합병등종료보고서 6.0 (주)휴온스 합병등 종료보고서 (분 할)
금융감독원장 귀하 2025년 5월 8일
회 사 명 : 주식회사 휴온스
대 표 이 사 : 송수영
본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 수정구 창업로 17, A동 휴온스글로벌 8층 (시흥동, 판교아이스퀘어)
(전 화) 02-854-4700
(홈페이지) http:// www.huons.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 기업공시책임자 (성 명) 김정훈
(전 화) 02-854-4700
Ⅰ. 일정

이사회 의결일 2024년 12월 16일
분할합병계약일 2024년 12월 16일
주주확정기준일 2024년 12월 31일
분할합병반대의사통지접수기간 시작일 2025년 03월 11일
종료일 2025년 03월 25일
주주총회예정일자 2025년 03월 26일
주식매수청구권행사기간 시작일 2025년 03월 26일
종료일 2025년 04월 15일
채권자이의 제출기간 시작일 2025년 03월 26일
종료일 2025년 04월 26일
분할합병기일 2025년 05월 02일
종료보고 총회일 2025년 05월 02일
분할합병등기예정일 2025년 05월 08일

※ 분할합병종료보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음합니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

본 분할합병은 (주)휴온스(분할회사)가 영위하는 사업 중 건기식사업부문(분할합병대상부문)을 물적분할하여 (주)휴온스엔(분할승계회사, 前 휴온스푸디언스) 에 흡수합병하는 방식의 분할합병으로 당사의 주식 및 지분에 변동을 초래하지 않습니다. 단, 분할합병 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인한 자기주식 취득만 있을 예정입니다. (주)휴온스는 (주)휴온스엔(前 휴온스푸디언스)의 지분을 78.64%를 소유하고 있는 모회사입니다. 본건 분할합병에서 분할승계회사와 분할회사의 분할합병비율은 1:1로 분할승계회사는 보통주 8,013,410주를 발행하여 분할회사에 배정합니다. 이를 통해 당사의 주식회사 휴온스푸디언스 지분율은 85.01%로 증가합니다.

(기준일: 2025년 05월 08일) (단위: 주, %)
주주명 주식의종류 분할합병 전 분할합병 후
(주)휴온스 (주)휴온스엔(前 휴온스푸디언스) (주)휴온스 (주)휴온스엔(前 휴온스푸디언스)
주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율
(주)휴온스글로벌 보통주 4,880,709 40.74 - - 4,880,709 40.74 - -
(주)휴온스 보통주 285,220 2.38 12,835,925 68.05 285,220 2.38 20,849,335 77.58
(주)휴온스 우선주 - - 1,996,799 10.59 - - 1,996,799 7.43
윤성태 보통주 360,750 3.01 337,438 1.79 360,750 3.01 337,438 1.26
김경아 보통주 - - 315,622 1.67 - - 315,622 1.17
윤인상 보통주 43,922 0.37 207,181 1.10 43,922 0.37 207,181 0.77
윤연상 보통주 39,000 0.33 188,741 1.00 39,000 0.33 188,741 0.70
윤희상 보통주 38,882 0.32 207,181 1.10 38,882 0.32 207,181 0.77
김시백 보통주 1,590 0.01 14,687 0.08 1,590 0.01 14,687 0.05
김준철 보통주 1,663 0.01 3,404 0.02 1,663 0.01 3,404 0.01
이재훈 보통주 1,619 0.01 33,513 0.18 1,619 0.01 33,513 0.12
윤보영 보통주 3,000 0.03 94,652 0.50 3,000 0.03 94,652 0.35
합계 보통주 5,656,355 47.22 14,238,344 75.49 5,656,355 47.22 22,251,754 82.80
우선주 - - 1,996,799 10.59 - - 1,996,799 7.43
(주1) 분할합병등기예정일 현재 (주)휴온스푸디언스는 (주)휴온스엔으로 사명을 변경하였습니다.(주2) 분할합병 후 지분율은 본 공시서류 제출일 현재 기준으로 분할합병신주 발행주식수를 적용한 수치입니다. (주3) 분할합병 후 자기주식수는 주식매수청구권 행사로 인해 추가 취득 예정입니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

1. 주식매수가격 및 가격 결정방법자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의7 제3항에 따라 산정된 분할회사 주식의 매수가격은 아래와 같이 산출되었습니다.- 주식회사 휴온스 주식매수청구권 매수예정가격 : 24,476원 ① 주식매수 예정가격의 산정방법 (기준일: 2024년 12월 13일)

구분 금액 (원) 산정기간
①최근 2개월 거래량 가중평균종가 26,345 2024년 10월 14일 ~ 2024년 12월 13일
②최근 1개월 거래량 가중평균종가 24,058 2024년 11월 14일 ~ 2024년 12월 13일
③최근 1주일 거래량 가중평균종가 23,024 2024년 12월 9일 ~ 2024년 12월 13일
기준매수가격[(①+②+③)/3] 24,476 -

② 산출내역

일 자 종 가 (원) 거 래 량 (주) 종가 x 거래량
2024/10/14 28,450 10,173 289,421,850
2024/10/15 28,750 20,899 600,846,250
2024/10/16 30,200 63,098 1,905,559,600
2024/10/17 29,700 34,396 1,021,561,200
2024/10/18 29,650 41,957 1,244,025,050
2024/10/21 28,950 29,932 866,531,400
2024/10/22 28,450 20,639 587,179,550
2024/10/23 28,200 21,814 615,154,800
2024/10/24 27,800 19,395 539,181,000
2024/10/25 27,450 21,082 578,700,900
2024/10/28 27,650 19,178 530,271,700
2024/10/29 27,700 22,769 630,701,300
2024/10/30 27,500 11,063 304,232,500
2024/10/31 27,500 13,244 364,210,000
2024/11/01 27,650 17,509 484,123,850
2024/11/04 28,050 16,431 460,889,550
2024/11/05 28,500 13,429 382,726,500
2024/11/06 28,100 24,156 678,783,600
2024/11/07 27,600 19,208 530,140,800
2024/11/08 27,850 23,181 645,590,850
2024/11/11 26,900 57,355 1,542,849,500
2024/11/12 25,850 40,443 1,045,451,550
2024/11/13 25,150 27,150 682,822,500
2024/11/14 24,300 39,608 962,474,400
2024/11/15 24,000 38,564 925,536,000
2024/11/18 24,700 17,268 426,519,600
2024/11/19 24,800 10,250 254,200,000
2024/11/20 24,750 7,750 191,812,500
2024/11/21 25,300 14,093 356,552,900
2024/11/22 25,300 15,242 385,622,600
2024/11/25 25,150 14,945 375,866,750
2024/11/26 24,900 19,018 473,548,200
2024/11/27 24,750 13,744 340,164,000
2024/11/28 25,050 19,022 476,501,100
2024/11/29 24,400 26,040 635,376,000
2024/12/02 24,350 7,316 178,144,600
2024/12/03 24,900 12,704 316,329,600
2024/12/04 24,150 22,868 552,262,200
2024/12/05 23,850 15,180 362,043,000
2024/12/06 23,300 40,605 946,096,500
2024/12/09 21,900 47,797 1,046,754,300
2024/12/10 23,150 21,881 506,545,150
2024/12/11 24,050 18,756 451,081,800
2024/12/12 24,000 12,464 299,136,000
2024/12/13 24,450 13,678 334,427,100
2개월 가중평균종가(원) 26,345
1개월 가중평균종가(원) 24,058
1주일 가중평균종가(원) 23,024
※ 원단위 미만 반올림

2. 주식매수청구내역

구분 내용
청구인원수 140명
청구기간 2025.03.26 ~ 2025.04.15
청구주식수 43,539주
※ 가격조정신청 주주 총 17명(859주) 포함

3. 주식매수일자 및 소요자금 원천

당사는 자체 보유자금을 사용하여 주식매수청구권 행사 주식 총 43,539주 중 가격조정신청 주식수 859주를 제외한 42,680주를 매수대금지급 예정일인 2025년 5월 14일에 매수할 예정입니다. 가격조정을 신청한 859주에 대하여는 협의 진행 중에 있으며 제반 절차에 따라 추후 완료할 예정입니다.

4. 매수주식의 처리방침

당사가 금번 분할합병시 주식매수청구권 행사로 취득하게 되는 자기주식은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내 처분할 예정입니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

각 분할합병 당사자는 상법 제530조의 11 및 제527조의5에 따라 다음과 같은 채권자 보호절차를 진행하였습니다. (1) 채권자 이의제출 공고일 : 2025년 3월 26일 (2) 채권자 이의 제출기간 : 2025년 3월 26일부터 2025년 4월 26일까지 (3) 공고방법 : 인터넷 홈페이지 공고 ( http://www.huons.com) (4) 이의제출 장소 : 기도 성남시 수정구 창업로 17 채권자 이의제출 공고 및 최고 결과, 채권자의 이의 제출은 없었습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

공시서류 제출일 현재 분할합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

분할회사 (주)휴온스는 분할승계회사 (주)휴온스엔(前 휴온스푸디언스) 의 지분 78.64%를 소유하고 있는 모회사입니다. 본 분할합병에서 분할승계회사는 보통주 8,013,410주를 발행하여 분할회사에 배정합니다. 이를 통해 당사의 (주)휴온스엔(前휴온스푸디언스) 지분율은 85.01%로 증가하게 됩니다. 본 분할합병은 (주)휴온스로부터 물적분할된 분할합병대상부문을 (주) 휴온스엔(前 휴온스푸디언스) 이 흡수합병하는 방식입니다. 분할의 경우 (주)휴온스가 (주)휴온스 분할사업부문 발행주식 100%를 배정받는 단순 물적분할 방식임에 따라 별도의 분할비율은 산정하지 아니하였으며, 그 외 기타 신주에 대한 상장이나 단주 발생 등 해당사항이 없습니다. (주)휴온스엔(前 휴온스푸디언스) 이 (주)휴온스의 분할합병대상부문을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 주당평가액은 각각 1,475원(주당 액면가액 500원), 1,475원(주당 액면가액 500원)으로 산정되었습니다. (주)휴온스 분할합병대상부문의 주당평가액 1,475원은 (주)휴온스엔(前 휴온스푸디언스) 및 (주)휴온스 분할합병대상부문의 본질가치에 따라 결정된 분할합병신주의 수 8,013,410주를 (주)휴온스 분할합병대상부문의 총발행주식수로 가정하여 산정된 것이며, 그에 따라 (주)휴온스엔(前 휴온스푸디언스) 과 (주)휴온스 분할합병대상부문 간 합의한 합병비율은 1:1로 산출되었습니다.

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보

(2024년 12월 31일 기준) (단위: 원)
구분 분할합병 전 분할합병 후
(주)휴온스 (주)휴온스엔 (前 휴온스푸디언스) (주)휴온스 (주)휴온스엔(前 휴온스푸디언스)
자산총계 575,265,432,538 36,629,026,286 570,368,907,275 51,058,809,840
유동자산 227,321,352,685 20,475,525,903 215,143,632,379 32,653,246,209
비유동자산 347,944,079,853 16,153,500,383 355,225,274,896 18,405,563,631
부채총계 226,732,636,964 17,380,751,477 221,836,111,701 22,277,276,740
유동부채 128,580,522,939 17,042,460,170 123,683,997,676 21,938,985,433
비유동부채 98,152,114,025 338,291,307 98,152,114,025 338,291,307
자본총계 348,532,795,574 19,248,274,809 348,532,795,574 28,781,533,100
자본금 5,989,832,500 8,432,667,000 5,989,832,500 12,439,372,000
자본잉여금 76,620,465,927 18,757,754,500 76,620,465,927 24,284,307,791
자본조정 (3,779,979,292) (278,588,309) (3,779,979,292) (278,588,309)
기타포괄손익누계액 972,157,099 723,554,590 972,157,099 723,554,590
이익잉여금 268,730,319,340 (8,387,112,972) 268,730,319,340 (8,387,112,972)
부채와자본총계 575,265,432,538 36,629,026,286 570,368,907,275 51,058,809,840

(주1) 상기 요약재무정보는 2024년 12월 31일 재무상태표를 기준으로 작성되었으며, 실제 분할합병기일(2025.05.02)의 재무상태표와는 차이가 발생할 수 있습니다.