분기보고서 4.5 삼일제약 110111-0016679

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 69 기)

2021년 01월 01일2021년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 11월 15일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 삼일제약(주)
대 표 이 사 : 허승범
본 점 소 재 지 : 서울특별시 서초구 효령로 155(방배동)
(전 화) 02-520-0300
(홈페이지) http://www.samil-pharm.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 권태근
(전 화) 02-520-0353
목 차

&cr; Ⅰ.회사의 개요----------------------------------------------- 2&cr; &cr; Ⅱ.사업의 내용----------------------------------------------- 9&cr; &cr; Ⅲ.재무에 관한 사항------------------------------------------ 35&cr; &cr; Ⅳ.이사의 경영진단 및 분석의견-------------------------------- 143&cr; &cr; Ⅴ.회계감사인의 감사의견 등---------------------------------- 144&cr;&cr; Ⅵ.이사회등 회사의 기관에 관한 사항 --------------------------- 148&cr;&cr; Ⅶ.주주에 관한 사항----------------------------------------- 157&cr; &cr; Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항--------------------------------- 160&cr;&cr; Ⅸ .계열회사 등에 관한 사항----------------------------------- 164&cr;&cr; Ⅹ.대주주 등과의 거래내용------------------------------------ 165&cr;&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항--------------------- 166&cr;&cr;

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인(20211115).jpg 대표이사등의확인(20211115)

&cr;

 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 사)
000002002020020
구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 삼일제약주식회사라고 표기하며, 영문으로는 SAMIL PHARMACEUTICAL CO.,LTD로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 삼일제약 또는 SAMIL PHARM.CO.,LTD라 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 의약품 제조 및 판매를 주요사업으로 영위할 목적으로 1947년 10월 7일에 설립되었습니다. 또한 1985년 5월 주식이 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 거래되고 있습니다. 회사의 존속기간은 창업일 기준으로 73년이 경과하였습니다.&cr;

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;- 본사주소 : 서울시 서초구 효령로 155&cr;- 전화번호 : 02-520-0300&cr;- 홈페이지 : http://www.samil-pharm.com

&cr;마. 중소기업 해당여부

미해당미해당해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

* 2021년 9월 30일 현재 중견기업에 해당합니다.

바 . 주요사업의 내용 &cr; 당사는 의약품 및 의약외품등의 제조, 판매 및 그 관련 사업을 사업의 내용으로 하고 있으며, 주요 제품 및 상품은 포리부틴, 글립타이드, 부루펜, 리박트, 히아박 등이 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr;

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장1985년 05월 29일부-
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

아. 계열회사에 관한 사항&cr; 당사는 본 보고서 제출일 현재 2개의 자회사가 있습니다.

회사명 지분구조 목 적 상장여부
삼일메디칼(주) 삼일제약 100% 의료기기 등 도소매 비상장
SAMIL PHARMACEUTICAL&cr;COMPANY LIMITED 삼일제약 100% 의약품제조 및 판매 비상장

&cr; 자. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr; 해당사항 없음&cr;&cr; 차. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; 해당사항 없음&cr;

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 &cr;당사는 1947년 10월 삼일제약주식회사를 설립하여 1985년 4월 본사를 서울시 강남구 잠원동으로 이전하였다가 1988년 10월 현재의 소재지인 서울시 서초구 효령로 155로 이전 유지하고 있습니다.&cr;

나. 경영진의 중요한 변동

2021년 03월 19일정기주총김상진 사내이사허강 사내이사-2020년 03월 20일정기주총임종현 사외이사&cr;최형석 사외이사오경철 사내이사-2019년 03월 22일정기주총-허승범 사내이사&cr;송창진 사외이사-
변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임
신규 재선임

* 2021년3월19일 - 대표이사 변경 : 허승범, 김상진 (각자 대표이사)&cr; 변경전) 허강, 허승범 (각자 대표이사)&cr;

다. 최대주주의 변동

당사의 최대주주는 허승범으로 2021년 9월 30일 기준으로 현재 1,514,341주(11.19%)이며, 2020년 12월 31일 기준으로 최대주주 및 그 특수관계인 9명의 소유주식수는 2,526,786주(37.74%) 에서 기중에 액면분할 2,526,786주 및 장내매수 23,068주로 증가하여 2021년 9월 30일 기준으로 현재 최대 주주 및 그 특수관계인 9명의 소유주식수는 5,076,640주(37.50%)로 변 동되었습니다. &cr;&cr; 라. 상호의 변경&cr; 당사는 1947년 10월 7일 삼일제약주식회사 설립 이후 변동이 없습니다.&cr;

마. 경영활동과 관련된 주요한 사항의 발생내용

1) 2008.06 : 미국 엘러간사와 JOINT VENTURE 출자 계약&cr;2) 2008.12 : 안과사업부문의 물적분할로 삼일아이케어(주) 자회사 설립&cr;3) 2009.07 : 미국 엘러간사와 합작법인 삼일엘러간 유한회사 설립&cr;4) 2010.08 : 자회사 삼일에치앤티 주식회사 설립&cr;5) 2010.11 : 자회사 삼일메디칼 주식회사 설립&cr;6) 2013.11 : 삼일엘러간 지분 매각&cr;7) 2015.03 : 자회사 삼일에치앤티 주식회사 청산&cr;8) 2016.07 : 이스라엘 Galmed사의 비알콜성지방간염 치료제 기술도입 계약&cr;9) 2017.06 : 한국먼디파마의 노스판패취 유통 및 공동판매 계약 &cr;10) 2018.05 : 베트남 현지법인 SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED 설립&cr;11) 2021.03 : 미국 Biosplice(舊, Samumed)사의 골관절염치료제 라이선스 계약

3. 자본금 변동사항

최근 5사업연도에 증자 또는 감자 등의 자본금 변동사항은 아래의 표를 참조하시기 바랍니다.&cr;

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)
종류 구분 제69기&cr;(2021년3분기말) 제68기&cr;(2020년말) 제67기&cr;(2019년말) 제66기&cr;(2018년말) 제65기&cr;(2017년말)
보통주 발행주식총수 13,537,283 6,694,896 6,500,000 6,500,000 6,500,000
액면금액 500 1,000 1,000 1,000 1,000
자본금 6,768,641,500 6,694,896,000 6,500,000,000 6,500,000,000 6,500,000,000
우선주 발행주식총수 - - - - -
액면금액 - - - - -
자본금 - - - - -
기타 발행주식총수 - - - - -
액면금액 - - - - -
자본금 - - - - -
합계 자본금 6,768,641,500 6,694,896,000 6,500,000,000 6,500,000,000 6,500,000,000

&cr;* 2020년 8월 보통주 31,605주, 2020년 9월 보통주 163,291주 전환권 행사가 되었습니다. &cr;&cr;* 2021년 4월 보통주 10,535주 전환권 행사가 되었고, 보통주 1,000원에서 500원으로 주식분할을 진행하여 자본금 변동없이 6,705,431주 발행되었습니다. 그리고, 2021년 8월 126,421주 전환권 행사가 되었습니다. 총 발행주식수는 13,537,283주입니다.&cr;

 4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수&cr; 당사는 2021년 09월 30일 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 보통주 100,000,000주이며, 현 재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 13,537,283주입니다. 현재의 유통주식수는 자기주식 777,379주를 제외한 12,759,904주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다 . &cr;

주식의 총수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주100,000,000 - 100,000,000 -13,537,283 - 13,537,283 -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -13,537,283 - 13,537,283 -777,379 - 777,379 -12,759,904 - 12,759,904 -
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

&cr;* 2021년 4월 보통주 10,535주 전환권 행사가 되었고, 보통주 1,000원에서 500원으로 주식분할을 진행하여 자본금 변동없이 6,705,431주 발행되었습니다. 그리고, 2021년 8월 126,421주 전환권 행사가 되었습니다. 총 발행주식수는 13,537,283주입니다.&cr;&cr;

나. 자기주식 취득,처분 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주138,58053,530 138,580 - 53,530-우선주- - - - - -보통주298,691575,851150,693 - 723,849-우선주- - - - - -보통주437,271629,381289,273 - 777,379-우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주437,271629,381289,273 - 777,379-우선주- - - - - -
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

&cr;(1) 2021년 3월19일 자기주식신탁계약 20억이 만기로 해지되었으며, 본 신탁계약에 따라 취득한 자기주식 138,580주는 2021년 3월 19일 신탁계약 만기 해지 후 당사 증권계좌에 입고하였습니다.&cr;&cr;(2) 2021년 4월9일 주식분할(보통주 1주당 2주로)로 인하여 437,271주가 증가하였습니다. &cr;&cr; (3) 당사는 2021년 4월 30일 자기주식 취득을 위한 신탁계약을 체결하였으며 보고서 작성 기준일까지 53,530주를 신탁계약을 통해 취득하였습니다. 자기주식 신탁계약과 관련된 자세한 내용은 2021년 7월 30일 기공시한 '신탁계약에 의한 취득상황보고서' 를 참고해주시기 바랍니다.&cr;&cr;(4) 2021년 8월 교환청구로 교환되어 150,693주 감소하였습니다. &cr;

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

2021년 03월 19일제68기정기주주총회제5조 (발행예정 주식의 총수) 이 회사가 발행할 주식의 총수는 일억주로 한다.&cr;제6조 (일주의 금액) 이 회사가 발행하는 주식의 금액은 오백원으로 한다.주식분할 반영2020년 03월 20일제67기정기주주총회제34조의 3 (이사의 보고업무)&cr;제35조 (이사회의 구성과 소집)&cr;제37조의 1 (이사회의 의사록)&cr;제37조의 2 (위원회)&cr;제6장 감사위원회&cr;제39조의 2 (감사위원회의 구성)&cr;제39조의 3 (감사위원회의 직무 등)&cr;제39조의 4 (감사록) &cr;제39조의 5 (감사의 직무) (삭제)&cr;제39조의 6 (감사록) (삭제)&cr;제39조의 7 (감사의 보수와 퇴직금) (삭제)&cr;제41조의 1 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등)&cr;제41조의 2 (외부감사인의 선임) (삭제)'상근감사' 제도 ->&cr;'감사위원회' 제도&cr;도입 규정 변경&cr;&cr;'감사' 삭제&cr;&cr;이사회내 위원회 근거 규정 신설&cr;&cr;조문 삭제&cr;
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 1947년에 설립된 의약품 제조 및 판매하는 제약회사로 어린이부루펜시럽, 티어실원스, 아이투오미니 등으로 잘 알려진 중견 제약회사입니다. 특히 안과, 간질환, 소화기계에 특화된 전문의약품 중심으로 오리지널 품목의 기술도입·생산 및 특허가 만료된 제네릭 제품을 직접 생산 판매하는 제품 매출과 오리지널 제품을 직수입 및 국내 독점 판매하는 상품 매출의 사업구조를 가지고 있습니다. 당사의 사업부분은 제약부분 및 기타부분으로 구분할 수 있습니다. 3분기말 연결 매출액은 999.5억원이고, 매출비중은 제약 98.5%, 기타 1.5%로 이루어져 있습니다.&cr;&cr;중장기 성장 전략으로 'Galmed사'와 비알콜성 지방간염 신약(NASH) 'Aramchol' 및 'Biosplice사'와 골관절염 치료제 신약 'Lorecivivint' 국내 판매권에 관한 라이선스 계약을 체결하였으며, 베트남에 2022년 상반기 완공을 목표로 cGMP 및 EU-GMP 수준의 글로벌 안과 CMO 공장을 건설중에 있습니다. &cr;&cr;본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr;&cr;

※상세 현황은 '상세표-4. 사업의 내용' 참조

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황&cr; 당사의 주요 매출은 제약부문, 기타부문으로 구분할 수 있습니다. 공시대상기간 동안사업부문별 매출은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 백만원 )
사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율
제 약 &cr; 제 품&cr; 포리부틴류 위장관운동조절제 포리부틴 7,999 8.0%
글립타이드 위장관치료제 글립타이드 5,512 5.5%
부 루 펜 류 해열.진통.소염제 부 루 펜 1,826 1.8%
리 박 트 성분영양제 리 박 트 5,845 5.8%
리 마 딘 정 요부척추관협착증 리 마 딘 1,769 1.8%
자이로릭정 통풍치료제 자이로릭 2,504 2.5%
기 타 　 　 31,092 31.1%
소 계 　 　 56,545 56.6%
상 품&cr; 노 스 판 진통,진양,소염제 노스판 9,150 9.2%
히 아 박 점안제 히아박 4,814 4.8%
리프레쉬플러스 인공누액제 리프레쉬플러스 4,482 4.5%
레스타시스 안구건조증 레스타시스 4,443 4.4%
모노프로스트 녹내장 모노프로스트 4,881 4.9%
기 타 　 　 14,159 14.2%
소 계 　 　 41,928 41.9%
기타 용 역 　 　 787 0.8%
임 대 　 　 436 0.4%
기 타 　 　 254 0.3%
소 계 　 　 1,477 1.5%
합 계 　 　 0 0.0%
　 　 99,951 100.0%

&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 :원 )
품 목 제69기 3분기 제68기 제67기
포리부틴정 &cr;(500T) 내 수 33,818 36,818 36,818
수 출 - - -
글립타이드 내 수 32,127 33,909 33,909
수 출 - - -
리 박 트 내 수 86,253 86,253 86,253
수 출 - - -
자이로릭정&cr;(100T) 내 수 6,363 8,090 8,090
수 출 - - -

(1) 산출기준 &cr; - 전문의약품 : 보험약가 기준 &cr; - 일반의약품 : 출고가격 기준 &cr;&cr;(2) 주요 가격변동원인 &cr;- 전문의약품 : 일괄약가인하, 약가재평가 등의 영향을 받음&cr;- 일반의약품 : 생산원가 상승 및 물가상승 등의 영향을 받음&cr;

 3. 원재료 및 생산설비

다. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 천원)
사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율
제약 상 품 노스판패취 5㎍/h [4EA] 진통·진양·소염제 5,412,666 11.5%
리프레쉬플러스점안액0.5%[0.4MLX30] 인공누액제 4,582,825 9.7%
히아박점안액(수입)[10ML] 각결막 상피장애 2,770,722 5.9%
기 타 　- 17,933,051 38.1%
소 계 　- 30,699,265 65.2%
원재료 Sulglycotide 소화성궤양치료제원료 4,117,332 8.7%
LIMAPROST ALFADEX 기관계용의약원료 2,001,564 4.2%
Trimebutine Maleate 위장관운동조절제원료 1,653,371 3.5%
기 타 　- 6,242,802 13.2%
소 계 　- 14,015,069 29.7%
부재료 AL/PVC FILM (W270mm) 필름류 185,523 0.4%
반투명 용기 5 (RX) 점안액 용기 83,846 0.2%
오큐프록스안연고 5G AL.TUBE 튜브형 용기 125,143 0.3%
기 타 　 2,009,271 4.3%
소 계 　 2,403,783 5.1%
합 계 　- 47,118,116 100.0%

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 :원 )
구 분 제69기 3분기 제68기 제67기
Sulglycotide 국 내 - - 　-
수 입 816 809 811
LIMAPROST ALFADEX 국 내 - - 　-
수 입 196,689 215,971 212,055
Trimebutine Maleate 국 내 - - -
수 입 122 120 114

(1) 산출기준

총평균법에 의해 작성된 원재료 수불부상에 있는 매입합계 금액을 총 매입량으로 나누어서 계산한 단가.&cr;

(2) 주요 가격변동원인

-원재료 : 주로 수입에 의존하므로 수입단가 및 환율변동이 주 원인.&cr;-부재료 : 국내조달이 대부분으로 재질변경 및 규격변경이 주 원인.&cr;&cr; 3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr;

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;

1) 생산능력

(단위 : 천개)

사업부문 품 목 사업소 제69기 3분기 제68기 제67기
제 약 포리부틴정(T) 안산공장 68,858 91,810 93,333
글립타이드정 200mg(T) 20,162 26,882 45,333
리박트과립(포) 3,235 4,313 4,000
자이로릭정(T) 43,729 58,305 66,667
부루펜정(T) 23,058 30,744 72,000
슈다페드정(T) 64,724 86,298 192,000
오큐메토론 0.1%(EA) 400 533 2,800
부루펜시럽(L) 75 100 360

2) 생산능력의 산출근거&cr;

가) 산출방법 등

① 산출기준

- 주요 생산설비의 표준생산능력 기준

- 당분기가동가능 시간 기준 : 작업일수 182일, 1일 7.58시간 &cr;

② 산출방법

- 설비능력 × 당기작업시간

나. 생산실적 및 가동률

1) 생산실적

(단위 : 천개)
사업부문 품 목 사업소 제69기 3분기 제68기 제67기
&cr;&cr;&cr;&cr;제 약 포리부틴정(T) 안산공장 55,682 63,861 70,975
글립타이드정 200mg(T) 20,098 22,605 51,526
리박트과립(포) 3,378 3,156 3,105
자이로릭정(T) 36,033 42,581 44,022
부루펜정(T) 19,780 25,757 37,885
슈다페드정(T) 44,919 76,517 143,560
오큐메토론 0.1%(EA) 285 392 452
부루펜시럽(L) 36 74 179

2) 가동률

(단위 : 시간,% )
사업부문 구 분 당분기가동가능시간 당분기실제가동시간 평균가동률
제 약 포 장 실 1,379.56 1,326.17 96.13%
정 제 실 1,379.56 1,335.55 96.81%
내 용 액 제 실 1,379.56 354.82 25.72%
외 용 액 제 실 1,379.56 996.73 72.25%
주사점안제실 1,379.56 1,220.08 88.44%
리 박 트 실 1,379.56 1,262.71 91.53%
합 계 8,277.36 6,496.07 78.48%

다. 생산설비의 현황 등&cr;

1) 연결기업의 생산시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치 등이 있으며, 보고기간종료일 현재 장부가액은 794.2억원으로 전기말 대비 152.4억원 증가하였습 니 다.&cr;&cr;2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 감가상각&cr;누계액 장부금액 취득원가 감가상각&cr;누계액 장부금액
토지 2,501,425 0 2,501,425 2,578,293 - 2,578,293
건물 45,161,834 (17,019,615) 28,142,219 43,331,279 (16,286,218) 27,045,061
구축물 684,950 (485,137) 199,813 654,950 (479,350) 175,600
기계장치 27,180,413 (18,662,913) 8,517,500 26,242,767 (17,613,482) 8,629,285
차량운반구 149,068 (118,817) 30,251 149,068 (107,127) 41,941
공구기구 13,461,178 (10,895,559) 2,565,619 13,112,159 (10,512,164) 2,599,995
집기비품 3,515,598 (2,969,468) 546,130 3,086,549 (2,863,774) 222,775
임차시설물 285,960 (228,918) 57,042 285,960 (188,399) 97,561
건설중인자산 36,857,941 0 36,857,941 22,791,559 - 22,791,559
합계 129,798,367 (50,380,427) 79,417,940 112,232,584 (48,050,514) 64,182,070

3) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

< 당분기 > (단위: 천원)
구분 기초금액 취득금액 처분금액 감가상각 대체(주1) 기타(주2) 기말금액
토지 2,578,293 0 (76,868) 0 0 0 2,501,425
건물 27,045,062 1,817,288 (92,064) (796,067) 168,000 0 28,142,219
구축물 175,601 0 0 (5,787) 30,000 0 199,814
기계장치 8,629,284 437,716 0 (1,118,731) 569,231 0 8,517,500
차량운반구 41,941 0 0 (11,690) 0 0 30,251
공구기구 2,599,995 362,719 0 (396,871) 0 0 2,565,843
집기비품 222,775 141,874 0 (100,908) 191,450 0 455,191
임차시설물 97,561 0 0 (40,519) 0 0 57,042
건설중인자산 22,791,559 14,538,583 0 0 (1,085,858) 613,433 36,857,717
합계 64,182,071 17,298,180 (168,932) (2,470,573) (127,177) 613,433 79,327,002

< 전분기 > (단위: 천원)
구분 기초금액 취득금액 처분금액 감가상각 대체(주1) 기타(주2) 기말금액
토지 14,491,572 0 0 0 0 0 14,491,572
건물 35,455,218 1,172,563 0 (944,315) 0 0 35,683,466
구축물 131,414 50,980 0 (5,010) 0 0 177,384
기계장치 6,173,441 3,613,218 0 (953,377) 0 0 8,833,282
차량운반구 172,775 8,455 0 (33,472) 0 0 147,758
공구기구 2,559,720 570,223 0 (453,239) 0 0 2,676,704
집기비품 128,780 77,430 0 (46,821) 0 0 159,389
임차시설물 152,073 0 0 (41,005) 0 0 111,068
건설중인자산 12,050,440 8,007,475 0 0 (1,919,808) 0 18,138,107
합계 71,315,433 13,500,344 0 (2,477,239) (1,919,808) 0 80,418,730

(주1) 당분기와 전분기 중 무형자산으로 대체된 건설중인자산은 각각 124,686천원 및 1,812천원 입니다.

(주2) 환율차이 등으로 인한 변동입니다.&cr;

4) 향후 투자계획

(단위 : 백만원)
사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고
자산형태 금 액 제69기 제70기 제71기
의약품제조및 판매 본사,공장 신규시설투자 설비투자&cr;&cr;고정자산 9,000 &cr;&cr;6,000 3,000 &cr;&cr;2,000 3,000 &cr;&cr;2,000 3,000 &cr;&cr;2,000 생산설비의 효율화로 인한 생산량 증대와 제품등의 품질향상기대
합 계 15,000 5,000 5,000 5,000

&cr;

 4. 매출 및 수주상황

&cr;가. 매출실적 &cr;당사의 매출은 사업부문별로 제약부문, 기타부문으로 구분할 수 있습니다. 또한, 제약부문은 상품매출과 제품매출로 구분할 수 있습니다. 이어지는 표는 이러한 당사의 매출형태 구분에 따른 매출액을 나타낸 것입니다.

(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 구 분 제69기 3분기 제68기 제67기
매출액 매출액 매출액
제 약 제품매출 내 수 56,545 74,573 78,065
제품매출 수 출 0 2,821 942
상품매출 내 수 41,928 44,287 40,836
소 계 98,474 121,680 119,843
기 타 용역매출 내 수 787 407 360
임대매출 내 수 436 576 772
기타매출 내 수 254 336 132
소 계 1,477 1,319 1,264
합 계 내 수 99,951 120,178 120,164
수 출 0 2,821 942
합 계 99,951 122,999 121,107

&cr; 나. 판매경로&cr;당사의 판매경로는 사업부문에 따라 달리하고 있고 이 같은 과정에서 발생한 판매를 매출로 인식하고 있습니다.

사업부문 품 목 구 분 판매경로
제 약

의약품

 직접거래&cr;도매거래 회사(공장) ▶ 병원,약국 ▶ 소비자 &cr;회사(공장) ▶ 도매거래처 ▶ 병원,약국 ▶ 소비자
기 타 용역 외 직접거래 용역 계약 체결 ▶ 서비스 제공

*제약부문의 세부적인 판매조직 및 판매경로는 아래의 그림을 참조하시기 바랍니다.&cr;

1) 판매조직

&cr;

판매조직도(제69기).jpg 판매조직도(제69기)

&cr;

2) 판매경로

판매경로.jpg 판매경로

&cr;

다. 판매방법&cr;가) 직접거래 : 영업 담당직원이 직접 거래처를 통해 제품을 소개, 설명하여 주문을 받고 대금 수금&cr;나) 도매거래 : 도매 담당자가 도매 거래처를 통해 제품주문을 받고 대금 수금&cr;&cr; 라. 판매전략&cr;당사는 치료제 위주의 품목으로 매출을 이끌어 왔으며, 의약분업실시 이후부터는 영업의 방향을 도매상 위주로 전환하였습니다. 이로인해 매출의 80%이상이 직접도매상으로 나가고 있습니다.&cr;TV광고는 물론 약계전문지를 통한 광고를 지속적으로 행하고 있으며, PM활동을 강화하여 전문적인 지식을 바탕으로 마케팅 영역을 넓히고 있습니다.&cr;&cr; 마. 수주상황&cr; - 해당사항 없음&cr;

5. 위험관리 및 파생거래

&cr; (1) 자본위험관리&cr;

연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
차입금 123,521,371 93,772,519
현금및현금성자산 (17,448,488) (15,997,146)
순부채 106,072,883 77,775,373
자본 72,028,930 63,551,209
순부채비율 147.26% 122.38%

(2) 금융위험관리&cr;&cr;연결기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. &cr;

① 외환위험&cr;&cr;연결기업은 매입거래와 외화자본조달 등으로 인하여 환위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
자산 부채 자산 부채
USD 8,272,265 17,587 4,015,097 4,900
EUR 0 306,085 349,048 491,026
JPY 0 0 0 0
VND 16,099 0 676,180 0
합계 8,288,364 323,672 5,040,325 495,926

&cr;연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하 고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다는 가정하에 각 외화에 대한 원화환율이 1 0%변동할경우 환율변동이 당분기와 전기의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 각각 796,469천원과 454,440천원 입니다. &cr;

② 유동성위험관리&cr;&cr;연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니&cr;다.

(단위: 천원)
구분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 잔존계약만기
1년 1년~3년 3년이상
1)당분기말:
매입채무및기타채무 22,309,450 22,757,805 18,047,805 200,000 4,510,000
차입금 123,521,371 123,521,371 68,521,371 55,000,000 0
리스부채 557,398 531,261 121,484 409,777 0
합계 146,388,218 146,810,436 86,690,659 55,609,777 4,510,000
2)전기말:
매입채무및기타채무 22,424,860 22,999,087 18,289,087 200,000 4,510,000
차입금 93,772,519 95,800,346 75,800,346 20,000,000 -
리스부채 629,985 654,245 343,936 310,309 -
합계 116,827,364 119,453,678 94,433,369 20,510,309 4,510,000

③ 신용위험관리&cr;&cr; 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도 및 담보수준을 조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr;

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출 정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대노출정도는 각각 63,501,478천원과 49,457,861천원 으로서 금융자산 범주별 장부금액과 동일합니다.&cr;

보고기간종료일 현재 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결기업은 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

&cr;④ 이자율위험&cr;&cr; 연결기업은 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험 을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각 각 59,640,176천 원과 66,500,346천원 이며 이자율이 0.5% 변동할 경우 이자율의 변동이 당분기와 전기의 법인세차감전 순손익에 미치는 영향은 각 각 298,201천원 과 332,502천원 입니다.&cr; &cr;⑤ 가격위험관리&cr;&cr;연결기업은 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 가격변동위험에 노출되어 있으며, 연결기업의 경영진은 상장지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 또한 포트폴리오내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득과 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.&cr;

(위험관리조직)&cr;당사의 환위험관리 주관부서에서 운영하고 있습니다. ① 외환거래와 외환거래 관련 업무 ② 외화 포지션 관리 및 환위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 환관리원칙 준수여부 확인 ④ 은행의 계약확인서 확인 등의 업무를 수행하고 있습니다.&cr;

(3) 파생상품 등에 관한 사항&cr;

연결기업은 환위험 및 기타가격변동위험을 회피하기 위하여 매매목적 파생상품 계약을 체결하고 있습니다.&cr;연결기업 파생상품 계약에 따라 권리와 의무를 공정가치로 평가하여 자산, 부채로 계상하고 평가시 발생한 손익은 발생시점에 당기 손익으로 인식하고 있습니다.&cr;계약내용은 당사가 만기일에 약정한 원화금액을 거래상대방(금융기관)에 인도하고 계약시점의 행사환율로 환산한 외화금액을 거래상대방으로부터 인도받는 거래형태 입니다.&cr;&cr; 2021년 9월 30일 현재 미결제 약정액은 USD 150,000이며 세부내용은 다음과 같습니다. &cr; (단위:외화)

통화 계약금액 행사가격 계약만기일
USD 1,800,000 1,145.40원 2021.10.07

당사는 USD 선도 및 옵션계약을 체결하고 있고 파생상품의 공정가액은 결산일 기준으로 거래 금융기관이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.&cr;&cr; 한편, 동계약을 2021년 9월 30일 현재의 공정가액으로 평가하여 5,961천원의 평가자산을 계상하였습니다&cr;

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 라이선스아웃(License-out) 계약&cr; 해당사항 없음.&cr; &cr;나. 라이선스인(License-in) 계약&cr; 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결중인 라이선스인(License-in) 계약 현황은 다음과 같습니다.

품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 수취금액 진행단계
액티피드류 GSK 한국 1996.09.17 - - 해당사항없음 판매중
부루펜류 ABBOTT 한국 1996.02.12 - - 해당사항없음 판매중
뉴리박트 EA PHARMA (구. AJINOMOTO) 한국 2005.07.11 - - 해당사항없음 판매중

- 계약종료일 및 총계약금액은 영업비밀상의 이유로 기재하지 않음&cr; &cr; (1) 품목 : 액티피드류

①계약상대방 GSK
②계약내용 액티피드류의 국내 독점 제조 및 판매
③대상지역 한국
④계약기간 계약상 공개불가
⑤총계약금액 계약상 공개불가
⑥지급금액 계약상 공개불가
⑦계약조건 연1회 로열티 지급 (1년 순매출액의 3%)
⑧회계처리방법 비용인식
⑨ 대상기술 액티피드류 품목 제조
⑩ 개발진행경과 -
⑪ 기타사항 -

(2) 품목 : 부루펜류

①계약상대방 ABBOTT
②계약내용 부루펜류의 국내 독점 제조 및 판매
③대상지역 한국
④계약기간 계약상 공개불가
⑤총계약금액 계약상 공개불가
⑥지급금액 계약상 공개불가
⑦계약조건 연2회 로열티 지급 (반기 순매출액의 3%)
⑧회계처리방법 비용인식
⑨ 대상기술 부루펜류 품목 제조
⑩ 개발진행경과 -
⑪ 기타사항 -

&cr;(3) 품목 : 뉴리박트

①계약상대방 EA PHARMA (구. AJINOMOTO)
②계약내용 뉴리박트의 국내 독점 제조 및 판매
③대상지역 한국
④계약기간 계약상 공개불가
⑤총계약금액 계약상 공개불가
⑥지급금액 계약상 공개불가
⑦계약조건 연1회 로열티 지급 (1년 순매출액의 5%)
⑧회계처리방법 비용인식
⑨ 대상기술 뉴리박트 품목 제조
⑩ 개발진행경과 -
⑪ 기타사항 -

&cr; 다. 판매계약

품목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 계약의 목적 내용 진행단계
Aramchol (주1) Galmed Research and Development 한국 2016.07.28 - Licence Agreement 임상3상 진행중
Lorecivivint(주2) Biosplice Therapeutics, Inc 한국 2021.03.31 - Licence Agreement 임상3상 진행중
오젝스점안액&cr; 타리온점안액 동아에스티 한국 2016.09.02 - 의약품 공급 및 판매계약 판매중
레일라정 한국피엠지제약 한국 2016.10.31 - 공동판매 프로모션 계약 판매중
노스판패취 한국먼디파마 한국 2017.06.09 - Distributors Agreement 판매중
가티플로점안액 한독 한국 2017.06.27 - 의약품 유통 및 판매계약 판매중
레스타시스점안액&cr; 외 4개품목 한국엘러간 한국 2021.01.01 - Promotion &&cr; Distribution Agreement 판매중

- 계약종료일은 영업비밀상의 이유로 기재하지 않음&cr; &cr;(주1) 품목 : Aramchol

①계약상대방 Galmed Research and Development
②계약내용 비알콜성지방간염(NASH) 치료제 판매권 계약 체결
③대상지역 한국
④계약기간 국내 최초 발매 후 20년간 판매권 보유
⑤총계약금액 Milestone 총 지급액 US$ 8,089,473
⑥지급금액 <환수 불가능 금액>&cr; 계약금 및 마일스톤 : US$ 3,589,473 &cr; &cr; <환수 가능 금액>&cr; 해당사항 없음
⑦계약조건 ① Galmed사는 국내 임상시험에 필요한 물질과 기술 등을 제공 &cr; &cr;② 국내 품목허가 취득 후 국내 판매권은 당사가 제품 최초발매 후 20년간 보유함 &cr;(ARREST Study 완료 후 베트남 지역 논의)&cr; &cr;③ Milestone 총 지급액 US$ 8,089,473을 단계별로 지급함 &cr; &cr;④ 제품 출시 후 순매출액 기준 일정비율의 로열티를 Galmed사에 지급함
⑧회계처리방법 비용처리 및 단계별 자산인식
⑨ 대상기술 비알콜성지방간염(NASH) 치료제로 Aramchol의 한국 내 제조 및 상업화 등을 위한 국내 판매와 관련된 제반 권리 일체
⑩ 개발진행경과 임상3상 진행중
⑪ 기타사항 -

(주2) 품목 : Lorecivivint (SM04690)

①계약상대방 Biosplice Therapeutics, Inc (舊, Samumed)
②계약내용 골관절염 치료제 판매권 계약 체결
③대상지역 한국
④계약기간 계약상 공개불가
⑤총계약금액 Milestone 총 지급액 US$ 10,000,000
⑥지급금액 <환수 불가능 금액>&cr; 계약금 : US$ 3,000,000 &cr; &cr; <환수 가능 금액>&cr; 해당사항 없음
⑦계약조건 ① Biosplice사는 국내 판매에 필요한 정보 등을 제공 &cr; &cr;② Milestone 총 지급액 US$ 10,000,000을 단계별로 지급함 &cr; &cr;③ 향후 출시 후 매출 달성 정도에 따라 로열티 등 지급(로열티 등 세부사항은 공개 불가)
⑧회계처리방법 단계별 자산인식
⑨ 대상기술 골관절염 치료제로 Biosplice사의 한국 상업화를 위한 국내 판매와 관련된 제반 권리 일체
⑩ 개발진행경과 임상3상 진행중
⑪ 기타사항 -

&cr;&cr; 라. 기술제휴계약&cr; 공시서류작성일 기준 당사가 체결중인 기술제휴계약은 없습니다.

6-2 연구개발활동&cr;&cr; 가. 연구개발활동의 개요&cr;

(1) 연구개발 담당조직 &cr;중앙연구소(1987년 6월 16일 설립)에서 연구개발업무를 전담하고 있으며 박사, 석사등 총 19명의 연구원이 우수 의약품 연구개발을 하고 있습니다.

중앙연구소는 국내 최고 수준의 첨단 연구시설, 우수한 연구인력을 통하여 지속적인 연구개발을 통해 개량신약 및 신약개발 등 국내외에 다양한 특허출원 등의 연구과제를 진행하고 있습니다.&cr;

나. 연구개발 담당조직 &cr;&cr; (1) 연구개발 조직 개요 &cr;

연구소조직도(제69기반기).jpg 연구소조직도

구분 소재지 주요 업무
중앙연구소 안산시 단원구 1) 국책과제, 합성신약, 천연물 및 바이오신약 연구
2) DDS(약물전달시스템) 제품개발, 생물학적동등성 연구
3) 제제기술 연구, 생산공정 개선, 신제품 인허가 지원

&cr; (2) 연구개발 인력 현황&cr;제69기 3뷴기 보고서 기준일 현재 당사는 총 19명의 연구인력이 재직중이며, 그 현황은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 인원수)

구분 박사 석사 학사(전문) 기타 합계
중앙연구소 2 15 2 - 19

&cr;(3) 핵심 연구인력

직위 성명 담당업무 주요경력 주요 연구실적
본부장 최청하 연구/개발 서울대학교 약학 요청으로 인해 미기재
서울대학교 약학대학원 위생화학 석사
삼일제약(주) 연구개발총괄본부장

&cr; 다. 연구개발비 용 &cr;당사는 일반적으로 개발 과제별 임상 3상 돌입 단계부터 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 당기비용으로 회계처리하고 있습니다. 당사의 최근 3년간 연구개발비용은 아래와 같습니다.&cr;&cr;(1) 별도기준&cr; (단위 : 천원)

과 목 제69기3분기 제68기 제67기 비고
원 재 료 비 238,611 317,451 262,354 -
인 건 비 592,911 783,645 949,141 -
감 가 상 각 비 91,178 126,975 126,083 -
위 탁 용 역 비 103,333 289,004 325,510 -
기 타 877,630 1,490,173 1,396,527 -
연구개발비용 총계 1,903,664 3,007,248 3,059,615 -
(정부보조금) - 　- - -
연구개발비용 계 1,903,664 3,007,248 3,059,615 -
회계처리 판매비와 관리비 1,903,664 3,007,248 3,059,615 -
제조경비 - - - -
개발비(무형자산) - - - -
임상시험원가 - - - -
연구개발비 / 매출액 비율 1.90% 2.44% 2.54% -
[연구개발비용계÷당기매출액×100]

주1) K-IFRS(한국국제회계기준)도입에 따른 동일계정항목분류에 따라 작성됨.&cr;주2) '연구개발비 총계'는 정부보조금 차감 전 연구개발비용 지출 총액, '연구개발비용 계'는 정부보조금 차감 후 합계액 기준으로 작성됨.&cr;주3) 연구개발비율은 정부보조금을 차감 전 합계액인 '연구개발비 총계'를 기준으로 산정하였음.&cr;

(2) 연결기준&cr;공시대상기간 중 연구개발비용은 별도기준과 동일하며, 그 내역은 아래와 같습니다.&cr; (단위 : 천원)

과 목 제69기3분기 제68기 제67기 비고
연구개발비용 총계 1,903,664 3,007,248 3,059,615 -
(정부보조금) 　- 　- - -
연구개발비용 계 1,903,664 3,007,248 3,059,615 -
연구개발비 / 매출액 비율 1.90% 2.44% 2.53% -
[연구개발비용계÷당기매출액×100]

&cr; 라. 연구개발 실 적 및 향후 계획&cr;&cr; (1) 연구개발 완료 실적

구분 연구과제명 적응증 특징 진행 경과 완료일자 비고
개량/복합 SII-4001 신경병성 통증 치료제 제형개량 판매중 2017년 7월 -

(2) 진행중인 주요 과제&cr;당사가 진행중인 주요 연구과제들의 현황은 다음과 같습니다.

구분 연구과제명 질환군 특징 진행 경과 시작일자 비고
합성신약 SIN-2001 B형 간염 다각적인 바이러스 생활사&cr;억제를 통한 B형 간염의 완치 임상1상 IND 신청&cr;제형 개발 진행 중 2019년 -
개량/복합 KSR-001 안구건조 치료 제형개량, 신규 적응증 개량신약 품목허가 신청&cr;안정성 시험 진행 중 2017년 -
SII-3001 위십이지장염 및&cr;궤양 치료 제형개량 및 용량변경 비임상 완료(유효성)&cr;IND 준비 2017년 -
SII-5001 요추관 협착 치료 용량변경 체형개발 진행중 2018년 -
개별인정형소재 SIF-2002 지방간 및 간질환 1. 몽골지역의 천연자원을 활용한 새로운 소재 개발&cr;2. 천연성분을 통한 간손상 및 지방간 억제 비임상 효력시험 완료&cr; 개발 인정형소재 개발 중단 2018년 -

① SIN-2001

구분 합성신약
적응증 B형 간염
작용기전 다각적인 바이러스 생활사 억제
제품의 특성 기존 치료제는 바이러스의 특정 기전을 타켓으로 하여 치료 후에도 높은 내성발현율로 완치가 불가하였으나 개발 제품은 바이러스의 다각적인 기전을 타켓으로하여 완치를 목적으로 개발중
진행경과 임상 1상 IND 신청
향후계획 임상 1상 IND 진행
경쟁제품 -
관련논문 등 Nature Communications (2019.05.17)
시장규모 3,000억원 (2017년)
기타사항 보건복지부 정부과제 (감염병위기대응사업)

&cr;② KSR-001

구분 개량/복합
적응증 안구건조 치료제
작용기전 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
제품의 특성 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
진행경과 개량신약 품목허가 신청
향후계획 약가 신청 및 발매
경쟁제품 -
관련논문 등 -
시장규모 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
기타사항 -

③ SII-3001

구분 개량/복합
적응증 위 십이지장 염 및 궤양 치료
작용기전 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
제품의 특성 특허 기술인 위장관 운동 조절 물질을 이용하여 위장관계 부작용 최소화 및 복약순응도 개선
진행경과 비임상 완료(유효성 평가)
향후계획 임상 IND 준비
경쟁제품 -
관련논문 등 -
시장규모 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
기타사항 -

&cr;④ SII-5001

구분 개량/복합
적응증 요추관 협착 치료
작용기전 -
제품의 특성 DDS 기술을 기반으로한 서방화 제제(Daily dose )
진행경과 제형 개발 진행중
향후계획 비임상 시험
경쟁제품 -
관련논문 등 -
시장규모 개발 초기단계 과제의 개발 전략 등 노출의 우려로 공개 불가
기타사항 -

⑤ SIF-2002

구분 개량/복합
적응증 간질환 및 지방간
작용기전 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
제품의 특성 개발초기단계 과제의 개발전략 등 노출의 우려로 공개 불가
진행경과 비임상 효력시험 완료
향후계획 개별인정형 소재 개발 중단
경쟁제품 실리마린, 헛개추추물 관련 제품
관련논문 등 -
시장규모 1,366억원 (2016)
기타사항 -

7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황 &cr;

1) 사업의 특성&cr;제약산업은 국민보건 및 인간의 생명과 건강을 지키는 국민산업으로 우수 의약품 개발을 통해 국민건강증진 및 건강권 확보와 직결되는 산업입니다. 소득수준의 향상과 노령인구의 증가로 건강에 대한 관심이 고조되고 있는 가운데 국민의 건강과 직결되기 때문에 정부에서 의약품의 허가, 보험 약가 등재 뿐만 아니라 생산, 유통, 판매에 이르기 까지 타 산업에 비해 그 과정이 매우 엄격하게 관리되고 통제되고 있는 산업입니다.&cr;

2) 산업의 성장성

전세계 의약품 시장이 지속적인 인구증가 및 평균수명의 연장, 생활수준 향상에 따른건강에 대한 관심 증대, 미국과 유럽의 다국적 제약회사를 중심으로 한 활발한 신약출시 등으로 매년 약 10%의 성장을 시현하고 있는 것과 더불어, 국내 의약품 시장 또한 사회의 고령화 추세와 건강에 대한 관심 증대로 세계시장과 유사한 수준의 성장률을 보이고 있습니다. 또한 제약산업에 대한 민간 투자 확대, 제약산업육성법을 근간으로 신흥국 중심 정부 간 MOU 체결, G2G 협력 확대 등 다양한 정부 정책이 제약산업의 성장 발판 역할을 하고 있습니다. &cr;&cr;3) 경기변동의 특성&cr;제약산업은 다른 업종에 비하여 높은 내수의존도를 보이고 있으나 일반적으로 경기전반의 변화에 대하여 상대적으로 비탄력적인 성향을 가지고 있습니다. 특히 전문의약품 시장은 일반의약품 대비 안정적인 수급구조로 경기변동과 계절적 요인에 다소 영향을 적게 받고 있습니다. 그러나, 코로나19와 같은 대유행 바이러스 발생시 백신관련 매출이 급격히 증가하는 등 시장상황에 따라 변동이 큰 경우도 있습니다.&cr;

4) 경쟁요소&cr; 국내 시장은 연구개발 능력 및 투자가 선진국에 비해 낮은 수준이기 때문에 대부분의국내 회사들이 특허가 만료되는 제품에 대한 제네릭의약품 개발에 집중하고 있어서 타산업에 비해 업체간 경쟁이 치열합니다. 최근들어 대형 제약사는 영세성을 벗어나 나름의 독자적인 신약개발에 박차를 가하기도 하고 미국과 유럽에 주로 의존해오던 라이센스에 의한 국내 생산/판매에 있어서도 일본을 비롯하여 다양한 채널로 확대하면서 신제품 도입에 힘쓰고 있습니다. 최근 정부의 경제정책이 시장개방 체제로 전환되면서 국내 제약산업은 국내에 직접 들어와 영업을 하는 형태로 전환한 외국계 선진제약사들과 기술, 마케팅 등 거의 모든 측면에서 무한경쟁을 벌이고 있습니다.&cr;&cr;5) 자원조달의 특성

원료의약품은 정밀화학 산업분야 중 비중이 큰 분야로서 기술집약형 고부가가치 산업입니다. 국내 제약사들의 원료합성에 대한 새로운 공정 및 기술 개발이 활성화되면서 원료의약품의 국산화에 상당한 진전이 있었으며, 원료의약품 GMP도입은 품질의 향상을 통한 해외시장 진출에 긍정적 요소로 평가되고 있습니다. 그러나, 여전히 국내 제약업계는 주요 생산원료의 조달을 주로 외국의 제약회사와 기술 도입선에 의존하고 있고, 점차 국내업체의 자체 기술개발로 국산으로 대체되어가고 있으나 아직까지는 미미한 수준입니다. &cr;&cr;6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원

- 관계법령 약사법, 우수의약품 제조기준(KGMP), 향 정신의약품 관리법, 마약법&cr;우수의약품 유통관리기준 (KGSP), 제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법 등
- 정부의 규제 판매자 가격표시제(RPLS), 실거래가 상환제, 보험약가 규제,&cr;포괄수가제, 리베이트 쌍벌제 등
- 정부지원 신약개발연구에 관한 자금지원, 조세지원 등

&cr; 나. 외부자금조달 요약표

[국내조달] (단위 : 백만원)
조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고
은 행 66,500 5,500 2,360 69,640 -
보 험 회 사 - - - - -
종합금융회사 - - - - -
여신전문금융회사 - - - - -
상호저축은행 - - - - -
기타금융기관 - - - - -
금융기관 합계 66,500 5,500 2,360 69,640 -
회사채 (공모) - - - - -
회사채 (사모) 29,300 35,000 2,900 61,400 -
유 상 증 자 (공모) - - - - -
유 상 증 자 (사모) - - - -
자산유동화 (공모) - - - - -
자산유동화 (사모) - - - - -
기 타 - - - - -
자본시장 합계 29,300 35,000 2,900 61,400 -
주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - -
기 타 - - - - -
총 계 95,800 40,500 5,260 131,040 -
(참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : - 백만원
사모 : 35,000 백만원

&cr;해당사항 없음

[해외조달] (단위 : 백만원)
조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고
금 융 기 관 - - - - -
해외증권(회사채) - - - - -
해외증권(주식등) - - - - -
자 산 유 동 화 - - - - -
기 타 - - - - -
총 계 - - - - -

다. 최근 3년간 신용등급

해당사항 없음

평가일 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분
- - - ( ～ ) -

라. 기타 중요한 사항

해당사항 없음&cr;

 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

※ 당사 공시서류의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결 및 별도 기준의 재무제표 입니다.&cr;※ 당사는 반기재무제표 이외의 중간재무제표에 대해서는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않습니다.&cr;※ 비교표시된 전기말 연결 및 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며,당분기 재무제표와 전분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

<요약연결재무정보>

순번 당분기 연결에 포함된 회사 (2021년) 전기 연결에 포함된 회사 (2020년)
1 삼일메디칼 주식회사 삼일메디칼 주식회사
2 SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED

가. 요약 연결 재무정보 &cr; (단위 : 백만원)

구 분 제69기 3분기&cr;(2021년9월30일) 제68기&cr;(2020년12월31일) 제67기&cr;(2019년12월31일)
[유동자산] 87,731 73,523 79,200
ㆍ현금및현금성자산 17,448 15,997 16,718
ㆍ매출채권및기타채권 32,862 30,195 26,272
ㆍ재고자산 23,430 24,084 22,413
ㆍ당기법인세자산 0 0 0
ㆍ기타유동금융자산 11,006 1,200 13,032
ㆍ기타유동자산 2,984 1,047 764
[비유동자산] 142,748 119,137 104,675
ㆍ유형자산 79,327 64,182 71,315
ㆍ무형자산 1,430 1,726 1,731
ㆍ투자부동산 37,132 37,448 17,408
ㆍ사용권자산 537 625 587
ㆍ장기매출채권및기타채권 1,063 999 1,724
ㆍ이연법인세자산 875 1,927 0
ㆍ기타비유동금융자산 1,122 1,066 1,025
ㆍ기타비유동자산 21,261 11,163 10,885
자산총계 230,479 191,661 183,875
[유동부채] 99,719 98,684 68,156
[비유동부채] 58,731 29,426 53,446
부채총계 158,450 128,110 121,602
[자본금] 6,769 6,695 6,500
[자본잉여금] 35,465 26,755 23,168
[자본조정] (3,437) (3,765) (2,420)
[기타포괄손익누계액] 1,494 (1,168) (191)
[지분법자본변동] - - -
[이익잉여금] 31,738 35,033 35,216
지배기업소유주지분 72,029 63,551 62,273
비지배지분 - - -
자본총계 72,029 63,551 62,273
2021년01월01일~&cr; 2021년9월30일 2020년01월01일~&cr; 2020년12월301일 2019년01월01일~&cr; 2019년12월31일
매출액 99,951 122,999 121,107
매출총이익 62,999 49,032 46,724
영업이익(손실) 1,965 6,538 4,823
법인세차감전순이익(손실) (1,719) 1,198 1,456
당기순이익(손실) (2,216) 1,341 786
총포괄이익(손실) 178 (240) (536)
주당순이익(손실) (177원) 219원 129원
당기손이익의 귀속 - - -
지배기업소유주지분 (2,216) 1,341 786
비지배기업소유주지분 - - -
총포괄이익의 귀속 - - -
지배기업소유주지분 178 (240) (536)
비지배기업소유주지분 - - -
연결에 포함된 회사 수 2 2 2

[( )는 부(-)의 수치임]&cr;

나. 요약 개별 재무정보&cr; (단위 : 백만원)

구 분 제69기 3분기&cr;(2021년9월30일) 제 68 기&cr;(2020년12월31일) 제 67 기&cr;(2019년12월31일)
[유동자산] 81,047 70,723 73,171
ㆍ현금및현금성자산 12,242 14,850 11,031
ㆍ매출채권및기타채권 32,795 30,150 26,210
ㆍ기타유동금융자산 11,006 1,200 13,032
ㆍ재고자산 23,412 24,060 22,395
ㆍ당기법인세자산 - - -
ㆍ기타유동자산 1,592 462 503
[비유동자산] 147,950 121,847 110,352
ㆍ유형자산 65,626 58,401 68,761
ㆍ무형자산 1,430 1,726 1,732
ㆍ투자부동산 37,132 37,448 17,408
ㆍ사용권자산 537 626 586
ㆍ장기매출채권및기타채권 511 501 1,194
ㆍ종속기업투자주식 34,203 17,230 17,230
ㆍ기타비유동금융자산 1,122 1,066 1,025
ㆍ기타비유동자산 6,520 2,922 2,416
ㆍ이연법인세자산 868 1,927
자산총계 228,997 192,570 183,523
[유동부채] 99,444 98,454 67,904
[비유동부채] 58,671 29,377 53,335
부채총계 158,115 127,831 121,239
[자본금] 6,769 6,695 6,500
[자본잉여금] 35,465 26,755 23,168
[자본조정] (3,437) (3,765) (2,420)
[기타포괄손익누계액] (163) (240) (258)
[이익잉여금] 32,248 35,293 35,295
자본총계 70,882 64,738 62,285
종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr;투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
2021년01월01일~&cr; 2021년9월30일 2020년01월01일~&cr; 2020년12월31일 2019년01월01일~&cr; 2019년12월31일
매출액 99,725 122,680 120,694
매출총이익 36,729 48,726 46,324
영업이익(손실) 2,180 6,731 4,896
법인세차감전순이익(손실) (1,470) 1,396 1,529
당기순이익(손실) (1,967) 1,534 864
총포괄이익(손실) (2,156) 935 (578)
주당순이익(손실) (157원) 251원 141원

[( )는 부(-)의 수치임] &cr;

 2. 연결재무제표

※ 당사 공시서류의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결 및 별도 기준의 재무제표 입니다.&cr;※ 당사는 반기재무제표 이외의 중간재무제표에 대해서는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않습니다.&cr;※ 비교표시된 전기말 연결 및 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며,당분기 재무제표와 전분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

연결 재무상태표

제 69 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 68 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 69 기 3분기말

제 68 기말

자산

 　 　

　유동자산

87,731,587,406

72,523,350,170

　　현금및현금성자산

17,448,488,084

15,997,145,621

　　매출채권 및 기타채권

32,862,454,543

30,195,038,591

　　재고자산

23,430,369,429

24,083,823,765

　　당기법인세자산

0

59,920

　　기타유동금융자산

11,005,960,774

1,200,000,000

　　기타유동자산

2,984,314,576

1,047,282,273

　비유동자산

142,747,685,815

119,137,576,811

　　유형자산

79,327,000,579

64,182,070,213

　　사용권자산

537,047,066

625,753,997

　　무형자산

1,430,351,921

1,726,024,035

　　투자부동산

37,132,224,867

37,448,127,573

　　장기매출채권및기타채권

1,062,711,963

999,284,463

　　이연법인세자산

875,354,200

1,927,094,814

　　기타비유동금융자산

1,121,862,000

1,066,392,000

　　기타비유동자산

21,261,133,219

11,162,829,716

　자산총계

230,479,273,221

191,660,926,981

부채

 　 　

　유동부채

99,718,967,447

98,683,673,926

　　매입채무및기타채무

18,042,918,985

18,286,245,061

　　단기차입금

76,040,176,138

73,772,519,174

　　환불부채

2,796,609,848

2,594,519,616

　　당기법인세부채

536,337,459

1,685,576,202

　　기타유동금융부채

357,530,649

473,589,721

　　기타유동부채

1,945,394,368

1,871,224,152

　비유동부채

58,731,376,004

29,426,044,305

　　장기매입채무및기타채무

4,266,530,613

4,138,615,236

　　장기차입금

47,481,194,527

20,000,000,000

　　순확정급여부채

6,522,917,742

4,595,433,344

　　기타비유동금융부채

199,867,208

306,552,623

　　기타비유동부채

260,865,914

385,443,102

　부채총계

158,450,343,451

128,109,718,231

자본

 　 　

　지배기업소유주지분

72,028,929,770

63,551,208,750

　　자본금

6,768,641,500

6,694,896,000

　　자본잉여금

35,464,587,161

26,755,335,382

　　자본조정

(3,436,519,481)

(3,764,716,395)

　　기타포괄손익누계액

1,494,403,657

(1,167,891,345)

　　이익잉여금

31,737,816,933

35,033,585,108

　비지배지분

0

0

　자본총계

72,028,929,770

63,551,208,750

부채및자본총계

230,479,273,221

191,660,926,981

&cr;

연결 포괄손익계산서

제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 69 기 3분기

제 68 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

33,797,503,758

99,950,586,750

31,110,887,869

92,975,744,414

매출원가

21,444,814,587

62,998,943,246

18,855,692,725

55,146,758,315

매출총이익

12,352,689,171

36,951,643,504

12,255,195,144

37,828,986,099

판매비와관리비

12,135,095,698

34,986,503,198

11,209,478,775

31,341,497,573

영업이익(손실)

217,593,473

1,965,140,306

1,045,716,369

6,487,488,526

기타수익

38,663,830

566,017,845

114,395,449

432,205,414

기타비용

26,832,327

91,902,338

135,767,189

176,857,049

금융수익

262,573,417

757,353,590

47,381,282

383,569,582

금융비용

1,938,729,063

4,915,534,371

1,432,054,800

4,441,002,896

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,446,730,670)

(1,718,924,968)

(360,328,889)

2,685,403,577

법인세비용

224,730,409

497,379,396

(123,437,623)

799,790,108

당기순이익(손실)

(1,671,461,079)

(2,216,304,364)

(236,891,269)

1,885,613,469

기타포괄손익

1,488,288,707

2,394,334,749

(442,226,638)

17,950,533

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

1,739,663,296

2,584,739,602

(413,021,308)

208,035,670

　　해외사업환산손익

1,739,663,296

2,584,739,602

(413,021,308)

208,035,670

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(251,374,589)

(190,404,853)

(29,205,330)

(190,085,137)

　　확정급여채무의 재측정요소

(41,443,829)

(140,820,253)

(18,743,970)

(82,482,577)

　　 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

(209,930,760)

(49,584,600)

(10,461,360)

(107,602,560)

총포괄손익

(183,172,372)

178,030,385

(679,117,907)

1,903,564,002

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업소유주지분

(1,671,461,079)

(2,216,304,364)

(236,891,269)

1,885,613,469

　비지배지분

0

0

0

0

총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업소유주지분

(183,172,372)

178,030,385

(679,117,907)

1,903,564,002

　비지배지분

0

0

0

0

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(132)

(177)

(39)

311

연결 자본변동표

제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

6,500,000,000

23,167,594,975

(2,419,995,648)

(191,176,475)

35,216,012,771

62,272,435,623

0

62,272,435,623

당기순이익(손실)

0

0

0

0

1,885,613,469

1,885,613,469

0

1,885,613,469

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

0

(110,553,200)

0

(110,553,200)

0

(110,553,200)

신주인수권부사채의 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

확정급여채무의 재측정요소

0

0

0

0

(78,773,544)

(78,773,544)

0

(78,773,544)

해외사업환산손익

0

0

0

208,035,669

0

208,035,669

0

208,035,669

연차배당

0

0

0

0

(918,894,750)

(918,894,750)

0

(918,894,750)

전환사채의 전환

194,896,000

3,122,029,260

0

0

0

3,316,925,260

0

3,316,925,260

교환사채의 교환

0

682,872,978

0

0

0

682,872,978

0

682,872,978

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

(1,344,720,747)

0

0

(1,344,720,747)

0

(1,344,720,747)

기타

0

0

0

0

0

0

0

0

2020.09.30 (기말자본)

6,694,896,000

26,972,497,213

(3,764,716,395)

(93,694,006)

36,103,957,946

65,912,940,758

0

65,912,940,758

2021.01.01 (기초자본)

6,694,896,000

26,755,335,382

(3,764,716,395)

(1,167,891,345)

35,033,585,108

63,551,208,750

0

63,551,208,750

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(2,216,304,364)

(2,216,304,364)

0

(2,216,304,364)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

0

77,555,400

0

77,555,400

0

77,555,400

신주인수권부사채의 발행

0

6,724,849,853

0

0

0

6,724,849,853

0

6,724,849,853

확정급여채무의 재측정요소

0

0

0

0

(140,820,061)

(140,820,061)

0

(140,820,061)

해외사업환산손익

0

0

0

2,584,739,602

0

2,584,739,602

0

2,584,739,602

연차배당

0

0

0

0

(938,643,750)

(938,643,750)

0

(938,643,750)

전환사채의 전환

31,605,000

1,315,544,424

0

0

0

1,347,149,424

0

1,347,149,424

교환사채의 교환

42,140,500

668,857,502

826,345,894

0

0

1,537,343,896

0

1,537,343,896

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

498,148,980

0

0

498,148,980

0

498,148,980

기타

0

0

0

0

0

0

0

0

2021.09.30 (기말자본)

6,768,641,500

35,464,587,161

(3,436,519,481)

1,494,403,657

31,737,816,933

72,028,929,770

0

72,028,929,770

&cr;

연결 현금흐름표

제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 69 기 3분기

제 68 기 3분기

영업활동현금흐름

(3,326,797,681)

5,677,327,063

　당기순이익(손실)

(2,216,304,362)

1,885,613,471

　비현금항목의조정

10,450,351,682

10,773,720,211

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(11,027,597,175)

(6,869,819,926)

　법인세납부(환급)

(533,247,826)

(112,186,693)

투자활동현금흐름

(30,604,041,657)

(9,728,171,179)

　기타유동금융자산의 감소

0

5,990,998,860

　기타비유동금융자산의 감소

508,100,000

0

　유형자산의 처분

526,746,839

18,000,000

　무형자산의 처분

491,214,546

0

　투자산의 처분

55,000,000

0

　임차보증금의 감소

0

693,783,622

　임대보증금의 증가

0

0

　이자수취

2,587,538

100,396,397

　배당금수취

3,065,600

3,832,000

　기타비유동자산의 증가

(3,645,660,840)

(256,032,839)

　기타유동금융자산의 증가

(9,800,000,000)

(5,036,889,937)

　기타비유동금융자산의 증가

(500,000,000)

(18,000,000)

　유형자산의 취득

(17,911,835,338)

(11,036,990,236)

　무형자산의 취득

(269,832,502)

(180,917,746)

　종속기업투자주식의 취득

0

0

　임차보증금의 증가

(63,427,500)

(6,351,300)

　임대보증금의 감소

0

0

재무활동현금흐름

35,388,971,221

(3,564,465,126)

　단기차입금의 차입

6,499,276,138

2,167,354,699

　장기차입금의 차입

0

0

　자본금의 증가

0

194,896,000

　주식발행초과금의 증가

0

3,853,890,189

　자기주식처분이익의 증가

0

979,437,887

　신주인수권부사채의 발행

34,996,518,760

0

　기타자본잉여금의 감소

0

(1,028,425,838)

　전환사채의 감소

0

(3,700,000,000)

　교환사채의 감소

0

(1,500,000,000)

　주식발행초과금의 감소

(2,879,138)

0

　단기차입금의 상환

(3,359,445,906)

0

　장기차입금의 상환

0

(375,300,000)

　이자의 지급

(893,233,018)

(1,538,839,172)

　자기주식의 취득

(498,148,980)

(1,344,720,747)

　배당금의 지급

(938,643,750)

(918,894,750)

　리스료의 지급

(414,472,885)

(353,863,394)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

1,458,131,883

(7,615,309,242)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(6,789,420)

208,035,669

현금및현금성자산의순증가(감소)

1,451,342,463

(7,407,273,573)

기초현금및현금성자산

15,997,145,621

16,718,389,581

기말현금및현금성자산

17,448,488,084

9,311,116,008

3. 연결재무제표 주석

&cr;

제 69 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제 68 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
삼일제약 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항&cr;&cr;기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼일제약 주식회사(이하, "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 삼일메디칼 주식회사 및 SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED(이하, "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr; &cr; (1) 지배기업의 개요&cr;

지배기업은 1947년 10월 7일에 의약품 제조 및 판매업을 목적으로 설립되어 1985년5월 29일자로 지배기업의 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재 본사 및 공장은 서울특별시 서초구 방배동 및 안산공업단지내에 각각 위치하고 있으며 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr;

주주명 주식수(주) 지분율
허승범 외 9명 5,076,640 37.50%
기타 8,460,643 62.50%
합계 13,537,283 100.00%

&cr;(2) 종속기업의 현황&cr;

당분기말 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니&cr;다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
회사명 소재지 업종 결산월 자본금 총주식수 투자주식수 지분율
삼일메디칼㈜ 한국 의료기기 등 도소매 12월 1,000,000 200,000주 200,000주 100.00%
SAMIL PHARMACEUTICAL&cr;COMPANY LIMITED 베트남 의약품제조 및 판매 12월 USD 30,000,000 - - 100.00%

&cr; (3) 지배기업 및 연결대상 종속기업의 당분기말와 전분기 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말 및 당분기> (단위: 천원)
회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순이익(손실) 총포괄손익
삼일제약㈜ 228,996,789 158,114,972 99,724,914 (1,967,076) (2,156,234)
삼일메디칼㈜ 151,730 262,977 318,095 22,929 21,683
SAMIL PHARMACEUTICAL&cr;COMPANY LIMITED 35,543,327 79,823 0 (269,071) 2,315,669
합 계 264,691,846 158,457,772 100,043,009 (2,213,218) 181,118

<전분기말 및 전분기> (단위: 천원)
회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순이익(손실) 총포괄손익
삼일제약㈜ 186,775,212 120,876,831 92,741,563 2,064,710 1,877,549
삼일메디칼㈜ 143,188 286,568 327,550 (108,563) (111,486)
SAMIL PHARMACEUTICAL&cr;COMPANY LIMITED 17,408,423 1,265 0 (52,461) 155,575
합계 204,326,823 121,164,664 93,069,113 1,903,686 1,921,638

&cr;

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 &cr; &cr;2.1 재무제표 작성기준&cr;&cr;지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr;&cr;중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일 부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

&cr;여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr;- 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계&cr;개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 동 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.

ㆍ 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.
ㆍ 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.
ㆍ 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제

동 개정사항이 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 연결기업은 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.&cr;

&cr;2.3. 중요한 회계추정 및 판단&cr;&cr;연결기업의 경영진은 연결재무제표 작성 시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.&cr;&cr; 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;

3. 영업부문&cr;&cr;연결기업은 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문이므로 관련된 공시를 생략하였습니다. &cr;

당분기와 전분기 중 제약부문 총 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부 고객은 없습니다. &cr;&cr;

4. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
주요제품/용역
제품의판매 19,083,301 56,544,300 18,992,219 58,545,625
상품의판매 14,164,780 41,929,341 11,760,897 33,489,905
기타매출 549,423 1,476,946 357,772 940,215
합계 33,797,504 99,950,587 31,110,888 92,975,745
지리적시장 　 　 　 　
내수 33,797,504 99,950,587 30,346,761 92,463,757
수출 0 0 764,127 511,987
합계 33,797,504 99,950,587 31,110,888 92,975,744
수익인식시기 　 　 　 　
한시점에인식 33,797,504 99,950,587 31,110,888 92,975,744
기간에걸쳐인식 0 0 0 0
합계 33,797,504 99,950,587 31,110,888 92,975,744

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 계약잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
매출채권 33,932,556 30,810,921

&cr;

(3) 당분기말과 전기말 현재 반품권에서 생기는 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
환불부채
수금할인으로부터 발생 918,047 874,467
반품으로부터 발생 1,878,564 1,720,052
합계 2,796,610 2,594,520

&cr;

5. 현금및현금성자산&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
보유현금 45,204 52,502
원화예금 12,256,384 14,193,907
외화예금 5,146,900 1,750,736
합계 17,448,488 15,997,145

&cr;

6. 매출채권 및 기타채권&cr; &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매출채권 33,932,556 0 30,810,921 0
대손충당금 (1,180,799) 0 (673,734) 0
미수금 69,721 0 55,540 0
미수수익 97,716 0 59,050 0
대손충당금 (56,739) 0 (56,739) 0
대여금 0 494,640 0 494,640
대손충당금 0 (494,640) 0 (494,640)
보증금 0 1,062,712 0 999,284
합계 32,862,455 1,062,712 30,195,038 999,284

(2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 기초금액 손상 환입 제각 기말금액
당분기 1,225,113 507,064 0 0 1,732,177
전기 948,511 345,140 (2,339) (66,199) 1,225,113

&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 회수기간에 따른 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. &cr;

(단위: 천원)
구분 합 계 미손상채권 손상채권
회수기간내 1개월~3개월 12개월
당분기말 35,657,344 27,511,694 4,826,267 1,587,206 1,732,178
전기말 32,419,435 26,697,207 2,051,776 2,445,339 1,225,113

&cr;

7. 재고자산&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실&cr;충당금 장부금액 취득원가 평가손실&cr;충당금 장부금액
상품 10,264,540 (119,496) 10,145,044 11,463,899 (90,034) 11,373,865
제품 5,769,925 (98,725) 5,671,200 5,978,246 (50,916) 5,927,330
원재료 5,393,957 (206,534) 5,187,423 3,715,894 (113,514) 3,602,380
부재료 929,940 (38,729) 891,211 1,350,271 (27,795) 1,322,476
재공품 1,374,363 (132,855) 1,241,508 1,690,779 (74,632) 1,616,147
미착품 293,983 0 293,983 241,627 - 241,627
합계 24,026,708 (596,339) 23,430,369 24,440,716 (356,891) 24,083,825

&cr;재고자산 순실현가능가치의 하락으로 인하여 당분기 및 전기 중 인식한 재고자산평가손실은 각각 239,447천원 및 123,788천원입니다.&cr;

8. 유형자산&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 감가상각&cr;누계액 장부금액 취득원가 감가상각&cr;누계액 장부금액
토지 2,501,425 0 2,501,425 2,578,293 - 2,578,293
건물 45,161,834 (17,019,615) 28,142,219 43,331,279 (16,286,218) 27,045,061
구축물 684,950 (485,137) 199,813 654,950 (479,350) 175,600
기계장치 27,180,413 (18,662,913) 8,517,500 26,242,767 (17,613,482) 8,629,285
차량운반구 149,068 (118,817) 30,251 149,068 (107,127) 41,941
공구기구 13,461,178 (10,895,559) 2,565,619 13,112,159 (10,512,164) 2,599,995
집기비품 3,515,598 (3,060,407) 455,191 3,086,549 (2,863,774) 222,775
임차시설물 285,960 (228,918) 57,042 285,960 (188,399) 97,561
건설중인자산 36,857,941 0 36,857,941 22,791,559 - 22,791,559
합계 129,798,365 (50,471,366) 79,327,001 112,232,584 (48,050,514) 64,182,070

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

< 당분기 > (단위: 천원)
구분 기초금액 취득금액 처분금액 감가상각 대체(주1) 기타(주2) 기말금액
토지 2,578,293 0 (76,868) 0 0 0 2,501,425
건물 27,045,062 1,817,288 (92,064) (796,067) 168,000 0 28,142,219
구축물 175,601 0 0 (5,787) 30,000 0 199,814
기계장치 8,629,284 437,716 0 (1,118,731) 569,231 0 8,517,500
차량운반구 41,941 0 0 (11,690) 0 0 30,251
공구기구 2,599,995 362,719 0 (396,871) 0 0 2,565,843
집기비품 222,775 141,874 0 (100,908) 191,450 0 455,191
임차시설물 97,561 0 0 (40,519) 0 0 57,042
건설중인자산 22,791,559 14,538,583 0 0 (1,085,858) 613,433 36,857,717
합계 64,182,071 17,298,180 (168,932) (2,470,573) (127,177) 613,433 79,327,001

< 전분기 > (단위: 천원)
구분 기초금액 취득금액 처분금액 감가상각 대체(주1) 기타(주2) 기말금액
토지 14,491,572 0 0 0 0 0 14,491,572
건물 35,455,218 1,172,563 0 (944,315) 0 0 35,683,466
구축물 131,414 50,980 0 (5,010) 0 0 177,384
기계장치 6,173,441 3,613,218 0 (953,377) 0 0 8,833,282
차량운반구 172,775 8,455 0 (33,472) 0 0 147,758
공구기구 2,559,720 570,223 0 (453,239) 0 0 2,676,704
집기비품 128,780 77,430 0 (46,821) 0 0 159,389
임차시설물 152,073 0 0 (41,005) 0 0 111,068
건설중인자산 12,050,440 8,007,475 0 0 (1,919,808) 0 18,138,107
합계 71,315,433 13,500,344 0 (2,477,239) (1,919,808) 0 80,418,730

(주1) 당분기와 전분기 중 무형자산으로 대체된 건설중인자산은 각각 124,686천원 및 1,812천원 입니다.

(주2) 환율차이 등으로 인한 변동입니다.&cr;&cr;&cr;9. 리스&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 감가상각&cr;누계액 장부금액 취득원가 감가상각&cr;누계액 장부금액
건물 433,652 (253,968) 179,684 355,681 (220,795) 134,886
차량운반구 769,170 (411,807) 357,363 738,477 (247,609) 490,868
합 계 1,202,822 (665,776) 537,047 1,094,158 (468,404) 625,754

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구분 기초 증가 감가상각 감소 기말금액
건물 134,886 272,584 (227,785) 0 179,684
차량운반구 490,868 38,111 (171,616) 0 357,363
합 계 625,754 310,694 (399,401) 0 537,047

<전분기> (단위: 천원)
구분 기초 증가 감가상각 감소 기말금액
건물 148,188 220,074 (190,557) 0 177,705
차량운반구 438,129 285,971 (148,425) (28,886) 546,789
합 계 586,317 506,045 (338,982) (28,886) 724,494

&cr;(3) 당분와 전분기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기 초 증 가 감소 이자비용 지 급 환 산 당기말
당분기말 629,985 310,694 18,485 (414,473) 0 12,706 557,397
전분기말 592,509 506,045 19,915 (353,863) (28,929) (520) 735,157

&cr;

10. 무형자산&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 정부보조금 상각누계액 장부금액
산업재산권 385,822 (322,602) 63,220 353,668 6,870 (294,389) 66,149
선지급기술도입비 1,003,166 (864,787) 138,379 0 0 0 0
기타의무형자산 4,781,693 (4,392,119) 389,574 4,477,510 184,340 (4,255,698) 406,152
회원권 839,179 0 839,179 1,253,723 0 0 1,253,723
합계 7,009,860 (5,579,508) 1,430,352 6,084,901 191,210 (4,550,087) 1,726,024

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

< 당분기 > (단위: 천원)
구 분 기초금액 취득금액 처분 상 각 대체(주1) 기말금액
산업재산권 66,150 1,596 0 (28,212) 23,687 63,220
선지급기술도입비 163,288 0 0 (24,908) 0 138,379
기타의무형자산 242,864 193,639 0 (147,928) 101,000 389,574
회원권 1,253,723 76,670 (491,215) 0 0 839,179
합 계 1,726,024 271,905 (491,215) (201,049) 124,687 1,430,352

< 전분기 > (단위: 천원)
구 분 기초금액 취득금액 처분 상 각 대체(주1) 기말금액
산업재산권 89,997 4,578 (28,023) 0 0 66,552
기타의무형자산 387,408 176,340 (118,660) 0 0 445,088
회원권 1,253,723 0 0 0 0 1,253,723
합 계 1,731,128 180,918 (146,683) 0 0 1,765,363

(주1) 유형자산(건설중인자산)으로부터 대체된 금액입니다.

(3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 &cr;&cr;연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. &cr;&cr;

11. 투자부동산 &cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
토지 22,179,497 22,179,497
건물 16,839,880 16,839,880
감가상각누계액 (1,887,152) (1,571,249)
합계 37,132,225 37,448,128

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구분 기초금액 취득 및 자본적지출 감가상각비 기말금액
토지 22,179,497 0 0 22,179,497
건물 15,268,631 0 (315,903) 14,952,728
합계 37,448,128 0 (315,903) 37,132,225

<전분기> (단위: 천원)
구분 기초금액 취득 및 자본적지출 감가상각비 기말금액
토지 10,266,218 0 0 10,266,218
건물 7,141,575 0 (143,766) 6,997,809
합계 17,407,793 0 (143,766) 17,264,027

&cr; 12. 관계기업투자&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 소재지 당분기말 전기말
지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액
Mon Samil LLC 몽골 49.99 58,014 - 49.99 58,014 -

&cr; (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동이 발생하지 않았으며, 연결기업은 지분법 적용을 중지한 관계기업의 요약 재무정보를 기재하지 않았습니다.

&cr;

13. 기타자산&cr;

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
선급 금 (주1,주2) 1,104,020 20,017,474 262,946 9,991,835
선급비용 413,056 0 182,568 0
부가세대급금 1,380,109 0 585,218 0
기타의투자자산 87,130 1,243,659 16,550 1,170,995
합계 2,984,315 21,261,133 1,047,282 11,162,830

(주1) 연결기업은 Galmed사와 Aramchol의 국내판매권 취득 계약에 따라 지급한 1,751,064천원을 장기선급금으로 계상하고 있습니다.&cr; (주2) 연 결기업은 Biosplice Therapeutics, INC사와 Lorecivivint(SM05690)의 국내판매권 취득 계약에 따라 지급한 3,525,661천원을 장기선급금으로 계상하고 있습니다.&cr; &cr;

14. 기타금융자산&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
장ㆍ단기금융상품 11,000,000 271,500 1,200,000 271,500
당기손익-공정가치측정금융자산
- 통화선도자산 5,961 0 0 0
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
- 시장성 있는 지분증권 0 344,862 0 789,392
- 시장성 없는 지분증권 0 505,500 0 5,500
소계 0 850,362 0 794,892
합계 11,000,000 1,121,862 1,200,000 1,066,392

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 평가손익&cr;누계액 장부금액 취득원가 평가손익&cr;누계액 장부금액
- 시장성 있는 지분증권 397,992 (53,130) 344,862 997,583 (208,191) 789,392
- 시장성 없는 지분증권 505,500 0 505,500 5,500 0 5,500
합계 903,492 (53,130) 850,362 1,003,083 (208,191) 794,892

&cr;(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기 초 취 득 처 분 평 가 기 말
당분기 794,892 500,000 (508,100) 63,570 850,362
전분기 771,900 0 0 (137,952) 633,948

&cr;(4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목 거래처 당분기말 전기말 제한내용
장기금융상품 ㈜우리은행 외 10,500 10,500 당좌개설보증금 등

&cr;&cr;15. 차입금 및 사채&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 　 　
단기차입금 33,474,176 30,084,146
유동성장기차입금 16,166,000 16,416,200
전환사채 24,900,000 26,300,000
전환권조정 0 (1,819,069)
교환사채 1,500,000 3,000,000
교환권조정 0 (208,757)
소계 76,040,176 73,772,519
비유동
장기차입금 20,000,000 20,000,000
신주인수권부사채 35,000,000 0
신주인수권조정 (7,518,805) 0
소계 47,481,195 20,000,000
합계 123,521,371 93,772,519

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말
원화일반차입금 (주)우리은행 2.68 ~ 3.08 15,874,176 16,484,146
(주)하나은행 3.74 ~ 3.84 2,500,000 2,500,000
한국산업은행 2.44 ~ 2.64 5,000,000 3,000,000
(주)국민은행 3.12 ~ 3.35 2,500,000 2,500,000
농협은행(주) 3.51 ~ 3.99 2,600,000 2,600,000
한국수출입은행 2.3 5,000,000 3,000,000
유동성 대체 16,166,000 16,416,200
합계 49,640,176 46,500,346

&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말
원화시설차입금 (주)우리은행 2.10~2.94 36,166,000 36,416,200
유동성 대체 (16,166,000) (16,416,200)
합계 20,000,000 20,000,000

&cr; 한편, 연결기업은 장ㆍ단기차입금과 관련하여 연결기업의 유형자산을 담보로 제공하 였으며, 연결기업의 최대주주로부터 90,368,570천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr;

(4) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말
16회 전환사채 2019-08-12 2024-08-12 0.00 24,900,000 24,480,931
액면가액 합계 24,900,000 26,300,000
전환권조정 0 (1,819,069)
장부금액 합계 24,900,000 24,480,931

(4-1) 상기 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr;

구분 내역
사채의 명칭 제16회 무기명식 무보증 사모 전환사채
권면금액 30,000,000천원
발행가액 30,000,000천원 (권면금액의 100%)
인수권자 신한금융투자 주식회사 외 15
발행일 2019년 8월 12일
만기일 2024년 8월 12일
표면이자율 0.0%
만기보장수익률 0.0%
이자지급조건 표면금리가 0% 이므로 별도로 계산하지 아니함
최초 전환가격 주당 22,622원(최초발행시)
조정 후 전환가격 주당 9,492원(2021년 4월 9일)
당기말 현재 전환권 행사로 발행될 주식수 2,623,261주
원금상환방법 만기일시상환(원금의100%)
전환권의 행사기간 2020년 8월 13일~2024년 7월 11일
발행할 주식의 종류 삼일제약 주식회사 기명식 보통주
조기상환청구권 사채권자는 사채발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 그 이후 3개월마다 사채권금의 전부 또는 일부 조기상환청구가능
매도청구권 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 08월 12일 및 이후 2021년 08월 12일까지 매 3개월이 되는 날에 인수인이보유하고 있는 본 사채의 전부 또는 일부를 '발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자'에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 그에 따라 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 콜옵션 행사금액만큼 인수인에게 조기상환함으로써 해당사채를 소멸시키거나 취득할수 있다. 단, 발행회사는 각 인수인별로 각각 최초 권면총액의 40%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없다.
전환비율 권면금액의 100%
전환가액 조정 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다.

&cr;연결기업은 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 상기 행사가격 조정 조건이 내재된 전환사채에 대하여 최초 장부금액에서 사채부문을 차감한 잔액을 전환권대가로 하여 자본으로 분류하고 있습니다. 또한, 전환사채에내재된 조기상환청구권은 내재파생상품 분리요건을 충족하지 못하여 주계약에 포함된 내재파생금융부채로 인식하였습니다.

&cr;(5) 당분기말과 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말
17회 교환사채 2019-08-12 2024-08-12 0.00 1,500,000 2,791,243
액면가액 합계 1,500,000 3,000,000
교환권조정 0 (208,757)
장부금액 합계 1,500,000 2,791,243

&cr;(5-1) 상기 교환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr;

구분 내역
사채의 명칭 제17회 무기명식 무보증 사모 교환사채
권면금액 5,000,000천원
발행가액 5,000,000천원 (권면금액의 100%)
인수권자 신한금융투자 주식회사 외 6
발행일 2019년 8월 12일
만기일 2024년 8월 12일
표면이자율 0.0%
만기보장수익률 0.0%
이자지급조건 표면금리가 0% 이므로 별도로 계산하지 아니함
최초 교환가격 주당 24,885원(최초발행시)
조정 후 교환가격 주당 9,954원(2021년 4월 9일)
당기말 현재 교환권 행사로발행될 주식수 150,693주
원금상환방법 만기일시상환(원금의100%)
교환권의 행사기간 2019년 08월 17일~2024년 07월 11일
교환할 주식의 종류 삼일제약 주식회사 기명식 보통주
조기상환청구권 사채권자는 사채발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 그 이후 3개월마다 사채권금의 전부 또는 일부 조기상환 청구가능
교환비율 권면금액의 100%
교환가액 조정 본 사채권을 소유한 자가 교환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 교환가액 또는 행사가액으로 교환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 교환가격을조정한다.

연결기업은 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 상기 행사가격 조정 조건이 내재된 교환사채에 대하여 최초 장부금액에서 사채부문을 차감한 잔액을 교환권대가로 하여 자본으로 분류하고 있습니다. 또한, 교환사채에내재된 조기상환청구권은 내재파생상품 분리요건을 충족하지 못하여 주계약에 포함된 내재파생금융부채로 인식하였습니다.

&cr;(6) 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말
18회 신주인수권부사채 2021-06-15 2026-06-15 0.00 27,481,195 -
액면가액 합계 35,000,000 -
신수인수권조정 (7,518,805)
장부금액 합계 27,481,195 -

(6-1) 상기 신주인수권부사채의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr;

구분 내역
사채의 명칭 제18회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채
권면금액 35,000,000천원
발행가액 35,000,000천원 (권면금액의 100%)
인수권자 신한금융투자 주식회사 외 21
발행일 2021년 6월 15일
만기일 2026년 6월 15일
표면이자율 0.0%
만기보장수익률 0.0%
이자지급조건 표면금리가 0% 이므로 별도로 계산하지 아니함
최초 행사가격 주당 9,436원(2021년9월15일)
사채와 인수권의 분리여부 비분리
신주대금 납입방법 대용 납입
당기말 현재 신주인수권 행사로발행될 주식수 3,709,198주
원금상환방법 만기일시상환(원금의100%)
신주인수권의 행사기간 2022년 06월 15일~2026년 05월 15일
신주인수권 행사에 따라 발행할 주식의 종류 주식회사 삼일제약 기명식 보통주
조기상환청구권 사채권자는 사채발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 그 이후 3개월마다 사채권금의 전부 또는 일부 조기상환 청구가능
매도청구권 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2022년 06월 15일 및 이후 2023년 06월 15일까지 매 3개월이 되는 날마다 사채권자가 보유하고 있는 사채의 전자등록금액의 일부를 '발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자'에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 전자등록금액의 일부를 매매대금 지급기일에 매수인에게 매도하여야 한다. 단, 발행회사는 각 사채권자별로 각각 최초 권면총액의 30%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없다.
행사비율 권면금액의 100%
행사가액 조정 본 사채권을 소유한 자가 발행청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및준비금의 자본전입 등을함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 발행가액 또는 행사가액으로 교환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 발행가격을 조정한다.

연결기업은 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 상기 행사가격 조정 조건이 내재된 신주인수권부사채에 대하여 최초 장부금액에서 사채부문을 차감한 잔액을 신주인수권대가로 하여 자본으로 분류하고 있습니 다. 또한, 신주인수권부사채에내재된 조기상환청구권은 내재파생상품 분리요건을 충족하지 못하여 주계약에 포함된 내재파생금융부채로 인식하였습니다.&cr;&cr;

16. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 9,723,161 0 10,825,842 0
미지급금 3,603,692 0 3,521,637 0
미지급비용 4,620,952 0 3,841,609 0
임대보증금 100,000 4,710,000 100,000 4,710,000
현재가치할인차금 (4,886) (443,469) (2,842) (571,385)
합계 18,042,919 4,266,531 18,286,246 4,138,615

&cr;

17. 환불부채&cr;

당분기말과 전기말 현재 환불부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
수금할인환불부채 918,046 874,467
반품환불부채 1,878,564 1,720,052
합계 2,796,610 2,594,519

&cr;

18. 기타부채&cr;

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
선수금 427,553 0 455,083 0
선수수익 167,343 260,866 171,015 385,443
예수금 373,293 0 359,801 0
부가세예수금 977,206 0 885,325 0
합계 1,945,395 260,866 1,871,224 385,443

&cr;

19. 기타금융부채&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
통화선도부채 0 0 150,157 0
리스부채 357,531 199,867 323,433 306,553
합계 357,531 199,867 473,590 306,553

&cr;&cr;20. 퇴직급여&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 28,874,076 27,493,773
사외적립자산의 공정가치 (22,351,158) (22,898,340)
합계 6,522,918 4,595,433

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
당기근무원가 1,968,688 1,906,233
이자원가 538,332 481,340
사외적립자산 기대수익 (444,637) (408,339)
합계 2,062,383 1,979,234

&cr;

21. 자 본&cr; &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 현황과 당분기 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구분 수권주식수 변동주식수 발행주식수 1주당금액&cr;(액면가액) 자본금
전기말 50,000,000주 0 6,694,896주 1,000원 6,694,896
액면분할 100,000,000주 6,694,896주 13,389,792주 500원 6,694,896
전환사채의 전환 100,000,000주 147,491주 13,537,283주 500원 6,768,642
당분기말 100,000,000주 6,842,387주 13,537,283주 500원 6,768,642

&cr;

22. 배당금 지급 결의액&cr;&cr;당분기와 전분기 중 주주총회결의에 의하여 주주에게 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
분기중 보통주에 대해 결의되어 지급된 배당금액 938,644 918,895
(주당 배당결의액 전기: 150원, 전전기: 150원)

&cr;

23. 주당손익&cr; &cr;(1) 주당순손익은 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 연결기업의 1주당 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주 당기순손익 (1,671,461,079) (2,216,304,364) (236,891,269) 1,885,613,469
가중평균유통보통주식수(주1) 12,640,350 12,556,669 12,169,781 12,126,143
기본주당순손익 (132) (177) (19) 155

(주1) 연결기업은 2021년 4월 액면분할 하였습니다. 이에 따라 비교표시된 기간의 가중평균유통보통주식수도 소급적용 하였습니다.&cr;

(2) 상기 가중평균유통보통주식수의 산정관련 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)
구분 당분기 전분기
주식수 금액 주식수 금액
기초자기주식 874,542 3,764,716 748,070 2,419,996
자기주식의 변동 (97,163) (328,197) 277,160 1,993,423
기말자기주식 777,379 3,436,519 1,025,230 4,413,419

(주1) 연결기업은 2021년 4월 액면분할 하였습니다. 이에 따라 비교표시된 기간의 자기주식수도 소급적용 하였습니다.&cr;

24. 비용의 성격별 분류&cr;

당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
원재료와 부재료의 사용액 5,081,663 15,175,727 5,360,317 16,981,501
상품의 판매원가 10,864,141 31,871,432 8,670,276 24,454,255
제품 및 재공품의 변동 (143,321) (630,769) 1,279,648 719,152
종업원급여 7,089,990 21,328,593 6,931,989 19,869,024
퇴직급여 688,467 2,063,389 664,677 1,984,166
감가상각 및 무형자산상각비 991,320 2,987,747 971,792 2,767,689
사용권자산상각비 120,364 387,707 121,533 338,982
광고비 및 판매촉진비 1,781,800 5,415,031 1,858,818 4,446,979
기타의 경비 7,105,486 19,386,588 4,206,123 14,926,507
매출원가와 판매비와관리비의 합계 33,579,910 97,985,446 30,065,173 86,488,255

25. 판매비와 관리비&cr;

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 4,641,824 13,909,383 4,086,666 12,457,981
퇴직급여 483,386 1,467,937 588,523 1,578,754
복리후생비 927,131 2,259,803 732,048 1,923,947
여비교통비 652,618 2,017,046 584,501 1,646,420
세금과공과 57,443 520,581 44,234 509,614
감가상각비 70,621 209,737 70,657 209,492
무형자산상각비 70,326 200,856 49,684 144,949
사용권자산상가가비 120,365 364,320 121,533 338,982
임차료 18,710 53,388 20,295 70,544
접대비 317,179 582,889 235,821 534,112
판촉비 1,077,420 2,904,232 1,023,357 2,455,443
광고선전비 704,379 2,510,798 835,461 1,991,536
도서인쇄비 113,724 343,936 107,753 327,159
학술비 334,681 1,050,119 231,074 653,704
운반비 204,366 593,463 189,717 545,648
수수료 731,574 2,210,102 676,376 1,953,516
회의비 111,200 408,068 127,162 354,148
기술개발비 815,540 1,903,664 953,079 2,463,143
기타 682,608 1,476,181 531,539 1,182,406
합 계 12,135,095 34,986,503 11,209,479 31,341,498

26. 기 타수익과 기타비용 &cr; &cr; (1) 당분기 와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
유형자산처분이익 0 356,997 0 18,000
기타비유동자산처분이익 7,664 7,664 0 0
리스해지이익 0 0 0 43
잡이익 30,999 201,356 114,395 414,162
합 계 38,663 566,017 114,395 432,205

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기부금 10,888 75,240 112,062 152,383
기타비유동자산처분손실 11,215 11,215 0 0
유형자산처분손실 605 605 0 0
잡손실 4,125 4,843 23,705 24,474
합 계 26,832 91,902 135,767 176,857

&cr;

27. 금융수익과 금융비용&cr;

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 50,935 77,818 27,613 127,438
외환차익 27,812 203,605 71,146 142,369
외화환산이익 147,518 266,654 (20,669) 35,435
배당금수익 0 3,066 0 3,832
통화선도평가이익 13,464 156,118 (34,967) 0
통화선도거래이익 22,845 50,093 4,259 74,497
합 계 262,574 757,354 47,382 383,571

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 1,847,057 4,607,833 1,353,895 4,244,027
외환차손 83,953 265,130 53,788 160,608
외화환산손실 11,364 16,681 13,449 24,512
통화선도거래손실 (3,645) 25,891 0 932
통화선도평가손실 0 0 10,924 10,924
합 계 1,938,729 4,915,535 1,432,056 4,441,003

&cr;

28. 법인세&cr;&cr;법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다.

29. 특수관계자&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말
관계기업 Mon Samil LLC Mon Samil LLC

(2) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액의 내역&cr;

1) 채권 등

(단위: 천원)
특수관계자구분 특수관계자명 구 분 당분기말 전기말
관계기업 Mon Samil LLC(주1) 대여금 494,640 494,640
미수수익 56,739 56,739
합계 551,379 551,379

(주1) Mon Samil LLC 관련 채권에 대하여 전액 대손을 설정하였습니다.&cr;

2) 매출 등&cr;&cr;당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 없습니다.&cr;&cr;3) 자금거래 등&cr;&cr;당분기와 전분기의 특수관계자와의 자금 및 지분거래는 없습니다.

(3) 주요 경영진에 대한 보상&cr; &cr;연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
단기급여 1,482,428 1,180,776
퇴직급여 969,752 954,556
합계 2,452,180 2,135,332

&cr;

30. 우발채무와 약정사항

&cr; (1) 당분기말 현재 연걸기업이 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: EUR, USD)
금융기관 한도 약정내용
㈜우리은행 외 5개은행 69,140,900 일반차입금약정
㈜우리은행 3,000,000 당좌차월약정
EUR 2,167,250 수입일람불약정
USD 1,000,000 수입연지급약정

(2) 기술도입계약

&cr; 1) 연결기업은 1996년 8월 17일자로 영국 Glaxo Smith Kline사와 액티피드 정제에 관한로열 티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 액티피드 정제류 순매출액의 3%를 각 회계연도의 12월 31일 이후 90일 이내에 지급하고있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 105,789천원 입니다.&cr;

2) 연결기업은 1997년 1월 독일 ABBOTT사와 부루펜류에 대한 로열티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 부루펜류 반기 순매출액의 3%를 각각 8월 15일과 3월 15일까지 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 15,171천원 입니다. &cr;

3) 연결기업은 2005년 7월 11일자로 일본 아지노모도사와 체결한 뉴리박트 제조에 관한기술 도입계약에 따라 판매개시일 이후 10년 동안에 걸쳐 순매출액의 6%를 로열티로 지급하여야 하는 바, 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 183,863천원 입니다.&cr; &cr; 4) 연결기업은 2020년 5월 25일자로 헤이닥터사와 체결한 손소독티슈에 대한 로열티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 손소독티슈류 반기 순매출액의 10%를 각각 8월30일과 3월30일까지 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 1,637천원입니다.&cr;

5) 연결기업은 2019년 11월 21일자로 에코덤사와 체결한 오큐쿨에 대한 로열티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 오큐쿨 연간 순매출액의 6.5%를 3월 30일까지 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 없습니다.&cr;

6) 연결기업은 2019년 12월 11일자로 동아에스티사와 체결한 투리온점안액에 대한 로열티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 투리온점안액 연간 순매출액의 15%를 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 9,987천원입니다.&cr;

(3) 계류중인 소송사건 &cr;&cr; 당분기말 현재 연결기업이 계류중인 소송사건은 없습니다. &cr;

&cr;31. 위험 관리 &cr;

(1) 자본위험관리&cr;

연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
차입금 123,521,371 93,772,519
현금및현금성자산 (17,448,488) (15,997,146)
순부채 106,072,883 77,775,373
자본 72,028,930 63,551,209
순부채비율 147.26% 122.38%

(2) 금융위험관리&cr;&cr;연결기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. &cr;

① 외환위험&cr;&cr;연결기업은 매입거래와 외화자본조달 등으로 인하여 환위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
자산 부채 자산 부채
USD 8,272,265 17,587 4,015,097 4,900
EUR 0 306,085 349,048 491,026
JPY 0 0 0 0
VND 16,099 0 676,180 0
합계 8,288,364 323,672 5,040,325 495,926

&cr;연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하 고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다는 가정하에 각 외화에 대한 원화환율이 1 0%변동할경우 환율변동이 당분기와 전기의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 각각 796,469천원과 454,440천원 입니다. &cr;

② 유동성위험관리&cr;&cr;연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니&cr;다.

(단위: 천원)
구분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 잔존계약만기
1년 1년~3년 3년이상
1)당분기말:
매입채무및기타채무 22,309,450 22,757,805 18,047,805 200,000 4,510,000
차입금 123,521,371 123,521,371 68,521,371 55,000,000 0
리스부채 557,398 531,261 121,484 409,777 0
합계 146,388,218 146,810,436 86,690,659 55,609,777 4,510,000
2)전기말:
매입채무및기타채무 22,424,860 22,999,087 18,289,087 200,000 4,510,000
차입금 93,772,519 95,800,346 75,800,346 20,000,000 -
리스부채 629,985 654,245 343,936 310,309 -
합계 116,827,364 119,453,678 94,433,369 20,510,309 4,510,000

③ 신용위험관리&cr;&cr; 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도 및 담보수준을 조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr;

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출 정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대노출정도는 각각 63,501,478천원과 49,457,861천원 으로서 금융자산 범주별 장부금액과 동일합니다.&cr;

보고기간종료일 현재 중요한 신용위험의 집중은 없으며, 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결기업은 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

&cr;④ 이자율위험&cr;&cr; 연결기업은 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험 을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각 각 59,640,176천 원과 66,500,346천원 이며 이자율이 0.5% 변동할 경우 이자율의 변동이 당분기와 전기의 법인세차감전 순손익에 미치는 영향은 각 각 298,201천원 과 332,502천원 입니다.&cr; &cr;⑤ 가격위험관리&cr;&cr;연결기업은 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 가격변동위험에 노출되어 있으며, 연결기업의 경영진은 상장지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 또한 포트폴리오내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득과 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.&cr;

(위험관리조직)&cr;당사의 환위험관리 주관부서에서 운영하고 있습니다. ① 외환거래와 외환거래 관련 업무 ② 외화 포지션 관리 및 환위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 환관리원칙 준수여부 확인 ④ 은행의 계약확인서 확인 등의 업무를 수행하고 있습니다.&cr;

32. 금융상품의 공정가치&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
① 상각후원가로 측정하는 금융자산
―현금및현금성자산 17,448,488 17,448,488 15,997,146 15,997,146
―매출채권및기타채권 32,862,455 32,862,455 30,195,039 30,195,039
―기타유동금융자산 11,005,961 11,005,961 1,200,000 1,200,000
―장기매출채권및기타채권 1,062,712 1,062,712 999,284 999,284
―기타비유동금융자산 271,500 271,500 271,500 271,500
② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산 850,362 850,362 794,892 794,892
금융자산 합계 63,501,478 63,501,478 49,457,861 49,457,861
③ 상각후원가로 측정하는 금융부채
―매입채무및기타채무 18,042,919 18,042,919 18,286,245 18,286,245
―단기차입금 76,040,176 76,040,176 73,772,519 73,772,519
―장기매입채무및기타채무 4,266,531 4,266,531 4,138,615 4,138,615
―장기차입금 47,481,195 47,481,195 20,000,000 20,000,000
④ 당기손익인식-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채 0 0 150,157 150,157
금융부채 합계 145,830,821 145,830,821 116,347,536 116,347,536

&cr;상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다.상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

&cr;ㆍ현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기 차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.&cr;ㆍ비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다.

ㆍ비상장지분상품 중 일부는 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮고 공정 가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. &cr;&cr;나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 다양한 투입변수가 반영된 &cr;기타 기법을 사용합니다.

&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr;

구분 투입변수의 유의성
수준 1 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치
수준 2 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
수준 3 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

&cr;(3) 금융상품의 수준별 공정가치&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr;

< 당분기말 > (단위: 천원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산 344,862 0 505,500 850,362
당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채 0 0 0 0

< 전기말 > (단위: 천원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산 789,392 0 5,500 794,892
당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채 0 150,157 0 150,157

연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없습니다.

한편, 반복적으로 공정가치로 평가하는 금융상품 중 공정가치 서열체계상 수준 3에 해당되는 비상장지분상품의 공정가치 변동은 없습니다.&cr;

33. 담보제공자산 및 지급보증 &cr; &cr; (1) 당분기말 현재 연결기업의 채무와 관련하여 금융기관에 제공한 담보자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 담보자산의내용 담보제공액 담보제공처
유형자산 토지ㆍ건물 71,430,000 ㈜우리은행
예적금 정기예금 1,000,000
합계 72,430,000

(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr;&cr;당분기말 현재 연결기업이 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: EUR, USD)
제공자 약정내용 한도 실행금액
㈜우리은행 일람불수입 EUR 2,167,250 EUR 870,199
연지급수입 USD 1,000,000 USD 305,766

&cr; 한편, 연결기업은 장ㆍ단기차입금과 관련하여 연결기업의 유형자산을 담보로 제공하였으며, 지배기업의 최대주주로부터 90,368,570천원의 지급보증을 제공받고 있습니다 . &cr;

34. 범주별 금융상품 &cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다.&cr;

< 당분기말 > (단위: 천원)
구분 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융부채 당기손익&cr;공정가치측정&cr;금융부채 합계
자산 현금및현금성자산 17,448,488 0 0 0 17,448,488
매출채권및기타채권 32,862,455 0 0 0 32,862,455
기타유동금융자산 11,005,961 0 0 0 11,005,961
장기매출채권및기타채권 1,062,712 0 0 0 1,062,712
기타비유동금융자산 271,500 850,362 0 0 1,121,862
합 계 62,651,116 850,362 0 0 63,501,478
부채 매입채무및기타채무 0 0 18,042,919 0 18,042,919
단기차입금 0 0 76,040,176 0 76,040,176
유동성 리스부채 0 0 357,531 0 357,531
장기매입채무및기타채무 0 0 4,266,531 0 4,266,531
장기차입금 0 0 47,481,195 0 47,481,195
리스부채 0 0 199,867 0 199,867
통화선도부채 0 0 0 0 0
합 계 0 0 146,388,219 0 146,388,219

< 전기말 > (단위: 천원)
구분 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융부채 당기손익&cr;공정가치측정&cr;금융부채 합계
자산 현금및현금성자산 15,997,146 0 0 0 15,997,146
매출채권및기타채권 30,195,039 0 0 0 30,195,039
기타유동금융자산 1,200,000 0 0 0 1,200,000
장기매출채권및기타채권 999,284 0 0 0 999,284
기타비유동금융자산 271,500 794,892 0 0 1,066,392
합 계 48,662,969 794,892 0 0 49,457,861
부채 매입채무및기타채무 0 0 18,286,245 0 18,286,245
단기차입금 0 0 73,772,519 0 73,772,519
유동성 리스부채 0 0 323,433 0 323,433
장기매입채무및기타채무 0 0 4,138,615 0 4,138,615
장기차입금 0 0 20,000,000 0 20,000,000
리스부채 0 0 306,553 0 306,553
통화선도부채 0 0 0 150,157 150,157
합 계 0 0 116,827,365 150,157 116,977,522

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위: 천원)
구분 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융부채 당기손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융부채 합계
수익 이자수익 77,818 0 0 0 77,818
배당금수익 0 3,066 0 0 3,066
외화환산이익 266,035 0 619 0 266,654
외환차익 51,651 0 151,954 0 203,605
통화선도평가이익 0 0 0 156,118 156,118
통화선도거래이익 0 0 0 50,093 50,093
합 계 395,505 3,066 152,573 206,210 757,354
비용 이자비용 0 0 4,607,833 0 4,607,833
외화환산손실 9,781 0 6,900 0 16,681
외환차손 74,874 0 190,256 0 265,130
통화선도평가손실 0 0 0 0 0
통화선도거래손실 0 0 0 25,891 25,891
대손상각비 516,213 0 0 0 516,213
합 계 84,654 0 4,804,989 25,891 4,915,534
기타포괄손익(주1) 0 (63,570) 0 0 (63,570)

<전분기> (단위: 천원)
구분 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융부채 당기손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융부채 합계
수익 이자수익 127,438 0 0 0 127,438
배당금수익 0 3,832 0 0 3,832
외화환산이익 14,493 0 20,942 0 35,435
외환차익 49,996 0 92,373 0 142,369
통화선도평가이익 0 0 0 0 0
통화선도거래이익 0 0 0 74,497 74,497
합 계 191,926 3,832 113,315 74,497 383,570
비용 이자비용 0 0 4,244,027 0 4,244,027
외화환산손실 24,512 0 0 0 24,512
외환차손 3,910 0 156,699 0 160,608
통화선도평가손실 0 0 0 10,924 10,924
통화선도거래손실 0 0 0 932 932
합 계 28,422 0 4,400,725 11,856 4,441,003
기타포괄손익(주1) 0 (137,952) 0 0 (137,952)

&cr;(주1) 법인세효과 고려 전 금액입니다.&cr;&cr;

35. 현금흐름표 &cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
법인세비용 416,569 799,790
이자비용 4,607,833 4,244,027
외화환산손실 8,093 22,190
퇴직급여 2,144,200 1,979,234
대손상각비 516,213 60,249
대손충당금환입 (39) (2,369)
재고자산폐기손실 0 724,846
재고자산평가손실 239,447 23,275
감가상각비 2,475,582 2,621,006
무형자산상각비 201,049 146,683
사용권자산상각비 399,401 338,982
투자부동산 감가상각비 315,903 0
국고보조금 상각비 (4,786) 0
이자수익 (77,725) (127,403)
배당금수익 (3,066) (3,832)
외화환산이익 (267,144) (34,914)
유형자산처분이익 (358,001) (18,000)
유형자산처분손실 605 0
기타유동자산처분이익 (7,664) 0
리스해지이익 0 (43)
통화선도평가이익 (156,118) 0
합 계 10,450,352 10,773,720

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
매출채권의 증감 (3,393,892) (3,541,463)
기타채권의 증감 (55,261) 368,520
재고자산의 증감 414,007 312,028
기타유동자산의 증감 (1,937,032) (792,451)
기타비유동자산의 증감 (6,499,978) (84,564)
매입채무의 증감 (1,106,201) (1,763,943)
해외사업환산손익의 증감 2,584,740 0
당기법인세자산의 증감 60 0
기타채무의 증감 1,561,659 1,183,057
환불부채의 증감 202,090 (19,546)
기타유동부채의 증감 73,402 (112,286)
기타비유동부채의 증감 (124,454) (119,619)
기타유동금융부채의 증감 0 10,924
법인세 납부 (2,430,293) 0
퇴직금 지급액 (316,444) 489,522
사외적립자산 불입액 0 (2,800,000)
합 계 (11,027,597) (6,869,820)

36. COVID-19 영향의 불확실성

&cr;COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다.또한 COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. &cr;&cr;연결기업은 다양한 의약품의 제조 및 판매업 등을 영위하고 있습니다. COVID-19의영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석 6 참조), 재고자산, 유ㆍ무형자산 및 투자부동산의 손상(주석 7, 주석 8, 주석 10 및 주석 11 참조), 충당부채의 인식 등입니다. 연결기업은 COVID-19가 회사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.&cr;

&cr;

 4. 재무제표

&cr;

※ 당사 공시서류의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결 및 별도 기준의 재무제표 입니다.&cr;※ 당사는 반기재무제표 이외의 중간재무제표에 대해서는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않습니다.&cr;※ 비교표시된 전기말 연결 및 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며,당분기 재무제표와 전분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

재무상태표

제 69 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 68 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 69 기 3분기말

제 68 기말

자산

 　 　

　유동자산

81,046,583,711

70,722,633,267

　　현금및현금성자산

12,242,175,988

14,850,457,493

　　매출채권 및 기타채권

32,794,708,318

30,149,700,814

　　재고자산

23,411,792,784

24,060,411,043

　　당기법인세자산

0

0

　　기타유동금융자산

11,005,960,774

1,200,000,000

　　기타유동자산

1,591,945,847

462,063,917

　비유동자산

147,950,205,453

121,847,121,711

　　유형자산

65,626,324,812

58,400,733,497

　　사용권자산

537,047,066

625,753,997

　　무형자산

1,430,351,921

1,726,024,035

　　투자부동산

37,132,224,867

37,448,127,573

　　장기매출채권및기타채권

511,207,413

500,707,413

　　종속기업및관계기업투자

34,202,730,000

17,230,230,000

　　기타비유동금융자산

1,121,862,000

1,066,392,000

　　기타비유동자산

6,520,383,699

2,922,058,382

　　이연법인세자산

868,073,675

1,927,094,814

　자산총계

228,996,789,164

192,569,754,978

부채

 　 　

　유동부채

99,444,060,593

98,453,872,701

　　매입채무및기타채무

17,942,776,469

18,251,068,956

　　단기차입금

76,040,176,138

73,772,519,174

　　환불부채

2,796,609,848

2,594,519,616

　　당기법인세부채

535,579,071

1,684,817,814

　　기타유동금융부채

357,530,649

473,589,721

　　기타유동부채

1,771,388,418

1,677,357,420

　비유동부채

58,670,911,727

29,377,522,024

　　장기매입채무및기타채무

4,266,530,613

4,138,615,236

　　장기차입금

47,481,194,527

20,000,000,000

　　순확정급여부채

6,462,453,465

4,546,911,063

　　기타비유동금융부채

199,867,208

306,552,623

　　기타비유동부채

260,865,914

385,443,102

　부채총계

158,114,972,320

127,831,394,725

자본

 　 　

　자본금

6,768,641,500

6,694,896,000

　자본잉여금

35,464,587,161

26,755,335,382

　자본조정

(3,436,519,481)

(3,764,716,395)

　기타포괄손익누계액

(162,833,580)

(240,388,980)

　이익잉여금

32,247,941,244

35,293,234,246

　자본총계

70,881,816,844

64,738,360,253

부채및자본총계

228,996,789,164

192,569,754,978

&cr;

&cr;

포괄손익계산서

제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 69 기 3분기

제 68 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

33,723,028,601

99,724,913,929

31,018,819,431

92,741,562,563

매출원가

21,449,051,742

62,995,458,979

18,829,003,058

55,120,521,771

매출총이익

12,273,976,859

36,729,454,950

12,189,816,373

37,621,040,792

판매비와관리비

11,964,051,458

34,549,670,975

11,074,521,336

30,953,119,611

영업이익(손실)

309,925,401

2,179,783,975

1,115,295,037

6,667,921,181

기타수익

39,788,528

569,186,002

115,724,926

435,470,850

기타비용

26,832,327

91,884,055

135,723,051

176,812,911

금융수익

259,893,920

749,514,117

47,133,401

375,461,809

금융비용

1,904,392,493

4,877,000,488

1,429,422,183

4,438,365,075

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,321,616,971)

(1,470,400,449)

(286,991,870)

2,863,675,854

법인세비용

224,730,409

496,675,197

(123,712,471)

798,965,563

당기순이익(손실)

(1,546,347,380)

(1,967,075,646)

(163,279,399)

2,064,710,291

기타포괄손익

(251,374,591)

(189,158,206)

(28,230,867)

(187,161,749)

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

0

0

0

0

　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(251,374,591)

(189,158,206)

(28,230,867)

(187,161,749)

　　확정급여채무의 재측정요소

(41,443,831)

(139,573,606)

(17,769,507)

(79,559,189)

　　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실

(209,930,760)

(49,584,600)

(10,461,360)

(107,602,560)

총포괄손익

(1,797,721,971)

(2,156,233,852)

(191,510,266)

1,877,548,542

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(122)

(157)

(27)

341

자본변동표

제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

6,500,000,000

23,167,594,975

(2,419,995,648)

(258,322,740)

35,295,372,540

62,284,649,127

당기순이익(손실)

0

0

0

0

2,064,710,291

2,064,710,291

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

0

(110,553,200)

0

(110,553,200)

확정급여채무의 재측정요소

0

0

0

0

(76,608,546)

(76,608,546)

신주청약

0

0

0

0

0

0

연차배당

0

0

0

0

(918,894,750)

(918,894,750)

복합금융상품 발행

194,896,000

3,122,029,260

0

0

0

3,316,925,260

교환사채의 발행

 　

682,872,978

0

0

0

682,872,978

신주인수권부사채의 발행

0

0

0

0

0

0

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

(1,344,720,747)

0

0

(1,344,720,747)

전환사채의 전환

0

0

0

0

0

0

교환사채의 교환

0

0

0

0

0

0

기타

0

0

0

0

0

0

2020.09.30 (기말자본)

6,694,896,000

26,972,497,213

(3,764,716,395)

(368,875,940)

36,364,579,535

65,898,380,413

2021.01.01 (기초자본)

6,694,896,000

26,755,335,382

(3,764,716,395)

(240,388,980)

35,293,234,246

64,738,360,253

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(1,967,075,646)

(1,967,075,646)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

0

77,555,400

0

77,555,400

확정급여채무의 재측정요소

0

0

0

0

(139,573,606)

(139,573,606)

신주청약

0

0

0

0

0

0

연차배당

0

0

0

0

(938,643,750)

(938,643,750)

복합금융상품 발행

0

0

0

0

0

0

교환사채의 발행

0

0

0

0

0

0

신주인수권부사채의 발행

0

6,724,849,853

0

0

0

6,724,849,853

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

(498,148,980)

0

0

(498,148,980)

전환사채의 전환

31,605,000

1,315,544,424

0

0

0

1,347,149,424

교환사채의 교환

42,140,500

668,857,502

826,345,894

0

0

1,537,343,896

기타

0

0

0

0

0

0

2021.09.30 (기말자본)

6,768,641,500

35,464,587,161

(3,436,519,481)

(162,833,580)

32,247,941,244

70,881,816,844

&cr;

현금흐름표

제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 69 기 3분기

제 68 기 3분기

영업활동현금흐름

1,606,971,881

6,164,252,883

　당기순이익(손실)

(1,967,075,646)

2,064,710,291

　비현금항목의 조정

10,439,783,658

10,749,233,309

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(6,332,195,644)

(6,537,504,024)

　법인세납부(환급)

(533,540,487)

(112,186,693)

투자활동현금흐름

(39,604,224,607)

(8,037,114,505)

　기타유동금융자산의 감소

0

5,990,363,962

　기타비유동금융자산의 감소

508,100,000

0

　제3자에 대한 선급금 및 대여금의 회수에 따른 현금유입

0

0

　유형자산의 처분

526,746,839

18,000,000

　무형자산의 처분

491,214,546

0

　투자산의 처분

55,000,000

0

　임차보증금의 감소

0

693,783,622

　임대보증금의 증가

0

0

　이자수취

2,414,704

99,636,555

　배당금수취

3,065,600

3,832,000

　기타유동금융자산의 증가

(9,800,000,000)

(5,036,889,937)

　기타비유동금융자산의 증가

(500,000,000)

(18,000,000)

　기타비유동자산의 증가

(3,645,660,840)

(256,032,839)

　유형자산의 취득

(9,992,272,954)

(9,350,890,122)

　무형자산의 취득

(269,832,502)

(180,917,746)

　종속기업투자주식의 취득

(16,972,500,000)

0

　임차보증금의 증가

(10,500,000)

0

　임대보증금의 감소

0

0

재무활동현금흐름

35,388,971,221

(3,564,465,126)

　단기차입금의 차입

6,499,276,138

2,167,354,699

　장기차입금의 차입

0

0

　자본금의 증가

0

194,896,000

　주식발행초과금의 증가

0

3,853,890,189

　자기주식처분이익의증가

0

979,437,887

　신주인수권부사채의 발행

34,996,518,760

0

　기타자본잉여금의 감소

0

(1,028,425,838)

　전환사채의 감소

0

(3,700,000,000)

　교환사채의 감소

0

(1,500,000,000)

　주식발행초과금의 감소

(2,879,138)

0

　단기차입금의 상환

(3,359,445,906)

0

　장기차입금의 상환

0

(375,300,000)

　이자의 지급

(893,233,018)

(1,538,839,172)

　자기주식의 취득

(498,148,980)

(1,344,720,747)

　배당금의 지급

(938,643,750)

(918,894,750)

　리스료의 지급

(414,472,885)

(353,863,394)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(2,608,281,505)

(5,437,326,748)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

0

0

현금및현금성자산의순증가(감소)

(2,608,281,505)

(5,437,326,748)

기초현금및현금성자산

14,850,457,493

11,031,479,154

기말현금및현금성자산

12,242,175,988

5,594,152,406

&cr;

 5. 재무제표 주석

&cr;

제 69 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제 68 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
삼일제약 주식회사

1. 일반사항&cr;&cr;당사는 1947년 10월 7일에 의약품 제조 및 판매업을 목적으로 설립되어 1985년 5월 29일자로 당사의 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년말 안과사업부의 판매부문을 물적분할하여 삼일엘러간(주)를 설립한 후 유한회사로 조직변경을 하였습니다. 그 후, 2009년 7월에 보유지분 중 50.01%에 해당하는 지분을 Allergan Holdings에 처분하였으며, 2013년 11월에 보유지분 49.99%에 해당하는 지분을 한국엘러간㈜에 처분하였습니다.&cr;&cr;한편, 당분기말 현재 본사 및 공장은 서울특별시 서초구 효령로 및 안산공업단지내에각각 위치하고 있으며 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr;

주주명 주식수(주) 지분율
허승범 외 9명 5,076,640 37.50%
기타 8,460,643 62.50%
합계 13,537,283 100.00%

&cr;

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 &cr;

2.1 재무제표 작성기준&cr;

당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr;

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일 로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

&cr; 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr;&cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.&cr;&cr;여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;- 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계&cr;개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 동 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.

ㆍ 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.
ㆍ 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.
ㆍ 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제

동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 당사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.&cr;

2.3. 중요한 회계추정 및 판 단&cr;&cr;당사의 경영진은 재무제표 작성 시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.&cr; &cr;분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 영업부문&cr;&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 기업회계기준서 제1108호 문단 4에 따라 부문정보를 공시하지 않습니다.&cr;&cr;

4. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
주요제품/용역
제품의판매 19,083,301 56,544,300 18,992,219 58,545,625
상품의판매 14,082,805 41,681,168 11,658,328 33,224,223
기타매출 556,923 1,499,446 368,272 971,715
합계 33,723,029 99,724,914 31,018,819 92,741,563
지리적시장 　 　 　 　
내수 33,723,029 99,724,914 30,766,680 91,977,436
수출 0 0 252,139 764,127
합계 33,723,029 99,724,914 31,018,819 92,741,563
수익인식시기 　 　 　 　
한시점에인식 33,723,029 99,724,914 31,018,819 92,741,563
기간에걸쳐인식 0 0 0 0
합계 33,723,029 99,724,914 31,018,819 92,741,563

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 계약잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
매출채권 33,866,470 30,737,843

(3) 당분기말과 전기말 현재 반품권에서 생기는 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
환불부채
수금할인으로부터 발생 918,047 874,467
반품으로부터 발생 1,878,564 1,720,052
합계 2,796,610 2,594,520

5. 현금및현금성자산&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
보유현금 45,204 60,602
원화예금 12,180,873 10,686,574
외화예금 16,099 284,303
합 계 12,242,176 11,031,479

&cr;

6. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매출채권 33,866,470 0 30,737,843 0
대손충당금 (1,162,206) 0 (645,993) 0
미수금 49,467 0 55,540 0
미수수익 97,716 0 59,050 0
대손충당금 (56,739) 0 (56,739) 0
대여금 0 494,640 0 494,640
대손충당금 0 (494,640) 0 (494,640)
보증금 0 511,207 0 500,707
합계 32,794,708 511,207 30,149,701 500,707

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초금액 설 정 환 입 제 각 기말금액
당분기 1,197,372 516,213 0 0 1,713,585
전분기 918,431 60,249 0 0 978,680

&cr;

7. 재고자산&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실&cr;충당금 장부금액 취득원가 평가손실&cr;충당금 장부금액
제품 5,769,925 (98,725) 5,671,200 5,978,246 (50,916) 5,927,330
상품 10,245,275 (118,808) 10,126,468 11,439,798 (89,346) 11,350,452
재공품 1,374,363 (132,855) 1,241,508 1,690,779 (74,632) 1,616,147
원재료 5,393,957 (206,534) 5,187,422 3,715,894 (113,514) 3,602,380
부재료 929,940 (38,729) 891,211 1,350,271 (27,795) 1,322,475
미착품 293,983 0 293,983 241,627 0 241,627
합 계 24,007,443 (595,651) 23,411,793 24,416,614 (356,203) 24,060,411

&cr;재고자산 순실현가능가치의 하락으로 인하여 당분기 및 전분기 중 인식한 재고자산평가손실은 각각 239,447천원 및 123,129천원입니다.&cr;&cr;

8. 유형자산&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 감가상각&cr;누계액 장부금액 취득원가 감가상각&cr;누계액 장부금액
토 지 2,501,425 0 2,501,425 2,578,293 0 2,578,293
건 물 45,161,834 (17,019,615) 28,142,219 43,331,279 (16,286,218) 27,045,062
구축물 684,950 (485,137) 199,814 654,950 (479,350) 175,601
기계장치 27,180,413 (18,662,913) 8,517,500 26,242,767 (17,613,482) 8,629,284
차량운반구 149,068 (118,817) 30,251 149,068 (107,127) 41,941
공구기구 13,452,844 (10,887,224) 2,565,619 13,103,825 (10,504,053) 2,599,771
집기비품 3,515,598 (2,969,468) 455,191 3,086,549 (2,863,774) 222,775
임차시설물 285,960 (228,918) 57,042 285,960 (188,399) 97,561
건설중인자산 23,157,265 0 23,157,265 17,010,446 0 17,010,446
합 계 116,089,355 (50,372,092) 65,626,325 106,443,136 (48,042,402) 58,400,733

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

< 당분기 > (단위: 천원)
구분 기초금액 취득금액 처분금액 감가상각 대체(주1) 기말금액
토지 2,578,293 0 (76,868) 0 0 2,501,425
건물 27,045,062 1,817,288 (92,064) (796,067) 168,000 28,142,219
구축물 175,601 0 0 (5,787) 30,000 199,814
기계장치 8,629,284 437,716 0 (1,118,731) 569,231 8,517,500
차량운반구 41,941 0 0 (11,690) 0 30,251
공구기구 2,599,771 362,719 0 (396,871) 0 2,565,619
집기비품 222,775 141,874 0 (100,908) 191,450 455,191
임차시설물 97,561 0 0 (40,519) 0 57,042
건설중인자산 17,010,446 7,232,676 0 0 (1,085,858) 23,157,265
합 계 58,400,733 9,992,273 (168,932) (2,470,572) (127,177) 65,626,325

< 전분기 > (단위: 천원)
구 분 기초금액 취득금액 처분 및 폐기 감가상각 대체(주1) 기말금액
토지 14,491,572 0 0 0 0 14,491,572
건물 35,455,218 1,172,563 0 (944,315) 0 35,683,465
구축물 131,414 50,980 0 (5,010) 0 177,384
기계장치 6,173,441 3,613,218 0 (953,377) 0 8,833,281
차량운반구 172,775 8,455 0 (33,472) 0 147,757
공구기구 2,558,663 570,223 0 (452,613) 0 2,676,272
집기비품 128,780 77,430 0 (46,821) 0 159,389
임차시설물 152,073 0 0 (41,005) 0 111,068
건설중인자산 9,497,445 6,321,375 0 0 (1,919,808) 13,899,012
합 계 68,761,382 11,814,242 0 (2,476,616) (1,919,808) 76,179,200

(주1) 당분기와 전분기 중 무형자산으로 대체된 금액은 각각 124,687천원 과 1,812천원 입니다.

&cr;&cr; 9. 리스&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 감가상각&cr;누계액 장부금액 취득원가 감가상각&cr;누계액 장부금액
건물 433,652 (253,968) 179,684 355,681 (220,795) 134,886
차량운반구 769,170 (411,808) 357,363 738,477 (247,609) 490,868
합 계 1,202,823 (665,776) 537,047 1,094,158 (468,404) 625,754

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구 분 기 초 증 가 감가상각 해 지 기말금액
건물 134,886 272,584 (227,785) 0 179,684
차량운반구 490,868 38,111 (171,616) 0 357,363
합 계 625,754 310,694 (399,401) 0 537,047

<전분기> (단위: 천원)
구 분 기 초 증 가 감가상각 해지 기말금액
건물 148,188 220,074 (190,557) 0 177,705
차량운반구 438,129 285,971 (148,425) (28,886) 546,789
합 계 586,317 506,045 (338,982) (28,886) 724,494

&cr;(3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구 분 기 초 증 가 이자비용 지 급 해 지 환 산 기말금액
리스부채 629,985 310,694 18,485 (414,473) 0 12,706 557,398

<전분기> (단위: 천원)
구 분 기 초 증 가 이자비용 지 급 해 지 환 산 기말금액
리스부채 592,509 506,045 19,915 (353,863) (28,929) (520) 735,156

&cr;

10. 무형자산&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 정부보조금 상각누계액 장부금액
산업재산권 385,822 (322,602) 63,220 353,668 6,870 (294,389) 66,150
선지급기술도입비 1,003,166 (864,787) 138,379 1,008,921 0 (845,633) 163,288
기타의무형자산 4,781,693 (4,392,119) 389,574 4,477,510 184,340 (4,255,698) 242,864
회원권 839,179 0 839,179 1,253,723 0 0 1,253,723
합계 7,009,860 (5,579,508) 1,430,352 6,084,901 191,210 (4,550,088) 1,726,024

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당분기 > (단위: 천원)
구분 기초금액 취득금액 처분 상 각 대체(주1) 기말금액
산업재산권 66,150 1,596 0 (28,212) 23,687 63,220
선지급기술도입비 163,288 0 0 (16,606) 0 146,682
기타의무형자산 242,864 193,639 0 (147,928) 101,000 389,574
회원권 1,253,723 76,670 (491,215) 0 0 839,179
합계 1,726,024 271,905 (491,215) (201,049) 124,687 1,430,352

< 전분기 > (단위: 천원)
구분 기초금액 취득금액 처분 상 각 대체(주1) 기말금액
산업재산권 89,997 494 (28,023) (18,882) 1,812 66,553
기타의무형자산 387,408 176,340 (118,660) 0 0 445,087
회원권 1,253,723 0 0 0 0 1,253,723
합계 1,731,128 180,918 (146,683) 0 0 1,765,363

(주1) 유형자산(건설중인자산)으로부터 대체된 금액입니다.

(3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 &cr;&cr;당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.

&cr;

11. 투자부동산 &cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
토지 22,179,497 22,179,497
건물 16,839,880 16,839,880
감가상각누계액 (1,887,152) (1,571,249)
합계 37,132,225 37,448,128

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 천원)
구분 기초금액 감가상각비 기말금액
토지 22,179,497 0 22,179,497
건물 15,268,631 (315,903) 14,952,728
합계 37,448,128 (315,903) 37,132,225

<전분기> (단위: 천원)
구분 기초금액 감가상각비 기말금액
토지 10,266,218 0 10,266,218
건물 7,141,575 (143,766) 6,997,809
합계 17,407,793 (143,766) 17,264,027

&cr;상기 투자부동산에서 당분기 중 발생한 임대수익 및 운영비용은 각각 458,497천원 및 315,903천원 입니다.&cr;&cr;

12. 관계기업투자 및 종속기업투자&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 소재지 당분기말 전기말
지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액
Mon Samil LLC 몽골 49.99 58,014 - 49.99 58,014 -

&cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 소재지 당분기말 전기말
지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액
삼일메디칼㈜ 한국 100 1,000,000 0 100 1,000,000 0
SAMIL PHARMACEUTICAL&cr;COMPANY LIMITED 베트남 100 34,202,730 34,202,730 100 17,230,230 17,230,230
합 계 　 35,202,730 34,202,730 　 18,230,230 17,230,230

&cr;

13. 기타자산&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
선급금 (주1,주2) 1,103,713 5,276,725 262,946 1,751,064
선급비용 401,102 0 182,568 0
기타의투자자산 87,130 1,243,659 16,550 1,170,995
합 계 1,591,946 6,520,384 462,064 2,922,058

(주1) 당사는 Galmed사와 Aramchol의 국내판매권 취득 계약에 따라 지급한 1,751,064천원을 장기선급금으로 계상하고 있습니다.&cr; (주2) 당 사는 Biosplice Therapeutics, INC사와 Lorecivivint(SM05690)의 국내판매권 취득 계약에 따라 지급한 3,525,661천원을 장기선급금으로 계상하고 있습니다.&cr;

14. 기타금융자산&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
장ㆍ단기금융상품 11,000,000 271,500 1,200,000 271,500
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
- 시장성 있는 지분증권 0 344,862 0 789,392
- 시장성 없는 지분증권 0 505,500 0 5,500
소 계 0 850,362 0 794,892
단기통화선도자산 5,961 0 0 0
합 계 11,005,961 1,121,862 1,200,000 1,066,392

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 평가손익&cr;누계액 장부금액 취득원가 평가손익&cr;누계액 장부금액
- 시장성 있는 지분증권 397,992 (53,130) 344,862 997,583 (208,191) 789,392
- 시장성 없는 지분증권 505,500 0 505,500 5,500 0 5,500
합계 903,492 (53,130) 850,362 1,003,083 (208,191) 794,892

&cr;(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 기초금액 처분 평가 기말금액
당분기 794,892 (508,100) 63,570 850,362
전분기 771,900 0 (137,952) 633,948

(4) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목 거래처 당분기말 전기말 제한내용
장기금융상품 ㈜우리은행 외 10,500 10,500 당좌개설보증금 등

&cr;&cr;15. 차입금 및 사채&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 　 　
단기차입금 33,474,176 30,084,146
유동성장기차입금 16,166,000 16,416,200
전환사채 24,900,000 26,300,000
전환권조정 0 (1,819,069)
교환사채 1,500,000 3,000,000
교환권조정 0 (208,757)
소 계 76,040,176 73,772,519
비유동
장기차입금 20,000,000 20,000,000
신주인수권부사패 35,000,000 0
신주인수권조정 (7,518,805) 0
소 계 47,481,195 20,000,000
합 계 123,521,371 93,772,519

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입종류 차입처 당기이자율(%) 당분기말 전기말
원화일반차입금 (주)우리은행 2.68 ~ 3.08 15,874,176 16,484,146
(주)하나은행 3.74 ~ 3.84 2,500,000 2,500,000
한국산업은행 2.44 ~ 2.64 5,000,000 3,000,000
(주)국민은행 3.12 ~ 3.35 2,500,000 2,500,000
농협은행(주) 3.51 ~ 3.99 2,600,000 2,600,000
한국수출입은행 2.3 5,000,000 3,000,000
유동성 대체 16,166,000 16,416,200
합계 49,640,176 46,500,346

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입종류 차입처 (당기)이자율(%) 당분기말 전기말
원화시설차입금 (주)우리은행 2.10~2.94 36,166,000 36,416,200
유동성 대체 (16,166,000) (16,416,200)
합계 20,000,000 20,000,000

&cr; 한편, 당사는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 당사의 유형자산을 담보로 제공하였으며, 당사의 최대주주로부터 90,368,570천원의 지급보증을 제공받고 있습니 다 . &cr;

(4) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말
16회 전환사채 2019-08-12 2024-08-12 0.00 24,900,000 24,480,931
액면가액 합계 24,900,000 26,300,000
전환권조정 0 (1,819,069)
장부금액 합계 24,900,000 24,480,931

(4-1) 상기 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr;

구분 내역
사채의 명칭 제16회 무기명식 무보증 사모 전환사채
권면금액 30,000,000천원
발행가액 30,000,000천원 (권면금액의 100%)
인수권자 신한금융투자 주식회사 외 15
발행일 2019년 8월 12일
만기일 2024년 8월 12일
표면이자율 0.0%
만기보장수익률 0.0%
이자지급조건 표면금리가 0% 이므로 별도로 계산하지 아니함
최초 전환가격 주당 22,622원(최초발행시)
조정 후 전환가격 주당 9,492원(2021년 4월 9일)
당기말 현재 전환권 행사로 발행될 주식수 2,623,261주
원금상환방법 만기일시상환(원금의100%)
전환권의 행사기간 2020년 8월 13일~2024년 7월 11일
발행할 주식의 종류 삼일제약 주식회사 기명식 보통주
조기상환청구권 사채권자는 사채발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 그 이후 3개월마다 사채권금의 전부 또는 일부 조기상환청구가능
매도청구권 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 08월 12일 및 이후 2021년 08월 12일까지 매 3개월이 되는 날에 인수인이보유하고 있는 본 사채의 전부 또는 일부를 '발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자'에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 그에 따라 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 콜옵션 행사금액만큼 인수인에게 조기상환함으로써 해당사채를 소멸시키거나 취득할수 있다. 단, 발행회사는 각 인수인별로 각각 최초 권면총액의 40%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없다.
전환비율 권면금액의 100%
전환가액 조정 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다.

&cr;연결기업은 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 상기 행사가격 조정 조건이 내재된 전환사채에 대하여 최초 장부금액에서 사채부문을 차감한 잔액을 전환권대가로 하여 자본으로 분류하고 있습니다. 또한, 전환사채에내재된 조기상환청구권은 내재파생상품 분리요건을 충족하지 못하여 주계약에 포함된 내재파생금융부채로 인식하였습니다.

&cr;(5) 당분기말과 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말
17회 교환사채 2019-08-12 2024-08-12 0.00 1,500,000 2,791,243
액면가액 합계 1,500,000 3,000,000
교환권조정 0 (208,757)
장부금액 합계 1,500,000 2,791,243

&cr;(5-1) 상기 교환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr;

구분 내역
사채의 명칭 제17회 무기명식 무보증 사모 교환사채
권면금액 5,000,000천원
발행가액 5,000,000천원 (권면금액의 100%)
인수권자 신한금융투자 주식회사 외 6
발행일 2019년 8월 12일
만기일 2024년 8월 12일
표면이자율 0.0%
만기보장수익률 0.0%
이자지급조건 표면금리가 0% 이므로 별도로 계산하지 아니함
최초 교환가격 주당 24,885원(최초발행시)
조정 후 교환가격 주당 9,954원(2021년 4월 9일)
당기말 현재 교환권 행사로발행될 주식수 150,693주
원금상환방법 만기일시상환(원금의100%)
교환권의 행사기간 2019년 08월 17일~2024년 07월 11일
교환할 주식의 종류 삼일제약 주식회사 기명식 보통주
조기상환청구권 사채권자는 사채발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 그 이후 3개월마다 사채권금의 전부 또는 일부 조기상환 청구가능
교환비율 권면금액의 100%
교환가액 조정 본 사채권을 소유한 자가 교환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 교환가액 또는 행사가액으로 교환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 교환가격을조정한다.

연결기업은 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 상기 행사가격 조정 조건이 내재된 교환사채에 대하여 최초 장부금액에서 사채부문을 차감한 잔액을 교환권대가로 하여 자본으로 분류하고 있습니다. 또한, 교환사채에내재된 조기상환청구권은 내재파생상품 분리요건을 충족하지 못하여 주계약에 포함된 내재파생금융부채로 인식하였습니다.

&cr;(6) 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말
18회 신주인수권부사채 2021-06-15 2026-06-15 0.00 27,481,195 -
액면가액 합계 35,000,000 -
신수인수권조정 (7,518,805)
장부금액 합계 27,481,195 -

(6-1) 상기 신주인수권부사채의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr;

구분 내역
사채의 명칭 제18회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채
권면금액 35,000,000천원
발행가액 35,000,000천원 (권면금액의 100%)
인수권자 신한금융투자 주식회사 외 21
발행일 2021년 6월 15일
만기일 2026년 6월 15일
표면이자율 0.0%
만기보장수익률 0.0%
이자지급조건 표면금리가 0% 이므로 별도로 계산하지 아니함
최초 행사가격 주당 9,436원(2021년9월15일)
사채와 인수권의 분리여부 비분리
신주대금 납입방법 대용 납입
당기말 현재 신주인수권 행사로발행될 주식수 3,709,198주
원금상환방법 만기일시상환(원금의100%)
신주인수권의 행사기간 2022년 06월 15일~2026년 05월 15일
신주인수권 행사에 따라 발행할 주식의 종류 주식회사 삼일제약 기명식 보통주
조기상환청구권 사채권자는 사채발행일로부터 2년이 경과하는 날 및 그 이후 3개월마다 사채권금의 전부 또는 일부 조기상환 청구가능
매도청구권 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2022년 06월 15일 및 이후 2023년 06월 15일까지 매 3개월이 되는 날마다 사채권자가 보유하고 있는 사채의 전자등록금액의 일부를 '발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자'에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 전자등록금액의 일부를 매매대금 지급기일에 매수인에게 매도하여야 한다. 단, 발행회사는 각 사채권자별로 각각 최초 권면총액의 30%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없다.
행사비율 권면금액의 100%
행사가액 조정 본 사채권을 소유한 자가 발행청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및준비금의 자본전입 등을함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 발행가액 또는 행사가액으로 교환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 발행가격을 조정한다.

연결기업은 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 상기 행사가격 조정 조건이 내재된 신주인수권부사채에 대하여 최초 장부금액에서 사채부문을 차감한 잔액을 신주인수권대가로 하여 자본으로 분류하고 있습니 다. 또한, 신주인수권부사채에내재된 조기상환청구권은 내재파생상품 분리요건을 충족하지 못하여 주계약에 포함된 내재파생금융부채로 인식하였습니다.&cr;&cr;

16. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 9,692,414 0 10,825,842 0
미지급금 4,566,723 0 3,501,628 0
미지급비용 3,588,525 0 3,826,442 0
임대보증금 100,000 4,710,000 100,000 4,710,000
현재가치할인차금 (4,886) (443,469) (2,842) (571,385)
합 계 17,942,776 4,266,531 18,251,069 4,138,615

&cr;&cr; 17. 환 불 부채&cr;

당분기말과 전기말 현재 환불부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
수금할인환불부채 918,046 874,467
반품환불부채 1,878,564 1,720,052
합 계 2,796,610 2,594,520

&cr;

18. 기타부채&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
선수금 261,330 0 269,217 0
선수수익 167,343 260,866 171,015 385,443
예수금 372,843 0 359,130 0
부가세예수금 969,873 0 877,995 0
합 계 1,771,388 260,866 1,677,357 385,443

&cr;

19. 기타금융부채&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
통화선도부채 0 0 150,157 0
리스부채 357,531 199,867 323,433 306,553
합 계 357,531 199,867 473,590 306,553

&cr;20. 퇴직급여&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 28,697,165 27,328,804
사외적립자산의 공정가치 (22,234,712) (22,781,893)
합계 6,462,453 4,546,911

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
당기근무원가 1,960,144 1,882,453
이자원가 535,142 475,206
사외적립자산 기대수익 442,240 (404,591)
합계 2,053,046 1,953,068

&cr;

21. 자본&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 현황과 당분기 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구분 수권주식수 변동주식수 누적 발행주식수 1주당금액&cr;(액면가액) 자본금
전기말 50,000,000주 0 6,694,896주 1,000원 6,694,896
액면분할 100,000,000주 6,694,896주 13,389,792주 500원 6,694,896
전환사채의 전환 100,000,000주 147,491주 13,537,283주 500원 6,768,642
당분기말 100,000,000주 6,842,387주 13,537,283주 500원 6,768,642

&cr;(2) 자본잉여금&cr;

당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성과 당기 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구분 재평가&cr;적립금 주식발행&cr;초과금 자기주식&cr;처분이익 기타자본&cr;잉여금
재평가적립금 3,799 19,826,264 1,129,996 5,795,276
주식발행초과금 0 220,190 0 (39,560)
자기주식처분이익 0 0 0 6,724,850
기타자본잉여금 3,799 21,418,729 2,095,418 11,946,641

(3) 자본조정&cr;&cr;당분기와 전분기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
주식수 장부금액 주식수 장부금액
자기주식(주1) 기 초 874,542주 (3,764,716) 298,691 주 (2,419,996)
취 득 53,530주 (498,149) 138,580 주 (1,993,423)
처 분 (150,693주) 826,346 0 0
기 말 777,379주 (3,436,519) 437,271 주 (4,413,419)

(주1) 당사는 2021년 4월 액면분할 하였습니다. 이에 따라 비교표시된 기간의 자기주식수도 소급적용 하였습니다.&cr;

(4) 기타포괄손익누계액

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 (162,834) (240,389)

(5) 이익잉여금&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말 비고
이익준비금(주1) 2,995,789 2,901,925 법정
기업합리화적립금 2,933,000 2,933,000 임의
연구및인력개발준비금 1,300,000 1,300,000
임의적립금 3,700,000 3,700,000
재무구조개선적립금 3,000,000 3,000,000
시설적립금 14,800,000 15,500,000
사업확장적립금 5,000,000 5,000,000
미처리결손금 (1,480,848) 958,310 　
합 계 32,247,941 35,293,234 　

(주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.&cr;

(6) 배당금&cr;&cr;당분기와 전분기 중 주주총회결의에 의하여 주주에게 지급하였거나 지급예정인 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
당기중 보통주에 대해 결의되어 지급된 배당금액 938,644 918,895
(주당 배당결의액 전기: 150원, 전전기: 150원)

&cr;

22. 주당손익&cr;&cr;(1) 주당순손익은 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주 당기순손익 (1,546,347,380) (1,967,075,646) (163,279,399) 2,064,710,291
가중평균유통보통주식수(주1) 12,640,350 12,556,669 12,169,782 12,126,144
기본주당순손익 (122) (157) (13) 170

(주1) 당사는 2021년 4월 액면분할 하였습니다. 이에 따라 비교표시된 기간의 가중평균유통보통주식수도 소급적용 하였습니다.&cr;&cr;(2) 상기 가중평균유통보통주식수의 산정관련 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)
구분 당분기 전분기
주식수 금액 주식수 금액
기초자기주식 874,542주 3,764,716 748,070주 2,419,996
자기주식의 변동 (97,163주) (328,197) 277,160주 1,993,423
기말자기주식 777,379주 3,436,519 1,025,230주 4,413,419

(주1) 당사는 2021년 4월 액면분할 하였습니다. 이에 따라 비교표시된 기간의 자기주식수도 소급적용 하였습니다.

&cr;

23. 비용의 성격별 분류&cr;

당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
원재료와 부재료의 사용액 5,081,663 15,175,727 5,360,317 16,981,501
상품의 판매원가 10,801,544 31,801,113 8,643,587 24,428,019
제품 및 재공품의 변동 (143,321) (630,769) 1,279,648 719,152
종업원급여 6,982,428 21,040,796 6,851,467 19,627,459
퇴직급여 684,349 2,053,046 655,955 1,958,000
감가상각 및 무형자산상각비 991,320 2,987,524 971,583 2,767,064
사용권자산상각비 120,364 387,707 121,533 338,982
광고비 및 판매촉진비 1,781,717 5,414,285 1,857,736 4,444,926
기타의 경비 7,113,039 19,315,701 4,161,698 14,808,538
매출원가와 판매비와관리비의 합계 33,413,103 97,545,130 29,903,524 86,073,641

&cr;

24. 판매비와 관리비&cr;&cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 4,534,261 13,621,585 4,006,145 12,216,416
퇴직급여 479,267 1,457,593 579,801 1,552,588
복리후생비 899,852 2,215,506 724,392 1,900,158
여비교통비 646,133 1,990,558 576,157 1,618,119
세금과공과 57,378 520,330 44,172 509,356
감가상각비 70,622 209,514 120,133 353,816
무형자산상각비 70,326 200,856 49,684 144,949
사용권자산상각비 120,364 364,319 121,533 338,982
임차료 18,456 35,559 1,681 30,031
접대비 317,179 582,889 235,821 534,117
판촉비 1,077,378 2,903,652 1,022,616 2,453,930
광고선전비 704,339 2,510,633 835,121 1,990,996
도서인쇄비 113,724 343,852 107,753 326,949
학술비 334,681 1,050,119 231,074 653,704
운반비 203,764 591,601 189,001 543,711
지급수수료 711,494 2,175,918 668,405 1,931,489
회의비 111,201 408,068 127,083 353,827
기술개발비 815,541 1,903,664 953,079 2,463,143
기타 678,092 1,463,453 480,872 1,036,837
합 계 11,964,051 34,549,671 11,074,521 30,953,120

25. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr; (1) 당분기 와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
수입수수료 1,139 3,203 1,341 3,380
유형자산처분이익 0 356,997 0 18,000
리스해지이익 0 0 0 43
잡이익 30,985 201,322 114,384 414,048
합 계 39,789 569,186 115,725 435,471

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기부금 10,888 75,240 112,062 152,383
기타비유동자산처분손실 11,215 　 0 0
유형자산처분손실 605 605 0 0
잡손실 4,125 4,825 23,661 24,430
합 계 26,832 91,884 135,723 176,813

&cr;

26. 금융수익과 금융비용&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 50,891 77,646 27,570 126,643
배당금수익 0 3,066 0 3,832
외화환산이익 148,008 266,538 (20,669) 35,435
외환차익 24,686 196,055 70,941 135,056
통화선도평가이익 13,464 156,118 (34,967) 0
통화선도거래이익 22,845 50,093 4,259 74,497
합 계 259,894 749,514 47,133 375,462

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 1,847,057 4,607,833 1,353,895 4,244,027
외화환산손실 2,777 8,072 11,127 22,190
외환차손 58,204 235,205 53,477 160,293
통화선도평가손실 0 0 10,924 10,924
통화선도거래손실 (3,645) 25,891 0 932
합 계 1,904,392 4,877,000 1,429,422 4,438,365

&cr;

27. 법인세&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

구분 당분기 전분기
법인세부담액(환급액 포함) 443,323 746,176
일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동 0 0
자본에 직접 반영된 법인세비용 53,352 52,789
법인세비용 496,675 798,966

&cr;법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,&cr;일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는&cr;항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다.&cr; &cr;

28. 특수관계자&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말
종속기업 삼일메디칼㈜ 삼일메디칼㈜
SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED
관계기업 Mon Samil LLC Mon Samil LLC

(2) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액의 내역&cr;

1) 채권 등

(단위: 천원)
특수관계자구분 특수관계자명 구 분 당분기말 전기말
종속기업 삼일메디칼 ㈜ 매출채권 8,187 3,520
관계기업 Mon Samil LLC(주1) 대여금 494,640 494,640
미수수익 56,739 56,739
합계 559,566 554,899

(주1) Mon Samil LLC 관련 채권에 대하여 전액 대손을 설정하였습니다.&cr;

2) 매출 등

(단위: 천원)
특수관계자구분 특수관계자명 구분 당분기 전분기
종속기업 삼일메디칼㈜ 매출 69,922 61,868
임대료 22,500 31,500
기타수익 3,203 3,380
합계 95,625 96,748

3) 자금거래 등&cr;&cr;당분기 중 종속기업인 SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED에 대하여 USD 15,000,000의 지분출자가 발생하였습니다.

(3) 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
단기급여 1,482,428 1,180,776
퇴직급여 969,752 954,556
합계 2,452,180 2,135,332

&cr;

29. 우발채무와 약정사항

&cr; (1) 당분기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: EUR, USD)
금융기관 한도 약정내용
㈜우리은행 외 5개은행 69,140,900 일반차입금약정
㈜우리은행 3,000,000 당좌차월약정
EUR 2,167,250 수입일람불약정
USD 1,000,000 수입연지급약정

(2) 기술도입계약

&cr; 1) 당사는 1996년 8월 17일자로 영국 Glaxo Smith Kline사와 액티피드 정제에 관한로열 티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 액티피드 정제류 순매출액의 3%를 각 회계연도의 12월 31일 이후 90일 이내에 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 105,789천원 입니다.&cr;

2) 당사는 1997년 1월 독일 ABBOTT사와 부루펜류에 대한 로열티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 부루펜류 반기 순매출액의 3%를 각각 8월 15일과 3월 15일까지 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 15,171천원 입니다. &cr;

3) 당사는 2005년 7월 11일자로 일본 아지노모도사와 체결한 뉴리박트 제조에 관한기술 도입계약에 따라 판매개시일 이후 10년 동안에 걸쳐 순매출액의 6%를 로열티로 지급하여야 하는 바, 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 183,863천원 입니다.&cr; &cr; 4) 당사는 2020년 5월 25일자로 헤이닥터사와 체결한 손소독티슈에 대한 로열티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 손소독티슈류 반기 순매출액의 10%를 각각 8월30일과 3월30일까지 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 1,637천원입니다.&cr;

5) 당사는 2019년 11월 21일자로 에코덤사와 체결한 오큐쿨에 대한 로열티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 오큐쿨 연간 순매출액의 6.5%를 3월 30일까지 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 없습니다.&cr;

6) 당사는 2019년 12월 11일자로 동아에스티사와 체결한 투리온점안액에 대한 로열티 지급계약을 체결하였으며, 계약에 따라 투리온점안액 연간 순매출액의 15%를 지급하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 미지급비용으로 계상된 금액은 9,987천원입니다.&cr;

(3) 계류중인 소송사건 &cr;&cr; 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다. &cr; &cr;

30. 재무위험관리의 목적 및 정책&cr;&cr;당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. &cr;&cr;당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 경영진은 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 전기말 이후 당사의 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다.&cr;

31. 금융상품의 공정가치&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
① 상각후원가로 측정하는 금융자산
―현금및현금성자산 12,242,176 12,242,176 14,850,457 14,850,457
―매출채권및기타채권 32,794,708 32,794,708 30,149,701 30,149,701
―기타유동금융자산 11,005,961 11,005,961 1,200,000 1,200,000
―장기매출채권및기타채권 511,207 511,207 500,707 500,707
―기타비유동금융자산 271,500 271,500 271,500 271,500
② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산 850,362 850,362 794,892 794,892
③ 당기손익-공정가치측정 금융자산
―통화선도자산 5,961 5,961 0 0
금융자산 합계 57,681,875 57,681,875 47,767,258 47,767,258
④ 상각후원가로 측정하는 금융부채
―매입채무및기타채무 17,942,776 17,942,776 18,251,069 18,251,069
―단기차입금 76,040,176 76,040,176 73,772,519 73,772,519
―유동성 리스부채 357,531 357,531 323,433 323,433
―장기매입채무및기타채무 4,266,531 4,266,531 4,138,615 4,138,615
―장기차입금 47,481,195 47,481,195 20,000,000 20,000,000
―리스부채 199,867 199,867 306,553 306,553
⑤ 당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채 0 0 150,157 150,157
금융부채 합계 146,288,076 146,288,076 116,942,346 116,942,346

&cr;상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다.상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

&cr;ㆍ현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기 차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.&cr;ㆍ비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다.

ㆍ비상장지분상품 중 일부는 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮고 공정 가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. &cr;

나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 다양한 투입변수가 반영된 기타 기법을 사용합니다.

&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr;

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치
수준 2 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
수준 3 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

(3) 금융상품의 수준별 공정가치&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr;

< 당분기말 > (단위: 천원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산 344,862 0 505,500 850,362
당기손익-공정가치측정 금융자산
―통화선도자산 0 5,961 0 5,961

< 전기말 > (단위: 천원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산 789,392 - 5,500 794,892
당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채 - 150,157 - 150,157

&cr;당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없습니다.

한편, 반복적으로 공정가치로 평가하는 금융상품 중 공정가치 서열체계상 수준 3에 해당되는 비상장지분상품의 공정가치 변동은 없습니다.&cr; &cr;

32. 담보제공자산 및 지급보증 &cr; &cr; (1) 당분기말 현재 당사의 채무와 관련하여 금융기관에 제공한 담보자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 담보자산의내용 담보제공액 담보제공처
유형자산 토지ㆍ건물 71,430,000 ㈜우리은행
예적금 정기예금 1,000,000
합계 72,430,000

(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr;&cr;당분기말 현재 당사가 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: EUR, USD)
제공자 약정내용 한도 실행금액
㈜우리은행 일람불수입 EUR 2,167,250 EUR 870,199
연지급수입 USD 1,000,000 USD 305,766

&cr; 한편, 당사는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 당사의 유형자산을 담보로 제공하였으며, 당사의 최대주주로부터 90,368,570천원의 지급보증을 제공받고 있습니 다 . &cr;

33. 범주별 금융상품 &cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다.&cr;

< 당분기말 > (단위: 천원)
구분 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융부채 당기손익&cr;공정가치측정&cr;금융부채 합계
자산 현금및현금성자산 12,242,176 0 0 0 12,242,176
매출채권및기타채권 32,794,708 0 0 0 32,794,708
기타유동금융자산 11,005,961 0 0 0 11,005,961
장기매출채권및기타채권 511,207 0 0 0 511,207
기타비유동금융자산 271,500 850,362 0 0 1,121,862
합 계 56,825,552 850,362 0 0 57,675,914
부채 매입채무및기타채무 0 0 17,942,776 0 17,942,776
단기차입금 0 0 76,040,176 0 76,040,176
유동성 리스부채 0 0 357,531 0 357,531
장기매입채무및기타채무 0 0 4,266,531 0 4,266,531
장기차입금 0 0 47,481,195 0 47,481,195
리스부채 0 0 199,867 0 199,867
통화선도부채 0 0 0 0 0
합 계 0 0 146,288,076 0 146,288,076

< 전기말 > (단위: 천원)
구분 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융부채 당기손익&cr;공정가치측정&cr;금융부채 합계
자산 현금및현금성자산 14,850,457 0 0 0 14,850,457
매출채권및기타채권 30,149,701 0 0 0 30,149,701
기타유동금융자산 1,200,000 0 0 0 1,200,000
장기매출채권및기타채권 500,707 0 0 0 500,707
기타비유동금융자산 271,500 794,892 0 0 1,066,392
합 계 46,972,366 794,892 0 0 47,767,258
부채 매입채무및기타채무 0 0 18,251,069 0 18,251,069
단기차입금 0 0 73,772,519 0 73,772,519
유동성 리스부채 0 0 323,433 0 323,433
장기매입채무및기타채무 0 0 4,138,615 0 4,138,615
장기차입금 0 0 20,000,000 0 20,000,000
리스부채 0 0 306,553 0 306,553
통화선도부채 0 0 0 150,157 150,157
합 계 0 0 116,792,189 150,157 116,942,346

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위: 천원)
구분 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융부채 당기손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융부채 합계
수 익 이자수익 77,646 0 0 0 77,646
배당금수익 0 3,066 0 0 3,066
외화환산이익 265,919 0 619 0 266,538
외환차익 44,101 0 151,954 0 196,055
통화선도평가이익 0 0 0 156,118 156,118
통화선도거래이익 0 0 0 50,093 50,093
합 계 387,665 3,066 152,573 206,210 749,514
비 용 이자비용 0 0 4,607,833 0 4,607,833
외화환산손실 1,172 0 6,900 0 8,072
외환차손 44,949 0 190,256 0 235,205
통화선도평가손실 0 0 0 0 0
통화선도거래손실 0 0 0 25,891 25,891
합 계 562,334 0 4,804,989 25,891 5,393,214
기타포괄손익(주1) 0 (49,585) 0 0 (49,585)

<전분기> (단위: 천원)
구분 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융부채 당기손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융부채 합계
수 익 이자수익 126,643 0 0 0 126,643
배당금수익 0 3,832 0 0 3,832
외화환산이익 14,493 0 20,942 0 35,435
외환차익 42,683 0 92,373 0 135,056
통화선도평가이익 0 0 0 0 0
통화선도거래이익 0 0 0 74,497 74,497
합 계 183,819 3,832 113,315 74,497 375,463
비 용 이자비용 0 0 4,244,027 0 4,244,027
외화환산손실 22,190 0 0 0 22,190
외환차손 3,594 0 156,699 0 160,293
통화선도평가손실 0 0 0 10,924 10,924
통화선도거래손실 0 0 0 932 932
합 계 25,784 0 4,400,726 11,856 4,438,366
기타포괄손익(주1) 　 (137,952) 0 0 (137,952)

(주1) 법인세효과 고려 전 금액입니다.&cr;

34. 현금흐름표 &cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
법인세비용 415,864 798,966
이자비용 4,607,833 4,244,027
외화환산손실 8,072 22,190
퇴직급여 2,133,856 1,953,068
대손상각비 516,213 60,249
재고자산폐기손실 0 724,846
재고자산평가손실 239,447 23,275
감가상각비 2,475,359 2,620,381
무형자산상각비 201,049 146,683
사용권자산상각비 399,401 338,982
투자부동산 감가상각비 315,903 0
국고보조금 상각비 (4,785) 0
이자수익 (77,646) (126,643)
배당금수익 (3,066) (3,832)
외화환산이익 (266,538) (34,914)
유형자산처분이익 (358,001) (18,000)
유형자산처분손실 605 0
기타유동자산처분이익 (7,664) 0
리스해지이익 0 (43)
통화선도평가이익 (156,118) 0
합 계 10,439,784 10,749,233

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
매출채권의 증감 (3,395,296) (3,576,291)
기타채권의 증감 (35,008) 368,520
미수법인세환급액의 변동 0 0
재고자산의 증감 409,171 294,791
기타유동자산의 증감 (1,129,882) (622,225)
매입채무의 증감 (1,133,427) (1,745,796)
기타채무의 증감 1,527,439 1,181,461
환불부채의 증감 202,090 (19,546)
기타유동부채의 증감 93,908 (99,245)
기타비유동부채의 증감 (124,454) (119,619)
기타유동금융부채의 증감 0 10,924
퇴직금 지급액 (316,444) 489,522
법인세 납부 (2,430,293) 0
사외적립자산 불입액 0 (2,700,000)
합 계 (6,332,196) (6,537,504)

&cr;

35. COVID-19 영향의 불확실성

&cr;COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다.또한 COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. &cr;&cr;당사는 다양한 의약품의 제조 및 판매업 등을 영위하고 있습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석 6 참조), 재고자산, 유ㆍ무형자산 및 투자부동산의 손상(주석 7, 주석 8, 주석 10 및 주석 11 참조), 충당부채의 인식 등입니다. 당사는 코로나19가 회사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.&cr;

 6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 주주이익 극대화를 위하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 배당정책을 시행하고 있으며, 매년 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 당사의 R&D, 설비투자 및 신규사업투자를 위한 자금의 확보, 그리고 당해 사업연도의 실적과 현금흐름 등을 감안하여 배당액을 결정하고 있습니다. &cr;당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.

제43조 (이익배당) &cr;① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr;② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.&cr;③ 제1항의 배당은 매결산기말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr;&cr;제34조 (배당금 지급청구권의 소멸시효) &cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

5001,000 1,000 -2,2161,340 786 -1,9671,535 864 -177219 129 - 938 919 - - - - 61.1 116.9 보통주- 0.7 0.7 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- 150 150 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - -
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제69기 3분기 제68기 제67기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
-270.61.1
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

※ 상기 연속 배당횟수는 공시정보 기준으로 42기(1994년) 부터입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
(기준일 : )
제16회 무기명식 &cr;이권부 무보증&cr;사모 전환사채제16차2019년 08월 12일2024년 08월 12일30,000 삼일제약(주)&cr;보통주2020년 08월 13일&cr;~&cr;2024년 07월 11일100.09,49224,900 2,623,261 -30,000 -100.09,49224,900 2,623,261 -
종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
합 계 - - - -

&cr;

교환사채 발행현황&cr;(기준일 : 2021년 9월30일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면총액 교환대상&cr;주식의 종류 교환청구가능기간 교환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면총액 교환가능주식수
제17회 무기명식 &cr;이권부 무보증&cr;사모 교환사채 제17차 2019년 08월 12일 2024년 08월 12일 5,000 삼일제약(주)&cr;보통주 2019년 08월 17일&cr;~&cr;2024년 07월 11일 100.0 9,954 1,500 150,693 -
합 계 - - 5,000 - - 100.0 9,954 1,500 150,693 -

미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
(기준일 : )
제18회 무기명식 &cr;무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채제18차2022년 06월 15일2026년 06월 15일35,000삼일제약(주)&cr;보통주2022년 06월 15일~2026년 05월 15일100.09,43635,0003,709,198-35,000-100.09,43635,0003,709,198-
종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상&cr;주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환&cr;사채 미행사&cr;신주&cr;인수권 비고
행사비율&cr;(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수
합 계 - - - -

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
삼일제약회사채사모2019년 08월 12일35,000표면 : 0%&cr;만기 : 0%-2024년 08월 12일상환 : 8,600&cr;미상환 : 26,400-삼일제약회사채사모2021년 06월 15일35,000표면 : 0%&cr;만기 : 0%-2026년 06월 15일미상환 : 35,000-70,000표면 : 0%&cr;만기 : 0%---
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음 -(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 - 해당사항 없음 -(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
----------26,400-35,000--61,400--26,400-35,000--61,400
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
주주배정후 실권주&cr;일반공모 유상증자172018년 07월 19일시설자금 : 15,600&cr;운영자금 : 1,650 17,250 시설자금 : 15,565&cr;운영자금 : 1,68517,250 (주)
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

(주) 증권신고서 제출 시 시설자금(베트남 현지법인 투자) 156.0억원, 운영자금(Aramchol 임상2상b 성공적 완료시 보수) 16.5억원으로 계획되어 있었습니다. &cr;당사는 당기말 기준 베트남 현지법인 투자 및 시설자금 155.6억원, Aramchol 임상2상b의 성공적 완료시 보수로 16.9억원을 운영자금으로 총 172.5억원을 모두 사용하였습니다. &cr;

사모자금의 사용내역

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
전환사채162019년 08월 12일베트남 안과 CMO 공장 투자자금&cr;상품, 원재료 구입 등 운영자금30,000 베트남 안과 CMO 공장 투자자금&cr;상품, 원재료 구입 등 운영자금30,000(주1)교환사채172019년 08월 12일베트남 안과 CMO 공장 투자자금&cr;상품, 원재료 구입 등 운영자금5,000 베트남 안과 CMO 공장 투자자금5,000(주1)신주인수권부사채182021년 06월 15일베트남 안과 CMO 공장 투자자금&cr;(기발행된CB의put option 행사시 상환대금 포함)35,000베트남 안과 CMO 공장 투자자금958(주2)
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

&cr; ( 주1) 전환사채 및 교환사채 주요사항보고서 제출 시 사모자금 총 350억원 중 베트남 안과 CMO공장 투자자금 300억원과 상품, 원재료 구입 등 운영자금으로 50억원 으로 계획되어 있었습니다. &cr;당사는 당분기말 기준 2019년 기발행된 전환사채 및 교환사채 350억 중 베트남 안과 CMO 공장 투자자금으로 327억원 및 상품 구입 등 운영자금으로 23억 총 350억을 모두 사용하였습니다. &cr; ( 주2) 신주인수권부사채 주요사항보고서 제출 시 사모자금 총 350억원은 베트남 안과 CMO 공장 시설투자(기발행된CB의put option 행사시 상환대금 포함)으로 계획되어 있었습니다.&cr;당사는 당분기말 기준 2021년 기발행된 신주인수권부사채 350억 중 베트남 안과 CMO 공장 시설투자 자금으로 약 10억을 사용하였습니다. &cr; &cr;

외국지주회사의 자회사 현황 : 해당사항 없음

(기준일 : ) (단위 : )
구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후&cr;금액
매출액 ( )
내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) -
순 매출액 -
영업손익 ( )
계속사업손익 ( )
당기순손익 ( )
자산총액 ( )
현금및현금성자산
유동자산
단기금융상품
부채총액 ( )
자기자본 ( )
자본금 ( )
감사인 -
감사ㆍ검토 의견 -
비 고

&cr;

 8. 기타 재무에 관한 사항

&cr;

가. 대손충당금 설정 현황&cr;&cr;(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr; (단위 : 천원, %)

구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률(%)
제69기&cr;3분기 매출채권 33,932,556 1,180,799 3.5
미수금 69,721 - -
미수수익 97,716 56,739 58.1
대여금 494,640 494,640 100.0
보증금 1,062,712 - -
합 계 35,657,345 1,732,178 4.9
제68기 매출채권 30,810,921 673,734 2.2
미수금 55,540 - -
미수수익 59,050 56,739 96.1
대여금 494,640 494,640 100.0
보증금 999,284 - -
합 계 32,419,435 1,225,113 3.8
제67기 매출채권 26,142,796 397,132 1.5
미수금 448,571 - -
미수수익 134,374 56,739 42.2
대여금 494,640 494,640 100.0
보증금 1,723,766 - -
합 계 28,944,147 948,511 3.3

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr; (단위 : 천원 )

구 분 제69기 3분기 제68기 제67기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,225,113 948,511 1,281,582
2. 순대손처리액(①－②±③) 0 66,199 53,642
① 대손처리액(상각채권액) 0 66,199 53,642
② 상각채권회수액 0 0 0
③ 기타증감액 0 0 0
3. 대손상각비 계상(환입)액 507,065 342,801 (279,429)
4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,732,178 1,225,113 948,511

&cr;(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;

당사는 매출채권, 미수금, 보증금 등 채권잔액의 회수가능성에 대한 개별평가 및 매출채권 기간별로 기간별 가중평균 대손율을 기초로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

경과기간 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계
구분 1년 이하 3년 이하
금액 일반 30,074,520 2,272,294 1,577,555 - 33,924,369
특수관계자 8,187 - - - 8,187
계 30,082,707 2,272,294 1,577,555 - 33,932,556
구성비율 88.7% 6.7% 4.6% 0.0% 100.0%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;&cr;(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr; (단위 : 천원 )

사업부문 계정과목 제69기 3분기 제68기 제67기 비고
전사 상 품 10,145,044 11,373,865 11,686,431 -
제 품 5,671,200 5,927,330 3,859,488 -
원재료 5,187,423 3,602,380 4,060,081 -
부재료 891,211 1,322,476 1,099,252 -
재공품 1,241,508 1,616,147 1,693,178 -
미착품 293,983 241,627 14,884 -
소 계 23,430,369 24,083,825 22,413,314 -
합계 상 품 10,145,044 11,373,865 11,686,431 -
제 품 5,671,200 5,927,330 3,859,488 -
원재료 5,187,423 3,602,380 4,060,081 -
부재료 891,211 1,322,476 1,099,252 -
재공품 1,241,508 1,616,147 1,693,178 -
미착품 293,983 241,627 14,884 -
합 계 23,430,369 24,083,825 22,413,314 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 10.17% 12.57% 12.14% -
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.5회 3.2회 3.2회 -

(2) 재고자산의 실사내역 등

1) 실사일자&cr;당사는 2021년 3분기 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 9월 30일에 재고자산 수불부에 의해 재고관리 담당자가 직접 확인하였습니다.&cr;

2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부

당사는 2021년 3분기에 대한 외부감사인의 감사를 받지 않기 때문에 외부감사인의 참여없이 자체실사를 하였습니다.&cr;

3) 장기체화재고 등의 현황&cr;재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 회계연도말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; (단위: 백만원)

계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고
제품 5,359 5,359 (18) 5,341 -
원재료 5,218 5,218 (75) 5,143 -
부재료 1,119 1,119 (23) 1,096 -

&cr; 다. 금융상품의 공정가치와 평가방법

1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
① 상각후원가로 측정하는 금융자산
―현금및현금성자산 17,448,488 17,448,488 15,997,146 15,997,146
―매출채권및기타채권 32,862,455 32,862,455 30,195,039 30,195,039
―기타유동금융자산 11,005,961 11,005,961 1,200,000 1,200,000
―장기매출채권및기타채권 1,062,712 1,062,712 999,284 999,284
―기타비유동금융자산 271,500 271,500 271,500 271,500
② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산 850,362 850,362 794,892 794,892
금융자산 합계 63,501,478 63,501,478 49,457,861 49,457,861
③ 상각후원가로 측정하는 금융부채
―매입채무및기타채무 18,042,919 18,042,919 18,286,245 18,286,245
―단기차입금 76,040,176 76,040,176 73,772,519 73,772,519
―장기매입채무및기타채무 4,266,531 4,266,531 4,138,615 4,138,615
―장기차입금 47,481,195 47,481,195 20,000,000 20,000,000
④ 당기손익인식-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채 0 0 150,157 150,157
금융부채 합계 145,830,821 145,830,821 116,347,536 116,347,536

&cr;상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다.상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

&cr;ㆍ현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기 차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.&cr;ㆍ비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다.

ㆍ비상장지분상품 중 일부는 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮고 공정 가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. &cr;&cr;나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 다양한 투입변수가 반영된 &cr;기타 기법을 사용합니다.

&cr;2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr;

구분 투입변수의 유의성
수준 1 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치
수준 2 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
수준 3 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

&cr;3) 금융상품의 수준별 공정가치&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr;

< 당분기말 > (단위: 천원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산 344,862 0 505,500 850,362
당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채 0 0 0 0
< 전기말 > (단위: 천원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
―기타비유동금융자산 789,392 0 5,500 794,892
당기손익-공정가치측정 금융부채
―통화선도부채 0 150,157 0 150,157

연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없습니다.

한편, 반복적으로 공정가치로 평가하는 금융상품 중 공정가치 서열체계상 수준 3에 해당되는 비상장지분상품의 공정가치 변동은 없습니다.&cr;

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기 보고서의 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다.&cr;&cr;

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

&cr; 당사의 감사업무는 한영회계법인이 수행하고 있으며, 감사인은 반기 검토 및 기말 감사를 각각 실시하고 있습니다. 감사에 필요한 총 소요시간, 감사용역에 대한 보수 등 세부 내용은 아래와 같습니다.&cr;

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제 69기 3분기한영회계법인해당사항 없음해당사항 없음-제 68기(전기)한영회계법인적정(공정)해당사항 없음재고자산의 평가 (주1)제 67기(전전기)한영회계법인적정(공정)해당사항 없음복합금융상품의 발행시점에서 &cr;부채 및 자본요소의 분류 및 측정 (주2)
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

주 1) 재고자산의 평가&cr;연결재무제표에 대한 주석8에서 기술한 바와 같이 회사의 재고자산은 2020년 12월31일현재 24,084백만원으로 총자산의 약 13%를 차지하고 있으므로 연결재무제표에서 차지하는 비중이 유의적입니다. 일반적인 의약품 재고자산의 경우 제품의 유통기한은 의약법에 의해서 엄격히 제한되므로 유통기한내 판매되지 않을 것으로 예상되는 재고자산에 대하여서는 적절한 평가가 되어야 합니다. 또한 재고자산 평가를위한 순실현가치 산출시 연결기업 경영진의 유의적인 추정 및 판단이 수반됨에 따라 추정에 편의가 발생할 수 있으므로 재고자산 평가와 관련된 회계처리를 핵심감사사항으로 선정하였습니다.&cr;&cr;상기 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.&cr;- 연결기업의 재고자산 평가를 위한 회계정책이 관련 회계기준에 부합하는지 확인&cr;- 재고자산 평가대상에 포함되는 재고자산 목록의 완전성을 확인하고 표본을 추출하 여 연령자료에 대한 정확성을 확인&cr;- 표본을 추출하여 경영진이 적용한 예상판매가격 및 추가 판매비용이 실제와 일관 성 있는지 확인&cr;- 연결기업이 수행한 재고자산평가충당금을 재계산하고 회계처리의 적정성을 확인&cr;

주2) 복합금융상품의 발행시점에서 부채 및 자본요소의 분류 및 측정&cr;연결재무제표에 대한 주석(차입금 및 사채)에서 언급하고 있는 바와 같이, 연결기업는 전기중 전환사채 30,000백만원과 교환사채 5,000백만원의 복합금융상품을 발행하였습니다. 복합금융상품 발행에 따른 부채 및 자본요소 인식 및 측정에는 경영진의판단이 개입되며, 평가기법과 투입변수를 어떻게 결정하는지에 따라 측정결과가 유의적으로 변동되므로 회계추정의 불확실성이 높은 항목입니다. 따라서 감사인의 유의적인 주의가 필요하다고 판단하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

전환사채 및 교환사채 발행시점에서 부채 및 자본요소의 분류 및 공정가치 평가에 대한 경영진의 주장에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍ전환사채 및 교환사채의 내재 파생요소 미분리 회계처리에 대한 적정성을 확인하&cr; 기 위하여 각 계약의 주요 조건을 검토하였습니다.

ㆍ전환사채 및 교환사채에 있어 부채요소와 자본요소의 분류 및 측정의 적절성을 검&cr; 토하였습니다.

ㆍ경영진이 선정한 복합금융상품 평가기법이 시장에서 보편적으로 사용되는 평가기&cr; 법인지 여부를 검토하였습니다.

ㆍ발행시점의 공정가치 평가를 위하여 회사측에서 의뢰한 외부평가전문가의 적격성&cr; 과 독립성을 평가하였습니다.&cr;

나. 감사용역 체결현황 &cr; (단위 : 백만원, 시 간 )

제69기 3분기한영회계법인반기검토 및 기말감사1201,30079440제68기(전기)한영회계법인반기검토 및 기말감사1131,2031131,203제67기(전전기)한영회계법인반기검토 및 기말감사981,131981,131
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 &cr; - 해당사항 없음&cr; (단위 : 백만원, 시간)

제69기 3분기-----제68기(전기)-----제67기(전전기)-----
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12021년 01월 04일회사 : 회계세무팀장 &cr;감사인 : 감사팀서면회의감사인의 독립성 및 핵심감사사항 서한 발송22021년 01월 29일회사 : 회계세무팀장 &cr;감사인 : 감사팀서면회의기말감사결과 논의
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제&cr; 당사는 2021년 3분기에 감사 또는 감사위원회가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과가 없으므로 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 나. 내부회계관리제도

사업연도 감사인 평 가 내 용
제69기 3분기 한영회계법인 -
제68기 한영회계법인 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
제67기 한영회계법인 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr; 당 사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 7명의 이사(사내이사 4명, 사외이사 3명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 감사위원회가 구성되어 있습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; 나. 이사회의 주요활동내역

회차 개최일자 의 안 내 용 가결&cr;여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명
허승범&cr; (출석률:100.0%) 허강&cr; (출석률:86.7%) 오경철 &cr;(출석률:100.0%) 김 상진&cr;(출석률:100.0%) 송창진&cr; (출석률:80.0%) 임종현&cr; (출석률:40.0%) 최형석&cr; (출석률:33.3%)
1 2021년 01월 21일 제68기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참
2 2021년 01월 21일 내부회계관리제도 운영실태보고에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참
3 2021년 01월 21일 해외현지법인 추가 출자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참
4 2021년 02월 23일 현금배당 결정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성
5 2021년 02월 23일 주식분할 및 제68기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성
6 2021년 02월 23일 은행 차입 신규에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성
7 2021년 03월 19일 제68기 정기주주총회 의사록 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 불참 찬성
8 2021년 03월 19일 대표이사 선임의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 불참 찬성
9 2021년 03월 30일 Lorecivivint(SM04690) 라이선스 계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참
10 2021년 04월 30일 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참
11 2021년 05월 06일 대출한도 설정에 관한 건(수입자금대출) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참
12 2021년 05월 11일 은행 차입 대환 신규에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참
13 2021년 06월 11일 삼일제약(주) 제18회 신주인수권부사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참
14 2021년 06월 14일 해외현지법인 추가출자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참
15 2021년 08월 19일 해외현지법인 추가출자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참

&cr; 다. 이사회내 위원회&cr;당사 이사회에서는 감사위원회를 두고 있으며, 감사위원회 위원은 3인의 사외이사로구성되어 있습니다.&cr;

위원회명 구성 소속이사 성명 설치목적 및 권한사항 비고
감사위원회 사외이사 3명 감사위원장 송창진&cr;감사위원 임종현&cr;감사위원 최형석 감사제도를 갈음한&cr;감사위원회 제도 도입 -

&cr; 라. 이사의 독립성&cr;당사는 정기주주총회소집공고 중 경영참고사항에 이사후보 인적사항을 기재하여 주주총회 전에 공시하고 있으며, 당사의 이사는 이사회의 추천을 받은 이사 후보자에 대하여 정기주주총회에서 승인을 얻어 이사로 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 정기(임시)주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다.&cr;

직 명 성 명 추 천 인 선임배경 활동 분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부&cr;(횟수)
사내이사 허승범 이사회 업무 총괄 및 대외업무 안정적 수행 총괄 없음 본인 3년 연임 (3회)
사내이사 허 강 이사회 업무 총괄 및 대외업무 안정적 수행 총괄 없음 친인척 3년 연임 (10회)
사내이사 오경철 이사회 업무 총괄 및 대외업무 안정적 수행 생산총괄 없음 없음 3년 연임 (2회)
사내이사 김상진 이사회 업무 총괄 및 대외업무 안정적 수행 영업총괄 없음 없음 3년 신규선임
사외이사 송창진 이사회 경영 투명성 제고 사외이사 없음 없음 3년 연임 (2회)
사외이사 임종현 이사회 경영 투명성 제고 사외이사 없음 없음 3년 신규선임
사외이사 최형석 이사회 경영 투명성 제고 사외이사 없음 없음 3년 신규선임

바. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
73-- -
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

사. 사외이사 교육 현황

현재 사외이사에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

아. 이사회 지원조직 현황

부서(팀)명 직원수(명) 직원(근속연수) 주요 활동내역
기획자금팀 2 팀장(17년), 대리(0년) 이사회 등 감사위원회 업무 수행 지원

2. 감사제도에 관한 사항

&cr; 가. 감사위원회에 관한 사항&cr;감사위원회는 2020년 3월 20일 정기주주총회에서 정관변경을 통해 감사위원회를 설치하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사위원은 주주총회에서 선임하였고 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

성명 선임방법 회사와의 거래 최대주주등과의 관계
송창진 주주총회 - -
임종현 주주총회 - -
최형석 주주총회 - -

나. 감사위원의 인적사항

성 명 주 요 경 력 비 고
송 창 진 법무법인 인월 대표변호사 신규선임
임 종 현 법무법인 세종 (유) 세무사 신규선임
최 형 석 수원대학교 교수 신규선임

다. 감사위원의 독립성&cr; 당사는 감사위원이 감사업무에 필요한 업무를 수행하는 데 있어서 경영정보에 접근할 수 있도록 하기 위해서 감사위원의 직무에 관한 사항을 정관에 규정하고 있습니다. 감사위원은 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr;

구 분 정관상 감사위원 직무 및 의무
제39조의 3&cr;(감사위원회의 &cr;직무)

① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 &cr; 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같&cr; 다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지&cr; 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을&cr; 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사&cr; 에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체&cr; 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요&cr; 가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처&cr; 리한다.

⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.

⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

&cr; 라. 감사, 감사위원의 주요활동내역

회차 개최일자 의 안 내 용 가결&cr;여부 감사위원의 성명
송창진&cr; (출석률:80.0%) 임종현&cr; (출석률:40.0%) 최형석&cr; (출석률:33.3%)
1 2021년 01월 21일 제68기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 불참
2 2021년 01월 21일 내부회계관리제도 운영실태보고에 관한 건 가결 찬성 찬성 불참
3 2021년 01월 21일 해외현지법인 추가 출자 승인의 건 가결 찬성 찬성 불참
4 2021년 02월 23일 현금배당 결정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
5 2021년 02월 23일 주식분할 및 제68기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 찬성 찬성
6 2021년 02월 23일 은행 차입 신규에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성
7 2021년 03월 19일 제68기 정기주주총회 의사록 가결 찬성 불참 찬성
8 2021년 03월 19일 대표이사 선임의 건 가결 찬성 불참 찬성
9 2021년 03월 30일 Lorecivivint(SM04690) 라이선스 계약 체결의 건 가결 찬성 불참 불참
10 2021년 04월 30일 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건 가결 찬성 불참 불참
11 2021년 05월 06일 대출한도 설정에 관한 건(수입자금대출) 가결 찬성 불참 불참
12 2021년 05월 11일 은행 차입 대환 신규에 관한 건 가결 찬성 불참 불참
13 2021년 06월 11일 삼일제약(주) 제18회 신주인수권부사채 발행의 건 가결 불참 불참 불참
14 2021년 06월 14일 해외현지법인 추가출자 승인의 건 가결 불참 불참 불참
15 2021년 08월 19일 해외현지법인 추가출자 승인의 건 가결 불참 불참 불참

(주1) 당사는 감사의 임기만료로 인해 2020년 3월 20일 정기주주총회에서 정관변경을 통해 감사위원회 설치 및 사외이사 겸임인 감사위원을 선임하여 감사위원 업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr;

마. 감사위원 현황

송창진예법무법인 인월 대표변호사---임종현예법무법인 세종 (유) 세무사예세무사세무사최형석예수원대학교 교수---
성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련
해당 여부 전문가 유형 관련 경력

바. 감사 교육 미실시 내역

현재 감사위원에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다.
감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

사. 감사위원회 지원조직 현황

기획자금팀2팀장(17년), 대리(0년)이사회 등 감사위원회 업무 수행 지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

아. 준법지원인 지원조직 현황&cr; - 상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 미만으로 선임의무가 없습니다.&cr;- 준법지원인 지원조직이 존재하지 않습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2021년 09월 30일
(기준일 : )
배제미도입미도입--실시
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

당사는 집중투표제, 서면투표제를 도입하고 있지 않습니다.&cr;당사는 필요에따라 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이사회 결의를 통하여 주주총회에서 활용하고 있으며, 2021년 03월 19일 제68기 정기주주총회에서는 삼성증권에 전자투표 및 전자위임장권유제도를 위탁하여 시행한 바 있습니다.&cr;

나. 소수주주권

당사는 공시대상기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁

당사는 공시대상기간중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주13,537,283-우선주- -보통주777,379-우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주12,759,904-우선주- -
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

&cr;* 2021년 4월 보통주 10,535주 전환권 행사가 되었습니다. 그리고, 보통주 1,000원에서 500원으로 주식분할을 진행하여 자본금 변동없이 6,705,431주 발행되었으며, 2021년 8월 보통주 126,421주 전환권 행사가 되어 총 발행주식수는 13,537,283주입니다. 2021년 9월 30일 기준 발행주식총수는 13,537,283주이며, 의결권없는주식수는 777,379주, 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 12,759,904주입니다. &cr;

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr;② 제 1항 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하게 하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 기술 도입을 위해 해당 회사에게 배정하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위해 국내금융기관에게 배정하는 경우

③ 제2항 제1호, 제2호, 제4호, 제5호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3 월중
주주명부폐쇄시기 매년 1. 1. ∼ 매년. 1. 7
주권의 종류 일주, 오주, 일십주, 오십주, 일백주, 오백주, 일천주, 일만주 8(종)
명의개서대리인 취급소:삼일제약 기획자금팀 명의개서수수료
대리인:한국예탁결제원 주권교부수수료
주주의 특전 없 음 공고게재신문 매일경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
제68기&cr;주주총회&cr;(2021.03.19) 제1호 의안 :제68기 재무제표 및 &cr; 연결재무제표 승인 건&cr;제2호 의안 : 주식분할 및 정관 일부 변경의 건 &cr; 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; -제3-1호 의안 : 사내이사 허강 선임의 건 &cr; -제3-2호 의안 : 사외이사 김상진 선임의 건&cr;제4호 의안 : 이사보수 지급한도액 결정의 건 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr; &cr; 원안대로 가결&cr;(한도 : 80억원정) -
제67기&cr;주주총회&cr;(2020.03.20) 제1호 의안 :제67기 재무제표 및 &cr; 연결재무제표 승인 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr; 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; -제3-1호 의안 : 사내이사 오경철 선임의 건 &cr; -제3-2호 의안 : 사외이사 임종현 선임의 건&cr; -제3-3호 의안 : 사외이사 최형석 선임의 건&cr;제4호 의안 : 감사위원 선임의 건&cr; -제4-1호 의안 : 감사위원 송창진 선임의 건&cr; -제4-2호 의안 : 감사위원 임종현 선임의 건&cr; -제4-3호 의안 : 감사위원 최형석 선임의 건&cr;제5호 의안 : 이사보수 지급한도액 결정의 건&cr; 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr;&cr;&cr;&cr; 원안대로 가결&cr;&cr;&cr;&cr; 원안대로 가결&cr;(한도 : 70억원정) -
제66기&cr;주주총회&cr;(2019.03.22) 제1호 의안 :제66기 재무제표 및 &cr; 연결재무제표 승인 건&cr;제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr; -제2-1호 의안 : 사내이사 허승범 선임의 건 &cr; -제2-2호 의안 : 사외이사 송창진 선임의 건&cr;제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제4호 의안 : 이사보수 지급한도액 결정의 건&cr;&cr;제5호 의안: 감사보수 지급한도액 결정의 건 원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;(한도 : 65억원정)&cr; 원안대로 가결&cr;(한도 : 1억원정) -

&cr;

 VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
허승범본인보통주748,892 11.19 1,514,34111.19액면분할 및 장내매수허 강친인척보통주647,052 9.66 1,294,1049.56액면분할이기정친인척보통주227,275 3.39 454,5503.36액면분할이혜연친인척보통주216,790 3.24 433,5803.20액면분할허준범친인척보통주144,077 2.15 291,4442.15액면분할 및 장내매수허은희친인척보통주120,988 1.81 241,9761.79액면분할허은미친인척보통주71,606 1.07 143,2121.06액면분할허 안친인척보통주75,590 1.13 151,1801.12액면분할서현정친인척보통주516 0.01 4,2530.03액면분할 및 장내매수서송재단재단보통주274,000 4.09 548,0004.05액면분할보통주2,526,786 37.74 5,076,64037.50-기타 - - - - -
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

가. 최대주주의 주요경력 및 개요

※ 최대주주인 허승범의 주요 경력에 대해서는 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항 중, 1.임원 및 직원의 현황을 참고하여 주시기 바랍니다.&cr;

나. 최근 3년간 최대주주의 변동 현황 &cr;

최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2019년 03월 18일허승범 외 9인2,495,30238.39장내매매-2019년 04월 19일허승범 외 9인2,496,14638.40장내매매-2019년 04월 23일허승범 외 9인2,496,44738.41장내매매-2019년 07월 04일허승범 외 9인2,499,54738.46장내매매-2019년 07월 10일허승범 외 9인2,507,52938.58장내매매-2019년 08월 20일허승범 외 9인2,508,56038.59장내매매-2020년 01월 06일허승범 외 9인2,510,46038.62장내매매-2020년 01월 30일허승범 외 9인2,500,46038.47장내매매-2020년 04월 16일허승범 외 9인2,502,56038.50장내매매-2020년 08월 10일허승범 외 9인2,432,56037.42장내매매-2020년 08월 12일허승범 외 9인2,502,56038.50장내매매-2020년 08월 20일허승범 외 9인2,525,73638.85장내매매-2020년 12월 31일허승범 외 9인2,526,78637.74장내매매-2021년 04월 12일허승범 외 9인5,053,57237.68주식분할(액면분할)- 보통주1중당 2주로 분할 2021년 05월 03일허승범 외 9인5,055,80837.70장내매매-2021년 05월 07일허승범 외 9인5,057,27337.71장내매매-2021년 05월 17일허승범 외 9인5,063,20037.75장내매매-2021년 05월 28일허승범 외 9인5,068,80037.80장내매매-2021년 06월 02일허승범 외 9인5,073,35037.83장내매매-2021년 07월 30일허승범 외 9인5,076,64037.50장내매매-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

&cr;- 잦은 변동으로 '최대주주등소유주식변동신고서' 보고의무발생일과 공시서류작성기준일로 작성하였습니다.&cr; &cr; 2. 주식 소유현황 &cr; &cr;최대주주등을 제외하고 5%이상 지분을 보유하고 있는 주주는 다음과 같습니다

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
자사주777,3795.74-- - 100,3520.74
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

3. 소액주주현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
10,55310,567 99.873,660,2546,694,896 54.68-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주

&cr;※ 당사는 금기에 주주명부 폐쇄가 없었으므로 전년도 말 기준으로 작성하였습니다.&cr;

4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&cr;

가. 국내증권시장 &cr;[보통주] (단위:원, 주)

종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월
주 가 최 고 9,700 9,090 9,320 9,580 10,300 9,380
최 저 10,250 9,610 9,800 9,050 8,950 8,400
평 균 10,042 9,338 9,519 9,250 9,450 9,027
일거래량 최 고 450,240 111,456 138,400 88,157 11,864,591 2,310,667
최 저 59,951 21,291 21,113 14,289 56,503 58,995
월간거래량 3,061,693 1,065,782 1,218,098 774,607 19,475,846 5,172,314

* 2021년 4월9일 보통주식 1주당 2주로 액면분할 되어 4월부터 주가 및 거래량은 액면분할이 반영되었습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

당분기말 현재 당사의 임원은 등기임원 7명과 비등기임원 6명 총 13명 입니다.&cr;

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
허승범남1981년 06월대표이사&cr;부회장사내이사상근총괄(美) Trinity College&cr;삼일제약(주) 대표이사 부회장1,514,341 - 본인16년 9개월2022년 03월 22일허 강남1953년 02월회장사내이사상근총괄고려대학교 생물학과&cr;U.C.L.A 연수&cr;U.S.L 연수&cr;삼일제약(주) 회장1,294,104 - 친인척33년 8개월2024년 03월 19일김상진남1965년 08월대표이사 &cr;사장사내이사상근영업, 마케팅&cr;총괄 서울대학교 약학&cr;삼일제약(주) 대표이사 사장10,000 - 없음2년 9개월2024년 03월 19일오경철남1964년 07월부사장사내이사상근생산총괄 전남대학 교 제약학&cr;삼일제약(주) 부사장 - - 없음31년 8개월2023년 03월 20일송창진남1971년 05월사외이사겸&cr;감사위원사외이사비상근총괄서울대학교 불어불문학&cr;법무법인 인월 대표변호사&cr;삼일제약(주) 사외이사겸 감사위원- - 없음5년 6개월2022년 03월 22일임종현남1966년 01월사외이사겸&cr;감사위원사외이사비상근총괄고려대학교 경영학&cr;법무법인 세종(유) 세무사&cr;삼일제약(주) 사외이사겸 감사위원- - 없음1년 6개월2023년 03월 20일최형석남1963년 09월사외이사겸&cr;감사위원사외이사비상근총괄서울대학교 조경학과&cr;서울대학교 대학원 도시설계 및 조경학 박사&cr;수원대학교 교수&cr;삼일제약(주) 사외이사겸 감사위원- - 없음1년 6개월2023년 03월 20일최청하남1972년 01월상무미등기상근연구개발총괄&cr;본부장서울대학교 약학&cr;서울대학교 약학 대학원 위생화학 석사&cr;삼일제약(주) 연구개발총괄본부장7,076 - 없음13년 7개월-한병익남1968년 09월상무미등기상근영업본부장건국대학교 경제학&cr;삼일제약(주) 영업본부장5,508 - 없음27년 9개월-양경열남1972년 07월상무미등기상근스폐셜&cr;사업본부장고려대학교 신문방송학&cr;삼일제약(주) 스페셜사업본부장10,000 - 없음5년 5개월-권태근남1973년 11월상무미등기상근경영혁신&cr;본부장연세대학교 경제학&cr;서울대학교 대학원 경영학 석사&cr;삼일제약(주) 경영혁신본부장9,492 - 없음13년 7개월-허준범남1985년 11월상무미등기상근CHC&cr;사업본부장Bentley University&cr;삼일제약(주) CHC사업본부장291,444 - 친인척12년-유담향남1965년 05월상무미등기상근유통사업부장경희대학교 행정학과&cr;삼일제약(주) 유통사업부장10,000 - 없음30년 9개월-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

나. 직원 현황

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
제약남284- 5- 2899.015,03552141125-제약여169- 6- 1756.25,89134-453- 11-4647.920,92645-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계

* 연간급여총액은 당3분기말까지 지급된 총급여액이며, 1인 평균급여액은 당기 누적 급여 총액을 인원 수로 나눈 금액 입니다.&cr;

다. 노동조합의 현황

구 분 관 련 내 용 비 고
가입대상 109 -
가입인원 85 -
상근인원 1 -
소속된 연합단체 한국노총 화학노련 -
기 타 - -

라. 미등기임원 보수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
6629105-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

* 연간급여총액은 당3분기말까지 지급된 총급여액이며, 1인 평균급여액은 당기 누적 급여 총액을 인원 수로 나눈 금액 입니다.&cr;

 2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
등기이사&cr;(사외이사겸 감사위원 포함)78,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
71,482212-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

* 보수총액은 당3분기말까지 지급된 총급여액이며, 1인 평균보수액은 당기 누적 급여 총액을 인원 수로 나눈 금액 입니다.&cr;

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
41,445361-----33813사외이사 겸임----
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

* 보수총액총액은 당3분기말까지 지급된 총급여액이며, 1인 평균보수액은 당기 누적 급여 총액을 인원 수로 나눈 금액 입니다.&cr;&cr;&cr;

<이사ㆍ감사 및 상위 5명의 개인별 보수 현황>&cr;

개인별 보수 현황은 2016년 3월「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」개정으로 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다.

&cr;

 IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

2021년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
삼일제약022
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
02217,230 16,973 0 34,2030000 00 0 112789 -5086434513418,019 16,4656434,548
출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액
취득&cr;(처분) 평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 최대주주등에 대한 신용공여 등&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 나. 최대주주등과의 자산양수도 등&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 다. 최대주주등과의 영업거래&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 라. 최대주주등 이외의 이해관계자와의 거래&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 마. 기업인수목적의 추가 기재사항 &cr;해당사항 없음 &cr;&cr;&cr;&cr;&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항없음 &cr;

 2. 우발부채 등에 관한 사항

&cr; 가. 중요한 소송사건 등 &cr; - 해당사항없음 &cr; &cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr;- 해당사항없음

(기준일 : 2021년9월30일) (단위 : 매, 백만원 )
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -

다. 채무보증 현황&cr;

(1) 당분기말 현재 연결기업의 채무와 관련하여 금융기관에 제공한 담보자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 담보자산의내용 담보제공액 담보제공처
유형자산 토지ㆍ건물 71,430,000 ㈜우리은행
예적금 정기예금 1,000,000
합계 72,430,000

(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr;&cr;당분기말 현재 연결기업이 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: EUR, USD)
제공자 약정내용 한도 실행금액
㈜우리은행 일람불수입 EUR 2,167,250 EUR 870,199
연지급수입 USD 1,000,000 USD 305,766

&cr; 한편, 연결기업은 장ㆍ단기차입금과 관련하여 연결기업의 유형자산을 담보로 제공하였으며, 지배기업의 최대주주로부터 90,368,570천원의 지급보증을 제공받고 있습니다 . &cr;

라. 그 밖의 우발채무 등&cr;

(1) 당분기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: EUR, USD)
금융기관 한도 약정내용
㈜우리은행 외 5개은행 69,140,900 일반차입금약정
㈜우리은행 3,000,000 당좌차월약정
EUR 2,167,250 수입일람불약정
USD 1,000,000 수입연지급약정

3. 제재 등과 관련된 사항

&cr; 가. 제재현황&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 단기매매차익 미환수 현황&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 합병등의 사후정보&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 녹색경영&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 다. 보호예수 현황&cr; - 해당사항 없음&cr;

라. 외국지주회사의 자회사 현황 &cr;- 해당사항 없음

(기준일 : ) (단위 : 백만원)
구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후&cr;금액
매출액 ( )
내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) -
순 매출액 -
영업손익 ( )
계속사업손익 ( )
당기순손익 ( )
자산총액 ( )
현금및현금성자산
유동자산
단기금융상품
부채총액 ( )
자기자본 ( )
자본금 ( )
감사인 -
감사ㆍ검토 의견 -
비 고

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
(단위 : 백만원)
삼일메디칼(주)2010.11.30서울시 서초구 효령로 155의료기기 등 도소매143

의결권의 과반수 소유

(기업회계기준서 1110호)

해당사항 없음 SAMIL PHARMACEUTICAL&cr;COMPANY LIMITED 2018.05.03 SAMIL BUILDING (Workshops D3 and D4), Lot I-15, Street D15, Hi-tech Industrial Park, Tang Nhon Phu B Ward, District 9, Ho Chi Minh City, Vietnam 의약품제조 및 판매16,180

의결권의 과반수 소유

(기업회계기준서 1110호)

해당사항 없음
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

※ 상기 '직전사업연도말 자산총액'은 2020년도말 기준이며, 상기 종속기업은 '주요 종속회사'의 기준 요건인 "① 직전 사업연도 개별재무제표상 자산총액이 지배회사 개별재무제표상 자산총액의 10% 이상 ② 자산총액이 750억원 이상 기준에 모두 미달합니다.&cr;

 2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2021년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
0----2삼일메디칼 주식회사110111-4482298SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED(주1)-
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)
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2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
(기준일 : )
삼일메디칼(주)비상장2010년 11월 30일경영참여1,000 200 100- - - - 200 100- 143 -115 Mon Samil&cr;(해외)비상장2011년 10월 17일단순투자58 5 49.9- - - - 5 49.9- 281 0 SAMIL PHARMACEUTICAL &cr;COMPANY LIMITED&cr;(해외)비상장2018년 05월 03일경영참여5,591 - 10017,230- 16,973- - 10034,20316,180 -82 (주)아모레퍼시픽상장2018년 08월 10일단순투자998 4 0.01789- -508642 0.01345 7,788,744 37,191 - - 18,019- 16,46564- - 34,548- -
법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

※ '최근사업연도 재무현황'은 2020년말 기준입니다.&cr;&cr;

 4. 사업의 내용
☞ 본문 위치로 이동

가. 회사의 현황

1) 영업 개황&cr;&cr;제약산업은 국민의 건강 및 삶의 질 향상을 위해서 없어서는 안될 21세기형 핵심 산업입니다. 당해 국내 제약업계가 보여준 성과로 인해 제약산업을 바라보는 사회적 인식이 변화하고 있으며, 나아가 미래 국가 성장동력으로까지 주목 받고 있습니다.&cr;&cr;가) 연결 기준

2021년도 3분기 매출은 코로나19로 인하여 어려운 상황으로 전년대비 7.5% 증가한 999.5억을 시현하였습니다. 그리고, 영업이익은 상품매출액 증가로 인한 원가율 상승 및 광고선전비, 판촉비 등 영업력 강화를 위한 비용 증가로 전년대비 69.7% 감소한 19.7억을 시현하였고, 당기순손실은 22.2억을 시현하였습니다. &cr;&cr;나) 별도기준&cr; 2021년도 3분기 매출은 코로나19로 인하여 어려운 상황으로 전년대비 7.5% 증가한 997.2억을 시현하였습니다. 그리고, 영업이익은 상품매출액 증가로 인한 원가율 상승 및 광고선전비, 판촉비 등 영업력 강화를 위한 비용 증가로 전년대비 67.3% 감소한 21.8억을 시현하였고, 당기손손실은 19.7억을 시현하였습니다.&cr;

2) 시장점유율 등

당사는 전문의약품 제조회사로서 병의원용 치료제 품목 및 일반의약품을 주로 생산 판매하고 있으며 어린이부루펜시럽, 티어실원스 제품이 일반의약품의 대표적인 품목으로자리잡고 있습니다. 그리고, 처방의약품은 포리부틴, 글립타이드 등의 소화기 관련 제품과 리박트와 같은 내과용 의약품 등을 판매하고 있습니다. 2020년도 12월 결산법인 주요제약사 연결 매출실적 현황은 아래와 같습니다.&cr; (단위 : 백만원)

업 체 명 2020년도* 2019년도
삼일제약 122,999 121,107
유한양행 1,619,865 1,480,354
녹십자 1,504,115 1,357,117
한미약품 1,075,854 1,113,650

* 주요제약사 2020년도 연결 매출실적은 사업보고서 공시를 참고하였습니다.&cr; &cr; 3) 시장의 특성&cr;의약품시장은 기본적으로 약사에 의해 판매되는 일반의약품과 의사의 처방에 의해 판매되는 전문의약품으로 구분됩니다. 의약분업 이후 개발 및 도입능력, 병원·의원 영업력, 시장지배력 등의 경쟁력을 보유한 대형제약사 위주로 재편되고 있으며 국내 제약회사들은 최근에는 기술개발을 통해 우수한 약효를 가진 의약품을 국산화하는 개량신약 및 신약 위주의 전략으로 다국적회사와 경쟁하고 있습니다. &cr;

4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 정부의 리베이트쌍벌제, 일괄약가인하 등 어려운 영업환경 속에서 내과 분야의 신규 제품 론칭을 지속적으로 추구하고 있으며, 베트남 안과 시장 개척 등 수출 증진 및 해외 투자 등 해외 사업 부문을 통한 균형있는 성장을 추구하고 있습니다.&cr;

5) 조직도&cr;

조직도(제69기).jpg 조직도(제69기)

&cr;

 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

&cr;해당사항 없음&cr;&cr;&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

&cr;해당사항 없음&cr;