분기보고서 3.5 (주)수성 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 38 기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2018년 11월 29 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : (주)수성
대 표 이 사 : 김 대 진
본 점 소 재 지 : 인천시 서구 로봇랜드로 249번길 46-39
(전 화) 032-820-5160
(홈페이지) http://www.soosung.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 정찬복
(전 화) 032-820-5110
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 20181128 대표이사 자필 확인서.jpg 20181128 대표이사 자필 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)
(주)수성 에프에스(*1)2017.11.20서울 강남구 선릉로 704서비스,금융업3,935,583100% 지분보유비해당(주)허드슨헨지피이(*2)2018.01.10인천 서구 로봇랜드로 249서비스,금융업2,000,151100% 지분보유비해당(주) 비즈엔티에스(*3)2018.02.05서울 강남구 영동대로 112도소매11,548,442100% 지분보유비해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

(*1) 전기 중 신규출자로 설립하였습니다.&cr;(*2) 당기 중 신규출자로 설립하였습니다.&cr;(*3) 당기 중 구주 인수를 통해 지배력을 획득하여 종속기업으로 편입되었습니다.&cr;

가. 연결대상회사의 변동내용

(주)허드슨헨지피이신규설립 [100% 지분보유](주)비즈엔티에스지분인수----
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

나. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥상장2005년 12월 16일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

다. 회사의 법적 상업적 명칭 &cr;

당사의 명칭은 주식회사 수성이라고 표기합니다.

또한 영문으로는 SOOSUNG .CO.,LTD라고 표기합니다.

라. 설립일자 및 존속기간

당사는 전동지게차 및 물류기계등을 생산공급할 목적으로 1982년 2월 23일

법인전환형태로 설립되었습니다.

또한 당사는 2005년12월 발행주식을 한국증권선물거래소가 개설하는

코스닥증권시장에 상장한 주권상장법인입니다.

마. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주 소 : 인천광역시 서구 로봇랜드로249번길 46-39

(구: 인천광역시 서구 경서동 673-18)

전 화 : 032-820-5160

홈페이지 : www.soosung.com&cr;

바. 중소기업 해당여부

당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.

&cr;

사. 주요사업의 내용

당사는 전동지게차등의 제품을 생산으로 하는 사업을 하고 있습니다.

기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.

&cr;

아. 회사가 영위하는 목적사업

목 적 사업

비 고

1.운반하역 기계제조 및 판매업

2.기타 기계류 및 부품의 제조 판매업

3.설비공사업

4.부동산매매 및 임대업

5.수출입 판매업

6.기계대여업

7.승강기 제조 및 판매업

8.자동화 기계

9.환경기계

10.전자 상거래 쇼핑몰 프로그램개발업

11.인터넷 쇼핑몰 사업

12.정보통신 네트워크 구축 및 컨설팅업

13.컴퓨터하드웨어 및 소프트웨어 개발 및 판매업

14.통합 솔류션프로그램 개발업

15.도로청소차제조 및 청소차제조

16.청소기제조(전기기기,가정용)

17.기계식바닥청소기제조(수동식)

18.전자전기기계기구 및 관련기기와 그 부품의 제조 및 판매

19.통신기계기구 및 관련기기와 그 부품의 제조 및 판매

20.건강보조기구의 제조 및 판매

21.전동기,발전기 및 자기변환장치의 제조

22.마주업

23.태양광, 풍력 및 신재생에너지 발전소 및 발전시설의 국내외

건설 및 운영업

24.신재생에너지 컨설팅, 파이내싱업

25.플랜트 사업

26.폐기물재생에너지의 생산 및 판매업

27.인터넷관련 사업, 정보통신사업 및 이와 관련한 금융지원

서비스업

28.3D 프린팅(AM) 관련 사업 및 서비스업, 수출입업

29.3D 프린팅(AM) 관련 정보통신 사업 및 이와 관련한

금융지원 서비스업

30.3D 프린팅(AM)을 이용한 항공관련부품 제조 및 판매업

31.3D 프린팅(AM)을 이용한 선박관련제품 제조 및 판매업

32.3D 프린팅 분말파우더 제조 및 유통업

33.자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써

제반사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업

34.자회사 등에 대한 자금 및 업무지원

35.자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템의

공동활용 등을 위한 사무지원업무

36.신재생에너지관련사업일체

37.무선전력전송 기술개발

38.전력변환장치(SMPS)기술개발

39.의,생명과학 및 환자치료산업 영위업체 등 바이오 산업에

대한 유가증권 등의 투자 또는 공동사업운영

40.의료장비, 위생용품의 제조 및 국내외 판매업

41.건강기능식품 제조, 유통, 판매업

42.바이오산업관련 기술 및 제품의 개발, 생산업

43.자동차부품, 액세사리 수입 및 판매업

44.수출입업 및 동 대행업(자동차관련부품)

45.도소매업(자동차부품 등)

46.화장품 제조, 유통, 판매업

47.위 각호에 부대하는 사업일체

영위하고 있는 사업

2. 회사의 연혁

&cr; (1) 설립 이후의 변동상황

2005.05 중소기업경영자 부문 대통령상 수상

2005.12 코스닥상장

2006.11 인천 서구 경서동으로 확장 이전

2007.08 품질우수 추천제품 지정(인천광역시)

2010.11 전기자동차용 배터리 충전장치 특허등록(1009924210000)

&cr; (2) 상호의 변경&cr;1973.10 수성공작소 설립(서울 중구 봉래동)

1977.10 수성산업운반기계로 상호 변경

1991.06 주식회사 수성으로 상호 변경

&cr; (3) 경영진의 중요한 변동&cr;2009년 03월 20일 주주총회를 통해 김정태 대표이사로 변경함

2012년 08월 02일 임시주주총회를 통해 이혜자 대표이사로 변경함.

2013년 03월 25일 주주총회를 통해 김정태 대표이사로 변경함.

2017년 03월 27일 주주총회를 통해 유철근 각자 대표이사로 변경함.

2017년 05월 11일 임시주주총회를 통해 김정태 대표이사 사임함.

2017년 06월 15일 임시주주총회를 통해 김태균 각자 대표이사로 변경함.

2017년 06월 23일 임시주주총회를 통해 유철근 대표이사 사임함.

2017년 10월 11일 임시주주총회를 통해 김대진 각자 대표이사로 변경함.

2018년 03월 19일 주주총회를 통해 김태균 대표이사 사임함.

&cr; (4) 최대주주의 변경&cr;* 2018년 07월 31일 제3자 배정 유상증자로 인하여 최대주주가 변경되었습니다&cr;- 변경전 : ㈜트라메스홀딩스 &cr;- 변경후 : 유니베스트투자조합1호

3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2005년 12월 15일유상증자(일반공모)보통주8,200,0005003,0002017년 11월 11일유상증자(제3자배정)보통주181,8175005,5002017년 12월 16일유상증자(제3자배정)보통주1,042,9435004,8902018년 08월 01일유상증자(일반공모)보통주1,446,2805004,840
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-
-
-

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2017.11.232020.11.232,000,000,000기명식&cr;보통주식2018년 05월15일~&cr;2020년 04월15일1004,596700,000,000152,306-2017.11.232020.11.234,000,000,000기명식&cr;보통주식2018년11월23일~&cr;2020년10월23일1004,7454,000,000,000842,992-2017.12.012020.12.0114,130,000,000기명식&cr;보통주식2018년12월01일~&cr;2020년11월01일1005,29010,780,000,0002,037,807-2018.02.052021.02.053,000,000,000기명식&cr;보통주식2019년 02월 05일~&cr;2021년 02월 05일1004,5202,500,000,000553,097-2018.06.182021.06.185,000,000,000보통주2019년 06월 18일~&cr;2021년 05월 18일1004,8405,000,000,0001,033,058-2018.06.182021.06.1813,000,680,000보통주2019년 06월 18일~&cr;2021년 05월 18일1004,84013,000,680,0002,686,091-----35,980,680,0007,305,351-
종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면총액 전환가능주식수
제2회무기명식 무보증 국내사모 전환사채
제6회무기명식 이권부무보증사모전환사채
제7회무기명식 이권부무보증사모전환사채
제9회무기명식 이권부담보부사모전환사채
제10회 무기명식 이권부 담보부 사모CB
제11회 무기명식 이권부담보부 사모CB
합 계 - - -

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주100,000,000-100,000,000-10,871,040-10,871,040---------------------10,871,040-10,871,040-----10,871,040-10,871,040-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주10,871,040-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주10,871,040-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 개요&cr;당사는 정관에 의거 이사회결의 및 주주총회결의를 통하여 주주에게 배당을 할 수 있습니다.&cr;[정관의 배당에 관한 내역]&cr;제53조(이익배당)&cr;① 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr;② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총 회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr;③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.&cr;&cr;제53조 1(분기배당)&cr;① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장 과 금융투자업에 관한 법률 제165조 12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당을 금전으로 할 수 있다.&cr;② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.&cr;③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다.&cr; 1. 직전결산기의 자본의 액&cr; 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr; 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr; 4. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액&cr;④ 사업년도개시일이후 제1항의 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전 입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우 를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으 로 본다.

주요배당지표

구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제 37기 제36기 제35기
주당액면가액(원) 500 500 500
(연결)당기순이익(백만원) - - -
(별도)당기순이익(백만원) -14,133 2371 2,039
(연결)주당순이익(원) - - -
현금배당금총액(백만원) - 507 507
주식배당금총액(백만원) - - -
(연결)현금배당성향(%) - 18.00 24.9
현금배당수익률(%) - - 0.6 2.0
- - - -
주식배당수익률(%) - - - -
- - - -
주당 현금배당금(원) - - 70 70
- - - -
주당 주식배당(주) - - - -
- - - -

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

Ⅰ사업의 개요 &cr;1. 영업개황

국내의 물류기기산업은 건설, 중화학공업의 산업인프라 확충, 생산설비투자 확대 및 생활향상에 따른 유통산업의 수요증가에 힘입어 1980년 이후 급신장을 하여 왔습니다. 특히 국내시장 형성단계인 1980년대 초부터 IMF이전까지 급속한 성장세를 보였으나 1998년 이후 물류기기산업은 사업축소 및 물류기기산업체의 해외 매각을 비롯한 구조조정과 산업 재편 과정을 겪었습니다. 그 이후 적극적인 구조조정, 해외경기의 호황 및 경제회복 기대심리에 따른 투자증대로 회복궤도로 진입하여 지속적으로 성장하고 있습니다.

현재 당사가 경쟁 우위를 달성하고 있는 산업차량 시장은 다수의 업체가 유사한 제품을 생산함에 따라 가격 경쟁력 위주의 시장으로 경쟁이 치열한 편입니다. 이에 따라 중고제품 판매, 렌탈사업, AS 부품판매 등 새로운 장비의 개발 및 판매와 시너지 창출이 가능한 사업으로 규모가 확대되고 있습니다.

국내 운반하역장비 및 전동물류기기를 생산할 수 있는 능력을 가진 제조 업체는 줄어들고 있는 실정이며, 해외 수입 또는 OEM방식을 체택하여 국내에 보급되고 있는 것이 현실입니다.

현재 국내물류기기 시장은 중대형기기의 경우 두산 인프라코어, 현대중공업,클라크 등 주로 대기업에서 생산 또는 OEM 방식으로 공급되고 있으며, 중·소형은 수성과 더불어 토비카, DMC Korea 등 몇 개의 제조사가 생산하고 있습니다. &cr;세계적으로는 미주, 선진유럽국가 등 불과 몇 개국으로 아시아에서는 일본, 한국과 최근에 대만, 중국 등에서 제조업체가 분포되어 있어 급속도로 성장하고 있습니다.

2. 국내외 시장현황

(1) 국내시장현황

지게차로 대표되는 국내의 물류기기산업은 지난해 경기부진으로 인하여 시장규모가 축소되고 있는 실정입니다. 세계산업차량통계(WITS)에 따르면 2016년 지게차 수주는 10월말 기준 전년대비 9%가 하락한 것으로 나타났으며, 한국건설기계산업협회 조사 역시 지난해 지게차 생산은 11월말 기준 3만 5,774대로 전년대비 3% 감소한 것으로 나타났습니다.&cr;유통이나 화장품, 의약 등 일부 업종에서 공장 및 물류센터 증설로 수요가 증가했으나, 전반적으로는 부진한 상태입니다.

반면 중고차를 찾는 수요는 늘어난 것으로 파악되고 있습니다. 환율 하향 안정세, 특히 엔화 약세로 일본 중고장비의 경쟁력이 증가하면서 이를 찾는 고객이 많아졌으나 일본 현지의 수급사정이 원활치 못해 공급이 수요를 따라가지 못하는 현상이 발생하기도 했습니다. 미국 및 유럽산 지게차도 가격경쟁력이 높아진 상황입니다. FTA에 따른 관세 면세로 수입장비가 국산장비에 대한 가격경쟁력이 어느 정도 확보된 상황이지만 아직 국내 제조사 경쟁구도에는 큰 영향력이 없다고 판단되고 있습니다.

올해 역시 대외내적인 여건 악화로 지게차시장은 전망이 좋지 않은 상황이며 특히 경기침체에 따른 신규 투자규모 감소로 가격경쟁은 한층 더 치열해질 것으로 예상되고 있습니다. &cr;다만 자사 주력제품인 전동파렛트 트럭 등 Class3(세계 표준 규격) 제품에 대한 수요는 높아질 것으로 추정하고 있습니다. &cr;물류장비가 필요하지만 가격부담으로 지게차를 구매하지 못하는 수요처가 상대적으로 가격이 저렴한 Class3 제품을 찾을 것으로 추정하고 있습니다. &cr;&cr;

※ 구동방식별 국내 판매 현황

구 분

2014년

2015년

2016년

계

평균비율

수량

비율

수량

비율

수량

비율

전동

6,685

40.40%

6,517

39.90%

7,257

44.34%

20,459

41.54%

디젤

9,714

58.70%

9,715

59.48%

9,002

55.00%

28,431

57.73%

LPG

149

0.90%

102

0.62%

109

0.67%

360

0.73%

합 계

16,548

16,334

16,368

(2) 해외시장현황

전 세계 지게차 업계는 지난 2015 년에 비해 7% 증가한 1,182,000 대를 돌파하여 2016년 사상 최고치에 육박하는 강력한 성장세를 유지하고 있습니다. 상위 20개 공급 업체의 실적은 이러한 성장을 반영하며 두 자리 수의 이익을 올리고 있으며, 2016년 세계 물류기기 시장 점유율 순위는 1위 Toyota Industries Corporation (Toyota, Raymond) $8.563 billion, 2위 KION Group (Linde, Still, Baoli) $5.879 billion 3위 Mitsubishi Nichiyu Forklift (UniCarriers, Mitsubishi, CAT, TCM, Atlet, Barrett, Jungheinrich(NA only)), 4위 Jungheinrich AG, 5위 Crown Equipment, 6위 Hyster-Yale Materials Handling, 7위 Anhui Forklift (HELI, CHL), 8위 Doosan, 9위 Hangcha Group으로 점유율을 보이고 있으나,유럽, 중국 등 무서운 상승세를 보이며, 점유율을 높이고 있습니다. &cr;지역별로 해외시장을 보면 시장의 35%를 차지하는 유럽은 다시 13%의 증가로 몇 년 만에 두 자리 수를 기록하면서 가장 큰 성장을 보였습니다. 주문 수는 47,000대 이상 증가했으며 출하 대수는 약 55,000건 증가하여 15% 증가했습니다.&cr;미주 지역은 2015년 사상 최고치 인 281,000건으로 소폭 개선 되었으며,이 지역은 현재 시장의 24%를 차지하고 있습니다.유럽의 고성장에 따라 아시아 지역은 현재 전 세계 선적 및 주문의 38%를 차지하며,최근 몇 년 동안 40% 이상을 기록했습니다. 작년의 6% 감소에도 불구하고 여전히 가장 큰 지역이지만, 7%를 넘는 주문과 출하량으로 반등하였습니다.

Class3 리프트 트럭 (솔리드 타이어가 장착 된 전기 핸드 트럭 또는 핸드 / 라이더

트럭)은 주문이 14%, 출하가 16% 증가하여 다른 Class의 거의 두 배 성장률을

보여주고 있으며, Class 4와 Class5 (내부 연소)는 각각 2%씩 증가하였습니다.

또한, 최근 물류선진국에서는 무인 자동화 물류시스템이 개발, 시행되고 있으며,

앞으로 국내는 물론 꾸준히 확대 될 것으로 전망하고 있습니다.

3. 시장 경쟁력 분석

(1) 경쟁형태 및 경쟁업체의 수

1) 소형 운반기계

소형 운반기계 시장의 경우는 치열한 경쟁 구조로 당사와 한성웰텍, 태진이엔지가 전체 매출의 66%를 차지하고 있으며, 그 중에서도 당사가 경쟁우위를 달성하고 있습니다.

noname01.jpg 국내매출비교자료

&cr;

2) 전동 지게차

전동 지게차 시장의 경우 재해율 및 탄소에너지 감소 운동 등으로 인해 많은

소비자가 선호하고 있으며, 이에 따라 두산산업차량, 클라크, 현대중공업 등

주로 대기업들로 시장이 형성되어 있으며, 외산의 수입이 증가하였습니다.

2016년 기준 전년도 대비 점유율은 두산이 감소하였고, 이에 반해 클라크는

큰 폭으로 증가하였습니다. 당사의 전동지게차 점유율은 10%에서 7%로

감소하였습니다.

※ 주요 경쟁사 시장 점유율

구 분

2014년

2015년

2016년

합계

평균

점유율

수량

점유율

수량

점유율

수량

점유율

수성

698

10%

586

10%

448

6.68%

1,732

6.67%

현대

1,396

20%

1,172

20%

1,405

20.94%

3,973

15.24%

두산

2,792

40%

2,344

40%

1,703

25.38%

6,839

26.35%

클라크

1,745

25%

1,465

25%

2,818

42.00%

6,028

23.00%

기타

349

5%

293

5%

335

4.99%

977

3.75%

합 계

6,980

100%

5,860

100%

6,709

100%

　

(2) 진입의 난이도

대기업의 경우 대규모 시설 투자 및 고정비용의 지출 등으로 시장의 변화에 빠르게 대처할 수 없는 단점이 있습니다.

중소기업의 강점인 대응능력을 최대화 하기 위해 당사는 창립이래 현재까지 전국적인 판매망 구축과 소형전동지게차를 생산한 경험으로 자체모델을 개발하여 생산, 판매를 해 왔으며, 현재도 자체 기술연구소를 이용하여 개발 중에 있습니다.

이러한 시장진입의 벽을 구축한 당사도 최근 외산수입, OEM, ODM방식 등의 대기업 및 중소형 기업들의 경쟁들로 인해 시장 진입의 벽이 더 높아진 것이 현실입니다.

당사는 이러한 시장의 벽을 넘기 위해 국내외 동향과 신기술 도입 등을 추진 중에 있습니다.

(3) 경쟁수단

이전 소형물류기계 와 중대형지게차 모두 주된 경쟁은 가격과 품질 두 가지로 요약할 수 있었습니다. 하지만 현 시장에서는 가격, 품질, 납기는 경쟁력을 높일 수 있는 선택사항이 아닌 필수 사항으로 요구되고 있습니다.&cr;이에 따라 경쟁우위를 달성하기 위한 방법으로 신규 사업과 기존 생산되고 있는 제품과의 시너지 효과를 통해 매출 극대화 방안을 마련하여야 합니다. 당사는 전국적인 판매망을 구축하고 있으며 초기 시장형성 단계에 진입한 회사로 향후 새로운 사업으로 영역을 확장할 경우 경쟁사에 비해 유리한 입지에 있다고 볼 수 있습니다.

(4) 경재업체와의 비교우의 &cr;1) 소형 및 중형지게차시장에 있어서의 비교우위

㉠ 1973년 설립 이래 현재까지 축적된 경험 및 브랜드 가치

㉡ 전국적인 대리점(판매 및 서비스)망 구축

㉢ 주요 핵심부품의 국산화 개발

㉣ 기술연구소설립을 통한 지속적인 기술개발

㉤ 시장의 변화에 빠르게 대처 가능

㉥ 소형물류기계의 전 품목 생산, 판매

※ 주요 경쟁사 시장 점유율

구 분

2017년

2016년

2015년

2014년

1차 관리대리점

24

34

33

34

기타 대리점

2

2

3

3

합 계

36

36

36

37

2) 소형물류기계에 있어서의 비교우위

㉠ 적은 고정비용 등 원가 면에서 경쟁우위 달성

㉡ 제품의 다양화 : 고객의 니즈에 따라 현장 맞춤형 제작(사용환경)

㉢ 각종 인등획득(S-Mark, CE, KSC등)

㉣ 단 납기(제작기간이 짧음)

㉤ 품질보증기간 1년

㉥ 제품의 안정성 및 작동방법의 편의성(자가진단 디스플레이 장착)

㉦ 산업용 배터리 사용

&cr; Ⅱ 주요 제품 및 서비스 현황&cr;1. 주요 제품 현황

(1) 주요 제품 등의 현황 (2017년) &cr;1) 품목별 매출현황

사업부문

품목

용도

주요상표등

매출액

비율

비 고

산업용 트럭

및

적재기 제조업

전동지게차

주1)

SBF,SBR

6,941

27%

-

리프트

주2)

LT

2,517

10%

-

고소작업대

주3)

SSL,SW,SY,SU

1,946

8%

-

전동차

주4)

SWR,SWC,SWP

7,420

29%

-

기타

주5)

견인차 외

6,719

26%

-

주1) 전동지게차 (SBF, SBR)

㉠ 마이크로프로세서를 이용한 통합제어방식 시스템으로 물품을 운반, 하역,적재등에 이용되며, 좁은 공간에서도 작업을 효율적으로 수행할 수 있습니다. &cr;또한 밧데리를 이용하여 작동되므로 소음 및 매연이 없습니다. &cr;㉡ 중대형지게차시장은 두산산업차량, 현대중공업, 클라크, 수성 등이 경쟁관계에 있으며, 소형지게차시장의 경우 수성, 토비카, 클라크 등이 경쟁관계에 있습니다.

&cr;주2) 리프트 (LT)

㉠ 100%주문생산으로 주로 공장에서 제품을 생산하기 위해 작업현장에 고정으로 설치 되고 있습니다. &cr;&cr;주3) 고소작업대 (SSL, SW, SY, SU)

㉠ 고소작업대 : 주로 공장 및 건설현장에서 5M이상의 높은 작업을 할 때 사용되며, 또한 높은작업 상태에서 이동이 가능합니다. 국내의 경우 안전 관련 최고의 기술을 보유한 제작업체는 당사가 유일하며, 한국산업안전보건공단 등 관련 기술문제에 대해 많은 자문을 해 주기도 합니다.

㉡ 저상형 작업대 : 공작기계, 전용기계, 라인작업 등에 있어 제품의 조립 및 가공을 최적의 높이로 작업하여 작업자의 피로감을 덜어주는 제품입니다.

&cr;주4) 전동차 (SWR, SWC, SWP, SWS)

㉠ 화물 운반 및 적재에 사용되며 기존의 지게차가 가지고 있는 기능을 사용 할 수 있습니다. 소형장비로 좁은 공간에서 높은 작업능력을 보여주는 제품입니다. &cr;&cr;주5)

㉠ 견인차 (SPT, SST) : 안정된 견인력과 뛰어난 작업성 및 조작성으로 화물운반에 용이하며 EPS 조향장치와 운전자 체형에 맞게 조정되는 핸들 틸팅장치를 통해 안정된 주행이 가능하도록 제작된 제품입니다.&cr;㉡ 스테커 (SDL, SFE, SFH) : 물품을 운반, 적재시에 사용되며 전동용과 수동용으로 나누어지고 있습니다.

㉢ 청소차 (습식 / 건식) : 국내최초 국산 탑승식 및 입승식 건식, 습식 청소차로 대형 매장이나 건물의 청소에 사용되고 있습니다.

㉣ 파렛트 (SHP) : 수동형 물류기기로 물품을 운반하는데 사용되며 주로 유통업체등에서 사용되고 있습니다.

2. 서비스 현황

(1) A/S 현황

1) A/S 운영방식

구 분

물류 장비

청소차

핸드파렛트

무 상

12개월

24개월

6개월

㉠ 제품 A/S는 구입일 기준으로 물류장비는 1년, 청소차는 2년, 핸드파렛트는 6개월로 합니다.

㉡ 무상 A/S기간이 지나거나 소비자과실에 의한 부분은 유상으로 처리하고 있으며, 각 지역별 대리점을 통하여 A/S 및 유지보수를 진행하고 있습니다.

㉢ 대리점에서 처리하기 어려운 사항은 본사 A/S팀에서 직접 관리하고 있습니다.

2) A/S의 종류

㉠ 하자처리

제품의 사용에 있어서 기능 및 구조적 결함으로 인한 하자는 무상으로 처리하고 있지만, 소비자 과실로 인한 제품의 문제는 유상으로 서비스를 해드리고 있습니다. 문제 발생 시 원인 파악을 한 이후에 각 지역별 대리점에서 A/S를 진행하고 있으며, 문제 처리보고를 통한 개선개량 방안을 만들어 이후에 같은 문제가 발생하지 않도록 합니다.

㉡ 입고수리

일반적으로 각 지역별 대리점에서 유지보수를 진행하지만 대리점에서 해결하기 어려운 사항은 본사A/S팀이 제품 입고 후 부품교체 및 작동테스트를 거쳐 출고가 됩니다.

3) A/S 매출현황&cr;

emb00003f0002c6.jpg 매출현황

&cr;㉠ A/S 매출의 증가 및 감소폭이 낮고 일정하게 유지되는 있는 상태입니다.

Ⅲ. 주요 원재료&cr;1. 가격 변동 추이

(1) 주요 원재료 가격 변동 추이

품 목

제37기

제36기

제35기

몸 체

국 내

-

-

-

수 입

1,366

11,302

10,940

밧데리

국 내

2,631

5,133

5,042

수 입

-

-

-

충전기

국 내

875

1,216

1,233

수 입

-

-

-

&cr;1) 산출기준은 기별 평균 구매가격입니다.

2) 원재료의 가격변동원인은 공급업체의 공급규모 및 경제조건에 따라 가격변화가

있을 수 있으며, 또한 당사가 생산하는 제품이 특수형 제작 및 그 수가 다양하며

기별로 제품 생산 모델에 따라 가격변동이 나타날 수 있습니다.

2. 주요 매입처 현황

(1) 국내 주요 매입처&cr;[2017년 1월 1일 ~ 12월 31일 ] (단위 : 백만원)

매입처

주요품목

금액

특수관계

비 고

세방전지

밧데리

2,471

없음

국내독점

주식회사일성산업기계

리프트

1,231

없음

(주)에프티글로벌

충전기

875

없음

보원네스트

파렛트 외 바디

802

없음

신성엔지니어링

실린더

704

없음

엔트로텍

리프트

638

없음

현일기공

전동 바디

633

없음

수성기계공업 주식회사

고소 바디

597

없음

Ⅳ 생산 및 설비&cr;1. 생산능력 및 실적 현황

(1) 생산능력

(단위 : 대)

사업부문

품 목

제37기

제36기

제35기

산업용 트럭

및

적재기 제조업

전동지게차

2,244

2,244

2,244

리프트

1,470

1,470

1,470

기타

1,000

1,000

1,000

합 계

4,714

4,714

4,714

&cr; (2) 생산능력 산출근거&cr;1) 산출기준

* 전동지게차의 일별 생산능력은 기종별 tact time을 체크하여 평균 낸 것을

환산한 자료입니다.

* 리프트의 경우 주문제작 및 외주제작 형태가 많아 자체 생산능력을

산출하기 어렵습니다.

* 기타 제품들의 경우 그 종류가 다양하고 특수형 주문제작형태의 제품이

이어서 평균적인 생산능력의 산출이 어렵습니다.&cr;&cr;

2) 산출방법

(단위 : 대)

제품명

일일 생산능력

년간 작업일수

년간 생산능력

전동지게차

8.5

264

2,244

* 평균 가동시간 : 1일 9시간 기준 / 월평균 약 22일 기준

&cr; (3) 생산실적 및 설비 현황

1) 생산실적

(단위 : 대)

사업부문

품 목

제37기

제36기

제35기

산업용 트럭

및

적재기 제조업

전동지게차

1,319

1,388

1,320

스태커

894

739

798,

기타

1,435

1,026

1,043

합 계

3,648

3,153

3,161

&cr;2) 생산설비 현황&cr;

[자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원)

사업소

소유

형태

소재지

구분

기초장부

가액

당기증감

당기

상각

당기말

장부가액

비고

증가

감소

청라

공장

자가

인천

서구

경서동

673-18

토지

19,102

-

-

-

19,102

건물

 4,779

-

-

159

4,620

기계장치

 34

-

-

12

22

차량운반구

 105

296

137

21

243

비품

 58

29

 -

45

42

&cr;

24,

 325 137

237

24,029

2. 가동률

(1) 기별 가동률

사업부문

품 목

제37기

제36기

제35기

산업용 트럭

및

적재기 제조업

전동지게차

59%

62%

59%

기타

94%

71%

75%

합 계

77%

67%

67%

Ⅴ.국내·외 매출 현황&cr;

1. 국내매출 현황

(1) 관리구분별 매출현황

noname02.jpg 관리구분별 매출현황

㉠ 대리점 매출의 경우 2015년 이후 꾸준한 상승세를 보이고 있습니다.

㉡ 직판의 경우 전체적 매출은 감소하고 있으나 , 특수형 제작 및 설치의 성과의 매출은 상승세를 보이고 있습니다.

(2) 지역별 매출현황

emb00003f0002c7.jpg 지역별매출현황

㉠ 수도권 지역에서 압도적인 점유율을 보이고 있으며, 기타 지역에서는 상당히

취약함을 보이고 있는 양상입니다.

(3) 품목별 매출현황

emb00003f0002c8.jpg 품목별 매출현황

emb00003f0002c8.jpg 품목별 매출현황

㉠ 전동차와 SBR, SBF 판매가 매출의 55% 이상을 차지하고 있습니다.

㉡ 테이블 리프트 같은 경우에는 2016년 대비 매출인 큰 폭으로 상승했습니다.

2. 국외매출 현황

(1) 국외매출 현황

1) 유형별 매출현황

(단위 : 백만원)

사업부문

매출유형

품 목

제37기 연간

제 36기 연간

제 35기 연간

산업용 트럭 및적재기제조업

상품

핸드파렛트럭외

849

306

509

제품

전동지게차

490

1,246

616

견인차

393

567

573

고소작업대

361

0

98

스태커, 파렛트

202

29

56

A/S매출

200

375

415

기타

기타

74

74

37

합 계

2,569

2,597

2,305

㉠ 올해 해외시장의 상황은 경기 회복을 예상했으나 상반기까지 시장상황이

위축되어 감소하였습니다.

㉢ 브라질, 러시아, 아르헨티나, 리비아 국가의 환율 하락으로 인한 매출이

감소하였습니다. (정상 환율대비 30%이상 하락)

㉣ 주력제품(SBR, SWR, SWC, SWP, SSL 시리즈)이 해외시장에서 중국제품에

가격에 밀려 매출이 둔화되는 현상이 발생하고 있습니다.

2) 지역별 매출현황

(단위 : 만불)

지역&cr;제품

동남아

중동

러시아,CIS

중남미

일본

2017

SBF, SBR

10

2

SWR,SWC,SWP

10

8

2

SST,SPT,SCT

55

기타

32

28

25

5

32

합 계

107

36

25

9

32

&cr;

emb00003f0002c9.jpg 해외매출분석

㉠ 중동, 일본지역의 매출이 상승하였으며, 2018년 전체적인 상승폭을 예측

하고 있습니다.

&cr;&cr; Ⅵ.수주상황&cr;

당사는 대리점이 주요 매출처이며, 장기 수주계약건은 없습니다. &cr;&cr;

Ⅶ. 경영상의 주요계약&cr;

1. 신규 투자 개발

(1) 파렛트 개발&cr;1) 계약의 목적

물류 시스템의 환경적 변화를 인식하고 이에 필요한 화물적재 및 운반용 알루미늄 파렛트의 개발 보급에 있어 상호 긴밀한 업무 제휴 및 교류의 필요성을 인식

2) 계약 업체 : 주식회사 알포터

3) 계약 체결일자 : 2017년 12월 27일

4) 계약 내용 : 기술 등의 제휴를 통한 공동발전 및 수익창출

2. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 외부자금조달 요약표 (단위 : 백만원)

조달원천

기초잔액

신규조달

상환등감소

기말잔액

비 고

은 행

5,600

8,000

12,600

1,000

보험회사

-

-

-

-

-

종합금융회사

-

-

-

-

-

연신전문금융회사

-

-

-

-

-

상호저축은행

-

-

-

-

-

기타금융기관

-

-

-

-

-

금융기관 합계

5,600

8,000

12,600

1,000

 &cr;

회사채(공모)

-

-

-

-

-

회사채(사모)

-

40,130

40,130

-

유상증자(공모)

-

-

-

-

-

유상증자(사모)

-

6,100

6,100

-

자산유동화(공모)

-

-

-

-

-

자산유동화(사모)

-

-

-

-

-

기 타

-

300

-

300

-

자본시장 합계

-

46,530

-

46,530

-

주주,임원,계열회사 차입금

-

-

-

-

-

기 타

-

-

-

-

-

총 계

5,600

54,530

12,600

47,530

-

&cr; Ⅷ. 연구개발활동&cr;

1. 연구개발활동 개요

당사는 부설연구소를 운영하고 있으며 주요 연구개발활동은 물류운반차량, 산업용 리프트 및 고소작업대 등의 신제품 개발, 핵심 부품 및 전장품의 개발 및 설계, 성능

개선 및 사전 품질 검증 등을 하는데 주력하고 있습니다.

(1) 기술연구소 조직도&cr;

emb00003f0002ca.jpg 연구소조직도

2. 개발 활동 및 실적

(1) 연구개발 비용 항목

과목

제37기

제36기

제35기

비고

원 재 료 비

-

-

-

-

인 건 비

281,700

281,908

282,578

-

감가상각비

-

-

-

-

위탁용역비

300,000

-

-

-

기타

-

8,468

76,313

-

연구개발 비용 계

581,700

290,376

358,891

-

회계처리

판매비와 관리비

581,700

290,376

358,891

-

제조경비

-

-

-

-

개발비(무형자산)

-

-

-

-

연구개발비/매출액 비율

2.01%

1.03%

1.29%

-

&cr;(2) 연구개발 실적

연구과제

연구결과 및 기대효과

유압모터

controller 개발

기존의 m.g에의한 유압모터의 직기동방식에서 controller에 의해

유압모터를 구도함으로써 구동초기에 발생하는 과도한 전류를 제어할 수 있으며 원하는 만큼의 모터속도를 제어할 수 있으며 지게차에서 steering,lift,tilt등의 속도를 임의로 setting할 수 있으므로 소음을 감소시킬수 있다.

plugging기능을

추가한 soft-stop

soft-start system

(ssss)개발

plugging기능을 기존의 controller기능에 추가함으로서 전진중,

전진lever를 갑자기 후진으로 바꾸어도 ssss기능에 의해 지게차

및 전동차의 start,stop이 이전보다 훨씬 부드러워짐

Lcd displayer

개발

Battery chargeindicator,Hour meter,고장표시장치등을 Lcd

display를 통해 표시함

비접촉식

LEVER 개발

기존의 접촉식 Lever를 대신하여 Hall소자 및 영구자석을 이용한

비접촉식 Lever(속도지령장치)를개발함으로서 Lever가 부드러워

지고 고장발생을 크게 감소시킬수 있음

전동주행식

운반차 1ton 개발

고출력 주행모터를 사용함으로 빠른가속성능 및 최대속도 증대를 가져옴.

적은 적재능력을 가지지만 기동성능이 탁월한 장비의 필요성에

따라 개발하게됨.

전동주행식이므로 배출가스가 없으므로 쾌적한 작업환경을 요하는 곳에서 사용가능.

전동주행식

운바차 ton 개발

대용량 화믈을 이송할수 있는 운반차 개발 대용량화물 및 다양한 작업(예:크레인장착)를 설치하여 다용도로 사용할 수 있음.

H-TYPE

DC Motor

Controller 개발

전후진 마그네트를 사용하지않아도 되므로 마그네트로 인한 고장

요인을 제거할 수 있으며 마그네트 동작시 발생하는 소음을 줄일 수 있다.

파워어시스트

스티어링장치

기존의 리치타입 스테커는 핸들조작의 어려움을파워스티어링을

장착하여 핸들조작을 쉽게 할 수 있다.

&cr;(3) 연구개발 활동

연구과제

연구결과 및 기대효과

전동 리치지게차 개발

제품 성능 향상 상품성 개선

전동 사이드로더 지게차 개발

제품 라인업 확보 신규시장 창출

5kw급 배터리 전원 3상 220V인버터 개발

제품 라인업 확보 신규시장 창출

전동 카운터 타입 스태커 개발

제품 성능 향상 상품성 개선

전동 리치 스태커 개발

제품 성능 향상 상품성 개선

4.6M 이동식 고소작업대 개발

제품 라인업 확대 매출증대

고효율 4륜 전동운반차량 개발

성능 및 기능 개선 매출증대

8M 자주식 고소작업대 개발

일본 및 신흥시장 신규 제품 라인업 확보

IT제품 공정용 리치지게차 개발

라인업 확대로 인한 신규시장 창출

다목적 소형 견인 카트 개발

라인업 확보로 인한 신규시장 창출

보행식 지게차 파워스티어링 개발

편의성 및 기능 향상

데이터 센터용 경량 작업 리프트 개발

라인업 확대로 인한 신규시장 창출

전동지게차 수소연료전지 적용 연구

연료전지 전동지게차 개발로 제품 경쟁력 제고

리치지게차 메탄올 연료전지 적용 연구

연료전지 리치지게차 개발로 제품 경쟁력 제고

&cr;

 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 연결재무정보에 관한 사항&cr;1) 요약 연결재무정보 (단위 :백만원)

과목 제38기 분기 제37기
[유동자산] 31,149 35,105
[비유동자산] 32,755 30,762
자산총계 63,904 65,868
[유동부채] 51,421 48,063
[비유동부채] 428 730
부채총계 51,849 48,793
[자본금] 5,435 4,712
[주식발행초과금] 11,831 5,554
[기타자본항목] 4,481 4,074
[기타포괄손익누계액] -317 13
[이익잉여금] -9,375 2,721
자본총계 12,055 17,074
손익 제38기 분기 제37기
매출액 36,716 11,642
영업이익 -3,979 608
법인세차감전계속사업이익 -12,048 468
당기순이익 -12,076 401
지배주주지분 -12,427 401
비지배주주지분 - -
주당순이익 -1,238(원) 49(원)

&cr;2) 요약 별도재무정보&cr; (단위 :백만원)

과목 제38기 분기 제37기 제36기
[유동자산] 22,334 37,323 15,126
[비유동자산] 32,905 28,424 25,070
자산총계 55,239 65,747 40,196
[유동부채] 41,682 48,042 10,617
[비유동부채] 266 630 1,340
부채총계 41,948 48,672 11,957
[자본금] 5,435 4,712 4,100
[주식발행초과금외] 11,831 5,554 -1,065
[기타자본항목] 4,481 4,073 13
[기타포괄손익누계액] -317 14 -
[이익잉여금] -8,140 2,721 25,190
자본총계 13,290 17,074 28,238
손익 제38기 분기 제37기 제36기
매출액 17,331 26,346 28,127
영업이익 -3,019 -1,987 2,740
법인세차감전계속사업이익 -10,813 -23,548 2,947
당기순이익 -11,192 -21,871 2,371
지배주주지분 -11,192 -21,871 2,371
비지배주주지분 - - -
주당순이익 -1,112(원) -2,652(원) 303(원)

&cr;※ 위 재무제표는 한국체택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 20181129_분기보고서 .ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 38 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 37 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 38 기 3분기말

제 37 기말

자산

 　 　

　유동자산

31,148,728,784

35,105,899,866

　　현금및현금성자산

9,121,890,982

2,574,055,882

　　단기금융상품

1,000,000,000

1,000,000,000

　　매출채권 및 기타채권

15,428,907,257

9,497,567,718

　　재고자산

4,361,871,997

3,562,335,150

　　기타금융자산

10,000,000

562,889,400

　　기타자산

1,191,208,898

6,718,334,791

　　당기법인세자산

34,849,650

30,268,845

　　매각예정 비유동자산

 　

11,160,448,080

　비유동자산

32,755,593,901

30,762,937,242

　　장기금융상품

20,000,000

2,000,000

　　매도가능금융자

 　

3,292,520,630

　　당기손익-공정가치측정금융자산

500,000,000

 　

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자

3,450,071,061

 　

　　유형자산

23,523,836,096

23,589,474,721

　　투자부동산

493,941,142

499,835,237

　　무형자산

3,490,012,802

57,268,056

　　장기매출채권 및 기타채권

70,000,000

2,700,000,000

　　기타금융자산(비유동)

1,207,732,800

396,321,000

　　확정급여자산

 　

225,517,598

　자산총계

63,904,322,685

65,868,837,108

부채

 　 　

　유동부채

51,420,974,605

48,063,842,643

　　매입채무 및 기타유동채무

8,365,758,377

4,654,863,745

　　단기차입금

5,702,936,267

1,000,000,000

　　유동성전환사채

21,917,594,497

37,246,390,972

　　유동성사채

700,000,000

1,954,916,299

　　당기손익-공정가치측정금융부채

13,419,162,000

 　

　　기타금융부채

154,090,720

152,000,000

　　충당부채

700,000,000

700,000,000

　　기타부채

461,432,744

2,355,671,627

　비유동부채

428,282,818

730,000,000

　　기타비유동금융부채

230,000,000

730,000,000

　　순확정급여부채

198,282,818

 　

　부채총계

51,849,257,423

48,793,842,643

자본

 　 　

　자본금

5,435,520,000

4,712,380,000

　주식발행초과금

11,831,026,891

5,554,171,691

　기타자본항목

4,481,324,683

4,073,702,819

　기타포괄손익누계액

(317,218,110)

13,634,474

　이익잉여금

(9,375,588,202)

2,721,105,481

　비지배지분

 　 　

　자본총계

12,055,065,262

17,074,994,465

자본과부채총계

63,904,322,685

65,868,837,108

연결 포괄손익계산서

제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 38 기 3분기

제 37 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

12,485,872,412

36,716,138,404

7,417,614,277

19,060,436,939

매출원가

11,086,832,207

31,967,020,292

5,844,224,417

14,836,524,838

매출총이익

1,399,040,205

4,749,118,112

1,573,389,860

4,223,912,101

판매비와관리비

2,630,678,730

8,728,684,403

1,532,533,172

3,574,172,414

영업이익(손실)

(1,231,638,525)

(3,979,566,291)

40,856,688

649,739,687

영업외손익

(1,032,212,695)

(8,068,749,807)

(1,972,043,656)

(2,112,236,722)

　금융수익

26,748,869

485,482,123

87,601,234

106,245,291

　금융비용

(1,225,732,493)

(3,350,628,803)

(2,140,730,023)

(2,686,039,963)

　기타수익

61,928,950

499,878,953

81,085,133

471,295,073

　기타비용

104,841,979

(5,703,482,080)

 　

(3,737,123)

법인세비용차감전순이익(손실)

(2,263,851,220)

(12,048,316,098)

(1,931,186,968)

(1,462,497,035)

법인세비용

13,567,772

28,495,588

 　

67,267,319

분기순이익(손실)

(2,277,418,992)

(12,076,811,686)

(1,931,186,968)

(1,529,764,354)

기타포괄손익

168,158,547

(350,734,581)

 　

(7,913,757,483)

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

168,158,547

(350,734,581)

 　

(8,554,985)

　　확정급여제도의 재측정손익

(4,374,039)

(19,881,997)

 　

(8,554,985)

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

172,532,586

(330,852,584)

 　 　

　후속적당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

 　 　 　

(7,905,202,498)

분기총포괄손익

(2,109,260,445)

(12,427,546,267)

(1,931,186,968)

(9,443,521,837)

연결반기기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업소유주지분

(2,277,418,992)

(12,076,811,686)

(1,931,186,968)

(1,529,764,354)

　비지배지분

 　 　 　 　

연결총포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업소유주지분

(2,109,260,445)

(12,427,546,267)

(1,931,186,968)

(9,443,521,837)

　비지배지분

 　 　 　 　

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(219)

(1,238)

(236)

(187)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(219)

(1,238)

(236)

(187)

연결 자본변동표

제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)

4,100,000,000

75,594,321

(1,141,024,000)

13,205,797

25,190,608,348

28,238,384,466

 　

28,238,384,466

분기순이익(손실)

 　 　 　 　

1,529,764,354

(1,529,764,354)

 　

(1,529,764,354)

유상증자

 　 　 　 　 　 　 　 　

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　 　 　 　 　 　

공정가치-기타포괄손익인식금융자산평가

 　 　 　 　 　 　 　 　

주식매수선택권

 　 　 　 　 　 　 　 　

기타포괄손익

 　 　 　

(7,905,202,498)

(8,554,985)

(7,913,757,483)

 　

(7,913,757,483)

배당금지급

 　 　 　 　

507,454,200

507,454,200

 　

507,454,200

자기주식 거래로 인한 증감

 　 　

3,541,065,280

 　 　

3,541,065,280

 　

3,541,065,280

주식기준보상거래

 　 　

80,760,625

 　 　

80,760,625

 　

80,760,625

전환권대가

 　 　

6,087,720,715

 　 　

6,087,720,715

 　

6,087,720,715

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

 　 　 　 　 　 　 　 　

2017.09.30 (기말자본)

4,100,000,000

75,594,321

8,568,522,620

(7,891,996,701)

23,144,834,809

27,996,955,049

 　

27,996,955,049

2018.01.01 (기초자본)

4,712,380,000

5,554,171,691

4,073,702,819

13,634,474

2,721,105,481

17,074,994,465

 　

17,074,994,465

분기순이익(손실)

 　 　 　 　

(12,076,811,686)

(12,076,811,686)

 　

(12,076,811,686)

유상증자

723,140,000

6,276,855,200

 　 　

0

6,999,995,200

 　

6,999,995,200

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　 　

(19,881,997)

(19,881,997)

 　

(19,881,997)

공정가치-기타포괄손익인식금융자산평가

 　 　 　

(330,852,584)

 　

(330,852,584)

 　

(330,852,584)

주식매수선택권

 　 　

355,641,310

 　 　

355,641,310

 　

355,641,310

기타포괄손익

 　 　 　 　 　 　 　 　

배당금지급

 　 　 　 　 　 　 　 　

자기주식 거래로 인한 증감

 　 　 　 　 　 　 　 　

주식기준보상거래

 　 　 　 　 　 　 　 　

전환권대가

 　 　

51,980,554

 　 　

51,980,554

 　

51,980,554

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

 　 　 　 　 　 　 　 　

2018.09.30 (기말자본)

5,435,520,000

11,831,026,891

4,481,324,683

(317,218,110)

(9,375,588,202)

12,055,065,262

 　

12,055,065,262

연결 현금흐름표

제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 38 기 3분기

제 37 기 3분기

영업활동현금흐름

(6,955,481,174)

(2,349,802,426)

　당기순이익(손실)

(12,076,811,686)

401,422,614

　당기순이익조정을 위한 가감

9,873,451,432

694,997,887

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(2,767,186,907)

(3,396,172,630)

　배당금수취

450,000

450,000

　이자지급

(2,164,524,527)

(68,370,204)

　이자수취

212,204,537

18,644,057

　법인세납부(환급)

(33,064,023)

(774,150)

투자활동현금흐름

6,677,431,519

(11,380,453,058)

　장기금융상품의 처분

 　

2,000,000

　기타보증금의 감소

500,000,000

 　

　임차보증금의 회수

52,889,400

 　

　임차보증금의 지급

(811,411,800)

(2,551,951,600)

　임대보증금의 감소

 　

(10,000,000)

　공정가치-기타포괄손익인식금융자산의처분

3,100,000,000

 　

　유형자산의 처분

88,245,455

86,332,222

　유형자산의 취득

(201,117,587)

(22,100,000)

　단기대여금의 회수

7,510,000,000

 　

　장기금융상품의 취득

(18,000,000)

 　

　단기대여금의 대여

(6,470,000,000)

 　

　장기대여금회수

500,000,000

 　

　장기대여금의 대여

(70,000,000)

 　

　무형자산의 취득

(57,197,999)

(58,608,182)

　관계기업에 대한 투자자산의 취득

 　

(2,567,929,450)

　당기손익-공정가치측정금융자산의처분

1,500,000,000

 　

　매각예정 비유동자산의 처분(취득)

5,089,661,136

(7,008,196,048)

　공정가치-기타포괄손익인식금융자산의취득

(2,009,162,300)

 　

　당기손익-공정가치측정금융자산의취득

(2,000,000,000)

 　

　사업결합으로인한 현금유출

(26,474,786)

 　

　불법행위미수금의감소

 　

750,000,000

재무활동현금흐름

6,826,111,467

19,660,565,800

　단기차입금의 차입

17,291,917,039

4,500,000,000

　단기차입금의 상환

(12,588,980,772)

(7,600,000,000)

　유동성 장기차입금의상환

 　

(333,320,000)

　장기차입금의 상환

 　

(166,660,000)

　배당금지급

 　

(507,454,200)

　유상증자

6,999,995,200

 　

　자기주식의 처분

 　

4,218,000,000

　전환사채의 상환

(23,850,000,000)

 　

　전환사채의 발행

7,635,000,000

19,550,000,000

　당기손익-공정가치측정금융부채의 발행

13,000,680,000

 　

　사채의 상환

(1,300,000,000)

 　

　전환사채대환수수료의지급

(362,500,000)

 　

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

6,548,061,812

5,930,310,316

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(226,713)

(28,204,972)

기초현금및현금성자산

2,574,055,882

4,906,960,299

기말현금및현금성자산

9,121,890,982

10,809,065,643

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항&cr;

가. 주식회사 수성(이하 "당사")과 그 종속기업(이하 당사와 종속기업을 "연결실체")은운반하역기계와 기타기계류 및 부품의 제조판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 연결실체의 본사 및 공장은 인천시 서구 로봇랜드로 249번길 46-39에 소재하고 있습니다.&cr;

나. 종속기업의 개요&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

종속기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 지분율(%)
당분기말 전기말
(주)수성 에프에스(*1) 서울 12월 투자 컨설팅 및 투자매매 100 100
(주)허드슨헨지피이(*2) 서울 12월 경영 컨설팅 외 100 -
(주)비즈엔티에스(*3) 서울 12월 MRO, 도소매 100 -

(*1) 전기 중 신규출자로 설립하였습니다.&cr;(*2) 당분기 중 신규출자로 설립하였습니다&cr;(*3) 당분기 중 구주 인수를 통해 지배력을 획득하여 종속기업으로 편입되었습니다.&cr;

(2) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
종속기업명 당분기말
자산총계 부채총계 매출액 당기순손익
(주)수성 에프에스 1,561,947 2,143,474 84,439 (350,970)
(주)허드슨헨지피이 1,924,131 19,796 - (95,666)
(주)비즈엔티에스 12,897,833 12,210,095 19,307,430 (795,801)

&cr;다. 연결범위의 변동&cr;&cr; 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 다음과 같으며, 당분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.&cr;

(1) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 기업

종속기업명 사 유
(주)허드슨헨지피이 신규 출자하였습니다.
(주) 비즈엔티에스 당분기 중 지분 100% 취득하여 종속기업으로 편입되었습니다.

&cr;

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;&cr; 2.1 재무제표 작성기준 &cr; &cr; 연결실체의 20 18년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표 는 보고기간말인 2018년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr;

2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr;

연결실체는 2018 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr;

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr;벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준 보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

- 기준서 제1109호 '금융상품'&cr; 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준 서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 40에서 설명하고 있습니다.&cr; &cr;- 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;연결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 동 기준서의 적용으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr; 2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;연결실체는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;- 기준서 제1116호 '리스'&cr;2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.&cr;&cr;새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr;&cr;연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 9월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 연결실체가 이러한 분석을 완료하기 전까지는재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.&cr; &cr; 2.2 회계정책 &cr;&cr; 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

&cr;2.2.1 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr;&cr; 2.2.2 금융자산&cr; &cr;(1) 분류&cr;&cr;2018년 1월 1일부터 연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr;- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)&cr;- 상각후원가 측정 금융자산&cr;&cr;금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.&cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;(2) 측정&cr;&cr;연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;&cr;① 채무상품&cr;&cr;금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;(가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ‘금융수익’에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다.&cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.&cr;&cr;② 지분상품&cr;&cr;연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. &cr;이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr;&cr;(3) 손상&cr;&cr;연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr;&cr; 2.2.3 수익인식&cr; &cr;연결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr;&cr; ( 1) 수행의무의 식별&cr;

연결실체는 고객에게 지게차 등의 물류기기 및 상품을 공급하는 하는 사업을 영위하고 있습니다. 고객과의 계약에서 ① 물류기기의 공급 ② 물류기기의 수리 용역의 제공 및 ③ 상품의 공급 등으로 구별되는 수행의무를 식별합니다.

&cr; (2) 한 시점에 이행하는 수행의무&cr;

연결실체는 물류기기의 공급 및 상품의 공급의 경우 한 시점에 이행하는 수행의무로 보아 물류기기의 통제가 고객에게 이전되는 시점에 수익을 인식합니다.

&cr;(3) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 &cr;&cr;물류기기의 수리 용역의 경우 용역을 제공하는 시점에 수익으로 인식합니다.&cr;

(4) 변동대가&cr;

연결실체는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. &cr;&cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr;연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr;&cr;분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;

4. 공정가치&cr; &cr; 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치
[금융자산]
현금및현금성자산 9,121,891 9,121,891 2,574,056 2,574,056
단기금융상품 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
매출채권및기타채권 15,428,907 15,428,907 9,497,568 9,497,568
기타금융자산(유동) 10,000 10,000 562,889 562,889
장기매출채권및기타채권 70,000 70,000 2,700,000 2,700,000
장기금융상품 20,000 20,000 2,000 2,000
당기손익-공정가치측정금융자산 500,000 500,000 - -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,450,071 3,450,071 - -
매도가능금융자산 - - 3,292,521 3,292,521
기타금융자산(비유동) 1,207,733 1,207,733 396,321 396,321
합 계 30,808,602 30,808,602 20,025,355 20,025,355
[금융부채]
매입채무및기타채무 8,365,758 8,365,758 4,654,864 4,654,864
단기차입금 5,702,936 5,702,936 1,000,000 1,000,000
사채 700,000 700,000 1,954,916 1,954,916
전환사채 21,917,594 21,917,594 37,246,391 37,246,391
당기손익-공정가치측정금융부채 13,419,162 13,419,162 - -
기타금융부채(유동) 154,091 154,091 152,000 152,000
기타금융부채(비유동) 230,000 230,000 730,000 730,000
합 계 50,489,541 50,489,541 45,738,171 45,738,171

5. 범주별 금융상품 &cr; &cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 금융자산의 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
금융자산 당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정금융자산 500,000 -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,450,071 -
매도가능금융자산 - 3,292,521
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산 9,121,891 2,574,056
단기금융상품 1,000,000 1,000,000
매출채권및기타채권 15,428,907 9,497,568
기타금융자산(유동) 10,000 562,889
장기매출채권및기타채권 70,000 2,700,000
장기금융상품 20,000 2,000
기타금융자산(비유동) 1,207,733 396,321
소 계 26,858,531 16,732,834
합 계 30,808,602 20,025,355

&cr; (2) 당분기 및 전기말 현재 금융부채의 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
금융부채 당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정금융부채 13,419,162 -
상각후원가
매입채무및기타채무 8,365,758 4,654,864
단기차입금 5,702,936 1,000,000
사채 700,000 1,954,916
전환사채 21,917,594 37,246,391
기타금융부채(유동) 154,091 152,000
기타금융부채(비유동) 230,000 730,000
소 계 37,070,379 45,738,171
합 계 50,489,541 45,738,171

6. 사용 이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 &cr;

당분기 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계 정 명 내 역 당분기말 전기말
현금및현금성자산 질권설정(*) 2,715,379 -
단기금융상품 질권설정(*) 1,000,000 1,000,000
장기금융상품 당좌개설보증금 2,000 2,000
합 계 3,717,379 1,002,000

(*) 전기 중 발행한 제6차 전환사채 원리금 상환을 담보하기 위하여 담보로 제공되었습니다.&cr;

&cr;7. 금융자산 &cr; &cr; 7 .1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

&cr; 주석 2에서 설명한 바와 같이 당기초 부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 금융자산 분류 및 연결재무제표에 미치는 영향은 주석 40을 참고하시기 바랍니다.&cr;

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말
전환사채 500,000 -

7 .2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말(*)
[지분증권]
시장성 있는 지분증권 1,247,909 -
시장성 없는 지분증권 1,202,162 3,292,521
소 계 2,450,071 3,292,521
[채무증권]
사채 1,000,000 -
합 계 3,450,071 3,292,521

(*) 전기말에 연결실체는 동 지분상품을 중장기적으로 보유할 목적으로 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. &cr;&cr;위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr;&cr;(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 변동 내역&cr;

(당분기)

(단위: 천원)
구 분 기초 취득 처분 대체 평가이익(손실) 기말
<시장성있는 지분증권>
(주)이디(*) - - - 1,594,354 (346,445) 1,247,909
<시장성 없는 지분증권>
기계설비건설공제조합 51,425 - - - 375 51,800
전문건설공제조합 41,096 9,162 - - 104 50,362
아이이지 홀딩스 1,000,000 - (1,000,000) - - -
주식회사 알포터 100,000 900,000 - - - 1,000,000
유니베스트투자자문(주) 2,100,000 - (2,100,000) - - -
신한코인 - 100,000 - - - 100,000
<채무증권>
사채 - 1,000,000 - - - 1,000,000
합 계 3,292,521 2,009,162 (3,100,000) 1,594,354 (345,966) 3,450,071

(*) 당분기 중 유의적인 영향력을 행사할 수 없게 됨에 따라 매각예정비유동자산에서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다(주석36참조). &cr;&cr;또한, 당분기말 현재 연결실체가 발행한 제9차 전환사채 원리금 상환채무 등을 담보하기 위하여 ㈜이디 보통주 177만주에 대하여 근질권이 설정되었습니다(주석 17참조).&cr;

(전기)

(단위: 천원)
구 분 기초 취득 평가 손상차손 대체 기말
<시장성 있는 지분증권>
(주)이디(*) - 23,138,196 - (10,135,393) (13,002,803) -
<시장성 없는 지분증권>
기계설비건설공제조합 51,247 - 178 - - 51,425
전문건설공제조합 40,724 - 372 - - 41,096
아이이지 홀딩스 - 1,000,000 - - - 1,000,000
주식회사 알포터 - 100,000 - - - 100,000
유니베스트투자자문 - 2,100,000 - - - 2,100,000
<시장성 없는 채무증권>
아이이티 - 600,000 - (600,000) - -
합 계 91,971 26,938,196 550 (10,735,393) (13,002,803) 3,292,521

(*) 전기 중 유의적인 영향력을 행사할 수 있게 됨에 따라 관계기업투자로 분류하였으나, 이후 매각예정비유동자산의 요건을 충족함에따라 매각예정비유동자산으로 재분류하였습니다. &cr;

7.3 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매출채권 14,908,731 - 7,789,597 -
차감: 손실충당금 (155,877) - (42,751) -
매출채권(순액) 14,752,854 - 7,746,846 -
미수금 450,736 - 460,783 -
차감: 손실충당금 (332,934) - (300,000) -
미수금(순액) 117,802 - 160,783 -
미수수익 43,251 - 34,939 -
대여금 515,000 70,000 1,555,000 4,449,940
차감: 손실충당금 - - - (1,749,940)
대여금(순액) 515,000 70,000 1,555,000 2,700,000
합 계 15,428,907 70,000 9,497,568 2,700,000

(2) 신용위험 및 손실충당금&cr;&cr;연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 발생 후 3개월이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 3개월을 초과하는 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr;

(3) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 천원)
구 분 매출채권 미수금 대여금 합 계
기초금액 42,751 300,000 1,749,940 2,092,691
손상차손 인식금액 113,126 - - 113,126
대체 및 제각금액 - 32,934 (1,749,940) (1,717,006)
기말금액 155,877 332,934 - 488,811

&cr;(전기)

(단위 : 천원)
구 분 매출채권 미수금 대여금 합 계
기초금액 2,581 - - 2,581
손상차손 인식금액 40,170 300,000 1,749,940 2,090,110
기말금액 42,751 300,000 1,749,940 2,092,691

&cr;

8. 재고자산&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말

취득원가

평가충당금

장부금액

취득원가

평가충당금

장부금액
상품 603,743 (27,915) 575,828 470,881 (154,788) 316,093
제품 900,985 (238,997) 661,988 1,013,340 (194,128) 819,212
원재료 3,640,055 (516,489) 3,123,566 2,998,313 (571,326) 2,426,987
미착품 490 - 490 43 - 43
합 계 5,145,273 (783,401) 4,361,872 4,482,577 (920,242) 3,562,335

당분기 중 인식한 재고자산평가손실환입은 136,840천원이며, 전분기 중 인식한 재고자산평가손실은 60,204천원입니다.&cr;

9. 기타금융자산

당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동

보증금

 10,000 1,207,733 562,889 396,321

&cr;&cr;10. 기타자산&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
선급금 4,898,237 10,086,686
차감: 손실충당금 (3,861,558) (3,714,492)
선급금(순액) 1,036,679 6,372,194
선급비용 143,079 90,336
부가세대급금 11,451 255,805
합 계 1,191,209 6,718,335

(2) 당분기 및 전기 중 기타자산의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
　구 분 당분기 전기
선급금 선급금
기초금액 3,714,492 -
손상차손 인식금액 180,000 3,714,492
대체금액 (32,934) -
기말금액 3,861,558 3,714,492

11. 유형자산&cr;

(1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당분기)

(단위 : 천원)
과 목 기초금액 취득 사업결합으로인한 취득 대체 처분 감가상각비 기말금액
토지 18,829,123 - - - - - 18,829,123
건물 4,393,431 - - - - (113,549) 4,279,882
기계장치 21,649 - - - - (6,655) 14,994
차량운반구 242,839 - 7,081 11,802 (84,512) (37,736) 139,474
비품 80,309 34,440 19,019 4,678 (1,133) (39,353) 97,960
렌탈자산 22,124 166,677 - 12,588 (17,445) (21,541) 162,403
합 계 23,589,475 201,117 26,100 29,068 (103,090) (218,834) 23,523,836

(전기)

(단위 : 천원)
과 목 기초금액 취득

대체

 처분 감가상각비 기말금액
토지 19,102,363 - (273,240) - - 18,829,123
건물 4,779,285 - (226,595) - (159,259) 4,393,431
기계장치 33,788 - - - (12,139) 21,649
차량운반구 104,767 280,795 15,209 (90,069) (67,863) 242,839
비품 58,112 67,605 - - (45,408) 80,309
렌탈자산 39,822 - - - (17,698) 22,124
합 계 24,118,137 348,400 (484,626) (90,069) (302,367) 23,589,475

&cr;(2) 담보로 제공된 자산&cr;장부금액 23,618백만원의 토지, 건물, 기계장치 및 투자부동산은 연결실체가 발행한제10차 및 제11차 전환사채의 원리금 상환을 위한 담보로 제공되 고 있습니다. 연결실체는 해당자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수없습니다(주석 17참조).

12. 무형자산&cr;&cr; (1) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr; (당분기)

(단위 : 천원)
과 목 기초잔액 취득 사업결합으로 인한 취득 상각비 기말잔액
영업권 - - 24,327 - 24,327
산업재산권 1,151 - - (364) 787
소프트웨어 56,117 7,500 - (10,966) 52,651
기타의 무형자산 - 49,698 3,798,560 (436,010) 3,412,248
합 계 57,268 57,198 3,822,887 (447,340) 3,490,013

&cr;(전기)

(단위 : 천원)
과 목 기초잔액 취득 대체증가(*) 상각비 기말잔액
산업재산권 1,636 - - (485) 1,151
소프트웨어 - 7,000 58,608 (9,491) 56,117
합 계 1,636 7,000 58,608 (9,976) 57,268

&cr;당분기와 전분기 중 판매비와 관리비로 인식된 무형자산상각비는 각각 447,340천원과 6,575천원입니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발지출의 총액은 각각 433,388천원과 508,928천원이며 이를 전액 경상연구개발비로 계상하고 있습니다.

13. 매입채무및기타채무&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분

당분기말

 전기말
매입채무 6,828,751 3,623,584
미지급금 849,101 590,142
미지급비용 687,906 441,138
합 계 8,365,758 4,654,864

14. 사채 및 차입금&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 유동
단기차입금 5,702,936 1,000,000
사채 700,000 1,954,916
합 계 6,402,936 2,954,916

&cr;(2) 당분기 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말
국민은행 일반대출 - - 1,000,000
우리은행 일반대출 11.50 1,000,000 -
하나은행 어음할인(*) 3.27 45,000 -
농협은행 구매카드할인액(*) 3.26~3.29 371,689 -
KEB 하나은행 구매카드할인액(*) 2.72-3.80 4,224,247 -
기업은행 구매카드할인액(*) 3.94 62,000 -
합 계 5,702,936 1,000,000

(*) 연결실체는 고객이 금융기관과 체결한 매출채권 할인 약정에 따라 매출채권 담보부 차입거래를 행하고 있습니다.&cr; &cr;(3) 당분기 및 전기말 현재 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입처 내역 이자율(%) 발행일 만기일 당분기말 전기말
개인 무보증사모사채 2.00 2017.05.15 2018.05.15 700,000 1,954,916

&cr;보고기간 종료일 현재 사채는 연체중이며, 보고기간 이후에 전액 상환되었습니다.

15. 전환사채&cr;

(1) 당분기 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말
제3차 전환사채 2017년 06월 20일 2020년 06월 20일 3.00 - 14,500,000
제4차 전환사채 2017년 06월 30일 2020년 06월 30일 3.00 - 5,500,000
제6차 전환사채(*) 2017년 11월 23일 2020년 11월 23일 6.50 4,000,000 4,000,000
제7차 전환사채 2017년 12월 01일 2020년 12월 01일 2.00 10,780,000 14,130,000
제9차전환사채(*) 2018년 02월 05일 2021년 02월 05일 5.00 2,500,000 　-
제10차전환사채(*) 2018년 06월 18일 2021년 06월 18일 4.00 5,000,000 　-
소 계 22,280,000 38,130,000
사채상환할증금 350,715 717,240
전환권 조정 (713,121) (1,600,849)
합 계 21,917,594 37,246,391

(*) 원리금 상환을 위하여 연결실체의 현금및현금성자산, 단기금융상품, 유형자산, 투자부동산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 6,7,11,17참조). 또한, ㈜유니베스트는 제9차 전환사채의 지급보증을 연결실체와 연대하여 사채권자에게 제공하고 있습니다(주석 35참조).&cr;

&cr;(2) 당분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
기초장부가액 37,246,391
발행(*1) 7,324,352
상환(*2) (23,474,139)
대환(*3) (1,011,345)
전환권조정상각 1,832,335
분기말 장부가액 21,917,594

(*1) 당분기 중 제9차 및 제10차 전환사채가 발행되었습니다.&cr;(*2) 당분기 중 제4차 및 제8차 전환사채가 전액 상환되었으며, 제7차 및 제9차 전환사채의 일부가 상환되었습니다.&cr;(*3) 당분기 중 제3차 전환사채가 제8차 전환사채로 대환된 후 제8차 전환사채는 전액 상환되었습니다.

(3) 제3차 전환사채&cr;연결실체가 2017년 6월 20일에 발행한 제3차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

액면금액

 14,500,000천원

발행가액

 14,500,000천원

이자지급조건

 액면이자 연3%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 6.5%

상환방법

 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의 111.4912% 일시 상환

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주 968천주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 14,987원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2018년 6월 20일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.&cr; 2. 조기상환권(콜옵션) : 발행회사는 발행 후 1년이 되는 날인 2018년 6월 20일에 원금에 해당하는 금액의 80%를 초과하지 않는 금액에 대하여 조기상환수익률 4.6282%을 가산하여 만기 전 조기상환을 사채권자에게 청구할 수 있음.

&cr;전기 중 최대주주 변경에 따른 전환사채권자의 조기상환청구가 발생하였으며,발행가액 전액이 제8차 전환사채로 대환 발행되었습니다. &cr;

(4) 제4차 전환사채&cr;연결실체가 2017년 6월 30일에 발행한 제4차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

액면금액

 5,500,000천원

발행가액

 5,500,000천원

이자지급조건

 액면이자 연3%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 6.5%

상환방법

 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의 111.4912% 일시 상환

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주 336천주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 16,345원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2018년 6월 30일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.&cr; 2. 조기상환권(콜옵션) : 발행회사는 발행 후 1년이 되는 날인 2018년 6월 30일에 원금에 해당하는 금액의 80%를 초과하지 않는 금액에 대하여 조기상환수익률 4.6282%을 가산하여 만기전 조기상환을 사채권자에게 청구할 수 있음.

전기 감사보고서 의견거절에 따른 기한이익상실 사유로 전환사채권자의 조기상환청구가 발생하였으며,액면가액 전액이 당분기 중 상환되었습니다. &cr;

(5) 제6차 전환사채&cr;연결실체가 2017년 11월 23일에 발행한 제6차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행일

 2017.11.23

만기일

 2020.11.23

액면금액

 4,000,000천원

발행가액

 4,000,000천원

이자지급조건

 액면이자 연6.5%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 6.5%

상환방법

 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의 111.4912% 일시 상환

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주679,001주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 4,745원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2018년 11월 23일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

&cr;

(6) 제7차 전환사채&cr;연결실체가 2017년 12월 1일에 발행한 제7차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행일

 2017년 12월 01일

만기일

 2020년 12월 01일

액면금액

 14,130,000,000원

발행가액

 14,130,000,000원

이자지급조건

 액면이자 연2%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 2.0%

상환방법

 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의100% 일시 상환

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주 2,463,389주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 5,290원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2018년 12월 01일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

&cr;전기감사보고서의 감사의견 거절에 따른 전환사채권자의 조기상환청구가 발생하였으며, 액면가액 3,350백만원이 당분기 중 상환되었습니다.&cr;

(7) 제8차 전환사채&cr;연결실체가 2018년 1월 31일에 발행한 제8차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행일

 2018년 01월 31일

만기일

 2021년 01월 31일

액면금액

 14,500,000,000원

발행가액

 14,500,000,000원

이자지급조건

 액면이자 연3%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 6.5%

상환방법

 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2021년 1월 31일(사채 기한일)에 권면금액의 111.4912%에 해당하는 금액을 일시 상환.

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주 2,837,573주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 5,110원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 1월 31일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

&cr;전기 감사보고서 의견거절에 따른 기한이익상실 사유로 전환사채권자의 조기상환청구가 발생하였으며,액면가액 전액이 당분기 중 상환되었습니다.

&cr;

(8) 제9차 전환사채&cr;연결실체가 2018년 2월 5일에 발행한 제9차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

 제9회무기명식 이권부 무보증 담보부 사모 전환사채

발행일

 2018년 02월 05일

만기일

 2021년 02월 05일

액면금액

 3,000,000,000원

발행가액

 3,000,000,000원

이자지급조건

 액면이자 5%, 발행일 기준 1년 선급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 11.0%

상환방법

 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의 년 11% 보장수익율로 일시 상환

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주 528,298주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 4,520원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 2월 05일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

&cr;전기감사보고서의 감사의견 거절에 따른 전환사채권자의 조기상환청구가 발생하였으며, 액면가액 500백만원이 당분기 중 상환되었습니다.&cr;

(9) 제10차 전환사채&cr;연결실체가 2018년 6월 18일에 발행한 제10차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

 제10회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채

발행일

 2018년 06월 18일

만기일

 2021년 06월 18일

액면금액

 5,000,000,000원

발행가액

 5,000,000,000원

이자지급조건

 액면이자 연4%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 8.0%

상환방법

 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의112.60%일시 상환

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주 1,033,057주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 4,840원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 06월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

(10) 전환사채 기한이익의 상실&cr;&cr;연결실체의 전기 외부감사인은 전기 재무제표에 대하여 2018년 3월 16일자 감사보고서에서 변형된 감사의견(의견거절)을 형성하였습니다. 따라서, 당초 체결된 전환사채 인수계약서에 따라 제6차 전환사채, 제7차 전환사채 및 제9차 전환사채의 기한이익이 상실되었습니다.

16. 당기손익-공정가치측정금융부채&cr; &cr;(1) 연결실체는 2018년 6월 18일에 USD 12,060,000의 제11차 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채를 발행하였습니다. 연결실체는 동 전환사채 를 당기손익-공정가치측정금융부채 로 분류하였습니다. 제11차 무기명식 이권부 담 보부 사모 전환사채의 자세한 내역은 아래와 같습니다. &cr;

사채의 명칭

 제11회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채

발행일

 2018년 06월 18일

만기일

 2021년 06월 18일

액면금액

 USD 12,060,000

발행가액

 USD 12,060,000

이자지급조건

 액면이자 연4%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 8.0%

상환방법

 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의112.60% 일시 상환

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주 2,686,090주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 4,840원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 06월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

&cr; 제11차 전한사채의 원리금 상환을 위하여 연결실체의 유형자산 및 투자부동산을 담보로제공하고 있습니다(주석 11,17참조).&cr;&cr; (2) 당분기 중 당기손익-공정가치측정금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
기초장부가액 -
발행 13,000,680
평가손실 418,482
분기말 장부가액 13,419,162

&cr;17. 담보제공 및 지급보증&cr; &cr;(1) 당분기말 현재 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있는 연결실체의 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
담보제공자산 장부금액 담보설정금액 종류 관련부채금액 담보권자
토지, 건물 및 기계장치 23,617,941 \65,000,000 제10차 전환사채 4,733,406 조은저축은행
USD 15,678,000 제11차 전환사채 13,419,162 SC LOWY
합 계 23,617,941 　 　 18,152,568 　

&cr;(2) 당분기말 현재 연결실체가 발행한 제6차 및 제9차 전환사채 원리금 상환채무 등을 담보하기 위하여 연결실체가 보유한 현금및현금성자산 2,715백만원, 정기예금 1,000백만원 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산인 ㈜이디 보통주 177만주에 대하여 근질권이 설정되었습니다.

&cr;&cr; 18. 기타유동부채&cr; &cr;당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분

당분기말

 전기말
예수금 95,174 126,847
선수금 285,908 2,223,625
선수수익 - 5,200
부가세예수금 80,351 -
합 계 461,433 2,355,672

19. 기타금융부채&cr; &cr;당분기 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분

당분기말

전기말
유동 비유동 유동 비유동
임대보증금 152,000 100,000 152,000 100,000
거래보증금 2,091 130,000 - 630,000
합 계 154,091 230,000 152,000 730,000

&cr;&cr; 20. 순확정급여부채&cr; &cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 1,758,751 2,056,566
사외적립자산의 공정가치 (1,560,468) (2,280,230)
국민연금 전환금 - (1,854)
순확정급여부채(자산) 198,283 (225,518)

(2) 당분기 및 전기의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기)

(단위: 천원)
구 분 확정급여채무&cr; 현재가치 사외적립자산 국민연금 전환금 순확정급여&cr; 부채(자산)
기초금액 2,056,566 (2,280,230) (1,854) (225,518)
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가 255,132 - - 255,132
이자비용(이자수익) 47,690 (47,029) - 661
소 계 302,822 (47,029) - 255,793
재측정요소 - 19,882 - 19,882
지급액 (600,637) 746,909 1,854 148,126
기말금액 1,758,751 (1,560,468) - 198,283

&cr;(전기)

(단위: 천원)
구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 국민연금 전환금 순확정급여&cr;부채(자산)
기초금액 2,403,182 (1,975,716) (1,854) 425,612
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가 252,560 　- - 252,560
이자비용(이자수익) 63,207 (47,021) - 16,186
소 계 315,767 (47,021) - 268,746
재측정요소 88,831 27,278 - 116,109
기여금납부액 - (861,000) - (861,000)
지급액 (751,214) 576,229 - (174,985)
기말금액 2,056,566 (2,280,230) (1,854) (225,518)

21. 충당부채&cr; &cr;당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구분 기초 전입액(설정액) 사용액 기말
기타충당부채 700,000 - - 700,000

&cr;(전기)

(단위: 천원)
구분 기초 전입액(설정액) 사용액 기말
기타충당부채 - 700,000 - 700,000

&cr;연결실체는 당분기말 현재 신사업 취득과 관련하여 진행중인 소송사건과 관련하여 미래 현금의 유출 가능성이 높은 금액을 추정하여 충당부채로 인식하였습니다.&cr;&cr;&cr; 22. 자본금 및 주식발행초과금&cr; &cr;당분기 및 전기 중 납입자본금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
자본금 주식발행초과금 자본금 주식발행초과금
기초 4,712,380 5,554,172 4,100,000 75,594
유상증자 723,140 6,276,855 612,380 5,478,578
기말 5,435,520 11,831,027 4,712,380 5,554,172

23. 기타자본항목&cr; &cr;당분기 및 전기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 4,073,703 (1,141,024)
자기주식 처분 - 3,541,065
전환권대가 51,981 1,445,308
주식매입선택권 355,641 228,354
기말금액 4,481,325 4,073,703

24. 기타포괄손익누계액&cr; &cr;당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 13,634 13,206
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(*) (345,965) 550
법인세효과 15,113 (122)
기말금액 (317,218) 13,634

(*) 전기말에는 매도가능금융자산평가손익으로 표시되었습니다. &cr;&cr;25. 배당금&cr;&cr; 당분기 중 지급한 배당금은 없으며, 전분기 중 2016년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 507,454천원이 지급되었습니다.&cr;&cr;

26. 매출액&cr; &cr;(1) 매출액&cr;&cr;당분기 및 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. &cr;

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기&cr;(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
상품매출액 7,592,560 22,411,877 1,147,132 2,983,741
제품매출액 4,223,751 12,000,621 5,425,547 13,793,160
A/S 매출액 628,195 1,887,481 730,030 2,028,938
기타매출액 41,366 416,159 114,905 254,598
합 계 12,485,872 36,716,138 7,417,614 19,060,437

&cr; (2) 영업부문&cr;&cr; 연결실체는 제품의 특성 등을 고려한 경영부문별로 적절히 관리하기 위하여 영업부문을 다음과 같이 전동지게차외 제조업, 유통사업부문 및 기타사업으로 분류하였습니다.

구 분 주요사업내용
전동지게차 외 제조업 부문 전동지게차 외 제조업
유통사업부문 의류,전극봉,자동차부품 등의 유통사업
기타 투자 및 경영컨설팅업 및 임대사업

&cr;(3) 영업부문별 손익현황&cr;

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기&cr;(검토를 받지 않음)
전동지게차 외 제조업 유통사업부문 기타 합 계 전동지게차 외&cr;제조업 부문
매출액 17,324,269 19,307,430 84,439 36,716,138 19,060,437
매출총이익 3,443,451 1,305,667 - 4,749,118 4,223,912
영업이익(손실) (3,025,942) (649,409) (304,215) (3,979,566) 649,740

&cr;27. 매출원가&cr;

당분기 및 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구 분 당분기

전분기

(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
상품매출원가 6,987,932 20,436,139 849,940 2,247,280
제품매출원가 3,683,432 10,173,730 4,472,315 11,142,071
A/S 매출원가 375,512 1,223,088 454,316 1,281,071
기타매출원가 39,955 134,063 67,653 166,102
합 계 11,086,831 31,967,020 5,844,224 14,836,524

&cr;

28. 판매비와관리비&cr; &cr;당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기&cr;(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
급여 721,228 2,233,930 512,086 1,575,053
퇴직급여 84,671 178,246 37,378 112,135
주식보상비용 35,757 95,137 56,324 56,324
복리후생비 84,161 259,887 35,414 92,370
여비교통비 25,940 110,030 14,244 20,564
접대비 17,273 186,262 24,354 35,430
통신비 7,487 22,514 2,681 7,662
수도광열비 1,829 5,240 276 839
전력비 15,195 48,851 10,180 30,660
세금과공과금 22,651 140,437 49,867 105,427
감가상각비 33,327 87,335 28,557 74,642
지급임차료 180,636 435,417 11,736 15,648
수선비 - 470 101 1,936
보험료 23,271 72,587 14,779 47,748
차량유지비 34,310 91,489 10,055 25,784
운반비 2,868 9,532 4,913 13,599
교육훈련비 405 1,531 370 450
도서인쇄비 201 12,988 461 1,953
소모품비 5,689 30,624 4,448 19,217
지급수수료 785,206 3,160,207 232,449 474,728
광고선전비 34,300 45,140 3,500 11,680
대손상각비 19,656 113,125 - 7,259
수출제비용 21,178 133,805 35,911 79,740
건물관리비 9,629 28,891 - -
판매수수료 76,887 344,281 73,497 247,821
무형자산상각비 149,176 447,340 3,402 6,575
경상연구개발비 237,746 433,388 365,550 508,928
합 계 2,630,677 8,728,684 1,532,533 3,574,172

29. 금융수익 및 금융비용&cr; &cr;(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
내 역 당분기 전분기&cr;(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 44,275 208,038 87,601 106,245
외환차익 552 277,438 - -
외화환산이익 (18,078) 6 - -
합 계 26,749 485,482 87,601 106,245

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
내 역 당분기 전분기&cr;(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 1,225,500 3,350,396 2,158,651 2,604,678
외환차손 - - 824 70,320
외화환산손실 233 233 (18,745) 11,042
합 계 1,225,733 3,350,629 2,140,730 2,686,040

&cr;

30. 기타수익 및 기타비용&cr; &cr;(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기&cr;(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
외화환산이익 (2,306) 2,929 - -
배당금수익 - 450 - 450
수입임대료 51,540 154,580 46,698 143,538
수수료수익 - 40,000 - -
외환차익 11,328 35,517 - -
채무조정이익 - 240,539 - -
당기손익인식지정금융자산평가이익 - - - 136,929
유형자산처분이익 199 4,772 - -
손실충당금환입 - - - 123,248
투자부동산처분이익 - - 21,298 21,298
잡이익 1,168 21,092 13,089 45,832
합 계 61,929 499,879 81,085 471,295

&cr;(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기&cr;(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
유형자산처분손실 - 19,617 - 3,736
외환차손 785 10,778 - -
외화환산손실 (12,937) 668 - -
기타의대손상각비 - 180,000 - -
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (108,540) 418,482 - -
매각예정비유동자산손상차손 - 907,060 - -
매각예정비유동자산처분손실 - 3,569,374 - -
사채상환손실 14,481 596,073 - -
잡손실 1,370 1,430 - 1
합 계 (104,841) 5,703,482 - 3,737

&cr;

31. 법인세비용

&cr; 연결실체의 당분기 손익계산서상 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

&cr;

32. 주당손익&cr; &cr; (1) 기본주당손익 &cr;&cr;당분기 및 전분기의 기본주당손익 계산에 사용된 분기순손익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)
내 역 당분기 전분기&cr;(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
분기순손실 2,277,418,992 12,076,811,686 1,931,186,968 1,529,764,354
가중평균유통보통주식수 10,399,427 9,753,219 8,200,000 8,176,337
기본주당손실 219 1,238 236 187

&cr;(2) 희석주당손익 &cr;&cr;당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로 전환사채와 주식매수선택권이 있으며, 당분기 순손실이 발생하여 주당손익의 희석효과는 없습니다.&cr;

33. 특수관계자와의 거래 &cr; &cr; (1) 당분기 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분 당분말 전기말
연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜트라메스홀딩스&cr;유니베스트㈜&cr;유니베스트 투자조합 1호 ㈜트라메스홀딩스&cr;유니베스트㈜
관계기업(*) - ㈜이디
관계기업의 종속기업(*) - 케이티케이투자조합 1호&cr; ED USA
주요경영진 김대진 등 김대진 등

(*) 당분기 중 유의적인 영향력을 행사할 수 없게 된 ㈜이디와 그 종속기업을 특수관계자에서 제외하였습니다.&cr;

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 특수관계자 거래내용 당분기 전분기&cr;(검토를 받지 않음)
관계기업 및 관계기업의 종속기업 ㈜이디(*) 이자수익 4,945 -
이자비용 78,438 3,736
케이티케이투자조합 1호(*) 이자비용 150,092 -

(*) 특수관계자에서 제외되는 시점까지의 거래액을 기재하였습니다.&cr;

(3) 당분기 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말
연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜트라메스홀딩스 미지급금 300,000 300,000
관계기업 및 관계기업의 종속기업 ㈜이디(*) 장단기대여금 - 955,000
미수수익 - 27,794
선수금 - 2,032,457
거래보증금 - 500,000
전환사채발행액 - 3,700,000
케이티케이투자조합 1호(*) 전환사채발행액 - 7,080,000

(*) 당분기 중 특수관계자에서 제외되어 당분기말 현재 채권ㆍ채무잔액을 기재하지 않았습니다.&cr;

&cr;(4) 연결실체는 전기 중 취득하여 보유하고 있던(전기말 장부금액: 2,100백만원) 유니베스트투자자문(주)에 대한 지분증권 전액을 2,100백만원에 처분하였습니다.&cr;&cr;(5) 당분기 중 특수관계자에 대한 대여 및 차입 등 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 특수관계자 거래유형 기초 대여 회수 기말
관계기업 ㈜이디 장단기대여금 955,000 - (955,000) -

(6) 당분기 및 전분기 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기

전분기

(검토를 받지 않음)
급여 및 기타 단기종업원급여 763,629 735,866
퇴직급여 71,618 67,174
주식보상비용 18,615 2,659
합 계 835,266 805,699

&cr;(7) 유니베스트㈜는 제9차 전환사채(액면금액 2,500백만원)의 지급보증을 연결실체와 연대하여 사채권자에게 제공하고 있습니다(주석 15,35참조).&cr;&cr;(8) 유니베스트㈜ 및 유니베스트투자조합 1호는 연결실체의 우발채무를 보증하기 위하여 유니베스트(주)가 보유하고 있는 당사의 주식, 유니베스트주자자문(주) 주식 및 예금을 담보로 제공하고 있습니다(주석 35참조).

34. 현금흐름표&cr; &cr;(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기&cr;(검토를 받지 않음)
이자비용 3,350,396 2,604,678
퇴직급여 255,793 201,559
주식보상비용 355,641 80,761
감가상각비 224,728 228,854
외화환산손실 900 11,042
유형자산처분손실 19,617 3,736
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 418,482 -
사채상환손실 596,073 -
무형자산상각비 447,340 6,575
법인세비용 28,496 67,267
매각예정비유동자산처분손실 3,569,374 -
매각예정비유동자산손상차손 907,060 -
대손상각비 113,125 7,259
기타의대손상각비 180,000 (123,248)
유형자산처분이익 (4,772) -
이자수익 (208,038) (106,245)
채무재조정이익 (240,539) -
외화환산이익 (2,935) -
배당금수익 (450) (450)
재고자산평가손익 (136,840) 60,204
투자부동산처분이익 - (21,298)
당기손익인식지정금융자산평가이익 - (136,929)
합 계 9,873,451 2,883,765

(2) 당분기 및 전분기 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기&cr;(검토를 받지 않음)
매출채권의 증가 (5,951,017) (1,376,594)
기타채권의 감소(증가) 210,475 (33,237)
기타유동자산의 감소(증가) 5,448,691 (3,079,026)
재고자산의 증가 (691,765) (379,740)
매입채무의 증가 2,075,950 368,649
기타채무의 증가(감소) (2,120,698) 311,924
기타유동부채의 증가(감소) (1,886,948) 1,840,518
국민연금전환금의 감소 1,854 -
사외적립자산의 감소 746,909 (36,114)
퇴직금의지급 (600,638) (553,899)
합 계 (2,767,187) (2,937,519)

&cr;

35. 우발채무 및 약정사항 등&cr;

(1) 당분기말 현재 각종 계약과 관련하여 서울보증보험에서 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
종류 보험가입금액
하자이행보증보험 등 624,417

&cr;(2) 당분기말 현재 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 내 용 한 도 실행금액
기계설비건설공제조합 일반보증 200,000 -
전문건설공제조합 일반보증 200,000 -

&cr;(3) 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 금융거래 한도 약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
약정기관 약정사항 한도액 사용액
현대커머셜 매출채권 팩토링 350,000 -
우리은행 일반자금대출 1,000,000 1,000,000

&cr;또한, 연결실체는 고객이 금융기관과 체결한 매출채권 할인 약정에 따라 매출채권 담보부 차입거래를 행하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 타인에게 제공한 보증내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
보증대상 보증금액 1차 보증제공처 보증기간 내용
(주)케이티 683,974 서울보증보험 2017.12.01~2019.05.30 (주)이디의 최대주주로서 아제르바이잔 계약이행보증에 대한 연대보증

(5) 유니베스트㈜는 제 9 회차 전환사채(액면금액 2,500백만원)의 지급보증을 연결실체와 연대하여 사채권자에게 제공하고 있습니다.&cr;

(6) 당분기말 현재 연결실체가 피고인 사건 총 1건(소송가액 100,000천원)이 계류 중이며, 당분기말 현재 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없습니다.&cr;

(7) 연결실체는 당분기 중 2017년 12월에 제7차 전환사채로 대환되어 말소처리된 연결실체의 제2차 전환사채 12억원을 담보권으로 보유하고 있다고 주장하는 당사자를 확인하였습니다. 당분기말 현재 동 당사자는 연결실체에게 담보권으로 보유하고 있다는 전환사채에 대한 금원청구를 하지 않은 상태입니다. 연결실체는 동 건과 관련하여 잠재적으로 발생할수 있는 법적 다툼에 대해 승소할 가능성이 높을 것으로 판단하고 있으며, 이에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다. 한편, 2018년 9월말 현재 당사의 주주인 유니베스트(주)와 유니베스트투자조합 1호는 상기 사항으로 발생할수 있는 우발채무에 대해 우발부채 인수 또는 대지급 이행 및 연결실체에 대한 구상권 및 변제자대위권을 포기하는 확약을 하였으며, 다음과 같은 담보를 연결실체에 제공하였습니다. 또한, 유니베스트투자조합 1호는 보유하고 있는 (주)수성 주식 1,446,280주를 보호예수 기간이 만료되는 2019년 8월 16일 Escrow 기관에 보관하거나 또는 동 주식에 연결실체를 근질권자로 하여 근질권을 설정할 것을 확약하였습니다.&cr;

담보제공자 담보제공자산 비고
유니베스트㈜ (주)수성 주식 633,946주 보호예수 기간이 만료되는 2018년 12월 27일에 예탁결제원으로부터 (주)수성 주식을 반환받는 반환청구권에 대해 근질권설정
유니베스트주자자문(주) 주식 480,000주 근질권 설정
유니베스트투자조합 1호 KEB하나은행 자유예금 1,000백만원 질권설정

&cr;

36. 매각예정비유동자산 &cr;

(1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
매각예정비유동자산 - 11,160,448

연결실체는 전기 중 취득한 이디의 지분증권 전부를 매각하기로 결의하여 지속적으로 매각을 추진 중에 있습니다. 한편, 연결실체는 2018년 3월 중 이디의 지분증권 485만주를 5,090백만원에 처분하였으며, 잔여주식 177만주 중 125만주에 대해 서는 2019년 1월에 양도하는 계약을 체결하였습니다. 이에 따라, 연결실체는 (주)이디에 대한 유의적인 영향력을 상실하여 동 지분증권을 매각예정비유동자산에서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다(주석 7참조).&cr;&cr;(2) 매각예정비유동자산의 손상차손&cr;2018년 1분기말 현재 매각예정비유동자산의 장부금액과 순공정가치의 차이금액인 907백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. 손상차손은 기타비용에 포함되어 있습니다.&cr;

&cr; 37. 사업결합&cr;&cr; (1) 당분기 중 연결실체는 (주)비즈엔티에스의 지분 100%를 50,000천원에 취득하여 지배력을 획득하였습니다.&cr;&cr;(2) 인식된 영업권은 세무상 손금으로 인정되지 않습니다.&cr;&cr;

(3) (주)비즈엔티에스에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산 및 부채의 공정가치는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금 액
이전대가
현금 50,000
취득한 자산과 인수한 부채의 계상액
현금및현금성자산 23,525
매출채권 및 기타채권 1,366,818
기타자산(유동) 13
유형자산 26,100
기타의 무형자산(고객관계) 3,798,560
매입채무 및 기타채무 (2,989,343)
단기차입금 (2,200,000)
영업권 24,327
합 계 50,000

&cr;&cr; 38. 배임혐의 발생 &cr; &cr;당사의 전 대표이사인 김태균 및 유철근은 2017년에 발생한 연결실체의 ㈜이디 주식인수와 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다. 또한, 당사의 전 대표이사인 김태균은 2017년에 발생한 당사의 이엠피연구소와의 공동연구 및 사업화 수행계약체결과 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다. &cr;&cr;상기 전 대표이사의 배임혐의 발생으로 인해 당사는 검토보고서일 현재 상장 적격성 실질 심사 대상이 되어 거래소로부터 실질 심사를 받고 있으며, 당사의 보통주는 매매거래정지가 지속될 예정이며 실질 심사의 결과는 예측할 수 없습니다. &cr;

39. 연결재무제표 재작성&cr;

연결실체는 자산의 회수가능성에 대한 평가 등을 반영하여 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표를 재작성하였습니다. 재무제표 재작성으로 인한 영향은다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 이전 보고금액&cr; (2018년 3월 9일자&cr; 이사회 승인 재무제표) 조정금액 재작성금액&cr; (2018년 9월 14일자&cr; 이사회 승인 재무제표)
현금및현금성자산 2,574,056 - 2,574,056
단기금융상품 1,000,000 - 1,000,000
매출채권및기타채권 7,987,312 1,510,256 9,497,568
기타금융자산(유동)(*1) 3,755,000 (3,192,111) 562,889
재고자산(*1) 7,596,472 (4,034,137) 3,562,335
기타자산 5,864,745 853,589 6,718,334
당기법인세자산 30,269 - 30,269
매각예정비유동자산 8,660,449 2,499,999 11,160,448
장기금융상품 2,000 - 2,000
매도가능금융자산(*1) 7,046,230 (3,753,709) 3,292,521
유형자산 24,089,310 (499,835) 23,589,475
투자부동산 - 499,835 499,835
무형자산 57,268 - 57,268
장기매출채권및기타채권 - 2,700,000 2,700,000
기타금융자산(비유동)(*1) 3,409,150 (3,012,829) 396,321
확정급여자산 56,475 169,043 225,518
이연법인세자산(*2) 1,907,843 (1,907,843) -
자산총계 74,036,579 65,868,837
매입채무및기타채무 4,114,806 540,058 4,654,864
단기차입금 1,300,000 (300,000) 1,000,000
사채 2,000,000 (45,084) 1,954,916
전환사채(*3) 33,694,526 3,551,865 37,246,391
기타금융부채(유동) - 152,000 152,000
충당부채(유동) - 700,000 700,000
기타부채(*4) 1,080,242 1,275,430 2,355,672
기타금융부채(비유동) 882,000 (152,000) 730,000
부채총계 43,071,574 48,793,843
자본금 4,712,380 - 4,712,380
기타불입자본(*3) 15,429,279 (5,801,404) 9,627,875
이익잉여금 10,299,818 (7,578,713) 2,721,105
기타자본구성요소 523,528 (509,894) 13,634
자본총계 30,965,005 17,074,994

(*1) 자산에 대한 회수가능성 평가에 따른 충당금 추가 인식&cr;(*2) 자산성 없는 이연법인세자산 미인식&cr;(*3) 전환사채 회계처리 변경에 따른 전환권대가 배부금액 재조정&cr;(*4) 상품매출 수익인식시점 변경에 따른 부채 증가&cr;&cr;

40. 회계정책의 변경 &cr; &cr; 40.1 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr; &cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 연결재무제표는 재작성 하지 않았습니다. 동 기준서 적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 금융상품의 분류와 측정&cr;&cr; 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류&cr;&cr;최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인하여 매도가능금융자산 3,292,521천원을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 자본 항목에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

(3) 금융자산의 손상&cr;

연결실체는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다.

① 매출채권&cr;

매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다.

&cr;② 채무상품

&cr;상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.

&cr; 40.2 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr;&cr;주석 2에 기재된 것처럼 연결실체는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 연결재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 38 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 37 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 38 기 3분기말

제 37 기말

자산

 　 　

　유동자산

22,333,820,182

37,323,073,878

　　현금및현금성자산

6,818,489,307

2,338,328,699

　　단기금융상품

1,000,000,000

1,000,000,000

　　매출채권 및 기타채권

9,407,620,662

11,951,710,513

　　기타금융자산

10,000,000

562,889,400

　　재고자산

4,213,188,134

3,562,335,150

　　기타자산

850,670,079

6,718,334,791

　　당기법인세자산

33,852,000

29,027,245

　　매각예정 비유동자산

 　

11,160,448,080

　비유동자산

32,905,296,134

28,424,749,742

　　장기금융상품

2,000,000

2,000,000

　　장기매출채권 및 기타채권

2,270,000,000

2,700,000,000

　　당기손익-공정가치측정금융자산

500,000,000

 　

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산

2,350,071,061

 　

　　매도가능금융자

 　

1,192,520,630

　　종속기업투자주식

3,515,000,000

 　

　　유형자산

23,460,862,431

23,551,287,221

　　투자부동산

493,941,142

499,835,237

　　무형자산

53,437,500

57,268,056

　　기타금융자산(비유동)

259,984,000

196,321,000

　　순확정급여자산

 　

225,517,598

　자산총계

55,239,116,316

65,747,823,620

부채

 　 　

　유동부채

41,682,354,625

48,042,829,155

　　매입채무 및 기타유동채무

3,197,361,264

4,633,850,257

　　유동성전환사채

21,917,594,497

37,246,390,972

　　유동성사채

700,000,000

1,954,916,299

　　단기차입금

1,145,000,000

1,000,000,000

　　당기손익-공정가치츨정금부채

13,419,162,000

 　

　　기타금융부채

154,090,720

152,000,000

　　충당부채

700,000,000

700,000,000

　　기타부채

449,146,144

2,355,671,627

　비유동부채

266,478,081

630,000,000

　　기타비유동금융부채

130,000,000

630,000,000

　　순확정급여부채

136,478,081

 　

　부채총계

41,948,832,706

48,672,829,155

자본

 　 　

　자본금

5,435,520,000

4,712,380,000

　주식발행초과금

11,831,026,891

5,554,171,691

　기타자본항목

4,481,324,683

4,073,702,819

　기타포괄손익누계액

(317,218,110)

13,634,474

　이익잉여금(결손금)

(8,140,369,854)

2,721,105,481

　자본총계

13,290,283,610

17,074,994,465

자본과부채총계

55,239,116,316

65,747,823,620

포괄손익계산서

제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 38 기 3분기

제 37 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

5,815,766,051

17,330,869,807

7,417,614,277

19,060,436,939

매출원가

4,814,558,835

13,880,818,289

5,844,224,417

14,836,524,838

매출총이익

1,001,207,216

3,450,051,518

1,573,389,860

4,223,912,101

판매비와관리비

1,830,729,740

6,469,393,596

1,532,533,172

3,574,172,414

영업이익(손실)

(829,522,524)

(3,019,342,078)

40,856,688

649,739,687

금융수익

44,169,387

502,552,015

87,601,234

106,245,291

기타이익

61,905,248

499,301,687

81,085,133

471,295,073

금융원가

1,192,117,832

3,269,917,127

2,140,730,023

2,686,039,963

기타손실

(106,261,121)

5,525,692,247

 　

3,737,123

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,809,304,600)

(10,813,097,750)

(1,931,186,968)

(1,462,497,035)

법인세비용

13,567,772

28,495,588

 　

67,267,319

분기순이익(손실)

(1,822,872,372)

(10,841,593,338)

(1,931,186,968)

(1,529,764,354)

기타포괄손익

168,158,547

(350,734,581)

 　

(7,913,757,483)

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

168,158,547

(350,734,581)

 　

(8,554,985)

　　확정급여제도의 재측정손익

(4,374,039)

(19,881,997)

 　

(8,554,985)

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

172,532,586

(330,852,584)

 　 　

　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

 　 　 　

(7,905,202,498)

　　매도가능증권평가이익

 　 　 　

(7,905,202,498)

분기총포괄손익

(1,654,713,825)

(11,192,327,919)

(1,931,186,968)

(9,443,521,837)

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(175)

(1,112)

(236)

(187)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(175)

(1,112)

(236)

(187)

자본변동표

제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

주식발행초과금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2017.01.01 (기초자본)

4,100,000,000

75,594,321

(1,141,024,000)

13,205,797

25,190,608,348

28,238,384,466

분기순이익(손실)

 　 　 　 　

(1,529,764,354)

(1,529,764,354)

유상증자

 　 　 　 　 　 　

기타포괄손익

 　 　 　

(7,905,202,498)

(8,554,985)

(7,913,757,483)

배당금지급

 　 　 　 　

507,454,200

507,454,200

자기주식 거래로 인한 증감

 　 　

3,541,065,280

 　 　

3,541,065,280

주식기준보상거래

 　 　

80,760,625

 　 　 　

전환권대가

 　 　

6,087,720,715

 　 　 　

지분의 발행

 　 　 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

 　 　 　 　 　 　

주식매수선택권

 　 　 　 　 　 　

2017.09.30 (기말자본)

4,100,000,000

75,594,321

8,568,522,620

(7,891,996,701)

23,144,834,809

27,996,955,049

2018.01.01 (기초자본)

4,712,380,000

5,554,171,691

4,073,702,819

13,634,474

2,721,105,481

17,074,994,465

분기순이익(손실)

 　 　 　 　

(10,841,593,338)

(10,841,593,338)

유상증자

723,140,000

6,276,855,200

 　 　 　

6,999,995,200

기타포괄손익

 　 　 　

(330,852,584)

(19,881,997)

(350,734,581)

배당금지급

 　 　 　 　 　 　

자기주식 거래로 인한 증감

 　 　 　 　 　 　

주식기준보상거래

 　 　 　 　 　 　

전환권대가

 　 　

51,980,554

 　 　

51,980,554

지분의 발행

 　 　 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

 　 　 　 　 　 　

주식매수선택권

 　 　

355,641,310

 　 　

355,641,310

2018.09.30 (기말자본)

5,435,520,000

11,831,026,891

4,481,324,683

(317,218,110)

(8,140,369,854)

13,290,283,610

현금흐름표

제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 38 기 3분기

제 37 기 3분기

영업활동현금흐름

(1,421,012,423)

(1,749,093,744)

　당기순이익(손실)

(10,841,593,337)

(1,529,764,354)

　당기순이익조정을 위한 가감

8,972,725,707

2,883,763,654

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

2,305,460,670

(2,937,518,627)

　배당금수취

450,000

450,000

　이자지급

(2,071,857,493)

(230,535,912)

　이자수취

247,122,373

66,159,765

　법인세납부(환급)

(33,320,343)

(1,648,270)

투자활동현금흐름

3,633,224,544

(35,747,645,703)

　장기금융상품의 처분

 　

2,000,000

　기타보증금의 감소(증가)

500,000,000

(2,500,000,000)

　임차보증금의 회수

52,889,400

 　

　임차보증금의 지급

(63,663,000)

(51,951,600)

　임대보증금의 감소

 　

(20,000,000)

　유형자산의 처분

87,154,546

86,332,222

　유형자산의 취득

(186,155,238)

(302,895,136)

　단기대여금의 회수

6,177,000,000

 　

　단기대여금의 대여

(4,522,000,000)

(3,800,000,000)

　장기대여금의 회수

500,000,000

 　

　장기대여금의 대여

(70,000,000)

(2,427,292,607)

　무형자산의 취득

(7,500,000)

(65,608,182)

　당기손익-공정가치금융자산의 처분

500,000,000

 　

　매각예정 비유동자산의 처분(취득)

5,089,661,136

 　

　당기손익인식금융자산의 취득

(909,162,300)

(4,501,000,000)

　공정가치-기타포괄손익인식금융자산의 처분

1,000,000,000

 　

　당기손익-공정가치측정금융자산의취득

(1,000,000,000)

 　

　종속기업의 취득

(3,515,000,000)

 　

　불법행위미수금의감소

 　

750,000,000

　매도가능증권의 취득

 　

(23,138,196,048)

　투자부동산의 처분

 　

220,965,648

재무활동현금흐름

2,268,175,200

34,290,565,800

　단기차입금의 차입

2,855,525,128

4,500,000,000

　단기차입금의 상환

(2,710,525,128)

(9,100,000,000)

　유동성 장기차입금의 상환

 　

(333,320,000)

　장기차입금의 상환

 　

(166,660,000)

　유상증자

6,999,995,200

 　

　배당금지급

 　

(507,454,200)

　자기주식의 처분

 　

4,218,000,000

　전환사채의 상환

(23,850,000,000)

 　

　전환사채의 발행

7,635,000,000

35,680,000,000

　당기손익-공정가치측정금융부채의발행

13,000,680,000

 　

　사채의 상환

(1,300,000,000)

 　

　전환사채대환수수료의지급

(362,500,000)

 　

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

4,480,387,321

(3,206,173,647)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(226,713)

6,599,706

기초현금및현금성자산

2,338,328,699

4,906,960,299

기말현금및현금성자산

6,818,489,307

1,707,386,358

5. 재무제표 주석

1. 일반 사항&cr;

주식회사 수성(이하 "당사")은 1982년 2월 23일에 설립되었으며 운반하역기계와 기타기계류 및 부품의 제조판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 2005년 12월 16일에 당사 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 본사 및 공장은 인천시 서구 로봇랜드로 249번길 46-39에 소재하고 있습니다. &cr;&cr;당분기말 현재 자본금은 5,436백만원입니다. 한편, 2016년 12월 1일 최대주주 김준석 외 특수관계자는 (주)트라메스홀딩스와 주식양수도계약을 체결하였으며, 이에 따라 2017년 4월 21일 최대주주가 (주)트라메스홀딩스로 변경되었으며, 2018년 7월 30일 유상증자에 따라 최대주주가 유니베스트 투자조합 1호로 변경되었습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 주식수(주) 지분율(%)
유니베스트 투자조합 1호 1,446,280 13.30
㈜트라메스홀딩스 1,223,965 11.26
유니베스트㈜ 633,946 5.83
김정태 434,250 3.99
㈜이디 430,000 3.96
㈜비엠파트너스 408,997 3.76
기타 6,293,602 57.89
합 계 10,871,040 100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;&cr; 2.1 재무제표 작성기준 &cr;&cr; 당사의 20 18년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2018년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr;

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr;

당사 는 2018 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr;

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr;벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

- 기준서 제1109호 '금융상품'&cr; 당사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준 서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 38에서 설명하고 있습니다.&cr; &cr;- 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 동 기준서의 적용으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr; 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;당사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;- 기준서 제1116호 '리스'&cr;2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.&cr;&cr;새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr;&cr;당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 9월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 당사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.&cr; &cr; 2.2 회계정책 &cr;&cr; 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

&cr;2.2.1 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr;&cr; 2.2.2 금융자산&cr; &cr;(1) 분류&cr;&cr;2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr;- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)&cr;- 상각후원가 측정 금융자산&cr;&cr;금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.&cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;(2) 측정&cr;&cr;당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr;&cr;① 채무상품&cr;&cr;금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;(가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ‘금융수익’에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다.&cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.&cr;&cr;② 지분상품&cr;&cr;당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. &cr;이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr;당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr;&cr;(3) 손상&cr;&cr;당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr;&cr; 2.2.3 수익인식&cr; &cr;당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr;&cr; ( 1) 수행의무의 식별&cr;

당사는 고객에게 지게차 등의 물류기기를 공급하는 하는 사업을 영위하고 있습니다. 고객과의 계약에서 ① 물류기기의 공급 및 ② 물류기기의 수리 용역의 제공 등으로 구별되는 수행의무를 식별합니다.

&cr; (2) 한 시점에 이행하는 수행의무&cr;

당사는 물류기기의 공급의 경우 한 시점에 이행하는 수행의무로 보아 물류기기의 통제가 고객에게 이전되는 시점에 수익을 인식합니다.

&cr;(3) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 &cr;&cr;물류기기의 수리 용역의 경우 용역을 제공하는 시점에 수익으로 인식합니다.&cr;

(4) 변동대가&cr;

당사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다.

&cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr;당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;

4. 공정가치&cr; &cr; 당분기 중, 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;

4.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치
[금융자산]
현금및현금성자산 6,818,489 6,818,489 2,338,329 2,338,329
단기금융상품 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
매출채권및기타채권 9,407,621 9,407,621 11,951,711 11,951,711
기타금융자산(유동) 10,000 10,000 562,889 562,889
장기매출채권및기타채권 2,270,000 2,270,000 2,700,000 2,700,000
장기금융상품 2,000 2,000 2,000 2,000
당기손익-공정가치측정금융자산 500,000 500,000 - -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,350,071 2,350,071 - -
매도가능금융자산 - - 1,192,521 1,192,521
기타금융자산(비유동) 259,984 259,984 196,321 196,321
합 계 22,618,165 22,618,165 19,943,771 19,943,771
[금융부채]
매입채무및기타채무 3,197,361 3,197,361 4,633,850 4,633,850
단기차입금 1,145,000 1,145,000 1,000,000 1,000,000
사채 700,000 700,000 1,954,916 1,954,916
전환사채 21,917,594 21,917,594 37,246,391 37,246,391
당기손익-공정가치측정금융부채 13,419,162 13,419,162 - -
기타금융부채(유동) 154,091 154,091 152,000 152,000
기타금융부채(비유동) 130,000 130,000 630,000 630,000
합 계 40,663,208 40,663,208 45,617,157 45,617,157

5. 범주별 금융상품 &cr; &cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 금융자산의 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
금융자산 당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정금융자산 500,000 -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,350,071 -
매도가능금융자산 - 1,192,521
상각후원가 금융자산 　
현금및현금성자산 6,818,489 2,338,329
단기금융상품 1,000,000 1,000,000
매출채권및기타채권 9,407,621 11,951,711
기타금융자산(유동) 10,000 562,889
장기매출채권및기타채권 2,270,000 2,700,000
장기금융상품 2,000 2,000
기타금융자산(비유동) 259,984 196,321
소 계 19,768,094 18,751,250
합 계 22,618,165 19,943,771

&cr; (2) 당분기 및 전기말 현재 금융부채의 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
금융부채 당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정금융부채 13,419,162 -
상각후원가 금융부채
매입채무및기타채무 3,197,361 4,633,850
단기차입금 1,145,000 1,000,000
사채 700,000 1,954,916
전환사채 21,917,594 37,246,391
기타금융부채(유동) 154,091 152,000
기타금융부채(비유동) 130,000 630,000
소 계 27,244,046 45,617,157
합 계 40,663,208 45,617,157

6. 사용 이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 &cr;

당분기 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계 정 명 내 역 당분기말 전기말
현금및현금성자산 질권설정(*) 2,715,379 -
단기금융상품 질권설정(*) 1,000,000 1,000,000
장기금융상품 당좌개설보증금 2,000 2,000
합 계 3,717,379 1,002,000

(*) 전기 중 발행한 제6차 전환사채 원리금 상환을 담보하기 위하여 담보로 제공되었습니다.&cr;

&cr;7. 금융자산 &cr; &cr; 7 .1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

&cr; 주석 2 에서 설명한 바와 같이 당기초 부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 금융자산 분류 및 재무제표에 미치는 영향은 주석 38 을 참고하시기 바랍니다. &cr;

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말
전환사채 500,000 -

&cr;

7 .2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말(*)
시장성 있는 지분증권 1,247,909 -
시장성 없는 지분증권 1,102,162 1,192,521
계 2,350,071 1,192,521

(*) 전기말에 당사는 동 지분상품을 중장기적으로 보유할 목적으로 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. &cr;&cr;위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(당분기)

(단위: 천원)
구 분 기초 취득 대체 평가손익 처분 기말
<시장성있는 지분증권>
(주)이디(*) - - 1,594,354 (346,445) - 1,247,909
<시장성 없는 지분증권>
기계설비건설공제조합 51,425 - - 375 - 51,800
전문건설공제조합 41,096 9,162 - 104 - 50,362
아이이지 홀딩스 1,000,000 - - - (1,000,000) -
주식회사 알포터 100,000 900,000 - - - 1,000,000
합 계 1,192,521 909,162 1,594,354 (345,966) (1,000,000) 2,350,071

(*) 당분기 중 유의적인 영향력을 행사할 수 없게 됨에 따라 매각예정비유동자산에서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다(주석 37참조). &cr;&cr;또한, 당분기말 현재 당사가 발행한 제9차 전환사채 원리금 상환채무 등을 담보하기 위하여 ㈜이디 보통주 177만주에 대하여 근질권이 설정되었습니다(주석 18참조).

(전기)

(단위: 천원)
구 분 기초 취득 평가손익 손상차손 대체 기말
<시장성 있는 지분증권>
(주)이디(*) - 23,138,196 - (10,135,393) (13,002,803) -
<시장성 없는 지분증권>
기계설비건설공제조합 51,247 - 178 - - 51,425
전문건설공제조합 40,724 - 372 - - 41,096
아이이지 홀딩스 - 1,000,000 - - - 1,000,000
주식회사 알포터 - 100,000 - - - 100,000
<시장성 없는 채무증권>
아이이티 - 600,000 - (600,000) - -
합 계 91,971 24,838,196 550 (10,735,393) (13,002,803) 1,192,521

(*) 전기 중 유의적인 영향력을 행사할 수 있게 됨에 따라 관계기업투자로 분류하였으나, 이후 매각예정비유동자산의 요건을 충족함에따라 매각예정비유동자산으로 재분류하였습니다. &cr;

7.3 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매출채권 6,957,257 - 7,789,597 -
차감: 손실충당금 (43,741) - (42,751) -
매출채권(순액) 6,913,516 - 7,746,846 -
미수금 428,146 - 441,838 -
차감: 손실충당금 (332,934) - (300,000) -
미수금(순액) 95,212 - 141,838 -
미수수익 29,451 - 38,585 -
대여금 2,600,000 2,270,000 4,255,000 4,449,940
차감: 손실충당금 (230,558) - (230,558) (1,749,940)
대여금(순액) 2,369,442 2,270,000 4,024,442 2,700,000
합 계 9,407,621 2,270,000 11,951,711 2,700,000

(2) 신용위험 및 손실충당금&cr;&cr;당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 발생 후 3개월이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 3개월을 초과하는 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr;

(3) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 천원)
구 분 매출채권 미수금 대여금 합 계
기초금액 42,751 300,000 1,980,498 2,323,249
손상차손 인식금액 990 - - 990
대체 및 제각금액 - 32,934 (1,749,940) (1,717,006)
기말금액 43,741 332,934 230,558 607,233

&cr;(전기)

(단위 : 천원)
구 분 매출채권 미수금 대여금 합 계
기초금액 2,581 - - 2,581
손상차손 인식금액 40,170 300,000 1,980,498 2,320,668
기말금액 42,751 300,000 1,980,498 2,323,249

&cr;

8. 재고자산&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr;

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말

취득원가

평가충당금

장부금액

취득원가

평가충당금

장부금액
상품 455,135 (27,915) 427,220 470,881 (154,788) 316,093
제품 900,985 (238,997) 661,988 1,013,340 (194,128) 819,212
원재료 3,640,055 (516,489) 3,123,566 2,998,313 (571,326) 2,426,987
미착품 415 - 415 43 - 43
합 계 4,996,590 (783,401) 4,213,189 4,482,577 (920,242) 3,562,335

당분기 중 인식한 재고자산평가손실환입은 136,841천원이며, 전분기 중 인식한 재고자산평가손실은 60,204천원입니다.&cr;

&cr; 9. 기타금융자산

당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동

보증금

 10,000 259,984 562,889 196,321

10. 기타자산&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
선급금 3,417,064 9,086,686
차감: 손실충당금 (2,681,558) (2,714,492)
선급금(순액) 735,506 6,372,194
선급비용 115,164 90,336
부가세대급금 - 255,805
합 계 850,670 6,718,335

(2) 당분기 및 전기중 기타자산의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
　구 분 당분기 전기
선급금 선급금
기초금액 2,714,492 -
손상차손 인식금액 - 2,714,492
대체금액 (32,934) -
기말금액 2,681,558 2,714,492

&cr;

11. 종속기업 및 관계기업 투자&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명 주식수(주) 지분율(%) 당분기말 전기말
취득금액 장부금액 취득금액 장부금액
종속기업 :
(주)수성에프에스 300,000 100 1,500,000 - 1,500,000 -
(주)허드슨헨지피이 100,000 100 2,000,000 2,000,000 - -
(주)비즈엔티에스 3,000,000 100 1,515,000 1,515,000 - -
합 계 　 　 5,015,000 3,515,000 1,500,000 -

(2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당분기)

(단위 : 천원)
구 분 기초 취득 처분 기말
종속기업 :
(주)수성에프에스 - - - -
(주)허드슨헨지피이 - 2,000,000 - 2,000,000
(주)비즈엔티에스 - 1,515,000 - 1,515,000
합 계 - 3,515,000 - 3,515,000

&cr;(전기)

(단위 : 천원)
구 분 기초 취득 대체증가(*1) 대체감소(*2) 손상차손 기말
종속기업 :
(주)수성에프에스 - 1,500,000 - - (1,500,000) -
관계기업 :
(주)이디 - - 13,002,803 (13,002,803) - -

(*1) 전기 중 유의적인 영향력을 행사할 수 있게 됨에 따라 매도가능금융자산에서 관계기업투자로 계정 분류하였습니다(주석7참조).&cr;(*2) 전기 중 (주)이디 주식에 대하여 매각예정비유동자산의 분류 조건을 충족함에 따라 매각예정비유동자산으로 재분류 하였습니다.&cr;

12. 유형자산&cr;

(1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당분기)

(단위 : 천원)
과 목 기초금액 취득

대체

 처분 감가상각비 기말금액
토지 18,829,123 - - - - 18,829,123
건물 4,393,431 - - - (113,549) 4,279,882
기계장치 21,649 - - - (6,655) 14,994
차량운반구 242,839 - 11,802 (84,512) (35,925) 134,204
비품 42,121 31,095 4,678 - (26,021) 51,873
렌탈자산 22,124 155,060 12,588 (17,445) (21,541) 150,786
합 계 23,551,287 186,155 29,068 (101,957) (203,691) 23,460,862

(전기)

(단위 : 천원)
과 목 기초금액 취득

대체

 처분 감가상각비 기말금액
토지 19,102,363 - (273,240) - - 18,829,123
건물 4,779,285 - (226,595) - (159,259) 4,393,431
기계장치 33,788 - - - (12,139) 21,649
차량운반구 104,767 280,795 15,209 (90,069) (67,863) 242,839
비품 58,112 28,605 - - (44,596) 42,121
렌탈자산 39,822 - - - (17,698) 22,124
합 계 24,118,137 309,400 (484,626) (90,069) (301,555) 23,551,287

&cr;(2) 담보로 제공된 자산&cr;장부금액 23,618백만원의 토지, 건물, 기계장치 및 투자부동산은 당사가 발행한 제10차 및 제11차 전환사채의 원리금 상환을 위한 담보로 제공되 고 있습니다. 당사는 해당 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다( 주석 18참조 ). &cr;

13. 무형자산&cr;&cr; (1) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr; (당분기)

(단위 : 천원)
과목 기초잔액 취득 상각비 기말잔액
산업재산권 1,151 - (364) 787
소프트웨어 56,117 7,500 (10,966) 52,651
합 계 57,268 7,500 (11,330) 53,438

&cr;(전기)

(단위 : 천원)
과목 기초잔액 취득 상각비 기말잔액
산업재산권 1,636 - (485) 1,151
소프트웨어 - 65,608 (9,491) 56,117
합 계 1,636 65,608 (9,976) 57,268

&cr;당분기와 전분기 중 판매비와 관리비로 인식된 무형자산상각비는 11,330천원과 6,575천원입니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발지출의 총액은 각각 433,388천원과 508,928천원이며 이를 전액 경상연구개발비로 계상하고 있습니다.

14. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분

당분기말

 전기말
매입채무 1,863,907 3,623,584
미지급금 664,764 569,129
미지급비용 668,690 441,137
합 계 3,197,361 4,633,850

&cr;15. 사채 및 차입금&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 유동
단기차입금 1,145,000 1,000,000
사채 700,000 1,954,916
합 계 1,845,000 2,954,916

&cr;(2) 당분기 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말
국민은행 일반대출 - - 1,000,000
우리은행 일반대출 11.50 1,000,000 -
하나은행 어음할인(*) 3.27 45,000 -
(주)허드슨헨지피이 일반대출 - 100,000 -
합 계 1,145,000 1,000,000

(*) 당사는 고객이 금융기관과 체결한 매출채권 할인 약정에 따라 매출채권 담보부 차입거래를 행하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 당분기 및 전기말 현재 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입처 내역 이자율(%) 발행일 만기일 당분기말 전기말
개인 무보증사모사채 2.00 2017.05.15 2018.05.15 700,000 1,954,916

&cr;보고기간 종료일 현재 사채는 연체중이며, 보고기간 이후에 전액 상환되었습니다.&cr;

16. 전환사채&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말
제3차 전환사채 2017년 06월 20일 2020년 06월 20일 3.00 - 14,500,000
제4차 전환사채 2017년 06월 30일 2020년 06월 30일 3.00 - 5,500,000
제6차 전환사채(*) 2017년 11월 23일 2020년 11월 23일 6.50 4,000,000 4,000,000
제7차 전환사채 2017년 12월 01일 2020년 12월 01일 2.00 10,780,000 14,130,000
제9차전환사채(*) 2018년 02월 05일 2021년 02월 05일 5.00 2,500,000 　-
제10차전환사채(*) 2018년 06월 18일 2021년 06월 18일 4.00 5,000,000 　-
소 계 22,280,000 38,130,000
사채상환할증금 350,715 717,240
전환권 조정 (713,121) (1,600,849)
합 계 21,917,594 37,246,391

(*) 원리금 상환을 위하여 당사의 현금및현금성자산, 단기금융상품, 유형자산, 투자부동산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 6,7,12,18참조). 또한, ㈜유니베스트는 제9차 전환사채의 지급보증을 당사와 연대하여 사채권자에게 제공하고 있습니다(주석 36참조).&cr;

&cr;(2) 당분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
기초장부가액 37,246,391
발행(*1) 7,324,352
상환(*2) (23,474,139)
대환(*3) (1,011,345)
전환권조정상각 1,832,335
분기말 장부가액 21,917,594

(*1) 당분기 중 제9차 및 제10차 전환사채가 발행되었습니다.&cr;(*2) 당분기 중 제4차 및 제8차 전환사채가 전액 상환되었으며, 제7차 및 제9차 전환사채의 일부가 상환되었습니다.&cr;(*3) 당분기 중 제3차 전환사채가 제8차 전환사채로 대환된 후 제8차 전환사채는 전액 상환되었습니다.

&cr;(3) 제3차 전환사채&cr;당사가 2017년 6월 20일에 발행한 제3차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

액면금액

 14,500,000천원

발행가액

 14,500,000천원

이자지급조건

 액면이자 연3%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 6.5%

상환방법

 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의 111.4912% 일시 상환

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주 968천주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 14,987원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2018년 6월 20일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.&cr; 2. 조기상환권(콜옵션) : 발행회사는 발행 후 1년이 되는 날인 2018년 6월 20일에 원금에 해당하는 금액의 80%를 초과하지 않는 금액에 대하여 조기상환수익률 4.6282%을 가산하여 만기 전 조기상환을 사채권자에게 청구할 수 있음.

&cr;전기 중 최대주주 변경에 따른 전환사채권자의 조기상환청구가 발생하였으며,발행가액 전액이 제8차 전환사채로 대환 발행되었습니다. &cr;

(4) 제4차 전환사채&cr;당사가 2017년 6월 30일에 발행한 제4차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

액면금액

 5,500,000천원

발행가액

 5,500,000천원

이자지급조건

 액면이자 연3%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 6.5%

상환방법

 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의 111.4912% 일시 상환

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주 336천주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 16,345원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2018년 6월 30일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.&cr; 2. 조기상환권(콜옵션) : 발행회사는 발행 후 1년이 되는 날인 2018년 6월 30일에 원금에 해당하는 금액의 80%를 초과하지 않는 금액에 대하여 조기상환수익률 4.6282%을 가산하여 만기전 조기상환을 사채권자에게 청구할 수 있음.

전기 감사보고서 의견거절에 따른 기한이익상실 사유로 전환사채권자의 조기상환청구가 발생하였으며,액면가액 전액이 당분기 중 상환되었습니다. &cr;

(5) 제6차 전환사채&cr;당사가 2017년 11월 23일에 발행한 제6차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행일

 2017.11.23

만기일

 2020.11.23

액면금액

 4,000,000천원

발행가액

 4,000,000천원

이자지급조건

 액면이자 연6.5%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 6.5%

상환방법

 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의 111.4912% 일시 상환

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주679,001주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 4,745원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2018년 11월 23일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

&cr;

(6) 제7차 전환사채&cr;당사가 2017년 12월 1일에 발행한 제7차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행일

 2017년 12월 01일

만기일

 2020년 12월 01일

액면금액

 14,130,000,000원

발행가액

 14,130,000,000원

이자지급조건

 액면이자 연2%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 2.0%

상환방법

 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의100% 일시 상환

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주 2,463,389주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 5,290원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2018년 12월 01일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

&cr;전기감사보고서의 감사의견 거절에 따른 전환사채권자의 조기상환청구가 발생하였으며, 액면가액 3,350백만원이 당분기 중 상환되었습니다.&cr;

(7) 제8차 전환사채&cr;당사가 2018년 1월 31일에 발행한 제8차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행일

 2018년 01월 31일

만기일

 2021년 01월 31일

액면금액

 14,500,000,000원

발행가액

 14,500,000,000원

이자지급조건

 액면이자 연3%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 6.5%

상환방법

 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2021년 1월 31일(사채 기한일)에 권면금액의 111.4912%에 해당하는 금액을 일시 상환.

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주 2,837,573주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 5,110원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 1월 31일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

&cr;전기 감사보고서 의견거절에 따른 기한이익상실 사유로 전환사채권자의 조기상환청구가 발생하였으며,액면가액 전액이 당분기 중 상환되었습니다.

&cr;

(8) 제9차 전환사채&cr;당사가 2018년 2월 5일에 발행한 제9차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

 제9회무기명식 이권부 무보증 담보부 사모 전환사채

발행일

 2018년 02월 05일

만기일

 2021년 02월 05일

액면금액

 3,000,000,000원

발행가액

 3,000,000,000원

이자지급조건

 액면이자 5%, 발행일 기준 1년 선급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 11.0%

상환방법

 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의 년 11% 보장수익율로 일시 상환

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주 528,298주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 4,520원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 2월 05일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

&cr;전기감사보고서의 감사의견 거절에 따른 전환사채권자의 조기상환청구가 발생하였으며, 액면가액 500백만원이 당분기 중 상환되었습니다.&cr;

(9) 제10차 전환사채&cr;당사가 2018년 6월 18일에 발행한 제10차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

 제10회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채

발행일

 2018년 06월 18일

만기일

 2021년 06월 18일

액면금액

 5,000,000,000원

발행가액

 5,000,000,000원

이자지급조건

 액면이자 연4%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 8.0%

상환방법

 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의112.60%일시 상환

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주 1,033,057주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 4,840원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 06월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

(10) 전환사채 기한이익의 상실&cr;&cr;당사의 전기 외부감사인은 전기 재무제표에 대하여 2018년 3월 16일자 감사보고서에서 변형된 감사의견(의견거절)을 형성하였습니다. 따라서, 당초 체결된 전환사채 인수계약서에 따라 제6차 전환사채, 제7차 전환사채 및 제9차 전환사채의 기한이익이 상실되었습니다.

&cr; 17. 당기손익-공정가치측정금융부채&cr; &cr;(1) 당사는 2018년 6월 18일에 USD 12,060,000의 제11차 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채를 발행하였습니다. 당사는 동 전환사채 를 당기손익-공정가치측정금융부채 로 분류하였습니다. 제11차 무기명식 이권부 담 보부 사모 전환사채의 자세한 내역은 아래와 같습니다. &cr;

사채의 명칭

 제11회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채

발행일

 2018년 06월 18일

만기일

 2021년 06월 18일

액면금액

 USD 12,060,000

발행가액

 USD 12,060,000

이자지급조건

 액면이자 연4%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

 사채 만기일까지 연 8.0%

상환방법

 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의112.60% 일시 상환

전환시 발행할 주식의&cr;종류 및 주식수

 기명식 보통주 2,686,090주(액면가액 500원)

전환청구기간

 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

 4,840원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

 전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

 1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 06월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

&cr;제11차 전한사채의 원리금 상환을 위하여 당사의 유형자산 및 투자부동산을 담보로제공하고 있습니다(주석 12,18참조). &cr;

(2) 당분기 중 당기손익-공정가치측정금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기초장부가액 -
발행 13,000,680
평가손실 418,482
분기말 장부가액 13,419,162

&cr; 18. 담보제공자산&cr; &cr;(1) 당분기말 현재 당사의 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
담보제공자산 장부금액 담보설정금액 종류 관련부채금액 담보권자
토지, 건물 및 기계장치 23,617,941 \65,000,000 제10차 전환사채 4,733,406 조은저축은행
USD 15,678,000 제11차 전환사채 13,419,162 SC LOWY
합 계 23,617,941 　 　 18,152,568 　

&cr;(2) 당분기말 현재 당사가 발행한 제6차 및 제9차 전환사채 원리금 상환채무 등을 담보하기 위하여 당사가 보유한 현금및현금성자산 2,715백만원, 정기예금 1,000백만원 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산인 ㈜이디 보통주 177만주에 대하여 근질권이 설정되었습니다.

&cr; 19. 기타유동부채&cr; &cr;당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분

당분기말

 전기말
예수금 82,888 126,847
선수금 285,908 2,223,625
선수수익 - 5,200
부가세예수금 80,350 -
합 계 449,146 2,355,672

20. 기타금융부채&cr; &cr;당분기 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분

당분기말

전기말
유동 비유동 유동 비유동
임대보증금 152,000 - 152,000 -
거래보증금 2,091 130,000 - 630,000
합 계 154,091 130,000 152,000 630,000

&cr;&cr; 21. 순확정급여부채&cr; &cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 1,696,946 2,056,566
사외적립자산의 공정가치 (1,560,468) (2,280,230)
국민연금 전환금 - (1,854)
순확정급여부채(자산) 136,478 (225,518)

(2) 당분기 및 전기의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기)

(단위: 천원)
구 분 확정급여채무&cr; 현재가치 사외적립자산 국민연금 전환금 순확정급여&cr; 부채(자산)
기초금액 2,056,566 (2,280,230) (1,854) (225,518)
당기손익으로 인식되는 금액 -
당기근무원가 191,771 - - 191,771
이자비용(이자수익) 47,690 (47,029) - 661
소 계 239,461 (47,029) - 192,432
재측정요소 - 19,882 - 19,882
지급액 (599,081) 746,909 1,854 149,682
기말금액 1,696,946 (1,560,468) - 136,478

&cr;(전기)

(단위: 천원)
구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 국민연금 전환금 순확정급여&cr;부채(자산)
기초금액 2,403,182 (1,975,716) (1,854) 425,612
당기손익으로 인식되는 금액 　 　 　 　
당기근무원가 252,560 　- - 252,560
이자비용(이자수익) 63,207 (47,021) - 16,186
소 계 315,767 (47,021) - 268,746
재측정요소 88,831 27,278 - 116,109
기여금납부액 - (861,000) - (861,000)
지급액 (751,214) 576,229 - (174,985)
기말금액 2,056,566 (2,280,230) (1,854) (225,518)

&cr;

22. 충당부채&cr; &cr;당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구분 기초 전입액(설정액) 사용액 기말
기타충당부채 700,000 - - 700,000

&cr;(전기)

(단위: 천원)
구분 기초 전입액(설정액) 사용액 기말
기타충당부채 - 700,000 - 700,000

&cr;당사는 당분기말 현재 신사업 취득과 관련하여 진행중인 소송사건과 관련하여 미래 현금의 유출 가능성이 높은 금액을 추정하여 충당부채로 인식하였습니다.&cr;&cr;&cr; 23. 자본금 및 주식발행초과금&cr; &cr;당분기 및 전기 중 납입자본금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
자본금 주식발행초과금 자본금 주식발행초과금
기초 4,712,380 5,554,172 4,100,000 75,594
유상증자 723,140 6,276,855 612,380 5,478,578
기말 5,435,520 11,831,027 4,712,380 5,554,172

24. 기타자본항목&cr; &cr;당분기 및 전기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 4,073,703 (1,141,024)
자기주식 처분 - 3,541,065
전환권대가 51,981 1,445,308
주식매입선택권 355,641 228,354
기말금액 4,481,325 4,073,703

&cr;25. 기타포괄손익누계액 &cr;&cr;당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
기초금액 13,634 13,206
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(*) (345,965) 550
법인세효과 15,113 (122)
기말금액 (317,218) 13,634

(*) 전기말에는 매도가능금융자산평가손익으로 표시되었습니다.

&cr;

26. 배당금&cr;

당분기 중 지급한 배당금은 없으며, 전분기 중 2016년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 507,454천원이 지급되었습니다.

&cr;&cr; 27. 매출액&cr; &cr;당분기 및 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. &cr;

(단위 : 천원)
구 분 당분기

전분기

(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
상품매출액 950,416 3,105,248 1,147,132 2,983,741
제품매출액 4,223,751 12,006,421 5,425,547 13,793,160
A/S 매출액 628,195 1,887,481 730,030 2,028,938
기타매출액 13,405 331,721 114,905 254,598
합 계 5,815,767 17,330,870 7,417,614 19,060,437

&cr;&cr;28. 매출원가&cr;

당분기 및 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구 분 당분기

전분기

(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
상품매출원가 749,421 2,434,376 849,940 2,247,280
제품매출원가 3,677,632 10,173,730 4,472,315 11,142,071
A/S 매출원가 375,512 1,223,088 454,316 1,281,071
기타매출원가 11,994 49,624 67,653 166,102
합 계 4,814,559 13,880,818 5,844,224 14,836,524

&cr;

29. 판매비와관리비&cr; &cr;당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기

전분기

(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
급여 380,865 1,289,018 512,086 1,575,053
퇴직급여 38,294 114,884 37,378 112,135
주식보상비용 35,757 95,137 56,324 56,324
복리후생비 44,578 145,125 35,414 92,370
여비교통비 16,816 80,095 14,244 20,564
접대비 (13,389) 109,804 24,354 35,430
통신비 2,436 9,834 2,681 7,662
수도광열비 415 1,181 276 839
전력비 14,227 46,175 10,180 30,660
세금과공과금 20,904 130,619 49,867 105,427
감가상각비 28,197 72,192 28,557 74,642
지급임차료 95,204 268,584 11,736 15,648
수선비 - 170 101 1,936
보험료 16,046 56,436 14,779 47,748
차량유지비 12,112 40,828 10,055 25,784
운반비 2,676 8,849 4,913 13,599
교육훈련비 30 619 370 450
도서인쇄비 190 11,793 461 1,953
소모품비 4,365 19,982 4,448 19,217
지급수수료 773,451 3,101,340 232,449 474,728
광고선전비 34,300 45,140 3,500 11,680
대손상각비 19,657 989 - 7,259
수출제비용 21,178 133,805 35,911 79,740
판매수수료 40,898 242,076 73,497 247,821
무형자산상각비 3,777 11,331 3,402 6,575
경상연구개발비 237,746 433,388 365,550 508,928
합 계 1,830,730 6,469,394 1,532,533 3,574,172

30. 금융수익 및 금융비용&cr; &cr;(1) 당분기 및 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
내 역 당분기

전분기

(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 61,696 225,108 87,601 106,245
외환차익 551 277,438 - -
외화환산이익 (18,078) 6 - -
합 계 44,169 502,552 87,601 106,245

&cr;(2) 당분기 및 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
내 역 당분기

전분기

(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 1,191,885 3,269,684 2,158,651 2,604,678
외환차손 - - 824 70,320
외화환산손실 233 233 (18,745) 11,042
합 계 1,192,118 3,269,917 2,140,730 2,686,040

&cr;

31. 기타수익 및 기타비용&cr; &cr;(1) 당분기 및 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기

전분기

(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
외화환산이익 (2,306) 2,929 - -
배당금수익 - 450 - 450
수입임대료 51,540 154,580 46,698 143,538
수수료수익 - 40,000 - -
외환차익 11,328 35,517 - -
채무조정이익 - 240,539 - -
당기손익인식지정금융자산평가이익 - - - 136,929
유형자산처분이익 199 4,772 - -
손실충당금환입 - - - 123,248
투자부동산처분이익 - - 21,298 21,298
잡이익 1,145 20,515 13,089 45,832
합 계 61,906 499,302 81,085 471,295

&cr;(2) 당분기 및 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기

전분기

(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
유형자산처분손실 - 19,575 - 3,736
외환차손 735 10,712 - -
외화환산손실 (12,937) 668 - -
기타의대손상각비 - 3,748 - -
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 (108,540) 418,482 - -
매각예정비유동자산손상차손 - 907,060 - -
매각예정비유동자산처분손실 - 3,569,374 - -
사채상환손실 14,482 596,073 - -
잡손실 - - - 1
합 계 (106,260) 5,525,692 - 3,737

&cr;

32. 법인세비용

&cr; 당분기 손익계산서상 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

&cr;

33. 주당손익&cr; &cr; (1) 기본주당손익 &cr;&cr;당분기 및 전분기의 기본주당손익 계산에 사용된 분기순손익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)
내 역 당분기

전분기

(검토를 받지 않음)
3개월 누적 3개월 누적
분기순손실 1,822,872,372 10,841,593,338 1,931,186,968 1,529,764,354
가중평균유통보통주식수 10,399,427 9,753,219 8,200,000 8,176,337
기본주당손실 175 1,112 236 187

&cr;(2) 희석주당손익 &cr;&cr;당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채와 주식매수선택권이 있으며, 당분기 및 전분기 순손실이 발생하여 주당손익의 희석효과는 없습니다.&cr;

34. 특수관계자와의 거래 &cr; &cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

㈜트라메스홀딩스&cr;유니베스트㈜

유니베스트 투자조합 1호

 ㈜트라메스홀딩스&cr;유니베스트㈜
종속기업(*1) ㈜수성에프에스&cr;㈜비즈엔티에스&cr;㈜허드슨헨지피이 ㈜수성에프에스
관계기업(*2) - ㈜이디
관계기업의 종속기업(*2) - 케이티케이투자조합 1호&cr; ED USA
주요경영진 김대진 등 김대진 등

(*1) 당분기 중 종속기업에 (주)비즈엔티에스 및 ㈜허드슨헨지피이가 추가되었습니다.&cr;(*2) 당분기 중 유의적인 영향력을 행사할 수 없게 된 ㈜이디와 그 종속기업을 특수관계자에서 제외하였습니다.&cr;

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 특수관계자 거래내용 당분기

전분기

(검토를 받지 않음)
종속기업 ㈜비즈엔티에스 매출 6,600 -
이자수익 72,935 -
관계기업 및 관계기업의 종속기업 ㈜이디(*) 이자수익 4,945 -
이자비용 78,438 3,736
케이티케이투자조합 1호(*) 이자비용 150,092 -

(*) 특수관계자에서 제외되는 시점까지의 거래액을 기재하였습니다.&cr;

(3) 당분기 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 특수관계자 계정과목 당분기말 전기말
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜트라메스홀딩스 미지급금 300,000 300,000
종속기업 ㈜수성에프에스(*1) 장단기대여금 1,895,000 3,300,000
미수수익 - 3,748
㈜비즈엔티에스(*2) 미수수익 4,151 -
장단기대여금 2,405,000 -
㈜허드슨헨지피이 선급금 8,850 -
단기차입금 100,000 -
관계기업 및 관계기업의 종속기업 ㈜이디(*3) 장단기대여금 - 955,000
미수수익 - 27,794
선수금 - 2,032,457
거래보증금 - 500,000
전환사채발행액 - 3,700,000
케이티케이투자조합 1호(*3) 전환사채발행액 - 7,080,000

(*1) 당분기말 현재 채권의 회수가능성을 고려하여 장단기대여금에 대하여 230,558천원의 손실충당금을 설정하였습니다.&cr;(*2) 당분기 중 특수관계자가 되어 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액을 기재하지 않았습니다.&cr;(*3) 당분기 중 특수관계자에서 제외되어 당분기말 현재 채권ㆍ채무잔액을 기재하지 않았습니다.&cr;&cr;(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 출자 등의 투자 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 특수관계자 거래유형 당분기 전기
종속기업 ㈜수성에프에스 자본 출자 - 1,500,000
㈜비즈엔티에스 지분 인수 및 자본 출자 1,515,000 -
㈜허드슨헨지피이 자본 출자 2,000,000 -

(5) 당분기 중 특수관계자에 대한 대여 및 차입 등 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 거래유형 기초 대여 및 차입 회수 및 상환 기말
종속기업 ㈜수성에프에스 장단기대여금(*) 3,300,000 1,517,000 (2,922,000) 1,895,000
㈜비즈엔티에스 장단기대여금(*) 2,200,000 1,980,000 (1,775,000) 2,405,000
㈜허드슨헨지피이 단기차입금 - 100,000 - 100,000
관계기업 ㈜이디 장단기대여금(*) 955,000 - (955,000) -
합 계 6,455,000 3,597,000 (5,652,000) 4,400,000

(*)분기말 현재 채권의 회수가능성을 고려하여 230,558천원의 손실충당금을 설정하였습니다. &cr;&cr;(6) 당분기 및 전분기 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기

전분기

(검토를 받지 않음)
급여 및 기타 단기종업원급여 532,500 735,866
퇴직급여 62,701 67,174
주식보상비용 18,615 2,659
합 계 613,816 805,699

&cr;(7) 유니베스트㈜는 제9차 전환사채(액면금액 2,500백만원)의 지급보증을 당사와 연대하여 사채권자에게 제공하고 있습니다(주석 16,36참조).&cr;&cr;(8) 유니베스트㈜ 및 유니베스트투자조합 1호는 당사의 우발채무를 보증하기 위하여유니베스트(주)가 보유하고 있는 당사의 주식, 유니베스트주자자문(주) 주식 및 예금을 담보로 제공하고 있습니다(주석 36참조).&cr; &cr;

35. 현금흐름표&cr; &cr;(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기

전분기

(검토를 받지 않음)
이자비용 3,269,684 2,604,678
퇴직급여 192,432 201,559
주식보상비용 355,641 80,761
감가상각비 209,585 228,854
외화환산손실 901 11,042
유형자산처분손실 19,575 3,736
당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 418,482 -
사채상환손실 596,073 -
무형자산상각비 11,331 6,575
법인세비용 28,496 67,267
매각예정비유동자산처분손실 3,569,374 -
매각예정비유동자산손상차손 907,060 -
대손상각비 989 7,259
기타의대손상각비(대손충당금환입) 3,748 (123,248)
유형자산처분이익 (4,772) -
이자수익 (225,108) (106,245)
채무재조정이익 (240,539) -
외화환산이익 (2,935) -
배당금수익 (450) (450)
재고자산평가손익 (136,841) 60,204
투자부동산처분이익 - (21,298)
당기손익인식지정금융자산평가이익 - (136,929)
합 계 8,972,726 2,883,765

(2) 당분기 및 전분기 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기

전분기

(검토를 받지 않음)
매출채권의 감소(증가) 834,068 (1,376,594)
기타채권의 감소(증가) 13,694 (33,237)
기타유동자산의 감소(증가) 5,944,092 (3,079,026)
재고자산의 증가 (543,081) (379,740)
매입채무의 증가(감소) (1,759,145) 368,649
기타채무의 증가(감소) (434,613) 311,924
기타유동부채의 증가(감소) (1,899,235) 1,840,518
국민연금전환금의 감소 1,854 -
사외적립자산의 감소(증가) 746,909 (36,114)
퇴직금의 지급 (599,082) (553,899)
합 계 2,305,461 (2,937,519)

&cr;

36. 우발채무 및 약정사항 등&cr;

(1) 당분기말 현재 각종 계약과 관련하여 서울보증보험에서 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
종류 보험가입금액
하자이행보증보험 등 624,417

&cr;(2) 당분기말 현재 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 내 용 한 도 실행금액
기계설비건설공제조합 일반보증 200,000 -
전문건설공제조합 일반보증 200,000 -

&cr;(3) 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 금융거래 한도 약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
약정기관 약정사항 한도액 사용액
우리은행 일반자금대출 1,000,000 1,000,000

&cr; 또한, 당사는 고객이 금융기관과 체결한 매출채권 할인 약정에 따라 매출채권 담보부차입거래를 행하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 타인에게 제공한 보증내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
보증대상 보증금액 1차 보증제공처 보증기간 내용
(주)케이티 683,974 서울보증보험 2017.12.01~2019.05.30 ㈜ 이디의 아제르바이잔 계약이행보증에 대한 연대보증

(5) 유니베스트㈜는 제9차 전환사채(액면금액 2,500백만원)의 지급보증을 당사와 연대하여 사채권자에게 제공하고 있습니다.&cr;

(6) 당분기말 현재 당사가 피고인 사건 총 1건(소송가액 100,000천원)이 계류 중이며,당분기말 현재 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없습니다.&cr;

(7) 당사는 당분기 중 2017년 12월에 제7차 전환사채로 대환되어 말소 처리된 당사의 제2차 전환사채 12억원을 담보권으로 보유하고 있다고 주장하는 당사자를 확인하였습니다. 당분기말 현재 동 당사자는 당사에게 담보권으로 보유하고 있다는 전환사채에 대한 금원청구를 하지 않은 상태입니다. 당사는 동 건과 관련하여 잠재적으로 발생할 수 있는 법적 다툼에 대해 승소할 가능성이 높을 것으로 판단하고 있으며, 이에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다. 한편, 2018년 9월말 현재 당사의 주주인유니베스트(주)와 유니베스트투자조합 1호는 상기 사항으로 발생할 수 있는 우발채무에 대해 보고기간 종료일 이후 우발부채 인수 또는 대지급 이행 및 당사에 대한 구상권 및 변제자대위권을 포기하는 확약을 하였으며, 다음과 같은 담보를 당사에 제공하였습니다. 또한, 유니베스트투자조합 1호는 보유하고 있는 (주) 수성 주식 1,446,280주를 보호예수 기간이 만료되는 2019년 8월 16일 Escrow 기관에 보관하거나 또는 동 주식에 당사를 근질권자로 하여 근질권을 설정할 것을 확약하였습니다.&cr;

담보제공자 담보제공자산 비고
유니베스트㈜ (주)수성 주식 633,946주 보호예수 기간이 만료되는 2018년 12월 27일에 예탁결제원으로부터 (주)수성 주식을 반환받는 반환청구권에 대해 근질권설정
유니베스트투자자문(주) 주식 480,000주 근질권 설정
유니베스트투자조합 1호 KEB하나은행 자유예금 1,000백만원 질권설정

37. 매각예정비유동자산 &cr;

(1) 당사는 전기 중 취득한 (주)이디의 지분증권 전부를 매각하기로 결의하여 지속적으로 매각을 추진 중에 있습니다. 한편, 당사는 2018년 3월 21일과 23일 (주)이디의 지분증권 485만주를 5,090백만원에 처분하였으며, 잔여주식 177만주 중 125만주에 대해서 는 2019년 1월 에 양도하는 계약을 체결하였습니다. &cr;&cr;(2) 매각예정비유동자산의 손상차손&cr;2018년 1분기말 현재 매각예정비유동자산의 장부금액과 순공정가치의 차이 금액인 907백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. 손상차손은 기타비용에 포함되어 있습니다(주석 31 참조). &cr;&cr;(3) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
매각예정비유동자산 - 11,160,448

당사는 당분기 중 (주)이디에 대한 유의적인 영향력을 상실하여 (주)이디의 지분증권을 매각예정비유동자산에서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 하였습니다.

&cr;

38. 회계정책의 변경 &cr; &cr; 38.1 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr; &cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 금융상품의 분류와 측정&cr;&cr; 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류&cr;&cr;최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인하여 매도가능금융자산 1,192,521천원을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 자본 항목에 미치는 영향은 없습니다.&cr;

(3) 금융자산의 손상&cr;

당사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다.

① 매출채권&cr;

매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다.

&cr;② 채무상품

&cr;상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.

&cr; 38.2 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr;&cr;주석 2에 기재된 것처럼 당사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

&cr;&cr; 39. 배임혐의 발생 &cr; &cr;당사의 전 대표이사인 김태균 및 유철근은 2017년에 발생한 당사의 ㈜이디 주식인수와 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다. 또한, 당사의 전 대표이사인 김태균은 2017년에 발생한 당사의 이엠피연구소와의 공동연구 및 사업화 수행계약체결과 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다. &cr;&cr;상기 전 대표이사의 배임혐의 발생으로 인해 당사는 검토보고서일 현재 상장 적격성 실질 심사 대상이 되어 거래소로부터 실질 심사를 받고 있으며, 당사의 보통주는 매매거래정지가 지속될 예정이며 실질 심사의 결과는 예측할 수 없습니다. &cr;&cr;&cr;

40. 재무제표 재작성&cr;

당사는 자산의 회수가능성에 대한 평가 등을 반영하여 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표를 재작성하였습니다. 재무제표 재작성으로 인한 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 이전 보고금액&cr; (2018년 3월 9일자&cr; 이사회 승인 재무제표) 조정금액 재작성금액&cr; (2018년 9월 14일자&cr; 이사회 승인 재무제표)
현금및현금성자산 2,338,329 - 2,338,329
단기금융상품 1,000,000 - 1,000,000
매출채권및기타채권 7,972,013 3,979,698 11,951,711
기타금융자산(유동)(*1) 6,455,000 (5,892,111) 562,889
재고자산(*1) 7,596,472 (4,034,137) 3,562,335
기타자산 4,864,745 1,853,590 6,718,335
당기법인세자산 29,027 - 29,027
매각예정비유동자산 8,660,449 2,499,999 11,160,448
장기금융상품 2,000 - 2,000
매도가능금융자산(*1) 4,946,230 (3,753,709) 1,192,521
종속기업투자주식(*1) 1,500,000 (1,500,000) -
유형자산 24,051,122 (499,835) 23,551,287
투자부동산 - 499,835 499,835
무형자산 57,268 - 57,268
장기매출채권및기타채권 - 2,700,000 2,700,000
기타금융자산(비유동)(*1) 2,509,150 (2,312,829) 196,321
확정급여자산 56,474 169,044 225,518
이연법인세자산(*2) 1,904,482 (1,904,482) -
자산총계 73,942,761 65,747,824
매입채무및기타채무 4,093,793 540,057 4,633,850
단기차입금 1,300,000 (300,000) 1,000,000
사채 2,000,000 (45,084) 1,954,916
전환사채(*3) 33,694,526 3,551,865 37,246,391
기타금융부채(유동) - 152,000 152,000
충당부채(유동) - 700,000 700,000
기타부채(*4) 1,080,241 1,275,431 2,355,672
기타금융부채(비유동) 782,000 (152,000) 630,000
부채총계 42,950,560 48,672,829
자본금 4,712,380 - 4,712,380
기타불입자본(*3) 15,429,279 (5,801,404) 9,627,875
이익잉여금 10,327,014 (7,605,909) 2,721,105
기타자본구성요소 523,528 (509,893) 13,635
자본총계 30,992,201 17,074,995

(*1) 자산에 대한 회수가능성 평가에 따른 충당금 추가 인식&cr;(*2) 자산성 없는 이연법인세자산 미인식&cr;(*3) 전환사채 회계처리 변경에 따른 전환권대가 배부금액 재조정&cr;(*4) 상품매출 수익인식시점 변경에 따른 부채 증가

 6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정 현황&cr;

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매출채권 6,957,257 - 7,789,597 -
차감: 손실충당금 (24,084) - (42,751) -
매출채권(순액) 6,981,341 - 7,746,846 -
미수금 428,146 - 441,838 -
차감: 손실충당금 (332,934) - (300,000) -
미수금(순액) 95,212 - 141,838 -
미수수익 29,450 - 38,585 -
대여금 2,600,000 2,270,000 4,255,000 4,449,940
차감: 손실충당금 -230,558 0 (230,558) (1,749,940)
대여금(순액) 2,369,442 2,270,000 4,024,442 2,700,000
합 계 8,175,531 2,270,000 11,951,711 2,700,000

(2) 신용위험 및 대손충당금&cr;당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 발생 후 3개월이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 3개월을 초과하는 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr;

(3) 당기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위 : 천원)
구 분 매출채권 미수금 대여금 합 계
기초금액 42,751 300,000 230,558 573,309
손상차손 인식금액 989 32,934 - 33,923
기말금액 43,740 332,934 230,558 607,232

&cr;(전기)

(단위 : 천원)
구 분 매출채권 미수금 대여금 합 계
기초금액 2,581 - - 2,581
손상차손 인식금액 40,170 300,000 230,558 570,728
기말금액 42,751 300,000 230,558 573,309

&cr;(4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;당사는 대리점을 주 매출 거래처로 하고 있으며, 매출채권의 회수 기일은 주 매출 거래처인 대리점은 말일기준이며, 기타 거래처의 매출채권의 회수 기일은 3개월 만기 어음으로 회수하고 있습니다.&cr;당사의 매출채권의 대손 충당금 설정 기준은 아래와 같습니다. 매출채권 잔액의 1%(세법상 대손충당률)를 대손충당금으로 설정하고 있으며, 4개월 경과시1%, 6개월 경과시는5%, 12개월 경과시 50%, 24개월 경과시 100% 로 산정하고 있습니다.&cr;위의 기준은 법인세법 시행령 제61조 1항에 근거하여 당사의 실정에 맞는 대손 처리 기준을 근거하여 맞는 대차대조표일 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손 예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

1. 상법에 의한 소멸시효가 완성된 외상매출금 및 미수금&cr;2. 회사정리법에 의한 정리계획인가 또는 화의법에 의한 화의인가의 결정에 따라 회 수불능으로 확정된 채권&cr;3. 2년 이상 당기순 손실이 발생한 법인&cr;4. 외부 감사인의 의견이 부적정 의견이거나 의견 거절인 경우&cr;5. 민법에 의한 소멸시효가 완성된 대여금 및 선급금&cr;6. 국세 및 지방세 체납한 기업&cr;7. 기타 대통령이 정하는 사유로 회수할 수 없는 채권

&cr;2. 재고자산 현황 등&cr;1)당반기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말

취득원가

평가충당금

장부금액

취득원가

평가충당금

장부금액
상품 455,135 (27,915) 427,220 470,881 (154,788) 316,093
제품 900,985 (238,997) 661,988 1,013,340 (194,128) 819,212
원재료 3,640,055 (516,489) 3,123,566 2,998,313 (571,326) 2,426,987
미착품 414 - 414 43 - 43
합 계 4,996,589 (783,401) 4,213,188 4,482,577 (920,242) 3,562,335

&cr;2) 재고자산의 실사내역 등

1) 실사일자&cr;당사는 매월말을 기준으로 자체의 실제 재고조사를 실시하고 있으며, 매 연도말에는 당사의 감사인의 입회하에 재고조사를 수행하고 있습니다. 그리고 실사시 발생하는 장부와의 차이를 조정하고 있습니다 &cr;&cr;2) 장기체화재고 등의 현황&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;

3) 기타 사항

-담보로 제공된 재고자산은 없음&cr;

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채무증권 발행실적 2018.09.30(단위 : 천원, %)
(기준일 : )
(주)수성회사채사모2018.01.3114,500,0003-2021.01.31여바로투자(주)수성회사채사모2018.02.053,000,0005-2021.02.05부티에스아이홀딩스(주)수성회사채사모2018.06.185,000,0004-2021.06.18부-(주)수성회사채사모2018.06.1813,000,6804-2021.06.18부-35,500,680----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2018.09.30(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

전자단기사채 미상환 잔액 2018.09.30(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2018.09.30(단위 : 원)
(기준일 : )
----------35,699-------35,699-----
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2018.09.30(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2018.09.30(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제38기 분기검토길인회계법인적정-제37기안진회계법인적정-제36기안진회계법인적정-
사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제38기길인회계법인분반기검토및기말감사85,000,000원-제37기안진회계법인분반기검토및기말감사40,100,000원1,414제36기안진회계법인분반기검토및기말감사40,000,000원458
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제38기----------제37기----------제36기----------
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 경우에는 이 항목의 기재를 하지 않습니다.&cr;

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

(1) 이사회는 이사로 구성되며 이 회사 업무의 중요사항을 결의하며, 이사회는 대표이사(사장)또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사기 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다, 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.&cr;&cr;(2) 회사의 이사는 3인이상 10인 이하로 하고 사외이사는 이사 총수의 4분의 1이상으로 둘수있다. 감사는 1인이상 2인이내로 한다.&cr;&cr;(3) 이사회의 권한 내용&cr;1) 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회 사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결한다.&cr;2) 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.&cr;&cr; 나.이사회 주요의결사항

회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고
1 2018.01.02 이행보증 제공의 건 가결 -
2 2018.01.09 신규자회사 설립 (신규출자 결의의건) 가결 -
3 2018.01.15 타법인 발행주식 취득 결의의 건 가결 -
4 2018.01.18 타법인 주식 취득 결정 및 금전대여 실행 결의의 건 가결 -
5 2018.01.25 신사업(태양광 개발사업) 추진 철회의 건 가결 -
6 2018.01.26 제37기 재무제표(개별) 승인의 건 가결 -
7 2018.01.31 제8회차 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 발행의 건 가결 -
8 2018.01.30 제8회차 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 관련 담보제공의 건 가결 -
9 2018.01.31 사채 원리금 지급 담보를 위한 담보제공의 건 가결 -
10 2018.01.31 제9회차 무기명식 이권부 무보증 담보부 사모 전환사채 발행의 건 가결 -
11 2018.02.05 금전대여 실행의 건 가결 -
12 2018.02.05 금전대여 실행의 건 가결 -
13 2018.02.05 타법인 주식등 증권 취득 결정의 건 가결 -
14 2018.02.09 금전대여 실행의 건 가결 -
15 2018.02.13 제37기 재무제표(연결) 승인의 건 가결 -
16 2018.02.23 제37기 정기주주총회 소집의 건 및 총회 의안 결정의 건 가결 -
17 2018.03.02 제37기 정기주주총회 소집의 건 가결 -
18 2018.03.09 제37기 정기주주총회 소집의 건 (정정) 가결 -
19 2018.03.16 타법인 출자지분 매각 결의의 건 가결 -
20 2018.03.19 대표이사(김태균) 사임의 건 가결 -
21 2018..03.19 타법인 출자지분 매각 결의의 건 가결 -
22 2018.03.22 자동차 부품 판매 및 유통사업 철회의 건 가결 -
23 2018.04.02 금전대여 실행의 건 가결
24 2018.04.16 허드슨헨지 사업 철회 및 지분 매각의건 가결
25 2018.04.24 타법인 주식 취득 및 출자 전환의 건 가결
26 2018.05.24 금전대여 실행의 건 가결
27 2018.06.04 제2회차 전환사채 채무 변제의 건 가결
28 2018.06.14 제10회/11회 전환사채 담보제공의 건 가결
29 2018.06.19 임시주주총회 소집의 건 가결
30 2018.07.13 임시주주총회 안건 확정의 건 가결
31 2018.07.16 전자투표 채택의 건 가결
32 2018.07.19 B2B대출 약정 갱신의 건 가결
33 2018.07.23 제3자 배정 유상증자 결의의 건 가결
34 2018.07.25 금전차입 결정의 건 가결
35 2018.07.31 금전대여 실행의 건 가결
36 2018.08.21 멜라트 은행 서울지점 신용장 직매입에 관한건 가결
37 2018.08.24 제로 웨이스트 홀딩스 대여금 양도의 건 가결
38 2018.08.30 타법인 금전 대여의 건 가결
39 2018.09.03 허드슨헨지 사업 철회 및 지분 매각 철회의 건 가결
40 2018.09.07 미래산업(주) 인수를 위한 실사보증금 지급건 가결
41 2018.09.14 제37기(2017) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 가결
42 2018.09.20 타법인 금전 대여의 건 가결
43 2018.10.10 제38기(2018년) 연결(별도) 반기 검토 재무제표 승인의 건 가결

다. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역&cr;※ 공시서류 작성기준일(2018.06.30) 이후 변동사항&cr; 당사는 2018년 07월 31일 임시주주총회를 통하여 유문탁, 조길연을 사외이사로 신규 선임하였으므로 반기까지는 사외이사의 주요활동내역은 없습니다 &cr;&cr; 라. 이사의 독립성 &cr; 이사는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항

성 명 주 요 경 력 비 고
허원록 -서울대학교 경영학 법학 &cr;-사법시험49기/사법연수원39기 &cr;-법무법인 규원 대표이사 감사

&cr;나. 감사의 독립성&cr; 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr;

* 제47조(감사의 직무와 의무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. &cr;② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다. &cr;③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의

내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. &cr;④ 감사에 대해서는 정관 제36조(이사의 의무)의 규정을 준용한다.

.&cr; 다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고
1 2018.01.31 제8회차 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 발행의 건 가결
2 2018.01.30 제8회차 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 관련 담보제공의 건 가결

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr;가. 투표제도&cr;당사는 주주의 의결권행사와 관련하여 전자투표제를 정기주주총회에서 실시하였으며, 집중투표제 및 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다. &cr;「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과금융투자업에관한법률시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 활용하기 위해 이사회에서 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권&cr;※ 당사는 공시서류 제출일 현재 공시대상 기간중 소수주주권을 행사한 사실이 없습니다.&cr;&cr; 다. 경영권경쟁&cr; ※ 당사는 공시서류 제출일 현재 공시대상 기간중 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
유니베스트투자조합1호최대주주보통주1,446,28013.301,446,28013.30-보통주1,446,28013.301,446,28013.30-------
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

유니베스트투자조합1호8김대진1김대진1(주)윤비코리아55------
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
8,00118,00000-
구 분
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익
※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 &cr; 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 '유니베스트투자조합1호'는 2018년 7월 25일 결성되었으며, 주요 투자방법은 국내.외 상장 및 비상장 기업의 경영권 및 지분 인수 입니다.

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2. 최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2018년 08월 01일유니베스트 투자조합1호1,446,28013.30-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

3. 주식 소유현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
유니베스트 투자조합1호1,446,28013.30(주)트라메스홀딩스1,223,96511.26유니베스트 633,9465.83--
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

&cr;

 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 4. 소액주주현황 2017년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
3,97699.695,485,00858.18
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주 -

5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 발행금액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 발행금액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 회사가 경영상의 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우

7. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 발행금액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료후3월이내
주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 ~ 1월 15일까지
주권의 종류 기명식 보통주
명의개서대리인 한국예탁결제원
주주의 특전 -
공고게재신문 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(WWW.SOOSUNG.COM)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시 내에서 발행하는 일간 한국경제신문에 게재한다.

6. 주가 및 주식거래실적&cr; (단위 : 원, 주)

구분 2018년 01월 2018년 02월 2018년 03월 2018년 04월 2018년 05월 2018년 06월
보통주 주가 최고 5,340 5,160 5,820 - - -
최저 4,720 4,400 3,965 - - -
평균 5,093 4,656 5,285 - - -
거래량 최고 819,020 200,734 557,003 - - -
최저 38,331 33,816 6,270,453 - - -
월간 3,494,993 2,039,456 7,511,202 - - -
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
김대진남1959년 04월대표이사등기임원상근총괄-신한비료대표&cr;-대한은박지 부사장--1년2020년 10월 11일구본민남1970년 03월이사등기임원상근신규사업-KTBnetwork&cr;-전 글라이칸 대표이사--1년2020년 10월 11일정찬복남1964년 04월이사등기임원상근관리총괄-전 (주)누리셀 대표이사&cr;-현 (주)수성관리본부장--8년 1개월2021년 03월 27일허원록남1973년 02월감사등기임원비상근감사-법무법인 규원 대표이사--1년2020년 10월 11일김욱남1962년 08월부사장미등기임원상근연구-전 나노셀텍(주)부사장--8개월-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

직원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 천원)
(기준일 : )
생산직남37---375.91,048,42828,336-생산직여0---0----사무직남26---269.81,094,34242,090-사무직여6---69.81139,02023,170-72---72-2,281,79093,596-
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고
기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계

&cr;

 2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)
이사82,000,000-감사1200,000-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)
6277,50046,250-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원)
6277,50046,250-2-------1---
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -
- - - -

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2018년 09월 30일(단위 : 원, 천주, %)
(기준일 : )
(주) 이디2017년 05월 25일단순25,6381,766,784-3,153,709--3,153,709----41,577-54,636(주)아이이지 홀딩스 2017년 12월 22일단순1,00050010.001,000---500101,000--(주)알포터2017년 12월 30일단순100,00080,00021.00100,000---80,00033100,000--(주)수성에프에스2017년 11월 15일종속회사1,500,000300,000100.001,500,000---300,000100.001,500,0001,476,971-113,354(주)비즈엔티에스2018년 01월 08일종속회사1,515,000---10,000,0001,515,000-10,000,000100.001,515,00012,068,112-462,298(주)허드슨헨지피이2018년 01월 10일종속회사2,000,000---100,0002,000,000-100,000100.002,000,0002,014,517-54,648-----------
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

X. 이해관계자와의 거래내용

당사는 보고서 제출일 현재 대주주등에 대한 신용공여, 대주주와의 자산양수도 등, 대주주와의 영업거래, 대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 없습니다.&cr;&cr;※ 기타 특수관계자(당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사 및 기타 특수관계자)와의 거래내역은 재무제표 등의 기타주석사항 또는 첨부 검토 보고서를 참조 바랍니다.

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr;1. 공시사항의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황&cr;1) 주요경영사항신고내용의 진행사항 등

신고일자

제 목

신고내용

신고사항의 진행사항

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&cr;2)주주총회의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용
2018.03.27&cr;주주총회&cr;(정기) - 제37기 재무상태표,손익계산서 및 &cr; 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;- 이사 선임의 건&cr;- 이사보수한도 조정의 건&cr;- 감사보수한도 조정의 건 - 원안대로 승인&cr;- 사내이사 정찬복 선임- 원안대로 승대로 승인&cr;- 이사 보수한도 : 2,000백만원(원안대로 승인)&cr;- 감사 보수한도 : 200백만원(원안대로 승인)

2. 우발채무 등&cr;1) 중요한 소송사건 등 &cr;당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr;&cr;2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr;(기준일 : 2018년 06월 30일) (단위 : 천원)

제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -

&cr; 3) 담보제공 및 채무보증 내역 &cr;(기준일 : 2018년 06월 30일) (단위 : 천원)

채무자 채무보증 채무(차입)보증금액
(주)이디 소프트웨어 공제조합 7,087,372
(주)이디 (주) 케이티 683,974

* 위 내역은 (주)이디의 최대주주인 (주)수성이 연대보증인으로 채무보증한 내역이

며, 2017년 7월 14일 타인에 대한 채무보증결정 공시 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr;4) 채무인수약정 현황 &cr; "해당사항 없음"&cr;&cr; 5) 그 밖의 우발부채 등 &cr; 당기말 현재 당사가 피고인 사건 총 1건(소송 가액 100,000천원)이 계류 중이며,당기말 현재 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없습니다.&cr; &cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;1) 제재현황&cr;당사는 2018년 01월09일 코스닥시장공시규정 제28조, 제29조, 제32조 및 제34조에 의한 전환사채권 발행결정 철회, 유상증자 발행주식수 및 발행금액 100분의 20 이상변경 공시로 인하여 불성실공시법인으로 지정되었으며, 동사의 부과벌점은 6.0점이며, 그 중 1.0점에 대하여 공시위반제재금 4백만원(1.0점*400만원)으로 대체부과 하였습니다. &cr;

2) 최대주주 변동을 수반하는 주식양수도 계약 해제&cr;가) 당사의 최대주주인 트라메스 홀딩스와 유니베스트간의 최대주주 양수도를 수반하는 주식양수도 계약이 트라메스 홀딩스의 사정으로 2018년 05월 03일 해제 되었습니다

1. 계약 해소 종류 해제(해지)
2. 계약 해소 사유 양수인의 계약해제 의사 통보
3. 양수도 계약 당사자 - 양도인 트라메스 홀딩스 회사와의 관계 최대주주
- 양수인 (주)유니베스트 회사와의 관계 2대 주주
4. 양수도 계약 내역 양수도 주식수(주) 1,223,965
1주당 가액(원) 13,445
양수도 대금(원) 16,456,209,425
- 양수도 대금의 지급일정 및 지급조건 등에 관한 사항 당사의 최대주주 (주)트라메스홀딩스 는 보유주식 1,223,965주(12.99%)를 (주)유니베스트 에게 주식 및 경영권을 양도하는 계약을 아래와 같이 체결 하였습니다. &cr;&cr; - 아 래 - &cr;&cr;가. 계약체결일 : 2017.09.04 &cr;&cr;나. 총 양수도 금액 : 16,456,209,425 원 &cr;&cr;다. 계약당사자 : &cr; -양도인 : (주)트라메스홀딩스 &cr; -양수인 : 유니베스트(주) &cr;&cr;라. 대금지급일정(지급조건) &cr;&cr; -1차 거래(2017.09.04) : 현금 1,400,000,000원 2017년 08월 29일 대여금 3억원. &cr; 2017년 08월 30일 실사보증금 9억원 &cr; 2017년 09월 01일 대여금 2억원 &cr;&cr; 위 금액을 대상회사의 주식과 경영권 양수도를 위한 계약금으로 전환한 것입니다. &cr;&cr; -2차 거래(2018. 05 03) : 현금 15,056,209,425원
5. 양수도 계약 체결일 2017-09-04
6. 양수도 계약 해소일 2018-05-03
7. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 당사는 '최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결'을 2017. 9. 04. 공시한 바 있습니다 &cr;&cr;-그러나 매도인(당사 최대주주)이 계약을 불이행하였으며, 이에 계약조건에 따라 계약이 해제되었음을 매수인으로부터 통보받았습니다. &cr;&cr;-이와는 별도로 당사 2대주주인 유니베스트가 최초 계약에 의해 17.10.11부터 경영권을 주로 행사하고 있음을 알려드리며, 이와 관련한 변동사항 혹은 회사 경영및 경영활동에 미치는 중요한 사항이 발생할시 즉시 공시 하겠습니다.
※ 관련공시 2017-09-08 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 &cr;2017-10-10 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 &cr;2017-11-20 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 &cr;2017-12-20 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 &cr;2018-03-02 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결

&cr; 나) 상기의 『최대주주 변경을 수반하는 주식 양수도 계약 해제』공시의 번복으로 인하여 당사는 불성실공시법인으로 지정되었습니다. 부과벌점은 8.5점이며, 공시위반제재금 34백만원(8.5점*400만원)을 추가로 부과받았습니다 &cr; 3 ) 소송등의 제기&cr; 가. 횡령/배임혐의 발생 소송&cr; 전 대표이사인 김태균과 유철근이 (주)이디의 주식을 양수도 하면서 발생한 배임 횡령 혐의에 대해 소송을 제기하였습니다.

사고발생내용 1) 업무상 배임 혐의 발생 &cr;2) 고소인 : (주) 수성 대표이사 김대진 &cr;3) 피고소인:(주) 수성 전 대표이사 김태균/유철근 &cr;4) 고소금액 : 4,279,280,544원
2. 횡령등금액 발생금액(원) 4,279,280,544
자기자본(원) 34,338,377,966
자기자본대비(%) 12.46
3. 향후대책 * 고소장 제출후 진행되는 제반과정에 대해서는 적법한 절차에 따라 필요한 모든 조치를 취할 예정이며, 관련기관의 조사에 적극 협조할 예정입니다.
4. 사고발생일자 -
5. 확인일자 2018-07-31
6. 기타 투자판단에 참고할 사항 * 상기 "횡령 등 금액"은 당사가 현재까지 확인한 배임등의 금액으로, 인천지방검찰청에 제출한 고소장에 기재된 금액이며 검찰의 조사결과 및 법원의 판결에 의해 변동 될 수 있습니다. &cr;&cr;* 상기의 금액은 이디의 주식을 양수도하면서 발생하였습니다. &cr;&cr; * 상기 "자기자본"은 2017년 감사보고서가 의견거절됨에 따라 2016년말 별도재무제표 기준 자본금에서 공시 제출일 현재까지의 자본금 증감액을 반영한 금액입니다. &cr;&cr; * 상기 "확인일자"는 고소인이 인천지방검찰청에 고소장을 제출한 일자입니다. &cr;&cr; * 향후 진행사항 및 확정사실 등이 있을 경우, 관련 사항을 공시할 예정입니다.

나. 횡령ㆍ배임 혐의발생 소송&cr; 전 대표이사인 김태균과 이엠피 연구소와 공동연구 및 사업화 수행계약을 체결하면서 발생한 배임 횡령 혐의에 대해 소송을 제기하였습니다.

1. 사고발생내용 1) 업무상 배임 혐의 발생 &cr;2) 고소인 : (주) 수성 대표이사 김대진 &cr;3) 피고소인:(주) 수성 전 대표이사 김태균 &cr;4) 고소금액 : 300,000,000원
2. 횡령등금액 발생금액(원) 300,000,000
자기자본(원) 34,338,377,966
자기자본대비(%) 0.87
3. 향후대책 * 고소장 제출후 진행되는 제반과정에 대해서는 적법한 절차에 따라 필요한 모든 조치를 취할 예정이며, 관련기관의 조사에 적극 협조할 예정입니다.
4. 사고발생일자 -
5. 확인일자 2018-07-31
6. 기타 투자판단에 참고할 사항 * 상기 "횡령 등 금액"은 당사가 현재까지 확인한 배임등의 금액으로, 인천지방검찰청에 제출한 고소장에 기재된 금액이며 검찰의 조사결과 및 법원의 판결에 의해 변동 될 수 있습니다. &cr;&cr;* 상기의 금액은 이엠피 연구소와 공동연구 및 사업화 수행계약을 체결하면서 발생하였습니다. &cr; * 상기 "자기자본"은 2017년 감사보고서가 의견거절됨에 따라 2016년말 별도재무제표 기준 자본금에서 공시 제출일 현재까지의 자본금 증감액을 반영한 금액입니다. &cr;&cr; * 상기 "확인일자"는 고소인이 인천지방검찰청에 고소장을 제출한 일자입니다. &cr;&cr; * 향후 진행사항 및 확정사실 등이 있을 경우, 관련 사항을 공시할 예정입니다.

&cr; 4) (주)수성 실질심사대상여부 결정을 위한 조사기간 연장 &cr;

제목 : (주)수성 실질심사대상여부 결정을 위한 조사기간 연장 안내 &cr;&cr;거래소는 코스닥시장상장규정 제38조제2항제5호의 종합적 요건에 따라 (주)수성이 상장적격성 실질심사 대상에 해당하는지 여부를 심사 중('18.07.31 횡령.배임혐의 발생)이며, &cr;&cr;실질심사 대상여부 결정을 위한 추가조사 필요성 등을 감안하여 동규정 제38조의2제1항에 따라 당초 조사기간('18.11.28)을 연장함을 알려드립니다. &cr;&cr;이에 따라 거래소는 '18.12.18. 까지 동사의 상장적격성 실질심사 대상 해당여부를 결정하고 매매거래정지 지속 또는 해제에 관한 사항을 안내할 예정입니다.

&cr;&cr; 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;-&cr;

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

사모자금의 사용내역

2018.09.30(단위 : 천원)
(기준일 : )
제2회전환사채 발행2017.05.15타법인증권취득자금 16,130,000타법인증권취득16,130,000-제3회전환사채 발행2017.06.20운영자금95억&cr;타법인증권취득자금 50억14,500,000운영자금100억&cr;타법인증권취득자금 45억14,500,000경영환경변화제4회전환사채 발행2017.06.30운영자금 55억5,500,000운영자금 55억5,500,000-유상증자 (제3자배정)2017.11.10운영자금 999,993운영자금999,993대금 결제외제6회전환사채 발행2017.11.22운영자금 40억4,000,000운영자금 40억4,000,000-제7회전환사채 발행2017.12.01기타자금 141.3억14,130,000기타자금 141.3억14,130,0002회차 전환사채 대환발행유상증자 (제3자배정)2017.12.15운영자금5,100,000운영자금5,100,000매입대금 외제8회전환사채 발행2018.01.31기타자금 145억14,500,000기타자금 145억14,500,0003회차 전환사채 대환발행제9회전환사채 발행2018.01.31운영자금 30억3,000,000운영자금 30억3,000,000-제10회전환사채 발행2018.06.18기타자금 50억5,000,0002.4.7회 전환사채 상환 49억&cr;사채발행비용 외 1억5,000,000-제11회전환사채 발행2018.06.18기타자금 130억13,000,0008회차 전환사채 상환 126억&cr;사채발행비용 외 4억 13,000,000-
구 분 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

보호예수 현황

2018.09.30(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주1,042,9432017.12.272018.12.271년모집(전매제한)9,424,760
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없음&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음&cr;