분기보고서 6.1 주식회사 아스트 1 Y 195411-0007168

분 기 보 고 서

(제 25기)

2025.01.012025.03.31
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 5 월 15 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 아스트
대 표 이 사 : 김두일
본 점 소 재 지 : 경상남도 사천시 용현면 종포산단로 133
(전 화)02-2071-2300
(홈페이지) www.astk.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책)대표이사 (성 명)김두일
(전 화)02-2071-2300
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
-----1--1-1--1-
구분 연결대상회사수 주요종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규연결
연결제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 아스트"라고 표기합니다. 영문으로는 AeroSpace Technology of Korea Inc.라 표기합니다.다. 설립일자당사는 항공기 부품제작, 항공기 부분품 조립 및 관련 치공구류의 생산, 판매를 주요사업 목적으로 2001년 4월 18일에 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분 내 용
본사주소 경상남도 사천시 용현면 종포산단로 133
전화번호 055-850-7639 / 02-2071-2300
홈페이지 www.astk.co.kr
* 당사는 2024년 8월 12일 이사회를 통해 본점소재지 이전(변경전: 경상남도 사천시 사남면 공단1로 23-65 에서, 변경후: 경상남도 사천시 용현면 종포산단로 133)을 결의하였습니다.

마)중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부
* 당사는 신고서 체줄일 현재 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조에 따라 중견기업에 해당합니다.

바. 주요 사업의 내용1) 회사가 영위하는 목적사업

목적사업 비고
1. 항공기, 우주선, 위성체, 발사체, 치공구 및 동 부분품에 대한 설계, 제조, 판매, 임대, 개조 및 서비스업1. 항공 전자 장비 및 동 부품의 설계, 제조, 판매1. 항공기 정비업, 임대업, 위탁판매업, 운송업1. 기관 구내식당업1. 유해화학물질 판매업1. 위 각호에 부대하는 사업 일체 영위사업
1. 자동차 부품 제조업1. 복합소재사업1. 제품설계, 산업인력교육, 훈련 및 기술 용역업1. 해외건설업, 무역업 및 동 대행업1. 기술 용역업1. 부동산 임대업 및 매매업 비영위사업

2) 당사는 우수한 연구 및 기술인력을 바탕으로 항공기 기체부품을 기술 개발, 제조하여 국내외에 공급하고 있습니다. 또한 2024년 6월 28일 종속회사 ㈜에이에스티지와 소규모 합병이 완료되어 ㈜에이에스티지가 보유한 사업인 항공기용 조립부품 및 치공구 생산역량까지 확보하였으며, 이를 통해 거래처 확대를 위한 기반을 다져가고 있습니다.주요 사업의 내용에 대한 보다 자세한 사항은 동 보고서의 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항1) 당사는 2024년 7월 17일에 한국평가데이터㈜로부터 평가 등급을 받았으며, 신용평가등급은 B입니다.2) 신용등급체계 및 부여의미

신용등급체계 부여의미
AAA 원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임
AA 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음
A 원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
BBB 원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음
BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음
B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음
CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨
D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음
* 상기 신용등급체계는 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 '+' 또는 '-' 기호가 첨부됩니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2014.12.24기술성장기업의 코스닥시장 상장
주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁공시대상기간 중 회사의 주된 변동내용은 아래 표와 같습니다.

No.

일자

내용

1 2021년 01월 신주인수권부사채권 발행 (제9회차 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채, 300억원)
2 2021년 09월 B737 Section48 500호기 출하
3 2022년 01월 신주인수권부사채 발행 (제11회차 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채, 400억원)
4 2022년 03월 에어버스 협력업체 승인 리스트(Approved Supplier List, ASL) Tier1 공급업체 선정
5 2022년 04월 B737MAX Section48 주요 부품 및 구조물 공급계약 체결(Turkish Aerospace Industries,INC)
6 2022년 08월 B777-300 Structure Kit 공급계약 체결(ISRAEL Aerospace Industries LTD.)
7 2022년 12월 제3자 배정 유상증자 결정(발행가액 4,415원, 신주 15,855,039주)
8 2022년 12월 제6회 전환사채발행결정(권면총액 : 400억, 최초전환가액 : 4,465원)
9 2022년 12월 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결(양도인 : 김희원, 양수인 : 연합자산관리)
10 2023년 03월 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(주식회사 에이에스티지 2,837,434주)
11 2023년 03월 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(주식회사 에이에스티지 2,680,000주)
12 2023년 03월 제3자 배정 유상증자 주금 납입(69,999,997,185원)
13 2023년 03월 최대주주 변경(알파에어로 유한회사)
14 2023년 04월 전환사채 발행 (제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채, 400억원)
15 2023년 07월 채권은행 등의 관리절차(워크아웃) 개시 신청
16 2023년 12월 기업개선계획 이행 약정(MOU)체결 (주채권은행 : 한국산업은행)
17 2024년 02월 대표이사 변경 (변경후 : 김두일)
18 2024년 03월 제 7, 8, 9회 전환사채 발행 (제7회 525억원, 제8회 500억원, 제9회 560억원)
19 2024년 03월 제 3자배정 유상증자 발행 (1차 : 728억원, 2차 : 550억원)
20 2024년 04월 제 10, 11, 12회 전환사채 발행 (제10회 360억원, 제11회 250억원, 제12회 300억원)
21 2024년 03월 감자결정 : 前 최대주주 김희원 前 대표이사 소유주식 368,950주에 대해 불균등 무상감자
22 2024년 05월 브라질 항공기 제조사 엠브라에르(Embraer)와 군용수송기 C390 부품 공급계약 체결(방산부문 첫 진출)
23 2024년 06월 보잉 부품공급사 스피릿에어로시스템(Spirit Aerosystems)와 Section48 등 공급 계약 진행
24 2024년 06월 종속회사 에이에스티지와의 소규모합병 종료
25 2024년 07월 제3자 배정 유상증자 결정(발행가액 500원, 신주 12,774,000주)
26 2024년 08월 본점소재지 변경: 경상남도 사천시 용현면 종포산단로 133
27 2024년 12월 제 11회 신주인수권부사채 행사 간 만료 (행사납입 268.6억원, 행사수량 50,128,730주)
28 2025년 03월 제 9회 전환사채 전환 청구권 행사 35,000,000주

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자 본점소재지 비 고
2011년 10월 31일 경상남도 사천시 사남면 공단1로 23-65 도로명주소
2024년 08월 12일 경상남도 사천시 용현면 종포산단로 133 도로명주소

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2022.03.29정기주총사내이사 김낙현사외이사 이수용사내이사 김희원감사 박재구사내이사 권동혁사외이사 이경태2022.03.29--대표이사 김희원-2023.03.31정기주총사내이사 이영진사외이사 신동훈기타비상무이사 김두일감사 이성권--2023.07.10---사내이사 이영진2024.02.29임시주총사내이사 김두일--2024.03.29---사내이사 김희원2025.03.28정기주총사외이사 전용우-사외이사 이수용
변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임
신규 재선임
* 제24기 정기주주총회(2025.03.28)에서 기존 사외이사 이수용이 임기만료로 사외이사직을 임하고 신규 사외이사로 전용우가 선임되었습니다.

라. 최대주주의 변동-공시대상기간 동안 최대주주의 변동은 없습니다.

마. 상호의 변경-공시대상기간 동안 상호의 변경은 없습니다.바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 -공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생내용

1) 신주인수권부사채권발행결정(2021.12.15)당사는 2021년 12월 15일 이사회 결의를 통하여 제11회 무보증 신주인수권부사채 발행을 아래와 같이 결정하였습니다.

구 분 내 용
사채의 권면총액 40,000,000,000원
자금조달의 목적 채무상환자금, 기타자금
사채의 이율 표면이자율 1.0% / 만기이자율 3.0%
사채만기일 2025년 01월 13일
이자지급방법 매3개월마다 표면이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 지급
원금상환방법 1. 만기상환 : 2025년 1월 13일까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2025년 01월 13일에 전자등록금액의 106.2537% 일시상환(원미만 절사)2. 조기상환청구 : 발행일로부터 1.5년(2023년 07월 13일)이 경과하는 날 및 그 이후 3개월마다 조기상환을 청구할 수 있음.
사채발행방법 공모
신주인수권 행사비율 100%
행사가액 5,657원
종류 ㈜아스트 기명식 보통주
주식수 7,070,885주
권리행사기간 2022년 04월 13일 ~ 2024년 12월 13일
최저조정가액 3,960원
청약일 2022년 01월 10일
납입일 2022년 01월 13일
대표주관회사 유진투자증권㈜

상기 신주인수권부사채의 행사가액은 2024년 04월 12일 시가를 하회하는 10, 11, 12회 전환사채 발행으로 최종 500원으로 조정되었습니다.상기 신주인수권부사채권은 2024년 2월 8일 상환 완료하였습니다.2) 제3자 배정 유상증자 결정(2022.12.23)당사는 2022년 12월 23일 이사회 결의를 통하여 연합자산관리㈜를 대상으로 제3자 배정 유상증자 결정을 하였고, 2023년 03월 08일 연합자산관리㈜가 업무집행사원으로 운용하는 기관전용 사모투자 합자회사의 투자목적 회사인 알파에어로 유한회사로 계약지위권을 이전하였습니다.

구 분 내 용
신주의 종류 기명식 보통주
신주의 수 15,855,039주
1주당 액면가액 500원
증자전 발행주식 총수 26,354,979주
자금조달 목적 운영자금, 채무상환자금, 기타자금
자금조달 금액 69,999,997,185원
증자방식 제3자 배정증자
신주 발행가액 4,415원
납입일 2023년 03월 10일
신주의 상장일 2023년 03월 24일
증권신고서 제출대상 여부 아니오
제출을 면제받은 경우 그 사유 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 제2-2조 제2항 제1호에 따른 면제(사모, 1년간 한국예탁결제원에 전량 보호예수)

알파에어로 유한회사는 2023년 03월 10일 제3자 배정 유상증자 주금 납입을 특이사항 없이 완료함에 따라 당사 최대주주로 변경되었습니다. 3) 전환사채권 발행결정(2022.12.23)당사는 2022년 12월 23일 이사회 결의를 통하여 연합자산관리㈜를 발행 대상자로 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였고, 2023년 03월 08일 연합자산관리㈜가 업무집행사원으로 운용하는 기관전용 사모투자 합자회사의 투자목적 회사인 알파에어로 유한회사로 사채계약상 인수인 지위를 이전하였습니다.

구 분 내 용
사채의 권면총액 40,000,000,000원
자금조달의 목적 운영자금
사채의 이율 표면이자율 5.0% / 만기이자율 8.0%
사채만기일 2027년 04월 14일
전환비율 100%
전환가액 4,654원
전환청구기간 2024년 04월 14일 ~ 2027년 03월 14일
청약일 2022년 12월 23일
납입일 2023년 04월 14일
발행 대상자 알파에어로 유한회사

알파에어로 유한회사는 2023년 04월 14일 전환사채의 사채금 납입을 특이사항 없이 완료하였습니다.상기 전환사채는 2024년 3월 12일 제3자배정 유상증자(출자전환) 납입금으로 상계 납입되었습니다.4) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2023.03.03)당사는 2023년 03월 03일 이사회 결의를 통하여 타법인 주식 취득과 관련하여 아래와 같이 결정하였습니다.

구 분 내 용
회사명 ㈜에이에스티지
주요사업 항공기 부품 제조업
발행주식수 20,622,222주
취득주식수 2,837,434주
취득금액 12,092,885,550원
취득후 소유주식수 17,724,222주
취득목적 종속회사 지분 확보를 통한 지배권 강화
취득일자 2023년 03월 17일
계약상대방 나우 그로쓰 캐피탈 사모투자합자회사외 14개 매도자

상기 종속회사 주식 취득은 2023년 03월 17일 주금 납입이 특이사항 없이 완료됨에 따라 거래가 종결되었습니다.5) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2023.03.06)당사는 2023년 03월 06일 이사회 결의를 통하여 타법인 주식 취득과 관련하여 아래와 같이 결정하였습니다.

구 분 내 용
회사명 ㈜에이에스티지
주요사업 항공기 부품 제조업
발행주식수 20,622,222주
취득주식수 2,680,000주
취득금액 12,654,000,000원
취득후 소유주식수 20,404,222주
취득목적 종속회사 지분 확보를 통한 지배권 강화
취득일자 2023년 03월 17일
계약상대방 유니온차세대전략산업 육성 투자조합외 2개 매도자

상기 종속회사 주식 취득은 2023년 03월 17일 주금 납입이 특이사항 없이 완료됨에 따라 거래가 종결되었습니다.

6) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2023.11.13)당사는 2023년 11월 13일 이사회 결의를 통하여 타법인 주식 취득과 관련하여 아래와 같이 결정하였습니다.

구 분 내 용
회사명 ㈜카프에어로
주요사업 항공기 부품 제조업
발행주식수 10,000주
취득주식수 5,100주
취득금액 25,500,000원
취득후 소유주식수 10,000주
취득목적 종속회사 지분 확보를 통한 완전 자회사 설립
취득일자 2023년 11월 14일
계약상대방 카프마이크로

상기 종속회사 주식 취득은 주금 납입으로 카프마이크로 앞 대여금 25,500,000원을 카프마이크로가 보유한 카프에어로 지분 51%(5,100주)와 상계하여 특이사항 없이 완료됨에 따라 거래가 종결되었습니다. 7) 감자결정(2024.02.14)당사는 결손금 보전 및 재무구조 개선을 목적으로 2024년 02월 14일 이사회 결의를 통하여 前 최대주주인 김희원 前 대표이사 보유주식을 아래와 같이 불균등 감자하기로 결정하였습니다.

구 분 내 용
주주명 김희원
보유주식수 372,676주
감자주식수 368,950주
감자방식 불균등 무상감자
감자 전/후 자본금 감자전 94,237,780,000원 / 감자후 94,053,305,000원
감자 전/후 발행주식수 187,971,560주/ 187,602,610주
감자기준일 2024년 3월 15일
상장일 2024년 04월 01일

상기 감자는 당사 보통주식 0.87%비율로서 매매거래정지 기간(2024년 3월 14일~2024년 3월 29일)을 거쳐 이상없이 진행되었습니다.

8) 제3자 배정 유상증자 결정(2024.03.04)당사는「기업구조조정촉진법」에 의하여 금융채권자협의회공동관리절차가 진행 중인 기업으로서 금융채권자협의회 출자전환결의 가결에 따라 2024년 03월 04일 이사회 결의를 통하여 한국산업은행 외 6개 금융채권기관을 대상으로 제3자 배정 유상증자 결정을 하였습니다.

구 분 내 용
신주의 종류 기명식 보통주
신주의 수 145,650,000주
1주당 액면가액 500원
증자전 발행주식 총수 42,290,392주
자금조달 목적 채무상환자금
자금조달 금액 72,825,000,000원
증자방식 제3자 배정증자
신주 발행가액 500원
납입일 2024년 03월 12일
신주의 상장일 2024년 04월 09일
증권신고서 제출대상 여부 아니오
제출을 면제받은 경우 그 사유

전매제한조치(한국예탁결제원 보호예수)

2024년 03월 12일 제3자 배정 유상증자 주금 납입을 금융채권 당사자의 합의를 통해 출자전환 채무상계로 100% 납입이 완료되었습니다. 상기 유상증자로 인하여 발행주식 총수는 42,290,392주에서 187,940,392주로 증가하였으며, 제3자 배정으로 상장되는 신주 145,650,000주는 2024년 04월 09일부터 2025년 04월 08일까지 한국예탁결제원에 전량 보호예수 되었습니다.9) 전환사채권 발행결정(2024.03.04)당사는 2024년 03월 04일 이사회 결의를 통하여 당사 최대주주인 알파에어로 유한회사를 발행 대상자로 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였습니다.

구 분 내 용
사채의 권면총액 52,500,000,000원
자금조달의 목적 채무상환자금
사채의 이율 표면이자율 3.0% / 만기이자율 3.0%
사채만기일 2054년 03월 12일
전환비율 100%
전환가액 500원
전환청구기간 2027년 09월 13일 ~ 2054년 02월 12일
청약일 2024년 03월 04일
납입일 2024년 03월 12일
발행 대상자 알파에어로 유한회사

알파에어로 유한회사는 2024년 03월 12일 당사에 대한 장기차입금 채무상계 동의로 전환사채의 사채금 납입을 특이사항 없이 완료하였습니다.10) 전환사채권 발행결정(2024.03.04)당사는 2024년 03월 04일 이사회 결의를 통하여 유앤아이대부 유한회사를 발행 대상자로 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였습니다.

구 분 내 용
사채의 권면총액 50,000,000,000원
자금조달의 목적 채무상환자금
사채의 이율 표면이자율 1.5% / 만기이자율 1.5%
사채만기일 2054년 03월 12일
전환비율 100%
전환가액 500원
전환청구기간 2027년 09월 13일 ~ 2054년 02월 12일
청약일 2024년 03월 04일
납입일 2024년 03월 12일
발행 대상자 유앤아이대부 유한회사

유앤아이대부 유한회사는 2024년 03월 12일 당사에 대한 대여금채권의 채무상계 동의로 전환사채의 사채금 납입을 특이사항 없이 완료하였습니다.11) 전환사채권 발행결정(2024.03.06)당사는 2024년 03월 06일 이사회 결의를 통하여 유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사외 4개 기관을 발행 대상자로 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였습니다.

구 분 내 용
사채의 권면총액 56,000,000,000원
자금조달의 목적 채무상환자금
사채의 이율 표면이자율 1.0% / 만기이자율 5.5%
사채만기일 2027년 09월 12일
전환비율 100%
전환가액 500원
전환청구기간 2025년 03월 13일 ~ 2027년 08월 12일
청약일 2024년 03월 06일
납입일 2024년 03월 12일
발행 대상자 유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사외 4개 기관

유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사외 4개 기관은 2024년 03월 12일 전환사채의 사채금 납입을 특이사항 없이 완료하였습니다.

12) 제3자 배정 유상증자 결정(2024.03.19)당사는「기업구조조정촉진법」에 의하여 금융채권자협의회공동관리절차가 진행 중인 기업으로서 금융채권자협의회 출자전환결의 가결에 따라 2024년 03월 19일 이사회 결의를 통하여 당사 최대주주인 알파에어로 유한회사를 대상으로 제3자 배정 유상증자 결정을 하였습니다.

구 분 내 용
신주의 종류 기명식 보통주
신주의 수 110,000,000주
1주당 액면가액 500원
증자전 발행주식 총수 187,602,610주
자금조달 목적 운영자금
자금조달 금액 55,000,000,000원
증자방식 제3자 배정증자
신주 발행가액 500원
납입일 2024년 03월 27일
신주의 상장일 2024년 04월 19일
증권신고서 제출대상 여부 아니오
제출을 면제받은 경우 그 사유

전매제한조치(한국예탁결제원 보호예수)

2024년 03월 27일 제3자 배정 유상증자 주금을 알파에어로 유한회사에서 100% 납입 하여 특이사항없이 완료되었습니다. 상기 유상증자로 인하여 발행주식 총수는 187,602,610주에서 297,602,610주로 증가하였으며, 제3자 배정으로 상장되는 신주 110,000,000주는 2024년 04월 19일부터 2025년 04월 18일까지 한국예탁결제원에 전량 보호예수 되었습니다.13) 전환사채권 발행결정(2024.03.29)당사는 2024년 03월 29일 이사회 결의를 통하여 하나에버베스트기업재무안정사모투자합자회사외 2개 기관을 발행 대상자로 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였습니다.

구 분 내 용
사채의 권면총액 36,000,000,000원
자금조달의 목적 채무상환자금
사채의 이율 표면이자율 1.0% / 만기이자율 5.5%
사채만기일 2027년 10월 12일
전환비율 100%
전환가액 500원
전환청구기간 2025년 04월 13일 ~ 2027년 09월 12일
청약일 2024년 03월 29일
납입일 2024년 04월 12일
발행 대상자 하나에버베스트기업재무안정사모투자합자회사외 2개 기관

하나에버베스트기업재무안정사모투자합자회사외 2개 기관은 2024년 04월 12일 전환사채의 사채금 납입을 특이사항 없이 완료하였습니다.

14) 전환사채권 발행결정(2024.03.29)당사는 2024년 03월 29일 이사회 결의를 통하여 당사 최대주주인 알파에어로 유한회사를 발행 대상자로 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였습니다.

구 분 내 용
사채의 권면총액 25,000,000,000원
자금조달의 목적 채무상환자금
사채의 이율 표면이자율 3.0% / 만기이자율 3.0%
사채만기일 2054년 4월 12일
전환비율 100%
전환가액 500원
전환청구기간 2027년 09월 13일 ~ 2054년 03월 12일
청약일 2024년 03월 29일
납입일 2024년 04월 12일
발행 대상자 알파에어로 유한회사

알파에어로 유한회사는 2024년 04월 12일 전환사채의 사채금 납입을 특이사항 없이 완료하였습니다.15) 전환사채권 발행결정(2024.03.29)당사는 2024년 03월 29일 이사회 결의를 통하여 당사 최대주주인 알파에어로 유한회사를 발행 대상자로 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였습니다.

구 분 내 용
사채의 권면총액 30,000,000,000원
자금조달의 목적 채무상환자금
사채의 이율 표면이자율 3.0% / 만기이자율 3.0%
사채만기일 2054년 4월 12일
전환비율 100%
전환가액 500원
전환청구기간 2027년 09월 13일 ~ 2054년 03월 12일
청약일 2024년 03월 29일
납입일 2024년 04월 12일
발행 대상자 알파에어로 유한회사

알파에어로 유한회사는 2024년 04월 12일 전환사채의 사채금 납입을 특이사항 없이 완료하였습니다.

16) 회사 합병결정(2024.04.24)당사는 2024년 04월 24일 이사회 결의를 통하여 당사 종속회사인 주식회사 에이에스티지와 합병을 결정하였습니다.

구 분 내 용
합병방법

코스닥시장 상장법인인 주식회사 아스트가 주권비상장법인인 주식회사 에이에스티지를흡수합병함.

- 존속회사(합병법인): 주식회사 아스트

- 소멸회사(피합병법인) : 주식회사 에이에스티지

※ 합병 후 존속회사의 상호: 주식회사 아스트

합병형태 소규모합병
합병의 중요영향 및 효과 (1) 회사의 경영에 미치는 영향본 합병 완료시 주식회사 아스트는 존속회사로 계속 남아있고, 피합병법인인 주식회사 에이에스티지는 합병 후 소멸. 피합병회사인 주식회사 에이에스티지의 최대주주는 주식회사 아스트로 지분 100.00%를 소유하고 있음.- 합병회사 주식회사 아스트는 피합병회사 주식회사 에이에스티지를 합병비율 1:0 으로 무증자 흡수합병 하므로 금번 합병을 통한 신주발행은 없으며, 합병 이후에도 지분 구조 변경은 없음.(2) 회사 재무 및 영업에 미치는 영향합병회사와 피합병회사의 합병을 통하여 조직과 인력의 운영 효율성을 높이고 상호보완을 통한 경쟁력 강화 및 시너지 효과가 예상되며, 또한 자원 통합으로 인한 경영의 효율성 증대로 재무 및 영업에 긍정적 효과를 가져올 것으로 기대함.
합병비율 주식회사 아스트 : 주식회사 에이에스티지 = 1.0000000 : 0.0000000 (무증자 합병)
합병기일 2024.06.28
합병등기일 2024.07.05

당사는 2024년 06월 28일 이사회를 통해 합병종료보고를 진행하고 2024년 07월 05일 등기를 완료하여 특이사항 없이 합병을 완료하였습니다.

17) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2024.05.16)당사는 2024년 5월 16일 이사회 결의를 통하여 타법인 주식 취득과 관련하여 아래와 같이 결정하였습니다.

구 분 내 용
회사명 ㈜카프에어로
주요사업 항공기 부품 제조업
발행주식수 890,000주
취득주식수 890,000주
취득금액 4,450,000,000원
취득후 소유주식수 900,000주
취득목적 종속회사 재무구조 개선 및 차입금 상환
취득일자 2024년 5월 16일

상기 종속회사 주식 취득은 주금 납입으로 (주)카프에어로 주주배정유상증자 현금 취득 30억원, 출자전환 대여금 5.5억원, 전환사채 전환청구 9억원을 납입 및 상계하여특이사항 없이 완료됨에 따라 거래가 종결되었습니다. 이에 따라 당사는 당 기말 현재 ㈜카프에어로의 발행주식 총수의 100.00%인 900,000주를 소유하고 있습니다.

18) 제3자 배정 유상증자 결정(2024.07.22)당사는「기업구조조정촉진법」에 의하여 금융채권자협의회공동관리절차가 진행 중인 기업으로서 금융채권자협의회 출자전환결의 가결에 따라 2024년 07월 22일 이사회 결의를 통하여 한국산업은행 외 6개 금융채권기관을 대상으로 제3자 배정 유상증자 결정을 하였습니다.

구 분 내 용
신주의 종류 기명식 보통주
신주의 수 12,774,000주
1주당 액면가액 500원
증자전 발행주식 총수 328,841,506주
자금조달 목적 채무상환자금
자금조달 금액 6,387,000,000
증자방식 제3자 배정증자
신주 발행가액 500원
납입일 2024년 07월 30일
신주의 상장일 2024년 08월 23일
증권신고서 제출대상 여부 아니오
제출을 면제받은 경우 그 사유

전매제한조치(한국예탁결제원 보호예수)

2024년 07월 30일 제3자 배정 유상증자 주금을 한국산업은행 외 6개 금융채권기관 에서금융채권 당사자의 합의를 통해 출자전환 채무상계로 100% 납입이 완료되었습니다. 상기 유상증자로 인하여 발행주식 총수는 328,841,506주에서 341,615,506주로 증가하였으며, 제3자 배정으로 상장되는 신주 12,774,000주는 2024년 08월 23일부터 2025년 08월 22일까지 한국예탁결제원에 전량 보호예수 되었습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)
종류 구분 제25기(당분기말) 제24기전기말 제23기(2023년말)
보통주 발행주식총수 395,157,579 360,157,579 42,290,392
액면금액 500 500 500
자본금 197, 578 ,789,500 180,078,789,500 21,145,196,000
우선주 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
기타 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
합계 자본금 197, 578 ,789,500 180,078,789,500 21,145,196,000
* 당분기중 제9회 전환사채(CB)의 전환권 행사에 따라 35,000,000주가 전환 되었습니다

4. 주식의 총수 등

당사는 본 보고서 작성 기준일(2025.03.31) 현재 발행할 주식의 총수는 보통주 1,000,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 395,526,529 주입니다.당사는 2012년 2월 22일부터 2012년 10월 24일까지 4회에 걸쳐 전환상환우선주를 3,678,040주 발행하였으며, 이익상환 및 보통주로 전환이 모두 완료됨에 따라 본 보고서 작성기준일 현재 보통주 이외의 주식은 없습니다.

가. 주식의 총수 현황

2025.03.31(단위 : 주, %)
(기준일 : )
보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000-395,526,5293,678,040399,204,569-368,9503,678,0404,046,990-368,950-368,950------504,000504,000--3,174,0403,174,040-395,157,579-395,157,579-133,397-133,397-395,024,182-395,024,182-0.03-0.03-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
Ⅶ. 자기주식 보유비율

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2025.03.31(단위 : 주)
(기준일 : )
----------------------------------------------------------------------보통주133,397---133,397--------보통주133,397---133,397----------------------보통주133,397---133,397--------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득
장외직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

2025.03.31(단위 : 원, %, 회)
(기준일 : )
신탁 체결2019.08.062020.05.041,000,000,000258,230,04025.820-2019.11.08신탁 해지2019.08.062020.05.041,000,000,000986,909,51098.690-2020.05.04
구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일
시작일 종료일 횟수 일자

라. 종류주식 발행현황-공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.

마. 발행 이후 전환권 행사가 있을 경우

2025.03.13-29,000,0002025.03.21-6,000,000
행사일자 전환한종류주식 수(주) 전환된보통주주식 수(주)

5. 정관에 관한 사항

가. 최근 정관 개정일

당사 정관의 최근 개정일은 2025년 03월 28일(제24기 정기주주총회), 2023년 12월 15일(제23기 임시주주총회), 2022년 12월 05일(제22기 임시주주총회), 2022년 03월 29일(제21기 정기주주총회) 입니다.

정관 변경 이력

2025.03.28제24기 정기주주총회제2조- 사업목적 추가 2023.12.15제23기 임시주주총회 제2조, 제 5조, 제10조, 제17조, 제18조, 부칙3조- 사업목적 추가- 발행할 주식량 한도 조정- 신주배정에 관한 조항 신설- 발행할 사채의 액면총액 조정(CB)- 발행할 사채의 액면총액 조정(BW)- 사채 전자등록에 관한 사항 신설- 부칙 시행일 문구정비 2022.12.05제22기 임시주주총회제2조, 제9조, 제10조, 제11조,제17조, 제18조, -발행할 주식량 한도 조정-상법 개정에 따른 문구 수정-의결권 있는 우선주식의 발행 및 우선배당에 관한 문구 수정-전환청구의 주체를 명확하게 하기 위한 문구 수정-신주의 범위 문구 수정-배당기산일에 대한 조항 신설-주식매수선택권 행사에 따른 주식의 종류를 명확하게 하기 위한 문구 수정-사채의 액면 총액 조정 및 내용 정비를 위한 문구 수정2022.03.29제21기 정기주주총회제2조, 제5조, 제8조, 제10조, 제12조, 제14조, 제15조, 제16조, 제17조, 제19조, 제20조, 제32조, 제33조, 제45조, 제51조, 제52조, 제54조, 제55조- 사업목적 구체화 및 확대- 발행할 주식의 총수 변경- 전자등록 의무화에 따른 주권의 종류 삭제 및 관련 근거 신설- 주식 등의 전자등록 의무화에 따른 주식사무처리 변경내용 반영- 정기주주총회 개최시기의 유연성 확보- 상업등기선례에 따라 이사회에서 사내이사와 기타 비상무이사를 구분하여 선임할 수 있는 근거 신설- 전자투표 도입시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 대한 내용 반영- 감사 선임 또는 해임시 의결권 제한에 관한 내용을 반영- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 개정 내용 반영- 동등배당 원칙 명시- 기타 문구정비 및 표준정관 반영
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

다. 사업목적 현황

1항공기, 우주선, 위성체, 발사체, 치공구 및 동 부분품에 대한 설계, 제조, 판매, 임대, 개조 및 서비스업영위2항공 전자 장비 및 동 부품의 설계, 제조, 판매영위3항공기 정비업, 임대업, 위탁판매업, 운송업영위4자동차 부품제조업미영위5복합소재사업미영위6제품설계, 산업인력교육, 훈련 및 기술 용역업미영위7해외건설업, 무역업 및 동 대행업미영위8기술 용역업미영위9부동산 임대업 및 매매업미영위10기관 구내식당업영위11유해화학물질 판매업영위12위 각호에 부대하는 사업 일체영위
구 분 사업목적 사업영위 여부

라. 정관상 사업목적 변경 내용 1) 사업목적 변경 내용

추가2025.03.28-1. 유해화학물질 판매업 추가2023.12.15-

1. 기관 구내식당업

추가2022.03.29-

1. 복합소재사업

1. 제품설계, 산업인력교육, 훈련 및 기술 용역업

1. 해외건설업, 무역업 및 동 대행업

1. 기술 용역업

수정2022.03.29

1. 항공기부품, 치공구 제작 및 조립업

1. 부품 및 소재 수출입업

1. 부동산 임대업

1. 각호에 부대하는 사업 일체

1. 항공기, 우주선, 위성체, 발사체, 치공구 및 동 부분품에 대한 설계, 제조, 판매, 임대, 개조 및 서비스업

1. 항공 전자 장비 및 동 부품의 설계, 제조, 판매

1. 항공기 정비업, 임대업, 위탁판매업, 운송업

1. 부동산 임대업 및 매매업

1. 위 각호에 부대하는 사업 일체

구분 변경일 사업목적
변경 전 변경 후

(2) 변경 사유

(1) 변경 취지 및 목적, 필요성

당사는 지난 2025년 03월 28일 제24기 주주총회에서 협력업체 도료 공급을 위해 유해화학물질 판매업을 사업목적 추가 하였습니다.

(2) 사업목적 변경 제안 주체

신규 사업목적의 추가는 당사의 의사결정 기구인 이사회에서 결정되었으며, 제24기 정기주주총회의 제2호 의안 정관 일부 변경의 건으로 상정하여 원안대로 가결되었습니다.

(3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등

사업에 미치는 영향이 없습니다.

3) 정관상 사업목적 추가 현황표

1

복합소재사업

2022.03.29

2

제품설계, 산업인력교육, 훈련 및 기술 용역업

2022.03.29

3

해외건설업, 무역업 및 동 대행업

2022.03.29

4

기술 용역업

2022.03.295기관 구내식당업2023.12.156유해화학물질 판매업2025.03.28
구 분 사업목적 추가일자

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

당사는 기존에 영위하고 있는 사업인 항공기, 우주선, 위성체, 발사체, 치공구 및 동 부분품에 대한 설계, 제조, 판매, 임대, 개조 및 서비스업 분야에서 사업목적 추가를 통해 기존 외주 가공업체에 의뢰하고 있는 복합소재사업, 기술 용역업으로 사업 범위를 넓히고자 하였으며, 향후 생산시설 확장과 함께 항공산업에 전문성을 가진 인재의 양성을 위해 제품설계, 산업인력교육, 훈련 및 기술 용역업을 추가하였습니다. 또한, 당사의 주요 거래처가 대부분 해외에 있는 바 해외 생산기지 확대 진출의 교두보 마련 등을 위해 해외건설업, 무역업 및 동 대행업을 추가하였습니다.기관 구내식당업의 추가는 당사 구내식당을 자체 운영하고 있어 이에 따른 사업목적으로 추가하게 되었으 며, 유해화학물질 판매업은 협력업체 도료 공급을 위해 사업목적으로 추가하게 되었습니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

항공산업은 생산 측면에서 대규모의 설비투자를 통한 생산시설의 확보가 필수적이고 높은 고정비용으로 인한 “규모의 경제(Economy of Scale)" 효과가 수익성에 미치는 영향이 큰 사업으로 일정 규모 시장의 사전 확보가 경제적 성공을 위해 필수적입니다.

항공기는 생산대수는 적으나 완제품이 매우 고가이며, 지식과 기술, 노동집약 산업이며, 고부가가치 산업입니다. 특히, 제조공정상 자동화 시스템이 어려운 수작업 공정이 많아 사업의 규모에 따라 일자리 창출이 증가되는 산업입니다.

(3)신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

해당 사항은 구체적으로 진행된 사항이 없어 기재를 생략합니다.(4)사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)해당 사항은 구체적으로 진행된 사항이 없어 기재를 생략합니다.

(5) 기존 사업과의 연관성신규 사업목적으로 추가된 사업들은 당사가 기존에 영위하고 있는 사업인 항공기, 우주선, 위성체, 발사체, 치공구 및 동 부분품에 대한 설계, 제조, 판매, 임대, 개조 및 서비스업의 확장을 위해 확대 개편한 내용으로 기존 사업의 연장선상에 있습니다.

(6) 주요 위험코로나19 이후 빠르게 증가한 여행객 덕분에 항공기 수요 역시 함께 증가해 항공산업의 회복 및 확대를 전망하고 있으나 러시아·우크라이나간 전쟁으로 인해 국제 정세가 불안함과 동시에 인플레이션의 심화에 따른 기준금리 인상, 미국과 중국의 무역 분쟁 등 자국 보호주의는 심화되는 추세를 나타내고 있습니다. 당사는 이러한 불확실한 경영환경 속에 발생될 여러 가지 상황에 대해서 시뮬레이션을 통해 미래의 위험(Risk)을 대비하고 있습니다.

(7) 향후 추진계획당사는 기존에 영위하고 있는 사업인 항공기 부분품에 대한 설계, 제조, 판매, 임대, 개조 및 서비스업에 중점을 둘 계획으로 향후 1년 이내에 추진계획은 없으며 기존사업의 확장으로 생산시설 및 인력 부족 등이 발생 시 신규로 추가한 사업목적의 사업을 추진해 기존의 사업을 확대할 계획입니다.

(8) 미추진 사유당사는 2020년, 2021년 코로나19의 창궐로 인해 기존사업에서 매출액이 급감하였습니다. 2022년부터 다시 하늘길이 열리며 거래처 수주에서 매출이 발생하고 있어 현재는 기존사업의 안정적인 제품 생산과 신규 수주를 위해 영업활동에 집중하고 있습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 민항기 동체 제조와 항공기 개조를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 연결 종속회사는 ㈜카프에어로(항공기부품 제조업)로 총 1개사로 구성되어 있습니다.

당사의 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다.

사업부문 주요제품
항공기부품제조업 민항기 제조 Section 48, Fuselage, Bulkhead, Stringer 등
항공기 개조 MDCD 등

가. 민항기 제조민항기 제조 부문은 민항기에 들어가는 부품, 구조물 및 동체를 생산하는 사업부문으로 당분기 매출은 전년 동분기 대비 75.61% 증가한 643억원 이며, 영업이익은 59억원, 당기순이익은 17억원으로 흑자전환 하였습니다. 나. 항공기 개조(Conversion)항공기 개조 부문은 여객기의 화물기 개조에 필요한 화물기용 도어(MDCD : Main Deck Cargo Door) 및 관련 구조물을 제조하여 납품하고 있습니다. 글로벌 화물기 시장의 성장과 함께 화물기 공급 부족이 전망됨에 따라 항공기 개조 부문의 성장을 기대하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 및 서비스

(단위 : 백만원)

품 목

주 요 상 표

매 출 액(비율)

제 품 설 명

항공기동체

Bulkhead

3,491(5.41%)

B737 기종에 적용되는 핵심 기체 격막 구조물로서,일체형 5축 기계 가공품인 WEB에 기계가공 및 판금 품목을 장착하여 구성

Section48

19,206(29.75%)

보잉 社 B737 항공기 후미 동체 부분의 명칭

U/L Deck

2,169(3.36%)

항공기 동체의 골격의 주요 구조물

Fuselage 23,015(35.65%) 엠브라에르社 E-Jet II의 항공기 동체

항공기부품

Stringer

1,124(1.74%)

항공기 동체의 길이 방향의 골격재 부품으로 항공기 동내의 휘어짐을 막아주는 뼈대

기타

Skin, Door(MDCD),APU Door,Section48 AFT Body,

15,560(24.10%)

Skin: Skin Panel은 항공기 동체 구조물을 중 가장 외곽 부분

Door(MDCD): Main Deck Cargo Door의 약칭으로 대형항공기 중앙동체부분의 화물용 대형 개폐문

APU Door: 항공기 후미 보조동력장치 부분의 개폐문

단순합계 - 64,565 -
내부제거 - (254) -
총합계 - 64,311 -
* 상기 주요 제품 및 서비스는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입현황

(단위 : 천원)

매입유형

 품목

구분

제25기 1분기 제24기 제23기

원재료

Bulkhead

국 내

161,825 124,230 382,818

수 입

2,768,575 1,619,845 268,213

소 계

2,930,400 1,744,075 651,031
Section48

국 내

304,252 3,200,324 16,427,650

수 입

5,295,810 37,730,145 17,267,815

소 계

5,600,062 40,930,469 33,695,466
Fuselage

국 내

1,229,688 6,069,779 215,904

수 입

4,855,729 28,512,302 17,983,951

소 계

6,085,417 34,582,081 18,199,855

AFT BODY

국 내

- - 1,926,526

수 입

110,616 - 778,158

소 계

110,616 - 2,704,683

기타

국 내

4,173,188 5,467,744 2,471,235

수 입

7,921,164 36,826,287 50,028,271

소 계

12,094,351 42,294,031 52,499,507
원재료 합계

국 내

5,868,953 14,862,077 21,424,133

수 입

20,951,894 104,688,579 86,326,409

소 계

26,820,847 119,550,656 107,750,542

외주 가공비

Bulkhead

국 내

2,291,895 5,372,554 5,274,406
Section48

국 내

3,396,314 32,657,537 48,574,238

UPPER & LOWER DECK

국 내

635,780 4,526,318 7,702,944
Fuselage 국 내 2,927,849 40,127,743 60,315,774

AFT BODY

국 내

- - 27,456

기타

국 내

2,388,531 22,253,917 26,911,934
외주가공비 합계  국 내 11,640,368 104,938,068 148,806,753
단순합계

국 내

17,509,321 119,800,145 170,230,886

수 입

20,951,894 104,688,579 86,326,409

소 계

38,461,214 224,488,724 256,557,294
내부거래  - (40,251,675) (78,181,483)
총합계 38,461,214 184,237,049 178,375,811
* 상기 매입현황은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

나. 생산능력 및 생산실적

(단위 : 백만원)

제 품

구 분

제25기 1분기 제24기 제23기

품 목 명

금 액 금 액 금 액

Bulkhead

생산능력

3,735 9,423 17,063

생산실적

3,491 6,987 12,615

가 동 율

89% 66% 74%

MDCD

생산능력

- 3,294 10,388

생산실적

- 874 2,316

가 동 율

- 33% 22%

Section48

생산능력

17,923 69,615 73,167

생산실적

19,206 30,582 70,534

가 동 율

100% 42% 96%

Aft Body

생산능력

- - -

생산실적

- - -

가 동 율

- - N/A

KAI사업

생산능력

91 3,600 1,200

생산실적

69 313 294

가 동 율

75% 9% 25%
Fuselage

생산능력

18,912 77,675 76,713

생산실적

23,015 77,754 61,216

가 동 율

100% 92% 80%

기타

생산능력

19,342 79,505 23,341

생산실적

18,534 54,870 22,651

가 동 율

100% 88% 97%
* 생산능력은 당해년도 영업목표에 월별 균등하게 안분하여 설정하였습니다.
* 상기 생산능력 및 생산실적 관련 사항은 당사 내부기준 변경(인력 재배치 및 설비 증감 등)으로 인해 기제출 정기보고서와 일부 상이할 수 있습니다.

다. 생산설비에 관한 사항

(단위 : 천원)
자 산 별 2025년 1분기
기 초 가 액 당기증감 당분기상각 기말가액
증 가 감 소
토지 60,864,739 - - - 60,864,739
건물 46,370,825 3,029 - 416,614 51,998,301
구축물 3,224,878 - - 70,721 3,023,961
기계장치 18,192,064 29,581 222 619,432 19,636,048
차량운반구 37,087 11,930 1 10,377 183,424
공구와기구 6,002,486 - - 331,499 4,941,161
비품 259,641 28,400 - 73,372 1,119,521
기타유형자산 438,252 - - 3,279 423,035
건설중인 자산 5,335,985 408,376 4,767,536 - 2,695,064
합 계 140,725,956 481,315 4,767,759 1,525,295 144,885,253
* 상기 값은 반올림값으로 합계액이 다를 수 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 천원)

매출유형

품 목

제25기 1분기 제24기 제23기

제품

Bulkhead

수 출

3,491,186 11,077,506 10,604,531

내 수

 -  - -

소 계

3,491,186 11,077,506 10,604,531
Section48

수 출

19,205,749 45,749,045 57,455,005

내 수

-  -  -

소 계

19,205,749 45,749,045 57,455,005

U/L Deck

수 출

2,168,792 10,076,089 8,001,082

내 수

-  -  -

소 계

2,168,792 10,076,089 8,001,082

Stringer

수 출

1,054,963 1,303,349 1,828,881

내 수

68,785 313,100 286,409

소 계

1,123,748 1,616,448 2,115,290
Fuselage

수 출

23,014,539 96,452,229 58,050,040

내 수

-  -  -

소 계

23,014,539 96,452,229 58,050,040

기타

수 출

14,161,645 38,028,171 107,714,811

내 수

1,398,905 9,809,559 4,167,692

소 계

15,560,550 47,837,731 111,882,503

합 계

수 출

63,096,874 202,686,388 243,654,349

내 수

1,467,690 10,122,659 4,454,101

합 계

64,564,564 212,809,047 248,108,450
내부제거

수 출

 - - -

내 수

(253,375) (41,428,926) (79,624,432)

합 계

(253,375) (41,428,926) (79,624,432)
총합계

수 출

63,096,874 202,686,388 243,654,349

내 수

1,214,315 (31,306,267) (75,170,331)

합 계

64,311,189 171,380,121 168,484,018

나. 수주상황

현재의 수주계약은 항공산업의 특성상 대부분 장기 공급 계약으로 통상 해당 기종이 단종될 때까지 자동 연장되는 관행이 있습니다. 당사는 지난 2011년 Boeing의 주력 기종 중 하나인 B737 Section48 동체모듈 수주로 장기간의 물량 확보 및 향후 글로벌 공급체인 변동에 대한 선제적 교두보를 확보한 결과, Boeing 이외에 Embraer 등 메이저 항공기 제작사와 다양한 품목에 대하여 수주계약을 체결하고 있습니다.

1) 국외수주현황

(기준일 :2025년 03월 31일) (단위 : USD )
품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
SPIRIT 2007 2028 - 1,729,356,556.35 - 24,771,226.11 - 1,022,113,945.40
EMBRAER 2019 2038 - 1,760,168,200.00 - 15,830,729.72 - 1,523,063,754.65
BOMBARDIER 2017 2027 - 36,646,633.00 - 591,124.57 - 29,711,290.22
ADS 2016 2025 - 8,916,493.00 - - - 3,193,946.40
TAI 2022 2024 - 43,238,848.03 - - - 31,146,238.77
IAI 2022 2037 - 62,050,000.00 - 7,361.84 - 62,042,040.61
RUAG 2016 2036 - 32,307,450.00 - 75,758.00 - 30,440,540.70
STEA 2020 400대 - 120,937,950.00 - 105,265,548.17
합 계 - 3,793,622,130.38 - 41,276,200.24 - 2,806977304.92
* 상기 수주현황은 연결재무제표 기준입니다.
* 상기 수주현황은 거래처의 사업종료에 따라 진행상황을 반영한 금액이며, 향후 진행상황에 따라 달라질 수 있습니다.
* 상기 STEA 납기일은 납기 대수 기준입니다.
* 상기 SPIRIT 수주총액은 2024년 6월 27일 추가계약을 체결하여 인해 기존 USD 881,511,483.00에서 USD 847,845,073.35 증가한 USD 1,729,356,556.35로 변경되었습니다.
* 상기 TAI는 납기마감 연도인 2024년에 도달하여 2025년 상반기 기한연장을 위한 재계약 협상을 완료할 예정입니다.
* 상기 IAI 수주총액은 2024년 7월 4일 변경계약을 체결하여 인해 기존 USD 39,000,000.00에서 USD 23,050,000.00 증가한 USD 62,050,000.00으로 변경되었습니다.

2) 국내수주현황

(기준일 :2025년 03월 31일) (단위 : 원)
품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
KAL 2025 2029 - 309,730,800 - 8,259,488 - 301,471,312
합 계 - 309,730,800 - 8,259,488 - 301,471,312

5. 위험관리 및 파생거래

1. 재무위험 관리

(1) 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

1) 시장위험① 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.경영진은 연결회사가 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

연결회사의 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당 분기 말 전 기 말
외화금액 원화금액 환산손익 외화금액 원화금액 환산손익
외화금융자산:
현금및현금성자산 $ 4,203,952.83 6,165,096,823 13,086 $1,070,032.01 1,572,947,053 (360)
단기금융상품 $ 4,800,000.00 7,039,200,000 684,480,000 $4,800,000.00 7,056,000,000 701,280,000
매출채권 $ 35,376,186.79 51,879,177,928 336,288,410 $26,637,546.36 39,157,193,143 2,535,872,527
합 계 $ 44,380,139.62 65,083,474,751 1,020,781,496 $32,507,578.37 47,786,140,196 3,237,152,167
외화금융부채:
매입채무 $31,701,544.15 46,490,314,448 (2,542,542,944) $24,486,424.94 35,995,044,632 (3,350,529,696)
999,697.58 1,587,369,798 (200,461,062) €970,575.04 1,483,747,176 (150,990,694)
합 계 $ 31,701,544.15 €999,697.58 48,077,684,246 (2,743,004,006) $24,486,424.94€970,575.04 37,478,791,808 (3,501,520,390)

법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 환율이 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다.

(단위 : 원)
구 분 당 분기 말 전 기 말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
외화금융자산 6,508,347,475 (6,508,347,475) 4,778,614,020 (4,778,614,020)
외화금융부채 (4,807,768,425) 4,807,768,425 (3,747,879,181) 3,747,879,181
합 계 1,700,579,050 (1,700,579,050) 1,030,734,839 (1,030,734,839)

② 가격위험

연결회사는 공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용한 분산투자를 하고 있습니다.

③ 이자율 위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 차입구조 개선, 차입조건 검토를 통해 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

(단위 : 원)
구 분 당 분기 말 전 기 말
금융자산:
단기금융상품 20,000,000 20,000,000
장기금융상품 2,000,000 2,000,000
금융자산 소계 22,000,000 22,000,000

연결회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다.

- 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동

이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 기 말 전 기 말
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
이자수익 220,000 (220,000) 220,000 (220,000)
이자비용 - - - -
합 계 220,000 (220,000) 220,000 (220,000)

2) 신용위험

신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

보고기간종료일 현재 손실충당금 차감 전 매출채권 및 미수금의 신용건전성에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 기 말 전 기 말
매출채권 미수금 매출채권 미수금
Group1 57,535,266,383 7,728,751,952 44,725,170,131 7,534,192,719
Group2 - - - -
합 계 57,535,266,383 7,728,751,952 44,725,170,131 7,534,192,719

Group1: 과거 채무불이행이 없는 고객Group2: 과거 채무불이행이 있는 고객

3) 유동성 위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위 : 원)
구 분 장부금액 계약상 장부금액 잔존계약만기
1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 합 계
매입채무및기타채무 69,612,169,599 69,612,169,599 69,519,751,065 92,418,534 - 69,612,169,599
장기차입금(*1) 67,335,929,568 76,620,619,136 1,940,553,024 74,680,066,112 - 76,620,619,136
사채(*1) 4,342,568,036 4,767,917,500 69,945,000 4,697,972,500 - 4,767,917,500
전환사채(*1) 95,806,683,957 122,832,428,403 1,645,000,000 90,257,839,362 30,929,589,041 122,832,428,403
예수보증금 46,616,818 46,616,818 46,616,818 - - 46,616,818
리스부채(*1) 1,361,654,901 1,457,509,207 930,131,733 505,916,409 21,461,065 1,457,509,207
합 계 238,505,622,879 275,337,260,663 74,151,997,640 170,234,212,917 30,951,050,106 275,337,260,663

(*1) 차입금, 사채, 전환사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다. ② 전기말

(단위 : 원)
구 분 장부금액 계약상 장부금액 잔존계약만기
1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 합 계
매입채무및기타채무 56,844,170,125 56,844,170,125 56,756,260,235 87,909,890 - 56,844,170,125
장기차입금(*1) 66,370,222,995 77,111,138,627 1,940,679,444 75,170,459,183 - 77,111,138,627
사채(*1) 4,292,457,670 4,785,403,750 69,945,000 4,715,458,750 - 4,785,403,750
전환사채(*1) 110,716,661,743 144,231,573,368 1,820,000,000 111,257,600,766 31,153,972,602 144,231,573,368
예수보증금 60,976,818 60,976,818 60,976,818 - - 60,976,818
리스부채(*1) 1,568,095,120 1,689,213,282 975,085,568 682,009,809 32,117,905 1,689,213,282
합 계 239,852,584,471 284,722,475,970 61,622,947,065 191,913,438,398 31,186,090,507 284,722,475,970

(*1) 차입금, 사채, 전환사채, 신주인수권부채, 비지배지분부채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.

(2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.연결회사의 자본구조는 차입금(사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당 분기 말 전 기 말
차입금총계(A) 167,485,181,561 181,379,342,408
차감:현금및현금성자산(B) (13,805,164,087) (11,614,576,680)
순차입금(C) 153,680,017,474 169,764,765,728
자본총계(D) 314,061,157,033 296,127,254,452
자기자본부채비율(C/D) 48.9% 57.3%

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약당사는 Triumph Aerostructures, LLC.로부터 Embraer E2 Center FuselageⅢ and Aft Body program 계약상 지위와 권리 및 관련자산 양수도 2019년 03월에 결정하여 진행하였으며 2019년 09월말에 완료하였습니다. 기타 세부내역은 「주요사항보고서」 (2019.03.25) 및 「합병등종료보고서(자산양수도)」 (2019.09.30)을 참고하시길 바랍니다.1) 계약상대방(1) 회사의 개황

구 분 내 용
회사명 Triumph Aerostructures, LLC
설립연도 1917년
대표이사 Mr. Ronald A. Muckley
소재지 9314 West Jefferson Boulevard Dallas, TX 75211, United States
자본금 비공개
인원수 5,900명
사업내용 항공기 구조물 제조

(2) 요약재무정보

(Fiscal Year Ended March 31) (단위 : in millions of USD)
Triumph Group 2022 2021 2020
자산총계 1,761 2,451 2,980

부채총계

1,589 1,958 1,808
자본총계 (787) (819) (781)

매출액

1,460 1,870 2,900
영업이익 135 108 218

출처: Triumph Group Annual-Report2) 계약의 목적 및 내용(1) 양수 목적㈀ Embraer社와의 직접 수주계약에 따른 수익성 증대

㈁ 항공기 제작 Tier1 업체로의 안정적인 도약 및 성장(2) 양수대상 : Embraer E-2 Contract 인수㈀ 회사는 Triumph社로부터 EMBRAER E-JETS G2 Program 계약상 지위와 권리 및 관련 자산을 양수하며 그 대가로 Triumph社에게 총 USD 115백만을 지급함.㈁ 계약의 내용 : E-jet Ⅱ 항공기의 제조, 판매 및 기술이전에 관한 모든 독점적 지위 및 권리의 양수㈂ 계약의 금액 : 총 1.15억불㈃ 계약의 효과 : Embraer社와의 직접 수주계약에 따른 수익성 증대 및 항공기 제작 Tier1 업체로의 안정적인 도약의 기회3) 계약체결시기 및 계약기간

일 자 내 용 비 고
2019.01.28 외부평가기관계약체결 -
2019.01.28~2019.02.15 외부평가기간

-

2019.03.15 외부평가제출일자 -
2019.03.25 자산양수도 이사회결의 -
2019.03.25 계약 체결 E2 동체의 독점적 지위와 권리관련 계약 체결
2019.03.28 자산양수도 이사회결의 자금집행 일정 및 금액 변경에 따른 이사회
2019.03.29 계약금 (USD 10,000,000)

-

2019.05.31 중도금 (USD 50,000,000) -
2019.09.28 잔액 지불(USD 55,000,000) 전액 현금지급
2019.09.30 자산양수 완료 잔액 전액 지불후 자산양수 완료
* 잔액 지급일인 2019.09.28은 금융기관의 휴일로 2019.09.30에 지급완료 되었습니다.

나. 연구개발활동1) 연구개발조직당사의 기업부설연구소는 신설 이래 부품기술, 조립기술팀의 인원을 선발하여 운용하였습니다. 주요 연구개발 실적으로는 B747 MDCD, B737 후방동체, E-Jet E2의 중후방동체를 개발하였습니다.협력업체의 기술 지원 및 특수 공정에 대한 기술 연구를 진행하여 미래 기술에 대한 연구개발과 협력업체와의 상생의 협업을 주도하였습니다.기술개발의 축적된 기술력을 바탕으로 대형수송기 2차 국외구매 사업에 참여하여, Embraer社의 군용수송기 C390 부품 공급계약과 이스라엘 국영 방산업체인(IAI)와의 여객기 개조 사업 계약을 체결하였습니다.이스라엘 국영 방산업체인(IAI)의 화물기용 도어(MDCD : Main Deck Cargo Door)외 4종의 구조물 및 조립체의 초도개발 진행중입니다.24년 기업부설연구소는 법인 흡수합병과 보다 많은 신규 연구개발 지원 대응을 위해20년 신설된 연구개발연구소의 인원으로 구성원을 변경하였습니다. 기술실 산하에 부품기술, 조립기술, 연구소(기업부설 연구소)를 운영하며 신규 과제 창출 및 국제공동개발 사업 참여를 위한 핵심구조 기술의 역량 확보를 위해 노력 중입니다.당사는 '20년 연구개발 전담 부서를 신설하여 Embraer社의 E2 Program을 수행하고 있습니다. 이는 민간 항공기의 형식 증명/ 제작 증명 취득 이후, 제품의 성능 개선을 통해 제품 상품화 향상 및 Embraer社의 고객사인 항공사의 요청에 따른 후속 지원 업무를 수행합니다. '21년 후속 지원업무 수행을 위하여 제품수명주기관리(PLM) 시스템을 개발하였으며, 고객사로부터 형상식별 관리 체계를 승인을 획득했습니다. 부품, 조립기술의 제품개발 절차를 승인받아 고객사의 기술변경, 후속지원 업무를 수행하고 있습니다. 연구소 설립 이후 항공기 구조 적합성 인증 과제 수행을 완료하였으며, 항공부품,소재산업 혁신클러스터 조성 기반 및 스타기업 육성을 목표로 글로벌 경쟁력 확보를 위한 특화분야(기체구조물) 집중육성의 일환으로 '중대형 화물기 개조용 MDCD 구조설계 및 주요 구조물 핵심부품 공정기술 개발' 과제를 수행 중입니다. 1단계 MDCD 및 핵심부품 구조 설계 및 제작기술 고도화 작업을 완료하였습니다.신규 개발과제 사업 참여와 MRO 개발 참여 등을 기획하기 위해서 각 부처의 신규개발과제 수요조사에 적극 참여 중입니다.2) 연구개발 실적(1) 기술개발 내역

구분 개발기술명 적용제품 성과 개발완료시기
1 개조용 동체 핵심부품 및 조립체 개발 B747 MDCD - 핵심부품 개발- 초도 개발 15년 4월
2 B737 항공기의 수평미익 조정 승강타 개발 Elevator Control - 핵심부품 개발- 초도 개발 15년 6월
3 중대형 항공기의 수평미익 미세조정 구조물(Texas Star)개발 Texas Star Assembly - 핵심부품 개발- 초도 개발 15년 11월
4 Y-Chord 자재개발 , 성형방법 , 가공기술 개발 E2 Pressure Dome -초도 제작-핵심부품 개발 16년 03월
5 대형 SKIN ( 6.5m ) 성형 및 가공기술 개발 RUAG CRJ Skin -초도 제작- 대형 Skin 개발 16년 10월
6 Skin 역 contour 성형 및 가공기술 개발 E2 Skin Panel -초도개발-대형 Skin 개발 17년 02월
7 B747-8 미익용 Empennage Panel 구조 조립체 및 부품 기술 개발 B747-8 Empennage Panel Assembly - 핵심부품 개발- 초도 개발 17년 02월
8 B737 항공기 Door(Crew Entry Door) 핵심 부품 개발 (AL Sheet Press Forming, Spline 제품 개발) B737 Door Detail - 핵심부품 개발- 초도 개발 18년 10월
9 E2 중후방동체 핵심부품 및 조립체 개발 E2 Center Fuselage III, After Fuselage - 핵심부품 개발- 초도 개발 19년 1월
10 B737, B777 Frame/Chord, 성형방법 , 가공기술 개발 B737, B777 Fram/Chord - 핵심부품 개발- 초도 개발 19년 5월
11 B737 후방 동체 부품 개발 (MAX -10) B737 Sec48 MAX-10 - 핵심부품 개발- 초도 개발 19년 12월
12 B737 항공기의 수평미익 조정 승강타 부품 개발 (MAX 기종) Elevator Control - 핵심부품 개발- 초도 개발 19년 12월

(2) 신규 사업 상용화

구 분

시 장 (고객 또는 지역)

시장 확대 성과

E II 브라질시장(EMBRAER) E I 사업의 후속 Model로 현재 월 4대 수준으로 생산하고 있으며, 하반기 E II 제품 수량 (8대/월)으로 증대 예상 (RSP)
B737 MAX수평미익 조정 승강타 미국시장(SPIRIT) B737 NG 후속 MODEL인 MAX MODEL 초도개발을 완료하여 점진적으로 수량 증대 예상
B737 MAX후방동체 미국시장(SPIRIT) B737 MAX-9 후속 MODEL인 MAX MODEL 초도개발을 완료하여 점진적으로 수량 증대 예상
* 상기 표는 기술 개발에 따른 신규 제품 수주로 상용화 달성 현황입니다.

(3) 기존 제품의 상용화

현재주력시장

구 분

연도별 변화

'16

'17

'18 '19 '20 '21 '22 '23 '24

B737 BKHD

시장점유율(%)

100

100

100 100 100 100 100 100 100

B737 APU Door/Deck

시장점유율(%)

50

50

50 50 50 100 100 100 100

B737 SEC 48

시장점유율(%)

100

100

100 30 30 30 30 30 30
E II 시장점유율(%) - - - 50 50 100 100 100 100
* 상기 표는 주력제품의 상용화 이후 제품의 시장 점유율 확대에 따른 상용화 달성 현황이며 해당 기종 전체 생산량 대비 당사 제품 생산량을 나타냅니다.

3) 연구개발비용

(단위 : 천원)

구 분

제25기 1분기 제24기 제23기

자산처리

원재료비

- - -

인건비

- - -

위탁용역비

- - -

기타 경비

- - -

소 계

- - -

비용처리

제조원가

337,430 1,070,367 1,485,543

판관비

- - -

합 계

337,430 1,070,367 1,485,543

(매출액 대비 비율)

0.52% 0.62% 0.88%
* 상기 비용은 연결기준 입니다.

7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황1)산업의 특성(1) 높은 진입장벽항공기는 안전성이 가장 중요한 사항으로 장기간의 거래실적 및 신뢰관계를 사전에 확보 해야만 수주가 가능하며 자본력과 기술력만으로는 단기 진입이 어려운 산업입니다.(2) 장기계약(10년 이상)통상 대형 민항기의 경우 10-30년의 생산기간을 가지게 되며, 한번 납품 계약을 맺으면 해당 기종이 단종될 때까지 납품하는 것이 일반적입니다. 안정적인 생산 체계 확보가 중요함에 따라 원청업체가 단가인하를 요구하는 경우는 거의 없습니다.(3) Sole Vendor(단일공급자)Boeing등은 품목별 외주처를 Sole Vendor화하고 있는 추세입니다. 이는 Dual Vendor 시스템을 활용할 경우, 생산에 소요 되는 치공구 투자비가 과다하게 되며(민항항공기 개발비 약 5조원 가운데 치공구 가격이 15-20% 수준으로 소요), 또한 2세트로 할 경우 최종 조립시 부품으로 인한 업체간 불일치가 발생할 가능성이 높습니다.(4) 작업의 신뢰성항공기는 사소한 결함으로 인해 대형 참사가 유발될 수 있으므로, 항공산업의 최우선 관심사는 안전성입니다. 이에 따라 인증절차가 많고 까다롭습니다.(원청업체 인증, NADCAP인증, FAA인증)또한, 작업이 치공구를 활용한 수작업에 의해 대부분 이루어지므로 검증된 시스템에 의한 생산과정 인증이 필수적입니다. 따라서 원청자에 의해 인증을 받은 납품기업의 변동가능성은 거의 없습니다.(5) Risk Share Partner(RSP) 증가신형 항공기 개발 시 Vendor들의 참여를 통해 개발 리스크를 분담하는 추세로 Boeing B787의 경우 일본이 보잉 개발사업에 참여(주익 조립사업 유치)하였으며 국내에서는 대한항공이 Wing tip 부분에 대해서 Offset 교역의 일환으로 참여하고 있습니다. 에어버스 A350의 경우 KAI가 개발사업에 참여(주익 가공사업 유치)하는 등 아웃소싱 시장이 확대되는 추세입니다.2) 산업의 성장성글로벌 시장조사 기관인 fortunebusinessinsights 에서 2024년 2월 발표한 보고서에 따르면 2022년 세계 항공산업 규모는 2022년 약5,539억달러 수준으로 COVID-19사태로 인하여 영향을 받았으나, 2023년 부터 성장세를 이어 2023년에서 2030년 까지 CAGR 3.6%로 성장하여 2030년에는 7,350억 달러 규모를 전망하였습니다. 특히 당사가 속하는 부품/장비 시장은 2023년 1,160억달러로 평가 되었으며 2024년 1,232억천만 달러에서 2032년까지 2,106억 5천만 달러 성장하여 예측기간 동안 CAGR 6.9%의 성장을 전망하여 항공산업 전체 대비 높은 성장을 기대하고 있습니다.

3) 경기변동의 특성항공기 제조 산업은 주문에서 인도까지 평균 3~4년이 소요되고, 중장기적 투자가 실행되는 중장기 수주산업입니다. 경기변동 주기를 고려 했을 때 항공산업은 소비재나 자동차 산업에 비해 상대적으로 경기변동에 대해 덜 민감한 산업으로 인식되고 있으나, 항공 여객수송량은 무역 활동 및 지역 간 교류 또는 개인소득 증가에 따른 여행수요 및 국제 항공 유가의 영향을 받기 때문에 세계 경기변동주기와 깊은 관계가 있습니다. 2019년 Boeing社의 차세대 주력기종인 B737MAX에 조종특성향상시스템(MCAS)오작동 소프트웨어 결함이 발생하여, 두 차례 여객기의 추락 참사가 발생하였고, 그 결과 해당기종 운항이 중지되었습니다. 더불어 2020년 COVID-19사태로 도시 및 국가 간 이동이 급격하게 감소하였습니다. 두 차례의 추락 참사와 COVID-19사태로 인하여 침체된 항공시장은 2021년 코로나19 백신 보급과 운항정지 해제로 점차적으로 회복될 것으로 예상됩니다. Boeing에 따르면 향후 20년간 43,610대의 항공기 수요가 있을 것으로 전망되며, 그 중 단일통로항공기가 약 32,660대로 75%를 차지하고 있습니다. 대표적으로 B737과 A320 모델이 단일통로항공기에 해당됩니다.

시장자료.jpg 시장자료

4) 자원조달의 상황항공 산업에서 원자재의 경우 대부분 알루미늄 자재가 많이 사용되며 특히 그 자재들의 특징에 따라 구분되게 됩니다. 크게 Plate, Extrusion, Sheet 등으로 구분됩니다. 원자재에 따른 주요 거래처의 경우 항공 산업의 특성상 고객사에서 인정한 업체의 제품만을 사용해야 하는 것이 특징입니다. 당사의 경우 대부분 생산품이 Boeing사나 Spirit사, 그리고 Embraer사에 납품하는 것으로 이들이 지정하는 업체 역시 외국 기업이 대부분이기 때문에 대부분을 수입하여 사용하고 있습니다.또한 항공 산업의 경우 다품종 소량생산 기반이기 때문에 유니크한 항공기 부품이 많아 대량생산이 어렵고 제품을 생산하기 위한 공정 역시 복잡하고 까다롭기 때문에 대기업이라 하더라도 모든 공정을 독자적으로 처리하기 힘든 실정입니다. 이에 다양한 업체들과 연계하여 제품 생산에 및 연구 개발을 진행하고 있으며, 일부 후공정에 대하여 외주처와 협력관계를 유지하고 있습니다.5) 경쟁요소세계 민항기 제조 시장은 글로벌 메이저 업체인 Boeing社, Airbus Group社가 과점하는 형태를 띄며, 민간용 중소형 여객기 제작 업체로는 브라질의 엠브라에르社와 캐나다의 봄바디어社가 있습니다. 상기 기업들은 항공기 제조 계획에 따라 자체 제조 또는 아웃소싱을 통해 모듈 및 부품을 조달 받고있습니다. SPIRIT Aerosystems, Triumph, 가와사키중공업, 미쯔비시중공업, KAI 등은 완제기 제조사를 고객으로 하는 Tier 1급 협력회사로 모듈 단위의 수주 후 자체 제조 외 부분을 아웃 소싱을 통해 부품을 조달 받고 있습니다. 당사는 현재 Boeing의 Tier 1, 2의 자격으로 Boeing 및 Boeing의 Tier 1 회사들로부터 수주를 받아 제품생산을 하고 있습니다. 항공기 제조는 기본적으로 안전성이 가장 중요한 사항으로 장기간의 거래실적 및 신뢰관계를 사전에 확보 해야만 수주가 가능하며 자본력과 기술력만으로는 단기 진입이 어려운 산업입니다. 이에 따라 항공기 생산을 위해서는 다수의 엄격하고 까다로운 인증절차를 거쳐야 하고, 고도의 기술력과 거래처와의 신뢰관계를 확보하지 못한 기업들의 진입요건이 어려운 시장입니다.또한 대형 민항기의 경우 통상 10~30년의 생산기간을 가지게 되며, 한번 납품 계약을 맺으면 해당 기종이 단종 될 때까지 납품하는 것이 일반적으로, 안정적인 생산 체계 확보가 중요하며 Boeing社와 같은 대형 완제기 제조사들은 품목별 외주처를 비용절감과 안정적 공급처 확보를 위하여 Sole Vendor화 하고 있는 추세입니다.국내 항공관련산업에 참여하고 있는 주요 국내 사업자로는 KAI(한국항공우주산업),한화테크윈(엔진), 대한항공(기체부품 및 MRO) 등 90여 업체가 있으나, 국내에서 완제기를 생산 할 수 있는 업체는 KAI가 유일하며 방위산업위주의 사업을 영위하고 있고, 대한항공의 경우 주로 MRO사업을 중점적으로 하고 있는 상황입니다. 대기업 계열을 제외한 대부분의 항공기 제조관련 업체는 KAI의 임가공 사업을 위주로 하는 영세업체들로 이루어져 있습니다. 상기와 같은 시장 특성상, 특화된 기술력과 거래실적을 보유하고 있지 않은 기업들의 시장진입은 매우 어려운 상황이며 거래처별에 따라 사업 분야가 나누어지기 때문에 당사의 주 사업 영역상에서 실질적으로 당사와 경쟁하고 있는 국내 사업자는 존재하지 않는 상황입니다.6) 관련법령 또는 정부의 규제 등항공산업은 기계, 전자, IT, 소재 등의 다양한 분야의 첨단 기술이 접목된 기술집약적 산업으로 타 산업에 대한 기술적 파급효과가 크고 항공 완제기를 생산하기 위한 관련 부품수요는 자동차의 10배 수준으로 산업발전에 따른 고용창출의 기회가 큰 국가 전략산업 중 하나입니다.

정부는 1999년부터 10년 단위로 항공우주산업개발기본계획을 발표하여 항공산업에 대한 정책을 운용하고 있습니다. 2021년 정부는 3차 항공산업발전 기본계획(2021~2030)의 두 가지 목표로 기존 항공산업 고도화로 신시장을 개척, R&D선진화로 미래 항공산업 도약 기반 구축을 제시하였으며, 이를 위하여 4대 전략 (① 산업위기 극복을 위한 지원 인프라 강화 ② 시장 경쟁력 강화 및 부품산업 고도화 ③ UAM/AAM 생태계 조성 및 산업융합 촉진 ④ 항공 선진기술개발로 산업 고도화 기여)과 12개 추진과제를 함께 발표하였습니다. 이와 같은 정부 차원의 적극적인 지원 정책에 힘입어 항공기 제조 산업 내 부품제작을 수행하는 당사의 향후 성장성은 더욱 거 커질 것으로 예상됩니다.

나. 회사의 현황1) 시장의 특성(1) 국가전략적 산업항공산업은 국가 안보와 직결되는 핵심 방위산업으로, 항공전력은 감시정찰, 정밀유도무기등과 함께 현대전 및 미래전의 가장 중요한 핵심 무기체계로서 국가의 항공기술력의 보유 여부가 자주국방 능력을 결정 한다고 해도 과언이 아닙니다. 이와 같이 항공우주산업은 국가안전을 위하여 기본이 되는 산업으로 안보감시 체제를 확립하고, 자주적 정보의 획득 및 관리가 가능하도록 할 뿐만 아니라, 발전된 항공우주산업은 국가위상을 제고하고 전파사용, 영공사용, 항로개설, 미사일 협정 등 외교통상 분야의 주요 통로 역할을 수행하게 됩니다. 오늘날 세계 여러 국가에서 자국의 항공우주산업 발전을 위하여 각국 간의 기술, 시장, 자본 등을 분담하는 국제 공동개발이나 기술의 교류가 성행하고 있는 상황입니다. 국내 항공산업은 과거 핵심 항공전력 직도입에 의존해 왔으나, 현재는 중형 전투기와 헬기의 성공적 개발 및 진행으로 완제기 독자개발의 사업기반을 확보하고 부품산업의 동반 성장을 견인하였습니다. 소형민수헬기(LCH)와 소형무장헬기(LAH)의 개발로 글로벌 헬기시장 진품을 위한 중소형급 헬기 포트폴리오를 구성하였으며, 국제공동개발로 진행중인 KF-X사업 시제기 성공적 제작으로 중형급 전투기 독자개발 능력 및 부품 산업 기반을 확보하였습니다. 또한 KT-1, T-50 개조 및 성능개량 지원을 통해 수출을 확대하고 있습니다.(2) 시스템 종합산업항공우주산업은 21세기 정보통신산업, 신소재 산업 등 산업분야 전반에서 첨단 부분을 이끌어갈 미래 유망산업이며 기체역학, 전자공학, 재료공학 등 분야별 최첨단 제품을 체계화 하는 시스템 종합산업(SI)의 정점에 위치합니다. 또한 항공기는 부품수가 자동차의 10배, 요구 신뢰도는 100배 수준으로 항공산업은 고도의 기술력이 요구되는 첨단산업으로서 타 첨단산업의 기술개발을 선도하는 대표적인 '선진국형 산업’ 으로 한 국가의 기술적 성숙도와 산업적 역량을 종합적으로 반영하는 지식기반 산업입니다. 이러한 특성에 기인하여 항공우주산업의 기술혁신은 타 산업으로의 연계효과가 매우 크며 연관산업의 발전은 곧 항공우주산업의 기술적 우위를 가져오게 합니다. 항공우주산업은 막대한 투자규모, 투자회수 기간의 장기화 및 규모와 범위의 경제가 크게 작용하는 산업이며 이에 따라 시스템종합 업체를 중심으로 통합화가 계속되고 있습니다.(3) 연구개발 집약형 산업항공기는 사소한 결함으로 인해 대형 참사가 유발 될 수 있기 때문에 고도의 안정성을 필요로 합니다. 이에 따라 항공기 생산을 위해서는 원청업체 인증, NADCAP인증, FAA인증 등 다수의 엄격하고 까다로운 인증절차를 거쳐야 하며 생산 공정상 치공구를 활용한 수작업이 큰 비중을 차지함으로 검증된 시스템에 의한 생산과정 인증이 필수적입니다. 이와 같이 고도의 기술력을 요하는 항공우주산업은 최첨단 실용기술을 추구하는 전형적인 연구개발 집약형 산업입니다. 복잡하고 정밀한 가공과 고도의 조립작업을 필요로 하는 산업으로 항공우주산업은 부가가치가 높고 1인당 원재료 사용금액이 적은 산업인 동시에 제품의 중량당 가격이 매우 높은 특성을 가지고 있습니다.(4) 고부가가치 산업항공기는 생산대수는 적으나 완제품이 매우 고가이며, 지식과 기술 집약 산업으로 기초원자재 투입비중이 낮아 부가가치 창출액이 큰 고부가가치 산업으로 현재 국내에서 생산중인 고등 훈련기 T-50 기종 1대의 수출 금액은 2천만원 가치의 자동차 1,250대를 수출하는 것과 같은 효과가 있습니다. 또한 중량당 가격은 자동차 기준으로 400배 수준에 이릅니다. 완제품이 최신형 기종인 경우, 대당 가격이 1억달러 이상을 넘는 등 고가인 반면 기초원자재 투입비율이 낮아 부가 가치가 매우 높게 생성되는 특징이 있습니다. 또한 항공우주산업은 높은 규모의 R&D지출을 통한 빠른 기술혁신을 통하여 타 산업을 선도하는 역할을 하게 됩니다. 항공우주산업은 전 제조업에 사용되는 대부분의 기술이 결집되어 활용되는 제조업의 핵심이라 할 수 있습니다.(5) 파급효과가 큰 산업항공산업은 타 산업에 대한 파급효과가 큰 국가 전략산업으로 산업 파급효과 측면에서 주요 기간산업 대비 최고 수준에 이릅니다. 자동차나 조선, 기계, 소재, 전자, 정보통신 등 첨단 산업을 요소기술로 하여 다른 산업으로의 기술 확산을 유도함은 물론 다른 산업의 기술이 발전할 수 있는 계기를 제공함과 동시에 기술파급 효과를 제공하게 됩니다. 항공우주산업이 특히 기술파급효과를 크게 미칠 수 있는 것은 수백만 개의 부품이 조립되어 하나의 항공기(우주선)가 완성되는 복합체계종합산업이기 때문입니다. 따라서 항공우주산업은 기술체계가 매우 복잡함은 물론 관련된 대상 산업의 기술 분야 또한 매우 넓다는 특징을 가지고 있습니다. 타 기간 산업으로부터 기술을 흡수, 실용화하는 동시에 엄격한 품질기준 및 관리체계를 통해 기본 요소기술들의 질적 수준의 향상을 도모하고, 파생형 기술혁신을 촉진함으로써 신기술을 창조해내는 등 기술파급 효과가 큰 산업으로 전반적으로 산업구조를 고도화하는 미래형 산업이라고 할 수 있습니다.2) 회사의 성장과정IMF 직후 국내 항공산업 합리화 조치의 일환으로 삼성, 대우 및 현대의 항공사업부문을 통합하여 한국항공우주산업㈜(이하, KAI)가 출범하였습니다. 이후 KAI는 국내 항공산업 발전에 기여해야 한다는 전제 하에 대내적으로 핵심역량을 집중해야 하는 부문(항공기 설계, 체계종합 및 최종 조립, 테스트 등)의 육성과 대외적으로 항공산업 저변확대를 통한 국내 항공산업 역량강화의 두 가지 과제수행에 착수하였습니다. 항공산업 저변확대의 핵심은 항공산업 협력업체의 발굴로서, 당시 생산이 안정화된 대형항공기 골격재인 Stringer 사업부문의 분사를 결정하였습니다. 다만, 동 사항은 고객사인 Boeing의 승인이 필요한 사항인 바, 당시 생산부문을 책임지고 있던 김희원 전 대표이사가 담당하는 조건이 부가되어 당사가 설립된 배경이 되었습니다. 당시 분사에 참여한 생산부문 핵심인력은 이후 대부분 이탈 없이 현재까지 당사의 성장과 발전에 기여하고 있으며, 설립 초 20억원 ~ 30억원 수준의 매출액을 2023년 1,684억원 이상으로 끌어올리며 안정적인 성장률을 시현하였습니다. 2020년에는 코로나19 및 보잉 운항정지로 인하여 매출액이 감소하였지만, 2022년 보잉의 운항 재개와 코로나19 백신의 보급으로 민항기 시장은 빠른 속도로 회복하고 있는 추세입니다.

(단위 : 백만원)

항목

2020년

2021년 2022년 2023년 2024년

매출액

57,978

79,884 162,125 168,484 171,380

매출원가

78,657

82,510 159,553 193,149 161,124

영업이익

(32,470)

(15,600) (13,383) (36,383) (6,305)

영업이익률

-56.00%

-19.53% -8.25% -21.59% -3.68%

당기순이익

(42,751)

(48,034) (13,251) (40,328) (18,181)

당기순이익률

-73.74%

-60.13% -8.17% -23.94% -10.61%
* 상기 재무정보는 연결재무제표 기준입니다.

(1) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사의 기업부설연구소는 신설 이래 부품기술, 조립기술팀의 인원을 선발하여 운용하였습니다. 주요 연구개발 실적으로는 B747 MDCD, B737 후방동체, E-Jet E2의 중후방동체를 개발하였습니다.협력업체의 기술 지원 및 특수 공정에 대한 기술 연구를 진행하여 미래 기술에 대한 연구개발과 협력업체와의 상생의 협업을 주도하였습니다.기술개발의 축적된 기술력을 바탕으로 대형수송기 2차 국외구매 사업에 참여하여, Embraer社의 군용수송기 C390 부품 공급계약과 이스라엘 국영 방산업체인(IAI)와의 여객기 개조 사업 계약을 체결하였습니다.이스라엘 국영 방산업체인(IAI)의 화물기용 도어(MDCD : Main Deck Cargo Door)외 4종의 구조물 및 조립체의 초도개발 진행중입니다.24년 기업부설연구소는 법인 흡수합병과 보다 많은 신규 연구개발 지원 대응을 위해20년 신설된 연구개발연구소의 인원으로 구성원을 변경하였습니다. 기술실 산하에 부품기술, 조립기술, 연구소(기업부설 연구소)를 운영하며 신규 과제 창출 및 국제공동개발 사업 참여를 위한 핵심구조 기술의 역량 확보를 위해 노력 중입니다.당사는 '20년 연구개발 전담 부서를 신설하여 Embraer社의 E2 Program을 수행하고 있습니다. 이는 민간 항공기의 형식 증명/ 제작 증명 취득 이후, 제품의 성능 개선을 통해 제품 상품화 향상 및 Embraer社의 고객사인 항공사의 요청에 따른 후속 지원 업무를 수행합니다. '21년 후속 지원업무 수행을 위하여 제품수명주기관리(PLM) 시스템을 개발하였으며, 고객사로부터 형상식별 관리 체계를 승인을 획득했습니다. 부품, 조립기술의 제품개발 절차를 승인받아 고객사의 기술변경, 후속지원 업무를 수행하고 있습니다.

신규사업역량.jpg 신규사업역량

3) 회사의 영업 및 생산당사는 항공규격 및 인증을 통해 대형 항공제조사에 납품 자격 및 공정인증을 획득하였고, 기존의 납품 실적을 통해 품질 및 납기준수를 통해 신뢰성을 확보함에 따라 고객사와 지속적인 거래가 발생하고 있습니다. 또한 대형 정밀 측정 및 가공 기술, 초정밀 치공구 설계 및 제작 기술, 대형 항공기 동체 일괄 생산체계 구축 등 납기 및 품질 준수를 통해 검증된 기술력을 확보하고 있습니다.

제조기술.jpg 제조기술

(1) 생산에 관한 사항생산에 관한 사항의 자세한 내용은 「Ⅱ. 사업의 내용」 중 「4. 생산 및 설비에 관한 사항」을 참고하시길 바랍니다.(2) 판매전략당사의 경우 매출의 90% 이상이 수출인 만큼 해외 시장 개척 및 기존 고객의 이탈을 방지하고자 영업 및 사업 관련 경험이 풍부한 전문가들로 구성한 해외 영업팀을 운영하여 지속적인 On/Off 홍보 활동등으로 해외에서 당사의 브랜드 가치를 높이고 있습니다.

해외협력 네트워크.jpg 해외협력 네트워크

(3) 해외진출당사는 신고서 제출일 현재 해외에 진출한 사실은 없습니다. 다만 당사에서 제품의 원할한납품과 고객사에 능동적으로 대응하기 위해 현지에 해외 지사 설립을 검토 중에 있습니다(4) 주요 제품 등 관련 각종 산업표준산업의 특성상 항공기 부품 제조 관련 인증인 AS9100을 비롯하여 최종 고객사인 Boeing 등 대형 항공사의 기술 및 품질 인증이 확보 되어야만 항공기 부품 및 동체의 납품이 가능 합니다. 이에 당사에서는 항공기 부품 및 동체 조립 관련 각종 인증을 다음과 같이 확보하였습니다.㈀ 항공기 부품 및 동체 조립 관련 인증현황

구분

인증명

기술명

인증연도(기간)

비고

1

AS9100 항공 품질 보증 시스템 2005 SAI Global
2 ISO14001 환경경영시스템 2015 Kiwa Korea

3

품질 시스템 인증 AQS - Advanced Qualisy System 2001 Boeing
Supplier Quality Requirement 2011 SAC
Quality Requirement (QD4.6-40) 2010 Bombardier
Supplier Quality Requirement (CASA-1033) 2016 Airbus D&S
Quality System (Q0062) 2017 Latecoere
Supplier Quality Assurance Requirements 2010 Triumph
KPQMS-9100 2001 KAI
Supplier Quality Requirement 2015 KAL
KQMS-7100 2019 Kawasaki
Quality System (EQRS) Embraer
4 IPCA Airbus Approval- Industrial Process Control 2015 Airbus D&S
2018 Stelia
Latecoere
5 NADCAP 열처리(Aluminum) 2004 Boeing
2012 Bombardier
2015 Embaraer
Triumph
2019 Spirit
Latecoere
2021 ST Engineering
2023 IAI
6 Mechanical Test 2014 Boeing
Bombardier
2015 Embaraer
Triumph
7 NDI(전도도) 2004 Boeing
2012 Bombardier
2015 Embaraer
Triumph
2019 Airbus D&S
Spirit
Latecoere
2021 ST Engineering
2023 IAI
NDI(경도) 2004 Boeing
2015 Bombardier
Embaraer
Triumph
2019 Airbus D&S
Spirit
Latecoere
2021 ST Engineering
2023 IAI
NDI(MPI) 2008 Boeing
8 SURFACE ENHANCEMENT 2012 Boeing
9 Chemical Process 2018 Embraer
Triumph
2021 ST Engineering
10 DPD 2023 Airbus D&S
11 Auto Rivet Hydraulic-Squeeze Fastening Equipment 2004 Boeing
2017 KAL
2018 Embarer
12 DPD Control DPD/MBD MAA1-10009-1 2007 Spirit
Digital Product Definition Discipline Approval 2012 Boeing
DPD/MBD SCMP 3.7 2018 Triumph
DPD/MBD Q-0600-01 2016 KAL
13 4A41-08-JB-03600 Inspection Delegation Authority 2008 Spirit

㈁ 항공산업 관련 인증 상세내역

구 분

공정 흐름

요구 조건

당사

비 고

기본 전제조건

항공기 제조 시스템

AS9100 및 고객 승인

보유

Boeing (미)

Triumph (미)

Airbus Defense Space (유)

Bombardier (캐)

Spirit (미,아)

Latecoere (유)Kawasaki (아)Embraer (브)ST Engineering (싱)IAI (이)

부품

열처리, 경도/전도도

NADCAP/고객 승인

보유

Boeing (미)

Triumph (미)

Bombardier (캐)

Embraer (미)Airbus D&S(유)Spirit (미)ST Engineering (싱)IAI (이)

Mechanical Test

NADCAP/고객 승인

보유

Boeing (미)

Triumph (미)

Spirit (미)

Bombardier (캐)Embraer (브)Latecoere (유)

정밀 기계 가공

DPD 고객 승인

보유

SPIRIT (미)

Triumph (미)

KAL (국내)

치수 검사

비파괴 검사

NADCAP/고객 승인

NAS410 (Lev.2, 3)

보유

Boeing (미)

Triumph (미)

Spirit (미)

조립

자동화 조립

Auto Rivet 공정 승인

보유

Boeing (미)

Latecoere (유)

Triumph (미)

Embraer (미)

특수 조립 및 후처리

NADCAP/고객 승인

보유

SPIRIT (미)

Latecoere (유)

Triumph (미)Airbus D&S (유)Bombardier (캐)

치공구

설계, 제작 및 검증

치공구 고객 승인

보유

Boeing (미)

SPIRIT (미)

Triumph (미)

STAIS (싱가폴)

시험 원/부자재 Lab. Test 입고시험시효연장시험 보유 Boeing (미)IAI (이)Embraer (브)
공정 모니터링 도막두께 측정 보유 Boeing (미)SPIRIT (미)Embraer (브라질)ST Engineering (싱가폴)Bombardier (캐)
페인트 접착성 시험 보유 Boeing (미)SPIRIT (미)Embraer (브라질)ST Engineering (싱가폴)Bombardier (캐)
DT(인장시험) 보유 Boeing (미)SPIRIT (미)Embraer (브라질)ST Engineering (싱가폴)

(5) 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등공시대상기간 동안 주요 제품 등 관련 반품, 하자 등의 소비자 불만과 소송 등의 발생내역은 없습니다.(6) 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로한 중요한 신규사업공시대상기간 동안 새로이 추진했거나 이사회 결의 등을 통하여 추진하기로 한 중요한 신규사업은 없습니다.다. 종속회사의 사업부문 현황

회사명

사업부문

주요 생산 및 판매제품 유형

주요고객

사업내용

㈜카프에어로

항공기부품 제조

-

-

항공기부품 제조

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원, 주당순이익 : 원)
구 분 제25기 1분기 제24기 제23기
2025년 3월 말 2024년 말 2023년 말
I. 유동자산 317,306 297,795 209,171
당좌자산 122,624 98,857 99,651
재고자산 194,682 198,938 109,520
II. 비유동자산 261,618 264,247 259,960
유형자산 144,885 150697 140,726
무형자산 113,002 109512 118,371
투자자산 196 196 196
기타비유동자산 2,407 2,543 667
자 산 총 계 578,925 562,043 469,132
I. 유동부채 72,944 60,670 288,240
II. 비유동부채 191,920 205,245 152,496
부 채 총 계 264,863 265,915 440,735
I. 자본금 197,579 180,079 21,145
II. 자본잉여금 233,178 232,058 226,976
III. 기타자본항목 127,131 128,824 2,834
IV. 기타포괄손익누계액 18,840 18,840 18,837
Ⅴ. 이익잉여금(결손금) (262,668) (263,674) (241,366)
비지배지분 - (64) (30)
자 본 총 계 314,061 296,127 28,396
구 분 2025.1.1~2024.03.31 2024.1.1~2024.12.31 2023.1.1~2023.12.31
매출액 64,311 171,380 168,484
영업이익(손실) 5,960 (6,397) (36,383)
당기순이익(손실) 1,767 (17,107) (40,328)
지배기업지분 1,767 (17,043) (40,336)
비지배지분 - (64) 8
기본주당이익(손실) 원 3 (63) (1,043)
희석주당이익(손실) 원 3 (63) (1,043)
연결에 포함된 회사수 1 1 2
* 상기 요약연결재무정보는 K-IFRS에 따라 작성되었으며, 값은 반올림 값으로 합산금액이 다를 수 있습니다.
* 연결에 포함된 회사수는 연결재무상태표 작성 기준일 기준입니다.

나. 요약재무정보(별도)

(단위 : 백만원, 주당순이익 : 원)
구 분 제25기 1분기 제24기 제23기
2025년 3월 말 2024년 말 2023년 말
I. 유동자산 317,268 297,723 203,697
당좌자산 122,586 98,785 152,613
재고자산 194,682 198,938 51,085
II. 비유동자산 260,010 262,637 172,669
유형자산 137,914 143,724 45,286
무형자산 113,002 109,512 121,924
투자자산 5,574 5,574 2,024
기타비유동자산 2,392 2,528 3,435
자 산 총 계 577,278 560,360 376,367
I. 유동부채 73,045 60,716 261,069
II. 비유동부채 191,292 204,630 96,349
부 채 총 계 264,337 265,347 357,418
I. 자본금 197,579 180,079 21,145
II. 자본잉여금 233,233 232,113 236,294
III. 기타자본항목 127,131 128,824 3,914
IV. 기타포괄손익누계액 16,505 16,505 3,869
Ⅴ. 이익잉여금 (261,506) (262,507) (246,273)
자 본 총 계 312,941 295,013 18,949
종속,관계,공동기업 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법
 
구 분 2025.1.1~2025.03.31 2024.1.1~2024.12.31 2023.1.1~2023.12.31
매출액 64,314 168,740 161,609
영업이익(손실) 5,953 (3,760) (35,742)
당기순이익(손실) 1,761 (14,142) (42,256)
기본주당이익(손실) 원 3 (52) (1,093)
* 상기 요약재무정보(별도)는 K-IFRS에 따라 작성되었으며, 값은 반올림 값으로 합산금액이 다를 수 있습니다.

2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 25 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 24 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

  

 유동자산

317,306,388,329

297,795,364,301

  현금및현금성자산

13,805,164,087

11,614,576,680

  단기금융상품

7,059,200,000

7,076,000,000

  매출채권과기타수취채권

55,075,659,033

43,171,959,280

  기타유동자산

46,684,519,995

36,994,906,997

  재고자산

194,681,845,214

198,937,921,344

 비유동자산

261,618,162,777

264,247,160,012

  장기금융상품

2,000,000

2,000,000

  공정가치측정금융자산

194,210,000

194,210,000

  유형자산

144,885,253,174

150,696,991,416

  무형자산

113,002,375,415

109,512,161,288

  사용권자산

1,127,068,328

1,298,625,778

  기타비유동자산

2,407,255,860

2,543,171,530

 자산총계

578,924,551,106

562,042,524,313

부채

  

 유동부채

72,943,630,713

60,670,387,485

  매입채무및기타채무

69,519,751,065

56,756,260,235

  리스부채

862,580,361

892,872,450

  기타 유동부채

2,561,299,287

3,021,254,800

 비유동부채

191,919,763,360

205,244,882,376

  기타비유동부채

92,418,534

87,909,890

  장기차입금

67,335,929,568

66,370,222,995

  사채

4,342,568,036

4,292,457,670

  전환사채

95,806,683,957

110,716,661,743

  비유동 리스부채

499,074,540

675,222,670

  순확정급여부채

17,310,480,539

16,583,940,170

  장기종업원급여부채

274,534,385

264,241,667

  판매보증충당부채

25,991,498

22,143,268

  이연법인세부채

6,232,082,303

6,232,082,303

 부채총계

264,863,394,073

265,915,269,861

자본

  

 지배기업지분

314,061,157,033

296,127,254,452

  자본금

197,578,789,500

180,078,789,500

  자본잉여금

233,178,382,186

232,058,411,139

  기타자본항목

127,131,202,867

128,823,972,785

  기타포괄손익누계액

18,840,302,881

18,840,302,881

  이익잉여금(결손금)

(262,667,520,401)

(263,674,221,853)

 비지배지분

0

0

 자본총계

314,061,157,033

296,127,254,452

부채와자본총계

578,924,551,106

562,042,524,313

 

제 25 기 1분기말

제 24 기말

2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

64,311,189,146

64,311,189,146

36,621,444,754

36,621,444,754

매출원가

53,568,201,727

53,568,201,727

46,768,527,557

46,768,527,557

매출총이익(손실)

10,742,987,419

10,742,987,419

(10,147,082,803)

(10,147,082,803)

판매비와관리비

4,782,269,786

4,782,269,786

3,439,626,942

3,439,626,942

영업이익(손실)

5,960,717,633

5,960,717,633

(13,586,709,745)

(13,586,709,745)

금융수익

1,637,998,751

1,637,998,751

550,568,866

550,568,866

금융비용

5,414,921,589

5,414,921,589

16,200,112,470

16,200,112,470

기타수익

3,504,969,434

3,504,969,434

1,940,787,656

1,940,787,656

기타비용

3,793,848,176

3,793,848,176

2,106,737,183

2,106,737,183

법인세비용차감전순이익(손실)

1,894,916,053

1,894,916,053

(29,402,202,876)

(29,402,202,876)

법인세비용(수익)

127,426,930

127,426,930

(3,942,210,404)

(3,942,210,404)

당기순이익(손실)

1,767,489,123

1,767,489,123

(25,459,992,472)

(25,459,992,472)

당기순이익(손실)의 귀속

    

 지배기업지분

1,767,489,123

1,767,489,123

(25,395,621,348)

(25,395,621,348)

 비지배지분

0

0

(64,371,124)

(64,371,124)

주당이익(손실)

    

 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

3

3

(320)

(320)

 희석주당이익(손실) (단위 : 원)

3

3

(320)

(320)

 

제 25 기 1분기

제 24 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

당기순이익(손실)

1,767,489,123

1,767,489,123

(25,459,992,472)

(25,459,992,472)

기타포괄손익

0

0

0

0

총포괄손익

1,767,489,123

1,767,489,123

(25,459,992,472)

(25,459,992,472)

포괄손익의 귀속

    

 지배기업지분

1,767,489,123

1,767,489,123

(25,395,621,348)

(25,395,621,348)

 비지배지분

0

0

(64,371,124)

(64,371,124)

 

제 25 기 1분기

제 24 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

21,145,196,000

226,975,836,819

2,833,589,487

18,837,348,965

(241,366,000,443)

28,425,970,828

(29,681,034)

28,396,289,794

당기순이익(손실)

    

(25,395,621,348)

(25,395,621,348)

(64,371,124)

(25,459,992,472)

신주인수권부사채의 상환

 

607,416,546

(1,066,212,715)

  

(458,796,169)

 

(458,796,169)

전환사채의 발행

  

14,922,339,010

  

14,922,339,010

 

14,922,339,010

신종자본증권발행

  

102,500,000,000

  

102,500,000,000

 

102,500,000,000

무상감자

(184,475,000)

   

184,475,000

0

 

0

출자전환

72,825,000,000

(382,381,000)

   

72,442,619,000

 

72,442,619,000

유상증자

55,000,000,000

(284,933,727)

   

54,715,066,273

 

54,715,066,273

전환사채의 전환권 행사

     

0

 

0

신주인수권 행사

25,405,000

11,442,801

(2,298,679)

  

34,549,122

 

34,549,122

신종자본증권이자비용

    

(127,397,259)

(127,397,259)

 

(127,397,259)

2024.03.31 (분기말)

148,811,126,000

226,927,381,439

119,187,417,103

18,837,348,965

(266,704,544,050)

247,058,729,457

(94,052,158)

246,964,677,299

2025.01.01 (기초자본)

180,078,789,500

232,058,411,139

128,823,972,785

18,840,302,881

(263,674,221,853)

296,127,254,452

0

296,127,254,452

당기순이익(손실)

    

1,767,489,123

1,767,489,123

 

1,767,489,123

신주인수권부사채의 상환

     

0

 

0

전환사채의 발행

     

0

 

0

신종자본증권발행

     

0

 

0

무상감자

     

0

 

0

출자전환

     

0

 

0

유상증자

     

0

 

0

전환사채의 전환권 행사

17,500,000,000

1,119,971,047

(1,692,769,918)

  

16,927,201,129

 

16,927,201,129

신주인수권 행사

     

0

 

0

신종자본증권이자비용

    

(760,787,671)

(760,787,671)

 

(760,787,671)

2025.03.31 (분기말)

197,578,789,500

233,178,382,186

127,131,202,867

18,840,302,881

(262,667,520,401)

314,061,157,033

0

314,061,157,033

 

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

3,129,178,645

(54,850,790,333)

 영업에서 창출된 현금흐름

3,955,680,270

(53,040,530,966)

 이자수취

147,057,998

66,393,031

 이자지급

(950,906,513)

(1,867,553,718)

 법인세환급(납부)

(22,653,110)

(9,098,680)

투자활동현금흐름

(1,089,529,090)

(1,012,176,798)

 유형자산의 처분

6,482,400

0

 임차보증금의 감소

20,000,000

0

 단기대여금의 감소

150,000,000

0

 유형자산의 취득

(481,315,078)

(990,556,798)

 무형자산의 취득

(821,340,350)

0

 임차보증금의 증가

0

(45,000,000)

 리스채권의 회수

36,643,938

23,380,000

재무활동현금흐름

(550,355,234)

85,841,881,631

 장기차입금의 차입

0

82,500,000,000

 전환사채의 발행

0

55,995,088,182

 유상증자

0

54,715,066,273

 단기차입금의 상환

0

(56,000,000,000)

 장기차입금의 상환

(5,160,000)

(6,985,000,000)

 주식발행비용의 지급(전환사채전환)

(90,527,571)

0

 리스부채의 상환

(267,167,663)

(273,691,499)

 신주인수권 행사

0

33,941,760

 신주인수권부사채의 상환

0

(43,761,142,085)

 출자전환 수수료 지급

0

(382,381,000)

 신종자본증권의 이자

(187,500,000)

0

현금및현금성자산의 증가(감소)

1,489,294,321

29,978,914,500

기초현금및현금성자산

11,614,576,680

12,913,217,593

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

701,293,086

20,601

기말현금및현금성자산

13,805,164,087

42,892,152,694

 

제 25 기 1분기

제 24 기 1분기

3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결)

본 재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표이며, 주식회사 아스트(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업및 종속기업을 일괄하여 "연결회사") 의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요 지배기업은 항공기 부품제작, 항공기 부분품 조립 및 관련 치공구류의 생산, 판매를 주요사업 목적으로 2001년 4월에 설립되었으며, 경상남도 사천시에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 2014년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 수차례의 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 발행한 보통주식의 수는 395,157,579주이며, 납입자본금은 197,578,790천원입니다. 보고기간종료일 현재 현재 연결회사의 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명 당 분 기 말 전 기 말
주식수 지분율(%) 주식수 지분율(%)
알파에어로 유한회사 221,737,039 56.12 221,737,039 61.56
자기주식 133,397 0.03 133,397 0.04
기타 173,287,143 43.85 138,287,143 38.40
합 계 395,157,579 100.00 360,157,579 100.00

한편, 연결회사는 2023년 중 경영정상화 도모 및 자산건전성 제고를 위하여 기업구조조정촉진법상 채권금융기관공동관리절차(워크아웃)를 신청하였으며, 2023년 12월 29일 채권금융기관협의회와 기업개선계획 이행을 위한 약정을 체결하고, 기업개선계획 및 자구계획을 이행중에 있습니다.

(2) 종속기업의 개요1) 현황

종속기업 소재지 지배지분율 결산월 업종
당 분 기 말 전 기 말
㈜카프에어로 대한민국 100.00% 100.00% 12월 항공기부품 제조업

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 회사는 종속기업(이하 "연결회사")을 연결대상으로 하고, 연결회사의 관계기업을 지분법 적용대상으로 하여연결재무제표를 작성하였습니다.

2) 요약재무정보① 당분기말

(단위: 원)
기업명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄손익
(주)카프에어로 6,786,120,625 808,259,133 5,977,861,492 250,530,000 6,233,760 6,233,760

(*) 상기 요약재무정보는 내부거래 제거 전의 금액입니다.

② 전기말

(단위: 원)
기업명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄손익
(주)카프에어로 6,916,033,452 744,405,720 5,971,627,732 601,200,000 (119,382,823) (116,428,907)

(*) 상기 요약재무정보는 내부거래 제거 전의 금액입니다.

3) 연결대상범위의 변동

당분기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다.

2. 재무제표작성기준 및 유의적회계정책 (연결)

연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.1) 연결회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)
분기연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.분기연결재무제표 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.
4. 재무위험관리 (연결)

재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

  

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

연결회사는 공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다.

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.

신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다

연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

경영진은 연결회사가 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고있습니다.

연결회사는 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용한 분산투자를 하고 있습니다.

연결회사는 차입구조 개선, 차입조건 검토를 통해 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

 

위험

 

시장위험

신용위험

유동성위험

 

환위험

가격위험

이자율위험

시장위험에 대한 공시

외화금융자산의 통화별 내역

외화금융자산의 통화별 내역

당분기말

(단위 : 원)

외화금융자산, 기초통화금액 USD [USD, 일]

4,203,952.83

4,800,000.00

35,376,186.79

44,380,139.62

외화금융자산, 원화환산금액

6,165,096,823

7,039,200,000

51,879,177,928

65,083,474,751

외화환산이익(손실), 순액, 외화금융자산

13,086

684,480,000

336,288,410

1,020,781,496

 

위험

 

환위험

 

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

 

USD

 

금융자산, 분류

 

현금및현금성자산

단기금융상품

매출채권

전기말

(단위 : 원)

외화금융자산, 기초통화금액 USD [USD, 일]

1,070,032.01

4,800,000.00

26,637,546.36

32,507,578.37

외화금융자산, 원화환산금액

1,572,947,053

7,056,000,000

39,157,193,143

47,786,140,196

외화환산이익(손실), 순액, 외화금융자산

(360)

701,280,000

2,535,872,527

3,237,152,167

 

위험

 

환위험

 

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

 

USD

 

금융자산, 분류

 

현금및현금성자산

단기금융상품

매출채권

외화금융부채의 통화별 내역

외화금융부채의 통화별 내역

당분기말

(단위 : 원)

외화금융부채, 기초통화금액 USD [USD, 일]

31,701,544.15

 

31,701,544.15

외화금융부채, 기초통화금액 EUR [EUR, 일]

 

999,697.58

999,697.58

외화금융부채, 원화환산금액

46,490,314,448

1,587,369,798

48,077,684,246

외화환산이익(손실), 순액, 외화금융부채

(2,542,542,944)

(200,461,062)

(2,743,004,006)

 

위험

 

환위험

 

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

 

USD

EUR

 

금융부채, 분류

 

매입채무

전기말

(단위 : 원)

외화금융부채, 기초통화금액 USD [USD, 일]

24,486,424.94

 

24,486,424.94

외화금융부채, 기초통화금액 EUR [EUR, 일]

 

970,575.04

970,575.04

외화금융부채, 원화환산금액

35,995,044,632

1,483,747,176

37,478,791,808

외화환산이익(손실), 순액, 외화금융부채

(3,350,529,696)

(150,990,694)

(3,501,520,390)

 

위험

 

환위험

 

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

 

USD

EUR

 

금융부채, 분류

 

매입채무

시장위험의 각 유형별 민감도분석

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석

당분기말

(단위 : 원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

보고기간종료일 현재 해당통화의 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향

보고기간종료일 현재 이자율이 1% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향

시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향

  

시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향

시장변수 상승 시 당기손익 증가

1,700,579,050

220,000

시장변수 상승 시 당기손익 감소

  

시장변수 하락 시 당기손익 증가

  

시장변수 하락 시 당기손익 감소

(1,700,579,050)

(220,000)

시장변수 상승시 외화금융자산 금액증(감)

6,508,347,475

 

시장변수 하락시 외화금융자산 금액증(감)

(6,508,347,475)

 

시장변수 상승시 외화금융부채 금액(증)감

(4,807,768,425)

 

시장변수 하락시 외화금융부채 금액(증)감

4,807,768,425

 
   

환위험

이자율위험

전기말

(단위 : 원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

보고기간종료일 현재 해당통화의 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향

보고기간종료일 현재 이자율이 1% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향

시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향

  

시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향

시장변수 상승 시 당기손익 증가

1,030,734,839

220,000

시장변수 상승 시 당기손익 감소

  

시장변수 하락 시 당기손익 증가

  

시장변수 하락 시 당기손익 감소

(1,030,734,839)

(220,000)

시장변수 상승시 외화금융자산 금액증(감)

4,778,614,020

 

시장변수 하락시 외화금융자산 금액증(감)

(4,778,614,020)

 

시장변수 상승시 외화금융부채 금액(증)감

(3,747,879,181)

 

시장변수 하락시 외화금융부채 금액(증)감

3,747,879,181

 
   

환위험

이자율위험

변동금리부 금융상품 내역

변동금리부 금융상품 내역

당분기말

(단위 : 원)

변동금리부 단기금융상품

20,000,000

변동금리부 장기금융상품

2,000,000

합계

22,000,000

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

변동금리부 단기금융상품

20,000,000

변동금리부 장기금융상품

2,000,000

합계

22,000,000

 

공시금액

손실충당금 차감전 매출채권과 미수금의 신용건전성에 대한 정보

손실충당금 차감전 매출채권과 미수금의 신용건전성에 대한 정보

당분기말

(단위 : 원)

매출채권

51,975,347,445

0

51,975,347,445

장기매출채권

5,559,918,938

0

5,559,918,938

단기미수금

7,728,751,952

0

7,728,751,952

 

Group1, 과거 채무불이행이 없는 고객

Group2, 과거 채무불이행이 있는 고객

내부 신용등급 전체 합계

전기말

(단위 : 원)

매출채권

39,165,251,193

0

39,165,251,193

장기매출채권

5,559,918,938

0

5,559,918,938

단기미수금

7,534,192,719

0

7,534,192,719

 

Group1, 과거 채무불이행이 없는 고객

Group2, 과거 채무불이행이 있는 고객

내부 신용등급 전체 합계

비파생금융부채(리스포함)의 장부가액

비파생금융부채(리스포함)의 장부가액

당분기말

(단위 : 원)

매입채무및기타채무

69,519,751,065

기타비유동부채

92,418,534

장기차입금

67,335,929,568

비유동 사채의 비유동성 부분

4,342,568,036

전환사채

95,806,683,957

예수보증금

46,616,818

리스부채

1,361,654,901

합계

238,505,622,879

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

매입채무및기타채무

56,756,260,235

기타비유동부채

87,909,890

장기차입금

66,370,222,995

비유동 사채의 비유동성 부분

4,292,457,670

전환사채

110,716,661,743

예수보증금

60,976,818

리스부채

1,568,095,120

합계

239,852,584,471

 

공시금액

비파생금융부채(리스포함)의 만기분석에 대한 공시

비파생금융부채(리스포함)의 만기분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

매입채무및기타채무

69,519,751,065

0

0

69,519,751,065

기타비유동부채

0

92,418,534

0

92,418,534

장기차입금(이자포함), 미할인현금흐름

1,940,553,024

74,680,066,112

0

76,620,619,136

사채(이자포함), 미할인현금흐름

69,945,000

4,697,972,500

0

4,767,917,500

전환사채(이자포함), 미할인현금흐름

1,645,000,000

90,257,839,362

30,929,589,041

122,832,428,403

예수보증금

46,616,818

0

0

46,616,818

리스부채(이자포함), 미할인현금흐름

930,131,733

505,916,409

21,461,065

1,457,509,207

합계

74,151,997,640

170,234,212,917

30,951,050,106

275,337,260,663

 

1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

합계 구간 합계

전기말

(단위 : 원)

매입채무및기타채무

56,756,260,235

0

0

56,756,260,235

기타비유동부채

0

87,909,890

0

87,909,890

장기차입금(이자포함), 미할인현금흐름

1,940,679,444

75,170,459,183

0

77,111,138,627

사채(이자포함), 미할인현금흐름

69,945,000

4,715,458,750

0

4,785,403,750

전환사채(이자포함), 미할인현금흐름

1,820,000,000

111,257,600,766

31,153,972,602

144,231,573,368

예수보증금

60,976,818

0

0

60,976,818

리스부채(이자포함), 미할인현금흐름

975,085,568

682,009,809

32,117,905

1,689,213,282

합계

61,622,947,065

191,913,438,398

31,186,090,507

284,722,475,970

 

1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

합계 구간 합계

자본위험관리

자본위험관리

당분기말

(단위 : 원)

차입금총계

167,485,181,561

차감: 현금성자산

(13,805,164,087)

순차입금

153,680,017,474

자본총계

314,061,157,033

순차입금 자본 비율

0.489

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

차입금총계

181,379,342,408

차감: 현금성자산

(11,614,576,680)

순차입금

169,764,765,728

자본총계

296,127,254,452

순차입금 자본 비율

0.573

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.

 

공시금액

5. 영업부문 및 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결)

보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술

경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 회사가 단일의 영업부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다.

영업부문에 대한 공시

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

매출액

63,162,230,371

63,162,230,371

1,148,958,775

1,148,958,775

0

0

0

0

64,311,189,146

64,311,189,146

 

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

 

영업부문

 

재화나 용역의 이전 시기

 

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

 

제품과 용역

 

제품매출

기타매출

제품매출

기타매출

 

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

전분기

(단위 : 원)

매출액

35,370,979,380

35,370,979,380

1,250,465,374

1,250,465,374

0

0

0

0

36,621,444,754

36,621,444,754

 

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

 

영업부문

 

재화나 용역의 이전 시기

 

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

 

제품과 용역

 

제품매출

기타매출

제품매출

기타매출

 

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

지역에 대한 공시

지역에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

매출액

1,326,659,105

1,326,659,105

38,096,403,885

38,096,403,885

24,888,126,156

24,888,126,156

64,311,189,146

64,311,189,146

 

지역

지역 합계

 

한국

외국

 

미국

기타국가

 

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

전분기

(단위 : 원)

매출액

1,329,653,429

1,329,653,429

17,411,984,140

17,411,984,140

17,879,807,185

17,879,807,185

36,621,444,754

36,621,444,754

 

지역

지역 합계

 

한국

외국

 

미국

기타국가

 

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

주요 고객에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

매출액

37,103,844,375

23,052,460,458

매출내 비율

0.577

0.359

 

주요고객1

주요고객2

전분기

(단위 : 원)

매출액

17,179,959,284

14,054,011,294

매출내 비율

0.469

0.384

 

주요고객1

주요고객2

6. 범주별 금융상품 및 공정가치 (연결)

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 원)

유동 금융자산

76,460,326,865

0

76,460,326,865

유동 금융자산

현금및현금성자산

13,805,164,087

0

13,805,164,087

단기금융상품

7,059,200,000

0

7,059,200,000

매출채권과기타수취채권

55,075,659,033

0

55,075,659,033

기타유동자산

520,303,745

0

520,303,745

비유동금융자산

2,409,255,860

194,210,000

2,603,465,860

비유동금융자산

장기금융상품

2,000,000

0

2,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

0

194,210,000

194,210,000

기타비유동자산

2,407,255,860

0

2,407,255,860

합계

78,869,582,725

194,210,000

79,063,792,725

   

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

전기말

(단위 : 원)

유동 금융자산

62,388,041,039

0

62,388,041,039

유동 금융자산

현금및현금성자산

11,614,576,680

0

11,614,576,680

단기금융상품

7,076,000,000

0

7,076,000,000

매출채권과기타수취채권

43,171,959,280

0

43,171,959,280

기타유동자산

525,505,079

0

525,505,079

비유동금융자산

2,545,171,530

194,210,000

2,739,381,530

비유동금융자산

장기금융상품

2,000,000

0

2,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

0

194,210,000

194,210,000

기타비유동자산

2,543,171,530

0

2,543,171,530

합계

64,933,212,569

194,210,000

65,127,422,569

   

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

신용위험의 최대노출금액

보고기간종료일 현재 상각 후 원가로 측정하는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금유자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.

금융부채의 공시

보고기간종료일 현재 범주별 금융부채는 모두 장부가액이 공정가치와 일치합니다.

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 원)

유동금융부채

70,428,948,244

유동금융부채

매입채무및기타채무

69,519,751,065

리스부채

862,580,361

기타유동부채(예수보증금)

46,616,818

비유동금융부채

168,076,674,635

비유동금융부채

장기차입금

67,335,929,568

기타비유동부채

92,418,534

비유동 사채

4,342,568,036

전환사채

95,806,683,957

비유동 리스부채

499,074,540

합계

238,505,622,879

   

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

전기말

(단위 : 원)

유동금융부채

57,710,109,503

유동금융부채

매입채무및기타채무

56,756,260,235

리스부채

892,872,450

기타유동부채(예수보증금)

60,976,818

비유동금융부채

182,142,474,968

비유동금융부채

장기차입금

66,370,222,995

기타비유동부채

87,909,890

비유동 사채

4,292,457,670

전환사채

110,716,661,743

비유동 리스부채

675,222,670

합계

239,852,584,471

   

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융상품의 범주별 손익

금융상품의 범주별 손익

당분기

(단위 : 원)

이자수익

206,125,887

0

206,125,887

외환차익(손실)

(1,103,338,528)

2,692,096,162

1,588,757,634

외화환산이익(손실)

1,020,781,496

(2,743,004,006)

(1,722,222,510)

매출채권처분손실(금융원가)

61,781,687

0

61,781,687

대손상각비(대손충당금환입)

1,100,955,732

0

1,100,955,732

이자비용

0

3,998,192,495

3,998,192,495

사채상환이익(손실)

   

차입금상환이익(손실)

   
 

자산과 부채

자산과 부채 합계

 

금융자산, 범주

금융부채, 범주

 

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

전분기

(단위 : 원)

이자수익

84,869,932

0

84,869,932

외환차익(손실)

552,790,381

(46,138,705)

506,651,676

외화환산이익(손실)

700,140,520

(1,132,292,525)

(432,152,005)

매출채권처분손실(금융원가)

172,212,480

0

172,212,480

대손상각비(대손충당금환입)

(434,466,432)

0

(434,466,432)

이자비용

0

5,531,389,140

5,531,389,140

사채상환이익(손실)

0

432,402,467

432,402,467

차입금상환이익(손실)

0

(10,627,820,454)

(10,627,820,454)

 

자산과 부채

자산과 부채 합계

 

금융자산, 범주

금융부채, 범주

 

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)

금융상품의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

0

194,210,000

194,210,000

 

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

전기말

(단위 : 원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

0

194,210,000

194,210,000

 

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

7. 현금및현금성자산 (연결)

현금및현금성자산 공시

당분기말

(단위 : 원)

현금및현금성자산

 

현금및현금성자산

보통예금(국민은행 외)

13,805,164,087

합계

13,805,164,087

   

공시금액

전기말

(단위 : 원)

현금및현금성자산

 

현금및현금성자산

보통예금(국민은행 외)

11,614,576,680

합계

11,614,576,680

   

공시금액

8. 사용제한금융상품 (연결)

사용이 제한된 금융자산

당분기말

(단위 : 원)

사용이 제한된 금융자산

20,000,000

7,039,200,000

2,000,000

 

7,061,200,000

사용제한내용

질권 설정

질권 설정

당좌개설보증금

  
 

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

 

단기금융상품

장기금융상품

 

거래상대방

 

우리은행

산업은행

우리은행

산업은행

전기말

(단위 : 원)

사용이 제한된 금융자산

20,000,000

7,056,000,000

2,000,000

 

7,078,000,000

사용제한내용

질권 설정

질권 설정

당좌개설보증금

  
 

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

 

단기금융상품

장기금융상품

 

거래상대방

 

우리은행

산업은행

우리은행

산업은행

9. 매출채권 및 기타수취채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 원)

유동매출채권

51,975,347,445

(4,628,440,364)

47,346,907,081

단기미수금

7,728,751,952

0

7,728,751,952

유동 매출채권 및 기타수취채권 합계

59,704,099,397

(4,628,440,364)

55,075,659,033

비유동매출채권

5,559,918,938

(5,559,918,938)

0

비유동 매출채권 및 기타수취채권 합계

5,559,918,938

(5,559,918,938)

0

 

총장부금액

손상차손누계액

장부금액 합계

전기말

(단위 : 원)

유동매출채권

39,165,251,193

(3,527,484,632)

35,637,766,561

단기미수금

7,534,192,719

0

7,534,192,719

유동 매출채권 및 기타수취채권 합계

46,699,443,912

(3,527,484,632)

43,171,959,280

비유동매출채권

5,559,918,938

(5,559,918,938)

0

비유동 매출채권 및 기타수취채권 합계

5,559,918,938

(5,559,918,938)

0

 

총장부금액

손상차손누계액

장부금액 합계

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

기초금융자산

(3,527,484,632)

(5,559,918,938)

대손상각(환입)

(1,100,955,732)

0

기말금융자산

(4,628,440,364)

(5,559,918,938)

 

금융상품

 

매출채권

 

장부금액

 

손상차손누계액

 

자산부채변동의 유동비유동 분류

 

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

전기말

(단위 : 원)

기초금융자산

(3,064,559,877)

(5,658,688,089)

대손상각(환입)

(462,924,755)

98,769,151

기말금융자산

(3,527,484,632)

(5,559,918,938)

 

금융상품

 

매출채권

 

장부금액

 

손상차손누계액

 

자산부채변동의 유동비유동 분류

 

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

금융자산

41,076,203,944

(718,481,095)

40,357,722,849

6,285,251,408

(487,829,536)

5,797,421,872

1,097,334,289

(339,580,185)

757,754,104

1,062,606,381

(628,598,125)

434,008,256

8,013,870,361

(8,013,870,361)

0

47,346,907,081

기대신용손실율

  

0.0175

  

0.0776

  

0.3095

  

0.5916

  

1.0000

 
 

금융자산, 분류

 

매출채권

 

금융상품의 신용손상

금융상품의 신용손상 합계

 

신용이 손상되지 않은 금융상품

 

연체상태

 

현재

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 9개월 이내

9개월 초과 12개월 이내

12개월 초과

 

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

 

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

전기말

(단위 : 원)

금융자산

30,879,824,970

(361,201,078)

30,518,623,892

3,480,459,112

(162,809,373)

3,317,649,739

1,799,397,923

(422,518,495)

1,376,879,428

888,801,778

(464,188,276)

424,613,502

7,676,686,348

(7,676,686,348)

0

35,637,766,561

기대신용손실율

  

0.0117

  

0.0468

  

0.2348

  

0.5223

  

1.0000

 
 

금융자산, 분류

 

매출채권

 

금융상품의 신용손상

금융상품의 신용손상 합계

 

신용이 손상되지 않은 금융상품

 

연체상태

 

현재

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 9개월 이내

9개월 초과 12개월 이내

12개월 초과

 

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

 

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

10. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

기타유동자산

 

기타유동자산

단기대여금

402,624,103

당기법인세자산

183,819,240

선급금

45,434,520,929

선급비용

545,876,081

단기보증금

0

단기금융리스채권

117,679,642

합계

46,684,519,995

기타비유동자산

 

기타비유동자산

장기대여금

1,892,073,290

장기보증금

515,182,570

비유동 금융리스채권

0

합계

2,407,255,860

   

공시금액

전기말

(단위 : 원)

기타유동자산

 

기타유동자산

단기대여금

393,367,422

당기법인세자산

161,166,130

선급금

36,009,185,256

선급비용

299,050,532

단기보증금

0

단기금융리스채권

132,137,657

합계

36,994,906,997

기타비유동자산

 

기타비유동자산

장기대여금

1,996,267,843

장기보증금

535,182,570

비유동 금융리스채권

11,721,117

합계

2,543,171,530

   

공시금액

11. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 원)

제품

40,298,391,077

(8,220,989,194)

32,077,401,883

원재료

91,078,897,511

(6,077,521,443)

85,001,376,068

재공품

85,247,253,565

(13,383,048,689)

71,864,204,876

미착품

5,738,862,387

0

5,738,862,387

합계

222,363,404,540

(27,681,559,326)

194,681,845,214

 

취득원가

평가충당금

장부금액 합계

전기말

(단위 : 원)

제품

37,815,055,440

(9,297,283,815)

28,517,771,625

원재료

89,242,149,243

(6,046,050,332)

83,196,098,911

재공품

87,278,440,508

(10,033,824,268)

77,244,616,240

미착품

9,979,434,568

0

9,979,434,568

합계

224,315,079,759

(25,377,158,415)

198,937,921,344

 

취득원가

평가충당금

장부금액 합계

비용으로 인식한 재고자산의 금액

비용으로 인식한 재고자산의 금액

당분기

(단위 : 백만원)

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가

53,568

매출원가에 가산된 재고자산평가손실

2,304

 

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가

46,769

매출원가에 가산된 재고자산평가손실

3,078

 

공시금액

담보로 제공된 자산에 대한 공시

담보로 제공된 자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

담보제공 재고자산

188,942,982,827

담보설정금액

11,700,000,000

재고자산이 담보로 제공된 차입금

9,000,000,000

 

수출입은행

전기말

(단위 : 원)

담보제공 재고자산

188,958,486,776

담보설정금액

11,700,000,000

재고자산이 담보로 제공된 차입금

9,000,000,000

 

수출입은행

12. 공정가치측정금융자산 (연결)

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

비상장주식

157,210,000

후순위채권

36,000,000

출자금

1,000,000

합계

194,210,000

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

비상장주식

157,210,000

후순위채권

36,000,000

출자금

1,000,000

합계

194,210,000

 

공시금액

13. 유형자산 (연결)

유형자산의 내역

유형자산의 내역

당분기말

(단위 : 원)

토지

60,864,738,959

0

0

0

60,864,738,959

건물

68,235,714,411

(14,854,502,488)

(1,382,911,250)

0

51,998,300,673

구축물

7,798,080,765

(3,471,077,189)

(5,113,580)

(1,297,928,993)

3,023,961,003

기계장치

71,836,899,077

(39,514,744,973)

(664,497,068)

(12,021,609,508)

19,636,047,528

차량운반구

878,786,400

(689,853,630)

0

(5,508,708)

183,424,062

공구와기구

23,928,882,514

(17,320,918,969)

(529,547,082)

(1,137,255,443)

4,941,161,020

비품

5,073,180,284

(3,817,056,793)

(29,210,206)

(107,392,579)

1,119,520,706

건설중인자산

2,695,063,780

0

0

0

2,695,063,780

기타유형자산

727,500,000

(129,044,336)

0

(175,420,221)

423,035,443

합계

242,038,846,190

(79,797,198,378)

(2,611,279,186)

(14,745,115,452)

144,885,253,174

 

취득원가

상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

장부금액 합계

전기말

(단위 : 원)

토지

60,864,738,959

0

0

0

60,864,738,959

건물

68,232,684,951

(14,428,010,335)

(1,392,789,188)

0

52,411,885,428

구축물

7,798,080,765

(3,399,860,918)

(5,608,442)

(1,297,928,993)

3,094,682,412

기계장치

71,953,448,577

(39,011,967,076)

(681,907,057)

(12,033,453,566)

20,226,120,878

차량운반구

962,251,600

(774,870,847)

0

(5,508,708)

181,872,045

공구와기구

23,928,882,514

(16,937,362,359)

(581,604,862)

(1,137,255,443)

5,272,659,850

비품

5,044,780,284

(3,740,754,451)

(32,140,550)

(107,392,579)

1,164,492,704

건설중인자산

7,304,224,352

0

(250,000,000)

0

7,054,224,352

기타유형자산

727,500,000

(125,764,991)

0

(175,420,221)

426,314,788

합계

246,816,592,002

(78,418,590,977)

(2,944,050,099)

(14,756,959,510)

150,696,991,416

 

취득원가

상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

장부금액 합계

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

측정기준, 유형자산

재평가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

 

기초 유형자산

60,864,738,959

52,411,885,428

3,094,682,412

20,226,120,878

181,872,045

5,272,659,850

1,164,492,704

7,054,224,352

426,314,788

150,696,991,416

취득

0

3,029,460

0

29,580,500

11,929,540

0

28,400,000

408,375,578

0

481,315,078

타계정대체

0

0

0

0

0

0

0

(4,767,536,150)

0

(4,767,536,150)

처분및손상

0

0

0

(221,553)

(1,000)

0

0

0

0

(222,553)

감가상각비

0

(416,614,215)

(70,721,409)

(619,432,297)

(10,376,523)

(331,498,830)

(73,371,998)

0

(3,279,345)

(1,525,294,617)

기말 유형자산

60,864,738,959

51,998,300,673

3,023,961,003

19,636,047,528

183,424,062

4,941,161,020

1,119,520,706

2,695,063,780

423,035,443

144,885,253,174

타계정대체에 대한 설명

         

타계정대체는 무형자산으로 대체된 금액입니다.

 

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

공구와기구

비품

건설중인자산

기타유형자산

유형자산 합계

전기말

(단위 : 원)

측정기준, 유형자산

재평가모형

재평가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

 

기초 유형자산

60,864,738,959

46,370,824,760

3,224,878,364

18,192,063,704

37,087,057

6,002,485,575

259,640,690

5,335,985,265

438,252,118

140,725,956,492

취득

0

137,703,000

19,800,000

225,682,000

21,860,920

185,595,874

399,943,103

17,637,854,401

0

18,628,439,298

타계정대체

0

7,761,086,430

131,990,000

4,152,829,867

173,740,000

1,216,826,000

714,124,400

(14,290,873,314)

0

(140,276,617)

처분및손상

0

(333,700,500)

0

(9,855,874)

(6,244,969)

(722,366,489)

0

(1,628,742,000)

0

(2,700,909,832)

감가상각비

0

(1,524,028,262)

(281,985,952)

(2,334,598,819)

(44,570,963)

(1,409,881,110)

(209,215,489)

0

(11,937,330)

(5,816,217,925)

기말 유형자산

60,864,738,959

52,411,885,428

3,094,682,412

20,226,120,878

181,872,045

5,272,659,850

1,164,492,704

7,054,224,352

426,314,788

150,696,991,416

타계정대체에 대한 설명

         

타계정대체 내역 중 건설중인자산의 일부는 무형자산 등으로 대체되었습니다.

 

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

공구와기구

비품

건설중인자산

기타유형자산

유형자산 합계

유형자산 자산손상검토 정책

연결회사는 매년 자산손상검토를 수행하고있으며, 이를 위하여 현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액을 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 전기 연결회사가 이와 관련하여 인식한 손익은 없습니다.

유형자산 담보제공 내역

유형자산 담보제공 내역

당분기말

(단위 : 원)

담보가 제공된 차입금

21,394,840,000

9,000,000,000

24,784,000,000

14,035,000,000

담보설정금액

38,800,000,000

11,700,000,000

90,000,000,000

84,000,000,000

담보제공 토지 장부가액

13,032,282,000

   

담보제공 건물 장부가액

10,107,864,893

   

담보제공 구축물 장부가액

61,228,044

   

담보제공 기계장치 장부가액

1,975,865,290

   

담보제공 기계장치2 장부가액

 

4,680,970,036

  

담보제공 토지, 건물, 기계장치등 장부가액

  

83,819,259,807

83,819,259,807

담보로 제공된 유형자산에 대한 설명

  

산업은행은 신디케이트론 관련 3개사와 중복하여 유형자산에 담보를 설정하고 있습니다.

신디케이트론 참여회사는 신한은행, 알파에어로유한회사 및 하나은행으로 구성되어 있으며, 각사별 차입금 잔액은 3,943백만원, 6,149백만원 및 3,943백만원 입니다. 신디케이트론과 관련하여 산업은행과 중복하여 유형자산 담보를 설정하고 있습니다.

 

산업은행1

수출입은행

산업은행2

신디케이트

전기말

(단위 : 원)

담보가 제공된 차입금

21,400,000,000

9,000,000,000

24,784,000,000

14,035,000,000

담보설정금액

38,800,000,000

11,700,000,000

90,000,000,000

84,000,000,000

담보제공 토지 장부가액

13,032,282,000

   

담보제공 건물 장부가액

10,216,583,132

   

담보제공 구축물 장부가액

65,324,982

   

담보제공 기계장치 장부가액

1,857,985,492

   

담보제공 기계장치2 장부가액

 

4,807,359,961

  

담보제공 토지, 건물, 기계장치등 장부가액

  

84,374,368,365

84,374,368,365

담보로 제공된 유형자산에 대한 설명

  

산업은행은 신디케이트론 관련 3개사와 중복하여 유형자산에 담보를 설정하고 있습니다.

신디케이트론 참여회사는 신한은행, 알파에어로유한회사 및 하나은행으로 구성되어 있으며, 각사별 차입금 잔액은 3,943백만원, 6,149백만원 및 3,943백만원 입니다. 신디케이트론과 관련하여 산업은행과 중복하여 유형자산 담보를 설정하고 있습니다.

 

산업은행1

수출입은행

산업은행2

신디케이트

토지재평가

연결회사는 2023년 12월 31일을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 12,489백만원(법인세효과 차감전)은 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

토지재평가

 

(단위 : 원)

재평가모형 적용대상

토지

최근 재평가 기준일

2023년 12월 31일

토지 재평가액

60,864,738,959

토지 취득원가

36,773,966,639

최근 재평가시 증가한 세전 재평가잉여금

12,489,489,620

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

토지의 공정가치측정은 공시지가기준법을 적용하였으며, 사용된 투입변수는 지역요인, 개별요인 등으로 수준 3 공정가치로 분류되었습니다.

배당가능여부

재평가로 인해 발생한 재평가잉여금은 기타포괄손익누계액으로 계상되어 있으며, 상법 규정에 따라 해당 재평가잉여금은 배당이 제한되어 있습니다.

 

재평가모형

14. 무형자산 (연결)

무형자산의 구성 공시

무형자산의 구성 공시

당분기말

(단위 : 원)

무형자산 및 영업권

12,584,747,457

(12,583,323,287)

0

(1,401,170)

23,000

10,686,796,575

(3,331,523,482)

(552,825,427)

(419,124,758)

6,383,322,908

7,500,000

(7,499,000)

0

0

1,000

130,962,626,146

(18,791,138,703)

0

(5,552,458,936)

106,619,028,507

9,589,469,766

0

0

(9,589,469,766)

0

113,002,375,415

 

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

 

개발비

소프트웨어

홈페이지

고객관계자산

영업권

 

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

 

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

전기말

(단위 : 원)

무형자산 및 영업권

12,584,747,457

(12,583,317,287)

(6,000)

(1,401,170)

23,000

4,847,920,075

(2,906,517,737)

(359,110,338)

(419,124,758)

1,163,167,242

7,500,000

(7,499,000)

0

0

1,000

130,962,626,146

(17,061,197,164)

0

(5,552,458,936)

108,348,970,046

9,589,469,766

0

0

(9,589,469,766)

0

109,512,161,288

 

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

 

개발비

소프트웨어

홈페이지

고객관계자산

영업권

 

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

 

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

무형자산 및 영업권의 변동내역

             

무형자산 및 영업권의 변동내역

기초금액

  

23,000

  

1,163,167,242

  

1,000

  

108,348,970,046

109,512,161,288

취득

0

0

0

0

821,340,350

821,340,350

0

0

0

0

0

0

821,340,350

대체

  

0

  

4,767,536,150

  

0

  

0

4,767,536,150

상각비

  

0

  

(368,720,834)

  

0

  

(1,729,941,539)

(2,098,662,373)

기말금액

  

23,000

  

6,383,322,908

  

1,000

  

106,619,028,507

113,002,375,415

타계정대체에 대한 설명

            

타계정대체는 건설중인 자산에서 대체된 금액입니다.

   

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

   

개발비

소프트웨어

홈페이지

고객관계자산

   

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

   

내부창출

외부 취득

내부창출

외부 취득

내부창출

외부 취득

내부창출

외부 취득

전기말

(단위 : 원)

무형자산 및 영업권의 변동내역

             

무형자산 및 영업권의 변동내역

기초금액

  

23,000

  

1,548,659,918

  

1,000

  

114,911,129,894

116,459,813,812

취득

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

대체

  

0

  

50,000,000

  

0

  

0

50,000,000

상각비

  

0

  

(435,492,676)

  

0

  

(6,562,159,848)

(6,997,652,524)

기말금액

  

23,000

  

1,163,167,242

  

1,000

  

108,348,970,046

109,512,161,288

타계정대체에 대한 설명

            

타계정대체는 건설중인 자산에서 대체된 금액입니다.

   

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

   

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고객관계자산

   

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

   

내부창출

외부 취득

내부창출

외부 취득

내부창출

외부 취득

내부창출

외부 취득

15-1. 사용권자산 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

기초금액

257,667,487

865,605,004

175,353,287

1,298,625,778

증가

11,277,034

0

6,522,599

17,799,633

감소

0

0

0

0

기타

8,886,014

0

0

8,886,014

감가상각비

(66,809,005)

(112,165,566)

(19,268,526)

(198,243,097)

기말금액

211,021,530

753,439,438

162,607,360

1,127,068,328

 

건물

기계장치

차량운반구

자산 합계

전기말

(단위 : 원)

기초금액

493,052,224

1,314,267,268

103,531,219

1,910,850,711

증가

268,366,466

0

139,724,849

408,091,315

감소

(107,364,148)

0

(5,503,378)

(112,867,526)

기타

(39,301,312)

0

0

(39,301,312)

감가상각비

(357,085,743)

(448,662,264)

(62,399,403)

(868,147,410)

기말금액

257,667,487

865,605,004

175,353,287

1,298,625,778

 

건물

기계장치

차량운반구

자산 합계

리스관련 손익에 대한 공시

리스관련 손익에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

감가상각비, 사용권자산

198,243,097

감가상각비, 사용권자산

건물상각비, 사용권자산

66,809,005

기계장치상각비, 사용권자산

112,165,566

차량운반구상각비, 사용권자산

19,268,526

리스부채에 대한 이자비용

27,603,087

소액 및 단기리스료

3,330,000

리스관련 비용합계

229,176,184

리스 현금유출

270,497,663

   

공시금액

전분기

(단위 : 원)

감가상각비, 사용권자산

209,477,247

감가상각비, 사용권자산

건물상각비, 사용권자산

81,786,760

기계장치상각비, 사용권자산

112,165,566

차량운반구상각비, 사용권자산

15,524,921

리스부채에 대한 이자비용

36,531,299

소액 및 단기리스료

360,000

리스관련 비용합계

246,368,546

리스 현금유출

274,051,499

   

공시금액

15-2. 리스부채 (연결)

리스부채의 유동 및 비유동 구분

리스부채의 유동 및 비유동 구분

당분기말

(단위 : 원)

유동 리스부채

862,580,361

유동 리스부채

건물, 유동리스부채

311,147,934

기계장치, 유동리스부채

495,799,696

차량운반구, 유동리스부채

55,632,731

비유동 리스부채

499,074,540

비유동 리스부채

건물, 비유동리스부채

33,337,488

기계장치, 비유동리스부채

347,452,878

차량운반구, 비유동리스부채

118,284,174

리스부채 합계

1,361,654,901

   

공시금액

전기말

(단위 : 원)

유동 리스부채

892,872,450

유동 리스부채

건물, 유동리스부채

347,138,325

기계장치, 유동리스부채

491,217,201

차량운반구, 유동리스부채

54,516,924

비유동 리스부채

675,222,670

비유동 리스부채

건물, 비유동리스부채

71,570,354

기계장치, 비유동리스부채

473,134,536

차량운반구, 비유동리스부채

130,517,780

리스부채 합계

1,568,095,120

   

공시금액

16. 매입채무및기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무

당분기말

(단위 : 원)

매입채무 및 기타유동채무

 

매입채무 및 기타유동채무

매입채무

58,239,913,268

단기미지급금

8,627,473,448

미지급비용

2,652,364,349

합계

69,519,751,065

   

공시금액

전기말

(단위 : 원)

매입채무 및 기타유동채무

 

매입채무 및 기타유동채무

매입채무

46,542,444,780

단기미지급금

7,845,730,474

미지급비용

2,368,084,981

합계

56,756,260,235

   

공시금액

정부보조금 관련 상환예정액의 내역

연결회사는 연구활동과 관련하여 정부로부터 보조받은 금액 중 상환의무가 없다고 추정되는 금액을 선수수익으로 계상하고 있으며, 상환예정액은 미지급금에 계상하고있습니다.

정부보조금 관련 상환예정액의 내역

당분기말

(단위 : 원)

1년 이내 상환예정액

1,623,614,770

1년 초과 상환예정액

92,418,534

합계

1,716,033,304

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

1년 이내 상환예정액

1,623,614,770

1년 초과 상환예정액

87,909,890

합계

1,711,524,660

 

공시금액

17-1. 차입금 (연결)

차입금 및 사채의 장부가액에 대한 공시

차입금 및 사채의 장부가액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

장기차입금

67,335,929,568

비유동 사채

4,342,568,036

비유동 전환사채

95,806,683,957

합계

167,485,181,561

담보제공에 대한 설명

차입금과 관련하여 장단기예금, 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 전 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

장기차입금

66,370,222,995

비유동 사채

4,292,457,670

비유동 전환사채

110,716,661,743

합계

181,379,342,408

담보제공에 대한 설명

차입금과 관련하여 장단기예금, 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 전 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

 

공시금액

장기차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

차입금, 만기

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

 

차입금, 이자율

0.0245

0.0278

0.0300

0.0300

0.0150

0.0150

0.0150

0.0150

0.0270

0.0278

0.0270

0.0270

0.0270

0.0150

 

장기차입금 액면금액

21,394,840,000

3,534,000,000

5,000,000,000

9,000,000,000

291,000,000

2,545,000,000

550,352,000

493,949,600

1,859,000,000

16,250,000,000

3,943,000,000

3,943,000,000

4,290,000,000

615,648,000

73,709,789,600

현재가치할인차금

              

(6,373,860,032)

유동성대체

              

0

장기차입금

              

67,335,929,568

 

산업은행 운영자금대출 1

산업은행 운영자금대출 2

산업은행 운영자금대출 3

수출입은행 운영자금대출

우리은행 운영자금대출

국민은행 운영자금대출

신용보증기금 운영자금대출

한국투자파트너스 운영자금대출

알파에어로 운영자금대출

산업은행 시설자금대출

신한은행 시설자금대출

하나은행 시설자금대출

알파에어로 시설자금대출

신용보증기금 무역금융

차입금명칭 합계

전기말

(단위 : 원)

차입금, 만기

               

차입금, 이자율

               

장기차입금 액면금액

21,400,000,000

3,534,000,000

5,000,000,000

9,000,000,000

291,000,000

2,545,000,000

550,352,000

493,949,600

1,859,000,000

16,250,000,000

3,943,000,000

3,943,000,000

4,290,000,000

615,648,000

73,714,949,600

현재가치할인차금

              

(7,344,726,605)

유동성대체

              

0

장기차입금

              

66,370,222,995

 

산업은행 운영자금대출 1

산업은행 운영자금대출 2

산업은행 운영자금대출 3

수출입은행 운영자금대출

우리은행 운영자금대출

국민은행 운영자금대출

신용보증기금 운영자금대출

한국투자파트너스 운영자금대출

알파에어로 운영자금대출

산업은행 시설자금대출

신한은행 시설자금대출

하나은행 시설자금대출

알파에어로 시설자금대출

신용보증기금 무역금융

차입금명칭 합계

장기차입금의 만기분석에 대한 공시

 

(단위 : 원)

장기차입금, 미할인현금흐름

0

73,709,789,600

73,709,789,600

 

1년 이내

1년 초과 3년 이내

합계 구간 합계

17-2. 사채 (연결)

일반사채에 대한 세부정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

사채발행일

2021년 4월 28일

2022년 4월 28일

 

차입금, 만기

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

 

차입금, 이자율

0.015

0.015

 

명목금액

3,497,000,000

1,166,000,000

4,663,000,000

사채할인발행차금

  

(320,431,964)

사채

  

4,342,568,036

차감: 유동성사채

  

0

비유동 사채

  

4,342,568,036

 

제10회 무보증 사모사채

제12회 무보증 사모사채

차입금명칭 합계

전기말

(단위 : 원)

사채발행일

   

차입금, 만기

   

차입금, 이자율

   

명목금액

3,497,000,000

1,166,000,000

4,663,000,000

사채할인발행차금

  

(370,542,330)

사채

  

4,292,457,670

차감: 유동성사채

  

0

비유동 사채

  

4,292,457,670

 

제10회 무보증 사모사채

제12회 무보증 사모사채

차입금명칭 합계

전환사채에 대한 장부가액 공시

전환사채에 대한 장부가액 공시

당분기말

(단위 : 원)

액면금액

38,500,000,000

36,000,000,000

30,000,000,000

104,500,000,000

전환사채상환할증금

5,456,425,500

5,221,962,000

0

10,678,387,500

전환사채전환권조정

(6,246,094,054)

(6,994,266,579)

(6,131,342,910)

(19,371,703,543)

전환사채

37,710,331,446

34,227,695,421

23,868,657,090

95,806,683,957

 

제9회 전환사채

제10회 전환사채

제12회 전환사채

차입금명칭 합계

전기말

(단위 : 원)

액면금액

56,000,000,000

36,000,000,000

30,000,000,000

122,000,000,000

전환사채상환할증금

8,185,576,000

5,221,962,000

0

13,407,538,000

전환사채전환권조정

(10,589,039,617)

(7,666,661,178)

(6,435,175,462)

(24,690,876,257)

전환사채

53,596,536,383

33,555,300,822

23,564,824,538

110,716,661,743

 

제9회 전환사채

제10회 전환사채

제12회 전환사채

차입금명칭 합계

전환사채 장부금액의 변동내역에 관한 공시

전환사채 장부금액의 변동내역에 관한 공시

당분기말

(단위 : 원)

기초

110,716,661,743

0

110,716,661,743

발행

0

0

0

현재가치조정

0

0

0

이자비용인식

1,980,323,984

0

1,980,323,984

상환

0

0

0

전환권 행사

(16,890,301,770)

0

(16,890,301,770)

출자전환

0

0

0

기말

95,806,683,957

0

95,806,683,957

 

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

 

지배기업

종속기업

 

차입금명칭

 

전환사채

전기말

(단위 : 원)

기초

39,105,282,718

2,095,475,981

41,200,758,699

발행

122,000,000,000

0

122,000,000,000

현재가치조정

(17,802,200,012)

0

(17,802,200,012)

이자비용인식

7,413,579,037

43,981,795

7,457,560,832

상환

0

(2,139,457,776)

(2,139,457,776)

전환권 행사

0

0

0

출자전환

(40,000,000,000)

0

(40,000,000,000)

기말

110,716,661,743

0

110,716,661,743

 

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

 

지배기업

종속기업

 

차입금명칭

 

전환사채

지배회사 각 전환사채의 장부금액 변동내역에 관한 공시

지배회사 각 전환사채의 장부금액 변동내역에 관한 공시

 

(단위 : 원)

기초

53,596,536,383

33,555,300,822

23,564,824,538

110,716,661,743

이자비용인식

1,004,096,833

672,394,599

303,832,552

1,980,323,984

전환권 행사

(16,890,301,770)

0

0

(16,890,301,770)

기말

37,710,331,446

34,227,695,421

23,868,657,090

95,806,683,957

 

전체 특수관계자

 

지배기업

 

차입금명칭

차입금명칭 합계

 

제9회 전환사채

제10회 전환사채

제12회 전환사채

전환사채 세부조건 공시

전환사채 세부조건 공시

 

(단위 : 원)

전환사채 액면금액(발행시)

56,000,000,000

36,000,000,000

30,000,000,000

발행일자

2024년 3월 12일

2024년 4월 12일

2024년 4월 12일

차입금, 만기

2027년 9월 12일

2027년 10월 12일

2029년 4월 12일

액면이자율 기본

0.010

0.010

0.030

액면이자율 조정

  

발행일로부터 3년이 경과되는 날 이후 만기까지 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음

만기보장수익률

0.055

0.055

0.030

전환권 행사기간

2025년 03월 13일 ~ 2027년 08월 12일

2025년 04월 13일 ~ 2027년 09월 12일

2027년 09월 13일 ~ 2029년 03월 12일

전환권 행사시 발행할 주식

기명식 보통주식

기명식 보통주식

기명식 보통주식

전환권 행사가액

500

500

500

사채의 상환방법

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

인수인 조기상환청구권 행사기간

2026년 09월 12일 이후 매 3개월마다 (50% 한도)

2026년 09월 28일 이후 매 3개월마다 (50% 한도)

해당사항없음

인수인 조기상환청구권 조기상환수익률

0.055

0.055

 

발행인 상환청구권 행사기간

해당사항없음

해당사항없음

2027년 9월 12일 이후 매 3개월마다

발행인 상환청구권 조기상환수익률

  

0.030

당기 전환주식수

35,000,000

0

0

전환후 전환사채 액면금액

38,500,000,000

36,000,000,000

30,000,000,000

 

제9회 전환사채

제10회 전환사채

제12회 전환사채

18. 기타유동부채 (연결)

기타부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

그밖의 유동부채

 

그밖의 유동부채

예수금

80,853,285

예수보증금

46,616,818

선수금

2,433,829,184

합계

2,561,299,287

   

공시금액

전기말

(단위 : 원)

그밖의 유동부채

 

그밖의 유동부채

예수금

483,893,567

예수보증금

60,976,818

선수금

2,476,384,415

합계

3,021,254,800

   

공시금액

19. 순확정급여부채 (연결)

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

제도의 초과(과소) 적립액

 

제도의 초과(과소) 적립액

확정급여채무, 현재가치

22,270,148,700

사외적립자산, 공정가치

(4,959,668,161)

확정급여부채에서 발생한 순부채

17,310,480,539

사외적립자산에 포함되어 있는 국민연금전환금

0

   

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

전기말

(단위 : 원)

제도의 초과(과소) 적립액

 

제도의 초과(과소) 적립액

확정급여채무, 현재가치

21,525,686,135

사외적립자산, 공정가치

(4,941,745,965)

확정급여부채에서 발생한 순부채

16,583,940,170

사외적립자산에 포함되어 있는 국민연금전환금

549,300

   

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

기초금액

21,525,686,135

(4,941,745,965)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

747,412,148

 

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)

164,732,637

(66,809,670)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

  

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산)

  

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

  

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

  

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)

  

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)

  

관계사 전출입

  

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)

(167,682,220)

48,338,174

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)

 

549,300

기말금액

22,270,148,700

(4,959,668,161)

   

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

전기말

(단위 : 원)

기초금액

16,569,259,119

(5,157,370,301)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

1,896,425,426

 

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)

537,106,200

(151,450,566)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

  

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산)

2,980,474,928

 

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

  

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

828,438,792

 

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)

 

46,967,978

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)

 

(84,804,869)

관계사 전출입

 

22,524,175

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)

(1,286,018,330)

382,387,618

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)

  

기말금액

21,525,686,135

(4,941,745,965)

   

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

사외적립자산, 공정가치

3,619,548,311

1,340,119,850

 

4,959,668,161

구성비율

0.7298

0.2702

 

1.0000

 

장기성예금

연금신탁

국민연금전환금

금융자산, 분류 합계

전기말

(단위 : 원)

사외적립자산, 공정가치

3,638,875,268

1,302,321,397

549,300

4,941,745,965

구성비율

0.7364

0.2635

0.0001

1.0000

 

장기성예금

연금신탁

국민연금전환금

금융자산, 분류 합계

순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용

순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용

당분기말

(단위 : 원)

당기근무원가, 확정급여제도

747,412,148

이자비용, 확정급여제도

164,732,637

이자수익, 확정급여제도

(66,809,670)

합계

845,335,115

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

당기근무원가, 확정급여제도

1,896,425,426

이자비용, 확정급여제도

537,106,200

이자수익, 확정급여제도

(151,450,566)

합계

2,282,081,060

 

공시금액

장기종업원급여부채의 내역

장기종업원급여부채의 내역

당분기말

(단위 : 원)

기초 장기종업원급여부채

264,241,667

장기종업원급여부채의 증감

10,292,718

기말 장기종업원급여부채

274,534,385

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

기초 장기종업원급여부채

635,723,015

장기종업원급여부채의 증감

(371,481,348)

기말 장기종업원급여부채

264,241,667

 

공시금액

20. 자본금과 자본잉여금 (연결)

주식변동내역

주식수량 변동내역

당분기말

 

기초 주식수

360,157,579

유상증자(주)

0

신주인수권 행사(주)

0

전환권 행사(주)

35,000,000

출자전환(주)

0

무상감자(주)

0

기말 주식수

395,157,579

 

보통주

전기말

 

기초 주식수

42,290,392

유상증자(주)

110,000,000

신주인수권 행사(주)

49,812,137

전환권 행사(주)

0

출자전환(주)

158,424,000

무상감자(주)

(368,950)

기말 주식수

360,157,579

 

보통주

자본금 변동내역

자본금 변동내역

당분기말

(단위 : 원)

기초

180,078,789,500

유상증자

0

신주인수권 행사

0

전환권 행사

17,500,000,000

출자전환

0

무상감자

0

기말

197,578,789,500

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

기초

21,145,196,000

유상증자

55,000,000,000

신주인수권 행사

24,906,068,500

전환권 행사

0

출자전환

79,212,000,000

무상감자

(184,475,000)

기말

180,078,789,500

 

공시금액

주식발행초과금 변동내역

주식발행초과금 변동내역

당분기말

(단위 : 원)

기초

237,758,697,876

유상증자

0

신주인수권 행사

0

전환권 행사

1,119,971,047

출자전환

0

무상감자

0

기말

238,878,668,923

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

기초

235,815,270,181

유상증자

(284,933,727)

신주인수권 행사

2,780,569,312

전환권 행사

0

출자전환

(552,207,890)

무상감자

0

기말

237,758,697,876

 

공시금액

자본잉여금 구성내역

자본잉여금 구성내역

당분기말

(단위 : 원)

주식발행초과금

238,878,668,923

기타자본잉여금

(5,700,286,737)

합계

233,178,382,186

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

주식발행초과금

237,758,697,876

기타자본잉여금

(5,700,286,737)

합계

232,058,411,139

 

공시금액

21. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액 (연결)

기타자본구성요소

당분기말

(단위 : 원)

전환권대가

11,245,932,831

자기주식

(986,909,510)

신종자본증권

116,872,179,546

합계

127,131,202,867

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

전환권대가

12,938,702,749

자기주식

(986,909,510)

신종자본증권

116,872,179,546

합계

128,823,972,785

 

공시금액

기타포괄손익누계액의 항목에 대한 공시

기타포괄손익누계액의 항목에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

재평가적립금

18,919,302,881

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실

(79,000,000)

합계

18,840,302,881

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

재평가적립금

18,919,302,881

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실

(79,000,000)

합계

18,840,302,881

 

공시금액

22. 신종자본증권 (연결)

신종자본증권 공시

신종자본증권 공시

당분기말

(단위 : 원)

신종자본증권 발행일

2024년 03월 12일

2024년 03월 12일

2024년 04월 12일

 

만기

2054년 03월 12일

2054년 03월 12일

2054년 04월 12일

 

이자율

0.030

0.015

0.030

 

신종자본증권

52,500,000,000

39,372,179,546

25,000,000,000

116,872,179,546

 

자본

자본 합계

 

신종자본증권

 

제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

전기말

(단위 : 원)

신종자본증권 발행일

    

만기

    

이자율

    

신종자본증권

52,500,000,000

39,372,179,546

25,000,000,000

116,872,179,546

 

자본

자본 합계

 

신종자본증권

 

제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

신종자본증권의 변동

신종자본증권의 변동

당분기말

(단위 : 원)

기초잔액

116,872,179,546

신종자본증권발행

0

기말잔액

116,872,179,546

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

기초잔액

0

신종자본증권발행

116,872,179,546

기말잔액

116,872,179,546

 

공시금액

신종자본증권 세부조건 공시

신종자본증권 세부조건 공시

  

액면금액

52,500,000,000

50,000,000,000

25,000,000,000

자금조달의 목적

채무상환

채무상환

채무상환

신종자본증권 발행일

2024년 03월 12일

2024년 03월 12일

2024년 04월 12일

만기

2054년 03월 12일

2054년 03월 12일

2054년 04월 12일

액면이자율 기본

0.030

0.015

0.030

액면이자율 조정

3년(1차) 및 5년(2차)이 경과되는 날 시장이자율+가산금리, 2차조정 이후 매 1년 경과시마다 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음

3년(1차) 및 4년(2차)이 경과되는 날 시장이자율+가산금리, 2차조정 이후 매 2년 경과시마다 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음

3년(1차) 및 5년(2차)이 경과되는 날 시장이자율+가산금리, 2차조정 이후 매 1년 경과시마다 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음

만기보장수익률

0.030

0.015

0.030

전환권 행사기간

2027년 09월 13일 ~ 2054년 02월 12일

2027년 09월 13일 ~ 2054년 02월 12일

2027년 09월 13일 ~ 2054년 03월 12일

전환권 행사시 발행할 주식

기명식 보통주식

기명식 보통주식

기명식 보통주식

전환권 행사가액

500

500

500

전환권 행사시 발행주식수

105,000,000

100,000,000

50,000,000

사채의 상환(연장)방법

사채의 만기가 도래한 경우 발행인은 사채권자에 대하여 만기일로부터 1개월 이전까지 사채권자에 대한 통지를 도달하게 한 경우에 한하여 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없음

사채의 만기가 도래한 경우 발행인은 사채권자에 대하여 만기일로부터 1개월 이전까지 사채권자에 대한 통지를 도달하게 한 경우에 한하여 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없음

사채의 만기가 도래한 경우 발행인은 사채권자에 대하여 만기일로부터 1개월 이전까지 사채권자에 대한 통지를 도달하게 한 경우에 한하여 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없음

인수인의 조기상환청구권

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

발행인의 상환청구권

발행인은 본 사채의 발행일로부터 3.5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급기일에 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음

발행인은 본 사채의 발행일로부터 3.5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급기일에 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음

발행인은 본 사채의 발행일로부터 3.5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급기일에 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음

 

자본

 

신종자본증권

 

제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

신종자본증권 회계처리

연결회사는 사채의 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류하였습니다.

23. 이익잉여금(결손금) (연결)

이익잉여금의 구성내역

이익잉여금의 구성내역

당분기말

(단위 : 원)

법정적립금

108,454,040

미처분이익잉여금(미처리결손금)

(262,775,974,441)

합계

(262,667,520,401)

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

법정적립금

108,454,040

미처분이익잉여금(미처리결손금)

(263,782,675,893)

합계

(263,674,221,853)

 

공시금액

24. 약정사항 및 우발부채 (연결)

약정에 대한 공시

약정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

총 대출약정금액

29,928,840,000

9,000,000,000

291,000,000

2,545,000,000

550,352,000

493,949,600

1,859,000,000

16,250,000,000

3,943,000,000

4,290,000,000

4,290,000,000

615,648,000

 

약정의 유형

 

대출약정

 

기업대출

 

차입금명칭

 

산업은행 운영자금대출

수출입은행 운영자금대출

우리은행 운영자금대출

국민은행 운영자금대출

신용보증기금 운영자금대출

한국투자파트너스 운영자금대출

알파에어로 운영자금대출

산업은행 시설자금대출

신한은행 시설자금대출

하나은행 시설자금대출

알파에어로 시설자금대출

신용보증기금 무역금융

전기말

(단위 : 원)

총 대출약정금액

29,934,000,000

9,000,000,000

291,000,000

2,545,000,000

550,352,000

493,949,600

1,859,000,000

16,250,000,000

3,943,000,000

4,290,000,000

4,290,000,000

615,648,000

 

약정의 유형

 

대출약정

 

기업대출

 

차입금명칭

 

산업은행 운영자금대출

수출입은행 운영자금대출

우리은행 운영자금대출

국민은행 운영자금대출

신용보증기금 운영자금대출

한국투자파트너스 운영자금대출

알파에어로 운영자금대출

산업은행 시설자금대출

신한은행 시설자금대출

하나은행 시설자금대출

알파에어로 시설자금대출

신용보증기금 무역금융

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

보증종류

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

 

보증금액

243,329,506

7,221,000,000

1,815,517,000

144,773,200

81,950,000

9,506,569,706

보증 제공자

서울보증보험

서울보증보험

서울보증보험

서울보증보험

서울보증보험

 
 

지급보증의 구분

지급보증의 구분 합계

 

제공받은 지급보증

 

거래상대방

 

보증을 제공받는 상대방

 

한국산업단지공단

IAI Ltd.

근로복지공단

서울지방우정청

경상남도 사천시

전기말

(단위 : 원)

보증종류

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

계약이행보증

 

보증금액

243,329,506

7,422,000,000

1,815,517,000

144,773,200

81,950,000

9,707,569,706

보증 제공자

서울보증보험

서울보증보험

서울보증보험

서울보증보험

서울보증보험

 
 

지급보증의 구분

지급보증의 구분 합계

 

제공받은 지급보증

 

거래상대방

 

보증을 제공받는 상대방

 

한국산업단지공단

IAI Ltd.

근로복지공단

서울지방우정청

경상남도 사천시

전 대표이사(김희원)로부터 제공받은 보증내역

전 대표이사(김희원)로부터 제공받은 보증내역

당분기말

(단위 : 원)

보증종류

차입금 지급보증

차입금 지급보증

보증금액

10,800,000,000

7,205,000,000

보증 제공자

전 대표이사(김희원)

전 대표이사(김희원)

 

지급보증의 구분

 

제공받은 지급보증

 

거래상대방

 

보증을 제공받는 상대방

 

수출입은행

국민은행

전기말

(단위 : 원)

보증종류

차입금 지급보증

차입금 지급보증

보증금액

10,800,000,000

7,205,000,000

보증 제공자

전 대표이사(김희원)

전 대표이사(김희원)

 

지급보증의 구분

 

제공받은 지급보증

 

거래상대방

 

보증을 제공받는 상대방

 

수출입은행

국민은행

지배회사가 제공하는 보증내역

보고기간종료일 현재 지배회사가 제공하는 보증내역은 없습니다.

25. 판매비와관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

급여

1,060,141,210

1,060,141,210

퇴직급여

6,727,111

6,727,111

복리후생비

184,511,599

184,511,599

감가상각비

96,531,815

96,531,815

무형자산상각비

6,654,150

6,654,150

포장비

577,996,000

577,996,000

지급수수료

399,608,912

399,608,912

수출제비용

1,047,972,719

1,047,972,719

기타

1,402,126,270

1,402,126,270

합계

4,782,269,786

4,782,269,786

 

장부금액

 

공시금액

 

3개월

누적

전분기

(단위 : 원)

급여

612,366,675

612,366,675

퇴직급여

(15,309,501)

(15,309,501)

복리후생비

139,828,601

139,828,601

감가상각비

117,122,756

117,122,756

무형자산상각비

5,295,111

5,295,111

포장비

717,294,000

717,294,000

지급수수료

1,079,942,856

1,079,942,856

수출제비용

360,295,377

360,295,377

기타

422,791,067

422,791,067

합계

3,439,626,942

3,439,626,942

 

장부금액

 

공시금액

 

3개월

누적

26. 금융수익 및 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 원)

금융수익

1,637,998,751

1,637,998,751

금융수익

이자수익

206,125,887

206,125,887

외환차익(금융)

747,379,778

747,379,778

외화환산이익(금융)

684,493,086

684,493,086

사채상환이익

0

0

금융비용

5,414,921,589

5,414,921,589

금융비용

이자비용

3,998,192,495

3,998,192,495

외환차손(금융)

1,416,729,094

1,416,729,094

차입금상환손실

0

0

   

장부금액

   

공시금액

   

3개월

누적

전분기

(단위 : 원)

금융수익

550,568,866

550,568,866

금융수익

이자수익

84,869,932

84,869,932

외환차익(금융)

33,275,866

33,275,866

외화환산이익(금융)

20,601

20,601

사채상환이익

432,402,467

432,402,467

금융비용

16,200,112,470

16,200,112,470

금융비용

이자비용

5,531,389,140

5,531,389,140

외환차손(금융)

40,902,876

40,902,876

차입금상환손실

10,627,820,454

10,627,820,454

   

장부금액

   

공시금액

   

3개월

누적

27. 기타수익 및 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 원)

기타수익

3,504,969,434

3,504,969,434

기타수익

외환차익(기타)

3,141,866,530

3,141,866,530

외화환산이익(기타)

355,883,667

355,883,667

유형자산처분이익

6,259,847

6,259,847

잡이익

959,390

959,390

기타비용

3,793,848,176

3,793,848,176

기타비용

외환차손(기타)

883,759,580

883,759,580

외화환산손실(기타)

2,762,599,263

2,762,599,263

매출채권처분손실

61,781,687

61,781,687

잡손실

85,707,646

85,707,646

   

장부금액

   

공시금액

   

3개월

누적

전분기

(단위 : 원)

기타수익

1,940,787,656

1,940,787,656

기타수익

외환차익(기타)

1,239,094,594

1,239,094,594

외화환산이익(기타)

701,516,569

701,516,569

유형자산처분이익

0

0

잡이익

176,493

176,493

기타비용

2,106,737,183

2,106,737,183

기타비용

외환차손(기타)

724,815,908

724,815,908

외화환산손실(기타)

1,133,689,175

1,133,689,175

매출채권처분손실

172,212,480

172,212,480

잡손실

76,019,620

76,019,620

   

장부금액

   

공시금액

   

3개월

누적

28. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시

당분기

(단위 : 원)

제품과 재공품의 감소(증가)

3,695,359,965

3,695,359,965

원재료비

23,140,990,705

23,140,990,705

급여

6,904,745,042

6,904,745,042

퇴직급여

845,335,115

845,335,115

복리후생비

1,417,692,213

1,417,692,213

감가상각비

1,723,537,714

1,723,537,714

무형자산상각비

2,098,662,373

2,098,662,373

외주용역비

12,382,729,836

12,382,729,836

포장비

577,996,000

577,996,000

수도광열비

605,743,401

605,743,401

지급수수료

926,548,459

926,548,459

기타 비용

4,031,130,690

4,031,130,690

합계

58,350,471,513

58,350,471,513

 

장부금액

 

공시금액

 

3개월

누적

전분기

(단위 : 원)

제품과 재공품의 감소(증가)

(5,117,531,006)

(5,117,531,006)

원재료비

21,933,813,736

21,933,813,736

급여

6,078,993,825

6,078,993,825

퇴직급여

597,040,219

597,040,219

복리후생비

1,263,772,173

1,263,772,173

감가상각비

1,623,214,093

1,623,214,093

무형자산상각비

1,294,622,358

1,294,622,358

외주용역비

16,955,294,198

16,955,294,198

포장비

717,294,000

717,294,000

수도광열비

737,733,984

737,733,984

지급수수료

1,463,829,568

1,463,829,568

기타 비용

2,660,077,351

2,660,077,351

합계

50,208,154,499

50,208,154,499

 

장부금액

 

공시금액

 

3개월

누적

29. 법인세비용 (연결)

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 유효세율은 6.72%이며, 전분기는 결손으로 유효세율을 측정하지 않았습니다.

평균유효세율과 적용세율간의 조정

평균유효세율과 적용세율간의 조정

  

평균유효세율

0.0672

 

공시금액

30. 주당이익 (연결)

주당이익

주당이익

당분기

(단위 : 원)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

1,767,489,123

1,767,489,123

신종자본증권의 이자

(760,787,671)

(760,787,671)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

1,006,701,452

1,006,701,452

가중평균유통보통주식수

366,879,738

366,879,738

기본주당이익(손실)

3

3

희석주당이익(손실)

3

3

 

주식

 

보통주

 

3개월

누적

전분기

(단위 : 원)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(25,395,621,348)

(25,395,621,348)

신종자본증권의 이자

(127,397,259)

(127,397,259)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

(25,523,018,607)

(25,523,018,607)

가중평균유통보통주식수

79,849,674

79,849,674

기본주당이익(손실)

(320)

(320)

희석주당이익(손실)

(320)

(320)

 

주식

 

보통주

 

3개월

누적

가중평균유통보통주식수 산정

가중평균유통보통주식수 산정

당분기

 

기초 발행주식수

360,157,579

차감:자기주식

(133,397)

차감:무상감자

0

가산:출자전환

0

가산:전환권 행사

6,855,556

가산:BW 행사

0

가산:유상증자

0

가중평균유통보통주식수

366,879,738

 

공시금액

전분기

 

기초 발행주식수

42,290,392

차감:자기주식

(133,397)

차감:무상감자

(368,950)

가산:출자전환

32,010,989

가산:전환권 행사

0

가산:BW 행사

6,684

가산:유상증자

6,043,956

가중평균유통보통주식수

79,849,674

 

공시금액

희석주당이익

보고기간 말 현재 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 8회차 신종자본증권이 있습니다.

희석주당이익

당분기

(단위 : 원)

지배기업 귀속 보통주당기순이익(손실)

1,006,701,452

희석성 잠재적보통주 손익효과

187,500,000

희석주당이익(손실) 산정을 위한 순이익(손실)

1,194,201,452

가중평균유통보통주식수

366,879,738

조정내역

8회차 신종자본증권 행사가정

조정내역

보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과

100,000,000

희석주당이익(손실) 산정을 위한 가중평균유통보통주식수

466,879,738

희석주당이익(손실)

3

   

보통주

전분기

(단위 : 원)

지배기업 귀속 보통주당기순이익(손실)

(25,523,018,607)

희석성 잠재적보통주 손익효과

0

희석주당이익(손실) 산정을 위한 순이익(손실)

(25,523,018,607)

가중평균유통보통주식수

79,849,674

조정내역

 

조정내역

보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과

0

희석주당이익(손실) 산정을 위한 가중평균유통보통주식수

79,849,674

희석주당이익(손실)

(320)

   

보통주

31. 현금흐름표 (연결)

영업활동현금흐름

영업활동현금흐름

당분기

(단위 : 원)

당기순이익(손실)

1,767,489,123

당기순이익조정을 위한 가감

13,784,819,981

당기순이익조정을 위한 가감

이자비용 조정

3,998,192,495

외화환산손실 조정

2,762,599,263

감가상각비에 대한 조정

1,525,294,617

무형자산상각비에 대한 조정

2,098,662,373

사용권자산감가상각비 조정

198,243,097

퇴직급여 조정

845,335,115

법인세비용 조정

127,426,930

대손상각비 조정

1,100,955,732

대손충당금환입

0

장기종업원급여 조정

10,292,718

재고자산평가손실 조정

2,304,400,911

매출채권처분손실 조정

61,781,687

판매보증비 조정

3,848,230

차입금상환손실 조정

0

잡손실 조정

549,300

이자수익에 대한 조정

(206,125,887)

외화환산이익 조정

(1,040,376,753)

유형자산처분이익

(6,259,847)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(11,596,628,834)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

단기매출채권의 감소(증가)

(12,535,589,529)

미수금의 감소(증가)

(194,559,233)

재고자산의 감소(증가)

1,951,675,219

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(9,672,161,222)

장기매출채권의 감소(증가)

0

매입채무의 증가(감소)

8,954,464,482

단기미지급금의 증가(감소)

781,742,974

장기미지급금의 증가(감소)

4,508,644

미지급비용의 증가(감소)

(307,410,610)

예수보증금의 증가(감소)

(14,360,000)

기타유동부채의 증가(감소)

(445,595,513)

확정급여부채 증가(감소)

(167,682,220)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

48,338,174

영업에서 창출된 현금흐름

3,955,680,270

   

공시금액

전분기

(단위 : 원)

당기순이익(손실)

(25,459,992,472)

당기순이익조정을 위한 가감

18,865,430,159

당기순이익조정을 위한 가감

이자비용 조정

5,531,389,140

외화환산손실 조정

1,133,689,175

감가상각비에 대한 조정

1,413,736,846

무형자산상각비에 대한 조정

1,294,622,358

사용권자산감가상각비 조정

209,477,247

퇴직급여 조정

597,040,219

법인세비용 조정

(3,942,210,404)

대손상각비 조정

0

대손충당금환입

(434,466,432)

장기종업원급여 조정

19,985,351

재고자산평가손실 조정

3,077,846,313

매출채권처분손실 조정

172,212,480

판매보증비 조정

(49,305,486)

차입금상환손실 조정

10,627,820,454

잡손실 조정

0

이자수익에 대한 조정

(84,869,932)

외화환산이익 조정

(701,537,170)

유형자산처분이익

0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(46,445,968,653)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

단기매출채권의 감소(증가)

(12,551,632,229)

미수금의 감소(증가)

14,106,583,005

재고자산의 감소(증가)

(22,185,584,597)

기타유동자산의 감소(증가) 조정

10,383,382,637

장기매출채권의 감소(증가)

98,769,151

매입채무의 증가(감소)

(10,591,988,073)

단기미지급금의 증가(감소)

692,869,497

장기미지급금의 증가(감소)

428,094,393

미지급비용의 증가(감소)

(1,737,073,106)

예수보증금의 증가(감소)

7,700,082

기타유동부채의 증가(감소)

(24,798,717,578)

확정급여부채 증가(감소)

(413,450,900)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

115,079,065

영업에서 창출된 현금흐름

(53,040,530,966)

   

공시금액

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기

(단위 : 원)

기초금액

   

66,370,222,995

 

4,292,457,670

   

110,716,661,743

  

892,872,450

675,222,670

182,947,437,528

재무활동에서 생기는 부채의 변동

               

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무현금흐름

   

(5,160,000)

        

(267,167,663)

0

(272,327,663)

비현금항목, 증가

            

31,801,968

1,342,724

33,144,692

비현금항목, 상각

   

970,866,573

 

50,110,366

   

1,980,323,984

  

27,582,752

0

3,028,883,675

비현금항목, 전환

         

(16,890,301,770)

    

(16,890,301,770)

비현금항목, 기타변동

            

177,490,854

(177,490,854)

0

기말금액

   

67,335,929,568

 

4,342,568,036

   

95,806,683,957

  

862,580,361

499,074,540

168,846,836,462

   

재무활동에서 생기는 부채

재무활동에서 생기는 부채 합계

   

단기차입금

장기차입금

사채

비지배지분부채

전환사채

신주인수권부사채

리스 부채

   

자산부채변동의 유동비유동 분류

   

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

전분기

(단위 : 원)

기초금액

107,804,353,078

 

39,612,493,881

125,367,102,549

7,320,614,293

4,148,302,789

 

855,845,585

39,105,282,718

2,095,475,981

43,167,865,513

 

892,474,207

1,372,433,257

371,742,243,851

재무활동에서 생기는 부채의 변동

               

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무현금흐름

(56,000,000,000)

 

0

75,515,000,000

0

0

 

0

0

55,995,088,182

(43,328,736,618)

 

(273,691,499)

0

31,907,660,065

비현금항목, 증가

            

31,164,972

31,286,315

62,451,287

비현금항목, 상각

19,599,608

 

330,506,119

12,218,071,322

16,385,707

(939,116)

 

31,407,976

894,717,282

404,959,153

134,480,403

 

36,531,299

0

14,085,719,753

비현금항목, 전환

               

비현금항목, 기타변동

(38,609,955,490)

 

(25,973,000,000)

(85,515,000,000)

(7,337,000,000)

   

(40,000,000,000)

(18,865,156,776)

26,390,702

 

222,022,666

(218,200,547)

(216,269,899,445)

기말금액

13,213,997,196

 

13,970,000,000

127,585,173,871

0

4,147,363,673

 

887,253,561

0

39,630,366,540

0

 

908,501,645

1,185,519,025

201,528,175,511

   

재무활동에서 생기는 부채

재무활동에서 생기는 부채 합계

   

단기차입금

장기차입금

사채

비지배지분부채

전환사채

신주인수권부사채

리스 부채

   

자산부채변동의 유동비유동 분류

   

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래

현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래

당분기

(단위 : 원)

전환사채 전환권 행사

16,890,301,770

건설중인자산의 본계정대체

4,767,536,150

사용권자산 및 리스부채의 증가

92,853,148

차입금의 신종자본증권으로 대환

0

출자전환

0

 

공시금액

전분기

(단위 : 원)

전환사채 전환권 행사

0

건설중인자산의 본계정대체

576,929,346

사용권자산 및 리스부채의 증가

166,620,083

차입금의 신종자본증권으로 대환

91,872,179,546

출자전환

72,825,000,000

 

공시금액

32. 특수관계자와의 거래 (연결)

특수관계자 현황

특수관계자 현황

당분기말

 

특수관계내역

최대주주

기타특수관계자

 

전체 특수관계자

 

특수관계자

 

알파에어로 유한회사

유앤아이대부 유한회사

전기말

 

특수관계내역

최대주주

기타특수관계자

 

전체 특수관계자

 

특수관계자

 

알파에어로 유한회사

유앤아이대부 유한회사

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

영업외비용

1,207,585,393

187,500,000

특수관계자거래에 대한 기술

차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다.

차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다.

 

알파에어로 유한회사

유앤아이대부 유한회사

전분기

(단위 : 원)

영업외비용

1,913,261,341

896,452,778

특수관계자거래에 대한 기술

차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다.

차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다.

 

알파에어로 유한회사

유앤아이대부 유한회사

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

기타채무

1,031,265,907

39,041,095

차입금(명목금액)

6,149,000,000

 

전환사채(명목금액)

30,000,000,000

 

신종자본증권

77,500,000,000

39,372,179,546

 

알파에어로 유한회사

유앤아이대부 유한회사

전기말

(단위 : 원)

기타채무

455,175,552

39,041,095

차입금(명목금액)

6,149,000,000

 

전환사채(명목금액)

30,000,000,000

 

신종자본증권

77,500,000,000

39,372,179,546

 

알파에어로 유한회사

유앤아이대부 유한회사

특수관계자 자금거래에 관한 공시

당분기중 특수관계자와의 기중 자금거래는 없습니다.

특수관계자거래 자금거래 잔액

특수관계자거래 자금거래 잔액

 

(단위 : 원)

기초 차입거래 잔액

6,149,000,000

 

기말 차입거래 잔액

6,149,000,000

 

기초 전환사채 잔액

30,000,000,000

 

기말 전환사채 잔액

30,000,000,000

 

기초 신종자본증권 잔액

77,500,000,000

39,372,179,546

기말 신종자본증권 잔액

77,500,000,000

39,372,179,546

기초 출자전환 잔액

47,041,000,000

 

기말 출자전환 잔액

47,041,000,000

 
 

알파에어로 유한회사

유앤아이대부 유한회사

주요경영진에 대한 보상

주요경영진에 대한 보상

당분기

(단위 : 원)

급여

187,757,070

퇴직급여

16,764,466

합계

204,521,536

 

공시금액

전분기

(단위 : 원)

급여

307,225,940

퇴직급여

25,645,146

합계

332,871,086

 

공시금액

33. 동일지배하의 사업결합 (연결)

사업결합에 대한 세부 정보 공시

사업결합에 대한 세부 정보 공시

  

피취득자에 대한 명칭

㈜에이에스티지

합병일

2024-06-28

사업결합의 주된 이유에 대한 기술

지배기업은 2024년 5월 27일 이사회 결의에 의거하여 2024년 6월 28일을 합병기일로 하여 종속기업 ㈜에이에스티지를 흡수합병 하였습니다. 해당 합병은 지배ㆍ종속기업간 사업결합에 해당하므로 합병에 대하여 장부금액법으로 회계처리 하였습니다. 따라서 동 합병이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

 

㈜에이에스티지

34. 경영정상화계획 이행을 위한 약정 (연결)

경영정상화계획 이행을 위한 약정

연결회사는 기업개선작업을 효율적이고 적극적으로 추진하여 기업개선계획의 이행을 달성하고 금융채권자협의회의 자산건전성을 제고하기 위해, 2023년에 금융채권자협의회와 기업개선계획 이행을 위한 약정서를 체결하였습니다.연결회사는 현재 기업개선계획을 이행 중에 있으며, 동 약정은 채무조정, 출자전환 및 신규자금의 지원, 자구계획 수립 및 이행 등의 경영정상화 계획을 포함하고 있습니다.

금융채권자협의회 결의에 따른 채무의 조건변경

금융채권자협의회 결의에 따른 채무의 조건변경

  

약정 체결연도

2023년

대상채권

금융채권자협의회의 의결권 산정 대상 채권

유예기한

2026년 09월 30일

유예기한 추가연장 및 유예채권 상환방법

유예 기간 종료 전에 금융채권자협의회에서 결정

대출이자, 경과이자

(경과이자) 제1차 협의회 결의일 직전일(2023년 7월 27일)까지 발생한 이자, 적용 금리는 당초 약정이율 및 연체이율 적용하며, 수취 방법은 2023년 11월 14일 일시상환

대출이자, 발생이자

(발생이자) 제1차 협의회 결의일(2023년 7월 28일)로부터 발생한 이자, 적용 금리는 담보채권 연 3.0%, 무담보채권 연 1.5%, 신규자금 연 3.0%

 

채무의 조건변경

신규 대출 지원

전기 중 연결회사는 기업개선계획 추진의 일환으로 대주주(특수관계자 포함)가 자본확충을 진행하기 위해 사채발행을 실행하였습니다.

신규 대출 지원

 

(단위 : 원)

대출일자

2024년 03월 12일

2024년 03월 12일

2024년 04월 12일

2024년 04월 12일

채권자

알파에어로 유한회사

유앤아이대부 유한회사

알파에어로 유한회사

알파에어로 유한회사

대출금액

52,500,000,000

50,000,000,000

25,000,000,000

30,000,000,000

대출만기

2054년 3월 12일(발행회사 의사표시로 연장가능, 횟수 제한 없음)

2054년 3월 12일(발행회사 의사표시로 연장가능, 횟수 제한 없음)

2054년 4월 12일(발행회사 의사표시로 연장가능, 횟수 제한 없음)

2029년 04월 12일

이자율

0.030

0.015

0.030

0.030

회계상 분류

본 전환사채의 경우 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류함

본 전환사채의 경우 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류함

본 전환사채의 경우 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류함

 
 

약정의 유형

 

신규 대출 지원

 

대출지원 1

대출지원 2

대출지원 3

대출지원 4

유상증자

전기 중 연결회사는 기업개선계획 추진의 일환으로 대주주(특수관계자 포함)가 자본확충을 진행하기 위해 유상증자를 실행하였습니다.

유상증자

 

(단위 : 원)

인수자

알파에어로 유한회사

유상증자금액(원)

55,000,000,000

발행주식수(주)

110,000,000

주당발행가액(원)

500

 

유상증자

신규 수입신용장(L/C) 개설 지원

전기 중 현재 연결회사는 금융채권자협의회의 주채권은행(한국산업은행)으로부터 생산능력 확보를 위한 기계 도입용 신규 수입신용장(L/C) 개설 지원을 받았습니다.

신규 수입신용장(L/C) 개설 지원

  

취급기관

한국산업은행

취급금액 USD [USD, 일]

4,800,000

취급기간

2024년 8월 ~ 2025년 8월

근질권 설정

한국산업은행 외화예금 $4,800,000에 대한 근질권 설정, 근질권 설정된 외화예금은 단기금융상품으로 분류함

 

신규 수입신용장(L/C) 개설 지원

4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 25 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 24 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

  

 유동자산

317,267,706,696

297,722,643,750

  현금및현금성자산

13,769,939,222

11,536,352,449

  단기금융상품

7,059,200,000

7,076,000,000

  매출채권과기타수취채권

55,068,414,605

43,173,475,300

  재고자산

194,681,845,214

198,937,921,344

  기타유동자산

46,688,307,655

36,998,894,657

 비유동자산

260,009,975,133

262,637,399,459

  장기금융상품

2,000,000

2,000,000

  공정가치측정금융자산

194,210,000

194,210,000

  유형자산

137,913,904,523

143,724,069,856

  무형자산

113,002,375,415

109,512,161,288

  사용권자산

1,127,068,328

1,298,625,778

  종속기업투자

5,378,161,007

5,378,161,007

  기타비유동자산

2,392,255,860

2,528,171,530

 자산총계

577,277,681,829

560,360,043,209

부채

  

 유동부채

73,044,847,811

60,716,146,790

  매입채무및기타채무

69,637,241,073

56,815,088,280

  리스부채

862,580,361

892,872,450

  기타유동부채

2,545,026,377

3,008,186,060

 비유동부채

191,291,740,129

204,630,471,351

  기타비유동부채

92,418,534

87,909,890

  장기차입금

67,335,929,568

66,370,222,995

  사채

4,342,568,036

4,292,457,670

  비유동 리스부채

499,074,540

675,222,670

  전환사채

95,806,683,957

110,716,661,743

  순확정급여부채

17,301,682,691

16,588,754,528

  장기종업원급여부채

274,534,385

264,241,667

  판매보증충당부채

25,991,498

22,143,268

  이연법인세부채

5,612,856,920

5,612,856,920

 부채총계

264,336,587,940

265,346,618,141

자본

  

 자본금

197,578,789,500

180,078,789,500

 자본잉여금

233,232,634,561

232,112,663,514

 기타자본항목

127,131,202,867

128,823,972,785

 기타포괄손익누계액

16,504,881,573

16,504,881,573

 이익잉여금(결손금)

(261,506,414,612)

(262,506,882,304)

 자본총계

312,941,093,889

295,013,425,068

부채와자본총계

577,277,681,829

560,360,043,209

 

제 25 기 1분기말

제 24 기말

4-2. 손익계산서

손익계산서

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

64,314,034,146

64,314,034,146

35,392,481,069

35,392,481,069

매출원가

53,818,731,727

53,818,731,727

42,241,164,177

42,241,164,177

매출총이익(손실)

10,495,302,419

10,495,302,419

(6,848,683,108)

(6,848,683,108)

판매비와관리비

4,542,431,389

4,542,431,389

2,274,311,336

2,274,311,336

영업이익(손실)

5,952,871,030

5,952,871,030

(9,122,994,444)

(9,122,994,444)

금융수익

1,637,991,915

1,637,991,915

1,270,538,016

1,270,538,016

금융비용

5,414,921,589

5,414,921,589

15,235,400,323

15,235,400,323

기타수익

3,506,589,109

3,506,589,109

1,724,630,351

1,724,630,351

기타비용

3,793,848,172

3,793,848,172

1,339,732,411

1,339,732,411

법인세비용차감전순이익(손실)

1,888,682,293

1,888,682,293

(22,702,958,811)

(22,702,958,811)

법인세비용(수익)

127,426,930

127,426,930

(3,942,210,404)

(3,942,210,404)

당기순이익(손실)

1,761,255,363

1,761,255,363

(18,760,748,407)

(18,760,748,407)

주당이익(손실)

    

 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

3

3

(237)

(237)

 희석주당이익(손실) (단위 : 원)

3

3

(237)

(237)

 

제 25 기 1분기

제 24 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

당기순이익(손실)

1,761,255,363

1,761,255,363

(18,760,748,407)

(18,760,748,407)

기타포괄손익

0

0

0

0

총포괄손익

1,761,255,363

1,761,255,363

(18,760,748,407)

(18,760,748,407)

 

제 25 기 1분기

제 24 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

4-4. 자본변동표

자본변동표

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

21,145,196,000

236,293,544,635

3,914,047,415

3,869,314,627

(246,273,478,106)

18,948,624,571

당기순이익(손실)

    

(18,760,748,407)

(18,760,748,407)

전환사채의 발행

  

14,922,339,010

  

14,922,339,010

유상증자

55,000,000,000

(284,933,727)

   

54,715,066,273

신주인수권 행사

25,405,000

11,442,801

(2,298,679)

  

34,549,122

전환사채의 전환권 행사

     

0

무상감자

(184,475,000)

   

184,475,000

0

출자전환

72,825,000,000

(382,381,000)

   

72,442,619,000

신주인수권부사채의 상환

 

607,416,546

(1,066,212,715)

  

(458,796,169)

신종자본증권발행

  

102,500,000,000

  

102,500,000,000

신종자본증권이자비용

    

(127,397,259)

(127,397,259)

2024.03.31 (분기말)

148,811,126,000

236,245,089,255

120,267,875,031

3,869,314,627

(264,977,148,772)

244,216,256,141

2025.01.01 (기초자본)

180,078,789,500

232,112,663,514

128,823,972,785

16,504,881,573

(262,506,882,304)

295,013,425,068

당기순이익(손실)

    

1,761,255,363

1,761,255,363

전환사채의 발행

     

0

유상증자

     

0

신주인수권 행사

     

0

전환사채의 전환권 행사

17,500,000,000

1,119,971,047

(1,692,769,918)

  

16,927,201,129

무상감자

     

0

출자전환

     

0

신주인수권부사채의 상환

     

0

신종자본증권발행

     

0

신종자본증권이자비용

    

(760,787,671)

(760,787,671)

2025.03.31 (분기말)

197,578,789,500

233,232,634,561

127,131,202,867

16,504,881,573

(261,506,414,612)

312,941,093,889

 

자본

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

4-5. 현금흐름표

현금흐름표

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

3,172,178,011

(55,329,969,701)

 영업에서 창출된 현금흐름

3,998,686,472

(53,880,588,775)

 이자수취

147,051,162

65,397,027

 이자지급

(950,906,513)

(1,505,831,293)

 법인세환급(납부)

(22,653,110)

(8,946,660)

투자활동현금흐름

(1,089,529,090)

(920,244,969)

 유형자산의 처분

6,482,400

0

 임차보증금의 감소

20,000,000

0

 단기대여금의 감소

150,000,000

0

 유형자산의 취득

(481,315,078)

(875,244,969)

 무형자산의 취득

(821,340,350)

0

 임차보증금의 증가

0

(45,000,000)

 리스채권의 회수

36,643,938

0

재무활동현금흐름

(550,355,234)

86,263,910,505

 장기차입금의 차입

0

82,500,000,000

 전환사채의 발행

0

55,995,088,182

 유상증자

0

54,715,066,273

 단기차입금의 상환

0

(56,000,000,000)

 장기차입금의 상환

(5,160,000)

(6,985,000,000)

 주식발행비용의 지급(전환사채전환)

(90,527,571)

0

 리스부채의 상환

(267,167,663)

(284,068,092)

 신주인수권 행사

0

33,941,760

 신주인수권부사채의 상환

0

(43,328,736,618)

 출자전환 수수료 지급

0

(382,381,000)

 신종자본증권의 이자

(187,500,000)

0

현금및현금성자산의 증가(감소)

1,532,293,687

30,013,695,835

기초현금및현금성자산

11,536,352,449

12,625,073,751

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

701,293,086

16,471

기말현금및현금성자산

13,769,939,222

42,638,786,057

 

제 25 기 1분기

제 24 기 1분기

5. 재무제표 주석 1. 일반사항

주식회사 아스트(이하 '회사')는 항공기 부품제작, 항공기 부분품 조립 및 관련 치공구류의 생산, 판매를 주요사업 목적으로 2001년 4월에 설립되었으며, 경상남도 사천시에 본점을 두고 있습니다. 회사는 2014년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며수차례의 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 발행한 보통주식의 수는 395,157,579주이며, 납입자본금은 197,578,790천원입니다. 보고기간종료일 현재 현재 회사의 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명 당 분 기 말 전 기 말
주식수 지분율(%) 주식수 지분율(%)
알파에어로 유한회사 221,737,039 56.12 221,737,039 61.56
자기주식 133,397 0.03 133,397 0.04
기타 173,287,143 43.85 138,287,143 38.40
합 계 395,157,579 100.00 360,157,579 100.00

한편, 회사는 2023년 경영정상화 도모 및 자산건전성 제고를 위하여 기업구조조정촉진법상 채권금융기관공동관리절차(워크아웃)을 신청하였으며, 2023년 12월 29일 채권금융기관협의회와 기업개선계획 이행을 위한 약정을 체결하고, 기업개선계획 및 자구계획을 이행중에 있습니다.

2. 재무제표작성기준 및 유의적회계정책

회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기재무제표에 대한이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서

회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제 된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위 한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

② 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

3. 중요한 회계추정 및 가정
재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 재무제표와 동일합니다.
4. 재무위험관리

재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

 

(단위 : 원)

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

회사는 공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다.

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 등에서 발생하는 이자수익이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금에서 발생하고 있습니다.

신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다

회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

경영진은 회사가 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

회사는 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용한 분산투자를 하고 있습니다.

회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

 

위험

 

시장위험

신용위험

유동성위험

 

환위험

가격위험

이자율위험

시장위험에 대한 공시

외화금융자산의 통화별 내역

외화금융자산의 통화별 내역

당분기말

(단위 : 원)

외화금융자산, 기초통화금액 USD [USD, 일]

4,203,952.83

4,800,000.00

35,376,186.79

44,380,139.62

외화금융자산, 원화환산금액

6,165,096,823

7,039,200,000

51,879,177,928

65,083,474,751

외화환산이익(손실), 순액, 외화금융자산

13,086

684,480,000

336,288,410

1,020,781,496

 

위험

 

환위험

 

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

 

USD

 

금융자산, 분류

 

현금및현금성자산

단기금융상품

매출채권

전기말

(단위 : 원)

외화금융자산, 기초통화금액 USD [USD, 일]

1,070,032.01

4,800,000.00

26,637,546.36

32,507,578.37

외화금융자산, 원화환산금액

1,572,947,053

7,056,000,000

39,157,193,143

47,786,140,196

외화환산이익(손실), 순액, 외화금융자산

(121)

701,280,000

2,501,904,221

3,203,184,100

 

위험

 

환위험

 

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

 

USD

 

금융자산, 분류

 

현금및현금성자산

단기금융상품

매출채권

외화금융부채의 통화별 내역

외화금융부채의 통화별 내역

당분기말

(단위 : 원)

외화금융부채, 기초통화금액 USD [USD, 일]

31,701,544.15

 

31,701,544.15

외화금융부채, 기초통화금액 EUR [EUR, 일]

 

999,697.58

999,697.58

외화금융부채, 원화환산금액

46,490,314,448

1,587,369,798

48,077,684,246

외화환산이익(손실), 순액, 외화금융부채

(2,542,542,944)

(200,461,062)

(2,743,004,006)

 

위험

 

환위험

 

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

 

USD

EUR

 

금융부채, 분류

 

매입채무

전기말

(단위 : 원)

외화금융부채, 기초통화금액 USD [USD, 일]

24,486,424.94

 

24,486,424.94

외화금융부채, 기초통화금액 EUR [EUR, 일]

 

970,575.04

970,575.04

외화금융부채, 원화환산금액

35,995,044,632

1,483,747,176

37,478,791,808

외화환산이익(손실), 순액, 외화금융부채

(2,902,545,717)

(140,984,905)

(3,043,530,622)

 

위험

 

환위험

 

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

 

USD

EUR

 

금융부채, 분류

 

매입채무

시장위험의 각 유형별 민감도분석

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석

당분기말

(단위 : 원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

통화의 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향

보고기간종료일 현재 이자율이 1% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향

시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향

  

시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향

시장변수 상승 시 당기손익 증가

1,700,579,050

220,000

시장변수 상승 시 당기손익 감소

  

시장변수 하락 시 당기손익 증가

  

시장변수 하락 시 당기손익 감소

(1,700,579,050)

(220,000)

시장변수 상승시 외화금융자산 금액증(감)

6,508,347,475

 

시장변수 하락시 외화금융자산 금액증(감)

(6,508,347,475)

 

시장변수 상승시 외화금융부채 금액(증)감

(4,807,768,425)

 

시장변수 하락시 외화금융부채 금액(증)감

4,807,768,425

 
   

환위험

이자율위험

전기말

(단위 : 원)

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

보고기간종료일 현재 해당통화의 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향

보고기간종료일 현재 이자율이 1% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향

시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향

  

시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향

시장변수 상승 시 당기손익 증가

1,030,734,839

220,000

시장변수 상승 시 당기손익 감소

  

시장변수 하락 시 당기손익 증가

  

시장변수 하락 시 당기손익 감소

(1,030,734,839)

(220,000)

시장변수 상승시 외화금융자산 금액증(감)

4,778,614,020

 

시장변수 하락시 외화금융자산 금액증(감)

(4,778,614,020)

 

시장변수 상승시 외화금융부채 금액(증)감

(3,747,879,181)

 

시장변수 하락시 외화금융부채 금액(증)감

3,747,879,181

 
   

환위험

이자율위험

변동금리부 금융상품 내역

변동금리부 금융상품 내역

당분기말

(단위 : 원)

변동금리부 단기금융상품

20,000,000

변동금리부 장기금융상품

2,000,000

합계

22,000,000

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

변동금리부 단기금융상품

20,000,000

변동금리부 장기금융상품

2,000,000

합계

22,000,000

 

공시금액

손실충당금 차감전 매출채권과 미수금의 신용건전성에 대한 정보

손실충당금 차감전 매출채권과 미수금의 신용건전성에 대한 정보

당분기말

(단위 : 원)

매출채권

51,975,347,445

0

51,975,347,445

장기매출채권

5,559,918,938

0

5,559,918,938

단기미수금

7,721,507,524

0

7,721,507,524

 

Group1, 과거 채무불이행이 없는 고객

Group2, 과거 채무불이행이 있는 고객

내부 신용등급 전체 합계

전기말

(단위 : 원)

매출채권

39,165,251,193

0

39,165,251,193

장기매출채권

5,559,918,938

0

5,559,918,938

단기미수금

7,535,708,739

0

7,535,708,739

 

Group1, 과거 채무불이행이 없는 고객

Group2, 과거 채무불이행이 있는 고객

내부 신용등급 전체 합계

비파생금융부채(리스포함)의 장부가액

비파생금융부채(리스포함)의 장부가액

당분기말

(단위 : 원)

매입채무및기타채무

69,637,241,073

기타비유동부채

92,418,534

장기차입금

67,335,929,568

비유동 사채의 비유동성 부분

4,342,568,036

전환사채

95,806,683,957

예수보증금

44,936,818

리스부채

1,361,654,901

합계

238,621,432,887

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

매입채무및기타채무

56,815,088,280

기타비유동부채

87,909,890

장기차입금

66,370,222,995

비유동 사채의 비유동성 부분

4,292,457,670

전환사채

110,716,661,743

예수보증금

59,936,818

리스부채

1,568,095,120

합계

239,910,372,516

 

공시금액

비파생금융부채(리스포함)의 만기분석에 대한 공시

비파생금융부채(리스포함)의 만기분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

매입채무및기타채무

69,637,241,073

0

0

69,637,241,073

기타비유동부채

0

92,418,534

0

92,418,534

장기차입금(이자포함), 미할인현금흐름

1,940,553,024

74,680,066,112

0

76,620,619,136

사채(이자포함), 미할인현금흐름

69,945,000

4,697,972,500

0

4,767,917,500

전환사채(이자포함), 미할인현금흐름

1,645,000,000

90,257,839,362

30,929,589,041

122,832,428,403

예수보증금

44,936,818

0

0

44,936,818

리스부채(이자포함), 미할인현금흐름

930,131,733

505,916,409

21,461,065

1,457,509,207

합계

74,267,807,648

170,234,212,917

30,951,050,106

275,453,070,671

 

1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

합계 구간 합계

전기말

(단위 : 원)

매입채무및기타채무

56,815,088,280

0

0

56,815,088,280

기타비유동부채

0

87,909,890

0

87,909,890

장기차입금(이자포함), 미할인현금흐름

1,940,679,444

75,170,459,183

0

77,111,138,627

사채(이자포함), 미할인현금흐름

69,945,000

4,715,458,750

0

4,785,403,750

전환사채(이자포함), 미할인현금흐름

1,820,000,000

111,257,600,766

31,153,972,602

144,231,573,368

예수보증금

59,936,818

0

0

59,936,818

리스부채(이자포함), 미할인현금흐름

975,085,568

682,009,809

32,117,905

1,689,213,282

합계

61,680,735,110

191,913,438,398

31,186,090,507

284,780,264,015

 

1년 이내

1년 초과 3년 이내

3년초과

합계 구간 합계

자본위험관리

자본위험관리

당분기말

(단위 : 원)

차입금총계

167,485,181,561

차감: 현금성자산

(13,769,939,222)

순차입금

153,715,242,339

자본총계

312,941,093,889

순차입금 자본 비율

0.491

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

차입금총계

181,379,342,408

차감: 현금성자산

(11,536,352,449)

순차입금

169,842,989,959

자본총계

295,013,425,068

순차입금 자본 비율

0.576

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.

 

공시금액

5. 영업부문 및 고객과의 계약에서 생기는 수익

보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술

경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 회사의 경영진은 회사가 단일의 영업부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다.

영업부문에 대한 공시

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

매출액

63,162,230,371

63,162,230,371

1,151,803,775

1,151,803,775

0

0

0

0

64,314,034,146

64,314,034,146

 

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

 

영업부문

 

재화나 용역의 이전 시기

 

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

 

제품과 용역

 

제품매출

기타매출

제품매출

기타매출

 

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

전분기

(단위 : 원)

매출액

34,720,009,791

34,720,009,791

672,471,278

672,471,278

0

0

0

0

35,392,481,069

35,392,481,069

 

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

 

영업부문

 

재화나 용역의 이전 시기

 

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

 

제품과 용역

 

제품매출

기타매출

제품매출

기타매출

 

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

지역에 대한 공시

지역에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

매출액

1,329,504,105

1,329,504,105

38,096,403,885

38,096,403,885

24,888,126,156

24,888,126,156

64,314,034,146

64,314,034,146

 

지역

지역 합계

 

한국

외국

 

미국

기타국가

 

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

전분기

(단위 : 원)

매출액

751,659,333

751,659,333

17,411,984,140

17,411,984,140

17,228,837,596

17,228,837,596

35,392,481,069

35,392,481,069

 

지역

지역 합계

 

한국

외국

 

미국

기타국가

 

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

주요 고객에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

매출액

37,103,844,375

23,052,460,458

매출내 비율

0.577

0.358

 

주요고객1

주요고객2

전분기

(단위 : 원)

매출액

17,179,959,284

14,054,011,294

매출내 비율

0.485

0.397

 

주요고객1

주요고객2

6. 범주별 금융상품 및 공정가치

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 원)

유동 금융자산

76,417,857,572

0

76,417,857,572

유동 금융자산

현금및현금성자산

13,769,939,222

0

13,769,939,222

단기금융상품

7,059,200,000

0

7,059,200,000

매출채권과기타수취채권

55,068,414,605

0

55,068,414,605

기타유동자산

520,303,745

0

520,303,745

비유동금융자산

2,394,255,860

194,210,000

2,588,465,860

비유동금융자산

장기금융상품

2,000,000

0

2,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

0

194,210,000

194,210,000

기타비유동자산

2,392,255,860

0

2,392,255,860

합계

78,812,113,432

194,210,000

79,006,323,432

   

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

전기말

(단위 : 원)

유동 금융자산

62,311,332,828

0

62,311,332,828

유동 금융자산

현금및현금성자산

11,536,352,449

0

11,536,352,449

단기금융상품

7,076,000,000

0

7,076,000,000

매출채권과기타수취채권

43,173,475,300

0

43,173,475,300

기타유동자산

525,505,079

0

525,505,079

비유동금융자산

2,530,171,530

194,210,000

2,724,381,530

비유동금융자산

장기금융상품

2,000,000

0

2,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

0

194,210,000

194,210,000

기타비유동자산

2,528,171,530

0

2,528,171,530

합계

64,841,504,358

194,210,000

65,035,714,358

   

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

신용위험의 최대노출금액

보고기간종료일 현재 상각 후 원가로 측정하는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금유자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.

금융부채의 공시

보고기간종료일 현재 범주별 금융부채는 모두 장부금액이 공정가치와 일치합니다.

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 원)

유동금융부채

70,544,758,252

유동금융부채

매입채무및기타채무

69,637,241,073

리스부채

862,580,361

기타유동부채(예수보증금)

44,936,818

비유동금융부채

168,076,674,635

비유동금융부채

장기차입금

67,335,929,568

비유동기타채무

92,418,534

비유동 사채

4,342,568,036

전환사채

95,806,683,957

리스부채

499,074,540

합계

238,621,432,887

   

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

전기말

(단위 : 원)

유동금융부채

57,767,897,548

유동금융부채

매입채무및기타채무

56,815,088,280

리스부채

892,872,450

기타유동부채(예수보증금)

59,936,818

비유동금융부채

182,142,474,968

비유동금융부채

장기차입금

66,370,222,995

비유동기타채무

87,909,890

비유동 사채

4,292,457,670

전환사채

110,716,661,743

리스부채

675,222,670

합계

239,910,372,516

   

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융상품의 범주별 손익

금융상품의 범주별 손익

당분기

(단위 : 원)

이자수익

206,119,051

0

206,119,051

외환차익(손실)

(1,103,338,528)

2,692,096,162

1,588,757,634

외화환산이익(손실)

1,020,781,496

(2,743,004,006)

(1,722,222,510)

매출채권처분손실(금융원가)

61,781,687

0

61,781,687

대손상각비(대손충당금환입)

1,100,955,732

0

1,100,955,732

이자비용

0

3,998,192,495

3,998,192,495

사채상환이익(손실)

   

차입금상환이익(손실)

   

금융보증(계약)수익

   
 

자산과 부채

자산과 부채 합계

 

금융자산, 범주

금융부채, 범주

 

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

전분기

(단위 : 원)

이자수익

205,439,720

0

205,439,720

외환차익(손실)

509,024,671

258,328,791

767,353,462

외화환산이익(손실)

671,593,163

(849,998,593)

(178,405,430)

매출채권처분손실(금융원가)

172,212,480

0

172,212,480

대손상각비(대손충당금환입)

(945,613,940)

0

(945,613,940)

이자비용

0

4,566,676,993

4,566,676,993

사채상환이익(손실)

0

432,402,467

432,402,467

차입금상환이익(손실)

0

(16,117,382,880)

(16,117,382,880)

금융보증(계약)수익

0

599,430,720

599,430,720

 

자산과 부채

자산과 부채 합계

 

금융자산, 범주

금융부채, 범주

 

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)

금융상품의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

0

194,210,000

194,210,000

 

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

전기말

(단위 : 원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

0

194,210,000

194,210,000

 

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

7. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시

당분기말

(단위 : 원)

현금및현금성자산

 

현금및현금성자산

보통예금(국민은행 외)

13,769,939,222

합계

13,769,939,222

   

공시금액

전기말

(단위 : 원)

현금및현금성자산

 

현금및현금성자산

보통예금(국민은행 외)

11,536,352,449

합계

11,536,352,449

   

공시금액

8. 사용제한금융상품

사용이 제한된 금융자산

당분기말

(단위 : 원)

사용이 제한된 금융자산

20,000,000

7,039,200,000

2,000,000

 

7,061,200,000

사용제한내용

질권 설정

질권 설정

당좌개설보증금

  
 

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

 

단기금융상품

장기금융상품

 

거래상대방

 

우리은행

산업은행

우리은행

산업은행

전기말

(단위 : 원)

사용이 제한된 금융자산

20,000,000

7,056,000,000

2,000,000

 

7,078,000,000

사용제한내용

질권 설정

질권 설정

당좌개설보증금

  
 

금융자산, 분류

금융자산, 분류 합계

 

단기금융상품

장기금융상품

 

거래상대방

 

우리은행

산업은행

우리은행

산업은행

9. 매출채권 및 기타수취채권

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 원)

유동매출채권

51,975,347,445

(4,628,440,364)

47,346,907,081

단기미수금

7,721,507,524

0

7,721,507,524

유동 매출채권 및 기타수취채권 합계

59,696,854,969

(4,628,440,364)

55,068,414,605

비유동매출채권

5,559,918,938

(5,559,918,938)

0

비유동 매출채권 및 기타수취채권 합계

5,559,918,938

(5,559,918,938)

0

 

총장부금액

손상차손누계액

장부금액 합계

전기말

(단위 : 원)

유동매출채권

39,165,251,193

(3,527,484,632)

35,637,766,561

단기미수금

7,535,708,739

0

7,535,708,739

유동 매출채권 및 기타수취채권 합계

46,700,959,932

(3,527,484,632)

43,173,475,300

비유동매출채권

5,559,918,938

(5,559,918,938)

0

비유동 매출채권 및 기타수취채권 합계

5,559,918,938

(5,559,918,938)

0

 

총장부금액

손상차손누계액

장부금액 합계

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

기초금융자산

(3,527,484,632)

(5,559,918,938)

대손상각(환입)

(1,100,955,732)

0

합병으로 인한 증가, 금융자산

0

0

기말금융자산

(4,628,440,364)

(5,559,918,938)

 

금융상품

 

매출채권

 

장부금액

 

손상차손누계액

 

자산부채변동의 유동비유동 분류

 

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

전기말

(단위 : 원)

기초금융자산

(3,064,559,877)

(5,658,688,089)

대손상각(환입)

56,987,302

98,769,151

합병으로 인한 증가, 금융자산

(519,912,057)

0

기말금융자산

(3,527,484,632)

(5,559,918,938)

 

금융상품

 

매출채권

 

장부금액

 

손상차손누계액

 

자산부채변동의 유동비유동 분류

 

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

금융자산

41,076,203,944

(718,481,095)

40,357,722,849

6,285,251,408

(487,829,536)

5,797,421,872

1,097,334,289

(339,580,185)

757,754,104

1,062,606,381

(628,598,125)

434,008,256

8,013,870,361

(8,013,870,361)

0

47,346,907,081

기대신용손실율

  

0.0175

  

0.0776

  

0.3095

  

0.5916

  

1.0000

 
 

금융자산, 분류

 

매출채권

 

금융상품의 신용손상

금융상품의 신용손상 합계

 

신용이 손상되지 않은 금융상품

 

연체상태

 

현재

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 9개월 이내

9개월 초과 12개월 이내

12개월 초과

 

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

 

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

전기말

(단위 : 원)

금융자산

30,879,824,970

(361,201,078)

30,518,623,892

3,480,459,112

(162,809,373)

3,317,649,739

1,799,397,923

(422,518,495)

1,376,879,428

888,801,778

(464,188,276)

424,613,502

7,676,686,348

(7,676,686,348)

0

35,637,766,561

기대신용손실율

  

0.0117

  

0.0468

  

0.2348

  

0.5223

  

1.0000

 
 

금융자산, 분류

 

매출채권

 

금융상품의 신용손상

금융상품의 신용손상 합계

 

신용이 손상되지 않은 금융상품

 

연체상태

 

현재

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 9개월 이내

9개월 초과 12개월 이내

12개월 초과

 

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

 

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

총장부금액

손상차손누계액

10. 기타자산

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

기타유동자산

 

기타유동자산

단기대여금

402,624,103

당기법인세자산

183,806,900

선급금

45,438,320,929

선급비용

545,876,081

단기보증금

0

단기금융리스채권

117,679,642

합계

46,688,307,655

기타비유동자산

 

기타비유동자산

장기대여금

1,892,073,290

장기보증금

500,182,570

비유동 금융리스채권

0

합계

2,392,255,860

   

공시금액

전기말

(단위 : 원)

기타유동자산

 

기타유동자산

단기대여금

393,367,422

당기법인세자산

161,153,790

선급금

36,013,185,256

선급비용

299,050,532

단기보증금

0

단기금융리스채권

132,137,657

합계

36,998,894,657

기타비유동자산

 

기타비유동자산

장기대여금

1,996,267,843

장기보증금

520,182,570

비유동 금융리스채권

11,721,117

합계

2,528,171,530

   

공시금액

11. 재고자산

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 원)

제품

40,298,391,077

(8,220,989,194)

32,077,401,883

원재료

91,078,897,511

(6,077,521,443)

85,001,376,068

재공품

85,247,253,565

(13,383,048,689)

71,864,204,876

미착품

5,738,862,387

0

5,738,862,387

합계

222,363,404,540

(27,681,559,326)

194,681,845,214

 

취득원가

평가충당금

장부금액 합계

전기말

(단위 : 원)

제품

37,815,055,440

(9,297,283,815)

28,517,771,625

원재료

89,242,149,243

(6,046,050,332)

83,196,098,911

재공품

87,278,440,508

(10,033,824,268)

77,244,616,240

미착품

9,979,434,568

0

9,979,434,568

합계

224,315,079,759

(25,377,158,415)

198,937,921,344

 

취득원가

평가충당금

장부금액 합계

비용으로 인식한 재고자산의 금액

비용으로 인식한 재고자산의 금액

당분기

(단위 : 백만원)

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가

53,819

매출원가에 가산된 재고자산평가손실

2,304

 

공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가

42,241

매출원가에 가산된 재고자산평가손실

1,757

 

공시금액

사업결합으로 인한 재고자산 변동

전기 중 사업결합으로 증가한 재고자산은 66,611백만원 및 평가충당금 8,297백만원 입니다.

사업결합으로 인한 재고자산 변동

전기말

(단위 : 백만원)

재고자산 증가

66,611

평가충당금 증가

8,297

 

공시금액

담보로 제공된 자산에 대한 공시

담보로 제공된 자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

담보제공 재고자산

188,942,982,827

담보설정금액

11,700,000,000

재고자산이 담보로 제공된 차입금

9,000,000,000

 

수출입은행

전기말

(단위 : 원)

담보제공 재고자산

188,958,486,776

담보설정금액

11,700,000,000

재고자산이 담보로 제공된 차입금

9,000,000,000

 

수출입은행

12. 공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

비상장주식

157,210,000

후순위채권

36,000,000

출자금

1,000,000

합계

194,210,000

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

비상장주식

157,210,000

후순위채권

36,000,000

출자금

1,000,000

합계

194,210,000

 

공시금액

13. 유형자산

유형자산의 내역

유형자산의 내역

당분기말

(단위 : 원)

토지

53,951,896,800

0

0

0

53,951,896,800

건물

68,235,714,411

(14,854,502,488)

(1,382,911,250)

0

51,998,300,673

구축물

7,798,080,765

(3,471,077,189)

(5,113,580)

(1,297,928,993)

3,023,961,003

기계장치

71,836,899,077

(39,514,744,973)

(664,497,068)

(12,021,609,508)

19,636,047,528

차량운반구

878,786,400

(689,853,630)

0

(5,508,708)

183,424,062

공구와기구

23,928,882,514

(17,320,918,969)

(529,547,082)

(1,137,255,443)

4,941,161,020

비품

5,041,722,284

(3,813,105,285)

(29,210,206)

(107,392,579)

1,092,014,214

기타유형자산

727,500,000

(129,044,336)

0

(175,420,221)

423,035,443

건설중인자산

2,664,063,780

0

0

0

2,664,063,780

합계

235,063,546,031

(79,793,246,870)

(2,611,279,186)

(14,745,115,452)

137,913,904,523

 

취득원가

상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

장부금액 합계

전기말

(단위 : 원)

토지

53,951,896,800

0

0

0

53,951,896,800

건물

68,232,684,951

(14,428,010,335)

(1,392,789,188)

0

52,411,885,428

구축물

7,798,080,765

(3,399,860,918)

(5,608,442)

(1,297,928,993)

3,094,682,412

기계장치

71,953,448,577

(39,011,967,076)

(681,907,057)

(12,033,453,566)

20,226,120,878

차량운반구

962,251,600

(774,870,847)

0

(5,508,708)

181,872,045

공구와기구

23,928,882,514

(16,937,362,359)

(581,604,862)

(1,137,255,443)

5,272,659,850

비품

5,013,322,284

(3,738,375,852)

(32,140,550)

(107,392,579)

1,135,413,303

기타유형자산

727,500,000

(125,764,991)

0

(175,420,221)

426,314,788

건설중인자산

7,273,224,352

0

(250,000,000)

0

7,023,224,352

합계

239,841,291,843

(78,416,212,378)

(2,944,050,099)

(14,756,959,510)

143,724,069,856

 

취득원가

상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

장부금액 합계

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

측정기준, 유형자산

재평가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

 

기초 유형자산

53,951,896,800

52,411,885,428

3,094,682,412

20,226,120,878

181,872,045

5,272,659,850

1,135,413,303

426,314,788

7,023,224,352

143,724,069,856

취득

0

3,029,460

0

29,580,500

11,929,540

0

28,400,000

0

408,375,578

481,315,078

타계정대체

0

0

0

0

0

0

0

0

(4,767,536,150)

(4,767,536,150)

처분및손상

0

0

0

(221,553)

(1,000)

0

0

0

0

(222,553)

사업결합

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

감가상각비

0

(416,614,215)

(70,721,409)

(619,432,297)

(10,376,523)

(331,498,830)

(71,799,089)

(3,279,345)

0

(1,523,721,708)

기말 유형자산

53,951,896,800

51,998,300,673

3,023,961,003

19,636,047,528

183,424,062

4,941,161,020

1,092,014,214

423,035,443

2,664,063,780

137,913,904,523

타계정대체에 대한 설명

         

타계정대체는 무형자산으로 대체된 금액입니다.

 

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

공구와기구

비품

기타유형자산

건설중인자산

유형자산 합계

전기말

(단위 : 원)

측정기준, 유형자산

재평가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

원가모형

 

기초 유형자산

13,032,282,000

11,194,998,813

1,522,252,323

11,073,891,834

45,802,785

4,647,717,254

198,941,762

0

3,569,995,655

45,285,882,426

취득

0

137,703,000

19,800,000

225,682,000

21,860,920

146,570,000

358,733,274

0

13,042,044,401

13,952,393,595

타계정대체

0

7,761,086,430

131,990,000

4,152,829,867

173,740,000

1,216,826,000

714,124,400

0

(14,290,873,314)

(140,276,617)

처분및손상

0

(333,700,500)

0

(9,855,874)

(7,656,896)

(722,366,489)

0

0

(1,628,742,000)

(2,702,321,759)

사업결합

40,919,614,800

34,662,573,946

1,655,961,889

6,706,141,521

1,592,667

1,256,673,377

42,549,211

431,711,116

6,330,799,610

92,007,618,137

감가상각비

0

(1,010,776,261)

(235,321,800)

(1,922,568,470)

(53,467,431)

(1,272,760,292)

(178,935,344)

(5,396,328)

0

(4,679,225,926)

기말 유형자산

53,951,896,800

52,411,885,428

3,094,682,412

20,226,120,878

181,872,045

5,272,659,850

1,135,413,303

426,314,788

7,023,224,352

143,724,069,856

타계정대체에 대한 설명

         

타계정대체 내역 중 건설중인자산의 일부는 무형자산 등으로 대체되었습니다.

 

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

공구와기구

비품

기타유형자산

건설중인자산

유형자산 합계

유형자산 자산손상검토 정책

회사는 매년 자산손상검토를 수행하고있으며, 이를 위하여 현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액을 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 전기 회사가 이와 관련하여 인식한 손익은 없습니다.

유형자산 담보제공 내역

유형자산 담보제공 내역

당분기말

(단위 : 원)

담보가 제공된 차입금

21,394,840,000

9,000,000,000

24,784,000,000

14,035,000,000

담보설정금액

38,800,000,000

11,700,000,000

90,000,000,000

84,000,000,000

담보제공 토지 장부가액

13,032,282,000

   

담보제공 건물 장부가액

10,107,864,893

   

담보제공 구축물 장부가액

61,228,044

   

담보제공 기계장치 장부가액

1,975,865,290

   

담보제공 기계장치2 장부가액

 

4,680,970,036

  

담보제공 토지, 건물, 기계장치등 장부가액

  

83,819,259,807

83,819,259,807

담보로 제공된 유형자산에 대한 설명

  

산업은행은 신디케이트론 관련 3개사와 중복하여 유형자산에 담보를 설정하고 있습니다.

신디케이트론 참여회사는 신한은행, 알파에어로유한회사 및 하나은행으로 구성되어 있으며, 각사별 차입금 잔액은 3,943백만원, 6,149백만원 및 3,943백만원 입니다. 신디케이트론과 관련하여 산업은행과 중복하여 유형자산 담보를 설정하고 있습니다.

 

산업은행1

수출입은행

산업은행2

신디케이트

전기말

(단위 : 원)

담보가 제공된 차입금

21,400,000,000

9,000,000,000

24,784,000,000

14,035,000,000

담보설정금액

38,800,000,000

11,700,000,000

90,000,000,000

84,000,000,000

담보제공 토지 장부가액

13,032,282,000

   

담보제공 건물 장부가액

10,216,583,132

   

담보제공 구축물 장부가액

65,324,982

   

담보제공 기계장치 장부가액

1,857,985,492

   

담보제공 기계장치2 장부가액

 

4,807,359,961

  

담보제공 토지, 건물, 기계장치등 장부가액

  

84,374,368,365

84,374,368,365

담보로 제공된 유형자산에 대한 설명

  

산업은행은 신디케이트론 관련 3개사와 중복하여 유형자산에 담보를 설정하고 있습니다.

신디케이트론 참여회사는 신한은행, 알파에어로유한회사 및 하나은행으로 구성되어 있으며, 각사별 차입금 잔액은 3,943백만원, 6,149백만원 및 3,943백만원 입니다. 신디케이트론과 관련하여 산업은행과 중복하여 유형자산 담보를 설정하고 있습니다.

 

산업은행1

수출입은행

산업은행2

신디케이트

토지재평가

회사는 2023년 12월 31일을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 2,016백만원(법인세효과 차감전)은 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

토지재평가

 

(단위 : 원)

재평가모형 적용대상

토지

최근 재평가 기준일

2023년 12월 31일

토지 재평가액

53,951,896,800

토지 취득원가

32,815,040,259

최근 재평가시 증가한 세전 재평가잉여금

2,016,230,800

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

토지의 공정가치측정은 공시지가기준법을 적용하였으며, 사용된 투입변수는 지역요인, 개별요인 등으로 수준 3 공정가치로 분류되었습니다.

배당가능여부

재평가로 인해 발생한 재평가잉여금은 기타포괄손익누계액으로 계상되어 있으며, 상법 규정에 따라 해당 재평가잉여금은 배당이 제한되어 있습니다.

 

재평가모형

14. 무형자산

무형자산의 구성 공시

무형자산의 구성 공시

당분기말

(단위 : 원)

무형자산 및 영업권

12,584,747,457

(12,573,852,199)

0

(10,872,258)

23,000

10,686,796,575

(3,331,523,482)

(552,825,427)

(419,124,758)

6,383,322,908

7,500,000

(7,499,000)

0

0

1,000

130,962,626,146

(18,791,138,703)

0

(5,552,458,936)

106,619,028,507

9,589,469,766

0

0

(9,589,469,766)

0

113,002,375,415

 

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

 

개발비

소프트웨어

홈페이지

고객관계자산

영업권

 

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

 

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

전기말

(단위 : 원)

무형자산 및 영업권

12,584,747,457

(12,573,846,199)

(6,000)

(10,872,258)

23,000

4,847,920,075

(2,906,517,737)

(359,110,338)

(419,124,758)

1,163,167,242

7,500,000

(7,499,000)

0

0

1,000

130,962,626,146

(17,061,197,164)

0

(5,552,458,936)

108,348,970,046

9,589,469,766

0

0

(9,589,469,766)

0

109,512,161,288

 

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

 

개발비

소프트웨어

홈페이지

고객관계자산

영업권

 

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

 

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

총장부금액

감가상각누계액 및 상각누계액

정부보조금

손상차손누계액

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

무형자산 및 영업권의 변동내역

             

무형자산 및 영업권의 변동내역

기초금액

  

23,000

  

1,163,167,242

  

1,000

  

108,348,970,046

109,512,161,288

취득

0

0

0

0

821,340,350

821,340,350

0

0

0

0

0

0

821,340,350

대체

  

0

  

4,767,536,150

  

0

  

0

4,767,536,150

상각비

  

0

  

(368,720,834)

  

0

  

(1,729,941,539)

(2,098,662,373)

사업결합 등

  

0

  

0

  

0

  

0

0

기말금액

  

23,000

  

6,383,322,908

  

1,000

  

106,619,028,507

113,002,375,415

타계정대체에 대한 설명

            

타계정대체는 건설중인 자산에서 대체된 금액입니다.

   

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

   

개발비

소프트웨어

홈페이지

고객관계자산

   

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

   

내부창출

외부 취득

내부창출

외부 취득

내부창출

외부 취득

내부창출

외부 취득

전기말

(단위 : 원)

무형자산 및 영업권의 변동내역

             

무형자산 및 영업권의 변동내역

기초금액

  

23,000

  

1,861,215,693

  

1,000

  

114,911,129,894

116,772,369,587

취득

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

대체

  

0

  

50,000,000

  

0

  

0

50,000,000

상각비

  

0

  

(482,109,207)

  

0

  

(6,562,159,848)

(7,044,269,055)

사업결합 등

  

0

  

(265,939,244)

  

0

  

0

(265,939,244)

기말금액

  

23,000

  

1,163,167,242

  

1,000

  

108,348,970,046

109,512,161,288

타계정대체에 대한 설명

            

타계정대체는 건설중인 자산에서 대체된 금액입니다.

   

무형자산 및 영업권

무형자산 및 영업권 합계

   

개발비

소프트웨어

홈페이지

고객관계자산

   

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

내부창출 여부

내부창출 여부 합계

   

내부창출

외부 취득

내부창출

외부 취득

내부창출

외부 취득

내부창출

외부 취득

15-1. 사용권자산

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

기초금액

257,667,487

865,605,004

175,353,287

1,298,625,778

증가

11,277,034

0

6,522,599

17,799,633

감소

0

0

0

0

감가상각비

(66,809,005)

(112,165,566)

(19,268,526)

(198,243,097)

기타

8,886,014

0

0

8,886,014

사업결합으로 인한 변동

0

0

0

0

기말금액

211,021,530

753,439,438

162,607,360

1,127,068,328

 

건물

기계장치

차량운반구

자산 합계

전기말

(단위 : 원)

기초금액

3,744,570,671

1,314,267,268

93,079,447

5,151,917,386

증가

268,366,466

0

139,724,849

408,091,315

감소

(107,364,148)

0

0

(107,364,148)

감가상각비

(473,480,826)

(448,662,264)

(57,451,009)

(979,594,099)

기타

(50,747,355)

0

0

(50,747,355)

사업결합으로 인한 변동

(3,123,677,321)

0

0

(3,123,677,321)

기말금액

257,667,487

865,605,004

175,353,287

1,298,625,778

 

건물

기계장치

차량운반구

자산 합계

리스관련 손익에 대한 공시

리스관련 손익에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

감가상각비, 사용권자산

198,243,097

감가상각비, 사용권자산

건물상각비, 사용권자산

66,809,005

기계장치상각비, 사용권자산

112,165,566

차량운반구상각비, 사용권자산

19,268,526

리스부채에 대한 이자비용

27,603,087

소액 및 단기리스료

360,000

리스관련 비용합계

226,206,184

보증금으로부터의 이자수익

0

리스 현금유출

267,527,663

   

공시금액

전분기

(단위 : 원)

감가상각비, 사용권자산

264,450,319

감가상각비, 사용권자산

건물상각비, 사용권자산

140,012,510

기계장치상각비, 사용권자산

112,165,566

차량운반구상각비, 사용권자산

12,272,243

리스부채에 대한 이자비용

53,103,460

소액 및 단기리스료

360,000

리스관련 비용합계

317,913,779

보증금으로부터의 이자수익

29,085,023

리스 현금유출

284,428,092

   

공시금액

15-2. 리스부채

리스부채의 유동 및 비유동 구분

리스부채의 유동 및 비유동 구분

당분기말

(단위 : 원)

유동 리스부채

862,580,361

유동 리스부채

건물

311,147,934

기계장치

495,799,696

차량운반구

55,632,731

비유동 리스부채

499,074,540

비유동 리스부채

건물

33,337,488

기계장치

347,452,878

차량운반구

118,284,174

리스부채 합계

1,361,654,901

   

공시금액

전기말

(단위 : 원)

유동 리스부채

892,872,450

유동 리스부채

건물

347,138,325

기계장치

491,217,201

차량운반구

54,516,924

비유동 리스부채

675,222,670

비유동 리스부채

건물

71,570,354

기계장치

473,134,536

차량운반구

130,517,780

리스부채 합계

1,568,095,120

   

공시금액

16. 종속기업투자주식

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
종 목 소재국가 당 분 기 말 전 기 말
지분율 장부금액 지분율 장부금액
㈜카프에어로 대한민국 100.00% 5,378,161,007 100.00% 5,378,161,007

(2) 보고기간 중 현재 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기 전기
기초 장부금액 5,378,161,007 50,000,000
변동내역 취득(*) - 5,343,789,504
기타증감 - (15,628,497)
기말 장부금액 5,378,161,007 5,378,161,007

(*) 전기 중 회사는 (주)카프에어로에 대한 전환사채보유분 및 단기대여금을 자본전환하였고, 30억원을 추가출자하였습니다.(3) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 투자내용은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 원)
기업명 취득원가 순자산 지분가액 장부금액
㈜카프에어로 5,378,161,007 5,977,861,492 5,378,161,007

2) 전기말

(단위: 원)
기업명 취득원가 순자산 지분가액 장부금액
㈜카프에어로 5,378,161,007 5,971,627,732 5,378,161,007

(4) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 요약재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 원)
기업명 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순손익 총포괄손익
㈜카프에어로 6,786,120,625 808,259,133 5,977,861,492 250,530,000 6,233,760 6,233,760

2) 전기말

(단위: 원)
기업명 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순손익 총포괄손익
㈜카프에어로 6,716,033,452 744,405,720 5,971,627,732 601,200,000 (119,382,823) (116,428,907)
17. 매입채무및기타채무

매입채무 및 기타채무

당분기말

(단위 : 원)

매입채무 및 기타유동채무

 

매입채무 및 기타유동채무

매입채무

58,239,913,268

단기미지급금

8,763,022,716

미지급비용

2,634,305,089

합계

69,637,241,073

   

공시금액

전기말

(단위 : 원)

매입채무 및 기타유동채무

 

매입채무 및 기타유동채무

매입채무

46,542,444,780

단기미지급금

7,920,140,634

미지급비용

2,352,502,866

합계

56,815,088,280

   

공시금액

정부보조금 관련 상환예정액의 내역

 

정부보조금 관련 상환예정액의 내역

당분기말

(단위 : 원)

1년 이내 상환예정액

1,623,614,770

1년 초과 상환예정액

92,418,534

합계

1,716,033,304

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

1년 이내 상환예정액

1,623,614,770

1년 초과 상환예정액

87,909,890

합계

1,711,524,660

 

공시금액

18-1. 차입금

차입금 및 사채의 장부가액에 대한 공시

차입금 및 사채의 장부가액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

장기차입금

67,335,929,568

비유동 사채

4,342,568,036

비유동 전환사채

95,806,683,957

합계

167,485,181,561

담보제공에 대한 설명

차입금과 관련하여 장단기예금, 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 전 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

장기차입금

66,370,222,995

비유동 사채

4,292,457,670

비유동 전환사채

110,716,661,743

합계

181,379,342,408

담보제공에 대한 설명

차입금과 관련하여 장단기예금, 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 전 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

 

공시금액

장기차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

차입금, 만기

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

 

차입금, 이자율

0.0245

0.0278

0.0300

0.0300

0.0150

0.0150

0.0150

0.0150

0.0270

0.0278

0.0270

0.0270

0.0270

0.0150

 

장기차입금 액면금액

21,394,840,000

3,534,000,000

5,000,000,000

9,000,000,000

291,000,000

2,545,000,000

550,352,000

493,949,600

1,859,000,000

16,250,000,000

3,943,000,000

3,943,000,000

4,290,000,000

615,648,000

73,709,789,600

현재가치할인차금

              

(6,373,860,032)

유동성대체

              

0

장기차입금

              

67,335,929,568

 

산업은행 운영자금대출 1

산업은행 운영자금대출 2

산업은행 운영자금대출 3

수출입은행 운영자금대출

우리은행 운영자금대출

국민은행 운영자금대출

신용보증기금 운영자금대출

한국투자파트너스 운영자금대출

알파에어로 운영자금대출

산업은행 시설자금대출

신한은행 시설자금대출

하나은행 시설자금대출

알파에어로 시설자금대출

신용보증기금 무역금융

차입금명칭 합계

전기말

(단위 : 원)

차입금, 만기

               

차입금, 이자율

               

장기차입금 액면금액

21,400,000,000

3,534,000,000

5,000,000,000

9,000,000,000

291,000,000

2,545,000,000

550,352,000

493,949,600

1,859,000,000

16,250,000,000

3,943,000,000

3,943,000,000

4,290,000,000

615,648,000

73,714,949,600

현재가치할인차금

              

(7,344,726,605)

유동성대체

              

0

장기차입금

              

66,370,222,995

 

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신용보증기금 무역금융

차입금명칭 합계

장기차입금의 만기분석에 대한 공시

 

(단위 : 원)

장기차입금, 미할인현금흐름

0

73,709,789,600

73,709,789,600

 

1년 이내

1년 초과 3년 이내

합계 구간 합계

18-2. 사채

일반사채에 대한 세부정보 공시

당분기말

(단위 : 원)

사채발행일

2021년 4월 28일

2022년 4월 28일

 

차입금, 만기

2026년 9월 30일

2026년 9월 30일

 

차입금, 이자율

0.015

0.015

 

명목금액

3,497,000,000

1,166,000,000

4,663,000,000

사채할인발행차금

  

(320,431,964)

사채

  

4,342,568,036

차감: 유동성사채

  

0

비유동 사채

  

4,342,568,036

 

제10회 무보증 사모사채

제12회 무보증 사모사채

차입금명칭 합계

전기말

(단위 : 원)

사채발행일

   

차입금, 만기

   

차입금, 이자율

   

명목금액

3,497,000,000

1,166,000,000

4,663,000,000

사채할인발행차금

  

(370,542,330)

사채

  

4,292,457,670

차감: 유동성사채

  

0

비유동 사채

  

4,292,457,670

 

제10회 무보증 사모사채

제12회 무보증 사모사채

차입금명칭 합계

전환사채에 대한 장부가액 공시

전환사채에 대한 장부가액 공시

당분기말

(단위 : 원)

액면금액

38,500,000,000

36,000,000,000

30,000,000,000

104,500,000,000

전환사채상환할증금

5,456,425,500

5,221,962,000

0

10,678,387,500

전환사채전환권조정

(6,246,094,054)

(6,994,266,579)

(6,131,342,910)

(19,371,703,543)

전환사채

37,710,331,446

34,227,695,421

23,868,657,090

95,806,683,957

 

제9회 전환사채

제10회 전환사채

제12회 전환사채

차입금명칭 합계

전기말

(단위 : 원)

액면금액

56,000,000,000

36,000,000,000

30,000,000,000

122,000,000,000

전환사채상환할증금

8,185,576,000

5,221,962,000

0

13,407,538,000

전환사채전환권조정

(10,589,039,617)

(7,666,661,178)

(6,435,175,462)

(24,690,876,257)

전환사채

53,596,536,383

33,555,300,822

23,564,824,538

110,716,661,743

 

제9회 전환사채

제10회 전환사채

제12회 전환사채

차입금명칭 합계

전환사채의 장부금액 변동내역에 관한 세부공시

전환사채의 장부금액 변동내역에 관한 세부공시

당분기말

(단위 : 원)

기초

0

53,596,536,383

33,555,300,822

23,564,824,538

110,716,661,743

발행

     

현재가치조정

     

이자비용인식

0

1,004,096,833

672,394,599

303,832,552

1,980,323,984

전환권행사

0

(16,890,301,770)

0

0

(16,890,301,770)

출자전환

     

기말

0

37,710,331,446

34,227,695,421

23,868,657,090

95,806,683,957

 

제6회 전환사채

제9회 전환사채

제10회 전환사채

제12회 전환사채

차입금명칭 합계

전기말

(단위 : 원)

기초

39,105,282,718

0

0

0

39,105,282,718

발행

0

56,000,000,000

36,000,000,000

30,000,000,000

122,000,000,000

현재가치조정

0

(5,829,541,733)

(4,442,116,581)

(7,530,541,698)

(17,802,200,012)

이자비용인식

894,717,282

3,426,078,116

1,997,417,403

1,095,366,236

7,413,579,037

전환권행사

0

0

0

0

0

출자전환

(40,000,000,000)

0

0

0

(40,000,000,000)

기말

0

53,596,536,383

33,555,300,822

23,564,824,538

110,716,661,743

 

제6회 전환사채

제9회 전환사채

제10회 전환사채

제12회 전환사채

차입금명칭 합계

전환사채 세부조건 공시

전환사채 세부조건 공시

 

(단위 : 원)

전환사채 액면금액(발행시)

56,000,000,000

36,000,000,000

30,000,000,000

발행일자

2024년 3월 12일

2024년 4월 12일

2024년 4월 12일

차입금, 만기

2027년 9월 12일

2027년 10월 12일

2029년 4월 12일

액면이자율 기본

0.010

0.010

0.030

액면이자율 조정

  

발행일로부터 3년이 경과되는 날 이후 만기까지 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음

만기보장수익률

0.055

0.055

0.030

전환권 행사기간

2025년 03월 13일 ~ 2027년 08월 12일

2025년 04월 13일 ~ 2027년 09월 12일

2027년 09월 13일 ~ 2029년 03월 12일

전환권 행사시 발행할 주식

기명식 보통주식

기명식 보통주식

기명식 보통주식

전환권 행사가액

500

500

500

사채의 상환방법

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

인수인 조기상환청구권 행사기간

2026년 09월 12일 이후 매 3개월마다 (50% 한도)

2026년 09월 28일 이후 매 3개월마다 (50% 한도)

해당사항없음

인수인 조기상환청구권 조기상환수익률

0.055

0.055

 

발행인 상환청구권 행사기간

해당사항없음

해당사항없음

2027년 9월 12일 이후 매 3개월마다

발행인 상환청구권 조기상환수익률

  

0.030

당기 전환주식수

35,000,000

0

0

전환후 전환사채 액면금액

38,500,000,000

36,000,000,000

30,000,000,000

 

제9회 전환사채

제10회 전환사채

제12회 전환사채

19. 기타유동부채

기타부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

그밖의 유동부채

 

그밖의 유동부채

예수금

66,260,375

예수보증금

44,936,818

선수금

2,433,829,184

합계

2,545,026,377

   

공시금액

전기말

(단위 : 원)

그밖의 유동부채

 

그밖의 유동부채

예수금

471,864,827

예수보증금

59,936,818

선수금

2,476,384,415

합계

3,008,186,060

   

공시금액

20. 순확정급여부채

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

제도의 초과(과소) 적립액

 

제도의 초과(과소) 적립액

확정급여채무, 현재가치

22,164,500,650

사외적립자산, 공정가치

(4,862,817,959)

확정급여부채에서 발생한 순부채

17,301,682,691

사외적립자산에 포함되어 있는 국민연금전환금

0

   

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

전기말

(단위 : 원)

제도의 초과(과소) 적립액

 

제도의 초과(과소) 적립액

확정급여채무, 현재가치

21,434,416,595

사외적립자산, 공정가치

(4,845,662,067)

확정급여부채에서 발생한 순부채

16,588,754,528

사외적립자산에 포함되어 있는 국민연금전환금

549,300

   

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

기초금액

21,434,416,595

(4,845,662,067)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

733,033,638

 

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)

164,732,637

(66,043,366)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

  

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산)

  

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

  

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

  

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)

  

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)

  

관계사 전출입

  

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)

(167,682,220)

48,338,174

사업결합과 사업처분에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)

  

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)

 

549,300

기말금액

22,164,500,650

(4,862,817,959)

   

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

전기말

(단위 : 원)

기초금액

7,955,318,527

(2,882,787,315)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

1,375,418,340

 

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)

346,797,828

(125,127,300)

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

  

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산)

2,980,474,928

 

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

  

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)

828,438,792

 

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)

 

46,967,978

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)

  

관계사 전출입

11,051,200

22,582,712

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)

(1,014,099,160)

305,141,586

사업결합과 사업처분에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)

8,951,016,140

(2,212,439,728)

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)

  

기말금액

21,434,416,595

(4,845,662,067)

   

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

사외적립자산, 공정가치

3,522,698,109

1,340,119,850

 

4,862,817,959

구성비율

0.7244

0.2756

 

1.0000

 

장기성예금

연금신탁

국민연금전환금

금융자산, 분류 합계

전기말

(단위 : 원)

사외적립자산, 공정가치

3,542,791,370

1,302,321,397

549,300

4,845,662,067

구성비율

0.7311

0.2688

0.0001

1.0000

 

장기성예금

연금신탁

국민연금전환금

금융자산, 분류 합계

순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용

순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용

당분기말

(단위 : 원)

당기근무원가, 확정급여제도

733,033,638

이자비용, 확정급여제도

164,732,637

이자수익, 확정급여제도

(66,043,366)

합계

831,722,909

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

당기근무원가, 확정급여제도

1,375,418,340

이자비용, 확정급여제도

346,797,828

이자수익, 확정급여제도

(125,127,300)

합계

1,597,088,868

 

공시금액

장기종업원급여부채의 내역

장기종업원급여부채의 내역

당분기말

(단위 : 원)

기초 장기종업원급여부채

264,241,667

장기종업원급여부채의 증감

10,292,718

사업결합으로 인한 변동

0

기말 장기종업원급여부채

274,534,385

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

기초 장기종업원급여부채

286,586,298

장기종업원급여부채의 증감

(389,001,490)

사업결합으로 인한 변동

366,656,859

기말 장기종업원급여부채

264,241,667

 

공시금액

21. 자본금과 자본잉여금

주식변동내역

주식수량 변동내역

당분기말

(단위 : 원)

기초

360,157,579

유상증자

 

신주인수권 행사

 

전환권 행사

35,000,000

출자전환

 

무상감자

 

기말

395,157,579

 

보통주

전기말

(단위 : 원)

기초

42,290,392

유상증자

110,000,000

신주인수권 행사

49,812,137

전환권 행사

 

출자전환

158,424,000

무상감자

(368,950)

기말

360,157,579

 

보통주

자본금 변동내역

자본금 변동내역

당분기말

(단위 : 원)

기초

180,078,789,500

유상증자

 

신주인수권 행사

 

전환권 행사

17,500,000,000

출자전환

 

무상감자

 

기말

197,578,789,500

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

기초

21,145,196,000

유상증자

55,000,000,000

신주인수권 행사

24,906,068,500

전환권 행사

 

출자전환

79,212,000,000

무상감자

(184,475,000)

기말

180,078,789,500

 

공시금액

주식발행초과금 변동내역

주식발행초과금 변동내역

당분기말

(단위 : 원)

기초

237,758,697,876

유상증자

 

신주인수권 행사

 

전환권 행사

1,119,971,047

출자전환

 

무상감자

 

기말

238,878,668,923

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

기초

235,815,270,181

유상증자

(284,933,727)

신주인수권 행사

2,780,569,312

전환권 행사

 

출자전환

(552,207,890)

무상감자

0

기말

237,758,697,876

 

공시금액

자본잉여금 구성내역

자본잉여금 구성내역

당분기말

(단위 : 원)

주식발행초과금

238,878,668,923

기타자본잉여금

(5,646,034,362)

합계

233,232,634,561

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

주식발행초과금

237,758,697,876

기타자본잉여금

(5,646,034,362)

합계

232,112,663,514

 

공시금액

22. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

당분기말

(단위 : 원)

전환권대가

11,245,932,831

자기주식

(986,909,510)

신종자본증권

116,872,179,546

합계

127,131,202,867

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

전환권대가

12,938,702,749

자기주식

(986,909,510)

신종자본증권

116,872,179,546

합계

128,823,972,785

 

공시금액

기타포괄손익누계액의 항목에 대한 공시

기타포괄손익누계액의 항목에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

재평가적립금

16,583,881,573

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실

(79,000,000)

합계

16,504,881,573

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

재평가적립금

16,583,881,573

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실

(79,000,000)

합계

16,504,881,573

 

공시금액

23. 신종자본증권

신종자본증권 공시

신종자본증권 공시

당분기말

(단위 : 원)

신종자본증권 발행일

2024년 03월 12일

2024년 03월 12일

2024년 04월 12일

 

만기

2054년 03월 12일

2054년 03월 12일

2054년 04월 12일

 

이자율

0.030

0.015

0.030

 

신종자본증권

52,500,000,000

39,372,179,546

25,000,000,000

116,872,179,546

 

자본

자본 합계

 

신종자본증권

 

제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

전기말

(단위 : 원)

신종자본증권 발행일

    

만기

    

이자율

    

신종자본증권

52,500,000,000

39,372,179,546

25,000,000,000

116,872,179,546

 

자본

자본 합계

 

신종자본증권

 

제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

신종자본증권의 변동

신종자본증권의 변동

당분기말

(단위 : 원)

기초잔액

116,872,179,546

신종자본증권발행

0

기말잔액

116,872,179,546

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

기초잔액

0

신종자본증권발행

116,872,179,546

기말잔액

116,872,179,546

 

공시금액

신종자본증권 세부조건 공시

신종자본증권 세부조건 공시

  

액면금액

52,500,000,000

50,000,000,000

25,000,000,000

자금조달의 목적

채무상환

채무상환

채무상환

신종자본증권 발행일

2024년 03월 12일

2024년 03월 12일

2024년 04월 12일

만기

2054년 03월 12일

2054년 03월 12일

2054년 04월 12일

액면이자율 기본

0.030

0.015

0.030

액면이자율 조정

3년(1차) 및 5년(2차)이 경과되는 날 시장이자율+가산금리, 2차조정 이후 매 1년 경과시마다 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음

3년(1차) 및 4년(2차)이 경과되는 날 시장이자율+가산금리, 2차조정 이후 매 2년 경과시마다 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음

3년(1차) 및 5년(2차)이 경과되는 날 시장이자율+가산금리, 2차조정 이후 매 1년 경과시마다 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음

만기보장수익률

0.030

0.015

0.030

전환권 행사기간

2027년 09월 13일 ~ 2054년 02월 12일

2027년 09월 13일 ~ 2054년 02월 12일

2027년 09월 13일 ~ 2054년 03월 12일

전환권 행사시 발행할 주식

기명식 보통주식

기명식 보통주식

기명식 보통주식

전환권 행사가액

500

500

500

전환권 행사시 발행주식수

105,000,000

100,000,000

50,000,000

사채의 상환(연장)방법

사채의 만기가 도래한 경우 발행인은 사채권자에 대하여 만기일로부터 1개월 이전까지 사채권자에 대한 통지를 도달하게 한 경우에 한하여 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없음

사채의 만기가 도래한 경우 발행인은 사채권자에 대하여 만기일로부터 1개월 이전까지 사채권자에 대한 통지를 도달하게 한 경우에 한하여 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없음

사채의 만기가 도래한 경우 발행인은 사채권자에 대하여 만기일로부터 1개월 이전까지 사채권자에 대한 통지를 도달하게 한 경우에 한하여 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없음

인수인의 조기상환청구권

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

발행인의 상환청구권

발행인은 본 사채의 발행일로부터 3.5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급기일에 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음

발행인은 본 사채의 발행일로부터 3.5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급기일에 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음

발행인은 본 사채의 발행일로부터 3.5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급기일에 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음

 

자본

 

신종자본증권

 

제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

신종자본증권 회계처리

회사는 사채의 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류하였습니다.

24. 이익잉여금(결손금)

이익잉여금의 구성내역

이익잉여금의 구성내역

당분기말

(단위 : 원)

법정적립금

108,454,040

미처분이익잉여금(미처리결손금)

(261,614,868,652)

합계

(261,506,414,612)

 

공시금액

전기말

(단위 : 원)

법정적립금

108,454,040

미처분이익잉여금(미처리결손금)

(262,615,336,344)

합계

(262,506,882,304)

 

공시금액

25. 약정사항 및 우발부채

약정에 대한 공시

약정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

총 대출약정금액

29,928,840,000

9,000,000,000

291,000,000

2,545,000,000

550,352,000

493,949,600

1,859,000,000

16,250,000,000

3,943,000,000

4,290,000,000

4,290,000,000

615,648,000

 

약정의 유형

 

대출약정

 

기업대출

 

차입금명칭

 

산업은행 운영자금대출

수출입은행 운영자금대출

우리은행 운영자금대출

국민은행 운영자금대출

신용보증기금 운영자금대출

한국투자파트너스 운영자금대출

알파에어로 운영자금대출

산업은행 시설자금대출

신한은행 시설자금대출

하나은행 시설자금대출

알파에어로 시설자금대출

신용보증기금 무역금융

전기말

(단위 : 원)

총 대출약정금액

29,934,000,000

9,000,000,000

291,000,000

2,545,000,000

550,352,000

493,949,600

1,859,000,000

16,250,000,000

3,943,000,000

4,290,000,000

4,290,000,000

615,648,000

 

약정의 유형

 

대출약정

 

기업대출

 

차입금명칭

 

산업은행 운영자금대출

수출입은행 운영자금대출

우리은행 운영자금대출

국민은행 운영자금대출

신용보증기금 운영자금대출

한국투자파트너스 운영자금대출

알파에어로 운영자금대출

산업은행 시설자금대출

신한은행 시설자금대출

하나은행 시설자금대출

알파에어로 시설자금대출

신용보증기금 무역금융

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

보증종류

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

 

보증금액

243,329,506

7,221,000,000

1,815,517,000

144,773,200

81,950,000

9,506,569,706

보증 제공자

서울보증보험

서울보증보험

서울보증보험

서울보증보험

서울보증보험

 
 

지급보증의 구분

지급보증의 구분 합계

 

제공받은 지급보증

 

거래상대방

 

보증을 제공받는 상대방

 

한국산업단지공단

IAI Ltd.

근로복지공단

서울지방우정청

경상남도 사천시

전기말

(단위 : 원)

보증종류

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

이행계약에 대한 지급보증

 

보증금액

243,329,506

7,422,000,000

1,815,517,000

144,773,200

81,950,000

9,707,569,706

보증 제공자

서울보증보험

서울보증보험

서울보증보험

서울보증보험

서울보증보험

 
 

지급보증의 구분

지급보증의 구분 합계

 

제공받은 지급보증

 

거래상대방

 

보증을 제공받는 상대방

 

한국산업단지공단

IAI Ltd.

근로복지공단

서울지방우정청

경상남도 사천시

전 대표이사(김희원)로부터 제공받은 보증내역

전 대표이사(김희원)로부터 제공받은 보증내역

당분기말

(단위 : 원)

보증종류

차입금 지급보증

차입금 지급보증

보증금액

10,800,000,000

7,205,000,000

보증 제공자

전 대표이사(김희원)

전 대표이사(김희원)

 

지급보증의 구분

 

제공받은 지급보증

 

거래상대방

 

보증을 제공받는 상대방

 

수출입은행

국민은행

전기말

(단위 : 원)

보증종류

차입금 지급보증

차입금 지급보증

보증금액

10,800,000,000

7,205,000,000

보증 제공자

전 대표이사(김희원)

전 대표이사(김희원)

 

지급보증의 구분

 

제공받은 지급보증

 

거래상대방

 

보증을 제공받는 상대방

 

수출입은행

국민은행

26. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

급여

858,175,985

858,175,985

퇴직급여

(6,885,095)

(6,885,095)

복리후생비

164,092,712

164,092,712

감가상각비

94,958,906

94,958,906

무형자산상각비

6,654,150

6,654,150

포장비

577,996,000

577,996,000

지급수수료

399,488,912

399,488,912

수출제비용

1,047,972,719

1,047,972,719

기타

1,399,977,100

1,399,977,100

합계

4,542,431,389

4,542,431,389

 

장부금액

 

공시금액

 

3개월

누적

전분기

(단위 : 원)

급여

387,045,503

387,045,503

퇴직급여

(7,356,254)

(7,356,254)

복리후생비

64,044,495

64,044,495

감가상각비

53,699,156

53,699,156

무형자산상각비

7,004,040

7,004,040

포장비

669,293,000

669,293,000

지급수수료

899,914,734

899,914,734

수출제비용

358,628,887

358,628,887

기타

(157,962,225)

(157,962,225)

합계

2,274,311,336

2,274,311,336

 

장부금액

 

공시금액

 

3개월

누적

27. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 원)

금융수익

1,637,991,915

1,637,991,915

금융수익

이자수익

206,119,051

206,119,051

외환차익(금융)

747,379,778

747,379,778

외화환산이익(금융)

684,493,086

684,493,086

금융보증(계약)수익

0

0

사채상환이익

0

0

금융비용

5,414,921,589

5,414,921,589

금융비용

이자비용

3,998,192,495

3,998,192,495

외환차손(금융)

1,416,729,094

1,416,729,094

차입금상환손실

0

0

   

장부금액

   

공시금액

   

3개월

누적

전분기

(단위 : 원)

금융수익

1,270,538,016

1,270,538,016

금융수익

이자수익

205,439,720

205,439,720

외환차익(금융)

33,248,638

33,248,638

외화환산이익(금융)

16,471

16,471

금융보증(계약)수익

599,430,720

599,430,720

사채상환이익

432,402,467

432,402,467

금융비용

15,235,400,323

15,235,400,323

금융비용

이자비용

4,566,676,993

4,566,676,993

외환차손(금융)

40,902,876

40,902,876

차입금상환손실

10,627,820,454

10,627,820,454

   

장부금액

   

공시금액

   

3개월

누적

28. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 원)

기타수익

3,506,589,109

3,506,589,109

기타수익

잡이익

959,065

959,065

수입임대료

1,620,000

1,620,000

외환차익(기타)

3,141,866,530

3,141,866,530

외화환산이익(기타)

355,883,667

355,883,667

유형자산처분이익

6,259,847

6,259,847

기타비용

3,793,848,172

3,793,848,172

기타비용

외환차손(기타)

883,759,580

883,759,580

외화환산손실(기타)

2,762,599,263

2,762,599,263

잡손실

85,707,642

85,707,642

매출채권처분손실

61,781,687

61,781,687

   

장부금액

   

공시금액

   

3개월

누적

전분기

(단위 : 원)

기타수익

1,724,630,351

1,724,630,351

기타수익

잡이익

1,155

1,155

수입임대료

300,000

300,000

외환차익(기타)

1,052,727,038

1,052,727,038

외화환산이익(기타)

671,602,158

671,602,158

유형자산처분이익

0

0

기타비용

1,339,732,411

1,339,732,411

기타비용

외환차손(기타)

277,719,338

277,719,338

외화환산손실(기타)

850,024,059

850,024,059

잡손실

39,776,534

39,776,534

매출채권처분손실

172,212,480

172,212,480

   

장부금액

   

공시금액

   

3개월

누적

29. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시

당분기

(단위 : 원)

제품과 재공품의 감소(증가)

3,695,359,965

3,695,359,965

원재료비

23,140,990,705

23,140,990,705

급여

6,702,779,817

6,702,779,817

퇴직급여

831,722,909

831,722,909

복리후생비

1,397,273,326

1,397,273,326

감가상각비

1,721,964,805

1,721,964,805

무형자산상각비

2,098,662,373

2,098,662,373

외주용역비

12,633,259,836

12,633,259,836

포장비

577,996,000

577,996,000

수도광열비

605,743,401

605,743,401

지급수수료

926,428,459

926,428,459

기타 비용

4,028,981,520

4,028,981,520

합계

58,361,163,116

58,361,163,116

 

장부금액

 

공시금액

 

3개월

누적

전분기

(단위 : 원)

제품과 재공품의 감소(증가)

(9,366,889,429)

(9,366,889,429)

원재료비

9,176,322,683

9,176,322,683

급여

3,228,070,145

3,228,070,145

퇴직급여

283,970,424

283,970,424

복리후생비

623,463,289

623,463,289

감가상각비

1,116,845,428

1,116,845,428

무형자산상각비

1,319,139,425

1,319,139,425

외주용역비

34,138,522,845

34,138,522,845

포장비

669,293,000

669,293,000

수도광열비

453,150,069

453,150,069

지급수수료

1,353,519,528

1,353,519,528

기타 비용

1,520,068,106

1,520,068,106

합계

44,515,475,513

44,515,475,513

 

장부금액

 

공시금액

 

3개월

누적

30. 법인세비용

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 유효세율은 6.75%이며, 전분기는 결손으로 유효세율을 측정하지 않았습니다.

평균유효세율과 적용세율간의 조정

평균유효세율과 적용세율간의 조정

  

평균유효세율

0.0675

 

공시금액

31. 주당이익

주당이익

주당이익

당분기

(단위 : 원)

당기순이익(손실)

1,761,255,363

1,761,255,363

신종자본증권의 이자

(760,787,671)

(760,787,671)

보통주당기순이익(손실)

1,000,467,692

1,000,467,692

가중평균유통보통주식수

366,879,738

366,879,738

기본주당이익(손실)

3

3

희석주당이익(손실)

3

3

 

주식

 

보통주

 

3개월

누적

전분기

(단위 : 원)

당기순이익(손실)

(18,760,748,407)

(18,760,748,407)

신종자본증권의 이자

(127,397,259)

(127,397,259)

보통주당기순이익(손실)

(18,888,145,666)

(18,888,145,666)

가중평균유통보통주식수

79,849,674

79,849,674

기본주당이익(손실)

(237)

(237)

희석주당이익(손실)

(237)

(237)

 

주식

 

보통주

 

3개월

누적

가중평균유통보통주식수 산정

가중평균유통보통주식수 산정

당분기

 

기초 발행주식수

360,157,579

차감:자기주식

(133,397)

차감:무상감자

0

가산:출자전환

0

가산:전환권 행사

6,855,556

가산:BW 행사

0

가산:유상증자

0

가중평균유통보통주식수

366,879,738

 

공시금액

전분기

 

기초 발행주식수

42,290,392

차감:자기주식

(133,397)

차감:무상감자

(368,950)

가산:출자전환

32,010,989

가산:전환권 행사

0

가산:BW 행사

6,684

가산:유상증자

6,043,956

가중평균유통보통주식수

79,849,674

 

공시금액

희석주당이익

보고기간 말 현재 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 8회차 신종자본증권이 있습니다.

희석주당이익

당분기

(단위 : 원)

지배기업 귀속 보통주당기순이익(손실)

1,000,467,692

희석성 잠재적보통주 손익효과

187,500,000

희석주당이익(손실) 산정을 위한 순이익(손실)

1,187,967,692

가중평균유통보통주식수

366,879,738

조정내역

8회차 신종자본증권 행사가정

조정내역

보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과

100,000,000

희석주당이익(손실) 산정을 위한 가중평균유통보통주식수

466,879,738

희석주당이익(손실)

3

   

보통주

전분기

(단위 : 원)

지배기업 귀속 보통주당기순이익(손실)

(18,888,145,666)

희석성 잠재적보통주 손익효과

0

희석주당이익(손실) 산정을 위한 순이익(손실)

(18,888,145,666)

가중평균유통보통주식수

79,849,674

조정내역

 

조정내역

보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과

0

희석주당이익(손실) 산정을 위한 가중평균유통보통주식수

79,849,674

희석주당이익(손실)

(237)

   

보통주

32. 현금흐름표

영업활동현금흐름

영업활동현금흐름

당분기

(단위 : 원)

당기순이익(손실)

1,761,255,363

당기순이익조정을 위한 가감

13,769,641,702

당기순이익조정을 위한 가감

이자비용 조정

3,998,192,495

외화환산손실 조정

2,762,599,263

감가상각비에 대한 조정

1,523,721,708

무형자산상각비에 대한 조정

2,098,662,373

사용권자산감가상각비 조정

198,243,097

퇴직급여 조정

831,722,909

법인세비용(수익) 조정

127,426,930

대손상각비 조정

1,100,955,732

대손충당금환입

0

장기종업원급여 조정

10,292,718

재고자산평가손실 조정

2,304,400,911

매출채권처분손실 조정

61,781,687

판매보증비 조정

3,848,230

차입금상환손실 조정

0

잡손실 조정

549,300

이자수익에 대한 조정

(206,119,051)

외화환산이익 조정

(1,040,376,753)

유형자산처분이익

(6,259,847)

금융보증수익 조정

0

사채상환이익 조정

0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(11,532,210,593)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

단기매출채권의 감소(증가)

(12,535,589,529)

미수금의 감소(증가)

(185,798,785)

재고자산의 감소(증가)

1,951,675,219

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(9,671,961,222)

장기매출채권의 감소(증가)

0

매입채무의 증가(감소)

8,954,464,482

단기미지급금의 증가(감소)

842,882,082

장기미지급금의 증가(감소)

4,508,644

미지급비용의 증가(감소)

(309,887,755)

예수보증금의 증가(감소)

(15,000,000)

기타유동부채의 증가(감소)

(448,159,683)

확정급여부채 증가(감소)

(167,682,220)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

48,338,174

영업에서 창출된 현금흐름

3,998,686,472

   

공시금액

전분기

(단위 : 원)

당기순이익(손실)

(18,760,748,407)

당기순이익조정을 위한 가감

13,857,677,657

당기순이익조정을 위한 가감

이자비용 조정

4,566,676,993

외화환산손실 조정

850,024,059

감가상각비에 대한 조정

852,395,109

무형자산상각비에 대한 조정

1,319,139,425

사용권자산감가상각비 조정

264,450,319

퇴직급여 조정

283,970,424

법인세비용(수익) 조정

(3,942,210,404)

대손상각비 조정

0

대손충당금환입

(945,613,940)

장기종업원급여 조정

10,225,280

재고자산평가손실 조정

1,756,787,480

매출채권처분손실 조정

172,212,480

판매보증비 조정

(49,305,486)

차입금상환손실 조정

10,627,820,454

잡손실 조정

0

이자수익에 대한 조정

(205,439,720)

외화환산이익 조정

(671,618,629)

유형자산처분이익

0

금융보증수익 조정

(599,430,720)

사채상환이익 조정

(432,405,467)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(48,977,518,025)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

단기매출채권의 감소(증가)

(13,097,338,975)

미수금의 감소(증가)

(5,886,727,529)

재고자산의 감소(증가)

(21,619,756,656)

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(12,824,936,712)

장기매출채권의 감소(증가)

98,769,151

매입채무의 증가(감소)

4,163,371,763

단기미지급금의 증가(감소)

1,106,053,371

장기미지급금의 증가(감소)

28,955,970

미지급비용의 증가(감소)

(671,894,385)

예수보증금의 증가(감소)

4,013,449

기타유동부채의 증가(감소)

(15,202,472)

확정급여부채 증가(감소)

(341,070,020)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

78,245,020

영업에서 창출된 현금흐름

(53,880,588,775)

   

공시금액

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기

(단위 : 원)

기초금액

   

66,370,222,995

 

4,292,457,670

   

110,716,661,743

  

892,872,450

675,222,670

182,947,437,528

재무활동에서 생기는 부채의 변동

               

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무현금흐름

   

(5,160,000)

        

(267,167,663)

 

(272,327,663)

비현금항목, 증가

            

31,801,968

1,342,724

33,144,692

비현금항목, 상각

   

970,866,573

 

50,110,366

   

1,980,323,984

  

27,582,752

 

3,028,883,675

비현금항목, 전환

         

(16,890,301,770)

    

(16,890,301,770)

비현금항목, 기타변동

            

177,490,854

(177,490,854)

0

기말금액

   

67,335,929,568

 

4,342,568,036

   

95,806,683,957

  

862,580,361

499,074,540

168,846,836,462

   

재무활동에서 생기는 부채

재무활동에서 생기는 부채 합계

   

단기차입금

장기차입금

사채

비지배지분부채

전환사채

신주인수권부사채

리스 부채

   

자산부채변동의 유동비유동 분류

   

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

전분기

(단위 : 원)

기초금액

99,428,304,449

 

39,612,493,881

76,327,422,751

7,320,614,293

4,148,302,789

 

855,845,585

39,105,282,718

0

43,167,865,513

 

879,382,203

3,115,931,764

313,961,445,946

재무활동에서 생기는 부채의 변동

               

재무활동에서 생기는 부채의 변동

재무현금흐름

(56,000,000,000)

  

75,515,000,000

     

55,995,088,182

(43,328,736,618)

 

(284,068,092)

 

31,897,283,472

비현금항목, 증가

            

31,164,972

31,286,315

62,451,287

비현금항목, 상각

19,599,608

 

330,506,119

11,887,770,918

16,385,707

(939,116)

 

31,407,976

894,717,282

379,694,395

134,480,403

 

53,103,460

 

13,746,726,752

비현금항목, 전환

               

비현금항목, 기타변동

(38,609,955,490)

 

(25,973,000,000)

(85,515,000,000)

(7,337,000,000)

   

(40,000,000,000)

(18,865,156,776)

26,390,702

 

220,443,283

(220,443,283)

(216,273,721,564)

기말금액

4,837,948,567

 

13,970,000,000

78,215,193,669

0

4,147,363,673

 

887,253,561

0

37,509,625,801

0

 

900,025,826

2,926,774,796

143,394,185,893

   

재무활동에서 생기는 부채

재무활동에서 생기는 부채 합계

   

단기차입금

장기차입금

사채

비지배지분부채

전환사채

신주인수권부사채

리스 부채

   

자산부채변동의 유동비유동 분류

   

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

유동으로 분류되는 자산부채

비유동으로 분류되는 자산부채

현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래

현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래

당분기

(단위 : 원)

전환사채 전환권 행사

16,890,301,770

건설중인자산의 본계정대체

4,767,536,150

사용권자산 및 리스부채의 증가

92,853,148

차입금의 신종자본증권으로 대환

0

출자전환

0

 

공시금액

전분기

(단위 : 원)

전환사채 전환권 행사

0

건설중인자산의 본계정대체

576,929,346

사용권자산 및 리스부채의 증가

166,620,083

차입금의 신종자본증권으로 대환

91,872,179,546

출자전환

72,825,000,000

 

공시금액

33. 특수관계자와의 거래

특수관계자 현황

특수관계자 현황

당분기말

 

특수관계내역

최대주주

피투자회사

기타특수관계자

 

전체 특수관계자

 

알파에어로 유한회사

종속기업

유앤아이대부 유한회사

 

(주)카프에어로

전기말

 

특수관계내역

최대주주

피투자회사

기타특수관계자

 

전체 특수관계자

 

알파에어로 유한회사

종속기업

유앤아이대부 유한회사

 

(주)카프에어로

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 원)

매출

2,845,000

   

매입

    

기타비용

250,530,000

   

영업외수익

1,620,000

   

영업외비용

 

1,207,585,393

187,500,000

 

특수관계자거래에 대한 기술

 

차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다.

차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다.

전기 중 당사와의 사업결합으로 소멸하였습니다.

 

(주)카프에어로

알파에어로 유한회사

유앤아이대부 유한회사

(주)에이에스티지

전분기

(단위 : 원)

매출

   

122,274,460

매입

   

24,134,517,396

기타비용

   

155,410,232

영업외수익

6,607,671

  

132,301,461

영업외비용

 

1,842,987,153

 

59,668,309

특수관계자거래에 대한 기술

 

차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다.

 

전기 중 당사와의 사업결합으로 소멸하였습니다.

 

(주)카프에어로

알파에어로 유한회사

유앤아이대부 유한회사

(주)에이에스티지

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 원)

기타채권

 

5,870,000

 

기타채무

1,031,265,907

 

39,041,095

미지급금

 

275,583,000

 

차입금(명목금액)

6,149,000,000

  

전환사채(명목금액)

30,000,000,000

  

신종자본증권

77,500,000,000

 

39,372,179,546

 

알파에어로 유한회사

(주)카프에어로

유앤아이대부 유한회사

전기말

(단위 : 원)

기타채권

 

5,584,000

 

기타채무

455,175,552

 

39,041,095

미지급금

 

170,170,000

 

차입금(명목금액)

6,149,000,000

  

전환사채(명목금액)

30,000,000,000

  

신종자본증권

77,500,000,000

 

39,372,179,546

 

알파에어로 유한회사

(주)카프에어로

유앤아이대부 유한회사

특수관계자 자금거래에 관한 공시

당분기중 특수관계자와의 기중 자금거래는 없습니다.

특수관계자거래 자금거래 잔액

특수관계자거래 자금거래 잔액

 

(단위 : 원)

기초 차입거래 잔액

6,149,000,000

 

기말 차입거래 잔액

6,149,000,000

 

기초 전환사채 잔액

30,000,000,000

 

기말 전환사채 잔액

30,000,000,000

 

기초 신종자본증권 잔액

77,500,000,000

39,372,179,546

기말 신종자본증권 잔액

77,500,000,000

39,372,179,546

기초 출자전환 잔액

47,041,000,000

 

기말 출자전환 잔액

47,041,000,000

 
 

알파에어로 유한회사

유앤아이대부 유한회사

주요경영진에 대한 보상

주요경영진에 대한 보상

당분기

(단위 : 원)

급여

175,257,060

퇴직급여

15,748,356

합계

191,005,416

 

공시금액

전분기

(단위 : 원)

급여

206,374,400

퇴직급여

21,806,088

합계

228,180,488

 

공시금액

34. 동일지배하의 사업결합

사업결합에 대한 세부 정보 공시

사업결합에 대한 세부 정보 공시

 

(단위 : 원)

피취득자에 대한 명칭

㈜에이에스티지

피취득자에 대한 설명

당사의 종속기업으로서 항공기용 부품 제조업을 영위하는 비상장법인임

합병일

2024-06-28

사업결합의 주된 이유에 대한 기술

당사는 2024년 5월 27일 이사회 결의에 의거하여 2024년 6월 28일을 합병기일로 하여 종속기업 ㈜에이에스티지를 흡수합병함

총 이전대가의 취득일의 공정가치

 

총 이전대가의 취득일의 공정가치

종속기업투자주식 장부가액

15,628,497

금융상품이나 지분의 공정가치 결정 방법에 대한 설명금융상품이나 지분의 공정가치 측정 방법에 대한 기술

동일지배하의 사업결합으로 장부금액법을 적용

취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액

 

취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액

취득일 현재 인식한 현금및현금성자산

35,586,173

취득일 현재 인식한 재고자산

58,146,895,479

취득일 현재 인식한 매출채권및기타수취채권

2,270,409,273

취득일 현재 인식한 기타유동자산

8,463,225,799

취득일 현재 인식한 투자부동산

3,307,624,916

취득일 현재 인식한 유형자산

87,696,666,727

취득일 현재 인식한 기타비유동자산

197,171,122

취득일 현재 인식한 매입채무 및 기타채무

(37,089,688,182)

취득일 현재 인식한 단기차입금

(21,604,726,930)

취득일 현재 인식한 리스부채

(340,803,016)

취득일 현재 인식한 기타유동부채

(41,371,604,786)

취득일 현재 인식한 비유동기타채무

(4,000,000,000)

취득일 현재 인식한 장기차입금

(51,325,872,768)

취득일 현재 인식한 순확정급여부채

(6,738,576,412)

취득일 현재 인식한 충당부채

(366,656,859)

취득일 현재 인식한 이연법인세부채

(3,357,501,269)

인수한 순자산 장부금액

(6,077,850,733)

내부거래 반영 효과

11,398,389,106

합병으로 인한 자본 증감

5,304,909,876

   

㈜에이에스티지

35. 경영정상화계획 이행을 위한 약정

경영정상화계획 이행을 위한 약정

회사는 기업개선작업을 효율적이고 적극적으로 추진하여 기업개선계획의 이행을 달성하고 금융채권자협의회의 자산건전성을 제고하기 위해, 2023년에 금융채권자협의회와 기업개선계획 이행을 위한 약정서를 체결하였습니다.회사는 현재 기업개선계획을 이행 중에 있으며, 동 약정은 채무조정, 출자전환 및 신규자금의 지원, 자구계획 수립 및 이행 등의 경영정상화 계획을 포함하고 있습니다.

금융채권자협의회 결의에 따른 채무의 조건변경

금융채권자협의회 결의에 따른 채무의 조건변경

  

약정 체결연도

2023년

대상채권

금융채권자협의회의 의결권 산정 대상 채권

유예기한

2026년 09월 30일

유예기한 추가연장 및 유예채권 상환방법

유예 기간 종료 전에 금융채권자협의회에서 결정

대출이자, 경과이자

(경과이자) 제1차 협의회 결의일 직전일(2023년 7월 27일)까지 발생한 이자, 적용 금리는 당초 약정이율 및 연체이율 적용하며, 수취 방법은 2023년 11월 14일 일시상환

대출이자, 발생이자

(발생이자) 제1차 협의회 결의일(2023년 7월 28일)로부터 발생한 이자, 적용 금리는 담보채권 연 3.0%, 무담보채권 연 1.5%, 신규자금 연 3.0%

 

채무의 조건변경

신규 대출 지원

전기 중 회사는 기업개선계획 추진의 일환으로 대주주(특수관계자 포함)가 자본확충을 진행하기 위해 사채발행을 실행하였습니다.

신규 대출 지원

 

(단위 : 원)

대출일자

2024년 03월 12일

2024년 03월 12일

2024년 04월 12일

2024년 04월 12일

채권자

알파에어로 유한회사

유앤아이대부 유한회사

알파에어로 유한회사

알파에어로 유한회사

대출금액

52,500,000,000

50,000,000,000

25,000,000,000

30,000,000,000

대출만기

2054년 3월 12일(발행회사 의사표시로 연장가능, 횟수 제한 없음)

2054년 3월 12일(발행회사 의사표시로 연장가능, 횟수 제한 없음)

2054년 4월 12일(발행회사 의사표시로 연장가능, 횟수 제한 없음)

2029년 04월 12일

이자율

0.030

0.015

0.030

0.030

회계상 분류

본 전환사채의 경우 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류함

본 전환사채의 경우 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류함

본 전환사채의 경우 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류함

 
 

약정의 유형

 

신규 대출 지원

 

대출지원 1

대출지원 2

대출지원 3

대출지원 4

유상증자

전기 중 회사는 기업개선계획 추진의 일환으로 대주주(특수관계자 포함)가 자본확충을 진행하기 위해 유상증자를 실행하였습니다.

유상증자

 

(단위 : 원)

인수자

알파에어로 유한회사

유상증자금액(원)

55,000,000,000

발행주식수(주)

110,000,000

주당발행가액(원)

500

 

유상증자

신규 수입신용장(L/C) 개설 지원

전기 중 회사는 금융채권자협의회의 주채권은행(한국산업은행)으로부터 생산능력 확보를 위한 기계 도입용 신규 수입신용장(L/C) 개설 지원을 받았습니다.

신규 수입신용장(L/C) 개설 지원

  

취급기관

한국산업은행

취급금액 USD [USD, 일]

4,800,000

취급기간

2024년 8월 ~ 2025년 8월

근질권 설정

한국산업은행 외화예금 $4,800,000에 대한 근질권 설정, 근질권 설정된 외화예금은 단기금융상품으로 분류함

 

신규 수입신용장(L/C) 개설 지원

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책 등당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 또한, 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보 할 예정이며, 배당을 주주에 대한 이익 반환의 기본형태로 보고 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다.당사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보와 안정적인 수익창출을 통하여, 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 배당을 실시 하기 위해 노력할 계획이며 사업환경, 투자, 현금흐름, 부채비율에 따른 재무구조 개선여부 등을 종합적으로 고려한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여금 그 배당성향을 점차 늘려나갈 계획입니다. 당기말 현재 당사는 자사주 매입 또는 소각을 계획하고 있지는 않습니다.

나. 회사 정관의 배당에 관한 사항

제54조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제55조 (분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법시행령 제18조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

다. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

이익배당 : 주주총회의 결의 분기배당 : 이사회의 결의 정관상 배당기준일 1. 이익배당 : 매결산기말 현재 2. 분기배당 : 3월 , 6월 및 9월의 말일 향후 개선방안은 사업현황 등을 고려하여 검토하도록 하겠습니다.
구분 현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

제24기 주주총회2024.12X--X-제23기 주주총회2023.12X--X-제22기 주주총회2022.12X--X-
구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

가. 주요배당지표

5005005001,767-17,107-40,3281,761-14,142-42,2563-63-1,043-----------------------------------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제25기 1분기 제24기 제23기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

*당사는 최근 5년간 배당(분기, 결산)을 지급하지 않았습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2025.03.31(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2021.06.30신주인수권행사보통주15,5915005,1782021.09.30신주인수권행사보통주2515005,1782022.06.30신주인수권행사보통주5,7925005,1782022.06.30신주인수권행사보통주8,8535005,6572022.07.21신주인수권행사보통주2,7465004,9412022.12.31신주인수권행사보통주267,3625003,8982022.12.31신주인수권행사보통주304,2405003,9602023.01.04신주인수권행사보통주1265003,9602023.03.11유상증자(제3자배정)보통주15,855,0395004,4152023.03.31신주인수권행사보통주70,5745003,5572023.06.30신주인수권행사보통주75,1145003,4952023.06.30신주인수권행사보통주7545003,7472023.09.30신주인수권행사보통주3,7835003,7472023.12.19신주인수권행사보통주5155005152024.03.13유상증자(제3자배정)보통주145,650,0005005002024.03.16무상감자보통주368,9505005002024.03.28유상증자(제3자배정)보통주110,000,0005005002024.03.31신주인수권행사보통주50,8105005762024.06.30신주인수권행사보통주27,757,8495005002024.07.31유상증자(제3자배정)보통주12,774,0005005002024.09.30신주인수권행사보통주4,459,3755005002024.12.31신주인수권행사보통주15,953,5875005002025.03.13전환권행사보통주29,000,0005005002025.03.21전환권행사보통주6,000,000500500
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
제9회차 BW, 분기 합산 기재
제9회차 BW, 분기 합산 기재
제9회차 BW, 분기 합산 기재
제11회차 BW, 분기 합산 기재
제11회차 BW
제9회차 BW, 분기 합산 기재
제11회차 BW, 분기 합산 기재
제11회차 BW
제3자배정증자(대상자 : 알파에어로 유한회사)
제9회차 BW, 분기 합산 기재
제9회차 BW, 분기 합산 기재
제11회차 BW, 분기 합산 기재
제11회차 BW, 분기 합산 기재
제9회차 BW
제3자배정증자(대상자 : 한국산업은행 외6개 금융기관)
전 최대주주 김희원 전 대표이사 소유주식 368,950 주에 대해서만 불균등 무상 감자를 진행
제3자배정증자(대상자 : 알파에어로 유한회사)
제11회차 BW, 분기 합산 기재
제11회차 BW, 분기 합산 기재
제3자배정증자(대상자 : 알파에어로, 한국산업은행 외 5개 금융기관)
제11회차 BW, 분기 합산 기재
제11회차 BW, 분기 합산 기재
제9회차 CB
제9회차 CB

나. 미상환 전환사채 발행현황 2025.03.31(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채72024.03.122054.03.1252,500,000,000기명식보통주2027.09.13~2054.02.12100.050052,500,000,000105,000,000-제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채82024.03.122054.03.1250,000,000,000기명식보통주2027.09.13~2054.02.12100.050050,000,000,000100,000,000-제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채92024.03.122027.09.1256,000,000,000기명식보통주2025.03.13~2027.08.12100.050041,500,000,00083,000,000-제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채102024.04.122027.10.1236,000,000,000기명식보통주2025.04.13~2027.09.12100.050036,000,000,00072,000,000-제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채112024.04.122054.04.1225,000,000,000기명식보통주2027.09.13~2054.03.12100.050025,000,000,00050,000,000-제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채122024.04.122029.04.1230,000,000,000기명식보통주2027.09.13~2029.03.12100.050030,000,000,00060,000,000-249,500,000,000---235,000,000,000470,000,000-
종류\구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
합 계 - - - -

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 -해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

라. 채무증권 발행실적 2025.03.31(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
㈜아스트회사채사모2020.09.243,1004.90한국신용평가㈜ : B+NICE신용평가㈜ : BB2021.03.24상환완료KB증권 주식회사㈜아스트회사채공모2021.01.1930,0001.00한국기업평가㈜ : BBNICE신용평가㈜ : BB-2024.03.13상환완료KB증권 주식회사㈜아스트회사채사모2021.04.289,0003.78한국기업평가㈜ : BB-2024.04.28일부 출자전환코리아에셋투자증권㈜아스트회사채공모2022.01.1340,0001.00한국기업평가㈜ : BB-NICE신용평가㈜ : BB-2024.02.08상환완료유진투자증권㈜아스트회사채사모2022.04.283,0005.79한국기업평가㈜ : BB-2025.04.28일부출자전환KB증권 주식회사85,100----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

마. 기업어음증권 미상환 잔액 2025.03.31(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

바. 단기사채 미상환 잔액 2025.03.31(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

사. 회사채 미상환 잔액 2025.03.31(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-----------77,500-30,000-107,500---77,500-30,000-107,500
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

아. 신종자본증권 미상환 잔액 2025.03.31(단위 : 백만원)
(기준일 : )
--------------127,500127,500------127,500127,500
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

자. 조건부자본증권 미상환 잔액 2025.03.31(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2025.03.31(단위 : 백만원)
(기준일 : )
무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채제9회2021.01.19운영자금 : 411채무상환 : 29,58930,000운영자금 : 411채무상환 : 29,58930,000-무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채제11회2022.01.13채무상환 : 39,289기타자금 : 71140,000채무상환 : 39,289기타자금 : 71140,000-
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

나. 사모자금의 사용내역

2025.03.31(단위 : 백만원)
(기준일 : )
사모사채제8회2020.09.24운영자금3,100운영자금3,100-사모사채제10회2021.04.28운영자금9,000운영자금9,000-사모사채제12회2022.04.28운영자금3,000운영자금3,000-유상증자(제3자배정)-2023.03.10채무상환자금외70,000채무상환자금외70,000-전환사채제6회2023.04.14운영자금40,000운영자금40,000-유상증자(제3자배정)-2024.03.12채무상환자금72,825채무상계72,825-전환사채제7회2024.03.12채무상환자금52,500채무상계52,500-전환사채제8회2024.03.12채무상환자금50,000채무상계50,000-전환사채제9회2024.03.12채무상환자금56,000채무상환56,000-유상증자(제3자배정)-2024.03.27시설 및 운영자금55,000시설 및 운영자금54,203시설자금 약 797백만원 사용됨.전환사채제10회2024.04.12채무상환자금36,000채무상환32,882만기 미도래 등으로 채무 약 3,118백만원 미상환전환사채제11회2024.04.12채무상환자금25,000채무상환25,000-전환사채제12회2024.04.12채무상환자금30,000채무상환30,000-유상증자(제3자배정)-2024.07.30채무상환자금6,387채무상계6,387-
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

미사용자금의 운용내역

2025.03.31(단위 : 백만원)
(기준일 : )
단기금융상품수시입출금 MMT797--단기금융상품수시입출금 MMT3,118--3,915
종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표 재작성공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항(1) 중요한 자산양수도 결정당사는 2019년 03월 25일 이사회 결의를 통하여 자산양수도의 건과 관련하여 아래와 같이 결정하였습니다.(ㄱ) 자산양수도 상대방

구 분 내 용
회사명 Triumph Aerostructures, LLC
설립연도 1917년
대표이사 Mr. Ronald A. Muckley
소재지 9314 West Jefferson Boulevard Dallas, TX 75211, United States
자본금 비공개
인원수 5,900명
사업내용 항공기 구조물 제조

(ㄴ) 자산양수도 내용

구 분 내 용
양수대상 EMBRAER E-JETS G2 Program 계약상 지위와 권리 및 관련 자산
양수목적 Embraer社와의 직접 수주계약에 따른 수익성 증대항공기 제작 Tier1 업체로의 안정적인 도약 및 성장
양수금액 USD 115,000,000 (130,410,000,000원, 환율 1,134원 적용)
외부평가 기관 이촌회계법인
계약체결일 2019년 03월 25일

(ㄷ) 진행경과 및 일정

일 자 내 용 비 고
2019.01.28 외부평가기관계약체결 -
2019.01.28~2019.02.15 외부평가기간

-

2019.03.15 외부평가제출일자 -
2019.03.25 자산양수도 이사회결의 -
2019.03.25 계약 체결 E2 동체의 독점적 지위와 권리관련 계약 체결
2019.03.28 자산양수도 이사회결의 자금집행 일정 및 금액 변경에 따른 이사회
2019.03.29 계약금 (USD 10,000,000)

-

2019.05.31 중도금 (USD 50,000,000) -
2019.09.28 잔액 지불(USD 55,000,000) 전액 현금지급
2019.09.30 자산양수 완료 잔액 전액 지불후 자산양수 완료
* 잔액 지급일인 2019.09.28은 금융기관의 휴일로 2019.09.30에 지급완료 되었습니다.

3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항(1) 타법인 주식 및 출자증권 처분결정당사는 2020년 12월 07일 이사회 결의를 통하여 타법인 주식 처분과 관련하여 아래와 같이 결정하였습니다.

구 분 내 용
회사명 ㈜오르비텍
주요사업 방사선안전관리 및 기술검사
발행주식수 23,790,573주
처분주식수 4,494,759주
처분금액 23,404,098,000원
처분후 소유주식수 -
처분목적 재무제표 개선 및 유동성 확보
처분예정일자 2021년 02월 05일
계약상대방 ㈜엔포인트인베스트먼트, ㈜성진홀딩스

4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.나. 대손충당금 설정 현황(연결)1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구분

계정과목

채권 총액

대손충당금

대손충당금설정률(%)

제25기 1분기 매출채권 51,975 4,628 8.91%
단기대여금 725 125 17.24%
미수금 7,729 - -
미수수익 - - -
선급금 45,435 - -
장기매출채권 5,560 5,560 100.00%
보증금 515 - -
장기대여금 2,250 - -
합 계 114,189 10,313  -
제24기 매출채권 39,165 3,527 9.01%
단기대여금 725 125 17.24%
미수금 7,536 - -
미수수익 - - -
선급금 46,644 - -
장기매출채권 5,560 5,560 100.00%
보증금 520 - -
장기대여금 2,400 - -
합 계 102,550 9,212  -
제23기 매출채권 45,283 3,065 6.8%
단기대여금 125 - -
미수금 4,612 - -
미수수익 5 - -
선급금 39,175 - -
장기매출채권 5,659 5,659 100.0%
보증금 574 - -
합 계 95,433 8,723 9.1%

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분

제25기 1분기 제24기 제23기

1. 기초 대손충당금 잔액합계

9,212 8,273 10,216

2. 순대손처리액(①-②±③)

 -  - -

① 대손처리액(상각채권액)

 -  - -

② 상각채권회수액

 -  - -

③ 기타증감액

 -  - -

3. 대손상각비 계상(환입)액

1,101 489 (1,493)

4. 기말 대손충당금 잔액합계

10,313 9,212 8,723

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 보고기간 매출채권 등에 대하여 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험료를 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.4) 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)
구 분 3개월~6개월 6개월~12개월 12개월초과 합 계
전체 매출채권 일반 46,155 1,192 - 47,347
특수관계자 0 0 - 0
46,155 1,192 - 47,347
연결제거 일반 0 0 - 0
특수관계자 0 0 - 0
0 0 - 0
잔액 일반 46,155 1,192 - 47,347
특수관계자 0 0 - 0
46,155 1,192 - 47,347
구성비율 97.48% 2.52% 0.00% 100%

다. 재고자산 현황1) 재고자산 현황(연결)

(단위 : 백만원)

구 분

제25기 1분기 제24기 제23기

비고

제품

32,077 28,518 18,264

-

재공품

71,864 77,245 40,520

-

원재료

85,001 83,196 44,369

-

미착품

5,739 9,979 6,367

-

소계

194,682 199,163 109,520

-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

33.6% 35.4% 23.35%

-

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

1.09회 1.39회 2.17회

-

2) 재고자산 현황(별도)

(단위 : 백만원)

구 분

제25기 1분기 제24기 제23기

비고

제품

32,077 28,518 18,116

-

재공품

71,864 77,245 11,706

-

원재료

85,001 83,196 18,235

-

미착품

5,739 9,979 3,028

-

소계

194,682 198,938 51,085

-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

33.7% 35.5% 13.57%

-

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

1.09회 1.37회 4.56회

-

3) 재고자산 담보제공 내역(1) 당기

(단위 : 백만원)
담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자
재고자산 188,943 11,700 장기차입금 9,000 수출입은행

(2) 전기

(단위 : 백만원)
담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자
재고자산 188,958 11,700 장기차입금 9,000 수출입은행

4) 재고자산의 실사 (1) 실사 일자 : 2025년 01월 2일(2) 실사 장소 : 본사(원자재 창고, 완제품 창고 및 공정상의 재고)(3) 실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 : 주관부서 및 유관부서의 협조를 받아 외부감사인인 한울회계법인의 입회하에 재고실사를 진행하였습니다. 5) 장기체화재고 등 현황

(단위 : 천원)

구 분

제25기 1분기
취득원가 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비 고
제 품 40,298,391 40,298,391 (8,220,989) 32,077,402  -
재공품 85,247,254 85,247,254 (13,383,049) 71,864,205  -
원 재 료 91,078,898 91,078,898 (6,077,521) 85,001,376  -
미착품 5,738,862 5,738,862 - 5,738,862  -
합 계 222,363,405 222,363,405 (27,681,559) 194,681,845  -

6) 공정가치 서열체계당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수에서 도출된 금액
수준 3 자산이나 부채에 대한 관측 가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가 기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수)

(1) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치

(단위 : 원)
구 분 당 분 기 말 전 기 말
수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3
반복적인 공정가치 측정치:
기타포괄손익_공정가치측정금융자산 - - 194,210,000 - - 194,210,000

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재예정)

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

회계감사인의 명칭 및 감사의견

제25기 1분기(당기)한울회계법인-----한울회계법인-----제24기(전기)한울회계법인적정의견--(1) 기업구조조정촉진법에 따른 워크아웃 시행(1) 재고자산의 실재성 및 평가(2) 현금창출단위 손상평가 한울회계법인적정의견--(1) 기업구조조정촉진법에 따른 워크아웃 시행(1) 재고자산의 실재성 및 평가(2) 현금창출단위 손상평가 제23기(전전기)한울회계법인적정의견--(1) 전기 연결재무제표의 재작성 (2) 기업구조조정촉진법에 따른 워크아웃 시행(1) 재고자산 수불부 검토 2) 현금창출단위 손상평가 한울회계법인적정의견--(1) 전기 연결재무제표의 재작성 (2) 기업구조조정촉진법에 따른 워크아웃 시행 (1) 재고자산 수불부 검토 2) 현금창출단위 손상평가
사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)
제25기 1분기(당기)한울회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사350백만원2,888시간--제24기(당기)한울회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사300백만원3,268시간300백만원3,268시간제23기(전기)한울회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사320백만원3,268시간326백만원3,268시간
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제25기 1분기 (당기)2025.02.122025년 법인세 세무조정-15백만원-제24기(전기)2024.05.162024년 법인세 세무조정-15백만원-제23기(전전기)2023.06.202023년 법인세 세무조정-15백만원-
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 회계감사인의 변경

구분 감사인 변경사유 감사용역 계약기간 비고
1 한울회계법인 신규선임 2023.01.01~2025.12.31 3개년
2 대주회계법인 지정감사 2020.01.01~2022.12.31 3개년
3 신화회계법인 신규선임 및 재선임 계약 2018.01.01~2020.12.31 3개년

5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12024년 08월 05일회사 : 감사감사인 : 업무수행이사유선FY2024 외부감사 수행계획 및 감사인의 독립성, 중점감사대상 항목 논의22024년 08월 14일회사 : 감사감사인 : 업무수행이사유선FY2024 반기검토 종료 의견 공유32024년 10월 23일회사 : 감사감사인 : 업무수행이사대면FY2024 내부회계관리제도 설계 및 운영평가 논의42024년 12월 03일회사 : 감사감사인 : 업무수행이사대면FY2024 중간감사 수행결과 및 감사 발견 사항 논의, 기말감사 준비 필요사항 논의52025년 03월 20일회사 : 감사감사인 : 업무수행이사유선FY2024 기말감사 종료 의견 공유
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

6. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

1. 내부통제당사는 2025년 03월 31일 현재 내부감시장치는 효과적으로 작동되고 있으며, 감사 결과 지적사항 등은 없습니다.

2. 내부회계관리제도당사는 2025년 03월 31일 현재 내부회계관리자 및 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등의 지적사항이 없습니다.3. 내부통제구조의 평가공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 1명(김두일)과 사외이사 2명(신동훈, 전용우) 총 3명으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 김두일 사내이사로 대표이사를 겸직하고 있으며, 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 이사회 의장으로 선임되었습니다.이사회는 회사의 최고 의사결정기구로서 주주와 이해관계자들의 이익을 대변하는 동시에 회사의 지속적인 성장을 목표로 법령과 정관에서 정한 사항, 회사 운영의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요한 사항을 결의하고, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.각 이사의 이력 및 업무분장은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.나. 이사회 운영규정의 중요내용

구 분 이사회 운영 규정
구성 및 의장 1. 이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상근이사포함)으로 구성한다.2. 이사회의 의장은 대표이사로 한다.3. 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 전무이사, 상무이사, 대표이사가 정한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. 단, 동일 직위자가 2인 이상일 경우에는 연장자 순으로 한다.
종류 및 소집 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.2. 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 전무이사, 상무이사, 대표이사가 정한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다.3. 각 이사는 대표이사 사장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사 사장이 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.4. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주간 전에 각 이사 및 감사에 대하여 문서(전자문서 포함) 또는 구두로 통지하여야 한다.5. 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 언제든지 회의를 열수있다.
결의방법 1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신숟간에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.
부의사항 1. 주주총회에 관한 사항1) 주주총회의 소집2) 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용3) 영업보고서의 승인4) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)5) 정관의 변경6) 자본의 감소7) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약10) 이사, 감사의 선임 및 해임11) 주식의 액면미달발행12) 이사의 회사에 대한 책임의 감면13) 현금, 주식, 현물배당 결정(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)14) 주식매수선택권의 부여15) 이사, 감사의 보수16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고17) 법정준비금의 감액18) 기타 주주총회에 부의할 의안2. 경영에 관한 사항1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경2) 신규사업 또는 신제품의 개발3) 자금계획 및 예산운용4) 대표이사의 선임 및 해임5) 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임6) 공동대표의 결정7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의(단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함.)10) 이사의 전문가 조력의 결정11) 지배인의 선임 및 해임12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침13) 급여체계, 상여 및 후생제도14) 노조정책에 관한 중요사항15) 기본조직의 제정 및 개폐16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치·이전 또는 폐지18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고3. 재무에 관한 사항1) 투자에 관한 사항2) 중요한 계약의 체결3) 중요한 재산의 취득 및 처분4) 결손의 처분5) 중요시설의 신설 및 개폐6) 신주의 발행7) 사채의 모집8) 준비금의 자본전입9) 전환사채의의 발행10) 신주인수권부사채의 발행11) 다액의 자금도입 및 보증행위12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정13) 자기주식의 취득 및 처분14) 자기주식의 소각4. 이사에 관한 사항1) 이사와 회사간 거래의 승인2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인3) 타회사의 임원 겸임5. 기타1) 중요한 소송의 제기2) 주식매수선택권 부여의 취소3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항
보고사항 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

다. 이사회의 주요 의결사항

회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사
김두일 이수용 신동훈 전용우
출석률 출석률 출석률 출석률
100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
1 2025.02.13 ◎ 제24년 내부회계관리제도 운영실태 보고 등 가결 찬성 찬성 찬성 사외이사 선임(03.28)
◎ 제24기 연결 재무제표의 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
◎ 제24기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
◎ 2025년 아스트 안전,보건 계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
2 2025.03.04 ◎ 제 24기 정기주주총회 상정안건 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
◎ 제 24기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성
◎ 2025년도 경영계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
3 2025.03.31 ◎ 신축 창고 담보제공(근저당권 설정)의 건 가결 찬성 사외이사 임기만료(03.28) 찬성 찬성

라. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 또한 이사의 선임과 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출합니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025.03.31 )
직명

성명

추천인

임기(연임횟수)

선임배경

담당업무

회사와의

거래

최대주주등과의 관계

비고

사내이사(대표이사)

김두일

이사회

2024.02~현재(해당사항 없음) 현재 연합자산관리㈜의 CR그룹장을 역임하고 있으며, 풍부한 경험과 뛰어난 경영능력을 바탕으로 재무구조 개선 및 회사 조직 정비 등 회사의 발전과 지속적인 성장을 수행할 적임자로 판단됨

경영총괄이사회 의장

해당사항 없음

임원(이사)

선임(2024.02.29)
사외이사 신동훈 이사회 2023.03~현재(해당사항 없음) 당사의 사외이사로서 업무를 안정적으로 수행하기 위함 사외이사 해당사항 없음 해당없음 신규선임(2023.03.31)
사외이사 전용우

이사회

2025.03~현재(해당사항 없음) 당사의 사외이사로서 업무를 안정적으로 수행하기 위함

사외이사

해당사항 없음 해당없음 신규선임(2025.03.28)
사외이사

이수용

이사회

2022.03~2025.03(해당사항 없음) 당사의 사외이사로서 업무를 안정적으로 수행하기 위함

사외이사

해당사항 없음 해당없음 임기만료(2025.03.2 9)
* 기존 사외이사 이수용은 2025년 3월 2 9 일 임기만료로 인해 퇴임하였으며 2025년 3월 28일 제 24기 정기주주총회 결의로 전용우가 신규 사외이사로 선임되었습니다

마. 사외이사 현황

성 명 선임배경 및 활동분야 등 추천인 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의관계 사외이사의 자격요건 충족여부
신동훈 오랜기간 금융권 경력을 바탕으로 자본시장에 대한 깊이 있는지식과 다방면의 전문성을 겸비하여 이사회 구성원으로서 회사의 재무구조 개선을 위한 유용한 조언을 해줄 수 있는 적임자로 판단됨. 이사회 해당없음 해당없음 충족
전용우 오랜 기간 방위산업 및 항공기 제조기업에 재직함에 따라 항공산업에 대한 높은 이해도와 전문성을 바탕으로 이사회 구성원으로서 역할을 다 하고자 합니다. 또한 항공산업 전문가로서 회사의 연구 개발 및 사업 구조 개선을 위하여 객관적이고 유용한 조언을 할 수 있을 것으로 판단됨. 이사회 해당없음 해당없음 충족

바. 사외이사의 전문성회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지는 않지만 이사회 개최 전 해당 안건의 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 실무부서에서 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명을 하고 있습니다. 또한, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 실무부서에서 정보를 제공하고 있습니다.

1) 사외이사 및 그 변동현황

1) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
321--
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임
* 제24기 정기주주총회에서 사외이사 전용우를 신규선임하였습니다.(2025.03.28)

2) 사외이사 교육실시 현황

2023.10.20코스닥협회신동훈--상장법인 공시 관련 주요사례-자본시장법상 불공정거래 유의사항-최근 상장회사 이사책임 관련 판례
교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항당사는 상법 제542조의11 제1항 및 동법 시행령 제37조에서 정하는 최근 사업연도말 자산총액 2조원 이상의 상장법인에 해당하지 아니하여 감사위원회 설치 의무가 없습니다. 당사는 당보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명 주요경력 겸직현황 최대주주와의 관계 비고
이성권 - 서강대학교 영어영문학 졸업- 前 NH선물 대표이사- 前 정앤유파트너스 대표- 前 정앤유아카데미 대표이사 해당사항 없음 해당사항 없음 -

다. 감사의 독립성당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

규 정(정관) 내 용
제47조 감사의 직무 등 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.4. 감사에 대해서는 제36조 제3항 및 제37조의2의 규정을 준용한다.5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요 활동내역

회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사
이성권
출석률
100.00%
1 2025.02.13 ◎ 제24년 내부회계관리제도 운영실태 보고 등 가결 찬성
◎ 제24기 연결 재무제표의 승인의 건 가결 찬성
◎ 제24기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성
◎ 2025년 아스트 안전,보건 계획 승인의 건 가결 찬성
2 2025.03.04 ◎ 제 24기 정기주주총회 상정안건 승인의 건 가결 찬성
◎ 제 24기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성
◎ 2025년도 경영계획 승인의 건 가결 찬성
3 2025.03.31 ◎ 신축 창고 담보제공(근저당권 설정)의 건 가결 찬성

마. 감사위원회(감사) 교육실시 현황

2023.10.20코스닥협회이성권--상장법인 공시 관련 주요사례-자본시장법상 불공정거래 유의사항-최근 상장회사 이사책임 관련 판례
교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용

바. 감사위원회 지원조직 현황

경영지원담당3팀장 외회사 경영활동에 대한 감사업무 지원IR팀2팀장 외주주총회, 이사회 등 경영전반에 대한 감사업무 지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

사. 준법지원인 지원조직 현황당사는 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 제도를 채택하지 않고 있어 준법지원인 지원조직을 구성하지 않았습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2025.03.31
(기준일 : )
배제미도입미도입--- 제21기 정기주주총회- 제22기 임시주주총회- 제22기 정기주주총회
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

나. 소수주주권의 행사여부공시 대상 기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.다. 경영권 경쟁공시 대상 기간중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

마. 의결권 현황

2025.03.31(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주395,157,579----보통주133,397자기주식---------------------보통주395,024,182----
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

정관상신주인수권의내용

① 회사의 주주는 신주를 발행함에 있어 그가 소유한 주식수의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 ”자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제165조의6의 규정에 의하여 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의3에 에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매, 자본제휴, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일

12월 31일

정기주주총회

매 사업연도 종료후 3월 이내

주주명부폐쇄시기

이사회 결의로 정한 기준일

명의개서대리인

KB국민은행 증권대행부

주주의 특전 없음

공고 방법

전자공고 (http://www.astk.co.kr) 또는 한국경제신문

* 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류 구분이 없어졌습니다.

바. 주주총회 의사록 요약

주주총회 일자

안 건

결의내용

비 고

제23기정기주주총회 속회(2024.04.15) 제1호 의안 : 제23기(2023.01.01 ~ 2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안가결 -
제23기정기주주총회(2024.03.29) 제1호 의안 : 제23기(2023.01.01 ~ 2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 제23기정기주주총회속행으로 이관
제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안가결 -
제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안가결 -
제24기임시주주총회(2024.02.29) 제1호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명) - -
제2호 의안 : 자본금 감소의 건 원안가결 -
제24기정기주주총회(2025.03.28) 제1호 의안 : 제24기(2024.01.01 ~ 2024.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안가결 -
제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 원안가결 -
제3호 의안 : 이사 선임의 건 원안가결 사외이사 신규선임
제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안가결 -
제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안가결 -
VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025.03.31(단위 : 주, %)
(기준일 : )
알파에어로 유한회사본인보통주221,737,03961.57221,737,03956.11- 2023년 3월 10일 제3자배정 유상증자 주금 납입에 따른 의결권 있는 보통주식 15,855,039주 취득- 2023년 5월 12일 前 최대주주(김희원)로 부터 2023년 03월 10일 1,800,000주 장외매수- 2024년 3월 13일 제3자배정 유상증자 주금 채무상계 납입에 따른 의결권 있는 보통주식 93,000,000주 취득- 2024년 3월 28일 제3자배정 유상증자 주금 납입에 따른 의결권 있는 보통주식 110,000,000주 취득- 2024년 7월 22일 제3자배정 유상증자 주금 채무상계 납입에 따른 의결권 있는 보통주식 1,082,000주 취득보통주221,737,03961.57221,737,03956.11-------
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

알파에어로 유한회사1김두일-김두일-유암코기업리바운스제십삼차 기업재무안정 사모투자합자회사100.0------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
알파에어로 유한회사234,82361234,76369,651-11,347-11,347
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익
* 상기 정보는 2024년 12월말 기준입니다.

3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

-해당사항 없음

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

유암코기업리바운스제십삼차 기업재무안정 사모투자합자회사4연합자산관리㈜97.97연합자산관리㈜97.97연합자산관리㈜97.97------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
유암코기업리바운스제십삼차 기업재무안정 사모투자합자회사300,8353,690297,145912-1,990-1,990
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익
* 상기 정보는 2024년 12월말 기준입니다.

라. 최대주주 변동 현황

공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.

마. 주식 소유현황

2025.03.31(단위 : 주)
(기준일 : )
알파에어로 유한회사221,737,03956.11한국산업은행27,912,0007.06유일-에어로 이노베이션제 1호 신기술 투자조합19,850,8755.0242,4600.01
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 최대주주
금융주채권기관(공동보유자)
9회차 CB전환
우리사주조합 -

바. 소액주주현황 2025.03.31(단위 : 주)
(기준일 : )
18,23118,23799.9784,156,540360,157,57923.37-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%)
소액주주
* 소액주주는 발행주식 총수(보통주)의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.
* 상기 소액주주현황에 관한 사항은 2024년 12월 31일 기준으로 기재하였습니다.

사. 주가 및 주식거래 실적당사의 최근 6개월 간의 주가 및 거래실적은 아래 표와 같습니다.

(단위 : 원, 주)
종 류 2024년 10월 2024년 11월 2024년 12월 2025년 1월 2025년 2월 2025년 3월
보통주 주가 최고 613 548 520 761 879 836
최저 532 498 473 509 686 573
평균 562 520 504 592 775 747
일거래량 최고 3,619,911 2,182,383 536,115 3,665,456 4,070,765 5,153,211
최저 117,986 69,243 88,445 67,469 301,937 210,815
월간거래량 514,307 448,383 223,521 875,274 922,108 817,902
* 주가는 해당 일자의 종가를 기준으로 작성하였습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2025.03.31(단위 : 주)
(기준일 : )
김두일1974.05대표이사사내이사상근총괄- 고려대학교 경영학과 졸업- 삼일회계법인 공인회계사- 現 연합자산관리㈜ CR그룹장- 現 ㈜아스트 대표이사--임원(이사)2023.03 ~현재2027.02.28신동훈1957.09사외이사사외이사비상근사외이사- 서울대학교 영어영문학 졸업- 하나선물㈜ 대표이사- 現 ㈜아스트 사외이사---2023.03 ~현재2026.03.31전용우1952.06사외이사사외이사비상근사외이사 - 現 법무법인(유한) 화우 고문 - 前 퍼스텍(주) 대표이사 - 前 삼성테크원(구 삼성항공산업) 항공기 생산총괄, 영업담당임원- 現 ㈜아스트 사외이사 ---2025.03~현재2028.03.28이성권1960.09감사감사상근감사- 서강대학교 영어영문학 졸업- NH선물 대표이사- 정앤유파트너스 대표- 정앤유아카데미 대표이사- 現 ㈜아스트 감사---2023.03 ~현재2026.03.31이영진1960.08부사장미등기상근자금- 한양대학교 경영학과 졸업- 신한은행 기관고객 본부장- 연합자산관리㈜ 부사장- ㈜디젠 사장- 現 ㈜아스트 부사장---2023.03 ~현재-이창배1974.07전무미등기상근경영총괄-고려대 농업경제학과 졸업-STX 경영관리 본부장-케이조선 기획본부장---2024.06 ~현재-최태영1973.02상무미등기상근SCM총괄-성균관대 금속공학과 졸업-STX 기재물자사업 본부장-케이조선 구매본부장---2024.07 ~현재-최익규1969.09상무미등기상근부품생산담당- 삼성항공- 한국항공- 現 ㈜아스트 부품생산본부 담당---2001.08 ~현재-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식

주1) 2025.03.29 이수용 사외이사는 임기만료로 퇴임하였습니다.

나. 직원 등 현황

2025.03.31(단위 : 천원)
(기준일 : )
항공기부품제조314-1-3158.64,047,96112,322----항공기부품제조7-1-810.078,0409,286-관리부문188-7-1955.92,816,81014,086-관리부문53-2-553.0624,63710,870-562-11-5737.27,567,44912,726-
직원 소속 외근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액
기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계
전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자)
합 계

다. 미등기임원 보수 현황

2025.03.31(단위 : 천원)
(기준일 : )
6143,99223,999-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사(사외이사 수)3(2)2,500사임한 등기임원 보수 포함감사1200-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
5449사임한 등기임원 보수 포함
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
1---3217사임한 등기임원 보수 포함----12323-
구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

- 해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사- 보고서작성 기준일 현재 미행사된 잔액 없습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

2025.03.31
(기준일 : ) (단위 : 사)
연합자산관리 주식회사3185188
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사간 계통도

계통도 24기 온기 기준.jpg 계통도 24기 온기 기준

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직자 겸직회사
성명 직위 회사명 직위 상근여부
김두일 대표이사 연합자산관리 주식회사 그룹장 상근
영화리바운스 유한회사 대표이사 비상근
유한회사 아리아 대표이사 비상근
케이선샤인홀딩스 유한회사 대표이사 비상근
알파에어로 유한회사 대표이사 비상근
STX엔진 주식회사 기타비상무이사 비상근
주식회사 플랜텍 기타비상무이사 비상근

4. 타법인출자 현황(요약)

2025.03.31(단위 : 천원)
(기준일 : )
-115,378,161--5,378,161--------------- 115,378,161--5,378,161
출자목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액
취득(처분) 평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주 등에 대한 신용공여 등공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.나. 대주주와의 자산양수도 등공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.다. 대주주와의 영업거래공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.

라. 대주주 이외의 특수관계자(이해관계자)와의 거래

(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분 당 분 기 말 전 기 말
최대주주 알파에어로 유한회사 알파에어로 유한회사
기타특수관계자 유앤아이대부 유한회사 유앤아이대부 유한회사

(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계자 거래내역 당 분 기 전 분 기
알파에어로 유한회사 영업외비용(*) 1,207,585,393 1,913,261,341
유앤아이대부 유한회사 영업외비용(*) 187,500,000 896,452,778

(*) 차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다.

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계자 채권,채무 내역 당 분 기 말 전 기 말
알파에어로 유한회사 기타채무 1,031,265,907 455,175,552
차입금(*) 6,149,000,000 6,149,000,000
전환사채(*) 30,000,000,000 30,000,000,000
신종자본증권 77,500,000,000 77,500,000,000
유앤아이대부 유한회사 기타채무 39,041,095 39,041,095
신종자본증권 39,372,179,546 39,372,179,546

(*) 현재가치할인전 명목금액입니다.

(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
특수관계구분 특수관계자 거래내역 기 초 증 가 감 소 당 분 기 말
최대주주 알파에어로유한회사 차입금(*) 6,149,000,000 - - 6,149,000,000
전환사채(*) 30,000,000,000 - - 30,000,000,000
신종자본증권 77,500,000,000 - - 77,500,000,000
출자전환 47,041,000,000 - - 47,041,000,000
기타 유앤아이대부유한회사 신종자본증권 39,372,179,546 - - 39,372,179,546

(*) 현재가치할인전 명목금액입니다.

(5) 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당 분 기 전 분 기
급여 187,757,070 307,225,940
퇴직급여 16,764,466 25,645,146
합 계 204,521,536 332,871,086

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : ) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -

나. 채무인수약정 현황공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.다. 기타의 우발부채 등공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.라. 중요한 소송사건공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

제재

조치일

조치

기관

조치

대상자

조치

내용

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를

위한 대책

2024.01.29 한국거래소 ㈜아스트 ◎ 공시위반 제재금 1,000만원 부과 공시명 "단일판매·공급계약 정정 지연공시근거규정: 코스닥시장공시규정 제34조 및 시행세칙 제17조 제재금 납부 - 내부 통제시스템 강화- 체계적인 교육 실시

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등

1) 제 9회 전환사채 청구에 따른 신주 발행

당사는 2025년 3월 21일 제9회 전환사채의 전환청구건이 발생하여 총 6,000,000주의 신주가 보고기간종료일 이후인 2025년 4월 10일 상장예정입니다.

2) 제 10회 전환사채 청구 및 보호예수 종료 기간 도래

당사는 보고기간종료일 이후인 2025년 4월 13일 제 10회 전환청구 기간이 도래하며 유상증자 제 3자배정 물량 총 255,650,000 주의 보호예수 물량이 보고기간종료일 이후인 2025년 4월 8일 (145,650,000주), 18일 (110,000,000주)반환예정입니다.

3) 보호예수 현황

2025.03.31(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주145,650,0002024.04.092025.04.081년모집(전매제한)3 95,157,579 보통주110,000,0002024.04.192025.04.181년모집(전매제한)3 95,157,579 보통주12,774,0002024.08.232025.08.221년모집(전매제한)3 95,157,579
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 원)
㈜카프에어로2017.06.08경상남도 사천시 사남면 공단1로항공기부품 제조업6,916,033,452의결권 100.00% 소유비해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

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2025.03.31
(기준일 : ) (단위 : 사)
3페이퍼코리아 주식회사211111-0000042STX엔진 주식회사194211-0066763주식회사 아스트195411-0007168185연합자산관리 주식회사110111-4191451유앤아이대부유한회사110114-0090320유에이치케이제일차유동화전문유한회사110114-0095669유아이제삼차유동화전문유한회사110114-0100913유아이제사차유동화전문유한회사110114-0103727유에스제육차유동화전문유한회사110114-0106507유앤제사차유동화전문유한회사110114-0109345유에이치케이제이차유동화전문유한회사110114-0121745유더블유제팔차유동화전문유한회사110114-0130861유에스아이제이차유동화전문유한회사110114-0150687유에스더블유제이차유동화전문유한회사110114-0155447유아이제십이차유동화전문유한회사110114-0163078유더블유제십차유동화전문유한회사110114-0167757유비제팔차유동화전문유한회사110114-0169696유케이제오차유동화전문유한회사110114-0171112유아이제십삼차유동화전문유한회사110114-0172235유디제오차유동화전문유한회사110114-0172201유지제일차유동화전문유한회사110114-0176518유아이제십사차유동화전문유한회사110114-0181814유아이제십육차유동화전문유한회사110114-0194164유에스제팔차유동화전문유한회사110114-0194114유에이치제오차유동화전문유한회사110114-0204723유아이제십칠차유동화전문유한회사110114-0204731유아이제십팔차유동화전문유한회사110114-0210225유디제칠차유동화전문유한회사110114-0213328유앤에스제이차유동화전문유한회사110114-0214417유지아이제일차유동화전문유한회사110114-0214607유아이제십구차유동화전문유한회사110114-0219467유아이제이십차유동화전문유한회사110114-0224268유지아이제이차유동화전문유한회사110114-0229242유디제팔차유동화전문유한회사110114-0232732유앤에스제삼차유동화전문유한회사110114-0234530유아이제이십이차유동화전문유한회사110114-0234647유아이제이십삼차유동화전문유한회사110114-0238730유아이제이십사차유동화전문유한회사110114-0242955유아이제이십오차유동화전문유한회사110114-0250164유에스제십차유동화전문유한회사110114-0252243유아이제이십육차유동화전문유한회사110114-0252201유더블유제십이차유동화전문유한회사110114-0259596유앤에스제사차유동화전문유한회사110114-0261509유지제이차유동화전문유한회사110114-0261517유아이제이십칠차유동화전문유한회사110114-0261575유에스제십일차유동화전문유한회사110114-0265428유아이제이십팔차유동화전문유한회사110114-0265486유케이제팔차유동화전문유한회사110114-0269313유에스더블유제사차유동화전문유한회사110114-0269454유아이제이십구차유동화전문유한회사110114-0273538유디제구차유동화전문유한회사110114-0276714유비제십이차유동화전문유한회사110114-0278471유아이제삼십차유동화전문유한회사110114-0282860유아이제삼십일차유동화전문유한회사110114-0285567유더블유제십삼차유동화전문유한회사110114-0287612유지제삼차유동화전문유한회사110114-0292041유디제십차유동화전문유한회사110114-0294964유아이제삼십이차유동화전문유한회사110114-0297033유비제십삼차유동화전문유한회사110114-0296994유아이제삼십삼차유동화전문유한회사110114-0301082아이에이제일차유동화전문유한회사110114-0193900아이에이제사차유동화전문유한회사110114-0214540아이에이제칠차유동화전문유한회사110114-0229028유아이제삼십사차유동화전문유한회사110114-0303210유에이치제칠차유동화전문유한회사110114-0305349유아이제삼십오차유동화전문유한회사110114-0305414유에이치케이제사차유동화전문유한회사110114-0309680유에스제십이차유동화전문유한회사110114-0314936유디앤제일차유동화전문유한회사110114-0315356유에이치케이제오차유동화전문유한회사110114-0320339유더블유제십사차유동화전문유한회사110114-0320389유에이치제팔차유동화전문유한회사110114-0323581유에스에이치유동화전문유한회사110114-0325834유아이제삼십육차유동화전문유한회사110114-0326006유에이치제구차유동화전문유한회사110114-0326072유에이치제십차유동화전문유한회사110114-0331386유아이제삼십칠차유동화전문유한회사110114-0331328유에스제십삼차유동화전문유한회사110114-0331435유케이제구차유동화전문유한회사110114-0337251유에스제십사차유동화전문유한회사110114-0337368유더블유제십오차유동화전문유한회사110114-0337342유에이치케이제육차유동화전문유한회사110114-0344066유아이제삼십팔차유동화전문유한회사110114-0090320유아이제삼십구차유동화전문유한회사110114-0348331유에이치케이제칠차유동화전문유한회사110114-0350675유에스아이제삼차유동화전문유한회사110114-0350823유앤알유한회사110114-0194528유나이티드피에프제일차기업재무안정사모투자전문회사110113-0015635아이비케이-유암코 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Ltd.-Nanjing Nexcon Electronics Co., Ltd.-Tianjin Tailaihua Electronics Co., Ltd.-Nexcon Vina Co., Ltd.-주식회사 에스티비120111-0223537BAOS VINA Co., Ltd.-주식회사 영화엔지니어링110111-0572861주식회사 다이나맥160111-0005375주식회사 케이디파워110111-0727595주식회사 라온테크110111-3135153주식회사 웹센134211-0114449POSCO PLANTEC Thailand CO.,LTD.-영화중공봉래유한공사-천진동영기차부품 유한공사-주식회사 라온발전사134211-0220311Euro-Kytex Engineering B.V.-주식회사 인터바이오131311-0088257케이앤에이치솔라 주식회사110111-4690528주식회사 리트코110111-1151995주식회사 리트코이엔에스110111-6829597RITCO Contracting Co.Ltd-주식회사 효천110111-3696395주식회사 케이조선180111-0002814
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

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2025.03.31(단위 : 백만원, 주, %)
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㈜카프에어로비상장2018.04.10경영25890, 000 100.005,378---890, 000 100.005,3786,7866890, 000 100.005,378---890, 000 100.005,3786,7866
법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황
수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익
수량 금액
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