목 차

분기보고서

6.1

(주)상상인증권

1 Y 110111-0031560

분 기 보 고 서

(제 73 기 1분기)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 5월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	주식회사 상상인증권

대 표 이 사 :	주원

본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 여의대로 108
	(전 화) 02-3779-3000
	(홈페이지) http://www.sangsanginib.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 준법감시인 (성 명) 황 원 경
	(전 화)02-3779-3321

목 차

[대표이사 등의 확인]	-------------------	1
I. 회사의 개요	-------------------	2
1. 회사의 개요	-------------------	2
2. 회사의 연혁	-------------------	7
3. 자본금 변동사항	-------------------	9
4. 주식의 총수 등	-------------------	10
5. 정관에 관한 사항	-------------------	12
II. 사업의 내용	-------------------	13
1. 사업의 개요	-------------------	13
2. 영업의 현황	-------------------	17
3. 파생상품거래 현황	-------------------	28
4. 영업설비	-------------------	29
5. 재무건전성 등 기타 참고사항	-------------------	30
III. 재무에 관한 사항	-------------------	33
1. 요약재무정보	-------------------	33
2. 연결재무제표	-------------------	37
3. 연결재무제표 주석	-------------------	43
4. 재무제표	-------------------	95
5. 재무제표 주석	-------------------	100
6. 배당에 관한 사항 등	-------------------	153
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항	-------------------	156
8. 기타 재무에 관한 사항	-------------------	159
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견	-------------------	167
V. 회계감사인의 감사의견 등	-------------------	168
1. 외부감사에 관한 사항	-------------------	168
2. 내부통제에 관한 사항	-------------------	170
VI.이사회 등 회사의 기관 및 계열회사 관한 사항	-------------------	171
1. 이사회에 관한 사항	-------------------	171
2. 감사제도에 관한 사항	-------------------	177
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항	-------------------	178
VII.주주에 관한 사항	-------------------	181
VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항	-------------------	185
1. 임원 및 직원의 현황	-------------------	185
2. 임원의 보수 등	-------------------	187
IX. 계열회사 등에 관한 사항	-------------------	188
X. 대주주 등과의의 거래내용	-------------------	189
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	-------------------	190
1. 공시내용 진행 및 변경사항	-------------------	190
2. 우발부채 등에 관한 사항	-------------------	190
3. 제재 등과 관련된 사항	-------------------	191
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항	-------------------	192
XII. 상세표	-------------------	195
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)	-------------------	195
2. 계열회사 현황(상세)	-------------------	196
3. 타법인출자 현황(상세)	-------------------	197

【 전문가의 확인 】	-------------------	198
1. 전문가의 확인	-------------------	198
2. 전문가와의 이해관계	-------------------	198

【 대표이사 등의 확인 】 2025_1분기 대표이사확인서.jpg 2025_1분기 대표이사확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

-----18-216-18-216-

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요종속회사수
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

----에스아이제삼차㈜지배력상실제이에스몬제사차㈜지배력상실

구 분	자회사	사 유
신규연결
신규연결
연결제외
연결제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 상상인증권이고, 영문명은 Sangsangin Investment & Securities Co.,Ltd.입니다.

다. 설립일자 및 존속기간 당사는 1954.08.30. 대유증권주식회사로 설립되었으며, 주식 및 경영권 양수도 계약(계약일 : 2018년 2월 19일) 및 금융위원회의 승인(승인일 : 2019년 3월 7일)에 따라 (주)상상인으로 대주주가 변경되었으며, 2019년 3월 29일 주주총회에서 상호를 (주)상상인증권으로 변경하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 서울시 영등포구 여의대로 108 파크원 타워1(전 화)02-1566-0900 (홈페이지) http://www.sangsanginib.com 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 금융투자업자로서 자본시장과금융투자업에관한법률, 외국환거래법 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다. 바. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처 - 해당사항 없음 아. 주요 사업의 내용

당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 '투자매매업', '투자중개업', '신탁업', '투자자문업', '투자일임업' 을 그 주요 사업으로 하고 있습니다.

주요사업	내 용
투자매매업	자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 함
투자중개업	타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 함
신탁업	위탁자로부터 특정의 재산을 이전·처분 받아 수익자의 이익 또는 특정의 목적을 위하여 그 재산을 관리, 처분, 운용하는 등의 업무
투자자문업	금융투자상품, 그 밖에 대통령령으로 정하는 투자대상자산(부동산 및 부동산 관련 권리)의 가치 또는 금융투자상품 등에 대한 투자판단(종류, 종목, 수량, 가격, 시기 등)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 함
투자일임업	투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득 및 처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 함

주) 주요사업의 내용과 관련된 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 자. 신용평가에 관한 사항 (1) 최근 3년간 신용등급<기업신용평가>

평가일	평가대상	신용등급	평가회사	평가구분
2024년 01월 14일	기업신용평가	BBB	한국신용평가	본평가
2024년 02월 07일	기업신용평가	BBB	한국기업평가	본평가
2024년 04월 25일	기업신용평가	BBB	한국신용평가	정기평가
2024년 06월 19일	기업신용평가	BBB	한국기업평가	정기평가
2024년 12월 16일	기업신용평가	BBB	한국신용평가	수시평가

<전자단기사채>

평가일	평가대상	신용등급	평가회사	평가구분
2023년 01월 27일	전자단기사채	A3	서울신용평가	본평가
2023년 06월 08일	전자단기사채	A3	한국신용평가	본평가
2023년 06월 22일	전자단기사채	A3	서울신용평가	본평가
2023년 11월 30일	전자단기사채	A3	한국신용평가	정기평가
2023년 12월 20일	전자단기사채	A3	서울신용평가	정기평가
2024년 06월 19일	전자단기사채	A3	한국신용평가	본평가
2024년 06월 19일	전자단기사채	A3	한국기업평가	본평가
2024년 06월 25일	전자단기사채	A3	서울신용평가	본평가
2024년 12월 16일	전자단기사채	A3	한국신용평가	정기평가
2024년 12월 19일	전자단기사채	A3	한국기업평가	정기평가
2024년 12월 19일	전자단기사채	A3	서울신용평가	정기평가

<기업어음평가>

평가일	평가대상	신용등급	평가회사	평가구분
2022년 12월 19일	기업어음	A3	한국신용평가	본평가
2023년 01월 27일	기업어음	A3	서울신용평가	본평가
2023년 06월 08일	기업어음	A3	한국신용평가	본평가
2023년 06월 22일	기업어음	A3	서울신용평가	본평가
2023년 11월 30일	기업어음	A3	한국신용평가	정기평가
2023년 12월 20일	기업어음	A3	서울신용평가	정기평가
2024년 06월 19일	기업어음	A3	한국신용평가	본평가
2024년 06월 19일	기업어음	A3	한국기업평가	본평가
2024년 06월 25일	기업어음	A3	서울신용평가	본평가
2024년 12월 16일	기업어음	A3	한국신용평가	정기평가
2024년 12월 19일	기업어음	A3	한국기업평가	정기평가
2024년 12월 19일	기업어음	A3	서울신용평가	정기평가

※ 기업신용평가등급 체계 및 의미 한국신용평가

등급	등급 정의
AAA	금융채무의 전반적인 상환가능성이 최고 수준이다.
AA	금융채무의 전반적인 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
A	금융채무의 전반적인 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
BBB	금융채무의 전반적인 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다.
BB	금융채무의 전반적인 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다.
B	금융채무의 전반적인 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다.
CCC	금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 높고 전반적인 상환가능성이 의문시된다.
CC	금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 전반적인 상환가능성이 희박하다.
C	금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 전반적인 상환가능성이 없다.
D	상환 불능상태이다.

주1) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음.주2) 자산유동화평가의 경우 상기 신용등급 뒤에 “(sf)”를 추가하여 표시함.주3) 제3자 신용평가의 경우 “Tp”를 상기 신용등급 앞에 추가하여 표시함. ※ 기업어음 및 단기사채 체계 및 의미 한국신용평가

등급	정의
A1	적기상환가능성이 최상급이다.
A2	적기상환가능성이 우수하지만, 상위등급(A1)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
A3	적기상환가능성은 일정수준 인정되지만, 단기적인 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있다.
B	적기상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적인 요소가 크다.
C	적기상환가능성이 의문시되고 채무불이행의 위험이 매우 높다.
D	상환불능상태이다.

주1) 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음. 주2) 자산유동화평가의 경우 상기 신용등급 뒤에 (sf)를 추가하여 표시함.주3) 제3자 신용평가의 경우 “Tp”를 상기 신용등급 앞에 추가하여 표시함. 서울신용평가

등급	정의
A1	적기 상환능력이 최상이며, 상환능력의 안정성 또한 최상이어서 투자위험도가 극히 낮음
A2	적기 상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음
A3	적기 상환능력은 양호하나, 장래의 급격한 환경변화에 따라 그 안정성이 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
B	적기 상환능력은 인정되지만, 그 안정성에 다소 투기적인 요소가 내포되어 있음
C	적기 상환능력이 의문시되어 투기적 요소가 강함.
D	현재 채무불이행 상태에 있음.

주1) 상기 등급 중 A2등급에서 B등급까지는 당해 등급 내에서의 상대적 우열 정도에 따라 +, 기호를 부기할 수 있음주2) 미공시 등급은 신용등급 기호 앞에 UD를 자산유동화 관련 신용평가는 신용등급 기호 뒤에 (sf)를 부기함. 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장 상장1988년 09월 23일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자	변 동 내 역	비고
2022.09.19	서울시 영등포구 여의대로 108	변경前주소지: 서울시 강남구 테헤란로 424

나. 지점현황 : 영업부, 강남금융센터, 부산지점 * 2022. 2.14. 영업부 신설 * 2024. 9. 6. 분당지점 폐쇄 * 2025. 3. 3. 영업부 본사 통합

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2025.03.26정기주총사외이사 김석구사외이사 이창근사내이사 황원경 사외이사 김성균사외이사 임병순 임기만료2025.03.05---2025.03.05 사외이사 남종훈 사임2024.10.31임시주총사내이사 주원--2024.07.31--- 2024.7.31 임태중 대표이사 사임2024.7.31 황 원경 대표이사 직무대행 선임 2024.06.10임시주총사내이사 황원경사외이사 김성균-2024.06.10 사외이사 박종오 사임2024.03.29정기주총--2023.12.31 사내이사 이경우 사임2024.03.21 사외이사 박연화 사임2023.03.29정기주총사외이사 임병순사외이사 박연화사외이사 박종오사외이사 남종훈대표이사 임태중사내이사 이경우-2022.09.15임시주총사내이사 임태중--2022.03.29정기주총---2021.03.29정기주총---

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료또는 해임

라. 최대주주의 변동 - 최대주주의 보유현황(2025년 3월 31일, 보통주 기준)

주주명	보유주식수	지분율(%)	비 고
(주)상상인	60,506,763주	55.85	2019. 3. 7. 변경

마. 상호의 변경 - 해당사항 없습니다. 바. 회사가 화의, 회사정리절차 및 이에 준하는 절차를 밟은 경우- 해당사항 없습니다. 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용- 해당사항 없습니다. 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없습니다. 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자	주요 변동사항
2022.02.14	여의도금융센터 개설 (서울시 영등포구 국제금융로2길 36 14층)
2022.03.02	제3자배정 유상증자 (납입일)
2022.09.15	각자 대표이사 임태중 취임
2022.09.19	본사이전 (서울시 영등포구 여의대로 108)
2023.03.29	대표이사 임태중 선임
2024.07.31	황원경 대표이사 직무대행 선임(대표이사 임태중 사임)
2024.10.31	대표이사 주원 선임
2025.03.03	영업부 본사 통합

3. 자본금 변동사항

자본금 변동현황

(단위 : 원, 주)

종류	구분	73기 1분기(2025년 3월말)	72기(2024년 말)	71기(2023년 말)	70기(2022년 말)	69기(2021년 말)
보통주	발행주식총수	108,337,120	108,337,120	108,337,120	108,337,120	97,505,815
	액면금액	1,000	1,000	1,000	1,000	1,000
	자본금	109,640,596,000	109,640,596,000	109,640,596,000	109,640,596,000	98,809,291,000
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	109,640,596,000	109,640,596,000	109,640,596,000	109,640,596,000	98,809,291,000

주1) 2021년도 중 전환사채 전환청구 (1,397,378주)주2) 2022년도 중 전환사채 전환청구 (881,057주)

주3) 2022년도 중 제3자배정 유상증자 (상상인 9,950,248주)

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

보통주우선주--2,000,000,000주1)379,908,6147,557,037387,465,651보통주 중 22,671,113주는 우선주가 보통주로 전환된 것임271,571,4947,557,037279,128,531-270,268,0187,557,037277,825,055-1,303,476-1,303,476---------108,337,120-108,337,120-2,073,279-2,073,279-106,263,841-106,263,841-1.91-1.91-

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
Ⅶ. 자기주식 보유비율

주1) 발행할 주식의 총수는 보통주와 우선주 합계 2,000,000,000주이며, 우선주의 발행은 발행주식수의 2분의1 이내로 가능합니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주2,073,279---2,073,279-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,073,279---2,073,279-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,073,279---2,073,279-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득
		장내 직접 취득
		장외직접 취득
		장외직접 취득
		공개매수
		공개매수
		소계(a)
		소계(a)
	신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량
		수탁자 보유물량
		현물보유물량
		현물보유물량
		소계(b)
		소계(b)
기타 취득(c)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
총 계(a+b+c)

다. 종류주식(명칭) 발행현황 - 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력

당사 정관의 최근 개정일은 제72기 임시주주총회일인 2024년 10월 31일입니다.

- 정관 변경 이력

2024.10.31제72기 임시 주주총회종류주식 세분화 및 사채발행관련 조문 등 변경종류주식 세분화2024.06.10제72기 임시 주주총회기관전용 사모집합투자기구 업무추가기관전용 사모집합투자기구 업무추가로 관련조항 신설2024.03.29제71기 정기 주주총회이사회 내 위원회 신설에 따른 규정 정비자산규모 확대에 따른 지배구조법 규정사항 반영2023.03.29제70기 정기 주주총회감사위원회 제도 도입배당기준일 이사회 결의감사위원회 도입 조문정비2022.09.15제70기 임시 주주총회겸영업무범위 명확화주주총회 및 이사회 의장 관련 문구정비조문정비2022.03.29제69기 정기 주주총회주식 발행한도 증대 및 종류주식의 유형추가상환주식 규정 신설상법개정에 의한 정관규정 정비원활한 자금조달을 위한 발행할 주식수 증대표준정관 및 상법 제/개정 내역 반영2021.03.29제68기 정기 주주총회상법 제/개정 내역에 따른 조문정비상법 제/개정 내역 반영

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

나. 사업목적 현황

1투자매매업영위2투자중개업영위3집합투자업미영위4신탁업미영위5투자자문업영위6투자일임업영위7자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무영위8자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 금융투자업자가 영위할수 있도록 허용한 부수업무영위9상기 업무 이외 관련 법령에 따른 인가ㆍ허가ㆍ등록ㆍ신고 후 영위 가능한 다른 업무영위

구 분	사업목적	사업영위 여부

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 (1) 산업의 특성금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다.

(2) 산업의 성장성 (단위 : pt, 십억원, 천주)

구분		2025년1분기말	2024년말	2023년말	2022년말
주가지수	KOSPI	2,481.12	2,399.49	2,655.28	2,236.40
주가지수	KOSDAQ	672.85	678.19	866.57	679.29
유가증권시장(ETF등 제외)	거래대금	631,254	2,620,940	2,352,659	2,216,066
유가증권시장(ETF등 제외)	거래량	27,296,225	118,795,712	131,861,431	146,418,394
코스닥시장	거래대금	433,798	2,048,077	2,456,013	1,697,552
코스닥시장	거래량	49,208,220	236,095,549	273,926,981	254,361,405
시가총액	KOSPI	2,032,379	1,962,146	2,126,373	1,767,235
시가총액	KOSDAQ	339,413	336,642	431,792	315,499

(주1) 자료 출처 : 한국거래소(KRX) 통계 자료(외국주 미포함 수치임)

(3) 경기변동의 특성금융투자업은 경기 상승시 종합주가지수 상승에 따라 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. 다만 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(4) 경쟁요소□ 경쟁의 특성 : 완전경쟁시장□ 경쟁요인- 차별화된 정보 제공력- 고객만족을 지향하는 서비스- 업무처리의 전산화를 통한 효율성 증대- 고객니즈를 충족시킬 수 있는 다양한 금융상품의 개발 및 판매 나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황금융투자업은 낮은 진입장벽과 극심한 경쟁으로 위탁매매 수수료율이 지속적으로 하락하고 있으며, 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등을 통해 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다.국내 주식시장은 각국의 공격적 금리 인상에 따른 경기침체 여파의 지속, 장기간 이어지고 있는 강달러 상황에 따른 높은 환율, 부동산 경기 하락 등으로 불확실성이 지속 및 확대되고 있습니다. 특히, 부동산 PF 부실 확대 등의 이슈로 금융투자업자들의 재무건전성에도 관심이 집중되고 있습니다.한편, 금융투자업자들은 핀테크기업의 증권업 진출로 치열해진 경쟁에서 우위를 점하기 위해 디지털 전환에도 더욱 힘쓰고 있으며, 앞으로도 증권업계의 비대면, 디지털 중심의 혁신 흐름의 지속 등 새로운 수익원의 발굴 및 자본시장의 안정성에 기여할 수 있는 다양한 수단들을 강구할 예정입니다.(2)시장점유율 (단위 : 억원 / %)

구분	제73기 1분기	제72기	제71기	제70기
주식약정(점유율)	28,4640.13%	88,0960.09%	157,5220.16%	138,2040.18%

(3)시장의 특성증권시장은 기업의 필요자금을 직접 조달하는 금융산업으로서, 기업에는 장기 안정적인 자금을 조달케하고, 투자자에게는 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하여 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 증권업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외 시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다.(4) 신규 사업 등의 내용 및 전망- 해당사항 없음

(5)조직도

조직도_250331.jpg 조직도_250331

2. 영업의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분가. 영업개황 당사는 2025년 회계연도('25.1.1~3.31) 연결기준으로 분기영업이익은 0.2억원, 분기순이익 1.9억으로 전년동기대비 영업이익과 당기순이익 모두 흑자전환하였습니다. 별도기준으로도 분기영업이익은 0.2억원, 분기순이익은 1.9억원으로 전년동기대비 영업이익과 당기순이익 모두 흑자전환하였습니다.

나. 공시대상 사업부문의 구분1) 사업부문의 구분

구 분	주된 영업활동
리테일부문	증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동
홀세일부문	트레이딩 목적의 주식, 채권 등의 유가증권 및 파생상품 관련 영업활동
IB부문	증권의 인수, 매출, 주선, M&A의 중개 및 주선, 기업자금의 조달 및 운용자문,청약대행서비스, 자산유동화 및 Project Financing 등과 관련된 영업활동
자산운용부문	금융투자회사가 매매차익을 목적으로 유가증권등을 보유하거나 매매하는 영업활동
기타부문	상기 사업부문 외 기타 영업활동 수행

2) 부문별 영업실적- 별도 재무제표 기준으로 부문별 영업실적을 기재하였습니다.

<당기> (단위:백만원)

구 분	IB	홀세일	리테일	자산운용	기타부문	합 계
영업수익	7,333	19,888	9,403	3,089	4,920	44,632
영업비용	7,137	16,392	6,744	3,796	10,548	44,617
영업이익	196	3,496	2,659	(707)	(5,628)	15
영업외수익	-	-	-	4	505	509
영업외비용	-	-	-	-	410	411
법인세차감전순이익	196	3,496	2,659	(704)	(5,534)	113
법인세비용	-	-	-	-	(77)	(77)
당기순이익	196	3,496	2,659	(704)	(5,457)	190

<전기> (단위:백만원)

구 분	IB	홀세일	리테일	자산운용	기타부문	합 계
영업수익	15,158	2,195	29,919	31,455	7,634	86,361
영업비용	15,961	3,645	29,748	31,930	9,793	91,078
영업이익	(804)	(1,450)	171	(475)	(2,159)	(4,717)
영업외수익	-	-	-	-	142	142
영업외비용	2	-	-	-	20	23
법인세차감전순이익	(806)	(1,450)	171	(475)	(2,037)	(4,597)
법인세비용	-	-	-	-	(1,154)	(1,154)
당기순이익	(806)	(1,450)	171	(475)	(882)	(3,443)

다. 종류별 영업실적

(단위:백만원)

영 업 종 류	제73기 1분기	제72기 1분기	제72기	제71기
수수료수익	7,934	9,018	39,727	33,246
유가증권평가 및 처분이익	13,098	26,996	116,945	53,180
파생상품 거래이익	11,751	31,166	109,278	42,239
이자수익	7,351	14,370	48,981	48,446
대출채권 평가 및 처분이익	1,369	49	208	338
기타의 영업수익	3,135	4,806	7,536	4,740
영 업 수 익 합 계	44,638	86,405	322,675	182,189

(주) K-IFRS 연결재무제표 기준 라. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적

(단위:백만원, %)

구 분		제73기 1분기		제72기		제71기
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	109,641	9.79	109,641	6.68	109,641	8.13
	자본잉여금	19,311	1.72	19,311	1.18	19,311	1.43
	자본조정	(20,410)	-1.82	(20,410)	-1.24	(20,410)	-1.51
	기타포괄손익누계액	135,122	12.06	140,235	8.55	137,388	10.18
	이익잉여금(결손금)	(64,655)	-5.77	(37,024)	-2.26	(14,960)	-1.11
예수부채	고객예수금	47,160	4.21	59,728	3.64	50,866	3.77
	신용대주담보금	-	-	-	0.00	21	0.00
	기타	47	0.00	61	0.00	46	0.00
차입부채	차입금	126,994	11.33	136,688	8.33	124,529	9.23
	환매조건부채권매도	458,406	40.91	766,745	46.74	631,711	46.83
	매도증권	62,424	5.57	138,758	8.46	125,251	9.28
	발행사채	77,258	6.90	210,486	12.83	90,633	6.72
	기타	32,890	2.94	33,766	2.06	24,909	1.85
파생상품부채		173	0.02	1,844	0.11	92	0.01
기타부채	기타	136,056	12.14	80,588	4.91	70,047	5.19
합 계		1,120,417	100	1,640,417	100.00	1,349,075	100.00

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (2) 자금운용실적

(단위:백만원, %)

구 분		제73기 1분기		제72기		제71기
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현·예금	현금 및 현금성 자산	26,017	2.32	91,417	5.57	31,072	2.30
현·예금	예치금	64,857	5.79	80,246	4.89	34,028	2.52
유가증권	당기손익-공정가치측정금융자산	618,223	55.18	938,428	57.21	745,395	55.25
	기타포괄손익-공정가치금융자산	176,706	15.77	185,190	11.29	179,569	13.31
	종속기업투자지분	1,199	0.11	1,199	0.07	965	0.07
파생상품		144	0.01	149	0.01	15	0.00
대출채권	신용공여금	49,842	4.45	65,354	3.98	69,997	5.19
	환매조건부매수	16,635	1.48	107,211	6.54	127,492	9.45
	대여금	80	0.01	80	0.00	124	0.01
	기타	22,822	2.04	46,030	2.81	70,528	5.23
유형자산		49,902	4.45	39,732	2.42	30,848	2.29
기 타		93,990	8.39	85,381	5.20	59,042	4.38
합 계		1,120,417	100.00	1,640,417	100.00	1,349,075	100.00

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준

마. 영업종류별현황 (1) 유가증권 자기매매업무 ㄱ. 종류별 유가증권 내역

(단위:백만원)

구 분		제73기 1분기			제72기			제71기
		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적
		보유잔액	장내	장외	보유잔액	장내	장외	보유잔액	장내	장외
주 식		15,987	1,366	752	13,054	61,182	3,532	7,621	28,066	-
채 권	국공채	137,449	13,795,823	23,707,352	93,075	91,481,663	120,395,608	269,701	14,908,548	27,002,677
	특수채	111,454	474,683	17,344,587	449,231	3,252,969	57,143,677	203,524	2,465,273	20,204,974
	회사채	184,402	10,708	15,806,863	174,463	41,975	46,879,076	564,878	9,429	17,150,942
	소 계	433,305	14,281,214	56,858,802	716,768	94,776,607	224,418,362	1,038,103	17,383,250	64,358,593
어 음		9,728	-	3,475,138	-	-	10,054,559	-	-	4,955,340
외화증권		8,479	237	-	8,716	9,582	-	8	-	-
선물	매 수	-	13,067,203	-	-	76,030,952	-	40,730	62,696,743	-
선물	매 도	6,509	12,910,499	-	-	75,158,720	-	775,819	63,398,132	-
옵션	매 수	137	39,724	-	-	332,032	-	41	21,301	-
옵션	매 도	166	40,164	-	-	321,574	-	4,584	23,790	-
기 타		12,527	30,438	30,438	13,669	236,077	30,438	14,804	11,417,642	-
합 계		486,838	40,370,844	60,365,130	752,207	246,926,726	234,506,890	1,881,710	154,968,924	69,313,933

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준 ㄴ. 유가증권 운용내역(가) 주식

(단위:백만원)

구 분	제73기 1분기	제72기	제71기
처분차익(차손)	161	308	3,043
평가차익(차손)	1,244	(874)	3,056
배당금수익	2,913	5,997	3,616
합 계	4,318	5,430	9,715

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(나) 채권

(단위:백만원)

구 분	제73기 1분기	제72기	제71기
처분·상환차익(차손)	1,930	6,041	(5,558)
평가차익(차손)	244	6,127	7,732
채권이자	4,589	31,554	30,298
합 계	6,763	43,721	32,472

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (다) 외화증권

(단위:백만원)

구 분	제73기 1분기	제72기	제71기
처분차익(차손)	-	4	-
평가차익(차손)	(230)	5,828	-
배당금ㆍ이자수익	-	1	-
합 계	(230)	5,833	-

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(라) 파생상품 운용수지ㄱ. 장내선물거래

(단위:백만원)

구 분	제73기 1분기	제72기	제71기
매매차익(차손)	430	755	(116)
정산차익(차손)	63	-	-
합 계	494	755	(116)

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준

ㄴ. 장내옵션거래

(단위:백만원)

구 분	제73기 1분기	제72기	제71기
매매차익(차손)	441	(5,916)	954
정산차익(차손)	(29)	-	-
합 계	412	(5,916)	954

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 위탁매매업무 ㄱ. 예수금 및 매매거래 실적

(단위:백만원)

구분			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장	1,068,971	1,092,759	2,161,730	1,461
		코스닥시장	294,745	358,545	653,290	666
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	1,363,716	1,451,304	2,815,020	2,127
	신주인수권증서	유가증권시장	1	3	4	-
		코스닥시장	3	9	12	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	4	12	16	-
	기타	유가증권시장	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	지분증권합계		1,363,720	1,451,316	2,815,036	2,127
채무증권	채권	장내	-	356	356	1
		장외	-	-	-	-
		소계	-	356	356	1
	기업어음	장내	-	-	-	-
		장외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	기타	장내	-	-	-	-
		장외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	채무증권합계		-	356	356	1
집합투자증권			1,258,523	1,471,238	2,729,761	-
투자계약증권			-	-	-	-
파생결합증권	ELS		-	-	-	-
	ELW		19	16	35	-
	기타		-	-	-	-
	파생결합증권합계		19	16	35	-
외화증권			-	-	-	-
기타증권			-	-	-	-
증권계			2,622,262	2,922,926	5,545,188	2,128
선물		국내	444,040	444,274	888,314	159
		해외	-	-	-	-
		소계	444,040	444,274	888,314	159
옵션	장내	국내	8,288	7,400	15,688	28
		해외	-	-	-	-
		소계	8,288	7,400	15,688	28
	장외	국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	옵션합계		8,288	7,400	15,688	28
선도		국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
기타 파생상품			-	-	-	-
파생상품합계			452,328	451,674	904,002	187
합계			3,074,590	3,374,600	6,449,190	2,315

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준 ㄴ. 위탁매매 업무수지

(단위:백만원)

구 분	제73기 1분기	제72기	제71기
수탁수수료	2,314	7,168	7,900
매매수수료	214	971	873
수 지 차 익	2,100	6,197	7,027

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(3) 유가증권 인수업무ㄱ. 유가증권 인수실적

(단위:백만원)

구분	제73기 1분기			제72기			제71기
구분	주관사실적	인수실적	인수수수료	주관사실적	인수실적	인수수수료	주관사실적	인수실적	인수수수료
기업공개	-	-	-	-	-	-	-	-	-
주 식	1,000	-	30	50,438	14,153	3,979	172,070	9,000	965
국공채	-	-	-	-	-	40	-	-	-
특수채	1,105,750	3,820,971	1,274	9,813,500	17,498,754	6,242	-	-	-
회사채	-	113,000	52	129,210	107,714	6,073	10,474,700	8,258,299	7,607
외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기 타	-	1,558,828	-	-	7,588,462	-	-	1,191,340	244
합 계	1,106,750	5,492,799	1,356	9,993,148	25,209,084	16,333	10,646,770	9,458,639	8,816

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준 ㄴ. 인수업무수지

(단위:백만원)

구 분	제73기 1분기	제72기	제71기
인수수수료	1,356	16,333	8,816
수수료비용	-	2,824	1,551
수지차익	1,356	13,509	7,265

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (4) 신용공여업무

(단위:백만원)

구분	제73기 1분기	한도	이자율	연체이자율
신용거래융자	34,239	(종목별 한도에 따름)S등급(50억원) ~ E등급(1.5억원)	(기간별 체차방식 적용)S등급-7일 이내 3.9% ~ 180일 이상 6.6%	MIN(약정이율+ 3%, 12%)
예탁주식담보대출	15,581	(종목별 한도에 따름)S등급(100억원) ~ E등급(20억원)	(기간별 체차방식 적용)S등급-15일 이내 4.9% ~ 180일 이상 7.15%	MIN(약정이율+ 3%, 12%)

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (5) 환매조건부채권 매매업무

(단위:백만원)

구분		제73기 1분기	제72기	제71기
잔고	조건부 매도	415,973	581,872	1,425,239
잔고	조건부 매수	7,800	14,100	474,800
거래금액	조건부 매도	12,703,921	109,783,072	25,426,738
거래금액	조건부 매수	1,234,000	9,028,500	3,400,500

(주1) K-IFRS 별도재무제표 기준(주2) 거래금액 산정시 상환(또는 처분)금액은 거래 규모에 포함하지 않고, 조달(또는 운용)발생금액을 집계함. 조달,상환(운용 또는 처분)금액 고려시 거래금액은 약 두 배 정도 증가. (6) 부수업무1) 회사채 지급보증 업무 (가) 기업규모별 보증 현황 : 해당사항없음 (나) 대지급 발생 현황 : 해당사항없음2) 기타 부수업무: 해당사항없음(7) 주요 상품 및 서비스ㄱ. 주요상품

구분		내용
증권저축	일반증권 저축	가입대상	개인,법인
		저축기간	제한없음
		납입방법	제한없음
		저축한도	제한없음
		편입종목	자본시장법 각호의 유가증권
		각종혜택	-
	세금우대 종합저축	가입대상	만20세 이상 국내거주자 개인
		저축기간	1년이상
		납입방법	일시납 및 분할납
		저축한도	원금기준 1,000만원 이내
		편입종목	자본시장법 제4조 제2항 각호의 주식 및 채권
		각종혜택	이자 및 배당소득에 대해 9%, 농특세 0.5%, 주민세 비과세
	생계형 증권저축	가입대상	거주자인 60세 이상 노인, 등록장애인, 등록상이자, 규정수급자
		저축기간	제한없음
		납입방법	일시납 및 분할납
		저축한도	원금기준 3,000만원 이내
		편입종목	주식, 채권 및 수익증권
		각종혜택	이자 및 배당소득, 농특세 면제
수익증권	MMF형 투자신탁	가입대상	개인,법인
		저축기간	제한없음
		납입방법	제한없음
		저축한도	제한없음
		편입종목	약관에 미리 정해진 편입가능한 유가증권
		상품특징	기간에 상관없이 가입 할 수 있으며, 편입된 유가증권의 수익률 변동에 따른 실적배당 상품
	채권형 투자신탁	가입대상	개인,법인
		저축기간	제한없음
		납입방법	제한없음
		저축한도	제한없음
		편입종목	약관에 미리 정해진 편입가능한 유가증권
		상품특징	투자신탁에 편입된 채권의 수익률 변동에 따른 실적배당 상품
	주식형 투자상품	가입대상	개인,법인
		저축기간	제한없음
		납입방법	제한없음
		저축한도	제한없음
		편입종목	약관에 미리 정해진 편입가능한 유가증권
		상품특징	투자신탁에 편입된 채권의 수익률 변동에 따른 실적배당 상품
	상장지수 투자신탁(KOSPI200ETF)	가입대상	개인, 법인(유통시장이 아닌 발생시장)
		저축기간	제한없음
		납입방법	1CU(Creation Unit) 단위 이상의 구성종목 또는 이에 상응하는 현금
		저축한도	1CU이상(100,000주 이상 정배수 단위 발행신청)
		편입종목	KOSPI 200 지수를 충족키 위한 대략 120개 내외의 주식종목
		상품특징	ETF(상장지수펀드)는 특정 주가지수와 연동되는 수익률을 얻을 수 있도록 설계된 "지수연동형 펀드(Index Fund)"로서, 거래소에 상장되어 주식과 동일하게 실시간으로 거래되는 상품임
개방형 뮤추얼펀드	혼합형	가입대상	개인,법인
		저축기간	제한없음
		납입방법	제한없음
		저축한도	제한없음
		편입종목	정관에 미리 정해진 편입가능 대상
		상품특징	뮤추얼펀드에 편입된 유가증권의 수익률 변동에 따른 실적배당형 상품
	주식형	가입대상	개인,법인
		저축기간	제한없음
		납입방법	제한없음
		저축한도	제한없음
		편입종목	정관에 미리 정해진 편입가능 대상
		상품특징	뮤추얼펀드에 편입된 유가증권의 수익률 변동에 따른 실적배당형 상품
환매조건부채권		가입대상	개인,법인
		저축기간	제한없음
		납입방법	제한없음
		저축한도	제한없음
		편입종목	당사가 환매조건부채권으로 예탁원에 예탁시켜 놓은 상품채권
		상품특징	약정된 금리를 지급하는 상품

ㄴ. 주요 서비스

주요서비스	특징
온라인종합대출서비스	온라인상으로 주식, 신용융자, 스탁론 등 신용거래 편의도모
HTS서비스	인터넷 기반의 전용 어플리케이션(상상인증권 FN PLUS)을 통한 홈트레이딩 서비스
MTS서비스	스마트폰용 어플리케이션(상상인 MPLUS, 신MTS)을 통한 모바일트레이딩 서비스
ARS서비스	전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스
SMS 서비스	미수, 반대매매, 계좌정보변경, 담보부족, 유상권리, 주문, 체결 등 기타 증권거래에 대하여 SMS를 통해 실시간으로 내역을 통보하는 서비스
은행제휴 계좌개설서비스	전국 제휴은행에서 상상인증권 주식계좌를 개설하는 서비스
신용공여 서비스	고객이 신용거래융자, 예탁증권담보대출, 매도증권담보대출을 이용할 수 있는 서비스
CMA	고객의 예탁금을 받아 안정성이 높은 국공채 또는 단기 회사채 등에 대신 투자하여 수익을 내는 금융상품

3. 파생상품거래 현황

1. 파생상품거래 현황

(단위:백만원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거 래 목 적	위험회피	-	-	-	-	-	-
거 래 목 적	매매목적	24,971,934	-	1,085,656	-	233	26,057,823
거 래 장 소	장내거래	24,971,934	-	1,085,656	-	-	26,057,590
거 래 장 소	장외거래	-	-	-	-	233	233
거 래 형 태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	24,971,934	-	1,005,768	-	-	25,977,702
	스 왑	-	-	-	-	233	233
	옵 션	-	-	79,888	-	-	79,888

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(2025년 3월 31일 현재)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	2	-	-	2
부산광역시	1	-	-	1
계	3	-	-	3

- 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 - 2024.09.06 분당지점 폐쇄 나. 영업설비 등 현황

(2025년 3월 31일 현재) (단위: 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고
본점	-	-	-	-
지점	-	-	-	-
기타(투자부동산)	2,856	1,089	3,945	-
합 계	2,856	1,089	3,945	-

주) K-IFRS 연결기준다. 자동화기기 설치 현황- 해당사항없음라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항없음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율

(단위:백만원,%)

구분	제73기 1분기	제72기	제71기
영업용순자본(A)	137,369	142,822	151,117
총위험액(B)	49,514	51,712	63,091
순자본(C=A-B)	87,855	91,110	88,026
필요유지자기자본(D)	42,525	42,525	42,525
순자본비율(C/D)	206.60	214.25	207.00

주) 필요유지자기자본 = 법정자본금의 70% (2) 자산부채비율

(단위:백만원,%)

구분	제73기 1분기	제72기	제71기
실질자산(A)	1,667,941	1,229,695	2,177,448
실질부채(B)	1,490,038	1,048,759	1,938,846
자산부채비율(A/B)	111.94	117.25	112.31

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

나. 수수료 현황 (1) 주식 <주식·장외단주>

구 분		거래금액	일반수수료	HTS	MTS	mPlus	ARS
신규계좌*	주식/장외단주	금액구분없음	0.49%	0.14%	0.100%	0.14%	0.20%
기존계좌**	주식	1천만원 미만	0.4482%	0.1182% +1,200원		0.125%	0.20%
		1천만원 이상 ~ 1억원 미만		0.0982%
		1억원 이상~ 2억원 이하		0.0782%
		2억원 초과~ 5억원 이하	0.3982%+100,000원
		5억원 초과	0.3982%+350,000원

*신규계좌 (2019.08.26. 이후 신규계좌 및 통폐합해지 계좌)**기존계좌 (2019.08.26. 전일까지 개설된 활동계좌)

(2) 선물·옵션<선물>

구분		거래금액	일반수수료	HTS	MTS	ARS
선물	코스피200선물/미니코스피 200선물/개별주식선물	5억 원 이하	0.0449%	0.0099%	0.0099%	해당없음
		5억원 초과~ 10억원 이하	0.0399%+25,000 원
		10억 원 초과~ 50억원 이하	0.0349%+75,000 원
		50억 원 초과	0.0299%+225,000원

<옵션>

구분		거래금액	일반수수료	HTS	MTS	ARS
옵션	KOSPI200	0.40 미만	1.4829% + 25 원	0.4829% +25원	0.4829% +25원	해당없음
		0.40 이상~2.45미만	1.4956%	0.4956%	0.4956%
		2.45 이상	1.4829% + 155 원	0.4829% + 155원	0.4829% + 155원
	KOSPI200위클리	0.40 미만	1.4829% + 25 원	0.4829% +25원	0.4829% +25원
		0.40 이상~2.45미만	1.4956%	0.4956%	0.4956%
		2.45 이상	1.4829% + 155 원	0.4829% + 155원	0.4829% + 155원
	미니KOSPI200	0.40 미만	1.4829% + 5 원	0.4829% + 5원	0.4829% + 5원
		0.40 이상~2.45미만	1.4956%	0.4956%	0.4956%
		2.45 이상	1.4829% + 31 원	0.4829% + 31원	0.4829% + 31원
	주식옵션	4,000 원 미만	1.4829% + 5 원	0.4829% + 5원	0.4829% + 5원
		4,000원 이상 ~ 16,000원 미만	1.4956%	0.4956%	0.4956%
		16,000 원 이상	1.4829% + 20 원	0.4829% + 20원	0.4829% + 20원

(3) 온라인개설계좌(비대면,은행연계) 중 연계신용거래(스탁론) 신청 고객

구분		거래금액	HTS	MTS	ARS	비고
주식	유가증권,코스닥(ETF포함)	구분없음	0.024%	0.024%	-	-

(4) K-OTC 수수료

매체구분	K-OTC	비 고
오프라인	0.50%	-
온라인(HTS/WTS)	0.25%
ARS	0.30%

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위:백만원)

구 분	제73기 1분기말	제72기말	제71기말
구 분	2025년 3월말	2024년 12월말	2023년 12월말
현금및예치금	91,107	69,766	103,207
당기손익-공정가치측정금융자산	511,352	789,208	1,133,756
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	172,942	176,831	184,052
관계기업및종속기업투자자산	877	884	864
대출채권	77,739	90,995	606,359
유형자산	37,106	39,489	31,476
기타자산	778,328	63,750	114,047
[자산총계]	1,669,451	1,230,923	2,173,761
당기손익-공정가치측정금융부채	65,356	94,625	21,550
예수부채	53,417	36,631	41,662
차입부채	567,468	729,322	1,565,331
발행사채	73,000	114,400	186,000
기타부채	732,008	74,855	125,070
[부채총계]	1,491,249	1,049,833	1,939,613
(지배기업소유지분)	178,203	181,090	234,148
자본금	109,641	109,641	109,641
자본잉여금	20,783	20,783	20,783
자본조정	(20,410)	(20,410)	(20,410)
기타포괄손익누계액	132,146	135,222	140,933
이익잉여금(결손금)	(63,957)	(64,146)	(16,799)
(비지배지분)	-	-	-
[자본총계]	178,202	181,090	234,148
연결에 포함된 회사 등	16	18	19
영업수익	44,638	322,675	182,189
영업비용	44,617	372,383	181,227
영업손익	21	(49,708)	962
영업외수익	509	1,050	99
영업외비용	411	295	369
관계기업지분법손익	(7)	20
법인세차감전계속사업손익	112	(48,933)	692
법인세비용	(77)	(1,586)	205
연결당기순이익(손실)	188	(47,347)	487
지배주주지분순이익(손실)	188	(47,347)	487
비지배주주지분순이익(손실)	-	-	-
기타포괄손익	(3,076)	(5,711)	7,433
총포괄손익	(2,888)	(53,058)	7,921
주당순이익(손실)(원)	2	(446)	5

나. 요약 별도재무정보

(단위:백만원)

구 분	제73기 1분기말	제72기말	제71기말
구 분	2025년 3월말	2024년 12월말	2023년 12월말
현금및예치금	90,817	69,415	102,650
당기손익-공정가치측정금융자산	511,352	789,208	1,133,756
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	172,942	176,831	184,052
관계기업및종속기업투자자산	1,199	1,199	1,199
대출채권	76,902	90,397	606,348
유형자산	37,106	39,489	31,476
기타자산	778,220	63,607	113,835
[자산총계]	1,668,538	1,230,146	2,173,316
당기손익-공정가치측정금융부채	65,356	94,625	21,550
예수부채	53,417	36,631	41,662
차입부채	566,315	728,325	1,564,957
발행사채	73,000	114,400	186,000
기타부채	731,950	74,778	124,677
[부채총계]	1,490,038	1,048,759	1,938,846
자본금	109,641	109,641	109,641
자본잉여금	19,311	19,311	19,311
자본조정	(20,410)	(20,410)	(20,410)
기타포괄손익누계액	132,146	135,222	140,933
이익잉여금(결손금)	(62,186)	(62,376)	(15,005)
[자본총계]	178,500	181,387	234,470
영업수익	44,632	322,641	182,125
영업비용	44,617	372,353	181,176
영업손익	15	(49,712)	949
영업외수익	509	1,050	98
영업외비용	411	295	109
법인세차감전계속사업손익	113	(48,958)	938
법인세비용	(77)	(1,586)	205
당기순이익(손실)	190	(47,371)	733
기타포괄손익	(3,076)	(5,711)	7,433
총포괄손익	(2,887)	(53,083)	8,167
주당순이익(손실)(원)	2	(446)	7

(주) 별도재무제표상 관계기업및종속기업투자자산은 원가법으로 평가하고 있습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 73 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 72 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　I. 현금및현금성자산

20,869,629,027

11,440,557,129

　II. 현금및예치금

70,237,531,769

58,325,690,883

　III. 당기손익-공정가치측정금융자산

511,351,750,696

789,208,095,507

　IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

172,942,092,269

176,831,464,410

　V.상각후원가측정금융자산

77,738,623,573

90,994,527,855

　VI. 관계종속기업투자자산

877,209,318

884,180,272

　VII. 유형자산

5,157,955,307

5,725,238,836

　VIII. 사용권자산

31,948,021,033

33,763,823,524

　IX. 무형자산

12,969,253,029

9,725,512,913

　X. 투자부동산

3,945,442,620

3,964,890,111

　XI. 기타금융자산

749,778,021,058

38,196,405,492

　XII. 기타자산

4,942,645,578

5,904,064,220

　XIII. 당기법인세자산

6,692,854,777

5,958,105,710

　자산총계

1,669,451,030,054

1,230,922,556,862

자본과 부채

　부채

　　I. 당기손익-공정가치측정금융부채

65,356,462,000

94,624,692,000

　　II. 예수부채

53,416,662,400

36,630,866,725

　　III. 차입부채

534,930,125,623

694,986,597,726

　　IV. 발행사채

73,000,000,000

114,400,000,000

　　V. 리스부채

32,538,016,900

34,335,637,965

　　VI. 기타금융부채

690,977,889,903

37,316,341,013

　　VII. 기타부채

8,355,545,185

3,391,389,056

　　VIII. 충당부채

1,440,177,573

1,690,675,661

　　X. 이연법인세부채

31,234,538,613

32,456,659,065

　　부채총계

1,491,249,418,197

1,049,832,859,211

　자본

　　지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

178,201,587,657

181,089,670,451

　　　I. 자본금

109,640,596,000

　　　II. 자본잉여금

20,782,719,765

　　　III. 자본조정

(20,409,881,204)

　　　IV. 기타포괄손익누계액

132,145,500,369

135,221,993,733

　　　V. 이익잉여금(결손금)

(63,957,347,273)

(64,145,757,843)

　　비지배지분

24,200

27,200

　　자본총계

178,201,611,857

181,089,697,651

　자본과부채총계

1,669,451,030,054

1,230,922,556,862

	제 73 기 1분기말	제 72 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

I.영업수익 (주41,42)

44,637,567,584

86,405,090,723

수수료수익 (주31)

7,933,917,494

9,017,888,678

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (주5,32)

24,848,900,912

58,162,509,435

대출채권평가 및 처분이익 (주33)

1,368,642,744

48,799,200

이자수익 (주6)

7,350,766,156

14,369,612,920

　(1) 유효이자율적용이자수익

2,011,390,225

4,672,378,422

　(2) 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익

5,339,375,931

9,697,234,498

배당수익 (주5)

2,913,784,322

4,493,226,815

기타영업수익 (주35)

221,555,956

313,053,675

II.영업비용 (주41.42)

44,616,863,333

91,121,601,683

수수료비용 (주31)

468,574,939

1,498,335,815

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (주5,32)

20,565,150,207

50,248,766,119

대출채권 평가 및 처분손실 (주33)

275,580,257

5,276,790,035

이자비용 (주6)

6,942,454,597

13,809,775,998

판매비와관리비 (주34)

15,326,515,338

18,274,628,028

기타영업비용 (주35)

1,038,587,995

2,013,305,688

III.영업이익(손실)

20,704,251

(4,716,510,960)

IV.영업외수익 (주36,42)

508,642,477

142,202,081

V.영업외비용 (주36,42)

417,718,500

22,661,999

VI.법인세차감전순이익

111,628,228

(4,596,970,878)

VII.법인세비용(수익) (주26,42)

(76,782,342)

(1,154,420,534)

당기순이익

188,410,570

(3,442,550,344)

지배기업소유주지분순이익

188,410,570

(3,442,550,344)

비지배지분순이익

Ⅸ.기타포괄손익

(3,076,493,364)

3,807,279,411

　후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

　　기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (주5,9)

(3,076,493,364)

3,807,279,411

Ⅹ.총포괄손익

(2,888,082,794)

364,729,067

　 지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익

(2,888,082,794)

364,729,067

　 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익

XI.주당이익

　기본주당이익 (주37) (단위 : 원)

2.0

(32.0)

　희석주당이익 (주37) (단위 : 원)

2.0

(32.0)

	제 73 기 1분기		제 72 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

109,640,596,000

20,782,719,765

(20,409,881,204)

140,933,435,076

(16,799,109,986)

234,147,759,651

28,200

234,147,787,851

자본의 변동

　소유주와의 거래

　　종속기업의 취득으로 인한 증가(감소), 자본

3,000

　　종속기업의 처분으로 인한 증가(감소), 자본

(1,000)

　포괄손익

　　당기순이익

(3,442,550,344)

　　기타포괄손익

　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

3,807,279,411

2024.03.31 (기말자본)

109,640,596,000

20,782,719,765

(20,409,881,204)

144,740,714,487

(20,241,660,330)

234,512,488,718

30,200

234,512,518,918

2025.01.01 (기초자본)

109,640,596,000

20,782,719,765

(20,409,881,204)

135,221,993,733

(64,145,757,843)

181,089,670,451

27,200

181,089,697,651

자본의 변동

　소유주와의 거래

　　종속기업의 취득으로 인한 증가(감소), 자본

　　종속기업의 처분으로 인한 증가(감소), 자본

(3,000)

　포괄손익

　　당기순이익

188,410,570

　　기타포괄손익

　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

(3,076,493,364)

2025.03.31 (기말자본)

109,640,596,000

20,782,719,765

(20,409,881,204)

132,145,500,369

(63,957,347,273)

178,201,587,657

24,200

178,201,611,857

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

　영업활동순현금흐름

212,983,997,862

600,898,960,934

　　영업에서 창출된 현금흐름표

211,521,454,869

602,176,787,931

　　　당기순이익

188,410,570

(3,442,550,344)

　　　손익조정사항

(1,534,417,010)

(2,318,633,815)

　　　자산 · 부채의 증감

212,867,461,309

607,937,972,090

　　 이자수취

8,897,117,756

16,902,357,242

　　 이자지급

(6,368,163,527)

(16,816,517,911)

　　 배당금수취

797,164

372,550,002

　　 법인세납부(환급)

(1,067,208,400)

(1,736,216,330)

투자활동현금흐름

　 투자활동순현금흐름

(2,083,709,097)

(4,467,234,955)

　　유형자산의 처분

2,010,000

31,599,545

　　유형자산의 취득

(166,153,000)

(638,505,200)

　　무형자산의 취득

(2,490,943,097)

(2,013,993,300)

　　보증금의 증가

(1,482,238,000)

　　보증금의 감소

571,380,000

　　선급금의 증가

364,100,000

　　종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름

(3,000)

2,000

재무활동현금흐름

　 재무활동순현금흐름

(201,471,030,931)

(641,355,813,925)

　　단기차입금의 증가

3,644,598,687,035

1,626,743,578,390

　　환매조건부채권매도의 증가

12,538,021,997,924

31,581,771,981,443

　　전자단기사채의 증가

69,000,000,000

230,000,000,000

　　단기차입금의 감소

(3,638,755,909,344)

(1,614,578,254,857)

　　환매조건부채권매도의 감소

(12,703,921,247,718)

(32,280,922,416,455)

　　전자단기사채의 감소

(110,400,000,000)

(183,600,000,000)

　　리스부채의 지급

(1,123,332,828)

(770,702,446)

　　보증금의 증가

1,108,774,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

9,429,257,834

(44,924,087,946)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(185,936)

1,184,414

현금및현금성자산의순증가(감소)

9,429,071,898

(44,922,903,532)

기초현금및현금성자산

11,440,557,129

90,080,815,230

기말현금및현금성자산

20,869,629,027

45,157,911,698

	제 73 기 1분기	제 72 기 1분기

3. 연결재무제표 주석

제 73(당) 기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지

제 72(전) 기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지

주식회사 상상인증권과 그 종속기업

1. 일반적 사항 1.1 지배기업의 개요

주식회사 상상인증권(이하 "지배기업")은 1954년 8월 30일에 "대유증권주식회사"로 설립되어 1998년 5월 30일에 상호를 "대유리젠트증권주식회사"로 변경하였고, 2000년 5월 27일자로 다시 "리젠트증권주식회사"로 변경하였습니다. 또한, 지배기업은 2002년 1월 22일에 일은증권주식회사를 흡수합병하고 상호를 브릿지증권주식회사로 변경하였고, 2007년 10월 1일 주식회사 골든브릿지투자증권으로 변경하였으며 2019년 3월 29일에 주식회사 상상인증권으로 상호를 변경하였습니다.지배기업은 1988년 8월 25일 주식을 한국거래소에 상장하였고, 2022년 9월 19일자로 본사를 서울 강남구 테헤란로에서 서울 영등포구 여의대로로 이전하였으며, 당분기말 현재 본사 영업부, 강남금융센터, 부산지점이 있습니다.

보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금은 109,640,596천원이며 주요 주주의 내역은다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
주주명	주식수(주)(*)	지분율(%)	주식수(주)(*)	지분율(%)
㈜상상인	60,506,763	55.85	60,506,763	55.85
유준원	5,525,193	5.10	5,525,193	5.10
㈜제이원와이드	4,131,860	3.81	4,131,860	3.81
㈜상상인증권 사주조합	905,933	0.84	905,933	0.84
자기주식	2,073,279	1.91	2,073,279	1.91
기타소액주주 등	35,194,092	32.49	35,194,092	32.49
합 계	108,337,120	100.00	108,337,120	100.00

(*) 지배기업의 자본금은 이익소각 등을 사유로 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다.

1.2 종속기업의 현황보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	업종	소재지	사용재무제표일	연결실체 내 기업이소유한 지분율(%)
종속기업명	업종	소재지	사용재무제표일	당분기말	전기말
다이스제일차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
다이스제이차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
상상인순천제일차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
에스아이제일차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
에스아이제이차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
에스아이제삼차㈜(1)(2)	기타금융업	대한민국	-	-	-
에스에프굿럭제이차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
스토크제사차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
다이스제사차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
델타마인제일차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
다이스제삼차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
다이스제오차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
다이스제육차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
다이스제칠차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
에스아이제십칠차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
제이에스몬제사차㈜(1)(2)	기타금융업	대한민국	-	-	-
에스아이제십구차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-
이매진항공기제일차㈜(*1)	기타금융업	대한민국	2025.3.31	-	-

(*1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 소유하고 있는 지분은 없으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.(*2) 당분기 중 제외된 종속기업입니다.

1.3 종속기업의 요약 재무정보보고간종료일 현재 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	영업손익	분기순손익
다이스제일차㈜	3,006,987	3,037,019	-	-
다이스제이차㈜	5,348,941	5,348,952	-	-
상상인순천제일차㈜	3,045,401	3,045,410	-	-
에스아이제일차㈜	1,007,099	1,007,100	2	2
에스아이제이차㈜	3,019,181	3,019,200	5	5
에스에프굿럭제이차㈜	3,074,721	3,064,997	5,706	5,706
스토크제사차㈜	3,078,340	3,078,339	-	-
다이스제사차㈜	1,209,351	1,209,433	-	-
델타마인제일차㈜	2,499,334	2,511,550	(2)	(2)
다이스제삼차㈜	3,036,181	3,036,265	-	-
다이스제오차㈜	3,536,145	3,536,163	-	-
다이스제육차㈜	1,515,455	1,515,500	-	-
다이스제칠차㈜	888,083	888,129	-	-
에스아이제십칠차㈜	1,444,004	1,444,003	-	-
에스아이제십구차㈜	5,031,268	5,031,267	-	-
이매진항공기제일차㈜	2,107,754	2,107,753	-	-

(*) 상기 종속기업의 요약재무현황은 가결산 재무제표를 이용하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	영업손익	당기순손익
다이스제일차㈜	3,006,987	3,037,019	2	2
다이스제이차㈜	5,348,941	5,348,952	-	-
상상인순천제일차㈜	3,045,053	3,045,062	-	-
에스아이제일차㈜	1,007,098	1,007,100	7	7
에스아이제이차㈜	3,019,176	3,019,200	6	6
에스아이제삼차㈜	521,117	521,119	(3)	(3)
에스에프굿럭제이차㈜	3,069,015	3,064,997	4,018	4,018
스토크제사차㈜	3,094,373	3,094,372	-	-
다이스제사차㈜	1,209,351	1,209,433	5	5
델타마인제일차㈜	2,499,336	2,511,550	254	254
다이스제삼차㈜	3,036,181	3,036,265	8	8
다이스제오차㈜	3,536,132	3,536,150	23	23
다이스제육차㈜	1,515,455	1,515,500	13	13
다이스제칠차㈜	888,083	888,129	(2)	(2)
에스아이제십칠차㈜	1,444,004	1,444,003	-	-
제이에스몬제사차㈜	3,085,423	3,085,294	136	136
에스아이제십구차㈜	5,031,216	5,031,215	-	-
이매진항공기제일차㈜	2,000,001	2,000,000	-	-

(*) 상기 종속기업의 요약재무현황은 가결산 재무제표를 이용하였습니다.1.4 종속기업 변동내역당분기 중 신규로 연결분기재무제표의 작성 대상에 포함된 종속기업은 없으며, 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

구 분	종속기업명	사 유
연결제외	에스아이제삼차㈜	지배력 상실
연결제외	제이에스몬제사차㈜	지배력 상실

2. 요약분기연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 요약분기연결재무제표 작성기준

연결기업의 요약분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

요약중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결기업의 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요개정내역은 다음과 같습니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제 된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위 한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초채택 시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정 의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

3. 중요한 회계추정 및 가정중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 요약중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리 연결기업은 신용위험, 시장위험 및 유동성위험을 포함한 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 이러한 위험의 영향을 최소화시키고자 합니다. 연결기업은 리스크의 유형과 그 측정 방법 등에 대하여 리스크 유형별로 관리원칙 및 관리방법을 규정하고, 지속적으로 정책의 준수와 위험노출정도를 검토하고 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결기업의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 금융상품의 공정가치

5.1 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치

5.1.1 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결기업은 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

연결기업은 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

- 수준 1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동자산ㆍ부채의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다.

- 수준 2: 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준 2로 분류됩니다.

- 수준 3: 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.

자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

5.1.2 보고기간종료일 현재 요약분기연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분		장부금액	공정가치
구 분		장부금액	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	511,351,751	161,532,222	345,990,155	3,829,374	511,351,751
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	172,942,092	-	-	172,942,092	172,942,092
	합 계	684,293,843	161,532,222	345,990,155	176,771,466	684,293,843
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	65,356,462	65,356,462	-	-	65,356,462
금융부채	합 계	65,356,462	65,356,462	-	-	65,356,462

<전기말>

(단위: 천원)

구 분		장부금액	공정가치
구 분		장부금액	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	789,208,096	374,861,278	410,320,819	4,025,999	789,208,096
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	176,831,464	-	-	176,831,464	176,831,464
	합 계	966,039,560	374,861,278	410,320,819	180,857,463	966,039,560
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	94,624,692	94,624,692	-	-	94,624,692
금융부채	합 계	94,624,692	94,624,692	-	-	94,624,692

5.2 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명

보고기간종료일 현재 요약분기연결재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분		공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	345,990,155	DCF, 순자산가치이항모형 등	금리, 할인율, 기초자산의 변동성 등

<전기말>

(단위: 천원)

구 분		공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	410,320,819	DCF, 순자산가치,이항모형 등	금리, 할인율, 기초자산의 변동성 등

5.3. 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시

5.3.1 당분기와 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분		기초잔액	매입ㆍ발행	매도ㆍ결제	분기손익	기타포괄손익누계액	수준 3으로(에서)의 이동	분기말잔액
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	4,025,999	-	-	(196,625)	-	-	3,829,374
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	176,831,464	-	-	-	(3,889,372)	-	172,942,092
	합 계	180,857,463	-	-	(196,625)	(3,889,372)	-	176,771,466

<전기>

(단위: 천원)

구 분		기초잔액	매입ㆍ발행	매도ㆍ결제	당기손익	기타포괄손익누계액	수준 3으로(에서)의 이동	기말잔액
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	7,514,111	1,499,980	(50,000)	421,913	-	(5,360,005)	4,025,999
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	184,051,997	-	-	-	(7,220,533)	-	176,831,464
	합 계	191,566,108	1,499,980	(50,000)	421,913	(7,220,533)	(5,360,005)	180,857,463

5.3.2 보고기간종료일 현재 요약분기연결재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	관측가능한투입변수	비관측변수	비관측변수추정범위	관측가능하지 않은 투입변수의공정가치에 대한 영향
당기손익-공정가치측정금융자산	3,829,374	조정순자산가치법, DCF 등	-	할인률 등	(-)1%~(+)1%	할인율 상승시공정가치 증감
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	172,942,092	DCF	-	성장률,할인률	(-)1%~(+)1%	성장률, 할인율 상승시공정가치 증감
합 계	176,771,466

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	관측가능한투입변수	비관측변수	비관측변수추정범위	관측가능하지 않은 투입변수의공정가치에 대한 영향
당기손익-공정가치측정금융자산	4,025,999	조정순자산가치법, DCF 등	-	할인률 등	(-)1%~(+)1%	할인율 상승시공정가치 증감
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	176,831,464	DCF	-	성장률,할인률	(-)1%~(+)1%	성장률, 할인율 상승시공정가치 증감
합 계	180,857,463

5.3.3 보고기간종료일 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동에 의한 공정가치 측정치의 민감도는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	공정가치	분기손익		기타포괄손익
구 분	공정가치	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치측정금융자산	3,829,374	47,654	(46,711)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	172,942,092	-	-	4,532,503	(3,514,394)

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	공정가치	당기손익		기타포괄손익
구 분	공정가치	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치측정금융자산	4,025,999	51,627	(50,604)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	176,831,464	-	-	5,372,311	(4,116,075)

5.3.4 당분기와 전분기의 공정가치 서열체계 수준 3 변동내역 중 보고기간종료일 현재 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 요약분기연결포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분		당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익	금융상품평가손익	(196,625)	-
기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	(3,076,493)

<전분기>

(단위: 천원)

구 분		당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익	금융상품평가손익	91,157	-
기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	3,807,279

5.3.5 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산:
비시장성주식	2,912,987	4,120,677

6. 범주별 금융상품 6.1 금융자산 범주별 장부금액보고기간종료일 현재 금융자산 범주별 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
현금 및 예치금	-	91,107,161	-	91,107,161
당기손익-공정가치측정금융자산	511,351,751	-	-	511,351,751
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	172,942,092	172,942,092
대출채권	-	77,738,624	-	77,738,624
기타금융자산	-	749,778,021	-	749,778,021
합 계	511,351,751	918,623,805	172,942,092	1,602,917,648

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
현금 및 예치금	-	69,766,248	-	69,766,248
당기손익-공정가치측정금융자산	789,208,096	-	-	789,208,096
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	176,831,464	176,831,464
대출채권	-	90,994,528	-	90,994,528
기타금융자산	-	38,196,405	-	38,196,405
합 계	789,208,096	198,957,181	176,831,464	1,164,996,741

6.2 금융부채 범주별 장부금액보고기간종료일 현재 금융부채 범주별 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
당기손익-공정가치측정금융부채	65,356,462	-	65,356,462
예수부채	-	53,416,662	53,416,662
차입부채	-	567,468,143	567,468,143
발행사채	-	73,000,000	73,000,000
기타금융부채	-	690,977,890	690,977,890
합 계	65,356,462	1,384,862,695	1,450,219,157

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
당기손익-공정가치측정금융부채	94,624,692	-	94,624,692
예수부채	-	36,630,867	36,630,867
차입부채	-	729,322,236	729,322,236
발행사채	-	114,400,000	114,400,000
기타금융부채	-	37,316,341	37,316,341
합 계	94,624,692	917,669,443	1,012,294,135

6.3 금융상품 범주별 순손익6.3.1 당분기와 전분기 중 발생한 이자수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
현금및예치금이자:
금융기관예치금이자	26,783	6,358
예금이자	292,995	432,423
증금예치금이자	644,295	142,755
소 계	964,072	581,536
당기손익-공정가치측정금융자산이자:
기업어음증권이자	-	2,582
양도성예금증서이자	113,580	270,620
소 계	113,580	273,202
대출채권이자:
대출금이자	255,232	494,223
신용공여이자	855,434	1,106,139
환매조건부매수이자	178,099	2,626,184
소 계	1,288,765	4,226,546
기타이자:
미수금이자	9,614	6,134
채권이자	4,589,292	8,286,230
기타이자수익	385,443	995,965
소 계	4,984,349	9,288,329
합 계	7,350,766	14,369,613

6.3.2 당분기와 전분기 중 발생한 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
차입부채이자:
증금차입금이자	1,345,197	1,401,823
은행차입금이자	13,859	1,007
환매조건부매도이자	3,534,960	8,527,877
사채이자	1,442,547	3,452,601
콜머니이자	55,903	-
소 계	6,392,466	13,383,309
예수부채이자:
투자자예탁금이용료	251,311	170,427
기타이자:
기타이자비용	298,678	256,040
합 계	6,942,455	13,809,776

6.4 금융자산과 금융부채의 상계금융자산과 금융부채의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융자산/부채 총액	상계되는금융자산/부채 총액	요약분기연결재무상태표표시 순액	미상계된 관련 금융상품 금액		차감후 순액
구 분	인식된금융자산/부채 총액	상계되는금융자산/부채 총액	요약분기연결재무상태표표시 순액	금융자산/부채	수취/제공한금융담보(현금담보 포함)	차감후 순액
위탁매매미수금	40,949,751	(40,949,751)	-	-	-	-
위탁매매미지급금	42,242,919	(40,949,751)	1,293,168	-	-	1,293,168

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융자산/부채 총액	상계되는금융자산/부채 총액	연결재무상태표표시 순액	미상계된 관련 금융상품 금액		차감후 순액
구 분	인식된금융자산/부채 총액	상계되는금융자산/부채 총액	연결재무상태표표시 순액	금융자산/부채	수취/제공한금융담보(현금담보 포함)	차감후 순액
위탁매매미수금	26,391,214	(26,391,214)	-	-	-	-
위탁매매미지급금	28,178,623	(26,391,214)	1,787,410	-	-	1,787,410

7. 현금및예치금보고기간종료일 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산:
보통예금	621,000	1,177,441
당좌예금	221,618	221,308
외화예금	27,011	41,808
MMDA	-	10,000,000
금융어음	20,000,000	-
소 계	20,869,629	11,440,557
예치금:
투자자예탁금별도예치금(예금)	36,900,000	34,000,000
장내파생상품거래예치금 등	13,198,044	4,895,752
유통금융담보금	14,400,000	13,700,000
정기예금	5,130,000	5,130,000
기타예치금	543,833	541,355
특정예금 등	65,654	58,583
소 계	70,237,532	58,325,691
합 계	91,107,161	69,766,248

8. 당기손익-공정가치측정금융자산 8.1 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식	23,312,142	19,366,248
신주인수권	1,153,847	2,403,847
국채 및 지방채	137,449,308	93,074,828
특수채	111,453,867	449,230,516
회사채	158,241,762	140,317,818
집합투자증권	8,772,379	9,186,668
기업융통어음	9,727,671	-
대출채권	26,160,407	34,145,252
출자금	950,000	950,000
투자자예탁금별도예치금(신탁)	30,238,397	36,050,931
손해배상공동기금	3,754,646	4,481,987
장내파생상품	137,325	-
합 계	511,351,751	789,208,096

당분기말 현재 상기 금융자산 중 환매조건부채권매도에 편입된 채권의 공정가액은 350,575,155천원(전기말: 496,573,226천원)입니다.

8.2 보고기간종료일 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	미결제약정금액	순평가손익	미결제약정금액	순평가손익
장내파생상품:
국채선물	41,804,650	-	327,913,200	-
매수주가지수옵션	137,325	(18,021)	-	-
매도주가지수옵션	165,590	(10,526)	-	-
주가지수선물	6,509,100	-	-	-
소 계	48,616,665	(28,547)	327,913,200	-
장외파생상품:
기타스왑	233,314	-	3,115,257	-
합 계	48,849,979	(28,547)	331,028,457	-

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

9.1 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계액
주식	5,880,777	172,942,092	167,061,315

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계액
주식	5,880,777	176,831,464	170,950,687

9.2 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	평가	분기말잔액
주식	170,950,687	(3,889,372)	167,061,315
법인세효과	(35,728,694)	812,879	(34,915,815)
법인세효과 반영후 금액	135,221,994	(3,076,493)	132,145,500

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	평가	기말잔액
주식	178,171,220	(7,220,533)	170,950,687
법인세효과	(37,237,785)	1,509,091	(35,728,694)
법인세효과 반영후 금액	140,933,435	(5,711,441)	135,221,994

10. 사용이 제한된 금융상품 등 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예치금:
투자자예탁금별도예치금(예금)	21,465,721	856,489
장내파생상품거래예치금	13,198,044	4,895,752
유통금융담보금	14,400,000	13,700,000
정기예금	5,130,000	5,130,000
기타예치금	543,833	541,355
특정예금(당좌개설보증금) 등	48,246	41,175
소 계	54,785,844	25,164,771
당기손익-공정가치측정금융자산:
단기매매금융자산(*1)	714,747	1,496,211
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2)	30,238,397	36,050,931
손해배상공동기금(*3)	3,754,646	4,481,987
소 계	34,707,790	42,029,129
합 계	89,493,634	67,193,900

(*1) 당분기말 현재 ㈜한국경제신문, 상상인제4호기업인수목적㈜ 등의 주식 및 전환사채 등은 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 등에 의하여 한국예탁결제원에 보호예수 및 의무보유예탁 되어 있습니다.

(*2) 투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예금 또는 신탁의 형태로 별도 예치한 것입니다.

연결기업은 신규로 발행되거나 매출되는 유가증권의 청약을 위한 고객의 청약증거금을 예탁받은 경우에는 금융투자업규정 제4-44조의 규정에 따라 유가증권 발행 또는 매출회사별로 청약증거금임을 표시하여 납입기일전까지 예치기관에 별도 예치하여야 하며, 이를 담보로 제공할 수 없습니다. 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 고객예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 증권금융회사에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(*3) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조, 동법 시행령 제362조 및 한국거래소 회원관리규정 제23조, 제24조에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 5억원에 변동적립금을 합산한 금액을 유가증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있으며, 동 기금의 적립 총한도는 1,000억원입니다.

11. 관계기업투자자산 11.1 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	주요영업활동	소재지	결산월	당분기말			전기말
회사명	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)	취득원가	장부가액	지분율(%)	취득원가	장부가액
㈜글림(1)(4)	미디어아트제작 및 전시관운영업	대한민국	12월	19.97	749,000	444,976	19.97	749,000	449,145
라이프-브레이브뉴-상상인 ESG향상 신기술투자조합 제1호(*2)	신기술 사업투자조합	대한민국	12월	13.94	400,000	383,368	13.94	400,000	385,788
이차전지첨단소재신기술투자조합 제1호(*2)	신기술 사업투자조합	대한민국	12월	2.25	50,000	48,866	2.25	50,000	49,247
Golden Bridge VietnamSecurities JSC(*3)	증권업	베트남	-	49.00	4,276,026	-	49.00	4,276,026	-
합 계					5,475,026	877,209		5,475,026	884,180

(*1) 연결기업의 의결권이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 공동업무집행조합원으로 유의적 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 보고기간종료일 현재 상기 관계기업은 자본잠식을 원인으로 현지 감독당국으로부터 영업정지 처분을 받은 상태입니다.(*4) 의결권 있는 주식수 기준 지분율입니다(의결권 없는 주식 포함시 당분기 및 전기지분율은 14.98%입니다.).

11.2 당분기와 전기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다

<당분기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	취 득	지분법손익	분기말잔액
㈜글림	449,145	-	(4,169)	444,976
라이프-브레이브뉴-상상인 ESG향상 신기술투자조합 제1호	385,788	-	(2,420)	383,368
이차전지첨단소재신기술투자조합 제1호	49,247	-	(382)	48,866
합 계	884,180	-	(6,971)	877,209

<전기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	취 득	지분법손익	기말잔액
㈜글림	419,022	-	30,123	449,145
라이프-브레이브뉴-상상인 ESG향상 신기술투자조합 제1호	395,080	-	(9,292)	385,788
이차전지첨단소재신기술투자조합 제1호	49,807	-	(560)	49,247
합 계	863,908	-	20,272	884,180

11.3 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

회사명	자산총계	부채총계	영업손익	분기순손익	총포괄손익
㈜글림	7,526,326	5,301,463	(20,873)	(20,872)	(20,872)
라이프-브레이브뉴-상상인 ESG향상 신기술투자조합 제1호	2,752,754	2,090	(15,936)	(17,366)	(17,366)
이차전지첨단소재신기술투자조합 제1호	2,167,437	-	(16,929)	(16,929)	(16,929)

<전기말>

(단위: 천원)

회사명	자산총계	부채총계	영업손익	당기순손익	총포괄손익
㈜글림	7,533,965	5,288,230	189,506	150,816	150,816
라이프-브레이브뉴-상상인 ESG향상 신기술투자조합 제1호	2,768,690	660	(65,237)	(66,667)	(66,667)
이차전지첨단소재신기술투자조합 제1호	2,184,366	-	(24,819)	(24,819)	(24,819)

11.4 보고기간종료일 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

회사명	순자산	지분율	순자산지분금액	영업권	장부금액
㈜글림	2,224,862	19.97	444,976	-	444,976
라이프-브레이브뉴-상상인 ESG향상 신기술투자조합 제1호	2,750,664	13.94	383,368	-	383,368
이차전지첨단소재신기술투자조합 제1호	2,167,437	2.25	48,866	-	48,866

<전기말>

(단위: 천원)

회사명	순자산	지분율	순자산지분금액	영업권	장부금액
㈜글림	2,245,735	19.97	449,145	-	449,145
라이프-브레이브뉴-상상인 ESG향상 신기술투자조합 제1호	2,768,030	13.94	385,788	-	385,788
이차전지첨단소재신기술투자조합 제1호	2,184,366	2.25	49,247	-	49,247

12. 상각후원가측정 금융자산

12.1 보고기간종료일 현재 상각후원가측정 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금 및 예치금:
현금성자산	20,869,629	11,440,557
예치금	70,237,532	58,325,691
소 계	91,107,161	69,766,248
대출채권:
신용공여금	46,230,270	50,767,109
대여금	80,221	80,399
환매조건부매수	7,800,000	14,100,000
대출금	4,000,000	4,000,000
사모사채	42,046,496	45,558,446
기타대출채권	8,400,000	8,400,000
손실충당금	(30,818,363)	(31,911,426)
소 계	77,738,624	90,994,528
기타금융자산:
미수금	740,776,480	29,179,995
미수수익	9,390,020	7,802,215
보증금	4,324,843	4,896,223
손실충당금	(4,713,322)	(3,682,027)
소 계	749,778,021	38,196,405
합 계	918,623,805	198,957,181

12.2 상각후원가측정 금융자산의 손실충당금 변동내역

12.2.1 당분기와 전기 중 대출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	신용 비손상	신용 손상	합 계
기초 손실충당금	597,398	4,837,887	26,476,140	31,911,426
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(149,914)	-	149,914	-
충당금환입	(370,299)	-	(722,764)	(1,093,062)
분기말 손실충당금	77,186	4,837,887	25,903,290	30,818,363

<전기>

(단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	신용 비손상	신용 손상	합 계
기초 손실충당금	1,171,886	66,536	6,767,539	8,005,960
전체기간 기대신용손실로 대체	(221,785)	221,785	-	-
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(434,783)	-	434,783	-
제각	-	-	(5,320,000)	(5,320,000)
충당금전입	82,081	4,549,566	24,593,819	29,225,466
기말 손실충당금	597,398	4,837,887	26,476,140	31,911,426

12.2.2 당분기와 전기 중 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	신용 비손상	신용 손상	합 계
기초 손실충당금	9,744	-	3,672,283	3,682,027
충당금전입(환입)	(1,645)	-	1,032,940	1,031,295
분기말 손실충당금	8,099	-	4,705,223	4,713,322

<전기>

(단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	신용 비손상	신용 손상	합 계
기초 손실충당금	20,804	-	259,001	279,805
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(16,974)	-	16,974	-
제각	-	-	(378,270)	(378,270)
충당금전입	5,914	-	3,774,577	3,780,491
기말 손실충당금	9,744	-	3,672,283	3,682,027

13. 유형자산

13.1 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	차량운반구	비품	사용권자산	기타유형자산	합 계
취득금액	553,774	9,315,606	40,070,089	53,200	49,992,669
감가상각누계액	(270,718)	(4,493,907)	(8,122,068)	-	(12,886,693)
장부금액	283,056	4,821,699	31,948,021	53,200	37,105,976

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	차량운반구	비품	사용권자산	기타유형자산	합 계
취득금액	553,774	9,924,188	41,874,669	53,200	52,405,831
감가상각누계액	(244,355)	(4,561,569)	(8,110,845)	-	(12,916,768)
장부금액	309,420	5,362,619	33,763,824	53,200	39,489,062

13.2 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	차량운반구	비품	사용권자산	기타유형자산	합 계
기초잔액	309,420	5,362,619	33,763,824	53,200	39,489,062
취득	-	166,153	-	-	166,153
처분	-	(284,775)	-	-	(284,775)
감가상각비	(26,363)	(422,298)	(1,057,429)	-	(1,506,091)
기타(*)	-	-	(758,373)	-	(758,373)
분기말잔액	283,056	4,821,699	31,948,021	53,200	37,105,976

(*) 리스해지로 인한 효과를 포함하고 있습니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	차량운반구	비품	사용권자산	기타유형자산	합 계
기초잔액	432,318	4,897,337	26,093,061	53,200	31,475,917
취득	36,633	2,409,837	15,531,259	-	17,977,728
처분	(36,565)	(106,625)	-	-	(143,190)
감가상각비	(122,965)	(1,837,930)	(4,294,736)	-	(6,255,632)
기타(*)	-	-	(3,565,761)	-	(3,565,761)
기말잔액	309,420	5,362,619	33,763,824	53,200	39,489,062

(*) 리스해지로 인한 효과를 포함하고 있습니다.

14. 투자부동산

14.1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계
취득금액	2,856,383	1,555,799	4,412,182
감가상각누계액	-	(466,740)	(466,740)
장부금액	2,856,383	1,089,060	3,945,443

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계
취득금액	2,856,383	1,555,799	4,412,182
감가상각누계액	-	(447,292)	(447,292)
장부금액	2,856,383	1,108,507	3,964,890

14.2 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계
기초잔액	2,856,383	1,108,507	3,964,890
감가상각비	-	(19,447)	(19,447)
분기말잔액	2,856,383	1,089,060	3,945,443

<전기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계
기초잔액	2,856,383	1,186,297	4,042,680
감가상각비	-	(77,790)	(77,790)
기말잔액	2,856,383	1,108,507	3,964,890

14.3 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
토지	2,856,383	3,279,339	2,856,383	3,279,339
건물	1,089,060	535,923	1,108,507	535,923
합 계	3,945,443	3,815,262	3,964,890	3,815,262

투자부동산의 공정가치는 공시지가 및 거래사례비교법 등을 적용하여 공인된 외부 감정평가기관이 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 산출되었습니다.

15. 무형자산

15.1 보고기간종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	개발비	소프트웨어	합 계
취득금액	7,777,438	19,021,858	26,799,296
상각누계액	(7,777,421)	(6,052,622)	(13,830,043)
장부금액	17	12,969,236	12,969,253

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	개발비	소프트웨어	합 계
취득금액	7,777,438	15,039,145	22,816,583
상각누계액	(7,777,421)	(5,313,649)	(13,091,070)
장부금액	17	9,725,496	9,725,513

15.2 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	개발비	소프트웨어	합 계
기초잔액	17	9,725,496	9,725,513
취득	-	2,490,943	2,490,943
무형자산상각비	-	(738,973)	(738,973)
대체증(감)(*)	-	1,491,770	1,491,770
분기말잔액	17	12,969,236	12,969,253

(*) 선급금에서 대체되어 증가한 내역입니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	개발비	소프트웨어	합 계
기초잔액	17	1,044,016	1,044,033
취득	-	2,868,887	2,868,887
무형자산상각비	-	(2,253,996)	(2,253,996)
대체증(감)(*)	-	8,066,589	8,066,589
기말잔액	17	9,725,496	9,725,513

(*) 선급금에서 대체되어 증가한 내역입니다.

16. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	6,384,605	7,660,659
선급금 손실충당금	(3,232,530)	(3,232,530)
선급비용	999,370	1,265,938
기타	791,200	209,996
합 계	4,942,646	5,904,064

17. 리스

17.1 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
건물	40,070,089	41,874,669

17.2 당분기와 전분기의 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비:
건물	1,057,429	736,644
리스부채에 대한 이자비용	296,258	251,090
단기리스료	78,950	67,133
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	18,882	29,362
합 계	1,451,520	1,084,228

17.3 당분기와 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
리스부채에서 발생한 금액	1,419,591	1,021,792
단기리스료	78,950	67,133
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	18,882	29,362
합 계	1,517,424	1,118,287

18. 당기손익-공정가치측정금융부채보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부가액	공정가액	장부가액	공정가액
매도유가증권:
국채	55,112,062	55,112,062	94,624,692	94,624,692
특수채	10,078,810	10,078,810	-	-
소 계	65,190,872	65,190,872	94,624,692	94,624,692
파생상품부채:
장내파생상품	165,590	165,590	-	-
합 계	65,356,462	65,356,462	94,624,692	94,624,692

19. 예수부채보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
투자자예수금:
위탁자예수금	30,918,686	34,551,823
장내파생상품거래예수금	487,174	678,406
저축자예수금	545,081	544,149
집합투자증권투자자예수금	21,465,721	856,489
합 계	53,416,662	36,630,867

20. 차입부채보고기간종료일 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주요 차입처	당분기말		전기말
구 분	주요 차입처	이자율(%)	금액	이자율(%)	금액
차입금	한국증권금융 등	3.54~5.33	117,204,476	4.09 ~ 5.33	110,917,284
차입금	우리은행	5.88	1,752,708	5.66	2,197,122
환매조건부채권매도	고객분 등	0.25~3.50	415,972,942	0.25 ~ 3.50	581,872,192
리스부채	-	1.20~4.25	32,538,017	1.20 ~ 4.25	34,335,638
합 계			567,468,143		729,322,236

21. 발행사채 보고기간종료일 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주요 차입처	당분기말		전기말
구 분	주요 차입처	이자율(%)	금액	이자율(%)	금액
전단채	신영증권 등	4.22~7.90	51,000,000	4.60 ~ 8.20	72,400,000
기업어음	흥국증권 등	4.56~6.55	12,000,000	5.80 ~ 8.30	32,000,000
후순위사채	신한투자증권	8.90	10,000,000	8.90	10,000,000
합 계			73,000,000		114,400,000

22. 투자자로부터 예탁받은 유가증권 및 대차유가증권 등 보고기간종료일 현재 투자자로부터 예탁받은 유가증권 및 대차유가증권 등의 내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예수유가증권:
위탁자유가증권	952,504,000	1,001,506,790
저축자유가증권	996,336	979,867
수익자유가증권	2,665,109,149	2,446,183,896
기타예수유가증권	8,402,943	9,238,365
합 계	3,627,012,427	3,457,908,919
대차유가증권:
차입유가증권	106,324,345	79,358,329

23. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
미지급금	684,162,447	30,557,212
미지급비용	5,706,669	6,759,129
임대보증금	1,108,774	-
합 계	690,977,890	37,316,341

24. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
구 분	복구충당부채	복구충당부채
기초잔액	1,690,676	1,558,245
증가	-	462,761
사용	(250,498)	(330,330)
기말잔액	1,440,178	1,690,676

25. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	7,221,000	2,032,315
선수수익	72,549	65,967
제세금예수금	1,061,996	1,293,107
합 계	8,355,545	3,391,389

26. 법인세수익

26.1 당분기와 전분기의 법인세수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	332,459	102,970
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(1,222,120)	(251,422)
자본에 직접 반영된 법인세비용	812,879	(1,005,969)
법인세수익	(76,782)	(1,154,421)

26.2 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세수익간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순손익	111,628	(4,596,971)
적용세율에 따른 세부담액	17,830	(955,267)
조정사항
비과세수익	(181,832)	(257,144)
비공제비용 등	86,927	69,005
기타(세율차이 등)	292	(11,015)
법인세수익	(76,782)	(1,154,421)
평균유효세율	(*1)	(*2)

(*1) 법인세수익이 발생하여 평균유효세율을 산정하지 아니하였습니다.(*2) 법인세비용차감전순손실과 법인세수익이 발생하여 평균유효세율을 산정하지 아니하였습니다.

27. 자본금 등

27.1 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
지배기업이 발행할 주식의 총수	보통주 2,000,000,000주	보통주 2,000,000,000주
1주의 금액	1,000원	1,000원
발행주식총수	108,337,120주	108,337,120주

27.2 당분기와 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

일 자	내 역	주식수	보통주자본금	주식발행초과금	합 계
2024.01.01	전기초	108,337,120	109,640,596	11,138,280	120,778,876
2024.12.31	전기말	108,337,120	109,640,596	11,138,280	120,778,876
2025.01.01	당기초	108,337,120	109,640,596	11,138,280	120,778,876
2025.03.31	당분기말	108,337,120	109,640,596	11,138,280	120,778,876

지배기업은 이익소각 등을 실시함에 따라 지배기업의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다.

27.3 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	11,138,280	11,138,280
자기주식처분이익	5,582,892	5,582,892
기타자본잉여금	4,061,548	4,061,548
합 계	20,782,720	20,782,720

27.4 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식	3,450,324	3,450,324
감자차손	16,959,557	16,959,557
합 계	20,409,881	20,409,881

27.5 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기		전기
구 분	수량	장부금액	수량	장부금액
기초	2,073,279	3,450,324	2,073,279	3,450,324
기말	2,073,279	3,450,324	2,073,279	3,450,324

28. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익:
주식	132,145,500	135,221,994

29. 결손금29.1 보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금	897,572	897,572
전자금융사고배상준비금	500,000	500,000
기타준비금	1,284	1,284
미처리결손금	(65,356,203)	(65,544,614)
합 계	(63,957,347)	(64,145,758)

29.2 이익준비금지배기업은 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용될 수 있습니다.

29.3 전자금융사고배상준비금금융기관 또는 전자금융업자가 전자금융사고 책임이행을 위한 준비금을 적립하는 경우에는 전자금융사고 책임이행을 위한 보험 등의 가입에 관한 기준 제5조 1항에 따라준비금을 적립하였습니다.

29.4 기타준비금지배기업은 과거 선물거래책임준비금을 설정하였던 바, 동 준비금은 지배기업과 지배기업의 임직원에게 책임이 있는 사유로 발생한 위탁자의 손실을 보전하기 위하여 사용하여야 하며, 적립후 3회계연도 이상 사용하지 아니한 금액은 환입이 가능합니다.

30. 자본관리 지배기업은 영위하는 사업의 고유 위험을 방지하기 위해 지배기업의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 순자본비율을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.지배기업의 자본관리의 주요 목적은 장단기 주주가치를 극대화하기 위해 자본사용을최적화하고 자본시장에서의 다양한 활동을 위한 목표신용등급을 유지하고 건전한 규제자본비율을 준수하는 것 입니다.지배기업은 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 지배기업은 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다. 표기된 회계기간 동안 지배기업의 자본관리 목적에 있어 유의적인 정책이나 절차의 변경된 사항은 없습니다.금융투자업규정에 의하면 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100% 이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자회사에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.

31. 수수료수익 및 비용 당분기와 전분기의 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
수수료수익:
수탁수수료	2,314,393	1,822,165
인수및주선수수료	1,355,930	4,599,472
집합투자증권취급수수료	1,305,050	224,509
자산관리수수료	50,000	-
기타수수료수익	2,908,545	2,371,743
합 계	7,933,917	9,017,889
수수료비용:
매매수수료	214,042	233,563
투자일임수수료	-	12,000
기타수수료비용	254,533	1,252,773
합 계	468,575	1,498,336

32. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익 당분기와 전분기의 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익:
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	9,330,417	7,832,208
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	3,767,478	7,698,926
당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	-	57,833
장내파생금융상품거래(매매)이익	11,674,413	37,989,060
장내파생금융상품평가이익	-	4,449,613
장외파생금융상품거래(매매)이익	76,592	134,869
합 계	24,848,901	58,162,509
당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실:
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	6,728,950	7,310,075
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,961,797	2,809,301
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	63,685	70,987
장내파생금융상품거래(매매)손실	10,739,998	35,599,511
장내파생금융상품평가손실	28,547	4,303,286
장외파생금융상품거래(매매)손실	42,172	155,607
합 계	20,565,150	50,248,766

33. 대출채권 평가 및 처분손익 당분기와 전분기의 대출채권 평가 및 처분손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
대출채권 평가 및 처분이익:
손실충당금환입	1,368,643	48,799
대출채권 평가 및 처분손실:
대손상각비	275,580	5,276,790

34. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	6,919,125	8,614,683
퇴직급여	440,857	556,604
감가상각비	1,525,539	1,230,565
광고선전비	53,539	192,921
무형자산상각비	738,973	536,862
보험료	21,103	17,812
복리후생비	826,798	1,093,842
세금과공과	277,726	542,569
소모품비	11,095	25,270
수도광열비	19,364	30,820
여비교통비	93,329	74,812
연수비	16,375	12,817
인쇄비	16,742	25,846
임차료	687,704	621,579
전산운용비	2,006,011	2,570,753
접대비	536,501	444,886
지급수수료	926,420	1,335,975
차량유지비	10,764	21,481
행사비	2,281	42,708
회의비	94,454	214,239
기타의판매관리비	101,815	67,584
합 계	15,326,515	18,274,628

35. 기타영업손익당분기와 전분기의 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타영업수익:
외환차익	504	-
외화환산이익	-	22,386
기타손실충당금환입	1,398	60,462
기타의영업수익	219,654	230,205
합 계	221,556	313,054
기타영업비용:
외환차손	4,550	-
외화환산손실	1,345	-
기타대손상각비	1,032,693	2,013,306
합 계	1,038,588	2,013,306

36. 영업외손익당분기와 전분기의 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
영업외수익:
유형자산처분이익	27,083	17,271
임대료수익	369,144	-
기타영업외수익	112,415	124,931
합 계	508,642	142,202
영업외비용:
유형자산처분손실	283,136	3,045
배상손실	-	2,664
기부금	16,810	15,093
기타영업외비용	110,802	1,860
합 계	410,748	22,662

37. 주당손익

37.1 기본주당손익당분기와 전분기의 기본주당손익은 보통주 1주에 대한 분기순손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

37.1.1 당분기 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구 분	주식수	가중치	가중평균주식수
보통주 기초	108,337,120	90일/90일	108,337,120
자기주식 기초	(2,073,279)	90일/90일	(2,073,279)
가중평균유통보통주식수	106,263,841		106,263,841

37.1.2 전분기 가중평균 유통보통주식수

(단위: 주)

구 분	주식수	가중치	가중평균주식수
보통주 기초	108,337,120	91일/91일	108,337,120
자기주식 기초	(2,073,279)	91일/91일	(2,073,279)
가중평균유통보통주식수	106,263,841		106,263,841

37.1.3 기본주당손익

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기	전분기
지배기업지분 분기순이익(손실)	188,411	(3,442,550)
가중평균유통보통주식수	106,263,841	106,263,841
기본주당이익(손실)(단위: 원)	2	(32)

37.2 희석주당손익당분기와 전분기 중 잠재적 보통주가 없어 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다.

38. 요약분기연결현금흐름표

38.1 보고기간종료일 현재 요약분기연결현금흐름표상 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전분기말
보통예금	621,000	6,122,088
당좌예금	221,618	1,082,679
외화예금	27,011	433,094
MMDA	-	37,520,052
금융어음	20,000,000	-
합 계	20,869,629	45,157,912

38.2 연결기업의 요약분기연결현금흐름표는 간접법으로 작성되었으며, 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익의 변동	(3,889,372)	4,813,248
사용권자산과 리스부채의 인식	-	14,675,141
사용권자산과 리스부채의 제거	(674,288)	-
선급금의 소프트웨어 대체	1,491,770	8,066,589

38.3 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	재무활동으로 인한 부채					합 계
구 분	차입금	환매조건부매도	발행사채	리스부채	임대보증금	합 계
기초잔액	113,114,406	581,872,192	114,400,000	34,335,638	-	843,722,236
현금흐름	5,842,778	(165,899,250)	(41,400,000)	(1,419,591)	1,108,774	(201,767,289)
기타변동(*)	-	-	-	(378,030)	-	(378,030)
분기말잔액	118,957,184	415,972,942	73,000,000	32,538,017	1,108,774	641,576,917

(*) 기타 변동액은 사용권자산과 리스부채의 제거액 (674,288)천원 및 리스부채 상각액 296,258천원으로 구성되어 있습니다.

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	재무활동으로 인한 부채				합 계
구 분	차입금	환매조건부매도	전환사채	리스부채	합 계
기초잔액	113,561,844	1,425,238,986	186,000,000	26,530,732	1,751,331,561
현금흐름	12,165,324	(699,150,435)	46,400,000	(1,021,792)	(641,606,904)
기타변동(*)	-	-	-	14,922,542	14,922,542
분기말잔액	125,727,167	726,088,551	232,400,000	40,431,482	1,124,647,200

(*) 기타 변동액은 신규 사용권자산과 리스부채의 인식액 14,675,141천원, 리스부채 상각액 251,090천원 및 최소리스료 조정액 (3,688)천원으로 구성되어 있습니다.

39. 담보제공자산

당분기말 현재 연결기업의 예치금 등 22,030백만원(전기말: 42,547백만원), 당기손익-공정가치측정금융자산 453,775백만원(전기말: 675,874백만원), 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 154,030백만원(전기말: 157,470백만원)은 연결기업의 환매조건부채권매도, 선물옵션거래, 대차거래 및 차입금 등과 관련하여 한국증권금융㈜ 등에 담보로 제공되어 있습니다.

40. 우발채무와 약정사항

40.1 연결기업은 다음과 같은 한도약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	당분기말	전기말
일중자금	한국증권금융	20,000,000	20,000,000
할인어음(청약증거금)	한국증권금융	청약증거금 예수금범위내	청약증거금 예수금범위내
유통금융융자	한국증권금융	80,000,000	80,000,000
유통금융대주	한국증권금융	50,000,000	50,000,000
담보금융지원대출	한국증권금융	20,000,000	20,000,000
기관운영차금(자기분)	한국증권금융	70,000,000	70,000,000
당좌대출	신한은행	3,000,000	3,000,000
당좌대출	우리은행	500,000	500,000

40.2 차입유가증권연결기업은 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국증권금융㈜로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다. 당분기말 현재 차입유가증권 111,076백만원(전기말: 127,096백만원)은 연결기업의 환매조건부채권매도 및 대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜ 등에 담보로 제공되어 있습니다.40.3 연결기업은 당분기말 현재 서울보증보험㈜로부터 공탁보증보험 등과 관련하여 338백만원(전기말: 338백만원)을 보증받고 있습니다.

40.4 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결기업이 소송당사자로 계류 중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

원 고	피 고	사건내용	소 가
지배기업	㈜우수개발	배당이의	1,000,000
에스아이제이차㈜	중우건설㈜, ㈜중해건설	기타(금전)	3,000,000
다이스제오차㈜	조미화 외 1인	사해행위취소	75,321

당분기말 현재 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으며, 연결기업의 경영진은 동 소송사건의 결과가 연결기업의 분기연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할것으로 판단하고 있습니다.

41. 특수관계자와의 거래

41.1 보고기간종료일 현재 연결기업의 지배기업, 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
지배기업	㈜상상인	㈜상상인
기타특수관계자	㈜상상인저축은행	㈜상상인저축은행
	㈜상상인플러스저축은행	㈜상상인플러스저축은행
	㈜상상인플러스	㈜상상인플러스
	㈜상상인선박기계	㈜상상인선박기계
관계기업	㈜글림	㈜글림
	라이프-브레이브뉴-상상인 ESG향상 신기술투자조합 제1호	라이프-브레이브뉴-상상인 ESG향상 신기술투자조합 제1호
	이차전지첨단소재 신기술투자조합 제1호	이차전지첨단소재 신기술투자조합 제1호
	Golden Bridge Vietnam Securities JSC	Golden Bridge Vietnam Securities JSC

41.2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역, 자금거래내역 및 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

41.2.1 거래내역

<당분기>

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	영업수익	영업외수익	영업비용
특수관계구분	회사명	수수료수익	임대료수익	이자비용	전산운용비
지배기업	㈜상상인	-	369,144	-	21,303
기타특수관계자	㈜상상인저축은행	417	-	3,555	-
	㈜상상인플러스저축은행	1,347	-	3,631	-
	㈜상상인플러스	-	-	-	300
합 계		1,764	369,144	7,186	21,603

<전분기>

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	영업수익	영업비용
특수관계구분	회사명	수수료수익	이자비용	지급임차료	전산운용비	기타비용
지배기업	㈜상상인	-	-	-	47,355	107,372
기타특수관계자	㈜상상인저축은행	4,206	1,718	11,860	-	-
	㈜상상인플러스저축은행	4,198	-	-	-	-
	㈜상상인플러스	-	-	-	3,000	-
합 계		8,404	1,718	11,860	50,355	107,372

41.2.2 자금 거래내역

<전분기>

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	유형자산 매입	유형자산 매각
지배기업	㈜상상인	542,246	-
기타특수관계자	㈜상상인저축은행	-	33,500
합 계		542,246	33,500

41.2.3 채권 및 채무잔액

<당분기말>

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채권			채무
특수관계구분	회사명	미수금	선급금	손실충당금	예수금	미지급금	임대보증금
지배기업	㈜상상인	255,441	-	-	-	5,432	1,108,774
관계기업	Golden Bridge Vietnam Securities JSC	-	3,232,530	(3,232,530)	-	-	-
기타특수관계자	㈜상상인저축은행	-	-	-	172	-	-
	㈜상상인플러스저축은행	-	-	-	172	-	-
	㈜상상인플러스	-	-	-	-	100	-
합 계		255,441	3,232,530	(3,232,530)	345	5,532	1,108,774

<전기말>

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채권			채무
특수관계구분	회사명	미수금	선급금	손실충당금	예수금	미지급금
지배기업	㈜상상인	255,441	-	-	-	25,260
관계기업	Golden Bridge Vietnam Securities JSC	-	3,232,530	(3,232,530)	-	-
기타특수관계자	㈜상상인저축은행	-	-	-	201	-
	㈜상상인플러스저축은행	-	-	-	201	-
	㈜상상인플러스	-	-	-	-	100
합 계		255,441	3,232,530	(3,232,530)	401	25,360

당분기말 현재 특수관계자의 채권에 대하여 3,232,530천원의(전기말: 3,232,530천원)의 손실충당금을 설정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 인식한 대손상각비(기타대손상각비 포함) 및 손실충당금환입(기타대손충당금환입 포함)은 없습니다.

41.3 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	1,624,915	1,701,091
퇴직급여	27,634	67,089
합 계	1,652,549	1,768,181

42. 영업 및 투자부문 정보

연결기업은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 구성단위에 대한 내부보고를 기초로 영업부문 및 투자부문을 식별하도록 요구하고 있습니다.

42.1 연결기업의 영업부문은 기업금융, 위탁매매, 자기매매 및 기타 단위로 다음과 같이 4개 부문으로 구성되어 있습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기업금융업	위탁매매업	자기매매업	기타	합 계
수익	9,408,434	22,976,341	7,333,269	5,428,166	45,146,210
외부고객으로부터의 수익	8,698,710	17,547,499	7,237,507	3,803,086	37,286,801
이자수익	709,724	5,428,838	95,762	1,116,442	7,350,766
기타	-	4	-	508,638	508,642
비용	6,750,764	20,187,816	7,137,462	10,958,540	45,034,582
외부고객으로부터의 비용	5,174,045	9,453,001	6,831,852	887,650	22,346,548
이자비용	-	3,263,220	13,330	3,665,905	6,942,455
판매비와관리비	1,569,744	7,471,595	292,280	5,992,896	15,326,515
기타	6,975	-	-	412,088	419,064
법인세수익	-	-	-	(76,782)	(76,782)
분기순이익(손실)	2,657,670	2,788,525	195,807	(5,453,591)	188,411

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기업금융업	위탁매매업	자기매매업	기타	합 계
수익	15,201,917	32,114,062	31,454,812	7,776,502	86,547,293
외부고객으로부터의 수익	13,280,649	23,005,920	31,306,970	4,419,552	72,013,091
이자수익	1,921,242	9,108,142	147,841	3,192,387	14,369,613
기타	26	-	-	164,562	164,588
비용	16,005,309	33,393,031	31,930,113	9,815,811	91,144,264
외부고객으로부터의 비용	10,833,228	17,386,071	30,457,573	360,325	59,037,198
이자비용	2,198,202	7,626,343	476,398	3,508,833	13,809,776
판매비와관리비	2,971,541	8,380,290	996,143	5,926,655	18,274,628
기타	2,337	327	-	19,998	22,662
법인세수익	-	-	-	(1,154,421)	(1,154,421)
분기순손실	(803,391)	(1,278,968)	(475,302)	(884,889)	(3,442,550)

42.2 연결기업의 투자부문은 IB, 홀세일, 리테일, 자산운용 및 본사관리 단위로 다음과 같이 5개 부문으로 구성되어 있습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	IB	홀세일	리테일	자산운용	본사관리	합 계
수익	9,408,434	19,887,520	3,088,821	7,333,269	5,428,166	45,146,210
외부고객으로부터의 수익	8,698,710	15,416,658	2,130,841	7,237,507	3,803,086	37,286,801
이자수익	709,724	4,470,862	957,976	95,762	1,116,442	7,350,766
기타	-	-	4	-	508,638	508,642
비용	6,750,764	16,391,537	3,796,279	7,137,462	10,958,540	45,034,582
외부고객으로부터의 비용	5,174,045	8,433,435	1,019,566	6,831,852	887,650	22,346,548
이자비용	-	3,162,395	100,824	13,330	3,665,905	6,942,455
판매비와관리비	1,569,744	4,795,706	2,675,889	292,280	5,992,896	15,326,515
기타	6,975	-	-	-	412,088	419,064
법인세수익	-	-	-	-	(76,782)	(76,782)
분기순이익(손실)	2,657,670	3,495,984	(707,459)	195,807	(5,453,591)	188,411

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	IB	홀세일	리테일	자산운용	본사관리	합 계
수익	15,201,917	29,918,646	2,195,416	31,454,812	7,776,502	86,547,293
외부고객으로부터의 수익	13,280,649	21,786,527	1,219,393	31,306,970	4,419,552	72,013,091
이자수익	1,921,242	8,132,119	976,023	147,841	3,192,387	14,369,613
기타	26	-	-	-	164,562	164,588
비용	16,005,309	29,747,989	3,645,042	31,930,113	9,815,811	91,144,264
외부고객으로부터의 비용	10,833,228	17,424,514	(38,443)	30,457,573	360,325	59,037,198
이자비용	2,198,202	6,918,804	707,539	476,398	3,508,833	13,809,776
판매비와관리비	2,971,541	5,404,672	2,975,618	996,143	5,926,655	18,274,628
기타	2,337	-	327	-	19,998	22,662
법인세수익	-	-	-	-	(1,154,421)	(1,154,421)
분기순이익(손실)	(803,391)	170,657	(1,449,625)	(475,302)	(884,889)	(3,442,550)

42.3 당분기와 전분기에 발생한 연결기업의 수익은 모두 국내지역에서 발생하였으며, 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

43. 대손준비금 연결기업은 금융투자업규정 제3-8조 및 시행세칙 별표1-1에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액의 합계금액에 미달하는 경우 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다.대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및 순이익에는 영향이 없으나 배당을 제한하여 자산 건전성이 훼손되는 것을 방지하고 있습니다. 당분기말 현재 연결기업 자본 내 결손금이 존재하므로 결손이 처리된 때부터 대손준비금을 적립할 예정입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 73 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 72 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　I. 현금및현금성자산

20,579,321,376

11,089,633,551

　II. 현금및예치금

70,237,531,769

58,325,690,883

　III. 당기손익-공정가치측정금융자산

511,351,750,696

789,208,095,507

　IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

172,942,092,269

176,831,464,410

　V.상각후원가측정금융자산

76,901,946,520

90,396,850,802

　VI. 관계종속기업투자자산

1,199,000,000

　VII. 유형자산

5,157,955,307

5,725,238,836

　VIII. 사용권자산

31,948,021,033

33,763,823,524

　IX. 무형자산

12,969,253,029

9,725,512,913

　X. 투자부동산

3,945,442,620

3,964,890,111

　XI. 기타금융자산

749,763,690,773

38,200,948,794

　XII. 기타자산

4,942,645,578

5,904,064,220

　XIII. 당기법인세자산

6,599,690,397

5,811,101,680

　자산총계

1,668,538,341,367

1,230,146,315,231

자본과 부채

　부채

　　I. 당기손익-공정가치측정금융부채

65,356,462,000

94,624,692,000

　　II. 예수부채

53,416,662,400

36,630,866,725

　　III. 차입부채

533,777,417,849

693,989,476,222

　　IV. 발행사채

73,000,000,000

114,400,000,000

　　V. 리스부채

32,538,016,900

34,335,637,965

　　VI. 기타금융부채

690,977,889,903

37,316,341,013

　　VII. 기타부채

8,296,862,460

3,314,968,150

　　VIII. 충당부채

1,440,177,573

1,690,675,661

　　X. 이연법인세부채

31,234,538,613

32,456,659,065

　　부채총계

1,490,038,027,698

1,048,759,316,801

　자본

　　I. 자본금

109,640,596,000

　　II. 자본잉여금

19,310,542,854

　　III. 자본조정

(20,409,881,204)

　　IV. 기타포괄손익누계액

132,145,500,369

135,221,993,733

　　V. 이익잉여금(결손금)

(62,186,444,350)

(62,376,252,953)

　　자본총계

178,500,313,669

181,386,998,430

　자본과부채총계

1,668,538,341,367

1,230,146,315,231

	제 73 기 1분기말	제 72 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

I.영업수익 (주41,42)

44,631,839,716

86,360,717,006

수수료수익 (주31)

7,933,917,494

8,973,654,678

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 (주5,32)

24,848,900,912

58,162,509,435

대출채권평가 및 처분이익 (주33)

1,368,642,744

48,799,200

이자수익 (주6)

7,345,052,696

14,369,554,695

　(1) 유효이자율적용이자수익

2,005,676,765

5,620,763,582

　(2) 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익

5,339,375,931

8,748,791,113

배당수익 (주5)

2,913,784,322

4,493,226,815

기타영업수익 (주35)

221,541,548

312,972,183

II.영업비용 (주41.42)

44,616,831,571

91,077,532,790

수수료비용 (주31)

468,543,177

1,454,266,922

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (주5,32)

20,565,150,207

50,248,766,119

대출채권 평가 및 처분손실 (주33)

275,580,257

5,276,790,035

이자비용 (주6)

6,942,454,597

13,809,775,998

판매비와관리비 (주34)

15,326,515,338

18,274,628,028

기타영업비용 (주35)

1,038,587,995

2,013,305,688

III.영업이익(손실)

15,008,145

(4,716,815,784)

IV.영업외수익 (주36,42)

508,765,662

142,175,787

V.영업외비용 (주36,42)

410,747,546

22,661,999

VI.법인세차감전순이익

113,026,261

(4,597,301,996)

VII.법인세비용(수익) (주26,42)

(76,782,342)

(1,154,420,534)

당기순이익

189,808,603

(3,442,881,462)

Ⅸ.기타포괄손익

(3,076,493,364)

3,807,279,411

　후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

　　기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (주5,9)

(3,076,493,364)

3,807,279,411

X.총포괄손익

(2,886,684,761)

364,397,949

XI.주당이익

　기본주당이익 (주37) (단위 : 원)

2.0

(32.0)

　희석주당이익 (주37) (단위 : 원)

2.0

(32.0)

	제 73 기 1분기		제 72 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

109,640,596,000

19,310,542,854

(20,409,881,204)

140,933,435,076

(15,004,799,382)

234,469,893,344

자본의 변동

　포괄손익

　　당기순이익

(3,442,881,462)

　　기타포괄손익

　　　기타포괄손익-공정가치측정지분상품관련손익

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

3,807,279,411

2024.03.31 (기말자본)

109,640,596,000

19,310,542,854

(20,409,881,204)

144,740,714,487

(18,447,680,844)

234,834,291,293

2025.01.01 (기초자본)

109,640,596,000

19,310,542,854

(20,409,881,204)

135,221,993,733

(62,376,252,953)

181,386,998,430

자본의 변동

　포괄손익

　　당기순이익

189,808,603

　　기타포괄손익

　　　기타포괄손익-공정가치측정지분상품관련손익

　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

(3,076,493,364)

2025.03.31 (기말자본)

109,640,596,000

19,310,542,854

(20,409,881,204)

132,145,500,369

(62,186,444,350)

178,500,313,669

	자본
	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

213,200,197,059

600,984,740,273

　　영업에서 창출된 현금흐름표

211,778,333,589

602,289,866,283

　　　당기순이익

189,808,603

(3,442,881,462)

　　　손익조정사항

(1,535,674,504)

(2,318,575,590)

　　　자산 · 부채의 증감

213,124,199,490

608,051,323,335

　　 이자수취

8,910,277,883

16,902,584,419

　　 이자지급

(6,368,163,527)

(16,816,517,911)

　　 배당금수취

797,164

372,550,002

　　 법인세납부(환급)

(1,121,048,050)

(1,763,742,520)

투자활동현금흐름

(2,083,706,097)

(4,467,236,955)

　　유형자산의 처분

2,010,000

31,599,545

　　유형자산의 취득

(166,153,000)

(638,505,200)

　　무형자산의 취득

(2,490,943,097)

(2,013,993,300)

　　보증금의 증가

(1,482,238,000)

　　보증금의 감소

571,380,000

　　선급금의 증가

(364,100,000)

재무활동현금흐름

(201,626,617,201)

(641,392,242,533)

　　단기차입금의 증가

3,644,348,327,035

1,626,673,830,110

　　환매조건부채권매도의 증가

12,538,021,997,924

31,581,771,981,443

　　전자단기사채의 증가

69,000,000,000

230,000,000,000

　　단기차입금의 감소

(3,638,661,135,614)

(1,614,544,935,185)

　　환매조건부채권매도의 감소

(12,703,921,247,718)

(32,280,922,416,455)

　　리스부채의 지급

(1,123,332,828)

(770,702,446)

　　전자단기사채의 감소

(110,400,000,000)

(183,600,000,000)

　　보증금의 증가

1,108,774,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

9,489,873,761

(44,874,739,215)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(185,936)

1,184,414

현금및현금성자산의순증가(감소)

9,489,687,825

(44,873,554,801)

기초현금및현금성자산

11,089,633,551

89,523,823,131

기말현금및현금성자산

20,579,321,376

44,650,268,330

	제 73 기 1분기	제 72 기 1분기

5. 재무제표 주석

제 73(당) 기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지

제 72(전) 기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지

주식회사 상상인증권

1. 일반적 사항

주식회사 상상인증권(이하 "당사")은 1954년 8월 30일에 "대유증권주식회사"로 설립되어 1998년 5월 30일에 상호를 "대유리젠트증권주식회사"로 변경하였고, 2000년 5월27일자로 다시 "리젠트증권주식회사"로 변경하였습니다. 또한, 당사는 2002년 1월 22일에 일은증권주식회사를 흡수합병하고 상호를 브릿지증권주식회사로 변경하였고, 2007년 10월 1일 주식회사 골든브릿지투자증권으로 변경하였으며 2019년 3월 29일에주식회사 상상인증권으로 상호를 변경하였습니다.당사는 1988년 8월 25일 주식을 한국거래소에 상장하였고, 2022년 9월 19일자로 본사를 서울 강남구 테헤란로에서 서울 영등포구 여의대로로 이전하였으며, 당분기말 현재 본사 영업부, 강남금융센터, 부산지점이 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사의 자본금은 109,640,596천원이며 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
주주명	주식수(주)(*)	지분율(%)	주식수(주)(*)	지분율(%)
㈜상상인	60,506,763	55.85	60,506,763	55.85
유준원	5,525,193	5.10	5,525,193	5.10
㈜제이원와이드	4,131,860	3.81	4,131,860	3.81
㈜상상인증권 사주조합	905,933	0.84	905,933	0.84
자기주식	2,073,279	1.91	2,073,279	1.91
기타소액주주 등	35,194,092	32.49	35,194,092	32.49
합 계	108,337,120	100.00	108,337,120	100.00

(*) 당사의 자본금은 이익소각 등을 사유로 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다.

2. 요약분기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 요약분기재무제표 작성기준

당사의 요약분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 요약중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요개정내역은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제 된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위 한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초채택 시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정 의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

3. 중요한 회계추정 및 가정중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 요약중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리 당사는 신용위험, 시장위험 및 유동성위험을 포함한 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 이러한 위험의 영향을 최소화시키고자 합니다. 당사는 리스크의 유형과 그 측정 방법 등에 대하여 리스크 유형별로 관리원칙 및 관리방법을 규정하고, 지속적으로정책의 준수와 위험노출정도를 검토하고 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 금융상품의 공정가치

5.1 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 측정치

5.1.1 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

- 수준 1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동자산ㆍ부채의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다.

5.1.2 보고기간종료일 현재 요약분기재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분		장부금액	공정가치
구 분		장부금액	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	511,351,751	161,532,222	345,990,155	3,829,374	511,351,751
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	172,942,092	-	-	172,942,092	172,942,092
	합 계	684,293,843	161,532,222	345,990,155	176,771,466	684,293,843
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	65,356,462	65,356,462	-	-	65,356,462
금융부채	합 계	65,356,462	65,356,462	-	-	65,356,462

<전기말>

(단위: 천원)

구 분		장부금액	공정가치
구 분		장부금액	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	789,208,096	374,861,278	410,320,819	4,025,999	789,208,096
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	176,831,464	-	-	176,831,464	176,831,464
	합 계	966,039,560	374,861,278	410,320,819	180,857,463	966,039,560
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	94,624,692	94,624,692	-	-	94,624,692
금융부채	합 계	94,624,692	94,624,692	-	-	94,624,692

5.2 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가기법 및 투입변수 설명

보고기간종료일 현재 요약분기재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분		공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	345,990,155	DCF, 순자산가치,이항모형 등	금리, 할인율, 기초자산의 변동성 등

<전기말>

(단위: 천원)

구 분		공정가치	가치평가기법	투입변수
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	410,320,819	DCF 순자산가치,이항모형 등	금리, 할인율, 기초자산의 변동성 등

5.3. 공정가치 서열체계 수준 3 관련 공시

5.3.1 당분기와 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분		기초잔액	매입ㆍ발행	매도ㆍ결제	분기손익	기타포괄손익누계액	수준 3으로(에서)의 이동	분기말잔액
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	4,025,999	-	-	(196,625)	-	-	3,829,374
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	176,831,464	-	-	-	(3,889,372)	-	172,942,092
	합 계	180,857,463	-	-	(196,625)	(3,889,372)	-	176,771,466

<전기>

(단위: 천원)

구 분		기초잔액	매입ㆍ발행	매도ㆍ결제	당기손익	기타포괄손익누계액	수준 3으로(에서)의 이동	기말잔액
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	7,514,111	1,499,980	(50,000)	421,913	-	(5,360,005)	4,025,999
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	184,051,997	-	-	-	(7,220,533)	-	176,831,464
	합 계	191,566,108	1,499,980	(50,000)	421,913	(7,220,533)	(5,360,005)	180,857,463

5.3.2 보고기간종료일 현재 요약분기재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	관측가능한투입변수	비관측변수	비관측변수추정범위	관측가능하지 않은 투입변수의공정가치에 대한 영향
당기손익-공정가치측정금융자산	3,829,374	조정순자산가치법,DCF 등	-	할인률 등	(-)1%~(+)1%	할인율 상승시공정가치 증감
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	172,942,092	DCF	-	성장률,할인률	(-)1%~(+)1%	성장률, 할인율 상승시공정가치 증감
합 계	176,771,466

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	공정가치	가치평가기법	관측가능한투입변수	비관측변수	비관측변수추정범위	관측가능하지 않은 투입변수의공정가치에대한 영향
당기손익-공정가치측정금융자산	4,025,999	조정순자산가치법,DCF 등	-	할인률 등	(-)1%~(+)1%	할인율 상승시공정가치 증감
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	176,831,464	DCF	-	성장률,할인률	(-)1%~(+)1%	성장률, 할인율 상승시공정가치 증감
합 계	180,857,463

5.3.3 보고기간종료일 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동에 의한 공정가치 측정치의 민감도는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	공정가치	분기손익		기타포괄손익
구 분	공정가치	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치측정금융자산	3,829,374	47,654	(46,711)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	172,942,092	-	-	4,532,503	(3,514,394)

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	공정가치	당기손익		기타포괄손익
구 분	공정가치	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치측정금융자산	4,025,999	51,627	(50,604)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	176,831,464	-	-	5,372,311	(4,116,075)

5.3.4 당분기와 전분기의 공정가치 서열체계 수준 3 변동내역 중 보고기간종료일 현재 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 요약분기포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분		당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익	금융상품평가손익	(196,625)	-
기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	-	(3,076,493)

<전분기>

(단위: 천원)

구 분		당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익	금융상품평가손익	91,157	-
기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	-	3,807,279

5.3.5 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산:
비시장성주식	2,912,987	4,120,677

6. 범주별 금융상품 6.1 금융자산 범주별 장부금액보고기간종료일 현재 금융자산 범주별 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
현금및예치금	-	90,816,853	-	90,816,853
당기손익-공정가치측정금융자산	511,351,751	-	-	511,351,751
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	172,942,092	172,942,092
대출채권	-	76,901,947	-	76,901,947
기타금융자산	-	749,763,691	-	749,763,691
합 계	511,351,751	917,482,490	172,942,092	1,601,776,333

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계
현금 및 예치금	-	69,415,324	-	69,415,324
당기손익-공정가치측정금융자산	789,208,096	-	-	789,208,096
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	176,831,464	176,831,464
대출채권	-	90,396,851	-	90,396,851
기타금융자산	-	38,200,949	-	38,200,949
합 계	789,208,096	198,013,124	176,831,464	1,164,052,684

6.2 금융부채 범주별 장부금액보고기간종료일 현재 금융부채 범주별 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
당기손익-공정가치측정금융부채	65,356,462	-	65,356,462
예수부채	-	53,416,662	53,416,662
차입부채	-	566,315,435	566,315,435
발행사채	-	73,000,000	73,000,000
기타금융부채	-	690,977,890	690,977,890
합 계	65,356,462	1,383,709,987	1,449,066,449

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합 계
당기손익-공정가치측정금융부채	94,624,692	-	94,624,692
예수부채	-	36,630,867	36,630,867
차입부채	-	728,325,114	728,325,114
발행사채	-	114,400,000	114,400,000
기타금융부채	-	37,316,341	37,316,341
합 계	94,624,692	916,672,322	1,011,297,014

6.3 금융상품 범주별 순손익6.3.1 당분기와 전분기 중 발생한 이자수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
현금및예치금이자:
금융기관예치금이자	26,783	6,358
예금이자	292,995	432,423
증금예치금이자	644,295	142,755
소 계	964,072	581,536
당기손익-공정가치측정금융자산이자:
기업어음증권이자	-	2,582
양도성예금증서이자	113,580	270,620
소 계	113,580	273,202
대출채권이자:
대출금이자	557,475	1,442,608
신용공여이자	855,434	1,106,139
환매조건부매수이자	178,099	2,626,184
소 계	1,591,008	5,174,931
기타이자:
미수금이자	9,614	6,134
채권이자	4,589,292	8,286,230
기타이자수익	77,487	47,522
소 계	4,676,392	8,339,885
합 계	7,345,053	14,369,555

6.3.2 당분기와 전분기 중 발생한 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
차입부채이자:
증금차입금이자	1,345,197	1,401,823
은행차입금이자	13,859	1,007
환매조건부매도이자	3,534,960	8,527,877
사채이자	1,442,547	3,452,601
콜머니이자	55,903	-
소 계	6,392,466	13,383,309
예수부채이자:
투자자예탁금이용료	251,311	170,427
기타이자:
기타이자비용	298,678	256,040
합 계	6,942,455	13,809,776

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융자산/부채 총액	상계되는금융자산/부채 총액	요약분기재무상태표표시 순액	미상계된 관련 금융상품 금액		차감후 순액
구 분	인식된금융자산/부채 총액	상계되는금융자산/부채 총액	요약분기재무상태표표시 순액	금융자산/부채	수취/제공한금융담보(현금담보 포함)	차감후 순액
위탁매매미수금	40,949,751	(40,949,751)	-	-	-	-
위탁매매미지급금	42,242,919	(40,949,751)	1,293,168	-	-	1,293,168

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	인식된금융자산/부채 총액	상계되는금융자산/부채 총액	재무상태표표시 순액	미상계된 관련 금융상품 금액		차감후 순액
구 분	인식된금융자산/부채 총액	상계되는금융자산/부채 총액	재무상태표표시 순액	금융자산/부채	수취/제공한금융담보(현금담보 포함)	차감후 순액
위탁매매미수금	26,391,214	(26,391,214)	-	-	-	-
위탁매매미지급금	28,178,623	(26,391,214)	1,787,410	-	-	1,787,410

7. 현금및예치금보고기간종료일 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산:
보통예금	330,692	826,518
당좌예금	221,618	221,308
외화예금	27,011	41,808
MMDA	-	10,000,000
금융어음	20,000,000	-
소 계	20,579,321	11,089,634
예치금:
투자자예탁금별도예치금(예금)	36,900,000	34,000,000
장내파생상품거래예치금 등	13,198,044	4,895,752
유통금융담보금	14,400,000	13,700,000
정기예금	5,130,000	5,130,000
기타예치금	543,833	541,355
특정예금 등	65,654	58,583
소 계	70,237,532	58,325,691
합 계	90,816,853	69,415,324

8. 당기손익-공정가치측정금융자산 8.1 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식	23,312,142	19,366,248
신주인수권	1,153,847	2,403,847
국채 및 지방채	137,449,308	93,074,828
특수채	111,453,867	449,230,516
회사채	158,241,762	140,317,818
집합투자증권	8,772,379	9,186,668
기업융통어음	9,727,671	-
대출채권	26,160,407	34,145,252
출자금	950,000	950,000
투자자예탁금별도예치금(신탁)	30,238,397	36,050,931
손해배상공동기금	3,754,646	4,481,987
장내파생상품	137,325	-
합 계	511,351,751	789,208,096

당분기말 현재 상기 금융자산 중 환매조건부채권매도에 편입된 채권의 공정가액은 350,575,155천원(전기말: 496,573,226천원)입니다.

8.2 보고기간종료일 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	미결제약정금액	순평가손익	미결제약정금액	순평가손익
장내파생상품:
국채선물	41,804,650	-	327,913,200	-
매수주가지수옵션	137,325	(18,021)	-	-
매도주가지수옵션	165,590	(10,526)	-	-
주가지수선물	6,509,100	-	-	-
소 계	48,616,665	(28,547)	327,913,200	-
장외파생상품:
기타스왑	233,314	-	3,115,257	-
합 계	48,849,979	(28,547)	331,028,457	-

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

9.1 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계액
주식	5,880,777	172,942,092	167,061,315

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계액
주식	5,880,777	176,831,464	170,950,687

9.2 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	평가	분기말잔액
주식	170,950,687	(3,889,372)	167,061,315
법인세효과	(35,728,694)	812,879	(34,915,815)
법인세효과 반영후 금액	135,221,994	(3,076,493)	132,145,500

<전기>

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	평가	기말잔액
주식	178,171,220	(7,220,533)	170,950,687
법인세효과	(37,237,785)	1,509,091	(35,728,694)
법인세효과 반영후 금액	140,933,435	(5,711,441)	135,221,994

10. 사용이 제한된 금융상품 등 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예치금:
투자자예탁금별도예치금(예금)	21,465,721	856,489
장내파생상품거래예치금 등	13,198,044	4,895,752
유통금융담보금	14,400,000	13,700,000
정기예금	5,130,000	5,130,000
기타예치금	543,833	541,355
특정예금(당좌개설보증금) 등	48,246	41,175
소 계	54,785,844	25,164,771
당기손익-공정가치측정금융자산:
단기매매금융자산(*1)	714,747	1,496,211
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2)	30,238,397	36,050,931
손해배상공동기금(*3)	3,754,646	4,481,987
소 계	34,707,790	42,029,129
합 계	89,493,634	67,193,900

당사는 신규로 발행되거나 매출되는 유가증권의 청약을 위한 고객의 청약증거금을 예탁받은 경우에는 금융투자업규정 제4-44조의 규정에 따라 유가증권 발행 또는 매출회사별로 청약증거금임을 표시하여 납입기일전까지 예치기관에 별도 예치하여야 하며, 이를 담보로 제공할 수 없습니다. 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 고객예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 증권금융회사에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(*3) 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조, 동법 시행령 제362조 및 한국거래소 회원관리규정 제23조, 제24조에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 5억원에 변동적립금을 합산한 금액을 유가증권시장공동기금 및 파생상품시장공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있으며, 동 기금의 적립 총한도는 1,000억원입니다.

11. 관계기업 및 종속기업투자자산 11.1 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업투자자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	구 분	주요영업활동	소재지	결산월	당분기말			전기말
회사명	구 분	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)	취득원가	장부가액	지분율(%)	취득원가	장부가액
다이스제일차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
다이스제이차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
상상인순천제일차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
에스아이제일차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
에스아이제이차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
에스아이제삼차㈜(1)(5)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
에스에프굿럭제이차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
스토크제사차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
다이스제사차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
델타마인제일차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
다이스제삼차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
다이스제오차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
다이스제육차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
다이스제칠차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
에스아이제십칠차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
제이에스몬제사차㈜(1)(5)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
에스아이제십구차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
이매진항공기제일차㈜(*1)	종속기업	기타금융업	대한민국	12월	-	-	-	-	-	-
㈜글림(2)(6)	관계기업	미디어아트제작 및 전시관운영업	대한민국	12월	19.97	749,000	749,000	19.97	749,000	749,000
라이프-브레이브뉴-상상인ESG 향상 신기술투자조합제1호(*3)	관계기업	신기술 사업투자조합	대한민국	12월	13.94	400,000	400,000	13.94	400,000	400,000
이차전지첨단소재신기술투자조합 제1호(*3)	관계기업	신기술사업투자조합	대한민국	12월	2.25	50,000	50,000	2.25	50,000	50,000
Golden Bridge VietnamSecurities JSC(*4)	관계기업	증권업	베트남	-	49.00	4,276,026	-	49.00	4,276,026	-
합 계						5,475,026	1,199,000		5,475,026	1,199,000

(*1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 소유하고 있는 지분은 없으나 구조화기업의 관련활동에 대한 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*2) 당사의 의결권이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 공동업무집행조합원으로 유의적 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*4) 보고기간종료일 현재 상기 관계기업은 자본잠식을 원인으로 현지 감독당국으로부터 영업정지 처분을 받은 상태입니다.(*5) 당분기 중 종속기업에서 제외하였습니다.(*6) 의결권 있는 주식수 기준 지분율입니다(의결권 없는 주식 포함시 당분기 및 전기지분율은 14.98%입니다.).

11.2 당분기와 전기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다

<당분기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	취 득	처분 등	분기말잔액
㈜글림	749,000	-	-	749,000
라이프-브레이브뉴-상상인ESG 향상 신기술투자조합 제1호	400,000	-	-	400,000
이차전지첨단소재신기술투자조합 제1호	50,000	-	-	50,000
합 계	1,199,000	-	-	1,199,000

<전기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	취 득	처분 등	기말잔액
㈜글림	749,000	-	-	749,000
라이프-브레이브뉴-상상인ESG 향상 신기술투자조합 제1호	400,000	-	-	400,000
이차전지첨단소재신기술투자조합 제1호	50,000	-	-	50,000
합 계	1,199,000	-	-	1,199,000

11.3 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	영업손익	분기순손익
다이스제일차㈜	3,006,987	3,037,019	-	-
다이스제이차㈜	5,348,941	5,348,952	-	-
상상인순천제일차㈜	3,045,401	3,045,410	-	-
에스아이제일차㈜	1,007,099	1,007,100	2	2
에스아이제이차㈜	3,019,181	3,019,200	5	5
에스에프굿럭제이차㈜	3,074,721	3,064,997	5,706	5,706
스토크제사차㈜	3,078,340	3,078,339	-	-
다이스제사차㈜	1,209,351	1,209,433	-	-
델타마인제일차㈜	2,499,334	2,511,550	(2)	(2)
다이스제삼차㈜	3,036,181	3,036,265	-	-
다이스제오차㈜	3,536,145	3,536,163	-	-
다이스제육차㈜	1,515,455	1,515,500	-	-
다이스제칠차㈜	888,083	888,129	-	-
에스아이제십칠차㈜	1,444,004	1,444,003	-	-
에스아이제십구차㈜	5,031,268	5,031,267	-	-
이매진항공기제일차㈜	2,107,754	2,107,753	-	-

(*) 상기 종속기업의 요약재무현황은 가결산 재무제표를 이용하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	영업손익	당기순손익
다이스제일차㈜	3,006,987	3,037,019	2	2
다이스제이차㈜	5,348,941	5,348,952	-	-
상상인순천제일차㈜	3,045,053	3,045,062	-	-
에스아이제일차㈜	1,007,098	1,007,100	7	7
에스아이제이차㈜	3,019,176	3,019,200	6	6
에스아이제삼차㈜	521,117	521,119	(3)	(3)
에스에프굿럭제이차㈜	3,069,015	3,064,997	4,018	4,018
스토크제사차㈜	3,094,373	3,094,372	-	-
다이스제사차㈜	1,209,351	1,209,433	5	5
델타마인제일차㈜	2,499,336	2,511,550	254	254
다이스제삼차㈜	3,036,181	3,036,265	8	8
다이스제오차㈜	3,536,132	3,536,150	23	23
다이스제육차㈜	1,515,455	1,515,500	13	13
다이스제칠차㈜	888,083	888,129	(2)	(2)
에스아이제십칠차㈜	1,444,004	1,444,003	-	-
제이에스몬제사차㈜	3,085,423	3,085,294	136	136
에스아이제십구차㈜	5,031,216	5,031,215	-	-
이매진항공기제일차㈜	2,000,001	2,000,000	-	-

(*) 상기 종속기업의 요약재무현황은 가결산 재무제표를 이용하였습니다.

12. 상각후원가측정 금융자산

12.1 보고기간종료일 현재 상각후원가측정 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금및예치금:
현금성자산	20,579,321	11,089,634
예치금	70,237,532	58,325,691
소 계	90,816,853	69,415,324
대출채권:
신용공여금	46,230,270	50,767,109
대여금	80,221	80,399
환매조건부매수	7,800,000	14,100,000
대출금	4,000,000	4,000,000
사모사채	30,629,819	34,380,769
기타대출채권	8,400,000	8,400,000
손실충당금	(20,238,363)	(21,331,426)
소 계	76,901,947	90,396,851
기타금융자산:
미수금	740,761,980	29,165,494
미수수익	9,141,543	7,572,611
보증금	4,324,843	4,896,223
손실충당금	(4,464,675)	(3,433,380)
소 계	749,763,691	38,200,949
합 계	917,482,490	198,013,124

12.2 상각후원가측정 금융자산의 손실충당금 변동내역

12.2.1 당분기와 전기 중 대출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	신용 비손상	신용 손상	합 계
기초 손실충당금	597,398	4,837,887	15,896,140	21,331,426
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(149,914)	-	149,914	-
충당금환입	(370,299)	-	(722,764)	(1,093,062)
분기말 손실충당금	77,186	4,837,887	15,323,290	20,238,363

<전기>

(단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	신용 비손상	신용 손상	합 계
기초 손실충당금	1,171,886	66,536	6,767,539	8,005,960
전체기간 기대신용손실로 대체	(221,785)	221,785	-	-
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(434,783)	-	434,783	-
제각	-	-	(15,900,000)	(15,900,000)
충당금전입	82,081	4,549,566	24,593,819	29,225,466
기말 손실충당금	597,398	4,837,887	15,896,140	21,331,426

12.2.2 당분기와 전기 중 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	신용 비손상	신용 손상	합 계
기초 손실충당금	9,744	-	3,423,636	3,433,380
충당금전입(환입)	(1,645)	-	1,032,940	1,031,295
분기말 손실충당금	8,099	-	4,456,575	4,464,675

<전기>

(단위: 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	신용 비손상	신용 손상	합 계
기초 손실충당금	20,804	-	259,001	279,805
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(16,974)	-	16,974	-
제각	-	-	(626,917)	(626,917)
충당금전입	5,914	-	3,774,577	3,780,491
기말 손실충당금	9,744	-	3,423,636	3,433,380

13. 유형자산

13.1 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	차량운반구	비품	사용권자산	기타유형자산	합 계
취득금액	553,774	9,315,606	40,070,089	53,200	49,992,669
감가상각누계액	(270,718)	(4,493,907)	(8,122,068)	-	(12,886,693)
장부금액	283,056	4,821,699	31,948,021	53,200	37,105,976

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	차량운반구	비품	사용권자산	기타유형자산	합 계
취득금액	553,774	9,924,188	41,874,669	53,200	52,405,831
감가상각누계액	(244,355)	(4,561,569)	(8,110,845)	-	(12,916,768)
장부금액	309,420	5,362,619	33,763,824	53,200	39,489,062

13.2 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	차량운반구	비품	사용권자산	기타유형자산	합 계
기초잔액	309,420	5,362,619	33,763,824	53,200	39,489,062
취득	-	166,153	-	-	166,153
처분	-	(284,775)	-	-	(284,775)
감가상각비	(26,363)	(422,298)	(1,057,429)	-	(1,506,091)
기타(*)	-	-	(758,373)	-	(758,373)
분기말잔액	283,056	4,821,699	31,948,021	53,200	37,105,976

(*) 리스해지로 인한 효과를 포함하고 있습니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	차량운반구	비품	사용권자산	기타유형자산	합 계
기초잔액	432,318	4,897,337	26,093,061	53,200	31,475,917
취득	36,633	2,409,837	15,531,259	-	17,977,728
처분	(36,565)	(106,625)	-	-	(143,190)
감가상각비	(122,965)	(1,837,930)	(4,294,736)	-	(6,255,632)
기타(*)	-	-	(3,565,761)	-	(3,565,761)
기말잔액	309,420	5,362,619	33,763,824	53,200	39,489,062

(*) 리스해지로 인한 효과를 포함하고 있습니다.

14. 투자부동산

14.1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계
취득금액	2,856,383	1,555,799	4,412,182
감가상각누계액	-	(466,740)	(466,740)
장부금액	2,856,383	1,089,060	3,945,443

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계
취득금액	2,856,383	1,555,799	4,412,182
감가상각누계액	-	(447,292)	(447,292)
장부금액	2,856,383	1,108,507	3,964,890

14.2 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계
기초잔액	2,856,383	1,108,507	3,964,890
감가상각비	-	(19,447)	(19,447)
분기말잔액	2,856,383	1,089,060	3,945,443

<전기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계
기초잔액	2,856,383	1,186,297	4,042,680
감가상각비	-	(77,790)	(77,790)
기말잔액	2,856,383	1,108,507	3,964,890

14.3 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
토지	2,856,383	3,279,339	2,856,383	3,279,339
건물	1,089,060	535,923	1,108,507	535,923
합 계	3,945,443	3,815,262	3,964,890	3,815,262

15. 무형자산

15.1 보고기간종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	개발비	소프트웨어	합 계
취득금액	7,777,438	19,021,858	26,799,296
상각누계액	(7,777,421)	(6,052,622)	(13,830,043)
장부금액	17	12,969,236	12,969,253

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	개발비	소프트웨어	합 계
취득금액	7,777,438	15,039,145	22,816,583
상각누계액	(7,777,421)	(5,313,649)	(13,091,070)
장부금액	17	9,725,496	9,725,513

15.2 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	개발비	소프트웨어	합 계
기초잔액	17	9,725,496	9,725,513
취득	-	2,490,943	2,490,943
무형자산상각비	-	(738,973)	(738,973)
대체증(감)(*)	-	1,491,770	1,491,770
분기말잔액	17	12,969,236	12,969,253

(*) 선급금에서 대체되어 증가한 내역입니다.

<전기>

(단위: 천원)

구 분	개발비	소프트웨어	합 계
기초잔액	17	1,044,016	1,044,033
취득	-	2,868,887	2,868,887
무형자산상각비	-	(2,253,996)	(2,253,996)
대체증(감)(*)	-	8,066,589	8,066,589
기말잔액	17	9,725,496	9,725,513

(*) 선급금에서 대체되어 증가한 내역입니다.

16. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	6,384,605	7,660,659
선급금 손실충당금	(3,232,530)	(3,232,530)
선급비용	999,370	1,265,938
기타	791,200	209,996
합 계	4,942,646	5,904,064

17. 리스

17.1 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
건물	40,070,089	41,874,669

17.2 당분기와 전분기의 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비:
건물	1,057,429	736,644
리스부채에 대한 이자비용	296,258	251,090
단기리스료	78,950	67,133
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	18,882	29,362
합 계	1,451,520	1,084,228

17.3 당분기와 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
리스부채에서 발생한 금액	1,419,591	1,021,792
단기리스료	78,950	67,133
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	18,882	29,362
합 계	1,517,424	1,118,287

18. 당기손익-공정가치측정금융부채보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부가액	공정가액	장부가액	공정가액
매도유가증권:
국채	55,112,062	55,112,062	94,624,692	94,624,692
특수채	10,078,810	10,078,810	-	-
소 계	65,190,872	65,190,872	94,624,692	94,624,692
파생상품부채:
장내파생상품	165,590	165,590	-	-
합 계	65,356,462	65,356,462	94,624,692	94,624,692

19. 예수부채보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
투자자예수금:
위탁자예수금	30,918,686	34,551,823
장내파생상품거래예수금	487,174	678,406
저축자예수금	545,081	544,149
집합투자증권투자자예수금	21,465,721	856,489
합 계	53,416,662	36,630,867

20. 차입부채보고기간종료일 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주요 차입처	당분기말		전기말
구 분	주요 차입처	이자율(%)	금액	이자율(%)	금액
차입금	한국증권금융	3.54~5.33	117,204,476	4.09 ~ 5.33	110,917,284
차입금	우리은행	5.88	600,000	5.66	1,200,000
환매조건부채권매도	고객분 등	0.25~3.50	415,972,942	0.25 ~ 3.50	581,872,192
리스부채	-	1.20~4.25	32,538,017	1.20 ~ 4.25	34,335,638
합 계			566,315,435		728,325,114

21. 발행사채 보고기간종료일 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주요 차입처	당분기말		전기말
구 분	주요 차입처	이자율(%)	금액	이자율(%)	금액
전단채	신영증권 등	4.22~7.90	51,000,000	4.60 ~ 8.20	72,400,000
기업어음	흥국증권 등	4.56~6.55	12,000,000	5.80 ~ 8.30	32,000,000
후순위사채	신한투자증권	8.90	10,000,000	8.90	10,000,000
합 계			73,000,000		114,400,000

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예수유가증권:
위탁자유가증권	952,504,000	1,001,506,790
저축자유가증권	996,336	979,867
수익자유가증권	2,665,109,149	2,446,183,896
기타예수유가증권	8,402,943	9,238,365
합 계	3,627,012,427	3,457,908,919
대차유가증권:
차입유가증권	106,324,345	79,358,329

23. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
미지급금	684,162,447	30,557,212
미지급비용	5,706,669	6,759,129
임대보증금	1,108,774	-
합 계	690,977,890	37,316,341

24. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
구 분	복구충당부채	복구충당부채
기초잔액	1,690,676	1,558,245
증가	-	462,761
사용	(250,498)	(330,330)
기말잔액	1,440,178	1,690,676

25. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	7,221,000	2,032,315
선수수익	53,752	47,170
제세금예수금	1,022,110	1,235,483
합 계	8,296,862	3,314,968

26. 법인세수익

26.1 당분기와 전분기의 법인세수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액	332,459	102,970
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(1,222,120)	(251,422)
자본에 직접 반영된 법인세비용	812,879	(1,005,969)
법인세수익	(76,782)	(1,154,421)

26.2 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세수익간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순손익	113,026	(4,597,302)
적용세율에 따른 세부담액	18,122	(955,336)
조정사항
비과세수익	(181,832)	(257,144)
비공제비용 등	86,927	69,005
기타(세율차이 등)	-	(10,945)
법인세수익	(76,782)	(1,154,421)
평균유효세율	(*1)	(*2)

(*1) 법인세수익이 발생하여 평균유효세율을 산정하지 아니하였습니다.(*2) 법인세비용차감전순손실이 발생하여 평균유효세율을 산정하지 아니하였습니다.

27. 자본금 등

27.1 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
당사가 발행할 주식의 총수	보통주 2,000,000,000주	보통주 2,000,000,000주
1주의 금액	1,000원	1,000원
발행주식총수(*)	108,337,120주	108,337,120주

(*) 이익소각된 주식수 1,303,476주는 제외되었습니다.

27.2 당분기와 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

일 자	내 역	주식수	보통주자본금	주식발행초과금	합 계
2024.01.01	전기초	108,337,120	109,640,596	11,138,280	120,778,876
2024.12.31	전기말	108,337,120	109,640,596	11,138,280	120,778,876
2025.01.01	당기초	108,337,120	109,640,596	11,138,280	120,778,876
2025.03.31	당분기말	108,337,120	109,640,596	11,138,280	120,778,876

당사는 이익소각 등을 실시함에 따라 당사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다.

27.3 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	11,138,280	11,138,280
자기주식처분이익	5,582,892	5,582,892
기타자본잉여금	2,589,371	2,589,371
합 계	19,310,543	19,310,543

27.4 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식	3,450,324	3,450,324
감자차손	16,959,557	16,959,557
합 계	20,409,881	20,409,881

27.5 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기		전기
구 분	수량	장부금액	수량	장부금액
기초	2,073,279	3,450,324	2,073,279	3,450,324
기말	2,073,279	3,450,324	2,073,279	3,450,324

28. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익:
주식	132,145,500	135,221,994

29. 결손금29.1 보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금	897,572	897,572
전자금융사고배상준비금	500,000	500,000
기타준비금	1,284	1,284
미처리결손금	(63,585,300)	(63,775,109)
합 계	(62,186,444)	(62,376,253)

29.2 이익준비금당사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용될 수 있습니다.

29.4 기타준비금당사는 과거 선물거래책임준비금을 설정하였던 바, 동 준비금은 당사와 당사의 임직원에게 책임이 있는 사유로 발생한 위탁자의 손실을 보전하기 위하여 사용하여야 하며, 적립후 3회계연도 이상 사용하지 아니한 금액은 환입이 가능합니다.

30. 자본관리 당사는 영위하는 사업의 고유 위험을 방지하기 위해 당사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 순자본비율을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.당사의 자본관리의 주요 목적은 장단기 주주가치를 극대화하기 위해 자본사용을 최적화하고 자본시장에서의 다양한 활동을 위한 목표신용등급을 유지하고 건전한 규제자본비율을 준수하는 것 입니다.당사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 당사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해 나갈 수도 있습니다. 표기된 회계기간 동안 당사의 자본관리 목적에 있어 유의적인 정책이나절차의 변경된 사항은 없습니다.금융투자업규정에 의하면 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100% 이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자회사에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.

31. 수수료수익 및 비용 당분기와 전분기의 수수료수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
수수료수익:
수탁수수료	2,314,393	1,822,165
인수및주선수수료	1,355,930	4,987,472
집합투자증권취급수수료	1,305,050	224,509
자산관리수수료	50,000	-
기타수수료수익	2,908,545	1,939,509
합 계	7,933,917	8,973,655
수수료비용:
매매수수료	214,042	233,563
투자일임수수료	-	12,000
기타수수료비용	254,502	1,208,704
합 계	468,543	1,454,267

32. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익 당분기와 전분기의 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익:
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	9,330,417	7,832,208
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	3,767,478	7,698,926
당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	-	57,833
장내파생금융상품거래(매매)이익	11,674,413	37,989,060
장내파생금융상품평가이익	-	4,449,613
장외파생금융상품거래(매매)이익	76,592	134,869
합 계	24,848,901	58,162,509
당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실:
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	6,728,950	7,310,075
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,961,797	2,809,301
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	63,685	70,987
장내파생금융상품거래(매매)손실	10,739,998	35,599,511
장내파생금융상품평가손실	28,547	4,303,286
장외파생금융상품거래(매매)손실	42,172	155,607
합 계	20,565,150	50,248,766

33. 대출채권 평가 및 처분손익 당분기와 전분기의 대출채권 평가 및 처분손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
대출채권 평가 및 처분이익:
손실충당금환입	1,368,643	48,799
대출채권 평가 및 처분손실:
대손상각비	275,580	5,276,790

34. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	6,919,125	8,614,683
퇴직급여	440,857	556,604
감가상각비	1,525,539	1,230,565
광고선전비	53,539	192,921
무형자산상각비	738,973	536,862
보험료	21,103	17,812
복리후생비	826,798	1,093,842
세금과공과	277,726	542,569
소모품비	11,095	25,270
수도광열비	19,364	30,820
여비교통비	93,329	74,812
연수비	16,375	12,817
인쇄비	16,742	25,846
임차료	687,704	621,579
전산운용비	2,006,011	2,570,753
접대비	536,501	444,886
지급수수료	926,420	1,335,975
차량유지비	10,764	21,481
행사비	2,281	42,708
회의비	94,454	214,239
기타의판매관리비	101,815	67,584
합 계	15,326,515	18,274,628

35. 기타영업손익당분기와 전분기의 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타영업수익:
외환차익	504	-
외화환산이익	-	22,386
기타손실충당금환입	1,398	60,462
기타의영업수익	219,640	230,124
합 계	221,542	312,972
기타영업비용:
외환차손	4,550	-
외화환산손실	1,345	-
기타대손상각비	1,032,693	2,013,306
합 계	1,038,588	2,013,306

36. 영업외손익당분기와 전분기의 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
영업외수익:
유형자산처분이익	27,083	17,271
임대료수익	369,144	-
기타영업외수익	112,539	124,905
합 계	508,766	142,176
영업외비용:
유형자산처분손실	283,136	3,045
배상손실	-	2,664
기부금	16,810	15,093
기타영업외비용	110,802	1,860
합 계	410,748	22,662

37. 주당손익 37.1 기본주당손익당분기와 전분기의 기본주당손익은 보통주 1주에 대한 분기순손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

37.1.1 당분기 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구 분	주식수	가중치	가중평균주식수
보통주 기초	108,337,120	90일/90일	108,337,120
자기주식 기초	(2,073,279)	90일/90일	(2,073,279)
가중평균유통보통주식수	106,263,841		106,263,841

37.1.2 전분기 가중평균 유통보통주식수

(단위: 주)

구 분	주식수	가중치	가중평균주식수
보통주 기초	108,337,120	91일/91일	108,337,120
자기주식 기초	(2,073,279)	91일/91일	(2,073,279)
가중평균유통보통주식수	106,263,841		106,263,841

37.1.3 기본주당손익

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익(손실)	189,809	(3,442,881)
가중평균유통보통주식수	106,263,841	106,263,841
기본주당이익(손실)(단위: 원)	2	(32)

37.2 희석주당손익당분기와 전분기 중 잠재적 보통주가 없어 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다.

38. 요약분기현금흐름표

38.1 보고기간종료일 현재 요약분기현금흐름표상 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전분기말
보통예금	330,692	5,614,444
당좌예금	221,618	1,082,679
외화예금	27,011	433,094
MMDA	-	37,520,052
금융어음	20,000,000	-
합 계	20,579,321	44,650,268

38.2 당사의 요약분기현금흐름표는 간접법으로 작성되었으며, 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익의 변동	(3,889,372)	4,813,248
사용권자산과 리스부채의 인식	-	14,675,141
사용권자산과 리스부채의 제거	(674,288)	-
선급금의 소프트웨어 대체	1,491,770	8,066,589

38.3 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	재무활동으로 인한 부채					합 계
구 분	차입금	환매조건부매도	발행사채	리스부채	임대보증금	합 계
기초잔액	112,117,284	581,872,192	114,400,000	34,335,638	-	842,725,114
현금흐름	5,687,191	(165,899,250)	(41,400,000)	(1,419,591)	1,108,774	(201,922,875)
기타 변동(*)	-	-	-	(378,030)	-	(378,030)
분기말잔액	117,804,476	415,972,942	73,000,000	32,538,017	1,108,774	640,424,209

(*) 기타 변동액은 사용권자산과 리스부채의 제거액 (674,288)천원 및 리스부채 상각액 296,258천원으로 구성되어 있습니다.

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	재무활동으로 인한 부채				합 계
구 분	차입금	환매조건부매도	전환사채	리스부채	합 계
기초잔액	113,187,615	1,425,238,986	186,000,000	26,530,732	1,750,957,333
현금흐름	12,128,895	(699,150,435)	46,400,000	(1,021,792)	(641,643,332)
기타 변동(*)	-	-	-	14,922,542	14,922,542
분기말잔액	125,316,510	726,088,551	232,400,000	40,431,482	1,124,236,543

(*) 기타 변동액은 신규 사용권자산과 리스부채의 인식액 14,675,141천원, 리스부채 상각액 251,090천원 및 최소리스료 조정액 (3,688)천원으로 구성되어 있습니다. 39. 담보제공자산

당분기말 현재 당사의 예치금 등 22,030백만원(전기말: 42,547백만원), 당기손익-공정가치측정금융자산 453,775백만원(전기말: 675,874백만원), 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 154,030백만원(전기말: 157,470백만원)은 당사의 환매조건부채권매도, 선물옵션거래, 대차거래 및 차입금 등과 관련하여 한국증권금융㈜ 등에 담보로 제공되어 있습니다.

40. 우발채무와 약정사항

40.1 당사는 다음과 같은 한도약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	당분기말	전기말
일중자금	한국증권금융	20,000,000	20,000,000
할인어음(청약증거금)	한국증권금융	청약증거금 예수금범위내	청약증거금 예수금범위내
유통금융융자	한국증권금융	80,000,000	80,000,000
유통금융대주	한국증권금융	50,000,000	50,000,000
담보금융지원대출	한국증권금융	20,000,000	20,000,000
기관운영차금(자기분)	한국증권금융	70,000,000	70,000,000
당좌대출	신한은행	3,000,000	3,000,000
당좌대출	우리은행	500,000	500,000

40.2 차입유가증권당사는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국증권금융㈜로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있습니다. 당분기말 현재 차입유가증권 111,076백만원(전기말: 127,096백만원)은 당사의 환매조건부채권매도 및 대차거래 등과 관련하여 한국증권금융㈜ 등에 담보로 제공되어 있습니다.40.3 당사는 당분기말 현재 서울보증보험㈜로부터 공탁보증보험 등과 관련하여 338백만원(전기말: 338백만원)을 보증받고 있습니다.40.4 계류중인 소송사건당분기말 현재 당사가 소송당사자로 계류 중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

원 고	피 고	사건내용	소 가
당사	㈜우수개발	배당이의	1,000,000

당분기말 현재 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 동 소송사건의 결과가 당사의 분기재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

41. 특수관계자와의 거래

41.1 보고기간종료일 현재 당사의 지배기업, 종속기업, 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
지배기업	㈜상상인	㈜상상인
기타특수관계자	㈜상상인저축은행	㈜상상인저축은행
	㈜상상인플러스저축은행	㈜상상인플러스저축은행
	㈜상상인플러스	㈜상상인플러스
	㈜상상인선박기계	㈜상상인선박기계
종속기업	다이스제일차㈜	다이스제일차㈜
	다이스제이차㈜	다이스제이차㈜
	상상인순천제일차㈜	상상인순천제일차㈜
	에스아이제일차㈜	에스아이제일차㈜
	에스아이제이차㈜	에스아이제이차㈜
	-	에스아이제삼차㈜
	에스에프굿럭제이차㈜	에스에프굿럭제이차㈜
	스토크제사차㈜	스토크제사차㈜
	다이스제사차㈜	다이스제사차㈜
	델타마인제일차㈜	델타마인제일차㈜
	다이스제삼차㈜	다이스제삼차㈜
	다이스제오차㈜	다이스제오차㈜
	다이스제육차㈜	다이스제육차㈜
	다이스제칠차㈜	다이스제칠차㈜
	에스아이제십칠차㈜	에스아이제십칠차㈜
	-	제이에스몬제사차㈜
	에스아이제십구차㈜	에스아이제십구차㈜
	이매진항공기제일차㈜	이매진항공기제일차㈜
관계기업	㈜글림	㈜글림
	라이프-브레이브뉴-상상인 ESG향상 신기술투자조합 제1호	라이프-브레이브뉴-상상인 ESG향상 신기술투자조합 제1호
	이차전지첨단소재 신기술투자조합 제1호	이차전지첨단소재 신기술투자조합 제1호
	Golden Bridge Vietnam Securities JSC	Golden Bridge Vietnam Securities JSC

41.2.1 거래내역

<당분기>

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	영업수익		영업외수익	영업비용
특수관계구분	회사명	이자수익	수수료수익	임대료수익	이자비용	전산운용비
지배기업	㈜상상인	-	-	369,144	-	21,303
종속기업	상상인순천제일차㈜	81,370	-	-	-	-
	에스아이제삼차㈜	2,295	-	-	-	-
	에스에프굿럭제이차㈜	57,397	-	-	-	-
	스토크제사차㈜	92,716	-	-	-	-
	에스아이제십칠차㈜	9,697	-	-	-	-
	제이에스몬제사차㈜	42,369	-	-	-	-
	이매진항공기제일차㈜	47,368	-	-	-	-
기타특수관계자	㈜상상인저축은행	-	417	-	3,555	-
	㈜상상인플러스저축은행	-	1,347	-	3,631	-
	㈜상상인플러스	-	-	-	-	300
합 계		333,212	1,764	369,144	7,186	21,603

<전분기>

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	영업수익		영업비용
특수관계구분	회사명	이자수익	수수료수익	이자비용	지급임차료	전산운용비	기타비용
지배기업	㈜상상인	-	-	-	-	47,355	107,372
종속기업	다이스제일차㈜	77,000	22,500	-	-	-	-
	상상인순천제일차㈜	78,042	-	-	-	-	-
	에스아이제이차㈜	59,672	-	-	-	-	-
	에스아이제삼차㈜	19,016	-	-	-	-	-
	에스에프굿럭제이차㈜	74,795	-	-	-	-	-
	스토크제사차㈜	111,885	-	-	-	-	-
	다이스제사차㈜	3,934	-	-	-	-	-
	다이스제삼차㈜	61,093	-	-	-	-	-
	에스아이제팔차㈜	4,645	-	-	-	-	-
	에스아이제십육차㈜	73,500	-	-	-	-	-
	에스아이제십칠차㈜	51,132	-	-	-	-	-
	제이에스몬제사차㈜	74,590	-	-	-	-	-
	에스아이제십오차㈜	27,260	-	-	-	-	-
	제이에스몬제오차㈜	76,459	88,000	-	-	-	-
	에스아이제십구차㈜	15,301	300,000	-	-	-	-
기타특수관계자	㈜상상인저축은행	-	4,206	1,718	11,860	-	-
기타특수관계자	㈜상상인플러스저축은행	-	4,198	-	-	-	-
기타특수관계자	㈜상상인플러스	-	-	-	-	3,000	-
합 계		808,324	418,904	1,718	11,860	50,355	107,372

41.2.2 자금 거래내역

<당분기>

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	대출채권
특수관계구분	회사명	대여	회수
종속기업	에스아이제삼차㈜	-	(500,000)
	에스에프굿럭제이차㈜	-	(250,000)
	제이에스몬제사차㈜	-	(3,000,000)
합 계		-	(3,750,000)

<전분기>

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	대출채권		유형자산매입	유형자산매각
특수관계구분	회사명	대여	회수	유형자산매입	유형자산매각
지배기업	㈜상상인	-	-	542,246	-
종속기업	에스아이제삼차㈜	-	(500,000)	-	-
	에스아이제팔차㈜	-	(1,000,000)	-	-
	에스아이제십칠차㈜	-	(82,000)	-	-
	에스아이제십오차㈜	1,100,000	-	-	-
	제이에스몬제오차㈜	4,400,000	-	-	-
	에스아이제십구차㈜	5,000,000	-	-	-
기타특수관계자	㈜상상인저축은행	-	-	-	33,500
합 계		10,500,000	(1,582,000)	542,246	33,500

41.2.3 채권 및 채무잔액

<당분기말>

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채권					채무
특수관계구분	회사명	대출채권	미수수익	미수금	선급금	손실충당금	예수금	선수수익	미지급금	임대보증금
지배기업	㈜상상인	-	-	255,441	-	-	-	-	5,432	1,108,774
종속기업	다이스제일차㈜	3,000,000	84,754	-	-	(900,424)	-	-	-	-
	다이스제이차㈜	2,027,848	3,187,275	-	-	(4,708,160)	-	-	-	-
	상상인순천제일차㈜	3,000,000	19,890	-	-	(2,250,099)	-	-	-	-
	에스아이제이차㈜	3,000,000	17,705	-	-	(2,250,089)	-	-	-	-
	에스에프굿럭제이차㈜	2,166,667	-	-	-	(2,000,000)	-	35,023	-	-
	스토크제사차㈜	3,000,000	4,932	-	-	(25)	-	-	-	-
	다이스제삼차㈜	3,000,000	-	-	-	(687,887)	-	-	-	-
	에스아이제십칠차㈜	1,427,000	313	-	-	(428,102)	-	-	-	-
	에스아이제십구차㈜	5,000,000	-	-	-	(1,500,000)	-	-	-	-
	이매진항공기제일차㈜	2,000,000	108,106	-	-	(541)	-	-	-	-
관계기업	Golden Bridge Vietnam Securities JSC	-	-	-	3,232,530	(3,232,530)	-	-	-	-
기타특수관계자	㈜상상인저축은행	-	-	-	-	-	172	-	-	-
	㈜상상인플러스저축은행	-	-	-	-	-	172	-	-	-
	㈜상상인플러스	-	-	-	-	-	-	-	100	-
합 계		27,621,514	3,422,974	255,441	3,232,530	(17,957,855)	345	35,023	5,532	1,108,774

<전기말>

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채권					채무
특수관계구분	회사명	대출채권	미수수익	미수금	선급금	손실충당금	예수금	선수수익	미지급금
지배기업	㈜상상인	-	-	255,441	-	-	-	-	25,260
종속기업	다이스제일차㈜	3,000,000	84,754	-	-	(900,424)	-	-	-
	다이스제이차㈜	2,027,848	3,187,275	-	-	(4,708,160)	-	-	-
	상상인순천제일차㈜	3,000,000	19,836	-	-	(2,250,099)	-	-	-
	에스아이제이차㈜	3,000,000	17,705	-	-	(2,250,089)	-	-	-
	에스아이제삼차㈜	500,000	-	-	-	(52,528)	-	8,768	-
	에스에프굿럭제이차㈜	2,416,667	-	-	-	(2,000,000)	-	38,402	-
	스토크제사차㈜	3,000,000	6,148	-	-	(31)	-	-	-
	다이스제삼차㈜	3,000,000	-	-	-	(687,887)	-	-	-
	에스아이제십칠차㈜	1,427,000	624	-	-	(149,917)	-	-	-
	제이에스몬제사차㈜	3,000,000	24,590	-	-	(315,288)	-	-	-
	에스아이제십구차㈜	5,000,000	-	-	-	(1,500,000)	-	-	-
	이매진항공기제일차㈜	2,000,000	60,738	-	-	(304)	-	-	-
관계기업	Golden Bridge Vietnam Securities JSC	-	-	-	3,232,530	(3,232,530)	-	-	-
기타특수관계자	㈜상상인저축은행	-	-	-	-	-	201	-	-
	㈜상상인플러스저축은행	-	-	-	-	-	201	-	-
	㈜상상인플러스	-	-	-	-	-	-	-	100
합 계		31,371,514	3,401,669	255,441	3,232,530	(18,047,255)	401	47,170	25,360

당분기말 현재 특수관계자의 채권에 대하여 17,957,855천원의(전기말: 18,047,255천원)의 손실충당금을 설정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기 중 인식한 대손상각비및 기타대손상각비는 -천원(전분기: 4,055,148천원)이며, 손실충당금환입 및 기타대손충당금환입은 89,400천원(전분기: -천원)입니다.41.3 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	1,624,915	1,701,091
퇴직급여	27,634	67,089
합 계	1,652,549	1,768,181

42. 영업 및 투자부문 정보

당사는 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 구성단위에 대한 내부보고를 기초로 영업부문 및 투자부문을 식별하도록 요구하고 있습니다.

42.1 당사의 영업부문은 기업금융, 위탁매매, 자기매매 및 기타 단위로 다음과 같이 4개 부문으로 구성되어 있습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기업금융업	위탁매매업	자기매매업	기타	합 계
수익	9,402,706	22,976,341	7,333,269	5,428,289	45,140,605
외부고객으로부터의 수익	8,698,696	17,547,499	7,237,507	3,803,086	37,286,787
이자수익	704,010	5,428,838	95,762	1,116,442	7,345,053
기타	-	4	-	508,762	508,766
비용	6,743,761	20,187,816	7,137,462	10,958,540	45,027,579
외부고객으로부터의 비용	5,174,013	9,453,001	6,831,852	887,650	22,346,516
이자비용	-	3,263,220	13,330	3,665,905	6,942,455
판매비와관리비	1,569,744	7,471,595	292,280	5,992,896	15,326,515
기타	4	-	-	412,088	412,093
법인세수익	-	-	-	(76,782)	(76,782)
분기순이익(손실)	2,658,945	2,788,525	195,807	(5,453,468)	189,809

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기업금융업	위탁매매업	자기매매업	기타	합 계
수익	15,157,517	32,114,062	31,454,812	7,776,502	86,502,893
외부고객으로부터의 수익	13,236,333	23,005,920	31,306,970	4,419,552	71,968,776
이자수익	1,921,184	9,108,142	147,841	3,192,387	14,369,555
기타	-	-	-	164,562	164,562
비용	15,961,240	33,393,031	31,930,113	9,815,811	91,100,195
외부고객으로부터의 비용	10,789,160	17,386,071	30,457,573	360,325	58,993,129
이자비용	2,198,202	7,626,343	476,398	3,508,833	13,809,776
판매비와관리비	2,971,541	8,380,290	996,143	5,926,655	18,274,628
기타	2,337	327	-	19,998	22,662
법인세수익	-	-	-	(1,154,421)	(1,154,421)
분기순손실	(803,723)	(1,278,968)	(475,302)	(884,889)	(3,442,881)

42.2 당사의 투자부문은 IB, 홀세일, 리테일, 자산운용 및 본사관리 단위로 다음과 같이 5개 부문으로 구성되어 있습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	IB	홀세일	리테일	자산운용	본사관리	합 계
수익	9,402,706	19,887,520	3,088,821	7,333,269	5,428,289	45,140,605
외부고객으로부터의 수익	8,698,696	15,416,658	2,130,841	7,237,507	3,803,086	37,286,787
이자수익	704,010	4,470,862	957,976	95,762	1,116,442	7,345,053
기타	-	-	4	-	508,762	508,766
비용	6,743,761	16,391,537	3,796,279	7,137,462	10,958,540	45,027,579
외부고객으로부터의 비용	5,174,013	8,433,435	1,019,566	6,831,852	887,650	22,346,516
이자비용	-	3,162,395	100,824	13,330	3,665,905	6,942,455
판매비와관리비	1,569,744	4,795,706	2,675,889	292,280	5,992,896	15,326,515
기타	4	-	-	-	412,088	412,093
법인세수익	-	-	-	-	(76,782)	(76,782)
분기순이익(손실)	2,658,945	3,495,984	(707,459)	195,807	(5,453,468)	189,809

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	IB	홀세일	리테일	자산운용	본사관리	합 계
수익	15,157,517	29,918,646	2,195,416	31,454,812	7,776,502	86,502,893
외부고객으로부터의 수익	13,236,333	21,786,527	1,219,393	31,306,970	4,419,552	71,968,776
이자수익	1,921,184	8,132,119	976,023	147,841	3,192,387	14,369,555
기타	-	-	-	-	164,562	164,562
비용	15,961,240	29,747,989	3,645,042	31,930,113	9,815,811	91,100,195
외부고객으로부터의 비용	10,789,160	17,424,514	(38,443)	30,457,573	360,325	58,993,129
이자비용	2,198,202	6,918,804	707,539	476,398	3,508,833	13,809,776
판매비와관리비	2,971,541	5,404,672	2,975,618	996,143	5,926,655	18,274,628
기타	2,337	-	327	-	19,998	22,662
법인세수익	-	-	-	-	(1,154,421)	(1,154,421)
분기순이익(손실)	(803,723)	170,657	(1,449,625)	(475,302)	(884,889)	(3,442,881)

42.3 당분기와 전분기에 발생한 당사의 수익은 모두 국내지역에서 발생하였으며, 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

43. 대손준비금 당사는 금융투자업규정 제3-8조 및 시행세칙 별표1-1에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액의 합계금액에 미달하는 경우 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다.대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및 순이익에는 영향이 없으나 배당을 제한하여 자산 건전성이 훼손되는 것을 방지하고 있습니다. 당분기말 현재 당사 자본 내 결손금이 존재하므로 결손이 처리된 때부터 대손준비금을 적립할 예정입니다.

6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 주주가치 제고를 위한 주요 수단으로서 배당을 이용중입니다.당사는 사업 투자에 대한 재원 마련 및 재무구조 안전성 등 장기적 주주가치 제고를 위하여 일정자금을 내부 유보함과 동시에 주주의 배당 받을 권리를 존중하고자 현금배당 중심의 주주환원 정책을 운영하고 있습니다. 배당의 여부 및 규모는 회사의 경영실적과 자본적정성, 시장여건 등을 고려하여 결정하고 있습니다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관	주주총회
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	가능
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	배당절차 개선방안은 향후 당사의 경영상황 등을 전반적으로 고려하여 검토

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고
-	-	X	-	-	X	-
-	-	X	-	-	X	-
-	-	X	-	-	X	-

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

[정관에 기재된 배당에 관한 사항]제56조 (이익금의 처분)이 회사는 매 회계연도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금(상법상 이익준비금)2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금 처분액6. 차기이월이익잉여금제58조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 관련 법령이 정한 바에 따른 해당 주식의 시가가 액면액에 미치지 못하면 이익배당 총액의 2분의1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.

② 주식에 의한 배당은 주식의 권면액으로 하고 주식으로 배당할 이익의 금액 중 주식의 권면액에 미달하는 단수가 있는 때에는 그 부분에 대하여 금전으로 배당한다.

③ 제1항의 배당은 제16조 제1항 에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 배당금의 지급청구권은 지급개시일로부터 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며 이로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

⑤ 미지급 배당금에는 이자를 지급하지 아니한다.

⑥ 제1항의 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조 제5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우에는 이사회의 결의로 정하며, 이 경우 대표이사는 배당액의 산정근거 등 관련 법령이 정한 사항을 주주총회에 보고하여야 한다.

제59조(중간배당)① 회사는 상법 제462조의 3에 의거하여 이사회결의로써 영업 연도 말에 있을 것으로 예상되는 이익을 금전으로 배당할 수 있다.

② 제 1항의 중간배당금은 이사회결의로 정한 지급일에 지급하며, 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당 하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

③ 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 다만, 그 기준일은 배당금을 받을 권리를 행사할 날에 앞선 3월 내의 날로 하여야 한다.

제60조(준용규정)

이 정관에 규정되지 아니한 사항은 관계법령 및 주주총회 또는 이사회 결의에 의한다.* 상기 배당에 관한 사항의 내용은 제70기 정기주주총회에서 변경되었습니다.

나. 주요배당지표

주요배당지표

1,0001,0001,000188-473487190-4737332-4465---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제73기 1분기	제72기	제71기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

주) 연결 당기순이익은 지배기업소유주지분순이익입니다.

다. 과거 배당 이력 - 해당사항 없음.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2021년 06월 09일전환권행사보통주960,6971,0001,1452021년 10월 25일전환권행사보통주436,6811,0001,1452022년 03월 02일유상증자(제3자배정)보통주9,950,2481,0001,0052022년 04월 15일전환권행사보통주881,0571,0001,135

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-
-
납입일
-

* 상기 자본금 변동사항은 5개년 간의 변동내역입니다. 나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :

)

상상인증권전자단기사채사모2025.01.023,0004.55A3(한신평/서신평)2025.02.03Y-상상인증권전자단기사채사모2025.01.131,0004.3A3(한신평/서신평)2025.04.11N-상상인증권전자단기사채사모2025.02.043,0004.22A3(한신평/서신평)2025.03.04Y-상상인증권기업어음증권사모2025.02.112,0004.56A3(한신평/서신평)2025.08.11N-9,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

-----------10,0002,000----12,000--10,0002,000----12,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

--------1,00011,0004,000--16,000300,000284,0001,00011,0004,000--16,000300,000284,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

--------35,000------35,00035,000------35,000

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

유상증자(제3자배정증자)12022년 03월 02일기타(자본참여)9,999기타(자본참여)9,999-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 손실충당금 설정현황 (1) 손실충당금 설정방침상각후원가로 측정되는 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 회사는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다.개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다.ㄱ. 개별평가 손실충당금개별평가 손실충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다ㄴ. 집합평가 손실충당금집합평가 손실충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 각 자산별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 손실충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.(2) 최근 3사업연도의 연결기준 손실충당금 설정내역(단위 : 백만원, %)

구분	계정과목	채권총액	손실충당금	손실충당금설정률
제 73 기 1분기	대출채권	108,557	30,818	28.39
	기타금융자산	754,491	4,713	0.62
	기타자산	8,175	3,233	39.54
	합계	871,224	38,764	4.45
제 72 기	대출채권	122,906	31,911	25.96
	기타금융자산	41,878	3,682	8.79
	기타자산	9,137	3,233	35.38
	합계	173,921	38,826	22.32
제 71 기	대출채권	614,365	8,006	1.30
	기타금융자산	91,825	280	0.30
	기타자산	13,743	3,233	23.52
	합계	719,933	11,518	1.60

(3) 최근 3사업연도의 별도기준 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %)

구분	계정과목	채권총액	손실충당금	손실충당금설정률
제 73 기 1분기	대출채권	97,140	20,238	20.83
	기타금융자산	754,228	4,465	0.59
	기타자산	8,175	3,233	39.54
	합계	859,544	27,936	3.25
제 72 기	대출채권	111,728	21,331	19.09
	기타금융자산	41,634	3,433	8.25
	기타자산	9,137	3,233	35.38
	합계	162,499	27,997	17.23
제 71 기	대출채권	614,459	8,006	1.30
	기타금융자산	91,811	280	0.30
	기타자산	15,603	3,233	20.72
	합계	721,873	11,518	1.60

(4) 최근 3사업연도의 연결기준 대손충당금 변동현황ㄱ. 보고기간 종료일 현재 대출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>	(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합 계
기초 손실충당금	597	4,838	26,476	31,911
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(150)	-	150	-
충당금전입	(370)	-	(723)	(1,093)
기말 손실충당금	77	4,838	25,903	30,818

<전기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합 계
기초 손실충당금	1,172	67	6,768	8,006
전체기간 기대신용손실로 대체	(222)	222	-	-
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(435)	-	435	-
제각	-	-	(5,320)	(5,320)
충당금전입	82	4,550	24,594	29,225
기말 손실충당금	597	4,838	26,476	31,911

<전전 기> (단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합 계
기초 손실충당금	367	680	1,405	2,452
12개월 기대신용손실로 대체	193	(193)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(6)	6	-	-
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(28)	(487)	515	-
제각	-	-	(800)	(800)
충당금전입	646	60	5,647	6,354
기말 손실충당금	1,172	67	6,768	8,006

ㄴ. 보고기간 종료일 현재 기타대여금및수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당기 >

(단위: 백만원)

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 대손충당금	10	-	3,672	3,682
충당금전입(환입)	(2)	-	1,033	1,031
기말 대손충당금	8	-	4,705	4,713

< 전 기 >

(단위: 백만원)

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 대손충당금	21	-	259	280
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(17)	-	17	-
제각	-	-	(378)	(378)
충당금전입(환입)	6	-	3,775	3,780
기말 대손충당금	10	-	3,672	3,682

< 전전 기 >

(단위: 백만원)

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 대손충당금	17	-	53	70
제각	-	-	(53)	(53)
충당금전입(환입)	4	-	259	263
기말 대손충당금	21	-	259	280

(5) 최근 3사업연도의 별도기준 대손충당금 변동현황

ㄱ. 보고기간 종료일 현재 대출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합 계
기초 손실충당금	597	4,838	15,896	21,331
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(150)	-	150	-
충당금전입	(370)	-	(723)	(1,093)
기말 손실충당금	77	4,838	15,323	20,238

<전기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합 계
기초 손실충당금	1,172	67	6,768	8,006
전체기간 기대신용손실로 대체	(222)	222	-	-
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(435)	-	435	-
제각	-	-	(15,900)	(15,900)
충당금전입	82	4,550	24,594	29,225
기말 손실충당금	597	4,838	15,896	21,331

<전전 기> (단위 : 백만원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월기대신용손실	신용 미손상	신용 손상	합 계
기초 손실충당금	367	680	1,405	2,452
12개월 기대신용손실로 대체	193	(193)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(6)	6	-	-
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(28)	(487)	515	-
제각	-	-	(800)	(800)
충당금전입	646	60	5,647	6,354
기말 손실충당금	1,172	67	6,768	8,006

ㄴ. 보고기간 종료일 현재 기타대여금및수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당기 >

(단위: 백만원)

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 대손충당금	10	-	3,424	3,433
충당금전입(환입)	(2)	-	1,033	1,031
기말 대손충당금	8	-	4,457	4,465

< 전 기 >

(단위: 백만원)

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 대손충당금	21	-	259	280
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	(17)	-	17	-
제각	-	-	(627)	(627)
충당금전입(환입)	6	-	3,775	3,780
기말 대손충당금	10	-	3,424	3,433

< 전전 기 >

(단위: 백만원)

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 대손충당금	17	-	53	70
제각	-	-	(53)	(53)
충당금전입(환입)	4	-	259	263
기말 대손충당금	21	-	259	280

나. 공정가치평가

금융상품의 공정가치

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

연결회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

- 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

- 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

- 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

5.1.2 보고기간 종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 백만원)

구 분		장부금액	공정가치
구 분		장부금액	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	511,352	161,532	345,990	3,829	511,352
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	172,942	-	-	172,942	172,942
	합 계	684,294	161,532	345,990	176,771	684,294
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	65,356	65,356	-	-	65,356
금융부채	합 계	65,356	65,356	-	-	65,356

주1) 금융상품의 공정가치 평가와 관련한 세부사항은 "3. 연결재무제표 주석" 및 "5. 재무제표 주석"을 참조하기 바랍니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분		장부금액	공정가치
구 분		장부금액	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	789,208	374,861	410,321	4,026	789,208
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	176,831	-	-	176,831	176,831
	합 계	966,040	374,861	410,321	180,857	966,040
금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	94,625	94,625	-	-	94,625
금융부채	합 계	94,625	94,625	-	-	94,625

주1) 금융상품의 공정가치 평가와 관련한 세부사항은 "3. 연결재무제표 주석" 및 "5. 재무제표 주석"을 참조하기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서에는 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제73기1분기(당기)우리회계법인적정의견--해당사항없음-우리회계법인적정의견--해당사항없음-제72기(전기)우리회계법인적정의견--해당사항없음공정가치 서열체계 수준3 금융상품의 가치평가상각후원가측정 대출채권 등의 기대신용손실충당금의 측정우리회계법인적정의견--해당사항없음공정가치 서열체계 수준3 금융상품의 가치평가상각후원가측정 대출채권 등의 기대신용손실충당금의 측정제7기(전전기)우리회계법인적정의견--해당사항없음공정가치 서열체계 수준3 금융상품의 가치평가상각후원가측정 대출채권 등의 기대신용손실충당금의 측정우리회계법인적정의견--해당사항없음공정가치 서열체계 수준3 금융상품의 가치평가상각후원가측정 대출채권 등의 기대신용손실충당금의 측정

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제73기 1분기(당기)우리회계법인분,반기재무제표 검토,개별(연결)재무제표 감사,내부회계관리제도 감사순자본비율 검토2062,180206437제72기(당기)우리회계법인분,반기재무제표 검토,개별(연결)재무제표 감사,내부회계관리제도 감사순자본비율 검토2062,0042062,226제71기(전기)우리회계법인분,반기재무제표 검토,개별(연결)재무제표 감사,내부회계관리제도 감사순자본비율 검토1801,5851802,042

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제73기 1분기(당기)-----제72기(전기)-----제71기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

라. 내부감사기구와 회계감사인 논의 결과

12025년 04월 29일감사위원회책임회계사서면연간 감사계획 논의감사인의 독립성 및 부정위험 등

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

※ 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2025.03.18에 제출한 2024년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요당분기말(2025년 3월 31일) 현재 당사의 이사회는 상법 제382조 및 당사 정관 제28조에 근거하여 주주총회에서 선임된 2명의 사내이사(주원, 황원경), 3명의 사외이사(김석구, 이창근, 김성균)로 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 사외이사의 선임 비율은 60.0%로 상법 제542조의8 및 당사 정관 제27조 내지 제28조가 규정하는 사외이사의 선임 비율을 충족하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다.대표이사는 당사 정관 34조에 의거하여 역량, 성과, 경험 등 다각적 측면에서의 판단을 통해 이사회의 결의로 선임하고 있으며, 당사 이사회규정 제5조에 의거, 대표이사를 이사회 의장으로 선임하고, 김석구 사외이사를 선임사외이사로 선임하였습니다.또한, 해당 보고서 작성기준일 현재 당사 이사회 내에는 위험관리위원회, 감사위원회, 임원후보추천위원회가 설치되어 운영 중입니다. (1) 이사회 의장에 관한 사항

성 명	직 책	선임사유	대표이사겸직여부
주원	대표이사,이사회의장,주주총회의장	업무수행의 전문성과 이사회 안건의 적법성 및 적정성 등을 확인하여야 하는 의장은 상임이사로 선임하는 것이 합리적이라고 판단	O

(2) 이사의 수 및 사외이사 변동현황

(단위 : 명)

532-2

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임

*) 2025.03.07 남종훈 사외이사 사임 및 2025.03.26 임병순 사외이사 사임*) 2025.03.26 제72기 정기주주총회에서 김석구 사외이사, 이창근 사외이사 신규 선임

나. 이사회 중요의결사항 등

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사 등의 성명(출석률)
				주원(100%)	김성균(100%)	김석구(100%)	이창근(100%)	황원경(100%)	임병순(100%)	남종훈(100%)
				찬반여부
1	2025.01.23	2025년 사업계획 및 예산(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	해당사항없음	해당사항없음	찬성	찬성	찬성
		최대주주 등과의 거래 승인의 건	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		「내부통제규정 개정(안)」 승인의 건	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		2024년 하반기 감사위원회 운영현황 및 업무내용 보고	보고	참석	참석			참석	참석	참석
		2024년 4분기 위험관리위원회 운영현황 및 업무내용 보고	보고	참석	참석			참석	참석	참석
		2024년 4분기 임원후보추천위원회 운영현황 및 업무내용 보고	보고	참석	참석			참석	참석	참석
		2024년 4분기 주요 업무집행 보고	보고	참석	참석			참석	참석	참석
2	2025.02.11	제72기 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		2024년 이사회 및 제위원회 등 평가결과 보고	보고	참석	참석			참석	참석	참석
		2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	참석	참석			참석	참석	참석
		2024년 하반기 내부통제이행 보고	보고	참석	참석			참석	참석	참석
		2024년 4분기 자금세탁방지 이행 보고	보고	참석	참석			참석	참석	참석
3	2025.03.11	「제72기 정기주주총회 소집 및 의안」 승인의 건	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	해당사항없음
		2024년 내부통제시스템 평가 보고	보고	참석	참석			참석	참석
		2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	보고	참석	참석			참석	참석
4	2025.03.26	이사회 및 주주총회 의장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항없음
		선임사외이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		임원후보추천위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		위험관리위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		「취업규칙 개정(안)」 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		개인신용정보의 관리 및 보호실태 점검결과 보고	보고	참석	참석	참석	참석	참석

다. 이사회내 위원회

(1) 이사회 내의 위원회 구성현황 이사회 내의 위원회로 위험관리위원회와 감사위원회가 설치되어 있습니다. 감사위원회와 관련된 내용은 아래 2. 감사제도의 현황을 참조하여 주시기 바랍니다.

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고
위험관리위원회	사외이사 3인,사내이사 1인	이창근(위원장), 김석구, 김성균, 황원경	위험관리업무의 효율적 감독, 정책 수립 및 승인	- '25.03.26 이창근 위원(위원장), 김석구 위원 신규 선임
감사위원회	사외이사 3인	김석구(위원장), 이창근, 김성균	회사의 업무와 회계 전반 및 이사의 직무집행에 대한 감사기능 수행	- '25.03.26 김석구 위원(위원장), 이창근 위원 신규 선임
임원후보추천위원회	사외이사 3인,사내이사 2인	김성균(위원장), 김석구, 이창근, 주원, 황원경	임원 및 사외이사 후보군 관리 및 후보 추천에 관한 사항	- '25.03.26 김성균 위원을 위원장으로 선임- '25.03.26 김석구, 이창근 위원 신규 선임

[임원후보추천위원회]

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사 등의 성명(출석률)
				김성균(100%)	남종훈(100%)	임병순(100%)	황원경(100%)	김석구(100%)	이창근(100%)
				찬반여부
1	2025.03.11	사외이사(감사위원) 후보 추천의 건 (후보자 김석구) 사외이사(감사위원) 후보 추천의 건 (후보자 이창근)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항 없음	해당사항 없음
2	2025.03.26	임원후보추천위원장 선임의 건	가결	*)	해당사항 없음	해당사항 없음	찬성	찬성	찬성

*) 김성균 사외이사를 위원장으로 선임하는 안건인 바, 당사자를 제외하여 의결

(2) 이사회 내의 위원회 활동내역

[위험관리위원회]

라. 이사의 독립성 당사의 이사는 상법 등 관련 법령에서 정하는 자격요건을 충족하고 있으며, 각각의 분야에서 오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 추천하여, 주주총회에서 선임하고 있습니다.

구분	성명	선임일	임기	연임여부	연임횟수	담당업무	추천인	최대주주와의관계	회사와의 거래	비고
사내이사	주원	2024.10.31	2년	X	-	이사회(의장), 임원후보추천위원회	임원후보추천 위원회	-	-	-
사외이사	김석구	2025.03.26	2년	X	-	이사회, 위험관리위원회, 감사위원회(위원장), 임원후보추천위원회	임원후보추천 위원회	-	-	-
사외이사	이창근	2025.03.26	2년	X	-	이사회, 위험관리위원회(위원장), 감사위원회, 임원후보추천위원회	임원후보추천 위원회	-	-	-
사외이사	김성균	2023.06.10	2년	○	1회	이사회, 위험관리위원회, 감사위원회, 임원후보추천위원회(위원장)	임원후보추천 위원회	-	-	-
사내이사	황원경	2023.06.10	2년	○	1회	이사회, 위험관리위원회 임원후보추천위원회	임원후보추천 위원회	-	-	-

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직 ① 지원부서 : 경영기획팀 ② 주요 담당업무 - 이사회 등 운영에 관한 사항 - 사외이사 지원 업무 - 연간 사업계획의 수립 - 전사 손익분석 및 관리 - 예산의 편성, 배정 및 통제 ③ 소속 직원의 현황 : 총 6명(부장 2명, 대리 2명, 주임 2명) ④ 사외이사 지원내역 - 사외이사에 대한 경영정보 제공 - 이사회 및 이사회내위원회 소집 안내와 자료 송부 - 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 - 기타 이사회 등의 지시사항 처리

(2) 사외이사 교육실시 현황

2025.03.26경영기획팀김석구, 이창근, 김성균-당사 리스크관리 프로세스 등 경영 현황 일반

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

(3) 사외이사 선임배경

성 명	선임배경
김성균	변호사 및 공인회계사 자격보유자로서 삼일회계법인, 법무법인KCL 등 경력을 보유하고 있으며, 국세청 국세심사위원으로 역임하는 등 법률 및 회계 분야의 전문 지식 및 경험을 보유
김석구 1)	BNK투자증권, BNK금융지주 등 경력을 보유하고 있으며, 특히 BNK투자증권에서 감사직을 역임하는 등 금융?제도 분야의 전문 지식 및 경험을 보유
이창근 1)	다올투자증권, 키움증권 등 경력을 보유하고 있으며, 다올투자증권 대표이사 및 IB부문 대표직을 역임하는 등 금융투자업에 대한 높은 수준의 전문 지식 및 경험을 보유

1) 2025.03.26 제72기 정기주주총회에서 신규 선임

2. 감사제도에 관한 사항

※ 감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2025년 03월 31일

(기준일 :

)

배제미도입도입XX실시

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

당사는 제65기 정기주주총회 부터 전자투표제를 실시하고 있습니다.집중투표제, 서면투표제는 현재 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 대상기간중 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다.

라. 의결권 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주108,337,120-우선주--보통주2,073,279자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주106,263,841-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용(제 10조)	① 신주 발행에 있어서 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의자(이 회사의 주주를 포함함)에게 신주를 배정할 수 있다.1. 자본시장법의 규정에 의하여 이사회 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우2. 자본시장법의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우3. 상법의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 자본시장법의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우5. 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장법 관련 규정에 따라 주요사항보고서를 금융위원회와 거래소에 그 납입기일의 1주 전까지 공시하는 방법으로 이를 갈음할 수 있다.④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일(이사회 결의로 정한날)	정기주주총회	12월 31일(이사회 결의로 정한날) 3개월 이내 소집
주주명부폐쇄시기	매 결산기 최종일의 익일부터 그 기의 정기주주총회 최종일(이사회 결의로 단축 가능)
주권의 종류	「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.
명의개서대리인	(주)한국예탁결제원 02) 3774-3000서울특별시 영등포구 여의2길 22-1
주주의 특전	없음	공고방법	이 회사의 공고는 회사의 인터넷홈페이지 (http://www.sangsanginib.com)에 게재한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발간되는 일간 한국경제신문에 게재한다.

바. 주주총회의사록 요약

주총일자	안건	결의내용
제73기주주총회(2025.03.26)	제1호의안 : 제72기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사선임의 건제3호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건	1. 원안대로 승인 가결2. 원안대로 승인 가결 (사내이사 1명, 사외이사 2명) 3. 원안대로 승인 가결 (사외이사 1명, 후보 김성균)4. 원안대로 승인 가결 5. 원안대로 승인 가결
제72기임시주주총회(2024.10.31)	제1호의안 : 정관 일부 변경의 건제2호의안 : 사내이사선임의 건	1. 원안대로 승인 가결2. 원안대로 승인 가결 (사내이사1명, 후보 주원)
제72기임시주주총회(2024.06.10)	제1호의안 : 정관 일부 변경의 건제2호의안 : 이사선임의 건제3호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건	1. 원안대로 승인 가결2. 원안대로 승인 가결 (사내이사1명, 후보 황원경)3. 원안대로 승인 가결 (사외이사 1명, 후보 김성균)
제71기주주총회(2024.03.29)	제1호의안 : 제71기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건	1. 원안대로 승인 가결2. 원안대로 승인 가결3. 원안대로 승인 가결4. 원안대로 승인 가결
제70기주주총회(2023.03.29)	제1호의안 : 제70기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건제4호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건제5호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건제6호의안 : 이사보수한도 승인의 건	1. 원안대로 승인 가결2. 원안대로 승인 가결3. 사내이사 : 임태중(연임), 이경우(연임) 사외이사 : 임병순(신임),박연화(신임),남종훈(신임)4. 사외이사 : 박종오(신임)5. 감사위원 : 임병순,박연화,남종훈(신임)6. 원안대로 승인 가결
제70기임시주주총회(2022.09.15)	제1호의안 : 정관일부 변경의 건제2호의안 : 이사선임의 건	1. 원안대로 승인 가결2. 사내이사 : 임태중(신임)
제69기주주총회(2022.03.29)	제1호의안 : 제69기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건	1. 원안대로 승인 가결2. 원안대로 승인 가결3. 원안대로 승인 가결4. 원안대로 승인 가결
제68기주주총회(2021.03.29)	제1호의안 : 제68기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건	1. 원안대로 승인 가결2. 원안대로 승인 가결3. 원안대로 승인 가결4. 원안대로 승인 가결

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황2025년 3월 31일 현재, 당사 최대주주인 (주)상상인은 그 특수관계인의 지분율을 합하여 65.73%(보통주 기준)의 지분을 보유하고 있습니다. 최대주주인 (주)상상인은 보통주 기준 60,506,763주를 보유하여 지분율이 55.85%이고, 기타 특수관계인의 세부내역은 아래와 같습니다.

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

(주)상상인본인보통주60,506,76355.8560,506,76355.85최대주주(주)제이원와이드기타특수관계인보통주4,131,8603.814,131,8603.81-황원경발행회사임원보통주36,9260.0336,9260.03-남종훈발행회사임원보통주750,5230.6900.00-유준원계열사임원보통주5,525,1935.105,525,1935.10-이민식계열사임원보통주16,0000.0116,0000.01-보통주70,967,26565.5170,216,74264.81-우선주-----

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

- 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주의 기본정보

(주)상상인1유준원22.62--유준원외31.31이민식-----

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

2024.12.16유준원22.62--유준원외31.31

변동일	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
변동일	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

(주)상상인5,104,2414,533,973570,268870,250-214,829-215,054

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

* 상기 재무현황은 2024. 12 월 말일 기준으로 작성된 연결재무제표 기준으로 당사가 확인할 수 있는 최근 재무현황입니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 (주)상상인은 계전기, 전자부품 등의 제조 및 판매할 목적으로 1989년 2월 23일에 청원전자 주식회사 상호로 설립된 후 2000년 8월 16일 발행주식을 한국증권선물거래소가 개설한 코스닥시장에 상장한 코스닥상장법인입니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 정보통신 사업부문, 금융 사업부문, 조선 자동화 설비 사업부문, 전산프로그램 개발 및 운영 사업부문 등입니다.2024.03.28. - NFT의 제작,인증, 중개 및 판매사업 / 블록체인기반 암호화 자산매매 및 중개업 등의 사업목적이 삭제되었습니다.

나. 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역 2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

2020.03.30(주)상상인66,645,23069.34지분율변동(임원선임)-2021.04.01(주)상상인66,682,15669.38지분율변동(임원선임)-2021.04.23(주)상상인62,062,09564.05지분율변동(특수관계인 장외매수/매도)매도청구옵션2021.04.30(주)상상인62,236,76764.23지분율변동(전환사채 전환청구)-2021.05.20(주)상상인60,505,16662.46소유주식수변동(특수관계인 장외매수/매도)-2021.10.25(주)상상인60,941,84762.51지분율변동(전환사채 전환청구)-2022.03.03(주)상상인70,892,09565.44지분율변동(3자배정유상증자)-2023.03.29(주)상상인71,642,61866.13지분율변동(임원선임)-2024.02.23(주)상상인71,205,93765.73지분율변동(특수관계인 대물변제)-2024.07.31(주)상상인71,031,26565.57지분율변동(임원퇴임)-2024.11.30(주)상상인70,967,26565.51지분율변동(임원퇴임)-2025.03.05(주)상상인70,216,74264.81지분율변동(임원퇴임)-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

※ 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식수를 합산하여 기재하였습니다.※ 상기 지분율은 기준일 현재 변동된 발행주식수를 반영한 수치입니다

(1) 주식 소유현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

㈜상상인60,506,76355.85유준원5,525,1935.10905,9330.84

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	최대주주
5% 이상 주주	계열사임원
우리사주조합		우리사주조합

* 상기 주식수 및 지분율은 최대주주가 기준일 현재 보유한 주식수 및 지분율 수치입니다.

(2)소액주주현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

7,8087,81599.9134,859,895106,263,84132.81-

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)	비 고
소액주주

※ 상기 소액주주현황의 주주수는 당사에서 확인할 수 있는 2024년 12월 31일 기준의 현황입니다.※ 상기 소액주주현황의 주식수는 회사가 보유하고 있는 자사주는 차감한 수치입니다.

다. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 주, 원)

종 류		24.10월	24.11월	24.12월	25.01월	25.02월	25.03월
주가(보통주)	최 고	488	465	445	443	439	438
	최 저	440	416	401	420	411	408
	평균	473	441	426	436	422	419
거래량(보통주)	최 고	420,024	260,057	166,341	452,679	339,349	709,148
	최 저	26,593	28,037	20,730	6,506	12,835	12,873
	월간(평균)	84,042	87,975	67,620	71,465	136,546	151,860

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

주원남1963.09대표이사사내이사상근경영총괄 뉴욕대학교 경영학 석사 흥국증권 대표이사 KTB투자증권 대표이사--발행회사임원2024.10.01~현재2026.10.31황원경남1970.04상무보사내이사상근준법감시인/ 디지털전략본부장 명지대학교 전자계산학 상상인증권 지원총괄 상상인증권 경영기획본부장36,926-발행회사임원2011.04.01~현재2027.03.26김성균남1965.10사외이사사외이사비상근사외이사 큐슈대학교 법학 석사 법무법인 KCL 변호사 삼일회계법인 공인회계사--발행회사임원2024.06.10~현재2027.03.26김석구남1960.02사외이사사외이사비상근사외이사 서울대학교 경제학 BNK투자증권 감사 하나엠엠씨 부사장--발행회사임원2025.03.26~현재2027.03.26이창근남1964.11사외이사사외이사비상근사외이사 동국대학교 농경제학 다올투자증권 부회장 다올투자증권 대표이사/사장--발행회사임원2025.03.26~현재2027.03.26황준영남1970.02상무미등기상근리테일본부장 성균관대학교 철학 상상인증권 리테일3팀 팀장 상상인증권 압구정지점 지점장---2005.10.10~현재2025.07.31백영찬남1972.11전무미등기상근리서치센터장 서강대학교 경영학 석사 KB증권 기업분석부 이사---2022.08.01~현재2025.12.31손정호남1973.01상무미등기상근자금결제본부장 서강대학교 경영학 다올투자증권 자금팀 팀장/이사 상상인증권 자금팀 팀장---2022.10.01~현재2025.12.31김정태남1971.10상무보미등기상근리스크관리실장 서울대학교 경영학 석사 DB금융투자 FICC금융팀 이사 한화증권 Trading기획팀 팀장---2023.02.20~현재2026.04.25김윤남1968.11상무미등기상근채권금융실장 인하대학교 경제학 석사 유진투자증권 채권영업부 이사 미래에셋증권 채권영업부 이사---2023.05.04~현재2025.05.03유지훈남1982.02상무미등기상근FICC본부장 한국외국어대학교 경영학 석사 이베스트투자증권 채권금융팀 부장 키움증권 채권영업팀 차장---2023.02.01~현재2025.12.31김소연여1982.02이사미등기상근리스크관리팀장 연세대학교 경제학 석사 우리종합금융 리스크관리부 차장 농협은행 리스크관리부 차장---2024.01.23~현재2026.04.25박성진남1974.05상무미등기상근경영기획실장 서울시립대학교 건축공학 흥국증권 경영지원본부장 골든브릿지증권 기획팀 부장---2024.12.01~현재2025.11.30이병익남1967.01전무미등기상근IB본부장 부산대학교 법학 유진투자증권 기업금율실 상무 우리투자증권 TI팀 부장---2024.01.01~현재2025.12.31엄기수남1975.11상무미등기상근IB금융본부장 건국대학교 경영학 흥국증권 부동산IB영업팀 전무 KTB증권 투자금융본부 부장---2025.02.11~현재2025.08.10송민섭남1979.10상무미등기상근연기금솔루션본부장 부산대학교 경제학 DB금융투자 법인영업팀 부장 유안타증권 법인영업팀 부장---2024.03.08~현재2026.03.07김형수남1975.03상무미등기상근자산운용본부장 서울대학교 경제학 한양증권 자산운용본부 상무 키움증권 선물옵션운용팀 차장---2023.09.21~현재2025.09.20손승오남1968.02상무미등기상근법인영업본부장 경희대학교 경영학 부국증권 법인영업부 이사 동부증권 법인영업팀 부장---2013.08.05~현재2025.12.31장용순남1975.06이사미등기상근종합금융본부장 강남대학교 행정학 상상인증권 종합금융1팀 팀장 상상인증권 IB2팀 팀장---2009.10.01~현재2025.12.31소은석남1974.01상무미등기상근글로벌대체투자실장 Carnegie Mellon 경영학 석사 IBK투자증권 글로벌대체펀드영업부 상무보 라인자산운용 기업투자본부 상무---2024.01.01~현재2025.12.31전상수남1981.10이사미등기상근부동산금융실장 인하대학교 경영학 이베스트투자증권 부동산투자개발1팀 수석RM 대신저축은행 압구정지점 팀장---2021.03.30~현재2025.12.31이현남1966.09이사미등기상근감사실장 고려대학교 사회학 상상인증권 감사팀 팀장 상상인증권 리테일본부 수석---2005.10.10~현재2025.12.31

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

- 타회사 임원겸직 현황

겸직 임원		겸직회사			비고
성명	직위	회사명	직위	상근여부	비고
김성균	사외이사	오케이저축은행	사외이사	비상근	-

나. 직원 등 현황※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다.

다. 미등기임원 보수 현황※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다.

2. 임원의 보수 등

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략합니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

2025년 03월 31일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

(주)상상인279

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

--------55176,831--3,890172,9413473,900750-2284,4223912180,731750-4,119177,363

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
	상장	비상장	계	기초장부가액	취득(처분)	평가손익	기말장부가액
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등 : 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 : 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 : 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래. : 해당사항 없음 ※ 그 밖에 당사와 당사의 대주주 및 특수관계인과의 거래현황은 동 보고서 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '41. 특수관계자와의 거래', '5.재무제표 주석'의 '41. 특수관계자와의 거래' 내용을 참고하시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행 변경상황 : 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건(1) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역 [단위:백만원]

원 고	피 고	사건내용	소 가
당사	㈜우수개발	배당이의	1,000
에스아이제이차㈜	중우건설㈜, ㈜중해건설	기타(금전)	3,000
다이스제오차㈜	조미화 외 1인	사해행위취소	75

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황: 해당사항 없음

다. 채무보증현황 : 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황 : 해당사항 없음 마. 그밖의 우발채무 등

: 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 (1) 회사의 제재현황

제재조치일	제재기관	조치대상자	조치내용	사유 및 근거법령	조치에 대한이행현황
2020.08.11	금융감독원	(주)상상인증권	과태료 부과(102백만원)	인수증권 재매도 약정금지 위반(자본시장법 제71조 제7호),위험관리자 겸직금지 위반(지배구조법 제29조 제2호)	조지요구 이행

(2) 임직원 제재현황

제재조치일	제재기관	조치대상자	근속연수	조치내용	사유 및 근거법령	조치에 대한이행현황
2020.08.11	금융감독원	대표이사	2	1)의 감독자,2)의 지시자주의적 경고	1) 인수증권 재매도 약정금지 위반(자본시장법 제71조 제7호),2) 위험관리자 겸직금지 위반(지배구조법 제29조 제2호)	조치이행
2020.08.11	금융감독원	팀장	14	행위자 자율처리필요사항	인수증권 재매도 약정금지 위반(자본시장법 제71조 제7호),	조치이행(견책조치)
2020.08.11	금융감독원	팀장	11	행위자 자율처리필요사항	인수증권 재매도 약정금지 위반(자본시장법 제71조 제7호),	조치이행(경고조치)
2020.08.11	금융감독원	팀장	12	행위자 주의(과태료 240만원)	위험관리자 겸직금지 위반(지배구조법 제29조 제2호)	조치이행

* 상기 조치대상자의 직위, 전현직 여부, 근속연수는 제재일자 기준입니다. (3) 재발방지를 위한 회사의 대책 일상감사를 강화하고 지적사항에 대해 임직원 교육을 실시함으로써 재발방지를 촉구하였습니다.

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 당사는 보고서작성기준일 현재 최근 3사업연도 기간 동안 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 단기매매차익 반환의 건이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항: 해당사항 없음 나. 금융회사의 예금자보호 등에 관한 사항 금융기관이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될 경우 해당 예금자는 물론 전체 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 이를 '예금보험제도'라고 합니다.예금보험공사가 보호하는 금융기관을 『부보금융기관』또는『예금보험 가입 금융기관』이라고 하는데, 구체적으로 은행ㆍ증권회사ㆍ보험회사(생명보험회사, 손해보험회사)ㆍ종합금융회사ㆍ상호저축은행 등 5 개 금융권이 해당됩니다.* 투자매매업자ㆍ투자중개업자 보호상품- 증권저축, 위탁자예수금, 저축자예수금, 수익자예수금 등의 현금 잔액- 자기신용대주담보금, 신용거래계좌 설정보증금, 신용공여담보금 등의 현금 잔액* 비보호상품- 유가증권, 청약자예수금, 제세금예수금, 유통금융대주담보금, 환매조건부채권(RP), 증권사발행채권- 수익증권,뮤추얼펀드 등예금자보호법에 의거 매년 예금자보호대상 고객예탁금 평잔의 일정율을 보험료로 납부하고 있습니다. (1) 고객예탁재산 현황 ① 투자자예수금 (단위 : 백만원)

구분	제73기 1분기	제72기	제71기
위탁자 예수금	30,919	34,552	40,191
장내파생상품거래예수금	487	678	415
저축자 예수금	545	544	506
수익자 예수금	21,466	856	550
합 계	53,417	36,631	41,662

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준 ② 기타 투자자 예탁자산

(단위 : 백만원)

구분	제73기 1분기	제72기	제71기
위탁자 유가증권	952,504	1,001,507	928,922
저축자 유가증권	996	980	1,057
수익자 유가증권	2,665,109	2,446,184	1,056,316
기타예수 유가증권	8,403	9,238	9,791
합계	3,627,012	3,457,909	1,996,086

(주) K-IFRS 별도재무제표 기준 (2) 예탁재산의 보호현황 ① 투자자예탁금 등 별도예치현황 (단위 : 백만원,%)

증 권	별도예치대상금액	별도예치금액	예치비율
위탁자예수금	27,874	28,000	100
장내파생상품거래예수금	459	1,000	218
집합투자증권투자자예수금	21,466	36,900	172
저축자예수금	545	800	147
합 계	50,344	66,700	132

주1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 1항에 따라 투자중개업자는 투자자예탁금을 회사의 고유재산과 구분하여 증권금융회사에 예치하여야 하며 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없습니다. 주2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조1항에 따라 파생상품 시장에서의 매매거래에 따른 채무의 불이행으로 인해 발생하는 손해를 배상하기 위하여 한국거래소에 손해배상공동기금을 적립하고 있습니다. ② 예금자 보호제도 당사는 예금자보호법에 의거 매년 예금자보호대상 고객예탁금 평잔의 일정율을 보험료로 납부하고 있습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

다이스제일차㈜2020.11.30서울시 영등포구 여의대로 60자산유동화3,007기업회계기준서 제 1110호 문단 7 부다이스제이차㈜2021.04.30 서울시 영등포구 여의대로 60 자산유동화5,347상동부상상인순천제일차㈜2021.09.10 서울시 영등포구 여의대로 56 자산유동화3,045상동부에스아이제일차㈜2021.12.01 서울시 영등포구 여의대로 56 자산유동화1,007상동부에스아이제이차㈜2021.12.03 서울시 영등포구 여의대로 56 자산유동화3,019상동부에스에프굿럭제이차㈜2022.05.20 서울시 영등포구 여의대로 66 자산유동화3,075상동부스토크제사차㈜2022.05.03 서울시 영등포구 의사당대로 97자산유동화3,078상동부다이스제사차㈜2022.03.23 서울시 영등포구 여의대로 56 자산유동화1,209상동부델타마인제일차㈜2022.03.11 서울시 영등포구 국제금융로 70자산유동화2,499상동부다이스제삼차㈜2022.03.16 서울시 영등포구 여의대로 56 자산유동화3,036상동부다이스제오차㈜2022.04.11 서울시 영등포구 여의대로 56 자산유동화3,536상동부다이스제육차㈜2022.08.12 서울시 영등포구 여의대로 56 자산유동화1,515상동부다이스제칠차㈜2022.08.18 서울시 영등포구 여의대로 56 자산유동화888상동부에스아이제십칠차㈜2023.10.13 서울시 영등포구 여의대로 56 자산유동화1,444상동부에스아이제십구차㈜2023.12.04 서울시 영등포구 여의대로 56 자산유동화5,031상동부이매진항공기제일차㈜2022.06.15 서울시 영등포구 의사당대로 97자산유동화2,108상동부

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

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2025년 03월 31일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

2(주)상상인120111-0050104(주)상상인증권110111-00315607(주)상상인플러스저축은행164411-0000185(주)상상인선박기계194511-0007216(주)상상인그룹110111-5502532(주)상상인저축은행115611-0000130(주)상상인플러스110111-6080876(주)제이원와이드110111-6335156(주)제이에스앤에스110111-3483502

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

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2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :

)

에이엔피상장2023.05.02단순투자1,080550,0001.36319---63550,0001.3625698,961-9,773하이소닉상장2024.12.26단순투자1,326600,0002.391,326---283600,000 2.391,04356,117-4,137코스콤비상장1993.01.25일반투자19138,1580.714,073--7738,1580.714,150618,09340,951한국예탁결제원비상장1994.12.16일반투자491102,6900.9311,127---416102,6900.9310,7114,872,779143,478한국자금중개비상장1996.07.16일반투자10020,0001.021,661---11120,0001.021,550136,1148,155한국거래소비상장2005.01.27일반투자2,599624,8513.25157,470---3,440624,8513.25154,03010,368,531280,832넥스트레이드비상장2022.11.08일반투자2,500500,0001.712,500---500,0001.712,500123,828-17,464㈜글림비상장2022.04.29단순투자7491,498,00015.00419--261,498,00015.004457,534-155라이브-브레이브뉴-상상인ESG향상신기술투자조합 제1호비상장2023.06.19단순투자400400,000,00014.00386---3400,000,00014.003832,769-67에이아이코리아비상장2024.05.07단순투자50025,6400.37500---25,6400.3750082,47911,529시너지 커팅엣지 1호 신기술투자조합비상장2024.07.12단순투자1,000950,000,00016.27950---950,000,00016.279502,184-25아크솔루션스상장2025.01.20단순투자750---190,84675094190,8461.1484461,043-9,3431,353,959,339-180,731190,846750-4,1191,354,150,185-177,362--

법인명	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
	수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
	수량	지분율	장부가액	수량	금액	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
합 계

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음