목 차

분기보고서

4.2

컨버즈 주식회사

131311-0088017

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 13 기)

2021년 01월 01일2021년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 05월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	컨버즈 주식회사

대 표 이 사 :	곽 종 윤

본 점 소 재 지 :	충청남도 당진시 시곡로 307
	(전 화) 070)7563-6333
	(홈페이지) http://www.conbuzz.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 홍 종 현
	(전 화) 02-2027-4748

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서명.jpg 대표이사등의확인서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)

㈜알에프윈도우(주1)2004.04.14경기도 의왕시 이미로 40, 비동 1006-1012호이동통신용 중계기 개발 및 제조15,469,790출자지분의 과반수 초과 소유해당RF Window Japan Co., Ltd(주2)2007.01.12일본이동통신용 중계기 개발 및 제조3,445,50090.23% 지분 소유-RF Window Global, Inc.(주2)2007.09.27미국이동통신용 중계기 개발 및 제조88,68190.23% 지분 소유-CONBUZZ GLOBAL, INC(주2)2018.04.09미국블랙박스 해외영업 및 판매510,17595.00% 지분 소유- ㈜컨버즈네트웍스 2012.03.14경기도 의왕시 이미로 40, 비동 1012호통신 보안 솔루션 개발 및 판매1,158,407100% 지분 소유- ㈜알피티코리아 2014.12.12경기도 의왕시 이미로 40, 비동 1012호오토캠핑장업 및 관광이용 시설업337,585100% 지분 소유- ㈜알피티글로벌 (주3) 2016.10.19경기도 의왕시 이미로 40, 비동 1012호오토캠핑장업 및 관광이용 시설업73,307100% 지분 소유-

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr;자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr;회사 여부

(주1) 보고기간 이후 2021년 4월 30일에 당사와 ㈜알에프윈도우의 합병이 완료되었습니다.&cr;(주2) ㈜알에프윈도우와의 합병을 통하여 본 분기보고서 작성시점 현재 100%지분을 보유하게 되었습니다.&cr;(주3) 종속기업인 ㈜알피티코리아를 통하여 지배력을 행사하고 있습니다.&cr;

가-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
신규&cr;연결
연결&cr;제외
연결&cr;제외

&cr;나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 &cr;당사의 명칭은「컨버즈주식회사」라 표기하며, 영문으로는 CONBUZZ CO., LTD (약호: CONBUZZ)라 표기 합니다.&cr;&cr;다. 설립일자 &cr;당사는 2009년 2월 17일자로 주식회사 이엔페이퍼로부터 분할되어 2009년 2월 25일 설립된 회사입니다.&cr;&cr;라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;(1) 주 소 : 충청남도 당진시 시곡로 307&cr;(2) 전 화 : 070)7563-6333&cr;(3) 홈페이지 : http://www.conbuzz.co.kr&cr;&cr;마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr;당사는 상법에 의거 영리를 목적으로 설립된 회사입니다.&cr;&cr;바. 중소기업 해당 여부&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.&cr;&cr;사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr;(1) 주요 사업의 내용&cr;① 각종 지류의 제조, 가공 및 판매업&cr;② 차량용 블랙박스 개발, 제조 및 판매업&cr;③ 도.소매 및 수출입업&cr;④ 위 각호에 부대되는 사업 일체&cr; ※ 상세한 내용은 동 공시서류의 'II.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr;(2) 주요 종속회사 사업의 내용&cr; 1. 정보통신기기 제조 및 판매업&cr;1. 정보통신기기 수출입 및 도소매&cr;1. 정보통신 서비스업&cr;1. 정보통신망 설계구축 및 자문업&cr;1. 보안솔류션제품의 개발, 제조 및 판매업&cr;1. 보안솔류션제품의 수출입 및 도소매&cr;1. 부동산 임대업&cr;1. 반도체 및 에프피디(FPD) 분야(엘씨디 (LCD), 오엘이디(OLED)등) 관련 제조장비의 제작 및 판매업&cr;1. 반도체 및 산업화 자동화 설비의 제조 및 판매업&cr;1. 자동제어기기 및 응용설비의 제작, 판매, 임대, 서비스업&cr;1. 위 각호에 부대되는 사업 일체&cr; &cr;(3) 향후 추진하려는 신규사업

1. 2차전지 및 장비 제조업

1. 2차전지 및 2차전지 소재의 제조 및 판매업

1. 2차전지 부품 및 모듈 제조, 조립 및 판매업

1. 자동차용 및 에너지 저장용 배터리의 개발, 제조, 판매 및 관련 부가사업

1. 의료용백신 및 치료제사업

1. 병원체 감염방지 시스템구축, 관리 및 판매

&cr;아. 계열회사에 관한 사항&cr; 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 7개의 비상장 계열회사를 가지고 있습니다. 계열회사에 관한 세부내역은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr;자. 신용평가에 관한 사항&cr;※ 해당사항 없음

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2009년 03월 17일해당사항 없음해당사항 없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr;여부	특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

공시대상기간(최근 5사업년도) 중 회사의 연혁은 아래와 같습니다.&cr;

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

(1) 회사의 연혁 &cr;- 1977년 04월 온양펄프㈜ 설립(現 아산공장)&cr;- 1978년 04월 일성제지㈜ 설립(現 평택공장)&cr;- 1992년 11월 에너지절약 우수업체로 대통령 표창&cr;- 1994년 03월 상공인의 날 은탑산업훈장 수상&cr;- 1995년 02월 환경모범업체 지정&cr;- 1996년 06월 온양펄프㈜, ㈜신호페이퍼로 상호변경&cr;- 1998년 06월 신호제지㈜, ㈜신호페이퍼 및 일성제지㈜ 흡수합병&cr;- 2003년 02월 최우수 혁신운동 사업장 수상&cr;- 2006년 11월 신호제지㈜, ㈜이엔페이퍼로 상호변경&cr;- 2008년 03월 아산공장1호기 Calender Part설치&cr;- 2009년 02월 ㈜이엔페이퍼의 산업용지 사업부문 분할&cr;- 2009년 02월 KGP 주식회사 설립&cr;- 2009년 03월 코스피 재상장&cr;- 2009년 11월 아산공장 에너지 합리화 설비 도입&cr;- 2009년 12월 아산공장 FSC CoC 인증 취득&cr;- 2016년 11월 ㈜알에프윈도우 종속 회사 편입&cr;- 2017년 09월 ㈜위니테크놀로지 흡수합병&cr;- 2018년 01월 ㈜알피티코리아 종속 회사 편입 &cr;- 2018년 02월 ㈜페타바이네트웍스 종속 회사 편입&cr;- 2018년 03월 케이지피㈜에서 컨버즈㈜로 상호변경 &cr;- 2018년 04월 미국 법인 설립&cr;- 2019년 05월 제지사업 생산중단(사업구조조정)&cr;- 2020년 10월 ㈜알에프윈도우 출자전환(지분율 45.90% -> 73.42%)&cr;- 2020년 11월 ㈜알에프윈도우 출자전환(지분율 73.42% -> 83.39%)&cr; - 2020년 12월 ㈜알에프윈도우 유상증자 참여 및 종속회사 편입&cr; (지분율 83.39% -> 90.23%)&cr;&cr;(2) 본점소재지의 변경

일자	변경 전	변경 후
2019.05.27	경기도 용인시 처인구 &cr;이동읍 백옥대로 563	경기도 용인시 수지구&cr;풍덕천로 129번길 6-4, 313호
2019.08.29	경기도 용인시 수지구&cr;풍덕천로 129번길 6-4, 313호	충청남도 당진시 시곡로 307

&cr;나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)&cr;(1) 2009년 10월 31일 최우식, 김희수 각자 대표이사에서 최우식 단독 대표이사로 변동&cr;(2) 2010년 03월 22일 최우식 단독 대표이사에서 최우식, 김덕환 각자 대표이사로 변동&cr;(3) 2013년 03월 29일 최우식,손선영 각자 대표이사로 변동 &cr;(4) 2015년 09월 23일 최우식,김승구 각자대표이사로 변동&cr;(5) 2016년 04월 11일 최우식,곽종윤 각자대표이사로 변동&cr;(6) 2017년 01월 09일 최우식,곽종윤,이병호 각자 대표이사로 변동&cr;(7) 2017년 04월 03일 최우식,곽종윤 각자대표이사로 변동&cr;(8) 2019년 06월 04일 곽종윤 단독 대표이사로 변동&cr;

다. 최대주주의 변동

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 주, % )

최대주주명	최대주주 변동일/&cr;지분변동일	소유주식수	지분율	비 고
디바이너홀딩스㈜	2016.03.10	509,099	1.35	담보물 반대매매
구치덕	2016.05.16	1,891,857	5.01	신규취득
㈜제이피에셋투자	2016.07.26	1,240,000	3.28	장외매수
더블유글로벌3호조합	2016.08.11	1,392,755	3.56	유상증자(제3자배정)
더블유글로벌3호조합	2016.11.08	2,389,166	3.72	유상증자(주주배정)
더블유글로벌3호조합	2017.08.29	238,916	3.63	무상감자(90%)
더블유글로벌4호조합	2017.12.28	1,152,992	12.82	최대주주 변경
㈜코우홀딩스	2019.10.25	1,980,198	6.47	유상증자(제3자배정)
㈜코우홀딩스	2020.02.17	198,019	6.47	무상감자(90%)
㈜코우홀딩스외 2인	2020.10.30	2,682,546	29.53	유상증자(제3자배정)

&cr;라. 상호의 변경&cr;2018년 3월 28일 케이지피주식회사에서 컨버즈주식회사로 변경하였습니다.&cr;&cr;마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr;※ 해당사항 없음.&cr;&cr;바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr;(1) 당사는 주식회사 이엔페이퍼(존속회사)로부터 2009년 2월 17일자로 분할하여 설립된 회사입니다.&cr;※ 자세한 내용은 아트원제지의 2009년 2월 6일자 분할신고서 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;(2) 당사는 2017년 6월 28일 이사회 개최를 통해 100% 자회사인 주식회사 위니테크놀러지와의 소규모 합병을 결의하였으며 2017년 9월 4일부로 합병등기를 완료하였습니다. &cr;※ 자세한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 內 10. 합병 등의 사후 정보 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; (3) 당사는 2021년 3월 22일 주주총회 특별결의로 주식회사 알에프윈도우와의 합병을 결의하였으며, 보고기간 이후인 2021년 4월 30일부로 합병등기를 완료하였습니다.&cr;※ 본 합병은 보고기간 이후 등기가 완료됨에 따라 합병에 관한 사항은 본 분기보고서에 포함되지 아니하였으며, 자세한 내용은 2021년 4월 30일 합병등 종료보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;당사는 2017년 6월 28일 차량용 블랙박스 및 ICT 제품을 제조 및 판매하는 업체인 주식회사 위니테크놀러지와 합병을 하여 기존 제지사업이외에 차량용 블랙박스 및 ICT 제품 제조 및 판매를 하고 있습니다.&cr;&cr;아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr;※ 해당사항 없음.&cr;

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2015.01.10유상증자(제3자배정)보통주13,034,8255005002015.03.26유상증자(제3자배정)보통주1,801,8005001,1102015.04.24유상증자(제3자배정)보통주2,643,1705001,1352015.12.23유상증자(일반공모)보통주416,6005002,4002016.08.11유상증자(제3자배정)보통주1,392,7555001,4362016.11.09유상증자(주주배정)보통주25,109,5935006242017.02.06유상증자(제3자배정)보통주1,538,4605006502017.08.28무상감자보통주59,232,893500-2017.11.28전환권행사보통주429,6215003,2802017.12.11전환권행사보통주457,0355003,2822017.12.28전환권행사보통주1,523,4575003,2822018.02.13전환권행사보통주304,690 5003,2822018.03.21전환권행사보통주1,279,7035003,2822018.04.13전환권행사보통주1,005,480 5003,2822018.09.19전환권행사보통주72,2895004,1502018.09.20전환권행사보통주120,4815004,1502018.11.10유상증자(제3자배정)보통주196,8505005,0802018.12.21전환권행사보통주49,8625004,0112019.01.16전환권행사보통주153,3745003,2602019.02.18전환권행사보통주127,0625003,9352019.02.25전환권행사보통주127,0645003,9352019.02.25전환권행사보통주460,1205003,2602019.06.14유상증자(제3자배정)보통주6,784,9935005072019.10.26유상증자(제3자배정)보통주10,910,8775005052019.12.18전환권행사보통주198,0195002,5252020.02.14전환권행사보통주2,971,7685001,3462020.02.17무상감자보통주30,378,760500-2020.03.11전환권행사보통주 215,090 50011,6232020.07.31전환권행사보통주51,4525003,8872020.10.30유상증자(일반공모)보통주1,800,0005005502020.10.30유상증자(제3자배정)보통주3,641,9585005502020.11.03전환권행사보통주385,9005003,8872020.11.05전환권행사보통주308,7215003,8872020.11.10전환권행사보통주257,2675003,8872020.11.14유상증자(제3자배정)보통주3,105,5835006442021.03.20유상증자(제3자배정)보통주919,113500544

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-
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감자비율 90%
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감자비율 90%
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◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황

미상환 전환사채 발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

사모 전환사채82018년 04월 13일2022년 04월 12일3,000,000,000기명식 보통주2019.04.13~2021.03.131003,8872,500,000,000643,169-3,000,000,000---2,500,000,000643,169-

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환비율&cr;(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수	비고
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주우선주160,000,00040,000,000200,000,000-114,576,18132,422114,608,603-100,515,68032,422100,548,102-100,515,6803,533100,519,213----------28,88928,889-14,060,501-14,060,501-2,885-2,885-14,057,616-14,057,616-

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,885---2,885-우선주------보통주2,885---2,885-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
		장내 &cr;직접 취득
		장외&cr;직접 취득
		장외&cr;직접 취득
		공개매수
		공개매수
		소계(a)
		소계(a)
	신탁&cr;계약에 의한&cr;취득	수탁자 보유물량
		수탁자 보유물량
		현물보유물량
		현물보유물량
		소계(b)
		소계(b)
기타 취득(c)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주14,060,501-우선주--보통주2,885자사주우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주14,057,616-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항&cr;&cr;당사는 배당에 관하여 정관에서 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제 44 조 (이익배당)

①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때 에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제 44조의 1(분기배당)

①이 회사는 이사회의 결의로 사업년도 개시일부터 3월, 6월, 9월의 말 일(이하 "분기배당기준일"이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12의 규정에 의한 분기 배당을 할 수 있다.

②제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한 다.

③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1.직전결산기의 자본의 액

2.직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3.직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당 하기로 정한 금액

4.직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립 한 임의준비금

5.분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계 액

6.당해 사업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

④사업년도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부 사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나. 주요배당지표

500500500-156-6,654-16,210-589-7,446-18,238-12-779-8,782---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제13기	제12기	제11기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

----

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

7. 정관에 관한 사항

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력

정관 변경 이력

2020.01.302020년 임시주주총회1. 사업목적추가 및 사업목적 정비1. 사업다각화2021.01.052021년 임시주주총회1. 사업목적 추가 및 조문 정비&cr;2. 종류주식 발행근거 신설&cr;3. 주식 및 신주인수권증서등의 전자등록&cr;4. 위원회 관련 규정 신설&cr;5. 재무제표 승인규정 변경1. 사업다각화&cr;2. 조문 정비&cr;3. 전자증권제도에 따른 정비&cr;4. 경영투명서 제고&cr;5. 재무제표 이사회 승인방법 추가2021.03.25제12기 정기주주총회1.신주인수권 관련 조문 정비1. 조문 정정 및 중복규정 삭제

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사가 영위하는 사업은 아래와 같습니다.&cr;■제지사업(OEM)&cr;■블랙박스사업&cr;■ICT사업&cr;■유통사업

&cr;

■제지사업부문(OEM)&cr;&cr;가. 업계의 현황&cr;(1) 제지산업의 특성&cr;원재료의 해외의존도가 높은 산업으로 주요 원재료인 화학펄프의 경우, 해외에서 전량 수입하고 있습니다. 제지산업은 내수중심의 산업으로 종이수요는 경제규모와 생활수준에 따라 결정되는 경향을 보이고 있으며, 원료 및 제품의 크기가 커서 국제적으로도 내수 지향적인 수요구조를 가지고 있습니다. GDP 성장과 연동된 지류수요 변화의 폭은 적으며, 종이수요는 경제규모와 경제성장율에 따라 결정되고 있고 수요의 증가는 GNP성장수준과 비례하여 성장하는 경향을 보입니다.&cr;&cr;(2) 제지산업의 성장성&cr;IT발달에도 불구 종이수요는 지속적으로 성장해 왔으며, 신문용지 보다 인쇄용지 수요가 더 큰 폭으로 성장할 전망입니다. 국내 종이수요는 과거 30년 동안 GDP보다 높은 성장률을 구가했으나, 향후 10년 간은 GDP 수준의 성장이 예상됩니다.&cr;&cr;(3) 경기변동의 특성 &cr;제지산업은 산업전반 전체의 경기변동과 연동하여 움직이는 경향을 보이고 있으며, GDP및 GNI성장수준과 비례하며 발전하는 특성이 있으나, 제지산업 자체의 특성인 장치산업인 요인으로 시설투자기간이 장기간 소요되며, 투자비용이 많아 공급의 증가는 계단식으로 이루어 지고 있으며, 수요는 산업전반 성장과 연동하여 증대되기 때문에 공급과잉, 수요과잉, 공급과잉의 순환 패턴을 보이고 있습니다. 그리고 계절적 요인은 지류자체의 제품 특성상 성수기와 비성수기에 대한 구분은 명확하지 않다고 볼 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 경쟁요소 &cr;- 원재료의 안정적인 공급&cr;우리나라는 펄프 수요량의 대부분을 수입하기 때문에 펄프의 국제 가격 변동에 취약한 구조를 가지고 있음.인도네시아, 중국이 자국산 원료, 가격경쟁력 등을 바탕으로 설비를 확장하고있어 펄프를 수입에 의존하고 있는 우리나라는 어려움에 직면해 있습니다.&cr;- 규모의 경제를 실현하기 위한 기업의 대형화 및 생산설비의 자동화&cr;제지산업은 규모의 경제를 위하여 대규모 설비가 요구되는 장치산업으로서 기업의 대형화 및 생산설비의 자동화가 경쟁력을 좌우함. 설비의 국제규모는 500～1,000톤/일로서 원재료투입에서 초지공정, 가공공정까지 일관 자동화가 필요함.그러나 국내 제지업계의 규모는 국제 수준에 미치지 못하고 일관생산체제를 갖추고 있지 못하고 있는 실정입니다.&cr;- 고부가가치 특수지의 생산기술 보유 여부&cr;지류소비의 고급화, 경량화 추세에 따라 경량코트지 등 고부가가치 제품 수요의 증가가 예상되며, 그에 따른 생산기술 개발이 요구되고 있음. 우리나라는 고부가가치 특수지 분야에서 선진국에 비해 기술력이 뒤지기 때문에 대부분을 수입에 의존하고 있습니다.&cr;- 현금유동성&cr;제지산업은 장기간의 시설투자가 요구되기 때문에 수요증가와 설비증가가 불일치하여 수요초과, 공급초과 현상이 반복되는 특성이 있음. 따라서 시장이 공급과잉으로 어려울 때 견딜 수 있는 현금유동성이 필요하나 우리나라 제지업계는 일부 우량회사를 제외하고 현금유동성이 취약한 상황입니다.&cr;&cr;(5) 자원조달의 특성 &cr;Pulp는 제지산업의 주요 원재료로 80%를 미국, 캐나다등지에서 수입하여 의존하여국제 펄프가격의 변동이 생산원가에 큰 영향을 미치고 있음. 펄프가격 동향은경기상황과 연동하여 민감하게 반응하기 때문에 제품가격과 함께 연중 변동폭이 크게 나타나고 있습니다.&cr;&cr;(6) 관계법령및 정부규제 &cr;해당사항 없음&cr;&cr;나. 회사의 현황&cr;&cr;(1) 영업개황&cr;당사는 지속적인 적자가 발생하는 제지사업 생산을 중단하고, 수익성 제고 및 현금흐름 개선을 위하여 사업구조 조정을 통해 경쟁력이 있는 수익지종 위주의 OEM 생산으로 전환 하였습니다.&cr;&cr;당사의 판매 지종은 제분 및 쌀포대 등 산업용 포장재인 크라프트지로 구분 할 수 있으며 제품재고로 보유하고 있는 특수지도 판매하고 있습니다. 지종별 용도는 아래 표와 같습니다.

대분류	중분류	소분류	주 요 용 도
특&cr;수&cr;지	박엽지	일반박엽지	일반박엽지 용지는 세분화하여 박엽지, 노루지, 식품지 등이 있으며, 박엽지 노루지는 일반 산업용 제품의 포장재 및 기타 다양한 용도의 소재로 사용되며, 식품지는 식품용 포장재로 주로 사용됨.
		특수박엽	일반적으로 합섬섬유가 들어간 종이를 특수지라하며 렌즈지, 특수박엽지, 티백지, 부직포지 등이 대표적임.
		과일봉지	어린과일에 씌워 과일의 성장, 숙기, 병충해 예방, 농약오염 방지 목적으로 사용되며 사과외지, 사과내지, 배내지, 배외지, 복숭아봉지, 포도봉지 등이있음.
		전매용지	담배 제조에 사용되는 담배 소재용 관련 종이로써 권련지, 팁지, 필터지, 다공성권지, 담배포갑지 등이 있음.
		기타박엽지	도포용지, 발열지, 종이호일, 위생시트지 등 특수한 용도로 사용되는 박엽지임.
	기타특수지		이형지, 도화지, 컵원지 등 특수한 용도로 사용됨.
산&cr;업&cr;용&cr;지	크라프트지	표 백	크라프트 원료로 제조한 종이를 말하며 지대로 가공하여 시멘트, 밀가루, 비료, 사료, 곡물등 포장에사용됨.
	크라프트지	미표백	크라프트 원료로 제조한 종이를 말하며 지대로 가공하여 시멘트, 밀가루, 비료, 사료, 곡물등 포장에사용됨.
	벽지원지		벽지 제조에 사용되며 Pet 섬유를 첨가한 최고급 벽지의 합성벽지, 고급실크벽지 제작시 사용되는 실크벽지, 난연성을 부여한 난연벽지가 있음.

&cr;(3) 시장현황 및 점유율

① 크라프트지 시장

- 크라프트 펄프를 원료로 제조한 종이로 기계적 강도가 큽니다.&cr;- 지대로 가공하여 시멘트, 밀가루, 비료, 사료, 곡물 등 포장에 사용되며 종이테이프 루핑 등의 원지로 사용되기도 합니다.

- 발주자의 요청에 따라 표백크라프트 펄프를 사용하는 경우도 있습니다.

- 크라프트지로 포장하는 대개의 물건이 가루형태로 되어있거나 작은 덩어리로 되어 있기때문에 포장이 터지지 않기 위해서는 인장강도, 인열강도, 신장도 등이 다른 지류에 비하여 특히 좋아야 합니다.

- 크라프트지 국내수요는 약 20만톤으로 당사의 시장점유율은 15%입니다.

- 페이퍼코리아의 시장점유율이 약 20%이며, 수입이 26% 차지합니다. &cr;

■블랙박스사업&cr;&cr;가. 업계의 현황&cr;(1) 블랙박스 산업의 특성&cr;블랙박스는 영상이나 주행정보를 저장하는 기능뿐 아니라 차선이탈, 신호대기시 앞차 출발알림, 과속카메라 알림등 운전자 편의를 제공하는 시스템까지 지원하며 자동차 필수품으로 자리잡으면서 시장이 확대되고 있습니다.&cr;&cr;최근에는 화물차 및 대형차 안전사고와 관련된 졸음운정경보와 IoT를 적용하면 차량 사고 통보와 충격 영상을 스마트폰으로 전송받을 수 있고 차량 위치와 운행이력, 주차장소 확인등 실시간 통신과 연계하며 블랙박스 활용범위가 넓어지고 있는 추세입니다.&cr;&cr;(2) 블랙박스 산업의 성장성&cr;국내 블랙박스 산업은 차량 안전에 대한 소비자 인식 확산과 운전관련 분쟁증가, 교통사고 예방을 위해 정부 및 지자체를 중심으로 사업용 차량에 대한 보조금 지급, 보험료 할인 등 국내 차량용 블랙박스의 수요는 확대될 전망입니다.&cr;&cr;또한, 해외 역시 사고분쟁 증가와 블랙박스 규제 완화가 확대 되면서 일본, 유럽, 북미, 중국등 해외 시장 진출 및 고화소, 커넥티드 연결 기능, 앞차출발알림(FVSA), 전방추돌경보(FCWS), 차선이탈경보(LDWS), 운행기록자기진단장치(OBD) 기능이 탑재된 고사양 블랙박스 제품 출시되고 있어 해외 블랙박스 시장은 성장세를 유지할 것으로 전망됩니다.&cr;

(3) 경기변동의 특성&cr;국내 완성차에 내장형 블랙박스인 '빌트인 캠(DVRS, Drive Video Record System)' 보급이 확대되어, 애프터 마켓이 주요 타깃인 블랙박스 업체들에게는 일정 부분 타격을 줄 것으로 예상되지만, 기존업체들의 지속적인 기술 고도화를 통해 차선이탈경보(LDWS), 전방추돌경보(FCWS), 앞차출발알림(FVSA), 보행자인식경보(PCWS), 신호등 변경 알림(TLCA), 급커브감속경보시스템(CSWS) ) 통한 실시간 통신기술 '커넥티드 블랙박스' 등 기존 제품과 차별화되는 기술력으로 경쟁력을 확대하고 있습니다. &cr;&cr;다만, 소비자의 기호 및 경기변동에 따라 블랙박스의 판매는 유동적이 될 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 경쟁요소&cr;당사의 '위니캠(WINYCAM)' 블랙박스는 2002년 설립된 주식회사 위니테크놀로지의 오래된 업력 및 다양한 블랙박스 솔루션 설계 경험을 바탕으로 우수한 기술력을 보유하고 있습니다. 핵심 기술로는 위니 부팅 제어 시스템(WLBS), 블랙박스 저전력 설계 알고리즘, 위니 포맷 프리 파일 시스템(WFFS), 위니 자동차 배터리 보호 시스템(WBPS) 등이 있으며, 당사는 핵심 기술을 기반으로 고객의 다양한 요구에 신속하게 대응하며 신제품 개발 및 생산 중에 있습니다. 향후 국내시장의 변화에 대비하여 해외 및 온라인 판매에 집중해야할 필요성이 있습니다.&cr;&cr;나. 회사의 현황&cr;

(1) 영업개황&cr;당사는 사업 다각화를 위하여 2017년 6월 (주)위니테크놀러지의 지분 100%를 취득하였으며, 소규모 합병을 통해 블랙박스 개발, 제조 및 유통 사업을 시작하였습니다. 당사의 자체 블랙박스 브랜드인 '위니캠(WINYCAM)'은 1세대 블랙박스 제조 전문 업체로 2008년 국내 최초로 2채널 LCD 차량용 블랙박스와 카메라 일체형 포터블 DVR을 출시, 일본에 수출하였습니다. 당사는 시장에서의 경쟁력을 확보하기 위해 기업 부설 연구소와 자체 생산라인을 보유하고 있으며, 다년간 축적된 기술로 보급형부터 고급형의 블랙박스 제품 라인업을 구축하여 생산 및 유통하고 있습니다. 또한 고사양의 온라인 전용 모델을 통한 국내 온라인 쇼핑몰 판매와 국내 및 해외 OEM 확보를 통해 시장 진출을 본격화하고 있습니다.&cr;

[블랙박스 제품군 비교]

구분	제품 사양	주요 소비자	주요 유통채널
고급형&cr;제품군	2K+FHD 해상도&cr;Full HD + Full HD 해상도&cr;Quad HD + HD 해상도	플래그쉽 스토어&cr;카마스터&cr;카마스터	온라인, 오프라인&cr;오프라인, 해외&cr;오프라인, 해외
보급형&cr;제품군	2채널 / 3.5”형&cr;HD + HD 해상도&cr;Full HD + D1 해상도	카마스터	오프라인, 해외

&cr;(2)시장현황 및 점유율&cr;현재 블랙박스 시장은 공신력 있는 조사기관의 공식적인 시장점유율 자료가 존재하지 않기 때문에 기재를 생략합니다.&cr;&cr;■ICT사업

&cr;가. 업계의 현황&cr;(1) ICT 산업의 특성&cr;광통신 산업은 기존의 전통적 통신 매체인 전기ㆍ전자 대신 광을 이용하게 되면서 생겨난 산업으로 광기술(산업)과 통신기술(산업)이 교차되는 지점에서 탄생하였습니다.&cr;

즉, 광산업을 구성하고 있는 광소재, 광원 및 광전소자, 광정밀기기, 광정보기기, 광학기기 분야에서 기술의 비약적 발전은 통신 매체로서 광의 가능성을 열어주었고, 그 결과 광통신 산업이 등장하게 된 것입니다. 우선 기술적인 측면에서 광통신 산업을 살펴보면, 통신 매체인 광의 송신에서 수신에 이르는 일련의 과정으로 이해할 수 있습니다. 즉, 광통신 산업은 1)전기 신호를 빛으로 바꾸어 주는 발광소자가 위치한 광송신부, 2)광섬유를 통하여 빛 신호를 전달하는 광중계 및 광전송부, 3)빛 신호를 다시 전기 신호로 변환하는 수광소자가 있는 수신부의 결합으로 구성되어 있습니다.&cr;

산업의 가치사슬 측면에서 광통신 산업은 재료, 부품 등 중간재를 생산하는 후방 산업(상류산업)에서 최종 제품을 생산하는 전방 산업(하류산업)의 흐름으로 이해할 수 있습니다. 즉, 소재(실리카, 실리콘 등)로 소자(LD/PD칩, 수발광소자)를 만들고, 부품(능동 부품, 수동 부품, 광섬유) 및 모듈(광트랜시버, ROADM 모듈 등)의 조합으로 광통신을 위한 최종 제품인 장비 및 시스템(전송장비, 스위치ㆍ라우터, 가입자 장비 등)을 생산하는 일련의 과정으로 광통신 산업이 구성되어 있습니다.&cr;&cr;요컨대, 기술 및 가치사슬 측면을 종합적으로 고려한 광통신산업의 범위는 1)광통신장비 및 시스템, 이를 구성하고 있는 2)광통신 모듈 및 부품, 그리고 3)광통신을 위한기타 장치로 정의할 수 있습니다.&cr;

(2) ICT 산업의 성장성&cr;전통적인 ICT가 네트워크는 연결을 통해 정보를 수집하거나 정보를 생성하고, 처리하는 연결 기반 ICT였다면, 최근에는 거대한 정보를 생성, 축적하는 것은 물론 인식,학습 및 추론을 통해 최적의 해를 제시할 뿐만 아니라, 자율적인 판단까지 하는 지능 기반 ICT로 변화하고 있습니다. 이에 따라 네트워크의 역할 역시 가치 창출을 위한 필수 요소로 인식되고 있으며, 초 연결로 대변되고 있는 네트워크 역할의 중요성은 더욱 증대되고 있습니다.&cr;

전 세계 광통신 장비 시장은 2014년 기준 약 738억 달러를 기록한 가운데, 2020년에는 약 924억 달러 규모에 달할 것으로 전망됩니다. 가장 높은 비중을 차지하고 있는 광통신 장비 및 시스템 장비의 규모는 약 558억 달러 규모로 특히, 광전송 장비(SDH/SONET, WDM) 시장은 중국의 주요 통신 사업자의 설비 투자 확대와 전 세계적인 모바일 백홀에서의 트래픽 증가, 데이터 센터의 확산 등으로 시장의 증가세가 지속될 것으로 예상되며, 향후 SDH/SONET 장비는 감소하고, WDM 장비가 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 해당 분야의 사업자는 중국 벤더인 Huawei, ZTE와 Alcatel-Lucent, Cisco Systems, Juniper Networks 등의 대형 글로벌 업체가 시장을 선점하고 있습니다.&cr;

대표적인 광모듈에 해당되는 광트랜시버의 경우, 100G급 수요 확대가 시장을 견인하였고, 향후 100G급 QSFP28의 수요가 늘어날 것으로 예상됩니다. 능동 부품은 광트랜시버 시장의 영향으로 성장세가 지속되고 있고, 이 시장에서 글로벌 선두 업체는 Finisar로 중국의 LTE 구축 확산 및 이동통신 기지국에 필요한 트랜시버 수요 증가로 인하여 최근 큰 성장을 기록하고 있습니다. 한편, 광통신 부품의 경우 벤더들 간의 수직계열화 현상이 가장 두드러지게 나타나는 분야로 소자-부품-모듈의 수급에 따른 M&A, 전략적 제휴 등 치열한 경쟁이 전개되고 있습니다.&cr;

2014년 약 64억 달러 규모인 광섬유/광회로 시장은 중국 광통신 투자 확대로 시장이 증가하였으나, 이후 중국 시장의 수요 감소로 시장 성장세가 둔화되고, 2018년 이후에는 시장 규모가 감소될 것으로 예상됩니다. 광측정기/제조장치 시장을 견인하고 있는 OTDR 장비는 현재 중국 시장에서 가격 경쟁이 본격화되었고, 북미 지역에서의 모바일 기지국 광통신화 등으로 당분간 시장 성장세에 영향을 줄 것으로 예상됩니다. 광통신 기타 장치의 시장 점유율 1위 벤더는 Corning으로 약 15.2%(2013년)의 시장을 점유하고 있습니다.

&cr;(3) 경기변동의 특성&cr;경기 호황기에는 국가 기간망 사업 추진에 속도가 붙으면서 광통신 인프라 구축과 함께 구매 수요가 증가하는 일반적인 양의 상관관계가 존재합니다. 그러나 불황기에도 마찬가지로 광통신망 유지보수 작업용 장비는 꾸준히 필요하므로 특별히 수요가 급감하지는 않는 것이 특징이라고 할 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 경쟁요소&cr;당사의 ICT 부품은 다년간의 생산 기술 축적으로 QMS(품질관리 시스템)을 적용하여 안정된 품질과 빠른 납품 대응 및 효율적인 재고 관리로 고객의 니즈를 충족시키고 있습니다. 당사는 인터넷망을 이용하여 원격으로 전원공급의 연결 및 차단을 제어할 수 있는 원격 전원 제어시스템 기술을 보유하고 있으며, 광 통신 제품뿐만 아니라 IoT 기술을 통해 스마트 에너지 콘센트, 벽 스위치 등 스마트 홈 제품들의 생산기술력도 보유하고 있습니다.&cr;&cr;나. 회사의 현황&cr;&cr;(1) 영업개황&cr;당사는 2017년 9월 (주)위니테크놀러지와 흡수 합병을 통해 ICT 부품 제조 및 공급하는 사업을 시작하였습니다. ICT 사업 부분 중에서도 당사는 광 통신 장비 또는 제품을 주로 판매 및 생산하고 있으며, 주요 제품으로는 광 트랜시버와 광 MUX 등을 판매하고 있습니다. 이중 광트랜시버는 스몰셀 안에 삽입되는 필수 부품으로 이동통신 인프라에 필수 부품으로 사용되며 국내 이동통신사의 5G 통신망 도입 등 트래픽 증가로 광통신 부품의 수요가 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 또한 당사는 광 점퍼코드, 광 감쇠기 및 광 스위치 등 광 Passive 제품의 안정된 품질로 국내외 유수의 통신업체에 ICT 부품을 공급 중에 있습니다. 최근에는 국내 통신사에 광 Mux 공급 확대 등 시장 경쟁력 강화를 지속하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 시장현황 및 점유율&cr;현재 동종 업계의 시장점유율과 관련된 공식 자료가 없어 기재를 생략합니다.&cr;&cr;■유통사업&cr;&cr;가. 업계의 현황&cr;&cr;(1) 인삼유통사업의 특성&cr;인삼 및 인삼제품류의 유통구조는 상대적으로 복잡한 유통경로를 가지며, 많은 구성 원들이 참여함. 그러나 크게 KGC 인삼공사와 인삼조합의 계약재배(면적기준 55%차지) 생산 방식과 일반 민간업체를 대상(면적기준 45% 차지)으로 하는 생산 방식 입니다.인삼은 수삼과 홍삼,태극삼,백삼 및 가공제품으로 분류되는데 최근 들어 홍삼위주로 재편되고 있으며 특히 홍삼은 기존 뿌리삼과 함께 가공제품 증가로 시장을 주도 하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 인삼유통사업의 성장성&cr;면역력에 대한 관심 증가로 출하액 상승 인삼 및 홍삼 본삼을 가공한 식품과 건강기능식품을 포함한 인삼제품류의 2015년 출하액은 1조 2,570억 원으로, 2011년 1조 452억 원에서 20.3% 증가하였습니다. 건강에 대한 관심이 높아져 매년 증가하고 있습니다. 인삼제품류에서 홍삼제품의 비중이 2015년 출하액 기준 약 97%로, 시장의 대부분을 차지하고 있습니다. 우리나라의 인삼은 오래 전부터 세계 최고의 품질을 자랑하는 명품으로 널리 알려져 왔으며, 의약품의 원료이자 건강식품으로써 국민생활과 불가분의 관계를 가지고 있습니다. 최근 농촌 노동력부족과 노임상승, 수출시장에서 한국인삼의 점유율 하락 등 어려움을 겪고 있는 것이 사실이나 노령화사회의 진입과 함께 전 세계인들의 건강에 대한 늘어나는 관심을 고려 할 때 앞으로 건강문화산업으로써 인삼의 발전가능성은 매우 큰 것으로 판단 됩니다.&cr;&cr;나. 회사의 현황&cr;&cr;(1) 영업개황&cr;인삼유통사업은 뉴트렉스㈜와 아모레퍼시픽 사이의 원료공급계약에 있어 뉴트렉스테크놀러지㈜에 원료 공급을 하는 ㈜테드케이파트너스에 2016년11월 컨버즈㈜가 유통하며 납품을 시작한 것이 처음이었습니다. 지속적인 인삼유통사업을 위해 ㈜테드케이파트너스와 영업권양수도 계약을 한 이후 2017년 11월부터 금산에 상주 직원 파견 및 인삼보관창고 계약을 하여 본격적인 인삼 유통사업을 시작하였습니다. 국내 미계약 재배수삼 도매 거래개가 이루어지는 대표적인 수삼도매시장은 금산 인삼 약력시장 내 생산자 조합이 운영하는 농협 수삼랜드, 민간인이 개설한 금산 수삼센터, 금삼수삼 시장 등으로 3개 소가 대표적이며, 자사 유통사업부는 시장을 통하여 수삼을 구매 하여 신성과 경남약업에 원재료를 납품하고 있습니다. 신성과 경남약업은 일양 약품의 1차 벤더 업체입니다.&cr;&cr;1) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문	주요 제품
제지(OEM)	크라프트지, 산업기타지
블랙박스	블랙박스 INSIGHT FX Air
ICT	Optic Transceiver, Optic MUX-Multiplexer, Optic Switch
유통사업	인삼, 홍삼 등

&cr;2) 조직도&cr;

조직도(컨버즈).jpg 조직도(컨버즈)

&cr;3) 종속회사의 사업현황&cr;

[종속회사의 재무현황]

(단위 : 천원)

당분기말	자산	부채	매출액	당기순손익	포괄손익
㈜컨버즈네트웍스	1,118,236	500,236	375,369	29,625	29,625
㈜알피티코리아(주1)	375,152	1,427,429	102,523	(54,125)	(54,125)
㈜알에프윈도우(주2)	15,916,734	14,176,821	7,380,712	510,078	509,064

(주1)종속기업인 ㈜알피티글로벌을 포함한 연결기준 재무제표입니다.&cr;(주2)종속기업인 CONBUZZ GLOBAL, INC, RF Window Japan Co., Ltd, RF Window Global, Inc.을 포함한 연결기준 재무제표입니다.&cr;

2. 주요 제품 및 원재료 등&cr;

가. 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

사업부문	사업장	품 목	구체적용도	매출액&cr;(수출포함)	비율
제 지	아산	크라프트지 등	시멘트, 비료, 벽지 등	1,783	100.00%
	아산	기타	기타	-	0.00%
	합 계			1,783	100.00%
블랙박스&cr;ICT	당진	블랙박스	차량용 블랙박스 제품	1,449	96.87%
		ICT	통신장비 외	1	3.10%
		뷰티	미용제품	46	0.03%
	합 계			1,496	100.00%

&cr;나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 천원/Ton(개)

품 목		제13기 1사분기	제12기	제11기
크라프트지등	내수	1,783	1,354	1,155
크라프트지등	수출	-	-	666
블랙박스	내수	57	53	53
블랙박스	수출	88	87	86

※ 산출기준(크라프트지 등) : (단순평균) 지종별 당기 매출총액 / 지종별 당기 매출총중량&cr; (주1) 위의 기준에 의한 제품가격은 실제 시장가격과는 다소 차이가 있을 수 있음

※ 산출기준(블랙박스) : (단순평균) 블랙박스 당기 매출총액 / 블랙박스 당기 매출 총수량&cr; (주2) 위의 기준에 의한 제품가격은 실제 시장가격과는 다소 차이가 있을 수 있음&cr;

다. 주요 원재료 등의 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적 용도	당기 매입액	비 율
제 지	주원료	L.B.K.P	종이 제조	-	-
		N.B.K.P		-	-
		기 타		697	100.00%
	합 계			697	100.00%
블랙박스	주원료	TRACKSHOT-F2	블랙박스 제조	324	29.76%
		IQ-Z3		310	28.51%
		QH9+		164	15.07%
		기타		291	26.66%
	합 계			1,089	100.00%

※ 2021.01.01 ~ 2021.03.31까지의 컨버즈 제지사업부문에서의 OEM 생산 매입액.&cr;&cr;라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : USD/Ton)

사업부문	품 목	제13기 &cr;1사분기	제12기	제11기
제지	L.B.K.P	743	554	658
제지	N.B.K.P	952	714	765

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 원/ea)

사업부문	품 목	제13기 &cr;1사분기	제12기	제11기
블랙박스	TRACKSHOT-F2	54,000	-	47,649
	IQ-Z3	44,585	48,706	-
	QH9+	78,850	79,357	-

※ 산출기준= 총평균법(총 매입액/매입수량)&cr;&cr;3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr;

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;[사업소 : 아산공장]&cr;

(1) 생산능력(주1)

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : Ton)

사업&cr;부문	사업소	품 목	제13기 &cr;1사분기	제12기	제11기
제 지	아산	크라프트지 외	-	-	28,125
합 계			-	-	28,125

(주1) 당사는 2019년 5월 31일 지속적인 적자가 발생하는 지종의 생산을 중단 및 거래처를 정리하였으며, 수익성 제고 및 현금흐름 개선을 위한 사업 구조조정의 일환으로 아산공장을 폐업 및 경쟁력이 있는 수익지종 위주의 OEM 생산으로 전환 하였습니다. &cr;&cr;[사업소 : 당진공장]&cr;(2) 생산능력

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : ea)

사업&cr;부문	품 목	사업소	제13기 &cr;1사분기	제12기	제11기
블랙박스	차량용 블랙박스	당진	35,283	157,171	125,096
ICT	통신장비	당진	-	-	-
합 계			35,283	157,171	125,096

&cr;(3) 생산능력의 산출근거&cr;① 산출기준&cr;- 생산능력은 당사의 시간당 생산량 자료에 근거하여 12개월간 생산능력입니다.&cr;&cr;② 산출방법&cr;- 생산인원의 증감등으로 변동될 수 있으나 일작업시간 7시간 40분 및 월평균 근무일수 21.5일 기준으로 하였습니다.&cr;- 산출방법 : 시간당 생산량 X 7시간40분 X 월 21.5일 X 12개월&cr;

나. 생산실적 및 가동률&cr;

(1) 생산실적 &cr;[사업소 : 아산공장]

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : Ton)

사업&cr;부문	품 목	사업소	제13기 &cr;1사분기	제12기	제11기
제 지	크라프트지 외	아산	-	-	-
합 계				-	-

(주1) 당사는 2019년 5월 31일 지속적인 적자가 발생하는 지종의 생산을 중단 및 거래처를 정리하였으며, 수익성 제고 및 현금흐름 개선을 위한 사업 구조조정의 일환으로 아산공장을 폐업 및 경쟁력이 있는 수익지종 위주의 OEM 생산으로 전환 하였습니다. 이에 생산실적을 산출하지 않았습니다.&cr;&cr;[사업소 : 당진공장]

(기준일 : 202 1년 03월 31일 )

(단위 : ea)

사업&cr;부문	품 목	사업소	제13기 &cr;1사분기	제12기	제11기
블랙박스	차량용 블랙박스	당진	19,869	96,055	96,286
합 계			19,869	96,055	96,286

&cr;(2) 가동률

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 시간, %)

사업소(사업부문)	분기말 가동가능시간	분기말 실제가동시간	평균가동률
아산 공장(제지)(주1)	-	-	-
당진공장(블랙박스)	516	291	56.40%

※ 당진공장 : 월 21.5일 X 8시간&cr;(주1) 당사는 2019년 5월 31일 지속적인 적자가 발생하는 지종의 생산을 중단 및 거래처를 정리하였으며, 수익성 제고 및 현금흐름 개선을 위한 사업 구조조정의 일환으로 아산공장을 폐업 및 경쟁력이 있는 수익지종 위주의 OEM 생산으로 전환 하였습니다. 이에 가동률을 산출하지 않았습니다.&cr;&cr;다. 생산설비의 현황 등&cr;(1) 생산설비의 현황&cr;

[사업소 : 아산공장]

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 천원)

과목	기초장부금액	취득액	처분액	대체	감가상각비	기말장부금액
토지	138,230	-	-	-	-	138,230
건물	-	-	-	-	-	-
기계장치	-	-	-	-	-	-
손상차손누계액	-	-	-	-	-	-
정부보조금	-	-	-	-	-	-
차량운반구	-	-	-	-	-	-
공기구	-	-	-	-	-	-
집기비품	-	-	-	-	-	-
정부보조금	-	-	-	-	-	-
건설중인자산	-	-	-	-	-	-
합계	138,230	-	-	-	-	138,230

&cr;[사업소 : 당진공장]

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 천원)

과목	기초장부금액	취득액	처분액	정부보조금	합병	감가상각비	기말장부금액
토지	-	-	-	-	-	-	-
건물	-	-	-	-	-	-	-
구축물	-	-	-	-	-	-	-
기계장치	10,828	-	-	-	-	(1,060)	9,768
차량운반구	-	-	-	-	-	-	-
공구와기구	85,391	-	-	-	-	(13,136)	72,255
집기비품	-	-	-	-	-	-
시설장치	-	-	-	-	-	-	-
건설중인자산	-	-	-	-	-	-	-
합계	96,219	-	-	-	-	(14,196)	82,023

&cr;(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr;

(가) 진행중인 투자

※ 해당사항 없음.&cr;&cr;(나) 향후 투자계획

※ 해당사항 없음.&cr;

4. 매출에 관한 사항&cr;

가. 매출실적

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	사업장	품 목		제13기&cr;1사분기	제12기	제11기
제 지	제 품	아산	크라프트지등	수 출	-	-	642
				내 수	1,783	8,151	31,116
				소 계	1,783	8,151	31,758
	상품 외	아산	크라프트지등	수 출	-	-	-
				내 수	-	22	1,281
				소 계	-	22	1,281
	기 타&cr;(기타매출액)	아산	크라프트지등	수 출	-	-	-
				내 수	-	-	22
				소 계	-	-	22
	합 계			수 출	-	-	642
				내 수	1,783	8,173	32,419
				합 계	1,783	8,173	33,061
블랙박스&cr;ICT	제 품	당진	블랙박스	수 출	261	887	1,305
				내 수	1,134	4,212	4,742
				소 계	1,395	5,099	6,047
	상품 외	당진	블랙박스	수 출	24	41	-
				내 수	29	182	207
				소 계	53	223	207
	제 품	당진	통신장비&cr;(ICT)	수 출	-	-	-
				내 수	-	-	-
				소 계	-	-	-
	상품 외	당진	통신장비&cr;(ICT)	수 출	10	94	120
				내 수	37	3,236	3,785
				소 계	47	3,330	3,905
	제 품	당진	뷰티	수 출	-	-	-
				내 수	-	-	-
				소 계	-	-	-
	상품 외	당진	뷰티	수 출	-	4	-
				내 수	1	-	6
				소 계	1	4	6
	합 계			수 출	295	1,026	1,425
				내 수	1,201	7,630	8,740
				소 계	1,496	8,656	10,165
유통사업	상품	금산	인삼,홍삼 등	내 수	-	1	388
유통사업	합 계			소 계	-	1	388

&cr;나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;

(1)판매조직&cr;&cr;[제지사업부]

제지사업부 조직도.jpg 제지사업부 조직도

&cr;[블랙박스/ICT사업부]

블랙박스,ict사업부 영업조직도.jpg 블랙박스,ict사업부 영업조직도

&cr;[유통사업부]

유통사업부.jpg 유통사업부

&cr;(2) 판매경로&cr;&cr;[제지사업부]

(단위:백만원, %)

구 분	경 로	판매경로별&cr;매출액	경로별&cr;매출비율
내 수	OEM → 지류대리점 → 실수요자&cr;OEM → 가 공 업 체 → 실수요자	1,783	100.00%
수 출	OEM → 무역대리점 → 실수요자	-	-

&cr;[블랙박스/ICT사업부]

(단위:백만원, %)

구 분	경 로	판매경로별&cr;매출액	경로별&cr;매출비율
내 수	공장 → 대리점 → 실수요자&cr;공장 → 거래처 → 실수요자&cr;기타(AS등)	1,224	88.61%
수 출	공장 → 거래처 → 실수요자	272	11.39%

&cr;[유통사업부]

(단위:백만원, %)

구 분	경 로	판매경로별&cr;매출액	경로별&cr;매출비율
내 수	구매 → 원료납품	-	100%

&cr;(3) 판매방법 및 조건&cr;&cr;[제지사업부]

가) 내 수 : 현금 및 외상판매, 공장 도착도 기준&cr;나) 수 출 : 신용장에 의한 판매&cr;&cr;[블랙박스/ICT사업부]

가) 내 수 : 현금 및 외상판매, 공장 도착도 기준&cr;나) 수 출 : 현금 판매 및 신용장에 의한 판매&cr;&cr;[유통사업부]&cr;가) 내 수 : 현금 및 외상판매, 공장 도착도 기준&cr;&cr;(4) 판매전략&cr;&cr;[제지사업부]&cr;당사는 2019년 5월 31일 지속적인 적자가 발생하는 지종의 생산을 중단 및 거래처를 정리하였으며, 수익성 제고 및 현금흐름 개선을 위한 사업 구조조정의 일환으로 아산공장을 폐업 및 경쟁력이 있는 수익지종 위주의 OEM 생산으로 전환 하였습니다. &cr;수익지종 및 고마진 거래처를 유지함으로써 수익증대 노력을 기함&cr;&cr;[블랙박스/ICT사업부]&cr;고정 판매고객을 유지 및 확대함으로써 내수 판촉을 기하는 한편, 해외 수출을 확 대하여 국내시장의 안정을 도모하고, 각종 미디어를 통한 지속적인 홍보마케팅 및 홈쇼핑 판매를 통한 브랜드 인지도 향상 및 그를 통한 매출의 극대화를 위해 노력을 기함&cr;&cr;[유통사업부]&cr;최상의 제품을 구매하여 업체에 일정에 맞춰 납품, 최적의 유통 시스템을 구축하여 신뢰도와 품질을 바탕으로 인삼유통뿐만아니라 인삼을 원료로 하는 다양한 제품군에 대응할수 있도록 사업영역을 넓히고자 노력을 기함&cr;&cr;5. 수주상황 &cr;&cr;[제지사업부]

종이 판매는 별도 고정된 사전 수주없이 연간 수시 주문생산 방식으로 OEM 생산 및 납품&cr;&cr;[블랙박스/ICT사업부]&cr;블랙박스 제품의 경우 대리점 및 고객사(OEM)등의 주문서에 의하여 연간 수시 주문생산 방식으로 출하함.&cr;&cr;[유통사업부]&cr;계약 및 납기에 맞춰 구매 후 납품&cr;

6. 파생상품 등에 관한 사항 &cr;

가. 파생상품계약 체결 현황&cr;

(1) 당분기말 및 전기말의 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기	전기말
파생상품부채	제8회 전환사채	307,811	307,811
소계		307,811	307,811

&cr;나. 리스크 관리에 관한 사항

※ 해당사항 없음.&cr;

7. 경영상의 주요계약 등

※ 해당사항 없음.&cr;

8. 연구개발활동&cr;

가. 연구개발활동의 개요&cr;&cr;(1) 연구개발 인원

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 명)

과 목	제13기&cr;1사분기	제12기	제11기
임원	-	-	-
부장	-	-	2
차장	1	1	1
과장	1	1	1
대리	-	-	-
주임	-	-	-
사원	1	1	2
계	3	3	6

&cr;(2) 연구개발비용

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 천원)

과 목		제13기&cr;1사분기	제12기	제11기
원 재 료 비		9,686	28,452	11,959
인 건 비		41,175	175,419	267,440
감 가 상 각 비		17,276	69,103	139,094
위 탁 용 역 비		22,063	58,010	87,601
기 타		12,274	93,473	84,276
연구개발비용계		102,474	424,457	590,370
회계처리	판매비와관리비	102,474	424,457	189,424
	제 조 경 비	-	-	-
	개발비(무형자산)	-	-	74,387
	선급금(개발중인자산)	-	-	187,465
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100]		6.85%	4.90%	5.81%

※회사는 연구단계에서 발생한 지출은 당해기간의 비용으로 인식하고 있으며, 무형자산의 실현가능성, 판매가능성 등 미래의 경제적 효용창출을 기대할 수 있을 때에 프로젝트별로 직접 투입하여 개발비로 자산처리 하고 있습니다.&cr;&cr;나. 연구개발 실적&cr;&cr;[제지사업부]

구 분	연구과제명	진행사항 및 결과	기대 효과
1	특수인쇄용지 원지 개발	Mill test 완료 및 양산화하여 판매중	기술 향상 및 가동율 향상
2	열전사원지 개발	Mill test 완료 및 양산화하여 판매중	기술 향상 및 가동율 향상
3	담배용 권지 개발	Mill test 및 양산화 완료	국내 독점 시장 점유
4	친환경 이형지 원지 개발	Lab test 진행중	국내 독점 시장 점유

&cr;[블랙박스/ICT사업부]

구 분	연구과제명	진행사항 및 결과	기대 효과
1	차선이탈경고장치&cr;LDWS(Lane Departure Warning System)	머신런닝 기술을 활용하여 차량Detection 과 차선 이탈 정확도 향상 시킨 LDWS(차선이탈경고장치) 알고리즘 개선.&cr;검출률은 일반도로에서 약 90%, 고속도로에서 약 96%의 검출률을 보임.	안전운전의 일환으로 운전자의 안전을 확보하여 사고를 미연에 방지할 수 있다.
2	앞차출발알림&cr;FVSA(Forward Vehicle Start Alert)	머신런닝 기술을 활용하여 차량 Detection 과 움직임 검출률 향상 시킨 &cr;FVSA(앞차출발알림)알고리즘 개발.&cr;검출률은 차량마다 다르지만 소형차,중형차, SUV는 96%달성.	안전운전의 일환으로 운전자의 안전을 확보하여 사고를 미연에 방지할 수 있다.
3	가변 Rresoution&cr;영상 녹화	영상 Scale Down 기술 개발	저장 매체의 효율성을 증대
4	Timelapse	영상 저장의 프레임수를 1초 당 3장, 6장, 10장으로 구분하여 저장하도록 기능 구현.	저장 매체의 시간을 기존 대비 x3, x6, x10배로 장시간 녹화할 수 있다.
5	GPS-IoT	S사의 RoLa망과 L사의 NB-IoT망 솔루션을 활용해 기능구현을 완료하고 생산적용 단계에 있다.	주차 시 차량에 가해지는 충격, 모션, 배터리 잔량등 기타 여러 가지 차량정보를 휴대폰을 통해 실시간으로 체크를 할 수 있다.
6	WDR	어두 곳 또는 급격한 명암의 변화가 있는 환경에서도 선명한 영상을 녹화할수 있는 Image Signal Processing 기술 개발	야간이나 저조도, 터널 등 통과시 빛 포화 현상을 차단하여 더 선명한 영상을 획득할수 있다.
7	QHD+HD	원천기술로 개발을 완료하여 생산출하에 적용.	QHD 지원 블랙박스. 최대해상도 2560 x 1440. HD급 해상도의 4배 더 향상된 화질을 제공하여 사고 시 정확한판단을 할 수 있도록 한다.
8	2K+HD	원천기술로 개발을 완료하여 생산출하에 적용.	2K지원 블랙박스. 최대해상도 2048 x 1152. HD급 해상도의 2.7배 더 향상된 화질을 제공하여 사고 시 정확한 판단을 할 수 있도록 한다.
9	포맷프리	원천기술로 개발을 완료하여 생산출하에 적용.	SD Card 단편화현상을 막아주며, 블랙박스를 사용자가 직접 포맷을 하지않고 자동으로 포맷을 할 수 있는 기능으로써 사용자가 주기적으로 포맷을 해야하는 번거로움을 최소화 시켰다.
10	Wi-Fi 무선 기술	원천기술로 개발을 완료하여 생산출하에 적용.	Wi-Fi를 통해 실시간으로 영상을 볼 수 있으며, 블랙박스의 각종 설정이나 녹화파일들을 핸드폰으로 볼 수 있는 다용도 기능을 제공함으로써 사용자의 편의성을 고려하였다.
11	부팅속도	원천기술로 개발을 완료하여 생산출하에 적용.	업계 최저 부팅시간(7초 내)을 구현하여 사용자가 차량의 시동을 켜고 출발과 동시에 녹화가 될 수 있도록 하였다.
12	메뉴화면에 진입시 지속적인 녹화가능	원천기술로 개발을 완료하여 생산출하에 적용.	메뉴화면 진입시 지속적인 녹화를 할 수 있는 기능으로써 녹화의 정지 문제를 원천적으로 방지할 수있다.
13	모션검출	원천기술로 개발을 완료하여 생산출하에 적용.	주차시 외부 움직임을 감지하여 차량에 해를 끼칠 수 있는 상황을 미연에 방지할 수 있다.
14	미세충격감지	원천기술로 개발을 완료하여 생산출하에 적용.	주차시 외부의 미세한 충격을 감지하여 차량에 해를 끼칠 수 있는 상황을 미연에 방지할 수 있다.
15	QHD+FHD	원천기술로 개발을 완료하여 생산출하에 적용.	QHD 지원 블랙박스. 최대해상도 2560 x 1440. HD급 해상도의 4배 더 향상된 화질을 제공하여 사고 시 정확한판단을 할 수 있도록 한다.&cr;후방카메라 해상도 1920 x 1080으로 향상시켜 기존 HD급의 화질에 비해 2배 향상, 시스템 안정화 실현.
16	전원제어모드 3-Mode 기술 적용	차량의 밧데리 방전 예방 목적으로 ACC 모드를 추가하여 사용자가 주차녹화 여부를 선택할 수 있도록 구현, 생산에 적용.	밧데리 방전을 예방하며, 사용자가 직접 선택할 수 있도록 설계.
17	국내산 영상&cr;이미지 센서 적용	FHD 해상도를 지원하는 국내산 이미지 센서 채택, 프로그램 구현과 생산에 적용.	국내산 이미지 센서를 사용하여 경쟁력 있는 품질과 원가 절감 실현.
18	AV Monitor로&cr;영상 디스플레이 장치 개발	저장된 영상을 외부 일반 모니터로 볼 수 있도록 개발	Non-LCD 모델에서 저장된 영상을 빠른 시간에 볼 수 있고, 사고 현장에서 저장된 영상을 외부 모니터로 바로 볼 수 있다.
19	일본 DMB 주파수 간섭 감쇄 장치 개발	일본의 DMB 주파수 300MHz ~ 800 MHz 대역과 블랙박스 간 주파수 간섭 개선.	일본의 DMB 채널 주파수 간섭에 대해 노이즈를 감쇄시켜 수신율을 향상하여 고객의 구매력을 높였다.
20	시스템 메뉴 진입의 암호화 구현	임의의 사용자가 시스템 메뉴로 진입 시 암호로써 저장된 영상을 보호한다.	저장된 영상 보호와 시스템 메뉴의 설정 오류를 임의의 사용자로부터 보호할 수 있으며 시스템 안정화에 기여할 수 있다.
21	전방센서의 저조도 노이즈&cr;개선	원천기술로 개발을 완료하여 생산출하에 적용.	저가의 센서에서 발생할 수 있는 저조도 노이즈를 개선함으로 원가 절감 실현.
22	불량 SD카드 검출 개선	원천기술로 개발을 완료하여 생산출하에 적용.	수명이 다되어 더이상 사용하지 못하는 SD카드를 검출하여 사용자에게 SD카드 교체를 알려준다.
23	고용량 SD카드 인식	원천기술로 개발을 완료하여 생산출하에 적용.	기존 최대 128GB에서 256GB까지 지원폭을 확장하여 장시간의 영상저장이 가능하다.

&cr;9. 금융위험관리&cr;금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. &cr;

(1) 위험관리 정책&cr;당사의 위험관리체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하며, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 및 당사의 경영상황을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 또한 당사의 감사는 경영진의 위험관리정책 절차 준수와 적절한 관리 및 감독 여부, 위험관리체계의 적정성 등을 검토합니다.&cr;&cr;당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있으며, 당사의 위험관리정책을 준수하여 적절히 관리/감독하며 당사가 노출되어 있는 위험에 적시에대응하고자 노력하고 있습니다.&cr;

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 한편, 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

&cr;① 매출채권

당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.&cr;

② 보증

지배회사 및 당사가 지분을 보유한 지분법피투자회사에만 보증을 제공하는 것이 당사의 정책입니다.&cr;

(3) 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;

당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	1년이내	1년초과~2년이내	합계
매입채무및기타유동채무	5,408,604	-	5,408,604
단기차입금	359,079	-	359,079
유동성장기부채	139,115	-	139,115
유동성리스부채	165,985	-	165,985
유동성전환사채	2,946,563	-	2,946,563
장기차입금	5,115	139,115	144,230
비유동리스부채	-	59,000	59,000
지급보증채무	5,852,600	-	5,852,600
합계	14,877,061	198,115	15,075,176

&cr;만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.&cr;

(4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. &cr;&cr;(5) 환위험

당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등입니다.

&cr;당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기
구 분	USD	JPY	USD	JPY
금융자산
현금및현금성자산	-	-	-	-
매출채권	212,987	10,171	189,143	607
기타채권	626,436	-	269,448	-
금융부채
매입채무	143,410	-	137,654	-

&cr;당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. &cr;&cr;당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기		전기
구 분	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	69,601	(69,601)	32,094	(32,094)
JPY	1,017	(1,017)	61	(61)
합계	70,618	(70,618)	32,154	(32,154)

&cr;상기 민감도 분석은 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.&cr;

② 이자율위험

당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있습니다.&cr;

한편, 당분기말과 전기말 현재 당사의 이자율 변동위험에 대한 변동이자율부 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분		당분기	전기
금융부채(차입금)	차입금	604,000	604,000

&cr;당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 연간 순이익과 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기		전기
구 분	1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
순손익	(6,040)	6,040	(6,040)	6,040
순자산	(6,040)	6,040	(6,040)	6,040

&cr;10. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr;(1) 환경관련 규제사항. &cr;당사 아산공장은 2019년 5월31일자로 폐업하였으며 환경관련 규제사항 해당사항은 없습니다.

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

※ 표시된 모든 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 재무제표입니다.&cr;※ 제12기,11기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다.&cr;※ 제13기 1분기 연결, 별도재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었지만, 외부감사인의 감사를 받지 않았습니다. &cr;&cr;

1. 요약재무정보 &cr;가. 요약연결재무상태표

제 13기 1사분기 2021년 03월 31일 현재

제 12 기 2020년 12월 31일 현재

제 11 기 2019년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

구 분	제13기 1사분기	제12기	제11기
[비유동자산]	13,297,385,684	13,399,799,326	11,994,173,399
당기손익-공정가치금융자산	36,433,284	36,433,284	1,889,532,960
관계기업투자주식	2,873,549,586	2,873,551,329	4,459,859,464
유형자산	6,054,910,465	6,176,641,791	2,121,841,126
무형자산	3,616,868,667	3,697,449,063	3,083,892,767
장기매출채권및기타	596,454,767	496,554,944	422,168,990
이연법인세자산	119,168,915	119,168,915	16,878,092
[유동자산]	18,240,280,449	18,395,342,841	15,119,473,619
현금및현금성자산	3,535,342,845	3,240,956,261	5,941,268,628
기타유동금융자산	266,370,592	272,954,490	117,024,075
매출채권및기타유동채권	6,031,085,724	6,656,695,912	4,443,699,370
기타유동비금융자산	407,641,245	270,000,051	134,962,664
대여금및수취채권	400,737,042	408,245,470	890,068,993
당기법인세자산	29,064,875	29,001,271	5,490,860
재고자산	6,587,936,292	6,535,387,552	3,504,770,722
매각예정비유동자산	982,101,834	982,101,834	82,188,307
자산총계	31,537,666,133	31,795,142,167	27,113,647,018
[비유동부채]	2,247,533,578	2,143,410,600	1,159,573,973
[유동부채]	21,865,976,511	22,476,146,027	29,402,606,304
부채총계	24,113,510,089	24,619,556,627	30,562,180,277
[납입자본]	7,030,250,500	6,570,694,000	15,391,204,500
[이익잉여금(결손금)]	(108,499,077,935)	(108,295,641,022)	(101,596,917,910)
[기타자본구성요소]	108,797,508,442	108,805,057,525	82,757,180,151
[비지배지분]	95,475,037	95,475,037	-
자본총계	7,424,156,044	7,175,585,540	(3,448,533,259)
	(2021.1.1~&cr;2021.03.31)	(2020.1.1~&cr;2020.12.31)	(2019.1.1~&cr;2019.12.31)
매출액	9,996,813,293	20,471,188,626	45,782,646,404
영업이익(손실)	(112,040,762)	(4,816,841,512)	(6,005,088,323)
법인세비용차감전순이익(손실)	(157,558,643)	(6,740,458,088)	(17,196,423,322)
당기순이익(손실)	(156,301,611)	(6,653,890,330)	(16,210,211,539)
기타포괄손익(손실)	(70,139,659)	(24,606,075)	(150,526,751)
당기포괄이익(손실)	(226,441,270)	(6,678,496,405)	(16,360,738,290)
기본주당이익(손실)	(12)	(779)	(8,782)
희석주당이익(손실)	(12)	(779)	(8,782)

&cr;-연결대상기업의 변화

사업년도	연결에 포함된 회사명	전기대비 연결에&cr; 추가된 회사명	전기대비 연결에서&cr; 제외된 회사명
제 12 기	㈜알피티 코리아&cr; ㈜알피티 글로벌&cr; 컨버즈 네트웍스㈜&cr;㈜알에프윈도우&cr;RF Window Japan Co., Ltd&cr;RF Window Global, Inc.&cr;CONBUZZ Global, Inc.	-	-

&cr;&cr;나. 요약별도재무정보 &cr;

제 13기 1사분기 2021년 03월 31일 현재

제 12 기 2020년 12월 31일 현재

제 11 기 2019년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

구 분	제 13기 1사분기	제12기	제11기
[비유동자산]	7,784,971,408	7,749,562,386	11,639,165,829
당기손익-공정가치금융자산	-	-	1,889,532,960
종속기업투자주식	3,005,460,144	3,005,460,144	3,128,000,481
관계기업투자주식	3,265,300,970	3,265,300,970	4,649,676,274
유형자산	1,144,296,313	1,134,552,376	1,420,662,314
무형자산	117,996,465	143,728,398	250,835,810
장기매출채권및기타	251,917,516	200,520,498	300,457,990
[유동자산]	9,213,065,051	10,711,047,438	14,408,883,297
현금및현금성자산	1,977,980,776	2,090,444,107	5,847,293,981
기타유동금융자산	208,729,592	215,313,490	117,024,075
매출채권및기타유동채권	2,896,717,760	3,918,522,563	4,267,328,398
기타유동비금융자산	91,441,768	197,471,589	146,511,138
대여금및수취채권	750,631,470	401,161,470	439,000,000
당기법인세자산	975,240	942,370	5,486,450
재고자산	2,170,581,141	2,771,184,545	3,504,770,722
매각예정비유동자산	1,116,007,304	1,116,007,304	81,468,533
자산총계	16,998,036,459	18,460,609,824	26,048,049,126
[비유동부채]	917,725,493	874,097,892	921,072,713
[유동부채]	9,522,552,259	10,914,749,098	28,306,067,185
부채총계	10,440,277,752	11,788,846,990	29,227,139,898
[납입자본]	7,030,250,500	6,570,694,000	15,391,204,500
[이익잉여금(결손금)]	(109,240,453,837)	(108,651,437,938)	(101,152,118,521)
[기타자본구성요소]	108,767,962,044	108,752,506,772	82,581,823,249
자본총계	6,557,758,707	6,671,762,834	(3,179,090,772)
	(2021.1.1~&cr;2021.03.31)	(2020.1.1~&cr;2020.12.31)	(2019.1.1~&cr;2019.12.31)
매출액	3,278,994,151	16,830,781,336	43,613,941,123
영업이익(손실)	(895,169,826)	(4,899,836,316)	(6,031,103,244)
법인세비용차감전순이익(손실)	(589,015,899)	(7,445,758,892)	(18,237,897,540)
당기순이익(손실)	(589,015,899)	(7,445,758,892)	(18,237,897,540)
기타포괄손익(손실)	-	(53,560,525)	(167,060,589)
당기포괄이익(손실)	(589,015,899)	(7,499,319,417)	(18,404,958,129)
기본주당이익(손실)	(44)	(869)	(9,881)
희석주당이익(손실)	(44)	(869)	(9,881)

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다.

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2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 13 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 12 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기말	제 12 기말
자산
유동자산	18,240,280,449	18,395,342,841
현금및현금성자산	3,535,342,845	3,240,956,261
파생상품자산	0	0
매출채권 및 기타유동채권	6,031,085,724	6,656,695,912
단기대여금 및 수취채권	400,737,042	408,245,470
기타유동금융자산	266,370,592	272,954,490
재고자산	6,587,936,292	6,535,387,552
기타유동비금융자산	407,641,245	270,000,051
매각예정비유동자산	982,101,834	982,101,834
당기법인세자산	29,064,875	29,001,271
비유동자산	13,297,385,684	13,399,799,326
장기매출채권 및 기타비유동채권	596,454,767	496,554,944
장기대여금 및 수취채권	0	0
기타비유동금융자산	0	0
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	0
비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	36,433,284	36,433,284
비유동매도가능금융자산	0	0
관계기업투자주식	2,873,549,586	2,873,551,329
유형자산	6,054,910,465	6,176,641,791
영업권 이외의 무형자산	3,616,868,667	3,697,449,063
이연법인세자산	119,168,915	119,168,915
자산총계	31,537,666,133	31,795,142,167
부채
유동부채	21,865,976,511	22,476,146,027
매입채무 및 기타유동채무	9,157,446,935	9,869,628,042
단기차입금	7,827,000,000	7,827,000,000
유동성장기부채	134,000,000	134,000,000
유동성전환사채	2,805,662,085	2,682,889,614
파생상품부채	307,810,871	307,810,871
유동성리스부채	415,085,998	502,514,116
기타유동비금융부채	1,133,635,194	1,045,752,025
당기법인세부채	0	21,215,928
유동충당부채	85,335,428	85,335,431
비유동부채	2,247,533,578	2,143,410,600
장기매입채무 및 기타비유동채무	8,872	8,872
장기차입금	134,000,000	134,000,000
순확정급여부채	1,709,857,010	1,607,271,566
비유동리스부채	350,237,123	349,002,543
이연법인세부채	9,759,121	10,032,812
사외적립자산의공정가치	0	0
전환사채	0	0
비유동충당부채	43,671,452	43,094,807
부채총계	24,113,510,089	24,619,556,627
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	7,328,681,007	7,080,110,503
자본금	7,030,250,500	6,570,694,000
이익잉여금(결손금)	(108,499,077,935)	(108,295,641,022)
기타자본구성요소	108,797,508,442	108,805,057,525
비지배지분	95,475,037	95,475,037
자본총계	7,424,156,044	7,175,585,540
자본과부채총계	31,537,666,133	31,795,142,167

&cr;

연결 포괄손익계산서

제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기		제 12 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	9,996,813,293	9,996,813,293	4,652,494,346	4,652,494,346
매출원가	7,587,611,425	7,587,611,425	4,268,659,982	4,268,659,982
매출총이익	2,409,201,868	2,409,201,868	383,834,364	383,834,364
판매비와관리비	2,521,242,630	2,521,242,630	1,648,612,458	1,648,612,458
영업이익(손실)	(112,040,762)	(112,040,762)	(1,264,778,094)	(1,264,778,094)
관계기업투자처분이익	0	0	118,522,267	118,522,267
지분법이익	0	0	0	0
지분법손실	0	0	0	0
금융수익	464,849,500	464,849,500	3,010,974,844	3,010,974,844
금융원가	352,208,237	352,208,237	1,880,831,100	1,880,831,100
기타이익	49,635,704	49,635,704	26,172,150	26,172,150
기타손실	207,794,848	207,794,848	5,190,583	5,190,583
법인세비용차감전순이익(손실)	(157,558,643)	(157,558,643)	4,869,484	4,869,484
법인세비용	(1,257,032)	(1,257,032)	0	0
당기순이익(손실)	(156,301,611)	(156,301,611)	4,869,484	4,869,484
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(156,301,611)	(156,301,611)	4,869,484	4,869,484
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0
기타포괄손익	(70,139,659)	(70,139,659)	0	0
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(47,135,304)	(47,135,304)	0	0
보험수리적이익(손실)	(47,135,304)	(47,135,304)	0	0
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(23,004,355)	(23,004,355)	0	0
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(23,004,355)	(23,004,355)	0	0
매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
총포괄손익	(226,441,270)	(226,441,270)	4,869,484	4,869,484
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(226,441,270)	(226,441,270)	4,869,484	4,869,484
총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(12)	3	3
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(12)	3	3

연결 자본변동표

제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	15,391,204,500	0	(101,343,773,879)	82,757,180,151	(3,195,389,228)	0	(3,195,389,228)
유상증자	0	0	0	0	0	0	0
무상증자	0	0	0	0	0	0	0
무상감자	(15,189,380,000)	0	0	15,189,380,000	0	0	0
단주취득 및 처분	0	0	0	0	0	0	0
자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	(41,669,355)	(41,669,355)	0	(41,669,355)
전환사채 전환	1,593,429,000	5,577,818,945	0	292,897,017	7,464,144,962	0	7,464,144,962
종속기업 유상감자	0	0	0	0	0	0	0
해외사업환산대차	0	0	0	0	0	0	0
기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0
보험수리적이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0
당기순이익(손실)	0	0	4,869,484	0	4,869,484	0	4,869,484
연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0
2020.03.31 (기말자본)	1,795,253,500	5,577,818,945	(101,338,904,395)	98,197,787,813	4,231,955,863	0	4,231,955,863
2021.01.01 (기초자본)	6,570,694,000	97,952,054,598	(108,295,641,020)	10,853,002,927	7,080,110,505	95,475,037	7,175,585,542
유상증자	459,556,500	0	0	15,455,272	475,011,772	0	475,011,772
무상증자	0	0	0	0	0	0	0
무상감자	0	0	0	0	0	0	0
단주취득 및 처분	0	0	0	0	0	0	0
자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0
전환사채 전환	0	0	0	0	0	0	0
종속기업 유상감자	0	0	0	0	0	0	0
해외사업환산대차	0	0	0	(23,004,355)	(23,004,355)	0	(23,004,355)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0
보험수리적이익(손실)	0	0	(47,135,304)	0	(47,135,304)	0	(47,135,304)
당기순이익(손실)	0	0	(156,301,611)	0	(156,301,611)	0	(156,301,611)
연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0
2021.03.31 (기말자본)	7,030,250,500	97,952,054,598	(108,499,077,935)	10,845,453,844	7,328,681,007	95,475,037	7,424,156,044

&cr;

연결 현금흐름표

제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기	제 12 기 1분기
영업활동현금흐름	(184,470,286)	(1,201,336,063)
당기순이익(손실)	(156,301,611)	4,869,484
당기순이익조정을 위한 가감	191,623,930	(981,905,556)
감가상각비	330,575,840	185,039,817
무형자산상각비	80,580,396	38,035,285
퇴직급여	121,896,707	38,447,708
대손상각비	(38,126,813)	653,400
하자보수비	0	0
재고자산평가손실	417,149	0
외화환산손실	50,198,108	8,815,392
이자비용	209,518,782	844,786,667
금융보증비용	0	0
기타비용	6,512,335	0
법인세비용	(1,257,032)	0
매출채권처분손실	0	0
파생상품평가손실	0	129,025,761
당기손익인식금융자산평가손실	0	96,996,016
당기손익인식금융자산손상차손	0	0
종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	0
유형자산손상차손	0	0
무형자산손상차손	0	0
유형자산처분손실	0	0
차입금(사채)상환손실	0	783,745,114
기타의 대손상각비	0	0
지분법손실	0	0
종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	0	0
재고자산평가손실환입	(139,486,480)	0
외화환산이익	(21,878,917)	(8,712,628)
기타의 대손충당금환입	(896,991)	0
유형자산처분이익	(558,807)	0
무형자산처분이익	0	0
탄소배출권매각이익	0	0
기타투자자산처분이익	0	0
기타비유동자산처분이익	0	0
차입금(사채)상환이익	0	(1,364,284,054)
파생상품평가이익	0	(1,601,535,890)
당기손익인식금융자산평가이익	(396,000,000)	0
이자수익	(9,870,347)	(14,395,877)
금융보증수익	0	0
종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	0
재고자산처분손실	0	0
기타비유동자산손상차손	0	0
매도가능금융자산손상차손	0	0
투자자산처분손실	0	0
재고자산처분이익	0	0
잡손실	0	0
매각예정비유동자산처분이익	0	(118,522,267)
지분법이익	0	0
잡이익	0	0
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(154,177,349)	(3,937,764)
매출채권의 감소(증가)	2,446,059,290	729,680,510
기타유동자산의 감소(증가)	(330,281,728)	9,076,330
기타유동비금융자산의 감소(증가)	(19,891,933)	(350,495,670)
재고자산의 감소(증가)	131,901,423	(336,477,099)
이연법인세자산의 감소(증가)	(6,350)	0
기타비유동채권의 감소(증가)	(479,121)	0
매입채무의 증가(감소)	(2,293,611,184)	(273,474,322)
기타유동부채의 증가(감소)	86,150,163	437,209,246
기타유동비금융부채의 증가(감소)	(155,143,578)	(111,386,224)
충당부채의 감소	0	0
퇴직금의 지급	(54,715,463)	(40,988,806)
사외적립자산의 감소	35,841,132	(67,081,729)
이자수취(영업)	1,488,623	239,385
이자지급(영업)	(60,173,366)	(216,778,348)
법인세납부(환급)	(6,930,513)	(3,823,264)
중단사업으로 인한 영업활동현금흐름	0	0
투자활동현금흐름	176,652,992	106,572,435
사업결합으로인한현금유입	0	0
기타유동금융자산의 처분	0	0
단기대여금및수취채권의 처분	22,531,906	35,338,530
당기손익인식금융자산의 처분	396,000,000	0
단기금융상품의 감소	0	0
보증금의 감소	0	0
매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0
유형자산의 처분	0	7,000
무형자산의 처분	0	0
관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0
기타비유동채권의 감소	0	199,990,800
기타비유동비금융자산의 처분	0	0
기타유동금융자산의 취득	0	0
단기대여금및수취채권의 취득	(75,851,184)	(113,293,270)
기타비유동금융자산의 취득	0	0
매도가능금융자산의 취득	0	0
기타포괄공정가치금융자산의 취득	0	0
당기손익인식금융자산의 취득	0	0
종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0
관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0
기타비유동금융자산의 처분	0	0
매도가능금융자산의 처분	0	0
보증금의 증가	0	0
종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0
유형자산의 취득	(119,220,000)	0
무형자산의 취득	0	(15,470,625)
기타비유동채권의 증가	(46,807,730)	0
종속기업 연결범위변동으로 인한 현금의 유출	0	0
중단사업으로 인한 투자활동현금흐름	0	0
재무활동현금흐름	307,578,774	(2,592,828,773)
정부보조금의 수취	0	469,553
차입금	0	0
전환사채의 증가	0	0
유상증자	475,011,772	0
차입금의 상환	0	(2,462,000,000)
전환사채의 감소	0	0
리스부채의 상환	(167,432,998)	(89,628,971)
자기주식의 취득	0	(41,669,355)
감자로 인한 현금유출	0	0
신주발행비 지급	0	0
사채의 상환	0	0
중단사업으로 인한 재무활동현금흐름	0	0
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,374,896)	0
연결범위변동	0	0
현금및현금성자산의순증가(감소)	294,386,584	(3,687,592,401)
기초현금및현금성자산	3,240,956,261	5,941,268,628
기말현금및현금성자산	3,535,342,845	2,253,676,227

3. 연결재무제표 주석

주석

제 13 기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재

제 12 기 : 2020년 12월 31일 현재

컨버즈 주식회사와 그 종속기업

1. 일반 사항

&cr; (1) 컨버즈 주식회사(이하 " 지배기업"이라 함)는 2009년 2월 17일을 분할기준일로하여 아트원제지주식회사(구,주식회사 이엔페이퍼, 이하 "분할회사"라 함)의 산업용지 사업부문이 인적분할되어 설립되었으며, 2009년 3월 17일에 한국거래소의 유가증권시장에 상장되었습니다. 지배기업과 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결회사")은 충청남도 당진시에 본사를 두고 있으며, 제지부문은 각종 지류의 판매를 주요 영업으로 하고 있으며, 블랙박스ㆍICT와 ICS 중계기사업부문은 관련 제품의 제조 및 판매를 주요 영업으로 하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기말 현재 연결회사의 대표이사는 곽종윤 이 며, 자본금은 7,030백 만원입니다. 주요 주주는 (주 )코우홀딩스(18.26%)와 (주)밸류애드파트너스(8.46%) 입니다.

&cr; 1.1 종속기업 현황&cr;&cr; (1) 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종속기업명	자본금	지분율(%)		업종	소재지	결산월
종속기업명	자본금	당분기말	전기말	업종	소재지	결산월
㈜컨버즈네트웍스	802,000	100	100	개발업	대한민국	12월
㈜알피티코리아	550,000	100	100	유통업	대한민국	12월
㈜알피티글로벌(주1)	10,000	100	100	유통업	대한민국	12월
㈜알에프윈도우	2,911,335	90.23	90.23	제조업	대한민국	12월
RF Window Japan Co., Ltd(주2)	389,830	90.23	90.23	판매업	일본	12월
RF Window Global, Inc.(주2)	1,289,062	90.23	90.23	판매업	미국	12월
CONBUZZ GLOBAL, INC(주2)	447,679	95	95	판매업	미국	12월

(주1) 종속기업 ㈜알피티코리아를 통하여 지배력을 행사하고 있습니다.&cr;(주2) 종속기업 ㈜알에프윈도우를 통하여 지배력을 행사하고 있습니다.&cr;

&cr; (2) 주요 종속기업의 요약 재무정보 &cr;

당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

당분기말	자산	부채	매출액	당기순손익	포괄손익
㈜컨버즈네트웍스	1,118,236	500,236	375,369	29,625	29,625
㈜알피티코리아(주1)	375,152	1,427,429	102,523	(54,125)	(54,125)
㈜알에프윈도우(주2)	15,916,734	14,176,821	7,380,712	510,078	509,064

(단위 : 천원)

전기말	자산	부채	매출액	당기순손익	포괄손익
㈜컨버즈네트웍스	1,158,407	570,032	1,595,232	(215,473)	(195,881)
㈜알피티코리아(주1)	393,997	1,392,148	547,474	(181,777)	(200,441)
㈜알에프윈도우(주2)	15,050,399	13,794,171	2,931,708	238,822	266,188

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

연결회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr; &cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다 . 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr;

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr; (4) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr; &cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정&cr;

(6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

&cr; &cr; 2.2 회계정책 &cr;

분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr;&cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr;

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr; &cr; 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr;(1) COVID-19 영향&cr;

COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr;

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

&cr;&cr; 4. 공정가치

&cr; 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr; &cr; (1) 공정가치 서열체계&cr; &cr; 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산과금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	36,433	36,433
파생상품부채	-	307,811	-	307,811

(단위: 천원)

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	36,433	36,433
파생상품부채	-	307,811	-	307,811

&cr; (2) 가치평가기법 및 투입변수&cr; &cr; 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융자산
지분증권	36,433	3	순자산가치법	할인율 등
파생상품부채
조기상환청구권, 전환권대가	307,811	2	옵션모형	주가, 할인율 등

(단위 : 천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치 측정 금융자산
지분증권	36,433	3	순자산가치법	할인율 등
파생상품부채
조기상환청구권, 전환권대가	307,811	2	옵션모형	주가, 할인율 등

&cr;연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 상장된 지분상품으로 구성됩니다.&cr;&cr;연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다. &cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

&cr;&cr; 5. 영업부문 정보 &cr; &cr; (1) 연결회사는 당분기말 현재 전략적 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며, 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 관리되고 있습니다. 보고부문별 자산과 부채는 정기적으로 제공되지 않아 포함하지 아니하였습니다.&cr; &cr; 연결회사의 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다.

보고부문	영업의 내용
제지	각종 지류의 제조ㆍ가공ㆍ판매업
블랙박스ㆍICT	광통신용 부품 및 차량용블랙박스 제조ㆍ판매업
ICS 중계기	이동통신용 중계기 개발 및 제조ㆍ판매업
기타사업부	유통사업, 숙박시설 운영업, VPN관제서비스,보안소프트웨어 개발 및 공급

&cr; (2) 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

당분기	제지사업부	블랙박스&ICT사업부	ICS 중계기	기타사업부	조정사항	합계
매출액	1,782,722	1,496,137	6,239,927	135	477,892	9,996,813
매출원가	1,597,551	1,349,170	4,515,954	(4,793)	129,729	7,587,611
매출총이익(손실)	185,171	146,967	1,723,973	4,928	348,163	2,409,202
판관비	980,087	233,704	943,754	18,445	345,253	2,521,243
영업이익(손실)	(794,916)	(86,737)	780,219	(13,517)	2,910	(112,041)

&cr;

(단위 : 천원)

전분기	제지사업부	블랙박스&ICT사업부	기타사업부	조정사항	합계
매출액	2,521,017	1,694,449	437,028	-	4,652,494
매출원가	2,478,594	1,588,567	201,499	-	4,268,660
매출총이익(손실)	42,422	105,883	235,529	-	383,834
판관비	1,119,809	234,175	308,750	(14,121)	1,648,613
영업이익(손실)	(1,077,386)	(128,292)	(73,221)	14,121	(1,264,778)

(주1) 기타 부분은 별도로 표시하지 아니하였습니다.&cr;

(3) 당분기와 전분기 중 판매 지역별 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	매출액
구분	당분기	전분기
대한민국	3,998,798	3,991,730
아시아	5,998,015	223,736
합계	9,996,813	4,215,466

&cr; 6 . 당기손익-공정가치 측정 금융자산

&cr;( 1) 당 분기말 과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지분상품 등의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

당분기말		주식수&cr;(주)	지분율&cr;(%)	당분기말
당분기말		주식수&cr;(주)	지분율&cr;(%)	취득원가	장부가액	공정가액
상장주식
지분증권	이매진아시아(주1)	-	-	-	-	-
비상장주식
지분증권	㈜엔비어스	75,000	5.40	900,000	-	-
지분증권	페타바이㈜	108,558	10.82	3,000,000	-	-
지분증권	㈜이지템(주2)	24,419	2.85	300,000	-	-
지분증권	㈜테르텐(주2)	8,000	2.36	200,000	36,433	36,433
지분증권	㈜비경시스템(주2)	7,337	17.21	500,000	-	-
소 계				4,900,000	36,433	36,433
복합금융상품
전환사채	페타바이㈜	-	-	3,000,000	-	-
소 계				3,000,000	-	-
합 계				7,900,000	36,433	36,433

(주1) 당분기중 처분 완료하였습니다.&cr;(주2) 종속기업인 ㈜알에프윈도우가 보유한 지분증권입니다. &cr;

(단위 : 천원)

전기말		주식수&cr;(주)	지분율&cr;(%)	전기말
전기말		주식수&cr;(주)	지분율&cr;(%)	취득원가	장부가액	공정가액
상장주식
지분증권	이매진아시아(주1)	2,300,000	5.25	6,440,000	-	-
비상장주식
지분증권	㈜엔비어스	75,000	5.39	900,000	-	-
지분증권	페타바이㈜	108,558	10.82	3,000,000	-	-
지분증권	㈜이지템(주2)	24,419	2.85	300,000	-	-
지분증권	㈜테르텐(주2)	8,000	2.36	200,000	36,433	36,433
지분증권	㈜비경시스템(주2)	7,337	17.21	500,000	-	-
소 계				4,900,000	36,433	36,433
복합금융상품
전환사채	페타바이㈜	-	-	3,000,000	-	-
소 계				3,000,000	-	-
합 계				7,900,000	36,433	36,433

(주1) 전기 연결범위변동으로 인해 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 되었습니다.&cr;(주2) 종속기업인 ㈜알에프윈도우가 보유한 지분증권으로 전기 연결범위변동으로 인하여 포함되었습니다.&cr;

&cr;

7. 매출채권 및 기타상각후원 가 금융 자산&cr;

(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
고객과의 계약에서 생긴 매출채권	17,076,512	18,014,612
손실충당금	(11,507,287)	(11,545,414)
매출채권(순액)	5,569,225	6,469,198

&cr;매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 연결회사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출 채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. &cr;&cr; 연결회사가 보유하고 있는 담보는 없으며, 타사를 위하여 매출채권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 15 참조).&cr;&cr;

(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
미수금	1,711,268	-	1,711,268	1,460,176	-	1,460,176
미수수익	811,317	-	811,317	793,046	-	793,046
대여금	2,648,928	24,690	2,673,618	2,654,937	24,690	2,679,627
주임종단기대여금	199,661	-	199,661	201,161	-	201,161
보증금	266,371	526,422	792,793	272,954	421,522	694,476
차감: 손실충당금	(4,438,544)	(24,690)	(4,463,234)	(4,438,544)	(24,690)	(4,463,234)
상각후원가	1,199,001	526,422	1,725,423	943,730	421,522	1,365,252

( 3) 매출채권 및 기타채권 등은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액기준에 의한 매출채권 및 기타채권 등과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	채권금액	대손충당금	장부금액	채권금액	대손충당금	장부금액
유동성 항목
매출채권	10,753,467	(5,254,275)	5,499,192	11,686,567	(5,292,402)	6,394,165
기타유동채권
미수금	1,711,268	(1,283,514)	427,754	1,460,176	(1,283,514)	176,662
미수수익	811,317	(707,177)	104,140	793,046	(707,177)	85,869
단기대여금및수취채권
대여금	2,648,928	(2,447,853)	201,075	2,654,937	(2,447,853)	207,084
주임종단기대여금	199,661	-	199,661	201,161	-	201,161
보증금	266,371	-	266,371	272,954	-	272,954
유동성 항목 소계	16,391,012	(9,692,819)	6,698,193	17,068,841	(9,730,946)	7,337,895
비유동
장기성매출채권	6,323,045	(6,253,012)	70,033	6,328,045	(6,253,012)	75,033
대여금	24,690	(24,690)	-	24,690	(24,690)	-
보증금	526,422	-	526,422	421,522	-	421,522
비유동성 항목 소계	6,874,157	(6,277,702)	596,455	6,774,257	(6,277,702)	496,555
합계	23,265,169	(15,970,521)	7,294,648	23,843,098	(16,008,648)	7,834,450

&cr; &cr; 8. 재고자산&cr; &cr; 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말			전기말
구분	취득원가	평가충당금	장부가액	취득원가	평가충당금	장부가액
상품	2,634,236	(1,295,444)	1,338,792	2,239,576	(1,317,469)	922,107
제품	3,037,996	(1,063,900)	1,974,096	3,905,359	(1,154,385)	2,750,974
재공품	1,533,521	(587,438)	946,083	1,240,514	(614,829)	625,685
원재료	5,070,771	(2,741,806)	2,328,965	5,039,580	(2,849,795)	2,189,785
미착품	-	-	-	46,837	-	46,837
합계	12,276,524	(5,688,588)	6,587,936	12,471,866	(5,936,478)	6,535,388

(*) 연결회 사 의 재고자산 일부는 담보로 제공되었습니다(주석 15참조).

&cr;&cr; 9. 파생금융상품&cr;&cr; (1) 연결회사는 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품의 경우 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정되지 않는 한 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 취득시점에 전환사채를 내재파생상품인 전환권과 조기상환청구권, 사채요소로 분리하여 각각의 공정가치에 따라 인식하였으며, 발행자의 조기상환청구권은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하여 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고, 사채권자의 조기상환청구권과 전환권은 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하여 매 보고기간종료일에 공정가치로 평가하고, 사채요소는 유동성전환사채로 분류하고 상각후 원가로 평가하고 있습니다.&cr;

(2) 당분기말 및 전기말의 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말
파생상품부채	제8회 전환사채	307,811	307,811
소계		307,811	307,811

&cr;&cr; 10. 매각예정비유동자산과 중단영업&cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
관계기업투자주식	982,102	982,102

&cr;(2) 매각예정으로 분류된 매각예정비유동자산과 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
처분손익	-	118,522

&cr;

11. 유형자산 &cr;

당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

당분기	기초장부금액	취득액	처분액	감가상각비	기말장부금액
토지	2,544,815	-	-	-	2,544,815
건물	1,398,902	-	-	(26,983)	1,371,919
기계장치	10,828	-	-	(1,059)	9,769
차량운반구	718,277	91,465	-	(37,388)	772,353
공구와기구	178,565	25,470	-	(40,425)	163,610
집기비품	114,169	3,098	-	(11,141)	106,126
시설장치	338,345	-	-	(33,242)	305,102
사용권자산	872,741	44,095	-	(135,619)	781,217
합계	6,176,642	164,128	-	(285,857)	6,054,911

(단위 : 천원)

전분기	기초장부금액	취득액	처분액	감가상각비	기말장부금액
토지	138,230	-	-	-	138,230
기계장치	170,705	-	-	(16,287)	154,419
차량운반구	779,869	-	-	(39,772)	740,097
공구와기구	147,458	-	-	(15,526)	131,932
집기비품	55,172	-	(7)	(7,234)	47,931
시설장치	284,829	-	-	(17,694)	267,135
사용권자산	545,578	19,835	-	(88,583)	476,830
합계	2,121,841	19,835	(7)	(185,096)	1,956,574

12. 리스 &cr;&cr;연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	244,070	300,225
차량운반구	537,146	572,516
합 계	781,216	872,741

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
리스부채
유동	415,086	502,514
비유동	350,237	349,003
합 계	765,323	851,517

&cr; (2) 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	98,488
차량운반구	73,539
합계	172,027
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	11,138
단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	25,400
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	8,293

&cr;당분기 중 리스의 총 현금유출은 207백만원 입니다.&cr; &cr;

13. 무형자산&cr;&cr;당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기
구분	소프트웨어	개발비	영업권	고객관계	기타의무형자산	합계
기초금액	66,652	82,242	2,526,320	822,235	200,000	3,697,449
무형자산상각비	(10,822)	(17,276)	-	(52,483)	-	(80,581)
기말 장부금액	55,830	64,966	2,526,320	769,752	200,000	3,616,868

(단위 : 천원)

구분	전분기
구분	소프트웨어	개발비	영업권	고객관계	기타의무형자산	합계
기초금액	104,298	151,344	2,628,251	-	297,762	3,181,655
취득	-	15,471	-	-	-	15,471
무형자산상각비	(10,134)	(27,902)	-	-	-	(38,036)
연결범위변동으로 인한 감소	-	-		-	(97,762)	(97,762)
기말 장부금액	94,164	138,913	2,628,251	-	200,000	3,061,328

&cr;&cr;14. 관계기업 투자주식&cr;

당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	지분법투자기업명	주요영업활동	소재지	지분율(%)	취득원가	장부가액
당분기	㈜바이오웨이	의,약학 관련 제품 연구 및 개발	대한민국	19.73	3,265,301	2,873,550
전기	㈜바이오웨이	의,약학 관련 제품 연구 및 개발	대한민국	19.73	3,265,301	2,873,551

당분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 없습니다.&cr;

15. 담보제공자산 및 지급보증 &cr; &cr;(1) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자 이외의 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자	금액	내역
서울보증보험㈜	473,718	이행계약
서울보증보험㈜	230,000	공탁
신용보증기금	5,000	차입금 지급보증
합계	708,718

&cr; (2) 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

수혜자	담보 제공처	제공한 담보자산		담보제공 주식수&cr; (단위: 주)	전환사채 내역 (단위: 천원)
수혜자	담보 제공처	제공한 담보자산		담보제공 주식수&cr; (단위: 주)	종류	장부금액
에스피노 투자주합(주1)	㈜이앤인베스트먼트	관계기업투자주식	㈜바이오웨이	100,000	제8회차&cr;전환사채	1,402,831
이앤신기술사업 투자조합 13호(주2)	㈜이앤인베스트먼트	관계기업투자주식	㈜바이오웨이	101,667	제8회차&cr;전환사채	1,402,831
합계				201,667		2,805,662

(주1) 연결회사는 전환사채 제 8회차 액면금액 12.5억 인수권자인 에스피노 투자조합에 대하여 담보제공하였습니다.&cr;(주2) 연결회사는 전환사채 제 8회차 액면금액 12.5억 인수권자인 이앤신기술사업 투자조합13호에 대하여 담보제공하였습니다.&cr;&cr;(3) 회사의 채무를 위하여 타인에게 제공한 연결회사 소유 담보자산

(단위 : 천원)

제공받은자	제공한 담보자산	채권최고액	채무내역
제공받은자	제공한 담보자산	채권최고액	종류	금액
국일제지㈜	재고자산, 매출채권	56,200,000	매입채무	4,703,153

&cr;16. 차입금&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분		당분기말	전기말
차입금	단기차입금	7,827,000	7,827,000
	유동성단기차입금	134,000	134,000
	장기차입금	134,000	134,000
합계		8,095,000	8,095,000

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	차입처	내역	이자율(%)	당분기말	전기말
단기차입금	기업은행	구매자금대출 등	6.87	336,000	336,000
	기업은행	운영자금	3.70	5,570,000	5,570,000
	산업은행	운영자금	3.70	396,000	396,000
	수협은행	운영자금	3.70	250,000	250,000
	신한은행	운영자금	3.70	420,000	420,000
	우리은행	운영자금	3.70	855,000	855,000
합계				7,827,000	7,827,000

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	차입처	내역	이자율(%)	당분기말	전기말
장기차입금	중소기업은행	중소기업자금대출	4.88	268,000	268,000
유동성장기부채				(134,000)	(134,000)
합계				134,000	134,000

&cr;(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

상환연도	금액
2021년	134,000
2022년	134,000
합계	268,000

17. 전환사채 &cr;

전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분 계상되었습니다.

&cr;주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 발행일 현재 부채요소의 장부금액과당분기말 현재 재무상태표 금액과의 차이는 발행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적이자수익에서 당분기말까지 지급된 이자금액을 차감한 금액을 나타냅니다.&cr;

전환사채에 내재된 지분전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 지분전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 동 지분전환권의 공정가치는 연결회사의 주가 및 환율변동에 따라 변동합니다.

&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분		당분기말	전기말
제8회 전환사채	액면금액	2,500,000	2,500,000
	상환할증금	321,563	321,563
	전환권조정	(15,901)	(138,673)
	장부가액	2,805,662	2,682,890

(2) 제 8회 전환사채 &cr;&cr;2018년 4월 13일에 발행한 제 8 회 전환사채는 2021년 3월 13일 만기연장되었으며, 이를 반영한 발행내역은 다음과 같습니다.

구분	내역
사채의 명칭	컨버즈 주식회사 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
사채의 종류	무기명식 무보증 사모 전환사채
발행일	2018년 04월 13일
만기일	2022년 04월 13일
액면금액	3,000,000 천원
발행가액	3,000,000 천원
표면이자율	연 1.0%
보장수익률	연 5.0%
상환방법	2022년 4월 13일에 미상환사채 원금의 117.5911%에 해당되는 금액을 일시상환
전환비율	사채권면액의 100%
전환가격 (주1)	5,395원 (액면가액 500원)
전환에 따라 발행할 주식의 종류	기명식 보통주식
전환청구기간	2019년 4월 13일부터 2022년 4월 12일까지
배당기산일	전환을 청구한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 전환된 것으로 함&cr;이 경우 전환시까지 이자지급기일이 도래한 경우 그 때까지의 이자는 반환.
사채권자에 의한 조기상환청구권	사채권자는 2019년 4월 13일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본건 사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기에 상환하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 회사는 사채발행일로부터 상환일까지의 만기수익률과 표면이자율의 차이에 해당하는 이자를 사채권자에게 지급해야 합니다.
발행자에 의한 조기상환청구권	회사는 2018년 7월 13일부터 본건 사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기에 상환할 것을 청구할 수 있으며, 사채발행일로부터 상환일까지의 만기보장수익률에 해당하는 이자와 원금을 사채권자에게 지급해야 합니다.

(주1) 전환가격은 아래의 조건과 같이 조정됩니다.

가. 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자 주식배당 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하거나 신주인수권을 부여하는 유가증권을 발행하는 경우 전환가격은 (조정 전 전환가격×(기발행주식수＋(신발행주식수×1주당 발행가격÷시가))의 산식에 의해 조정

나. 무상증자, 주식배당, 액면분할, 감자, 주식병합이 있는 경우 이를 반영해 일주당 전환가격을 조정

다. 매1개월마다 전환가격을 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 거래량 가중평균가격, 1주일 거래량 가중평균가격, 최근일 종가를 산술 평균한 가격과 최근일 중 높은 가격이 본 사채의 발행시 결정된전환가격 및 직전 조정전환 가격보다 낮은 경우에는 그 가격을 전환가격으로 조정

&cr;

18. 확정급여채무 &cr; &cr;연결회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직 시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다.&cr;&cr;확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가 등 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 측정되었습니다.

&cr;(1) 당분기와 전분기의 확정급여제도와 관련하여 분기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
당기근무원가	111,492	33,052
부채에 대한 이자비용	12,276	1,944
사외적립자산의 기대수익	(1,622)	-
합계	122,146	34,996

(2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	2,002,262	1,936,932
사외적립자산의 공정가치	(292,405)	(329,661)
확정급여채무에서 발생한 순부채	1,709,857	1,607,271

&cr;

19. 자본금&cr; &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	보통주
구분	당분기	전기
수권주식수	200,000,000 주	200,000,000 주
발행주식수	14,060,501 주	13,141,388 주
자기주식수	2,885 주	2,885 주
유통주식수	14,057,616 주	13,138,503 주
주당액면금액	500 원	500 원
자본금	7,030,251	6,570,694

(2) 당분기와 전분기 중 발행 주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구분	당분기	전분기
기초발행주식수	13,141,388	30,782,409
유상증자(주1)	919,113	-
무상감자(주2)	-	(30,378,760)
전환사채 전환(주3)	-	3,186,858
기말발행주식수	14,060,501	3,590,507

(주1) 당분기 중 보통주식 919,113주 (발행가 544원), 약 500백만원의 제3자배정 방식의 유상증자를 결정 하였습니다.&cr;(주2) 전분기 중 결손금 보전을 위한 재무구조 목적으로 보통주 10주를 동일한 액면주식 1주로 무상병합하는 무상감자를 실시하였습니다.

(주3 ) 전 분기 중 제10회와 제11회 전환사채가 보통주로 전환되었으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분	제10회	제11회	합계
전환가액	1,346 원	11,623 원	-
발행주식수	2,971,768	215,090	3,186,858
자본금	1,485,884	107,545	1,593,429
전환사채 액면가액	4,000,000	2,500,000	6,500,000

&cr;

20. 기타자본구성요소&cr; &cr; 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
감자차익	99,343,627	99,343,627
기타자본잉여금	(1,391,572)	(1,391,572)
주식발행초과금(주식할인발행차금)	10,745,531	10,730,076
기타자본조정	175,357	175,357
자기주식(주1)	(59,701)	(59,701)
해외사업환산차이	(37,855)	(14,850)
지분법자본변동	22,121	22,121
합계	108,797,508	108,805,057

(주1) 연결회사가 보유 중인 자기주식(보통주 2,885주)은 분할회사에서 임직원퇴사 등으로 매수한 주식과 무상감자 시 단주 취득된 주식으로서, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr;&cr; &cr;21. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;

당분기와 전분기 중 기타수익 및 금융수익(주석 24과 주석 25 참조)을 제외한 연결회사의 영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분		당분기	전분기
재화의 판매로&cr;인한 수익	상품매출	6,316,633	636,029
	제품매출	3,179,900	3,564,756
	기타매출	500,280	451,710
합계		9,996,813	4,652,495

&cr;22. 판매비와 관리비&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
급여	771,337	498,664
퇴직급여	68,857	38,448
복리후생비	127,286	97,905
여비교통비	29,733	24,832
경상연구개발비	313,773	17,525
임차료	21,274	21,395
세금과공과	37,972	11,702
감가상각비	228,474	153,227
무형자산상각비	80,580	38,035
접대비	30,525	24,347
수출제비용	79,227	893
광고선전비	2,524	2,663
소모품비	34,089	5,798
지급수수료	614,745	629,855
대손충당금환입	(38,127)	653
운반비	15,771	9,152
차량유지비	17,807	19,840
기타	85,396	53,678
합계	2,521,243	1,648,612

&cr; &cr; 23. 금융수익과 금융비용&cr; &cr;(1) 당분기와 전분기 중 순금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
금융수익	464,850	3,010,975
금융비용	(352,208)	(1,880,835)
순금융수익	112,642	1,130,140

&cr; (2) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
이자수익	9,098	14,396
외환차익	37,873	6,726
외화환산이익	21,879	8,713
사채상환이익	-	1,364,284
파생상품평가이익	-	1,601,536
보증수증이익(금융보증)	-	15,320
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	396,000	-
합계	464,850	3,010,975

&cr; (3) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
이자비용	208,737	844,791
외환차손	93,273	2,142
외화환산손실	50,198	8,815
금융보증비용	-	15,320
매출채권처분손실	-	-
당기손익- 공정가치측정금융상품평가손실	-	96,996
파생상품평가손실	-	129,026
사채상환손실	-	783,745
합계	352,208	1,880,835

&cr;&cr; 24. 기타수익과 기타비용&cr; &cr;(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
수입수수료	190	376
유형자산처분이익	559	2,193
재고자산처분이익	897	-
잡이익	47,989	23,603
합계	49,635	26,172

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
잡손실	207,795	5,189
합계	207,795	5,189

&cr;

25. 특수관계자거래 &cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계 범주	당기	전기
관계기업	㈜바이오웨이	㈜바이오웨이
기타특수관계기업	㈜코우델리	㈜코우델리
	㈜코우홀딩스	㈜코우홀딩스
	㈜ 원코리아	㈜ 원코리아
	(유)원코리아홀딩스	(유)원코리아홀딩스
	㈜원코리아파워 등	㈜원코리아파워 등
	씨플러스㈜ 등	씨플러스㈜ 등
	㈜제이에스티이	㈜제이에스티이
	페타바이㈜	페타바이㈜

&cr; (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. &cr;

① 당분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	수익				비용
특수관계구분	회사명	매출	유형자산 등&cr;처분	이자수익	기타수익	매입	기타비용	이자비용
기타특수관계자	임직원	-	-	2,388	-	-	-	-
합 계		-	-	2,388	-	-	-	-

&cr;② 전분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	수익				비용
특수관계구분	회사명	매출	유형자산 등&cr;처분	이자수익	기타수익	매입	기타비용	이자비용
관계기업	㈜알에프윈도우	-	-	-	-	2,097,390	-	-
관계기업	CONBUZZ GLOBAL, INC	-	-	489	-	-	-	-
기타특수관계기업	씨플러스㈜ 등(주1)	-	-	-	200,000	-	-	-
기타특수관계기업	㈜제이에스티이 (주2)	-	-	-	-	-	-	204,094
기타특수관계자	임직원	-	-	2,874	-	-	-	-
합 계		-	-	3,363	200,000	2,097,390	-	204,094

(주1) 연결회사가 보유하고 있는 바이오웨이㈜ 지분 일부의 매각거래이며 관련 처분이익은 118,522천원입니다.&cr;(주2) 당사가 발행한 11회차 전환사채와 관련하여 사채권자에게 전분기에 지급한 이자비용입니다.&cr;

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;

① 당분기

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	당기
		자금대여		자금차입
		대여	회수	차입	상환
기타특수관계자	임직원	10,000	11,500	-	-
합 계		10,000	11,500	-	-

&cr;② 전분기

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	전분기
		자금대여		자금차입
		대여	회수	차입	상환
관계기업	㈜알에프윈도우	47,224	-	-	-
기타특수관계기업	㈜제이에스티이	-	-	-	862,000
기타특수관계자	임직원	5,000	20,339	-	-
합 계		52,224	20,339	-	862,000

(주1) ㈜제이에스티이는 연결회사의 제11회차 전환사채 7,000백만원을 인수하였으며 전기중 862백만원을 상환, 2,500백만원을 전환하였습니다.

&cr; (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말

(단위: 천원)

특수관계&cr;구분	회사명	채 권			채 무
특수관계&cr;구분	회사명	매출채권	대여금	기타채권	매입채무	차입금	기타채무
기타특수관계자	임직원	-	199,661	1,320	-	-	-
합 계		-	199,661	1,320	-	-	-

② 전기말

(단위: 천원)

특수관계&cr;구분	회사명	채 권			채 무
특수관계&cr;구분	회사명	매출채권	대여금	기타채권	매입채무	차입금	기타채무
기타특수관계자	임직원	-	201,161	31,213	-	-	-
합 계		-	201,161	31,213	-	-	-

(5 ) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계 범주	제공한자	지급보증처	지급보증금액	채무금액	비고
주요 경영진	대표이사	우리은행	1,026,000	855,000	차입금등 지급보증
		수협	305,000	250,000
		산업은행	475,200	396,000
		신한은행	504,000	420,000
		중소기업은행	5,307,000	5,570,000
합 계			7,617,200	7,491,000

&cr;(6) 당분기와 전분기 중 발생한 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여 (주1)	111,000	91,000
퇴직급여	21,833	18,419
합계	132,833	109,419

(주1) 상기 보상내역은 당분기와 전분기 현재 등기임원에 대한 급여ㆍ상여금ㆍ사회보장분담금 등을 의미합니다.&cr;

26. 우발상황과 약정사항

(1) 당분기말 현재 연 결 회사가 주요 금융기관과 체결한 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	금융기관	약정한도액	실행액
구매자금대출	중소기업은행	420,000	336,000
운전자금대출	중소기업은행	670,000	268,000
운전자금대출	기업은행	5,570,000	5,570,000
운전자금대출	산업은행	396,000	396,000
운전자금대출	KEB하나은행	3,000,000	-
운전자금대출	신한은행	420,000	420,000
운전자금대출	수협은행	250,000	250,000
운전자금대출	우리은행	855,000	855,000
운전자금대출	국민은행	496,000	-
합계		12,077,000	8,095,000

&cr; (2) 타인을 위해 제공한 지급 보증

(단위 : 천원)

제공받은자	제공한 담보자산	채권최고액	채무내역
제공받은자	제공한 담보자산	채권최고액	종류	금액
국일제지㈜	재고자산,매출채권	56,200,000	매입채무	4,703,153
합 계		56,200,000	합계	4,703,153

&cr;(3) 연결회사는 2020년 2월14일 이사회 결의를 통하여 당사와 (주)상상인증권 간에 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고, 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 1,500,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였습니다. 해당 유상증자의 모집총액은 11,595백만원으로 2021년 11월 청약을 개시하여 진행될 예정입니다.&cr;&cr;(4) 연결회사는 2020년 12월 28일 이사회 결의를 통하여 당사의 관계기업인 ㈜바이오웨이 주식 90,000주(6.74%)를 비앤비투자자문 주식회사에 매각하는 계약을 체결하였습니다. 해당 매각 계약으로 인한 처분 대상 주식은 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 처분완료예상일은 2021년 12월 31일입니다. &cr;

27. 보고기간후 사건&cr;&cr;(1) 3자배정 유상증자의 결정&cr;연결회사는 2021년 4월11일 이사회결의를 통하여 제 3 자 배정 유상증자를 결정하였으며, 모집총액은 100백만원입니다.&cr;&cr;(2) 연결회사는 재무구조개선과 기업경쟁력 확보를 위하여 종속기업인 ㈜알에프윈도우를 2021년 4월 30일을 합병기일로 하여 합병하였습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 13 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 12 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기말	제 12 기말
자산
유동자산	9,213,065,051	10,711,047,438
현금및현금성자산	1,977,980,776	2,090,444,107
파생상품자산	0	0
매출채권 및 기타유동채권	2,896,717,760	3,918,522,563
단기대여금 및 수취채권	750,631,470	401,161,470
기타유동금융자산	208,729,592	215,313,490
재고자산	2,170,581,141	2,771,184,545
기타유동비금융자산	91,441,768	197,471,589
당기법인세자산	975,240	942,370
매각예정비유동자산	1,116,007,304	1,116,007,304
비유동자산	7,784,971,408	7,749,562,386
장기매출채권 및 기타비유동채권	251,917,516	200,520,498
기타비유동금융자산	0	0
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	0
비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	0	0
비유동매도가능금융자산	0	0
종속기업에 대한 투자자산	3,005,460,144	3,005,460,144
유형자산	1,144,296,313	1,134,552,376
영업권 이외의 무형자산	117,996,465	143,728,398
관계기업투자주식	3,265,300,970	3,265,300,970
이연법인세자산	0	0
자산총계	16,998,036,459	18,460,609,824
부채
유동부채	9,522,552,259	10,914,749,098
매입채무 및 기타유동채무	5,408,603,834	6,793,063,645
단기차입금	336,000,000	336,000,000
유동성장기부채	134,000,000	134,000,000
당기법인세부채	0	0
유동성리스부채	156,907,039	175,079,845
기타유동비금융부채	373,568,430	485,905,123
유동성전환사채	2,805,662,085	2,682,889,614
파생상품부채	307,810,871	307,810,871
비유동부채	917,725,493	874,097,892
장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0
장기차입금	134,000,000	134,000,000
비유동리스부채	58,027,137	70,620,040
전환사채	0	0
퇴직급여부채	725,698,356	669,477,852
이연법인세부채	0	0
부채총계	10,440,277,752	11,788,846,990
자본
자본금	7,030,250,500	6,570,694,000
자본잉여금	0	0
이익잉여금(결손금)	(109,240,453,837)	(108,651,437,938)
기타자본구성요소	108,767,962,044	108,752,506,772
자본총계	6,557,758,707	6,671,762,834
자본과부채총계	16,998,036,459	18,460,609,824

&cr;

포괄손익계산서

제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기		제 12 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	3,278,994,151	3,278,994,151	4,215,465,873	4,215,465,873
매출원가	2,946,872,302	2,946,872,302	4,067,160,982	4,067,160,982
매출총이익	332,121,849	332,121,849	148,304,891	148,304,891
판매비와관리비	1,227,291,675	1,227,291,675	1,374,859,888	1,374,859,888
영업이익(손실)	(895,169,826)	(895,169,826)	(1,226,554,997)	(1,226,554,997)
금융수익	452,234,666	452,234,666	3,004,095,767	3,004,095,767
금융원가	161,926,765	161,926,765	1,877,175,312	1,877,175,312
기타이익	23,500,171	23,500,171	158,868,739	158,868,739
기타손실	7,654,145	7,654,145	5,071,241	5,071,241
법인세비용차감전순이익(손실)	(589,015,899)	(589,015,899)	54,162,956	54,162,956
법인세비용	0	0	0	0
당기순이익(손실)	(589,015,899)	(589,015,899)	54,162,956	54,162,956
기타포괄손익	0	0	0	0
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
보험수리적이익(손실)	0	0	0	0
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
기타포괄-공정가치금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
총포괄손익	(589,015,899)	(589,015,899)	54,162,956	54,162,956
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(44)	(44)	3	3
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(44)	(44)	3	3

자본변동표

제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	15,391,204,500	0	(101,152,118,521)	82,581,823,249	(3,179,090,772)
유상증자	0	0	0	0	0
무상감자	(15,189,380,000)	0	0	15,189,380,000	0
단주취득 및 처분	0	0	0	0	0
해외사업환산대차	0	0	0	0	0
전환사채 전환	1,593,429,000	0	0	5,870,715,962	7,464,144,962
매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	0	0	0
보험수리적이익(손실)	0	0	0	0	0
기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익(손실)	0	0	0	0	0
자기주식의 취득	0	0	0	(41,669,355)	(41,669,355)
당기순이익(손실)	0	0	54,162,956	0	54,162,956
2020.03.31 (기말자본)	1,795,253,500	0	(101,097,955,565)	103,600,249,856	4,297,547,791
2021.01.01 (기초자본)	6,570,694,000	0	(108,651,437,938)	108,752,506,772	6,671,762,834
유상증자	459,556,500	0	0	15,455,272	475,011,772
무상감자	0	0	0	0	0
단주취득 및 처분	0	0	0	0	0
해외사업환산대차	0	0	0	0	0
전환사채 전환	0	0	0	0	0
매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	0	0	0
보험수리적이익(손실)	0	0	0	0	0
기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익(손실)	0	0	0	0	0
자기주식의 취득	0	0	0	0	0
당기순이익(손실)	0	0	(589,015,899)	0	(589,015,899)
2021.03.31 (기말자본)	7,030,250,500	0	(109,240,453,837)	108,767,962,044	6,557,758,707

&cr;

현금흐름표

제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기	제 12 기 1분기
영업활동현금흐름	(447,711,489)	(1,241,512,453)
당기순이익(손실)	(589,015,899)	54,162,956
당기순이익조정을 위한 가감	(168,062,819)	(1,039,879,283)
감가상각비	109,752,905	127,926,156
무형자산상각비	25,731,933	37,403,285
퇴직급여	56,220,504	34,996,353
대손상각비	0	0
하자보수비	0	0
재고자산평가손실	230,873	0
외화환산손실	5,876,153	8,815,392
이자비용	140,432,133	841,130,879
법인세비용	0	0
금융보증비용	15,414,444	0
재고자산처분손실	0	0
매출채권처분손실	0	0
파생상품평가손실	0	129,025,761
당기손익인식금융자산평가손실	0	96,996,016
당기손익인식금융자산손상차손	0	0
유형자산처분손실	0	0
투자자산처분손실	0	0
유형자산손상차손	0	0
무형자산손상차손	0	0
차입금(사채)상환손실	0	783,745,114
매도가능금융자산손상차손	0	0
종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	0
기타의 대손상각비	0	0
기타투자자산손상차손	0	0
관계기업투자주식손상차손	0	0
차입금(사채)상환이익	0	(1,364,284,054)
외화환산이익	(21,693,820)	(8,712,628)
재고자산처분이익	(896,991)	0
재고자산평가손실충당금환입	(36,009,260)	0
매각예정비유동자산처분이익	0	(118,522,267)
유형자산처분이익	(558,807)	0
무형자산처분이익	0	0
기타투자자산처분이익	0	0
관계기업투자주식처분이익	0	0
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(396,000,000)	0
기타의 대손충당금환입	0	0
파생상품평가이익	0	(1,601,535,890)
이자수익	(13,184,057)	(7,516,800)
금융보증이익	(15,414,444)	0
잡이익	0	0
대손충당금환입	(37,964,385)	653,400
매도가능금융자산손상차손환입	0	0
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	299,398,753	(44,054,734)
매출채권의 감소(증가)	1,119,723,137	714,163,114
매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(34,225,834)	(26,961,094)
기타비유동비금융자산의 감소(증가)	90,615,377	(357,086,945)
기타유동비금융자산의 증감	0	0
재고자산의 감소(증가)	637,278,782	(336,477,099)
기타비유동채권의 감소(증가)	0	0
매입채무의 증가(감소)	(1,419,743,130)	(273,474,322)
매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	18,087,114	435,287,351
기타유동비금융부채의 증가(감소)	(112,336,693)	(105,907,282)
충당부채의 증가(감소)	0	0
퇴직금의 지급	0	(26,516,728)
사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	(67,081,729)
이자수취(영업)	807,019	107,806
이자지급(영업)	9,194,327	(216,778,348)
법인세납부(환급)	(32,870)	4,929,150
투자활동현금흐름	(81,534,278)	86,572,435
매도가능금융자산의 처분	0	0
기타유동금융자산의 처분	0	0
단기대여금및수취채권의 처분	19,714,000	15,338,530
유형자산의 처분	0	7,000
종속기업합병	0	0
기타비유동채권의 감소	0	0
기타비유동금융자산의 처분	0	0
보증금의 감소	0	0
기타비유동비금융자산의감소	0	0
당기손익인식금융자산의 처분	396,000,000	0
무형자산의 처분	0	0
단기금융상품의감소	0	0
장기금융상품의감소	0	0
기타포괄공정가치금융자산의증가	0	0
관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0
매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	199,990,800
기타비유동금융자산의 증가	0	0
대여금및수취채권의 취득	(407,248,278)	(113,293,270)
당기손익인식금융자산의 취득	0	0
관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0
보증금의 증가	0	0
매도가능금융자산의 취득	0	0
종속기업투자주식의 취득	0	0
유형자산의 취득	(90,000,000)	0
무형자산의 취득	0	(15,470,625)
기타비유동채권의 증가	0	0
지분법적용 투자지분의 취득	0	0
재무활동현금흐름	416,782,436	(2,571,738,193)
단기차입금의 증가	0	469,553
전환사채의 증가	0	0
정부보조금의 수취	0	0
유상증자	475,011,772	0
단기차입금의 상환	0	0
장기차입금의 상환	0	0
사채의 상환	0	0
전환사채의 감소	0	(2,462,000,000)
리스부채의 상환	0	0
자기주식의 취득	0	(41,669,355)
신주발행비 지급	0	0
금융리스부채의 지급	(58,229,336)	(68,538,391)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0
현금및현금성자산의순증가(감소)	(112,463,331)	(3,726,678,211)
기초현금및현금성자산	2,090,444,107	5,847,293,981
기말현금및현금성자산	1,977,980,776	2,120,615,770

5. 재무제표 주석

주석

제 13 기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재

제 12 기 : 2020년 12월 31일 현재

회사명: 컨버즈 주식회사

1. 일반 사항

&cr; (1) 컨버즈 주식회사( 이하 "회 사 "라 함 )는 20 09년 2월 17일을 분할기준일로하여 아트원제지주식회사(구,주식회사 이엔페이퍼, 이하 분할회사"라 함)의 산업용지 사업부문이 인적분할되어 설립되었으며, 2009년 3월 17일에 한국거래소의 유가증권시장에 상장되었습니다. 회사는 충청남도 당진시에 본사를 두고 있으며, 제지부문은 각종 지류의 판매를 주요 영업으로 하고 있으며, 블랙박스ㆍICT와 ICS 중계기사업부문은 관련 제품의 제조 및 판매를 주요 영업으로 하고 있습니다.&cr; &cr; (2) 당 분기말 현재 현재 회사의 대표이사는 곽종윤 이 며, 자본금은 7,030백 만원입니 다.

주주명	지분율
(주)코우홀딩스	18.26%
(주)밸류애드파트너스	8.46%
(주)뉴파트너즈	3.66%
유니글로벌투자조합	3.31%
바이오웨이홀딩스투자조합	3.10%

&cr;

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr;

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr;

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr; (4) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr; &cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정&cr;

(6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

&cr; &cr; 2.2 회계정책 &cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr;

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr; &cr; 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr;Covid-19 영향&cr;

COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr;

&cr;&cr; 4. 공정가치

&cr; 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr; &cr; (1) 공정가치 서열체계&cr; &cr; 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
파생상품부채		307,811		307,811

(단위: 천원)

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
파생상품부채	-	307,811	-	307,811

&cr; (2) 가치평가기법 및 투입변수&cr; &cr; 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
파생상품부채
조기상환청구권, 전환권대가	307,811	2	옵션모형	주가, 할인율 등

(단위 : 천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
파생상품부채
조기상환청구권, 전환권대가	307,811	2	옵션모형	주가, 할인율 등

&cr;회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 상장된 지분상품으로 구성됩니다.&cr;&cr;회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다. &cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

&cr;&cr; 5. 영업부문 정보 &cr; &cr; (1) 회사는 당분기말 현재 전략적 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며, 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 관리되고 있습니다. 보고부문별 자산과 부채는 정기적으로 제공되지 않아 포함하지 아니하였습니다.&cr; &cr; 회사의 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다.

보고부문	영업의 내용
제지	각종 지류의 제조ㆍ가공ㆍ판매업
블랙박스ㆍICT	광통신용 부품 및 차량용블랙박스 제조ㆍ판매업
기타사업부	유통사업

&cr; (2) 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

당분기	제지사업부	블랙박스&ICT사업부	기타사업부	합계
매출액	1,782,722	1,496,137	135	3,278,994
매출원가	1,597,551	1,349,170	(4,793)	2,941,927
매출총이익(손실)	185,171	146,967	4,928	337,067
판관비	980,087	233,704	18,445	1,232,237
영업이익(손실)	(794,916)	(86,737)	(13,517)	(895,170)

(주1) 기타 부분은 별도로 표시하지 아니하였습니다.&cr;

(단위 : 천원)

전분기	제지사업부	블랙박스&ICT사업부	기타사업부	합계
매출액	2,521,017	1,694,449	-	4,215,466
매출원가	2,478,594	1,588,567	-	4,067,161
매출총이익(손실)	42,422	105,883	-	148,305
판관비	1,119,809	234,175	20,877	1,374,860
영업이익(손실)	(1,077,386)	(128,292)	(20,877)	(1,226,555)

(주1) 기타 부분은 별도로 표시하지 아니하였습니다.&cr;

(3) 당분기와 전분기 중 판매 지역별 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	매출액
구분	당분기	전분기
대한민국	2,983,778	3,991,730
아시아	295,216	223,736
합계	3,278,994	4,215,466

&cr; 6 . 당기손익-공정가치 측정 금융자산

&cr;( 1) 당 분기말 과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지분상품 등의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분		주식수&cr;(주)	지분율&cr;(%)	당분기말
구 분		주식수&cr;(주)	지분율&cr;(%)	취득원가	장부가액	공정가액
비상장주식
지분증권	㈜엔비어스	75,000	5.40	900,000	-	-
지분증권	페타바이㈜	108,558	10.82	3,000,000	-	-
소 계				3,900,000	-	-
복합금융상품
전환사채	페타바이㈜	-	-	3,000,000	-	-
합 계				13,340,000	-	-

(단위 : 천원)

구 분		주식수&cr;(주)	지분율&cr;(%)	전기말
구 분		주식수&cr;(주)	지분율&cr;(%)	취득원가	장부가액	공정가액
상장주식
지분증권	이매진아시아(주1)	2,300,000	5.25	6,440,000	-	-
비상장주식
지분증권	㈜엔비어스	75,000	5.40	900,000	-	-
지분증권	페타바이㈜	108,558	10.82	3,000,000	-	-
소 계				3,900,000	-	-
복합금융상품
전환사채	페타바이㈜	-	-	3,000,000	-	-
합 계				13,340,000	-	-

(주1) 전기 유의적 영향력이 상실되어 관계기업투자주식에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류 되었습니다. &cr;&cr;

7. 매출채권 및 기타상각후원 가 금융 자산&cr;

(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
고객과의 계약에서 생긴 매출채권	12,409,446	13,521,207
손실충당금	(9,567,667)	(9,605,631)
매출채권(순액)	2,841,779	3,915,576

&cr;매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 회사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출 채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. &cr;&cr; 회사는 매출채권과 관련하여 제공받은 담보는 없으며, 타사를 위하여 매출채권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 16 참조).&cr;

(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
미수금	935,010	-	935,010	900,395	-	900,395
미수수익	158,381	-	158,381	146,004	-	146,004
대여금	1,306,940	21,540	1,328,480	955,970	21,540	977,510
주임종단기대여금	199,661	-	199,661	201,161	-	201,161
보증금	208,730	181,885	390,615	215,313	125,487	340,800
차감: 손실충당금	(1,724,389)	(21,540)	(1,745,929)	(1,724,389)	(21,540)	(1,745,929)
상각후원가	1,084,333	181,885	1,266,218	694,454	125,487	819,941

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	채권금액	대손충당금	장부금액	채권금액	대손충당금	장부금액
유동성 항목
매출채권	6,086,401	(3,314,655)	2,771,746	7,193,162	(3,352,619)	3,840,543
기타유동채권
미수금	935,010	(899,949)	35,061	900,395	(899,949)	446
미수수익	158,381	(68,470)	89,911	146,004	(68,471)	77,533
단기대여금및수취채권
대여금	1,306,940	(755,970)	550,970	955,970	(755,970)	200,000
주임종단기대여금	199,661	-	199,661	201,161	-	201,161
기타금융상품	208,730	-	208,730	215,313	-	215,313
유동성 항목 소계	8,895,123	(5,039,044)	3,856,079	9,612,005	(5,077,009)	4,534,996
비유동
장기성매출채권	6,323,045	(6,253,012)	70,033	6,328,045	(6,253,012)	75,033
대여금	21,540	(21,540)	-	21,540	(21,540)	-
보증금	181,885	-	181,885	125,487	-	125,487
비유동성 항목 소계	6,526,470	(6,274,552)	251,918	6,475,072	(6,274,552)	200,520
합계	15,421,593	(11,313,596)	4,107,997	16,087,077	(11,351,561)	4,735,516

&cr; &cr; 8. 재고자산&cr; &cr; 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말			전기말
구분	취득원가	평가충당금	장부가액	취득원가	평가충당금	장부가액
상품	1,884,900	(1,295,259)	589,641	1,788,449	(1,317,470)	470,979
제품	1,758,555	(178,162)	1,580,393	2,490,124	(191,960)	2,298,164
재공품	244	(55)	189	28,831	(27,446)	1,385
원재료	15,443	(15,085)	358	96,940	(96,283)	657
합계	3,659,142	(1,488,561)	2,170,581	4,404,344	(1,633,159)	2,771,185

(*) 회 사 의 재고자산 일부는 담보로 제공되었습니다(주석 16참조).

&cr;&cr; 9. 파생금융상품&cr;&cr; (1) 회사는 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품의 경우 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정되지 않는 한 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 취득시점에 전환사채를 내재파생상품인 전환권과 조기상환청구권, 사채요소로 분리하여 각각의 공정가치에 따라 인식하였으며, 발행자의 조기상환청구권은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하여 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고, 사채권자의 조기상환청구권과 전환권은 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하여 매 보고기간종료일에 공정가치로 평가하고, 사채요소는 유동성전환사채로 분류하고 상각후 원가로 평가하고 있습니다.&cr;

(2) 당분기말 및 전기말의 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말	전기말
파생상품부채	제8회 전환사채	307,811	307,811
소계		307,811	307,811

&cr;&cr; 10. 매각예정비유동자산과 중단영업&cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매각예정비유동자산	1,116,007	1,116,007

&cr;(2) 매각예정으로 분류된 매각예정비유동자산과 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
처분손익	-	118,522

&cr;

11. 유형자산

(단위 : 천원)

당분기	기초장부금액	취득액	감가상각비	기말장부금액
토지	138,230	-	-	138,230
기계장치	10,828	-	(1,059)	9,769
차량운반구	642,201	90,000	(33,499)	698,702
공구와기구	85,391	-	(13,137)	72,254
집기비품	11,753	-	(3,105)	8,648
시설장치	4	-	-	4
사용권자산	246,145	29,497	(58,952)	216,689
합계	1,134,552	119,497	(109,752)	1,144,296

당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

전분기	기초장부금액	취득액	처분액	감가상각비	기말장부금액
토지	138,230	-	-	-	138,230
기계장치	20,705	-	-	(3,787)	16,918
차량운반구	761,209	-	(1)	(38,736)	722,472
공구와기구	147,459	-	-	(15,526)	131,933
집기비품	25,171	-	(7)	(4,734)	20,430
시설장치	4	-	-	-	4
사용권자산	327,884	19,835	-	(65,144)	282,575
합계	1,420,662	19,835	(8)	(127,927)	1,312,562

&cr;&cr;12. 리스 &cr;&cr;회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	90,916	86,448
차량운반구	125,773	159,696
합 계	216,689	246,144

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
리스부채
유동	156,907	175,080
비유동	58,027	70,620
합 계	214,934	245,700

&cr; (2) 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	25,028
차량운반구	33,924
합계	58,952
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	3,234
단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	25,400
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	3,065

&cr; 당분기 중 리스의 총 현금유출은 87 백만원 입니다.&cr; &cr;

13. 무형자산&cr;&cr;당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기
구분	소프트웨어	개발비	합계
기초금액	61,486	82,242	143,728
무형자산상각비	(8,456)	(17,276)	(25,732)
기말 장부금액	53,030	64,966	117,996

(단위 : 천원)

구분	전분기
구분	소프트웨어	개발비	합계
기초금액	99,492	194,363	293,855
취득	-	15,471	15,471
무형자산상각비	(9,502)	(27,902)	(37,404)
기말 장부금액	89,990	181,932	271,922

&cr;&cr; 14. 종속기업투자주식

(단위 : 천원)

종속기업명	주요영업활동	소재지	보통주&cr;지분율(%)	취득원가	장부가액
종속기업명	주요영업활동	소재지	보통주&cr;지분율(%)	취득원가	당분기말	전기말
㈜알에프윈도우	이동통신용 중계기 개발 및 제조	대한민국	90.23%	8,635,017	856,825	856,825
㈜컨버즈네트웍스	보안소프트웨어 개발 및 판매	대한민국	100.00%	3,500,000	2,148,635	2,148,635
㈜알피티코리아	카라반 캠핑장 운영	대한민국	100.00%	550,000	-	-
CONBUZZ GLOBAL, INC(주1)	블랙박스 해외 판매	미국	48.78%	215,524	-	-
합계				12,900,541	3,005,460	3,005,460

(주1) 회사의 CONBUZZ GLOBAL, INC에 대한 소유지분율은 과반수 미만이나 회사의 종속기업인 (주)알에프윈도우가 보유하고 있는 지분(51.22%) 을 고려하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.&cr;&cr;

15. 관계기업 투자주식&cr;

당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	지분법투자기업명	주요영업활동	소재지	지분율(%)	취득원가	장부가액
당분기말	㈜바이오웨이	의,약학 관련 제품 &cr; 연구 및 개발	대한민국	19.73%	3,265,300	3,265,301
전기말	㈜바이오웨이	의,약학 관련 제품 &cr;연구 및 개발	대한민국	19.73%	3,265,301	3,265,301

당분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 없습니다.&cr;&cr;

16. 담보제공자산 및 지급보증 &cr; &cr;(1) 당분기말 현재 회사가 특수관계자 이외의 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자	금액	내역
서울보증보험㈜	368,000	이행계약
서울보증보험㈜	230,000	공탁
신용보증기금	5,000	차입금 지급보증
합계	603,000

&cr; (2) 당분기말 현재 회사가 타인을 위하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니니다.

수혜자	담보 제공처	제공한 담보자산		담보제공 주식수&cr; (단위: 주)	전환사채 내역 (단위: 천원)
수혜자	담보 제공처	제공한 담보자산		담보제공 주식수&cr; (단위: 주)	종류	장부금액
에스피노 투자주합(주1)	㈜이앤인베스트먼트	관계기업투자주식	㈜바이오웨이	100,000	제8회차&cr;전환사채	1,402,831
이앤신기술사업 투자조합 13호(주2)	㈜이앤인베스트먼트	관계기업투자주식	㈜바이오웨이	101,667	제8회차&cr;전환사채	1,402,831
합계				201,667		2,805,662

(주1) 회사는 전환사채 제 8회차 액면금액 12.5억 인수권자인 에스피노 투자조합에 대하여 담보제공하였습니다.&cr;(주2) 회사는 전환사채 제 8회차 액면금액 12.5억 인수권자인 이앤신기술사업 투자조합13호에 대하여 담보제공하였습니다.&cr;&cr;(3) 회사의 채무를 위하여 타인에게 제공한 회사 소유 담보자산

(단위 : 천원)

제공받은자	제공한 담보자산	채권최고액	채무내역
제공받은자	제공한 담보자산	채권최고액	종류	금액
국일제지㈜	재고자산, 매출채권	56,200,000	매입채무	4,703,153

&cr;17. 차입금&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분		당분기말	전기말
차입금	단기차입금	336,000	336,000
	유동성장기차입금	134,000	134,000
	장기차입금	134,000	134,000
합계		604,000	604,000

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	차입처	내역	이자율(%)	당분기말	전기말
단기차입금	중소기업은행	구매자금대출	6.9	336,000	336,000
합계				336,000	336,000

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	차입처	내역	이자율(%)	당분기말	전기말
장기차입금	중소기업은행	중소기업자금대출	3.7	268,000	268,000
유동성장기부채				(134,000)	(134,000)
합계				134,000	134,000

&cr;(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

상환연도	금액
2021년	134,000
2022년	134,000
합계	268,000

&cr;

18. 전환사채 &cr;

전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분 계상되었습니다.

전환사채에 내재된 지분전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 지분전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 동 지분전환권의 공정가치는 회사의 주가 및 환율변동에 따라 변동합니다.

&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분		당분기말	전기말
제8회 전환사채	액면금액	2,500,000	2,500,000
	상환할증금	321,563	321,563
	전환권조정	(15,901)	(138,673)
	장부가액	2,805,662	2,682,890

(2) 제 8회 전환사채 &cr;&cr;2018년 4월 13일에 발행한 제 8 회 전환사채는 2021년 3월 13일 만기연장되었으며, 이를 반영한 발행내역은 다음과 같습니다.

구분	내역
사채의 명칭	컨버즈 주식회사 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
사채의 종류	무기명식 무보증 사모 전환사채
발행일	2018년 04월 13일
만기일	2022년 04월 13일
액면금액	3,000,000 천원
발행가액	3,000,000 천원
표면이자율	연 1.0%
보장수익률	연 5.0%
상환방법	2022년 4월 13일에 미상환사채 원금의 117.5911%에 해당되는 금액을 일시상환
전환비율	사채권면액의 100%
전환가격 (주1)	5,395원 (액면가액 500원)
전환에 따라 발행할 주식의 종류	기명식 보통주식
전환청구기간	2019년 4월 13일부터 2022년 4월 12일까지
배당기산일	전환을 청구한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 전환된 것으로 함&cr;이 경우 전환시까지 이자지급기일이 도래한 경우 그 때까지의 이자는 반환.
사채권자에 의한 조기상환청구권	사채권자는 2019년 4월 13일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본건 사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기에 상환하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 회사는 사채발행일로부터 상환일까지의 만기수익률과 표면이자율의 차이에 해당하는 이자를 사채권자에게 지급해야 합니다.
발행자에 의한 조기상환청구권	회사는 2018년 7월 13일부터 본건 사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기에 상환할 것을 청구할 수 있으며, 사채발행일로부터 상환일까지의 만기보장수익률에 해당하는 이자와 원금을 사채권자에게 지급해야 합니다.

(주1) 전환가격은 아래의 조건과 같이 조정됩니다.

나. 무상증자, 주식배당, 액면분할, 감자, 주식병합이 있는 경우 이를 반영해 일주당 전환가격을 조정

19. 확정급여채무 &cr; &cr;회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직 시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다.&cr;&cr;확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가 등 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 측정되었습니다.

&cr;(1) 당분기와 전분기의 확정급여제도와 관련하여 분기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
당기근무원가	52,165	33,052
부채에 대한 이자비용	4,055	1,944
사외적립자산의 기대수익	-	-
합계	56,221	34,996

(2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	817,381	761,161
사외적립자산의 공정가치	(91,683)	(91,683)
확정급여채무에서 발생한 순부채	725,698	669,478

&cr;

20. 자본금&cr;&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분	보통주
구분	당분기말	전기말
수권주식수	200,000,000 주	200,000,000 주
발행주식수	14,060,501 주	13,141,388 주
자기주식수	2,885 주	2,885 주
유통주식수	14,057,616 주	13,138,503 주
주당액면금액	500 원	500 원
자본금	7,030,251	6,570,694

&cr;(2) 당기와 전기 중 유통 보통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구분	당기	전기
기초발행주식수	13,141,388	30,782,409
유상증자(주1)	919,113	-
무상감자(주2)	-	(30,378,760)
전환사채 전환(주3)	-	3,186,858
기말발행주식수	14,060,501	3,590,507

(주1) 당분기 중 보통주식 919,113주 (발행가 544원), 약 500백만원의 제3자배정 방식의 유상증자를 결정 하였습니다.&cr;&cr;(주2) 전분기 중 결손금 보전을 위한 재무구조 목적으로 보통주 10주를 동일한 액면주식 1주로 무상병합하는 무상감자를 실시하였습니다.&cr;&cr;(주3 ) 전 분기 중 제10회와 제11회 전환사채가 보통주로 전환되었으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구분	제10회	제11회	합계
전환가액	1,346 원	11,623 원	-
발행주식수	2,971,768	215,090	3,186,858
자본금	1,485,884	107,545	1,593,429
전환사채 액면가액	4,000,000	2,500,000	6,500,000

21. 기타자본구성요소&cr; &cr; 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
감자차익	99,343,627	99,343,627
기타자본잉여금	(1,261,495)	(1,261,495)
주식할인발행차금	10,745,531	10,730,076
자기주식(주1)	(59,701)	(59,701)
합계	108,767,962	108,752,507

(주1) 회사가 보유 중인 자기주식(보통주 2,885주)은 분할회사에서 임직원퇴사 등으로 매수한 주식과 무상감자 시 단주 취득된 주식으로서, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr; &cr; &cr;23. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;

당분기와 전분기 중 기타수익 및 금융수익(주석 25과 주석 26 참조)을 제외한 회사의영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분		당분기	전분기
재화의 판매로&cr;인한 수익	상품매출	76,706	636,029
	제품매출	3,179,900	3,564,756
	기타매출	22,388	14,681
합계		3,278,994	4,215,466

&cr;24. 판매비와 관리비&cr; &cr;당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
급여	357,383	360,047
퇴직급여	49,395	34,996
복리후생비	64,785	82,163
여비교통비	18,680	22,627
경상연구개발비	85,198	17,525
임차료	28,045	17,556
세금과공과	11,001	6,595
감가상각비	36,605	43,469
무형자산상각비	25,732	37,403
접대비	14,260	21,262
수출제비용	6,224	893
광고선전비	2,524	2,663
소모품비	8,086	4,347
지급수수료	460,555	612,453
대손상각비(대손충당금환입)	(37,964)	653
운반비	5,569	6,346
차량유지비	12,063	16,183
사용권자산리스상각비	58,952	65,144
판매수수료	305	305
기타	19,894	22,230
합계	1,227,292	1,374,860

&cr; &cr; 25. 금융수익과 금융비용&cr; &cr;(1) 당분기와 전분기 중 순금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
금융수익	452,235	3,004,096
금융비용	161,927	1,877,175
순금융수익	290,308	1,126,921

&cr; (2) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
이자수익	13,184	7,517
외환차익	5,942	6,726
외화환산이익	21,694	8,713
파생상품평가이익	-	1,601,536
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	396,000	-
금융보증수익	15,415	15,320
사채상환이익	-	1,364,284
합계	452,235	3,004,096

&cr; (3) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
이자비용	140,432	841,131
외환차손	204	2,142
외화환산손실	5,876	8,815
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	-	96,996
파생상품평가손실	-	129,026
금융보증비용	15,415	15,320
사채상환손실	-	783,745
합계	161,927	1,877,175

&cr;&cr; 26. 기타수익과 기타비용&cr; &cr;(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
수입수수료	18,917	11,775
임대료수익	3,000	2,400
유형자산처분이익	559	2,193
투자자산처분이익	-	118,522
수수료수익	-	376
재고자산매각이익	897	-
잡이익	127	23,602
합계	23,500	158,868

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
잡손실	7,654	5,070
합계	7,654	5,070

&cr;

27. 특수관계자거래 &cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
종속기업	㈜컨버즈네트웍스	㈜컨버즈네트웍스
	㈜알피티코리아	㈜알피티코리아
	㈜알피티글로벌(주1)	㈜알피티글로벌
	㈜알에프윈도우	㈜알에프윈도우
	CONBUZZ GLOBAL, INC(주2)	CONBUZZ GLOBAL, INC
	RF Window Japan Co., Ltd(주2)	RF Window Japan Co., Ltd
	RF Window Global, Inc.(주2)	RF Window Global, Inc.(주2)
관계기업	㈜바이오웨이	㈜바이오웨이
기타특수관계회사	㈜코우델리	㈜코우델리
	㈜코우홀딩스	㈜코우홀딩스
	(주)원코리아	(주)원코리아
	(유)원코리아홀딩스	(유)원코리아홀딩스
	㈜원코리아파워등	㈜원코리아파워등
	씨플러스㈜등	씨플러스㈜등
	㈜제이에스티이	㈜제이에스티이
	페타바이㈜	페타바이㈜

(주1) 종속기업인 ㈜알피티코리아의 100% 종속기업입니다.&cr;(주2) 종속기업인 (주)알에프윈도우의 종속기업입니다.&cr;&cr; (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;① 당분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	수익		비용
특수관계구분	회사명	이자수익	기타수익	매입	기타비용	이자비용
종속기업	㈜알피티코리아	1,042	11,883	-	-	-
	㈜컨버즈네트웍스	-	1,200		-
	㈜알피티글로벌	-	8,644	-	-	-
	㈜알에프윈도우	-	-	1,140,785	18,000	188
	CONBUZZ GLOBAL, INC	5,988	-	-	-	-
기타특수관계자	임직원	2,388	-	-	-	-
합 계		9,419	21,726	1,140,785	18,000	188

&cr;② 전분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	수익		비용
특수관계구분	회사명	이자수익	기타수익	매입	기타비용	이자비용
종속기업	㈜알피티코리아	695	8,562	-	-	-
	㈜컨버즈네트웍스	-	660	-	-	-
	㈜알피티글로벌	-	5,013	-	-	-
관계기업	㈜알에프윈도우	-	-	2,097,390	-	-
관계기업	CONBUZZ GLOBAL, INC	489	-	-	-	-
기타특수관계기업	씨플러스㈜ 등(주1)	-	200,000	-	-	-
기타특수관계기업	㈜제이에스티이 (주2)	-	-	-	-	204,094
기타특수관계자	임직원	2,874	-	-	-	-
합 계		4,058	214,235	2,097,390	-	204,094

(주1) 회사가 보유하고 있는 바이오웨이㈜ 지분 일부의 매각거래이며 관련 처분이익은 118,522천원입니다.&cr;(주2) 회사가 발행한 11회차 전환사채와 관련하여 사채권자에게 전분기에 지급한 이자비용입니다.&cr;

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기

(단위: 천원)

특수관계 범주	특수관계자명	자금대여
특수관계 범주	특수관계자명	대여	회수
관계기업	CONBUZZ GLOBAL, INC	337,747	-
기타특수관계자	임직원	10,000	11,500
합 계		347,747	11,500

② 전분기

(단위: 천원)

특수관계 범주	특수관계자명	자금대여
특수관계 범주	특수관계자명	대여	회수
관계기업	CONBUZZ GLOBAL, INC	47,224	-
기타특수관계자	임직원	5,000	20,339
합 계		52,224	20,339

&cr; (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말

(단위: 천원)

특수관계&cr;구분	회사명	채 권			채 무
특수관계&cr;구분	회사명	매출채권	대여금	기타채권	매입채무	기타채무	차입금
종속기업	㈜알피티코리아(주1)	-	70,440	609,871	-	-	-
	㈜컨버즈네트웍스	-	-	440	-	-	-
	㈜알피티글로벌(주2)	-	-	142,200	-		-
	㈜알에프윈도우	-	-	20,000	688,822	39,600	-
	CONBUZZ GLOBAL, INC(주3)	197,053	612,090	14,346	-	-	-
기타특수관계자	임직원	-	199,661	1,320	-		-
합 계		197,053	882,191	788,177	688,822	39,600	-

(주1) 당사는 당기말 현재 종속회사인 ㈜알피티코리아 대여금에 대한 충당금 70백만원 및 기타채권 596백만원 설정하고 있습니다.&cr;(주2) 당사는 당기말 현재 종속회사인 ㈜알피티글로벌 기타채권에 대한 충당금 133백만원 설정하고 있습니다.&cr; (주3) 당사는 당분기말 현재 종속기업인 CONBUZZ GLOBAL, INC에 대한 대여금에 대한 충당금 261백만원,미수수익에 대한 충당금 9백만원, 매출채권채권에 대하여 142백만원의 충당금을 설정하고 있습니다.&cr;

② 전기말

(단위: 천원)

특수관계&cr; 구분	회사명	채 권			채 무
특수관계&cr; 구분	회사명	매출채권	대여금	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	㈜알피티코리아(주1)	-	70,440	595,758	-	-
	㈜컨버즈네트웍스	-	-	440	-	-
	㈜알피티글로벌(주2)	-	-	132,692	-	-
	㈜알에프윈도우(주3)	-	-	20,000	1,413,014	19,800
	CONBUZZ GLOBAL, INC(주4)	189,143	284,981	9,259	-	-
기타특수관계자	임직원(주5)	-	201,161	31,213	-	-
합 계		189,143	556,582	789,362	1,413,014	19,800

(주1) 회사는 전기말 현재 종속회사인 ㈜알피티코리아 대여금에 대한 충당금 70백만원 및 기타채권 596백만원 설정하고 있으며, 전기 중 20백만원의 기타의대손상각비를 인식하였습니다.&cr;(주2) 회사는 전기말 현재 종속회사인 ㈜알피티글로벌 기타채권에 대한 충당금 133백만원 설정하고 있으며, 전기 중 20백만원의 기타의대손상각비를 인식하였습니다.&cr;(주3) 회사는 전기말 현재 종속회사인 (주)알에프윈도우에 대해 233백만원의 기타의 대손상각비를 인식하였습니다.&cr;(주4) 회사는 전기말 현재 종속기업인 CONBUZZ GLOBAL, INC에 대한 대여금에 대한 충당금 261 백만원,미수수익에 대한 충당금 9백만원, 매출채권채권에 대하여 142백만원의 충당금을 설정하고 있으며, 전기 중 269백만원의 기타의대손상각비를 인식하였습니다.&cr;(주5) 전기중 임직원이 보유하고 있는 4회차 전환사채 200백만원을 전환하여 전기말 현재 잔액은 없습니다.

(5) 당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계 범주	제공한자	지급보증처	지급보증금액	채무금액	비고
주요 경영진	대표이사	중소기업은행	161,040	134,200	차입금등 지급보증

(6) 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 채무를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계 범주	제공받은 자	지급보증처	지급보증금액	채무금액
종속기업	㈜알에프윈도우	중소기업은행	5,307,000	4,422,500
종속기업	㈜알에프윈도우	㈜국민은행	545,600	496,000
합계			5,852,600	4,918,500

(7) 당분기와 전분기 중 발생한 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여 (주1)	111,000	91,000
퇴직급여	21,833	18,419
합계	132,833	109,419

(주1) 상기 보상내역은 당분기와 전분기 현재 등기임원에 대한 급여ㆍ상여금ㆍ사회보장분담금 등을 의미합니다.&cr;&cr;

28. 우발상황과 약정사항

(1) 당분기말 현재 회사가 주요 금융기관과 체결한 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	금융기관	약정한도액	실행액
구매자금대출	중소기업은행	420,000	336,000
운전자금대출	중소기업은행	670,000	268,000
합계		1,090,000	604,000

&cr;(2) 타인을 위해 제공한 지급 보증

(단위 : 천원)

특수관계 범주	제공받은 자	지급보증처	지급보증금액	채무금액
종속기업	㈜알에프윈도우	중소기업은행	5,307,000	4,422,500
종속기업	㈜알에프윈도우	㈜국민은행	545,600	496,000
합계			5,852,600	4,918,500

(단위 : 천원)

제공받은자	제공한 담보자산	채권최고액	채무내역
제공받은자	제공한 담보자산	채권최고액	종류	금액
국일제지㈜	재고자산,매출채권	56,200,000	매입채무	4,703,153
합 계		56,200,000	합계	4,703,153

&cr;(3) 당사는 2020년 2월14일 이사회 결의를 통하여 당사와 (주)상상인증권 간에 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고, 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 1,500,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였습니다. 해당 유상증자의 모집총액은 11,595백만원으로 2021년 11월 청약을 개시하여 진행될 예정입니다.&cr;&cr;(4) 당사는 2020년 12월 28일 이사회 결의를 통하여 당사의 관계기업인 ㈜바이오웨이 주식 90,000주(6.74%)를 비앤비투자자문 주식회사에 매각하는 계약을 체결하였습니다. 해당 매각 계약으로 인한 처분 대상 주식은 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 처분완료예상일은 2021년 12월 31일입니다. &cr;&cr;

29. 보고기간후 사건&cr;&cr;(1) 3자배정 유상증자의 결정&cr;당사는 2021년 4월11일 이사회결의를 통하여 제 3 자 배정 유상증자를 결정하였으며, 모집총액은 100백만원입니다.&cr;&cr;(2) 회사는 재무구조개선과 기업경쟁력 확보를 위하여 종속기업인 ㈜알에프윈도우를2021년 4월 30일을 합병기일로 하여 합병하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

&cr;1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;- 재무제표 이용에 유의할 사항&cr;재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석 부분을 참조하시기 바랍니다.&cr;

2. 대손충당금 설정현황&cr;가. 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위: 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제13 기&cr;1사분기	매출채권	6,086	3,315	54.5
	미수금	935	900	96.3
	미수수익	158	68	43.0
	단기대여금	1,307	756	57.8
	주임종단기대여금	200	-	-
	장기대여금	22	22	100.0
	보증금	391	-	-
	선급금	781	769	98.5
	장기매출채권	6,323	6,253	98.9
	합계	16,203	12,083	74.6
제12 기	매출채권	7,193	3,353	46.6
	미수금	900	900	100.0
	미수수익	146	68	46.6
	단기대여금	956	756	79.1
	주임종단기대여금	201	-	-
	장기대여금	22	22	100.0
	보증금	341	-	-
	선급금	824	769	93.3
	장기매출채권	6,328	6,253	98.8
	합계	16,911	12,121	71.7
제11기	매출채권	6,621	3,210	48.5
	미수금	1,608	807	50.2
	미수수익	111	56	50.5
	단기대여금	695	495	71.2
	주임종단기대여금	239	-	-
	장기대여금	22	22	100.0
	보증금	264	-	-
	선급금	639	569	89.0
	장기매출채권	6,406	6,253	97.6
	합계	16,605	11,412	68.7

3. 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위:백만원)

구 분	제 13 기 &cr;1사분기	제12 기	제11 기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	12,121	11,412	10,585
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	827
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	1,733
② 상각채권회수액	-	-	906
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	(38)	709	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	12,083	12,121	11,412

&cr;4. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 관련 자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.

5. 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위:천원)

당기말		만기일미도래		1년이하		1년초과		합계
당기말		채권잔액	손상금액	채권잔액	손상금액	채권잔액	손상금액	채권잔액	손상금액
유동	매출채권	735,031	-	2,144,940	(293,959)	3,206,429	(3,020,696)	6,086,400	(3,314,655)
	미수금	428,460	(400,000)	106,849	(100,249)	399,701	(399,700)	935,010	(899,949)
	미수수익	12,048	-	34,728	(12,119)	111,605	(56,352)	158,381	(68,471)
	단기대여금	350,970	-	-	-	955,970	(755,970)	1,306,940	(755,970)
	보증금(유동)	208,730	-	-	-	-	-	208,730	-
	주임종단기대여금	6,000	-	-	-	193,661	-	199,661	-
비유동	장기대여금	-	-	-	-	21,540	(21,540)	21,540	(21,540)
	보증금(비유동)	75,648	-	-	-	106,237	-	181,885	-
	장기성매출채권	-	-	-	-	6,323,045	(6,253,012)	6,323,045	(6,253,012)
합계		1,816,887	(400,000)	2,286,517	(406,327)	11,318,188	(10,507,270)	15,421,592	(11,313,597)

&cr;6. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위:백만원,%)

사업부문	계정과목	제13기&cr;1사분기	제12기	제11기
지류	제품	1,759	2,490	2,969
	평가충당금	(178)	(192)	(575)
	상품	1,885	1,788	1,815
	평가충당금	(1,295)	(1,317)	(740)
	재공품	-	29	92
	평가충당금	-	(27)	(58)
	원재료	15	97	164
	평가충당금	(15)	(96)	(161)
	부재료	-	-	-
	저장품	-	-	-
	평가충당금	-	-	-
	미착품	-	-	-
	재고자산(소계)	2,171	2,772	3,506
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100]		12.77	15.02	13.46
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		1.19회	5.15회	5.53회

&cr;나. 재고자산의 실사내역 등&cr;- 재고자산을 총평균법(미착재료는 개별법)에 의한 취득원가로 평가하고 있으며, 계속기록법에 의해 재고자산의 수량과 금액을 계산하고, 실지재고조사에 의하여 그 기록을 조정하였습니다.&cr;- 당사는 재고자산 실사를 년말에 실시하고 있습니다&cr;&cr;7. 공정가치 서열체계&cr;

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;보고기간 말 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치금액은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
파생상품부채	-	307,811	-	307,811

(단위: 천원)

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
파생상품부채	-	307,811	-	307,811

&cr;회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 상장된 지분상품으로 구성됩니다.&cr;

회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다. &cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

&cr;8. 범주별 금융상품&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융자산과 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr;

당분기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융자산과 금융부채의 내역 및 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr;

① 금융자산

(단위 : 천원)

재무상태표 상 자산	당분기말	전기말
상각후원가 금융자산
현금및현금성자산	1,977,981	2,090,444
매출채권및기타유동채권
매출채권	2,771,746	3,840,543
미수금	35,061	446
미수수익	89,910	77,533
매출채권및기타유동채권 소계	2,896,717	3,918,522
단기대여금및수취채권
단기대여금	550,970	200,000
주임종단기대여금	199,661	201,161
단기대여금및수취채권 소계	750,631	401,161
기타유동금융자산	208,730	215,313
장기매출채권및기타비유동채권
장기성매출채권	70,033	75,033
보증금	181,885	125,487
장기매출채권및기타비유동채권 소계	251,918	200,520
상각후원가 금융자산 소계	6,085,977	6,825,960
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-
합 계	6,085,977	6,825,960

② 금융부채

(단위 : 천원)

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말
상각후원가 금융부채
매입채무및기타유동채무
매입채무	4,940,395	6,354,382
미지급금	134,969	94,637
미지급비용	150,091	145,482
금융보증부채	183,149	198,563
매입채무및기타유동채무 소계	5,408,604	6,793,064
유동성전환사채	2,805,662	2,682,890
단기차입금	336,000	336,000
유동성장기부채	134,000	134,000
유동성리스부채	156,907	175,080
장기차입금	134,000	134,000
비유동리스부채	58,027	70,620
상각후원가 금융부채 소계	9,033,200	10,325,654
파생상품부채	307,811	307,811
합 계	9,341,011	10,633,465

&cr;③ 당기와 전기 중 금융자산 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기말
상각후원가 금융자산
이자수익	13,184	38,311
이자비용	-	(14,894)
외환차이로 인한 이익(손실)	27,313	(47,094)
대손상각비	(37,964)	742,144
처분손실	-	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익평가이익(손실)	-	(28,611)
상각후원가 금융부채
이자비용	(140,432)	(2,114,187)
외환차이로 인한 손실	(5,757)	(3)
상환이익(손실)	-	793,453
당기손익인식 파생금융상품
파생상품평가이익(손실)	-	1,804,094
기타 금융부채
금융보증수익(비용)	-	15,150

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

&cr;9. 채무증권 발행실적

2021년 03월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 :

)

컨버즈㈜&cr;제1회 CB회사채사모2016.05.021,000,000,000표면이자 : 0%&cr;만기수익율 : 5%-2019.05.02전액 상환-컨버즈㈜&cr;제2회 CB회사채사모2016.08.1715,000,000,000표면이자 : 0%&cr;만기수익율 : 4.6%-2019.08.17전액 상환-컨버즈㈜&cr;제3회 CB회사채사모2016.11.232,000,000,000표면이자 : 0%&cr;만기수익율 : 5%-2019.11.23전액 상환-컨버즈㈜&cr;제4회 CB회사채사모2017.09.011,000,000,000표면이자 : 0%&cr;만기수익율 : 5%-2020.09.01전액 상환-컨버즈㈜&cr;제5회 CB회사채사모2018.01.162,000,000,000표면이자 : 0%&cr;만기수익율 : 5%-2021.01.16전액 상환-컨버즈㈜&cr;제6회 CB회사채사모2017.12.201,000,000,000표면이자 : 0%&cr;만기수익율 : 5%-2020.12.20전액 상환-컨버즈㈜&cr;제7회 CB회사채사모2018.02.061,000,000,000표면이자 : 0%&cr;만기수익율 : 5%-2021.02.06전액 상환-컨버즈㈜&cr;제8회 CB회사채사모2018.04.133,000,000,000표면이자 : 1%&cr;만기수익율 : 5%-2022.04.12일부 상환-컨버즈㈜&cr;제9회 CB회사채사모2018.04.201,750,000,000표면이자 : 0%&cr;만기수익율 : 4%-2021.04.20전액 상환-컨버즈㈜&cr;제10회 CB회사채사모2018.06.078,000,000,000표면이자 : 0%&cr;만기수익율 : 4%-2022.06.06전액 상환-컨버즈㈜&cr;제11회 CB회사채사모2018.08.277,000,000,000표면이자 : 3%&cr;만기수익율 : 5%-2022.08.26전액 상환-42,750,000,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

10. 기업어음증권 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;11. 단기사채 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;12.회사채 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;13. 신종자본증권 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr;14. 조건부자본증권 미상환 잔액

2021년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 해당사항 없음&cr;

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제13기 1사분기----제12기 (전기)대주회계법인적정있음있음제11기 (전전기)한영회계법인적정있음없음

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

&cr;- 특기사항 요약

사업연도

특 기 사 항

제12기

강조사항&cr; 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이 감사보고서의 이용자는 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.&cr;&cr;(1) 특수관계자와의 거래

연결재무제표에 대한 주석 36에서 기술하고 있는 바와 같이, 연결회사는 연결회사의특수관계자와 다수의 매출 및 매입거래, 자금거래, 담보제공 및 지급보증 등의 거래를 하고 있습니다.&cr;

(2) 주권매매 거래 정지

연결재무제표에 대한 주석 40에서 기술하고 있는 바와 같이, 지배기업인 컨버즈주식회사의 주권은 2020년 3월 30일자로 매매거래가 정지되었으며, 지배기업인 컨버즈 주식회사는 2020년 4월 21일자로 상장폐지에 대한 이의신청서를 제출하고, 2020년 5월 22일 유가증권시장상장 공시위원회 심의를 통하여 2021년 4월 12일까지 개선기간을 부여받았습니다. 한편 연결회사는 2019 사업연도의 재무제표에 대한 외부감사인의 감사보고서상 '적정의견'의 공시 및 특정목적 감사보고서 제출을 통해 2019 사연연도말 현재 완전자본잠식을 해소하여 상장적격성 실질심사 관련 기업심사위원회 심의대상으로 결정되었고, 2020년 11월 25일 한국거래소로부터 2021년 9월 25일까지 개선기간을 부여받았습니다.&cr;

핵심감사사항&cr;핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항입니다. 해당 사들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.&cr;

영업권 손상검사&cr;연결재무제표 주석 18에서 설명하고 있는 바와 같이 영업권 손상검사는 그 과정이 복잡하고 경영진의 중요한 가정 및 추정을 필요로 하며 손상차손 인식 전 영업권의 금액이 3,780 백만원으로 유의적이므로 우리는 영업권 손상차손의 적정성을 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 손상평가 결과 연결기업은 1,254백만원의 영업권 손상차손을 인식하였으며 손상차손 인식 후 영업권 금액은 2,526백만원입니다. 회사의 경영진은 회수가능액 측정을 위해 독립적인 외부 전문가를 활용하였습니다.&cr;

이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍ영업권 배분대상인 현금창출단위집단 선정 및 영업권 배분의 적정성 검토&cr;ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가모델의 적절성의 평가&cr;ㆍ미래현금흐름추정이 경영진에서 승인한 사업계획과 일치하는지 확인

ㆍ현금창출단위집단 장부금액을 재무상태표상 금액과 대사

ㆍ손상검사 계산의 산술적 정확성 검토&cr;ㆍ손상검사에 사용된 연평균성장률, 가중평균자본비용, 영구성장률 등의 가정과 방법론(현금흐름할인법)이 합리적인지 평가

&cr; 기타사항

비교 표시된 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 한영회계법인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 이 감사인의 2020년 10월 6일자 감사보고서에는 계속기업 관련 중요한 불확실성이 포함된 적정의견이 표명되었습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2019년 12월 31일 현재의 연결재무제표는 연결재무제표에 대한 주석 19에서 설명한 사항을 제외하고는 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.

제11기

강조사항&cr;감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이 감사보고서의 이용자는 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.&cr;

(1) 특수관계자와의 거래

주석36에서 기술하고 있는 바와 같이, 연결회사는 연결회사의 특수관계자와 다수의 매출 및 매입거래, 자금거래, 담보제공 및 지급보증 등의 거래를 하고 있습니다.

&cr;(2) 당기 연결재무제표 재작성

주석45에서 기술하고 있는 바와 같이, 연결회사는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 평가 등의 오류를 수정반영하여 별첨 당기 연결재무제표를 재작성하였습니다. 이로 인해 당기 연결포괄손익계산서상 당기순손실은 5,637백만원만큼 증가하고 당기총포괄손실은 5,946백만원만큼 증가하여 수정후 당기순손실은 15,957백만원이며, 수정후 당기총포괄손실은 16,108백만원입니다.

(3) 전기오류수정에 대한 감사인의 강조사항

주석44에서 기술하고 있는 바와 같이, 2019년 11월 27일자 감사보고서에 첨부된 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도 연결재무제표의 당기순손실과 당기총포괄손실이, 관계기업투자주식손상차손 2,330백만원(법인세효과 반영 후)을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실로 인식하고 영업권 372백만원을 과대계상함에 따라, 각각 2,702백만원 및 372백만원만큼 과소계상되어 있습니다. 따라서, 비교표시된 전기 연결재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 재작성된 것입니다.&cr;&cr;전기오류수정이 존재한다는 결론을 내리기 위하여 우리가 수행한 주요 절차는 아래와 같습니다.&cr;1) 관계기업투자주식의 분류&cr;ㆍ주식 양수도 계약서 검토를 통한 피투자회사에 대한 유의적인 영향력 확인&cr;2) 영업권의 손상&cr;ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가&cr;ㆍ경영진의 사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가&cr;ㆍ경영진이 적용한 할인율 및 영구성장률에 대한 적절성 평가&cr;&cr;우리는 회사 및 전임감사인과 3자간 커뮤니케이션을 실시하였으며, 전임감사인은 관계기업투자주식손상차손과 관련된 전기오류수정에 동의하지 않았습니다. 그 이유로 전임감사인은 재작성 하기 전의 전기재무제표가 회사의 거래의 실질을 충실하게 표시하고 재무정보 이용자에게 충분한 정보를 제공했다고 판단한다는 의견을 제시하였습니다. 한편, 전임감사인은 2019년 11월 27일자 감사보고서에서 영업권의 손상에 대해서는 한정의견을 표명하였습니다.&cr;

(4) 보고기간 후 사건

주석40에서 기술하고 있는 바와 같이, 지배기업인 컨버즈 주식회사의 주권은 2020년3월 30일자로 매매거래가 정지되었으며, 지배기업인 컨버즈 주식회사는 2020년 4월21일자로 상장폐지에 대한 이의신청서를 제출하고, 2020년 5월 22일 유가증권시장상장 공시위원회 심의를 통하여 2021년 4월 12일까지 개선기간을 부여받았습니다.

&cr; 기타사항&cr;(1) 감사보고서 재발행

우리는 연결회사의 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연결재무제표에 대하여 2020년 3월 30일자로 발행한 감사보고서에서 감사의견의 표명을 거절하였습니다. 별첨 연결재무제표는 연결회사가 수정사항을 반영하여 재작성한 것으로, 2020년9월 29일에 이사회는 동 수정연결재무제표에 대해 승인하였습니다. 따라서 이는 2020년 3월 30일자 주주총회에서 승인된 연결재무제표와 상이합니다. 우리는 동 수정재무제표에 대하여 본 감사보고서를 재발행하게 되었으므로 우리가 2020년 3월 30일자로 발행한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며 연결회사의 2019년 연결재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다.

(2) 전기 재무제표 재작성

연결회사의 2018년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 타감사인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였으며, 이 감사인의 2019년 11월 27일자 감사보고서에는 한정의견이 표명되었습니다. 한편 해당 감사인이 한정의견을 표명한연결재무제표는 연결재무제표에 대한 주석44에서 기술되어 있는 수정사항을 반영하기 전의 연결재무제표이며 비교표시된 2018년 12월 31일로 종료되는 연결재무제표는 해당 수정사항이 반영된 연결재무제표입니다. 우리는 동 수정사항을 포함하여 연결회사의 2018년 연결재무제표에 대해 감사나 검토, 기타 어떠한 계약도 체결하지 않았습니다. 따라서 우리는 2018년 연결재무제표 전체에 대하여 감사의견 또는 기타어떠한 형태의 확신도 표명하지 아니합니다.

&cr;2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제13기(당기)삼화회계법인결산감사(내부회계관리제도 검토포함)302백만원---제12기(전기)대주회계법인결산감사(내부회계관리제도 검토포함)418백만원1,303418백만원1,303제11기(전전기)한영회계법인결산감사(내부회계관리제도 검토포함)365백만원1,900365백만원1,900

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제13기 1사분기----------제12기(전기)----------제11기(전전기)-세무조정-15백만원------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12020년 02월 28일내부감사/감사인서면회의감사수행 결과, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등22021년 02월 08일내부감사/감사인서면회의감사수행 결과, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

5. 회계감사인의 변경&cr; 당사는 2019년 11월 12일 "주식회사 외부감사에 관한 법률" 제11조 제1항 및 제2항에 의거 금융감독원으로부터 대주회계법인을 지정감사인으로 지정 받아 감사계약을 체결하였습니다. 이후 2020년 10월 14일 금융감독원으로부터 2021년 삼화회계법인과 감사인 지정 사전 통지를 받았습니다.&cr;&cr;6. 내부회계관리제도&cr;회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사업연도	회계감사인	검토의견요약
제12기	대주회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 감사인의 검토결과, 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
제11기	한영회계법인	감사인은 2019년12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항

&cr;(1) 이사회의 권한 내용

: 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의&cr;기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결함

&cr;(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부

: 공시함

&cr;(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

성 명	사외이사 여부	비 고
-	-	-

※ 해당사항 없음.&cr;&cr;(4) 사외이사 현황

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의&cr;이해관계	대내외 교육 참여현황
손원호	- 서울대 경영학과 &cr;- LG상사 전략기획팀 &cr;- 現 MERCK(한국머크)심혈관사업부 매니져	-	-
이대희	- 고려대 식품생명공학&cr;- 고려대학교 생명공학 박사&cr;- 피츠버그대 암센터 연구 교수&cr;- 버지니아주립대학암센터 연구교수 &cr;- 現 고려대학교병원 종양내과 연구교수	-	2020.06.19.자 &cr;한국상장사협의회 교육 참석
강홍장	- OmniGeo Pte Ltd 사장 - 現 Dux Pte Ltd 사장	-	-

나. 이사회의 운영에 관한 사항

(1) 이사회 운영규정의 주요내용

아래의 정관 참조&cr;

제 36 조 (이사회의 구성과 소집)&cr;① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사업무의 중요 사항을 결의한다.&cr;② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.&cr;

제 37 조 (이사회의 결의방법)&cr;① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석 이사의 과반수로 한다.&cr;② 이사회의 의장은 제36조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.&cr;③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.&cr;

제 38 조 (이사회의 의사록)&cr;이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다. &cr;&cr;(2) 이사회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
			강홍장		손원호		이대희
			출석률	100.0%	출석률	100.0%	출석률	100.0%
			출석	찬반	출석	찬반	출석	찬반
1	2021.02.08	주식회사 알에프윈도우, 일반합병 결의의 건&cr;임시주주총회 소집의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성
2	2021.02.16	재무제표 승인의 건&cr;정기주주총회 소집결의의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성
3	2021.02.24	수협은행 구리금융센터 신용카드 발급에 관한 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성
4	2021.03.10	정기주주총회 감사선임안건 추가의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성
5	2021.03.11	유상증자 신주발행의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성
6	2021.03.17	제8회차 전환사채 발행조건 변경의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성
7	2021.03.17	제9회차 전환사채 발행조건 변경의 건&cr;제10회차 전환사채 발행조건 변경의 건&cr;제11회차 전환사채 발행조건 변경의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성
8	2021.03.17	보수위원회 설치 및 운영의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성
9	2021.03.19	주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 세부사항 변경의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성
10	2021.03.23	지점설치의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성
11	2021.03.30	바이오웨이 주식처분일정 정정 결의의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

※ 이사회 출석률은 이사회 회차 기준으로 참석여부를 계산하여 작성하였습니다.&cr;&cr;(3) 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명

구 성

소속 이사명

설치목적 및 권한사항

비고

보수위원회

사외이사 2명, 상근이사 1명

사외이사 이대희&cr;사외이사 손원호&cr;상근이사 강유진

가. 성과평가 및 보상 기준

나. 경영목표 이행실적에 따른 성과평가 및 성과금 지급액

다. 성과급 지급방법

라. 기타 보수에 관한 사항

2021.03.17. 설치

&cr;(4) 이사회내의 위원회 활동 내역

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

이대희

(출석률 : 100%)

손원호

(출석률 : 100%)

강유진

(출석률 : 100%)

찬반여부

보수위원회

2021.03.17

보수위원회 구성 및 위원장 선임의 건&cr;2021년도 이사 및 감사 보수한도 설정의 건 &cr;2021년도 임원 및 감사 보수 결정의 건&cr;법인카드 사용한도 하향의 건

가결

찬성

&cr;다. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

83---

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황

라. 사외이사 교육실시 현황

2020년 06월 19일한국상장사협의회이대희-- 상장회사 사외이사의 법적 책임 및 권한&cr;- 이사회 및 위원회 운영관련 실무 사례 등

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 &cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명을 두고 있습니다.&cr;&cr;(2) 감사의 독립성&cr;감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 결과 법령, 회사의 규정, 지침, 지시 등을 위반하였거나 부정 또는 부당하다고 인정되는 사실이 있을때에는 그 시정을 요구할 수 있습니다.&cr;&cr;(3) 감사의 인적사항

성 명

주 요 경 력

비고

백존익

- 연세대학교 법학과 졸업

- 現 법률사무소 늘봄 대표 변호사

2021.03.25. 사임

성대현

- 성균관대학교 경영학과 졸업&cr;- 現 회계법인길인 이사(파트너)

2021.03.25. 선임

&cr;나. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	출석여부	출석여부
회 차	개최일자	의 안 내 용	백존익	성대현
1	2021.02.08	주식회사 알에프윈도우, 일반합병 결의의 건&cr;임시주주총회 소집의 건	참석	-
2	2021.02.16	재무제표 승인의 건&cr;정기주주총회 소집결의의 건	참석	-
3	2021.02.24	수협은행 구리금융센터 신용카드 발급에 관한 건	참석	-
4	2021.03.10	정기주주총회 감사선임안건 추가의 건	참석	-
5	2021.03.11	유상증자 신주발행의 건	참석	-
6	2021.03.17	제8회차 전환사채 발행조건 변경의 건	참석	-
7	2021.03.17	제9회차 전환사채 발행조건 변경의 건&cr;제10회차 전환사채 발행조건 변경의 건&cr;제11회차 전환사채 발행조건 변경의 건	참석	-
8	2021.03.17	보수위원회 설치 및 운영의 건	참석	-
9	2021.03.19	주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 세부사항 변경의 건	참석	-
10	2021.03.23	지점설치의 건	참석	-
11	2021.03.30	바이오웨이 주식처분일정 정정 결의의 건	-	참석

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황

다. 감사 교육실시 현황

2021년 02월 16일전략기획팀- 내부통제시스템 전반적인 내용&cr;- 감사의 역할과 책임사항

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

라. 감사 지원조직 현황

----

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

※ 당사는 보고서 제출일 현재 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나 감사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 유관부서에서 업무를 지원하고 있습니다.

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

마. 준법지원인 현황&cr;당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하지 않았습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr;가. 투표제도&cr;당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;

나. 소수주주권의 행사여부

행사자	소수주주권 내용	행사 사유	진행 경과	비 고
-	-	-	-	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

㈜코우홀딩스최대주주 본인보통주2,567,24819.542,567,24818.26-더블유글로벌4호조합특별관계자보통주91,4070.7091,4070.65-더블유글로벌3호조합특별관계자보통주23,8910.1823,8910.17-보통주2,682,54620.422,682,54619.08-------

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

㈜코우홀딩스5곽종윤95곽종윤95곽종윤95------

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
명 칭	출자자수&cr;(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

㈜코우홀딩스2,1771,611566103339

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- ㈜코우홀딩스는 비상장업체이며 보고서 작성기준일 현재 영위하고 있는 사업은 투자업으로 주로 지분인수를 통한 '경영참여'를 목적으로 하고 있습니다.&cr;- 주요 투자회사 : 컨버즈㈜

3. 최대주주 변동현황

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

2021년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

2019년 10월 26일㈜코우홀딩스1,980,1986.47유상신주 취득-2017년 12월 28일더블유글로벌4호조합1,152,99212.28전환사채 장외매수 및 전환권 행사-2016년 08월 11일더블유글로벌3호조합1,392,7553.56유상신주 취득-2016년 07월 26일주식회사 제이피에셋투자1,240,0003.28장외매수-2016년 05월 14일구치덕1,891,8575.01장내매수-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

4. 주식 소유현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

㈜코우홀딩스2,567,24818.26㈜밸류애드파트너스1,189,9198.46--

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
5% 이상 주주	-
우리사주조합		-

5. 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

8,0618,07799.8014,996,74414,060,50139.46발행주식 총수의 100분의 1에&cr;미달하는 주식을 보유한 주주

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)	비 고
소액주주

6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 주, 원)

종 류		2020년 10월	2020년 11월	2020년 12월	2021년 01월	2021년 02월	2021년 03월
보통주	최 고	4,100	4,100	4,100	4,100	4,100	4,100
보통주	최 저	4,100	4,100	4,100	4,100	4,100	4,100
월간거래량		-	-	-	-	-	-

&cr;나. 해외증권시장&cr;※ 해당사항 없음.&cr;

7. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용&cr;(아래 별첨 참조)	1. 신주배정&cr;2. 실권주 및 단수주 : 이사회 결의에 의거 처리
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	결산후 3개월 이내
주주명부폐쇄시기&cr;(아래 별첨 참조)	매년 1월1일부터 1월 31일까지 (아래 별첨 참조)
주권의 종류	※2019년 9월 16일 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」시행일부터 주권이 전자등록제로 전환되어 실물주권의 개념이사라졌으므로 주권의 종류를 기재하지 않습니다.
명의개서대리인	하나은행 증권대행부
주주의 특전	없음	공고방법	인터넷 홈페이지 전자공고 &cr;부득이한 경우 한국경제신문

&cr;

[ 별 첨 ]&cr;제 9 조 (신주 인수권)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식 에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약 을 할 기회를 부여하는 방식

2. 신기술의 도입, 재무구조의 개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한자(이회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 제1호 외의 방법으로 불특정다수인(이회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1.신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는자의 유형을 분류하지 않고 불특정 다수의청약자에게 신주를 배정하는 방식

2.관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3.주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4.투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서마련한 수요예측등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유 형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조의제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기 일의 2주간전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

다만,자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격등은 이사회의 결의로 정한다.&cr;⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리 방법은 발행가액의 적정 성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은이사회의 결의로 정 한다.

⑦ 회사는 제1항제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주 인수권증서 를 발행하여야 한다. &cr;

제 12 조 (주주명부의 폐쇄)&cr;① 본 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다.&cr;② 본 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에관한 정기주주총회에서 권리를 행사 할 주주로 한다.&cr;③ 본 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

곽종윤남1975.03대표&cr;이사등기임원상근경영&cr;총괄- 고려대학교 컴퓨터학과 졸업&cr;- ㈜코우홀딩스대표이사&cr;- 現㈜알에프윈도우대표이사 --특수관계인54개월2022.03.29곽종호남1976.12이사등기임원상근경영지원- 고려대학교 졸업&cr;- 現 알에프윈도우 상무이사--특수관계인39개월2022.08.28홍종현남1972.08이사등기임원상근경영지원- ㈜유니보스 재무이사&cr;- 現㈜알피티코리아 대표이사 ---54개월2022.08.28강유진남1976.11이사등기임원상근경영지원

- 중앙대학교 졸업&cr;- ㈜인터불스 경영지원팀

- 現 컨버즈㈜ 경영지원팀

---19개월2022.08.28최고남1987.08이사등기임원비상근경영지원

- 現㈜빛그린식품 이사(사장)

- 現 (유)원코리아홀딩스 대표이사

- 現㈜원코리아파워 이사(사장)

---19개월2022.08.28손원호남1975.08사외이사등기임원비상근사외이사- 서울대학교 경영학과 &cr;- LG상사 전략기획팀 &cr;- 現 MERCK(한국머크)심혈관사업부 매니져---24개월2022.03.26이대희남1975.08사외이사등기임원비상근사외이사- 고려대학교 식품생명공학과&cr;- 고려대학교 생명공학 박사&cr;- 피츠버그대 암센터 연구 교수&cr;- 버지니아주립대학암센터 연구교수 &cr;- 現 고려대학교병원 종양내과 연구교수---24개월2022.03.26강홍장남1957.07사외이사등기임원비상근사외이사

- OmniGeo Pte Ltd 사장

- 現 Dux Pte Ltd 사장

---19개월2022.08.28백존익&cr;(주1)남1973.03감사등기임원비상근감사

- 연세대학교 법학과 졸업

- 現 법률사무소 늘봄 대표 변호사

---19개월2022.08.28성대현남1978.07감사등기임원비상근감사

- 성균관대학교 경영학과 졸업&cr;- 삼일회계법인 Senior Associate

- 프로티비티(유) Senior Consultant

- 원진회계법인 이사(파트너)

- 現 회계법인길인 이사(파트너)

---0개월2024.03.25최세민남1963.01상무이사미등기임원상근영업본부장- KGP㈜ 영업본부장&cr;- 우림물산 전무이사---55개월-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식	최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일

(주1) 백존임 감사는 2021.03.25.자로 사임하였습니다.&cr;&cr;

◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

나. 직원 등 현황

2021년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

본사(제지포함)남13---135.0169,31213,024----본사(제지포함)여0----- ---블랙박스/ICT남10---103.7105,83910,584-블랙박스/ICT여6---62.239,7856,631-29---293.6314,93610,860-

직원										소속 외&cr;근로자
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)	합 계
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

다. 미등기임원 보수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

133,41733,417-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

등기이사81,200,000-감사160,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

9111,00012,333-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

5111,00022,200-3-------1---

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

(주1) 상기 인원수 및 보수총액은 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도 개시일부터 작성기준일까지의 기간동안 퇴직한 이사를 포함하였습니다.&cr;(주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나눈 단순평균액 입니다.&cr;

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

--------

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

※ 해당사항 없음.&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

※ 해당사항 없음.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

--------

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

※ 해당사항 없음.&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

※ 해당사항 없음.

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황&cr;당사는 공시서류 작성기준일 현재 7개의 계열회사를 가지고 있습니다.

(단위 : 천원, %)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr;자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr;회사 여부
㈜알에프윈도우(주1)	2004.04.14	경기도 의왕시 이미로 40, 비동 1006-1012호	이동통신용 중계기 개발 및 제조	15,469,790	출자지분의 과반수 초과 소유	해당
RF Window Japan Co., Ltd(주2)	2007.01.12	일본	이동통신용 중계기 개발 및 제조	3,445,500	90.23% 지분 소유	-
RF Window Global, Inc.(주2)	2007.09.27	미국	이동통신용 중계기 개발 및 제조	88,681	90.23% 지분 소유	-
CONBUZZ GLOBAL, INC(주2)	2018.04.09	미국	블랙박스 해외영업 및 판매	510,175	95.00% 지분 소유	-
㈜컨버즈네트웍스	2012.03.14	경기도 의왕시 이미로 40, 비동 1012호	통신 보안 솔루션 개발 및 판매	1,158,407	100% 지분 소유	-
㈜알피티코리아	2014.12.12	경기도 의왕시 이미로 40, 비동 1012호	오토캠핑장업 및 관광이용 시설업	337,585	100% 지분 소유	-
㈜알피티글로벌 (주3)	2016.10.19	경기도 의왕시 이미로 40, 비동 1012호	오토캠핑장업 및 관광이용 시설업	73,307	100% 지분 소유	-

(주1) 보고기간 이후 2021년 4월 30일에 당사와 ㈜알에프윈도우의 합병이 완료되었습니다.&cr;(주2) ㈜알에프윈도우와의 합병에 의하여 본 분기보고서 작성시점 현재 100%지분을 보유하게 되었습니다.&cr;(주3) 종속기업인 ㈜알피티코리아를 통하여 지배력을 행사하고 있습니다.&cr;&cr;2. 회사와 계열간 임원 겸직 현황&cr;

겸직임원		겸직회사				비고
성명	당사내 직위	회사명	직위	상근여부	선임시기	비고
곽종윤	대표이사	㈜알에프윈도우	대표이사	비상근	2016.12.08	-
곽종윤	대표이사	㈜컨버즈네트웍스	대표이사	비상근	2018.04.02	-

&cr;

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

3. 타법인출자 현황

2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :

)

㈜엔비어스2016.06.21지분투자90075,0005.39----75,0005.39---㈜알에프윈도우(주1)2016.11.23사업다각화6,6784,822,96790.23857---4,822,96790.2385714,074675㈜알피티코리아2018.01.31사업다각화550110,000100----110,000100-338-211㈜컨버즈네트웍스2018.02.09사업다각화3,500160,4001002,149---160,4001002,1491,158-215CONBUZZ GLOBAL, INC. 2018.04.09해외영업216200,00048.78----200,00048.78-510-286㈜바이오웨이2018.04.24사업다각화5,501353,32926.474,381---353,32926.474,3811,354-1,784페타바이㈜(주2)2018.06.14사업다각화3,000108,55810.82----108,55810.82-19,664-2,036페타바이㈜(주3)2018.07.23사업다각화3,000108,55810.82----108,55810.82-19,664-2,036㈜이매진아시아(주4)2018.10.12사업다각화6,4402,300,0005.25--2,300,000-396----18,295-16,126--7,387-2,300,000-396---7,387--

법인명	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
	수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
	수량	지분율	장부&cr;가액	수량	금액	평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
합 계

(주1) ㈜알에프윈도우는 2020.01.08.자로 무상감자(90%)를 진행하였으며, 이후 당사 는 전기 중 출자전환 2,179,823주 및 유상증자 2,200,000주를 취득하였습니다. 또한 보고기간 이후 당사와의 합병이 완료되었습니다.&cr;(주2) 당사는 2018년 6월 14일 사업다각화를 위하여 페타바이㈜의 상환전환우선주 108,558주를 30억원에 인수하였습니다.&cr;(주3) 당사는 2018년 7월 23일 사업다각화를 위하여 페타바이㈜의 제5회차 전환사채30억원을 취득하였습니다. 또한 보고기간 이후 2021년 4월 보유중인 주식 전량을 매도하였습니다.&cr;(주4) 당사는 2018년 10월 12일 사업다각화를 위하여 ㈜이매진아시아의 주식 2,30 0,000주를 6,440,000,000원에 취득완료 하였습니다. 또한 당분기 중 보유중인 이매진아시아 주식 전량을 매도하였습니다.&cr;

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr;당사는 대주주와의 신용공여 등 거래가 없습니다.&cr;&cr;2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;당사는 대주주와의 자산양수도 등 거래가 없습니다&cr;&cr;3. 대주주와의 영업거래&cr;당사는 대주주와의 영업거래가 없습니다&cr;&cr;4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;&cr;(1) 영업거래 내역&cr;

당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. &cr;

① 당분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	수익		비용
특수관계구분	회사명	이자수익	기타수익	매입	기타비용	이자비용
종속기업	㈜알피티코리아	1,042	11,883	-	-	-
	㈜컨버즈네트웍스	-	1,200		-
	㈜알피티글로벌	-	8,644	-	-	-
	㈜알에프윈도우	-	-	1,140,785	18,000	188
	CONBUZZ GLOBAL, INC	5,988	-	-	-	-
기타특수관계자	임직원	2,388	-	-	-	-
합 계		9,419	21,726	1,140,785	18,000	188

&cr;② 전분기

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	수익		비용
특수관계구분	회사명	이자수익	기타수익	매입	기타비용	이자비용
종속기업	㈜알피티코리아	695	8,562	-	-	-
	㈜컨버즈네트웍스	-	660	-	-	-
	㈜알피티글로벌	-	5,013	-	-	-
관계기업	㈜알에프윈도우	-	-	2,097,390	-	-
관계기업	CONBUZZ GLOBAL, INC	489	-	-	-	-
기타특수관계기업	씨플러스㈜ 등(주1)	-	200,000	-	-	-
기타특수관계기업	㈜제이에스티이 (주2)	-	-	-	-	204,094
기타특수관계자	임직원	2,874	-	-	-	-
합 계		4,058	214,235	2,097,390	-	204,094

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr;&cr;가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr;※ 해당사항 없음&cr;

나. 주주총회 의사록 요약

주총 일자	안 건	결의 내용	비 고
제12기&cr;정기주주총회&cr;(2021.03.25)	제12기 재무제표 승인의 건 정관 일부 변경의 건 감사 선임의 건 이사 보수한도 승인의 건 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-
임시주주총회&cr;(2021.03.22)	알에프윈도우와의 합병 승인의 건	원안대로승인&cr;	-
임시주주총회&cr;(2021.02.09)	알에프윈도우와의 합병 승인의 건	정족수 미달로 총회 불성립	-
임시주주총회&cr;(2021.01.05)	정관일부 변경의 건&cr;주식의 액면가액 미달발행	원안대로승인&cr;안건 미상정	-제 2호의안 주식의 액면가액 미달발행의 건은 기존에 계획한 합병방식의 변경으로 신주를 발행하지 않게 되어 미상정하였습니다.
제11기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.30)	제11기 재무제표 승인&cr;이사보수한도의 승인의 건&cr;감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-
임시주주총회&cr;(2020.01.30)	자본감소의 건&cr;정관일부 변경의 건	원안대로 승인	-
임시주주총회&cr;(2019.08.29)	정관일부 변경의 건&cr;사내이사 선임의 건&cr;사외이사 선임의 건&cr;감사 선임의 건	원안대로 승인	-
제10기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.27)	제10기 재무제표 승인&cr;정관일부 변경의 건&cr;이사 선임의 건&cr;감사 선임의 건&cr;이사보수한도의 승인의 건&cr;감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인&cr;정족수 부족으로 미상정 &cr;안건 일부 승인&cr;정족수 부족으로 미상정 &cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인	- 제 3호 의안 이사 선임의 건 중 기존 이사후보자였던 사내이사 강유진, 홍종현의 입후보 의사 철회로 안건 미상정하였으며, 사내이사 민은홍 후보자는 안건이 승인되었으나, 이사 후보자 본인의 선임승낙 의사를 철회하였습니다.
제9기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.28)	제9기 재무제표 승인&cr;정관일부 변경의 건&cr;이사 선임의 건&cr;감사 선임의 건&cr;이사보수한도의 승인의 건&cr;감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-
임시주주총회&cr;(2017.07.26)	자본감소의 건&cr;정관일부 변경의 건	원안대로 승인	-
제8기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.30)	제8기 재무제표의 승인&cr;감사 선임의 건&cr;이사보수한도의 승인의 건&cr;감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제7기&cr;정기주주총회&cr;(2016.03.30)	제7기 재무제표의승인&cr;정관일부 변경의 건&cr;이사보수한도의 승인의 건&cr;감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-

&cr;2. 채무보증 현황&cr;※ 해당사항 없음.&cr;

3. 채무인수약정 현황&cr;※ 해당사항 없음.&cr;

4. 그 밖의 우발채무 등&cr;&cr;(1) 당기말 현재 회사가 주요 금융기관과 체결한 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	금융기관	약정한도액	실행액
구매자금대출	중소기업은행	420,000	336,000
운전자금대출	중소기업은행	670,000	268,000
합계		1,090,000	604,000

&cr;(2) 타인을 위해 제공한 지급 보증

(단위 : 천원)

특수관계 범주	제공받은 자	지급보증처	지급보증금액	채무금액
종속기업	(주)알에프윈도우	중소기업은행	5,307,000	4,422,500
종속기업	(주)알에프윈도우	(주)국민은행	545,600	496,000
합계			5,852,600	4,918,500

(단위 : 천원)

제공받은자	제공한 담보자산	채권최고액	채무내역
제공받은자	제공한 담보자산	채권최고액	종류	금액
국일제지㈜	재고자산,매출채권	56,200,000	매입채무	4,703,153
합 계		56,200,000	합계	4,703,153

&cr;(3) 당기말 현재 회사의 채무를 위하여 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계 범주	제공한자	지급보증처	지급보증금액	채무금액	비고
주요 경영진	대표이사	중소기업은행	161,040	134,200	차입금등 지급보증

&cr;5. 녹색경영에 관한 사항&cr;당사 아산공장은 2019년 5월31일자로 폐업하였으며 녹색경영 해당사항은 없습니다. &cr;6. 제재현황 등 그밖의 사항

&cr;가. 기관 제재현황

제재&cr;조치일	조치&cr;대상자	조치 내용	사유 및 근거법령	조치에 대한 &cr;이행현황	재발방지를&cr;위한 대책
2016.06.28	한국&cr;거래소	불성실공시법인 지정&cr;공시위반제재금 1,200만원	기 공시내용(유형자산 취득결정)의 취소 사실의 지연공시&cr;(유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의2)	공시위반제재금 &cr;1,200만원 납부	공시 담당자&cr;교육 강화
2019.04.17	한국&cr;거래소	불성실공시법인 지정&cr;부과벌점 8점&cr;공시위반제재금 8,000만원	타인에 대한 담보제공 결정 및 타법인주식 및 출자증권 처분결정 사실의 지연공시&cr;(유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의2)	공시위반제재금&cr;8,000만원 납부	공시 담당자&cr;교육 강화
2020.07.21	한국&cr;거래소	불성실공시법인 지정&cr;부과벌점 8점&cr;공시위반제재금 5,000만원	타법인주식및출자증권 처분결정('17.08.28), 처분결정 취소('17.11.01) 사실의 지연공시&cr;(유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의2)	공시위반제재금&cr;5,000만원 납부	공시 담당자&cr;교육 강화

&cr;나. 기타&cr;&cr;1) 당사는 유가증권시장 상장규정 제47조에 의거 2016년 12월 31일로 종료하는 사업연도말 자본금의 50%이상 잠식 사유 발생, 감사범위제한으로인한 감사의견한정으로 2017년 3월 30일(2016년말 정기 연결감사보고서 제출일 익일) 관리종목으로 지정되었습니다.&cr;※ 관련 공시&cr; - 2017. 03. 29 관리종목지정&cr; - 2018. 03. 20 관리종목지정해제&cr;&cr;2) 당사는 유가증권시장 상장규정 제48조에 의거 2018사업연도 감사인의 감사보고서상 감사의견이 의견거절임에 따라 상장폐지기준에 해당되었으며, 2019년 5월 10일 유가증권시장 상장공시위원회의 심의를 통하여 2020년 4월 9일까지 개선기간을 부여받았으나, 외부감사인으로부터 재감사를 받아(감사범위 제한으로 인한 감사의견 한정) 2019년 11월 27일 개선계획 이행여부 심의를 통해 상장유지가 결정되었습니다.&cr;※ 관련 공시&cr; - 2019.03.25 감사보고서 제출&cr; - 2019.03.25 투자유의안내&cr; - 2019.04.12 기타시장안내&cr; - 2019.05.10 기타시장안내(개선기간 부여 등 안내)&cr; - 2019.11.27 감사보고서 제출&cr; - 2019.11.27 자본잠식 50% 이상 또는 매출액 50억원 미만 사실 발생&cr; - 2019.11.27 기타시장안내&cr; - 2019.12.10 기타시장안내&cr;&cr;3) 당사는 유가증권시장 상장규정 제48조에 의거 2019사업연도 감사인의 감사보고서상 감사의견이 의견거절임에 따라 상장폐지기준에 해당되었으며, 2020년 4월 21일 상장폐지 이의신청을 하여 2020년 5월 25일 유가증권시장 상장공시위원회의 심의를 통하여 2021년 4월 12일까지 개선기간을 부여받았으나, 외부감사인으로부터 재감사를 받아(감사의견 적정) 2020년 10월 27일 개선계획 이행여부 심의를 통해 상장유지가 결정되었습니다. 그러나 2020년 10월 28일 기업심사위원회 심의대상으로 결정되어 2020년 11월 25일 기업심사위원회에서 심의한 결과, 당사는 2021년 9월 25일까지 개선기간을 부여받아 동 개선기간 중 주권 매매거래정지를 계속하기로 결정되었습니다.&cr;&cr;※ 관련 공시&cr; - 2020.03.30 감사보고서 제출&cr; - 2020.03.30 투자유의안내&cr; - 2020.04.21 기타시장안내(컨버즈(주), 주권 상장폐지관련 이의신청서 제출)&cr; - 2020.05.25 기타시장안내(개선기간 부여 등 안내)&cr; - 2020.10.06 감사보고서 제출&cr; - 2020.10.06 기타시장안내(컨버즈(주) 개선계획 이행여부에 대한 심의 요청서 접수 등 관련 안내)&cr; - 2020.10.06 기타시장안내(상장적격성 실질심사 사유 발생)&cr; - 2020.10.27 기타시장안내(컨버즈(주) 개선계획 이행여부 등에 대한 심의결과 안내)&cr; - 2020.10.27 관리종목지정 해제&cr; - 2020.10.28 기타시장안내(기업심사위원회 심의대상 결졍)&cr; - 2020.11.25 기타시장안내

라. 중소기업기준 검토표

중소기업기준검토표(1).jpg 중소기업기준검토표(1) 중소기업기준검토표(2).jpg 중소기업기준검토표(2)

&cr;7. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

8. 공모자금의 사용내역

2021년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

유상증자&cr;(주주배정)152015.01.09시설자금 : 737,900&cr;운영자금: 5,779,5126,517,412시설자금 : 737,900&cr;운영자금: 5,779,5126,517,412-유상증자&cr;(일반소액공모)182015.12.30운영자금 : 975,434&cr;기타(발행제비용) : 24,550999,984운영자금 : 975,434&cr;기타(발행제비용) : 24,550999,984-유상증자&cr;(주주배정)202016.11.08차환자금 : 15,222,524&cr;기타(발행제비용) : 445,862 15,668,386차환자금 : 15,222,524&cr;기타(발행제비용) : 445,862 15,668,386-유상증자&cr;(일반소액공모)402020.10.29운영자금 : 990,000990,000운영자금 : 990,000990,000-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

9. 사모자금의 사용내역

2021년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

제3자배정 유상증자162015.03.25운영자금1,999,998운영자금1,999,998-제3자배정 유상증자172015.04.23기타자금2,999,997타법인 주식취득 : 1,000,000&cr;타법인 전환사채 취득 : 1,999,9972,999,997-제1회 사모 전환사채-2016.05.02운영자금1,000,000운영자금1,000,000-제3자배정 유상증자192016.08.11운영자금1,999,996운영자금1,999,996-제2회 사모 전환사채262016.08.17기타자금15,000,000기타자금15,000,000-제3회 사모 전환사채232016.11.23운영자금2,000,000운영자금2,000,000-제3자배정 유상증자212017.02.06운영자금999,999운영자금999,999-제4회 사모 전환사채272017.09.01운영자금1,000,000운영자금1,000,000-제5회 사모 전환사채302018.01.16타법인 주식취득2,000,000타법인 주식취득2,000,000-제6회 사모 전환사채292017.12.20운영자금1,000,000운영자금1,000,000-제7회 사모 전환사채312018.02.06타법인 주식취득1,000,000타법인 주식취득1,000,000-제8회 사모 전환사채342018.04.13타법인 주식취득3,000,000타법인 주식취득3,000,000-제9회 사모 전환사채-2018.04.20타법인 주식취득1,750,000타법인 주식취득1,750,000-제10회 사모 전환사채352018.06.07운영자금:2,000,000&cr;타법인 주식취득:6,000,0008,000,000운영자금:2,000,000&cr;타법인 주식취득:6,000,0008,000,000-제11회 사모 전환사채372018.08.27타법인 주식취득7,000,000타법인 주식취득7,000,000-제3자배정 유상증자282018.11.09운영자금999,998운영자금999,998-제3자배정 유상증자322019.06.14운영자금3,439,992운영자금3,439,992-제3자배정 유상증자332019.10.26운영자금5,509,992운영자금5,509,992-제3자배정 유상증자392020.10.29운영자금2,003,076운영자금2,003,076-제3자배정 유상증자422020.11.13운영자금 : 999,995&cr;타법인 증권취득 : 1,000,0001,999,995운영자금 : 999,995&cr;타법인 증권취득 : 1,000,0001,999,995-제3자배정 유상증자432021.03.19운영자금499,997,472운영자금499,997,472-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

10. 합병 등의 사후정보&cr;

[케이지피㈜-㈜위니테크놀러지 합병]&cr;&cr;(1) 합병목적 &cr;합병을 통하여 사업다각화, 다양한 수익구조 기반 창출과 조직 통합을 통한 경영효율성 증대를 위함입니다.&cr;&cr;(2) 합병방법

케이지피㈜는 ㈜위니테크놀러지를 흡수합병하며, 이에 따라 합병법인은 존속하고 피합병법인은 소멸합니다.

- 합병법인 : 상법 제527조의 3에 따른 소규모합병&cr;- 피합병법인 : 상법 제527조의 2에 따른 간이합병

구분	합병후 존속회사	합병후 소멸회사
상호	케이지피㈜	㈜위니테크놀러지
소재지	경기도 용인시 처인구 이동면 백옥대로 563	경기도 부천시 오정구 석천로 345, 303동 305호
대표이사	최우식, 곽종윤	곽종윤

&cr;(3) 합병비율 및 산정근거

합병법인이 피합병법인의 주식을 100% 소유하고 있으므로 무증자합병(1:0)방식으로 진행하며, 이에 합병으로 인하여 발행되는 신주는 존재하지 아니합니다.

(4) 합병일정

구분		케이지피㈜&cr;존속회사	㈜위니테크놀러지&cr;(소멸회사)
합병 이사회 결의일		2017년 6월 28일	2017년 6월 28일
주주확정일 및 주주명부 폐쇄공고		2017년 6월 28일	-
합병계약일		2017년 6월 29일	2017년 6월 29일
주주확정 기준일		2017년 7월 13일	-
소규모합병(간이합병) 공고일		2017년 7월 13일	-
주주명부 폐쇄기간	시작일	2017년 7월 14일	-
주주명부 폐쇄기간	종료일	2017년 7월 18일	-
합병반대의사 통지접수기간	시작일	2017년 7월 13일	-
합병반대의사 통지접수기간	종료일	2017년 7월 27일	-
합병계약 승인을 위한 주총 갈음 이사회 결의일		2017년 7월 28일	2017년 7월 28일
채권자 이의제출 공고일		2017년 7월 28일	2017년 7월 28일
채권자 이의제출기간	시작일	2017년 7월 29일	2017년 7월 29일
채권자 이의제출기간	종료일	2017년 8월 29일	2017년 8월 29일
합병기일		2017년 8월 30일	2017년 8월 30일
합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일		2017년 8월 30일	-
합병종료보고 공고		2017년 8월 30일	-
합병등기 예정일(해산등기 예정일)		2017년 9월 4일	2017년 9월 4일

(5) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
		1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
		1차연도	2차연도	실적	괴리율	실적	괴리율
(주)위니테크놀러지	매출액	22,690	28,557	19,405	(14)%	10,674	(63)%	-
	영업이익	48	824	(5,216)	(10,967)%	(1,313)	(259)%	-
	당기순이익	(72)	665	(5,353)	(7,335)%	(1,578)	(337)%	-

(주1) 당사는 피합병회사 ㈜위니테크놀러지와 합병비율 1:0의 무증자 합병을 하였습니다. 피합병법인은 주요 거래처의 도산으로 인한 자재 수급의 문제점 발생 및 주요 납품처의 지속적인 단가인하 압력을 받아오고 있습니다. 이로 인하여 예상 매출액 대비 미달하는 매출액을 달성하였으며, 지속적인 자재 단가 인상 및 합병 이후의 법인 이전 문제로 인한 장기근속 직원의 이탈등으로 인하여 생산의 차질이 발생하였습니다. 또한 합병 이후 외부감사인의 1,502,229천원의 개발비 관련 무형자산 손상차손인식으로 인하여 1차연도 실적 예측치와의 괴리가 발생하였습니다.&cr;

◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

11. 보호예수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주3,641,9582020년 11월 10일2021년 11월 09일1년유가증권시장 상장규정에&cr;따른 보호예수14,060,501보통주3,105,5832020년 11월 25일2021년 11월 24일1년유가증권시장 상장규정에&cr;따른 보호예수14,060,501보통주919,1132021년 03월 31일2022년 03월 30일1년유가증권시장 상장규정에&cr;따른 보호예수14,060,501

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

※ 해당사항 없음.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

※ 해당사항 없음.&cr;