분기보고서 4.8 (주)아스트

195411-0007168

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 22 기)

2022.01.012022.03.31

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 05월 13일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 아스트
대 표 이 사 :	김 희 원
본 점 소 재 지 :	경남 사천시 사남면 공단1로 23-65
	(전 화)02-2071-2300
	(홈페이지) http://www.astk.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 전 무 (성 명) 김 영 근
	(전 화)02-2071-2300

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_220513.jpg 대표이사확인서_220513

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황&cr;가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

-----2--222--22

구분	연결대상회사수				주요&cr;종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

나. 회사의 법적/상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 "주식회사 아스트"라고 표기합니다.&cr;영문으로는 AeroSpace Technology of Korea Inc.라 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자&cr; 당사는 항공기 부품제작, 항공기 부분품 조립 및 관련 치공구류의 생산, 판매를 주요사업 목적으로 2001년 4월에 설립되었습니다.&cr;

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분	내용
주소	경상남도 사천시 사남면 공단1로 23-65
전화번호	055-850-7639 / 02-2071-2300
홈페이지	http://www.astk.co.kr

&cr; 마. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

- 당사는 신고서 제출일 현재「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조에 따라 중견기업에 해당합니다.&cr;&cr; 바. 주요 사업의 내용(주요제품 및 서비스 등을 포함)&cr; 당사는 우수한 연구 및 기술인력을 바탕으로 항공기 기체부품을 기술 개발, 제조하여 국내외에 공급하고 있습니다. 또한, 종속회사 (주)에이에스티지는 당사의 수주제품인 항공기용 조립부품 및 치공구를 생산하여 공급하고 있으며, 거래처 확대를 위한 기반을 다져가고 있습니다. &cr;

사업의 내용에 대한 자세한 사항은 동 보고서의「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.

&cr; 사. 신용평가에 관한 사항&cr; 1 ) 당사는 2022년 3월 23일에 나이스신용평가(주)로부터 평가 등급을 받았으며, 신용평가등급은 BB-입니다.&cr;

2)신용등급체계 및 부여의미

신용등급체계	부여의미
AAA	채무상환능력이 최고우량한 수준임
AA	채무상환능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음
A	채무상환능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움
BBB	채무상환능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 채무상환 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음
BB	채무상환능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음
B	현재시점에서 채무상환 능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음
CCC	현재시점에서 채무불이행 가능성을 내포하고 있어 투기적임
CC	채무불이행 가능성이 높음
C	채무불이행 가능성이 매우 높음
D	현재 채무불이행 상태에 있음
NR	조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급

주1)상기 등급중 AA부터 CCC까지는 당해 등급 내 상대적 우열에 따라 '+'또는 '-'를 부기합니다.

&cr; 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2014.12.24기술성장기업&cr;코스닥시장 상장코스닥시장 상장규정 제7조(신규상장심사요건의 특례), 동 규정 시행세칙 제9조(전문평가기관 선정 및 전문평가절차)

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

N	일 자	내 용
1	2017년 02월	제4회전환사채발행(권면총액 : 200억, 최초행사가격 : 17,700원, 행사기간 : 18.02.27 ~ 22.02.21)
2	2017년 03월	B737, A350 판금 및 기계부품 19품목 공급계약 체결(SPIRIT AEROSYSTEMS)
3	2017년 03월	㈜에이에스티지 공장 준공
4	2017년 03월	B737, A350 판금 및 기계부품 19품목 공급계약 체결(Spirit Aerosystems)
5	2017년 04월	Embraer E2 Floor Assembly 공급계약 체결 (Triumph Aerostructures,LLC)
6	2017년 07월	B737 Max-8, B737 Max-9 Section48 공급계약 체결(Spirit Aerosystems Incorporated)
7	2017년 08월	A350 Nose Fairing Skin 및 Machined Part 공급계약 체결(Triumph Aerostructures,LLC)
8	2017년 12월	Bombardier G7000,G8000기종 동체부품 공급계약 체결(Triumph Aerostructures,LLC)
9	2018년 01월	Embraer E2 Center FuselageⅢ and Aft Body program 공급계약 체결(Triumph Aerostructures,LLC)
10	2018년 10월	제5회전환사채발행(권면총액 : 260억, 최초행사가격 : 11,191원, 행사기간 : 19.10.30 ~ 23.10.23)
11	2019년 03월	E-jet Ⅱ 항공기의 제조, 판매 및 기술이전에 관한 모든 독점적 지위 및 권리의 양수결정(Triumph Aerostructures,LLC)
12	2019년 03월	유상증자발행결정(주주배정 후 실권주 일반공모, 신주발행: 기명식 보통주식 9,000,000주)
13	2019년 08월	자기주식취득 신탁계약 체결(규모: 10억원)
14	2019년 09월	E-jet Ⅱ 항공기의 제조, 판매 및 기술이전에 관한 모든 독점적 지위 및 권리의 양수완료(Triumph Aerostructures,LLC)
15	2020년 12월	타법인 주식 및 출자증권 처분결정(오르비텍 4,494,759주)
16	2021년 01월	신주인수권부사채권 발행 (제9회차 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채, 300억원)
17	2021년 09월	B737 Section48 500호기 출하
18	2022년 01월	신주인수권부사채 발행 (제11회차 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채, 400억원)
19	2022년 03월	에어버스 협력업체 승인 리스트(Approved Supplier List, ASL) Tier1 공급업체 선정

&cr; 가-1. 주요 종속회사의 연혁

회사명	주요사업의 내용
(주)에이에스티지	항공기 부품 제조

No.	일자	내용
1	2017년 03월	사천 종포일반산업단지 신축공장 준공
2	2017년 06월	㈜아스트와 SEC48 외 17품목 턴키계약 체결
3	2018년 03월	제2회차 CB발행 50억 (산업은행)
4	2018년 10월	사천 종포일반산업단지 신축공장(M2) 준공
5	2019년 04월	EMBRAER社 E-JET2 FUSELAGE 초도 납품
6	2019년 11월	B737 Stringer 사업 공급계약 체결_SACC社(중국)
7	2020년 03월	A320/321 P2F(MDCD&CED)사업 공급계약 체결_STEA社(싱가폴)
8	2021년 03월	T-7A Red Hawk(날개부품)사업 공급계약 체결_Triumph社(미국)

&cr; 다. 경영진의 중요한 변동

2016.03.30정기주총

사내이사 김영근&cr;사내이사 윤태홍&cr;사외이사 이경태

대표이사 김희원

사내이사 김창홍

2017.03.30정기주총

기타비상무이사 김대현

대표이사 김희원&cr;사내이사 김영근&cr;사외이사 이경태사내이사 윤태홍2019.03.19정기주총사내이사 손재현대표이사 김희원&cr;사외이사 이경태사내이사 김영근2020.03.30정기주총사내이사 권동혁기타비상무이사 김대현사내이사 손재현2022.03.29정기주총사내이사 김낙현&cr;사외이사 이수용대표이사 김희원&cr;감사 박재구사내이사 권동혁

변동일자	주총종류	선임		임기만료&cr;또는 해임
		신규	재선임

주1) 경영진의 3분의1 이상 변동의 사항에 대해 기재하고 있습니다.&cr;주2) 2019.03.19 정기주주총회에서 사내이사 김영근, 이종수가 선임되었으나, 일신상의 이유로 같은 날 사임하였습니다.(사외이사 비율 25%충족)

3. 자본금 변동사항

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말	21기&cr;(2021년말)	20기&cr;(2020년말)
보통주	발행주식총수	25,695,494	25,695,494	25,679,652
	액면금액	500	500	500
	자본금	12,847,747,000	12,847,747,000	12,839,826,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	12,847,747,000	12,847,747,000	12,839,826,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2022.03.31(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주 100,000,000- 100,000,000-25,695,4943,678,04029,373,534--3,678,0403,678,040----------504,000504,000--3,174,0403,174,040-25,695,494-25,695,494-133,397-133,397-25,562,097-25,562,097-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

주1) 종류주식은 발행주식총수의 4분의 1까지 발행할 수 있습니다.&cr; 주2) 당사는 2019.08.06에 10억원 자기주식취득 신탁계약을 체결하 였 으며&cr; 2020.05.04 신탁계약기간 만료에 따라 해지되었습니다.&cr; (공시:2020.05.04주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정, 2020.05.04신탁계약해지결과보고서)&cr; 주3) 2022.03.29 제 21기 정기주주총회에서 정관변경 안건이 승인됨에 따라 발행할 주식의 총수가 1억주로 상향조정되었습니다.&cr;

나 . 자기주식 취득 및 처분 현황

2022.03.31(단위 : 주)

(기준일 : )

--------------------------------------------------------보통주133,397---133,397주)---------------------보통주133,397---133,397----------------------보통주133,397---133,397--------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

주) 상기 '기초수량'은 공시서류 작성 기준일이 속하는 사업연도 개시시점 (2022.01.01)의 보유수량이며, '기말수량'은 공시서류 작성 기준일 현재의(2022.03.31) 보유수량입니다.&cr;

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

2015.03.30제14기 정기주주총회&cr;(2015.03.30)주식에 관한 사항&cr;(우선주식의 수와 내용, 상환주식의 수와 내용)&cr;사채에 관한 사항&cr;(전환사채의 발행, 신주인수권부사채의 발행)표준정관 및 자구수정2022.03.29제21기 정기주주총회사업목적 추가&cr;주식등의 전자등록에 관한 규정 정비&cr;이익배당기준일 정비 및 동등배당의 근거 명시&cr;전자투표를 도입한 경우 감사선임시 주주총회 결의요건 완화&cr;정기주주총회 개최시기의 유연성 확보를 위한 주주명부의 폐쇄 및 기준일 등 관련 조문 정비상법 개정등에 따른 변경사항 반영 등

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

항공산업은 수백만 개의 부품을 퍼즐처럼 조립하는 전형적인 복합체계종합산업으로서 조선, 기계, 건설, 소재, 전자, 정보통신 등 첨단 기술 산업을 요소기술로 하여 타 산업으로의 기술 확산을 도하고 동시에 다양한 산업에 심대한 기술파급효과를 유발시키는 산업입니다.&cr;&cr;항공기 제조산업(항공기 개발 및 생산), MRO산업(Maintenance, Repair, Operation, 항공정비서비스) 및 항공 운송산업(항공기를 이용한 운송활동) 중에서 당사는 제조산업에 속하여 항공기 부품 및 동체를 생산하고 있습니다.&cr;

항공기 제조는 치공구를 활용한 수작업에 의해 대부분 이루어지며 대규모의 설비투자를 통한 생산시설의 확보가 필수적이기 때문에 당사는 오랜 시간 숙련된 기술자와 더불어 대형 정밀 측정 및 가공 기술, 초정밀 치공구 설계 및 제작 기술, 대형 항공기 동체 일괄 생산체계 구축 등 검증된 기술력과 생산시설을 보유하고 있습니다.&cr;

또한 영업 및 사업 관련 경험이 풍부한 전문가들로 구성한 해외 영업팀을 운영하여 지속적인 On/Off 홍보 활동 등으로 해외에서 당사의 브랜드 가치를 높이고 해외 고객사들과의 보다 안정적인 소통을 채널을 확보하고자 노력하고 있습니다.&cr;

현재 당사는 설립초기 주된 고객사였던 Boeing社 뿐만 아니라 Embraer社 등 다양한 글로벌 항공기 고객사의 장기간의 수주 물량을 확보하여 꾸준한 매출성장을 이루고 있습니다. 당사의 매출실적은 수출비중이 95%이상이며, 그 중 Boeing社 737 기종의 후방동체 부분인 Section48, Embraer社 의 E-Jet II의 동체 Fuselage가 가장 큰 부분을 차지하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

연결기준 (단위: 백만원)

품 목	주요상표	매출액(비율)	제 품 설 명
항공기동체	Bulkhead	1,488(2.96%)	B737 기종에 적용되는 핵심 기체 격막 구조물로서,&cr;일체형 5축 기계 가공품인 WEB에 기계가공 및 판금 품목을 장착하여 구성
	Section48	16,086(32.02%)	보잉 社 B737 항공기 후미 동체 부분의 명칭
	U/L Deck	0(0.0%)	항공기 동체의 골격의 주요 구조물
	Fuselage	9,326(18.56%)	엠브라에르社 E-Jet II의 항공기 동체
항공기부품	Stringer	496(0.99%)	항공기 동체의 길이 방향의 골격재 부품으로 항공기 동내의 휘어짐을 막아주는 뼈대
기타	Skin, Door(MDCD),APU Door,&cr;Section48 AFT Body,	22,843(45.47%)	Skin: Skin Panel은 항공기 동체 구조물을 중 가장 외곽 부분
			Door(MDCD): Main Deck Cargo Door의 약칭으로 대형항공기 중앙동체 부분의 화물용 대형 개폐문
			APU Door: 항공기 후미 보조동력장치 부분의 개폐문
단순합계	-	50,239	-
내부제거	-	(14,229)	-
총합계	-	36,010	-

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입현황

연결기준 (단위: 천원)

매입유형	품목	구분	제22기 1분기	제21기	제20기
원재료	Bulkhead	국 내	64,926	7,464	66,709
		수 입	153,745	106,112	1,890,769
		소 계	218,671	113,577	1,957,477
	Section48	국 내	3,610,816	8,033,573	1,149,233
		수 입	7,492,888	8,232,894	8,244,468
		소 계	11,103,703	16,266,467	9,393,701
	Fuselage	국 내	117,238	482,559	259,056
		수 입	2,807,499	5,542,413	2,669,279
		소 계	2,924,737	6,024,972	2,928,335
	AFT BODY	국 내	-	338	338
		수 입	-	36,324	118,196
		소 계	-	36,662	118,534
	기타	국 내	2,141,849	3,521,658	5,629,153
		수 입	2,012,565	7,728,242	12,772,003
		소 계	4,154,414	11,249,900	18,401,156
원재료 합계		국 내	5,934,828	12,045,593	7,104,489
		수 입	12,466,697	21,645,985	25,694,716
		소 계	18,401,525	33,691,578	32,799,204
외주 가공비	Bulkhead	국 내	1,316,307	199,633	1,132,826
	Section48	국 내	4,532,601	5,880,794	2,439,119
	UPPER & LOWER DECK	국 내	378,004	75,839	619,044
	Fuselage	국 내	285,016	549,242	943,428
	AFT BODY	국 내	-	5,399	49,704
	기타	국 내	22,646,453	48,824,085	26,920,546
외주가공비 합계		국 내	29,158,381	55,534,993	32,104,667
단순합계		국 내	35,093,209	67,580,585	39,209,156
		수 입	12,466,697	21,645,985	25,694,716
		소 계	47,559,906	89,226,571	64,903,872

&cr; 나. 생산능력 및 생산실적

연결기준 (단위: 백만원)

제품	구 분	제22기 1분기	제21기	제20기
품목명		금액	금액	금액
Bulkhead	생산능력	1,221	1,181	17,492
	생산실적	1,487	1,185	1,016
	가 동 율	100%	100%	11%
MDCD	생산능력	1,007	1,991	-
	생산실적	707	1,524	-
	가 동 율	75%	89%	-
Section48	생산능력	18,510	29,005	45,537
	생산실적	16,085	27,588	2,514
	가 동 율	84%	95%	6%
Aft Body	생산능력	-	-	2,080
	생산실적	-	94	2,334
	가 동 율	-	100%	100%
KAI사업	생산능력	60	518	585
	생산실적	116	496	624
	가 동 율	100%	100%	87%
Fuselage	생산능력	9,018	21,448	58,848
	생산실적	9,318	21,444	15,129
	가 동 율	100%	100%	25%
기타	생산능력	6,921	28,720	86,562
	생산실적	8,293	28,897	31,190
	가 동 율	100%	98%	14%

※ 생산능력 산출기준 (2021년 기준)&cr;주1) 생산능력은 당해년도 영업목표에 월별 균등하게 안분하여 설정하였습니다.&cr;주2) 상기 '생산능력 및 생산실적' 관련 사항은 당사 내부기준 변경 등(인력 재배치 및 설비 증감 등)으로 인해 기제출 정기보고서와 일부 상이할 수 있습니다.&cr;&cr; 다. 생산설비에 관한 사항

연결기준 (단위: 천원)

자산별	2022년 1분기
	기초가액	당기증감		당기상각	기말가액
		증가	감소
토지	48,375,249	-	-	-	48,375,249
건물	49,328,468	-	-	369,706	48,958,762
구축물	5,090,505	34,700	-	90,320	5,034,885
기계장치	30,508,017	116,875	13,243	865,679	29,745,970
차량운반구	321,807	-	-	37,171	284,636
공구와기구	3,164,448	70,554	-	275,302	2,959,700
비품	971,038	10,760	-	161,865	819,933
기타유형자산	647,172	-	-	4,547	642,625
건설중인 자산	5,681,523	1,822,113	-	-	7,503,636
합 계	144,088,227	2,055,002	13,243	1,804,590	144,325,396

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위: 천원)

매출유형	품 목		제22기 1분기	제21기	제20기
제품	Bulkhead	수 출	1,488,228	1,145,624	-
		내 수	-	-	-
		소 계	1,488,228	1,145,624	-
	Section48	수 출	16,085,957	27,606,183	2,516,126
		내 수	-	-	-
		소 계	16,085,957	27,606,183	2,516,126
	U/L Deck	수 출	-	-	-
		내 수	-	-	-
		소 계	-	-	-
	Stringer	수 출	390,511	220,267	71,963
		내 수	105,399	416,954	341,550
		소 계	495,910	637,220	413,513
	Fuselage	수 출	9,326,220	30,479,010	33,783,678
		내 수	-	-	-
		소 계	9,326,220	30,479,010	33,783,678
	기타	수 출	7,946,790	20,137,369	16,261,802
		내 수	14,895,789	30,591,983	18,290,436
		소 계	22,842,578	50,729,352	34,552,238
합 계		수 출	35,237,706	79,588,453	52,633,569
		내 수	15,001,188	31,008,937	18,631,986
		합 계	50,238,894	110,597,390	71,265,555
내부제거		수 출	-	-	-
		내 수	-14,228,909	-29,435,473	-16,772,502
		합 계	-14,228,909	-29,435,473	-16,772,502
총합계		수 출	35,237,706	79,588,453	52,633,569
		내 수	772,279	1,573,464	1,859,484
		합 계	36,009,985	81,161,917	54,493,053

&cr;나. 수주상황&cr; 현재의 수주계약은 항공산업의 특성상 대부분 장기 공급 계약으로 통상 해당 기종이 단종될 때까지 자동 연장되는 관행이 있습니다. 당사는 지난 2011년 Boeing社의 주력 기종 중 하나인 B737 Section48 동체모듈 수주로 장기간의 물량 확보 및 향후 글로벌 공급체인 변동에 대한 선제적 교두보를 확보한 결과, 2018년 1월 Embraer 社의 E2기종 동체조립 프로그램 협력사로 선정되었습니다. 2019년 3월 Embraer 社의 E2 기종관련 자산양수도를 진행하였으며 2019년 9월말에 완료하였습니다.&cr;&cr; 1) 국외 수주현황

(기준일 : 2022.03.31) (단위: USD)

고객사	체결연도	계약만료	수주총액	수주잔고	비고
SPIRIT	2007	2026	1,304,036,063	751,879,831	-
BOEING	2011	250대	325,643,500	325,643,500	-
STAIS	2005	150대	21,525,000	2,920,328	-
TA-VAD	2011	2034	125,788,515	68,585,477	-
Embraer S.A	2019	2038	1,760,168,200	1,680,908,203	-
Latecoere	2018	2023	16,980,502	14,804,468	-
RUAG	2016	2036	33,436,677	31,793,523	-
ADS	2016	2025	8,916,493	7,554,355	-
KHI	2019	2023	2,028,657	678,512	-
합계			3,598,523,607	2,884,768,197	-

&cr;2) 국내 수주현황

(기준일 : 2022.03.31) (단위: 원)

고객사	체결연도	계약만료	수주총액	수주잔고
KAL	2016	2024	7,580,948,304	3,076,694,650
합계			7,580,948,304	3,076,694,650

5. 위험관리 및 파생거래

가. 재무위험 관리&cr; (1) 재무위험관리요소&cr;연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;&cr; 1) 시장위험 &cr;① 외환위험 &cr;연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. &cr; &cr;경영진은 연결회사가 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. &cr;

연결회사의 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분		당 분 기 말			전 기 말
		외화금액	원화금액	환산손익	외화금액	원화금액	환산손익
외화금융자산:
현금및현금성자산	USD	3,569,269.40	4,321,677,851	(28,863,785)	7,449,502.37	8,831,393,512	12,066,710
	GBP	80.00	127,264	3,499	80.00	128,020	4,255
	EUR	1.37	1,851	(125)	433.95	582,508	1,938
	소 계	-	4,321,806,966	(28,860,411)	-	8,832,104,040	12,072,903
매출채권	USD	26,538,145.12	31,350,356,926	183,721,340	18,039,069.10	20,764,300,453	199,102,993
합 계		-	35,672,163,892	154,860,929	-	29,596,404,493	211,175,896
외화금융부채:
매입채무	USD	23,441,136.65	28,382,528,206	(613,658,604)	15,454,029.05	18,320,751,389	(224,664,539)
	EUR	660,568.58	892,514,015	(16,019,524)	756,439.37	1,015,398,820	(5,239,556)
합 계		-	29,275,042,221	(629,678,128)	-	19,336,150,209	(229,904,095)

&cr; 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 환율이 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
외화금융자산	3,567,216,389	(3,567,216,389)	2,959,640,449	(2,959,640,449)
외화금융부채	(2,927,504,222)	2,927,504,222	(1,933,615,021)	1,933,615,021
합 계	639,712,167	(639,712,167)	1,026,025,428	(1,026,025,428)

② 주가변동 위험

연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.

③ 이자율 위험 &cr;이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
금융자산:
현금성자산	6,024,937,626	9,811,857,347
단기금융상품	793,376,269	593,376,269
장기금융상품	2,000,000	2,000,000
금융자산 소계	6,820,313,895	10,407,233,616
금융부채:
단기차입금	67,160,000,000	68,700,000,000
유동성장기차입금	47,926,720,000	43,720,060,000
장기차입금	78,973,280,000	87,329,940,000
금융부채 소계	194,060,000,000	199,750,000,000

&cr;연결회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다.&cr;- 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동&cr;

이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
이자수익	68,203,139	(68,203,139)	104,072,336	(104,072,336)
이자비용	(1,940,600,000)	1,940,600,000	(1,997,500,000)	1,997,500,000
합 계	(1,872,396,861)	1,872,396,861	(1,893,427,664)	1,893,427,664

2) 신용위험

신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 매출채권 및 미수금의 신용건전성에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	매출채권	미수금	매출채권	미수금
Group1	23,043,926,038	7,750,270,052	11,580,506,187	4,418,123,696
Group2	-	-	-	-
합 계	23,043,926,038	7,750,270,052	11,580,506,187	4,418,123,696

Group1: 과거 채무불이행이 없는 고객&cr;Group2: 과거 채무불이행이 있는 고객&cr; &cr; 3) 유동성 위험 &cr; 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. &cr;① 당분기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	계약상&cr; 장부금액	잔존계약만기
			1년이내	1년초과~3년이내	3년초과	합 계
매입채무 및 기타채무	60,879,113,205	60,879,113,205	60,012,293,267	866,819,938	-	60,879,113,205
단기차입금(*1)	67,160,000,000	68,265,265,615	68,265,265,615	-	-	68,265,265,615
장기차입금(*1)	126,900,000,000	136,109,361,352	52,460,871,473	65,781,636,257	17,866,853,622	136,109,361,352
사채(*1)	13,220,746,012	14,076,200,000	4,651,175,000	9,425,025,000	-	14,076,200,000
전환사채(*1, *2)	23,884,186,321	23,886,290,960	23,886,290,960	-	-	23,886,290,960
신주인수권부사채(*1, *2)	45,969,599,934	50,555,766,053	9,333,046,053	41,222,720,000	-	50,555,766,053
예수보증금	160,359,348	160,359,348	160,359,348	-	-	160,359,348
리스부채(*1)	3,791,219,563	4,107,615,622	1,155,883,854	1,896,908,379	1,054,823,389	4,107,615,622
합 계	341,965,224,383	358,039,972,155	219,914,124,398	119,170,987,229	18,915,269,947	358,039,972,155

(*1) 차입금, 사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인상각액을 포함한 금액입니다. &cr;(*2) 상기 전환사 채 및 신주인수권부사채 에는 조기상환청구권이 포함되어 있습니다. 해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액이며, 이자지급액 등이 포함되어 있습니다. &cr;

② 전 기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	계약상&cr; 장부금액	잔존계약만기
			1년이내	1년초과~3년이내	3년초과	합 계
매입채무 및 기타채무	47,209,704,782	47,209,704,782	46,399,182,850	810,521,932	-	47,209,704,782
단기차입금(*1)	68,700,000,000	70,656,761,263	70,656,761,263	-	-	70,656,761,263
장기차입금(*1)	131,050,000,000	140,297,866,987	47,898,344,970	71,103,942,565	21,295,579,452	140,297,866,987
사채(*1)	13,181,119,018	14,172,360,000	4,662,330,000	9,510,030,000	-	14,172,360,000
전환사채(*1, *2)	24,392,177,338	24,436,290,960	24,436,290,960	-	-	24,436,290,960
예수보증금	30,481,701,858	30,530,231,422	30,530,231,422	-	-	30,530,231,422
리스부채(*1)	154,366,082	154,366,082	154,366,082	-	-	154,366,082
합 계	4,038,610,480	7,399,712,308	1,379,576,448	2,285,374,787	3,734,761,073	7,399,712,308
	319,207,679,558	334,857,293,804	226,117,083,995	83,709,869,284	25,030,340,525	334,857,293,804

(*1) 차입금, 사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인상각액을 포함한 금액입니다. &cr; (*2) 상기 전환사채에는 조기상환청구권이 포함되어 있습니다. 해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액이며, 이자지급액 등이 포함되어 있습니다. &cr;&cr; (2) 자본위험관리 &cr;연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
차입금총계(A)	277,134,532,267	267,804,998,214
차감:현금및현금성자산(B)	(6,083,911,033)	(9,993,851,307)
순차입금(C)	271,050,621,234	257,811,146,907
부채총계(D)	362,746,504,279	339,899,082,021
자본총계(E)	138,378,664,179	145,448,471,317
부채비율(D/E)	262.1%	233.7%
순차입금비율(C/E)	195.9%	177.3%

&cr;나. 파생금융상품&cr;(1) 보고기간종료일 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	유동	비유동	유동	비유동
파생상품자산:
단기매매목적의 파생상품	-	-	-	-
파생상품부채:
단기매매목적의 파생상품	725,224,461	-	531,767,827	-

&cr;(2) 보고기간 중 파생금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기		전 기
	유동	비유동	유동	비유동
파생상품자산:
기초금액	-	-	-	-
평가손익(*1)	-	-	-	-
기말금액	-	-	-	-
파생상품부채:
기초금액	-	-	-	-
당기매매감소	-	-	-	-
평가손익(*1)	725,224,461	-	531,767,827	-
기말금액	725,224,461	-	531,767,827	-

6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 경영상의 주요계약 &cr; 당사는 Triumph Aerostructures, LLC.로부터 Embraer E2 Center FuselageⅢ and Aft Body program 계약상 지위와 권리 및 관련자산 양수도 2019년 03월에 결정하여 진행하였으며 (관련 공시 : 2019.03.25 주요사항보고서) 2019년 09월말에 완료하였습니다.&cr;(관련공시: 2019.09.30 합병등종료보고서(자산양수도))&cr;&cr; 가. 계약상대방&cr; (1) 회사의 개황

구분	내용
회사명	Triumph Aerostructures, LLC
설립연월일	1917년
대표이사	Mr. Ronald A. Muckley
소재지	9314 West Jefferson Boulevard Dallas, TX 75211, United States
자본금	비공개
인원수	5,900명
사업내용	항공기 구조물 제조

&cr; (2) 최근 3년간 요약재무정보&cr; (Fiscal Year Ended March 31, 단위: in millions of USD )

Triumph Group	2018	2017	2016
자산총계	3,805	4,415	4,835
부채총계	1,438	1,196	1,417
자본총계	457	846	935
매출액	3,199	3,533	3,886
영업이익	(362)	57	(1,091)

&cr; 나. 계약의 목적 및 내용

(1) 양수 목적&cr; ① Embraer사와의 직접 수주계약에 따른 수익성 증대

② 항공기 제작 Tier1 업체로의 안정적인 도약 및 성장&cr;&cr;(2) 양수대상 : Embraer E-2 Contract 인수&cr; ① 회사는 Triumph사로부터 EMBRAER E-JETS G2 Program 계약상 지위와 권리 및 관련 자산을 양수하며 그 대가로 Triumph사에게 총 USD 115백만을 지급함&cr; ② 계약의 내용 : E-jet Ⅱ 항공기의 제조, 판매 및 기술이전에 관한 모든 독점적&cr; 지위 및 권리의 양수&cr; ③ 계약의 금액 : 총 1.15억불

④ 계약의 효과 : Embraer사와의 직접 수주계약에 따른 수익성 증대 및 항공기 제작, Tier1 업체로의 안정적인 도약의 기회&cr;&cr; 다. 계약체결시기 및 계약기간

일자	내용	비고
2019.01.28	외부평가기관계약체결	-
2019.01.28~&cr;2019.02.15	외부평가기간	-
2019.03.15	외부평가제출일자	-
2019.03.25	자산양수도 이사회결의	-
2019.03.25	계약 체결	E2 동체의 독점적 지위와 권리관련 계약 체결
2019.03.28	자산양수도 이사회결의	자금집행 일정 및 금액 변경에 따른 이사회
2019.03.29	계약금 (USD 10,000,000)	-
2019.05.31	중도금 (USD 50,000,000)	-
2019.09.28	잔액 지불(USD 55,000,000)	전액 현금지급 주1)
2019.09.30	자산양수 완료	잔액 전액 지불후 자산양수 완료

주1) 2019.09.28일은 금융기관의 휴일로 2019.09.30일에 지급완료 되었습니다.&cr;&cr; 2. 연구개발활동

가. 연구개발조직

-연구개발조직 개요

당사의 경우 새로운 기술의 연구개발을 위해 회사 내 기업부설연구소를 설치하여 새로운 기술에 대한 연구개발 관련 전문 인력을 배치하여 기술 개발 및 연구에 대해 전담하고 있습니다.&cr;기업부설연구소는 대표이사가 총괄 책임을 맡고 있으며, 연구소는 부품기술팀과 조립기술팀에서 인원을 선발하여 각 개발 파트 별로 분업하고 있습니다. 또한 협력업체의 기술 지원 및 특수 공정에 대한 기술 연구를 진행하여 미래 기술에 대한 연구개발과 협력업체와의 상생의 협업을 추구하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 기업부설연구소 이외에 연구개발전담부서를 신설하여 Embraer社의 E2 Program을 수행하고 있습니다. 이는 민간 항공기의 형식 증명/ 제작 증명 취득 이후, 제품의 성능 개선을 통해 제품 상품화 향상 및 Embraer社의 고객사인 항공사의 요청에 따른 후속 지원업무를 수행합니다. 연구개발전담부서는 연구소장이 총괄 책임을 맡고 있고, 개발관리팀 및 설계팀으로 구성되어 있습니다.&cr;향후 E2의 경험을 기반으로 연구개발전담부서는 타 국제공동개발 사업 관련 개발 참여 및 MRO 개발 참여를 수행하기 위해 노력할 예정입니다.&cr;

나. 연구개발 실적&cr; 당사의 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

<기술개발 내역>

번호	개발기술명	적용제품	성과	개발완료시기
1	개조용 동체 핵심부품 및 조립체 개발	B747 MDCD	- 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발	15년 4월
2	B737 항공기의 수평미익 조정 승강타 개발	Elevator Control	- 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발	15년 6월
3	중대형 항공기의 수평미익 미세조정 구조물(Texas Star)개발	Texas Star Assembly	- 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발	15년 11월
4	Y-Chord 자재개발 , 성형방법 , 가공기술 개발	E2 Pressure Dome	-초도 제작&cr;-핵심부품 개발	16년 03월
5	대형 SKIN ( 6.5m ) 성형 및 가공기술 개발	RUAG CRJ Skin	-초도 제작&cr;- 대형 SKIN 개발	16년 10월
6	Skin 역 contour 성형 및 가공기술 개발	E2 Skin Panel	-초도개발&cr;-대형Skin 개발	17년 02월
7	B747-8 미익용 Empennage Panel 구조 조립체 및 부품 기술 개발	B747-8 Empennage Panel Assembly	- 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발	17년 02월
8	B737 항공기 Door(Crew Entry Door) 핵심 부품 개발 (AL Sheet Press Forming, Spline 제품 개발)	B737 Door Detail	- 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발	18년 10월
9	B737, B777 Frame/Chord, 성형방법 , 가공기술 개발	B737, B777 Fram/Chord	- 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발	19년 5월
10	B737 후방 동체 부품 개발 (MAX -10)	B737 Sec48 MAX-10	- 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발	19년 12월
11	B737 항공기의 수평미익 조정 승강타 부품 개발 (MAX 기종)	Elevator Control	- 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발	19년 12월

&cr;기술 개발에 따른 신규 제품 수주로 상용화 달성 현황은 다음과 같습니다.

<신규 사업 상용화>

구분	시장 (고객 또는 지역)	시장 확대 성과
E II	브라질시장(EMBRAER)	E I 사업의 후속 Model로 현재 월 4대 수준으로 생산하고 있으나 최종 E I Model 수량 (13대/월)으로 증대 예상 (RSP)
B737 MAX&cr;수평미익 조정 승강타	미국시장(SPIRIT)	B737 NG 후속 MODEL인 MAX MODEL 초도개발을 완료하여 점진적으로 수량 증대 예상
B737 MAX&cr;후방동체	미국시장(SPIRIT)	B737 MAX-9 후속 MODEL인 MAX MODEL 초도개발을 완료하여 점진적으로 수량 증대 예상

주력제품의 상용화 이후 제품의 시장 점유율 확대에 따른 상용화 달성은 다음과 같습니다.

<기존 제품의 상용화>

현재&cr;주력시장	구분	연도별 변화
		‘13	‘14	‘15	‘16	‘17	‘18	'19	'20	'21
B737 BKHD	시장점유율(%)	100	100	100	100	100	100	100	100	100
B737 APU Door/Deck	시장점유율(%)	50	50	50	50	50	50	50	50	100
B737 SEC 48	시장점유율(%)	25	100	100	100	100	100	30	30	30
E II	시장점유율(%)	-	-	-	-	-	-	50	50	100

주) 2021년도 작성 기준 : 해당 기종 전체 생산량 대비 당사 제품 생산량&cr;

다. 연구개발비용

(단위: 천원)

구분		제 22기 1분기	제 21기	제 20기
자산처리	원재료비	-	-	-
	인건비	-	-	-
	위탁용역비	-	-	-
	기타 경비	-	-	-
	소 계	-	-	-
비용처리	제조원가	123,410	2,045,171	1,793,687
	판관비	-	-	-
합 계		123,410	2,045,171	1,793,687
(매출액 대비 비율)		0.34%	2.52%	3.29%

7. 기타 참고사항

가. 종속회사의 사업부문 현황

종속회사의 사업부문 현황을 요약하면 다음과 같습니다.

회사명	사업부문	주요 생산 및 판매제품 유형	주요고객	사업내용
(주)에이에스티지	항공기 부품 제조	B737 U/L DECK B747-8 AFT BODY 외	아스트	항공기부품 제조
(주)카프에어로	항공기 부품 제조	-	-	항공기부품 제조

&cr; 나. 업계의 현황&cr;(1) 산업의 특성

① 높은 진입장벽

항공기는 안전성이 가장 중요한 사항으로 장기간의 거래실적 및 신뢰관계를 사전에 확보 해야만 수주가 가능하며 자본력과 기술력만으로는 단기 진입이 어려운 산업입니다.

② 장기계약(10년 이상)&cr; 통상 대형 민항기의 경우 10-30년의 생산기간을 가지게 되며, 한번 납품 계약을 맺으면 해당 기종이 단종될 때까지 납품하는 것이 일반적입니다. 안정적인 생산 체계 확보가 중요함에 따라 원청업체가 단가인하를 요구하는 경우는 거의 없습니다.

③ Sole Vendor&cr; Boeing등은 품목별 외주처를 Sole Vendor화하고 있는 추세입니다. 이는 Dual Vendor 시스템을 활용할 경우, 생산에 소요 되는 치공구 투자비가 과다하게 되며(민항항공기 개발비 약 5조원 가운데 치공구 가격이 15-20% 수준으로 소요), 또한 2세트로 할 경우 최종 조립시 부품으로 인한 업체간 불일치가 발생할 가능성이 높습니다.

④ 작업의 신뢰성&cr; 항공기는 사소한 결함으로 인해 대형 참사가 유발될 수 있으므로, 항공산업의 최우선 관심사는 안전성입니다. 이에 따라 인증절차가 많고 까다롭습니다.(원청업체 인증, NADCAP인증, FAA인증) 또한 작업이 치공구를 활용한 수작업에 의해 대부분 이루어지므로 검증된 시스템에 의한 생산과정 인증이 필수적입니다. 따라서 원청자에 의해 인증을 받은 납품기업의 변동가능성은 거의 없습니다.

⑤ Risk Share Partner 증가&cr; 신형 항공기 개발 시 Vendor들의 참여를 통해 개발 리스크를 분담하는 추세로 Boeing B787의 경우 일본이 보잉 개발사업에 참여(주익 조립사업 유치)하였으며 국내에서는 대한항공이 Wing tip 부분에 대해서 Offset 교역의 일환으로 참여하고 있습니다. 에어버스 A350의 경우 KAI가 개발사업에 참여(주익 가공사업 유치)하는 등 아웃소싱 시장이 확대되는 추세입니다. 아스트는 Boeing의 B737 MAX 기종에 RSP로 참여하여 B737 MAX 부품 수주계약을 계속적으로 진행 중에 있습니다.

(2) 산업의 성장성

산업통상자원부에서 발표한 2021년 제3차 항공산업발전 기본계획에 따르면 2020년 세계 항공산업 규모는 약4,687억달러 수준으로 COVID-19사태로 인하여 2019년도 대비 36% 급감하였으나, 2030년에는 약 9,462억달러 수준까지 성장할 것으로 전망됩니다. 특히 당사가 속하는 부품/장비 시장은 2019년 1,972억달러에서 2030년에는 약 26.5% 증가된 2,495억달러 규모로 성장할 것으로 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성

항공기 제조 산업은 주문에서 인도까지 평균 3~4년이 소요되고, 중장기적 투자가 실행되는 중장기 수주산업입니다. 경기변동 주기를 고려 했을 때 항공산업은 소비재나 자동차 산업에 비해 상대적으로 경기변동에 대해 덜 민감한 산업으로 인식되고 있으나, 항공 여객수송량은 무역 활동 및 지역 간 교류 또는 개인소득 증가에 따른 여행수요 및 국제 항공 유가의 영향을 받기 때문에 세계 경기변동주기와 깊은 관계가 있습니다. 2019년 Boeing社의 차세대 주력기종인 B737MAX에 조종특성향상시스템(MCAS)오작동 소프트웨어 결함이 발생하여, 두 차례 여객기의 추락 참사가 발생하였고, 그 결과 해당기종 운항이 중지되었습니다. 더불어 2020년 COVID-19사태로 도시 및 국가 간 이동이 급격하게 감소하였습니다. 두 차례의 추락 참사와 COVID-19사태로 인하여 침체된 항공시장은 2021년 코로나19 백신 보급과 운항정지 해제로 점차적으로 회복될 것으로 예상됩니다. Boeing에 따르면 향후 20년간 43,610대의 항공기 수요가 있을 것으로 전망되며, 그 중 단일통로항공기가 약 32,660대로 75%를 차지하고 있습니다. 대표적으로 B737과 A320 모델이 단일통로항공기에 해당됩니다.

(4) 자원조달의 상황

항공 산업에서 원자재의 경우 대부분 알루미늄 자재가 많이 사용되며 특히 그 자재들의 특징에 따라 구분되게 됩니다. 크게 Plate, Extrusion, Sheet 등으로 구분됩니다. 원자재에 따른 주요 거래처의 경우 항공 산업의 특성상 고객사에서 인정한 업체의 제품만을 사용해야 하는 것이 특징입니다. 당사의 경우 대부분 생산품이 Boeing사나 Spirit사, Triumph사, 그리고 Embraer사에 납품하는 것으로 이들이 지정하는 업체 역시 외국 기업이 대부분이기 때문에 대부분을 수입하여 사용하고 있습니다.&cr; 또한 항공 산업의 경우 다품종 소량생산 기반이기 때문에 유니크한 항공기 부품이 많아 대량생산이 어렵고 제품을 생산하기 위한 공정 역시 복잡하고 까다롭기 때문에 대기업이라 하더라도 모든 공정을 독자적으로 처리하기 힘든 실정입니다. 이에 다양한 업체들과 연계하여 제품 생산에 및 연구 개발을 진행하고 있으며, 일부 후공정에 대하여 외주처와 협력관계를 유지하고 있습니다.

(5) 경쟁요소

세계 민항기 제조 시장은 글로벌 메이저 업체인 Boeing社, Airbus Group社가 과점하는 형태를 띄며, 민간용 중소형 여객기 제작 업체로는 브라질의 엠브라에르社와 캐나다의 봄바디어社가 있습니다. 상기 기업들은 항공기 제조 계획에 따라 자체 제조 또는 아웃소싱을 통해 모듈 및 부품을 조달 받고있습니다. SPIRIT Aerosystems, Triumph, 가와사키중공업, 미쯔비시중공업, KAI 등은 완제기 제조사를 고객으로 하는 Tier 1급 협력회사로 모듈 단위의 수주 후 자체 제조 외 부분을 아웃 소싱을 통해 부품을 조달 받고 있습니다. 당사는 현재 Boeing의 Tier 1, 2의 자격으로 Boeing 및 Boeing의 Tier 1 회사들로부터 수주를 받아 제품생산을 하고 있습니다. 항공기 제조는 기본적으로 안전성이 가장 중요한 사항으로 장기간의 거래실적 및 신뢰관계를 사전에 확보 해야만 수주가 가능하며 자본력과 기술력만으로는 단기 진입이 어려운 산업입니다. 이에 따라 항공기 생산을 위해서는 다수의 엄격하고 까다로운 인증절차를 거쳐야 하고, 고도의 기술력과 거래처와의 신뢰관계를 확보하지 못한 기업들의 진입요건이 어려운 시장입니다.&cr; 또한 대형 민항기의 경우 통상 10~30년의 생산기간을 가지게 되며, 한번 납품 계약을 맺으면 해당 기종이 단종 될 때까지 납품하는 것이 일반적으로, 안정적인 생산 체계 확보가 중요하며 Boeing社와 같은 대형 완제기 제조사들은 품목별 외주처를 비용절감과 안정적 공급처 확보를 위하여 Sole Vendor화 하고 있는 추세입니다.&cr; 국내 항공관련산업에 참여하고 있는 주요 국내 사업자로는 KAI(한국항공우주산업),한화테크윈(엔진), 대한항공(기체부품 및 MRO) 등 90여 업체가 있으나, 국내에서 완제기를 생산 할 수 있는 업체는 KAI가 유일하며 방위산업위주의 사업을 영위하고 있고, 대한항공의 경우 주로 MRO사업을 중점적으로 하고 있는 상황입니다. 대기업 계열을 제외한 대부분의 항공기 제조관련 업체는 KAI의 임가공 사업을 위주로 하는 영세업체들로 이루어져 있습니다. 상기와 같은 시장 특성상, 특화된 기술력과 거래실적을 보유하고 있지 않은 기업들의 시장진입은 매우 어려운 상황이며 거래처별에 따라 사업 분야가 나누어지기 때문에 당사의 주 사업 영역상에서 실질적으로 당사와 경쟁하고 있는 국내 사업자는 존재하지 않는 상황입니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등

항공산업은 기계, 전자, IT, 소재 등의 다양한 분야의 첨단 기술이 접목된 기술집약적 산업으로 타 산업에 대한 기술적 파급효과가 크고 항공 완제기를 생산하기 위한 관련 부품수요는 자동차의 10배 수준으로 산업발전에 따른 고용창출의 기회가 큰 국가 전략산업 중 하나입니다.

정부는 1999년부터 10년 단위로 항공우주산업개발기본계획을 발표하여 항공산업에 대한 정책을 운용하고 있습니다. 2021년 정부는 3차 항공산업발전 기본계획(2021~2030)의 두 가지 목표로 ①기존 항공산업 고도화로 신시장을 개척 ②R&D선진화로 미래 항공산업 도약 기반 구축을 제시하였으며, 이를 위하여 4대 전략 (① 산업위기 극복을 위한 지원 인프라 강화 ② 시장 경쟁력 강화 및 부품산업 고도화 ③ UAM/AAM 생태계 조성 및 산업융합 촉진 ④ 항공 선진기술개발로 산업 고도화 기여)과 12개 추진과제를 함께 발표하였습니다. 이와 같은 정부 차원의 적극적인 지원 정책에 힘입어 항공기 제조 산업 내 부품제작을 수행하는 당사의 향후 성장성은 더욱 거 커질 것으로 예상됩니다.&cr;

다. 회사의 현황&cr; (1) 시장의 특성

① 국가전략적 산업&cr; 항공산업은 국가 안보와 직결되는 핵심 방위산업으로, 항공전력은 감시정찰, 정밀유도무기등과 함께 현대전 및 미래전의 가장 중요한 핵심 무기체계로서 국가의 항공기술력의 보유 여부가 자주국방 능력을 결정 한다고 해도 과언이 아닙니다. 이와 같이 항공우주산업은 국가안전을 위하여 기본이 되는 산업으로 안보감시 체제를 확립하고, 자주적 정보의 획득 및 관리가 가능하도록 할 뿐만 아니라, 발전된 항공우주산업은 국가위상을 제고하고 전파사용, 영공사용, 항로개설, 미사일 협정 등 외교통상 분야의 주요 통로 역할을 수행하게 됩니다. 오늘날 세계 여러 국가에서 자국의 항공우주산업 발전을 위하여 각국 간의 기술, 시장, 자본 등을 분담하는 국제 공동개발이나 기술의 교류가 성행하고 있는 상황입니다. 국내 항공산업은 과거 핵심 항공전력 직도입에 의존해 왔으나, 현재는 중형 전투기와 헬기의 성공적 개발 및 진행으로 완제기 독자개발의 사업기반을 확보하고 부품산업의 동반 성장을 견인하였습니다. 소형민수헬기(LCH)와 소형무장헬기(LAH)의 개발로 글로벌 헬기시장 진품을 위한 중소형급 헬기 포트폴리오를 구성하였으며, 국제공동개발로 진행중인 KF-X사업 시제기 성공적 제작으로 중형급 전투기 독자개발 능력 및 부품 산업 기반을 확보하였습니다. 또한 KT-1, T-50 개조 및 성능개량 지원을 통해 수출을 확대하고 있습니다.

② 시스템 종합산업&cr; 항공우주산업은 21세기 정보통신산업, 신소재 산업 등 산업분야 전반에서 첨단 부분을 이끌어갈 미래 유망산업이며 기체역학, 전자공학, 재료공학 등 분야별 최첨단 제품을 체계화 하는 시스템 종합산업(SI)의 정점에 위치합니다. 또한 항공기는 부품수가 자동차의 10배, 요구 신뢰도는 100배 수준으로 항공산업은 고도의 기술력이 요구되는 첨단산업으로서 타 첨단산업의 기술개발을 선도하는 대표적인 '선진국형 산업’ 으로 한 국가의 기술적 성숙도와 산업적 역량을 종합적으로 반영하는 지식기반 산업입니다. 이러한 특성에 기인하여 항공우주산업의 기술혁신은 타 산업으로의 연계효과가 매우 크며 연관산업의 발전은 곧 항공우주산업의 기술적 우위를 가져오게 합니다. 항공우주산업은 막대한 투자규모, 투자회수 기간의 장기화 및 규모와 범위의 경제가 크게 작용하는 산업이며 이에 따라 시스템종합 업체를 중심으로 통합화가 계속되고 있습니다.

③ 연구개발 집약형 산업&cr; 항공기는 사소한 결함으로 인해 대형 참사가 유발 될 수 있기 때문에 고도의 안정성을 필요로 합니다. 이에 따라 항공기 생산을 위해서는 원청업체 인증, NADCAP인증, FAA인증 등 다수의 엄격하고 까다로운 인증절차를 거쳐야 하며 생산 공정상 치공구를 활용한 수작업이 큰 비중을 차지함으로 검증된 시스템에 의한 생산과정 인증이 필수적입니다. 이와 같이 고도의 기술력을 요하는 항공우주산업은 최첨단 실용기술을 추구하는 전형적인 연구개발 집약형 산업입니다. 복잡하고 정밀한 가공과 고도의 조립작업을 필요로 하는 산업으로 항공우주산업은 부가가치가 높고 1인당 원재료 사용금액이 적은 산업인 동시에 제품의 중량당 가격이 매우 높은 특성을 가지고 있습니다. ④ 고부가가치 산업&cr; 항공기는 생산대수는 적으나 완제품이 매우 고가이며, 지식과 기술 집약 산업으로 기초원자재 투입비중이 낮아 부가가치 창출액이 큰 고부가가치 산업으로 현재 국내에서 생산중인 고등 훈련기 T-50 기종 1대의 수출 금액은 2천만원 가치의 자동차 1,250대를 수출하는 것과 같은 효과가 있습니다. 또한 중량당 가격은 자동차 기준으로 400배 수준에 이릅니다. 완제품이 최신형 기종인 경우, 대당 가격이 1억달러 이상을 넘는 등 고가인 반면 기초원자재 투입비율이 낮아 부가 가치가 매우 높게 생성되는 특징이 있습니다. 또한 항공우주산업은 높은 규모의 R&D지출을 통한 빠른 기술혁신을 통하여 타 산업을 선도하는 역할을 하게 됩니다. 항공우주산업은 전 제조업에 사용되는 대부분의 기술이 결집되어 활용되는 제조업의 핵심이라 할 수 있습니다.

⑤ 파급효과가 큰 산업&cr; 항공산업은 타 산업에 대한 파급효과가 큰 국가 전략산업으로 산업 파급효과 측면에서 주요 기간산업 대비 최고 수준에 이릅니다. 자동차나 조선, 기계, 소재, 전자, 정보통신 등 첨단 산업을 요소기술로 하여 다른 산업으로의 기술 확산을 유도함은 물론 다른 산업의 기술이 발전할 수 있는 계기를 제공함과 동시에 기술파급 효과를 제공하게 됩니다. 항공우주산업이 특히 기술파급효과를 크게 미칠 수 있는 것은 수백만 개의 부품이 조립되어 하나의 항공기(우주선)가 완성되는 복합체계종합산업이기 때문입니다. 따라서 항공우주산업은 기술체계가 매우 복잡함은 물론 관련된 대상 산업의 기술 분야 또한 매우 넓다는 특징을 가지고 있습니다. 타 기간 산업으로부터 기술을 흡수, 실용화하는 동시에 엄격한 품질기준 및 관리체계를 통해 기본 요소기술들의 질적 수준의 향상을 도모하고, 파생형 기술혁신을 촉진함으로써 신기술을 창조해내는 등 기술파급 효과가 큰 산업으로 전반적으로 산업구조를 고도화하는 미래형 산업이라고 할 수 있습니다.

(2)회사의 성장과정

IMF 직후 국내 항공산업 합리화 조치의 일환으로 삼성, 대우 및 현대의 항공사업부문을 통합하여 한국항공우주산업(주)(이하, KAI)가 출범하였습니다. 이후 KAI는 국내 항공산업 발전에 기여해야 한다는 전제 하에 대내적으로 핵심역량을 집중해야 하는 부문(항공기 설계, 체계종합 및 최종 조립, 테스트 등)의 육성과 대외적으로 항공산업 저변확대를 통한 국내 항공산업 역량강화의 두 가지 과제수행에 착수하였습니다. 항공산업 저변확대의 핵심은 항공산업 협력업체의 발굴로서, 당시 생산이 안정화된 대형항공기 골격재인 Stringer 사업부문의 분사를 결정하였습니다. 다만, 동 사항은 고객사인 Boeing의 승인이 필요한 사항인 바, 당시 생산부문을 책임지고 있던 김희원 현 대표이사가 담당하는 조건이 부가되어 당사가 설립된 배경이 되었습니다. 당시 분사에 참여한 생산부문 핵심인력은 이후 대부분 이탈 없이 현재까지 당사의 성장과 발전에 기여하고 있으며, 설립 초 20억원 ~ 30억원 수준의 매출액을 2019년 1,446억원 이상으로 끌어올리며 안정적인 성장률을 시현하였습니다. 2020년에는 COVID-19사태 및 보잉 운항정지로 인하여 매출액 변화에 영향을 주었습니다.

(단위 : 백만원)

항목	2017년	2018년	2019년	2020년	2021년
매출액	97,206	117,013	144,614	54,493	81,162
매출원가	82,158	97,132	110,700	61,542	83,227
영업이익	8,052	10,832	14,307	-19,083	-13,754
영업이익률	8.28%	9.26%	9.9%	-35.02%	-16.95%
당기순이익	1,466	4,440	499	-37,657	-33,722
당기순이익률	1.5%	3.79	0.3%	-69.10%	-41.55%

주) 연결재무제표기준입니다.&cr; ※ 제17기(2017년)및 제16기(2016년)은 종전기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

&cr; (3)회사의 영업 및 생산

당사는 항공규격 및 인증을 통해 대형 항공제조사에 납품 자격 및 공정인증을 획득하였고, 기존의 납품 실적을 통해 품질 및 납기준수를 통해 신뢰성을 확보함에 따라 고객사와 지속적인 거래가 발생하고 있습니다. 또한 대형 정밀 측정 및 가공 기술, 초정밀 치공구 설계 및 제작 기술, 대형 항공기 동체 일괄 생산체계 구축 등 납기 및 품질 준수를 통해 검증된 기술력을 확보하고 있습니다.

(가)생산에 관한 사항

- Ⅱ. 사업의 내용 중 4. 생산 및 설비에 관한 사항 참고

(나)판매전략

당사의 경우 매출의 90% 이상이 수출인 만큼 해외 시장 개척 및 기존 고객의 이탈을 방지하고자 영업 및 사업 관련 경험이 풍부한 전문가들로 구성한 해외 영업팀을 운영하여 지속적인 On/Off 홍보 활동등으로 해외에서 당사의 브랜드 가치를 높이고 있습니다. 또한 KOTRA 및 GESCA등을 활용한 해외시장 개척 및 해외지사 설립을 추진하여 해외 고객사들과의 협력 네트워크를 확대하고 보다 안정적인 소통을 채널을 확보할 예정입니다.&cr;

해외협력 네트워크.jpg 해외협력 네트워크

라. 해외진출&cr; 당사는 신고서 제출일 현재 해외에 진출한 사실은 없습니다. 다만 당사에서 제품의 원할한납품과 고객사에 능동적으로 대응하기 위해 현지에 해외 지사 설립을 검토 중에 있습니다.&cr;

마. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

산업의 특성상 항공기 부품 제조 관련 인증인 AS9100을 비롯하여 최종 고객사인&cr;Boeing 등 대형 항공사의 기술 및 품질 인증이 확보 되어야만 항공기 부품 및 동체의 납품이 가능 합니다. 이에 당사에서는 항공기 부품 및 동체 조립 관련 각종 인증을 다음과 같이 확보하였습니다

순번	인증명	기술명	인증연도&cr;(기간)	비고
1	AS9100	항공 품질 보증 시스템	2005	SAI Global
2	품질 시스템 인증	AQS - Advanced Qualisy System	2001	Boeing
		Supplier Quality Requirement	2011	SAC
		Quality Requirement (QD4.6-40)	2010	BOMBARDIER
		Supplier Quality Requirement (CASA-1033)	2016	Airbus D&S
		Quality System (Q0062)	2017	Latecoere
		Supplier Quality Assurance Requirements	2010	Triumph
		KPQMS-9100	2001	KAI
		Supplier Quality Requirement	2015	KAL
		KQMS-7100	2019	Kawasaki
3	IPCA	Airbus Approval&cr; - Industrial Process Control	2015	Airbus D&S
			2018	Stelia
			2018	Latecoere
4	NADCAP	열처리(Aluminum)	2004	Boeing
			2012	Bombardier
			2015	Embaraer
			2015	Triumph
5	NADCAP	Mechanical Test	2014	Boeing
				Bombardier
			2015	Embaraer
			2015	Triumph
6	NADCAP	NDI(전도도)	2004	Boeing
			2012	Bombardier
			2015	Embaraer
			2015	Triumph
			2019	Airbus D&S
		NDI(경도)	2004	Boeing
			2015	Bombardier
			2015	Embaraer
			2015	Triumph
			2019	Airbus D&S
		NDI(MPI)	2008	Boeing
7	NADCAP	SURFACE ENHANCEMENT	2012	Boeing
8	NADCAP	Chemical Process	2018	Embraer
			2018	Triumph
9	Auto Rivet	Hydraulic-Squeeze Fastening Equipment	2004	Boeing
			2017	KAL
			2018	Embarer
10	DPD Control	DPD/MBD MAA1-10009-1	2007	Spirit
		Digital Product Definition Discipline Approval	2012	Boeing
		DPD/MBD SCMP 3.7	2018	Triumph
		DPD/MBD Q-0600-01	2016	KAL
11	4A41-08-JB-03600	Inspection Delegation Authority	2008	Spirit
12	ISO17025	NDI(경도)	2018	KOLAS
				Airbus D&S

&cr;[(주)아스트 보유 항공산업 관련 인증 상세내역]

구 분	공정 흐름	요구 조건	당사	비 고
기본 전제조건	항공기 제조 시스템	AS9100 및 고객 승인	보유	Boeing (미) Triumph (미) Airbus Defense Space (유) Bombardier (캐) Spirit (미,아) Latecoere (유)&cr;Kawasaki (아)
부품	열처리, 경도/전도도	NADCAP/고객 승인	보유	Boeing (미) Triumph (미) Bombardier (캐) Embraer (미)&cr;Airbus D&S(유)&cr;Spirit (미)
	Mechanical Test	NADCAP/고객 승인	보유	Boeing (미) Triumph (미) Spirit (미) Bombardier (캐)
	정밀 기계 가공	DPD 고객 승인	보유	SPIRIT (미) Triumph (미) KAL (국내)
	치수 검사
	비파괴 검사	NADCAP/고객 승인 NAS410 (Lev.2, 3)	보유	Boeing (미) Triumph (미) Spirit (미)
조립	자동화 조립	Auto Rivet 공정 승인	보유	Boeing (미) Latecoere (유) Triumph (미) Embraer (미)
	특수 조립 및 후처리	NADCAP/고객 승인	보유	SPIRIT (미) Latecoere (유) Triumph (미)&cr;Airbus D&S (유)&cr;Bombardier (캐)
치공구	설계, 제작 및 검증	치공구 고객 승인	보유	Boeing (미) SPIRIT (미) Triumph (미) STAIS (싱가폴)
시험	원/부자재 Lab. Test	NDI&cr;(경도/전기전도도 시험)&cr;DT(인장시험)&cr;시효연장시험&cr;(실런트 2종)	보유	Airbus D&S (유)
	공정 모니터링	도막두께 측정&cr;페인트 접착성 시험&cr;(Tape Test)	보유	Bombardier (캐)

&cr; 바. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등

최근 3년내 주요 제품 등 관련 반품, 하자 등의 소비자 불만과 소송 등의 발생내역은 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1. 종속기업의 개요

(1 ) 2022년 03월 31일 기 준 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	지배지분율	연차&cr;결산월	업종
(주)에이에스티지	대한한국	70.28%	12월	항공기부품 제조업
(주)카프에어로	대한민국	49.00%	12월	항공기부품 제조업

주) (주)에이에스티지는 2016년 처음으로 연결회사로 편입되었습니다 .

① 당분기말

(단위 : 원)

기업명	자산	부채	자본	매출액	분기순손익	총포괄손익
(주)에이에스티지	158,441,885,031	146,312,925,288	12,128,959,743	15,355,146,648	(2,452,270,889)	(2,452,270,889)
(주)카프에어로	4,690,857,544	4,176,265,665	514,591,879	-	(41,777,836)	(41,777,836)

(*) 상기 요약재무정보는 내부거래 제거 전의 금액입니다.&cr;

② 전기말

(단위 : 원)

기업명	자산	부채	자본	매출액	당기순이익	총포괄손익
㈜에이에스티지	153,636,479,803	139,055,249,171	14,581,230,632	32,785,322,960	(17,513,126,537)	(17,326,960,563)
㈜카프에어로	4,659,547,425	4,103,126,274	556,421,151	-	(114,568,640)	(114,568,640)

(*) 상기 요약재무정보는 내부거래 제거 전의 금액입니다.&cr;

3) 연결대상범위의 변동&cr; 당기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다.

&cr;4) 비지배지분이 연결회사에 중요한 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와같습니다.

(단위 : 원)

구분	㈜에이에스티지	㈜카프에어로	합계
비지배지분이 보유한 소유지분율(%)	29.72%	51.00%	-
누적 비지배지분	3,047,097,069	529,689,048	3,576,786,117
비지배지분에 귀속되는 당기순손익	(1,553,497,217)	(21,153,696)	(1,574,650,913)
비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(1,553,497,217)	(21,153,696)	(1,574,650,913)

&cr; 2. 요약재무제표&cr; (1)연결요약재무제표&cr; (단위 : 원)

과 목	제22기 1분기	제21기	제20기
[유동자산]	230,964,015,752	213,931,643,176	228,984,655,008
ㆍ당좌자산	55,491,817,046	42,536,342,746	60,451,662,173
ㆍ재고자산	175,472,198,706	171,395,300,430	168,532,992,835
[비유동자산]	270,161,152,706	271,415,910,162	291,458,806,961
ㆍ유형자산	144,325,396,484	144,088,226,973	153,580,337,099
ㆍ무형자산	121,505,228,126	122,235,338,209	125,184,258,137
ㆍ투자자산	196,210,000	196,210,000	204,000,000
ㆍ기타비유동자산	4,134,318,096	4,896,134,980	12,490,211,725
자 산 총 계	501,125,168,458	485,347,553,338	520,443,461,969
[유동부채]	219,643,199,428	225,370,399,642	168,769,497,695
[비유동부채]	143,103,304,851	114,528,682,379	166,112,704,507
부 채 총 계	362,746,504,279	339,899,082,021	334,882,202,202
[지배기업지분]	134,746,785,154	132,946,969,555	159,367,995,365
ㆍ자본금	12,847,747,000	12,847,747,000	12,839,826,000
ㆍ자본잉여금	169,135,489,608	169,134,045,784	170,309,397,548
ㆍ기타자본항목	3,547,883,833	123,883,833	-986,909,510
ㆍ기타포괄손익누계액	5,982,693,757	5,982,693,757	3,601,221,257
ㆍ이익잉여금	-56,767,029,044	-55,141,400,819	-26,395,539,930
[비지배지분]	3,631,879,025	12,501,501,762	26,193,264,402
자 본 총 계	138,378,664,179	145,448,471,317	185,561,259,767
	2022.01.01 ~&cr;2022.03.31	2021.01.01 ~&cr;2021.12.31	2020.01.01 ~&cr;2020.12.31
매출액	36,009,985,286	81,161,917,298	54,493,053,279
영업이익	1,507,284,714	-13,753,753,148	-19,082,664,038
당기순이익	-3,200,279,138	-33,722,380,915	-37,656,941,751
*지배기업지분	-1,625,628,225	-27,444,686,363	-31,427,332,278
*비지배지분	-1,574,650,913	-6,277,694,552	-6,229,609,473
기본주당이익(손실)	-61	-1,074	-1,230
희석주당이익(손실)	-61	-1,074	-1,230
연결에 포함된 회사수	2	2	2

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다&cr;&cr; (2)별도요약재무제표&cr; (단위 : 원)

과 목	제22기 1분기	제21기	제20기
[유동자산]	175,798,733,787	154,395,111,093	175,122,383,628
ㆍ당좌자산	52,508,580,139	36,482,143,074	55,721,465,149
ㆍ재고자산	123,290,153,648	117,912,968,019	119,400,918,479
[비유동자산]	210,373,889,580	203,661,409,768	214,191,389,916
ㆍ유형자산	44,830,629,918	44,460,160,345	52,238,439,697
ㆍ무형자산	121,440,893,526	122,161,578,875	125,122,298,803
ㆍ투자자산	34,624,176,469	27,280,648,469	26,597,626,522
ㆍ기타비유동자산	9,478,189,667	9,759,022,079	10,233,024,894
자 산 총 계	386,172,623,367	358,056,520,861	389,313,773,544
[유동부채]	140,429,054,690	149,564,463,680	156,308,854,613
[비유동부채]	97,096,844,021	65,600,962,353	65,182,565,736
부 채 총 계	237,525,898,711	215,165,426,033	221,491,420,349
ㆍ자본금	12,847,747,000	12,847,747,000	12,839,826,000
ㆍ자본잉여금	171,521,479,760	171,521,479,760	171,443,460,315
ㆍ기타자본항목	3,547,883,833	123,883,833	-986,909,510
ㆍ기타포괄손익누계액	2,242,747,572	2,242,747,572	-
ㆍ이익잉여금	-41,513,133,509	-43,844,763,337	-15,474,023,610
자 본 총 계	148,646,724,656	142,891,094,828	167,822,353,195
종속·관계·공동기업&cr;투자주식의 평가 방법	원가법	원가법	원가법
	2022.01.01 ~&cr;2022.03.31	2021.01.01 ~&cr;2021.12.31	2020.01.01 ~&cr;2020.12.31
매출액	34,883,747,228	77,812,067,218	52,807,400,719
영업이익	4,778,200,503	-2,062,610,297	-7,227,841,489
당기순이익	2,331,629,828	-26,953,847,460	-21,045,353,411
기본주당이익(손실)	88	-1,049	-820
희석주당이익(손실)	88	-1,049	-820

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다&cr;&cr; (3) 이익잉여금처분계산서 &cr; 당기의 이익잉여금처분계산서는 2022년 3월 29일 주주총회에서 처분되었습니다.

(단위: 원)

과 목	당기		전기
이익잉여금(미처리결손금)	-	(43,953,217,377)	-	(15,582,477,650)
전기이월이익잉여금	(15,582,477,650)	-	4,053,877,181	-
확정급여제도의 재측정요소	(1,416,892,267)	-	1,443,994,293	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	-	-	(34,995,713)	-
당기순이익(손실)	(26,953,847,460)	-	(21,045,353,411)	-
이익잉여금 처분액 (결손금 처리액)	-	-	-	-
차기이월 이익잉여금(미처리결손금)	-	(43,953,217,377)	-	(15,582,477,650)

&cr;

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 22 기 1분기말 2022.03.31 현재

제 21 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 22 기 1분기말	제 21 기말
자산
유동자산	230,964,015,752	213,931,643,176
현금및현금성자산	6,083,911,033	9,993,851,307
단기금융상품	5,793,376,269	5,593,376,269
매출채권및기타수취채권	30,794,196,090	15,998,629,883
기타유동자산	12,820,333,654	10,950,485,287
재고자산	175,472,198,706	171,395,300,430
비유동자산	270,161,152,706	271,415,910,162
장기금융상품	2,000,000	2,000,000
공정가치 측정 금융자산	194,210,000	194,210,000
유형자산	144,325,396,484	144,088,226,973
무형자산	121,505,228,126	122,235,338,209
사용권자산	2,932,263,840	3,292,129,285
기타비유동자산	1,036,262,940	985,725,627
이연법인세자산	165,791,316	618,280,068
자산총계	501,125,168,458	485,347,553,338
부채
유동부채	219,643,199,428	225,370,399,642
매입채무 및 기타채무	60,012,293,267	46,399,182,850
단기차입금	67,160,000,000	68,700,000,000
유동성장기차입금	47,926,720,000	43,720,060,000
사채	4,220,746,012	4,181,119,018
전환사채	23,884,186,321	24,392,177,338
신주인수권부사채	9,323,543,402	30,481,701,858
파생상품부채	725,224,461	531,767,827
리스부채	904,953,696	933,850,055
기타유동부채	5,485,532,269	6,030,540,696
비유동부채	143,103,304,851	114,528,682,379
기타비유동채무	866,819,938	810,521,932
장기차입금	78,973,280,000	87,329,940,000
일반사채	9,000,000,000	9,000,000,000
신주인수권부사채	36,646,056,532
리스부채	2,886,265,867	3,104,760,425
순확정급여부채	11,687,999,570	11,313,614,433
충당부채	873,300,550	800,263,195
이연법인세부채	2,169,582,394	2,169,582,394
부채총계	362,746,504,279	339,899,082,021
자본
지배기업지분	134,746,785,154	132,946,969,555
자본금	12,847,747,000	12,847,747,000
자본잉여금	169,135,489,608	169,134,045,784
기타자본항목	3,547,883,833	123,883,833
기타포괄손익누계액	5,982,693,757	5,982,693,757
이익잉여금(결손금)	(56,767,029,044)	(55,141,400,819)
비지배지분	3,631,879,025	12,501,501,762
자본총계	138,378,664,179	145,448,471,317
자본과부채총계	501,125,168,458	485,347,553,338

연결 손익계산서

제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 1분기		제 21 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	36,009,985,286	36,009,985,286	14,927,310,292	14,927,310,292
매출원가	32,293,131,284	32,293,131,284	14,733,349,450	14,733,349,450
매출총이익	3,716,854,002	3,716,854,002	193,960,842	193,960,842
판매비와관리비	2,209,569,288	2,209,569,288	5,859,724,421	5,859,724,421
영업이익(손실)	1,507,284,714	1,507,284,714	(5,665,763,579)	(5,665,763,579)
금융수익	444,378,302	444,378,302	667,865,227	667,865,227
금융비용	4,288,809,848	4,288,809,848	2,737,935,264	2,737,935,264
기타수익	873,001,156	873,001,156	7,468,096,741	7,468,096,741
기타비용	1,283,644,710	1,283,644,710	2,064,330,850	2,064,330,850
법인세비용차감전순이익(손실)	(2,747,790,386)	(2,747,790,386)	(2,332,067,725)	(2,332,067,725)
법인세비용	452,488,752	452,488,752	(892,789,111)	(892,789,111)
당기순이익(손실)	(3,200,279,138)	(3,200,279,138)	(1,439,278,614)	(1,439,278,614)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업지분	(1,625,628,225)	(1,625,628,225)	(252,988,069)	(252,988,069)
비지배지분	(1,574,650,913)	(1,574,650,913)	(1,186,290,545)	(1,186,290,545)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(61)	(61)	(10)	(10)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(61)	(61)	(10)	(10)

연결 포괄손익계산서

제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 1분기		제 21 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기순이익(손실)	(3,200,279,138)	(3,200,279,138)	(1,439,278,614)	(1,439,278,614)
기타포괄손익	(678,233,793)	(678,233,793)	(707,785,560)	(707,785,560)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(678,233,793)	(678,233,793)	(707,785,560)	(707,785,560)
순확정급여부채의 재측정요소	(678,233,793)	(678,233,793)	(607,785,560)	(607,785,560)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실			(100,000,000)	(100,000,000)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
총포괄손익	(3,878,512,931)	(3,878,512,931)	(2,147,064,174)	(2,147,064,174)
총 포괄손익의 귀속
지배기업지분	(2,303,862,018)	(2,303,862,018)	(960,773,629)	(960,773,629)
비지배지분	(1,574,650,913)	(1,574,650,913)	(1,186,290,545)	(1,186,290,545)

연결 자본변동표

제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2021.01.01 (기초자본)	12,839,826,000	170,309,397,548	(986,909,510)	3,601,221,257	(26,395,539,930)	159,367,995,365	26,193,264,402	185,561,259,767
당기순이익(손실)					(252,988,069)	(252,988,069)	(1,186,290,545)	(1,439,278,614)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실				(100,000,000)		(100,000,000)		(100,000,000)
지분법자본변동				138,724,928		138,724,928		138,724,928
전환사채의 조기상환		(1,253,371,209)				(1,253,371,209)	(114,091,576)	(1,367,462,785)
신주인수권부사채의 전환권대가			1,428,000,000			1,428,000,000		1,428,000,000
신주인수권부사채의 발행
종속기업에 대한 보유지분 변동							(4,347,380,849)	(4,347,380,849)
2021.03.31 (기말자본)	12,839,826,000	169,056,026,339	441,090,490	3,639,946,185	(26,648,527,999)	159,328,361,015	20,545,501,432	179,873,862,447
2022.01.01 (기초자본)	12,847,747,000	169,134,045,784	123,883,833	5,982,693,757	(55,141,400,819)	132,946,969,555	12,501,501,762	145,448,471,317
당기순이익(손실)					(1,625,628,225)	(1,625,628,225)	(1,574,650,913)	(3,200,279,138)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
지분법자본변동
전환사채의 조기상환		1,443,824				1,443,824		1,443,824
신주인수권부사채의 전환권대가
신주인수권부사채의 발행			3,424,000,000			3,424,000,000		3,424,000,000
종속기업에 대한 보유지분 변동							(7,294,971,824)	(7,294,971,824)
2022.03.31 (기말자본)	12,847,747,000	169,135,489,608	3,547,883,833	5,982,693,757	(56,767,029,044)	134,746,785,154	3,631,879,025	138,378,664,179

연결 현금흐름표

제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 1분기	제 21 기 1분기
영업활동현금흐름	(6,242,487,601)	(11,732,135,350)
영업에서 창출된 현금	(2,977,861,113)	(11,968,085,558)
이자수취	51,015,555	83,967,860
이자지급	(3,307,798,983)	(1,534,081,222)
법인세납부	(7,843,060)	1,686,063,570
투자활동현금흐름	(1,850,480,699)	9,947,489,020
유형자산의 처분	13,242,541
관계기업에 대한 투자자산의 처분		20,404,098,000
임차보증금의 감소	600,000	5,000,000
단기금융상품의 취득	(200,000,000)
유형자산의 취득	(1,673,919,100)	(874,046,384)
무형자산의 취득	(21,770,905)
당기손익인식금융자산의 취득		(5,359,941,743)
종속기업투자주식의 취득		(4,347,380,849)
파생상품의 처분	8,379,999	119,759,996
리스채권의 회수	22,986,766
재무활동현금흐름	4,211,888,437	(15,247,237,198)
단기차입금의 증가		18,990,000,000
장기미지급금의 증가		(1,910,120)
신주인수권부사채의 발행	39,363,810,464	30,000,000,000
단기차입금의 상환	(2,790,000,000)	(27,940,000,000)
장기차입금의 상환	(2,900,000,000)	(4,655,091,259)
사채의 상환	(50,000,000)	(3,100,000,000)
장기미지급금의 상환		(66,673,278)
전환사채의 상환	(500,000,000)	(28,138,900,000)
리스부채의 상환	(374,323,931)	(334,662,541)
신주인수권부사채의 상환	(21,244,070,096)
종속기업투자주식의변동	(7,293,528,000)
현금및현금성자산의 환율변동효과	(28,860,411)	46,110,925
현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,881,079,863)	(17,031,883,528)
기초현금및현금성자산	9,993,851,307	21,232,495,781
기말현금및현금성자산	6,083,911,033	4,246,723,178

3. 연결재무제표 주석

제22 (당)기 1분기 2022년 03월 31일 현재

제21 (전)기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 아스트와 그 종속기업

1. 일반 사항 &cr; &cr; 본 재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표이며, 주식회사 아스트(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업및 종속기업을 일괄하여 "연결회사") 의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

&cr;(1) 지배기업의 개요 &cr;

지배기업은 항공기 부품제작, 항공기 부분품 조립 및 관련 치공구류의 생산, 판매를 주요사업 목적으로 2001년 4월에 설립되었으며, 경상남도 사천시에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 2014년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 최대주주의 지분율(의결권이 있는 주식 기준)은 13.02% 입니다.&cr; &cr; 보 고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 보통주식의 수는 25,695,494주이며, 납입자본금은 12,847,747 천원 입니다. &cr;&cr;(2) 종속기업의 개요&cr;&cr;1) 현황

종속기업	소재지	지배지분율		결산월	업종
		당 분 기 말	전 기 말
㈜에이에스티지	대한민국	70.28%	62.16%	12월	항공기부품 &cr;제조업
㈜카프에어로		49.00%	49.00%

&cr;기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 회사는 종속기업(이하 "연결회사")을 연결대상으로 하고, 연결회사의 관계기업을 지분법 적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr;

2) 요약재무정보&cr;&cr;① 당분기말

(단위 : 원)

기업명	자산	부채	자본	매출액	분기순손익	총포괄손익
(주)에이에스티지	158,441,885,031	146,312,925,288	12,128,959,743	15,355,146,648	(2,452,270,889)	(2,452,270,889)
(주)카프에어로	4,690,857,544	4,176,265,665	514,591,879	-	(41,777,836)	(41,777,836)

(*) 상기 요약재무정보는 내부거래 제거 전의 금액입니다.&cr;&cr;② 전기말

(단위 : 원)

기업명	자산	부채	자본	매출액	당기순이익	총포괄손익
(주)에이에스티지	153,636,479,803	139,055,249,171	14,581,230,632	32,785,322,960	(17,513,126,537)	(17,326,960,563)
(주)카프에어로	4,659,547,425	4,103,126,274	556,421,151	-	(114,568,640)	(114,568,640)

(*) 상기 요약재무정보는 내부거래 제거 전의 금액입니다.&cr;

3) 연결대상범위의 변동&cr;

당분기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다.

&cr;4) 비지배지분이 연결회사에 중요한 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와같습니다.&cr;

(단위 : 원)

구분	㈜에이에스티지	㈜카프에어로	합계
비지배지분이 보유한 소유지분율(%)	29.72%	51.00%
누적 비지배지분	3,047,097,069	529,689,048	3,576,786,117
비지배지분에 귀속되는 당기순손익	(1,553,497,217)	(21,153,696)	(1,574,650,913)
비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(1,553,497,217)	(21,153,696)	(1,574,650,913)

&cr;&cr; 2. 재무제표작성기준 및 유의적회계정책

연결회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;

중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr;

1) 연결회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr;

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정): '개념체계'에 대한 참조

개정사항은 사업결합시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각

개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정): 손실부담계약의 계약이행원가

개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

④ 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

ㆍ제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

ㆍ제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

ㆍ제1116호 '리스’: 리스 인센티브

ㆍ제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시

개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의

개정사항은 '회계추정의 변경’에 대한 정의를 삭제하고 '회계추정치’에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세 '(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가

개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 '거래 당시 동일한 금액으로 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다’는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

④ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’(제정): 기준서 제1104호 '보험계약’ 대체

기준서 제1117호 '보험계약’은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

&cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.&cr;&cr;중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; &cr;

4. 재무위험관리&cr;

(1) 재무위험관리요소 &cr;연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr;

1) 시장위험 &cr;&cr;① 외환위험 &cr;연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. &cr; &cr;경영진은 연결회사가 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. &cr;

연결회사의 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분		당 분 기 말			전 기 말
		외화금액	원화금액	환산손익	외화금액	원화금액	환산손익
외화금융자산:
현금및현금성자산	USD	3,569,269.40	4,321,677,851	(28,863,785)	7,449,502.37	8,831,393,512	12,066,710
	GBP	80.00	127,264	3,499	80.00	128,020	4,255
	EUR	1.37	1,851	(125)	433.95	582,508	1,938
	소 계	-	4,321,806,966	(28,860,411)		8,832,104,040	12,072,903
매출채권	USD	26,538,145.12	31,350,356,926	183,721,340	18,039,069.10	20,764,300,453	199,102,993
합 계			35,672,163,892	154,860,929		29,596,404,493	211,175,896
외화금융부채:
매입채무	USD	23,441,136.65	28,382,528,206	(613,658,604)	15,454,029.05	18,320,751,389	(224,664,539)
	EUR	660,568.58	892,514,015	(16,019,524)	756,439.37	1,015,398,820	(5,239,556)
합 계			29,275,042,221	(629,678,128)		19,336,150,209	(229,904,095)

&cr;법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 환율이 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
외화금융자산	3,567,216,389	(3,567,216,389)	2,959,640,449	(2,959,640,449)
외화금융부채	(2,927,504,222)	2,927,504,222	(1,933,615,021)	1,933,615,021
합 계	639,712,167	(639,712,167)	1,026,025,428	(1,026,025,428)

&cr; ② 주가변동 위험

연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.

③ 이자율 위험 &cr;이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
금융자산:
현금성자산	6,024,937,626	9,811,857,347
단기금융상품	793,376,269	593,376,269
장기금융상품	2,000,000	2,000,000
금융자산 소계	6,820,313,895	10,407,233,616
금융부채:
단기차입금	67,160,000,000	68,700,000,000
유동성장기차입금	47,926,720,000	43,720,060,000
장기차입금	78,973,280,000	87,329,940,000
금융부채 소계	194,060,000,000	199,750,000,000

연결회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다.

- 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동&cr;&cr;이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
이자수익	68,203,139	(68,203,139)	104,072,336	(104,072,336)
이자비용	(1,940,600,000)	1,940,600,000	(1,997,500,000)	1,997,500,000
합 계	(1,872,396,861)	1,872,396,861	(1,893,427,664)	1,893,427,664

2) 신용위험

신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 매출채권 및 미수금의 신용건전성에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	매출채권	미수금	매출채권	미수금
Group1	23,043,926,038	7,750,270,052	11,580,506,187	4,418,123,696
Group2	-	-	-	-
합 계	23,043,926,038	7,750,270,052	11,580,506,187	4,418,123,696

Group1: 과거 채무불이행이 없는 고객&cr;Group2: 과거 채무불이행이 있는 고객&cr; &cr; 3) 유동성 위험 &cr; 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. &cr;

① 당분기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	계약상&cr; 장부금액	잔존계약만기
			1년이내	1년초과~3년이내	3년초과	합 계
매입채무 및 기타채무	60,879,113,205	60,879,113,205	60,012,293,267	866,819,938	-	60,879,113,205
단기차입금(*1)	67,160,000,000	68,265,265,615	68,265,265,615	-	-	68,265,265,615
장기차입금(*1)	126,900,000,000	136,109,361,352	52,460,871,473	65,781,636,257	17,866,853,622	136,109,361,352
사채(*1)	13,220,746,012	14,076,200,000	4,651,175,000	9,425,025,000	-	14,076,200,000
전환사채(*1, *2)	23,884,186,321	23,886,290,960	23,886,290,960	-	-	23,886,290,960
신주인수권부사채(*1, *2)	45,969,599,934	50,555,766,053	9,333,046,053	41,222,720,000	-	50,555,766,053
예수보증금	160,359,348	160,359,348	160,359,348	-	-	160,359,348
리스부채(*1)	3,791,219,563	4,107,615,622	1,155,883,854	1,896,908,379	1,054,823,389	4,107,615,622
합 계	341,965,224,383	358,039,972,155	219,914,124,398	119,170,987,229	18,915,269,947	358,039,972,155

(*1) 차입금, 사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인상각액을 포함한 금액입니다. &cr;(*2) 상기 전환사 채 및 신주인수권부사채 에는 조기상환청구권이 포함되어 있습니다. 해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액이며, 이자지급액 등이 포함되어 있습니다.

② 전기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	계약상&cr; 장부금액	잔존계약만기
			1년이내	1년초과~3년이내	3년초과	합 계
매입채무 및 기타채무	47,209,704,782	47,209,704,782	46,399,182,850	810,521,932	-	47,209,704,782
단기차입금(*1)	68,700,000,000	70,656,761,263	70,656,761,263	-	-	70,656,761,263
장기차입금(*1)	131,050,000,000	140,297,866,987	47,898,344,970	71,103,942,565	21,295,579,452	140,297,866,987
사채(*1)	13,181,119,018	14,172,360,000	4,662,330,000	9,510,030,000	-	14,172,360,000
전환사채(*1, *2)	24,392,177,338	24,436,290,960	24,436,290,960	-	-	24,436,290,960
신주인수권부사채(*1, *2)	30,481,701,858	30,530,231,422	30,530,231,422	-	-	30,530,231,422
예수보증금	154,366,082	154,366,082	154,366,082	-	-	154,366,082
리스부채(*1)	4,038,610,480	7,399,712,308	1,379,576,448	2,285,374,787	3,734,761,073	7,399,712,308
합 계	319,207,679,558	334,857,293,804	226,117,083,995	83,709,869,284	25,030,340,525	334,857,293,804

(*1) 차입금, 사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인상각액을 포함한 금액입니다. &cr;(*2) 상기 전환사 채 및 신주인수권부사채 에는 조기상환청구권이 포함되어 있습니다. 해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액이며, 이자지급액 등이 포함되어 있습니다.

(2) 자본위험관리 &cr;연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.

보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
차입금총계(A)	277,134,532,267	267,804,998,214
차감:현금및현금성자산(B)	(6,083,911,033)	(9,993,851,307)
순차입금(C)	271,050,621,234	257,811,146,907
부채총계(D)	362,746,504,279	339,899,082,021
자본총계(E)	138,378,664,179	145,448,471,317
부채비율(D/E)	262.1%	233.7%
순차입금비율(C/E)	195.9%	177.3%

5. 영업부문 및 고객과의 계약에서 생기는 수익 &cr;&cr;(1) 영업부문의 구분&cr;경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 회사가 단일의 영업부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 연결회사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 생기는 수익으로 모두 한시점에 이전되는 재화 및 용역입니다. 보고기간 중 매출의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기		전 분 기
	3개월	누계	3개월	누계
제품매출	35,345,612,360	35,345,612,360	14,834,286,138	14,834,286,138
기타매출	664,372,926	664,372,926	93,024,154	93,024,154
합 계	36,009,985,286	36,009,985,286	14,927,310,292	14,927,310,292

&cr;(3) 보고기간 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기		전 분 기
	3개월	누계	3개월	누계
한국	854,717,113	854,717,113	196,375,599	196,375,599
미국	23,097,056,963	23,097,056,963	2,210,151,685	2,210,151,685
기타	12,058,211,210	12,058,211,210	12,520,783,008	12,520,783,008
합 계	36,009,985,286	36,009,985,286	14,927,310,292	14,927,310,292

(4) 보고기간 중 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기		전 분 기
	금 액	비 율	금 액	비 율
주요고객1	10,701,729,831	29.7%	11,002,076,356	73.7%
주요고객2	22,026,351,820	61.2%	1,480,664,185	9.9%
주요고객3	12,912,675	0.0%	568,600,237	3.8%

6. 범주별 금융상품 및 공정가치&cr; &cr; (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산은 모두 장부금액이 공정가치와 일치하며, 그 내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	과목	상각후원가측정&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;-공정가치 &cr;측정금융자산	기타	합계
유동자산	현금및현금성자산	6,083,911,033	-	-	6,083,911,033
	단기금융상품	5,793,376,269	-	-	5,793,376,269
	매출채권 및 기타수취채권	30,794,196,090	-	-	30,794,196,090
	기타유동자산(대여금, 미수수익)	3,192,586,921	-	79,445,233	3,272,032,154
	소계	45,864,070,313	-	79,445,233	45,943,515,546
비유동자산	장기금융상품	2,000,000	-	-	2,000,000
	기타포괄손익_공정가치측정금융자산	-	194,210,000	-	194,210,000
	기타비유동자산	793,431,430	-	242,831,510	1,036,262,940
	소계	795,431,430	194,210,000	242,831,510	1,232,472,940
합계		46,659,501,743	194,210,000	322,276,743	47,175,988,486

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	과목	상각후원가측정&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;-공정가치 &cr;측정금융자산	합계
유동자산	현금및현금성자산	9,993,851,307	-	9,993,851,307
	단기금융상품	5,593,376,269	-	5,593,376,269
	매출채권 및 기타수취채권	15,998,629,883	-	15,998,629,883
	기타유동자산(대여금, 미수수익)	3,071,838,087	-	3,071,838,087
	소계	34,657,695,546	-	34,657,695,546
비유동자산	장기금융상품	2,000,000	-	2,000,000
	기타포괄손익_공정가치측정금융자산	-	194,210,000	194,210,000
	기타비유동자산	794,031,430	-	794,031,430
	소계	796,031,430	194,210,000	990,241,430
합계		35,453,726,976	194,210,000	35,647,936,976

보고기간종료일 현재 상각 후 원가로 측정하는 금융자산과 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금유자산, 파생상품자산의 신용위험의 최대노&cr;출금액은 장부금액 전액입니다. &cr;

(2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채는 모두 장부가액이 공정가치와 일치하며, 그 내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 당분기말

(단위 : 원)

구분	과목	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	기타	합계
유동부채	매입채무및기타채무	60,012,293,267	-	-	60,012,293,267
	단기차입금	67,160,000,000	-	-	67,160,000,000
	유동성장기차입금	47,926,720,000	-	-	47,926,720,000
	파생상품	-	725,224,461	-	725,224,461
	사채	4,220,746,012	-	-	4,220,746,012
	전환사채	23,884,186,321	-	-	23,884,186,321
	신주인수권부사채	9,323,543,402	-	-	9,323,543,402
	리스부채	-	-	904,953,696	904,953,696
	기타유동부채	160,359,348	-	-	160,359,348
	소계	212,687,848,350	725,224,461	904,953,696	214,318,026,507
비유동부채	비유동기타채무	866,819,938	-	-	866,819,938
	장기차입금	78,973,280,000	-	-	78,973,280,000
	비유동사채	9,000,000,000	-	-	9,000,000,000
	신주인수권부사채	36,646,056,532	-	-	36,646,056,532
	리스부채	-	-	2,886,265,867	2,886,265,867
	소계	125,486,156,470	-	2,886,265,867	128,372,422,337
합계		338,174,004,820	725,224,461	3,791,219,563	342,690,448,844

&cr;2) 전기말

(단위 : 원)

구분	과목	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	기타	합계
유동부채	매입채무및기타채무	46,399,182,850	-	-	46,399,182,850
	단기차입금	68,700,000,000	-	-	68,700,000,000
	유동성장기차입금	43,720,060,000	-	-	43,720,060,000
	파생상품	-	531,767,827	-	531,767,827
	사채	4,181,119,018	-	-	4,181,119,018
	전환사채	24,392,177,338	-	-	24,392,177,338
	신주인수권부사채	30,481,701,858	-	-	30,481,701,858
	리스부채	-	-	933,850,055	933,850,055
	기타유동부채	154,366,082	-	-	154,366,082
	소계	218,028,607,146	531,767,827	933,850,055	219,494,225,028
비유동부채	비유동기타채무	810,521,932	-	-	810,521,932
	장기차입금	87,329,940,000	-	-	87,329,940,000
	비유동사채	9,000,000,000	-	-	9,000,000,000
	리스부채	-	-	3,104,760,425	3,104,760,425
	소계	97,140,461,932	-	3,104,760,425	100,245,222,357
합계		315,169,069,078	531,767,827	4,038,610,480	319,739,447,385

(3) 보고기간 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr;

1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	상각후원가로&cr;측정하는 금융자산	상각후원가로&cr;측정하는 금융부채	당기손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융부채	기타	합 계
당기손익:
이자수익	142,202,927	-	-	-	142,202,927
외환차손익	223,176,571	106,570,348	-	-	329,746,919
외화환산손익	154,860,929	(629,678,128)	-	-	(474,817,199)
매출채권처분손익	(110,309,032)	-	-	-	(110,309,032)
파생상품평가손익	-	-	(193,456,634)	-	(193,456,634)
파생상품처분손익	-	-	8,379,999	-	8,379,999
이자비용	-	(3,894,552,383)	-	(72,879,561)	(3,967,431,944)

2) 전기

(단위 : 원)

구 분	상각후원가로&cr;측정하는 금융자산	기타포괄손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융자산	상각후원가로&cr;측정하는 금융부채	당기손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융부채	기타	합 계
당기손익:
이자수익	48,695,952	-	-	-		48,695,952
외환차손익	1,415,409,278	-	(974,493,991)	-		440,915,287
외화환산손익	211,175,896	-	(229,904,095)	-		(18,728,199)
매출채권처분손익	(252,766,861)	-	-	-		(252,766,861)
파생상품평가손익	-	-	-	(531,767,827)		(531,767,827)
파생상품처분손익	-	-	-	401,405,000		401,405,000
이자비용	-	-	(11,614,487,658)	-	(338,857,180)	(11,953,344,838)
사채상환손익	-	-	(24,993,887)	-		(24,993,887)
기타포괄손익:
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	(78,000,000)	-	-		(78,000,000)

&cr;(4) 공정가치 서열체계&cr;

공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. &cr;

수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr;

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말			전 기 말
	수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3
반복적인 공정가치 측정치:
기타포괄손익_공정가치측정금융자산	-	-	194,210,000	-	-	194,210,000
파생상품부채	-	725,224,461	-	-	531,767,827	-

&cr;(5) 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr; 공정가치 서열체계에서 수준 2 및 3으로 분류되는 자산,부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	공정가치		수 준	가치평가기법	수준3 투입변수
	당 기 말	전 기 말
기타포괄손익_공정가치측정금융자산:
비상장주식	157,210,000	157,210,000	3	현금흐름	미래예상현금흐름
				할인모델	가중평균자본비용
후순위채권	36,000,000	36,000,000	3	현금흐름	미래예상현금흐름
				할인모델	가중평균자본비용
출자금	1,000,000	1,000,000	3	현금흐름	미래예상현금흐름
				할인모델	가중평균자본비용
파생상품부채:
통화선도	725,224,461	531,767,827	2	옵션모델	이자율 및 변동성

&cr;

7. 현금및현금성자산&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	예입처	당 분 기 말	전 기 말
현금	-	3,976,000	-
보통예금	국민은행 외	6,079,935,033	9,993,851,307
합 계		6,083,911,033	9,993,851,307

&cr;

8. 사용제한금융상품&cr;

보고기간종료일 현재 사용제한금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	금융기관	사용제한내용	당 분 기 말	전 기 말
단기금융상품	산업은행	지급보증서에 대한 담보	5,000,000,000	5,000,000,000
	우리은행	차입금 담보	593,376,269	393,376,269
	기업은행	차입금 담보	200,000,000	200,000,000
	우리은행	당좌개설보증금	2,000,000	2,000,000
합 계			5,795,376,269	5,595,376,269

&cr;

9. 매출채권 및 기타수취채권&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	유 동	비유동	유 동	비유동
매출채권
매출채권(총액)	24,450,783,460	6,923,694,453	13,883,031,362	6,923,694,453
현재가치할인차금	-	-	-	-
손실충당금	(1,406,857,422)	(6,923,694,453)	(2,302,525,175)	(6,923,694,453)
소 계	23,043,926,038	-	11,580,506,187	-
미수금	7,750,270,052	-	4,418,123,696	-
합 계	30,794,196,090	-	15,998,629,883	-

&cr;(2) 보고기간 중 매출채권 및 미수금의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기		전기
	유동	비유동	유동	비유동
기초	2,302,525,175	6,923,694,453	4,473,358,787	6,930,508,917
대손상각비설정	(889,547,283)	-	146,771,347	-
환입	(6,120,470)	-	(8,817,822)	(6,814,464)
제각	-	-	(2,308,787,137)	-
기말	1,406,857,422	6,923,694,453	2,302,525,175	6,923,694,453

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권(유동)에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. 한편, 비유동매출채권은 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.

1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	정 상	정상 초과&cr;3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;9개월 이하	9개월 초과&cr;12개월 이하	12개월 초과	합 계
기대 손실률	0.00%	2.04%	9.35%	19.77%	64.38%	100.00%
총 장부금액 - 매출채권	20,552,650,080	1,983,904,860	396,254,811	227,276,298	17,559,821	1,273,137,590	24,450,783,460
손실충당금		(40,424,399)	(37,057,700)	(44,932,996)	(11,304,737)	(1,273,137,590)	(1,406,857,422)
순 장부금액	20,552,650,080	1,943,480,461	359,197,111	182,343,302	6,255,084	-	23,043,926,038

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	정 상	정상 초과&cr;3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;9개월 이하	9개월 초과&cr;12개월 이하	12개월 초과	합 계
기대 손실률	0.00%	1.40%	5.42%	12.50%	58.27%	100.00%
총 장부금액 - 매출채권	9,245,505,645	1,864,925,379	465,422,867	47,826,448	33,836,754	2,225,514,269	13,883,031,362
손실충당금		(26,082,369)	(25,233,016)	(5,979,170)	(19,716,351)	(2,225,514,269)	(2,302,525,175)
순 장부금액	9,245,505,645	1,838,843,010	440,189,851	41,847,278	14,120,403	-	11,580,506,187

&cr;

10. 기타자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	유 동	비유동	유 동	비유동
미수수익	167,086,921	-	46,338,087	-
단기대여금	3,025,500,000	-	3,025,500,000	-
당기법인세자산	41,001,893	-	33,158,833	-
선급금	8,240,436,277	-	6,542,899,835	-
선급비용	1,266,863,330	-	1,245,246,620	-
보증금	-	793,431,430	-	794,031,430
금융리스채권	79,445,233	242,831,510	57,341,912	191,694,197
합 계	12,820,333,654	1,036,262,940	10,950,485,287	985,725,627

11. 재고자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말			전 기 말
	취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
제품	22,224,386,629	(1,010,667,584)	21,213,719,045	19,039,363,106	(2,945,283,193)	16,094,079,913
원재료	30,804,592,570	(848,588,676)	29,956,003,894	33,309,252,286	(3,688,013,945)	29,621,238,341
재공품	125,612,086,485	(6,099,073,432)	119,513,013,053	131,092,940,468	(8,665,385,477)	122,427,554,991
미착품	4,789,462,714	-	4,789,462,714	3,252,427,185	-	3,252,427,185
합 계	183,430,528,398	(7,958,329,692)	175,472,198,706	186,693,983,045	(15,298,682,615)	171,395,300,430

&cr;당분기 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 32,293백만원(전기: 83,227백만원) 입니다.&cr;&cr;연결회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우 저가법을 사용하여 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당분기 매출원가에서 차감된 재고자산평가손실환입은 7,340백만원(전기: 5,754백만원)입 니다.&cr;

(2) 보고기간종료일 현재 재고자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련금액(*)	담보권자
재고자산	117,119,824,536	16,900,000,000	차입금	12,000,000,000	수출입은행

(*) 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다.&cr;

2) 전기말

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련금액(*)	담보권자
재고자산	116,791,414,210	16,900,000,000	차입금	12,500,000,000	수출입은행

(*) 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다.&cr;&cr;

12. 공정가치측정금융자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당 분 기 말	전 기 말
기타포괄손익_공정가치측정금융자산:
비상장주식(*)	157,210,000	157,210,000
후순위채권	36,000,000	36,000,000
출자금	1,000,000	1,000,000
합 계	194,210,000	194,210,000

(*) 전기 비상장주식 중 일부는 가치가 하락하여 평가손실로 계상되었으며, 기타포괄손익누계액으로 계상되었습니다 .

13. 유형자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부금액
토지	48,375,249,339	-	-	-	48,375,249,339
건물	60,733,337,521	(10,273,128,437)	(1,501,446,493)	-	48,958,762,591
구축물	7,572,922,785	(2,526,985,842)	(11,051,928)	-	5,034,885,015
기계장치	68,676,884,021	(33,026,213,344)	(595,700,885)	(5,309,000,000)	29,745,969,792
차량운반구	1,263,785,230	(979,148,888)	-	-	284,636,342
공구와기구	16,978,665,533	(11,779,142,595)	(432,089,746)	(1,807,733,301)	2,959,699,891
비품	3,678,676,871	(2,809,271,555)	(49,472,554)	-	819,932,762
건설중인자산	8,421,577,633	-	(917,941,871)	-	7,503,635,762
기타유형자산	727,500,000	(84,875,010)	-	-	642,624,990
합 계	216,428,598,933	(61,478,765,671)	(3,507,703,477)	(7,116,733,301)	144,325,396,484

&cr;2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부금액
토지	48,375,249,339	-	-	-	48,375,249,339
건물	60,733,337,521	(9,893,544,965)	(1,511,324,438)	-	49,328,468,118
구축물	7,538,222,785	(2,436,170,809)	(11,546,792)	-	5,090,505,184
기계장치	69,732,249,911	(33,303,688,145)	(611,545,236)	(5,309,000,000)	30,508,016,530
차량운반구	1,263,785,230	(941,977,796)	-	-	321,807,434
공구와기구	16,908,111,433	(11,476,473,928)	(459,456,187)	(1,807,733,301)	3,164,448,017
비품	3,667,916,871	(2,641,676,795)	(55,202,361)	-	971,037,715
건설중인자산	6,980,547,633	-	(1,299,024,871)	-	5,681,522,762
기타유형자산	727,500,000	(80,328,126)	-	-	647,171,874
합 계	215,926,920,723	(60,773,860,564)	(3,948,099,885)	(7,116,733,301)	144,088,226,973

(2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	취 득	타계정대체	처분및폐기	감가상각비	기말금액
토지	48,375,249,339	-	-	-	-	48,375,249,339
건물	49,328,468,118	-	-	-	(369,705,527)	48,958,762,591
구축물	5,090,505,184	34,700,000	-	-	(90,320,169)	5,034,885,015
기계장치	30,508,016,530	38,875,000	78,000,000	(13,242,541)	(865,679,197)	29,745,969,792
차량운반구	321,807,434	-	-	-	(37,171,092)	284,636,342
공구와기구	3,164,448,017	70,554,100	-	-	(275,302,226)	2,959,699,891
비품	971,037,715	10,760,000	-	-	(161,864,953)	819,932,762
건설중인자산	5,681,522,762	1,519,030,000	303,083,000	-	-	7,503,635,762
기타유형자산	647,171,874	-	-	-	(4,546,884)	642,624,990
합 계	144,088,226,973	1,673,919,100	381,083,000	(13,242,541)	(1,804,590,048)	144,325,396,484

&cr;2) 전기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	취 득	타계정대체(*1)	처분및폐기(*2)	감가상각비	정부보조금	재평가차익	기말금액
토지	45,339,628,859	60,303,080	-	-	-	-	2,975,317,400	48,375,249,339
건물	50,807,289,797	-	-	-	(1,478,821,679)	-	-	49,328,468,118
구축물	5,445,889,223	8,500,000	-	-	(363,884,039)	-	-	5,090,505,184
기계장치	38,808,577,244	1,332,598,656	(80,446,112)	(5,309,000,000)	(4,243,713,258)	-	-	30,508,016,530
차량운반구	482,576,993	-	-	-	(160,769,559)	-	-	321,807,434
공구와기구	6,270,258,153	659,663,368	86,000,000	(1,808,053,303)	(2,043,420,201)	-	-	3,164,448,017
비품	1,459,952,723	19,056,031	179,380,000	(621,685)	(686,729,354)	-	-	971,037,715
건설중인자산	4,300,804,733	2,779,530,649	(783,482,620)	-	-	(615,330,000)	-	5,681,522,762
기타유형자산	665,359,374	-	-	-	(18,187,500)	-	-	647,171,874
합 계	153,580,337,099	4,859,651,784	(598,548,732)	(7,117,674,988)	(8,995,525,590)	(615,330,000)	2,975,317,400	144,088,226,973

(*1) 건설중인자산의 일부는 무형자산으로 대체되었습니다.&cr; (*2) 연결회사는 주석2에서 언급한 바와 같이 자산손상검토를 수행하였으며, 이를 위하여현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액을 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 연결회사가 전기 중 인식한 손상차손은 5,309백만원으로 전액 기계장치에 반영되었습니다.&cr; 한편, 수익성이 없는 공구와기구에 대하여 1,808백만원의 손상차손을 인식하였습니다. &cr;

(3) 보고기간종료일 현재 유형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액(*1)	담보설정금액	관련 계정과목	관련금액	담보권자
토지	11,016,051,200	38,800,000,000	차입금	34,500,000,000	산업은행
건물	11,769,484,949
구축물	254,090,695
기계장치	4,230,568,395
	8,478,595,593	16,900,000,000		12,000,000,000	수출입은행(*2)
토지,건물,&cr;기계장치 등	86,539,406,083	90,000,000,000		29,800,000,000	산업은행
		84,000,000,000		6,600,000,000	신한은행
				9,000,000,000	경남은행
				6,600,000,000	하나은행
				9,000,000,000	농협은행
				9,000,000,000	대구은행

(*1) 해당 장부금액은 손상 반영 전 장부금액 입니다.&cr;(*2) 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다.

2) 전기말

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액(*1)	담보설정금액	관련 계정과목	관련금액	담보권자
토지	11,016,051,200	38,800,000,000	차입금	34,500,000,000	산업은행
건물	11,880,699,743
구축물	249,018,667
기계장치	4,423,277,385
	8,649,418,908	16,900,000,000		12,500,000,000	수출입은행(*2)
토지,건물,&cr;기계장치 등	87,199,227,417	90,000,000,000		29,800,000,000	산업은행
		84,000,000,000		6,600,000,000	신한은행
				9,000,000,000	경남은행
				6,600,000,000	하나은행
				9,000,000,000	농협은행
				9,000,000,000	대구은행

(*1) 해당 장부금액은 손상 반영 전 장부금액 입니다.&cr;(*2) 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다.

(4) 연결회사는 전기 중 토지에 대하여 재평가모형을 적용하였으며, 전기말 기준일로하여 연결회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 2,975백만원(법인세효과 차감전)은 기타포괄손익으로 인식하였습니다. &cr;

전기말 연결회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	재평가모형	원가모형
토지	48,375,249,339	36,773,966,639

재평가로 인해 발생한 재평가잉여금은 기타포괄손익누계액으로 계상되어 있으며, 상법 규정에 따라 해당 재평가잉여금은 배당이 제한되어 있습니다.&cr;&cr;토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다. 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분	가치평가방법	수준3 투입변수
토지	공시지가기준법	지역요인, 개별요인 등

&cr;

14. 무형자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상및조정액	장부금액
개발비	12,584,747,457	(12,227,881,244)	(6,000)	(356,854,213)	6,000
회원권	-	-	-	-	-
소프트웨어	2,490,271,917	(1,134,993,417)	(501,408,230)	-	853,870,270
홈페이지	7,500,000	(7,499,000)	-	-	1,000
고객관계자산	130,962,626,146	(4,758,816,354)	-	(5,552,458,936)	120,651,350,856
영업권	9,589,469,766	-	-	(9,589,469,766)	-
합 계	155,634,615,286	(18,129,190,015)	(501,414,230)	(15,498,782,915)	121,505,228,126

&cr;2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상및조정액	장부금액
개발비	12,584,747,457	(12,227,881,244)	(6,000)	(356,854,213)	6,000
회원권	-	-	-	-	-
소프트웨어	2,490,271,917	(1,021,134,954)	(551,514,899)	-	917,622,064
홈페이지	7,500,000	(7,375,000)	-	-	125,000
고객관계자산	130,962,626,146	(4,092,582,065)	-	(5,552,458,936)	121,317,585,145
영업권	9,589,469,766	-	-	(9,589,469,766)	-
합 계	155,634,615,286	(17,348,973,263)	(551,520,899)	(15,498,782,915)	122,235,338,209

(2) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	대체(*)	감가상각비	장부금액
개발비	6,000	-	-	6,000
소프트웨어	917,622,064	21,770,905	(85,522,699)	853,870,270
홈페이지	125,000	-	(124,000)	1,000
고객관계자산	121,317,585,145	-	(666,234,289)	120,651,350,856
합 계	122,235,338,209	21,770,905	(751,880,988)	121,505,228,126

(*) 건설중인 자산에서 대체된 금액입니다.&cr;&cr;2) 전기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	대체(*1)	감가상각비	손상차손(*2)	장부금액
개발비	1,624,425,354	-	(1,267,565,141)	(356,854,213)	6,000
회원권	-	-	-	-	-
소프트웨어	717,801,406	475,752,913	(275,932,255)	-	917,622,064
홈페이지	1,625,000	-	(1,500,000)	-	125,000
고객관계자산	122,840,406,377	-	(1,522,821,232)	-	121,317,585,145
합 계	125,184,258,137	475,752,913	(3,067,818,628)	(356,854,213)	122,235,338,209

(*1) 건설중인 자산에서 대체된 금액입니다.

(*2) 전기 중 개발비에 대해 356,854,213원의 무형자산손상차손을 인식하였습니다.

(3) 정부보조금 &cr; 연 결 회사는 연구활동과 관련하여 정부로부터 보조받은 금액 중 상환의무가 없다고 추정되는 금액을 선수수익으로 계상하고 있으며, 상환예정액은 장기미지급금에 계상하고 있습니다.&cr;

1) 상환의무가 없는 정부보조금 변동내역

(단위: 원)

구 분	당 분 기	전 기
기초	-	16,290,661
보조금 사용	-	(16,290,661)
기말	-	-

&cr;2) 정부보조금 관련 상환예정액

(단위: 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
1년 이내 상환예정액	486,629,322	482,908,052
1년 초과 상환예정액	380,190,616	327,613,880
합 계	866,819,938	810,521,932

&cr; 15. 사용권자산과 리스부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	건 물	기계장치	차량운반구	합 계
기초금액	763,889,141	2,211,591,796	316,648,348	3,292,129,285
취득	396,825,920	-	-	396,825,920
처분	(533,578,204)	-	-	(533,578,204)
감가상각비	(74,507,061)	(112,165,566)	(36,440,534)	(223,113,161)
기말금액	552,629,796	2,099,426,230	280,207,814	2,932,263,840

&cr;2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	건 물	기계장치	차량운반구	합 계
기초금액	246,931,942	4,230,734,746	358,890,532	4,836,557,220
취득	788,776,464	-	210,054,277	998,830,741
처분	(7,808,044)	(1,539,886,905)	(91,348,804)	(1,639,043,753)
감가상각비	(264,011,221)	(479,256,045)	(160,947,657)	(904,214,923)
기말금액	763,889,141	2,211,591,796	316,648,348	3,292,129,285

(2) 보고기간 중 손익으로 인식된 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	내역	당 분 기	전 기
비용	사용권자산(금융리스자산포함) 감가상각비:
	건물	74,507,061	380,087,027
	기계장치	112,165,566	479,256,045
	차량운반구	36,440,534	160,947,657
	소계	223,113,161	1,020,290,729
	리스부채(금융리스부채포함) 이자비용:	41,904,335	209,495,214
	소액 및 단기리스료	360,000	36,293,185
	합계	265,377,496	1,266,079,128
수익	리스종료에 따른 처분이익	-	76,660,515
	합계	-	76,660,515

&cr;(3) 리스 관련 현금유출&cr;연결회사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료 및 소액리스료 등 리스와 관련하여 당분기중 인식한 총 현금유출금액은 374,683,931원(전기 : 1,566,592,346원)입니다.

&cr;(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	유 동	비유동	유 동	비유동
건 물	322,299,209	585,487,439	352,774,744	631,240,821
기계장치	443,520,774	2,106,937,907	439,421,473	2,241,231,197
차량운반구	139,133,713	193,840,521	141,653,838	232,288,407
합 계	904,953,696	2,886,265,867	933,850,055	3,104,760,425

&cr;

16. 매입채무및기타채무&cr; 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
매입채무	49,055,828,448	33,262,366,330
미지급금	9,400,232,750	11,394,784,778
미지급비용	1,556,232,069	1,742,031,742
합 계	60,012,293,267	46,399,182,850

&cr;

17. 차입금 및 사채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	유동	비유동	유동	비유동
단기차입금	67,160,000,000	-	68,700,000,000	-
장기차입금	47,926,720,000	78,973,280,000	43,720,060,000	87,329,940,000
일반사채	4,220,746,012	9,000,000,000	4,181,119,018	9,000,000,000
전환사채	23,884,186,321	-	24,392,177,338	-
신주인수권부사채	9,323,543,402	36,646,056,532	30,481,701,858	-
합 계(*1)	152,515,195,735	124,619,336,532	171,475,058,214	96,329,940,000

(*1) 상기 차입금과 관련하여 장단기예금, 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며(주석 8, 11, 13 참고) 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	차입기관	연이자율(%)	당 분 기 말	전 기 말
운영자금대출	산업은행	3.99%~4.50%	34,500,000,000	34,500,000,000
	수출입은행	5.00%~5.12%	10,000,000,000	12,500,000,000
	우리은행	4.39%	1,770,000,000	1,770,000,000
	기업은행	11.07%	1,710,000,000	1,900,000,000
	국민은행	9.48%~9.59%	7,050,000,000	5,800,000,000
무역금융	기업은행	9.43%	900,000,000	1,000,000,000
	우리은행	4.41%~6.18%	3,980,000,000	3,980,000,000
	경남은행	6.28%	1,760,000,000	1,760,000,000
일반대출	신한은행	3.33%	3,000,000,000	3,000,000,000
시설자금대출	기업은행	3.00%	2,490,000,000	2,490,000,000
합 계			67,160,000,000	68,700,000,000

(3-1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	차입기관	연이자율(%)	만기일	당 분 기 말	전 기 말
운영자금대출	산업은행	4.20%	2022.6.27&cr;~ 2024.9.27	41,400,000,000	41,400,000,000
		1.89%	2022.6.27&cr;~ 2024.9.27	13,800,000,000	13,800,000,000
	국민은행	3.27%	2022-09-15	1,500,000,000	2,250,000,000
		3.27%	2022-09-15	1,000,000,000	1,500,000,000
	산업은행	5.86%	2022-07-23	4,800,000,000	4,800,000,000
	경남은행	5.86%	2022-07-23	2,400,000,000	2,400,000,000
	농협은행	5.86%	2022-07-23	2,400,000,000	2,400,000,000
	대구은행	5.86%	2022-07-23	2,400,000,000	2,400,000,000
시설자금대출	산업은행	4.77%	2025-07-23	22,500,000,000	23,750,000,000
	경남은행	무이자	2025-03-31	5,000,000,000	5,000,000,000
		4.77%	2025-07-23	5,940,000,000	6,270,000,000
	농협은행	4.77%	2025-07-23	5,940,000,000	6,270,000,000
	대구은행	4.77%	2025-07-23	5,940,000,000	6,270,000,000
	신한은행	4.77%	2025-07-23	5,940,000,000	6,270,000,000
	하나은행	4.77%	2025-07-23	5,940,000,000	6,270,000,000
소 계				126,900,000,000	131,050,000,000
유동성대체				(47,926,720,000)	(43,720,060,000)
합 계				78,973,280,000	87,329,940,000

&cr;(3-2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	장부금액	1년이내	1년~3년	3년이상
장기차입금	126,900,000,000	47,926,720,000	61,573,280,000	17,400,000,000

(4) 보고기간종료일 현재 일반사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

종목	발행일	상환일	이자율(%)	당분기말	전기말
제6 무보증 사모사채	2019.04.24	2022.04.25	4.60%	1,000,000,000	1,000,000,000
제7-3 무보증 사모사채	2019.09.27	2022.09.27	4.80%	3,300,000,000	3,300,000,000
제10 무보증 사모사채	2021.04.28	2024.04.28	3.78%	9,000,000,000	9,000,000,000
소 계				13,300,000,000	13,300,000,000
차감 : 현재가치할인차금				(79,253,988)	(118,880,982)
차감계				13,220,746,012	13,181,119,018
유동성대체				(4,220,746,012)	(4,181,119,018)
합계				9,000,000,000	9,000,000,000

(5-1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	지배기업(*)	종속기업	합 계
액면금액	-	30,100,000,000	30,100,000,000
상환할증금	-	636,290,960	636,290,960
전환권조정	-	-	-
연결조정	-	(6,852,104,639)	(6,852,104,639)
합 계	-	23,884,186,321	23,884,186,321

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	지배기업	종속기업	합 계
액면금액	200,000,000	30,400,000,000	30,600,000,000
상환할증금	-	636,290,960	636,290,960
전환권조정	(347,593)	(42,448,431)	(42,796,024)
연결조정	-	(6,801,317,598)	(6,801,317,598)
합 계	199,652,407	24,192,524,931	24,392,177,338

(5-2) 당분기 및 전기중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기

(단위:원)

구 분	지배기업	종속기업	합 계
기초	199,652,407	24,192,524,931	24,392,177,338
이자비용인식	347,593	42,448,431	42,796,024
상환(*)	(200,000,000)	(300,000,000)	(500,000,000)
연결조정	-	(50,787,041)	(50,787,041)
장부금액	-	23,884,186,321	23,884,186,321

(*) 사채상환손실 금액이 포함 되었습니다.&cr;&cr;2) 전기

(단위:원)

구 분	지배기업	종속기업	합 계
기초	29,847,306,430	27,976,758,953	57,824,065,383
이자비용인식	17,484,158	221,920,495	239,404,653
상환(*)	(29,665,138,181)	-	(29,665,138,181)
연결조정	-	(4,006,154,517)	(4,006,154,517)
장부금액	199,652,407	24,192,524,931	24,392,177,338

(*) 사채상환손실 금액이 포함 되었습니다.&cr;&cr;(5-3) 보고기간종료일 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 종속기업 전환사채 발행내역

내역		제 1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
액면가		25,500,000,000원	5,000,000,000원
발행가		25,500,000,000원	5,000,000,000원
발행일자		2016년 01월 21일	2022년 03월 28일
만기일자		2023년 01월 21일	2023년 03월 28일
액면이자율		0%	5%
만기보장수익률		0%	5%
전환권	행사기간	2017년 1월 21일 ~ 2023년 1월 14일	2022년 3월 29일 ~ 2023년 3월 27일
	행사시 발행할 주식	기명식 보통주식	기명식 보통주식
	행사가액	4,500원	4,500원
사채의 상환방법		만기일시상환	만기 일시상환
발행인의 &cr;매도청구권	행사기간	-	해당사항없음
	조기상환수익율	-	-

(6-1) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
	제9회 신주인수권부사채	제11회 신주인수권부사채	제9회 신주인수권부사채
액면금액	9,102,063,000	40,000,000,000	29,924,969,000
상환할증금	221,480,402	1,222,720,000	605,262,422
인수권조정	-	(4,576,663,468)	(48,529,564)
합 계	9,323,543,402	36,646,056,532	30,481,701,858

(6-2) 당분기 및 전기중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;1) 당분기

(단위:원)

구 분	제9회 신주인수권부사채	제11회 신주인수권부사채	합계
기초	30,481,701,858	-	30,481,701,858
발행	-	35,939,810,464	35,939,810,464
이자비용인식	85,911,640	706,246,068	792,157,708
사채의 상환	(21,244,070,096)	-	(21,244,070,096)
장부금액	9,323,543,402	36,646,056,532	45,969,599,934

&cr;2) 전기

(단위:원)

구 분	제9회차 신주인수권부사채
기초	-
발행	28,572,000,000
이자비용인식	1,983,500,790
신주인수권행사로 상환	(73,798,932)
장부금액	30,481,701,858

(6- 3 ) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

내 역		제9회 신주인수권부사채(*)	제11회 신주인수권부사채
발행시 액면가		30,000,000,000원	40,000,000,000원
최초발행가		30,000,000,000원	40,000,000,000원
발행일자		2021년 01월 19일	2022년 01월 13일
만기일자		2024년 01월 19일	2025년 01월 13일
액면이자율		1%	1%
만기보장수익률		3%	3%
신주인수권	행사기간	2021년 4월 19일 ~ 2023년 12월 19일	2022년 4월 13일 ~2025년 1월 13일
	행사시 발행할 주식	기명식 보통주식	기명식 보통주식
	행사가액	5,178원	5,657원
사채의 상환방법		만기일시상환	만기일시상환
인수인의 조기상환 청구권	행사기간	2022년 1월 19일 이후 매 3개월마다	2023년 7월 13일 이후 매 3개월마다
	조기상환수익율	3%	3%

(*) 당분기 중 제9회 신주인수권부사채 중 액면금액 20,822,906,000원은 조기상환권 행사로 상환되었습니다. 상환후 남은 액면잔액은 9,102,063,000원입니다.&cr;

&cr;18. 파생금융상품&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	유동	비유동	유동	비유동
파생상품부채:
단기매매목적의 파생상품	725,224,461	-	531,767,827	-

(2) 당분기 파생상품은 전액 통화선도이며, 계약금액 및 평가손익은 다음과 같습니다

(단위 : 원)

구 분	약정환율	약정금액	실행금액	미실행잔액	평가손익
파생상품부채:
USD 매도계약 (40차)	1,171.50	$ 12,000,000	$ 6,000,000	$ 6,000,000	(37,975,357)
USD 매도계약 (43차)	1,199.00	$ 10,000,000	$ 2,500,000	$ 7,500,000	(49,895,355)
USD 매도계약 (44차)	1,212.50	$ 10,500,000	$ 2,000,000	$ 8,500,000	(72,287,818)
USD 매도계약 (45차)	1,233.40	$ 12,600,000	$ 1,800,000	$ 10,800,000	(33,298,104)
합 계		$ 45,100,000	$ 12,300,000	$ 32,800,000	(193,456,634)

&cr;한편, 당분기중 동 계약과 관련하여 인식한 파생상품처분이익은 8,379,999원입니다.

19. 기 타유동부채&cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
예수금	463,735,225	479,396,405
예수보증금	160,359,348	154,366,082
선수금	4,861,437,696	5,396,778,209
합 계	5,485,532,269	6,030,540,696

&cr;

20. 순확정급여부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
확정급여채무의 현재가치	17,402,607,574	17,123,033,697
사외적립자산의 공정가치(*)	(5,714,608,004)	(5,809,419,264)
확정급여부채에서 발생한 순부채	11,687,999,570	11,313,614,433

(*) 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 549천원이 포함된 금액입니다.&cr; &cr;(2) 보고기간 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 기
기초금액	17,123,033,697	14,282,917,706
당기근무원가	624,361,917	2,259,007,272
이자비용	52,411,923	288,309,408
재측정요소:
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	-	1,714,850,647
- 인구통계적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	558,537,614
- 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	(794,240,700)
관계사 전출입	5,682,440	-
지급액:
- 회사로부터의 지급분	(285,361,305)	(702,298,281)
- 제도자산으로부터의 지급분	(99,793,135)	(484,049,969)
- 기타	(17,727,963)	-
기말금액	17,402,607,574	17,123,033,697

(3) 보고기간 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 기
기초금액	5,809,419,264	5,956,141,385
이자수익	(1,698,396)	136,034,508
재측정요소:
- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	-	(98,706,660)
기여금	-	300,000,000
관계사 전출입	6,680,271	-
지급액:	(99,793,135)	(484,049,969)
기말금액	5,714,608,004	5,809,419,264

&cr;(4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	금 액	구성비	금 액	구성비
정기예금	4,728,275,534	82.74%	4,806,399,748	82.73%
연금신탁	985,783,170	17.25%	1,002,470,216	17.26%
국민연금전환금	549,300	0.01%	549,300	0.01%
합 계	5,714,608,004	100.00%	5,809,419,264	100.00%

(5) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 기
당기근무원가	624,361,917	2,259,007,272
이자비용	52,411,923	288,309,408
(-)사외적립자산의 이자수익	(16,029,567)	(136,034,508)
합 계	660,744,273	2,411,282,172

21. 자본금과 자본잉여금&cr;&cr;(1) 보고기간 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 당분기

(단위 : 원, 주)

구 분	주식수	자본금	주식발행초과금
기초	25,695,494	12,847,747,000	171,043,205,306
분기말	25,695,494	12,847,747,000	171,043,205,306

&cr;2) 전기

(단위 : 원, 주)

구 분	주식수	자본금	주식발행초과금
기초	25,679,652	12,839,826,000	170,965,185,861
신주인수권 행사	15,842	7,921,000	78,019,445
기말	25,695,494	12,847,747,000	171,043,205,306

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
주식발행초과금	171,043,205,306	171,043,205,306
기타자본잉여금	(1,907,715,698)	(1,909,159,522)
합 계	169,135,489,608	169,134,045,784

&cr;

22. 기타자본항목&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분		당 분 기 말	전 기 말
기타자본항목	신주인수권대가	4,534,793,343	1,110,793,343
	자기주식	(986,909,510)	(986,909,510)
합 계		3,547,883,833	123,883,833

(2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 주식매수선택권 약정내역은 다음과 같습니다.

구 분	종속기업의 1차 주식매수선택권(*)
결제방식	주식결제형
약정유형	주식교부형 주식매수선택권
대 상	임직원
부 여 일	2017년 03월 27일
부여수량	210,000주
소멸수량	190,000주
잔여수량	20,000주
행사가액	5,100
가득조건	- 용역제공조건 : 2년&cr; - 행사기간 : 2019.03.28 ~ 2022.03.27&cr; - 행사방법 : 신주발행(주식교부형)&cr; - 부여할 주식의 종류 : 기명식 보통주

( *) 종속기업인 에이에스티지의 1차 주식매수선택권의 부여일 현재 추정 공정가치는단위당 0원이며, 동 공정가치는 옵션가격결정모형 중 이항모형에 따라 산정한 것입니다. 동 모형의 결정변수에는 부여일 현재 주가와 무위험수익률 1.85% 등이 포함되었습니다. 종속기업은 비상장사이므로 주가 변동성은 대용치인 유사상장업종지수 변동성(6.1%)을 적용하여 산출하였습니다. &cr;

(3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
재평가적립금	6,060,693,757	6,060,693,757
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(78,000,000)	(78,000,000)
합 계	5,982,693,757	5,982,693,757

&cr;

23. 이익잉여금(결손금)&cr;&cr;(1) 이익잉여금(결손금)구성내역&cr;보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
법정적립금	108,454,040	108,454,040
미처분이익잉여금(결손금)	(56,875,483,084)	(55,249,854,859)
합 계	(56,767,029,044)	(55,141,400,819)

&cr;&cr; 24. 약정사항 및 우발부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 차입약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	은 행	당 분 기 말	전 기 말
무역금융 및 일반자금대출	산업은행	61,800,000,000	63,050,000,000
	국민은행	9,550,000,000	9,550,000,000
	기업은행	5,100,000,000	5,390,000,000
	우리은행	5,750,000,000	5,750,000,000
	경남은행	15,100,000,000	15,430,000,000
	하나은행	5,940,000,000	6,270,000,000
	한국수출입은행	10,000,000,000	12,500,000,000
	농협은행	8,340,000,000	8,670,000,000
	대구은행	8,340,000,000	8,670,000,000
	신한은행	8,940,000,000	9,270,000,000
통화선도약정	경남은행	$19,300,000.00	$21,200,000.00
	농협은행	$13,500,000.00	$16,550,000.00

(2) 보고기간종료일 현재 금융기관으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	보증처	보증제공자	제공받은 보증
			당 분 기 말	전 기 말
차입금에 대한&cr;지급보증	우리은행	신용보증기금	3,000,000,000	3,000,000,000
	경남은행	산업은행(*)	5,000,000,000	5,000,000,000
	신한은행	기술신용보증	2,850,000,000	2,850,000,000
이행계약에 대한&cr;지급보증	한국산업단지공단	서울보증보험	373,329,506	672,108,106
	근로복지공단	서울보증보험	1,960,290,200	1,960,290,200
합 계			13,183,619,706	13,482,398,306

(*) 상기 지급보증에 대하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.(주석 8 참조)

(3) 보고기간종료일 현재 대표이사 및 그 특수관계자로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	보증처	제공받은 보증
		당 분 기 말	전 기 말
차입금 지급보증	산업은행	41,400,000,000	41,400,000,000
	우리은행	2,851,500,000	3,300,000,000
	경남은행	1,936,000,000	2,112,000,000
	기업은행	2,892,000,000	3,360,000,000
	한국수출입은행	17,475,000,000	17,475,000,000
	국민은행	10,505,000,000	14,630,000,000
	한국캐피탈	600,000,000	600,000,000
통화선도약정 관련 지급보증	경남은행	3,000,000,000	3,000,000,000
합 계		80,659,500,000	85,877,000,000

(4) 종속기업인 주식회사 에이에스티지는 2020년에 한국산업은행 및 5개은행을 대주로 하는 syndicated loan 을 차입하였으며, 동 차입건과 관련하여 지배기업인 주식회사 아스트가 75,369백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;

25. 판매비와관리비 &cr;&cr; 보고기간 중 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 분 기		전 분 기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	978,722,124	978,722,124	1,389,805,616	1,389,805,616
퇴직급여	108,919,998	108,919,998	82,112,361	82,112,361
복리후생비	215,688,768	215,688,768	191,377,515	191,377,515
감가상각비	225,713,632	225,713,632	79,533,834	79,533,834
무형자산상각비	8,566,290	8,566,290	8,817,562	8,817,562
포장비	412,174,500	412,174,500	56,374,770	56,374,770
지급수수료	502,359,410	502,359,410	2,921,382,037	2,921,382,037
수출제비용	475,291,881	475,291,881	636,405,408	636,405,408
기타	(717,867,315)	(717,867,315)	493,915,318	493,915,318
합 계	2,209,569,288	2,209,569,288	5,859,724,421	5,859,724,421

&cr;&cr; 26. 금융수익 및 금융비용&cr;

보고기간 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분		당 분 기		전 분 기
		3개월	누적	3개월	누적
금융수익	이자수익	142,202,927	142,202,927	20,802,750	20,802,750
	외환차익(금융)	269,605,415	269,605,415	470,512,161	470,512,161
	외화환산이익(금융)	429,960	429,960	48,063,901	48,063,901
	파생상품평가이익	-	-	8,726,419	8,726,419
	파생상품처분이익	32,140,000	32,140,000	119,759,996	119,759,996
	합 계	444,378,302	444,378,302	667,865,227	667,865,227
금융비용	이자비용	3,967,431,944	3,967,431,944	2,538,909,625	2,538,909,625
	외환차손(금융)	74,870,898	74,870,898	30,257,690	30,257,690
	외화환산손실(금융)	29,290,371	29,290,371	1,952,976	1,952,976
	파생상품평가손실	193,456,634	193,456,634	166,814,973	166,814,973
	파생상품처분손실	23,760,001	23,760,001	-	-
	합 계	4,288,809,848	4,288,809,848	2,737,935,264	2,737,935,264

&cr;

27. 기타수익 및 기타비용&cr;

보고기간 중 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분		당 분 기		전 분 기
		3개월	누적	3개월	누적
기타수익	사용권자산처분이익	-	-	83,283	83,283
	관계기업투자주식처분이익	-	-	5,447,602,057	5,447,602,057
	외환차익(기타)	643,950,179	643,950,179	1,309,604,441	1,309,604,441
	외화환산이익(기타)	190,305,060	190,305,060	676,774,687	676,774,687
	유형자산처분이익	30,581,259	30,581,259	-	-
	잡이익	8,164,658	8,164,658	34,032,273	34,032,273
	합 계	873,001,156	873,001,156	7,468,096,741	7,468,096,741
기타비용	외환차손(기타)	508,937,777	508,937,777	1,803,659,520	1,803,659,520
	외화환산손실(기타)	636,261,848	636,261,848	198,948,253	198,948,253
	유형자산처분손실	-	-	941,687	941,687
	사채상환손실	-	-	17,423,132	17,423,132
	매출채권처분손실	110,309,032	110,309,032	9,448,480	9,448,480
	잡손실	28,136,053	28,136,053	33,909,778	33,909,778
	합 계	1,283,644,710	1,283,644,710	2,064,330,850	2,064,330,850

&cr;

28. 비용의 성격적분류 &cr;&cr; 보고기간 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 분 기		전 분 기
	3개월	누적	3개월	누적
제품 및 재공품의 변동	(11,764,531,434)	(11,764,531,434)	(745,933,712)	(745,933,712)
원재료비	18,858,712,588	18,858,712,588	3,087,677,044	3,087,677,044
급여	5,502,106,223	5,502,106,223	3,927,553,064	3,927,553,064
퇴직급여	660,744,273	660,744,273	542,567,200	542,567,200
복리후생비	1,028,055,302	1,028,055,302	1,129,365,225	1,129,365,225
유형자산상각비	2,094,400,487	2,094,400,487	2,477,181,398	2,477,181,398
무형자산상각비	751,880,988	751,880,988	568,265,694	568,265,694
외주용역비	14,035,461,023	14,035,461,023	1,557,909,649	1,557,909,649
포장비	412,174,500	412,174,500	56,374,770	56,374,770
수도광열비	560,060,399	560,060,399	341,481,832	341,481,832
지급수수료	1,368,124,414	1,368,124,414	5,902,979,192	5,902,979,192
기타비용	995,511,809	995,511,809	1,747,652,515	1,747,652,515
합 계	34,502,700,572	34,502,700,572	20,593,073,871	20,593,073,871

상기 금액은 매출원가와 판매비와관리비의 합계금액과 일치합니다.&cr;

29. 현금흐름표&cr;

(1) 보고기간 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 분 기
당기순이익(손실)	(3,200,330,574)	(1,439,330,049)
조정:
이자비용	3,967,431,944	2,538,909,625
외화환산손실	665,552,219	200,901,229
감가상각비	1,865,729,220	2,126,059,528
무형자산상각비	751,880,988	568,265,694
사용권자산상각비	228,671,267	351,121,870
퇴직급여	660,744,273	542,567,200
법인세비용(이익)	452,488,752	(892,789,111)
대손상각비(환입)	(889,547,283)	281,401,788
장기종업원급여	8,366,262	16,060,524
재고자산평가손실	(1,824,290,097)	(1,353,512,558)
유형자산처분손실	-	941,687
파생상품평가손실	193,456,634	166,814,973
파생상품처분손실	23,760,001	-
매출채권처분손실	110,309,032	9,448,480
판매보증비	64,671,093	(25,635,888)
사채상환손실	-	17,423,132
이자수익	(168,578,094)	(20,802,750)
외화환산이익	(190,735,020)	(724,838,588)
재고자산평가손실환입	(5,516,062,826)	-
잡이익	51,436	-
사용권자산처분이익	-	(83,283)
파생상품평가이익	-	(8,726,419)
파생상품처분이익	(32,140,000)	(119,759,996)
관계기업투자주식처분이익	-	(5,447,602,057)
소 계	371,759,801	(1,773,834,920)
순운전자본의 변동:
매출채권의 감소(증가)	(13,071,589,759)	1,714,655,336
미수금의 감소(증가)	(10,338,472,554)	(485,114,697)
재고자산의 감소(증가)	3,263,454,647	1,497,789,340
기타유동자산의 감소(증가)	466,495,451	(7,433,339,010)
기타비유동자산의 감소(증가)	(381,083,000)	(5,000,000)
보증금의 감소(증가)	-	846,067,227
장기매출채권의 감소(증가)	-	6,814,464
매입채무의 증가(감소)	22,106,322,498	(1,745,558,004)
미지급금의 증가(감소)	(1,964,701,303)	422,352,425
장기미지급금의 증가(감소)	56,298,006	-
미지급비용의 증가(감소)	551,485,879	1,448,467,717
예수보증금의 증가(감소)	5,993,266	(7,982,315)
기타유동부채의 증가(감소)	(557,134,335)	(4,795,290,316)
순확정급여부채의 증가(감소)	(379,472,000)	(321,795,580)
사외적립자산의 증가(감소)	93,112,864	103,012,824
소 계	(149,290,340)	(8,754,920,589)
합 계	(2,977,861,113)	(11,968,085,558)

(2) 보고기간 중 재무활동으로 생기는 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	현금흐름	비현금변동			기말금액
			취 득	상 각	기 타
단기차입금	68,700,000,000	(2,790,000,000)	-	-	1,250,000,000	67,160,000,000
유동성장기차입금	43,720,060,000	-	-	-	4,206,660,000	47,926,720,000
장기차입금	87,329,940,000	(2,900,000,000)	-	-	(5,456,660,000)	78,973,280,000
일반사채	4,181,119,018	-	-	39,626,994	-	4,220,746,012
일반사채(비유동)	9,000,000,000	-	-	-	-	9,000,000,000
전환사채	24,392,177,338	(500,000,000)	-	42,008,983	(50,000,000)	23,884,186,321
전환사채(비유동)	-	-	-	-	-	-
신주인수권부사채	30,481,701,858	(21,244,070,096)	-	85,911,640	-	9,323,543,402
신주인수권부사채(비유동)	-	39,363,810,464	-	706,246,068	(3,424,000,000)	36,646,056,532
리스부채	4,038,610,480	(374,323,931)	3,515,252	41,904,335	81,513,427	3,791,219,563
국고보조금(건중)	615,330,000	-	-	-	-	615,330,000
합 계	272,458,938,694	11,555,416,437	3,515,252	915,698,020	(3,392,486,573)	281,541,081,830

2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	현금흐름	비현금변동			기말금액
			취 득	상 각	기 타
단기차입금	70,500,000,000	(8,950,000,000)	-	-	-	61,550,000,000
유동성장기차입금	22,530,421,950		-	-	15,511,568,741	38,041,990,691
장기차입금	119,833,260,000	(4,655,091,259)	-	-	(15,511,568,741)	99,666,600,000
일반사채	4,160,128,339	(3,100,000,000)	-	13,290,553	-	1,073,418,892
일반사채(비유동)	4,026,199,027		-	37,697,166	-	4,063,896,193
전환사채	29,847,306,430	(28,138,900,000)	-	24,207,625	24,034,747,719	25,767,361,774
전환사채(비유동)	27,976,758,953	-	-	44,847,893	(28,021,606,846)	-
신주인수권부사채	-	30,000,000,000	-	448,684,743	(1,428,000,000)	29,020,684,743
리스부채	5,529,217,526	(334,662,541)	31,961,558	22,619,390	298,846,970	5,547,982,903
장기미지급금	418,068,260	(68,583,398)	-	-	-	349,484,862
합 계	284,821,360,485	(15,247,237,198)	31,961,558	591,347,370	(5,116,012,157)	265,081,420,058

&cr;&cr; 30. 특수관계자와의 거래 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당 분 기	전 기
관계기업	-	㈜오르비텍(*1)
관계기업의 종속기업	-	㈜오비트파트너스(*2)
유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업	나우그로쓰캐피탈 외 3(*3)	나우그로쓰캐피탈 외 3(*3)

(*1) 전기중 매각이 완료되었습니다.&cr;(*2) (주)오르비텍의 종속기업입니다.&cr;(*3) 2019년중 발행된 신종자본증권의 투자자입니다.&cr;

(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계&cr;구분	특수관계자	거래내역	당 분 기	전 분 기
관계기업	㈜오르비텍	매출	-	10,190,020
		매입	-	34,158,827
		기타비용	-	64,253,676

&cr;(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 없습니다.

(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.&cr;&cr;(5) 보고기간종료일 현재 장.단기차입금에 대하여 특수관계자인 대표이사로부터 지급보증을 받고 있습니다.&cr;

(6) 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 분 기
급여	787,126,755	1,156,890,440
퇴직급여	98,377,481	99,172,546
합 계	885,504,236	1,256,062,986

4. 재무제표

재무상태표

제 22 기 1분기말 2022.03.31 현재

제 21 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 22 기 1분기말	제 21 기말
자산
유동자산	175,798,733,787	154,395,111,093
현금및현금성자산	5,970,183,892	9,788,443,732
단기금융상품	793,376,269	593,376,269
매출채권및기타수취채권	36,216,779,335	15,290,225,276
기타유동자산	9,528,240,643	10,810,097,797
재고자산	123,290,153,648	117,912,968,019
비유동자산	210,373,889,580	203,661,409,768
장기금융상품	2,000,000	2,000,000
공정가치측정금융자산	6,916,161,285	6,866,161,285
유형자산	44,830,629,918	44,460,160,345
무형자산	121,440,893,526	122,161,578,875
사용권자산	6,523,933,054	6,830,540,633
종속기업 및관계기업투자	27,706,015,184	20,412,487,184
기타비유동자산	2,954,256,613	2,928,481,446
자산총계	386,172,623,367	358,056,520,861
부채
유동부채	140,429,054,690	149,564,463,680
매입채무 및 기타채무	37,195,143,160	25,481,540,382
단기차입금	61,670,000,000	63,210,000,000
유동성장기차입금	22,660,000,000	18,870,000,000
사채	4,220,746,012	4,181,119,018
전환사채		199,652,407
신주인수권부사채	9,323,543,402	30,481,701,858
파생상품부채	725,224,461	531,767,827
리스부채	841,558,795	878,491,809
기타유동부채	3,792,838,860	5,730,190,379
비유동부채	97,096,844,021	65,600,962,353
기타비유동부채	731,490,755	703,818,863
장기차입금	35,040,000,000	40,080,000,000
일반사채	9,000,000,000	9,000,000,000
신주인수권부사채	36,646,056,532
리스부채	4,578,029,436	4,825,254,895
금융보증부채	1,820,000,000	1,960,000,000
순확정급여부채	6,779,647,668	6,600,103,303
충당부채	588,887,799	519,053,461
이연법인세부채	1,912,731,831	1,912,731,831
부채총계	237,525,898,711	215,165,426,033
자본
자본금	12,847,747,000	12,847,747,000
자본잉여금	171,521,479,760	171,521,479,760
기타자본항목	3,547,883,833	123,883,833
기타포괄손익누계액	2,242,747,572	2,242,747,572
이익잉여금(결손금)	(41,513,133,509)	(43,844,763,337)
자본총계	148,646,724,656	142,891,094,828
자본과부채총계	386,172,623,367	358,056,520,861

손익계산서

제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 1분기		제 21 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	34,883,747,228	34,883,747,228	13,655,906,422	13,655,906,422
매출원가	28,700,459,539	28,700,459,539	12,488,971,772	12,488,971,772
매출총이익	6,183,287,689	6,183,287,689	1,166,934,650	1,166,934,650
판매비와관리비	1,405,087,186	1,405,087,186	4,930,320,521	4,930,320,521
영업이익(손실)	4,778,200,503	4,778,200,503	(3,763,385,871)	(3,763,385,871)
금융수익	635,880,954	635,880,954	824,023,656	824,023,656
금융비용	2,826,302,259	2,826,302,259	1,961,505,275	1,961,505,275
기타수익	671,716,344	671,716,344	3,686,465,470	3,686,465,470
기타비용	927,865,714	927,865,714	1,412,765,311	1,412,765,311
법인세비용차감전순이익(손실)	2,331,629,828	2,331,629,828	(2,627,167,331)	(2,627,167,331)
법인세비용			(1,765,768,000)	(1,765,768,000)
당기순이익(손실)	2,331,629,828	2,331,629,828	(861,399,331)	(861,399,331)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	88	88	(34)	(34)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	88	88	(34)	(34)

포괄손익계산서

제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 1분기		제 21 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
당기순이익(손실)	2,331,629,828	2,331,629,828	(861,399,331)	(861,399,331)
기타포괄손익			(100,000,000)	(100,000,000)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
공정가치측정 금융자산 평가손익			(100,000,000)	(100,000,000)
총포괄손익	2,331,629,828	2,331,629,828	(961,399,331)	(961,399,331)

자본변동표

제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2021.01.01 (기초자본)	12,839,826,000	171,443,460,315	(986,909,510)		(15,474,023,610)	167,822,353,195
당기순이익(손실)					(861,399,331)	(861,399,331)
공정가치측정 금융자산 평가손실				(100,000,000)		(100,000,000)
신주인수권부사채 전환권대가			1,428,000,000			1,428,000,000
신주인수권부사채의 발행
2021.03.31 (기말자본)	12,839,826,000	171,443,460,315	441,090,490	(100,000,000)	(16,335,422,941)	168,288,953,864
2022.01.01 (기초자본)	12,847,747,000	171,521,479,760	123,883,833	2,242,747,572	(43,844,763,337)	142,891,094,828
당기순이익(손실)					2,331,629,828	2,331,629,828
공정가치측정 금융자산 평가손실
신주인수권부사채 전환권대가
신주인수권부사채의 발행			3,424,000,000			3,424,000,000
2022.03.31 (기말자본)	12,847,747,000	171,521,479,760	3,547,883,833	2,242,747,572	(41,513,133,509)	148,646,724,656

현금흐름표

제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 22 기 1분기	제 21 기 1분기
영업활동현금흐름	(10,235,451,350)	(11,890,701,642)
영업에서 창출된 현금	(8,403,166,696)	(12,785,325,775)
이자수취	4,313,359	5,766,138
이자지급	(1,835,937,743)	(793,272,535)
법인세납부	(660,270)	1,682,130,530
투자활동현금흐름	(8,373,355,465)	9,953,001,257
유형자산의 처분	13,242,541
관계기업에 대한 투자자산의 처분		20,404,098,000
임차보증금의 감소	600,000	5,000,000
단기금융상품의 취득	(200,000,000)
대여금의 증가	(50,000,000)	(150,000,000)
유형자산의 취득	(780,279,100)	(718,534,147)
무형자산의 취득	(21,770,905)
당기손익인식금융자산의 처분	(50,000,000)	(5,359,941,743)
종속기업투자주식의 취득	(7,293,528,000)	(4,347,380,849)
파생상품의 취득		119,759,996
파생상품의 처분	8,379,999
재무활동현금흐름	14,819,363,680	(15,141,493,024)
단기차입금의 증가		18,990,000,000
신주인수권부사채의 발행	39,363,810,464	30,000,000,000
단기차입금의 상환	(2,790,000,000)	(27,940,000,000)
장기차입금의 상환		(4,655,091,259)
장기미지급금의 상환		(66,673,278)
사채의 상환		(3,100,000,000)
전환사채의 상환	(200,000,000)	(28,138,900,000)
리스부채의 상환	(310,376,688)	(230,828,487)
신주인수권부사채의 상환	(21,244,070,096)
현금및현금성자산의 환율변동효과	(28,816,705)	48,063,016
현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,789,443,135)	(17,079,193,409)
기초현금및현금성자산	9,788,443,732	20,160,361,493
기말현금및현금성자산	5,970,183,892	3,129,231,100

5. 재무제표 주석

제22 (당)기 1분기 2022년 03월 31일 현재

제21 (전)기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 아스트

1. 일반 사항

주식회사 아스트(이하 '회사')는 항공기 부품제작, 항공기 부분품 조립 및 관련 치공구류의 생산, 판매를 주요사업 목적으로 2001년 4월에 설립되었으며, 경상남도 사천시에 본점을 두고 있습니다. 회사는 2014년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며최대주주의 지분율(의결권이 있는 주식 기준)은 13.02% 입니다.&cr; &cr; 2022년 3월 31일 현재 당사가 발행한 보통주식의 수는 25,695,494주이며, 납입자본금은 12,847,747 천원 입니다.

&cr;

2. 재무제표작성기준 및 유의적회계정책&cr;

회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기재무제표에 대한이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr;&cr;1) 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서

회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr;

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정): '개념체계'에 대한 참조

개정사항은 사업결합시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각

개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정): 손실부담계약의 계약이행원가

개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

④ 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

ㆍ제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

ㆍ제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

ㆍ제1116호 '리스’: 리스 인센티브

ㆍ제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시

개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의

개정사항은 '회계추정의 변경’에 대한 정의를 삭제하고 '회계추정치’에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세 '(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가

개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 '거래 당시 동일한 금액으로 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다’는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

④ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’(제정): 기준서 제1104호 '보험계약’ 대체

기준서 제1117호 '보험계약’은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한판단과 추정불확실성의 주요원천&cr;&cr; 재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.&cr;&cr;중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr;&cr;4. 재무위험관리

&cr; (1) 재무위험관리요소 &cr; 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;

1) 시장위험 &cr;&cr;① 외환위험 &cr;회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. &cr; &cr;경영진은 회사가 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말			전 기 말
	외화금액	원화금액	환산손익	외화금액	원화금액	환산손익
외화금융자산:
현금및현금성자산	$3,566,241.14	4,318,011,234	(28,816,705)	$7,383,290.35	8,752,899,163	12,050,709
매출채권	$26,099,576.12	30,819,337,582	179,493,888	$17,839,798.71	20,528,065,407	198,859,353
소 계	$29,665,817.26	35,137,348,816	150,677,183	$25,223,089.06	29,280,964,570	210,910,062
외화금융부채:
매입채무	$14,743,505.04	17,851,435,871	(389,808,528)	$8,436,178.41	10,001,089,478	(101,544,903)
	?315,176.33	425,844,193	(17,753,202)	? 302,474.02	406,022,975	(15,263,832)
소 계	$14,743,505.04&cr;?315,176.33	18,277,280,064	(407,561,730)	$8,436,178.41&cr;?302,474.02	10,407,112,453	(116,808,735)

&cr; 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 환율이 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
외화금융자산	3,513,734,882	(3,513,734,882)	2,928,096,457	(2,928,096,457)
외화금융부채	(1,827,728,006)	1,827,728,006	(1,040,711,245)	1,040,711,245
합 계	1,686,006,876	(1,686,006,876)	1,887,385,212	(1,887,385,212)

② 주가변동 위험

회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.

③ 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
금융자산:
현금및현금성자산	5,970,183,892	9,788,443,732
단기금융상품	793,376,269	593,376,269
장기금융상품	2,000,000	2,000,000
금융자산 소계	6,765,560,161	10,383,820,001
금융부채:
단기차입금	61,670,000,000	63,210,000,000
유동성장기차입금	22,660,000,000	18,870,000,000
장기차입금	35,040,000,000	40,080,000,000
금융부채 소계	119,370,000,000	122,160,000,000

&cr; 회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다.

- 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동&cr;

이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
이자수익	67,655,602	(67,655,602)	103,838,200	(103,838,200)
이자비용	(1,193,700,000)	1,193,700,000	(1,221,600,000)	1,221,600,000
합 계	(1,126,044,398)	1,126,044,398	(1,117,761,800)	1,117,761,800

&cr; 2) 신용위험 &cr; 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 매출채권 및 미수금의 신용건전성에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융자산	당 분 기 말		전 기 말
	매출채권	기타수취채권	매출채권	기타수취채권
GROUP 1	22,512,906,694	13,703,872,641	11,344,271,141	3,945,954,135
GROUP 2	-	-	-	-
합 계	22,512,906,694	13,703,872,641	11,344,271,141	3,945,954,135

GROUP 1 - 과거 채무불이행이 없는 고객&cr;GROUP 2 - 과거 채무불이행이 있는 고객 &cr;

3) 유동성 위험&cr;회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 당분기말

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상&cr; 장부금액	잔존계약만기
			1년이내	1년초과~3년이내	3년초과	합계
매입채무및기타채무	37,926,633,915	37,926,633,915	37,195,143,160	731,490,755	-	37,926,633,915
단기차입금(*1)	61,670,000,000	62,699,925,414	62,699,925,414	-	-	62,699,925,414
장기차입금(*1)	57,700,000,000	60,679,724,520	24,455,396,668	36,224,327,852		60,679,724,520
사채(*1)	13,220,746,012	14,076,200,000	4,651,175,000	9,425,025,000		14,076,200,000
신주인수권부사채 (*1, *2)	45,969,599,934	50,555,766,053	9,333,046,053	41,222,720,000	-	50,555,766,053
예수보증금	96,361,849	96,361,849	96,361,849	-	-	96,361,849
리스부채(*1)	5,419,588,231	6,467,873,475	1,178,345,042	2,015,638,797	3,273,889,636	6,467,873,475
금융보증부채	1,820,000,000	1,820,000,000	-	1,820,000,000	-	1,820,000,000
합 계	223,822,929,941	234,322,485,226	139,609,393,186	91,439,202,404	3,273,889,636	234,322,485,226

(*1) 차입금, 사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인상각액을 포함한 금액입니다. &cr;(*2) 상 기 신주인수권부사채 에는 조 기상환청구권이 포함되어 있습니다.해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액이며, 이자지급액 등이 포함되어 있습니다.

&cr;2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	계약상&cr; 장부금액	잔존계약만기
			1년이내	1년초과~3년이내	3년초과	합계
매입채무및기타채무	26,185,359,245	26,185,359,245	25,481,540,382	703,818,863	-	26,185,359,245
단기차입금(*1)	63,210,000,000	64,654,365,142	64,654,365,142	-	-	64,654,365,142
장기차입금(*1)	58,950,000,000	61,910,511,370	20,298,770,449	41,611,740,921	-	61,910,511,370
사채(*1)	13,181,119,018	14,172,360,000	4,662,330,000	9,510,030,000		14,172,360,000
전환사채(*1,*2)	199,652,407	200,000,000	200,000,000	-	-	200,000,000
신주인수권부사채 (*1, *2)	30,481,701,858	30,530,231,422	30,530,231,422	-	-	30,530,231,422
예수보증금	93,105,216	93,105,216	93,105,216	-	-	93,105,216
리스부채(*1)	5,703,746,704	6,367,277,760	1,090,510,685	1,783,806,828	3,492,960,247	6,367,277,760
금융보증부채	1,960,000,000	1,960,000,000	-	1,960,000,000	-	1,960,000,000
합 계	199,964,684,448	206,073,210,155	147,010,853,296	55,569,396,612	3,492,960,247	206,073,210,155

(*1) 차입금, 사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인상각액을 포함한 금액입니다. &cr;(*2) 상기 전환사채 및 신주인수권부사채 에는 조 기상환청구권이 포함되어 있습니다.해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액이며, 이자지급액 등이 포함되어 있습니다. &cr;

(2) 자본위험관리 &cr; 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. &cr;&cr;보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
차입금총계(A)	178,560,345,946	166,022,473,283
차감:현금및현금성자산(B)	(5,970,183,892)	(9,788,443,732)
순차입금(C)	172,590,162,054	156,234,029,551
부채총계(D)	237,525,898,711	215,165,426,033
자본총계(E)	148,646,724,656	142,891,094,828
부채비율(D/E)	159.8%	150.6%
순차입금비율(C/E)	116.1%	109.3%

5. 영업부문 및 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 영업부문의 구분&cr;경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 회사의 경영진은 회사가 단일의 영업부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 회사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 생기는 수익으로 모두 한시점에 이전되는 재화 및 용역입니다. 보고기간 중 매출의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기		전 분 기
	3개월	누 계	3개월	누 계
제품매출	34,136,936,490	34,136,936,490	13,505,235,480	13,505,235,480
기타매출	746,810,738	746,810,738	150,670,942	150,670,942
합 계	34,883,747,228	34,883,747,228	13,655,906,422	13,655,906,422

&cr;(3) 보고기간 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 분 기		전 분 기
	3개월	누 계	3개월	누 계
한 국	854,717,113	854,717,113	264,224,907	264,224,907
미 국	23,097,056,963	23,097,056,963	2,210,151,685	2,210,151,685
기 타	10,931,973,152	10,931,973,152	11,181,529,830	11,181,529,830
합 계	34,883,747,228	34,883,747,228	13,655,906,422	13,655,906,422

(4) 보고기간 중 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당 분 기		전 분 기
	금 액	비 율	금 액	비 율
주요고객1	10,701,729,831	30.7%	11,002,076,356	80.6%
주요고객2	12,912,675	0.0%	568,600,237	4.2%
주요고객3	22,026,351,820	63.1%	1,480,664,185	10.8%

&cr;

6. 범주별 금융상품 및 공정가치&cr; &cr; (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산은 모두 장부금액이 공정가치와 일치하며, 그 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 원)

구 분	과목	상각후원가측정&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;-공정가치 &cr;측정금융자산	당기손익&cr;-공정가치&cr;측정금융자산	합계
유동자산	현금및현금성자산	5,970,183,892	-	-	5,970,183,892
	단기금융상품	793,376,269	-	-	793,376,269
	매출채권과기타수취채권	36,216,779,335	-	-	36,216,779,335
	기타유동자산(대여금,미수수익)	3,673,820,249	-		3,673,820,249
	소계	46,654,159,745	-	-	46,654,159,745
비유동자산	장기금융상품	2,000,000	-	-	2,000,000
	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	6,721,951,285	6,721,951,285
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	194,210,000	-	194,210,000
	기타비유동자산(보증금)	2,954,256,613	-	-	2,954,256,613
	소계	2,956,256,613	194,210,000	6,721,951,285	9,872,417,898
합계		49,610,416,358	194,210,000	6,721,951,285	56,526,577,643

<전기말> (단위 : 원)

구 분	과목	상각후원가측정&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;-공정가치 &cr;측정금융자산	당기손익&cr;-공정가치&cr;측정금융자산	합계
유동자산	현금및현금성자산	9,788,443,732	-	-	9,788,443,732
	단기금융상품	593,376,269	-	-	593,376,269
	매출채권과기타수취채권	15,290,225,276	-	-	15,290,225,276
	기타유동자산(대여금,미수수익)	3,460,791,785	-	-	3,460,791,785
	소계	29,132,837,062	-	-	29,132,837,062
비유동자산	장기금융상품	2,000,000	-	-	2,000,000
	당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	6,671,951,285	6,671,951,285
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	194,210,000	-	194,210,000
	기타비유동자산(보증금)	2,928,481,446	-	-	2,928,481,446
	소계	2,930,481,446	194,210,000	6,671,951,285	9,796,642,731
합계		32,063,318,508	194,210,000	6,671,951,285	38,929,479,793

보고기간종료일 현재 상각 후 원가로 측정하는 금융자산과 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채는 모두 장부금액이 공정가치와 일치하며, 그 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 원)

구분	과목	상각후원가측정&cr;금융부채	당기손익-공정가치&cr;측정금융부채	기타	합계
유동부채	매입채무및기타채무	37,195,143,160	-	-	37,195,143,160
	단기차입금	61,670,000,000	-	-	61,670,000,000
	유동성장기차입금	22,660,000,000	-	-	22,660,000,000
	파생상품	-	725,224,461	-	725,224,461
	사채	4,220,746,012	-	-	4,220,746,012
	신주인수권부사채	9,323,543,402	-	-	9,323,543,402
	리스부채	-	-	841,558,795	841,558,795
	기타유동부채(예수보증금)	96,361,849	-	-	96,361,849
	소계	135,165,794,423	725,224,461	841,558,795	136,732,577,679
비유동부채	비유동기타채무	731,490,755	-	-	731,490,755
	장기차입금	35,040,000,000	-	-	35,040,000,000
	비유동사채	9,000,000,000	-	-	9,000,000,000
	신주인수권부사채	36,646,056,532	-	-	36,646,056,532
	리스부채	-	-	4,578,029,436	4,578,029,436
	금융보증부채	1,820,000,000	-	-	1,820,000,000
	소계	83,237,547,287	-	4,578,029,436	87,815,576,723
합계		218,403,341,710	725,224,461	5,419,588,231	224,548,154,402

<전기말> (단위 : 원)

구분	과목	상각후원가측정&cr;금융부채	당기손익-공정가치&cr;측정금융부채	기타	합계
유동부채	매입채무및기타채무	25,481,540,382	-	-	25,481,540,382
	단기차입금	63,210,000,000	-	-	63,210,000,000
	유동성장기차입금	18,870,000,000	-	-	18,870,000,000
	파생상품	-	531,767,827	-	531,767,827
	사채	4,181,119,018	-	-	4,181,119,018
	전환사채	199,652,407	-	-	199,652,407
	신주인수권부사채	30,481,701,858	-	-	30,481,701,858
	리스부채	-	-	878,491,809	878,491,809
	기타유동부채(예수보증금)	93,105,216	-	-	93,105,216
	소계	142,517,118,881	531,767,827	878,491,809	143,927,378,517
비유동부채	비유동기타채무	703,818,863	-	-	703,818,863
	장기차입금	40,080,000,000	-	-	40,080,000,000
	비유동사채	9,000,000,000	-	-	9,000,000,000
	리스부채	-	-	4,825,254,895	4,825,254,895
	금융보증부채	1,960,000,000	-	-	1,960,000,000
	소계	51,743,818,863	-	4,825,254,895	56,569,073,758
합계		194,260,937,744	531,767,827	5,703,746,704	200,496,452,275

&cr;(3) 보고기간 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	상각후원가로&cr;측정하는 금융자산	상각후원가로&cr;측정하는 금융부채	당기손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융부채	기타	합 계
당기손익:
이자수익	193,716,990	-	-	-	193,716,990
외환차손익	204,447,390	62,761,815	-	-	267,209,205
외화환산손익	150,677,183	(407,561,730)	-	-	(256,884,547)
매출채권처분손익	(110,309,032)	-	-	-	(110,309,032)
금융보증수익	-	140,000,000	-	-	140,000,000
파생상품평가손익	-	-	(193,456,634)	-	(193,456,634)
파생상품처분손익	-	-	8,379,999	-	8,379,999
이자비용	-	(2,442,732,486)	-	(63,167,757)	(2,505,900,243)

&cr;2) 전기

(단위 : 원)

구 분	상각후원가로&cr;측정하는 &cr;금융자산	당기손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융자산	기타포괄손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융자산	상각후원가로&cr;측정하는 &cr;금융부채	당기손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융부채	기타	합 계
당기손익:
이자수익	126,594,660	-	-	-	-		126,594,660
외환차손익	1,219,532,976	-	-	(580,121,973)	-		639,411,003
외화환산손익	210,910,062	-	-	(116,808,735)	-		94,101,327
매출채권처분손익	(252,766,861)	-	-	-	-		(252,766,861)
금융보증수익	-	-	-	560,000,000	-		560,000,000
금융자산평가손익		(2,264,690,494)					(2,264,690,494)
파생상품평가손익	-		-	-	(531,767,827)		(531,767,827)
파생상품처분손익	-	-	-	-	401,405,000		401,405,000
사채상환손익	-	-	-	(24,993,887)	-		(24,993,887)
이자비용	-	-	-	(8,469,430,491)	-	(278,382,007)	(8,747,812,498)
기타포괄손익:			-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	(78,000,000)	-	-		(78,000,000)

(4) 공정가치 서열체계&cr;공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다. &cr;

수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr;

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말			전 기 말
	수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3
반복적인 공정가치 측정치:
당기손익_공정가치측정금융자산	-	-	6,721,951,285	-	-	6,671,951,285
기타포괄손익_공정가치측정금융자산	-	-	194,210,000	-	-	194,210,000
파생상품부채	-	725,224,461	-	-	531,767,827	-

(5) 가치평가기법 및 투입변수&cr; 공정가치 서열체계에서 수준 2 및 3 으로 분류되는 자산,부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	공정가치		수 준	가치평가기법	수준3 투입변수
	당 분 기 말	전 기 말
당기손익인식_공정가치측정금융자산:
투자전환사채	6,721,951,285	6,671,951,285	3	옵션모델	이자율 및 변동성
				현금흐름	미래예상현금흐름
				할인모델	가중평균자본비용
기타포괄손익_공정가치측정금융자산:
비상장주식	157,210,000	157,210,000	3	현금흐름	미래예상현금흐름
				할인모델	가중평균자본비용
후순위채권	36,000,000	36,000,000	3	현금흐름	미래예상현금흐름
				할인모델	가중평균자본비용
출자금	1,000,000	1,000,000	3	현금흐름	미래예상현금흐름
				할인모델	가중평균자본비용
파생상품부채:
통화선도	725,224,461	531,767,827	2	옵션모델	이자율 및 변동성

7. 현금및현금성자산&cr; &cr; (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	예입처	당 분 기 말	전 기 말
현금	-	3,242,000	-
보통예금	국민은행 외	5,966,941,892	9,788,443,732
합 계		5,970,183,892	9,788,443,732

&cr;&cr; 8. 사용제한금융상품&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 사용제한금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	금융기관	사용제한내용	당 분 기 말	전 기 말
단기금융상품	우리은행	차입금 담보	593,376,269	393,376,269
	기업은행	차입금 담보	200,000,000	200,000,000
장기금융상품	우리은행	당좌개설보증금	2,000,000	2,000,000
합 계			795,376,269	595,376,269

&cr;

9. 매출채권및기타수취채권&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	유 동	비유동	유 동	비유동
매출채권
매출채권(총액)	23,919,764,116	6,923,694,453	13,646,796,316	6,923,694,453
현재가치할인차금	-	-	-	-
손실충당금	(1,406,857,422)	(6,923,694,453)	(2,302,525,175)	(6,923,694,453)
소 계	22,512,906,694	-	11,344,271,141	-
미수금	13,703,872,641	-	3,945,954,135	-
합 계	36,216,779,335	-	15,290,225,276	-

&cr;(2) 보고기간 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기		전 기
	유동	비유동	유동	비유동
기초	2,302,525,175	6,923,694,453	4,473,358,787	6,930,508,917
대손상각비설정	(889,547,283)	-	146,771,347	-
환입	(6,120,470)	-	(8,817,822)	(6,814,464)
제각	-	-	(2,308,787,137)	-
기말	1,406,857,422	6,923,694,453	2,302,525,175	6,923,694,453

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권(유동)에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. 한편, 비유동매출채권은 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.&cr;

1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	정 상	정상 초과&cr;3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;9개월 이하	9개월 초과&cr;12개월 이하	12개월 초과	합 계
기대 손실률	0.00%	2.04%	9.35%	19.86%	64.38%	100.00%
총 장부금액 - 매출채권	20,022,708,398	1,983,890,677	396,254,811	226,212,819	17,559,821	1,273,137,590	23,919,764,116
손실충당금		(40,424,399)	(37,057,700)	(44,932,996)	(11,304,737)	(1,273,137,590)	(1,406,857,422)
순 장부금액	20,022,708,398	1,943,466,278	359,197,111	181,279,823	6,255,084	-	22,512,906,694

&cr;2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	정 상	정상 초과&cr;3개월 이하	3개월 초과&cr;6개월 이하	6개월 초과&cr;9개월 이하	9개월 초과&cr;12개월 이하	12개월 초과	합 계
기대 손실률	0.00%	1.40%	5.42%	12.50%	58.27%	100.00%
총 장부금액 - 매출채권	9,009,270,599	1,864,925,379	465,422,867	47,826,448	33,836,754	2,225,514,269	13,646,796,316
손실충당금	-	(26,082,369)	(25,233,016)	(5,979,170)	(19,716,351)	(2,225,514,269)	(2,302,525,175)
순 장부금액	9,009,270,599	1,838,843,010	440,189,851	41,847,278	14,120,403	-	11,344,271,141

&cr; 10. 기타유동자산&cr;

보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	유 동	비유동	유 동	비유동
미수수익	198,320,249	-	35,291,785	-
단기대여금	3,475,500,000	-	3,425,500,000	-
당기법인세자산	3,422,720	-	2,762,450	-
선급금	5,001,570,169	-	6,516,921,463	-
선급비용	849,427,505	-	829,622,099	-
보증금	-	2,954,256,613	-	2,928,481,446
합 계	9,528,240,643	2,954,256,613	10,810,097,797	2,928,481,446

&cr;

11. 재고자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말			전 기 말
	취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
제품	20,738,197,300	(1,010,633,084)	19,727,564,216	15,480,639,596	(2,945,283,193)	12,535,356,403
원재료	15,455,984,756	(308,798,401)	15,147,186,355	17,437,730,968	(2,219,703,552)	15,218,027,416
재공품	90,217,387,754	(4,750,170,418)	85,467,217,336	95,458,708,375	(6,420,677,984)	89,038,030,391
미착품	2,948,185,741	-	2,948,185,741	1,121,553,809	-	1,121,553,809
합 계	129,359,755,551	(6,069,601,903)	123,290,153,648	129,498,632,748	(11,585,664,729)	117,912,968,019

&cr;당분기에 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 28,700백만원(전기: 71,189백만원) 입니다.&cr;&cr;회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우 저가법을 사용하여 재무상태표가액으로 하고 있으며, 이에 따 라 당분기 매출원가에서 차감된 재고자산평가손실환입은 5,516백만원(전기: 3,353백만원)입니다.&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 재고자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기말

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련금액(*)	담보권자
재고자산	120,341,967,907	16,900,000,000	차입금	12,000,000,000	수출입은행

(*) 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다.&cr;

2) 전기말

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련금액(*)	담보권자
재고자산	116,791,414,210	16,900,000,000	차입금	12,500,000,000	수출입은행

(*) 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다.&cr;

12. 공정가치측정금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
당기손익_공정가치측정금융자산:
투자전환사채(*1)	6,721,951,285	6,671,951,285
기타포괄손익_공정가치측정금융자산:
비상장주식(*2)	157,210,000	157,210,000
후순위채권	36,000,000	36,000,000
출자금	1,000,000	1,000,000
소 계	194,210,000	194,210,000
합 계	6,916,161,285	6,866,161,285

(*1) 당기손익-공정가치측정금융자산은 모두 종속기업이 발행한 전환사채로서 주계약이 금융상품이므로 내재파생상품을 분리하지 않았으며, 계약상 현금흐름이 원리금회수에 해당되지 아니하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. &cr;(*2) 전기 비상장주식 중 일부는 가치가 하락하여 평가손실로 계상되었으며, 기타포괄손익누계액으로 계상되었습니다 .

&cr;

13. 유형자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부금액
토지	11,016,051,200	-	-	-	11,016,051,200
건물	18,092,709,295	(6,106,154,532)	-	-	11,986,554,763
구축물	3,855,889,973	(1,957,801,296)	(11,051,928)	-	1,887,036,749
기계장치	46,027,877,937	(27,077,764,513)	(595,700,885)	(5,309,000,000)	13,045,412,539
차량운반구	1,232,785,230	(948,149,888)	-	-	284,635,342
공구와기구	10,886,050,181	(8,375,570,273)	(432,089,746)	(1,807,733,301)	270,656,861
비품	2,318,607,112	(1,822,443,504)	(31,340,906)	-	464,822,702
건설중인자산	6,178,071,633	-	(302,611,871)	-	5,875,459,762
합 계	99,608,042,561	(46,287,884,006)	(1,372,795,336)	(7,116,733,301)	44,830,629,918

&cr;2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부금액
토지	11,016,051,200	-	-	-	11,016,051,200
건물	18,092,709,295	(5,993,075,030)	-	-	12,099,634,265
구축물	3,843,189,973	(1,913,265,988)	(11,546,792)	-	1,918,377,193
기계장치	47,083,243,827	(27,750,640,785)	(611,545,236)	(5,309,000,000)	13,412,057,806
차량운반구	1,232,785,230	(912,527,796)	-	-	320,257,434
공구와기구	10,820,146,081	(8,331,659,035)	(459,456,187)	(1,807,733,301)	221,297,558
비품	2,312,407,112	(1,720,993,293)	(34,705,692)	-	556,708,127
건설중인자산	5,599,471,633	-	(683,694,871)	-	4,915,776,762
합 계	100,000,004,351	(46,622,161,927)	(1,800,948,778)	(7,116,733,301)	44,460,160,345

(2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	취 득	타계정대체	처분및폐기	상각비	기말금액
토지	11,016,051,200	-	-	-	-	11,016,051,200
건물	12,099,634,265	-	-	-	(113,079,502)	11,986,554,763
구축물	1,918,377,193	12,700,000	-	-	(44,040,444)	1,887,036,749
기계장치	13,412,057,806	38,875,000	78,000,000	(13,242,541)	(470,277,726)	13,045,412,539
차량운반구	320,257,434	-	-	-	(35,622,092)	284,635,342
공구와기구	221,297,558	65,904,100	-	-	(16,544,797)	270,656,861
비품	556,708,127	6,200,000	-	-	(98,085,425)	464,822,702
건설중인자산	4,915,776,762	656,600,000	303,083,000	-	-	5,875,459,762
합 계	44,460,160,345	780,279,100	381,083,000	(13,242,541)	(777,649,986)	44,830,629,918

2) 전기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	취 득	토지재평가	타계정대체(*1)	처분및손상(*2)	상각비	기말금액
토지	8,040,733,800	-	2,975,317,400	-	-	-	11,016,051,200
건물	12,551,951,991	-	-	-	-	(452,317,726)	12,099,634,265
구축물	2,097,686,686	-	-	-	-	(179,309,493)	1,918,377,193
기계장치	21,263,941,881	343,860,456	-	(190,305,912)	(5,309,000,000)	(2,696,438,619)	13,412,057,806
차량운반구	474,826,993	-	-	-	-	(154,569,559)	320,257,434
공구와기구	2,713,932,431	332,204,733	-	22,000,000	(1,808,053,303)	(1,038,786,303)	221,297,558
비품	881,061,182	13,615,031	-	92,380,000	(621,685)	(429,726,401)	556,708,127
건설중인자산	4,214,304,733	1,179,094,849	-	(477,622,820)	-	-	4,915,776,762
합 계	52,238,439,697	1,868,775,069	2,975,317,400	(553,548,732)	(7,117,674,988)	(4,951,148,101)	44,460,160,345

(*1) 건설중인자산의 일부는 무형자산으로 대체되었습니다.&cr; (*2) 회사는 주석2에서 언급한 바와 같이 자산손상검토를 수행하였으며, 이를 위하여현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액을 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 회사가 전기 중 인식한 손상차손은 5,309백만원으로 전액 기계장치에 반영되었습니다.&cr; 한편, 수익성이 없는 공구와기구에 대하여 전기에 1,808백만원의 손상차손을 인식하였습니다.&cr;

(3) 보고기간종료일 현재 유형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액(*1)	담보설정금액	관련 계정과목	관련금액	담보권자
토지	11,016,051,200	38,800,000,000	차입금	34,500,000,000	산업은행
건물	11,769,484,949
구축물	254,090,695
기계장치	4,230,568,395
	8,478,595,593	16,900,000,000		12,000,000,000	수출입은행(*2)

(*1) 해당 장부금액은 손상 반영 전 장부금액 입니다.&cr;(*2) 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다.&cr;&cr;2) 전기말

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액(*1)	담보설정금액	관련 계정과목	관련금액	담보권자
토지	11,016,051,200	38,800,000,000	차입금	34,500,000,000	산업은행
건물	11,880,699,743
구축물	249,018,667
기계장치	4,423,277,385
	8,649,418,908	16,900,000,000		12,500,000,000	수출입은행(*2)

(*1) 해당 장부금액은 손상 반영 전 장부금액 입니다.&cr;(*2) 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다.&cr;

(4) 토지 재평가&cr;회사는 전기말을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 2,975백만원(법인세효과 차감전)은 기타포괄손익으로 인식하였습니다. &cr;

전기말 현재 회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	장부금액	원가모형
토지	11,016,051,200	8,040,733,800

&cr; 재평가로 인해 발생한 재평가잉여금은 기타포괄손익누계액으로 계상되어 있으며, 상법 규정에 따라 해당 재평가잉여금은 배당이 제한되어 있습니다.&cr;&cr;토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다. 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분	가치평가방법	수준3 투입변수
토지	공시지가기준법	지역요인, 개별요인 등

14. 무형자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부금액
개발비	12,584,747,457	(12,227,881,244)	(6,000)	(356,854,213)	6,000
소프트웨어	2,298,971,917	(1,008,028,017)	(501,408,230)	-	789,535,670
홈페이지	7,500,000	(7,499,000)	-	-	1,000
고객관계자산	130,962,626,146	(4,758,816,354)	-	(5,552,458,936)	120,651,350,856
영업권	9,589,469,766			(9,589,469,766)	-
합 계	155,443,315,286	(18,002,224,615)	(501,414,230)	(15,498,782,915)	121,440,893,526

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부금액
개발비	12,584,747,457	(12,227,881,244)	(6,000)	(356,854,213)	6,000
소프트웨어	2,298,971,917	(903,594,288)	(551,514,899)	-	843,862,730
홈페이지	7,500,000	(7,375,000)	-	-	125,000
고객관계자산	130,962,626,146	(4,092,582,065)	-	(5,552,458,936)	121,317,585,145
영업권	9,589,469,766	-	-	(9,589,469,766)	-
합 계	155,443,315,286	(17,231,432,597)	(551,520,899)	(15,498,782,915)	122,161,578,875

(2) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	취 득	상각비	장부금액
개발비	6,000	-	-	6,000
소프트웨어	843,862,730	21,770,905	(76,097,965)	789,535,670
홈페이지	125,000	-	(124,000)	1,000
고객관계자산	121,317,585,145	-	(666,234,289)	120,651,350,856
합 계	122,161,578,875	21,770,905	(742,456,254)	121,440,893,526

2) 전기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	취 득(*1)	상각비	손상차손(*2)	장부금액
개발비	1,624,425,354	-	(1,267,565,141)	(356,854,213)	6,000
소프트웨어	655,842,072	430,752,913	(242,732,255)	-	843,862,730
홈페이지	1,625,000	-	(1,500,000)	-	125,000
고객관계자산	122,840,406,377	-	(1,522,821,232)	-	121,317,585,145
합 계	125,122,298,803	430,752,913	(3,034,618,628)	(356,854,213)	122,161,578,875

(*1) 건설중인 자산에서 대체된 금액입니다.

(*2) 전기 중 개발비에 대해 356,854,213원의 무형자산손상차손을 인식하였습니다.

(3) 정부보조금

회사는 연구활동과 관련하여 정부로부터 보조받은 금액 중 상환의무가 없다고 추정되는 금액을 선수수익으로 계상하고 있으며, 상환예정액은 장기미지급금에 계상하고있습니다. &cr;

1) 상환의무가 없는 정부보조금 변동내역

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
기초	-	16,290,661
보조금 사용	-	(16,290,661)
기말	-	-

&cr;2) 정부보조금 관련 상환예정액

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
1년 이내 상환예정액	486,629,322	482,908,052
1년 초과 상환예정액	244,861,433	220,910,811
합 계	731,490,755	703,818,863

15. 사용권자산과 리스부채&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

(단위 : 원)

구 분	건 물	기계장치	차량운반구	합 계
기초금액	4,428,528,717	2,211,591,796	190,420,120	6,830,540,633
취득	229,839,565	-	-	229,839,565
처분	(266,789,107)	-	-	(266,789,107)
감가상각비	(134,180,269)	(112,165,566)	(23,312,202)	(269,658,037)
기말금액	4,257,398,906	2,099,426,230	167,107,918	6,523,933,054

2) 전기말

(단위 : 원)

구 분	건 물	기계장치	차량운반구	합 계
기초금액	4,565,759,733	2,660,254,060	279,649,842	7,505,663,635
취득	405,227,778	-	96,365,845	501,593,623
처분	(7,808,044)	-	(78,022,744)	(85,830,788)
감가상각비	(534,650,750)	(448,662,264)	(107,572,823)	(1,090,885,837)
기말금액	4,428,528,717	2,211,591,796	190,420,120	6,830,540,633

(2) 보고기간 중 손익으로 인식된 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	내역	당 분 기	전 기
비용	사용권자산(금융리스자산포함) 감가상각비:
	건물	134,180,269	534,650,750
	기계장치	112,165,566	448,662,264
	차량운반구	23,312,202	107,572,823
	소계	269,658,037	1,090,885,837
	리스부채(금융리스부채포함) 이자비용:	63,167,757	278,382,007
	소액 및 단기리스료	360,000	26,244,135
	합계	333,185,794	1,395,511,979
수익	임차보증금에 대한 이자수익	26,375,167	102,368,117
	리스종료에 따른 처분이익	-	635,085
	합계	26,375,167	103,003,202

&cr;(3) 리스 관련 현금유출&cr;회사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료 및 소액리스료 등 리스와 관련하여 당기중 인식한 총 현금유출금액은 310,736,688원(전기: 1,280,587,814원)입니다.&cr;

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	유 동	비유동	유 동	비유동
건 물	305,827,695	2,346,855,952	345,438,871	2,433,046,421
기계장치	443,520,774	2,106,937,907	439,421,473	2,241,231,197
차량운반구	92,210,326	124,235,577	93,631,465	150,977,277
합 계	841,558,795	4,578,029,436	878,491,809	4,825,254,895

&cr;16. 종속기업투자주식

&cr; (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	종 목	소재국가	당 분 기 말		전 기 말
			지분율	장부금액	지분율	장부금액
종속기업	㈜에이에스티지	대한민국	70.28%	27,681,515,184	62.16%	20,387,987,184
	㈜카프에어로		49.00%	24,500,000	49.00%	24,500,000
합 계				27,706,015,184		20,412,487,184

&cr;(2) 보고기간 중 현재 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분		당분기	전기
기초 장부금액		20,412,487,184	16,880,963,559
변동내역	취득	7,293,528,000	7,370,424,745
	처분	-	-
기타증감(*1)		-	(3,838,901,120)
기말 장부금액		27,706,015,184	20,412,487,184

&cr;(3) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식 및 관계기업 투자내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

(단위 : 원)

구분	기업명	취득원가	순자산 지분가액	장부금액
종속기업	㈜에이에스티지	31,520,416,304	8,584,159,455	27,681,515,184
	㈜카프에어로	24,500,000	252,150,021	24,500,000

&cr;2) 전기말

(단위 : 원)

구분	기업명	취득원가	순자산 지분가액	장부금액
종속기업	㈜에이에스티지	24,226,888,304	9,063,455,733	20,387,987,184
	㈜카프에어로	24,500,000	272,646,364	24,500,000

(4) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말

(단위 : 원)

기업명	자산총계	부채총계	자본총계	매출액	당기순손익	총포괄손익
㈜에이에스티지	158,526,679,674	146,312,925,288	12,213,754,386	15,355,146,648	(2,452,270,889)	(2,452,270,889)
㈜카프에어로	4,690,857,544	4,176,265,665	514,591,879	-	(41,777,836)	(41,777,836)

&cr;2) 전기말

(단위 : 원)

기업명	자산총계	부채총계	자본총계	매출액	당기순손익	총포괄손익
㈜에이에스티지	153,636,479,803	139,055,249,171	14,581,230,632	32,785,322,960	(17,513,126,536)	(17,326,960,562)
㈜카프에어로	4,659,547,425	4,103,126,274	556,421,151	-	(114,620,076)	(114,620,076)

&cr;

17. 매입채무및기타채무&cr; 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
매입채무	31,150,920,803	16,592,065,555
미지급금	5,413,642,997	8,199,766,873
미지급비용	630,579,360	689,707,954
합 계	37,195,143,160	25,481,540,382

&cr;

18. 차입금 및 사채 &cr;(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	유동	비유동	유동	비유동
단기차입금	61,670,000,000	-	63,210,000,000	-
장기차입금	22,660,000,000	35,040,000,000	18,870,000,000	40,080,000,000
일반사채	4,220,746,012	9,000,000,000	4,181,119,018	9,000,000,000
전환사채	-	-	199,652,407	-
신주인수권부사채	9,323,543,402	36,646,056,532	30,481,701,858	-
합 계 (*)	97,874,289,414	80,686,056,532	116,942,473,283	49,080,000,000

(*) 상기 차입금과 관련하여 장단기예금, 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며 (주석 8,11,13 참고) 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	차입기관	연이자율(%)	당 분 기 말	전 기 말
운영자금대출	산업은행	3.99%~4.50%	34,500,000,000	34,500,000,000
	수출입은행	5.00%~5.12%	10,000,000,000	12,500,000,000
	우리은행	4.39%	1,770,000,000	1,770,000,000
	기업은행	11.07%	1,710,000,000	1,900,000,000
	국민은행	9.48%~9.59%	7,050,000,000	5,800,000,000
무역금융	기업은행	9.43%	900,000,000	1,000,000,000
	우리은행	4.41%~6.18%	3,980,000,000	3,980,000,000
	경남은행	6.28%	1,760,000,000	1,760,000,000
합 계			61,670,000,000	63,210,000,000

(3-1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	차입기관	연이자율(%)	만기일	당 분 기 말	전 기 말
운영자금대출	산업은행	4.20%	2022.6.27&cr;~ 2024.9.27	41,400,000,000	41,400,000,000
		1.89%	2022.6.27&cr;~ 2024.9.27	13,800,000,000	13,800,000,000
	국민은행	3.27%	2022.9.15	1,500,000,000	2,250,000,000
		3.27%	2022.9.15	1,000,000,000	1,500,000,000
소 계				57,700,000,000	58,950,000,000
유동성대체				(22,660,000,000)	(18,870,000,000)
합 계				35,040,000,000	40,080,000,000

&cr;(3-2) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	장부금액	1년이내	1년~3년
장기차입금	57,700,000,000	22,660,000,000	35,040,000,000

(4) 보고기간종료일 현재 일반사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

종목	발행일	상환일	이자율(%)	당분기말	전기말
제6 무보증 사모사채	2019.04.24	2022.04.25	4.60%	1,000,000,000	1,000,000,000
제7-3 무보증 사모사채	2019.09.27	2022.09.27	4.80%	3,300,000,000	3,300,000,000
제10 무보증 사모사채	2021.04.28	2024.04.28	3.78%	9,000,000,000	9,000,000,000
소 계				13,300,000,000	13,300,000,000
차감 : 현재가치할인차금				(79,253,988)	(118,880,982)
차 감 계				13,220,746,012	13,181,119,018
유동성대체				(4,220,746,012)	(4,181,119,018)
합계				9,000,000,000	9,000,000,000

(5-1) 당분기말 현재 전환사채는 없으며, 전기말의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제4회차 전환사채
액면금액	200,000,000
상환할증금	-
전환권조정	(347,593)
합 계	199,652,407

(5-2) 당분기 및 전기중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;1) 당분기

(단위:원)

구 분	제4회차 전환사채
기초	199,652,407
이자비용인식	347,593
상환	(200,000,000)
장부금액	-

&cr;2) 전기

(단위:원)

구 분	제4회차 전환사채	제5회차 전환사채	합 계
기초	3,258,406,430	26,588,900,000	29,847,306,430
이자비용인식	17,484,158	-	17,484,158
상환(*)	(3,076,238,181)	(26,588,900,000)	(29,665,138,181)
장부금액	199,652,407	-	199,652,407

(*) 사채상환손실 금액이 포함 되었습니다.&cr;

(5- 3 ) 당분기말 현재 전환사채는 없으며, 전기말 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역		제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 (*1)
발행시 액면가		20,000,000,000원
최초발행가		20,000,000,000원
발행일자		2017년 2월 27일
만기일자		2022년 02월 27일
액면이자율		0.0%
만기보장수익률		0.0%
전환권	행사기간	2018년 02월 27일 ~ 2022년 02월 21일
	행사시 발행할 주식	기명식 보통주식
	행사가액	11,729원(최초 전환가액 : 17,700원)
사채의 상환방법		사채의 만기가 도래한 경우 발행인은 사채권자에 대하여 만기일로부터 30일 전까지 통지한 경우에 한하여 발행인의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 추가로 5년 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없습니다
인수인의 조기상환 청구권	행사기간	해당사항 없음
	조기상환수익율	-
발행인의 매도청구권	행사기간	2017년 03월 21일부터 2020년 01월 27일까지
	조기상환수익율	3%

(*1) 신종자본증권으로 분류되었던 제4회차 전환사채는 전전기 중 계약협의에 따라 상환하기로 확정되어 금융부채로 재분류되었습니다. &cr;

(6-1) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
	제9회 신주인수권부사채	제11회 신주인수권부사채	제9회 신주인수권부사채
액면금액	9,102,063,000	40,000,000,000	29,924,969,000
상환할증금	221,480,402	1,222,720,000	605,262,422
인수권조정	-	(4,576,663,468)	(48,529,564)
합 계	9,323,543,402	36,646,056,532	30,481,701,858

(6-2) 당분기 및 전기중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

&cr;1) 당분기

(단위:원)

구 분	제9회 신주인수권부사채	제11회 신주인수권부사채	합계
기초	30,481,701,858	-	30,481,701,858
발행	-	35,939,810,464	35,939,810,464
이자비용인식	85,911,640	706,246,068	792,157,708
사채의 상환	(21,244,070,096)	-	(21,244,070,096)
장부금액	9,323,543,402	36,646,056,532	45,969,599,934

&cr;2) 전기

(단위:원)

구 분	제9회차 신주인수권부사채
기초	-
발행	28,572,000,000
이자비용인식	1,983,500,790
신주인수권행사로 상환	(73,798,932)
장부금액	30,481,701,858

(6- 3 ) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

내 역		제9회 신주인수권부사채(*)	제11회 신주인수권부사채
발행시 액면가		30,000,000,000원	40,000,000,000원
최초발행가		30,000,000,000원	40,000,000,000원
발행일자		2021년 01월 19일	2022년 01월 13일
만기일자		2024년 01월 19일	2025년 01월 13일
액면이자율		1%	1%
만기보장수익률		3%	3%
신주인수권	행사기간	2021년 4월 19일 ~ 2023년 12월 19일	2022년 4월 13일 ~2025년 1월 13일
	행사시 발행할 주식	기명식 보통주식	기명식 보통주식
	행사가액	5,178원	5,657원
사채의 상환방법		만기일시상환	만기일시상환
인수인의 조기상환 청구권	행사기간	2022년 1월 19일 이후 매 3개월마다	2023년 7월 13일 이후 매 3개월마다
	조기상환수익율	3%	3%

(*) 당분기 중 제9회 신주인수권부사채 중 액면금액 20,822,906,000원은 조기상환권 행사로 상환되었습니다. 상환후 남은 액면잔액은 9,102,063,000원입니다.&cr;

19. 파생금융상품&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
	유동	유동
파생상품부채:
단기매매목적의 파생상품	725,224,461	531,767,827

&cr; (2) 당분기 파생상품은 전액 통화선도이며, 계약금액 및 평가손익은 다음과 같습니다

(단위 : 원)

구 분	약정환율	약정금액	실행금액	미실행잔액	평가손익
파생상품부채:
USD 매도계약 (40차)	1,171.50	$ 12,000,000	$ 6,000,000	$ 6,000,000	(37,975,357)
USD 매도계약 (43차)	1,199.00	$ 10,000,000	$ 2,500,000	$ 7,500,000	(49,895,355)
USD 매도계약 (44차)	1,212.50	$ 10,500,000	$ 2,000,000	$ 8,500,000	(72,287,818)
USD 매도계약 (45차)	1,233.40	$ 12,600,000	$ 1,800,000	$ 10,800,000	(33,298,104)
합 계		$ 45,100,000	$ 12,300,000	$ 32,800,000	(193,456,634)

&cr;한편, 당분기중 동 계약과 관련하여 인식한 파생상품처분이익은 8,379,999원입니다.

20. 기 타유동부채&cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
예수금	258,327,174	280,614,305
예수보증금	96,361,849	93,105,216
선수금	3,438,149,837	5,356,470,858
합 계	3,792,838,860	5,730,190,379

&cr;

21. 순확정급여부채

1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
확정급여채무의 현재가치	10,069,010,950	9,968,496,808
사외적립자산의 공정가치(*)	(3,289,363,282)	(3,368,393,505)
확정급여부채에서 발생한 순부채	6,779,647,668	6,600,103,303

(*) 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 549천원이 포함된 금액입니다.&cr;

(2) 보고기간 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 기
기초금액	9,968,496,808	7,574,268,622
당기근무원가	370,141,662	1,103,642,484
이자비용	-	129,572,556
재측정요소:
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	-	1,799,831,614
- 인구통계적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	369,218,586
- 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	(402,246,724)
관계사 전출입	5,682,440	(16,971,020)
지급액:
- 회사로부터의 지급분	(203,838,660)	(352,074,088)
- 제도자산으로부터의 지급분	(71,471,300)	(236,745,222)
기말금액	10,069,010,950	9,968,496,808

&cr;(3) 보고기간 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 기
기초금액	3,368,393,505	3,291,548,130
이자수익	(9,766,194)	73,464,384
재측정요소:
- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	-	(49,725,071)
기여금	-	300,000,000
관계사 전출입	2,207,271	(10,148,716)
지급액:	(71,471,300)	(236,745,222)
기말금액	3,289,363,282	3,368,393,505

(4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말		전 기 말
	금 액	구성비	금 액	구성비
정기예금	2,615,317,059	79.51%	2,676,234,133	79.45%
연금신탁	673,496,923	20.47%	691,610,072	20.53%
국민연금전환금	549,300	0.02%	549,300	0.02%
합 계	3,289,363,282	100.00%	3,368,393,505	100.00%

&cr;(5) 보고기간 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전기
당기근무원가	370,141,662	1,103,642,484
이자비용	-	129,572,556
(-)사외적립자산의 이자수익	9,766,194	(73,464,384)
합 계	379,907,856	1,159,750,656

22. 자본금과 자본잉여금&cr; &cr;(1) 보고기간 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다 &cr;

1) 당분기

(단위 : 원, 주)

구 분	주식수	자본금	주식발행초과금
기초	25,695,494	12,847,747,000	171,043,205,306
분기말	25,695,494	12,847,747,000	171,043,205,306

&cr;2) 전기

(단위 : 원, 주)

구 분	주식수	자본금	주식발행초과금
기초	25,679,652	12,839,826,000	170,965,185,861
신주인수권 행사	15,842	7,921,000	78,019,445
기말	25,695,494	12,847,747,000	171,043,205,306

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
주식발행초과금	171,043,205,306	171,043,205,306
기타자본잉여금	478,274,454	478,274,454
합 계	171,521,479,760	171,521,479,760

&cr;&cr; 23. 기타자본항목&cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타자본항목 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분		당 분 기 말	전 기 말
기타자본항목	신주인수권대가	4,534,793,343	1,110,793,343
	자기주식	(986,909,510)	(986,909,510)
합 계		3,547,883,833	123,883,833

&cr;

24. 이익잉여금(결손금)&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기 말	전 기 말
법정적립금	108,454,040	108,454,040
미처분이익잉여금(결손금)	(41,621,587,549)	(43,953,217,377)
합 계	(41,513,133,509)	(43,844,763,337)

&cr;

25. 약정사항 및 우발부채&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 차입약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	은 행	당 분 기 말	전 기 말
무역금융 및 일반자금대출	산업은행	34,500,000,000	34,500,000,000
	국민은행	9,550,000,000	9,550,000,000
	기업은행	2,610,000,000	2,900,000,000
	우리은행	5,750,000,000	5,750,000,000
	경남은행	1,760,000,000	1,760,000,000
	한국수출입은행	10,000,000,000	12,500,000,000
통화선도약정	경남은행	$ 19,300,000	$ 21,200,000
	농협은행	$ 13,500,000	$ 16,550,000

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 금융기관으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	보증처	보증제공자	제공받은 보증
			당 분 기 말	전 기 말
차입금에 대한 지급보증	우리은행	신용보증기금	3,000,000,000	3,000,000,000
이행계약에 대한 지급보증	한국산업단지공단	서울보증보험	373,329,506	672,108,106
합 계			3,373,329,506	3,672,108,106

(3) 보고기간종료일 현재 대표이사로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	보증처	제공받은 보증
		당 분 기 말	전 기 말
차입금 지급보증	산업은행	41,400,000,000	41,400,000,000
	우리은행	2,851,500,000	2,851,500,000
	경남은행	1,936,000,000	2,112,000,000
	기업은행	2,892,000,000	3,360,000,000
	한국수출입은행	17,475,000,000	17,475,000,000
	국민은행	10,505,000,000	14,630,000,000
	한국캐피탈	600,000,000	600,000,000
통화선도약정 관련 &cr;지급보증	경남은행	3,000,000,000	3,000,000,000
합 계		80,659,500,000	85,428,500,000

&cr; (4) 보고기간종료일 현재 종속기업에게 제공하는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계구분	제공한 회사	보증종류	보증처	제공하는 지급보증
				당 분 기 말	전 기 말
종속기업	㈜에이에스티지	전환사채 연대보증	산업은행	6,000,000,000	6,000,000,000
		차입금 연대보증		29,800,000,000	29,800,000,000
			경남은행	10,800,000,000	10,800,000,000
			농협은행	10,800,000,000	10,800,000,000
			대구은행	10,800,000,000	10,800,000,000
			신한은행	5,249,000,000	5,249,000,000
			KEB하나은행	7,920,000,000	7,920,000,000
합 계				81,369,000,000	81,369,000,000

&cr;회사는 종속기업인 (주)에이에스티지의 차입금 등에 대하여 무상으로 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증은 기준서 제1119호 '금융상품'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다. 회사는 금융보증 제공시 금융보증부채를 인식하고 상대계정으로 종속기업에 대한 투자자산을 인식하고 있습니다. &cr;&cr;

26. 판매비와관리비&cr; &cr;보고기간 중 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기		전 분 기
	3개월	누 계	3개월	누 계
급여	701,585,954	701,585,954	958,241,207	958,241,207
퇴직급여	105,297,726	105,297,726	69,275,143	69,275,143
복리후생비	90,594,300	90,594,300	86,954,491	86,954,491
감가상각비	61,808,843	61,808,843	45,063,800	45,063,800
무형자산상각비	8,341,562	8,341,562	8,592,562	8,592,562
포장비	383,448,500	383,448,500	46,023,470	46,023,470
지급수수료	404,647,085	404,647,085	2,704,279,471	2,704,279,471
수출제비용	406,996,861	406,996,861	636,354,998	636,354,998
기타	(757,633,645)	(757,633,645)	375,535,379	375,535,379
합 계	1,405,087,186	1,405,087,186	4,930,320,521	4,930,320,521

&cr;

27. 금융수익 및 금융비용&cr;

보고기간 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분		당 분 기		전 분 기
		3개월	누 계	3개월	누 계
금융수익	이자수익	193,716,990	193,716,990	38,139,485	38,139,485
	외환차익(금융)	269,597,503	269,597,503	469,334,702	469,334,702
	외화환산이익(금융)	426,461	426,461	48,063,054	48,063,054
	파생상품평가이익	-	-	8,726,419	8,726,419
	파생상품처분이익	32,140,000	32,140,000	119,759,996	119,759,996
	금융보증수익	140,000,000	140,000,000	140,000,000	140,000,000
	합 계	635,880,954	635,880,954	824,023,656	824,023,656
금융비용	이자비용	2,505,900,243	2,505,900,243	1,765,845,574	1,765,845,574
	외환차손(금융)	73,942,215	73,942,215	28,844,690	28,844,690
	외화환산손실(금융)	29,243,166	29,243,166	38	38
	파생상품평가손실	193,456,634	193,456,634	166,814,973	166,814,973
	파생상품처분손실	23,760,001	23,760,001	-	-
	합 계	2,826,302,259	2,826,302,259	1,961,505,275	1,961,505,275

&cr;

28. 기타수익 및 기타비용&cr;

보고기간 중 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분		당 분 기		전 분 기
		3개월	누 계	3개월	누 계
기타수익	잡이익	7,680,767	7,680,767	23,364,871	23,364,871
	사용권자산처분이익	-	-	83,283	83,283
	수입임대료	300,000	300,000	300,000	300,000
	관계기업투자주식처분이익	-	-	2,237,868,988	2,237,868,988
	외환차익(기타)	449,699,817	449,699,817	961,392,420	961,392,420
	외화환산이익(기타)	183,454,501	183,454,501	463,455,908	463,455,908
	유형자산처분이익	30,581,259	30,581,259	-	-
	합 계	671,716,344	671,716,344	3,686,465,470	3,686,465,470
기타비용	외환차손(기타)	378,145,900	378,145,900	1,184,810,138	1,184,810,138
	외화환산손실(기타)	411,522,343	411,522,343	185,165,881	185,165,881
	사채상환손실	-	-	17,423,132	17,423,132
	유형자산처분손실	-	-	941,687	941,687
	잡손실	27,888,439	27,888,439	14,975,993	14,975,993
	매출채권처분손실	110,309,032	110,309,032	9,448,480	9,448,480
	합 계	927,865,714	927,865,714	1,412,765,311	1,412,765,311

&cr;

29. 비용의 성격별 분류&cr;

보고기간 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기		전 분 기
	3개월	누 계	3개월	누 계
제품 및 재공품의 변동	(7,994,843,218)	(7,994,843,218)	1,270,140,478	1,270,140,478
원재료비	5,460,614,672	5,460,614,672	1,325,633,140	1,325,633,140
급여	3,009,194,673	3,009,194,673	2,282,011,314	2,282,011,314
퇴직급여	379,907,856	379,907,856	249,036,022	249,036,022
복리후생비	485,382,166	485,382,166	606,227,018	606,227,018
유형자산상각비	1,047,308,023	1,047,308,023	1,485,443,745	1,485,443,745
무형자산상각비	742,456,254	742,456,254	561,090,688	561,090,688
외주용역비	24,904,567,023	24,904,567,023	3,378,829,330	3,378,829,330
포장비	383,448,500	383,448,500	46,023,470	46,023,470
수도광열비	326,201,620	326,201,620	205,286,790	205,286,790
지급수수료	1,279,790,146	1,279,790,146	4,394,191,475	4,394,191,475
기타비용	81,519,010	81,519,010	1,615,378,823	1,615,378,823
합 계	30,105,546,725	30,105,546,725	17,419,292,293	17,419,292,293

상기 금액은 매출원가과 판매비와관리비의 합계금액과 일치합니다.&cr;

30. 현금흐름표&cr; &cr;(1) 보고기간 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 분 기
당기순이익(손실)	2,331,629,828	(861,399,331)
조정:
이자비용	2,505,900,243	1,765,845,574
외화환산손실	440,765,509	185,165,919
감가상각비	777,649,986	1,223,743,387
무형자산상각비	742,456,254	561,090,688
사용권자산상각비	269,658,037	261,700,358
퇴직급여	379,907,856	249,036,022
법인세비용(이익)	-	(1,765,768,000)
대손상각비(환입)	(889,547,283)	281,401,788
장기종업원급여	5,163,245	6,240,342
재고자산평가손실	-	(152,379,952)
유형자산처분손실	-	941,687
파생상품평가손실	193,456,634	166,814,973
파생상품처분손실	23,760,001	-
매출채권처분손실	110,309,032	9,448,480
판매보증비	64,671,093	(25,635,888)
사채상환손실	-	17,423,132
이자수익	(193,716,990)	(38,139,485)
외화환산이익	(183,880,962)	(511,518,962)
재고자산평가손실환입	(5,516,062,826)	-
파생상품평가이익	-	(8,726,419)
사용권자산처분이익	-	(83,283)
파생상품처분이익	(32,140,000)	(119,759,996)
금융보증수익	(140,000,000)	(140,000,000)
관계기업투자주식처분이익	-	(2,237,868,988)
소 계	(1,441,650,171)	(271,028,623)
순운전자본의 변동:
매출채권의 감소(증가)	(10,099,594,382)	188,737,707
미수금의 감소(증가)	(9,868,227,538)	(361,495,206)
재고자산의 감소(증가)	138,877,197	877,381,157
기타유동자산의 감소(증가)	981,766,218	(7,487,113,124)
기타비유동자산의 감소(증가)	(381,083,000)	-
장기매출채권의 감소(증가)	-	6,814,464
매입채무의 증가(감소)	14,151,293,518	503,266,043
미지급금의 증가(감소)	(2,786,123,876)	537,502,844
장기미지급금의 증가(감소)	27,671,892	-
미지급비용의 증가(감소)	679,988,628	1,516,187,736
예수보증금의 증가(감소)	3,256,633	(7,247,216)
기타유동부채의 증가(감소)	(1,940,608,152)	(7,361,001,813)
순확정급여부채의 증가(감소)	(269,627,520)	(107,481,230)
사외적립자산의 증가(감소)	69,264,029	41,550,817
소 계	(9,293,146,353)	(11,652,897,821)
합 계	(8,403,166,696)	(12,785,325,775)

(2) 보고기간 중 재무활동으로 생기는 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

1) 당분기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	현금흐름	비현금변동			기말금액
			취 득	상 각	기 타
단기차입금	63,210,000,000	(2,790,000,000)	-	-	1,250,000,000	61,670,000,000
유동성장기차입금	18,870,000,000	-	-	-	3,790,000,000	22,660,000,000
장기차입금	40,080,000,000	-	-	-	(5,040,000,000)	35,040,000,000
사채(유동)	4,181,119,018	-	-	39,626,994	-	4,220,746,012
사채(비유동)	9,000,000,000	-	-	-	-	9,000,000,000
전환사채	199,652,407	(200,000,000)	-	347,593	-	-
신주인수권부사채(유동)	30,481,701,858	(21,244,070,096)	-	85,911,640		9,323,543,402
신주인수권부사채(비유동)	-	39,363,810,464	-	706,246,068	(3,424,000,000)	36,646,056,532
리스부채	5,703,746,704	(310,376,688)	3,515,252	63,167,757	(40,464,794)	5,419,588,231
합 계	171,726,219,987	14,819,363,680	3,515,252	895,300,052	(3,464,464,794)	183,979,934,177

&cr;2) 전분기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	현금흐름	비현금변동			기말금액
			취 득	상 각	기 타
단기차입금	65,010,000,000	(8,950,000,000)	-	-	-	56,060,000,000
유동성장기차입금	19,213,681,950	-	-	-	194,908,741	19,408,590,691
장기미지급금	413,881,844	(66,673,278)	-	-	-	347,208,566
장기차입금	48,150,000,000	(4,655,091,259)	-	-	-	43,300,000,000
사채(유동)	4,160,128,339	(3,100,000,000)	-	13,290,553	-	1,073,418,892
사채(비유동)	4,026,199,027	-	-	37,697,166	-	4,063,896,193
전환사채	29,847,306,430	(28,138,900,000)	-	24,207,625	-	1,732,614,055
신주인수권부사채	-	30,000,000,000	-	448,684,743	(1,428,000,000)	29,020,684,743
리스부채	6,264,580,626	(230,828,487)	31,961,558	-	(3,479,950)	6,062,233,747
합 계	177,085,778,216	(15,141,493,024)	31,961,558	523,880,087	(1,431,479,950)	161,068,646,887

31. 특수관계자와의 거래&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황 은 다음과 같습니다.

구 분	당 분 기	전 기
최대주주	김희원	김희원
종속회사	㈜에이에스티지	㈜에이에스티지
	㈜카프에어로	㈜카프에어로
유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업	나우그로쓰캐피탈 외 3	나우그로쓰캐피탈 외 3

&cr;(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자	거래내역	당 분 기	전 분 기
㈜에이에스티지	매출	148,855,460	12,800,000
	매입	18,206,962,760	2,993,106,419
	기타비용	9,872,310	80,507,000
㈜카프에어로	금융수익	5,038,632	4,743,706
㈜오르비텍(*1)	매출	-	10,190,020
	매입	-	34,158,827
	기타비용	-	64,253,676

(*1) 전기 중 지분 매각이 완료되어 관계회사에서 제외 되었습니다.&cr;&cr;(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 원)

특수관계자	채권,채무 내역	당 분 기 말	전 기 말
㈜에이에스티지	기타채권	6,882,516,841	2,605,066,464
	사용권자산	2,328,392,764	2,436,286,982
	매입채무	2,681,438,531	-
	기타채무	13,500,325	-
	리스부채	2,531,727,262	2,619,643,576
	임차보증금(*1)	4,000,000,000	4,000,000,000
㈜카프에어로	단기대여금	450,000,000	400,000,000

(*1) 현재가치할인전 명목금액입니다.&cr;&cr;(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자	거래내역	기초	증가	감소	분기말
종속기업	카프에어로	대여	400,000,000	50,000,000	-	450,000,000

(5) 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 분 기
급여	594,941,816	849,209,680
퇴직급여	89,389,552	91,819,205
합 계	684,331,368	941,028,885

6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 또한, 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보 할 예정이며, 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다.&cr;&cr;당사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보와 안정적인 수익 창출을 통하여, 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 배당을 실시 하기 위해 노력할 계획이며 사업환경, 투자, 현금흐름, 부채비율에 따른 재무구조 개선여부 등을 종합적으로 고려한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여금 그 배당성향을 점차 늘려나갈 계획입니다. 또한, 당사는 현재 자사주 매입 또는 소각을 계획하고 있지 않습니다.&cr;

가. 배당에 관한 사항

당사 정관에서는 아래와 같이 배당에 관한 사항을 규정하고 있습니다.

제54조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제55조 (분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법시행령 제18조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

나. 주요배당지표

500500500-3,200-33,722-37,6572,332-26,954-21,045-61-1,074-1,230-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제22기 1분기	제21기	제20기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

----

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-당사는 최근 5년간 배당을 지급하지 않았습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2022.03.31(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2014.12.19유상증자(일반공모)보통주1,275,5455009,5002015.01.16신주인수권행사보통주424,0005005,0002015.01.27주식매수선택권행사보통주192,1005002,1002015.03.25신주인수권행사보통주500,0005005,0002015.04.01주식매수선택권행사보통주76,8405002,1002015.04.01주식매수선택권행사보통주88,4205003,0002016.06.02유상증자(제3자배정)보통주625,58650015,9852017.04.14주식매수선택권행사보통주20,00050014,0502017.06.12신주인수권행사

보통주

296,0005005,0002018.02.22신주인수권행사보통주500,0005005,0002018.03.30전환권행사보통주290,85850015,8152018.06.07주식매수선택권행사보통주185,00050014,0502019.02.01전환권행사보통주96,85250012,390 2019.02.14전환권행사보통주32,28450012,390 2019.04.08전환권행사보통주153,34950012,390 2019.06.05유상증자(주주배정)보통주9,000,00050010,3502019.06.13전환권행사보통주682,07050011,7292021.06.30신주인수권행사보통주15,5915005,1782021.09.30신주인수권행사보통주2515005,178

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
기업공개
제1,2회차 사모BW
-
제3회차 사모BW
-
-
증자비율:4.534%&cr; 보호예수 주1)
-
제1,2회차 사모 BW보호예수 주2)주3)
제3회차 사모 BW 주 4)
제4회차 CB 주5)
주6)
제4회차 CB 주7)
제4회차 CB 주7)
제4회차 CB
주주배정후 실권주 일반공모 &cr;증자비율: 56.26% 주8)
제4회차 CB
제9회차 BW, 분기 합산 기재
제9회차 BW, 분기 합산 기재

주) 제 9회차, 11회차 신주인수권부사채 신주인수권 행사로 인하여 현재 보고서 제출일 기준 발행주식총수는 25,709,857주 입니다.

&cr; 나. 주식관련 사채발행 현황&cr; 1. 미상환 전환사채 발행현황

2022.03.31(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

제3회 무기명식 이권부 사모 무보증 전환사채32015.08.112020.08.1120,000,000,000기명식 보통주2016.08.11 ~&cr;2020.08.0410023,814---제4회 무기명식 이권부 사모 무보증 전환사채42017.02.272022.02.2720,000,000,000기명식 보통주2018.02.27 ~&cr;2022.02.2110011,729---제5회 무기명식 이권부 사모 무보증 전환사채52018.10.302023.10.3026,000,000,000기명식 보통주2019.10.30 ~&cr;2023.10.231008,476---66,000,000,000------

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
							전환비율&cr;(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
합 계	-	-	-	-

주1) 2019년 02월 11일 제3회차 전환사채 미상환잔액 20억원 조기상환하였습니다.&cr; (미상환잔액: 0원, 공시:2019.02.11 전환사채발행후 만기전 사채취득)&cr;주2) 제4회, 제5회 무기명식 이권부 사모 무보증 전화사채는 최종 전환가액 입니다.&cr;주3) 2021.02.01 제5회차 전환사채 260억원 전액 조기상환하였습니다.&cr; (미행사잔액:0원, 공시: 2021.02.01 전환사채발행후 만기전 사채취득)&cr;주4) 2021.12.29 제4회차 전환사채 미상환잔액 5억5천만원 조기상환하였습니다.&cr; (미상환잔액: 200백만원, 공시: 2021.12.29 전환사채발행후 만기전 사채취득)&cr;주5) 2022.02.25 제4회차 전환사채 미상환잔액 2억원 조기상환하 였 습니다.&cr;

1-2. 종속회사의 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구&cr;가능기간	전환조건		미상환사채		비고
						전환비율&cr;(%)	전환가액	권면총액	전환가능&cr;주식수
제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2016.01.21	2022.01.21	25,500,000,000	기명식보통주	2017.01.21~&cr;2022.01.14	100	4,500	24,200,000,000	5,377,777	주)
제2회 기명식 무보증 사모 전환사채	2018.03.27	2022.03.27	5,000,000,000	기명식보통주	2018.06.27~&cr;2022.03.26	100	6,000	-	-	주)
제3회 기명식 무보증 사모 전환사채	2022.03.28	2023.03.28.	5,000,000,000	기명식보통주	2022.03.29~&cr;2023.03.27	100	4,500	5,000,000,000	1,111,111	주)

주1) 종속회사 (주)에이에스티지가 발행한 전환사채입니다.&cr; 주2) 2021년 12월말 기준, 제 1회차 전환사채 10억원이 전환권 행사로 보통주로 전환되었습니니다.&cr; 주3) 제1회차 전환사채의 만기는 1년 연장되어 2023.01.21입니다.&cr;주4) 2022.01.21 제1회차 전환사채 중 3억원 조기상환하 였습니다.&cr;주5) 2022.03.27 제2회차 전환사채 만기가 도래함에 따라 상환 후 소각하였습니다.&cr; &cr; 2. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

2022.03.31(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

무기명식이권부사모&cr;분리형신주인수권부사채제3회2013.03.152018.03.155,000,000,000기명식&cr;보통주2013.03.16~&cr;2018.03.141005,000--주1무기명식이권부사모&cr;분리형신주인수권부사채제9회2021.01.192024.01.1930,000,000,000기명식&cr;보통주2021.04.19~&cr;2023.12.191005,1789,102,063,0005,775,900주2,3무기명식이권부사모&cr;분리형신주인수권부사채제11회2022.01.132025.01.1340,000,000,000기명식&cr;보통주2022.04.13~&cr;2024.12.131005,65740,000,000,0007,069,168-75,000,000,000---49,102,063,000 12,845,068 -

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상&cr;주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건		미상환&cr;사채	미행사&cr;신주&cr;인수권	비고
							행사비율&cr;(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수
합 계	-	-	-	-

주1) 제3회 신주인수권부사채는 전액 상환 및 신주인수권 전부 행사하였습니다.&cr; (미행사 잔여주식수 : 0주, 공시: 2018.02.22 신주인수권행사)&cr;주2) 2022.01.19 제9회 신주인수권부사채 208억원 조기상환 하였습니다.&cr;주3) 2022.04.19 제9회 신주인수권부사채 75억7천만원 조기상환하여, &cr; 보고서 제출일 현재 미상환 사채금액은 15억2천만원 입니다.&cr;

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

1 . 연결 기준 채무증권 발행실적

2022.03.31(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

(주)아스트회사채사모2015.08.1120,0000-2020.08.11상환완료-(주)아스트신종자본증권사모2017.02.2720,0000-2022.02.27상환완료-(주)아스트회사채사모2018.10.3026,0000-2023.10.30상환완료-(주)에이에스티지회사채사모2016.01.2125,5000-2022.01.21일부상환-(주)에이에스티지회사채사모2018.03.275,0000-2022.03.27상환완료-(주)아스트 회사채사모2019.04.251,0004.60-2022.04.25미상환메리츠종금증권 주식회사(주)아스트 회사채사모2019.09.271,1004.80한국기업평가(주) : BB&cr;NICE신용평가(주) : BB2020.09.27상환완료KB증권 주식회사(주)아스트 회사채사모2019.09.271,1004.80한국기업평가(주) : BB&cr;NICE신용평가(주) : BB2021.09.27상환완료KB증권 주식회사(주)아스트 회사채사모2019.09.273,3004.80한국기업평가(주) : BB&cr;NICE신용평가(주) : BB2022.09.27미상환KB증권 주식회사(주)아스트 회사채사모2020.09.243,1004.90한국신용평가(주) : B+&cr;NICE신용평가(주) : BB2021.03.24상환완료KB증권 주식회사(주)아스트 회사채공모2021.01.1930,0001.00NICE신용평가(주): BB-&cr;한국기업평가(주) : BB2024.01.19일부상환KB증권 주식회사(주)아스트 회사채사모2021.04.289,0003.78한국기업평가(주) : BB-2024.04.28미상환코리아에셋투자증권(주)아스트 회사채공모2022.01.1340,0001.00NICE신용평가(주): BB-&cr;한국기업평가(주) : BB-2025.01.13미상환유진투자증권(주)에이에스티지회사채사모2022.03.285,0000-2023.03.28미상환-190,100----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

주1) 당사가 발행한 신종자본증권 200억원 중 167억원 전환청구행사하였습니다.&cr;주2) 종속회사가 발행한 회사채 255억원 중 10억원 전환청구행사 하였습니다.&cr;주3) 2021.02.01 제5회차 전환사채 260억원 전액 조기상환하였습니다.&cr; (미행사잔액:0원, 공시: 2021.02.01 전환사채발행후 만기전 사채취득)&cr;주4) 2021.02.15 제4회차 전환사채 미상환잔액 15억5천만원 조기상환하였습니다.&cr;주5) 2021.09.03 제4회차 전환사채 미상환잔액 10억원 조기상환하였습니다.&cr; 주6) 2021.12.29 제4회차 전환사채 미상환잔액 5억5천만원 조기상환하였습니다.&cr; 주7) 2022.02.25 제4회차 전환사채 미상환잔액 2억원 조기상환하였습니다 .&cr;주8) 종속회사의 제1회차 전환사채의 만기는 1년 연장되어 2023.01.21입니다.&cr; 주9) 2022.01.21 제1회차 전환사채 중 3억원 조기상환하 였습니다.&cr;주10) 2022.03.27 제2회차 전환사채 만기가 도래함에 따라 상환 후 소각하였습니다.&cr; 주11) 2022.01.19 제9회 신주인수권부사채 208억원 조기상환 하였습니다.&cr;주12) 2022.04.19 제9회 신주인수권부사채 75억7천만원 조기상환하여, &cr; 보고서 제출일 현재 미상환 사채금액은 15억2천만원 입니다.&cr;&cr; 2-1. 연결기준기업어음증권 미상환 잔액

2022.03.31(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

2-2. 개별기준 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

&cr; 3-1. 연결기준 단기사채 미상환 잔액

2022.03.31(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

3-2. 개별기준 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

&cr; 4-1. 연결기준 회사채 미상환 잔액

2022.03.31(단위 : 백만원)

(기준일 : )

-9,10240,000----49,10233,500-9,000----42,50033,5009,10249,000----91,602

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주1) 종속회사의 제1회차 전환사채의 만기는 1년 연장되어 2023.01.21입니다.&cr;주2) 2022.01.21 제1회차 전환사채 중 3억원 조기상환하 였습니다.&cr; 4-2. 개별기준 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	9,102	40,000	-	-	-	-	49,102
	사모	4,300	-	9,000	-	-	-	-	13,300
	합계	4,300	9,102	49,000	-	-	-	-	62,402

주1) 2021.02.01 제5회차 전환사채 260억원 전액 조기상환하였습니다.&cr; (미행사잔액:0원, 공시: 2021.02.01 전환사채발행후 만기전 사채취득)&cr; 주2) 2022.01.19 제9회 신주인수권부사채 208억원 조기상환 하였습니다.&cr;주3) 2022.04.19 제9회 신주인수권부사채 75억7천만원 조기상환하여, &cr; 보고서 제출일 현재 미상환 사채금액은 15억2천만원 입니다.&cr; &cr; 5-1. 연결기준 신종자본증권 미상환 잔액

2022.03.31(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주1) 당사가 발행한 신종자본증권 200억원 중 167억원 전환청구행사하였습니다.&cr; 주2) 해당 신종자본증권은 회계상 금융부채(전환사채)로 재분류되었습니다.&cr; 주3) 2021.12.29 제4회차 전환사채 미상환잔액 5억5천만원 조기상환하였습니다.&cr; 주4) 2022.02.25 제4회차 전환사채 미상환잔액 2억원 조기상환하였습니다 .&cr; 5-2. 개별기준 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

주1) 당사가 발행한 신종자본증권 200억원 중 167억원 전환청구행사하였습니다.&cr; 주2) 해당 신종자본증권은 회계상 금융부채(전환사채)로 재분류되었습니다.&cr; 주3) 2021.12.29 제4회차 전환사채 미상환잔액 5억5천만원 조기상환하였습니다.&cr; 주4) 2022.02.25 제4회차 전환사채 미상환잔액 2억원 조기상환하였습니다 .&cr;

6-1. 연결기준 조건부자본증권 미상환 잔액

2022.03.31(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

6-2. 개별기준 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2022.03.31(단위 : 천원)

(기준일 : )

기업공개&cr;(코스닥시장상장)-2014.12.18차입금상환:10,000&cr;연구개발비:2,000&cr;운영자금:11,25427,119,470주)27,119,470주)코스닥시장공모&cr;(유상증자)-2019.06.04운영자금: 91,794,508&cr;기타: 1,355,49293,150,000수출입은행 100억 상환&cr;KB은행 580억 상환&cr;유상증자 주관수수료 약 24.8억93,150,0002019.09.28 계약잔금(약227억원포함)지급무기명식 이권부 무보증 신수인수권부사채제9회차2021.01.19채무상환자금: 29,589,000&cr;운영자금: 411,00030,000,000채무상환자금 29,589,000&cr;운영자금 411,00030,000,000-무기명식 이권부 무보증 신수인수권부사채제11회차2022.01.13채무상환자금: 39,288,620&cr;발행제비용 : 711,38040,000,000채무상환자금: 21,296,127&cr;(9회차 BW 1회차 조기상환 원리금)&cr;발행제비용 : 711,38022,007,507-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

* 2022.04.19 제9회 신주인수권부사채 75억7천만원 조기상환하였 습 니다.&cr; &cr;주)

(단위 : 천원)

구 분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등
기업공개&cr;(코스닥시장상장)	2014.12.18	27,119,470	주)	1.차입금 상환 : 10,000,000	-
				2.연구개발비 : 1,229,656	정부과제 활용으로 일부 사용금액 축소
				3.운영자금 : 15,889,814	추가 수주 증가로 인해 인원 증가 및 설비 투자등으로 운영자금이 증가

주*) 당사는 증권신고서 제출 당시 아래와 같은 자금 사용계획을 가지고 있었으며, 향후 시장상황 또는 사업의 전개과정에서 변동될 수 있습니다.&cr;

(단위 : 백만원)

구 분	금 액	세 부 내 용
차입금 상환	10,000	지속적인 수주 및 매출증가에 따른 운전자본 및 설비투자 증가에 대응하기 위한 은행 차입금 중&cr;이자율이 높은 차입금 위주로 상환하여 수익성을 개선함과 동시에 추가적인 시설투자를 위한 자본조달의 여력을 확보
연구개발비	2,000	B737 Max 및 FX 3차사업의 절충교역사업자 참여를 대비한 연구개발 재원을 확보
운영자금	11,254	2015년과 2016년에도 25% 이상의 높은 매출 증가가 예상됨에 따른 운영자금의 추가적인 확보
합 계	23,254	-

&cr;- 항목별 상세 계획은 아래와 같습니다.&cr;(1)차입금 상환 상세 계획

(단위 : 백만원)

차입금 종류	차입처	상환 예정금액	차입금리	만기일	상환예정일
BW	키움인베스트먼트외 5개사	3,980	8.00%	2017.6.15 ~ 2018.3.15	상환완료
					(15.01.16 / 15.03.25)
단기차입금	산업은행	4,500	4.80%	2015.2.28	2015년 2월내
단기차입금	경남은행 등	1,520	5.70%	2015년중	2015년 3월내
합 계		10,000	-	-	-

(2)연구개발비 집행 상세 계획

(단위 : 백만원)

구 분	내 용	집행 비용	비 고	집행예정일
개발비	치공구 제작	1,000	B737 Max 치공구제작 및 부품개발 비용	2015년 6월내
개발비	개발 준비금	1,000	FX-3차 사업 및 공중급유기 사업 개발 예비비	2015년
합 계		2,000	-

(3)운영자금 사용 계획

(단위 : 백만원)

구 분	내 용	집행 비용	비 고	집행예정일
원재료	원자재구매	4,000	매출 증가에 따른 원자재 구매 자금 사용	2015년
제조경비	제조경비	7,254	매출 증가에 따라 증가하는제조경비 지급	2015년
합 계		11,254	-	-

나. 사모자금의 사용내역

2022.03.31(단위 : 백만원)

(기준일 : )

전환사채제3회2015.08.11운영자금: 9,500&cr;타법인주식취득: 10,500 20,000운영자금 : 9,700&cr;타법인주식취득: 10,30020,000주1)전환사채제4회2017.02.23운영자금: 20,00020,000운영자금: 20,00020,000주2)전환사채제5회2018.10.30운영자금:26,00026,000운영자금:26,00026,000-사모사채제6회2019.04.25운영자금:1,0001,000운영자금:1,0001,000-사모사채제7-1회2019.09.27운영자금:1,1001,100운영자금:1,1001,100-사모사채제7-2회2019.09.27운영자금:1,1001,100운영자금:1,1001,100-사모사채제7-3회2019.09.27운영자금:3,3001,100운영자금:1,1003,300-사모사채제8회2020.09.24운영자금: 3,1003,100운영자금: 3,1003,100-사모사채제10회2021.04.28운영자금 : 9,0009,000운영자금 : 9,0009,000-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

주1) 해당 법인의 지분 취득 시 주가변동으로 인하여 자금사용 계획보다 실제 취득 금액이 감소 였으며, 그 외 금액은 운영자금으로 사용되었습니다.&cr;주2) 일부 차입금 상환 및 시설장비 투자로 사용되었습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정 현황&cr;(1)최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률(%)
제22기&cr;1분기	매출채권	24,451	1,407	5.75%
	단기대여금	3,026	-	0.00%
	미수금	7,750	-	0.00%
	주임종단기대여금	-	-	0.00%
	미수수익	167	-	0.00%
	선급금	8,240	-	0.00%
	장기매출채권	6,924	6,924	100.00%
	보증금	793	-	0.00%
	합 계	51,351	8,331	16.22%
제21기	매출채권	13,883	2,303	16.59%
	단기대여금	3,026	-	0.00%
	미수금	4,418	-	0.00%
	주임종단기대여금	-	-	0.00%
	미수수익	46	-	0.00%
	선급금	6,543	-	0.00%
	장기매출채권	6,924	6,924	100.00%
	보증금	794	-	0.00%
	합 계	35,634	9,226	25.89%
제20기	매출채권	11,712	4,473	38.20%
	단기대여금	26	-	0.00%
	미수금	1,423	-	0.00%
	주임종단기대여금	-	-	0.00%
	미수수익	93	-	0.00%
	선급금	4,626	-	0.00%
	장기매출채권	6,931	6,931	100.00%
	보증금	712	-	0.00%
	합 계	25,522	11,404	44.68%

&cr;(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :백만원)

구 분	제22기 1분기	제21기	제 20기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	9,226	11,404	7,883
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-896	-2,178	3,521
4. 기말 대손충당금 잔액합계	8,331	9,226	11,404

&cr;(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

- 회사는 보고기간 매출채권등에 대하여 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험료을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

제22기 1분기 (단위 : 백만원)

구 분		6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계
			1년 이하	3년 이하
전체 매출채권	일반	22,855	189	-	-	23,044
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	22,855	189	-	-	23,044
연결제거	일반	-	-	-	-	-
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-
잔액	일반	22,855	189	-	-	23,044
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	22,855	189	-	-	23,044
구성비율		99.2%	0.8%	-	-	100.0%

&cr;-장기외상매출채권 포함

제22기 1분기 (단위 : 백만원)

구 분		6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계
			1년 이하	3년 이하
전체 매출채권	일반	22,855	189	-	-	23,044
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	22,855	189	-	-	23,044
연결제거	일반	-	-	-	-	-
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-
잔액	일반	22,855	189	-	-	23,044
	특수관계자	-	-	-	-	-
	계	22,855	189	-	-	23,044
구성비율		99.2%	0.8%	-	-	100.0%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 현황 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황

(단위: 천원)

구분	제22기 1분기	제21기	제 20기	비고
제품	22,224,387	19,039,363	19,644,146	-
재공품	125,612,086	131,092,940	127,306,043	-
원재료	30,804,593	33,309,252	41,908,093	-
미착품	4,789,463	3,252,427	727,538	-
소계	183,430,528	186,693,983	189,585,819	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	36.6%	38.5%	36.3%	-
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	0.23	0.59	0.43	-

(2)보고기간종료일 현재 재고자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련금액	담보권자
재고자산	117,119,824,536	16,900,000,000	차입금	12,000,000,000	수출입은행

&cr;2) 전기

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련금액	담보권자
재고자산	128,377,078,939	11,700,000,000	차입금	9,000,000,000	수출입은행

&cr;(3) 재고자산의 실사내역 등&cr;- 실사일자: 2022월 01월 04일&cr;- 실사장소 : 본사 원자재창고, 완제품창고 및 공정상의 재고&cr;- 재고실사는 주관부서 및 유관부서의 협조를 받아 외부감사인인 대주회계법인의 입회하에 재고실사를 실시하였습니다.&cr;

(4) 장기체화재고 등 현황

- 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 보고 기간 말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제22기 1분기
	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액	비고
제 품	22,224,387	22,224,387	(1,010,668)	21,213,719	-
재공품	125,612,086	125,612,086	(6,099,073)	119,513,013	-
원 재 료	30,804,593	30,804,593	(848,589)	29,956,004	-
미착품	4,789,463	4,789,463	-	4,789,463	-
합 계	183,430,528	183,430,528	(7,958,330)	175,472,199	-

&cr; 다. 공정가치 서열체계&cr;공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.

수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr;&cr;공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말			전 기 말
	수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3
반복적인 공정가치 측정치:
당기손익_공정가치측정금융자산	-	-	-	-	-	-
기타포괄손익_공정가치측정금융자산	-	-	194,210,000	-	-	194,210,000
파생상품부채	-	725,224,461	-	-	531,767,827	-

&cr;(1) 가치평가기법 및 투입변수&cr;공정가치 서열체계에서 수준 2 및 3으로 분류되는 자산,부채의 가치평가기법과 투입&cr;변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	공정가치		수 준	가치평가기법	수준3 투입변수
	당 기 말	전 기 말
기타포괄손익_공정가치측정금융자산:
비상장주식	157,000,000	157,000,000	3	현금흐름	미래예상현금흐름
				할인모델	가중평균자본비용
후순위채권	36,000,000	36,000,000	3	현금흐름	미래예상현금흐름
				할인모델	가중평균자본비용
출자금	1,000,000	1,000,000	3	현금흐름	미래예상현금흐름
				할인모델	가중평균자본비용
파생상품부채:
통화선도	725,224,461	531,767,827	2	옵션모델	이자율 및 변동성

상기 공정가치평가에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 매기 동일하게 적용되었습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 회사는 기업공시서식 작성기준에따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제22기 1분기(당기)대주회계법인---제21기(전기)대주회계법인적정해당없음영업환경의 불확실성 (COVID-19)&cr;현금창출단위 손상평가제20기(전전기)대주회계법인적정해당없음E-JETS G2 항공기 사업부문 관련&cr;현금창출단위에 대한 무형자산 손상평가

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황

제22기 1분기(당기)대주회계법인회계감사----제21기(전기)대주회계법인회계감사2001,9912001,991 제20기(전전기)대주회계법인회계감사2002,040 2002,040

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제22기 1분기(당기)-2022년 법인세 세무조정---제21기(전기)2021.12.312021년 법인세 세무조정-15-제20기(전전기)2020.08.052020년 법인세 세무조정-15-

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 회계감사인의 변경

구분	감사인	변경사유	감사용역 계약기간	비고
1	대주회계법인	지정감사	2020.01.01~2022.12.31	3개년
2	신화회계법인	신규선임 및 재선임 계약	2018.01.01~2020.12.31	3개년
3	삼덕회계법인	신규선임 계약	2015.01.01~2017.12.31	3개년

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 금융감독원으로부터 대주회계법인으로 감사인으로 지정받았으며 2019년 11월 25일 대주회계법인과 지정감사 계약을 체결하였습니다.&cr;

5. 내부감사기구가 회계감사인과의 커뮤니케이션

12021.02.25회사 : 감사&cr;감사인 : 담당이사대면감사결과에 대한 커뮤니케이션 등22021.06.25회사 : 감사&cr;감사인 : 담당이사대면 감사계획에 대한 논의32021.11.26회사 : 감사&cr;감사인 : 담당이사대면내부회계관리제도 검토결과에 대한 커뮤니케이션42022.02.24회사 : 감사&cr;감사인 : 담당이사대면감사결과에 대한 커뮤니케이션 등

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

6. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보&cr;-해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

19기,20기,21기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며, 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr;

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성개요&cr;작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인 (김희원, 김낙현), 사외이사 1인(이수용) 총 3인으로 구성되어 있습니다. 이사회는 대표이사를 역임하여 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 김희원 이사를 의장으로 선임하였습니다.

구분	구성	소속 이사명	의장	주요역할
이사회	사내이사 2명&cr;사외이사 1명	김희원, 김낙현, 이수용	김희원&cr;(사내이사)	-법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결&cr;- 경영진의 업무집행 감독

주) 2022.03.29 정기주주총회에서 사내이사 권동혁이 일신상의 이유로 사임하고, 사내이사 김낙현과 사외이사 이수용이 신규선임하였습니다. (사외이사 비율 25%충족)&cr;

1)사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

3111-

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

주1) 2022.03.29 이경태 사외이사가 임기만료로 사임하였습니다.&cr;주2) 2022.03.29 제21기 정기주주총회에서 이수용 사외이사를 신규 선임하였습니다.&cr;

나. 주요 의결사항

N	개최일자	의안내용	가결&cr; 여부	사내이사			사외이사
				김희원	김낙현	권동혁	이수용	이경태
				출석률	출석률	출석률	출석률	출석률
				100%	100%	100%	100%	100%
1	2022.01.06	ASTG 전환사채 만기연장의 건	O	O	-	O	-	O
2	2022.01.20	타법인출자 승인의 건	O	O		O		O
3	2022.02.09	타법인출자 승인의 건	O	O		O		O
4	2022.02.15	제21기 감사전 재무제표 승인의 건	O	O		O		O
5	2022.02.25	타법인출자 승인의 건	O	O		O		O
6	2022.02.28	타법인 금전대여의 건	O	O		O		O
7	2022.03.03	제21기 주주총회 소집결의	O	O		O		O
8	2022.03.14	제21기 주주총회 목적사항 변경	O	O		O		O
9	2022.03.23	연대보증의 건	O	O		O		O
10	2022.03.29	대표이사 선임의 건	O	O	O	-	O	-

주) 2022.03.29 정기주주총회에서 사내이사 권동혁이 일신상의 이유로 사임하고, 사내이사 김낙현과 사외이사 이수용이 신규선임하였습니다. (사외이사 비율 25%충족)&cr;&cr; 다. 이사의 독립성&cr; (1) 이사의 선임&cr;이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.&cr;당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.

직명	성명	추천인	임기&cr;(연임횟수)	선임배경	활동분야	회사와의 거래	최대주주등과의 관계	비고
사내이사&cr;(대표이사)	김희원	이사회	2001.04~현재&cr;(8회)	회사 설립 이전부터 항공생산총괄이사로 활동하여 항공산업에대해 이해도가 높고, 기업 경영에 필수적인 다양한 경력과 자질을 두루 갖추어 당사의 글로벌 위상을 더욱 강화하고 기업가치를 제고하는데 기여할 것으로 판단됨.	경영총괄&cr;이사회 의장	해당사항 없음	본인	-
사내이사	김낙혁	이사회	2022.03~현재&cr;(해당사항 없음)	당사 연구소장을 역임하고 있으며, 풍부한 경험과 뛰어난 경영능력을 바탕으로 신규 사업 확대 및 기존사업 경쟁력 제고 등 회사의 발전과 지속적인 성장을 수행할 적임자로 판단됨.	연구소장	해당사항 없음	-	-
사외이사	이수용	이사회	2022.03~현재&cr;(해당사항 없음)	(주)아스트 연구소장을 역임하고 있으며, 풍부한 경험과 뛰어난 경영능력을 바탕으로 신규 사업 확대 및 기존사업 경쟁력 제고 등 회사의 발전과 지속적인 성장을 수행할 적임자로 판단됨.	사외이사	해당사항 없음	해당없음	-

주)Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하시길 바랍니다.&cr;&cr; (2) 사외이사의 전문성&cr;회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있음.

(3) 사외이사 교육실시 현황

2020.02.07경영지원본부이경태해당사항 없음이사회 활동 및 회사경영관련 주요사항2021.11.12코스닥협회이경태해당사항 없음- 상장법인 공시위반 제재사례&cr;- 코스닥시장 관련 주요시슈&cr;- 상장법인의 수시공시와 기준

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항&cr;당사는 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 감사 1인이 그 업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 감사의 독립성&cr;당사의 감사는 1인이며, 감사의 독립성 강화를 위하여 감사 선임시, 감사에 대한 모든 정보(추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 포함)를 주주총회 전에 투명하게 공개하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출하도록 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr;

다. 감사의 인적사항 및 주요활동 내역

성명	주요경력	겸직현황	최대주주와의 관계	비고
박재구	- 前 공군 장군&cr;- 前 (주)퍼스텍 감사&cr;- 前 한국항공소년단사무총장	해당사항 없음	해당사항 없음	-

주) 2022.03.29 정기주주총회에서 감사 박재구가 재선임하였습니다.&cr;

N	개최일자	의안내용	가결 여부&cr;(출석률 100%)
1	2022.01.06	ASTG 전환사채 만기연장의 건	O
2	2022.01.20	타법인출자 승인의 건	O
3	2022.02.09	타법인출자 승인의 건	O
4	2022.02.15	제21기 감사전 재무제표 승인의 건	O
5	2022.02.25	타법인출자 승인의 건	O
6	2022.02.28	타법인 금전대여의 건	O
7	2022.03.03	제21기 주주총회 소집결의	O
8	2022.03.14	제21기 주주총회 목적사항 변경	O
9	2022.03.23	연대보증의 건	O
10	2022.03.29	대표이사 선임의 건	O

라. 감사 교육실시 현황

2020.02.07경영지원본부 내부회계관리제도2021.11.12코스닥협회- 상장법인 공시위반 제재사례&cr;- 코스닥시장 관련 주요시슈&cr;- 상장법인의 수시공시와 기준

교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

마. 감사 지원조직 현황

경영지원담당3팀장 외회사 경영활동에 대한 감사업무 지원IR팀2팀장 외주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

바. 준법지원인 지원조직 현황&cr;- 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.&cr;

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2022.03.31

(기준일 : )

배제미도입도입--제21기 정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

- 의결권대리행사 권유제도 도입여부

실시여부	위임방법
제21기 정기주주총회	직접교부, 전자위임장

- 당사 정관에 기재된 주주의 의결권 행사에 대한 내용은 아래와 같습니다.

제26조 (주주의 의결권)&cr;주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.&cr;제27조 (상호주에 대한 의결권 제한)&cr;당 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식 총수의 10분의 1 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.&cr;제28조 (의결권의 불통일행사)&cr;① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.&cr;② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.&cr;제29조 (의결권의 대리행사)&cr;① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.&cr;② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

&cr;나. 소수주주권&cr; 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr;&cr; 다. 경영권경쟁&cr;당사는 대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr;

라. 의결권 현황

2022.03.31(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주25,695,494-우선주--보통주133,397자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주25,562,097-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

&cr; 마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 회사의 주주는 신주를 발행함에 있어 그가 소유한 주식수의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 ”자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제165조의6의 규정에 의하여 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산?판매, 자본제휴, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 사업연도 종료후 3월 이내
주주명부폐쇄시기	이사회 결의로 정한 기준일
명의개서대리인	KB국민은행 증권대행부
주주의 특전	없음
공고 방법	전자공고 (http://www.astk.co.kr) 또는 한국경제신문

※ 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법") 시행으로, 주권 및 신주&cr; 인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 구분이 없어졌습니다.

&cr; 바. 주주총회 의사록 요약

주주총회 일자	안건		결의내용	비고
제21기&cr;정기주주총회&cr;(2022.03.29)	제1호 의안 : 제21기(2021.01.01 ~ 2021.12.31)재무제표(결손금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표의 승인의 건		원안가결	-
	제2호 의안 : 정관 일부 변경(안) 승인의 건		원안가결
	제3호 의안 : 이사 선임의 건	3-1 사내이사 김희원 선임의 건	원안가결
		3-2 사내이사 김낙현 선임의 건	원안가결
		3-3 사외이사 이수용 선임의 건	원안가결
	제4호 의안 : 감사 박재구 재선임의 건		원안가결
	제5호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건		원안가결
	제6호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건		원안가결
제20기&cr;정기주주총회&cr;(2021.03.30)	제1호 의안: 제20기 (2020.01.01~2020.12.31)재무제표&cr;(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표의 승인의 건		원안가결
	제2호 의안: 정관 변경의 건		원안부결
	제3호 의안 : 감사 박재구 재선임의 건		원안부결
	제4호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건		원안가결
	제5호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건		원안가결
제19기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.30)	제1호 의안: 제19기 (2019.01.01~2019.12.31)재무제표&cr;(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표의 승인의 건		원안가결	-
	제2호 의안: 정관 변경의 건		원안부결
	제3호 의안: 이사 선임의 건	3-1 사내이사 권동혁 선임의 건	원안가결
		3-2 기타비상근이사 김대현 선임의 건	원안가결
	제4호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건		원안가결
	제5호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건		원안가결

&cr;

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022.03.31(단위 : 주, %)

(기준일 : )

김희원본인보통주2,806,33910.932,806,33910.93-이종운배우자보통주540,0002.10540,0002.10-보통주3,346,33913.033,346,33913.02-------

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

주1) 2018.03.26 제4회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 매도청구권행사로 김희원이 37,938주(총 619,352,760원)을 매수하였습니다. (공시: 2018.03.30 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서)&cr;주2) 2018.11.01 김희원은 10,000주 장내매수하여 소유주식수 2,971,564주 18.90%로 변동되었습니다.&cr; (공시: 2018.11.02 주식등의대량보유상황보고서)&cr;주3) 2018.11.21 김희원은 10,000주 장내매수하여 소유주식수 2,981,564주 18.97%로 변동되었습니다.&cr; (공시: 2018.11.26 주식등의대량보유상황보고서)&cr;주4) 당사는 2019.03.29 이사회결의에 의해 유상증자 (주주배정 후 실권주 일반공모, 9,000,000주 발행, 발행가액 : 10,350원)진행 완료하였습니다. 이에 최대주주 및 특수관계인이 청약하여 주식수가 변동하였습니다. 유상증자 후 발행주식총수는 24,997,582주 입니다. (공시: 2019.06.04 증권발행 실적보고서)&cr;주5) 2019.08.01 김희원은 5,000주 장내매수하여 소유주식수 3,562,339주(13.87%)로 변동되었습니다.&cr; (공시: 2019.08.01 임원 주요주주특정증권등소유상황보고서)&cr;주6) 2019.12.18 김희원은 20,000주 장내매수하여 소유주식수 3,582,339주(13.95%)로 변동되었습니다.&cr; (공시: 2019.12.19 주식등의 대량보유상황보고서)&cr;주7) 2020.03.30 기준 김희원은 장내 매수 및 장외매도하여 소유주식수가 2,806,339주(10.93%)로 변동도었습니다. (공시: 2020.03.26 주식등의대량보유상황보고서)&cr;주8) 2022.03.31 당사의 발행주식 총수는 25,695,494주입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 성명	직위	주요경력(최근 5년간)
		기간	경력사항	겸임현황
김 희 원	대표이사	2001.04.20 ~ 현재	- 삼성항공 기체생산담당&cr;- 한국항공우주산업&cr; 기체생산부문 이사&cr;- (주)오르비텍 대표이사&cr;- 現 (주)아스트 대표이사	-

&cr; 3. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래현황&cr; (기준일 : 2022.03.31)

성명&cr;(명칭)	보고자와의&cr;관계	생년월일 또는&cr;사업자등록번호 등	주식등의&cr;종류	주식등의&cr;수	계약&cr;상대방	계약의&cr;종류	계약체결&cr;(변경)일	계약&cr;기간	비율	비고
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계(주식등의 수)				-	합계(비율)				-	-

주) 보고서제출일 현재 최대주주 보유주식 중 1,990,642주(7.75%)에 대하여 체결되었던 주식담보계약이 해소되었습니다. (공시: 2021.05.13 주식등의대량보유상황보고서)

4. 주식 소유현황&cr;4-1. 주식의 분포

2022.03.31(단위 : 주)

(기준일 : )

김희원3,346,33913.02--- 58,7920.23

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

4-2. 소액주주현황

2021.12.31(단위 : 주)

(기준일 : )

21,41021,41399.9921,667,08525,695,49484.32-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)
소액주주

5. 주가 및 주식거래 실적

(단위: 원, 주)

종 류		2022년 03월	2022년 02월	2022년 01월	2021년 12월	2021년 11월	2021년 10월
보통주	최 고	6,810	6,880	6,360	5,900	6,850	7,290
	최 저	6,190	5,790	5,670	5,280	5,110	6,520
	평균주가	6,406	6,459	5,989	5,603	6,368	7,015
최고일거래량		358,328	606,483	433,435	238,204	372,165	327,121
최저일거래량		72,723	46,548	76,979	42,815	71,990	80,823
월간총거래량		3,043,920	4,827,651	3,187,297	2,123,631	3,534,356	3,154,691

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2022.03.31(단위 : 주)

(기준일 : )

김희원남1955.01대표이사사내이사상근총괄- 영남대학교 기계공학과 졸업&cr;-삼성항공 기체생산담당&cr;-한국항공우주 기체생산부문 이사&cr;-現 (주)아스트 대표이사2,806,339-본인2001.04~현재2025.03.29김낙현남1969.03상무사내이사상근연구소 총괄 - 경북대학교 전자과 졸업&cr;- 한국항공&cr;- TRIUMPH AEROSTRUCTURE&cr;- 現(주)아스트 연구소 연구소장---2021.08~현재2025.03.29이수용남1958.08사외이사사외이사비상근사외이사- 한국항공대학 교수---2022.03~현재2025.03.29박재구남1958.01감사감사상근감사- 경희대학교 경영학 석사&cr;- 공군 장군&cr;- (주)퍼스텍 감사&cr;- 한국항공소년단사무총장&cr;-現 (주)아스트 감사---2017.04~현재2025.03.29권동혁남1975.05부사장미등기상근기획-경북대 경영학 석사&cr;-세영정보통신(주) 관리팀 팀장&cr;-(주)하이드로젠파원 전략기획팀 팀장&cr;-現(주)아스트 전략기획본부 전무69,882--2011.05~현재-윤택윤남1962.07전무미등기상근영업총괄- 한국과학기술원 Techno MBA&cr;- 삼성항공&cr;- 삼성테크원&cr;- 한화에어로스 페이스&cr;-現(주)아스트 영업총괄 전무---2018.12~현재-최익규남1969.09상무미등기상근부품생산담당- 삼성항공&cr;- 한국항공&cr;-現(주)아스트 부품생산 관리 이사---1988.01~현재-이종수남1968.01상무미등기상근부품생산총괄- 부산대학교 기계공학과 졸업&cr;- 한국항공&cr;-現(주)아스트 부품생산 총괄 이사---2010.01~현재-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

주) 2021.03.31 권동혁 부사장이 48,309주 장외매수하여 소유주식수가 69,882주로 변경되었습니다. (관련공시 : 2021.04.06 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서(권동혁))&cr;

나. 직원 현황

2022.03.31(단위 : 백만원)

(기준일 : )

항공기부품제조남107-2-1099.71,35512----항공기부품제조여1---113.91212-관리부문남103-2-1056.41,94819-관리부문여21---213.11939-232-4-236-3,50815-

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

다. 미등기임원 보수 현황

2022.03.31(단위 : 백만원)

(기준일 : )

415037-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사의 보수한도32,500-감사의 보수한도1200 -

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 4422106-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2) 유형별

(단위 : 백만원) 2403201김희원,김낙현1--이수용----12020박재구

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

-해당사항없습니다.&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

-해당사항없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

-해당사항없습니다.&cr;

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

-해당사항없습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)&cr; - 기업집단의 명칭: (주)아스트&cr;- 소속회사 명칭: (주)에이에스티지,(주)카프에어로&cr;- 계통도(기업집단의 지분투자현황)

2022.03.31

(기준일 : ) (단위 : 사)

(주)아스트022

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

2022.03.31(단위 : 천원)

(기준일 : )

-2220,412,4877,293,528-27,706,015---------------2220,412,4877,293,528-27,706,015

출자&cr;목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초&cr;장부&cr;가액	증가(감소)		기말&cr;장부&cr;가액
					취득&cr;(처분)	평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 4. 대주주 외의 이해관계자와의 거래&cr;(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당 분 기	전 기
최대주주	김희원	김희원
종속회사	㈜에이에스티지	㈜에이에스티지
	㈜카프에어로	㈜카프에어로
유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업	나우그로쓰캐피탈 외 3	나우그로쓰캐피탈 외 3

&cr;(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자	거래내역	당 분 기	전 기
㈜에이에스티지	매출	148,855,460	785,531,850
	매입	18,206,962,760	39,157,764,527
	기타비용	9,872,310	47,325,099
(주)카프에어로	금융수익	5,038,632	18,306,718
㈜오르비텍(*1)	매출	-	10,190,020
	매입	-	34,158,827
	기타비용	-	64,253,676

(*1) 전기 중 지분 매각이 완료되어 관계회사에서 제외 되었습니다.&cr;

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 원)

특수관계자	채권,채무 내역	당 분 기 말	전 기 말
㈜에이에스티지	기타채권	6,882,516,841	2,605,066,464
	사용권자산	2,328,392,764	2,436,286,982
	매입채무	2,681,438,531	-
	기타채무	13,500,325	-
	리스부채	2,531,727,262	2,619,643,576
	임차보증금(*1)	4,000,000,000	4,000,000,000
㈜카프에어로	단기대여금	450,000,000	400,000,000

(*1) 현재가치할인전 명목금액입니다.&cr;&cr;(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자	거래내역	기초	증가	감소	기말
종속기업	카프에어로	대여	400,000,000	50,000,000	-	450,000,000

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건&cr;- 해당사항 없음.

&cr;나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음.

&cr; 다. 채무보증 현황

(단위: 백만원)

채무자(법인명)	관계	채권자	보증기간	채무금액				채무보증	비고
				기초	증가	감소	기말	금액
주식회사 에이에스티지	자회사	산업은행 외	84개월&cr;(2018.07.19~2025.07.18)	70,000	-	5,800	64,200	75,369	주)

주)종속회사 (주)에이에스티지가 시설자금 및 운영자금확보를 위해 발행한 신디케이티드론에 대한 모회사인 당사가 연대보증함.&cr;&cr; 라. 채무인수약정 현황&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 마 . 그 밖의 우발채 무 등&cr;- 해당사항 없음.&cr;

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

제재 조치일	조치 기관	조치 대상자	조치 내용	사유 및 근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 대책
2016.03.15	한국&cr;거래소	주식회사 아스트	벌점 1점 및&cr;공시위반 제재금 400만원 부과	유상증자결정(종속회사의 주요경영사항) 지연공시&cr;근거규정: 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조	제재금 납부	- 내부 통제시스템 강화&cr;- 체계적인 교육 실시
2018.09.28	한국&cr;거래소	주식회사&cr;아스트	벌점 4점 및&cr;공시위반 제재금&cr;1,600만원 부과	타인에 대한 채무보증 결정 지연공시&cr;근거규정: 코스닥시장공시규정 제 27조, 제 32조 및 제 34조	제재금 납부	-내부 통제시스템 강화&cr;-체계적인 교육 실시

<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황

(대상기간 : 2018.02.21~2018.03.26)

(단위 : 건, 원)

	증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr;단기매매차익 현황	단기매매차익 &cr;환수 현황	단기매매차익 &cr;미환수 현황
건수	1	1	-
총액	101,109,608	101,109,608	-

주)2019.08.07 증권선물위원회(금융감독원)으로부터 단기매매차익 취득사실 통보를 받음주2)2019.08.09 단기매매차익 환수하였음

<표2>

단기매매차익 미환수 현황

(대상기간 : 2018.02.21~2018.03.26)

(단위 : 원) 임원임원2019.08.07

101,109,608

101,109,608

---2020.02.20 ~ 2021.03.25주)1

101,109,608

101,109,608

-

차익취득자와 &cr;회사의 관계		단기매매&cr;차익&cr;발생사실&cr;통보일	단기매매&cr;차익 &cr;통보금액	환수금액	미환수&cr;금액	반환청구여부	반환청구&cr;조치계획	제척기간	공시여부
차익 &cr;취득시	작성일 &cr;현재
합 계 (	건)

주) 당사 홈페이지에 공시기재하였습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 녹색기술&cr;해당사항 없음&cr;

나. 합병등의 사후정보&cr;Triumph Aerostructures, LLC.로부터 Embraer E2 Center FuselageⅢ and Aft Body program 계약상 지위와 권리 및 관련자산 양수도가 완료되었습니다.&cr;1) 거래내역

구분	내용
양수도 대상 자산	Triumph Aerostructures, LLC.로부터 Embraer E2 Center FuselageⅢ and Aft Body program 계약상 지위와 권리 및 관련자산
양도인	Triumph Aerostructures, LLC
양수인	주식회사 아스트
거래대금 (지급방법)	USD115,000,000 (현금지급)

&cr;2)자산양수도 상대방

구분	내용
회사명	Triumph Aerostructures, LLC
설립연월일	1917년
대표이사	Mr. Ronald A. Muckley
소재지	9314 West Jefferson Boulevard Dallas, TX 75211, United States
자본금	비공개
인원수	5,900명
사업내용	항공기 구조물 제조

&cr;3)일정

일자	내용	비고
2019.01.28	외부평가기관계약체결	-
2019.01.28~&cr;2019.02.15	외부평가기간	-
2019.03.15	외부평가제출일자	-
2019.03.25	자산양수도 이사회결의	-
2019.03.25	계약 체결	E2 동체의 독점적 지위와 권리관련 계약 체결
2019.03.28	자산양수도 이사회결의	자금집행 일정 및 금액 변경에 따른 이사회
2019.03.29	계약금 (USD 10,000,000)	-
2019.05.31	중도금 (USD 50,000,000)	-
2019.09.28	잔액 지불(USD 55,000,000)	전액 현금지급 주1)
2019.09.30	자산양수 완료	잔액 전액 지불후 자산양수 완료

주) 2019.09.28일은 금융기관의 휴일로 2019.09.30에 지급완료 되었습니다&cr;

4)합병등 전후의 재무사항

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
		1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
				실적	괴리율	실적	괴리율
E-2사업	매출액	33,290	83,030	31,220	-6	48,698	56	-
	영업이익	23,838	33,743	16,974	-29	36,953	118	-
	당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

다. 보호예수 현황

2022.03.31(단위 : 주)

(기준일 : )

-------

주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

주) 예탁결제원 증권정보포털(SELbro)에서 유상증자 관련 증권의 보호예수 사실이 확인가능&cr;

라. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황

2022.03.31(단위 : 원, %)

(기준일 : )

2021년77,812,067,218미해당미해당-2021년-2,062,610,297미해당미해당-2020년-7,227,841,4892019년4,462,147,5772018년5,109,366,7122021년-19.1미해당미해당-2020년-22.62019년0.3

관리종목 지정요건	요건별 회사 현황			관리종목&cr;지정요건&cr;해당여부	관리종목지정유예
	항목	사업연도	금액/비율		해당&cr;여부	종료&cr;시점
최근 사업연도말&cr;매출액 30억원 미만	최근 사업연도말 매출액(별도)
최근 4사업연도 연속 영업손실 발생	최근 4사업연도 &cr;각 영업손익&cr;(별도)
		자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생	최근 3사업연도&cr;각 자기자본&cr;대비 법인세차감전&cr;계속사업손익&cr;비율(연결)

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 천원) (주)에이에스티지16.01.08서울시 영등포구 국제금융로항공기 부품 제조153,636,479,803기업 의결권의 과반수 소유(70.28%)O(주)카프에어로17.06.08경상남도 사천항공기부품 제조업4,659,547,425기업의결권 49%소유O

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

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2022.03.31

(기준일 : ) (단위 : 사)

-----2(주)에이에스티지110111-5940899(주)카프에어로195411-0032925

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2022.03.31(단위 : 천원, 주, %)

(기준일 : )

주)에이에스티지비상장2016.01.12경영5,000,000 11,996,566 62.1620,387,9871,568,000 7,293,528- 13,564,566 70.2827,681,515158,441,885-2,452,271(주)카프에어로비상장2018.04.10경영24,500 4,900 49.0024,500--- 4,900 49.0024,5004,690,858-41,778 12,001,466 -20,412,4871,568,000 7,293,528 - 13,569,466 -27,706,015163,132,743-2,494,049

법인명	상장&cr;여부	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
					수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
								수량	금액
합 계

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

-해당사항 없음&cr;

2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없음