분기보고서 3.6 삼영무역(주) 110111-0027569 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 61 기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 11월 14일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 삼영무역주식회사
대 표 이 사 : 이 승 용
본 점 소 재 지 : 서울특별시 마포구 양화로 111
(전 화) 02-320-4114
(홈페이지) http://www.samyung.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 이 사 (성 명) 양 재 원
(전 화) 02-320-4114
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

&cr;1) 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 천원)
삼한산업(주)1980.04.01서울특별시 마포구 양화로 111보관업8,772,080의결권의&cr;과반수 소유미해당(주)에스와이티에탄올1976.02.11서울특별시 마포구 양화로 111도소매/임대업6,536,399의결권의&cr;과반수 소유미해당(주)삼명정밀1988.05.05서울특별시 마포구 양화로 111제조업8,574,122의결권의&cr;과반수 소유미해당삼명정밀(가흥)유한공사1995.12.25中國 浙江省 嘉興市&cr;經濟開發區 昌盛東路 111號제조업8,623,616의결권의&cr;과반수 소유미해당ISP Company2012.07.20Room 1808, Tung Che Commercial Centre,&cr;246 Des Vocux Road West, Hong Kong도소매92,531의결권의&cr;과반수 소유미해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

1)-1 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

2) 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 삼영무역주식회사이고, 영문으로는 SAMYUNG TRADING CO., LTD.라고 표기합니다.&cr;&cr;3) 설립일자&cr;당사는 수출입업 및 동대행업을 영위할 목적으로 1959년 10월 16일에 설립되었습니다.

&cr;회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장1988년 03월 28일해당사항 없음해당사항 없음
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

4) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;주소: 서울특별시 마포구 양화로 111(서교동)&cr;전화번호: 02-320-4114&cr;홈페이지: http://www.samyung.co.kr&cr;&cr;5) 중소기업 해당여부&cr;당사는 중소기업기본법 제 2조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.&cr;&cr;6) 주요사업의 내용&cr;당사는 국내 화학산업분야에 기초석유화학의 유도체인 화공약품을 국내외 제조업체에 공급하는 화공약품 판매사업 및 당사의 관계사인 ㈜케미그라스에서 생산한 플라스틱 렌즈를 일본, 중국, 동남아, 유럽 등지의 해외시장에 수출하는 안경렌즈 판매사업을 주요사업으로 하고 있습니다. 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;7) 계열회사에 관한 사항&cr;당사는 보고서 작성 기준일 현재 당사를 제외하고 14개의 계열회사를 가지고 있습니다. 자세한 사항은'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

구분 회사수 회사명
상장사 1 ㈜한국큐빅
비상장사 13 삼한산업㈜, ㈜에스와이티에탄올, 파이오락스㈜, 삼신화학공업㈜&cr;㈜에실로코리아, ㈜케미그라스, ㈜데코비젼, ㈜삼명정밀&cr;삼명정밀(가흥)유한공사, 개미광학(가흥)유한공사, Chemilens Vietnam JSC&cr;Chemilens LLC, ISP Company
계 14

&cr;8) 신용평가에 관한 사항&cr;당사는 신용평가전문기관으로부터 신용평가를 받지 않고 있습니다.&cr;&cr;

 2. 회사의 연혁

1) 본점소재지 및 그 변경

서울시 마포구 양화로 111 (1992.10.30 ~ 현재)&cr;

2) 경영진의 중요한 변동&cr;2013.11 이승용ㆍ이중탁 각자 대표이사 선임&cr;2016.09 이승용 단독 대표이사 선임

&cr;

 3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

1) 증자(감자)현황

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2019.03.27주식배당보통주1,140,063500500
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

&cr;

 4. 주식의 총수 등

1) 주식의 총수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주40,000,00040,000,000-19,226,68619,226,686-1,620,0001,620,000----------1,620,0001,620,000액면병합(1985.6.20)17,606,68617,606,686-401,429401,429-17,205,25717,205,257-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

2) 자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주178,521220,000--398,521-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주178,521220,000--398,521-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,4791,429--2,908단주취득우선주------보통주180,000221,429--401,429-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주17,606,686-우선주--보통주401,429자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주17,205,257-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 또한 앞으로 지속적인 성장과 주주가치증대, 경영환경 등을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획이며 당사의 배당과 관련하여 정관의 규정된 내용은 아래와 같습니다.&cr;&cr;제37조 (이익배당)&cr;① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr;② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr;③ ①항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr;④ 이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.&cr;&cr;제38조 (배당금지급청구권의 소멸시효)&cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.&cr;② ①항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.&cr;

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요&cr;

[화공약품 판매업]&cr;

1) 산업의 특성&cr;석유화학산업은 원유, 천연가스, 석탄 등을 기초원료로 에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨루엔 등 기초유분을 생산하고 이들을 활용해 합성수지, 합성섬유, 합성고무, 기타 정밀화학 중간재 및 화학제품을 제조하는 산업입니다. 따라서 대규모 설비투자가 소요되는 자본 및 기술집약적인 장치산업의 특성을 띠며, 원유 등 기초원료를 수입하여 생산하는 구조이므로 유가 및 환율의 변동에 민감하게 반응하는 특성도 있습니다.

&cr;2) 산업의 성장성&cr;해외 원료 의존도가 높은 국내시장은 원유, 환율 등의 가격 등락요인과 선진국 및 중국 등 신흥국의 각 분야에 대한 수요에 따른 수출입 부문의 변동이 산업성장에 큰 영향을 끼칩니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성&cr;석유화학산업은 관련산업(도료, 점·접착제, 잉크, 섬유, 의약, 전자 등 산업전반)의 성장 흐름에 따라 경기변동 주기가 다르며, 국내외 시장여건에 따라 변동하는 특성이 있습니다.&cr;&cr;4) 국내외 시장여건&cr;국내외 다양한 변수들로 인하여 시장여건은 불안정한 상황이 지속되고 있습니다. 특히 G2인 미국과 중국의 무역분쟁과 보호무역이 심화되고 브렉시트, 미·이란 분쟁, 중동(터키,시리아)·베네수엘라·나이지리아 등 산유국의 내정 불안정, 북미 대화의 불확실성, 한·일 갈등 등이 혼재되어 있어 시장의 불투명성이 높은 상황입니다. 국내시장은 자동차·건설 등 전통산업이 여전히 위축되어 있고, 수출의 핵심 분야인 반도체 등 전자소재분야도 일본과 중국의 견제속에 불안한 성장세를 나타내므로 다각도의 대응방안이 필요한 시기입니다.&cr;&cr;5) 경쟁요소&cr;성장률 저하가 지속되는 상황에서, 업종간 시황의 상이함과 화평법·화관법 등의 법규 강화로 인해 종합상사간의 관련 상품 내수시장 경쟁도 더욱 치열한 상황입니다. 당사는 국내외 주요 케미칼 메이커와의 협력을 기반으로 안정적인 물량공급과 가격경쟁력 확보를 통해 시장에 발 빠르게 대응하고 있습니다.&cr;&cr;&cr; [안경렌즈 판매업]&cr;

1) 산업의 특성&cr;국내 시력보정용 보조기구 산업은 플라스틱 안경렌즈의 본원적 기능에서 보다 진화하여 패션기능, 하이테크기능을 추가함으로서 소비자의 다양한 욕구에 대응하고 있으며, 이를 바탕으로 당사에서는 고굴절 중심의 중저가 세계렌즈시장을 공략하고 있습니다. 경제성장과 더불어 유리렌즈시장에서 저·중굴절 플라스틱 렌즈시장, 고부가가치의 기능성 고굴절 렌즈시장으로의 단계적 전환이 가속화되고 있는 상황입니다.&cr;

2) 산업의 성장성&cr;렌즈 소비형태의 고급화와 최첨단렌즈의 개발 등으로 높은 부가가치를 실현함으로써 산업의 성장은 매년 증가하는 추세입니다. 또한 세계시장의 규모는 중국, 동남아, 남미 등 신흥국들을 중심으로 지속적으로 확대되고 있으며, 수량의 증가가 정체된 선진국시장에서는 눈의 건강과 편안함을 강조하는 고부가가치의 다양한 기능성 렌즈가 출시되고 있습니다.

3) 경기변동의 특성&cr;소비자의 구매욕구 다양화(패션기능)와 소비패턴에 많은 영향을 받고 있으며 주로 하절기에 주문제품 및 패션(착색 및 변색)안경의 매출이 많아지며, 생산업체의 공장가동 시간이 늘어나는 추세입니다.

4) 국내외 시장여건&cr;현재 안경렌즈시장은 완전경쟁상황이며 저·중굴절제품의 저가품은 중국, 태국, 인도 등의 제품들이 시장을 장악해 나가는 상황이며 고굴절이상의 고품질 제품들은 한국의 생산자들이 비교우위의 시장경쟁력을 가지고 있습니다. 또한 몇 년 전 해외 대형 메이커들의 생산 트러블로 인하여 글로벌 시장에서 국내 업체들의 입지가 강화되었습니다. 향후 지속적인 산업 발전을 위해서는 단순가격경쟁을 지양하고 품질과 마케팅의 차별화를 통한 한국제품고유의 시장영역구축이 요구되고 있습니다. &cr;원재료는 과거 미국과 일본에 주로 의존하여 왔으나, 최근 일부 저가품들의 원재료가 국산화됨에 따라 경쟁력 제고의 계기가 마련되고 있습니다. 그러나 산업경쟁력의 고도화를 위해서는 국산화된 원료들의 품질개선과 더불어 고가품 원재료의 국산화가 시급한 실정이며, 현재 고굴절이상의 제품들은 원재료를 모두 일본에서 조달하며 높은 대일의존도를 보이고 있습니다.

5) 경쟁요소&cr;당사는 세계 최고의 품질을 요구하는 일본 및 유럽시장에 고부가 가치제품을 집중적으로 판매하며, 이를 통해 얻어진 품질우수성을 적극 활용하여 시장다변화에 나서고 있습니다. 선진국시장 뿐만 아니라 향후 경제발전과 더불어 급격한 성장이 예상되는 중국, 인도, 남미, 러시아지역에서의 영업을 강화하고 있습니다. 특히 관계회사에서 대량생산 중에 있는 고굴절렌즈 제품은 각 지역별 판매증대로 인해 세계 시장을 주도할 발판을 마련하였고 앞으로도 지속적인 성장이 기대되고 있습니다.&cr;

2. 주요제품, 서비스 등

&cr;당사의 사업부문은 페인트, 신나, 잉크 / 점, 접착제, 바인더 / 그라비아 인쇄/ 합성피혁, 우레탄 외 각종 수지 / 의약합성, 정밀시약 / 섬유, 피혁 / 도금 / 유리 / 금속 세정제 등 다종 다양한 생산분야의 용제, 모노머, 기타 첨가제등의 유,무기 화학 원료 상품을 공급하는 화공약품 판매업과 플라스틱 안경렌즈 판매업, 그리고 기타사업으로 구분됩니다.

[2019. 09. 30 현재] (단위 : 백만원,%)
사업부문 품목 매출액 비율 매출총이익 비율
화공부문 용제, 모노머 외 154,324 80.96 11,883 69.32
렌즈부문 안경렌즈 28,235 14.82 1,136 6.63
기타부문 전자부품외 8,047 4.22 4,122 24.05
합 계 190,606 100 17,141 100

&cr;

3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr;

[2019. 09. 30 현재] (단위 : 백만원)
구분 소재지 토지 건물 합계 비고
장부가액 시가 장부가액 시가 장부가액 시가
본사 서울시 마포구 서교동 12,835 34,935 1,011 3,441 13,846 38,376 소유
부산사업장 부산시 사하구 하단동 - - 215.4㎡ - 215.4 ㎡ - 임차
대구사업장 대구시 북구 침산동 507 1,534 183 290 690 1,824 소유
안산사업장 경기 안산시 단원구 원시동 - - 79.5 ㎡ - 79.5 ㎡ - 임차
인천사업장 인천시 서구 가좌동 2,123 6,324 932 1,586 3,055 7,910 소유
담양사업장 전남 담양군 담양읍 강쟁리 739 1,265 - 70 739 1,335 소유
서산사업장 충남 서산시 온석동 535 1,408 - 10 535 1,418 소유
부산탱크터미널 부산시 사하구 구평동 3,751 14,155 - 439 3,751 14,594 소유
평택사업장 경기 평택시 포승읍 만호리 1,772 6,143 446 171 2,218 6,314 소유
중국(가흥) 중국 가흥시 창성동로 경제개발구 - - 215 - 215 - 소유
합 계 22,262 65,764 2,787 6,007 25,049 71,771 -

※ 신규 시장 개척을 목적으로 2019년 9월 안산에 신규사업장을 개설함&cr;※ 토지시가는 공시지가이며, 건물 시가는 재산세 과세표준액을 기재함&cr;※ 소유의 경우 장부가액을, 임차의 경우 면적을 기재함&cr;&cr;

4. 매출에 관한 사항 &cr; &cr; 1) 매출실적&cr;&cr; (화공) 매출의 대부분을 차지하는 화공약품 판매업의 경우 물동량은 전기 대비 약 5% 성장 하였으나, 국내 경기부진 및 가격경쟁의 심화로 인한 단가 하락의 영향으로 매출액 은 약 10% 감 소 했습니다. &cr; &cr; (렌즈) 안경렌즈 판매업의 경우 계열사 생산증대 따른 안정적인 공급으로 전기 3분기 대비 판매량은 약 12% 증 가하고 매출액 도 약 21% 증가하였습니다 . &cr;

(1) 취급품목별 내역

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원,%)
품목 구분 제61기 3분기 제60기 3분기
금액 구성비 금액 구성비
화공 수출 3,643 1.9 4,550 2.2
내수 150,681 79.1 166,857 82.2
(소계) 154,324 81.0 171,407 84.4
렌즈 수출 28,235 14.8 23,247 11.5
내수 - - - -
(소계) 28,235 14.8 23,247 11.5
기타 수출 5,215 2.7 5,035 2.5
내수 2,832 1.5 3,361 1.6
(소계) 8,047 4.2 8,396 4.1
계 수출 37,093 19.4 32,832 16.2
내수 153,513 80.6 170,218 83.8
(합계) 190,606 100.0 203,050 100.0

&cr;(2) 지역별 내역

[2019.09.30 현재] (단위 : 백만원,%)
지역 제61기 3분기 제60기 3분기
금액 구성비 금액 구성비
국내매출 153,513 80.5 170,218 83.8
아시아 23,572 12.4 20,576 10.1
유럽 9,481 5.0 7,103 3.5
아메리카 1,028 0.5 808 0.4
LOCAL매출 3,012 1.6 4,345 2.1
합 계 190,606 100.0 203,050 100.0

&cr;2) 판매방법 및 조건

화공약품 판매업의 경우 국내외 제조업체들로부터 공급받아 관계회사인 삼한산업㈜소유의 케미칼전용 탱크터미널과 서울 및 부산인근 케미칼 물류센터에 보관한 후 국내 실수요 제조업체에 직접 판매하거나 일부 케미칼 전문 대리점에 판매하고 있습니다. 결제조건은 내부 채권관리팀에서의 평가에 따라 업체별로 어음결제(2~5개월) 및 현금결제 등으로 구분하고 있습니다.

안경렌즈 판매업은 관계회사인 ㈜케미그라스에서 생산한 안경렌즈 일부를 당사가 공급받아 일본, 중국, 동남아, 유럽 등 전세계 해외시장에 수출하고 있습니다. 결제조건은 해외거래처별로 T/T, L/C, COD 거래등 다양하게 구분되어 있으며, 수출대금을 회수한 이후 매입대금을 동일통화로 결제하는 안정적인 시스템을 구축하고 있습니다&cr;

3) 판매전략

당사는 모든 사업부문에 있어서 안정적 재무구조를 바탕으로 환율변동에 의한 시세의 급등락에 조기 대처하고, 적정재고수준 유지로 적절한 상품공급과 납품기일 준수 등 원활한 수급을 유지하고 있습니다. 화공약품 판매업의 경우 창립이래 60년간의 영업 노하우를 바탕으로 안정적인 공급망과 다양한 취급상품 및 판매처를 확보하여 업계 선두 위치를 고수하고 있으며, 안경렌즈 판매업의 경우 선진시장뿐 아니라 안경착용률이 높아질 것으로 전망되는 신흥시장으로의 거래확장을 기대하고 있습니다.&cr;&cr;

5. 시장위험과 위험관리 &cr;

1) 주요 시장위험 내용

당사는 매출의 대부분을 차지하고 있는 화공약품 판매업의 경우 수출보다 수입규모가 월등함에 따라 환율변동에 의한 리스크가 상존하고 있으며, 이러한 환리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환리스크를 중점적으로 관리하고 있습니다. 특히 당사는 외화지출이 외화수입보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로 환율상승에 따른 환차손이 환리스크 관리의 주 대상입니다.&cr;

2) 위험관리 방식

당사는 미래의 예상치 못한 환율변동으로 인한 외화표시 거래 및 외화표시 재무제표 항목의 가치가 변동하는 재무적 위험으로부터 경영의 건전성과 안정성을 도모하기 위하여 파생상품을 투기목적이 아닌 실수요에 기반한 환위험 회피의 일환으로만 제한적으로 필요시 시행하고 있습니다.&cr;

(1) 위험관리 원칙

화공약품 수입시 외화외상매입이 발생하여 선적 및 통관시점과 결제시점간 기간차이가 생길 경우 결제시점에 맞추어 통화선물 및 선물환 매수포지션을 취하여 리스크를 Hedge하고 있습니다.&cr;

(2) 위험관리 조직

당사는 환리스크 관리조직을 수입관련부서, 외환운용부서, 영업관련부서로 세분화하여 운영하고 있습니다. 월 1회 이상 정기적인 외환회의를 통하여 품목별 결제금액 및 입항일정을 공유하고 영업관련에서는 품목의 시장가격을 감안하여 외환확보 시점을 결정하며, 외환운용부서에서는 외환확보 매체를 선택하는 등의 기능을 분담하고 있습니다.

&cr;기타 그 밖의 위험관리에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항" 의 주석을 참조하시기 바랍니다.

&cr;

6. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 &cr;

당사는 환율 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도거래 (선물환 및 통화선물)계약을 체결하고 있으며, 기타 다른 형태(통화옵션, 환변동보험 및 이자율스왑)의 계약은 체결하고 있지 않습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하였습니다. 모든 파생상품의 공정가액은 거래금융기관이 제공한 평가내역을 이용하였습니다. &cr;

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)
구 분 제61기 3분기 제60기 제59기
기 준 일 (2019년 09월 30일) (2018년 12월 31일) (2017년 12월 31일)
[유동자산] 237,787 237,453 191,590
ㆍ현금및현금성자산 18,421 23,265 32,454
ㆍ단기금융상품 51,991 84,546 44,920
ㆍ매출채권 및 기타채권 59,923 60,620 69,734
ㆍ재고자산 11,129 15,435 13,105
ㆍ기타 96,324 53,587 31,377
[비유동자산] 165,299 149,044 171,026
ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 5,286 5,287 11,886
ㆍ관계기업투자주식 118,243 105,599 125,224
ㆍ유형자산 26,729 26,999 27,202
ㆍ무형자산 2,430 2,442 2,443
ㆍ기타 12,611 8,717 4,271
자산총계 403,086 386,497 362,615
[유동부채] 28,327 34,863 31,427
[비유동부채] 19,300 17,114 21,540
부채총계 47,627 51,977 52,966
[지배기업소유지분] 345,791 333,799 308,976
ㆍ자본금 8,803 8,233 8,233
ㆍ자본잉여금 21,447 21,447 21,447
ㆍ자본조정 (4,605) (1,408) (239)
ㆍ기타포괄손익누계액 11,472 9,169 7,250
ㆍ이익잉여금 317,673 296,358 272,285
[비지배지분] 668 721 673
자본총계 355,459 334,521 309,649
기 간 (2019.01.01~2019.09.30) (2018.01.01~2018.12.31) (2017.01.01~2017.12.31)
매출액 190,606 269,261 259,409
영업이익 6,308 6,806 9,915
당기순이익 26,842 28,936 28,572
지배기업 소유주지분 순이익 26,791 28,881 28,504
비지배주주순이익 51 54 68
주당순이익(원) 1,556 1,765 1,742
연결에 포함된 회사수 5 5 5

※ 제59기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호/1039호에 따라 작성되었습니다.

2) 요약재무정보

(단위 : 백만원)
구 분 제61기 3분기 제60기 제59기
(2019년 09월 30일) (2018년 12월 31일) (2017년 12월 31일)
[유동자산] 222,106 222,206 178,087
ㆍ현금및현금성자산 14,401 18,038 28,281
ㆍ단기금융상품 49,500 79,000 40,420
ㆍ매출채권 및 기타채권 59,250 60,142 69,152
ㆍ재고자산 9,175 12,911 10,950
ㆍ기타 89,780 52,115 29,284
[비유동자산] 117,562 113,334 108,381
ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 4,614 4,615 11,214
ㆍ종속기업 및 관계기업 투자주식 80,283 79,591 72,473
ㆍ유형자산 18,067 18,408 18,432
ㆍ무형자산 1,987 2,002 1,992
ㆍ기타 12,611 8,718 4,270
자산총계 339,668 335,539 286,468
[유동부채] 29,755 35,740 32,656
[비유동부채] 9,982 9,807 10,268
부채총계 39,737 45,547 42,925
[자본금] 8,803 8,233 8,233
[자본잉여금] 21,447 21,447 21,447
[자본조정] (4,605) (1,408) (239)
[기타포괄손익누계액] 6,463 6,457 6,265
[이익잉여금] 267,823 255,262 207,837
자본총계 299,931 289,992 243,543
종속·관계기업·공동기업의 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법
기 간 (2019.01.01~2019.09.30) (2018.01.01~2018.12.31) (2017.01.01~2017.12.31)
매출액 188,992 266,956 257,371
영업이익 5,331 5,504 8,093
당기순이익 18,036 52,234 14,613
주당순이익(원) 1,047 3,191 893

※ 제59기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호/1039호에 따라 작성되었습니다&cr;&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3기보고서(포괄)_61_00127167.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 61 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 60 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 61 기 3분기말

제 60 기말

자산

 　 　

　유동자산

237,787,140,599

237,453,326,659

　　현금및현금성자산 (주36,38)

18,421,106,816

23,265,301,748

　　단기금융상품 (주5,36)

51,990,760,000

84,546,088,000

　　당기손익-공정가치금융자산 (주6,36)

38,763,277,668

26,786,707,178

　　유동성채무상품 (주11,36)

52,730,717,580

24,623,220,000

　　매출채권및기타채권 (주7,34,35,36)

59,922,718,845

60,619,614,757

　　재고자산 (주8,35)

11,128,846,407

15,435,134,596

　　기타유동자산 (주9)

4,829,713,283

2,177,260,380

　비유동자산

165,299,023,532

149,043,964,945

　　기타포괄손익-공정가치금융자산 (주10,36)

5,286,350,800

5,286,650,800

　　비유동성채무상품 (주11,36)

12,068,701,357

8,134,432,547

　　관계기업투자주식 (주12)

118,243,335,164

105,598,633,346

　　유형자산 (주13,35)

26,728,562,839

26,998,775,225

　　무형자산 (주14)

2,429,873,372

2,442,360,992

　　보증금 (주15)

539,700,000

520,372,400

　　기타비유동자산 (주16)

2,500,000

62,739,635

　자산총계

403,086,164,131

386,497,291,604

부채

 　 　

　유동부채

28,326,506,317

34,862,631,114

　　매입채무 (주5,11,34,35,36)

24,405,656,049

23,590,524,196

　　미지급금및기타부채 (주17,34,36)

2,147,146,716

1,456,293,826

　　미지급법인세 (주21)

928,030,264

9,253,811,443

　　기타유동부채 (주18)

845,673,288

562,001,649

　비유동부채

19,300,287,945

17,114,153,103

　　퇴직급여채무 (주20)

413,070,289

 　

　　이연법인세부채 (주21)

16,810,357,361

14,917,319,173

　　기타비유동부채 (주13,19)

2,076,860,295

2,196,833,930

　부채총계

47,626,794,262

51,976,784,217

자본

 　 　

　지배기업소유지분

354,791,014,572

333,799,036,899

　　자본금 (주1,22)

8,803,343,000

8,233,311,500

　　자본잉여금 (주22)

21,447,412,544

21,447,412,544

　　자본조정 (주23)

(4,604,740,240)

(1,407,895,233)

　　기타포괄손익누계액 (주10,24)

11,472,441,227

9,168,659,260

　　이익잉여금 (주25)

317,672,558,041

296,357,548,828

　비지배지분

668,355,297

721,470,488

　자본총계

355,459,369,869

334,520,507,387

자본과부채총계

403,086,164,131

386,497,291,604

연결 포괄손익계산서

제 61 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 60 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 61 기 3분기

제 60 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액 (주4,34)

63,355,453,328

190,605,812,030

65,623,626,030

203,049,589,304

　상품매출액

62,466,914,478

187,885,139,206

64,752,859,388

200,489,642,866

　제품매출액

17,959,001

264,807,002

80,189,944

195,614,389

　기타매출액

870,579,849

2,455,865,822

790,576,698

2,364,332,049

매출원가 (주4,8,34,37)

57,780,543,668

173,465,184,603

61,191,699,903

187,243,687,543

매출총이익

5,574,909,660

17,140,627,427

4,431,926,127

15,805,901,761

판매비와관리비 (주4,37)

3,861,079,528

10,832,239,609

3,707,539,159

10,251,977,612

　급여 (주34)

1,354,183,093

4,064,734,937

1,210,024,972

3,551,947,325

　퇴직급여 (주20,34)

125,073,092

384,939,627

101,534,434

319,426,370

　복리후생비

90,995,367

252,029,020

90,946,429

272,744,560

　운반비

1,096,953,662

3,243,514,894

1,035,314,004

3,129,983,097

　지급수수료

176,987,784

561,622,266

218,476,348

708,416,821

　감가상각비 (주13)

199,693,283

589,383,959

183,096,129

532,414,331

　기타판매관리비 (주7,14,29)

817,193,247

1,736,014,906

868,146,843

1,737,045,108

영업이익 (주4)

1,713,830,132

6,308,387,818

724,386,968

5,553,924,149

금융수익 (주6,10,30,36)

1,048,577,858

3,745,427,434

940,750,872

2,892,699,412

금융비용 (주6,10,30,36)

72,607,656

140,579,648

69,996,888

302,193,208

기타수익 (주7,13,31,36)

7,770,988,624

23,709,789,896

5,617,971,430

20,229,801,478

기타비용 (주7,13,32,36)

337,911,020

1,035,528,453

153,535,424

1,120,366,314

법인세비용차감전순이익(손실)

10,122,877,938

32,587,497,047

7,059,576,958

27,253,865,517

법인세비용 (주21)

1,717,672,401

5,745,439,272

1,318,671,936

5,737,615,956

당기순이익 (주4)

8,405,205,537

26,842,057,775

5,740,905,022

21,516,249,561

기타포괄손익 (주10,12,20,21,33)

473,347,499

2,283,923,063

(1,487,666,609)

1,219,819,588

　후속적 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

459,219,323

2,018,091,634

(1,231,629,516)

1,295,057,489

　　확정급여채무의 재측정요소

(6,147,237)

(19,858,904)

(33,618,828)

(71,072,811)

　　지분법 자본변동

462,792,560

2,031,866,538

(1,200,350,688)

1,357,823,302

　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

2,574,000

6,084,000

2,340,000

8,306,998

　후속적 당기손익으로 재분류되는 항목

14,128,176

265,831,429

(256,037,093)

(75,237,901)

　　해외사업환산누계

14,128,176

265,831,429

(256,037,093)

(75,237,901)

총포괄손익

8,878,553,036

29,125,980,838

4,253,238,413

22,736,069,149

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업 소유주지분 순이익

8,386,761,889

26,790,886,517

5,723,984,434

21,475,702,581

　비지배주주순이익

18,443,648

51,171,258

16,920,588

40,546,980

총포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업 소유주지분 순이익

8,860,109,388

29,074,809,580

4,236,317,825

22,695,522,169

　비지배주주순이익

18,443,648

51,171,258

16,920,588

40,546,980

주당손익 (주26)

 　 　 　 　

　기본주당이익 (단위 : 원)

487

1,556

350

1,312

연결 자본변동표

제 61 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 60 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

8,233,311,500

21,447,412,544

(238,826,697)

7,489,601,461

272,044,674,115

308,976,172,923

672,712,814

309,648,885,737

연차배당금

 　 　 　 　

(4,500,821,325)

(4,500,821,325)

 　

(4,500,821,325)

주식배당금

 　 　 　 　 　 　 　 　

자기주식취득처분

 　 　 　 　 　 　 　 　

지분법자본변동

 　 　 　

1,357,823,302

 　

1,357,823,302

 　

1,357,823,302

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

 　 　 　

8,306,998

 　

8,306,998

 　

8,306,998

해외사업환산손익

 　 　 　

(75,237,901)

 　

(75,237,901)

(9,908,189)

(85,146,090)

확정급여채무의 재측정요소

 　 　 　 　

(71,072,811)

(71,072,811)

 　

(71,072,811)

비지배지분배당

 　 　 　 　 　 　 　 　

당기순이익

 　 　 　 　

21,475,702,581

21,475,702,581

40,546,980

21,516,249,561

2018.09.30 (기말자본)

8,233,311,500

21,447,412,544

(238,826,697)

8,780,493,860

288,948,482,560

327,170,873,767

703,351,605

327,874,225,372

2019.01.01 (기초자본)

8,233,311,500

21,447,412,544

(1,407,895,233)

9,168,659,260

296,357,548,828

333,799,036,899

721,470,488

334,520,507,387

연차배당금

 　 　 　 　

(4,885,986,900)

(4,885,986,900)

 　

(4,885,986,900)

주식배당금

570,031,500

 　 　 　

(570,031,500)

 　 　 　

자기주식취득처분

 　 　

(3,196,845,007)

 　 　

(3,196,845,007)

 　

(3,196,845,007)

지분법자본변동

 　 　 　

2,031,866,538

 　

2,031,866,538

 　

2,031,866,538

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

 　 　 　

6,084,000

 　

6,084,000

 　

6,084,000

해외사업환산손익

 　 　 　

265,831,429

 　

265,831,429

31,862,892

297,694,321

확정급여채무의 재측정요소

 　 　 　 　

(19,858,904)

(19,858,904)

 　

(19,858,904)

비지배지분배당

 　 　 　 　 　 　

(136,149,341)

(136,149,341)

당기순이익

 　 　 　 　

26,790,886,517

26,790,886,517

51,171,258

26,842,057,775

2019.09.30 (기말자본)

8,803,343,000

21,447,412,544

(4,604,740,240)

11,472,441,227

317,672,558,041

354,791,014,572

668,355,297

355,459,369,869

연결 현금흐름표

제 61 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 60 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 61 기 3분기

제 60 기 3분기

영업활동현금흐름 (주28)

1,910,372,898

4,214,299,748

　당기순이익

26,842,057,775

21,516,249,561

　가감

(19,185,275,499)

(14,694,491,555)

　자산 및 부채의 변동

3,750,894,243

(1,046,132,979)

　이자수취

3,325,062,068

1,971,443,017

　법인세납부

(12,822,365,689)

(3,532,768,296)

투자활동현금흐름

1,126,994,749

(6,130,034,315)

　단기금융상품의 처분

76,294,538,380

41,961,474,645

　단기금융상품의 취득

(45,800,000,000)

(76,360,000,000)

　당기손익-공정가치금융자산의 처분

28,017,372,255

15,268,414,064

　당기손익-공정가치금융자산의 취득

(39,336,514,272)

(27,898,775,656)

　유동성채무상품의 처분

23,327,973,610

15,503,040,000

　유동성채무상품의 취득

(48,300,000,000)

(21,801,535,000)

　기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분

8,100,000

10,200,000

　기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득

 　

(1,074,040,000)

　비유동성채무상품의 처분

 　

500,000,000

　비유동성채무상품의 취득

(5,069,740,000)

(5,398,066,910)

　무형자산의 처분

15,180,000

530,000

　무형자산의 취득

 　

(11,000,000)

　보증금의 감소

672,400

 　

　보증금의 증가

(20,000,000)

(67,000,000)

　유형자산의 처분

61,000,216

165,078,873

　유형자산의 취득

(399,644,829)

(588,343,085)

　임대보증금의 감소

(233,000,000)

(27,000,000)

　임대보증금의 증가

162,000,000

107,000,000

　장기선수금의 감소

(48,973,635)

(48,973,635)

　관계기업투자주식의 취득

(691,949,580)

(1,550,705,220)

　배당금수취

13,139,980,204

55,179,667,609

재무활동현금흐름

(8,218,981,248)

(4,500,821,325)

　자기주식의 취득

(3,196,845,007)

 　

　배당금지급

(5,022,136,241)

(4,500,821,325)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(5,181,613,601)

(6,416,555,892)

기초현금및현금성자산

23,265,301,748

32,453,644,630

재무제표 환산으로 인한 조정

337,418,669

(95,735,425)

기말현금및현금성자산

18,421,106,816

25,941,353,313

3. 연결재무제표 주석

제 61(당) 3분기 2019년 9월 30일
제 60(전) 3분기 2018년 9월 30일
회사명 : 삼영무역주식회사

1. 연결대상회사의 개요&cr;&cr; (1) 지배기업의 개요

삼영무역주식회사(이하 "회사"라 함)는 1959년 10월에 설립되었으며, 1988년 3월에유가증권시장에 주식을 상장한 공개회사입니다. 회사의 본사소재지와 주요 사업내용등은 다음과 같습니다.

1) 본 사 소 재 지 : 서울특별시 마포구 양화로 111

2) 주요사업 내용 : 화공약품 판매업, 안경렌즈 판매업 외

3) 대표이사 : 이승용

4) 주요 주주 및 지분율

주 주 명 당분기말 전기말
소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%)
이승용 3,675,456 20.88 3,435,006 20.86
이소연외 5명 3,560,095 20.22 3,318,502 20.15
자기주식 401,429 2.28 180,000 1.10
기타주주 9,969,706 56.62 9,533,115 57.89
합 계 17,606,686 100.00 16,466,623 100.00

(2) 종속기업의 개요&cr;&cr; 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회사명 소재지 소유지분율 결산월 회사개요
삼한산업(주) 한국 100% 12월 보관업
(주)에스와이티에탄올 한국 100% 12월 도매업
(주)삼명정밀(*) 한국 100% 12월 -
삼명정밀(가흥)유한공사(*) 중국 6.4% 12월 제조업
ISP COMPANY 홍콩 100% 12월 도매업

(*)(주)삼명정밀은 삼명정밀(가흥)유한공사의 지분 84.5%를 보유하고 있습니다.

&cr; 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같으며, 요약재무정보는 종속기업의 보고기간 종료일 현재 재무제표에 근거하여 산출된 것입니다.

① 당분기말

(단위:천원)
종속기업명 자산 부채 매출 당기순이익(손실)
삼한산업(주) 9,171,835 318,197 1,223,022 347,056
(주)에스와이티에탄올 6,461,559 297,824 566,930 97,653
(주)삼명정밀 9,748,903 599,123 - 1,175,267
삼명정밀(가흥)유한공사 7,857,038 576,293 3,426,106 562,940
ISP COMPANY 89,311 - 97,576 3,806

&cr;② 전기말

(단위:천원)
종속기업명 자산 부채 매출 당기순이익(손실)
삼한산업(주) 8,772,080 265,498 1,449,550 353,162
(주)에스와이티에탄올 6,536,399 470,317 1,247,202 270,255
(주)삼명정밀 8,574,122 599,608 - (146)
삼명정밀(가흥)유한공사 8,623,616 686,647 4,242,371 598,760
ISP COMPANY 92,531 12,965 2,879,524 12,958

&cr;

2. 재무제표 작성기준 &cr;

(1) 회계기준의 적용

지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')은 주식회사의외부감사에관한법률 제5조 1항1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.&cr;

(2) 측정기준

연결재무제표는 공정가치로 평가된 투자부동산, 토지 및 건물, 파생금융상품, 기타포괄손익-공정가치금융자산, 조건부대가, 비현금 분배 부채를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 공정가치 위험회피의 위험회피대상으로 지정된 자산과부채의 장부금액은 상각후원가로 기록되지 않고 효과적인 위험회피관계 내에서 회피되는 위험에 대응하는 공정가치의 변동을 반영하여 기록됩니다.&cr;&cr;(3) 기능통화와 표시통화

연결기업은 각 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 "원화"로 표시하고 있습니다.&cr;

(4) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

&cr;추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

&cr;연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 없으며, 다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되 어 있습니다.

- 주석 20 : 퇴직급여채무

- 주석 35 : 우발 부채와 약정사항, 보험가입의 내용

&cr;&cr; 3. 중요한 회계정책&cr; &cr; 연결기업이 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 및 비교표시된 전기의 재무제표는 당기에 새로도입된 기준서 및 해석과 관련된 영향을 제외하고는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.&cr;

당기 재무제표는 보고기간말 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과같습니다.&cr;

- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)

동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체합니다.

&cr;동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다.

&cr;사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.

&cr;리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.

&cr;기업회계기준서 제1017호에서는 리스에 대해 사용권자산이나 향후 리스료지급액에 대한 부채의 인식을 요구하고 있지 않지만 그 대신에 운용리스계약에 대해서 특정한 주석공시를 요구하고 있습니다. 당사의 예비적인 평가에 따르면 이러한 리스계약들은 동 기준서 하에서 리스의 정의를 충족할 것으로 보이며, 따라서 당사가 동 기준서를 적용할 경우 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과이에 따른 부채를 인식할 것입니다.

&cr;

4. 영업부문

&cr; 연결기업은 보고기간 종료일 현재 화공 , 안경렌즈 등의 제품과 상품의 제조ㆍ판매 및임대사업을 영위하고 있습니다. 연결기업의 제 품 및 상품매 출 은 국내 및 해 외시장에 서 이루어 지 고 있으며 , 보고기간 종료 일 현재 해외매 출의 비중은 전 체 매출 의 약19%입니다. &cr; 보고기간 종료일 현재 연결기업의 각 보고 부문별 운영 에 대한 요약은 다음과 같습니다. &cr; &cr; (1) 지역별 매출

(단위:백만원)
지역별 매출 당분기 전분기
국내매출 153,513 170,218
아시아 23,572 20,576
유럽 9,481 7,103
아메리카 1,028 808
LOCAL매출 3,012 4,345
합 계 190,606 203,050

&cr; (2) 부문별 매출

(당분기) (단위:백만원)
영업부문 화공 안경렌즈 공통부문 및 기타 합 계
매출액 154,324 28,235 8,047 190,606
매출원가 142,441 27,099 3,925 173,465
판매비와 관리비(*) - - 10,833 10,833
영업손익 11,883 1,136 (6,711) 6,308
당기순손익 11,883 1,136 13,823 26,842
자산 60,859 7,788 334,439 403,086
부채 18,844 8,275 20,508 47,627

(*)판매비와관리비를 부문별로 구분하지 않고 공통부문으로 일괄배분하였습니다.

(전분기) (단위:백만원)
영업부문 화공 안경렌즈 공통부문 및 기타 합 계
매출액 171,407 23,247 8,396 203,050
매출원가 160,667 22,306 4,271 187,244
판매비와 관리비(*) - - 10,252 10,252
영업손익 10,740 941 (6,127) 5,554
당기순손익 10,740 941 9,835 21,516
자산 74,260 7,360 300,610 382,230
부채 21,887 7,616 24,853 54,356

(*)판매비와관리비를 부문별로 구분하지 않고 공통부문으로 일괄배분하였습니다.&cr;&cr;&cr; 5. 단기금 융상품 &cr; &cr;보고기간 종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
예적금 외 51,990,760 84,546,088

(*) 당사가 보유하고 있는 단 기금 융 상품 중 우 리은 행 등에 예 치되 어 있 는 750백만원은 물품대와 관련하여 질권이 설정되어 있습니 다 . &cr; &cr;

6. 당 기손익-공정가치금융자산&cr; &cr;보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습 니다.

(당분기) (단위:천원)
구 분 기초 증가 감소 평가 기말
주 식 285,372 - - 78,978 364,350
수익증권 26,501,336 39,336,514 27,875,568 436,646 38,398,928
합 계 26,786,708 39,336,514 27,875,568 515,624 38,763,278

(전분기) (단위:천원)
구 분 기초 증가 감소 평가 기말
주 식 330,773 - - (7,860) 322,913
수익증권 19,085,076 27,898,776 20,125,933 96,826 26,954,745
합 계 19,415,849 27,898,776 20,125,933 88,966 27,277,658

&cr;

7. 매출채권및기타채권&cr;&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
매 출 채 권 56,448,684 56,923,995
미 수 금 474,035 695,620
단기대여금 3,000,000 3,000,000
합 계 59,922,719 60,619,615

(2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
매출채권및기타채권 총액 60,974,133 61,448,464
대손충당금 (1,051,414) (828,849)
매출채권및기타채권 순액 59,922,719 60,619,615

(3) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권(총액)의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
6개월 이하 60,539,028 60,996,568
6개월 초과 435,105 451,896
합 계 60,974,133 61,448,464

&cr; 연결기업의 매출채권에는 중요한 신용위험의 집중이 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결기업은 상기 매출채권의 일부에 대해서 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;

(4) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
기초금액 828,849 770,634
대손충당금설정 222,243 243,504
대손충당금환입 - -
제각액 - -
기타변동액(*) 322 2,641
기말금액 1,051,414 1,016,779

(*)해외사업환산에 의한 차이임.

&cr;

8. 재고자산

&cr;보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액
상품 6,945,273 - 6,945,273 10,494,746 (124,000) 10,370,746
제품 884,299 - 884,299 1,001,990 - 1,001,990
재공품 135,256 - 135,256 236,570 - 236,570
원재료 879,823 - 879,823 1,217,300 - 1,217,300
저장품 63,404 - 63,404 64,070 - 64,070
미착상품 2,220,791 - 2,220,791 2,544,459 - 2,544,459
합 계 11,128,846 - 11,128,846 15,559,135 (124,000) 15,435,135

&cr;

9 . 기타유동자산 &cr;

보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
미수수익 1,213,297 1,530,150
선급금 3,487,234 492,593
선급비용 129,182 76,565
선급부가가치세 - 77,952
합 계 4,829,713 2,177,260

&cr;

10. 기타포괄손익-공정가치금융자산&cr;&cr; 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같으며, 지분증권 중 공정가치의 입수가 용이하지 않은 비상장주식은 취득원가를 공정가치로 인식하였습니 다.&cr;

(당분기) (단위:천원)
구 분 기초 증가 감소 평가 기말
지분증권 5,742,900 - 8,100 - 5,734,800
평가손익 (456,249) - - 7,800 (448,449)
합 계 5,286,651 - 8,100 7,800 5,286,351

(전분기) (단위:천원)
구 분 기초 증가 감소 평가 기말
지분증권 4,681,760 1,074,040 10,200 - 5,745,600
평가손익 (394,729) - - 10,650 (384,079)
합 계 4,287,031 1,074,040 10,200 10,650 5,361,521

&cr;

11. 채 무상품&cr;&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 채무상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 취득가액 상각후원가 장부금액
국채및공채 335,700 332,109 332,109
회사채등 64,494,517 64,467,310 64,467,310
합 계 64,830,217 64,799,419 64,799,419
차감 : 유동성채무상품 (52,730,718)
비유동성채무상품 12,068,701

(2) 전기말 현재 채무상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 취득가액 상각후원가 장부금액
국채및공채 358,920 355,329 355,329
회사채등 32,431,627 32,402,324 32,402,324
합 계 32,790,547 32,757,653 32,757,653
차감 : 유동성채무상품 (24,623,220)
비유동성채무상품 8,134,433

&cr; ( 3) 연 결기업이 보 유 하 고 있 는 채 무상품은 LG 화학 등 에 물품대와 관련하여 7,200백만원 의 질권이 설정되 어 있 습니 다. &cr;

12. 관계기업투자주식&cr; &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자주식에 대한 세부내용은 다음과 같습니다 .

(단위:천원)
관계기업명 당분기말 전기말
보유주식수 지분율 장부금액 보유주식수 지분율 장부금액
(주)에실로코리아 127,687주 49.8% 77,287,932 127,687주 49.8% 68,026,220
(주)한국큐빅(*1) 6,210,000주 38.0% 23,458,538 5,910,000주 36.1% 21,119,768
파이오락스(주) 788,935주 25.7% 8,652,521 788,935주 25.7% 8,579,036
CHEMILENS VIETNAM JSC 14,301,600주 25.3% 8,844,344 14,301,600주 25.3% 7,873,610
합계 118,243,335 105,598,634

( *1)한국큐빅의 전환사채에 대한 조기상환청구권이 2019/10/31로 청구됨에 따라 삼영무역이 최대지배지분을 보유하게 될 것으로 예상되어 2019/10/31일 이후 작성되는 재무제표부터는 연결재무제표의 작성 대상이 될 예정입니다. &cr;&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자주식 중 KOSDAQ 상장사인 (주)한국큐빅 주식의 1주당 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
(주)한국큐빅 2,415 2,330

(3) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자주식의 변동은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기

(단위:천원)
관계기업명 기초금액 취득 처분 지분법손익 지분법자본변동 배당금수령 기말금액
(주)에실로코리아 68,026,220 - - 20,076,988 2,132,704 (12,947,980) 77,287,932
(주)한국큐빅 21,119,768 691,950 - 1,735,470 - (88,650) 23,458,538
파이오락스(주) 8,579,036 - - 176,835 - (103,350) 8,652,521
CHEMILENS VIETNAM JSC 7,873,610 - - 498,481 472,253 - 8,844,344
합계 105,598,634 691,950 - 22,487,774 2,604,957 (13,139,980) 118,243,335

② 전분기

(단위:천원)
관계기업명 기초금액 취득 처분 지분법손익 지분법자본변동 배당금수령 기말금액
(주)에실로코리아 97,344,387 - - 17,919,075 334,650 (54,979,114) 60,618,998
(주)한국큐빅 12,354,909 6,550,704 - 276,846 1,348,673 (49,867) 20,481,265
파이오락스(주) 8,421,116 - - 197,518 - (150,686) 8,467,948
CHEMILENS VIETNAM JSC 7,104,009 - - 567,927 57,476 - 7,729,412
합계 125,224,421 6,550,704 - 18,961,366 1,740,799 (55,179,667) 97,297,623

&cr;(4) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말

(단위:천원)
관계기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 계속&cr;영업손익 기타&cr;포괄손익 총포괄손익 배당금
(주)에실로코리아 42,856,428 129,283,084 11,040,285 1,609,132 27,175,031 38,816,665 - 38,816,665 12,947,980
(주)한국큐빅 75,847,476 60,977,155 61,819,516 16,103,873 116,620,751 4,569,392 - 4,569,392 88,650
파이오락스(주) 20,427,041 17,212,546 3,147,793 663,025 17,570,903 688,853 - 688,853 103,350
CHEMILENS VIETNAM JSC 21,495,590 12,253,463 5,814,715 - 22,753,007 1,974,183 - 1,974,183 -

(주) 요약재무정보는 관계기업의 보고기간 종료일 현재 재무제표에 근거하여 산출된 것입니다. 단, (주)한국큐빅은 연결재무정보입니다. &cr; &cr;② 전기말

(단위:천원)
관계기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 계속&cr;영업손익 기타&cr;포괄손익 총포괄손익 배당금
(주)에실로코리아 15,914,621 138,210,658 9,636,752 1,133,325 32,443,206 50,450,518 - 50,450,518 54,979,114
(주)한국큐빅 73,438,546 67,348,981 69,715,746 16,496,180 164,332,875 812,147 (390,701) 421,446 49,867
파이오락스(주) 19,868,188 17,555,601 3,632,684 248,593 25,464,489 1,202,158 - 1,202,158 150,687
CHEMILENS VIETNAM JSC 16,085,337 12,429,678 3,939,021 - 24,052,937 3,098,097 - 3,098,097 -

&cr;

13 . 유형자산

&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)
구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기 타 건설중인자산 합 계
기 초 22,261,617 3,170,096 403,273 471,521 372,539 275,330 44,400 26,998,775
취득 및 자본적지출 - - 29,000 87,950 23 18,822 263,850 399,645
처분 및 폐기 - - (25,628) (24,819) (15,963) - (66,410)
감가상각비 - (391,289) (38,426) (73,758) (76,659) (48,592) - (628,724)
대 체 - - 44,400 263,850 - - (308,250) -
해외사업환산효과 - 8,047 - 12,605 1,679 2,946 - 25,277
기 말 22,261,617 2,786,853 438,247 736,540 272,763 232,542 - 26,728,563

(전분기) (단위:천원)
구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기 타 건설중인자산 합 계
기 초 22,261,617 3,362,619 456,986 511,957 274,367 180,033 154,800 27,202,378
취득 및자본적지출 - 7,788 - 102,900 277,349 1,106 199,200 588,343
처분 및 폐기 - - - (89,193) (3) (23,891) - (113,086)
감가상각비 - (418,327) (41,173) (42,966) (83,347) (20,561) - (606,373)
대 체 - 354,000 - - - - (354,000) -
해외사업환산효과 - (1,657) - (4,352) (285) (1,250) - (7,544)
기 말 22,261,617 3,304,424 415,813 478,347 468,081 135,437 - 27,063,718

&cr; (2) 보고기간 종료일 현재 보유토지의 공시지가는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
보 유 토 지 당분기말 전기말
장부가액 공시지가 장부가액 공시지가
서울 마포 서교동 12,835,075 34,935,073 12,835,075 32,537,122
부산 사하 구평동 1,921,140 3,069,308 1,921,140 2,852,651
대구 북구 침산동 506,922 1,533,764 506,922 1,325,796
전남 담양 강쟁리 739,080 1,264,444 739,080 1,163,967
충남 서산 온석동 535,122 1,408,084 535,122 1,374,453
부산 사하 구평동 442,068 7,076,336 442,068 6,576,829
부산 사하 하단동 1,387,688 4,009,708 1,387,688 3,507,093
평택 포승 만호리 1,772,063 6,143,339 1,772,063 5,884,004
인천 서구 가좌동 2,122,458 6,323,836 2,122,458 6,073,495
합 계 22,261,617 65,763,892 22,261,617 61,295,410

&cr; (3) 연 결 기업 의 토지 , 건물에는 임 대 보증금 과 관련 하여 신 한 은 행 등에 1,184백만원의 근저당이 설정되 어 있습니다 .

&cr; &cr; 14. 무형자산

&cr; 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같으며, 일 부 무형자산에 대해서이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다. &cr;

(당분기) (단위:천원)
구 분 기 초 취 득 당기상각 처 분 해외사업환산효과 기말금액
시설이용권 2,160,371 - - (15,000) - 2,145,371
영업보증금 842 - - (180) - 662
토지사용권등 281,148 - (7,285) - 9,977 283,840
합 계 2,442,361 - (7,285) (15,180) 9,977 2,429,873
(전분기) (단위:천원)
구 분 기 초 취 득 당기상각 처 분 해외사업환산효과 기말금액
시설이용권 2,149,371 11,000 - - - 2,160,371
영업보증금 1,372 - - (530) - 842
토지사용권등 292,082 - (7,217) - (3,087) 281,778
합 계 2,442,825 11,000 (7,217) (530) (3,087) 2,442,991

연결기업은 매 보고기간 종료일마다 손상검사를 실시하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후를 검토하고 있습니다. 검토결과 연결기업 소유 무형자산에서 손상징후가 발견되지 않아 손상차손을 인식하지 아니하였습니다.&cr; &cr;

15. 보증금 &cr;

보고기간 종료일 현재 보증금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
임차보증금 539,700 520,372

&cr;&cr; 16. 기 타비유동자산&cr;

보고기간 종 료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
당좌보증금(*) 2,500 2,500
퇴직연금운용자산 - 60,240
합 계 2,500 62,740

(*)신한은행의 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.&cr; &cr; &cr;17. 미지급금 및 기타부채&cr;

보고기간 종료일 현재 미지급금 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
미지급금 2,093,574 1,375,382
미지급비용 53,573 80,912
합 계 2,147,147 1,456,294

&cr;

18. 기타유동부채&cr;

보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
선수금 205,395 86,886
예수금 127,833 475116
예수부가세 512,445 -
합 계 845,673 562,002

&cr;

19. 기 타비유동부채 &cr;

보고기간 종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
임대보증금 1,788,460 1,859,460
장기선수금 288,400 337,374
합 계 2,076,860 2,196,834

&cr;

20. 퇴직급여채무&cr; &cr;연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.&cr; &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무의 구성내역은 다음과 같습니다 .

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 4,578,787 4,292,387
사외적립자산의 공정가치 (4,165,716) (4,352,627)
재무상태표상 순부채(자산) 413,070 (60,240)

&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
퇴직연금운용자산 4,164,421 4,351,332
국민연금전환금 1,295 1,295
합 계 4,165,716 4,352,627

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
기초확정급여채무 4,292,387 4,080,792
당기근무원가 346,793 312,188
이자원가 38,146 7,238
순확정급여부채의 재측정요소(*) 25,460 91,119
퇴직급여지급액 (124,000) (161,113)
기말확정급여채무 4,578,787 4,330,224

(*)순확정급여부채의 재측정 요소 세부 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
1. 보험수리적 가정과 실제 발생한 결과의 차이(경험조정)에 의한&cr; 보험수리적(이익)손실 25,460 91,119
2. 인구통계적 가정 변동으로 인한 보험수리적(이익)손실 - -
가. 퇴직률 변경에 의한 보험수리적(이익)손실 - -
나. 사망률 변경에 의한 보험수리적(이익)손실 - -
다. 기타 인구통계적가정 변동에서 발생하는 보험수리적(이익)손실 - -
3. 재무적가정 변동으로 인한 보험수리적(이익)손실 - -
가. 할인율 변경에 의한 보험수리적(이익)손실 - -
나. 임금상승률 가정변경에 의한 보험수리적(이익)손실 - -
다. 기타 재무적가정 변동에서 발생하는 보험수리적(이익)손실 - -
4. 보험수리적(이익)손실 계 (=1.+2.+3.) 25,460 91,119

&cr; (4) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
기초사외적립자산 공정가치 4,352,627 4,310,994
사외적립자산의 기대수익 72,572 61,720
사용자의 기여금 - -
퇴직급여지급액 (259,483) (246,461)
기말사외적립자산공정가치 4,165,716 4,126,253

(5) 당분기 및 전분기에 당기손익으로 인식한 퇴직급여의 포괄손익계산서 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
판매관리비 384,939 319,426
기타포괄손익 25,460 91,119

&cr; (6) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무의 산정하는데 이용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분 당분기 전기
할인율 3.52% 3.52%
예정급여상승률 4.36% 4.36%
대상인원 64명 63명

&cr; (7) 보 고기간 종 료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다 .

구 분 비 율
할인율 : 1% 증가 94.80%
1% 감소 106.00%
임금상승률 : 1% 증가 105.80%
1% 감소 94.90%

&cr; 21. 법인세&cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
당기법인세부담액 4,496,585 10,851,740
일시적차이로 인한 이연법인세비용 1,893,038 (5,123,861)
자본에 직접 반영된 법인세비용 (644,184) (344,052)
법인세추납액 - 353,789
법인세비용 5,745,439 5,737,616

(2) 보고기간 종료일 현재 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
순확정급여채무의 재측정요소 5,601 20,046
지분법자본변동 (573,091) (382,976)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (1,716) (2,343)
해외사업환산손익 (74,978) 21,221
자본에 직접 반영된 법인세비용 (644,184) (344,052)

(3) 보고기간 종료일 현재 법인세비용차감전순손익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
법인세비용차감전순이익 32,587,497 27,253,866
적용세율에 따른 세부담액 7,152,749 5,979,351
조정사항:
비과세수익 (1,479,471) (1,247,468)
비공제비용 - -
기타(세율변동효과 등) 72,161 1,005,733
법인세비용 5,745,439 5,737,616
평균유효세율 17.6% 21.1%

&cr; (4) 보고기간 종료일 현재 일시적차이의 법인세효과는 당 회계연도에 대해 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율 추정치인 22%의 세율을 적 용하였습니다.&cr;&cr; (5) 연결기업의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결기업이 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.&cr;&cr;(6) 보고기간 종료일 현재 일시적차이의 변동내역과 이연법인세 자산(부채)의 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 일시적차이의 증가(감소) 이연법인세 자산(부채)
기초 증감 기말 기초 기말
압축기장충당금 (5,442,381) - (5,442,381) (1,197,324) (1,197,324)
지분법적용투자주식(연결) (50,037,399) (6,214,092) (56,251,491) (11,008,228) (12,375,328)
감가상각비 134,301 - 134,301 29,546 29,546
대손충당금 213,350 252,410 465,760 46,937 102,467
이자수익 (1,453,408) 282,433 (1,170,975) (319,750) (257,614)
단기투자자산평가이익 (2,276,424) (464,360) (2,740,784) (500,813) (602,973)
단기투자자산평가손실 2,145,397 34,456 2,179,853 471,987 479,568
매도가능증권감액손실 58,577 (19,999) 38,578 12,887 8,487
재고자산평가손실 124,000 (124,000) - 27,280 -
퇴직보험료 (2,776,869) (241,658) (3,018,527) (610,911) (664,076)
퇴직급여충당부채 2,776,869 241,658 3,018,527 610,911 664,076
지분법자본변동(연결) (12,531,375) (2,604,957) (15,136,332) (2,756,902) (3,329,993)
매도가능증권평가손익 456,249 (7,800) 448,449 100,375 98,659
해외사업환산손익(연결) 287,466 (340,810) (53,343) 63,243 (11,736)
급료와임금 - 602,000 602,000 - 132,440
기타 515,651 - 515,651 113,443 113,443
합 계 (67,805,996) (8,604,719) (76,410,715) (14,917,319) (16,810,357)

&cr;

22. 자본금 및 자본잉여금&cr;&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
수권주식수 40,000,000주 40,000,000주
주당금액 500원 500원
발행주식수 17,606,686주 16,466,623주
보통주자본금 8,803,343,000원 8,233,311,500원

(2) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
주식발행초과금 9,325,075 9,325,075
재평가적립금 7,671,628 7,671,628
기타자본잉여금 4,450,710 4,450,710
합 계 21,447,413 21,447,413

&cr;

23. 자본 조정&cr;

자본조정에 계상된 금액 중 당분기중 기명식 보통주 식 221,429주를 추가 취득하였고&cr;향후 시장상황에 따라 처분할 예정이며, 보고기간 종료 일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
주식수 취득가액 주식수 취득가액
보통주 401,429주 4,604,740 180,000주 1,407,895

2 4. 기타포괄손익누계액&cr; &cr; 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
기초 : 9,168,660 7,489,602
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 6,084 8,307
해외사업환산누계 265,832 (75,238)
지분법자본변동 2,031,866 1,357,823
기말 : 11,472,442 8,780,494

&cr;

25. 이익잉여금 &cr;

보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
법정적립금 4,116,656 4,116,656
임의적립금 2,653,400 2,653,400
미처분이익잉여금 310,902,502 289,587,493
합계 317,672,558 296,357,549

&cr;

26. 주당이익 &cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 주당이익과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

구 분 당분기 전분기
보통주당기순이익 26,790,886,517원 21,475,702,581원
가중평균유통보통주식수 17,222,302주 16,366,623주
기본주당이익 1,556원 1,312원

&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 기본주당기순이익을 계산하기 위한 보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

기 간 발행주식수(*) 자기주식수(*) 가중치 유통보통주식수
2019.1.1~2019.9.30 17,606,686주 384,384주 273 17,222,302주
2018.1.1~2018.9.30 16,466,623주 100,000주 273 16,366,623주

(*) 가중평균하여 산정된 발행주식수와 자기주식수 입니다.&cr; &cr;

27. 배당금&cr;

보고기간 종료일 현재 발행주식에 대한 배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

구분 대상주식 및 주식수 주당배당액 배당액 배당율
당분기 보통주 17,222,302주 - - -
전기 보통주 16,286,623주 현금300원 4,885,986,900원 60%
주식 35원 570,031,500원 7%

구분 당분기 전기
배당액 - 335원
결산일종가(1주일평균) - 14,050원(14,700원)
배당수익율 - 2.28%

&cr;

28. 영업에서 창출된 현금흐름 &cr;&cr; (1) 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름중 가감조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
대손상각비 222,243 243,504
재고자산평가손실 - 11,000
재고자산평가손실환입 (124,000) -
재고자산처분이익 (802) -
지분법이익 (22,487,775) (18,961,366)
감가상각비 628,724 606,373
무형자산상각비 7,284 7,217
유형자산처분손실 7,908 8,914
유형자산처분이익 (2,499) (60,906)
외화환산손실 95,828 99,731
외화환산이익 (57,718) (115,494)
법인세비용 5,745,439 5,737,616
퇴직급여 384,940 319,426
금융수익 (3,745,427) (2,892,700)
금융비용 140,580 302,193
합 계 (19,185,275) (14,694,492)

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 477,384 62,179
기타유동자산의 감소(증가) (2,969,306) 16,540
재고자산의 감소(증가) 4,431,091 163,587
기타비유동자산의 감소(증가) - 230,717
매입채무의 증가(감소) 774,336 (931,588)
미지급금및기타부채의 증가(감소) 690,808 (182,107)
기타유동부채의 증가(감소) 283,671 (198,372)
퇴직금의 지급 (124,000) (161,113)
사외적립자산의 감소(증가) 186,910 (45,976)
합 계 3,750,894 (1,046,133)

&cr;

29. 기타판매관리비 &cr; &cr; 당분기 및 전분기의 기타판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
여비교통비 130,388 116,587
통신비 52,097 49,057
수도광열비 117,492 131,228
세금과공과 578,080 549,103
소모품비 72,866 94,027
임차료 44,681 56,539
수선비 29,683 19,891
보험료 57,177 57,906
접대비 191,334 181,234
광고선전비 19,990 300
견본비 120 227
대손상각비 222,243 243,504
차량유지비 189,333 207,147
도서인쇄비 16,538 13,516
교육훈련비 3,206 3,560
무형자산상각비 7,284 7,217
연구개발비 915 3,438
잡비 2,588 2,564
합 계 1,736,015 1,737,045

&cr;

30. 금융수익, 금융비용&cr; &cr;(1)당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
이자수익 2,509,932 2,082,070
배당수익 498,277 349,063
당기손익-공정가치금융자산처분이익 141,805 151,980
당기손익-공정가치금융자산평가이익 595,413 305,349
파생상품평가이익 - 4,237
합 계 3,745,427 2,892,699

&cr; (2)당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
당기손익-공정가치금융자산처분손실 - 9,499
당기손익-공정가치금융자산평가손실 79,790 216,383
파생상품평가손실 - 57,786
파생상품거래손실 60,790 18,525
합 계 140,580 302,193

&cr;

31. 기타수익&cr; &cr;당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다 .

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
외환차익 978,517 627,923
외화환산이익 61,063 349,170
유형자산처분이익 2,499 60,906
지분법이익 22,487,775 18,961,366
재고자산처분이익 802 -
잡이익 179,134 230,437
합 계 23,709,790 20,229,802

&cr;

32. 기타비용&cr; &cr;당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
외환차손 886,167 637,035
외화환산손실 106,771 270,117
유형자산처분손실 7,908 8,914
잡손실 34,682 204,301
합 계 1,035,528 1,120,367

&cr;

33. 기타포괄손익&cr; &cr;당분기 및 전분기의 기타포괄손익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
당기손익으로 재분류되지 않는 항목 : 2,018,091 1,295,057
확정급여채무의 재측정요소 (25,460) (91,119)
확정급여채무의 재측정요소의 법인세효과 5,601 20,046
지분법자본변동 2,604,957 1,740,799
지분법자본변동의법인세효과 (573,091) (382,976)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 7,800 10,650
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익의법인세효과 (1,716) (2,343)
후속적 당기손익으로 재분류되는 항목 : 265,832 (75,238)
해외사업환산차이 340,810 (96,459)
해외사업환산차이의법인세효과 (74,978) 21,221
법인세비용차감후기타포괄손익 2,283,923 1,219,819

&cr;&cr; 34. 특수관계자와의 거래내역&cr;&cr; (1)특수관계자와의 주요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회사명 관계 당분기 전분기
매출 외 매입 외 매출 외 매입 외
(주)에실로코리아 (*) 관계기업 13,337,446 12,615 298,022 6,325
(주)케미그라스 관계기업 179,014 27,016,230 147,236 22,236,257
개미광학(가흥)유한공사 관계기업 1,109,883 - 1,088,896 -
Chemilens Vietnam JSC 관계기업 461,637 - 373,452 -
삼신화학공업㈜ 관계기업 3,615,830 - 3,625,901 -
㈜데코비젼 관계기업 2,485 360 - -
㈜한국큐빅 (*) 관계기업 109,171 - 19,895 -
파이오락스㈜ (*) 관계기업 103,350 - - -
합 계 18,918,816 27,029,205 5,553,402 22,242,582

(*)상기 매출 외 금액에는 배당금수익이 포함되어 있습니다.&cr;&cr; (2)특수관계자와의 채권 및 채무내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회사명 관계 매출채권 외 매입채무 외
당분기말 전기말 당분기말 전기말
(주)에실로코리아 관계기업 - - 211,600 110,600
(주)케미그라스 관계기업 27,932 18,786 5,582,395 4,154,297
개미광학(가흥)유한공사 관계기업 268,578 155,350 - -
Chemilens Vietnam JSC 관계기업 56,218 87,769 - -
삼신화학공업㈜ 관계기업 5,890,340 6,325,176 - -
㈜데코비젼 관계기업 - 1,522 360 -
㈜한국큐빅 관계기업 1,469 3,102 - -
합 계 6,244,537 6,591,705 5,794,355 4,264,897

(3) 당사는 회 사의 계 획, 운 영, 통제에 대 한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 보상으로 당 분기 중 지 급 한 급 여 316백만원과 퇴직급여 50백만원 을 비용으로 반영 하였습니다.

&cr;&cr; 35. 우발채무와 약정사항, 보 험가입의 내용 &cr;&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 양도액 중 만기 미도래분은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
배서양도 835,210 1,058,787

(2) 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원,달러)
구 분 금융기관명 통 화 약정한도액
일반대 외 신한은행 KRW 500,000
수입신용장 신한은행 외 USD 11,500,000
약정한도계 KRW 500,000
USD 11,500,000

&cr; (3) 보험가입의 내용&cr; 연결기업이 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
보험의 종류 부보자산 보험금액 보험기간 보험회사
화재보험 외 건물외 20,401,704 2019.1.31 ~ 2020.1.31 외 롯데손해보험
화공약품외 5,190,000 2019.6.16 ~ 2020.6.16 롯데손해보험
합 계 25,591,704

(*) 연결기업은 상기보험 이외에 환경책임보험, 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다. &cr; &cr;

36. 금융위험&cr;&cr; (1) 금융위험요소 &cr;연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험 등과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있으며, 이사회에서 승인한 정책에 따라 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 외환위험

연결기업의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결기업의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산.부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.&cr;

보고기간 종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 화폐성 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천달러,천엔,천원)
과목 통화 외화금액 원화금액 환산이익 환산손실
현금성자산 USD 5,068 6,087,950 2,876 (10,943)
현금성자산 JPY 53,602 596,800 469 -
매출채권 USD 3,087 3,708,338 21,632 (5,507)
매출채권 JPY 255,775 2,847,796 563 (15,799)
미수금 USD 283 340,040 7,362 (5,467)
미수금 JPY 368 4,092 - (53)
매입채무 USD 8,710 10,463,394 10,501 (68,895)
매입채무 JPY 287,576 3,201,867 17,660 (62)
미지급금 USD 11 12,753 - (45)
합 계 61,063 (106,771)

(* ) 보 고기 간 종료 일 현 재 적 용 환 율 은 USD 1,201.30 JPY 11.1340 입니다. &cr; 한편, 외화에 대한 원화환 율이 10 % 상승( 하락 )할 경우 당분기 손익은 9백만원감소 (9백만원 증가 ) 합니 다.

&cr; (3) 가격위험&cr; 연결기업은 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결기업은 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다.&cr; &cr; 보 고기간 종료일 현재 연결기업의 시장성있는 지분상품은 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되어 공정가 치의 변 동이 자본 으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 연결기업의 손익에 미치 는 효 과 는 없습니 다. 기타포괄손익-공정가치금융자산이 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경 우, 총포괄손 익 은 412백만 원 (법인세 효 과 감안 후)이 증가하 거나 감 소할 수 있습니다.&cr; &cr; (4) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr; 연결기업이 보유하고 있는 이자부 금융상품의 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
고정이자율
금융자산 116,790,179 120,299,004
금융부채 - -
합 계 116,790,179 120,299,004
변동이자율
금융자산 9,454,182 4,003,559
금융부채 - -
합 계 9,454,182 4,003,559

연결기업은 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치금융자산으로 처리하지 않으며, 이자 율 스왑 등 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

한편, 보고 기간말 현재 다른 변 수 가 변 동하 지 않는 다 고 가정할 경우 변동이자율 금융상품 의 이자율이 1 % 상승 (하락)하는 경우 향후 1 년 간 손 익은 94 백 만원 증가 (94 백만원 감소)합니다 . &cr; &cr; (5) 신용위험 &cr; 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습 니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결기업은 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. &cr; &cr; (6) 유동성 위험 &cr; 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결기업의 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

(단위:천원)
구 분 합계 1년이하 2년이하 5년이하 5년초과
금융자산
현금및현금성자산 18,421,107 18,421,107 - - -
장단기금융상품 51,990,760 51,990,760 - - -
당기손익-공정가치금융자산 38,763,278 29,905,791 3,724,587 4,307,981 824,919
유동성,비유동성채무상품 64,799,419 52,730,718 1,520 1,307,074 10,760,107
기타포괄손익-공정가치금융자산 5,286,351 54,150 - - 5,232,201
합 계 179,260,915 153,102,526 3,726,107 5,615,055 16,817,227
금융부채
단기차입금 - - - - -
유동성장기부채 - - - - -
장기차입금 - - - - -
합 계 - - - - -

(*) 상기 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다.

(7) 연령분석&cr;보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권의 금액은 다음과같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
채권잔액 손상된금액&cr;(충당금설정액) 장부금액 채권잔액 손상된금액&cr;(충당금설정액) 장부금액
6개월이내 57,060,994 (612,310) 56,448,684 57,294,849 (581,961) 56,712,888
6개월~1년 - - - 199,688 (3,994) 195,694
1년~3년 435,105 (435,105) - 252,208 (236,795) 15,413
합 계 57,496,099 (1,047,415) 56,448,684 57,746,745 (822,750) 56,923,995

&cr; (8) 자본 위험 관리

연결기업의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방향을 실행하고 있습니다.&cr; &cr; 보고기간 종료일 현재 부채비율, 순차입금 비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
부 채(A) 47,626,794 51,976,784
자 본(B) 355,459,370 334,520,508
현금및현금성자산(C) 18,421,107 23,265,302
차입금(D) - -
부채비율(A/B) 13.40% 15.54%
순차입금비율(D-C)/B N/A N/A

(9) 공정가치 서열체계&cr;보고기간 종료일 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
공정가치로 인식된 자산
기타포괄손익-공정가치금융자산 5,286,351 5,286,351 5,286,651 5,286,651
유동성,비유동성채무상품 64,799,419 64,799,419 32,757,653 32,757,653
당기손익-공정가치금융자산 38,763,278 38,763,278 26,786,707 26,786,707
합 계 108,849,048 108,849,048 64,831,011 64,831,011

&cr;공정가치측정치를 분류하기 위하여 사용되는 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

(수준1): 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격.
(수준2): 직접적으로 또는 간접적으로 관찰가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수.
(수준3): 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수.

&cr; 보고기간 종료일 현재 공정가치 서열체계를 이용하여 공정가치측정치를 다음과 같이분류하였습니다.

(단위:천원)
구 분 수준1 수준2 수준3 합 계
당분기말
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 159,750 5,126,601 5,286,351
유동성,비유동성채무상품 - 64,799,419 - 64,799,419
당기손익-공정가치금융자산 36,480,155 2,283,123 - 38,763,278
합 계 36,480,155 67,242,292 5,126,601 108,849,048
전기말
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 160,050 5,126,601 5,286,651
유동성,비유동성채무상품 - 32,757,653 - 32,757,653
당기손익-공정가치금융자산 24,636,282 2,150,425 - 26,786,707
합 계 24,636,282 35,068,128 5,126,601 64,831,011

&cr; 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래와 같습니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 수준1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장된 지분상품(상장 주식, 수익증권 등)으로 구성됩니다.

&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외채권 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에포함됩니다.&cr; &cr; 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함되며, 시장성없는 비상장주식 등이 여기에 해당됩니다. &cr;보고기간 종료일 현재 연결기업이 보유한 금융자산 중 공정가치 서열체계의 수준3으로 분류된 것은 전액 시장성 없는 비상장주식으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입 및 범위에 대한 예측이 불가능하여 원가법으로 평가하였습니다.&cr;

비시장성 기타포괄손익-공정가치금융자산 지분증권의 공정가치변동내역은 다음과 같습니다 .

(단위:천원)
구 분 당분기 전기
기초 5,126,601 4,122,631
취득 - 1,074,040
평가 - (70,070)
처분 - -
기말 5,126,601 5,126,601

&cr; (10) 금융상품 범주별 구분&cr;&cr; 보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품내역은 다음과 같습니다 .

(단위:천원)
구 분 상각후 원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 장부가액 공정가치
현금및현금성자산 18,421,107 - - 18,421,107 18,421,107
장단기금융상품 51,990,760 - - 51,990,760 51,990,760
당기손익-공정가치금융자산 - - 38,763,278 38,763,278 38,763,278
유동성,비유동성채무상품 64,799,419 - - 64,799,419 64,799,419
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 5,286,351 - 5,286,351 5,286,351
매출채권 56,448,684 - - 56,448,684 56,448,684
미수금 474,035 - - 474,035 474,035
단기대여금 3,000,000 - - 3,000,000 3,000,000
합계 195,134,005 5,286,351 38,763,278 239,183,634 239,183,634

(단위:천원)
구 분 당기손익인식&cr;금융부채 상각후원가로&cr;측정하는금융부채 합계
매입채무 - 24,405,656 24,405,656
단기차입금 - - -
유동성장기부채 - - -
장기차입금 - - -
미지급금 및 기타부채 - 2,147,147 2,147,147
합계 - 26,552,803 26,552,803

당분기 및 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
당기손익-공정가치금융자산 1,040,866 394,010
유동성,비유동성채무상품 1,030,153 458,882
장단기금융상품 1,347,424 1,550,565
기타포괄-공정가치금융자산 164,859 183,100
상각후원가로 측정하는 금융부채 - -

&cr;

37. 비용의 성격별 분류 &cr; &cr;연결기업의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
재고자산의 변동 (4,306,288) (174,587)
상품의 매입액 177,771,472 187,418,274
감가상각비 589,384 532,414
인건비 4,701,704 4,144,119
물류비 3,243,515 3,129,983
지급수수료 561,622 708,417
기타비용 1,736,015 1,737,045
합 계(*) 184,297,424 197,495,665

(*) 포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와 관리비를 합산한 금액입니다. &cr;&cr;

38. 현금흐름표&cr; &cr;당사의 현금 및 현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액과 동일하며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
금융상품의 유동성 대체 1,135,471 23,220
건설중인 자산 대체 308,250 354,000
당기손익-공정가치금융자산(전환사채)의 &cr;전환권 행사에 의한 관계기업투자주식 대체 - 4,999,999

&cr;

 4. 재무제표

재무상태표

제 61 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 60 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 61 기 3분기말

제 60 기말

자산

 　 　

　유동자산

222,106,417,990

222,205,676,647

　　현금및현금성자산 (주3,33)

14,401,315,135

18,037,947,494

　　단기금융상품 (주4,33)

49,500,000,000

79,000,000,000

　　당기손익-공정가치금융자산 (주5,33)

35,807,254,565

25,711,619,724

　　유동성채무상품 (주10,33)

51,930,717,580

24,323,220,000

　　매출채권및기타채권 (주6,20,30,33,35)

59,250,247,805

60,141,514,715

　　재고자산 (주7,20,36)

9,174,961,645

12,911,174,744

　　기타유동자산 (주8)

2,041,921,260

2,080,199,970

　비유동자산

117,561,878,793

113,333,584,572

　　기타포괄손익-공정가치금융자산 (주9,33)

4,614,350,800

4,614,650,800

　　비유동성채무상품 (주10,33)

12,068,701,357

8,134,432,547

　　종속기업및관계기업투자주식 (주11)

80,282,688,181

79,590,738,601

　　유형자산 (주12,20)

18,066,714,092

18,407,586,867

　　무형자산 (주13)

1,987,224,363

2,002,224,363

　　보증금

539,700,000

520,372,400

　　기타비유동자산 (주14)

2,500,000

63,578,994

　자산총계

339,668,296,783

335,539,261,219

부채

 　 　

　유동부채

29,755,221,951

35,740,697,096

　　매입채무 (주4,10,30,33)

26,131,417,111

24,966,039,551

　　미지급금및기타부채 (주15,33)

2,020,313,235

1,274,891,939

　　미지급법인세 (주19)

798,263,245

9,124,043,511

　　기타유동부채 (주16)

805,228,360

375,722,095

　비유동부채

9,981,603,747

9,806,771,471

　　퇴직급여채무 (주17)

349,936,712

 　

　　이연법인세부채 (주19)

8,023,966,740

8,146,097,541

　　기타비유동부채 (주18)

1,607,700,295

1,660,673,930

　부채총계

39,736,825,698

45,547,468,567

자본

 　 　

　자본금 (주1,21)

8,803,343,000

8,233,311,500

　자본잉여금 (주22)

21,447,412,544

21,447,412,544

　자본조정 (주23)

(4,604,740,240)

(1,407,895,233)

　기타포괄손익누계액 (주24)

6,462,879,049

6,456,795,049

　이익잉여금

267,822,576,732

255,262,168,792

　　이익준비금

4,116,655,750

4,116,655,750

　　임의적립금

2,653,400,000

2,653,400,000

　　미처분이익잉여금

261,052,520,982

248,492,113,042

　자본총계

299,931,471,085

289,991,792,652

자본과부채총계

339,668,296,783

335,539,261,219

포괄손익계산서

제 61 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 60 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 61 기 3분기

제 60 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액 (주1,30)

62,853,415,931

188,992,034,903

64,982,693,586

201,229,495,173

　상품매출액

62,416,660,615

187,690,713,894

64,499,885,079

199,804,722,907

　기타매출액

436,755,316

1,301,321,009

482,808,507

1,424,772,266

매출원가 (주1,30,34)

58,114,165,337

174,380,654,185

61,382,809,060

187,899,043,811

매출총이익

4,739,250,594

14,611,380,718

3,599,884,526

13,330,451,362

판매비와관리비 (주33,34)

3,259,368,016

9,280,671,894

3,130,959,116

8,748,520,571

　급여 (주30)

1,141,898,050

3,400,905,430

988,740,230

2,880,864,450

　퇴직급여 (주17,30)

106,243,610

316,913,915

81,106,816

281,504,646

　복리후생비

79,361,385

216,215,411

78,480,954

232,167,800

　운반비

1,088,531,000

3,216,261,840

1,015,348,640

3,083,006,090

　지급수수료

142,030,465

481,354,370

171,065,938

595,009,439

　감가상각비 (주12)

116,459,129

349,322,775

123,922,105

357,846,630

　기타판매관리비 (주25)

584,844,377

1,299,698,153

672,294,433

1,318,121,516

영업이익

1,479,882,578

5,330,708,824

468,925,410

4,581,930,791

금융수익 (주26)

1,042,969,676

16,769,188,095

10,857,159,149

57,853,740,207

금융비용 (주26)

89,112,293

122,093,647

45,683,286

225,882,084

기타수익 (주27,33)

372,754,536

1,027,930,335

271,406,764

945,619,045

기타비용 (주28,33)

373,473,832

910,904,050

358,291,721

907,949,007

법인세비용차감전순이익(손실)

2,433,020,665

22,094,829,557

11,193,516,316

62,247,458,952

법인세비용 (주19)

494,242,596

4,058,544,313

1,885,270,419

11,072,113,867

당기순이익

1,938,778,069

18,036,285,244

9,308,245,897

51,175,345,085

기타포괄손익 (주9,19,24,29)

(63,237)

(13,774,904)

(31,278,828)

(62,765,813)

　후속적 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(63,237)

(13,774,904)

(31,278,828)

(62,765,813)

　　확정급여채무의 재측정요소

(6,147,237)

(19,858,904)

(33,618,828)

(71,072,811)

　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

6,084,000

6,084,000

2,340,000

8,306,998

　후속적 당기손익으로 재분류되는 항목

 　 　 　 　

총포괄손익

1,938,714,832

18,022,510,340

9,276,967,069

51,112,579,272

주당손익 (주31)

 　 　 　 　

　기본주당이익 (단위 : 원)

113

1,047

569

3,127

자본변동표

제 61 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 60 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

8,233,311,500

21,447,412,544

(238,826,697)

6,504,780,963

207,596,710,681

243,543,388,991

연차배당금

 　 　 　 　

(4,500,821,325)

(4,500,821,325)

자기주식취득처분

 　 　 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

 　 　 　

8,306,998

 　

8,306,998

당기순이익

 　 　 　 　

51,175,345,085

51,175,345,085

확정급여채무의 재측정요소

 　 　 　 　

(71,072,811)

(71,072,811)

2018.09.30 (기말자본)

8,233,311,500

21,447,412,544

(238,826,697)

6,513,087,961

254,200,161,630

290,155,146,938

2019.01.01 (기초자본)

8,233,311,500

21,447,412,544

(1,407,895,233)

6,456,795,049

255,262,168,792

289,991,792,652

연차배당금

570,031,500

 　 　 　

(5,456,018,400)

(4,885,986,900)

자기주식취득처분

 　 　

(3,196,845,007)

 　 　

(3,196,845,007)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

 　 　 　

6,084,000

 　

6,084,000

당기순이익

 　 　 　 　

18,036,285,244

18,036,285,244

확정급여채무의 재측정요소

 　 　 　 　

(19,858,904)

(19,858,904)

2019.09.30 (기말자본)

8,803,343,000

21,447,412,544

(4,604,740,240)

6,462,879,049

267,822,576,732

299,931,471,085

현금흐름표

제 61 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 60 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 61 기 3분기

제 60 기 3분기

영업활동현금흐름 (주32)

3,045,428,638

3,042,569,203

　당기순이익

18,036,285,244

51,175,345,085

　가감

(11,785,911,154)

(45,731,375,271)

　자산 및 부채의 변동

6,655,870,318

(579,864,212)

　이자수취

2,641,754,380

1,450,873,453

　법인세납부

(12,502,570,150)

(3,272,409,852)

투자활동현금흐름

1,400,770,910

(7,095,546,227)

　단기금융상품의 처분

72,957,696,381

37,480,000,000

　단기금융상품의 취득

(45,500,000,000)

(73,060,000,000)

　당기손익-공정가치금융자산의 처분

27,000,184,801

14,468,414,064

　당기손익-공정가치금융자산의 취득

(36,449,994,272)

(25,598,775,656)

　유동성채무상품의 처분

22,527,973,610

13,201,505,000

　유동성채무상품의 취득

(47,000,000,000)

(21,000,000,000)

　기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분

8,100,000

10,200,000

　기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득

 　

(1,074,040,000)

　비유동성채무상품의 처분

 　

500,000,000

　비유동성채무상품의 취득

(5,069,740,000)

(5,398,066,910)

　관계기업투자주식의 취득

(691,949,580)

(1,550,705,220)

　무형자산의 처분

15,000,000

530,000

　무형자산의 취득

 　

(11,000,000)

　보증금의 감소

672,400

 　

　보증금의 증가

(20,000,000)

(67,000,000)

　유형자산의 처분

 　

60,909,092

　유형자산의 취득

(8,450,000)

(484,337,035)

　임대보증금의 감소

(106,000,000)

 　

　임대보증금의 증가

102,000,000

 　

　장기선수금의 감소

(48,973,635)

(48,973,635)

　배당금수취

13,684,251,205

55,475,794,073

재무활동현금흐름

(8,082,831,907)

(4,500,821,325)

　자기주식의 취득

(3,196,845,007)

 　

　배당금지급

(4,885,986,900)

(4,500,821,325)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(3,636,632,359)

(8,553,798,349)

기초현금및현금성자산

18,037,947,494

28,280,748,064

기말현금및현금성자산

14,401,315,135

19,726,949,715

5. 재무제표 주석

제 61(당) 3분기 2019년 9월 30일
제 60(전) 3분기 2018년 9월 30일
회사명 : 삼영무역주식회사

1. 회사의 개요

&cr;삼영무역주식회사(이하 "회사"라 함)는 1959년 10월에 설립되었으며, 1988년 3월에유가증권시장에 주식을 상장한 공개회사입니다. 회사의 본사 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.

(1) 본 사 소 재 지 : 서울특별시 마포구 양화로 111

&cr;(2) 주요사업 내용 : 화공약품 판매업, 안경렌즈 판매업 외

(3) 대표이사 : 이승용

(4) 주요 주주 및 지분율

주 주 명 당분기말 전기말
소유주식수 (주) 지분율(%) 소유주식수 (주) 지분율(%)
이승용 3,675,456 20.88 3,435,006 20.86
이소연외 5명 3,560,095 20.22 3,318,502 20.15
자기주식 401,429 2.28 180,000 1.10
기타주주 9,969,706 56.62 9,533,115 57.89
합 계 17,606,686 100.00 16,466,623 100.00

(5) 영업부문

당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고, 각 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 각 부문의 재무정보를 활용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 영업부문의 손익과 지역별 매출은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
영업부문 화공 안경렌즈 공통부문 &cr;및 기타 합 계
매출액 154,324 28,235 6,433 188,992
매출원가 142,441 27,099 4,841 174,381
판매비와관리비(*) - - 9,280 9,280
영업손익 11,883 1,136 (7,688) 5,331
당기순손익 11,883 1,136 5,017 18,036
자산 60,859 7,788 271,021 339,668
부채 18,844 8,275 12,618 39,737

(*)판매비와관리비를 부문별로 구분하지 않고 공통부문으로 일괄배분하였습니다.&cr;

(단위:백만원)
지역별 매출 당분기 전분기
국내매출 152,353 168,749
아시아 23,118 20,225
유럽 9,481 7,103
아메리카 1,028 808
LOCAL 매출 3,012 4,345
합 계 188,992 201,230

&cr;

2. 중요한 회계처리방침

&cr; 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다 .

&cr;한편, 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표로, 당사는 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 또한 종속기업, 관계기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; &cr;당기재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 당기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)

동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 당사는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용하였습니다.

&cr;동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다.

&cr;사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.

&cr;리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.

기업회계기준서 제1017호에서는 리스에 대해 사용권자산이나 향후 리스료지급액에 대한 부채의 인식을 요구하고 있지 않지만 그 대신에 운용리스계약에 대해서 특정한 주석공시를 요구하고 있습니다. 당사의 예비적인 평가에 따르면 이러한 리스계약들은 동 기준서 하에서 리스의 정의를 충족할 것으로 보이며, 따라서 당사가 동 기준서를 적용할 경우 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과이에 따른 부채를 인식할 것입니다. &cr;

동 기준서의 적용이 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치지 않습니다.

&cr;&cr;3. 현금및현금성자산&cr;&cr; 1) 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
현 금 27,830 37,810
당좌예금 - 226,983
보통예금 3,688,736 9,190,784
외화예금 6,684,749 5,587,107
단기환매채 4,000,000 -
단기증권 - 2,995,263
합 계 14,401,315 18,037,947

2)당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액과 동일하며 당분기 및 전분기 중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
금융상품 유동성 대체 1,135,471 23,220
건설중인 자산 대체 44,400 354,000
당기손익-공정가치금융자산(전환사채)의 &cr;전환권 행사에 의한 관계기업투자주식 대체 - 4,999,999
합 계 1,179,871 5,377,219

&cr;&cr; 4. 단기금융상품 &cr;&cr;보고기간 종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
예적금 외 49,500,000 79,000,000

(*) 당사가 보유 하 고 있는 단기금융상품 중 우리 은행 등에 예 치되 어 있 는 750백만원은 물품 대와 관련하여 질권이 설정되어 있습니 다.

&cr;

5. 당기손익-공 정가치금융자산 &cr; &cr;보고기간 종료일 현재 당기손익-공 정가치금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)
구 분 기초 증가 감소 평가 기말
주 식 285,372 - - 78,978 364,350
수익증권 25,426,248 36,449,994 26,858,380 425,043 35,442,905
합 계 25,711,620 36,449,994 26,858,380 504,021 35,807,255

(전분기) (단위:천원)
구 분 기초 증가 감소 평가 기말
주 식 330,773 - - (7,860) 322,913
수익증권 19,027,376 25,598,776 19,325,933 82,575 25,382,794
합 계 19,358,149 25,598,776 19,325,933 74,715 25,705,707

&cr;&cr;6. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목 구 분 당분기말 전기말
매출채권 매출채권 총액 56,939,430 57,457,310
대손충당금 (1,035,154) (811,351)
매출채권 순액 55,904,276 56,645,959
기타채권 미수금 총액 349,467 500,562
대손충당금 (3,495) (5,006)
미수금 순액 345,972 495,556
단기대여금 순액 3,000,000 3,000,000
합 계 59,250,248 60,141,515

(2) 매출채권 및 미수금의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
6개월이하 56,853,792 57,505,976
6개월초과 435,105 451,896
합 계 57,288,897 57,957,872

(3) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
기 초 금 액 816,357 756,220
손 상(환입) 222,292 241,774
제 각 - 2,774
기 말 금 액 1,038,649 1,000,768

&cr;

7. 재고자산&cr; &cr;보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
상 품 6,893,042 10,428,527
상품평가충당금 - (124,000)
저 장 품 61,129 62,189
미 착 상 품 2,220,791 2,544,459
합 계 9,174,962 12,911,175

&cr;&cr;8. 기타유동자산&cr; &cr;보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
미 수 수 익 1,203,869 1,486,302
선 급 금 822,755 472,610
선 급 비 용 15,297 15,732
선급부가세 - 105,556
합 계 2,041,921 2,080,200

&cr;

9. 기 타포 괄손익-공정가치금융자산 &cr; &cr;보고기간 종료일 현재 기 타포 괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같으며, 지분증권 중 공정가치의 입수가 용이하지 않은 비상장주식은 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다.

(당분기) (단위:천원)
구 분 기초 증가 감소 평가 기말
지분증권 5,070,900 - 8,100 - 5,062,800
평가손익 (456,249) - - 7,800 (448,449)
합 계 4,614,651 - 8,100 7,800 4,614,351

(전분기) (단위:천원)
구 분 기초잔액 증가 감소 평가 기말
지분증권 4,009,760 1,074,040 10,200 - 5,073,600
평가손익 (394,729) - - 10,650 (384,079)
합 계 3,615,031 1,074,040 10,200 10,650 4,689,521

&cr;

10. 채무상품&cr; &cr;(1) 보고기간 종료일 현재 채무상품의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)
구 분 취득가액 상각후원가 장부금액
국채 및 공채 335,700 332,109 332,109
회 사 채 63,191,417 63,165,219 63,165,219
기 타 503,100 502,091 502,091
합 계 64,030,217 63,999,419 63,999,419
차감 : 유동성채무상품 (51,930,718)
비유동성채무상품 12,068,701

(전기말) (단위 : 천원)
구 분 취득가액 상각후원가 장부금액
국채 및 공채 358,920 355,329 355,329
회 사 채 31,628,527 31,600,233 31,600,233
기 타 503,100 502,091 502,091
합 계 32,490,547 32,457,653 32,457,653
차감 : 유동성채무상품 (24,323,220)
비유동성채무상품 8,134,433

&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 채무상품의 만기는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
유 동 1년이내 51,930,718 24,323,220
비유동 1년초과 5년내 4,357,384 1,940,066
5년초과 10년내 506,746 506,746
10년초과 7,204,571 5,687,621
합 계 63,999,419 32,457,653

&cr; ( 3) 당 사가 보유하 고 있 는 채 무상품은 LG화학 등에 물품대와 관련 하여 7,200백만 원의 질권이 설정 되 어 있습니 다.

&cr;

11. 종속기업 및 관계기업투자주식

&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명

소재지

 당분기말 전기말

소유지분율

장부금액

소유지분율

장부금액

종속기업:
삼한산업(주)

한국

100%

7,705,930

100%

7,705,930
(주)에스와이티에탄올

한국

100%

2,026,923

100%

2,026,923
(주)삼명정밀(*1)

한국

100%

8,577,367

100%

8,577,367
삼명정밀(가흥)(*1)

중국

6.4%

 312,060

6.4%

 312,060
ISP COMPANY 홍콩 100% 86,904 100% 86,904
종속기업 소계 18,709,184 18,709,184

관계기업 :
(주)에실로코리아 한국 49.8% 30,553,413 49.8% 30,553,413
(주)한국큐빅(*2) 한국 38.0% 17,443,898 36.1% 16,751,948
파이오락스(주)

한국

25.7%

 6,201,566

25.7%

 6,201,566
CHEMILENS VIETNAM JSC 베트남 25.3% 7,374,627 25.3% 7,374,627

관계기업 소계

61,573,504

60,881,554

합 계

80,282,688

79,590,738

(*1)(주)삼명 정밀은 삼명 정밀(가 흥 ) 의 지분 84.5%를 보유하고 있습니다.&cr; (*2) 당기중 (주 )한국 큐빅의 주식 300,000주를 691,950천원에 추가 취득 하였습니다.&cr;보고 기간 종료일 현재 KOSDAQ 상장회사인 (주)한국 큐빅의 1주 당 공정 가 치는 &cr; 2, 415원 입 니 다 .&cr; 또한, 한국큐빅의 전환사채에 대한 조기상환청구권이 2019/10/31로 청구됨에 따라 삼영무역이 최대지배지분을 보유하게 될 것으로 예상되어 2019/10/31일 이후 작성되는 재무제표부터는 연결재무제표의 작성 대상이 될 예정입니다. &cr;

(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 투자내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회사명 지분율 주식수 취득원가 장부가액 주요활동 소재지 결산일
종속기업:
삼한산업(주) 100% 50,209주 7,705,930 7,705,930 보관업 한국 12월
(주)에스와이티에탄올 100% 40,000주 1,124,340 2,026,923 도매업 한국 12월
(주)삼명정밀(*) 100% 20,000주 3,273,820 8,577,367 　- 한국 12월
삼명정밀(가흥)(*) 6.4% - 312,060 312,060 제조업 중국 12월
ISP COMPANY 100% - 86,904 86,904 도매업 홍콩 12월
관계기업 :
(주)에실로코리아 49.8% 127,687주 796,398 30,553,413 제조업 한국 12월
(주)한국큐빅 38.0% 6,210,000주 12,932,854 17,443,898 제조업 한국 12월
파이오락스(주) 25.7% 788,935주 5,408,000 6,201,566 제조업 한국 12월
CHEMILENS VIETNAM JSC 25.3% 14,301,600주 7,374,627 7,374,627 제조업 베트남 12월
합 계 39,014,933 80,282,688

(*)삼명정밀은 삼명정밀(가흥)의 지분 84.5%를 보유하고 있습니다.&cr; &cr; (3) 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 계속&cr;영업손익 기타&cr;포괄손익 총포괄손익 배당금
종속기업:
삼한산업(주) 3,372,569 5,799,266 47,064 271,133 1,223,022 347,056 - 347,056 -
(주)에스와이티에탄올 3,399,850 3,061,709 24,464 273,360 566,930 97,653 - 97,653 -
(주)삼명정밀 3,905,272 5,843,631 37,263 561,860 - 1,175,267 - 1,175,267 -
삼명정밀(가흥) 6,939,415 917,623 576,293 - 3,426,106 562,940 - 562,940 95,260
ISP COMPANY 89,311 - - - 97,576 3,806 - 3,806 -
소계 17,706,417 15,622,229 685,084 1,106,353 5,313,634 2,186,722 - 2,186,722 95,260
관계기업:
(주)에실로코리아 42,856,428 129,283,084 11,040,285 1,609,132 27,175,031 38,816,665 - 38,816,665 12,947,980
(주)한국큐빅 75,847,476 60,977,155 61,819,516 16,103,873 116,620,751 4,569,392 - 4,569,392 88,650
파이오락스(주) 20,427,041 17,212,546 3,147,793 663,025 17,570,903 688,853 - 688,853 103,350
CHEMILENS VIETNAM JSC 21,495,590 12,253,463 5,814,715 　 22,753,007 1,974,183 - 1,974,183 -
소계 160,626,535 219,726,248 81,822,309 18,376,030 184,119,692 46,049,093 - 46,049,093 13,139,980
합계 178,332,952 235,348,477 82,507,393 19,482,383 189,433,326 48,235,815 - 48,235,815 13,235,240

주)요약재무정보는 보고기간 종료일 현재 재무제표에 근거하여 산출된 것이며, (주)한국큐빅은 연결재무정보입니다.

&cr;

12. 유형자산&cr; &cr;(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)
구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기 타 건설중인자산 합 계
기 초 16,537,339 1,455,678 27,953 2 305,399 36,816 44,400 18,407,587
취득 및자본적지출 - - - - - 8,450 - 8,450
처분 및 폐기 - - - - - - - -
감가상각비 - (261,757) (12,459) - (58,601) (16,506) - (349,323)
대체 - - 44,400 - - - (44,400) -
기 말 16,537,339 1,193,921 59,894 2 246,798 28,760 - 18,066,714

(전분기) (단위:천원)
구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 기 타 건설중인자산 합 계
기 초 16,537,339 1,442,899 45,996 8,916 183,468 58,489 154,800 18,431,907
취득 및자본적지출 - 7,788 - - 277,349 - 199,200 484,337
처분 및 폐기 - - - (8,914) (3) - - (8,917)
감가상각비 - (261,757) (14,420) - (65,426) (16,244) - (357,847)
대체 - 354,000 - - - - (354,000) -
기 말 16,537,339 1,542,930 31,576 2 395,388 42,245 - 18,549,480

&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 보유토지의 공시지가의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
보 유 토 지 당분기말 전기말
장부가액 공시지가 장부가액 공시지가
서울 마포 서교동 12,835,075 34,935,073 12,835,075 32,537,122
부산 사하 구평동 1,921,140 3,069,308 1,921,140 2,852,650
대구 북구 침산동 506,922 1,533,764 506,922 1,325,796
전남 담양 강쟁리 739,080 1,264,444 739,080 1,163,967
충남 서산 온석동 535,122 1,408,084 535,122 1,374,453
합 계 16,537,339 42,210,673 16,537,339 39,253,988

(3) 당사의 토지, 건물 에는 임 대 보 증 금 과 관련하 여 신 한 은 행 등 에 1,031백만원의 &cr;근 저당이 설정되어 있습니다.

&cr;&cr;13. 무형자산&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)
구 분 기 초 취 득 당기상각 처 분 기말
회원권 등 2,002,224 - - (15,000) 1,987,224

(전분기) (단위:천원)
구 분 기 초 취 득 당기상각 처 분 기말
회원권 등 1,991,754 11,000 - (530) 2,002,224

&cr;

14. 기타비유동자산&cr; &cr;보고기간 종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
당좌보증금(*) 2,500 2,500
퇴직연금운용자산 - 61,079
합 계 2,500 63,579

(*)신한은행의 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

15. 미지급금 및 기타부채&cr; &cr;보고기간 종료일 현재 미지급금 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
미 지 급 금 1,992,650 1,246,744
미지급비용 27,663 28,148
합 계 2,020,313 1,274,892

&cr;&cr;16. 기타유동부채&cr; &cr;보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
선 수 금 205,395 77,074
예 수 금 129,755 298,648
예수부가세 470,078 -
합 계 805,228 375,722

&cr;

17. 퇴직급여채무 &cr; &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 4,048,135 3,806,477
사외적립자산의 공정가치 (3,698,198) (3,867,556)
재무상태표상 순부채 349,937 (61,079)

&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
퇴직연금운용자산 3,698,198 3,867,556
합 계 3,698,198 3,867,556

&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
기초확정급여채무 3,806,477 3,608,751
당기근무원가 278,768 274,267
이자원가 38,146 7,238
순확정급여부채의 재측정요소(*) 25,460 91,119
퇴직급여지급액 (100,716) (134,305)
기말확정급여채무 4,048,135 3,847,070

(*)순확정급여부채의 재측정 요소 세부 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
1. 보험수리적 가정과 실제 발생한 결과의 차이(경험조정)에 의한&cr; 보험수리적(이익)손실 25,460 91,119
2. 인구통계적 가정 변동으로 인한 보험수리적(이익)손실 - -
가. 퇴직률 변경에 의한 보험수리적(이익)손실 - -
나. 사망률 변경에 의한 보험수리적(이익)손실 - -
다. 기타 인구통계적가정 변동에서 발생하는 보험수리적(이익)손실 - -
3. 재무적가정 변동으로 ?한 보험수리적(이익)손실 - -
가. 할인율 변경에 의한 보험수리적(이익)손실 - -
나. 임금상승률 가정변경에 의한 보험수리적(이익)손실 - -
다. 기타 재무적가정 변동에서 발생하는 보험수리적(이익)손실 - -
4. 보험수리적(이익)손실 계 (=1.+2.+3.) 25,460 91,119

&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
기초사외적립자산 공정가치 3,867,556 3,839,468
사외적립자산의 기대수익 66,841 56,905
사용자의 기여금 - -
퇴직급여지급액 (236,199) (219,653)
기말사외적립자산공정가치 3,698,198 3,676,720

(5) 당분기 및 전분기에 당기손익으로 인식한 퇴직급여의 포괄손익계산서 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
판매관리비 316,914 281,505
기타포괄손익 25,460 91,119

&cr; (6) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무의 산정시 이용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분 당분기 전기
할인율 3.52% 3.52%
예정급여상승률 4.36% 4.36%
대상인원 64명 63명

&cr; (7 ) 보고기간 종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다 .

구 분 비 율
할인율 : 1% 증가 94.80%
1% 감소 106.00%
임금상승률 : 1% 증가 105.80%
1% 감소 94.90%

&cr;

18. 기타비유동부채&cr; &cr;보고기간 종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
임대보증금 1,319,300 1,323,300
장기선수금 288,400 337,374
합 계 1,607,700 1,660,674

&cr;

19. 법인세비용&cr; &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 법인세비용을 구성하는 주요요소는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
법인세부담액 4,176,790 10,608,619
일시적차이의 발생 및 소멸과 관련된 이연법인세비용(수익) (122,131) 92,002
자본에 직접 반영된 법인세 3,885 17,703
법인세추납액 - 353,789
법인세비용 4,058,544 11,072,114

&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 자본에 직접 반영된 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
순확정급여채무의 재측정요소 5,601 20,046
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (1,716) (2,343)
합 계 3,885 17,703

&cr;(3) 보고기간 종료일 현재 법인세비용차감전순손익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전분기
법인세비용차감전순이익 22,094,830 62,247,459
적용세율에 따른 세부담액 4,860,863 13,694,441
조정사항:
비과세수익 (879,457) (3,641,858)
비공제비용 - -
법인세추납액 - 353,789
기타(세율변동효과 등) 77,138 665,742
법인세비용 4,058,544 11,072,114
평균유효세율 18.4% 17.8%

(4) 보고기간 종료일 현재 일시적차이의 변동내역과 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 일시적차이의 증가(감소) 이연법인세자산(부채)
기초 증감 분기말 기초 분기말
압축기장충당금 (5,442,381) - (5,442,381) (1,197,324) (1,197,324)
감가상각비 134,301 - 134,301 29,546 29,546
급료와임금 - 602,000 602,000 - 132,440
대손충당금 213,350 252,410 465,760 46,937 102,467
이자수익 (1,453,408) 282,433 (1,170,975) (319,750) (257,614)
단기투자자산평가이익 (2,276,424) (464,360) (2,740,784) (500,813) (602,973)
단기투자자산평가손실 2,145,397 34,456 2,179,853 471,987 479,568
기타포괄손익-공정가치금융자산감액손실 58,577 (19,999) 38,578 12,887 8,487
재고자산평가손실 124,000 (124,000) - 27,280 -
퇴직보험료 (2,776,869) (241,658) (3,018,527) (610,911) (664,076)
퇴직급여충당부채 2,776,869 241,658 3,018,527 610,911 664,076
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 456,249 (7,800) 448,449 100,375 98,659
기타 (30,987,377) - (30,987,377) (6,817,223) (6,817,223)
합 계 (37,027,716) 555,140 (36,472,576) (8,146,098) (8,023,967)

&cr;&cr;20. 우발채무와 약정사항, 보험가입의 내용 &cr;&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 양도액 중 만기 미도래분은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
배서양도 835,210 1,058,787

&cr;(2) 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원,달러)
구 분 금융기관명 통 화 약정한도액
일반대 외 신한은행 KRW 500,000
수입신용장 신한은행 외 USD 11,500,000
약정한도계 KRW 500,000
USD 11,500,000

&cr;(3) 보험가입의 내용&cr; 당사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
보험의 종류 부보자산 보험금액 보험기간 보험회사
화재보험 외 건물외 8,965,673 2019.1.31 ~ 2020.1.31 외 롯데손해보험
화공약품 5,190,000 2019.6.16 ~ 2020.6.16 롯데손해보험
합 계 14,155,673

(*) 당사는 상기보험 이외에 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 &cr;고용보험 등에 가입하고 있습니다.

21. 자 본 금&cr; &cr;보고기간 종료일 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
발행할 주식수의 총수 40,000,000주 40,000,000주
1주의 금액 500원 500원
발행한 주식수 17,606,686주 16,466,623주
자본금 8,803,343천원 8,233,312천원

&cr;&cr;22. 자본잉여금&cr; &cr;보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
주식발행초과금 9,325,075 9,325,075
재평가적립금 7,671,628 7,671,628
기타자본잉여금 4,450,710 4,450,710
합 계 21,447,413 21,447,413

&cr;&cr; 23. 자기주식

&cr;당 사 는 당 기중 기명식 보 통주 식 221,429주를 추가 취득하였고 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식의 수량과 금액은 401,429주, 4,604,740천원 입니다. 동주식은 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니 다 . &cr;&cr;

2 4 . 기타포괄손익누계액&cr; &cr;보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
기초 : 6,456,795 6,504,781
기타포괄손익-공 정가치금융자산평가손익 6,084 8,307
기말 : 6,462,879 6,513,088

25. 기타판매관리비&cr; &cr;보고기간 종료일 현재 기타판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
여비교통비 101,964 98,509
통신비 46,041 43,679
수도광열비 95,610 110,642
세금과공과 360,735 345,561
소모품비 20,500 47,243
임차료 30,133 27,000
수선비 4,933 3,364
보험료 17,865 18,630
접대비 185,946 174,075
광고선전비 19,990 300
견본비 120 218
대손상각비 222,292 241,774
차량유지비 176,288 192,212
도서인쇄비 15,130 12,052
교육훈련비 2,151 2,863
합 계 1,299,698 1,318,122

&cr;&cr;26. 금융수익, 금융비용&cr; &cr;(1)보고기간 종료일 현재 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
이자수익 2,359,322 1,930,631
배당수익(*) 13,684,251 55,475,794
당기손익-공정가치금융자산처분이익 141,805 151,980
당기손익-공정가치금융자산평가이익 583,810 291,099
파생상품평가이익 - 4,237
합 계 16,769,188 57,853,741

( *) 배당 수익에는 관계 기업 투자 주 식에 서 발 생 된 배 당금 13,235백만원이 포함되어 있으며, 연결재무제표 작성시에는 관계기업투 자주식 과 상계 되어 수익 에서 차감되며 지분법손익으로 조정되어야 합니 다. &cr;&cr; (2)보고기간 종료일 현재 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
당기손익-공정가치금융자산처분손실 - 9,499
당기손익-공정가치금융자산평가손실 79,790 216,383
파생상품거래손실 42,304 -
합 계 122,094 225,882

&cr;

27. 기타수익&cr; &cr;보고기간 종료일 현재 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
외환차익 804,356 625,094
외화환산이익 61,063 115,856
유형자산처분이익 - 60,906
잡이익 162,511 143,763
합 계 1,027,930 945,619

&cr;&cr;28. 기타비용 &cr;&cr;보고기간 종료일 현재 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
외환차손 803,765 634,363
외화환산손실 106,771 158,201
유형자산처분손실 - 8,914
잡손실 368 106,471
합 계 910,904 907,949

&cr;&cr; 29. 기타포괄손익&cr; &cr;보고기간 종료일 현재 기타포괄손익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
후속적 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: (13,775) (62,766)
확정급여채무의 재측정요소 (25,460) (91,119)
확정급여채무의 재측정요소의 법인세효과 5,601 20,046
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 7,800 10,650
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익의 법인세효과 (1,716) (2,343)
후속적 당기손익으로 재분류되는 항목: - -
법인세비용차감후기타포괄손익 (13,775) (62,766)

&cr;&cr;30. 특수관계자와의 거래내역 &cr; &cr;(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회사명 관계 당분기 전분기
매출 외 매입 외 매출 외 매입 외
삼한산업㈜ 종속기업 25,805 588,776 25,605 572,349
㈜삼명정밀 종속기업 3,105 - 3,105 -
삼명정밀(가흥)(*) 종속기업 95,724 2,962,868 - 2,956,094
㈜에스와이티에탄올 종속기업 12,685 - 13,981 -
ISP COMPANY 종속기업 - 106,818 - 1,771,054
㈜에실로코리아(*) 관계기업 13,191,646 - 152,222 -
㈜케미그라스 관계기업 179,014 27,016,230 147,236 22,236,257
개미광학(가흥)유한공사 관계기업 1,109,883 - 1,088,896 -
Chemilens Vietnam JSC 관계기업 461,637 - 373,452 -
삼신화학공업㈜ 관계기업 3,615,830 - 3,625,901 -
㈜데코비젼 관계기업 2,485 360 - -
㈜한국큐빅 (*) 관계기업 109,171 - 19,895 -
파이오락스㈜(*) 관계기업 103,350 - - -
합 계 18,910,335 30,675,052 5,450,293 27,535,754

(*)상기 매출 외 금액에는 배당금수익이 포함되어 있습니다.&cr;

(2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권 및 채무내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회사명 관 계 매출채권 외 매입채무 외
당분기말 전기말 당분기말 전기말
삼한산업㈜ 종속기업 - - 54,612 76,836
(주)삼명정밀 종속기업 - - 2,500 2,500
삼명정밀(가흥) 종속기업 - - 1,973,471 1,686,793
(주)에스와이티에탄올 종속기업 - - 7,200 7,200
ISP COMPANY 종속기업 - 13,054 12,004 -
(주)에실로코리아 관계기업 - - 211,600 110,600
(주)케미그라스 관계기업 27,932 18,786 5,582,395 4,154,297
개미광학(가흥)유한공사 관계기업 268,578 155,350 - -
Chemilens Vietnam JSC 관계기업 56,218 87,769 - -
삼신화학공업㈜ 관계기업 5,890,340 6,325,176 - -
㈜데코비젼 관계기업 - 1,522 360 -
㈜한국큐빅 관계기업 1,469 3,102 - -
합 계 6,244,537 6,604,759 7,844,142 6,038,226

(3) 당사는 회 사의 계획 , 운 영, 통 제 에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 보상으로 보고기간 중 지 급한 급 여 285백만원과 퇴직급여 50백 만 원 을 비용으로 반영 하였습니다.&cr;&cr;

3 1. 주당이익&cr; &cr; 주당이익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석증권 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로 그 산출내역은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기본주당기순이익

구 분 당분기 전분기
보통주 당기순이익 18,036,285,244원 51,175,345,085원
기본주당기순이익을 계산하기 위한 보통주식수 17,222,302주 16,366,623주
기본주당기순이익 1,047원 3,127원

&cr;(2) 기본주당기순이익을 계산하기 위한 보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

기 간 발행주식수(*) 자기주식수(*) 가중치 유통보통주식수
2019.01.01~2019.09.30 17,606,686주 384,384주 273 17,222,302주
2018.01.01~2018.09.30 16,466,623주 100,000주 273 16,366,623주

(*) 가중평균하여 산정된 발행주식수와 자기주식수 입니다.&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 회사가 발행한 잠재적보통주 등이 존재하지 않으므로 기본주당기순이익은 희석주당순이익과 일치합니다.

&cr;

32. 영업에서 창출된 현금흐름 &cr; &cr;(1) 보고기간 종료일 현재 영업에서 창출된 현금흐름중 가감조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
대손상각비 222,292 241,774
재고자산평가손실 - 11,000
재고자산평가손실환입 (124,000) -
파생상품평가이익 - (4,237)
파생상품거래손실 42,304 -
당기손익-공정가치금융자산평가손실 79,790 216,383
당기손익-공정가치금융자산처분손실 - 9,499
당기손익-공정가치금융자산평가이익 (583,810) (291,099)
당기손익-공정가치금융자산처분이익 (141,805) (151,980)
감가상각비 349,323 357,847
유형자산처분손실 - 8,914
유형자산처분이익 - (60,906)
외화환산손실 99,173 99,731
외화환산이익 (61,063) (115,494)
법인세비용 4,058,544 11,072,114
퇴직급여 316,914 281,505
금융수익 (16,043,573) (57,406,425)
합 계 (11,785,911) (45,731,375)

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
매출채권의 감소(증가) 520,281 35,900
기타채권의 감소(증가) 151,425 62,461
기타유동자산의 감소(증가) (244,154) 2,147
재고자산의 감소(증가) 3,860,213 599,474
기타비유동자산의 감소(증가) - 230,717
매입채무의 증가(감소) 1,124,582 (911,190)
미지급금의 증가(감소) 745,861 (230,752)
미지급비용의 증가(감소) (485) 4,543
기타유동부채의 증가(감소) 429,506 (170,891)
퇴직금의 지급 (100,717) (134,305)
사외적립자산의 감소(증가) 169,358 (67,969)
합 계 6,655,870 (579,864)

&cr;&cr; 33. 금융위험&cr;&cr; (1) 금융위험요소 &cr;당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험 등과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있으며, 이사회에서 승인한 정책에 따라 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 외환위험

당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ·부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 화폐성 외화자산 및 부채의 내역은 다음과같습니다.

(단위:천달러,천엔,천원)
과목 통화 외화금액 원화금액 환산이익 환산손실
현금성자산 USD 5,068 6,087,950 2,876 (10,943)
현금성자산 JPY 53,602 596,800 469 -
매출채권 USD 3,087 3,708,338 21,632 (5,507)
매출채권 JPY 255,775 2,847,796 563 (15,799)
미수금 USD 283 340,040 7,362 (5,467)
미수금 JPY 368 4,092 - (53)
매입채무 USD 8,710 10,463,394 10,501 (68,895)
매입채무 JPY 287,576 3,201,867 17,660 (62)
미지급금 USD 11 12,753 - (45)
합 계 61,063 (106,771)

(*) 보 고 기 간 종료 일 현 재 적 용 환 율 은 USD 1,201.30 JPY 11.1340 입니다. &cr; 한편, 외화에 대한 원 화환 율이 10% 상승(하락)할 경우 당분기 손익은 9백만원감소 &cr;(9백만원 증가) 합니 다. &cr;

(3) 가격위험&cr;당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 당사는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 보고기간 종료 일 현재 당사의 시장성있는 지분상품은 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되어 공정가 치의 변동이 자본 으로 반영되고 있으므 로, 지분상품의 가격 변동이 당사의 손익에 미치는 효 과 는 없 습 니다 . 기타포괄손익-공정가치금융자산 의 가치가 10% 상승하거나 하락 하는 경우, 총 포괄손 익 은 360 백만 원(법인세 효과 감 안 후 )이 증 가하거나 감소 할 수 있습니다.

(4) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr; 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
고정이자율
금융자산 113,499,419 114,452,916
금융부채 - -
합 계 113,499,419 114,452,916
변동이자율
금융자산 6,100,542 -
금융부채 - -
합 계 6,100,542 -

&cr;당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치금융자산으로 처리하지 않으며, 이자율 스왑 등 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. &cr;

&cr;(5) 신용위험 &cr;신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. &cr;

보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기말 전기말
현금및현금성자산 14,401,315 18,037,947
장단기금융상품 49,500,000 79,000,000
당기손익-공정가치금융자산 35,807,255 25,711,620
유동성,비유동성채무상품 63,999,419 32,457,653
매출채권 55,904,276 56,645,959
미수금 345,972 495,556
단기대여금 3,000,000 3,000,000
기타포괄손익-공정가치금융자산 4,614,351 4,614,651
합 계 227,572,588 219,963,386

&cr; (6) 유동성 위험 &cr; 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

(단위:천원)
구 분 합계 1년이하 2년이하 5년이하 5년초과
금융자산
현금및현금성자산 14,401,315 14,401,315 - - -
장단기금융상품 49,500,000 49,500,000 - - -
당기손익-공정가치금융자산 35,807,255 27,008,468 3,724,587 4,249,281 824,919
유동성,비유동성채무상품 63,999,419 51,930,718 1,520 1,307,074 10,760,107
기타포괄손익-공정가치금융자산 4,614,351 54,150 - - 4,560,201
합 계 168,322,340 142,894,651 3,726,107 5,556,355 16,145,227
금융부채
단기차입금 - - - - -
유동성장기부채 - - - - -
장기차입금 - - - - -
합 계 - - - - -

(*) 상기 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다.

&cr;(7) 연령분석&cr;보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권의 금액은 다음과같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
채권잔액 손상된금액&cr;(충당금설정액) 장부금액 채권잔액 손상된금액&cr;(충당금설정액) 장부금액
6개월이내 56,504,325 (600,049) 55,904,276 57,005,414 (570,562) 56,434,852
6개월~1년 - - - 199,688 (3,994) 195,694
1년~3년 435,105 (435,105) - 252,208 (236,795) 15,413
합 계 56,939,430 (1,035,154) 55,904,276 57,457,310 (811,351) 56,645,959

&cr; (8) 자본 위험 관리&cr; 회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방향을 실행하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간 종료일 현재의 부채비율, 순차입금 비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
부 채(A) 39,736,826 45,547,469
자 본(B) 299,931,471 289,991,793
현금및현금성자산(C) 14,401,315 18,037,947
차입금(D) - -
부채비율(A/B) 13.2% 15.7%
순차입금비율(D-C)/B N/A N/A

(9) 공정가치 서열체계&cr; 당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
공정가치로 인식된 자산
기타포괄손익-공정가치금융자산 4,614,351 4,614,351 4,614,651 4,614,651
유동성,비유동성채무상품 63,999,419 63,999,419 32,457,653 32,457,653
당기손익-공정가치금융자산 35,807,255 35,807,255 25,711,620 25,711,620
합 계 104,421,025 104,421,025 62,783,924 62,783,924

&cr;공정가치측정치를 분류하기 위하여 사용되는 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

(수준1): 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격.
(수준2): 직접적으로 또는 간접적으로 관찰가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수.
(수준3): 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수.

&cr; 보고기간 종료일 현재 공정가치 서열체계를 이용하여 공정가치측정치를 다음과 같이분류하였습니다.

(단위:천원)
구 분 수준1 수준2 수준3 합 계
당분기말
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 159,750 4,454,601 4,614,351
유동성,비유동성채무상품 - 63,999,419 - 63,999,419
당기손익-공정가치금융자산 33,524,132 2,283,123 - 35,807,255
합 계 33,524,132 66,442,292 4,454,601 104,421,025
전기말
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 160,050 4,454,601 4,614,651
유동성,비유동성채무상품 - 32,457,653 - 32,457,653
당기손익-공정가치금융자산 23,561,195 2,150,425 - 25,711,620
합 계 23,561,195 34,768,128 4,454,601 62,783,924

&cr; 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래와 같습니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 수준1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장된 지분상품(상장 주식, 수익증권 등)으로 구성됩니다.

&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외채권 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함되며, 시장성없는 비상장주식 등이 여기에 해당됩니다. &cr;보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 금융자산 중 공정가치 서열체계의 수준3으로 분류된 것은 전액 시장성 없는 비상장주식으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입 및 범위에 대한 예측이 불가능함으로 원가법으로 평가하였습니다.&cr;

당사의 비시장성 기타포괄손익-공정가치금융자산의 공정가치변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전기
기 초 4,454,601 3,450,631
취 득 - 1,074,040
평 가 - (70,070)
처 분 - -
기 말 4,454,601 4,454,601

&cr; ( 10) 금융상품 범주별 구분&cr; 보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 상각후 원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 장부가액 공정가치
현금및현금성자산 14,401,315 - - 14,401,315 14,401,315
장단기금융상품 49,500,000 - - 49,500,000 49,500,000
당기손익-공정가치금융자산 - - 35,807,255 35,807,255 35,807,255
유동성,비유동성채무상품 63,999,419 - 　 63,999,419 63,999,419
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 4,614,351 - 4,614,351 4,614,351
매출채권 55,904,276 - - 55,904,276 55,904,276
미수금 345,972 - - 345,972 345,972
단기대여금 3,000,000 - - 3,000,000 3,000,000
합 계 187,150,982 4,614,351 35,807,255 227,572,588 227,572,588
(단위:천원)
구 분 당기손익인식&cr;금융부채 상각후원가로&cr;측정하는금융부채 합계
매입채무 - 26,131,417 26,131,417
단기차입금 - - -
유동성장기부채 - - -
장기차입금 - - -
미지급금 및 기타부채 - 2,020,313 2,020,313
합 계 - 28,151,730 28,151,730

보고기간 종료일 현재 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
당기손익-공정가치금융자산 1,014,125 513,054
유동성,비유동성채무상품 1,021,177 450,903
장단기금융상품 1,214,260 1,262,255
기타포괄손익-공정가치금융자산 130,732 148,973
상각후원가로 측정하는 금융부채 - -

&cr;&cr; 34. 비용의 성격별 분류 &cr; &cr;보고기간 종료일 현재 당사의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
재고자산의 변동 (3,736,213) (610,474)
상품의 매입액 178,116,867 188,509,518
감가상각비 349,323 357,847
인건비 3,934,035 3,394,537
물류비 3,216,262 3,083,006
지급수수료 481,354 595,009
기타비용 1,299,698 1,318,122
합 계(*) 183,661,326 196,647,565

(*) 포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와 관리비를 합산한 금액입니다.

&cr;

35. 대손충당금 설정현황 &cr;&cr;가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:천원,%)
구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제61기 3분기 매출채권 56,939,430 1,035,154 1.8
미수금 349,467 3,495 1.0
합 계 57,288,897 1,038,649 1.8
제60기 매출채권 57,457,310 811,351 1.4
미수금 500,562 5,006 1.0
합 계 57,957,872 816,357 1.4
제59기 매출채권 66,545,735 752,598 1.1
미수금 362,202 3,622 1.0
합 계 66,907,937 756,220 1.1

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위:천원)
구 분 제61기 3분기 제60기 제59기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 816,357 756,220 637,683
2. 순대손처리액(①－②±③) - 4,305 2,398
① 대손처리액(상각채권액) - 27,734 13,211
② 상각채권회수액 - (23,429) (10,813)
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 222,292 64,442 120,935
4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,038,649 816,357 756,220

다. 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr;

당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

&cr; 또한 개별채권의 계속적인 회수여부, 담보확보, 상대거래처와의 거래상태, 거래처의 부실여부를 고려하여 회수가능성을 검토합니다.&cr;

라. 보고기간 종료일 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2019년 9월 30일) (단위:천원,%)
구 분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계
&cr;금&cr;액 일반 53,262,907 - 435,105 - 53,698,012
특수관계자 3,241,418 - - - 3,241,418
계 56,504,325 - 435,105 - 56,939,430
구성비율 99.24% 0.00% 0.76% 0.00% 100.00%

&cr;&cr;36. 재고자산현황&cr; &cr;최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:천원)
사업부문 계정과목 제61기 3분기 제60기 제59기 비고
화공부문 상품 6,168,986 9,537,875 6,166,752
제품 - - -
저장품 61,129 62,189 65,729
미착상품 2,220,791 2,531,244 3,692,721
원재료 - - -
소 계 8,450,906 12,131,308 9,925,202
기타부문 상품 724,056 766,652 1,024,957
제품 - - -
저장품 - - -
미착상품 - 13,215 -
원재료 - - -
소 계 724,056 779,867 1,024,957
합 계 상품 6,893,042 10,304,527 7,191,709
제품 - - -
저장품 61,129 62,189 65,729
미착상품 2,220,791 2,544,459 3,692,721
원재료 - - -
합 계 9,174,962 12,911,175 10,950,159
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100] 2.7% 3.8% 3.8%
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 21.1 20.9 23.9

&cr;

 6. 기타 재무에 관한 사항

1) 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;

연결기업이 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 및 비교표시된 전기의 재무제표는 당기에 새로도입된 기준서 및 해석과 관련된 영향을 제외하고는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.&cr;

당기 재무제표는 보고기간말 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과같습니다.&cr;

- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)

동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체합니다.

&cr;동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다.

&cr;사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.

&cr;리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.

&cr;기업회계기준서 제1017호에서는 리스에 대해 사용권자산이나 향후 리스료지급액에 대한 부채의 인식을 요구하고 있지 않지만 그 대신에 운용리스계약에 대해서 특정한 주석공시를 요구하고 있습니다. 당사의 예비적인 평가에 따르면 이러한 리스계약들은 동 기준서 하에서 리스의 정의를 충족할 것으로 보이며, 따라서 당사가 동 기준서를 적용할 경우 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과이에 따른 부채를 인식할 것입니다.

&cr;

2) 대 손충당금 설정현황 (연결기준)&cr;

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 :백만원, %)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr; 설정률
제61기 3분기 매출채권 57,496 1,047 1.8
미수금 478 4 0.8
단기대여금 3,000 - 0.0
합 계 60,974 1,051 1.7
제60기 매출채권 57,747 823 1.4
미수금 702 6 0.9
단기대여금 3,000 - -
합 계 61,449 829 1.3
제59기 매출채권 67,050 767 1.1
미수금 455 4 0.9
단기대여금 3,000 - -
합 계 70,505 771 1.1

※ 제59기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.&cr;

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)
구 분 제61기 3분기 제60기 제59기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 829 771 648
2. 순대손처리액(①－②±③) - (5) (3)
① 대손처리액(상각채권액) - (5) (3)
② 상각채권회수액 - 　- -
③ 기타증감액 - 　- -
3. 대손상각비 계상(환입)액 222 63 126
4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,051 829 771

&cr; (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권에 대한 대손충당금을 과거의 대손경험률과 연령분석을 병행하여 설정하고 있습니다. 대손경험률을 산정함에 있어 대손금의 해당여부를 판단하는 기준은 법인세법시행령 제62조 제1항 각호에 의하며, 과거 3년간의 평균채권잔액 대비 과거 3년간의 대손금 비율로 산정합니다

또한 연령분석시 개별채권의 계속적인 회수여부, 담보확보, 상대거래처와의 거래상태, 거래처의 부실여부를 고려하고 매출채권을 개별분석하여 회수가능성을 검토한 후 대손충당금을 설정합니다.

* 매출채권 연령별 대손충당금 설정률
경과기간 6개월이하 7~12개월 13~18개월 19~24개월 24개월초과
설정율 1% 2% 30% 70% 100%

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 백만원,%)
구 분 6월 이하 6월 초과&cr; 1년 이하 1년 초과&cr; 3년 이하 3년 초과 계
금&cr; 액 일반 53,820 - 435 - 54,255
특수관계자 3,241 - - - 3,241
계 57,061 - 435 - 57,496
구성비율 99.24 0.00 0.76 0.00 100.00

&cr;

3) 재고자산현황 (연결기준) &cr;

( 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)
사업부문 계정과목 제61기 3분기 제60기 제59기 비고
화공부문 상품 6,220 9,604 6,234

-
제품 - - -

-
재공품 - - -

-
저장품 61 62 66

-
미착상품 2,221 2,531 3,692

-
원재료 - - -

-
소 계 8,502 12,197 9,992

-
기타부문 상품 726 767 1,026

-
제품 884 1,002 833

-
재공품 135 237 245

-
저장품 2 2 1

-
미착상품 - 13 -

-
원재료 880 1,217 1,007

-
소 계 2,672 3,238 3,112

-
합 계 상품 6,946 10,371 7,260

-
제품 884 1,002 833

-
재공품 135 237 245

-
저장품 63 64 67

-
미착상품 2,221 2,544 3,692

-
원재료 880 1,217 1,007

-
합 계 11,129 15,435 13,104

-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100] 2.8 4.0 3.6

-
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 17.4 17.4 19.5

-

※ 제59기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; (2) 재고자산의 실사내용 &cr; &cr;① 재고실사 : 2019년 10월 1일 &cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 재고자산은 다수의 전문보관업체에 위탁 보관되고 있으며, 위탁창고들의 재고확인서를 수령하여 확인하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 위탁창고의 위탁관리자가 확인한 재고확인서와 당사의 장부재고를 서면실사 확인하였으며 재고는 일치하고 있습니다. &cr;&cr;② 재고실사시 전문기관 또는 감사인 등의 참여 및 입회여부 &cr;당사의 재고실사는 전문기관이나 외부감사인은 참여하지 않았습니다. &cr;&cr;③ 장기체화재고 등 현황&cr;보고서 작성기준일 현재 장기체화재고 등은 존재하지 않습니다.

&cr;

4) 공정가치평가 내역 (연결기준) &cr; &cr;( 1) 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치

(기준일 : 2019년 9월 30일) (단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
공정가치로 인식된 자산
기타포괄손익-공정가치금융자산 5,286,351 5,286,351 5,286,651 5,286,651
유동성,비유동성채무상품 64,799,419 64,799,419 32,757,653 32,757,653
당기손익-공정가치금융자산 38,763,278 38,763,278 26,786,707 26,786,707
합 계 108,849,048 108,849,048 64,831,011 64,831,011

※ 공정가치측정치를 분류하기 위하여 사용되는 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

(수준1): 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격.
(수준2): 직접적으로 또는 간접적으로 관찰가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수.
(수준3): 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수.

&cr;(2) 공정가치 서열체계를 이용한 공정가치 측정치

(기준일 : 2019년 9월 30일) (단위:천원)
구 분 수준1 수준2 수준3 합 계
당분기말
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 159,750 5,126,601 5,286,351
유동성,비유동성채무상품 - 64,799,419 - 64,799,419
당기손익-공정가치금융자산 36,480,155 2,283,123 - 38,763,278
합 계 36,480,155 67,242,292 5,126,601 108,849,048
전기말
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 160,050 5,126,601 5,286,651
유동성,비유동성채무상품 - 32,757,653 - 32,757,653
당기손익-공정가치금융자산 24,636,282 2,150,425 - 26,786,707
합 계 24,636,282 35,068,128 5,126,601 64,831,011

※ 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래와 같습니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 수준1에 포함된 상품들은 당기손익인식금융자산으로 분류된 상장된 지분상품(상장 주식, 수익증권 등)으로 구성됩니다. &cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(장외채권 등)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에포함됩니다.&cr; 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함되며, 시장성없는 비상장주식 등이 여기에 해당됩니다. &cr;보고기간 종료일 현재 연결기업이 보유한 금융자산 중 공정가치 서열체계의 수준3으로 분류된 것은 전액 시장성 없는 비상장주식으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입 및 범위에 대한 예측이 불가능하여 원가법으로 평가하였습니다.&cr;&cr;( 3) 비시장성 기타포괄손익-공정가치금융자산 지분증권의 공정가치변동내역

(단위:천원)
구 분 당분기 전기
기초 5,126,601 4,122,631
취득 - 1,074,040
평가 - (70,070)
처분 - -
기말 5,126,601 5,126,601

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

&cr; 5) 채무증권 발행실적 등

채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %)
(기준일 : )
---------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

전자단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr;

 V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제61기 3분기신한회계법인-해당사항 없음제60기신한회계법인적정해당사항 없음제59기신한회계법인적정해당사항 없음
사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

&cr;

2. 감사용역 체결현황

제61기 3분기신한회계법인별도 및 연결재무제표에 대한 검토42백만원490제60기신한회계법인별도 및 연결재무제표에 대한 감사83백만원848제59기신한회계법인별도 및 연결재무제표에 대한 감사83백만원860
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

&cr;

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제61기 3분기-----제60기-----제59기-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

&cr;1) 이사회 구성 개요&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사, 1명의 사외이사 등 3인의이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 정관 및 이사회 결의에 따라 대표이사가 담당하고 있습니다. 각 이사의 인적사항, 주요 경력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr;

2) 중요의결사항

회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명
이승용&cr;(출석률: 100%) 진봉율&cr;(출석률: 80%) 민경탁&cr;(출석률: 100%)
찬반여부 찬반여부 찬반여부
1 2019.02.12 1. 제60기 별도재무제표 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성
2. 제60기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성
3. 내부회계제도 보고의 건 보고 - - -
2 2019.02.15 1. 제60기 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
2. 제60기 현금배당 결의 가결 찬성 찬성 찬성
3. 제60기 정기주주총회 소집 결의 가결 찬성 찬성 찬성
3 2019.03.27 1. 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성
4 2019.03.27 1. 임원 보수지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성
5 2019.06.14 1. 국내영업본부 신규사업장 개설의 건 가결 찬성 찬성 찬성

3) 이사의 독립성&cr;당사는 각 이사가 경영자 혹은 지배주주로부터 독립성을 확보 할 수 있도록 상법 등 관련 법령이 요구하는 기준에 의거하여 이사를 선임하며 그 외 이사 선출에 관한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다. 또한 사외이사를 선출하기 위한 별도의 위원회는 설치되어 있지 않습니다. 이러한 절차에 의해 선출된 이사는 다음과 같습니다.

(기준일: 2019년 09월 30일)
직 위 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기
사내이사&cr;(대표이사) 이승용 이사회 총괄 없음 본인 2019.03~2021.03
사내이사 진봉율 이사회 해외사업 없음 없음 2019.03~2021.03
사외이사 민경탁 이사회 총괄 없음 없음 2018.03~2020.03

&cr;4) 사외이사의 전문성

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육을 대신하여 이사회 실시 전 회사의 경영현황 및&cr;해당 안건 내용검토를 위한 자료를 사전 제공하고 있습니다.
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
총무팀 5 팀장 1명, 팀원 4명(평균 7년) 경영전반에 대한 사외이사 업무 지원

&cr;

 2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사에 관한 사항&cr;당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사의 인적사항 및 주요 경력은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;2) 감사의 독립성

감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 독립적으로 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 이를 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두어 독립성을 보장합니다. &cr;

제 30조의 3 (감사의 직무 등)

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 할 수 있다.

⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑧ 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.&cr;

3) 감사의 주요 활동내역

회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고
1 2019.02.12 1. 제60기 별도재무제표 승인의 건 가결 -
2. 제60기 영업보고서 승인의 건 가결 -
3. 내부회계제도 보고의 건 보고 -
2 2019.02.15 1. 제60기 연결재무제표 승인의 건 가결 -
2. 제60기 현금배당 결의 가결 -
3. 제60기 정기주주총회 소집 결의 가결 -
3 2019.03.27 1. 대표이사 선임의 건 가결 -
4 2019.03.27 1. 임원 보수지급의 건 가결 -
5 2019.06.14 1. 국내영업본부 신규사업장 개설의 건 가결 -

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황

4) 감사 교육실시 현황

2019년 06월 28일한국상장회사협의회업무감사 실무 및 재무보고 감독, 내부회계관리제도 평가
교육일자 교육실시주체 주요 교육내용

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

5) 감사 지원조직 현황

회계팀5팀장 1명, 팀원 4명(평균 9년)경영전반에 대한 감사업무 지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

6) 준법지원인에 관한 사항&cr;해당사항 없음 &cr;

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr;1) 투표제도&cr;당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;2) 소수주주권&cr;당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr;&cr;3) 경영권 경쟁&cr;당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁 발생하지 않았습니다.&cr;

 VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현 황&cr;

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
이승용최대주주 본인보통주3,435,00620.863,675,45620.88주식배당오수민친인척보통주557,1163.38596,1143.39주식배당한공자친인척보통주424,9532.58454,6992.58주식배당이현지친인척보통주294,5591.79319,8781.82장내매수, 주식배당이호준친인척보통주294,8521.79320,0911.82장내매수, 주식배당이소연친인척보통주839,8495.10898,6385.10주식배당이지연친인척보통주907,1735.51970,6755.51주식배당진봉율계열사 임원보통주7,0070.047,4970.04주식배당오봉균계열사 임원보통주38,0570.2340,7200.23주식배당오우택계열사 임원보통주38,2530.2300.00특별관계해소삼영무역&cr;사내근로복지기금재단보통주200,0001.21214,0001.22주식배당보통주7,036,82542.737,497,76842.58-기타-----
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

&cr;최대주주의 인적사항 및 주요 경력은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

2. 주식의 분포&cr;

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
이승용3,675,45620.88한국투자밸류자산운용(주)1,698,6479.65THE HIGHCLERE INTERNATIONAL1,081,7586.14이지연970,6755.51이소연898,6385.10--
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
-
-
-
우리사주조합 -

※ 최근 주주명부 및 공시기간 중 대량보유상황보고서 및 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 공시기준 &cr;

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl

&cr; 3. 주식사무&cr;

정관상&cr;신주인수권의 내용

① 이사회가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중
주주명부폐쇄시기 매년 1월1일 - 1월31일까지
주권의 종류 기명식 보통주식
1주권,5주권,10주권,50주권,100주권,500주권,1,000주권,10,000주권 8종
명의개서대리인 국민은행 증권대행부 (02-2073-8114)
주주의 특전 없음 공고게재 회사홈페이지 또는 한국경제신문

&cr;&cr; 4. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원,주)
종류 19년 4월 19년 5월 19년 6월 19년 7월 19년 8월 19년 9월
보통주 주가 최고 16,800 16,450 16,750 16,600 16,600 16,600
최저 15,800 15,800 15,900 15,800 14,850 16,200
평균 16,302 16,036 16,439 16,254 16,093 16,429
거래량 최고(일) 33,104 36,250 69,275 26,379 170,683 195,813
최저(일) 5,673 5,184 4,703 4,040 5,746 2,222
월간 320,909 335,168 422,495 304,797 504,419 332,547

&cr;

 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

1) 임원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
이승용남1968년 11월대표이사&cr;사장등기임원상근총괄(現)_(주)에실로코리아 이사&cr;(現)_(주)케미그라스 대표이사3,675,456-최대주주 본인2000.01~2021년 03월 27일오정무남1944년 03월감사등기임원상근감사한국과학기술원 겸직교수---2017.03~2020년 03월 24일민경탁남1968년 12월사외이사등기임원비상근총괄(現)_법무법인정진 변호사---2004.03~2020년 03월 22일진봉율남1954년 04월부사장등기임원상근해외영업(現)_(주)삼명정밀 대표이사7,497-계열사 임원1980.03~2021년 03월 27일이종욱남1956년 01월전무미등기임원상근국내영업(現)_삼한산업(주) 대표이사--계열사 임원1987.02~-박상민남1963년 01월상무미등기임원상근국내영업----1990.01~-조승래남1963년 07월이사미등기임원상근국내영업----1989.03~-전병도남1963년 10월이사미등기임원상근국내영업----1990.01~-양재원남1970년 03월이사미등기임원상근경영관리----1995.01~-조명근남1970년 01월이사미등기임원상근국내영업----1995.01~-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

2) 직원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
공통남48-1-4912.672,02141-공통여18-1-194.1636219-66-2-6810.292,38335-
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고
기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

3) 미등기임원 보수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
644775-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사31,100사외이사 포함감사1100-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2) 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
428271-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
2250125-11515-----11717-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>&cr;1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -

※ 공시작성 기준일 현재 기업공시서식 작성기준인 개인별 보수가 5억원 이상인 이사 및 감사는 없습니다.&cr;

2) 산정기준 및 방법

해당사항 없음.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황 &cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 14개의 계열회사를 가지고 있으며, '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 의한 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않습니다.

(기준일: 2019년 09월 30일) (단위 : 주, %)
구분 회사명 사업자등록번호 업종 당사가 출자한 계열회사 비고
국내/해외 상장여부 소유주식수 지분율
국내법인&cr;(9개) 상장(1개) ㈜한국큐빅 134-81-00374 제조업

6,210,000

 38.0 -
비상장&cr;(13개) ㈜에스와이티에탄올 137-85-34643 도매업/임대업 40,000 100.0 -
삼한산업㈜ 105-81-55298 보관업 50,209 100.0 -
파이오락스㈜ 105-81-79567 제조업 788,935 25.7 -
㈜에실로코리아 105-85-17384 제조업 127,687 49.8 -
㈜케미그라스 621-81-04914 제조업 - - ㈜에실로코리아 99.8% 출자
㈜삼명정밀 139-81-08667 제조업 20,000 100.0 -
㈜데코비젼 105-87-01396 도소매 - - ㈜케미그라스 100% 출자
삼신화학공업㈜ 134-81-09278 제조업 - - ㈜한국큐빅 100% 출자
해외법인&cr;(5개) 삼명정밀(가흥)유한공사 - 제조업 280,000 6.4 ㈜삼명정밀 84.5% 출자
개미광학(가흥)유한공사 - 제조업 - - ㈜케미그라스외 100% 출자
Chemilens Vietnam JSC - 제조업 14,301,600 25.3 ㈜케미그라스 49.5% 출자
Chemilens LLC - 도소매 - - ㈜케미그라스 100% 출자
ISP COMPANY - 도소매 620,646 100.0 -

※ 당사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

&cr;

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

2. 타법인출자 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
삼한산업㈜&cr;(비상장)1988.12.12경영권&cr;지배7,70650,209100.07,706---50,2091007,7068,772353㈜에스와이티에탄올&cr;(비상장)1988.10.22경영권&cr;지배1,12440,000100.02,027---40,0001002,0276,536270㈜삼명정밀&cr;(비상장)1988.08.02경영권&cr;지배3,27420,000100.08,577---20,0001008,5778,5740삼명정밀(가흥)유한공사&cr;(비상장)2000.07.26경영권&cr;지배312-6.4312--- -6.43128,624599ISP COMPANY&cr;(비상장)2012.08.27경영권&cr;지배87-100.087----100879313㈜에실로코리아&cr;(비상장)2002.12.27경영권&cr;참여796127,68749.868,026--9,262127,68749.877,288154,12550,451㈜한국큐빅&cr;(코스닥상장)1988.05.11경영권&cr;참여12,9335,910,00036.121,120300,0006921,6476,210,00038.023,459140,788812파이오락스㈜&cr; (비상장)1996.06.18경영권&cr;참여5,408788,93525.78,579--74788,93525.78,65337,4241,202Chemilens Vietnam JSC&cr;(비상장)2016.07.27경영권&cr;참여7,37514,301,60025.37,874--97014,301,60025.38,84428,5153,098오드펠터미날코리아㈜&cr; (비상장)2001.12.14투자목적2,478495,5605.02,478---495,5605.02,478118,3343,742선전중-한산업투자펀드&cr; (비상장)2016.08.29투자목적2,2182,000,0002.01,977---2,000,0002.01,97787,007-1,51623,733,991 -128,763300,00069211,95324,033,991-141,408598,79259,024
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여등

(기준일: 2019년 9월 30일) (단위 : 천원)
성명&cr;(법인명) 관계 계정과목 변동내역 비고
기초 증가 감소 기말
삼신화학공업

관계기업

 단기대여금 3,000,000 - - 3,000,000 -

합 계

 3,000,000 - - 3,000,000 -

&cr;

2 . 대주주와의 영업거래 &cr; 당반기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 주요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명 관계 제61기 3분기 제60기
매출외 매입외 매출외 매입외
삼한산업㈜

종속기업

 25,805 588,776 34,476 784,684
(주)삼명정밀

종속기업

 3,105 - 4,140 　-
삼명정밀(가흥) (*)

종속기업

 95,724 2,962,868 600 3,866,519
(주)에스와이티에탄올

종속기업

 12,685 - 17,761 　-
ISP COMPANY

종속기업

 - 106,818 - 2,805,528
(주)에실로코리아 (*)

관계기업

 13,191,646 - 55,182,350 　-
(주)케미그라스

관계기업

 179,014 27,016,230 221,188 30,257,196
개미광학(가흥)유한공사

관계기업

 1,109,883 - 1,306,132 -
Chemilens Vietnam JSC

관계기업

 461,637 - 555,105 -
삼신화학공업㈜

관계기업

 3,615,830 - 5,233,482 -
㈜데코비젼 관계기업 2,485 360 5,243 -
㈜한국큐빅 (*) 관계기업 109,171 - 85,825 -
파이오락스㈜ (*) 관계기업 103,350 - 150,687 -

합 계

 18,910,335 30,675,052 62,796,989 37,713,927

(*)상기 매출외 금액에는 배당금수익이 포함되어 있습니다.&cr;

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 &cr;&cr; 1)공시사항의 진행ㆍ변경상황 &cr;해당사항 없음&cr;

2) 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용
제60기&cr;주주총회&cr;(2019.3.27) 제1호의안 : 재무제표 승인의건&cr;제2호의안 : 이사 선임의 건&cr;제3호의안 : 이사보수한도액 승인의건&cr;제4호의안 : 감사보수한도액 승인의건 원안대로 승인&cr;사내이사 이승용, 사내이사 진봉율 선임&cr; 원안대로 승인(11억원)&cr;원안대로 승인(1억원)
제59기&cr;주주총회&cr;(2018.3.22) 제1호의안 : 재무제표 승인의건&cr;제2호의안 : 이사 선임의 건&cr;제3호의안 : 이사보수한도액 승인의건&cr;제4호의안 : 감사보수한도액 승인의건 원안대로 승인&cr;사외이사 민경탁 선임&cr;원안대로 승인(11억원)&cr;원안대로 승인(1억원)
제58기&cr;주주총회&cr;(2017.3.24) 제1호의안 : 재무제표 승인의건&cr;제2호의안 : 이사 선임의 건&cr;제3호의안 : 감사 선임의 건&cr;제4호의안 : 이사보수한도액 승인의건&cr;제5호의안 : 감사보수한도액 승인의건 원안대로 승인&cr;사내이사 이승용, 사내이사 진봉율 선임&cr; 감사 오정무 선임&cr;원안대로 승인(11억원)&cr;원안대로 승인(1억원)

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【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없음&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음