반기보고서 3.7 (주)비티원 131311-0080427 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

반 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 12 기)

2019년 01월 01일2019년 06월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019 년 08 월 14 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : (주)비티원
대 표 이 사 : 이상준
본 점 소 재 지 : 서울특별시 구로구 디지털로 34길 27
(전 화) 02-6978-7183
(홈페이지) http://www.btone.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 전재훈
(전 화) 02-6978-7183
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서.jpg 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

&cr; 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 &cr; 당사의 명칭은 "주식회사 비티원"이며, 영문명은 "BT.ONE CO., Ltd."입니다.&cr;&cr; 나. 설립일자 및 존속기간 &cr;당사는 2008년 03월 12일에 설립되었습니다. 또한 2008년 코스피시장 상장을 승인 받아 회사의 주식이 2008년 04월 02일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 코스피 시장에서 매매가 개시되었습니다. &cr;&cr; 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주 소 전화번호 홈페이지

서울특별시 구로구 디지털로 34길 27

 02-6978-7183 http://www.btone.com

&cr; 라. 중소기업 해당 여부 &cr; 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr;

마. 주요 사업의 내용 및 신 규사업 &cr;당사는 신발사업, 우드펠릿사업, 키오스크사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. &cr;&cr;금년 3월 27일 정기주주총회와 8월 2일 임시주주총회를 열어 사업의 다각화를 위해 △블록체인 기술관련 기타 정보서비스업 △전자상거래에 의한 금융업 △전자 지급결제대행업 △선불전자지급수단 발행 및 관리업 △컴퓨터 및 주변기기 제조 및 판매, 임대, 서비스업 △온라인 교육서비스업 △커머스 연계형 광고매체 판매 및 광고대행 △전자화폐 지불결제 서비스 사업 등을 사업목적에 추가하였습니다.&cr;

기존 전통적인 제조업의 수익성 하락과 산업구조의 변화에 선제적으로 대응, 미래&cr;성장동력인 4차 산업혁명과 정보통신기술(ICT)에 대비한 신사업 발굴에 총력을 기울임과 동시에 M&A 또한 적극적으로 추진할 계획입니다.&cr;&cr;우선 최근 최저임금 인상 여파로 시장이 급성장하는 추세인 무인결제기(키오스크) 사업을 시작하였으며, 향후 블록체인 기술을 활용한 다양한 서비스들이 등장할 것으로 예상됨에 따라 블록체인 기반 뱅킹, 송금, 결제 등 핀테크 서비스와 플랫폼 사업 및 블록체인 산업분야 인재 양성을 위한 온ㆍ오프라인 교육 사업을 진행중입니다.&cr;&cr; 바. 계열회사에 관한 사항&cr;당사는 본 보고서 작성기준일 현재 계열회사가 없습니다.&cr;&cr; 사. 신용평가에 관한 사항&cr;본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2008년 04월 02일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자 본점소재지 비고
2008.03.12 경기도 평택시 서탄면 수월암리 554,555 법인설립
2009.09.18 경기도 평택시 이충동 495-6, 7 본점이전
2011.07.25 경기도 평택시 통미로 23(합정동,1층) 본점이전
2019.03.29 인천광역시 남동구 남동서로 187(고잔동) 본점이전
2019.08.06 서울특별시 구로구 디지털로34길 27 본점이전(확정)

※ 변경 일자는 등기 기준임.&cr;&cr; 나. 경영진의 중요한 변동 (대표이사를 포함한 1/3이상 변동)&cr;최근 임원 및 감사의 변동은 다음과 같습니다.

일자 변경 前 변경 後
대표&cr;이사 사내&cr; 이사 사외&cr; 이사 감사 대표&cr;이사 사내&cr;이사 사외&cr;이사 감사
2019.08.02 이상준 최재원 김진환 김영진 이상준 최재원&cr;김재욱&cr;김대식 김진환&cr;이동규 김영진
2019.03.27 최무형 최종형&cr;박영서&cr;이병호 남성우&cr;김영균 권영훈&cr;이석규 이상준&cr;김상우 최재원 김진환 김영진

※ 2019년 4월 22일, 김상우 대표이사 일신상의 사유로 사임&cr;&cr; 다. 최대주주의 변동

(단위 : 주, %)

일자 주주명 소유주식수 지분율 비고
2010.05.19 대덕기연㈜ 외 1명 8,171,280 20.03% -
2019.01.25 ㈜비티씨홀딩컴퍼니 4,016,064 13.85% 제3자배정 유상증자
2019.03.27 ㈜옴니텔 5,626,060 19.40% 경영권 양수도 계약
2019.04.22 ㈜비티씨홀딩컴퍼니 8,681,693 25.79% 제3자배정 유상증자

&cr; 라. 상호의 변경

일자 변경전 변경 후 변경사유
　2019.03. 주식회사 아티스 주식회사 비티원　 회사의 경영목적/전략

※ 2019년 3월 27일 정기주주총회에 결의에 따라 2019년 4월 16일 변경 상장 완료.&cr; &cr; 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 &cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 &cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; 당사는 정기주주총회와 임시주주총회에서 정관변경을 통해 사업목적을 변경하였습니다.

일자 구분 내용
2015.03.25 사업목적 추가 1. 전자상거래 및 관련 유통업 &cr;1. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업 &cr;1. 소프트웨어의 개발, 판매, 임대업 &cr;1. 데이터베이스 및 온라인정보제공업 &cr;1. 인터넷, 모바일 인터넷, 스마트폰 상의 콘텐츠 개발, 유통, 판매사업 &cr;1. 방송, 광고, 제품 디자인 등에 대한 콘텐츠 개발, 유통, 판매사업 &cr;1. 오프라인 및 광고 출력물에 대한 콘텐츠 개발, 유통, 판매사업 &cr;1. 소셜미디어를 활용한 제품 및 서비스 홍보, 판매사업 &cr;1. 고객 로열티 프로그램 서비스 제공업 &cr;1. 모바일 커머스 및 관련 사업 &cr;1. 광고 및 광고 대행업 &cr;1. 부가통신사업 &cr;1. 농축수산물, 음식료품, 의류, 화장품, 가전, 가구, 기타 상품의 도소매, 중개 및 위탁판매업 &cr;1. 소매업 관련 용역 및 수탁사업 &cr;1. 자동차 운수업, 복합 운송사업, 물류배송센터 운영업, 창고업
2019.03.27 사업목적 추가 1. 컴퓨터 및 주변기기 제조 및 판매, 임대, 서비스업 &cr;1. 소프트웨어 및 프로그램의 자문, 개발, 제조, 판매, 임대, 서비스업&cr;1. 유ㆍ무선 통신장비 및 부대장비의 제조, 판매 및 임대, 서비스업 &cr;1. 소프트웨어개발 및 수리용역 서비스업 &cr;1. 옥외광고업 &cr;1. 전자상거래에 의한 금융업 &cr;1. 컴퓨터시스템 설계 및 자문업 &cr;1. 인터넷 부가서비스 개발 및 공급업 &cr;1. 원격 및 집체 형태의 교육훈련, 교육위탁, 출강교육 및 연구용역, 교육컨설팅 사업 &cr;1. 평생교육시설 설치 및 운영사업 &cr;1. 온라인 교육서비스업 &cr;1. 출판업 &cr;1. 전자상거래에 의한 도, 소매 및 수출입업 &cr;1. 인터넷 경매 및 상품 중개업 &cr;1. 인터넷 전자상품권 발행업 &cr;1. 결제관련, 물류관련 서비스 사업 &cr;1. 인터넷 광고 및 기타 광고업 &cr;1. 부가통신사업 &cr;1. 온라인 정보제공업 &cr;1. 전자지급결제대행업(피지) &cr;1. 통신판매업(인터넷전자 상거래) &cr;1. 선불전자지급수단 발행 및 관리업 &cr;1. 결제대금 예치업 &cr;1. 환전업 및 외화이체업 &cr;1. 외환매매 중개 및 관련서비스 판매업 &cr;1. 모바일결제사업 &cr;1. 상품권발행 및 판매업 &cr;1. 시장조사 서비스 &cr;1. 블록체인 기술 관련 기타 정보서비스업 &cr;1. 위 각호의 사업과 관련된 교육, 훈련사업 및 연구와 기술개발업 &cr;1. 위 각호의 사업과 관련된 시설, 부동산의 매매 및 임대사업 &cr;1. 위 각호의 사업을 위한 시설의 설치, 운용 및 보전사업 &cr;1. 위 각호와 관련된 해외사업 및 부대사업일체
2019.08.02 사업목적 추가 1. 기타주변기기 제조업 &cr;1. 우드팰릿 도매, 유통, 수출입업 및 대행업 &cr;1. 인터넷 광고매체 판매 및 광고대행 &cr;1. 유무선 광고매체 판매 및 광고제공 &cr;1. 영상 광고매체 판매 및 광고대행 &cr;1. 커머스 연계형 광고매체 판매 및 광고대행 &cr;1. 위치정보사업 및 위치기반서비스업 &cr;1. 전자지불시스템 개발, 공급, 자문업 &cr;1. 전자화폐 지불결제 서비스 사업 &cr;1. 블록체인을 기반으로 하는 포인트 및 마일리지 거래소 &cr;1. 블록체인을 기반으로 하는 중고물품 판매 및 교환 거래소 &cr;1. 블록체인을 기반으로 하는 플랫폼 개발 및 공급업 &cr;1. 위 각 호에 관련된 사업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 주식 또는 지분의 취득·소유 및 그들 회사(이하 ”자회사” )의 지배 내지 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 다음 각 목의 사업 &cr;(1) 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다. 이하 같다)에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인 &cr;(2) 자회사 등의 경영성과 평가 및 보상의 결정 &cr;(3) 자회사 등에 대한 경영지배구조의 결정 &cr;(4) 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사 &cr;(5) 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금제공을 위한 자금조달 &cr;(6) 자회사 등과의 공동상품의 개발·판매 및 설비·전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 &cr;(7) 기타 위 각 호에 관련되는 부대사업 일체

&cr;아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

자세한 사항은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2019년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2014년 11월 06일유상증자(제3자배정)보통주400,0005001,0002014년 12월 05일신주인수권행사보통주1,859,7415009842015년 02월 24일유상증자(제3자배정)보통주730,4605001,3692015년 05월 14일신주인수권행사보통주477,6405009842015년 03월 20일유상증자(제3자배정)보통주2,687,5005001,6002015년 04월 02일신주인수권행사보통주711,3825009842015년 04월 14일유상증자(제3자배정)보통주1,934,2315001,5512017년 03월 22일전환권행사보통주266,3825001,8772017년 05월 30일유상증자(제3자배정)보통주519,7465001,9242017년 06월 05일전환권행사보통주266,3815001,8772017년 06월 27일유상증자(제3자배정)보통주2,561,4215001,9132018년 12월 20일유상증자(제3자배정)보통주5,354,7515002,2412019년 04월 23일유상증자(제3자배정)보통주4,665,6295003,215
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
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* 2008년 3월 12일 설립이후 2013년까지의 자본금변동현황은 제외하였으며,&cr;최근 5년이내(2014년 이후) 자본금 변동현황을 기재하였습니다.&cr;

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2019년 06월 30일(단위 : 백만원, 주)
(기준일 : )
2019년 02월 28일2022년 02월 28일22,000무기명식보통주식2020년2월28일~2022년1월28일1002,53422,0008,681,925-2019년 02월 28일2022년 02월 28일15,000무기명식보통주식2020년2월28일~2022년1월28일1002,84715,0005,268,703-37,000---37,00013,950,628-
종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면총액 전환가능주식수
제4회&cr;무보증사모전환사채
제5회&cr;무보증사모전환사채
합 계 - - -

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주200,000,000-200,000,000-71,748,7184,27071,752,988-38,087,1273,41638,090,543-38,087,1273,41638,090,543-------------33,661,59185433,662,445-1,055,0874301,055,517-32,606,50442432,606,928-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

※ 상기 감자 주식수는 2011년 3월 3일 임시주주총회에서 결의한 2.5대1 감자와&cr; 2012년 1월 20일 임시주주총회에서 결의한 2대1 감자가 모두 반영된 자료임.

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

&cr;나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주1,055,087---1,055,087-우선주430---430-보통주1,055,087---1,055,087-우선주430---430-
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황

다. 종류주식 발행현황

(단위 : 원)
2012년 02월 22일500-854-854-*****-****-*-
발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항
잔여재산분배에 관한 사항
상환에&cr;관한 사항 상환조건
상환방법
상환기간
주당 상환가액
1년 이내&cr;상환 예정인 경우
전환에&cr;관한 사항 전환조건
전환청구기간
전환으로 발행할&cr;주식의 종류
전환으로&cr;발행할 주식수
의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항

※ 본 우선주 발행일자(2012.02.22)는 2번의 무상감자에 따른 자본금 최종 변동일&cr; 기준의 발행 주식수 및 액면가액이며, 우선주 854주 중 430주는 자사주임. &cr;※ 우선주 발행 내용을 현재 확인할 수 없는 관계로 우선주 상환 및 전환에 관한 주식&cr; 의 내용 및 의결권에 관한 사항 파악은 불가함.&cr;&cr;

 5. 의결권 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주33,661,591-우선주854-보통주--우선주854-보통주--우선주--보통주1,055,087자사주우선주--보통주--우선주--보통주32,606,504-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

500500500---5,5851,664-1,211-------------------------------- - - - ---------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제12기반기 제11기 제10기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl

<신발 사업>&cr; 1) 신발산업의 특성 &cr; 패션 제품인 신발 산업은 브랜드이미지, 디자인, 품질, 가격경쟁력 및 유통구조와 광고에 따라 매출과 부가가치가 좌우되는 소비자 지향 중심의 특성을 가진 산업입니다. 또한 경기변동과 유행에 따른 소비트랜드 변화에 따라 민감하게 반응하고 기후, 행사, 시즌별로도 매출 변동의 폭이 큰 산업입니다.

&cr; ① OEM 생산과 소수 글로벌 기업들의 시장 주도

신발산업은 생산과 마케팅이 철저하게 분리되어 있는 대표적인 산업으로서 중국 및 동남아 신발업체들이 OEM 방식으로 제품을 생산ㆍ공급하고 이를, 유명브랜드를 보유하고 있는 선진국 대형업체들이 마케팅활동에 전담하고 있습니다. 나이키, 아디다스 그룹 등 상위 2개 글로벌브랜드가 과반수 이상의 점유율을 보유하는 등 극소수 업체의 독주현상이 심화되어 있습니다.&cr;&cr; ② 유통채널의 변화 &cr; 전통적인 오프라인 채널에서 상대적으로 부정적 전망이 높은 반면 인터넷 및 홈쇼핑등 온라인 판매에 대한 수요가 더 크게 나타나는 소비패턴을 보여주고 있습니다. 최근에는 종합소매점에서 취급하는 상품 가운데 특정 품목군(카테고리)을 타 업체와 비교할 수 없을 정도로 다양한 상품 구색을 갖추고 저가에 판매하는 카테고리 킬러 (Category Killer) 전문 업체가 주로 대중적인 구매력을 갖춘 품목 중심으로 전문 매장을 형성하고 있습니다.&cr;주로 전문성과 대중성을 동시에 보유한 유통채널로 체인화를 통한 현금 매집과 대량&cr;매입, 전략 매입, 개발 수입 등을 무기로 판매 가격을 낮출 수 있는 것이 특징입니다.

유통채널변화.jpg [유통채널변화]

③ 다품종 소량생산&cr; 과거에는 원가 절감을 위해 소품종 다량생산을 했지만 최근에는 고객취향을 맞추고효율적인 재고관리를 위해 다품종 소량생산으로 생산구조가 변화하고 있습니다. 생산기업에서 다품종 소량생산을 추구하는 이유는 다각경영(공통판매루트, 공통기술),기술혁신(국제경제, 기술개발의 진전), 시장확대(고객수요의 다양화), 상품의 계열화 (계열품종의 다양화), 소량 수요(주문생산), 고객의 기호 적응(사회ㆍ심리적 요인, 국민성), 수리(A/S), 미숙한 생산방식(기업규모)을 꼽을 수 있습니다.&cr;

④ 기술적 특성&cr; 최근의 신발 산업은 IT, BT, NT, 인체공학 등 기타분야와의 융합현상이 발생, 신발생산에도 단순한 가공공정을 넘어 첨단과학 기술이 여러 방면에 응용되고 있습니다. 신발에 여러 가지 첨단 과학기술을 도입함으로써 인체건강을 고려한 설계, 생산이 진행되어 고부가가치 제품이 증가되고 있는 추세입니다.

&cr;2) 국내 신발 산업 현황

업태별 추이 변동을 보면 평균 가동율은 시즌별로 차이는 있으나 큰 성장세는 보이고 있지 않으나, 건강함과 편안함을 추구하는 라이프스타일 추구, 애슬레저 트렌드로운동복과 평상복의 경계가 무너지고 운동화의 활용도 증가, 평상복과 오피스룩을 오가며 편안한 신발을 착용하기 원하는 소비자가 증가하면서 스포츠화 뿐만 아니라 스니커즈의 수요가 증가하고 있습니다. &cr; &cr;3) 신발 산업 동향 및 전망 &cr; 편하고 실용적인 옷차림을 추구하는 풍토와 일과 삶의 균형을 찾는 워라밸 문화가 확산되면서 구두 대신 운동화를 신는 이들이 늘면서 운동화가 패션업계의 새로운 먹거리로 주목받고 있습니다. 라이프 스타일 변화, 애슬레저의 영역 확대에 따라 스니커즈, 스포츠화 등의 운동화 판매가 호조를 보일것으로 예상하며, 이는 의류 소비의 양극화 속에서도 꾸준히 소비가 증가하는 카테고리로 국내 유통채널의 변화 속에서도 확인할 수 있습니다.&cr;

<바이오매스(우드펠릿) 사업>

1) 바이오매스(우드펠릿) 산업 배경&cr; 세계 주요국들은 파리기후협약 INDC 공약이행을 위하여 자국의 에너지믹스 구조 전환을 추진하고 있으며, 특히 脫화석에너지 전원구조로 개편하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. EU는 2020년까지 온실가스 배출량 감축, 재생에너지 비중 확대, 에너지효율 개선 등 3대 정책기조(20-20-20 목표)를 설정하고, 회원국들이 이에 공조할 수 있도록 주도력을 발휘하여 에너지공급 여건을 반영한 재생에너지 보급 확대 실행계획을 수립ㆍ운영하고 있습니다. 특히 우드펠릿은 세계적으로 활용되고 있는 바이오매스 발전연료의 일종으로 脫석탄 전원 대안연료로서 연료를 전환하면 초미세먼지가 기존 대비 51.2% 감소하는 등 향후 지속적으로 수급이 확대될 것으로 전망되고 있습니다. &cr;

2) 바이오매스(우드펠릿)의 정의

① 바이오매스(BIOMASS)&cr; "바이오매스"란 태양광을 이용하여 광합성되는 유기물 및 동유기물을 소비하여 생성되는 모든 생물 유기체의 에너지로 크게 1단계(곡물과 식물류), 2단계(폐목재, 식물줄기 등 목질계), 3단계(해조류)로 나눌 수 있습니다.&cr;&cr; ② 우드펠릿(WOOD PELLET)&cr; "우드펠릿"이란 유해물질에 의해 오염되지 않은 목재를 압축 성형하여 생산하는 작은 원통 모양의 표준화된 목질계 고체바이오연료를 말합니다. &cr; (국립산림과학원고시, 제2013-5호)

&cr; 3) 우드펠릿 산업 전망&cr; 2016년시장규모는 76.5억달러이며, 2022년에는 159억달러수준으로 증가할것으로예상(CAGR 11%) 되어집니다.&cr;국내 우드펠릿 소비량은 2012년 신재생에너지 의무할당제의 도입 이후 우드펠릿사용량이 폭발적으로 증가하고 있습니다. 이에 한국의 2021년 우드펠릿 수요는 400만 톤으로 예상하고 있습니다.

바이오매스의 일종인 우드펠릿은 한국과 일본 등의 급격한 소비량 증가를 바탕으로 아시아에서 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다.

아시아수요.jpg [아시아수요]

&cr; <키오스크 사업>&cr; 1) 키오스크 사업의 특성&cr; 한국 산업계는 최저임금 인상과 52시간 근무제도 적용으로 인건비 부담이 과중해지고 있습니다. 이로 인한 변화 중 가장 눈에 띄는 점은 서비스 업종에서의 무인화 트렌드를 꼽을 수 있습니다. 2년 연속 10%대 최저임금 인상에 따라 인건비 부담이 늘어났고 접촉을 꺼리는 언택트(Un-tact)문화가 확산되면서 무인시대가 본격화되고 있습니다. 식당에서는 '키오스크(KIOSK)'를 통해 고객이 스스로 주문을 하고, 무인 편의점이 곳곳에 생겨나기 시작했습니다. 패스트푸드 프랜차이즈 업계에서 무인화가 가장 빠르게 진행되고 있고, 최근 인건비와 임대료 부담이 이익의 상당 부분을 차지하는 자영업계를 중심으로 스터디 카페, 도서관, 코인 노래방, 게임장 등 비외식과, 외식, 도소매업, 서비스 업종에서 '무인매장'이 등장하면서 키오스크에 대한 수요도 함께 증가하고 있습니다.&cr;

최저임금.jpg [최저임금]

2) 키오스크 시장 규모&cr; 국내 키오스크 시장 규모는 약 3,000억원대로 추정되며 지난 2006년 무인화 바람이 불기 전 약 600억원 규모이던 것에 비해 5배, 연평균 13.9%의 성장률을 보이고 있습니다. 글로벌 키오스크 시장 규모는 2017년 220억 달러에서 2023년 310억 달러까지 확대될 것으로 전망됩니다. 아직까지는 국내 키오스크 시장 규모가 미미하지만 향후 자동화 수준이 점차 향상되면서 보조 수단을 넘어 아예 사람 업무를 대체하는 수단으로 바뀔 것이며 대형 패스트푸드 체인에 이어 각종 유통, 서비스 업계로 확산되면서 일상생활에 필요한 관련 시장이 급성장할 것으로 기대됩니다.&cr;&cr; 3) 국내 키오스크 도입현황&cr; 2018년을 기준으로 롯데리아는 전국에 약 1,350개 매장 중 826개 매장(61.1%)에 키오스크를 도입, 맥도날드는 전국 약 420개 매장 중 250개 매장(59.5%)에 키오스크를 도입, KFC는 전국 약 200개 매장에 100% 키오스크를 도입, 버거킹은 전국 약 339개 매장 중 230개 매장(67.8%)에 키오스크를 도입했습니다. 국내는 패스트푸드 프랜차이즈 업계를 중심으로 키오스크 도입이 빠르게 진행되고 있으며, 최근에는 PC방, 코인노래방, 셀프발래방, 스터디카페, 약국 등 단순 주문-결제는 물론 기본 고객들의 이용 편리성까지 높여 새로운 분야로 사업 확장이 활발합니다.&cr;

키오스크도입.jpg [키오스크도입]

&cr; 4) 키오스크 도입 기대효과&cr; 최근에 내수경기 하락 및 시장경쟁 심화에 따른 수익성 악화와 임대료 상승으로 인한 고정비 증가로 인해 자영업자의 어려움이 가중되는 가운데, 최저임금이 상승하고 있는 요즘 이를 타개하기 위한 방법으로 서비스·유통업계를 중심으로 무인화가 핵심 대안으로 떠오르고 있습니다. 키오스크 구입 가격은 1대당 200만~800만원 수준이며, 월 10만~40만원이면 렌탈도 가능합니다. 아르바이트생을 1주일 고용할 비용이면 키오스크 1대를 한달간 임대할 수 있으며 무인주문기 1대당 약 1.5명의 인건비 절감 효과가 나타납니다. 또한 소비자의 니즈를 빠르게 충족시킬 수 있고, 매장 관리의 효율성을 높이는 효과를 낼 수 있습니다.

&cr;

2. 주요 제품, 서비스 등&cr; (단위 : 백만원)

사업부문 매출유형 품목 매출 추이
제12기반기 제11기 제10기
신발사업 상품 아동화 및 성인화 1,523 3,681 3,797
우드펠릿사업 상품 WOOD PELLET 및 톱밥 143 2,395 3,154
키오스크사업 상품,렌탈 키오스크 1,145 - -
기타사업 상품 기타 253 1,490 126
합계 - - 3,064 7,566 7,077

&cr; 3. 주요 원재료 &cr; 당사 사업부문(신발사업, 우드펠릿사업, 키오스크사업)의 매출은 완제품을 구매해 판매하는 형태로 발생하고 있으며 따라서 제품생산을 위한 원재료 등은 보유하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; 하청업체를 통해 OEM방식으로 생산(구매)을 하고 있으며 다른 사업 역시 완제품을 매입하여 판매하기때문에 제품 생산을 위한 설비는 보유하고 있지 않습니다. &cr;

5. 매출에 관한 사항 &cr; 1) 매출 실적&cr; (단위 : 천원, %)

구분 제12기 반기 제11기 기말 제10기 기말
매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율
내수 신발매출 1,523,611 49.72 3,680,946 48.65 3,796,799 53.65
우드펠릿매출 143,011 4.67 2,395,507 31.66 3,154,309 44.57
키오스크매출 1,144,799 37.36 - - - -
기타매출 252,895 8.25 1,489,716 19.69 125,678 1.78
합계 3,064,316 100 7,566,169 100 7,076,786 100

&cr; 2) 판매 방법 및 조건등&cr; 2-1) 주요 매출처&cr; <신발사업> &cr; 특약점, 전국 직영 영업소 3개점 (서울, 중부, 부산) 산하 소매점 및 영업점 (대전, 대구, 인천)&cr; <바이오매스(우드펠릿)사업>&cr; 국내외 대기업 상사 및 신재생에너지 발전회사를 대상으로 바이오매스 발전소 &cr; 프로젝트 수주&cr; <키오스크사업> &cr; 요식업/노래방/PC방 프랜차이즈 30 여개점 및 전국 영업대행사 20 여개사&cr;&cr; 2-2) 판매 조건

구분 내용
대금&cr;회수&cr;조건 신발사업 매출 정산 후 유통망 형태별 현금 결제
우드펠릿사업 (국내) 매출 정산 후 익월 말 현금 결제&cr;(해외) FOB 선적 완료 및 검수 후 즉시 지급 (Sight Payable)
키오스크사업 매출 정산 후 월 통장 CMS을 통한 집금
부대비용조건(전사업) 판매부대비용은 발생 원인에 따라 판매 경로별 부담

&cr; 3) 판매 전략

구분 내용
영업전략 <신발사업>&cr;- 새로운 아이디어 창출을 통한 마케팅 활동으로 시장 활성화&cr;- 효율적 재고 관리를 위해 다품종 소량생산 체제로 전환&cr;- 재고 부담이 없는 군납 및 안전화 등 신규시장으로의 진출 확대&cr;- 마트 및 인터넷, 홈쇼핑과 같은 다양한 유통채널의 개척&cr;<우드펠릿사업>&cr;- 국내외 대형 바이오매스 발전소 프로젝트 지속적인 입찰 참여 &cr;- 안정적인 공급을 위한 국내외 대형상사 Buyer 확보&cr;<키오스크사업>&cr;- 요식업 분야에서 프랜차이즈 직접 영업 및 영엽대행사 확대&cr;- 레저/교육/의료 등 다양한 분야에서의 키오스크 인프라 개발&cr;- 무인화/렌탈 사업에 대한 신규 BM개발 및 시행

&cr; 6. 수주현황&cr; 당사의 신발 및 우드펠릿 등은 대규모 수주가 아닌 각 도소매상, 국내외 상사 등에서필요한 수량을 주문하는 구조이며 제품 자체의 주문생산기간이 오래 걸리지 않아 단기간 내에 납품이 가능한 구조를 가지고 있습니다.&cr; 이런 구조로 인하여 재고를 최소화하고 주문 즉시 생산하여 단기간내에 제품을 납품하고 있어 별도의 수주현황은 없습니다. &cr;&cr; 7. 시장위험과 재무관리&cr; 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 등), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr;&cr;가. 금융위험관리&cr; (1) 위험관리 정책&cr; 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있으며, 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 이자율위험, 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.&cr;&cr; 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.&cr;&cr;(2) 시장위험&cr; 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. &cr; ① 환율변동위험&cr; 당사는 해외 수출 및 원자재의 수입 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래시입ㆍ지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 불가피하게 발생한 환포지션에 대해서는 관리원칙 및 정책, 규정에 따라 주기적으로 환위험을 관리하고 있습니다.&cr; ② 이자율위험&cr; 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 금융상품 중 이자율변동 위험에 노출된중요한 부채는 없으며, 안정적인 금리를 확보할 수 있는 예금을 운영함으로써, 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 신용위험&cr; 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 필요한 경우담보를 수취하고, 신용보증보험계약을 체결하여 중요한 신용위험 요소를 최소화하고 있습니다. 당반기말 현재 당사가 보유 중인 금융자산은 대손충당금이 설정된 매출채권을 제외하고는 특별한 연체 및 손상의 징후가 발견되지 않았습니다. 한편, 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 매우 제한적입니다.&cr;

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
현금및현금성자산 17,367,329 617,292
매출채권및기타채권 7,684,205 1,393,872
장기매출채권 792,153 -
상각후원가측정 유가증권 45,000,000 408,326
당기손익-공정가치 금융자산 　- 19,801,403
장기금융상품 47,000 29,000
기타금융자산 367,528 308,648
합계 71,258,215 22,558,541

&cr;(4) 유동성 위험&cr; 유동성위험은 회사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. &cr;당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 충분히 상환할 수 있다고 판단하고 있습니다.&cr;

한편 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계
금융자산 :
현금및현금성자산 17,367,329 - 17,367,329 617,292 - 617,292
매출채권및기타채권 7,684,205 - 7,684,205 1,393,872 - 1,393,872
장기매출채권 - 792,153 792,153 - - -
상각후원가측정 유가증권 45,000,000 45,000,000 408,326 - 408,326
당기손익-공정가치 금융자산 - - - 19,801,403 - 19,801,403
기타금융자산 - 367,528 367,528 - 308,648 308,648
장기금융상품 - 47,000 47,000 - 29,000 29,000
합계 70,051,534 1,206,681 71,258,215 22,220,893 337,648 22,558,541
금융부채 :
매입채무및기타채무 544,241 - 544,241 539,999 - 539,999
전환사채 - 7,047,922 7,047,922 - - -
파생금융부채 - 24,327,220 24,327,220 - - -
리스부채 98,685 167,589 266,274 - - -
기타유동부채 173,520 - 173,520 74,759 - 74,759
기타비유동부채 - 222,644 222,644 - 215,916 215,916
합계 816,446 31,765,375 32,581,821 614,758 215,916 830,674

&cr;나. 자본위험관리&cr; 당사의 자본위험관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비요을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 부채비율을 개선하고 건전한 자본구조를 유지하기 위하여 자본구조를 주기적으로검토하고 있습니다. 주요 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다.&cr;보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
총부채 32,725,084 968,800
총자본 43,920,611 23,351,988
부채비율 74.51% 4.15%

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr; 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 영업과 관련하여 보유한 파생상품 및 풋백옵션 등은 없습니다.&cr;&cr; 9. 경영상의 주요계약 등&cr;보고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(가) 유상증자

1. 증권의 종류 보통주
2. 발행방법 제3자배정 유상증자
3. 발행내역 발행예정주식수(주) 4,665,629
발행예정금액(원) 14,999,997,235
발행결정 최초 이사회결의일 2018-12-19
실제발행주식수(주) 4,665,629
실제발행금액(원) 14,999,997,235
납입일 2019-04-22

&cr;(나) 전환사채

① 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채

구분 내용
인수자 나비스 피델리스
발행일 2019.02.28
만기일 2022.02.28
발행시 액면금액 22,000,000천원
잔여 액면금액 22,000,000천원
발행가액 사채권면총액의 100%(할인율 0.00%)
이자지급조건 표면이율 1.0% (3개월 후급)
상환보장수익률 연 3.0%
조기상환청구기간 발행일부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월
전환에 관한 사항 Refixing 조항 발행일로부터 1개월이 경과한 날부터 매 1개월마다 전환가액을 조정
전환시 발행될 주식의 종류 보통주
발행시 전환가격 2,534원
당반기말 현재 &cr;전환가격 2,534원
전환청구기간 2020.02.28 ~ 2022.02.28

&cr; ② 제5회 무기명식 무보증 사모전환사채

구분 내용
인수자 아이피너스1호조합
발행일 2019.02.28
만기일 2022.02.28
발행시 액면금액 15,000,000천원
잔여 액면금액 15,000,000천원
발행가액 사채권면총액의 100%(할인율 0.00%)
이자지급조건 표면이율 2.5% (3개월 후급)
상환보장수익률 연 3.0%
조기상환청구기간 발행일부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월
전환에 관한 사항 Refixing 조항 발행일로부터 1개월이 경과한 날부터 매 1개월마다 전환가액을 조정
전환시 발행될 주식의 종류 보통주
발행시 전환가격 2,847원
당반기말 현재 전환가격 2,847원
전환청구기간 2020.02.28 ~ 2022.02.28

&cr;

 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

구 분 제12기 2분기 제11기 2분기 제11기 기말 제10기 기말
[유동자산] 75,138,584,315 12,567,598,172 23,956,644,313 13,317,824,220
ㆍ현금 및 현금성자산 17,367,328,561 508,175,823 617,292,441 251,268,025
ㆍ단기금융상품 - 259,000,000 - 4,309,147,888
ㆍ당기손익-공정가치금융자산 - - 19,801,402,878 -
ㆍ상각후원가 유가증권 45,000,000,000 2,300,000,000 408,326,147 -
ㆍ매출채권 및 기타채권 7,684,204,826 2,386,633,576 1,393,872,291 2,224,325,718
ㆍ재고자산 4,500,768,510 2,055,113,644 1,727,710,584 1,066,436,209
ㆍ기타유동자산 586,282,418 5,058,675,129 8,039,972 5,466,646,380
[비유동자산] 1,507,110,555 52,186,367 364,143,887 71,713,004
ㆍ장기금융상품 47,000,000 2,000,000 29,000,000 2,000,000
ㆍ유형자산 300,429,780 41,538,367 26,495,887 61,065,004
ㆍ기타비유동자산 1,159,680,775 8,648,000 308,648,000 8,648,000
자산 총계 76,645,694,870 12,619,784,539 24,320,788,200 13,389,537,224
[유동부채] 32,191,587,509 770,595,501 636,380,236 1,317,297,328
[비유동부채] 533,496,754 643,306,699 332,420,059 747,839,144
부채 총계 32,725,084,263 1,413,902,200 968,800,295 2,065,136,472
[자본금] 16,831,222,500 11,821,032,500 14,498,408,000 11,821,032,500
[주식발행초과금] 52,374,120,253 30,398,897,727 39,721,519,218 30,398,897,727
[이익잉여금] (-)42,704,374,088 (-)50,072,761,689 (-)48,287,581,255 (-)49,954,243,276
[기타자본항목] 17,419,641,942 19,058,713,801 17,419,641,942 19,058,713,801
자본 총계 43,920,610,607 11,205,882,339 23,351,987,905 11,324,400,752

종속·관계·공동기업

투자주식의 평가방법

 - - - -
과 목 2019.01.01~&cr;2019.06.30 2018.01.01~&cr;2018.06.30 2018.01.01~&cr;2018.12.31 2017.01.01~&cr;2017.12.31
매출액 3,064,316,573 3,877,485,348 7,566,168,673 7,076,785,724
영업이익 (-)381,177,417 (-)198,031,785 921,473,740 (-)1,531,487,799
법인세비용차감전순이익 5,585,293,516 (-)118,518,413 1,477,028,881 (-)1,210,953,188
당기순이익 5,585,293,516 (-)118,518,413 1,664,028,881 (-)1,210,953,188
당기총포괄손익 5,583,207,167 (-)118,518,413 1,666,662,021 (-)1,212,238,770
주당순이익 188 (-)5 73 (-)55

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 반기보고서_12_00652423_(주)비티.ixd 2. 연결재무제표

- 해당사항 없음.

 3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음.

 4. 재무제표

재무상태표

제 12 기 반기말 2019.06.30 현재

제 11 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 12 기 반기말

제 11 기말

자산

 　 　

　유동자산

75,138,584,315

23,956,644,313

　　현금및현금성자산

17,367,328,561

617,292,441

　　당기손익-공정가치 측정 금융자산

0

19,801,402,878

　　상각후원가측정유가증권

45,000,000,000

408,326,147

　　매출채권 및 기타유동채권

7,684,204,826

1,393,872,291

　　재고자산

4,500,768,510

1,727,710,584

　　기타유동자산

586,282,418

8,039,972

　비유동자산

1,507,110,555

364,143,887

　　장기금융상품

47,000,000

29,000,000

　　장기매출채권

792,152,515

 　

　　유형자산

36,510,343

26,495,887

　　기타금융자산

367,528,260

308,648,000

　　사용권자산

263,919,437

 　

　자산총계

76,645,694,870

24,320,788,200

부채

 　 　

　유동부채

32,191,587,509

636,380,236

　　매입채무 및 기타유동채무

544,241,247

539,999,181

　　전환사채

7,047,921,596

0

　　기타유동부채

173,520,279

96,381,055

　　파생금융부채

24,327,219,729

 　

　　리스부채

98,684,658

 　

　비유동부채

533,496,754

332,420,059

　　퇴직급여부채

143,263,814

116,503,683

　　기타비유동부채

222,643,707

215,916,376

　　리스부채

167,589,233

 　

　부채총계

32,725,084,263

968,800,295

자본

 　 　

　자본금

16,831,222,500

14,498,408,000

　주식발행초과금

52,374,120,253

39,721,519,218

　이익잉여금(결손금)

(42,704,374,088)

(48,287,581,255)

　기타자본구성요소

17,419,641,942

17,419,641,942

　자본총계

43,920,610,607

23,351,987,905

자본과부채총계

76,645,694,870

24,320,788,200

포괄손익계산서

제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

제 11 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 12 기 반기

제 11 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

2,390,037,337

3,064,316,573

1,982,455,779

3,877,485,348

매출원가

1,859,046,292

2,472,031,581

1,740,437,070

3,450,203,826

매출총이익

530,991,045

592,284,992

242,018,709

427,281,522

판매비와관리비

606,347,723

973,462,409

365,187,927

625,313,307

영업이익(손실)

(75,356,678)

(381,177,417)

(123,169,218)

(198,031,785)

기타이익

1,742,307

3,084,515

1,314,126

12,938,301

기타손실

11,643,006

13,729,246

0

350,174

금융수익

7,471,554,851

7,610,579,996

42,931,938

73,744,778

금융원가

1,630,414,808

1,633,464,332

(3,083,742)

6,819,533

법인세비용차감전순이익(손실)

5,755,882,666

5,585,293,516

(75,839,412)

(118,518,413)

법인세비용

0

 　

0

0

당기순이익(손실)

5,755,882,666

5,585,293,516

(75,839,412)

(118,518,413)

기타포괄손익

(2,086,349)

(2,086,349)

0

0

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(2,086,349)

(2,086,349)

0

0

　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(2,086,349)

(2,086,349)

 　 　

총포괄손익

5,753,796,317

5,583,207,167

(75,839,412)

(118,518,413)

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

0

0

0

0

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

194

188

(3)

(5)

자본변동표

제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

제 11 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

주식발행초과금

이익잉여금

기타자본구성요소

자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

11,821,032,500

30,398,897,727

(49,954,243,276)

19,058,713,801

11,324,400,752

당기순이익(손실)

 　 　

(118,518,413)

 　

(118,518,413)

유상증자

 　 　 　 　 　

확정급여채무재측정요소

 　 　 　 　 　

2018.06.30 (기말자본)

11,821,032,500

30,398,897,727

(50,072,761,689)

19,058,713,801

11,205,882,339

2019.01.01 (기초자본)

14,498,408,000

39,721,519,218

(48,287,581,255)

17,419,641,942

23,351,987,905

당기순이익(손실)

 　 　

5,585,293,516

 　

5,585,293,516

유상증자

2,332,814,500

12,652,601,035

 　 　

14,985,415,535

확정급여채무재측정요소

 　 　

(2,086,349)

 　

(2,086,349)

2019.06.30 (기말자본)

16,831,222,500

52,374,120,253

(42,704,374,088)

17,419,641,942

43,920,610,607

현금흐름표

제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

제 11 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 12 기 반기

제 11 기 반기

영업활동현금흐름

(10,473,032,023)

(1,541,477,700)

　당기순이익(손실)

5,585,293,516

(118,518,413)

　당기순이익조정을 위한 가감

(5,579,606,551)

(171,285,198)

　　퇴직급여

27,179,070

23,756,382

　　재고자산평가손실

6,442,230

 　

　　감가상각비

102,103,931

19,526,637

　　이자비용

1,482,831,791

0

　　대손상각비

53,141,425

(194,234,304)

　　기타의 대손상각비

10,000,000

 　

　　외화환산손실

115,115,471

1,762,390

　　당기손익-공정가치금융자산평가이익

(161,765,644)

0

　　외화환산이익

(150)

 　

　　파생상품부채평가이익

(6,899,506,210)

 　

　　이자수익

(315,148,465)

(22,096,303)

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(10,375,390,650)

(1,280,980,055)

　　매출채권 및 기타채권의 감소(증가)

(7,247,092,630)

31,926,446

　　재고자산의 감소(증가)

(1,356,616,564)

(988,677,435)

　　기타유동자산의 감소(증가)

(466,010,589)

400,761,588

　　기타비유동금융자산의 감소(증가)

(58,880,260)

0

　　매입채무 및 기타채무의 증가(감소)

(1,274,795,896)

(583,491,787)

　　기타유동부채의 증가(감소)

23,783,246

(13,210,040)

　　기타비유동금융부채의 증가(감소)

6,727,331

(95,050,644)

　　퇴직급여채무의 증가(감소)

(2,505,288)

(33,238,183)

　이자수취(영업)

249,948,462

30,327,216

　이자지급(영업)

(292,595,630)

0

　법인세납부(환급)

(60,681,170)

(1,021,250)

투자활동현금흐름

(24,668,350,876)

1,750,147,888

　당기손익인식금융자산의 처분

81,032,330,416

 　

　상각후원가측정금융자산의 처분

76,889,625,641

 　

　단기금융상품의 처분

0

4,309,147,888

　단기금융상품의 취득

0

(259,000,000)

　장기금융상품의 취득

(18,000,000)

0

　당기손익-공정가치금융자산의 취득

(61,069,161,894)

0

　상각후원가측정유가증권의 증가

(121,481,299,494)

(2,300,000,000)

　비품의 취득

(6,391,000)

 　

　시설장치 취득

(15,454,545)

0

재무활동현금흐름

51,891,418,869

50,000,000

　단기차입금의 상환

 　

50,000,000

　전환사채의 증가

37,000,000,000

0

　유상증자

14,985,415,535

 　

　리스부채의 상환

(93,996,666)

 　

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

150

(1,762,390)

현금및현금성자산의순증가(감소)

16,750,036,120

256,907,798

기초현금및현금성자산

617,292,441

251,268,025

기말현금및현금성자산

17,367,328,561

508,175,823

5. 재무제표 주석

1. 일반사항 &cr;&cr;주식회사 비티원(이하 당사, 구 주식회사 아티스)은 주식회사 엘에스네트웍스의 아티스 사업부문이 인적분할되어 2008년 3월 12일자로 설립되었으며, 2008년 4월 2일에유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 인천광역시 남동구 남동서로 187(고잔동) 에 본사를 두고 있으며, 당사의 주요 사업내용은 신발류 제품의 개발 및 유통과 wood-pallet의 유통 사업입니다.&cr;&cr;당사는 수차례 증자 및 감자를 통하여 당반기 보고기간 종료일 현재 자본금은 우선주자본금 427천원 및 보통주자본금 16,830,796천원입니다. 한편, 당반기말 현재 당사의 최대주주인 (주)비티씨홀딩컴퍼니 및 특수관계인이 14,307,753주(42.5%)의 지분을 소유하고 있습니다. 당사는 2019년 3월 29일 사명을 주식회사 아티스에서 주식회사 비티원으로 변경하였습니다.&cr;&cr;2. 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;

2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr;당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr;&cr;당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당반기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며 , 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였으며 문단 C8 (2) (나)와 같이 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 최초 적용일에 사용권자산을 리스부채와 동일한 금액으로 측정하여 인식하였습니다.&cr;

당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.

&cr;변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. &cr;&cr; 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석2.4 에서 설명하고 있습니다. &cr;

(2) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)

동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;(3) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1012호 법인세

동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1023호 차입원가

기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합

제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.&cr;

④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정

기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.

상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)

동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 당사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다.

동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(6) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)

동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(7) 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)

동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.

① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.

② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.

- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.

- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.

동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr;2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 없습니다.

2.3 회계정책 &cr;

당사가 적용하는 회계정책 중 전기와 비교하여 리스와 관련된 회계정책이 당기부터 유의적으로 변경되었으며, 리스와 관련된 당사의 회계정책은 다음과 같습니다.&cr;

① 리스이용자

당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 당사는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있으며 당사는 이러한 리스에 대하여 다른체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.

리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.

- 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감)

- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정

- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

- 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

당사는 리스부채를 재무상태표에서 다른 부채와 구분하여 표시합니다.

당사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다.

당사는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다.

- 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.

- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 최초 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용한다.

- 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.

사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감), 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가로 구성되며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 측정합니다.

리스조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'을 적용하여 인식하고 측정합니다.

리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다.

당사는 사용권자산을 재무상태표에서 다른 자산과 구분하여 표시합니다.

당사는 사용권자산이 손상되었는지를 판단하고 식별되는 손상차손을 회계처리하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'을 적용합니다.

당사는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.

실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 당사는 이러한 실무적 간편법을 사용하고 있습니다

&cr; 반기재무제표 의 작 성에 적용된 유의 적 회계정책과 계산방법은 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr;&cr;② 리스제공자

당사는 각 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하며 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류합니다.

당사가 중간리스제공자인 경우 당사는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하고 있습니다. 당사는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 따라 전대리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다.

당사는 정액 기준이나 다른 체계적인 기준으로 운용리스의 리스료를 수익으로 인식합니다. 다른 체계적인 기준이 기초자산의 사용으로 생기는 효익이 감소되는 형태를 더 잘 나타낸다면 당사는 그 기준을 적용합니다.

당사는 운용리스 체결과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다.

당사는 리스개시일에 금융리스에 따라 보유하는 자산을 재무상태표에 인식하고 그 자산을 리스순투자와 동일한 금액의 수취채권으로 표시하며 후속적으로 리스순투자 금액에 일정한 기간수익률을 반영하는 방식으로 리스기간에 걸쳐 금융수익을 인식합니다.

하나의 리스요소와 하나 이상의 추가 리스요소나 비리스요소를 포함하는 계약에서 리스제공자는 기업회계기준서 제1115호를 적용하여 계약 대가를 배분합니다.

2.4 회계정책의 변경&cr;&cr; (1) 기준서 제1116호 '리스'의 적용&cr;&cr;당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 2019년1월 1일 현재 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 전기말 금액 조정 제1116호 반영후&cr;금액
자산
유동자산
현금및현금성자산 617,292 - 617,292
당기손익-공정가치측정금융자산 19,801,403 - 19,801,403
상각후원가측정유가증권 408,326 - 408,326
매출채권및기타채권 1,393,872 - 1,393,872
재고자산 1,727,711 - 1,727,711
기타유동자산 8,040 - 8,040
비유동자산
장기금융상품 29,000 - 29,000
유형자산 26,496 - 26,496
기타금융자산 308,648 - 308,648
사용권자산 - 214,700 214,700
자산 총계 24,320,788 214,700 24,535,488
부채
유동부채
매입채무및기타채무 539,999 - 539,999
기타유동부채 96,381 - 96,381
리스부채 - 144,890 144,890
비유동부채
순확정급여부채 116,504 - 116,504
기타비유동부채 215,916 - 215,916
리스부채 - 69,810 69,810
부채 총계 968,800 214,700 1,183,500
자본
자본금 14,498,408 - 14,498,408
자본잉여금 39,721,519 - 39,721,519
기타자본 17,419,642 - 17,419,642
이익잉여금(결손금) (48,287,581) - (48,287,581)
자본 총계 23,351,988 - 23,351,988

4. 현금및현금성자산과 장기금융상품&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
보통예금 17,367,329 617,292

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
정기적금 등 47,000 29,000

&cr;&cr;5. 범주별 금융상품&cr;&cr;(1) 범주별 금융상품의 장부가액&cr;

① 당반기

(단위 : 천원)
구 분 상각후원가 금융자산 상각후원가 금융부채 합 계
자산 :
현금및현금성자산 17,367,329 - 17,367,329
매출채권및기타채권 7,684,205 - 7,684,205
장기매출채권 792,153 - 792,153
상각후원가측정유가증권 45,000,000 - 45,000,000
장기금융상품 47,000 - 47,000
기타금융자산 367,528 - 367,528
합계 70,466,062 - 70,466,062
부채 :
매입채무및기타채무 - 544,241 544,241
기타유동부채 - 155,538 155,538
전환사채 - 7,047,922 7,047,922
파생금융부채 - 24,327,220 24,327,220
리스부채 - 266,274 266,274
기타비유동부채 - 222,644 222,644
합계 - 32,563,839 32,563,839

② 전기

(단위 : 천원)
구 분 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치&cr;금융자산 상각후원가 금융부채 합 계
자산 :
현금및현금성자산 617,292 - - 617,292
매출채권및기타채권 1,393,872 - - 1,393,872
당기손익-공정가치 금융자산 - 19,801,403 - 19,801,403
상각후원가 유가증권 408,326 - - 408,326
장기금융상품 29,000 - - 29,000
기타금융자산 308,648 - - 308,648
합계 2,757,138 19,801,403 - 22,558,541
부채 : 　 　 　 　
매입채무및기타채무 - - 539,999 539,999
기타유동부채 - - 74,759 74,759
기타비유동부채 - - 215,916 215,916
합계 - - 830,674 830,674

&cr;(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
현금및현금성자산
이자수익 247,715 315,148 13,635 22,096
당기손익-공정가치 금융자산
당기손익-공정가치 금융자산 평가이익 109,523 161,766 - -
상각후원가금융자산
외화환산손실 (115,115) (115,115) - -
외환차익 214,811 234,160 29,297 51,649
합계 99,696 119,045 29,297 51,649
상각후원가금융부채
이자비용 (1,479,877) (1,482,832) - -
외환차손 (35,422) (35,517) 5,058 5,058
외화환산손실 - - (8,142) 1,762
파생금융부채평가이익 6,899,506 6,899,506 - -
합계 5,384,207 5,381,157 (3,084) 6,820

6. 당기손익-공정가치 금융자산 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
특정금전신탁 - 18,950,161
수익증권 - 851,242
합계 - 19,801,403

&cr;(2) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
당기손익-공정가치 채무상품 관련손익 161,766 -

&cr;&cr;7. 매출채권및기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
매출채권 3,369,101 2,345,534
손실충당금 (1,018,791) (965,650)
매출채권(순액) 2,350,310 1,379,884
미수금 7,359,108 1,237,049
손실충당금 (1,233,061) (1,223,061)
미수금(순액) 6,126,047 13,988
불법행위미수금 19,392,308 19,392,308
손실충당금 (19,392,308) (19,392,308)
불법행위미수금(순액) - -
합계 8,476,357 1,393,872

&cr;(2) 당반기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
매출채권 미수금 불법행위미수금 매출채권 미수금 불법행위미수금
기초금액 (965,650) (1,223,061) (19,392,308) (1,145,884) (1,223,061) (19,392,308)
손상 (53,141) (10,000) - (35,887) - -
환입 - - - 216,121 - -
기말금액 (1,018,791) (1,233,061) (19,392,308) (965,650) (1,223,061) (19,392,308)

&cr;(3) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
3개월이하 7,278,012 983,976
3개월초과 6개월이하 258,881 253,325
6개월초과 1년이하 208,443 157,708
1년초과 22,375,181 21,579,882
손실충당금 (21,644,160) (21,581,019)
합계 8,476,357 1,393,872

&cr;(4) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
최소리스료 최소리스료의 &cr;현재가치 최소리스료 최소리스료의 &cr;현재가치

1년 이내

 449,853 334,560 - -

1년 초과 2년 이내

 463,080 389,632 - -

2년 초과 3년 이내

 369,651 341,203 - -

3년 초과 4년 이내

 57,000 51,976 - -

4년 초과 5년 이내

 9,500 9,341 - -
소계 1,349,084 1,126,712 - -
차감: 미실현이자수익 - (222,372) - -
합계 1,349,084 1,349,084 - -

&cr;

8. 재고자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
상품 4,850,908 2,071,408
상품평가손실충당금 (350,139) (343,697)
합계 4,500,769 1,727,711

&cr;

9. 기타유동자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
선급금 2,118,213 1,652,825
손실충당금 (1,652,502) (1,652,502)
미수수익 51,731 180
선급비용 622 -
선급법인세 68,218 7,537
합계 586,282 8,040

10. 상각후원가측정유가증권&cr;&cr;당반기 보고기간종료일 현재 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 종목명 상각후원가 장부금액
채무증권 중소기업금융채권 45,000,000 45,000,000

&cr;

11. 유형자산&cr;

(1) 당반기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 시설장치 차량운반구 비품 합계
취득원가 :
기초 179,122 65,541 200,493 445,156
취득 15,455 - 6,390 21,845
처분 - - - -
기말 194,577 65,541 206,883 467,001
감가상각누계액 및 손상차손누계액 :
기초 (152,626) (65,541) (200,493) (418,660)
처분 - - - -
감가상각비 (11,663) - (168) (11,831)
기말 (164,289) (65,541) (200,661) (430,491)
장부금액 :
기초 26,496 - - 26,496
기말 30,288 - 6,222 36,510

(2) 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 시설장치 차량운반구 비품 합계
취득원가 :
기초 179,122 65,541 200,493 445,156
취득 - - - -
처분 - - - -
기말 179,122 65,541 200,493 445,156
감가상각누계액 및 손상차손누계액 :
기초 (127,400) (56,633) (200,058) (384,091)
처분 - - - -
감가상각비 (25,226) (8,908) (435) (34,569)
기말 (152,626) (65,541) (200,493) (418,660)
장부금액 :
기초 51,722 8,908 435 61,065
기말 26,496 - - 26,496

&cr;

12. 무형자산&cr;

당반기 및 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
소프트웨어 소프트웨어
취득원가 :
기초 135,538 135,538
취득 - -
처분 - -
기말 135,538 135,538
상각누계액 및 손상차손누계액 :
기초 135,538 135,538
무형자산상각비 - -
기말 135,538 135,538
장부금액 :
기초 - -
기말 - -

&cr;

13. 기타금융자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
기타보증금 930 50
전신전화가입권 1,598 1,598
임차보증금 365,000 307,000
합계 367,528 308,648

&cr;

14. 사용권자산 및 리스부채&cr;&cr;(1) 당반기 사용권자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 기초(1116호 적용효과) 감가상각 기말
건 물 354,192 (90,273) 263,919

(2) 보고기간종료일 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
유동 비유동 유동 비유동
리스부채(*) 98,685 167,589 - -

(*) 당반기 중 리스부채와 관련하여 인식한 이자비용은 6,078천원 입니다.&cr;&cr;&cr;15. 매입채무및기타채무&cr;&cr;보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
매입채무 408,103 427,094
미지급금 136,138 112,905
합계 544,241 539,999

&cr;&cr;16. 전환사채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
액면가액 37,000,000 -
사채상환할증금 1,610,324 -
전환권조정 (31,562,402) -
장부금액 7,047,922 -

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회차 인수자 만기일 연이자율(%) 당반기 전기
4회차 나비스 피델리스 2022-02-28 1 3,335,054 -
5회차 아이피너스1호조합 2022-02-28 2.5 3,712,868 -
합계 7,047,922 -

&cr; (3) 전환사채의 주요 계약내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr; ① 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채

구분 내용
인수자 나비스 피델리스
발행일 2019.02.28
만기일 2022.02.28
발행시 액면금액 22,000,000천원
잔여 액면금액 22,000,000천원
발행가액 사채권면총액의 100%(할인율 0.00%)
이자지급조건 표면이율 1.0% (3개월 후급)
상환보장수익률 연 3.0%
조기상환청구기간 발행일부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월
전환에 관한 사항 Refixing 조항 발행일로부터 1개월이 경과한 날부터 매 1개월마다 전환가액을 조정
전환시 발행될 주식의 종류 보통주
발행시 전환가격 2,534원
당반기말 현재 &cr;전환가격 2,534원
전환청구기간 2020.02.28 ~ 2022.02.28

&cr; ② 제5회 무기명식 무보증 사모전환사채

구분 내용
인수자 아이피너스1호조합
발행일 2019.02.28
만기일 2022.02.28
발행시 액면금액 15,000,000천원
잔여 액면금액 15,000,000천원
발행가액 사채권면총액의 100%(할인율 0.00%)
이자지급조건 표면이율 2.5% (3개월 후급)
상환보장수익률 연 3.0%
조기상환청구기간 발행일부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월
전환에 관한 사항 Refixing 조항 발행일로부터 1개월이 경과한 날부터 매 1개월마다 전환가액을 조정
전환시 발행될 주식의 종류 보통주
발행시 전환가격 2,847원
당반기말 현재 전환가격 2,847원
전환청구기간 2020.02.28 ~ 2022.02.28

&cr;&cr;17. 파생금융부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
파생금융부채(*) 24,327,220 -

(*) 당반기 중 전환사채의 발행으로 계상되었으며, 이와 관련하여 파생상품평가이익 6,899,506천원이 발생하였습니다.&cr;&cr;당사는 전환사채에 포함된 전환권가치 및 상환권가치를 파생상품부채로 인식하였으며, 당사의 주가 변동에 따라 관련 파생상품평가손익 금액이 크게 발생할 수 있습니다.&cr;

18. 기타부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
기타유동부채
미지급비용 155,538 74,759
예수금 - 3,313
선수금 14,798 15,124
환불부채 3,184 3,185
합계 173,520 96,381
기타비유동부채
예수보증금 211,144 215,916
키오스크보증금 11,500 -
합계 222,644 215,916

&cr;

19. 보 험가입내역&cr;

(단위 : 천원)
금융기관 가입보험 가입목적물 보험가입금액 보험가입기간
메리츠화재 화재보험 재고자산 350,000 2019.01.16~2020.01.16

&cr;

20. 퇴직급여제도&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
확정급여채무의 현재가치 143,264 116,504
사외적립자산의 공정가치 - -
순확정급여부채 143,264 116,504

(2) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
당기근무원가 17,450 25,917 11,113 22,226
이자원가 631 1,262 765 1,530
사외적립자산 기대수익 - - - -
합계 18,081 27,179 11,878 23,756

(3) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
기초 116,504 113,467
당기근무원가 25,917 46,063
이자원가 1,262 3,062
확정급여채무재측정요소 　 　
- 경험적 조정 2,349 (4,982)
- 할인율 변동 효과 (263) 2,348
퇴직급여지급액 (2,505) (43,454)
기말 143,264 116,504

&cr;(4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정

구 분 당반기 전기
할인율 2.49% 2.46%
임금인상율 2.22% 2.03%

(5) 주요 가정 변동에 따른 당반기 확정급여채무의 민감도 분석

구 분 1% 감소 1% 증가
할인율 8,024 (7,101)
임금인상률 (7,272) 8,073

21. 납입자본금&cr;&cr;(1) 보통주자본금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 보통주자본금에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구 분 당반기 전기
발행할 주식의 총수(1주당 액면) 200,000,000주(500원) 200,000,000주(500원)
발행한 주식의 수 32,606,504주 28,995,962주
자본금 16,830,796천원 14,497,981천원

&cr;(2) 우선주자본금&cr;

보고기간종료일 현재 당사의 우선주자본금에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구분 당반기 전기
종류 우선주 우선주
1주당금액 500원 500원
배당율 3% 이상 3% 이상
발행주식수 854주 854주
우선주자본금 427천원 427천원

&cr;22. 기타자본&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 기타자본에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
주식발행초과금 52,374,120 39,721,519
자기주식 (2,385,227) (2,385,227)
자기주식처분이익 663,000 663,000
감자차익 19,045,272 19,045,272
전환권대가 96,597 96,597
합계 69,793,762 57,141,161

23. 결손금&cr;

당반기와 전기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
기초금액 (48,287,581) (49,954,243)
당기순이익 5,585,293 1,664,029
확정급여제도 재측정요소 (2,086) 2,633
기말금액 (42,704,374) (48,287,581)

&cr;

24. 매출액과 매출원가&cr;&cr;(1) 당반기와 전반기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
상품매출 2,390,038 3,064,317 1,982,456 3,877,485

(2) 당반기와 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
상품매출원가 1,859,047 2,472,032 1,740,437 3,450,204

&cr;

25. 판매비와 관리비&cr;&cr;당반기와 전반기 중 당사의 판매비와 관리비는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 237,286 355,120 141,879 271,564
퇴직급여 18,081 27,179 11,878 23,756
복리후생비 8,824 29,862 14,307 34,346
수도광열비 158 433 176 434
운반비 17,848 31,852 18,793 47,344
수선비 - - - 1,800
세금과공과 10,780 14,458 11,787 65,264
소모품비 3,153 4,180 2,490 8,752
보험료 2,642 5,231 4,553 9,022
지급임차료 105 655 43,650 87,300
통신비 703 1,626 861 1,661
여비교통비 1,933 3,412 1,314 2,011
지급수수료 85,310 217,656 79,612 196,303
교육훈련비 77 77 800 800
접대비 7,586 7,586 599 5,575
도서인쇄비 2,720 3,028 1,123 2,281
차량유지비 9,616 20,308 18,443 35,308
견본비 282 282 - 114
대손상각비 53,141 53,141 - (194,234)
무형자산상각비 - - - -
감가상각비 53,908 102,104 9,764 19,527
사무용품비 724 802 159 385
관리비 3,000 6,000 3,000 6,000
해외출장비 6,134 6,134 - -
판매수수료 40,764 40,764 - -
광고선전비 21,215 21,215 - -
외주용역비 20,447 20,447 - -
합계 606,437 973,462 365,188 625,313

26. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당반기와 전반기 중 당사 비용의 성격에 대한 추가정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
상품판매원가 1,859,047 2,472,032 1,740,437 3,450,204
종업원급여:
급여 237,286 355,120 141,879 271,564
퇴직급여원가 18,081 27,179 11,878 23,756
복리후생비 8,824 29,862 14,307 34,346
종업원급여 합계 264,191 412,161 168,064 329,666
감가상각비등:
감가상각비 53,908 102,104 9,764 19,527
감가상각비등 합계 53,908 102,104 9,764 19,527

&cr;&cr;27. 기타수익 및 비용&cr;&cr;당반기와 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
기타수익:
잡이익 1,742 3,084 1,314 12,938
기타비용:
잡손실 4 2,090 - 350
기타의대손상각비 10,000 10,000 - -
기부금 1,639 1,639 - -
합계 11,643 13,729 - -

&cr;

28. 금융수익 및 금융비용&cr;&cr;당반기 및 전반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익
이자수익 247,715 315,148 13,635 22,096
외환차익 214,811 234,160 29,297 51,649
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 109,523 161,766 - -
파생금융부채평가이익 6,899,506 6,899,506 - -
합계 7,471,555 7,610,580 42,932 73,745
금융비용
이자비용 1,479,877 1,482,832 - -
외환차손 35,422 35,517 5,058 5,058
외환환산손실 115,115 115,115 (8,142) 1,762
합계 1,630,414 1,633,464 (3,084) 6,820

&cr;

29. 법인세비용&cr;&cr; 일시적차이 및 세무상결손금으로 인하여 이연법인세자산이 발생하나 향후 과세소득 발생에 따른 법인세효과의 실현가능성이 높지 않다고 판단하여 당사는 이연법인세자산으로 인식하지 아니하였습니다.&cr;&cr;

30. 주당손익&cr;&cr;(1) 당반기와 전반기 중 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
보통주반기순이익(손실) 5,755,882,666 5,585,293,516 (75,839,412) (118,518,413)
가중평균유통보통주식수 27,940,875 27,940,875 23,637,461 23,637,461
기본주당손익 194 188 (3) (5)

&cr;(2) 가중평균유통보통주식수&cr;&cr;당반기와 전반기중 기본주당이익 계산에 사용된 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당반기

구 분 일 자 주식수 일 수 적수
기초 2019.01.01 28,995,962 181 5,248,269,122
자기주식 2019.01.01 (1,055,087) 181 (190,970,747)
유상증자 2019.04.22 4,665,629 70 326,594,030
합계 32,606,504 5,383,892,405
가중평균유통보통주식수 29,745,262

&cr;② 전반기

구 분 일 자 주식수 일 수 적수
기초 2018.01.01 23,641,211 181 4,279,059,191
자기주식 2018.01.01 (3,750) 181 (678,750)
합계 　 23,637,461 　 4,278,380,441
가중평균유통보통주식수 　 　 　 23,637,461

&cr;(3) 당반기와 전반기 중 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
보통주희석반기순이익(손실) 333,129,969 162,540,819 (75,839,412) (118,518,413)
가중평균유통보통주식수 35,140,533 35,140,533 23,637,461 23,637,461
희석주당손익 9 5 (3) (5)

&cr;(4) 가중평균유통보통주식수&cr;&cr;당반기 보고기간종료일 현재 희석주당이익 계산에 사용된 보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

구 분 일 자 주식수 일 수 적수
기초 2019.01.01 28,995,962 181 5,248,269,122
자기주식 2019.01.01 (1,055,087) 181 (190,970,747)
유상증자 2019.04.22 4,665,629 70 326,594,030
전환사채 2019.03.01 13,950,630 70 976,544,087
합계 6,360,436,492
가중평균유통보통주식수 35,140,533

31. 특수관계자 거래&cr;&cr;(1) 특수관계자&cr;&cr;당사의 주요 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분 당반기 전반기
최대주주 ㈜비티씨홀딩컴퍼니 대덕기연㈜
기타 ㈜비티씨코리아닷컴 -
기타 ㈜옴니텔 -
기타 나비스피델리스 -
주요경영진 대표이사 대표이사

&cr; (2) 특수관계자와의 거래내역

(단위 : 천원)
구 분 특수관계자 거래구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
최대주주 대덕기연㈜(*) 임대료등 - - 42,000 84,000
관리비등 3,000 3,000 3,000 6,000
이자비용 2,868 2,868 - -
상품매출 1,081 1,081 1,608 2,068
기타 나비스피델리스 이자비용 728,845 728,845 - -
기타 ㈜비티씨코리아닷컴 상품매입 39,360 39,360 - -
합계 775,154 775,154 46,608 92,068

(*) 당반기부터 지분구조가 변경되어 특수관계자에서 제외 되었으며, 당반기 금액은 지분구조 변경전의 금액입니다.

&cr;(3) 특수관계자에 대한 채권 채무 내역&cr;&cr;보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 특수관계자명 계정과목 채권잔액 채무잔액
당반기 전기 당반기 전기
최대주주 대덕기연㈜(*) 매출채권 357 576 - -
임차보증금 300,000 300,000 - -
미지급금 - - 5,500 5,500
기타 나비스피델리스 미지급비용 - - 19,728 -
전환사채 - - 22,000,000 -
기타 (주)비티씨&cr;코리아닷컴 매입채무 - - 43,296 -
합계 300,357 300,576 22,068,524 5,500

(*) 당반기부터 지분구조가 변경되어 특수관계자에서 제외 되었으며, 당반기 금액은 지분구조 변경전의 금액입니다.&cr;&cr;(4) 당반기 및 전기 중 특수관계자로부터의 차입내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당반기

(단위 : 천원)
구 분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당반기
기타 나비스피델리스 전환사채 - 22,000,000 - 22,000,000

&cr;② 전기

(단위 : 천원)
구 분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말
주요경영진 대표이사 단기차입금 40,000 50,000 (90,000) -
주요경영진 대표이사 장기차입금 317,877 - (317,877) -

&cr;&cr;32. 소송사건&cr;

보고기간종료일 현재 및 이후 계류중인 주요 소송사건과 경과 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
발생년도 관할관청 원고 피고 소송명칭 소송가액 비고
2017년 대법원 롯데카드 비티원 질권설정계약 무효확인청구 7,500 1심,2심 승소, 3심 진행중
2017년 서울고등법원 비티원 김무균 외 7명 손해배상 1,685 1심 승소, 2심 진행중
2017년 서울중앙지방법원 비티원 김무균 외 13명 손해배상 604 1심 진행중
2017년 서울중앙지방법원 비티원 김무균외 1명 손해배상 200 1심 진행중
2018년 수원지방법원평택지원 항쩌우 비티원 손해배상 306 1심 진행중
2018년 수원지방법원평택지원 유니베스트 비티원 손해배상 293 1심 진행중
2018년 수원지방법원평택지원 비티원 김영우 손해배상 500 1심 진행중
2018년 서울중앙지방법원 비티원 롯데쇼핑 손해배상 3,473 1심 진행중
2018년 특허청 에치비아이브랜디드어패럴엔터프라이지즈 비티원 챔피온 상표권 등록취소 - 1심 진행중
2019년 수원지방법원 비티원 허성훈 외 2명 손해배상 100 1심 진행중

상기 이외에 당사는 소액채권 등과 관련된 법적절차를 진행 중이나, 당사에 미치는 영향이 매우 제한적이라고 판단하고 있습니다.&cr;&cr;

33. 영업부문별 정보&cr;&cr;당사의 경영진은 매출을 기준으로 영업부문을 결정하고 있고, 매출에 따라 구분된 영업부문은 신발류 영업부문, 목재 영업부문, 기타 영업부문 및 키오스크 영업부문으로구분하고 있습니다. 당반기 보고기간 중 구분된 영업부문별 영업손익과 자산ㆍ부채 내역은 다음과 같습니다. &cr;

(1) 영업부문별 손익

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
신발사업 목재사업 기타 키오스크 소계 신발사업 목재사업 기타 소계
매출액 1,523,611 143,011 252,895 1,144,799 3,064,317 1,836,666 1,120,589 920,230 3,877,485
매출원가 1,353,811 143,011 153,098 822,112 2,472,032 1,464,343 1,090,260 895,601 3,450,204
매출총이익 169,800 - 99,797 322,688 592,285 372,323 30,329 24,630 427,282
판매비와관리비 878,890 - 12,181 82,392 973,462 827,820 (209,746) 7,239 625,313
영업이익(손실) (709,090) - 87,617 240,295 (381,177) (455,497) 240,075 17,390 (198,032)
기타수익 및 비용 5,851,203 - 99,741 15,527 5,966,471 75,313 4,200 - 79,513
당기순이익(손실) 5,142,113 - 187,358 255,822 5,585,294 (380,184) 244,275 17,390 (118,519)

&cr;(2) 영업부문별 자산ㆍ부채

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
신발사업 목재사업 기타 키오스크 소계 신발사업 목재사업 기타 소계
유동자산 65,368,308 2,097,876 5,914,956 1,757,444 75,138,584 23,445,165 358,381 153,098 23,956,644
비유동자산 714,958 - - 792,153 1,507,111 364,144 - - 364,144
자산 총계 66,083,266 2,097,876 5,914,956 2,549,596 76,645,695 23,809,309 358,381 153,098 24,320,788
유동부채 32,191,588 - - - 32,191,588 593,774 42,606 - 636,380
비유동부채 521,997 - - 11,500 533,497 332,420 - - 332,420
부채 총계 32,713,584 - - 11,500 32,725,084 926,194 42,606 - 968,800

34. 위험관리&cr;&cr;(1) 위험관리의 개요&cr;&cr;당사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 상기 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.&cr;

(2) 금융위험관리&cr;&cr;① 신용위험관리&cr;당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr;

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
현금및현금성자산 17,367,329 617,292
매출채권및기타채권 7,684,205 1,393,872
장기매출채권 792,153 -
상각후원가측정 유가증권 45,000,000 408,326
당기손익-공정가치 금융자산 　- 19,801,403
장기금융상품 47,000 29,000
기타금융자산 367,528 308,648
합계 71,258,215 22,558,541

&cr;② 유동성위험관리&cr;당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;

한편 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
1년 미만 1년 ~ 5년 합 계 1년 미만 1년 ~ 5년 합 계
금융자산 :
현금및현금성자산 17,367,329 - 17,367,329 617,292 - 617,292
매출채권및기타채권 7,684,205 - 7,684,205 1,393,872 - 1,393,872
장기매출채권 - 792,153 792,153 - - -
상각후원가측정 유가증권 45,000,000 45,000,000 408,326 - 408,326
당기손익-공정가치 금융자산 - - - 19,801,403 - 19,801,403
기타금융자산 - 367,528 367,528 - 308,648 308,648
장기금융상품 - 47,000 47,000 - 29,000 29,000
합계 69,259,381 1,206,681 70,466,062 22,220,893 337,648 22,558,541
금융부채 :
매입채무및기타채무 544,241 - 544,241 539,999 - 539,999
전환사채 - 7,047,922 7,047,922 - - -
파생금융부채 - 24,327,220 24,327,220 - - -
리스부채 98,685 167,589 266,274 - - -
기타유동부채 173,520 - 173,520 74,759 - 74,759
기타비유동부채 - 222,644 222,644 - 215,916 215,916
합계 816,446 31,765,375 32,581,821 614,758 215,916 830,674

③ 이자율위험관리&cr;당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. &cr;보고기간종료일 현재 시장이자율 1% 변동시 변동이자율 차입금 이자비용이 연간 순금융수익에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 자본관리&cr;&cr;당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전기
총부채 32,725,084 968,800
총자본 43,920,611 23,351,988
부채비율 74.51% 4.15%

(4) 금융상품의 공정가치&cr;

① 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당반기 전기
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산:
현금및현금성자산 17,367,329 17,367,329 617,292 617,292
매출채권및기타채권 7,684,205 7,684,205 1,393,872 1,393,872
장기매출채권 792,153 792,153 - -
당기손익-공정가치 금융자산 - - 19,801,403 19,801,403
상각후원가 유가증권 45,000,000 45,000,000 408,326 408,326
장기금융상품 47,000 47,000 29,000 29,000
기타금융자산 367,528 367,528 308,648 308,648
합계 70,466,062 70,466,062 22,558,541 22,558,541
금융부채:
매입채무및기타채무 544,241 544,241 539,999 539,999
단기차입금 7,047,922 7,047,922 74,759 74,759
파생금융부채 24,327,220 24,327,220 - -
리스부채 266,274 266,274 - -
기타유동부채 173,520 173,520 215,916 215,916
기타비유동부채 222,644 222,644 - -
합계 32,581,821 32,581,821 830,674 830,674

상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.&cr;&cr;ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.&cr;ㆍ공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채는 상각후원가를 장부금액으로 하였으며, 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인율로 할인하여 추정된 금액과 유사합니다.&cr;

② 공정가치 서열체계&cr;&cr;당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

③ 전기 보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
특정금전신탁 - - 18,950,161 18,950,161
수익증권 - 　- 851,242 851,242
합계 - - 19,801,403 19,801,403

&cr;&cr;35. 보고기간후 사건&cr;&cr;당사는 2019년 8월 2일자 임시주주총회에서 신규이사 선임, 본점소재지 변경, 사업다각화를 위한 블록체인 관련 사업 등을 추가하는 의안을 결의하였습니다.

 6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황&cr; (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 &cr; (단위 : 천원, %)

구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금&cr; 설정률

제12기&cr;2분기

 매출채권 3,369,101 1,018,791 30.24
미수금 7,359,108 1,233,061 16.76
불법행위미수금 19,392,308 19,392,308 100
선급금 2,118,213 1,652,502 78.01
합계 32,238,730 23,296,662 72.26

제11기&cr;2분기

 매출채권 2,454,026 951,650 38.78
미수금 2,107,319 1,223,061 58.04
불법행위미수금 19,392,308 19,392,308 100
선급금 8,853,804 3,800,360 42.92
합계 32,807,457 25,367,379 77.32

제11기

 매출채권 2,345,534 965,650 41.17
미수금 1,237,049 1,222,061 98.79
불법행위미수금 19,392,308 19,392,308 100
선급금 1,652,825 1,652,502 99.98
합계 24,627,716 23,232,521 94.33

제10기

 매출채권 2,620,561 1,145,884 43.73
미수금 1,972,710 1,223,061 62.00
불법행위미수금 19,392,308 19,392,308 100
선급금 9,252,666 3,800,360 41.07
합계 33,238,245 25,561,613 76.90

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 &cr; (단위 : 천원)

구분 제12기 2분기 제11기 2분기 제11기 제10기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 23,233,521 25,561,613 25,561,613 25,251,752
2. 순대손처리액(①-②±③) - - - -
① 대손처리액(상각채권액) - - - -
② 상각채권회수액 - -
③ 기타증감액 - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 63,142 (194,234) (2,328,092) 309,861
4. 기말 대손충당금 잔액합계 23,296,663 25,367,379 23,233,521 25,561,613

&cr; (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 &cr; 당사는 재무상태표일 현재 매출채권에 대한 대손충당금을 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. &cr;

(4) 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액현황&cr; (단위 : 천원, %)

경과기간 6월이하 6월초과 &cr; 1년이하 1년초과&cr; 3년이하 3년 초과 계
구분
금액 일반 8,328,782 147,576 - - 8,476,358
특수관계자 - - - - -
계 8,328,782 147,576 - - 8,476,358
구성비율 98.26 1.74 - - 100

&cr; 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr; (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 &cr; (단위 : 천원, %)

사업부문 계정과목 제12기 2분기 제11기 2분기 제11기 제10기 비고
신발사업 상품 1,300,837 2,055,114 1,727,711 1,066,436 　-
미착품 - - - -
소계 1,300,837 2,055,114 1,727,711 1,066,436 　-
우드펠릿사업 상품 1,777,048 - - - -
미착품 - - - - -
소계 1,777,048 - - - -
키오스크사업 상품 1,422,884 - - - -
미착품 - - - - -
소계 1,422,884 - - - -
합계 상품 4,500,769 2,055,114 1,727,711 1,066,436 -
미착품 - - - -
합계 4,500,769 2,055,114 1,727,711 1,066,436 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계/기말자산총계x100] 5.87% 16.28% 7.10% 7.96% 　-
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산매출원가/{(기초재고+기말재고)/2)}] 1.59회 4.42회 4.84회 3.34회 　-

&cr; (2) 재고자산의 실사내역 등

구분 적요
1. 실사일자 2019년 1월 2일
2. 외부감사인 참석여부 참석
3. 실사장소 김해 물류창고
4. 실사내용 상품 등 재고자산 실사

&cr; 3. 공정가치 평가내역 &cr; (1) 금융상품의 공정가치 및 평가방법

① 금융상품의 장부금액과 공정가치

(단위 : 천원)
구 분 2019.06.30 2018.12.31
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
1. 금융자산:
상각후원가로 인식된 금융자산
현금및현금성자산 17,367,329 17,367,329 617,292 617,292
매출채권및기타채권 7,684,205 7,684,205 1,393,872 1,393,872
장기매출채권 792,153 792,153 - -
당기손익-공정가치 금융자산 - - 19,801,403 19,801,403
상각후원가 유가증권 45,000,000 45,000,000 408,326 408,326
장기금융상품 47,000 47,000 29,000 29,000
기타비유동자산 367,528 367,528 308,648 308,648
금융자산 합계 71,258,215 71,258,215 22,558,541 22,558,541
2. 금융부채:
상각후원가로 인식된 금융부채
매입채무및지급채무 544,241 544,241 539,999 539,999
기타유동부채 155,538 155,538 74,759 74,759
전환사채 7,047,922 7,047,922 - -
파생금융부채 24,327,220 24,327,220 - -
리스부채 266,274 266,274 - -
기타비유동부채 222,644 222,644 215,916 215,916
금융부채 합계 32,563,839 32,563,839 830,674 830,674

&cr;② 공정가치 서열체계&cr;&cr;당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr;③ 보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 없습니다.&cr; &cr;

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2019년 06월 30일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
---------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

전자단기사채 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제12기(당기)지율회계법인--제11기(전기)지율회계법인적정-제10기(전전기)회계법인성지적정-
사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제12기(당기)지율회계법인분기, 반기, 감사120,000,000-제11기(전기)지율회계법인분기, 반기, 감사50,000,000661제10기(전전기)회계법인성지분기, 반기, 감사35,000,000413
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제12기(당기)----------제11기(전기)----------제10기(전전기)----------
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr; (1) 이사회의 권한 내용 &cr;이사회는 상법 및 회사의 정관이 정하는바에 따라 보장된 사항을 결정할 권한과 책임을 가집니다. 그 주요내용으로는 주주총회와 관련하여 소집과 상정의안의 심의 및 영업보고서와 재무제표의 승인 권한을 가집니다. 경영에 관한 사항으로 회사의 기본방침 결정과 대표이사의 선임 등 경영을 위한 기본적인 직제와 회사의 중요한 현안을 심의 의결합니다. 재무에 관한 사항으로 투자활동과 신주의 발행 및 중요한 규모의 차입 등 자산부채의 중요한 변화를 초래할 수 있는 사항에 대하여 심의 의결합니다. 기타사항으로는 중요한 소송의 제기 및 관련 주요사항에 대한 결정을 합니다.

&cr;(2) 이사회 운영규정의 주요내용

구 성 주주총회에서 선임된 이사 전원
개최시기 정기이사회 매 결산기 종료 후 3개월 이내에 소집하여 개최
임시이사회 필요에 따라 수시로 소집
소집권자 대표이사(사장)
소집절차 ① 이사회는 이사 전원으로 구성하며 본 회사 업무의 중요사항을 결의한다.&cr;② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을때 에는 그 이사가 회일 3일간전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을때에는 소집 절차를 생략할수 있다.&cr;③ 이사회의 의장은 제②항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
결의방법 ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 일정사항에 관하여 정관에 정한 바에 따라 그 요건을 가중할 수 있다.&cr;② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 정관에 정한 바에 따라 의결권을 행사하지 못한다.&cr;③ 제2항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

&cr;(3) 이사회 구성&cr; 당사의 이사회는 보고서 작성 기준일 현재 4명의 상근이사(등기 사내이사 겸 대표이사, 등기 사내이사)와 2명의 비상근이사(등기 사외이사 ) 총 6명의 이사로 구성되어 있으며 대표이사가 이사회 의장을 겸하고 있습니다.&cr;- 이사회 구성원의 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조해 주시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. 이사회의 중요의결사항 등

회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 사내이사 사외이사
최무형 최종형 박영서 이병호 이상준 김상우 최재원 김재욱 김대식 남성우 김영균 김지환 이동규
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 0% 78% 100%
찬 반 여 부 찬 반 여 부
1 '19.02.01 제11기 내부결산 확정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 찬성 불참 　 　
2 '19.02.01 제4,5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 전환조건 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 찬성 불참 　 　
3 '19.02.22 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 찬성 불참 　 　
4 '19.02.22 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 찬성 불참 　 　
5 '19.02.25 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 찬성 불참 　 　
6 '19.02.28 제3자배정 유상증자 관련의 건-납입일 변경 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 찬성 불참 　 　
7 '19.03.12 제11기정기주주총회 소집 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - - 찬성 불참 　 　
8 '19.03.27 각자 대표이사 선임의 건 가결 사임 사임 사임 사임 찬성 찬성 찬성 - - 사임 사임 찬성 -
9 '19.03.27 본점 이전의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 -
10 '19.04.05 이사회운영규정 제정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 -
11 '19.04.22 Mitsui&Co., Ltd.와의 우드펠릿 물품공급계약체결 승인의 건 가결 찬성 사임 찬성 - - 찬성 -
12 '19.04.22 DAEWOO ELECTRONICS AMERICA INC. 물품공급계약체결 &cr;승인의 건 가결 찬성 찬성 - - 찬성 -
13 '19.05.24 지점 설치의 건 가결 찬성 찬성 - - 불참 -
14 '19.06.18 임시주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 - - 찬성 -
15 '19.07.18 임시주주총회 안건 일부 변경의 건 가결 찬성 찬성 - - 찬성 -
16 '19.08.02 지점 폐지의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성

&cr; 다. 이사의 독립성&cr; 보고서 작성기준일 현재 이사회 구성원 6명은 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임되었습니다. 이사선임시 주주총회 이전에 이사에 대한 인적사항, 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 공시하고 있습니다. 사외이사의 경우 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 확인한 '사외이사 자격요건 확인서'를 매년 주주총회 종료 후 한국거래소에 제출하고 있습니다.&cr;또한, 당사는 사외이사 선출을 위한 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

&cr; 라. 이사의 전문성

-
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

* 당사는 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직이 없습니다.

 2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. &cr;&cr;감사의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다.

성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 사외이사여부
김영진 현) (주)비티씨코리아닷컴 재무회계실장&cr;전) 이현회계법인(세무사)&cr;전) HSENC CFO 임직원 해당사항 없음 해당사항 없음

&cr; 나. 감사의 독립성&cr;당사는 감사의 원활한 감사업무를 위하여 감사는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. &cr;&cr; 다. 감사의 주요활동내용

회 차 개최일자 의 안 내 용 비고
1 2019.02.01 제11기 내부결산 확정 -
2 2019.03.27 각자 대표이사 선임의 건 -
3 2019.03.27 본점 이전의 건 -
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

&cr; 라. 감사 교육 미실시 내역

-
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

&cr; 마. 감사위원회(감사) 지원조직 현황&cr;당사는 공시기준일 현재 감사위원회(감사) 지원 조직이 없습니다.

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr;가. 투표제도&cr; 당사는 정관 제20조에 의거 주주의 의결권을 1주마다 1개로 하고 있으며, 정관 제21조에 의거 2이상의 의결권을 가진 주주가 의결권 불통일행사를 하고자 할 경우에는 회의일 3일전에 회사에 서면으로 통지하도록 하고 있습니다. 또한 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제를 채택하고 있지 않으며, 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권의 행사여부&cr; 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. &cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr; 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

&cr;

 VII. 주주에 관한 사항

&cr;

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
(주)비티씨홀딩컴퍼니본인보통주4,016,06413.858,681,69325.79-보통주4,016,06413.858,681,69325.79-우선주-----
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

&cr; 2. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)비티씨홀딩컴퍼니-이상준-이상준-BTHMB HOLDINGS PTE. LTD.35.44------
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
(주)비티씨홀딩컴퍼니76,0938,68967,404--79867,118
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(3) 사업현황 등 (주식회사 비티씨홀딩컴퍼니)&cr;주식회사 비티씨홀딩컴퍼니는 주식회사 비티씨코리아닷컴 및 주식회사 비티원의 지분 보유를 통해 경영 및 지배를 사업목적으로 하는 회사입니다.

법인명 주식회사 비티씨홀딩컴퍼니
대표이사 이상준
주소 서울시 강남구 테헤란로 26길 12,13층
설립연월 2015년 04월 30일
납입자본금 50,000천원
자산총액(*) 76,093백만원
발행주식의 종류 및 수 (*) 보통주 10,000주
결산일 12월 31일

(*) 2018년 12월 31일 현재 일반기업회계기준에 따른 별도재무제표의 금액임 &cr;

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

BTHMB HOLDINGS PTE. LTD.-XU TIAN YU-XU TIAN YU-BK SG PTE. LTD.91.97------
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
BTHMB HOLDINGS PTE. LTD. 55,538-55,5385--449
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 상기 재무금액은 2018.12.31. 한국은행 기준율로 환산(SGD=>KRW)된 금액이며, 동 법인은 2018년 신설법인 입니다.&cr;&cr; 4. 최대주주 변동내역

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2019년 01월 25일(주)비티씨홀딩컴퍼니4,016,06413.85경영권 양수도 계약 중도금 지급으로 인한 최대주주 변경-2019년 03월 27일(주)옴니텔5,626,06019.40경영권 양수도 계약 잔금 지급으로 인한 최대주주 변경-2019년 04월 22일(주)비티씨홀딩컴퍼니8,681,69325.79유상증자 참여-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

5. 주식 소유현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
(주)옴니텔5,626,06016.71-----
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

&cr; 6. 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2019년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
4,28799.9518,298,75154.36
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주 -

7. 주식의 사무

정관상&cr; 신주인수권의&cr; 내용 8조 (신주인수권)&cr; ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.&cr; ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr; 1. 매사업년도 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 불특정 다수인(이회의 주주 포함)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식.&cr; 2. 매사업년도 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 이사회의 결의로 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.&cr; 가. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식&cr; 나. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 신주가 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식&cr; 다. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측등 관계법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식
주주명부의&cr; 폐쇄 및 기준일&cr; 내용 제10조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) &cr; ① 본 회사는 매 결산기 종료일의 익일로부터 1월15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.&cr; ② 본 회사는 매결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.&cr; ③ 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간 전에 공고한 후 1개월을 초과하지 않는 일정한 기간에 걸쳐 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다.
결 산 일 6월 30 일 정기주주총회 매사업년도 종료 후 3월이내
주식 등의 &cr; 전자등록 회사는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록 기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.
명의개서대리인 한국예탁결제원
주주의 특전 없음 소집 및 공고방법 금융감독원 전자공시&cr;회사홈페이지

&cr; 8. 주가 및 주식거래실적&cr; (단위 : 원,주)

종 류 2019년 1월 2019년 2월 2019년 3월 2019년 4월 2019년 5월 2019년 6월
보 통 주 최 고 5,850 5,130 4,810 5,430 4,730 4,695
최 저 4,845 4,300 4,305 4,615 3,590 3,425
월간거래량 10,858,779 4,207,829 4,305 4,615 3,918,285 10,626,848

&cr;

 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
이상준남1969년 02월대표이사등기임원상근대표이사현) (주)비티씨홀딩컴퍼니 대표이사&cr;현) (주)비티씨코리아닷컴 사장&cr;전) 금융감독원 팀장--임직원4개월2022년 03월 27일최재원남1971년 10월사내이사등기임원비상근사내이사현) (주)비티씨코리아닷컴 대표이사&cr;전) 바클레이즈 은행 CFO&cr;전) 한영회계법인(회계사)--특수관계자4개월2022년 03월 27일김지환남1960년 12월사외이사등기임원비상근사외이사현) (주)온바이오 대표이사&cr;전) (주)유니온브릿지홀딩스 대표이사&cr;전) (주)거양 사업본부장---4개월2022년 03월 27일김영진남1979년 08월감사등기임원비상근감사현) (주)비티씨코리아닷컴 재무회계실장&cr;전) 이현회계법인(세무사)&cr;전) HSENC CFO--임직원4개월2022년 03월 27일
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

나. 직원 현황

2019년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
전체남24---241.89262,08910,920-전체여10---101.4294,0319,403-34---341.75356,12010,474-
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고
기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

※ 연간급여총액 및 1인평균 급여액은 6개월간 지급금액임&cr;&cr;다. 미등기임원 보수 현황

2019년 06월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
----
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)
이사6500,000사외이사포함감사130,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)
213,5006,750-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.&cr;

2-2. 유형별

(단위 : 천원)
19,0009,000-14,5004,500---------
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.&cr;

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

※ 당사의 이사 및 감사는 그 지급된 연간 보수총액이 5억원 이상인 경우가 없는 관계로 별도로 기재하지 않습니다.

&cr;2. 산정기준 및 방법

- 해당사항 없음

&cr;<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법&cr;- 해당사항 없음

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl

-해당사항 없음

 X. 이해관계자와의 거래내용

&cr;가. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 대주주와의 자산 양수도 등&cr;보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 대주주와의 영업거래&cr;보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr; 회사의 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. &cr;

(1) 특수관계자&cr;&cr;당사의 주요 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분 당반기 전반기
최대주주 ㈜비티씨홀딩컴퍼니 대덕기연㈜
기타 ㈜비티씨코리아닷컴 -
기타 ㈜옴니텔 -
기타 나비스피델리스 -
주요경영진 대표이사 대표이사

&cr; (2) 특수관계자와의 거래내역

(단위 : 천원)
구 분 특수관계자 거래구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
최대주주 대덕기연㈜(*) 임대료등 - - 42,000 84,000
관리비등 - 3,000 3,000 6,000
이자비용 - 2,868 - -
상품매출 - 1,081 1,608 2,068
기타 나비스피델리스 이자비용 728,845 728,845 - -
기타 ㈜비티씨코리아닷컴 상품매입 39,360 39,360 - -
합계 768,205 775,154 46,608 92,068

(*) 당반기부터 지분구조가 변경되어 특수관계자에서 제외 되었으며, 당반기 금액은 지분구조 변경전의 금액입니다.

&cr;(3) 특수관계자에 대한 채권 채무 내역&cr;&cr;보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 특수관계자명 계정과목 채권잔액 채무잔액
당반기 전기 당반기 전기
최대주주 대덕기연㈜(*) 매출채권 357 576 - -
임차보증금 300,000 300,000 - -
미지급금 - - 5,500 5,500
기타 나비스피델리스 미지급비용 - - 19,728 -
전환사채 - - 22,000,000 -
기타 (주)비티씨&cr;코리아닷컴 매입채무 - - 43,296 -
합계 300,357 300,576 22,068,524 5,500

(*) 당반기부터 지분구조가 변경되어 특수관계자에서 제외 되었으며, 당반기 금액은 지분구조 변경전의 금액입니다.&cr;&cr;(4) 당반기 및 전기 중 특수관계자로부터의 차입내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당반기

(단위 : 천원)
구 분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당반기
기타 나비스피델리스 전환사채 - 22,000,000 - 22,000,000

&cr;② 전기

(단위 : 천원)
구 분 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말
주요경영진 대표이사 단기차입금 40,000 50,000 (90,000) -
주요경영진 대표이사 장기차입금 317,877 - (317,877) -
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr;

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황
2019.04.23 단일판매,공급계약 체결 (日)Mitsui&Co.,Ltd. 수출용 우드펠릿물품공급계약 체결 1차 선적예정일 : 2019년 08월 25일&cr;2차 선적예정일 : 2019년 10월 15일
2019.04.24 단일판매,공급계약 체결 Global 수출기반 네트워크 구축을 통한 수출용 가전제품 공급계약 체결 2019년 7월 26일 최종 계약대금납입

&cr; 나. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
임시주주총회&cr;(2019.08.02) 제1호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 1-1호 의안 : 사내이사 김재욱 신규선임의 건&cr; 1-2호 의안 : 사내이사 김대식 신규선임의 건&cr; 1-3호 의안 : 사외이사 이동규 신규선임의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 &cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 -
제11기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.27)

제1호 의안 : 제11기 재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

2-1호 의안 : 상호 변경의 건

2-2호 의안 : 본사 소재지 이전의 건

2-3호 의안 : 사업 목적 변경의 건

2-4호 의안 : 상장회사 표준정관 개정에 따른 내용 변경의 건

제3호 의안 : 이사 선임의 건

3-1호 의안 : 사내이사 이상준 신규선임의 건

3-2호 의안 : 사내이사 김상우 신규선임의 건

3-3호 의안 : 사내이사 최재원 신규선임의 건

3-4호 의안 : 사외이사 김지환 신규선임의 건

제4호 의안 : 감사 선임의 건

4-1호 의안 : 감사 김영진 신규선임의 건

제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 -
제10기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.26) 제1호 의안 : 제10기 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제3호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 -
임시주주총회&cr;(2017.09.18) 제1-1호 의안 : 사내이사 최무형 신규선임의 건&cr;제1-2호 의안 : 사내이사 최종형 신규선임의 건&cr;제1-3호 의안 : 사내이사 한문수 신규선임의 건&cr;제1-4호 의안 : 사내이사 이덕형 신규선임의 건&cr;제1-5호 의안 : 사외이사 김영균 신규선임의 건 원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 -
제9기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.27) 제1호 의안 : 제9기 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제2-1호 의안 : 사내이사 이병호 신규선임의 건&cr; 제2-2호 의안 : 사내이사 박영서 신규선임의 건&cr;제3호 의안 : 감사 선임의 건(권영훈)&cr;제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로가결&cr;원안대로 가결 -

&cr; 2. 우발채무 등&cr; &cr; 가 . 중요한 소송사건

보고기간 종료일 현재 및 이후 계류중인 주요 소송사건과 경과 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
발생년도 관할관청 원고 피고 소송명칭 소송가액 비고
2017년 대법원 롯데카드 비티원 질권설정계약 무효확인청구 7,500 1심,2심 승소, 3심 진행중
2017년 서울고등법원 비티원 김무균 외 7명 손해배상 1,685 1심 승소, 2심 진행중
2017년 서울중앙지방법원 비티원 김무균 외 13명 손해배상 604 1심 진행중
2017년 서울중앙지방법원 비티원 김무균외 1명 손해배상 200 1심 진행중
2018년 수원지방법원평택지원 항쩌우 비티원 손해배상 306 1심 진행중
2018년 수원지방법원평택지원 유니베스트 비티원 손해배상 293 1심 진행중
2018년 수원지방법원평택지원 비티원 김영우 손해배상 500 1심 진행중
2018년 서울중앙지방법원 비티원 롯데쇼핑 손해배상 3,473 1심 진행중
2018년 특허청 에치비아이브랜디드어패럴엔터프라이지즈 비티원 챔피온 상표권 등록취소 - 1심 진행중
2019년 수원지방법원 비티원 허성훈 외 2명 손해배상 100 1심 진행중

상기 이외에 당사는 소액채권 등과 관련된 법적절차를 진행 중이나, 당사에 미치는 영향이 매우 제한적이라고 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 나 . 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr; 다. 채무보증 및 채무인수약정현황&cr; 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 라. 그 밖의 우발채무 등&cr; 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl

3. 제재현황 등 그 밖의 상황&cr; 가. 제재현황 &cr;당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; 당사는 2019년 8월 2일자 임시주주총회에서 신규이사 선임, 본점소재지 변경, 사업다각화를 위한 블록체인 관련 사업 등을 추가하는 의안을 결의하였습니다.&cr;&cr; 다. 중소기업기준 검토표(확인 보고서)

중소기업검토표_1.jpg 중소기업검토표_1

중소기업검토표_2.jpg 중소기업검토표_2 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

라. 직접금융자금의 사용&cr;&cr; (1) 공모자금의 사용내역

2019년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
소액공모2015년 02월 23일운영자금999,999,740운영자금999,999,740-소액공모2017년 05월 29일운영자금999,991,304운영자금999,991,304-
구 분 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

(2) 사모자금의 사용내역

2019년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
제3자배정2014년 11월 05일운영자금400,000,000운영자금400,000,000-제3자배정2015년 03월 19일운영자금4,300,000,000운영자금4,300,000,000-제3자배정2015년 04월 13일운영자금2,999,992,281운영자금2,999,992,281-전환사채(3회)2016년 01월 29일운영자금1,000,000,000운영자금1,000,000,000-제3자배정2017년 06월 26일운영자금4,899,998,373운영자금4,899,998,373-제3자배정2018년 12월 19일운영자금11,999,996,991 ---전환사채(4회)2019년 02월 28일운영자금22,000,000,000 ---전환사채(5회)2019년 02월 28일운영자금15,000,000,000 ---제3자배정2019년 04월 22일운영자금14,999,997,235 ---
구 분 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

마. 외국지주회사의 자회사 현황

- 해당사항 없음

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

라. 보호예수 현황

2019년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주5,354,7512019년 01월 02일2020년 01월 02일2019.01.02~2020.01.01모집(전매제한)33,661,591보통주4,665,6292019년 05월 07일2020년 05월 07일2019.05.07~2020.05.06모집(전매제한)33,661,591
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

-해당사항 없음

 2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없음