분기보고서 4.5 (주)케어젠

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제21기)

2021년 01월 01일2021년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021 년 11 월 15 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : (주)케어젠
대 표 이 사 : 정용지
본 점 소 재 지 : 경기도 안양시 동안구 엘에스로 91번길 46-38
(전 화) 031-420-9226
(홈페이지) http://www.caregen.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 권은희
(전 화) 031-420-9226
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서명.jpg 대표이사 등의 확인서명

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

&cr; 가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr;&cr;연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
-----4-13-4-13-
구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

* 연결대상회사는 (주)케어젠을 포함하여 보고 기간 말 현재 총 4개 사입니다.&cr;

연결대상회사의 변동내용

----(주)케어젠 코리아당기 중 청산--
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 주식회사 케어젠이고, 영문명은 Caregen Co., Ltd. 입니다.&cr;&cr;

다. 설립일자

당사는 2001년 8월 17일에 설립되었으며, 2015년 11월 17일 코스닥시장 기업공개를 실시하였습니다.&cr;&cr;

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;- 주소: 경기도 안양시 동안구 엘에스로91번길 46-38 호계동&cr;- 전화번호: 031-420-9226&cr;- 홈페이지 주소: http://www.caregen.co.kr&cr;&cr;

마. 중소기업 해당 여부&cr;당사는 중소기업기본법 제2조에 의거한 중소기업, 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제2조2에 의한 벤처기업에 해당합니다

해당해당미해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

&cr; 바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr;당사는 세포의 생장, 성장, 분화 등에 관련된 성장인자 단백질(Growth Factor)과 펩타이드(Biomimetic Peptide)에 대한 R&D를 통해 축적된 연구개발 노하우를 적용하여 인체에서 안면미용, 탈모·두피관리, 바디·비만관리 등의 부분에서 가장 탁월한 효능/효과를 이끌어내기 위한 의료기기(필러, 메조)와 기능성 화장품(Cosmeceuticals) 및 바이오 원료물질을 생산하여 전 세계 130개국에 판매하고 있습니다. 현재 당사가 추진 중인 신규사업은 혈당조절용 건강기능식품 사업, 항바이러스(코로나19) 치료용 의약품 사업, 황반변성 치료용 의약품 사업, 동물 전문 의약품 및 기능성 사료 등입니다.&cr;자세한 사항은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

&cr;

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2015.11.17해당사항 없음해당사항 없음
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

&cr;

 2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자 소재지 비고
2001년 08월 17일 서울시 서초구 서초동 1718-4 -
2005년 10월 01일 경기도 군포시 금정동 690-3 -
2012년 02월 17일 경기도 안양시 동안구 엘에스로 91번길 46-38(호계동) -

&cr;

나. 경영진의 중요한 변동

2016년 03월 25일정기주총사외이사 정헌주&cr;사외이사 김영준대표이사 정용지기타비상무이사 정앤가이&cr;감사 정헌주2017년 03월 24일정기주총-사외이사 김대옥&cr;(사임 후 재선임)-2018년 03월 23일정기주총-사내이사 김은미-2019년 03월 26일정기주총-사내이사 정용지&cr;사외이사 정헌주&cr;사외이사 김영준-2020년 03월 30일정기주총사외이사 김중현&cr;기타비상무이사 김대옥-사외이사 김대옥2021년 03월 29일정기주총-사내이사 김은미-
변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임
신규 재선임

&cr;

다. 최대주주(법 시행령 제8조에 따른 특수관계인을 포함하여 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 당해 본인)의 변동

당사는 회사 설립 이후 최대주주 변동사항은 없습니다.&cr;&cr;&cr; 라. 상호변경

당사는 회사 설립 이후 상호변경사항은 없습니다.

&cr;&cr; 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr;해당 사항이 없습니다.&cr;&cr;&cr; 바. 합병, 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

당사는 회사 설립 이후 합병, 기업분할, 영업양수도 등이 발생한 사실은 없습니다.

&cr;&cr; 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;당사는 2001년 회사 설립 시 암 진단용 단백질칩을 개발하는 사업을 주업으로 하였으나, 판로 개척의 어려움 등으로 초기 벤처회사가 겪는 자금 및 인재부족 등의 어려움을 겪었습니다. 2003년부터 성장인자단백질와 그의 유사한 효능을 나타내는 바이오미메틱 펩타이드를 개발하여 해당원료를 적용한 의료기기 및 코스메슈티컬 제품을 생산 및 판매하고 있으며, 건강기능식품 및 의약품 사업을 진행하고 있습니다.&cr;&cr;

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자 내 용
2001.08 ㈜케어젠 법인 설립
2002.03 성장인자(Growth Factor), 펩타이드(Biomimetic Peptides) 연구 개시
2003.05 기업부설연구소 설립
2003.07 벤처기업 인증- 경기지방중소기업청
2004.06 우량기술기업 선정- 기술신용보증기금
2004.07 미국 CTFA 11개 성장인자(Growth Factor) 화장품 원료 등록
2004.08 경기중소기업수출센터 수출 유망 중소기업 선정
2005.04 화장품 공장, 제조판매업 등록
2005.06 기술신용보증기금 투명 경영 인증
2005.09 경기도 유망 중소기업 선정
2005.10 구사옥 이전(안양시 금정동)
2005.12 화장품 제조업 등록
2007.11 한국무역협회 일백만불 수출의 탑
2008.06 경기중소기업수출지원센터 수출유망중소기업 지정
2008.08 ISO14001 인증 취득
2008.10 ISO9001 인증 취득
2008.10 한국일보 100대 우수특허제품 대상
2008.11 한국무역협회 삼백만불 수출의 탑
2008.12 중소기업청 100대 우수특허제품 최우수상
2009.07 ISO13485 인증 취득
2009.07 CE인증 취득- Hair Regain Mesotherapy Solution, Dermaheal HL 외 2종
2010.11 한국무역협회 오백만불 수출의 탑
2011.02 CE인증 취득- Skin Brightening Mesotherapy Solution, Dermaheal SB 외 1종
2011.11 CE인증 취득- Soft Touch filler, Revofil Fine 외2종
2011.11 한국무역협회 천만불 수출의 탑
2012.03 신사옥 이전 (안양시 동안구 엘에스로)
2012.07 중소기업청 경영 혁신형 중소기업(MAIN_BIZ)
2012.07 안양시 기업활동촉진 및 유치지원 우수기업
2013.07 의료기기 제조 및 품질관리기준 적합 인정(GMP) 취득
2014.06 CE 인증 취득- soft filler, Revofil aquashine 외 1종
2015.02 식품제조가공업 영업 등록
2015.11 코스닥시장 상장 (2015년 11월 17일)
2015.12 한국무역협회 삼천만불 수출의 탑
2015.12 CE 인증 취득- Prostrolane
2015.12 화장품 제2공장 가동
2016.03 CE 인증 취득- Hair filler
2016.05 2016년 중소기업인의 날 산업통산자원부장관 표창
2016.06 2016년 대한민국 코스닥대상 최우수차세대기업상(한국거래소 이사장상)
2017.06 CE 인증 취득- Revofil Aquashine BTx
2017.09 CE 인증 취득- Prostrolane B-series 3종(Inner B, Natural B, Blanc B)
2018.05 월드클래스 300 기업 선정
2019.03 경기테크노파크 글로벌 IP스타기업 선정
2019.03 특허청장 중소기업 지식재산 경영인증서
2020.11 화성 신공장 완공
2020.11 BASF와 글로벌 독점공급계약 체결
2020.12 벤처창업진흥 은탑산업훈장 수상
2021.06 과학기술정보통신부 우수연구소 선정

&cr;&cr;

 3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)
종류 구분 제21기 3분기&cr;(2021년 3분기) 제20기&cr;(2020년 말) 제19기&cr;(2019년 말)
보통주 발행주식총수 10,743,000 10,743,000 10,743,000
액면금액 500 500 500
자본금 5,371,500,000 5,371,500,000 5,371,500,000
우선주 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
기타 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
합계 자본금 5,371,500,000 5,371,500,000 5,371,500,000

&cr;

 4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주40,000,000-40,000,000-10,743,000-10,743,000---------------------10,743,000-10,743,000-937,073-937,073-9,805,927-9,805,927-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

&cr; 나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주937,073---937,073-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주937,073---937,073-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주937,073---937,073-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

2021년 03월 29일제20기&cr;정기주주총회1. 목적사업의 추가&cr;2. 신주배당기산일, 전환사채의 발행,&cr; 이익배당 및 분기배당 조항 수정&cr;3. 감사위원회 구성 및 직무 조정&cr;4. 주주명부 폐쇄 및 기준일,&cr; 정기/임시주총의 소집시기 조정1. 사업목적의 추가&cr;2. 신주 및 분기배당에 대한&cr; 동등배당 원칙 적용&cr;3. 감사위원 분리선출제 도입&cr;4. 정기주총 개최시기 유연성&cr; 확보를 위한 조문 정비
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

&cr;

 II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

&cr;당사는 펩타이드(Biomimetic Peptide)와 성장인자 단백질(Growth Factor)에 대한 연구를 주 사업으로 하고 있습니다. 펩타이드란 성장인자 단백질과 같거나 유사한 효능을 가지는 아미노산 중합체로, 당사는 이를 생화학적 합성을 통해 제조하여 대량 생산하고 있습니다. 성장인자 단백질이란 세포의 성장, 증식, 분화에 관여하는 생체 단백질로, 당사는 이를 유전 공학적인 방법을 사용하여 생합성하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 수만 종의 펩타이드 연구를 통해 국내외 특허 등록이 완료된 428건을 포함한 대규모 펩타이드 라이브러리를 구축하고 있으며, 펩타이드와 성장인자 원료 및 자체 개발한 이중 캡슐화 기술과 서방형 방출 기술 등이 적용된 전문테라피 제품(필러, 메조)과 기능성화장품을 전 세계 130개국에 판매하고 있습니다.&cr;&cr;또한 펩타이드의 응용 범위를 확대 적용하여 혈당 조절 기능 건강기능 식음료, COVID-19/폐섬유증 치료제, 황반변성 치료제, 당뇨병 치료제, 탈모 치료제, 항비만 치료제, 통증 완화제, 관절염 치료제 등 다수의 건강기능식품 및 신약 파이프라인을 개발하고 있습니다.&cr;&cr;

 2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 현황&cr;

구분

제품

 브랜드
전문테라피&cr;- 수출용 필러&cr;- 메조테라피 안면 미용 필러&cr;안면/바디/비만/관절 케어 필러&cr;보툴리늄톡신 기능 필러&cr;탈모 개선 필러&cr;안면/탈모개선 메조테라피 Revofil&cr;Prostrolane&cr;CG Styler 600&cr;Dr.CYJ&cr;Dermaheal
코스메슈티컬 스킨 및 헤어 케어&cr;미백&cr;항염증&cr;보튤리늄톡신 기능&cr;헤어/두피 케어 Dermaheal&cr;Purilux&cr;Pim-Pim-Paul&cr;PTx&cr;Pelo Baum
원료 펩타이드&cr;성장인자 Caregen

(1) 전문테라피

당사는 자체 개발한 기능성 펩타이드와 서방형 방출 제형 기술시스템을 도입한 의료기기를 개발하여 판매하고 있습니다. 당사는 기존 필러 대비 지속시간을 늘려주고 콜라겐 합성을 촉진시켜 필러 성분 분해 후에도 주름의 개선효과를 보이는 제품과, 지속시간은 짧으나 시술의 흔적 없이 즉각적인 주름 개선 효과와 보습효과를 높여 시술 후에도 바로 일상생활이 가능할 수 있는 제품 등 다양한 기능의 제품을 지속 출시하여 소비자별 니즈에 맞는 제품을 제공하고 있습니다. 메조테라피 제품의 경우, 주사기 타입 제품에 대한 반감을 최소화하여 인체에 해가 없는 작은 바늘(마이크로 니들)이 있는 기구를 활용, 효능 원료가 피부에 침투할 수 있게 제작되었습니다. 탈모/두피 관리용으로도 수출용 의료기기와 메조테라피 등 다양한 제형의 헤어케어 제품을 개발하여 사업화 하고 있습니다. 또한 바디/비만 관리용 전문테라피 제품으로 과도한 셀룰라이트로 인해 불규칙하게 형성된 피부를 회복시켜주는 펩타이드를 함유한 메조테라피 및 주사형 수출용 의료기기 제품도 생산 판매하고 있습니다.

(2) 코스메슈티컬

당사는 자체 개발한 기능성 펩타이드와 성장인자를 함유한 코스메슈티컬을 개발 판매하고 있습니다. 안면 미용 제품으로는 주름 개선 제품(자외선이나 노화로 인해 유발되는 주름을 개선하기 위해 콜라겐과 엘라스틴의 합성을 촉진하고, 항산화기능을 하는 펩타이드를 함유한 제품), 미백 제품(피부색소인 멜라닌 합성을 억제하고, 분해를 촉진하는 펩타이드를 함유한 제품), 여드름성 트러블 피부개선 제품(여드름균으로부터 유발된 여드름성 염증 피부를 억제하는 펩타이드와, 피지 생성을 억제하는 펩타이드를 함유한 제품) 등이 있습니다. 탈모/두피관리 제품으로는 모발 성장 촉진 기능 및 탈모 억제 펩타이드를 함유, 모근세포를 활성화시켜 탈모 억제뿐만 아니라, 발모 촉진 기능을 하는 기능성 샴푸, 컨디셔너, 트리트먼트 등이 있습니다.

(3) 원료물질

당사는 CG-EGF를 포함한 20여종의 성장인자(Growth Factor), CG-Purilux를 포함한 300여종의 펩타이드 및 이의 혼합물 다수 종을 원료물질로 판매하고 있습니다. 성장인자는 고가의 원료물질로서 EPO (Erythropoietin) 등과 함께 고부가가치 물질로 구분되는 물질입니다. 최근 세계적 화학적 기업 BASF와 4종의 특허 펩타이드 원료에 대한 독점공급계약을 체결하여 21년 2분기부터 공급을 개시하는 등 글로벌 시장에서 효능을 입증받았습니다.

&cr;&cr; 나. 신규 제품 및 사업&cr;&cr;(1) 혈당조절 기능의 건강기능식품 개발

당뇨병의 90% 이상을 차지하는 제2형 당뇨의 원인은 고지방식이로, 지방유리산(free fatty acid)와 염증이 생성되면서 인슐린 수용체의 내성을 증가시키고, 인슐린의 기능이 억제되면서 유발됩니다. 또한, 인슐린을 분비하는 세포인 췌장의 Beta 세포의 손상으로 인슐린의 발현량이 감소하면서 유발됩니다. 당사가 개발한 펩타이드는 인슐린의 내성을 억제하고 인슐린의 민감성을 높여주는 기전을 가지고 있으며, 인슐린을 분비하는 췌장의 Beta 세포의 손상을 막아줌으로써 혈당을 근본적으로 관리할 수 있는 효과가 있습니다. 먹어서 위와 장을 통과하여 혈액까지 전달 가능한 펩타이드로 당뇨병 환자뿐만 아니라 공복혈당장애, 내당성장애의 당뇨전단계 대상에게도 사용이 가능한 안전한 혈당 조절 건강기능식품으로 개발하였습니다. 식약처의 기능성식품 인증을 받기 위해 인체적용시험이 국내 3개의 대학병원에서 완료되었고, 현재 식약처에 건강기능식품 원료 등재 절차가 진행 중입니다.

&cr;(2) 코에 뿌리는 COVID-19 항바이러스/폐섬유증 치료제 개발

당사는 국내 최초 펩타이드 기반 코에 뿌리는 COVID-19 항바이러스 치료제 "스파이크다운(SpikeDown)"을 개발하고 있습니다. 코에 뿌렸을 때 펩타이드가 코 점막을 통해 혈관으로 전달되어 코로나바이러스(SARS-CoV-2) 돌기 단백질의 수용체 결합 부위(spike receptor-binding domain)에 결합, 코로나 바이러스가 사람세포로 감염되는 것을 막는 기전으로 비강스프레이형과 정맥주사형 두가지 제품으로 개발되었습니다. 스파이크다운의 동물 유효성 평가 결과 98%의 바이러스 소멸효과가 입증되었으며, 현재 비임상이 완료되어 미국과 이스라엘에 임상 시험계획서(Investigational New Drug)를 제출 준비 중입니다. 스파이크다운은 뛰어난 안정성과 안전성을 지니고 있어 중증환자 및 경증환자와 비환자 모두 사용 가능하며, 치료제 및 예방제로서 동시에 기능할 것으로 기대하고 있습니다. 실온에서 유통 및 장기 보관이 가능하며 병원 사용 이외에도 수시로 자가 사용이 가능하여 COVID-19 해결의 획기적인 전환점이 될 것으로 기대하고 있습니다. 또한 CG-SpikeDown의 적응증을 폐섬유증으로 확대하여 일본 CRO업체와 비임상진행 중입니다.

(3) 노인성 안구질환 황반변성 치료제 개발

황반변성은 망막 중심부에 위치한 황반에 과도한 신생혈관 생성으로 발생되는 안구질환으로 건성과 습성 황반변성이 있습니다. 현재 사용되고 있는 습성 황반변성의 치료제는 VEGF(vascular endothelial growth factor 혈관내피성장인자) 항체를 안구 유리체 내에 주사하는 방식으로, 환자들이 매우 불편하고 빈번한 주사방식과 부작용, 그리고 비용 부담 등으로 치료에 어려움을 겪고 있습니다. 당사는 비정상적인 신생혈관 생성에 관여하는 VEGF 수용체의 기능을 억제하는 습성황반변성과 안구질환 치료제로 펩타이드 기반 점안액 형태의 제품을 개발 중입니다. 당사가 개발한 습성황반변성 치료 펩타이드는 매우 안전하고 안정적이며, 안구에 떨어뜨리는 점안액 형태로 환자가 치료받는데 매우 편할뿐 아니라 부작용이 전혀 없는 혁신 신약입니다. 점안액 투여로도 펩타이드가 안구 내 유리체까지 전달되어 습성 황반변성의 치료뿐만 아니라 안구질환 예방까지 가능하며, 부작용이 없이 매우 안전하기 때문에 수시로 누구나 쉽게 적용이 가능합니다. 또한 기존 안구주사제의 높은 치료 비용과 비교하여 현저히 낮은 비용으로 제품화가 가능합니다. 현재 비임상이 완료되었으며, 미국 식품의약국(FDA) 임상 시험계획서(IND)를 제출 준비 중입니다.

(4) 항비만 효과를 갖는 펩타이드의 개발 및 제품 개발

당사가 개발한 항비만 효과 펩타이드는 축적된 지방의 형태인 트리글리세리드(triglyceride)를 글리세롤(glycerol)로 분해시켜 지방감소 효과를 갖습니다. 고지방식이 유발 모델에 투여했을 때, 체중이 증가하지 않고 오히려 감소하는 효과와 AMPK의 활성화를 촉진시키며 지방분해 촉진 인자들의 발현량을 증가시키는 것을 관찰할 수 있었습니다. 또한 지방조직의 분석을 통해 지방의 크기가 펩타이드 투여군에서 매우 축소되는 것을 확인했습니다. 기존 다이어트 약품으로 알려진 식욕억제제와는 매우 큰 차별성을 가지며, 부작용이 없는 지방 분해 촉진제로 이용될 수 있습니다. 의약품으로 개발 및 제품화를 위해 현재 GLP(화학물질유해성시험연구기관) 인증독성시험기관에서 비임상을 진행 중입니다.

※ 트리글리세리드(triglyceride): 체내에 있는 지방의 일종으로 피하지방, 즉 중성지방임. 콜레스테롤과 함께 동맥 경화를 일으키는 혈중 지방 성분.

※ 글리세롤(glycerol): 지방의 구조물질로 다수의 알코올이 합쳐진 구조의 물질. 글리세린.

&cr;&cr; 다. 주요 제품 등의 매출

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위: 백만원)
구분 2021년 3분기 2020년 2019년
금액 비중 금액 비중 금액 비중
전문테라피&cr;(필러, 메조) 소계 32,667 74.1% 43,700 72.5% 36,360 56.2%
안면 21,842 49.6% 26,526 44.0% 26,624 41.2%
헤어 7,268 16.5% 9,867 16.4% 4,820 7.4%
바디 3,077 7.0% 5,778 9.6% 4,048 6.3%
관절 480 1.1% 1,530 2.5% 869 1.3%
코슈메슈티컬 소계 8,064 18.3% 8,781 14.6% 10,250 15.8%
안면 4,663 10.6% 4,818 8.0% 6,854 10.6%
헤어 3,368 7.6% 4,029 6.7% 3,206 5.0%
기타 33 0.1% -65 - 189 0.3%
원료_펩타이드, 성장인자 2,876 6.5% 967 1.6% 3,198 4.9%
기타_부재료, 회계조정 외 455 1.0% 6,846 11.4% 14,891 23.0%
총계 44,062 100.0% 60,295 100.0% 64,699 100.0%

&cr;&cr;

 3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위: 백만원)
품 목 2021년 3분기&cr;(제21기 3분기) 2020년&cr;(제20기) 2019년&cr;(제19기)
원재료 2,055 2,777 2,314
부재료 4,014 5,588 4,251
외주가공 외 377 467 450
합계 6,446 8,832 7,015

당사의 주요 매입가격 및 주요 매입처의 경우, 경쟁상황 및 계약 당사자간의 상호 협의를 통해 가격을 조정하고 있어 별도 기재를 하지 않습니다. 또한 당사는 구매처를 다변화하여 공급 리스크를 관리하고 있습니다.&cr;&cr;&cr; 나. 생산 및 설비

구분

단위

 2021년 3분기 2020년 2019년

Growth Factor

생산능력

g

 3,000 3,000 3,000

생산실적

g

 200 59 393

가동률

(%)

 6.7% 2.0% 13.1%

Peptide

생산능력

g

 252,000 252,000 252,000

생산실적

g

 28,379 46,767 119,073

가동률

(%)

 11.3% 18.6% 47.3%

완제품

생산능력

EA

 6,432,000 6,432,000 6,432,000

생산실적

EA

 3,472,360 3,721,503 2,985,819

가동률

(%)

 54.0% 57.9% 46.4%

※ 2020년 11월에 완공된 화성 공장의 생산능력 및 실적은 포함하지 않았습니다. 화성공장은 의약품 원료 생산을 위한 GMP승인 절차를 진행 중입니다. &cr;&cr;

4. 매출 및 수주상황

가. 시장 특성&cr;당사는 매출의 약 94%(2021년 3분기 기준)가 해외 수출로 발생합니다. 전세계 130여 국가에서 각 나라별 독점 또는 비독점 대리점을 통해 제품 판매를 하고 있으며, 지속적인 신규 거래처 확보를 위해 해외 전시회에 참가하여 전시회 마케팅 활동에 주력하고 있습니다. 전시회 참가를 통해 신규거래처를 발굴한 이후 현장 상담, 당사 초청 상담 및 전화상담을 통해 주문을 수주하며, 지속적으로 신규 지역에 대한 매출 비중을 확대하기 위해 노력하고 있습니다. 주요 거래 지역별 매출 비중은 연결재무제표 주석 35. 영업부문 정보를 참고하시기 바랍니다.&cr; &cr; 나. 영 업 조직&cr;당사의 해외영업부는 영업팀 및 지원부서인 원료팀, 무역팀, 마케팅팀으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;&cr;

5. 위험관리 및 파생거래

가. 재무위험관리&cr;&cr;(1) 재무위험 관리요소&cr;당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.&cr;

(2) 시장위험&cr;&cr;① 외환위험&cr;당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기말 전기말
외 화 원 화 외 화 원 화
외화자산:
USD 19,896,143 23,574,940,090 18,365,126 19,981,257,066
JPY 45,239,481 478,715,140 20,964,153 221,016,679
CNY 20,022,640 3,664,743,871 17,866,442 2,982,981,161
EUR 6,016,524 8,268,569,360 10,172,074 13,612,675,721
외화부채:
CNY 38,109 6,975,147 1,872,810 312,684,318

&cr;당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
통 화 기말환율 평균환율
당분기말 전기말 당분기말 전기말
USD 1,184.90 1,088.00 1,131.01 1,180.05
JPY 10.58 10.54 10.42 11.05
CNY 183.03 166.96 174.80 170.88
EUR 1,374.31 1,338.24 1,352.89 1,345.99

&cr;보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동 시 당사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향
당분기말 전기말 당분기말 전기말
USD 상승시 919,423 999,063 919,423 999,063
하락시 (919,423) (999,063) (919,423) (999,063)
JPY 상승시 18,670 11,051 18,670 11,051
하락시 (18,670) (11,051) (18,670) (11,051)
CNY 상승시 142,653 133,515 142,653 133,515
하락시 (142,653) (133,515) (142,653) (133,515)
EUR 상승시 322,474 676,218 322,474 676,218
하락시 (322,474) (676,218) (322,474) (676,218)

&cr;② 가격위험&cr;당사는 재무상태표상 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 상품가격위험에는 노출되어 있지않습니다. 당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있습니다.

보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 10% 변동 시 당사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원)
지 수 세후이익에 대한 영향 자본에 대한 영향
단분기말 전기말 당분기말 전기말
KOSPI 상승시 - - 112,398 125,194
하락시 - - (112,398) (125,194)

&cr;③ 신용위험&cr;신용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다.신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.&cr;&cr;보고기간 말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
현금및현금성자산(*) 15,131,846 15,964,702
단기금융자산 109,931,602 111,655,961
매출채권 7,734,576 4,878,420
기타수취채권 - 유동 439,706 936,432
기타수취채권 - 비유동 3,132,165 3,240,644
장기금융상품 1,757,960 957,618
합 계 138,127,855 137,633,777

(*) 현금및현금성자산은 현금시재액을 제외한 금액입니다.&cr;&cr;④ 유동성 위험&cr;당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 당사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당분기말 1년 이하 1년~ &cr;2년 이하 2년~ &cr;5년 이하 5년 초과
매입채무 817,276 - - -
기타지급채무-유동 1,090,662 - - -
기타지급채무-비유동 - 223,310 - -
전기말 1년 이하 1년~ &cr;2년 이하 2년~ &cr;5년 이하 5년 초과
매입채무 433,591 - - -
기타지급채무-유동 2,290,051 - - -
기타지급채무-비유동 - 173,785 - -

&cr;&cr; 나. 자본위험관리&cr;당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr;&cr; 보 고기 간 말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
부채(A) 14,158,211 11,314,027
자본(B) 205,240,289 205,242,119
부채비율(A/B) 6.90% 5.51%

&cr;

 6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상 주요 계약&cr;

당사는 공시서류 작성 기준일 현재, 단일판매공급계약 이외에, 기초의약물질, 의약품, 생물학적 제재 등과 관련한 라이선스 아웃 계약, 라이선스 인 계약, 기술제휴 계약, 판매계약, 기타 계약 등의 주요 계약을 체결한 내역이 없습니다. 또한 보고서 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래가 없습니다.

구분 내용
라이선스 아웃(License-out) 계약 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없음
라이선스 인(License-in)계약 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없음
기술제휴 계약 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없음
판매계약 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없음
기타계약 공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없음

&cr;&cr; 나. 연구개발활동&cr;&cr; (1) 연구개발 담당 조직 &cr;

연구소 조직도.jpg 연구소 조직도

&cr;당사 중앙연구소의 연구 조직은 상기와 같이 4개의 부서와 총 15개의 팀으로 구성됩니다. 연구개발부서는 화장품, 의료기기, 의약품 원료개발 및 효능을 평가하는 팀으로 주로 항노화, 미백, 발모/탈모, 항염증, 아토피, 건선, 항비만, 관절염, 골다공증, 치주염, 치주질환 등에 효과가 좋은 원료개발 및 효능 검증을 담당하며, 효과가 좋은 원료를 이용하여 효과가 좋은 제품의 빠른 검증을 통해 시장에서 경쟁력 있게 제품을 판매할 수 있도록 도움을 주고 있습니다. 또한 당사 개발원료인 단백질과 펩타이드가 실제 화장품원료로 이용되었을 때 그 효능을 보이기 위해서는 피부 속으로 침투가 되어야 하는데, 당사 개발 원료들의 피부 속 침투를 용이하게 하기 위해 리포좀 포뮬레이션을 개발하는 업무를 진행하고 있습니다.&cr;화장품 개발부는 당사 개발 원료를 이용한 효과가 우수한 화장품 제품을 개발하고 제조하는 팀이며, 의료기기 개발부는 의료기기제품인 필러를 제조하고, 우수한 제품을 제조하기 위한 공정개발 연구를 진행하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 연구개발 인력현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 명)
구분 인원
박사 석사 기타 합계
중앙연구소 연구개발부 1 16 - 17
원료개발부 - 4 25 29
화장품개발부 - 3 9 12
의료기기개발부 - 1 13 14
기타(품질관리팀) - - 8 8
임원 1 1 - 2
합계 2 25 55 82

&cr; (3) 핵심 연구인력 현황

직위 성명 담당업무 주요경력 주요 연구실적
대표이사 정용지 연구총괄 미국 코넬대 Animal Science 이학박사(2000년)&cr;노스웨스턴 의대 박사 후 연구과정(2001년)&cr;(주)케어젠 대표이사(2001년 ~ 현재) 요청으로 인해&cr;미기재
부사장 김은미 연구&cr;총괄관리 한양대학교 면역학 석사(2007년)&cr;(주)케어젠 연구원(2003년~2014년)&cr;(주)케어젠 이사(2014년~2019년)&cr;(주)케어젠 부사장(2020년~현재) 요청으로 인해&cr;미기재

&cr;(4) 연구개발비용&cr; 당사의 연도별 연구개발비 지출현황은 아래와 같습니다. 향 후에도 매출액의 5% 이상은 연구개발비용으로 사용할 계획을 가지고 있습니다.

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위: 백만원)
과 목 2021년 3분기 2020년 2019년
원 재 료 비 428 421 439
인 건 비 987 1,851 2,132
감 가 상 각 비 183 263 207
위 탁 용 역 비 1,119 837 646
기 타 463 542 897
연구개발비용 계 3,180 3,914 4,322
(정부보조금) -51 -76 -25
회계처리 판매비와 관리비 3,129 3,839 4,297
제조경비 - - -
개발비(무형자산) - - -
연구개발비 / 매출액 비율 7.10% 6.37% 6.65%
[연구개발비용계÷당기매출액×100]

&cr;(5) 프로젝트별 임상 등 진행 단계 및 연구 개발 계획&cr; 당사는 의료기기, 화장품, 식품, 의약품 등 분야별 연구 개발을 진행하고 있으며, 상세 연구 개발 계획은 아래와 같습니다.&cr;

① 품목 : '습성황반변성' 관련 제품

① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약
② 적응증 습성황반변성 치료제
③ 작용기전 VEGF 수용체의 기능을 억제하는 물질로, 신생혈관 생성 억제 및 혈관 확장을 억제하는 기능을 함
④ 제품의 특성 점안액 제품으로, 안구 내 유리체액에 약물 도달이 가능하여, 기존 주사제 제품에 비해 환자들의 사용이 매우 편리하고, 가격이 저렴하며, 부작용이 적음
⑤ 진행경과 임상시험 신청 준비 중
⑥ 기타사항 경쟁제품: 루센티스, 아일리아, 아바스틴

&cr;② 품목 : '건성황반변성' 관련 제품

① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약
② 적응증 건성황반변성 치료제
③ 작용기전 항산화 기능과 신생혈관 억제를 통한 드루젠 형성 억제
④ 제품의 특성 점안제 형태로 개발 중인 제품으로 눈 부위에 적용이 용이하고 부작용이 없음
⑤ 진행경과 비임상 시험 완료
⑥ 기타사항 -

&cr;③ 품목 : '당뇨병성망막병증' 관련 제품

① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약
② 적응증 당뇨병성 망막병증
③ 작용기전 VEGF 수용체의 기능을 억제하는 물질로, 신생혈관 생성 억제 및 혈관 확장을 억제하는 기능을 함
④ 제품의 특성 -
⑤ 진행경과 비임상 시험 진행 중
⑥ 기타시항 -

&cr;④ 품목 : '백내장' 관련 제품

① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약
② 적응증 백내장 치료제
③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가
④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가
⑤ 진행경과 In vivo 유효성 평가 완료
⑥ 기타사항 -

주) In vivo : 세포 안에서 직접 생화학, 생물학 실험 등을 하는 것&cr;&cr;⑤ 품목 : '다한증' 관련 제품

① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약
② 적응증 다한증 치료제
③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가
④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가
⑤ 진행경과 비임상 시험 진행 중 / 임상시험 진행 중(인체적용시험)
⑥ 기타사항 -

&cr;⑥ 품목 : '통증완화' 관련 제품

① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약
② 적응증 통증완화제
③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가
④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가
⑤ 진행경과 비임상 시험 진행 중
⑥ 기타사항 -

&cr;⑦ 품목 : '탈모' 관련 제품

① 구분 바이오 신약/ 화학합성 신약
② 적응증 탈모치료제
③ 작용기전 5 알파 리덕타아제(5 alpha reductase)의 억제(inhibitor) 기능을 하여 남성 호르몬에 의한 탈모 개선
④ 제품의 특성 -
⑤ 진행경과 비임상 시험 진행 중
⑥ 기타사항 경쟁제품 : 프로페시아

&cr;⑧ 품목 : '비만' 관련 제품

① 구분 바이오 신약/ 화학합성 신약
② 적응증 이중턱치료제
③ 작용기전 축적된 지방세포에서 phospho-HSL의 촉진을 통한 지방분해를 촉진함
④ 제품의 특성 지방세포를 녹이는 다른제품과는 다르게 축적된 지방을 분해하는 지방분해 기전을 통해 부작용이 없는 지방분해 촉진제품임
⑤ 진행경과 비임상 시험 진행 중
⑥ 기타사항 경쟁제품 : kybella

&cr;⑨ 품목 : '건선' 관련 제품

① 구분 바이오 신약/ 화학합성 신약
② 적응증 건선치료제
③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가
④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가
⑤ 진행경과 In-vivo 안전성, 유효성 평가 완료
⑥ 기타사항 -

&cr;⑩ 품목 : '상처' 관련 제품

① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약
② 적응증 상처치료제
③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가
④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가
⑤ 진행경과 In-vivo 안전성, 유효성 평가 완료
⑥ 기타사항 -

⑪ 품목 : '관절염' 관련 제품

① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약
② 적응증 관절염치료제
③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가
④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가
⑤ 진행경과 In-vivo 안전성, 유효성 평가 완료
⑥ 기타사항 -

&cr;⑫ 품목 : '비염' 관련 제품

① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약
② 적응증 비염치료제
③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가
④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프라인 정보 및 전략 등 노출의 우려로 공개불가
⑤ 진행경과 In-vivo 안전성, 유효성 평가 완료
⑥ 기타사항 -

&cr;⑬ 품목 : '항바이러스' 관련 제품

① 구분 바이오 신약 / 화학합성 신약
② 적응증 COVID-19 치료제
③ 작용기전 개발 초기 단계로 파이프 라인 정보 및 전략 등 노출 우려로 공개불가
④ 제품의 특성 개발 초기 단계로 파이프 라인 정보 및 전략 등 노출 우려로 공개불가
⑤ 진행경과 임상시험 신청 준비 중
⑥ 기타사항 -

&cr;(6) 연구개발 실적&cr; □ 연도별 연구실적 요약표 (2018년~2021년)

연도 연구과제
2018년 인체 내 단백질 연구를 통한 활용가능한 단백질 및 신규 펩타이드 개발
발모 촉진 펩타이드 및 탈모 억제 펩타이드의 개발, 관련 제품 개발
황반변성 치료 펩타이드의 개발 및 비임상 시험
미백 기능 펩타이드 및 펩타이드 복합체의 개발, 연구, 제품 개발
백모증 치료 효과 펩타이드의 연구 및 색소 침착 기능의 펩타이드 연구
주름개선 효과 펩타이드의 개발
항노화 펩타이드의 복합체 연구 및 제품 개발
대기오염인자와 결합하여 그 기능을 억제하는 펩타이드의 개발
담배 속 유해물질과 결합하여 그 기능을 억제하는 펩타이드의 개발
공기청정기속 필터의 성능 강화를 촉진하는 펩타이드의 개발
항산화 기능 펩타이드의 개발
보툴리눔 톡신 기능 펩타이드의 개발
백내장 치료효과를 보이는 하이브리드 펩타이드의 연구
연골재생의 효과를 보이는 펩타이드의 개발 및 펩타이드 복합체 연구
퇴행성 관절염에 효과를 보이는 펩타이드 개발 및 펩타이드 복합체 연구
녹내장 치료효과를 보이는 하이브리드 펩타이드의 연구
여드름 치료효과를 보이는 펩타이드의 개발 연구
건선 치료에 효과를 보이는 펩타이드의 개발 연구
아토피 피부질환 치료에 효과를 보이는 펩타이드의 개발 연구
알러지성 비염 치료에 효과를 보이는 펩타이드의 개발 연구
지방분해 촉진 펩타이드의 개발 연구
당뇨병에 효과적인 펩타이드의 개발 연구 및 제품 개발 및 당뇨 드링크 제품의 임상 시험 연구
고지혈병의 치료에 효과적인 펩타이드의 개발 연구
당사 개발 원료의 피부 전달을 높이기 위한 transdermal delivery 연구
당사 개발 펩타이드의 target 지역 전달 연구(ocular delivery)
당사 개발 펩타이드의 sustained release 를 위한 formulation 연구
Dermal Filler 신제품 개발 연구
2019년 인체 내 단백질 연구를 통한 활용가능한 단백질 및 신규 펩타이드 개발
보툴리눔 톡신 기능 펩타이드를 활용한 제품 개발
알코올 및 아세트알데히드 분해효소 억제 펩타이드의 개발, 이를 이용한 숙취해소 제품 연구
항암치료효능 펩타이드의 개발
발모 촉진 펩타이드 및 탈모 억제 펩타이드의 개발, 관련 제품 개발
황반변성 치료 펩타이드의 개발 및 비임상 시험
미백기능 펩타이드 및 펩타이드 복합체의 연구 개발, 관련 제품 연구
백모증 치료 효과 펩타이드의 연구 및 색소 침착 기능의 펩타이드 연구
주름개선 효과 펩타이드의 개발
항노화 펩타이드의 복합체 연구 및 제품 개발
대기오염 인자와 결합하여 그 기능을 억제하는 펩타이드의 개발
담배속 유해물질과 결합하여 그 기능을 억제하는 펩타이드의 개발
항산화 기능 펩타이드의 개발
보툴리눔 톡신 기능 펩타이드의 개발
백내장 치료효과를 보이는 하이브리드 펩타이드의 연구
안구건조증 치료효과를 보이는 하이브리드 펩타이드의 연구
연골재생의 효과를 보이는 펩타이드의 개발 및 펩타이드 복합체 연구
퇴행성 관절염에 효과를 보이는 펩타이드 개발 및 펩타이드 복합체 연구
녹내장 치료효과를 보이는 하이브리드 펩타이드의 연구
여드름 치료효과를 보이는 펩타이드의 개발 연구
아토피 피부질환 치료에 효과를 보이는 펩타이드의 개발 연구
지방분해 촉진 펩타이드의 개발 연구
당뇨병에 효과적인 펩타이드의 개발 연구 및 제품 개발 및 당뇨 드링크 제품의 임상 시험 연구
당사 개발 원료의 피부 전달을 높이기 위한 transdermal delivery 연구
당사 개발 펩타이드의 target 지역 전달 연구 (ocular delivery)
당사 개발 펩타이드의 sustained release 를 위한 formulation 연구
Dermal Filler 신제품 개발 연구
2020년 인체 내 단백질 연구를 통한 활용가능한 단백질 및 신규 펩타이드 개발
항바이러스 펩타이드 후보물질 개발
COVID-19 억제 기능 펩타이드 후보물질 개발
보툴리눔 톡신 기능 펩타이드 제품 개발
알코올 및 아세트알데히드 분해효소 억제 펩타이드의 개발, 이를 이용한 숙취해소 제품 연구
당뇨병에 효과적인 제품 개발 및 당뇨 드링크 제품의 임상 시험 완료 및 식약처 인허가 진행 중
지혈기능의 펩타이드 개발 연구
미세먼지 차단 기능의 펩타이드 개발 및 복합체 개발, 신제품 시제품 개발 연구
발모 촉진 펩타이드 개발 및 탈모 억제 펩타이드의 개발
발모 기능을 하는 펩타이드 복합체에 대한 발모 촉진 효과 및 제품 개발
미백기능 펩타이드 및 펩타이드 복합체의 개발, 관련 제품 연구
주름개선 효과 펩타이드의 개발
항노화 펩타이드의 복합체 연구 및 제품 개발
보툴리눔 톡신의 기능을 하는 펩타이드의 개발
연골재생의 효과를 보이는 펩타이드의 개발 및 펩타이드 복합체 연구
퇴행성 관절염에 효과를 보이는 펩타이드 개발 및 펩타이드 복합체 연구
지방분해 촉진 펩타이드의 개발 연구
바르는 지방분해 제품 개발
당사 개발 원료의 피부 전달을 높이기 위한 transdermal delivery 연구
당사 개발 펩타이드의 target 지역 전달 연구 (ocular delivery)
당사 개발 펩타이드의 sustained release 를 위한 formulation 연구
Dermal Filler 신제품 개발 연구
2021년 인체 내 단백질 연구 및 이를 통한 활용 가능한 단백질 개발, 신규 펩타이드 연구
코비드-19 치료 펩타이드 임상시험 신청 준비 중
고양이 복막염 치료 펩타이드 개발 및 연구
보튤리늄 톡신 기능 펩타이드 활용한 제품 개발&cr;- 통증 치료제, 다한증 치료 인체적용시험 완료 및 제품 개발, 피부 주름 개선 제품 개발 연구
혈당 조절 펩타이드의 건강기능 식품 원료로의 식약처 인허가 진행 중 - 식약처 검토 및 심사 중
지혈기능 펩타이드 - 의료기기 제품(제품 formulation) 개발 중
주름 개선 기능의 펩타이드 개발 및 복합체 개발, 신제품 시제품 개발 연구
발모 촉진 및 탈모, 지루성 탈모 억제 기능의 펩타이드 개발 연구
미백기능, 항노화 펩타이드 개발 연구
연골재생에 효과를 보이는 펩타이드 개발 및 펩타이드 복합체 연구
관절염(류마티스, 퇴행성) 치료에 효과적인 펩타이드 개발 및 펩타이드 복합체 연구
당뇨병 치료 펩타이드 개발 연구
지방분해 촉진 펩타이드의 개발 연구
당사 개발 원료의 피부 전달을 높이기 위한 transdermal delivery 연구
당사 개발 펩타이드의 target 지역 전달 연구 (ocular delivery)
당사 개발 펩타이드의 sustained release 를 위한 formulation 연구
Dermal Filler 신제품 개발 연구
황반변성 치료 펩타이드의 비임상 진행 중
지구 온난화 및 기후변화에 의한 피부 질환 연구 중

&cr;&cr;

 7. 기타 참고사항

( 단위: 건 )

구분

출원 건

등록 건

국내특허

해외특허

국내특허

해외특허

2021년 3분기

 10 24 9 39

누적

 121 612 90 355

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무제표

(단위: 백만원)
구 분 2021년 3분기 2020년 2019년
(제21기 3분기) (제20기) (제19기)
[유동자산] 140,032 140,561 177,458
[비유동자산] 79,367 75,995 54,389
자산총계 219,398 216,556 231,847
[유동부채] 7,168 4,592 9,041
[비유동부채] 6,990 6,722 5,930
부채총계 14,158 11,314 14,971
[지배기업 소유주지분] 205,225 205,160 217,009
ㆍ자본금 5,372 5,372 5,372
ㆍ자본잉여금 4,544 4,544 4,544
ㆍ이익잉여금 267,005 266,704 270,758
ㆍ기타자본구성요소 (71,696) (71,460) (63,665)
[비지배지분] 16 82 (133)
자본총계 205,240 205,242 216,876
공시대상 기간 (2021.01.01~09.30) (2020.01.01~12.31) (2019.01.01~12.31)
수익(매출액) 44,062 60,295 64,699
영업이익 21,832 31,978 35,375
연결총당기순이익 20,830 31,449 28,019
지배기업 소유주지분 20,900 31,478 28,070
비지배지분 (70) (29) (50)

　기본주당이익(손실)

 2,131 3,193 2,814

　희석주당이익(손실)

 2,131 3,193 2,814
연결에 포함된 회사수 5개 6개 5개

&cr;&cr; 나. 요약별도재무제표

(단위: 백만원)
구분 2021년 3분기 2020년 2019년
(제21기 3분기) (제20기) (제19기)
[유동자산] 139,857 139,927 177,290
[비유동자산] 79,414 76,314 54,473
자산총계 219,271 216,241 231,763
[유동부채] 7,132 4,279 6,321
[비유동부채] 6,990 6,722 5,930
부채총계 14,122 11,001 12,251
자본금 5,372 5,372 5,372
자본잉여금 4,544 4,544 4,544
기타자본조정 (70,346) (70,157) (61,584)
이익잉여금 265,580 265,481 271,180
자본총계 205,149 205,240 219,511
종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr;투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법
공시대상 기간 (2021.01.01~09.30) (2020.01.01~12.31) (2019.01.01~12.31)
매출액 44,062 60,291 64,597
영업이익 22,198 32,190 35,679
당기순이익 20,691 29,042 29,038
기본주당순이익(단위:원) 2,110 2,946 2,911
희석주당이익(단위:원) 2,110 2,946 2,911

&cr;

 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 20 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 21 기 3분기말

제 20 기말

자산

 　 　

　유동자산

140,031,876,775

140,561,431,825

　　현금및현금성자산

15,152,938,172

15,977,376,963

　　단기금융자산

109,931,602,548

111,655,960,848

　　매출채권

7,734,575,853

4,878,420,275

　　기타수취채권

439,706,078

936,432,103

　　기타유동자산

447,950,266

596,232,778

　　당기법인세자산

0

0

　　재고자산

6,325,103,858

6,517,008,858

　비유동자산

79,366,623,145

75,994,713,742

　　기타수취채권

3,132,165,000

3,240,643,840

　　기타비유동자산

1,986,961,945

1,591,115,891

　　장기금융자산

1,757,959,799

957,618,309

　　기타포괄손익공정가치측정금융자산

1,443,997,910

1,608,046,200

　　유형자산

62,218,867,971

59,962,243,058

　　투자부동산

291,407,167

312,904,417

　　무형자산

2,672,161,390

2,222,827,459

　　이연법인세자산

5,863,101,963

6,099,314,568

　자산총계

219,398,499,920

216,556,145,567

부채

 　 　

　유동부채

7,168,487,075

4,592,005,378

　　매입채무

817,276,418

433,591,290

　　당기법인세부채

4,768,838,213

1,055,551,751

　　기타지급채무

1,090,662,263

2,290,050,559

　　기타유동부채

307,353,462

558,210,202

　　기타충당부채

184,356,719

254,601,576

　비유동부채

6,989,724,069

6,722,021,142

　　기타지급채무

223,309,689

173,785,027

　　기타비유동부채

185,053,896

178,530,537

　　확정급여부채

6,581,360,484

6,369,705,578

　부채총계

14,158,211,144

11,314,026,520

자본

 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

205,224,512,333

205,160,248,364

　　자본금

5,371,500,000

5,371,500,000

　　자본잉여금

4,544,364,700

4,544,364,700

　　기타자본항목

(71,696,214,079)

(71,459,891,641)

　　이익잉여금

267,004,861,712

266,704,275,305

　비지배지분

15,776,442

81,870,683

　자본총계

205,240,288,775

205,242,119,047

자본과부채총계

219,398,499,919

216,556,145,567

연결 포괄손익계산서

제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 21 기 3분기

제 20 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

13,648,670,830

44,062,271,365

14,717,740,205

42,787,375,122

매출원가

2,992,704,596

9,572,614,072

2,899,719,156

7,959,945,316

매출총이익

10,655,966,234

34,489,657,293

11,818,021,049

34,827,429,806

판매비와관리비

4,623,122,795

12,657,473,487

3,852,862,664

12,305,155,990

영업이익(손실)

6,032,843,439

21,832,183,806

7,965,158,385

22,522,273,816

기타수익

518,687,399

899,649,496

121,141,535

2,003,126,586

기타비용

(8,472,919)

102,857,194

25,805,418

344,973,737

금융수익

1,821,697,077

4,342,752,542

764,823,094

3,935,438,119

금융비용

(47,605,945)

126,355,767

363,282,779

702,583,347

법인세비용차감전순이익(손실)

8,429,306,779

26,845,372,883

8,462,034,817

27,413,281,437

법인세비용

1,895,019,856

6,014,884,583

1,974,388,894

6,689,082,330

당기순이익(손실)

6,534,286,923

20,830,488,300

6,487,645,923

20,724,199,107

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

6,561,402,626

20,900,364,499

6,487,832,916

20,726,456,733

　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

(27,115,703)

(232,540,480)

(186,993)

(2,257,626)

기타포괄손익

(462,003,426)

(232,540,480)

(35,038,596)

(242,816,863)

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(448,811,026)

(200,138,914)

2,604,830

(144,603,553)

　　기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익

(448,811,026)

(200,138,914)

2,604,830

(144,603,553)

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(13,192,400)

(32,401,566)

(37,643,426)

(98,213,310)

　　해외사업환산손익

(13,192,400)

(32,401,566)

(37,643,426)

(100,947,663)

　　지분법자본변동

0

0

0

2,899,133

　　기타자본조정

0

0

0

(164,780)

총포괄손익

6,072,283,497

20,597,947,820

6,452,607,327

20,481,382,244

총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

6,098,279,058

20,664,042,061

6,454,621,963

20,488,598,538

　총 포괄손익, 비지배지분

(25,995,561)

(66,094,241)

(2,014,636)

(7,216,294)

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

669

2,131

662

2,099

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

669

2,131

662

2,099

연결 자본변동표

제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본항목

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

5,371,500,000

4,544,364,700

(63,664,854,681)

270,758,344,539

217,009,354,558

(133,275,493)

216,876,079,065

당기순이익(손실)

0

0

0

20,726,456,733

20,726,456,733

(2,257,626)

20,724,199,107

기타포괄손익

0

0

(237,858,195)

0

(237,858,195)

(4,958,668)

(242,816,863)

자기주식취득

0

0

(8,576,853,450)

0

(8,576,853,450)

0

(8,576,853,450)

배당금지급

0

0

0

34,740,744,500

34,740,744,500

0

34,740,744,500

연결대상범위의 변동

 　 　

791,753,181

(791,753,181)

 　 　 　

2020.09.30 (기말자본)

5,371,500,000

4,544,364,700

(71,687,813,145)

255,952,303,591

194,180,355,146

(140,491,787)

194,039,863,359

2021.01.01 (기초자본)

5,371,500,000

4,544,364,700

(71,459,891,641)

266,704,275,305

205,160,248,364

81,870,683

205,242,119,047

당기순이익(손실)

0

0

0

20,900,364,499

20,900,364,499

(69,876,199)

20,830,488,300

기타포괄손익

0

0

(236,322,438)

0

(236,322,438)

3,781,958

(232,540,480)

자기주식취득

0

0

0

0

0

0

0

배당금지급

0

0

0

20,592,446,700

20,592,446,700

0

20,592,446,700

연결대상범위의 변동

0

0

 　

(7,331,392)

(7,331,392)

 　

(7,331,392)

2021.09.30 (기말자본)

5,371,500,000

4,544,364,700

(71,696,214,079)

267,004,861,712

205,224,512,333

15,776,442

205,240,288,775

연결 현금흐름표

제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 21 기 3분기

제 20 기 3분기

영업활동현금흐름

40,894,894,421

19,528,615,040

　영업활동에서 창출된 현금흐름

42,813,600,559

22,978,870,106

　법인세 부담액

(2,101,754,620)

(4,326,772,360)

　이자의 수취

175,175,682

868,296,294

　이자의 지급

0

0

　배당금수입

7,872,800

8,221,000

투자활동현금흐름

(21,563,151,993)

8,638,862,589

　단기금융상품의 감소

307,897,810,456

285,384,276,672

　단기금융상품의 증가

(314,314,147,728)

(258,502,639,114)

　상각후원가금융자산의 취득

(9,882,975,343)

0

　대여금의 증가

(19,157,000)

(151,401,677)

　대여금의 회수

71,158,500

116,230,000

　유형자산의 취득

(4,397,264,116)

(17,378,500,607)

　유형자산의 처분

16,818,182

465,000,000

　무형자산의 취득

(1,043,831,468)

(646,050,185)

　보증금의 증가

0

(650,000,000)

　보증금의 감소

75,914,090

1,947,500

　종속기업에 대한 투자자산의 처분

32,522,434

0

재무활동현금흐름

(20,542,922,038)

(43,274,582,683)

　자기주식의 취득

0

(8,576,853,450)

　정부보조금의 증가

49,524,662

43,015,267

　배당금지급

(20,592,446,700)

(34,740,744,500)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

389,295,222

(38,353,561)

현금및현금성자산의증가(감소)

(821,884,388)

(15,145,458,615)

기초현금및현금성자산

15,974,822,560

21,690,263,596

기말현금및현금성자산

15,152,938,172

6,544,804,981

&cr;

 3. 연결재무제표 주석
제 21 기 (당)분기말 2021년 09월 30일 현재
제 20 기 (전)분기말 2020년 09월 30일 현재
주식회사 케어젠과 그 종속기업

&cr;

1. 일반 사항&cr;&cr; (1) 지배기업의 개요

주식회사 케어젠(이하 '지배기업')은 2001년 8월 17일 화합물 및 화학제품의 제조, 판매업 등을 사업목적으로 설립되었으며, 경기도 안양시 동안구 엘에스로 91번길 46-38 에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 2003년 7월 18일에 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의하여 중소기업청으로부터 벤처기업으로 지정받았습니다.&cr;&cr; 지배기업은 주식을 2015년 11월 17일에 코스닥시장에 상장하였으며, 보고 기간말 현재 지배기업의 자본금은 5,371,500천원으로서 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
정용지외 특수관계인 6,871,512 63.96
자기주식 937,073 8.72
기타 2,934,415 27.32
합 계 10,743,000 100.00

&cr;2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체'), 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

&cr;(2) 보고기간말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: %)
종속기업명 소재지 주요 영업활동 사용&cr;재무제표일 소유지분율
당분기말 전기말
(주)케어젠코리아(*1) 한 국 화장품 판매 - - 100
Caregen Biopharma Inc. 미 국 의학 및 약학 연구개발업 09월 30일 100 100
Beijing Caregen Cosmetics Co. Ltd. 중 국 화장품 도소매 09월 30일 100 100
Caregen Lifestyle Science Inc.(*2) 미 국 화장품 도소매 09월 30일 75 75

(*1) 당 3분기 중 청산되었습니다.&cr;(*2) 지배기업은 전기 중 Caregen Lifestyle Science Inc.를 합작설립하였으며, USD 300,000(지분율: 75%)을 출자하였습니다.&cr;

(3) 당분기말과 전기말 현재의 종속기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기말

(단위: 천원)
구 분 자산 부채 매출액 당기순손익 기타포괄손익
(주)케어젠코리아(*1) - - - - -
Caregen Biopharma Inc. 14,456 - - (27,948) 2,245
Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd. 82,791 6,975 - 297,185 -
CAREGEN LIFESTYLE SCIENCE INC. 77,600 29,623 - (220,975) 11,346

(*1) 당 3분기 중 청산되었습니다.&cr;&cr;2) 전기말

(단위: 천원)
구 분 자산 부채 매출액 당기순손익 기타포괄손익
(주)케어젠코리아 40,406 552 　- (985) 　-
Caregen Biopharma Inc. 40,159 - 　- (11,640) (2,358)
Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd. 233,097 404,512 4,456 (75,906) (14,624)
CAREGEN LIFESTYLE SCIENCE INC. 327,483 - - (116,831) (1,727)

&cr;

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;

2.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr; 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;&cr; (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함 하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

(3) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr; 2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr;&cr;(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정&cr;&cr;(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr;&cr;

3. 유의적인 회계정책&cr;

요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;

(1) 법인세비용&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr;한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr;

분기재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr;

② 공정가치 측정&cr;연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;&cr;평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr;

연결실체는 유의적인 평가 문제를 경영진에게 보고하고 있습니다.&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;&cr;- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr;- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치서열 체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다.

&cr;&cr; 4. 재무위험관리&cr;&cr;(1) 재무위험관리요소&cr;연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr;&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.&cr;

1) 시장위험&cr;① 외환위험&cr;연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히, 미국달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr;

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기말 전기말
외 화 원 화 외 화 원 화
외화자산:
USD 19,896,143 23,574,940,090 18,365,126 19,981,257,066
JPY 45,239,481 478,715,140 20,964,153 221,016,679
CNY 20,022,640 3,664,743,871 17,866,442 2,982,981,161
EUR 6,016,524 8,268,569,360 10,172,074 13,612,675,721
외화부채:
CNY 38,109 6,975,147 1,872,810 312,684,318

당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
통 화 기말환율 평균환율
당분기말 전기말 당분기말 전기말
USD 1,184.90 1,088.00 1,131.01 1,180.05
JPY 10.58 10.54 10.42 11.05
CNY 183.03 166.96 174.80 170.88
EUR 1,374.31 1,338.24 1,352.89 1,345.99

당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 연결실체의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향
당분기 전분기 당분기 전분기
USD 상승시 919,423 999,063 919,423 999,063
하락시 (919,423) (999,063) (919,423) (999,063)
JPY 상승시 18,670 11,051 18,670 11,051
하락시 (18,670) (11,051) (18,670) (11,051)
CNY 상승시 142,653 133,515 142,653 133,515
하락시 (142,653) (133,515) (142,653) (133,515)
EUR 상승시 322,474 676,218 322,474 676,218
하락시 (322,474) (676,218) (322,474) (676,218)

&cr;② 가격위험&cr;연결실체는 재무상태표상 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다.&cr;&cr;연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수에 속해 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 10% 변동시 연결실체의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원)
지 수 세후이익에 대한 영향 자본에 대한 영향
당분기 전분기 당분기 전분기
KOSPI 상승시 - - 112,398 125,194
하락시 - - (112,398) (125,194)

&cr;2) 신용위험&cr;신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다 .&cr;

보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
현금및현금성자산(*) 15,131,846 15,964,702
단기금융자산 109,931,602 111,655,961
매출채권 7,734,576 4,878,420
기타수취채권 - 유동 439,706 936,432
기타수취채권 - 비유동 3,132,165 957,618
장기금융상품 1,757,960 3,240,644
합 계 138,127,855 137,633,777

(*) 현금및현금성자산은 현금시재액을 제외한 금액입니다.

&cr; 3) 유동성 위험&cr;연결실체는 미사용 차입금 한도 를 적정수 준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr;

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당분기말 1년 이하 1년~ &cr;2년 이하 2년~ &cr;5년 이하 5년 초과
매입채무 817,276 - - -
기타지급채무-유동 1,090,662 - - -
기타지급채무-비유동 - 223,310 - -

(단위: 천원)
전기말 1년 이하 1년~ &cr;2년 이하 2년~ &cr;5년 이하 5년 초과
매입채무 433,591 - - -
기타지급채무-유동 2,290,051 - - -
기타지급채무-비유동 - 173,785 - -

(2) 자본위험관리

연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr;

보고기간말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
부채(A) 14,158,211 11,314,027
자본(B) 205,240,289 205,242,119
부채비율(A/B) 6.90% 5.51%

&cr;

5. 공정가치&cr;&cr;(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr;보고기간말 현재 연결실체의 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산 :
단기금융상품 86,644,269 86,644,269 79,209,297 79,209,297
기타포괄손익측정 금융자산 1,440,998 1,440,998 1,605,046 1,605,046
장기금융상품 1,757,960 1,757,960 957,618 957,618

(2) 공정가치 서열체계&cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말
수준 1 수준 2 수준 3 합 계
공정가치로 측정되는 금융자산:
단기금융상품 - 86,644,269 - 86,644,269
기타포괄손익공정가치측정금융자산 1,440,998 - 3,000 1,443,998
장기금융상품 - 1,757,960 - 1,757,960

(단위: 천원)
구 분 전기말
수준 1 수준 2 수준 3 합 계
공정가치로 측정되는 금융자산:
단기금융상품 - 79,209,297 - 79,209,297
기타포괄손익공정가치측정금융자산 1,605,046 - 3,000 1,608,046
장기금융상품 - 957,618 - 957,618

&cr;(3) 당분기와 전분기 중 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동은 없습니다.&cr;&cr;

6. 범주별 금융상품&cr;보고기간말 현재 연결실체의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기말

(단위: 천원)
구분 자산 부채 합계
당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치측정금융자산 상각후원가로측정&cr;하는금융자산 상각후원가로측정&cr;하는기타금융부채
금융자산 :
현금및현금성자산 - - 15,152,938 - 15,152,938
단기금융자산 86,644,269 - 23,287,333 - 109,931,602
매출채권 - - 7,734,576 - 7,734,576
기타수취채권-유동 - - 439,706 - 439,706
기타포괄손익공정가치측정 금융자산 - 1,443,998 - - 1,443,998
기타수취채권-비유동 - - 3,132,165 - 3,132,165
장기금융상품 1,757,960 - - - 1,757,960
합계 88,402,229 1,443,998 49,746,718 - 139,592,945
금융부채 :
매입채무 - - - 817,276 817,276
기타지급채무-유동 - - - 1,090,662 1,090,662
기타지급채무-비유동 - - - 223,310 223,310
합계 - - - 2,131,248 2,131,248

(2) 전기말

(단위: 천원)
구분 자산 부채 합계
당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로측정하는금융자산 상각후원가로측정하는기타금융부채
금융자산 :
현금및현금성자산 - - 15,977,377 - 15,977,377
단기금융자산 79,209,297 - 32,446,664 - 111,655,961
매출채권 - - 4,878,420 - 4,878,420
기타수취채권-유동 - - 936,432 - 936,432
기타포괄손익공정가치측정 금융자산 - 1,608,046 - - 1,608,046
기타수취채권-비유동 - - 3,240,644 - 3,240,644
장기금융상품 957,618 - - - 957,618
합계 80,166,915 1,608,046 57,479,537 - 139,254,498
금융부채 :
매입채무 - - - 433,591 433,591
기타지급채무-유동 - - - 2,290,051 2,290,051
기타지급채무-비유동 - - - 173,785 173,785
합 계 - - - 2,897,427 2,897,427

&cr;

7. 현금및현금성자산&cr;보고기간말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
보유현금 21,092 12,675
금융기관예치금 15,131,846 15,964,702
합 계 15,152,938 15,977,377

&cr;

8. 장/단기금융상품&cr;보고기간말 현재 연결실체의 장/단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
특정금전신탁 64,697,426 72,206,804
펀드 23,704,803 7,960,111
정기예적금 13,404,358 32,446,664
단기CP 9,882,975 　
합 계 111,689,562 112,613,579

&cr;

9. 기타포괄손익공정가치측정금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 연결실체의 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
시장성 있는 지분증권(*1) :
에이블씨엔씨 204,029 184,800
한국콜마 712,000 814,400
아모레퍼시픽 524,969 605,846
소 계 1,440,998 1,605,046
시장성 없는 지분증권(*2) :
(주)오라클코스메틱 3,000 3,000
소 계 3,000 3,000
합 계 1,443,998 1,608,046

(*1) 연결실체는 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 상장지분상품에 대하여는 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였습니다.&cr;(*2) 연결실체는 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품의 경우 취득원가를 공정가치로 간주하였습니다.&cr;

(2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초금액 1,608,046 1,603,173
기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 (164,048) (191,601)
기말금액 1,443,998 1,411,572

&cr;

10. 공동약정에 대한 지분&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 공동지배기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 소재지 지분율 당분기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
CYJ International Company Ltd.(*1) 홍콩 35% 3,813,900 - 3,813,900 -
Shanghai Caregen Trading Co., Ltd.(*2) 중국 50% 1,152,600 - 1,152,600 -
합 계 4,966,500 - 4,966,500 -

(*1) CYJ International Company Ltd.에 대한 연결실체의 소유지분율은 35%이나 영업의사결정시 지배력을 공유하는 당사자들의 전원의 동의를 요구하는 주주간의 공동약정에 의하여 공동기업으로 분류하였습니다.&cr;(*2) Shanghai Caregen Trading Co., Ltd.에 대한 연결실체의 소유지분율은 50%이나 영업의사결정시 지배력을 공유하는 당사자들의 전원의 동의를 요구하는 주주간의공동약정에 의하여 공동기업으로 분류하였으며, 보고기간말 현재 청산절차가 진행중입니다. &cr;

11. 관계기업 투자주식&cr; &cr;(1) 보고기간말 현재 연결실체의 관계기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명

소재지

주요영업활동

 취득원가

당분기말

전기말

지분율

 장부금액

지분율

 장부금액
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd. 중국 화장품 도소매 1,655,122 49.00% - 49.00% -
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd.(*1) 중국 화장품 도소매 2,900,710 6.67% - 6.67% -

(*1) 연결실체가 보유한 지분율이 20% 미만이지만 당사의 임원이 피투자회사의 이사회 구성원임에 따라 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.&cr;

(2) 당분기와 전분기의 관계기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

(단위: 천원)

회사명

기초금액

지분법손익

지분법자본변동

당분기말
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd. - - - -
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. - - - -
합 계 - - - -

2) 전분기

(단위: 천원)

회사명

기초금액

지분법손익

지분법자본변동

전분기말
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd. - - - -
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. - - - -
합 계 - - - -

(3) 보고기간말 현재 관계기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기(누적)

(단위: 천원)
구 분 자산 부채 매출액 분기순손익 기타포괄손익
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd. 1,589,614 6,319,680 3,094,620 (1,245,583) 743,882
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. 9,362,571 4,234,397 2,905,949 (2,212) 409,987

2) 전기

(단위: 천원)
구 분 자산 부채 매출액 당기순손익 기타포괄손익
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd. 1,974,235 1,809,850 1,683,741 (557,369) -
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. 8,933,405 3,882,768 384,697 (48,036) -

(4) 당분기말과 전분기말의 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기말

(단위: 천원)
구 분 기말순자산&cr;(a) 지분율(b) 순자산지분&cr;금액(a×b) 내부거래 기타 장부금액
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd. (4,730,066) 49% (2,317,732) (540,624) 　 -
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. 5,128,174 6.67% 342,049 - (325,538) -

&cr;2) 전분기말

(단위: 천원)
구 분 기말순자산&cr;(a) 지분율(b) 순자산지분&cr;금액(a×b) 내부거래 기타 장부금액
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd. 164,385 49% 80,550 (1,798,855) 　 -
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. 5,050,637 6.67% 336,877 - (339,735) -

(5) 보고기간말 현재 관계기업 중 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말

미반영&cr;손실(이익)

미반영&cr;손실누계액

미반영&cr;손실(이익)

미반영&cr;손실누계액
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd. 610,336 3,940,465 268,081 3,330,129
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. 148 27,725 27,577 27,577

&cr;

12. 매출채권&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 연결실체의 매출채권 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
매출채권 7,842,328 4,997,297
대손충당금 (107,753) (118,876)
매출채권(순액) 7,734,575 4,878,421

(2) 보고기간말 현재 연결실체의 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말

전기말

연체되지 않은 채권

 7,633,051 4,632,113

소계

 7,633,051 4,632,113

연체되었으나 손상되지 않은 채권:

6개월 이하

 101,524 246,307
6개월 초과 12개월 이하 - -

소계

 101,524 246,307

손상채권(*):
6개월 이하 - -
6개월 초과 12개월 이하 - -

1년 초과

 107,753 118,876

소계

 107,753 118,876

합계

 7,842,328 4,997,296

( *) 개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(3) 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기

전분기

기초금액

 107,617 186,490
대손상각비(환입) 136 33,810
제각 - -
분기말 금액 107,753 220,300

손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

&cr;

13. 기타수취채권&cr;보고기간말 현재 연결실체의 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동채권:
미수수익 95,388 85,761
미수금 344,318 850,671
합계 439,706 936,432
비유동채권:
대여금 1,260,830 1,321,670
보증금 1,871,335 1,918,974
합계 3,132,165 3,240,644

&cr;

14. 기타자산&cr;보고기간말 현재 연결실체의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동:
선급금 382,027 566,628
선급비용 65,923 29,605
합계 447,950 596,233
비유동:
장기선급금 1,986,962 1,591,116

&cr;

15. 재고자산&cr;보고기간말 현재 연결실체의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
원재료 1,162,857 941,035
평가손실충당금 (15,045) (15,363)
부재료 1,473,735 1,555,675
평가손실충당금 (195,933) (187,386)
제품 4,413,171 4,374,458
평가손실충당금 (513,682) (151,411)
합계 6,325,103 6,517,008

연결실체는 당분기와 전분기 중 재고자산평가손실로 각각 370,500천원 및 647,235천원을 인식하였습니다. 한편, 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 5,842,514천원(전기: 7,262,930천원)입니다.&cr;

16. 유형자산&cr;(1) 보고기간말 현재 연결실체의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액
토지 18,855,950 - 18,855,950 18,855,950 - 18,855,950
건물 13,621,202 (5,540,341) 8,080,861 13,621,202 (5,029,546) 8,591,656
구축물 15,010 (8,874) 6,136 15,010 (8,311) 6,699
시설장치 3,220,610 (2,190,634) 1,029,976 3,043,710 (1,954,303) 1,089,407
기계장치 6,887,374 (4,780,313) 2,107,061 6,682,094 (4,371,981) 2,310,113
차량운반구 796,914 (500,334) 296,580 516,054 (495,548) 20,506
공구와기구 151,175 (67,057) 84,118 118,175 (35,578) 82,597
집기비품 883,082 (780,875) 102,207 872,448 (728,479) 137,923
건설중인자산 31,206,979 - 31,206,979 28,412,346 - 28,412,346
기타의유형자산 449,000 - 449,000 449,000 - 449,000
합계 76,087,296 (13,868,428) 62,218,868 72,585,989 (12,623,746) 59,956,197

(*) 감가상각누계액 및 국고보조금을 합산한 금액입니다.&cr;

(2) 유형자산의 변동&cr;당분기와 전분기 중 연결실체의 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기

(단위: 천원)
구분 토지 건물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인&cr;자산 기타의&cr;유형자산 합계
기초 순장부금액 18,855,950 8,591,656 6,699 1,089,407 2,310,113 20,506 82,597 137,923 28,412,346 449,000 59,956,197
취득 - - - 176,900 20,450 - 11,785 29,331 3,296,483 - 3,534,950
처분 - - - - - - - - - - -
대체(*1) - - - - 145,000 335,555 - - (501,850) - (21,295)
감가상각비 - (510,795) (563) (236,331) (424,506) (59,481) (13,441) (65,471) - - (1,310,589)
정부보조금 상계 - - - - 56,004 - 3,177 424 - - 59,606
기타 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 -
기말 순장부금액 18,855,950 8,080,861 6,136 1,029,976 2,107,061 296,580 84,118 102,207 31,206,979 449,000 62,218,868

( *1) 무형자산으로 대체된 금액(장부금액: 27,155천원)이 포함되어 있습니다.&cr;

2) 전분기

(단위: 천원)
구 분 토지 건물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인&cr;자산 기타의&cr;유형자산 합 계
기초 순장부금액 18,855,950 9,510,880 7,450 1,348,280 2,572,846 144,569 33,693 177,660 7,607,048 449,000 40,707,376
취득 - - - 67,000 748,360 - 62,687 68,700 18,061,689 - 19,008,436
처분 - (234,810) - - - - - - - - (234,810)
대체(*1) - - - - (314,773) - (9,249) - (330,061) - (654,083)
감가상각비 - (514,149) (563) (249,935) (616,879) (65,706) (6,242) (86,919) - - (1,540,393)
정부보조금상계 - - - - 55,413 - 427 - - - 55,840
기타 - - - - - - - 　 - - -
기말 순장부금액 18,855,950 8,761,921 6,887 1,165,345 2,444,967 78,863 81,316 159,441 25,338,676 449,000 57,342,366

( * 1) 무형자산으로 대체된 금액(장부금액: 260,061천원)이 포함되어 있습니다.&cr;

감가상각비 중 477,959천원(전분기: 543,787천원)은 제조원가, 649,298천원(전분기: 670,984천원)은 판매비와관리비, 183,333천원(전분기: 197,479천원)은 경상연구개발비에 포함되어 있습니다. &cr;&cr;(3) 유형자산 담보제공 내역&cr;당분기말 현재 연결실체의 담보제공내역은 없습니다.

&cr;

17. 투자부동산&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 연결실체의 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
원가 상각누계액 장부금액 원가 상각누계액 장부금액
건물 573,260 (281,853) 291,407 573,260 (260,356) 312,904

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초 순장부금액 312,904 341,567
감가상각비 (21,497) (21,497)
기말 순장부금액 291,407 320,070

(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
임대수익 13,500 13,500
운영비용 21,497 21,497

&cr;

18. 무형자산&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 연결실체의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
원가 상각누계(*) 장부금액 원가 상각누계(*) 장부금액
산업재산권 3,125,251 (1,047,643) 2,077,608 2,459,821 (835,854) 1,623,967
소프트웨어 553,793 (449,889) 103,904 526,638 (418,426) 108,212
회원권 558,738 (68,090) 490,648 558,738 (68,090) 490,648
합계 4,237,782 (1,565,622) 2,672,160 3,545,197 (1,322,370) 2,222,827

(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

(단위: 천원)
구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합계
기초 순장부금액 1,623,967 108,212 490,648 2,222,827
취득 665,431 27,155 - 692,586
대체 - - - -
상각비 (211,790) (31,463) - (243,253)
기말 순장부금액 2,077,608 103,904 490,648 2,672,160

&cr;2) 전분기

(단위: 천원)
구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합 계
기초 순장부금액 1,125,049 143,844 490,648 1,759,541
취득 524,114 2,400 - 526,514
대체 - 8,000 - 8,000
처분 - - - -
상각비 (153,399) (35,237) - (188,636)
기말 순장부금액 1,495,794 119,007 490,648 2,105,419

무형자산상각비 243,253천원(전기: 188,636천원)은 손익계산서상 판매비와관리비 에 포함되었습니다. 연결실체가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 3,129,138천원(전기: 3,392,140 천원)입니다. &cr; &cr;

19. 매입채무 및 기타지급채무&cr;보고기간말 현재 연결실체의 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 :
매입채무 817,276 433,591
미지급금 608,147 1,327,525
미지급비용 482,515 962,526
합 계 1,907,939 2,723,642
비유동 :
임대보증금 50,000 50,000
장기미지급금 173,310 123,785
합 계 223,310 173,785

20. 기타부채&cr;보고기간말 현재 연결실체의 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 :
예수금 9,968 14,083
선수금 297,385 544,127
합 계 307,353 558,210
비유동 :
장기종업원급여 185,054 178,531

&cr;

21. 확정급여부채 &cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 연결실체의 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 6,581,360 6,369,706
연결재무상태표상 확정급여부채 6,581,360 6,369,706

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초금액 6,369,706 5,656,940
당기근무원가 729,359 952,007
이자비용 41,900 131,518
재측정요소:
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - (56,117)
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 - 51,628
- 인구통계적 보험수리적손익 - -
제도에서의 지급액:
- 급여의 지급 (559,604) (366,270)
보고기간말 금액 6,581,361 6,369,706

(3) 보고기간말 현재 연결실체의 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말
할인율 2.16% 2.16%
임금상승률 4.50% 4.50%
확정급여채무의 가중평균만기 12.20년 12.20년

&cr;

22. 법인세비용&cr; 법인세 비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 가중평균 연간 법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다.&cr;당분기에 반영된 유효법인세율은 22.47%입니다

&cr;

23. 기타충당부채&cr;당분기와 전분기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기

기초

 254,602 254,654

전입액

 (22,247) 801,668

사용액

 (47,998) (584,553)

기말

 184,357 471,769

&cr;

24. 우발채무와 약정사항&cr;

(1) 보고기간말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 없습니다.&cr;

(2) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공인 보증내용 지급보증금액
서울보증보험 이행지급보증 162,140
서울보증보험 공탁보증보험 23,000
서울보증보험 공탁보증보험 22,200

(3) 보고기간말 현재 연결실체의 담보제공내역은 없습니다.&cr;&cr;(4) 보고기간말 현재 연결실체는 Tabesh Gostar Mehyad Co., Ltd.와 공급계약을 체결하고 있으며, 매출성과 및 기타조건 달성시 현물을 보조하는인센티브 약정을 체결하고 있습니다.&cr;

(5) 유형자산 취득 및 자본적지출 약정&cr;보고기간말 현재 발생하지 않은 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

유형자산

 616,798 1,992,965

&cr;(6) 당사는 2017년 12월 18일에 쿼드콜라보 주식회사와 체결된 출자확약서에 따라 쿼드콜라보오퍼스원포스텍창업벤처전문사모투자합자회사에 유한책임사원으로 출자하고 있으며, 출자약정 금액 1,000백만원 중 보고기간말 현재 미출자 금액은 없습니다.

&cr; (7) 우발상황&cr;당사는 2020년 1월 28일부터 서울세관으로부터 관세법 및 외국환거래법을 위반하였다는 혐의로 인하여 관세조사를 받고 있었으나, 2021년 08월 18일 혐의없음으로 종결되었습니다.&cr;

25. 자본금 및 자본잉여금&cr;보고기간말 현재 연결실체의 자본금과 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말
당사가 발행할 주식의 총수 40,000,000주 40,000,000주
1주의 금액 500원 500원
발행한 보통주식의 수 10,743,000주 10,743,000주
자본금 5,371,500,000원 5,371,500,000원
주식발행초과금 4,544,364,700원 4,544,364,700원

&cr;

26. 기타자본항목&cr;당분기와 전분기중 기타자본항목의 증감은 다음과 같습니다.&cr;(1) 당분기

(단위: 천원)
구분 당기초 증감 당분기말
기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 (839,260) (200,140) (1,039,400)
지분법자본변동 (6,738) 3,038 (3,700)
순확정급여부채의 재측정요소 (815,041) 　- (815,041)
해외기업환산손익 230,447 (39,222) 191,225
기타자본조정 (1,283,623) 　- (1,283,623)
자기주식(*) (68,745,675) 　- (68,745,675)
합계 (71,459,892) (236,322) (71,696,214)

(*) 연결실체는 전기 중 주식가격 안정을 위하여 937,073주의 자기주식을 시가로 취득하여 기타자본항목으로 계상하고 있습니다.&cr; &cr;상기 기타자본항목의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.&cr;

(2) 전분기

(단위: 천원)
구 분 전기초 증감 전분기말
기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 (843,061) (144,604) (987,665)
지분법자본변동 (2,214) 2,900 686
순확정급여부채의 재측정요소 (818,543) - (818,543)
해외사업환산손익 243,181 (95,989) 147,192
기타자본조정 (2,075,396) 791,588 (1,283,808)

자기주식

(60,168,822) (8,576,853) (68,745,675)
합 계 (63,664,855) (8,022,958) (71,687,813)

27. 이익잉여금&cr;보고기간말 현재 연결실체의 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
법정적립금(*) 3,512,885 3,512,885
미처분이익잉여금 263,491,976 263,191,390
합계 267,004,861 266,704,275

(*) 연결실체의 법정적립금은 전액 이익준비금입니다. 연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

&cr;

28. 판매비와관리비&cr;당분기와 전분기의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 1,443,140 4,542,746 1,302,612 3,846,967
퇴직급여 162,404 487,212 167,869 544,367
복리후생비 174,531 610,221 131,322 427,471
여비교통비 75,700 76,953 534 98,863
접대비 10,314 33,406 31,060 64,250
통신비 4,756 15,957 4,036 14,412
수도광열비 81,701 256,980 36,477 100,049
세금과공과금 99,819 128,546 89,811 126,797
감가상각비 215,771 675,284 229,749 695,261
수선비 59,378 65,772 2,523 7,783
보험료 22,430 59,789 10,081 31,217
차량유지비 2,170 10,028 6,823 15,409
경상연구개발비 1,143,488 3,129,138 1,372,093 3,392,140
운반비 70,140 298,875 59,877 200,127
교육훈련비 1,258 3,340 100 645
도서인쇄비 1,740 1,938 208 658
회의비 1,529 5,379 1,637 2,135
소모품비 64,011 165,270 12,592 63,758
지급수수료 702,341 1,643,629 230,763 2,131,110
광고선전비 199,421 203,624 110,386 419,383
대손상각비(환입) 77 136 (14,081) (66,282)
판매수수료 - - (92) -
무형자산상각비 87,005 243,252 66,483 188,636
합계 4,623,124 12,657,473 3,852,863 12,305,156

&cr;

29. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기와 전분기 중 연결실체의 비용의 성격별분류 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
제품의 변동 134,816 (38,713) (595,092) (1,552,541)
원재료 및 부재료비 1,677,781 5,881,228 2,107,554 5,802,190
인건비 2,575,867 7,773,025 1,786,934 7,863,583
감가상각비 및 무형자산상각비 501,258 1,520,222 486,209 1,569,322
외주가공비 111,798 377,032 68,132 250,820
광고선전비 199,421 203,624 110,386 419,383
기타비용 2,414,887 6,513,670 2,788,459 5,912,344
매출원가, 판매비와관리비 합계 7,615,828 22,230,088 6,752,582 20,265,101

&cr;

30. 기타수익과 기타비용&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
수입임대료 4,500 13,500 4,500 13,500
국고 보조금 수익 131,679 384,677 70,326 165,645
유형자산처분이익 - 16,818 - 230,190
잡이익 382,508 484,654 46,316 1,593,792
합계 518,687 899,649 121,142 2,003,127

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기부금 150 450 150 100,450
기타의대손상각비 - 95,575 - 172,530
잡손실 (8,623) 6,832 25,655 71,994
합계 (8,473) 102,857 25,805 344,974

&cr;

31. 금융수익과 금융비용&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익
상각후원가측정금융자산 81,798 184,802 117,384 530,386
배당금수익
기타포괄손익공정가치측정 금융자산 - 7,873 - 8,221
외환차익
당기손익공정가치측정금융자산 1,188,683 1,565,125 107,124 1,420,041
외화환산이익
상각후원가측정금융자산 790,815 1,673,801 48,565 136,985
당기손익인식금융자산평가이익
당기손익공정가치측정금융자산 (523,277) 141,816 88,997 598,888
당기손익인식금융자산처분이익
당기손익공정가치측정금융자산 283,678 769,335 402,752 1,240,917
합계 1,821,697 4,342,753 764,822 3,935,438

(2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용
상각후원가측정금융부채 4,300 5,885 4,441 4,441
외환차손
당기손익공정가치측정금융자산 32,740 120,235 207,740 375,911
외화환산손실
상각후원가측정금융자산 (47,381) 236 151,103 307,475
당기손익인식금융자산평가손실
당기손익공정가치측정금융자산 (37,265) - 　 14,756
합계 (47,606) 126,356 363,284 702,583

&cr;

32. 주당순이익&cr;기본주당이익은 연결실체의 당기순이익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr;&cr;(1) 기본주당순이익

(단위: 주, 원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
지배기업의 보통주당기순이익 6,561,402,626 20,900,364,499 6,487,832,916 20,726,456,733
가중평균 유통보통주식수(*) 9,805,927 9,805,927 9,805,927 9,874,395
기본주당순이익 669 2,131 662 2,099

(*) 가중평균 유통보통주식수의 산정내역

(단위: 주)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기초 보통주 10,743,000 10,743,000 10,743,000 10,743,000
자기주식 (937,073) (937,073) (937,073) (868,605)
가중평균유통보통주식수 9,805,927 9,805,927 9,805,927 9,874,395

&cr;(2) 희석주당순이익&cr;희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr; &cr;

33. 영업으로부터 창출된 현금&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 연결실체 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
당기순이익 20,741,762 20,724,199
조정 :
법인세비용 6,014,885 6,689,082
이자수익 (184,802) (530,386)
이자비용 - -
배당금수익 (7,873) (8,221)
감가상각비 1,278,810 1,380,686
무형자산상각비 243,252 188,636
퇴직급여 771,259 812,644
재고자산평가손실 - -
대손상각비 136 (66,282)
외화환산이익 (1,673,801) (136,985)
외화환산손실 236 307,475
지분법손실 88,726 -
유형자산처분이익 (16,818) (230,190)
선급금 손상차손 95,575 -
당기손익공정가치측정금융자산평가손익 (141,816) (584,132)
당기손익공정가치측정금융자산처분이익 (769,335) (1,240,917)
잡이익 　- (1,501,311)
소계 5,698,434 5,080,099
순운전자본의 변동 :
매출채권의 감소(증가) (2,807,934) (3,107,020)
재고자산의 감소(증가) 191,905 (1,133,376)
기타유동수취채권의 감소(증가) 506,190 (621,969)
기타유동자산의 감소(증가) 53,754 (238,918)
매입채무의 증가(감소) 383,685 817,990
기타유동지급채무의 증가(감소) (375,129) (1,040,876)
기타유동부채의 증가(감소) (280,173) (123,334)
기타비유동지급채무의 증가 6,523 35,151
반품충당부채의 증가(감소) (70,245) 217,115
퇴직금의 지급 (559,604) (269,046)
당기손익인식금융자산의 감소(증가) 19,324,432 2,638,854
소계 16,373,404 (2,825,429)
영업으로부터 창출된 현금 42,813,600 22,978,869

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기타포괄손익공정가치측정평가손익 164,048 191,601
유형자산 취득 관련 미지급금 증감 839,009 　-
무형자산 취득 관련 선급금 증감 395,846 　-
건설중인자산 대체 - 78,000

&cr;

34. 특수관계자 거래

&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
관계기업 Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd.&cr;Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd.(*1) Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd.&cr;Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd.(*1)
공동지배기업 CYJ International Company Ltd.&cr;Shanghai Caregen Trading Co,. Ltd. CYJ International Company Ltd.&cr;Shanghai Caregen Trading Co,. Ltd.
기타 R&Y Bio(*2)&cr;영파카진기업관리유한공사(*3)&cr;(주)현대이엔지(*4)&cr;대주지앤아이(주)(*4) R&Y Bio(*2)&cr;영파카진기업관리유한공사(*3)&cr;(주)현대이엔지(*4)&cr;대주지앤아이(주)(*4)

(*1) 지배기업의 지분율은 6.67%이나 지배기업의 정용지 대표이사가 해당 피투자회사에 임원으로 등재되어 있어 관계기업으로 분류하였습니다.&cr;(*2) 지배기업의 대표이사가 50%, 메디덤의 Robert Baraczek이 50% 를 출자하여 설립된 회사로 지배기업과 직접 지분관계는 없습니다.&cr;(*3) 지배기업의 공동기업인 Shanghai Caregen Trading co,. Ltd.의 100% 자회사입니다.&cr;(*4) 지배기업의 대표이사의 친족이 대주주 및 대표이사로 지배력을 행사하는 회사입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 당분기 전분기
매출 매출
관계기업 Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd. 1,462,895 681,827
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. 171,956 -
기타 대표이사 친족 3,175 -
합 계 1,638,026 681,827

(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 당분기말 전기말
매출채권 대여금 매출채권 대여금
종속기업 Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd. - - - 94,545
관계기업 Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd. 656,298 - - -
임직원 - 1,260,830 - 1,321,670
합계 656,298 1,260,830 - 1,416,215

* 회수금과 대여금의 차이는 환율 변동에 의한 것입니다.&cr;

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계 구분 당분기 전분기
대여 회수 대여 회수
Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd. 91,828 94,545
임직원 19,157 79,997 60,000 116,230
19,157 171,825 154,545 116,230

* 회수금과 대여금의 차이는 환율 변동에 의한 것입니다.&cr;

(5) 주요 경영진에 대한 보상&cr;주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
단기종업원급여 556,565 1,782,156 653,227 1,810,091
퇴직급여 63,708 191,126 80,501 241,505
기타장기종업원급여 255 765 105 315
합 계 620,528 1,974,047 733,833 2,051,911

&cr;

35. 영업부문 정보&cr; 연결실체는 단일 보고부문을 가지고 있으며 당분기와 전분기 중 외부고객으로부터의수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
해당 국가 외부고객으로부터의 수익
당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
아시아 6,586,873 21,953,276 7,095,692 21,431,759
유럽 4,627,538 15,277,033 6,291,733 16,192,548
아메리카 2,321,722 6,492,879 1,208,281 4,797,770
아프리카 106,251 318,579 101,963 321,179
오세아니아 6,286 20,505 20,071 44,120
합계 13,648,670 44,062,272 14,717,740 42,787,376

(2) 주요 고객에 대한 정보&cr;당분기와 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 매출액
당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
고객 1 - - 985,155 5,187,802
고객 2 1,812,648 4,787,667 - -

&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 20 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 21 기 3분기말

제 20 기말

자산

 　 　

　유동자산

139,856,849,728

139,926,609,909

　　현금및현금성자산

14,990,708,045

15,391,879,030

　　단기금융자산

109,931,602,548

111,618,549,513

　　매출채권

7,734,575,853

4,878,420,275

　　기타수취채권

439,706,078

936,269,855

　　기타유동자산

435,153,346

584,482,378

　　재고자산

6,325,103,858

6,517,008,858

　비유동자산

79,414,072,097

76,314,293,541

　　기타수취채권

3,132,165,000

3,240,643,840

　　기타비유동자산

1,986,961,945

1,591,115,891

　　장기금융자산

1,757,959,799

957,618,309

　　기타포괄손익공정가치측정금융자산

1,443,997,910

1,608,046,200

　　종속관계및공동기업투자자산

50,438,950

325,625,382

　　유형자산

62,218,867,971

59,956,197,475

　　투자부동산

291,407,167

312,904,417

　　무형자산

2,672,161,390

2,222,827,459

　　이연법인세자산

5,860,111,965

6,099,314,568

　자산총계

219,270,921,825

216,240,903,450

부채

 　 　

　유동부채

7,131,889,428

4,279,046,900

　　매입채무

817,276,418

433,591,290

　　당기법인세부채

4,768,838,213

1,055,830,231

　　기타지급채무

1,083,687,116

1,977,119,681

　　기타유동부채

277,730,962

557,904,122

　　기타충당부채

184,356,719

254,601,576

　비유동부채

6,989,724,069

6,722,021,142

　　기타지급채무

223,309,689

173,785,027

　　기타비유동부채

185,053,896

178,530,537

　　확정급여부채

6,581,360,484

6,369,705,578

　부채총계

14,121,613,497

11,001,068,042

자본

 　 　

　자본금

5,371,500,000

5,371,500,000

　자본잉여금

4,544,364,700

4,544,364,700

　기타자본항목

(70,346,225,054)

(70,156,687,044)

　이익잉여금

265,579,668,682

265,480,657,752

　자본총계

205,149,308,328

205,239,835,408

자본과부채총계

219,270,921,825

216,240,903,450

포괄손익계산서

제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 21 기 3분기

제 20 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

13,648,670,830

44,062,271,365

14,716,449,391

42,784,517,754

매출원가

2,992,704,596

9,572,614,072

2,899,719,156

7,959,945,316

매출총이익

10,655,966,234

34,489,657,293

11,816,730,235

34,824,572,438

판매비와관리비

4,519,146,989

12,291,189,883

3,844,130,318

12,239,759,253

영업이익(손실)

6,136,819,245

22,198,467,410

7,972,599,917

22,584,813,185

기타수익

170,508,042

643,298,139

120,215,583

500,729,994

기타비용

4,142,154

101,128,235

727,604

319,895,802

금융수익

1,821,643,196

4,342,430,638

764,774,040

3,935,162,017

금융비용

(51,905,849)

120,470,839

363,282,779

702,583,347

관계기업등에 대한 지분법손익

(88,726,229)

(256,254,900)

(1,682,735)

(10,977,011)

법인세비용차감전순이익(손실)

8,088,007,949

26,706,342,213

8,491,896,422

25,987,249,036

법인세비용

1,895,109,856

6,014,884,583

1,974,388,894

6,325,765,156

당기순이익(손실)

6,192,988,093

20,691,457,630

6,517,507,528

19,661,483,880

기타포괄손익

(445,425,046)

(189,538,010)

1,514,268

(143,643,495)

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

3,385,980

10,600,904

(1,090,562)

960,058

　　지분법자본변동

3,385,980

10,600,904

(1,090,562)

960,058

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(448,811,026)

(200,138,914)

2,604,830

(144,603,553)

　　기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

(448,811,026)

(200,138,914)

2,604,830

(144,603,553)

총포괄손익

5,747,563,047

20,501,919,620

6,519,021,796

19,517,840,385

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

632

2,110

665

1,991

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

632

2,110

665

1,991

자본변동표

제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본항목

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

5,371,500,000

4,544,364,700

(61,584,287,603)

271,179,887,409

219,511,464,506

당기순이익(손실)

0

0

0

19,661,483,880

19,661,483,880

기타포괄손익

0

0

(143,643,495)

0

(143,643,495)

배당금지급

0

0

0

34,740,744,500

34,740,744,500

자기주식취득

0

0

(8,576,853,450)

0

(8,576,853,450)

2020.09.30 (기말자본)

5,371,500,000

4,544,364,700

(70,304,784,548)

256,100,626,789

195,711,706,941

2021.01.01 (기초자본)

5,371,500,000

4,544,364,700

(70,156,687,044)

265,480,657,752

205,239,835,408

당기순이익(손실)

0

0

0

20,691,457,630

20,691,457,630

기타포괄손익

0

0

(189,538,010)

0

(189,538,010)

배당금지급

0

0

0

20,592,446,700

20,592,446,700

자기주식취득

0

0

0

0

0

2021.09.30 (기말자본)

5,371,500,000

4,544,364,700

(70,346,225,054)

265,579,668,682

205,149,308,328

현금흐름표

제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 21 기 3분기

제 20 기 3분기

영업활동현금흐름

41,234,666,821

19,612,368,297

　영업활동에서 창출된 현금흐름

43,153,694,863

23,062,930,808

　법인세 부담액

(2,101,754,620)

(4,326,974,600)

　이자의 수취

174,853,778

868,191,089

　배당금수입

7,872,800

8,221,000

투자활동현금흐름

(21,490,760,743)

8,637,080,089

　기타유동금융자산의 감소

307,897,810,456

285,384,276,672

　기타유동금융자산의 증가

(314,314,147,728)

(258,502,639,114)

　상각후원가측정금융자산의 취득

(9,882,975,343)

0

　대여금의 증가

(19,157,000)

(151,401,677)

　대여금의 회수

171,825,000

116,230,000

　유형자산의 취득

(4,397,264,116)

(17,378,500,607)

　유형자산의 처분

16,818,182

465,000,000

　무형자산의 취득

(1,043,831,468)

(646,050,185)

　보증금의 증가

0

(650,000,000)

　보증금의 감소

47,638,840

165,000

　종속기업에 대한 투자자산의 처분

32,522,434

0

재무활동현금흐름

(20,542,922,038)

(43,274,582,683)

　자기주식의 취득

0

(8,576,853,450)

　정부보조금의 증가

49,524,662

43,015,267

　배당금지급

(20,592,446,700)

(34,740,744,500)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

397,844,975

(40,819,440)

현금및현금성자산의증가(감소)

(401,170,985)

(15,065,953,737)

기초현금및현금성자산

15,391,879,030

21,559,689,106

기말현금및현금성자산

14,990,708,045

6,493,735,369

&cr;

 5. 재무제표 주석
제 21 기 (당)분기말 2021년 09월 30일 현재
제 20 기 (전)분기말 2020년 09월 30일 현재
주식회사 케어젠

&cr;1. 일반사항&cr;

주식회사 케어젠(이하 '당사')은 2001년 8월 17일 화합물 및 화학제품의 제조, 판매업등을 사업목적으로 설립되었으며, 경기도 안양시 동안구 엘에스로 91번길 46-38에 본점을 두고 있습니다. 당사는 2003년 7월 18일에 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의하여 중소기업청으로부터 벤처기업으로 지정받았습니다.

&cr; 당사는 주식을 2015년 11월 17일에 코스닥시장에 상장하였으며, 보고기간말 현재 당사의 자본금은 5,371,500천원으로서 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
정용지외 특수관계인 6,871,512 63.96
자기주식 937,073 8.72
기타 2,934,415 27.32
합계 10,743,000 100.00

&cr; &cr; 2. 재무제표의 작성기준 &cr;

(1) 회계기준의 적용

당사의 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1028호에 따른 지분법을 선택하여 회계처리하고 있습니다.&cr;

2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁&cr;&cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr;&cr;

3. 유의적인 회계정책&cr;

요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;

(1) 법인세비용&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr;

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr;한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

&cr;분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr;

② 공정가치 측정&cr;당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;&cr;평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;&cr;- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr;- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치서열 체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다.

&cr;&cr; 4. 재무위험관리&cr; (1) 재무위험관리요소&cr;당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.&cr;

1) 시장위험&cr;① 외환위험&cr;당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr;

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기말 전기말
외화 원화 외화 원화
외화자산:
USD 19,829,252 23,495,681,274 18,038,020 19,625,365,227
JPY 45,239,481 478,715,140 20,964,153 221,016,679
CNY 19,569,320 3,581,772,556 16,506,525 2,755,929,471
EUR 6,016,524 8,268,569,358 10,172,074 13,612,675,721

&cr; 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
통 화 기말환율 평균환율
당분기 전기 당분기 전기
USD 1,184.90 1,088.00 1,131.01 1,180.05
JPY 10.58 10.54 10.42 11.05
CNY 183.03 166.96 174.80 170.88
EUR 1,374.31 1,338.24 1,352.89 1,345.99

&cr; 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 &cr;5% 변동 시 당사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향
당분기 전기 당분기 전기
USD 상승시 916,332 765,389 916,332 765,389
하락시 (916,332) (765,389) (916,332) (765,389)
JPY 상승시 18,670 8,620 18,670 8,620
하락시 (18,670) (8,620) (18,670) (8,620)
CNY 상승시 139,689 107,481 139,689 107,481
하락시 (139,689) (107,481) (139,689) (107,481)
EUR 상승시 322,474 527,450 322,474 527,450
하락시 (322,474) (527,450) (322,474) (527,450)

&cr;② 가격위험&cr;당사는 재무상태표상 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 상품가격위험에는 노출되어 있지않습니다.&cr;&cr;당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수 에 속해 있습니다.&cr;

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 10% 변동시 당사의 세후이익 및자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원)
지수 세후이익에 대한 영향 자본에 대한 영향
당분기 전기 당분기 전기
KOSPI 상승시 - - 112,398 125,194
하락시 - - (112,398) (125,194)

&cr;2) 신용위험&cr;신용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다.신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
현금및현금성자산(*) 14,969,616 15,379,204
단기금융상품 109,931,603 111,618,550
매출채권 7,734,576 4,878,420
기타수취채권 - 유동 439,706 936,270
장기금융상품 1,757,960 957,618
기타수취채권 - 비유동 3,132,165 3,240,644
합계 137,965,626 137,010,706

(*) 현금및현금성자산은 현금시재액을 제외한 금액입니다.

&cr;3) 유동성 위험&cr;당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 당사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당분기말 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과
매입채무 817,276 　 - -
기타지급채무(유동) 1,083,687 　 - -
기타지급채무(비유동) 　 223,310 - -

(단위: 천원)
전기말 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과
매입채무 433,591 - - -
기타지급채무(유동) 1,977,120 - - -
기타지급채무(비유동) - 173,785 - -

&cr;(2) 자본위험관리&cr;당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
부채(A) 14,121,613 11,001,068
자본(B) 205,149,308 205,239,835
부채비율(A/B) 6.88% 5.36%

&cr;&cr;5. 공정가치 &cr;(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr;보고기간말 현재 당사의 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
단기금융상품 86,644,269 86,644,269 79,171,886 79,171,886
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,440,998 1,440,998 1,605,046 1,605,046
장기금융상품 1,757,960 1,757,960 957,618 957,618

&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말
수준 1 수준 2 수준 3 합계
공정가치로 측정되는 금융자산
단기금융상품 - 86,644,269 - 86,644,269
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,440,998 - 3,000 1,443,998
장기금융상품 - 1,757,960 - 1,757,960

(단위: 천원)
구분 전기말
수준 1 수준 2 수준 3 합계
공정가치로 측정되는 금융자산
단기금융상품 - 79,171,886 - 79,171,886
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,605,046 - 3,000 1,608,046
장기금융상품 　 - 957,618 　- 957,618

&cr;(3) 당분기와 전분기 중 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동은 없습니다.&cr;&cr;

6. 범주별 금융상품 &cr;보고기간말 현재 당사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;(1) 당분기말

(단위: 천원)
구분 자산 부채 합계
당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치측정금융자산 상각후원가로측정&cr;하는금융자산 상각후원가로측정&cr;하는기타금융부채
금융자산
현금및현금성자산 - - 14,990,708 - 14,990,708
단기금융상품 86,644,269 - 23,287,333 - 109,931,602
매출채권 - - 7,734,576 - 7,734,576
기타수취채권-유동 - - 439,706 - 439,706
장기금융상품 1,757,960 　 　 - 1,757,960
기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,443,998 - - 1,443,998
기타수취채권-비유동 - - 3,132,165 - 3,132,165
합계 88,402,229 1,443,998 49,584,488 - 139,430,715
금융부채
매입채무 - - - 817,276 817,276
기타지급채무-유동 - - - 1,083,687 1,083,687
기타지급채무-비유동 - - - 223,310 223,310
합계 - - - 2,124,273 2,124,273

&cr;(2) 전기말

(단위: 천원)
구분 자산 부채 합계
당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로측정하는금융자산 상각후원가로측정하는기타금융부채
금융자산
현금및현금성자산 - - 15,391,879 - 15,391,879
단기금융상품 79,171,886 - 32,446,664 - 111,618,550
매출채권 - - 4,878,420 - 4,878,420
기타수취채권-유동 - - 936,270 - 936,270
장기금융상품 957,618 　- 　- - 957,618
기타포괄-공정가치측정금융자산 - 1,608,046 - - 1,608,046
기타수취채권-비유동 - - 3,240,644 - 3,240,644
합계 80,129,504 1,608,046 56,893,877 - 138,631,427
금융부채
매입채무 - - - 433,591 433,591
기타지급채무-유동 - - - 1,977,120 1,977,120
기타지급채무-비유동 - - - 173,785 173,785
합계 - - - 2,584,496 2,584,496

&cr;

7. 현금및현금성자산

보고기간말 현재 당사의 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
보유현금 21,092 12,675
금융기관예치금 14,969,616 15,379,204
합계 14,990,708 15,391,879

8. 장/단기 금융상품&cr;보고기간말 현재 당사의 장/단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
특정금전신탁 64,697,426 72,169,393
펀드 23,704,803 7,960,111
정기예적금 13,404,358 32,446,664
단기 CP 9,882,975 -
합계 111,689,562 112,576,168

&cr;

9. 기 타포괄손익 공정가치측정금융자산 &cr;(1) 보고기간말 현재 당사의 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
시장성 있는 지분증권(*1)
에이블씨엔씨 204,029 184,800
한국콜마 712,000 814,400
아모레퍼시픽 524,969 605,846
소계 1,440,998 1,605,046
시장성 없는 지분증권(*2)
(주)오라클코스메틱 3,000 3,000
소계 3,000 3,000
합계 1,443,998 1,608,046

(*1) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 상장지분상품에 대하여는 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였습니다.&cr;(*2) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품의 경우 취득원가를 공정가치로 간주하였습니다.&cr;

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초금액 1,608,046 1,603,173
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (164,048) (191,601)
기말금액 1,443,998 1,411,572

&cr;

10. 공동약정에 대한 지분 &cr;(1) 보고기간말 현재 중요한 공동지배기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 소재지 지분율 당분기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
CYJ International Company Ltd.(*1) 홍콩 35% 3,813,900 - 3,813,900 -
Shanghai Caregen Trading Co., Ltd.(*2) 중국 50% 1,152,600 - 1,152,600 -
합계 4,966,500 - 4,966,500 -

(*1) CYJ International Company Ltd.에 대한 당사의 소유지분율은 35%이나 영업의사결정시 지배력을 공유하는 당사자들의 전원의 동의를 요구하는 주주간의 공동약정에 의하여 공동기업으로 분류하였습니다.&cr;(*2) Shanghai Caregen Trading Co., Ltd.에 대한 당사의 소유지분율은 50%이나 영업의사결정시 지배력을 공유하는 당사자들의 전원의 동의를 요구하는 주주간의 공동약정에 의하여 공동기업으로 분류하였으며, 보고기간말 현재 청산절차가 진행중입니다.

11. 종속 ㆍ관계기업 투자주식 &cr; (1) 보고기간말 현재 종속ㆍ관계기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분

소재지

주요영업활동

취득원가

 당분기말 전기말
지분율

장부금&cr;액

 지분율

장부금&cr;액
종속기업:

(주)케어젠 코리아(*1)

 한국 화장품 도소매 1,020,000 - - 100% 39,854
Caregen Biopharma Inc. 미국 의학 및 약학 연구개발업 1,071,638 100% 14,456 100% 40,159
Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd.(*2) 중국 화장품 도소매 3,377,950 100% - 100% -
Caregen Lifestyle Science Inc.(*3) 미국 화장품 도소매 334,530 75% 35,983 75% 245,612
관계기업:
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd 중국 화장품 도소매 1,655,122 49% - 49% -
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd.(*4) 중국 화장품 도소매 2,900,710 6.67% - 6.67% -
합 계 50,439 325,625

(*1) 보고기간말 현재 청산종결 되었으며, 등기폐쇄 되었습니다.&cr;(*2) 보고기간말 현재 청산절차가 진행 중입니다.&cr;(*3) 당사는 전기 중 Caregen Lifestyle Science Inc.를 합작 설립하였으며, USD 300,000(지분율: 75%)을 출자하였습니다.&cr;(*4) 당사가 보유한 지분율이 20% 미만이지만 당사의 임원이 피투자회사의 이사회 구성원임에 따라 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.&cr;

(2) 당분기와 전기 중 종속ㆍ관계기업의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

(단위: 천원)
구 분

기초금액

취득/처분

지분법손익

지분법&cr;자본변동

당분기말
(주)케어젠코리아 39,854 (32,523) (7,331) 　- -
Caregen Biopharma Inc. 40,159 　- (27,948) 2,245 14,456
Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd. - 　- 　- 　- -
CAREGEN LIFESTYLE SCIENCE INC. 245,612 　- (220,975) 11,346 35,983
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd - 　- 　- 　- -
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. - 　- 　- -
합계 325,625 (32,523) (256,254) 13,591 50,439

2) 전기

(단위: 천원)
구 분

기초금액

취득/처분

지분법손익

 손상

지분법&cr;자본변동

전기말
(주)케어젠코리아 40,839 - (985) - - 39,854
Caregen Biopharma Inc. 54,157 - (11,640) - (2,358) 40,159
Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd. - 2,757,155 - (2,757,155) - -
CAREGEN LIFESTYLE SCIENCE INC. - 334,530 (87,623) - (1,295) 245,612
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd - - - - - -
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. - - - - - -
합계 94,996 3,091,685 (100,248) (2,757,155) (3,653) 325,625

&cr;( 3) 당분기와 전기의 종속ㆍ관계기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기(누적)

(단위: 천원)
구분 자산 부채 매출액 분기순손익 기타포괄손익
(주)케어젠코리아 - - - - -
Caregen Biopharma Inc. 14,456 - - (27,948) 2,245
Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd. 82,791 6,975 - 297,185 -
Caregen Lifestyle Science Inc 77,600 29,623 - (220,975) 11,346
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd 1,589,614 6,319,680 3,094,620 (1,245,583) 743,882
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. 9,362,571 4,234,397 2,905,949 (2,212) 409,987

2) 전기

(단위: 천원)
구 분 자산 부채 매출액 당기순손익 기타포괄손익
(주)케어젠코리아 40,406 552 - (985) -

Caregen Biopharma Inc.

 40,159 - - (11,640) (2,358)
CYJ International Korea Inc. - - - (5,664) -
Caregen Lifestyle Science Inc. 233,097 404,512 4,456 (75,906) (14,624)
Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd. 327,483 - - (116,831) (1,727)
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd. 2,105,834 5,230,884 2,694,931 (540,527) (6,576)
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. 8,497,791 3,817,756 4,244,831 (373,072) (40,365)

(4) 당분기말과 전분기말의 종속ㆍ관계기업의 재무정보금액을 종속ㆍ관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기말

(단위: 천원)
구 분 기말순자산(a) 지분율(b) 순자산지분&cr;금액(a×b) 내부거래 기 타 장부금액
(주)케어젠코리아 - - - - - -
Caregen Biopharma Inc. 14,456 100% 14,456 - - 14,456
Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd. 75,816 100% 75,816 - - -
CAREGEN LIFESTYLE SCIENCE INC. 47,977 75% 35,983 - - 35,983
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd (4,730,066) 49% (2,317,732) (540,624) - -
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. 5,128,174 6.67% 342,049 - (325,538) -
합계 (1,849,428) (540,624) (325,538) 50,439

&cr;2) 전분기말

(단위: 천원)
구 분 기말순자산(a) 지분율(b) 순자산지분&cr;금액(a×b) 내부거래 기타 장부금액
(주)케어젠코리아 39,810 100% 39,810 - - 39,810
Caregen Biopharma Inc. 45,168 100% 45,168 - - 45,168
Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd. (2,809,837) 95% (2,669,345) - - -
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd 164,385 49% 80,550 - - -
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. 5,050,637 6.67% 336,877 - (339,735) -
합계 (2,166,940) (339,735) 84,978

&cr; (5) 보고기간말 현재 관계기업 중 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말

미반영 &cr;손실(이익)

미반영 손실(이익)누계액

미반영 &cr;손실(이익)

미반영 손실(이익)누계액
Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd. (297,185) 2,325,579 90,530 2,622,764
Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd 610,336 3,940,465 268,081 3,330,129
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. 148 27,725 27,577 27,577

&cr;&cr;12. 매출채권 &cr; (1) 보고기간말 현재 당사의 매출채권 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
매출채권 7,842,328 4,986,037
대손충당금 (107,753) (107,617)
매출채권(순액) 7,734,575 4,878,420

&cr;(2) 보고기간말 현재 당사의 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
연체되지 않은 채권 7,633,051 4,632,113
소계 7,633,051 4,632,113
연체되었으나 손상되지 않은 채권
6개월 이하 101,524 246,307
6개월 초과 12개월 이하 - -
소계 101,524 246,307
손상채권(*)
6개월 이하 - -
6개월 초과 12개월 이하 - -
1년 초과 107,753 107,617
소계 107,753 107,617
합계 7,842,328 4,986,037

(*) 개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니 다.&cr;

(3) 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초금액 107,617 175,231
대손상각비(환입) 136 (66,282)
제각 - -
기말금액 107,753 108,949

손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

&cr;

13. 기타수취채권 &cr;보고기간말 현재 당사의 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동:
미수수익 95,388 85,762
미수금 344,318 850,508
합계 439,706 936,270
비유동:
대여금 1,260,830 1,321,670
보증금 1,871,335 1,918,974
합계 3,132,165 3,240,644

&cr;

14. 기타자산 &cr;보고기간말 현재 당사의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동:
선급금 382,027 566,627
선급비용 53,126 17,855
합계 435,153 584,482
비유동:
장기선급금 1,986,962 1,591,116

&cr;

15. 재고자산&cr;보고기간말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
원재료 1,162,857 941,035
평가손실충당금 (15,045) (15,363)
부재료 1,473,735 1,555,675
평가손실충당금 (195,933) (187,386)
제품 4,413,171 4,374,458
평가손실충당금 (513,682) (151,411)
합계 6,325,103 6,517,008

당사는 당분기와 전분기 중 재고자산평가손실로 각각 370,500천원 및 647,235천원을 인식하였습니다. 한편, 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 5,842,514천원(전기: 7,262,930천원)입니다.&cr; &cr;

16. 유형자산 &cr;&cr; (1)보고기간말 현재 당사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 상각누계액(*) 장부금액 취득원가 상각누계액(*) 장부금액
토지 18,855,950 - 18,855,950 18,855,950 - 18,855,950
건물 13,621,202 (5,540,341) 8,080,861 13,621,202 (5,029,546) 8,591,656
구축물 15,010 (8,874) 6,136 15,010 (8,311) 6,699
시설장치 3,220,610 (2,190,634) 1,029,976 3,043,710 (1,954,303) 1,089,407
기계장치 6,887,374 (4,780,313) 2,107,061 6,682,094 (4,371,981) 2,310,113
차량운반구 796,914 (500,334) 296,580 516,054 (495,548) 20,506
공구와기구 151,175 (67,057) 84,118 118,175 (35,578) 82,597
집기비품 883,082 (780,875) 102,207 853,751 (715,828) 137,923
건설중인자산 31,206,979 - 31,206,979 28,412,346 - 28,412,346
기타의유형자산 449,000 - 449,000 449,000 - 449,000
합계 76,087,296 (13,868,428) 62,218,868 72,567,292 (12,611,095) 59,956,197

(*) 감가상각누계액 및 국고보조금을 합산한 금액입니다.

&cr;(2) 유형자산의 변동&cr;당분기와 전분기 중 당사의 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

(단위: 천원)
구분 토지 건물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인&cr;자산 기타의&cr;유형자산 합계
기초 순장부금액 18,855,950 8,591,656 6,699 1,089,407 2,310,113 20,506 82,597 137,923 28,412,346 449,000 59,956,197
취득 - - - 176,900 20,450 - 11,785 29,331 3,296,483 - 3,534,949
처분 - - - - - - - - - - -
대체(*) - - - - 145,000 335,555 - - (501,850) - (21,295)
감가상각비 - (510,795) (563) (236,331) (424,506) (59,481) (13,441) (65,471) - - (1,310,588)
정부보조금상계 - - - - 56,004 - 3,177 424 - - 59,605
기말 순장부금액 18,855,950 8,080,861 6,136 1,029,976 2,107,061 296,580 84,118 102,207 31,206,979 449,000 62,218,868

(*) 무형자산으로 대체된 금액(장부금액 : 27,155천원)이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;2) 전분기

(단위: 천원)
구분 토지 건물 구축물 시설장치 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인&cr;자산 기타의&cr;유형자산 합계
기초 순장부금액 18,855,950 9,510,880 7,450 1,348,280 2,572,846 144,569 33,693 177,660 7,607,048 449,000 40,707,376
취득 - - - 67,000 748,360 - 62,687 68,700 18,061,689 - 19,008,436
처분 - (234,810) - - - - - - - - (234,810)
대체(*) - - - - (314,773) - (9,249) - (330,061) - (654,083)
감가상각비 - (514,149) (563) (249,935) (616,879) (65,706) (6,242) (86,919) - - (1,540,393)
정부보조금상계 - - - - 55,413 - 427 - - - 55,840
기말 순장부금액 18,855,950 8,761,921 6,887 1,165,345 2,444,967 78,863 81,316 159,441 25,338,676 449,000 57,342,366

(*) 무형자산으로 대체된 금액(장부금액 : 260,061천원)이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;당분기의 감가상각비 중 477,959천원(전분기: 543,787천원)은 제조원가, 649,298천원(전분기: 670,984천원)은 판매비와관리비, 183,333천원(전분기: 197,479천원)은 경상연구개발비에 포함되어 있습니다.&cr; &cr;(3) 유형자산 담보제공 내역&cr;보고기간말 현재 당사의 담보제공내역은 없습니다.

&cr;

17. 투자부동산 &cr;(1) 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
원가 상각누계액 장부금액 원가 상각누계액 장부금액
건물 573,260 (281,853) 291,407 573,260 (260,356) 312,904

&cr;(2) 당분기와 전분기의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초 순장부금액 312,904 341,567
감가상각비 (21,497) (21,497)
기말 순장부금액 291,407 320,070

&cr;(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
임대수익 13,500 13,500
운영비용 21,497 21,497

&cr; 18. 무형자산 &cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 당사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
원가 상각누계(*) 장부금액 원가 상각누계(*) 장부금액
산업재산권 3,125,251 (1,047,643) 2,077,608 2,459,821 (835,854) 1,623,967
소프트웨어 553,793 (449,889) 103,904 526,638 (418,426) 108,212
회원권 558,738 (68,090) 490,648 558,738 (68,090) 490,648
합계 4,237,782 (1,565,622) 2,672,160 3,545,197 (1,322,370) 2,222,827

(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 당사의 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

(단위: 천원)
구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합계
기초 1,623,967 108,212 490,648 2,222,827
취득 665,431 27,155 - 692,586
대체 - - - -
처분 - - - -
상각비 (211,790) (31,463) - (243,253)
기말 2,077,608 103,904 490,648 2,672,160

&cr;2) 전분기

(단위: 천원)
구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합계
기초 1,125,049 143,843 490,649 1,759,541
취득 524,114 2,400 - 526,514
대체 - 8,000 - 8,000
처분 - - - -
상각비 (153,399) (35,237) - (188,636)
기말 1,495,764 119,007 490,649 2,105,419

무형자산상각비 243,253천원(전분기: 188,636천원)은 손익계산서상 판매비와관리비에 포함되었습니다.&cr; &cr;당사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 3,129,138천원(전분기: 3,392,140천원)입니다.

&cr;&cr;19. 매입채무 및 기타지 급채무 &cr; 보고기간말 현재 당사의 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동:
매입채무 817,276 433,591
미지급금 601,172 1,014,594
미지급비용 482,515 962,526
합계 1,900,963 2,410,711
비유동:
임대보증금 50,000 50,000
장기미지급금 173,310 123,785
합계 223,310 173,785

20. 기타부채 &cr;보고기간말 현재 당사의 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동:
예수금 9,968 14,083
선수금 267,763 543,821
합계 277,731 557,904
비유동:
장기종업원급여 185,054 178,531

&cr;

21. 확정급여부채 &cr;(1) 보고기간말 현재 당사의 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 6,581,360 6,369,706
재무상태표상 확정급여부채 6,581,360 6,369,706

&cr;(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전기
기초금액 6,369,706 5,656,940
당기근무원가 729,359 952,007
이자비용 41,900 131,518
재측정요소:
-재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - (56,117)
-경험적조정으로 인한 보험수리적손익 - 51,628
-인구통계적 보험수리적손익 - -
제도에서의 지급액:
-급여의 지급 (559,604) (366,270)
보고기간말 금액 6,581,361 6,369,706

(3) 보고기간말 현재 당사의 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말
할인율 2.16% 2.16%
임금상승률 4.50% 4.50%
확정급여채무의 가중평균만기 12.20년 12.20년

&cr;&cr; 22. 법인세비용 &cr;법인세 비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 가중평균 연간 법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. &cr;당분기에 반영된 유효법인세율은 22.47%입니다.

&cr;

23. 기타충당부채 &cr;당분기와 전분기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초 254,602 254,654
증가 (22,247) 801,668
감소 (47,998) (584,553)
기말 184,357 471,769

&cr;&cr;24. 우발채무와 약정사항 &cr; (1) 보고기간말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 없습니다.

(2) 보고기간말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공인 보증내용 지급보증금액
서울보증보험 이행지급보증 162,140
서울보증보험 공탁보증보험 23,000
서울보증보험 공탁보증보험 22,200

&cr;(3) 보고기간말 현재 당사의 담보제공내역은 없습니다.&cr;&cr;(4) 보고기간말 현재 당사는 Tabesh Gostar Mehyad Co., Ltd.와 공급계약을 체결하고 있으며, 매출성과 및 기타조건 달성시 현물을 보조하는인센티브 약정을 체결하고 있습니다.&cr;

(5) 유형자산 취득 및 자본적지출 약정&cr; 보고기간말 현 재 발생하지 않는 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

유형자산

 616,798 1,992,965

(6) 당사는 2017년 12월 18일에 쿼드콜라보 주식회사와 체결된 출자확약서에 따라 쿼드콜라보오퍼스원포스텍창업벤처전문사모투자합자회사에 유한책임사원으로 출자하고 있으며, 출자약정 금액 1,000백만원 중 보고기간말 현재 미출자 금액은 없습니다.

&cr; (7) 우발상황&cr;당사는 2020년 1월 28일부터 서울세관으로부터 관세법 및 외국환거래법을 위반하였다는 혐의로 인하여 관세조사를 받고 있었으나, 2021년 08월 18일 혐의없음으로 종결되었습니다.&cr;&cr;

25. 자본금 및 자본잉여금&cr;보고기간말 현재 당사의 자본금과 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말
당사가 발행할 주식의 총수 40,000,000주 40,000,000주
1주의 금액 500원 500원
발행한 보통주식의 수 10,743,000주 10,743,000주
자본금 5,371,500,000원 5,371,500,000원
주식발행초과금 4,544,364,700원 4,544,364,700원

&cr;

26. 기타자본항목&cr;당분기와 전분기 중 기타자본항목의 증감은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기

(단위: 천원)
구분 당기초 증감 당분기말
기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 (839,260) (200,139) (1,039,399)
지분법자본변동 243,290 10,601 253,891
순확정급여부채의 재측정요소 (815,041) - (815,041)
자기주식(*) (68,745,676) - (68,745,676)
합계 (70,156,687) (189,538) (70,346,225)

(*) 당사는 당분기말 현재 주식 가격안정을 위하여 937,073주(전기말 937,073주)의 자기주식을 시가로 취득하여 기타자본항목으로 계상하고 있습니다.&cr; &cr;상기 기타자본항목의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.&cr; &cr;2) 전분기

(단위: 천원)
구분 기초 증감 전분기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (843,061) (144,603) (987,664)
지분법자본변동 246,138 960 247,098
순확정급여부채의 재측정요소 (818,543) - (818,543)
자기주식 (60,168,822) (8,576,853) (68,745,675)
합계 (61,584,288) (8,720,496) (70,304,784)

상기 기타자본항목의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.

&cr;&cr; 27 . 이익잉여금 &cr; 보고기간말 현재 당사의 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
법정적립금(*) 3,512,885 3,512,885
미처분이익잉여금 262,066,783 261,967,773
합계 265,579,669 265,480,658

(*) 당사의 법정적립금은 전액 이익준비금입니다. 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

28. 판매비와관리비 &cr;

당분기와 전분기의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
급여 1,453,249 4,545,600 1,297,320 3,834,428
퇴직급여 162,404 487,212 169,043 544,367
복리후생비 173,027 606,844 131,323 427,472
여비교통비 75,700 76,953 534 98,849
접대비 10,314 33,406 31,060 64,250
통신비 4,763 15,957 4,036 14,412
수도광열비 81,701 256,980 36,477 100,049
세금과공과금 99,820 126,322 89,756 125,225
감가상각비 215,718 670,795 228,859 692,481
수선비 59,378 65,772 2,523 7,783
보험료 22,430 59,789 10,081 31,217
차량유지비 2,170 10,028 6,823 15,409
경상연구개발비 1,143,488 3,129,138 1,372,093 3,392,140
운반비 70,140 298,874 59,877 199,007
교육훈련비 1,258 3,340 100 645
도서인쇄비 1,740 1,938 208 658
회의비 1,529 5,379 1,637 2,135
소모품비 64,012 165,270 12,576 33,893
지급수수료 589,803 1,284,581 227,017 2,114,460
광고선전비 199,420 203,624 110,385 418,525
대손상각비(환입) 77 136 (14,081) (66,282)
무형자산상각비 87,008 243,252 66,483 188,636
합계 4,519,149 12,291,190 3,844,130 12,239,759

&cr;

29. 비용의 성격별 분류 &cr;

당분기와 전분기 중 당사의 비용의 성격별분류 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
제품의 변동 134,816 (38,713) (595,093) (1,552,541)
원재료 및 부재료비 1,677,781 5,881,228 2,107,555 5,802,190
인건비 2,585,978 7,775,879 2,644,168 7,851,045
감가상각비 및 무형자산상각비 501,204 1,515,733 520,521 1,566,543
외주가공비 111,798 377,032 68,132 250,820
광고선전비 199,420 203,624 110,385 418,525
기타비용 2,300,855 6,149,021 1,888,182 5,863,123
매출원가, 판매비와관리비 합계 7,511,852 21,863,804 6,743,850 20,199,705

&cr;

30. 기타수익과 기타비용 &cr;

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
수입임대료 4,500 13,500 4,500 13,500
국고보조금수익 131,679 384,677 70,325 165,644
유형자산처분이익 - 16,818 - 230,190
기타의대손상각비환입 - 91,828 - -
잡이익 34,329 136,475 43,390 91,395
합 계 170,508 643,298 120,215 500,729

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
기부금 150 450 150 100,450
종속ㆍ관계기업투자주식손상차손 - - - 172,530
선급금 손상차손 - 95,575 - -
잡손실 3,992 5,103 577 46,916
합 계 4,142 101,128 727 319,896

&cr;

31. 금융수익과 금융비용&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 당사의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
이자수익
상각후원가측정금융자산 81,744 184,480 117,3354 530,110
배당금수익
상각후원가측정금융자산 - 7,873 - 8,221
외환차익
당기손익공정가치측정금융자산 1,188,683 1,565,125 107,124 1,420,041
외화환산이익
상각후원가측정금융자산 790,815 1,673,801 48,566 136,985
당기손익인식금융자산평가이익
당기손익공정가치측정금융자산 (523,277) 141,816 88,997 598,888
당기손익인식금융자산처분이익
당기손익공정가치측정금융자산 283,678 769,335 402,752 1,240,917
합 계 1,821,643 4,342,430 764,774 3,935,162

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
이자비용
상각후원가측정금융자산 - - 4,440 4,440
외환차손
당기손익공정가치측정금융자산 32,740 120,235 207,738 375,910
외화환산손실
상각후원가측정금융자산 (47,381) 236 151,103 307,475
당기손익인식금융자산평가손실
당기손익공정가치측정금융자산 (37,264) - - 14,756
합 계 (51,905) 120,471 363,281 702,581

&cr;

32. 주당순이익&cr;기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr;&cr;(1) 기본주당순이익

(단위: 주, 원)
구분 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
보통주당기순이익 6,192,988,093 20,691,457,630 6,517,507,528 19,661,483,880
가중평균 유통보통주식수(*) 9,805,927 9,805,927 9,805,927 9,874,395
기본주당순이익 632 2,110 665 1,991

(*) 가중평균 유통보통주식수의 산정내역

(단위: 주)
구분 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
기초 보통주 10,743,000 10,743,000 10,743,000 10,743,000
자기주식 (937,073) (937,073) (937,073) (868,605)
가중평균유통보통주식수 9,805,927 9,805,927 9,805,927 9,874,395

&cr;(2) 희석주당순이익&cr;희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr;

33. 영업으로부터 창출된 현금 &cr; (1)당분기와 전분기 중 당사의 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
분기순이익 20,691,458 19,661,484
조정:
법인세비용 6,014,885 6,325,765
이자수익 (184,480) (530,110)
배당금수익 (7,873) (8,221)
감가상각비 1,272,481 1,377,907
무형자산상각비 243,252 188,636
퇴직급여 771,260 812,644
대손상각비(환입) 136 (66,282)
외화환산이익 (1,673,801) (136,985)
외화환산손실 236 307,475
지분법손실 256,255 10,977
유형자산처분이익 (16,818) (230,190)
선급금 손상차손 95,575 -
기타의대손상각비(환입) (91,828) -
당기손익인식금융자산평가손실(이익) (141,816) (584,132)
당기손익인식금융자산처분이익 (769,335) (1,240,917)
소계 5,768,129 6,226,567
순운전자본의 변동:
매출채권의 감소(증가) (2,807,934) (3,107,020)
재고자산의 감소(증가) 191,906 (1,133,376)
기타유동수취채권의 감소(증가) 506,190 (622,115)
기타유동자산의 감소(증가) 53,754 (239,040)
매입채무의 증가(감소) 383,685 817,990
기타유동지급채무의 증가(감소) (54,423) (1,039,472)
기타유동부채의 증가(감소) (280,173) (124,161)
기타비유동지급채무의 증가(감소) 6,523 35,151
반품충당부채의 증가(감소) (70,245) 217,115
퇴직금의 지급 (559,604) (269,046)
당기손익인식금융자산의 감소(증가) 19,324,432 2,638,854
소계 16,694,111 (2,825,120)
영업으로부터 창출된 현금흐름 43,153,698 23,062,931

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 164,048 191,601
무형자산취득관련 장기선급금 증감 395,846 -
유무형자산취득관련 미지급금 증감 839,009 -
건설중인 자산 대체 - 78,000

&cr; (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

기초금액

 증가

감소

비현금거래

기말금액
임대보증금(비유동) 50,000 - - - 50,000

&cr;&cr; 3 4. 특수관계자 거래

(1) 보고기간말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말
종속기업 Caregen Biopharma Inc.,&cr;Beijing Caregen Cosmetics Co. Ltd.&cr;Caregen Lifestyle Science Inc. ㈜케어젠코리아,(*1)&cr;Caregen Biopharma Inc.,&cr;Beijing Caregen Cosmetics Co. Ltd.&cr;Caregen Lifestyle Science Inc.
관계기업 Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd.&cr;Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd.(*2) Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd.&cr;Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd.(*2)
공동지배기업 CYJ International Company Ltd., &cr;Shanghai Caregen Trading co., Ltd., CYJ International Company Ltd., &cr;Shanghai Caregen Trading co., Ltd.,
기타 R&Y Bio(*3)&cr;영파카진기업관리유한공사(*4)&cr;㈜현대이엔지(*5)&cr;대주지앤아이(주)(*5) R&Y Bio(*3)&cr;영파카진기업관리유한공사(*4)&cr;㈜현대이엔지(*5)&cr;대주지앤아이(주)(*5)

(*1) 당 3분기 중 청산 완료되었습니다.&cr;(*2) 당사의 지분율은 6.67%이나 당사의 대표이사가 해당 피투자회사에 임원으로 등재되어 있어 관계기업으로 분류하였습니다.&cr;(*3) 당사의 대표이사가 50%, 메디덤의 대표이사 Robert가 50%를 출자하여 설립된 회사로 케어젠과 직접 지분관계는 없습니다.&cr;(*4) 당사 공동기업인 Shanghai Caregen Trading co,. Ltd.의 100% 자회사입니다.&cr;(*5) 당사 대표이사의 친족이 대주주 및 대표이사로 지배력을 행사하는 회사입니다. &cr; &cr;(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

&cr; (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 당분기 전분기
매출 매입 매출 매입
관계기업 Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd 1,462,895 - 681,827 -
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd 171,956 - - -
기타 대표이사의 친족 3,175 - - -
합계 1,638,026 - 681,827 -
(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 당분기말 전기말
매출채권 대여금 매출채권 대여금
종속기업 Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd. - - - 94,545
관계기업 Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd. 656,298 - - -
임직원 - 1,260,830 - 1,321,670
합계 656,298 1,260,830 - 1,416,215

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계 구분 당분기 전분기
대여 회수 대여 회수
Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd. - 91,828 94,545 -
임직원 19,157 79,997 60,000 116,230
합계 19,157 171,825 154,545 116,230

&cr;(5) 주요 경영진에 대한 보상&cr; 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
단기종업원급여 556,565 1,782,156 653,227 1,810,091
퇴직급여 63,708 191,126 80,501 241,505
기타장기종업원급여 255 765 105 315
합 계 620,528 1,974,047 733,833 2,051,911

&cr;

35. 영업부문 정보

(1) 당사는 단일영업부문을 가지고 있으며 당분기와 전분기 중 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
해당 국가 외부고객으로부터의 수익
당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
아시아 6,586,873 21,953,276 7,094,401 21,428,901
유럽 4,627,538 15,277,033 6,291,733 16,192,548
아메리카 2,321,722 6,492,879 1,208,281 4,797,770
아프리카 106,251 318,579 101,963 321,179
오세아니아 6,286 20,505 20,071 44,119
합 계 13,648,670 44,062,272 14,716,449 42,784,517

(2) 주요 고객에 대한 정보&cr;당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 매출액
당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
고객 1 - - 985,155 5,187,802
고객 2 1,812,648 4,787,667

6. 배당에 관한 사항

&cr; 가. 배당 정책에 관한 사항&cr;당사의 기본적인 주주 환원 정책은 회사의 성과에 기반한 안정적인 배당과 함께 지속적인 성장에 기반한 기업가치 상승 구현을 통하여 장기적 관점의 주주 환원 제고를 지향합니다.

당사는 연 2회 현금 배당을 기본 정책으로 향후 3년간 연결 기준 30% 이상의 배당성향을 유지할 계획입니다. 결산 배당은 중기 경영계획, 배당 수익률, 현금 흐름 등을 종합 고려하여 탄력적으로 시행할 수 있습니다. 중기 배당 정책은 매 3년 마다 검토할 예정으로, 미래 전략 사업을 위한 투자와 적정 수준의 현금확보 등의 사항을 고려하며 결정합니다.

&cr;&cr; 나. 배당제한에 관한 사항&cr;당사는 관련 법령 및 당사 정관에서 규정하고 있는 경우를 제외하고 배당의 제한에 관한 사항이 없습니다.&cr;

다. 주요배당지표

500500500 20,90031,47828,070 20,69129,04229,038 2,1313,1932,8147,84519,61227,877---54.762.399.3보통주1.22.83.7우선주---보통주---우선주---보통주8002,0002,800우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제21기 3분기 제20기 제19기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ 연결 당기순이익의 경우, 지배기업 소유주지분 기준입니다.

※ 현금배당수익율은 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간 코스닥시장&cr; 에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율입니다.&cr;※ 상기 표의 제20기, 19기 현금배당총액 및 주당 현금배당금은 중간배당 및 기말&cr; 배당을 합산한 금액입니다. 제21기 당기의 현금배당총액 및 주당 현금배당금은&cr; 제21기 중간배당 금액으로, 연결 현금배당성향 및 현금배당수익률은 제21기 반기&cr; 기준으로 작성되었습니다.

과거 배당 이력

(단위: 회, %)
222.42.1
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

※ 연속 배당횟수와 관련하여, 외부감사인의 2018년 재무제표 에 대한 의견거절 및 주권매매거래 정지에 따라 2018년 기말 배당 및 2019년도 중간배당을 실시하지 않았습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2014.10.24유상증자(제3자배정)보통주30,000500159,0602015.04.23무상증자보통주6,060,0005005002015.11.10유상증자(일반공모)보통주1,620,000500110,0002017.06.07주식매수선택권행사보통주33,00050011,000
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
제3자 배정
-
-
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
---------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

해당사항 없습니다.&cr;

&cr;

 8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정 현황&cr;&cr;(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위: 천원)
구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제21기&cr;3분기 매출채권 7,842,328 107,753 1.32%
미수금 344,318 -
합 계 8,186,646 107,753
제20기 매출채권 4,997,297 118,876 2.03%
미수금 850,671 -
합 계 5,847,968 118,876
제19기 매출채권 2,739,028 186,490 5.29%
미수금 783,359 -
합 계 3,522,387 186,490

&cr;① 당사의 매출채권 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
매출채권 7,842,328 4,997,297
대손충당금 (107,753) (118,876)
매출채권(순액) 7,734,575 4,878,421

&cr;② 당사의 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
연체되지 않은 채권 7,633,051 4,632,113
소 계 7,633,051 4,632,113
연체되었으나 손상되지 않은 채권
6개월 이하 101,524 246,307
6개월 초과 12개월 이하 - -
소 계 101,524 246,307
손상채권(*)
6개월 이하 - -
6개월 초과 12개월 이하 - -
1년 초과 107,753 118,876
소 계 107,753 118,876
합 계 7,842,328 4,997,297

개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;③ 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분

당분기

전분기
기초금액 107,617 186,490
대손충당금 추가설정 136 33,810
제각 - -
보고기간 말 금액 107,753 220,300

손상된 채권에 대한 대손충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(2) 계정과목별 대손충당금 설정 기준&cr;당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권, 미수금 등 잔액의 회수가능성에 대한 개별 분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;당사는 신규 고객과의 거래 시, 고객의 잠재적인 신용등급을 평가하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다.&cr;당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 종료일까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있으며, 연령과 관련 없이 회수불능이 객관적으로 입증되는 채권은 100% 대손을 설정하고 있습니다.

&cr;

나. 재고자산 현황&cr;&cr;(1) 재고자산 보유현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위: 천원)
계정과목 제21기 3분기 제20기 제19기
(2021년 3분기) (2020년) (2019년)
원재료 1,147,812 925,672 851,692
부재료 1,277,802 1,368,289 1,085,743
제품 3,899,489 4,223,047 3,508,872
합계 6,325,103 6,517,008 5,446,307
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 2.88% 3.01% 2.35%
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고+&cr;기말재고)÷2}] 1.99회 1.95회 2.00회

(2) 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
원재료 1,162,857 941,035
평가손실충당금 (15,045) (15,363)
부재료 1,473,735 1,555,675
평가손실충당금 (195,933) (187,386)
제품 4,413,171 4,374,458
평가손실충당금 (513,682) (151,411)
합 계 6,325,103 6,517,008

비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 5,842,514천원(전기: 7,262,930천원)입니다. &cr;&cr;

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

분, 반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.&cr;&cr;&cr;

 V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제21기(당기)다산회계법인적정--제20기(전기)다산회계법인적정-수익의 발생사실 및 기간귀속의 적정성제19기(전전기)삼일회계법인적정-수익의 발생사실 및 기간귀속의 적정성
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

&cr;

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원, 시간)
제21기(당기)다산회계법인재무제표에 대한&cr;적정성 여부 감사2571,650--제20기(전기)다산회계법인재무제표에 대한&cr;적정성 여부 감사2501,5502501,557제19기(전전기)삼일회계법인재무제표에 대한&cr;적정성 여부 감사3002,1003002,100
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

&cr;

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원, 시간)
제21기(당기)----------제20기(전기)----------제19기(전전기)2019.09.022019년 세무조정2019.09.02~2019.12.317.5------
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

1----2----3----
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

&cr;

 2. 내부통제에 관한 사항

&cr;보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성의 개요&cr;당사 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명, 기타비상무이사 1명으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;

나. 등기 이사의 현황

구분 성명 담당업무 회사와 거래관계 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계
사내이사(대표이사) 정용지 경영총괄 해당없음 최대주주 본인
사내이사(부사장) 김은미 연구총괄 해당없음 없음
사외이사 정헌주 감사위원 해당없음 없음
사외이사 김영준 감사위원 해당없음 없음
사외이사 김중현 감사위원 해당없음 없음
기타비상무이사 김대옥 경영자문 해당없음 없음

&cr;&cr; 다. 이사회 주요 의결사항

회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 의안에 대한 찬/반 여부
정용지&cr;(참석률&cr;: 100%) 김은미&cr;(참석률&cr;: 100%) 정헌주&cr;(참석률&cr;: 100%) 김영준&cr;(참석률&cr;: 100%) 김중현&cr;(참석률&cr;: 100%) 김대옥&cr;(참석률&cr;: 100%)
1 2021.01.21 화성공장 완공에 따른 지점사업장 등록 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
2 2021.02.10 제20기 재무제표 승인&cr;제20기 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 도입 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
3 2021.03.11 제20기 정기주주총회 소집&cr;제20기 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr;제20기 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
4 2021.04.01 종속기업 청산 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
5 2021.05.11 제21기 1분기 실적 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
6 2021.06.16 제21기 중간배당을 위한 주주명부 폐쇄일 결정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
7 2021.07.01 제21기 중간배당 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
8 2021.08.10 제21기 반기 실적 보고, 이사회 운영규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
9 2021.11.09 제21기 3분기 실적 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성

라. 이사의 독립성&cr;&cr;(1) 이사의 선임&cr;이사는 주주총회에서 선임하고, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 사외이사 후보 추천 위원회에 관한 사항&cr;- 당사는 사외이사 후보 추천 위원회가 설치되어 있지 않습니다.&cr;&cr;(3) 사외이사 인적사항

성명 주요경력 최대주주 등과의&cr;이해관계 대내외 교육&cr;참여현황 비고
정헌주 경희대학교 정경대학 경영학과 학사&cr;경희대학교 대학원 경영학과 석사&cr;미국 네브라스카 주립대학교 경영학 박사&cr;(現) 경희대학교 정경대학 무역학과 교수&cr;(現) 경희대학교 경영대학원 국제경영학과 주임교수&cr;(現) 동반성장위원회 대중소기업 협력재단 심의위원&cr;(現) 동반성장위원회 공공기관 평가위원&cr;(現) 대한상사중재원 중재인&cr;(現) (사)지구촌나눔운동 이사 - - -
김영준

고려대학교 식품생명공학 학사

고려대학교 식품공학(식품가공 및 미생물) 석사

미국 코넬대학교 Food Science 이학박사

(現) 고려대학교 식품생명공학과 교수

(現) 고려대학교 식품생명공학과/ 의용과학대학원 학과장

(現) 세종특별자치시 경제산업국 정책자문위원장

 - - -
김중현 경희대학교 경영학과 학사&cr;안건회계법인 감사본부&cr;경기도 투자평가 위원&cr;경기도 결산감사 위원&cr;(現) 신성회계법인 이사 - - -

※ 사외이사의 업무지원 조직(팀): 감사실, 재경본부 회계팀&cr;

(4) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
63---
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

(5) 사외이사 교육 미실시 내역

당사의 사외이사는 업무 전반에 탁월한 식견을 가지고 있어 별도의 사내외 교육을 실시하지 않았습니다. 이사회 업무시에는 안건 내용, 기타 회계자료 등 관련한 충분한 자료와 정보를 제공하고 있으며, 향후 필요시 교육계획을 수립하고 실행할 예정입니다.
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

정헌주예경희대학교 정경대학 경영학과 학사&cr;경희대학교 대학원 경영학과 석사&cr;미국 네브라스카 주립대학교 경영학 박사&cr;(現) 경희대학교 정경대학 무역학과 교수&cr;(現) 경희대학교 경영대학원 국제경영학과 주임교수&cr;(現) 동반성장위원회 대중소기업 협력재단 심의위원&cr;(現) 동반성장위원회 공공기관 평가위원&cr;(現) 대한상사중재원 중재인&cr;(現) (사)지구촌나눔운동 이사---김영준예고려대학교 식품생명공학 학사&cr;고려대학교 식품공학(식품가공 및 미생물) 석사&cr;미국 코넬대학교 Food Science 이학박사&cr;(現) 고려대학교 식품생명공학과 교수&cr;(現) 고려대학교 식품생명공학과/ 의용과학대학원 학과장&cr;(現) 세종특별자치시 경제산업국 정책자문위원장---김중현예경희대학교 경영학과 학사&cr;안건회계법인 감사본부&cr;경기도 투자평가 위원&cr;경기도 결산감사 위원&cr;(現)신성회계법인 이사예회계전문가

경력사항&cr;참고

성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련
해당 여부 전문가 유형 관련 경력

나. 감사위원회 주요 의결사항

회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 의안에 대한 찬/반 여부
정헌주&cr;(참석률&cr;: 100%) 김영준&cr;(참석률&cr;: 100%) 김중현&cr;(참석률&cr;: 100%)
1 2021.02.10 제20기 재무제표 및 영업보고서 보고&cr;제20기 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 찬성 찬성 찬성
2 2021.03.11 제20기 내부회계관리제도 운영 관련 외부감사인 보고 가결 찬성 찬성 찬성
3 2021.08.10 제21기 반기 실적 보고 가결 찬성 찬성 찬성
4 2021.11.09 제21기 3분기 실적 보고&cr;제21기 내부회계관리제도 운영실태 중간 보고 가결 찬성 찬성 찬성

&cr;&cr; 다. 내부통제 시스템에 대한 평가 활동

개최일자 주요내용 점검결과
2021.02.10 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리자의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고&cr;: 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제8조의 4항에 의거 2020.01.01부터 2020.12.31까지 내부회계관리제도의 운영실태를 점검 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리규정에 부합되게 운영되고 있음
2021.03.11 내부회계관리규정에 따른 감사의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고&cr;: 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제8조의 5항에 의거 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 회사의 내부회계관리제도의 운영에 대한 내부회계관리자의 제출 보고서 및 운영실태를 보고 회사의 내부회계관리제도는 관련 법령 및 내부회계관리규정에 부합되게 설계 및 운영되고 있음

&cr;

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

당사의 감사위원은 감사업무 전반에 탁월한 식견을 가지고 있어 별도의 사내외 교육을 실시하지 않았습니다. 이사회 및 기타 감사 업무 시에는 안건 내용, 기타 회계자료 등 관련한 충분한 자료와 정보를 제공하고 있으며, 향후 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 시행령 개정에 따라 변경된 내부회계관리규정 및 지침과 관련하여 필요 시 교육계획을 수립하고 실행할 예정입니다.
감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

마. 감사위원회 지원조직 현황

감사실1차장 1&cr;(1년 2개월)내부통제 업무 전반&cr;내부감사 업무 전반재경본부 회계팀4부장 1, 차장 1&cr;과장 1, 주임 1&cr;(평균 3개월)회계업무 전반
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2021년 09월 30일
(기준일 : )
배제도입도입미실시-제20기 정기주주총회 실시
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

※ 당사는 본 보고서 공시 대상기간 중 소수주주권 및 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr;

나. 의결권 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주10,743,000-우선주--보통주937,073-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주9,805,927-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

&cr; 다. 주식사무에 관한 사항

결산일 12월 31일 정기주주총회 시기&cr;및 주주명부폐쇄기간 이사회 결의를 통해 확정
주권의 종류 전자증권제도 도입에 따라 주권의 종류 삭제
주식업무&cr;대행기관 대리인의 명칭 한국예탁결제원
사무취급장소 서울시 영등포구 여의나루4길 23
전화번호 051-519-1500
공고 게재 회사의 공고는 당사 홈페이지(http://www.caregen.co.kr)에 게재&cr;하며, 부득이한 경우 일간 매일경제신문에 게재함
주주에 대한 특전 해당사항 없음

&cr;&cr; 라. 주주총회 의사록 요약

구분 개최일자 의안내용 가결&cr;여부
제20기&cr;정기주주총회 2021.03.29 제1호 의안: 제20기(2020.01.01~2020.12.31)&cr;별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;(현금배당: 1주당 1,300원) 원안대로&cr;승인
제2호 의안: 정관 일부 변경의 건
제3호 의안: 이사 선임의 건&cr;- 사내이사 김은미 선임의 건
제4호 의안: 이사보수한도 승인의 건
제5호 의안: 임원퇴직금지급규정 개정의 건

&cr;&cr;

 VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr;

2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
정용지본인보통주6,827,05863.556,827,05863.55-정민우최대주주의 자녀보통주5,1270.055,1270.05-정연우최대주주의 자녀보통주5,1270.055,1270.05-김은미특수관계인보통주34,2000.3234,2000.32-보통주6,871,51263.966,871,51263.96-우선주0000-
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

&cr;&cr; 2. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명 주요경력 회사와의 관계
정용지 (주)케어젠 대표이사(2001년~현재) 등기임원, 대표이사

&cr;

&cr; 3. 최대주주 변동내역&cr;

최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2016.11.25정용지6,634,48961.95장내매수-2017.03.03정용지6,634,94961.95장내매수-2017.03.06정용지6,635,84561.96장내매수-2017.03.22정용지6,636,92861.97장내매수-2017.04.10정용지6,637,22861.97장내매수-2017.04.11정용지6,637,92861.98장내매수-2017.04.18정용지6,638,92861.99장내매수-2017.04.24정용지6,639,92862.00장내매수-2017.05.10정용지6,640,12862.00장내매수-2017.05.31정용지6,641,16262.01장내매수-2017.06.26정용지6,643,16261.84장내매수-2017.06.27정용지6,650,35861.90장내매수-2017.06.28정용지6,670,70462.09장내매수-2017.06.29정용지6,693,62162.09장내매수-2017.06.30정용지6,714,58262.50장내매수-2017.07.05정용지6,721,45862.57장내매수-2017.07.06정용지6,726,29462.61장내매수-2017.07.07정용지6,733,62962.68장내매수-2017.07.10정용지6,738,94662.73장내매수-2017.07.14정용지6,740,40562.74장내매수-2017.07.19정용지6,743,46162.77장내매수-2017.07.21정용지6,757,68762.90장내매수-2017.07.24정용지6,758,68762.91장내매수-2017.07.25정용지6,759,68762.92장내매수-2017.07.26정용지6,760,73762.93장내매수-2017.08.09정용지6,761,73762.94장내매수-2018.03.23정용지6,762,23762.95장내매수-2018.05.14정용지6,762,73762.96장내매수-2018.06.04정용지6,764,17662.96장내매수-2018.06.05정용지6,764,30962.97장내매수-2018.06.18정용지6,770,80963.03장내매수-2018.06.19정용지6,772,92963.05장내매수-2018.06.25정용지6,773,33163.05장내매수-2018.06.26정용지6,773,58163.05장내매수-2018.06.28정용지6,774,09163.06장내매수-2018.06.29정용지6,774,69163.06장내매수-2018.07.02정용지6,777,37263.09장내매수-2018.07.03정용지6,778,12263.09장내매수-2018.07.09정용지6,778,52263.10장내매수-2018.08.16정용지6,828,52063.56실명전환-2018.08.31정용지6,832,57363.60장내매수-2018.11.12정용지6,822,31963.50자녀증여-2018.11.14정용지6,824,31963.52장내매수-2018.12.17정용지6,827,05863.55장내매수-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

※ 상기 최대주주 변동내역은 특수관계인 지분을 제외한 변동내역이며, 변동일은 매매일 또는 계약체결일 기준입니다.&cr;

&cr;&cr; 4. 주식 관련 기타사항&cr;

가. 주식의 분포

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
정용지6,827,05863.55---7,9580.1
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 최대주주
-
우리사주조합 -

소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
9,1599,16699.92 2,569,6269,805,92726.20-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주

나. 주가 및 주식거래실적

(단위: 원, 주)
구분 '21년 4월 '21년 5월 '21년 6월 '21년 7월 '21년 8월 '21년 9월
보통주 최고 68,900 69,700 69,600 69,500 75,600 79,800
최저 65,000 63,100 65,300 66,600 67,700 71,200
평균 66,523 65,163 67,186 67,936 72,314 73,532
거래량 최고 28,441 49,182 80,270 23,195 134,606 98,298
최저 8,694 9,020 7,258 4,832 11,788 7,031
평균 14,194 20,082 21,006 14,362 40,790 27,533

&cr;&cr;

 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
정용지남1970.02대표&cr;이사사내이사상근경영총괄미국 코넬대학교 Animal Science 이학박사&cr;(주)케어젠 대표이사(2001년~현재)6,827,058-본인20년&cr;1개월2022.03.24

김은미

여1981.01

부사장

사내이사상근연구총괄한양대학교 면역학 석사&cr;(주)케어젠 부사장(2003년~현재)34,200-특수관계인18년&cr;5개월2024.03.01

정헌주

남1959.02감사&cr;위원장사외이사비상근이사회 및&cr;감사위원회 업무미국 네브라스카 주립대학교 경영학 박사&cr;現 경희대학교 정경대학 무역학과 교수&cr;現 경희대학교 경영대학원 국제경영학과 주임교수

-

-

-5년&cr;6개월2022.03.24김영준남1970.09감사&cr;위원사외이사비상근이사회 및&cr;감사위원회 업무미국 코넬대학교 Food Science 이학박사&cr;現 고려대 식품생명공학과 교수&cr;現 고려대 식품생명공학과 의용과학대학원 학과장---5년&cr;6개월2022.03.24김중현남1958.01감사&cr;위원사외이사비상근이사회 및&cr;감사위원회 업무경희대학교 경영학과 학사&cr;現 신성회계법인 이사---1년&cr;6개월2023.03.29

김대옥

남1968.02비상근&cr;이사기타비상무이사비상근경영자문미국 코넬대학교 Food Science 이학박사&cr;現 경희대 식품생명공학과 교수&cr;現 식품의약품안전처 건강기능식품 심의의원

-

-

-5년&cr;6개월2023.03.29

라희숙

여1973.10

부사장

미등기상근영업총괄영국 Surrey 대학교 마케팅학 석사20,255--11년&cr;10개월-권은희여1971.11이사미등기상근IR미국 Fairleigh Dickinson 대학교 회계학 석사&cr;카카오(2014년~2019년)---10개월-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

※ 미등기임원으로서 5년 이상 회사에 계속 재직해 온 임원의 경우 주요경력을 생략하였습니다.

직원 등 현황

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
단일사업남103-1-1044년4개월3,80937----단일사업여54-12-663년5개월2,19641-157-13-1704년6,00535-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계

미등기임원 보수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
2548274-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

* 1인 평균 급여액은 대상기간 중 발생한 급여총액을 기준일 현재 인원수로 단순 계산한 수치로, 미등기임원의 일부 변동에 의한 퇴직금이 포함된 총 지급 금액입니다.&cr;&cr;

 2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
등기임원62,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
61,279213-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
31,265422-----3145-----
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
정용지대표이사1,026-
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
정용지 근로소득 급여 1,025 주주총회에서 승인 받은 보수 한도 내에서&cr;직위, 직무 등을 고려하여 연봉을 산정하고&cr;매월 균등 지급합니다.
상여 0.5 상여는 당사의 연간 경영실적을 감안하여&cr;기준 연봉의 일정범위 내에서 지급합니다.
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 0.5 -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
정용지대표이사1,026-
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
정용지 근로소득 급여 1,025 주주총회에서 승인 받은 보수 한도 내에서&cr;직위, 직무 등을 고려하여 연봉을 산정하고&cr;매월 균등 지급합니다.
상여 0.5 상여는 당사의 연간 경영실적을 감안하여&cr;기준 연봉의 일정범위 내에서 지급합니다.
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 0.5 -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

2021년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
케어젠167
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-33325-39-23551-33----3251,605--1641,44138111,930-39-3991,492
출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액
취득&cr;(처분) 평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

&cr;&cr;

 X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용 공여 등&cr;&cr;본 보고서 작성 대상 기간 중 대주주 또는 대주주를 위하여 제3자를 상대방으로 하는신용공여 등은 아래와 같습니다.

성명 정용지 회사와의 관계 최대주주 겸 대표이사
종류 대여금 금액 및 이자율 299백만원/연2.00%
실행일 2019.06.14 만기일 2022.06.13
주요 내용&cr;및 조건 등 당사는 복리후생제도의 하나로, 임직원을 대상으로 퇴직금 한도 내에서 사내&cr;대출제도를 시행중입니다. 동 대주주에 대한 대여금은 사내대출제도를 통하여&cr;실행된 건입니다.

본 보고서 재무제표에 대한 주석에 기재한 바와 같이 당사는 복리후생제도로 임직원들에게 사내대출제도를 실시하고 있습니다. 동 제도의 시행으로 상기 대주주를 포함하여 임직원들에게 총 1,261백만원을 대여 하고 있습니다.

&cr;&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr;해당사항 없습니다.

&cr;&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;

가. 특수관계자

구 분 당반기말 전기말
관계기업 Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd.&cr;Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd.(*1) Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd.&cr;Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd.(*1)
공동지배기업 CYJ International Company Ltd.&cr;Shanghai Caregen Trading Co,. Ltd. CYJ International Company Ltd.&cr;Shanghai Caregen Trading Co,. Ltd.
기타 R&Y Bio(*2)&cr;영파카진기업관리유한공사(*3)&cr;(주)현대이엔지(*4)&cr;대주지앤아이(주)(*4) R&Y Bio(*2)&cr;영파카진기업관리유한공사(*3)&cr;(주)현대이엔지(*4)&cr;대주지앤아이(주)(*4)

(*1) 지배기업의 지분율은 6.67%이나 지배기업의 정용지 대표이사가 해당 피투자회사에 임원으로 등재되어 있어 관계기업으로 분류하였습니다.&cr;(*2) 지배기업의 대표이사가 50%, 메디덤의 Robert Baraczek이 50% 를 출자하여 설립된 회사로 지배기업과 직접 지분관계는 없습니다.&cr;(*3) 지배기업의 공동기업인 Shanghai Caregen Trading co,. Ltd.의 100% 자회사입니다.&cr;(*4) 지배기업의 대표이사의 친족이 대주주 및 대표이사로 지배력을 행사하는 회사입니다. &cr;

나. 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 당분기 전분기
매출 매출
관계기업 Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd. 1,462,895 681,827
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. 171,956 -
기타 대표이사 친족 3,175 -
합 계 1,638,026 681,827

&cr;&cr; 다. 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 당분기말 전기말
매출채권 대여금 매출채권 대여금
관계기업 Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd. - - - 94,545
Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd. 656,298 - - -
임직원 - 1,260,830 - 1,321,670
합계 656,298 1,260,830 - 1,416,215

* 회수금과 대여금의 차이는 환율 변동에 의한 것입니다.&cr;&cr;&cr; 라. 특수관계자와의 자금 거래 내역

(단위: 천원)
특수관계 구분 당분기 전분기
대여 회수 대여 회수
Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd. 91,828 94,545
임직원 19,157 79,997 60,000 116,230
19,157 171,825 154,545 116,230

* 회수금과 대여금의 차이는 환율 변동에 의한 것입니다.&cr;&cr;&cr; 마. 주요 경영진에 대한 보상&cr;주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
단기종업원급여 556,565 1,782,156 653,227 1,810,091
퇴직급여 63,708 191,126 80,501 241,505
기타장기종업원급여 255 765 105 315
합 계 620,528 1,974,047 733,833 2,051,911

&cr;&cr;

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr;

 2. 우발부채 등에 관한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : ) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -

&cr;

 3. 제재 등과 관련된 사항

가. 한국거래소 등으로부터 받은 제재&cr;

(1) 불성실공시법인 지정 내역

불성실공시 유형 공시 번복
불성실공시 내용 단일판매·공급계약 해지
계약체결 원 공시일 2016.05.13 2016.03.02
해지 공시일 2021.04.20 2021.08.17
지정예고일 2021.06.30 2021.09.27
불성실공시법인 지정일 2021.08.06 2021.10.21
당해 건에 대한 부과 벌점 3.5점 1.5점
부과 후 누적 벌점 5.0점
근거규정 코스닥시장공시규정 제28조 및 제32조

※ 본 건은 계약 상대방의 계약해지 통보에 의한 것으로, 당사는 계약 해지 관련 귀책 사유가 없어 계약 해지로 인한 손실은 없습니다.&cr;&cr;(2) 주권매매거래정지: 해당사항 없음&cr;&cr;&cr; 나. 기타 제재현황&cr;&cr;해당사항 없습니다.&cr;

&cr;

 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당사는 법인세법시행규칙 별지 제51호 서식에 의한 중소기업에 해당합니다.&cr;

중소기업 등 기준검토표_2020년_1.jpg 중소기업 등 기준검토표_2020년_1 중소기업 등 기준검토표_2020년_2.jpg 중소기업 등 기준검토표_2020년_2

&cr;

 XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
(단위 : 천원)
(주)케어젠 코리아(*1)2016.01.05경기도 안양시화장품 판매40,406의결권 과반 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당Caregen Biopharma Inc.2016.10.28미국 델라웨어의약품 개발 및 판매40,159의결권 과반 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당Beijing Caregen&cr;Cosmetics Co., Ltd.(*2)2016.09.08중국 북경시화장품 판매, 유통업233,097의결권 과반 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당Caregen Lifestyle&cr;Science Inc.2020.10.01미국 델라웨어화장품 판매327,483의결권 과반 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

(*1) 당기 중에 청산하였습니다.&cr;(*2) 보고기간 말 현재 청산절차가 진행 중입니다.&cr;&cr;

 2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2021년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
1(주)케어젠110111-2310946--6Caregen Biopharma Inc.81-4289838Beijing Caregen Cosmetics Co., Ltd.(*1)91220501MAOY62PQ83Caregen Lifestyle Science Inc.85-3022855CYJ International Company Ltd.(*2)2118852Shanghai Caregen Trading Co., Ltd.(*2)91310115MA1K3D1T2YZhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd.91330201MA2AH8OUX9
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

(*1) 보고기간 말 현재 청산절차가 진행 중입니다.&cr;(*2) 영업의사결정시 지배력을 공유하는 당사자들의 전원의 동의를 요구하는 주주간의 공동약정에 의하여 계열회사로 분류하였습니다. (주)케어젠 코리아는 당기 중에 청산하여, 비상장 계열회사는 7개에서 6개로 변동되었습니다.&cr;&cr;&cr;

 3. 타법인출자 현황(상세)
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2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
CYJ International Company Ltd.비상장2014.09.22일반투자3,8141,50535----1,50535-744-120Shanghai Caregen Trading co,. Ltd.비상장2016.07.01일반투자1,1531,15250----1,15250-582-919J.V(Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd)비상장2018.03.09일반투자1,6559,80049----9,80049-2,106-541Beijing Caregen Cosmetics Co. Ltd.(*2)비상장2016.10.14경영참가3,37820,000100----20,000100-233-76(주)케어젠 코리아(*1)비상장2016.01.08경영참가1,0201,07010039-1,070-39----40-1Caregen Biopharma Inc.비상장2016.11.07경영참가1,0727510040---25751001540-12 Caregen Lifestyle Science Inc. 비상장2020.11.16경영참가3356,00075246---2106,0007536327-117에이블씨엔씨상장2014.10.29단순투자625-185--1925-204263,361-87,352아모레퍼시픽상장2017.08.24단순투자03-606---813-5255,701,91821,869한국콜마상장2015.04.06단순투자4616-814---10216-7122,489,599160,566Ningbo Dayimei Health Technology Co. Ltd비상장2017.10.24단순투자2,9019077---09077-8,498-373㈜밥스누비상장2018.04.20단순투자0336----0336----40,889-1,930-1,070-39-39939,819-1,492--
법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

(*1) 당기 중에 청산하였습니다.&cr;(*2) 보고기간 말 현재 청산절차가 진행 중입니다.&cr;&cr;&cr;

 【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

&cr;해당사항 없습니다.&cr;