소액공모공시서류(지분증권) 1.8 주식회사 지티지웰니스 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon 정정신고(보고) 정 정 신 고 (보고)
2020년 11월 04일

1. 정정대상 공시서류 : 소액공모공시서류

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020.10.29

3. 정정사항&cr;※ 금번 정정사항은 발행가액 확정에 따른 정정사항입니다. 정정사항 확인의 편의를 위해 정정사항은 '굵은 파란색'을 사용하여 기재하였습니다.

항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후
※ 모집 또는 매출에 관한 사항의 요약은 본문의 정정사항을 반영하였으며, 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.&cr;※ 단순 오타인 경우 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항&cr;1. 공모 개요 공모가확정에 따른 변경 [주1] 정정 전 [주1] 정정 후
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항&cr; 2. 공모 방법&cr; 3)제3자 배정자에 관한 사항 [주2] 정정 전 [주2] 정정 후
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항&cr;3. 공모가격 결정방법 [주3] 정정 전 [주3] 정정 후
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항&cr;3. 공모가격 결정방법 [주4] 정정 전 [주4] 정정 후

&cr; [주1]정정 전&cr;&cr;1. 공모개요

당사는 2020년 11월 02일 이 사회 결 의를 통하여 기명식 보통주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.&cr;&cr;1) 모집주식의 내용&cr; (단위 : 원, 주)

증권의&cr;종류 증권수량 액면가액 모집(매출)&cr;가액 모집(매출)&cr;총액 모집(매출)&cr;방법
기명식보통주 218,670 500 4,573 999,977,910 제3자배정

- 상기 주당 모집가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일(2020.11.06)로 부터 제3거래일부터 제5거래일까지(2020.10.30~11.03)의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 10% 할인된 금액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.)&cr;&cr;그러나, 청약일전 과거 3거래일이 2020년 11월 03일인 바, 상기 신주의 발행가액은 이사회결의일 전 과거 3거래일간의 가중산술평균주가를 기준주가로 하고, 10%의 할인율을 적용하여 산정한 예정발행가액이며, 최종 발행가액은 확정시 정정공시할 예정입니다.&cr;&cr;[후략]&cr;&cr; [주1]정정 후&cr; &cr;1. 공모개요

당사는 2020년 11월 02일 이 사회 결 의를 통하여 기명식 보통주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.&cr;&cr;1) 모집주식의 내용&cr; (단위 : 원, 주)

증권의&cr;종류 증권수량 액면가액 모집(매출)&cr;가액 모집(매출)&cr;총액 모집(매출)&cr;방법
기명식보통주 220,990 500 4,525 999,979,750 제3자배정

- 상기 주당 모집가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일(2020.11.06)로 부터 제3거래일부터 제5거래일까지(2020.10.30~11.03)의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 10% 할인된 금액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.)&cr;&cr;[후략]&cr;

&cr;[주2]정정 전&cr;&cr; 2. 공모방법

&cr; (공모방법 : 제3자배정)

모 집 대 상 주 수(주) 비율(%) 비 고
제3자배정 218,670 100% -
합 계 218,670 100% -

&cr;

1) 공모방식&cr;금번 유상증자는 제3자배정 방식으로 진행됩니다.&cr;&cr;2) 제3자배정 방식 유상증자의 근거 규정

정관규정

제9조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr;

1. 유가증권 시장이나 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 되는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제16조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

&cr;3)제3자 배정자에 관한 사항

제3자배정 대상자 회사 또는&cr;최대주주와의 관계 선정경위 증자결정 전후 6월이내&cr;거래내역 및 계획 배정주식수 (주)
(주)엘림코퍼레이션 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 21,867
황정은 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 21,867
박남웅 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 21,867
차주분 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 21.867
(주)에이루트 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 43,734
최정임 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 43,734
전상희 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 43,734

(*) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리한다.&cr;(*) 금번 유상증자는 제3자 배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자 배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.

&cr;&cr; [주2]정정 후&cr; &cr; 2. 공모방법

&cr; (공모방법 : 제3자배정)

모 집 대 상 주 수(주) 비율(%) 비 고
제3자배정 220,990 100% -
합 계 220,990 100% -

&cr;

1) 공모방식&cr;금번 유상증자는 제3자배정 방식으로 진행됩니다.&cr;&cr;2) 제3자배정 방식 유상증자의 근거 규정

정관규정

제9조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr;

1. 유가증권 시장이나 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 되는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제16조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

&cr;3)제3자 배정자에 관한 사항

제3자배정 대상자 회사 또는&cr;최대주주와의 관계 선정경위 증자결정 전후 6월이내&cr;거래내역 및 계획 배정주식수 (주)
(주)엘림코퍼레이션 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 22,099
황정은 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 22,099
박남웅 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 22,099
차주분 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 22,099
(주)에이루트 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 44,198
최정임 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 44,198
전상희 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 44,198

(*) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리한다.&cr;(*) 금번 유상증자는 제3자 배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자 배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.

&cr;&cr;&cr;[주3]정정 전&cr;&cr;3. 공모가격 결정방법

※ 발행 가액은 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액결정) 제1항에 의거하여, 청약일(2020년 11월 06일)전 제3거래일(2020년 11월 03일)부터 제5거래일(2020년 10월 30일)까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 10% 할인된 금액으로 합니다. (단, 원단위 미만은 절상하며, 액면가액 미만일 경우에는 액면가액으로 합니다)&cr;&cr;그러나, 청약일전 과거 3거래일이 2020년 11월 03일인 바, 상기 신주의 발행가액은 이사회결의일 전 과거 3거래일간의 가중산술평균주가를 기준주가로 하고, 10%의 할인율을 적용하여 산정한 예정발행가액이며, 최종 발행가액은 확정시 정정공시할 예정입니다.&cr;&cr;[신주 발행가액 산정표]

(단위 : 주, 원)

거래일자

종가

거래량

총거래대금
2020.10.28 5,010 130,739 655,801,355
2020.10.27 5,110 100,965 514,579,945
2020.10.26 5,140 241,827 1,235,386,600
합계 473,531 2,405,767,900
기준가액 5,080.48 가중산술평균
할인율 10% 　
산정가액 4,572.43 [기준주가]*(1-할인율)
발행가액 4,573 원단위미만 절상

&cr;

[증권의발행및공시등에관한규정]
제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)&cr;① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

&cr;&cr; [주3]정정 후&cr; &cr; 3. 공모가격 결정방법

※ 발행 가액은 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액결정) 제1항에 의거하여, 청약일(2020년 11월 06일)전 제3거래일(2020년 11월 03일)부터 제5거래일(2020년 10월 30일)까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 10% 할인된 금액으로 합니다. (단, 원단위 미만은 절상하며, 액면가액 미만일 경우에는 액면가액으로 합니다)&cr;&cr;[신주 발행가액 산정표]

(단위 : 주, 원)

거래일자

종가

거래량

총거래대금
2020.11.03 5,070 131,261 659,060,930
2020.11.02 5,050 169,555 852,905,720
2020.10.30 5,120 194,334 976,808,690
합계 495,150 2,488,775,340
기준가액 5,026.31 가중산술평균
할인율 10% 　
산정가액 4,524.30 [기준주가]*(1-할인율)
발행가액 4,525 원단위미만 절상

&cr;

[증권의발행및공시등에관한규정]
제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)&cr;① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

&cr;&cr;[주4]정정 전&cr;&cr;4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

&cr; 가. 모집 또는 매출조건

항목 내용
모집(매출) 주식의 수 218,670
주당 모집(매출) 가액 4,573
모집(매출) 총액 999,977,910
청약기일 개시일 2020년 11월 06일
종료일 2020년 11월 06일
청약증거금 주당 모집가액 100%
납입기일 2020년 11월 13일
배당기산일(결산일) 2020년 01월 01일

&cr; 나. 모집 또는 매출 절차

구분 일자 공고방법
청 약 공 고 2020년 11월 02일 금융감독원 전자공시시스템&cr;(http://dart.fss.or.kr)
배 정 공 고 2020년 11월 13일 청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다

&cr;[후략]

&cr;&cr;&cr; [주4]정정 후&cr; &cr;4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

&cr; 가. 모집 또는 매출조건

항목 내용
모집(매출) 주식의 수 220,990
주당 모집(매출) 가액 4,525
모집(매출) 총액 999,979,750
청약기일 개시일 2020년 11월 06일
종료일 2020년 11월 06일
청약증거금 주당 모집가액 100%
납입기일 2020년 11월 13일
배당기산일(결산일) 2020년 01월 01일

&cr; 나. 모집 또는 매출 절차

구분 일자 공고방법
청 약 공 고 2020년 11월 02일 금융감독원 전자공시시스템&cr;(http://dart.fss.or.kr)
배 정 공 고 2020년 11월 13일 청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다

[후략]&cr; &cr;

소액공모공시서류
( 지 분 증 권 )
&cr;&cr;
금융위원회 귀중 2020년 11월 04일
&cr;
회 사 명 :&cr; 주식회사 지티지웰니스
대 표 이 사 :&cr; 한윤석
본 점 소 재 지 :&cr; 경기도 용인시 수지구 신수로 767
(전 화)070-7874-1069
(홈페이지) http://www.gtgwellness.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책)부사장 (성 명)석광식
(전 화)070-7874-1069
모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :&cr; 기명식 보통주식
모집 또는 매출총액 :&cr;
청약권유인쇄물 열람장소
가. 소액공모공시서류
전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr
나. 청약권유인쇄물
전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr
서면문서 :
청약권유인쇄물

2020년 11월 04일
( 발 행 회 사 명 )&cr;주식회사 지티지웰니스
( 증권의 종목과 발행증권수 )&cr;기명식 보통 주식
( 모 집 또는 매 출 총 액 )&cr;금999,979,750
1. 모집 또는 매출가액 :&cr; 금4,525원
2. 청약기간 :&cr; 2020년 11월 06일(1일간)
3. 납입기일 :&cr; 2020년 11월 13일
( 대 표 주 관 회 사 명 )&cr;본 증권은 공모금액이 10억원 미만으로서 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 공시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다
모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)
기명식보통주220,9905004,525999,979,750제3자배정
증권의&cr;종류 증권수량 액면가액 모집(매출)&cr;가액 모집(매출)&cr;총액 모집(매출)&cr;방법
------------
인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법
대표
공동
2020.11.062020.11.132020.11.022020.11.13-
청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일
운영자금999,979,750-
자금의 사용목적
구 분 금 액
발행제비용
---
신주인수권에 관한 사항
행사대상증권 행사가격 행사기간
-----
매출인에 관한 사항
보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수
1) 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정 방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소 등을 상세히 읽어보시고 청약 및 납입하시기 바랍니다.&cr;&cr;2) 상기 주당 모집가액은 확정발행가액이며, "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) ①항에 의거하여, 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하고 할인율 10%를 적용하여, 산출한 가액입니다.(단, 원단위 미만은 원단위로 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 한다.)&cr;&cr;3) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.&cr;&cr;4) 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.&cr;&cr;5) 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.
【기 타】

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2020년 11월 02일 이 사회 결 의를 통하여 기명식 보통주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.&cr;&cr;1) 모집주식의 내용&cr; (단위 : 원, 주)

증권의&cr;종류 증권수량 액면가액 모집(매출)&cr;가액 모집(매출)&cr;총액 모집(매출)&cr;방법
기명식보통주 220,990 500 4,525 999,979,750 제3자배정

- 상기 주당 모집가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일(2020.11.06)로 부터 제3거래일부터 제5거래일까지(2020.10.30~11.03)의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 10% 할인된 금액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.)&cr;&cr;2) 공모의 주요 일정&cr;&cr;

항목 일자
이사회 결의일 2020년 11월 02일
청약일 2020년 11월 06일
납입일 2020년 11월 13일
주권상장예정일 2020년 11월 27일

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있으므로 이점을 유의하시기 바랍니다.&cr;주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

&cr;

 2. 공모방법

&cr; (공모방법 : 제3자배정)

모 집 대 상 주 수(주) 비율(%) 비 고
제3자배정 220,990 100% -
합 계 220,990 100% -

&cr;&cr;

1) 공모방식&cr;금번 유상증자는 제3자배정 방식으로 진행됩니다.&cr;&cr;2) 제3자배정 방식 유상증자의 근거 규정

정관규정

제9조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr;

1. 유가증권 시장이나 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 되는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제16조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

&cr;3)제3자 배정자에 관한 사항

제3자배정 대상자 회사 또는&cr;최대주주와의 관계 선정경위 증자결정 전후 6월이내&cr;거래내역 및 계획 배정주식수 (주)
(주)엘림코퍼레이션 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 22,099
황정은 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 22,099
박남웅 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 22,099
차주분 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 22,099
(주)에이루트 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 44,198
최정임 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 44,198
전상희 - 납입자의 납입능력과 회사의 경영환경을 고려하여 선정 - 44,198

(*) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리한다.&cr;(*) 금번 유상증자는 제3자 배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자 배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.

&cr;

 3. 공모가격 결정방법

※ 발행 가액은 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액결정) 제1항에 의거하여, 청약일(2020년 11월 06일)전 제3거래일(2020년 11월 03일)부터 제5거래일(2020년 10월 30일)까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 10% 할인된 금액으로 합니다. (단, 원단위 미만은 절상하며, 액면가액 미만일 경우에는 액면가액으로 합니다)&cr;&cr;[신주 발행가액 산정표]

(단위 : 주, 원)

거래일자

종가

거래량

총거래대금
2020.11.03 5,070 131,261 659,060,930
2020.11.02 5,050 169,555 852,905,720
2020.10.30 5,120 194,334 976,808,690
합계 495,150 2,488,775,340
기준가액 5,026.31 가중산술평균
할인율 10% 　
산정가액 4,524.30 [기준주가]*(1-할인율)
발행가액 4,525 원단위미만 절상

&cr;

[증권의발행및공시등에관한규정]
제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)&cr;① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

&cr;

 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

&cr; 가. 모집 또는 매출조건

항목 내용
모집(매출) 주식의 수 220,990
주당 모집(매출) 가액 4,525
모집(매출) 총액 999,979,750
청약기일 개시일 2020년 11월 06일
종료일 2020년 11월 06일
청약증거금 주당 모집가액 100%
납입기일 2020년 11월 13일
배당기산일(결산일) 2020년 01월 01일

&cr; 나. 모집 또는 매출 절차

구분 일자 공고방법
청 약 공 고 2020년 11월 02일 금융감독원 전자공시시스템&cr;(http://dart.fss.or.kr)
배 정 공 고 2020년 11월 13일 청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다

&cr; 다. 공고일자와 공고방법&cr;제3자배정의 방식으로 신주를 배정할 때 상법 제418조 제4항의 규정에도 불구하고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회와 거래소에 유상증자를 위한 주요사항보고서가 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 주주에 대한 통지 또는 공고를 적용하지 아니합니다【관계법령: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9(주주에 대한 통지 또는 공고의 특례)】.&cr;&cr; 라. 청약방법&cr;1) 소정의 주식청약서 2부를 작성하고 기명날인한 후, 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약합니다.&cr;2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명자이어야 합니다.&cr;3) 청약자의 청약분에 대하여는 청약일(2020년 11월 06일) 오전 09시 00분부터 오후 04시00분까지 청약신청서가 접수된 것에 한하여 유효한 청약으로 간주하여 배정합니다.&cr;4) 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게, 법인은 사업자 등록증 사본)와 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출하여 주시기 바랍니다&cr;5) 주식청약서 및 소정의 서류, 청약증거금 납입, 실명확인이 모두 완료되어야만 청약이 완료된 것으로 인정합니다.&cr;6) 청약증거금은 청약금액의 100%로 하며, 청약 증거금은 주금 납입일에 납입금으로 대체하되 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.&cr;&cr;

마. 청약취급처

1) 청약취급처: (주)자타지웰니스&cr;2) 주소: 경기도 성남시 분당구 동원로7 (주)지티지웰니스 3층&cr;3) 연락처: 전화)070-7874-1069&cr; 팩스)031-218-4711&cr;4) 주금납입은행: 하나은행 논현역 지점&cr;5) 주금납인계 좌번호 : 하나은행 293-890015-64404&cr; 6) 청약방법 : 본사 내방 청약&cr;&cr;

바. 청약결과 배정방법&cr;1) 배정비율 : 이사회결의에 의해 확정된 제3자의 배정주식수 내에서 청약한 배정주식수에 따라 배정합니다.&cr;2) 배정방법 : 이사회결의에 의해 확정된 제3자의 배정주식수 내에서 청약한 배정주식수에 따라 배정합니다.

3) 총 청약주식수가 공모주식수를 초과하여 초과청약금이 발생한 경우 그 초과 청약증거금은 각 청약자의 환불계좌로 입금합니다.&cr;4) 실권주 처리: 총 청약주식수가 공모주식수에 미달하는 경우에는 청약주식대로 배정하고, 청약 미달된 주식은 별도의 이사회결의 없이 미발행처리 합니다.

&cr; 사. 주권교부에 관한 사항&cr;주권의 수령은 명의개서대리인(예탁결제원 증권대행부)을 통해 전자등록기관(한국예탁결제원)이 일괄 수령하여 증권회사 해당 계좌로 입고 처리됩니다.

[자본시장과 금융투자업에 관한 법률]&cr;제309조(예탁결제원에의 예탁 등) ⑤ 예탁자 또는 그 투자자가 증권등을 인수 또는 청약하거나, 그 밖의 사유로 새로 증권등의 발행을 청구하는 경우에 그 증권등의 발행인은 예탁자 또는 그 투자자의 신청에 의하여 이들을 갈음하여 예탁결제원을 명의인으로 하여 그 증권등을 발행할 수 있다.

&cr;

아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항&cr;1) 본 유상증자는 소액공모로 증권신고서를 제출하지 않으며, 반드시 소액공모공시서류를 열람하시기 바랍니다.&cr;2) 상세한 내용은 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)을 참조하시기 바랍니다.&cr;3) 본 소액공모공시서류상의 일정은 관계기관의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.&cr;4) 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.

&cr;

 5. 인수 등에 관한 사항

- 해당사항이 없습니다.

&cr;

&cr;

 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

&cr;당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다.&cr;&cr;1. 1주당 액면가액

※ 당사의 정관 (이하 동일)&cr;제6조(1주의 금액) 주식 1주의 금액은 500원으로 한다.

&cr;2. 신주인수권에 관한 사항

제9조(신주인수권)&cr;① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 또는 일반법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

&cr;3. 배당에 관한 사항

제15조(신주의 배당기산일)&cr;회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.

&cr;4. 의결권에 관한 사항

제26조(주주의 의결권)&cr;① 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

② 주주는 대리인으로 하여금 의결권을 행사할 수 있다. 대리인이 의결권을 행사함에는 주주총회개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제28조(상호주에 대한 의결권 제한) ) 당 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제29조(의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

&cr;

&cr;

 Ⅲ. 투자위험요소

&cr;

- 본 유상증자를 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 하시기 바랍니다. &cr;&cr;- 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.&cr;&cr;- 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자를 통해 취득하게 되는 당사 보통주식의 가격이 하락하여 투자금액에 손실을 입을 수 있으니 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr;- 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

&cr;&cr;

1. 사업위험&cr;&cr;&cr;

가. 경기변동에 따른 위험&cr;&cr;최근 전세계적으로 인구 고령화 추세 및 의료수요의 확대, 질병치료와 건강에 대한 관심이 증대 되면서 고부가가치 산업인 의료기기산업에 대한 중요성이 부각되고 있습니다. 이러한 성장세에도 불구하고 당사가 영위하는 미용의료기기 산업이 속해있는 미용산업은 필수재가 아닌 사치재의 성격을 지니고 있는 바, 경기 변동 등에 따른 소비행태 변화에 영향을 받는 경향이 있습니다. 이처럼 경기변동에 따라 소비행태가 위축되면 이미용 서비스에 대한 지출도 함께 하락하여 당사가 영위하는 사업에 악영향을 줄 수 있으니 이 점 유의하시길 바랍니다.

&cr;

최근 전세계적으로 인구 고령화 추세 및 의료수요의 확대, 질병치료와 건강에 대한 관심이 증대 되면서 고부가가치 산업인 의료기기산업에 대한 중요성이 부각되고 있습니다.

2016년 세계 의료기기 시장규모는 2015년 대비 4.5% 증가한 약 3,395억 달러로 추정되며(BMI Espicom, 2017), 2017년 에는 2016년 대비 4.9% 증가(3,560억 달러)할 것으로 전망됩니다. 지역별 시장 규모는 2017년 북미/남미 지역이 1,753억 달러(49.2%)로 가장 큰 점유율을 보였으며, 2012년 이후 연평균 4.6% 성장할 것으로 전망됩니다. 독일, 프랑스, 이탈리아 등 서유럽이 856억 달러(24.1%)로 연평균 1.1%, 한국, 중국, 일본 등 아시아/태평양은 713억 달러(20.0%)로 연평균 2.3% 성장할 것으로 보이며, 중동지역도 2012년 이후 연평균 2.9%의 성장할 것으로 전망됩니다. .

전통적으로 의료기기 수요가 많은 북남미 지역이 2017년 1,753억 달러(49.2%)로 가장 큰 점유율을 보였으며, 2012년 이후 연평균 4.6% 성장하고 있습니다. 독일, 프랑스, 이탈리아 등 속한 서유럽은 두 번째로 큰 점유율을 보이고 있으며 2017년 856억 달러(24.1%)로 2012년 이후 연평균 1.1% 성장하고 있습니다. 한국, 중국, 일본 등 속한 아시아/태평양은 빠른 규모로 의료기기 시장이 성장하여 2017년 713억 달러(20.00%)로 연평균 2.3% 성장한 바, 점유율 2위인 서유럽 시장과의 격차를 줄이고 있습니다.

&cr;

나. 국내 의료기기 시장 성장 한계 위험&cr;&cr;당사가 속한 국내 의료기기 시장은 고령화에 따른 건강에 대한 관심 증가, 미용에 대한 욕구 증가로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 향후 의료기기 시장은 고령화 및 웰빙시대에 힘입어 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 그러나 향후 경제 불확실성, 저성장 경제 국면 등 소비심리를 위축시키는 요인들이 이어진다면 국내 의료기기 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

&cr;당사가 속한 시장은 의료기기 시장입니다. 식품의약안전처 등에 따르면 2016년 의료기기 시장 규모는 5.87조원으로 2015년 대비 11.5% 증가하였습니다. 2012년부터 연 평균 6.3%의 성장률을 보여주며 전세계 시장 성장률과 비슷한 성장세를 나타내고 있습니다. 의료기기는 수입 의존도가 상대적으로 큰 산업이었으나, 의료기기 무역적자는 2012년 7,149억원에서 2013년 4,073억원으로 감소하였고, 2014년 4,150억원에서 2015년 2,640억원, 2016년 2,702억원으로 점차 감소하여 연평균 21.6%가 감소하였습니다. 이는 시장의 규모는 늘어나는 반면, 수입액은 줄어서 국산화율이 높아지고 있다는 근거로 판단됩니다. 또한, 국내 시장 규모는 전세계 9위 수준으로 전세계 대비 차지하는 비중은 1.6%입니다.

&cr;

&cr;다. 의료기기 규제 및 인·허가 관련 위험&cr;&cr;의료기기는 국민의 건강증진 및 건강권 확보 등에 직.간접적 영향을 줄 수 있으며 인간의생명과 보건에 관련된 제품으로서 제품의 연구 및 시제품 개발 이후 개별 국가에서 관리하고 있는 임상시험, 품목허가, 보험등재의 단계를 거쳐 시장에 출시되고 있습니다. 또한, 이러한 의료기기 제품을 해외로 판매하기 위해서는 주요 제품에 대해 국가별 인허가 과정을거쳐야 합니다.&cr;그러나 각국가별 의료기기 인허가 규제가 강화되거나 정책이 변경되어 인허가에 소요되는 시간 및 비용이 증가할 수 있으며, 정부의 의료정책 및 규제등이 변경되거나 강화되는 경우 신제품 출시가 지연되어 당사 매출에 부정적인 영향을 미칠 수있습니다.

&cr;

의료기기 산업은 인간의 생명 및 건강과 즉결된 제품을 생산하는 산업으로 국민의 건강증진 및 건강권 확보 등에 직간접적인 영향을 받기 때문에 정부의 인허가 등의 규제가 필수적입니다.

일부 국가의 경우 국내와는 달리 피부미용기기에 대한 인허가 규제는 다소 완화되어 있는 곳들도 존재하며, 인허가가 필요치 않은 국가도 일부 있습니다. 그러나 여전히 다수의 국가에서는 의료용 피부미용기기에 대한 인허가가 필수적이며, 각국 정부는 의료기기 생산 및 제조, 임상시험 등의 안전규제, 유통 및 판매 등 안전성 및 유효성 확보 등에 대하여 엄격히 규제하고 있습니다. 또한 국가간 인증 제도가 상이하여 인증을 획득하기 위하여 시간과 비용이 많이 소요됩니다. 국가별 주요 인증 제도는 아래와 같습니다.

&cr;

라. 핵심 인력 이탈에 따른 위험&cr;&cr;의료기기 산업은 기술집약적 산업으로 신기술에 대한 의존도 및 기술적 난이도가 높으며, 고부가가치 산업입니다. 해당 산업에서는 연구개발과 관련된 전문인력관리가 무엇보다도 중요하며, 핵심 인력들이 이탈하지 않도록 당사는 특허에 대한 직무발명보상제도등을 도입하여 실시하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 핵심 인력이 유출될 경우 당사의 경쟁력 악화로 이어질 수있으며, 향후 지속적인 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr;

&cr;의료기기 산업은 고부가가치 산업으로서 높은 기술력이 필요한 산업입니다. 이러한 특성상 핵심 연구인력을 확보하는 것이 중요하며, 만약 당사의 핵심 연구인력이 이탈하는 경우당사의 경영활동에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 더불어 당사의 제품의 경우 경쟁사들 대비 차별성을 갖기 위해서는 디자인 다변화 뿐만 아니라, 지속적인 연구·개발을 통하여 제품에 적용되는 기술의 지속적인 연구·개발이필수적입니다. 따라서 기술개발 역량을 보유한 핵심 연구인력을 유지 및 확보하는 것이 회사의 성과와 직접적으로 연결된다고 판단할 수 있습니다.&cr;&cr;이에 따라 당사는 우수 인력의 유치 및 관리가 경쟁력 유지 및 강화, 미래의 기업성공을 좌우하는 결정적 요인임을 인식하고, 2015년 및 2017년 주요 임직원에 대하여 주식매수선택권을 부여하여 근무의욕을 고취하는 등 다양한 방법의 임직원 대상 지원책을 통하여 핵심인력의 고용안정을 위해 노력하고 있습니다.

&cr;&cr;

2. 회 사위험&cr;

가. 요약 연결재무정보

(단위: 백만원)
구 분 제22기 반기 제21기 제20기
사업연도 2020년 6월말 2019년 12월말 2018년 12월말
회계처리기준 K-FIRS K-FIRS K-FIRS
[유동자산] 21,957 19,671 19,932
ㆍ현금및현금성자산 1,711 990 2,054
ㆍ단기금융상품 350 134 30
ㆍ매출채권 5,271 5,735 5,848
ㆍ기타금융자산 209 419 431
ㆍ재고자산 11,751 10,612 9,651
ㆍ기타유동자산 2,665 1,781 1,917
[비유동자산] 21,359 20,729 9,033
ㆍ유형자산 15,795 15,381 5,239
ㆍ무형자산 2,238 2,594 2,475
ㆍ기타비유동자산 3,326 2,754 1,317
자산총계 43,316 40,400 28,966
[유동부채] 24,719 17,305 8,122
[비유동부채] 11,180 8,547 1,165
부채총계 35,899 25,852 9,288
[자본금] 6,573 6,158 3,125
[기타불입자본] 16,790 14,000 17,024
[기타자본항목] (32) (37) (62)
[이익잉여금] (15,914) (5,573) (409)
[비지배지분] - - -
자본총계 7,417 14,548 19,678
부채 및 자본 총계 43,316 40,400 28,966
　 2020년 1월~6월 2019년 1월~12월 2018년 1월~12월
[매출액] 9,863 30,274 21,507
[영업이익] (4,536) (4,589) (3,081)
[법인세비용차감전순이익] (10,108) (4,786) (6,417)
[당기순이익] (10,215) (5,142) (5,902)
ㆍ지배기업지분 (10,215) (5,142) (5,702)
ㆍ비지배지분 0 0 (200)
[총포괄이익] (10,336) (5,138) (5,941)
ㆍ지배기업소유주지분 (10,336) (5,138) (5,741)
ㆍ비지배지분 0 0 (20)
[기본주당순이익(원)] (828) (418) (1,115)
[희석주당순이익(원)] (828) (418) (1,115)
[연결에 포함된 회사수] 3 3 3

&cr;나. 요약 재무정보

(단위: 백만원)
구 분 제22기 반기 제21기 제20기
사업연도 2020년 6월말 2019년 12월말 2018년 12월말
회계처리기준 K-FIRS K-FIRS K-FIRS
[유동자산] 20,465 18,565 18,887
ㆍ현금및현금성자산 1,212 650 1,905
ㆍ단기금융상품 350 134 30
ㆍ매출채권 6,542 6,975 5,805
ㆍ기타금융자산 451 453 790
ㆍ재고자산 9,509 8,713 8,484
ㆍ당기법인세자산 1 1 48
ㆍ기타유동자산 2,400 1,639 1,823
[비유동자산] 23,039 27,656 9,559
ㆍ유형자산 15,676 15,263 5,109
ㆍ무형자산 2,238 2,594 1,850
ㆍ기타비유동자산 5,125 9,799 2,560
자산총계 43,504 46,221 28,446
[유동부채] 24,372 17,038 7,386
[비유동부채] 11,180 8,547 1,049
부채총계 35,552 25,585 8,436
[자본금] 6,573 6,158 3,125
[기타불입자본] 16,590 13,800 17,558
[기타자본항목] - - -
[이익잉여금] (15,211) 678 (672)
자본총계 7,952 20,636 20,010
부채 및 자본 총계 43,504 46,221 28,446
종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
　 2020년 1월~6월 2019년 1월~12월 2018년 1월~12월
[매출액] 9,134 27,161 19,704
[영업이익] (4,651) (3,636) (2,322)
[법인세비용차감전순이익] (15,763) 1,665 (7,255)
[당기순이익] (15,763) 1,251 (6,357)
[기타포괄손익] (126) (21) (53)
[총포괄손익] (15,889) 1,230 (6,411)
[기본주당순이익(원)] (1,277) 102 (1,243)
[희석주당순이익(원)] (1,277) 99 (1,243)

&cr;

가. 지속적인 매출감소 및 수익성 악화에 따른 위험&cr;당사가 영위하는 사업부문은 전반적으로 구조적 취약점을 갖고 있으며 업종의 불황, 기업 간 경쟁의 심화 등으로 영업환경이 점점 악화되고 있습니다. 연결기준으로 '20년 당반기 현재 영업손실은 4,536백만원이며, '19년말 영업손실 4,589벡민원, '18년 영업손실은 3,081백만원을 기록하고 있습니다.&cr;시장환경의 악화 등으로 인해 당사의 매출은 지속적으로 감소할 수 있으며, 그로 인해 영업실적은 더욱 악화될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이러한 사항에 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

&cr;○ 최근 3사업연도 연결손익계산서

[단위:백만원]
구분 2020년 반기 2019년 2018년
금액 비율 증감율 금액 비율 증감율 금액 비율 증감율
(매출액대비) (전년동기대비) (매출액대비) (전기대비) (매출액대비) (전기대비)
수익(매출액) 9,937 100.00% -41.56% 30,274 100.00% 40.76% 21,507 100.00% -10.56%
매출원가 7,043 70.88% 9.32% 16,054 53.03% 29.48% 12,399 59.82% 14.50%
매출총이익 2,893 29.12% -72.60% 14,220 46.97% 56.12% 9,109 40.18% -31.09%
판매비와관리비 7,430 74.77% -20.19% 18,810 62.13% 54.31% 12,190 52.24% 9.06%
영업이익(손실) -4,536 -45.65% -462.15% -4,589 -15.16% 48.95% -3,081 -12.07% -251.06%
금융수익 1,692 17.02% 459.53% 585 1.93% -31.80% 858 0.89% -59.55%
금융비용 5,419 54.53% 61.59% 1,022 3.37% -70.71% 3,487 0.16% 108.50%
기타영업외수익 66 0.67% 506.65% 699 2.31% 1105.47% 58 7.92% 119.86%
기타영업외비용 1,911 19.23% 15709.96% 459 1.52% -39.94% 764 0.49% 652.85%
법인세비용차감전순이익(손실) -10,108 -101.72% 461.69% -4,786 -15.81% -25.43% -6,417 -3.90% -365.95%
당기순이익(손실) -10,215 -102.80% 574.04% -5,142 -16.99% -12.88% -5,902 -3.90% -386.15%

&cr;○ 최근 3사업연도 별도손익계산서

[단위:백만원]
구분 2020년 반기 2019년 2018년
금액 비율 증감율 금액 비율 증감율 금액 비율 증감율
(매출액대비) (전년동기대비_ (매출액대비) (전기대비) (매출액대비) (전기대비)
수익(매출액) 9,134 100.00% -44.55% 27,161 100.00% 37.84% 19,705 100.00% -14.52%
매출원가 7,018 76.83% 20.08% 13,878 51.10% 20.78% 11,491 51.22% 10.60%
매출총이익 2,116 23.17% -80.09% 13,283 48.90% 61.71% 8,214 48.78% -35.13%
판매비와관리비 6,767 74.09% -20.81% 16,919 62.29% 60.57% 10,536 52.89% 3.81%
영업이익(손실) -4,651 -50.92% -323.29% -3,636 -13.39% 56.57% -2,322 -4.11% -192.37%
금융수익 1,686 18.45% 465.27% 579 2.13% -31.84% 849 0.68% -59.67%
금융비용 5,413 59.27% 62.21% 982 3.61% -71.80% 3,481 0.01% 110.10%
기타영업외수익 62 0.68% 3011.49% 5,965 21.96% 25702.30% 23 0.47% 38.06%
기타영업외비용 7,446 81.52% 128261.37% 261 0.96% -88.78% 2,324 0.20% 2415.12%
법인세비용차감전순이익(손실) -15,763 -172.58% 1542.28% 1,665 6.13% -122.94% -7,256 -3.17% -351.37%
당기순이익(손실) -15,763 -172.58% 1914.98% 1,251 4.60% -119.67% -6,357 -3.17% -358.50%

&cr;당사의 '20년 연결기준 반기 매출액은 9,937백만원, 영업손실 4,536백만원, 당기순손실은 10,215백만원입니다. 전년동기대비 매출액은 42% 감소하였고 영업손실과 당기순손실은 각각 적자 전환 하였습니다.&cr;&cr;당사는 연결기준으로 2019년 30,274백만원 매출을 기록한 이후 매출 감소추세를 보이고 있으며 이에 따른 영업손익의 악화가 초래되고 있습니다. 당사가 영위하는 사업부문에서 업종의 불황, 경쟁의 심화 등이 지속되어 시장수요에 신속히 대응하지 못할 경우 수익성 악화 등의 심각한 악영향을 끼칠 수 있습니다. 이처럼 영위사업의 불황 및 매출감소 등으로 당사의 영업실적은 더욱 악화될 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이러한 사항에 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.&cr;&cr;

나. 소액공모 공시서류 제출기준일 현재 최대주주인 박남규는 보통주 1,681,200주(지분율 : 11.51%)를 소유하고 있으며, 특수관계인의 지분을 포함하더라도 보통주 1,854,200주(12,69%)를 소유하고 있으나 최대주주 등의 지분율이 그다지 높은 수준은 아닙니다. 또한 금번 소액공모 유상증자가 납입될 경우 최대주주의 지분율을 다소 낮아지게 됩니다. 우호적 혹은 적대적 M&A 등으로 인한 최대주주 변경은 향후 회사의 운영 및 사업 계획에 저해 요소로 작용하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자 여러분들께서는 이 점에 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

&cr;[소액공모 전·후 최대주주 등의 주식소유현황]

(단위 : 주)
주주명 증자전 증자후 비고
주식수 지분율 주식수 지분율
김태현 1,681,200 11.51 1,681,200 11.34 최대주주
김태호 169,000 1.16 169,000 1.14 특수관계인
한귀선 4,000 0.3 4,000 0.03 특수관계인
기타주주 12,753,666 87.31 12,972,336 87.49 -
합계 14,607,866 100.00 14,826,536 100.00 -

&cr;소액공모 공시서류 제출일 현재 당사의 최대주주는 김태현입니다. 최대주주는 기명식 보통주 1,681,200주(지분율 : 11.51%)를 소유하고 있으며, 특수관계인을 포함하여 기명식 보통주 1,854,200주(12.69%)를 소유하고 있습니다. 당사는 공시서류 제출일 현재 최대주주 및 그 특수관계인의 소유 지분은 12.69%이며, 경영권 방어에 있어 그다지 높은 수준의 지분율은 아닙니다.&cr;&cr;우호적 혹은 적대적 M&A 등으로 인한 최대주주 변경은 향후 회사의 운영 및 사업 계획에 저해 요소로 작용하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자 여러분들께서는 이 점에 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

&cr;&cr; 3. 기타위험 &cr;

가. 금번 유상증자에 따른 신주에 대한 코스닥시장 추가상장일까지 대내외적인 환경변화로 인하여 급격한 주가 하락이 있을 경우 투자 원금에 대한 손실이 발생될 수 있습니다.

나. 당사는 소액공모공시서류 제출일 현재 미상환 사채는 204억원이며, 전환가능 주식수는 5,830,499주입니다. 차익 실현 등을 위해 일시에 시장에 출회될 경우, 주가가 급락할 가능성이 높습니다. 투자자 여러분들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 각별히 유의하시기 바랍니다.

&cr;

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】
전환&cr;(행사)&cr;가능&cr;주식 기발행&cr;미상환&cr;사채권 종류 잔액(원) 전환(행사)&cr;가액(원) 전환(행사)&cr;가능주식수(주) 전환(행사)&cr;가능기간 비고
제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 5,000,000,000 3770 1,326,259 2021년 01월 22일&cr;2022년 12월 22일 -
제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 5,400,000,000 3419 1,579,409 2021년 06월 19일&cr;2023년 05월 18일
제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 10,000,000,000 3419 2,924,831 2021년 09월 15일&cr;2023년 08월 14일
소계 20,400,000,000 - (A) 5,830,499 - -
신규 발행 사채권 10,000,000,000 3,859 (B) 2,924,831 2021년 12월 16일&cr;2023년 12월 15일 -
합계 30,400,000,000 - 8,755,330 - -
기발행주식 총수(주) (C) 14,607,866
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C) 59.94

&cr;

다. 금번 소액공모는 제3자배정 방식의 유상증자로, 공모 청약 후 발생하는 미청약분에 대해서는 미발행 처리됩니다. 따라서 주식시장의 급격한 상황악화 등으로 인하여 공모금액보다 청약금액이 감소할 경우 당사가 계획했던 운용자금 사용 등에 차질이 빚어지면서 재무적 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

&cr;금번 증자는 제3자배정 유상증자로서 공모 청약 후 미청약 할 경우 발행예정 주식수보다 실제 발행주식수가 감소하고, 계획된 자금이 납입되지 않아 당사의 자금 사용 계획에 차질이 생길 수도 있습니다.&cr;&cr;본 공시서류에 대하여 정부가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.&cr;&cr;본 공시서류에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 신고서 상에 누락되어 있지 않습니다.&cr;&cr;금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;

라. 현재 당사의 주식은 코스닥시장에서 거래되고 있으며, 이번 유상증자로 신주가 발행되어 전량 시장에서 유통될 수 있으며, 이로 인해 주가희석화 및 물량수급의 불균형에 따른 주가 하락의 가능성이 존재합니다. 또한 행사되지 아니한 전환사채의 전환청구로 주가희석화, 물량 출회로 주가 하락의 가능성이 있으며, 이에 따른 투자자의 손실을 초래할 수 있습니다. 그리고 주가하락 등으로 인해 배정 주식수에 미달하여 청약이 될 경우 당사의 자금운용계획에 차질이 있을 수 있으며, 그로 인해 주가하락으로 이어질 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

&cr;당사가 금번 유상증자를 통해 발행하는 주식은 한국거래소(코스닥 시장)에 상장되어 거래될 예정으로 유동성에 관련한 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 하지만 코스닥 시장에 추가 상장될 때까지 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경 변화 또는 시장 전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가 하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로 투자 의사 결정시 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr;

 Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

- 해당사항 없습니다.

 Ⅴ. 자금의 사용목적

&cr;

&cr;1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr;가. 자금조달금액 &cr; (단위:원)

구 분 금 액
모집 또는 매출총액(A) 999,977,910
발행제비용(B) -
순수입금[ (A) - (B) ] 999,977,910

※ 상기 발행제비용은 당사 자체자금으로 사용할 예정입니다.&cr;&cr;

자금의 사용목적

2020.10.29(단위 : 원)
(기준일 : )
--999,977,910---999,977,910
시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 해당사항 없습니다.

&cr;

 제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;&cr;당사의 명칭은 '주식회사 지티지웰니스'라 칭하고, 영문으로는 'GTG Wellness CO.,LTD'라 합니다.&cr;&cr;나. 설립일자&cr;&cr;당사는 1999년 2월 12일에 설립되었으며, 2015년 6월 17일에 코넥스 시장에 상장(최초 상장)하였으며, 2018년 9월 21일 코스닥 시장으로 이전 상장하였음.&cr;&cr;다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;

구분 내용
주소 경기도 용인시 수지구 신수로 767&cr;(동천동, 분당수지유타워 지식산업센터 902호 외)
전화번호 070-7874-1069
홈페이지 http://www.gtgwellness.co.kr/

&cr;라. 중소기업 해당여부&cr;&cr;

당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업법 제2조 및 중소기업법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당합니다.&cr;&cr;

마. 벤처기업/이노비즈기업 해당 여부&cr;&cr;당사는 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의한 벤처기업이며, 기술혁신형중소기업 발굴 육성사업에 의해 선정된 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)에 해당됩니다.&cr;&cr;

바. 주요사업의 내용(주요제품 및 서비스 등을 포함)&cr;당사는 피부미용 의료기기 관련 사업을 영위하고 있으며 자세한 내용은 『 Ⅱ. 사업의 내용 』을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;회사가 영위하려는 목적사업은 다음과 같습니다.

사업목적 비고

1. 의료용기기 제조 및 판매사업

2. 각종 화장품 제조 및 판매사업

3. 의료용구 및 의시약 도 소매업

4. 계측기기(실험분석장비) 및 부품개발 및 판매사업

5. 전자, 전기 및 기계 제품 개발 및 판매사업

6. 의료기기,미용기기,전자기기의 렌탈 사업.

7. 의약품,의약외품 및 화공약품 제조 및 판매업

8. 식료품 및 건강식품 제조 및 판매업

9. 의약품,의약외품 및 건강식품 도매업

10. 바이오 의약품 연구 개발업

11. 각종 생화학물질 및 생화학물질 응용제품의 제조 및 판매사업

12. 부동산 임대업

13. 영화,드라마,만화,웹툰 시나리오 등 각종 영상물,음반,캐릭터 공연등의 판권구매 및 제작, 유통판매사업

14. 컨텐츠 저작권 제작업 및 유통업

15. 인터넷,모바일 콘텐츠 제작 및 서비스업

16. 경영 컨설팅업

17. 벤처기업 및 신기술사업에 대한 투자 및 융자

18. 투자유치 자문업

19. 기업 인수 합병 중개업

20. 정보의 축적, 처리, 제공 및 교환, 인증 전송사업

21. 헬스 빅데이터 기반 정보서비스 및 헬스케어 서비스 개발 및 판매업

22. 지능정보(인공지능,빅데이터)기술을 활용한 제품 및 서비스 개발 및 판매업

23. 정형,비정형 빅데이터 분석 및 가시화기술 기반의 제품 개발 및 판매업

24. 위 각호 관련 컨설팅업

25. 위 각호 관련 수출입업 및 대행업

26. 위 각호 관련 통신판매사업

 -

&cr;사. 계열회사에 관한 사항&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;아. 신용평가에 관한 사항&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr;

자. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부
GTG Wellness Healthcare Company Limited(주1) 2017.05.31 베트남 의료기기 도매업 354 기업의결권의 과반수소유(기업회계기준서1027호 13 -
GTG Wellness Sdn. Bhd. 2009.07.27 말레이시아 의료기기 도매업 1,471 기업의결권의 과반수소유(기업회계기준서1027호 13 -
GTG(Beijing) Health Technology co., Ltd. 2019.06.30 중국 의료기기 제조업 1,895 기업의결권의 과반수소유(기업회계기준서1027호 13 -

&cr;&cr;

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결 - -
- -
연결&cr;제외 - -
- -

&cr;

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규
코스닥시장 2018년 09월 21일 - -

주1) 당사는 2015년 7월 11에 코넥스 상장(최초 상장)하였으며, 2018년 9월 21일 코스닥시장 이전 상장함&cr;주2) 당사는 코스닥시장 이전 상장시 '코넥스기업의 코스닥시장 신속이전 상장'등 주권이 상장되어 있는 시장에 적용 받는 특례상장을 적용 받지 아니함

&cr;

 2. 회사의 연혁

가. 당해기업의 연혁&cr;&cr;

일 자 내 용 비 고

1999. 02

㈜단일에스엠씨 법인 설립

-

1999. 05

바이오스페이스 해외 영업 독점 계약

-

2003. 11

수출 100만불 달성 대통령상 수상

한국무역협회

2004. 04

바스키아 클리닉 북경지점 오픈

-

2004. 09

Jet-Vibe (vertical vibration) 출시

-

2005. 03

Total beauty care and Medical device business 시작

-

2005. 10

AeroFat (Body contouring) 출시

-

2006. 03

중국 상해, 북경 대리점 진출

-

2007. 09

경영형신형 중소기업 선정

-

2007 .10

ThermoXel(CO2 fractional laser with stamp) 출시

-

2007. 10

Colagen (CO2 fractional laser with scanner) 출시

-

2007. 11

수출 300만불 달성 대통령상 수상

한국무역협회

2007. 11

한국무역협회 유망 수출기업으로 선정

한국무역협회

2008. 06

중소기업청 혁신기업으로 선정

-

2008. 11

RF Bella II (Dual RF) 출시

-

2009. 03

CICU-f (CO2 fractional laser with RF tube) 출시

-

2009. 03

Depilight (808 Diode laser) 출시

-

2009. 05

줄기세포 연구 및 화장품 생산 시작

-

2009. 10

제조공장 설립을 위한 공장형 APT 취득 (경기,성남)

-

2010. 03

VIKINI (808 Diode laser) 출시

-

2010 .11

수출 500만불 달성 대통령상 수상

한국무역협회

2011. 05

경영혁신형 중소기업(MAIN-BIZ) 선정 (제110102-00669호)

중소기업청

2011. 06

Secret (RF Fractional Needle) 출시

-

2012. 02

I-CARE (One-stop post care system) 출시

-

2012. 05

SMART-Q (Q-switched Nd:YAG laser) 출시

-

2012. 05

Reandne V-Line (PDO) 출시

-

2012. 10

의료기기 제조 허가(제허08-703호)

식약처

2013. 03

Smooth Liner, Opera 출시

-

2013. 11

KGMP 허가

식약처

2013. 11

유상증자 (2.0억원)

-

2013. 12

기업부설 연구소 설립 및 인증

한국산업기술

2013. 12

벤처기업 인증

기술신보

2014. 04

기술혁신형 중소기업 이노비즈(INNO-VIZ) 인증

중소기업청

2014. 05

화장품 제조판매업 등록

식약처

2014. 09

의료기기 제조 허가(제허08-111호) DEPILIGHT

식약처

2014. 09

의료기기 제조 허가(제허10-440호) CARESYS

식약처

2014. 10

HIFU(Tulip, ULTRATECH, ULSTAMP) 장비 출시

-

2014. 10

KGMP 적합인증(KTC-ACA-140327)

식약처

2014. 10

ISO 13485 인증

DNV인증원

2014. 10

V-FORM 출시 및 인터넷 쇼핑몰 판매 개시

-

2015. 02

유상증자 (3.0억원)

-

2015. 04

TULIP, ULTRATECH CB인증

INTERTEK

2015. 05

Smooth Liner 우리들제약 납품계약 개시

-

2015. 05

액면분할 (액면가액 10,000원 → 500원)

-

2015. 05

사명 변경 : ㈜단일에스엠씨 → ㈜지티지웰니스

-

2015. 05

KONEX상장(자본금778백만원)

-

2015. 05

유상증자 (18.1억원)

-

2015. 05

무상증자 (4.7억원)

-

2015. 11

유상증자(44.9억원)

-

2016. 04

MILUX LED MASK 홈쇼핑 런칭

-

2016. 07

본사 이전(경기도 용인시 수지구)

-

2016. 07

전환사채발행(46억원)

-

2016. 07

LE BODY 홈쇼핑 런칭

-

2017. 03

(주)지티지코리아와 합병

-

2017. 04

KIMES 식약처상 수상

-

2017. 05

GTG Wellness Healthcare Company Limited 베트남법인 출자

-

2017. 10

주식회사 아바텍 지분 취득

-

2018. 02

무상증자

-

2018. 04

주식매수선택권(1회차) 행사

-
2018. 09 KOSDAQ상장(자본금28억) -
2018. 09 2회차 전환사채 청구권 행사(64,935주) -
2018. 10 1회차 전환사채 청구권 행사(532,467주) -
2018. 10 주식회사 아바텍 지분 취득(구주 1,271주, 44.85%) -
2018. 11 EVOLTI OH PYY,.LTD. 1,500만불 공급계약 체결 -
2019. 02 제3회 전환사채 발행(80억) -
2019. 02 주식회사 아바텍과 합병 -
2019. 02 타법인주식 취득(주식회사 헤이컴온) -
2019. 05 한예슬 LED마스크 홈쇼핑 런칭 -
2019. 08 무상증자 발행결정 -
2019. 11 타법인주식 취득(주식회사 헤이컴온) -
2020. 01 제4회 전환사채 발행(50억) -
2020. 04 제5회 전환사채 발행(54억) -
2020. 06 신주인수권부사채 취득(30억) -
2020. 09 제6회 전환사채 발행(100억) -
2020.10 대표이사 변경 -

&cr;

 3. 자본금 변동사항

&cr;증자(감자)현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
1999.02.12 -

보통주

 5,000

10,000

10,000

설립자금
2013.11.13 유상증자(주주배정)

보통주

 20,000

10,000

10,000

 -
2015.02.10 유상증자(주주배정)

보통주

 736

10,000

271,900

 -
2015.02.27 유상증자(주주배정)

보통주

 368

10,000

271,900

 -
2015.05.18 주식분할

보통주

 495,976

500

-

 -
2015.05.19 유상증자(주주배정)

보통주

 100,500

500

18,000

 -
2015.05.22 무상증자

보통주

 933,870

500

500

 -
2015.11.13 유상증자(제3자배정) 우선주 230,769

500

19,500

 -
2017.05.31 전환권행사

보통주

 -

500

 - -
2018.02.27 무상증자

보통주

 2,859,550

500

500

 -
2018.04.20 주식매수선택권행사

보통주

 181,896

500

500

 -
2018.09.21 유상증자(일반공모) 보통주 824,000 500 11,000 -
2018.09.28 전환권행사 보통주 64,935 500 7,700 -
2018.10.02 전환권행사 보통주 532,467 500 7,700 -
2019.08.23 무상증자 보통주 6,066,199 500 500 -
2020.06.22 전환권행사 보통주 85,934 500 3,491 -
2020.06.25 전환권행사 보통주 286,450 500 3,491 -
2020.06.26 전환권행사 보통주 458,321 500 3,491 -
2020.07.23 전환권행사 보통주 601,545 500 3,491 -

- 보고서 제출일 현재 전환권 행사 수량이 1,460,895주가 추가되었습니다.&cr;

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)
종류＼구분 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
제3회 사모 전환사채 2019년 02월 12일 2023년 02월 12일 5,100,000,000 기명식&cr;보통주 2020년 02월 12일&cr;~&cr;2021년 02월 11일 100% 3,491 5,100,000,000 1,460,901 -
제4회 사모전환사채 2020년 01월 22일 2023년 01월 22일 5,000,000,000 기명식&cr;보통주 2021년 01월 22일&cr;~&cr;2022년 12월 22일 100% 3,770 5,000,000,000 1,326,259 -
제5회 사모전환사채 2020년 06월 19일 2023년 06월 18일 5,400,000,000 기명식&cr;보통주 2021년 06월 19일&cr;~&cr;2023년 05월 18일 100% 3,419 5,400,000,000 1,579,409 -
합 계 - - 15,500,000,000 - - 100% - 15,500,000,000 4,366,569 -

- 2020년 09월 15일 제6회 사모전환사채(권면총액 100억)이 발행되었습니다.&cr;&cr;

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황&cr;해당사항 없습니다.

&cr;

 4. 주식의 총수 등

&cr;주식의 총수 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)
구 분 주식의 종류 비고
보통주 우선주 합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수 100,000,000 - 100,000,000 -
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 13,146,971 - 13,146,971 -
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - -
&cr; 1. 감자 - - - -
2. 이익소각 - - - -
3. 상환주식의 상환 - - - -
4. 기타 - - - -
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 13,146,971 - 13,146,971 -
Ⅴ. 자기주식수 183,868 - 183,868 -
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 12,963,103 - 12,963,103 -

- 보고서 제출일 현재 발행한 주식의 총수는 14,607,866주입니다.&cr;

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내&cr;직접 취득 - - - - - - -
- - - - - - -
장외&cr;직접 취득 - - - - - - -
- - - - - - -
공개매수 - - - - - - -
- - - - - - -
소계(a) - - - - - - -
- - - - - - -
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 보통주 - 183,847 - - 183,847 -
- - - - - - -
현물보유물량 - - - - - - -
- - - - - - -
소계(b) 보통주 - 183,847 - - 183,847 -
- - - - - - -
기타 취득(c) 보통주 - 21 - - 21 주1)
- - - - - - -
총 계(a+b+c) 보통주 - 183,868 - - 183,868 -
- - - - - - -

주1) 당사는 2018년 2월 27일 기존주주 주식수의 160%의 비율로 무상증자를 실시했으며, 단수주에 대하여 자기주식으로 취득하였습니다.&cr;&cr;

다. 종류주식(명칭) 발행현황&cr;당사가 2015년 11월 11일에 발행한 전환상환우선주 230,769주는 2017년 2017년 5월 31일 보유주주의 전환권행사에 따라 그 전부가 보통주로 전환되었습니다. &cr;

 5. 의결권 현황

&cr;

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A) 보통주 13,146,971 -
우선주 - -
의결권없는 주식수(B) - 183,868 자기주식
- - -
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - -
- - -
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) - - -
- - -
의결권이 부활된 주식수(E) - - -
- - -
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 보통주 12,963,103 -
우선주 - -

- 보고서 제출일 현재 발행주식총수(A)는 14,607,866주입니다.&cr;&cr;

&cr;

&cr;

 6. 배당에 관한 사항

&cr;가. 주요배당지표

주요배당지표

구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제22기 반기 제21기 제20기
주당액면가액(원) 500 500 500
(연결)당기순이익(백만원) -7,977 -5,142 -5,902
(별도)당기순이익(백만원) -13,639 1,250 -6,357
(연결)주당순이익(원) -645 -418 -1,115
현금배당금총액(백만원) - - -
주식배당금총액(백만원) - - -
(연결)현금배당성향(%) - - -
현금배당수익률(%) - - - -
- - - -
주식배당수익률(%) - - - -
- - - -
주당 현금배당금(원) - - - -
- - - -
주당 주식배당(주) - - - -
- - - -

&cr;

&cr;

&cr;

 Ⅱ. 사업의 내용

&cr;

1. 사업의 개요&cr; &cr;가. 산업의 특성&cr; 가) 산업의 특성

회사는 의료기기 중 안티에이징 관련 미용기기 등을 주요 제품 등으로 생산, 판매하고 있습니다.

노화를 의학적으로 관리하고 젊음을 유지하기 위한 여러 가지 치료를 뜻하는 안티에이징에 현대인들의 관심이 높아졌으며, 최근 고령화, 외모 중시 경향 심화, 소득증가, 여성의 사회진출 확대로 인해 안티에이징에 대한 실질적인 수요가 급증하고 있습니다. 또한, 삶의 질 개선을 중시하는 정부 정책과 바이오, 의료 기술 혁신이 더해지면서 안티에이징 제품 및 서비스의 품질도 발전을 거듭하고 있습니다. 안티 에이징 시장의 발전은 가장 즉각적이고 직접적인 효과를 볼 수 있는 미용 의료기기 등의 장비 시장에도 큰 영향을 주고 있는 바, 당사의 사업에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.

국내외 안티에이징 시장 전망.jpg 국내외 안티에이징 시장 전망

&cr;[출처 : 삼성경제연구소, 2013]&cr;

미용의료기기 등을 포함한 안티 에이징 산업의 성장 배경을 크게 인구, 사회적 요인, 경제, 정책적 요인, 기술, 산업적 요인 등으로 구분하여 살펴보면 다음과 같습니다.

먼저 인구, 사회적 요인으로는 고령화, 액티브 시니어의 부상, 여성의 사회진출 확대, 외모 중시 경향 등으로 관련 산업의 니즈가 증대 되고 있습니다. 안정적인 자산을 바탕으로 건강과 젊음, 아름다움에 대한 투자와 지출이 증대되면서 외모에 대한 인식이 변화하는 형태로 라이프스타일이 진화하고 있습니다.

둘째, 경제, 정책적 요인에서 찾을 수 있습니다. 안티에이징 상품에 대한 소비지출은 지역, 문화, 인종적 특성을 가리지 않고 경제 수준에 따라 증가하고 있는 추세입니다. 다시 말해 특정지역만의 이슈가 아니라 글로벌 트렌드라는 것입니다. 이머징 지역의 경제 성장과 함께 선진국의 소득 수준 향상으로 안티에이징 분야에 대한 니즈가 증가하고, 사용 품목 및 빈도가 증가하면서 고기능성, 고감성 상품에 대한 수요가 증가하면서 나타나는 현상이며, 정부차원의 산업 육성 추진도 한 몫하고 있는 것입니다.

셋째, 기술, 산업적 요인에서 찾을 수 있습니다. 융복합 트렌드와 기술의 발전으로 안티에이징 제품 및 서비스가 고도화 되고 있습니다. 줄기세포, 유전자분석 등으로 안티에이징 산업이 확장되고, 여기에 IT 기술이 접목되면서 새로운 비즈니스가 지속적으로 창출되고 있습니다.

안티에이징 산업의 성장으로 회사의 주요 타겟 시장인 안면미용 시장과 피부미용 의료기기시장의 동반성장이 기대되고 있습니다. 글로벌 시장에서는 선진국의 경기회복과 이머징 국가의 경제발전에 따른 소비 증가와 여성의 사회진출 확대 및 건강에 대한 패러다임 변화가시장 성장의 요인으로 작용하고 있습니다.

나) 피부미용 산업

당사와 연관이 있는 산업의 한 분야는 뷰티산업 중 피부미용 산업입니다. 뷰티산업은 인체를 건강하고 아름답게 관리하기 위해 제공되는 서비스와 서비스 제공에 사용되는 화장품, 미용기기 등의 제조, 생산, 개발 등과 관련된 산업을 의미합니다. 뷰티산업은 웰빙, 감성소비와 같은 새로운 소비 트렌드에 부합하여 크게 성장하고 있는 신성장 산업으로서 보건, 의료, 문화 등과 연계되어 새로운 수요를 창출하고, 사회적 가치와 결합되는 산업입니다. 한국보건산업진흥원에서는 뷰티산업을 크게 뷰티서비스 산업, 뷰티제조 산업, 뷰티연관 산업으로 구분하고 있습니다.

<뷰티산업 범위>

범위

예시

뷰티서비스

헤어

헤어스타일링, 두피관리, 염색, 가발디자인 등

피부

피부관리, 전신관리, 여드름관리, 태닝 등

네일

컬러링, 페디큐어, 익스텐션 등

메이크업

Beauty Make-up, Special Effect Make-up 등

뷰티제조

화장품

어린이용 제품, 목욕용 제품, 인체세정용 제품, 색조화장용 제품, 두발용 제품, 기초화장용 제품, 방향용 제품 등

뷰티연관

산업

의료

미용성형

얼굴성형, 피부성형, 가슴성형, 주름제거, 체형보정 등

한방

성형, 한방다이어트 등

치과

치아미백, 임플란트 등

관광

뷰티관광 등

패션

의류, 주얼리, 액세서리, 안경 등

쇼핑

명품, 특산품 등

식품

건강식, 테마음식 등

문화

드라마, 영화 등

(출처 : 한국보건산업진흥원, 뷰티테마단지 지정방안, 2011)

&cr;

이 중 당사의 영위 사업과 연관이 있는 분야는 피부 및 비만관리(피부관리서비스 및 미용성형 분야) 관련 분야입니다.

전 세계적으로 여성의 사회활동과 경제에 대한 참여 확대에 따라 소득 수준이 향상되면서 미용 분야도 함께 성장해 나가기 시작하였으며, 1946년에는 국제피부미용기구인 시데스코(CIDESCO)가 만들어지며, 피부미용 분야가 전문직종으로 자리잡게 되었습니다.

우리나라의 경우 1971년 명동에 국내 최초 미가람 피부관리실이 오픈하면서 피부관리 산업이 태동하게 되었습니다. 이후 정부에서 여성 교육의 일환으로 1981년 독산동 서울 YMCA 근로 여성회관 여성 직업개발부에서 피부미용업을 새로운 여성 전문 직종으로 국내에 도입하여 피부관리사를 배출하는 등 피부관리업에 대한 사회적인 기반이 마련되게 됩니다. 2000년대 이후 피부관리는 얼굴 위주로 화장품을 바르고 흡수시키는 관리 위주에서 탈피하여 다양한 테크닉과 전신을 토탈 관리하는 형태가 주를 이루게 되고 다양한 분야로 세분화되고 있습니다.

한편, 유럽에서는 오래 전부터 피부관리가 피부 질병 치료의 보조적인 방법으로 많이 이용되고 있었으나 국내의 경우 피부과 의사의 관심 부족으로 병원에서의 피부관리는 거의 시행되지 않았습니다. 과거에는 ‘피부비뇨기과’로 개원한 경우가 많았고 습진, 백반증 등 특수질환 치료에 집중되어 피부 병변을 진단하고, 그에 맞는 복용약과 바르는 약을 처방해주는 수준에 머물렀습니다.

그러나 피부 및 비만 관리를 전문적으로 받기를 희망하는 고객층이 증가함에 따라 다양한 미용 관련 시술을 많이 시행하면서 치료의 보조적인 방법으로 병원 내에 피부관리실 및 비만관리실을 운영하는 병원이 증가하였습니다. 피부과적 치료 이후의 관리의 과정도 피부과적 치료의 일부분으로 보고 연속선상에서 피부과 전문의에 의한 정확한 피부진단 후 개개인의 피부 병변과 성질에 적합한 맞춤형 피부 관리가 도입된 것입니다.

여드름이나 기미, 잡티, 잔주름 등 문제가 있는 피부나 알레르기가 있거나 민감한 특수타입의 피부인 경우는 이전의 단순 피부관리 만으로는 큰 효과를 보기 힘들며 부작용 또한 발생하기 쉬워 이에 따른 의료시술로서의 피부관리와 치료를 병행함으로서 치료효과를 높일 수 있으며, 레이져 치료나 피부시술 후에 진정, 재생, 미백치료를 같이 실시함으로써 보다 만족스러운 결과를 추구하고 있습니다.

이러한 메디컬이 접목된 스킨케어는 1998년 처음 대한 피부과 개원의 협의회가 발족되면서 여러 차례의 심포지엄을 통하여 피부과 병원에서 피부미용의 필요성을 인식하면서 확산되기 시작하였으며, 2000년도 의약분업의 실시로 미용업무범위의 확장과 함께 미용 치료 후 처치 개념으로 적용되기 시작하였습니다.

2000년대 중반에 이르면서 전문성을 강조하는 각종 시술방법, 레이저 및 각종 장비 등을 동원하여 공격적인 마케팅이 시작되었고 스킨케어의 부가가치가 인정되는 메디컬 스킨케어의 비중이 급증하게 됩니다. 이에 따라 피부과 병원의 90% 이상이 메디컬 스킨케어를 실시하게 되고 비만 역시 거의 모든 병의원에서 주요 클리닉으로 자리잡게 됩니다.

이와 같이 초기에는 관리 목적에서 시작되었던 메디컬 스킨케어가 주름제거, 탄력강화, 모공축소 등 피부노화증상을 젊은 상태로 되돌리는 토털 안티에이징 콘셉트로 진화하게 되면서 피부 클리닉을 운영하는 병의원의 비즈니스 모델도 특화되게 됩니다. 치료 목적의 피부과 진료의 경우 질병이 생기면 치료를 받으며 그 때마다 비용을 지불하는 방식이었으나 관리 목적의 진료는 일정 기간 동안의 꾸준한 시술의 필요성이 높아지면서 10회 코스, 3개월 코스 등 패키지 지불방식으로 변화하였습니다. 특히 이지함, 차앤박, 고운세상, 오라클 피부과 등은 패러다임 변화를 선도하며 대형 브랜드 병원으로 성장하였으며 피부미용의 유행을 이끌어나가고 있습니다.

다) 미용 의료기기 산업

상기에 언급한 바와 같이 피부과 및 성형외과에서 스킨케어 등 외향을 위주로 한 진료가 급증하게 되면서 이를 위한 의료기기 수요가 급증하게 되었습니다. 피부미용 의료기기란 전체 피부미용기기 산업 중에 제모, 잡티제거, 피부재생, 탄력 증대, 지방감소 등 다양한 목적으로 성형외과나 피부과 전문의들이 주로 사용하는 의료기기를 일컫습니다. &cr;

피부미용장비트렌드변화.jpg 피부미용장비트렌드변화

&cr;향후 피부미용 의료기기 시장은 미를 중시하는 사회적인 경향으로 인한 외모 유지 욕구 증가 및 고가 치료 확대, 제품에 대한 인지도 증가로 의료기기에 대한 강한 수요 유발, 흉터가 남는 전통적인 수술보다 흉터가 적게 남는 비침습적 미용 치료에 대한 수요 증가, 기술개발로 인한 치료 시간 단축 및 빠른 회복시간, 시술 이후 즉각적이고 가시적인 효과 확인 가능 등의 요인으로 인하여 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. &cr;

라 ) 수요 변동요인

국내 화장품산업은 사드로 인한 중국 수요 감소로 매출이 악화되는 어려운 시기를 겪고 있습니다. 북한의 미사일 도발 및 중국의 사드 배치 반대 등 정치적인 불확실성이 계속될 경우, 국내 화장품산업은 어려움이 계속될 것입니다.

반면, 로레알, 시세이도 등 세계적인 화장품업체가 쿠션제품을 2015~16년부터 출시하는 등 쿠션제품의 글로벌화가 진행되고 있는 점과 화장품 수출을 비중국으로 확대시키는 노력 등은 정치적인 불확실성이 국내 화장품산업에 미치는 부정적인 영향을 완화시켜 주는 요인입니다.

의료기기 시장 성장추세.jpg 의료기기 시장 성장추세

미용에 대한 인식이 과거 화장품 중심에서 현재 고부가가치 시장으로 전환되는 시술중심의 시장으로 개편되었고 전문 에스테틱샵 또는 피부과를 주기적으로 방문함에 대한 자기관리의 부분으로 인식되고 있으며, 안면 미용시장과 함께 피부미용 의료기기 시장도 성장속도가 향후 가속될 것으로 추정되고 있습니다.&cr;&cr; 마) 여성 사회진출 향상 및 인식의 변화

여성가족부에 따르면 1990년대 남성과 여성의 비율은 50.3% 여성비율 49.7%였으나, 2016년 기준 여성비율은 50%로 상승되었으며, 2030년에는 50.3%로 여성의 비율이 상승될 것으로 예상됩니다. 또한, 2000년대 여성의 고용률은 47%였으나, 2015년 49.9%로 상승되었으며 지속적인 상승세를 보이고 있습니다.

이러한 사회활동을 하는 여성의 증가는 미용에 대한 시장에 영향를 줄수 있는 요소로 해석되고 있습니다. 여성들의 사회활동 증가는 여성들의 소득증대를 만들고 남성대비 상대적으로 미용과 외모에 관심이 많기 때문에 자연스럽게 수요증가를 부르고 있습니다. 최근 들어서 남성들의 미용과 외모에 대한 관심도 향상도 시장에 영향을 주고 있으며, 이러한 외모에 대한 관심도가 높아지는 남성을 일컫는 “그루밍족”이란 용어가 생겨날 정도로 남성들의 인식변화도 영향을 끼치고 있습니다.

바) 국내 진료과별 개업 현황

개원 수가 많이 증가한 진료과는 내과, 이비인후과, 정형외과, 피부과, 성형외과 등이며, 이러한 추세는 시대의 흐름과 트렌드의 변화에 대한 반응으로 볼 수 있습니다. 의료의 목적이 삶의 연장에서 삶의 질 향상으로 변하면서 이에 적합하게 진료과의 개원수도 변화하고 있습니다.

<2016년 피부과 및 성형외과 지역별 개업현황>

분류

수도권

충청권

영남권

호남권

기타권

합계

피부과

31

2

12

7

0

52

성형외과

43

2

0

2

4

51

합계

74

4

12

9

4

103

(출처 : 건강보험심사평가원 보건의료 빅데이터)

2016년 피부과 및 성형외과의 개원은 수도권에서 많은 개원량이 보였으며, 피부과 서울 20개, 경기권 10개, 인천권 1개의 개원수를 보였으며, 성형외과는 서울 34개, 경기권 6개, 인천 3개 등을 보였습니다. 이러한 병원의 증가는 의료기기 및 미용기기에 대한 수요 향상을 불러오고 있으며, 이러한 추이는 당사의 영업 등에도 영향을 주고 있습니다.

사) 정보화에 따른 최종 소비자의 선택권 증가

최근에는 인터넷, SNS 등의 발달로 소비자들이 의료기기 장비에 대한 많은 정보를 취득함에 따라 기존과는 달리 특정 장비 자체에 대한 수요가 뚜렷해지고 있습니다. 즉, 기존에는 치료 방식에 대한 소비자의 선호가 있었고, 동일한 방식 범위 내에서 의사들이 필요에 맞는 장비를 선택했다고 한다면, 최근에는 장비 자체에 대한 소비자의 선호가 뚜렷하여 의사는 소비자가 선호하는 기기를 매입하는 경향을 보이고 있습니다.

따라서 주 매출처인 의사 뿐만 아니라 불특정다수인 소비자에 대한 제품 마케팅도 필요하며, 미용 트렌드에 부합하는 기능을 갖춘 기기를 신속히 개발해야 할 필요성이 대두되고 있습니다. 이에 따라 당사 역시 신기술을 적용한 제품을 지속적으로 출시할 계획을 가지고 있습니다.

&cr; 아) 주요 목표시장

&cr;당사의 주요 목표시장은 안티에이징/미용 의료기기 시장 입니다. &cr;

2000년대 이후 뷰티 산업분야의 트렌드는 ‘항노화(anti-aging), ’다기능성(multifunctional)’, ‘자연친화적(natural)’ 등에 초점이 맞추어 졌습니다. 이중 항노화에 대한 관심이 크게 나타났으며, 기존의 화학공학 기술에 바이노, 나도 등의 신기술 등이 적용되어 보톨리늄 톡신, 각종 필러 등이 양산되기 시적하였으며, 2000년대 후반부터 레이저, 초음파, 고주파 등을 이용한 미용기기들이 출시되기 시작하였습니다.

SK증권 리서치센터에 따르면, 전세계 항노화 시장은 2016년 약 3천 2백 10억달러 규모인 것으로 파악되며, 2011년부터 연평균 9.28%의 성장률을 보이고 있습니다. 국가별로는 미국이 가장 큰 1천 20억달러 규모를 보였고, 다음으로는 일본이 3백 10억달러 규모 시장을 형성하고 있는 것으로 나타나고 있습니다.

14. 전세계 항노화(anti-aging)시장규모.jpg 14. 전세계 항노화(anti-aging)시장규모

(출처 : SERI, KHIDI, SK증권 리서치센터, 2016년9월)&cr; &cr; 나 . 시장 규모 및 전망&cr;&cr; 가 ) 세계시장 규모 및 전망&cr;

1) 의료기기 시장 규모 및 전망

①전세계 시장 규모 및 전망

당사의 영위사업은 포괄적으로는 의료기기 시장이며, 이 중 다이어트 및 피부 미용 등을 포함한 안티에이징 관련 시장을 대상으로 다양한 시장 공략을 통하여 종합 안티에이징 솔루션 기업으로의 도약을 목표로 하고 있습니다.

2016년 세계 의료기기 시장규모는 2015년 대비 4.5% 증가한 약 3,395억 달러로 추정되며(BMI Espicom, 2017), 2012년 이후 성장률이 다소 둔화되지만 2017년 에는 2016년 대비 4.9% 증가(3,560억 달러)할 것으로 전망했다. 지역별 시장 규모는 2017년 북미/남미 지역이 1,753억 달러(49.2%)로 가장 큰 점유율을 보였으며, 2012년 이후 연평균 4.6% 성장할 것으로 전망했다. 독일, 프랑 스, 이탈리아 등 서유럽이 856억 달러(24.1%)로 연평균 1.1%, 한국, 중국, 일본 등 아시아/태평양은 713억 달러(20.0%)로 연평균 2.3% 성장할 것으로 보이며, 중동지 역도 2012년 이후 지속적인 성장세를 나타내고 있다.

전통적으로 의료기기 수요가 많은 북남미 지역이 2017년 1,753억 달러(49.2%)로 가장 큰 점유율을 보였으며, 2012년 이후 연평균 4.6% 성장하고 있습니다. 독일, 프랑스, 이탈리아 등 속한 서유럽은 두 번째로 큰 점유율을 보이고 있으며 2017년 856억 달러(24.1%)로 2012년 이후 연평균 1.1% 성장하고 있습니다. 한국, 중국, 일본 등 속한 아시아/태평양은 의료기기 시장이 성장하여 2017년 713억 달러(20.00%)로 연평균 2.3% 성장한 바, 점유율 2위인 서유럽 시장과의 격차를 줄이고 있습니다.

<각 대륙별 의료기기 시장 규모>

(단위 : 억 달러, %)

구분

2012

2013

2014

2015

2016

2017

CAGR

(‘12~’17)

규모

비중

북남미

1,400

1,463

1,536

1,580

1,653

1,753

49.2

4.6

아시아/

태평양

637

628

640

630

679

713

20.0

2.3

중앙 및 동유럽

181

171

169

138

136

145

4.1

-4.4

중동/

아프리카

81

87

94

90

89

93

2.6

2.9

서유럽

811

863

895

812

838

856

24.1

1.1

합계

3,110

3,212

3,334

3,249

3,395

3,560

100.00

2.7

(출처 : BMI Espicom(2017), The World Medical Markets Factbook 2017, November)

BMI Espicom(2017)에 따르면, 향후 의료기기 시장이 2021년에 4,458억 달러로 성장할 것으로 전망하였으며, 이는 2017년 대비 25.22% 성장한 규모입니다. 2018년 이후 연평균 성장률은 5.8%로 추정하였습니다. 시장 성장의 주요 요인은 고령화 추세, 건강에 대한 관심고조 및 웰빙에 대한 사회적 분위기 확산, 주요 국가들의 보건의료 정책, BRICs등의 경제 성장으로 인한 의료 서비스 수요 증가, 아시아지역을 필두로 한 미용 의료에 대한 관심 증폭 등으로 예상되며, 아시아/태평양 지역이 2021년에 921억 달러로 연평균 6.6% 성장할 것으로 전망되었으며, 중동/아프리카 지역의 시장 규모는 작으나, 성장률 7.1%의 높은 성장이 전망되고 있습니다. 북미/남미 시장은 2021년 2,138억 달러로 48.0% 비중을 차지하며, 서유럽 시장은 1,099억 달러로 24.7%, 중앙 및 동유럽은 176억 달러 5.0% 비중이 될 것으로 추정하였습니다.

<각 대륙별 의료기기 시장 전망>

(단위 : 억 달러, %)

구분

2018년

2019년

2020년

2021년

CAGR

(‘17~’21)

규모

비중

북남미

1,847

1,946

2,039

2,138

48.0

5.0

아시아/태평양

760

806

862

921

20.7

6.6

중앙 및 동유럽

152

160

168

176

3.9

5.0

중동/아프리카

100

108

115

123

2.8

7.1

서유럽

906

981

1,045

1,099

24.7

6.7

합계

3,765

4,000

4,230

4,458

100.00

5.8

(출처 : BMI Espicom(2017), Worldwide Medical DevicesMarketForecasts to2021)

&cr; 2) 국내시장 규모 및 전망&cr;

15. 국내 의료기기 시장규모.jpg 15. 국내 의료기기 시장규모

(출처 : 식품의약품안전처, 의료기기 생산 및 수출입 실적 통계, 2017년12월)&cr; &cr;식품의약안전처 등에 따르면 2016년 의료기기 시장 규모는 5.87조원으로 2015년 대비 11.5% 증가하였습니다. 2012년부터 연 평균 6.3%의 성장률을 보여주며 전세계 시장 성장률과 비슷한 성장세를 나타내고 있습니다. 의료기기는 수입 의존도가 상대적으로 큰 산업이었으나, 의료기기 무역적자는 2012년 7,149억원에서 2013년 4,073억원으로 감소하였고, 2014년 4,150억원에서 2015년 2,640억원, 2016년 2,702억원으로 점차 감소하여 연평균 ?21.6%가 감소하였습니다. 이는 시장의 규모는 늘어나는 반면, 수입액은 줄어서 국산화율이 높아지고 있다는 근거로 판단됩니다. 또한, 국내 시장 규모는 전세계 9위 수준으로 전세계 대비 차지하는 비중은 1.6%입니다.

국내 의료기기 산업은 고령화에 따른 건강에 대한 관심 증가, 미용에 대한 욕구 증가로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 향후 의료기기 시장은 고령화 및 웰빙시대에 힘입어 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 지속적인 수요가 창출되고 국내 의료기기 중 가장 높은 시장 규모를 차지하고 있는 치과용 임플란트 의료기기 등이 꾸준한 성장세가 유지될 것으로 보이며, 생산액 등의 규모가 임플란트 및 초음파영상진단장치 등의 의료기기를 생산하는 기업보다는 상대적으로 낮으나, 안티 에이징에 대한 욕구, 즉각적인 외향적 변화를 원하는 욕구 등의 증가로 미용 의료기기 기업들의 높은 성장세가 이어져 국내 의료기기 시장의 견조한 성장에 일조할 것으로 판단됩니다.

16. 국내 의료기기 시장 전망.jpg 16. 국내 의료기기 시장 전망

(출처 : 통계청, 식약처, HMC투자증권 리서치센터, 2016년12월)&cr; &cr;&cr; 3 ) 대체시장의 존재여부 및 향후 전망&cr; &cr;전세계 항노화 시장은 2017년 3천 5백 40억달러 규모를 형성할 것으로 보이며, 연평균 11.22% 성장하여 2020년에는 4천 8백 70억달러에 이를 것으로 예상됩니다.

&cr;

17. 전세계 항노화(anti-aging)시장전망.jpg 17. 전세계 항노화(anti-aging)시장전망

(출처 : SERI, KHIDI, SK증권 리서치센터, 2016년 9월)&cr;

전세계 항노화 시장이 높은 성장세를 보일 것으로 판단되는 원인 중 하나로 중국 항노화 시장의 성장세를 뽑을 수 있습니다. 중국시장은 2016년 51억달러의 시장을 형성하였는데 2020년에는 약 120억달러 규모의 시장으로 성장할 것으로 예상됩니다. 이는 연평균 성장률이 23.6%에 이르는 수치이며, 현재 미국시장의 규모와 유사한 규모입니다. 자유시장경제 등의 도입, 소득수준의 점진적 향상으로 중국도 필수 의료수술 및 시술 등 생(生)만을 위한 투자가 아닌 본인의 외향적 욕구, 사회적 평판 등을 실현시키고자 하는 인원들이 증가하면서 시장의 성장을 이끌 것으로 판단됩니다. 실제로 글로벌 시장 조사기관인 Datamonitor에 따르면 중국 여성의 약 52%가 자신의 외모가 중요하다고 응답하였으며, 본래 나이보다 젊어보이고 싶다는 응답비율이 약 80%로 글로벌 평균인 56%를 크게 상회하여 이를 뒷받침하는 근거를 형성하고 있습니다.

&cr;레이저, 고주파, 초음파 등 에너지 기반의 미용성형 부문은 항노화 시장 중 피부 재생이나 제모, 여드름 치료 등의 시술의 영역이 주를 이루고 있습니다. 이 시장은 크게 시술 서비스 시장과 기기 및 소모품 시장으로 나뉘어 지는데 2016년의 에너지 기반 미용성형 시술 시장은 약 85억달러 규모였으며, 기기 및 소모품 시장은 약 15억달러 규모를 나타냈습니다. &cr;&cr;새로운 에너지원에 따른 추가 시장의 형성은 없을 것으로 판단되고 있으며, 트렌드변화에 따른 간편화 및 휴대가능한 미용기기의 시장에 대한 성장이 예상됩니다.

&cr; 4) 경쟁현황

① 경쟁현황

우리나라 의료기기산업의 생산 현황을 업체별로 살펴보면 2015년 생산실적을 보고한 의료기기 제조업체는 2,992개로 2014년 2,786개에 비해7.4% 증가하였고, 수입업체(수입실적 보고)는 2,308개로 제조업체와 마찬가지로 증가율이 다소 둔화되었으나 6.3%의 증가율을 보이고 있습니다.

<국내 의료기기 제조/수입업체 현황>

(단위 : 개, %)

구분

2010년

2011년

2012년

2013년

2014년

2015년

2016년

CAGR

('10~'16)

제조업체

1,857

1,958

2,277

2,607

2,786

2,992

2,943

8.0

증가율

5.9

5.4

16.3

14.5

6.9

7.4

-1.6

수입업체

1,496

1,570

1,762

2,009

2,173

2,308

2,078

5.6

증가율

2.0

5.0

12.2

14.0

8.1

6.3

-10.0

주)업체수는 제조업체 중 생산실적을 보고한 업체 및 수입실적을 보고한 수입업체 중 수입실적이 있는 업체수

(출처 : 식품의약품안전처, 의료기기 생산 및 수출입 실적 통계, 각 연도)

전 세계적으로 생산되는 의료기기는 약 6천여종, 75만 품목에 이르고, 국내의 경우도 기기종류만 수천가지가 넘으며, 품목당 수량도 10만대를 초과하는 품목이 없어 대표적인 다품종 소량생산 산업입니다. 이에 따라 진입이 자유로운 경쟁시장으로 사업을 영위하는 업체의 수는매년 증가하고 있습니다. 소수의 대기업만이 고가의 첨단 고부가 제품 사업을 영위하고 있으며, 대부분의 의료기기는 중소기업들이 시장을 주도하고 있습니다.

회사의 주력 제품은 피부미용의료기기로서 주로 피부과 및 성형외과 등의 의료기관에 판매되고 있습니다. 글로벌 의료기기 업체 및 다수의 국내 제조, 유통업체가 존재하기 때문에 경쟁이 치열한 상황입니다.

대부분의 병원들이 외산장비와 비교하여 상대적으로 가격이 저렴한 국내기업의 제품이 있으나, 안정성에 대한 우려가 상존하고 있기 때문에 고가임에도 전 세계적으로 안전성 및 효과가 검증된 외산장비의 선호도가 높은 경향이 있으나 최근, 국내 기업들의 꾸준한 기술개발노력으로 국산장비가 외산장비와 기술적인 측면에서 거의 동등한 수준이 되었으며 가격경쟁력을 보유하게 됨에 따라 국산 장비의 선호도가 과거에 비해 높아지고 있는 상황입니다.

② 경쟁형태 및 진입장벽 등

의료기기 산업은 인간의 생명을 다루는 분야로 제품의 제조와 판매가 엄격하게 규제되어 있어 진입장벽이 높은 편입니다. MRI 기기 등 고가의 첨단 고부가 제품의 경우에는 소수의 기업만이 생산, 판매하고 있으며, 피부미용 의료기기를 포함한 대부분의 의료기기는 중소기업들이 시장을 주도하고 있습니다.

회사가 영위하는 피부미용 의료기기 또한 진단장비나 수술장비 등에 비해 기술적인 진입장벽이 상대적으로 낮으나 피부에 직접 사용하는 장비로서 안정성 및 신뢰성이 확보되어야 합니다. 이에 따라 국내 뿐만 아니라 해외에서도 각종 인허가를 취득하여야 하며, 필요 시 임상도 수행하여야 합니다.

피부미용 의료기기 업체들은 개발초기부터 다수의 임상시험을 거쳐 국가별로 까다로운 인증을 모두 획득해야 하며, 수출을 위해서도 국가별 인증은 필수입니다. 인허가의 경우 국가별의료기기의 인허가 기준은 매우 상이합니다. 각종 인허가를 획득하지 못할 경우 시장에 진입 자체가 불가하기 때문에 인허가는 엄격한 진입장벽으로 작용하고 있습니다.

회사는 제품의 안정성과 신뢰성을 확보하고 수출 대상국의 확대를 위하여 제품 출시와 함께 국내외 인증 획득을 위하여 노력하고 있습니다. 또한 피부미용 의료기기 시장은 트렌드가 빠르게 변화하기 때문에 대처할 수 있는 연구인력도 중요하며, 신규 진입 업체들과의 큰 차별화 요인이 될 수 있습니다.

&cr; 5) 회사의 경쟁력&cr;

① 기술수준

당사는 종합 안티에이징을 표방하는 미용 의료기기 전문기업으로서 지속적인 성장을 위하여 기업부설연구소에서는 다양한 기술개발을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 제품 개발 진행간 국가공인 인증기관을 통하여 제품의 성능에 대한 평가와 검증을 받고 있습니다. 초기 개발 목표에 대한 달성도 체크를 통해 제품의 품질과 기술력을 검증받고 있으며, 이러한 제품의 목표치는 개발 당시 판매되고 있는 주요 타사장비들과 비교하여 우월함을 목표로 개발하고 있습니다.

기존의 집속형 초음파 기술을 이용한 장비들은 1개의 트랜스듀서를 이용하여 1개의 초점을 갖는 기술로 시중에 판매되고 있었습니다. 하지만 당사는 2개의 트랜스듀서를 이용한 장비를 개발하여 빠른 시술 속도와 1회 조사에 대한 범위를 향상시켜 시술자 및 환자의 부담을 최소화 했습니다. 보통 1개의 트랜스듀서를 갖는 장비의 경우, 복부 시술만으로 약 1시간을 소요하지만 2개의 트랜스듀서를 갖는 당사의 장비는 3~40분의 시술시간으로 감소시켰습니다. 시술자가 1시간동안 환자의 복부에 시술을 지속해서 환자가 굉장히 부담이 되는 단점을 감소시켰으며, 환자의 대기시간이 감소함으로써 회전시간이 감소하여 피부과 및 에스테틱 샵의 매출 증대에도 기여를 하고 있습니다.

해당 기술은 2015년도 산업통상자원부 주관 “핵심의료기기제품화기술사업” 정부과제에 선정이 되어 2년간의 과제 수행을 진행하였으며, 2년차 사업화 과정에서 약 19억원의 매출 성과를 이루는 등 성공적인 사업화 및 과제 수행을 인정받아 산업기술평가관리원 최종평가에서 “혁신성과”로 평가받고 산업통상자원부 장관상인 “이달의 산업기술상”까지 수상하였습니다. &cr;

19. 이달의 기술상.jpg 19. 이달의 기술상

당사의 이러한 기술력 및 사업화 능력은 당사만의 노하우로 이루어 낸 것이며 현재에도 끊임없이 기술 개발 및 사업화에 정진하고 있습니다.

&cr; ② 브랜드 인지도

브랜드 인지도 향상을 위하여 당사는 국내외 주요 전시회에 지속적인 참가를 하고 있으며, 다양한 마케팅 활동을 진행하고 있습니다. &cr;&cr;

20. 국내주요 전시회 활동.jpg 20. 국내주요 전시회 활동

&cr;당사는 COSMOPROF, FIBO2017 등 창사 이후 지속적인 해외 전시회 참가를 통해 다양한 국가에 홍보하고 있으며, 국내 주요 전시회인 KIMES 전시회에 매년 참가하고 있습니다. 최근 홈쇼핑 방송 등을 통해 제품 판매가 이루어지고 있으며 제품 홍보등 지속적인 영업과 마케팅을 진행하고 있습니다.

③ 분야 전문성

당사는 Total Beauty Care and Medical Device Business를 위하여 미용에 관련한 의료기기를 전문적으로 생산 및 판매하고 있습니다. Laser 또는 집속형 초음파시스템 등 각 기술만을 이용하여 제품을 생산하는 것이 아닌 Total beauty care를 위한 전반적인 사업 분야를 아우르고 있습니다. 의료전문기기와 개인용 미용장비 및 화장품 등 사업의 영역을 확대하고 궁극적인 Total Solution을 위하여 성장중에 있습니다.

미용 의료기기시장은 중요한 기술이 정형화되어 있는 것이 사실입니다. 레이저 기술 및 초음파, 고주파, 중주파, 저주파와 LED, RF, 등 지속적인 제품의 개발은 각 기술별 전문성을 보유하게 되었습니다. 당사의 주요한 연구 인력은 레이저, 초음파, 고주파등 다양한 미용의료기기 개발을 진행한 경력을 갖고 있습니다. 현 연구소장인 강석호 수석연구원은 다양한 의료기기에 대한 설계와 개발경력을 갖고 있으며, 박수철 수석연구원 또한 의료용 장비 개발을 15년이상 개발해 왔습니다. 이렇듯 현 연구소 연구인력 평균 업계 업력이 7년 이상입니다. 이러한 연구 업력은 전문적인 의료기기개발 연구원으로서의 자질이 충분하다고 볼 수 있습니다.

주요 제품의 개발은 수석연구원의 지휘에 따라 책임연구원들의 연구를 통해 개발이 이루어지고 있으며, 당사는 연구 인력은 수석연구원 2명, 책임연구원 4명, 주임연구원 1명, 연구원 1명, 연구보조 1명으로 구성되어 있습니다. 향후 추가적인 연구원 채용이 예정 중에 있으며 연구개발능력 강화는 향후 전문미용의료기기 제조 기업으로서 필수적인 요소로 여기고 있습니다.

&cr; ④ 신규사업&cr;&cr; ○ 새로운 에스테틱 샵 프랜차이즈 21Days

21. 21days shop구조.jpg 21. 21days shop구조

&cr;

‘21Days’는 피부 및 바디 관리를 위한 샵 프랜차이즈 사업으로 단순한 시술 및 관리를 목적이 아닌 건강과 아름다움을 추구하며, 개인용 기기의 체험공간을 제공하는 신개념의 토탈 뷰티 솔루션 프랜차이즈 사업입니다. 총 21일간의 프로그램을 이용하여 Face 및 Body 관리를 할 수 있고, 현재 우선적으로 중국에 진출하여 사업군을 확장하려 하고 있습니다. 본 프로그램에 대한 프로토콜, 매장 인테리어, 사업구조, 적용 장비 등 세부적인 계획이 완료되었으며, 이러한 데이터를 기반으로 투자관련 미팅을 지속적으로 진행중에 있습니다.

22. 21day 사업구조.jpg 22. 21day 사업구조

&cr;본 '21Days' 사업의 핵심은 한정적인 기간내에 효과적인 시술프로토콜을 이용하여 최대한의 결과를 도출시키며, 미용에 대한 온라인상의 공간을 확보하고, 고객들의 정보공유와 소통을 통한 마케팅을 확보하는 것에 있습니다. 이러한 마케팅을 위하여 '21Days' App을 개발 적용함으로써 최대한의 효과를 기대하고 있습니다. &cr;&cr;

23. 21days marketing app.jpg 23. 21days marketing app

&cr;

또한 개인용기기 체험공간을 준비하여, 대기시간 및 여유시간동안 매장 내에서 개인용기기를 직접 체험해볼 수 있으며, 판매 및 상담을 할 수 있도록 구성하고 있습니다.

&cr; ⑤ 규제환경&cr;

국내에서 미용기기에 해당하는 레이저 및 에너지 기기는 의료법상으로도 의료기기로 분류되고 있습니다. 의료기기의 경우 생명과 직결되는 제품이고 부작용 또는 의료사고 발생가능성이 높아 제도적 측면에서 제품의 제조와 판매가 엄격히 규제되고 있으며, 제품 허가를 받기 위해서는 많은 시간과 비용이 소요됩니다. 이에 따라 국내 생산/판매를 위해서는 식품의약품안전처의 제조품목허가와 생산허가를 획득하여야 하며 해외 판매를 위해서는 국가별 제도에 따른 인증을 획득해야 합니다.

2004년 이전 국내 의료기기의 경우 의약품, 의약외품 등과 함께 의약품이 중심인 약사법 테두리 내에서 관리되고 있었으므로, 다양한 신의료기기의 출현 및 국제 환경 변화에 부합하는 효과적인 의료기기 관리체제 구축에 어려움이 있었습니다.

이러한 문제점들을 개선하고 우리 의료기기산업의 활성화 및 국제 경쟁력 강화를 위하여 별도로 의료기기법을 제정하여, 의료기기 등급분류에 따른 합리적 사전관리체계 확립, 의료기기 수입업허가제도 도입, 의료기기 사용으로 인한 국민보건 위해요소 방지를 위한 의료기기추적관리제도 도입 등을 통하여 의료기기 관리제도를 개선하고자 2004년 5월 의료기기법이 제정되었으며, 수차례의 개정을 거쳤습니다.

또한, 첨단 의료 복합 단지, 병원, 인증기관을 연계하는 국내제품 신뢰성 평가시스템을 구축할 방침입니다. 인허가·신의료기술평가·보험 등재 등 제품화 단계의 소요기간을 단축하고, 왜곡된 유통 질서를 바로잡기 위해 리베이트 제재 대상 및 범위도 확대할 예정입니다.

식약처는 국내 의료기기업체를 대상으로 의료기기 품질관리(GMP)·허가·해외인증 등을 지원하기 위해 의료기기정보기술지원센터를 통한 ‘맞춤형 기술지원’을 실시하고 있으며, 복지부는 의료기기 수출촉진을 위해 해외 종합지원센터를 베트남, 인도네시아에서 중국 등지로 확대하고 인허가, 유통 등 현지 지원을 강화하기로 했습니다.

또한 특허청은 의료기기산업을 미래유망산업으로 발전시키기 위해 ‘의료기기산업 특허경쟁력 제고방안’을 마련하고, 본격적인 지원에 나섰습니다. 지적재산권에 대한 중소·중견기업의인식은 여전히 부족한 상태이며 의료기기 분야의 미국 내 한국 출원은 전체의 1.8%에 불과해 국제 시장에서의 특허경쟁력이 부족하고 글로벌 기업의 지재권 공세에 매우 취약한 상황입니다.

이에 따라 특허청은 국내 의료기기 중소·중견기업이 국내외 특허분쟁 발생시 특허경쟁력을 갖추는데 초점을 맞춰 지원해 나갈 방침이며, 이를 위해 시장진출 성공을 위한 특허 창출·보호·활용 지원, IP 인식 제고를 위한 인프라 구축 및 고품질 심사서비스 제공을 3대 추진전략으로 선정하였습니다.

<국가별 주요 인증 제도>

구분

제조품목허가

GMP

CE

FDA

CFDA

ANVISA

국가

한국

한국

유럽

미국

중국

브라질

허가

주관기관

식품의약품

안전처

식품

의약품

안전처

NB:BSI, SGS 외&cr; 약 60개 기관

American Federal Food&cr; & Drug Administration

China Federal Food&cr; & Drug Administration

Ministry of Health National Surveillance Agency

난이도

상

중

상

상

상

상

소요 기간

(시험기간 포함)

1년

3~4개월

1년(이상)

1~2년

2년(이상)

2년(이상)

소요 비용

(시험비용 포함)

5,000만원

(미임상)

1~2억원 이상

(임상 시)

100만원

1억원(이상)

2~3억원

2~3억원

1~2억원

주요 이슈

·비교대상제품과의&cr; 동등성입증

·임상데이터 필요

의료기기 &cr;제조환경 심사

·IEC60601-1(3.1판) &cr; 에 의거한 시험 및 &cr; 기술문서 필요

·엄격한 기준

·까다로운 규제

·엄격한 기준

·임상데이터(중시)

·중국 자체 &cr; 시험 필요

·중국 정부의 &cr; 까다로운 규제

·임상데이터(중시)

·까다로운 규제

·언어장벽 (포르투칼어 → 영어 → 한국어)

효력

판매허가

생산

허가

판매허가

판매허가

판매허가

판매허가

적용국가

한국

한국

유럽, 싱가폴,&cr; 남미, 중동 등

미국

중국

브라질

2. 주요 제품 및 서비스 등&cr; 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 원 )

사업연도

품 목

2020년 반기

(제22기)

2019년

(제21기)

2018년

(제20기)
제품 전문가용&cr;LA FILLE, CICU&cr;LE SHAPE, DUAL HI&cr;PICO 외 수출 3,432,896,885 7,843,371,480 5,218,922,403
내수 171,691,900 461,306,906 731,680,636
소계 3,604,588,785 8,304,678,386 5,950,603,039
개인용&cr;LE BODY FORM&cr;LE BODY FACE&cr;SNOR STOP&cr;OPERA, MILUX 외 수출 425,262,171 1,757,610,509 3,544,243,391
내수 1,758,668,978 13,110,636,089 4,987,736,058
소계 2,183,931,149 14,868,246,598 8,531,979,449
에스테틱&cr;D-COOL, 기타 수출 304,094,774 931,803,100 758,361,538
내수 6,399,999 14,181,817 22,750,200
소계 310,494,773 945,984,917 781,111,738
제품기타 수출 1,084,050,987 468,164,450 1,102,182,782
내수 89,279,558 895,071,959 116,973,044
소계 1,173,330,545 1,363,236,409 1,219,155,826
상품 상품 수출 1,595,214,992 1,513,906,693 2,288,706,446
내수 241,543,106 142,950,917 708,128,209
소계 1,836,758,098 1,656,857,610 2,996,834,655
기타 용역수입 수출 12,686,085 7,569,138 206,084,299
내수 11,879,977 14,184,400 19,112,782
소계 24,566,062 21,753,538 225,197,081
합계 수출 6,854,205,894 12,522,425,370 13,118,500,859
내수 2,279,463,518 14,638,332,088 6,586,380,929
합계 9,133,669,412 27,160,757,458 19,704,881,788

주) 별도기준으로 작성 되었습니다.&cr;주) 품목별 가격은 영업비밀이므로 공시대상 주요 품목과 기타 품목 및 기타 매출로 구분하여 연도별 매출금액 합계를 기재하였습니다.&cr;

&cr; 3. 주요 원재료 등의 현황&cr;

가. 주요원재료 구입현황

(단위 : 원 )

매입유형

품 목

구 분

2020년

(제22기 반기)

원재료

 (생산입고용) CELLSKIN Pine Clean Gel 국내 1,490,400,000
ACCUNIQ EV360 (생산입고용) 국내 860,244,000
DET_LASER DIODE600W 국내 434,812,098
PIC_Laser Module(Beamtech)_PART1 국내 208,513,545
SNS_안고라 (마우스피스) 국내 105,000,000
DUH_RF GENERATOR (HVRF-XN120PA)(DUH) 국내 102,120,000
(생산입고용) CELLSKIN The Clean Gel(손소독겔) 국내 93,600,000
LES_LASER DIODE(HCS02-60-1060)(LES) 국내 57,068,086
DEP_LASER DIODE 360W 국내 52,888,726
MLX_3 CHIP LED (5450 PKG)/RED, IR, UV 국내 41,820,900
CFT_LASER_TUBE (SYNRAD VI30, 30W)(CICU) 국내 40,040,000
LBO_CONTROL PCB ASSY 국내 39,468,000
COM_1550 FIBER LASER 국내 37,274,744
DPP_Sapphire Block 70X15X12T 국내 35,800,000
기타 국내 1,616,881,016

상품

 기타 국내 1,341,459,934

총 합 계

 국내 6,557,391,049
합계 6,557,391,049

&cr;

4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr;

가. 생산능력 및 생산실적

(단위: 개, 백만원)
구분 2020년 반기 2019년 2018년
수량 금액 수량 금액 수량 금액
생산능력 11,700,249 24,739 632,334 23,276 625,951 24,874
생산실적 2,507,141 5,301 371,762 13,684 254,541 10,115
가동율 21.43% 21.43% 58.79% 58.79% 41% 41%

주1) 생산실적은 장비와 소모품 각각의 수량을 모두 합한 값입니다.&cr;주2) 생산능력의 금액은 생산실적 금액에서 생산실적 수량을 나눈 단가에 생산능력 수량을 곱하여 구했습니다&cr; &cr;&cr;&cr;나. 생산설비에 관한 사항

(1) 현황

(단위: 천원)
구 분 기초 취득 감가상각비 처분 기타증감 기말
토지 217,034 393,752 - - 8,731,091 9,341,877
건물 1,093,039 165,902 (65,129) - 3,853,598 5,047,410
기계장치 833,774 74,554 (154,323) - - 754,005
차량운반구 126,256 - (30,877) (13,821) - 81,558
비품 193,464 36,853 (51,075) - - 179,242
사용권자산 214,432 165,775 (67,995) (40,057) - 272,155
건설중인자산 12,584,689 - - - (12,584,689) -
합 계 15,262,688 836,836 (369,399) (53,878) - 15,676,247

&cr; (2) 설비의 신설·매입 계획 등&cr; 사업환경 변화에 따라 변경될 가능성이 있으므로 기재를 생략합니다.

&cr; 5. 매출에 관한 사항&cr;

가. 매출실적

(단위 : 원 )

사업연도

품 목

2020년 2분기

(제22기)

2019년

(제21기)

2018년

(제20기)
제품 전문가용&cr;LA FILLE, CICU&cr;LE SHAPE, DUAL HI&cr;PICO 외 수출 3,432,896,885 7,843,371,480 5,218,922,403
내수 171,691,900 461,306,906 731,680,636
소계 3,604,588,785 8,304,678,386 5,950,603,039
개인용&cr;LE BODY FORM&cr;LE BODY FACE&cr;SNOR STOP&cr;OPERA, MILUX 외 수출 425,262,171 1,757,610,509 3,544,243,391
내수 1,758,668,978 13,110,636,089 4,987,736,058
소계 2,183,931,149 14,868,246,598 8,531,979,449
에스테틱&cr;D-COOL, 기타 수출 304,094,774 931,803,100 758,361,538
내수 6,399,999 14,181,817 22,750,200
소계 310,494,773 945,984,917 781,111,738
제품기타 수출 1,084,050,987 468,164,450 1,102,182,782
내수 89,279,558 895,071,959 116,973,044
소계 1,173,330,545 1,363,236,409 1,219,155,826
상품 상품 수출 1,595,214,992 1,513,906,693 2,288,706,446
내수 241,543,106 142,950,917 708,128,209
소계 1,836,758,098 1,656,857,610 2,996,834,655
기타 용역수입 수출 12,686,085 7,569,138 206,084,299
내수 11,879,977 14,184,400 19,112,782
소계 24,566,062 21,753,538 225,197,081
합계 수출 6,854,205,894 12,522,425,370 13,118,500,859
내수 2,279,463,518 14,638,332,088 6,586,380,929
합계 9,133,669,412 27,160,757,458 19,704,881,788

주) 별도기준으로 작성 되었습니다.&cr; &cr;나. 판매경로 및 판매방법

(1) 판매조직&cr;

27. 판매조직.jpg 27. 판매조직

구분

명칭

인원

주요업무

국내영업부

국내영업팀

 3

미용의료기기 국내 판매

A/S팀

 1

국내 제품 A/S진행

해외영업부

해외영업팀

 12

미용의료기기 해외판매

해외영업기획팀

 2

해외영업팀 영업지원 및 기획

A/S팀

 1

해외 A/S진행

홈쇼핑사업부

홈쇼핑사업팀

 2

미용의료기기 홈쇼핑 판매

고객지원팀

 3

제품 문의 및 신고접수

화장품사업부

화장품영업팀

 2

화장품 개발 및 제품 판매, 디자인

합계

 26

-

당사는 크게 국내영업부, 해외영업부, 홈쇼핑사업부, 화장품사업부 총 4가지 영업부서를 유지하고 있으며, 주요 국내영업방식은 대리점, 딜러, 직판등의 방식을 통하여 판매중에 있으며, 각 지역별 대리점을 두어 전국적인 관리를 하고 있습니다. 또한, 홈쇼핑사업부는 B2C장비를 GS홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, 현대홈쇼핑 등을 통하여 제품을 판매하고 있습니다. 화장품 사업부는 제품의 전반적인 판매를 진행하고는 있으나, 판매보다 제품의 개발 및 신규제품 발굴을 중점적으로 활동하고 있습니다.

해외 영업부는 각 국가별 담당 영업사원을 배치하였으며, 각각의 대리점 및 전문 딜러를 관리하며 영업을 하고 있습니다. 해외 영업지원을 위하여 현지 방문 및 KEY DOCTOR 동행 세미나를 개최하여 활발한 영업활동을 할 수 있도록 지원하고 있습니다.

(2) 판매전략

가) 판매 네트워크 구축 및 직판방식의 강화

지속적으로 발전되고 있는 의료기기 시장은 각 국가별 경재성장에 맞추어 신규 영업전 략이 구축되어야 하는 국가들이 생겨나고 있는 추세입니다. 중국의 경우 빠른 경재성장으로 미용시장의 급속도 성장을 보여주고 있으며 당사는 이에 맞추어 중국 전문 영업사원을 신규 채용하여 영업전략을 구축하고 있으며, 현지 법인설립 등을 통하여 빠른 납품과 제품의 홍보 및 브랜드 인지도 향상을 위하여 최선을 다하고 있습니다.

또한 신규채용 인원과 함께 해외영업팀 배치 조정을 통하여 효율적인 영업을 수행하기 위해 각 국가별 전담인원을 배치하여 영업 히스토리 분석과 영업 전략구상에 최적화 된 내부구조를 구축하였습니다.

국내 매출 증진을 위하여 2016년 내부 구조배치 변경을 통해 영업전략을 구상하고 있으며, 본사 이전과 함께 빠른 납품과 최적화를 통해 빠른 대응전략을 구상하였습니다. 국내 각지역의 대리점과 딜러의 요청에 맞추어 영업지원 뿐만이 아니라 기존제품 교육 및 신제품 교육등 활발한 영업활동을 하고 있습니다.

나) 학술데이터에 근거한 신뢰도 높은 장비

신규 개발된 제품을 국가공인인증기관의 시험의뢰를 요청하여 각 기능에 대한 인증과 검사를 통해 제품의 신뢰도 향상을 위해 최선을 다하고 있으며, 임상전문기관 및 대학병원과 함께 임상을 진행함으로서 제품의 효능효과에 대한 신뢰도 향상과 제품을 이용한 논문근거를 토대로 마케팅 활동을 수행하고 있습니다.

다) 국내외 전시회 및 학술회 참가

KIMES, 코스모프로프, 대한 치료 초음파 학회, MEDICA 등 국내외 주요 전시회 및 학술회에 활발하게 참여함으로서 제품에 대한 홍보와 브랜드 이미지 상승을 꾀하고 있습니다.

28. 전시회 참여 현장.jpg 28. 전시회 참여 현장

라) 국내외 홈쇼핑 방송

2017년 국내 홈쇼핑을 통한 개인용 기기의 Lebody Form을 런칭하였으며, 이를 통한 매출은 기대 이상의 실적을 달성할 수 있게 했습니다. 이러한 제품에 대한 시장반응과 홈쇼핑이라는 매출과 마케팅 효과를 동시에 얻을 수 있는 방식을 해외사업분야에도 도입하여 당사는 독일 QVC 홈쇼핑 방송과 일본 홈쇼핑을 진행하고 있습니다.

29. 독일, 일본홈쇼핑 녹화.jpg 29. 독일, 일본홈쇼핑 녹화

마) 지속적인 R&D 및 신제품 출시&cr;

당사는 현재 피부과 및 에스테틱 샵에서 여드름, 주름, 미백, 탄력 등에 탁월한 치료 효과가 있는 미용기기를 지속적으로 개발 및 출시하고 있으며, 기존의 전문가용 기기에 적용되었던 기술력과 메커니즘을 개인용 미용기기에 접목하였고 소형화 및 개인용으로 개발하여 개인용 미용/의료기기 사업에 진출하였습니다. 관련 신규제품으로는 오페라미룩스프리미엄과 WF(Face Fitness)(이하 “WF")가 있습니다.

wf(face fitness).jpg wf(face fitness)

오페라미룩스프리미엄.jpg 오페라미룩스프리미엄

오페라미룩스프리미엄은 기존 고출력 LED 광선 치료기보다 저출력 LED 광선으로 구성되어 피부 가까이 밀착하여 사용이 가능하고, 과도한 눈부심, 저온 화상 등의 부작용을 예방할 수 있습니다.

또한, 항균 작용으로 인하여 여드름 개선에 도움을 주는 415nm의 청광색 파장과 피부의 진피층까지 도달하여 주름 및 탄력 개선에 도움을 주는 630nm의 적광색 파장 및 피하조직까지 도달하여 콜라겐 생성과 화이트닝에 도움을 주는 845nm의 근적외선 파장이 적용되어 있습니다.

아울러, 탄력과 주름에 취약한 얼굴과 목을 관리할 수 있으며, 얼굴과 목이 분리된 디자인으로, 사용자의 필요에 따라 부위별 별도 사용이 가능합니다. 소형 Controller와 눈, 코, 입이 개방된 구조로 일상에서 편리하게 사용가능하며 기존의 LED MASK에 비해 필수적인 파장만 사용하여 저렴하고 실용적인 제품입니다.

오페라미룩스프리미엄_led적용.jpg 오페라미룩스프리미엄_led적용

오페라미룩스프리미엄_파장적용.jpg 오페라미룩스프리미엄_파장적용

오페라미룩스프리미엄 LED적용 오페라미룩스프리미엄 파장적용

WF는 15개 항목에서 임상을 완료하였을 뿐만 아니라, 다년간의 전류 컨트롤 기술 노하우의 집약체인 제품입니다.

노화로 인해 근육이 점점 늘어지면서 표피·진피층과 피하지방층까지 처지게 되는 것을 EMS(Electric Muscle Stimulation)의 원리로 얼굴 근육 운동을 통한 리프팅효과, 안면근의 수축·이완 자극이 탄력을 증진시켜 근육까지 도달하여 늘어진 피부를 올려주는 효과를 볼 수 있습니다.

emb000054606119.jpg 일반미용기기

&cr;&cr;

6. 수주현황

가. 수주현황&cr;

발주처 국가 품 목 수주일자&cr; (계약일) 납기 수주총액 수주일이후매출액 수주잔고
수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액
Evolt IOH Pty Ltd AU EV360 2018-11-02 3년 4,000 $13,600,000 367 $1,247,800 3,633 $12,352,200
Endromed France Dual Hi 2018-06-07 계약 후 1년, 재계약예정 15 ? 150,000.00 15 ? 157,260 - $0
Endromed France Dual Hi 2019-06-01 계약 후 1년 20 ? 200,000.00 9 ? 90,000 11 $110,000
Result Med Cyprus Leshape 2018-05-28 계약 후 1년 16 $400,000 4 $90,000 12 $310,000
Sesderma Spain Opera 2019-01-31 계약 후 1년 800 $352,000 242 $116,600 558 $235,400
Stretch Japan LA FILLE 2018-07-14 계약 후 1년 20 $780,000 20 $780,000 - $0
HMR Clinic Japan Depi Plus 2019-08-01 계약 후 1년 40 $1,000,000 12 $300,000 28 $700,000
Cosmoprime Russia Dual Hi 2019-09-01 계약 후 1년 15 $150,000 - - 15 $165,000
Baldan Italy Leshape 2019-04-26 계약 후 1년, 재계약예정 115 $2,070,000 10 $174,500 105 $1,895,500
HERCA ID D-COOL 2018-05-21 계약 후 2년 200 $170,000 40 $34,000 160 $136,000
TOP aesthetics TH LeShape 2018-11-01 계약 후 1년 18 $450,000 4 $100,000 14 $350,000
Intobeauty PL Ammos 2019-08-01 계약 후 1년 20 $100,000 2 $10,000 18 $90,000
Specialized UAE Opera 2019-03-01 계약 후 1년 50 $32,500 10 $6,500 40 $26,000
D.B.Pisga IS D-COOL 2019-07-01 계약 후 1년 150 $135,000 30 $27,000 120 $108,000
D.B.Pisga IS Daul Hi (Face) 2019-02-01 계약 후 1년 20 $140,000 6 $42,000 14 $98,000
Capital Medical Qatar Leshape 2019-11-01 계약 후 1년 5 $125,000 - - 5 $125,000
Capital Medical Qatar Daul Hi 2019-11-01 계약 후 1년 8 $88,000 - - 8 $88,000
Wellcare Qatar Lebody Form 2018-07-01 계약 후 3년 1,200 $180,000 202 $27,668 998 $152,332
Pine cosmetic USA Lebody Form 2018-07-01 계약 후 2년 50,000 $6,000,000 3,433 $360,360 46,567 $5,639,640
C&L German Lebody Form, Lebody Face 2018-07-01 계약 후 3년 75,000 ? 7,500,000 9,500 ? 709,000 65,500 $6,791,000
GTG(Beijing) Health Technology China Lebody Form 2018-05-31 계약 후 1년 50,000 $4,500,000 10,391 $1,039,100 39,609 $3,460,900
GTG(Beijing) Health Technology China Lebody Face 2018-05-31 계약 후 1년 10,000 $600,000 1,522 $91,320 8,478 $508,680
SRC Turkey Lebody Face 2019-08-19 계약 후 2년 10,500 $861,000 20 $2,400 10,480 $858,600
SRC Turkey Lebody Form 2019-08-19 계약 후 2년 10,500 $1,459,500 20 $1,400 10,480 $1,458,100
SRC Turkey Opera Lebody 2019-08-19 계약 후 2년 10,500 $2,100,000 20 $4,000 10,480 $2,096,000
SRC Turkey WF 2019-08-19 계약 후 2년 10,500 $892,500 20 $1,600 10,480 $890,900
SRC Turkey Lebody Serum 2019-08-19 계약 후 2년 500 $18,000 20 $720 480 $17,280
Lebody Greece Greece Lebody Face 2019-07-16 계약 후 2년 4,200 $344,400 - - 4,200 $344,400
Lebody Greece Greece Lebody Form 2019-07-16 계약 후 2년 4,200 $583,800 - - 4,200 $583,800
Lebody Greece Greece Opera Lebody 2019-07-16 계약 후 2년 2,100 $420,000 - - 2,100 $420,000
PT.Pharmasolindo PH Lebody Face 2019-07-16 계약 후 3년 20,000 $2,000,000 - - 20,000 $2,000,000
PT.Pharmasolindo PH Lebody Form 2019-07-16 계약 후 3년 20,000 $3,000,000 - - 20,000 $3,000,000
PT.Pharmasolindo PH Opera Lebody 2019-07-16 계약 후 3년 10,000 $2,500,000 - - 10,000 $2,500,000

6. 시장위험과 재무관리&cr;&cr; 가. 재 무위험관리의 목적 및 정책&cr;

당사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있으며 전기말 이후 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다. &cr;

7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr; 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 8. 경영상의 주요계약 등&cr;&cr;보고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다.&cr;&cr; 9. 연구개발 현황&cr;

가. 연구개발 조직

(1) 연구개발 조직 개요&cr;

30. 연구소조직도.jpg 30. 연구소조직도

구분

세부 담당 업무

H/W 개발팀

- 신규제품에 대한 H/W 개발

- 기존제품 H/W 업그레이드

- 판매중인 제품에 대한 문제 발생시 교체 및 제품 버전업

- 아날로그 및 디지털 회로 설계

- 전력전자 제어를 통한 고출력 에너지 설계

- 위험관리 및 프로세스 적용 전자 의료기기 시험

S/W 개발팀

- 제품 S/W 제작

- 알고리즘 분석 및 신규 기술 도입

- 제품 UI구조 설계

- 학술데이터 기반의 신규 기술 도입

- 기존 및 신규 제품 S/W 개발 및 분석

설계팀

- 제품 본체 및 구성품 설계

- 위험관리 프로세서 적용 전자 의료기기 기구 시험

- 구조 및 시스템 기술 검토

- 금형 및 사출물 제작

- PCB와의 조립성, 작동성, 설계결함, 금형제작결함, 치수 등 품질 관리

제품 디자인팀

- 제품 UI 디자인 및 S/W연동

- 제품의 외관 디자인 및 목업제작

- 인체공학적인 디자인 진행

인증팀

- 국내 식약처 품목허가

- 해외 CE 및 기타 규격 인증

- 품질문서 작성 및 기록 관리

- 광고 및 표시사항 관리

&cr;나. 기술경쟁력

(1) 연구개발 실적

연구과제명

주관부서

연구기간

정부출연금

관련제품

비고

비염 치료를 위한 직경 4mm이내의 Probe를 탑재한 비침습적 하비갑개 축소용 고강도 집속형 초음파(HIFU) 수술기 개발

산업통상자원부

2016.05.01~ 2020.10.31

425,000,000

Rhin Hi

진행중

듀얼 트랜스듀서를 이용한 시술시간 단축과 시술부위의 제한이 없는 비만 치료용 HIFU 장비 개발

산업통상자원부

2015.09.01.~

2017.08.31

290,000,000

Dual Hi

완료

실시간 온도 확인과 제어가 가능한 고주파 수술기 개발

중소기업청

2016.11.01.~

2017.10.31

82,400,000

Smooth liner

완료

솔루션을 이용한 이물질 제거 및 수분 보충 시스템

경기도경제과학

진흥원

2017.04.26. ~2017.11.17

20,000,000

Lebody Bu;w

완료

우수 비즈니스 아이디어 지원 사업

전자부품연구원

2015.05

~2015.06

15,000,000

Cicu VR

완료

메디바이오 우수제품 디자인 개발 지원 사업

성남산업진흥재단

2015.05

~2015.12

20,000,000

Dual Hi

완료

친구기업 수요 맞춤형 지원 사업

성남산업진흥재단

2015.07

~2015.12

4,000,000

Smooth Liner

완료

메디바이오 시험 및 평가 지원 사업

성남산업진흥재단

2015.08

~2015.12

1,268,250

Smooth Liner

완료

&cr; 다. 지적재산권 현황

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국
1 특허권 사용이 편리한 초음파 핸드피스 지티지웰니스, 이성근 2013-11-12 2014-12-09 튤립 대한민국
2 특허권 광을 이용한 피부미용장치 지티지웰니스 2013-11-12 2015-02-24 미룩스 대한민국
3 특허권 얼굴과 목을 광자극할 수 있는 피부미용장치 지티지웰니스 2013-11-12 2015-02-24 미룩스 대한민국
4 특허권 크기를 조절할 수 있는 피부미용 광 마스크 지티지웰니스 2013-11-12 2015-02-24 미룩스 대한민국
5 특허권 전기마스크장치 지티지웰니스 2014-09-29 2015-06-01 V form 대한민국
6 특허권 피부미용장치 지티지웰니스 2014-09-01 2015-06-29 V form 대한민국
7 특허권 광을 이용한 피부미용장치 지티지웰니스 2013-11-12 2015-08-31 미룩스 대한민국
8 특허권 고주파를 이용한 피부조직 거상술용 시술장치 및 고주파를 이용한 피부조직 거상술 지티지웰니스 2013-10-17 2016-01-11 스무스라이너 대한민국
9 특허권 초음파 핸드피스용 카트리지와 이를 갖춘 초음파 핸드피스 지티지웰니스, 로보맥스 2015-05-15 2016-05-09 튤립, 울스템(바디 핸드피스) 대한민국
10 특허권 전류량 보상 기능의 중,저주파 근육 운동기기 지티지웰니스 2016-05-13 2016-08-01 LEBODY 대한민국
11 특허권 입체적인 근육운동이 가능한 휴대형 중,저주파 근육 운동기기 지티지웰니스 2016-05-13 2016-08-01 LEBODY 대한민국
12 특허권 안전성이 향상된 초음파 핸드피스용 카트리지와 이를 갖춘 피부미용시스템 지티지웰니스 2016-01-13 2017-04-27 듀얼하이 대한민국
13 특허권 안정적인 이송기능을 갖는 초음파 핸드피스용 카트리지 지티지웰니스 2016-01-13 2017-06-19 듀얼하이 대한민국
14 특허권 휴대용 기기 설치용 고정구 지티지웰니스 2017-06-28 2018-04-27 르바디폼벨트 대한민국
15 특허권 집속형 초음파 자극 방식의 비염 치료용 핸드피스 지티지웰니스 2017-11-29 2018-05-04 비염치료기 대한민국
16 특허권 지방분해용 핸드피스의 레이저 장치와 이를 이용한 핸드피스 지티지웰니스 2017-09-07 2018-06-01 LESHAPE 대한민국
17 특허권 약물 주입장치 지티지웰니스 2017-03-17 2018-07-11 마하젯 대한민국
18 특허권 전극 자극방식의 근육 운동기기 지티지웰니스 2018-05-15 2019-01-18 르바디쉐이프 대한민국
19 특허권 중주파 신호와 고주파 신호의 합성 신호를 이용한 지방 제거 장치 지티지웰니스, 금상테크 2017-06-28 2019-04-29 르바디쉐이프 대한민국
20 특허권 압력표시기능을 갖는 에어젯 핸드피스 지티지웰니스 2017-06-26 2019-10-24 타겟 대한민국
21 특허권 휴대용 플라즈마 미용 기기 지티지웰니스 2017-10-18 - 플라필 대한민국
22 특허권 약물 주입장치 지티지웰니스 2018-12-28 - 마하젯 대한민국
23 특허권 피부미용기용 거치대와 이를 포함하는 피부미용기 세트 지티지웰니스 2019-01-17 - 오페라 르바디 대한민국
24 특허권 집속형 초음파 자극 방식의 비염 치료 장치 지티지웰니스 2019-10-01 - 비염치료기 대한민국
25 특허권 광을 이용한 마스크형 피부 미용 장치 및 그 제어 방법 지티지웰니스 2019-10-25 - LED 마스크 대한민국
26 특허권 피부 치료용 플라즈마 발생장치 지티지웰니스 2019-10-25 - 플라필 대한민국
27 특허권 입술용 엘이디 미용 장치 지티지웰니스 2019-12-26 - 비비립 대한민국

&cr;

&cr;

 Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위: 백만원)
구 분 제22기 반기 제21기 제20기
사업연도 2020년 6월말 2019년 12월말 2018년 12월말
회계처리기준 K-FIRS K-FIRS K-FIRS
[유동자산] 21,957 19,671 19,932
ㆍ현금및현금성자산 1,711 990 2,054
ㆍ단기금융상품 350 134 30
ㆍ매출채권 5,271 5,735 5,848
ㆍ기타금융자산 209 419 431
ㆍ재고자산 11,751 10,612 9,651
ㆍ기타유동자산 2,665 1,781 1,917
[비유동자산] 21,359 20,729 9,033
ㆍ유형자산 15,795 15,381 5,239
ㆍ무형자산 2,238 2,594 2,475
ㆍ기타비유동자산 3,326 2,754 1,317
자산총계 43,316 40,400 28,966
[유동부채] 24,719 17,305 8,122
[비유동부채] 11,180 8,547 1,165
부채총계 35,899 25,852 9,288
[자본금] 6,573 6,158 3,125
[기타불입자본] 16,790 14,000 17,024
[기타자본항목] (32) (37) (62)
[이익잉여금] (15,914) (5,573) (409)
[비지배지분] - - -
자본총계 7,417 14,548 19,678
부채 및 자본 총계 43,316 40,400 28,966
　 2020년 1월~6월 2019년 1월~12월 2018년 1월~12월
[매출액] 9,863 30,274 21,507
[영업이익] (4,536) (4,589) (3,081)
[법인세비용차감전순이익] (10,108) (4,786) (6,417)
[당기순이익] (10,215) (5,142) (5,902)
ㆍ지배기업지분 (10,215) (5,142) (5,702)
ㆍ비지배지분 0 0 (200)
[총포괄이익] (10,336) (5,138) (5,941)
ㆍ지배기업소유주지분 (10,336) (5,138) (5,741)
ㆍ비지배지분 0 0 (20)
[기본주당순이익(원)] (828) (418) (1,115)
[희석주당순이익(원)] (828) (418) (1,115)
[연결에 포함된 회사수] 3 3 3

&cr;나. 요약 재무정보

(단위: 백만원)
구 분 제22기 반기 제21기 제20기
사업연도 2020년 6월말 2019년 12월말 2018년 12월말
회계처리기준 K-FIRS K-FIRS K-FIRS
[유동자산] 20,465 18,565 18,887
ㆍ현금및현금성자산 1,212 650 1,905
ㆍ단기금융상품 350 134 30
ㆍ매출채권 6,542 6,975 5,805
ㆍ기타금융자산 451 453 790
ㆍ재고자산 9,509 8,713 8,484
ㆍ당기법인세자산 1 1 48
ㆍ기타유동자산 2,400 1,639 1,823
[비유동자산] 23,039 27,656 9,559
ㆍ유형자산 15,676 15,263 5,109
ㆍ무형자산 2,238 2,594 1,850
ㆍ기타비유동자산 5,125 9,799 2,560
자산총계 43,504 46,221 28,446
[유동부채] 24,372 17,038 7,386
[비유동부채] 11,180 8,547 1,049
부채총계 35,552 25,585 8,436
[자본금] 6,573 6,158 3,125
[기타불입자본] 16,590 13,800 17,558
[기타자본항목] - - -
[이익잉여금] (15,211) 678 (672)
자본총계 7,952 20,636 20,010
부채 및 자본 총계 43,504 46,221 28,446
종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
　 2020년 1월~6월 2019년 1월~12월 2018년 1월~12월
[매출액] 9,134 27,161 19,704
[영업이익] (4,651) (3,636) (2,322)
[법인세비용차감전순이익] (15,763) 1,665 (7,255)
[당기순이익] (15,763) 1,251 (6,357)
[기타포괄손익] (126) (21) (53)
[총포괄손익] (15,889) 1,230 (6,411)
[기본주당순이익(원)] (1,277) 102 (1,243)
[희석주당순이익(원)] (1,277) 99 (1,243)

&cr;

&cr;

 2. 연결재무제표

&cr;

연결 재무상태표

제 22 기 반기말 2020.06.30 현재

제 21 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 22 기 반기말

제 21 기말

자산

 　 　

　유동자산

21,957,409,671

19,671,045,834

　　현금및현금성자산

1,710,734,408

989,888,104

　　단기금융상품

350,108,910

134,109,464

　　매출채권 및 기타유동채권

5,271,569,950

5,735,450,953

　　단기대여금

209,541,000

419,199,441

　　재고자산

11,750,626,686

10,611,778,637

　　기타유동자산

2,664,777,977

1,780,504,215

　　당기법인세자산

50,740

115,020

　비유동자산

21,358,636,367

20,729,416,010

　　장기금융상품

11,859,440

50,070,814

　　장기투자증권

3,000,000,000

201,003,750

　　관계기업투자

 　

1,810,062,111

　　유형자산

15,794,961,695

15,380,575,989

　　무형자산

2,237,718,397

2,594,445,070

　　보증금

314,096,835

586,176,275

　　이연법인세자산

0

107,082,001

　자산총계

43,316,046,038

40,400,461,844

부채

 　 　

　유동부채

24,718,567,289

17,305,321,442

　　단기차입금

3,540,000,000

5,991,058,313

　　매입채무

648,798,046

415,111,589

　　파생상품부채

11,753,966,273

2,260,937,704

　　기타금융부채

984,918,057

2,295,084,851

　　유동성장기부채

25,000,000

761,860

　　전환사채

7,198,379,468

6,015,301,177

　　기타유동부채

567,505,445

327,065,948

　비유동부채

11,180,322,828

8,546,741,932

　　장기차입금

9,872,500,000

7,410,000,000

　　기타금융부채

247,583,893

205,772,456

　　순확정급여부채

1,060,238,935

930,969,476

　부채총계

35,898,890,117

25,852,063,374

자본

 　 　

　지배기업소유지분

7,417,155,921

14,548,398,470

　　자본금

6,573,485,500

6,158,133,000

　　기타불입자본

16,789,643,421

13,999,796,141

　　이익잉여금

(15,913,784,798)

(5,572,671,563)

　　기타자본구성요소

(32,188,202)

(36,859,108)

　비지배지분

0

0

　자본총계

7,417,155,921

14,548,398,470

자본과부채총계

43,316,046,038

40,400,461,844

연결 포괄손익계산서

제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 22 기 반기

제 21 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

4,088,441,141

9,936,931,551

8,070,364,810

17,004,486,675

매출원가

3,549,165,190

7,043,449,232

2,364,313,749

6,442,908,150

매출총이익

539,275,951

2,893,482,319

5,706,051,061

10,561,578,525

판매비와관리비

2,850,917,567

7,429,756,470

5,190,568,343

9,308,992,888

영업이익(손실)

(2,311,641,616)

(4,536,274,151)

515,482,718

1,252,585,637

금융수익

1,255,651,917

1,691,550,060

150,880,483

302,318,204

금융원가

5,080,197,334

5,418,789,547

3,247,663,819

3,353,343,112

기타영업외수익

56,559,656

66,243,547

2,254,808

10,919,581

기타영업외비용

1,897,751,422

1,910,922,278

6,198,533

12,086,825

법인세비용차감전순이익(손실)

(7,977,378,799)

(10,108,192,369)

(2,585,244,343)

(1,799,606,515)

법인세비용(수익)

0

107,082,001

(229,319,244)

(284,086,818)

당기순이익(손실)

(7,977,378,799)

(10,215,274,370)

(2,355,925,099)

(1,515,519,697)

　지배기업소유지분

(7,977,378,799)

(10,215,274,370)

(2,355,925,099)

(1,515,519,697)

　비지배지분

0

0

0

0

기타포괄손익

(145,811,374)

(121,167,959)

(89,750,248)

(78,238,552)

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(125,838,865)

(125,838,865)

(100,835,182)

(100,835,182)

　　확정급여제도의 재측정요소

(21,237,406)

(21,237,406)

(100,835,182)

(100,835,182)

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

(104,601,459)

(104,601,459)

0

0

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(19,972,509)

4,670,906

11,084,934

22,596,630

　　해외사업환산이익(손실)

(19,972,509)

4,670,906

11,084,934

22,596,630

총포괄이익(손실)

(8,123,190,173)

(10,336,442,329)

(2,445,675,347)

(1,593,758,249)

　지배기업소유지분

(8,123,190,173)

(10,336,442,329)

(2,445,675,347)

(1,593,758,249)

　비지배지분

0

0

0

0

주당이익(손실)

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(645)

(828)

(191)

(123)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(645)

(828)

(377)

(242)

연결 자본변동표

제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

기타자본항목구성

이익잉여금(결손금)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

3,125,033,500

17,024,437,460

(62,091,906)

(409,425,210)

19,677,953,844

 　

19,677,953,844

당기순이익(손실)

 　 　 　

(1,515,519,697)

(1,515,519,697)

 　

(1,515,519,697)

순확정급여부채 재측정요소

 　 　 　

(100,835,182)

(100,835,182)

 　

(100,835,182)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

 　 　 　 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분으로 인한 재분류조정

 　 　 　 　 　 　 　

해외사업환산이익(손실)

 　 　

22,596,630

 　

22,596,630

 　

22,596,630

전환사채 전환

 　 　 　 　 　 　 　

주식보상비용

 　

8,458,181

 　 　

8,458,181

 　

8,458,181

2019.06.30 (기말자본)

3,125,033,500

17,032,895,641

(39,495,276)

(2,025,780,089)

18,092,653,776

 　

18,092,653,776

2020.01.01 (기초자본)

6,158,133,000

13,999,796,141

(36,859,108)

(5,572,671,563)

14,548,398,470

 　

14,548,398,470

당기순이익(손실)

 　 　 　

(10,215,274,370)

(10,215,274,370)

 　

(10,215,274,370)

순확정급여부채 재측정요소

 　 　 　

(21,237,406)

(21,237,406)

 　

(21,237,406)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

 　 　

(104,601,459)

 　

(104,601,459)

 　

(104,601,459)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분으로 인한 재분류조정

 　 　

104,601,459

(104,601,459)

 　 　 　

해외사업환산이익(손실)

 　 　

4,670,906

 　

4,670,906

 　

4,670,906

전환사채 전환

415,352,500

2,789,847,280

 　 　

3,205,199,780

 　

3,205,199,780

주식보상비용

 　 　 　 　 　 　 　

2020.06.30 (기말자본)

6,573,485,500

16,789,643,421

(32,188,202)

(15,913,784,798)

7,417,155,921

 　

7,417,155,921

연결 현금흐름표

제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 22 기 반기

제 21 기 반기

영업활동현금흐름

(4,957,359,374)

(3,295,230,537)

　당기순이익(손실)

(10,215,274,370)

(1,515,519,697)

　현금유출입이 없는 비용의 가산/수익의 차감

8,109,287,999

3,387,649,933

　운전자본의 조정

(2,647,915,953)

(5,048,533,988)

　이자 수취

4,211,538

18,969,328

　이자 지급

(207,732,868)

(186,069,353)

　법인세납부(환급)

64,280

48,273,240

투자활동현금흐름

(4,539,284,310)

(12,135,278,246)

　단기금융상품의 취득

(355,842,273)

(4,083,166,603)

　단기금융상품의 처분

146,109,464

4,022,717,810

　단기대여금의 대여

(118,500,000)

(2,100,246,996)

　단기대여금의 회수

86,891,000

13,000,000

　장기금융상품의 취득

(17,750,124)

 　

　장기금융상품의 처분

55,961,498

6,327,948

　장기투자증권의 취득

(3,000,000,000)

 　

　장기투자증권의 처분

96,402,291

 　

　관계기업투자의 취득

 　

(499,840,000)

　종속기업투자의 취득

 　 　

　보증금의 증가

(20,072,853)

(4,980,000)

　보증금의 감소

285,812,460

6,000,000

　유형자산의 취득

(1,708,325,281)

(8,747,331,783)

　유형자산의 처분

19,090,909

1,000,000

　무형자산의 취득

(9,061,401)

(748,758,622)

재무활동현금흐름

10,198,034,847

15,409,717,670

　단기차입금의 상환

(2,451,058,313)

(2,973,468,888)

　단기차입금의 차입

 　

4,933,854,247

　유동성장기부채의 상환

(13,261,860)

(11,579,513)

　장기차입금의 차입

2,500,000,000

5,600,791,224

　전환사채의 발행

10,240,000,000

8,000,000,000

　리스부채의 상환

(77,644,980)

(139,879,400)

　자기주식의 취득

 　 　

현금및현금성자산의 순증감

701,391,163

(20,791,113)

기초현금및현금성자산

989,888,104

2,054,476,675

현금및현금성자산의 환율변동효과

19,455,141

24,763,116

기말현금및현금성자산

1,710,734,408

2,058,448,678

&cr;

 3. 연결재무제표 주석

제 22(당) 기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지
제 21(전) 기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
주식회사 지티지웰니스와 그 종속기업

1. 회사의 개요&cr;

(1) 지배기업의 개요 &cr;&cr;기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 지티지웰니스(이하 "지배기업")와 그 종속기업(이하, 주식회사 지티지웰니스와 그 종속기업을 포괄하여 "연결실체")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr; &cr; 지배기업은 의료용기기, 화장품관련 제조 및 유통업을 주요 사업으로 하여 1999년 2월 12일에 설립되었으며 경기도 용인시 신수로 767에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 2018년 9월 21일에 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr;&cr;당반기말 현재 지배기업의 자본금은 6,573,486천원이며, 지배기업의 주요 주주는 김태현(44.73%), 우리사주조합(1.19%) 등으로 구성되어 있습니다.&cr; &cr;(2) 당반기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명 소재지 주요영업활동 소유지분율
당반기말 전기말
GTG Wellness Sdn. Bhd. 말레이시아 유통업 100% 100%
GTG Wellness Healthcare Company Limited 베트남 유통업 100% 100%
GTG(Beijing) Health Technology co., Ltd. 중국 제조업 100% 100%

(3) 당기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
종속기업명 자산총액 부채총액 매출액 반기순손익
GTG Wellness Sdn. Bhd. 1,477,534 399,208 471,175 (16,203)
GTG Wellness Healthcare Company Limited 325,442 642,056 115,047 (90,308)
GTG(Beijing) Health Technology co., Ltd. 2,218,702 1,482,002 524,331 22,071

&cr;

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr; &cr;(1) 연결재무제표 작성기준 &cr; &cr;당사와 당사의 종속기업(이하 '연결실체')의 요약반기연결재무제표는 '주식회사 등의외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;요약반기연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;

(2) 중요한 회계정책&cr;&cr;요약반기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

&cr;당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'(개정)&cr;동 개정사항은 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'의 중요성 정의를 일치시키고 중요성의 정의를 명확하게 개정하였습니다. 새로운 정의에 따르면, 특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락 또는 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 또한, 동 개정사항은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 한편, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정)

동 개정사항은 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점을 명시하고 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 한편, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr; - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정' (개정)&cr;동 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 한편, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정)&cr;기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 COVID 19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며,실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

&cr;3. 중요한 판단과 추정&cr;&cr;중간요약재무제표를 작성함에 있어서, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.&cr;&cr;중간요약재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.&cr;&cr;다만, COVID 19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID 19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID 19의 영향과 정부지원정책이 향후 연결실체의 연결재무제표에 미칠 영향을 보고기간 종료일 현재 합리적으로 예측할 수 없으며 이로 인한 영향은 연결재무제표에 반영되지 않았습니다.

4. 범주별 금융상품

&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익-&cr;공정가치&cr; 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 합 계 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익-&cr;공정가치&cr; 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 합 계
유동자산:
현금및현금성자산 1,710,734 - - 1,710,734 989,888 - - 989,888
단기금융상품 350,109 - - 350,109 134,109 - - 134,109
매출채권 5,084,522 - - 5,084,522 5,642,482 - - 5,642,482
미수금 186,201 - - 186,201 91,759 - - 91,759
미수수익 847 - - 847 1,210 - - 1,210
단기대여금 209,541 - - 209,541 419,199 - - 419,199
소 계 7,541,954 - - 7,541,954 7,278,648 - - 7,278,648
비유동자산:
장기금융상품 11,859 - - 11,859 50,071 - - 50,071
장기투자증권 2,502,768 497,232 - 3,000,000 - - 201,004 201,004
보증금 341,097 - - 341,097 586,176 - - 586,176
소 계 2,855,724 497,232 - 3,352,956 636,247 - 201,004 837,251
합 계 10,397,678 497,232 - 10,894,910 7,914,895 - 201,004 8,115,899

&cr;(2) 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
상각후원가측정&cr;금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 합 계 상각후원가측정 &cr;금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 합 계
유동부채:
단기차입금 3,540,000 - 3,540,000 5,991,059 - 5,991,059
매입채무 648,798 - 648,798 415,112 - 415,112
파생상품부채 - 11,753,966 11,753,966 - 2,260,938 2,260,938
미지급금 782,880 - 782,880 2,104,916 - 2,104,916
미지급비용 75,600 - 75,600 63,860 - 63,860
리스부채 126,438 - 126,438 126,309 - 126,309
전환사채 7,198,379 - 7,198,379 6,015,301 - 6,015,301
유동성장기부채 25,000 - 25,000 762 - 762
소 계 12,397,095 11,753,966 24,151,061 14,717,319 2,260,938 16,978,257
비유동부채:
장기차입금 9,872,500 - 9,872,500 7,410,000 - 7,410,000
장기미지급금 89,743 - 89,743 103,500 - 103,500
리스부채 157,840 - 157,840 102,272 - 102,272
소 계 10,120,083 - 10,120,083 7,615,772 - 7,615,772
합 계 22,517,178 11,753,966 34,271,144 22,333,091 2,260,938 24,594,029

(3) 공정가치 서열체계에 따른 구분

&cr;연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분 투입변수의 유의성
(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치
(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 497,232 497,232
금융부채:
파생상품부채 - 11,753,966 - 11,753,966

(전기말) (단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
금융자산:
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 201,004 201,004
금융부채:
파생상품부채 - - 2,260,938 2,260,938

5. 매출채권및기타채권&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
총장부금액 손실충당금 순장부금액 총장부금액 손실충당금 순장부금액
매출채권 5,204,632 (120,110) 5,084,522 6,896,586 (1,254,104) 5,642,482
미수금 186,201 - 186,201 183,632 (91,872) 91,760
미수수익 847 - 847 1,210 - 1,210
합 계 5,391,680 (120,110) 5,271,570 7,081,428 (1,345,976) 5,735,452

(2) 신용위험

&cr;상기 매출채권및기타채권은 상각후원가측정 금융자산으로 분류되며 상각후원가로측정됩니다.&cr;

연결실체는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.

&cr;연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 해당 채권의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 매 보고기간말 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다.

당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
매출채권 기타채권 합 계 매출채권 기타채권 합 계
기초 잔액 1,254,104 91,872 1,345,976 1,254,629 89,766 1,344,395
손실충당금전입(환입) 566,547 - 566,547 (89,526) - (89,526)
제각 (1,700,541) (91,872) (1,792,413) - - -
기타 - - - 74,000 - 74,000
기말 잔액 120,110 - 120,110 1,239,103 89,766 1,328,869

&cr;&cr;6. 재고자산&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
취득원가 평가손실&cr;충당금 장부금액 취득원가 평가손실&cr;충당금 장부금액
원재료 2,484,281 (570,590) 1,913,691 2,062,696 (222,375) 1,840,321
제품 7,089,017 (534,095) 6,554,922 6,606,178 (59,676) 6,546,502
상품 3,416,045 (134,031) 3,282,014 2,287,932 (62,975) 2,224,957
합 계 12,989,343 (1,238,716) 11,750,627 10,956,806 (345,026) 10,611,780

한편, 당반기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 893,690천원이며, 전반기 중 매출원가에서 차감된 재고자산평가충당금환입은 178,627천원입니다.

7. 기타의 유동자산&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 기타의 유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
선급금 2,363,960 1,624,807
선급비용 18,221 18,944
부가가치세대급금 282,597 136,753
합 계 2,664,778 1,780,504

&cr; 8. 장기투자증권&cr;

(1) 당반기말 및 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
취득원가 장부금액 장부금액

상각후원가측정 금융자산 :

채무증권

2,502,768

2,502,768

-

당기손익-공정가치측정 금융자산 :

신주인수권

497,232

497,232

-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 :

지분증권

-

-

201,004
합 계

3,000,000

3,000,000

201,004

&cr;(2) 당반기말 및 전기말 활성화시장에서 거래되지 않는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 당반기말 전기말
소유지분율 취득원가 장부금액 장부금액
PhotoSana, UAB. (주1)

15%

-

-

 201,004
(주1) 당반기 중 처분하였습니다.

9. 관계기업투자&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 소재지 업종 당반기말 전기말
소유지분율 취득원가 장부금액 장부금액
헤이컴온 주식회사 (주1) 대한민국 서비스 50% 2,000,004 - 1,810,062
(주1) 당반기 중 전액 손상차손 인식하였습니다.

(2) 당반기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 기초 취득 손상 당반기말
헤이컴온 주식회사 1,810,062 - (1,810,062) -

10. 유형자산&cr;

(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
취득원가 감가상각&cr;누계액 장부금액 취득원가 감가상각&cr;누계액 장부금액
토지 9,341,877 - 9,341,877 217,034 - 217,034
건물 5,210,341 (162,931) 5,047,410 1,190,841 (97,802) 1,093,039
기계장치 1,962,989 (1,208,985) 754,004 1,888,435 (1,054,662) 833,773
차량운반구 462,377 (286,298) 176,079 483,471 (262,111) 221,360
비품 655,011 (451,574) 203,437 649,335 (433,087) 216,248
사용권자산 357,568 (85,413) 272,155 480,676 (266,244) 214,432
건설중인자산 - - - 12,584,689 - 12,584,689
합 계 17,990,163 (2,195,201) 15,794,962 17,494,481 (2,113,906) 15,380,575

&cr;(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
구 분 기 초 취 득 감가상각비 처 분 기타증감 환율변동효과 기 말
토지 217,034 - - - 9,124,843 - 9,341,877
건물 1,093,039 - (65,129) - 4,019,500 - 5,047,410
기계장치 833,773 74,554 (154,323) - - - 754,004
차량운반구 221,360 - (30,878) (13,820) - (584) 176,079
비품 216,248 39,884 (53,080) - - 385 203,437
사용권자산 214,432 165,775 (67,995) (40,057) - - 272,155
건설중인자산 12,584,689 559,654 - - (13,144,343) - -
합 계 15,380,575 839,867 (371,405) (53,877) - (199) 15,794,962

(전반기) (단위: 천원)
구 분 기 초 취 득 감가상각비 처 분 기타증감 환율변동효과 기 말
토지 498,480 - - - - - 498,480
건물 2,605,774 - (34,703) - - - 2,571,071
구축물 1,505 - - - (1,505) - -
기계장치 812,342 150,711 (180,461) - 5,285 - 787,877
차량운반구 236,254 47,744 (31,471) (1) - 1,576 254,102
공구와기구 5,285 - - - (5,285) - -
비품 280,298 22,504 (47,560) - 1,505 985 257,732
사용권자산 - 106,600 (133,123) - 329,251 - 302,728
건설중인자산 800,000 8,526,571 - - 40,799 - 9,367,370
합 계 5,239,938 8,854,130 (427,318) (1) 370,050 2,561 14,039,360

11. 무형자산&cr;

(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
취득원가 상각&cr;누계액 손상&cr;누계액 장부금액 취득원가 상각&cr;누계액 손상&cr;누계액 장부금액
영업권 911,237 - (911,237) - 1,149,164 - (1,149,164) -
개발비 2,511,125 (752,393) (111,658) 1,647,074 2,511,125 (547,910) (39,165) 1,924,050
회원권 156,697 - - 156,697 156,697 - - 156,697
기타의 무형자산 1,056,428 (622,481) - 433,947 893,593 (379,894) - 513,699
합 계 4,635,487 (1,374,874) (1,022,895) 2,237,718 4,710,579 (927,804) (1,188,329) 2,594,446

&cr;(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
구 분 기 초 취 득 상 각 손상차손 기 말
개발비 1,924,049 - (204,483) (72,492) 1,647,074
회원권 156,697 - - - 156,697
기타의 무형자산 513,699 9,061 (88,813) - 433,947
합 계 2,594,445 9,061 (293,296) (72,492) 2,237,718

(전반기) (단위: 천원)
구 분 기 초 취 득 상 각 기 말
영업권 250,681 - - 250,681
개발비 1,516,503 690,523 (118,530) 2,088,496
회원권 156,697 - - 156,697
기타의 무형자산 551,701 58,235 (92,664) 517,272
합 계 2,475,582 748,758 (211,194) 3,013,146

&cr;(3) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식된 경상연구개발비 지출의 총액은 각각 467,852천원 및 191,803천원이며, 이는 전액 판매비와관리비로 계상하였습니다.

12. 차 입금 및 사채 &cr;&cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
내역 차입처 연이자율 당반기말 전기말
운전자금대출 국민은행 2.98~4.64% 2,410,000 4,160,000
중소기업은행 4.12% - 701,058
무역금융 국민은행 3.87~4.87% 700,000 700,000
기술창조기업 국민은행 2.78% 430,000 430,000
합 계 3,540,000 5,991,058

(2) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
내역 차입처 연이자율 당반기말 전기말
시설자금 하나은행 2.19~2.68% 7,100,000 5,600,000
국민은행 2.70% 735,000 735,000
일반차입금 하나은행 3.01% 1,000,000 1,000,000
국민은행 2.83~3.03% 1,062,500 75,000
차량할부금 신한할부금융 5.14% - 762
소 계 9,897,500 7,410,762
차감: 유동성 대체 (25,000) (762)
합 계 9,872,500 7,410,000

(3) 전환사채&cr;&cr;① 당반기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
발행가액 15,500,000 8,000,000
사채상환할증금 9,360,373 2,839,960
전환권조정 (8,536,492) (2,310,771)
주계약인 부채요소의 장부금액 7,198,379 6,015,301
파생상품부채 11,753,966 2,260,938

전환사채의 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권, 조기상환권 및 발행회사의 매도청구권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 전환사채로 계상되어 있으며, 전환권, 조기상환권 및 발행회사의 매도청구권은 파생상품부채로 계상되어 있습니다.&cr;

주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며 유효이자율에 따라 이자비용을 인식하였습니다.

&cr;전환사채에 내재된 전환권, 조기상환권 및 발행회사의 매도청구권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다.

&cr;한편, 당반기 중 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 일부가 기명식 보통주로 전환되었습니다.

② 전환사채 발행내역

사채의 명칭 제3회 무기명식 이권부 &cr;무보증 사모 전환사채 제4회 무기명식 이권부 &cr;무보증 사모 전환사채 제5회 무기명식 이권부&cr;무보증 사모 전환사채
발행일 2019년 02월 12일 2020년 01월 22일 2020년 06월 19일
만기일 2023년 02월 11일 2023년 01월 22일 2023년 06월 18일
액면금액 8,000,000,000원 5,000,000,000원 5,400,000,000원
발행가액 8,000,000,000원 5,000,000,000원 5,400,000,000원
미전환사채 잔액 5,100,000,000원 5,000,000,000원 5,400,000,000원
이자지급조건 연 0% 연 0% 연 2%
보장수익률 사채만기일까지 연 1% 사채만기일까지 연 0% 사채만기일까지 연 2%
전환시 발행할 주식의 종류 기명식 보통주 기명식 보통주 기명식 보통주
전환청구기간 2020.2.12~ 2023.2.6 2021.1.22~2022.12.22 2021.6.19~2023.5.18
전환가격 3,491원 3,692원 3,419원
배당기산일(전환간주일) 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주
조기상환청구권 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2020년 8월 12일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환 대금을 청구할 수 있음 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2021년 7월 22일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환 대금을 청구할 수 있음 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2021년 6월 19일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환 대금을 청구할 수 있음
발행회사 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는날부터 1년 5개월이 되는 날까지 매 1개월에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매도인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다.(한도 20%) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는날부터 1년 5개월이 되는 날까지 매 1개월에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매도인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다.(한도 30%) 해당사항없음

&cr;

13. 기타의 유동부채&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 기타의 유동부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
예수금 36,775 47,144
선수금 530,462 279,659
부가세예수금 268 262
합 계 567,505 327,065

&cr;14. 퇴직급여제도&cr;&cr; (1) 확정급여형 퇴직급여제도&cr;&cr;확정급여형 퇴직급여제도를 선택한 종업원의 경우, 수급요건을 만족하면 퇴직시 확정된 연금을 수령하게 됩니다. 확정급여채무와 사외적립자산의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하고 있습니다.

&cr;(2) 당반기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 요약반기연결재무제표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 1,694,075 1,559,013
사외적립자산의 공정가치 (633,836) (628,043)
합 계 1,060,239 930,970

(3) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 합 계
당기초 1,559,013 (628,043) 930,970
퇴직급여:
당기근무원가 214,476 - 214,476
이자비용(이자수익) 15,606 (7,353) 8,253
소 계 230,082 (7,353) 222,729
재측정요소:
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - 1,560 1,560
재무적가정 등의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 19,677 - 19,677
소 계 19,677 1,560 21,237
제도에서 지급한 금액 (114,697) - (114,697)
당반기말 1,694,075 (633,836) 1,060,239

(전반기) (단위: 천원)
구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 합 계
전기초 1,263,168 (619,885) 643,283
퇴직급여:
당기근무원가 242,766 - 242,766
이자비용(이자수익) 14,694 (8,248) 6,446
소 계 257,460 (8,248) 249,212
재측정요소:
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - 2,166 2,166
재무적가정 등의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 127,110 - 127,110
소 계 127,110 2,166 129,276
제도에서 지급한 금액 (94,909) - (94,909)
전반기말 1,552,829 (625,967) 926,862

15. 자본&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
1. 발행할 주식의 총수 100,000,000주 50,000,000주
2. 1주의 액면금액 500원 500원
3. 발행한 주식의 총수 13,146,971주 12,316,266주
4. 자본금 (주1) 6,573,486 6,158,133
(주1) 당반기 중 전환사채의 전환으로 자본금이 증가하였습니다.

(2) 당 반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
주식발행초과금 (주2) 19,492,483 16,702,636
주식매입선택권 12,940 12,940
자기주식 (1,982,016) (1,982,016)
기타자본잉여금 (733,764) (733,764)
합 계 16,789,643 13,999,796
(주2) 당반기 중 전환사채의 전환으로 주식발행초과금이 증가하였습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
해외사업환산손실 (32,188) (36,859)

(4) 당반기말 및 전기말 현재 미처리결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
미처리결손금 (15,913,785) (5,572,672)

16. 손익 내역&cr;&cr;(1) 당반기 및 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 (검토받지 않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
총매출액 4,088,441 9,936,932 8,070,365 17,004,487
고객과의 계약에서 생기는 수익:
1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분:
상품매출 1,113,519 1,850,326 1,022,225 1,877,233
제품매출 2,963,661 8,072,923 7,037,161 15,106,123
기타매출 11,261 13,683 10,979 21,130
소 계 4,088,441 9,936,932 8,070,365 17,004,486
2) 수익 인식시기에 따른 구분:
한 시점에 인식 4,077,180 9,923,249 8,059,386 16,983,356
기간에 걸쳐 인식 11,261 13,683 10,979 21,130
소 계 4,088,441 9,936,932 8,070,365 17,004,486
3) 지역별(국내/해외)에 따른 구분:
국내매출 181,630 2,279,464 4,898,807 10,145,384
해외매출 3,906,811 7,657,468 3,171,558 6,859,102
소 계 4,088,441 9,936,932 8,070,365 17,004,486

&cr;(2) 당반기 및 전반기 중 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 (검토받지 않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
상품매출원가 450,128 723,973 356,469 625,983
제품매출원가 3,099,037 6,319,476 2,007,845 5,816,926
합 계 3,549,165 7,043,449 2,364,314 6,442,909

(3) 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 (검토받지 않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
급여 673,700 1,509,393 1,011,783 1,719,553
퇴직급여 104,948 157,069 116,830 167,096
복리후생비 121,749 288,252 167,087 305,820
여비교통비 27,778 84,032 118,409 180,650
감가상각비 74,827 205,218 184,897 237,005
지급임차료 41,325 57,215 (10,113) 84,965
경상연구개발비 224,622 467,852 7,442 191,803
운반비 137,862 230,864 63,693 98,234
지급수수료 358,264 1,059,241 483,247 1,078,859
광고선전비 366,221 1,968,127 2,706,728 4,536,292
손실충당금(환입) 307,644 566,547 (89,526) (89,526)
무형자산상각비 147,975 293,296 141,119 211,194
해외시장개척비 72,145 176,423 119,423 287,310
기타 191,858 366,227 169,549 299,738
합 계 2,850,918 7,429,756 5,190,568 9,308,993

&cr;(4) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 (검토받지 않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
이자수익 2,103 3,849 12,819 22,707
외환차익 54,692 107,165 37,354 57,163
외화환산이익 (242,641) 139,038 100,707 222,447
전환사채전환이익 1,441,498 1,441,498 - -
합 계 1,255,652 1,691,550 150,880 302,317

(5) 당반기 및 전반기 중 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 (검토받지 않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
이자비용 563,285 832,649 305,283 366,146
외화차손 18,464 64,289 28,060 66,917
외화환산손실 15,534 38,938 4,741 10,699
파생상품평가손실 4,482,914 4,482,914 2,909,580 2,909,580
합 계 5,080,197 5,418,790 3,247,664 3,353,342

&cr;(6) 당반기 및 전반기 중 기타영업외수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 (검토받지 않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
유형자산처분이익 5,270 5,270 - 999
사용권자산처분이익 7,010 7,010 - -
잡이익 44,280 53,964 2,255 9,921
합 계 56,560 66,244 2,255 10,920

&cr;(7) 당반기 및 전반기 중 기타영업외비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 (검토받지 &cr;않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
기타의대손상각비 14,150 14,150 - -
무형자산손상차손 72,492 72,492 - -
관계기업투자주식손상차손 1,810,062 1,810,062 - -
잡손실 1,047 14,218 6,199 12,087
합 계 1,897,751 1,910,922 6,199 12,087

17. 비용의 성격별 분류&cr;

당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
재고자산의 변동 (1,138,848) (3,005,231)
원재료매입액 5,267,814 6,832,404
상품매입액 1,781,030 465,555
종업원급여 1,883,467 2,129,881
퇴직급여 213,797 200,146
감가상각비 371,405 427,317
임차료및수수료 1,152,863 1,366,621
경상연구개발비 467,852 191,803
광고선전비 1,968,127 4,536,292
무형자산상각비 293,296 211,194
해외시장개척비 176,423 287,310
외주가공비 463,053 408,149
기타 1,572,927 1,700,460
합 계 14,473,206 15,751,901

&cr;&cr; 18. 법인세비용 &cr;&cr;법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(효익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.

19. 주당손익&cr;

(1) 당반기 및 전반기 중 보통주기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)
구 분 당반기 전반기
3개월 (검토받지 않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
지배기업소유주지분 보통주반기순손실 (7,977,378,799) (10,215,274,370) (2,355,925,099) (1,515,519,697)
가중평균유통보통주식수 (주1) 12,368,834 12,342,549 12,316,266 12,316,266
보통주 기본주당손실 (645) (828) (191) (123)
(주1) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중 평균하여 산정하였습니다.

&cr;(2) 희석주당손익&cr;&cr;당반기 및 전반기 현재 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채와 주식매입선택권이 있으며, 희석 여부에 대한 검토결과 주당손익의 희석효과는 없으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.

20. 특수관계자간의 거래 &cr; &cr;당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역, 당반기말 및 전기말 현재 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 당반기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사 등의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 특수관계자명
최상위지배자 김태현 및 특수관계자
관계기업 헤이컴온 주식회사
기 타 주식회사 우주텍

&cr;(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 과 목 당반기 전반기
관계기업 헤이컴온 주식회사 매출 (429,949) 689,308
광고선전비 129,161 41,598

&cr;(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 과 목 당반기말 전기말
관계기업 헤이컴온 주식회사 매출채권 64,392 693,739
미수금 4,500 -
선급금 166,193 375,000
미지급금 1,246 253,582

(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
구 분 특수관계자명 과 목 기 초 증 가 감 소 당반기말
기 타 주식회사 우주텍 장기투자증권 - 3,000,000 - 3,000,000

(전반기) (단위: 천원)
구 분 특수관계자명 과 목 기 초 증 가 감 소 전반기말
관계기업 헤이컴온 주식회사 단기대여금 - 1,500,164 - 1,500,164

(5) 주요 경영진 보상 내역

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
급여 204,155 196,100
퇴직급여 8,325 15,064
합 계 212,480 211,164

&cr;한편, 상기의 보상내역은 지배기업의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 등기 임원에 대한 것입니다.

21. 현금흐름표에 관한 정보&cr;

(1) 비현금항목 조정

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
법인세비용(효익) 107,082 (284,087)
이자수익 (3,849) (19,272)
이자비용 832,649 366,146
외화환산이익 (139,038) (222,447)
외화환산손실 38,938 10,699
주식보상비용 - 8,458
퇴직급여 222,729 249,213
손실충당금전입(환입) 566,547 (89,526)
기타의 대손상각비 14,150 -
재고자산평가손실(환입) 893,690 (178,627)
감가상각비 371,405 427,318
무형자산상각비 293,296 211,194
무형자산손상차손 72,492 -
유형자산처분이익 (5,270) (999)
사용권자산처분이익 (7,010) -
파생상품평가손실 4,482,914 2,909,580
전환사채전환이익 (1,441,498) -
관계기업투자손상차손 1,810,062 -
합 계 8,109,289 3,387,650

(2) 순운전자본 조정

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
매출채권 75,852 (1,254,398)
미수금 (92,526) (49,301)
재고자산 (1,994,183) (2,671,562)
선급금 (728,184) (1,171,469)
선급비용 723 116,137
부가가치세대급금 (145,732) (96,503)
매입채무 431,300 3,870
미지급금 (280,128) 202,188
예수금 (10,369) 16,987
미지급비용 (296) 3,698
부가세예수금 - 1,987
선수금 224,081 (55,260)
장기미지급금 (13,757) -
퇴직금의 지급 (114,697) (94,909)
합 계 (2,647,916) (5,048,535)

(3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
사용권자산의 증가 165,775 435,851
건설중인자산의 본계정대체 13,144,343 -
유형자산취득 관련 미지급금 감소 1,034,233 -
전환사채의 행사 (3,205,200) -

22. 우발부채와 약정사항&cr;&cr;(1) 당반기말 현재 연결실체의 금융기관과의 약정사항 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관 종류 약정한도 금액 사용금액
하나은행 일반자금대출 1,000,000 1,000,000
시설자금대출 7,100,000 7,100,000
국민은행 일반자금대출 3,472,500 3,472,500
시설자금대출 1,165,000 1,165,000
무역금융 700,000 700,000

&cr;(2) 당반기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 장부금액 설정금액(*) 설정권자
토지 및 건물&cr;및 건설중인자산 14,389,287 10,692,000 KEB하나은행
자기주식 1,982,016 1,800,000 국민은행
(*) 설정액은 채권최고액입니다.

&cr;(3) 당반기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받고 있는 주요 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증제공자 보증처 보증액 내용
대표이사 하나은행 120,000 차입금 지급보증
국민은행 5,713,269
기술보증기금 국민은행 1,500,000 차입금 지급보증
합 계 7,333,269

(4) 당반기말 현재 연결실체가 타인에게 제공하고 있는 주요 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증상대방 보증처 보증액 내용
우리사주조합 한국증권금융 1,000,789 우리사주취득&cr;자금대출

&cr;(5) 당반기말 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
사건번호 사건내용 원고 피고 소송금액
2019가합407497 지급금 반환 회사 ㈜메디플 200,000

&cr;당반기말 현재 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.&cr;

(6) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말 사용제한사유
단기금융상품 - 60,000 차입금 담보

23. 보고기간 후 사건&cr;&cr;지배기업은 당반기 중 이사회 결정에 따라 제6차 및 제7차 무보증 사모 전환사채를 각각 권면총액 100억원(발행 총액 200억원)으로 하여 발행을 결의하였습니다. 지배기업이 발행 할 무보증 사모 전환사채는 운영자금, 채무상환자금 등으로 사용될 예정입니다. 다만, 제6차 무보증 사모 전환사채의 납입기일이 2020년 8월 12일이나, 동 전환사채의 발행일은 2020년 9월 15일로 연기되었습니다.&cr;&cr;&cr;24. 기타사항&cr;&cr;연결실체는 2020년 6월 30일로 종료되는 보고기간에 연결반기순손실 10,215백만원이 발생하였으며, 유동자산이 21,957백만원, 유동부채가 24,718백만원으로 유동부채가 유동자산을 초과하고 있습니다. 지배기업의 경영진은 주석23에서 설명한 제6차및 제7차 무보증 사모 전환사채의 발행과 동시에 자본 확충계획을 지속적으로 수행할 예정으로, 당반기말 현재 계속기업으로서 유의적인 불확실성은 존재하지 않는다고 판단하고 있습니다.

&cr;

 4. 재무제표

재무상태표

제 22 기 반기말 2020.06.30 현재

제 21 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 22 기 반기말

제 21 기말

자산

 　 　

　유동자산

20,465,322,113

18,564,745,558

　　현금및현금성자산

1,212,440,141

649,783,989

　　단기금융상품

350,108,910

134,109,464

　　매출채권 및 기타유동채권

6,542,386,056

6,974,827,651

　　단기대여금

450,808,441

452,841,441

　　재고자산

9,508,872,238

8,713,466,100

　　당기법인세자산

50,740

115,020

　　기타유동자산

2,400,655,587

1,639,601,893

　비유동자산

23,039,147,695

27,656,061,031

　　장기금융상품

11,859,440

50,070,814

　　장기투자증권

3,000,000,000

201,003,750

　　관계기업투자

0

7,284,524,750

　　종속기업투자

1,811,081,808

1,689,081,808

　　유형자산

15,676,246,900

15,262,687,445

　　무형자산

2,237,718,397

2,594,445,070

　　보증금

302,241,150

574,247,394

　　이연법인세자산

0

0

　자산총계

43,504,469,808

46,220,806,589

부채

 　 　

　유동부채

24,372,314,034

17,038,648,247

　　단기차입금

3,540,000,000

5,991,058,313

　　매입채무

706,792,820

486,454,799

　　파생상품부채

11,753,966,273

2,260,937,704

　　기타금융부채

584,029,136

1,938,649,951

　　유동성장기부채

25,000,000

761,860

　　당기법인세부채

0

0

　　전환사채

7,198,379,468

6,015,301,177

　　기타유동부채

564,146,337

345,484,443

　비유동부채

11,180,322,828

8,546,741,932

　　장기차입금

9,872,500,000

7,410,000,000

　　전환사채

0

0

　　기타금융부채

247,583,893

205,772,456

　　순확정급여부채

1,060,238,935

930,969,476

　부채총계

35,552,636,862

25,585,390,179

자본

 　 　

　자본금

6,573,485,500

6,158,133,000

　기타불입자본

16,589,481,578

13,799,634,298

　이익잉여금

(15,211,134,132)

677,649,112

　자본총계

7,951,832,946

20,635,416,410

자본과부채총계

43,504,469,808

46,220,806,589

포괄손익계산서

제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 22 기 반기

제 21 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

3,614,168,657

9,133,669,412

7,907,907,339

16,472,777,473

매출원가

3,540,249,643

7,017,805,148

1,969,640,164

5,844,090,577

매출총이익

73,919,014

2,115,864,264

5,938,267,175

10,628,686,896

판매비와관리비

2,513,336,593

6,767,117,942

4,704,236,352

8,545,613,108

영업이익(손실)

(2,439,417,579)

(4,651,253,678)

1,234,030,823

2,083,073,788

금융수익

1,254,987,252

1,685,596,986

147,061,064

298,194,571

금융원가

5,080,142,175

5,413,453,872

3,236,573,885

3,337,277,115

기타영업외수익

58,090,835

61,959,890

433,649

1,991,325

기타영업외비용

7,432,666,585

7,445,793,705

76,070

5,800,650

법인세비용차감전순이익(손실)

(13,639,148,252)

(15,762,944,379)

(1,855,124,419)

(959,818,081)

법인세비용(수익)

0

0

(212,522,244)

(177,528,765)

당기순이익(손실)

(13,639,148,252)

(15,762,944,379)

(1,642,602,175)

(782,289,316)

기타포괄손익

(125,838,865)

(125,838,865)

(47,203,162)

(100,835,182)

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(125,838,865)

(125,838,865)

(47,203,162)

(100,835,182)

　　확정급여제도의 재측정요소

(21,237,406)

(21,237,406)

(47,203,162)

(100,835,182)

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

(104,601,459)

(104,601,459)

0

0

총포괄이익(손실)

(13,764,987,117)

(15,888,783,244)

(1,689,805,337)

(883,124,498)

주당이익(손실)

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(1,103)

(1,277)

(133)

(64)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(1,103)

(1,277)

(133)

(64)

자본변동표

제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

기타불입자본

기타자본항목구성

이익잉여금(결손금)

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

3,125,033,500

17,558,039,697

 　

(672,495,112)

20,010,578,085

당기순이익(손실)

 　 　 　

(782,289,316)

(782,289,316)

순확정급여부채 재측정요소

 　 　 　

(100,835,182)

(100,835,182)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

 　 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분으로 인한 재분류조정

 　 　 　 　 　

전환사채 전환

 　 　 　 　 　

주식보상비용

 　

8,458,181

 　 　

8,458,181

종속기업 합병

 　

(733,764,080)

 　

120,602,919

(613,161,161)

2019.06.30 (기말자본)

3,125,033,500

16,832,733,798

 　

(1,435,016,691)

18,522,750,607

2020.01.01 (기초자본)

6,158,133,000

13,799,634,298

 　

677,649,112

20,635,416,410

당기순이익(손실)

 　 　 　

(15,762,944,379)

(15,762,944,379)

순확정급여부채 재측정요소

 　 　 　

(21,237,406)

(21,237,406)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

 　 　

(104,601,459)

 　

(104,601,459)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분으로 인한 재분류조정

 　 　

104,601,459

(104,601,459)

 　

전환사채 전환

415,352,500

2,789,847,280

 　 　

3,205,199,780

주식보상비용

 　 　 　 　 　

종속기업 합병

 　 　 　 　 　

2020.06.30 (기말자본)

6,573,485,500

16,589,481,578

 　

(15,211,134,132)

7,951,832,946

현금흐름표

제 22 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 21 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 22 기 반기

제 21 기 반기

영업활동현금흐름

(4,992,799,794)

(2,524,780,809)

　당기순이익(손실)

(15,762,944,379)

(782,289,316)

　현금유출입이 없는 비용의 가산/수익의 차감

13,535,042,947

3,467,619,619

　운전자본의 조정

(2,561,363,960)

(5,090,935,266)

　이자 수취

3,937,119

18,313,017

　이자 지급

(207,535,801)

(185,762,103)

　법인세납부(환급)

64,280

48,273,240

투자활동현금흐름

(4,658,254,789)

(13,109,172,639)

　단기금융상품의 취득

(355,842,273)

(4,083,166,603)

　단기금융상품의 처분

146,109,464

4,022,717,810

　단기대여금의 대여

(118,500,000)

(2,133,888,996)

　단기대여금의 회수

86,891,000

13,000,000

　장기금융상품의 취득

(17,750,124)

 　

　장기금융상품의 처분

55,961,498

6,327,948

　종속기업투자의 취득

(122,000,000)

(1,021,380,000)

　관계기업투자의 취득

 　

(499,840,000)

　장기투자증권의 취득

(3,000,000,000)

 　

　장기투자증권의 처분

96,402,291

 　

　보증금의 증가

(20,072,853)

(4,980,000)

　보증금의 감소

285,812,460

6,000,000

　유형자산의 취득

(1,705,295,760)

(8,695,993,418)

　유형자산의 처분

19,090,909

1,000,000

　무형자산의 취득

(9,061,401)

(748,758,622)

　종속기업의 합병으로 인한 현금유입

 　

29,789,242

재무활동현금흐름

10,198,034,847

15,409,717,670

　단기차입금의 상환

(2,451,058,313)

(2,973,468,888)

　단기차입금의 차입

 　

4,933,854,247

　유동성장기부채의 상환

(13,261,860)

(11,579,513)

　장기차입금의 차입

2,500,000,000

5,600,791,224

　전환사채의 발행

10,240,000,000

8,000,000,000

　리스부채의 상환

(77,644,980)

(139,879,400)

현금및현금성자산의 순증감

546,980,264

(224,235,778)

기초현금및현금성자산

649,783,989

1,905,840,618

현금및현금성자산의 환율변동효과

15,675,888

21,865,820

기말현금및현금성자산

1,212,440,141

1,703,470,660

5. 재무제표 주석

제 22(당) 기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지
제 21(전) 기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
주식회사 지티지웰니스

1. 회사의 개요&cr;&cr;주식회사 지티지웰니스(이하 "당사")는 의료용기기, 화장품관련 제조 및 유통업을 주요 사업으로 하여 1999년 2월 12일에 설립되었으며 경기도 용인시 신수로 767에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2018년 9월 21일에 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr;&cr; 당반기말 현재 당사의 자본금은 6,573,486천원이며, 당사의 주요 주주는 김태현(44.73%), 우리사주조합(1.19%) 등으로 구성되어 있습니다.

&cr;&cr; 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr;&cr; (1) 재무제표 작성기준 &cr; &cr;당사의 요약반기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;요약반기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

당사의 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr;

(2) 중요한 회계정책&cr;&cr;요약반기재무제표의 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr;

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'(개정)&cr;동 개정사항은 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'의 중요성 정의를 일치시키고 중요성의 정의를 명확하게 개정하였습니다. 새로운 정의에 따르면, 특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락 또는 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 또한, 동 개정사항은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 한편, 동 개정사항이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정)

동 개정사항은 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점을 명시하고 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 한편, 동 개정사항이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정' (개정)&cr;동 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 한편, 동 개정사항이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr; - 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정)&cr;기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 COVID 19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며,실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정&cr;

중간요약재무제표를 작성함에 있어서, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.&cr;&cr;중간요약재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr;&cr;다만, COVID 19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID 19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID 19의 영향과 정부지원정책이 향후 당사의 재무제표에 미칠 영향을 보고기간 종료일 현재 합리적으로 예측할 수 없으며 이로 인한 영향은 재무제표에반영되지 않았습니다.

4. 범주별 금융상품

&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
상각후원가측정 &cr;금융자산 당기손익-&cr;공정가치&cr; 측정 금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치&cr; 측정 금융자산 합 계 상각후원가측정 &cr;금융자산 당기손익-&cr;공정가치&cr; 측정 금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치&cr; 측정 금융자산 합 계
유동자산:
현금및현금성자산 1,212,440 - - 1,212,440 649,784 - - 649,784
단기금융상품 350,109 - - 350,109 134,109 - - 134,109
매출채권 6,483,871 - - 6,483,871 6,972,155 - - 6,972,155
미수금 57,668 - - 57,668 1,463 - - 1,463
미수수익 847 - - 847 1,210 - - 1,210
단기대여금 450,808 - - 450,808 452,841 - - 452,841
소 계 8,555,743 - - 8,555,743 8,211,562 - - 8,211,562
비유동자산:
장기금융상품 11,859 - - 11,859 50,071 - 　- 50,071
장기투자증권 2,502,768 497,232 - 3,000,000 　- - 201,004 201,004
보증금 302,241 - - 302,241 574,247 - 　- 574,247
소 계 2,816,868 497,232 - 3,314,100 624,318 - 201,004 825,322
합 계 11,372,611 497,232 - 11,869,843 8,835,880 - 201,004 9,036,884

&cr;(2) 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
상각후원가측정 &cr;금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 합 계 상각후원가측정 &cr;금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 합 계
유동부채:
단기차입금 3,540,000 　- 3,540,000 5,991,058 　- 5,991,058
매입채무 706,793 - 706,793 486,455 　- 486,455
파생상품부채 　- 11,753,966 11,753,966 　- 2,260,938 2,260,938
미지급금 429,024 - 429,024 1,794,165 　- 1,794,165
미지급비용 28,567 　- 28,567 18,176 　- 18,176
리스부채 126,438 - 126,438 126,309 　- 126,309
유동성장기부채 25,000 　- 25,000 762 　- 762
전환사채 7,198,379 　- 7,198,379 6,015,301 　- 6,015,301
소 계 12,054,201 11,753,966 23,808,167 14,432,226 2,260,938 16,693,164
비유동부채:
장기차입금 9,872,500 　- 9,872,500 7,410,000 　- 7,410,000
장기미지급금 89,743 　- 89,743 103,500 　- 103,500
리스부채 157,840 　- 157,840 102,272 　- 102,272
소 계 10,120,083 - 10,120,083 7,615,772 - 7,615,772
합 계 22,174,284 11,753,966 33,928,250 22,047,998 2,260,938 24,308,936

(3) 공정가치 서열체계에 따른 구분

&cr;당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분 투입변수의 유의성
(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치
(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

&cr;당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 497,232 497,232
금융부채:
파생상품부채 - 11,753,966 - 11,753,966

(전기말) (단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
금융자산:
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 201,004 201,004
금융부채:
파생상품부채 - - 2,260,938 2,260,938

5. 매출채권및기타채권&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
총장부금액 손실충당금 순장부금액 총장부금액 손실충당금 순장부금액
매출채권 6,603,981 (120,110) 6,483,871 8,226,259 (1,254,104) 6,972,155
미수금 57,668 - 57,668 93,335 (91,872) 1,463
미수수익 847 - 847 1,210 - 1,210
합 계 6,662,496 (120,110) 6,542,386 8,320,804 (1,345,976) 6,974,828

(2) 신용위험

&cr;상기 매출채권및기타채권은 상각후원가측정 금융자산으로 분류되며 상각후원가로측정됩니다.&cr;

당사는 신용거래를 희망하는 거래상대방에 대하여 신용검증절차를 수행한 후에 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.

&cr;당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 해당 채권의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 매 보고기간말 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액 다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거에 발생한 손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다.

당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
매출채권 기타채권 합 계 매출채권 기타채권 합 계
기초 잔액 1,254,104 91,872 1,345,976 1,254,629 89,766 1,344,395
손실충당금전입(환입) 566,547 - 566,547 (89,526) - (89,526)
제각 (1,700,541) (91,872) (1,792,413) - - -
기타 - - - 74,000 - 74,000
기말 잔액 120,110 - 120,110 1,239,103 89,766 1,328,869

&cr;

6. 재고자산&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
취득원가 평가손실&cr;충당금 장부금액 취득원가 평가손실&cr;충당금 장부금액
원재료 2,484,281 (570,590) 1,913,691 2,062,696 (222,375) 1,840,321
제품 7,089,017 (534,095) 6,554,922 6,606,178 (59,676) 6,546,502
상품 1,174,290 (134,031) 1,040,259 389,618 (62,975) 326,643
합 계 10,747,588 (1,238,716) 9,508,872 9,058,492 (345,026) 8,713,466

한편, 당반기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 893,690천원이며, 전반기 중 매출원가에서 차감된 재고자산평가충당금환입은 163,365천원입니다.

7. 기타의 유동자산&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 기타의 유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
선급금 2,086,020 1,487,000
선급비용 18,221 18,944
부가가치세대급금 296,415 133,658
합 계 2,400,656 1,639,602

8. 장기투자증권&cr; &cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
취득원가 장부금액 장부금액

상각후원가측정 금융자산 :

채무증권

2,502,768

2,502,768

-

당기손익-공정가치측정 금융자산 :

신주인수권

497,232

497,232

-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 :

지분증권

-

-

201,004
합 계

3,000,000

3,000,000

201,004

&cr; (2) 당반기말 및 전기말 활성화시장에서 거래되지 않는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 당반기말 전기말
소유지분율 취득원가 장부금액 장부금액
PhotoSana, UAB. (주1)

15%

-

-

201,004
(주1) 당반기 중 처분하였습니다.

9. 종속기업 및 관계기업투자&cr; &cr;당반기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 회사명 소재지 업종 당반기말 전기말
소유지분율 취득원가 장부금액 장부금액
종속기업 GTG Wellness Sdn. Bhd. 말레이시아 유통업 100% 466,048 466,048 466,048
GTG Wellness Healthcare Company Limited (주1) 베트남 유통업 100% 343,680 - -
GTG(Beijing) Health Technology co., Ltd. 중국 제조업 100% 1,345,034 1,345,034 1,223,034
소 계 2,154,762 1,811,082 1,689,082
관계기업 헤이컴온 주식회사 (주2) 대한민국 서비스 50% 2,000,004 - 7,284,525
(주1) 전기 중 자본잠식 등의 손상사유가 발생하여 전액 손상차손 인식하였습니다.
(주2) 관계기업투자는 기업회계기준서 제1109호에 따른 방법에 따라 공정가치로 측정하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초 잔액 7,284,525 -
취 득 - 499,840
평가손익 (7,284,525) -
기말 잔액 - 499,840

&cr;

10. 유형자산&cr;

(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
취득원가 감가상각&cr;누계액 장부금액 취득원가 감가상각&cr;누계액 장부금액
토지 9,341,877 - 9,341,877 217,034 - 217,034
건물 5,210,341 (162,931) 5,047,410 1,190,841 (97,802) 1,093,039
기계장치 1,962,989 (1,208,985) 754,004 1,888,435 (1,054,662) 833,773
차량운반구 321,720 (240,161) 81,559 341,946 (215,689) 126,257
비품 618,653 (439,411) 179,242 581,799 (388,336) 193,463
사용권자산 357,568 (85,413) 272,155 480,676 (266,244) 214,432
건설중인자산 - - - 12,584,689 - 12,584,689
합 계 17,813,148 (2,136,901) 15,676,247 17,285,420 (2,022,733) 15,262,687

&cr;(2) 당반기 및 전 반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
구 분 기 초 취 득 감가상각비 처 분 기타증감 기 말
토지 217,034 - - - 9,124,843 9,341,877
건물 1,093,039 - (65,129) - 4,019,500 5,047,410
기계장치 833,773 74,554 (154,323) - - 754,004
차량운반구 126,257 - (30,878) (13,820) - 81,559
비품 193,463 36,854 (51,075) - - 179,242
사용권자산 214,432 165,775 (67,995) (40,057) - 272,155
건설중인자산 12,584,689 559,654 - - (13,144,343) -
합 계 15,262,687 836,837 (369,400) (53,877) - 15,676,247

(전 반기) (단위: 천원)
구 분 기 초 취 득 감가상각비 처 분 기타증감 기 말
토지 498,480 - 　- 　- 　- 498,480
건물 2,605,774 - (34,703) 　- 　- 2,571,071
기계장치 805,853 150,710 (180,460) 　- 11,774 787,877
차량운반구 193,355 　- (31,470) (1) 　- 161,884
비품 205,699 18,712 (45,652) 　- 50,541 229,300
사용권자산 - 106,600 (133,123) 　- 329,251 302,728
건설중인자산 800,000 8,526,570 　- 　- 40,800 9,367,370
합 계 5,109,161 8,802,592 (425,408) (1) 432,366 13,918,710

11. 무형자산&cr;

(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
취득원가 상각&cr;누계액 손상&cr;누계액 장부금액 취득원가 상각&cr;누계액 손상&cr;누계액 장부금액
영업권 911,237 - (911,237) - 911,237 - (911,237) -
개발비 2,511,125 (752,393) (111,658) 1,647,074 2,511,125 (547,910) (39,165) 1,924,050
회원권 156,697 - - 156,697 156,697 - - 156,697
기타의 무형자산 1,056,428 (622,481) - 433,947 893,593 (379,894) - 513,699
합 계 4,635,487 (1,374,874) (1,022,895) 2,237,718 4,472,652 (927,804) (950,402) 2,594,446

&cr;(2) 당 반 기 및 전 반 기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
구 분 기 초 취 득 상 각 손상차손 기 말
개발비 1,924,049 - (204,483) (72,492) 1,647,074
회원권 156,697 - - - 156,697
기타의 무형자산 513,699 9,061 (88,813) - 433,947
합 계 2,594,445 9,061 (293,296) (72,492) 2,237,718

(전 반 기) (단위: 천원)
구 분 기 초 취 득 상 각 합 병 기 말
영업권 - - - 250,681 250,681
개발비 1,516,503 690,523 (118,530) - 2,088,496
회원권 156,697 - - - 156,697
기타의 무형자산 176,736 58,236 (67,941) 350,241 517,272
합 계 1,849,936 748,759 (186,471) 600,922 3,013,146

&cr; (3) 당 반 기와 전 반 기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비 지출의 총액은 각각 467,852천원과 167,553천원이며, 이는 전액 판매비와관리비로 계상하였습니다.

12. 차 입금 및 사채 &cr;&cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
내 역 차입처 연이자율 당반기말 전기말
운전자금대출 국민은행 2.98~4.64% 2,410,000 4,160,000
중소기업은행 4.12% - 701,058
무역금융 국민은행 3.87~4.87% 700,000 700,000
기술창조기업 국민은행 2.78% 430,000 430,000
합 계 3,540,000 5,991,058

(2) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
내 역 차입처 연이자율 당반기말 전기말
시설자금 하나은행 2.19~2.68% 7,100,000 5,600,000
국민은행 2.70% 735,000 735,000
일반차입금 하나은행 3.01% 1,000,000 1,000,000
국민은행 2.83~3.03% 1,062,500 75,000
차량할부금 신한할부금융 5.14% - 762
소 계 9,897,500 7,410,762
차감: 유동성 대체 (25,000) (762)
합 계 9,872,500 7,410,000

(3) 전환사채&cr; &cr;① 당반기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
발행가액 15,500,000 8,000,000
사채상환할증금 9,360,373 2,839,960
전환권조정 (8,536,492) (2,310,771)
주계약인 부채요소의 장부금액 7,198,379 6,015,301
파생상품부채 11,753,966 2,260,938

&cr;전환사채의 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권, 조기상환권 및 발행회사의 매도청구권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 전환사채로 계상되어 있으며, 전환권, 조기상환권 및 발행회사의 매도청구권은 파생상품부채로 계상되어 있습니다.&cr;&cr;주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며 유효이자율에 따라 이자비용을 인식하였습니다.

&cr;전환사채에 내재된 전환권, 조기상환권 및 발행회사의 매도청구권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. &cr;&cr;한편, 당반기 중 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 일부가 기명식 보통주로 전환되었습니다.

② 전환사채 발행내역

사채의 명칭 제3회 무기명식 이권부 &cr;무보증 사모 전환사채 제4회 무기명식 이권부 &cr;무보증 사모 전환사채 제5회 무기명식 이권부&cr;무보증 사모 전환사채
발행일 2019년 02월 12일 2020년 01월 22일 2020년 06월 19일
만기일 2023년 02월 11일 2023년 01월 22일 2023년 06월 18일
액면금액 8,000,000,000원 5,000,000,000원 5,400,000,000원
발행가액 8,000,000,000원 5,000,000,000원 5,400,000,000원
미전환사채 잔액 5,100,000,000원 5,000,000,000원 5,400,000,000원
이자지급조건 연 0% 연 0% 연 2%
보장수익률 사채만기일까지 연 1% 사채만기일까지 연 0% 사채만기일까지 연 2%
전환시 발행할 주식의 종류 기명식 보통주 기명식 보통주 기명식 보통주
전환청구기간 2020.2.12~ 2023.2.6 2021.1.22~2022.12.22 2021.6.19~2023.5.18
전환가격 3,491원 3,692원 3,419원
배당기산일(전환간주일) 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주
조기상환청구권 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2020년 8월 12일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환 대금을 청구할 수 있음 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2021년 7월 22일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환 대금을 청구할 수 있음 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2021년 6월 19일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환 대금을 청구할 수 있음
발행회사 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는날부터 1년 5개월이 되는 날까지 매 1개월에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매도인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다.(한도 20%) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는날부터 1년 5개월이 되는 날까지 매 1개월에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매도인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다.(한도 30%) 해당사항없음

&cr;

13. 기타의 유동부채&cr;&cr;당반기말 및 전기말 현재 기타의 유동부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
예수금 36,775 47,144
선수금 527,371 298,340
합 계 564,146 345,484

&cr;&cr; 14. 퇴직급여제도&cr; &cr; (1) 확정급여형 퇴직급여제도&cr;&cr;확정급여형 퇴직급여제도를 선택한 종업원의 경우, 수급요건을 만족하면 퇴직시 확정된 연금을 수령하게 됩니다. 확정급여채무와 사외적립자산의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하고 있습니다.

&cr;(2) 당반기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 요약반기재무제표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 1,694,075 1,559,013
사외적립자산의 공정가치 (633,836) (628,043)
합 계 1,060,239 930,970

(3) 당반기 및 전 반기 중 확정급여형 퇴직급여제도 관련 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 합 계
당기초 1,559,013 (628,043) 930,970
퇴직급여:
당기근무원가 214,476 - 214,476
이자비용(이자수익) 15,606 (7,353) 8,253
소 계 230,082 (7,353) 222,729
재측정요소:
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - 1,560 1,560
재무적가정 등의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 19,677 - 19,677
소 계 19,677 1,560 21,237
제도에서 지급한 금액 (114,697) - (114,697)
당 반 기말 1,694,075 (633,836) 1,060,239

( 전 반 기) (단위: 천원)
구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 합 계
전기초 1,146,826 (619,884) 526,942
퇴직급여:
당기근무원가 242,767 - 242,767
이자비용(이자수익) 14,694 (8,249) 6,445
소 계 257,461 (8,249) 249,212
재측정요소:
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - 2,166 2,166
재무적가정 등의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 127,110 - 127,110
소 계 127,110 2,166 129,276
사업결합으로 인한 전입 76,192 - 76,192
제도에서 지급한 금액 (54,760) - (54,760)
전반기말 1,552,829 (625,967) 926,862

&cr;

15. 자본&cr;&cr;(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
1. 발행할 주식의 총수 100,000,000주 50,000,000주
2. 1주의 액면금액 500원 500원
3. 발행한 주식의 총수 13,146,971주 12,316,266주
4. 자본금 (주1) 6,573,486 6,158,133
(주1) 당반기 중 전환사채의 전환으로 자본금이 증가하였습니다.

(2) 당 반기말 및 전기말 현재 당사의 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
주식발행초과금 (주2) 19,492,484 16,702,636
주식매입선택권 12,940 12,940
자기주식 (1,982,016) (1,982,016)
기타자본잉여금 (933,926) (933,926)
합 계 16,589,482 13,799,634
(주2) 당반기 중 전환사채의 전환으로 주식발행초과금이 증가하였습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
미처분이익잉여금(미처리결손금) (13,577,118) 677,649

&cr;

16. 손익 내역&cr;&cr;(1) 당반기 및 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월(검토받지 않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
총매출액 3,614,169 9,133,669 7,907,907 16,472,777
고객과의 계약에서 생기는 수익:
1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분:
상품매출 566,826 825,689 430,043 798,664
제품매출 3,036,082 8,294,297 7,466,885 15,656,109
기타매출 11,261 13,683 10,979 18,005
소 계 3,614,169 9,133,669 7,907,907 16,472,778
2) 수익 인식시기에 따른 구분:
한 시점에 인식 3,602,908 9,119,986 7,896,928 16,454,773
기간에 걸쳐 인식 11,261 13,683 10,979 18,005
소 계 3,614,169 9,133,669 7,907,907 16,472,778
3) 지역별(국내/해외)에 따른 구분:
국내매출 181,630 2,279,464 4,898,807 10,145,384
해외매출 3,432,539 6,854,205 3,009,100 6,327,394
소 계 3,614,169 9,133,669 7,907,907 16,472,778

&cr;(2) 당반기 및 전반기 중 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월(검토받지 않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
상품매출원가 416,368 627,845 203,499 436,096
제품매출원가 3,123,882 6,389,960 1,766,141 5,407,995
합 계 3,540,250 7,017,805 1,969,640 5,844,091

(3) 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월(검토받지 않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
급여 536,398 1,159,825 782,927 1,337,472
퇴직급여 104,948 157,069 116,830 166,076
복리후생비 91,100 230,072 107,818 227,987
여비교통비 21,042 70,708 84,470 142,666
감가상각비 73,823 203,213 183,925 235,096
지급임차료 18,117 830 (34,191) 17,173
경상연구개발비 224,622 467,852 7,442 167,553
운반비 96,216 183,016 52,775 85,488
지급수수료 321,427 1,006,184 433,728 1,012,254
광고선전비 318,598 1,919,219 2,705,822 4,535,385
손실충당금전입(환입) 307,644 566,547 (89,526) (89,526)
무형자산상각비 147,975 293,296 116,396 186,471
해외시장개척비 72,145 176,423 119,423 287,310
기타 179,282 332,864 116,397 234,208
합 계 2,513,337 6,767,118 4,704,236 8,545,613

&cr;(4) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월(검토받지 않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
이자수익 1,965 3,574 8,999 18,611
외환차익 54,165 101,487 37,354 57,136
외화환산이익 (242,641) 139,038 100,708 222,447
전환사채전환이익 1,441,498 1,441,498 - -
합 계 1,254,987 1,685,597 147,061 298,194

(5) 당반기 및 전반기 중 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월(검토받지 않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
이자비용 563,262 832,452 304,976 365,529
외화차손 18,432 59,150 17,277 51,469
외화환산손실 15,534 38,938 4,741 10,699
파생상품평가손실 4,482,914 4,482,914 2,909,580 2,909,580
합 계 5,080,142 5,413,454 3,236,574 3,337,277

&cr;(6) 당 반 기 및 전 반 기 중 기타영업외수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월(검토받지 않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
유형자산처분이익 5,270 5,270 - 999
사용권자산처분이익 7,010 7,010 - -
잡이익 45,811 49,680 434 992
합 계 58,091 61,960 434 1,991

&cr;(7) 당반기 및 전반기 중 기타영업외비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월&cr;(검토받지 않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
기타의 대손상각비 74,452 74,452 - -
무형자산손상차손 72,492 72,492 - -
관계기업투자주식평가손실 7,284,525 7,284,525 - -
잡손실 1,198 14,325 76 5,801
합 계 7,432,667 7,445,794 76 5,801

17. 비용의 성격별 분류&cr;

당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
재고자산의 변동 (795,406) (3,474,829)
원재료매입액 4,681,808 6,832,404
상품매입액 1,341,461 336,336
종업원급여 1,533,899 1,747,800
퇴직급여 213,797 199,126
감가상각비 369,400 425,408
임차료및수수료 1,043,421 1,232,224
경상연구개발비 467,852 167,553
광고선전비 1,919,219 4,535,385
무형자산상각비 293,296 186,471
해외시장개척비 176,423 287,310
외주가공비 463,053 408,149
기타 2,076,700 1,506,367
합 계 13,784,923 14,389,704

&cr;

18. 법인세비용 &cr; &cr; 당 반 기 중 세무상 결손이 발생하여 법인세 부담액 없으며, 이연법인세자산을 인식하지 아니하였기 때문에 당반기 중 손익계산서상 법인세 비용은 없습니다.

19. 주당손익&cr;

(1) 당반기 및 전반기 중 보통주기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)
구 분 당반기 전반기
3개월(검토받지 &cr;않은 재무제표) 누 적 3개월 누 적
보통주 당기순 손실 (13,639,148,252) (15,762,944,379) (1,642,602,175) (782,289,316)
가중평균유통보통주식수 (주1) 12,368,834 12,342,549 12,316,266 12,316,266
보통주 기본주당손실 (1,103) (1,277) (133) (64)
(주1) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중 평균하여 산정하였습니다.

&cr;(2) 희석주당손익&cr;&cr; 당반기 및 전반기 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채와 주식매입선택권이 있으며, 희석 여부에 대한 검토결과 주당손익의 희석효과는 없으 므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다. &cr;

20. 특수관계자간의 거래 &cr; &cr;당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역, 당반기말 및 전기말 현재 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 당 반 기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사 등의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 특수관계자명
최상위지배자 김태현 및 특수관계자
종속기업 GTG Wellness Sdn. Bhd., GTG Wellness Healthcare&cr;Company Limited, GTG(Beijing) Health Technology co., Ltd.
관계기업 헤이컴온 주식회사
기 타 주식회사 우주텍

&cr;(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 과 목 당반기 전반기
종속기업 GTG Wellness Sdn. Bhd 매출 43,287 156,105
지급수수료 4,670 -
GTG Wellness Healthcare &cr;Company Limited 매출 57,945 136,820
GTG(Beijing) Health Technology co., Ltd. 매출 178,004 369,885
관계기업 헤이컴온 주식회사 매출 (429,949) 689,308
광고선전비 129,161 41,598

(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)
구 분 특수관계자명 과 목 당반기말 전기말
종속기업 GTG Wellness Sdn. Bhd 매출채권 129,693 131,473
선수금 55 -
GTG Wellness Healthcare&cr;Company Limited 매출채권 468,445 432,207
단기대여금 (주1) - 33,642
선급금 (주1) - 26,660
GTG(Beijing) Health Technology co., Ltd. 매출채권 1,277,306 1,372,766
단기대여금 241,267 241,267
관계기업 헤이컴온 주식회사 매출채권 64,392 693,739
미수금 4,500 -
선급금 166,193 375,000
미지급금 1,246 253,582
(주1) 당반기 중 특수관계자에 대한 채권등을 전액 손실충당금 설정하였습니다.

&cr;(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
구 분 특수관계자명 과 목 기 초 증 가 감 소 당반기말
종속기업 GTG Wellness Healthcare &cr;Company Limited 단기대여금 33,642 - - 33,642
기 타 주식회사 우주텍 장기투자증권 - 3,000,000 - 3,000,000

(전반기) (단위: 천원)
구 분 특수관계자명 과 목 기 초 증 가 감 소 전반기말
종속기업 GTG Wellness Healthcare &cr;Company Limited 단기대여금 - 33,642 - 33,642
주식회사 아바텍 단기대여금 380,000 - (380,000) -
관계기업 헤이컴온 주식회사 단기대여금 - 1,500,164 - 1,500,164

(5) 주요 경영진 보상 내역

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
급여 204,155 196,100
퇴직급여 8,325 15,064
합 계 212,480 211,164

&cr;한편, 상기의 보상내역은 당사의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 등기 임원에 대한 것입니다.

21. 현금흐름에 관한 정보&cr;

(1) 비현금항목 조정

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
법인세 효익 - (177,529)
이자수익 (3,574) (18,611)
이자비용 832,452 365,529
외화환산이익 (139,038) (222,447)
외화환산손실 38,938 10,699
주식보상비용 - 8,458
퇴직급여 222,729 249,213
손실충당금전입(환입) 566,547 (89,526)
기타의 대손상각비 74,452 -
재고자산평가손실(환입) 893,690 (178,627)
감가상각비 369,400 425,408
무형자산상각비 293,296 186,471
무형자산손상차손 72,492 -
유형자산처분이익 (5,270) (999)
사용권자산처분이익 (7,010) -
파생상품평가손실 4,482,914 2,909,580
관계기업투자주식평가손실 7,284,525 -
전환사채전환이익 (1,441,498) -
합 계 13,535,045 3,467,619

&cr;

(2) 순운전자본 조정

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
매출채권 11,018 (1,582,922)
미수금 (56,205) (4,693)
재고자산 (1,689,096) (2,881,601)
선급금 (639,830) (985,896)
선급비용 723 116,137
부가가치세대급금 (162,757) (91,789)
매입채무 215,482 329,634
미지급금 (330,908) 254,755
예수금 (10,369) 16,987
선수금 229,031 (206,788)
장기미지급금 (13,757) -
퇴직금의 지급 (114,697) (54,760)
합 계 (2,561,365) (5,090,936)

(3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
사용권자산의 증가 165,775 435,851
건설중인자산의 본계정대체 13,144,343 -
유형자산취득 관련 미지급금 감소 1,034,233 -
전환사채의 행사 (3,205,200) -

22. 우발부채와 약정사항&cr;&cr;(1) 당반기말 현재 당사의 금융기관과의 약정사항 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관 종류 약정한도 금액 사용금액
하나은행 일반자금대출 1,000,000 1,000,000
시설자금대출 7,100,000 7,100,000
국민은행 일반자금대출 3,472,500 3,472,500
시설자금대출 1,165,000 1,165,000
무역금융 700,000 700,000

&cr;(2) 당반기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 장부금액 설정금액(*) 설정권자
토지 및 건물&cr;및 건설중인자산 14,389,287 10,692,000 KEB하나은행
자기주식 1,982,016 1,800,000 국민은행
(*) 설정액은 채권최고액입니다.

&cr;(3) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 주요 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증제공자 보증처 보증액 내용
대표이사 하나은행 120,000 차입금 지급보증
국민은행 5,713,269
기술보증기금 국민은행 1,500,000 차입금 지급보증
합 계 7,333,269

(4) 당반기말 현재 당사가 타인에게 제공하고 있는 주요 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증상대방 보증처 보증액 내용
우리사주조합 한국증권금융 1,000,789 우리사주취득&cr;자금대출

&cr;(5) 당반기말 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
사건번호 사건내용 원고 피고 소송금액
2019가합407497 지급금 반환 회사 ㈜메디플 200,000

&cr;당반기말 현재 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.&cr;

(6) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말 사용제한사유
단기금융상품 - 60,000 차입금 담보

23. 보고기간 후 사건&cr;&cr;당사는 당반기 중 이사회 결정에 따라 제6차 및 제7차 무보증 사모 전환사채를 각각 권면총액 100억원(발행 총액 200억원)으로 하여 발행을 결의하였습니다. 당사가 발행 할 무보증 사모 전환사채는 운영자금, 채무상환자금 등으로 사용될 예정입니다. 다만, 제6차 무보증 사모 전환사채의 납입기일이 2020년 8월 12일이나, 동 전환사채의 발행일은 2020년 9월 15일로 연기되었습니다.&cr;&cr;&cr;24. 기타사항&cr;&cr;당사는 2020년 6월 30일로 종료되는 보고기간에 반기순손실 15,763백만원이 발생하였으며, 유동자산이 20,465백만원, 유동부채가 24,372백만원으로 유동부채가 유동자산을 초과하고 있습니다. 당사는 주석23에서 설명한 제6차 및 제7차 무보증 사모 전환사채의 발행과 동시에 자본 확충계획을 지속적으로 수행할 예정으로, 당반기말 현재 계속기업으로서 유의적인 불확실성은 존재하지 않는다고 판단하고 있습니 다.&cr;&cr;

25. 사업결합&cr;&cr;당사는 2018년 12월 6일자의 이사회 결의에 따라 비용절감을 통한 경영 효율성제고를 위해 종속회사인 주식회사 아바텍(지분율 100%)을 흡수합병하기로 하였습니다. 상법 527조의 3 규정에 근거한 소규모 합병으로 합병기일은 2019년 2월 11일입니다.&cr;&cr;취득일 현재 주식회사 아바텍의 식별가능한 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금 액
현금및현금성자산 29,789
매출채권 21,078
미수금 4,736
선급금 30,680
재고자산 548,710
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 201,004
유형자산 62,314
무형자산 4,116
보증금 32,084
미지급금 (31)
선수금 (26,603)
미지급비용 (27,628)
장기차입금 (920,083)
순확정급여부채 (76,192)
식별가능한순자산공정가치 (116,026)
총 이전대가 -
합계 (116,026)

&cr;

 6. 기타 재무에 관한 사항

&cr; [연결재무제표 기준]&cr; 가. 대손충당금 설정현황&cr; (1)최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원)

구 분

계정과목

채권금액

대손충당금

대손충당금

설정률

제22기

 매출채권 5,204,633 (120,110) 2.31%
기타채권 187,047 - -

합 계

 5,391,680 - -

제21기

 매출채권 6,896,586 (1,254,104) 18.18%
기타채권 184,842 (91,872) 49.70%

합 계

 7,081,427 (1,345,976) 19.01%

제20기

 매출채권 7,159,515 -1,328,629 18.56%
기타채권 107,463 -89,766 83.53%

합 계

 7,266,978 -1,418,395 19.52%

&cr; (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분

제22기 반기

제21기

제20기

1. 기초 대손충당금 잔액합계

 1,254,104 1,418,629 372,214

2. 순대손처리액(①-②±③)

 (1,133,994) 1,849 1,046,181

① 대손처리액(상각채권액)

 566,547 72,677 1,046,181

② 상각채권회수액

 - - -

③ 기타증감액

 (1,700,541) - -

3. 대손상각비 계상(환입)액

 - - -

4. 기말 대손충당금 잔액합계

 120,110 1,254,103 1,418,395

&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr;

① 대손충당금 설정방침&cr;회사는 대차대조표일 현재 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;② 대손처리 기준&cr;매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리&cr;- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 &cr; 객관적으로 입증되는 경우&cr;- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr;- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr;- 기타 법인세법시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생시&cr;&cr; (4).당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)
구 분 22기(당)반기 21기(전기)
매출채권 미수금 미수수익 매출채권 미수금 미수수익
정상채권 1,826,692 186,200 847 2,701,340 91,760 1,210
3개월미만 1,250,681 - - 1,598,446 - -
3~6개월 1,465,164 - - 761,498 - -
6개월초과 548,500 - - 581,198 - -
합 계 5,091,037 186,200 847 5,642,482 91,760 1,210

&cr; (5) 경과기간별 충당금 설정 현황

채권경과일수 정상채권 3개월미만 3-6개월 6개월초과
대손충당금설정률 0.79% 2.53% 0.13% 12.85%

&cr; 가. 대손충당금 현황 &cr;[별도재무제표 기준]

(단위: 천원)

구 분

계정과목

채권금액

대손충당금

대손충당금

설정률

제22기&cr;반기

 매출채권 6,603,981 (120,110) 1.82%
기타채권 58,515 - 0.00%

합 계

 6,662,496 (120,110) 1.80%

제21기

 매출채권 8,226,259 (1,254,104) 15.25%
기타채권 94,545 (91,872) 97.17%

합 계

 8,320,804 (1,345,976) 16.18%

제20기

 매출채권 7,055,876 -1,254,629 17.78%
기타채권 93,728 -89,766 95.77%

합 계

 7,149,604 -1,344,395 18.80%

&cr; (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr;[별도재무제표 기준]

(단위: 천원)

구 분

제22기 반기

제21기

제20기

1. 기초 대손충당금 잔액합계

 1,345,975 1,344,395 358,214

2. 순대손처리액(①-②±③)

 (1,225,866) (1,848) 986,181

① 대손처리액(상각채권액)

 566,547 (72,152) 986,181

② 상각채권회수액

 - - -

③ 기타증감액

 1,792,413 74,000 -

3. 대손상각비 계상(환입)액

 - -

4. 기말 대손충당금 잔액합계

 120,110 1,345,976 1,344,395

&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr;

① 대손충당금 설정방침&cr;회사는 대차대조표일 현재 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;② 대손처리 기준&cr;매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리&cr;- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 &cr; 객관적으로 입증되는 경우&cr;- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr;- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr;- 기타 법인세법시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생시&cr;&cr; (4).당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr;[별도재무제표 기준]

(단위: 천원)
구 분 22기(당)반기말 21기(전)기말
정상채권 2,270,522 3,545,083
3개월미만 1,352,499 1,985,330
3~6개월 801,355 863,217
6개월초과 2,118,010 581,198
합 계 6,542,386 6,974,828

&cr; (5) 경과기간별 충당금 설정 현황

채권경과일수 정상채권 3개월미만 3-6개월 6개월초과
대손충당금설정률 0.79% 2.53% 0.13% 12.85%

나. 재고자산 현황 등&cr; (1). 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr;[별도재무제표 기준]

(단위: 천원)

사업부문

계정과목

 제22기 반기 제21기 제20기

비고
미용의료기기 원재료 1,913,691 1,840,321 1,476,740

-

제품 6,554,922 6,546,502 6,319,891

-

상품 1,040,260 326,644 687,567
합계 9,508,873 8,713,467 8,484,198

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

 21.86% 18.85% 29.82%

-

재고자산회전율(회수)

[매출액÷재고자산]

 0.96회 3.11회 2.32회

-

*재고실사일 : 2020년 01월 11일(외부감사인 예교지성회계법인 입회하에 재고실사 수행함)&cr;&cr;(2) 재고자산의 실사내용&cr;(가) 실사일자&cr; 1) 2019년 12월말 기말재고자산 실사 : 2020년 01월 11일 (예교지성회계법인)&cr; 2) 2018년 12월말 기말재고자산 실사 : 2019년 01월 02일 (한영회계법인)&cr; 3) 2017년 12월말 기말재고자산 실사 : 2018년 01월 05일 (한영회계법인)&cr; 4) 2016년 12월말 기말재고자산 실사 : 2016년 12월 30일 (한영회계법인)&cr; 5) 2015년 12월말 기말재고자산 실사 : 2016년 01월 07일 (지성회계법인)&cr; &cr;(나)감사인의 입회여부 등&cr;매분기말 자체 재고조사가 실시되고 있으며, 독립적인 외부감사인의 입회하에 매년말 재고조사도 실시되고 있습니다.&cr;&cr;(3) 장기체화재고 등의 현황&cr;[별도재무제표 기준]

(단위: 천원)

계정과목

취득원가

 보유금액

당기 평가이익

기말잔액

비 고
원재료 2,484,281 (570,590) (348,215) (348,215) -
제품 7,089,017 (534,095) (474,419) (474,419) -
상품 1,174,291 (134,031) (71,055) (71,055) -

합 계

10,747,589 (1,238,716) (893,689) (893,689) -

&cr; 다. 공정가치평가 내역&cr;

(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당기말 전기말
상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 합 계 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 합 계
유동자산:
현금및현금성자산 1,212,440 - - 1,212,440 649,784 - 649,784
단기금융상품 350,109 - - 350,109 134,109 - 134,109
매출채권 6,483,871 - - 6,483,871 6,972,155 - 6,972,155
미수금 57,668 - - 57,668 1,463 - 1,463
미수수익 847 - - 847 1,210 - 1,210
단기대여금 450,808 - - 450,808 452,841 - 452,841
소 계 8,555,744 - - 8,555,744 8,211,563 - 8,211,563
비유동자산:
장기금융상품 11,859 - - 11,859 50,071 - 50,071
장기투자증권 2,502,768 497,232 - 3,000,000 - 201,004 201,004
보증금 302,241 - - 302,241 574,247 - 574,247
소 계 2,816,869 497,232 - 3,314,101 624,318 201,004 825,322
합 계 11,372,613 497,232 - 11,869,845 8,835,881 201,004 9,036,885

&cr;&cr;&cr;

(2) 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 당반기말 전기말
당기손익&cr;공정가치측정 상각후원가&cr;측정금융부채 합 계 당기손익인식&cr;금융부채 기타금융부채 합 계
유동부채:
단기차입금 3,540,000 - 3,540,000 5,991,058 - 5,991,058
매입채무 706,793 - 706,793 486,455 - 486,455
파생상품부채 - 11,753,966 11,753,966 - 2,260,938 2,260,938
미지급금 429,024 - 429,024 1,794,165 - 1,794,165
미지급비용 28,567 - 28,567 18,176 - 18,176
전환사채 7,198,379 - 7,198,379 6,015,301 - 6,015,301
리스부채 126,438 - 126,438 126,309 - 126,309
유동성장기부채 25,000 - 25,000 762 - 762
소 계 12,054,201 11,753,966 23,808,167 14,432,226 2,260,938 16,693,164
비유동부채:
장기차입금 9,872,500 - 9,872,500 7,410,000 - 7,410,000
장기미지급금 89,743 - 89,743 103,500 - 103,500
리스부채 157,840 - 157,840 102,272 - 102,272
소 계 10,120,083 - 10,120,083 7,615,772 - 7,615,772
합 계 22,174,284 11,753,966 33,928,250 22,047,998 2,260,938 24,308,936

&cr;&cr; (3) 공정가치 서열체계에 따른 구분

&cr; 1) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분 투입변수의 유의성
(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치
(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

&cr;당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 서열체계 수준별로 분류한내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)
구 분 수준1 수준2 수준3 합 계
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 497,232 497,232
금융부채:
파생상품부채 - 11,753,966 - 11,753,966

(전기말) (단위: 천원)
구 분 수준1 수준2 수준3 합 계
금융자산:
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 201,004 201,004
금융부채:
파생상품부채 - 2,260,938 - 2,260,938

채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원, %)
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
합 계 - - - - - - - - -

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원)
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - -
사모 - - - - - - - - -
합계 - - - - - - - - -

단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원)
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원)
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원)
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원)
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - -
사모 - - - - - - - - - -
합계 - - - - - - - - - -

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항
제22기(당기) 한영회계법인 - - -
제21기(전기) 예교지성회계법인 적정 - -
제20기(전전기) 한영회계법인 적정 - -

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간
제22기(당기) 한영회계법인 연결재무제표(K-IFRS) 150,000천원 - 150,000천원 -
제21기(전기) 예교지성회계법인 연결재무제표(K-IFRS) 60,000천원 1,115 60,000천원 1,115
제20기(전전기) 한영회계법인 연결재무제표(K-IFRS) 10,000천원 1,184 10,000천원 1,184

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고
제22기 - - - - -
제21기 - - - - -
제20기 2018.08.17 반기재무제표에 대한&cr;Comfort Letter 작성 용역 2018.08.15~&cr;2018.08.21 25백만원 -

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용
1 2020.06.15 회사측 : 대표이사, 부사장, 회계팀장&cr;감사인: 업무수행이사 대면회의&cr;서면회의 핵심감사사항 선정 등
2 2020.07.27 회사측 : 대표이사, 부사장, 회계팀장&cr;감사인: 업무수행이사 대면회의&cr;서면회의 반기검토 논의

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr; 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사, 2인의 사외이사 등 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회내 별도의 위원회는 두고 있지 않습니다.각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시길 바랍니다.&cr;&cr;

나. 중요 의결사항 등&cr;

회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 비고
1 2017.01.26 (주)지티지코리아와 합병 결정의 건 가결 -
2 2017.02.28 (주)지티지코리아와 합병 승인의 건 가결 -
3 2017.03.08 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택의 건 가결 -
4 2017.03.06 주식매수선택권 부여의 건 가결 -
5 2017.03.06 제18기 정기주주총회 소집의 건 가결 -
6 2017-03-30 소규모 합병 승인의 건 가결 -
7 2017-04-03 ㈜지티지코리아와의 합병사항 보고의 건 가결 -
8 2017-04-05 차입금 대환에 관한 건 가결 -
9 2017-05-29 제1호의안: 이해관계자거래규정 개정의 건&cr; 제2호의안: 상장주선인 계약 체결의 건 가결 -
10 2017-06-15 코넥스 지정자문인 변경의 건 가결 -
11 2017-06-22 합병계약 체결의 건 가결 -
12 2017-07-28 합병계약 철회의 건 가결 -
13 2017-10-25 (주)아바텍 자본금 유상증자 및 구주취득의 건 가결 -
14 2018-01-18 제1호의안: 주식발행초과금 자본전입에 관한 건 (무상증자의 건)&cr;제2호의안: 임시주주총회 소집의 건 가결 -
15 2018-03-20 제 19기 정기주주총회 소집 및 부의안건 상정의 건 가결 -
16 2018-03-29 사내규정 일부 재정의 건(내부거래위원회 운영규정)외 가결 -
17 2018-04-03 1차 주식매수선택권 부여 취소의 건 가결 -
18 2018-05-11 상장예비심사청구서 제출의 건 가결 -
19 2018-06-26 사내규정 개정의 건 가결 -
20 2018-08-20 코스닥 이전상장을 위한 신주모집 승인의 건 가결 -
21 2018-09-14 코넥스시장 상장폐지 및 코스닥시장 상장 승인의 건 가결 -
22 2018-09-20 법인 연대보증에 관한 건(우리사주조합) 가결 -
23 2018-09-14 코넥스시장 상장폐지 및 코스닥시장 상장 승인의 건 가결 -
24 2018-10-05 자기주식 취득 신탁계약의 건 가결 -
25 2018-11-01 유형자산(토지) 취득의 건 가결 -
26 2018-12-06 ㈜아바텍과의 합병계약 승인의 건 가결 -
27 2018-12-10 ㈜아바텍과의 합병일정 변경의 건 가결 -
28 2019-01-08 ㈜아바텍과의 합병사항 보고의 건 가결 -
29 2019-02-01 제3회 사모전환사채 발행의 건 가결 -
30 2019-02-08 소규모합병 승인의 건 가결 -
31 2019-02-11 ㈜아바텍과의 합병사항 보고의 건 가결 -
32 2019-02-13 외부회계감사인 선임의 건 가결 -
33 2019-02-13

제1호의안: 제20기 사업연도 내부결산재무제표 확정의건

제2호의안: 내부회계관리제도 운영실태보고 승인의 건

 가결 -
34 2019-02-25 헤이컴온㈜ 자본금 유상증자 및 신주취득의 건 가결 -
35 2019-03-06 제 20기 정기주주총회 소집 및 부의안건 상정의 건 가결 -
36 2019-08-13 주식발행초과금 자본전입에 관한 건(무상증자의 건) 가결 -
37 2019-11-28 헤이컴온㈜ 자본금 유상증자 및 신주취득의 건 가결 -
38 2019-12-09 차입 연장에 관한 건 가결 -
39 2020-01-20 제4회 사모전환사채 발행의건 가결 -
40 2020-02-07 차입에 관한 건 가결 -
41 2020-03-03 제 21기 정기주주총회 소집 및 부의안건 상정의 건 가결 -
42 2020-04-20 제 22기 임시주주총회 소집 및 부의안건 상정의 건 가결 -
43 2020-04-20 제5회 전환사채 발행의 건 가결 -
44 2020-06-19 제5회 전환사채 권면금액, 청약일 정정의 건 가결 -
45 2020-06-19 주식회사 우주텍 신주인수권부사채 취득의 건 가결 -
46 2020-08-12 제1호의안: 제5회 전환사채 변경의 건&cr;제2호의안: 제6회 전환사채 변경의 건&cr;제3호의안: 제7회 전환사채 변경의 건 가결 -
47 2020-09-02 임시주주총회 소집의 건 가결 -
48 2020-09-14 제5회 전환사채 권면금액 변경의 건 가결 -
49 2020-09-25 임시주주총회 소집일자 변경의 건 가결 -
50 2020-09-28 제7회 전환사채 납입일 변경의 건 가결 -
51 2020-10-12 임시주주총회 소집일자 변경의 건 가결 -
52 2020-10-19 대표이사 선임의 건 가결 -

&cr; 다. 이사회내 위원회&cr; 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회내에는 위원회가 구성되어 있지 않습니다,&cr;&cr;라. 이사의 독립성 &cr;당사는 사외이사를 포함한 모든 이사 선임시 주주총회전에 이사에 대한 모든정보를 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다&cr;&cr;마. 사외이사 교육실시 현황

&cr;(1) 사외이사 교육 미실시 내역&cr;

사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시 연내 실시 예정

&cr;(2) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
재경팀 3명 차장(6년),대리(4년)&cr;사원(3년) 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 직무 수행지원

&cr;(3) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임
6 1 1 - 2

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회&cr;당사는 청구서 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 최근사업연도 말 자산총계가 1천억 이상인 법인의 경우 상근감사를 두는 것으로 명시하고 있는 상법 제 542조의 10(상근감사) 규정에 따라, 당사는 상근감사의 선임의무가 없으며 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.

&cr; 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부&cr;&cr;회사는 정관에서 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

규정 내용
제42조(감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr;② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. &cr;③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. &cr;④ 감사에 대해서는 정관 제34조 제3항의 규정을 준용한다. &cr;⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.&cr;⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.&cr;⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

&cr; 다. 감사위원회(감사)의 인적사항 &cr; (1) 인적사항

성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고
김학수&cr;(52.03.23)

02.05~05.02 Deloitte Touche 대표

05.02~09.06 딜로이트 안진 감사본부 대표

09.06~현 재 딜로이트 안진회계법인 부회장

 부 비상근

상기 김학수 감사는 제 21기 정기주주총회에서 의결요건 미달로 부결되었습니다.&cr;추후 신규 감사 선임 전까지 감사의 의무를 이행할 예정입니다.&cr;&cr;(2) 감사의 독립성&cr; 당사는 감사의 독립성 강화를 위해 감사 선임시 주주총회전에 감사에 대한 모든정보를 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 또한 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다.&cr;&cr; (3) 감사의 주요 활동내역&cr;

회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 비고
1 2017.01.26 (주)지티지코리아와 합병 결정의 건 가결 -
2 2017.02.28 (주)지티지코리아와 합병 승인의 건 가결 -
3 2017.03.08 주주총회 전자투표 및 전자위임장 채택의 건 가결 -
4 2017.03.06 주식매수선택권 부여의 건 가결 -
5 2017.03.06 제18기 정기주주총회 소집의 건 가결 -
6 2017-03-30 소규모 합병 승인의 건 가결 -
7 2017-04-03 ㈜지티지코리아와의 합병사항 보고의 건 가결 -
8 2017-04-05 차입금 대환에 관한 건 가결 -
9 2017-05-29 제1호의안: 이해관계자거래규정 개정의 건&cr; 제2호의안: 상장주선인 계약 체결의 건 가결 -
10 2017-06-15 코넥스 지정자문인 변경의 건 가결 -
11 2017-06-22 합병계약 체결의 건 가결 -
12 2017-07-28 합병계약 철회의 건 가결 -
13 2017-10-25 (주)아바텍 자본금 유상증자 및 구주취득의 건 가결 -
14 2018-01-18 제1호의안: 주식발행초과금 자본전입에 관한 건 (무상증자의 건)&cr;제2호의안: 임시주주총회 소집의 건 가결 -
15 2018-03-20 제 19기 정기주주총회 소집 및 부의안건 상정의 건 가결 -
16 2018-03-29 사내규정 일부 재정의 건(내부거래위원회 운영규정)외 가결 -
17 2018-04-03 1차 주식매수선택권 부여 취소의 건 가결 -
18 2018-05-11 상장예비심사청구서 제출의 건 가결 -
19 2018-06-26 사내규정 개정의 건 가결 -
20 2018-08-20 코스닥 이전상장을 위한 신주모집 승인의 건 가결 -
21 2018-09-14 코넥스시장 상장폐지 및 코스닥시장 상장 승인의 건 가결 -
22 2018-09-20 법인 연대보증에 관한 건(우리사주조합) 가결 -
23 2018-09-14 코넥스시장 상장폐지 및 코스닥시장 상장 승인의 건 가결 -
24 2018-10-05 자기주식 취득 신탁계약의 건 가결 -
25 2018-11-01 유형자산(토지) 취득의 건 가결 -
26 2018-12-06 ㈜아바텍과의 합병계약 승인의 건 가결 -
27 2018-12-10 ㈜아바텍과의 합병일정 변경의 건 가결 -
28 2019-01-08 ㈜아바텍과의 합병사항 보고의 건 가결 -
29 2019-02-01 제3회 사모전환사채 발행의 건 가결 -
30 2019-02-08 소규모합병 승인의 건 가결 -
31 2019-02-11 ㈜아바텍과의 합병사항 보고의 건 가결 -
32 2019-02-13 외부회계감사인 선임의 건 가결 -
33 2019-02-13

제1호의안: 제20기 사업연도 내부결산재무제표 확정의건

제2호의안: 내부회계관리제도 운영실태보고 승인의 건

 가결 -
34 2019-02-25 헤이컴온㈜ 자본금 유상증자 및 신주취득의 건 가결 -
35 2019-03-06 제 20기 정기주주총회 소집 및 부의안건 상정의 건 가결 -
36 2019-08-13 주식발행초과금 자본전입에 관한 건(무상증자의 건) 가결 -
37 2019-11-28 헤이컴온㈜ 자본금 유상증자 및 신주취득의 건 가결 -
38 2019-12-09 차입 연장에 관한 건 가결 -
39 2020-01-20 제4회 사모전환사채 발행의건 가결 -
40 2020-02-07 차입에 관한 건 가결 -
41 2020-03-03 제 21기 정기주주총회 소집 및 부의안건 상정의 건 가결 -
42 2020-04-20 제 22기 임시주주총회 소집 및 부의안건 상정의 건 가결 -
43 2020-04-20 제5회 전환사채 발행의 건 가결 -
45 2020-06-19 제5회 전환사채 권면금액, 청약일 정정의 건 가결 -
46 2020-06-19 주식회사 우주텍 신주인수권부사채 취득의 건 가결 -

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시 감사의 업무 수행과 관련 교육을 감사상 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다.

&cr;

감사위원회 교육실시 현황

교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용
- - - - -
- - - - -

바. 감사 지원조직 현황&cr;감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
재경팀 3 차장(5년), 대리(3년)&cr;사원(2년) 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 직무 수행지원

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
- - - -
- - - -

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부

&cr;당사는 집중투표제를 채택하지 않았으므로, 해당사항 없습니다.&cr; &cr; 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

&cr;당사는 코스닥시장 상장사로서 증권신고서 제출일 현재 서면투표제를 채택하고 있으며, 서면투표제 적용에 관한 정관 규정은 다음과 같습니다.

조 문

내 용

제25조

(의결권 등)

① 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

② 주주는 대리인으로 하여금 의결권을 행사할 수 있다. 대리인이 의결권을 행사함

에는 주주총회개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

다. 소수주주권의 행사여부

&cr;당사는 반기보고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr; &cr; 라. 경영권 경쟁 여부&cr;&cr; 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr;

 Ⅵ. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
김태현 최대주주본인 보통주 5,881,200 47.75 5,881,200 44.73 -
김태호 친인척(동생) 보통주 169,000 1.37 169,000 1.29 -
한귀선 친인척(형수) 보통주 4,000 0.03 4,000 0.03 -
(주)지티지웰니스 자사주 보통주 183,868 1.49 183,868 1.40 -
우리사주 조합 직원 보통주 173,380 1.41 157,020 1.19 주1)
계 보통주 6,411,448 52.06 6,415,268 48.64 -
우선주 - - - - -

주1) 보고서 제출일 현재 최대주주의 주식수는 1,681,200주이며 지분율은 11.51%입니다.&cr;주2) 당기 우리사주조합원의 퇴사로 인해 보유주식수가 감소하였습니다.&cr;주3) 당기 제3회차 전환청구권행사로 인해 주식총수가 증가함에 따라 지분율이 감소하였습니다.&cr;

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

해당사항 없습니다.&cr;

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

해당사항 없습니다.&cr;

라 . 최대주주 변동내역 &cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 마. 주식 소유현황

주식 소유현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 5% 이상 주주 5,881,200 44.73% -
- - - -
우리사주조합 157,020 1,44% -

- 보고서 제출일 현재 5% 이상 주주의 소유주식수는 1,681,200주이며 지분율 11.51%입니다. 우리사주조합의 소유주식수는 120,220주이며, 지분율 0.82%입니다.

&cr; 바. 소액 주주현황

소액주주현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주 3,450 3,460 99.71 5,429,120 13,146,971 41.30 -

- 보고서 제출일 현재 전체주주수는 3,097명, 소액 주주수는 3,092명입니다. 총발행 주식수는 14,607,866주이며 소액 주식수는 12,099,499주로 비율은 82.83%입니다.&cr;

 Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식
김태현 남 1962년 02월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄

인하대학 기계공학과 졸업&cr;83.03~96.05 ㈜한국슈미트 기술이사 &cr;96.05~99.02 단일ENG 대표이사

99.02~현 재 ㈜지티지웰니스 대표이사

5,881,200 - 본인 21년 02개월 2021년 03월 26일
석광식 남 1970년 03월 사내이사 등기임원 상근 관리 20.06~ (주)지티지웰니스 부사장&cr;16.03~19.04 (주)브이알 스톰 대표이사 - - 직원 01개월 2023년 06월 03일
정명호 남 1960년 11월 사내이사 등기임원 상근 생산

홍익공업전문대학 졸업

85.05~97.01 한국슈밋트

97.02~현재 ㈜지티지웰니스 이사

- - 직원 21년 02개월 2021년 03월 26일
김민식 남 1976년 02월 사내이사 등기임원 비상근 사내이사 13.03~현재 순천향대학교 겸임교수&cr;13.03~현재 순천향대학교 투자총괄이사 - - - 01개월 2023년 06월 03일
한윤석 남 1963년 05월 사내이사 등기임원 비상근 사내이사 18.03~ 유원홀딩스 기술이사 - - - 01개월 2023년 06월 03일
김상규 남 1954년 09월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 20.03~ 한양대학교 법학전문대학원 명예교수&cr;17.09~19.09 정부공지자 윤리위원회 위원&cr;14.03~16.03 한국경제법학회 회장 - - - 01개월 2023년 06월 03일
김학수 남 1952년 03월 감사 등기임원 비상근 감사

중앙대학교 국제경영대학원 졸업&cr;02.05~05.02 Deloitte Touche 대표

05.02~09.06 딜로이트 안진 감사본부 대표

09.06~현 재 딜로이트 안진회계법인 부회장

 - - - 3년 01개월 2020년 03월 30일

- 상기 임원 현황은 2020년 11월 6일 임시주총의 후보자가 포함되어 있지 않습니다.&cr;

직원 등 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원)
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
- 남 59 0 0 0 59 3.8 1,249,666 21,181 - - - -
- 여 24 0 0 0 24 3.3 371,334 15,472 -
합 계 83 0 0 0 83 0 1,621,000 36,653 -

미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원)
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원 6 185,575 30,929 -

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고
이사 5 1,000,000 연간승인금액
감사 1 100,000 연간승인금액

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고
7 145,313 20,759 -

2-2. 유형별

(단위 : 천원)
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 134,743 26,949 -
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) - - - -
감사위원회 위원 1 1,510 1,510 -
감사 1 9,060 9,060 -

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -
- - - -

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -
- - - -

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원)
구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사 5 - -
사외이사 - - -
감사위원회 위원 또는 감사 2 - -
계 7 - -

<표2>

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)
부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격
행사 취소 행사 취소
한사철 등기임원 2015년 05월 11일 신주교부 기명식 보통주 17,706 - - 17,706 - - 2017.05.11~2018.05.10 2,769
정명호 등기임원 2015년 05월 11일 신주교부 기명식 보통주 11,440 - - 11,440 - - 2017.05.11~2018.05.10 2,769
김준강외 25명 직원 2015년 05월 11일 신주교부 기명식 보통주 170,872 - - 152,750 18,122 - 2017.05.11~2018.05.10 2,769
하승범외 35명 직원 2017년 03월 06일 신주교부 기명식 보통주 50,442 - - - 50,442 - 2019.03.06~2020.03.05 11,619

&cr;

 Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

타법인출자 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
GTG Wellness Sdn. Bhd. 2016년 03월 31일 동남아 유통 466 2,100 100 466 - - - 2,100 100 466 1,471 123
GTG Wellness Healthcare Company Limited 2017년 05월 31일 동남아 유통 344 300 100 - - - - 300 100 - 354 -99
GTG(Beijing) Health Technology co., Ltd. 2019년 06월 30일 동북아 유통 1,021 1,021 100 1,021 - - - 1,021 100 1,021 1,894 -634
헤이컴온 주식회사 2019년 04월 01일 국내 유통 2,000 7,000 100 7,000 - - - 7,000 100 7,000 2,939 -752
합 계 10,421 400 8,487 - - - 10,421 400 8,487 6,658 -1,362

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;&cr;당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr; &cr;2. 대주주와의 자산양수도&cr;&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr; &cr;3. 대주주와의 영업거래&cr;&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr; &cr;4. 대주주 이외의 이해관계자외의 거래&cr;&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr;

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행·변경사항 및 주주총회 현황&cr;가. 공시사항의 진행 및 변경사항&cr;

신고일자&cr;(최초 신고일자) 제목 신 고 내 용 신고사항의 진행사항
2018.11.02 단일판매공급계약체결 1. 계약금액 : 15,493,120,000원&cr;2. 계약상대방 : EVOLTION PTY,.LTD.&cr;3. 계약기간 : 2018.11.02~2021.11.01 진행중
2018.10.05 주요사항보고서&cr;자기주식취득신탁계약체결결정 1. 계약금액 : 2,000,000,000원&cr;2. 계약기간 : 2018.10.05~2019.04.04&cr;3. 계약목적 : 주주가치 제고 및 주가 안정&cr;4. 계약체결기관 : 신한금융투자 해지

&cr; 나. 주주총회 의사록 요약&cr;

개최일자 주주총회 종류 의안내용 가결여부
임시주주총회 임시 1. 이사 선임의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건 가결
제 21기&cr;정기주주총회&cr;2020.03.31 정기 1. 제 21기(2019.01.01 ~ 2019.12.31) 재무제표 승인의 건&cr;2. 감사 선임의 건&cr;(정족수 미달로 부결)&cr;3. 이사보수한도 승인의 건&cr;4. 감사보수한도 승인의 건 가결
제 20기&cr;정기주주총회&cr;2019.03.28 정기 1. 제 20기(2018.01.01 ~ 2018.12.31) 재무제표 승인의 건&cr;2. 정관일부 변경의 건&cr;3. 이사보수한도 승인의 건&cr;4. 감사보수한도 승인의 건 가결
제19기&cr;정기주주총회&cr;2018.03.26 정기 제1호의안 재무제표(2017연도)승인의 건&cr;제2호의안 이사보수한도 승인의 건&cr;제3호의안 감사보수한도 승인의 건&cr;제4호의안 사내이사 중인의 건&cr;4-1 이사후보(사내이사)김태현&cr;4-2 이사후보(사내이사)한사철&cr;4-3 이사후보(사내이사)정명호 가결
임시주주총회 임시 제1호의안 정관일부 변경의 건&cr;제2호의안 사외이사 선임의 건&cr; 2-1 강경국 사외이사 선임의 건&cr; 2-2 우덕성 사외이사 선임의 건 가결
제18기&cr;정기주주 총회&cr;2017.03.31 정기 제1호의안 이사 선임의 건&cr;제2호의안 감사 건임의 건&cr;제3호의안 주식매수선택권 부여 승인의 건&cr;제4호의안 정관일부 변경의 건&cr;제5호의안 제18기 재무제표(2016년) 승인의 건&cr;제6호의안 이사 보수한도 승인의 건&cr;제7호의안 감사 보수한도 승인의 건 가결
제17기 &cr;정기주주총회&cr;2016.03.28 정기 제1호의안 재무제표(2015연도) 승인의 건&cr;제2호의안 정관 일부 변경의 건&cr;제3호의안 이사보수 한도 승인의 건&cr;제4호의안 감사보수 한도 승인의 건 가결
제17기&cr;임시주주총회&cr;2015.04.21 임시 제1호의안 정관일부변경의 건&cr;제2호의안 이사, 감사 선임의 건&cr;제2-1호의안 후보자 한사철 신규 선임의 건&cr;제2-2호의안 후보자 정명호 신규 선임의 건&cr;제2-3호의안 후보자 이도연 신규 선임의 건 가결
제17기&cr;임시주주총회&cr;2015.04.15 임시 제1호의안 주식분할에 관한 건&cr;제2호의안 정관변경에 관한 건 가결

&cr;&cr;&cr; 2. 우발채무 등&cr;&cr; 가. 중요한 소송사건&cr;&cr;보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr;

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 다. 채무보증 현황&cr;&cr;보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 라. 채무인수약정 현황&cr;&cr;보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 마. 기타의 우발채무 등

(1) 금융기관과 체결한 약정현황&cr;

(단위: 천원)
금융기관 종류 약정한도 금액 사용금액
KEB하나은행 일반자금대출 1,000,000 1,000,000
시설자금대출 7,100,000 7,100,000
국민은행 일반자금대출 3,472,500 3,472,500
시설자금대출 735,000 735,000
무역금융 1,200,000 1,130,000

&cr;(2) 당기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 장부금액 설정금액(*) 설정권자
토지 및 건물&cr;및 건설중인자산 14,552,218 8,520,000 KEB하나은행
자기주식 1,982,016 1,800,000 국민은행
(*) 설정액은 채권최고액입니다.

&cr;(3) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 주요 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위: 천원)
보증제공자 보증처 보증액 내용
대표이사 KEB하나은행 120,000 차입금 지급보증
국민은행 5,713,269
기술보증기금 국민은행 1,500,000 차입금 지급보증
합 계 7,333,269

&cr;(4) 당기말 현재 당사가 타인에게 제공하고 있는 주요 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증상대방 보증처 보증액 내용
우리사주조합 한국증권금융 1,000,789 우리사주취득&cr;자금대출

&cr;(5) 당기말 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
사건번호 사건내용 원고 피고 소송금액
2019가합407497 지급금 반환 회사 ㈜메디플 200,000

&cr;당반기말 현재 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.&cr;&cr;

(6) 당기말 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말 사용제한사유
단기금융상품 - 60,000 차입금 담보

&cr;

바. 신용보강 제공 현황&cr;&cr; 해당 사항 없습니다.&cr; &cr;사. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중&cr;&cr; 해당 사항 없습니다.&cr; &cr;아. 단기매매차익 미환수 현황&cr;&cr; 해당 사항 없습니다.&cr;

자. 외국지주회사의 자회사 현황&cr;&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : ) (단위 : )
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행
금융기관(은행제외)
법 인
기타(개인)

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액
주권상장법인 공모증자(코넥스시장공모) 1 2015년 05월 16일 운영자금 1,809 운영자금 1,809 -
주권상장법인 공모증자(코스닥시장공모) 2 2018년 09월 17일 시설자금 3,000 시설자금 3,000 -
주권상장법인 공모증자(코스닥시장공모) 3 2018년 09월 17일 운영자금 3,190 운영자금 3,190 -
주권상장법인 공모증자(코스닥시장공모) 4 2018년 09월 17일 기타자금 2,456 기타자금 2,456 -

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액
제5회 사모 전환사채 8 2020.06.19 운영자금 2,400 운영자금 2,400 -
제5회 사모 전환사채 8 2020.06.19 타법인주식취득자금 3,000 타법인주식취득자금 3,000 -
제4회 사모 전환사채 7 2020.01.22 시설자금 2,000 시설자금 2,000 -
제4회 사모 전환사채 7 2020.01.22 운영자금 3,000 운영자금 3,000 -
제3회 사모 전환사채 6 2019.02.12 시설자금 3,000 시설자금 3,000 -
제3회 사모 전환사채 6 2019.02.12 운영자금 5,000 운영자금 5,000 -
제2회 사모 전환사채 5 2016.07.29 운영자금 500 운영자금 500 -
제1회 사모 전환사채 4 2016.07.26 운영자금 4,100 운영자금 4,100 -
3자배정 유상증자 3 2015.11.11 시설자금 2,000 시설자금 2,000 -
3자배정 유상증자 3 2015.11.11 운영자금 2,499 운영자금 2,499 -
3자배정 유상증자 2 2015.03.03 운영자금 100 운영자금 100 -
3자배정 유상증자 1 2015.02.12 운영자금 200 운영자금 200 -

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : ) (단위 : )
구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후&cr;금액
매출액 ( )
내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) -
순 매출액 -
영업손익 ( )
계속사업손익 ( )
당기순손익 ( )
자산총액 ( )
부채총액 ( )
자기자본 ( )
자본금 ( )
감사인 -
감사ㆍ검토&cr;의견 -
비 고

타. 합병등의 사후정보&cr;&cr;1. 주식회사 지티지코리아 와의 합병&cr;&cr;당사는 2017년 1월 26일에 불필요한 자원낭비 및 비용절감을 통한 경영 효율성 제고를 위해 종속회사인 (주)지티지코리아(지분율 100%)를 흡수합병하기로 결의하였습니다. 상법 527조의 3 규정에 근거한 소규모 합병으로 합병기일은 2017년 3월 29일입니다.&cr;&cr;(1) 피합병회사의 개요

구 분 대표이사 피합병회사와의 관계
(주)지티지코리아 김태호 종속기업

&cr;

(2) 합병비율 및 교부주식

합병비율 합병시 교부 주식 총수
(주)지티지웰니스 : (주)지티지코리아 = 1 : 0 -

&cr;당사는 피합병회사인 주식회사 지티지코리아의 주식을 100% 소유하고 있으며 합병시 당사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율은 1:0으로 산출하였습니다.&cr;

취득일 현재 (주)지티지코리아의 식별가능한 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금 액
매출채권 565,368
미수금 11,894
선급금 98,374
차량운반구 24,576
비품 1,416
기타채권 55,242
매입채무 (923,953)
순확정급여부채 (33,079)
식별가능순자산 공정가치 (200,162)
총이전대가 -
기타자본잉여금 (200,162)

&cr; 2 . 주식회사 아바텍과 의 합병&cr;&cr; 당사는 2019년 2월 11일에 불필요한 자원낭비 및 비용절감 을 통한 경영 효율성 제고를 위 해 종속회사인 (주)아바텍(지분 율 100%)를 흡수합병하기로 결의하였습니다. 상법 527조의 3 규정에 근거한 소규모 합병으로 합병기일은 2017년 3월 29일입니다.&cr; &cr;(1) 피합병회사의 개요

구 분 대표이사 피합병회사와의 관계
(주)아바텍 이용호 종속기업

&cr;

(2) 합병비율 및 교부주식

합병비율 합병시 교부 주식 총수
(주)지티지웰니스 : (주)아바텍 = 1 : 0 -

&cr;

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 원)
대상회사 계정과목 예측 실적 비고
1차연도 2차연도 1차연도 2차연도
실적 괴리율 실적 괴리율
주식회사 아바텍 매출액 - - - - - - -
영업이익 - - - - - - -
당기순이익 - - - - - - -

&cr;

보호예수 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수
보통주 5,528,328 2018년 09월 21일 2020년 09월 20일 조건부 2년 최대주주 등 13,146,971

*보고서 제출일 현재 보호예수 주식은 없습니다.&cr;