분기보고서 4.5 계양전기 주식회사 110111-0212889

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 45 기)

2021년 01월 01일2021년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 11월 15일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 계양전기주식회사
대 표 이 사 : 임 영 환
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 508
(전 화) 02-559-6800
(홈페이지) https://www.keyang.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 공시책임자 (성 명) 이 강 길
(전 화) 02-559-6800
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인(제45기 3분기보고서).jpg 대표이사 등의 확인(제45기 3분기보고서)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황&cr;(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
-----3--3-3--3-
구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 '계양전기주식회사'라고 표기합니다. &cr;또한 영문으로는 KEYANG ELECTRIC MACHINERY CO.,LTD.라고 표기합니다.&cr;단, 약식으로 표기할 경우에는 계양전기㈜ 라고 표기합니다.

&cr; 다. 설립일자&cr; 당사는 1977년 4월에 전동공구 제조 및 판매를 목적으로 설립되었습니다.&cr;1988년 7월 6일 기업공개를 실시하였으며, 현재 자본금 170억원으로 &cr;보통주 32,600,000주 및 우선주 1,400,000주가 거래 중에 있습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; 주 소 : 서울특별시 강남구 테헤란로 508&cr;전 화 : 02-559-6800&cr;홈페이지 : https://www.keyang.co.kr&cr;

마. 중소기업 등 해당 여부&cr; 당사는 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조에 따른 중견기업에 해당합니다.

미해당미해당해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

바. 주요사업의 내용&cr; 당사는 산업용품 부문과 전장품 부문 사 업을 영위하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 매출비중은 산업용품 37.5%, 전장품 62.5% 입니다.&cr; 산업용품은 주로 산업현장에서 사용되는 공구 및 소모품으로 그 종류가 매우 다양하며 당사는 전동공구, 소형엔진, 산업용구 등을 제조 및 판매하고 있습니다.&cr;전장품은 파워시트용 모터 및 전자식 파킹브레이크 모터를 주요 제품으로 하여 다양한 차량용 모터를 제조 및 판매하고 있습니다. 내수는 현대, 기아자동차 중형 이상 차종 대부분에 당사의 Seat용 모터를 납품하고 있으며, 수출은 Lear사에 Seat용 모터를, Mando(해외)사에 Electric parking brake actuator를, Nexteer사에 Tilt&Tele actuator를 납품하고 있습니다.&cr;사업별 상세한 내용은 동 공시서류의 「II. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; 사. 신용평가에 관한 사항&cr; 당사는 최근 5년간 신용평가를 받은 사실이 없습니다&cr;&cr; 아 . 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항&cr; 당사는 1988년 7월 6일 유가증권시장에 기업공개를 실시하였습니다.

유가증권시장1988년 07월 06일해당사항 없음해당사항 없음
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

&cr; 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr;당사의 본점소재지는 서울특별시 강남구 테헤란로 508 입니다.&cr;최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항이 없습니다.&cr;

나. 경영진의 중요한 변동&cr; 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인(단재완, 임영환, 단우영, &cr;단우준), 사외이사 3인(이영찬, 김성진, 박영원), 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다.

2017년 03월 24일정기주총사내이사 정한수사외이사(감사위원) 조규상 사내이사 이정훈(임기만료)2017년 03월 24일-대표이사 정한수-대표이사 이정훈(임기만료)2018년 03월 23일정기주총-최대주주인 임원 단재완&cr;사외이사(감사위원) 김광호&cr;사외이사(감사위원) 김동호-2018년 03월 23일--최대주주인 대표이사 단재완-2019년 03월 22일정기주총주요주주인 임원 단우영&cr;주요주주인 임원 단우준사내이사 정한수&cr;사외이사(감사위원) 조규상-2019년 03월 22일--대표이사 정한수-2020년 03월 27일정기주총사외이사(감사위원) 이영찬&cr;사외이사(감사위원) 박영원최대주주인 임원 단재완사외이사(감사위원) 김광호(임기만료)&cr;사외이사(감사위원) 김동호(임기만료)2020년 03월 27일---최대주주인 대표이사 단재완(임기만료)2021년 03월 26일정기주총사내이사 임영환&cr;사외이사(감사위원) 김성진주요주주인 임원 단우영&cr;주요주주인 임원 단우준사내이사 정한수(임기만료)&cr;사외이사(감사위원) 조규상(임기만료)2021년 03월 26일-대표이사 임영환-대표이사 정한수(임기만료)
변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임
신규 재선임
※ 2017.03.24 이사회에서 대표이사 정한수 신규 선임 (단재완, 정한수 각자 대표이사)&cr;※ 2018.03.23 이사회에서 최대주주인 대표이사 단재완 재선임 (단재완, 정한수 각자 대표이사)&cr;※ 2019.03.22 이사회에서 대표이사 정한수 재선임 (단재완, 정한수 각자 대표이사)&cr;※ 2020.03.27 최대주주인 대표이사 단재완 임기만료 (정한수 단독 대표이사)&cr;※ 2021.03.26 이사회에서 대표이사 임영환 신규 선임

다. 최대주주의 변동&cr;2021년 3월 11일 해성산업㈜의 지주회사 행위제한요건 충족을 위한 계양전기㈜ 기명식 보통주식 공개매수에 따라 해성산업㈜으로 최대주주가 변경되었습니다. &cr;최대주주 관련 자세한 사항은 동 공시서류의「VII. 주주에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.&cr;(변경 前 최대주주) 단재완&cr;(변경 後 최대주주) 해성산업㈜&cr;&cr; 라. 상호의 변경&cr;최근 5사업연도 중 상호의 변경이 없습니다.&cr;

마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

연 도 일 자 내 용
2017년 07월 31일 계양전기(강소)유한공사 설립
2018년 08월 15일 계양전기(강소)유한공사 양산 개시
11월 22일 소주신계양국제무역유한공사 설립
2020년 04월 15일 계양전기(소주)유한공사 신공장 준공 및 이전

&cr; 바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr;-해당사항 없음&cr;&cr;

3. 자본금 변동사항

당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

(단위 : 원, 주)
종류 구분 당기말
보통주 발행주식총수 32,600,000
액면금액 500
자본금 16,300,000,000
우선주 발행주식총수 1,400,000
액면금액 500
자본금 700,000,000
기타 발행주식총수 -
액면금액 -
자본금 -
합계 자본금 17,000,000,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황&cr;보고서 작성기준일 현재 당사가 발행한 기명식 보통주식(이하 "보통주") 및 무의결권 기명식 우선주식(이하 "우선주")의 수는 각각 32,600,000주와 1,400,000주입니다. &cr;보고서 작성기준일 현재 유통주식수는 보통주 32,600,000주, 우선주 1,400,000주입니다.

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주83,000,00027,000,000110,000,000-32,600,0001,400,00034,000,000---------------------32,600,0001,400,00034,000,000-----32,600,0001,400,00034,000,000-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

&cr;나. 자기주식&cr;-해당사항 없음

다. 다 양한 종류의 주식&cr;당사는 보통주 외 비참가적 비누적적 우선주가 있습니다. 이 우선주는 현금배당에 있어서만 보통주보다 액면금액을 기준으로 연 1% 더 배당하며, 주식배당에 있어서는 보통주의 배당율과 동일하게 받을 수 있도록 하고 있습니다. &cr;보고서 작성기준일 현재 우선주의 발행주식수는 1,400,000주입니다.&cr;&cr;[우선주 발행현황]

(단위 : 원)
1989년 07월 07일500500700,000,0001,400,000700,000,0001,400,000배당은 비참가적 비누적적이며 현금배당에 있어서만 보통주보다 액면금액을 기준으로연 1% 더 배당하며, 주식배당에 있어서는&cr;보통주의 배당율과 동일함----------의결권 없음-
발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항
잔여재산분배에 관한 사항
상환에&cr;관한 사항 상환조건
상환방법
상환기간
주당 상환가액
1년 이내&cr;상환 예정인 경우
전환에&cr;관한 사항 전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함)
전환청구기간
전환으로 발행할&cr;주식의 종류
전환으로&cr;발행할 주식수
의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
※ 주당 발행가액(액면가액)과 발행총액(발행주식수), 현재 잔액(현재 주식수)는 1999년&cr; 액면분할을 반영한 수치입니다.

&cr;[우선주 발행일자별 내역]

(단위 : 원, 주)
발행일 변동일&cr;(상장일기준) 주식종류 상장방식 발행사유 주당&cr;발행가액 주당&cr;액면가액 증감&cr;주식수 변경전&cr;주식수 변경후&cr;주식수
1989-07-07 1989-08-02 우선주 추가상장 유상증자(구주주배정) 19,300 5,000 140,000 - 140,000
1999-10-16 1999-10-18 우선주 변경상장 액면분할 500 500 1,260,000 140,000 1,400,000

&cr;

 5. 정관에 관한 사항

당사의 최근 정관 개정일은 2021년 3월 26일 이며, 최근 3사업연도 및 작성기준일 이후 보고서 제출일 현재까지 변경된 정관 변경 이력은 아래와 같습니다.

2019년 03월 22일제42기 &cr;정기주주총회실물주권 발행 관련 조항의 삭제, 주식 및 신주인수권증서, 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 관련 조항 수정 등&cr;- 관련 정관 조항 &cr;제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)&cr;제12조(명의개서대리인)&cr;제13조(주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)&cr;제16조의2(사채발행에 관한 준용규정)&cr;제16조의3(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률시행(2019년 9월 시행)에 따라 상장회사가 발행하는 주식, 사채, 신주인수권은 전자등록계좌부에 사실상 의무적으로 전자등록이 필요함으로 이를 정관에 반영2019년 03월 22일제42기&cr;정기주주총회신주인수권, 신주인수권부사채, 전환사채의 발행대상 확대&cr;- 관련 정관 조항&cr;제10조(신주인수권)&cr;제15조(전환사채의 발행)&cr;제16조(신주인수권부사채의 발행)표준정관 준용하여 발행대상 확대2019년 03월 22일제42기 &cr;정기주주총회(변경 前) 인용규정 : 근로자복지기본법 제32조의2&cr;(변경 後) 인용규정 : 근록자복지기본법 제39조&cr;- 관련 정관 조항&cr;제10조의6(우리사주매수선택권)인용법령 개정(근로자복지기본법 개정)개정사항 반영2019년 03월 22일제42기 &cr;정기주주총회(변경 前) 이사의 수(3명이상 16명이내), 임기(2년)&cr;(변경 後) 이사의 수(3명이상 7명이내), 임기(3년 이내 선임시 결정)&cr;- 관련 정관 조항&cr;제28조(이사의 수와 선임방법)&cr;제29조(이사의 임기)상법 제383조(원수,임기) 제2항 반영하여 이사회의 안정적, 효율적 운영을 위한 적정규모 명시2019년 03월 22일제42기 &cr;정기주주총회(변경 前) 외부감사인은 감사위원회의 승인을 얻어 선임&cr;(변경 後) 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임&cr;- 관련 정관 조항&cr;제37조(감사위원회의 직무 등)&cr;제40조의2(외부감사인의 선임)개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임)에 따라 감사위원회가 외부감사인을 선정하고, 회사는 선정된 감사인을 선임하는 내용 반영2019년 03월 22일제42기 &cr;정기주주총회중간배당 조항신설&cr;- 관련 정관 조항&cr;제42조의2(중간배당)표준정관 준용 중간배당 조항 신설2019년 03월 22일제42기 &cr;정기주주총회표준정관을 준용하여 불필요 조문 삭제 등의 조문 정비&cr;- 관련 정관 조항&cr;제11조(시가발행) (삭제 2019.3.22)&cr;제14조(주주명부의 폐쇄일 및 기준일)&cr;제17조(소집시기)&cr;제31조(보수)&cr;제32조(이사회)&cr;제36조(감사위원회의 구성)표준정관 준용(조문 정비)2021년 03월 26일제44기 &cr;정기주주총회1종 종류주식의 배당률은 액면가의 1.0% 이상, 존속기간은 10년의 범위 내로 조정하고 제8조의2를 신설하여 종류주식을 구분&cr;- 관련 정관 조항&cr;제8조(1종 종류주식의 수와 내용) &cr;제8조의2(2종 종류주식의 수와 내용)복수의 종류주식을 구분하기 위해 표준정관 준용2021년 03월 26일제44기 &cr;정기주주총회전자등록이 의무화되지 않은 경우에는 전자등록을 하지 않을 수 있는 내용과 회사에 필요한 경우 전자등록기관에 소유자명세를 요청할 수 있는 근거 신설&cr;- 관련 정관 조항&cr;제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)&cr;제16조의3(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)&cr;제13조(주주명부 작성·비치)전자증권법령상 상장사채 등에 대하여만 전자등록이 의무화되어 이를 반영하고 전자등록기관에 소유자명세 작성을 요청할 수 있는 근거마련2021년 03월 26일제44기 &cr;정기주주총회(변경 前) 대표이사의 유고시 제32조 제4항 준용&cr;(변경 後) 대표이사의 유고시 제32조 준용&cr;- 관련 정관 조항&cr;제21조(의장)정관 제18조(소집권자)와 준용조문 통일2021년 03월 26일제44기 &cr;정기주주총회감사위원회 위원의 분리선임, 전자투표 채택시 결의요건 완화, 의결권 제한 요건 변경 등&cr;- 관련 정관 조항&cr;제36조(감사위원회의 구성)개정 상법 제542조의12 제2항 반영2021년 03월 26일제44기 &cr;정기주주총회(변경 前) 감사보고서를 대표이사(사장)에게 제출&cr;(변경 後) 감사보고서를 대표이사에게 제출&cr;- 관련 정관 조항&cr;제40조(재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등)표준정관 준용(조문 정비)
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 1977년 설립 이래 축적된 모터 기술력과 경험을 바탕으로 전동공구를 전문으로 제조하는 업체로서 위치를 공고히 하고 있으며, 1987년 자동차용 모터 사업으로 사업영역을 확대하였습니다. 당사는 K-IFRS 제1108호(영업부문)에 따라 산업용품 부문과 전장품 부문으로 사업부문을 구분하고 있으며, 보고서 작성 기준일 현재 매출액은 산업용품 1,124억원(37.5%), 전장품 1,871억원(62.5%) 입니다. &cr;산업용품은 주로 산업현장에서 사용되는 공구 및 소모품으로서 그 종류가 매우 다양하며 당사는 전동공구, 소형엔진, 산업용구 등을 제조 및 판매하고 있습니다. 내수는 대리점을 통해 소비자에게 판매하고 있으며, 수출은 해외 유통거래선을 통해 판매하고 있습니다.&cr;전동공구는 모터를 동력원으로 하여 각종 구조물을 제조, 가공하는데 사용되는 공구로써 소형, 경량이지만 제품이 매우 견고하고, 규격과 종류가 다양한 특성을 지니고 있는 고부가가치 상품입니다. 소형엔진은 예초기, 양수기, 살포기, 분무기, 4사이클 엔진 등을 생산하고 있으며 주로 농업용 농기계에 장착되고 있습니다. 산업용구는 에어공구, 절삭공구, 측정공구, 용접기 등 산업현장에서 사용되는 다양한 소모품 및 기자재 등을 유통 판매하는 사업으로 그 종류가 매우 다양하며, 적용되는 업종이 매우 광범위 합니다. &cr;전장품은 완성차의 좌석이나 파킹브레이크를 전자식으로 제어하는 모터를 생산하고있습니다. Power Seat Motor, Steering Handle의 전동 Column용 Tilt & Tele Motor, Electric Parking Brake용 Actuator, Powertrain용 Motor를 전략 기종으로 선정하여, 수주 활동 및 기술 개발을 통해 사업영역을 확대하고 있습니다. &cr;내수는 현대, 기아자동차 중형 이상 차종 대부분에 당사의 Seat용 모터를 납품하고 있으며, 수출은 Lear사에 Seat용 모터를, Mando(해외)사에 Electric parking brake actuator를, Nexteer사에 Tilt&Tele actuator를 납품하고 있습니다.&cr;자동차 부품산업은 완성차 업체의 생산 및 판매량에 따라 직접적인 영향을 받으며, 환율, 경제성장률 등 외부요인에 의한 영향력도 상당하며, 기술적 변화가 매우 빠르고, 부품업체 간의 경쟁도 매우 심하기 때문에 당사는 우수한 기술력 및 품질수준을 바탕으로 국내외 환경변화에 신속하게 대응하고 있습니다.

상세한 내용은 동 공시서류의「II. 사업의 내용, 7.기타참고사항」을 참조하시기 바랍니다.&cr;

 2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요제품의 현황

(기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 백만원,%)
사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 매출비중
산업용품&cr;(안산, 소주) 제품매출&cr;상품매출 전동공구&cr;엔진&cr;산업용구 등 기계,건축&cr;농업용 계양&cr;미쓰비시&cr;신다이와&cr;에코&cr;NITTO 112,406 37.5%
전장품&cr;(천안, 염성) 제품매출&cr;상품매출 Seat 모터&cr;Brake 모터 등 자동차용 외 계양 187,121 62.5%
계 299,527 100.0%

나. 주요제품의 가격변동추이

(단위 : 원)
품 목 제45기 3분기 제44기 제43기
전동공구류 109,992 104,299 100,679
자동차용 모터류 11,690 11,669 11,799
엔진류 285,424 277,021 281,705

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료

당사와 관련있는 주요 원재료는 전기규소강판, 알루미늄, 아연, 구리 등이 있습니다. 이러한 주요 원재료는 당사의 주요 구매 부품인 Enamel wire, Round bar 등의 소재로 사용되고 있습니다. 당사는 부품 위주의 가공품 형태로 구매를 하고 있는 관계로 주요 거래처는 대부분 소규모의 가공 부품업체로서 당사와 특수관계인 거래처는 없습니다. 또한 일부 주요 원재료의 경우에는 환율변동에 따른 연동단가를 적용하고 있습니다. &cr;&cr;주요부품을 구성하는 원재료의 평균가격추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
품 목 단위 제45기 3분기 제44기 제43기 주요매입처
전기규소강판 톤 1,740 1,370 1,370 비엠씨, 서울기연 등
알루미늄 2,790 1,983 1,960 조광정밀
아연 3,973 3,202 3,595 조광정밀, 삼광정밀
구리 11,097 7,396 7,221 삼동코일

나. 생산 및 설비&cr;

1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;당사는 1 shift 기준으로 생산능력을 산출하고 있으며, 휴일을 제외한 월 표준 근무일수는 평균 20일 입니다.&cr;가동가능시간은 작업인원의 표준근무일수 기준으로 작업시간 및 연근시간을 고려한 취업공수 기준이며, 실제가동시간은 작업인원의 실제 작업시간 기준입니다.&cr;

2) 생산실적 및 가동률&cr;(가) 생산실적

(단위 : 천대)
사업부문 품 목 사업소 제45기 3분기 제44기 제43기
산업용품 전동공구&cr;엔진,산업용구 등 안산공장 421 482 522
소주공장 439 394 544
전장품 자동차용 모터&cr;(Seat 모터 외) 천안공장 15,922 20,727 20,578
염성공장 699 794 494

&cr;(나) 당기 가동률

사업소 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률
안산공장 86,923 80,245 92.3%
천안공장 77,375 71,796 92.8%
소주공장 227,522 223,924 98.4%
염성공장 53,772 50,427 93.8%
합 계 445,592 426,392 95.7%
※ 보고서 작성기준일까지 누적기준

3) 생산설비의 현황&cr; (가) 주요 사업장 현황

지역 사업장 소재지
국내&cr;(2개 사업장) 안산공장 경기도 안산시 단원구 산단로 9
천안공장 충청남도 천안시 서북구 성환읍 연암로 490-48
해외&cr;(2개 사업장) 소주공장 No. 889, Songjia Road, Wusongjiang Science and Technology Industrial &cr;Park, Wuzhong District, Suzhou City, Jiangsu, China
염성공장 No.58, Zhujiang Road, Economic Development Zone, Yancheng City, &cr;Jiangsu, China
※ 계양전기(소주)유한공사는 중국 소주시의 도시개발계획에 따라 2018년 이전보상금을 합의&cr; 하고 소주공장 이전을 결정하였습니다. 이에 따라 계양전기(소주)유한공사는 기존 공장에서 &cr; 약 16km 떨어진 소주시 오송강과기산업원에 토지사용권을 매입하고 공장 신축을 통하여 &cr; 2020년 4월 15일 준공 및 이전을 완료하였습니다.

&cr;(나) 유형자산 증감현황

[자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원)
구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구기구 차량운반구 비품 건설중자산 합계
기초 순장부금액 14,715 36,841 4,367 39,176 1,310 590 231 493 97,724
대체 　 1,337 85 62 　 -1,485 　
취득 　 298 169 221 10 4,385 5,082
처분 -380 -280 -66 　 　 -144 　 　 -869
손상차손 　 　 　 　 　 　 　
감가상각 및 상각 -1,236 -218 -5,338 -443 -152 -115 　 -7,503
기타(환율변동) 1,437 89 725 25 1 24 138 2,439
보고기간말 장부금액 14,336 36,762 4,172 36,197 1,146 579 151 3,531 96,874
※ 연결기준&cr;※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 곤란하여 기재를 생략합니다.&cr;※ 유형자산의 담보제공 내역은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석」을 참조 바랍니다.

4) 설비의 신설 및 매입계획

(단위 : 백만원)
사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 투자금액 비 고
산업용품 신/증설&cr;유지보수 2021년 1월 ~&cr;2021년 9월 유형자산&cr;무형자산 설비 신/증설&cr;공정능력 개선 1,145 공통포함
전장품 2,226 -
합 계 3,370 -
※ 별도기준&cr;※ 투자계획은 사업 측면에서 다양한 변수로 인해 미확정인 상태인바 작성에서 제외 하였습니다.

&cr;

 4. 매출 및 수주상황

가. 매출

1) 매출실적&cr;2021년 3분기 매출은 2,995억원으로 전년동기 대비 9% 증가하였습니다.&cr;부문별로 보면 전년 동기 대비 산업용품이 13% 증가, 전장품이 6% 증가하였습니다.

(단위 : 백만원)
사업부문 매출&cr;유형 품 목 제45기&cr;3분기 제44기 제43기
산업용품&cr;(안산, 소주) 제품&cr;상품 전동공구&cr;엔진&cr;산업용구 등 내 수 97,149 115,135 111,623
수 출 15,257 11,549 9,416
합 계 112,406 126,684 121,040
전장품&cr;(천안, 염성) 제품&cr;상품 Seat 모터&cr;Brake 모터 등 내 수 105,411 147,179 147,994
수 출 81,711 105,818 105,991
합 계 187,121 252,997 253,985
합 계 내 수 202,560 262,314 259,618
수 출 96,968 117,367 115,408
합 계 299,527 379,681 375,025
※ 연결기준

2) 판매방법 및 조건&cr;전동공구, 엔진, 산업용구의 내수 판매는 대부분 중간유통단계인 대리점을 통해 소비자에게 판매되고 있으며 현금 및 어음을 통해 결제가 이루어지고 있습니다.&cr;수출 판매의 경우 해외 유통거래선을 통해 판매하는 방식이며 주로 L/C, T/T 방식에의해 결제가 이루어지고 있습니다.&cr;자동차용 모터의 내수 판매는 국내 자동차 Seat Track 업체 또는 Brake System 업체에 납품하는 방식으로 진행되고 있으며 대부분 60일 이상 전자어음으로 결제되고 있습니다.&cr;수출 판매의 경우 Mando(해외)社는 당사가 직접 거래하고 있으며, Lear, Nexteer社는 당사의 미국지사를 통해 납품하는 방식으로 진행하고 있습니다. 수출 판매의 결제조건은 T/T 방식에 의해 결제되고 있습니다.&cr;&cr;3) 판매전략

전동공구, 엔진, 산업용구의 경우 대리점은 판매에 주력하고 당사는 광고, 홍보, 시장조사 등을 대행하고 있으며 수시로 A/S교육을 실시하며 전국에 영업소를 두고 고객 밀착영업을 하고 있습니다.

전장품 부문의 경우는 Lear, Mando, Nexteer社에 안정적으로 물량을 공급하고 있어 그 품질을 인정받고 있으며, 이를 바탕으로 국내 현대, 기아, 쌍용자동차에 당사 모터를 납품하는 등 해외영업 및 국내영업에 총력을 기울이고 있습니다.

&cr; 나. 수주&cr; 당사의 사업은 고객주문에 의한 단기납품 형식을 취하고 있으며, 수주영업은 자동차용 모터 부문에 한정되어 있습니다.&cr;그러나 자동차용 모터는 관련업계 관행상 최초 협약에 의해 별도의 계약없이 진행되고 고객사의 연간 및 월간 생산계획에 따라 공급량이 유동적인 관계로 수주상황에서는 제외합니다.

&cr;

 5. 위험관리 및 파생거래

&cr;가. 시장위험과 위험관리&cr; 1) 주요시장위험과 내용&cr;당사는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 리스크가 상존하고 있으며, 이러한 환리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환리스크를 중점적으로 관리하고 있습니다. 특히 당사는 외화자산이 외화부채보다 다소 많은 상황으로 외화 자산과 부채, 매출과 매입의 균형을 맞추는데 중점을 둔 환위험관리를 하고 있습니다. &cr;&cr;2) 위험관리방식&cr;당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 재무팀장이 주관이 되어 외환업무를 수행하고 있습니다.&cr;당사는 환위험관리를 위해 투기적인 외환거래는 금하고 있으며, 채권수금과 채무지급시기를 일치시키는 매칭 등 대내적 환관리기법을 우선 사용하여 환리스크를 제거하고 있습니다. 또한 당사는 내부 규정으로 거래액 기준의 전결범위를 CEO, 이사회등으로 엄격히 제한하고 있어 파생상품거래와 같은 위험을 관리하고 있습니다&cr;&cr; 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr;- 해당사항 없음&cr;

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 연구개발 활동&cr;

1) 연구개발활동의 개요&cr;당사는 주로 건축, 기계 등 산업현장에 활용되는 전동공구사업 분야 및 소형엔진 분야와 자동차용 Motor 및 Actuator 등 자동차용 부품 분야 개발을 위해 연구개발 활동을 진행하고 있습니다.&cr;&cr;2) 연구개발 담당조직&cr;당사는 연구개발 담당조직으로 안산공장에 공구연구소와 전장연구소를 운영하고 있습니다.&cr;공구연구소는 5개팀으로 구성되어 전동공구 신제품 개발업무, 소형엔진 개발업무, 양산품질 대응업무 등을 진행하고 있습니다.&cr;전장연구소는 5개팀으로 구성되어 Seat, Brake, Powertrain 등 자동차용 Motor 및 Actuator 개발업무를 진행하고 있습니다.&cr;

3) 연구개발비용

(단위: 백만원)
과 목 제45기&cr;3분기 제44기 제43기 비 고
연구개발비용 계 8,886 11,433 12,771 -
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.97% 3.01% 3.41% -
※ 연결기준

4) 연구개발실적&cr; 회사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

구분 연도 연구과제 연구결과 및 기대효과 제품명칭/반영내용
공&cr;구&cr;연&cr;구&cr;소 2019년 충전 드라이버 드릴/햄머 드릴 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 DD/DM18BL-W
원형톱 개발 국내시장 점유율 확대 CS235-20B
그라인더 개발 해외수출 DG125-750S
공압햄머 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 HD26-2T
그라인더 개발 해외수출 DG125-15S, DG125-15SV
적재형 공구박스 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 KEYBOX
급속충전기 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 C18046A
2020년 고출력 배터리 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 고출력 배터리
Winner 2P 배터리 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 Winner 2P 배터리
공압햄머드릴 개발 해외수출 HD26-2T (240V)
햄머드릴용 집진기 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 KDH-18
충전 드라이버 드릴/햄머 드릴 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 DD/DM20BLH-100E
충전 드라이버 드릴/햄머 드릴 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 DD/DM20BLA-70C
그라인더 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 DG100A-750SC
충전 드라이버 드릴/햄머 드릴 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 DD/DM16BL-50I
공압햄머드릴 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 HD20BLH-26V
그라인더 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 DG20BLH-100/125SV
2021년 충전 컷쏘 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 RS20BLH-30V
충전 그라인더 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 DG20BLH-100/125PV
그라인더 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 ACT-100SN II
충전 임팩트 드라이버 개발 국내시장 점유율 확대 ID16BL-150I
충전 지그톱 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 JS20BLH-135V
전&cr;장&cr;연&cr;구&cr;소 2019년 자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SSM30-DN8
자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SPM28-DN8
자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SRM28-DN8
자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 STM28-DN8
자동차 Chassis Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 TTM28-HS7
자동차 Chassis Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 TTM28-A2
자동차 Chassis Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 TTM28-CD6
자동차 Chassis Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 MOC30-SP2
자동차 Chassis Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 MOC28-SU2
자동차 Chassis Application Motor 국내시장 점유율 확대 ETT24-M3
2020년 자동차 Seat Application Motor 해외시장 점유율 확대 SSM30-CN7c
자동차 Seat Application Motor 해외시장 점유율 확대 SPM26-CN7c
자동차 Seat Application Motor 해외시장 점유율 확대 SRM26-CN7c
자동차 Chassis Application Motor 해외시장 점유율 확대 TTM24-M2
2021년 자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SREM28-NE1
자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SREM28-GL3
자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SLSM28-US4
자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SLSM28-KA4
자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SLHM28-US4
자동차 Chassis Application Motor 해외시장 점유율 확대 ETT28-NSK
자동차 Chassis Application Motor 해외시장 점유율 확대 ETT28-BT1XX
자동차 Chassis Application Motor 해외시장 점유율 확대 ETT28-BEV3

다. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;-해당사항 없음&cr;

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 보유현황&cr; 지적재산권은 대부분 당사 제품에 쓰이거나 향후 활용될 예정이며, 사업보호의 역할뿐만 아니라 유사 기술ㆍ특허가 난립하는 상황에서 경쟁사 견제의 역할이 기대되고 있습니다. &cr;&cr; 보고서 작성기준일 현재 당사의 주요 지적재산권 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건)
상표권 특허권 실용신안권 의장권 계
2 108 3 20 133

&cr; 나. 시장여건&cr; 1) 산업의 특성&cr;산업용품은 주로 산업현장에서 사용되는 공구 및 소모품으로서 그 종류가 매우 다양하며 당사는 전동공구, 소형엔진, 산업용구 등을 제조 및 판매하고 있습니다. 전동공구는 모터를 동력원으로 하여 각종 구조물을 제조, 가공하는데 사용되는 공구로써 소형, 경량이지만 제품이 매우 견고하고, 규격과 종류가 다양한 특성을 지니고 있는 고부가가치 상품입니다.

전장품은 전방산업인 자동차 산업의 경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각 국가마다 소수업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. &cr;이에 당사가 영위하고 있는 자동차 부품산업은 제한된 수의 완성차 업체에 제품을 공급하기 위해 경쟁이 치열해지고 있으며, 이러한 경쟁에서 우위를 확보하기 위한 높은 수준의 기술력과 품질이 요구되고 있습니다.&cr;

2) 산업의 성장성

산업용품인 전동공구는 작동 방법에 따라 전원 케이블을 콘센트에 꽂아 사용하는 유선공구와 배터리를 활용하여 작동하는 충전공구로 구분됩니다. 기존 니켈카드뮴 배터리에 비해 경량화, 고전압, 고부가가치를 실현하고 친환경적인 고용량 리튬이온 배터리를 장착한 충전공구의 개발 및 출시가 최근 지속적으로 증가하고 있으며, 충전공구 시장이 본격적으로 확산되고 있습니다. 소형엔진은 농촌인력의 대체수단으로 농기계 수요는 지속적으로 증가함에 따라 최근에는 정부정책의 지원하에 꾸준히 그 수요가 늘어나고 있는 상황입니다.

전장품은 차량 편의사양 수요 증가에 따라 파워시트용 모터는 앞좌석과 2열에 이어 최근에는 3열까지 적용이 확대되고 있으며, 고급차량에 적용되던 전자식 파킹브레이크 모터는 중소형 차량으로 적용이 확대되고 있습니다. 이 밖에 전자식 스티어링휠, 전자식 트렁크 등 차량용 모터 수요가 확대되는 추세이며, 이러한 편의사양 수요 증가로 전장품은 지속 성장할 것으로 전망됩니다.

&cr;3) 경기변동의 특성

산업용품은 건설, 조선업 등 전방산업의 경기에 밀접한 영향을 받고 있으며, 전장품 또한 전방산업인 자동차산업의 경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 자동차, 건설, 조선 등 전방산업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다.

&cr;4) 경쟁요소

산업용품은 규격과 종류가 다양한 특성을 지니고 있으며 성능, 품질 및 가격에 따른 완전경쟁으로 매출이 이루어지고 있습니다. 전장품은 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 우수한 품질수준이 지속가능한 성장에 있어서 중요한 경쟁 요소입니다. &cr;

5) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없음

다. 영업의 개황&cr; 1) 영업개황

산업용품은 업계 최초로 초소형 세경 그라인더, 전기식 절단기, 파쇄형 햄머, 전기 드릴 등을 국산화하는데 성공하는 등 기술경쟁력을 보유하고 있으며, 국내 전동공구 시장에서 그라인더, 드릴류 및 절단기는 높은 점유율을 유지함으로써 주요 핵심 품목의 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 충전공구 시장의 확대에 대비하여 핵심인 배터리 기술 개발에도 지속적으로 힘쓰고 있으며, 전자식 구동 메커니즘, 사용자의 안전성을 높여주는 기능 등을 적용해 혁신적이고 효율적인 신제품을 매해 새롭게 출시하고 있습니다.

전장품은 완성차의 좌석이나 파킹브레이크를 전자식으로 제어하는 모터를 생산하고 있습니다. Power Seat Motor, Steering Handle의 전동 Column용 Tilt & Tele Motor, Electric Parking Brake 용 Actuator, Powertrain용 Motor를 전략 기종으로 선정하여, 수주 활동 및 기술개발을 통해 사업 영역을 확대해 나가고 있습니다. 우수한 기술력 및 품질수준을 바탕으로 내수 시장에서 현대, 기아자동차 중형 이상 차종 대부분에 당사의 Seat용 모터를 납품하고 있으며, 타 Application용 모터의 점유율 증가를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 수출 시장에서는 Lear사에 Seat용 모터를, Mando(해외)사에 Electric parking brake actuator를, Nexteer사에 Tilt&Tele actuator를 납품하고 있습니다.

&cr;2) 시장점유율 등

산업용품과 전장품은 제품이 다양하고 객관적인 자료 확보에 어려움이 있어 기재를 생략합니다.

&cr;3) 시장의 특성

전방산업인 자동차, 건설, 조선산업은 경기민감도가 높은 산업으로 경기변동에 따라 수요가 증감하는 특성이 있습니다.&cr;

라 . 사업부문별 요약 재무정보(연결기준) &cr; &cr; (1) 제45기 3분기

(단위: 천원)
당분기 (누적) 산업용품&cr;(한국) 전장품&cr;(한국) 산업용품&cr;(중국소주) 전장품&cr;(중국강소) 계 내부거래조정 합계
매출 108,866,850 178,748,222 34,687,824 9,071,939 331,374,835 (31,847,438) 299,527,397
영업이익(*1) 616,816 2,577,919 986,172 (277,280) 3,903,627 (29,148) 3,874,478
상각비(유형, 무형, 사용권자산) 349,775 6,911,373 570,153 1,043,430 8,874,732 (107,414) 8,767,317
당분기 (3개월) 산업용품&cr;(한국) 전장품&cr;(한국) 산업용품&cr;(중국소주) 전장품&cr;(중국강소) 계 내부거래조정 합계
매출 35,721,471 50,816,799 11,719,511 2,284,124 100,541,906 (11,890,337) 88,651,569
영업이익(*1) (39,649) (1,408,672) 143,223 (431,488) (1,736,586) 49,419 (1,687,167)
상각비(유형, 무형, 사용권자산) 121,938 2,298,680 190,435 349,260 2,960,314 (31,931) 2,928,383
(*1) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.

&cr; (2) 제44기 3분기

(단위: 천원)
전분기 (누적) 산업용품&cr;(한국) 전장품&cr;(한국) 산업용품&cr;(중국소주) 전장품&cr;(중국강소) 계 내부거래조정 합계
매출 94,251,406 169,612,884 20,843,658 6,858,648 291,566,596 (16,392,010) 275,174,586
영업이익(손실)(*1) (2,353,448) 3,076,533 52,537 91,102 866,724 (47,193) 819,531
상각비(유형, 무형, 사용권자산) 321,982 7,148,287 385,599 815,119 8,670,987 15,553 8,686,540
전분기 (3개월) 산업용품&cr;(한국) 전장품&cr;(한국) 산업용품&cr;(중국소주) 전장품&cr;(중국강소) 계 내부거래조정 합계
매출 31,381,717 68,476,022 7,400,694 2,722,047 109,980,480 (6,094,362) 103,886,119
영업이익(손실)(*1) (438,318) 3,857,462 188,534 58,868 3,666,546 (5,105) 3,661,441
상각비(유형, 무형, 사용권자산) 105,934 2,365,870 181,925 290,952 2,944,682 5,184 2,949,866
(*1) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.

※ 사업부문의 구분

당사는 K-IFRS 제1108호(영업부문)에 따라 산업용품 부문과 전장품 부문으로 사업부문을&cr; 구분하고 있습니다.&cr; 산업용품 부문은 전동공구, 소형엔진, 산업용구 등을 제조 및 판매하고 있으며, 전장품 부문은 &cr; 자동차용 모터를 제조 및 판매하고 있습니다.&cr;※ 부문별 비용배부 기준&cr; 당사는 부문별 손익관리를 위해 공통비용은 합리적인 기준(매출기준, 인원기준 등)에 의해 &cr; 배부하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

&cr;가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)
구 분 제45기 3분기 제44기 제43기
　 2021년 9월말 2020년 12월말 2019년 12월말
[유동자산] 162,654 163,154 144,363
ㆍ현금및현금성자산 23,664 15,895 5,581
ㆍ기타유동금융자산 - - -
ㆍ매출채권 및 기타유동채권 75,635 97,969 84,866
ㆍ기타유동비금융자산 5,838 4,081 5,160
ㆍ재고자산 57,517 45,209 48,756
[비유동자산] 132,823 129,122 135,531
ㆍ기타비유동채권 499 531 1,338
ㆍ유형자산 96,874 97,724 105,026
ㆍ사용권자산 3,517 3,016 2,888
ㆍ무형자산 3,879 3,766 5,024
ㆍ이연법인세자산 1,961 1,770 1,182
ㆍ기타비유동금융자산 16 17 17
ㆍ관계기업 투자주식 26,077 22,297 20,056
자산총계 295,477 292,276 279,894
[유동부채] 77,239 90,164 65,865
[비유동부채] 16,176 9,532 29,573
부채총계 93,415 99,696 95,438
지배기업 소유주지분 합계 202,062 192,580 184,456
[자본금] 17,000 17,000 17,000
[자본잉여금] 41,587 41,587 41,587
[기타포괄손익누계액] 2,286 (177) (323)
[이익잉여금] 141,190 134,170 126,193
비지배지분 - - -
자본총계 202,062 192,580 184,456
　 2021년 1월~9월 2020년 1월~12월 2019년 1월~12월
매출액 299,527 379,681 375,025
영업이익 3,874 2,784 3,218
법인세비용차감전순이익 9,814 11,631 (816)
당기순이익 8,217 9,991 129
ㆍ지배기업 소유지분 8,217 9,991 129
ㆍ비지배지분 - - -
총포괄손익 10,679 9,321 (893)
ㆍ지배기업 소유주지분 10,679 9,321 (893)
ㆍ비지배지분 　- 　- 　-
주당순이익 (단위: 원) 　 　 　
ㆍ기본 및 희석주당순이익 241 294 4
연결에 포함된 회사수 3 3 3

&cr; 나. 요약재무정보

(단위 : 백만원)
구 분 제45기 3분기 제44기 제43기
　 2021년 9월말 2020년 12월말 2019년 12월말
[유동자산] 142,567 143,342 129,727
ㆍ현금및현금성자산 19,514 14,109 3,056
ㆍ기타유동금융자산 - - -
ㆍ매출채권 및 기타유동채권 71,206 88,774 81,899
ㆍ기타유동비금융자산 3,580 2,260 2,501
ㆍ재고자산 48,266 38,199 42,272
[비유동자산] 136,443 133,791 134,065
ㆍ기타비유동채권 3,244 3,028 3,779
ㆍ유형자산 69,924 74,603 80,999
ㆍ사용권자산 748 439 -
ㆍ무형자산 3,364 3,358 4,568
ㆍ이연법인세자산 1,658 1,494 795
ㆍ기타비유동금융자산 16 17 17
ㆍ종속회사투자 31,411 28,556 23,850
ㆍ관계기업투자 26,077 22,297 20,056
자산총계 279,009 277,133 263,792
[유동부채] 62,740 75,314 52,144
[비유동부채] 14,483 9,532 27,507
부채총계 77,223 84,845 79,651
[자본금] 17,000 17,000 17,000
[자본잉여금] 41,371 41,371 41,371
[기타포괄손익누계액] 2,286 (177) (323)
[이익잉여금] 141,130 134,094 126,094
자본총계 201,786 192,288 184,141
종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법
　 2021년 1월~9월 2020년 1월~12월 2019년 1월~12월
매출액 287,615 363,208 365,595
영업이익 3,195 3,711 5,444
법인세비용차감전순이익 9,704 10,467 (798)
당기순이익 8,233 10,014 150
총포괄손익 10,695 9,343 (872)
주당순이익 (단위: 원) 　 　 　
ㆍ기본 및 희석주당순이익 241 294 4

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 45 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 44 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 45 기 3분기말

제 44 기말

자산

 　 　

　유동자산

162,653,869,403

163,154,116,094

　　현금및현금성자산

23,664,150,091

15,895,056,167

　　매출채권 및 기타유동채권

75,634,963,192

97,968,616,016

　　기타유동비금융자산

5,838,131,500

4,081,357,401

　　재고자산

57,516,624,620

45,209,086,510

　비유동자산

132,822,780,292

129,121,843,716

　　관계기업 투자자산

26,077,075,493

22,297,436,068

　　기타비유동채권

498,953,551

530,945,345

　　유형자산

96,873,634,902

97,724,269,705

　　영업권 이외의 무형자산

3,878,638,378

3,766,096,526

　　사용권자산

3,517,309,789

3,016,442,827

　　이연법인세자산

1,960,868,179

1,769,853,245

　　기타비유동금융자산

16,300,000

16,800,000

　자산총계

295,476,649,695

292,275,959,810

부채

 　 　

　유동부채

77,239,033,426

90,164,153,038

　　매입채무 및 기타유동채무

47,973,572,841

58,282,263,836

　　단기차입금

20,702,179,000

23,552,728,000

　　미지급법인세

2,058,683,866

1,699,420,089

　　기타유동비금융부채

5,625,607,741

5,809,473,133

　　기타충당부채

878,989,978

820,267,980

　비유동부채

16,175,771,061

9,531,830,537

　　장기차입금

1,692,806,389

 　

　　퇴직급여부채

11,051,116,754

6,555,099,372

　　기타비유동부채

3,059,542,905

2,635,225,333

　　기타충당부채

372,305,013

341,505,832

　부채총계

93,414,804,487

99,695,983,575

자본

 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

202,061,845,208

192,579,976,235

　자본금

17,000,000,000

17,000,000,000

　자본잉여금

41,586,640,344

41,586,640,344

　기타포괄손익누계액

2,285,634,759

(176,688,430)

　이익잉여금(결손금)

141,189,570,105

134,170,024,321

　비지배지분

 　 　

　자본총계

202,061,845,208

192,579,976,235

자본과부채총계

295,476,649,695

292,275,959,810

연결 포괄손익계산서

제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 45 기 3분기

제 44 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

88,651,568,770

299,527,396,965

103,886,118,545

275,174,585,708

매출원가

75,801,005,104

251,198,942,146

86,792,964,053

232,797,569,349

매출총이익

12,850,563,666

48,328,454,819

17,093,154,492

42,377,016,359

판매비와관리비

14,717,248,454

44,453,976,607

13,431,713,853

41,557,485,025

영업이익(손실)

(1,866,684,788)

3,874,478,212

3,661,440,639

819,531,334

기타이익

913,400,863

2,633,584,385

307,776,034

9,896,337,107

기타손실

137,216,659

915,879,514

266,874,295

956,048,362

금융수익

20,938,973

54,073,882

26,321,454

154,058,471

금융원가

104,795,174

346,307,459

187,268,664

578,357,775

관계기업투자손익

2,207,364,799

4,514,388,274

807,729,154

2,668,849,726

법인세비용차감전순이익(손실)

1,033,008,014

9,814,337,780

4,349,124,322

12,004,370,501

법인세비용

3,090,635

1,597,791,996

320,770,080

272,727,605

당기순이익(손실)

1,029,917,379

8,216,545,784

4,028,354,242

11,731,642,896

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

1,029,917,379

8,216,545,784

4,028,354,242

11,731,642,896

　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

 　 　 　 　

기타포괄손익

1,255,207,283

2,462,323,189

347,106,680

896,224,999

총포괄손익

2,285,124,662

10,678,868,973

4,375,460,922

12,627,867,895

총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

2,285,124,662

10,678,868,973

4,375,460,922

12,627,867,895

　총 포괄손익, 비지배지분

 　 　 　 　

주당이익

 　 　 　 　

　기본 및 희석보통주당이익 (단위 : 원)

67

241

119

345

　기본 및 희석우선주당이익 (단위 : 원)

72

246

124

350

연결 자본변동표

제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타포괄손익누계액

이익잉여금

비지배지분

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

17,000,000,000

41,586,640,344

(323,485,875)

126,193,282,354

 　

184,456,436,823

당기순이익(손실)

 　 　 　

11,731,642,896

 　

11,731,642,896

배당금지급

 　 　 　

(1,197,000,000)

 　

(1,197,000,000)

해외사업환산손익

 　 　

896,224,999

 　 　

869,224,999

2020.09.30 (기말자본)

17,000,000,000

41,586,640,344

572,739,124

136,727,925,250

 　

195,887,304,718

2021.01.01 (기초자본)

17,000,000,000

41,586,640,344

(176,688,430)

134,170,024,321

 　

192,579,976,235

당기순이익(손실)

 　 　 　

8,216,545,784

 　

8,216,545,784

배당금지급

 　 　 　

(1,197,000,000)

 　

(1,197,000,000)

해외사업환산손익

 　 　

2,462,323,189

 　 　

2,462,323,189

2021.09.30 (기말자본)

17,000,000,000

41,586,640,344

2,285,634,759

141,189,570,105

 　

202,061,845,208

연결 현금흐름표

제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 45 기 3분기

제 44 기 3분기

영업활동현금흐름

16,366,827,391

15,770,182,940

　당기순이익(손실)

8,216,545,784

11,731,642,896

　당기순이익조정을 위한 가감

9,406,012,529

2,984,332,547

　　퇴직급여

4,139,127,283

3,931,469,379

　　감가상각비

7,502,736,721

7,598,914,680

　　기타장기종업원급여

232,399,449

170,848,107

　　무형자산상각비

970,848,477

1,034,744,853

　　사용권자산상각비

293,732,038

52,879,995

　　대손상각비

(35,483,438)

(805,839,169)

　　기타의 대손상각비

(3,612,443)

 　

　　판매보증비

414,193,752

831,438,471

　　외환차이

(867,065,838)

(268,471,467)

　　재고자산평가손실

(267,268,094)

52,887,043

　　유형자산처분이익

(453,554,959)

(3,203,001,714)

　　유형자산처분손실

104,322,282

 　

　　관계기업투자이익

(4,514,388,274)

(2,668,849,726)

　　보조금이익

 　

(4,442,139,179)

　　이자수익

(54,073,882)

(151,634,106)

　　이자비용

346,307,459

578,357,775

　　법인세비용

1,597,791,996

272,727,605

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(361,349,698)

961,177,436

　　매출채권의 감소(증가)

26,810,519,147

(5,860,393,896)

　　기타유동자산의 감소(증가)

(2,050,699,145)

(604,399,215)

　　재고자산의 감소(증가)

(12,040,270,016)

6,631,626,326

　　매입채무의 증가(감소)

(14,173,231,549)

(921,654,472)

　　기타유동부채의 증가(감소)

1,207,792,971

1,469,929,042

　　정부보조금의 증가(감소)

(417,336,899)

111,885,461

　　기타장기종업원급여의 지급

(93,414,306)

(120,781,250)

　　기타비유동부채의 증가(감소)

38,400,000

38,552,139

　　퇴직금의 지급

356,890,099

216,413,301

　이자수취(영업)

153,690,938

120,393,296

　이자지급(영업)

(458,525,503)

(676,097,725)

　법인세납부(환급)

(1,325,296,659)

76,484,490

　배당금의 수취

735,750,000

572,250,000

투자활동현금흐름

(5,859,428,735)

(1,850,252,114)

　기타금융자산의 순증감

500,000

 　

　장기대여금의 감소

27,223,556

46,250,076

　유형자산의 처분

1,217,983,273

475,347,434

　유형자산의 취득

(5,235,993,436)

(5,784,796,311)

　무형자산의 취득

(1,041,036,696)

(89,640,313)

　임차보증금의 감소

546,000

182,000,000

　정부보조금 증감

(828,651,432)

3,051,032,446

　사용권자산의 처분

 　

269,554,554

재무활동현금흐름

(2,738,304,732)

(8,197,131,955)

　배당금지급

(1,197,140,995)

(1,197,131,955)

　단기차입금의 증가(감소)

(3,000,000,000)

(7,000,000,000)

　장기차입금의 증가

1,692,806,389

 　

　금융리스부채의 지급

(233,970,126)

 　

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

 　

2,424,365

현금및현금성자산의순증가(감소)

7,769,093,924

5,725,223,236

기초현금및현금성자산

15,895,056,167

5,581,122,639

기말현금및현금성자산

23,664,150,091

11,306,345,875

3. 연결재무제표 주석

제45기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제44기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
계양전기주식회사와 그 종속기업

1. 일반 사항

&cr; 한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배회사인 계양전기주식회사(이하 "지배회사")와 종속기업(이하 지배회사와 종속기업을 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과같습니다.&cr;&cr;지배회사는 1977년 4월 27일에 설립되었으며, 전동공구 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 반월공업단지 및 충청남도 천안시에 제조시설을 가지고 있습니다.&cr;&cr;지배회사는 1988년 7월 6일 한국증권선물거래소에 주식을 상장하였으며, 수차의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 자본금은 17,000백만원입니다. 보고기간말 현재 지배회사의 주요 주주는 해성산업㈜(32.63%), 단재완(5.80%) 등으로 구성되어 있습니다.&cr;

1.1 종속기업 현황

당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업 당분기말 &cr;지분율(%) 전기말 &cr;지분율(%) 소재지 결산월 업종
계양전기(소주)유한공사 100% 100% 중국 12월 전동공구 제조 및 판매
소주신계양국제무역유한공사 100% 100% 중국 12월 전동공구부품 판매업
계양전기(강소)유한공사 100% 100% 중국 12월 자동차용 모터 제조 및 판매

&cr; 1.2 종속기업 관련 재무정보 요약&cr;

연결대상 종속기업의 2021년 9월 30일 및 2020년 9월 30일 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 양 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. &cr;&cr; (당분기)

(단위: 천원)
구분 계양전기(소주)유한공사 소주신계양국제무역유한공사 계양전기(강소)유한공사
자산 29,054,676 899,098 29,466,397
부채 23,471,682 912,703 7,232,283
자본 5,582,994 (13,605) 22,234,115
매출 32,547,339 2,140,486 9,071,939
당기순이익 913,104 (51,626) (439,290)
총포괄이익 1,362,586 (50,519) 1,571,444

&cr; (전분기)

(단위: 천원)
구분 계양전기(소주)유한공사 소주신계양국제무역유한공사 계양전기(강소)유한공사
자산 25,724,072 405,951 26,184,163
부채 13,580,540 378,524 5,071,166
자본 12,143,532 27,427 21,112,998
매출 19,836,063 1,007,595 6,858,648
당기순이익 7,621,393 (14,977) 107,657
총포괄이익 7,761,749 (13,494) 861,739

&cr;2. 중요한 회계정책

&cr;2.1 연결재무제표 작성기준&cr;

연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr; &cr; 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr; &cr; 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr;

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

&cr; (6) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’ 제정 &cr;

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

&cr;(7) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 &cr; &cr; 2.3 회계정책&cr; &cr;분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr; &cr; 2.3.1 법인세비용&cr; &cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr;&cr;2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차연결재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr;

중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

&cr;요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당반기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;

5. 영업부문 정보&cr;

(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr;

경영진은 영업전략을 수립하는 영업전략회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문의 의사결정을 하고 있습니다. 영업전략회의는 지역과 제품의 두가지 측면에서 산업용품에 대해 검토하는 안산 / 중국소주 영업전략회의와 전장품에 대해 검토하는 천안 / 중국강소 영업전략회의를 운영하고 있습니다.&cr;

산업용품 부문의 수익은 대부분 대리점 판매로 발생되고 있으며, 전장품 부문은 자동차 부품 고객사에 대한 수주판매로 이루어지고 있습니다. 매출은 제품매출과 상품매출로 구분되며 이는 모두 보고부문 매출에 포함되어 있습니다.

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 부문손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당분기 (누적) 산업용품&cr;(한국) 전장품&cr;(한국) 산업용품&cr;(중국소주) 전장품&cr;(중국강소) 계 내부거래조정 합계
매출 108,866,850 178,748,222 34,687,824 9,071,939 331,374,835 (31,847,438) 299,527,397
영업이익(*1) 616,816 2,577,919 986,172 (277,280) 3,903,627 (29,148) 3,874,478
상각비(유형, 무형, 사용권자산) 349,775 6,911,373 570,153 1,043,430 8,874,732 (107,414) 8,767,317

(단위: 천원)
당분기 (3개월) 산업용품&cr;(한국) 전장품&cr;(한국) 산업용품&cr;(중국소주) 전장품&cr;(중국강소) 계 내부거래조정 합계
매출 35,721,471 50,816,799 11,719,511 2,284,124 100,541,906 (11,890,337) 88,651,569
영업이익(*1) (39,649) (1,408,672) 143,223 (431,488) (1,736,586) 49,419 (1,687,167)
상각비(유형, 무형, 사용권자산) 121,938 2,298,680 190,435 349,260 2,960,314 (31,931) 2,928,383

(단위: 천원)
전분기 (누적) 산업용품&cr;(한국) 전장품&cr;(한국) 산업용품&cr;(중국소주) 전장품&cr;(중국강소) 계 내부거래조정 합계
매출 94,251,406 169,612,884 20,843,658 6,858,648 291,566,596 (16,392,010) 275,174,586
영업이익(손실)(*1) (2,353,448) 3,076,533 52,537 91,102 866,724 (47,193) 819,531
상각비(유형, 무형, 사용권자산) 321,982 7,148,287 385,599 815,119 8,670,987 15,553 8,686,540

(단위: 천원)
전분기 (3개월) 산업용품&cr;(한국) 전장품&cr;(한국) 산업용품&cr;(중국소주) 전장품&cr;(중국강소) 계 내부거래조정 합계
매출 31,381,717 68,476,022 7,400,694 2,722,047 109,980,480 (6,094,362) 103,886,119
영업이익(손실)(*1) (438,318) 3,857,462 188,534 58,868 3,666,546 (5,105) 3,661,441
상각비(유형, 무형, 사용권자산) 105,934 2,365,870 181,925 290,952 2,944,682 5,184 2,949,866

(*1) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.&cr;

6. 유형자산과 무형자산&cr; &cr;(1)당분기 및 전분기 중 유형자산과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당분기 유형자산 무형자산
기초 97,724,270 3,766,097
취득 5,082,322 1,041,037
처분 (868,926) -
감가상각 및 상각 (7,502,737) (970,848)
기타 2,438,707 42,354
분기말 96,873,635 3,878,638

(단위: 천원)
전분기 유형자산 무형자산
기초 105,026,194 5,023,730
취득 6,848,640 89,640
처분 (441,958) -
감가상각 및 상각 (7,598,915) (1,034,745)
기타 (1,040,862) 16,838
분기말 102,793,099 4,095,464

&cr; (2) 사용권자산&cr;&cr;1) 재무상태표에 인식된 금액

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
사용권자산
토지사용권 2,769,406 2,577,742
부동산 213,023 361,832
차량운반구 534,880 76,869
합계 3,517,310 3,016,443
리스부채
유동 299,765 231,624
비유동 454,009 207,077

&cr; 2) 손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
리스부채 이자비용 14,322 -
단기리스와 관련된 비용 617,114 573,303
소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 49,872 51,234
사용권자산 감가상각비 293,732 -
합계 994,102 624,537

&cr; 7. 담보제공자산&cr;&cr; 보고기간말 현재 연결회사는 한국산업은행과 중국현지법인 출자를 위한 대출약정등을 맺으면서 토지 및 건물 장부금액 282억원에 대해서 463억원의 담보를 제공하고 있습니다.&cr;

8. 관계기업 투자&cr; &cr;(1) 연결회사의 관계기업의 투자내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기업명 설립국가 지분율 당분기말
취득원가 장부금액
해성디에스㈜ 대한민국 9.62% 9,744,600 26,077,075

&cr;연결회사는 해성디에스㈜에 대해 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여할 수 있는 임원 선임에 상당한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분율이 20%미만이지만 지분법을 적용하여 평가하였습니다.&cr;&cr;(2) 관계기업 주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기초금액 22,297,436 20,056,478
기타포괄손익 중 지분 1,001 303
이익(손실) 중 지분 4,514,388 2,668,850
배당 (735,750) (572,250)
기말금액 26,077,075 22,153,381

&cr;(3) 관계기업의 재무현황은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 자산 부채
당분기말 전기말 당분기말 전기말
해성디에스㈜ 463,505,712 383,211,976 190,594,935 151,373,192

(단위: 천원)
구분 매출 당기순이익
당분기 전분기 당분기 전분기
해성디에스㈜ 467,850,838 345,296,077 46,851,966 27,749,691

&cr; 9. 차입금

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동
은행차입금 20,702,179 23,552,728
비유동 　
은행차입금 1,692,806 -
총차입금 22,394,985 23,552,728

&cr; 은행차입금에 대해서는 회사의 유형자산이 담보로 설정되어 있습니다(주석7 참조).&cr;

10. 순확정급여부채&cr;

(1) 손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기근무원가 1,254,627 3,759,894 1,254,381 3,763,142
이자원가 179,646 538,937 148,758 446,275
사외적립자산의 기대수익 (150,097) (450,291) (158,914) (476,744)
합계 1,284,176 3,848,540 1,244,224 3,732,672

&cr;(2) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 41,684,293 39,245,137
사외적립자산의 공정가치 (30,633,176) (32,690,037)
재무상태표상 부채 11,051,117 6,555,099

11. 판매비와 관리비

(단위: 천원)
계 정 과 목 당분기 전분기
3 개월 누 적 3 개월 누 적
급여 6,528,239 18,703,447 5,738,555 17,851,468
퇴직급여 724,354 2,400,476 655,386 2,389,263
복리후생비 1,013,603 3,097,673 936,550 2,872,558
운반비 791,563 2,659,502 850,127 2,369,504
임차료 222,871 727,648 318,387 978,582
지급수수료 2,166,171 6,902,215 2,446,166 6,306,668
감가상각비 312,208 964,379 338,134 996,950
무형자산상각비 168,890 490,630 187,172 555,689
세금과공과 336,826 947,651 304,339 898,386
광고선전비 214,370 603,391 151,196 332,124
경상연구개발비 515,984 1,382,367 511,162 1,638,955
기타 1,722,168 5,574,597 994,540 4,367,337
판매비와관리비의 합계 14,717,248 44,453,977 13,431,714 41,557,485

&cr;12. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
제품 및 재공품의 변동 (2,287,089) (8,146,637) 3,859,707 3,920,369
상품의 판매 10,043,565 32,030,069 9,187,463 29,495,230
원재료 및 소모품사용 51,090,033 176,905,327 58,270,776 152,850,444
종업원급여 18,024,155 53,993,079 16,308,311 50,333,148
감가상각비(유형, 무형, 사용권자산) 2,928,383 8,767,317 2,949,866 8,686,540
소모품비 1,336,484 4,521,724 1,328,335 4,155,392
지급수수료 2,721,915 7,991,862 2,949,564 7,590,972
외주가공비 824,917 2,774,347 839,435 2,933,329
기타 비용 5,835,890 16,815,832 4,531,221 14,389,630
매출원가, 물류원가 및 관리비 합계 90,518,254 295,652,919 100,224,678 274,355,054

13. 법인세비용 &cr;

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. &cr;&cr; 14. 배당금&cr;&cr; 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 1,197백만원은 2021년 4월 15일에 지급되었습니다.(전기: 1,197백만원)

&cr;15. 약정사항 &cr;

보고기간말 현재 회사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,CNY)
구 분 한도액 실행액 금융기관명
일반자금대출 15,000,000 - 한국씨티은행(*1)
당좌대출 5,000,000 -
신용장개설 4,000,000 2,483,843
신용카드 1,000,000 116,948
구매카드 할인 21,000,000 4,121,378
산업시설자금대출 19,000,000 19,000,000 한국산업은행
원자재 구매대출 CNY 10,000,000.00 CNY 9,300,000.00 중국은행(우종)
시설 및 운영대출 CNY 16,900,000.00 CNY 9,248,791.94 부산은행(남경)

(*1) 연결회사는 한국씨티은행과 총한도 41,000백만원 내에서 상기 내역별로 개별한도 약정을 체결하고 있습니다.&cr; &cr; 16. 특수관계자 거래&cr;

(1) 보고기간말 현재 연결회사와 특수관계자에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

관계 회사명
지배기업 해성산업㈜
관계기업 해성디에스㈜
기타 한국제지㈜
세하㈜
원창포장공업㈜
㈜한국팩키지
해성문화재단
해성학원
단재완
단우영
단우준

&cr; (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기
지배기업 해성산업㈜ 용역비 외 456,672 609,859
고정자산 매각 43,136 -
용역비 수익 5,146 44,780
관계기업 해성디에스㈜ 용역비 339,477 376,348
용역비 수익 108,197 86,745
기타특수관계자 한국제지㈜ 용역비 외 538,175 421,686
용역비 수익 110,907 88,995
세하㈜ 용역비 71,107 -
용역비 수익 44,698 -
원창포장공업㈜ 용역비 26,126 -
용역비 수익 30,181 -
㈜한국팩키지 용역비 11,619 13,886
용역비 수익 13,325 13,628
재고자산 매출 - 2,310
단우영 임차료 외 316,066 313,951
단우준 임차료 외 316,066 313,951

&cr; (3) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액 &cr;

1) 당분기말

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 채 권 채 무
임차보증금 미수금 미지급금
지배기업 해성산업㈜ 40,800 851 46,904
관계기업 해성디에스㈜ - 17,903 39,115
기타특수관계자 한국제지㈜ - 18,351 87,433
㈜한국팩키지 - 2,205 2,098
단우영 204,133 - -
단우준 204,133 - -
세하 - 7,396 8,670
원창포장공업 - 4,994 -

2) 전기말

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 채 권 채 무
임차보증금 미수금 미지급금
지배기업 해성산업㈜ 40,800 868 66,256
관계기업 해성디에스㈜ - 16,335 44,366
기타특수관계자 한국제지㈜ - 24,102 86,114
㈜한국팩키지 - 2,500 6,277
단우영 204,133 - -
단우준 204,133 - -

&cr; (4) 특수관계자와의 자금 거래

(단위: 천원)
구 분 회사명 배당수입
당분기 전분기
관계기업 해성디에스㈜ 735,750 572,250

회사가 당분기 및 전분기 중 특수관계자에게 지급한 배당금은 각각 490백만원과 490 백만원입니다.&cr;

(5) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원, 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여 1,117,904 830,761
퇴직급여 145,724 128,314
합 계 1,263,628 959,075

4. 재무제표

재무상태표

제 45 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 44 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 45 기 3분기말

제 44 기말

자산

 　 　

　유동자산

142,566,685,974

143,342,069,182

　　현금및현금성자산

19,513,552,508

14,108,688,554

　　매출채권 및 기타유동채권

71,206,361,869

88,774,395,797

　　기타유동비금융자산

3,580,440,457

2,260,103,495

　　재고자산

48,266,331,140

38,198,881,336

　비유동자산

136,442,617,224

133,791,229,100

　　종속기업 투자자산

31,410,827,384

28,555,639,899

　　관계기업 투자자산

26,077,075,493

22,297,436,068

　　기타비유동채권

3,244,403,551

3,027,510,664

　　유형자산

69,924,098,652

74,603,432,118

　　사용권자산

747,903,408

438,700,665

　　영업권 이외의 무형자산

3,363,577,698

3,357,739,657

　　이연법인세자산

1,658,431,038

1,493,970,029

　　기타비유동금융자산

16,300,000

16,800,000

　자산총계

279,009,303,198

277,133,298,282

부채

 　 　

　유동부채

62,740,258,852

75,313,628,269

　　매입채무 및 기타유동채무

39,107,337,047

48,459,941,066

　　단기차입금

19,000,000,000

22,000,000,000

　　미지급법인세

1,034,564,228

675,300,451

　　기타유동비금융부채

2,737,485,281

3,376,236,454

　　기타충당부채

860,872,296

802,150,298

　비유동부채

14,482,964,672

9,531,830,537

　　퇴직급여부채

11,051,116,754

6,555,099,372

　　기타비유동부채

3,059,542,905

2,635,225,333

　　기타충당부채

372,305,013

341,505,832

　부채총계

77,223,223,524

84,845,458,806

자본

 　 　

　자본금

17,000,000,000

17,000,000,000

　자본잉여금

41,370,750,845

41,370,750,845

　기타포괄손익누계액

2,285,634,759

(176,688,430)

　이익잉여금(결손금)

141,129,694,070

134,093,777,061

　자본총계

201,786,079,674

192,287,839,476

자본과부채총계

279,009,303,198

277,133,298,282

포괄손익계산서

제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 45 기 3분기

제 44 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

86,538,270,616

287,615,072,113

99,857,739,652

263,864,290,085

매출원가

74,172,058,068

243,337,206,228

83,993,449,054

224,323,798,445

매출총이익

12,366,212,548

44,277,865,885

15,864,290,598

39,540,491,640

판매비와관리비

13,814,533,595

41,083,130,944

12,445,146,326

38,817,406,342

영업이익(손실)

(1,448,321,047)

3,194,734,941

3,419,144,272

723,085,298

기타이익

850,848,300

2,523,816,573

290,255,712

1,869,558,674

기타손실

118,292,630

852,531,387

224,252,703

818,430,957

금융수익

45,453,134

120,659,347

45,086,098

115,632,283

금융원가

62,734,069

190,704,457

161,781,821

514,594,086

관계기업투자손익

2,207,364,799

4,514,388,274

807,729,154

2,668,849,726

종속기업투자손익

(437,337,143)

393,865,447

178,127,832

7,975,822,229

법인세비용차감전순이익(손실)

1,036,981,344

9,704,228,738

4,354,308,544

12,019,923,167

법인세비용

1,606,890

1,471,311,729

320,770,080

272,727,605

당기순이익(손실)

1,035,374,454

8,232,917,009

4,033,538,464

11,747,195,562

기타포괄손익

1,255,207,283

2,462,323,189

347,106,680

896,224,999

총포괄손익

2,290,581,737

10,695,240,198

4,380,645,144

12,643,420,561

주당이익

 　 　 　 　

　기본 및 희석보통주당이익 (단위 : 원)

67

241

118

345

　기본 및 희석우선주당이익 (단위 : 원)

72

246

123

350

자본변동표

제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

17,000,000,000

41,370,750,845

(323,485,875)

126,094,115,382

184,141,380,352

당기순이익(손실)

 　 　 　

11,747,195,562

11,747,195,562

배당금지급

 　 　 　

(1,197,000,000)

(1,197,000,000)

해외사업환산손익

 　 　

896,224,999

 　

896,224,996

2020.09.30 (기말자본)

17,000,000,000

41,370,750,845

572,739,124

136,644,310,944

195,587,800,913

2021.01.01 (기초자본)

17,000,000,000

41,370,750,845

(176,688,430)

134,093,777,061

192,287,839,476

당기순이익(손실)

 　 　 　

8,232,917,009

8,232,917,009

배당금지급

 　 　 　

(1,197,000,000)

(1,197,000,000)

해외사업환산손익

 　 　

2,462,323,189

 　

2,462,323,189

2021.09.30 (기말자본)

17,000,000,000

41,370,750,845

2,285,634,759

141,129,694,070

201,786,079,674

현금흐름표

제 45 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 44 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 45 기 3분기

제 44 기 3분기

영업활동현금흐름

11,959,956,885

16,264,128,162

　당기순이익(손실)

8,232,917,009

11,747,195,562

　당기순이익조정을 위한 가감

7,157,309,170

1,381,774,416

　　퇴직급여

4,139,127,283

3,931,469,379

　　감가상각비

6,099,696,582

6,475,438,229

　　기타장기종업원급여

232,399,449

170,848,107

　　무형자산상각비

921,610,959

994,831,157

　　사용권자산상각비

239,840,517

 　

　　대손상각비

(35,483,438)

(805,839,169)

　　기타의 대손상각비

(3,612,443)

 　

　　판매보증비

414,193,752

831,438,471

　　외환차이

(867,065,838)

(268,471,467)

　　재고자산평가손실

(267,268,094)

52,887,043

　　유형자산처분손실

104,322,282

 　

　　유형자산처분이익

(453,554,959)

(30,269,152)

　　관계기업투자주식 평가이익

(4,514,388,274)

(2,668,849,726)

　　종속기업투자주식 평가이익

(393,865,447)

(7,975,822,229)

　　이자수익

(120,659,347)

(113,207,918)

　　이자비용

190,704,457

514,594,086

　　법인세비용

1,471,311,729

272,727,605

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(2,806,864,235)

2,843,127,511

　　매출채권의 감소(증가)

18,318,315,392

(7,434,523,186)

　　기타유동자산의 감소(증가)

(1,416,381,585)

(656,031,633)

　　재고자산의 감소(증가)

(9,800,181,710)

6,815,724,465

　　매입채무의 증가(감소)

(10,735,200,255)

2,118,383,718

　　기타유동부채의 증가(감소)

524,427,467

1,846,982,096

　　기타비유동부채의 증가(감소)

38,400,000

56,960,000

　　정부보조금의 증가(감소)

280,663

 　

　　기타장기종업원급여의 지급

(93,414,306)

(120,781,250)

　　퇴직금의 지급

356,890,099

216,413,301

　이자수취(영업)

129,812,596

109,695,134

　이자지급(영업)

(212,458,694)

(522,497,306)

　법인세납부(환급)

(1,276,508,961)

132,582,845

　배당금수취

735,750,000

572,250,000

투자활동현금흐름

(2,123,981,810)

(1,660,820,550)

　장기대여금의 감소

27,223,556

46,250,076

　유형자산의 처분

1,217,983,273

75,357,818

　유형자산의 취득

(2,442,785,639)

(1,876,002,079)

　임차보증금의 감소

546,000

182,000,000

　기타금융자산의 순증감

500,000

 　

　무형자산의 취득

(927,449,000)

(88,426,365)

재무활동현금흐름

(4,431,111,121)

(8,197,131,955)

　배당금지급

(1,197,140,995)

(1,197,131,955)

　단기차입금의 증가(감소)

(3,000,000,000)

(7,000,000,000)

　금융리스부채의 지급

(233,970,126)

 　

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

 　

2,424,365

현금및현금성자산의순증가(감소)

5,404,863,954

6,408,600,022

기초현금및현금성자산

14,108,688,554

3,055,810,446

기말현금및현금성자산

19,513,552,508

9,464,410,468

5. 재무제표 주석

제45기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제44기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
계양전기주식회사

1. 일반 사항

계양전기주식회사(이하 "회사")는 1977년 4월 27일에 설립되었으며, 전동공구 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 반월공업단지 및 충청남도 천안시에 제조시설을 가지고 있습니다.&cr;&cr;회사는 1988년 7월 6일 한국증권선물거래소에 주식을 상장하였으며, 수차의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 자본금은 17,000백만원입니다. 보고기간말 현재 회사의 주요 주주 는 해성산업㈜(32.63%), 단재완(5.80%) 등 으로 구성되어 있습니다.&cr;

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

2.2 회계정책과 공시의 변경&cr;

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr; &cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr; 2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr;&cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr;

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; &cr; (6) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’ 제정 &cr;

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

&cr; (7) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정&cr;&cr; 2.2 회계정책&cr; &cr;분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;&cr; 2.2.1 법인세비용&cr; &cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정

&cr;회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr; 2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr;

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

&cr;요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;

4. 공정가치

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;

5. 영업부문 정보&cr;

(1) 회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr;

경영진은 영업전략을 수립하는 영업전략회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문의 의사결정을 하고 있습니다. 영업전략회의는 지역과 제품의 두가지 측면에서 산업용품에 대해 검토하는 안산 영업전략회의와 전장품에 대해 검토하는 천안 영업전략회의를 운영하고 있습니다.&cr;

산업용품 부문의 수익은 대부분 대리점 판매로 발생되고 있으며, 전장품 부문은 자동차 부품 고객사에 대한 수주판매로 이루어지고 있습니다. 매출은 제품매출과 상품매출로 구분되며 이는 모두 보고부문 매출에 포함되어 있습니다. &cr;

(2) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당분기 (누적) 산업용품 전장품 합 계
매출 108,866,850 178,748,222 287,615,072
영업이익(*) 616,816 2,577,919 3,194,735
감가상각비(유형, 무형, 사용권자산) 349,775 6,911,373 7,261,148

당분기 (3개월) 산업용품 전장품 합 계
매출 35,721,471 50,816,799 86,538,271
영업이익(*) (39,649) (1,408,672) (1,448,321)
감가상각비(유형, 무형, 사용권자산) 121,938 2,298,680 2,420,618

(단위: 천원)
전분기 (누적) 산업용품 전장품 합 계
매출 94,251,406 169,612,884 263,864,290
영업이익(*) (2,353,448) 3,076,533 723,085
감가상각비(유형, 무형, 사용권자산) 321,982 7,148,287 7,470,269

전분기 (3개월) 산업용품 전장품 합 계
매출 31,381,717 68,476,022 99,857,740
영업이익(*) (438,318) 3,857,462 3,419,144
감가상각비(유형, 무형, 사용권자산) 105,934 2,365,870 2,471,804

(*) 회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.&cr;

6. 유형자산과 무형자산, 사용권자산&cr; &cr;(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
당분기 유형자산 무형자산
기 초 74,603,432 3,357,740
취 득 2,289,114 927,449
처 분 (868,751) -
감가상각 및 상각 (6,099,697) (921,611)
분기말 69,924,099 3,363,578

(단위: 천원)
전분기 유형자산 무형자산
기 초 80,999,175 4,568,078
취 득 1,815,191 88,426
처 분 (45,089) -
감가상각 및 상각 (6,475,438) (994,831)
분기말 76,293,840 3,661,673

&cr; (2) 사용권자산&cr;

1) 재무상태표에 인식된 금액

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
사용권자산
부동산 213,023 361,832
차량운반구 534,880 76,869
합계 747,903 438,701
리스부채
유동 299,765 231,624
비유동 454,009 207,077

&cr; 2) 손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
리스부채 이자비용 14,322 -
단기리스와 관련된 비용 617,114 573,303
소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 49,872 51,234
사용권자산 감가상각비 239,841 -
합계 940,211 624,537

&cr; 7. 담보제공자산&cr;&cr; 보고기간말 현재 회사는 한국산업은행과 중국현지법인 출자를 위한 대출약정을 맺으면서 토지 및 건물 장부금액 126억원에 대해서 348억원의 담보를 제공하고 있습니다.&cr;

8. 종속기업 및 관계기업투자

8.1 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기말 비고
분류 회사명 취득원가 장부가액 지분율 취득원가 장부가액 지분율 국가 결산월
종속기업 계양전기(소주)유한공사 12,518,638 9,380,450 100% 12,518,638 8,021,170 100% 중국 12월
소주신계양국제무역유한공사 - (33,882) 100% - 15,316 100% 중국 12월
계양전기(강소)유한공사 22,339,859 22,064,260 100% 22,339,859 20,519,154 100% 중국 12월
관계기업 해성디에스㈜ 9,744,600 26,077,075 9.62% 9,744,600 22,297,436 9.62% 한국 12월

&cr;해성디에스㈜에 대해 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여할 수 있는 임원 선임에 상당한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분율이 20%미만이지만 지분법을 적용하여 평가하였습니다. &cr;&cr;8.2 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 증감 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 종속기업

(단위: 천원)
구분 당분기말 전분기
기초금액 28,555,640 23,850,341
당기순이익 중 지분 393,865 7,975,822
기타포괄손익 중 지분 2,461,322 895,922
기말금액 31,410,827 32,722,085

&cr; (2) 관계기업

(단위: 천원)
구분 당분기말 전분기
기초금액 22,297,436 20,056,478
당기순이익 중 지분 4,514,388 2,668,850
기타포괄손익 중 지분 1,001 303
배당 (735,750) (572,250)
기말금액 26,077,075 22,153,381

&cr; 8.3 종속기업 및 관계기업투자의 자산, 부채,매출, 당기순이익은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 자산, 부채

(단위: 천원)
구분 업체명 자산 부채
당분기말 전기말 당분기말 전기말
종속기업 계양전기(소주)유한공사 29,054,676 21,720,314 23,471,682 13,168,203
소주신계양국제무역유한공사 899,098 550,601 912,703 513,686
계양전기(강소)유한공사 29,466,397 27,126,579 7,232,283 6,580,726
관계기업 해성디에스㈜ 463,505,712 383,211,976 190,594,935 151,373,192

&cr; (2) 매출, 당기순이익

(단위: 천원)
구분 구분 매출 당기순손익
당분기 전분기 당분기 전분기
종속기업 계양전기(소주)유한공사 32,547,339 19,836,063 913,104 7,621,393
소주신계양국제무역유한공사 2,140,486 1,007,595 (51,626) (14,977)
계양전기(강소)유한공사 9,071,939 6,858,648 (439,290) 107,657
관계기업 해성디에스㈜ 467,850,838 345,296,077 46,851,966 27,749,691

9. 차입금

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동
은행차입금 19,000,000 22,000,000

&cr;은행차입금에 대해서는 회사의 유형자산이 담보로 설정되어 있습니다(주석7 참조).

&cr; 10. 순확정급여 부채&cr;

(1) 손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기근무원가 1,254,627 3,759,894 1,254,381 3,763,142
이자원가 179,646 538,937 148,758 446,275
사외적립자산의 기대수익 (150,097) (450,291) (158,914) (476,744)
합계 1,284,176 3,848,540 1,244,224 3,732,672

. &cr; &cr; (2) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 41,684,293 39,245,137
사외적립자산의 공정가치 (30,633,176) (32,690,037)
합계 11,051,117 6,555,099

&cr;11. 판매비와 관리비

(단위: 천원)
계 정 과 목 당분기 전분기
3 개월 누 적 3 개월 누 적
급여 6,178,421 17,731,234 5,404,088 16,891,052
퇴직급여 724,354 2,400,476 655,386 2,389,263
복리후생비 905,444 2,821,305 845,826 2,663,861
운반비 725,279 2,387,458 747,645 2,118,026
임차료 208,423 682,806 268,202 845,682
지급수수료 1,987,304 5,968,311 2,175,052 5,655,662
감가상각비 221,874 675,285 247,749 737,808
무형자산상각비 133,707 387,501 156,190 460,721
세금과공과 336,809 946,242 303,635 896,003
광고선전비 139,796 357,348 124,279 246,369
경상연구개발비 686,368 1,647,792 682,980 2,044,107
기타 1,566,755 5,077,373 834,115 3,868,853
판매비와관리비의 합계 13,814,534 41,083,131 12,445,146 38,817,406

&cr; 12. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
제품 및 재공품의 변동 (1,866,377) (7,535,682) 4,804,139 3,496,015
상품의 판매 13,048,738 41,982,884 10,873,136 34,759,368
원재료 및 부품 사용 49,085,589 166,284,851 54,759,790 144,758,987
종업원급여 16,585,457 49,906,583 15,195,429 47,123,275
감가상각비(유형, 무형, 사용권자산) 2,420,618 7,261,148 2,471,804 7,470,269
소모품비 1,077,238 3,662,470 1,255,498 3,851,182
지급수수료 2,416,553 6,694,713 2,497,227 6,556,941
외주가공비 824,917 2,774,347 839,435 2,933,329
기타 비용 4,393,859 13,389,024 3,742,138 12,191,838
매출원가, 판매비와관리비 합계 87,986,592 284,420,337 96,438,596 263,141,205

&cr;13. 법인세비용&cr;

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. &cr;&cr; 14. 배당금&cr; &cr;2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 1,197백만원은 2021년 4월 15일에 지급되었습니다(전기: 1,197백만원). &cr;

&cr; 15. 약정사항 &cr;

보고기간말 현재 회사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 한도액 실행액 금융기관명
일반자금대출 15,000,000 - 한국씨티은행(*)
당좌대출 5,000,000 -
신용장개설 4,000,000 2,483,843
신용카드 1,000,000 116,948
구매카드 할인 21,000,000 4,121,378
산업시설자금대출 19,000,000 19,000,000 한국산업은행

(*) 회사는 한국씨티은행과 총한도 41,000백만원 내에서 상기 내역별로 개별한도 약정을 체결하고 있습니다.&cr;&cr; 16. 특수관계자 거래

(1) 보고기간말 현재 회사와 특수관계자에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

관계 회사명
지배기업 해성산업㈜
종속기업 계양전기(소주)유한공사
소주신계양국제무역유한공사
계양전기(강소)유한공사
관계기업 해성디에스㈜
기타 한국제지㈜
세하㈜
원창포장공업㈜
㈜한국팩키지
해성문화재단
해성학원
단재완
단우영
단우준

&cr; (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기
지배기업 해성산업㈜ 용역비 외 456,672 609,859
고정자산 매각 43,136 -
용역비 수익 5,146 44,780
종속기업 계양전기(소주)유한공사 이자수익 54,283 53,342
재고자산 매출 3,025,847 1,511,569
기타 매출 75,236 -
경상연구개발비외 78,351 74,069
재고자산 매입 25,815,411 13,250,924
소주신계양국제무역유한공사 재고자산 매입 2,140,486 1,007,595
계양전기(강소)유한공사 기타 매출 287,861 -
재고자산 매출 - 104,219
재고자산 매입 372,815 178,619
이자수익 36,180 36,495
경상연구개발비 38,120 245,670
관계기업 해성디에스㈜ 용역비 339,477 376,348
용역비 수익 108,197 86,745
기타특수관계자 한국제지㈜ 용역비 외 538,175 421,686
용역비 수익 110,907 88,995
세하㈜ 용역비 71,107 -
용역비 수익 44,698 -
원창포장공업㈜ 용역비 26,126 -
용역비 수익 30,181 -
㈜한국팩키지 용역비 11,619 13,886
용역비 수익 13,325 13,628
재고자산 매출 - 2,310
단우영 임차료 외 316,066 313,951
단우준 임차료 외 316,066 313,951

(3) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액

&cr;1) 당분기말

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 채 권 채 무
외상매출금 임차보증금 장기대여금 미수금 외상매입금 미지급금
지배기업 해성산업㈜ - 40,800 - 851 - 46,904
종속기업 계양전기(소주)유한공사 4,226,260 - 1,647,270 - 1,808,447 -
소주신계양국제무역유한공사 - - - - 107,734 -
계양전기(강소)유한공사 392,214 - 1,098,180 - 50,928 -
관계기업 해성디에스㈜ - - - 17,903 - 39,115
기타특수관계자 한국제지㈜ - - - 18,351 - 87,433
㈜한국팩키지 - - - 2,205 - 2,098
단우영 - 204,133 - - - -
단우준 - 204,133 - - - -
세하 - - - 7,396 - 8,670
원창포장공업 - - - 4,994 - -

&cr;2) 전기말

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 채 권 채 무
외상매출금 임차보증금 장기대여금 미수수익 미수금 외상매입금 미지급금
지배기업 해성산업㈜ - 40,800 - - 868 - 66,256
종속기업 계양전기(소주)유한공사 2,070,740 - 1,502,640 5,240 - 423,830 -
소주신계양국제무역유한공사 - - - - - 89,401 -
계양전기(강소)유한공사 314,566 - 1,001,760 3,914 - - -
관계기업 해성디에스㈜ - - - - 16,335 - 44,366
기타특수관계자 한국제지㈜ - - - - 24,102 - 86,114
㈜한국팩키지 - - - - 2,500 - 6,277
단우영 - 204,133 - - - - -
단우준 - 204,133 - - - - -

(4) 특수관계자와의 자금 거래

(단위: 천원)
구 분 회사명 배당수입
당분기 전분기
관계기업 해성디에스㈜ 735,750 572,250

&cr;회사가 당분기 및 전분기 중 특수관계자에게 지급한 배당금은 각각 490백만원과 490 백만원입니다.&cr; &cr; (5) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원, 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여 888,206 610,160
퇴직급여 145,724 128,314
합 계 1,033,930 738,474

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등&cr;당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당(중간 배당 포함)을 실시할 수 있으며, 향후 회사의 이익규모와 투자 소요를 감안하여 전략적으로 이를 결정하고 있습니다. &cr;공시서류 작성기준일 현재 예정된 자사주 매입 및 소각 계획은 없으며, 주주친화적 배당 정책을 통해 현행 유지 및 확대하는 배당수준의 방향성을 지향하고 있습니다. &cr;이를 위해 당사는 시장상황 및 회사의 재무상황에 급격한 변동이 없을 경우, 향후 3년간(FY2021~2023) 연결배당성향(현금배당금 총액÷연결당기순이익) 10% 수준을 목표로 주주환원을 계획하고 있습니다. &cr;&cr;「정관」에 의거한 배당에 관한 중요한 정책은 다음과 같습니다.

구분 내용
제41조&cr;(이익금의 처분)

이 회사는 매사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

① 이익준비금

② 기타의 법정적립금

③ 배당금

④ 임의적립금

⑤ 기타의 이익잉여금처분액
제42조&cr;(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 &cr; 등록된 질권자에게 지급한다.
제42조의2&cr;(중간배당)

① 이 회사는 각 영업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 &cr; 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 등 관계 법령에 의한 중간배당을&cr; 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준&cr; 일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호&cr; 의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 &cr; 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우&cr; (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부&cr; 사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서&cr; 는 당해 신주는 직전사업년도 말에 발행된 것으로 본다.
제43조&cr;(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가&cr; 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

가. 주요배당지표

5005005008,2179,9911298,23310,0141502412944-1,1971,197----11.98926.59보통주-0.81.2우선주-0.50.6보통주---우선주---보통주-3535우선주-4040보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제45기 3분기 제44기 제43기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
※ (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 당기순이익 기준입니다.&cr;※ (연결)주당순이익은 보통주당이익입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
-321.21.2
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

※ 결산배당은 1989년(제13기) 부터 연속 배당중입니다.

※ 평균 배당수익률은 보통주 기준이며 단순평균으로 계산하였습니다. &cr;※ 우선주에 대한 최근 3년간 평균 배당수익률은 0.6%, 최근 5년간 평균 배당 수익률은 &cr; 1.1%입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황&cr;당사는 최근 5년간 주식의 발행(감소)가 없습니다.

&cr; 나. 미상환 전환사채 발행현황&cr;-해당사항 없음

&cr; 다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황&cr;-해당사항 없음

&cr; 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황&cr;-해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
---------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역&cr;-해당사항 없음

&cr; 나. 사모자금의 사용내역&cr;-해당사항 없음

&cr; 다. 미사용자금의 운용내역&cr;-해당사항 없음

&cr;

 8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;

1) 재무제표 재작성&cr;-해당사항 없음-&cr;&cr;2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr;-해당사항 없음-&cr;&cr;3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr;-해당사항 없음-&cr;&cr;4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;[감사보고서상 강조사항 및 핵심감사사항]

사업연도 강조사항 등 핵심감사사항
제45기 3분기&cr;(당기) - -
제44기&cr;(전기) 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석3에서는 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 재무상태나 경영성과에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. (연결재무제표)&cr;- 수익인식 발생사실&cr;(별도재무제표)&cr;- 수익인식 발생사실
제43기&cr;(전전기) 해당사항 없음 (연결재무제표)&cr;- 수익인식의 적정성&cr;(별도재무제표)&cr;- 수익인식의 적정성
※ 제45기 반기 검토에 관한 사항은 「Ⅴ. 감사인의 감사의견 등」을 참고바랍니다.

&cr; 나. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr;

(1) 최근 3사업연도의 대손충당금 설정현황 &cr; (단위: 백만원)

구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률
제45기&cr;3분기 매출채권 78,184 2,976 3.80%
미수금 428 2 0.44%
제44기 매출채권 97,821 82 0.08%
미수금 231 2 0.81%
제43기 매출채권 85,824 1,096 1.28%
미수금 137 - -

&cr;(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr; (단위: 백만원)

구 분 제45기 3분기 제44기 제43기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 82 1,096 616
2. 순대손처리액(①－②±③) 2,925 (246) 　-
① 대손처리액(상각채권액) (2) (246) 　-
② 상각채권회수액 - - 　-
③ 기타증감액 2,928 - 　-
3. 대손상각비 계상(환입)액 (35) (768) 479
4. 연결실체의 변동 - - 　-
5. 외환차이 4 - 　-
6. 기말 대손충당금 잔액합계 2,976 82 1,096

&cr;(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;당좌자산의 매출채권(내수)에 대해서는 예금에 대한 담보 설정이 되어 있고, 미래기대손실 예상에 따른 대손충당금을 적용하였습니다. 매출채권(수출)에 대해서는 claim에 대한 채권공제 가능성 등을 감안한 보수적인 측면에서 설정하고 있으며, 투자자산의 부도어음 및 부도외상매출금(장기성매출채권)에 대해서는 개별분석등의 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 회수예상가능액의 초과분에 대해서 전액 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr; (단위: 백만원)

구 분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계
금액 일반 76,437 1,538 209 　- 78,184
특수관계자 - - - - -
합계 76,437 1,538 209 　- 78,184
구성비율 97.77% 1.97% 0.27% - 100.00%

&cr; 다.재고자산 현황 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황

(단위 : 백만원)
사업부문 계정과목 제45기 3분기 제44기 제43기
산업용품 상 품 4,724 4,394 4,466
제 품 6,145 6,332 7,544
반 제 품 3,814 3,461 3,069
재 공 품 　- 　- -
원 재 료 4,629 3,207 2,899
부 품 9,124 6,206 7,468
저 장 품 34 29 36
미 착 품 1,968 2,787 3,529
소 계 30,438 26,416 29,010
전장품 상 품 26 89 106
제 품 20,966 14,198 14,914
반 제 품 1,729 1,403 1,424
재 공 품 　- 　- -
원 재 료 157 123 97
부 품 3,821 2,445 2,364
저 장 품 　- 　- -
미 착 품 379 535 841
소 계 27,079 18,793 19,746
전 사 상 품 4,750 4,484 4,572
제 품 27,111 20,529 22,458
반 제 품 5,543 4,864 4,493
재 공 품 　- 　- -
원 재 료 4,786 3,330 2,995
부 품 12,946 8,651 9,832
저 장 품 34 29 36
미 착 품 2,347 3,321 4,369
소 계 57,517 45,209 48,756
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 19.47% 15.47% 17.42%
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.5 6.8 6.5

※ 연결기준&cr;&cr;(2) 재고자산의 실사내역 등&cr;1. 실사일자

- 매월말 자체적으로 재고담당자 및 회계담당자 주관하에 재고차이를 점검하며,&cr; 점검결과 2020. 12. 30 ~ 31 재고자산 일치.

- 외부감사인(삼일회계법인)의 재고실사 : 2020.12.30&cr;2. 재고실사자: 회사 재고담당자 및 회계담당자&cr;3. 장기체화재고 등의 현황 &cr;- 해당사항 없음

4. 기타사항 : 재고자산 저가법 평가현황

(단위 : 백만원)
계정과목 취득원가 보유금액&cr;(평가전 장부가) 당분기말 &cr;평가손실충당금 당분기말&cr;잔액 비고
상품 5,072 5,072 (322) 4,750 평가손실은 매출원가에 &cr;가산하고, 재고자산의 &cr;차감계정으로 표기
제품 28,083 28,083 (972) 27,111
반제품 5,663 5,663 (120) 5,543
원재료 4,795 4,795 (9) 4,786
부품 13,335 13,335 (389) 12,946
저장품 47 47 (14) 34

※ 연결기준이며, ( )는 부(-)의 금액입니다.

&cr; 라. 수주계약 현황&cr;보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)

 V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr;삼일회계법인은 제43기, 제44기 감사 및 제45기 반기 검토를 수행하였고, 감사 관련하여 감사의견은 제43기, 제44기 감사의견은 모두 적정이 며, 제45기 반기 검토 결과 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.&cr; 한편, 당사의 감사 대상 종속기업은 공시대상기간중 모두 적정의견을 받았습니다

제45기 3분기&cr;(당기)삼일회계법인---제44기&cr;(전기)삼일회계법인적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석3에서는 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 재무상태나 경영성과에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. (연결재무제표)&cr;- 수익인식 발생사실&cr;(별도재무제표)&cr;- 수익인식 발생사실제43기&cr;(전전기)삼일회계법인적정해당사항 없음(연결재무제표)&cr;- 수익인식의 적정성&cr;(별도재무제표)&cr;- 수익인식의 적정성
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항
※ 감사의견은 별도ㆍ연결 재무제표에 대한 감사의견입니다.&cr;※ 당사는 분기 검토대상 법인에 해당하지 않기 때문에 분기 검토를 받지않습니다.&cr;※ 제45기 반기 검토 강조사항&cr; 검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 반기재무제표에 대한 주석3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. &cr; 반기재무제표에 대한 주석3은 경영진이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)의 확산이 기업에 미칠 수 있는 영향과 관련한 &cr; 불확실성을 설명합니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.

나. 감사용역 체결현황

제45기 3분기(당기)삼일회계법인반기검토, 결산감사167백만원1,670시간100백만원650시간제44기(전기)삼일회계법인반기검토, 결산감사160백만원1,600시간167백만원1,779시간제43기(전전기)삼일회계법인반기검토, 결산감사139백만원1,468시간144백만원1,420시간
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간
※ 실제수행내역(보수)는 감사 관련 출장비, 인쇄비 등 실비를 포함한 금액입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제45기 3분기(당기)2021년 01월세무조정업무2021년 1월~3월8,500천원-제44기(전기)-----제43기(전전기)2019년 12월세무조정업무2020년 1월~3월8,500천원-2019년 01월세무조정업무2019년 1월~3월8,000천원-
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12021년 03월 18일ㆍ회사측: 감사위원회&cr;ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인서면회의감사에서의 유의적 발견사항, &cr;유의적 내부통제의 미비점, &cr;감사인의 독립성 등 감사종결보고
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보&cr;-해당사항 없음

&cr; 바. 회계감사인의 변경&cr;-해당사항 없음&cr;&cr;

2. 내부통제에 관한 사항

[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]

사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항
제45기 3분기&cr;(당기) 삼일회계법인 - -
제44기&cr;(전기) 삼일회계법인 [검토의견] 회계감사인은 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 검토를 실시하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음
제43기&cr;(전전기) 삼일회계법인 [검토의견] 회계감사인은 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서에 대하여 검토를 실시하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr;당사의 이사회는 사내이사 4인(단재완, 임영환, 단우영, 단우준)과 사외이사 3인&cr;(이영찬, 김성진, 박영원), 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 뛰어난 경영능력을 보유하여 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단되는 단재완 사내이사를 의장으로 선임하였습니다. 이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있으며, 이사회 내에는 감사위원회가 설치되어 운영 중입니다.

구 분 구 성 소속 이사명 의장ㆍ위원장 주요 역할

이사회

사내이사 4명,&cr;사외이사 3명

 단재완, 임영환, 단우영, 단우준&cr;이영찬, 김성진, 박영원

단재완&cr;(사내이사)

ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를&cr; 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및&cr; 업무집행에 관한 중요사항 의결

ㆍ경영진의 업무집행 감독

감사위원회

사외이사 3명

 이영찬, 김성진, 박영원

이영찬

(사외이사)

ㆍ재무상태를 포함한 회사업무 전반에 대한 감사
※ 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 임영환 사내이사, 김성진 사외이사(감사위원)가 신규 선임되었습니다.

&cr;(1) 이사회 의장과 대표이사 겸직여부 및 선임사유

이사회 의장 대표이사 겸직여부 선임사유
단재완&cr;(사내이사) X 해성산업㈜, 해성디에스㈜ 등에서 이사로 재직하며 뛰어난 경영능력을 보유

(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
731--
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임
※ 2021년 3월 26일 정기주주총회(2020년도)에서 김성진 사외이사(감사위원)가 &cr; 신규 선임 되었습니다.

&cr; 나. 중요의결사항 등 &cr; 보고서 작성기준일이 속한 사업연도 개시일부터 보고서 작성기준일까지 개최된 &cr;이사회 안건은 다음과 같습니다.

개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명
사내이사 사외이사
단재완&cr; (출석률&cr;:100%) 임영환&cr; (출석률&cr;:100%) 단우영&cr; (출석률&cr;:86%) 단우준&cr; (출석률&cr;:100%) 정한수&cr; (출석률&cr;:0%) 이영찬&cr; (출석률&cr;:100%) 김성진&cr; (출석률&cr;:100%) 박영원&cr; (출석률&cr;:100%) 조규상&cr; (출석률&cr;:100%)
찬반여부
2021.02.09&cr;(1차) 1. 제44기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 제44기 영업보고서 승인의 건 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 해당&cr;사항&cr;없음&cr;(신규&cr;선임) 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 (불참)&cr;(불참) 찬성&cr;찬성 해당&cr;사항&cr;없음&cr; (신규&cr;선임) 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성
2021.02.26&cr;(2차) - 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr;- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고&cr;1. 제44기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및&cr; 연결재무제표 심의의 건&cr;2. 제44기 영업보고서 심의의 건&cr;3. 제44기 정기주주총회 일정 및 회의의 목적사항 결정의 건&cr;4. 2021년 경영계획(안) 및 예산 승인의 건&cr;5. 2021년 안전보건관리계획 승인의 건&cr;6. 제44기 정기주주총회 전자투표 채택 승인의 건 -&cr;-&cr;가결&cr;&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 -&cr;-&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 -&cr;-&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 -&cr;-&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 -&cr;-&cr;(불참)&cr;-&cr;(불참)&cr;(불참)&cr;(불참)&cr;(불참)&cr;(불참) -&cr;-&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 -&cr;-&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 -&cr;-&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성
2021.03.10&cr;(3차) 1. 경영임원 선임, 직무위임, 직위부여 및 보수책정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 (불참) 찬성 찬성 찬성
2021.03.26&cr;(4차) 1. 대표이사 선임의 건&cr;2. 이사 직무위임 및 보수책정의 건&cr;3. 경영임원 선임, 직무위임 및 보수책정의 건&cr;4. 타회사의 임원 겸임 승인의 건&cr; 4-1. 단재완 이사 타회사의 임원 겸임 승인의 건&cr; 4-2. 단우영 이사 타회사의 임원 겸임 승인의 건&cr; 4-3. 단우준 이사 타회사의 임원 겸임 승인의 건&cr; 4-4. 임영환 이사 타회사의 임원 겸임 승인의 건 가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;(미해당)&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;(미해당) 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;(미해당)&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;(미해당)&cr;찬성 해당&cr;사항&cr;없음&cr;(임기&cr;만료) 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 해당&cr;사항&cr;없음&cr; (임기&cr;만료)
2021.05.13&cr;(5차) - 2021년 1분기 실적 보고 - - - - - - - -
2021.08.12&cr;(6차) - 2021년 반기 실적 보고&cr;1. 경영임원 선임, 직무위임, 직위부여 및 보수책정의 건 -&cr;가결 -&cr;찬성 -&cr;찬성 -&cr;(불참) -&cr;찬성 -&cr;찬성 -&cr;찬성 -&cr;찬성
2021.09.30&cr;(7차) 1. 상표권사용계약 승인의 건&cr;2. 제어기 일체형 선루프 개발 및 양산 투자 승인의 건&cr;3. 공구 지방영업소 폐업 승인의 건 가결&cr;가결&cr;가결 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성
※ 2021년 3월 26일 정기주주총회를 통해 임영환 대표이사와 김성진 사외이사(감사위원)가 신규 선임되었으며, &cr; 단우영 사내이사와 단우준 사내이사가 재선임 되었습니다.&cr;※ 정한수 사내이사(대표이사), 조규상 사외이사(감사위원)는 2021년 3월 26일 임기만료로 퇴임하였습니다.&cr;※ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 상법 및 정관에 의거하여 해당 의안에 대하여 의결권을 행사하지 않았습니다.

다. 이사회내 위원회

위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고
- - - - -
※ 감사위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.

라. 이사의 독립성&cr;이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 현재 사외이사후보 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다. &cr;이사 선출에 있어서 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 사내이사는 전문성과 리더십 면에서 가장 적합한 인물을 후보로 선정하고, 사외이사는 공구 및 전장사업에 대한 이해와 회계, 경영 등 전문 분야에 대한 경력이 풍부하고, 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정합니다. 이와 같은 법령ㆍ정관상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다.&cr;각 이사의 주요경력은 「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;이사의 선임에 대하여 관련 법규에 따른 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. &cr;&cr;이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 9월 30일)
직 명 성 명 임기&cr;(연임여부/횟수) 선임배경 추천인 활동분야&cr;(담당업무) 회사와의&cr;거래 최대주주 또는&cr;주요주주와의&cr;관계
사내이사 단재완 '20.03~'22.03&cr;(17회) 당사의 오랜 경험을 바탕으로 경영 전반에 대한 풍부한 지식과 역량을 갖추고 있으며, 회사의 전략 방향을 설정하고 구성원들과 소통하는 리더쉽을 발휘하여 회사의 성장과 발전에 기여하였음. 이에 당사의 지속적인 성장과 기업가치 향상에 기여할 수 있는 적임자로 판단하여 사내이사로 선임함. 이사회 이사회 의장&cr;경영총괄 있음 특수관계인
사내이사&cr;(대표이사) 임영환 '21.03~'23.03&cr;(해당사항 없음) 삼성전기 중국 동관법인 법인장, 삼성전기 글로벌 운영팀장 등을 역임한 제조분야 전문가이며, 오랜 경험을 바탕으로 풍부한 지식과 역량을 활용하여 회사의 지속성장을 위한 전략방향을 제시하고 사업 전반을 운영ㆍ관리하기 위함 이사회 대표이사&cr;경영임원회 대표&cr;경영총괄 해당사항&cr;없음 특수관계인
사내이사 단우영 '21.03~23.03&cr;(1회) 그룹 전반의 이해와 경영능력을 바탕으로 회사 운영을 안정적으로 수행하기 위함 이사회 운영총괄 있음 특수관계인
사내이사 단우준 '21.03~23.03&cr;(1회) 그룹 전반의 이해와 경영능력을 바탕으로 회사 전략수립 등관련업무를 수행하기 위함 이사회 전략총괄 있음 특수관계인

※ 최대주주 또는 주요주주와의 관계는「상법」제542조의8에 기재되어 있는 관계를 참고하여 작성하였습니다.&cr;※ 상기 사내이사의 임기는 취임후 2년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지입니다.

※ 감사위원회 위원(3명)은 기업공시서식 작정기준에 따라 제외하였습니다.

&cr;마. 사외이사의 전문성&cr; &cr; (1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황&cr;당사는 이사회규정에 의거하여 이사회의 제반 업무를 지원하는 간사(기획관리총괄)를 두고 있으며, 기획관리부문 내 책임자급 1명, 담당자 1명을 두고 이사회 및 이사회내 위원회의 원활한 활동을 보좌하며, 사내 주요 현안 등에 대해 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

(기준일 : 2021년 9월 30일)

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수 / 지원업무 담당기간)

 주요 활동내역

기획팀

2

팀장 1명 (5년 10개월 / 5년 10개월)&cr;차장 1명 (7개월 / 7개월)

ㆍ주주총회, 이사회 운영 지원

ㆍ사외이사 교육 및 직무수행 지원

ㆍ각 이사에게 의결을 위한 정보 제공

ㆍ회의 진행을 위한 실무 지원

ㆍ이사회 회의내용 기록

(2) 사외이사 교육실시 현황

2021년 06월 29일기획팀 &cr;천안공장이영찬&cr;김성진&cr;박영원해당사항 없음ㆍ상반기 경영현황&cr;ㆍ천안공장 라인투어
교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

&cr; ※ 보고서 작성기준일 이후 사외이사 교육실시 현황

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용
2021년 10월 29일 기획팀 &cr;안산공장 이영찬&cr;김성진&cr;박영원 해당사항 없음 ㆍ경영현황&cr;ㆍ안산공장 라인투어

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전문가는 박영원 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

(기준일 : 2021년 9월 30일)
이영찬예ㆍ인하대학교 전기공학과&cr;ㆍUniversity of Washington MBA&cr;ㆍLG전자 Display사업본부 기술전략 그룹장('00~'01)&cr;ㆍLG-Philips Display 상무('02~'05)&cr;ㆍ계양전기 기획실 전무('06~'10)---김성진예ㆍ고려대학교 철학과 졸업 &cr;ㆍ독일 Freiburg대학교 철학 박사 &cr;ㆍ미국 Colorado주립대 철학과 연구교수('02~'03)&cr;ㆍ한림대학교 철학과 교수('90~'12)---박영원예ㆍ선린상업고등학교 졸업&cr;ㆍ계양전기㈜ 관리담당 상무('97~'04)&cr;ㆍ해성산업㈜ 사외이사('16~'19)예상장회사 회계ㆍ재무분야&cr;경력자(3호 유형)계양전기 관리담당&cr;(1994년~2004년)
성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련
해당 여부 전문가 유형 관련 경력

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.&cr; ㆍ3호 유형 : 상장회사 회계ㆍ재무분야 관련 업무를 수행한 경력이 임원으로 5년 또는 임직원으로 10년 이상인지 여부

나. 감사위원회 위원의 독립성&cr; &cr;(1) 감사위원회의 구성&cr;당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 직무와 권한, 책임 등을 감사위원회 직무 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;감사위원회 위원 전원은 이사회의 추천을 받아 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되어 있으며, 회계 또는 재무전문가를 포함하고 있습니다. 동 위원회 위원은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한, 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.&cr;

선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등
3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항
사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사)
위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(1명, 박영원 사외이사) 상법 제542조의11 제2항
감사위원회의 대표는 사외이사 충족(이영찬 사외이사)
그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항

&cr;이러한 절차에 따라 보고서 작성기준일 현재 선임된 감사위원회 위원은 다음과 같습니다.
(기준일 : 2021년 9월 30일)
성 명 임기&cr;(연임여부/횟수) 선임배경 추천인 회사와의&cr;거래 최대주주 또는&cr;주요주주와의&cr;관계 타회사 &cr;겸직 현황
이영찬 '20.03~'23.03&cr;(해당사항 없음) LG전자 Display 기술전략그룹장, LG-Philips Display 공장장을 역임한 제조분야 전문가로서 제조업에 대한 풍부한 지식을 활용하여 회사의 주요 경영 현안에 대한 전문적인 의견을 제시하고, 전문성과 독립성을 바탕으로 업무집행 감독 및 회사이익 보호 등 기업가치 향상에 기여할 것으로 판단됨. 이사회 해당사항 없음 해당사항&cr;없음 -
김성진 '21.03~'24.03&cr;(해당사항 없음) 한림대학교 철학과 교수로 오랜기간 교직에 종사해 오는 등 투철한 책임감과 윤리의식, 공정성을 보유한 경영관리 분야 전문가로 평가받고 있음. 검증된 역량과 풍부한 지식을 활용하여 회사의 주요 경영 현안에 대한 전문적인 의견을 제시하고, 전문성과 독립성을 바탕으로 업무집행 감독 및 회사이익 보호 등 기업가치 향상에 기여할 것으로 판단됨. 이사회 해당사항 없음 해당사항&cr;없음 -
박영원 '20.03~'23.03&cr;(해당사항 없음) 다년간 당사의 관리담당임원을 역임한 회계전문가로서 당사에 대한 높은 이해도를 활용하여 회사의 주요 경영 현안에 대한 객관적인 의견을 제시하고, 전문성과 독립성을 바탕으로 업무집행 감독 및 회사이익 보호 등 기업가치 향상에 기여할 것으로 판단됨. 이사회 해당사항 없음 해당사항&cr;없음 -

※ 상기 감사위원회 위원의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지입니다.

&cr;감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사로부터 보고 받고 이를 평가합니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 검토하는 등 적절한 방법을 사용합니다.&cr;

다. 감사위원회의 활동

개최일자 의안내용 가결&cr;여부 감사위원회 위원의 성명
이영찬&cr; (출석률&cr;:100%) 김성진&cr; (출석률&cr;:100%) 박영원&cr; (출석률&cr;:100%) 조규상&cr; (출석률&cr;:100%)
찬반여부
2021.02.26&cr;(1차) - 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr;1. 제44기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및&cr; 연결재무제표 검토의 건&cr;2. 제44기 영업보고서 검토의 건&cr;3. 제44기 감사보고서 승인의 건&cr;4. 제44기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건&cr;5. 제44기 내부감시장치 가동현황 평가의견서 승인의 건&cr;6. 제44기 정기주주총회 의안 및 서류 심의의 건 -&cr;가결&cr;&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 -&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 해당&cr;사항&cr;없음 -&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 -&cr;찬성&cr;&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성
2021.03.23&cr;(2차) - 제44기 감사인의 감사 보수, 시간 및 투입인력 보고 - - - -
2021.03.26&cr;(3차) 1. 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 해당&cr;사항&cr;없음
2021.05.13&cr;(4차) 1. 2021년 1분기 실적 검토의 건 가결 찬성 찬성 찬성
2021.08.12&cr;(5차) 1. 2021년 반기 실적 검토의 건 가결 찬성 찬성 찬성
※ 김성진 감사위원회 위원은 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 신규 선임 되었습니다

&cr; 라. 감사위원회 교육 실시 계획&cr;당사는 내부회계관리규정에 따라 감사위원회 위원들이 효과적으로 직무를 수행할 수 있도록 당사 또는 외부전문가 등이 주체가 되어 경영현황, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시하고 있습니다&cr;

마. 감사위원회 교육실시 현황

2021년 06월 29일기획팀 &cr;천안공장이영찬&cr;김성진&cr;박영원해당사항 없음ㆍ상반기 경영현황&cr;ㆍ천안공장 라인투어
교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용

&cr;※ 보고서 작성기준일 이후 감사위원회 교육실시 현황

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용
2021년 10월 29일 기획팀 &cr;안산공장 이영찬&cr;김성진&cr;박영원 해당사항 없음 ㆍ경영현황&cr;ㆍ안산공장 라인투어

&cr; 바. 감사위원회 지원조직 현황&cr;당사는 감사위원회 지원을 위한 별도의 조직을 구성하고 있지 않습니다. 다만, 기획팀 내 책임자급 1명, 담당자 1명을 두고 감사위원회의 원활한 활동을 보좌하며 사내 주요 현안 등에 대해 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

사. 준법지원인 등 지원조직 현황 &cr;-해당사항 없음

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2021년 09월 30일
(기준일 : )
배제미도입도입해당사항 없음해당사항 없음제44기(2020년도) &cr;정기주총
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

당사는 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 2021년 2월 26일 개최한 이사회에서 전자투표제를 채택하였고, 2021년 3월 26일에 개최한 제44기 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였습니다.&cr;당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고 하였으며, 제44기 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 삼성증권에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사하였습니다.&cr;당사는 제44기 정기주주총회에 한하여 전자투표제를 시행하였기에, 향후 이사회 결의를 통하여 전자투표제 도입을 결정할 예정입니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권&cr; 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr; 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.&cr;&cr; 라. 의결권 현황&cr; 당사의 발행주식총수는 보고서 작성기준일 현재 보통주 32,600,000주, 우선주 &cr;1,400,000주입니다. 이 중 우선주는 의결권이 없으며, 의결권 행사 가능 주식수는 &cr;32,600,000주입니다.

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주32,600,000-우선주1,400,000-보통주--우선주1,400,000-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주32,600,000-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무&cr;정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.

정관상 &cr;신주인수권의 내용

제 10 조 (신주인수권)&cr;① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을

받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의

자(이 회사의 주주를 포함함)에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 &cr; 신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여

국내외 금융기관 또는 기관투자자 등에게 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입,

연구개발, 생산·판매·자본제휴 등을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에&cr; 따라 신주를 발행하는 경우&cr;③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호,&cr; 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지&cr; 하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와&cr; 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에 있어 단주가 발생하는 경우에&cr; 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료 후 3월이내
주주명부폐쇄기준일&cr;(폐쇄시기) 매 사업연도 최종일&cr;(1월 1일 - 1월 15일)
주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에&cr;표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
명의개서대리인 하나은행 증권대행부
주주의 특전 없음 공고게재신문&cr;(홈페이지) 한국경제신문&cr;(https://www.keyang.co.kr)
※ 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법") 시행으로, 주권 및 신주&cr; 인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 구분이 없어졌습니다.

바. 주주총회 의사록 요약

공시대상기간동안(최근 3사업연도) 정기주주총회 3회를 개최하였으며 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다.

주총일자 안건 결의내용 비고
제44기&cr;정기주주총회&cr;(2021.03.26)

ㆍ제1호 의안 : 제44기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 포함)&cr; 및 연결재무제표 승인의 건&cr;ㆍ제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr;ㆍ제3호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr; 제3-1호 의안 사내이사 임영환 선임의 건&cr; 제3-2호 의안 사내이사 단우영 선임의 건

제3-3호 의안 사내이사 단우준 선임의 건

ㆍ제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김성진 선임의 건

ㆍ제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

ㆍ제6호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건

 원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 <현금배당>&cr;보통주 : 35원&cr;우선주 : 40원
제43기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.27) ㆍ제1호 의안 : 제43기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 포함)&cr; 및 연결재무제표 승인의 건&cr;ㆍ제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제2-1호 의안 사내이사 단재완 선임의 건&cr; 제2-2호 의안 사외이사 선임의 건&cr; → 제2-2-1호 사외이사 박영원&cr; → 제2-2-2호 사외이사 이영찬&cr; 제2-3호 의안 감사위원회 위원 선임의 건&cr; → 제2-3-1호 감사위원회 위원 박영원&cr; → 제2-3-2호 감사위원회 위원 이영찬&cr;ㆍ제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 <현금배당>&cr;보통주 : 35원&cr;우선주 : 40원
제42기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.22) ㆍ제1호 의안 : 제42기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 포함)&cr; 및 연결재무제표 승인의 건&cr;ㆍ제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;ㆍ제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제3-1호 의안 사내이사 선임의 건&cr; → 제3-1-1호 사내이사 정한수&cr; → 제3-1-2호 사내이사 단우영&cr; → 제3-1-3호 사내이사 단우준&cr; 제3-2호 의안 사외이사 조규상 선임의 건&cr; 제3-3호 의안 사외이사 조규상 감사위원회 위원 선임의 건 &cr;ㆍ제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 <현금배당>&cr;보통주 : 60원&cr;우선주 : 65원

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
해성산업㈜최대주주 본인보통주5,889,74018.0711,084,00034.00주)해성산업㈜최대주주 본인우선주10,0000.7110,0000.71-단재완본인의 임원보통주6,614,17620.291,946,6625.97주)단재완본인의 임원우선주24,2821.7324,2821.73-단우영본인의 임원보통주617,6101.89617,6101.89-단우준본인의 임원보통주610,5501.87610,5501.87-단정숙최대주주의 특수관계인보통주97,8970.3097,8970.30-단명호최대주주의 특수관계인보통주73,8980.2373,8980.23-단명호최대주주의 특수관계인우선주2,4790.182,4790.18-단혜향최대주주의 특수관계인보통주84,7760.2600장내매도단혜향최대주주의 특수관계인우선주2,4800.1800장내매도단혜봉최대주주의 특수관계인보통주93,7770.2993,7770.29-단혜봉최대주주의 특수관계인우선주2,4800.182,4800.18-단혜영최대주주의 특수관계인보통주65,7760.2000장내매도단혜영최대주주의 특수관계인우선주2,4790.1800장내매도(학)해성학원관계재단보통주232,1700.71232,1700.71-보통주14,380,37044.1114,756,56445.27-우선주44,2003.1639,2412.80-
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

주) 2021년 3월 11일 해성산업㈜의 지주회사 행위제한요건 충족을 위한 계양전기㈜&cr; 기명식 보통주식 공개매수(5,194,260주, 15.93%)에 따라 특수관계인 지분율이 &cr; 변동하였으며, 해성산업㈜로 최대주주가 변경되었습니다.&cr; (변경 前 최대주주) 단재완&cr; (변경 後 최대주주) 해성산업㈜&cr;※ 보고서 작성기준일(2021.09.30) 이전 소유주식 변동내용을 반영하였으며, 자세한 내용은&cr; 당사가 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 에 공시한 '최대주주등 소유주식 변동&cr; 신고서(2021.09.03, 2021.10.25)'를 참고하시기 바랍니다.&cr;※ 관계는「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계를&cr; 참고하여 기재하였습니다.&cr;※ 보통주는 의결권이 있으며, 우선주는 의결권이 없습니다.

&cr; 2. 최대주주 관련 사항&cr; 보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 해성산업㈜이며, 영 문으로는 "Haesung Industrial Co., Ltd."라고 표기합니다. 해성산업㈜가 소유한 당사의 지분은 보통주 기준 11,084,000주(34.00%)이며, 특수관계인을 포함하여 14,756,564주(45.27%) 입니다 . &cr;

가. 최대주주(해성산업㈜)의 기본정보

해성산업㈜6,536정한수---단재완33.25------
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
※ 보통주(의결권 있는 주식) 기준임.&cr;※ 출자자수(명)은 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 2020년 12월 31일 기준입니다.&cr;※ 대표이사와 최대주주는 보고서 작성기준일 현재 현황입니다.

가-1. 최대주주(해성산업㈜)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

2020년 03월 27일조주연-----2021년 03월 26일정한수-----
변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
※ 해성산업㈜의 최대주주는 단재완(8,762,395주, 33.25%)이며, 최근 5년간 특수&cr; 관계인(7명)을 포함한 주식수의 변동은 있으나, 최대주주 변경은 없습니다. 보고서 &cr; 작성기준일 현재 최대주주 및 특수관계인 포함 지분은 63.68%(16,783,266주) 입니다.&cr;※ 2020년 3월 27일 단재완 대표이사 임기만료, 김인중 대표이사 사임으로 이사회에서&cr; 조주연 대표이사 신규 선임&cr;※ 2021년 3월 26일 조주연 대표이사 사임으로 이사회에서 정한수 대표이사 신규 선임

&cr;나. 최대주주(해성산업㈜)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
해성산업㈜796,241217,844578,397163,2878,003336,522
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익
※ 2020년 12월 31일 별도 재무제표 기준

&cr;다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

최대주주인 해성산업㈜는 서울특별시 강남구 테헤란로 504 에 본사를 두고 있으며, &cr;부동산 임대업 및 시설관리용역 등의 서비스업을 목적으로 1954년 2월 5일에 설립되었으며, 1999년 4월 14일 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. &cr;해성산업㈜는 2020년 7월 1일 舊 한국제지㈜를 흡수합병함에 따라 지류 제조, 조림 양묘 등의 사업목적을 추가하였습니다. 또한 2020년 11월 1일 제지사업부문을 물적분할의 방식으로 분할하여 한국제지㈜를 설립하고, 분할존속회사인 해성산업㈜는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환함에 따라 지주회사의 목적에 맞춰 사업 목적을 변경하였습니다. 이에 해성산업㈜는 현재 부동산 임대ㆍ시설관리사업과 지주사업을 영위하고 있습니다. &cr;최대주주의 자세한 사업의 내용은 전자공시시스템(DART)에 공시된 해성산업㈜의 정기공시(사업보고서, 분ㆍ반기보고서)를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 라. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 마. 최대주주(해성산업㈜)의 최대주주의 개요&cr; - 해당사항 없음

3. 최대주주 변동 현황&cr; 해성산업㈜가 지주회사 요건 충족을 위하여 계양전기㈜ 기명식 보통주 공개매수를 진행함에 따라 2021년 3월 11일 당사의 최대주주가 변동되었습니다.&cr;(변경 前 최대주주) 단재완&cr;(변경 後 최대주주) 해성산업㈜

최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2021년 03월 11일해성산업㈜14,867,11645.60해성산업㈜의 지주회사 요건 충족을 &cr;위한 계양전기㈜ 기명식 보통주식 &cr;공개매수-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고
※ 보통주(의결권 있는 주식) 기준임.&cr;※ 소유주식수 및 지분율은 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하였습니다.&cr;※ 최대주주 해성산업㈜는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 규정한 지주회사의 성립요건 및 &cr; 행위제한요건을 충족하기 위해, 공개매수를 통하여 현물출자를 받는 방법으로 계양전기㈜의 주식을&cr; 취득하였습니다.
[공개매수 요약정보]
공개매수자 해성산업 주식회사
공개매수 대상회사명 계양전기 주식회사
공개매수 목적 지주회사요건충족 &cr; -「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 지주회사&cr; 의 성립요건 및 행위제한 요건 충족
공개매수대상 주식등 주식등의 종류 계양전기㈜ 기명식 보통주
매수 수량 5,194,260주(15.93%)
매수 가격 4,646원
공개매수조건 공개매수에 응한 계양전기㈜ 기명식 보통주식의 주주에게 현금을 지급하는 '현금매수 방식'이 아닌 해성산업㈜ 기명식 보통주식을 발행하여 교부하는 '현물출자 신주발행방식'임. 응모 주식의 총수가 매수예정주식수에 미달할 경우 전부매수, 초과할 경우 안분비례 매수함.
공개매수기간 2021.02.15. - 2021.03.08.(결제일: 2021.03.11)
상세한 내용은 해성산업㈜가 2021년 2월 9일 기공시한(최초 제출일: 2021년 1월 13일) 공개매수신고서 및 공개매수설명서를 참조하시기 바랍니다.

&cr;[공개매수시 계양전기 주가 및 주식거래 실적]

(단위 : 원, 주)
종 류 2020년 8월 2020년 9월 2020년 10월 2020년 11월 2020년 12월 2021년 1월
보통주 최 고 3,415 3,580 3,310 3,460 5,070 4,990
최 저 2,775 3,000 2,870 2,910 3,350 4,270
평 균 3,100 3,254 3,153 3,206 3,790 4,768
월간거래량 24,662,358 10,265,544 2,891,372 8,272,580 77,842,409 58,175,357
※ 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다.

4. 주식의 분포&cr; 보고서 작성기준일 현재 5% 이상 의결권 있는 주식을 소유하고 있는 주주는 다음과같습니다.

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
유한회사 케이머스원2,317,5007.11-----
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -
※ 유한회사 케이머스원은 공시대상기간중 계양전기㈜ 기명식 보통주 942,500주&cr; (2.89%)를 장내매도하여, 보고서 작성기준일 현재 보유주식은 2,317,500주(7.11%) &cr; 입니다. 자세한 내용은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 유한회사 케이머스원이 &cr; 2021년 7월 9일과 2021년 7월 28일에 제출한「주식등의 대량보유상황보고서」를 &cr; 참조하시기 바랍니다&cr;※ 보통주(의결권 있는 주식) 기준이며, 최대주주 등에 해당하는 주주는 제외하였습니다.&cr;※ 상기「5%이상 주주의 주식 소유현황」은 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 보고서&cr; 작성기준일까지 제출된 주식등의 대량보유상황보고(5% 보고)를 토대로 기재한 &cr; "보유현황" 이며, 결산일 현재의 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

5. 주가 및 주식거래 실적

(단위 : 원,주)
종 류 2021년 4월 2021년 5월 2021년 6월 2021년 7월 2021년 8월 2021년 9월
보통주 주가 최 고 4,730 4,870 5,140 5,530 5,440 4,830
최 저 4,390 4,360 4,780 4,860 4,305 4,415
평 균 4,540 4,580 4,930 5,175 4,883 4,605
거래량 최고(일) 966,651 1,502,570 2,978,590 18,705,976 1,242,243 567,067
최저(일) 118,804 89,255 126,750 273,716 108,476 66,707
월 간 5,932,850 6,669,443 11,911,241 59,208,272 8,928,351 3,463,996
우선주 주가 최 고 7,960 8,580 8,320 8,700 8,350 8,000
최 저 6,870 7,880 8,000 8,070 7,680 7,690
평 균 7,386 8,298 8,185 8,280 8,066 7,857
거래량 최고(일) 60,968 78,872 30,803 147,273 24,820 8,404
최저(일) 2,532 5,114 4,752 3,998 1,402 633
월 간 283,959 454,715 219,906 420,286 162,076 63,822
※ 주가는 해당 일자의 종가 기준이며, 평균주가는 단순 산술평균값입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
단재완남1947년 03월회장사내이사상근이사회의장&cr; 경영총괄연세대학교 철학과&cr;계양전기 사내이사 회장&cr;해성산업 사내이사 회장&cr;한국제지 사내이사 회장&cr;한국팩키지 사내이사 회장&cr;해성디에스 사내이사 회장1,946,66224,282본인의&cr;임원1978년 03월&cr; ~2022년 03월 26일임영환남1961년 03월대표이사사내이사상근경영임원회 대표경희대학교 기계공학 학사/석사&cr;삼성전기 글로벌 운영팀장 상무--계열회사&cr;임원2016년 10월&cr; ~2023년 03월 25일단우영남1979년 06월부회장사내이사상근운영총괄Johns Hopkins University 경제학과&cr;계양전기 부회장&cr;해성산업 부회장&cr;세하 부회장&cr;한국제지 부회장&cr;해성디에스 부회장&cr;원창포장공업 부회장617,610-본인의&cr;임원2019년 03월&cr; ~2023년 03월 25일단우준남1981년 04월사장사내이사상근전략총괄Tufts University 경제학과&cr;계양전기 사장&cr;해성산업 사장&cr;한국제지 사장&cr;해성디에스 사장&cr;원창포장공업 사장610,550-본인의&cr;임원2019년 03월&cr; ~2023년 03월 25일이영찬남1955년 11월이사&cr; (감사위원)사외이사비상근이사회 업무인하대학교 전기공학과&cr;University of Washington MBA&cr;LG전자 Display사업본부 기술전략 그룹장&cr;LG-Philips Display 상무&cr;계양전기 기획실 전무--계열회사&cr;임원2020년 03월&cr; ~2023년 03월 26일김성진남1946년 11월이사&cr; (감사위원)사외이사비상근이사회 업무고려대학교 철학과 졸업 &cr;독일 Freiburg대학교 철학 박사 &cr;미국 Colorado주립대 철학과 연구교수&cr;한림대학교 철학과 교수--계열회사&cr;임원2021년 03월&cr; ~2024년 03월 25일박영원남1954년 05월이사&cr; (감사위원)사외이사비상근이사회 업무선린상업고등학교 졸업&cr;계양전기㈜ 관리담당 상무&cr;해성산업㈜ 사외이사--계열회사&cr;임원2020년 03월&cr; ~2023년 03월 26일이강길남1963년 06월전무미등기상근경영지원본부장전북대학교 회계학과&cr;삼성전자 생활가전사업 상무&cr;삼성전자서비스 상무--계열회사&cr;임원2020년 01월&cr; ~2021년 12월 31일변봉진남1965년 04월전무미등기상근전장사업본부장홍익대학교 기계공학 학사&cr;현대기아자동차 관리본부 상무--계열회사&cr;임원2020년 07월&cr; ~2021년 12월 31일유승연남1964년 03월상무미등기상근공구국내영업담당중앙대학교 경영학과&cr;경동나비엔 국내영업부문장 상무--계열회사&cr;임원2019년 09월&cr; ~2021년 12월 31일이승렬남1966년 05월상무미등기상근공구생산담당조선대학교 기계공학과&cr;계양전기 안산공장 공장장--계열회사&cr;임원1991년 01월&cr; ~2021년 12월 31일이상철남1966년 07월상무미등기상근전장부품개발담당고려대 기계공학 학사/석사&cr;만도 중국연구소 실장 상무--계열회사&cr;임원2021년 04월&cr; ~2021년 12월 31일원정준남1967년 07월상무미등기상근전장품질담당한국항공대학교 항공기계학과&cr;아주대학교 일반경영 MBA&cr;LG이노텍 전장품질담당 상무--계열회사&cr;임원2019년 10월&cr; ~2021년 12월 31일박성용남1968년 10월상무미등기상근전장생산담당충북대학교 재료공학과&cr;계양전기 천안공장 공장장--계열회사&cr;임원1993년 11월&cr; ~2021년 12월 31일오경진남1971년 03월상무미등기상근인사노무담당아주대학교 산업공학과&cr;한국GM 노사전략담당총괄 상무--계열회사&cr;임원2018년 02월&cr; ~2021년 12월 31일조재만남1971년 12월상무미등기상근전장연구소장부산대학교 전기공학과&cr;산일테크 연구소장--계열회사&cr;임원2016년 10월&cr; ~2021년 12월 31일김홍목남1961년 10월이사미등기상근공구품질담당한양사이버대학 경영학과&cr;삼성전자 무선사업부 CS팀 파트장--계열회사&cr;임원2017년 05월&cr; ~2021년 12월 31일전요성남1967년 03월이사미등기상근소주법인 총경리송원대학교 마케팅학과&cr;삼성전자 가전부문 제조그룹장--계열회사&cr;임원2019년 10월&cr; ~2021년 12월 31일차원준남1967년 10월이사미등기상근공구연구소장성균관대학교 기계설계공학 석사&cr;삼성전기 모터개발부 부장--계열회사&cr;임원2015년 07월&cr; ~2021년 12월 31일김승환남1967년 10월이사미등기상근공구해외영업담당부산외국어대학교 독일어과&cr;성균관대학교 국제경제학 석사&cr;한화테크윈 아중동 영업팀장--계열회사&cr;임원2018년 01월&cr; ~2021년 12월 31일신현욱남1970년 10월이사미등기상근전장영업담당국민대학교 기계공학과&cr;한라스택폴 영업개발실 부장--계열회사&cr;임원2021년 09월&cr;~2021년 12월 31일연승욱남1976년 11월이사미등기상근기획조정실 업무동국대 회계학 학사&cr;삼정회계법인 감사팀 매니저--계열회사&cr;임원2015년 10월&cr; ~2021년 12월 31일
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식
※ 최대주주 또는 주요주주와의 관계는「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」 제3조 제1항에 기재되어 있는 &cr; 관계를 참고하여 작성하였습니다.&cr;※ 2021년 3월 26일 정기주주총회를 통해 임영환 대표이사와 김성진 사외이사(감사위원)가 신규 선임되었으며, &cr; 단우영 사내이사와 단우준 사내이사가 재선임 되었습니다.&cr;※ 상기 사내이사의 임기는 취임후 2년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지 입니다.&cr; 상기 사외이사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지 입니다.

나. 작성기준일 이후 미등기임원의 변동&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 다. 타회사 임원 겸직현황

(기준일 : 2021년 9월 30일)
겸직임원 겸직회사
성명 직위 회사명 직위
단재완 사내이사 회장&cr;(상근) 해성산업㈜ 사내이사
해성디에스㈜ 사내이사
한국제지㈜ 사내이사
㈜한국팩키지 사내이사
임영환 대표이사&cr;(상근) 계양전기(소주)유한공사 동사장
계양전기(강소)유한공사 동사장
단우영 사내이사 부회장&cr;(상근)

해성산업㈜

 사내이사

세하㈜

 사내이사

한국제지㈜

 사내이사

해성디에스㈜

 사내이사
㈜우영엔지니어링 사내이사

원창포장공업㈜

 기타비상무이사
단우준 사내이사 사장&cr;(상근)

해성산업㈜

 사내이사

한국제지㈜

 사내이사

해성디에스㈜

 사내이사
㈜경재 사내이사

원창포장공업㈜

 기타비상무이사
이강길 전무&cr;(상근) 계양전기(소주)유한공사 동사
계양전기(강소)유한공사 동사
이승렬 상무 (상근) 계양전기(소주)유한공사 동사
박성용 상무 (상근) 계양전기(강소)유한공사 동사
전요성 이사 (상근) 소주신계양국제무역유한공사 동사

라. 직원 등의 현황

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
산업용품남283 ---283 15.5 15,68656701383-산업용품여28 ---28 11.7 1,12241-전장품남385 -6-391 9.9 17,75447-전장품여50 ---50 12.2 2,31246-746 -6-752 12.2 36,87450-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
※ 상기 직원수는 등기임원(7명) 제외 기준입니다.&cr;※ 1인평균 급여액은 해외주재원을 제외한 해당기간 평균 직원수 기준으로 산정 하였습니다.

&cr; 마. 미등기임원 보수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
151,28492-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원
※ 1인평균 급여액은 해외주재원을 제외한 해당기간 평균 미등기임원 인원수 기준으로 산정하였습니다.

&cr;

 2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)4--사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)---감사위원회 위원3--계72,500-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고
※ 인원수는 주주총회 승인일 기준입니다.&cr;※ 주주총회 승인금액은「상법」제388조와 당사 정관에 따라 2021년 3월 26일 주주총회&cr; 결의를 통해 승인받은 이사(퇴임이사 포함)의 보수 한도입니다.&cr;※ 감사위원회 위원은 전원(3명) 사외이사 입니다.

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
71,129161-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고
※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.&cr;※ 보수총액은 당해 사업연도 개시일부터 보고서 작성기준일 까지 재임 또는 퇴임한 &cr; 등기임원이 지급받은 '소득세법'상의 소득 금액입니다.

&cr;나-2. 유형별

(단위 : 백만원)
41,073268-----35619-----
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사
※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.&cr;※ 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기임원이 지급받은 '소득세법'&cr; 상의 소득 금액입니다.&cr;※ 1인당 평균보수액은 해당기간 평균 인원수 기준으로 산정하였습니다&cr;※ 감사위원회 위원은 전원(3명) 사외이사 입니다.

다. 이사ㆍ감사위원회 위원의 보수지급기준&cr;당사는 상법 및 정관 규정에 따라 이사의 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며당사의 사외이사는 모두 감사위원회 위원인 사외이사입니다. 주주총회 결의로 정해진 이사의 보수한도 내에서 매 사업년도 이사회 결의를 통하여 각 이사의 보수를 결정하고 있으며, 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정을 보유하고 있습니다.

구분 지급 기준
등기이사&cr;(사외이사, &cr;감사위원회 위원 제외) - 급여 : 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 이사회에서 직위,&cr; 직무 및 업무 수행결과 등을 종합적으로 고려하여 보수를 결정함&cr;- 상여 : 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영실적(중장기과제 및 단기&cr; 과제)에 대한 성과평가 등을 감안하여 이사회에서 결정함
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기 위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함
감사위원회 위원 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기 위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함

&cr; 라. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr;- 해당사항 없음

&cr; 마. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr;- 해당사항 없음

&cr; 바. 주식선택권의 부여 및 행사 현황&cr;- 해당사항 없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr;1. 계열회사의 현황&cr;&cr; 가. 계열회사 현황&cr; 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 해성그룹에 속한 계열회사로서, 보고서 작성기준일 현재 해성그룹에는 당사를 포함하여 17개의 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 5사이며 비상장사는 12사입니다. 다만, 해성그룹 기업집단은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 및 출자총액제한 대상에는 해당하지 않습니다.&cr;

[계열회사 현황(요약)]

2021년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
해성그룹51217
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

&cr; 나. 관계기업 및 자회사의 지분현황&cr; 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

(기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 천주,%)
투자회사 &cr; &cr; 피투자회사 해성산업㈜ ㈜한국팩키지 한국제지㈜ 계양전기㈜ 해성디에스㈜ 계양전기(소주)&cr;유한공사 비고
주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율
해성산업㈜ 자기주식 722 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
자기주식(펀드) 43 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
㈜한국팩키지 10,000 40.00 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
세하㈜ 29,205 50.73 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
한국제지㈜ 100,000 100.00 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
계양전기㈜ 보통주 11,084 34.00 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
우선주 10 0.71 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
해성디에스㈜ 4,145 24.38 　 　 　 　 1,635 9.62 　 　 　 　 　
원창포장공업㈜ 181 53.85 155 46.15 　 　 　 　 　 　 　 　 　
㈜경재 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
㈜우영엔지니어링 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
해성테크놀로지㈜ 　 　 　 　 　 　 　 　 1,599 79.96 　 　 　
HK특수지상사㈜ 　 　 　 　 88 19.64 　 　 　 　 　 　 　
계양전기(소주)유한공사 　 　 　 　 　 　 0 100.00 　 　 　 　 해외법인(중국)
계양전기(강소)유한공사 　 　 　 　 　 　 0 100.00 　 　 　 　 해외법인(중국)
소주신계양국제무역유한공사 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 0 100.00 해외법인(중국)
소주해성디에스무역유한공사 　 　 　 　 　 　 　 　 0 100.00 　 　 해외법인(중국)
국일제지(장가항)유한공사 0 100.00 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 해외법인(중국)
HANKUK PAPER USA, INC 　 　 　 　 100 100.00 　 　 　 　 　 　 해외법인(미국)

&cr;다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2021년 9월 30일)
겸직임원 겸직회사
성명 직위 회사명 직위
단재완 사내이사 회장&cr;(상근) 해성산업㈜ 사내이사
해성디에스㈜ 사내이사
한국제지㈜ 사내이사
㈜한국팩키지 사내이사
임영환 대표이사&cr;(상근) 계양전기(소주)유한공사 동사장
계양전기(강소)유한공사 동사장
단우영 사내이사 부회장&cr;(상근)

해성산업㈜

 사내이사

세하㈜

 사내이사

한국제지㈜

 사내이사

해성디에스㈜

 사내이사
㈜우영엔지니어링 사내이사

원창포장공업㈜

 기타비상무이사
단우준 사내이사 사장&cr;(상근)

해성산업㈜

 사내이사

한국제지㈜

 사내이사

해성디에스㈜

 사내이사
㈜경재 사내이사

원창포장공업㈜

 기타비상무이사
이강길 전무&cr;(상근) 계양전기(소주)유한공사 동사
계양전기(강소)유한공사 동사
이승렬 상무 (상근) 계양전기(소주)유한공사 동사
박성용 상무 (상근) 계양전기(강소)유한공사 동사
전요성 이사 (상근) 소주신계양국제무역유한공사 동사

&cr; 2. 타법인출자 현황(요약)

2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-2228,556-2,85531,4111-122,297-3,78026,077-------12350,853-6,63557,488
출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액
취득&cr;(처분) 평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

※ 기초 장부가액 : 2020년 12월 31일&cr; 기말 장부가액 : 2021년 9월 30일

X. 대주주 등과의 거래내용

&cr; 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 계양전기(소주)유한공사 등 종속기업의 운용자금을 위해 대여금을 제공하고 있습니다

(기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 천원)
특수관계구분 회사명 계정과목 목적 대여기간 대여금변동내역
시작일 종료일 기초 증감 기말
종속기업 계양전기(소주)유한공사 장기대여금 운영자금 2018-05-21 2023-05-20 333,920 32,140 366,060
계양전기(소주)유한공사 장기대여금 운영자금 2018-07-27 2023-07-26 333,920 32,140 366,060
계양전기(소주)유한공사 장기대여금 운영자금 2020-12-17 2024-12-16 834,800 80,350 915,150
계양전기(강소)유한공사 장기대여금 운영자금 2019-12-24 2024-12-23 1,001,760 90,420 1,098,180
합계 2,504,400 235,050 2,745,450
※ 별도 기준

&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; 당사는 공시대상기간 중 고정자산을 지배회사인 해성산업㈜에 매각하였습니다.

(기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 천원)
특수관계구분 회사명 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 처분손익
지배기업 해성산업㈜ 자산매각 2021-01-06 차량 유휴 자산매각 43,136 -13,130
※ 별도 기준&cr;※ 거래금액은 시장 및 가치평가 등을 거쳐 적절히 산정되었으며, 통상적인 조건으로 &cr; 거래되었습니다&cr;※ 상기 자산양수도 거래는 이사회 결의 대상이 아닙니다.

&cr; 3. 대주주, 대주주이외의 이해관계자와의 영업거래 등

(기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 천원)
특수관계자구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기
지배기업 해성산업㈜ 용역비 외 456,672 609,859
고정자산 매각 43,136 -
용역비 수익 5,146 44,780
종속기업 계양전기(소주)유한공사 이자수익 54,283 53,342
재고자산 매출 3,025,847 1,511,569
기타 매출 75,236 -
경상연구개발비외 78,351 74,069
재고자산 매입 25,815,411 13,250,924
소주신계양국제무역유한공사 재고자산 매입 2,140,486 1,007,595
계양전기(강소)유한공사 기타 매출 287,861 -
재고자산 매출 - 104,219
재고자산 매입 372,815 178,619
이자수익 36,180 36,495
경상연구개발비 38,120 245,670
관계기업 해성디에스㈜ 용역비 339,477 376,348
용역비 수익 108,197 86,745
기타특수관계자 한국제지㈜ 용역비 외 538,175 421,686
용역비 수익 110,907 88,995
세하㈜ 용역비 71,107 -
용역비 수익 44,698 -
원창포장공업㈜ 용역비 26,126 -
용역비 수익 30,181 -
㈜한국팩키지 용역비 11,619 13,886
용역비 수익 13,325 13,628
재고자산 매출 - 2,310
단우영 임차료 외 316,066 313,951
단우준 임차료 외 316,066 313,951
※ 별도 기준

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

-해당사항 없음

 2. 우발부채 등에 관한 사항

&cr;가. 중요한 소송사건&cr;보고서 제출일 현재 진행중이거나 새로 제기된 중요한 소송사건은 없습니다. &cr;&cr;나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr;-해당사항 없음&cr;&cr;다. 채무보증 현황&cr; -해당사항 없음&cr;&cr;라. 채무인수약정 현황&cr;-해당사항 없음&cr;&cr;마. 그 밖의 우발채무 등&cr; 그 밖의 우발채무 등은 동 공시서류의「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 15. 약정사항」을 참조하시기 바랍니다.&cr;

3. 제재 등과 관련된 사항

&cr;가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황&cr;-해당사항 없음&cr;&cr;나. 행정기관의 제재현황&cr;1) 금융감독당국의 제재현황&cr;-해당사항 없음&cr;&cr;2) 공정거래위원회의 제재현황

-해당사항 없음&cr;&cr;3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

-해당사항 없음&cr;&cr;4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

-해당사항 없음&cr;&cr; 다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재&cr;-해당사항 없음&cr;&cr;라. 단기매매차익 발생 및 환수현황&cr;-해당사항 없음

&cr;

 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

&cr;가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;-해당사항 없음&cr;&cr;나. 중소기업기준 검토표&cr;-해당사항 없음&cr;&cr;다. 합병등의 사후정보&cr;-해당사항 없음&cr;&cr;라. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항&cr;-해당사항 없음&cr;&cr;마. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황&cr;-해당사항 없음&cr;&cr;바. 보호예수 현황&cr;-해당사항 없음

 XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
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(단위 : 백만원)
계양전기(소주)&cr;유한공사2001년중국 강소성&cr;소주시전동공구&cr;제조 및 판매21,720의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호)미해당계양전기(강소)&cr;유한공사2017년중국 강소성&cr;염성시자동차용 모터&cr;제조 및 판매27,127의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호)미해당소주신계양국제&cr;무역유한공사2018년중국 강소성&cr;소주시전동공구부품&cr;판매업551의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호)미해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

※ 상기 주요종속회사 판단기준은 아래의 어느 하나에 해당하는 경우입니다.&cr; ① 최근사업연도말 별도 자산총액이 지배회사 별도 자산총액의 10% 이상인 종속회사

② 최근사업연도말 별도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

2. 계열회사 현황(상세)
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2021년 09월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
5해성산업㈜110111-0028145계양전기㈜110111-0212889㈜한국팩키지135011-0040291해성디에스㈜194211-0223694세하㈜174111-000061812한국제지㈜110111-7670345원창포장공업㈜131411-0443772㈜경재110111-1255804㈜우영엔지니어링110111-5269421HK특수지상사㈜110111-5883966해성테크놀로지㈜194211-0260753계양전기(소주)유한공사-계양전기(강소)유한공사-소주신계양국제무역유한공사-소주해성디에스무역유한공사-국일제지(장가항)유한공사-HANKUK PAPER USA, INC-
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)
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2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
(기준일 : )
계양전기(소주)&cr;유한공사비상장2001.04.27경영참여15,612-100.08,036--1,310-100.09,34721,7204,156해성디에스㈜상장2014.04.30일반투자23,8141,6359.622,297--3,7801,6359.626,077383,21229,990계양전기(강소)&cr;유한공사비상장2017.07.31경영참여22,340-100.020,519--1,545-100.022,06427,1271631,635-50,853--6,6351,635-57,488432,05934,309
법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계
※ 계양전기(소주)유한공사의 평가손익은 소주신계양국제무역유한공사를 포함한 수치입니다.&cr;※ 해성디에스㈜의 최근사업연도 재무현황은 연결재무제표 기준입니다.&cr;※ 기초잔액 : 2020년 12월 31일&cr; 기말잔액 : 2021년 09월 30일&cr; 최근사업연도 재무현황 : 2020년 12월 31일

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음