목 차

분기보고서

5.6

(주)한진칼

3 Y 110111-5197193

분 기 보 고 서

(제 12 기)

2024년 01월 01일2024년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	주식회사 한진칼

대 표 이 사 :	류 경 표

본 점 소 재 지 :	서울특별시 중구 서소문로 117
	(전 화) 02-726-6166
	(홈페이지) http://www.hanjinkal.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 재무관리담당 (성 명) 이 성 환
	(전 화) 02-726-6164

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인ㆍ서명.jpg 대표이사 등의 확인ㆍ서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

해당 내용은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

2. 회사의 연혁

해당 내용은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

3. 자본금 변동사항

해당 내용은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

4. 주식의 총수 등

해당 내용은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

5. 정관에 관한 사항

해당 내용은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

1. ㈜한진칼

당사는 지주회사로서 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상으로 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다.지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다.지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.당사는 지주회사의 일반적인 수입 원천인 자회사 지분에 대한 배당수익, 브랜드수수료 등을 주 수익원으로 확보하고 있습니다.당사는 연결재무제표를 작성하는 회사로서 연결실체 관점에서 본 보고서의 공시대상 사업부문은 아래와 같습니다.

구분	회사명
호텔업	㈜칼호텔네트워크
데이터베이스 및 온라인정보 제공업	토파스여행정보㈜
일반 및 국외 여행사업	㈜한진관광
임대업 등	㈜한진칼, 정석기업㈜

한편, 주요자회사인 ㈜대한항공 및 ㈜한진에 대해서는 지분법을 적용하고 있습니다.

2. 주요자회사 및 주요종속회사 현황가. 주요자회사 ㈜대한항공

㈜대한항공은 여객사업, 화물사업, 항공우주사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2024년 3분기에는 지정학적 리스크 및 글로벌 경기둔화 우려로 국제경제의 불확실성이 지속되었습니다. 이스라엘과 이란 간 확전 가능성으로 중동지역에서의 위기감이 고조되었으며, 미국과 중국의 경제지표 악화로 글로벌 경제의 경기하방 압력에 대한 불안이 증폭되었습니다. 3분기 중 미국, 유럽 등 주요국들의 중앙은행이 기준금리를 인하하며 통화정책을 완화하였으나, 미국 대선 리스크 및 경기 침체에 대한 지속적인 우려로 거시경제의 불확실성이 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 당사는 2024년 3분기 중 여객분야에서는 성수기 공급을 적시에 확대하여 매출을 극대화 하였으며, 화물분야에서는 전통적 비수기임에도 불구하고 전자상거래, SEA&AIR 물량 등을 최대한 유치하여 견조한 실적을 유지하였습니다. 이러한 노력의 결과로 2024년 3분기 누계 영업수익은 전년 대비 14.1% 증가한 12조 870억원을 기록하였으며, 영업이익은 전년 대비 648억원 증가한 1조 4,681억원의 흑자를 달성하였습니다.

여객사업은 2024년 9월말 기준, 총 136대의 여객기를 보유하고 국내 10개 도시와 해외 33개국 92개 도시에 취항하고 있습니다. 2024년 3분기 누계 여객 노선수익 7조 4,040억원 중 국제선 수익은 7조 441억원으로 95%를 차지하였으며, 국내선 수익은 3,599억원으로 5%를 차지하였습니다.

화물사업은 화물기 및 여객기 하단 Belly 공간에 화물을 탑재ㆍ수송하여 수익을 창출하는 사업입니다. 당사는 2024년 9월말 기준, 해외 26개국 45개 도시에 화물기 23대를 운항하고 있으며, 반도체/자동차/배터리 부품 등의 산업 기반 수요, IT/전자제품, 전자상거래, 의류 등의 소비재 수요, 신선화물, 의약품, 생동물 등의 특수화물까지 다양한 품목의 항공화물을 수송하고 있습니다. 코로나 팬데믹 이후 중국발 전자상거래 물량이 증가하며 시장 수요를 견인하고 있으나, 최근 국가간 갈등 및 지정학적 리스크 지속 등 대외환경 불안에 따라 수요 변동성이 확대되고 있습니다. 2024년 3분기 누계 당사 화물사업의 노선수익은 3조 2,136억원을 기록 하였습니다. 항공우주사업은 군용기MRO, 항공기체와 무인기 개발 및 제조 사업을 수행하고 있습니다. 군용기MRO는 지난 40여년간 국군과 주한미군의 항공기 창정비 및 개조를 수행중이며, 항공기체 부문은 보잉, 에어버스 항공기의 주요 날개와 동체 구조물 등을 설계/제작/납품하고 있습니다. 무인기 부문은 소형드론에서 대형 정찰무인기까지 다양한 플랫폼을 개발 생산중입니다. 무인항공기 일반사업은 현재 후속 양산계약을 체결하여 진행중에 있으며, 향후 해외 수출 또한 추진하고 있습니다. 무인기 사업을 확대하여 스텔스 무인기 기술시범기 개발경험을 바탕으로, 무인편대기 핵심기술 연구개발을 순차적으로 진행하고 있습니다. 그리고 미래 신성장동력을 확보하고자 신사업 부문은 도심항공모빌리티(UAM) 운항관리 시스템과 우주 발사체 및 위성기술 개발도 적극적으로 수행하고 있으며, AI 등 4차산업 기술이 접목된 제품 개발을 통해 지속성장을 위한 핵심기술 확보에 힘쓰고 있습니다.

나. 주요자회사 ㈜한진

(1) 택배사업 1992년 국내 최초로 택배서비스를 도입하여 생활물류의 새로운 장을 개척한 한진은 전국 120여 개의 분류터미널과 800여개의 집배점, 1만여대의 집배송 차량을 보유하고 있으며, 2024년 1월 최첨단 스마트 기술과 자동화 설비를 갖춘 대전 Mega-Hub 터미널을 개장하여 하루 288만Box의 물량을 안정적으로 처리할 수 있는 체계를 갖추었습니다. 이와 더불어 다양한 IT 기술을 접목한 고객용 App 및 차세대 운영시스템을 구축하여 고객 중심의 서비스를 강화하였습니다.(2) 물류사업

물류사업은 육상운송, 항만하역, 해상운송, 창고운영, 정비 및 에너지사업으로 구성되어 있습니다. 육운사업은 1945년 한진의 창립이래 오랜 기간 쌓아온 노하우를 바탕으로 첨단 물류 IT시스템을 접목하여 컨테이너, 철강재, 건자재, 중량물, 유류, 군/관수와 신선식품, 소비재 등 국가 기반산업과 고객에게 최적화된 운송 서비스를 제공하고 있습니다. 한진은 국내 최대의 컨테이너 터미널 운영사이며, 컨테이너 외 철제품, 곡물, 석탄, 중량물, 공산품 등 다양한 화물의 하역, 운송 및 보관에 이르는 One-Stop 서비스를 제공하고 있습니다. 해운사업은 1983년 국내 최초로 연안해상운송을 개시한 이래, 업계 최초로 선박안전 경영 관리체제인 ISM CODE 인증을 취득하였으며, 중량물 프로젝트 화물, 방사성폐기물과 같은 특수선 중심으로 전 세계를 취항하는 Worldwide 선사로서 발전해 가고 있습니다. 창고사업은 전국 주요 거점에 위치한 상온/저온 물류센터와 최점단 WMS(Warehouse Management System)를 바탕으로, 물류창고 최적화 컨설팅, 맞춤형 물류센터(Build To Suit) 개발 및 운영 대행에 이르기까지 3PL Total Solution을 제공하고 있습니다. 당사 물류사업과의 시너지 제고를 위해 시작된 에너지사업은 서울,인천 지역의 직영주유소 운영 및 S-OIL과 판매대리점 계약을 통해 다양한 산업분야의 고객에게 양질의 유류를 공급하고 있으며, 탄소중립 전환에 발맞추어 전기차 충전사업 및 태양광 발전사업 등 친환경 에너지 사업을 추진하고 있습니다. 또한 안정적인 물류 서비스 지원을 위해 시작한 정비사업은 주요 물류거점에서 상용/화물차량, 항만장비 및 군부대 차량을 대상으로 상시 정비체제를 구축 운영중이며, 전문화된 정비서비스 제공과 함께 벤츠서비스센터, 타타대우서비스센터를 운영하고 있습니다.(3) 글로벌사업

해외 19개 국가에 현지법인, 지점 등 네트워크를 구축하고 포워딩, 이커머스 물류, Project/Commercial Cargo의 국제운송 서비스 등 글로벌 물류 솔루션을 제공하고 있으며, 인천공항 자유무역지역에 위치한 한진 GDC(Global Distribution Center)를 통해 급증하는 글로벌 e-Commerce 화물의 보관, 분류, 배송까지 이커머스에 최적화된 물류 서비스를 제공하고 있습니다.또한, 소규모 이커머스 셀러들의 성장 및 해외 진출을 지원하고, 한진의 경쟁력 제고와 미래 성장 기반 구축을 위해 디지털 플랫폼 사업을 확대하고 있습니다.국내 중소 이커머스 셀러의 성장과 해외진출을 함께하는 물류플랫폼 '한진 원클릭 서비스', 국내 패션 브랜드의 해외 진출 지원 플랫폼 'SWOOP(숲)', 소비자들이 신뢰할 수 있는 우수한 친환경/비건 제품의 해외판매 플랫폼 'Slow Recipe', 개인간 해외직구 중개 플랫폼인 '훗타운' 등 물류를 바탕으로한 플랫폼 사업을 통해 고객에게 새로운 경험 제공하고 글로벌 물류 솔루션 기업으로 발전하기 위해 노력하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품, 서비스 등의 현황가. ㈜한진칼

(별도 기준)

(단위 : 백만원)

사업구분	품목	구체적용도	2024년 3분기 (제12기)		2023년 (제11기)		2022년 (제10기)
사업구분	품목	구체적용도	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
지주사업	상표권	브랜드사용료	30,285	24.70%	36,484	29.6%	32,871	71.7%
	배당	배당금수익	90,743	73.90%	78,787	64.0%	5,138	11.2%
	기타	IT서비스 등	1,726	1.40%	2,163	1.8%	2,112	4.6%
임대사업(주1)	부동산임대	부동산임대	-	0.00%	5,683	4.6%	5,693	12.4%
합 계			122,754	100.00%	123,117	100.0%	45,814	100.0%

※ 상기 매출액은 (주)한진칼 별도 재무제표 기준자료입니다.(주1) 전기 중 서소문사옥 토지/건물 일부 매각으로 인해 부동산임대사업과 관련한 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.나. 주요자회사 ㈜대한항공

(단위 : 억원)
구 분		주요 사업 내용	2024년 3분기		2023년		2022년
구 분		주요 사업 내용	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
대한항공	항공운송	여객노선(국내)	3,599	3.0%	4,787	3.3%	4,635	3.5%
		여객노선(국제)	70,441	58.3%	85,352	58.6%	38,896	29.0%
		화물노선	32,136	26.6%	40,297	27.6%	77,244	57.6%
		기타	10,208	8.4%	9,908	6.8%	8,442	6.3%
	항공우주	항공기 제조판매 및 정비	4,486	3.7%	5,407	3.7%	4,910	3.6%
	합 계		120,870	100.0%	145,751	100.0%	134,127	100.0%

※ 상기 매출액은 (주)대한항공 별도 재무제표 기준자료입니다.

다. 주요자회사 ㈜한진

㈜한진은 물류, 택배, 글로벌 사업을 영위하고 있습니다. 공시서류 작성 기준일 현재 각 사업별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

사업부문	주요 사업 내용	매출액	비율
물류	공로/철도를 이용한 화물 수송, 항만에서 화물 적하/양하서비스, 선박을 이용한 화물의 해상 운송서비스 등	616,323	34.5%
택배	상품, 서류 등에 대한 운송을 의뢰받아 지정된 장소까지 직접 배달하는 서비스	1,015,113	56.8%
글로벌	화물 운송 계약의 중개 및 대리 서비스	155,639	8.7%
합계	-	1,787,075	100.0%

※ 상기 매출액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다.

-. 매출형태별 실적 2024년 3분기 누계기준 ㈜한진의 매출액은 전년동기대비 약 1.4% 증가하였습니다. 사업별 매출변동추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

사업부문	2024년 3분기(제69기 3분기)		2023년 3분기(제68기 3분기)		2022년 3분기(제67기 3분기)
사업부문	매출	비중	매출	비중	매출	비중
물류	616,323	34.5%	621,976	35.3%	687,896	38.1%
택배	1,015,113	56.8%	1,006,291	57.1%	936,635	51.9%
글로벌	155,639	8.7%	134,583	7.6%	181,680	10.0%
합계	1,787,075	100.0%	1,762,850	100.0%	1,806,211	100.0%

※ 상기 매출액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다.라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크

(단위 : 백만원)

사업구분	품목	2024년 3분기		2023년		2022년
사업구분	품목	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
호텔사업	객실	40,977	49.9%	52,231	52.7%	46,502	60.3%
	식음료	39,600	48.2%	45,376	45.8%	28,937	37.5%
	기타	1,512	1.8%	1,521	1.5%	1,631	2.1%
합 계		82,089	100.0%	99,128	100.0%	77,070	100.0%

마. 주요종속회사 정석기업㈜

(단위 : 백만원)

사업구분	품목	2024년 3분기		2023년		2022년
사업구분	품목	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
임대사업	부동산임대	32,772	100.0%	41,349	100.0%	38,946	100.0%
합 계		32,772	100.0%	41,349	100.0%	38,946	100.0%

2. 주요 제품 등의 가격변동 추이가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공

구분

2024년 3분기

2023년

2022년

여객

국내선(원/명)

(USD/명)

76,462

(56)

77,854

(60)

73,951

(57)

국제선(원/명)

(USD/명)

543,936

(404)

612,846

(468)

802,165

(614)

화물

국내선(원/kg)

(USD/kg)

284

(0.21)

260

(0.20)

244

(0.19)

국제선(원/kg)

(USD/kg)

4,134

(3.05)

4,135

(3.17)

6,503

(5.08)

※ 여객과 화물의 국내선/국제선 평균 운임임

※ 작성 기준 : 판매수수료 및 기타 수수료 제외, 유류할증료 포함

다. 주요자회사 ㈜한진

육운, 하역, 해운사업은 정부고시요율을 기준으로 화주별 운송조건에 따라 단가를 확정하고 있어 그 기재를 생략하였으며, 택배사업의 경우 개인고객 익일택배 소형화물 기준으로 내용을 작성하였습니다.

(단위 : 원)

품 목		제69기 3분기(2024년 3분기)	제68기(2023년)	제67기(2022년)
한진택배	동일권역	6,000	6,000	6,000
	타권역	7,000	7,000	7,000
	제주권	9,000	9,000	9,000

라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크

구분		2024년 3분기	2023년	2022년
평균객실요금(원)	그랜드 하얏트 인천	202,209	199,869	184,816
평균객실요금(원)	서귀포 KAL	164,133	163,719	96,493

마. 주요종속회사 정석기업㈜

구분		2024년 3분기	2023년	2022년
임대사업(㎡/원)	서울 한진빌딩	29,950	28,530	27,700
임대사업(㎡/원)	인천 정석빌딩	6,620	6,430	6,250

3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료 현황가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공

(단위: USD)

사업부문	매입유형	품 목	구체적 용도	매입액	비 고
항공운송	원 재 료	A/C ENGINE 외 다수	항공기 정비지원용 부품	500,879,718	BOEING,GE 외
항공운송	상 품	항 공 유	항공기 연료	2,591,544,823	GS칼텍스,Shell 외
합 계				3,092,424,541	-

다. 주요자회사 ㈜한진

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	매입액	비 고
운송업	상품	해상유	279	SK에너지 외
		육상유	1,147	S-OIL 외
		윤활유	89	현대오일뱅크 외
합 계			1,515	-

라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 해당사항 없음마. 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음 2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공

(단위 : 국내외 단가 - USC / USG, 매입액 - USD, 수입액 - USD)

구분		2024년 3분기	2023년	2022년
항공유	국 내	244.88	258.45	300.93
	해 외	264.54	286.14	343.03
	매입액 (USD)	2,591,544,823	3,408,667,183	3,084,437,694
항공기 정비용 부분품	수입	500,879,718	649,842,644	440,430,258

주1) 항공유 단가 산출기준 : 총급유액 / 총사용량주2) 항공유 주요 가격변동 요인 : 국제 원유가의 변동주3) 항공기 정비용 부분품 수입액 산출기준 : 구매 Order 액수 기준 (지급 기준)

다. 주요자회사 ㈜한진

(단위 : 원/리터)

품 목	제69기 3분기(2024년 3분기)	제68기(2023년)	제67기(2022년)
해상유	1,396.58	982.32	1,254.94
육상유	1,391.08	1,374.66	1,555.12
윤활유	2,664.05	3,184.72	2,438.57

라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 해당사항 없음

마. 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음 3. 생산에 관한 사항가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공

(가) 생산능력

(단위: 여객 - 백만석km, 화물 - 백만톤km, 금액 - 백만원)

사업부문	품목	2024년 3분기		2023년		2022년
사업부문	품목	공급	금액	공급	금액	공급	금액
항공운송	1. 여객	68,097	8,824,333	80,777	10,693,658	42,374	5,812,208
	국내선국제선	2,05866,039	418,0008,406,333	2,72478,053	553,00110,140,657	2,92539,449	546,8175,265,391
	2. 화물	9,080	4,410,974	11,757	5,619,689	12,004	9,642,396
합 계			13,235,307		16,313,347		15,454,604

(나) 생산능력의 산출근거

1) 산출방법 등

○ 공급수량

- 여객 : 공급좌석ㆍkm = 기종별 공급좌석수 ×운항거리의 합

- 화물 : 공급톤ㆍkm = 기종별 공급톤 ×운항거리의 합○ 금액 : 수량 × Yield (생산실적 금액÷수송수량)

2) 평균가동시간

○ 여객기 : 355시간/월

○ 화물기 : 449시간/월

○ 전 체 : 370시간/월

* 월평균 가동시간 = 총 유상 비행시간 ÷ 운영대수(Ground 기재 제외)

(다) 생산실적

(단위: 여객-백만인km, 화물-백만톤km, 금액-백만원)

사업부문	품목	2024년 3분기		2023년		2022년
사업부문	품목	수송	금액	수송	금액	수송	금액
항공운송	1. 여객	57,110	7,403,988	68,053	9,013,850	31,621	4,353,139
	국내선 국제선	1,77255,338	359,8887,044,100	2,35865,695	478,6908,535,160	2,47929,142	463,5003,889,639
	2. 화물	6,615	3,213,569	8,431	4,029,748	9,616	7,724,425
합 계			10,617,557		13,043,598		12,077,564

※ 수송은 유상승객 RPK, 유상화물 CTK 기준※ 제63기(2024년) 3분기 보너스 승객 탑승 거리(BPK)는 6,215백만인Km 임다. 주요자회사 ㈜한진1) 생산능력 ㈜한진은 사업계획 기준 목표실적을 생산능력으로 산출하여 재작성 하였으며, 운송사업의 특성상 유치물량에 따라 장비를 운용함에 따라 정확한 가동시간 산출에는 어려움이 있습니다. 사업별 생산능력 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	제69기(2024년)	제68기(2023년)	제67기(2022년)
물류	컨테이너, 철제품, 일반화물 수송 및 하역 외	870,000	973,000	870,000
택배	택배, 일반화물창고	1,530,000	1,400,000	1,235,000
글로벌	화물운송 중개 및 대리 외	231,500	257,000	204,000
합 계		2,631,500	2,630,000	2,309,000

※ 상기 목표실적은 당사 연간 사업계획 목표실적 기준임.

2) 생산실적㈜한진의 당분기 누계 생산실적은 1,787,075백만원으로 유치물량에 비례하여 장비 운용시간이 변동됨에 따라 정확한 가동시간 기재는 생략하였습니다. 사업별 생산실적 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	2024년 3분기(제69기 3분기)	2023년 3분기(제68기 3분기)	2022년 3분기(제67기 3분기)
물류	컨테이너, 철제품, 일반화물 수송 및 하역 외	616,323	621,976	687,896
택배	택배, 일반화물창고	1,015,113	1,006,291	936,635
글로벌	화물운송 중개 및 대리 외	155,639	134,583	181,680
합 계		1,787,075	1,762,850	1,806,211

※ 상기 금액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다.라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크(1) 생산능력

(단위 : 객실 - Occupancy(%), 객실수)

구분	2024년 3분기		2023년		2022년
구분	공급(%)	객실수	공급(%)	객실수	공급(%)	객실수
객실	100%	436,434	100%	458,885	100%	482,393

(2) 생산실적

(단위: 객실 - Occupancy(%), 식음료 - 명, 금액- 백만원)

구분	2024년 3분기		2023년		2022년
구분	공급	금액	공급	금액	공급	금액
객실	49.6%	40,977	59.2%	52,231	55.3%	46,502
식음료	1,645,391	39,600	1,959,516	45,376	1,285,551	28,937
합계		80,577		97,607		75,439

주) 생산실적 산출근거 - 객실 : Occupancy = 판매 객실수 / 총 객실수 - 식음료 : Covers = 식음료입장객수 - 금액 : 유상판매 총액마. 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음

4. 생산설비에 관한 사항

가. ㈜한진칼 및 종속회사(1) 생산설비의 변동 내역당분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	감가상각비	종속기업 매각으로 인한 변동	기타증감(주1)	분기말
토지	268,251,205	-	-	(34,534,058)	238,104	233,955,251
건물	276,826,147	13,507	(8,798,107)	(3,303,041)	241,905	264,980,411
구축물	3,200,041	-	(208,165)	-	-	2,991,876
기계장치	1,203,807	448,980	(223,425)	-	192,420	1,621,782
차량운반구	65,889	-	(9,969)	(23,254)	1,671	34,337
기타유형자산	3,629,887	563,226	(761,560)	(1,901,156)	206,046	1,736,443
건설중인자산	380,908	796,270	-	(255,960)	(250,937)	670,281
합 계	553,557,884	1,821,983	(10,001,226)	(40,017,469)	629,209	505,990,381

(주1) 기타증감은 투자부동산으로 대체, 건설중인자산의 본계정 대체 및 해외사업환산 효과 등으로 구성되어 있습니다.

당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	처분	감가상각비	기타증감(주1)	분기말
토지	173,099,909	104,716	(13,105,000)	-	-	160,099,625
건물	47,378,161	766,816	(7,398,934)	(5,668,121)	8,688	35,086,610
합 계	220,478,070	871,532	(20,503,934)	(5,668,121)	8,688	195,186,235

(주1) 기타증감은 유형자산으로부터의 대체 등으로 구성되어 있습니다.

상기 생산 설비 관련 당분기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산	장부금액	주식수	담보설정금액	차입금액	담보권자	관련채무의 내용
토지/건물(주1)	466,734,611	-	260,000,000	200,000,000	한국산업은행 외	장기차입금
토지/건물/투자부동산	148,234,391	-	1,628,197	-	㈜우리은행 외	임대보증금 근저당권
관계기업투자(㈜대한항공)	104,825,042	4,000,000주	36,000,000	30,000,000	농협은행㈜	단기차입금

(주1) 한국산업은행 및 농협은행(수탁자)에 신탁하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다. 동 부동산투자신탁수익권의 제1순위 공동우선수익자는 ㈜하나은행, 농협은행㈜, ㈜대구은행, 한국산업은행입니다.

(2) 토지 및 건물/주택의 기준 시가 현황1) 토지

(단위 : 억원)

회사명	주소	공시지가
㈜한진칼	서울시 중구 서소문로 117	60
㈜칼호텔네트워크	제주도 제주시 이도1동 외	1,221
정석기업㈜	서울시 중구 남대문로2가 118 외	2,493
합 계		3,774

(주1) 토지의 기준 시가 현황에는 투자부동산이 포함되어 있습니다.(주2) 당사 소유 토지에 대한 공시지가는 당사 지분비율에 따라 계산하여 표기하였습니다.2) 건물/주택

(단위 : 억원)

회사명	주소	시가표준액
㈜한진칼	서울시 중구 서소문로 117	8
㈜칼호텔네트워크	인천시 중구 운서동 2850-1 외	1,146
정석기업㈜	서울시 중구 남대문로2가 118 외	216
합 계		1,370

(주1) 건물/주택의 기준 시가 현황에는 투자부동산이 포함되어 있습니다.나. 주요자회사 ㈜대한항공

(1) 토지, 건물, 항공기 등의 변동 내역

(단위:백만원)
과목	기초장부가액	취득/대체	처분장부금액	감가상각비	기타증감액	기말장부가액
토지	2,884,451	1,392	-	-	(26,270)	2,859,573
건물	1,293,778	6,335	-	(41,123)	17,918	1,276,908
구축물	64,396	9,215	-	(3,402)	-	70,209
기계장치	104,415	10,189	-	(7,322)	-	107,282
항공기	3,026,286	101,374	-	(206,064)	309,933	3,231,529
엔진	1,341,835	365,190	-	(180,584)	111,575	1,638,016
항공기재	1,414,220	513,432	(56,697)	(154,131)	20,861	1,737,685
기타유형자산	140,584	57,373	(6,062)	(26,743)	(166)	164,986
건설중인자산	983,307	617,575	-	-	(36,858)	1,564,024
사용권자산-항공기	6,926,922	1,408,019	-	(592,984)	(1,374,292)	6,367,665
사용권자산-기타	255,441	105,876	(70,292)	(63,448)	504	228,081
합계	18,435,635	3,195,970	(133,051)	(1,275,801)	(976,795)	19,245,958

(*1) 투자부동산을 포함하여 기재하였습니다.

(*2) 당분기 중 건설중인자산 취득관련 지출액은 1,991,982백만원이며, 취득이 완료되어 대체된 금액은 1,374,407백만원이 차감되어 있습니다.

(*3) 기타증감은 매각예정자산 대체액 882,721백만원을 포함하여 차입원가 자본화, 리스 소유권이전약정에 따른 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(담보 설정 내용)

(단위: 백만원)
담보제공자산	장부가액	담보설정금액	담보권자	담보제공이유
토지 및 건물 등	2,272,435	2,536,018	한국산업은행 등	수출성장자금 차입금 포함 장ㆍ단기 차입금 등
항공기 및 기계장치	2,743,514	3,539,372	한국산업은행 등	수출성장자금 차입금 포함 장ㆍ단기 차입금 등

- 투자부동산 포함

(2) 토지 및 건물/주택의 기준 시가 현황 (국내지역)

(가) 건물 및 주택

(단위 : 억원)

건물 및 주택	명칭	시가표준액
㈜대한항공	서울 대한항공빌딩 외	3,364
한국공항㈜	본사사옥 외	68
아이에이티㈜	인천시 중구 영종순환로900번길 15 (운북동 1329-1)	21
㈜왕산레저개발	인천 중구 을왕동 980-1 외	82
합 계		3,535

※ 투자부동산 포함

(나) 토지

(단위 : 억원)

토지	소재지	공시지가
㈜대한항공	서울시 강서구 공항동 외	11,841
한국공항㈜	서울시 강서구 방화동 외	626
아이에이티㈜	인천 중구 운북동 1329-1	486
㈜왕산레저개발	인천 중구 을왕동 980 외	802
합 계		13,755

※ 투자부동산 포함

(3) 주요 설비 투자 현황

(단위 : 억원)

회사명	투자 목적	투자 내용	투자 기간	총소요자금	기지출금액	향후 투자금액	향후기대효과
㈜대한항공	기재 계획에 따른 경년기 교체 및 차세대 항공기 도입	신규 항공기 구매	2015.11 ~ 2032.12	406,614	57,771	348,843	수요 증가 대비 및 노선 경쟁력 강화
	정비 시설의 증설 및 신제품 개발	#1,2행거 재건축	2015.11 ~ 미정	658	3	655	정비기반시설 확충을 통한 생산능력 증가
	엔진정비/수리 능력 확보	엔진정비시설 건립	2021.10 ~ 2027.12	5,780	735	5,045	엔진정비/수리 능력 확보

※ 상기 주요 설비 투자는 공시서류 작성기준일 현재 이사회 결의에 따라 투자계획이 확정되어 진행 중인 현황을 기재함※ 상기 신규 항공기 구매 투자금액은 항공기 List Price 기준으로 산정하였으며, 실제 취득가격과 차이가 있을 수 있음※ 상기 신규 항공기 구매 기지출금액은 공시서류 작성기준일 현재 도입 완료된 항공기 List Price 합계임 ※ 적용환율 : 1,319.6원(2024년 9월말 평가환율 기준)

다. 주요자회사 ㈜한진

-. 생산설비의 현황

㈜한진은 물류, 택배, 글로벌 사업을 위한 부두 및 그 배후부지, 물류 터미널 등의 토지 및 건물과 각종 하역 중장비, 차량 그리고 선박을 보유하고 있습니다.

<3분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초	취득	처분	대체(주1)	감가상각비	기타증감(주2)	기말
토지	971,301	-	(51)	61,558	-	-	1,032,808
건물	220,876	11,695	(189)	181,712	(7,323)	-	406,771
구축물	26,006	2,811	(18)	2,613	(2,577)	-	28,835
기계장치	138,912	29,092	(10)	100,223	(19,824)	(3)	248,390
선박	33,771	891	-	-	(2,862)	-	31,800
차량운반구	6,053	3,119	(3)	266	(1,863)	1	7,573
공구기구와비품	8,817	3,612	(112)	647	(2,705)	1	10,260
건설중인자산	287,606	8,390	-	(290,362)	-	3,732	9,366
합 계	1,693,342	59,610	(383)	56,657	(37,154)	3,731	1,775,803

(주1) 건설중인자산에서 무형자산으로 6,091백만원, 투자부동산에서 유형자산으로 62,748백만원 대체되었습니다.

(주2) 차입원가자본화 및 환율변동효과 등으로 인한 증감입니다.

-. 진행중인 투자

(단위 : 억원)

투자대상	투자효과	투자기간	예상투자규모	기투자액(주2)(당분기투자액)	향후투자액
택배 Sub터미널 휠소터 설치	택배터미널 자동화 능력 향상 및 근로환경 개선	2022~2024	561	522(6)	39
차세대 한진택배 시스템 구축	택배시스템 재구축 통한 IT 운영체계 개선	2021~2024	244	234(16)	10
광양항 배후단지 물류센터 구축	전남지역 산업단지 보관/운송 물량 확대	2024~2025	87	1(1)	86

-. 향후 투자계획

(단위 : 억원)

투자대상	연도별 예상투자액			예상 투자 총액
투자대상	제69기 (2024년)	제70기 (2025년)	제71기 (2026년)	예상 투자 총액
대전 SMART Mega-Hub 구축	410	-	-	410
택배터미널 확충 및 자동화	152	749	1,200	2,101
하역/창고/국제특송 거점확보, 지분투자 및 장비확충	453	495	611	1,559
물류 플랫폼 구축 및 운영시스템 개선	89	18	8	115
노후 장비, 시설물 개보수 등 기타 경상투자	104	78	66	248

4. 매출 및 수주상황

1. 매출현황가. 한진칼(1) 사업부문별 매출 현황

(단위 : 백만원)

사업 부문	매출유형	2024년 3분기(제12기)	2023년(제11기)	2022년(제10기)
호텔업	객실	90,820	122,327	98,401
데이터베이스 및온라인정보 제공업	항공예약시스템	25,227	27,751	17,460
일반 및 국외 여행사업	여행알선	42,271	41,922	6,562
임대업 등	부동산임대	63,240	83,728	77,913
합 계		221,558	275,727	200,336

(주1) 사업부문별 매출현황은 연결 기준으로 작성하였습니다. (2) 지역별 매출 현황

(단위 : 백만원)

구 분	국내	해외	연결조정	연결 후 금액
2024년 3분기 (제12기)
총매출액	305,192	8,734	(92,368)	221,558
내부매출액	(92,368)	-	92,368	-
순매출액	212,824	8,734	-	221,558
2023년 (제11기)
총매출액	333,372	23,203	(80,849)	275,727
내부매출액	(80,849)	-	80,849	-
순매출액	252,523	23,203	-	275,727
2022년 (제10기)
총매출액	379,787	21,346	(200,797)	200,336
내부매출액	(200,797)	-	200,797	-
순매출액	178,990	21,346	-	200,336

(주1) 지역별 매출현황은 연결 기준으로 작성하였습니다.

나. 주요자회사 ㈜대한항공(1) 사업부문별 매출 현황 (연결 재무제표 기준)

(단위 : 백만원)
구 분	제 63기 3분기	제62기	제61기
1. 항공운송사업
총매출액	13,212,267	15,864,005	13,722,006
연결조정액	-474,913	-516,218	-342,199
순매출액	12,737,354	15,347,787	13,379,807
2. 항공우주사업
총매출액	448,578	540,711	491,014
연결조정액	-	-9	-8
순매출액	448,578	540,702	491,006
3. 호텔사업
총매출액	136,048	170,925	163,608
연결조정액	-18,280	-17,774	-10,722
순매출액	117,768	153,151	152,886
4. 기타사업(*1)
총매출액	162,365	205,891	176,317
연결조정액	-97,111	-135,735	-103,921
순매출액	65,254	70,156	72,396
총계
총매출액	13,959,258	16,781,532	14,552,945
연결조정액	-590,304	-669,736	-456,850
순매출액	13,368,954	16,111,796	14,096,095

(*1) 기타사업에는 IT 서비스, 항공기엔진수리, 전자상거래 등이 있습니다.

(2) 지역별 매출 현황

(단위 : 백만원)
구 분	제63기 3분기	제62기	제61기
1. 국내
(국내선 및 내수)
총매출액	2,167,888	3,153,955	2,037,327
연결조정액	-547,278	-624,161	-438,341
순매출액	1,620,610	2,529,794	1,598,986
(국제선 및 수출)
총매출액	11,636,018	13,435,585	12,352,618
연결조정액	-	-	-
순매출액	11,636,018	13,435,585	12,352,618
[국내 소계]
총매출액	13,803,906	16,589,540	14,389,945
연결조정액	-547,278	-624,161	-438,341
순매출액	13,256,628	15,965,379	13,951,604
2. 해외
(미주)
총매출액	138,309	173,007	159,121
연결조정액	-26,066	-26,696	-14,631
순매출액	112,243	146,311	144,490
(아시아 등)
총매출액	17,043	18,985	3,879
연결조정액	-16,960	-18,879	-3,878
순매출액	83	106	1
[해외 소계]
총매출액	155,352	191,992	163,000
연결조정액	-43,026	-45,575	-18,509
순매출액	112,326	146,417	144,491
총계
총매출액	13,959,258	16,781,532	14,552,945
연결조정액	-590,304	-669,736	-456,850
순매출액	13,368,954	16,111,796	14,096,095

다. 주요자회사 ㈜한진

㈜한진의 매출은 크게 물류, 택배, 글로벌 사업 등으로 구분되며, 국내화물 수송량은 국내 경기변동 상황, 수출입 물동량 변화 등 국내외 경기변동에 따라 기복을 보이고 있으나 산업규모의 확대와 더불어 견고한 성장세를 유지해오고 있으며, 당사의 당분기 누적 매출실적은 1,787,075백만원으로 전년동기 대비 약 1.4% 증가되었습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	2024년 3분기(제69기 3분기)	2023년 3분기(제68기 3분기)	2022년 3분기(제67기 3분기)
물류	용역	수 출	-	-	-
		내 수	616,323	621,976	687,896
		합 계	616,323	621,976	687,896
택배	용역	수 출	-	-	-
		내 수	1,015,113	1,006,291	936,635
		합 계	1,015,113	1,006,291	936,635
글로벌	용역	수 출	-	-	-
		내 수	155,639	134,583	181,680
		합 계	155,639	134,583	181,680
합 계		수 출	-	-	-
		내 수	1,787,075	1,762,850	1,806,211
		합 계	1,787,075	1,762,850	1,806,211

※ 상기 금액은 (주)한진 별도 재무제표 기준자료입니다.

2. 판매경로 및 판매방법 등가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공

(가) 여객부문

여객사업의 항공권 판매 경로는 크게 직접 판매와 간접 판매 두 가지로 구분됩니다.직접 판매는 당사가 운영하는 국내외 지점과 인터넷 홈페이지 및 모바일 앱 등에서 고객을 대상으로 직접 항공권을 판매하는 방식이며, 간접 판매는 여행사 등에서 항공권 판매를 대행하는 방식입니다.간접 판매는 판매 주체 및 성격에 따라 대리점 판매, 총판매대리점 판매, 외국 항공사 판매로 구분됩니다.

(나) 화물부문 화물 사업의 판매는 화주(고객)로부터 항공 화물 수송을 위탁 받는 대리점을 통한 간접 판매 방식이 주종을 이루고 있습니다. 대리점은 고객인 화주와 항공 수송을 포함한 화물 운송 전 과정에 걸친 서비스(화물의 pick-up, 공항까지의 운송, 포장 및 각종 서류 준비 등)에 대한 운임 계약을 체결하는데, 전체 운송 과정 중 항공 수송에 관련하여 대리점이 항공사에 항공 운임을 지불하는 방식입니다. 다. 주요자회사 ㈜한진㈜한진은 본사 직할 조직 또는 지역본부별 영업팀을 통한 직접판매 및 집배점을 통한 간접판매를 진행하고 있습니다. 대금 결제는 해당 사업별 운송약관에 정하여진 운송요율 또는 운송요금에 의해 현금 및 신용판매 등으로 이루어집니다.라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크호텔 객실 판매는 하얏트 체인을 통한 판매, 여행사와의 제휴를 통한 판매, 호텔 예약실로의 전화/메일 등을 통해 이루어집니다.마. 주요종속회사 정석기업㈜시설관리 용역 및 임대 서비스의 경우 연단위로 계약을 체결하고 계약서상의 월간 계약금액을 매월 수금하는 형태로 이루어집니다. 주차 서비스는 입주사 및 불특정 다수를 대상으로 월간 주차장 사용계약에 의해 매월 초 현금으로 수금하는 정기 주차와 불특정 다수를 대상으로 시간별 사용실적에 근거하여 사용 종료시 대금을 수금하는 시간주차로 구분됩니다. 3. 판매전략 가. ㈜한진칼해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공 (1) 항공운송사업① 여객부문

20 24년 3분기는 하계 휴가, 방학, 추석 명절 등 연휴가 집중되는 여객사업의 전통적 성수기입니다. 중 동지역 긴장에도 불구하고 주요국 원유 수요 감소와 생산 안정화 효과로 유가가 안정적으로 유지된 점도 사업환경에 긍정적 요소로 작용했습니다. 2024년 4분기에도 유가 환경은 우호적일 것으로 전망되는 가운데, 10월 초 임시공휴일 지정 및 연말연시 등으로 견조한 수요세가 유지될 것으로 예상됩니다. 다만, 시장 내 공급 총량 증가로 인한 경쟁 심화, 美 대선 전후 예상되는 국제 정치/경제 변동, 중동지역 확전 우려 등 운영상의 불확실성은 여전할 것입니다. 이에 당사는 지속적 강세가 예상되는 수요에 탄력적으로 대응하고 또한 수익성을 강화하고자 다음과 같은 사업 전략을 수립하였습니다.

첫째, 수요 강세 노선 위주로 공급을 확대하겠습니다. 동계 피한 수요 집중이 예상되는 동남아 노선을 중심으로 공급을 추가 운영하겠습니다. 나트랑과 푸꾸옥 노선은 매일 1회 운항하던 스케줄을 매일 2회 운항으로 확대합니다. 주 11회 운항하는 발리 노선은 10월 20일부터 매일 2회 운항으로 증편하는 한편, 수요 호조인 벤쿠버 노선의 공급을 증대하고 당사 최신 기종인 보잉 787-10을 투입함으로써 승객들에게 더욱 쾌적한 여행 경험을 제공할 예정입니다. 또한 일본 나가사키와 구마모토 노선에 운항을 재개하는 등 N차 방문 수요를 비롯한 일본 방문객 유치를 위한 노력을 지속하겠습니다.

둘째, 수익성 중심으로 운영하겠습니다. 동계 성수기 집중되는 수요를 유치하는 데에 그치지 않고 공급 경쟁 심화, 코로나 특수 점진적 소멸과 같은 환경에 대비하겠습니다. 미일리지 적립률을 변경한 현대카드 리뉴얼 상품을 출시하는 한편, SC 제일은행과 공동으로 예금 상품을 개발하는 등 제휴 수익을 제고하기 위한 노력을 지속하겠습니다. 이밖에도 대한항공 기프트 카드 구매/사용처 확대, 유료좌석 및 기내 와이파이 운영 안정화 등을 통해 수익성을 지속적으로 제고하겠습니다. 마지막으로 보잉 787-10과 같이 연료 효율성이 좋은 차세대 항공기를 지속 도입하는 등 원가 절감 측면에서도 역량을 집중할 계획입니다. 셋째, 대고객 서비스를 강화하겠습니다. 당사는 10월 10일 부, 프레스티지석 이용 승객 대상으로만 운영하던 기내식 사전 주문 서비스를 일등석 승객 대상으로 확대했습니다. 기내식 사전 주문 서비스는 기존 메뉴 외에도 추가 메뉴를 선택할 수 있어 고객 입장에서 선택의 폭이 확대되는 것은 물론이고 기내식 수요 예측 시 정확도를 제고할 수 있어 운영 효율을 개선할 수 있을 것으로 기대됩니다. 또한 당사는 최신 AI 기술과 오랜 기간 누적된 서비스 경험을 기반으로 AICC (AI Contact Center)를 구축하고, 예약/발권 시스템을 업그레이드하는 등 체계적인 고객관리와 서비스 품질 강화 노력을 지속할 예정입니다. 이 를 통해 COVID-19 이후 확대되고 있는 HIGH VALUE Market 내 경쟁력을 제고하여 추가 수요를 유치할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.② 화물 부문 2024년 4분기 항공화물 시장은 성장세를 유지하는 반면, 대내외 불확실성이 확대될 전망입니다. 중국발 전자상거래 수요가 꾸준한 가운데 연말 특수가 더해지며 전통적인 성수기가 도래할 것이라는 전망이 우세합니다. 반면, 전자상거래 업체의 성수기 공급 사전 확보 및 연말 물량 조기 선적에 따른 수요 정체를 예측하는 시각도 상존합니다. 미국, EU의 면세제도 조정 등 대중국 견제 측면의 규제 강화 또한 전자상거래 수요의 변화 요인으로 주목되고 있습니다. 대외적으로는 중동지역의 긴장 분위기 지속 및 각국 항만, 철도 파업 가능성으로 인한 물류 공급망 불안이 계속될 전망입니다.당사는 이와 같은 영업 환경에 대응하여 다음과 같이 화물 사업을 운영하겠습니다.첫째, 시장 환경 변화에 유기적으로 대응하겠습니다. 지정학적 리스크 확대와 미-중 정치 갈등, 해운시장 불안 등에 따른 해운, 항공 물류의 공급, 수요 동향을 주시하고 유연한 공급 운영과 영업 전략으로 수익 안정성을 확보하겠습니다. 또한, 최근 대두되고 있는 글로벌 기업들의 생산기지 이전 정책을 주시하며 신시장 개발 및 신규 수요를 적시 유치하여 수익을 증대하겠습니다.둘째, 전자상거래 수요를 최대 유치하여 수익을 극대화하겠습니다. 블랙 프라이데이, 크리스마스, 광군제 등의 연말 소비 특수를 맞아 전자상거래 수요의 강세가 지속될 것으로 전망됩니다. 미 서부지역 등 수요 증가가 예상되는 노선에 부정기편 투입 및 차터 판매 등을 통하여 공급을 확대하고, 운송조건에 따른 가격 차별화 등 수익 제고를 위한 가격관리 활동을 강화할 예정입니다.셋째, 프로젝트 수요를 적극 공략하여 수익을 증대하겠습니다. 4분기는 남미산 체리/망고 및 북미산 랍스터가 본격적으로 출하되는 시기로 당사는 금년 출하량 예측을 통하여 수송 계획을 수립하고, 주요 포워딩 고객과의 파트너십을 통하여 선제적으로 물량을 확보하는 등 동 수요를 적극 유치할 계획입니다. 이와 더불어 생동물, 공장 증설 물자 차터 유치 활동을 지속하여 수익 제고에 주력하겠습니다.다. 주요자회사 ㈜한진㈜한진은 고객 가치 제고를 위한 컨설팅/솔루션 제공 및 고객중심의 차별화된 서비스 제공을 통해 판매를 확대할 계획입니다.라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크(1) 그랜드하얏트인천호텔첫째, 주말 및 성수기의 고단가 수요 확보를 위한 각 타워별 공격적 가격 전략 및 마케팅을 전개하고, 항공산업 회복세에 따른 국내외 항공사 관련 계약, 장기투숙 수요 등을 적극 유치하여 객실 가동률을 높임으로써 수익성 개선을 실현하고자 합니다.둘째, 코로나19 완화 이후 MICE가 꾸준히 증가함에 따라 연회와 객실을 연계한 상품 확대를 통해 그룹 수요를 확보하고, 국내외 기업을 대상으로 해외 유입 출장, 인센티브 그룹 등의 비즈니스 수요를 지속 확대할 예정입니다.(2) KAL호텔객실, 영업장 및 부대시설의 점진적인 개보수를 통한 품질 관리를 강화하고, 고객 경험 향상을 위한 업무 프로세스 및 서비스 개선을 지속 추진할 계획입니다.또한 다양한 객실 타입을 활용한 객실 패키지 상품 확대 및 경쟁력 있는 가격 전략을 전개하여 국내 뿐만 아니라 중국, 일본, 대만, 말레이시아 등 해외 유입 수요를 집중적으로 공략 및 확보하고자 합니다.마. 주요종속회사 정석기업㈜해당사항 없음

4. 수주상황가. 한진칼 및 주요종속회사해당사항 없음나. 주요자회사 ㈜대한항공

(단위 : 억원)

품 목	기초(2023.12.31)		기말(2024.09.30)		비고
품 목	수량	금액	수량	금액	비고
항공기체	-	13,751	-	22,370	-
군용기MROU	-	4,671	-	3,363	-
무인기	-	8,287	-	8,114	-
신사업	-	95	-	71	-
합 계	-	26,804	-	33,918	-

※ 수주잔고는 당사가 수행중인 사업의 총 수주금액과 총 납품금액의 차로 산출하였습니다.※ 장기계약의 경우, 향후 시장상황에 따라 수주잔고의 변동이 있을 수 있으며 수행사업은 방산사업을 포함하므로 상세히 기재하지 않았습니다.※ 적용환율 : 1,319.6원(2024년 9월말 평가환율 기준)

다. 주요자회사 ㈜한진㈜한진은 3자물류 전문기업으로 약 2만 9천여개의 회사와 거래하고 있습니다. 이에 따라, 당사 매출액은 특정 회사에 편중되어 있지 않고 특정 고객에 따라 증가되는 것이 아니므로 본 보고서에서 기재할 수 있는 내용이 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험과 위험관리

당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 유동성위험, 신용위험 및 시장위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.위험 관리는 재무관리팀에서 주관하고 있으며, 주기적으로 위험의 측정, 평가 등을 실행하고 위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.- 연결 재무제표 기준

(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 운영 효율화 및 자본 확충 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다.

(3) 금융위험관리1) 금융위험관리목적연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 유동성위험, 신용위험, 시장위험(통화위험,공정가치이자율위험, 유가변동위험 및 가격위험 포함)을 포함하고 있습니다.

2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험 관리에 대한 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하고 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

3) 신용위험관리신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

당분기말 현재 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금 및 수취채권은 존재하지 않으며, 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내고 있습니다. 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.4) 시장위험가. 외화위험관리외화위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

나. 이자율위험관리이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 고정 및 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다.

다. 기타 가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

<연결대상 종속회사 외 주요자회사> [㈜대한항공]

가. 위험관리

(1) 환율변동 위험

당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 주로 달러화변동 위험에 노출되어 있으며, 기타 통화로는 엔화, 유로화, 위안화 등이 있습니다. 환율변동으로 인한 위험을 관리하기 위해 통화별 수입/지출 균형화 차원에서 원화와 엔화 등으로 차입 통화를 다변화하여 달러화 차입금 비중을 축소시키고 있으며, 회사 내부 정책에 따른 통화 파생상품 계약 등을 통해 환율변동 위험을 지속적으로 관리하고 있습니다. 환율변동 위험은 정기적으로 평가되며, 파생상품 계약은 사전에 승인된 한도 내에서 관리하고 있습니다.

(2) 이자율변동 위험

당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인한 이자율변동 위험에 노출되어 있습니다. 이자율변동 위험을 관리하기 위하여 회사는 원화와 엔화 등 저금리잉여통화의 고정금리 차입을 최대한 추진하고 있으며, 회사 내부 정책에 따라 이자율 파생상품계약 등을 활용하고 있습니다. 이자율변동 위험은 정기적으로 평가되며, 파생상품 계약은 사전에 승인된 한도 내에서 관리하고 있습니다.

(3) 유가변동 위험

항공유 등 석유제품의 시장 가격은 세계 원유 시장의 수요와 공급에 영향을 미치는 여러 가지 요소들로 인해 크게 변동합니다. 유가 변동은 당사의 최대 사업부문인 항공운송사업부의 영업 성과 및 현금흐름에 영향을 미칩니다. 회사는 유가 변동 위험에 대응하기 위해 회사 내부 정책에 따라 유가옵션계약 등을 활용하여 관리하고 있습니다. 유가변동 위험은 정기적으로 평가되며, 유가 파생상품 계약은 사전에 승인된 한도 내에서 관리하고 있습니다.

(4) 기타 가격위험요소

당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지 않습니다.

(5) 위험노출 정도 및 관리 전략

연결실체가 노출된 위험의 대부분은 지배기업인 대한항공이 차지하고 있으며, 대한항공은 유가, 환율, 금리 변동성을 제거 혹은 최소화하기 위하여, 체계적이고 적극적인 시장 위험관리를 수행하고 있습니다.

위험관리는 크게 Natural Hedging 과 Active Hedging 의 두 가지로 구분됩니다. 대한항공의 위험관리 전략은 위의 두 가지 Hedging기법을 사용함으로써 시장의 위험 요소를 최소화하는데 있습니다. 2024년 9월말 기준, 당사가 위험에 노출된 포지션과 변동성 및 대응전략은 아래 표와 같습니다.

변수	Position		영향	우리회사 위험관리 (Strategy)
유가	연간 예상 유류 소모량: 약 3,100만 배럴		유가 1달러(배럴당) 변동 시: 약 3천 1백만불 손익변동 발생	Natural Hedge ● 원화 고정금리 차입 추진● 엔화/유로화 등 잉여 저금리 통화 고정금리 차입 Active Hedge(파생상품을 통한 헷지)● 유가- 연간 예상 유류 소모량의 최대 50% 내 헷지 시행- 시장 상황 및 유가 수준 고려하여, 적합한 헷지 상품 활용 (당사는 주로 Zero Cost Collar 상품 이용)● 환율/금리- 통화/이자율 스왑 계약 등을 통해 차입구조 관리
환율	평가손익 측면	순외화부채: 약 33억불	환율 10원 변동 시: 약 330억원의 외화평가손익 발생
환율	Cash Flow 측면	연간 예상 달러 부족량:약 14억불	환율 10원 변동 시: 약 140억원의 Cash 변동 발생
금리	변동금리차입금: 약 4.5조원고정금리차입금: 약 5.4조원 (리스회계기준 변경: 1.4조원 제외)		평균 금리 1% 변동 시: 약 450억원의 이자비용 증감 발생

(6) 위험 관리 조직(가) 대한항공은 상기 위험을 헷지하기 위해 아래와 같은 리스크 관리 방법을 시행 중입니다.1) 내부적 리스크 관리방법 상계(Netting), 매칭(Matching), 리딩(Leading), 래깅(Lagging) 등 실시2) 외부적 리스크 관리 방법 - 유가: 유류비 변동을 최소화하기 위한 헷지 실행 (선도(Forward), 스왑(Swap), 옵션(Option) 등 파생상품을 이용) - 통화: Exposure의 일정부분에 대한 헷지 실행 (선도(Forward), 스왑(Swap), 옵션(Option) 등 파생상품을 이용)(나) 대한항공은 현재 자금기획팀에서 5명의 리스크 관리 담당이 업무를 전담하고 있습니다.

[(주)한진]

연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

가. 시장위험

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.

(1) 외환위험외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 해외영업활동과 해외종속기업에 대한 순투자로 인하여 USD 등에 대한 환위험에 노출되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 주요 화폐성자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천)

구 분	당분기말		전기말
구 분	자 산	부 채	자 산	부 채
USD	36,758	30,028	57,907	33,536
EUR	2,350	125	3,150	192
GBP	-	-	-	1
HKD	-	1,544	-	763
JPY	31,429	33,281	23,461	513,860
SGD	-	6	-	315
CNY	26,978	-	7,040	-

당분기와 전분기 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기		전분기
구 분	5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
USD	444	(444)	801	(801)
EUR	164	(164)	150	(150)
GBP	0	0	-	-
HKD	(13)	13	(7)	7
JPY	(1)	1	(414)	414
SGD	0	0	-	-
CNY	255	(255)	(4)	4

상기 민감도 분석은 기능통화 이외의 외화로 표시된 지배기업의 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 이자율 위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 일부 사채 및 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결실체의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 고정이자율 금융부채과 변동이자율 금융부채의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

당분기와 전분기 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 변동금리부 금융부채로 1년 간 발생하는 이자비용의 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기		전분기
구 분	100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시
이자비용	2,421	(2,421)	3,370	(3,370)

(3) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 상장지분증권은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말 현재주가가 5% 변동시 상장지분증권의 가격변동이 총포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	5% 상승시	5% 하락시
법인세효과 차감전 총포괄손익	1,978	(1,978)
법인세효과	(435)	435
법인세효과 차감후 총포괄손익	1,543	(1,543)

나. 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

(1) 매출채권 및 기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및기타채권의 당분기말 잔액입니다.연결실체는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

(2) 기타의 자산 및 지급보증현금, 단기예금 및 임차보증금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.연결실체의 지급보증으로 인한 신용위험에 대한 최대 노출정도는 주석6에 기재된 지급보증액입니다.

다. 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

연결실체의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

< 당분기말>

(단위: 백만원)

구 분	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1 ~ 2년	2 ~ 5년	5년 초과
매입채무및기타채무	224,163	5,034	2	-	-
단기차입금(*)	92,287	82,199
사채(*)	77,148	323,942	259,925	33,981	-
장기차입금(*)	13,292	65,030	59,881	92,855	102,770
기타금융부채(*)	3,354	10,403	13,415	50,720	46,953
자금보충의무	10,710	-	-	-	-
리스부채	27,649	79,487	94,548	230,310	1,343,402

(*) 만기분석시 예상 이자비용을 포함하였습니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1 ~ 2년	2 ~ 5년	5년 초과
매입채무및기타채무	248,497	5,581	2	-	-
단기차입금(*)	24,597	158,224	-	-	-
사채(*)	81,156	295,898	253,875	-	-
장기차입금(*)	15,410	75,392	69,423	107,651	119,146
기타금융부채(*)	3,556	11,029	14,222	53,772	49,779
자금보충의무	10,710	-	-	-	-
리스부채	28,136	80,886	96,212	234,363	1,367,044

(*) 만기분석시 예상 이자비용을 포함하였습니다.

연결실체의 지급보증으로 인한 유동성위험에 대한 최대 노출정도는 주석 6에 기재된지급보증액입니다. 라. 자본위험관리

자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동 유지, 주주가치의 극대화, 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 적정한 신용등급 유지 및 상향을 위해 자본비율을 관리하고 있으며, 경제환경의 변화와 흐름에 맞추어 자본구조의 적정성 확보를 위한 노력을 하고 있습니다. 이를 위하여 연결실체는 자기주식을취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중에는 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결실체는 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 순부채는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하고 산정하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말
단기차입금	171,860	174,897
유동성장기차입금	441,267	322,669
리스부채(유동)	105,095	105,178
유동성 상환우선주부채	13,499	13,499
사채(유동)	21,958	104,891
장기차입금	254,470	285,566
리스부채(비유동)	744,225	759,090
상환우선주부채	60,838	65,275
사채	254,691	269,742
차감: 현금및현금성자산	(206,842)	(257,530)
순부채	1,861,061	1,843,277
자기자본	1,545,579	1,539,577
부채비율(%)	120.41%	119.73%

2. 파생상품 등 거래 현황 가. 한진칼

연결실체는 이자율 위험을 회피하기 위해 금융기관 차입금 100,000백만원에 대하여 이자율 스왑계약을 체결하였으나, 전기 중 차입금을 상환하여 이자율 스왑 계약을 청산하였습니다.

(1) 전기 중 상환한 차입금은 다음과 같습니다

(단위: 천원)
금융기관	거래개시일	만기일	명목금액	수취금리	지급금리
(주)우리은행	2020-12-18	2023-12-18	100,000,000	CD+2.17%	3.30%

(2) 파생상품거래 및 평가손익의 내역

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기초	-	2,901,405
평가이익	-	(1,469,752)
처분	-	-
분기말	-	1,431,653

나. 주요자회사 [㈜대한항공]

(1) 당분기말 현재 연결실체는 유가변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 유가옵션계약과 환율 및 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 통화이자율스왑계약 등을 한국산업은행 등 금융기관과 체결하고 있으며, 당분기말 현재 당사 및 종속회사의 파생상품 약정내역은 다음과 같습니다.

구분	계약잔액	거래상대방	최초계약일	최종만기일	비고	계약내용
유가옵션	BBL 11,200,000	BNP 외 8개 금융기관	2022년 11월 10일	2026년 11월 30일	매매목적회계	PUT/CALL 헷지 계약가격에 따른 ZERO COST COLLAR 방식 정산
이자율스왑	KRW 100,000,000,000	우리은행	2023년 02월 22일	2025년 02월 27일	매매목적회계	원화 변동금리 부채를 원화 고정금리 부채로 변경 (이자교환방식)
통화이자율스왑	JPY 88,157,205,961	산업은행 외 1개 금융기관	2019년 05월 28일	2032년 08월 30일	매매목적회계	달러 변동 또는 고정금리 부채를 엔화 고정금리 부채로 변경
통화이자율스왑	KRW 897,000,174,851	산업은행 외 7개 금융기관	2017년 06월 05일	2027년 11월 17일	매매목적회계	달러 변동 또는 고정금리 부채를 원화 고정금리 부채로 변경
통화선도계약	USD 70,260,931	산업은행	2024년 09월 27일	2024년 10월 08일	매매목적회계	달러를 미리 정한 약정환율로 만기일에 매입
통화선도계약	JPY 17,000,000,000	ING 외 2개 금융기관	2024년 05월 28일	2025년 01월 16일	매매목적회계	엔화를 미리 정한 약정환율로 만기일에 매입

(2) 파생상품 계약과 관련하여 당분기 중 당사의 연결재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	연결재무상태표		연결손익계산서
구 분	파생상품자 산	파생상품부 채	파생상품평가이익	파생상품평가손실	파생상품거래이익	파생상품거래손실
유가옵션	-	33,741	231	23,548	13,480	375
이자율스왑	-	258	-	71	157	-
통화이자율스왑	91,326	26,306	22,193	25,021	105,906	30,679
통화선도	4,373	270	4,373	269	5,102	5,425
합 계	95,699	60,575	26,797	48,909	124,645	36,479

[㈜한진]

공시서류 작성 기준일(2024.9.30) 현재 연결실체는 이자율 스왑계약 및 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 동 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위:천USD)

거래금융기관	종류	거래개시일	만기일	명목금액	수취금리	지급금리
(주)우리은행	이자율스왑	2020-05-25	2025-05-26	9,375	KRW 91CD + 2.08%	3.26%
(주)우리은행	통화스왑(주1)	2022-05-12	2025-06-27	USD 26,000	SOFR 3M + 1.05%	3.92%

(주1) 연결실체가 (주)우리은행과 체결한 통화스왑에 적용되는 계약환율은 1,281.5원(KRW/USD)입니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 경영상의 주요계약 등

가. ㈜한진칼당사는 지주회사로서, 대한항공과의 인적 분할 시, 대한항공이 소유하던 상표권을 승계 받았습니다. 이에 당사 소유 상표에 대한 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있으며, 당사 소유의 상표를 사용하는 계열사와 상표 사용 계약을 맺고 사용료를 수취하고 있습니다.

나. 주요 자회사 ㈜대한항공

[자산 유동화에 관한 사항]

(가) 자산양도계약

(단위 : 백만원, 십만JPY, 천USD, 천HK$)

계약당사자		양도일	대상자산	ABS 발행금액 (최초/ 현재금액)	비고
양도인	양수인	양도일	대상자산	ABS 발행금액 (최초/ 현재금액)	비고
(주)대한항공	칼제이십사차유동화전문 유한회사(*1)	2019-09-11	국내지역에서 발생하는 여객 카드매출채권 (현대/롯데/농협은행 카드)	\500,000 (최초)	원화 ABS
(주)대한항공	칼제이십사차유동화전문 유한회사(*1)	2019-09-11	국내지역에서 발생하는 여객 카드매출채권 (현대/롯데/농협은행 카드)	-	원화 ABS
(주)대한항공	칼제이십오차유동화전문 유한회사	2020-03-19	국내지역에서 발생하는 여객 카드매출채권 (BC카드)	\600,000 (최초)	원화 ABS
(주)대한항공	칼제이십오차유동화전문 유한회사	2020-03-19	국내지역에서 발생하는 여객 카드매출채권 (BC카드)	\80,000 (현재)	원화 ABS
(주)대한항공	칼제이십육차유동화전문 유한회사	2020-05-28	홍콩지역에서 발생하는 화물 매출채권 (CASS 정산분)	HK$942,744 (최초)	HK$ ABS
(주)대한항공	칼제이십육차유동화전문 유한회사	2020-05-28	홍콩지역에서 발생하는 화물 매출채권 (CASS 정산분)	HK$158,381 (현재)	HK$ ABS
(주)대한항공	칼제이십칠차유동화전문 유한회사	2020-06-04	일본지역에서 발생하는 화물 매출채권 (CASS 정산분)	￥250,168 (최초)	엔화 ABS
(주)대한항공	칼제이십칠차유동화전문 유한회사	2020-06-04	일본지역에서 발생하는 화물 매출채권 (CASS 정산분)	￥41,814 (현재)	엔화 ABS
(주)대한항공	칼제이십팔차유동화전문 유한회사	2020-06-11	미주지역에서 발생하는 화물 매출채권 (CASS 정산분)	$237,596 (최초)	미화 ABS
(주)대한항공	칼제이십팔차유동화전문 유한회사	2020-06-11	미주지역에서 발생하는 화물 매출채권 (CASS 정산분)	$49,028 (현재)	미화 ABS

(*1) 자산유동화채권의 만기(2024-09-23) 도래 및 원리금 상환 완료에 따라 칼제이십사차유동화전문유한회사의 청산 절차 진행 중 (나) 자산관리계약

1) 칼제이십사차 ABS (원화)

가) 관리위탁자 : 칼제이십사차유동화전문유한회사

나) 자산관리자 : 국민은행

다) 수탁자산의 종류 : 국내지역에서 발생하는 여객 카드매출채권 (현대/롯데/농협은행 카드)

라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 4,800만원

마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음

2) 칼제이십오차 ABS (원화)

가) 관리위탁자 : 칼제이십오차유동화전문유한회사

나) 자산관리자 : 한국산업은행

다) 수탁자산의 종류 : 국내지역에서 발생하는 여객 카드매출채권 (BC카드)

라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 2,000만원

마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음

3) 칼제이십육차 ABS (HK$)

가) 관리위탁자 : 칼제이십육차유동화전문유한회사

나) 자산관리자 : 한국산업은행

다) 수탁자산의 종류 : 홍콩지역에서 발생하는 화물 매출채권

라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 3,000만원

마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음

4) 칼제이십칠차 ABS (엔화)

가) 관리위탁자 : 칼제이십칠차유동화전문유한회사

나) 자산관리자 : 한국산업은행

다) 수탁자산의 종류 : 일본지역에서 발생하는 화물 매출채권

라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 3,000만원

마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음

5) 칼제이십팔차 ABS (달러)

가) 관리위탁자 : 칼제이십팔차유동화전문유한회사

나) 자산관리자 : 한국씨티은행

다) 수탁자산의 종류 : 미주지역에서 발생하는 화물 매출채권

라) 관리수수료에 대한 사항 : 연 USD 21,600

마) 기타 계약상 특수한 내용 : 없음

다. 주요자회사 ㈜한진해당사항이 없습니다.라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크종속기업인 ㈜칼호텔네트워크는 2001년 9월 인천국제공항공사와 호텔건물 준공일로부터(2003년 8월 28일) 50년간 호텔의 소유권과 운영권 및 동 기간동안 토지사용권을 가지는 국제업무지역 호텔시설사업에 대하여 실시협약을 체결하였습니다. 동협약에 의하여 호텔의 무상사용 기간인 50년이 경과되면 동 호텔은 인천국제공항공사에 귀속되며, 귀속 후에는 인천국제공항공사와 협의하여 관계법에 정하여진 적정사용료를 지급하고 계속 사용할 수 있습니다. 또한 2002년 7월 호텔 개발과 운영활동, 마케팅 및 경영서비스의 제공과 관련하여 HYATT International Corporation의 계열회사인 Hotel Project System Pte., Ltd.와 기술서비스 및 로얄티 계약을 체결하였습니다. 이후 2002년 10월, 2011년 11월과 2014년 7월에 걸쳐 개정되었습니다.그리고 2009년 중 인천국제공항공사와 국제업무지역(IBC)-1 호텔(H2) 개발사업과 관련한 실시협약을 체결하였습니다. 동 협약에 의하면, 동 종속기업은 호텔 운영개시일로부터 50년간 토지사용권 및 시설의 소유권을 가지며, 토지사용료를 납부하여야 합니다. 다만, 동 종속기업은 사업기간 만료시 인천국제공항공사와 토지사용기간의 연장에 대하여 협의할 수 있습니다.한편, 토지사용기간이 만료되거나 협약이 해지되는 경우 토지에 설치된 시설물을 철거하여야 합니다. 이에 따라, 연결실체는 시설물철거와 관련하여 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하는데 소요될 것으로 추정되는 비용이 충당부채의 인식요건을 충족함에 따라 이에 대한 현재가치 3,108,353천원의 복구충당부채를 사용권자산의 취득원가에 반영하였으며, 동일한 금액을 부채로 계상하였습니다. 가산된 복구충당비용은 동 사용권자산의 내용연수에 따라 비용화하고 있으며, 현재가치로 표시된 복구충당부채에 대해서는 유효이자율법에 의해 이자비용을 계상하고 복구충당부채에 가산하고 있습니다.한편, 동 종속기업은 당기말 현재 한국산업은행 등으로부터 차입한 원리금(당기말 현재 차입금: 200,000백만원)을 상환할 자금이 부족한 경우, 지배기업인 ㈜한진칼이 부족자금을 보충하기 위하여 동 종속기업의 유상증자 등에 참여하는 약정을 한국산업은행 등과 체결하고 있습니다. 약정 한도 금액은 260,000백만원 입니다. 또한 당사 보험계약상의 재산보험금청구권에 대주들을 위한 질권이 설정되었습니다.당사의 건물 관련 보험 사고가 발생한 경우, 대주들은 담보설정금액을 한도로 보험금전액을 수령할 수 있는 권리를 가집니다. 당사는 모든 보험 증권의 원본을 담보 관리 은행에게 교부한 바 있습니다. 마. 주요종속회사 정석기업㈜종속기업인 정석기업㈜ 은 유의적인 공동약정인 공동투자건물을 보유하고 있습니다. 동 공동영업 약정 하에서 임대목적으로 투자된 인천광역시 중구에 위치한 인하국제의료센터 건물에 대해 연결실체 20%, ㈜대한항공 50%, 한국공항㈜ 20% 및 (학)정석인하학원 10%의 지분을 각각 소유하고 있는 바, 각 공동영업자는 자신의 지분에 해당하는 만큼의 임대수익에 대한 권리가 있습니다.

2. 연구개발활동가. 한진칼 및 주요종속회사해당사항 없음나. 주요 자회사 ㈜대한항공

(가) 연구개발 활동의 개요 당사는 축적된 개발경험과 기술능력을 바탕으로 보잉, 에어버스 등 세계적 항공기 제작사와 대형 민간 항공기 국제공동개발을 수행하고 있으며, 무인항공기 플랫폼 개발, 항공기 성능개량, UAM (Urban Air Mobility), 항공교통관리, AI, 우주발사체, 스텔스 등 기술경쟁력을 갖춘 신성장 분야 중심의 연구개발을 추진하고 있습니다. 이를 기반으로 핵심역량을 강화하고 시너지를 창출하여 최고의 기술과 경쟁력을 갖춘 글로벌 항공우주 선도기업이 되고자 노력하고 있습니다. (나) 연구개발 담당조직

(2024.09.30.기준)

연구개발 담당조직.jpg 연구개발 담당조직

(다) 연구개발비용

최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 3분기	2023년	2022년
자산계상	0	0	0
비용계상	59,463	52,324	45,233
연구개발비 합계	59,463	52,324	45,233
연구개발비 / 매출액(*1) 비율	0.49%	0.36%	0.34%
(정부보조금)(*2)	1,042	2,068	579

(*1)전사 매출액 대비 비율

(*2)우주 발사체 및 복합재 관련 연구 등

(라) 연구개발 실적

당사는 연구개발 업무를 전담하는 R&D센터를 별도로 운영하여, 유ㆍ무인 항공기 전 분야에 걸친 연구개발을 수행하고 있습니다. 항공기 부문에서는 787 Aft Body 등 핵심 구성품과 A350 Cargo Door 등의 민항기 국제공동개발 및 수리온 공동개발에 참여한 바 있습니다. 또한 정부 주관 신호정보기 개조개발과 해군에서 운용중인 P-3C 해상초계기 성능개량을 완료하였습니다. 2019년부터 에어버스와 함께 차세대 날개 구조물 플랫폼 개발을 위한 국제공동개발 프로젝트(Wing of Tomorrow)를 수행 중에 있으며, 상세 설계 및 축소형 시제 개발을 완료하고 도면 창생 및 실물 일체형 시제 제작을 위한 치공구 제작하여, 2022년 실물 일체형 시제 제작을 완료하였습니다. 무인항공기 부문에서는 2020년 사단정찰용 무인기의 양산 납품 완료 후 후속 수직이착륙 무인기 개발을 진행하고 있으며, 대형 전략급 무인정찰기 체계개발을 2022년 완료하였고, 2023년 양산 착수를 진행하였습니다. 또한, 항전장비의 개조를 통해 2025년부터 최신화된 피아식별장비, 음성통신장비, 충돌회피장비를 적용할 예정이며, 엔진 및 주요장비의 국산화 개발과제를 국기연 및 국과연과 진행하고 있으며, 이를 활용한 파생사업(수출 등)들도 준비 중에 있습니다. 하이브리드 엔진 탑재로 2시간운용이 가능한 소형 드론을 개발하여 항공안전기술원(KIAST)으로부터 국내 최초 하이브리드 드론의 안전성 인증을 획득하고 주문자 상표 부착생산(OEM) 방식으로 후속 공공시장 진출 확대 및 민수시장에 진출하였습니다. 한편, 미래 무인기 시장에 대비하여 2016년 스텔스 무인기 기술시범기 개발 및 2021년 스텔스 비행체 형상설계 및 구조물 핵심기술을 확보하였으며, 2022년 '차세대 스텔스 무인기 개발센터' 설립을 기반으로 국과연 주관 저피탐 무인편대기를 당사가 주도적으로 개발에 참여하고 있으며, 스텔스 핵심기술을 고도화 중입니다. 2023년 소형무인기 2종 제작 및 납품 완료하였습니다. 또한 당사가 보유한 여객/화물 운송, 유ㆍ무인 항공기 개발 및 정비 노하우를 바탕으로 미래 도심항공모빌리티(UAM, Urban Air Mobility) 시장을 준비하고 있으며, 2022년부터 UAM 운항통제 및 교통관리 기술개발에 착수하여 2024년 상반기 K-UAM GrandChallenge 1단계 실증을 성공적으로 완료하였습니다. 또한, 2021년부터 시작한 인스펙션 드론 자체개발 사업의 결과물은 국토부 과제로 연계되어 진행되고 있습니다. 군집/자율로봇(드론 6대, 로버 2대)에서 획득한 영상을 손상진단 AI가 자동으로 결함을 분석하도록 개발을 진행하고 있으며, 최종적으로 개발 결과물이 공항에서의 운용이 가능함을 실증하는 것입니다. 이외에도 새롭게 떠오르는 우주산업(New Space)에서 신성장동력을 확보하고자 소형발사체용, 공통격벽 추진제탱크 개발 과제, 단간 연결 엄빌리컬 개발 과제, 우주발사체ㆍ우주수송 교육연구센터 과제, 3D프린팅 특화설계 기반 제조기술 개발 과제, 공중발사체 기획연구, 한국형 위성항법시스템(KPS) 위성 구조계 제작 사업, 한국형 BFT 대형통신위성 안테나 기술 과제 등의 기획연구 및 연구개발 과제를 적극적으로 수행하고 있습니다.

최근 3년간 연구개발 완료된 사업 실적은 다음과 같습니다.

연 도	주요 연구과제명	기대효과
2022년도	○ 도심항공모빌리티 실증 플랫폼 구축사업 - 통신전파 환경 조사/환경 분석	○ 인천공항과 도심간 UAM 운항경로 개발시 데이터 및 통신환경분석 시스템 활용
2023년도	○ 정찰 능력을 보유한 무인항공기 개발	○ 무인항공기 개발 및 제작기술 확보로 파생형 사업 수주 기반 마련
	○ 초소형위성 액체추진 공중발사 방안 연구 - 대형 항공기 활용 공중발사체 요소 기술 정립	○ 공중발사체 체계 개발을 위한 기반 기술 확보 및 향후 사업 수주 토대 마련
	○ 하이브리드 드론 지속 개발 및 시장 진출 다각화 - 하이브리드 추진시스템 전력/제어 구성품 개발 - 섬지역 상시순찰/신속대응 가능한 장기체공 치안드론 운용 체계 개발 - 실증도시 구축사업(치안드론, 배송실증)	○ 하이브리드 드론 시장 확장 및 상용화 추진
	○ 소형무인기 2종 개발 및 납품	○ 소형무인기 기술개발 토대 마련
2024년도	○ K-UAM GrandChallenge 1단계 실증완료 - UAM 운항/교통관리 시스템 개발 - 이해관계자 시스템 연동 검증 등	○ 국내 UAM 생태계 구축 기여 및 운항/교통 관리시스템 상용화 기반 마련
2024년도	○ P-3C 핵심부품 국산화 개발 지원사업	○ 유무인 공통 항전 통합 기술 확보를 통한사업 수주 경쟁력 제고

다. 주요자회사 ㈜한진㈜한진은 별도의 연구개발 담당조직은 없으며, 또한 회계처리준칙에 의한 연구개발비용이 없습니다.

7. 기타 참고사항

1. 상표 관리 정책가. ㈜한진칼당사는 한진 기업집단의 지주회사로서, 당사 소유 상표의 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있습니다. 2013년 8월 1일 회사분할 이후 당사가 소유 하게 된 상표를 사용하고 있는 계열사와 상표 사용 계약을 체결하여 사용료를 수취하고있습니다. 사용료는 사용하는 회사의 매출액을 기준으로 산정됩니다. 2. 지적재산권 보유 현황 작성 기준일 현재 당사는 951건의 상표를 보유하고 있습니다. 3. 환경 물질의 배출 또는 환경 보호와 관련된 정부 규제의 준수가. 주요자회사 ㈜대한항공

㈜대한항공의 환경영향에는 항공기 운항 시 배출되는 이산화탄소와 이착륙 소음, 각종 지상조업활동 과정에서 발생하는 폐기물, 폐수, 대기오염물질 등이 있으며, 배출권거래제, 화학물질관련법 등 국내외 환경규제를 적용 받고 있습니다.

당사는 연료효율이 높고 소음 발생이 적은 최신의 친환경항공기를 지속 도입하여 항공기 운항 과정에서 발생하는 배출가스와 소음을 최소화 하고 있으며 다각적인 연료절감 과제를 시행하여 이산화탄소 배출량을 줄여 나가고 있습니다.

또한, 지상의 각 사업장에서 발생하는 대기오염물질과 수질오염물질 등은 법적 배출 허용 기준의 50% 미만으로 오염물질이 배출되도록 엄격히 관리하고 있으며, 화학물질의 안정적인 관리를 위해 화학물질관리시스템을 구축하여 화학물질 입출고 정보와 사용현황을 체계적으로 관리하고 있습니다.

뿐만 아니라, 당사는「환경 오염 피해 배상 책임 및 구제에 관한 법률」에 따라 환경오염 피해 발생시 법적 책임 보상(환경 복구, 손해배상 등)및 환경영향(수질, 대기, 토양 오염 등 ) 피해에 대응하기 위하여, 전사 해당 사업장에 대해 환경책임보험을 가입하여 회사에 미치는 영향을 최소화 하고 있습니다.

나. 주요자회사 ㈜한진

㈜한진은「물류정책기본법」 제60조의3 (환경친화적 물류활동 우수기업 지정) 및 동법 시행규칙 제14조의2 (우수녹색물류실천기업의 지정기준 및 절차 등)에 따라 '15년 국토교통부로부터 우수녹색물류실천기업 인증을 취득하여 현재까지 유지하고 있습니다.

(우수녹색물류실천기업 인증)

- 근거법령 : 「물류정책기본법」 제60조의3

- 인증부처 : 국토교통부

- 최초 인증일 : 2015년 10월 30일 (3년 주기로 갱신)

- 유효기간 : 2022년 1월 3일 ~ 2025년 1월 2일다. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크㈜칼호텔네트워크는 기업의 사회적 책임을 실현하기 위해 온실가스 및 환경오염을 최소화하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 또한, ㈜칼호텔네트워크가 운영하는 그랜드 하얏트 인천 호텔 웨스트 타워는 미국 그린빌딩위원회(USGBC·The U.S. Green Building Council)에서 주관하는 친환경 건물 인증 (LEED·Leadership in Energy & Environmental Design)의 골드 등급을 획득했습니다. 4. 시장여건 및 영업의 개황 등가. ㈜한진칼(1) 업계의 현황

국내 지주회사의 수는 2023년 12월말 총 172개사로 전년의 168개보다 4개사가 증가하였습니다.[공정거래법상 지주회사 수 증가 추이]

(단위 : 개, 누적)

	2012년	2013년	2014년	2015년	2016년	2017년	2018년	2019년	2020년	2021년	2022년	2023년
지주회사 전체 수	115	127	132	140	162	193	173	173	167	164	168	172
대기업집단	30	32	31	30	20	41	37	39	43	46	48	58

(출처 : 공정거래위원회 보도자료, 2023.12.15)

(2) 회사에 영향을 미치는 법률지주회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률의 지주회사 등의 행위제한 등에 해당하는 행위를 하여서는 안됩니다. 또한, 당사는 주권상장법인으로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 종속회사의 주요사항을 신고하여야 하며, 동시에 지주회사로서 유가증권시장 공시규정에 따라 자회사의 주요 경영사항에 대하여도 신고하여야 합니다.나. 주요자회사 ㈜대한항공(1) 업계의 현황 국제항공운송협회(IATA)의 자료에 따르면, 2024년 8월 누계 국제 항공여객 수송은 전년 대비 15% 증가하였으며, 여객 탑승률은 83.1%로 전년 대비 0.7%p 상승하였습니다. IATA는 항공권 예약 및 판매 증가세에 따라 당분간 항공여객 수요의 호조가 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 2024년 8월까지 국제 항공화물의 수송은 전년 대비 14% 증가하였습니다. 여객기 Belly 공급 증대 영향으로 항공화물 공급이 전년 대비 13% 증가하였으나, 전자상거래 호조 및 해운 공급 제약으로 인해 항공화물 수요 및 운임은 견조한 흐름을 보이고 있습니다.

(2) 공시대상 사업부문의 구분

(가) 항공운송사업

1) 여객사업

여객 최성수기에 해당하는 3분기에는 계절적 비선호 목적지인 대양주 제외, 모든 노선에서 전분기 대비 공급을 추가 운영하였습니다. (전분기 대비 중국 +13%, 일본 +9%, 동남아 +5% 등) 여름철 휴가 및 추석 연휴 기간 집중이 예상되는 수요에 탄력적으로 대응하고 HIGH VALUE 승객을 적극 유치한 결과, 전분기 대비 노선 수익은 +7%, Yield는 +4% 제고하였습니다. 미동부, 캐나다 노선 뿐만 아니라 중국/동남아 발착 연결수요가 견조한 흐름을 유지한 미주 노선이 3분기에도 여객사업의 호실적을 견인하였습니다. 또한 상대적으로 긴 연휴가 포함된 분기 특수성 영향, 구주 및 동남아의 관광 목적지에 집중된 수요를 성공적으로 유치하였습니다.2024년 3분기 당사의 누적 여객 수송실적 (RPK, Revenue Passenger Kilometer)은 2019년 동기간 대비 92% 수준을 기록했습니다. 이는 2023년 동일 기간과 기간과 비교했을 때에도 +16% 증가한 수치로 회복을 넘어 본격적 성장의 시기가 임박했음을 예고했습니다. 미-중 양국간 직항 공급 회복이 지연되고 있는 가운데 미주발착 중국 연결 수요가 여전히 견조했으며 미동부 및 캐나다에 수요가 집중되며 미주 노선은 전년비, 19년비 공히 수송실적을 제고하였습니다. (수송실적 : 전년비 +11%, 19년비 +5%)한편, 장기 연휴가 포함된 계절적 성수기 효과로 관광 노선 중심 수요가 강세를 보인 구주 및 동남아 노선도 전년비 수송이 증가하였습니다. 특히, 구주노선은 9월 11일, 포르투갈 리스본 노선에 신규 취항하며 신규 수요 개발 노력을 병행하였습니다. (수송실적 전년비, 구주노선 +6%, 동남아 노선 +20%) 엔저 장기화라는 호재 기반, 공격적 공급 확대를 기조로 (나가사키, 오비히로 등 지방 소도시에 부정기 운항) 노선을 운영한 일본 노선 역시 전년비 수송실적을 +46%로 대폭 개선하였습니다. 중국발착 미주 연결 수요가 호조세를 유지한 중국 노선의 경우, 한-중 양국간 관광 및 방문 수요가 점진 회복세를 보이며 전년비 수송 실적이 +92% 증가하였습니다.국내선은 국외 여행 선호 영향에 따른 하계 휴가/방학 기간 해외 출국 증가로 2023년 대비 수송실적이 소폭 감소했으나 선제적 공급 가감, 고단가 고객 유치 활동 등을 통해 수요 위축 및 수익성 악화 환경에 대응하였습니다. (수송실적 : 전년비 -1%)

2) 화물사업

2024년 3분기 항공화물 시장은 중국발 전자상거래가 지속 성장하며 수요를 견인 하였습니다. 이에 더해 홍해 및 중동 지역의 지정학적 불안이 심화되며 항공 전환 수요가 증가하였고, 반도체 업황 개선 등의 효과로 통상 연중 비수기 기간 임에도 견조한 수요 상황을 유지 하였습니다.8월말 기준 글로벌 국제선 항공화물 수요는 전년 대비 +12.4% 증가하며 9개월 연속 두자릿수 상승세를 기록하였습니다. 시장 공급은 전년 대비 +8.2% 증가하여 수요의 증가폭이 공급 증가폭을 초과하는 시장 상황이 이어졌습니다.당사는 전자상거래 주요 화주와의 고정계약 물량을 확대하고 가용공급을 활용하여 차터편을 추가 판매하였습니다. 또한, 인천을 경유하는 SEA&AIR 수요를 확대 유치하는 등 시장의 주력 수요인 전자상거래를 최대 유치하기 위한 영업활동을 적극 전개하였습니다. 3분기 유럽지역 하계 휴가 기간 수요 변동성에 대응하기 위하여 배터리, 철강 소재 등 대형, 프로젝트 수요를 선제적으로 유치함으로써 안정적인 수익성을 유지하였습니다. 이 밖에도 일본행 전자상거래 프로모션 물량 출하, 긴급성 자동차부품, 반도체장비 증가 등의 수요 변화에 유기적으로 대응하여 유치 활동을 실시한 결과, 누계 노선수익이 전년 대비 +9.8% 증가하였습니다.3) 항공우주사업

주요 매출 비중을 차지하는 항공기체 부문은 코로나 엔데믹 후 민항기 수요 증대와 그에 따른 제작사의 공급망 확대 정책에 따라 매출 증가 및 신규 사업 기회가 포착되고 있습니다. 그리고 2024년 상반기에는 미국 보잉社와 수행중인 동체 및 날개 구조물을 2025년부터 2029년까지 추가공급하는 연장계약(1.2조원 규모)을 체결하였습니다.군용기 MROU 부문은 아.태지역 미공군 순환 재배치 계획에 따라 단기 변동성이 전망되며, 성능개량 부문은 신호정보기 및 P-3C 해상초계기 등의 성능개량 사업의 수행 경험과 기술력을 바탕으로 항공기 성능개량 전문업체로서의 사업영역을 확대 해 나가고자 준비중에 있습니다.무인기 부문의 지속적인 성장을 위하여 국내 시장 경험을 바탕으로 해외 국가와 사단무인기 및 무인항공기 일반사업 수출을 추진하고, 스텔스무인기 소요 핵심기술 개발을 진행하고 있습니다. 당사는 국내 유일의 스텔스 무인기 국내 공인 실적을 보유한 업체로 미래 무인기 시장을 대비하여 '차세대 스텔스 무인기 개발센터'를 설립하고 국방과학연구소와 협력하여 저피탐 무인편대기를 개발 중에 있으며, 타격형 소형 무인기 개발/제작을 통해 유ㆍ무인 복합체계, 군집제어, 자율 임무수행 등 차세대 핵심기술을 확보해 다양한 국내 무인기 개발을 주도해 나갈 계획입니다.또한, 신사업 부문은 당사가 보유한 여객/화물 운송, 유ㆍ무인 항공기 개발 및 정비 노하우를 바탕으로 미래 도심항공모빌리티(UAM, Urban Air Mobility) 시장을 준비하고 있으며, 이를 위해 2021년 부터 UAM 운항통제 및 교통관리 기술개발에 착수하여 2024년 상반기에 K-UAM Grand Challenge 1단계 운항/교통관리시스템 실증을 성공적으로 완수하였습니다. 더불어 우주산업에서도 신성장동력을 확보하고자 소형발사체용 공통격벽 추진제 탱크 및 단간연결 엄빌리컬 개발 등 연구개발 과제를 수행하여 소형발사체 개발을 위한 핵심 기술을 확보하고 있으며 축적된 위성 관련 기술력을 바탕으로 한국형 위성항법시스템(KPS) 위성 구조계 제작, 한국형 BFT 대형통신위성 안테나 개발을 진행하고 있습니다. 최근에는 AI 기술이 접목된 인스펙션 드론, 비파괴 검사 로봇 등을 개발하는 국가연구과제 참여를 통해 첨단항공우주산업 기반 마련에 앞장서고 있습니다.(2) 한국시장 점유율한국시장에 대한 주요 경쟁사와의 3년간 점유율 추이는 다음과 같습니다.

구 분			국제여객 수송점유율	국제화물 수송점유율
대한항공		2022년	20.6%	30.7%
		2023년	17.0%	24.4%
		2024년 3분기	16.9%	25.8%
아시아나		2022년	14.2%	18.7%
		2023년	11.7%	17.3%
		2024년 3분기	11.8%	16.4%
기타	국내 항공사	2022년	26.3%	3.5%
		2023년	38.8%	6.9%
		2024년 3분기	38.3%	6.7%
	해외 항공사	2022년	38.9%	47.1%
		2023년	32.5%	51.4%
		2024년 3분기	33.0%	51.1%

※ 공항공사 자료

- 여객: 국내 출/도착 (환승객 제외)

- 화물: 국내출발 국제선 직화물 기준 (환적화물 제외)

(3) 시장의 특성

○ 계절에 따라 항공수요의 편차가 크며, 항공기 도입에 대규모 투자가 수반되어 공급탄력성이 낮음○ 철도 등 타 교통수단에 비해 역사는 짧지만, 고속ㆍ장거리 수송에 있어서 경쟁우위 점유○ 항공수요의 특성상 사회ㆍ경제적 환경변화에 따라 민감하게 반응(4) 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항 없음

다. 주요자회사 ㈜한진

(1) 산업의 특성

물류산업은 제품의 생산 후 소비에 이르기까지의 전 과정에 관련된 산업으로, 육상/항공/해상운송, 항만하역, 보관, 택배에 이르기까지 여러 사업이 유기적으로 실행되는 복합 산업입니다. 각 사업 부문별로 수출입 물동량, 내수 경기 및 소비 패턴의 변화, 기업 및 국가 정책 등의 영향을 받으며 세계 경제의 분업화에 따른 국가간 교역량 증가와 글로벌 이커머스 등 온라인 쇼핑 시장의 성장으로 물류의 중요성이 더욱 높아지고 있습니다.전통적인 물류산업에서는 시설과 장비, 인력이 경쟁우위 요소였으나, 최근 대형 유통기업들과 제조기업들의 물류업 진출과 IT기술 발달에 따라 물류산업은 동종업계뿐만 아니라 이종산업과도 경쟁하게 되었고, 성장을 위해서는 지속적인 혁신과 기술 개발을 통한 새로운 경쟁우위의 확보가 요구되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 세계적인 고금리 기조 지속 등에 따른 경기침체 장기화와 지정학적 리스크, 보호무역 강화로 산업 전망에 불확실성이 있으나 반도체, 디스플레이, 철강, 2차전지 등 친환경 자동차 관련 수요 증가 전망과 특히 글로벌 이커머스를 통한 유통채널 다변화에 따른 통관/배송 등 관련 물류시장의 성장성이 긍정적으로 평가되고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

물류산업은 수출입 경기, 기업들의 경영환경 및 소비자의 소비심리/패턴에 따른 국내 물동량 추이에 영향을 받습니다. 당사는 택배, 국내물류, 국제운송, 해외물류 등 국내외 물류를 아우르는 다양한 사업 운영으로 경기변동에 따른 회사 사업 전체의 영향을 최소화하고 있으며, 육상운송, 항만, 물류센터, 국제/국내 택배 등 각 사업을 연계한 통합 서비스 운영과 신사업 개발로 변화에 대응할 수 있는 물류 경쟁력을 강화하고 있습니다.(4) 계절성 물류산업은 수출입 및 내수 경기 등에 영향을 받지만 원자재 및 국제운임 변동과 같은 산업 경쟁 속에서도 화물의 이동량은 일반적으로 꾸준하게 증가하기 때문에 타업종에 비하여 경기 변동에 상대적으로 영향을 적게 받는 편입니다. 명절이나 휴가철에 제품의 주문량이나 수출입 물량의 일부 등락이 발생하지만, 당사는 특정 사업에 치우치지 않으므로 계절적 요인으로부터 받는 영향은 적습니다.

(5) 국내외 시장여건

최근 발표된 통계자료에 따르면 우리나라 물류산업의 규모는 2022년 기준 약 232조원으로 매년 지속적인 성장을 하고 있으며, 특히 팬데믹 이후 비대면 거래가 활성화되어 국내뿐만 아니라 글로벌 이커머스의 성장에 따라 물류산업 규모도 성장하고 있는 추세입니다. 하지만 진입장벽이 낮은 물류산업의 특성 상 전체 산업 규모의 성장과 동시에 종사업체의 수 역시 늘어나고 있어 업체들간의 경쟁은 심화되고 있는 상황입니다.택배산업의 시장규모는 2000년대 이후 지속적인 성장세를 지속하고 있는 반면, 택배운임은 2020년까지 평균단가가 지속적으로 하락해 왔습니다. 2021년 사회적 합의에 따른 단가 인상 협의를 시작으로 택배사, 화주사, 택배업 종사자 및 고객과의 상생을 바탕으로 한 지속성장의 가능성을 마련하였으나, 이커머스 유통기업의 택배시장 진출로 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다.그 외 최근 녹색성장과 산업안전보건 관리 강화 기조에 따라 친환경 차량/장비로의 전환, 공동물류 활성화, 태양광에너지 발전설비 설치 등을 통한 친환경 물류 체계 구축, 물류시설/사업장의 안전 및 정보보안 강화를 추진하고 있습니다.

(6) 경쟁우위 요소

최근 산업의 경계를 뛰어넘어 유통/제조업체의 물류 참여, 기존 물류업체 간 경쟁심화로 지속가능한 성장을 위한 경쟁력 확보가 어느 때보다 중요해지고 있습니다. 한진은 79년간 축적한 물류 노하우를 바탕으로, 전국에 구축한 물류 인프라 및 글로벌 네트워크에 디지털 경쟁력을 더하여 고객 맞춤형 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 중소형 이커머스 셀러, K패션브랜드 등 다양한 사회 구성원과 동반성장 가능한 CSV 활동과 디지털 플랫폼 사업으로 지속가능성을 강화하고 있습니다.

(7) 자원 조달상의 특성

물류와 택배사업은 시설, 장비와 차량 등 대규모 투자를 통한 사업 자원 마련과 현장 인력의 안정적 운영을 통해 양질의 서비스를 제공하고 있습니다. 차량은 국내에서, 장비는 국내와 해외에서 조달하고 있으며, 노동력도 대부분 국내 인력으로 구성되어 있습니다. 하역사업의 경우는 각 항만별 항운노동조합으로부터 일률적으로 인력을 공급받고 있습니다. 안정적인 택배 서비스를 위해 터미널 확충, 자동화 설비 및 IT 시스템에 대한 투자를 지속하고, 배송직원 건강검진 제공 등 집배점과의 상생협력에도 노력을 기울이고 있습니다.

라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크

(1) 산업의 특성호텔업은 관광객의 숙박에 적합한 시설을 갖추어 이를 관광객에게 제공하거나 숙박에 부수되는 음식·오락·휴양·공연 또는 연수에 적합한 시설 등을 함께 갖추어 이를 이용하게 하는 산업입니다. 호텔의 기본 산업은 숙박업 개념에 기초한 객실 판매이지만 객실 판매 이외에 음식료, 레저사업 등 부대사업의 비중이 높아지고 있습니 다. 호텔업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국제교류 증가에 따라 성장하는 대표적인서비스산업으로서 굴뚝없는 산업, 고부가가치 산업, 고용효과가 큰 자본집약적 산업입니다.(2) 경쟁우위 요소호텔업의 경우 개별 업체의 사업역량이 상대적인 경쟁우위를 결정짓는 주요 요인이 되며, 개별 업체의 사업역량은 일반적으로 호텔의 입지 여건, 브랜드 인지도, 구비시설 및 서비스 수준 등을 통해 결정됩니다. 또한, 호텔사업장의 입지 조건과 시설 및 서비스 수준은 브랜드 인지도에 영향을 미치게 되고, 우수한 브랜드 인지도는 객실판매 효율성 및 부대사업 경쟁력 제고를 통해 외부 효과에 따른 변동가능성을 완화하고해당 업체의 사업역량을 증진하게 하는 등 상호간에 밀접하게 영향을 미치게 됩니다.마. 주요종속회사 정석기업㈜(1) 산업의 특성부동산임대사업의 경우 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업으로 사업장의 입지가매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업입니다. 임대관리사업과 주차사업은 부동산 임대사업의 부대사업으로 동사업의 실적은 임대사업의 성과에 의해 영향을 받습니다.(2) 경쟁우위 요소부동산임대사업은 자금력에 의존하며 시장 진입 및 출입이 자유로운 완전경쟁산업입니다. 따라서, 부지매입 및 건축을 위한 자금력에 의하여 진입여부가 결정되며 건물의 입지조건, 규모 및 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용합니다. 따라서, 부동산업의 경기침체, 투자둔화에 따른 수요감소의 시장에서 신규 고객확보를 위하여 전략적인 영업활동의 전개가 필요하며 기본적인 경쟁력 강화 방안과 함께 장기적으로는 신규수익원 창출을 위한 다양한 검토가 이루어져야 합니다. 5. 사업부문별 요약 재무현황가. ㈜한진칼

연결실체의 부문별 손익에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 2024년 3분기 (제12기)

(단위 : 백만원)

구 분	호텔업	데이터베이스 및 온라인정보제공업	일반 및 국외여행사업	임대업 등	연결조정액	합 계
총매출액	90,823	25,306	42,271	155,526	(92,368)	221,558
내부매출액	(3)	(79)	-	(92,286)	92,368	-
순매출액	90,820	25,227	42,271	63,240	-	221,558
비중	41.0%	11.4%	19.1%	28.5%	-	100.0%
영업이익(손실)	6,070	8,502	1,244	116,202	(90,743)	41,275
비중	14.7%	20.6%	3.0%	281.5%	(219.9%)	100.0%
총자산	513,995	23,694	38,460	3,516,356	67,791	4,160,297
비중	12.4%	0.6%	0.9%	84.5%	1.6%	100.0%

(2) 2023년 (제11기)

(단위 : 백만원)

구 분	호텔업	데이터베이스 및 온라인정보제공업	일반 및 국외여행사업	임대업 등	연결조정액	합 계
총매출액	122,332	27,855	41,924	164,466	(80,849)	275,727
내부매출액	(5)	(104)	(2)	(80,738)	80,849	-
순매출액	122,327	27,751	41,922	83,728	-	275,727
비중	44.4%	10.1%	15.2%	30.4%	-	100.0%
영업이익(손실)	4,533	8,128	1,272	107,698	(78,787)	42,843
비중	10.6%	19.0%	3.0%	251.4%	(183.9%)	100.0%
총자산	583,852	14,585	32,911	3,364,887	(211,312)	3,784,923
비중	15.4%	0.4%	0.9%	88.9%	(5.6%)	100.0%

(3) 2022년 (제10기)

(단위 : 백만원)

구 분	항공운송업	호텔업	데이터베이스 및 온라인정보 제공업	일반 및 국외 여행사업	임대업 등	연결조정액	합 계
총매출액	193,890	98,415	17,506	6,562	84,760	(200,797)	200,336
내부매출액	(193,890)	(14)	(46)	-	(6,846)	200,797	-
순매출액	-	98,401	17,460	6,562	77,914	-	200,336
비중	-	49.1%	8.7%	3.3%	38.9%	-	100.0%
영업이익(손실)	(61,442)	(3,426)	(2,566)	(5,458)	31,075	56,304	14,487
비중	(424.1%)	(23.6%)	(17.7%)	(37.7%)	214.5%	388.7%	100.0%
총자산	628,209	608,838	16,010	18,640	3,589,237	(945,856)	3,915,078
비중	16.0%	15.6%	0.4%	0.5%	91.7%	(24.2%)	100.0%

※ 공통비 및 공통자산의 배부기준- 각 부문별 귀속이 확실한 비용은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 비용은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있습니다.- 각 부문별 귀속이 명확한 총자산은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 총자산은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있습니다.나. 주요자회사 ㈜대한항공

(1) 제63기 3분기 (2024년 3분기)

구 분	(단위: 백만원)
	매출액		영업이익		총자산
	금액	비중	금액	비중	금액	비중
항공운송사업	13,212,267	94.6%	1,648,603	100.5%	31,131,200	90.0%
항공우주사업	448,578	3.2%	6,574	0.4%	1,505,683	4.4%
호텔사업	136,048	1.0%	-19,689	-1.2%	1,505,054	4.4%
기타사업(*1)	162,365	1.2%	5,084	0.3%	438,221	1.2%
연결조정액	-590,304	-	5,548	-	-2,829,574	-
연결후금액	13,368,954	-	1,646,120	-	31,750,584	-

(*1) 기타사업에는 IT 서비스, 항공기엔진수리, 인터넷 통신판매 등이 있습니다.

(2) 제62기 (2023년)

구 분	(단위: 백만원)
	매출액		영업이익		총자산
	금액	비중	금액	비중	금액	비중
항공운송사업	15,864,005	94.5%	1,813,348	102.6%	29,420,979	90.2%
항공우주사업	540,711	3.2%	-11,370	-0.6%	1,257,562	3.9%
호텔사업	170,925	1.0%	-34,786	-2.0%	1,499,805	4.6%
기타사업(*1)	205,891	1.3%	-403	0.0%	427,880	1.3%
연결조정액	-669,736	-	23,300	-	-2,214,450	-
연결후금액	16,111,796	-	1,790,089	-	30,391,776	-

(*1) 기타사업에는 IT 서비스, 항공기엔진수리, 전자상거래 등이 있습니다.(3) 제61기 (2022년)

구 분	(단위: 백만원)
	매출액		영업이익		총자산
	금액	비중	금액	비중	금액	비중
항공운송사업	13,722,006	94.3%	2,881,069	101.6%	28,023,721	89.7%
항공우주사업	491,014	3.4%	-673	0.0%	1,237,070	4.0%
호텔사업	163,608	1.1%	-49,480	-1.7%	1,557,977	5.0%
기타사업(*1)	176,317	1.2%	5,333	0.1%	436,192	1.3%
연결조정액	-456,850	-	-5,662	-	-2,257,259	-
연결후금액	14,096,095	-	2,830,587	-	28,997,701	-

(*1) 기타사업에는 IT 서비스, 항공기엔진수리, 인터넷 통신판매 등이 있습니다.

※ 전사 공통비 및 전략지원비 배부○ 전사 공통비는 각 본부/부실/점소로 인과관계 및 자원활용 관계를 고려하여 구분 및 배부○ 전략지원비(전략지원부서의 인건비 및 운영 경비)는 전략지원부서와 사업/운영본부 간의 지원관계를 고려, 배부 대상 본부를 설정, 계정별 차등 배부다. 주요자회사 ㈜한진 (연결기준)

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	매출액		영업이익
구 분	금액	비중	금액	비중
물류사업	856,781	38.9%	91,793	91.6%
택배사업	1,015,113	46.1%	5,844	5.8%
글로벌사업	398,624	18.1%	9,298	9.3%
연결조정액	(67,573)	(3.1%)	(6,745)	(6.7%)
연결후금액	2,202,945	100.0%	100,190	100.0%

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	매출액		영업이익
구 분	금액	비중	금액	비중
물류사업	839,492	40.8%	80,190	86.3%
택배사업	1,006,292	48.9%	16,852	18.2%
글로벌사업	256,256	12.4%	2,307	2.5%
연결조정액	(43,252)	(2.1%)	(6,467)	(7.0%)
연결후금액	2,058,788	100.00%	92,882	100.00%

<전전분기>

(단위: 백만원)

구 분	매출액		영업이익
구 분	금액	비중	금액	비중
물류사업	902,120	42.40%	80,308	87.80%
택배사업	936,635	44.00%	7,105	7.80%
글로벌사업	360,763	16.90%	10,565	11.50%
연결조정액	(70,841)	(3.30%)	(6,467)	(7.10%)
연결후금액	2,128,677	100.00%	91,511	100.00%

6. 신규사업 등에 관한 사항가. ㈜한진칼해당사항이 없습니다.나. 주요자회사 ㈜대한항공해당사항이 없습니다.다. 주요자회사 ㈜한진해당사항이 없습니다.라. 주요종속회사 ㈜칼호텔네트워크 해당사항이 없습니다.마. 주요종속회사 정석기업㈜ 해당사항이 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무제표

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 9월말(제12기 3분기)	2023년 12월말(제11기)	2022년 12월말(제10기)
[유동자산]	534,905	357,038	537,969
ㆍ현금및현금성자산	131,829	43,968	151,541
ㆍ단기금융상품	330,633	247,699	264,317
ㆍ매출채권및기타채권	42,056	33,357	26,697
ㆍ상각후원가 측정 금융상품	9,007	9,006	8,967
ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융상품	-	-	949
ㆍ재고자산	4,177	4,693	4,197
ㆍ당기법인세자산	252	1,128	910
ㆍ기타금융자산	173	138	3,032
ㆍ기타유동자산	16,777	17,049	8,799
ㆍ매각예정자산	-	-	68,560
[비유동자산]	3,625,392	3,427,884	3,377,108
ㆍ장기금융상품	3	3	3
ㆍ장기매출채권및기타채권	28	-	-
ㆍ상각후원가 측정 금융상품	1,012	9,033	14,029
ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융상품	1,625	1,425	1,193
ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	4,651	8,181	5,680
ㆍ관계기업및공동기업투자	2,880,835	2,596,554	2,487,261
ㆍ투자부동산	195,186	220,478	307,272
ㆍ유형자산	505,990	553,558	521,957
ㆍ사용권자산	20,950	21,699	23,270
ㆍ무형자산	9,731	8,958	5,874
ㆍ이연법인세자산	3,967	6,014	7,798
ㆍ기타금융자산	328	431	454
ㆍ기타비유동자산	1,084	1,550	2,318
자산총계	4,160,296	3,784,921	3,915,078
[유동부채]	706,783	591,307	978,767
[비유동부채]	185,490	339,740	360,253
부채총계	892,273	931,046	1,339,020
[지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본]	3,144,749	2,743,664	2,465,956
ㆍ자본금	168,248	168,248	168,246
ㆍ기타불입자본	1,995,066	1,995,051	2,007,508
ㆍ이익잉여금(결손금)	687,138	264,515	△50,696
ㆍ기타자본구성요소	294,297	315,851	340,898
[비지배지분]	123,275	110,211	110,101
자본총계	3,268,024	2,853,876	2,576,057
	(2024.1.1 ~2024.9.30)	(2023.1.1 ~2023.12.31)	(2022.1.1 ~2022.12.31)
매출액	221,558	275,727	200,336
영업이익(손실)	41,275	42,843	14,487
계속영업당기순이익(손실)	442,145	388,329	405,889
중단영업 당기순이익(손실)	-	-	253,679
당기순이익(손실)	442,145	388,329	659,568
ㆍ지배기업의 소유주	425,812	385,139	683,804
ㆍ비지배지분	16,333	3,190	△24,236
기본주당보통주순이익(손실) (원)	6,369	5,756	10,143
기본주당우선주순이익(손실) (원)	6,394	5,806	10,168
연결에 포함된 회사수 (개)	4	5	6

(주1) △는 부(-)의 수치임(주2) 종속기업 매각에 따라, 연결실체는 전전기 중 (주)진에어가 포함된 항공운송사업 부문을 중단영업으로 분류하였습니다.(주3) 연결대상회사의 변동내용

사업연도	당기에 연결에포함된 회사	전기대비 연결에추가된 회사	전기대비 연결에서제외된 회사
2024년 3분기(제12기)	(주)한진칼, 토파스여행정보(주), (주)칼호텔네트워크, (주)한진관광, 정석기업(주)	-	Waikiki Resort Hotel Inc
2023년(제11기)	(주)한진칼, 토파스여행정보(주), (주)칼호텔네트워크, (주)한진관광, 정석기업(주), Waikiki Resort Hotel Inc	-	-
2022년(제10기)	(주)한진칼, 토파스여행정보(주), (주)칼호텔네트워크, (주)한진관광, 정석기업(주), Waikiki Resort Hotel Inc	-	(주)진에어

(주4) 주당이익은 중단영업을 포함한 금액으로 기재하였습니다. 나. 요약 재무제표

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 9월말(제12기 3분기)	2023년 12월말(제11기)	2022년 12월말(제10기)
[유동자산]	404,657	299,418	440,234
ㆍ현금및현금성자산	26,669	14,751	122,659
ㆍ단기금융상품	311,633	221,699	253,317
ㆍ매출채권및기타채권	65,598	62,516	60,961
ㆍ당기법인세자산	34	34	34
ㆍ기타금융자산	38	-	2,901
ㆍ기타유동자산	685	418	361
[비유동자산]	2,802,005	2,790,896	2,874,092
ㆍ종속기업투자	377,381	384,973	384,973
ㆍ관계기업투자	2,405,280	2,386,823	2,386,823
ㆍ투자부동산	-	-	81,267
ㆍ유형자산	12,575	12,606	18,356
ㆍ사용권자산	82	112	109
ㆍ무형자산	6,087	5,610	2,365
ㆍ기타금융자산	600	400	200
ㆍ순확정급여자산	-	371	-
자산총계	3,206,662	3,090,314	3,314,326
[유동부채]	410,667	505,437	906,752
[비유동부채]	94,505	54,839	73,627
부채총계	505,172	560,276	980,378
[자본금]	168,248	168,248	168,246
[기타불입자본]	1,618,205	1,618,205	1,628,080
[이익잉여금]	839,011	667,560	459,208
[기타자본구성요소]	76,026	76,026	78,413
자본총계	2,701,490	2,530,038	2,333,948
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2024.1.1 ~2024.9.30)	(2023.1.1 ~2023.12.31)	(2022.1.1 ~2022.12.31)
영업수익	122,754	117,434	40,122
영업이익	105,488	97,303	22,079
계속영업당기순이익(손실)	191,511	79,278	377,059
중단영업 당기순이익(손실)	-	137,704	2,116
당기순이익(손실)	191,511	216,982	379,176
기본주당보통주순이익(손실) (원)	2,864	3,243	5,635
기본주당우선주순이익(손실) (원)	2,889	3,267	5,660

(주1) △는 부(-)의 수치임

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 12 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 11 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 천원)

자산

　유동자산

534,904,844

357,038,127

　　현금및현금성자산 (주5,33)

131,829,346

43,967,634

　　단기금융상품 (주5,6,33)

330,632,981

247,698,671

　　매출채권 및 기타유동채권 (주7,33,34)

42,055,854

33,357,273

　　상각후원가 측정 금융상품 (주8,33,34)

9,007,187

9,005,771

　　재고자산 (주9)

4,177,076

4,693,099

　　당기법인세자산

252,343

1,128,243

　　기타금융자산 (주16,33)

172,948

138,263

　　기타유동자산 (주17)

16,777,109

17,049,173

　비유동자산

3,625,391,982

3,427,883,765

　　장기금융상품 (주5,6,33)

2,500

2,539

　　장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,33)

28,333

　　상각후원가 측정 금융상품 (주8,33)

1,012,322

9,032,770

　　당기손익-공정가치 측정 금융상품 (주8,33)

1,625,498

1,425,498

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 (주8,33)

4,650,849

8,180,774

　　관계기업투자 (주11,36)

2,880,835,419

2,596,553,944

　　투자부동산 (주12)

195,186,235

220,478,070

　　유형자산 (주13)

505,990,381

553,557,882

　　사용권자산 (주14)

20,949,671

21,698,662

　　무형자산 (주15)

9,731,357

8,957,925

　　이연법인세자산

3,966,920

6,014,209

　　기타금융자산 (주16,33)

328,221

431,176

　　기타비유동자산 (주17)

1,084,276

1,550,316

　자산총계

4,160,296,826

3,784,921,892

부채

　유동부채

706,783,161

591,306,739

　　매입채무및기타채무 (주18,33,34)

29,353,784

31,849,392

　　단기차입금 (주19,33,34,36)

30,000,000

39,000,000

　　유동성장기차입금 (주19,33,36)

200,000,000

　　유동성사채 (주19,33,36)

33,974,694

71,925,607

　　유동성교환사채 (주19,33,34,36)

270,970,004

240,354,789

　　유동성리스부채 (주14,33,34,36)

2,760,274

2,090,389

　　당기법인세부채

30,480,259

71,874,130

　　유동계약부채 (주21)

84,932

20,375

　　기타금융부채 (주22,33)

62,914,453

91,397,067

　　기타유동부채 (주23)

46,244,761

42,794,990

　비유동부채

185,489,641

339,739,634

　　장기기타채무 (주18,33,36)

4,925,729

　　사채 (주19,33,36)

79,772,474

14,946,079

　　장기차입금 (주19,33,36)

230,000,000

　　비유동리스부채 (주14,33,34,36)

18,037,162

17,999,686

　　순확정급여부채 (주20,34)

3,862,346

625,720

　　충당부채 (주23)

3,165,101

3,079,978

　　계약부채 (주21)

185,694

187,692

　　기타금융부채 (주22,33)

887,776

933,994

　　이연법인세부채

73,940,343

71,214,507

　　기타비유동부채 (주23)

713,016

751,978

　부채총계

892,272,802

931,046,373

자본

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

3,144,749,190

2,743,664,385

　　자본금 (주1,24)

168,247,613

　　기타불입자본 (주25)

1,995,066,058

1,995,050,769

　　이익잉여금 (주26)

687,137,732

264,514,759

　　기타자본구성요소 (주27)

294,297,787

315,851,244

　비지배지분

123,274,834

110,211,134

　자본총계

3,268,024,024

2,853,875,519

자본과부채총계

4,160,296,826

3,784,921,892

	제 12 기 3분기말	제 11 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 천원)

매출 (주4,28,34)

81,577,444

221,558,315

76,280,746

204,782,157

매출원가 (주34)

51,804,014

131,621,792

38,789,462

99,993,113

매출총이익

29,773,430

89,936,523

37,491,284

104,789,044

판매비와관리비 (주29,34)

15,882,682

48,661,815

26,329,093

68,202,304

영업이익(손실)

13,890,748

41,274,708

11,162,191

36,586,740

금융수익 (주30,34)

3,969,915

10,591,197

2,051,533

8,192,947

금융비용 (주30,34)

17,876,984

52,230,563

18,225,812

55,848,462

관계기업투자손익 (주11)

154,868,154

342,852,309

107,086,957

250,554,617

기타영업외수익 (주31,34)

35,006,849

165,403,779

179,574,300

193,886,660

기타영업외비용 (주31,34)

339,740

2,071,622

1,335,436

5,845,363

법인세비용차감전순이익(손실)

189,518,942

505,819,808

280,313,733

427,527,139

법인세비용 (주32)

(4,233,580)

63,674,835

59,108,906

64,765,904

분기순이익

193,752,522

442,144,973

221,204,827

362,761,235

기타포괄손익

(12,535,501)

(4,369,252)

17,808,993

11,542,974

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1,190,408

1,020,090

14,000,184

11,321,448

　　순확정급여부채 재측정요소 (주20,26)

(4,056)

(87,582)

4,325

(32,111)

　　기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 대체 (주27)

735,618

647,254

788,453

　　지분법이익잉여금 (주11,26)

(429,492)

(1,737,327)

442,415

(1,055,351)

　　유형자산재평가잉여금

10,774,142

　　(부의)지분법자본변동 (주11,27)

1,623,956

2,109,381

2,132,048

846,315

　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(13,725,909)

(5,389,342)

3,808,809

221,526

　　(부의)지분법자본변동 (주11,27)

(13,725,909)

(2,960,646)

3,199,224

(1,183,669)

　　해외사업환산손익 (주27)

(2,428,696)

609,585

1,405,195

분기총포괄손익

181,217,021

437,775,721

239,013,820

374,304,209

분기순이익의 귀속

　지배기업의 소유주

180,816,323

425,812,312

220,460,656

359,826,139

　비지배지분

12,936,199

16,332,661

744,171

2,935,096

분기총포괄이익의 귀속

　지배기업의 소유주

168,289,143

421,138,534

237,974,378

371,005,151

　비지배지분

12,927,877

16,637,187

1,039,442

3,299,058

주당순이익

　기본주당보통주순이익(손실) (단위 : 원)

2,704.00

6,369.0

3,295.0

5,377.0

　희석주당보통주순이익 (단위 : 원)

2,704.00

6,369.0

3,295.0

5,377.0

　기본주당우선주순이익(손실) (단위 : 원)

2,704.00

6,394.0

3,295.0

5,402.0

　희석주당우선주순이익 (단위 : 원)

2,704.00

6,394.0

3,295.0

5,402.0

	제 12 기 3분기		제 11 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 천원)

2023.01.01 (기초자본)

168,246,405

1,646,619,607

(7,728,245)

368,616,544

340,898,140

(50,696,290)

2,465,956,161

110,101,027

2,576,057,188

분기순이익

359,826,139

2,935,096

362,761,235

배당금의지급

(11,418,965)

(3,573,488)

(14,992,453)

확정급여제도의 재측정요소

(45,236)

13,125

(32,111)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익

437,617

350,836

788,453

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 대체

지분법 자본잉여금 변동

108,963

지분법이익잉여금

(1,677,138)

지분법자본변동

(444,459)

관계기업의 재평가잉여금 대체

(179,423)

179,423

관계기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 처분 대체

(421,746)

421,746

관계기업의 유형자산재평가

107,104

유형자산재평가

8,387,398

2,386,744

10,774,142

해외사업환산손익

1,405,195

신주인수권 행사

1,208

25,749

26,957

자기주식 처분

(9,900,785)

종속기업 처분

2023.09.30 (기말자본)

168,247,613

1,646,645,356

(17,629,030)

368,725,507

350,189,826

298,976,423

2,815,155,695

109,826,596

2,924,982,291

2024.01.01 (기초자본)

168,247,613

1,646,645,356

(17,629,030)

366,034,443

315,851,244

264,514,760

2,743,664,386

110,211,134

2,853,875,520

분기순이익

425,812,312

16,332,661

442,144,973

배당금의지급

(20,069,019)

(3,573,488)

(23,642,507)

확정급여제도의 재측정요소

(64,781)

(64,782)

(22,800)

(87,582)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익

408,291

327,327

735,618

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 대체

(1,688,118)

1,688,118

지분법 자본잉여금 변동

15,289

지분법이익잉여금

(1,737,327)

지분법자본변동

(851,265)

관계기업의 재평가잉여금 대체

(4,894,295)

4,894,295

관계기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 처분 대체

(190,160)

190,160

관계기업의 유형자산재평가

유형자산재평가

해외사업환산손익

신주인수권 행사

자기주식 처분

종속기업 처분

(14,337,910)

11,909,215

(2,428,695)

2024.09.30 (기말자본)

168,247,613

1,646,645,356

(17,629,030)

366,049,732

294,297,787

687,137,732

3,144,749,190

123,274,834

3,268,024,024

	자본
	자본금	주식발행초과금	자기주식	기타	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 천원)

영업활동현금흐름

51,430,823

133,135,529

　영업활동에서 창출된 현금흐름

61,497,083

61,031,723

　　분기순이익

442,144,973

362,761,235

　　현금의 유출이 없는 비용 등의 가산

137,493,669

150,496,503

　　　법인세비용

63,674,835

64,765,904

　　　퇴직급여

3,241,750

2,905,318

　　　유형자산감가상각비

10,001,226

12,775,097

　　　투자부동산감가상각비

5,668,121

7,113,021

　　　사용권자산감가상각비

1,032,438

1,200,753

　　　무형자산상각비

1,181,027

926,878

　　　대손상각비

124,638

(48,687)

　　　이자비용

51,032,640

54,587,217

　　　리스부채 이자비용

1,197,923

1,261,246

　　　기타의 대손상각비

26,925

1,236,000

　　　외화환산손실

269,596

98,412

　　　파생상품거래손실

3,509,856

　　　사채상환손실

134,070

　　　유형자산처분손실

670

　　　장기종업원급여

40,048

30,748

　　　기타 현금의 유출 없는 비용등

2,502

　　현금의 유입 없는 수익 등의 차감

(515,424,128)

(451,348,019)

　　　이자수익

(10,445,629)

(8,138,172)

　　　외화환산이익

(89,549)

(128,466)

　　　파생상품평가이익

(27,441,000)

(58,815,000)

　　　파생상품거래이익

(2,453,753)

　　　기타의 대손충당금환입

(12,367)

　　　배당금수익

(145,568)

(54,776)

　　　당기손익-공정가치측정금융상품처분이익

(50,790)

　　　관계기업투자이익

(342,852,309)

(250,554,617)

　　　종속기업투자처분이익

(102,253,800)

　　　투자부동산처분이익

(32,196,273)

(131,074,626)

　　　기타 현금의 유입 없는 수익

(432)

　　　유형자산처분이익

(65,020)

　　순운전자본의 변동

(2,717,431)

(877,996)

　　　매출채권

(7,337,382)

(9,844,729)

　　　기타채권

(5,850)

555,366

　　　재고자산

479,468

(666,356)

　　　선급금

625,112

(12,567,717)

　　　선급비용

(1,486,243)

(1,755,647)

　　　장기선급비용

6,223

(134,656)

　　　부가세대급금

(186,259)

40,862

　　　기타유동자산

(1,500)

4,060

　　　매입채무

28,265

1,142,826

　　　미지급금

(1,909,822)

258,660

　　　미지급비용

3,582,644

(2,411,668)

　　　장기미지급비용

(13,940)

(27,060)

　　　선수금

3,530,138

18,005,126

　　　선수수익

129,311

550,893

　　　기타유동부채

(47,326)

6,842,197

　　　기타비유동부채

(64,700)

(15,600)

　　　계약부채

62,559

47,256

　　　퇴직금의지급

(282,760)

(944,710)

　　　국민연금전환금의 감소

1,196

　　　퇴직금 관계회사간 전출입

174,631

41,705

　이자의 수취

7,377,428

8,124,863

　배당금의 수취

74,256,126

74,384,675

　법인세의 납부

(91,699,814)

(10,405,732)

투자활동현금흐름

92,790,911

378,144,551

　단기대여금의 회수

19,444

5,000

　장기대여금의 회수

12,222

　단기대여금의 증가

(31,111)

　장기대여금의 증가

(48,889)

　보증금의 회수

125,000

65,071

　상각후원가 측정 금융상품의 취득

(4,021,700)

　상각후원가 측정 금융상품의 처분

8,000,000

7,998,233

　유형자산의 처분

105,803

　종속기업투자의 처분

133,212,738

　보증금의 증가

(55,230)

(48,773)

　기타포괄-공정가치 측정 금융자산의 증감

4,459,909

　당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 단기금융상품의 증감

(82,503,023)

115,295,656

　파생상품금융자산 처분

774,837

　관계기업투자의 취득

(18,457,014)

　유형자산의 취득

(1,817,352)

(589,839)

　투자부동산의 취득

(871,532)

(1,373,909)

　투자부동산의 처분

52,700,208

263,633,804

　무형자산의 취득

(1,954,459)

(2,927,582)

　건설중인자산의 취득

(1,367,768)

　건설중인자산의 처분

595,718

재무활동현금흐름

(57,210,914)

(489,669,234)

　단기차입금의 증가

55,000,000

34,000,000

　장기차입금의 증가

30,000,000

　임대보증금의 증가

566,687

1,090,679

　사채의 증가

79,688,540

33,848,550

　신주인수권 행사

26,957

　단기차입금의 상환

(64,000,000)

(54,000,000)

　임대보증금의 감소

(1,592,791)

(6,946,726)

　유동성리스부채의 상환

(637,897)

(889,259)

　유동성사채의 상환

(53,000,000)

(164,998,230)

　유동성장기차입금의 상환

(30,000,000)

(130,000,000)

　신주인수권부사채의 감소

(180,810,465)

　자기주식의 취득

(9,900,784)

　배당금의 지급

(23,642,506)

(14,992,453)

　이자의 지급

(18,395,024)

(24,836,257)

　리스부채 이자의 지급

(1,197,923)

(1,261,246)

현금및현금성자산의 증감

87,010,820

21,610,846

기초현금및현금성자산

43,967,634

151,540,682

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

850,892

876,581

분기말현금및현금성자산

131,829,346

174,028,109

	제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3. 연결재무제표 주석

1. 지배기업의 개요 (연결)

한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 한진칼(이하 "당사")과 종속기업(이하 "연결실체")은 2013년 8월 1일을 분할기준일로 하여주식회사 대한항공의 투자사업부문이 인적분할되어 분할신설되었습니다. 당사는 자회사 관리 및 신규사업투자를 목적으로 하는 지주회사로서, 서울시 중구 서소문로에 본점이 있습니다. 당사는 2013년 9월 16일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장되었습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주자본금 166,906백만원 및 우선주자본금 1,342백만원이며, 보통주의 주요 주주는 조원태 외 특수관계자와 ㈜호반건설 외 특수관계자, Delta Air Lines, Inc. 및 한국산업은행 등으로 구성되어 있습니다.

2. 중요한 회계정책 (연결)

다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 연결재무제표 작성기준연결실체의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

요약중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유(또는 고객을 대신하여 보유)하거나 발행하는 경우, 해당 거래와 관련한 가상자산의 일반정보, 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

회계목적 상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표에의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.3 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 (연결)

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 부문정보 (연결)

연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결실체의 영업부문은 다음과 같습니다.

사업부문	주요 재화 및 용역
호텔업	숙박, 음식료, 컨벤션 등
데이터베이스 및 온라인정보 제공업	여행정보 등
일반 및 국외 여행사업	관광 및 숙박 관련 용역
임대업 등	비주거용 임대용역, 무형재산권 임대 등

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술

숙박, 음식료, 컨벤션 등

여행정보 등

관광 및 숙박 관련 용역

비주거용 임대용역, 무형재산권 임대 등

수익(매출액)

90,823,373

(3,559)

90,819,814

25,306,551

(79,217)

25,227,334

42,271,411

(545)

42,270,866

155,525,767

(92,285,465)

63,240,302

(92,368,786)

221,558,316

영업이익(손실)

6,069,805

8,502,295

1,243,697

116,201,810

(90,742,899)

41,274,708

감가상각비와 상각비

10,244,973

1,115,147

466,030

6,948,603

(891,941)

17,882,812

자산

513,995,486

23,694,138

38,460,476

3,516,356,195

67,790,531

4,160,296,826

부채

315,710,005

10,982,357

36,536,883

553,580,497

(24,536,939)

892,272,803

부문
호텔업			데이터베이스 및 온라인정보 제공업			일반 및 국외 여행사업			임대업 등			부문 합계
기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계	기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계	기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계	기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계	기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계
영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계	영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계	영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계	영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계	영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계

전분기

(단위 : 천원)

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술

숙박, 음식료, 컨벤션 등

여행정보 등

관광 및 숙박 관련 용역

비주거용 임대용역, 무형재산권 임대 등

수익(매출액)

89,529,200

20,732,477

(77,190)

20,655,287

31,510,222

(600)

31,509,622

143,331,905

(80,243,856)

63,088,049

(80,321,646)

204,782,158

영업이익(손실)

3,532,625

6,571,929

1,471,069

103,798,416

(78,787,299)

36,586,740

감가상각비와 상각비

12,441,663

1,246,492

437,619

8,739,625

(849,652)

22,015,747

자산

621,037,830

18,917,773

42,190,030

3,388,968,051

(192,373,657)

3,878,740,027

부채

335,282,113

13,818,303

40,347,234

601,309,513

(36,999,425)

953,757,738

부문
호텔업			데이터베이스 및 온라인정보 제공업			일반 및 국외 여행사업			임대업 등			부문 합계
기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계	기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계	기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계	기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계	기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계
영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계	영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계	영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계	영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계	영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계

지역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

305,192,243

(92,368,786)

212,823,457

8,734,858

(92,368,786)

221,558,315

영업이익(손실)

130,710,721

1,306,886

(90,742,899)

41,274,708

자산

4,092,506,295

67,790,531

4,160,296,826

부채

916,809,742

(24,536,939)

892,272,803

지역
국내			국외			지역 합계
기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계	기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계	기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계
영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계	영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계	영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계

전분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

267,047,610

(80,321,646)

186,725,964

18,056,194

(80,321,646)

204,782,158

영업이익(손실)

111,771,532

3,602,507

(78,787,299)

36,586,740

자산

4,007,141,690

63,971,994

(192,373,657)

3,878,740,027

부채

980,575,052

10,182,111

(36,999,425)

953,757,738

지역
국내			국외			지역 합계
기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계	기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계	기업 전체 총계		기업 전체 총계 합계
영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계	영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계	영업부문	연결조정	기업 전체 총계 합계

주요 고객에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

58,466,962

	㈜대한항공

전분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

184,334,723

	㈜대한항공

5. 현금및현금성자산 및 장단기금융상품 (연결)

현금및현금성자산에 대한 설명

현금및현금성자산은 보유중인 현금, 요구불예금 및 취득일 현재 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 매우 유동적인 단기 투자자산으로 구성되어 있습니다.

현금및현금성자산 공시

당분기말

(단위 : 천원)

보유현금

3,144,289

예금 등

128,685,057

현금및현금성자산

131,829,346

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

보유현금

3,032,981

예금 등

40,934,653

현금및현금성자산

43,967,634

	공시금액

단기금융상품의 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

정기예금

320,600,040

CP,RP 등

10,032,941

단기금융상품

330,632,981

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

정기예금

227,600,000

CP,RP 등

20,098,671

단기금융상품

247,698,671

	공시금액

장기금융상품의 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

당좌개설보증금

2,500

기타 금융상품

장기금융상품

2,500

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

당좌개설보증금

2,500

기타 금융상품

장기금융상품

2,539

	공시금액

6. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 (연결)

사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

당분기말

(단위 : 천원)

사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

1,600,000

2,500

1,602,500

사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산에 대한 설명

중소기업 동반성장 협력대출 예탁금

당좌개설보증금

	단기금융상품	장기금융상품	금융자산, 분류 합계

전기말

(단위 : 천원)

사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

1,600,000

2,500

1,602,500

사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산에 대한 설명

중소기업 동반성장 협력대출 예탁금

당좌개설보증금

	단기금융상품	장기금융상품	금융자산, 분류 합계

자사주신탁에 대한 설명

연결실체는 전기 중 금융기관과 자기주식 취득 신탁계약을 해지하였습니다.

7. 매출채권 및 기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동매출채권

40,719,666

(4,618,926)

36,100,740

단기대여금

20,000

단기미수금

751,943

(2,983)

748,960

유동 미수수익

6,471,093

(1,284,939)

5,186,154

매출채권 및 기타유동채권

42,055,854

장기대여금

28,333

장기미수금

410,620

(410,620)

매출채권 및 기타비유동채권

28,333

	총장부금액	차감: 대손충당금	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

유동매출채권

34,154,676

(4,509,784)

29,644,892

단기대여금

단기미수금

983,829

(800)

983,029

유동 미수수익

3,989,508

(1,260,155)

2,729,353

매출채권 및 기타유동채권

33,357,273

장기대여금

장기미수금

410,620

(410,620)

매출채권 및 기타비유동채권

	총장부금액	차감: 대손충당금	장부금액 합계

매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

4,509,784

800

410,620

1,260,155

6,181,359

상각비인식금액

132,977

2,141

24,784

159,902

대손충당금 환입

(8,339)

외화환산 등

1,486

1,528

종속기업 매각으로 인한 변동

(16,982)

분기말

4,618,926

2,983

410,620

1,284,939

6,317,468

	매출채권	미수금	장기미수금	미수수익	금융상품 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초

4,505,153

1,040

40,620

20,315

4,567,128

상각비인식금액

13,172

1,236,000

1,249,182

대손충당금 환입

(61,869)

(492)

(11,875)

(74,236)

외화환산 등

2,447

종속기업 매각으로 인한 변동

분기말

4,458,903

558

40,620

1,244,440

5,744,521

	매출채권	미수금	장기미수금	미수수익	금융상품 합계

8. 금융상품 (연결)

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

2,000,621

7,006,565

9,007,186

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산

1,012,322

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산

600,000

1,025,498

1,625,498

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

4,650,849

공정가치로 측정되는 비유동 금융자산 합계

6,276,347

금융자산, 범주
상각후원가 측정 금융상품			공정가치 측정 금융상품						공정가치 측정 금융상품, 합계
채무상품		상각후원가측정금융자산, 소계	당기손익-공정가치측정금융자산		당기손익-공정가치측정금융자산, 소계	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품, 소계
후순위채	회사채	상각후원가측정금융자산, 소계	출자금	저축보험	당기손익-공정가치측정금융자산, 소계	상장주식	비상장주식	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품, 소계

전기말

(단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

9,005,771

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산

3,017,613

6,015,158

9,032,771

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산

400,000

1,025,498

1,425,498

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

3,529,925

4,650,849

8,180,774

공정가치로 측정되는 비유동 금융자산 합계

9,606,272

금융자산, 범주
상각후원가 측정 금융상품			공정가치 측정 금융상품						공정가치 측정 금융상품, 합계
채무상품		상각후원가측정금융자산, 소계	당기손익-공정가치측정금융자산		당기손익-공정가치측정금융자산, 소계	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품, 소계
후순위채	회사채	상각후원가측정금융자산, 소계	출자금	저축보험	당기손익-공정가치측정금융자산, 소계	상장주식	비상장주식	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품, 소계

9. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 천원)

상품

3,182,332

원재료

686,654

저장품

308,089

재고자산

4,177,076

	총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

상품

3,570,017

원재료

773,511

저장품

349,571

재고자산

4,693,099

	총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

10. 종속기업 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	결산월	연결실체 내 기업이 소유한지분율(%)
회사명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	결산월	당분기말	전기말
토파스여행정보㈜	시스템 소프트웨어 공급 등	한국	12월	94.35	94.35
㈜칼호텔네트워크	호텔업	한국	12월	100.00	100.00
㈜한진관광	일반 및 국외 여행사업	한국	12월	100.00	100.00
정석기업㈜(주1)	비주거용 건물 임대업	한국	12월	48.27	48.27
Waikiki Resort Hotel Inc.(주2)	호텔업	미국	12월	-	100.00

(주1) 정석기업㈜에 대한 명목상 지분율은 48.27%이나, 정석기업㈜의 보유 자기주식 고려 후 지배기업의 유효 지분율은 55.50%입니다.(주2) Waikiki Resort Hotel Inc.에 대한 지분 100%가 2024년 4월 중 매각 완료됨에 따라 연결범위에서 제외되었습니다. (주석 37 참조)

(2) 당분기말 및 전기말 현재 주요 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)
구 분(주1)	토파스여행정보㈜	㈜칼호텔네트워크	정석기업㈜
유동자산	18,960,048	21,092,130	102,882,812
비유동자산	4,734,090	492,903,356	206,811,318
자산계	23,694,138	513,995,486	309,694,130
유동부채	10,633,273	274,929,141	27,978,142
비유동부채	349,084	40,780,864	20,430,126
부채계	10,982,357	315,710,005	48,408,268
자본계	12,711,781	198,285,481	261,285,862

(주1) 상기 요약 재무상태는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(전기말)

(단위: 천원)
구 분 (주1)	토파스여행정보㈜	㈜칼호텔네트워크	정석기업㈜
유동자산	8,501,688	18,864,436	30,611,519
비유동자산	6,604,650	501,642,422	244,736,940
자산계	15,106,338	520,506,858	275,348,459
유동부채	8,835,839	76,413,396	20,300,594
비유동부채	307,998	239,990,493	22,264,155
부채계	9,143,837	316,403,889	42,564,749
자본계	5,962,502	204,102,969	232,783,710

(주1) 상기 요약 재무상태는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구 분(주1)	토파스여행정보㈜	㈜칼호텔네트워크	정석기업㈜
매출액	25,306,551	82,088,515	32,771,773
영업이익	8,502,295	4,762,919	10,714,140
분기순이익(손실)	6,769,936	(5,823,625)	35,846,040

(주1) 상기 요약 경영성과는 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)
구 분(주1)	토파스여행정보㈜	㈜칼호텔네트워크	정석기업㈜
매출액	20,732,477	71,473,006	30,713,969
영업이익(손실)	6,571,929	(69,882)	6,719,317
분기순이익(손실)	5,241,300	(13,840,534)	5,930,989

(주1) 상기 요약 경영성과는 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업 등의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구 분(주1)	토파스여행정보㈜	㈜칼호텔네트워크	정석기업㈜
영업활동으로 인한 현금흐름	9,533,633	15,328,659	17,516,576
투자활동으로 인한 현금흐름	(931,983)	(3,541,899)	74,345,826
재무활동으로 인한 현금흐름	(658,185)	(11,675,610)	(9,531,784)
현금및현금성자산의 순증감	7,943,465	111,150	82,330,618
환율변동 효과	(121,543)	-	-
기초 현금및현금성자산	2,480,051	3,022,471	3,532,384
분기말 현금및현금성자산	10,301,973	3,133,621	85,863,002

(주1) 상기 요약 현금흐름은 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)
구 분(주1)	토파스여행정보㈜	㈜칼호텔네트워크	정석기업㈜
영업활동으로 인한 현금흐름	2,146,930	13,426,594	14,857,793
투자활동으로 인한 현금흐름	(518,236)	(2,241,470)	1,519,528
재무활동으로 인한 현금흐름	(1,039,686)	(10,724,283)	(8,938,156)
현금및현금성자산의 순증감	589,008	460,841	7,439,165
환율변동 효과	8,382	-	-
기초 현금및현금성자산	5,055,811	2,221,656	6,581,209
분기말 현금및현금성자산	5,653,201	2,682,497	14,020,374

(주1) 상기 요약 현금흐름은 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다.

11. 관계기업투자 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		주요영업활동	법인설립영업소재지	결산월	당분기말			전기말
구 분		주요영업활동	법인설립영업소재지	결산월	지분율	취득원가	장부금액	지분율	취득원가	장부금액
관계기업	㈜대한항공	항공 운송업	한국	12월	26.05%	2,229,395,189	2,521,488,262	26.05%	2,229,395,189	2,334,951,312
관계기업	㈜한진(주1)	육해상운송	한국	12월	30.78%	175,885,005	359,347,158	24.16%	157,427,991	261,602,633
합 계						2,405,280,194	2,880,835,420		2,386,823,180	2,596,553,945

(주1) ㈜한진에 대한 명목상 지분율은 30.78%이나, ㈜한진 보유 자기주식 고려 후 지배기업의 유효 지분율은 31.79%입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)
회사명	기초금액	취득	배당금 수령	관계기업투자손익	지분법이익잉여금	(부의)지분법자본변동	지분법자본잉여금변동	분기말금액
㈜대한항공	2,334,951,312	-	(72,163,242)	260,730,860	4,266,865	(6,297,520)	(13)	2,521,488,262
㈜한진(주1)	261,602,633	18,457,014	(2,166,657)	82,121,449	(757,610)	71,715	18,614	359,347,158
합 계	2,596,553,945	18,457,014	(74,329,899)	342,852,309	3,509,255	(6,225,805)	18,601	2,880,835,420

(주1) ㈜한진의 관계기업투자손익 중 78,205백만원은 염가매수차익입니다.

(전분기)

(단위: 천원)
회사명	기초금액	배당금 수령	관계기업투자손익	지분법이익잉여금	(부의)지분법자본변동	지분법자본잉여금변동	기타(주1)	분기말금액
㈜대한항공	2,229,827,710	(72,163,242)	246,570,631	(1,969,380)	(1,547,238)	(19)	(46,177,023)	2,354,541,439
㈜한진	257,433,075	(2,166,657)	3,983,986	893,412	608,714	108,982	-	260,861,512
합 계	2,487,260,785	(74,329,899)	250,554,617	(1,075,968)	(938,524)	108,963	(46,177,023)	2,615,402,951

(주1) 전분기중 지배기업이 투자부동산(서소문사옥 토지/건물)을 관계기업인 ㈜대한항공에 양도함에 따라, 투자부동산처분이익 중 연결실체가 보유한 ㈜대한항공 지분율 만큼의 내부거래 미실현손익을 제거하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)
구 분(주1)	㈜대한항공	㈜한진
유동자산	8,965,145,778	654,275,503
비유동자산	22,785,438,315	3,501,990,618
공정가치 조정	228,105,682	6,942,465
자산계	31,978,689,775	4,163,208,586
유동부채	10,455,695,590	1,038,553,100
비유동부채	10,684,029,833	1,572,133,950
공정가치 조정	52,692,412	1,603,710
부채계	21,192,417,835	2,612,290,760
지배기업 소유주지분	10,260,721,275	1,413,589,676
비지배지분(주2)	350,137,396	131,989,395
공정가치 조정	175,413,269	5,338,755
자본계	10,786,271,940	1,550,917,826

(주1) 상기 요약 재무정보는 연결실체와의 회계정책 차이 조정 및 공정가치 조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업투자에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.(주2) 신종자본증권 발행 금액이 포함되어 있습니다.

(전기말)

(단위: 천원)
구 분(주1)	㈜대한항공	㈜한진
유동자산	8,595,169,639	657,966,999
비유동자산	21,796,606,390	3,543,396,601
공정가치 조정	263,500,380	7,021,310
자산계	30,655,276,409	4,208,384,910
유동부채	9,409,864,309	1,028,166,709
비유동부채	11,166,703,479	1,633,620,270
공정가치 조정	60,868,588	1,621,922
부채계	20,637,436,376	2,663,408,901
지배기업 소유주지분	9,525,999,088	1,410,616,452
비지배지분(주2)	289,209,154	128,960,170
공정가치 조정	202,631,792	5,399,388
자본계	10,017,840,034	1,544,976,010

(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)
구 분	㈜대한항공	㈜한진
분기말 순자산(A)	10,260,721,275	1,413,589,676
연결실체 지분율(B)	26.05%	31.79%
순자산 지분금액(AXB)	2,673,089,759	449,443,147
(+) 공정가치	45,698,095	1,697,428
(+) 내부거래 등	(197,299,592)	-
(+) 손상차손누계액	-	(91,793,417)
분기말 장부금액	2,521,488,262	359,347,158

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	㈜대한항공	㈜한진
기말 순자산(A)	9,525,999,088	1,410,616,452
연결실체 지분율(B)	26.05%	24.96%
순자산 지분금액(AXB)	2,481,682,323	352,048,521
(+) 공정가치	52,788,976	1,347,529
(+) 내부거래 등	(199,519,987)	-
(+) 손상차손누계액	-	(91,793,417)
기말 장부금액	2,334,951,312	261,602,633

12. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

투자부동산

160,099,625

139,315,761

(104,229,151)

35,086,610

299,415,386

(104,229,151)

195,186,235

투자부동산
토지			건물			투자부동산 합계
장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계
취득원가	상각누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

투자부동산

173,099,909

168,363,460

(120,985,299)

47,378,161

341,463,369

(120,985,299)

220,478,070

투자부동산
토지			건물			투자부동산 합계
장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계	장부금액		장부금액 합계
취득원가	상각누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	장부금액 합계

투자부동산의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초금액

173,099,909

47,378,161

220,478,070

취득

104,716

766,816

871,532

처분

(13,105,000)

(7,398,934)

(20,503,935)

감가상각비

(5,668,121)

기타증감

8,688

분기말금액

160,099,625

35,086,610

195,186,235

	토지	건물	투자부동산 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초금액

245,535,047

61,736,574

307,271,621

취득

1,373,910

처분

(77,705,433)

(8,676,721)

(86,382,154)

감가상각비

(7,113,021)

기타증감

5,270,295

339,430

5,609,725

분기말금액

173,099,909

47,660,172

220,760,081

	토지	건물	투자부동산 합계

투자부동산 기타증감에 대한 기술, 당기

기타증감은 유형자산으로부터의 대체 등으로 구성되어 있습니다.

투자부동산 기타증감에 대한 기술, 전기

기타증감은 임대비율 변동으로 인한 유형자산에서 투자부동산으로 대체, 건설중인자산의 본계정 대체 등으로 구성되어 있습니다.

투자부동산 처분에 대한 기술, 전기

전분기 중 서소문사옥 토지/건물 매각으로 인해 투자부동산 장부금액은 제거하였습니다.

투자부동산 관련 수익 및 비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

임대수익

31,462,448

운영비용

(21,247,700)

합계

10,214,748

	총장부금액

전분기

(단위 : 천원)

임대수익

35,100,318

운영비용

(25,233,324)

합계

9,866,994

	총장부금액

13. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유형자산

233,955,251

463,963,504

(195,527,481)

(3,455,612)

264,980,410

7,801,597

(4,412,706)

(397,015)

2,991,876

3,666,943

(1,399,878)

(645,283)

1,621,782

333,233

(293,984)

(4,912)

34,337

51,715,188

(49,759,190)

(219,555)

1,736,443

975,281

(305,000)

670,281

762,410,997

(251,393,239)

(5,027,377)

505,990,381

유형자산
토지				건물				구축물				기계장치				차량운반구				기타유형자산				건설중인자산				합계
장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계
취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

유형자산

268,251,205

486,191,751

(205,909,992)

(3,455,612)

276,826,147

7,815,597

(4,218,541)

(397,015)

3,200,041

3,025,543

(1,176,453)

(645,283)

1,203,807

354,816

(284,015)

(4,912)

65,889

74,136,016

(70,286,574)

(219,555)

3,629,887

685,908

(305,000)

380,908

840,460,836

(281,875,575)

(5,027,377)

553,557,882

유형자산
토지				건물				구축물				기계장치				차량운반구				기타유형자산				건설중인자산				합계
장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계
취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계

유형자산의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초금액

268,251,205

276,826,147

3,200,041

1,203,807

65,889

3,629,887

380,908

553,557,882

취득

13,507

448,980

563,226

796,270

1,821,983

처분

감가상각비

(8,798,108)

(208,165)

(223,425)

(9,969)

(761,560)

(10,001,227)

종속기업 매각으로 인한변동

(34,534,058)

(3,303,041)

(23,254)

(1,901,156)

(255,960)

(40,017,469)

기타증감

238,104

241,905

192,420

1,671

206,046

(250,937)

629,209

분기말금액

233,955,251

264,980,410

2,991,876

1,621,782

34,337

1,736,443

670,281

505,990,381

	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타유형자산	건설중인자산	유형자산 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초금액

252,378,902

259,332,893

3,366,460

1,340,757

82,661

5,014,308

440,522

521,956,503

취득

589,839

1,367,768

1,957,607

처분

(41,452)

(595,718)

(637,170)

감가상각비

(10,842,218)

(216,879)

(127,215)

(13,820)

(1,574,966)

(12,775,098)

종속기업 매각으로 인한변동

기타증감

45,438,061

31,451,630

120,334

1,297

131,300

(250,738)

76,891,884

분기말금액

297,816,963

279,942,305

3,269,915

1,213,542

70,138

4,119,029

961,834

587,393,726

	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타유형자산	건설중인자산	유형자산 합계

유형자산 기타증감에 대한 기술, 당기

기타증감은 투자부동산으로 대체, 건설중인자산의 본계정 대체 및 해외사업환산 효과 등으로 구성되어 있습니다.

유형자산 기타증감에 대한 기술, 전기

기타증감은 임대비율 변동에 따라 유형자산에서 투자부동산으로 대체된 금액, 건설중인자산의 본계정 대체 및 해외사업환산 효과 등으로 구성되어 있습니다.

14. 사용권자산 및 리스부채 (연결)

리스이용자의 리스 활동의 특성에 대한 정보

연결실체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 연결실체가 리스제공자인 경우의 리스에 대한 정보는 주석 12에서 다루고 있습니다.연결실체는 토지, 건물, 차량운반구, 기타유형자산 등과 관련하여 리스계약을 체결하고 있습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

사용권자산

20,430,402

19,404

345,676

154,188

20,949,671

	토지	건물	차량운반구	기타유형자산	자산 합계

전기말

(단위 : 천원)

사용권자산

21,017,485

148,771

331,244

201,162

21,698,662

	토지	건물	차량운반구	기타유형자산	자산 합계

사용권자산 변동내역에 대한 공시

(단위 : 백만원)

증가된 사용권자산

314

	사용권자산

리스부채 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

리스부채

20,255,676

20,081

365,222

156,457

20,797,436

1년 이내 만기도래분

(2,760,274)

비유동 리스부채

18,037,162

	토지	건물	차량운반구	기타유형자산	자산 합계

전기말

(단위 : 천원)

리스부채

19,388,722

149,599

350,593

201,162

20,090,075

1년 이내 만기도래분

(2,090,389)

비유동 리스부채

17,999,686

	토지	건물	차량운반구	기타유형자산	자산 합계

리스부채의 변동내역에 대한 공시

(단위 : 백만원)

리스의 총 현금유출

2,208

	리스 부채

리스 관련 손익 등에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

소모품비 등 기타영업비용

단기리스

(90,663)

소액리스

(281,129)

소모품비 등 기타영업비용, 소계

(371,792)

감가상각비 및 손상차손

사용권자산감가상각비

(1,032,438)

순금융원가

리스부채 이자비용

(1,197,923)

합계

(2,602,153)

		공시금액

전분기

(단위 : 천원)

소모품비 등 기타영업비용

단기리스

(2,098)

소액리스

(233,351)

소모품비 등 기타영업비용, 소계

(235,449)

감가상각비 및 손상차손

사용권자산감가상각비

(1,200,753)

순금융원가

리스부채 이자비용

(1,261,246)

합계

(2,697,448)

		공시금액

15. 무형자산 (연결)

무형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

1,205,001

(46,086)

1,158,915

187,134,468

(185,524,000)

1,610,468

21,663,720

(14,722,746)

6,940,974

21,000

210,024,189

(14,722,746)

(185,570,086)

9,731,357

영업권 이외의 무형자산
회원권				산업재산권				기타무형자산				건설중인 무형자산				합계
장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계
취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

1,205,001

(46,086)

1,158,915

187,085,056

(185,524,000)

1,561,056

16,575,993

(13,541,719)

3,034,274

3,203,680

208,069,730

(13,541,719)

(185,570,086)

8,957,925

영업권 이외의 무형자산
회원권				산업재산권				기타무형자산				건설중인 무형자산				합계
장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계
취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계

무형자산의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

1,158,915

1,561,056

3,034,274

3,203,680

8,957,925

취득

49,412

29,855

1,875,192

1,954,459

상각비

(1,181,027)

기타증감

5,057,872

(5,057,872)

분기말

1,158,915

1,610,468

6,940,974

21,000

9,731,357

	회원권	산업재산권	기타무형자산	건설중인 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초

1,036,466

1,328,363

2,908,688

600,410

5,873,927

취득

122,449

204,137

16,780

3,211,570

3,554,936

상각비

(926,878)

기타증감

1,235,877

(1,037,217)

198,660

분기말

1,158,915

1,532,500

3,234,467

2,774,763

8,700,645

	회원권	산업재산권	기타무형자산	건설중인 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

무형자산 기타증감에 대한 기술, 당기

기타증감은 건설중인 무형자산의 본계정 대체로 구성되어 있습니다.

무형자산 기타증감에 대한 기술, 전기

기타증감은 건설중인 무형자산의 본계정 대체 등으로 구성되어 있습니다.

16. 기타금융자산 (연결)

기타금융자산 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타유동금융자산

172,948

기타비유동금융자산

328,221

	보증금

전기말

(단위 : 천원)

기타유동금융자산

138,263

기타비유동금융자산

431,176

	보증금

17. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동선급금

13,965,080

유동선급비용

2,290,603

유동 부가세대급금

521,425

기타유동자산 합계

16,777,108

장기선급비용, 총액

163,980

기타, 기타비유동자산

920,296

기타비유동자산 합계

1,084,276

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

유동선급금

14,590,192

유동선급비용

2,123,815

유동 부가세대급금

335,167

기타유동자산 합계

17,049,174

장기선급비용, 총액

630,020

기타, 기타비유동자산

920,296

기타비유동자산 합계

1,550,316

	공시금액

18. 매입채무 및 기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무

당분기말

(단위 : 천원)

유동매입채무

5,743,049

유동 미지급금

11,335,181

유동으로 분류되는 미지급비용

12,275,554

유동 매입채무 및 기타채무 합계

29,353,784

비유동으로 분류되는 미지급비용

4,925,729

비유동 매입채무 및 기타채무 합계

4,925,729

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

유동매입채무

6,276,150

유동 미지급금

10,683,471

유동으로 분류되는 미지급비용

14,889,771

유동 매입채무 및 기타채무 합계

31,849,392

비유동으로 분류되는 미지급비용

비유동 매입채무 및 기타채무 합계

	공시금액

19. 차입금 (연결)

차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

단기차입금

30,000,000

유동성장기차입금

200,000,000

유동성일반사채

33,974,694

유동성교환사채

270,970,004

합계, 유동

534,944,698

장기차입금

비유동성일반사채

79,772,474

합계, 비유동

79,772,474

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

단기차입금

39,000,000

유동성장기차입금

유동성일반사채

71,925,607

유동성교환사채

240,354,789

합계, 유동

351,280,396

장기차입금

230,000,000

비유동성일반사채

14,946,079

합계, 비유동

244,946,079

	공시금액

차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 천원)

차입금, 이자율

0.0000

차입금, 기준이자율

3M CD

차입금, 기준이자율 조정

0.0115

단기차입금

30,000,000

	(주)하나은행_1	(주)하나은행_2	(주)우리은행_1	농협은행(주)	차입금명칭 합계

전기말

(단위 : 천원)

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

단기차입금

24,000,000

10,000,000

5,000,000

39,000,000

	(주)하나은행_1	(주)하나은행_2	(주)우리은행_1	농협은행(주)	차입금명칭 합계

단기차입금 관련 담보 제공에 대한 설명

당분기말 현재 연결실체는 원화단기차입금과 관련하여 관계기업투자자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 36 참조).

장기차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

차입금, 이자율

0.0000

차입금, 기준이자율

3M CD

차입금, 기준이자율 조정

0.0220

0.0260

차입금, 만기

2025-06-28

명목금액

200,000,000

유동성장기부채

(200,000,000)

장기차입금

차입금명칭
한국산업은행 외 3개 대주단, 산은캐피탈			농협은행(주)
범위		범위 합계	범위		범위 합계
하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계

전기말

(단위 : 천원)

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

차입금, 만기

명목금액

200,000,000

30,000,000

230,000,000

유동성장기부채

장기차입금

230,000,000

차입금명칭
한국산업은행 외 3개 대주단, 산은캐피탈			농협은행(주)
범위		범위 합계	범위		범위 합계
하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계

장기차입금 관련 담보 제공에 대한 설명

당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 36 참조).

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

차입금, 발행

2022-03-14

2023-07-07

2023-08-04

2024-03-07

2024-04-17

2020-12-03

차입금, 만기

2024-03-14

2025-01-07

2024-12-04

2025-01-21

2026-03-06

2025-10-17

2026-04-17

2025-12-03

차입금, 이자율

0.0000

0.0530

0.0510

0.0420

0.0390

0.0410

0.0225

명목금액

10,000,000

19,000,000

5,000,000

50,000,000

16,000,000

14,000,000

114,000,000

300,000,000

사채할인발행차금

(252,832)

(25,621)

상환할증금

28,435,500

교환권조정

(57,439,875)

차감계

113,747,168

270,970,004

유동성 대체

(33,974,694)

(270,970,004)

차감 잔액

79,772,474

	차입금명칭
	회사채								교환사채
	제10-2회 무보증공모사채	제11회 무보증사모사채	제12-1회 무보증 사모사채	제12-2회 무보증사모사채	제13회 무보증공모사채	제14-1회 무보증사모사채	제14-2회 무보증사모사채	회사채 합계	제4회 교환사채

전기말

(단위 : 천원)

차입금, 발행

차입금, 만기

차입금, 이자율

명목금액

53,000,000

10,000,000

19,000,000

5,000,000

87,000,000

300,000,000

사채할인발행차금

(128,313)

(39,271)

상환할증금

28,435,500

교환권조정

(88,041,440)

차감계

86,871,687

240,354,789

유동성 대체

(71,925,607)

(240,354,789)

차감 잔액

14,946,080

	차입금명칭
	회사채								교환사채
	제10-2회 무보증공모사채	제11회 무보증사모사채	제12-1회 무보증 사모사채	제12-2회 무보증사모사채	제13회 무보증공모사채	제14-1회 무보증사모사채	제14-2회 무보증사모사채	회사채 합계	제4회 교환사채

교환사채 발행조건에 대한 공시

(단위 : 백만원)

모집 또는 매출총액(권면금액의 100%)

300,000

발행잔액

300,000

표면이자율

0.0225

만기보장수익률(연간)

0.04

발행회사의 조기상환권(Call Option)

2021년 1월 3일로부터 2025년 11월 23일까지의 기간 동안, 교환대상주식의 기준주가가 교환가격의 150%를 초과하는 경우, 교환사채의 전부 또는 일부를 조기상환가능

교환가액 조정

대상회사가 본건 교환사채의 교환 전에 (i) 유상증자 또는 무상증자를 함으로써 신주를 발행하거나, (ii) 주식관련사채를 발행하는 경우로서 각각 그 발행가액, 전환가액 또는 행사가액이 ①조정전 교환가격 또는 ②시가를 하회하는 경우 조정됨. 조정일은 해당 유상증자 등으로 인한 신주발행일 또는 주식관련사채 발행일로 함.

교환대상

㈜대한항공 보통주 14,481,560주

교환가액(원/주)

20,716원

교환청구기간

교환사채발행일로부터 1개월째 되는날로부터 만기일 10일 전까지

교환비율

1.00

주요 기한의 이익 상실 사유

발행회사가 본건 교환사채에 대한 기한의 이익을 상실한 경우, 발행회사는 본건 교환사채의 원금 및 본건 교환사채의 발행일로부터 기한이익이 상실된 날까지의 기간 동안 연복리 7%로 계산한 이자를 가산한 금액(기지급한 표면이자는 차감)을 인수인에게 지급하여야 함.1) 발행회사의 본 계약,본건 신주인수계약서, 본건 투자합의서 위반2) 본 계약에서 정한 자금사용목적 및 거래종결 후 확약 위반3) 민간채권평가기관 4사가 제공하는 발행회사의 유효신용등급 중 어느 하나라도 유효신용등급이 BB0이하로 하락하는 경우 등

유효지분율, 교환 대상 주식이 100% 교환되기 전

0.2605

교환 대상 주식이 100% 교환될 경우 변동될 예상 유효지분율, 교환사채

0.2213

	제4회 무기명식 사모 교환사채

발행잔액에 대한 설명

한국산업은행과 체결한 투자합의서 내용에 따라, 발행된 교환사채 3,000억원은 2020년에 ㈜대한항공의 대여금으로 사용되었으며, 대여금은 2021년 중 대한항공의 유상증자 주금납입금과 상계되었습니다.

교환대상에 대한 설명

당분기말 현재 교환 대상 주식이 100% 교환될 경우, ㈜대한항공에 대한 유효지분율은 26.05%에서 22.13%로 변동될 수 있습니다.

교환사채 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초 사채

300,000,000

28,435,500

(39,271)

(88,041,440)

240,354,789

사채상환손익

행사, 사채

상각, 사채

13,650

30,601,565

30,615,215

사채평가손익

분기말 사채

300,000,000

28,435,500

(25,621)

(57,439,875)

270,970,004

기초 파생상품부채 - 유동

76,170,000

상각, 유동 파생상품 금융부채

파생상품의 공정가치 변화로 인한 이익(손실)

(27,441,000)

분기말 파생상품부채 - 유동

48,729,000

차입금명칭
교환사채
장부금액				장부금액 합계
총장부금액	상환할증금	사채할인발행차금	교환권조정	장부금액 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초 사채

300,000,000

28,435,500

(54,776)

(122,800,388)

205,580,336

사채상환손익

행사, 사채

상각, 사채

11,322

25,383,665

25,394,987

사채평가손익

분기말 사채

300,000,000

28,435,500

(43,454)

(97,416,723)

230,975,323

기초 파생상품부채 - 유동

119,094,000

상각, 유동 파생상품 금융부채

파생상품의 공정가치 변화로 인한 이익(손실)

(58,815,000)

분기말 파생상품부채 - 유동

60,279,000

차입금명칭
교환사채
장부금액				장부금액 합계
총장부금액	상환할증금	사채할인발행차금	교환권조정	장부금액 합계

발행한 교환사채 관련 회계처리에 대한 기술

한편, 연결실체가 발행한 제4회 무기명식 사모 교환사채는 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 교환권대가 및 조기상환청구권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정됩니다. 교환사채에 내재된 교환권대가, 조기상환청구권은 내재파생상품의 분리조건을 충족하므로, 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품금융부채(당기손익-공정가치금융부채)로 회계처리 하였습니다.

거래일 평가손익에 대한 설명

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기 동안 유효이자율법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

교환권조정에 포홤되어 있는 공정가치와 거래가격의 차이에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

Ⅰ.기초

52,896,524

Ⅱ.신규 발생

Ⅲ.당분기 증감 ((1)+(2))

(18,385,847)

(1) 상각

(18,385,847)

(2) 청산

Ⅳ.기말 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

34,510,677

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

Ⅰ.기초

73,780,184

Ⅱ.신규 발생

Ⅲ.당분기 증감 ((1)+(2))

(15,250,860)

(1) 상각

(15,250,860)

(2) 청산

Ⅳ.기말 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

58,529,324

	공시금액

기한의 이익 상실에 대한 설명

연결실체가 발행한 사채 및 차입금 계약에는 담보비율 또는 신용등급의 유지, 부도 또는 파산 등과 관련된 기한의 이익 상실 규정이 포함되어 있습니다. 기한의 이익 상실 사유 발생 시 만기 전 조기상환이 청구될 수 있습니다. 당분기말 현재 연결실체는 기한의 이익상실 사유가 발생하지 않았습니다.

20. 퇴직급여 (연결)

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치

40,392,884

사외적립자산의 공정가치

(36,530,538)

순확정급여부채

3,862,346

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치

41,694,866

사외적립자산의 공정가치

(41,069,145)

순확정급여부채

625,721

	공시금액

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

41,694,866

(41,069,145)

625,721

당기근무원가

3,215,096

6,568

3,221,664

이자비용(이자수익)

1,169,669

(1,149,583)

20,086

손익으로 인식되는 금액, 소계

4,384,765

(1,143,015)

3,241,750

재측정요소

103,005

퇴직금 지급액

(5,869,285)

5,586,524

(282,761)

관계사 전출입액

182,539

(7,908)

174,631

분기말

40,392,885

(36,530,539)

3,862,346

	확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초

36,625,240

(35,902,377)

722,863

당기근무원가

2,878,854

이자비용(이자수익)

1,297,708

(1,271,244)

26,464

손익으로 인식되는 금액, 소계

4,176,562

(1,271,244)

2,905,318

재측정요소

40,203

퇴직금 지급액

(2,608,341)

1,664,827

(943,514)

관계사 전출입액

41,705

분기말

38,235,166

(35,468,591)

2,766,575

	확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

확정기여형퇴직급여 인식 비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

퇴직급여비용, 확정기여제도

53,964

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

퇴직급여비용, 확정기여제도

72,236

	공시금액

21. 계약부채 (연결)

계약부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

계약부채

270,626

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

계약부채

208,067

	공시금액

계약부채에 대한 기술

연결실체는 연결실체 및 제휴사 이용 고객에게 인센티브를 제공하기 위하여 여행상품 결제, 호텔 객실 이용 등의 혜택을 제공하는 한진 멤버십 포인트 제도(구. KALPAK 멤버십)를 운영하고 있습니다.이에 연결실체는 고객에게 마일리지를 부여하는 용역의 제공을 복합요소가 내재된 수익거래로 회계처리하고, 거래대가로 수취 가능하거나, 수취한 대가의 공정가치는 제공된 용역의 대가와 부여된 마일리지의 대가에 안분하고 있습니다.이와 관련하여 연결실체가 당분기말 및 전기말 현재 연결재무제표에 인식한 계약부채는 각각 270,626천원 및 208,067천원입니다.

22. 기타금융부채 (연결)

기타금융부채 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타유동금융부채

14,185,453

48,729,000

62,914,453

기타비유동금융부채

887,776

	금융부채, 분류		금융부채, 분류 합계
	임대보증금	파생금융부채
	임대보증금	교환권대가

전기말

(단위 : 천원)

기타유동금융부채

15,227,067

76,170,000

91,397,067

기타비유동금융부채

933,994

	금융부채, 분류		금융부채, 분류 합계
	임대보증금	파생금융부채
	임대보증금	교환권대가

23. 기타부채 (연결)

기타부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

단기예수금

3,580,197

유동 부가가치세 미지급금

3,320,241

유동선수금

37,203,192

단기선수수익

470,116

유동 환불부채

1,671,015

기타 유동부채 합계

46,244,761

장기선수수익

270

비유동충당부채

3,165,101

비유동 기타장기종업원급여

712,746

기타 비유동부채 합계

3,878,117

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

단기예수금

5,451,568

유동 부가가치세 미지급금

1,896,628

유동선수금

33,835,775

단기선수수익

340,436

유동 환불부채

1,270,583

기타 유동부채 합계

42,794,990

장기선수수익

640

비유동충당부채

3,079,979

비유동 기타장기종업원급여

751,338

기타 비유동부채 합계

3,831,957

	공시금액

환불부채에 대한 설명

연결실체는 AMADEUS 상품의 여행사 판매에 따른 수수료(Distribution fee)와 관련하여 향후 예약이 취소될 것으로 예상되는 부분을 환불부채로 설정하고 있습니다.

24. 자본금 (연결)

당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

주식의 분류에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

수권주식수 (주)

250,000,000

발행주식수 (주)

66,762,279

536,766

67,299,045

액면가액 (원)

2,500

자본금

166,905,698

1,341,915

168,247,613

	보통주	우선주	주식 합계

전기말

(단위 : 천원)

수권주식수 (주)

발행주식수 (주)

액면가액 (원)

자본금

166,905,698

1,341,915

168,247,613

	보통주	우선주	주식 합계

25. 기타불입자본 (연결)

기타불입자본 구성내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

주식발행초과금

1,646,645,356

자기주식

(17,629,030)

기타자본조정

366,049,733

합 계

1,995,066,059

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

주식발행초과금

1,646,645,356

자기주식

(17,629,030)

기타자본조정

366,034,443

합 계

1,995,050,769

	공시금액

기타불입자본의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

1,995,050,769

지분법자본잉여금변동

15,290

자기주식의 취득

신주인수권 행사

분기말

1,995,066,059

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
	기타자본구성요소

전분기

(단위 : 천원)

기초

2,007,507,906

지분법자본잉여금변동

108,963

자기주식의 취득

(9,900,785)

신주인수권 행사

25,749

분기말

1,997,741,833

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
	기타자본구성요소

26. 이익잉여금 (연결)

이익잉여금의 구성내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

이익준비금

7,997,414

이익잉여금

679,140,318

합 계

687,137,732

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

이익준비금

5,990,513

이익잉여금

258,524,248

합 계

264,514,761

	공시금액

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

연결실체는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

이익잉여금의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

264,514,761

지배기업주주에게 귀속되는 당기순이익

425,812,312

확정급여제도의 재측정요소

(64,781)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 대체

1,688,118

관계기업의 재평가잉여금 대체

4,894,295

유형자산재평가차액의 실현

11,909,213

관계기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 처분 대체

190,160

지분법이익잉여금

(1,737,327)

배당금의지급

(20,069,019)

분기말

687,137,732

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
	이익잉여금

전분기

(단위 : 천원)

기초

(50,696,290)

지배기업주주에게 귀속되는 당기순이익

359,826,138

확정급여제도의 재측정요소

(45,236)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 대체

관계기업의 재평가잉여금 대체

179,423

유형자산재평가차액의 실현

2,386,745

관계기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 처분 대체

421,746

지분법이익잉여금

(1,677,137)

배당금의지급

(11,418,965)

분기말

298,976,424

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
	이익잉여금

27. 기타자본구성요소 (연결)

기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

합계

95,039,161

(5,843,868)

205,102,494

294,297,787

자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
기타포괄손익누적액
유형자산재평가잉여금	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익	해외사업환산손익	지분법자본변동

전기말

(단위 : 천원)

합계

106,948,374

(4,585,853)

2,428,696

211,060,027

315,851,244

자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
기타포괄손익누적액
유형자산재평가잉여금	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익	해외사업환산손익	지분법자본변동

기타자본구성요소의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

315,851,244

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익

408,291

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 대체

(1,688,118)

해외사업환산손익

유형자산재평가잉여금

관계기업의 유형자산재평가

관계기업의 재평가잉여금 대체

(4,894,295)

관계기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 처분 대체

(190,160)

지분법자본변동

(851,265)

종속기업 처분

(14,337,910)

분기말

294,297,787

	기타자본구성요소

전분기

(단위 : 천원)

기초

340,898,141

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익

437,617

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 대체

해외사업환산손익

1,405,193

유형자산재평가잉여금

8,387,398

관계기업의 유형자산재평가

107,104

관계기업의 재평가잉여금 대체

(179,423)

관계기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 처분 대체

(421,746)

지분법자본변동

(444,459)

종속기업 처분

분기말

350,189,825

	기타자본구성요소

28. 매출 (연결)

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

31,405,853

90,819,814

7,971,714

24,879,883

20,327,454

42,270,866

11,100,696

31,777,853

10,425,427

31,462,448

58,554,707

154,278,221

22,676,437

66,932,643

81,231,144

221,210,864

81,231,144

221,210,864

기타 원천으로부터의 수익

346,300

347,451

영업수익

81,577,444

221,558,315

선수수익에서 기타 원천으로부터의 수익으로 인식된 금액

제품과 용역																																				제품과 용역 합계
호텔업						데이터베이스 및 온라인정보 제공업						일반 및 국외 여행사업						브랜드사용료수익 등						임대업						제품과 용역 합계
수행의무				수행의무 합계		수행의무				수행의무 합계		수행의무				수행의무 합계		수행의무				수행의무 합계		수행의무				수행의무 합계		수행의무				수행의무 합계
한 시점에 이행하는 수행의무		기간에 걸쳐 이행하는 수행의무		수행의무 합계		한 시점에 이행하는 수행의무		기간에 걸쳐 이행하는 수행의무		수행의무 합계		한 시점에 이행하는 수행의무		기간에 걸쳐 이행하는 수행의무		수행의무 합계		한 시점에 이행하는 수행의무		기간에 걸쳐 이행하는 수행의무		수행의무 합계		한 시점에 이행하는 수행의무		기간에 걸쳐 이행하는 수행의무		수행의무 합계		한 시점에 이행하는 수행의무		기간에 걸쳐 이행하는 수행의무		수행의무 합계
3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

전분기

(단위 : 천원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

33,425,980

89,529,200

7,231,436

20,637,940

13,755,846

31,509,622

10,192,266

27,945,231

11,674,917

35,142,818

53,152,094

137,964,048

23,128,351

66,800,763

76,280,445

204,764,811

76,280,445

204,764,811

기타 원천으로부터의 수익

300

17,346

영업수익

76,280,746

204,782,157

선수수익에서 기타 원천으로부터의 수익으로 인식된 금액

17,000

제품과 용역																																				제품과 용역 합계
호텔업						데이터베이스 및 온라인정보 제공업						일반 및 국외 여행사업						브랜드사용료수익 등						임대업						제품과 용역 합계
수행의무				수행의무 합계		수행의무				수행의무 합계		수행의무				수행의무 합계		수행의무				수행의무 합계		수행의무				수행의무 합계		수행의무				수행의무 합계
한 시점에 이행하는 수행의무		기간에 걸쳐 이행하는 수행의무		수행의무 합계		한 시점에 이행하는 수행의무		기간에 걸쳐 이행하는 수행의무		수행의무 합계		한 시점에 이행하는 수행의무		기간에 걸쳐 이행하는 수행의무		수행의무 합계		한 시점에 이행하는 수행의무		기간에 걸쳐 이행하는 수행의무		수행의무 합계		한 시점에 이행하는 수행의무		기간에 걸쳐 이행하는 수행의무		수행의무 합계		한 시점에 이행하는 수행의무		기간에 걸쳐 이행하는 수행의무		수행의무 합계
3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

선수수익에서 기타 원천으로부터의 수익으로 인식된 금액에 대한 기술

전분기까지 연결실체는 Migration and Implementation Agreement 및 CRS Distribution Agreement에 따라 AMADEUS로부터 Migration support funds, Activities fund를 제공받았습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기에 선수수익에서 기타 원천으로부터의 수익으로 인식된 금액은 당분기에는 없으며, 전분기는 17백만원입니다.

29. 판매비와 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

급여

7,332,128

20,948,692

퇴직급여

663,233

2,004,334

감가상각비

15,227

360,110

감가상각비, 사용권자산

240,797

706,579

무형자산상각비

255,552

651,873

대손상각비

123,151

124,638

임차료

104,396

274,329

광고선전비

55,292

197,486

복리후생비

865,202

2,705,191

통신비

755,904

2,210,883

수선유지비

7,915

153,741

제세공과금

40,733

652,490

수도광열비

1,816,701

5,490,991

지급수수료

1,238,990

4,443,491

보험료

25,385

282,725

위탁용역비

1,972,055

5,904,786

판매촉진비

40,175

125,983

소모품비

31,834

243,338

기타판매비와관리비

298,012

1,180,155

판매비와관리비

15,882,682

48,661,815

	장부금액
	공시금액
	3개월	누적

전분기

(단위 : 천원)

급여

5,370,395

15,881,089

퇴직급여

660,297

1,931,118

감가상각비

6,388,764

12,367,563

감가상각비, 사용권자산

235,769

714,350

무형자산상각비

86,037

260,901

대손상각비

(40,845)

(48,687)

임차료

424,858

1,182,452

광고선전비

111,273

296,590

복리후생비

971,152

2,741,836

통신비

610,017

1,481,290

수선유지비

1,453,154

3,580,126

제세공과금

1,389,492

3,145,975

수도광열비

2,259,376

6,312,234

지급수수료

3,269,606

9,139,373

보험료

208,916

593,641

위탁용역비

1,943,071

5,751,303

판매촉진비

31,288

90,380

소모품비

31,897

105,747

기타판매비와관리비

924,576

2,675,023

판매비와관리비

26,329,093

68,202,304

	장부금액
	공시금액
	3개월	누적

30. 금융수익 및 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

이자수익

3,969,914

10,445,629

배당금수익

145,568

금융수익 합계

3,969,914

10,591,197

이자비용

17,477,264

51,032,640

리스부채 이자비용

399,720

1,197,923

금융비용

17,876,984

52,230,563

	장부금액
	공시금액
	3개월	누적

전분기

(단위 : 천원)

이자수익

2,051,533

8,138,171

배당금수익

54,776

금융수익 합계

2,051,533

8,192,947

이자비용

17,804,810

54,587,216

리스부채 이자비용

421,002

1,261,246

금융비용

18,225,812

55,848,462

	장부금액
	공시금액
	3개월	누적

31. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (연결)

기타수익 및 기타비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

종속기업투자주식처분이익

(1,845,894)

102,253,800

외환차익

133,804

817,448

외화환산이익

(130,833)

89,549

기타의 대손충당금환입

(2,646)

유형자산처분이익

투자부동산처분이익

32,196,273

파생상품거래이익

파생상품평가이익

4,470,000

27,441,000

당기손익-공정가치측정금융상품처분이익

잡이익

186,145

2,605,709

기타영업외수익 합계

35,006,849

165,403,779

외환차손

268,866

1,648,090

외화환산손실

34,877

269,596

기타의대손상각비

24,884

26,925

기부금

10,750

114,900

유형자산처분손실

파생상품평가손실

사채상환손실

파생상품거래손실

잡손실

363

12,111

기타영업외비용 합계

339,740

2,071,622

	장부금액
	공시금액
	3개월	누적

전분기

(단위 : 천원)

종속기업투자주식처분이익

외환차익

181,590

523,668

외화환산이익

20,805

128,466

기타의 대손충당금환입

(3,073)

12,367

유형자산처분이익

65,020

투자부동산처분이익

131,074,626

파생상품거래이익

1,005,589

2,453,753

파생상품평가이익

47,124,000

58,815,000

당기손익-공정가치측정금융상품처분이익

50,790

잡이익

170,764

762,970

기타영업외수익 합계

179,574,301

193,886,660

외환차손

161,499

541,473

외화환산손실

(53,997)

98,412

기타의대손상각비

1,236,000

기부금

5,750

313,100

유형자산처분손실

670

파생상품평가손실

(1,469,752)

사채상환손실

134,070

파생상품거래손실

2,687,116

3,509,856

잡손실

4,820

11,782

기타영업외비용 합계

1,335,436

5,845,363

	장부금액
	공시금액
	3개월	누적

32. 법인세비용 (연결)

추정 가중평균유효법인세율에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

가중평균유효법인세율

0.1260

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

가중평균유효법인세율

0.1510

	공시금액

법인세비용 산정 및 인식에 대한 기술

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 12.6% (전분기 15.1%) 입니다.

33. 금융상품 (연결)

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시

연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 운영 효율화 및 자본 확충 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

현금및현금성자산

131,829,346

장기 및 단기 금융상품

330,635,481

매출채권 및 기타채권

42,084,186

상각후원가로 측정하는 금융자산

10,019,509

당기손익-공정가치측정금융자산

1,625,498

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

4,650,849

기타금융자산

501,169

합계

515,069,691

4,650,849

1,625,498

521,346,038

	상각후원가로 측정하는 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	금융자산, 범주 합계

전기말

(단위 : 천원)

현금및현금성자산

43,967,634

장기 및 단기 금융상품

247,701,211

매출채권 및 기타채권

33,357,273

상각후원가로 측정하는 금융자산

18,038,541

당기손익-공정가치측정금융자산

1,425,498

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

8,180,774

기타금융자산

569,439

합계

343,634,098

8,180,774

1,425,498

353,240,370

	상각후원가로 측정하는 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	금융자산, 범주 합계

금융부채의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융부채

48,729,000

매입채무 및 기타채무

26,639,816

장ㆍ단기차입금

230,000,000

사채

384,717,172

기타금융부채

15,073,229

리스부채

20,797,436

합계

656,430,217

48,729,000

20,797,436

725,956,653

	상각후원가로 측정하는 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	기타	금융부채, 범주 합계

전기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융부채

76,170,000

매입채무 및 기타채무

31,849,392

장ㆍ단기차입금

269,000,000

사채

327,226,476

기타금융부채

16,161,061

리스부채

20,090,075

합계

644,236,929

76,170,000

20,090,075

740,497,004

	상각후원가로 측정하는 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	기타	금융부채, 범주 합계

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다.

연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다.

연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

연결실체는 유동성위험 관리에 대한 궁극적인 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하고 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

연결실체는 신용위험, 유동성위험과 시장위험(이자율위험 및 가격위험 포함)에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.금융위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무및기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

당분기말 현재 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금 및 수취채권으로 한진해운 매출채권 4,236백만원이 존재하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에대해서만 거래를 하고 있습니다.신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내고 있습니다. 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금 및 수취채권

4,236

	위험					위험 합계
	시장위험			신용위험	유동성위험
	외화위험	이자율위험	기타 가격위험	신용위험	유동성위험

공정가치로 측정되는 금융자산의 공정가치 서열체계 수준에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

1,625,498

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

4,650,849

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형과 시장가치접근법을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용, 유사기업 PBR 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다.

연결실체는 연결재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).- 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 3으로 분류하였습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산

당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치측정치
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
수준1	수준2	수준3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

전기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

1,425,498

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

3,529,925

4,650,849

8,180,774

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치측정치
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
수준1	수준2	수준3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치로 측정되는 금융부채의 공정가치 서열체계 수준에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융부채

48,729,000

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채

당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치측정치
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
수준1	수준2	수준3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

전기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융부채

76,170,000

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치측정치
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
수준1	수준2	수준3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 3으로 측정된 금융자산의 변동내역

당분기

(단위 : 천원)

기초

1,425,498

4,650,849

증가

200,000

분기말

1,625,498

4,650,849

	측정 전체
	공정가치
	반복적인 공정가치측정치
	자산
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
	공정가치 서열체계의 모든 수준
	수준3

전분기

(단위 : 천원)

기초

1,193,101

3,360,960

증가

200,000

분기말

1,393,101

3,360,960

	측정 전체
	공정가치
	반복적인 공정가치측정치
	자산
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
	공정가치 서열체계의 모든 수준
	수준3

수준 3으로 측정된 금융부채의 변동내역

당분기

(단위 : 천원)

기초

76,170,000

평가

(27,441,000)

분기말

48,729,000

	측정 전체
	공정가치
	반복적인 공정가치측정치
	부채
	파생상품 금융부채
	공정가치 서열체계의 모든 수준
	공정가치 서열체계 수준 3

전분기

(단위 : 천원)

기초

119,094,000

평가

(58,815,000)

분기말

60,279,000

	측정 전체
	공정가치
	반복적인 공정가치측정치
	부채
	파생상품 금융부채
	공정가치 서열체계의 모든 수준
	공정가치 서열체계 수준 3

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

(단위 : 백만원)

투입변수 범위

22,550

0.2132

0.0284

0.0566

2025-12-03

부채

48,729

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

이항모형은 기초자산의 가격이 이산적인 이항확률분포를 따른다는 가정(주가의 상승 또는 하락)하에 도출된 옵션의 가격을 결정하는 모형입니다. 이항모형을 사용하여 측정한 교환권대가의 공정가치에 사용되는 유의적인 투입변수인 기초자산가격과 주가변동성은 당분기말 현재 주가와 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 당분기말 현재 측정한 교환권대가의 공정가치는 48,729백만원 입니다.

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치측정치
부채
당기손익인식금융부채
파생상품
교환권대가
공정가치 서열체계의 모든 수준
수준3
평가기법					평가기법 합계
옵션가격결정모형
이항모형
관측할 수 없는 투입변수
기초자산가격, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	무위험할인율, 측정 투입변수	위험할인율	기대만기, 측정 투입변수

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 부채

당분기

(단위 : 천원)

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 당기손익-공정가치측정 금융부채(교환사채)가 있습니다.

10% 하락

3,897,492

10% 상승

(3,896,110)

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채

0.1

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채

0.1

수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 부채

연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치측정에 사용된 평가기법의 변경에 대한 기술, 부채

당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

	측정 전체
	공정가치
	반복적인 공정가치측정치
	부채
	당기손익-공정가치로 인식된 금융부채
	파생상품
	교환권대가
	공정가치 서열체계의 모든 수준
	수준3
	관측할 수 없는 투입변수
	기초자산의 변동성

전분기

(단위 : 천원)

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채

10% 하락

3,395,689

10% 상승

(6,036,489)

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채

0.1

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채

0.1

수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 부채

연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치측정에 사용된 평가기법의 변경에 대한 기술, 부채

	측정 전체
	공정가치
	반복적인 공정가치측정치
	부채
	당기손익-공정가치로 인식된 금융부채
	파생상품
	교환권대가
	공정가치 서열체계의 모든 수준
	수준3
	관측할 수 없는 투입변수
	기초자산의 변동성

34. 특수관계자거래 (연결)

당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
유의적인 영향력을 행사하는 기업	한국산업은행과 그 종속기업 등
관계기업(주1,2)	㈜대한항공, ㈜한진, ㈜진에어, 한국공항㈜, 한진정보통신㈜,㈜항공종합서비스, 아이에이티㈜, ㈜싸이버스카이, ㈜에어코리아,Hanjin Int'l Japan, Hanjin Int'l Corp. ㈜한국글로발로지스틱스시스템,부산글로벌물류센터㈜, 한진평택컨테이너터미널㈜,한진부산컨테이너터미널㈜, 한진울산신항운영㈜, ㈜왕산레저개발, 한진인천컨테이너터미널㈜ 등
대규모기업집단계열회사 등(주3)	정석인하학원, 정석물류학술재단, 일우재단, 태일통상㈜, 포항항7부두운영㈜, 인천글로벌물류센터㈜, ㈜휴데이터스 등

(주1) 지배기업과 지배기업의 종속기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 아래 특수관계자거래 및 관련 채권, 채무잔액에는 주석으로 공시되지 않습니다.(주2) 관계기업 및 관계기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.(주3) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

매출 등

58,466,962

3,949,258

662,008

691,526

210,595

12,523

53,243

44,717

2,689

19,765

980

57,029

3,276,733

79,501

79,495

3,345

67,610,369

매입 등

3,655,225

22,411,750

449,059

739

1,238,083

8,275,930

37,690

5,568,183

4,058

35,560

607

160,026

41,836,910

전체 특수관계자
특수관계자
유의적인 영향력을 행사하는 기업	관계기업													대규모기업집단계열회사 등
한국산업은행	(주)대한항공	(주)한진	(주)진에어	한국공항(주)	한진정보통신(주)	아이에이티(주)	(주)싸이버스카이	(주)항공종합서비스	케이에비에이션(주)	Hanjin Intl Corp.	(주)에어코리아	(주)왕산레저개발	기타, 관계기업	정석인하학원	일우재단	정석물류학술재단	기타, 그 밖의 특수관계자

전분기

(단위 : 천원)

매출 등

184,334,723

3,952,403

584,570

663,792

102,631

7,738

47,429

44,878

110,872

8,954

697

49,683

3,210,454

162,643

98,953

3,420

193,383,840

매입 등

3,648,521

14,234,860

627,335

479,493

1,049,854

6,918,772

76,092

5,498,050

11,701

37,013

371

202,476

32,784,538

전체 특수관계자
특수관계자
유의적인 영향력을 행사하는 기업	관계기업													대규모기업집단계열회사 등
한국산업은행	(주)대한항공	(주)한진	(주)진에어	한국공항(주)	한진정보통신(주)	아이에이티(주)	(주)싸이버스카이	(주)항공종합서비스	케이에비에이션(주)	Hanjin Intl Corp.	(주)에어코리아	(주)왕산레저개발	기타, 관계기업	정석인하학원	일우재단	정석물류학술재단	기타, 그 밖의 특수관계자

매출에 대한 설명

매출 등에는 배당금수익이 포함되어 있습니다.

매입에 대한 설명

리스 관련 거래는 제외되어 있습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

당분기말

(단위 : 천원)

채권 등

7,348,212

15,300,914

159,331

87,893

79,691

459,008

4,618

240

460

10,395

11,208

7,721

327,357

9,844

428

23,817,195

채무 등

80,000,000

1,145,103

1,577,264

255,297

1,285,675

77,794

720,293

6,787

1,338

115,067

85,184,618

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금

232,000

전체 특수관계자
특수관계자
유의적인 영향력을 행사하는 기업	관계기업													대규모기업집단계열회사 등
한국산업은행	(주)대한항공	(주)한진	(주)진에어	한국공항(주)	한진정보통신(주)	아이에이티(주)	(주)싸이버스카이	(주)항공종합서비스	케이에비에이션(주)	Hanjin Intl Corp.	(주)에어코리아	(주)왕산레저개발	기타, 관계기업	정석인하학원	일우재단	정석물류학술재단	기타, 그 밖의 특수관계자

전기말

(단위 : 천원)

채권 등

7,350,323

15,475,837

169,968

131,276

144,293

15,475

4,750

251

5,222

115

10,960

493,687

9,567

418

23,812,267

채무 등

2,038,669

1,682,631

295,592

750,052

77,794

711,146

1,289

5,299

3,010

1,176,423

6,741,905

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금

234,000

전체 특수관계자
특수관계자
유의적인 영향력을 행사하는 기업	관계기업													대규모기업집단계열회사 등
한국산업은행	(주)대한항공	(주)한진	(주)진에어	한국공항(주)	한진정보통신(주)	아이에이티(주)	(주)싸이버스카이	(주)항공종합서비스	케이에비에이션(주)	Hanjin Intl Corp.	(주)에어코리아	(주)왕산레저개발	기타, 관계기업	정석인하학원	일우재단	정석물류학술재단	기타, 그 밖의 특수관계자

채무에 대한 설명

리스 관련 거래는 제외되어 있습니다.

특수관계자의 리스거래에 대한 공시, 지급액 및 이자비용

당분기

(단위 : 천원)

지급액

71,688

147,223

201,235

420,146

이자비용

1,280

2,014

4,468

7,762

전체 특수관계자
특수관계자
관계기업			대규모기업집단계열회사 등
(주)대한항공	한국공항(주)	한진정보통신(주)	정석인하학원

전분기

(단위 : 천원)

지급액

34,316

812

249,902

374,347

659,377

이자비용

1,613

13,029

11,742

26,384

전체 특수관계자
특수관계자
관계기업			대규모기업집단계열회사 등
(주)대한항공	한국공항(주)	한진정보통신(주)	정석인하학원

리스기준서 면제규정이 적용되는 소액리스 및 단기리스는 제외되어 있습니다.

특수관계자의 리스거래에 대한 공시, 리스부채

당분기말

(단위 : 천원)

리스부채

16,901

89,151

24,983

131,035

전체 특수관계자
특수관계자
관계기업			대규모기업집단계열회사 등
(주)대한항공	한국공항(주)	한진정보통신(주)	정석인하학원

전기말

(단위 : 천원)

리스부채

44,638

289,494

344,658

678,790

전체 특수관계자
특수관계자
관계기업			대규모기업집단계열회사 등
(주)대한항공	한국공항(주)	한진정보통신(주)	정석인하학원

차입금 및 대여금 관련 특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

300,000,000

100,000,000

증가

감소

기말

300,000,000

100,000,000

이자비용, 특수관계자거래

35,668,000

4,574,000

미지급비용, 특수관계자거래

498,000

	전체 특수관계자
	특수관계자
	유의적인 영향력을 행사하는 기업
	한국산업은행
	특수관계자거래
	교환사채	단기차입금

전분기

(단위 : 천원)

기초

300,000,000

100,000,000

증가

감소

기말

300,000,000

100,000,000

이자비용, 특수관계자거래

30,444,000

4,565,000

미지급비용, 특수관계자거래

499,000

	전체 특수관계자
	특수관계자
	유의적인 영향력을 행사하는 기업
	한국산업은행
	특수관계자거래
	교환사채	단기차입금

특수관계자의 회사채 액면가액 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초금액

8,000,000

6,000,000

2,500,000

증가

3,000,000

감소

(4,000,000)

분기말금액

4,000,000

2,000,000

2,500,000

3,000,000

회사채에 대한 이자수익, 특수관계자거래

346,209

이자비용, 특수관계자거래

119,000

미지급비용, 특수관계자거래

55,000

전체 특수관계자
특수관계자
관계기업
(주)대한항공		(주)한진		한국공항(주)		㈜진에어
연결실체의 회사채무상품투자 거래
연결실체가 보유하고있는 회사채무상품투자	연결실체가 발행한 회사채무상품투자	연결실체가 보유하고있는 회사채무상품투자	연결실체가 발행한 회사채무상품투자	연결실체가 보유하고있는 회사채무상품투자	연결실체가 발행한 회사채무상품투자	연결실체가 보유하고있는 회사채무상품투자	연결실체가 발행한 회사채무상품투자

전분기

(단위 : 천원)

기초금액

11,000,000

7,000,000

증가

2,000,000

2,500,000

감소

(4,000,000)

(3,000,000)

분기말금액

9,000,000

6,000,000

2,500,000

회사채에 대한 이자수익, 특수관계자거래

599,708

이자비용, 특수관계자거래

미지급비용, 특수관계자거래

전체 특수관계자
특수관계자
관계기업
(주)대한항공		(주)한진		한국공항(주)		㈜진에어
연결실체의 회사채무상품투자 거래
연결실체가 보유하고있는 회사채무상품투자	연결실체가 발행한 회사채무상품투자	연결실체가 보유하고있는 회사채무상품투자	연결실체가 발행한 회사채무상품투자	연결실체가 보유하고있는 회사채무상품투자	연결실체가 발행한 회사채무상품투자	연결실체가 보유하고있는 회사채무상품투자	연결실체가 발행한 회사채무상품투자

지분거래내역에 대한 기술, 특수관계자거래

당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다.

기업의 보증이나 담보의 제공에 대한 기술, 특수관계자거래, 당기

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

단기종업원급여

3,622,850

장기종업원급여

3,121,460

퇴직급여

832,386

합계

7,576,696

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

단기종업원급여

3,504,001

장기종업원급여

퇴직급여

692,656

합계

4,196,657

	공시금액

특수관계자에게 지급한 배당금에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

배당금지급, 특수관계자

4,680

1,524

배당금 미지급금, 특수관계자

	특수관계자	대규모기업집단계열회사 등	전체 특수관계자 합계

전분기

(단위 : 백만원)

배당금지급, 특수관계자

3,312

1,263

배당금 미지급금, 특수관계자

	특수관계자	대규모기업집단계열회사 등	전체 특수관계자 합계

특수관계자거래 약정의 상세 내역에 대한 공시

(단위 : 백만원)

약정에 대한 설명

분할존속회사인 ㈜대한항공과 분할신설회사인 (주)한진칼은 분할 전 채무에 대하여 연대하여 책임을 부담합니다.

지배기업인 (주)한진칼은 분할 당시 분할회사의 약정 또는 사실관계에 기인하여 발생하는 우발채무를 분할계획서가 정하는 바에 따라 승계할 수 있습니다.

지배기업인 (주)한진칼은 2020년 11월 17일에 항공산업의 개편추진과 관련하여한국산업은행으로부터 투자금을 유치하고 상호협력하고자, 한국산업은행, 계열주(당사의 대표이사인 조원태 회장)과 투자 합의를 체결하였습니다. 투자합의의 내용은 다음과 같습니다.1) 한국산업은행과 신주인수계약(신주인수대금 5천억원) 및 교환사채인수계약(사채인수 대금 3천억원)을 체결하여 총 8천억원의 자금을 조달2) 1에서 조달된 자금을 관계기업인 ㈜대한항공에 대여3) ㈜대한항공의 주주배정 방식의 유상증자에 참여4) ㈜대한항공으로 하여금 3)에서 조달된 자금으로 아시아나항공 주식회사가 발행하는 3천억원 상당의 영구전환사채 및 1조 5천억원 상당의 신주를 인수

해당 합의와 관련하여 지배기업은 아래의 의무조항에 대한 약정을 체결하였습니다.?1) 한국산업은행의 한진칼 및 대한항공 사외이사 및 감사위원(장) 지명권2) 한진칼 및 주요계열사 주요 경영사항에 대한 사전 협의권 및 동의권 준수3) 윤리경영위원회 설치 및 운영4) 경영평가위원회가 대한항공에 경영평가를 실시할 수 있도록 협조 및 감독할 책임5) PMI(Post-Merger Integration) 계획을 수립하고 이행할 책임6) ㈜대한항공 등 주요 계열사 주식의 담보 제공, 처분 등의 경우 한국산업은행의 사전 동의 필요7) 투자합의서의 중요 조항 위반시 금 5천억원의 위약벌과 손해배상책임을 부담하며 이를 담보하기 위해 ㈜대한항공 발행 신주 45,218,952주에 대한 처분권한 위임 및 질권을 설정할 의무

지배기업과 지배기업의 대표이사인 조원태 회장(이하 "대표이사") 및 한국산업은행 간 2020. 11. 17. 체결한 투자합의서에서 정한 위약벌 및 손해배상채무를 담보하기 위하여 대표이사는 본인이 보유하고 있는 당사 주식 3,858,869주를 한국산업은행에 담보로 제공하고 있습니다. 한국산업은행은 투자합의서가 정한 위약 사유가 발생하는 경우 처분위임계약에 따라 해당 주식에 대한 처분권을 행사하거나 대표이사의 당사 주식을 동반 매각할 수 있는 권리(drag-along right)를 가집니다. 또한, 대표이사가 한국산업은행의 사전동의를 얻어 그가 보유하는 지배기업 발행 주식을 제 3자에게 매각하고자 하는 경우, 한국산업은행은 지배기업 발행 주식 전부 또는 일부를 대표이사가 해당 제 3자에게 매각하고자 하는 것과 동일한 가격으로 함께 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(tag-along right)를 가집니다. 지배기업은 해당 주식에 대하여 한국산업은행에 근질권설정계약을 체결하였습니다.

신주 인수 약정금액, 한진칼

500,000

사채 인수 약정금액, 한진칼

300,000

영구전환사채 인수 약정금액, 대한항공

300,000

신주 인수 약정금액, 대한항공

1,500,000

투자합의서 중요 조항 위반시 위약벌 금액

500,000

	분할 전 채무에 대한 연대책임	분할 전 우발채무 승계 가능성	항공산업의 개편추진 관련 투자 합의	투자 합의 관련 의무조항 약정	투자 합의서에 따른 약정사항, 대표이사 소유 당사 주식 관련

35. 비현금거래 (연결)

중요한 비현금거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

건설중인자산의 본계정 대체

(250,937)

유형자산 취득에 따른 미지급금 등

5,000

리스부채 유동성 대체

150,875

사용권자산 취득

294,325

상각후원가측정금융자산의 유동성대체

8,011,351

장기선급비용의 유동성대체

장기차입금의 유동성대체

230,000,000

사채의 유동성대체

14,944,056

건설중인무형자산의 기타무형자산 대체

(5,057,872)

유형자산의 투자부동산 대체

(8,688)

건설중인무형자산의 미지급금

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

건설중인자산의 본계정 대체

(199,482)

유형자산 취득에 따른 미지급금 등

리스부채 유동성 대체

224,812

사용권자산 취득

621,928

상각후원가측정금융자산의 유동성대체

5,987,596

장기선급비용의 유동성대체

장기차입금의 유동성대체

사채의 유동성대체

52,894,446

건설중인무형자산의 기타무형자산 대체

(1,037,216)

유형자산의 투자부동산 대체

(5,609,726)

건설중인무형자산의 미지급금

627,354

	공시금액

36. 우발채무와 약정사항 (연결)

제공받은 지급보증에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

총 약정금액

1,413,651

55,000

4,766,382

33,000

550,000

6,818,033

약정에 대한 설명

계약이행 보증약정

인허가 보증 등

항공권 예약, 발권용 전산단말장비 사용에 따른 임대료 및 통신회선 사용료 등 지급보증

여행객 보상 등

연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증 내역은 없습니다.

거래상대방
SGI 서울보증보험			㈜신한은행			관광공제회
계약의 유형
이행보증	기타보증	지급보증	이행보증	기타보증	지급보증	이행보증	기타보증	지급보증

전기말

(단위 : 천원)

총 약정금액

947,533

4,208,920

33,000

550,000

5,739,453

약정에 대한 설명

거래상대방
SGI 서울보증보험			㈜신한은행			관광공제회
계약의 유형
이행보증	기타보증	지급보증	이행보증	기타보증	지급보증	이행보증	기타보증	지급보증

우발부채에 대한 공시

(단위 : 천원)

소송금액

3,000,000

41,811

원고

제주드림피에프브이㈜

당사

피고

당사

개인

계류법원

서울고등법원

수원지방법원 여주지원

비고

1심 승소, 원고 항소 진행중

이행보증금 반환소송 승소, 소송비용 확정 및 청구

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

연결실체는 동 소송으로부터 유의적인 부채가 발생할 가능성이 높지 않다고 판단하여 동 소송에 대한 충당부채를 인식하지 않고 있습니다.

	우발부채		우발부채 합계
	법적소송우발부채
	법적소송우발부채, 이행보증금반환	법적소송우발부채, 계약금반환 청구의 소

약정에 대한 공시

(단위 : 천원)

차입금

200,000,000

총 약정금액

260,000,000

복구충당부채

3,165,101

지급유예금액에 대한 이자비용

약정에 대한 설명

연결실체가 특수관계자 이외의 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.

종속기업인 ㈜칼호텔네트워크는 2001년 9월 인천국제공항공사와 호텔건물 준공일로부터(2003년 8월 28일) 50년간 호텔의 소유권과 운영권 및 동 기간동안 토지사용권을 가지는 국제업무지역 호텔시설사업에 대하여 실시협약을 체결하였습니다. 동협약에 의하여 호텔의 무상사용 기간인 50년이 경과되면 동 호텔은 인천국제공항공사에 귀속되며, 귀속 후에는 인천국제공항공사와 협의하여 관계법에 정하여진 적정사용료를 지급하고 계속 사용할 수 있습니다. 또한 2002년 7월 호텔 개발과 운영활동, 마케팅 및 경영서비스의 제공과 관련하여 HYATT International Corporation의 계열회사인 Hotel Project System Pte., Ltd.와 기술서비스 및 로얄티 계약을 체결하였습니다. 이후 2002년 10월, 2011년 11월과 2014년 7월에 걸쳐 개정되었습니다.그리고 2009년 중 인천국제공항공사와 국제업무지역(IBC)-1 호텔(H2) 개발사업과 관련한 실시협약을 체결하였습니다. 동 협약에 의하면, 동 종속기업은 호텔 운영개시일로부터 50년간 토지사용권 및 시설의 소유권을 가지며, 토지사용료를 납부하여야 합니다. 다만, 동 종속기업은 사업기간 만료시 인천국제공항공사와 토지사용기간의 연장에 대하여 협의할 수 있습니다.한편, 토지사용기간이 만료되거나 협약이 해지되는 경우 토지에 설치된 시설물을 철거하여야 합니다. 이에 따라, 연결실체는 시설물철거와 관련하여 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하는데 소요될 것으로 추정되는 비용이 충당부채의 인식요건을 충족함에 따라 이에 대한 현재가치 3,165,101천원의 복구충당부채를 사용권자산의 취득원가에 반영하였으며, 동일한 금액을 부채로 계상하였습니다. 가산된 복구충당비용은 동 사용권자산의 내용연수에 따라 비용화하고 있으며, 현재가치로 표시된 복구충당부채에 대해서는 유효이자율법에 의해 이자비용을계상하고 복구충당부채에 가산하고 있습니다.

한편, 동 종속기업은 당분기말 현재 한국산업은행 등으로부터 차입한 원리금(당분기말 현재 차입금: 200,000백만원)을 상환할 자금이 부족한 경우, 지배기업인 ㈜한진칼이 부족자금을 보충하기 위하여 동 종속기업의 유상증자에 참여하는 약정을 한국산업은행 등과 체결하고 있습니다. 약정 한도 금액은 260,000백만원 입니다.

또한 연결실체 보험계약상의 재산보험금청구권에 대주들을 위한 질권이 설정되었습니다. 연결실체의 건물 관련 보험 사고가 발생한 경우, 대주들은 담보설정금액을 한도로 보험금전액을 수령할 수 있는 권리를 가집니다. 연결실체는 모든 보험 증권의 원본을 담보 관리 은행에게 교부한 바 있습니다.

종속기업인 토파스여행정보㈜는 당분기말 현재 Amadeus로부터 지급되는 Distribution Fee 및 여행사 매출이 있습니다. 토파스여행정보㈜와 Amadeus가 공동으로 개발한 사이트를 여행사에 제공하고 있으며, 여행사는 이 사이트를 통해 Amadeus와계약이 체결된 Contents Provider(항공사, 호텔, 렌터카 업체)의 스케쥴/운임 조회 및 예약/발권 등의 업무를 처리합니다.또한, 동 종속기업과 한진정보통신㈜는 종합정보통신망 서비스 이용에 대한 계약, 여행사관련 시스템 유지보수, 기반시스템 이용계약, 고객서비스센터 업무 도급 계약을 체결하고 있습니다. 한편, 동 종속기업은 다수의 여행사와 TOPAS 사용자 계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 시스템 사용료 인식하고 있습니다.

연결실체는 유의적인 공동약정인 공동투자건물을 보유하고 있습니다. 동 공동영업 약정 하에서 임대목적으로 투자된 인천광역시 중구에 위치한 인하국제의료센터 건물에 대해 연결실체 20%, ㈜대한항공 50%, 한국공항㈜ 20% 및 (학)정석인하학원10%의 지분을 각각 소유하고 있는 바, 각 공동영업자는 자신의 지분에 해당하는 만큼의 임대수익에 대한 권리가 있습니다.

	제공한 지급보증	국제업무지역 호텔시설사업 실시협약 등	자금 보충 약정	재산보험금청구권 질권 설정	업무 도급 계약 등	공동투자건물 보유

금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시

(단위 : 천원)

총 약정금액

260,000,000

30,000,000

20,000,000

500,000

20,000,000

30,000,000

500,000

381,000,000

실행금액

200,000,000

30,000,000

230,000,000

	부동산담보신탁계약_한국산업은행 외	주식담보대출_농협은행(주)	주식담보대출_케이프투자증권(주)	주식담보대출_현대차증권(주)	주식담보대출_교보증권㈜	신용대출_㈜우리은행	신용대출_㈜하나은행	신용대출_NH투자증권㈜	계약의 유형 합계

담보제공자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

담보로 제공된 유형자산

466,734,611

148,234,391

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

104,825,042

담보설정금액

260,000,000

1,628,197

36,000,000

담보설정주식수 (단위 : 주)

4,000,000

차입금액

200,000,000

30,000,000

담보권자

한국산업은행 외

(주)우리은행 외

농협은행㈜

관련채무의 내용

장기차입금

임대보증금 근저당권

단기차입금

담보제공자산에 대한 설명

한국산업은행 및 농협은행(수탁자)에 신탁하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다. 동 부동산투자신탁수익권의 제1순위 공동우선수익자는 ㈜하나은행, 농협은행㈜, ㈜대구은행, 한국산업은행입니다.

	토지/건물	토지/건물/투자부동산	관계기업투자(㈜대한항공)

37. 종속기업의 매각 (연결)

처분시점 종속기업의 자산 및 부채 내역

당분기

(단위 : 천원)

현금및현금성자산

4,957,668

유동자산

3,350,804

비유동자산

9,456,580

자산총계

17,765,052

유동부채

2,307,168

비유동부채

66,506

부채총계

2,373,674

총처분대가

140,016,000

	Waikiki Resort Hotel Inc.

전분기

(단위 : 천원)

현금및현금성자산

유동자산

비유동자산

자산총계

유동부채

비유동부채

부채총계

총처분대가

	Waikiki Resort Hotel Inc.

유동자산에 대한 설명

유동자산은 현금및현금성자산을 제외한 금액입니다.

처분 종속기업에 대한 기술

연결실체는 유동성 확보를 위하여 종속기업인 Waikiki Resort Hotel Inc. 지분 100%의 매각을 2024년 4월 18일 이사회에서 결의하였고 2024년 4월 중 매각대금 정산 등이 완료되었는 바, Waikiki Resort Hotel Inc.는 당분기말 현재 연결범위에서 제외되었습니다. 동 종속기업의 총처분대가는 140,016백만원이며, 전액 현금및현금성자산으로 수령하였습니다. 다만, 이는 별도의 주요 사업계열에 해당하지 아니하므로 해당 기업의 매각 전 손익은 중단영업으로 표시되지 아니하였습니다.

38. 보고기간 후 사건 (연결)

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 12 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 11 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 천원)

자산

　유동자산

404,657,197

299,418,061

　　현금및현금성자산 (주5,28)

26,668,624

14,750,726

　　단기금융상품 (주5,28)

311,632,941

221,698,671

　　매출채권 및 기타유동채권 (주6,28,29)

65,598,231

62,516,341

　　당기법인세자산

34,473

　　기타금융자산 (주13,28,29)

38,100

　　기타유동자산 (주7)

684,828

417,850

　비유동자산

2,802,004,868

2,790,895,906

　　종속기업투자 (주8)

377,381,125

384,972,836

　　관계기업투자 (주9,29,31)

2,405,280,194

2,386,823,180

　　유형자산 (주10)

12,575,278

12,606,438

　　사용권자산 (주11)

81,536

111,934

　　무형자산 (주12)

6,086,735

5,610,061

　　기타금융자산 (주13,28)

600,000

400,000

　　순확정급여자산 (주16)

371,457

　자산총계

3,206,662,065

3,090,313,967

부채

　유동부채

410,666,974

505,437,190

　　매입채무및기타채무 (주14,28,29)

5,548,947

6,295,292

　　단기차입금 (주15,28,31)

30,000,000

39,000,000

　　유동성사채 (주15,28,30)

33,974,694

71,925,607

　　유동성교환사채 (주15,28,29)

270,970,004

240,354,789

　　유동성리스부채 (주11,28)

42,657

40,629

　　기타금융부채 (주17,28,29)

48,729,000

76,170,000

　　기타유동부채 (주18)

1,335,704

1,196,771

　　당기법인세부채

20,065,968

70,454,102

　비유동부채

94,505,255

54,838,519

　　사채 (주15,28,29,30)

79,772,474

14,946,079

　　장기차입금(사채 포함), 총액 (주15,28)

30,000,000

　　비유동리스부채 (주11,28)

45,210

77,461

　　순확정급여부채 (주16)

706,888

　　이연법인세부채

9,054,954

9,814,979

　　장기기타채무 (주14)

4,925,729

　부채총계

505,172,229

560,275,709

자본

　자본금 (주1,19)

168,247,613

　기타불입자본 (주20)

1,618,205,273

　이익잉여금 (주21)

839,011,085

667,559,509

　기타자본구성요소 (주22)

76,025,865

76,025,866

　자본총계

2,701,489,836

2,530,038,261

자본과부채총계

3,206,662,065

3,090,313,970

	제 12 기 3분기말	제 11 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 천원)

영업수익 (주4,23,29)

11,188,399

122,753,995

10,266,149

106,935,294

영업비용 (주24,29)

6,220,122

17,266,325

4,298,433

12,878,224

영업이익(손실)

4,968,277

105,487,670

5,967,716

94,057,070

금융수익 (주25)

4,106,130

11,034,950

2,365,300

9,048,574

금융비용 (주25)

14,141,709

41,107,009

14,483,495

44,425,100

기타영업외수익 (주26)

2,621,484

158,226,597

48,126,490

61,303,310

기타영업외비용 (주26)

35,145

1,186,791

1,217,663

3,744,298

법인세차감전순이익

(2,480,963)

232,455,417

40,758,348

116,239,556

법인세비용 (주27)

(18,389,648)

40,944,413

6,830,437

11,197,794

계속영업분기순이익

15,908,685

191,511,004

33,927,911

105,041,762

중단영업손익 (주32)

136,660,078

137,913,504

분기순이익

15,908,685

191,511,004

170,587,989

242,955,266

기타포괄손익

(921)

9,591

4,826

19,457

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(921)

9,591

4,826

19,457

　　순확정급여부채 재측정요소 (주16)

(921)

9,591

4,826

19,457

분기총포괄손익

15,907,764

191,520,595

170,592,815

242,974,723

주당이익

　기본주당보통주순이익(손실) (단위 : 원)

238.0

2,864.0

2,550.0

3,631.0

　　계속영업기본주당보통주순이익(손실) (단위 : 원)

238

2,864

513

1,570

　　중단영업기본주당보통주이익(손실) (단위 : 원)

0.0

2,037

2,061

　기본주당우선주순이익(손실) (단위 : 원)

238.0

2,889.0

2,574.0

3,655.0

　　계속영업기본주당우선주순이익(손실) (단위 : 원)

238

2,889

523

1,580

　　중단영업기본주당우선주이익(손실) (단위 : 원)

0.0

2,051

2,075

	제 12 기 3분기		제 11 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 천원)

2023.01.01 (기초자본)

168,246,405

1,626,133,219

(7,728,246)

9,675,334

78,412,611

459,208,232

2,333,947,555

분기순이익

242,955,266

배당금의지급

(11,418,965)

확정급여제도의 재측정요소

19,457

신주인수권 행사

1,208

25,749

26,957

자기주식의 취득

(9,900,784)

유형자산재평가잉여금

(2,386,745)

2,386,745

2023.09.30 (기말자본)

168,247,613

1,626,158,968

(17,629,030)

9,675,334

76,025,866

693,150,735

2,555,629,486

2024.01.01 (기초자본)

168,247,613

1,626,158,968

(17,629,030)

9,675,334

76,025,866

667,559,509

2,530,038,260

분기순이익

191,511,004

배당금의지급

(20,069,019)

확정급여제도의 재측정요소

9,590

9,591

신주인수권 행사

자기주식의 취득

유형자산재평가잉여금

2024.09.30 (기말자본)

168,247,613

1,626,158,968

(17,629,030)

9,675,334

76,025,866

839,011,085

2,701,489,836

	자본
	자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분이익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 천원)

영업활동현금흐름

25,436,226

101,870,273

　영업에서 창출된 현금흐름

16,192,486

21,915,141

　　분기순이익

191,511,004

242,955,266

　　현금의 유출이 없는 비용 등의 가산

83,820,256

103,407,944

　　　퇴직급여

1,108,458

1,121,784

　　　대손상각비

6,605

9,046

　　　기타의 대손상각비

24,783

　　　투자부동산감가상각비

408,705

　　　유형자산감가상각비

31,160

43,478

　　　사용권자산감가상각비

30,398

30,733

　　　무형자산상각비

567,431

167,204

　　　사채상환손실

134,070

　　　파생금융부채거래손실

3,509,856

　　　이자비용

41,101,763

44,418,612

　　　리스부채 이자비용

5,245

6,488

　　　법인세비용

40,944,413

53,557,968

　　현금의 유입 없는 수익 등의 차감

(259,797,543)

(326,368,151)

　　　이자수익

(11,034,949)

(9,048,574)

　　　배당금수익

(90,742,899)

(78,787,299)

　　　파생상품평가이익

(27,441,000)

(58,815,000)

　　　파생상품거래이익

(2,453,753)

　　　투자부동산처분이익

(177,251,650)

　　　종속기업투자주식처분이익

(130,578,695)

　　　기타의대손충당금환입

(11,875)

　　순운전자본의 변동

658,769

1,920,082

　　　매출채권

(660,533)

(911,290)

　　　선급비용

(132,152)

42,417

　　　부가세대급금

(134,825)

(181,308)

　　　매입채무

(2,925)

　　　미지급금

51,908

629,404

　　　미지급비용

1,413,080

(1,284,234)

　　　예수금

138,933

3,959,824

　　　퇴직금의지급

(17,642)

(374,707)

　　　퇴직급여채무 관계사전출입

41,705

　　　국민연금전환금의 감소

1,196

　이자의 수취

7,950,957

9,054,193

　배당금의 수취

90,742,899

78,787,299

　법인세의 납부

(89,450,116)

(7,886,360)

투자활동현금흐름

29,128,165

384,013,443

　임차보증금의 증가

(38,100)

　단기금융상품의 취득

(360,000,000)

(250,000,000)

　단기금융상품의 처분

270,696,978

371,995,656

　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(200,000)

　투자부동산의 처분

263,633,804

　건설중인유형자산의 처분

595,718

　파생상품금융자산 처분

774,837

　종속기업투자의 처분

138,170,406

　관계기업투자의 처분

(18,457,014)

　건설중인유형자산의 취득

(424,568)

　무형자산의 취득

(1,044,105)

(2,362,004)

재무활동현금흐름

(42,646,493)

(478,247,831)

　임대보증금의 증가

540,371

　임대보증금의 감소

(6,256,983)

　단기차입금의 차입

55,000,000

34,000,000

　단기차입금의 상환

(64,000,000)

(54,000,000)

　장기차입금의 차입

30,000,000

　유동성장기차입금의 상환

(30,000,000)

(130,000,000)

　유동성사채의 상환

(53,000,000)

(167,000,000)

　이자의 지급

(10,230,546)

(17,241,808)

　리스부채 이자의 지급

(5,245)

(6,488)

　리스부채의 상환

(30,223)

(28,215)

　사채의 발행

79,688,540

33,848,550

　신주인수권부사채의 상환

(180,810,465)

　자기주식의 취득

(9,900,784)

　신주인수권 행사

26,957

　배당금의 지급

(20,069,019)

(11,418,966)

현금및현금성자산의순증가(감소)

11,917,898

7,635,885

기초현금및현금성자산

14,750,726

122,658,736

분기말현금및현금성자산

26,668,624

130,294,621

	제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

5. 재무제표 주석

1. 당사의 개요

주식회사 한진칼(이하 '당사')은 2013년 8월 1일을 분할기준일로 하여 주식회사 대한항공의 투자사업부문이 인적분할하여 분할신설되었으며 자회사 관리 및 신규사업투자를 목적으로 하는 지주회사로서, 서울시 중구 서소문로에 본점이 있습니다. 당사는 2013년 9월 16일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장되었습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주자본금 166,906백만원 및 우선주자본금 1,342백만원이며, 보통주의 주요 주주는 조원태 외 특수관계자와 (주)호반건설 외 특수관계자, Delta Air Lines, Inc. 및 한국산업은행 등으로 구성되어 있습니다.

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 당사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.요약중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유(또는 고객을 대신하여 보유)하거나 발행하는 경우, 해당 거래와 관련한 가상자산의 일반정보, 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

회계목적 상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 분기재무제표에의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.3 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책과 계산방법이 동일합니다2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

- 금융상품의 공정가치주석 28에 기술된 바와 같이, 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

4. 부문정보

당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 당사의 사업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 사업부문별 주요 사업내용은 다음과 같습니다.

구 분	주요 사업내용
투자부문	자회사 관리 및 투자사업

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술

자회사 관리 및 투자사업

수익(매출액)

10,601,561

30,284,826

90,742,899

586,837

1,726,270

11,188,399

122,753,995

중단영업수익

계속영업수익과 중단영업수익의 합계

11,188,399

122,753,995

기업 전체 총계																				기업 전체 총계 합계
투자부문										기타부문
제품과 용역								제품과 용역 합계		제품과 용역								제품과 용역 합계
브랜드사용료수익		배당금수익		파견용역수익 등		부동산임대수익		제품과 용역 합계		브랜드사용료수익		배당금수익		파견용역수익 등		부동산임대수익		제품과 용역 합계
3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

전분기

(단위 : 천원)

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술

자회사 관리 및 투자사업

수익(매출액)

9,713,623

26,539,795

78,787,299

552,526

1,608,200

10,266,149

106,935,294

중단영업수익

1,828,089

5,682,642

계속영업수익과 중단영업수익의 합계

12,094,238

112,617,936

기업 전체 총계																				기업 전체 총계 합계
투자부문										기타부문
제품과 용역								제품과 용역 합계		제품과 용역								제품과 용역 합계
브랜드사용료수익		배당금수익		파견용역수익 등		부동산임대수익		제품과 용역 합계		브랜드사용료수익		배당금수익		파견용역수익 등		부동산임대수익		제품과 용역 합계
3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

주요 고객에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

영업수익

101,191,755

	㈜대한항공	고객 합계

전분기

(단위 : 천원)

영업수익

280,024,453

	㈜대한항공	고객 합계

종속기업에 대한 기술, 당기

당사는 당분기 중 Waikiki Resort Hotel Inc. 지분을 전량 매각하여 종속기업에서 제외하였습니다.

5. 현금및현금성자산 및 단기금융상품

현금및현금성자산에 대한 설명

현금및현금성자산 공시

당분기말

(단위 : 천원)

보유현금

3,000

예금잔액

26,665,624

현금및현금성자산

26,668,624

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

보유현금

1,399

예금잔액

14,749,327

현금및현금성자산

14,750,726

	공시금액

단기금융상품의 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

정기예금

301,600,000

CP,RP 등

10,032,941

단기금융상품

311,632,941

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

정기예금

201,600,000

CP,RP 등

20,098,671

단기금융상품

221,698,671

	공시금액

사용이 제한된 금융자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산

1,600,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

중소기업 동반성장 협력대출 예탁금

	단기금융상품

전기말

(단위 : 천원)

사용이 제한된 금융자산

1,600,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

	단기금융상품

6. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

매출채권

15,097,922

(4,344,632)

10,753,289

미수수익

4,893,881

(48,939)

4,844,942

대여금

50,000,000

매출채권 및 기타채권 합계

65,598,231

	총장부금액	차감: 대손충당금	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

매출채권

14,437,388

(4,338,027)

10,099,361

미수수익

2,441,136

(24,155)

2,416,981

대여금

50,000,000

매출채권 및 기타채권 합계

62,516,341

	총장부금액	차감: 대손충당금	장부금액 합계

매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

4,338,027

24,155

대손상각비 인식 금액

6,605

24,783

분기말

4,344,632

48,939

	매출채권	미수수익

전분기

(단위 : 천원)

기초

4,326,180

20,316

대손상각비 인식 금액

9,046

(11,876)

분기말

4,335,226

8,440

	매출채권	미수수익

7. 기타유동자산

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동선급비용

334,817

부가가치세대급금

350,010

기타유동자산

684,827

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

유동선급비용

202,665

부가가치세대급금

215,185

기타유동자산

417,850

	공시금액

8. 종속기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	법인설립 및 영업소재지	결산월	주요 영업활동	당분기말		전기말
회사명	법인설립 및 영업소재지	결산월	주요 영업활동	지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
토파스여행정보㈜	대한민국	12월	시스템 소프트웨어 개발 및 공급업	94.35	53,654,873	94.35	53,654,873
㈜칼호텔네트워크	대한민국	12월	호텔업	100.00	223,495,107	100.00	223,495,107
㈜한진관광	대한민국	12월	일반 및 국외 여행사업	100.00	10,000,000	100.00	10,000,000
정석기업㈜ (주1)	대한민국	12월	비주거용 건물 임대업	48.27	90,231,145	48.27	90,231,145
Waikiki Resort Hotel Inc.(주2)	미국	12월	호텔업	-	-	100.00	7,591,711
합 계					377,381,125		384,972,836

(주1) 명목상 정석기업㈜의 지분율은 48.27%이나, 정석기업㈜의 보유 자기주식 고려 후 지배기업의 유효 지분율은 55.50%입니다.(주2) 당사는 당분기 중 Waikiki Resort Hotel Inc. 지분을 전량 매각하여 종속기업에서 제외하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)
회사명	기초	처분	분기말
토파스여행정보㈜	53,654,873	-	53,654,873
㈜칼호텔네트워크	223,495,107	-	223,495,107
㈜한진관광	10,000,000	-	10,000,000
정석기업㈜	90,231,145	-	90,231,145
Waikiki Resort Hotel Inc.(주1)	7,591,711	(7,591,711)	-
합계	384,972,836	(7,591,711)	377,381,125

(주1) 당사는 당분기 중 Waikiki Resort Hotel Inc. 지분을 전량 매각하여 종속기업에서 제외하였습니다.

(전분기)

전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 없습니다.

9. 관계기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	법인설립 및영업소재지	결산월	주요 영업활동	당분기말			전기말
회사명	법인설립 및영업소재지	결산월	주요 영업활동	지분율(%)	장부금액	취득원가	지분율(%)	장부금액	취득원가
㈜대한항공	대한민국	12월	항공업	26.05	2,229,395,189	2,229,395,189	26.05	2,229,395,189	2,229,395,189
㈜한진(주1)	대한민국	12월	기타 도로화물 운송업	30.78	175,885,005	175,885,005	24.16	157,427,991	157,427,991
합 계					2,405,280,194	2,405,280,194		2,386,823,180	2,386,823,180

(주1) ㈜한진에 대한 명목상 지분율은 30.78%이나, ㈜한진의 보유 자기주식 고려 후 지배기업의 유효 지분율은 31.79% 입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
관계기업명	당분기말	전기말
㈜대한항공	2,169,699,514	2,299,595,835
㈜한진	88,419,919	89,735,711
합 계	2,258,119,433	2,389,331,546

(3) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 천원)
회사명	기초	취득	분기말
㈜대한항공	2,229,395,189	-	2,229,395,189
㈜한진(주1)	157,427,991	18,457,014	175,885,005
합 계	2,386,823,180	18,457,014	2,405,280,194

(주1) 당사는 당분기 중 ㈜한진의 지분을 일부 추가 취득하였습니다.(전분기)

전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 없습니다.

10. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유형자산

12,024,336

936,547

(394,842)

541,705

15,700

(14,392)

1,308

25,039

(17,110)

7,929

305,000

(305,000)

13,306,622

(426,343)

(305,000)

12,575,278

유형자산
토지				건물				기계장치				시설장치				건설중인자산				합계
장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계
취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

유형자산

12,024,336

936,547

(366,738)

569,809

15,700

(13,214)

2,486

25,039

(15,232)

9,807

305,000

(305,000)

13,306,622

(395,184)

(305,000)

12,606,438

유형자산
토지				건물				기계장치				시설장치				건설중인자산				합계
장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계
취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계

유형자산의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초금액

12,024,336

569,809

2,486

9,807

12,606,438

감가상각비

(28,104)

(1,177)

(1,878)

(31,159)

취득

대체

처분

분기말금액

12,024,336

541,705

1,308

7,929

12,575,278

	토지	건물	기계장치	시설장치	건설중인자산	유형자산 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초금액

17,294,631

873,452

4,056

12,311

171,150

18,355,600

감가상각비

(40,421)

(1,177)

(1,878)

(43,476)

취득

424,568

대체

(5,270,295)

(253,854)

(5,524,149)

처분

(595,718)

분기말금액

12,024,336

579,177

2,879

10,433

12,616,825

	토지	건물	기계장치	시설장치	건설중인자산	유형자산 합계

평가모형에 따른 토지 장부금액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

재평가모형

12,024,336

원가모형

4,943,153

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

한편, 당사는 유형자산 중 토지에 대해 재평가모형을 적용하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

	토지

전기말

(단위 : 천원)

재평가모형

12,024,336

원가모형

4,943,153

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

	토지

11. 사용권자산 및 리스부채

리스이용자의 리스 활동의 특성에 대한 정보

당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

사용권자산

81,536

	차량운반구	자산 합계

전기말

(단위 : 천원)

사용권자산

111,934

	차량운반구	자산 합계

리스부채 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동 리스부채

42,657

비유동 리스부채

45,210

리스부채

87,867

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

유동 리스부채

40,629

비유동 리스부채

77,461

리스부채

118,090

	공시금액

소액리스자산 포함한 리스 관련 총 지출액

당분기

(단위 : 천원)

사용권자산의 감가상각비, 차량운반구

(30,398)

사용권자산의 감가상각비 합계

(30,398)

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

(5,245)

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

(57,543)

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)

(23,009)

소액리스자산 등 리스와 관련된 총 지출액

(116,021)

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

사용권자산의 감가상각비, 차량운반구

(30,733)

사용권자산의 감가상각비 합계

(30,733)

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

(6,488)

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)

(21,732)

소액리스자산 등 리스와 관련된 총 지출액

	공시금액

12. 무형자산

무형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

187,134,466

(185,524,000)

1,610,466

5,814,642

(1,338,374)

4,476,268

192,949,108

(1,338,374)

(185,524,000)

6,086,735

영업권 이외의 무형자산
산업재산권				기타무형자산				건설중인 무형자산				합계
장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계
취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

187,085,054

(185,524,000)

1,561,054

1,645,770

(770,943)

874,827

3,174,180

191,905,004

(770,943)

(185,524,000)

5,610,061

영업권 이외의 무형자산
산업재산권				기타무형자산				건설중인 무형자산				합계
장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계	장부금액			장부금액 합계
취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계	취득가액	상각누계액	손상누계액	장부금액 합계

무형자산의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

1,561,054

874,827

3,174,180

5,610,061

취득

49,412

994,692

1,044,104

상각비

(567,431)

대체

4,168,872

(4,168,872)

분기말

1,610,466

4,476,268

6,086,735

	산업재산권	기타무형자산	건설중인 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초

1,328,363

1,003,823

33,000

2,365,186

취득

204,137

2,785,220

2,989,357

상각비

(167,204)

대체

92,957

(92,957)

분기말

1,532,500

929,576

2,725,263

5,187,339

	산업재산권	기타무형자산	건설중인 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

13. 기타금융자산

기타금융자산 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타유동금융자산

38,100

기타비유동금융자산

600,000

	임차보증금	당기손익-공정가치측정금융자산	금융자산, 분류 합계

전기말

(단위 : 천원)

기타유동금융자산

기타비유동금융자산

400,000

	임차보증금	당기손익-공정가치측정금융자산	금융자산, 분류 합계

기타금융자산에 대한 기술

당분기 및 전분기 중 연체되거나 손상된 기타금융자산은 없습니다.

14. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

미지급금

3,422,127

미지급비용

2,126,820

기타유동채무 합계

5,548,947

장기미지급비용

4,925,729

기타비유동채무 합계

4,925,729

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

미지급금

724,884

미지급비용

5,570,408

기타유동채무 합계

6,295,292

장기미지급비용

기타비유동채무 합계

	공시금액

15. 차입금

차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

단기차입금

30,000,000

유동성장기차입금

유동성일반사채

33,974,694

유동성교환사채

270,970,004

합계, 유동 차입금

334,944,698

비유동성장기차입금

비유동성일반사채

79,772,474

비유동성교환사채

합계, 비유동 차입금

79,772,474

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

단기차입금

39,000,000

유동성장기차입금

유동성일반사채

71,925,607

유동성교환사채

240,354,789

합계, 유동 차입금

351,280,396

비유동성장기차입금

30,000,000

비유동성일반사채

14,946,079

비유동성교환사채

합계, 비유동 차입금

44,946,079

	공시금액

차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

차입금, 이자율

0.0000

차입금, 기준이자율

CD 3M

차입금, 기준이자율 조정

0.0115

단기차입금

30,000,000

	(주)하나은행_1	(주)하나은행_2	(주)우리은행_1	(주)농협은행_1	차입금명칭 합계

전기말

(단위 : 천원)

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

단기차입금

24,000,000

10,000,000

5,000,000

39,000,000

	(주)하나은행_1	(주)하나은행_2	(주)우리은행_1	(주)농협은행_1	차입금명칭 합계

단기차입금에 대한 기술

당분기말 현재 당사는 원화단기차입금과 관련하여 관계기업투자자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 31 참조).

장기차입금 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

차입금, 이자율

0.0000

차입금, 만기

2025-03-10

원화장기차입금

유동성 장기차입금

장기차입금

	농협은행(주)	차입금명칭 합계

전기말

(단위 : 천원)

차입금, 이자율

차입금, 만기

원화장기차입금

30,000,000

유동성 장기차입금

장기차입금

30,000,000

	농협은행(주)	차입금명칭 합계

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

차입금, 발행

2022-03-14

2023-07-07

2023-08-04

2024-03-07

2024-04-17

2020-12-03

차입금, 만기

2024-03-14

2025-01-07

2024-12-04

2025-01-21

2026-03-06

2025-10-17

2026-04-17

2025-12-03

차입금, 이자율

0.0000

0.0530

0.0510

0.0420

0.0390

0.0410

0.0225

명목금액

10,000,000

19,000,000

5,000,000

50,000,000

16,000,000

14,000,000

114,000,000

300,000,000

사채할인발행차금

(252,832)

(25,621)

상환할증금

28,435,500

교환권조정

(57,439,875)

차감계

113,747,168

270,970,004

유동성 대체

(33,974,694)

(270,970,004)

차감 잔액

79,772,474

	차입금명칭
	회사채								교환사채
	제10-2회 무보증공모사채	제11회 무보증사모사채	제12-1회 무보증사모사채	제12-2회 무보증사모사채	제13회 무보증공모사채	제14-1회 무보증사모사채	제14-2회 무보증사모사채	회사채 합계	제4회 교환사채	교환사채 합계

전기말

(단위 : 천원)

차입금, 발행

차입금, 만기

차입금, 이자율

명목금액

53,000,000

10,000,000

19,000,000

5,000,000

87,000,000

300,000,000

사채할인발행차금

(128,313)

(39,271)

상환할증금

28,435,500

교환권조정

(88,041,440)

차감계

86,871,687

240,354,789

유동성 대체

(71,925,607)

(240,354,789)

차감 잔액

14,946,080

	차입금명칭
	회사채								교환사채
	제10-2회 무보증공모사채	제11회 무보증사모사채	제12-1회 무보증사모사채	제12-2회 무보증사모사채	제13회 무보증공모사채	제14-1회 무보증사모사채	제14-2회 무보증사모사채	회사채 합계	제4회 교환사채	교환사채 합계

교환사채 발행조건에 대한 공시

(단위 : 백만원)

모집 또는 매출총액(권면금액의 100%)

300,000

발행잔액

300,000

표면이자율

0.0225

만기보장수익률(연간)

0.04

발행회사의 조기상환권(Call Option)

교환가액 조정

교환대상

㈜대한항공 보통주 14,481,560주

교환가액(원/주)

20,716원

교환청구기간

교환사채발행일로부터 1개월째 되는날로부터 만기일 10일 전까지

교환비율

1.00

주요 기한의 이익 상실 사유

유효지분율, 교환 대상 주식이 100% 교환되기 전

0.2605

교환 대상 주식이 100% 교환될 경우 변동될 예상 유효지분율, 교환사채

0.2213

	제4회 무기명식 사모 교환사채

발행잔액에 대한 기술

교환대상에 대한 기술

당분기말 현재 교환 대상 주식이 100% 교환될 경우, ㈜대한항공에 대한 유효지분율은 26.05%에서 22.13%로 변동될 수 있습니다.

교환사채 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초 사채

300,000,000

28,435,500

(39,271)

(88,041,440)

240,354,789

상각, 사채

13,650

30,601,565

30,615,215

사채평가손익

분기말 사채

300,000,000

28,435,500

(25,621)

(57,439,875)

270,970,004

기초 파생상품부채 - 유동

76,170,000

상각, 유동 파생상품 금융부채

파생상품의 공정가치 변화로 인한 이익(손실)

(27,441,000)

분기말 파생상품부채 - 유동

48,729,000

차입금명칭
교환사채
장부금액				장부금액 합계
총장부금액	상환할증금	사채할인발행차금	교환권조정	장부금액 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초 사채

300,000,000

28,435,500

(54,776)

(122,800,388)

205,580,336

상각, 사채

11,322

25,383,665

25,394,987

사채평가손익

분기말 사채

300,000,000

28,435,500

(43,454)

(97,416,723)

230,975,323

기초 파생상품부채 - 유동

119,094,000

상각, 유동 파생상품 금융부채

파생상품의 공정가치 변화로 인한 이익(손실)

(58,815,000)

분기말 파생상품부채 - 유동

60,279,000

차입금명칭
교환사채
장부금액				장부금액 합계
총장부금액	상환할증금	사채할인발행차금	교환권조정	장부금액 합계

발행한 교환사채 관련 회계처리에 대한 기술

한편, 당사가 발행한, 제4회 무기명식 사모 교환사채는 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 교환권대가 및 조기상환청구권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정됩니다. 교환사채에 내재된 교환권대가, 조기상환청구권은 내재파생상품의 분리조건을 충족하므로, 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품금융부채(당기손익-공정가치금융부채)로 회계처리 하였습니다.

거래일 평가손익에 대한 기술

당사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 유효이자율법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

교환권조정에 포함되어 있는 공정가치와 거래가격의 차이에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

Ⅰ.기초

52,896,524

Ⅱ.신규 발생

Ⅲ.당분기 증감 ((1)+(2))

(18,385,847)

(1) 상각

(18,385,847)

(2) 청산

Ⅳ.기말 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

34,510,677

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

Ⅰ.기초

73,780,184

Ⅱ.신규 발생

Ⅲ.당분기 증감 ((1)+(2))

(15,250,860)

(1) 상각

(15,250,860)

(2) 청산

Ⅳ.기말 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

58,529,324

	공시금액

기한의 이익 상실에 대한 설명

당사가 발행한 사채 및 차입금 계약에는 담보비율 또는 신용등급의 유지, 부도 또는 파산 등과 관련된 기한의 이익 상실 규정이 포함되어 있습니다. 기한의 이익 상실 사유 발생 시 만기 전 조기상환이 청구될 수 있습니다. 당분기말 현재 당사는 기한의 이익상실 사유가 발생하지 않았습니다.

16. 퇴직급여

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치

16,262,278

사외적립자산의 공정가치

(15,555,390)

순확정급여부채(자산)

706,888

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치

14,753,172

사외적립자산의 공정가치

(15,124,629)

순확정급여부채(자산)

(371,457)

	공시금액

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

14,753,172

(15,124,629)

(371,457)

당기근무원가

1,119,133

이자비용(이자수익)

407,615

(418,290)

(10,675)

재측정요소

(12,471)

퇴직금 지급액

(17,642)

관계사 전출입

분기말

16,262,278

(15,555,390)

706,888

	확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초

13,425,860

(13,239,483)

186,377

당기근무원가

1,114,958

이자비용(이자수익)

479,247

(472,420)

6,827

재측정요소

(25,302)

퇴직금 지급액

(374,707)

1,196

(373,511)

관계사 전출입

41,705

분기말

14,687,063

(13,736,009)

951,054

	확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

17. 기타금융부채

기타금융부채 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

파생금융부채-교환권대가

48,729,000

합계

48,729,000

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

파생금융부채-교환권대가

76,170,000

합계

76,170,000

	공시금액

18. 기타부채

기타부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

예수금

274,225

예수제세

1,061,479

기타부채

1,335,704

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

예수금

174,581

예수제세

1,022,189

기타부채

1,196,770

	공시금액

19. 자본금

주식의 분류에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

수권주식수 (주)

250,000,000

발행주식수 (주)

66,762,279

536,766

67,299,045

액면가액 (원)

2,500

자본금

166,905,698

1,341,915

168,247,613

	보통주	우선주	주식 합계

전기말

(단위 : 천원)

수권주식수 (주)

250,000,000

발행주식수 (주)

66,762,279

536,766

67,299,045

액면가액 (원)

2,500

자본금

166,905,698

1,341,915

168,247,613

	보통주	우선주	주식 합계

20. 기타불입자본

기타불입자본 구성내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

주식발행초과금

1,626,158,968

자기주식

(17,629,030)

자기주식처분이익

9,675,334

합 계

1,618,205,272

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

주식발행초과금

1,626,158,968

자기주식

(17,629,030)

자기주식처분이익

9,675,334

합 계

1,618,205,272

	공시금액

자기주식 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

취득한 자기주식수(단위 : 주)

자기주식취득

당기 보유한 자기주식수(단위 : 주)

440,041

6,469

자기주식

17,574,651

54,379

	보통주	우선주	주식 합계

전분기

(단위 : 천원)

취득한 자기주식수(단위 : 주)

240,343

자기주식취득

9,900,784

당기 보유한 자기주식수(단위 : 주)

440,038

6,469

자기주식

17,574,651

54,379

	보통주	우선주	주식 합계

주식발행초과금의 변동내역에 대한 기술

전분기 중 자기주식 240,343주(9,900,784천원)을 매입하였습니다. 당분기 현재 자기주식은 보통주 440,041주(17,574,651천원)와 우선주 6,469주(54,379천원)으로 구성되어 있습니다.

21. 이익잉여금

이익잉여금의 구성내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

이익준비금

7,997,414

미처분이익잉여금

831,013,670

합 계

839,011,084

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

이익준비금

5,990,513

미처분이익잉여금

661,568,996

합 계

667,559,509

	공시금액

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

당사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

이익잉여금의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

667,559,509

분기순이익

191,511,004

배당금의지급

(20,069,019)

확정급여제도의 재측정요소

9,590

유형자산재평가손익 잉여금 대체

분기말

839,011,084

	이익잉여금

전분기

(단위 : 천원)

기초

459,208,233

분기순이익

242,955,266

배당금의지급

(11,418,965)

확정급여제도의 재측정요소

19,457

유형자산재평가손익 잉여금 대체

2,386,745

분기말

693,150,736

	이익잉여금

22. 기타자본구성요소

기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

관계기업투자자산평가손익

70,618,739

유형자산재평가잉여금

5,407,126

합계

76,025,865

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

관계기업투자자산평가손익

70,618,739

유형자산재평가잉여금

5,407,126

합계

76,025,866

	공시금액

23. 영업수익

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

10,601,561

30,284,826

586,837

1,726,270

11,188,399

32,011,096

기타 원천으로부터의 수익

90,742,899

계속영업이익

11,188,399

122,753,995

중단영업수익

합계

11,188,399

122,753,995

	제품과 용역								제품과 용역 합계
	브랜드사용료수익		파견용역수익 등		배당금수익		부동산임대수익		제품과 용역 합계
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

전분기

(단위 : 천원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

9,713,623

26,539,795

552,526

1,608,200

10,266,149

28,147,995

기타 원천으로부터의 수익

78,787,299

계속영업이익

10,266,149

106,935,294

중단영업수익

1,828,089

5,682,642

합계

12,094,238

112,617,936

	제품과 용역								제품과 용역 합계
	브랜드사용료수익		파견용역수익 등		배당금수익		부동산임대수익		제품과 용역 합계
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

중단영업손익에 대한 기술, 전기

전분기 중 서소문사옥 토지/건물 매각으로 인해 부동산임대사업과 관련한 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다(주석 32 참조).

보고부문별 수익의 범주별 정보에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

계속영업이익(손실)

10,601,561

30,284,826

586,837

1,726,270

90,742,899

중단영업이익(손실)

합계

11,188,399

122,753,995

	제품과 용역								제품과 용역 합계
	브랜드사용료수익		파견용역수익 등		부동산임대수익		배당금수익		제품과 용역 합계
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

전분기

(단위 : 천원)

계속영업이익(손실)

9,713,623

26,539,795

552,526

1,608,200

78,787,299

중단영업이익(손실)

1,828,089

5,682,642

합계

12,094,238

112,617,936

	제품과 용역								제품과 용역 합계
	브랜드사용료수익		파견용역수익 등		부동산임대수익		배당금수익		제품과 용역 합계
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

수행의무별 수익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

계속영업이익(손실)

11,188,399

32,011,096

90,742,899

중단영업이익(손실)

합계

11,188,399

122,753,995

	수행의무				수행의무 합계
	기간에 걸쳐 이행하는 수행의무		한 시점에 이행하는 수행의무		수행의무 합계
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

전분기

(단위 : 천원)

계속영업이익(손실)

10,266,149

28,147,995

78,787,299

중단영업이익(손실)

1,828,089

5,682,642

합계

12,094,238

112,617,936

	수행의무				수행의무 합계
	기간에 걸쳐 이행하는 수행의무		한 시점에 이행하는 수행의무		수행의무 합계
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

지역별 수익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

계속영업이익(손실)

11,173,543

110,772,764

14,856

11,981,231

중단영업이익(손실)

합계

11,188,399

122,753,995

	지역				지역 합계
	국내		국외		지역 합계
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

전분기

(단위 : 천원)

계속영업이익(손실)

10,266,149

106,935,294

중단영업이익(손실)

1,828,089

5,682,642

합계

12,094,238

112,617,936

	지역				지역 합계
	국내		국외		지역 합계
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

24. 영업비용

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

급여

3,419,858

8,981,152

퇴직급여

369,486

1,108,458

복리후생비

144,899

455,574

유형자산 감가상각비

10,386

31,159

사용권자산 감가상각비

10,133

30,398

무형자산상각비

227,254

567,431

건물관리비

26,013

85,012

수선유지비

6,141

13,167

세금과공과금

15,483

102,513

수도광열비

7,692

22,533

지급수수료

1,124,145

3,545,945

임차료, 판관비

20,872

63,139

대손상각비(환입)

5,104

6,605

기타판매비와관리비

832,656

2,253,237

계속영업 소계

6,220,122

17,266,323

중단영업(부동산임대)

영업비용 합계

6,220,122

17,266,325

	장부금액
	공시금액
	계속영업
	계속영업 및 중단영업
	3개월	누적

전분기

(단위 : 천원)

급여

1,814,207

5,674,872

퇴직급여

373,928

1,121,784

복리후생비

154,765

423,146

유형자산 감가상각비

14,492

43,477

사용권자산 감가상각비

10,132

30,733

무형자산상각비

54,750

167,204

건물관리비

37,282

115,293

수선유지비

3,021

5,755

세금과공과금

(2,220)

164,001

수도광열비

12,510

36,479

지급수수료

1,169,374

3,521,971

임차료, 판관비

1,758

5,260

대손상각비(환입)

9,248

9,046

기타판매비와관리비

645,187

1,559,204

계속영업 소계

4,298,434

12,878,225

중단영업(부동산임대)

436,004

2,660,613

영업비용 합계

4,734,438

15,538,838

	장부금액
	공시금액
	계속영업
	계속영업 및 중단영업
	3개월	누적

중단영업에 대한 기술

전분기 중 서소문사옥 토지/건물 매각으로 인해 부동산임대사업과 관련한 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다(주석 32 참조).

25. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

이자수익

4,106,130

11,034,949

이자비용

14,140,125

41,101,763

리스부채 이자비용

1,585

5,245

금융비용

14,141,710

41,107,008

	장부금액
	공시금액
	3개월	누적

전분기

(단위 : 천원)

이자수익

2,365,300

9,048,574

이자비용

14,481,268

44,418,612

리스부채 이자비용

2,228

6,488

금융비용

14,483,496

44,425,100

	장부금액
	공시금액
	3개월	누적

26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 천원)

종속기업투자주식처분이익

(1,845,894)

130,578,695

외환차익

204,113

파생상품평가이익

4,470,000

27,441,000

파생상품거래이익

기타대손충당금환입

(2,646)

잡이익

2,789

중단기타영업외수익

기타영업외수익 합계

2,621,484

158,226,597

파생상품평가손실

파생상품거래손실

기타의대손상각비

24,783

기부금

10,000

외환차손

1,151,400

사채상환손실

잡손실

361

607

기타영업외비용 합계

35,145

1,186,791

	장부금액
	공시금액
	3개월	누적

전분기

(단위 : 천원)

종속기업투자주식처분이익

외환차익

파생상품평가이익

47,124,000

58,815,000

파생상품거래이익

1,005,589

2,453,753

기타대손충당금환입

(3,126)

11,875

잡이익

22,681

중단기타영업외수익

177,251,650

기타영업외수익 합계

225,378,141

238,554,959

파생상품평가손실

(1,469,752)

파생상품거래손실

2,687,116

3,509,856

기타의대손상각비

기부금

100,000

외환차손

사채상환손실

134,070

잡손실

299

372

기타영업외비용 합계

1,217,663

3,744,298

	장부금액
	공시금액
	3개월	누적

중단영업손익에 대한 기술, 전기

전분기 중 서소문사옥 토지/건물 매각으로 인해 부동산임대사업과 관련한 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다(주석 32 참조).

27. 법인세

추정 가중평균유효법인세율에 대한 공시

당분기

가중평균유효법인세율

0.1761

	공시금액

전분기

가중평균유효법인세율

0.0963

	공시금액

법인세비용 산정 및 인식에 대한 기술

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 17.61%(전분기 9.63%)입니다.

28. 금융상품

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

현금및현금성자산

26,668,624

단기금융상품

311,632,941

매출채권 및 기타채권

65,598,231

기타금융자산

600,000

38,100

638,100

합계

600,000

403,937,896

404,537,896

	당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	금융자산, 범주 합계

전기말

(단위 : 천원)

현금및현금성자산

14,750,726

단기금융상품

221,698,671

매출채권 및 기타채권

62,516,341

기타금융자산

400,000

합계

400,000

298,965,739

299,365,739

	당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	금융자산, 범주 합계

금융부채의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

매입채무 및 기타채무

2,099,021

단기차입금

30,000,000

유동성사채

33,974,694

유동성교환사채

270,970,004

유동 리스부채

42,657

유동성기타금융부채

48,729,000

장기차입금

사채

79,772,474

리스부채

45,210

합계

48,729,000

416,816,193

87,867

465,633,060

	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	기타	금융부채, 범주 합계

전기말

(단위 : 천원)

매입채무 및 기타채무

6,295,292

단기차입금

39,000,000

유동성사채

71,925,607

유동성교환사채

240,354,789

유동 리스부채

40,629

유동성기타금융부채

76,170,000

장기차입금

30,000,000

사채

14,946,079

리스부채

77,461

합계

76,170,000

402,521,767

118,090

478,809,857

	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	기타	금융부채, 범주 합계

위험에 대한 노출정도에 대한 공시

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

유동성위험 관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

당사는 신용위험, 유동성위험과 시장위험(이자율위험 및 가격위험 포함)에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.금융위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 지분상품 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무및기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다.

당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

당분기말 현재 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금 및 수취채권으로 한진해운 매출채권 4,236백만원이 존재하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내고 있습니다.

	위험				위험 합계
	시장위험		신용위험	유동성위험
	이자율위험	기타 가격위험	신용위험	유동성위험

공정가치로 측정되는 금융자산의 공정가치 서열체계 수준에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타금융자산

600,000

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

당사는 당분기말 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융상품은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).- 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치측정치
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
수준1	수준2	수준3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

전기말

(단위 : 천원)

기타금융자산

400,000

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치측정치
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
수준1	수준2	수준3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치로 측정되는 금융부채의 공정가치 서열체계 수준에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융부채

48,729,000

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치측정치
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
수준1	수준2	수준3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

전기말

(단위 : 천원)

파생상품 금융부채

76,170,000

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치측정치
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
수준1	수준2	수준3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 3으로 측정된 금융자산의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

400,000

증가

200,000

분기말

600,000

	측정 전체
	공정가치
	반복적인 공정가치측정치
	자산
	당기손익인식금융자산
	공정가치 서열체계의 모든 수준
	수준3

전분기

(단위 : 천원)

기초

200,000

증가

200,000

분기말

400,000

	측정 전체
	공정가치
	반복적인 공정가치측정치
	자산
	당기손익인식금융자산
	공정가치 서열체계의 모든 수준
	수준3

수준 3으로 측정된 금융부채의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

76,170,000

평가손익

(27,441,000)

분기말

48,729,000

	측정 전체
	공정가치
	반복적인 공정가치측정치
	부채
	당기손익인식금융부채
	공정가치 서열체계의 모든 수준
	수준3

전분기

(단위 : 천원)

기초

119,094,000

평가손익

(58,815,000)

분기말

60,279,000

	측정 전체
	공정가치
	반복적인 공정가치측정치
	부채
	당기손익인식금융부채
	공정가치 서열체계의 모든 수준
	수준3

금융부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

(단위 : 백만원)

투입변수 범위

22,550

0.2132

0.0284

0.0566

2025-12-03

부채

48,729

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치측정치
부채
당기손익인식금융부채
파생상품
교환권대가
공정가치 서열체계의 모든 수준
수준3
평가기법					평가기법 합계
옵션가격결정모형
이항모형
관측할 수 없는 투입변수
기초자산가격, 측정 투입변수	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수	무위험할인율, 측정 투입변수	할인율, 측정 투입변수	기대만기, 측정 투입변수

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 부채

당분기

(단위 : 천원)

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채

0.1

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채

0.1

10% 하락

3,897,492

10% 상승

(3,896,110)

	측정 전체
	공정가치
	반복적인 공정가치측정치
	부채
	당기손익인식금융부채
	파생상품
	교환권대가
	공정가치 서열체계의 모든 수준
	수준3
	관측할 수 없는 투입변수
	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

전분기

(단위 : 천원)

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채

0.1

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채

0.1

10% 하락

3,395,689

10% 상승

(6,036,489)

	측정 전체
	공정가치
	반복적인 공정가치측정치
	부채
	당기손익인식금융부채
	파생상품
	교환권대가
	공정가치 서열체계의 모든 수준
	수준3
	관측할 수 없는 투입변수
	주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수

비반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품에 대한 기술

당분기말 및 전기말 현재 비반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다.

공정가치 정보가 공시되지 않은 금융상품에 대한 기술

공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채는 없습니다.

29. 특수관계자거래

당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
유의적인 영향력을 행사하는 기업	한국산업은행과 그 종속기업 등
종속기업(주1)	토파스여행정보㈜, ㈜칼호텔네트워크, ㈜한진관광, 정석기업㈜
관계기업(주2)	㈜대한항공, ㈜한진, ㈜진에어, 한국공항㈜, 한진정보통신㈜, ㈜항공종합서비스, ㈜싸이버스카이, 아이에이티㈜, ㈜에어코리아, ㈜한국글로발로지스틱스시스템, 부산글로벌물류센터㈜, 한진평택컨테이너터미널㈜, 한진부산컨테이너터미널㈜, 한진울산신항운영㈜, (주)왕산레저개발, 한진인천컨테이너터미널㈜ 등
대규모기업집단계열회사 등(주3)	정석인하학원, 정석물류학술재단, 일우재단, 포항항7부두운영㈜, 인천글로벌물류센터㈜, ㈜휴데이터스 등

(주1) 당사는 당분기 중 Waikiki Resort Hotel Inc. 지분을 전량 매각하여 종속기업에서 제외하였습니다.(주2) 관계기업 및 관계기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.(주3) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

매출 등

29,292

17,480

67,631

4,576,239

11,955,600

101,191,755

2,487,491

442,133

490,431

95,729

314

3,143

12,523

2,689

58,294

79,495

79,501

3,345

121,593,085

매입 등

3,079

1,600

1,784,252

3,858

85,103

955,797

3,290

607

2,837,586

전체 특수관계자
특수관계자
종속기업					관계기업										대규모기업집단계열회사 등
토파스여행정보㈜	㈜칼호텔네트워크	㈜한진관광	정석기업㈜	Waikiki Resort Hotel Inc.	(주)대한항공	(주)한진	(주)진에어	한국공항(주)	한진정보통신(주)	(주)항공종합서비스	(주)싸이버스카이	아이에이티(주)	케이에비에이션(주)	기타, 관계기업	정석인하학원	정석물류학술재단	일우재단	기타, 그 밖의 특수관계자

전분기

(단위 : 천원)

매출 등

25,670

13,098

53,571

4,567,825

280,024,453

2,476,548

434,183

459,715

92,391

342

2,774

7,738

110,872

50,637

98,953

160,243

3,420

288,582,433

매입 등

1,600

1,354,436

2,785

39,261

465,231

49,166

371

100,000

2,012,850

전체 특수관계자
특수관계자
종속기업					관계기업										대규모기업집단계열회사 등
토파스여행정보㈜	㈜칼호텔네트워크	㈜한진관광	정석기업㈜	Waikiki Resort Hotel Inc.	(주)대한항공	(주)한진	(주)진에어	한국공항(주)	한진정보통신(주)	(주)항공종합서비스	(주)싸이버스카이	아이에이티(주)	케이에비에이션(주)	기타, 관계기업	정석인하학원	정석물류학술재단	일우재단	기타, 그 밖의 특수관계자

매출에 대한 기술

매출 등에는 종속기업 및 관계기업으로부터 수령한 배당금수익, 상표권 사용수익 등이 포함되어 있습니다.

매입에 대한 기술

리스 관련 거래는 제외되어 있습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

당분기말

(단위 : 천원)

채권 등

5,854,261

7,636

4,125

27,059

14,090

10,221,089

34,378

54,195

59,982

11,288

240

4,618

460

7,857

9,844

428

16,321,425

채무 등

187,594

483

40,299

223,930

452,306

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금

104,672

전체 특수관계자
특수관계자
유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업					관계기업										대규모기업집단계열회사 등
한국산업은행	토파스여행정보㈜	㈜칼호텔네트워크	㈜한진관광	정석기업㈜	Waikiki Resort Hotel Inc.	(주)대한항공	(주)한진	(주)진에어	한국공항(주)	한진정보통신(주)	(주)항공종합서비스	(주)싸이버스카이	아이에이티(주)	케이에비에이션(주)	기타, 관계기업	인하대병원	정석물류학술재단	일우재단	기타, 그 밖의 특수관계자

전기말

(단위 : 천원)

채권 등

5,697,724

6,210

4,155

13,670

13,726

9,567,296

34,990

103,617

58,012

11,488

251

4,750

11,106

9,567

418

15,537,116

채무 등

169,484

518

1,832

71,287

1,180

244,301

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금

98,394

전체 특수관계자
특수관계자
유의적인 영향력을 행사하는 기업	종속기업					관계기업										대규모기업집단계열회사 등
한국산업은행	토파스여행정보㈜	㈜칼호텔네트워크	㈜한진관광	정석기업㈜	Waikiki Resort Hotel Inc.	(주)대한항공	(주)한진	(주)진에어	한국공항(주)	한진정보통신(주)	(주)항공종합서비스	(주)싸이버스카이	아이에이티(주)	케이에비에이션(주)	기타, 관계기업	인하대병원	정석물류학술재단	일우재단	기타, 그 밖의 특수관계자

채무에 대한 기술

리스 관련 거래는 제외되어 있습니다.

특수관계자의 리스거래에 대한 기술

당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 재무제표에 인식한 리스부채 및 이자비용은 없습니다.

차입금 및 대여금 관련 특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

300,000,000

50,000,000

증가

감소

분기말

300,000,000

50,000,000

이자비용, 특수관계자거래

35,668,000

미지급비용, 특수관계자거래

498,000

이자수익, 특수관계자거래

2,371,000

미수수익, 특수관계자거래

전체 특수관계자
특수관계자
유의적인 영향력을 행사하는 기업		종속기업
한국산업은행		㈜칼호텔네트워크
특수관계자거래
교환사채	단기대여금	교환사채	단기대여금

전분기

(단위 : 천원)

기초

300,000,000

50,000,000

증가

감소

분기말

300,000,000

50,000,000

이자비용, 특수관계자거래

30,444,000

미지급비용, 특수관계자거래

499,000

이자수익, 특수관계자거래

2,352,000

미수수익, 특수관계자거래

845,000

전체 특수관계자
특수관계자
유의적인 영향력을 행사하는 기업		종속기업
한국산업은행		㈜칼호텔네트워크
특수관계자거래
교환사채	단기대여금	교환사채	단기대여금

특수관계자의 회사채 액면가액 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초금액

2,500,000

증가

3,000,000

감소

분기말금액

2,500,000

3,000,000

이자비용, 특수관계자거래

94,391

24,122

미지급비용, 특수관계자거래

30,410

25,068

전체 특수관계자
특수관계자
종속기업	관계기업
정석기업㈜	한국공항(주)	㈜진에어
금융자산, 범주
회사채

전분기

(단위 : 천원)

기초금액

2,000,000

증가

2,500,000

감소

(2,000,000)

분기말금액

2,500,000

이자비용, 특수관계자거래

미지급비용, 특수관계자거래

전체 특수관계자
특수관계자
종속기업	관계기업
정석기업㈜	한국공항(주)	㈜진에어
금융자산, 범주
회사채

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

단기종업원급여

3,622,850

장기종업원급여

3,121,460

퇴직급여

832,386

합계

7,576,697

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

단기종업원급여

3,504,001

장기종업원급여

퇴직급여

692,656

합계

4,196,657

	공시금액

특수관계자에게 지급한 배당금에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

배당금지급, 특수관계자

3,159

600

배당금 미지급금, 특수관계자

	특수관계자	대규모기업집단계열회사 등	전체 특수관계자 합계

전분기

(단위 : 백만원)

배당금지급, 특수관계자

1,790

340

배당금 미지급금, 특수관계자

	특수관계자	대규모기업집단계열회사 등	전체 특수관계자 합계

기업의 보증이나 담보의 제공에 대한 기술, 특수관계자거래, 당기

당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 없습니다.당기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다.

특수관계자거래 약정 내역에 대한 공시

(단위 : 백만원)

약정에 대한 설명

당사는 당분기말 현재 ㈜칼호텔네트워크가 한국산업은행 등으로부터 차입한 원리금(당분기말 현재 차입금 200,000백만원)을 상환할 자금이 부족한 경우, 부족자금을 보충하기 위하여 동 종속기업의 유상증자에 참여하는 약정을 한국산업은행 등과 체결하고 있습니다.

분할존속회사인 ㈜대한항공과 분할신설회사인 당사는 분할 전 채무에 대하여 연대하여 책임을 부담합니다.

당사는 분할 당시 분할회사의 약정 또는 사실관계에 기인하여 발생하는 우발채무를 분할계획서가 정하는 바에 따라 승계할 수 있습니다.

당사는 2020년 11월 17일에 항공산업의 개편추진과 관련하여 한국산업은행으로부터 투자금을 유치하고 상호협력하고자, 산업은행, 계열주(당사의 대표이사인 조원태 회장)과 투자 합의를 체결하였습니다. 투자합의의 내용은 다음과 같습니다.1) 산업은행과 신주인수계약(신주인수대금 5천억원) 및 교환사채인수계약(사채인수대금 3천억원)을 체결하여 총 8천억원의 자금을 조달2) 1)에서 조달된 자금을 관계기업인 ㈜대한항공에 대여3) ㈜대한항공의 주주배정 방식의 유상증자에 참여4) ㈜대한항공으로 하여금 3)에서 조달된 자금으로 아시아나항공 주식회사가 발행하는 3천억원 상당의 영구전환사채 및 1조 5천억원 상당의 신주를 인수

해당 합의와 관련하여 당사는 아래의 의무조항에 대한 약정을 체결하였습니다.1) 산업은행의 사외이사 및 감사위원(장) 지명권2) 주요경영사항에 대한 사전협의권 및 동의권 준수3) 윤리경영위원회 설치 및 운영4) 경영평가위원회가 (주)대한항공에 경영평가를 실시할 수 있도록 협조 및 감독할 책임5) PMI(Post-Merger Integration) 계획을 수립하고 이행할 책임6) ㈜대한항공 등 주요 계열사 주식의 담보 제공, 처분 등의 경우 산업은행의 사전 동의 필요7) 투자합의서의 중요 조항 위반시 금 5천억원의 위약벌과 손해배상책임을 부담하며 이를 담보하기 위해 ㈜대한항공 발행 신주 45,218,952주에 대한 처분권한 위임 및 질권을 설정할 의무

당사와 당사의 대표이사인 조원태 회장(이하 "대표이사") 및 한국산업은행 간 2020. 11. 17. 체결한 투자합의서에서 정한 위약벌 및 손해배상채무를 담보하기 위하여 대표이사는 본인이 보유하고 있는 당사 주식 3,858,869주를 한국산업은행에 담보로 제공하고 있습니다. 산업은행은 투자합의서가 정한 위약 사유가 발생하는 경우 처분위임계약에 따라 해당 주식에 대한 처분권을 행사하거나 대표이사의 당사 주식을 동반 매각할 수 있는 권리(drag-along right)를 가집니다. 또한, 대표이사가 산업은행의 사전동의를 얻어 그가 보유하는 당사 발행 주식을 제 3자에게 매각하고자 하는 경우, 산업은행은 당사 발행 주식 전부 또는 일부를 대표이사가 해당 제 3자에게 매각하고자 하는 것과 동일한 가격으로 함께 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(tag-along right)를 가집니다. 당사는 해당 주식에 대하여 산업은행에 근질권설정계약을 체결하였습니다.

차입금, 한국산업은행 등

200,000

신주 인수 약정금액, 한진칼

500,000

사채 인수 약정금액, 한진칼

300,000

영구전환사채 인수 약정금액, 대한항공

300,000

신주 인수 약정금액, 대한항공

1,500,000

투자합의서 중요 조항 위반시 위약벌 금액

500,000

	종속기업의 유상증자에 대한 약정	분할 전 채무에 대한 연대책임	분할 전 우발채무 승계 가능성	항공산업의 개편추진 관련 투자 합의	투자 합의 관련 의무조항 약정	투자 합의서에 따른 약정사항, 대표이사 소유 당사 주식 관련

30. 비현금거래

중요한 비현금거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

장기차입금의 유동성대체, 비현금거래

30,000,000

사채의 유동성대체, 비현금거래

14,944,056

리스부채 유동성 대체, 비현금거래

32,251

건설중인무형자산의 기타무형자산 대체, 비현금거래

(4,168,872)

건설중인무형자산의 미지급금, 비현금거래

사용권자산의 취득 및 처분, 비현금거래

유형자산의 투자부동산 대체, 비현금거래

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

장기차입금의 유동성대체, 비현금거래

사채의 유동성대체, 비현금거래

52,894,446

리스부채 유동성 대체, 비현금거래

28,546

건설중인무형자산의 기타무형자산 대체, 비현금거래

(92,957)

건설중인무형자산의 미지급금, 비현금거래

627,354

사용권자산의 취득 및 처분, 비현금거래

44,298

유형자산의 투자부동산 대체, 비현금거래

(5,524,149)

	공시금액

31. 우발채무와 약정사항 등

우발부채에 대한 공시

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당분기말 현재 당사가 피고로 진행중인 소송은 없습니다.

	법적소송우발부채

금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시

(단위 : 천원)

총 약정금액

30,000,000

20,000,000

500,000

20,000,000

500,000

30,000,000

121,000,000

실행금액

30,000,000

계약의 유형
주식담보대출							신용대출
거래상대방
(주)농협은행	케이프투자증권(주)	(주)교보증권	현대차증권㈜	(주)우리은행	NH투자증권㈜	(주)하나은행	(주)농협은행	케이프투자증권(주)	(주)교보증권	현대차증권㈜	(주)우리은행	NH투자증권㈜	(주)하나은행

담보제공자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

92,684,997

주식수 (단위 : 주)

4,000,000

담보설정금액

36,000,000

차입금액

30,000,000

담보권자

농협은행㈜

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제12기 3분기	제11기	제10기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-
-
-
-
-
-
-

재무비율 유지현황	계약내용
재무비율 유지현황	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
담보권설정 제한현황	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
자산처분 제한현황	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
지배구조변경 제한현황	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

거래 상대방	회사와의 관계	거래목적	거래일자	거래 대상물	거래금액	금액산정기준	거래손익	승인여부
㈜대한항공	계열회사	투자부동산 처분	2023.09.27	서소문 사옥토지/건물 일부	264,230	공정가치	176,979	이사회 결의

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제12기 3분기	매출채권	40,720	4,619	11.3%
	미수금	752	3	0.4%
	미수수익	6,471	1,285	19.9%
	장기미수금	411	411	100.0%
	합계	48,354	6,318	13.1%
제11기	매출채권	34,155	4,510	13.2%
	미수금	984	1	0.1%
	미수수익	3,990	1,260	31.6%
	장기미수금	411	411	100.0%
	합계	39,540	6,182	15.6%
제10기	매출채권	26,324	4,505	17.1%
	미수금	1,353	1	0.1%
	미수수익	3,540	20	0.6%
	장기미수금	41	41	100.0%
	합계	31,258	4,567	14.6%

구 분	6월 이하	6월 초과 ~1년 이하	1년 초과 ~3년 이하	3년 초과	계
일 반	20,649	-	-	4,236	24,885
특수관계자	15,835	-	-	-	15,835
소계	36,484	-	-	4,236	40,720
구성비율(%)	89.6%	0.0%	0.0%	10.4%	100.0%

과 목	6개월이하	6개월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	합 계
매출채권	36,483,651,808	-	-	4,236,013,717	40,719,665,525
대손충당금	(382,912,106)	-	-	(4,236,013,717)	(4,618,925,823)
합 계	36,100,739,702	-	-	-	36,100,739,702

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제12기 3분기(당분기)	삼정회계법인	(주)	-	-
제11기(전기)	삼정회계법인	적정	-	- 관계기업의 손상평가- 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품금융부채 공정가치 평가
제10기(전전기)	삼일회계법인	적정	-	- 종속기업 및 관계기업투자 손상검사- 공정가치 수준 3으로 분류된 파생상품금융부채 공정가치 평가

사업연도		감사기간
제12기 3분기 (당분기)	1분기 재무제표 검토	2024. 4. 22 ~ 2024. 5. 13
	반기 재무제표 검토	2024. 7. 22 ~ 2024. 8. 14
	3분기 재무제표 검토	2024. 10. 21 ~ 2024. 11. 14
제11기 (전기)	1분기 재무제표 검토	2023. 4. 24 ~ 2023. 5. 15
	반기 재무제표 검토	2023. 7. 17 ~ 2023. 8. 11
	3분기 재무제표 검토	2023. 10. 23 ~ 2023. 11. 3
	별도재무제표 감사	2024. 1. 25 ~ 2024. 3. 13
	연결재무제표 감사	2024. 2. 13 ~ 2024. 3. 13
제10기 (전전기)	1분기 재무제표 검토	2022. 4. 25 ~ 2022. 5. 13
	반기 재무제표 검토	2022. 7.25 ~ 2022. 8. 12
	3분기 재무제표 검토	2022. 10. 24 ~ 2022. 11. 11
	별도재무제표 감사	2023. 1. 25 ~ 2023. 3. 14
	연결재무제표 감사	2023. 2. 13 ~ 2023. 3. 14

구분	2024년	2023년	2022년
(주)한진칼	삼정회계법인	삼정회계법인	삼일회계법인
토파스여행정보(주)	삼정회계법인	삼정회계법인	삼일회계법인
(주)칼호텔네트워크	삼일회계법인	삼일회계법인	삼일회계법인
(주)한진관광	삼정회계법인	삼정회계법인	삼일회계법인
정석기업(주)	한울회계법인	한울회계법인	삼일회계법인

사업연도	감사인	감사 및 검토의견	지적사항
제12기 3분기 (당분기)	삼정회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음
제11기 (전기)	삼정회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	해당사항 없음
제10기 (전전기)	삼일회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	해당사항 없음

성명	직위	주요경력 (최근 5년간)
		경력사항	겸임현황
조원태	대표이사 회장	○ 인하대 경영학○ USC MBA○ 現. ㈜한진칼 대표이사 회장	○ 現. ㈜대한항공 대표이사 회장○ 現. 한진정보통신㈜ 회장

성명(명칭)	주식등의 수	계약상대방	계약의 종류	계약체결(변경)일	계약기간	비율	비고
조원태	310,000	하나은행	담보계약	2024년 09월 05일	2025년 09월 05일	0.46	담보대출 (주3)
조원태	110,000	하나증권	담보계약	2024년 08월 12일	2025년 02월 04일	0.16	담보대출 (주3)
조원태	305,540	종로세무서	담보계약	2024년 03월 05일	2024년 10월 31일	0.46	연부연납 담보 (주3)
조원태	620,000	농협은행	담보계약	2024년 07월 16일	2025년 07월 16일	0.93	담보대출 (주3)
조원태	620,000	우리은행	담보계약	2024년 08월 09일	2025년 08월 11일	0.93	담보대출 (주3)
조원태	3,856,002	한국산업은행	담보계약	2020년 12월 01일	미정 (주2)	5.78	담보제공(주1)
조원태	1,220,132	한국산업은행	주식처분위임계약	2020년 12월 01일	미정 (주2)	1.83	주식처분권한 위임(주1)
조원태	3,856,002	한국산업은행, 한진칼	투자합의	2020년 11월 17일	미정 (주2)	5.78	의결권공동행사(주1)
조원태	3,856,002	조에밀리리(조현민),이명희	공동보유합의	2020년 11월 17일	미정 (주2)	5.78	의결권공동행사(주1)
조원태	3,856,002	한국산업은행	주식의 처분 등에 관한 계약	2020년 11월 17일	미정 (주2)	5.78	Drag-along right (주1)
조원태	3,240	종로세무서	담보계약	2024년 09월 30일	2027년 08월 16일	0.01	연부연납 담보 (주3)
조원태	252,090	반포세무서	담보계약	2024년 09월 30일	2027년 08월 16일	0.38	연부연납 담보 (주3)
조원태	64,436	하나증권	담보계약	2024년 04월 22일	2024년 10월 21일	0.1	담보대출 (주3)
조원태	194,932	하나증권	담보계약	2024년 04월 26일	2024년 10월 23일	0.29	담보대출 (주3)
조원태	155,632	하나증권	담보계약	2024년 08월 14일	2025년 02월 04일	0.23	담보대출 (주3)

성명	회사명	겸임ㆍ겸직 업무
김석동	SK텔레콤	사외이사, 감사위원장
박영석	SKC	사외이사, 이사회 의장
최윤희	현대자동차	사외이사

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항
2020.02.07	재무구조 개선 및지배구조 투명성 강화	○ 칼호텔네트워크 제주 파라다이스호텔 부지 - 기 공시된 한진그룹 중장기비전에 따른 유휴자산 매각 추진	○ 매각 추진 준비 중

(단위: 천원)
사건의 종류	소송금액	원고	피고	계류법원	비고
계약금반환 청구의 소	3,000,000	제주드림피에프브이㈜	(주)칼호텔네트워크	서울고등법원	당사 1심 승소, 원고 항소 진행중