(제 24 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 투비소프트 |
| 대 표 이 사 : | 이경찬 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 봉은사로 617, 2~5층 (삼성동, 인탑스빌딩) |
| (전 화) 02-2140-7700 | |
| (홈페이지) http://www.tobesoft.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 한증섭 |
| (전 화) 02-2140-7700 | |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 투비소프트이고, 영문명은 TOBESOFT Co., Ltd. 입니다.약식으로 표기할 경우에는 (주)투비소프트 또는 TOBESOFT라고 표기합니다. 나. 설립일자 당사는 2000년 7월 1일 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 등을 주 영업목적으로 설립되었으며, 2010년 6월 1일 코스닥시장에 상장되었습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지1) 주 소 : 서울특별시 강남구 봉은사로 617(삼성동, 인탑스빌딩)2) 전화번호 : 02-2140-77003) 홈페이지 : http://www.tobesoft.co.kr 라. 중소기업 해당여부 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.
마. 벤처기업 해당여부당사는 본 보고서 제출일 현재 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 따른 벤처기업(유형: 연구개발기업)에 해당됩니다.
중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
바. 주요 사업의 내용당사는 자바스크립트 및 HTML5 기반의 개발 프레임워크 넥사크로플랫폼(Nexacro Platform)을 기반으로 한국, 중국, 일본의 적극적인 시장 공략에 나서고 있습니다. 넥사크로플랫폼은 기존의 엑스플랫폼의 기능 및 성능을 보강하여 PC 및 모바일에 대한 UI/UX 지원을 대폭 강화한 제품으로 국내 약 7,000여 개의 레퍼런스 사이트를확보하고 있는 UI/UX 분야 국내 시장 점유율 1위의 제품입니다.기타 자세한 사항은 동 보고서의 ' Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시길 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항
| 재무결산 기준일 | 평가일 | 신용등급 | 평가회사 |
|
2022/12/31 |
2023/04/05 |
BB- |
NICE디앤비 |
|
2021/12/31 |
2022/04/05 |
B+ |
NICE디앤비 |
|
2020/12/31 |
2021/04/02 |
BB- |
NICE디앤비 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
가. 회사의 주요연혁
| 일자 | 내 용 |
| 2000년 07월 | (주)투비소프트 설립 |
| 2003년 11월 | MiPlatform™ v2.1 론칭 |
| 2005년 08월 | 품질경영시스템 ISO9001:2000/TL9000- S R3.0/R3.5 인증 |
| 2005년 09월 | 한국정보통신기술협회 소프트웨어품질 (GOOD SOFTWARE) 인증 |
| 2009년 10월 | XPLATFORM 론칭 |
| 2010년 06월 | 코스닥증권시장 벤처기업 등록 |
| 2013년 03월 | 엑스플랫폼 13 출시 및 GS인증 |
| 2014년 01월 | 미국 Nexaweb Technologies UI 사업부와 Nexaweb Japan 인수 합병 |
| 2014년 04월 | 엑스플랫폼 13 리브랜드 넥사크로플랫폼 14 출시 및 GS인증 |
| 2014년 11월 | 대한민국 10대 신기술 선정, 대한민국 기술대상 은상 |
| 2017년 09월 | 넥사크로플랫폼 17 출시 |
| 2018년 02월 | 대한민국SW기업경쟁력대상 기업역량강화부문 대상 수상(장관상) |
| 2018년 06월 | 전자정부 표준프레임워크 호환성 |
| 2018년 09월 | 글로벌 상용SW명품대상 한국상용SW협회장상 수상 |
| 2019년 03월 | IR52장영실상 최우수상 수상(대통령상) |
| 2019년 12월 | 대한민국 기술대상 산업기술진흥 유공자 수상 |
| 2020년 09월 | 넥사크로플랫폼 17 Easy UI Core 발표 (로우-코드, 노코드 개발 환경의 제공) |
| 2021년 09월 | 넥사크로N 출시 (Quick-code를 통한 Low-code 개발) |
| 2022년 03월 | 제21회 대한민국소프트웨어기업 경쟁력 대상 해외진출 기업 최우수상 수상 |
| 2022년 11월 | 제8회 글로벌 상용 소프트웨어 명품대전 '전자신문 발행인상' 수상 |
나. 본점소재지 및 그 변동
- 2006. 04 서울시 송파구 잠실동 222 서일빌딩- 2010. 07 서울시 강남구 봉은사로 617 인탑스빌딩
다. 경영진의 중요한 변동- 2015. 03. 20 대표이사 김형곤, 최용호(각자대표) - 2015. 12. 29 대표이사 김대준, 박광원(각자대표) - 2016. 03. 25 대표이사 박광원 - 2016. 07. 04 대표이사 박광원, 이홍구(각자대표) - 2016. 10. 20 대표이사 이홍구, 조상원(각자대표)- 2018. 04. 06 대표이사 조상원, 이문영(각자대표)- 2018. 06. 25 대표이사 이문영, 조강희(각자대표)- 2018. 11. 23 대표이사 조강희- 2019. 09. 05 대표이사 조강희, 오명식(각자대표)- 2020. 02. 17 대표이사 조강희- 2020. 07. 17 대표이사 조강희, 이경찬(각자대표)- 2021. 01. 14 대표이사 조강희, 이경찬, 장선수(각자대표)- 2021. 04. 15 대표이사 이경찬, 장선수(각자대표)- 2023. 06. 16 대표이사 이경찬 라. 최대주주의 변동- 2015. 11. 09 송화준외 3에서 ㈜피스티스파트너스외 1로 최대주주 변경- 2018. 08. 06 ㈜에이티글로벌홀딩스로 최대주주 변경- 2019. 10. 29 오명식으로 최대주주 변경- 2020. 04. 10 ㈜애니팬비티에스로 최대주주 변경- 2022. 12. 28 ㈜노블엠앤비로 최대주주 변경- 2023. 05. 02 ㈜리얼인베스트먼트로 최대주주 변경
마. 상호의 변경- 해당사항 없음. 바. 사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없음. 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용- 해당사항 없음. 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 해당사항 없음
자본금 변동추이
| 종류 | 구분 | 당기말 | 23기(2022년말) | 22기(2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 78,505,003 | 69,605,512 | 40,851,640 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 39,252,501,500 | 34,802,756,000 | 20,425,820,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 39,252,501,500 | 34,802,756,000 | 20,425,820,000 |
당사의 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며, 발행주식의 총수는 78,505,003주입니다. 발행주식의 총수는 발행할 주식 총수의 7.85%에해당됩니다. 현재 유통주식수는 자기주식수 312,202주를 제외한 78,192,801주입니다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았습니다.
주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | ) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 | |||||||
| 장외직접 취득 | |||||||||
| 공개매수 | |||||||||
| 소계(a) | |||||||||
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 | ||||||||
| 현물보유물량 | |||||||||
| 소계(b) | |||||||||
| 기타 취득(c) | |||||||||
| 총 계(a+b+c) | |||||||||
※ 보고서 제출일 현재 당사가 보유한 자기주식 보유수량은 312,202주입니다.
보통주외의 주식에 관한 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 보통주 이외에 다른 종류의 주식이 존재하지 않습니다. 한편, 당사 정관 제9조의2에서 정하고 있는 우선주식에 대한 주요내용은 다음과 같습니다.
| 우선주식의 수와 종류 | |
| 발행할 주식의 총수 | 5,000,000주 |
| 최저배당률 | 액면금액 기준 10% 이내에서 발행시에 이사회가 정함 |
| 성 격 | 참가적 우선주, 누적적 우선주 |
| 무배당 결의시 | 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 함 |
| 우선주식에 대한 신주의 배정 | 유상증자의 경우 회사가 발행하기로 한 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. |
| 존속기간 | 회사는 우선주식의 발행시에 달리 정하지 아니하는 경우 우선주식의 존속기간은 발행일로부터 최소3년이상, 최장10년 이내의 범위내에서 발행시 이사회가 정하는 존속기간으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환되거나 또는 이익으로 소각할 수 있는 것으로 정할 수 있다. 그러나 위 기간중 소정의 우선배당을 하지 못한 경우에는 소정의 누적된 미배당분을 완료할 때까지 존속기간을 연장한다. 존속기간 만료 시 보통주식으로 전환하는 경우 전환으로 인하여 발행되는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제13조의 규정을 준용한다. |
정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
1. 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
2. 변경 사유
1) 2022년 06월 30일 임시주주총회 사업목적 추가 ① 2차전지 및 전기자동차 사업 (가) 변경 취지 및 목적, 필요성 - 기존의 유상증자 납입 대상자와의 기술협약을 통해 신사업 추진 및 시너지 효과 창출이 가능하다고 판단하여, 정관 상 사업목적을 일부 추가하였습니다 (나) 사업목적 변경 제안 주체 - 해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 2022년 6월 30일 임시주주총회를 통해 승인되었습니다. (다) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 - 회사의 기존 주된 사업의 범위가 확장되며 신규로 추가하는 사업들과 상승효과가 발생할 것으로 예상됩니다. ② 게임 사업 (가) 변경 취지 및 목적, 필요성 - 2023년 04월 20일 인수한 주식회사 포유게임즈(게임업체)의 전환 사채권 인수를 통해 게임 개발, 유통 관련 신사업 진출 및 기존 사업과의 시너지 효과 창출이 가능하다고 판단하여, 정관 상 사업목적을 일부 추가하였습니다. (나) 사업목적 변경 제안 주체 - 해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 2022년 6월 30일 임시주주총회를 통해 승인되었습니다. (다) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 - 회사의 기존 주된 사업의 범위가 확장되며 신규로 추가하는 사업들과 상승 효과가 발생할 것으로 예상됩니다. ③ 플랫폼 사업(라이브커머스, 전자상거래, AI, 메타버스, NFT 등) (가) 변경 취지 및 목적, 필요성 - 당사가 보유한 IT 기술 등을 통해 관련 플랫폼 개발에 활용 될 수 있을 것으로 판단하여, 정관 상 사업목적을 일부 추가하였습니다. (나) 사업목적 변경 제안 주체 - 해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 2022년 6월 30일 임시주주총회를 통해 승인되었습니다. (다) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 - 회사의 기존 주된 사업의 범위가 확장되며 신규로 추가하는 사업들과 상승 효과가 발생할 것으로 예상됩니다. ④ 부동산 임대업 (가) 변경 취지 및 목적, 필요성 - 당사가 보유 또는 보유예정인 자산에 활용 되어 질 수 있을 것으로 판단하여, 정관상 사업목적을 일부 추가하였습니다. (나) 사업목적 변경 제안 주체 - 해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 2022년 6월 30일 임시주주총회를 통해 승인되었습니다. (다) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 - 회사의 기존 주된 사업의 범위가 확장되며 신규로 추가하는 사업들과 상승 효과가 발생할 것으로 예상됩니다. 2) 2022년 11월 10일 임시주주총회 사업목적 추가 ① 플랫폼 사업(반려동물 관련) (가) 변경 취지 및 목적, 필요성 - 당사가 보유한 IT 기술 등을 통해 관련 플랫폼 개발에 활용 될 수 있을 것으로 판단하여, 정관 상 사업목적을 일부 추가하였습니다. (나) 사업목적 변경 제안 주체 - 해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 2022년 11월 10일 임시주주총회를 통해 승인되었습니다. (다) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 - 회사의 기존 주된 사업의 범위가 확장되며 신규로 추가하는 사업들과 상승 효과가 발생할 것으로 예상됩니다.3) 2023년 08월 04일 임시주주총회 사업목적 삭제 ① 2차전지 및 전기자동차, 반려동물 관련, 전화화폐 / 가상화폐 사업 (가) 변경 취지 및 목적, 필요성 - 사업의 선택과 집중을 통해 당사의 주력 사업의 효율성을 강화하고자 정관상 사업목적을 일부 삭제하였습니다.(나) 사업목적 변경 제안 주체 - 해당 사업목적 삭제는 이사회를 통해 결정되었으며, 2023년 8월 04일 임시주주총회를 통해 승인되었습니다.
정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
주1) 추가 현황표는 공시 제출일(2023년 08월 14일) 기준 정관 상 기재되어 있는 사업목적을 기재하였습니다.1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적다양한 분야의 플랫폼 사업의 진출 목적은 당사가 보유하고 있는 IT 개발 기술력으로 활용할 수 있는 분야이므로 사업의 목적에 추가 하게 되었습니다. 또한 부동산 임대업은 당사가 보유 또는 보유예정인 자산에 활용 되어 질 수 있어, 정관 상 사업목적을일부 추가하였습니다. 당사는 각 사업목적을 추진할 수 있는 플랫폼을 개발하고 있습니다.
2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
IT 시장은 소비자들이 IT 에 대한 높은 관심을 보이며 빠르게 성장하고 있습니다.이 시장은 경제 혼란에도 불구하고 전세계 모든 지역에서 IT 기술에 대한 필요성이 두드러지며 2023년 약 4조 6,000억 달러의 시장규모를 형성할 것으로 예측되고 있습니다. 특히 IT 서비스 부문은 30%이상 성장할 것으로 예상되는 서비스형 인프라 시장에 힘입어 2024년까지 성장세를 이어갈 것으로 전망되고 있습니다. 현재 많은 국가에서 국내총생산 GDP 성장률의 정체와 높은 인플레이션이 예측되지만 IT 관련 시장은 높은 성장성을 가질 것으로 예상됩니다.
3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등추가 된 사업의 목적과 관련 된 제품 등은 개발이 매년 투자 되는 연구개발비로 진행 될 예정이며, 별도의 자금조달이 진행 되지 않습니다. 당사의 제품 및 기술 등은 여러분야에 다양하게 사용할 수 있기 때문에 사업의 목적별로 예상투자회수기간 등은 산출하지 않습니다.
4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
사업목적에 추가 된 제품들은 당사에서 개발이 완료 되었거나 개발이 진행 중인 제품들이며, 기존 당사에서 개발한 제품의 확장 영역으로 현재 당사의 기존 연구진에 의해 개발되어 지고 있으며, 기존 영업활동의 확장 영역으로 진행 되고 있습니다. 5. 기존 사업과의 연관성사업목적에 추가된 플랫폼 사업은 당사가 보유중인 개발 연구소의 IT 기술력을 활용하여 각종 플랫폼 솔루션 제공 및 교육을 통해 추가적인 수익을 창출할 계획입니다.6. 주요 위험
당사가 준비하고 있는 플랫폼 사업은 높은 수준의 연구와 연구 개발을 요구하고 있으며, 이외에도 법률등에 의한 각종 규제, 인허가 관련 위험이 존재할 수 있습니다.7. 향후 추진계획IT 플랫폼 산업은 영상기반 AI 기술의 발달로 여러분야로 관련 기술들을 활용할 수 있게 되었습니다. 당사는 관련 융합 기술들의 개발에 힘쓰고 있으며, 당사의 IT 기술들이 보다 다양하게 쓰일 수 있도록 선제적 기술 개발을 통해 미래 사회를 준비해 나가고 있습니다.
8. 미추진 사유
현재로서는 게임 및 엔터테인먼트, 공연과 관련 된 사업목적은 추진할 계획이 없으며, 현재 진행 중인 당사의 주력사업 중심의 제품 개발과 영업활동에 집중할 계획 입니다.
가. 공시대상 사업부분의 구분
지배회사인 (주)투비소프트와 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 대상 회사명 |
| 기업용 소프트웨어 개발 및 공급 사업(기업용 UI/UX 개발 플랫폼) | (주)투비소프트NEXAWEB,INC.NEXAWEB JAPAN,Inc. |
- 사업부문별 손익의 내역
| (단위 : 원) |
| 구분 | 기업용 UI/UX 개발 플랫폼 부문 | 기타 부문 | 합계 | |||
| 당 분기말 | 전기말 | 당 분기말 | 전기말 | 당 분기말 | 전기말 | |
| 매출액 | 28,897,479,823 | 36,941,388,087 | 3,318,620,459 | 6,272,782,804 | 32,216,100,282 | 43,214,170,891 |
| 영업이익 | (3,727,329,284) | (3,269,038,726) | (428,050,864) | (555,094,732) | (4,155,380,148) | (3,824,133,458) |
| 세전부문이익 | (4,617,440,244) | (16,099,646,029) | (530,272,251) | (2,733,778,778) | (5,147,712,495) | (18,833,424,807) |
| 보고부문 자산 | 85,565,338,147 | 89,803,856,026 | 9,826,423,740 | 15,249,023,196 | 95,391,761,887 | 105,052,879,222 |
| 보고부문 부채 | 43,721,913,306 | 51,367,555,132 | 5,021,075,779 | 8,722,398,729 | 48,742,989,085 | 60,089,953,861 |
나. 사업부문별 현황 《기업용 소프트웨어 개발 및 공급 사업》 - (주)투비소프트
| 지배회사는 자바스크립트 및 HTML5 기반의 개발 프레임워크 넥사크로플랫폼(Nexacro Platform)을 기반으로 한국, 중국, 일본의 적극적인 시장 공략에 나서고 있습니다. 넥사크로플랫폼은 기존의 엑스플랫폼의 기능 및 성능을 보강하여 PC 및 모바일에 대한 UI/UX지원을 대폭 강화한 제품으로 국내 약 7,000여 개의 레퍼런스 사이트를 확보하고 있는 UI/UX 분야 국내 시장 점유율 1위의 제품입니다. |
1) 산업의 특성 소프트웨어(SW) 산업은 소프트웨어의 개발, 제작, 생산, 유통, 운영 및 유지ㆍ관리 등과 이와 관련된 서비스 및 시스템의 구축ㆍ운영 등의 서비스를 제공하는 것으로, 최종 사용자(개인, 기업, 공공기관 등)가 사용하기까지 소프트웨어 공급과 관련된 모든 생산적 활동 전반을 포함합니다. 소프트웨어 산업은 기술 환경의 급속한 변화에 따라 소프트웨어 제품의 라이프 사이클이 매우 짧은 편이며, 제품의 개선 및 발전이 빠르게 진행되는 특성이 있습니다. 2) 산업의 성장성소프트웨어 산업은 전형적인 기술 집약 산업으로서 기술력이 성장의 최우선 요소입니다. 지식 집약적 고부가가치 산업으로 모바일 및 클라우드 시대의 도래로 산업간, 기기간 융합이 다양해 지고 급격한 성장을 지속하고 있습니다.
최근에는 4차 산업의 핵심 요소로서 사회, 경제 전반의 프로세스와 의사결정을 자동화, 지능화, 최적화, 유연화 하는 디지털 전환의 핵심으로 자리잡고 있습니다.
더불어 소프트웨어는 모바일 시장의 확대로 일반인들의 편리하고 안전한 삶의 질을 향상을 지원하고 있습니다.소프트웨어정책연구소에 따르면 2019년 국내 SW시장 규모는 전년 대비 3.3% 성장한 13.9조 원으로 예상됩니다. 국내 SW산업의 지속적인 성장세는 코로나19의 영향에서도 유지된 것으로 보입니다.
3) 경기 변동의 특성 소프트웨어 산업은 상반기에는 신규 투자 지연 추세의 영향을 받았지만, 코로나19의 장기화로 비대면 채널 및 업무 환경에 대한 투자가 이어지며 소프트웨어 산업은 하반기 성장세를 유지할 수 있었습니다. 당사는 기업의 생존경영을 위한 보수적인 투자/지출 정책하에 꼭 필요한 투자 외에는 비용을 최소화하는 경영 방침으로 성장세 회복에 기인하였습니다.4) 회사의 경쟁우위 요소 (가) 경쟁업체 대비 높은 기술 수준의 제품당사는 소프트웨어 분야의 사용자 인터페이스(UI) 설계 프레임워크를 제공합니다. 고객 비즈니스 상황과 시장의 변화에 따라 UI 환경을 빠르게 구축할 수 있게 OSMU(One-Source-Multi-Use) 개념을 도입하여 하나의 개발도구로 모든 사용자 환경에 적용되는 UI 및 애플리케이션 구축 아키텍처를 제공합니다. 하나의 개발도구와 한번의 코딩으로 모든 IT 환경에 적용할 수 있는 플랫폼은 당사의 넥사크로플랫폼이 유일합니다. 2020년 코로나19이 상황에서의 구축 사례인 정부세종청사 옥상정원 모바일 출입관리 시스템이 한 예가 될 수 있을 것입니다. 한정된 짧은 시간 내 모바일 앱과 관리 시스템을 동시에 구축하며 고객과 사용자의 안전한 거리두기를 지원할 수 있었습니다.
A. 국내 개발 패러다임의 변화를 주도 - 로우코드/노코드 개발 플랫폼 전 세계적으로 로우코드, 노코드의 개발 플랫폼 시장이 매년 급격한 성장을 보이고 있습니다. 로우코드/노코드 개발 방식은 미리 만들어져 있는 코드를 우선 이용한 다음 약간의 코드를 추가로 작성하거나, 개발 작업 없이 미리 만들어진 모듈을 이용하는 빠른 개발 방식을 말합니다.
최근 IT 시장조사기관 포레스터 리서치는 올해 전체 기업 소프트웨어의 75%가 로우코드 기반으로 구축될 것이라는 예상했고, 가트너 역시 오는 2024년까지 로우코드 개발이 전체 앱 개발 활동의 65% 이상을 담당할 것이라고 내다보았습니다. 마이크로소프트, 아마존, 구글, 세일즈포스 등 대표적인 글로벌 테크 기업에서도 로우코드 형태의 앱을 구축하거나 관련 업체를 인수하는 등의 시장을 공략하고 있으며, 국내에서도 최근 코로나19의 비상 상황과 주 52시간의 근무 환경 등에 대응하기 위한 '빠른 개발 패러다임'으로 주목하고 있습니다.
'넥사크로플랫폼'은 로우코드/노코드 방식 개발 환경을 제공합니다. 넥사크로 전문 개발자가 모델(데이터), 뷰(컴포넌트), 컨트롤러(트리거/액션)으로 구분된 블록을 만들면 실제 업무 담당자가 제공된 블록들을 조합하여 업무 화면을 개발할 수 있는 방식입니다. 이 기능을 통해 쉽게 업무 담당자 누구나 화면 개발이 가능하며 전문 개발자는 고차원의 사용자 커스터마이징 화면을 구축할 수 있습니다. 당사는 빠른 비즈니스 변화에 맞는 향상된 기능을 지속적으로 제품에 반영하며 웹으로의 앱 전환, 모바일 퍼스트 시대를 열어가고 있습니다.
B. 사용자 환경의 변화에 대응 - 비욘드스크린
변화하는 시대에 발맞춰 가기 위해 고정된 화면을 넘어선 '비욘드 스크린'의 UI/UX 시장이 확대되고 있습니다. 비욘드스크린이란 기존의 모니터, 휴대기기 화면을 통한 UI가 아니라 음성 인식이나 영상 제스처 인식을 통한 모션 트래킹(Motion Tracking), 뇌파 인식 등의 기술을 활용해 스크린화면에서 벗어난 UI 환경을 말합니다.
인공지능(AI)과 사물인터넷(IoT)기술을 적용한 새로운 산업인 4차 산업혁명으로 불리는 초연결/초지능 시대에서 스마트 시티(Smart City), 스마트 팜(Smart Farm), 스마트 팩토리(Smart Factory)와 같은 다양한 비욘드스크린의 사례를 찾아볼 수 있습니다. 당사는 스크린 밖의 다양한 인터페이스에서 입력 요소를 활용할 수 있는 소프트웨어의 개발 플랫폼과 기술력을 보유하고 있습니다.
C. 앞선 기술의 연구와 개발
당사는 월드 클래스 300(WC300) R&D과제를 수행하는 부설 연구조직을 설립해 지능형 UI, 제스처 인식, AI 관련 기술을 연구/개발하고 있습니다.
(나) 품질보수적인 기업의 특성상 검증된 제품을 중시하기에 당사는 자체 운영하고 있는 품질보증그룹을 중심으로 제품의 기획 단계에서부터 출시 및 적용까지 품질에 대한 신뢰성을 최우선화 하고 있습니다. 더불어 국제 품질 인증 모델인 CMMI(Capability Maturity Model Integration) Level 3를 2008년 1월에 획득하여 프로세스와 방법론에 대한 대내외 고객만족을 이끌어내고 있습니다. (다) 시장 지배력
최근 다양한 모바일기기의 폭넓은 보급으로 최적의 UI 구축을 위한 수요가 늘고 있습니다. 당사는 UI 설계 및 구축을 위한 사업에 경쟁력 있는 기술력을 보유하여 UI/UX분야 국내 시장 점유율 1위의 자리를 지켜오고 있습니다. 또한, 기존 고객에 대한 Lock-in(종속) 효과 등으로 시장 지배력을 공고히 하고 있습니다. 2020년 기준100대 기업 중 86%가 당사의 고객일 정도로 보수적인 엔터프라이즈 기업에도 신뢰할 수 있는 제품과 기술력으로 인정받고 있습니다.
* CEO스코어 제공 2020년 100대 기업 리스트 참고 (2019년 12월 연결재무제표 매출액 기준)
다. 회사의 현황1) 영업개황당사는 자바스크립트 및 HTML5 기반의 개발 프레임워크 넥사크로플랫폼(Nexacro Platform)을 기반으로 한국, 중국, 일본의 적극적인 시장 공략에 나서고 있습니다. 넥사크로플랫폼은 기존의 엑스플랫폼의 기능 및 성능을 보강하여 PC 및 모바일에 대한 UI/UX 지원을 대폭 강화한 제품으로 국내 약 7,000여 개의 레퍼런스 사이트를 확보하고 있는 UI/UX 분야 국내 시장 점유율 1위의 제품입니다.
2) 시장의 특성기업용 업무시스템 경우에는 그동안 축적되어 온 다양한 업종에서의 비즈니스 업무환경 구축 경험과 빠른속도로 변화하고 있는 미래 IT 기술들과의 융합성, 그밖의 기존 제품들간의 연계성 및 관련 고객서비스가 시장 진입에 있어서 매우 중요합니다 . 이에 따라 당사는 이전부터 차세대 IT기술 트랜드에 맞추어 지속적인 제품 연구개발에 매진해 오고 있으며, 최근에서는 웹표준을 적극 수용한 제품 런칭을 시작으로, 원소스 멀티 유저(OSMU) 바탕의 모바일 제품 출시 및 빅데이타 솔루션 제품 연구개발을 통해 경쟁업체들과의 기술격차 및 점유율에서 유리한 입지를 다지기 위해 노력해오고 있습니다. 3) 조직도
가. 주요 제품 등의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 구체적 용도 | 주요상표등 | 당 분기말매출액(비율) | |
| 기업용 UI/UX 개발 플랫폼 부문 | 제품 | UI/UX 개발용 소프트웨어 | 업무시스템 및 모바일 앱 제공 | 마이크로플랫폼 | 267 | 0.83% |
| 넥사크로플랫폼 | 7,866 | 24.42% | ||||
| 엑스플랫폼 | 1,305 | 4.05% | ||||
| 엑스시리즈외 | 206 | 0.64% | ||||
| x-gen 외 | 1,242 | 3.86% | ||||
| 용역 | UI/UX 개발용 소프트웨어 개발 | 업무시스템 및 모바일 앱 개발 | 마이크로플랫폼 | 32 | 0.10% | |
| 넥사크로플랫폼 | 7,550 | 23.43% | ||||
| 엑스플랫폼 | 9 | 0.03% | ||||
| x-gen 외 | 1,204 | 3.74% | ||||
| 유지보수 | UI/UX 유지보수 | 제품 유지보수 서비스 | 마이/엑스플랫폼외 | 9,001 | 27.94% | |
| 상품 | 차트 등 | 플랫폼 추가구성 제공 | 소프트웨어 | 94 | 0.29% | |
| 소계 | 28,777 | 89.33% | ||||
| 기타 | 제품 | 생산설비 제작 및 판매 | 단열 복층유리 생산라인 제작 판매 | TPI 자동생산라인 | 2,683 | 8.33% |
| 용역 | 복권시스템 외 | 복권시스템 구축 및 운영 외 | - | - | 0.00% | |
| 유지보수 | 생산장비 유지보수 | 생산장비 유지보수 서비스 | - | 395 | 1.23% | |
| 상품 | 자재 판매 외 | 자재 판매 | - | - | 0.00% | |
| 기타 | 기타매출 | 커머스 및 영상제작 외 | - | 361 | 1.12% | |
| 소계 | 3,439 | 10.67% | ||||
| 합계 | 32,216 | 100.00% | ||||
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
보고서 작성 기준일 현재, 주요제품 등의 가격에 있어서 중요한 변동사항은 없습니다당사는 소프트웨어의 개발공급 및 컨설팅, 유지보수 위주로 주요사업을 영위하고 있으며, 소프트웨어를 개발하기 위한 컴퓨터나 타 소프트웨어등의 완성품을 구매하여 사용하므로, 매출 제품에 직접대응 되는 원재료 등이 없습니다.따라서 가격변동 추이, 공급시장의 독과점 정도 및 안정성 등에 관한 설명은 그 중요성 관점이 낮음에 따라 기재를 생략합니다.
당사는 매출 제품에 직접대응 되는 원재료 등이 없습니다. 또한 사업의 특성상 생산설비를 통한 생산이 아닌 인적자원을 활용한 사업이 주가 되기 때문에, 직접적으로 생산설비에 해당하는 사항도 없습니다.
1) 매출실적
| (단위 : 천원) |
| 매출 유형 | 품 목 | 당 분기말 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|---|
| 제 품 | 마이플랫폼 | 267,445 | 304,110 | 321,404 |
| 엑스플랫폼 | 1,305,410 | 933,633 | 1,417,427 | |
| 넥사크로플랫폼 | 7,501,930 | 10,924,388 | 9,652,016 | |
| 엑스시리즈외 | 206,185 | 1,380,206 | 73,667 | |
| 페이먼트, IoT 외 | 1,241,987 | 639,113 | 1,038,733 | |
| 소계 | 10,522,957 | 14,181,450 | 12,503,248 | |
| 용 역 | 마이플랫폼 | 31,500 | 69,350 | 34,870 |
| 엑스플랫폼 | 9,107 | 16,680 | 50,944 | |
| 넥사크로플랫폼 | 1,977,693 | 4,055,003 | 3,310,375 | |
| 엑스시리즈외 | - | - | - | |
| 페이먼트, IoT 외 | 1,204,316 | 925,728 | 4,173,068 | |
| 소계 | 3,222,616 | 5,066,761 | 7,569,257 | |
| 유지보수 | 마이/엑스플랫폼외 | 7,670,055 | 9,880,826 | 9,431,358 |
| 소계 | 7,670,055 | 9,880,826 | 9,431,358 | |
| 상 품 | 소프트웨어 | - | - | 15,000 |
| 페이먼트,IOT 외 | 141,866 | 367,128 | 359,979 | |
| 소계 | 141,866 | 367,128 | 374,979 | |
| 기 타 | 기타매출 | 137,452 | 193,244 | - |
| 소계 | 137,452 | 193,244 | - | |
| 합 계 | 21,694,946 | 29,689,409 | 29,878,841 | |
2) 판매경로 및 방법, 전략, 주요 매출처
(1) 판매조직당사의 판매조직의 기본적인 방침은 적극적인 채널영업을 지향하고 있습니다. (2) 판매방식당사의 판매방식은 직접판매와 간접판매로 나뉘어집니다. 간접판매시 당사는 업종별, 솔루션별 협력사를 지정하여 운영하도록 합니다. 단 협력사에게 기술지원 엔지니어를 적정인원 이상 보유하는 것을 조건으로 하며 협력사의 재무 건전성도 사전 확인합니다. 당사는 협력사 위주의 판매정책으로 시장확대 및 파트너사와의 윈윈정책을 통한 SW시장의 활성화를 도모하고 있습니다. 당사의 협력사들은 총 5가지로 분류될 수 있습니다. 기술지원 인력을 보유하고 제품 라이선스 판매중심의 '유통전문 파트너', 당사제품 기반의 제3의 솔루션 구현을 하는 '솔루션파트너', 소속 그룹사에 대한 판매를 총괄하는 '대형 SI(System Integration)벤더파트너', SAP코리아 등 SOA(Service Oriented Architecture) 벤더 솔루션에 당사 제품을 함께 번들링하여 고객에게 부가가치를 제공하는 '외국벤더파트너'가 있습니다. 이와는 별도로 라이센스 판매 보다는 외주인력을 지원해주는 협력벤더사도 함께하고 있습니다.
(3) 판매전략당사는 2008년 이후 기존의 직접판매 위주 정책을 탈피하여 적극적 형태의 채널정책을 수립하여 시행중입니다. 이는 시기적으로 당사와 당사의 제품에 관한 대외적인 인지도와 제품의 안정성을 어느 정도 시장에서 확보하였다고 판단되었고 당사 제품인 넥사크로 플랫폼의 레퍼런스(적용사례)가 늘어나면서 본사에서만 수행하는 직접판매와 기술지원에 한계가 있다고 판단하기 때문입니다. 채널 정책의 목표는 기술력과 영업력을 보유한 기존의 업체들을 당사의 채널로 활용하여 당사와 협력업체 양사간의 윈윈체계를 마련하기 위함입니다. 반대로 해외의 경우에는 글로벌 진출의 교두보로서 2013년도말 미국에 신규 설립한 자회사 NEXAWEB,INC.를 통해 미국 현지법인으로 부터 인수한 UI사업부와 일본법인을 토대로, 그동안 파트너사 간접판매 형태로 창출되던 해외매출이 직접판매 형태로도 추가 되면서 해외 영업망 확충, 미일 시장에서 HTML5 및 모바일 스마트워크 개발툴 시장에서의 다양한 유관 자원을 활용한 판매전략을 극대화 할 수 있는 기반이 조성되었습니다. 이는 당사의 차세대 주력 제품인 '넥사크로플랫폼' 판매전략에 있어서 다양한 영업채널 활로 개척을 가능하게 할 것으로 보고 있습니다.(4) 주요매출처당사의 주요매출처는 다수의 개별기업과 공공기관으로 구성되어 있어서, 특정 매출처에 의존하지 않고 다양한 매출처를 형성하고 있습니다. 나. 수주상황
당사는 소프트웨어 산업의 특성상 고객사의 요청을 받아 상시 진행하는 프로젝트 방식이라 수주상황을 집계하기가 힘듭니다.
가. 시장위험 및 위험관리
연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
1) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품이 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 수출,수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD, JPY, CNY및 EUR의 환위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| USD | 398,537 | 1,213,582 | 252,329 | 1,108,762 |
| JPY | 133,281 | - | 413,402 | - |
| CNY | 43,570 | - | 215,252 | - |
| EUR | 28,625 | - | 58,170 | - |
| 합 계 | 604,013 | 1,213,582 | 939,153 | 1,108,762 |
연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산,부채에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 5% 상승시 | 5% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | (40,752) | 40,752 |
| JPY | 6,664 | (6,664) |
| CNY | 2,178 | (2,178) |
| EUR | 1,431 | (1,431) |
| 합 계 | (30,479) | 30,479 |
2) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당기말과 전기말 현재 가격변동위험에 노출된 연결기업의 당기손익공정가치측정 금융자산 중 상장지분상품은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
| 상장지분상품 | - | - |
3) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 시장이자율의 변동위험은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 | ||
| 100bp상승시 | 100bp하락시 | 100bp상승시 | 100bp하락시 | |
| 이자비용 | 242,406 | (242,406) | 274,317 | (274,317) |
4) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인관리업무를 수행하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 채권액 | 대손충당금 | |
| 매출채권 | 3,811,567 | 1,034,778 | 4,078,509 | 897,974 |
| 단기대여금 | 20,454,887 | 10,143,211 | 21,920,246 | 15,844,933 |
| 미수금 | 9,812,323 | 8,733,584 | 14,152,198 | 13,590,626 |
| 미수수익 | 860,828 | 119,467 | 773,382 | 344,232 |
| 합 계 | 34,939,605 | 20,031,040 | 40,924,335 | 30,677,765 |
5) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 당반기 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 8,165,151 | - | 464,950 | 8,630,101 |
| 리스부채 | 311,383 | 878,102 | 898,089 | 2,087,574 |
| 단기차입금 | 579,953 | 25,654,502 | 523,245 | 26,757,700 |
| 전환사채 | 7,615,048 | - | - | 7,615,048 |
| 합 계 | 16,671,535 | 26,532,604 | 1,886,284 | 45,090,423 |
6) 자본위험관리
자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
연결기업은 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 순부채는 부채총액에서 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 차감하고 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총액 | 48,742,989 | 60,089,954 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (13,909,956) | (24,857,484) |
| 순부채 | 34,833,033 | 35,232,470 |
| 자기자본 | 46,677,695 | 44,971,151 |
| 부채비율 | 74.62% | 78.3% |
나. 파생상품 등에 관한 사항- 해당 사항 없습니다.
가. 주요계약 총괄표
| 프로젝트 | 계약상대방 | 대상지역 | 계약체결일 | 계약종료일 | 총 계약금액 | 진행단계 |
| AI 기반 의약품 콜드체인 플랫폼 서비스 개발 | 산업통상자원부 | 대한민국 | 2019-08-01 | 2021-12-31 | 1,552백만원 | - |
| 차세대 주민등록정보시스템 구축 | 정부기관 | 대한민국 | 2020-12-14 | 2021-12-31 | 692백만원 | - |
| 차세대 지능형 교정정보시스템 구축 사업[용역] | 정부기관 | 인천 | 2020-06-24 | 2021-05-31 | 225백만원 | - |
| 차세대 부동산 거래관리시스템 1차년도 구축 | 한국감정원 | 대구 | 2020-12-21 | - | 235백만원 | - |
| 표준프레임웍 구축 | 일반기업 | 대한민국 | 2020-12-22 | - | 581백만원 | - |
| 차세대 통합 KFI 시스템 구축 | 정부기관 | 인천 | 2020-03-13 | - | 268백만원 | - |
| 신한생명&오렌지라이프 통합사업 | 일반기업 | 대한민국 | 2020-06-30 | - | 613백만원 | - |
| 국방수송정보체계 고도화 | 정부기관 | 대한민국 | 2021-12-21 | - | 745백만원 | - |
| 기간계시스템 UI 전환 구축 | 일반기업 | 대한민국 | 2021-07-30 | - | 588백만원 | - |
| H-RIS | 일반기업 | 대한민국 | 2021-05-27 | - | 570백만원 | |
| 차세대 표준지방인사정보시스템 구축 사업 | 정부기관 | 대한민국 | 2021-09-30 | - | 500백만원 | - |
| 지상전술C4I체계 2차 성능개량 2차 양산사업 | 일반기업 | 대한민국 | 2021-01-28 | - | 477백만원 | - |
| 검사종합지원시스템 UI 고도화구축 | 정부기관 | 대한민국 | 2021-07-27 | - | 418백만원 | - |
| 수입농산물 유통이력관리시스템 구축 | 정부기관 | 대한민국 | 2021-11-23 | - | 398백만원 | - |
| 차세대시스템 표준화 | 일반기업 | 대한민국 | 2021-12-31 | - | 356백만원 | - |
| 구매 일반자재시스템 구축 | 일반기업 | 대한민국 | 2021-01-29 | - | 289백만원 | - |
| 차세대 채권관리시스템 구축 | 정부기관 | 대한민국 | 2021-05-31 | - | 252백만원 | - |
| 2020년도 정보시스템 인프라보강 사업 | 일반기업 | 대한민국 | 2021-01-27 | - | 220백만원 | - |
| 전자DX부문 CROSS BROWSING 적용을 위한 시스템 개선개발 | 일반기업 | 대한민국 | 2022-09-30 | 2023-03-31 | 5,497백만원 | - |
| 2670/4세대 지능형 나이스 구축(인프라)상용SW(2차) | 정부기관 | 대한민국 | 2022-11-24 | 2022-12-24 | 3,330백만원 | |
| B2B플랫폼 바이코리아 1,2차 고도화사업 | 정부기관 | 대한민국 | 2023-07-01 | 2024-12-13 | 2,529백만원 |
나. 연구개발활동
당사는 연구개발활동을 위하여 부설연구소를 설치운영하고 있으며, 담당조직, 연구개발비용, 연구개발 실적등은 아래와 같습니다.1) 연구개발 담당조직
2) 연구개발비용
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 제23기 | 제22기 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 인건비 | - | - | 1,574,263,488 |
| 감가상각비 | - | - | 40,469,305 | |
| 기타 경비 | - | - | 91,076,405 | |
| 소 계 | - | - | 1,705,809,198 | |
| 비용처리 | 판관비 | 3,572,818,681 | 3,526,691,805 | 2,071,713,093 |
| 정부보조금 | (24,477,803) | (23,904,978) | (26,119,286) | |
| 합계 | 3,548,340,878 | 3,502,786,827 | 3,751,403,005 | |
| (매출액 대비 비율) | 16.36% | 11.80% | 12.56% | |
3) 연구개발 실적
| 연구과제명 | 연구결과 및 성과 |
| Windows용(MS PDA, Desktop) MIplatform 제품개발 |
javascript언어를 기반으로 한 windows용 UI개발환경과 설치형 런타임개발용 Button,Combo Calender,Grid,Tab,Dataset등 기업용 UI에 필요한 30여종의 컴퍼넌트개발 |
| Windows용XPLATFORM개발 |
Vector Rendering Engine개발, javaScript Engine개발용 Button,Combo Calender,Grid,Tab,Chart,Dataset등 기업용 UI에 필요한 30여종의 컴퍼넌트개발UXStudio Dev tool 개발 |
| embedded Linux용XPLATFORM 개발 | javascript언어 기반의 IPTV용Home Media Player 국책과제 수행 |
| Nexacro 개발 |
Cross Browsing용 javascript Framework개발 Cross Platform용 windows/ Android/ ios/ Mac/ Embedded Linux Runtime개발 Cross Browsing/Cross Platform용 Button,Combo Calender,Grid,Tab, Chart ,Dataset등 기업용 UI에 필요한 40여종의 컴퍼넌트개발 Android/ios/Mac setup빌드를 위한 AppBuilder개발, excel출력을위한 XENI server 개발 |
| X-PUSH 제품 개발 |
Push data의 신뢰성을 위한 Push server engine 개발 CrossBrowsing/Cross Platform용 Push adaptor개발 |
| X-POP 제품 개발 |
Web Scrapping을 위한 Linux용 server engine WebScrapping을 위한 개발도구인 WebTracer |
| X-UP 제품 개발 |
Model 기반 서비스 엔진, Data Source Connector, Model Authoring ToolGUI 기반 Model Authoring Tool, 엑스젠(XGEN)기반의SAP 특화 기능 |
| Nex-UP제품 개발 | Non-coding방식을 지원하는 서버 프레임워크 |
| QuickCode 제품 개발 | low-code,no-code방식으로 UI 개발이 가능한 제품으로, UI의 개발의 생산성을 극대화 하기 위해 개발된 제품 |
| IoT platform 개발환경 제품 개발 | smartfactory환경에서 편리한 개발과 운영이 가능한 IoT platform 개발 中 |
| smartfactory용 AI service개발 | smartfactory환경에서 computer vision기술을 활용한 예지보전, AI 기반의 barcode리더 제품을 개발 中 |
투비소프트는 사업과 관련하여 아래와 같이 지적(산업)재산권을 보유하고 있으며, 각지적재산권의 보유현황은 권리기간 만료등의 이유로 권리가 소멸된 건을 제외하고 특허 34, 상표 54, 해외특허 30, 해외상표 29로 총 147건이며, 상세현황은 아래와 같습니다. 1) 특허
| 순 | 출원번호 | 등록일 | 명 칭 |
| 1 | 10-2004-0047073 | 2006-10-16 | 브라우징 기반의 애플리케이션 프로그램 캐싱방법 |
| 2 | 10-2004-0047071 | 2007-04-05 | 서버의 애플리케이션 프로그램 정보 전달 방법 및 그 시스템 |
| 3 | 10-2006-0049690 | 2008-07-10 | 클라이언트-서버간의 클라이언트 데이터 통신 컴포넌트 |
| 4 | 10-2009-0134202 | 2011-11-11 | ＲＩＡ 어플리케이션 실행 방법 및 ＲＩＡ 컴포넌트 다중 버전 지원 방법 |
| 5 | 10-2008-0044298 | 2011-11-11 | 이종 클래스의 계승이 가능한 데이터 처리 장치 및 데이터처리 방법 |
| 6 | 10-2010-0016544 | 2012-01-16 | 객체 지향적 컴포넌트 애니메이션 방법 및 이를 위한 기록매체 |
| 7 | 10-2010-0052931 | 2012-02-06 | 다종 화면 지원이 가능한 ＲＩＡ 어플리케이션 실행 방법 및 이를 위한 기록매체 |
| 8 | 10-2012-0136969 | 2014-04-07 | 데이터셋 전송 프로토콜을 이용한 다중 요청 처리 방법 |
| 9 | 10-2012-0088229 | 2014-05-20 | 다중 프로세싱을 이용한 렌더링 처리 장치 및 방법 |
| 10 | 10-2012-0088236 | 2014-05-20 | 다중 프로세싱을 이용한 렌더링 처리 장치 및 방법 |
| 11 | 10-2012-0136872 | 2014-07-08 | 통합개발환경을 이용한 UI 구현 방법 |
| 12 | 10-2013-0124809 | 2015-08-06 | 모바일 기기의 그리드 출력 제어 장치 및 이를 이용한 그리드의 출력 제어 방법 |
| 13 | 10-2013-0128075 | 2015-08-06 | 모바일 기기의 그리드 출력 제어 장치 및 이를 이용한 그리드의 출력 제어 방법 |
| 14 | 10-2016-0056615 | 2017-04-10 | 오픈 소스 기반 소스 코드 매칭 시스템 |
| 15 | 10-2016-0052275 | 2017-08-10 | 복수의 전송방식을 지원하는 푸시 메시지 핸들링 방법 및 장치 |
| 16 | 10-2017-0065118 | 2017-10-16 | 2중 가상화를 이용한 컴포넌트 개발방법 |
| 17 | 10-2017-0124499 | 2018-05-08 | 고속의 로딩 속도를 가지는 컴포넌트 생성방법 |
| 18 | 10-2018-0110686 | 2018-11-01 | 가상 컨테이너를 이용하여 그래픽 유저 인터페이스를 구성하는 전자 장치 및 그의 동작 방법 |
| 19 | 10-2018-0069731 | 2018-12-10 | 비즈니스 응용에서 단일 코드를 이용하여 다중 스크린을 지원하는 컴포넌트를 구조화하는 방법 및 장치 |
| 20 | 10-2018-0110659 | 2019-02-12 | JSON을 이용하여 데이터셋의 구조를 변환하는 전자 장치 및 그의 동작 방법 |
| 21 | 10-2018-0110679 | 2019-02-18 | 사용자의 의도에 기초하여 사용자 인터페이스를 제공하는 전자 장치 및 그의 동작 방법 |
| 22 | 10-2018-0091506 | 2019-04-09 | 사용자 인터페이스 구성 방법 |
| 23 | 10-2018-0156925 | 2019-09-24 | 소프트웨어 개발 서비스 제공 장치 및 방법 |
| 24 | 10-2018-0114059 | 2019-10-28 | 이미지 자동 처리 장치 및 방법 |
| 25 | 10-2018-0071742 | 2019-10-28 | 주유 금액에 대한 스마트 결제 처리 장치 및 그 동작 방법 |
| 26 | 10-2017-0176012 | 2020-01-20 | 차량과의 연동을 통해 매장의 상품에 대한 주문 및 결제 처리를 수행하는 카 커머스 처리장치 및 그 동작 방법 |
| 27 | 10-2020-0050789 | 2020-06-29 | CCTV 카메라를 통해 촬영된 영상으로부터 영상 내 촬영 대상자의 행위 인식을 수행하는 CCTV 관리 시스템 장치 및 그 동작 방법 |
| 28 | 10-2018-0138429 | 2020-12-16 | 차량에서 키오스크를 통한 상품 주문 결제를 가능하게 하는 카 커머스 서비스 장치 및 그 동작 방법 |
| 29 | 10-2019-0095461 | 2021-04-29 | 차량 번호판 영상을 구성하는 복수의 프레임들을 분석하여 차량번호의 인식을 수행하는 차량번호 인식 장치 |
| 30 | 10-2019-0109323 | 2021-06-23 | 인공지능 기반의 기계학습을 통한 사용자 맞춤형 상품 추천 장치 |
| 31 | 10-2020-0060858 | 2021-07-16 | 사용자의 손 제스처에 대응되는 제어 명령 실행 및 피드백 출력을 수행하는 전자 단말 장치 및 그 동작 방법 |
| 32 | 10-2020-0060732 | 2021-07-16 | 사용자의 손 모양 제스처를 인식하여 제어 명령을 실행하는 전자 단말 장치 및 그 동작 방법 |
| 33 | 10-2020-0060953 | 2022-05-25 | 차량 번호판 영상을 구성하는 복수의 프레임들에 대한 분석 및 보정을 통해 차량번호의 인식을 수행하는 차량번호 인식 장치 |
| 34 | 10-2022-0159646 | 2023-06-13 | 금융 단말기의 인터페이스 화면 자동 생성 장치 및 방법 |
2) 상표
| 순 | 출원번호 | 등록일 | 류 | 명 칭 |
| 1 | 40-2006-0064311 | 2007-09-18 | 9 | 마이플랫폼MiPlatform |
| 2 | 41-2006-0031830 | 2007-12-27 | 42 | 마이플랫폼MiPlatform |
| 3 | 41-2008-0006443 | 2010-05-31 | 42 | TOBESOFT |
| 4 | 41-2009-0010837 | 2010-09-20 | 35 | TOBESOFT |
| 5 | 40-2010-0030307 | 2011-10-28 | 9 | TOBESOFT |
| 6 | 40-2012-0039861 | 2013-06-25 | 9 |
|
| 7 | 40-2012-0039863 | 2013-06-25 | 9 |
|
| 8 | 40-2012-0039865 | 2013-06-25 | 9 |
|
| 9 | 40-2012-0039867 | 2013-06-25 | 9 | XPLATFORM |
| 10 | 40-2012-0039869 | 2013-06-25 | 9 | X-PUSH |
| 11 | 40-2012-0039870 | 2013-06-25 | 9 | UX-Studio |
| 12 | 41-2012-0021108 | 2013-06-25 | 35 |
|
| 13 | 41-2012-0021109 | 2013-06-25 | 35 |
|
| 14 | 41-2012-0021110 | 2013-06-25 | 35 |
|
| 15 | 41-2012-0021111 | 2013-06-25 | 35 | XPLATFORM |
| 16 | 41-2012-0021113 | 2013-06-25 | 35 | X-PUSH |
| 17 | 41-2012-0021116 | 2013-06-25 | 41 |
|
| 18 | 41-2012-0021117 | 2013-06-25 | 41 | TOBESOFT |
| 19 | 41-2012-0021118 | 2013-06-25 | 41 |
|
| 20 | 41-2012-0021119 | 2013-06-25 | 41 |
|
| 21 | 41-2012-0021120 | 2013-06-25 | 41 | XPLATFORM |
| 22 | 41-2012-0021121 | 2013-06-25 | 41 | X-POP |
| 23 | 41-2012-0021122 | 2013-06-25 | 41 | X-PUSH |
| 24 | 41-2012-0021125 | 2013-06-25 | 42 |
|
| 25 | 40-2012-0039868 | 2013-11-06 | 9 | X-POP |
| 26 | 41-2012-0021112 | 2013-11-06 | 35 | X-POP |
| 27 | 41-2012-0021124 | 2013-11-06 | 42 |
|
| 28 | 41-2012-0021126 | 2013-11-06 | 42 |
|
| 29 | 41-2012-0021127 | 2013-11-06 | 42 | XPLATFORM |
| 30 | 41-2012-0021128 | 2013-11-06 | 42 | X-POP |
| 31 | 41-2012-0021129 | 2013-11-06 | 42 | X-PUSH |
| 32 | 41-2014-0007783 | 2014-11-07 | 35 | nexacro |
| 33 | 41-2014-0007784 | 2014-11-07 | 35 | nexacro platform |
| 34 | 41-2014-0007785 | 2014-11-07 | 41 | nexacro |
| 35 | 41-2014-0007786 | 2014-11-07 | 41 | nexacro platform |
| 36 | 41-2014-0007787 | 2014-11-07 | 42 | nexacro |
| 37 | 41-2014-0007788 | 2014-11-07 | 42 | nexacro platform |
| 38 | 40-2014-0013821 | 2014-12-09 | 9 | nexacro |
| 39 | 40-2014-0013822 | 2014-12-09 | 9 | nexacro platform |
| 40 | 40-2014-0021568 | 2015-01-31 | 9 |
|
| 41 | 41-2014-0012437 | 2015-01-31 | 35 |
|
| 42 | 41-2014-0012438 | 2015-01-31 | 41 |
|
| 43 | 41-2014-0012439 | 2015-01-31 | 42 |
|
| 44 | 41-2014-0014219 | 2015-02-06 | 42 | XCRO CBP |
| 45 | 41-2014-0022710 | 2015-02-10 | 41 | NEXAWEB |
| 46 | 40-2014-0086215 | 2015-08-06 | 9 | NEXAWEB |
| 47 | 41-2014-0052652 | 2015-08-25 | 35 | NEXAWEB |
| 48 | 41-2014-0052653 | 2015-08-25 | 42 | NEXAWEB |
| 49 | 40-2017-0140487 | 2018-04-11 | 42 | TOBESOFT |
| 50 | 40-2017-0140480 | 2018-09-17 | 9 | TOBESOFT |
| 51 | 40-2017-0140482 | 2018-09-17 | 35 | TOBESOFT |
| 52 | 40-2017-0140484 | 2018-09-17 | 41 | TOBESOFT |
| 53 | 40-2018-0091985 | 2019-03-25 | 9 | NEX-UP |
| 54 | 40-2019-0198025 | 2020-12-14 | 9 | I4VS |
3) 해외특허
| 순 | 국가 | 출원번호 | 등록일 | 명 칭 |
| 1 | 일본 | 2011-038470 | 2013-05-02 | 오브젝트 지향적 컴포넌트 애니메이션 방법 및 이를 위한 기록매체 |
| 2 | 일본 | 2011-119304 | 2013-12-13 | 다종 화면 지원이 가능한 RIA어플리케이션 실행 방법 및 이를 위한 기록매체 |
| 3 | 일본 | 2012-207021 | 2014-01-31 | 多重プロセシングを用いたレンダリング?理?置及び方法 |
| 4 | 일본 | 2010-260384 | 2014-05-09 | RIA 어플리케이션 실행 방법 및 RIA 컴포넌트 다중 버전 지원 방법 |
| 5 | 일본 | 2013-220370 | 2015-09-18 | 데이터셋 전송 프로토콜을 이용한 다중 요청 처리 방법 |
| 6 | 일본 | 2012-207022 | 2016-07-22 | 다중 프로세싱을 이용한 렌더링 처리 장치 및 방법 |
| 7 | 일본 | 2014-208732 | 2016-08-19 | 모바일 기기의 그리드 출력 제어 장치 및 이를 이용한 그리드의 출력 제어 방법 |
| 8 | 일본 | 2014-208744 | 2017-02-10 | 모바일 기기의 그리드 출력 제어 장치 및 이를 이용한 그리드의 출력 제어 방법 |
| 9 | 일본 | 2016-177998 | 2018-02-02 | 대용량 데이터 전송장치 및 방법 |
| 10 | 일본 | 2017-135577 | 2019-03-22 | 복수의 전송방식을 지원하는 푸시 메시지 핸들링 방법 및 장치 |
| 11 | 일본 | 2019-153456 | 2020-01-17 | 가상 컨테이너를 이용하여 그래픽 유저 인터페이스를 구성하는 전자 장치 및 그의 동작 방법 |
| 12 | 일본 | 2019-112721 | 2020-01-31 | JSON을 이용하여 데이터셋의 구조를 변환하는 전자 장치 및 그의 동작 방법 |
| 13 | 일본 | 2019-095871 | 2020-01-31 | 비즈니스 응용에서 단일 코드를 이용하여 다중 스크린을 지원하는 컴포넌트를 구조화하는 방법 및 장치 |
| 14 | 일본 | 2018-178947 | 2020-03-11 | 고속의 로딩 속도를 가지는 컴포넌트 생성방법 |
| 15 | 일본 | 2017-216802 | 2020-08-05 | 2중 가상화를 이용한 컴포넌트 개발방법 |
| 16 | 일본 | 2019-138528 | 2020-11-18 | 사용자의 의도에 기초하여 사용자 인터페이스를 제공하는 전자 장치 및 그의 동작 방법 |
| 17 | 일본 | 2018-178904 | 2020-12-01 | 사용자 인터페이스 구성 방법 |
| 18 | 일본 | 2019-228473 | 2021-09-15 | 인공지능 기반의 기계학습을 통한 사용자 맞춤형 상품 추천 장치 |
| 19 | 일본 | 2019-570003 | 2021-10-01 | 차량에서 키오스크를 통한 상품 주문 결제를 가능하게 하는 카 커머스 서비스 장치 및 그 동작 방법 |
| 20 | 일본 | 2020-158130 | 2021-12-01 | 사용자의 손 모양 제스처를 인식하여 제어 명령을 실행하는 전자 단말 장치 및 그 동작 방법 |
| 21 | 일본 | 2020-158131 | 2021-12-01 | 사용자의 손 제스처에 대응되는 제어 명령 실행 및 피드백 출력을 수행하는 전자 단말 장치 및 그 동작 방법 |
| 22 | 일본 | 2019-228459 | 2022-02-09 | 차량번호판 영상을 구성하는 복수의 프레임들을 분석하여 차량번호의 인식을 수행하는 차량번호 인식장치 |
| 23 | 일본 | 2019-212818 | 2022-05-17 | 소프트웨어 개발 서비스 제공 장치 및 방법 |
| 24 | 미국 | 13/613,302 | 2015-02-10 | Rendering processing apparatus and method using multiprocessing |
| 25 | 미국 | 13/613,339 | 2015-02-10 | 다중 프로세싱을 이용한 렌더링 처리 장치 및 방법 |
| 26 | 미국 | 14/065,619 | 2016-04-12 | 통합개발환경을 이용한 UI 구현 방법 |
| 27 | 중국 | 201310347920.6 | 2016-08-23 | 다중 프로세싱을 이용한 렌더링 처리 장치 및 방법 |
| 28 | 중국 | 201310485350.7 | 2017-11-17 | 통합개발환경을 이용한 UI 구현 방법 |
| 29 | 중국 | 201410531329.0 | 2018-03-13 | 모바일 기기의 그리드 출력 제어 장치 및 이를 이용한 그리드의 출력 제어 방법 |
| 30 | 중국 | 201610835078.4 | 2020-08-25 | 대용량 데이터 전송장치 및 방법 |
4) 해외상표
| 순 | 국가 | 출원번호 | 등록일 | 명 칭 |
| 1 | 일본 | 2009-077893 | 2010-05-28 | TOBESOFT |
| 2 | 일본 | 2011-44565 | 2012-06-20 | XPLATFORM |
| 3 | 일본 | 2012-058342 | 2013-01-25 | UX-Studio |
| 4 | 일본 | 2012-058343 | 2013-01-25 |
|
| 5 | 일본 | 2012-058345 | 2013-01-25 | TOBESOFT |
| 6 | 일본 | 2012-058346 | 2013-01-25 |
|
| 7 | 일본 | 2012-058347 | 2013-01-25 | XPLATFORM |
| 8 | 일본 | 2012-058348 | 2013-01-25 | X-POP |
| 9 | 일본 | 2012-058349 | 2013-01-25 | X-PUSH |
| 10 | 일본 | 2012-058344 | 2013-05-10 |
|
| 11 | 일본 | 2014-019338 | 2014-07-18 | nexacro |
| 12 | 일본 | 2014-019340 | 2014-07-18 | nexacro |
| 13 | 일본 | 2014-019334 | 2014-08-08 | nexacro |
| 14 | 일본 | 2014-019335 | 2014-08-08 | nexacro platform |
| 15 | 일본 | 2014-019336 | 2014-08-08 | nexacro |
| 16 | 일본 | 2014-019337 | 2014-08-08 | nexacro platform |
| 17 | 일본 | 2014-019339 | 2014-08-08 | nexacro platform |
| 18 | 일본 | 2014-019341 | 2014-08-08 | nexacro platform |
| 19 | 일본 | 2014-067953 | 2015-02-20 |
|
| 20 | 미국 | 86-411,100 | 2015-10-06 |
|
| 21 | 미국 | 86-219,672 | 2016-05-10 | nexacro |
| 22 | 미국 | 86-219,684 | 2015-10-06 | nexacro platform |
| 23 | 중국 | 15492620 | 2015-12-14 | nexacro platform |
| 24 | 중국 | 15492619 | 2015-12-14 | nexacro platform |
| 25 | 중국 | 15492618 | 2015-12-14 | nexacro platform |
| 26 | 중국 | 15492617 | 2015-12-14 | nexacro platform |
| 27 | 중국 | 15539952 | 2015-11-28 | NEXAWEB |
| 28 | 중국 | 15539951 | 2015-11-28 | NEXAWEB |
| 29 | 중국 | 15539950 | 2015-11-28 | NEXAWEB |
가. 요약 연결 재무제표- 아래의 연결 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
| (단위:백만원) |
| 당 분기말 | 제23기 | 제22기 | |
| 유동자산 | 62,751 | 76,885 | 53,580 |
| 비유동자산 | 32,641 | 28,168 | 28,485 |
| 자산총계 | 95,392 | 105,053 | 82,065 |
| 유동부채 | 43,086 | 51,014 | 43,244 |
| 비유동부채 | 5,657 | 9,076 | 5,728 |
| 부채총계 | 48,743 | 60,090 | 48,972 |
| 자본금 | 39,253 | 34,803 | 20,426 |
| 기타불입자본 | 125,793 | 123,424 | 110,113 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,863) | (2,069) | (1,911) |
| 결손금 | (116,504) | (111,186) | (95,560) |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 46,678 | 44,971 | 33,067 |
| 비지배지분 | (29) | (8) | 26 |
| 자본총계 | 46,649 | 44,963 | 33,093 |
| 자본과부채총계 | 95,392 | 105,053 | 82,065 |
| 매출액 | 32,216 | 43,214 | 37,795 |
| 영업이익(손실) | (4,155) | (3,824) | (6,417) |
| 법인세비용차감전이익 | (5,148) | (18,833) | (15,456) |
| 당기순이익 | (5,340) | (15,661) | (16,717) |
| 기본주당이익(원) | (72) | (362) | (443) |
| 연결에 포함된 회사수 | 10 | 10 | 8 |
나. 요약 재무제표- 아래의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다
| (단위:백만원) |
| 당 분기말 | 제23기 | 제22기 | |
| 유동자산 | 31,864 | 37,299 | 49,140 |
| 비유동자산 | 26,396 | 24,062 | 24,897 |
| 자산총계 | 58,260 | 61,361 | 74,037 |
| 유동부채 | 16,570 | 19,469 | 37,880 |
| 비유동부채 | 1,110 | 4,379 | 3,658 |
| 부채총계 | 17,681 | 23,847 | 41,538 |
| 자본금 | 39,253 | 34,803 | 20,426 |
| 기타불입자본 | 126,663 | 124,275 | 110,964 |
| 기타포괄손익누계액 | (2,942) | (2,943) | (2,542) |
| 결손금 | (122,395) | (118,621) | (96,349) |
| 자본총계 | 40,579 | 37,514 | 32,499 |
| 자본과부채총계 | 58,260 | 61,361 | 74,037 |
| 종속, 관계, 공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 매출액 | 21,695 | 29,689 | 29,879 |
| 영업이익(손실) | (1,840) | (1,763) | (2,824) |
| 법인세비용차감전손실 | (3,581) | (22,479) | (16,901) |
| 당기순이익 | (3,774) | (22,272) | (22,638) |
| 기본주당이익(원) | (51) | (516) | (605) |
|
제 24 기 3분기말 |
제 23 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 24 기 3분기 |
제 23 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
|||||
|
자본금 |
기타불입자본 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
|||
|
제 24 기 3분기 |
제 23 기 3분기 |
|
|---|---|---|
| 제 24기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 |
| 제 23기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 |
| 주식회사 투비소프트와 그 종속기업 |
1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 투비소프트(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 NEXAWEB,INC. 등 종속기업(이하 주식회사 투비소프트와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 지배기업의 개요
지배기업은 2000년 7월 10일에 소프트웨어 개발 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 지배기업의 주식은 2010년 6월 1일자로 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배기업의 당분기말 현재 최대발행주식수는 78,505,003주이며, 납입자본금은 39,252,502천원입니다. 한편, 최대주주인 리얼인베스트먼트㈜가 8.63%의 지분을 보유하고 있습니다.(2) 보고기간종료일 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소 재 지 | 결 산 일 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| NEXAWEB,INC. | 미국 | 12월 31일 | 100% | 자회사 |
| TOBESOFT JAPAN Co.,Ltd(구.NEXAWEB JAPAN,INC)(주1). | 일본 | 12월 31일 | 100% | 손자회사 |
| ㈜투비바이오신약 | 한국 | 12월 31일 | 100% | 자회사 |
|
㈜디엑스투비(주3) |
한국 | 12월 31일 | 100% | 자회사 |
| ㈜피티에프글로벌 | 한국 | 12월 31일 | 100% | 자회사 |
| ㈜아이알테크(구.㈜이강테크)(주2) | 한국 | 12월 31일 | 100% | 자회사 |
| Tobe Software Technology(Tianjin) Co.,Ltd | 중국 | 12월 31일 | 100% | 자회사 |
| ㈜투비디티엑스 | 한국 | 12월 31일 | 80% | 자회사 |
| ㈜투비휴펫 | 한국 | 12월 31일 | 100% | 자회사 |
| ㈜스마일빌드 | 한국 | 12월 31일 | 100% | 자회사 |
(주1) NEXAWEB JAPAN,INC 는 2023년 3월 1일 TOBESOFT JAPAN,INC로 상호 변경되었습니다. (주2) ㈜이강테크는 2023년 1월 18일 ㈜아이알테크로 상호 변경되었습니다.(주3) ㈜투비소프트씨엔에스 는 2023년 8월 24일 ㈜디엑스투비로 상호 변경되었습니다.
(3) 당분기말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 총자산 | 자기자본 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| NEXAWEB, INC.(주1) | 6,289,151 | 4,092,862 | 1,512,432 | (757,959) |
| ㈜투비바이오신약 | 46,661 | (3,549,157) | - | (97,505) |
| ㈜디엑스투비 | 2,181,182 | 944,064 | 5,511,163 | (284,149) |
| ㈜피티에프글로벌 | 103,866 | (1,423,841) | 6,270 | (55,732) |
| ㈜아이알테크(구.㈜이강테크) | 7,747,158 | 2,498,473 | 3,077,805 | (1,496,757) |
| Tobe Software Technology (Tianjin) Co.,Ltd | 4,915 | (186,357) | - | 2,552 |
| ㈜투비디티엑스 | 326,702 | (167,068) | - | (110,943) |
| ㈜투비휴펫 | 112,026 | (6,677) | 21,200 | (360,553) |
| ㈜스마일빌드 | 25,665,374 | 127,382 | 213,346 | (954,432) |
(주1) NEXAWEB,INC.의 재무현황은 자회사인 TOBESOFT JAPAN,INC(구, NEXAWEB JAPAN,INC)의 재무현황이 포함된 연결재무정보입니다.2. 중요한 회계정책 및 연결재무제표 작성기준2.1 재무제표 작성기준연결기업의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다.중간연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.2 연결기업은 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정된 기준서를 신규로 적용하였습니다.중간연결재무제표를 작성하기 위해 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.3 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류
부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의행사가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2024년1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
2.4 중요한 회계적 추정과 가정연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정 등과 동일합니다.
3. 영업부문정보
3.1 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고, 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 당반기말 현재 보고영업부문은 다음과 같습니다.
| 부문 | 영업의 성격 |
|---|---|
| 재화판매부문 | 소프트웨어 개발 및 판매 |
| 용역제공부문 | 소프트웨어 구축서비스(컨설팅) |
| 유지보수제공부문 | 소프트웨어 유지보수 |
| 기타제공부문 | 부동산임대, 기계설비 생산 및 그밖의 사업 |
상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다.
연결기업은 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터링하고 있으며, 기업 전체의 자금조달과 법인세는 전사적 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.
3.2 수익정보 구분당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 재화판매 | 용역제공 | 유지보수제공 | 기타제공(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <고객과의 계약으로 인한 수익> | |||||
| 한시점에 인식: | |||||
| 제품, 상품 등 판매 | 10,887,491 | - | - | 3,532,789 | 14,420,280 |
| 기간에 걸쳐 인식: | |||||
| 용역, 유지보수 등 | - | 8,794,468 | 9,001,352 | - | 17,795,820 |
| 소 계 | 10,887,491 | 8,794,468 | 9,001,352 | 3,532,789 | 32,216,100 |
| <매출원가및판매비와관리비> | |||||
| 감가상각비,무형자산상각비 및 사용권자산상각비 | 2,896,299 | 47,493 | 91,931 | 176,891 | 3,212,614 |
| 기타의 비용 | 10,092,754 | 9,013,903 | 10,616,990 | 3,435,219 | 33,158,866 |
| 소 계 | 12,989,053 | 9,061,396 | 10,708,921 | 3,612,110 | 36,371,480 |
| 부문영업이익(손실) | (2,101,562) | (266,928) | (1,707,569) | (79,321) | (4,155,380) |
(주1) 보고영업부문 외 사업에 대한 매출 및 비용에 대한 정보는 회사의 영업부문 외 사업으로 분류되어 기타제공에 포함되어 있습니다.
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 재화판매 | 용역제공 | 유지보수제공 | 기타제공(주1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <고객과의 계약으로 인한 수익> | |||||
| 한시점에 인식: | |||||
| 제품, 상품 등 판매 | 9,767,304 | - | - | 1,972,691 | 11,739,995 |
| 기간에 걸쳐 인식: | |||||
| 용역, 유지보수 등 | - | 9,036,056 | 8,697,334 | - | 17,733,390 |
| 소 계 | 9,767,304 | 9,036,056 | 8,697,334 | 1,972,691 | 29,473,385 |
| <매출원가및판매비와관리비> | |||||
| 감가상각비,무형자산상각비 및 사용권자산상각비 | 3,480,921 | 45,164 | 113,280 | 180,848 | 3,820,213 |
| 기타의 비용 | 8,028,144 | 9,199,533 | 9,935,778 | 1,844,351 | 29,007,806 |
| 소 계 | 11,509,065 | 9,244,697 | 10,049,058 | 2,025,199 | 32,828,019 |
| 부문영업이익(손실) | (1,741,761) | (208,641) | (1,351,724) | (52,508) | (3,354,634) |
3.3 각 보고부문별 자산과 부채의 총액은 최고영업의사결정자에게 보고되지 아니합니다.
3.4 당분기 및 전분기 중 수익에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 국 내 | 28,446,746 | 26,626,465 |
| 해 외 | 3,769,354 | 2,846,920 |
| 합 계 | 32,216,100 | 29,473,385 |
3.5 당분기 중 매출액이 전체 매출액의 10% 이상인 외부고객은 없습니다.
4. 현금및현금성자산4.1 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 및 예금 | 5,751,106 | 14,580,892 |
4.2 보고기간 종료일 현재 사용제한 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 종류 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 예금(주1) | 메리츠증권 | 357,629 | 357,179 | 질권설정 |
| 현금및현금성자산 | 예금(주2) | 신한은행 | 35,523 | - | 채권압류 |
| 현금및현금성자산 | 예금(주2) | 새마을금고 | 35,523 | - | 채권압류 |
(주1)연결기업은 보고기간종료일 현재 상기 예금을 제13회 전환사채권자에게 담보로 제공하고 있습니다.(주2)연결기업은 미분양건물에 대한 관리비 연체에 대한 지급명령을 받은 바 있으며, 관리비 수령권한 부존재를 이유로 청구이의의 소를 진행중입니다. 또한, 해당 금원에 대해 전액 부채로 계상하고 있으며 계상된 소송 이외의 잔여 소송결과는 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측하고 있습니다.
5. 매출채권및기타채권
5.1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 계 | 유동 | 비유동 | 계 | |
| 매출채권 | 2,727,816 | - | 2,727,816 | 3,294,576 | - | 3,294,576 |
| 대여금 | 6,340,542 | 1,500,000 | 7,840,542 | 6,677,950 | - | 6,677,950 |
| 미수금 | 1,034,827 | - | 1,034,827 | 677,428 | - | 677,428 |
| 미수수익 | 667,101 | - | 667,101 | 430,595 | - | 430,595 |
| 합 계 | 10,770,286 | 1,500,000 | 12,270,286 | 11,080,549 | - | 11,080,549 |
5.2 신용위험과 시장위험 및 손상평가매출채권 및 기타채권과 관련된 당사의 신용위험 및 시장위험 및 손상평가와 관련된 정보는 주석 28.재무위험관리에서 설명하고 있습니다.
6. 계약자산 및 계약부채보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| 계약자산 | 상품 | 288,080 | 11,000 | 52,900 | 24,700 |
| 제품 | 4,258,175 | 1,255,675 | 2,582,827 | 771,200 | |
| 용역 | 1,376,011 | - | 2,215,822 | - | |
| 유지보수 | 374,716 | - | 366,516 | - | |
| 차감: 대손충당금 | - | (616,334) | - | (394,300) | |
| 현재가치할인차금 | (38,246) | (3,550) | (23,334) | (7,018) | |
| 합 계 | 6,258,736 | 646,791 | 5,194,731 | 394,582 | |
| 계약부채 | 상품 | 27,833 | - | 56,333 | - |
| 제품 | 1,077,587 | - | 2,185,208 | - | |
| 용역 | 182,224 | - | 521,417 | - | |
| 유지보수 | 2,346,459 | 21,798 | 2,039,649 | 23,029 | |
| 합 계 | 3,634,103 | 21,798 | 4,802,607 | 23,029 | |
7. 재고자산
보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상 품 | 2,022,168 | (1,992,000) | 30,168 | 2,131,625 | (1,992,000) | 139,625 |
| 제 품 | 501,332 | (101,332) | 400,000 | 3,335,785 | (410,207) | 2,925,578 |
| 재공품 | 790,617 | - | 790,617 | - | - | - |
| 원재료 | 150,674 | - | 150,674 | 154,346 | - | 154,346 |
| 완성공사 | 27,542,535 | (288,144) | 27,254,391 | 32,016,000 | (288,144) | 31,727,856 |
| 합 계 | 31,007,326 | (2,381,476) | 28,625,850 | 37,637,756 | (2,690,351) | 34,947,405 |
8. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 계 | 유동 | 비유동 | 계 | |
| 선급금 | 748,263 | 96,775 | 845,038 | 538,891 | 58,647 | 597,539 |
| 차감: 대손충당금 | (504,000) | - | (504,000) | (504,000) | - | (504,000) |
| 차감: 국고보조금 | - | (13,243) | (13,243) | - | (9,656) | (9,656) |
| 소 계 | 244,263 | 83,532 | 327,795 | 34,891 | 48,991 | 83,883 |
| 선급비용 | 331,208 | - | 331,208 | 417,531 | - | 417,531 |
| 기타의 투자자산 | - | 105,030 | 105,030 | - | 8,300 | 8,300 |
| 합 계 | 575,471 | 188,562 | 764,033 | 452,422 | 57,291 | 509,714 |
9. 기타금융자산
보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 금융자산 | ||||
| 단기금융상품 | - | - | 200,000 | - |
| 정기예적금 | 381,417 | - | - | - |
| 소 계 | 381,417 | - | 200,000 | - |
| 기타금융자산 | ||||
| 임차보증금 | 73,700 | 1,521,077 | - | 1,657,911 |
| 기타보증금(주1) | - | 1,084,009 | - | 1,102,703 |
| 기타금융자산 | - | 165,537 | - | 165,537 |
| 소 계 | 73,700 | 2,770,623 | - | 2,926,151 |
| 합 계 | 455,117 | 2,770,623 | 200,000 | 2,926,151 |
(주1) 기타보증금 중 1,074,000천원은 소송과 관련한 소송공탁금으로 사용이 제한되어 있습니다. 관련 내용은 주석 31. 에서 설명하고 있습니다.
10. 투자부동산10.1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계 | 장부금액 | |
| 토지 | 2,318,961 | - | 2,318,961 | 1,576,462 | - | 1,576,462 |
| 건물 | 11,787,814 | (317,662) | 11,470,152 | 8,056,847 | (143,056) | 7,913,791 |
| 합계 | 14,106,775 | (317,662) | 13,789,113 | 9,633,309 | (143,056) | 9,490,253 |
10.2 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 합계 | 토지 | 건물 | 합계 | |
| 기초 | 1,576,462 | 7,913,791 | 9,490,253 | - | - | - |
| 취득 | - | - | - | - | - | - |
| 사업결합으로 인한 증가 | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각 | - | (174,605) | (174,605) | - | - | - |
| 대체(주1) | 742,498 | 3,730,967 | 4,473,465 | - | - | - |
| 손상 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 2,318,960 | 11,470,153 | 13,789,113 | - | - | - |
(주1) 재고자산(완성공사)에서 투자부동산으로 대체되었습니다.10.3 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 사업장 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 등 | 임대사업장 | 13,789,113 | 16,892,000 |
당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 16,892,000천원입니다. 공정가치 평가는 회사와 독립적인 ㈜대화감정평가법인을 통해 수행되었으며, 평가 기관은 토지와 건물의 소유권, 대지권을 일체로 한 거래사례비교법으로 평가하였습니다.
11. 유형자산당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취득 | 감 소 | 연결범위의변동 | 대체 | 감가상각비 | 환산차이 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||||
| 토지 | 3,839,471 | - | - | - | - | - | - | 3,839,471 |
| 건물 | 2,027,032 | - | - | - | - | - | - | 2,027,032 |
| 기계장치 | 277,711 | 80,000 | - | - | - | - | - | 357,711 |
| 금형 | 16,600 | - | - | - | - | - | - | 16,600 |
| 시설장치 | 372,775 | - | - | - | - | - | - | 372,775 |
| 차량운반구 | 154,698 | 8,591 | - | - | - | - | - | 163,289 |
| 비품 | 2,791,615 | 265,366 | (1,983) | - | - | - | (21,176) | 3,033,822 |
| 건설중인자산 | 66,000 | - | - | - | - | - | - | 66,000 |
| 소 계 | 9,545,902 | 353,957 | (1,983) | - | - | - | (21,176) | 9,876,700 |
| 감가상각누계: | ||||||||
| 건물 | (562,207) | - | - | - | - | (79,844) | - | (642,051) |
| 기계장치 | (154,850) | - | - | - | - | (17,217) | - | (172,067) |
| 금형 | (4,706) | - | - | - | - | (1,890) | - | (6,596) |
| 시설장치 | (352,428) | - | - | - | - | (2,753) | - | (355,181) |
| 차량운반구 | (63,716) | - | - | - | - | (17,166) | - | (80,882) |
| 비품 | (2,058,594) | - | 1,431 | - | - | (125,555) | 5,633 | (2,177,085) |
| 소 계 | (3,196,501) | - | 1,431 | - | - | (244,425) | 5,633 | (3,433,862) |
| 손상차손누계: | ||||||||
| 건물 | (892,113) | - | - | - | - | 48,922 | - | (843,191) |
| 기계장치 | (122,861) | - | - | - | - | 12,592 | - | (110,269) |
| 금형 | (11,894) | - | - | - | - | 1,890 | - | (10,004) |
| 시설장치 | (20,347) | - | - | - | - | 2,791 | - | (17,556) |
| 차량운반구 | (6,782) | - | - | - | - | 3,725 | - | (3,057) |
| 비품 | (354,096) | - | - | - | - | 11,440 | - | (342,656) |
| 소 계 | (1,408,093) | - | - | - | - | 81,360 | - | (1,326,733) |
| 장부금액: | ||||||||
| 토지 | 3,839,471 | - | - | - | - | - | - | 3,839,471 |
| 건물 | 572,712 | - | - | - | - | (30,922) | - | 541,790 |
| 기계장치 | - | 80,000 | - | - | - | (4,625) | - | 75,375 |
| 금형 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 시설장치 | - | - | - | - | - | 38 | - | 38 |
| 차량운반구 | 84,200 | 8,591 | - | - | - | (13,441) | - | 79,350 |
| 비품 | 378,925 | 265,366 | (552) | - | - | (114,115) | (15,543) | 514,081 |
| 건설중인자산 | 66,000 | - | - | - | - | - | - | 66,000 |
| 합 계 | 4,941,308 | 353,957 | (552) | - | - | (163,065) | (15,543) | 5,116,105 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취득 | 감 소 | 연결범위의변동 | 대체(주1) | 감가상각비 | 환산차이 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||||
| 토지 | 3,839,471 | - | - | - | - | - | - | 3,839,471 |
| 건물 | 2,027,032 | - | - | - | - | - | - | 2,027,032 |
| 기계장치 | 277,711 | - | - | - | - | - | - | 277,711 |
| 금형 | 16,600 | - | - | - | - | - | - | 16,600 |
| 시설장치 | 372,775 | - | - | - | - | - | - | 372,775 |
| 차량운반구 | 77,057 | - | - | - | - | - | - | 77,057 |
| 비품 | 3,342,502 | 74,489 | (633,718) | - | (25,303) | - | 43 | 2,758,013 |
| 건설중인자산 | 1,166,000 | 100,000 | - | - | (1,200,000) | - | - | 66,000 |
| 소 계 | 11,119,148 | 174,489 | (633,718) | - | (1,225,303) | - | 43 | 9,434,659 |
| 감가상각누계: | ||||||||
| 건물 | (455,748) | - | - | - | - | (79,844) | - | (535,592) |
| 기계장치 | (134,146) | - | - | - | - | (15,528) | - | (149,674) |
| 금형 | (2,186) | - | - | - | - | (1,890) | - | (4,076) |
| 시설장치 | (342,138) | - | - | - | - | (7,718) | - | (349,856) |
| 차량운반구 | (64,784) | - | - | - | - | (4,117) | - | (68,901) |
| 비품 | (2,177,845) | - | 327,327 | - | 25,303 | (199,812) | 1,692 | (2,023,335) |
| 소 계 | (3,176,847) | - | 327,327 | - | 25,303 | (308,909) | 1,692 | (3,131,434) |
| 손상차손누계: | ||||||||
| 건물 | (838,612) | - | - | - | - | 38,119 | - | (800,493) |
| 기계장치 | (75,992) | - | - | - | - | 5,960 | - | (70,032) |
| 금형 | (7,623) | - | - | - | - | 889 | - | (6,734) |
| 시설장치 | (15,131) | - | - | - | - | 2,024 | - | (13,107) |
| 차량운반구 | (6,358) | - | - | - | - | 1,819 | - | (4,539) |
| 비품 | (344,455) | - | - | - | - | 5,129 | - | (339,326) |
| 소 계 | (1,288,171) | - | - | - | - | 53,940 | - | (1,234,231) |
| 장부금액: | ||||||||
| 토지 | 3,839,471 | - | - | - | - | - | - | 3,839,471 |
| 건물 | 732,672 | - | - | - | - | (41,725) | - | 690,947 |
| 기계장치 | 67,573 | - | - | - | - | (9,568) | - | 58,005 |
| 금형 | 6,791 | - | - | - | - | (1,001) | - | 5,790 |
| 시설장치 | 15,506 | - | - | - | - | (5,694) | - | 9,812 |
| 차량운반구 | 5,915 | - | - | - | - | (2,298) | - | 3,617 |
| 비품 | 820,202 | 74,489 | (306,391) | - | - | (194,683) | 1,735 | 395,352 |
| 건설중인자산 | 1,166,000 | 100,000 | - | - | (1,200,000) | - | - | 66,000 |
| 합 계 | 6,654,130 | 174,489 | (306,391) | - | (1,200,000) | (254,969) | 1,735 | 5,068,994 |
(주1) 건설중인자산 취득원가 대체액은 무형자산(소프트웨어)으로 대체되었습니다.
12. 무형자산
12.1 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감소 |
연결범위의변동 |
대체(주1) | 상각비 | 환산차이 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||||
| 산업재산권 | 2,985,410 | 2,056 | - | - | 5,434 | - | 268,080 | 3,260,980 |
| 영업권 | 23,489,022 | - | - | - | - | - | - | 23,489,022 |
| 고객관련무형자산 | 4,836,524 | - | - | - | - | - | 394,125 | 5,230,649 |
| 기술관련무형자산 | 5,409,411 | - | - | - | - | - | - | 5,409,411 |
| 개발비 | 35,320,930 | - | - | - | - | - | - | 35,320,930 |
| 소프트웨어 | 3,949,263 | - | - | - | - | - | - | 3,949,263 |
| 회원권 | 372,101 | 80,738 | - | - | (316,820) | - | - | 136,019 |
| 전용실시권 | 2,018,922 | - | - | - | - | - | - | 2,018,922 |
| 통상실시권 | 466,734 | - | - | - | - | - | - | 466,734 |
| 판매권 | 700,000 | - | - | - | - | - | - | 700,000 |
| 소 계 | 79,548,317 | 82,794 | - | - | (311,386) | - | 662,205 | 79,981,930 |
| 감가상각누계: | ||||||||
| 산업재산권 | (1,888,038) | - | - | - | - | (187,822) | (237,008) | (2,312,868) |
| 영업권 | (508,663) | - | - | - | - | - | - | (508,663) |
| 고객관련무형자산 | (4,265,841) | - | - | - | - | (391,515) | (414,372) | (5,071,728) |
| 기술관련무형자산 | (5,245,817) | - | - | - | - | (81,797) | - | (5,327,614) |
| 개발비 | (28,335,334) | - | - | - | - | (1,722,571) | - | (30,057,905) |
| 소프트웨어 | (2,754,439) | - | - | - | - | (152,096) | - | (2,906,535) |
| 전용실시권 | (225,179) | - | - | - | - | - | - | (225,179) |
| 통상실시권 | (70,514) | - | - | - | - | - | - | (70,514) |
| 판매권 | (245,758) | - | - | - | - | - | - | (245,758) |
| 소 계 | (43,539,583) | - | - | - | - | (2,535,801) | (651,380) | (46,726,764) |
| 손상차손누계: | ||||||||
| 산업재산권 | (147,067) | - | - | - | - | 38,854 | 9,190 | (99,023) |
| 영업권 | (22,980,359) | - | - | - | - | - | - | (22,980,359) |
| 고객관련무형자산 | (296,263) | - | - | - | - | 196,499 | 30,897 | (68,867) |
| 기술관련무형자산 | (163,594) | - | - | - | - | 84,236 | - | (79,358) |
| 개발비 | (3,157,661) | - | - | - | - | - | - | (3,157,661) |
| 소프트웨어 | (495,104) | - | - | - | - | 8,725 | - | (486,379) |
| 전용실시권 | (1,793,743) | - | - | - | - | - | - | (1,793,743) |
| 통상실시권 | (396,220) | - | - | - | - | - | - | (396,220) |
| 판매권 | (454,242) | - | - | - | - | - | - | (454,242) |
| 소 계 | (29,884,253) | - | - | - | - | 328,314 | 40,087 | (29,515,852) |
| 정부보조금: | ||||||||
| 산업재산권 | (14,249) | - | - | - | - | 3,014 | - | (11,235) |
| 소 계 | (14,249) | - | - | - | - | 3,014 | - | (11,235) |
| 장부금액 : | ||||||||
| 산업재산권 | 936,056 | 2,056 | - | - | 5,434 | (145,954) | 40,261 | 837,853 |
| 영업권 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 고객관련무형자산 | 274,420 | - | - | - | - | (195,016) | 10,649 | 90,053 |
| 기술관련무형자산 | - | - | - | - | - | 2,439 | - | 2,439 |
| 개발비 | 3,827,935 | - | - | - | - | (1,722,571) | - | 2,105,364 |
| 소프트웨어 | 699,720 | - | - | - | - | (143,371) | - | 556,349 |
| 회원권 | 372,101 | 80,738 | - | - | (316,820) | - | - | 136,019 |
| 전용실시권 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 통상실시권 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 판매권 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 82,794 | - | - | (311,386) | (2,204,473) | 50,910 | 3,728,077 | |
(주1) 회원권은 매각예정비유동자산으로 대체되었으며, 분기 중 매각완료되었습니다.
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감소 | 연결범위의변동 | 대체(주1) | 감가상각비 | 환산차이 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||||
| 산업재산권 | 2,839,015 | 28,275 | - | - | - | - | 359,989 | 3,227,279 |
| 영업권 | 20,654,557 | - | - | - | (18,879,851) | - | - | 1,774,706 |
| 고객관련무형자산 | 4,649,427 | - | - | - | - | - | 570,214 | 5,219,641 |
| 기술관련무형자산 | 5,409,411 | - | - | - | - | - | - | 5,409,411 |
| 개발비 | 35,320,930 | - | - | - | - | - | - | 35,320,930 |
| 소프트웨어 | 2,790,500 | 4,600 | (9,110) | - | 1,200,000 | - | (16,514) | 3,969,476 |
| 회원권 | 372,101 | - | - | - | - | - | - | 372,101 |
| 전용실시권 | 2,018,922 | - | - | - | - | - | - | 2,018,922 |
| 통상실시권 | 466,734 | - | - | - | - | - | - | 466,734 |
| 판매권 | 700,000 | - | - | - | - | - | - | 700,000 |
| 소 계 | 75,221,597 | 32,875 | (9,110) | - | (17,679,851) | - | 913,689 | 58,479,200 |
| 감가상각누계: | ||||||||
| 산업재산권 | (1,575,599) | - | - | - | 418,364 | (153,240) | (188,405) | (1,498,880) |
| 영업권 | (508,663) | - | - | - | 508,663 | - | - | - |
| 고객관련무형자산 | (3,617,487) | - | - | - | 1,131,986 | (217,745) | (479,879) | (3,183,125) |
| 기술관련무형자산 | (5,136,754) | - | - | - | 4,878 | (42,771) | - | (5,174,647) |
| 개발비 | (25,665,146) | - | - | - | - | (2,005,629) | - | (27,670,775) |
| 소프트웨어 | (2,489,283) | - | 6,529 | - | 531 | (205,934) | 13,889 | (2,674,268) |
| 전용실시권 | (225,179) | - | - | - | - | - | - | (225,179) |
| 통상실시권 | (70,514) | - | - | - | - | - | - | (70,514) |
| 판매권 | (245,758) | - | - | - | - | - | - | (245,758) |
| 소 계 | (39,534,383) | - | 6,529 | - | 2,064,422 | (2,625,319) | (654,395) | (40,743,146) |
| 손상차손누계: | ||||||||
| 산업재산권 | (167,933) | - | - | - | (418,364) | - | (71,569) | (657,866) |
| 영업권 | (20,145,894) | - | - | - | 18,371,188 | - | - | (1,774,706) |
| 고객관련무형자산 | (229,510) | - | - | - | (1,131,986) | - | (18,278) | (1,379,774) |
| 기술관련무형자산 | (141,469) | - | - | - | (4,878) | - | - | (146,347) |
| 개발비 | (3,157,661) | - | - | - | - | - | - | (3,157,661) |
| 소프트웨어 | (17,495) | - | - | - | (531) | - | - | (18,026) |
| 전용실시권 | (1,793,743) | - | - | - | - | - | - | (1,793,743) |
| 통상실시권 | (396,220) | - | - | - | - | - | - | (396,220) |
| 판매권 | (454,242) | - | - | - | - | - | - | (454,242) |
| 소 계 | (26,504,167) | - | - | - | 16,815,429 | - | (89,847) | (9,778,585) |
| 정부보조금: | ||||||||
| 산업재산권 | (14,252) | (3,239) | - | - | - | 2,237 | - | (15,254) |
| 소 계 | (14,252) | (3,239) | - | - | - | 2,237 | - | (15,254) |
| 장부금액 : | ||||||||
| 산업재산권 | 1,081,231 | 25,036 | - | - | - | (151,003) | 100,014 | 1,055,278 |
| 영업권 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 고객관련무형자산 | 802,430 | - | - | - | - | (217,745) | 72,056 | 656,741 |
| 기술관련무형자산 | 131,188 | - | - | - | - | (42,771) | - | 88,417 |
| 개발비 | 6,498,123 | - | - | - | - | (2,005,629) | - | 4,492,494 |
| 소프트웨어 | 283,722 | 4,600 | (2,581) | - | 1,200,000 | (205,934) | (2,625) | 1,277,182 |
| 회원권 | 372,101 | - | - | - | - | - | - | 372,101 |
| 전용실시권 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 통상실시권 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 판매권 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 9,168,795 | 29,636 | (2,581) | - | 1,200,000 | (2,623,082) | 169,445 | 7,942,213 |
(주1) 건설중인자산 취득원가 대체액은 무형자산(소프트웨어)으로 대체되었습니다.12.2 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 주요 개발비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 잔여 상각기간 |
|---|---|---|---|
| nexacro N (주1) | 2,105,364 | 3,827,935 | 1년 미만 |
(주1) 기업용 UI/UX 개발 플랫폼으로써, 이전 버전을 대체하는 연결기업의 주력 제품입니다.12.3 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 소프트웨어개발 | 3,638,062 | 3,017,322 |
| 기계장치개발 | 249,856 | 204,974 |
| 합 계 | 3,887,918 | 3,222,296 |
13. 관계기업투자13.1 보고기간종료일 현재 관계기업 투자의 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 지분율 | 장부금액 | 취득금액 | 지분율 | 장부금액 | ||
| ㈜에스에프에이치(주1) | 한국 | 3,300,000 | 49.70% | - | 3,300,000 | 49.70% | - |
| ㈜에스에프&엠씨(주2) | 한국 | 100,000 | 49.70% | - | 100,000 | 49.70% | - |
| ㈜스타일디시지(주2) | 한국 | 200,000 | 49.70% | - | 200,000 | 49.70% | - |
| ㈜디시지(주2) | 한국 | 935,000 | 31.90% | - | 935,000 | 31.90% | - |
| ㈜엔비레즈 | 한국 | 35,462,082 | 20.49% | - | 35,462,082 | 20.49% | - |
| ㈜지오이즈(주3) | 한국 | - | - | - | 500,000 | 25.00% | 92,549 |
| 합 계 | 39,997,082 | - | - | 40,497,082 | 92,549 | ||
(주1) ㈜에스에프에이치는 2018년 사실상 영업이 중단되어 종속기업 투자주식 전액을 손상차손 인식하였습니다.(주2) ㈜에스에프&엠씨, ㈜스타일디시지 및 ㈜디시지는 ㈜에스에프에이치의 종속기업이며 당분기말 현재 폐업상태 입니다.(주3) ㈜지오이즈는 당분기 중 매각되어 관계기업에서 제외되었습니다.
13.2 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 92,549 | 139,642 |
| 취득 | - | - |
| 처분(주1) | (92,549) | - |
| 평가 | - | (53,336) |
| 대체 | - | - |
| 기말금액 | - | 86,306 |
13.3 관계기업 요약 재무제표는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜엔비레즈 | 2,009,649 | 3,029,627 | 45,544 | (148,307) |
| ㈜에스에프에이치 | 103 | 212,836 | - | - |
| ㈜에스에프&엠씨(주1) | 203,293 | 579,267 | 192,960 | (305,249) |
| ㈜스타일디시지(주1) | 533,039 | 1,661,631 | 105,246 | (1,089,782) |
| ㈜디시지(주1) | 2,834,993 | 4,539,909 | 316,518 | (1,332,267) |
(주1) ㈜에스에프&엠씨, ㈜스타일디시지 및 ㈜디시지는 당분기말 이전에 폐업하였으며 입수가능한 가장 최근(2017년)의 재무정보를 기재하였습니다.13.4 관계기업에 대한 조정내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
|
기업명 |
분기말 순자산(a) | 연결회사 지분율(b) | 순자산 지분금액(a×b) | 투자제거차액 | 미반영지분법손실 | 분기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜엔비레즈 | (1,019,978) | 20.49% | (208,993) | - | 208,993 | - |
| ㈜에스에프에이치 | (212,733) | 49.70% | (105,728) | - | 105,728 | - |
| 합 계 | - | - | - | - | 314,721 | - |
13.5 보고기간종료일 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기 및 누적 미반영 지분법손실 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 미반영 당분기 지분법 손실 | 미반영 누적 지분법 손실 |
|---|---|---|
| ㈜엔비레즈 | (30,388) | (208,993) |
| ㈜에스에프에이치 | - | (105,728) |
| ㈜에스에프&엠씨 | - | (186,859) |
| ㈜스타일디시지 | - | (560,910) |
| ㈜디시지 | - | (543,868) |
| 합 계 | (30,388) | (1,606,358) |
14. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 1,412,164 | - | 2,636,873 | - |
| 미지급금 | 4,162,490 | 464,950 | 4,124,851 | 462,513 |
| 미지급비용 | 1,000,122 | - | 1,521,087 | - |
| 합 계 | 6,574,776 | 464,950 | 8,282,811 | 462,513 |
15. 차입금15.1 보고기간종료일 현재 연결기업의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 용도 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출(주1) | 새마을금고(8개소) | 6.50% | 21,394,940 | 23,394,940 |
| 중소기업자금대출(주2) | IBK기업은행 | 4.95% | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 일반자금대출 | IBK기업은행 | 5.53% | 1,040,000 | 780,000 |
| 일반자금대출 | 개인 | 0% ~ 4.60% | 120,698 | 1,736,800 |
| 일반자금대출 | (주)투비메타 | 4.60% | 25,000 | - |
| 합 계 | 23,580,638 | 26,911,740 | ||
(주1) 상기 차입금에 대하여 종속기업의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석 21.3)(주2) IBK기업은행으로부터의 차입금에 대해서 연결기업의 토지와 건물이 담보로 설정되어 있습니다.
15.2 보고기간종료일 현재 유동성장기차입금 및 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원화장기차입금 | IBK기업은행(주1) | 2.31% | 660,000 | 1,040,000 | 분할상환 |
| 유동성장기차입금 | (140,000) | (520,000) | |||
| 장기차입금 | 520,000 | 520,000 |
(주1) IBK기업은행으로부터의 차입금에 대해서 연결기업의 토지와 건물이 담보로 설정되어 있습니다.
16. 금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 기타금융부채 | ||||
| 임대보증금 | - | 254,000 | - | 247,000 |
17. 전환사채
17.1 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 액면가액 | 7,200,000 | - | 9,000,000 | 5,000,010 |
| 사채상환할증금 | 411,883 | - | 299,529 | 170,250 |
| 전환권조정 | (17,376) | - | (6,303) | (1,342,800) |
| 장부가액 | 7,594,507 | - | 9,293,226 | 3,827,460 |
17.2 보고기간종료일 현재 연결실체가 발행한 사모 전환사채의 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제11회 | 제13회 | 제14회 |
|---|---|---|---|
| 권면총액 | 3,000,000,000원 | 30,000,000,000원 | 5,000,010,000원 |
| 미상환 액면금액 | 0원 | 7,200,000,000원 | 0원 |
| 표면이자율 | 2% | 2% | 0% |
| 만기보장수익율 | 연 4%(3개월 복리)(만기시 액면금액의 106.1677% 지급) | 연 5%(3개월 복리)(만기시 액면금액의 109.6452% 지급) | 연1.1350% (12개월 단리)(만기시 액면금액의 103.4050% 지급) |
| 발행일 | 2021년 9월 17일 | 2021년 12월 08일 | 2022년 04월 13일 |
| 만기일 | 2024년 9월 17일 | 2024년 12월 08일 | 2025년 04월 13일 |
| 전환권행사기간 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 2024년 9월 10일까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 1개월 전까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 783원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) | 829원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) | 918원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 발행일로부터 1년 6개월 이후 매3개월 | 발행일로부터 1년후 및 이후 매1개월 | 해당사항 없음 |
| 발행자에 의한 조기상환청구권 | 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년 6개월이 되는 날까지 사채권면금액의 30%에 대하여 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권을 청구할 수 있음(매도청구권 상환율 연 6%(3개월 복리)) | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 1개월에 해당되는 날에 사채권면금액의 70%를 발행회사에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구 가능(매도청구권 상환율 연 5% (3개월복리)) | 해당사항 없음 |
(주1) 제13회차 전환사채 권면총액 300억원 중 228억원은 보통주로 전환되었습니다.금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 의거하여 연결실체의 무보증 사모 전환사채의 전환권을 자본으로 인식하였습니다.
18. 충당부채당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
|
구 분 |
판매보증(주1) |
복구 |
담보제공(주2) |
합 계 |
|---|---|---|---|---|
|
기초 |
76,395 | 361,013 | 3,200,000 | 3,637,408 |
|
손익계산서 증(감): |
||||
|
추가 충당금전입 |
- | 71 | - | 71 |
|
미사용금액 환입 |
- | (4,500) | - | (4,500) |
|
연중 사용액 |
- | - | - | - |
|
외화환산차이 |
- | (2,490) | - | (2,490) |
|
기말 |
76,395 | 354,095 | 3,200,000 | 3,630,490 |
|
유동항목 |
76,395 | - | - | 76,395 |
|
비유동항목 |
- | 354,095 | 3,200,000 | 3,554,095 |
(주1) 연결기업은 판매한 재화에 대해 12개월의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결기업은 매 보고기간종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.(주2) 담보제공에 대한 사항은 약정사항 및 지급보증 (주석 21) 에서 설명하고 있습니다.
| (전분기) | (단위: 천원) |
|
구 분 |
판매보증 |
복구 |
담보제공 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|
|
기초 |
142,221 | 121,704 | - | 263,925 |
|
손익계산서 증(감): |
- | - | - | - |
|
추가 충당금전입 |
- | - | - | |
|
미사용금액 환입 |
(62,538) | - | - | (62,538) |
|
연중 사용액 |
- | - | - | - |
|
외화환산차이 |
- | (1,726) | - | (1,726) |
|
기말 |
79,683 | 119,978 | - | 199,661 |
|
유동항목 |
79,683 | - | - | 79,683 |
|
비유동항목 |
- | 119,978 | - | 119,978 |
19. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 예수금 | 148,997 | - | 171,380 | - |
| 선수금 | 288,898 | - | 142,304 | - |
| 선수수익 | - | - | 1,901 | - |
| 합 계 | 437,895 | - | 315,585 | - |
20. 자본금과 잉여금20.1 보고기간종료일 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 78,505,003주 | 69,605,512주 |
| 자본금 | 39,252,501,500원 | 34,802,756,000원 |
20.2 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 124,678,110 | 121,020,248 |
| 기타자본 | 4,110,424 | 5,399,383 |
| 자기주식 | (2,967,749) | (2,967,749) |
| 자기주식처분손실 | (28,182) | (28,182) |
| 합 계 | 125,792,603 | 123,423,700 |
20.3 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 해외사업환산대 | 960,453 | 755,916 |
| 지분법자본변동 | 122,730 | 122,730 |
| 기타포괄손익측정금융자산평가손익(자본) | (2,946,223) | (2,947,489) |
| 합 계 | (1,863,039) | (2,068,843) |
20.4 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(주1) | 110,232 | 110,232 |
| 미처리결손금 | (116,614,603) | (111,296,695) |
| 합 계 | (116,504,371) | (111,186,463) |
(주1) 연결기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
21. 약정사항 및 지급보증21.1 보고기간종료일 현재 연결기업의 계약이행과 관련한 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.(1) 연결기업은 당분기말 현재 서울보증보험으로부터 6,479,219천원(전기말: 6,689,288천원)의 계약이행보증 등을 제공 받고 있습니다. (2) 연결기업은 당분기말 현재 소프트웨어공제조합으로부터 조합예치금 177,993 천원을 담보로 8,251,320천원의 한도거래약정을 제공받고 있으며, 당분기말 현재 제공받은 계약이행보증 등은 없습니다.
21.2 보고기간종료일 현재 연결기업이 담보로 제공한 자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 부문 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)투비소프트 | 현금및현금성자산(주1) | 357,629 | 7,200,000 | 7,200,000 | 메리츠증권 |
| 당기손익공정가치측정금융자산(주2) | 8,158,850 | ||||
| (주)스마일빌드 | 재고자산 | 3,133,227 | 3,840,000 | 3,200,000 | 대명신용협동조합 |
| 투자부동산 | 321,324 | ||||
| (주)아이알테크 | 토지 | 3,838,358 | 4,080,000 | 2,700,000 | IBK 기업은행 |
| 건물 | 1,635,318 |
(주1) 제13회차 전환사채 발행대금으로 당기손익공정가치측정금융자산 취득 후 잔액이며 질권설정되어 있습니다. 담보설정금액은 전환사채 액면금액을 기준으로 설정되었습니다.(주2) 제13회차 전환사채 발행금액은 전액 증권신탁을 통해 신탁하였으며, 제1종 수익권자는 13회차 전환사채의 인수자인 메리츠증권 입니다. 21.3 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제공자 | 금 액 | 보증내용 |
|---|---|---|
| ㈜스마일빌드 대표이사 | 25,000,000 | 차입금 |
| 기타특수관계자 | 241,191 | 운용리스약정 |
| 합 계 | 25,241,191 |
21.4 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내 용 | 제공받은 자 | 근저당권자 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|
| 재고자산, 투자부동산 담보제공 | (주)블루라인에스 | 대명신용협동조합 | 3,840,000 |
21.5 보고기간종료일 현재 연결기업의 차입과 관련한 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종 류 | 해당 금융기관 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 어음할인 | KEB하나은행 | 140,000 | 140,000 |
| 중소기업일반자금대출(주1) | IBK기업은행 | 2,040,000 | 1,780,000 |
| 진흥기금시설자금대출(주1) | IBK기업은행 | 660,000 | 1,040,000 |
| 일반자금대출 | 새마을금고(8개소) | 21,394,940 | 23,394,940 |
| 합 계 | 24,234,940 | 26,354,940 | |
(주1) IBK기업은행으로부터의 차입금에 대해서 연결기업의 토지와 건물이 담보로 설정되어 있습니다.
21.6 보고기간종료일 현재 연결기업의 일부 부동산과 관련한 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 신탁부동산 | 김포시 장기동 테라비즈 타워 131개호실 |
| 신탁회사(수탁자) | 주식회사 하나자산신탁 |
| 채무자(위탁자) | 주식회사 스마일빌드 |
| 우선수익자 | 이푸른 새마을금고 외 7개 |
| 수익권증서금액 | 총 30,000,000천원 |
| 총 차입금액 | 총 25,000,000천원 |
22. 영업손익22.1 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 계속영업: | ||||
| 종업원급여 | 4,804,681 | 15,008,287 | 4,696,221 | 15,475,881 |
| 감가상각비와무형자산상각비 | 1,146,797 | 3,311,310 | 1,303,641 | 3,921,665 |
| 외주용역비 | 4,084,288 | 5,876,330 | 3,106,845 | 7,027,721 |
| 지급수수료 | 807,180 | 2,222,109 | 728,130 | 2,649,571 |
| 대손상각비 | 123,098 | 445,888 | 89,401 | (24,896) |
| 기타비용 | 510,537 | 9,507,556 | 1,126,861 | 3,778,077 |
| 소 계 | 11,476,581 | 36,371,480 | 11,051,099 | 32,828,019 |
| 중단영업 | - | - | - | - |
| 합 계 | 11,476,581 | 36,371,480 | 11,051,099 | 32,828,019 |
22.2 종업원급여당분기 및 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 계속영업: | ||||
| 급여 | 3,872,393 | 12,145,045 | 3,864,221 | 12,797,075 |
| 퇴직급여 | 276,636 | 1,058,983 | 352,892 | 1,004,886 |
| 복리후생비 | 655,652 | 1,804,259 | 479,108 | 1,673,920 |
| 소 계 | 4,804,681 | 15,008,287 | 4,696,221 | 15,475,881 |
| 중단영업 | - | - | - | - |
| 합 계 | 4,804,681 | 15,008,287 | 4,696,221 | 15,475,881 |
22.3 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 계속영업: | ||||
| 급여 | 2,077,004 | 6,753,534 | 2,160,357 | 7,357,263 |
| 퇴직급여 | 155,666 | 737,936 | 206,366 | 574,166 |
| 복리후생비 | 365,243 | 1,179,403 | 327,740 | 1,144,663 |
| 여비교통비 | 120,424 | 336,579 | 106,685 | 306,839 |
| 접대비 | 254,695 | 726,716 | 219,499 | 616,405 |
| 세금과공과 | 135,927 | 442,178 | 91,160 | 274,689 |
| 감가상각비 | 77,276 | 788,052 | 305,625 | 1,021,659 |
| 지급임차료 | 91,890 | 329,687 | 122,033 | 325,895 |
| 보험료 | 42,395 | 98,094 | 22,082 | 85,618 |
| 경상연구개발비 | 1,038,563 | 3,887,918 | 952,948 | 3,222,296 |
| 소모품비 | 39,686 | 130,402 | 33,071 | 119,472 |
| 지급수수료 | 1,240,926 | 3,011,661 | 517,795 | 2,074,158 |
| 광고선전비 | 205,142 | 471,730 | 178,175 | 273,420 |
| 대손상각비 | 123,098 | 445,888 | 95,755 | (24,896) |
| 무형자산상각비 | 328,919 | 366,956 | 151,105 | 445,854 |
| 기타 | 161,390 | 529,553 | 181,938 | 430,359 |
| 소 계 | 6,458,244 | 20,236,287 | 5,672,334 | 18,247,860 |
| 중단영업 | - | - | - | - |
| 합 계 | 6,458,244 | 20,236,287 | 5,672,334 | 18,247,860 |
23. 영업외손익23.1 기타수익당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 계속영업: | ||||
| 잡이익 | 149,300 | 257,815 | 35,144 | 287,841 |
| 외환차익 | 3,077 | 34,576 | 53,170 | 65,783 |
| 외화환산이익 | 8,499 | 25,602 | 3,630 | 43,173 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 2,553 | 2,700 |
| 당기손익측정금융자산평가이익 | 10,348 | 79,517 | 102,107 | 314,228 |
| 대손충당금환입 | - | 322,496 | - | 62,733 |
| 국고보조금 | - | 47,451 | 3,921 | 13,421 |
| 지분법이익 | - | - | (23,487) | (53,336) |
| 소 계 | 171,224 | 767,457 | 177,038 | 736,543 |
| 중단영업 | - | - | - | - |
| 합 계 | 171,224 | 767,457 | 177,038 | 736,543 |
23.2 기타비용당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 계속영업: | ||||
| 잡손실 | 110,039 | 133,152 | 19,368 | 516,836 |
| 외환차손 | 21,860 | 24,729 | 8,349 | 20,561 |
| 외화환산손실 | 11,281 | 67,958 | 115,568 | 242,101 |
| 기타의대손상각비 | 777 | 293,342 | - | 1,967,113 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 221,318 | 222,218 |
| 유형자산손상차손 | - | - | 2,581 | 2,581 |
| 유형자산폐기손실 | - | - | 43,772 | 77,874 |
| 무형자산처분손실 | - | 388 | - | - |
| 재고자산폐기손실 | - | - | - | 5,010 |
| 기부금 | - | - | 4,650 | 22,361 |
| 투자자산처분손실 | - | - | - | 1,057,018 |
| 유가증권처분손실 | - | - | - | 11,119 |
| 당기손익측정금융자산평가손실 | - | 14,269 | - | 13 |
| 파생금융자산평가손실 | - | - | - | 729,924 |
| 소 계 | 143,957 | 533,838 | 415,606 | 4,874,729 |
| 중단영업 | - | - | - | - |
| 합 계 | 143,957 | 533,838 | 415,606 | 4,874,729 |
23.3 금융수익당분기 및 전분기 중 금융수익은 모두 이자수익입니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 계속영업: | ||||
| 이자수익 | 129,060 | 368,555 | 164,590 | 335,643 |
| 소 계 | 129,060 | 368,555 | 164,590 | 335,643 |
| 중단영업 | - | - | - | - |
| 합 계 | 129,060 | 368,555 | 164,590 | 335,643 |
23.4 금융비용당분기 및 전분기 중 금융비용은 모두 이자비용입니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 계속영업: | ||||
| 이자비용 | 401,034 | 1,594,506 | 1,167,092 | 3,313,034 |
| 소 계 | 401,034 | 1,594,506 | 1,167,092 | 3,313,034 |
| 중단영업 | - | - | - | - |
| 합 계 | 401,034 | 1,594,506 | 1,167,092 | 3,313,034 |
24. 법인세연결기업이 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원 이하는 9%, 2억원 초과 200억원 이하에 대해서는 19%, 200억원 초과 3000억원 이하에 대해서는 21%이며, 3000억원 초과에 대해서는 24%의 납부 의무가 있습니다.
24.2 당분기 및 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용(수익)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 부담액 | 1 | 29,142 |
| 법인세 추납액 | - | - |
| 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 192,258 | (302,421) |
| 법인세비용(수익) | 192,259 | (273,278) |
| 계속영업과 관련된 법인세비용(수익) | 192,259 | (273,278) |
| 중단영업과 관련된 법인세비용(수익) | - | - |
25. 특수관계자거래
25.1 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | 리얼인베스트먼트㈜ (주1) |
| 관계기업 (주4) | ㈜에스에프에이치, ㈜디시지, ㈜에스에프&엠씨, ㈜스타일디시지, ㈜엔비레즈, ㈜제이씨케이파트너스 |
| 기타의 특수관계자 | 엘더블유에스(구.에스에프앤더블유), 유달리커뮤니케이션즈, ㈜뉴젠홀딩스, ㈜뉴젠솔루션, ㈜투비메타, 메타비즈1호조합, ㈜노블엠앤비(주2)㈜애니팬,㈜애니팬비티에스(주3) |
(주1) 당분기 중 주식양수도 계약 체결 및 일부 주식 양도로 인해 최대주주가 변경 되었습니다.(주2) 당분기 중 장외거래를 통한 지분변동으로 최대주주에서 제외되었습니다.(주3) 당분기 중 지분변동으로 기타의특수관계자로 재분류 되었습니다.(주4) 관계기업 현황에 대한 정보는 주석 13.1 에서 설명하고 있습니다.
25.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수익거래 | 비용거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 이자수익 | 매입(유형자산) | 이자비용 | 기타비용 | |
| 기타특수관계자: | |||||
| ㈜베이직게이트 | 23,970 | - | 119,052 | 966 | 4,797 |
| ㈜투비메타 | - | 110,576 | - | 504 | - |
| 메타비즈1호조합 | - | 9,978 | - | - | - |
| 등기임원 | - | 11,237 | - | - | - |
| 종업원 | - | 8,169 | - | 365 | - |
| 소 계 | 23,970 | 139,960 | 119,052 | 1,835 | 4,797 |
| 합 계 | 23,970 | 139,960 | 119,052 | 1,835 | 4,797 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수익거래 | 비용거래 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 이자수익 | 매입(재고자산) | 매입(유형자산) | 이자비용 | 지급수수료 | 기타비용 | |
| 지배기업: | |||||||
| ㈜뉴젠홀딩스 | - | - | 2,500 | 66,000 | - | - | - |
| ㈜애니팬주식회사 | - | - | - | - | - | - | 36,250 |
| 소 계 | - | - | 2,500 | 66,000 | - | - | 36,250 |
| 기타특수관계자: | |||||||
| ㈜베이직게이트 | 22,668 | - | - | 1,219,052 | 708 | 11,000 | 164,884 |
| ㈜투비메타 | - | 39,028 | - | - | - | - | - |
| 등기임원 | - | 35,281 | - | - | 1,664 | - | - |
| 종업원 | - | 9,352 | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 22,668 | 83,661 | - | 1,219,052 | 2,372 | 11,000 | 164,884 |
| 합 계 | 22,668 | 83,661 | 2,500 | 1,285,052 | 2,372 | 11,000 | 201,134 |
25.3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 채 권 | 채 무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 대손충당금 | 매입채무 | 차입금 | 기타채무 | |
| 관계기업: | |||||||
| ㈜에스에프에이치 | - | 853,959 | 47,910 | (901,869) | - | - | - |
| ㈜디시지 | - | - | - | - | - | - | - |
| ㈜엔비레즈 | - | 477,800 | - | (477,800) | - | - | 27,975 |
| 소 계 | - | 1,331,759 | 47,910 | (1,379,669) | - | - | 27,975 |
| 기타특수관계자: | |||||||
| 베이직게이트 | - | - | - | - | - | - | 624 |
| 투비메타 | - | 3,226,000 | 190,843 | - | - | 25,000 | 504 |
| 메타비즈1호조합 | - | 290,000 | 13,340 | - | - | - | - |
| 등기임원 | - | 345,570 | 26,297 | - | - | 17,698 | - |
| 종업원 | - | 240,136 | 16,709 | - | - | - | - |
| 소 계 | - | 4,101,706 | 247,189 | - | - | 42,698 | 1,128 |
| 합 계 | - | 5,433,465 | 295,099 | (1,379,669) | - | 42,698 | 29,103 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 채 권 | 채 무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 대손충당금 | 매입채무 | 차입금 | 기타채무 | |
| 관계기업: | |||||||
| ㈜에스에프에이치 | - | 853,959 | 47,910 | (901,869) | - | - | - |
| ㈜디시지 | - | 2,135,020 | 2,043 | (2,137,063) | - | - | - |
| ㈜엔비레즈 | - | 458,425 | - | (458,425) | - | - | 27,975 |
| 소 계 | - | 3,447,404 | 49,953 | (3,497,357) | - | - | 27,975 |
| 기타특수관계자: | |||||||
| 베이직게이트 | 404 | - | - | - | - | - | 15,144 |
| 투비메타 | - | 3,116,000 | 75,188 | - | - | - | - |
| 메타비즈1호조합 | - | 290,000 | 3,362 | - | - | - | - |
| 등기임원 | - | 1,073,981 | 60,193 | (466,809) | - | 148,300 | 6,054 |
| 종업원 | - | 53,048 | 81 | - | - | - | - |
| 소 계 | 404 | 4,533,029 | 138,824 | (466,809) | - | 148,300 | 21,198 |
| 합 계 | 404 | 7,980,433 | 188,777 | (3,964,166) | - | 148,300 | 49,173 |
25.4 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 이자율 | 기 초 | 대 여 | 회 수 | 대 체(주1) | 당분기말(총액) | 대손충당금 | 당분기말(순액) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업: | ||||||||
| ㈜에스에프에이치 | 4.60% | 853,959 | - | - | - | 853,959 | (853,959) | - |
| ㈜디시지(주2) | 4.60% | 2,135,020 | - | - | (2,135,020) | - | - | - |
| ㈜엔비레즈 | 4.60% | 458,425 | - | - | 19,375 | 477,800 | (477,800) | - |
| 소 계 | 3,447,404 | - | - | (2,115,645) | 1,331,759 | (1,331,759) | - | |
| 기타특수관계자: | ||||||||
| 투비메타 | 4.60% | 3,116,000 | 110,000 | - | - | 3,226,000 | - | 3,226,000 |
| 메타비즈1호투자조합 | 4.60% | 290,000 | - | - | - | 290,000 | - | 290,000 |
| 등기임원 | 4.60% | 1,077,481 | 55,000 | (4,254) | (782,657) | 345,570 | - | 345,570 |
| 종업원 | 4.60% | 53,048 | 4,000 | (52,569) | 235,657 | 240,136 | - | 240,136 |
| 소 계 | 4,536,529 | 169,000 | (56,823) | (547,000) | 4,101,706 | - | 4,101,706 | |
| 합 계 | 7,983,933 | 169,000 | (56,823) | (2,662,645) | 5,433,465 | - | 5,433,465 | |
(주1) 당반기 등기임원 및 종업원 대여금 중 116,000천원은 퇴사로 인해 제외되었습니다.(주2) ㈜디시지가 폐업함에 따라 전액 제각되었습니다.
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 이자율 | 기 초 | 대 여 | 회수 | 대체 | 전분기말(총액) | 대손충당금 | 전분기말(순액) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업: | ||||||||
| ㈜에스에프에이치 | 4.60% | 853,959 | - | - | - | 853,959 | (853,959) | - |
| ㈜디시지 | 4.60% | 2,135,020 | - | - | - | 2,135,020 | (2,135,020) | - |
| ㈜엔비레즈(주1) | 4.60% | 437,975 | - | - | 62,325 | 500,300 | (500,300) | - |
| 소 계 | 3,426,954 | - | - | 62,325 | 3,489,279 | (3,489,279) | - | |
| 기타특수관계자: | ||||||||
| 투비메타 | 4.60% | - | 2,896,000 | - | - | 2,896,000 | - | 2,896,000 |
| 등기임원 | 4.60% | 1,046,667 | 221,000 | (88,736) | (54,489) | 1,124,442 | - | 1,124,442 |
| 종업원(주2) | 4.60% | 699,024 | 33,361 | (144,648) | (310,442) | 277,295 | - | 277,295 |
| 소 계 | 1,745,691 | 3,150,361 | (233,384) | (364,931) | 4,297,737 | - | 4,297,737 | |
| 합 계 | 5,172,645 | 3,150,361 | (233,384) | (302,606) | 7,787,016 | (3,489,279) | 4,297,737 | |
(주1) ㈜엔비레즈의 대여금은 외화환산에 의해 증가(대체) 되었습니다.(주2) 종업원 대여금 255,000천원은 단기대여금으로 대체 되었습니다.
25.5 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증은 없습니다.
25.6 주요 경영진 보상내역당분기 및 전분기 중 연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진은 연결기업의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 169,883 | 482,876 | 386,864 | 1,089,936 |
| 퇴직급여 | 19,154 | 81,177 | 53,512 | 133,603 |
| 합 계 | 189,037 | 564,053 | 440,376 | 1,223,539 |
26. 리스26.1 사용권자산, 금융리스채권 및 리스부채의 장부금액과, 보고기간 중 변동금액은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 사용권자산 | 금융리스채권 | 리스부채 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 비품 | 차량운반구 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 당기초 | 388,681 | 4,120 | 435,568 | 828,369 | 11,946 | 24,538 | 36,484 | 694,713 | 366,824 | 1,061,537 |
| 증가 | 1,469,013 | - | 240,368 | 1,709,381 | - | - | - | 724,685 | 870,928 | 1,595,613 |
| 감가상각 | (596,664) | (1,049) | (171,454) | (769,167) | - | - | - | - | - | - |
| 환산차이(주1) | 52,146 | (1,511) | - | 50,635 | - | - | - | 36,575 | 64,087 | 100,662 |
| 이자수익 | - | - | - | - | 707 | - | 707 | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | - | - | - | - | 96,859 | - | 96,859 |
| 수취 | - | - | - | - | (3,605) | - | (3,605) | - | - | - |
| 지급 | - | - | - | - | - | - | - | (892,883) | - | (892,883) |
| 연결범위의 변동 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체 | - | - | - | - | 3,138 | (3,138) | - | 447,789 | (447,789) | - |
| 중도해지 | (9,478) | - | 1,521 | (7,957) | (12,186) | (21,400) | (33,586) | (69,326) | (11,979) | (81,305) |
| 당분기말 | 1,303,698 | 1,560 | 506,003 | 1,811,261 | - | - | - | 1,038,412 | 842,071 | 1,880,483 |
(주1) 연결기업의 해외소재 종속회사인 Nexaweb, Tobesoft Japan, Tobe Software Technology (Tianjin) Co.,Ltd 의 감가상각비, 이자비용, 이자수익, 지급임차료에 대한 환산차이 입니다.
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 사용권자산 | 금융리스채권 | 리스부채 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 비품 | 차량운반구 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 당기초 | 2,162,644 | 4,453 | 532,409 | 2,699,506 | 55,235 | 91,313 | 146,548 | 1,591,933 | 1,356,152 | 2,948,085 |
| 증가 | 249,955 | - | 176,802 | 426,757 | 11,219 | - | 11,219 | 147,515 | 281,504 | 429,019 |
| 감가상각 | (868,675) | (1,101) | (173,837) | (1,043,613) | - | - | - | - | - | - |
| 환산차이 | 29,320 | (162) | 2,980 | 32,138 | - | - | - | 9,949 | 22,987 | 32,936 |
| 이자수익 | - | - | - | - | 512 | - | 512 | 76,012 | - | 76,012 |
| 이자비용 | - | - | - | - | 5,206 | - | 5,206 | 31,021 | - | 31,021 |
| 수취 | - | - | - | - | (46,178) | - | (46,178) | - | - | - |
| 지급 | - | - | - | - | - | - | - | (1,161,584) | - | (1,161,584) |
| 대체 | - | - | - | - | 32,328 | (32,328) | - | 817,419 | (839,897) | (22,478) |
| 중도해지 | (937,181) | - | (51,825) | (989,006) | (45,641) | (31,371) | (77,012) | (684,119) | (398,417) | (1,082,536) |
| 당분기말 | 636,063 | 3,190 | 486,529 | 1,125,782 | 12,681 | 27,614 | 40,295 | 828,145 | 422,329 | 1,250,474 |
26.2 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 부동산 | 596,664 | 868,675 |
| 비품 | 1,049 | 1,101 | |
| 차량운반구 | 171,454 | 173,837 | |
| 합 계 | 769,167 | 1,043,613 | |
| 리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함) | 707 | 512 | |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 96,859 | 31,021 | |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 190,340 | 93,642 | |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 32,222 | 28,070 | |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,115,445천원입니다.26.3 전대리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 707 | 512 |
27. 주당이익(손실)
27.1 희주당이익(손실)은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 순이익(손실)을 계산한 것으로, 연결기업의 1주당 이익(손실)은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업 보통주소유주 귀속 당기순이익(손실) | (1,996,333,938) | (5,317,907,998) | (1,927,255,631) | (10,150,490,692) |
| 가중평균유통보통주식수 | 72,812,199 | 73,394,475 | 43,985,645 | 41,884,714 |
| 기본주당이익(손실) | (27) | (72) | (44) | (242) |
가중평균 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 주) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유통주식수 | 가중평균유통보통주식수 | 유통주식수 | 가중평균유통보통주식수 | |
| 기초 | 69,605,512 | 69,605,512 | 69,605,512 | 69,605,512 |
| 기초자기주식 | (312,202) | (312,202) | (312,202) | (312,202) |
| 전환권행사 | 8,899,491 | 8,492,381 | 8,899,491 | 4,101,165 |
| 합 계 | 78,192,801 | 77,785,691 | 78,192,801 | 73,394,475 |
| (전분기) | (단위: 주) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유통주식수 | 가중평균유통보통주식수 | 유통주식수 | 가중평균유통보통주식수 | |
| 기초 | 40,851,640 | 40,851,640 | 40,851,640 | 40,851,640 |
| 기초자기주식 | (312,202) | (312,202) | (312,202) | (312,202) |
| 유상증자 | 4,484,935 | 3,446,207 | 4,484,935 | 1,345,276 |
| 합 계 | 45,024,373 | 43,985,645 | 45,024,373 | 41,884,714 |
27.2 희석주당이익(손실)당분기 희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 잠재적 보통주인 전환사채의 전환 및 주식선택권의 행사로 인한 희석화 효과가 없으므로 당분기말 및 전기말의 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다.
28. 재무위험관리의 목적 및 정책
연결기업의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무, 전환사채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
28.1 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성되며, 다음의 민감도 분석은 당분기 및 전기와 관련되어 있습니다.28.1.1 이자율위험연결기업의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결기업의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자 비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 100bp상승시 | 100bp하락시 | 100bp상승시 | 100bp하락시 | |
| 이자비용 | 242,406 | (242,406) | 274,317 | (274,317) |
| 이자수익 | (202,579) | 202,579 | (311,060) | 311,060 |
28.1.2 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품이 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 수출, 수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD, JPY, CNY 및 EUR의 환위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| USD | 398,537 | 1,213,582 | 252,329 | 1,108,762 |
| JPY | 133,281 | - | 413,402 | - |
| CNY | 43,570 | - | 215,252 | - |
| EUR | 28,625 | - | 58,170 | - |
| 합 계 | 604,013 | 1,213,582 | 939,153 | 1,108,762 |
다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할때 각 외화에 대한 환율이 5% 변동시 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과입니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 5%상승시 | 5%하락시 |
|---|---|---|
| USD | (40,752) | 40,752 |
| JPY | 6,664 | (6,664) |
| CNY | 2,178 | (2,178) |
| EUR | 1,431 | (1,431) |
| 합 계 | (30,479) | 30,479 |
28.1.3 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당분기말 현재 상장 지분상품의 공정가치 노출액은 없습니다.
28.2 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.
28.2.1 매출채권 및 기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 보고기간종료일 현재의 잔액입니다.
연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 계약자산의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
|
구 분 |
연체된 일수 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
정상채권 |
90~180일 | 180~270일 | 240~360일 |
360일 초과 |
계 |
|
| 총장부금액 | 6,225,921 | 1,651,028 | 1,477,763 | 242,536 | 2,527,554 | 12,124,802 |
| 현재가치할인차금 | (10,785) | (10,213) | (9,386) | (7,860) | (3,550) | (41,794) |
| 현재가치할인차금을 제외한 총장부금액 | 6,215,136 | 1,640,815 | 1,468,377 | 234,676 | 2,524,004 | 12,083,008 |
| 기대손실율 | 1.88% | 2.35% | 13.42% | 89.96% | 74.27% | - |
| 전체기간기대손실 | 117,127 | 38,768 | 198,367 | 218,186 | 1,877,213 | 2,449,661 |
| 순장부금액 | 6,098,009 | 1,602,047 | 1,270,010 | 16,490 | 646,791 | 9,633,347 |
| 순장부금액(매출채권) | 2,575,552 | 82,633 | 69,633 | - | - | 2,727,818 |
| 순장부금액(계약자산) | 3,522,457 | 1,519,414 | 1,200,377 | 16,490 | 646,791 | 6,905,529 |
| (전기) | (단위: 천원) |
|
구 분 |
연체된 일수 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
정상채권 |
90~180일 | 180~270일 | 240~360일 |
360일 초과 |
계 |
|
| 총장부금액 | 6,507,304 | 1,290,796 | 881,967 | 271,425 | 1,987,096 | 10,938,588 |
| 현재가치할인차금 | (6,580) | (6,268) | (5,378) | (5,107) | (7,018) | (30,351) |
| 현재가치할인차금을 제외한 총장부금액 | 6,500,724 | 1,284,528 | 876,589 | 266,318 | 1,980,078 | 10,908,237 |
| 기대손실율 | 2.84% | 7.42% | 10.02% | 25.81% | 79.79% | - |
| 전체기간기대손실 | 184,623 | 95,793 | 88,393 | 70,044 | 1,585,496 | 2,024,349 |
| 순장부금액 | 6,316,102 | 1,188,735 | 788,196 | 196,274 | 394,582 | 8,883,889 |
| 순장부금액(매출채권) | 3,090,148 | 176,803 | 27,443 | 182 | - | 3,294,576 |
| 순장부금액(계약자산) | 3,225,954 | 1,011,932 | 760,753 | 196,092 | 394,582 | 5,589,313 |
2) 계약자산과 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 설 정 | 환입/제각 | 연결범위의변동 | 대 체 | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 394,300 | 222,034 | - | - | - | 616,334 | |
| 매출채권 | 1,630,049 | 223,854 | (8,996) | - | (11,579) | 1,833,328 | |
| 기타채권 | 대여금(유동) | 2,365,767 | 1,457,000 | (1,848,942) | - | (973,145) | 1,000,680 |
| 대여금(비유동) | 7,281,910 | - | 1,614,876 | - | (3,610,793) | 5,285,993 | |
| 미수금(유동) | 8,020,917 | 152,000 | (1,581,248) | - | (4,646,287) | 1,945,382 | |
| 미수금(비유동) | 6,329,378 | - | 1,581,248 | - | (446,970) | 7,463,656 | |
| 미수수익 | 281,379 | 4,534 | (79,434) | - | (117,227) | 89,252 | |
| 합 계 | 26,303,700 | 2,059,422 | (322,496) | - | (9,806,001) | 18,234,625 | |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 설 정 | 환입/제각 | 연결범위의변동 | 대 체 | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 461,419 | (67,119) | - | - | - | 394,300 | |
| 매출채권 | 2,167,714 | (440,541) | - | - | (97,124) | 1,630,049 | |
| 기타채권 | 대여금(유동) | 496,375 | 1,848,942 | - | - | 20,450 | 2,365,767 |
| 대여금(비유동) | 7,247,668 | 30,258 | - | - | 3,985 | 7,281,911 | |
| 미수금(유동) | 5,954,170 | 1,766,747 | 300,000 | - | - | 8,020,917 | |
| 미수금(비유동) | 3,890,788 | 383,287 | 2,055,303 | - | - | 6,329,378 | |
| 미수수익 | 187,700 | 98,982 | (5,303) | - | - | 281,379 | |
| 합 계 | 20,405,834 | 3,620,556 | 2,350,000 | - | (72,689) | 26,303,701 | |
28.2.2 기타의 자산현금 및 단기예금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 KEB하나은행등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
28.3 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 당분기말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무 | 8,165,151 | - | 464,950 | 8,630,101 |
| 리스부채 | 311,383 | 878,102 | 898,089 | 2,087,574 |
| 차입금 | 579,953 | 25,654,502 | 523,245 | 26,757,700 |
| 전환사채 | 7,615,048 | - | - | 7,615,048 |
| 합 계 | 16,671,535 | 26,532,604 | 1,886,284 | 45,090,423 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
28.4 자본관리
자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
연결기업은 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 순부채는 부채총액에서 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 순부채 | 부채총액 | 48,742,989 | 60,089,954 |
| 차감:현금및현금성자산 등(주1) | (13,899,608) | (24,857,484) | |
| 순부채 | 34,843,381 | 35,232,470 | |
| 자기자본 | 46,677,695 | 44,971,151 | |
| 부채비율 | 74.65% | 78.34% | |
(주1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산등에는 환가성을 고려하여, 당기손익측정금융자산 중 신탁채권 8,158,850천원(전기말 : 10,276,593천원)이 포함되어 있습니다. 28.5 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 전환권행사 | 대체 | 분 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 26,911,740 | (4,581,915) | - | 1,250,813 | 23,580,638 |
| 유동성장기차입금 | 520,000 | (380,000) | - | - | 140,000 |
| 장기차입금 | 520,000 | - | - | - | 520,000 |
| 리스부채 | 1,178,226 | (892,883) | - | 1,595,139 | 1,880,483 |
| 전환사채 | 13,120,686 | 770,000 | (6,640,563) | 344,384 | 7,594,507 |
| 합 계 | 42,250,652 | (5,084,797) | (6,640,563) | 3,190,336 | 33,715,628 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 전환권행사 | 대체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,010,705 | (283,481) | - | 25,184,516 | 26,911,740 |
| 유동성장기차입금 | 780,000 | (780,000) | - | 520,000 | 520,000 |
| 장기차입금 | 1,040,000 | - | - | (520,000) | 520,000 |
| 리스부채 | 2,948,085 | (1,413,878) | - | (355,981) | 1,178,226 |
| 전환사채 | 30,923,536 | (7,422,305) | (24,816,928) | 14,436,383 | 13,120,686 |
| 합 계 | 37,702,326 | (9,899,664) | (24,816,928) | 39,264,918 | 42,250,652 |
28.6 당분기 및 전분기 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 증가 및 리스부채의 증가 | 1,595,613 | 429,019 |
| 사용권자산의 감소 및 리스부채의 감소 | - | 1,082,536 |
| 사용권자산의 감소 및 리스채권의 증가 | - | 11,219 |
| 사용권자산의 증가 및 리스채권의 감소 | 33,586 | 77,012 |
| 기타채권의 대체 | 4,696,124 | - |
| 전환사채의 유동성 대체 | - | 2,843,223 |
| 임차보증금의 유동성 대체 | 120,700 | - |
| 건설중인자산의 소프트웨어 대체 | - | 1,200,000 |
| 전환권행사 | 6,640,563 | - |
29. 범주별 금융상품
29.1 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 |
상각후원가 측정 금융자산 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 5,751,106 | 5,751,106 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 10,770,286 | 10,770,286 |
| 계약자산 | - | - | 6,258,737 | 6,258,737 |
| 기타금융자산 | - | - | 455,117 | 455,117 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 10,158,850 | - | - | 10,158,850 |
| 소 계 | 10,158,850 | - | 23,235,246 | 33,394,096 |
| 비유동: | ||||
| 매출채권및기타채권 | - | - | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 계약자산 | - | - | 646,791 | 646,791 |
| 기타금융자산 | - | - | 2,770,623 | 2,770,623 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 177,993 | - | - | 177,993 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | - | 2,912,503 | - | 2,912,503 |
| 소 계 | 177,993 | 2,912,503 | 4,917,414 | 8,007,910 |
| 합 계 | 10,336,843 | 2,912,503 | 28,152,660 | 41,402,006 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 |
상각후원가 측정 금융자산 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 14,580,892 | 14,580,892 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 11,080,549 | 11,080,549 |
| 계약자산 | - | - | 5,194,731 | 5,194,731 |
| 기타금융자산 | 200,000 | - | - | 200,000 |
| 리스채권 | - | - | 46,856 | 46,856 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 10,276,592 | - | - | 10,276,592 |
| 소 계 | 10,476,592 | - | 30,903,028 | 41,379,620 |
| 비유동: | ||||
| 계약자산 | - | - | 394,582 | 394,582 |
| 기타금융자산 | - | - | 2,926,151 | 2,926,151 |
| 리스채권 | - | - | 43,203 | 43,203 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 173,575 | - | - | 173,575 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | - | 3,060,903 | - | 3,060,903 |
| 소 계 | 173,575 | 3,060,903 | 3,363,936 | 6,598,414 |
| 합 계 | 10,650,167 | 3,060,903 | 34,266,964 | 47,978,034 |
29.2 금융부채는 당기손익인식금융부채와 상각후원가로 측정하는 금융부채로 구분 되며 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 금융부채는 모두 상각후원가로 측정하는 금융부채에 해당합니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 매입채무및기타채무 | 6,574,776 | 8,282,811 |
| 계약부채 | 3,634,104 | 4,802,607 |
| 단기차입금 | 23,580,638 | 26,911,740 |
| 유동성장기차입금 | 140,000 | 520,000 |
| 전환사채 | 7,594,507 | 9,293,226 |
| 리스부채 | 1,038,413 | 743,281 |
| 소 계 | 42,562,438 | 50,553,665 |
| 비유동 | ||
| 매입채무및기타채무 | 464,950 | 462,513 |
| 계약부채 | 21,798 | 23,029 |
| 장기차입금 | 520,000 | 520,000 |
| 전환사채 | - | 3,827,461 |
| 리스부채 | 842,070 | 434,945 |
| 금융부채 | 254,000 | 247,000 |
| 소 계 | 2,102,818 | 5,514,948 |
| 합 계 | 44,665,256 | 56,068,613 |
29.3 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | - | - | - | - | 368,315 | 368,555 | - | - | 368,315 | 368,555 |
| 기타의대손충당금 환입 | - | - | - | - | 322,174 | 322,496 | - | - | 322,174 | 322,496 |
| 외환차익 | - | - | - | - | (2,733) | (2,739) | 37,278 | 37,315 | 34,545 | 34,576 |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | 25,585 | 25,602 | - | - | 25,585 | 25,602 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 79,448 | 79,517 | - | - | - | - | - | - | 79,448 | 79,517 |
| 이자비용 | - | - | - | - | - | - | (1,593,313) | (1,594,506) | (1,593,313) | (1,594,506) |
| 외환차손 | - | - | - | - | (24,465) | (24,468) | (261) | (261) | (24,726) | (24,729) |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | 1,207 | 1,220 | (69,108) | (69,177) | (67,901) | (67,957) |
| 기타의 대손상각비 | - | - | - | - | (293,049) | (293,342) | - | - | - | (293,342) |
| 당기손익측정금융자산평가손실 | (14,255) | (14,269) | - | - | - | - | - | - | (14,255) | (14,269) |
| 합 계 | 65,193 | 65,248 | - | - | 397,034 | 397,324 | (1,625,404) | (1,626,629) | (1,163,177) | (1,164,057) |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | - | - | - | - | 164,590 | 355,643 | - | - | 164,590 | 355,643 |
| 기타의대손충당금 환입 | - | - | - | - | 22,733 | 62,733 | - | - | 22,733 | 62,733 |
| 대손충당금 환입 | - | - | - | - | (22,733) | - | - | - | (22,733) | - |
| 외환차익 | - | - | - | - | 53,169 | 63,786 | - | 1,997 | 53,169 | 65,783 |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | 3,630 | 43,173 | - | - | 3,630 | 43,173 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 102,107 | 314,228 | - | - | - | - | - | - | 102,107 | 314,228 |
| 이자비용 | - | - | - | - | - | - | (1,167,092) | (3,313,034) | (1,167,092) | (3,313,034) |
| 외환차손 | - | - | - | - | (8,349) | (17,196) | - | (3,365) | (8,349) | (20,561) |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | (115,568) | (242,101) | - | - | (115,568) | (242,101) |
| 기타의 대손상각비 | - | - | - | - | - | (1,967,113) | - | - | - | (1,967,113) |
| 당기손익측정금융자산평가손실 | - | (13) | - | - | - | - | - | - | - | (13) |
| 파생금융자산평가손실 | - | (729,924) | - | - | - | - | - | - | - | (729,924) |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 102,107 | (415,709) | - | - | 97,472 | (1,701,075) | (1,167,092) | (3,314,402) | (967,513) | (5,431,186) |
29.4 보고기간 종료일 현재 당기손익공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 당기이전 | |||
| <시장성 있는 채무증권> | ||||
| 국고채(주1) | 9,835,000 | - | 47,930 | 95,890 |
| NH투자증권(주2) | 264,957 | 8,158,850 | 12,900 | 80,745 |
| 소 계 | 10,099,957 | 8,158,850 | 60,830 | 176,635 |
| <시장성 없는 채무증권> | ||||
| 포유게임즈 제1회 전환사채 | 2,000,000 | 2,000,000 | - | - |
| 소 계 | 2,000,000 | 2,000,000 | - | - |
| <시장성 없는 지분증권> | ||||
| 소프트웨어공제조합 (주3) | 125,000 | 177,993 | 4,418 | 48,575 |
| AKGI청년창업육성투자조합 | 458,310 | - | - | (458,310) |
| 지노바아시아㈜ | 100,000 | - | - | (100,000) |
| ㈜리너스 | 2,030,729 | - | - | (2,030,729) |
| 한국버스방송주식회사(주4) | - | - | - | - |
| 소 계 | 2,714,039 | 177,993 | 4,418 | (2,540,464) |
| 합 계 | 14,813,996 | 10,336,843 | 65,248 | (2,363,829) |
(주1) 국고채는 당분기 중 만기 도래하여, NH투자증권 예수금으로 이체 되었습니다.(주2) NH투자증권 예수금은 제13회 전환사채권자에게 담보로 제공하고 있습니다.(주3) 상기 지분증권은 계약이행보증과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다(주석21 참조)(주4) 한국버스방송주식회사에 대한 미수금 1,000,000천원을 출자전환하였으나, 자산성이 불확실하여 0원으로 인식하였습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 당기이전 | |||
| <시장성 있는 채무증권> | ||||
| 신한은행 금융채 | 29,994,000 | - | 249,601 | 21,357 |
| 기업은행-NH-아문디하나로단기채A2 | 209,372 | - | - | 2,235 |
| 신한은행금융채 | 19,814,000 | - | 30,020 | - |
| 국고채(주1) | 9,835,000 | 9,930,890 | 95,890 | - |
| NH투자증권(주1) | 264,957 | 345,702 | 80,745 | - |
| 소 계 | 60,117,329 | 10,276,592 | 456,256 | 23,592 |
| <시장성 없는 지분증권> | ||||
| 소프트웨어공제조합 | 125,000 | 173,575 | 4,650 | 43,925 |
| AKGI청년창업육성투자조합 | 458,310 | - | - | (458,310) |
| 지노바아시아㈜ | 100,000 | - | - | (100,000) |
| ㈜리너스 | 2,030,729 | - | - | (2,030,729) |
| 소 계 | 2,714,039 | 173,575 | 4,650 | (2,545,114) |
| <시장성 없는 채무증권> | ||||
| 비크블루제칠차 | 3,800,000 | - | - | - |
| 소 계 | 3,800,000 | - | - | - |
| 합 계 | 66,631,368 | 10,450,167 | 460,906 | (2,521,522) |
(주1) 연결기업이 보유한 국고채 중 8,937,801천원 및 NH투자증권 345,702천원은 제13회 전환사채권자에게 담보로 제공하고 있습니다.29.5 보고기간종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다
| (당분기말) | (단위: 주, 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익누계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| ㈜제이디에프 | 1,000 | 0.60% | 20,000 | - | (20,000) |
| ㈜코드랩 | 2,000 | 10.00% | 100,000 | - | (100,000) |
| 트루벤인베스트먼트㈜ | 21,111 | 13.25% | 221,206 | 258,333 | 37,127 |
| 로이투자파트너스㈜ | 133,332 | 8.52% | 799,996 | 676,890 | (123,106) |
| ㈜리너스 | 2,607 | 6.12% | 1,521,296 | - | (1,521,296) |
| ㈜동행복권 | 320,000 | 4.00% | 1,600,000 | 1,977,280 | 377,280 |
| 메타씨앤에스㈜ (주1) | 400,000 | 15.37% | 1,200,000 | - | (1,050,000) |
| ㈜디엘이노베이션 | 284,653 | 5.29% | - | - | - |
| 엘엔아이소프트 | 4,767 | 0.31% | 23,839 | - | (23,839) |
| ㈜페이투스 | 10,000,000 | 16.24% | 1,000,000 | - | (1,000,000) |
| 합 계 | 6,486,337 | 2,912,503 | (3,423,834) | ||
(주1) 당반기 중 메타씨앤에스의 보유지분 전부를 매각했습니다.
| (전기말) | (단위: 주, 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익누계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| ㈜제이디에프 | 1,000 | 0.60% | 20,000 | - | (20,000) |
| ㈜코드랩 | 2,000 | 10.00% | 100,000 | - | (100,000) |
| 트루벤인베스트먼트㈜ | 21,111 | 13.25% | 221,206 | 258,333 | 37,127 |
| 로이투자파트너스㈜(주1) | 133,332 | 6.92% | 799,996 | 676,890 | (123,106) |
| ㈜리너스 | 2,607 | 6.12% | 1,521,296 | - | (1,521,296) |
| ㈜동행복권 | 320,000 | 4.00% | 1,600,000 | 1,977,280 | 377,280 |
| 메타씨앤에스㈜ | 400,000 | 15.37% | 1,200,000 | 148,400 | (1,051,600) |
| ㈜디엘이노베이션 | 284,653 | 5.29% | - | - | - |
| 엘엔아이소프트 | 4,767 | 0.31% | 23,839 | - | (23,839) |
| ㈜페이투스 | 10,000,000 | 16.24% | 1,000,000 | - | (1,000,000) |
| 합 계 | 6,486,337 | 3,060,903 | (3,425,434) | ||
(주1) 다담인베스트먼트㈜는 2022년 09월 로이투자파트너스(주)로 상호를 변경하였습니다.
30. 금융상품 공정가치30.1 공정가치 서열체계
연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 3 | 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
30.2 공정가치 평가방법연결기업은 공정가치 측정을 위해 다음의 가치평가 기법과 투입변수를 사용하고 있습니다
| 구 분 | 가치평가방법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 저축성보험 | 시장접근법 | 환율, 이자율 등의 가격이나 지수(수준2) |
| 채무증권 | 시장접근법 | 환율, 이자율 등의 가격이나 지수(수준2,3) | |
| 지분증권 | 자산가치접근법 |
환율, 이자율 등의 가격이나 지수(수준2) 해당사항없음(수준3) |
|
| 현금흐름할인모형(DCF) | |||
| 파생상품금융자산 | 이항모형(Tsiveriotis-Fernandes 모형) | 주가변동성, 행사가격, 무위험이자율, 위험이자율 | |
30.3 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산: | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | 177,993 | - | 177,993 |
| 채무증권 | - | 8,158,850 | 2,000,000 | 10,158,850 |
| 기타금융자산 | - | 381,417 | - | 381,417 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 2,912,503 | 2,912,503 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산: | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | 173,575 | - | 173,575 |
| 채무증권 | - | 10,276,592 | - | 10,276,592 |
| 기타금융자산 | - | 200,000 | - | 200,000 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 3,060,903 | 3,060,903 |
31. 계류중인 소송사건당분기말 현재 손해배상청구 등 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 2건(소송가액 : 2,156,815천원)이며, 원고로 계류 중인 소송사건은 12건(소송가액 : 9,624,830천원) 입니다. 상기 소송에 대한 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 소송의 최종 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.한편, 당분기말 현재 기타보증금 1,074,000천원은 상기 소송과 관련한 소송공탁금으로 사용이 제한되어 있습니다.
|
제 24 기 3분기말 |
제 23 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 24 기 3분기 |
제 23 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
기타불입자본 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
제 24 기 3분기 |
제 23 기 3분기 |
|
|---|---|---|
| 제 24기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 |
| 제 23기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 |
| 주식회사 투비소프트 |
1. 일반사항
주식회사 투비소프트(이하 "당사")는 2000년 7월 10일에 소프트웨어 개발 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 2010년 6월 1일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.
당사의 당분기말 현재 발행주식수는 78,505,003주이며, 납입자본금은 39,252,502천원입니다. 한편, 당사의 최대주주인 리얼인베스트먼트(주)가 8.63%의 지분을 보유하고 있습니다.당사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 봉은사로 617(인탑스빌딩 3,4,5층)입니다.
2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경
2.1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
2.2 회계정책의 변경과 공시2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.3 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.4 중요한 회계적 추정과 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 당분기말말재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 영업부문정보
3.1 당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고, 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 당분기 현재 보고영업부문은 다음과 같습니다.
| 부 문 | 영업의 성격 |
|---|---|
| 재화판매부문 | 소프트웨어 개발 및 판매 |
| 용역제공부문 | 소프트웨어 구축서비스(컨설팅) |
| 유지보수제공부문 | 소프트웨어 유지보수 |
상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다.
당사는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터링하고 있으며, 기업 전체의 자금조달과 법인세는 전사적 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.
3.2 수익정보 구분
당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 재화판매 | 용역제공 | 유지보수제공 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <고객과의 계약으로 인한 수익> | ||||
| 한시점에 인식 : | ||||
| 제품, 상품 등 판매 | 10,664,823 | - | - | 10,664,823 |
| 기간에 걸쳐 인식 : | ||||
| 용역, 유지보수 등 | - | 3,360,068 | 7,670,055 | 11,030,123 |
| 소 계 | 10,664,823 | 3,360,068 | 7,670,055 | 21,694,946 |
| <매출원가 및 판매비와 관리비> | ||||
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 2,436,863 | 146,189 | 91,261 | 2,674,313 |
| 기타의 비용 | 9,253,219 | 3,257,214 | 8,350,371 | 20,860,804 |
| 소 계 | 11,690,082 | 3,403,403 | 8,441,632 | 23,535,117 |
| 영업이익(손실) | (1,025,259) | (43,335) | (771,577) | (1,840,171) |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 재화판매 | 용역제공 | 유지보수제공 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <고객과의 계약으로 인한 수익> | ||||
| 한시점에 인식: | ||||
| 제품, 상품 등 판매 | 10,162,177 | - | - | 10,162,177 |
| 기간에 걸쳐 인식 : | ||||
| 용역, 유지보수 등 | - | 3,434,639 | 7,283,563 | 10,718,202 |
| 소 계 | 10,162,177 | 3,434,639 | 7,283,563 | 20,880,379 |
| <매출원가 및 판매비와 관리비> | ||||
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 2,859,543 | 142,591 | 93,187 | 3,095,321 |
| 기타의 비용 | 8,167,913 | 3,365,303 | 7,826,039 | 19,359,255 |
| 소 계 | 11,027,456 | 3,507,894 | 7,919,226 | 22,454,576 |
| 부문영업이익(손실) | (865,279) | (73,255) | (635,663) | (1,574,197) |
3.3 당분기 및 전분기 중 수익에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국 내 | 20,735,336 | 20,269,946 |
| 해 외 | 959,610 | 610,433 |
| 합 계 | 21,694,946 | 20,880,379 |
3.4 당분기 및 전분기 중 매출액이 전체 매출액의 10% 이상인 고객은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금 액 | % | 금 액 | % | |
| A 사 | 2,884,688 | 13% | 3,689,438 | 18% |
4. 현금및현금성자산
4.1 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 및 예금 | 1,576,209 | 11,129,574 |
4.2 보고기간종료일 현재 사용제한 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 종류 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금 및 현금성자산 | 예금(주1) | 메리츠증권 | 357,994 | 357,179 | 질권설정 |
(주1)당사는 보고기간종료일 현재 상기 예금을 제13회 전환사채권자에게 담보로 제공하고 있습니다.
5. 매출채권및기타채권5.1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 계 | 유동 | 비유동 | 계 | |
| 매출채권 | 2,776,789 | - | 2,776,789 | 3,180,535 | - | 3,180,535 |
| 대여금 | 8,811,676 | 1,500,000 | 10,311,676 | 6,075,314 | - | 6,075,314 |
| 미수금 | 1,078,739 | - | 1,078,739 | 561,571 | - | 561,571 |
| 미수수익 | 741,361 | - | 741,361 | 429,150 | - | 429,150 |
| 합 계 | 13,408,565 | 1,500,000 | 14,908,565 | 10,246,570 | - | 10,246,570 |
5.2 신용위험과 시장위험 및 손상평가매출채권 및 기타채권과 관련된 당사의 신용위험 및 시장위험 및 손상평가와 관련된 정보는 주석 27.재무위험관리에서 설명하고 있습니다.
6. 계약자산 및 계약부채보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 계 | 유동 | 비유동 | 계 | ||
| 계약자산 | 상품 | 288,080 | 11,000 | 299,080 | 52,900 | 24,700 | 77,600 |
| 제품 | 4,258,175 | 1,255,675 | 5,513,850 | 2,582,827 | 771,200 | 3,354,027 | |
| 용역 | 1,402,180 | - | 1,402,180 | 2,215,822 | - | 2,215,822 | |
| 유지보수 | 374,716 | - | 374,716 | 366,516 | - | 366,516 | |
| 대손충당금 | - | (616,334) | (616,334) | - | (394,300) | (394,300) | |
| 현재가치할인차금 | (38,246) | (3,549) | (41,795) | (23,334) | (7,018) | (30,352) | |
| 합 계 | 6,284,905 | 646,792 | 6,931,697 | 5,194,731 | 394,582 | 5,589,313 | |
| 계약부채 | 상품 | 27,833 | - | 27,833 | 56,333 | - | 56,333 |
| 제품 | 677,587 | - | 677,587 | 244,828 | - | 244,828 | |
| 용역 | 343,607 | - | 343,607 | 730,872 | - | 730,872 | |
| 유지보수 | 1,159,928 | - | 1,159,928 | 1,192,508 | - | 1,192,508 | |
| 합 계 | 2,208,955 | - | 2,208,955 | 2,224,541 | - | 2,224,541 | |
7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 2,009,151 | (1,992,000) | 17,151 | 2,118,608 | (1,992,000) | 126,608 |
8. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 계 | 유동 | 비유동 | 계 | |
| 선급금 | 132,747 | 86,851 | 219,598 | 69,095 | 48,162 | 117,257 |
| 차감 : 대손충당금 | - | - | - | - | - | - |
| 차감 : 국고보조금 | - | (13,243) | (13,243) | - | (9,656) | (9,656) |
| 소 계 | 132,747 | 73,608 | 206,355 | 69,095 | 38,506 | 107,601 |
| 선급비용 | 133,393 | - | 133,393 | 222,052 | - | 222,052 |
| 기타의 투자자산 | - | 105,030 | 105,030 | - | 8,300 | 8,300 |
| 합 계 | 266,140 | 178,638 | 444,778 | 291,147 | 46,806 | 337,953 |
9. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| 기타금융자산 | 임차보증금 | 73,700 | 1,405,377 | - | 1,498,128 |
| 기타보증금(주1) | - | 1,075,110 | - | 1,084,460 | |
| 기타비유동금융자산 | - | 165,537 | - | 165,537 | |
| 합 계 | 73,700 | 2,646,024 | - | 2,748,125 | |
(주1) 기타보증금 중 1,074,000천원은 소송과 관련한 소송공탁금으로 사용이 제한되어 있습니다. 관련 내용은 주석 30. 에서 설명하고 있습니다.
10. 유형자산당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감소 | 대체 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 토지 | 1,113 | - | - | - | - | 1,113 |
| 건물 | 30,612 | - | - | - | - | 30,612 |
| 차량운반구 | 87,103 | - | - | - | - | 87,103 |
| 비품 | 2,427,111 | 112,644 | (1,983) | - | - | 2,537,772 |
| 건설중인자산 | 66,000 | - | - | - | - | 66,000 |
| 소 계 | 2,611,939 | 112,644 | (1,983) | - | - | 2,722,600 |
| 감가상각누계액: | ||||||
| 건물 | (30,612) | - | - | - | - | (30,612) |
| 차량운반구 | (2,903) | - | - | - | (13,065) | (15,968) |
| 비품 | (1,762,028) | - | 1,431 | - | (101,590) | (1,862,187) |
| 소 계 | (1,795,543) | - | 1,431 | - | (114,655) | (1,908,767) |
| 손상차손누계액: | ||||||
| 비품 | (321,667) | - | - | - | - | (321,667) |
| 소 계 | (321,667) | - | - | - | - | (321,667) |
| 장부금액: | ||||||
| 토지 | 1,113 | - | - | - | - | 1,113 |
| 건물 | - | - | - | - | - | - |
| 차량운반구 | 84,200 | - | - | - | (13,065) | 71,135 |
| 비품 | 343,416 | 112,644 | (552) | - | (101,590) | 353,918 |
| 건설중인자산 | 66,000 | - | - | - | - | 66,000 |
| 합 계 | 494,729 | 112,644 | (552) | - | (114,655) | 492,166 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감소 | 대체(주1) | 감가상각비 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 토지 | 1,113 | - | - | - | - | 1,113 |
| 건물 | 30,612 | - | - | - | - | 30,612 |
| 비품 | 2,726,776 | 69,340 | (394,474) | - | - | 2,401,642 |
| 건설중인자산 | 1,166,000 | 100,000 | - | (1,200,000) | - | 66,000 |
| 소 계 | 3,924,501 | 169,340 | (394,474) | (1,200,000) | - | 2,499,367 |
| 감가상각누계액: | ||||||
| 건물 | (30,612) | - | - | - | - | (30,612) |
| 비품 | (1,760,716) | - | 174,504 | - | (142,771) | (1,728,983) |
| 소 계 | (1,791,328) | - | 174,504 | - | (142,771) | (1,759,595) |
| 손상차손누계: | ||||||
| 비품 | (321,667) | - | - | - | - | (321,667) |
| 소 계 | (321,667) | - | - | - | - | (321,667) |
| 장부금액: | ||||||
| 토지 | 1,113 | - | - | - | - | 1,113 |
| 건물 | - | - | - | - | - | - |
| 비품 | 644,393 | 69,340 | (219,970) | - | (142,771) | 350,992 |
| 건설중인자산 | 1,166,000 | 100,000 | - | (1,200,000) | - | 66,000 |
| 합 계 | 1,811,506 | 169,340 | (219,970) | (1,200,000) | (142,771) | 418,105 |
11. 무형자산11.1 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 손상 | 대체(주1) | 상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 산업재산권 | 545,881 | - | - | 5,433 | - | 551,314 |
| 개발비 | 34,525,376 | - | - | - | - | 34,525,376 |
| 소프트웨어 | 3,344,939 | - | - | - | - | 3,344,939 |
| 회원권 | 372,101 | - | - | (316,820) | - | 55,281 |
| 전용실시권 | 2,018,922 | - | - | - | - | 2,018,922 |
| 통상실시권 | 504,397 | - | - | - | - | 504,397 |
| 판매권 | 700,000 | - | - | - | - | 700,000 |
| 소 계 | 42,011,616 | - | - | (311,387) | - | 41,700,229 |
| 상각비누계액: | ||||||
| 산업재산권 | (466,202) | - | - | - | (23,348) | (489,550) |
| 개발비 | (27,393,861) | - | - | - | (1,722,571) | (29,116,432) |
| 소프트웨어 | (2,176,592) | - | - | - | (143,219) | (2,319,811) |
| 전용실시권 | (225,179) | - | - | - | - | (225,179) |
| 통상실시권 | (70,514) | - | - | - | - | (70,514) |
| 판매권 | (245,758) | - | - | - | - | (245,758) |
| 소 계 | (30,578,106) | - | - | - | (1,889,138) | (32,467,244) |
| 손상차손누계액: | ||||||
| 개발비 | (3,303,580) | - | - | - | - | (3,303,580) |
| 소프트웨어 | (469,752) | - | - | - | - | (469,752) |
| 전용실시권 | (1,793,743) | - | - | - | - | (1,793,743) |
| 통상실시권 | (433,883) | - | - | - | - | (433,883) |
| 판매권 | (454,242) | - | - | - | - | (454,242) |
| 소 계 | (6,455,200) | - | - | - | - | (6,455,200) |
| 정부보조금: | ||||||
| 산업재산권 | (14,249) | - | - | - | 3,014 | (11,235) |
| 소 계 | (14,249) | - | - | - | 3,014 | (11,235) |
| 장부금액: | ||||||
| 산업재산권 | 65,430 | - | - | 5,433 | (20,334) | 50,529 |
| 개발비 | 3,827,935 | - | - | - | (1,722,571) | 2,105,364 |
| 소프트웨어 | 698,595 | - | - | - | (143,219) | 555,376 |
| 회원권 | 372,101 | - | - | (316,820) | - | 55,281 |
| 전용실시권 | - | - | - | - | - | - |
| 통상실시권 | - | - | - | - | - | - |
| 판매권 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 4,964,061 | - | - | (311,387) | (1,886,124) | 2,766,550 |
(주1) 회원권 대체액은 매각예정자산으로 대체되었으며, 당기 중 매각완료되었습니다.
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 손상 | 대체(주1) | 상각비 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 산업재산권 | 518,995 | 26,886 | - | - | - | 545,881 |
| 개발비 | 34,525,376 | - | - | - | - | 34,525,376 |
| 소프트웨어 | 2,144,939 | - | - | 1,200,000 | - | 3,344,939 |
| 회원권 | 372,101 | - | - | - | - | 372,101 |
| 전용실시권 | 2,018,922 | - | - | - | - | 2,018,922 |
| 통상실시권 | 504,397 | - | - | - | - | 504,397 |
| 판매권 | 700,000 | - | - | - | - | 700,000 |
| 소 계 | 40,784,730 | 26,886 | - | 1,200,000 | - | 42,011,616 |
| 상각비누계액: | ||||||
| 산업재산권 | (429,100) | - | - | - | (28,722) | (457,822) |
| 개발비 | (24,723,673) | - | - | - | (2,005,629) | (26,729,304) |
| 소프트웨어 | (1,955,621) | - | - | - | (145,855) | (2,101,476) |
| 전용실시권 | (225,179) | - | - | - | - | (225,179) |
| 통상실시권 | (70,514) | - | - | - | - | (70,514) |
| 판매권 | (245,758) | - | - | - | - | (245,758) |
| 소 계 | (27,649,845) | - | - | - | (2,180,206) | (29,830,053) |
| 손상차손 누계액: | ||||||
| 개발비 | (3,303,580) | - | - | - | - | (3,303,580) |
| 전용실시권 | (1,793,743) | - | - | - | - | (1,793,743) |
| 통상실시권 | (433,883) | - | - | - | - | (433,883) |
| 판매권 | (454,242) | - | - | - | - | (454,242) |
| 소 계 | (5,985,448) | - | - | - | - | (5,985,448) |
| 정부보조금: | ||||||
| 산업재산권 | (14,252) | (3,239) | - | - | 2,237 | (15,254) |
| 소 계 | (14,252) | (3,239) | - | - | 2,237 | (15,254) |
| 장부금액: | ||||||
| 산업재산권 | 75,643 | 23,647 | - | - | (26,485) | 72,805 |
| 개발비 | 6,498,123 | - | - | - | (2,005,629) | 4,492,494 |
| 소프트웨어 | 189,318 | - | - | 1,200,000 | (145,855) | 1,243,463 |
| 회원권 | 372,101 | - | - | - | - | 372,101 |
| 전용실시권 | - | - | - | - | - | - |
| 통상실시권 | - | - | - | - | - | - |
| 판매권 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 7,135,185 | 23,647 | - | 1,200,000 | (2,177,969) | 6,180,863 |
(주1) 소프트웨어 취득원가 대체액은 유형자산(건설중인자산)에서 대체되었습니다.
11.2 당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 개발비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 잔여 상각기간 |
|---|---|---|---|
| nexacro N | 2,105,364 | 3,827,935 | 1년 미만 |
11.3 당분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 3,572,819천원(전분기 : 2,971,594천원)입니다.
12. 종속기업 및 관계기업 투자주식12.1 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업 투자주식의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 지분율 | 장부금액 | 취득금액 | 지분율 | 장부금액 | ||
| 종속기업: | |||||||
| NEXAWEB, INC. | 미국 | 5,290,500 | 100.0% | 1,091,609 | 5,290,500 | 100.0% | 1,091,609 |
| 투비바이오신약연구소 | 한국 | 5,000,000 | 100.0% | - | 5,000,000 | 100.0% | - |
| ㈜피티에프글로벌 | 한국 | 300,000 | 100.0% | - | 300,000 | 100.0% | - |
| ㈜디엑스투비(주1) | 한국 | 800,000 | 100.0% | 500,000 | 800,000 | 100.0% | 500,000 |
| ㈜아이알테크(주2) | 한국 | 7,000,000 | 100.0% | - | 7,000,000 | 100.0% | - |
| Tobe Software Technology (Tianjin) Co.,Ltd | 중국 | 936,647 | 100.0% | - | 936,647 | 100.0% | - |
| ㈜투비디티엑스 | 한국 | 120,000 | 80.0% | - | 120,000 | 80.0% | - |
| ㈜스마일빌드(주3) | 한국 | 14,270,000 | 100.0% | 11,435,534 | 12,300,000 | 100.0% | 9,465,534 |
| ㈜투비휴펫 | 한국 | 500,000 | 100.0% | 353,876 | 500,000 | 100.0% | 353,876 |
| 소 계 | 34,217,147 | 13,381,019 | 32,247,147 | 11,411,019 | |||
| 관계기업: | |||||||
| ㈜에스에프에이치(주5) | 한국 | 3,300,000 | 49.7% | - | 3,300,000 | 49.7% | - |
| ㈜에스에프&엠씨(주6) | 한국 | 100,000 | 49.7% | - | 100,000 | 49.7% | - |
| ㈜스타일디시지(주6) | 한국 | 200,000 | 49.7% | - | 200,000 | 49.7% | - |
| ㈜디시지(주6) | 한국 | 935,000 | 31.9% | - | 935,000 | 31.9% | - |
| ㈜엔비레즈 | 한국 | 35,462,082 | 20.5% | - | 35,462,082 | 20.5% | - |
| ㈜지오이즈 (주4) | 한국 | - | - | - | 500,000 | 25.0% | 92,549 |
| 소 계 | 39,997,082 | - | 40,497,082 | 92,549 | |||
| 합 계 | 74,214,229 | 13,381,019 | 72,744,229 | 11,503,568 | |||
(주1) 당사의 종속기업인 투비소프트씨엔에스는 2023년 08월 24일 (주)디엑스투비로 상호 변경하였습니다.(주2) 당사의 종속기업인 이강테크는 2023년 01월 18일 (주)아이알테크로 상호 변경 되었으며, 아이알테크에 대한 단기대여금 3,890,000천원을 출자전환하였으나, 자산성이 불확실하여 0원으로 인식하였습니다.(주3) 당기중 종속기업인 스마일빌드에 대한 단기대여금 1,970,000천원을 출자전환하였습니다. (주4) 당기중 관계기업인 (주)지오이즈의 소유지분 전량을 매각하였습니다.(주5) ㈜에스에프에이치는 2018년 사실상 영업이 중단되어 종속기업 투자주식 전액을 손상차손 인식하였습니다.(주6) ㈜에스에프&엠씨, ㈜스타일디시지 및 ㈜디시지는 ㈜에스에프에이치의 종속기업이며 당분기말 현재 폐업상태 입니다.12.2 종속기업 및 관계기업 요약 재무정보
보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본계 | 매출 | 분기순손익 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 소계 | 유동부채 | 비유동부채 | 소계 | ||||
| 종속기업: | |||||||||
| NEXAWEB, INC.(주1) | 4,441,741 | 1,846,619 | 6,288,360 | 2,190,880 | 23,889 | 2,214,769 | 4,073,591 | 2,243,873 | (770,946) |
| 투비바이오신약연구소 | 46,379 | 282 | 46,661 | 3,595,817 | - | 3,595,817 | (3,549,156) | - | (97,505) |
| ㈜피티에프글로벌 | 96,012 | 7,855 | 103,867 | 1,527,707 | - | 1,527,707 | (1,423,840) | 6,270 | (55,732) |
| ㈜디엑스투비 | 2,020,349 | 160,833 | 2,181,182 | 1,237,118 | - | 1,237,118 | 944,064 | 5,511,163 | (284,149) |
| ㈜아이알테크 | 2,161,963 | 5,585,194 | 7,747,157 | 4,259,129 | 989,555 | 5,248,684 | 2,498,473 | 3,077,805 | (1,496,757) |
| Tobe Software Technology (Tianjin) Co.,Ltd | 4,915 | - | 4,915 | 191,272 | - | 191,272 | (186,357) | - | 2,552 |
| ㈜투비디티엑스 | 10,036 | 316,667 | 326,703 | 93,771 | 400,000 | 493,771 | (167,068) | - | (110,943) |
| ㈜투비휴펫 | 29,426 | 82,600 | 112,026 | 118,703 | - | 118,703 | (6,677) | 21,200 | (360,553) |
| ㈜스마일빌드 | 15,886,064 | 9,779,310 | 25,665,374 | 25,222,436 | 315,556 | 25,537,992 | 127,382 | 213,346 | (954,432) |
| 합 계 | 24,696,885 | 17,779,360 | 42,476,245 | 38,436,833 | 1,729,000 | 40,165,833 | 2,310,412 | 11,073,657 | (4,128,465) |
| 관계기업: | |||||||||
| ㈜엔비레즈 | 1,775,538 | 234,111 | 2,009,649 | 3,029,627 | - | 3,029,627 | (1,019,978) | 45,544 | (148,307) |
| ㈜에스에프에이치 | 103 | - | 103 | 212,836 | - | 212,836 | (212,733) | - | - |
| 합 계 | 1,775,641 | 234,111 | 2,009,752 | 3,242,463 | - | 3,242,463 | (1,232,711) | 45,544 | (148,307) |
(주1) NEXAWEB USA의 자회사인 NEXAWEB JAPAN, INC은 2023년 03월 01일 TOBESOFT JAPAN Co.,Ltd. 로 상호가 변경되었으며, NEXAWEB, INC 의 요약 재무정보는 자회사인 TOBESOFT JAPAN Co.,Ltd. 의 재무정보가 포함된 연결재무정보 입니다.
13. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 계 | 유동 | 비유동 | 계 | |
| 매입채무 | 1,434,133 | - | 1,434,133 | 2,654,401 | - | 2,654,401 |
| 미지급금 | 2,523,364 | 64,950 | 2,588,314 | 2,922,411 | 62,513 | 2,984,924 |
| 미지급비용 | 537,273 | - | 537,273 | 628,544 | - | 628,544 |
| 합 계 | 4,494,770 | 64,950 | 4,559,720 | 6,205,356 | 62,513 | 6,267,869 |
14. 단기차입금보고기간종료일 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | NEXAWEB,INC | 4.60% | 1,075,840 | 1,013,840 |
15. 전환사채
15.1 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 액면가액 | 7,200,000 | - | 9,000,000 | 5,000,010 |
| 사채상환할증금 | 411,883 | - | 299,529 | 170,250 |
| 전환권조정 | (17,376) | - | (6,303) | (1,342,800) |
| 장부가액 | 7,594,507 | - | 9,293,226 | 3,827,460 |
15.2 당분기말 현재 당사가 발행한 사모 전환사채의 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제11회 | 제13회 | 제14회 |
|---|---|---|---|
| 권면총액 | 3,000,000,000원 | 30,000,000,000원 | 5,000,010,000원 |
| 미상환 액면금액 | - | 7,200,000,000 | - |
| 표면이자율 | 2% | 2% | 0% |
| 만기보장수익율 | 연 4%(3개월 복리)(만기시 액면금액의 106.1677% 지급) | 연 5%(3개월 복리)(만기시 액면금액의 109.6452% 지급) | 연1.1350% (12개월 단리) (만기시 액면금액의 103.4050% 지급) |
| 발행일 | 2021년 9월 17일 | 2021년 12월 08일 | 2022년 04월 13일 |
| 만기일 | 2024년 9월 17일 | 2024년 12월 08일 | 2025년 04월 13일 |
| 전환권행사기간 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 2024년 9월 10일까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 1개월 전까지 | 발행일 이후 1년이 되는 날부터 만기일 1개월 전까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 783원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) | 817원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) | 857원(단, 사채계약서에서 정한기준에 따라 조정될 수 있음) |
| 사채권자의조기상환청구권 | 발행일로부터 1년 6개월 이후 매3개월 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매1개월에 해당되는 날 | 해당사항 없음 |
| 발행회사에 의한매도청구권 | 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년 6개월이 되는 날까지 사채권면금액의 30%에 대하여 조기상환을 청구하거나, 지정하는 자에게 매도청구권을 청구할 수 있음(매도청구권 상환율 연 6%(3개월 복리)) | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날 및 그 이후 매 1개월에 해당되는 날에 사채권면금액의 70%를 발행회사에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구 가능(매도청구권 상환율 연 5% (3개월복리)) | 해당사항 없음 |
금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 의거하여 당사의 무보증 사모 전환사채의 전환권을 자본으로 인식하였습니다.
16. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 65,689 | 93,090 |
| 선수금 | 234,748 | 103,025 |
| 합 계 | 300,437 | 196,115 |
17. 자본금과 잉여금17.1 보고기간종료일 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 1주, 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 1주당금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 78,505,003 | 69,605,512 |
| 자본금 | 39,252,501,500 | 34,802,756,000 |
17.2 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 124,680,990 | 121,020,248 |
| 기타자본 | 4,977,934 | 6,250,526 |
| 자기주식 | (2,967,749) | (2,967,749) |
| 자기주식처분손실 | (28,182) | (28,182) |
| 합 계 | 126,662,993 | 124,274,843 |
17.3 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | (2,941,532) | (2,942,797) |
17.4 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(주1) | 110,232 | 110,232 |
| 미처리결손금 | (122,504,804) | (118,731,267) |
| 합 계 | (122,394,572) | (118,621,035) |
(주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
18. 약정사항 및 지급보증
18.1 보고기간종료일 현재 당사의 계약이행 등과 관련한 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.(1) 회사는 당분기말 현재 서울보증보험으로부터 6,362,163천원(전기말: 6,588,910천원)의 계약이행보증 등을 제공 받고 있습니다. (2) 회사는 당분기말 현재 소프트웨어공제조합으로부터 조합예치금 177,993천원을 담보로 8,251,320천원의 한도거래약정을 제공받고 있으며, 당분기말 현재 제공받은 계약이행보증등은 없습니다.
18.2 보고기간종료일 현재 당사의 차입과 관련한 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종 류 | 해당 금융기관 | 약정한도 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 어음할인 | KEB하나은행 | 140,000 | 140,000 |
18.3 보고기간종료일 현재 당사가 담보로 제공한 자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산(주1) | 357,994 | 7,200,000 | 7,200,000 | 메리츠증권 |
| 당기손익공정가치측정금융자산(주2) | 8,158,850 | |||
| 합 계 | 8,516,844 | 7,200,000 | 7,200,000 |
(주1) 제13회차 전환사채 발행대금으로 당기손익공정가치측정금융자산 취득 후 잔액이며 질권설정되어 있습니다. 담보설정금액은 전환사채 액면금액을 기준으로 설정되었습니다.(주2) 제13회차 전환사채 발행금액은 전액 증권신탁을 통해 신탁하였으며, 제1종 수익권자는 제13회차 전환사채의 인수자인 메리츠증권 입니다.
19. 비용성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 종업원급여 | 3,958,401 | 12,144,184 | 3,784,842 | 12,543,119 |
| 감가상각비 | 39,072 | 114,655 | 47,835 | 142,771 |
| 사용권자산상각비 | 251,904 | 673,534 | 266,184 | 774,581 |
| 무형자산상각비 | 628,191 | 1,886,124 | 751,617 | 2,177,969 |
| 외주용역비 | 890,233 | 2,085,274 | 1,019,719 | 1,950,107 |
| 지급수수료 | 713,727 | 1,999,999 | 420,119 | 1,835,951 |
| 대손상각비 | 135,582 | 358,839 | 13,749 | (144,252) |
| 기타비용 | 1,361,245 | 4,272,508 | 1,096,259 | 3,174,330 |
| 합 계 | 7,978,355 | 23,535,117 | 7,400,324 | 22,454,576 |
20. 종업원급여당분기 및 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 3,199,649 | 9,723,709 | 3,112,832 | 10,324,474 |
| 퇴직급여 | 282,369 | 976,701 | 295,287 | 883,209 |
| 복리후생비 | 476,383 | 1,443,774 | 376,723 | 1,335,436 |
| 합 계 | 3,958,401 | 12,144,184 | 3,784,842 | 12,543,119 |
21. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,678,768 | 5,451,275 | 1,828,357 | 6,214,596 |
| 퇴직급여 | 180,011 | 644,842 | 188,475 | 535,594 |
| 복리후생비 | 292,604 | 942,098 | 273,429 | 938,366 |
| 여비교통비 | 107,351 | 343,599 | 73,898 | 282,375 |
| 접대비 | 216,031 | 641,274 | 193,619 | 561,835 |
| 통신비 | 13,770 | 43,544 | 14,628 | 79,383 |
| 세금과공과 | 74,409 | 358,240 | 81,509 | 245,004 |
| 감가상각비 | 171,026 | 490,693 | 218,048 | 633,268 |
| 지급임차료 | 58,773 | 216,827 | 104,688 | 283,741 |
| 보험료 | 36,563 | 81,527 | 23,821 | 68,159 |
| 경상연구개발비 | 968,223 | 3,572,818 | 867,398 | 2,971,594 |
| 소모품비 | 21,843 | 107,881 | 21,750 | 73,299 |
| 지급수수료 | 701,518 | 1,981,695 | 414,274 | 1,826,524 |
| 광고선전비 | 184,681 | 388,046 | 175,566 | 253,439 |
| 대손상각비 | 135,582 | 358,839 | 13,749 | (144,252) |
| 판매수수료 | 6,688 | 78,000 | 37,747 | 46,915 |
| 무형자산상각비 | 15,213 | 48,608 | 17,797 | 56,217 |
| 외주용역비 | - | - | 59,945 | 90,945 |
| 기타 | 23,630 | 151,852 | 38,106 | 113,305 |
| 합 계 | 4,886,684 | 15,901,658 | 4,646,804 | 15,130,307 |
22. 영업외손익22.1 기타수익당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차익 | 2,697 | 32,805 | 46,682 | 50,220 |
| 외화환산이익 | 4,078 | 7,999 | (14,191) | 20,924 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 2,553 | 2,553 |
| 기타의대손충당금환입 | - | 7,000 | - | 160,000 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 10,348 | 79,517 | 102,107 | 314,228 |
| 관계기업투자주식처분이익 | - | 47,451 | - | - |
| 잡이익 | 139 | 6,721 | 14,538 | 223,831 |
| 합 계 | 17,262 | 181,493 | 151,689 | 771,756 |
22.2 기타비용당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차손 | 21,860 | 24,461 | 4,577 | 14,903 |
| 외화환산손실 | 12,731 | 69,408 | 112,589 | 213,197 |
| 기타의대손상각비 | 667,000 | 1,613,534 | 205,856 | 2,031,369 |
| 기부금 | - | - | 4,650 | 22,361 |
| 종속기업투자주식손상차손 | - | - | - | 3,115,269 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | 14,269 | - | 13 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 219,333 | 219,333 |
| 무형자산처분손실 | - | 388 | - | - |
| 파생금융자산평가손실 | - | - | - | 729,924 |
| 잡손실 | 2,804 | 5,419 | 10,154 | 258,571 |
| 합 계 | 704,395 | 1,727,479 | 557,159 | 6,604,940 |
22.3 금융수익(비용)당분기 및 전분기 중 금융수익(비용)은 모두 이자수익(비용)입니다.
23. 법인세비용23.1 당사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원 이하는 9%, 2억원 초과 200억원 이하에 대해서는 19%, 200억원 초과 3000억원 이하에 대해서는 21%이며, 3000억원 초과에 대해서는 24%의 납부 의무가 있습니다.
23.2 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용(수익)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 부담액 | - | 17,430 |
| 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 192,258 | (302,421) |
| 합 계 | 192,258 | (284,991) |
24. 특수관계자거래24.1 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | 리얼인베스트먼트㈜(주1) |
| 종속기업(주3) | NEXAWEB, INC., TOBESOFT JAPAN Co.,Ltd, ㈜투비바이오신약,㈜디엑스투비, ㈜피티에프글로벌, ㈜아이알테크,Tobe Software Technology (Tianjin) Co.,Ltd, ㈜투비디티엑스, ㈜투비휴펫, ㈜스마일빌드 |
| 관계기업(주4) | ㈜에스에프에이치, ㈜에스에프&엠씨, ㈜스타일디시지, ㈜디시지, ㈜엔비레즈, ㈜제이씨케이파트너스 |
| 기타의 특수관계자 | 엘더블유에스(구.에스에프앤더블유), 유달리커뮤니케이션, ㈜베이직게이트, ㈜투비메타, ㈜뉴젠홀딩스, ㈜뉴젠솔루션, ㈜노블엠앤비(주2), ㈜애니팬비티에스(주3), ㈜애니팬(주3) |
(주1) 당기 중 주식양수도 계약 체결 및 일부 주식 양도로 인해 최대주주가 변경 되었습니다.(주2) 당기 중 장외거래를 통한 지분변동으로 최대주주에서 제외되었습니다.(주3) 당기 중 지분변동으로 기타의특수관계자로 재분류 되었습니다.(주4) 종속기업 및 관계기업 현황에 대한 정보는 주석 12.1 에서 설명하고 있습니다.
24.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수익거래 | 비용거래 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 이자수익 | 대손충당금환입 | 매입 | 자산취득 | 대손상각비 | 지급수수료 | 기타비용 | 이자비용 | |
| 종속기업 : | |||||||||
| NEXAWEB,INC. | - | - | - | - | - | - | - | - | 35,989 |
| TOBESOFT JAPAN Co.,Ltd | 486,475 | - | - | - | - | - | 14,285 | 13,328 | - |
| ㈜투비바이오신약 | - | - | 7,000 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜디엑스투비 | 131,407 | - | - | 5,424,157 | - | - | 104,790 | 242,308 | - |
| (주)아이알테크 | - | - | - | - | - | 1,467,000 | - | - | - |
| (주)투비디티엑스 | - | - | - | - | - | 42,000 | - | - | - |
| ㈜스마일빌드 | - | 83,236 | - | - | - | - | - | 27,150 | - |
| 소 계 | 617,882 | 83,236 | 7,000 | 5,424,157 | - | 1,509,000 | 119,075 | 282,786 | 35,989 |
| 기타특수관계자 : | |||||||||
| ㈜베이직게이트 | 23,970 | - | - | - | - | - | - | 4,797 | 966 |
| ㈜투비메타 | - | 110,576 | - | - | - | - | - | - | - |
| 등기임원 | - | 6,101 | - | - | - | - | - | - | - |
| 종업원 | - | 7,978 | - | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 23,970 | 124,655 | - | - | - | - | - | 4,797 | 966 |
| 합 계 | 641,852 | 207,891 | 7,000 | 5,424,157 | - | 1,509,000 | 119,075 | 287,583 | 36,955 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수익거래 | 비용거래 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 이자수익 | 대손충당금환입 | 매입 | 자산취득 | 대손상각비 | 지급수수료 | 기타비용 | 이자비용 | |
| 지배기업 : | |||||||||
| ㈜뉴젠홀딩스 | - | - | - | 2,500 | 66,000 | - | - | - | - |
| ㈜애니팬주식회사 | - | - | - | - | - | - | - | 36,250 | - |
| 소 계 | - | - | - | 2,500 | 66,000 | - | - | 36,250 | - |
| 종속기업 : | |||||||||
| NEXAWEB JAPAN, INC. | 520,953 | - | - | - | - | - | 11,515 | - | 7,943 |
| NEXAWEB,INC. | - | - | - | - | - | - | - | - | 35,207 |
| ㈜투비바이오신약 | - | - | 120,000 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜아이알테크 | - | 65,405 | - | - | - | - | - | - | - |
| ㈜디엑스투비 | 111,176 | - | - | 5,478,482 | - | - | 42,850 | - | - |
| ㈜투비디티엑스 | - | 330 | - | - | - | - | - | - | - |
| ㈜피티에프글로벌 | - | 2,163 | - | - | - | - | - | - | - |
| Tobe Software Technology (Tianjin) Co.,Ltd | - | - | - | - | - | 205,856 | - | - | - |
| 소 계 | 632,129 | 67,898 | 120,000 | 5,478,482 | - | 205,856 | 54,365 | - | 43,150 |
| 기타특수관계자 : | |||||||||
| ㈜베이직게이트 | 22,668 | - | - | - | 1,219,052 | - | 11,000 | 164,884 | 708 |
| ㈜투비메타 | - | 39,028 | - | - | - | - | - | - | - |
| 등기임원 | - | 16,362 | - | - | - | - | - | - | - |
| 종업원 | - | 8,601 | - | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 22,668 | 63,991 | - | - | 1,219,052 | - | 11,000 | 164,884 | 708 |
| 합 계 | 654,797 | 131,889 | 120,000 | 5,480,982 | 1,285,052 | 205,856 | 65,365 | 201,134 | 43,858 |
24.3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 채권 | 채무 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 계약자산 | 기타채권 | 대손충당금 | 매입채무 | 차입금 | 계약부채 | 기타채무 | |
| 종속기업 : | |||||||||
| NEXAWEB,INC. | - | - | - | - | - | - | 1,075,840 | - | 96,994 |
| TOBESOFT JAPAN Co.,Ltd | 125,287 | - | 26,169 | 7,994 | - | - | - | 211,813 | 1,223 |
| ㈜투비바이오신약 | - | 3,024,245 | - | 8,000 | (3,032,245) | - | - | - | - |
| ㈜디엑스투비 | 10,046 | - | - | 527,952 | - | 607,360 | - | - | 68,376 |
| ㈜피티에프글로벌 | - | 762,639 | - | 444,927 | (1,207,566) | - | - | - | - |
| ㈜아이알테크 | - | 715,000 | - | 218,456 | (933,456) | - | - | - | - |
| Tobe Software Technology (Tianjin) Co.,Ltd | - | 188,335 | - | - | (188,335) | - | - | - | - |
| ㈜투비디티엑스 | - | 67,000 | - | 568 | (67,568) | - | - | - | - |
| ㈜스마일빌드 | - | 3,105,000 | - | 83,236 | - | - | - | - | 1,045 |
| 소 계 | 135,333 | 7,862,219 | 26,169 | 1,291,133 | (5,429,170) | 607,360 | 1,075,840 | 211,813 | 167,638 |
| 관계기업 | |||||||||
| ㈜엔비레즈 | - | 141,600 | - | - | (141,600) | - | - | - | 27,975 |
| ㈜에스에프에이치 | - | 853,959 | - | 47,910 | (901,869) | - | - | - | - |
| 소 계 | - | 995,559 | - | 47,910 | (1,043,469) | - | - | - | 27,975 |
| 기타특수관계자 : | |||||||||
| ㈜베이직게이트 | - | - | - | - | - | - | - | - | 624 |
| ㈜투비메타 | - | 3,226,000 | - | 190,843 | - | - | - | - | - |
| 등기임원 | - | 173,403 | - | 13,042 | - | - | - | - | - |
| 종업원 | - | 232,436 | - | 16,709 | - | - | - | - | - |
| 소 계 | - | 3,631,839 | - | 220,594 | - | - | - | - | 624 |
| 합 계 | 135,333 | 12,489,617 | 26,169 | 1,559,637 | (6,472,639) | 607,360 | 1,075,840 | 211,813 | 196,237 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 채권 | 채무 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 대손충당금 | 매입채무 | 차입금 | 계약부채 | 기타채무 | |
| 종속기업 : | ||||||||
| NEXAWEB,INC. | - | - | - | - | - | 1,013,840 | - | 56,523 |
| TOBESOFT JAPAN Co.,Ltd | 273,674 | - | - | - | - | - | 209,455 | - |
| ㈜투비바이오신약 | - | 3,024,245 | 15,000 | (3,039,245) | - | - | - | - |
| ㈜디엑스투비 | 10,260 | - | 55,453 | - | 898,410 | - | - | - |
| ㈜피티에프글로벌 | - | 730,000 | 477,566 | (1,207,566) | - | - | - | - |
| ㈜아이알테크 | - | 3,290,000 | 66,456 | (3,356,456) | - | - | - | - |
| Tobe Software Technology (Tianjin) Co.,Ltd | - | 188,335 | - | (188,335) | - | - | - | - |
| ㈜투비디티엑스 | - | 25,000 | 568 | (25,568) | - | - | - | - |
| 소 계 | 283,934 | 7,257,580 | 615,043 | (7,817,170) | 898,410 | 1,013,840 | 209,455 | 56,523 |
| 관계기업 | ||||||||
| ㈜엔비레즈 | - | 141,600 | - | (141,600) | - | - | - | 27,975 |
| ㈜에스에프에이치 | - | 853,959 | 47,910 | (901,869) | - | - | - | - |
| ㈜디시지 | - | 2,135,020 | 2,043 | (2,137,063) | - | - | - | - |
| 소 계 | - | 3,130,579 | 49,953 | (3,180,532) | - | - | - | 27,975 |
| 기타특수관계자 : | ||||||||
| ㈜베이직게이트 | 404 | - | - | - | - | - | - | 15,144 |
| ㈜투비메타 | - | 3,116,000 | 75,188 | - | - | - | - | - |
| 등기임원 | - | 530,314 | 22,066 | - | - | - | - | - |
| 종업원 | - | 29,000 | 81 | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 404 | 3,675,314 | 97,335 | - | - | - | - | 15,144 |
| 합 계 | 284,338 | 14,063,473 | 762,331 | (10,997,702) | 898,410 | 1,013,840 | 209,455 | 99,642 |
24.4 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 이자율 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 대체(주1,2,3) | 당분기말 | 대손충당금 | 기초 | 환산 | 상환 | 당분기말 | ||
| 종속기업 : | |||||||||||
| NEXAWEB,INC. | 4.6% | - | - | - | - | - | - | 1,013,840 | 62,000 | - | 1,075,840 |
| ㈜투비바이오신약 | 4.6% | 3,024,245 | - | - | - | 3,024,245 | (3,024,245) | - | - | - | - |
| ㈜피티에프글로벌 | 4.6% | 730,000 | - | - | 32,639 | 762,639 | (762,639) | - | - | - | - |
| ㈜아이알테크 | 4.6% | 3,290,000 | 1,315,000 | (3,890,000) | - | 715,000 | (715,000) | - | - | - | - |
| ㈜투비디티엑스 | 4.6% | 25,000 | 42,000 | - | - | 67,000 | (67,000) | - | - | - | - |
| Tobe Software Technology (Tianjin) Co.,Ltd | 188,335 | - | - | - | 188,335 | (188,335) | - | - | - | - | |
| ㈜스마일빌드 | 4.6% | - | 5,075,000 | (1,970,000) | - | 3,105,000 | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 7,257,580 | 6,432,000 | (5,860,000) | 32,639 | 7,862,219 | (4,757,219) | 1,013,840 | 62,000 | - | 1,075,840 | |
| 관계기업 : | |||||||||||
| ㈜엔비레즈 | 4.6% | 141,600 | - | - | - | 141,600 | (141,600) | - | - | - | - |
| ㈜에스에프에이치 | 4.6% | 853,959 | - | - | - | 853,959 | (853,959) | - | - | - | - |
| ㈜디시지 | 4.6% | 2,135,020 | - | - | (2,135,020) | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 3,130,579 | - | - | (2,135,020) | 995,559 | (995,559) | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 : | |||||||||||
| ㈜투비메타 | 4.6% | 3,116,000 | 110,000 | - | - | 3,226,000 | - | - | - | - | - |
| 등기임원 | 4.6% | 530,314 | - | (4,254) | (352,657) | 173,403 | - | - | - | - | - |
| 종업원 | 4.6% | 29,000 | - | (32,221) | 235,657 | 232,436 | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 3,675,314 | 110,000 | (36,475) | (117,000) | 3,631,839 | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 14,063,473 | 6,542,000 | (5,896,475) | (2,219,381) | 12,489,617 | (5,752,778) | 1,013,840 | 62,000 | - | 1,075,840 | |
(주1) 당기 중 미수수익 32,639천원을 장기대여금으로 대체되었습니다.(주2) 당기 중 장기대여금 2,135,020천원이 제각되었습니다.(주3) 당기 중 등기임원의 퇴사로 인해 117,000천원이 제외되었습니다.
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 이자율 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 대체 | 당분기말 | 대손충당금 | 기초 | 환산 | 상환 | 당분기말 | ||
| 종속기업 : | |||||||||||
| NEXAWEB JAPAN, INC. | 4.6% | - | - | - | - | - | - | 309,072 | - | (309,072) | - |
| NEXAWEB,INC. | 4.6% | - | - | - | - | - | - | 948,400 | 199,440 | - | 1,147,840 |
| ㈜투비바이오신약 | 4.6% | 3,144,245 | - | (120,000) | - | 3,024,245 | (3,024,245) | - | - | - | - |
| ㈜피티에프글로벌 | 4.6% | 730,000 | - | - | - | 730,000 | (730,000) | - | - | - | - |
| ㈜아이알테크 | 4.6% | 1,300,000 | 2,140,000 | (200,000) | - | 3,240,000 | - | - | - | - | - |
| ㈜투비디티엑스 | 4.6% | - | 20,000 | - | - | 20,000 | - | - | - | - | - |
| Tobe Software Technology (Tianjin) Co.,Ltd | - | - | - | 205,856 | 205,856 | - | - | - | - | - | |
| 소 계 | 5,174,245 | 2,160,000 | (320,000) | 205,856 | 7,220,101 | (3,754,245) | 1,257,472 | 199,440 | (309,072) | 1,147,840 | |
| 관계기업 : | |||||||||||
| ㈜엔비레즈 | 4.6% | 141,600 | - | - | - | 141,600 | (141,600) | - | - | - | - |
| ㈜에스에프에이치 | 4.6% | 853,959 | - | - | - | 853,959 | (853,959) | - | - | - | - |
| ㈜디시지 | 4.6% | 2,135,020 | - | - | - | 2,135,020 | (2,135,020) | - | - | - | - |
| 소 계 | 3,130,579 | - | - | - | 3,130,579 | (3,130,579) | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 : | |||||||||||
| ㈜투비메타 | 4.6% | - | 2,896,000 | - | - | 2,896,000 | - | - | - | - | - |
| 등기임원 | 4.6% | 540,000 | 100,000 | (84,736) | (54,489) | 500,775 | - | - | - | - | - |
| 종업원 | 4.6% | 601,367 | - | (40,925) | (310,442) | 250,000 | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 1,141,367 | 2,996,000 | (125,661) | (364,931) | 3,646,775 | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 9,446,191 | 5,156,000 | (445,661) | (159,075) | 13,997,455 | (6,884,824) | 1,257,472 | 199,440 | (309,072) | 1,147,840 | |
24.5 당분기말 및 전기말 중 특수관계자와의 투자거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 거래상대방 | 거래내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 출자 등 | Tobe Software Technology (Tianjin) Co.,Ltd | 지분출자 | - | 354,891 |
| ㈜투비휴펫 | 지분출자 | - | 500,000 | |
| ㈜아이알테크(주1) | 지분출자 | - | - | |
| ㈜스마일빌드 | 지분출자/인수 | 1,970,000 | 12,300,000 | |
| 합 계 | 1,970,000 | 13,154,891 | ||
(주1) 당기 중 (주)아이알테크에 대한 단기대여금 3,890,000천원을 출자전환하였으나, 자산성이 불확실하여 0원으로 인식하였습니다. 24.6 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.
24.7 주요 경영진 보상내역당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진은 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 122,500 | 327,667 | 256,038 | 877,020 |
| 퇴직급여 | 19,154 | 75,749 | 53,731 | 133,603 |
| 합 계 | 141,654 | 403,416 | 309,769 | 1,010,623 |
25. 리스25.1 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과, 보고기간 중 변동금액은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 사용권자산 | 리스채권 | 리스부채 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 차량운반구 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 기초 | 379,510 | 271,903 | 651,413 | 11,946 | 24,538 | 36,484 | 535,661 | 174,215 | 709,876 |
| 증가 | 1,444,110 | 240,368 | 1,684,478 | - | - | - | 701,317 | 870,928 | 1,572,245 |
| 감가상각 | (521,858) | (151,676) | (673,534) | - | - | - | - | - | - |
| 이자수익 | - | - | - | 707 | - | 707 | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | - | - | - | 76,165 | - | 76,165 |
| 수취 | - | - | - | (3,606) | - | (3,606) | - | - | - |
| 지급 | - | - | - | - | - | - | (726,932) | - | (726,932) |
| 대체 | - | - | - | 3,138 | (3,138) | - | 309,677 | (309,677) | - |
| 중도해지 | - | 31,800 | 31,800 | (12,185) | (21,400) | (33,585) | - | - | - |
| 기말 | 1,301,762 | 392,395 | 1,694,157 | - | - | - | 895,888 | 735,466 | 1,631,354 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 사용권자산 | 리스채권 | 리스부채 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산(주1) | 차량운반구 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 당분기초 | 941,984 | 334,529 | 1,276,513 | 283,076 | 252,134 | 535,210 | 1,039,017 | 776,728 | 1,815,745 |
| 증가 | - | 99,903 | 99,903 | - | - | - | 28,466 | 70,179 | 98,645 |
| 감가상각 | (652,651) | (121,930) | (774,581) | - | - | - | - | - | - |
| 이자수익 | - | - | - | 5,205 | - | 5,205 | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | - | - | - | 76,011 | - | 76,011 |
| 수취 | - | - | - | (35,416) | - | (35,416) | - | - | - |
| 지급 | - | - | - | - | - | - | (861,511) | - | (861,511) |
| 대체 | - | - | - | 32,328 | (32,328) | - | 659,411 | (659,411) | - |
| 중도해지 | 180,717 | - | 180,717 | (273,482) | (192,192) | (465,674) | (285,285) | - | (285,285) |
| 당분기말 | 470,050 | 312,502 | 782,552 | 11,711 | 27,614 | 39,325 | 656,109 | 187,496 | 843,605 |
(주1) 당사는 부동산과 관련하여 복구충당부채를 71,534천원 인식하고 있습니다.
25.2 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 부동산 | 521,858 | 652,651 |
| 차량운반구 | 151,676 | 121,930 | |
| 합 계 | 673,534 | 774,581 | |
| 리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함) | 707 | 5,206 | |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 76,165 | 76,012 | |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 95,696 | 73,202 | |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 31,622 | 25,189 | |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 988,829천원입니다.
26. 주당이익(손실)
주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 손익은 다음과 같습니다.
26.1 기본주당이익(손실)
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주분기순이익(손실) | (1,152,180,437) | (3,773,536,413) | (1,293,888,373) | (9,967,573,898) |
| 가중평균유통보통주식수 | (1,152,180,437) | (3,773,536,413) | (1,293,888,373) | (9,967,573,898) |
| 기본주당이익(손실) | 77,785,691 | 73,394,475 | 43,985,645 | 41,884,714 |
| (15) | (51) | (29) | (238) | |
한편, 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 주) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유통주식수 | 가중평균유통보통주식수 | 유통주식수 | 가중평균유통보통주식수 | |
| 기초 | 69,605,512 | 69,605,512 | 69,605,512 | 69,605,512 |
| 기초자기주식 | (312,202) | (312,202) | (312,202) | (312,202) |
| 전환권행사 | 8,899,491 | 8,492,381 | 8,899,491 | 4,101,165 |
| 합 계 | 78,192,801 | 77,785,691 | 78,192,801 | 73,394,475 |
| (전분기) | (단위: 주) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유통주식수 | 가중평균유통보통주식수 | 유통주식수 | 가중평균유통보통주식수 | |
| 기초 | 40,851,640 | 40,851,640 | 40,851,640 | 40,851,640 |
| 기초자기주식 | (312,202) | (312,202) | (312,202) | (312,202) |
| 유상증자 | 4,484,935 | 3,446,207 | 4,484,935 | 1,345,276 |
| 합 계 | 45,024,373 | 43,985,645 | 45,024,373 | 41,884,714 |
26.2 희석주당이익(손실)당분기 희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 잠재적 보통주인 전환사채의 전환의 행사로 인한 희석화 효과가 없으므로 당분기의 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과동일합니다.
27. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 주요 금융부채는 매입채무, 기타지급채무, 차입금 및 전환사채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권 및 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험이며, 당사의 주요 경영진은 이러한 위험을 최소화시키기 위해 재무담당 관계자들의 관리기능 및 운영현황을 점검하고 평가하는 등의 감독기능을 지속적으로 실행함으로서 재무적으로 발생할 수 있는 위험을 최소화하고 있으며, 전기말 이후 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다.
27.1 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성되며, 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.
① 이자율위험 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당기말 현재 시장이자율 변동위험에 노출되어 있는 변동금리부 조건의 예금 또는 차입금은 없습니다.
② 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 수출ㆍ수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD, JPY 및 CNY의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| USD | 147,972 | 1,213,582 | 115,191 | 1,108,762 |
| JPY | 133,281 | - | 413,402 | - |
| EUR | 305 | - | - | - |
| CNY | 43,570 | - | 215,252 | - |
| 합 계 | 325,128 | 1,213,582 | 743,845 | 1,108,762 |
다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할때 각 외화에 대한 환율이 5% 변동시 당사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과입니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 5%상승시 | 5%하락시 |
|---|---|---|
| USD | (53,280) | 53,280 |
| JPY | 6,664 | (6,664) |
| EUR | 15 | (15) |
| CNY | 2,178 | (2,178) |
| 합 계 | (44,423) | 44,423 |
③ 기타 가격위험당사의 상장 및 비상장 지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격 위험에 노출되어 있지 않습니다. 당분기말 현재 상장 지분상품의 공정가치 노출액은 없습니다.
27.2 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.
① 매출채권 및 기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 보고기간종료일 현재의 잔액입니다.
당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
1) 보고기간말 현재 매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 계약자산의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 정상채권 | 90~180일 | 180~270일 | 270~360일 | 360일 초과 | 계 | |
| 총장부금액 | 6,290,593 | 1,631,243 | 1,301,643 | 223,917 | 1,953,997 | 11,401,393 |
| 현재가치할인차금 | (10,785) | (10,213) | (9,386) | (7,861) | (3,550) | (41,795) |
| 현재가치할인차금을 제외한 총장부금액 | 6,279,808 | 1,621,030 | 1,292,257 | 216,056 | 1,950,447 | 11,359,598 |
| 기대손실율 | 1.20% | 1.50% | 3.71% | 92.37% | 66.84% | |
| 전체기간기대손실 | 75,641 | 24,286 | 47,962 | 199,567 | 1,303,656 | 1,651,112 |
| 순장부금액 | 6,204,167 | 1,596,744 | 1,244,295 | 16,489 | 646,791 | 9,708,486 |
| 순장부금액-매출채권 | 2,655,541 | 77,330 | 43,918 | - | - | 2,776,789 |
| 순장부금액-계약자산 | 3,548,626 | 1,519,414 | 1,200,377 | 16,489 | 646,791 | 6,931,697 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 정상채권 | 90~180일 | 180~270일 | 270~360일 | 360일 초과 | 계 | |
| 총장부금액 | 6,381,580 | 1,207,348 | 820,251 | 217,700 | 1,465,595 | 10,092,474 |
| 현재가치할인차금 | (6,580) | (6,268) | (5,378) | (5,108) | (7,018) | (30,352) |
| 현재가치할인차금을 제외한 총장부금액 | 6,375,000 | 1,201,080 | 814,873 | 212,592 | 1,458,577 | 10,062,122 |
| 기대손실율 | 2.14% | 3.95% | 3.44% | 7.68% | 72.95% | |
| 전체기간기대손실 | 136,450 | 47,476 | 28,034 | 16,319 | 1,063,995 | 1,292,274 |
| 순장부금액 | 6,238,550 | 1,153,604 | 786,839 | 196,273 | 394,582 | 8,769,848 |
| 순장부금액-매출채권 | 3,012,596 | 141,672 | 26,086 | 181 | - | 3,180,535 |
| 순장부금액-계약자산 | 3,225,954 | 1,011,932 | 760,753 | 196,092 | 394,582 | 5,589,313 |
2) 계약자산과 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 대체 | 환입(제각) | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 394,300 | 222,034 | - | - | 616,334 | |
| 매출채권 | 897,974 | 136,804 | - | - | 1,034,778 | |
| 기타채권 | 대여금(유동) | 5,538,777 | 1,457,000 | (1,535,442) | (4,390,000) | 1,070,335 |
| 대여금(비유동) | 10,306,156 | - | 1,614,875 | (2,848,155) | 9,072,876 | |
| 미수금(유동) | 7,261,248 | 152,000 | (1,581,248) | (5,007,000) | 825,000 | |
| 미수금(비유동) | 6,329,378 | - | 1,581,249 | (2,043) | 7,908,584 | |
| 미수수익 | 344,232 | 4,534 | (79,434) | (149,865) | 119,467 | |
| 합 계 | 31,072,065 | 1,972,372 | - | (12,397,063) | 20,647,374 | |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 대체 | 환입(제각) | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 461,419 | (67,119) | - | - | 394,300 | |
| 매출채권 | 1,445,260 | (451,446) | - | (95,840) | 897,974 | |
| 기타채권 | 대여금(유동) | 930,000 | 4,608,777 | - | - | 5,538,777 |
| 대여금(비유동) | 10,533,513 | 30,258 | - | (257,615) | 10,306,156 | |
| 미수금(유동) | 4,734,575 | 2,226,673 | 300,000 | - | 7,261,248 | |
| 미수금(비유동) | 3,890,788 | 383,287 | 2,055,303 | - | 6,329,378 | |
| 미수수익 | 220,339 | 129,196 | (5,303) | - | 344,232 | |
| 합 계 | 22,215,894 | 6,859,626 | 2,350,000 | (353,455) | 31,072,065 | |
② 기타의 자산현금 및 단기예금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 KEB하나은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
27.3 유동성위험유동성 위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동으로 인한 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보는다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 4,494,770 | - | 64,950 | 4,559,720 |
| 리스부채 | 272,136 | 770,302 | 806,634 | 1,849,072 |
| 차입금 | - | 1,168,352 | - | 1,168,352 |
| 전환사채 | 7,615,048 | - | - | 7,615,048 |
| 합 계 | 12,381,954 | 1,938,654 | 871,584 | 15,192,192 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 6,205,355 | - | 62,513 | 6,267,868 |
| 리스부채 | 224,288 | 344,136 | 185,203 | 753,627 |
| 차입금 | 1,070,363 | - | - | 1,070,363 |
| 전환사채 | 9,303,815 | - | 5,170,260 | 14,474,075 |
| 합 계 | 16,803,821 | 344,136 | 5,417,976 | 22,565,933 |
27.4 자본관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.
당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 순부채 | 부채총액 | 17,680,814 | 23,847,426 |
|
차감:현금및현금성자산 등 (주1) |
(11,735,059) | (21,406,166) | |
| 합 계 | 5,945,755 | 2,441,260 | |
| 자기자본 | 40,579,391 | 37,513,767 | |
| 부채비율 | 14.65% | 6.51% | |
(주1) 당분기말 현금및현금성자산등에는 환가성을 고려하여, 당기손익측정금융자산 중 신탁채권 8,158,850천원이 포함되어 있습니다.27.5 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기말 및 전기말 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 전환권행사 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 13,120,686 | 770,000 | (6,640,563) | 344,384 | 7,594,507 |
| 장단기차입금 | 1,013,840 | - | - | 62,000 | 1,075,840 |
| 리스부채 | 709,876 | (726,932) | - | 1,648,410 | 1,631,354 |
| 합 계 | 14,844,402 | 43,068 | (6,640,563) | 2,054,794 | 10,301,701 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 전환권행사 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 30,923,536 | (7,422,305) | (24,816,928) | 14,436,383 | 13,120,686 |
| 장단기차입금 | 2,138,033 | (1,189,633) | - | 65,440 | 1,013,840 |
| 리스부채 | 1,815,745 | (1,085,799) | - | (20,070) | 709,876 |
| 합 계 | 34,877,314 | (9,697,737) | (24,816,928) | 14,481,753 | 14,844,402 |
27.6 당분기 및 전분기 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 증가 및 리스부채의 증가 | 1,684,478 | 98,645 |
| 리스계약 중도해지에 따른 리스채권 감소 | (33,586) | (465,674) |
| 전환사채의 유동성 대체 | - | 2,843,224 |
| 건설중인자산의 소프트웨어 대체 | - | 1,200,000 |
| 기타채권의 대체 | 4,696,124 | - |
| 대여금의 출자전환 대체 | 1,970,000 | - |
| 임차보증금의 유동성대체 | 120,700 | - |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 평가손익 | 1,600 | - |
| 전환권행사의 대체 | (6,640,563) | - |
28. 범주별 금융상품28.1 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 1,576,209 | 1,576,209 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 13,408,565 | 13,408,565 |
| 계약자산 | - | - | 6,284,905 | 6,284,905 |
| 기타금융자산 | - | - | 73,700 | 73,700 |
| 당기손익공정측정금융자산 | 10,158,850 | - | - | 10,158,850 |
| 소 계 | 10,158,850 | - | 21,343,379 | 31,502,229 |
| 비유동: | ||||
| 매출채권및기타채권 | - | - | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 계약자산 | - | - | 646,792 | 646,792 |
| 기타금융자산 | - | - | 2,646,024 | 2,646,024 |
| 당기손익공정측정금융자산 | 177,993 | - | - | 177,993 |
| 기타포괄공정가치측정금융자산 | - | 2,912,503 | - | 2,912,503 |
| 소 계 | 177,993 | 2,912,503 | 4,792,816 | 7,883,312 |
| 합 계 | 10,336,843 | 2,912,503 | 26,136,195 | 39,385,541 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 11,129,574 | 11,129,574 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 10,246,570 | 10,246,570 |
| 계약자산 | - | - | 5,194,731 | 5,194,731 |
| 리스채권 | - | - | 11,946 | 11,946 |
| 당기손익공정측정금융자산 | 10,276,592 | - | - | 10,276,592 |
| 소 계 | 10,276,592 | - | 26,582,821 | 36,859,413 |
| 비유동: | ||||
| 계약자산 | - | - | 394,582 | 394,582 |
| 기타금융자산 | - | - | 2,748,125 | 2,748,125 |
| 리스채권 | - | - | 24,538 | 24,538 |
| 당기손익공정측정금융자산 | 173,575 | - | - | 173,575 |
| 기타포괄공정가치측정금융자산 | - | 3,060,903 | - | 3,060,903 |
| 소 계 | 173,575 | 3,060,903 | 3,167,245 | 6,401,723 |
| 합 계 | 10,450,167 | 3,060,903 | 29,750,066 | 43,261,136 |
28.2 금융부채는 당기손익인식금융부채와 상각후원가로 측정하는 금융부채로 구분되며 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 금융부채는 모두 상각후원가로 측정하는 금융부채에 해당합니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 4,559,720 | 6,205,356 |
| 차입금 | 1,376,277 | 1,272,468 |
| 계약부채 | 2,208,955 | 2,224,541 |
| 전환사채 | 7,594,507 | 13,120,686 |
| 리스부채 | 1,631,354 | 709,876 |
| 합 계 | 17,370,813 | 23,532,927 |
28.3 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | - | - | - | - | 149,605 | 422,938 | - | - | 149,605 | 422,938 |
| 기타의대손충당금 환입 | - | - | - | - | - | 7,000 | - | - | - | 7,000 |
| 외환차익 | - | - | - | - | 2,697 | 32,805 | - | - | 2,697 | 32,805 |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | 4,078 | 7,999 | - | - | 4,078 | 7,999 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 10,348 | 79,517 | - | - | - | - | - | - | 10,348 | 79,517 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가 | - | - | - | 1,266 | - | - | - | - | - | 1,266 |
| 이자비용 | - | - | - | - | - | - | (159,313) | (618,059) | (159,313) | (618,059) |
| 외환차손 | - | - | - | - | (21,962) | (24,302) | 102 | (159) | (21,860) | (24,461) |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | 16,001 | (577) | (28,732) | (68,831) | (12,731) | (69,408) |
| 기타의 대손상각비 | - | - | - | - | (667,000) | (1,613,534) | - | - | (667,000) | (1,613,534) |
| 당기손익측정금융자산평가손실 | - | (14,269) | - | - | - | - | - | - | - | (14,269) |
| 합 계 | 10,348 | 65,248 | - | 1,266 | (516,581) | (1,167,671) | (187,943) | (687,049) | (694,176) | (1,788,206) |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | - | - | - | - | 188,187 | 398,258 | - | - | 188,187 | 398,258 |
| 기타의대손충당금 환입 | - | - | - | - | - | 160,000 | - | - | - | 160,000 |
| 외환차익 | - | - | - | - | 38,267 | 41,805 | 8,415 | 8,415 | 46,682 | 50,220 |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | (14,191) | 20,924 | - | - | (14,191) | 20,924 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 102,107 | 314,228 | - | - | - | - | - | - | 102,107 | 314,228 |
| 이자비용 | - | - | - | - | - | - | (1,146,754) | (3,243,443) | (1,146,754) | (3,243,443) |
| 외환차손 | - | - | - | - | (2,623) | (12,949) | (1,955) | (1,955) | (4,578) | (14,904) |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | (112,590) | (213,197) | - | - | (112,590) | (213,197) |
| 기타의 대손상각비 | - | - | - | - | (205,856) | (2,031,369) | - | - | (205,856) | (2,031,369) |
| 파생금융자산평가손실 | - | (729,924) | - | - | - | - | - | - | - | (729,924) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | (13) | - | - | - | - | - | - | - | (13) |
| 합 계 | 102,107 | (415,709) | - | - | (108,806) | (1,636,528) | (1,140,294) | (3,236,983) | (1,146,993) | (5,289,220) |
28.4 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 당분기 | 당기 이전 | ||
| <시장성 있는 채무증권> | |||||
| 국고채(주1) | 9,835,000 | - | - | 47,930 | 95,890 |
| NH투자증권(주2) | 264,957 | 8,158,850 | - | 12,900 | 80,745 |
| 소 계 | 10,099,957 | 8,158,850 | - | 60,830 | 176,635 |
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| 소프트웨어공제조합(주3) | 125,000 | - | 177,993 | 4,418 | 48,575 |
| AKGI청년육성투자조합 | 458,310 | - | - | - | (458,310) |
| 지노바아시아㈜ | 100,000 | - | - | - | (100,000) |
| ㈜리너스 | 2,030,729 | - | - | - | (2,030,729) |
| 한국버스방송주식회사(주4) | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 2,714,039 | - | 177,993 | 4,418 | (2,540,464) |
| <시장성 없는 채무증권> | |||||
| ㈜포유게임즈 1회 전환사채 | 2,000,000 | 2,000,000 | - | - | - |
| 소 계 | 2,000,000 | 2,000,000 | - | - | - |
| 합 계 | 14,813,996 | 10,158,850 | 177,993 | 65,248 | (2,363,829) |
(주1) 국고채는 당기 중 만기 도래하여, NH투자증권 예수금으로 이체 되었습니다.(주2) NH투자증권 예수금은 제13회 전환사채권자에게 담보로 제공하고 있습니다.(주3) 상기 지분증권은 계약이행보증과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다.(주4) 한국버스방송주식회사에 대한 미수금 1,000,000천원을 출자전환하였으나, 자산성이 불확실하여 0원으로 인식하였습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 전기 | 전기 이전 | ||
| <시장성 있는 채무증권> | |||||
| 신한은행 금융채 | 29,994,000 | - | - | 249,601 | 21,357 |
| 신한은행 금융채 | 19,814,000 | - | - | 30,020 | - |
| 국고채(주1) | 9,835,000 | 9,930,890 | - | 95,890 | - |
| NH투자증권 (주1) | 264,957 | 345,702 | - | 80,745 | - |
| 소 계 | 59,907,957 | 10,276,592 | - | 456,256 | 21,357 |
| <시장성 없는 채무증권> | |||||
| 비크블루제칠차 | 3,800,000 | - | - | - | - |
| 소 계 | 3,800,000 | - | - | - | - |
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| 소프트웨어공제조합 | 125,000 | - | 173,575 | 4,650 | 43,925 |
| AKGI청년육성투자조합 | 458,310 | - | - | - | (458,310) |
| 지노바아시아㈜ | 100,000 | - | - | - | (100,000) |
| ㈜리너스 | 2,030,729 | - | - | - | (2,030,729) |
| 소 계 | 2,714,039 | - | 173,575 | 4,650 | (2,545,114) |
| 합 계 | 66,421,996 | 10,276,592 | 173,575 | 460,906 | (2,523,757) |
(주1) 당사가 보유한 국고채 중 8,937,801 천원 및 NH투자증권 345,702 천원은 제 13회 전환사채권자에게 담보로 제공하고 있습니다. (주석 18.3 참조)
28.5 보고기간종료일 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익누계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| ㈜제이디에프 | 1,000 | 0.42% | 20,000 | - | (20,000) |
| ㈜코드랩 | 2,000 | 10.00% | 100,000 | - | (100,000) |
| 트루벤인베스트먼트㈜ | 21,111 | 12.88% | 221,206 | 258,333 | 37,127 |
| 로이투자파트너스㈜ | 133,332 | 5.54% | 799,996 | 676,890 | (123,106) |
| ㈜리너스 | 2,607 | 6.12% | 1,521,296 | - | (1,521,296) |
| ㈜동행복권 | 320,000 | 2.73% | 1,600,000 | 1,977,280 | 377,280 |
| 메타씨앤에스㈜(주1) | - | - | 1,200,000 | - | (1,050,000) |
| ㈜디엘이노베이션 | 284,653 | 5.29% | - | - | - |
| 엘엔아이소프트 | 4,767 | 0.31% | 23,839 | - | (23,839) |
| ㈜페이투스 | 5,000,000 | 16.24% | 1,000,000 | - | (1,000,000) |
| 합 계 | 6,486,337 | 2,912,503 | (3,423,834) | ||
당사는 당기중 메타씨엔에스의 보유지분 전량을 매각 하였습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 평가손익누계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| ㈜제이디에프 | 1,000 | 0.60% | 20,000 | - | (20,000) |
| ㈜코드랩 | 2,000 | 10.00% | 100,000 | - | (100,000) |
| 트루벤인베스트먼트㈜ | 21,111 | 13.25% | 221,206 | 258,333 | 37,127 |
| 로이투자파트너스㈜(주1) | 133,332 | 6.92% | 799,996 | 676,890 | (123,106) |
| ㈜리너스 | 2,607 | 6.12% | 1,521,296 | - | (1,521,296) |
| ㈜동행복권 | 320,000 | 4.00% | 1,600,000 | 1,977,280 | 377,280 |
| 메타씨앤에스㈜ | 400,000 | 15.37% | 1,200,000 | 148,400 | (1,051,600) |
| ㈜디엘이노베이션 | 284,653 | 5.29% | - | - | - |
| 엘엔아이소프트 | 4,767 | 0.31% | 23,839 | - | (23,839) |
| ㈜페이투스 | 10,000,000 | 16.24% | 1,000,000 | - | (1,000,000) |
| 합 계 | 6,486,337 | 3,060,903 | (3,425,434) | ||
(주1) 다담인베스트먼트㈜는 2022년 09월 21일 로이투자파트너스(주)로 상호를 변경하였습니다.
29. 금융상품 공정가치
29.1 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 3 | 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
29.2 공정가치평가방법당사는 공정가치측정을 위해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구 분 | 가치평가방법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 저축성보험 | 시장접근법 | 환율, 이자율 등의 가격이나 지수(수준2) |
| 채무증권 | 시장접근법 | 환율, 이자율 등의 가격이나 지수(수준2,3) | |
| 지분증권 | 자산가치접근법, 현금흐름할인모형(DCF) |
환율, 이자율 등의 가격이나 지수(수준2) 해당사항없음(수준3) |
|
| 파생상품금융자산 | 이항모형(Tsiveriotis-Fernandes 모형) | 주가변동성, 행사가격, 무위험이자율, 위험이자율 | |
29.3 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산 : | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | 177,993 | - | 177,993 |
| 채무증권 | - | 8,158,850 | 2,000,000 | 10,158,850 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 2,912,503 | 2,912,503 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산 : | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | 173,575 | - | 173,575 |
| 채무증권 | - | 10,276,592 | - | 10,276,592 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 3,060,903 | 3,060,903 |
30. 계류중인 소송사건당 분기말 현재 손해배상청구 등 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 2건(소송가액 : 2,156,815천원)이며, 원고로 계류 중인 소송사건은 12건(소송가액 : 9,624,830천원) 입니다. 상기 소송에 대한 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 소송의 최종 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.한편, 당분기말 현재 기타보증금 1,074,000천원은 상기 소송과 관련한 소송공탁금으로 사용이 제한되어 있습니다.
가. 배당에 관한 사항당사는 아래의 정관에 의거 이사회결의 및 주주총회결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다.
|
제13조 (신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제57조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ※ (주1) 회사는 이사회결의로 배당기준일을 정하도록 한 제3항과는 달리 정관에 배당기준일을 특정일로 규정할 수도 있음. ※ (주2) 배당기준일은 제17조 제1항에서 정한 정기주주총회 의결권행사기준일과 다른 날로 정할 수 있으며, 배당을 결정하는 주주총회(또는 이사회)일 이후의 날로도 정할 수 있음. ※ (주3) 주식배당을 실시하는 경우에는 주주총회일보다 앞선 날을 주식배당 기준일로 정하여야 하며, 주식배당과 금전배당을 함께 실시하는 경우 배당실무의 편의 등을 위하여 주식배당 기준일과 금전배당 기준일을 같은 날로 정하는 것이 바람직함. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제56조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
제58조(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월?6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제 165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5.『상법 시행령』제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제59조(배당금의 지급청구권과 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 당기말 | 제23기 | 제22기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| - | ||||||
| 포괄적 주식교환 | ||||||
| - | ||||||
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| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 합 계 | - | - | - | - | |||||||
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 | ||||||||
| 합 계 | - | - | - | - | |||||||
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 주식전환의사유 | 주식전환의범위 | 전환가액 | 주식전환으로인하여 발행할 주식 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수 | |||||||||
| 합 계 | - | - | - | |||||||
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
공모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
주1) 10회차 전환사채는 현금납입이 아닌 (주)아이알테크의 주식으로 대용납입 방식으로 처리 되었습니다.주2) 2020년 12월 28일 유상증자(제3자배정)의 10억은 출자전환되었고, 69억은 기존 6, 9회차 전환사채의 상환으로 사용되었으며, 나머지 자금은 운영자금으로 사용하고 있습니다.
가. 재무제표의 재작성 등 유의사항1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 - 해당사항 없습니다.2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 - 해당사항 없습니다.3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다.4) 기타 재무제표 이용에 유의해야 할 사항 - 해당사항 없습니다.
나. 대손충당금 설정현황
가. 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 계정과목 | 채권액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정율 |
| 제24기당 분기말 | 매출채권 | 3,811,567 | 1,034,778 | 27.15% |
| 대여금 | 20,454,887 | 10,143,211 | 49.59% | |
| 미수금 | 9,812,323 | 8,733,584 | 89.01% | |
| 미수수익 | 860,828 | 119,467 | 13.88% | |
| 합 계 | 34,939,605 | 20,031,040 | 57.33% | |
| 제23기전기 | 매출채권 | 4,078,509 | 897,974 | 22.02% |
| 단기대여금 | 21,920,246 | 15,844,933 | 72.28% | |
| 미수금 | 14,152,198 | 13,590,626 | 96.03% | |
| 미수수익 | 773,382 | 344,232 | 44.51% | |
| 합 계 | 40,924,335 | 30,677,765 | 74.96% | |
| 제22기전전기 | 매출채권 | 4,768,477 | 1,445,260 | 30.31% |
| 단기대여금 | 16,204,879 | 11,463,513 | 70.74% | |
| 미수금 | 10,410,749 | 8,625,363 | 82.85% | |
| 미수수익 | 519,731 | 220,339 | 42.39% | |
| 합 계 | 31,903,836 | 21,754,475 | 68.19% |
주)별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위: 천원) |
|
구 분 |
제24기 당 분기말 |
제23기 |
제22기 |
|
1. 기초 대손충당금 잔액합계 |
30,677,765 | 21,754,475 | 13,633,450 |
|
2. 순대손처리액(①－②±③) |
1,750,338 | 9,276,745 | 4,196,766 |
|
① 대손처리액(상각채권액) |
1,750,338 | 6,926,745 | (1,431,782) |
|
② 상각채권회수액 |
- | - | - |
|
③ 기타증감액 |
- | 2,350,000 | 5,628,548 |
|
3. 대손상각비 계상(환입)액 |
(12,397,063) | (353,455) | 3,924,259 |
|
4. 기말 대손충당금 잔액합계 |
20,031,040 | 30,677,765 | 21,754,475 |
주)별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침매출채권에 대하여, 당사는 기대신용손실 계산에 간편법을 적용할 수 있습니다. 따라서, 당사는 신용위험의 변동을 추적하지 않는 대신에 각 결산일에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식하고 있습니다.
당사는 매출채권의 발생일로부터 1년을 초과하는 경우에 채무불이행이 발생한 것으로 봅니다. 그러나, 특정 상황에서 당사는 내부 또는 외부 정보가 당사에 의한 모든 신용보강을 고려하기 전에는 당사가 계약상의 원금 전체를 수취하지 못할 것을 나타내는 경우에 금융자산에 채무불이행 사건이 발생했다고 볼 수 있습니다. 금융자산은 계약상 현금흐름을 회수하는 데에 합리적인 기대가 없을 때 제거됩니다.
(4) 매출채권의 연령분석
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 제24기 당 분기말 | 제23기 | 제22기 |
| 180일 미만 | 2,832,798 | 3,338,194 | 3,705,217 |
| 180~270일 | 91,880 | 54,120 | 60,314 |
| 270~360일 | 199,567 | 16,500 | 72,075 |
| 360일 초과 | 687,322 | 669,695 | 930,871 |
| 합 계 | 3,811,567 | 4,078,509 | 4,768,477 |
주)별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 다. 재고자산의 현황 등1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황
| (단위: 원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제24기 당 분기말 | 제23기 | 제22기 | 비고 |
| 소프트웨어 개발 및 공급 | 상품 | 17,151,210 | 126,608,130 | 54,770,900 | - |
| 사물인터넷사업 | 상품 | - | - | - | |
| 제품 | - | - | - | ||
| 원재료 | - | - | - | ||
| 부재료 | - | - | - | ||
| 미착품 | - | - | - | ||
| 재공품 | - | - | - | ||
| 소 계 | - | - | - | ||
| 생산설비 제작 및 판매 | 상품 | 13,016,900 | 13,016,900 | 59,216,300 | |
| 제품 | 400,000,000 | 2,925,577,968 | 2,454,742,976 | ||
| 원재료 | 150,674,226 | 154,345,849 | 120,277,598 | ||
| 부재료 | - | - | - | ||
| 미착품 | - | - | - | ||
| 재공품 | 790,617,072 | - | 40,069,802 | ||
| 부동산 개발 및 공급 | 완성공사 | 27,254,390,585 | 31,727,856,000 | - | |
| 합계 | 28,625,849,993 | 34,947,404,847 | 2,729,077,576 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 30.01% | 42.51% | 3.30% | - | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | |||||
| 재고자산회전율(회수) | 2회 | 3회 | 13회 | - | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | |||||
주) 연결 기준으로 작성되었습니다.2) 재고자산의 실사내역 등
가) 연결회사는 매월 말 재고 담당부서에서 재고파악을 하고 있으며, 재고실사를 실시 하였습니다.
나) 실사 방법
연말의 재고자산실사는 외부감사인의 입회하에 실시하고, 기중(분.반기말)에는 재고담당 부서장의 주관하에 자체적으로 실시하여 차이에 대해서는 한국채택 국제회계기준에 따라 처리하고 있습니다.
다) 재고자산의 확정 및 장기체화재고 등 현황
재고자산의 시가가 장부가액보다 하락하여 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하는 방식으로 표시하고 있으며, 비정상적으로 발생한 감모손실은 영업외비용으로 분류하고 있습니다. 당반기말 현재 당사는 장기체화재고를 보유하고 있지 않습니다.
라. 금융상품 공정가치(1) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
| 수준 3 | 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 |
(2)공정가치 평가방법연결실체는 공정가치 측정을 위해 다음의 가치평가 기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구 분 | 가치평가방법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 저축성보험 | 시장접근법 | 환율, 이자율 등의 가격이나 지수(수준2) |
| 채무증권 | 시장접근법 | 환율, 이자율 등의 가격이나 지수(수준2,3) | |
| 지분증권 | 자산가치접근법, |
환율, 이자율 등의 가격이나 지수(수준2) 해당사항없음(수준3) |
|
| 현금흐름할인모형(DCF) | |||
| 파생상품금융자산 | 이항모형(Tsiveriotis-Fernandes 모형) | 주가변동성, 행사가격, 무위험이자율, 위험이자율 | |
(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당 분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산 : | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | 177,993 | - | 177,993 |
| 채무증권 | - | 8,158,850 | 2,000,000 | 10,158,850 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 2,912,503 | 2,912,503 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 자산 : | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | 173,575 | - | 173,575 |
| 채무증권 | - | 10,276,592 | - | 10,276,592 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 3,060,903 | 3,060,903 |
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기 보고서에는 본 항목을 작성하지 않습니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 조정협의회 주요 협의내용- 해당사항 없음
당사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템을 구축/운영하고 있습니다.
[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
| 제24기(당기) | 대성삼경회계법인 | - | - |
| 제23기(전기) | 대성삼경회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제22기(전전기) | 대성삼경회계법인 |
경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 회사가 설계한 내부회계관리제도에 다음과 같은 중요한취약점이 발견되었습니다. 회사는 재무제표의 작성 및 보고와 관련한 적절한 통제활동이 미흡하여 전기오류수정으로 비교재무제표를 재작성하였고, 감사전 재무제표 제출이후 감사인에 의한 수정권고사항이 다수 발견되었으며 이는 중요한 취약점을 의미합니다. |
부적정 |
당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결합니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사는 6명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 감사위원회가 설치되어 운영중입니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
- 이사회의 권한내용
|
제42조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성한다. ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의 1일전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않는 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행사항을 이사회에 보고하여야 한다.
제43조(이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
제44조(이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
제45조(위원회의 설치) ① 회사는 이사회내에 다음 각 호의 위원회를 둘 수 있다. 또한 이사회는 필요에 따라 언제든지 이사회내에 새로운 위원회를 둘 수 있다. 1. 인사위원회 2. 감사위원회 3. 재무위원회 4. ESG위원회 ② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다. ③ 위원회에 대해서는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 정관 제42조 내지 제44조의 규정을 준용한다. 제46조(상담역 및 고문) 회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다. |
나. 주요의결사항 등
|
회차 |
개최일자 |
의안내용 |
가결여부 |
찬 반 여 부 |
||||||||||
|
사내이사 |
사외이사 | |||||||||||||
|
이경찬 (출석률: 100.0%) |
장선수 (출석률: 25.0%) |
김동윤 (출석률: 100.0%) |
이임찬 (출석률: 100.0%) |
이호상 (출석률: 100.0%) |
이동원 (출석률: 50.0%) |
문순찬 (출석률: 100.0%) |
박효철(출석률: 0.0%) | 한태호(출석률: 0.0%) |
정승현 (출석률: 100.0%) |
조진용 (출석률: 75.0%) | ||||
| 1 | 2023.02.27 | (승인) 제23기 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| (승인) 제23기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2 | 2023.03.08 | (승인) 회생 M&A Staking horse 입찰 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2023.03.10 |
(승인) 회생 M&A Staking horse 입찰 승인의 건 (계약일자 정정) |
가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2023.03.14 | (승인) 제23기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 불참 |
주1) 2022년 03월 29일 이동원 사내이사 사임함주2) 2022년 03월 29일 이임찬 사내이사 취임함주3) 2022년 05월 12일 이동원 사내이사 취임함주4) 2022년 05월 17일 권형균, 지기명 사내이사 사임함주5) 2022년 06월 14일 정승현 사내이사 사임함주6) 2022년 06월 30일 조진용, 정승현 사외이사 취임함주7) 2022년 06월 30일 박재홍 사내이사 해임됨주8) 2022년 07월 31일 이재순, 문호민 감사 사임함주9) 2022년 11월 10일 박효철, 한태호 사내이사 취임함
|
회차 |
개최일자 |
의안내용 |
가결여부 |
찬 반 여 부 |
|||||
|
사내이사 |
사외이사 | 기타비상무이사 | |||||||
|
이경찬 (출석률: 100.0%) |
장선수 (출석률: 42.9%) |
이임찬 (출석률: 100.0%) |
조진용 (출석률: 100.0%) |
정성봉 (출석률: 92.9%) | 이경준 (출석률: 100.0%) | ||||
| 5 | 2023.03.30 | (승인) (주)스마일빌드 금전 대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| (승인) (주)투비휴펫 유상증자 참여 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 6 | 2023.04.19 | (승인) 주주명부 기준일 설정의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2023.04.20 | (승인) 전환사채 만기 전 취득 후 재매각의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| (승인) 전환사채 취득 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 8 | 2023.04.24 | (승인) 제15회차 전환사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2023.05.11 | (승인) 제14회차 전환사채 발행 후 만기전 사채 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2023.05.16 | (승인) 임시주주총회 소집결의 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2023.06.12 | (승인) 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| (승인) 임시주주총회 소집결의 승인(정정)의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| (승인) 타법인 채권 출자전환 승인의 건_1 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| (승인) 타법인 채권 출자전환 승인의 건_2 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 12 | 2023.06.23 | (승인) 임시주주총회 소집결의 승인(정정)의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2023.06.30 | (승인) 임시주주총회 소집결의 승인(정정)의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2023.07.14 | (승인) 임시주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| (승인) 제15회차 전환사채권 발행 결정(정정)의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 15 | 2023.08.28 | (승인) 유상증자 결정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| (승인) 주주명부 기준일 설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| (승인) 임시주주총회 소집결의 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 16 | 2023.09.15 | (승인) 제15회차 전환사채권 발행 결정(정정)의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 17 | 2023.09.26 | (승인) 유상증자 결정(정정) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| (승인) 임시주주총회 소집결의 승인(정정)의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 18 | 2023.10.18 | (승인) 제15회차 전환사채권 발행 결정(정정)의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
주1) 2023년 3월 29일 정성봉 사외이사, 이경준 기타비상무이사 취임함주2) 2023년 3월 29일 김동윤, 이호상, 이동원, 문순찬, 박효철, 한태호 사내이사 사임함주3) 2023년 3월 29일 정승현 사외이사 사임함 다. 이사회내 위원회- 당사는 이사회 내의 감사위원회를 구성하고 있습니다. 라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임
이사는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
- 이러한 절차를 통해 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직명 | 성명 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 (담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
| 사내이사 | 이경찬 | 2020.06~2023.06 | - | - | 대표이사로서 대내외 업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임 | 이사회 | 대표이사(이사회 의장) | 해당없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 장선수 | 2020.12~2023.12 | - | - | 사내이사로서 대내외 업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임 | 사내이사 | |||
| 사내이사 | 이임찬 | 2022.03~2025.03. | - | - | 사내이사로서 경영 총괄업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임 | 사내이사 | |||
| 사외이사 | 조진용 | 2022.06~2025.06 | - | - | 사외이사로서 재경 및 감사 총괄업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임 | 사외이사 | |||
| 사외이사 | 정성봉 | 2023.03~2026.03 | - | - | 사외이사로서 경영 총괄업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임 | 사외이사 | |||
| 기타비상무이사 | 이경준 | 2023.03~2026.03 | - | - | 기타비상무이사로서 대외업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임 | 기타비상무이사 |
(2) 사외이사 후보 추천위원회- 당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사 후보 추천위원회 설치 의무가 없으므로해당사항이 없습니다.
마. 사외이사 현황- 사외이사의 주요 약력은 아래와 같습니다.
| 성명 | 주요경력 | 선임일 |
| 조진용 | - 삼덕회계법인 - 해냄세무회계사무소 대표 | 2022.06.30.신규선임 |
| 정성봉 | - 現) (주)한국개발공영 고문 - 前) 사회복지법인 포산 이사 | 2023.03.29.신규선임 |
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
주1) 사외이사 정성봉 선임, 사외이사 정승현 중도퇴임(2023년 3월 29일)주2) 당사는 '상법시행령' 제34조 제1항 제1호에서 정하고 있는 '벤처기업육성에 관한 특별조치법에 따른 벤처기업 중 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만으로서 코스닥시장에 상장된 주권을 발행한 벤처기업'에 해당합니다. 이에 따라 '상법' 제542조의8 제1항'에 따른 사외이사의 수에 제한을 받지 아니합니다.
사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 두고 있으며, 사외이사 2명과 기타비상무이사 1명이 감사위원회 위원으로 업무를 수행하고 있습니다. 감사위원 현황은 아래와 같습니다.
감사위원 현황
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류에 대하여 해당부서에 제출을 요구할 수도 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있는 등 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족 여부 | 관련 법령 등 |
| 3명의 이사로 구성 | 충족(3명) | 「상법」제415조의2 제2항, |
| 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(사외이사 2명) | |
| 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(1명, 조진용) | 「상법」제542조의11 제2항, |
| 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족(조진용) | |
| 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) | 「상법」제542조의11 제3항 |
다. 감사위원회 주요활동내역
| 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
| - | - | - |
감사위원회 교육 미실시 내역
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
당사는 상법 제542조의 13 규정 및 영 제 29조에 의거(최근 사업연도 말 현재 자산총액이 5천억원 이상인 상장회사)하여 공시기준일 현재 별도의 준법지원인을 선임하고 있지 않습니다.
투표제도 현황
| (기준일 : | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
다. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 29일 |
| 주주명부폐쇄시기 | 이사회 결의로 기간을 정함 | ||
| 주권의 종류 | 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음. | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 신주인수권 | 공고방법 | 당사 홈페이지 http://www.tobesoft.com/ 또는 서울경제 신문 |
라. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
| 연월 | 종가 | 최고가(종가) | 최저가(종가) | 거래량_합계 | 거래대금_합계 |
| 2023/09 | 781 | 909 | 781 | 8,001,869 | 6,725,801,217 |
| 2023/08 | 906 | 1,070 | 847 | 36,033,223 | 35,846,295,784 |
| 2023/07 | 847 | 992 | 826 | 30,873,326 | 28,463,701,989 |
| 2023/06 | 901 | 1,218 | 901 | 38,532,045 | 43,521,277,168 |
| 2023/05 | 1,094 | 1,170 | 1,005 | 18,539,332 | 20,380,529,321 |
| 2023/04 | 1,216 | 1,216 | 788 | 29,048,194 | 31,303,165,157 |
마. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 정기주주총회(2018.03.30) | 제1호의안: 제18기 재무제표 승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건2-1 이문영 사내이사 신규선임제3호의안: 이사보수한도 승인의 건(15억)제4호의안: 감사보수한도 승인의 건( 1억) | 제1호의안: 원안대로 가결제2호의안 2-1 원안대로 가결제3호의안: 원안대로 가결제4호의안: 원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회(2018.06.22) | 제1호의안: 정관 일부 변경의 건제2호의안: 이사 선임의 건2-1 조강희 사내이사 신규선임2-2 이왕재 사내이사 신규선임2-3 김보형 사내이사 신규선임2-4 세르게이 체르니쉬(Sergy I. Chernysh) 사내이사 신규선임2-5 디팍 바트(Deepak L. Bhatt) 사내이사 신규선임제3호의안: 감사 선임의 건3-1 최용식 감사 신규선임 | 제1호의안: 원안대로 가결제2호의안 2-1 원안대로 가결2-2 원안대로 가결2-3 원안대로 가결2-4 원안대로 가결2-5 원안대로 가결제3호의안3-1 원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회(2018.08.17) | 제1호의안: 이사 선임의 건1-1 권영덕 사내이사 신규선임1-2 이해광 사내이사 신규선임 | 제1호의안 1-1 원안대로 가결1-2 미상정 | 후보자 자진사퇴 |
| 정기주주총회(2019.03.28) | 제1호의안: 제19기 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관 일부 변경의 건제3호의안: 이사보수한도 승인의 건(15억)제4호의안: 감사보수한도 승인의 건( 1억) | 제1호의안: 원안대로 가결제2호의안: 부결 제3호의안: 원안대로 가결제4호의안: 원안대로 가결 | 의결정족수 미달 |
| 임시주주총회(2019.06.05) | 제1호의안: 정관 일부 변경의 건제2호의안: 이사 선임의 건2-1 오명식 사내이사 신규선임2-2 한기원 사내이사 신규선임2-3 강신장 사외이사 신규선임2-4 이형수 사내이사 신규선임(주주제안)2-5 김영호 사내이사 신규선임(주주제안)2-6 황현택 사내이사 신규선임(주주제안) | 제1호의안: 원안대로 가결제2호의안 2-1 원안대로 가결2-2 원안대로 가결2-3 원안대로 가결2-4 미상정2-5 미상정2-6 미상정 | 후보자 자진사퇴후보자 자진사퇴후보자 자진사퇴 |
| 임시주주총회(2020.02.28) | 제1호의안: 이사 선임의 건1-1 김대권 사내이사 신규선임 | 제1호의안 1-1 부결 | 의결정족수 미달 |
| 정기주주총회(2020.03.30) | 제1호의안: 제20기 재무제표 승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건2-1 김윤철 사내이사 신규선임2-2 김동윤 사내이사 신규선임2-3 고성욱 사내이사 신규선임2-4 박현숙 사내이사 신규선임제3호의안: 감사 선임의 건3-1 김종숙 감사 신규선임제4호의안: 이사보수한도 승인의 건(15억)제5호의안: 감사보수한도 승인의 건(1.5억) | 제1호의안: 원안대로 가결제2호의안 2-1 미상정2-2 원안대로 가결2-3 원안대로 가결2-4 미상정제3호의안3-1 미상정제4호의안: 원안대로 가결제5호의안: 원안대로 가결 | 후보자 자진사퇴후보자 자진사퇴후보자 자진사퇴 |
| 임시주주총회(2020.06.12) | 제1호의안: 정관 일부 변경의 건제2호의안: 이사 선임의 건2-1 이경찬 사내이사 신규선임2-2 박재홍 사내이사 신규선임제3호의안: 감사 선임의 건3-1 김경준 감사 신규선임 | 제1호의안: 부결제2호의안 2-1 원안대로 가결2-2 원안대로 가결제3호의안3-1 부결 | 의결정족수 미달의결정족수 미달 |
| 임시주주총회(2020.12.29) | 제1호의안: 이사 선임의 건1-1 장선수 사내이사 신규선임1-2 정승현 사내이사 신규선임 | 제1호의안 1-1 원안대로 가결1-2 원안대로 가결 | - |
| 정기주주총회(2021.03.30) | 제1호의안: 제21기 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관 일부 변경의 건제3호의안: 감사 선임의 건3-1 이재순 감사 신규선임3-2 문호민 감사 신규선임제4호의안: 이사보수한도 승인의 건(15억)제5호의안: 감사보수한도 승인의 건( 2억)제6호의안: 이사 해임의 건6-1 조강희 사내이사 해임(주주제안)6-2 김보형 사내이사 해임(주주제안) | 제1호의안: 원안대로 가결제2호의안: 원안대로 가결제3호의안3-1 원안대로 가결3-2 원안대로 가결제4호의안: 원안대로 가결제5호의안: 원안대로 가결제6호의안6-1 미상정6-2 미상정 | 법원 결정법원 결정 |
| 임시주주총회(2021.07.19) | 제1호의안: 정관 일부 변경의 건제2호의안: 이사 선임의 건2-1 이호상 사내이사 신규선임2-2 이동원 사내이사 신규선임2-3 권형균 사내이사 신규선임2-4 지기명 사내이사 신규선임2-5 문순찬 사내이사 신규선임제3호의안: 제9회차 전환사채권의 전환가액 조정의 건 | 제1호의안: 원안대로 가결제2호의안2-1 원안대로 가결2-2 원안대로 가결2-3 원안대로 가결2-4 원안대로 가결2-5 원안대로 가결제3호의안: 원안대로 가결 | - |
| 정기주주총회(2022.03.29) | 제1호의안: 제22기 재무제표 승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건2-1 사내이사 이임찬 신규선임제3호의안: 이사보수한도 승인의 건(15억)제4호의안: 감사보수한도 승인의 건( 2억)제5호의안 : 임원 퇴직금 지급규정 변경의 건제6호의안 : 이사 해임의 건 | 제1호의안: 원안대로 가결제2호의안2-1 원안대로 가결제3호의안 : 원안대로 가결제4호의안: 원안대로 가결제5호의안: 원안대로 가결제6호의안 : 미상정 | - |
| 임시주주총회(2022.05.12) | 제1호의안: 자본금 감소 승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건2-1 사내이사 이동원 선임 | 제1호의안: 부결제2호의안2-1 원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회(2022.06.30) | 제1호의안: 정관 일부 변경의 건(사업목적 추가 외)제2호의안: 이사 선임의 건2-1 사외이사 조진용 신규선임2-2 사외이사 정승현 신규선임2-3 사외이사 조용석 신규선임2-4 사내이사 김경환 신규선임제3호의안: 감사위원 선임의 건3-1 사외이사 조진용 신규선임제4호의안 : 이사 해임의 건 | 제1호의안: 원안대로 가결제2호의안2-1 원안대로 가결2-2 원안대로 가결2-3 미상정2-4 미상정제3호의안3-1 원안대로 가결제4호의안 : 원안대로 가결 | 후보자 자진사퇴후보자 자진사퇴 |
| 임시주주총회(2022.11.10) | 제1호의안: 정관 일부 변경의 건(사업목적 추가 외)제2호의안: 이사 선임의 건2-1 사내이사 이경찬 신규선임2-2 사내이사 박효철 신규선임2-3 사내이사 한태호 신규선임 | 제1호의안: 원안대로 가결제2호의안2-1 원안대로 가결2-2 원안대로 가결2-3 원안대로 가결 | - |
| 정기주주총회(2023.03.29) | 제1호의안: 제22기 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관 일부 변경의 건제3호의안: 이사 선임의 건3-1 사외이사 정성봉 신규선임3-2 기타비상무이사 이경준 신규선임제4호의안: 감사위원회 위원 선임의 건4-1 감사위원회 위원 정성봉 신규선임4-2 감사위원회 위원 이경준 신규선임제5호의안 : 이사 해임의 건5-1 사내이사 장선수 해임의 건제6호의안 : 이사보수한도 승인의 건(15억) | 제1호의안: 원안대로 가결제2호의안: 원안대로 가결제3호의안3-1 원안대로 가결3-2 원안대로 가결제4호의안4-1 원안대로 가결4-2 원안대로 가결제5호의안5-1 부결제6호의안 : 원안대로 가결 | 안건 미상정 |
| 임시주주총회(2023.08.04) | 제1호의안: 정관 일부 변경의 건(사업목적 삭제 외) | 제1호의안: 원안대로 가결 | - |
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
주1) 2023년 5월 2일 ㈜노블엠앤에서 ㈜리얼인베스트먼트로 최대주주가 변경되었습니다.
최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- ㈜리얼인베스트먼트가 현재 영위중인 사업은 기업 M&A 등 입니다.
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
| (기준일 : | ) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| 소액주주 | |||||||
임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
주1) 2022년 03월 29일 이동원 사내이사 사임함주2) 2022년 03월 29일 이임찬 사내이사 취임함주3) 2022년 05월 12일 이동원 사내이사 취임함주4) 2022년 05월 17일 권형균, 지기명 사내이사 사임함주5) 2022년 06월 14일 정승현 사내이사 사임함주6) 2022년 06월 30일 조진용, 정승현 사외이사 취임함주7) 2022년 06월 30일 박재홍 사내이사 해임됨주8) 2022년 07월 31일 이재순, 문호민 감사 사임함주9) 2022년 11월 10일 박효철, 한태호 사내이사 취임함주10) 2023년 3월 29일 정성봉 사외이사, 이경준 기타비상무이사 취임함주11) 2023년 3월 29일 김동윤, 이호상, 이동원, 문순찬, 박효철, 한태호 사내이사 사임함주12) 2023년 3월 29일 정승현 사외이사 사임함주13) 2023년 6월 16일 장선수 대표이사 사임함
직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주1) 미등기임원의 인원수와 급여액은 2023년 1월 1일 ~ 9월 30일까지 퇴직한 인원을 포함하였습니다.
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
<표2>
| (기준일 : | ) |
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
※ 공시서류작성기준일(2023년 09월 30일) 현재 종가 : 781원
주1) 2021년 07월 04일부로 주식매수선택권은 모두 소멸되었습니다.
계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | ) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | |||||||
| 일반투자 | |||||||
| 단순투자 | |||||||
| 계 | |||||||
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산 양수도 등- 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음
공시사항의 진행, 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|
2018.05.18 |
단일판매ㆍ공급계약체결 | 동행복권 복권시스템 소프트웨어 개발 사업- 계약상대방 : (주)동행복권- 계약금액 : 총 3,000,000,000원(VAT별도)- 계약기간 : 2018-05-01 ~ 2018-12-31 |
계약완료(2018.12.26) |
|
2019.03.04 |
소송 등의 제기 지연공시 |
공시불이행 |
불성실공시법인지정(2019.03.27) |
|
2020.02.07 |
유상증자(제3자배정)결정 철회 |
공시번복 |
불성실공시법인지정(2020.03.10) |
| 2020.05.06 | 유상증자(제3자배정)결정 철회 | 공시번복 | 불성실공시법인지정(2021.06.28) |
| 2022.03.25 | 투자주의환기종목 지정 | 내부회계관리제도 비적정 등 | 투자주의환기종목지정(2022.03.25) |
| 2022.04.04 | 전환사채권 발행 결정 철회 | 공시번복 | 불성실공시법인지정(2022.05.26) |
| 2022.10.04 | 단일판매ㆍ공급계약체결 | 전자DX부문 CROSS BROWSING 적용을 위한 시스템 개선개발- 계약상대방 : 삼성에스디에스주식회사- 계약금액 : 총 5,497,000,000원(VAT별도)- 계약기간 : 2022-03-25 ~ 2023-03-31 | 계약완료(2023.03.31) |
| 2022.11.24 | 단일판매ㆍ공급계약체결 | 2670/4세대 지능형 나이스 구축(인프라)상용SW(2차)- 계약상대방 : 대구지방조달청- 계약금액 : 총 3,330,225,000원(VAT별도)- 계약기간 : 2022-11-24 ~ 2022-12-24 | 계약완료(2022.12.24) |
| 2023.07.03 | 단일판매ㆍ공급계약체결 | B2B플랫폼 바이코리아 1,2차 고도화사업- 계약상대방 : 서울지방조달청- 계약금액 : 총 2,528,727,273원(VAT별도)- 계약기간 : 2023-07-01 ~ 2024-12-13 | 계약 진행 중 |
주1) 당사의 현재(공시제출 시점) 불성실공시법인 부과벌점은 0점 입니다.주2) 2023년 3월 20일, 당사는 투자주의환기종목에서 해제되었습니다.
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
채무보증 현황- 해당 사항 없음
채무인수약정 현황- 해당사항 없음 단기매매차익 미환수 현황- 해당사항 없음그 밖의 우발채무 등- 해당사항 없음
- 해당사항 없음
외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음
1) 보호예수 현황
| (기준일 : | ) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2) 계류중인 소송사건당 분기말 현재 손해배상청구 등 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 2건(소송가액 : 2,156,815천원)이며, 원고로 계류 중인 소송사건은 12건(소송가액 : 9,624,830천원) 입니다. 상기 소송에 대한 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 소송의 최종 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.한편, 당분기말 현재 기타보증금 1,074,000천원은 상기 소송과 관련한 소송공탁금으로 사용이 제한되어 있습니다.
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| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
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| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
주1) ㈜엔비레즈는 2021년 07월 30일 전환청구 (보통주) 지분율 20.49% 되어 연결대상에서 제외됨주2) ㈜제이씨케이파트너스는 ㈜엔비레즈의 자회사로 엔비레즈가 연결대상에서 제외될 때 함께 제외됨주3) ㈜투비윈에서 2021년 9월 3일 상호를 ㈜투비소프트씨엔에스로 변경함 주4) ㈜투비디티엑스는 2021년 9월 13일 부로 지분 80%를 취득하여 종속회사로 편입됨 주5) ㈜스마일빌드는 2022년 12월 26일 부로 지분 100%를 취득하여 종속회사로 편입됨주6) ㈜투비휴펫은 2022년 11월 25일 부로 신규 자회사로 설립됨주7) ㈜이강테크는 2023년 2월 1일 부로 ㈜아이알테크로 사명 변경 관계회사간 임원 겸직 현황- 해당사항 없음
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| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||||
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- 해당사항 없음