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증권신고서(채무증권)

3.2

롯데케미칼

N Y

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증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

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금융위원회 귀중	2020년 7월 16일
&cr;
회 사 명 :&cr;	롯데케미칼 주식회사
대 표 이 사 :&cr;	김 교 현
본 점 소 재 지 :&cr;	서울특별시 송파구 올림픽로 300(신천동)
	(전 화) 02-829-4114
	(홈페이지) http://www.lottechem.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 상 무 (성 명) 조 성 택
	(전 화) 02-829-4035

200,000,000,000

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :	롯데케미칼(주) 제56-1회 무기명식 이권부 무보증사채&cr;롯데케미칼(주) 제56-2회 무기명식 이권부 무보증사채
모집 또는 매출총액 :	원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 롯데케미칼(주) - 서울시 송파구 올림픽로 300&cr; KB증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로 50&cr; NH투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의대로 60

한국투자증권(주) - 서울시 영등포구 의사당대로 88&cr; 미래에셋대우(주) - 서울시 중구 을지로 5길 26&cr; 신한금융투자(주) - 서울시 영등포구 여의대로 70&cr; 삼성증권(주) - 서울시 서초구 서초대로74길 11&cr; 키움증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로4길 18&cr; 하나금융투자(주) - 서울시 영등포구 의사당대로 82&cr; 유안타증권(주) - 서울시 중구 을지로 76&cr; SK증권(주) - 서울시 영등포구 국제금융로8길 31&cr; 현대차증권(주) - 서울시 영등포구 국제금융로2길 28&cr; 대신증권(주) - 서울시 중구 삼일대로 343

◆click◆ 『투자결정시 유의사항』 삽입 10002#*투자결정시유의사항.dsl

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 롯데케미칼56_대표이사확인서_증권신고서.jpg 롯데케미칼56_대표이사확인서_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

[핵심투자위험 이용 시 유의사항 안내문]

아래의 핵심투자위험은 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분	내 용
사업위험	(1-1) 코로나19 사태로 인한 국내외 경기 둔화 관련 위험&cr; &cr; 당사가 영위하고 있는 석유화학사업 은 국내외 경기변동의 영향을 받으 므로 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움 이 있을 수 있습니다. 특히, 최근 코로나19의 세계적 확산으로 글로벌 우려가 커진 만큼 대외 의존도가 높은 국내 경기의 침체 상황이 지속될 가능성이 존재 합니다. 2020 년 6월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르 면, 세계경제성장률은 2019년 2.9%에서 2020년 -4.9%일 것으로 전망하였습니다. 이는 코로나 펜데믹 충격이 예상보다 훨씬 크고, 오래 지속될 것이라는 판단에 따른 것입니다. 또한, 코로나19의 2차 확산 위험과 무증상 감염, 변종 위험 그리고 백신 개발의 불확실성 등을 감안할 경우 추가적 전망 하향 가능성이 높을 것으로 예상되고 있습니다. 한 편, 우리나라의 2020년 경제성장률은 2019년 2.0% 보다 4.1%p 낮아진 -2.1%로 추정 되었습니다. 향후 코로나19의 2차 유행과 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. &cr;&cr; (1-2) 원유 가격변동 위험 &cr;&cr;석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 또한, 석 유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향 을 줄 수 있습니다. &cr; 2018년 국제유가는 중동 정치상황 불안과 OPEC과 러시아의 감산합의, 이란 제재 등으로 인한 공급우려로 배럴 당 80달러 수준까지 상승하였다가, 하반기 들어 이란 제재 완화와 미-중 무역분쟁에 따른 수요 위축, 글로벌 경기 우려로 크게 하락하였습니다. 2019년 들어 예상치를 하회한 미국의 원유 재고로 인해 반등하였으며, 미중 무역전쟁에 대한 우려 및 완화 기대감 등으로 배럴당 60~70달러 수준에서 등락을 반복하던 중 2020년 코로나19 여파로 인한 급격한 원유 수요의 감소로 2019년말 60달러대이던 국제 유가가 2020년에는 WTI 기준 20달러대까지 급감하였습니다. 급격한 유가의 변동은 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수 있으니 투자자분들께서 는 유의하시길 바랍니다. 향후 국제유가 상승으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 상승할 경우, 원재료 가격 상승으로 당사의 수익성이 악화될 수 있 으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; (1-3) 에틸렌-나프타 가격 스프레드 관련 위험&cr; &cr;석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로, 나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다. &cr; 2018년 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년 동기와 유사한 수준이었으나 북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하 여 2019년 4월 기준 450달러 내외를 기록하였습니다. 한편, 2020년 1월초 코로나19사태의 여파로 전 세계적 수요가 감소하는 가운데 '셰일가스'를 원료로 하는 값싼 미국산 에틸렌까지 공급되면서 에틸렌 스프레드는 131달러을 기록 했습니다. 이는 2019년 4분기 평균인 172달러 대비로도 24% 낮으며, 일반적인 손익분기점인 250달러을 크게 하회하는 상황이지만, 최근에는 에틸렌 가격 상승으로 스프레드는 저점대비 회복세를 나타내고 있습니다. 다만 공급과다 우려, 국제적인 이슈, 코로나19 사태의 불확실성 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요 합니다. &cr; 스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요 합니다. &cr;&cr; (1-4) 중국 의존도 관련 위험&cr; &cr;석유화학제품의 중국 수출 의존도가 높아짐에 따라, 국내 석유화학산업의 실적은 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학산업에 부정적 영향을 미치고 있습니다. &cr; 우리나라 석유화학제품의 대중국 수출액은 2013년 234.9억달러를 기록한 이후 감소하였으며, 2017년 이후 회복세에 있으나, 이전과 같은 성장은 어려울 것으로 전망 됩니다. &cr; 향후 중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 당사를 포함한 국내 석유화학사들의 수출이 감소하게 되며, 중국의 경제상승률 둔화 등으로 수입 수요의 감소, 수출 규제가 발생할 경우 당사의 수익성이 악화 될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; (1-5) 북미 셰일가스 개발에 따른 국내 석유화학업체 수익성 감소 위험&cr;&cr;셰일가스 혁명에 의해 초래된 미국의 저렴한 에틸렌계 유도품 수출은 중장기적으로 국내 석유화학산업에 큰 위협요인이 될 것으로 전망됩니다. 화학제품을 생산하는 주요 원재료는 가스, 석탄, 나프타이며, 국내 기업이 주로 사용하는 나프타의 상대적 원가경쟁력이 셰일가스보다 열위하기 때문입니다. 미국에서는 셰일가스 개발 본격화 에 따라 대규모 ECC의 증설이 진행 중 입 니다. &cr; 미국 셰일 및 수송 인프라의 지속적인 개발이 진행되거나, 중국 화학산업의 주요 원재료인 석탄의 가격 인하 및 규제 완화가 이루어질 경우 국내 석유화학업체의 수익성이 감소 할 수 있습니다.&cr; 또한, 북미 ECC 물량이 출하됨에 따라 에틸렌 계열 제품의 공급과잉이 심화되고 있습니다. 에틸렌 수요는 증가할 것으로 예상되나, 추가적으로 완공되는 북미 설미 등을 감안할 때 수요 대비 생산 초과 비율은 점차 높아질 것으로 전망 됩니다. 이는 석유화학제품의 가격이 하락하는 요소로 작용될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.&cr; 한편, 당사는 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자를 위해 지난 2014년부터 美 Westlake Chemical社와 합작계약을 체결하여 사업을 추진하였으며, 2019년 부터 생산기지가 가동 중입니다. 이에 따라 당사 제품의 원가경쟁력이 높아질 것으로 예상됩니다. &cr;&cr; (1-6) 신규 투자 관련 위험&cr;&cr; 글로벌 기업 및 중국, 인도 등 신흥시장의 석유화학 업체들의 신규 설비투자 등이 이어지면서, 국내 석유화학 업체들은 설비 증설 뿐만 아니라 원재료 원가경쟁력, 생산지역 다각화 등을 위해 투자를 진행하고 있습니다. 당사는 국내 설비 증설 투자와 미국 에탄크래커 합작사업 등이 진행 중입니다.&cr;또한, 2 018년 5월에는 현대오일뱅크와 HPC(Heacy Feed Petrochemical Complex,) 사업을 위한 투자 합의서를 체결 하였습니다. 총 투자비는 2.7조원이며, 2018년 8월 설계를 시작하고 2019년 착공하여 2021년말 준공 및 상업가동을 목표로 하고 있습니다. 해당 HPC 설비는 탈황중질유 등 정유공장 부산물을 60% 이상 투입함으로써 우수한 원가경쟁력을 확보할 수 있을 것으로 기대되고 있습니다.&cr; 그러나 이와 같은 신규 투자로 인하여 당사에 추가적인 재무부담이 확대될 수 있으며, 수익성이 가시화되려면 긴 시간이 소요될 것으로 예상됩니다. 이점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; (1-7) 환율 변동성 관련 위험&cr; &cr; 당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로, 내수 매출 대비 수출 비중이 크게 높습니다. 최근 1년간 환율 추이를 살펴보면, 2019년 12월까지 하락세였던 원달러 환율은 이란과 미국의 신경전 및 긴장상황 이어지며 2020년 1월 1,191.8원까지 상승하였습니다. 이후 코로나19가 세계적으로 퍼지면서 팬데믹 선언되고 글로벌 경기 우려가 다시 부각되자 안전자산 선호심리가 강화되면서 달러 가격이 1,200원대를 돌파하며 상승하였습니다. 환율의 급격한 변화는 외환관련 손익으로 당사의 순이익에 직접적인 영향을 줄 수 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 해외에서 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. &cr;&cr; (1-8) 석유화학산업과 관련된 정부정책 및 규제 위험&cr;&cr; 당사의 주요 사업영역인 화학물질 제조업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령에 의해 규제를 받고 있으며 2015년 1월부터 '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법', 이하 '화평법'과 '화학물질관리법', 이하 '화관법'이 시행되고 있습니다. 또한 정부는 온실가스 감축을 위해 지난 2013년 3월 23일부터 정부는 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시하는 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다. &cr; 이러한 규제환경은 관련 법규 준수를 위해 당사의 생산원가를 증가시키고 사고 발생시 우발비용을 증가시킬 가능성 이 있습니다. 따라서 당사가 환경관련 규정을 준수하지 않거나 이에 적절히 대응을 하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr;※ 상세한 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 1. 사업위험을 참고하시기 바랍니다.
회사위험	(2-1) 수 익 성 관련 위험&cr;&cr; 당사의 2020년 1분기 연결기준 매출액은 3조 2,756억원으로 코로나19 사태로 인한 글로벌 수요 감소, 올레핀과 EOG, PX 등 주요제품들의 마진 축소, 유가 급락으로 인한 lagging효과로 재고자산평가손실(615억원)이 발생하면서 영업적자 를 나타냈습니다. 또한, 2020년 3월 대산공장 화재사고 발생으로 인하여 일부 제품의 가동 및 생산이 중단되어 단기적으로 매출에 부정적인 영향이 예상 됩니다. 그러나, 현재 설비 재가동을 위한 복구를 진행하고 있으며 2020년 내 정상 가동이 가능하도록 노력하고 있습니다.&cr; 당사는 기초유분, 모노머, 폴리머 부문 등 다양한 제품 포트폴리오 구축, 아시아 상위권의 생산능력을 보유하고 있으나 , 북미지역 ECC 증설이 지속적으로 이루어질 예정에 있으며, 중국의 석유화학 자급률 상승에 따른 수출시장 가격 경쟁이 심화되고 있는 점은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 코로나19 사태의 장기화로 글로벌 경제가 둔화될 경우 당사 실 적이 악화 될 수 있 으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; (2-2) 재무안정성 관련 위험&cr;&cr; 당사의 2020년 1분기말 연결기준 총차입금은 3조 6,849억원으로 2016년 연결기준 4조 1,854억원 대비 감소하였으며 차입금의존도도 2016년 26.4%에서 2020년 1분기말 18.4%로 개선되었습니다. 당사는 사업경쟁력 강화를 위한 설비 및 지분투자가 지속되면서 2012년 이후 순차입금 증가 추세 를 유지 해왔 으나 꾸준한 영업활동 현금흐름 창출능력으로 2020년 1분기말 연결기준 순차입금은 2조 694억원을 기록하며 2017년 연결기준 순차입금 2조 9,851억원 대비 9,157억원 감소 하였습니다. 당사는 높은 수준의 순차입금을 보유하고 있으나, 꾸준히 창출되고 있는 영업활동으로 인한 현금흐름과 연결기준 단기금융상품 1조 5,573억원 등이 당사의 재무안정성을 보완 하고 있습니다. &cr; 당사의 2020년 1분기말 연결기준 유동비율이 200%를 상회하고, 부채비율이 50%미만임을 고려할 때, 당사의 재무안정성은 안정적인 것으로 판단됩니다. 그러나, 추후 추가적인 신규투자의 발생 가능성 및 업황의 급격한 변동에 따른 수익성 저하가 초래될 수 있습니다. 이에 따라 외부 자금 조달이 증가하여 당사 재무안정성에 부담으로 작용 할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; (2-3) 인수 및 합병 관련 위험&cr; &cr; 당사가 속한 석유화학산업은 다양한 전방산업에 기초소재를 공급하는 주요 핵심기간산업으로, 대규모 설비투자가 소요되는 자본집약적 산업으로, 기업당 생산능력에 따른 규모의 경제과 고부가가치 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 주요 경쟁요소로 부각 되고 있습니다. 이에 따라 당사는 2003년 현대석유화학 인수, 2010년 말레이시아 법인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. 인수, 2016년 삼성정밀화학(現.롯데정밀화학) 지분 31.13% 인수, 2020년 1월 1일 당사와 합병한 SDI케미칼(現.롯데첨단소재) 지분 90% 인수 등 다양한 국내외 인수합병을 수행하였으며, 2018년 5월에는 현대오일뱅크와 올레핀과 폴리올레핀을 생산하는 HPC(Heavy Feed Petrochemical Complex)신설 투자합의서에 공동서명하였습니다. &cr; 이를 통해 당사는 기초유분, 중간원료, 합성수지까지 수직계열화 된 생산체제를 구축을 통한 생산 효율성 극대화 및 지역 다변화를 통한 수익성 변동의 제어가 가능할 것으로 판단 됩니다. 그러나 향후 당사가 차세대 핵심역량 강화와 시장대응력을 갖추지 못할 경우 당사의 영업수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 인수합병 등으로 대규모 자금소요가 발생할 경우 재무안정성에 부담 요인으로 작용 할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. &cr;&cr; (2-4) 종속기업 및 출자주식 변동 관련 위험&cr; &cr; 당사의 주요 종속회사들이 대체적으로 이익을 시현하고 있으나, 종속법인 내 설비시설 가동률 저하 발생, 위치한 시장의 경기 악화 에 따른 매출실적 저하 등이 나타날 경우 당사의 연결기준 영업수익성에 부정적 으로 작용할 수 있습니다.&cr; 한편, 주요 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.은 2017년 7월 유상증자 및 말레이시아 증권시장 내 기업공개를 완료하여, 약 1조원의 추가 자금유입이 발생 하였으며 이는 NCC 및 PP증설에 일부 사용되었으며 향후 인도네시아 크래커 투자 등의 투자재원으로 활용될 예정입니다. &cr;이 외에 당사는 관계기업인 롯데건설(43.79%), 현대케미칼(40.0%), 롯데정밀화학(31.53%) 등에 대하여 지분을 보유하고 있습니다. 2020년 1분기말 기준 당사의 타법인 출자 장부가액이 약 5조 8,680억원에 달하고 있어, 피투자 법인의 주가 하락 또는 영업수익성이 하락할 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음 을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. &cr;&cr; (2-5) 외환 및 파생상품 관련 위험&cr; &cr; 2020년 1분기 기준 연결실체의 매출액(연결조정 반영 전) 가운데 수출 비중은 66.7%를 차지하고 있어, 외환위험이 높은 수준으로 판단됩니다. 이에 당사는 파생상품 계약을 통해 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화하기 위하여 노력 하고 있습 니다. 당사는 2020년 1분기 연결기준 기타영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 관련 손익으로 약 138억원의 손실을 기록하였으나, 파생상품 관련하여 약 80억원의 이익을 기록 하였습니다. &cr; 향후 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재 하는 점 유의하여 주시기 바랍니다. &cr;&cr; (2-6) 소 송 및 제재 관련 위험&cr; &cr; 2020년 1분기말 기준 당사는 손해배상 등과 관련하여 소송 7건 (총 소송가액 약 51,082백만원) 의 피고로 계류 중 입니다. 소송의 결과는 예측할 수 없으나, 당사가 피고로 계류되어 있는 소송이 향후 불리하게 진행되어 소송가액 전액을 배상해야 하는 경우 비용으로 작용하여 현금유출을 초래할 수 있습니다. 소송가액, 과태료 등의 규모는 당사의 규모 대비 적은 것으로 판단되나, 계류 중인 소송 사건, 관련 당국으로부터의 개선명령 등은 당사의 평판과 재무현황에 리스크로 작용할 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. &cr;&cr; (2-7) 지급보증 등 우발채무 관련 위험&cr;&cr;2020년 1분기말 기준 당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하고 있습니다. &cr; 당사는 종속기업 및 관계/공동기업 등에 대하여 총 2조 7,018억원의 한도로 지급보증을 제공하고 있으며, 1조 1,940억원의 자금보충약정 을 맺고 있습니다. 또한, 2020년 1분기말 연결기준 장부금액 6,403억원의 공동기업 투자주식을 담보로 제공하고 있습니다.&cr;향후 이러한 우발채무가 현실화될 경우 당사의 현금유출 등으로 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; (2-8) 당 사 및 롯데그룹의 지배구조 관련 위험&cr; &cr; 당사가 속한 롯데그룹은 2020년 5월 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위 로, 2020년 1분기말 기준 당사를 포함하여 86개 계열사 가 속 해 있습니 다. 롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병기일로 하여 舊롯데제과(주)의 투자부문은 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병하고, 롯데지주로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한 롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일에 마무리 하였습니다.&cr; 지난 2015년, 롯데그룹은 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으나, 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 다수의 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 롯데지주㈜의 자회사 및 계열회사 등으로 재편되었습니다. 롯데지주㈜는 최근 "최대주주등소유주식변동신고서(2020.05.25)" 제출일 기준 신동빈 회장(보통주 기준 11.7%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 42.6%의 지분을 보유하는 구조로 변경되었으며, 신동주 전 부회장의 롯데지주㈜ 보유 지분이 0.2%까지 하락하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮은 상황 입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다. &cr;한 편, 당사는 2018년 10월 롯데그룹 내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었으며, 롯데지주(주)의 자회사로 편입되었습니다. 당사의 최대주주는 롯 데지주(주)로 24.03%(8,235,201주) 의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총 54.34% 의 지분율을 나타내고 있어 경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다. 이와 같이 당사는 지주회사 체제 편입 후 지주회사 행위제한 요건의 충족, 지배구조의 개편, 사업 효율화 등을 위한 계열회사 지분 거래, 화학계열 회사와의 합병 등 다양한 방안을 검토 중에 있으나, 아직 그 실행 여부, 시기 및 방법은 구제적으로 결정되지 않았습니다. 향후 구체적 방안이 확정될 경우, 공시 등을 통해 투자자 여러분께 알려드리도록 하겠습니다. &cr;&cr; (2-9) 롯데그룹 형사 재판 관련 위험&cr;&cr; 검 찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는 케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후 2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에게 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다. 이후 2019년 10월 17일 상고심에서 대법원은 피고인들과 검사의 상고를 모두 기각하여 원심 판결을 확정 하였습니다. 위와 같은 판결로, 신동빈 회장은 법정구속을 피하고, 롯데그룹 입장에서도 신동빈 회장의 법정구속으로 인한 '총수의 부재'라는 불확실성을 해소하였습니다. 롯데그룹 입장에서는 오랜 기간 그룹의 경영 공백에서 초래된 위기나 전반적인 평판에 영향을 끼쳐왔던 국정농단 재판은 마무리되었으나, 상호출자제한기업집단 계열 순위 5위의 대기업 그룹인 만큼, 추후에도 롯데그룹의 최고 경영진이 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영 안정성에 부정적인 영향 을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. &cr;※ 상세한 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 2. 회사위험을 참고하시기 바랍니다.
기타 투자위험	(3-1) 환금성 제약 위험&cr; &cr; 본 사채의 상장예정일은 2020년 7월 28일 입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니 다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약 이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; (3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험&cr; &cr;당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. &cr;&cr; (3-3) 예금자보호법 미적용&cr; &cr; 본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; (3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험&cr; &cr;본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다. &cr; (3-5) 사채권 미발행에 관한 사항&cr; &cr; 본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록 됩니다. &cr;&cr; (3-6) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조&cr;&cr; 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향 을 받을 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr;※ 상세한 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 3. 기타위험을 참고하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 ◆click◆ 『2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』 삽입 10002#*모집또는매출에관한일반사항.dsl 1_모집또는매출에관한일반사항

56-1(단위 : 원, 주)

회차 :

무보증사채공모150,000,000,000150,000,000,000150,000,000,000--2023년 07월 28일(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점한국예탁결제원한국신용평가(주) AA+(안정적) / NICE평가(주) AA+(안정적)

채무증권 명칭	모집(매출)방법
권면(전자등록)&cr;총액	모집(매출)총액
발행가액	이자율
발행수익률	상환기일
원리금&cr;지급대행기관	(사채)관리회사
신용등급&cr;(신용평가기관)

대표케이비증권-2,500,00025,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수대표NH투자증권-2,000,00020,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수대표한국투자증권-2,500,00025,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수대표미래에셋대우-2,000,00020,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수인수삼성증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수인수현대차증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수인수대신증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수인수유안타증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수인수SK증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수인수신한금융투자-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수

인수인		증권의&cr;종류	인수수량	인수금액	인수대가	인수방법

2020년 07월 28일2020년 07월 28일---

청약기일	납입기일	청약공고일	배정공고일	배정기준일

채무상환자금125,000,000,000운영자금25,000,000,000432,320,000

자금의 사용목적
구 분	금 액
발행제비용

【국내발행 외화채권】

------

표시통화	표시통화기준&cr;발행규모	사용&cr;지역	사용&cr;국가	원화 교환&cr;예정 여부	인수기관명

--------

보증을&cr;받은 경우	보증기관	지분증권과&cr;연계된 경우	행사대상증권
보증을&cr;받은 경우	보증금액		권리행사비율
담보 제공의&cr;경우	담보의 종류		권리행사가격
담보 제공의&cr;경우	담보금액		권리행사기간

-----

매출인에 관한 사항
보유자	회사와의&cr;관계	매출전&cr;보유증권수	매출증권수	매출후&cr;보유증권수

-N---▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

【주요사항보고서】
【파생결합사채&cr;해당여부】	기초자산	옵션종류	만기일
【기 타】

주1) 본 사채는 2020년 7월 21일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.&cr;주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.&cr;주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율입니다.&cr;주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 7월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

56-2(단위 : 원, 주)

회차 :

무보증사채공모50,000,000,00050,000,000,00050,000,000,000--2025년 07월 28일(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점한국예탁결제원한국신용평가(주) AA+(안정적) / NICE평가(주) AA+(안정적)

채무증권 명칭	모집(매출)방법
권면(전자등록)&cr;총액	모집(매출)총액
발행가액	이자율
발행수익률	상환기일
원리금&cr;지급대행기관	(사채)관리회사
신용등급&cr;(신용평가기관)

대표케이비증권-500,0005,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수대표NH투자증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수대표한국투자증권-500,0005,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수대표미래에셋대우-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수인수키움증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수인수하나금융투자-1,000,00010,000,000,000인수수수료 0.13%총액인수

인수인		증권의&cr;종류	인수수량	인수금액	인수대가	인수방법

2020년 07월 28일2020년 07월 28일---

청약기일	납입기일	청약공고일	배정공고일	배정기준일

운영자금50,000,000,000147,420,000

자금의 사용목적
구 분	금 액
발행제비용

【국내발행 외화채권】

------

표시통화	표시통화기준&cr;발행규모	사용&cr;지역	사용&cr;국가	원화 교환&cr;예정 여부	인수기관명

--------

보증을&cr;받은 경우	보증기관	지분증권과&cr;연계된 경우	행사대상증권
보증을&cr;받은 경우	보증금액		권리행사비율
담보 제공의&cr;경우	담보의 종류		권리행사가격
담보 제공의&cr;경우	담보금액		권리행사기간

-----

매출인에 관한 사항
보유자	회사와의&cr;관계	매출전&cr;보유증권수	매출증권수	매출후&cr;보유증권수

【주요사항보고서】
【파생결합사채&cr;해당여부】	기초자산	옵션종류	만기일
【기 타】

주1) 본 사채는 2020년 7월 21일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.&cr;주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.&cr;주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율입니다.&cr;주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 7월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :

56-1]

(단위 : 원)

항 목		내 용
사 채 종 목		무보증사채
구 분		무기명식 이권부 무보증사채
전자등록총액		150,000,000,000
할 인 율(%)		-
발행수익률(%)		-
모집 또는 매출가액		각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.
모집 또는 매출총액		150,000,000,000
각 사채의 금액		본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.
이자율	연리이자율(%)	-
이자율	변동금리부사채이자율	-
이자지급 &cr;방법&cr;및 기한	이자지급 방법	이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
이자지급 &cr;방법&cr;및 기한	이자지급 기한	2020년 10월 28일, 2021년 01월 28일, 2021년 04월 28일, 2021년 07월 28일,&cr;2021년 10월 28일, 2022년 01월 28일, 2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일,&cr;2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일, 2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일.
신용평가 등급	평가회사명	한국신용평가㈜ / NICE신용평가㈜
	평가일자	2020년 7월 15일 / 2020년 7월 15일
	평가결과등급	AA+ (안정적) / AA+(안정적)
주관회사의&cr;분석	주관회사명	KB증권(주), NH투자증권, 한국투자증권(주), 미래에셋대우(주)
주관회사의&cr;분석	분석일자	2020년 7월 16일
상환방법&cr;및 기한	상 환 방 법	본사채의 원금 은 2023년 7월 28일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)
상환방법&cr;및 기한	상 환 기 한	2023년 7월 28일
납 입 기 일		2020년 7월 28일
등 록 기 관		한국예탁결제원
원리금&cr;지급대행기관	회 사 명	(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점
원리금&cr;지급대행기관	회사고유번호	00234711
기 타 사 항		▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

[회 차 :

56-2]

(단위 : 원)

항 목		내 용
사 채 종 목		무보증사채
구 분		무기명식 이권부 무보증사채
전자등록총액		50,000,000,000
할 인 율(%)		-
발행수익률(%)		-
모집 또는 매출가액		각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.
모집 또는 매출총액		50,000,000,000
각 사채의 금액		본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.
이자율	연리이자율(%)	-
이자율	변동금리부사채이자율	-
이자지급 &cr;방법&cr;및 기한	이자지급 방법	이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
이자지급 &cr;방법&cr;및 기한	이자지급 기한	2020년 10월 28일, 2021년 01월 28일, 2021년 04월 28일, 2021년 07월 28일,&cr;2021년 10월 28일, 2022년 01월 28일, 2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일,&cr;2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일, 2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일,&cr;2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일, 2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일,&cr;2024년 10월 28일, 2025년 01월 28일, 2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일.
신용평가 등급	평가회사명	한국신용평가㈜ / NICE신용평가㈜
	평가일자	2020년 7월 15일 / 2020년 7월 15일
	평가결과등급	AA+ (안정적) / AA+(안정적)
주관회사의&cr;분석	주관회사명	KB증권(주), NH투자증권, 한국투자증권(주), 미래에셋대우(주)
주관회사의&cr;분석	분석일자	2020년 7월 16일
상환방법&cr;및 기한	상 환 방 법	본사채의 원금 은 2025년 7월 28일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)
상환방법&cr;및 기한	상 환 기 한	2025년 7월 28일
납 입 기 일		2020년 7월 28일
등 록 기 관		한국예탁결제원
원리금&cr;지급대행기관	회 사 명	(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점
원리금&cr;지급대행기관	회사고유번호	00234711
기 타 사 항		▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.&cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.&cr;▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

주1) 본 사채는 2020년 7월 21일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.&cr;주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.&cr;주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율입니다.&cr;주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 7월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

2. 공모방법

&cr;해당사항 없습니다.&cr;

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분	주요내용
공모가격 최종결정	- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등&cr;- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부장(팀장)
공모가격 결정 협의절차	수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.
수요예측결과 반영여부	수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.
수요예측 재실시 여부	수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

&cr;나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분	주요내용
공모희망금리 산정방식	공동대표주관회사는 롯데케미칼(주)의 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 최근 동일 만기 동일 등급 회사채의 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. &cr;&cr;- 제56-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율&cr;&cr;- 제56-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율&cr;&cr;공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 공모희망금리 산정근거를 참고하여 주시기 바랍니다.
수요예측 참가신청 관련사항	수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. &cr;&cr;수요예측 기간은 2020년 7월 21일 09시부터 16시까지 입니다.&cr;&cr;수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.&cr;&cr;① 최저 신청수량: 각 회차별 100억원&cr;② 최고 신청수량: 본 사채 회차별 합계기준의 최대 발행가능금액&cr;③ 수량단위: 100억원&cr;④ 가격단위: 1bp
배정대상 및 기준	본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.&cr;&cr;※ "무보증사채 수요예측 모범규준"&cr;I. 수요예측 업무절차&cr;5. 배정에 관한 사항&cr;가. 배정기준 운영&cr;- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.&cr;나. 배정시 준수 사항&cr;- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.&cr;① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것&cr;② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것&cr;다. 배정시 가중치 적용&cr;- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.&cr;① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준&cr;② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소&cr;라. 납입예정 물량 배정 원칙&cr;- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.&cr;&cr;'무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자(인수규정 제2조, 자본시장법 제8조의 신탁업자 포함)에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.&cr;&cr;본 사채의 배정에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법』을 참고하시기 바랍니다.
금리미제시분 및 공모희망금리&cr;범위 밖 신청분의 처리방안	"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

■ 공모희망금리 산정근거&cr;

공 동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분	검토사항
①	민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향
②	동일등급 회사채 발행사례 검토
③	공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정
④	채권시장 동향
⑤	결론

&cr;① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향&cr;&cr; 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 회사채 개별민평 수익률의 산술평균 은 다음과 같습니다.&cr;

[ 롯데케미칼(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]
(2020년 07월 15일)	(단위: %)

항목	키스채권평가	한국자산평가	나이스채권평가	에프앤자산평가	산술평균
개별민평 3년	1.397	1.422	1.425	1.409	1.413
개별민평 5년	1.633	1.643	1.630	1.639	1.636

자료 : 본드웹&cr;주) 평균금리: 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]
3년 만기 채권	(단위: %)

구 분	평가금리			Credit Spread
구 분	국고채권	AA+ 무보증 회사채	롯데케미칼(주)	국고채권/&cr;AA+ 무보증회사채	국고채권/&cr;롯데케미칼(주)
2020-07-15	0.845	1.440	1.413	0.595	0.568
2020-07-14	0.852	1.446	1.419	0.594	0.567
2020-07-13	0.860	1.457	1.430	0.597	0.570
2020-07-10	0.846	1.445	1.418	0.599	0.572
2020-07-09	0.840	1.441	1.413	0.601	0.573
2020-07-08	0.837	1.440	1.413	0.603	0.576
2020-07-07	0.840	1.446	1.419	0.606	0.579
2020-07-06	0.855	1.461	1.434	0.606	0.579
2020-07-03	0.835	1.441	1.414	0.606	0.579
2020-07-02	0.827	1.435	1.409	0.608	0.582
2020-07-01	0.845	1.451	1.425	0.606	0.580
2020-06-30	0.845	1.453	1.427	0.608	0.582
2020-06-29	0.837	1.451	1.424	0.614	0.587
2020-06-26	0.812	1.426	1.399	0.614	0.587
2020-06-25	0.815	1.435	1.409	0.620	0.594
2020-06-24	0.820	1.447	1.421	0.627	0.601
2020-06-23	0.822	1.451	1.425	0.629	0.603
2020-06-22	0.847	1.477	1.451	0.630	0.604
2020-06-19	0.847	1.483	1.457	0.636	0.610
2020-06-18	0.829	1.464	1.438	0.635	0.609
2020-06-17	0.875	1.508	1.482	0.633	0.607
2020-06-16	0.857	1.496	1.470	0.639	0.613
2020-06-15	0.867	1.514	1.488	0.647	0.621
2020-06-12	0.841	1.502	1.476	0.661	0.635
2020-06-11	0.837	1.498	1.471	0.661	0.634
2020-06-10	0.837	1.501	1.475	0.664	0.638
2020-06-09	0.850	1.513	1.486	0.663	0.636
2020-06-08	0.897	1.560	1.536	0.663	0.639
2020-06-05	0.897	1.565	1.541	0.668	0.644
2020-06-04	0.885	1.552	1.528	0.667	0.643
2020-06-03	0.865	1.535	1.512	0.670	0.647
2020-06-02	0.830	1.503	1.479	0.673	0.649
2020-06-01	0.835	1.507	1.483	0.672	0.648
2020-05-29	0.809	1.482	1.458	0.673	0.649
2020-05-28	0.817	1.487	1.464	0.670	0.647
2020-05-27	0.850	1.520	1.496	0.670	0.646
2020-05-26	0.842	1.513	1.489	0.671	0.647
2020-05-25	0.812	1.483	1.460	0.671	0.648
2020-05-22	0.832	1.499	1.475	0.667	0.643
2020-05-21	0.860	1.523	1.499	0.663	0.639
2020-05-20	0.867	1.532	1.508	0.665	0.641
2020-05-19	0.875	1.541	1.516	0.666	0.641
2020-05-18	0.885	1.550	1.525	0.665	0.640
2020-05-15	0.870	1.539	1.514	0.669	0.644
2020-05-14	0.867	1.536	1.511	0.669	0.644
2020-05-13	0.860	1.529	1.504	0.669	0.644
2020-05-12	0.885	1.551	1.525	0.666	0.640
2020-05-11	0.930	1.595	1.569	0.665	0.639
2020-05-08	0.910	1.575	1.549	0.665	0.639
2020-05-07	0.935	1.600	1.574	0.665	0.639
2020-05-06	0.957	1.620	1.594	0.663	0.637
2020-05-04	0.972	1.635	1.609	0.663	0.637
2020-04-29	1.010	1.672	1.646	0.662	0.636
2020-04-28	1.030	1.693	1.667	0.663	0.637
2020-04-27	1.026	1.690	1.664	0.664	0.638
2020-04-24	1.007	1.673	1.647	0.666	0.640
2020-04-23	1.027	1.694	1.668	0.667	0.641
2020-04-22	1.042	1.711	1.685	0.669	0.643
2020-04-21	1.035	1.701	1.675	0.666	0.640
2020-04-20	1.015	1.683	1.656	0.668	0.641
2020-04-17	1.010	1.680	1.653	0.670	0.643
2020-04-16	0.990	1.660	1.634	0.670	0.644

자료: 본드웹&cr;주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2020.07.15)&cr;주2) 등급민평은 AA+ 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 롯데케미칼(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.&cr;주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. &cr;주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA+ 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, 롯데케미칼(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]
5년 만기 채권	(단위: %)

구 분	평가금리			Credit Spread
구 분	국고채권	AA+ 무보증 회사채	롯데케미칼(주)	국고채권/&cr;AA+ 무보증회사채	국고채권/&cr;롯데케미칼(주)
2020-07-15	1.145	1.680	1.636	0.535	0.491
2020-07-14	1.147	1.684	1.639	0.537	0.492
2020-07-13	1.147	1.689	1.644	0.542	0.497
2020-07-10	1.122	1.665	1.621	0.543	0.499
2020-07-09	1.120	1.664	1.620	0.544	0.500
2020-07-08	1.102	1.651	1.606	0.549	0.504
2020-07-07	1.115	1.664	1.620	0.549	0.505
2020-07-06	1.135	1.684	1.640	0.549	0.505
2020-07-03	1.112	1.662	1.618	0.550	0.506
2020-07-02	1.110	1.660	1.616	0.550	0.506
2020-07-01	1.130	1.680	1.636	0.550	0.506
2020-06-30	1.115	1.669	1.624	0.554	0.509
2020-06-29	1.092	1.650	1.605	0.558	0.513
2020-06-26	1.070	1.630	1.581	0.560	0.511
2020-06-25	1.080	1.640	1.591	0.560	0.511
2020-06-24	1.090	1.650	1.601	0.560	0.511
2020-06-23	1.105	1.665	1.616	0.560	0.511
2020-06-22	1.127	1.686	1.636	0.559	0.509
2020-06-19	1.132	1.691	1.641	0.559	0.509
2020-06-18	1.100	1.659	1.610	0.559	0.510
2020-06-17	1.145	1.704	1.655	0.559	0.510
2020-06-16	1.135	1.695	1.645	0.560	0.510
2020-06-15	1.157	1.715	1.666	0.558	0.509
2020-06-12	1.121	1.683	1.634	0.562	0.513
2020-06-11	1.112	1.674	1.625	0.562	0.513
2020-06-10	1.117	1.680	1.630	0.563	0.513
2020-06-09	1.120	1.683	1.634	0.563	0.514
2020-06-08	1.185	1.747	1.702	0.562	0.517
2020-06-05	1.200	1.762	1.717	0.562	0.517
2020-06-04	1.175	1.735	1.691	0.560	0.516
2020-06-03	1.151	1.711	1.666	0.560	0.515
2020-06-02	1.100	1.660	1.615	0.560	0.515
2020-06-01	1.124	1.680	1.636	0.556	0.512
2020-05-29	1.090	1.646	1.602	0.556	0.512
2020-05-28	1.085	1.639	1.594	0.554	0.509
2020-05-27	1.083	1.637	1.593	0.554	0.510
2020-05-26	1.082	1.636	1.591	0.554	0.509
2020-05-25	1.050	1.604	1.559	0.554	0.509
2020-05-22	1.070	1.624	1.579	0.554	0.509
2020-05-21	1.097	1.651	1.606	0.554	0.509
2020-05-20	1.115	1.669	1.624	0.554	0.509
2020-05-19	1.127	1.682	1.637	0.555	0.510
2020-05-18	1.130	1.684	1.639	0.554	0.509
2020-05-15	1.112	1.666	1.621	0.554	0.509
2020-05-14	1.115	1.668	1.623	0.553	0.508
2020-05-13	1.115	1.667	1.622	0.552	0.507
2020-05-12	1.140	1.690	1.646	0.550	0.506
2020-05-11	1.192	1.740	1.696	0.548	0.504
2020-05-08	1.162	1.710	1.666	0.548	0.504
2020-05-07	1.205	1.752	1.708	0.547	0.503
2020-05-06	1.230	1.777	1.733	0.547	0.503
2020-05-04	1.213	1.761	1.716	0.548	0.503
2020-04-29	1.247	1.795	1.751	0.548	0.504
2020-04-28	1.285	1.834	1.789	0.549	0.504
2020-04-27	1.291	1.840	1.795	0.549	0.504
2020-04-24	1.255	1.804	1.759	0.549	0.504
2020-04-23	1.292	1.838	1.793	0.546	0.501
2020-04-22	1.275	1.821	1.777	0.546	0.502
2020-04-21	1.232	1.778	1.734	0.546	0.502
2020-04-20	1.217	1.762	1.717	0.545	0.500
2020-04-17	1.220	1.765	1.720	0.545	0.500
2020-04-16	1.192	1.738	1.693	0.546	0.501

[ 3년 만기 민평금리 및 스프레드 추이 ]

(단위 : %)

3년 금리추이.jpg 3년 금리추이

[ 5년 만기 민평금리 및 스프레드 추이 ]

(단위 : %)

5년 금리추이.jpg 5년 금리추이

2020년 4월 이후 롯데케미칼(주)의 3년 및 5년 개별민평 금리 및 AA+ 등급민평 금리, 국고채권 금리 추이를 살펴보면, 금리는 소폭 하향하는 추세를 보였습니다. 이는 향후 추가적인 금리인상 가능성이 낮을 것으로 시장에서 예측하기 때문인 것으로 판단됩니다. 롯데케미칼(주)의 금리는 AA+ 등급민평 및 국고 금리에 연동하여 움직이는 모습을 보였으나, 국고채의 금리 하락폭 대비 롯데케미칼(주)의 개별민평 하락폭이 더 커서 국고채와 롯데케미칼(주)와의 스프레드는 축소되는 모습을 보였습니다.&cr;

② 최근 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례&cr;

[AA+ 등급 무보증 공모회사채 발행내역]

종목	발행일	만기(년)	발행금액(억원)	금리밴드			스프레드	발행금리&cr;(%)
종목	발행일	만기(년)	발행금액(억원)	기준금리	하단	상단	스프레드	발행금리&cr;(%)
SK에너지47-1	2020-04-24	3	3,400	개별민평	-60bp	+60bp	+29bp	1.947
SK에너지47-2	2020-04-24	5	1,000	개별민평	-70bp	+70bp	+49bp	2.311
현대자동차317-1	2020-05-08	3	3,900	개별민평	-30bp	+30bp	+12bp	1.741
현대자동차317-2	2020-05-08	5	1,300	개별민평	-30bp	+30bp	+5bp	1.811
현대백화점25-1	2020-05-27	3	1,200	개별민평	-20bp	+20bp	+5bp	1.540
현대백화점25-2	2020-05-27	5	500	개별민평	-20bp	+20bp	+9bp	1.688
삼천리21-1	2020-05-28	3	1,400	개별민평	-30bp	+30bp	+3bp	1.509
삼천리21-2	2020-05-28	5	600	개별민평	-30bp	+40bp	+9bp	1.676
SK292-1	2020-06-03	3	1,100	개별민평	-30bp	+30bp	+3bp	1.499
SK292-2	2020-06-03	5	1,200	개별민평	-40bp	+40bp	+9bp	1.690
KB증권38-2	2020-06-11	3	1,300	개별민평	-10bp	+50bp	+7bp	1.544

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA+) 및 동일만기(3년, 5년) 회사채 발행내역은 총 11건이며 모두 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 더불어 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 20~70bp 높은 수준으로 설정하였으며, 모두 모집금액을 상회하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단 이내에서 발행금리가 결정되었습니다.&cr;

③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정&cr;&cr; 2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.&cr;&cr;과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다. &cr; &cr; 동일 신용등급의 민평금리 및 롯데케미칼(주)의 개별민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 롯데케미칼(주)의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다. &cr; &cr;④ 채권시장 동향&cr;&cr; 2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 뉴질랜드 중앙은행(RBNZ)도 기준금리를 1.5%에서 1.0%로 50bp 인하하는 등 주요국 중앙은행들도 통화정책의 완화기조를 강화하려는 움직임을 보이고 있습니다. 앞으로도 코로나19 확산에 따른 금융시장 및 실물경기 침체, 미국-중국 간의 무역분쟁 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.&cr;&cr;2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종코로나바이러스의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 최근 미국 FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%포인트를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%포인트를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조원 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다.&cr;&cr;한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하한 후 5월 28일, 기준금리를 0.75%에서 0.50%로 0.25%포인트 추가인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 한편, 한국은행은 7월 16일 기준금리를 0.5%로 동결하였습니다. 향후 저물가·저성장 국면이 지속될 경우, 추가적인 금리 인하 가능성을 배제할 수 없는 상황이며 이와 같은 경기 불확실성, 추가 금리인하 기대감 등을 고려하면 당분간 채권시장의 강세 흐름은 지속될 것으로 전망하고 있습니다.&cr;&cr;글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 신흥국 경기 개선, 유가 회복 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.&cr; &cr; ⑤ 결론&cr;

이에 따라 공동대표주관회사는 롯데케미칼(주)의 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 동일등급 회사채 발행 사례', '③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', '④ 채권시장 동향'을 종합적으로 검토하였습니다.&cr;&cr;상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 롯데케미칼(주)의 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. &cr;

[최종 공모희망금리밴드]

구 분	내 용
제56-1회&cr;무보증사채	청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율
제56-2회&cr;무보증사채	청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율

&cr;롯데케미칼(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2020년 7월 22일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다. &cr;&cr;

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

&cr; 가. 수요예측&cr;

(1) "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 인수규정 제2조 제7호 및 제12호에 따라 "수요예측"을 실시하고 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.&cr; 1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)

2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것&cr; (2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 및 서면 등의 수요예측 방법을 결정한다.&cr; (3) 수요예측 기간: 2020년 7월 21일 09시부터 16시까지로 한다.&cr; (4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리 :&cr; 제56-1회 무보증사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주)의 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 한다.&cr; 제56-2회 무보증사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주)의 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.&cr; (5) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관한다.&cr; (6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다. &cr; (7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채수요예측모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.&cr; (8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.&cr; (9) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

(10) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 수요예측 이후 발행일 연기 등이 발생할 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다. &cr; (11) "공동대표주관회사"는 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실 수요예측 참여자에 대하여 수요예측 참여를 허용하거나 공모 무보증사채를 배정하지 않도록 한다.&cr; (12) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

(13) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

(14) 규정 제12조 제3항에 따라 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

(15) 기타 본 호에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2015. 9. 1. 한국금융투자협회 개정)에 따른다.

나. 청약 &cr;

(1) 일정

- 청약일 : 2020년 7월 28일

- 청약서 제출기한 : 2020년 7월 28일 9시부터 12시까지

- 청약금 납부 : 2020년 7월 28일 16시까지. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약하는 경우 당일 12시까지

(2) 청약대상 : 수요예측에 참여하여 우선배정받은 기관투자자 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점

② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2020년 7월 28일

④ 기타사항 :

a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당 지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

b. 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

① 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2020년 7월 28일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.

② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약증거금을 청약취급처에 납부한다. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약에 참여하는 경우 당일 12시까지 청약증거금을 청약취급처에 납부한다.

(6) 청약단위: 최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 전자등록총액을 초과하지 못한다.

(7) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2020 년 7월 28 일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(8) 청약취급처 : "인수단"의 본점

(9) 청약금 납입일 : 2020년 7월 28일

(10) "본 사채"의 발행일 : 2020년 7월 28일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: (주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점&cr;(12) 전자등록기관 : "본 사채"의 등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

(13) 전자등록신청 : &cr; ① 발행회사는 각 인수단이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.&cr; ② 각 인수단은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 제14조 2항에 따른다.

&cr; 다. 배정&cr;

(1) 수요예측에 참여한 기관투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제8조 제7항의 "신탁업자"를 포함)(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.&cr; (2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이 때 "수요예측 참여자"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.

(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.&cr; 가. 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정한다.&cr; 나. 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.&cr; a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.&cr; b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다.&cr; (4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 한다. 단, "인수비율"을 적용하여 인수금액을 배분함에 있어서는 일억원 단위 미만은 반올림하며, 이때 발생하는 전자등록총액과의 차이금액은 "공동대표주관회사"가 인수한다.

(5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

(6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사" 중 한국투자증권 주식회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 한국투자증권 주식회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

※ 관련법규&cr; <자본시장과 금융투자업에 관한 법률>&cr;제9조 (그 밖의 용어의 정의)&cr;⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>&cr;1. 국가&cr;2. 한국은행&cr;3. 대통령령으로 정하는 금융기관&cr;4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.&cr;5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자&cr;&cr; 제124조 (정당한 투자설명서의 사용)&cr;① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.&cr;1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것&cr;2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것&cr;3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것&cr;4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것&cr;&cr; <자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>&cr;제11조 (증권의 모집·매출) &cr;① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.&cr;1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가&cr;가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자&cr;나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr;다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인&cr;라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)&cr;마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자&cr;바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr;2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자&cr;가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주&cr;나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원&cr;다. 발행인의 계열회사와 그 임원&cr;라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주&cr;마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원&cr;바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인&cr;사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자&cr;&cr; 제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)&cr;법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.&cr;1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자&cr;2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자&cr;3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

&cr; 라. 일정&cr;(1) 납입기일: 2020년 7월 28일&cr;(2) 발 행 일: 2020년 7월 28일&cr;&cr; 마. 납입장소 &cr; (주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점&cr;&cr; 바. 상장일정&cr;(1) 상장신청예정일: 2020년 7월 23일&cr;(2) 상장예정일: 2020년 7월 28일&cr;&cr; 사. 사채권교부예정일&cr;"본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.&cr;&cr; 아. 사채권 교부장소&cr; 사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.&cr; &cr; 자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항&cr; (1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.&cr;(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.&cr;(3) 본 사채권의 원리금지급은 롯데케미칼㈜가 전적으로 책임을 집니다.&cr;(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수&cr;

[회 차 :

제 56-1 회

]

(단위 : 원)

인수인		주 소	인수금액 및 수수료율		인수조건
명칭	고유번호	주 소	인수금액	수수료율(%)	인수조건
KB증권(주)	00164876	서울시 영등포구 여의나루로 50	25,000,000,000	0.13	총액인수
NH투자증권	00120182	서울시 영등포구 여의대로 60	20,000,000,000	0.13	총액인수
한국투자증권	00160144	서울시 영등포구 의사당대로 88	25,000,000,000	0.13	총액인수
미래에셋대우	00111722	서울시 중구 을지로5길 26	20,000,000,000	0.13	총액인수
삼성증권	00104856	서울시 서초구 서초대로74길 11	10,000,000,000	0.13	총액인수
현대차증권	00137997	서울시 영등포구 국제금융로2길 28	10,000,000,000	0.13	총액인수
대신증권	00110893	서울시 중구 삼일대로 343	10,000,000,000	0.13	총액인수
유안타증권	00117601	서울시 중구 을지로 76	10,000,000,000	0.13	총액인수
SK증권	00131850	서울시 영등포구 국제금융로8길 31	10,000,000,000	0.13	총액인수
신한금융투자	00138321	서울시 영등포구 여의대로 70	10,000,000,000	0.13	총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다. 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 :

제 56-2 회

]

(단위 : 원)

인수인		주 소	인수금액 및 수수료율		인수조건
명칭	고유번호	주 소	인수금액	수수료율(%)	인수조건
KB증권(주)	00164876	서울시 영등포구 여의나루로 50	5,000,000,000	0.13	총액인수
NH투자증권	00120182	서울시 영등포구 여의대로 60	10,000,000,000	0.13	총액인수
한국투자증권	00160144	서울시 영등포구 의사당대로 88	5,000,000,000	0.13	총액인수
미래에셋대우	00111722	서울시 중구 을지로5길 26	10,000,000,000	0.13	총액인수
키움증권	00296290	서울시 영등포구 여의나루로4길 18	10,000,000,000	0.13	총액인수
하나금융투자	00113465	서울시 영등포구 의사당대로 82	10,000,000,000	0.13	총액인수

&cr; 나. 사채의 관리

[제56-1회]

(단위 : 원)

사채관리회사		주 소	위탁금액 및 수수료율		기타조건
명칭	고유번호	주 소	위탁금액	수수료(정액)	기타조건
한국예탁결제원	00159652	서울시 영등포구 여의나루로 4길 23	150,000,000,000	2,500,000	-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제56-2회]

(단위 : 원)

사채관리회사		주 소	위탁금액 및 수수료율		기타조건
명칭	고유번호	주 소	위탁금액	수수료(정액)	기타조건
한국예탁결제원	00159652	서울시 영등포구 여의나루로 4길 23	50,000,000,000	2,500,000	-

&cr; 다. 특약사항&cr;"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 15 조 (특약사항)&cr;"발행회사"는 "본사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.&cr; 1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때&cr; 2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때&cr; 3. "발행회사"의 영업목적의 변경&cr; 4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때&cr; 5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때&cr; 6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때&cr; 7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 &cr; 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때&cr; 9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때&cr; 10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 위험을 초래하는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용&cr; &cr; 가 . 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차	금액 주1)	연리이자율	만기일	옵션관련사항
제56-1회 무보증사채	1,500	주2)	2023년 7월 28일	-
제56-2회 무보증사채	500	주3)	2025년 7월 28일	-

주1) 상기 기재된 금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 변경될 수 있습니다.&cr;주2) 제56-1회 무보증사채:&cr;본 사채는 2020년 7월 21일 9시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율입니다.&cr;주3) 제56-2회 무보증사채:&cr;본 사채는 2020년 7월 21일 9시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율입니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항") &cr;

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다 .&cr;

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 "사채권자" 및 "사채관리회사"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “발행회사”("발행회사"의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "발행회사"의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다)

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “발행회사”가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(아) “발행회사”가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각호 의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 "사채권자" 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

( 나 ) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 일천억원(\100,000,000,000 ) 이상 의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2 의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

&cr; 다. 당사가 발행하는 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. &cr; &cr; 라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 공사채등록법에 의거 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니합니다. &cr;&cr; 마. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.&cr; &cr; 바. 발행회사의 의무&cr;

구분	재무비율 유지	담보권설정 제한	자산매각 한도	지배구조변경 제한
발행회사의 &cr;의무	부채비율 200% 이하	자기자본의 500%	자산총액의 100%	지배구조변경 사유가 &cr;발생하지 않도록 함
최근 보고서 &cr;기준	부채비율 43%&cr;(6,070,721백만원)	자기자본의 22%	자산규모 200,456억원	-

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 7월 16일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.&cr;주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")&cr;

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다 .&cr;

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본사채에 관한 지급대행계 약’에 따라 지급대행자인 (주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점 에게 기 한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)다음날 부터 실제 지급일까지 계산 한다.&cr;

제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 본사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “발행회사”는 부채비율을 200% 이하 로 유 지 하여야 한다.( 동 재무비율은 (연결)재무제표 를 기준으로 한다 ) 단, “발행회사”의 “최근 보고서” 상 부채비율은 [ 43]%, 부채규모는 [ 6,070,721]백만원이다.

2. “발행회사”는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 EBITDA/Interest Expense를 5배 이상 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 연속된 3개년 누적분 평균치로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 EBITDA/Interest Expense는 [27]배 이다. &cr;

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서” 상 ‘자기자본’의 500% 를 넘지 않는 경우 (연결기준) . 단, “ 발 행회사 ”의 “최근 보고 서” 상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [ 31,401]억원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서” 상 ‘자기자본’의 [ 22 ]%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우&cr;6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

9. 본 사채관리계약 체결 전에 이미 존재하는 담보권 또는 이의 갱신에 의해 발생하는 담보권으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우

③ 제1항에 따라 본사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우“사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸 쳐 자산총액의 100% (자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. 단, “발행회사”의 “최근 보고서” 상 자산규모(자산총계)는 [ 200,456] 억원이다. &cr;② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분&cr;

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “발행회사”는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경 사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.&cr; 1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우.&cr; 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한 기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한 상호출자제한기업집단은 " 롯데" 이다. &cr; ② 제 1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.&cr;1. "발행회사"는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "사채관리회사"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.&cr;가. 지배구조변경 발생에 관한 사항&cr;나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용&cr;다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용&cr;라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)&cr;마. 상환대금 지급일자(상환청구 기간 종료일로부터 1개월 이내)&cr; 2. "발행회사"는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.&cr;③ "사채관리회사"는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다. &cr;

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.

②제1항의『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,『사채관리계약이행상황보고서 』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “발행회사”는 제1항의『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “사채관리회사”는『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “발행회사”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.&cr;② “발행회사”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.&cr;③ “발행회사”는 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

④ “발행회사”는 본사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를“사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”이 본계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

&cr;

2. 사채관리계약에 관한 사항&cr;

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조 변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

&cr; 가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건&cr;

[제56-1회]

(단위 : 원)

사채관리회사		주 소	위탁금액 및 수수료율		기타조건
명칭	고유번호	주 소	위탁금액	수수료(정액)	기타조건
한국예탁결제원	00159652	서울시 영등포구 여의나루로 4길 23	150,000,000,000	2,500,000	-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제56-1회및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제56-2회]

(단위 : 원)

사채관리회사		주 소	위탁금액 및 수수료율		기타조건
명칭	고유번호	주 소	위탁금액	수수료(정액)	기타조건
한국예탁결제원	00159652	서울시 영등포구 여의나루로 4길 23	50,000,000,000	2,500,000	-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제56-1회및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분		해당 여부
주주 관계	사채관리회사가 발행회사의 &cr;최대주주 또는 주요주주 여부	해당 없음
계열회사 관계	사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부	해당 없음
임원겸임 관계	사채관리회사의 임원과&cr;발행회사 임원 간 겸직 여부	해당 없음
채권인수 관계	사채관리회사의&cr;주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부	해당 없음
기타 이해관계	사채관리회사와 발행회사 간&cr;사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부	해당 없음

&cr; 다. 사채관리실적&cr;

(단위 : 건, 억원)

구분	실적
구분	2015년	2016년	2017년	2018년	2019년	2020년	계
계약체결 건수	60	29	43	43	66	52	293
계약체결 위탁금액	105,550	63,900	93,200	99,700	153,000	100,770	616,120

&cr; 라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사	담당조직	연락처
한국예탁결제원	회사채관리팀	051-519-1819

마. 사채관리회사의 권한 ("사채관리계약서 제4-1조 , 제4-2조")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다 .&cr;

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류/가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상/재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급 채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 또는 화해 등&cr;3. 본 사채 전부에 관한 소송행위 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 절차에 속하는 행위(단, 본 조 제1항 및 제2항에 해당하는 행위를 제외한다)

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사”가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서 에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서 를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서 나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서 를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “발행회사”가 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”는 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”는 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

&cr; 바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제 4-3조 , 제4-4조")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다 .&cr;

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “사채관리회사”가 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

&cr; 사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제 4-6조 ")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다 .&cr;

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”와 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

&cr; 아 . 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다. &cr;&cr; 자. 본 사채 에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 롯데케미칼(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.&cr;

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

(1-1) 코로나19 사태로 인한 국내외 경기 둔화 관련 위험&cr; &cr; 당사가 영위하고 있는 석유화학사업 은 국내외 경기변동의 영향을 받으 므로 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움 이 있을 수 있습니다. 특히, 최근 코로나19의 세계적 확산으로 글로벌 우려가 커진 만큼 대외 의존도가 높은 국내 경기의 침체 상황이 지속될 가능성이 존재 합니다. 2020 년 6월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르 면, 세계경제성장률은 2019년 2.9%에서 2020년 -4.9%일 것으로 전망하였습니다. 이는 코로나 펜데믹 충격이 예상보다 훨씬 크고, 오래 지속될 것이라는 판단에 따른 것입니다. 또한, 코로나19의 2차 확산 위험과 무증상 감염, 변종 위험 그리고 백신 개발의 불확실성 등을 감안할 경우 추가적 전망 하향 가능성이 높을 것으로 예상되고 있습니다. 한 편, 우리나라의 2020년 경제성장률은 2019년 2.0% 보다 4.1%p 낮아진 -2.1%로 추정 되었습니다. 향후 코로나19의 2차 유행과 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다.

&cr; 당사가 영위하는 석유화학산업은 나프타와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족계 제품 및 이들 기초유분을 원료로 하여 합성수지, 합섬원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 생산하는 기초소재 산업으로 자본집약적 대규모 장치 산업입니다. 동 산업은 전 제조업의 기초소재로 이용되는 산업 특성상 세계 경기변동과 밀접하게 관련되어 있으며, 원료생산국의 환경변화, 원재료 수급 및 가격, 환율 등 대외적인 요인들에 의해 사업환경이 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. &cr;

[ 세계 경제성장률 전망치 ]

(단위: %)

구 분	2019	2020	2021
세계	2.9	-4.9	5.4
선진국	1.7	-8.0	4.8
신흥개도국	3.7	-3.0	5.9
한국	2.0	-2.1	3.0
미국	2.3	-8.0	4.5
유로	1.3	-10.2	6.0
일본	0.7	-5.8	2.4
러시아	1.3	-6.6	4.1
중국	6.1	1.0	8.2

자료 : IMF, World Economic Outlook, 2020. 06., 기획재정부 보도자료 참조

&cr;2017년부터 글로벌 경기는 점차 회복세를 보이고 있었으나, 코로나19의 전 지구적 확산으로 세계경제는 대공황 이후 최악의 경기 침체와 마이너스 성장에 직면하였습니다. 2020 년 6월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르 면, 세계경제성장률은 2019년 2.9%에서 2020년 -4.9%일 것으로 전망하였습니다. 이는 기존 2020년 4월 전망치인 -3.0%에서 1.9%p. 하향조정된 것입니다. 올해 1월 전망치 3.3%에서 4월 -3.0%로 낮춰진 후 추가적인 전망치 하향조정이 이뤄진 것입니다. 이는 코로나 펜데믹 충격이 예상보다 훨씬 크고, 오래 지속될 것이라는 판단과 중국의 홍콩 국가보안법 통과에 따른 미국의 보복,중국과 미국의 무역긴장 지속, 영국의 EU 탈퇴, 코로나19로 촉발된 EU 회원국간 경제 갈등, 산유국 국가간 갈등 등이 반영됨에 따른 것입니다. 또한, 코로나19의 2차 확산 위험과 무증상 감염, 변종 위험 그리고 백신 개발의 불확실성 등을 감안할 경우 추가적 전망 하향 가능성이 높을 것으로 예상되고 있습니다.&cr;&cr;특히 코로나19로 타격이 큰 이탈리아의 성장률은 -13.3%로 4월 전망에 비해 3.7%p 낮췄습니다. 유로존을 비롯한 미국 등 선진국 경제성장률도 -8%로 4월 전망치 보다도 1.9%p 낮은 수준입니다. 코로나19의 종식과 백신 개발이 완료 되면 2021년 세계 경제성장률은 5.4%로 예상 되고 있습니다. 한 편, 우리나라의 2020년 경제성장률은 2019년 2.0% 보다 4.1%p 낮아진 -2.1%로 추정되었습니다. 이는 성장 전망이 공개된 선진국 중 가장 높고 신흥개도국 평균보다도 높은 수준입니다. 또한 코로나19 발생 전인 지난 1월 전망 대비 조정폭도 선진국 중 가장 작은 수준입니다.

[ 대한민국 연도별 수출입규모 추이 ]

(단위:천USD)

대한민국 연도별 수출입규모 추이.jpg 대한민국 연도별 수출입규모 추이

자료 : K-stat

글로벌 경기둔화 장기화와 더딘 회복세에도 불구하고, 우리나라의 수출실적은 각 개별 기업들의 내부적인 노력 및 가격경쟁력 강화 등의 외부적 요인에 의해 증가세를 보여 왔으나 최근 그 증가폭은 다소 둔화되고 있습니다. 또한 코로나 19로 인하여 세계 수출입 시장이 위축되며 2020년 4월엔 무역수지가 99개월만에 처음으로 적자 전환 되었습니다. 9년여만에 역대급 적자를 기록한 이후 5월 흑자로 전환 했으나 전년동월 대비 흑자 폭이 28억 9,000만 달러 대폭 축소하였습니다. 향후 코로나19의 2차 유행과 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr;

(1-2) 원유 가격변동 위험 &cr;&cr;석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 또한, 석 유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향 을 줄 수 있습니다. &cr; 2018년 국제유가는 중동 정치상황 불안과 OPEC과 러시아의 감산합의, 이란 제재 등으로 인한 공급우려로 배럴 당 80달러 수준까지 상승하였다가, 하반기 들어 이란 제재 완화와 미-중 무역분쟁에 따른 수요 위축, 글로벌 경기 우려로 크게 하락하였습니다. 2019년 들어 예상치를 하회한 미국의 원유 재고로 인해 반등하였으며, 미중 무역전쟁에 대한 우려 및 완화 기대감 등으로 배럴당 60~70달러 수준에서 등락을 반복하던 중 2020년 코로나19 여파로 인한 급격한 원유 수요의 감소로 2019년말 60달러대이던 국제 유가가 2020년에는 WTI 기준 20달러대까지 급감하였습니다. 급격한 유가의 변동은 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수 있으니 투자자분들께서 는 유의하시길 바랍니다. 향후 국제유가 상승으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 상승할 경우, 원재료 가격 상승으로 당사의 수익성이 악화될 수 있 으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

&cr;석유화학산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 기초소재를 제공하는 산업으로, 경기변동에 민감하고 GDP 성장률과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 석유화학제품은 철강산업과 함께 자동차, 전자, 건설 등의 산업에 소재를 공급하는 기초소재 산업으로 생활용품, 산업용품, 건축자재 등의 소재로 쓰임은 물론 천연자원의 대체품으로서 금속, 천연섬유, 피혁, 천연고무, 목재 등 사용되지 않는 곳이 없을 정도로 용도가 광범위한 기초 원자재입니다. 석유화학제품은 사치재 보다는 생필품, 내구재보다는 소모재적인 제품의 원료로 주로 사용되고 있습니다. 이러한 특성상 석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. &cr;&cr;하지만, 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며 수요 증가량에 대비하여 공급량이 적을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 다만, 동 산업에 영향을 미치는 전방산업이 전 산업에 걸쳐있어 경기 하락시 타 산업에 비해 침체 정도가 분산되는 특성을 나타내고 있습니다. &cr;

한편, 석유화학산업은 타기업의 생산물량, 국내외 경기 및 환율 등의 외부환경에 대한 높은 민감도를 가지고 있습니다. 또한, 기초원료로서의 나프타(Naphtha / 또는 납사)의 비중이 매우 높으며, 나프타는 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 가격, 원유의 가격 등에 따라 경쟁력에 영향을 받을 수 있습니다.또한, 석유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 국제정세나 수급요인 등에 의한 원유가격 변동에 직접적인 영향을 받습니다. &cr;

[원유 가격 추이]

(단위 : USD/Bbl)

국제원유추이.jpg 국제원유추이

자료 : 한국석유공사 페트로넷

&cr;2017년 국제 유가는 브렌트유 기준 당해 6월에 최저치($46.47/배럴)를 기록하였으며 9월 이후에는 급등세를 타기 시작하여 $60/배럴 수준으로 마감하였습니다. &cr;&cr;2018년 1월 중에는 중동 정치상황에 대한 불안과, OPEC 및 러시아의 감산 합의로 줄어든 원유 재고 등으로 인해 브렌트유 기준 $70/배럴 선을 넘어섰습니다. 5월~6월에는 트럼프 대통령이 OPEC내 3위 원유 생산국인 이란과의 핵협상 파기를 선언하는 등 공급 차원에서 우려가 확산되며 브렌트유 기준 $80/배럴 수준까지 상승하였습니다. 하지만 2018년 4분기 들어서는 OPEC이 이란 제재를 앞두고 공급을 확대하기로 결정한 가운데, 미국이 이란에 대한 제재를 완화적으로 도입하면서 시장내 공급 과잉 우려가 높아졌으며, 또한 미중 무역분쟁이 장기화 됨에 따른 여파로 미국을 비롯한 글로벌 경기 둔화 우려가 본격화 되고 세계원유시장의 주요 소비국인 중국의 경기마저 둔화 추세가 뚜렷해지며 수요가 위축되는 가운데 공급은 오히려 늘어나며 국제유가는 급격한 하락 추세를 보였습니다. &cr;&cr; 2019년 들어서는 사우디아라비아를 비롯한 중동지역의 석유수출국기구의 수출량 감소 예상과 기대치보다 낮은 수준의 미국의 원유 재고량으로 인해 유가가 점진적으로 70달러 수준까지 상승하였으나, 4월 이후 심화된 미국과 중국의 무역분쟁 이슈와 세계 경제의 둔화 우려에 따른 수요감소 예상으로 국제유가는 다시 60달러 전후 수준으로 하락하는 모습을 보였으며, 이후 미중 무역분쟁을 비롯한 세계 정세의 복잡성으로 인하여 유가 또한 혼조세를 보이며 보합하는 모습을 보였습니다. 이후 2019년 9월 사우디 아람코사의 석유처리시설 및 유전에 대한 드론 공습, 사우디 아람코사의 상장에 대비한 고유가 정책유지 등으로 2019년 하반기에는 OSP가 지속적으로 상승하는 추세를 보였습니다. 게다가 2019년 12월 미국과 중국의 무역갈등 해소 공식 합의가 발표된 이후 글로벌 경기 회복감으로 유가는 60달러 선까지 안정적으로 상승하는 모습을 보였습니다.&cr;&cr;2020년 1월 하순으로 접어들며 미국-이란 간 갈등으로 인한 지정학적 리스크가 일부 완화되었고, 더불어 2020년 초 확산된 신종 코로나바이러스 감염증인 이른바 '우한 폐렴' 공포가 전 세계로 퍼지며 여행업 위축 등으로 원유 수요가 둔화될 것이라는 전망이 나오면서 유가는 급격한 하락세로 돌아서게 되었습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 2020년 상반기 평균 원유 수급 예상 수치가 일 100만 배럴 가량 초과 공급으로 시장에 알려지면서 2020년 2월 WTI는 40달러 후반까지 떨어졌습니다. 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산과 판매가격 인하 소식으로 공급과잉에 대한 우려가 대두되며 원유가격이 급락하는 양상을 보였으며 WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너지기도 하였습니다. 2020년 4월초 OPEC+의 원유 감산 합의에 대한 기대감과 중국의 전략 비축유 확대 소식에 원유는 다시 상승하며 20달러 후반까지 상승하였습니다. 4/9에 열린 OPEC+ 회의에서 2020년 5월 1일부터 원유 생산량을 일 970만 배럴 감축하기로 잠정적으로 합의하였으며, 이후 중국에서 코로나 바이러스 사태가 일부 완화되며 유가는 다시 40달러 선을 회복하고 있습니다. 하지만, 코로나19 사태 재확산 조짐으로 인하여 유가를 비롯한 세계 경제 지표의 불안정성이 심화되고 있습니다.&cr;&cr;석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로 나프타의 가격은 유가에 비례한다는 점에서 유가는 당사의 원재료비 부담과 제품 가격에 중요한 변수입니다. 향후 국제유가 상승으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 상승할 경우, 원재료 가격 상승으로 당사의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr;

(1-3) 에틸렌-나프타 가격 스프레드 관련 위험&cr; &cr;석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로, 나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다. &cr; 2018년 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년 동기와 유사한 수준이었으나 북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하 여 2019년 4월 기준 450달러 내외를 기록하였습니다. 한편, 2020년 1월초 코로나19사태의 여파로 전 세계적 수요가 감소하는 가운데 '셰일가스'를 원료로 하는 값싼 미국산 에틸렌까지 공급되면서 에틸렌 스프레드는 131달러을 기록 했습니다. 이는 2019년 4분기 평균인 172달러 대비로도 24% 낮으며, 일반적인 손익분기점인 250달러을 크게 하회하는 상황이지만, 최근에는 에틸렌 가격 상승으로 스프레드는 저점대비 회복세를 나타내고 있습니다. 다만 공급과다 우려, 국제적인 이슈, 코로나19 사태의 불확실성 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요 합니다. &cr; 스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요 합니다.

석유화학산업은 기초 원재료인 나프타(Naphtha)를 분해설비인 NCC(Naphtha Cracking Center)에 투입하여 에틸렌, 프로필렌 등 기초유분을 생산하고, 이후 추가 공정을 통하여 HDPE(고밀도폴리에틸렌), LDPE(저밀도폴리에틸렌),PP(폴리프로필렌) 등의 합성수지 제품이 생산됩니다. &cr;

[석유화학 주요용어]

주요용어	정의
NCC(Naphtha cracking center)	원유 증류로 생산된 나프타를 800도로 열분해하여 석유화학의 기초원료를 생산하는 설비
나프타(Naphtha)	중질 가솔린이라고도 하며, 원유를 증류할 때 생성
BTX(Benzene,Toluene,Xylene)	벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene)의 약칭으로 중요한 화학공업의 한 분야
파라자일렌(PX; Para-xylene)	혼합자일렌을 통하여 제조되며, 무색의 투명한 원료로 TPA, DMT의 원료
에틸렌(Ethylene)	무색의 기체로 PE, PVC, SM 등 에틸렌 계열 제품의 원료로서 석유화학공업의 대표적인 기초원료
프로필렌(Propylene)	무색의 기체로 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료
부타디엔(Butadiene)	상온에서 독특한 냄새가 있는 무색의 기체로 SBR, BR 등 합성고무의 원료
폴리에틸렌(PE; Polyethylene)	LDPE, HDPE등 합성수지 원료로 쓰여, 각종 병, 필름 등의 제품 생산의 원료
저밀도폴리에틸렌&cr;(LDPE; Low Density Polyethylene)	상온에서 투명한 고체로 결정화가 낮아 가공성과 유연성, 투명성이 우수해 농업용·포장용 투명필름, 전선피복, 각종 랩 등의 원료
고밀도폴리에틸렌&cr;(HDPE; High Density Polyethylene)	반투명의 고체로 강도는 우수하나 유연성·가공성이 떨어지며, 주로 일회용 쇼핑백, 각종 용기, 파이프 등의 원료
폴리프로필렌(PP; Polypropylene)	프로필렌을 원료로 하여 생성되며, 섬유, 의류, 완구 등의 제품 생산의 원료
부타디엔고무(BR; Butadiene rubber)	부타디엔을 원료로 하여 생성되며, 타이어, 신발 등의 제품 생산의 원료
폴리염화비닐(PVC; Polyvinyl chloride)	전기절연성이 양호한 무취의 분말로, 각종 파이프, 농업용 필름 등의 원료로 염화비닐수지라고도 함
에틸렌글리콜(EG; Ethylene glycol)	무색무취의 액체로서 부동액의 원료나, 폴리에스터 제품 원료로 사용
합성수지(Synthetic resin)	각종 섬유 및 플라스틱 제품을 생산하기 위한 원료들의총칭
합성섬유원료(Synthetic fiber)	화학적 방법으로 합성한 섬유를 생산하기 위한 원료들의 총칭
합성고무(Synthetic rubber)	천연고무와 비슷한 성격과 상태, 고무상 탄성체가 될 수 있는 물질의 총칭

&cr;석유화학제품은 원재료 비중이 제조원가의 상당부분을 차지하기 때문에, 영업수익성 측면에 있어 원재료 가격에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 특히 나프타 수입가격은 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 원유 가격, 환율 등에 민감하게 반응합니다. 나프타 가격의 경우 국제 유가와 연동하고 있으며, 이러한 유가에 의한 나프타 가격 변동은 재고효과 및 운전자본부담 등 석유화학 업체의 영업 및 재무실적 전반에 밀접한 영향을 미치고 있습니다. &cr;

[나프타와 에틸렌 가격 추이]

에틸렌,나프타가격추이.jpg 에틸렌,나프타가격추이

자료 : 유진투자증권

&cr;에틸렌은 다양한 소비재에 쓰이는 폴리염화비닐(PVC), 세제의 원료인 계면활성제, 에탄올 등을 만드는 기초 원료이며, 프로필렌은 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료입니다. 화학업체들은 석유에서 추출되는 나프타를 사들여 자체 보유한 나프타분해센터(NCC)를 통해 에틸렌 및 프로필렌을 만들어냅니다. 따라서, 유가에 의한 나프타 가격 변동과 에틸렌 및 프로필렌의 가격 변동은 석유화학 업체의 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.&cr;&cr;나프타 단가가 하락하는 경우 에틸렌 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '에틸렌 스프레드'의 확대에 영향을 미치며, '에틸렌 스프레드'의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시킵니다. 반대로 동 스프레드가 축소된다는 것은 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 기업들이 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에 에틸렌과 나프타, 두 원자재의 가격에 대한 모니터링이 필요합니다. 에틸렌 스프레드는 2014년 ~ 2017년에 400~ 800달러에서 가격 변동폭이 나타났으며, 특히, 2016년 이후에는 계속 스프레드 평균치를 상회하면서 동 사업부문의 수익성이 양호할 수 있는 기반이 되었습니다.&cr;

[에틸렌-나프타 스프레드 추이]

에틸렌-나프타 스프레드 추이.jpg 에틸렌-나프타 스프레드 추이

자료 : 삼성증권

&cr; 2018년 들어 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년 동기와 유사한 수준이었으나 분기별로는 1분기 660달러/톤에서 3분기 566달러/톤으로 하락하며 상고하저 양상을 나타내었습니다. 일본 정기보수, 대만의 공급차질 등으로 상반기 마진이 견조하였지만, 하반기에는 북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하면서, 4분기에는 400달러 수준까지 하락하였습니다. 2019년에는 미국과 아시아 중심의 대규모 공급확대, 미ㆍ중 무역분쟁 등 글로벌 경기둔화에 따른 석유화학제품 수요둔화 등으로 인해 에틸렌 가격이 하락하면서 스프레드가 축소되었습니다.&cr;&cr;한편, 2020년 1월초 코로나19사태의 여파로 전 세계적 수요가 감소하는 가운데 '셰일가스'를 원료로 하는 값싼 미국산 에틸렌까지 공급되면서 에틸렌 스프레드는 131달러/톤을 기록했습니다. 이는 2019년 4분기 평균인 172달러/톤 대비로도 24% 낮으며, 일반적인 손익분기점인 250달러/톤을 크게 하회하는 상황이지만, 최근에는 에틸렌 가격 상승으로 스프레드는 저점대비 회복세를 나타내고 있습니다. 다만 공급과다 우려, 국제적인 이슈, 코로나19 사태의 불확실성 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.&cr;&cr;스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 스프레드가 지속적으로 하락할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr;

(1-4) 중국 의존도 관련 위험&cr; &cr;석유화학제품의 중국 수출 의존도가 높아짐에 따라, 국내 석유화학산업의 실적은 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학산업에 부정적 영향을 미치고 있습니다. &cr; 우리나라 석유화학제품의 대중국 수출액은 2013년 234.9억달러를 기록한 이후 감소하였으며, 2017년 이후 회복세에 있으나, 이전과 같은 성장은 어려울 것으로 전망 됩니다. &cr; 향후 중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 당사를 포함한 국내 석유화학사들의 수출이 감소하게 되며, 중국의 경제상승률 둔화 등으로 수입 수요의 감소, 수출 규제가 발생할 경우 당사의 수익성이 악화 될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 다양한 기초소재를 공급하는 산업으로 전방산업의 경기변동에 따라 수요의 변동폭이 결정되며, 중국을 비롯한 유럽 및 미국의 시장경기가 수요 변동의 주요 요인으로 작용합니다. &cr;&cr;동 산업은 투자자유화 조치가 실시된 1990년 직후, 협소한 내수시장에서 과다한 업체들이 참여하여 공급과잉이 심각해지면서 과당경쟁으로 어려움을 겪었습니다. 그러나 1992년 한, 중 수교 후 국내 석유화학 기업들은 대중 수출의 빠른 확대를 통해 주력 수출산업으로 전환하면서 새로운 활로를 찾게 되었습니다. 한국은 세계 최대의 석유화학 수입시장인 중국과의 지리적 근접성을 바탕으로 수입수요 변화에 민첩하고 탄력적으로 대응할 수 있어, 중국시장 점유율 1위 수출국의 위상을 확보하였습니다. &cr;&cr;석유화학 제품의 총 수출액 중 중국시장(홍콩 포함)이 차지하는 비중은 1992년 수교 당시만 해도 29.8%에 머물렀으나, 2010년부터 40% 이상을 기록하고 있습니다. 이는 중국이 세계 최대 규모의 수입시장이고, 한국에 지리적으로 근접해 있으며, 석유화학제품의 특성(운송 곤란)상 세계시장이 대륙별로 블록화되어 있는데다, 글로벌 공급과잉이 심화되는 가운데 중국을 대체할 만한 거대시장이 부재하다는 점 등의 요인에 기인합니다. 이 같은 이유로 석유화학제품은 중국효과의 최대 수혜업종 중 하나로자리매김 하였습니다. &cr;

[우리나라 석유화학제품의 중국 수출동향]

(단위: 백만달러)

구분	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012
대중국 수출액	18,541	21,772	20,156	16,725	16,966	22,046	23,489	21,664
전체 수출 중 중국 비중	43.56%	43.58%	47.06%	46.28%	45.48%	45.73%	48.56%	47.23%

자료 : 한국석유화학협회

&cr;그러나 석유화학제품의 중국 수출 의존도가 높아짐에 따라, 국내 석유화학산업의 실적은 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학제품의 대중국 수출물량 또한 점진적 감소세를 보이고 있습니다. 우리나라 석유화학제품의 대중국 수출액은 2013년 234.9억달러를 기록한 후 사드 등의 영향 등으로 감소하였으며, 2016년 이후 회복세를 보이고 있으나 이전과 같은 성장은 어려울 전망입니다.&cr;&cr; 한편, 한국은행 경제전망보고서에 따르면 중국의 경제성장률은 2019년 6.1%, 2020년 1.6%, 2021년 8.8%를 기록하는 추세를 보이며 코로나바이러스 사태로 인해 2020년 상반기 급격한 성장률 겪은 후 회복세에 접어들 것으로 예상됩니다. &cr;

[세계 및 중국 경제 성장 전망]

(단위 : %)

년도	2019	2020 상반기	2020 하반기	2020 연간	2021e)
세계경제 성장률	2.9	-4.4	-2.4	-3.4	4.8
미국	2.3	-6.7	-6.6	-6.7	4.1
유로	1.2	-9.4	-8.8	-9.1	3.5
일본	0.7	-5.5	-5.0	-5.2	1.9
중국	6.1	-2.5	5.3	1.6	8.8
세계교역 신장률	0.9	-14.9	-8.8	-11.8	6.7
원유도입단가&cr;(달러/배럴)	65	41	36	38	45

자료 : 한국은행 2020 경제전망보고서 (2020.05)&cr;주1) 경제성장률은 전년동기대비 기준&cr;주2) 원유도입단가는 기간 평균, CIF 기준, 원유도입비중(2019년 기준): 중동산 70%, 여타 30%

&cr; 중국은 코로나사태에도 불구하고, 수요증가를 상회하는 공급증가가 지속되면서 자급률이 꾸준한 상승세를 보이고 있습니다. 대부분 제품의 자급률이 60%를 상회하는 가운데, 일부 제품은 이미 90%를 넘어섰습니다. 자급률 100%에 육박하는 제품 확대로 인해 향후 중국이 경기회복으로 수요 확대시 국내 기업의 실적 개선 폭은 제한될 수 있을 것으로 예상됩니다. &cr;

[중국 석유화학 자급률 추이]

중국 석유화학 자급률 추이.jpg 중국 석유화학 자급률 추이

자료 : 언론기사

한편, 중동의 석유화학 기업들도 풍부한 원료와 자본력을 바탕으로 설비투자를 지속하고 있고, 아시아 시장 공략에 집중하고 있다는 점도 중국 수출 비중이 높은 국내 석유화학업체에는 위협요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr;

(1-5) 북미 셰일가스 개발에 따른 국내 석유화학업체 수익성 감소 위험&cr;&cr;셰일가스 혁명에 의해 초래된 미국의 저렴한 에틸렌계 유도품 수출은 중장기적으로 국내 석유화학산업에 큰 위협요인이 될 것으로 전망됩니다. 화학제품을 생산하는 주요 원재료는 가스, 석탄, 나프타이며, 국내 기업이 주로 사용하는 나프타의 상대적 원가경쟁력이 셰일가스보다 열위하기 때문입니다. 미국에서는 셰일가스 개발 본격화 에 따라 대규모 ECC의 증설이 진행 중 입 니다. &cr; 미국 셰일 및 수송 인프라의 지속적인 개발이 진행되거나, 중국 화학산업의 주요 원재료인 석탄의 가격 인하 및 규제 완화가 이루어질 경우 국내 석유화학업체의 수익성이 감소 할 수 있습니다.&cr; 또한, 북미 ECC 물량이 출하됨에 따라 에틸렌 계열 제품의 공급과잉이 심화되고 있습니다. 에틸렌 수요는 증가할 것으로 예상되나, 추가적으로 완공되는 북미 설미 등을 감안할 때 수요 대비 생산 초과 비율은 점차 높아질 것으로 전망 됩니다. 이는 석유화학제품의 가격이 하락하는 요소로 작용될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.&cr; 한편, 당사는 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자를 위해 지난 2014년부터 美 Westlake Chemical社와 합작계약을 체결하여 사업을 추진하였으며, 2019년 부터 생산기지가 가동 중입니다. 이에 따라 당사 제품의 원가경쟁력이 높아질 것으로 예상됩니다.

1800년대에 발견된 셰일가스는 1990년말부터 새로운 천연가스 개발 기술이 적용되면서 저가로 대량생산하는 것이 가능해져 주목받기 시작했으며, 미국에서 본격적인 셰일가스 생산이 시작된 2006년 이후부터 생산량이 급증하고 있습니다. 셰일가스는 진흙이 쌓여 만들어진 퇴적암층인 셰일층에 존재하는 천연가스로서 전통적인 천연가스보다 매장량이 많고 가채연수는 59년으로 석유의 가채연수인 46년 보다 긴 시간동안 채굴이 가능할 것으로 추산되고 있습니다. 기존의 가스가 중동 및 러시아 등에 주로 매장되어 있는 것과 달리 셰일가스는 전 세계 30여개국 이상에 분포되어 있으며 주로 에너지 수요가 높은 중국, 미국에 집중 매장되어 있어, 세계 에너지 기업들이 앞다투어 셰일가스 사업에 참여하고 있습니다. LNG 수입국이었던 미국은 2016년 2월 루이지애나주를 시작으로 에너지 수출을 시작하였습니다. &cr;

[ NCC (Naphtha Cracking Center)와 ECC (Ethane Cracking Center)의 비교 ]

NCC	납사크래커(Naphtha Cracker)를 통해 납사에 열을 가해서 탄화수소로 분해한 후, 급랭→압축→냉동→분리 과정을 거져 석유화학제품을 생산하는 공정.
ECC	채굴된 천연가스를 에탄과 프로판 등으로 분리한 후, 이 중 에탄가스를 이용하여 석유화학제품을 생산하는 공정. 일부 중동지역을 제외하면 천연가스 가격이 납사 가격보다 높아서 경쟁력을 확보하지 못 하였으나, 최근 셰일가스의 가격 하락으로 인해서 ECC 설비의 가격 경쟁력이 향상되었음.

&cr;셰일가스 개발 본격화 등에 따른 중동 및 북미 지역의 에탄크래커(Ethane Cracker)는 국내 석유화학 업체의 납사크래커(Naphtha Cracker) 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있어, 국내 석유화학산업에 부담으로 작용하고 있습니다. 국내 석유화학 생산설비는 대부분 납사를 원료로 하는 납사크래커로 구성되어 있으나, 산유국은 저가의 천연가스를 원료로 하는 에탄크래커의 설비 비중이 높은 편입니다. &cr;

[화석연료별 매장량 및 가채연수]

구분	석유	석탄	천연가스
구분	석유	석탄	전통가스	셰일가스
확인매장량&cr;(억TOE)	1,888	4,196	1,684	1,687
가채연수	46년	118년	59년	59년

자료 : 삼성경제연구소

셰일가스 혁명으로 미국 석유화학산업은 셰일가스의 증산에 따라 에탄(ethane) 및 LPG의 생산량이 증가하고 있으며, 이 때문에 대규모 가스기반 플랜트 건설계획이 잇달아 발표되고 있습니다. 셰일가스 개발 붐으로 미국 석유화학산업에서는 NCC의 통합 또는 축소가 시작되었으며, 미국은 셰일가스 생산 급증으로 원가경쟁력을 보유하게 됨에 따라 최근 납사 기반 생산설비를 셰일가스 기반 에틸렌 생산설비로 전환ㆍ재가동 중에 있습니다. &cr;

[북미 지역 ECC 신증설 계획]

북미 ecc신증설.jpg 북미 ecc신증설

자료 : S&P Global Platts, 한국수출입은행 해외경제연구소(18.07.25 재인용)

&cr;이에 따라 미국에서는 2017년 ~ 2019년에 대규모 ECC플랜트 발주가 지속될 전망이며 2025년경까지 대규모 ECC가 완공될 예정입니다. 이에 따라 에틸렌 계열의 공급 물량이 늘어날 것으로 예상되고 있으며, 북미지역의 석유화학산업의 원가경쟁력이 크게 향상될 것으로 판단됩니다.&cr;

셰일가스 혁명에 의해 초래된 미국의 저렴한 에틸렌계 유도품 수출은 중장기적으로 국내 석유화학산업에 큰 위협요인이 될 것으로 전망 됩니다. 화학제품을 생산하는 주요 원재료는 가스, 석탄, 납사이며, 국내 기업이 주로 사용하는 납사의 상대적 원가경쟁력이 셰일가스보다 열위하기 때문입니다. 미국 셰일 및 수송 인프라의 지속적인 개발이 진행되거나, 중국 화학산업의 주요 원재료인 석탄의 가격 인하 및 규제 완화가 이루어질 경우 국내 석유화학업체의 수익성이 감소할 수 있습니다. 한편, 당사는 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자를 위해 지난 2014년부터 美 Westlake Chemical社와 합작계약을 체결하여 사업을 추진하였으며, 2019년 부터 생산기지가 가동 중 입니다. 이에 따라 당사 제품의 원가경쟁력이 높아질 것으로 예상됩니다.&cr;&cr; 북미 ECC 물량이 출하됨에 따라 에틸렌 계열 제품의 공급과잉이 심화되고 있습니다. 에틸렌 수요는 증가할 것으로 예상되나, 추가적으로 완공되는 북미 설미 등을 감안할 때 수요 대비 생산 초과 비율은 점차 높아질 것으로 전망됩니다. 이는 석유화학제품의 가격이 하락하는 요소로 작용될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.&cr;

[글로벌 에틸렌 수급 전망]

글로벌 에틸렌 수급 전망.jpg 글로벌 에틸렌 수급 전망

자료 : 한국기업평가

&cr;한편, 중국은 자국의 풍부한 석탄자원을 활용해 에너지 자급을 위한 석탄크래커(CTO, Coal to Olefins) 증설에 나서고 있습니다. 유가가 배럴당 90달러 이상일 경우 석탄크래커는 납사크래커 대비 10% 이상 원가 경쟁력을 가질 수 있어 유가가 급등하여 석탄크래커의 경제성이 확보될 경우 당사 석유화학산업의 위험요소로 작용할 수 있습니다. 또한 미국, 중국 이외에 인도(OPaL, Reliance)와 동북아시아에서 예정된 대규모 공급물량 증가로 인하여 세계적인 에틸렌 공급과잉이 발생할 수 있습니다. 이로 인해 가동률이 저하될 경우 국내 석유화학산업의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr;

(1-6) 신규 투자 관련 위험&cr;&cr; 글로벌 기업 및 중국, 인도 등 신흥시장의 석유화학 업체들의 신규 설비투자 등이 이어지면서, 국내 석유화학 업체들은 설비 증설 뿐만 아니라 원재료 원가경쟁력, 생산지역 다각화 등을 위해 투자를 진행하고 있습니다. 당사는 국내 설비 증설 투자와 미국 에탄크래커 합작사업 등이 진행 중입니다.&cr;또한, 2 018년 5월에는 현대오일뱅크와 HPC(Heacy Feed Petrochemical Complex,) 사업을 위한 투자 합의서를 체결 하였습니다. 총 투자비는 2.7조원이며, 2018년 8월 설계를 시작하고 2019년 착공하여 2021년말 준공 및 상업가동을 목표로 하고 있습니다. 해당 HPC 설비는 탈황중질유 등 정유공장 부산물을 60% 이상 투입함으로써 우수한 원가경쟁력을 확보할 수 있을 것으로 기대되고 있습니다.&cr; 그러나 이와 같은 신규 투자로 인하여 당사에 추가적인 재무부담이 확대될 수 있으며, 수익성이 가시화되려면 긴 시간이 소요될 것으로 예상됩니다. 이점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

&cr;국내 석유화학 시장 참여자들의 경쟁우위는 단위 생산설비의 크기, 단지 내 주변설비와의 연계에 주로 기반하여, 과거 국내 석유화학회사의 투자는 선제적 증설, 단지 내 부산물 수요 연계 등이 주를 이뤘습니다. 그러나 글로벌 기업 및 중국, 인도의 신규 설비로 단위 규모 확대, 아시아 권역 내 다수의 대형설비가 확보되면서 국내 석유화학 업체들은 설비 증설뿐만 아니라 원재료 원가경쟁력, 생산지역 다각화 등 다양한 투자를 진행하고 있으며, 당사 또한 지속적으로 투자를 하는 중에 있습니다. &cr;

[당사 주요 투자계획]

프로젝트	투자비용(억원)	설비생산능력(KTA)	위치	완공예정일
여수 EOA 증설	960	HPEO 100 EOA 100	여수	2020년 하반기
대산 HPC Project &cr; (JV 40%)	2,960 (총 27,000)	에틸렌: 750&cr;프로필렌: 390&cr;PE: 750&cr;PP: 400&cr;BD: 120	대산	2021년 하반기
GS에너지 &cr;(JV 51%)	1,632&cr;(총 8,000)	BD 90 TBA 70 BN-1 40 MTBE 15	여수	2022년
GS에너지 &cr;(JV 51%)	1,632&cr;(총 8,000)	Phenol 350&cr;Acetone 215&cr;BPA 200	여수	2023년
LINE Project	44억 USD	에틸렌: 1,000	인도네시아	2023년

자료 : 당사 제시자료

&cr;당사 또한 사업다각화 수준을 제고하기 위하여 신규 투자를 진행하고 있습니다. 당사가 진행중인 주요 투자의 세부 내역은 아래와 같습니다.&cr;

[진행중인 투자]

(단위: 억원, 1000원/$ 적용)

구분

투자

기간

투자대상

자산

투자효과

총투자액

기투자액

(당분기)

향후

투자액

비고

PIA 증설

3년

생산기계설비

PIA : 38만톤/년

500

412

(58)

울산

HDO합작 신규사업

3년

주식

폴리에틸렌: 85만톤/년

폴리프로필렌: 50만톤/년

2,960

(-)

대산

GS 에너지 합작 신규사업

3.5년

주식

BPA : 20 만톤/년

C4유분제품: 21 만톤/년

1,632

357

(357)

1,275

여수

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)&cr;* 총 투자액 및 향후 투자액은 기업 내외 여건 변화에 따라 조정 또는 변경될 수 있음

&cr;(1) 울산PIA 증설 사업&cr;당사는 세계 1위의 PIA(Purified Isophthalic Acid, 고순도이소프탈산) 공급업체로서의 위상을 더욱 공고히 하기위해 제품의 증산(기존 46 → 84만톤/년) 설비 구축을 추진중 입니다.

울산PIA 증설 사업 개요

- 투자목적물 : PIA 공장 증설&cr;- 사업위치 : 한국 울산&cr;- 주요제품 : PIA(38만톤/년 증산)&cr;- 총사업비 : 500억원&cr;- 투자기간 : 2018년 ~ 2020년

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

(2) HDO 합작 신규사업&cr;당사는 2014년 국내 정유사인 현대오일뱅크와 혼합자일렌 및 경질납사 생산을 위해 설립한 합작회사 현대케미칼을 통하여 에틸렌 공장 및 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등의 석유화학 컴플렉스 건설에 투자하는 신규 합작사업을 추진중에 있습니다.

HDO 합작 신규사업 개요

- 투자목적물 : 에틸렌 공장(납사 및 탈황중질유, C3LPG를 원료로 에틸렌 생산), 부타디엔, 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 생산 설비

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : 폴리에틸렌(85만톤/년), 폴리프로필렌(50만톤/년)

- 당사 투자금액 : 2,960억원(지분율 : 40%)

- 투자기간 : 2019년 ~ 2021년

- 예상효과 : 기존 에틸렌 공장 원료인 납사보다 저렴한 탈황중질유(원유를 정제하고 남은 정유 잔사유)를 기반으로 에틸렌을 생산하여 원가 경쟁력 우위를 확보하는 것은 물론, 롯데케미칼은 미국과 중앙아시아 에탄 크래커 사업, 동남아 납사 크래커 사업과 더불어 국내에 대규모 정유 잔사유 크래커 사업에 투자함으로서 원료 다변화 및 지역 거점 강화를 도모.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 납사보다 저렴한 탈황중질유를 기반으로 한 원가 경쟁력을 바탕으로 지속적인 이익을 창출할 것으로 예상됨.

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

&cr;(3) GS에너지 합작 신규사업&cr;당사는 GS에너지 합작 신규사업을 추진중에 있으며 당사 PC제품의 안정적인 원료 확보 및 C4 유분 사업 확대를 위해 GS에너지와 추진하는 신규 합작사업입니다. 원료는 GS에너지가 자회사인 GS 칼텍스를 통해 프로필렌, 벤젠, C4유분을 합작사에 공급하고, 합작사는 BPA 및 C4 유분 제품 생산할 예정입니다.

에틸렌 공장 증설 사업 개요

- 투자목적물 : BPA 및 C4유분 제품 생산 설비

- 사업위치 : 한국 여수

- 주요제품 : BPA연간 20만톤, Phenol 35만톤, Acetone 22만톤, C4유분 제품(연간 BD 9만톤, TBA 7만톤, BN-1 4만톤, MTBE 1.5만톤)

- 당사 투자금액 : 1,632억원(지분율 : 51%)

- 투자기간 : 2020년 ~ 2023년

- 예상효과 : PC제품의 생산 원료인 BPA를 합작사로부터 공급받아 PC의 가격 경쟁력 향상을 도모하고, 기존의 C4유분 제품 사업을 확장.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : PC 사업의 수직계열화 구축 및 C4 유분 제품의 생산 능력 증대를 통한 지속적인 성장 기반을 마련할 것으로 예상됨.

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

상기와 같이 당사는 다양한 제품포트폴리오 보유 및 생산지역 다각화를 통한 원가경쟁력 제고 등을 위하여 신규투자를 진행 중에 있으며, 당사와 경쟁관계에 있는 국내 석유화학 시장 참여 업체들 또한 제품 및 지역 다변화를 위하여 외국 법인과의 합작투자 등을 시도하고 있습니다. 그러나 이와 같은 신규 투자가 수익성으로 가시화되려면 긴 시간이 소요될 것으로 예상되며, 투자에 따른 추가적인 재무부담이 확대될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

&cr;

(1-7) 환율 변동성 관련 위험&cr; &cr; 당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로, 내수 매출 대비 수출 비중이 크게 높습니다. 최근 1년간 환율 추이를 살펴보면, 2019년 12월까지 하락세였던 원달러 환율은 이란과 미국의 신경전 및 긴장상황 이어지며 2020년 1월 1,191.8원까지 상승하였습니다. 이후 코로나19가 세계적으로 퍼지면서 팬데믹 선언되고 글로벌 경기 우려가 다시 부각되자 안전자산 선호심리가 강화되면서 달러 가격이 1,200원대를 돌파하며 상승하였습니다. 환율의 급격한 변화는 외환관련 손익으로 당사의 순이익에 직접적인 영향을 줄 수 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 해외에서 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다.

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로, 내수 매출 대비 수출 비중이 크게 높습니다. &cr;&cr;환율의 급격한 변화는 외환관련 손실 발생을 유발함으로써 당사의 순이익에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 미국의 기준금리 인상에 따른 환율 변동, 유가 하락 등의 글로벌 금융시장 변동성에 따라 당사의 수출 증가세가 둔화될 경우 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.&cr;

[당사 매출액 대비 수출 비중 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분	2020년 1분기	2019년	2018년	2017년
내수	1,186,966	5,739,232	4,207,169	4,159,400
수출	2,374,471	10,307,716	13,391,422	12,562,005
합계	3,561,437	16,046,948	17,598,591	16,721,405
내부거래 제거	-285,827	-923,470	-1,053,577	-846,894
매출액	3,275,610	15,123,478	16,545,014	15,874,511

자료 : 당사 분기보고서(2020.03) 및 각 사업연도 사업보고서

&cr;최근 1년간 환율 추이를 살펴보면, 2019년 12월까지 하락세였던 원달러 환율은 이란과 미국의 신경전 및 긴장상황 이어지며 2020년 1월 1,191.8원까지 상승하였습니다. 이후 코로나19가 세계적으로 퍼지면서 팬데믹 선언되고 글로벌 경기 우려가 다시 부각되자 안전자산 선호심리가 강화되면서 달러 가격이 1,200원대를 돌파하며 상승하였습니다. 코로나19의 경과와 금리정책과 행정부의 정책, 글로벌 경기 상황에 따라 환율의 변동성은 커질 수 있으며 당사는 환율에 따라 수익성이 변동할 수 있으므로, 이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.&cr;

[ 최근 1년간 원달러환율 추이 ]

(단위 : 원/달러)

rmatechart_1068011.jpg rmatechart_1068011

자료 : e나라지표

&cr;

(1-8) 석유화학산업과 관련된 정부정책 및 규제 위험&cr;&cr; 당사의 주요 사업영역인 화학물질 제조업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령에 의해 규제를 받고 있으며 2015년 1월부터 '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법', 이하 '화평법'과 '화학물질관리법', 이하 '화관법'이 시행되고 있습니다. 또한 정부는 온실가스 감축을 위해 지난 2013년 3월 23일부터 정부는 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시하는 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다. &cr; 이러한 규제환경은 관련 법규 준수를 위해 당사의 생산원가를 증가시키고 사고 발생시 우발비용을 증가시킬 가능성 이 있습니다. 따라서 당사가 환경관련 규정을 준수하지 않거나 이에 적절히 대응을 하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

&cr;석유화학산업은 위험 물질을 취급하며 제조 공정이 고온, 고압 하에 운영되고 있어 화재 및 폭발 등의 안전사고와 환경오염 위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 환경과 안전에 대한 노력을 기울이고 환경설비에 대한 투자 및 지역사회와 환경 보전을 위한 활동들을 수행할 책임이 있습니다. &cr;&cr;당사의 주요 사업영역인 기초화학제품 및 정밀화학산업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령의 의해 규제를 받아 왔으나, 2015년 1월부터 제정 및 개정된 화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 '화평법')과 화학물질관리법(이하 '화관법')의 시행으로 보다 강화된 규제 아래에 놓여 있습니다. 이러한 규제의 강화는 산업 내 진입장벽을 높이는 요인으로 작용하는 반면, 관련 규제 준수를 위한 생산원가를 상승시키고, 사고 발생시 우발비용을 증가시키는 원인으로 작용하고 있습니다. 현재 시행 중인 화학산업 내 주요 법안 및 내용은 아래와 같습니다.&cr;

법령	주요 내용
화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률&cr;(시행일:2015.01.01)	ㅇ 제조, 수입, 판매자는 화학물질의 용도 및 양 등을 매년 보고 &cr;ㅇ 신규화학물질 및 연간 1톤 이상 등록대상 기존화학물질 제조, 수입하는 자는 유해성, 위해성 정보 등에 관한 자료를 사전 등록 &cr;ㅇ 정보제공 : 화학물질 제조, 수입자와 사용자, 판매자 간에는 상호 정보제공 &cr;제품 내 함유된 유해화학물질별로 총량 1톤 초과 시 신고
화학물질관리법&cr;(시행일:2015.01.01)	ㅇ 유해화학물질 취급시설 보유업체는 장외영향평가서, 안전진단검사 결과보고서, 위해관리계획서 제출 &cr;ㅇ 유해화학물질 취급시설 기준강화, 도급신고 및 도급인 관리감독 의무확대&cr;ㅇ 화학사고 발생, 보호구 미착용 등 16개 항목 위반 시 영업정지 또는 영업정지 처분에 갈음한 과징금 부과&cr;ㅇ 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고
환경오염피해배상책임 및 구제에 관한 법률&cr;(시행일:2016.01.01)	ㅇ 환경오염 유출사고 시 과실여부를 떠나 기업이 우선 책임피해구제를 위한 환경보험가입 의무화
온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률&cr;(시행일:2013.03.23)	ㅇ 정부는 국가온실가스 감축목표 달성을 위해 계획기간별 업체별 온실가스 배출량을 할당 &cr;ㅇ 할당대상업체는 자발적 감축, 배출권 거래 및 상쇄 등을 통해 목표 달성&cr;※ 미달성 시 최대 100천원/톤CO2e 과태료 부과
위험물안전관리법	ㅇ 위험물시설의 설치 및 변경, 위험물의 저장 및 취급 통제&cr;ㅇ 화재를 일으킬 가능성이 큰 위험물의 운반&cr;ㅇ 종업원이나 개인의 위험물 안전관리 위반에도 행위자가 속한 법인 처벌
자원순환사회전환촉진법	ㅇ 자원순환 목표를 설정하고, 미달시 부담금 부과&cr;ㅇ 폐기물처분부담금 추가 신설
환경시설통합관리법	ㅇ 오염물질 배출시설의 허가관리 방식을 근본적으로 개선하고자, 최상가용기법 적용으로 과학적인 관리 체계 도입

자료 : 법제처

&cr;'화평법'은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하며 유해화학물질의 사용을 줄이거나 대체할 수 있는 기술 등을 개발하는 내용을 담고 있으며, '화관법'은 유해화학물질관리 책임자와 점검원을 두고 화학물질 관리와 배출량 조사, 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. '화평법'과 '화관법'은 환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서 관리비 증가, 투자 감소, 과징금 부담 등의 가능성이 존재합니다. 특히, '화평법'은 2013년 5월 22일 신규 제정되었으며, 2015년 1월 1일부터 시행된 '화평법'과 '화관법'에 관한 자세한 내역은 아래와 같습니다.&cr;

[화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률] ('화평법')

(1) 개정이유&cr;EU에서 화학물질과 화학물질이 함유된 제품으로부터 국민의 건강을 보호하고 자국 산업의 경쟁력을 높이기 위하여 화학물질의 등록ㆍ평가제도(REACH: Registration, Evaluation, Authorisation and Restriction of Chemicals)를 도입하고 일본 등 주요 교역국에서도 화학물질 관리를 강화하고 있는 추세에 대응하기 위하여, 일정한 화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조ㆍ수입 전에 환경부장관에게 등록하도록 하고, 환경부장관은 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하여 해당 화학물질을 유독물, 허가물질, 제한물질ㆍ금지물질 등으로 지정할 수 있도록 하는 등 화학물질의 유해성 및 위해성의 체계적인 관리 체계를 마련하고 위해우려제품의 안전관리체계를 마련함으로써 화학물질과 화학물질을 함유한 제품으로 인한 피해를 사전에 예방하고 국민건강 및 환경을 보호하려는 것임

(2) 주요내용&cr;가. 신규화학물질 또는 연간 1톤 이상 기존화학물질을 제조ㆍ수입ㆍ판매하는 사업자는 환경부 령으로 정하는 바에 따라 화학물질의 용도 및 그 양 등을 매년 보고하도록 함

나. 기존화학물질에 대하여 평가위원회의 심의를 거쳐 등록대상기존화학물질로 지정ㆍ 고시하도록 함다. 등록대상기존화학물질을 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자 또는 신규화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조 또는 수입 전에 미리 등록하도록 함라. 화학물질을 연간 100톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자는 등록신청을 할 때 위해성에 관한 자료를 제출하도록 하되, 법 시행 후 5년 뒤에는 연간 10톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자로 확대될 수 있도록 단계적으로 적용하도록 함마. 등록한 화학물질에 대하여 유해성심사를 하도록 하고, 유해성이 있는 화학물질에 대해서는 유독물로 지정ㆍ고시하도록 함바. 위해성이 있다고 우려되는 화학물질을 허가물질로 지정하여 고시할 수 있도록 함사. 위해성이 있다고 인정되는 화학물질을 제한물질 또는 금지물질로 지정하여 고시하도록 함아. 화학물질의 양도자는 양수자에게 해당 화학물질의 등록번호, 명칭, 유해성 및 위해성에 관한 정보 등을 제공하고, 화학물질의 하위사용자 및 판매자와 제조ㆍ수입자는 보고ㆍ등록 등을 이행하기 위하여 요청하는 해당 화학물질의 정보를 서로 제공하도록 함자. 위해우려제품의 신고, 위해성평가, 안전ㆍ표시기준, 판매 금지 등 위해우려제품의 관리에 관한 사항을 규정함

자료 : 법제처

[화학물질관리법] ('화관법')

(1) 개정이유&cr;최근 잇따라 발생한 화학사고로 인해 현행 '유해화학물질 관리법'으로는 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 한계가 있다는 지적이 제기되고 국민들의 불안감이 가중되고 있는바, 화학물질에 대한 통계조사 및 정보체계를 구축하여 국민의 알권리를 보장하고, 유해화학물질 취급기준 구체화, 화학사고 장외영향평가제도 및 영업허가제 신설 등을 통해 유해화학물질 예방관리체계를 강화하며, 화학사고 발생 시 즉시 신고의무를 부여하고, 현장조정관 파견 및 특별관리지역 지정 등을 통해 화학사고의 신속한 대응체계를 마련하는 한편, 제명 '유해화학물질 관리법'을 '화학물질관리법'으로 변경하여 화학물질의 체계적인 관리와 화학사고의 예방을 통해 화학물질의 위험으로부터 국민 건강 및 환경을 보호하는 법률로서의 위상을 정립하려는 것임.

(2) 주요내용&cr;가. 법률의 제명을 「화학물질관리법」으로 변경함&cr;나. 법 목적 및 정의 규정을 보완하여 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 관한 법체계를 정립함&cr;다. 화학물질의 조사를 확대ㆍ개편하고 조사결과의 정보공개절차를 마련함&cr;라. 유해화학물질 취급자의 개인보호장구 착용 및 진열ㆍ보관량 제한의 근거를 마련함&cr;마. 화학사고 장외영향평가 제도를 도입하고 취급시설의 검사를 실시하여 개선할 수 있도록 함&cr;바. 유해화학물질의 영업을 구분하고 화학사고 장외영향평가, 설치검사 등의 검토를 거쳐 허가하도록 함&cr;사. 유해화학물질의 취급을 도급할 경우 신고하도록 하고, 사업장 규모에 따라 유해화학물질관리자를 선임하여 안전교육을 받도록 함&cr;아. 유해화학물질 취급중단 사업장에 대한 관리를 강화하도록 함&cr;자. 사고대비물질 위해관리계획 제도를 개편하고 그 내용을 고지하도록 함&cr;차. 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고하도록 함&cr;카. 화학사고 현장에 현장수습조정관을 파견하고 특별관리지역 지정 및 전담기관 설치근거를 마련함&cr;타. 법규위반 사업장에 대한 제재수단을 강화함

자료 : 법제처

상기법 사항의 위반 시 영업정지 및 과징금 등의 처분을 받을 수 있으며 정해진 유독물질 지정기준 등에 따라 물질을 등록, 취급하여야 합니다. 특히 '화관법'이 강화된 2015년부터 영업정지 혹은 과징금을 받은 회사는 없습니다. 그러나 향후 당사의 사업장에서 유해물질 관련 화학사고가 발생한다면, 사안에 따라 영업정지 혹은 화관법 제36조에 따라 해당 사업장 매출액(처분일이 속한 연도의 직전 3개 사업연도의 연평균매출액)의 5% 이하를 과징금으로 부여 받을 수 있습니다. &cr;&cr;'화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률'의 개정법률이 2018년 3월 20일에 공포되어 2019년 1월 1일부터 실시되었습니다. 개정안에서는 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 기존화학물질은 30년까지 유해성과 유통량에 따라 단계적으로 모두 등록토록 하고, 미등록시 과징금을 부과하는 등의 내용이 담겨있습니다. 또한 '화학물질관리법'의 시행령 및 시행규칙 개정안이 2018년 5월 입법예고되었습니다. 개정안의 주요내용은 화학물질 확인 신고제 도입, 화학물질유통관리시스템 구축ㆍ운영 등의 내용이 포함되어있습니다. 다음과 같은 내용들의 법률이 시행될 경우, 향후 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 추후 개정의 가능성이 있기 때문에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;2009년 11월 19일, 정부는 2020년까지 평상시 사업 수준에서 온실가스 배출을 전국적으로 30% 감소하는 것을 중기 목표로 발표하였고, 저탄소녹색성장기본법에 따라 온실가스 다량 배출 사업장은 온실가스 배출량을 각각 정부에 보고하도록 하고, 배출목표를 부과하였습니다("온실가스 목표 관리 시스템"). 이에 따라 당사는 온실가스 배출 목표의 적용을 받고, 당사의 온실가스배출량(정부가 공개 할 수 있음)을 매년 3월 말까지 보고하여야 합니다. 2013년 3월 23일에 시행된 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률에 따라 정부는 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시되고 있습니다. 당사를 포함한 일부 기업들은 할당량에 대한 이의를 신청하고, 건의한 바 있으며 정부는 해당 건의문의 내용을 일부 반영하여 2017년 4월 배출권 시장 안정화 방안을 발표하였습니다. 동 방안에는 공동건의문의 요청사항을 일부 반영하여 이월량 제한, 차입 한도 조정 등을 담고 있으며, 이를 통해 배출권 매매 및 배출권 수요 분산을 유도하고자 하였습니다. 또한 2018년 5월 환경부는 온실가스 배출권거래제 시장안정화를 위해 할당량보다 배출량이 큰 195개 기업을 대상으로 정부가 보유하고 있는 시장안정화 예비분 중 550만 톤을 6월 1일에 유상으로 공급한다고 밝혔습니다. 이러한 정부의 노력에도 불구하고, 부족분을 시장가격으로 구매시, 당사의 추가적인 비용 부담이 있을 수 있습니다. &cr;&cr;당사는 안전환경기술부문을 주축으로 각 공장별 에너지 담당 인력을 배치하여 체계적인 기후변화 대응을 실시하고 있습니다. 현재 배출권거래제 1차 계획기간(2015년~2017년)을 마무리하고 있으며, 2차 계획기간 (2018년~2020년)에도 자체 감축목표를 설정하여 적극적인 감축활동 및 배출권 확보 활동을 진행하고 있습니다. 또한 당사는 기후변화 대응을 주요 경영과제로 삼고 기후변화 정보공개 프로젝트인 CDP Climate Change에 적극적으로 참여하여 탄소정보와 기후변화 대응성과를 공개하고 기후변화 대응과 관련한 지배구조, 위험과 기회, 전략, 온실가스 회계 및 커뮤니케이션 활동 등을 평가 받고 있습니다.

한편, 당사는 온실가스 배출권거래제에 대응하기 위하여 NGMS(국가 온실가스 종합 관리시스템)에 전사 온실가스 명세서를 제출하고 관련 정보를 등록하고 있으며, 공장 별 온실가스 배출 및 에너지 사용 절감 방안을 발굴하여 현장에 적용하고 있습니다. 2020년 1분기 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

[온실가스 배출량 및 에너지 사용량]

사업장명	2020년 1분기&cr;온실가스 배출량(tCO2e)	2020년 1분기&cr; 에너지 사용량(TJ)	소량배출 &cr;사업장 여부
본사	219	4	Y
여수공장(기초)	759,028	14,849	N
대산공장	474,629	9,512	N
울산공장	235,386	3,731	N
연구소	785	16	Y
여수공장(첨단)	101,290	1,873	N
의왕사업장	1,810	37	N
대구공장	451	9	Y
합계	1,573,598	30,031

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

상기와 같이 당사는 기후변화, 배출권거래제의 대응, 온실가스 감축 및 에너지 절감을 위하여 노력하고 있으며, 환경부로부터 여수 사업장(2016.08.19~2019.08.18)에 대하여 녹색기업으로 지정되는 등의 성과를 나타내고 있습니다. 그러나 이와 같은 당사의 저감활동 노력에도 불구하고, 예상하지 못한 설비 오작동 등의 발생으로 탄소 및 온실가스 배출량이 증가할 경우 당국으로부터의 제재 등을 부여받아 당사의 수익성 및 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

&cr;환경, 보건 및 안전 관련 현존 규정들과 향후 시행될 규정들을 준수하지 못하는 경우 손해배상액의 산정 또는 벌금 부과, 생산 중단 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 더욱이 향후 보다 엄격한 환경 관련 법규가 시행되면 추가적인 오염방지시설을 도입해야 할 수 있으며, 이에 따라 상당한 금액의 준법감시 관련 비용이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 향후 관련 규제의 제·개정 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

&cr;

2. 회사위험

(2-1) 수 익 성 관련 위험&cr;&cr; 당사의 2020년 1분기 연결기준 매출액은 3조 2,756억원으로 코로나19 사태로 인한 글로벌 수요 감소, 올레핀과 EOG, PX 등 주요제품들의 마진 축소, 유가 급락으로 인한 lagging효과로 재고자산평가손실(615억원)이 발생하면서 영업적자 를 나타냈습니다. 또한, 2020년 3월 대산공장 화재사고 발생으로 인하여 일부 제품의 가동 및 생산이 중단되어 단기적으로 매출에 부정적인 영향이 예상 됩니다. 그러나, 현재 설비 재가동을 위한 복구를 진행하고 있으며 2020년 내 정상 가동이 가능하도록 노력하고 있습니다.&cr; 당사는 기초유분, 모노머, 폴리머 부문 등 다양한 제품 포트폴리오 구축, 아시아 상위권의 생산능력을 보유하고 있으나 , 북미지역 ECC 증설이 지속적으로 이루어질 예정에 있으며, 중국의 석유화학 자급률 상승에 따른 수출시장 가격 경쟁이 심화되고 있는 점은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 코로나19 사태의 장기화로 글로벌 경제가 둔화될 경우 당사 실 적이 악화 될 수 있 으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

&cr;석유화학산업은 납사와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족계 제품 및 이들 기초유분을 원료로 합성수지, 합섬원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 생산하는 기초소재 산업입니다. 당사 및 연결대상 종속회사는 기초유분(에틸렌, 프로필렌, BTX 등), 모노머(EG, SM, BD 등), 폴리머(HDPE, LDPE, PP 등)를 생산하고 있습니다. &cr;

[당사 수익성 지표(연결기준)]

(단위: 백만원, %)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기	2019년	2018년	2017년	2016년
매출액	3,275,610	3,624,410	15,123,478	16,073,061	15,874,511	13,223,541
영업이익	(85,994)	297,790	1,107,259	1,946,177	2,929,721	2,544,254
영업이익률	-2.63%	8.22%	7.32%	12.11%	18.46%	19.24%
당기순이익	(90,186)	223,733	756,666	1,641,934	2,284,577	1,837,185
당기순이익률	-2.75%	6.17%	5.00%	10.22%	14.39%	13.89%

자료 : 당사 분기보고서(2020.03) 및 각 사업연도 사업보고서

&cr;2016년 연결기준 당사의 매출액은 전기대비 12.9% 가량 증가한 약 13조 2,235억원, 영업이익은 전기 대비 57.9% 증가한 약 2조 5,443억원을 시현하였습니다. 이는 저유가 기조가 지속되면서 에탄크래커 생산 지연, 중국 CTO 설비의 공급차질 등이 발생하면서 에틸렌을 비롯한 올레핀 계열의 타이트한 수급 지속, 중간원료인 SM 관련 일본 업체 가동중단 및 정기보수 발생 등에 기인한 것으로 판단됩니다. &cr;&cr;2017년 연결기준 매출액은 전기대비 20.0% 증가한 약 15조 8,745억원, 영업이익은 전기 대비 15.2% 증가한 2조 9,297억원을 시현하였으며, 이는 중국의 계절적 재고 수요와 8월말 허리케인 및 9월 정기보수에 따른 공급 차질이 발생하였으며, 저가 나프타 투입에 따른 긍정적인 Lagging효과 및 타이탄 실적의 급증에 기인한 것으로 판단됩니다. &cr; &cr;당사의 2018년 연결기준 매출액은 16조 5,450억원으로, 2017년 대비 증가하였으나 영업이익은 1조 9,674억원으로 2017년 2조 9,297억원 대비 32.8% 감소하였습니다. 영업이익의 감소로 당기순이익 또한 2018년 연결기준 1조 6,419억원으로 2017년 2조 2,846억원 대비 28.1% 감소하였습니다. 이는 북미 ECC 물량의 출회 등 공급과잉으로 인하여 2018년 4분기 에틸렌-나프타 스프레드가 크게 하락하였기 때문인 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;2018년 이후 에틸렌-나프타 스프레드의 지속적인 하락과 전체적인 화학 업종 불황으로 인하여 2019년 연결기준 매출액은 전기대비 5.9%하락한 15조 1,235억원을 기록하였습니다. 영업이익은 1조 1,073억원으로 전기대비 43.1% 감소하였으며, 당기순이익은 7,567억원을 기록하며 전기대비 53.9%를 기록하는 등 수익성이 악화되었습니다.&cr;&cr;한편, 2020년 1분기 연결기준 매출액은 3조 2,756억원으로 코로나19 사태로 인한 글로벌 수요 감소, 올레핀과 EOG, PX 등 주요제품들의 마진 축소, 유가 급락으로 인한 lagging효과로 재고자산평가손실(615억원)이 발생하면서 영업적자를 나타냈습니다.&cr;

당사의 사업부문별 매출액을 살펴보면 2020년 1분기 연결기준 기초유분 매출 5,083억원(매출액 비중 14.3%), 모노머 부문 매출액 7,691억원(21.6%), 폴리머 부문 매출액 2조 2,359억원(62.8%) 등으로 구성되어 있습니다. 2016년 이후 당사의 매출비중 가운데 내수는 약 33% 내외 수준을 기록하고 있으며, 수출 비중은 약 67%를 차지하고 있습니다. &cr;

[사업부문별 매출실적]

사업부문	품 목	구체적 용도	주요수요처 및 특성	총매출액(백만원)	매출액 비중
기초유분	에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨루엔, 파라자일렌, 올소자일렌 등	석유화학제품 원재료	석유화학 제조업체	508,289	14.3%
모 노 머	스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드어덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도 테레프탈산, 메틸메타크릴레이트 등	석유화학제품 &cr; 가공원료	합성수지, 합성고무 &cr; 제조업체	769,125	21.6%
폴 리 머	고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도 폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌, 폴리카보네이트, LFT, EPP, 아크릴로니트릴 부타디엔 스티렌, 발포 스티렌 수지 등	플라스틱 원재료, 가전제품, 자동차 소재	플라스틱 가공업체, &cr; 가전, 자동차 관련 업체	2,235,888	62.8%
기 타	임대사업, 파견용역 등	-	-	48,135	1.4%
내부거래 제거				-285.827	-
합 계				3,275,610	-

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)&cr;주1) K-IFRS 연결기준&cr;주2) 매출액비중의 경우 내부거래 제거를 제외한 합계금액으로 산정

[사업부문별 매출실적(연결기준)]

(단위: 백만원)

사업부문	품목	지역	2020년 1분기	2019년 1분기	2019년	2018년	2017년	2016년
기초유분	NC(EL/PL), &cr; BTX, &cr; 기타 기초유분	내수	271,773	321,698	1,277,042	1,174,897	733,122	623,098
		수출	236,516	293,777	1,418,805	1,338,192	1,499,351	897,306
		합계	508,289	615,475	2,695,847	2,513,089	2,232,473	1,520,404
모노머	SM, BD, PTA, &cr; PIA, TBA, &cr; 기타 모노머	내수	318,938	425,768	1,815,367	2,131,964	833,372	696,514
		수출	450,187	433,477	1,933,647	2,321,855	3,495,392	2,840,355
		합계	769,125	859,245	3,749,014	4,453,819	4,328,764	3,536,869
폴리머	HDPE, LLDPE,&cr; LDPE, PP,&cr; PET, LFT, EPP,ABS,PC 등	내수	559,221	647,742	2,513,035	4,704,099	2,466,181	2,094,863
		수출	1,676,667	1,794,024	6,917,762	5,301,870	7,531,930	6,657,940
		합계	2,235,888	2,441,766	9,430,797	10,005,969	9,998,111	8,752,803
기타	부산물, &cr; 임대수익,&cr; 파견용역 등	내수	37,034	24,361	133,788	135,000	126,725	118,310
		수출	11,101	7,381	37,502	18,762	35,332	53,537
		합계	48,135	31,742	171,290	153,762	162,057	171,847
합계		내수	1,186,966	1,419,569	5,739,232	8,145,960	4,159,400	3,532,785
		수출	2,374,471	2,528,659	10,307,716	8,980,679	12,562,005	10,449,138
		합계	3,561,437	3,948,228	16,046,948	17,126,639	16,721,405	13,981,923
내부거래 제거			-285,827	-226,395	-23,470	-1,053,577	-846,894	-758,382
총 계			3,275,610	3,721,833	15,123,478	16,073,062	15,874,511	13,223,541

자료 : 당사 분기보고서(2020.03) 및 각 사업연도 사업보고서

당사는 다양한 제품포트폴리오와 함께 아시아 상위권의 생산능력을 보유하고 있어 주요 권역별 시황 변화에 대응한 수급 조절 여력을 일정수준 확보하고 있는 점, ECC 대비 원가경쟁력 이 약세를 나타내면서 보수적인 NCC 신규투자가 이루어짐에 따라 NCC 부산품인 C4 ~ C5등 품목군의 견조한 중장기 수급환경이 예상되는 점(여수/대산 산업단지, 종속회사 LC Titan NCC 보유), 주력 품목인 EG의 독과점적 시장지배력 등 우수한 경쟁지위를 감안하면 전반적인 시황약세 하에서도 일정수준의 영업수익 유지가 가능할 것으로 전망됩니다.&cr;&cr;그러나, 2020년초 발생한 코로나19 사태로 글로벌 경제 성장에 대한 불확실성이 커지고 있으며, 코로나19 사태가 장기화되어 글로벌 경제 둔화가 지속될 경우 산업 중간재 및 완성차에 사용되는 석유화학제품 및 자동차전지 등의 수요 감소로 이어질 수 있습니다. 코로나19 확산으로 인한 유가 및 환율의 변동성 확대 또한 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 한편, 2020년 3월 대산공장 화재사고 발생으로 인하여 일부 제품의 가동 및 생산이 중단되어 단기적으로 매출에 부정적인 영향이 예상됩니다. 그러나, 현재 설비 재가동을 위한 복구를 진행하고 있으며 2020년 내 정상 가동이 가능하도록 노력하고 있습니다.&cr;

또한, 북미지역 ECC 증설이 계속됨에 따라 에틸렌 및 다운스트림 제품의 공급 확대가 증가할 것으로 예상되며, 최근 중국의 석유화학 자급률 상승에 따라 수출시장 가격 경쟁이 심화되고 있는 점 등은 당사 제품 가격 및 마진에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 석유화학제품이 유가, 경제상황 등 대외적인 변수에 따라 민감하게 반응하는 특성 등이 있기 때문에 당사 및 연결대상 종속회사 수익성이 변동될 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.&cr;

(2-2) 재무안정성 관련 위험&cr;&cr; 당사의 2020년 1분기말 연결기준 총차입금은 3조 6,849억원으로 2016년 연결기준 4조 1,854억원 대비 감소하였으며 차입금의존도도 2016년 26.4%에서 2020년 1분기말 18.4%로 개선되었습니다. 당사는 사업경쟁력 강화를 위한 설비 및 지분투자가 지속되면서 2012년 이후 순차입금 증가 추세 를 유지 해왔 으나 꾸준한 영업활동 현금흐름 창출능력으로 2020년 1분기말 연결기준 순차입금은 2조 694억원을 기록하며 2017년 연결기준 순차입금 2조 9,851억원 대비 9,157억원 감소 하였습니다. 당사는 높은 수준의 순차입금을 보유하고 있으나, 꾸준히 창출되고 있는 영업활동으로 인한 현금흐름과 연결기준 단기금융상품 1조 5,573억원 등이 당사의 재무안정성을 보완 하고 있습니다. &cr; 당사의 2020년 1분기말 연결기준 유동비율이 200%를 상회하고, 부채비율이 50%미만임을 고려할 때, 당사의 재무안정성은 안정적인 것으로 판단됩니다. 그러나, 추후 추가적인 신규투자의 발생 가능성 및 업황의 급격한 변동에 따른 수익성 저하가 초래될 수 있습니다. 이에 따라 외부 자금 조달이 증가하여 당사 재무안정성에 부담으로 작용 할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

&cr;당사의 2020년 1분기말 연결기준 총차입금은 3조 6,849억원으로 2016년 연결기준 4조 1,854억원 대비 감소하였으며 차입금의존도도 2016년 26.4%에서 2020년 1분기말 18.4%로 개선되었습니다. 최근 사업연도 동안 당사의 연결기준 부채총계, 총차입금, 차입금의존도 등을 나타내는 재무안정성 현황은 아래와 같습니다. &cr;

[당사 재무안정성 현황(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분	2020년 1분기말	2019년	2018년	2017년	2016년
현금및현금성자산	1,615,420	1,351,955	1,329,974	1,685,212	2,202,944
차입금(단기)	1,160,460	1,204,531	2,185,774	1,966,517	1,745,874
차입금(장기)	2,524,392	2,427,040	2,600,625	2,703,800	2,439,574
총차입금	3,684,852	3,631,571	4,786,399	4,670,318	4,185,448
순차입금	2,069,432	2,279,616	3,456,425	2,985,106	1,982,504
부채총계	6,070,721	5,989,975	7,254,812	7,296,204	6,466,017
유동비율(%)	248.3	263.5	205.6	217.0	169.7
부채비율(%)	43.4	42.6	53.6	59.5	68.8
차입금의존도(%)	18.4	18.1	23.0	23.9	26.4

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)&cr; 주1) 순차입금은 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액&cr;주2) 차입금(단기)는 단기차입금과 유동성 대체 장기차입금, 유동성리스부채 및 사채의 합계액&cr;주3) 차입금(장기)는 장기차입금, 비유동성리스부채 및 사채의 합계액

&cr;당사는 2010년 타이탄 지분 인수(1.5조원) 등 사업경쟁력 강화를 위한 설비 및 지분투자가 지속되면서 2012년 이후 순차입금 증가 추세를 유지해 왔습니다. 2018년 연결기준 총차입금에서 현금성자산을 차감한 순차입금은 3조 4,564억원으로 2017년 연결기준 순차입금 2조 9,851억원 대비 4,713억원 증가하였습니다. 당사는 높은 수준의 순차입금을 보유하고 있으나 2018년 이후 지속적으로 감소하고 있으며, 꾸준히 창출되고 있는 영업활동으로 인한 현금흐름과 연결기준 단기금융상품 1조 5,573억원 등이 당사의 재무안정성을 보완하고 있습니다. 당사는 2020년 1분기말 연결기준 1,731억원의 영업활동 현금흐름을 창출하였습니다.&cr;

[당사 현금흐름표(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분	2020년 1분기	2019년 1분기	2019년	2018년	2017년	2016년
영업활동으로인한현금흐름	173,100	449,763	1,277,869	1,380,928	3,129,011	2,700,639
투자활동으로인한현금흐름	88,914	190,575	662,354	(1,763,102)	(4,717,558)	(3,564,636)
재무활동으로인한현금흐름	(40,779)	(171,411)	(1,899,986)	44,829	1,114,530	1,100,504
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	221,236	468,927	40,238	(337,345)	(474,016)	236,508
기초현금및현금성자산	1,351,955	1,329,974	1,329,974	1,685,212	2,202,944	1,942,219
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	42,230	(4,272)	(18,258)	(17,893)	(43,716)	24,218
기말현금및현금성자산	1,615,420	1,794,630	1,351,955	1,329,974	1,685,212	2,202,944

자료 : 당사 분기보고서(2020.03) 및 각 사업연도 사업보고서

&cr;한편, 당사는 원료 수직계열화 및 정밀화학/스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화를 위하여 (舊.)삼성정밀화학(주)의 지분 31.13%과 삼성SDI(주)의 케미칼 사업부문을 물적분할한 법인의 주식 90%를 취득하는 내용을 골 자로 한 계약을 체결하여 2016년 중 대금을 지급 완료하였습니다(당사의 M&A 및 투자 관련 세부 내역은 본 증권신고서 내 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2.회사위험 다.'를 참고하여 주시기 바랍니다.). 이와 같이 2016년 중 이루어진 삼성 계열회사 지분 투자와 그 외 발생한 특수고무, 에탄크래커 합작사업 등에 대한 설비투자액 약 1조 2,606억원 등 자금 소요가 발생함에 따라 당사의 2016년 총차입금 규모는 2015년대비 73.5% 가량 증가한 4조 1,854억원을 기록하였습니다. 또한 2010년 인수한 자회사 타이탄의 설비 증설을 위해 2017년까지 총 투자비용 약 7천억원을 투입하는 등 지속적인 대규모 투자가 이어지면서 당사의 총 차입금은 2017년 약 4조 6,703억원을 기록하며 2016년 대비 11.6% 상승하였습니다. &cr;&cr; 당사는 울산의 증설사업, GS에너지 합작 신규사업 등에 대한 투자가 지속되고 있습니다. 또한, 코로나19 사태로 인한 불리한 사업환경과 대산공장 화재로 인한 생산중단의 영향으로 중단기 현금창출능력은 기존 대비 저하될 것으로 예상됩니다. 그러나, 당사의 2020년 1분기말 연결기준 유동비율이 200%를 상회하고, 부채비율이 50%미만임을 고려할 때, 당사의 재무안정성은 안정적인 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 지속되는 투자로 재무부담이 증가하면서 영업환경의 악화로 수익성이 감소할 경우 당사의 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.&cr; &cr; 당사의 2020년 1분기말 연결기준 총차입금 3조 6,849억원 중 단기차입금은 1조 1,605억원으로 31.5%를 차지하고 있습니다. 1년 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비중이 당사에 부담으로 작용할 수 있으나, 당사의 다각화된 제품 포트폴리오를 바탕으로 한 영업현금창출력과 당사의 신인도를 고려했을 때 회사 자체 보유 현금 상환, 시장성 차입금 조달을 통한 상환 등이 가능할 것으로 예상되어, 차입금 상환 시 유동성 경색이 발생할 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다.&cr; &cr;하지만 석유화학 산업 내 규모의 경제 달성 등을 위한 추가적인 신규 투자가 발생 가능성, 당사 제품이 속해있는 업황의 변동에 따른 수익성 저하 가능성을 배제할 수 없습니다. 이러한 경우 외부 자금 조달이 증가하여 당사 재무안정성에 부담으로 작용할 수 있습니다.&cr;

(2-3) 인수 및 합병 관련 위험&cr; &cr; 당사가 속한 석유화학산업은 다양한 전방산업에 기초소재를 공급하는 주요 핵심기간산업으로, 대규모 설비투자가 소요되는 자본집약적 산업으로, 기업당 생산능력에 따른 규모의 경제과 고부가가치 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 주요 경쟁요소로 부각 되고 있습니다. 이에 따라 당사는 2003년 현대석유화학 인수, 2010년 말레이시아 법인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. 인수, 2016년 삼성정밀화학(現.롯데정밀화학) 지분 31.13% 인수, 2020년 1월 1일 당사와 합병한 SDI케미칼(現.롯데첨단소재) 지분 90% 인수 등 다양한 국내외 인수합병을 수행하였으며, 2018년 5월에는 현대오일뱅크와 올레핀과 폴리올레핀을 생산하는 HPC(Heavy Feed Petrochemical Complex)신설 투자합의서에 공동서명하였습니다. &cr; 이를 통해 당사는 기초유분, 중간원료, 합성수지까지 수직계열화 된 생산체제를 구축을 통한 생산 효율성 극대화 및 지역 다변화를 통한 수익성 변동의 제어가 가능할 것으로 판단 됩니다. 그러나 향후 당사가 차세대 핵심역량 강화와 시장대응력을 갖추지 못할 경우 당사의 영업수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 인수합병 등으로 대규모 자금소요가 발생할 경우 재무안정성에 부담 요인으로 작용 할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

&cr;당사 및 연결대상 종속회사가 영위하고 있는 석유화학 산업은 자동차, 가전, 건설 등의 산업에 기초소재를 공급하는 주요 핵심 기간산업으로, 대규모 설비투자가 소요되는 자본집약적 산업입니다. 국내외 경기, 유가변동에 따라 산업의 호불황이 큰 격차를 나타내고 있으며, 단위공장 생산능력뿐 아니라 기업당 생산능력에 따른 규모의 경제가 경쟁력을 좌우하는 산업입니다. 최근 석유화학 산업은 규모의 경제와 가격 경쟁력 외에도 제품의 다양화에 따른 고부가가치 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 중요 경쟁요소로 부각되고 있습니다. 이러한 석유화학 산업의 특성으로 인하여, 당사는 생산설비 보유를 통한 규모의 경제 확보, 다양한 제품포트폴리오 및 다각화된 생산기반 보유를 위하여 국내외 인수ㆍ합병 및 설비투자를 지속적으로 수행하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 국내외 주요 인수합병 내역은 아래와 같습니다.&cr;

[국내 M&A 내역]

구분	의의	투자비	생산제품(천톤)	비고
현대석유화학&cr;인수(2003년 6월)	규모의 경제 /&cr;시장 지배력 강화	3,000억원	에틸렌(1,100), 프로필렌(550)&cr;MEG(640), SM(500)&cr;LLDPE(290), EVA(130), PP(500)	2009년 합병
KP케미칼&cr;인수(2004년 7월)	방향족 부문 &cr;사업 강화	1,785억원	PX(800), PTA(2,050)&cr;PIA(200), PET(600)	2012년 합병
롯데 MRC&cr;합작사 설립&cr;(2006년)	국내외 합작사업 &cr;본격화	950억원	MMA(180), PMMA(100)	-
삼성 유화사 인수&cr;(2016년 4월 29일)	원료의 수직계열화 및 포트폴리오 다각화	2조 7,915억원	ABS(560), PC(240)&cr;가성소다(760), 정밀화학 등	2016년 4월 29일 인수 완료&cr;2020년 1월 1일 합병

자료 : 당사 제시자료

주1) 현대석유화학은 2003년 (주)LG화학과 당사에 인수되었고, 2005년 1월부터 (주)씨텍, (주)LG대산유화, (주)롯데대산유화로 각각 분할되었으며, 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 당사는 롯데대산유화를 흡수합병함.&cr;주2) 당사는 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 케이피케미칼을 흡수합병함&cr;주3) 삼성 유화사는 2016년 2월 1일을 분할기일로 삼성SDI(주)에서 물적분할하여, 2016년 4월 29일 당사에 인수되면서 사명을 롯데첨단소재(주)로 변경함&cr;주4) 당사는 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재(주)를 흡수합병함

[해외 M&A 내역]

구분	인수년도	의의	투자비	생산제품(천톤)	비고
롯데케미칼 파키스탄	2009년 9월	본격적인 해외 &cr;생산설비 확보	147억원	PTA(500)	-
롯데케미칼 영국	2010년 2월	업계 최초로 유럽 내 &cr;생산 설비 확보	581억원	PET(350)	-
롯데케미칼 타이탄	2010년 11월	국내기업 최초 해외 납사크래커&cr;확보 및 동남아 시장 선점	1.5조원	EL(700), PE(1,020),&cr;PP(390), BD(100), BTX(160)	-

자료 : 당사 제시자료

당사는 2009년 1월 당사의 100% 자회사였던 ㈜롯데대산유화를 소규모합병의 방식으로 흡수합병 한 것에 이어 2010년 11월 말레이시아의 석유화학 회사 Titan을 약 1.5조원의 자금을 투입해 인수했습니다. Titan 합병 개요는 아래와 같습니다.&cr;

[피인수 당시 Titan 개요]

구분	평가대상회사
법인명	Titan Chemicals Corp. Berhad
자산양수·양도	양도
대표이사	Warren William Wilder
주소	6th Floor, Bangunan Malaysian Re. No. 17 Lorong Dungun, Damansara Heights, 50490 Kuala Lumplur, Malaysia
연락처	-
설립연월일	1991년 8월 3일
납입자본금	RM 1,752,700,000
자산총액	RM 5,874,045,000
결산기	12월
종업원수	1,608명
주권상장 또는 코스닥상장	해외 주권 상장
발행주식의 종류와 수	보통주 1,752,700,000 주

자료 : Titan 인수관련 외부평가기관의 평가 의견서

&cr; 또한 2012년 12월에는 약 52%의 지분을 보유하고 있던 계열회사인 ㈜케이피케미칼을 소규모합병의 방식으로 흡수 합병해 자산규모 확대, 사업다각화, 영업현금흐름 확대를 도모하였습니다. 당사의 (주)케이피케미칼 합병관련 사항은 아래와 같습니다.&cr;

[(주)케이피케미칼 흡수합병(2012년 12월)]

구분	상대방			합병 일자	계약내용
구분	명칭	소재지	대표이사	합병 일자	배경	법적 형태	구체적 내용	주요일정
합병	(주)케이피케미칼	울산광역시 &cr;남구 상개동&cr;427-3	김창규	2012년 &cr;12월 27일	합병으로 자산규모 확대, 사업다각화, 영업 현금흐름 확대, 신규사업의 통합 운영에 따른 시너지 효과 등 글로벌 기업으로써의 위상 강화	흡수합병:소규모합병	존속회사 : (舊.)호남석유화학&cr;소멸회사 : 케이피케미칼&cr;(호남석유화학이 케이피케미칼을 흡수 합병함)	1.이사회 결의일 : 2012년 8월 14일&cr;2. 합병승인 이사회 : 2012년 11월 20일&cr;3. 합병기일 : 2012년 12월 27일

&cr;참고로, 2012년 12월 케이피케미칼을 흡수합병한 이후 존속회사인 호남석유화학은 사명을 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다.&cr;

당사는 2015년 10월 30일 삼성SDI ㈜ 의 케미칼 사업부, 삼성정밀화학 ㈜ 의 지 분을 총 2조 7,915억원(각 삼성SDI 케미칼 부문 지분 90% 인수대금 2조 3,265억원, (舊.)삼성정밀화학 지분 31.13% 인수대금 4,650억원)에 인수하는 계약을 체결하였습니다. 또한 당사는 2015년 10월 30일자로 (舊.)삼성정밀화학 지분 31.13%를 인수하기로, 삼성SDI의 케미칼 부문을 물적분할한 법인의 주식 90%를 취득하기로 계약하였습니다. (舊.)삼성정밀화학 지분 인수와 관련하여, 당사는 2016년 2월 지분 취득을 완료하였으며, 분할신설된 (舊.)SDI케미칼(주)의 지분 90%를 2016년 4월 29일자로 인수하였으며 동사의 법인명을 롯데첨단소재(주)로 변경하였습니다. 롯데정밀화학은 가성소다 및 ECH 생산능력을 갖추고 있으며, 롯데첨단소재는 ABS 및 PC 등 고부가 합성수지 생산 능력을 보유하고 있어, 당사 및 연결대상 종속회사의 제품 포트폴리오가 다각화되었습니다. &cr;

[삼성화학계열사 인수 계약 대금 및 조건]

구분	지분	인수총액	계약조건
SDI케미칼	90.00%	2조 3,265억원	거래 종결일로부터 3년 후 매도인이 매수인에게 잔여지분 10%에 대한 풋옵션 보유,&cr;매도인은 거래 종결일로부터 매도인에게 잔여지분 10%에 대한 콜옵션 보유
삼성정밀화학	31.13%	4,650억원	풋옵션 등의 계약사항 없음
합계		2조 7,915억원	-

&cr;롯데첨단소재 및 롯데정밀화학과 함께 원료구매·제품 판매·해외지사 영역에서 협업 체계 구축을 추진하고 있습니다. 롯데첨단소재는 당사로부터 ABS의 원료인 BD(Butadiene) 및 PC(Poly-carbonate, 투명성, 내열성이 우수한 플라스틱)의 원료인 DMC를 공급받고 있습니다. 특히, BD는 동북아 지역 수급이 불안정하여 경우에 따라 연간 두 배 이상 가격 변동폭이 발생하기도 합니다. 그러나 롯데첨단소재가 당사로부터 보다 안정적인 주요 원료 공급이 가능하게 되어 수급 안정성을 확보하게 됨에 따라 해외 시장으로의 진출 확대 등 시너지가 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 한편, 당사는 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재를 흡수합병 하였으며, 롯데첨단소재의 11개 종속기업을 취득하였습니다.&cr;

이와 같이 당사는 현대석유화학(現. 대산공장) 및 롯데케미칼 타이탄 등 국내외 인수합병, 지분인수 등을 통하여 영위하는 사업 내 계열화를 이루고 있습니다. 참고로, 당사의 국내외 주요 생산설비 계통도는 아래와 같습니다. &cr;

[국내외 주요 생산설비 계통도]

계통도2.2.jpg 계통도2.2

자료 : 당사 제시자료&cr;주) LCUSR : Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.의 약칭

&cr;2018년 5월에는 현대오일뱅크와 올레핀과 폴리올레핀을 생산하는 HPC(Heavy Feed Petrochemical Complex)신설 투자합의서에 공동 서명했으며, 이를 통해서 당사의 원가경쟁력과 제품 포트폴리오를 강화할 예정입니다.&cr;

[당사 투자합의서 체결 내역]

1. 제목	현대오일뱅크와의 투자합의서 체결
2. 주요내용	가. 기존의 현대오일뱅크와의 합작법인(현대케미칼)의 추가 사업으로, 충남 서산시 현대오일뱅크 부지 내 Heavy Feed 크래커를 건설하여, 연간 에틸렌 75만톤 등을 생산하고, &cr;&cr;나. 상기 크래커를 통해 확보된 에틸렌, 프로필렌 등을 기반으로 연간 폴리에틸렌 75만톤, 폴리프로필렌 40만톤 등을 생산하는 사업을 동사(현대케미칼)에서 함께 추진 예정 &cr;&cr;다. 기타 : 크래커의 원료로 정유 부산물인 잔사유(Heavy Feed)등을 최대 80%까지 원료로 활용하여 경쟁력 확보 &cr;&cr;※ 향후 최종 투자의사결정을 거쳐 투자를 진행할 예정임. &cr; - 투자합의서 체결 이후 양사의 최종투자의사결정을 거쳐 합작투자계약이 체결되는 경우 투자를 진행할 예정임
3. 결정(확인)일자	2018-05-08
4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 계약 체결 여부를 비롯하여 구체적인 투자의 방법, 시기, 규모 등은 유동적이며, 향후 확정되는 시점에 추가 공시할 예정입니다. &cr;&cr;- 상기 결정(확인)일자는 투자합의서 체결 일자 입니다. &cr; &cr;- 본 계약이 체결되는 경우 추후 확정되는 최종 사업비에 근거하여 롯데케미칼의 투자 금액이 결정될 예정입니다
※ 관련공시	-

자료 : 금융감독원 공시자료

&cr;이와 같이 당사의 인수합병 등을 통한 외형의 확장은 규모의 경제 효과를 통한 경쟁력 확보라는 측면에서 긍정적 요인으로 평가할 수 있습니다. 또한 기초유분, 중간원료, 합성수지까지 수직계열화 된 생산체제를 구축하여 생산 효율성을 극대화 할 수 있으며, 지역 다변화를 통하여 수익성 변동을 일정수준 제어할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.&cr;&cr;그러나 향후 당사가 규모의 경제뿐만 아니라 차세대 기술에 대한 연구개발 및 투자를 통한 핵심역량 강화와 탄력적인 생산 및 투자환경에 대한 시장대응력을 갖추지 못할 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적 영향 을 미칠 수 있으며, 대규모 인수합병 등으로 영업현금흐름을 상회하는 자금소요가 발생할 경우 당사에 부담요인으로 작용하여 재무안정성을 저하시킬 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.&cr; &cr;

(2-4) 종속기업 및 출자주식 변동 관련 위험&cr; &cr; 당사의 주요 종속회사들이 대체적으로 이익을 시현하고 있으나, 종속법인 내 설비시설 가동률 저하 발생, 위치한 시장의 경기 악화 에 따른 매출실적 저하 등이 나타날 경우 당사의 연결기준 영업수익성에 부정적 으로 작용할 수 있습니다.&cr; 한편, 주요 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.은 2017년 7월 유상증자 및 말레이시아 증권시장 내 기업공개를 완료하여, 약 1조원의 추가 자금유입이 발생 하였으며 이는 NCC 및 PP증설에 일부 사용되었으며 향후 인도네시아 크래커 투자 등의 투자재원으로 활용될 예정입니다. &cr;이 외에 당사는 관계기업인 롯데건설(43.79%), 현대케미칼(40.0%), 롯데정밀화학(31.53%) 등에 대하여 지분을 보유하고 있습니다. 2020년 1분기말 기준 당사의 타법인 출자 장부가액이 약 5조 8,680억원에 달하고 있어, 피투자 법인의 주가 하락 또는 영업수익성이 하락할 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음 을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

&cr;2020년 1분기말 기준 당사의 국내외 연결대상 종속회사 가운데 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 주요종속회사의 현황은 다음과 같습니다. &cr;

[당사의 주요 종속회사 현황]
	(단위 : 백만원)

상호	설립일	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지분율	매출액	영업이익	분기순손익
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	1991.08.03	석유화학제품 생산 및 판매&cr;주요생산제품: 에틸렌, 프로필렌	4,011,303	76.01%	422,584	(69,534)	(38,371)
Lotte Chemical Pakistan Limited	2009.09.17	석유화학제품 생산 및 판매&cr;주요생산제품: PTA	190,149	75.01%	89,714	(1,869)	444
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	2010.05.25	석유화학제품 생산 및 판매&cr;주요생산제품: ETA, EOA	80,016	100.00%	14,021	(51)	(1,214)
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업	2014.04.09	석유화학제품 생산 및 판매&cr;주요생산제품: 에틸렌, EG	3,160,996	90.41%	109,223	13,861	(17,942)
Lotte Chemical California, Inc.	2001.06.01	석유화학제품 판매&cr;주요생산제품 : PC, ABS	119,945	100.00%	59,993	214	129
Lotte Chemical Hungary Ltd.	2010.08.05	석유화학제품 생산 및 판매&cr;주요생산제품 : PC, ABS	149,799	100.00%	62,491	4,035	3,669
Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업	2010.05.26	건자재 생산 및 판매&cr;주요생산제품 : 인조대리석, 이스톤	121,846	100.00%	13,468	2,693	(2,200)

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)&cr;주) 롯데첨단소재(주)는 2020.1.1부로 당사에 합병되었습니다.&cr; - 존속법인: 롯데케미칼(주), 소멸법인:롯데첨단소재(주) &cr; - 합병형태: 소규모 합병&cr; - 자세한 내용은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅰ. 2.회사의 연혁(6)경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생(합병, 해산, 영업양수도)과 2019. 8. 26 주요사항보고서(회사합병결정)를 참고하여 주십시요

&cr;2015년 이후 올레핀 계열의 견조한 수급이 지속되면서 에틸렌 등 기초유분과 다운스트림 제품을 생산하는 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd., Lotte Chemical Pakistan Limited., 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자 및 유도제품인 에틸렌글리콜 사업을 영위하기 위하여 투자한 Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업 등 당사의 주요 종속회사들은 영업이익 및 당기순이익을 지속적으로 시현하고 있었으나, 2020년 1분기 코로나19 사태의 여파로 인하여 일부 종속법인이 영업적자를 기록하였으며, 코로나19 사태가 장기화되어 종속법인 내 설비시설 가동률 저하 발생, 위치한 시장의 경기 악화 에 따른 매출실적 저하 등이 나타날 경우 당사의 연결기준 영업수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다.&cr;&cr;한편, 자산총액 4조 113억원(2020년 1분기말 기준)으로 당사의 주요 종속회사 가운데 가장 큰 규모인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.(및 그 종속기업)는 2017년 3월 31일자로 말레이시아 증권거래소에 2017년 3분기 중 기업공개를 할 것으로 결정하였습니다.&cr;

[Lotte Chemical Titan Holding Berhads 기업공개 예정 공시]

주요내용

1. 당사의 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Berhads는 아래와 같이 기업공개를 계획하고 있습니다. &cr; ⅰ) 상장거래소 : 말레이시아 증권거래소 &cr; ⅱ) 상장예정일 : 2017년 3분기중 상장 목표 &cr; ⅲ) 공개구조 &cr; * 신주발행- 최대 740,483,000주(발행주식의 30%) &cr; * 초과배정옵션- 당사 보유주식 최대55,537,000주 &cr;ⅳ) 상장주관사 &cr; * 대표자문사 : Maybank IB &cr; * 대표주관사 : Credit Suisse, J.P.Morgan, &cr; Maybank IB &cr; * 공동참여 주관사 : CIMB, HSBC, Nomura &cr; &cr;2. Lotte Chemical Titan Holding Berhads는 공모를 통해 확보한 자금을 향후 인도네시아투자/PP공장 &cr; 증설/말레이시아 공장 증설 등 투자 재원으로 사용 &cr; 할 계획입니다 &cr; &cr;3. Lotte Chemical Titan Holding Berhads의 상장규모, &cr; 구체적 시기, 발행가액 등은 현재까지 결정되지 않 &cr; 았으며 추후 이에 대한 결정이 있을 경우 즉시 공시 &cr; 할 예정입니다

결정(확인)일자

2017-03-31

자료 : 당사 기타경영사항(자율공시) (2017.04.04)

&cr;해당 유상증자 결과, 동사는 580,000,000주를 신주로 발행하였으며, 2017년 7월 11일자로 말레이시아 증권시장에 상장하였습니다. Lotte Chemical Titan Holding Berhads는 기업공개를 통하여 총 23억 779만 1,500주(기 발행 주식 17억 2,779억 1,500주와 신주발행 주식수 5억 8천주 합산) 를 상장 하였으며, 신주 발행으로 추가 약 1조원이 유입이 되었습니다.&cr;

[Lotte Chemical Titan Holding Berhads 유상증자 결과]

2. 주요내용	1) 발행 주식 종류 : 보통주식 &cr;2) 발 행 주 식 수 : 580,000,000주 &cr;3) 신주 발행 가액 : 6.5링귓(1,744.28원) &cr;4) 발 행 금 액 : 1,011,680백만원 &cr;5) 대표 주간회사 : Maybank IB &cr;6) 납입일/교부일 : 2017년 7월 7일 &cr;7) 상장일 : 2017년 7월 11일
3. 결정(확인)일자	2017-07-07
4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 2. 주요내용의 4)발행금액은 2)발행주식 580,000,000주와 3) 신주발행가액(1주당 6.5링귓)을 기준으로 산정하였음.

자료 : 당사 기타경영사항(자율공시) (2017.07.10)

&cr;지난 2017년 진행된 유상증자를 통해 유입되는 약 1조원의 자금은 NCC 및 PP증설에 일부 사용되었으며, 향후 인도네시아 크래커 투자 등의 투자재원으로 활용될 예정입니다.&cr;&cr;한편, 상기 주요 종속회사를 비롯하여 당사는 관계기업인 롯데건설(주)(2020년 1분기말 기준 지분율 43.79% 보유), 현대케미칼(주)(2020년 1분기말 기준 지분율 40.00% 보유), 롯데정밀화학(주)(2020년 1분기말 기준 지분율 31.53% 보유) 등에 대하여 지분을 보유하고 있습니다. &cr;

[타법인 출자현황]
(기준일 : 2020.03.31)	(단위 : 천원, 천주, %)

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
				수량	지분율	장부&cr;가액	수량	금액	평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.&cr; (비상장)	2006.07.11	투자	615,639	-	100.00	7,818,794	-	-	-	-	100.00	7,818,794	64,466,953	3,927,001
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.,&cr; (비상장)	2006.09.29	투자	1,605,722	-	100.00	13,753,802	-	-	-	-	100.00	13,753,802	52,142,239	-939,056
(주)케이피켐텍&cr; (비상장)	2003.12.10	투자	50,000	23	100.00	25,034,424	-	-	-	23	100.00	25,034,424	48,709,060	2,458,728
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.&cr; (비상장)	2010.06.09	투자	3,700,500	-	100.00	-	-	-	-	-	100.00	-	79,305,028	-32,000,649
데크항공㈜&cr; (비상장)	2010.10.11	투자	24,088,858	6,857	100.00	2,091,000	-	-	-	6,857	100.00	2,091,000	20,300,129	-214,489
Lotte Chemical Titan Holding Berhad &cr; (상장) (*5)	2010.11.03	투자	1,505,146,948	1,727,792	76.01	1,505,146,948	-	-	-	1,727,792	76.01	1,505,146,948	3,878,828,762	80,352,418
Lotte Chemical Alabama Corp.&cr; (비상장)	2011.03.08	투자	8,929,600	10,000	100.00	11,322,621	-	-	-	10,000	100.00	11,322,621	34,598,104	966,966
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o&cr; (비상장)	2013.02.28	투자	1,715	12	100.00	205,362	-	-	-	12	100.00	205,362	19,991,988	-705,423
삼박엘에프티㈜&cr; (비상장)	2009.08.20	투자	10,861,560	241	100.00	34,129,945	-	-	-	241	100.00	34,129,945	58,741,253	7,123,512
Lotte Chemical Pakistan Limited&cr; (상장)	2009.09.18	투자	14,650,200	1,135,860	75.01	106,909,695	-	-	-	1,135,860	75.01	106,909,695	205,895,924	43,063,900
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.&cr; (비상장)	2011.04.07	외국인과의&cr; 합작설립투자	8,291,830	-	50.00	3,446,226	-	-	-	-	50.00	3,446,226	16,887,871	-5,007,202
Lotte Chemical USA Corporation&cr; (비상장)	2014.04.10	투자	1	-	60.00	884,836,236	-	-	-	-	60.00	884,836,236	3,064,940,699	111,422,411
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.&cr; (비상장)	2015.06.17	투자	-	-	100.00	10,702,499	-	-	-	-	100.00	10,702,499	16,324,969	-3,759,129
Lotte Chemical Nigeria Limited&cr; (비상장)	2018.05.09	투자	355,806	10,000	100.00	355,806	-	-	-	10,000	100.00	355,806	229,649	-9,247
롯데베르살리스엘라스토머스㈜&cr; (비상장)	2013.10.24	외국인과의&cr; 합작설립투자	100,010	40,180	50%+1주	22,400,000	10,000	50,000,000	-	50,180	50%+1주	72,400,000	598,037,698	-183,765,662
㈜씨텍&cr; (비상장)	2005.01.03	투자	105,234,004	3,326	50.00	115,806,148	-	-	-	3,326	50.00	115,806,148	351,935,810	13,959,161
롯데엠시시㈜&cr; (비상장)	2006.08.02	투자	1,125,421	19,000	50.00	94,435,208	-	-	-	19,000	50.00	94,435,208	507,289,121	83,818,340
롯데미쓰이화학㈜&cr; (비상장)	2011.01.20	외국인과의&cr; 합작설립투자	2,500,000	2,000	50.00	10,000,000	-	-	-	2,000	50.00	10,000,000	23,894,990	291,905
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.&cr; (비상장)	2010.07.07	투자	1,474,320	-	50.00	14,491,558	-	-	-	-	50.00	14,491,558	95,882,765	-1,711,214
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.&cr; (비상장)	2013.03.12	외국인과의 &cr; 합작설립투자	12,861,399	73,620	40.00	5,521,500	-	-	-	73,620	40.00	5,521,500	160,756,120	-9,674,252
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.&cr; (비상장)	2008.04.11	투자	522,008	338	49.00	379,789,712	-	-	-	338	49.00	379,789,712	1,263,925,642	187,642,138
롯데건설㈜&cr; (비상장)	1997.11.29	투자	20,686,200	14,090	43.79	1,005,975,174	-	-	-	14,090	43.79	1,005,975,174	5,099,372,828	222,876,337
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.&cr; (비상장)	2004.06.30	외국인과의 &cr; 합작설립투자	2,516,843	-	25.00	-	-	-	-	-	25.00	-	26,062,314	-3,991,636
현대케미칼㈜&cr; (비상장)	2014.05.20	투자	16,000,000	97,600	40.00	488,000,000	-	-	-	97,600	40.00	488,000,000	2,806,405,968	62,365,095
여수페트로㈜&cr; (비상장)	2006.10.02	투자	25,000	27	27.20	227,800	-	-	-	27	27.20	227,800	1,731,918	24,335
LOTTE (China) Management Co., Ltd.&cr; (비상장)	2012.03.19	투자	1,336,831	-	15.00	730,002	-	-	-	-	15.00	730,002	4,638,931	294,190
Weifang Yasing Group Co., Ltd.&cr; (비상장)	2008.06.02	외국인과의 &cr; 합작설립투자	9,628,681	-	10.00	-	-	-	-	-	10.00	-	112,879,548	-843,968
㈜한주&cr; (비상장)	2001.12.28	투자	2,818,260	98	8.66	12,049,644	-	-	-	98	8.66	12,049,644	434,582,702	15,521,254
금호산업㈜&cr; (상장)	2015.10.29	투자	4,999,994	287	0.80	3,304,594	-	-	-1,502,872	287	0.80	1,801,722	1,328,869,611	45,875,871
금호고속㈜&cr; (비상장)	2015.12.02	투자	5,000,000	50	1.80	7,101,200	-	-	-	50	1.80	7,101,200	1,683,452,733	-79,201,399
롯데액셀러레이터㈜&cr; (비상장)	2016.01.29	투자	2,500,000	500	9.99	3,026,500	-	-	-	500	9.99	3,026,500	20,480,567	-1,573,725
롯데정밀화학㈜&cr; (상장)	2016.02.29	투자	465,000,000	8,031	31.53	432,700,547	-	-	-	8,031	31.53	432,700,547	1,792,685,482	168,371,662
롯데첨단소재㈜&cr; (비상장)(*6)	2016.04.29	투자	2,596,149,153	10,000	100.00	2,597,257,548	-10,000	-2,597,257,548	-	-	-	-	2,416,573,992	137,938,035
롯데글로벌로지스㈜&cr; (비상장)	2016.11.30	투자	122,567,127	496	1.45	13,881,487	-	-	-	496	1.45	13,881,487	1,884,478,425	-11,239,192
PT Lotte Chemical Indonesia&cr; (비상장)	2019.11.04	투자	76,357,485	75,705	49.00	95,157,299	24,990	28,943,376	-	100,695	49.00	124,100,675	188,914,581	-1,931,972
롯데케미칼이노베이션펀드1호&cr; (비상장)	2019.12.19	투자	980,000	10	98.00	980,000	-	-	-	10	98.00	980,000	995,896	-4,104
Lotte Chemical Japan Co., Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	614,926	-	-	-	40	1,959,317	-	40	100.00	1,959,317	14,721,136	318,997
Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	1,345,055	-	-	-	59	4,844,770	-	59	59.44	4,844,770	8,972,736	792,470
Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2017.04.12	투자	6,874,800	-	-	-	-	11,417,323	-	-	100.00	11,417,323	35,567,731	5,120,134
Lotte Chemical India Pvt. Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2018.12.24	투자	6,757,881	-	-	-	420,000	6,515,797	-	420,000	100.00	6,515,797	18,732,485	-305,108
Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	6,564,193	-	-	-	-	8,291,819	-	-	100.00	8,291,819	9,309,870	2,262,042
Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	21,604,923	-	-	-	-	11,455,587	-	-	100.00	11,455,587	29,847,215	1,679,162
Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	5,587,679	-	-	-	-	21,850,161	-	-	100.00	21,850,161	73,742,427	9,955,504
Lotte Chemical California Inc.&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	7,431,833	-	-	-	2	25,692,343	-	2	100.00	25,692,343	110,858,215	2,827,581
Lotte Chemical Deutschland GMBH&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	8,880,370	-	-	-	-	8,547,880	-	-	100.00	8,547,880	16,642,047	2,621,923
Lotte Chemical Hungary Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	10,896,740	-	-	-	-	52,369,254	-	-	100.00	52,369,254	116,774,778	7,281,342
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT COMPANY &cr; (비상장) (*7)	2019.03.14	투자	178,717,187	-	-	-	811	178,333,034	-	811	100.00	178,333,034	124,451,172	15,784,293
SLD(Soraa Laser Diode),Inc.&cr; (비상장) (*7)	2019.08.09	투자	12,112,998	-	-	-	5,092	12,112,998	-	5,092	2.20	12,112,998	62,017,557	-79,395,918
롯데지에스화학주식회사&cr; (비상장) (*8)	2020.02.11	투자	35,700,000	-	-	-	7,140	35,895,258	-	7,140	51.00	35,895,258	70,131,845	-2,833
롯데스타트업펀드 &cr; (비상장) (*9)	2018.06.14	투자	12,000,000	21	11.03	2,011,106	19	1,870,369	-	40	14.71	3,881,475	18,095,961	-613,863
Showa Denko K.K&cr; (상장)	2020.03.13	투자	3,843,333	-	-	-	3,799	88,369,539	7,729,969	3,799	2.54	96,099,508	11,446,989,021	781,858,880
합 계				3,236,164		7,910,600,385	461,952	-2,048,788,723	6,227,097	3,698,116	-	5,868,038,759	-	-

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)&cr;(*1) 상기 주식에 관한 사항은 롯데케미칼 별도 재무제표 및 보통주 기준으로 작성됨.&cr;(*2) 종속/관계/공동기업 투자주식은 원가법을 적용하고, 기타포괄손익-공정가치 금융자산은 공정가치평가를 함.&cr;(*3) 최초취득금액에는 피합병법인인 ㈜롯데대산유화, ㈜케이피케미칼, ㈜롯데첨단소재의 최초 취득금액이 합산되어 있음. 최초 취득일자는 피합병법인의 주식 취득일자를 기재함.

(*4) 상기 출자내역은 기초 또는 기말 현재 해당법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 한해 기재함.&cr;(*5) Lotte Chemical Titan Holding Berhad 의 재무현황에는 PT Lotte Chemical Indonesia 의 재무현황이 포함됨.&cr;(*6) 2020년 1월 1일자로 롯데케미칼㈜가 롯데첨단소재㈜를 흡수합병하였습니다.&cr;(*7) 롯데첨단소재㈜ 합병으로 취득한 주식입니다.

(*8) 2020년도에 신설된 법인입니다. 2020년 3월말 재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2020년 2월 설립)&cr;(*9) 롯데첨단소재(주) 합병으로 취득한 지분이 증가함.

&cr;상기와 같이 당사는 2020년 1분기말 기준 보유한 타법인 출자 장부가액이 약 5조 8,680억원에 달하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 출자법인 중 상장회사의 주가가 하락할 경우, 당사가 보유한 지분증권의 공정가치가 취득원가에 미달하게 될 수 있습니다. 나아가, 그 미달액이 중요한 손실로 판단될 경우 이에 대해 손상차손을 인식할 가능성이 있어, 지분상품에서 발생하는 가격변동 위험에 노출되어 있습니다. 또한, 당사가 지분을 보유한 피투자회사의 수익성이 악화될 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미치게 됩니다. 따라서 투자자 여러분께서는 위와 같은 위험에 대하여 충분히 숙지하시고 투자를 진행하시기 바랍니다.&cr;&cr;

(2-5) 외환 및 파생상품 관련 위험&cr; &cr; 2020년 1분기 기준 연결실체의 매출액(연결조정 반영 전) 가운데 수출 비중은 66.7%를 차지하고 있어, 외환위험이 높은 수준으로 판단됩니다. 이에 당사는 파생상품 계약을 통해 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화하기 위하여 노력 하고 있습 니다. 당사는 2020년 1분기 연결기준 기타영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 관련 손익으로 약 138억원의 손실을 기록하였으나, 파생상품 관련하여 약 80억원의 이익을 기록 하였습니다. &cr; 향후 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재 하는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

&cr; 2020년 1분기 기준 연결실체의 매출액(연결조정 반영 전) 가운데 내수 비중 33.3%, 수출 비중은 66.7%를 차지하고 있어 해외 매출 비중이 높은 수준입니다. 또한 당사가 영위하고 있는 석유화학 산업은 미국 달러화 등 외화로 체결된 구매계약이 대부분으로, 당사는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여 금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 연결실체의 기타영업외손익 및 금융손익 등 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.&cr;&cr;당사는 2020년 1분기 연결기준 기타영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 관련 손익으로 약 138억원의 손실을 기록하였으며, 파생상품 관련 손익으로 약 80억원의 이익을 기록하였습니다. 이는 최근 코로나19 사태로 인한 주요국의 통화정책 등에 대한 우려감과 불확실성이 증가함에 따라 글로벌 금융시장 및 환율의 변동성이 확대된 것의 영향으로 판단되며, 이에 따라 전체적으로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.&cr;

[당사 외환 관련 손익 추이(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분	세부항목	2020년&cr;1분기	2019년&cr;1분기	2019년	2018년	2017년	2016년
금융손익	외환차익	2,715	1,414	40,923	38,650	103,221	77,734
	외화환산이익	15,206	2,651	21,163	15,518	76,088	29,436
	파생상품평가이익	9,959	3,717	2,687	8,791	701	12,259
	파생상품거래이익	383	42	8,367	8,735	3,051	6,581
	외환차손	22,147	3,561	64,393	74,386	54,953	79,555
	외화환산손실	29,098	6,535	20,653	14,817	34,075	74,757
	파생상품평가손실	944	654	719	182	42,982	565
	파생상품거래손실	1,379	3,518	7,831	2,464	5,686	7,599
	소계	-25,305	-6,444	-20,456	-20,155	45,365	-36,467
기타&cr;영업외손익	외환차익	34,642	9,146	149,795	186,176	150,802	179,548
	외화환산이익	19,440	5,456	12,381	12,757	24,839	29,044
	외환차손	27,768	6,197	132,646	157,467	201,035	180,175
	외화환산손실	6,801	2,290	18,133	23,094	28,303	18,381
	소계	19,513	6,115	11,397	18,372	-53,696	10,035
합 계		-5,792	-329	-9,059	-1,783	-8,331	-26,432

자료 : 당사 분기보고서(2020.03) 및 각 사업연도 사업보고서

이와 같이 환율 변동에 따라 당사 및 연결대상 종속회사는 금융손익 및 기타영업외손익이 발생함으로, 이를 관리하기 위하여 통화선도, 통화스왑 등 다수의 파생상품 계약을 체결하고 있습니다. 2020년 1분기말 기준 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.&cr;

[유동성 파생상품계약 세부 내역(연결기준)]

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR, 천GBP)

계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	공정가치위험회피 &cr;평가금액
하나은행	2020-01-31	2020-04-29	EUR 5,000	1,311.70	6,558,500	(189,967)
하나은행	2020-02-21	2020-05-22	EUR 4,000	1,301.50	5,206,000	(196,143)
한국스탠다드차타드은행	2020-03-06	2020-05-29	EUR 4,000	1,342.70	5,370,800	(33,071)
	2020-03-06	2020-06-05	EUR 4,000	1,343.00	5,372,000	(33,044)
	2020-03-12	2020-06-12	EUR 4,000	1,360.50	5,442,000	43,909
ING Bank	2020-03-06	2020-06-05	CNY 35,000	170.73	5,975,550	(44,015)
ING Bank	2020-03-12	2020-06-12	CNY 35,000	171.69	6,009,150	(4,793)
CITI Bank	2020-01-03	2020-04-03	CNY 10,000	165.27	1,652,700	(71,303)
	2020-01-10	2020-04-10	CNY 10,000	166.65	1,666,500	(56,811)
	2020-01-17	2020-04-17	CNY 10,000	167.42	1,674,200	(48,269)
	2020-01-31	2020-04-29	CNY 10,000	168.90	1,689,000	(32,204)
	2020-02-07	2020-05-08	CNY 20,000	168.98	3,379,600	(61,316)
	2020-02-14	2020-05-15	CNY 20,000	168.46	3,369,200	(70,301)
	2020-02-21	2020-05-22	CNY 35,000	169.89	5,946,150	(70,100)
	2020-03-06	2020-05-29	CNY 20,000	170.31	3,406,200	(32,707)
합 계						(900,135)

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

[비유동성 파생상품계약 세부 내역(연결기준)]

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	공정가치 위험회피 &cr;평가금액	현금흐름 위험회피 &cr;평가금액	계
미즈호은행	2019-12-18	2022-12-20	113,005,000	1,165.00	USD 97,000	5,587,200	(2,966,983)	2,620,217
	2020-01-15	2023-01-17	16,767,800	1,160.00	USD 14,455	904,883	(407,536)	497,347
	2020-01-21	2023-01-20	57,183,000	1,167.00	USD 49,000	2,724,400	(1,702,071)	1,022,329
합 계						9,216,483	(5,076,590)	4,139,893

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2020년 1분기말로부터 34개월 이내입니다.

&cr;파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. &cr;

당사의 매출액 가운데 해외부문이 차지하는 비중이 높은 수준을 보이며, 그에 따른 환위험도 높은 수준을 보이고 있습니다. 당사는 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화하기 위하여 노력하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하는 점, 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.&cr;&cr;

(2-6) 소 송 및 제재 관련 위험&cr; &cr; 2020년 1분기말 기준 당사는 손해배상 등과 관련하여 소송 7건 (총 소송가액 약 51,082백만원) 의 피고로 계류 중 입니다. 소송의 결과는 예측할 수 없으나, 당사가 피고로 계류되어 있는 소송이 향후 불리하게 진행되어 소송가액 전액을 배상해야 하는 경우 비용으로 작용하여 현금유출을 초래할 수 있습니다. 소송가액, 과태료 등의 규모는 당사의 규모 대비 적은 것으로 판단되나, 계류 중인 소송 사건, 관련 당국으로부터의 개선명령 등은 당사의 평판과 재무현황에 리스크로 작용할 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

&cr; 2020년 1분기말 기준 당사는 손해배상 등과 관련하여 소송 7건 (총 소송가액 약 51,082백만원) 의 피고로 계류 중에 있습니다. 당 사가 계류되어 있는 중요 소송사건의 세부 내역은 아래와 같습니다. &cr;

■ 당사(롯데케미칼(주))가 계류되어 있는 중요한 소송사건 현황 내역 &cr;

1) 부당이득반환 청구소송 (2013가합67681)

구분	내용
소 제기일	2013. 9. 9.
소송 당사자	원고 : 에스와이탱크터미널㈜ / 피고 : 롯데케미칼㈜, 여천엔씨씨㈜
소송의 내용	여수탱크터미널 운영계약기간 만료에 따라 원고가 사용료 인상을 요구하였으나 피고들은 이를 수용할 수 없음을 이유로 갱신계약 불성립, 그에 따라 인상된 이후 수령 가능한 사용료만큼 부당이득을 청구함
소송가액	5,886,896,100원(당사 분)
진행상황	감정절차 진행 후 감정보고서 제출되어 변론 재개됨
향후 소송일정 및 대응방안	1심 진행중이며, 소송진행 상황에 따라 대응할 예정
향후 소송결과가 회사에 미치는 영향	소송 결과에 따라 인정된 추가 사용료를 지급하여야 하나, 소송결과를 예측하기 어려움

2) 손해배상청구소송 (2017가합509251)

구분	내용
소 제기일	2017. 2. 16.
소송 당사자	원고 : 대한민국 / 피고 : 롯데케미칼㈜
소송의 내용	(구)케이피케미칼은 (구)고합으로부터 승계 받은 가공의 고정자산으로 인해 발생한 유형자산감액손실을 감가상각비로 인정 받기 위하여 허위의 고정자산대장을 작성한 후 과세관청 등에 과세증빙으로 제출하여 부당하게 국세를 환급 받음
소송가액	24,720,398,120원
진행상황	2017. 2. 16. 소 제기
향후 소송일정 및 대응방안	1심 진행 중이며, 진행 상황에 따라 대응 예정
향후 소송결과에 따라&cr; 회사에 미치는 영향	소송 결과 예측 불가함

3) 손해배상청구소송 (2019가합113053)

구분	내용
소 제기일	2019. 10. 23
소송 당사자	원고: 롯데케미칼 주식회사 피고: General Electric Global Parts & Products GmbH 외 2명
소송의 내용	2018. 12. 여수공장 GTG#3 정전사고에 따른 손해배상청구
소송가액	1,000,000,000 원
진행상황	송달절차 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	손해액산정에 의한 청구액 변경 가능성 있음
향후 소송결과에 따라&cr; 회사에 미치는 영향	소송결과에 따라 인정된 손해액을 배상 받아야 하나, 결과를 예측하기 어려움

4) 근로자지위확인소송 (2019가합12221)

구분	내용
소 제기일	2019. 10. 1.
소송 당사자	원고 : 허종연 외 401명 / 피고 : 롯데케미칼㈜
소송의 내용	원고들은 첨단소재사업 여수사업장 사내하청노조 소속 근로자들로서 피고에게 근로자지위 확인을 구함
소송가액	20,200,000,000원
진행상황	2019. 10. 1. 소장 접수
향후 소송일정 및 대응방안	변론기일 미지정 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적의 대응할 예정
향후 소송결과에 따라&cr; 회사에 미치는 영향	소송결과에 따라 피고에게 원고들을 직접 고용할 의무가 발생하나, 현재로서 소송 결과를 예측할 수 없음

한편, 당사의 연결대상 종속회사가 계류되어 있는 중요 소송사건의 내역은 아래와 같습니다. &cr;

■ 종속기업의 2020년 1분기말 기준 중요한 소송사건 현황&cr;

1) PT Lotte Chemical Titan Nusantara

구분	내용
소 제기일	2010. 1. 12.
소송 당사자	원고 : PT Lotte Chemical Titan Nusantara / 피고 : Indonesian Tax Office
소송의 내용	VAT Invoice(세금계산서) 지연 발급으로 인한 Penalty 부과 불복 관련 소송임
소송가액	IDR 6,156,872,926
진행상황	2011. 3. 16. 원고, Tax Court의 판결에 불복하여 현재 대법원에 계류 중
향후 소송일정 및 대응방안	일정 미정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	일부 승소 가능성이 있을 것으로 추정

&cr;2) Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

구분	내용
소 제기일	2016. 7. 4. (Xiamen Port Trading) / 2017. 2. 7. (Dongguan Maruman) ※ 동일한 사실관계임
소송 당사자	원고 : Dongguan Maruman, Xiamen Port Trading (별개의 소송임) / 피고 : Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
소송의 내용	현지 채용인의 사기에 따른 고객의 물품대금 편취와 관련한 손해배상청구소송
소송가액	Dongguan Maruman : USD 771,309 Xiamen Port Trading : RMB 3,194,298.51
진행상황	Dongguan Maruman : 2018. 7. 23. 2심 판결(원고 30% : 피고 70% 부담)에 대한 재심 신청 Xiamen Port Trading : 2018. 7. 9. 2심 판결 선고(원고 30% : 피고 70% 부담)
향후 소송일정 및 &cr;대응방안	일정 미정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	최종 결과 예측 어려움. 다만 판결 번복 가능성은 높지 않음.

&cr; 2020년 1분기말 기준 동 소송의 결과가 당 사의 연결기준 재무제표에 미칠 영향은 합리 적으로 추정할 수 없으므로, 연결재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 않았습니다. 그러나, 당사가 피고로 계류되어 있는 소송이 향후 불리하게 진행되어 소송가액 전액을 배상해야 하는 경우 비용으로 작용하여 현금유출을 초래할 수 있습니다. 다만, 2020년 1분기말 연결기준 당사가 보유하고 있는 현금성자산의 규모가 연결기준 1조 6,154억원에 달하는 점을 고려하였을 때 당사의 재무안정성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. &cr;&cr;한편, 2020년 1분기말 당사 및 연결대상 종속회사가 부여받은 제재는 아래와 같습니다. &cr;

[당사 및 연결대상 종속회사의 제재현황]

일자	조치 대상자	내용	사유	근거법령	회사의 이행현황	대책
2019. 4. 18.	롯데케미칼㈜	과태료 400만원	대기자가측정 거짓기록	대기환경보전법 제 39조 제1항, 제84조 등	과태료 납부	대기자가측정 관련 의무사항 준수
2019. 5. 17.	롯데케미칼㈜	개선명령,&cr; 초과부과금 40,663,370원	암모니아 배출허용기준 초과	대기환경보전법 제33조,&cr; 제84조 및 시행규칙 134조	초과부과금 납부
2019. 8. 27	롯데케미칼㈜, 관리책임자	각 벌금 1,000만원	집단에너지사업법 위반	집단에너지사업법 제59조, 제55조 제1호 등	벌금 납부	점검 및 관리강화
2019. 10. 22.	롯데케미칼㈜	벌금 1억 원	공정거래법상 주식소유현황 허위신고 혐의	구 독점규제및공정거래에관한법률(2017. 4. 18. 법률 제 14813호로 개정되기 전의 것) 제70조, 제68조 제3호, 제13조 제2항, 형법 제37조, 제38조, 각 형사소송법 제334조 제1항, 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항	항소제기	해외계열사 소유주식을 동일인관련자로 표기
2019. 11. 18.	롯데케미칼㈜, 관리책임자	각 벌금 300만원	폐산을 처리할 수 있는 허가를 받지 않은 폐기물처리업체에 폐황산을 위탁 처리함	폐기물관리법 18조	벌금 납부	폐기물 처리업체 수탁처리능력 재확인 및 관리 철저
2019. 11. 18.	롯데케미칼㈜, 관리책임자	각 벌금 300만원, 경고	고체 유해화학물질(수산화칼륨)을 낙하시켜 투입시 발생하는 분진을 포집하기 위한 시설 미설치	화학물질관리법 제13조	벌금 납부, 분진 포집시설 설치	전 공장 고체 유해화학물질 사용처 재조사 및 관리 철저
2019. 12. 23.	롯데케미칼㈜	과태료 160만원, 경고	대기오염물질 미측정	대기환경보전법 제39조 제1항	과태료 납부 및 자가측정 실시	관련 의무사항 준수
2019. 12. 30.	롯데케미칼㈜, 안전보건총괄책임자	각 벌금 500만원	오일 누출사고 및 노동부 기획감독	산업안전보건법 제71조 등	벌금 납부	현장작업 안전감독 강화, 특별안전교육 실시
2020. 3. 13.	관리책임자	과태료 48만원	변경신고 미이행 - Flare Stack 대기오염물질 미등록	대기관리권역법 제49조 제3항 제1호	변경신고 처리 완료	변경신고 누락항목 재확인
2020. 4. 1.	롯데케미칼㈜	과태료 289,000,000원	노동부 특별감독	산업안전보건법 제38조 제1항, 3항, 제39조 제1항 등	전부 개선 완료	재발방지를 위한 개선계획 수립 및 시행

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

&cr; 상기와 같이 당사 및 연결대상 종속회사가 계류되어 있는 소송 사건, 관련 당국으로부터의 개선명령 및 세금 추징 등은 당사의 평판, 경영 및 재무적 리스크로 작용할 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. &cr;

(2-7) 지급보증 등 우발채무 관련 위험&cr;&cr;2020년 1분기말 기준 당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하고 있습니다. &cr; 당사는 종속기업 및 관계/공동기업 등에 대하여 총 2조 7,018억원의 한도로 지급보증을 제공하고 있으며, 1조 1,940억원의 자금보충약정 을 맺고 있습니다. 또한, 2020년 1분기말 연결기준 장부금액 6,403억원의 공동기업 투자주식을 담보로 제공하고 있습니다.&cr;향후 이러한 우발채무가 현실화될 경우 당사의 현금유출 등으로 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

&cr;2020년 1분기말 기준 당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하고 있습니다. 당사가 제공하고 있는 견질/담보용 어음ㆍ수표 현황은 아래와 같습니다.&cr;

[견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황]
(기준일 : 2020년 03월 31일)	(단위 : 매)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	3	-	-
기타(개인)	-	-	-

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

&cr;한편, 2020년 1분기말 기준 당사는 공동기업인 Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.와 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.에 각각 4건(702,000천CNY), 5건(43,943천USD, 12,000 천MYR)에 달하는 지급보증을 제공하고 있으며, 그 외 Lotte Chemical (Jiaxing) Corp. 등의 연결대상 종속기업에 대하여 19건의 지급보증 을 제공하고 있습니다. 향후 당사가 지급보증을 제공하고 있는 공동/종속회사가 원료대금 납부, 차입금 상환 등을 정상적으로 하지 못할 경우 당사에 자금 유출을 초래할 가능성을 완전히 배제할 수는 없다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.&cr;

[당사가 제공한 지급보증 내역(연결기준)]
(기준일 : 2020년 03월 31일)	(단위: 천USD, 천EUR, 천CNY, 천GBP, 천MYR, 천원)

제공받은 기업	보증한도			부채 잔액			비 고
제공받은 기업	외 화		원 화	외 화		원 화	비 고
Lotte Sanjiang Chemical &cr; Company Limited	CNY	180,000	31,037,400	CNY	26,071	4,495,460	포괄한도에 대한 지급보증
	CNY	200,000	34,486,000	CNY	45,633	7,868,495	포괄한도에 대한 지급보증
	CNY	192,000	33,106,560	CNY	123,256	21,252,996	포괄한도에 대한 지급보증
	CNY	130,000	22,415,900	CNY	118,132	20,369,418	포괄한도에 대한 지급보증
Lotte Ube Synthetic Rubber &cr; Sdn. Bhd.	USD	15,543	19,002,697	USD	15,543	19,002,697	차입금에 대한 지급보증
	USD	6,400	7,824,640	USD	6,000	7,335,600	차입금에 대한 지급보증
	MYR	12,000	3,386,280	MYR	1,872	528,217	신용장 개설한도에 대한 지급보증
	USD	14,000	17,116,400	USD	13,200	16,138,320	포괄한도 에 대한 지급보증
	USD	8,000	9,780,800	USD	8,000	9,780,800	운영자금에 대한 지급보증
합 계	USD	43,943	178,156,677	USD	42,743	106,772,003
	CNY	702,000		CNY	313,092
	MYR	12,000		MYR	1,872

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

한편, 당사는 2020년 1분기말 기준 공동기업인 롯데베르살리스엘라스토머스(주)의 차입금과 관련하여 채무원금 2,960억원 중 당사 지분 50%+1주에 해당하는 1,480억원에 대하여 자금보충의무를 부담하고 있습니다. 또한, 관계기업인 현대케미칼(주)의 차입금과 관련하여 채무원금 2조 6,150억원 가운데 동사에 대한 보유지분율 40%에 해당하는 1조 460억원에 대한 자금보충약정을 맺고 있습니다. &cr;

[자금보충 약정 현황]
(기준일 : 2020년 03월 31일)	(단위 : 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	내 용	금 액	개시일	종료일	비 고
롯데베르살리스엘라스토머스(주)	공동기업	산업은행 등	자금보충 약정	148,000,000	2020-01-13	2027-01-13	이사회 승인 완료
현대케미칼(주)	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	286,000,000	2015-11-06	2025-11-20	이사회 승인 완료
현대케미칼(주)	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	760,000,000	2019-12-06	2029-12-17	이사회 승인 완료

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

&cr; 한편, 당사는 2020년 1분기말 기준 우즈벡 수르길 합작법인(Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd) 투자주식을 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다. 해당 공동기업 투자주식의 장부금액은 2020년 1분기말 연결기준 6,403억원입니다.&cr;

[담보제공 현황]
(기준일 : 2020년 03월 31일)	(단위: 천USD, 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	담보 제공 항목	관련 부채	부채 금액	부채 잔액	담보 제공일	담보 해제일	비 고
Uz-Kor Gas Chemical LLC	기타특수관계자	ING은행 등	보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체	Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채	USD 2,508,900	USD 1,802,953	2013-01-14	채무 상환일	이사회 승인 완료

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

상기와 같이 당사는 종속기업 및 관계/공동기업 등에 대하여 지급보증, 자금보충약정 및 담보 등을 제공하고 있습니다. 향후 이러한 우발채무가 현실화될 경우 당사의 현금유출로 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

&cr;

(2-8) 당 사 및 롯데그룹의 지배구조 관련 위험&cr; &cr; 당사가 속한 롯데그룹은 2020년 5월 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위 로, 2020년 1분기말 기준 당사를 포함하여 86개 계열사 가 속 해 있습니 다. 롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병기일로 하여 舊롯데제과(주)의 투자부문은 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병하고, 롯데지주로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한 롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일에 마무리 하였습니다.&cr; 지난 2015년, 롯데그룹은 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으나, 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 다수의 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 롯데지주㈜의 자회사 및 계열회사 등으로 재편되었습니다. 롯데지주㈜는 최근 "최대주주등소유주식변동신고서(2020.05.25)" 제출일 기준 신동빈 회장(보통주 기준 11.7%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 42.6%의 지분을 보유하는 구조로 변경되었으며, 신동주 전 부회장의 롯데지주㈜ 보유 지분이 0.2%까지 하락하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮은 상황 입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다. &cr;한 편, 당사는 2018년 10월 롯데그룹 내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었으며, 롯데지주(주)의 자회사로 편입되었습니다. 당사의 최대주주는 롯 데지주(주)로 24.03%(8,235,201주) 의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총 54.34% 의 지분율을 나타내고 있어 경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다. 이와 같이 당사는 지주회사 체제 편입 후 지주회사 행위제한 요건의 충족, 지배구조의 개편, 사업 효율화 등을 위한 계열회사 지분 거래, 화학계열 회사와의 합병 등 다양한 방안을 검토 중에 있으나, 아직 그 실행 여부, 시기 및 방법은 구제적으로 결정되지 않았습니다. 향후 구체적 방안이 확정될 경우, 공시 등을 통해 투자자 여러분께 알려드리도록 하겠습니다.

&cr;당사가 속한 롯데그룹은 2020년 5월 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위 로, 2020년 1분기말 기준 당사를 포함하여 86개 계열사가 속해 있습니다. &cr;

롯데그룹은 지주회사 체제로 전환하기 전인 지난 2015년부터 신동빈 회장과 신동주 전 롯데홀딩스 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있습니다. 지난 2015년 7월 27일 신동주 전 부회장은 일본 현지에서 신동빈 회장 등 일본롯데홀딩스 이사 6명의 해임을 시도하였으며, 다음날인 7월 28일 일본롯데홀딩스 이사들은 긴급 이사회를 통해 신격호 총괄회장을 롯데홀딩스 대표이사 회장에서 해직시킨 사실이 있었고, 이후부터 경영권 분쟁이 발생되었습니다.

이후 롯데그룹은 지배구조의 투명성 및 효율성을 증대시키고, 기업가치를 제고하기 위해 지주회사 체제로의 전환을 결정하고, 지난 10월 1일(분할합병 기일이며, 등기일은 10월 12일임) 롯데제과를 그룹의 지주회사인 롯데지주(주)로 전환하였습니다. 종전 신동빈 회장과 롯데그룹의 경영권을 다투던 신동주 전 부회장은 지주사 전환을 위한 4개사 분할합병 시 기존에 보유하던 기존 지분 대부분을 주식매수청구함에 따라 4개사 분할합병 후 보유하는 롯데지주(주)의 지분율이 0.2%로 낮아졌습니다. 이에 따라 향후 경영권 경쟁구도에서 과거와 유사한 방식으로 경영권 분쟁이 발생할 가능성이 축소되었습니다.

&cr;롯데지주(주)는 비상장 6개 계열회사 (롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획, 롯데아이티테크)와의 합병 및 분할합병을 2018년 4월 마무리하였습니다.&cr;&cr;롯데지주는 증권신고서 제출기준일 현재 최대주주인 신동빈 회장(보통주 기준 11.7%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 42.6%를 보유하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이는 당사의 실적 및 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.&cr;

한편, 당사는 2018년 10월 롯데그룹 내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었으며, 롯데지주(주)의 자회사로 편입되었습니다. 롯데지주(주)는 롯데물산(주)와 (주)호텔롯데가 보유한 당사의 지분 중 일부를 시간외 대량매매의 방법으로 매입하였으며, 이에 따라 최대주주가 되었습니다. &cr;

[롯데지주(주)의 특수관계인으로부터 주식의 취득(공정위 공시)]

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방			롯데물산㈜	회사와의 관계	계열회사
2. 중개기관			엔에이치투자증권㈜	회사와의 관계	-
3. 취득주식의 발행회사			롯데케미칼㈜	회사와의 관계	계열회사
4. 취득내역	가. 취득주식수(주)		보통주 3,863,734주
	나. 취득금액		1,080,474
	다. 취득단가(원)		279,645
	라. 취득후 소유주식수(주)		7,965,201	취득후 지분율(%)	23.24
	마. 거래일자		2018.10.10.
5. 취득목적			지배구조 개편을 통한 경영효율성 제고
6. 취득방법			장내취득(시간외 대량매매)
7. 이사회 의결일			2018.10.10.
- 사외이사 참석여부		참석(명)	4
		불참(명)	0
- 감사(감사위원)참석여부			참석
8. 기타			1. 상기4. 라. 취득후 소유주식수 및 취득후 지분율은 본 건 취득주식&cr; (보통주 3,863,734주, 지분율 11.27%)과 같은 날 ㈜호텔롯데로부터&cr; 취득한 롯데케미칼㈜ 주식(보통주 4,101,467주, 지분율 11.97%)의 &cr; 합계입니다.&cr;2. 상기 6. 취득방법은 2018.10.10. 장 마감 후 시간외 대량매매입니다.
※ 관련공시일			-

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방			㈜호텔롯데	회사와의 관계	계열회사
2. 중개기관			엔에이치투자증권㈜	회사와의 관계	-
3. 취득주식의 발행회사			롯데케미칼㈜	회사와의 관계	계열회사
4. 취득내역	가. 취득주식수(주)		보통주 4,101,467
	나. 취득금액		1,146,955
	다. 취득단가(원)		279,645
	라. 취득후 소유주식수(주)		7,965,201	취득후 지분율(%)	23.24
	마. 거래일자		2018.10.10.
5. 취득목적			지배구조 개편을 통한 경영효율성 제고
6. 취득방법			장내취득(시간외 대량매매)
7. 이사회 의결일			2018.10.10.
- 사외이사 참석여부		참석(명)	4
		불참(명)	0
- 감사(감사위원)참석여부			참석
8. 기타			1. 상기 4. 라. 취득후 소유주식수 및 취득후 지분율은 본 건 취득주식&cr; (보통주 4,101,467주, 지분율 11.97%)과 같은 날 롯데물산㈜으로부&cr; 터 취득한 롯데케미칼㈜ 주식(보통주 3,863,734주, 지분율 11.27%)&cr; 의 합계입니다.&cr;2. 상기 6. 취득방법은 2018.10.10. 장 마감 후 시간외 대량매매입니다.
※ 관련공시일			-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

&cr;증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 최대주주는 롯 데지주(주)로 24.03%(8,235,201주) 의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총 54.34% 의 지분율을 나타내고 있어 경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다.&cr;

[당사 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]
(기준일 : 2020년 7월 15일)	(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
롯데지주㈜	최대주주	보통주	8,145,201	23.76	8,235,201	24.03	최대주주
롯데물산㈜	특수관계인	보통주	6,855,084	20.00	6,855,084	20.00	-
㈜호텔롯데	특수관계인	보통주	245,351	0.72	245,351	0.72	-
LOTTE HOLDINGS &cr;CO.,LTD(日本)	특수관계인	보통주	3,186,000	9.30	3,186,000	9.30	-
신동빈	특수관계인	보통주	90,705	0.26	90,705	0.26	-
롯데문화재단	특수관계인	보통주	11,495	0.03	11,495	0.03	-
신주현	특수관계인	보통주	90	0.00	90	0.00	-
신영우	특수관계인	보통주	17	0.00	17	0.00	-
조현욱	특수관계인	보통주	13	0.00	13	0.00	-
김민아	특수관계인	보통주	-	-	130	0.00	-
현종혁	특수관계인	보통주	-	-	105	0.00	-
구본욱	특수관계인	보통주	-	-	18	0.00	-
손명정	특수관계인	보통주	-	-	7	0.00	-
박인구	특수관계인	보통주	-	-	6	0.00	-
박수성	특수관계인	보통주	-	-	2	0.00	-
계		보통주	18,533,956	54.07	18,624,224	54.34	-
계		우선주	-	-	-	-	-

자료 : 당사 제시

&cr; 당사는 롯데지주(주)가 당사의 지분을 매입함에 따라 발생하는 공정거래법 상 상호출자 및 순환출자 방지 및 유동성 확보 등의 목적으로 동일자(2018년 10월 10일)에 당사가 보유하고 있었던 롯데지주(주)의 지분과 롯데알미늄(주)의 주식을 (주)호텔롯데에 매각하였으며, 롯데푸드(주)의 주식을 롯데지주(주)에 매각하였습니다. 또한, 롯데자산개발(주)의 주식을 롯데물산(주)에 매각하였습니다.&cr; &cr;이와 같이 당사는 지주회사 체제 편입 후 지주회사 행위제한 요건의 충족, 지배구조의 개편, 사업 효율화 등을 위한 계열회사 지분 거래, 화학계열 회사와의 합병 등 다양한 방안을 검토 중에 있으나, 아직 그 실행 여부, 시기 및 방법은 구제적으로 결정되지 않았습니다. 향후 구체적 방안이 확정될 경우, 공시 등을 통해 투자자 여러분께 알려드리도록 하겠습니다.&cr;&cr;

(2-9) 롯데그룹 형사 재판 관련 위험&cr;&cr; 검 찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는 케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후 2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에게 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다. 이후 2019년 10월 17일 상고심에서 대법원은 피고인들과 검사의 상고를 모두 기각하여 원심 판결을 확정 하였습니다. 위와 같은 판결로, 신동빈 회장은 법정구속을 피하고, 롯데그룹 입장에서도 신동빈 회장의 법정구속으로 인한 '총수의 부재'라는 불확실성을 해소하였습니다. 롯데그룹 입장에서는 오랜 기간 그룹의 경영 공백에서 초래된 위기나 전반적인 평판에 영향을 끼쳐왔던 국정농단 재판은 마무리되었으나, 상호출자제한기업집단 계열 순위 5위의 대기업 그룹인 만큼, 추후에도 롯데그룹의 최고 경영진이 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영 안정성에 부정적인 영향 을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

&cr;검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는 케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후 2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에서 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었습니다. &cr;

2019년 10월 17일 상고심에서 대법원은 피고인들과 검사의 상고를 모두 기각하여 원심 판결을 확정하였습니다. 대법원은 “피고인 신동빈이 박근혜 대통령의 요구에 따라 K스포츠재단에 70억원의 뇌물을 공여하고, 피고인 신격호, 신동빈, 신영자가 롯데시네마가 직영하던 매점을 피고인 서미경, 신영자가 지배하는 법인에게 임대해 회사에 재산상 손해를 가한 점 등 공소사실에 대해서는 '유죄'임이 인정되며, 나머지 공소사실에 대해서는 무죄 또는 면소됨을 밝혔습니다. 최종 판결에 대해서는 “기존 판례 법리에 따라 검토한 결과 원심의 각 유죄, 무죄, 면소 판단에 자유심증주의의 한계를 일탈하거나 관련 법리를 오해한 잘못이 없음을 확인했다”고 원심을 유지하는 것에 대한 근거를 밝혔습니다.&cr;

위와 같은 판결로, 신동빈 회장은 법정구속을 피하고, 롯데그룹 입장에서도 신동빈 회장의 법정구속으로 인한 '총수의 부재'라는 불확실성을 해소하였습니다. 롯데그룹 입장에서는 오랜 기간 그룹의 경영 공백에서 초래된 위기나 전반적인 평판에 영향을 끼쳐왔던 국정농단 재판은 마무리되었으나, 추후 롯데그룹의 최고 경영진이 다시 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[횡령ㆍ배임사실 확인]

1. 사실확인 내용		1. 당사 전현직 임직원의 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(배임) 혐의에 대한 대법원의 최종(3심) 판결입니다.&cr;&cr;(1) 대상자 : 신격호&cr; - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(배임) : 무죄&cr;&cr;2. 당사 전현직 임직원의 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) 혐의에 대한 대법원의 최종(3심) 판결입니다.&cr;&cr;(1) 대상자 : 신격호&cr; - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄&cr;&cr;(2) 대상자 : 신동빈&cr; - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄&cr;&cr;(3) 대상자 : 신동주&cr; - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄
2. 횡령 등 금액	사실확인금액(원)	-
	자기자본(원)	13,544,327,240,513
	자기자본대비(%)	-
	대규모법인여부	해당
3. 향후대책		-
4. 확정일자		2019-10-17
5. 확인일자		2019-10-17
6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항		1. 상기 2. 자기자본은 2018년말 연결재무제표 기준 자본총계 입니다.&cr;&cr;2. 상기 4. 확정일자 및 상기 5. 확인일자는 대법원의 최종(3심) 판결선고일 기준입니다.
		※ 관련공시	2018-10-05 횡령ㆍ배임사실확인&cr;2017-12-22 횡령ㆍ배임사실확인&cr;2016-10-26 횡령ㆍ배임혐의발생&cr;2016-10-19 횡령ㆍ배임혐의발생

출처 : 전자공시시스템

3. 기타위험

(3-1) 환금성 제약 위험&cr; &cr; 본 사채의 상장예정일은 2020년 7월 28일 입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니 다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약 이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

&cr; 본 사채의 상장예정일 은 2020년 7월 28일 로 , 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제43조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.&cr;

구 분	요 건	요건 충족내역
발행회사	자본금이 5억원 이상일 것	충족
모집 또는 매출	모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것	충족
발행총액	발행액면총액이 3억원 이상일 것	충족
미상환액면총액	당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것	충족
통일규격채권	당해 채무증권이 통일규격채권일 것	충족

&cr;본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr;

(3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험&cr; &cr;당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

&cr;당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.&cr;

(3-3) 예금자보호법 미적용&cr; &cr; 본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.&cr;&cr;

(3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험&cr; &cr;본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.&cr;&cr;

(3-5) 사채권 미발행에 관한 사항&cr; &cr; 본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록 됩니다.

본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니합니다. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없으며, 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.&cr;

(3-6) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조&cr;&cr; 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향 을 받을 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

&cr; ※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다. &cr;

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 롯데케미칼㈜ 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 공동대표주관회사인 미래에셋대우(주), 엔에이치투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주) (이하 "주관회사"라 함)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. &cr;&cr;본 장에 기재된 분석의견은 "주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 롯데케미칼㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기바랍니다. &cr;&cr;다만, "주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. &cr;&cr;기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. &cr;&cr;또한, 본 평가의견에 기재된 주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분	증권회사
구 분	회사명	고유번호
공동대표주관회사	미래에셋대우(주)	00111722
공동대표주관회사	엔에이치투자증권(주)	00120182
공동대표주관회사	KB증권(주)	00164876
공동대표주관회사	한국투자증권(주)	00160144

2. 분석의 개요&cr;공동대표주관회사인 미래에셋대우(주), 엔에이치투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.&cr;&cr;공동대표주관회사인 미래에셋대우(주), 엔에이치투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.&cr;&cr;다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인 미래에셋대우(주), 엔에이치투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.&cr;&cr;본 채무증권의 공동대표주관회사인 미래에셋대우(주), 엔에이치투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주)는 '기업실사(Due Diligence) 업무규정' 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 양호한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.&cr;

3. 기업실사 일정

구 분	일 시
기업실사 기간	2020.07.02 ~ 2020.07.16
방문실사	2020.07.13
실사보고서 작성 완료	2020.07.15
증권신고서 제출	2020.07.16

&cr; 4. 기업실사 참여자

[발행회사]

소속기관	부서	성명	직 책	담당업무
롯데케미칼	재무팀	안정진	팀장	자금업무 총괄
롯데케미칼	재무팀	조용일	수석매니저	자금업무 책임
롯데케미칼	재무팀	구형근	책임	자금업무 책임
롯데케미칼	재무팀	배정석	대리	자금업무 실무
롯데케미칼	재무팀	김예진	대리	자금업무 실무

[공동대표주관회사]

소속기관	부서	성명	직책	실사업무분장	참여기간	주요경력
미래에셋대우	기업금융본부IB2팀	박 범	이사	기업실사 총괄	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	기업금융업무 13년
미래에셋대우	기업금융본부IB2팀	장은석	부장	기업실사 책임	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	기업금융업무 12년
미래에셋대우	기업금융본부IB2팀	송 이	과장	기업실사 및 서류작성	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	기업금융업무 9년
미래에셋대우	기업금융본부IB2팀	이석우	대리	기업실사 및 서류작성	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	기업금융업무 3년
NH투자증권	General Industry	최민호	이사	기업실사 총괄	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	기업금융업무 16년
NH투자증권	General Industry	왕태식	부장	기업실사 책임	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	기업금융업무 12년
NH투자증권	General Industry	이명근	과장	기업실사 및 서류작성	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	회계감사 7년&cr; 기업금융업무 1년
KB증권	기업금융3부	박정호	부서장	기업실사 총괄	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	기업금융영업 등 18년
KB증권	기업금융3부	이기우	부장	기업실사 책임	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	기업금융영업 등 17년
KB증권	기업금융3부	손진흥	차장	기업실사 및 서류작성	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	기업금융영업 등 13년
KB증권	기업금융3부	변지승	대리	기업실사 및 서류작성	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	기업금융업무 3년
한국투자증권	인수영업1부	장동욱	이사	기업실사 총괄	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	기업금융업무 21년
한국투자증권	인수영업1부	김동완	부장	기업실사 책임	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	기업금융업무 20년
한국투자증권	인수영업1부	강용구	대리	기업실사 및 서류작성	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	기업금융업무 4년
한국투자증권	인수영업1부	강기남	주임	기업실사 및 서류작성	2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일	리서치 및 기업분석 2년&cr;기업금융업무 1년

&cr; 5. 기업실사 이행내역

일 자	장 소	기업실사 내용 및 확인자료
2020.07.02	롯데케미칼(주) 본사&cr;미래에셋대우(주) 본사, &cr;엔에이치투자증권(주) 본사, &cr;KB증권(주) 본사, &cr;한국투자증권(주) 본사	- 실사 사전요청자료 제공 - 실사 방식 및 일정 안내 - 발행 절차 관련사항 확인
2020.07.03~&cr;2020.07.10	미래에셋대우(주) 본사, &cr;엔에이치투자증권(주) 본사, &cr;KB증권(주) 본사, &cr;한국투자증권(주) 본사	- Due-Diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사 - 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사 - 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토 - 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인
2020.07.13	롯데케미칼(주) 본사	- 발행회사 방문 &cr;- 외부 전문기관 자료 확인 - 경쟁사 현황 파악 및 소속 산업 조사 - 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인 - 증권신고서 내용의 검증 - 경쟁 현황 인터뷰 및 실사 - 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 (재무 부서) - 사업계획 검토 및 인터뷰 - 진행중인 소송 파악 및 인터뷰
2020.07.14~&cr;2020.07.15	미래에셋대우(주) 본사, &cr;엔에이치투자증권(주) 본사, &cr;KB증권(주) 본사, &cr;한국투자증권(주) 본사	- 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용의 검증 - 모집매출 증권 관련 적정성 검토 - 투자위험요소 세부사항 체크 - 실사내역 추가 확인
2020.07.16	미래에셋대우(주) 본사, &cr;엔에이치투자증권(주) 본사, &cr;KB증권(주) 본사, &cr;한국투자증권(주) 본사	- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채관리계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.&cr;

6. 종합의견

가. 동사는 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위하는 회사로, 1976년 03월 16일에 설립되어 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 1991년 5월 30일에주식을 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였으며, 1992년 2월 307억원의 유상증자를 포함한 수차의 증자를 거쳐 증권신고서 제출일 기준 자본금은 보통주 1,714억원입니다. 또한 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 2018년 10월 롯데그룹내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었습니다. 롯데지주(주)는 롯데물산(주)와 (주)호텔롯데가 보유한 동사의 지분 중 일부를 시간외 대량매매의 방법으로 매입하였으며, 이에 따라 최대주주가 되었습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 동사의 최대주주는 롯데지주(주)로 24.03%(8,235,201주)의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총 54.34%의 지분율을 나타내고 있어 경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;나. 동사가 속한 사업군인 석유화학산업은 경기에 민감한 산업으로 국내외 경기 변동에 따라 직접적인 영향을 받을 수 있습니다. 세계경제가 불황국면에 접어들면서 실물경기가 침체 될 경우 석유화학제품 시장의 수급 악화 및 시장규모가 위축 될 가능성이 있습니다. 또한 매출원가 중 원재료 가격이 차지하는 비중이 높은 산업의 특성 상 원재료 가격 변동에 따라 동사는 수익성에 영향을 받을 수 있습니다. 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 수급이 악화되면서 단기간에 급등할 경우 석유화학산업은 원재료 가격 상승으로 인하여 수익성이 악화될 수 있습니다. 다만, 다각화된 제품 포트폴리오와 주력 품목의 시장지배력 등을 감안할 때, 동사는 시황 및 수급변동 상황에 유연하게 대응할 수 있을 것으로 판단되며 향후에도 일정 수준 이상의 수익성을 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;다. 동사의 최근 재무현황은 다음과 같습니다.&cr;

<연결재무현황>

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년	2018년	2017년	2016년
총자산	20,045,650	20,043,105	20,799,139	19,550,971	15,866,834
총부채	6,070,721	5,989,975	7,254,812	7,296,204	6,466,017
순자산	13,974,929	14,053,130	13,544,327	12,254,767	9,400,817
부채비율	43.4%	42.6%	53.6%	59.5%	68.8%

자료: 동사 분기보고서 사업보고서

&cr;2020년 1분기 동사의 총자산은 20조 457억원으로 2019년말과 비슷한 수준 유지하고 있으며, 2020년 1분기 총부채는 6조 707억원으로 2017년 대비 1조 2255억원 감소하였습니다. 동사의 부채비율은 2016년 68.8%를 기록한 이후 지속적으로 감소하여 2020년 1분기 43.4%를 기록하였습니다. 동사는 2016년 이후 안정적인 수익창출 및 현금유입으로 안정적인 재무구조를 보이고 있는 것으로 판단됩니다. &cr;&cr;라. 동사의 최근 손익현황은 다음과 같습니다.&cr;

<연결손익현황>

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기	2019년	2018년	2017년	2016년
매출액	3,275,610	3,624,410	15,123,478	16,073,061	15,874,511	13,223,541
영업이익	(85,994)	297,790	1,107,259	1,946,177	2,929,721	2,544,254
영업이익률	-2.63%	8.22%	7.32%	12.11%	18.46%	19.24%
당기순이익	(90,186)	223,733	756,666	1,641,934	2,284,577	1,837,185
당기순이익률	-2.75%	6.17%	5.00%	10.22%	14.39%	13.89%

자료: 동사 분기보고서 사업보고서

&cr;동사의 2016년 연결기준 동사의 매출액은 전기대비 12.9% 가량 증가한 약 13조 2,235억원, 영업이익은 전기 대비 57.9% 증가한 약 2조 5,443억원을 시현하였습니다. 이는 저유가 기조가 지속되면서 에탄크래커 생산 지연, 중국 CTO 설비의 공급차질 등이 발생하면서 에틸렌을 비롯한 올레핀 계열의 타이트한 수급 지속, 중간원료인 SM 관련 일본 업체 가동중단 및 정기보수 발생 등에 기인한 것으로 판단됩니다. 2017년 연결기준 매출액은 전기대비 20.0% 증가한 약 15조 8,745억원, 영업이익은 전기 대비 15.2% 증가한 2조 9,297억원을 시현하였으며, 이는 중국의 계절적 재고 수요와 8월말 허리케인 및 9월 정기보수에 따른 공급 차질이 발생하였으며, 저가 나프타 투입에 따른 긍정적인 Lagging효과 및 타이탄 실적의 급증에 기인한 것으로 판단됩니다. 동사의 2018년 연결기준 매출액은 16조 5,450억원으로, 2017년 대비 증가하였으나 영업이익은 1조 9,674억원으로 2017년 2조 9,297억원 대비 32.8% 감소하였습니다. 영업이익의 감소로 당기순이익 또한 2018년 연결기준 1조 6,419억원으로 2017년 2조 2,846억원 대비 28.1% 감소하였습니다. 이는 북미 ECC 물량의 출회 등 공급과잉으로 인하여 2018년 4분기 에틸렌-나프타 스프레드가 크게 하락하였기 때문인 것으로 판단됩니다. 2018년 이후 에틸렌-나프타 스프레드의 지속적인 하락과 전체적인 화학 업종 불황으로 인하여 2019년 연결기준 매출액은 전기대비 5.9%하락한 15조 1,235억원을 기록하였습니다. 영업이익은 1조 1,073억원으로 전기대비 43.1% 감소하였으며, 당기순이익은 7,567억원을 기록하며 전기대비 53.9%를 기록하는 등 수익성이 악화되었습니다. 한편, 2020년 1분기 연결기준 매출액은 3조 2,756억원으로 코로나19 사태로 인한 글로벌 수요 감소, 올레핀과 EOG, PX 등 주요제품들의 마진 축소, 유가 급락으로 인한 lagging효과로 재고자산평가손실(615억원)이 발생하면서 영업적자를 나타냈습니다.&cr;&cr;마. 동사의 최근 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 백만원)

구 분	2020년 1분기말	2019년	2018년	2017년	2016년
현금및현금성자산	1,615,420	1,351,955	1,329,974	1,685,212	2,202,944
차입금(단기)	1,160,460	1,204,531	2,185,774	1,966,517	1,745,874
차입금(장기)	2,524,392	2,427,040	2,600,625	2,703,800	2,439,574
총차입금	3,684,852	3,631,571	4,786,399	4,670,318	4,185,448
순차입금	2,069,432	2,279,616	3,456,425	2,985,106	1,982,504
부채총계	6,070,721	5,989,975	7,254,812	7,296,204	6,466,017
유동비율(%)	248.3	263.5	205.6	217.0	169.7
부채비율(%)	43.4	42.6	53.6	59.5	68.8
차입금의존도(%)	18.4	18.1	23.0	23.9	26.4

자료: 동사 분기보고서 사업보고서 &cr;주1) 순차입금은 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액&cr;주2) 차입금(단기)는 단기차입금과 유동성 대체 장기차입금 및 사채의 합계액&cr;주3) 차입금(장기)는 장기차입금과 사채의 합계액

&cr; 2015년 동사의 총차입금은 2조 4,121억원 수준이었으나 2016년 舊.삼성정밀화학의 지분 31.13% 인수, 舊.SDI케미칼 지분 90% 인수 등 인수합병을 완료하면서 2016년말 기준 차입금 4조 1,854억원으로 2015년말 대비 73.5% 증가하였습니다. 또한 2010년 인수한 자회사 타이탄의 설비 증설을 위해 2017년까지 대규모 투자 가 이루어지면서 2017년말 기준 차입금은 4조 6,703억원으로 2016년말 대비 11.6% 증가하였습니다. 다만, 2018년말 연결기준 총차입금은 약 4조 7,037억원으로 2017년말 대비 대비 0.7% 증가하는데 그쳤습니다. 그리고 동사의 차입금의존도는 2015년 21.0%였으며, 매년 21~26% 내외의 차입금의존도를 유지하고 있으며, 2018년말 차입금의존도는 23.0%로 2016년 이후 소폭 하락 추세가 지속되고 있습니다. 당사는 2010년 타이탄 지분 인수(1.5조원) 등 사업경쟁력 강화를 위한 설비 및 지분투자가 지속되면서 2012년 이후 순차입금 증가 추세를 유지해 왔습니다. 2018년 연결기준 총차입금에서 현금성자산을 차감한 순차입금은 3조 4,564억원으로 2017년 연결기준 순차입금 2조 9,851억원 대비 4,713억원 증가하였습니다. 당사는 높은 수준의 순차입금을 보유하고 있으나 2018년 이후 지속적으로 감소하고 있으며, 꾸준히 창출되고 있는 영업활동으로 인한 현금흐름과 연결기준 단기금융상품 1조 5,573억원 등이 당사의 재무안정성을 보완하고 있습니다. 동사의 2020년 1분기 연결기준 총차입금 3조 6,849억원 중 단기차입금은 1조 1,605억원으로 31.5%를 차지하고 있습니다. 1년 이내에 만기가 도래하는 총차입금의 비중이 높아 동사에 부담으로 작용할 수 있으나, 동사의 다각화된 제품 포트폴리오를 바탕으로 한 영업현금창출력과 동사의 신인도를 고려했을 때 회사 자체 보유 상환, 시장성 차입금 조달을 통한 상환 등이 가능할 것으로 예상되어, 차입금 상환 시 유동성 경색이 발생할 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다.&cr;

바. 동사의 재무제표 및 상기 언급한 제반사항 등을 고려할 때 동사는 우수한 채무상환능력을 유지할 것으로 판단되며, 외부환경의 급격한 변동으로 인한 위험이 없는 한 제56-1회 및 제56-2회 이권부 무보증사채의 원리금상환은 어려움이 없을 것으로 사료됩니다. 또한, 금번 발행과 관련하여 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA+ 등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사 결정시 고려하시기 바랍니다. &cr;

2020. 07. 16.

공동대표주관회사 미래에셋대우 주식회사

대표이사 조 웅 기

공동대표주관회사 엔에이치투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

Ⅴ. 자금의 사용목적

가. 자금조달금액&cr;

[제56-1회]

(단위 : 원)

구 분	금 액
모집 또는 매출총액(1)	150,000,000,000
발 행 제 비 용(2)	432,320,000
순 수 입 금 [ (1) - (2) ]	149,567,680,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제56-2회]

(단위 : 원)

구 분	금 액
모집 또는 매출총액(1)	50,000,000,000
발 행 제 비 용(2)	147,420,000
순 수 입 금 [ (1) - (2) ]	49,852,580,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행 제비용의 내역&cr;

[회 차 : 56-1]

(단위 : 원)

구 분	금 액	계산근거
발행분담금	105,000,000	발행가액 × 0.07%
대표주관수수료	30,000,000	발행가액 × 0.02%
인수수수료	195,000,000	인수가액 × 0.13%
사채관리수수료	2,500,000	정액
신용평가수수료	97,500,000	한국신용평가(주), NICE신용평가(주)&cr;(VAT 별도)
상장수수료	1,500,000	1,000억원 이상 2,000억원 미만
상장연부과금	300,000	1년당 100,000원 (최대 50만원)
표준코드부여수수료	20,000	종목당 20,000원
등록비용	500,000	발행액 × 0.001% (최대 50만원)
합 계	432,320,000	-

주) 세부내역&cr;- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조&cr;- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의&cr;- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의&cr;- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의&cr;- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)&cr;- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>&cr;- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>&cr;- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준&cr;- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

[회 차 : 56-2]

(단위 : 원)

구 분	금 액	계산근거
발행분담금	35,000,000	발행가액 × 0.07%
대표주관수수료	10,000,000	발행가액 × 0.02%
인수수수료	65,000,000	인수가액 × 0.13%
사채관리수수료	2,500,000	정액
신용평가수수료	32,500,000	한국신용평가(주), NICE신용평가(주)&cr;(VAT 별도)
상장수수료	1,400,000	500억원 이상 1,000억원 미만
상장연부과금	500,000	1년당 100,000원 (최대 50만원)
표준코드부여수수료	20,000	종목당 20,000원
등록비용	500,000	발행액 × 0.001% (최대 50만원)
합 계	147,420,000	-

&cr; 2. 자금의 사용목적&cr;&cr; 가. 자금의 사용목적

◆click◆ 『자금의 사용목적』 삽입 10002#*자금의사용목적.dsl 2_자금의사용목적

56-12020년 07월 15일(단위 : 원)

회차 :

(기준일 :

)

--25,000,000,000125,000,000,000--150,000,000,000

시설자금	영업양수&cr;자금	운영자금	채무상환&cr;자금	타법인증권&cr;취득자금	기타	계

2_자금의사용목적

56-22020년 07월 15일(단위 : 원)

회차 :

(기준일 :

)

--50,000,000,000---50,000,000,000

시설자금	영업양수&cr;자금	운영자금	채무상환&cr;자금	타법인증권&cr;취득자금	기타	계

나. 자금의 세부사용 내역&cr;&cr;금번 당사가 발행하는 제56-1회 및 제56-2회 무보증회사채 발행 예정 금액은 총 2,000억원 중 1,250억원은 채무상환자금으로 사용될 예정이며, 750억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;■ 채무상환자금 세부사용내역&cr;

[사채 상환]

(단위: 원)

사채명	발행일	상환일	이자율(%)	발행금액
제53-1회 공모사채	2017-07-28	2020-07-28	2.036	100,000,000,000

주1) 발행제비용은 당사 자체 자금으로 충당 예정입니다.&cr;주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[차입금 상환]

(단위: 원)

차입처	만기일	이자율(%)	금액
한국수출입은행	2020-07-29	2.37	12,500,000,000
한국수출입은행	2020-10-29	2.37	12,500,000,000

&cr;■ 운영자금 세부사용내역&cr;

(단위: 원)

구분	내용	금액	사용예정시기
운영자금	원재료(납사, MX) 구매 등	75,000,000,000	2020년 8월~12월

※ 본 사채 최초 공모발행 금액은 2,000억원으로, 운영자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 한편, 2020년 07월 21일 수요예측 결과 회차별 발행총액과 무관하게 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 증액되는 경우 증 액분은 운영자금 으로 사용할 계획입니다.&cr;

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율&cr;

(단위: 백만원 / 배)

구 분	2020년 1분기	2019년 1분기	2019년	2018년	2017년	2016년
영업이익(A)	(85,994)	297,790	1,107,259	1,946,177	2,929,721	2,544,254
이자비용(B)	33,908	18,894	113,222	83,189	107,124	76,514
이자보상비율(A/B)	-2.54	15.76	9.78	23.39	27.3	33.3

주) 상기 이자보상비율은 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

&cr;이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.&cr;&cr; 당사는 꾸준히 양호한 수준의 이자보상비율을 유지해 오고 있습니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.&cr;

2. 미상환사채의 현황&cr;&cr; 가. 당 사 및 연결대상 종속회사의 미상환사채 현황&cr;

(기준일 : 2020년 7월 15일 )

(단위 : 천원)

내 역	이자율	만 기	유 동	비유동
사채 50-3회	3.25%	2021-07-28	-	200,000,000
사채 51-2회	2.48%	2022-10-08	-	100,000,000
사채 52-3회	2.14%	2021-04-28	-	150,000,000
사채 52-4회	2.60%	2026-04-28	-	60,000,000
사채 53-1회	2.04%	2020-07-28	100,000,000	-
사채 53-2회	2.33%	2022-07-28	-	90,000,000
사채 54-1회	2.37%	2023-09-12	-	80,000,000
사채 54-2회	2.68%	2028-09-12	-	120,000,000
사채 55-1회	1.91%	2022-04-29	-	190,000,000
사채 55-2회	1.98%	2024-04-29	-	100,000,000
사채 55-3회	2.11%	2029-04-27	-	110,000,000
사채할인발행차금			(31,471)	(1,762,156)
합 계			99,968,529	1,198,237,844

자료 : 당사 제시, 연결 기준

주) 상기 제 50회, 제 51회, 제 52회, 제 53호, 제 54회 및 제 55회 사채와 관련하여 연결실체는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200% ~ 300% 이하), 담보권 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을받습니다.

나. 기업어음 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 7월 15일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

자료 : 당사 제시

다. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 7월 15일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

자료 : 당사 제시

라. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 7월 15일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

자료 : 당사 제시

&cr;마. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 7월 15일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

자료 : 당사 제시

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항&cr;

가. 신용평가회사

신용평가회사명	평 가 일	회 차	등급전망&cr;(Rating Outlook)
한국신용평가㈜	2020년 7월 15일	제56-1회 및 제56-2회	AA+(안정적)
NICE신용평가㈜	2020년 7월 15일	제56-1회 및 제56-2회	AA+(안정적)

&cr;나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.&cr;&cr;2개 신용평가회사의 회사채 평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반 투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.&cr;&cr;또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기 전 이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.&cr;

다. 평가의 결과

- 본 신용평가등급은 제56-1회 및 제56-2회 회사채 발행을 위하여 받은 등급입니다.

평 정 사	평정등급	등급의 정의	등급전망&cr;(Rating Outlook)
한국신용평가㈜	AA+	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.	안정적&cr;(Stable)
NICE신용평가㈜	AA+	원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음	안정적&cr;(Stable)

&cr;

4. 정기평가 공시에 관한 사항&cr;

가. 평가시기

롯데케미칼㈜는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.&cr;

나. 공시방법

한국신용평가(주) 및 NICE신용평가 (주) 는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가 회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.&cr;&cr; 한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com&cr;NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com&cr; &cr;&cr; 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr;

가. 본 사채는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

&cr;나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.&cr;&cr;다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 롯데케미칼(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.&cr;&cr;라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.&cr;&cr;마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.&cr;&cr;바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

◆click◆ 『제2부 발행인에 관한 사항』 삽입 10002#*발행인에관한사항*.dsl 4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr;자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr;회사 여부
(주)케이피켐텍	2003.12.17	울산광역시 남구 사평로 119	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	48,709,059,919	기업의결권 과반수소유	-
삼박엘에프티(주)	2000.01.15	충청남도 예산군 예산읍 간양길&cr; 166번길16-20	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	58,741,252,986	상동	-
데크항공(주)	2008.10.01	전라북도 완주군 봉동읍 과학로 961	탄소복합재 &cr; 사업	20,300,128,506	상동	-
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	2006.08.01	CDE/8F World Plaza, NO.855 Pudong&cr; South Road, Shanghai, China	석유화학제품 &cr; 판매	64,466,952,967	상동	-
Lotte Chemical Engineering Plastics&cr; (Jiaxing) Co., Ltd.,	2006.08.03	No.542 Chang Sheng East Road, &cr; Jiaxing, Zhejiang 314001, China	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	52,142,238,866	상동	-
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	1991.08.03	6th Floor, Bangunan Malaysian Re, No. 17, Lorong Dungun, &cr; Damansara Heights, 50490 Kuala Lumpur, Malaysia 외	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	3,878,828,761,624	상동	해당
Lotte Chemical Pakistan Limited	2009.09.17	EZ/1-P-4, Eastern Industrial Zone,&cr; Port Qasim, Karachi 74200, Pakistan	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	205,895,924,176	상동	해당
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	2010.05.25	No. 301 Pinghai Road, Jiaxing Port Zone, &cr; Zhegiang, China 314201	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	79,305,027,520	상동	해당
Lotte Chemical Alabama Corp.	2011.03.07	765 West Veterans Blvd. Auburn, &cr; AL 36832, USA	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	34,598,104,374	상동	-
Lotte Chemical Engineering Plastics&cr; (Hefei) Co., Ltd.	2011.02.15	No. 1668, Xiyou Road, New&Hi-Tech, &cr; Development Zone, Hefei, China	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	16,887,871,333	상동	-
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o	2013.02.28	AL. ARMII LUDOWEJ 14, Warsaw, Poland	석유화학제품 &cr; 판매	19,991,988,208	상동	-
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업	2014.04.09	160 Greentree Drive, Suite 101, Dover, County of Kent, &cr; Delaware 19904, USA 외	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	3,064,940,698,500	상동	해당
Lotte Chemical Engineering Plastics &cr; (Shenyang) Co., Ltd.	2015.06.17	122 Jianshilu, Dadong, Shenyang, China	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	16,324,969,123	상동	-
Lotte Chemical Nigeria Limited	2018.05.10	Plot 5, Block 14 Bashorun Okunsanya Street, Lekki Pennisula, Scheme 1, Lagos, Nigeria	석유화학제품 &cr; 판매	229,648,657	상동	-
롯데케미칼이노베이션펀드1호	2019.12.19	서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5, 14층	투자	995,896,275	상동	-
Lotte Chemical Deutschland GMBH	2006.01.26	Kolner Str. 12, 65760 Eschborn, Germany	석유화학제품 &cr; 판매	16,642,046,918	상동	-
Lotte Chemical California, Inc.	2001.06.01	6 Centerpointe Dr., Suite 100, La Palma, CA 90623 USA	석유화학제품 &cr; 판매	110,858,214,976	상동	해당
Lotte Chemical Mexico S.A. de C.V.	2007.01.29	22244 Paraiso Azteca No.11851, Parque Ind. El Florido II Tijuana Baja California, Mexico	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	3,321,800,470	상동	-
Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.	2006.04.11	Rm2701, Shanghai International Trade Center, 2201 West Yan an Rd, Shanghai, China, 200336	석유화학제품 &cr; 판매	9,309,870,337	상동	-
Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.	2008.10.08	No.1, Empire Tower, 23rd Floor, Room No. 2313, South Sathon Road, Yan Nawa Sub-district, Sathon District, Bangkok, Thailand 10120	석유화학제품 &cr; 판매	8,972,735,502	상동	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.	2009.06.24	No.20, 5th Saida Branch Rd., Xiqing Economic Development Area Dist., Tianjin 300385, China	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	29,847,215,273	상동	-
Lotte Chemical Hungary Ltd.	2010.08.05	2851 Kornye, Uveggyar utca 2, Hungary	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	116,774,778,111	상동	해당
Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.	2013.09.06	Fumin industrial park 523700, dalang town, dongguan city, GD, China	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	73,742,427,083	상동	-
Lotte Chemical Japan Co., Ltd.	2016.01.08	Mita Kokusai Building 16F 1-4-28, Mita, Minato-Ku, Tokyo 108-0073, Japan	석유화학제품 &cr; 판매	14,721,135,607	상동	-
Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.	2017.03.29	Phan Khu Cong Nghiep 6A, KCN Nhn Trach 6, Xa Long Tho, Huyen Nhon Trach, Tinh Dong Nai, Vietnam	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	35,567,730,655	상동	-
Lotte Chemical India Pvt. Ltd.	2018.11.01	Plot No. 1, Sector 5, IMT Bawal, Rewari, Haryana, India	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	18,732,485,418	상동	-
Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업	2010.05.26	Belenco Dis Tic. MOSB 4. Kısım Kecilikoy Osb Mahallesi Ahmet Nazif Zorlu Bulvarı No:22 45030 Yunusemre - Manisa - Turkey	건자재&cr; 생산 및 판매	124,451,172,202	상동	해당
롯데지에스화학㈜	2020.02.12	전라남도 여수시 여수산단4로 53(중흥동)	석유화학제품 &cr; 생산 및 판매	70,131,844,621	상동	-

※ 주요종속회사[판단근거]: 직전사업연도 자산총액이 지배회사 자산 총액의 10% &cr; 이상이거나 750억원 이상인 종속회사임.&cr;&cr; (주1) 롯데첨단소재(주)는 2020.1.1부로 당사에 합병되었습니다.&cr; - 존속법인: 롯데케미칼(주), 소멸법인:롯데첨단소재(주) &cr; - 합병형태: 소규모 합병&cr; - 자세한 내용은 Ⅰ. 2.회사의 연혁(6)경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생(합병, 해산, 영업양수도)과 2019. 8. 26 주요사항보고서(회사합병결정)를 참고하여 주십시요&cr;

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결	롯데지에스화학㈜	신규설립
신규&cr;연결	-	-
연결&cr;제외	-	-
연결&cr;제외	-	-

구분	종속기업수		국내상장 종속기업 수
	국내	해외
기업 수	5	23	0

&cr;(2) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr;여부	특례상장 등&cr;적용법규
유가증권시장	1991년 05월 30일	-	-

&cr;(3) 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "롯데케미칼 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 "LOTTE CHEMICAL CORPORATION"이라고 표기합니다. &cr;

(4) 설립일자, 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 등&cr; 당사는 1976년 3월 16일 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 설립되어여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며, 본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전 ㆍ 광주 ㆍ 구미 지점에 서 제품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 1991년 5월 30일에 주식을 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였으며, 1992년 2월 307억원의 유상증자를 포함한 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 보통주 1,714억원입니다. &cr;2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 또 한 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데첨단소재를 흡수합병하였습니다.&cr;&cr;주소 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300 롯데월드타워&cr;전화번호 : 02-829-4114&cr;홈페이지 : http://www.lottechem.com&cr;&cr;(5) 중소기업 해당여부&cr;당사는 본 신고서 제출일 현재 중소기업법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr;(6) 주요사업의 내용 &cr;지배회사인 롯데케미칼 주식회사는 대한민국을 대표하는 종합화학회사로 성장하고 있습니다. 국내 주요 석유화학단지인 여수, 대산, 울산 지역에 국제적인 규모의 생산시설을 보유하고 있으며, 지속적인 공장 증설과 사업확장을 통해 안정적인 수익성을 갖춘 사업 포트폴리오를 구성하였습니다. 특히 2020년 1월 롯데첨단소재(주)와의 합병을 통하여 기존 범용 제품 위주에서 고부가 스페셜티 제품을 포함한 포트폴리오로 확대하였습니다. 당분기말 현재 당사는 합성수지, 화성, 화섬, 기초유분 등 올레핀 계열 및 방향족 계열의 석유화학 제품군을 연구, 개발, 제조 판매하며, 미국, 중국, 독일, 폴란드, 나이지리아 등에 판매법인을, 미국, 홍콩, 일본 등에 해외지사를 설립하고 전 세계 다양한 국가로 제품을 수출하고 있습니다.&cr;&cr; 당분기말 현재의 목적사업

목 적 사 업

비 고

1. 화학제품, 고무제품, 플라스틱제품 및 동 가공품 또는 부산물의 제조 및 매매

2. 나프타, 석유류 및 Bio-mass를 원료로 하는 에틸렌 등 올레핀류, 방향족류 및

그 유도품의 제조 및 매매

3. 올레핀류 및 방향족류 등을 원료로 하는 석유화학제품 제조 및 매매

4. 정밀화학 제품의 제조·가공·매매

5. 석유류의 정제 및 동제품 및 부제품의 매매

6. 자원 부국과 석유, 천연 가스 자원의 개발, 확보를 위한 사업

7. 목적 사업에 관한 회원사간의 공동 투자 사업

8. 합성섬유의 제조,가공,매매

9. 폴리에스터 및 나일론 필름의 제조,가공,매매&cr;10. 고순도테레프탈산, 무수프탈산, 프탈산가소제, 이소프탈산 및 기타관련제품의 제조, 판매, 수출업

11. 석유화학, 화섬원료, 화섬플랜트의 수출 및 관련 용역의 제공과 투자 및 금융 제공 사업&cr;12. 합성섬유 및 석유화학공업 제조장치 및 기계류 설계 및 제작

13. 회사가 보유하고 있는 지식,정보,기술 등 무형자산과 지적재산권의 관리, 라이선스 판매 및 관련 용역사업

14. 환경과 관련한 제품 및 시설의 제조, 가공 및 매매

15. 전기 기타 “유틸리티”시설, 정비센타, 탱크터미날, 항만, 하역설비 등 지원시설의 설치, 운영에 관한 사업

16. 과학기술조사 연구 및 기술개발연구의 용역과 기술정보의 매개

17. 화학공장의 공정, 정비, 운전 및 기타 기술 용역에 관한 사업

18. 수출입업, 동대행업, 및 외국상사 대리점

19. 군,관납품업

20. 각 호에 관련되는 전자 상거래 및 통신판매 관련 사업

21. 정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련 사업

22. 부동산 임대업

23. 음식 숙박업

24. 위 각호의 사업과 관련하여 부수적으로 생산하는 제품, 전기 기타 유틸리티의제조 및 매매

25. 에너지, 수자원 관련 설비, 제품의 제조, 판매 및 관련 용역의 제공

26. 전기공사업

27. 환경전문공사업 및 환경시설운영관리업&cr;28. 산업환경설비공사업 및 상하수도설비공사업

29. 토목 및 건설자재의 제조, 가공, 판매 및 시공업

30. 위 각호에 관련되는 일체의 사업

&cr;2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으 로는 석유화학제품 제조 및 판매업 (케이피켐텍, 롯데지에스화학㈜, 삼박엘에프티, 데크항공, Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., Lotte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical (Jiaxing) Corp., Lotte Chemical Alabama Corp., Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., Lotte Chemical USA Corp., Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd., Lotte Chemical California, Inc.(미국), Lotte Chemical Hungary Ltd.(헝가리), Lotte Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co,. Ltd.(중국), Lotte Chemical Engineering Plastics(Dongguan) Co,. Ltd.(중국),Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.(베트남),Lotte Chemical India Pvt. Ltd.(인도))과 판매업 (Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp., Lotte Chemical Poland Sp. zo.o, Lotte Chemical Nigeria Limited, Lotte Chemical Deutschland GMBH(독일), Lotte Chemical shanghai Co., Ltd.(중국), Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.(태국), Lotte Chemical Japan Co., Ltd.(일본))과 건설자재의 제조, 가공, 판매 및 시공업(PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.)과 투자업 (롯데케미칼이노베이션펀드1호)이 있습니다.&cr;&cr;지배회사 롯데케미칼은 2015년 10월, 삼성 석유화학부문의 인수계약을 체결하고, 2016년 2월 29일에 롯데정밀화학(주)에 대한 인수를 완료하였으며, 2016년 4월 29일에는 삼성SDI 케미칼 사업부문의 인수를 마무리 하고, 사명을 롯데첨단소재 주식회사로 변경하였습니다. 또한 보고일 이후인 2020. 1. 1일부로 롯데첨단소재 주식회사를 흡수 합병하였습니다.&cr;기타 자세한 내용은 Ⅱ.사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; (7) 계열회사의 현황 및 주요계열회사의 명칭과 상장 여부&cr; &cr; ① 기업집단 명칭 : 롯데&cr; 회사는 독점 규제 및 공 정거래에 관한 법률상 기업집단 롯데에 속한 계열회사로서 &cr; 2020년 03월 31일 현 재 당사를 포함하여 86 개의 계열회사를 국내에 가지고 있습니다.&cr;&cr;② 계열회사 현황

기업집단	상장여부	소속회사명	법인등록번호	비고
롯데	상장&cr;(10개사)	롯데지주㈜	1101110076300
		롯데쇼핑㈜	1101110000086
		롯데정밀화학㈜	1812110000013
		롯데정보통신㈜	1101116557114
		롯데제과㈜	1101116536481
		롯데칠성음료㈜	1101110003684
		롯데케미칼㈜	1101110193196
		롯데푸드㈜	1101110033722
		롯데하이마트㈜	1101110532633
		롯데위탁관리부동산투자회사㈜	1101117061081
	비상장&cr;(76개사)	거제피에프브이㈜	1101116882925
		내포그린에너지㈜	1649110020901
		데크항공㈜	2101110061897
		롯데건설㈜	1101110014764
		롯데글로벌로지스㈜	1101110578231
		롯데김해개발㈜	1955110125398
		롯데네슬레코리아㈜	1101110548052
		롯데디에프리테일㈜	1101110205339
		롯데디엠씨개발㈜	1101116959188
		롯데렌탈㈜	1101113326588
		롯데멤버스㈜	1101115605790
		롯데면세점제주㈜	2201110130616
		롯데물산㈜	1101110320707
		롯데미래전략연구소㈜	1101116609402
		롯데미쓰이화학㈜	2062110042966
		롯데베르살리스엘라스토머스㈜	2062110050365
		롯데상사㈜	1101110159099
		롯데송도쇼핑타운㈜	1201110562985
		롯데쇼핑타운대구㈜	1701110568404
		롯데수원역쇼핑타운㈜	2811110092342
		롯데알미늄㈜	1101110003121
		롯데액셀러레이터㈜	1101115964112	금융
		롯데에이엠씨㈜	1101117056660
		롯데엠시시㈜	1614110016995
		롯데역사㈜	1101110505903
		롯데오토리스㈜	1341110213433	금융
		롯데오토케어㈜	1101115082922
		롯데울산개발㈜	2301110254240
		롯데인천개발㈜	1201110639594
		롯데인천타운㈜	1201110709298
		롯데자산개발㈜	1101112394263
		롯데제이티비㈜	1101113685710
		롯데지알에스㈜	1101110262850
		롯데지에프알㈜	1101112730962
		롯데캐피탈㈜	1101111217416	금융
		롯데컬처웍스㈜	1101116768969
		롯데코스코쉬핑로지스㈜	1801110684282
		롯데타운동탄㈜	1348110349565
		마곡지구피에프브이㈜	1101115472818
		산청음료㈜	1948110004183
		삼박엘에프티㈜	1615110034466
		서울복합물류자산관리㈜	1101114659970
		서울복합물류프로젝트금융투자㈜	1101114660232
		스마일위드㈜	1101116986066
		스위트위드㈜	1313110163108
		씨에스유통㈜	1101111178840
		씨에이치음료㈜	1346110040480
		에프알엘코리아㈜	1101113133298
		엠제이에이와인㈜	1101113942582
		은평피에프브이㈜	1101115511864
		제이지산업㈜	1101114807975
		㈜그린카	1101114236520
		㈜대홍기획	1101116707800
		㈜롯데아사히주류	1101110530033
㈜롯데자이언츠		1101110317556
㈜모비?미디어		1101114519992
㈜백학음료		1349110029305
㈜부산롯데호텔		1801110053461
㈜씨텍		1101110589171
㈜에스디제이		1101115850593
㈜에스앤에스인터내셔날		1101114402379
㈜엔젤위드		1314110292939
㈜엠허브		1101111619729
㈜우리홈쇼핑		1101112248957
㈜이지고	1101117116183
㈜충북소주	1501110082218
㈜케이피켐텍	2301110100443
㈜코리아세븐	1101110899976
㈜호텔롯데	1101110145410
캐논코리아비즈니스솔루션㈜	1301110007666
한국에스티엘㈜	1101114676792
한국후지필름㈜	1101116707214
한덕화학㈜	1101111144388
롯데지에스화학㈜	2062110073383
푸드위드㈜	1501110279873
㈜다음소프트	1101112021501

※ 2020년 3월말 현재 기준입니다.&cr;※ 국내외 계열회사관련 자세한 사항은 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 &cr;바랍니다. &cr;

(8) 신용평가에 관한 사항

평가일	평가대상	신용등급	평가회사	평가구분
	유가증권등		(신용평가등급범위)
2013.06.28	회사채	AA+	한국기업평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2013.06.28	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2013.08.30	회사채	AA+	한국기업평가	본평가
			(AAA ~ D)
2013.09.02	회사채	AA+	NICE 신용평가	본평가
			(AAA ~ D)
2014.05.30	회사채	AA+	한국기업평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2014.06.27	회사채	AA+	NICE 신용평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2014.06.30	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가&cr;/본평가
			(AAA ~ D)
2014.07.08	회사채	AA+	NICE신용평가	본평가
			(AAA ~ D)
2014.12.12	회사채	AA+	한국기업평가	수시평가
			(AAA ~ D)
2015.04.15	회사채	AA+	한국기업평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2015.04.28	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2015.04.28	회사채	AA+	NICE신용평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2015.09.17	회사채	AA+	한국신용평가	본평가
			(AAA ~ D)
2015.09.17	회사채	AA+	한국기업평가	본평가
			(AAA ~ D)
2015.10.30	회사채	AA+	한국기업평가	수시평가
			(AAA ~ D)
2016.04.15	회사채	AA+	한국기업평가	본평가
			(AAA ~ D)
2016.04.18	회사채	AA+	NICE신용평가	본평가
			(AAA ~ D)
2016.06.23	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2016.07.11	기업어음	A1	NICE신용평가	본평가
			(A1 ~ D)
2016.07.11	기업어음	A1	한국기업평가	본평가
			(A1 ~ D)
2016.12.01	회사채	AA+	한국신용평가	수시평가
			(AAA ~ D)
2016.12.20	기업어음	A1	한국기업평가	정기평가
			(A1 ~ D)
2016.12.21	기업어음	A1	NICE신용평가	정기평가
			(A1 ~ D)
2017.04.27	회사채	AA+	NICE신용평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2017.06.02	회사채	AA+	한국기업평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2017.06.28	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2017.06.28	기업어음	A1	한국신용평가	본평가
			(A1 ~ D)
2017.06.30	기업어음	A1	NICE신용평가	본평가
			(A1 ~ D)
2017.07.11	회사채	AA+	한국신용평가	본평가
			(AAA ~ D)
2017.07.13	회사채	AA+	NICE신용평가	본평가
			(AAA ~ D)
2018.06.15	회사채	AA+	NICE신용평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2018.06.19	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2018.06.21	회사채	AA+	한국기업평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2018.08.22	회사채	AA+	한국기업평가	본평가
			(AAA ~ D)
2018.08.22	회사채	AA+	한국신용평가	본평가
			(AAA ~ D)
2019.04.15	회사채	AA+	NICE신용평가	본평가
			(AAA ~ D)
2019.04.16	회사채	AA+	한국기업평가	본평가
			(AAA ~ D)
2019.06.13	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2020.06.24	회사채	AA+	한국신용평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2020.06.29	회사채	AA+	NICE신용평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2020.07.06	회사채	AA+	한국기업평가	정기평가
			(AAA ~ D)
2020.07.15	회사채	AA+	NICE신용평가	본평가
			(AAA ~ D)
2020.07.15	회사채	AA+	한국신용평가	본평가
			(AAA ~ D)

2. 회사의 연혁

(1) 연혁&cr;연결지배회사 및 주요종속회사의 최근 5 사업연도에 대한 연혁은 아래와 같습니다.

회사명	주요사업내용	회사의 연혁
롯데케미칼(주)&cr;	석유화학 및 화학공업&cr;제품 제조가공 및 판매	2016. 02 롯데정밀화학(구 삼성정밀화학) 인수 2016. 04 롯데첨단소재(구 삼성SDI 케미칼 사업본부) 인수&cr;2018. 11 미국 루이지애나주 레이크찰스 에탄크래커 준공 2019. 05 미국 루이지애나주 레이크찰스 EG 공장 준공&cr;2020. 01 롯데첨단소재 합병(주1)
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	석유화학제품사업	2010. 11 롯데케미칼(주)에 피인수 2011. 03 상장폐지 2013. 01 사명변경(Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.) 2013. 01 TBA 공장 신설 2017. 03 공개기업으로 기업형태 변경(사명 중 “Sdn”삭제) 2017. 07 말레이시아 증권시장 상장 2017. 12 말레이시아 NC공장 증설&cr;2018. 06 말레이시아 PP 3공장 증설
Lotte Chemical Pakistan Ltd.	PTA 제조 및 판매	2015. 02 Lotte powergen(Pvt.)Limited 합병완료&cr;2016. 05 무재해5,000만 인시 달성 2020. 03 무재해6,000만 인시 달성
Lotte Chemical (Jiaxing)&cr;Co., Ltd	석유화학제품 제조 &cr;및 판매	2015. 12 자본금 US$ 30,140,000 증자 2016. 09 자본금 US$ 10,000,000 증자 2017. 01 자본금US$ 6,000,000 증자
Lotte Chemical USA Corp. 와 &cr;그 종속기업	석유화학제품 제조 &cr;및 판매	2014. 04 회사 설립&cr;2015. 06 에탄크래커 합작사 LACC,LLC 설립&cr;2015. 10 미국EG 자회사Lotte Chemical Louisiana LLC 설립&cr;2015. 12 미국 에탄크래커 및EG 사업 투자 승인&cr;2016. 06 미국 에탄크래커 및EG 사업 기공식 개최&cr;2018. 11 에탄크래커 및EG 공장 기계적 준공&cr;2019. 05 미국 에탄크래커 및 EG 사업 준공식 개최

&cr; (주1) 롯데첨단소재(주)는 당분기 2020.1.1부로 당사에 합병되었습니다.&cr; - 존속법인: 롯데케미칼(주), 소멸법인:롯데첨단소재(주) &cr; - 합병형태: 소규모 합병&cr; - 자세한 내용은 Ⅰ. 2.회사의 연혁 (6)경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 (합병, 해산, 영업양수도)과 2019. 8. 26 주요사항보고서(회사합병결정)를 참고하여 주십시요.&cr; &cr;(2) 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr;- 본점소재지 변경 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300(신천동) / 2017년 6월 26일&cr;

(3) 경영진의 중요한 변동('20년 1월 1일 ~ '20년 3월 30일 기준)

구 분	'20.01.01.&cr;~'20.03.25	'20.03.25&cr;~보고일 현재	변동일	비 고
사내이사	신동빈	신동빈	'19.03.27	중임
	김교현	김교현	'19.03.27	중임
	임병연	임병연	'19.03.27	신규선임
	-	이영준	'20.03.25	신규선임
사외이사	박경희	박경희	'19.03.27	중임
	김철수	전운배	'20.03.25	신규선임
	김윤하	이금로	'20.03.25	신규선임
	박용석	강정원	'20.03.25	신규선임
	조 석	최현민	'20.03.25	신규선임
	-	정중원	'20.03.25	신규선임
기타비상무이사	윤종민	오성엽	'20.03.25	신규선임

* 변동일 및 중임(신규선임)은 최종 선임된 주주총회 당시 기준임.&cr;* 조 석 사외이사는 2020.03.24 사임하였으며, 윤종민 기타비상무이사는 2020.03.25에 사임함.&cr; &cr; (4) 최대주주의 변동

변동일	변경전		변경후
변동일	최대주주명	주식수(비율)	최대주주명	주식수(비율)
2018년 10월 12일	롯데물산(주)	10,718,818주(31.27%)	롯데지주(주)	7,965,201주(23.24%)

- 2018년 10월 주주간 거래에 따라 최대주주 변동&cr; - 2020년 03월 31일 현재의 주식수(비율)은 8,235,201주(24.03%)입니다.&cr;&cr; (5) 상호의 변경

변경전	변경후	변경일	비고
호남석유화학(주)	롯데케미칼(주)	2012.12.27	-

&cr; (6) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생(합병, 해산, 영업양수도 등)&cr;

① 합 병&cr;ⅰ) (주)케이피케미칼 흡수합병(2012년 12월) &cr;가. 합병방법 : 롯데케미칼(주)[구, 호남석유화학(주)]가 (주)케이피케미칼을 흡수 합병[소규모합병]함&cr;나. 합병목적&cr;- 합병을 통해 자산규모 확대, 사업다각화, 영업현금흐름 확대 도모&cr;-신규사업의 통합 운영에 따른 시너지 효과 등을 통한 글로벌 기업으로서의 위상 강화 &cr;- 합병회사의 경영효율성 증대 및 경쟁력 강화를 통한 주주가치의 증대 실현&cr;다. 합병 당사회사의 개요

- 합병후 존속회사: 롯데케미칼(주)[구, 호남석유화학(주)]&cr;- 합병후 소멸회사: (주)케이피케미칼&cr;라. 합병기일(2012년 12월 27일) 현재 피합병회사 (주)케이피케미칼의 주주명부 에 기재되어 있는 보통주주에 대하여 (주)케이피케미칼의 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 합병회사 롯데케미칼(주)[구,호남석유화학 (주)]의 보통주식 (액면금액 5,000원) 0.0510252주를 교부함&cr;&cr;ⅱ) 종속회사 삼박엘에프티(주)의 (주)삼박, 하오기술(주) 흡수 합병(2013년 4월)&cr;종속기업인 삼박엘에프티(주)는 2013년 4월 1일을 합병기일로 하여 (주)삼박과 하오기술(주)를 흡수합병하였습니다. &cr;이에 따라 지배기업이 보유 중이던 (주)삼박과 하오기술(주)의 주식을 제출하고 삼박엘에프티(주)의 신주를 인수하였으며, 연결실체의 삼박엘에프티(주)에 대한 지분율은 기존의 100%에서 99.51%로 감소하였습니다.&cr;&cr; 가. 합병방법 : 삼박엘에프티(주)가 (주)삼박, 하오기술(주)를 흡수 합병함.&cr;나. 합병목적&cr;- 분할경영에 따른 비효율성을 개선&cr;- 신규사업 추진력 강화 및 전략적 투자를 통한 투자 효율성 증대&cr;- 공장간 상호보완을 통해 에너지 등 원가절감 개선

- 재무구조 개선을 통한 수익력 강화

다. 합병 당사회사의 개요

- 합병후 존속회사: 삼박엘에프티(주)&cr;- 합병후 소멸회사: (주)삼박, 하오기술(주)

라. 합병기일(2013년 4월 1일) 현재 피합병회사 (주)삼박과 하오기술(주)의 주주 명부에 기재되어 있는 보통주주에 대하여 (주)삼박과 하오기술(주)의 보통주식 1주당 합병회사 삼박엘에프티(주)의 보통주식을 각각 0.3787178주와 0.0030901 주를 교부함&cr;

ⅲ) 롯데첨단소재(주) 흡수 합병(2020년 1월 1일) &cr;가. 합병방법 : 롯데케미칼(주)이 롯데첨단소재(주) 을 흡수 합병[소규모합병]함&cr;나. 합병목적&cr;- 합병을 통하여 화학산업 관련 지배구조 개선 및 효율화, 화학산업의 구조 고도화 및 규모의 경제를 실현함으로써 화학산업 경쟁력을 강화&cr;다. 합병 당사회사의 개요

- 합병후 존속회사: 롯데케미칼(주)&cr;- 합병후 소멸회사: 롯데첨단소재(주)&cr;라. 존속회사인 롯데케미칼(주)는 소멸회사인 롯데첨단소재(주)의 주식 100%를 소유하고 있으며, 본 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않음.&cr;

② 자산양수도(타법인 주식 및 출자증권 취득, 매각)&cr;ⅰ) 말레이시아 석유화학 회사 Titan Chemicals Corp. Bhd&cr;당사는 말레이시아 석유화학 회사 Titan Chemicals Corp. Bhd 의 보통주식 1,727,791,500주 (대상회사 발행주식수의 100%, 자기주식 제외)를 총 4,060,310,025 링깃에 양수하여 100% 자회사로 인수 하였습니다.

(인수단계는 주식인수계약에 의한 72.3% 인수[2010년 11월 09일 완료], 공개매수에 의한 27.3% 인수[2011년 01월 13일 완료], 강제매수에 의한 0.4% 인수[2011년 02월 22일 완료]로 진행 되었습니다.)&cr;가. 증권취득 내역

- 대상주식: 1,727,791,500 주

- 인수가격: 2.35 링깃/주

- 인수금액: 4,060,310,025 링깃

&cr; ⅱ) 롯데정밀화학 주식회사

당사는 원료의 수직계열화 및 정밀화학/스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화를 위해 롯데정밀화학 주식회사(舊 삼성정밀화학 주식회사)의 주식 31.13 %를 4,650억원에 양수도하는 주식매매계약을 체결(2015년 10월 30일)하고 2016년 2월 29일 인수를 완료하였습니다.

가. 증권취득 내역

- 대상주식: 8,031,190주

- 인수금액: 465,000,000,000원&cr;&cr; ⅲ) 롯데첨단소재 주식회사&cr;당사는 스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화를 위해 삼성SDI의 화학 사업부를 분할하여 신설한 SDI케미칼의 주식 90%를 인수하는 계약을 체결하였습니다. 이 거래는 2016년 04월 29일 완료되었으며, SDI케미칼은 사명을 롯데첨단소재 주식회사로 변경하였습니다.&cr;가. 증권 취득내역

- 대상주식: 9,000,000 주

- 인수금액: 2,326,500,000,000원&cr; 아울러 2019년 7월 30일 삼성SDI 주식회사가 보유하고 있던 잔여지분 10%를&cr;추가 취득하였습니다.&cr;가. 증권 취득내역&cr;- 대상주식 : 1,000,000 주&cr;- 인수금액 : 279,516,404,110원&cr; 이 후 2020년 1월 1일 부로 롯데케미칼 주식회사는 롯데첨단소재 주식회사를 흡수 합병하였습니다. &cr; &cr; ⅳ) Lotte Chemical UK Limited &cr;2019년10월11일 이사회 결의에 따라, 2019년12월31일 DAK Americas Exterior, S.L.과Grupo Petrotemex, S.A. de C.V.에게Lotte Chemical UK Limited의 지분 전부를 처분하였습니다&cr; &cr; ③ 상장&cr;지배기업의 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Behard는 2017년 7월 11일 580,000,000주의 신주를 말레이시아 증권거래소에 발행하였으며, 이로 인해 당사의 지분은 100%에서 74.87%로 변경되었습니다. 발행주식에는 초과배정옵션 27,768,500주를 포함하고 있습니다.&cr;&cr; (7) 생산설비의 변동

회 사 명	변동 내용
롯데케미칼(주)&cr;	2016. 10 대산 EOA공장 완공 2016. 12 여수 IP프로젝트 완공&cr; 2017. 07 여수 ABS 증설 2018. 05 대구 수처리 공장 완공 2018. 12 여수 NCC 증설&cr;2019. 12 여수 PC 증설&cr;2019. 12 울산Meta-Xylene 증설
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	2017. 12 말레이시아 NC공장 증설 2018. 06 말레이시아 PP 3공장 증설
Lotte Chemical USA Corp. 와 그 종속기업	2019. 05 EG 공장 상업생산(70만톤) 2019. 08 에탄크래커 상업생산(100만톤)

&cr; &cr; ■ 총 생산능력 &cr;

회사명	생산능력 (톤/년)
롯데케미칼(주)	에틸렌: 2,330,000 / B T X : 955,000 / H D P E : 630,000 &cr;LLDPE : 290,000 / P P :1,100,000 / 복합수지 : 50,000 &cr;E G : 1,130,000 / P E T : 520,000 / E O A : 180,000 M M A : 50,000 / P C : 460,000 / A B S : 670,000&cr;E P S : 80,000 / B D : 350,000 / S M : 577,000 &cr;P T A : 600,000 / P X : 750,000 / P I A : 460,000
Lotte Chemical Titan &cr;Holding. Bhd.	에틸렌: 793,000 / B T X : 289,000 / B D : 100,000 &cr; LDPE : 230,000 / LLDPE : 200,000 / HDPE : 585,000 &cr; P P : 640,000
Lotte Chemical Pakistan Ltd.	P T A : 500,000
Lotte Chemical (Jiaxing) Co., Ltd	E T A : 50,000 E O A : 50,000
Lotte Chemical USA Corp. 와 그 종속기업	에틸렌: 1,000,000 E G : 700,000

&cr; (8) 회사 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;당사는 합성수지, 화성, 화섬, 기초유분 등 올레핀 계열 및 방향족 계열의 석유화학 제품군을 연구, 개발, 제조 판매하고 있습니다. 2020년 3월 25일 정기 주주총회에서 정관상 목적사업에 " 토목 및 건설자재의 제조, 가공, 판매 및 시공업 (29호 )"을 추가하였 습니다. &cr; &cr; [정관 제2조 (목적)] 본 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.&cr;1. 화학제품, 고무제품, 플라스틱제품 및 동 가공품 또는 부산물의 제조 및 매매&cr;2. 나프타, 석유류 및 Bio-mass를 원료로 하는 에틸렌 등 올레핀류, 방향족류 및&cr;그 유도품의 제조 및 매매&cr;3. 올레핀류 및 방향족류 등을 원료로 하는 석유화학제품 제조 및 매매&cr;4. 정밀화학 제품의 제조·가공·매매&cr;5. 석유류의 정제 및 동제품 및 부제품의 매매&cr;6. 자원 부국과 석유, 천연 가스 자원의 개발, 확보를 위한 사업&cr;7. 목적 사업에 관한 회원사간의 공동 투자 사업&cr;8. 합성섬유의 제조,가공,매매&cr;9. 폴리에스터 및 나일론 필름의 제조,가공,매매&cr;10. 고순도테레프탈산, 무수프탈산, 프탈산가소제, 이소프탈산 및 기타관련제품의 제조, 판매, 수출업&cr;11. 석유화학, 화섬원료, 화섬플랜트의 수출 및 관련 용역의 제공과 투자 및 금융 제공 사업&cr;12. 합성섬유 및 석유화학공업 제조장치 및 기계류 설계 및 제작&cr;13. 회사가 보유하고 있는 지식,정보,기술 등 무형자산과 지적재산권의 관리, 라이선스, 판매 및 관련 용역사업 &cr;14. 환경과 관련한 제품 및 시설의 제조, 가공 및 매매&cr;15. 전기 기타 "유틸리티"시설, 정비센타, 탱크터미날, 항만, 하역설비 등&cr;지원시설의 설치, 운영에 관한 사업&cr;16. 과학기술조사 연구 및 기술개발연구의 용역과 기술정보의 매개&cr;17. 화학공장의 공정, 정비, 운전 및 기타 기술 용역에 관한 사업&cr;18. 수출입업, 동대행업, 및 외국상사 대리점&cr;19. 군,관납품업&cr; 20. 각 호에 관련되는 전자 상거래 및 인터넷 관련 사업&cr; 21. 정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련 사업 &cr;22. 부동산 임대업&cr;23. 음식 숙박업&cr;24. 위 각호의 사업과 관련하여 부수적으로 생산하는 제품, 전기 기타 유틸리티의&cr;제조 및 매매&cr;25. 에너지, 수자원 관련 설비, 제품의 제조, 판매 및 관련 용역의 제공&cr;26. 전기공사업&cr;27. 환경전문공사업 및 환경시설운영관리업&cr; 28. 산업환경설비공사업 및 상하수도설비공사업

29. 토목 및 건설자재의 제조, 가공, 판매 및 시공업

30. 위 각호에 관련되는 일체의 사업

&cr;(9) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr;※ Ⅱ.-1-(5) 신규사업 등의 내용 및 전망 및 XⅠ.-1. 공시내용의 진행ㆍ 변경상황 및 주주총회 현황 등 참조하여 주십시요.&cr;

3. 자본금 변동사항

(1) 증자(감자)현황

(기준일 :

2020년 07월 15일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
2012년 12월 27일	-	보통주	2,415,419	5,000	-	케이피케미칼 합병에 따른 주식발행

(2) 미상환 전환사채 발행현황&cr;- 해당사항 없음

(3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr;- 해당사항 없음

(4) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr;- 해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

(1)주식의 총수 현황

(기준일 :

2020년 07월 15일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		-	-	100,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		34,275,419	-	34,275,419	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		34,275,419	-	34,275,419	-
Ⅴ. 자기주식수		-	-	-	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		34,275,419	-	34,275,419	-

(2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2020년 07월 15일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장내 &cr;직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장외&cr;직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장외&cr;직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		공개매수	-	-	-	-	-	-	-
		공개매수	-	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	-	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	-	-	-	-	-	-	-
	신탁&cr;계약에 의한&cr;취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	-	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			-	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			-	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			-	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			-	-	-	-	-	-	-

※ 2017년 2월 자기주식 583,388주 처분&cr;&cr;(3) 종류주식 발행현황&cr;- 해당사항 없음

5. 의결권 현황

(기준일 :

2020년 07월 15일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	34,275,419	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)	보통주	34,275,419	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

6. 배당에 관한 사항

(1)주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제45기 1분기	제44기	제43기
주당액면가액(원)		5,000	5,000	5,000
(연결)당기순이익(백만원)		-77,510	714,978	1,579,195
(별도)당기순이익(백만원)		38,181	394,376	1,426,278
(연결)주당순이익(원)		-2,261	20,860	46,074
현금배당금총액(백만원)		-	229,645	359,892
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	32.12	22.79
현금배당수익률(%)	보통주	-	2.88	3.66
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	6,700	10,500
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

- 상기 '현금배당수익률'은 주주명부 폐쇄기간 초일의 제2매매거래일 전부터 과거 1주일간 유가증권 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 주당 배당금의 비율임.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요 &cr; (1) 업계의 현황&cr;&cr;① 산업 특성

석유화학산업은 나프타와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족계 제품 및 이들 기초유분을 원료로 하여 합성수지, 합섬원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 생산하는 기초소재 산업으로 자본집약적 대규모 장치 산업입니다.&cr; &cr;ⅰ) 기초유분 부문

기초유분 제품은 납사 분해설비를 통해 생산되는 에틸렌, 프로필렌, C4유분, 벤젠, 톨루엔 등의 제품과 M-X를 원료로 하는 P-X 등의 제품을 말합니다. 이 제품을 다시 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET)의 폴리머 제품과 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌글리콜(EG), 고순도 이소프탈산(PIA), 고순도테레프탈산(PTA) 등의 모노머 제품의 주원료로 사용하며, 잉여제품 및 부산물 등을 판매합니다. &cr; &cr; ⅱ) 모노머 부문

모노머 제품은 납사 분해설비를 통하여 생산되는 기초유분을 원료로 생산되는 액체상태의 제품입니다. 합성수지, 합섬원료, 합성고무, 기타 화학제품의 원료로 사용되며, 탱크로리와 선박을 이용하여 주로 화학업체에 판매 되고 있습니다. 제품의 시황은 수요와 공급 외에도 유가, 나프타 가격과 밀접한 관계를 갖고 있습니다. &cr;&cr; ⅲ) 폴리머 부문

폴리머 제품은 기초유분을 원료로하여 생산되는 고체상태의 제품이며 주로 플라스틱 가공업에 사용되는 원료입니다. 합성수지는 가공을 통하여 생활용품, 포장재, 산업재, 가전제품, 자동차부품 등 다양한 산업에 필요한 원료로서, 모노머와 마찬가지로 나프타 가격과 경기변동에 따라 시황 변동성을 갖고 있습니다.&cr;&cr;② 산업의 성장성 및 경기변동의 특성 &cr; 석유화학산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 기초소재를 제공하는 산업으로 매년 글로벌 에틸렌 수요는 약5~6백만톤 수준으로 증가하고 있습니다. 일반적으로 석유화학산업의 경기추이는 중장기적 사이클을 보이며, 경기변동에 민감하고 GDP 성장률과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다.&cr; &cr;③ 경쟁요소 &cr;범용제품 위주로 되어 있는 기존의 석유화학 산업에서는 규모의 경제와 가격 경쟁력이 중요한 경쟁요소이며, 점차 고부가가치 제품의 개발로 제품생산 기술과 품질 경쟁력이 중요한 경쟁요소로 부각되고 있습니다.&cr; &cr;④ 자원조달상의 특성 &cr;석유화학산업은 에탄계 가스원료나 나프타를 기초원료로 사용하고 있으며, 미국이나 중동 등의 산유국에서는 에탄계 가스원료의 사용 비중이 높지만 국내 석유화학업체들은 기초원료로 주로 나프타를 사용하고 있습니다. 나프타는 국내의 정유업체 및 해외에서 수입을 통해 조달하고 있으며 나프타의 수급이나 가격, 원유가, 환율 등에 따라 업종의 경쟁력에 영향을 받을 수 있습니다.&cr;&cr;⑤ 관련법령 또는 정부의 규제 &cr; 1970년부터 한시적으로 제정/시행해 오던'석유화학공업 육성법'이1986년'공업발전법'의 발효로 폐지됨에 따라 투자 자유화의 여건이 조성되었으며, 1995년 이후 설비투자가 완전히 자유화되어 업계자율에 맡겨지게 되었습니다.&cr; &cr;(2) 국내·외 시장 여건 &cr; 합성수지 및 합섬원료 등의 제품을 가공성형하여 완제품을 생산하는 국내·외 가공성형업체를 주시장으로 하여 판매 및 영업활동을 하고 있으며, 석유화학의 기초원료인 나프타의 수급 및 가격 변동에 큰 영향을 받고 있습니다.&cr; 또한 석유화학산업은 대표적인 보통재(Commodity) 산업으로 경기변동형(Cyclical) 및 Globalized된 산업 특성을 가지고 있는 바, 석유화학산업이 경기변동을 갖게 되는 주요 원인은 수요·공급 상황에 있습니다. 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며 수요 증가량에 비하여 공급량이 작을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 또한 석유화학산업은 특정 국가 또는 지역의 경쟁 요소 보다는 Global 산업환경의 역할이 중요합니다. 이것은 석유화학산업이 최종 제품이 아닌 재료를 공급 하는 특성을 갖고 있으며 지역간에 운임 등을 고려한 가격 차이 이외에는 제품 물성 등에서 차별화 하기 어려운 보통재 산업의 특성을 갖기 때문입니다.

또한 석유화학산업은 대규모 설비투자를 필요로 하는 대표적인 장치산업의 하나이므로 이로 인해 신규사업자의 시장진입이 쉽지 않으며 투자에 대한 의사결정이 매우 중요한 산업이라고 할 수 있습니다.

① 기초유분 부문

당사 및 당사 자회사인 Titan에서 납사를 주원료로 하는 에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨루엔 등의 기초유분 제품과 M-X를 주원료로 하는 P-X, 벤젠 등의 기초유분 제품을 생산하여 대부분 당사의 모노머, 폴리머 제품의 주원료로 사용하며 잉여제품 및 부산물을 판매하고 있습니다&cr;&cr;② 모노머 부문

모노머 제품은 기본적으로 제품물성의 차별화가 어려운 제품으로 순도 등의 일정한 물리적 특성을 만족시키면 가격과 납기가 가장 중요한 경쟁요소가 된다고 할 수 있습니다. 또한 모노머 제품은 대부분 액체 제품이 많아 운송 및 저장이 자유롭지 않고, 특히 에틸렌과 부타디엔 등 운송을 하기 위해서는 압력과 온도 유지를 위한 특수 설비를 필요로 하는 경우가 있어 지역간 가격 차이가 커질 수도 있고 운송이 불가능한 경우도 발생할 수 있습니다. 이러한 특성으로 인해 모노머 제품은 안정적인 판매처 확보가 매우 중요하여 폴리머 제품에 비해 장기 계약 등으로 안정적인 판매처를 확보해 두는 경우가 많습니다.&cr; &cr;③ 폴리머 부문 &cr;폴리머 제품은 모노머(단량체)를 중합하여 생산하는 제품으로 대부분 펠렛 또는 파우더 형태의 고체 제품입니다. 당사는 석유화학산업의 대표적인 폴리머 제품인 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP)을 생산하고 있습니다.&cr;폴리머 제품은 일반적 석유화학 제품의 특징을 가지고 있으나 모노머와 달리 제품별로 다양한 Grade가 존재하여 실질적으로는 다른 제품으로 판매되고 있습니다. 또한, 각각의 제품은 그 용도에 따라 다양한 석유화학 제품의 원료로 사용되고 있고, 가격도 시장 내에서 다르게 형성되고 있습니다. 그리고, 모노머 제품에 비해 운반과 보관이 용이하여 전세계로 수출이 가능하며 재고 운용의 탄력성이 상대적으로 높은 특징을 가지고 있습니다. 따라서 시장에서 제품의 경쟁이 매우 치열하여, 일부 범용 제품을 제외하고는 단순한 가격 경쟁으로 시장을 확보하기는 쉽지 않으며 고객의 Needs 및 용도를 만족시키는 것이 매우 중요한 경쟁 요소입니다. 사회가 발전해 감에 따라 고객의 Needs는 더욱 다양해지고 수준이 높아 지고 있으며, 그런 시장의 요구에 맞는 제품을 개발함으로써 미래의 지속 가능한 성장을 보장 받을 수 있습니다. 또한 원료 가격 변동에 따라 수익이 직접 영향을 받는 수익 구조를 가지고 있습니다. &cr;

&cr;(3) 회사의 현황&cr;&cr;① 영업개황 &cr; 글로벌 경기는 미·중 무역분쟁 등 보호무역 기조와 신흥국 성장 둔화에 따라 수요 성장이 둔화되고 있으며, 석유화학 업종 또한 세계 경기변동성에 영향을 받고 있습니다. 공급 관련해서는 중국 등 설비 증가 및 원료 다변화로 공급 심화가 지속되어 왔으며, 이는 향후 수년간 지속될 전망입니다. 또한 최근 보건 관 련 위기 및 유가 하락의 영향으로 경기 불안정성이 증대되고 있습니다.&cr;

ⅰ) 모노머 부문&cr;&cr;1분기 EG 시황은, 중국 춘절 연휴 및 COVID-19 확산 영향 등으로 글로벌 수요가 감소한 반면, 중국, 말레이시아 등지에서의 대규모 신규 EG 설비 가동으로 수급 불균형이 심화되며 시장가격 하락하였습니다. 3월부터 국제유가 및 납사가격 급락으로 MEG 스프레드 개선 되었으나 전반적인 수요 부진으로 국제가 약세 기조가 예상됩니다.

EOA의 경우, 국내 건설 수요 부진에도 불구, 수출 수요 견조로 전 분기에 이어 양호한 시황을 보였으나, COVID-19 확산에 따른 주요 수출국(인도, 중동 등) Lockdown으로 수요 감소 및 시황 약보합 전환하였습니다.

BD의 경우, 1월은 중국 춘절 대비 수요로 시황은 견조하였으나, 2월 중순부터 시작된 COVID-19 영향 글로벌 Lockdown 에 따른 자동차 및 타이어 공장 S/D으로 수요 급감함과 동시에, 국제가는 하락세를 보였습니다.

SM의 경우, 1월 중국 춘절 대비 수요로 시황은 견조하였으나, COVID-19 확산에 따른 춘절연휴 이후 중국지역 물류제한으로 유도품 가동률 하락 및 수요 약세 그리고 사우디-러시아 원유 감산 갈등으로 촉발된 유가 급락에 동반하여 국제가는 하락하였습니다.&cr;

ⅱ) 폴리머 부문 &cr;2020년 1Q는 코로나19 장기화로 인한 전세계 수요 감소, 국제유가 하락의 영향으로 폴리머 제품 또한 약세 시황이 지속되었습니다.&cr;국내 시장의 경우 국내 경쟁사 신규 증설 물량에 의해 가격 하락이 이어졌습니다. 특히 HDPE 제품은 전년부터 지속된 저가 수입품의 유입 및 국내 경쟁사 신규 제품의 시장 진입의 영향으로 내수 시장 가격 약세를 주도하였습니다. PP의 경우에는 구정 연휴 이후 코로나19 영향으로 자동차, 전자산업 등 전방산업 가동율 저하로 수요가 지속적으로 감소하였습니다. &cr;국외 시장 역시 코로나19 사태로 인한 수요 감소 및 가동 중단, 산유국 감산 합의 실패에 따른 유가 하락, 상대적으로 저가 원료를 사용하는 미국 및 중동산 제품의 가격 공세로 인해 약세를 보였습니다. &cr;이에 당사는 저가 범용 제품의 생산을 줄이고, 마스크, 방호복 등 용도로 사용되는 PE/PP Fiber 제품의 생산량을 늘려 중국, 베트남 등으로 수출하는 등 약세 시황에 적극적으로 대응하고 있습니다. 이와 더불어 시장 선도적인 특화 제품을 개발, 신규 시장 개척 활동을 통해 안정적인 수익 창출을 위해 최선을 다하고 있습니다. 이와 같은 노력을 통해 현재의 불확실한 환경을 극복하고, 향후 지속 가능한 수익 창출 모델을 구축하는 기반을 만들 수 있을 것으로 기대합니다. &cr; &cr; ② 시장 CAPA' (국내 사업장 기준)

(단위: 천톤)

주요제품	당사 CAPA'	주요경쟁사 CAPA'		비 고
HDPE	630	대한유화	530	-
LLDPE	290	LG화학	456	-
PP	1,100	폴리미래	730	-
EG	1,130	대한유화	200	-
PTA	600	한화종합화학	2,000	-
PX	750	한화토탈	2,000	-
PET	520	TK 케미칼	292	-
ABS	670	LG화학	950	-
PC	460	LG화학	170	-

(주1) 한국석유화학협회 자료(2019년 6월) 및 관련사 공시자료 참조&cr;

③ 공시대상 사업부문의 구분 &cr; 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구 분	대상회사	주요생산품목	주요고객
기초 유분	롯데케미칼(주), Lotte Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), Lotte Chemical USA Corp.(미국)	에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨투엔, 파라자일렌, 올소자일렌 등	국내 제조업체 및 국외 제조업체
모노머 부문	롯데케미칼(주), 롯데지에스화학(주), Lotte Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.(중국), Lotte Chemical Pakistan Limited (파키스탄), Lotte Chemical USA Corp.(미국)	스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드애덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도테레프탈산, 메틸메타크릴레이트, 비스페놀에이 등	국내 제조업체 및 국외 제조업체&cr; &cr;
폴리머 부문	롯데케미칼(주), 케이피켐텍(주), Lotte Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), 삼박엘에프티(주), 데크항공(주), Lotte Chemical Trading(Shanghai) Corp.(중국), Lotte Chemical Engineering Plastics(Jiaxing) Co., Ltd.(중국), Lotte Chemical Engineering Plastics(Hefei) Co., Ltd.(중국),Lotte Chemical Engineering Plastics(Shenyang) Co., Ltd.(중국),Lotte Chemical Poland Sp. z o.o. (폴란드), Lotte Chemical Alabama Corp.(미국), Lotte Chemical Nigeria Limited, Lotte Chemical California, Inc.(미국),Lotte Chemical Deutschland GMBH(독일),Lotte Chemical shanghai Co., Ltd.(중국),Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.(태국),Lotte Chemical Japan Co., Ltd.(일본),Lotte Chemical Hungary Ltd.(헝가리),Lotte Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co,. Ltd.(중국),Lotte Chemical Engineering Plastics(Dongguan) Co,. Ltd.(중국),Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.(베트남),Lotte Chemical India Pvt. Ltd.(인도),PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.	고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌, 폴리카보네이트, ABS, EPS, LFT, EPP 등	국내 제조업체 및 국외 제조업체
기 타	롯데케미칼(주), 케이피켐텍(주), 데크항공(주),	임대사업, 파견 용역 등

&cr; (4) 사업부문별 요약 정보 &cr; ① 매출 비중 &cr; (단위 : 천원, %)

구 분	제45기 1분기		제44기		제43기
구 분	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
모노머	769,124,748	23.5	3,749,014,263	24.8	4,453,818,963	27.7
폴리머	2,235,888,396	68.2	9,430,797,450	62.4	10,005,968,665	62.3
기초유분	508,289,091	15.5	2,695,847,332	17.8	2,513,089,355	15.6
기타	48,134,716	1.5	171,289,561	1.1	153,761,773	1.0
연결조정	(285,827,095)	(8.7)	(923,470,658)	(6.1)	(1,053,577,291)	(6.6)
조정후	3,275,609,856	100.0	15,123,477,948	100.0	16,073,061,465	100.0

&cr; ② 영업이익 비중&cr; (단위 : 천원, %)

구 분	제45기 1분기		제44기		제43기
구 분	영업이익	비율	영업이익	비율	영업이익	비율
모노머	(25,094,901)	29.2	287,294,790	25.9	906,413,330	46.6
폴리머	(8,622,266)	10.0	674,754,545	60.9	975,774,896	50.1
기초 유분	(76,550,001)	89.0	141,440,821	12.8	74,666,583	3.8
기타	31,585,083	(36.7)	68,670,337	6.2	55,467,198	2.9
연결 조정	(7,312,060)	8.5	(64,901,584)	(5.9)	(66,144,625)	(3.4)
조정후	(85,994,145)	100.0	1,107,258,909	100.0	1,946,177,382	100.0

&cr;③ 자산 비중&cr; ( 단 위 : 천원, %)

구 분	제45기 1분기		제44기		제43기
구 분	자산	비율	자산	비율	자산	비율
모노머	2,663,929,886	13.3	2,946,844,897	14.7	5,000,842,889	24.0
폴리머	4,916,620,581	24.5	6,686,570,564	33.4	7,009,048,967	33.7
기초 유분	4,106,100,402	20.5	3,927,355,123	19.6	2,302,770,886	11.1
기타	11,960,970,529	59.7	12,547,923,313	62.6	12,774,812,834	61.4
연결 조정	(3,601,971,474)	(18.0)	(6,095,588,740)	(30.3	(6,288,336,743)	(30.2)
조정후	20,045,649,924	100.0	2,043,105,157	100.0	20,799,138,833	100.0

※ 각 부문별 귀속이 불분명한 공통비용 및 공통자산의 배부는 별도의 배부기준&cr; (매출액, 인원, 자산 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부함.. &cr;

(5) 신규사업의 내용과 전망&cr;&cr;① 울산PIA 증설 사업&cr;세계 1위의 PIA(Purified Isophthalic Acid, 고순도이소프탈산) 공급업체로서의 위상을 더욱 공고히 하기위해 제품의 증산(기존 46 → 84만톤/년) 설비 구축을 추진중 임.&cr;- 투자목적물 : PIA 공장 증설&cr;- 사업위치 : 한국 울산&cr;- 주요제품 : PIA(38만톤/년 증산)&cr;- 총사업비 : 500억원&cr;- 투자기간 : 2018년 ~ 2020년&cr; &cr; ② HDO 합작 신규사업&cr;2014년 국내 정유사인 현대오일뱅크와 혼합자일렌 및 경질납사 생산을 위해 설립한 합작회사 현대케미칼을 통하여 에틸렌 공장 및 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등의 석유화학 컴플렉스 건설에 투자하는 신규 합작사업임.

- 투자목적물 : 에틸렌 공장(납사 및 탈황중질유, C3LPG를 원료로 에틸렌 생산), 부타디엔, 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 생산 설비

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : 폴리에틸렌(85만톤/년), 폴리프로필렌(50만톤/년)

- 당사 투자금액 : 2,960억원(지분율 : 40%)

- 투자기간 : 2019년 ~ 2021년

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 납사보다 저렴한 탈황중질유를 기반으로 한 원가 경쟁력을 바탕으로 지속적인 이익을 창출할 것으로 예상됨.

&cr;③ GS에너지 합작 신규사업&cr;당사 PC제품의 안정적인 원료 확보 및 C4 유분 사업 확대를 위해 GS에너지와 추진하는 신규 합작사업임. 원료는 GS에너지가 자회사인 GS 칼텍스를 통해 프로필렌, 벤젠, C4유분을 합작사에 공급하고, 합작사는 BPA 및 C4 유분 제품 생산할 예정임.

- 투자목적물 : BPA 및 C4유분 제품 생산 설비

- 사업위치 : 한국 여수

- 주요제품 : BPA연간 20만톤, Phenol 35만톤, Acetone 22만톤, C4유분 제품(연간 BD 9만톤, TBA 7만톤, BN-1 4만톤, MTBE 1.5만톤)

- 당사 투자금액 : 1,632억원(지분율 : 51%)

- 투자기간 : 2020년 ~ 2023년

- 예상효과 : PC제품의 생산 원료인 BPA를 합작사로부터 공급받아 PC의 가격 경쟁력 향상을 도모하고, 기존의 C4유분 제품 사업을 확장.

&cr; (6) 조직 도

조직도_최종2.jpg 조직도_최종2

&cr; 2. 주요 제품 및 원재료 등

&cr; ( 1) 주요 제품 등의 현황

사업부문	품 목	구체적 용도	주요수요처 및 특성	총매출액(백만원)
기초유분	에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨루엔, 파라자일렌, 올소자일렌 등	석유화학제품 원재료	석유화학 제조업체	508,289
모 노 머	스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드어덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도 테레프탈산, 메틸메타크릴레이트 등	석유화학제품 &cr; 가공원료	합성수지, 합성고무 &cr; 제조업체	769,125
폴 리 머	고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도 폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌, 폴리카보네이트, LFT, EPP, 아크릴로니트릴 부타디엔 스티렌, 발포 스티렌 수지 등	플라스틱 원재료, 가전제품, 자동차 소재	플라스틱 가공업체, &cr; 가전, 자동차 관련 업체	2,235,888
기 타	임대사업, 파견용역 등	-	-	48,135
내부거래 제거				Δ285.827
합 계				3,275,610

[Δ는 부(-)의 수치임]

&cr;(2) 주 요제품 등의 가격변동 추이 (단위: 천원/톤)

구 분	제45기 1분기	제44기	제43기
기초 유분	762	833	960
모 노 머	779	944	1,207
폴 리 머	1471	1,572	1,804

※ 산출기준 : 2020년도 가격은 1~3월 평균가격임&cr;※ 산출대상 : 롯데케미칼 및 주요 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical USA Corporation의 매출 기준임&cr;&cr;(3) 주요 가격변동 원인&cr;&cr;① 기초유분/모노머부문 &cr;유가, 납사가 등의 원재료 가격, 글로벌 경기의 회복여부 및 중국의 신증설에 의한 자급률 상승, 중동산 제품의 역내유입 증가, 셰일가스 영향 등은 국내 생산제품의 가격, 가동률, 수출물량에 직간접적인 플러스 또는 마이너스 요인으로 공통적으로 작용하게 됩니다.

MEG 가격은 수급 밸런스, 주원료 가격 그리고 중국 선물시장의 가격 변동과 높은 상관관계를 갖고 있습니다. EOA는 건설경기, 주원료 가격 및 중국 수급밸런스, BD는 합성고무 수요 및 이에 따른 공장가동률과 주요 Cracker 및 BD공장 가동현황에 따른 제품수급 등에 가장 큰 영향을 받고 있습니다. SM 제품은 중국 및 글로벌 경기에 따른 ABS/PS/EPS 등 유도품 수급 밸런스에 영향을 받고 있습니다.

&cr; ② 폴리머부문

유가, 납사가 등의 원재료 가격 및 세계 경제 시황에 따른 수요 변동은 폴리머 제품의 주요한 가격 변동 요인입니다. 또한 생산 설비의 신증설에 의한 공급 증가, 저가 원료 Base물량의 새로운 유입, 역내외 석유화학 공장의 정기보수 및 국내외 기업 정책 등 영업환경 등도 제품 가격에 영향을 미치고 있으며, 나아가 이러한 요인들은 국내 석유화학 업체 설비의 가동률에도 영향을 미치고 있습니다. &cr; &cr; (4) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원)

사업부문	품 목	대상회사	구체적용도	매입액(비율)	비 고
기초유분	나프타	롯데케미칼	제품생산	1,309,714(49%)	ADNOC
	나프타	Lotte Chemical Titan &cr;Holding Berhad	제품생산	268,924(81%)
	M-X	롯데케미칼	P-X원료	361,319(15%)	SK, EXXON
	P-X	Lotte Chemical Pakistan&cr;Limited	PTA,PET원료	61,134(68%)
	에탄	Lotte Chemical USA Corp.	제품생산	28,824(70%)

&cr;(5) 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr; (단위: US$, 천원/MT)

품 목	대상회사	구분	통화	제45기 1분기	제44기	제43기
나프타	롯데케미칼	국내	US$	550	520	625
	롯데케미칼	수입		566	532	631
	Lotte Chemical Titan&cr;Holding Berhad	국내		-	-	-
	Lotte Chemical Titan&cr;Holding Berhad	수입		551	523	630
M-X	롯데케미칼(아로마틱원료)	국내	천원	686	805	877
M-X	롯데케미칼(아로마틱원료)	수입		723	824	908
P-X	Lotte Chemical Pakistan Limited	국내		-	-	-
P-X	Lotte Chemical Pakistan Limited	수입		923	1061	1,181

* 산출기준가&cr; - 2020년 1~3월 평균가격임&cr; &cr; ■ 주요 가격변동 원인&cr; [유가]&cr; 유가는 19년 평균 WTI $57/배럴, Brent $64/배럴에서 20년 1분기 평균 WTI $46/배럴, Brent $51/배럴로 전년대비 각 20%, 21% 하락 하였음.&cr;2019년 4분기: 세계 경제 성장 둔화에 따른 글로벌 석유 수요 정체 우려감으로 유가 하락하였으나, 12월 OPEC+의 50만배럴 추가 감산 협의 및 미-중 1단계 무역협상 합의에 대한 기대감으로 강세 지속.&cr;2020년 1분기: 미-중 1단계 무역합의 서명식으로 석유 수요 증가 전망에 따른 유가가 상승하였으나, 2월 이후 코로나 바이러스로 인해 전 세계 수요 감소 및 재고 증가로 유가 폭락, OPEC+ 감산 협의로 반등을 시도하였으나 수요 감소가 상대적으로 커서 역부족.

&cr;[나프타]&cr;2019년 4분기: 10월 중동 지정학적Risk 증가 및 중동 정유사T/A에 의한 공급 감소로 강세 지속, 역내 정유사 마진 약화로 인한 저율가동으로 공급 감소 심화, IMO로 인한 운임 강세는 납사 강세 견인, 12월 석화사 마진 악화로 인한 가동 조정은 강세 제한.

2020년 1분기: 연초 중동 정유사 T/A, 정유사 저율가동 및 LPG 강세로 나프타는 강세를 보였으나, 코로나 바이러스로 인한 수요 감소 심화, 가솔린 약세 및 원유 가격 급락으로 약세 전환.&cr;&cr; 3. 생산 및 설비

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr; ① 생산능력 및 생산실적 (단위: 천톤)

사업부문	품목	공칭CAPA'	생산실적
사업부문	품목	공칭CAPA'	45기 1분기	44기	43기
기초유분	NC	5,820	1,148	4,468	4,079
기초유분	BTX	2, 564	414	1928	1,919
모 노 머	EOG	1,830	407	888	955
	SM	577	97	530	571
	BD	450	96	450	407
	EOA	180	48	186	181
	MMA	50	13	47	49
	PTA/PIA	1,560	317	1,278	1,407
폴 리 머	PE	2,065	445	1,947	1,853
	PP	1,740	323	1,453	1,537
	PET	520	115	442	765
	PC	460	124	388	349
	ABS	670	172	666	694
	EPS	80	15	64	79

※ 생산실적은 자체 기준임.&cr; ※ 산출대상 : 당사 및 주요 종속회사 (Lotte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical USA Corporation, Lotte Chemical Pakistan Limited, )의 실적 기준임.&cr; ※ 당분기부터 Lotte Chemical USA Corporation의 실적을 추가 하였습니다.&cr; (공칭CAPA'기준 NC: 1,000천톤, EOG: 700천톤)&cr;&cr;(2) 생산실적 및 가동률&cr;① 롯데케미칼 (단위: 천톤)

품 명		45기 1분기			비 고
품 명		목표	실적	가동율	비 고
기초유분	NC	580.9	505.2	87%	에틸렌 기준
	BTX	145.6	119.4	82%	벤젠 기준
	PX	187.0	115.6	62%	PX기준
모 노 머	EOG	281.7	202.0	72%	MEG 기준
모 노 머	PIA/PTA	264.3	210.8	80%	-
폴 리 머	PE	261.8	258.7	99%	-
	PP	274.2	211.1	77%	-
	PET	129.6	114.9	89%	-
	PC	114.7	124.4	108%
	ABS	167.0	172.2	103%

※ 공칭CAPA'에 대한 생산량 비교임.&cr;※ 롯데케미칼 주요제품의 국내사업장 기준임.

&cr; ② Lo tte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical USA Corporation&cr; (단위: 천톤)

품 명		45기 1분기			비 고
품 명		목표	실적	가동율	비 고
기초유분	NC	447.0	307.4	69%	에틸렌 기준
기초유분	BTX	45.4	18.4	41%	벤젠 기준
모 노 머	EOG	174.5	204.6	117%	LC USA
모 노 머	PTA/PIA	124.7	106.2	85%	LC PL
폴 리 머	PE	253.1	185.8	73%	-
폴 리 머	PP	159.6	111.4	70%	-

※ 공칭CAPA'에 대한 생산량 비교임

(3) 생산설비의 현황 등&cr;① 국내 및 해외 생산 설비(연결기준)

회 사 명	구 분	소재지	사업부문
롯데케미칼 주식회사	본사	서울	-
	생산공장	전남 여수	기초유분, 모노머, 폴리머
	생산공장	충남 대산	기초유분, 모노머, 폴리머
	생산공장	울산	모노머,폴리머
	기술연구원	대전	공통부문
주식회사 케이피켐텍	국내법인	울산	기타
삼박엘에프티 주식회사	국내법인	충남 예산	폴리머
데크항공 주식회사	국내법인	전북 완주	기타
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.,	해외법인	중국 저장	폴리머
Lotte Chemical Titan Holding Bhd.와 그 종속기업	해외법인	말레이시아 외	기초유분, 모노머, 폴리머
Lotte Chemical Pakistan Limited	해외법인	파키스탄 카라치	모노머
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp	해외법인	중국 저장	모노머
Lotte Chemical Alabama Corp.	해외법인	미국 알라바마	폴리머
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd	해외법인	중국 허페이	폴리머
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업	해외법인	미국 델라웨어 외	모노머
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd	해외법인	중국 선양	폴리머
Lotte Chemical Hungary Ltd.	해외법인	헝가리 떠떠바녀	폴리머
Lotte Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co,. Ltd.	해외법인	중국 천진	폴리머
Lotte Chemical Engineering Plastics(Dongguan) Co,. Ltd.	해외법인	중국 동관	폴리머
Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.	해외법인	베트남 동나이성	폴리머
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.	해외법인	터키 마니사	폴리머
합 계	21	-	-

&cr;&cr;② 생산설비의 현황

&cr; (당분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	대 체 (주1)	기 타 (주2)	분기말금액
토지	870,569,498	1,133,938	-	-	1,970,328	(94,240)	873,579,524
건물	549,941,679	1,773,270	(2,066)	(5,852,960)	391,205	6,001,144	552,252,272
구축물	1,396,571,743	323,442	(66,574)	(20,129,220)	3,575,534	91,589,426	1,471,864,351
기계장치	3,922,437,309	6,740,515	(537,219)	(114,552,941)	49,974,323	138,158,391	4,002,220,378
차량운반구	2,341,522	386,007	(378,618)	(299,681)	70,033	8,260	2,127,523
공구와기구	17,263,843	252,476	(442)	(1,753,881)	2,515,254	330,980	18,608,230
비품	23,865,081	317,544	(3,975)	(2,706,837)	4,169,467	287,963	25,929,243
기타의유형자산	308,168,853	21,797	(599,278)	(30,017,385)	20,258,183	5,620,033	303,452,203
건설중인자산	413,955,949	200,104,323	-	-	(82,930,727)	8,739,798	539,869,343
합 계	7,505,115,477	211,053,312	(1,588,172)	(175,312,905)	(6,400)	250,641,755	7,789,903,067

(주1) 당분기 대체 합계액은 무형자산으로의 대체금액입니다.

(주2) 환율변동 및 복구충당부채 변동으로 인한 효과입니다.

&cr;(전분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	대체 (주1)	사업결합으로 인한 변동 (주2)	기 타 (주3)	분기말금액
토지	861,488,571	-	-	-	-	6,268,293	66,519	867,823,383
건물	490,570,466	1,864	-	(5,252,984)	4,484,247	2,257,304	(1,705,346)	490,355,551
구축물	647,114,315	853,265	(3,811)	(12,885,458)	8,374,660	146,157	10,434,733	654,033,861
기계장치	1,936,563,738	20,451,516	(96,979)	(96,022,871)	378,036,408	22,020,523	22,994,637	2,283,946,972
차량운반구	1,945,749	3,000	(103,944)	(163,937)	59,474	152,421	28,384	1,921,147
공구와기구	33,316,527	9,936	(4,602)	(2,399,533)	1,661,184	-	403,661	32,987,173
비품	21,800,237	121,392	(441,891)	(2,262,301)	3,810,517	316,869	75,553	23,420,376
기타의유형자산	289,430,264	22,406	(8,456,451)	(16,621,794)	(120,891,817)	62,179	319,050	143,863,837
건설중인자산	3,753,863,829	194,992,727	-	-	(410,684,126)	722,158	54,456,722	3,593,351,310
합 계	8,036,093,696	216,456,106	(9,107,678)	(135,608,878)	(135,149,453)	31,945,904	87,073,913	8,091,703,610

(주1) 전분기 대체 합계액은 사용권자산 및 무형자산으로의 대체금액 및 저장품으로부터의 대체금액입니다.

(주2) 전분기 중 롯데첨단소재㈜와 그 종속기업의 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company의 지분 100% 취득으로 인한 변동입니다.

(주3) 환율변동 및 복구충당부채 변동으로 인한 효과입니다.

&cr;③ 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

ⅰ) 진행중인 투자 (단위: 억원, 1000원/$ 적용)

구분	투자 기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액 (당분기)	향후 투자액	비고
PIA 증설	3년	생산기계설비	PIA : 38만톤/년	500	412 (58)	88	울산
HDO합작 신규사업	3년	주식	폴리에틸렌: 85만톤/년 폴리프로필렌: 50만톤/년	2,960	2,960 (-)	0	대산
GS 에너지 합작 신규사업	3.5년	주식	BPA : 20 만톤/년 C4유분제품: 21 만톤/년	1,632	357 (357)	1,275	여수

* 총 투자액 및 향후 투자액은 기업 내외 여건 변화에 따라 조정 또는 변경될 수 있음&cr;

4. 매출에 관한 사항&cr; (1) 사업부문별 매출 실적

(단위: 백만원)

사업부문	품목	지역	45기 1분기	44기	43기
기초유분	NC(EL/PL), &cr; BTX, &cr; 기타 기초유분	내수	271,773	1,277,042	1,174,897
		수출	236,516	1,418,805	1,338,192
		합계	508,289	2,695,847	2,513,089
모노머	SM, BD, PTA, &cr; PIA, TBA, &cr; 기타 모노머	내수	318,938	1,815,367	2,131,964
		수출	450,187	1,933,647	2,321,855
		합계	769,125	3,749,014	4,453,819
폴리머	HDPE, LLDPE,&cr; LDPE, PP,&cr; PET, LFT, EPP,ABS,PC 등	내수	559,221	2,513,035	4,704,099
		수출	1,676,667	6,917,762	5,301,870
		합계	2,235,888	9,430,797	10,005,969
기타	부산물, &cr; 임대수익,&cr; 파견용역 등	내수	37,034	133,788	135,000
		수출	11,101	37,502	18,762
		합계	48,135	171,290	153,762
합계		내수	1,186,966	5,739,232	8,145,960
		수출	2,374,471	10,307,716	8,980,679
		합계	3,561,437	16,046,948	17,126,639
내부거래 제거			Δ285,827	Δ923,470	Δ1,053,577
총 계			3,275,610	15,123,478	16,073,062

[Δ는 부(-)의 수치임]

&cr;(2) 판매경로와 방법, 전략 등 &cr; &cr; ① 판매조직&cr; 당사의 판매조직은 본사와 각 주요도시 7개 지점으로 판매 조직화 되어있고, 소량 거래처 판매를 위한 대리점을 운영하고 있습니다. 영업조직은 사업부제를 근간으로 하여 활동 지향적인 팀제로 운용하고 있으며, 미국, 중국, 독일, 폴란드 등 9개 판매법인과 기타 24개의 해외지사를 통하여 판매 활동을 전개하고 있습니다.&cr; &cr; ⅰ) 국내 : 6 사업본부(기초소재사업부- 폴리머, 모노머, 아로마틱 / 첨단소재사업부- PC, ABS, 모빌리티), 12 사업부문(기초소재 사업부- PP, PE, SM/BTX, EG/EOA, 올레핀, 아로마틱 / 첨단소재 사업부- ABS마케팅, PC마케팅, 모빌리티 마케팅, PM, 건자재, 수처리), 24팀(기초소재사업부- BTX, BD/SM, EG, EOA/GE, PE국영, PE해영, PP국영, PP해영, 올레핀기초유분, PIA/PTA, PET, 아로마틱원료 / 첨단소재사업부- ABS영업 1,2,3팀, PC영업 1,2,3팀, 모빌리티 영업1,2팀, PM마케팅, 건자재 국영, 건자재 해영, 수처리 영업), 7지점(기초소재- 부산, 대구, 대전지점 / 첨단소재-광주, 부산, 울산, 구미지점)

&cr;ⅱ) 해외 : 9 판매법인(기초소재사업부- Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. , Lotte Chemical Poland Sp. zo.o, Lotte Chemical Nigeria Ltd / 첨단소재사업부- 미국, 독일, 폴란드, 중국, 태국, 일본 법인), 24 해외지사(기초소재사업부- 휴스턴 지사, 홍콩 지사, 동경 지사, 모스크바 지사,이스탄불 지사, 호치민 지사, 리마 지사 / 첨단소재사업부- 디트로이트 지점, 샌디에고 사무소, 밀라노 지점, 이스탄불 사무소, 두바이 사무소, 슬로바키아 지점, 심천 지점, 천진 지점, 소주 사무소, 위해 사무소, 청도 사무소, 첸나이 지점, 델리 지점, 뭄바이 지점, 하노이 사무소, 자카르타 사무소, 쿠알라룸푸르 지점)

② 판매경로&cr;ⅰ) 내수판매 : 생산공장(여수,대산,울산)-본사 영업팀, 지점 및 대리점-소비자 &cr;ⅱ) 로컬판매 :생산공장(여수,대산,울산)-본사영업팀 및 지점- 국내가공업체- - 소비자 &cr;ⅲ) 수 출 : 생산공장(여수,대산,울산)-해외영업팀 및 해외 지사 -(국내상사)- - 해외BUYER&cr; &cr; ③ 판매방법 및 조건&cr; 판매 방법으로는 크게 3가지 유형(현금, 신용, L/C 판매)으로 구분할 수 있으며, 가장 많은 비중을 차지하고 있는 것은 신용 판매이며, 대금 회수는 통상 마감 후 30일 현금 결제로 이루어집니다.

기타 거래조건으로 거래처의 신용상태, 담보능력을 중요시하며, 거래처 중요도, 제품 발주수량 등에 따라 수요자 공장 도착도 등의 부대 편의를 제공하고 있습니다.

&cr;④ 판매전략

기존 범용 제품의 품질 개선을 통한 고객만족 증진 및 고부가가치 신제품 개발을 통한 판매 제품의 다양화를 추구하고 있습니다. 특히 당분기에는 롯데첨단소재㈜와의 합병을 통하여 범용 제품뿐만 아니라 고부가 스페셜티 제품(자동차, 가전, IT기기, 건축 등 소재)으로 포트폴리오를 확대하였습니다.

본사 영업팀과 지점, 대리점 간 유기적인 공조를 통해 안정적인 내수시장 관리를 지향합니다. 이를 위해 지속적인 고객 서비스 및 동반성장 지원사업을 운영하고 있으며, 정기적인 고객 만족도 조사와 신속한 불만 처리 뿐만 아니라 고객에 특화된 제품 개발 등 고객지원 업무를 강화해 나가고 있습니다.

해외지사 및 해외 판매법인 등을 통한 지속적인 해외시장 개척으로 수출시장 다변화를 추구하고 있으며, FTA와 같은 무역특혜 및 반덤핑등 무역장벽에 효율적으로 대처하여 영업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 특히 해외에 30여개의 판매법인, 지사, 생산법인을 보유하여 글로벌 판매에 강점을 보유한 롯데첨단소재㈜와의 합병을 통해 기존 기초소재 사업부문의 해외영업망과 결합하여 시너지를 창출할 계획입니다.&cr;

5. 수주상황&cr; - 당사는 장기매출계약, 장기용역 제공계약 또는 주문생산을 하지 않음.&cr;&cr; 6. 시장위험과 위험관리&cr;

(1) 자본위험관리&cr; 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다

당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.&cr; (단위 :천원)

구 분	당분기말	전기말
부 채	6,070,721,067	5,989,974,766
자 본	13,974,928,856	14,053,130,392
부채비율	43.44%	42.62%

(2) 금융위험관리&cr; &cr; ① 금융위험요소&cr; 연결실체는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.&cr; &cr; ②위험회피활동&cr; 연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다. &cr; &cr; ⅰ) 외화위험 관리&cr; 연결실체의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

&cr;ⅱ) 이자율위험 관리&cr; 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

ⅲ) 기타 가격위험요소&cr; 연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. &cr; &cr; (3) 신용위험&cr; 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.&cr; &cr; (4) 유동성위험&cr; 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.&cr;

7. 파생상품거래 현황

&cr;연결실체는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권, 외화장기차입금과 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 통화스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

&cr;(1) 당분기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.&cr; (유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천CNY, 천EUR)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액
하나은행	2020-01-31	2020-04-29	EUR 5,000	1,311.70	6,558,500	(189,967)
하나은행	2020-02-21	2020-05-22	EUR 4,000	1,301.50	5,206,000	(196,143)
한국스탠다드차타드은행	2020-03-06	2020-05-29	EUR 4,000	1,342.70	5,370,800	(33,071)
	2020-03-06	2020-06-05	EUR 4,000	1,343.00	5,372,000	(33,044)
	2020-03-12	2020-06-12	EUR 4,000	1,360.50	5,442,000	43,909
ING Bank	2020-03-06	2020-06-05	CNY 35,000	170.73	5,975,550	(44,015)
ING Bank	2020-03-12	2020-06-12	CNY 35,000	171.69	6,009,150	(4,793)
CITI Bank	2020-01-03	2020-04-03	CNY 10,000	165.27	1,652,700	(71,303)
	2020-01-10	2020-04-10	CNY 10,000	166.65	1,666,500	(56,811)
	2020-01-17	2020-04-17	CNY 10,000	167.42	1,674,200	(48,269)
	2020-01-31	2020-04-29	CNY 10,000	168.90	1,689,000	(32,204)
	2020-02-07	2020-05-08	CNY 20,000	168.98	3,379,600	(61,316)
	2020-02-14	2020-05-15	CNY 20,000	168.46	3,369,200	(70,301)
	2020-02-21	2020-05-22	CNY 35,000	169.89	5,946,150	(70,100)
	2020-03-06	2020-05-29	CNY 20,000	170.31	3,406,200	(32,707)
합 계						(900,135)

(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	공정가치 위험회피&cr; 평가금액	현금흐름 위험회피&cr; 평가금액	계
미즈호은행	2019-12-18	2022-12-20	113,005,000	1,165.00	USD 97,000	5,587,200	(2,966,983)	2,620,217
	2020-01-15	2023-01-17	16,767,800	1,160.00	USD 14,455	904,883	(407,536)	497,347
	2020-01-21	2023-01-20	57,183,000	1,167.00	USD 49,000	2,724,400	(1,702,071)	1,022,329
합 계						9,216,483	(5,076,590)	4,139,893

한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 34개월 이내입니다.&cr;

(2) 전기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액
미즈호은행	2017-01-17	2020-01-17	17,158,085	1,187.00	USD 14,455	(393,747)
미즈호은행	2017-01-24	2020-01-23	56,987,000	1,163.00	USD 49,000	(174,340)
하나은행	2019-10-31	2020-01-31	EUR 5,000	1,301.00	6,505,000	11,785
	2019-11-29	2020-02-28	EUR 5,000	1,302.08	6,510,400	10,282
	2019-12-31	2020-03-31	EUR 5,000	1,300.30	6,501,500	(650)
CITI Bank	2019-10-08	2020-01-03	CNY 10,000	166.90	1,669,000	11,877
	2019-10-11	2020-01-10	CNY 10,000	166.82	1,668,200	11,767
	2019-10-18	2020-01-17	CNY 10,000	165.82	1,658,200	2,444
	2019-10-25	2020-01-23	CNY 20,000	165.26	3,305,200	(5,051)
	2019-11-01	2020-01-31	CNY 10,000	165.00	1,650,000	(4,334)
	2019-11-08	2020-02-07	CNY 20,000	164.84	3,296,800	(10,400)
	2019-11-15	2020-02-14	CNY 20,000	165.43	3,308,600	4,382
	2019-11-22	2020-02-21	CNY 20,000	166.29	3,325,800	21,171
	2019-11-29	2020-02-28	CNY 20,000	166.80	3,336,000	32,611
	2019-12-06	2020-03-06	CNY 20,000	167.65	3,353,000	52,415
	2019-12-20	2020-03-13	CNY 20,000	165.28	3,305,600	6,443
	2019-12-27	2020-03-27	CNY 10,000	165.13	1,651,300	2,791
합 계						(420,554)

(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	공정가치 위험회피 &cr; 평가금액	현금흐름 위험회피 &cr; 평가금액	계
미즈호은행	2019-12-18	2022-12-20	113,005,00	1,165.00	USD 97,000	(698,400)	(80,029)	(778,429)
합 계						(698,400)	(80,029)	(778,429)

8. 경영상 주요계약 등&cr;&cr;1) 삼성정밀화학 인수 계약&cr;① 계약상대방 : 롯데케미칼(매수인)과 삼성SDI, 삼성전자, 삼성물산, 호텔신라, 삼성 전기(매도인들)&cr;② 계약체결 시기 : 2015.10.30(2016.02.29. 계약 종결, 인수완료)&cr;③ 계약 내용 : 각 매도인들이 보유하는 삼성정밀화학주식회사의 주식(31.13%)을&cr; 취득하는 계약&cr;④ 기대효과 : 정밀화학/스페셜티제품의 포트폴리오 다각화를 위해 삼성정밀화학을 인수하고자 함&cr;&cr;2) 삼성 SDI 케미칼 사업부 인수 계약&cr;① 계약상대방 : 롯데케미칼(매수인)과 삼성SDI(매도인)&cr;② 계약체결 시기 : 2015.10.30(2016.04. 29. 계약 종결, 인수완료)&cr;③ 계약 내용 : 삼성SDI가 보유하고 있는 케미칼 사업부문을 물적분할한 법인의 주식 90%를 취득하는 계약&cr;④ 기대효과 : 스페셜티제품의 포트폴리오 다각화를 위해 인수하고자 함&cr; &cr;3) 미국 에탄크래커 사업 관련 주주간 계약(Stockholders Agreement)&cr;① 계약상대방 : 롯데케미칼, LC Titan, LC USA&cr;② 계약체결 시기 : 2016년 4월&cr;③ 계약 내용 : LC USA(미국 에탄크래커 사업 법인) 운영 전반에 관한 주주간 합의사항 규정, 델라웨어 회사법과 관련 규정 등에 따라 운영함&cr;④ 지분구조 : 롯데케미칼 60%, Lotte Chemical Titan 40%&cr;

9. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요&cr;당사는 40년간 축적해온 국내석유화학업계의 최고 수준의 연구개발 역량을 바탕으로 지속 성장을 위한 원천기술 확보 및 신제품 개발을 위한 노력을 기울이고 있습니다. 이를 위하여 지속적인 연구원 확충 및 R&D 투자 확대를 통하여 연구개발 역량 강화에 힘쓰고 있을 뿐 아니라, LC가흥EP(중국), LC Titan(말레이시아, 인도네시아), LC Alabama(미국), Uz-Kor(우즈베키스탄) 등 해외 자회사들에 대한 제품 개발 및 기술지원을 확대하여 당사의 글로벌 전략을 뒷받침 하고 있습니다. &cr;&cr;기초소재사업에서는 폴리머 수지 개발, 촉매, 올레핀/방향족 기반 스페셜티 제품 개발 등의 연구를 통해 지속 성장을 위한 원천기술 확보와 제품 경쟁력 강화에 주력하고 있습니다. 또한 지속 가능한 성장의 토대를 마련하기 위하여 친환경 제품 개발과 미래 신성장 동력 발굴에도 힘쓰고 있습니다. &cr;&cr;첨단소재사업에서는 축적된 연구 경험과 기술력을 바탕으로 엔지니어링 및 기능성 복합소재 개발을 주도하고 있으며, 다양한 컬러 매칭을 실현 할 수 있는 칼라랩 운영을 통해 건축·인테리어 자재 분야를 비롯한 글로벌 첨단소재 시장을 선도하고 있습니다. 또한 차세대 성장 동력으로서 수처리 분리막 기술을 개발하고, 국내외 하폐수시설을 중심으로 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다.&cr;

(2) 연구개발 담당 조직&cr;

연구 조직.jpg 연구 조직

&cr;

( 3) 연구개발비용 &cr; (단위: 백만원)

과 목	제45기 1분기	제44기	제43기	비 고
연구개발비용	19,636	84,575	92,367	-
(정부보조금)	96	461	1,230	-
연구개발비/매출액 비율	0.60%	0.56%	0.56%

※ 정부보조금은 롯데케미칼(주) 연구소 기준임&cr;

(4) 연구 개발 실적

구분	연구과제	결과 및 기대효과
	연포장 고속코팅용 라미네이션 제품 개발	차별화 제품 개발로 신규 시장 진입 및 기존 시장 확대
	고유동 PP 제품 개발	고속 및 박막 사출용 신규 PP 제품군 개발로 &cr;글로벌 신규시장 진입 기대
	POE 준상업 공정 최적화 및 제품 안정화	POE 준상업공장 생산으로 고부가 PO 시장 진입
	폐플라스틱 활용 친환경 소재(rPET) 개발	재활용 PET 활용 기술을 통한 플라스틱 선순환 체계 구축
친환경 난연 ABS 제품 개발	난연제 환경 규제 강화에 따라 친환경 난연 ABS 제품 개발
모바일용 PC 제품 개발	모바일용 PC 소재를 개발하여 Global 시장 진출 및 경쟁력 강화
자동차용 고강성 소재 라인업 구축	자동차 부품의 경량화, 대형화에 대응하여 고강성 소재 라인업 구축 통해 외장 시장에 진입
친환경 EPP 부표용 소재/제품 개발&cr;(*EPP:Expandable Polypropylene)	내충격성이 향상된 친환경 제품을 개발하여 해양 환경오염 방지 및 EPP 신규시장 진입 ('20. 2월 NeT 신기술 인증)

10. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;

(1) 사업과 관련된 중요한 특허권, 실용신안권, 디자인권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황1) (단위 : 건)

구분	국내특허	해외특허	국내상표	해외상표	총계
등록	1,723	1,468	118	401	3,710
출원중	537	437	27	25	1,026
합계	2,260	1,905	145	426	4,736

1) 특허 등록번호 기준 집계

&cr; (2) 주요 특허 현황

종류	취득일	내 용	근거법령	취득 소요인력	상용화 여부
의료용 수액백	2002년 7월	의료용 수액백에 사용하는 다층 필름의 소재에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	3명	상용화단계
자동차용 도어트림	2007년 1월	사출성형성과 발포성형성을 향상시킨 사출성형 일체형 도어트림 소재에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	2명	상용화단계
태양전지 봉지재	2012년 3월	태양광판 내 유연성/ 고투명성/ 저온안정성을 갖는 봉지재에 관한 기술로 17년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	4명	상용화단계
진공성형 용기	2016년 12월	진공성형 용기, 화학약품 용기, 블로우 용기에 사용하는 올레핀 수지에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	4명	상용화단계
밀폐용기	2017년 1월	밀폐용기에 사용하는 사출 성형용 폴리에틸렌 수지 조성물에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	3명	상용화단계
자동차용 충돌센서 커버용 소재	2015년 3월	자동차용 충돌센서 커버용 소재에 사용하는 유리섬유를 포함하는 수지조성물에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	2명	상용화단계
화공약품 용기	2017년 6월	중형 용기에 적용 가능한, 우수한 강성 및 성형성을 갖는 폴리에틸렌 수지 제조 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	5명	상용화단계
박막 식품 용기	2017년 4월	기상중합 공정을 이용한 에틸렌-프로필렌 공중합체 수지 제조에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	4명	상용화단계
자동차 도어 모듈	2017년 5월	자동차 도어 모듈에 적용 가능한 장섬유 복합재 제조에 관한 기술로 19년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	1명	상용화단계
인테리어 내외장	2015년 10월	천연석에 가까운 패턴과 질감을 갖는 엔지니어드 스톤 조성물에 관한 기술로 17년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	6명	상용화단계
생활가전 하우징	2018년 5월	항균성 및 내후성이 우수하여 각종 생활가전 하우징에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 19년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	4명	상용화단계
모바일 기기 하우징	2018년 11월	레이저 활성화 작용을 이용한 부분도금이 가능하여 휴대폰 등 모바일 기기 하우징에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	7명	상용화단계
자동차 외장부품	2019년 5월	내후성이 우수하여 라디에이터 그릴 등 자동차 외장부품에 도장없이 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 15년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	4명	상용화단계
디스플레이 기기 하우징	2019년 12월	성형 가공성, 성형 외관 및 난연성이 우수하여 TV 등 대형 디스플레이 기기 하우징에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)	특허법	5명	상용화단계

(3) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등

① 대기/수질오염물질 관리

대기오염물질을 체계적으로 관리하기 위한 대기 자동측정망(TMS: Tele-Monitoring System)을 설치하여 상시 환경감시 활동을 수행하고 있습니다. 대기오염물질의 누출을 예방하고자 밀폐형 시스템을 적용하고 있으며, 최적의 방지시설을 구축하여 오염물질 및 악취를 관리하고 있습니다.

사업장 폐수처리장을 운영하여 수질 오염물질 배출을 관리하고 있습니다. 자체 폐수 처리 및 산단 폐수종말처리장을 통해 처리하고 있으며, 수질 자동측정망(TMS: Tele-Monitoring System)을 통해 수시 관리하고 있습니다.

② 토양오염물질 관리 &cr;토양환경보전법에 따라 토양오염유발 시설을 등록하여 관리하고 있습니다. 또한 토양오염 예방을 위해 내부지침을 수립하였으며, 토양오염도 검사를 주기적으로 실시하여 사업장이 주변 토양에 미치는 영향을 파악하고 있습니다. &cr;오염물질의 확산을 방지하기 위한 방지시설을 설치하고 주기적으로 점검하는 등 저장물질의 누출로 인한 토양오염의 예방 활동에 주력하고 있습니다.&cr;

③ 유해화학물질 관리

유해화학물질 유출을 방지하고 안전한 취급을 위해 노력하고 있습니다. 취급설비에 유해화학물질 유출감지기와 차단설비를 설치하고, 정기적인 점검, 평가 및 교육훈련을 실시하는 등 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다 &cr;

④ 폐기물 관리

생산현장에서 발생되는 폐기물은 적법한 절차에 의해 처리 및 관리하고 있습니다. 또한 폐기물 배출원에 대한 중점관리로 폐기물 발생을 억제하고 있으며, 공정개선 및 저감방안을 지속적으로 개발하고 있습니다.&cr;&cr; ⑤ 기후변화 대응

기후변화 대응을 위해 온라인 모니터링 시스템인 GEMS(Greenhouse Gas & Energy Management)를 구축하여 활용하고 있습니다.

정부의 배출권거래제 시행에 따라 매년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 보고하고, 온실가스 절감을 위해 중/장기 계획을 세워 온실가스/에너지 감축활동을 진행하고 있습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(1) 요약 연결재무정보

(단위: 원)

구 분	제 45기 1분기	제 44기	제 43기
구 분	2020년 3월말	2019년 12월말	2018년 12월말
Ⅰ.유동자산	6,962,845,142,321	7,220,858,878,213	8,143,917,538,954
1. 현금및현금성자산	1,615,420,177,393	1,351,954,868,848	1,329,974,466,103
2. 단기금융상품	1,557,287,628,460	1,606,579,519,102	3,306,356,089,721
3. 매도가능금융자산	-	-	-
4. 당기손익-공정가치금융자산	530,362,342,533	843,603,427,108	61,228,839,825
5. 기타포괄손익-공정가치금융자산	-	34,810,000	4,544,530,000
6. 매출채권및기타채권	1,432,554,532,579	1,512,052,951,782	1,536,464,504,902
7. 재고자산	1,614,439,527,359	1,679,720,619,364	1,777,344,107,136
8. 금융리스채권	179,092,252	138,598,084	138,598,084
9. 당기법인세자산	49,549,907,966	45,549,391,256	23,703,051,222
10. 기타금융자산	17,427,053,814	26,655,588,650	31,091,183,088
11. 기타유동자산	140,325,552,778	94,932,222,007	73,072,168,873
12. 매각예정비유동자산	5,299,327,187	59,636,882,012	-
Ⅱ.비유동자산	13,082,804,781,219	12,822,246,278,915	12,655,221,294,150
1. 장기금융상품	67,508,500,000	67,512,500,000	67,512,500,000
2. 매도가능금융자산	-	-	-
3. 당기손익-공정가치금융자산	3,881,475,011	2,681,475,011	10,477,026,362
4. 기타포괄손익-공정가치금융자산	147,110,358,784	52,528,464,045	105,494,703,734
5. 금융리스채권	3,167,416,626	2,634,857,432	2,761,874,442
6. 관계기업투자	1,994,409,361,108	2,036,156,543,768	1,610,446,273,728
7. 공동기업투자	1,051,560,009,441	1,025,578,345,526	990,502,713,594
8. 유형자산	7,789,903,066,583	7,505,115,476,923	8,036,093,695,375
9. 사용권자산	288,930,433,300	290,610,224,683	-
10. 투자부동산	50,732,347,507	50,738,229,837	112,015,364,493
11. 영업권	669,873,775,431	672,123,719,852	723,796,856,918
12. 기타무형자산	892,149,466,239	1,052,988,414,792	929,231,047,968
13. 기타금융자산	30,694,776,228	21,100,868,512	21,961,882,770
14. 기타비유동자산	78,415,820,035	9,308,643,780	12,351,445,832
15. 이연법인세자산	14,467,974,926	40,833,011,343	32,575,908,934
자 산 총 계	20,045,649,923,540	20,043,105,157,128	20,799,138,833,104
Ⅰ.유동부채	2,803,839,057,657	2,740,030,326,653	3,961,420,261,244
Ⅱ.비유동부채	3,266,882,009,481	3,249,944,438,951	3,293,391,331,347
부 채 총 계	6,070,721,067,138	5,989,974,765,604	7,254,811,592,591
Ⅰ.지배기업의 소유주 지분	13,075,431,779,031	13,353,284,393,165	12,734,717,751,049
1. 자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000
2. 기타불입자본	880,662,197,992	880,837,946,542	880,861,285,570
3. 이익잉여금	11,841,938,668,439	12,158,354,451,643	11,784,662,256,446
4. 기타자본구성요소	181,453,817,600	(6,170,250,168)	(102,182,885,967)
Ⅱ.비지배지분	899,497,077,371	848,731,148,507	809,609,489,464
자 본 총 계	13,974,928,856,402	14,053,130,391,524	13,544,327,240,513
&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;	2020년 1월 ~ 3월	2019년 1월 ~ 12월	2018년 1월 ~ 12월
Ⅰ. 매출액	3,275,609,855,874	15,123,477,947,655	16,073,061,465,123
Ⅱ. 영업이익	(85,994,144,587)	1,107,258,909,223	1,946,177,381,500
Ⅲ.당기순이익(손실)	(90,185,949,129)	756,665,993,886	1,641,934,137,836
1.지배기업의 소유주에게 귀속	(77,510,368,107)	714,978,059,663	1,579,194,571,925
2.비지배지분에 귀속	(12,675,581,022)	41,687,934,223	62,739,565,911
주당순이익(손실)	(2,261)	20,860	46,074
연결에 포함된 회사수	28	16	16

※ 연결에 포함된 회사수는 중간 지배회사를 기준으로 작성함

(2) 요약별도재무정보

(단위: 원)

구 분	제 45기 1분기	제 44기	제 43기
구 분	2020년 3월말	2019년 12월말	2018년 12월말
Ⅰ.유동자산	4,326,668,806,479	3,480,640,267,580	4,623,398,035,816
1. 현금및현금성자산	686,253,124,825	531,959,814,081	457,664,455,133
2. 단기금융상품	615,000,221,320	445,000,012,174	2,281,389,729,257
3. 매도가능금융자산	-	-	-
4. 당기손익-공정가치금융자산	530,000,000,000	610,000,000,000	59,800,000,000
5. 기타포괄손익-공정가치금융자산	-	34,810,000	4,544,530,000
6. 매출채권및기타채권	1,311,487,693,151	913,896,731,024	946,101,563,222
7. 재고자산	1,040,835,940,633	819,407,334,460	824,630,562,837
8. 금융리스채권	138,598,084	138,598,084	297,322,429
9.당기법인세자산	30,597,400,940	28,920,474,373	-
10. 기타금융자산	12,870,751,353	19,255,368,722	17,498,724,885
11. 기타유동자산	94,185,748,986	52,390,242,650	31,471,148,053
12. 매각예정비유동자산	5,299,327,187	59,636,882,012	-
Ⅱ.비유동자산	10,871,905,322,147	10,915,586,518,631	10,578,491,243,169
1. 장기금융상품	67,508,500,000	67,506,500,000	67,506,500,000
2. 매도가능금융자산	-	-	-
3. 당기손익-공정가치 금융자산	3,881,475,011	2,011,106,256	1,200,000,000
4. 기타포괄손익-공정가치금융자산	146,868,931,324	40,114,862,325	105,221,892,898
5. 금융리스채권	2,603,033,511	2,634,857,432	4,186,397,772
6. 종속기업투자	3,098,006,575,852	5,299,148,205,529	5,253,093,042,614
7. 관계기업투자	1,926,903,520,691	1,926,903,520,691	1,625,454,858,540
8. 공동기업투자	692,444,126,460	642,444,126,460	770,944,131,460
9. 유형자산	3,350,653,534,396	2,783,213,825,882	2,585,550,757,092
10. 사용권자산	52,905,194,589	60,692,684,409	-
11. 투자부동산	53,238,411,118	35,455,634,648	96,497,778,104
12. 영업권	618,233,508,422	-	-
13. 기타의 무형자산	815,428,961,445	23,096,170,020	24,499,657,292
14. 기타금융자산	40,410,392,205	30,558,024,979	41,928,227,397
15. 기타비유동자산	2,819,157,123	1,807,000,000	2,408,000,000
자 산 총 계	15,198,574,128,626	14,396,226,786,211	15,201,889,278,985
Ⅰ.유동부채	1,889,284,154,577	1,448,968,625,814	2,564,885,825,816
Ⅱ.비유동부채	1,790,420,963,713	1,487,929,182,471	1,206,445,208,437
부 채 총 계	3,679,705,118,290	2,936,897,808,285	3,771,331,034,253
Ⅰ.자본금	171,377,095,000	171,377,095,000	171,377,095,000
Ⅱ.기타불입자본	1,229,072,671,377	968,318,556,590	968,318,556,590
Ⅲ.이익잉여금	10,139,211,941,949	10,341,239,817,353	10,311,394,202,741
Ⅳ.기타자본구성요소	(20,792,697,990)	( 21,606,491,017 )	(20,531,609,599)
자 본 총 계	11,518,869,010,336	11,459,328,977,926	11,430,558,244,732
종속·관계·공동기업&cr;투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;	2019년 1월 ~ 12월	2019년 1월 ~ 12월	2018년 1월 ~ 12월
Ⅰ. 매 출	2,576,700,508,232	9,179,765,913,688	10,133,832,338,956
Ⅱ. 영업이익	(35,154,356,585)	775,704,397,230	1,522,808,152,879
Ⅲ. 법인세비용차감전순이익	39,333,167,597	659,861,144,003	1,927,712,715,871
Ⅲ. 당기순이익	38,180,581,494	394,375,877,936	1,426,278,041,229
주당순이익(손실)	1,114	11,506	41,612

&cr;

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 45 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 44 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 45 기 1분기말	제 44 기말
자산
유동자산	6,962,845,142,321	7,220,858,878,213
현금및현금성자산	1,615,420,177,393	1,351,954,868,848
단기금융상품	1,557,287,628,460	1,606,579,519,102
당기손익-공정가치 금융자산	530,362,342,533	843,603,427,108
기타포괄손익-공정가치 금융자산		34,810,000
매출채권및기타채권	1,432,554,532,579	1,512,052,951,782
재고자산	1,614,439,527,359	1,679,720,619,364
금융리스채권	179,092,252	138,598,084
당기법인세자산	49,549,907,966	45,549,391,256
기타금융자산	17,427,053,814	26,655,588,650
기타유동자산	140,325,552,778	94,932,222,007
매각예정비유동자산	5,299,327,187	59,636,882,012
비유동자산	13,082,804,781,219	12,822,246,278,915
장기금융상품	67,508,500,000	67,512,500,000
당기손익-공정가치 금융자산	3,881,475,011	2,681,475,011
기타포괄손익-공정가치 금융자산	147,110,358,784	52,528,464,045
금융리스채권	3,167,416,626	2,634,857,432
관계기업투자	1,994,409,361,108	2,036,156,543,768
공동기업투자	1,051,560,009,441	1,025,578,345,526
유형자산	7,789,903,066,583	7,505,115,476,923
사용권자산	288,930,433,300	282,945,728,094
투자부동산	50,732,347,507	50,738,229,837
영업권	669,873,775,431	672,123,719,852
기타무형자산	892,149,466,239	1,052,988,414,792
기타금융자산	30,694,776,228	21,100,868,512
기타비유동자산	78,415,820,035	9,308,643,780
이연법인세자산	14,467,974,926	40,833,011,343
자산총계	20,045,649,923,540	20,043,105,157,128
부채
유동부채	2,803,839,057,657	2,740,030,326,653
매입채무및기타채무	997,124,420,193	1,213,444,206,257
당기손익-공정가치 금융부채	9,396,679,864	4,380,487,916
차입금및사채	1,137,451,940,058	1,179,502,553,224
유동성리스부채	23,008,334,559	25,028,253,981
당기법인세부채	72,856,619,510	30,713,058,241
기타금융부채	338,048,115,420	86,904,570,086
기타유동부채	197,796,850,354	176,048,308,768
충당부채	28,156,097,699	24,008,888,180
비유동부채	3,266,882,009,481	3,249,944,438,951
당기손익-공정가치 금융부채	26,729,460,503	10,148,669,271
차입금및사채	2,417,677,348,126	2,322,906,756,552
비유동성리스부채	106,714,414,187	104,133,223,144
순확정급여부채	34,278,758,911	10,226,148,343
이연법인세부채	517,135,254,793	628,580,123,669
기타금융부채	8,182,154,390	66,661,432,127
기타비유동부채	21,404,165,102	11,676,587,844
충당부채	134,760,453,469	95,611,498,001
부채총계	6,070,721,067,138	5,989,974,765,604
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,075,431,779,031	13,204,399,243,017
자본금	171,377,095,000	171,377,095,000
기타불입자본	880,662,197,992	880,837,946,542
이익잉여금(결손금)	11,841,938,668,439	12,158,354,451,643
기타자본구성요소	181,453,817,600	(6,170,250,168)
비지배지분	899,497,077,371	848,731,148,507
자본총계	13,974,928,856,402	14,053,130,391,524
자본과부채총계	20,045,649,923,540	20,043,105,157,128

연결 포괄손익계산서

제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 45 기 1분기		제 44 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출	3,275,609,855,874	3,275,609,855,874	3,624,409,856,411	3,624,409,856,411
매출원가	3,163,472,207,603	3,163,472,207,603	3,135,101,474,936	3,135,101,474,936
매출총이익	112,137,648,271	112,137,648,271	489,308,381,475	489,308,381,475
판매비와관리비	198,131,792,858	198,131,792,858	191,518,122,102	191,518,122,102
영업이익(손실)	(85,994,144,587)	(85,994,144,587)	297,790,259,373	297,790,259,373
금융수익	105,502,216,275	105,502,216,275	44,790,844,981	44,790,844,981
금융비용	145,813,292,720	145,813,292,720	52,559,602,586	52,559,602,586
지분법손익	(4,198,691,331)	(4,198,691,331)	72,473,120,485	72,473,120,485
기타영업외수익	93,354,752,799	93,354,752,799	39,977,827,870	39,977,827,870
기타영업외비용	89,867,985,269	89,867,985,269	41,269,884,714	41,269,884,714
법인세비용차감전순이익(손실)	(127,017,144,833)	(127,017,144,833)	361,202,565,409	361,202,565,409
법인세비용	(36,831,195,704)	(36,831,195,704)	139,212,820,507	139,212,820,507
계속영업연결순이익	(90,185,949,129)	(90,185,949,129)	221,989,744,902	221,989,744,902
중단영업연결순이익(손실)			1,742,866,864	1,742,866,864
당기순이익(손실)	(90,185,949,129)	(90,185,949,129)	223,732,611,766	223,732,611,766
기타포괄손익	218,437,560,854	218,437,560,854	98,609,292,758	98,609,292,758
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	35,425,134,620	35,425,134,620	12,371,998,396	12,371,998,396
확정급여제도의 재측정요소	(14,572,543,232)	(14,572,543,232)	1,977,377,832	1,977,377,832
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	6,227,097,580	6,227,097,580	(5,373,953,613)	(5,373,953,613)
지분법이익잉여금	1,589,255,025	1,589,255,025	(1,538,151,102)	(1,538,151,102)
해외사업환산손익	40,073,600,883	40,073,600,883	17,101,425,696	17,101,425,696
지분법자본변동	96,995,874	96,995,874	(922,716,264)	(922,716,264)
법인세효과	2,010,728,490	2,010,728,490	1,128,015,847	1,128,015,847
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	183,012,426,234	183,012,426,234	86,237,294,362	86,237,294,362
파생상품평가손익	(5,105,359,392)	(5,105,359,392)	199,588,993	199,588,993
해외사업환산손익	162,250,890,654	162,250,890,654	72,518,734,438	72,518,734,438
지분법자본변동	24,462,921,069	24,462,921,069	13,573,857,904	13,573,857,904
법인세효과	1,403,973,903	1,403,973,903	(54,886,973)	(54,886,973)
총포괄손익	128,251,611,725	128,251,611,725	322,341,904,524	322,341,904,524
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주	(77,510,368,107)	(77,510,368,107)	217,300,466,420	217,300,466,420
계속영업당기순이익	(77,510,368,107)	(77,510,368,107)	215,557,599,556	215,557,599,556
중단영업당기순이익(손실)			1,742,866,864	1,742,866,864
비지배지분	(12,675,581,022)	(12,675,581,022)	6,432,145,346	6,432,145,346
계속영업당기순이익	(12,675,581,022)	(12,675,581,022)	6,432,145,346	6,432,145,346
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	100,853,591,864	100,853,591,864	298,808,333,482	298,808,333,482
총 포괄손익, 비지배지분	27,398,019,861	27,398,019,861	23,533,571,042	23,533,571,042
주당이익
기본및희석주당이익 (단위 : 원)	(2,261)	(2,261)	6,340	6,340
기본및희석주당계속영업이익 (단위 : 원)	(2,261)	(2,261)	6,289	6,289
기본및희석주당중단영업이익 (단위 : 원)			51	51

연결 자본변동표

제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2019.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	880,861,285,570	11,784,662,256,446	(102,182,885,967)	12,734,717,751,049	809,609,489,464	13,544,327,240,513
배당금지급			(365,396,723,085)		(365,396,723,085)		(365,396,723,085)
종속기업소유지분변동		(23,339,028)			(23,339,028)	(49,435,480)	(72,774,508)
종속기업의 신주발행
당기순이익(손실)			217,300,466,420		217,300,466,420	6,432,145,346	223,732,611,766
확정급여제도의 재측정요소			1,294,562,735		1,294,562,735		1,294,562,735
지분법이익잉여금			(1,205,157,402)		(1,205,157,402)		(1,205,157,402)
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익				(3,896,116,369)	(3,896,116,369)		(3,896,116,369)
지분법자본변동				12,651,141,640	12,651,141,640		12,651,141,640
파생상품평가손익				144,702,020	144,702,020		144,702,020
해외사업환산손익				72,518,734,438	72,518,734,438	17,101,425,696	89,620,160,134
2019.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	880,837,946,542	11,636,655,405,114	(20,764,424,238)	12,668,106,022,418	833,093,625,026	13,501,199,647,444
2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	880,837,946,542	12,158,354,451,643	(6,170,250,168)	13,204,399,243,017	848,731,148,507	14,053,130,391,524
배당금지급			(229,645,307,300)		(229,645,307,300)	(10,763,234,547)	(240,408,541,847)
종속기업소유지분변동
종속기업의 신주발행		(175,748,550)			(175,748,550)	34,131,143,550	33,955,395,000
당기순이익(손실)			(77,510,368,107)		(77,510,368,107)	(12,675,581,022)	(90,185,949,129)
확정급여제도의 재측정요소			(10,565,831,316)		(10,565,831,316)		(10,565,831,316)
지분법이익잉여금			1,305,723,519		1,305,723,519		1,305,723,519
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익				4,514,645,660	4,514,645,660		4,514,645,660
지분법자본변동				24,559,916,943	24,559,916,943		24,559,916,943
파생상품평가손익				(3,701,385,489)	(3,701,385,489)		(3,701,385,489)
해외사업환산손익				162,250,890,654	162,250,890,654	40,073,600,883	202,324,491,537
2020.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	880,662,197,992	11,841,938,668,439	181,453,817,600	13,075,431,779,031	899,497,077,371	13,974,928,856,402

연결 현금흐름표

제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 45 기 1분기	제 44 기 1분기
영업활동현금흐름	173,100,216,361	449,763,419,782
1.영업으로부터 창출된 현금흐름	181,022,323,492	541,080,083,707
당기순이익(손실)	(90,185,949,129)	223,732,611,766
당기순이익조정을 위한 가감	298,541,987,069	231,722,603,138
법인세비용	(36,831,195,704)	139,212,820,507
이자비용	33,908,089,050	18,893,901,654
이자수익	(20,799,736,277)	(28,889,314,617)
배당금수익	(734,678,000)	(733,278,000)
외화환산손실	74,407,765,478	21,244,228,696
외화환산이익	(85,240,231,704)	(21,110,766,634)
지분법손실	43,816,822,895	14,238,903,769
지분법이익	(39,618,131,564)	(86,712,024,254)
당기손익-공정가치금융부채평가손실	21,128,212,315	7,364,055,879
당기손익-공정가치금융자산평가이익	(1,162,821,532)	(738,623,762)
당기손익-공정가치금융부채처분손실	160,396,251	104,418,899
당기손익-공정가치금융자산처분이익	(61,748,899)	(35,702,199)
기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	200,277	317,745,892
금융보증비용	154,000,000
금융보증수익	(154,000,000)
파생상품평가손실	944,043,326	654,176,479
파생상품평가이익	(9,958,791,696)	(3,716,517,240)
파생상품거래손실	1,378,533,711	3,518,061,570
파생상품거래이익	(383,719,000)	(42,245,378)
공동영업처분이익		(98,910,024)
유형자산처분손실	995,397,292	8,225,280,521
유형자산처분이익	(981,450,189)	(1,350,128,494)
사용권자산처분손실	1,193,023
사용권자산처분이익	(34,331,370)
무형자산처분손실		15,484,544
투자부동산처분손실	1,999,716,385
투자부동산처분이익	(6,977,161,560)
재고자산평가손실(환입)	61,501,362,442	(22,158,878,429)
대손상각비(환입)	(15,565,753)	(59,202,886)
기타의대손상각비(환입)	(401,652)	251,329
감가상각비	183,482,469,396	143,116,127,644
무형자산상각비	22,763,384,232	20,968,378,788
충당부채전입(환입)	36,259,040,122	5,693,797,255
퇴직급여	10,332,902,514	13,570,108,974
장기종업원급여	8,262,423,260	230,452,655
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(27,333,714,448)	85,624,868,803
매출채권의 감소(증가)	330,280,568,253	(152,471,379,921)
기타채권의 감소(증가)	6,589,223,107	2,660,610,456
재고자산의 감소(증가)	30,978,333,034	163,725,755,965
기타금융자산의 감소(증가)	(3,895,492,253)	(24,449,130,652)
기타자산의 감소(증가)	(26,006,799,493)	(5,037,844,800)
매입채무의 증가(감소)	(385,705,575,904)	163,517,050,118
기타채무의 증가(감소)	47,926,644,364	(24,688,024,318)
기타금융부채의 증가(감소)	(9,001,137,481)	(9,104,700,197)
기타부채의 증가(감소)	(22,951,979,538)	(33,612,294,784)
순확정급여부채의 증가(감소)	4,452,501,463	5,084,826,936
법인세납부	(7,922,107,131)	(91,316,663,925)
투자활동현금흐름	88,914,326,493	190,574,854,769
단기금융상품의 처분	82,718,982,833	652,389,729,257
당기손익-공정가치금융자산의 처분	313,576,200,000
장기금융상품의 처분	4,000,000
기타금융자산의 처분	1,838,948,617	171,947,094
기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	41,685,000	20,745,740,060
유형자산의 처분	1,607,363,619	2,232,525,759
무형자산의 처분		700,309,098
매각예정비유동자산의 처분	59,315,000,000
이자수취	27,253,506,582	23,694,027,906
배당금수취	10,001,400,000	10,000,000,000
파생상품거래의 정산(유입)	12,187,050
사업결합으로 인한 현금유입		16,034,062,780
단기금융상품의 취득	(3,561,000,607)	(43,935,950,968)
기타금융자산의 취득	(372,243,546)	(626,694,981)
당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,200,000,000)	(1,400,000,000)
기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(88,369,539,304)
유형자산의 취득	(263,264,630,867)	(240,116,653,275)
무형자산의 취득	(456,492,135)	(537,017,513)
투자부동산의 취득	(120,206,347)
관계기업에 대한 투자자산의 취득		(100,000,000,000)
공동기업에 대한 투자자산의 취득	(50,000,000,000)	(25,000,000,000)
파생상품거래의 정산(유출)	(110,834,402)	(68,716,700)
사업결합으로 인한 현금유출		(123,708,453,748)
재무활동현금흐름	(40,778,933,071)	(171,410,955,365)
단기차입금의 증가	506,093,078,808	300,704,256,538
장기차입금의 증가	93,319,762,976	28,793,114,891
파생상품거래의 정산(유입)	391,519,000	111,250,000
종속기업의 신주발행	33,955,395,000
종속기업소유지분변동(유입)		98,910,024
단기차입금의 상환	(544,253,638,923)	(477,731,759,705)
장기차입금의 상환	(108,807,108,384)
금융리스부채의 감소	(6,087,791,690)	(4,979,599,675)
이자지급	(14,151,349,858)	(14,611,547,178)
배당금지급		(44,865,751)
파생상품거래의 정산(유출)	(1,238,800,000)	(3,677,940,000)
종속기업소유지분변동(유출)		(72,774,509)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	221,235,609,783	468,927,319,186
기초현금및현금성자산	1,351,954,868,848	1,329,974,466,103
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	42,229,698,762	(4,272,194,235)
기말현금및현금성자산	1,615,420,177,393	1,794,629,591,054

3. 연결재무제표 주석

&cr;제45(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제44(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

롯데케미칼 주식회사와 그 종속기업

&cr;

1. 일반사항&cr;&cr;1-1 지배기업의 개요&cr; 롯데케미칼 주식회사 ( 이하 " 지배기업 ")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으 며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 1991년5월 30일에 주식을 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다. &cr; &cr; 지배기업은 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 또한 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재 주식회사를 흡수합병하였습니다. &cr;

한편, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수	지 분 율
롯데지주㈜	8,235,201 주	24.03%
롯데물산㈜	6,855,084 주	20.00%
Lotte Holdings Co., Ltd.	3,186,000 주	9.30%
기 타	15,999,134 주	46.67%
계	34,275,419 주	100.00%

1-2 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 따른 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(이하 "종속기업"이라 함)의 세부 내용은 다음과 같습니다.&cr;(당분기말)

회사명	결산일	업종	연결실체&cr;지분율	비지배지분&cr;지분율	소재지
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	12.31.	판매	100.00%	-	중국
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	12.31.	화학제조	76.01%	23.99%	말레이시아
삼박엘에프티㈜	12.31.	화학제조	100.00%	-	국내
데크항공㈜	12.31.	부품제조	100.00%	-	국내
Lotte Chemical Alabama Corp.	12.31.	화학제조	100.00%	-	미국
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
㈜케이피켐텍	12.31.	화학제조	100.00%	-	국내
Lotte Chemical Pakistan Limited	12.31.	화학제조	75.01%	24.99%	파키스탄
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	12.31.	판매	100.00%	-	폴란드
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업	12.31.	화학제조	90.41%	9.59%	미국
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
Lotte Chemical Nigeria Limited	12.31.	판매	100.00%	-	나이지리아
롯데케미칼이노베이션펀드1호	12.31.	투자	98.00%	2.00%	국내
Lotte Chemical Deutschland GMBH (주1)	12.31.	판매	100.00%	-	독일
Lotte Chemical California, Inc. (주1)	12.31.	판매	100.00%	-	미국
Lotte Chemical Mexico S.A. de C.V. (주1, 2)	12.31.	화학제조	100.00%	-	멕시코
Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd . (주1)	12.31.	판매	100.00%	-	중국
Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd. (주1)	12.31.	판매	59.44%	40.56%	태국
Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. (주1)	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
Lotte Chemical Hungary Ltd. (주1)	12.31.	화학제조	100.00%	-	헝가리
Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. (주1)	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
Lotte Chemical Japan Co., Ltd . (주1)	12.31.	판매	100.00%	-	일본
Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd . (주1)	12.31.	화학제조	100.00%	-	베트남
Lotte Chemical India Pvt. Ltd. (주1)	12.31.	화학제조	100.00%	-	인도
Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업 (주1, 3)	12.31.	제조	100.00%	-	터키
롯데지에스화학 ㈜	12.31.	화학제조	51.00%	49.00%	국내

(전기말)

회사명	결산일	업종	연결실체&cr;지분율	비지배지분&cr;지분율	소재지
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	12.31.	판매	100.00%	-	중국
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	12.31.	화학제조	76.01%	23.99%	말레이시아 등
삼박엘에프티㈜	12.31.	화학제조	100.00%	-	국내
데크항공㈜	12.31.	부품제조	100.00%	-	국내
Lotte Chemical Alabama Corp.	12.31.	화학제조	100.00%	-	미국
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
㈜케이피켐텍	12.31.	화학제조	100.00%	-	국내
Lotte Chemical Pakistan Limited	12.31.	화학제조	75.01%	24.99%	파키스탄
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	12.31.	판매	100.00%	-	폴란드
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업	12.31.	화학제조	90.41%	9.59%	미국
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	12.31.	화학제조	100.00%	-	중국
롯데첨단소재㈜와 그 종속기업 (주1)	12.31.	화학제조	100.00%	-	국내
Lotte Chemical Nigeria Limited	12.31.	판매	100.00%	-	나이지리아
롯데케미칼이노베이션펀드1호	12.31.	투자	98.00%	2.00%	국내

(주1)	전기에 해당 종속기업은 롯데첨단소재 ㈜와 그 종속 기업에 포함되어 있습니다.
(주2)	Lotte Chemical California, Inc. 의 종속기업입니다.
(주3)	지배기업은 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company (이하 "Peker")의 지분 72.5% 취득시 비지배주주가 보유하고 있는 Peker의 지분 27.5%에 대하여 지배기업이 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 지배기업은 Peker의 지분 27.5%를 취득한 것으로 보아, 취득 시점 해당 옵션행사가격(조건부대가)의 공정가치를 취득원가에 가산하고 장기차입금으로 회계처리하였습니다.

&cr; ( 2) 당분기와 전기 중에 신규로 연결재무제표에 포함되거나 연결대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. &cr; (당분기)

구 분	종속기업명	사 유
신규포함	롯데지에스화학 ㈜	신규설립

(전 기)

구 분	종속기업명	사 유
신규포함	Peker Surface Designs Industry and Tra de Joint Stock Company 와 그 종속기업 (주1)	신규취득
신규포함	롯데케미칼이노베이션펀드1호	신규설립
제외	Lotte Chemical UK Limited	매각

(주1)	전기에 해당 종속기업은 롯데첨단소재 ㈜와 그 종속 기업에 포함되어 있습니다.

&cr;(3) 당분기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.&cr; (당분기말)

(단위: 천원)
회사명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	지배지분	비지배지분
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	67,465,308	2,850,761	28,889,134	-	41,426,935	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	38,582,258	5,681,729	7,342,706	-	36,921,281	-
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	45,531,771	34,483,780	59,214,303	19,546,941	1,254,307	-
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	1,619,230,511	2,392,072,836	225,389,214	260,754,379	3,401,137,899	124,021,855
삼박엘에프티㈜	34,881,544	20,325,388	15,162,127	532,615	39,512,190	-
데크항공㈜	8,247,381	10,500,514	7,646,255	11,559,908	(458,268)	-
Lotte Chemical Alabama Corp.	18,997,219	18,762,101	19,664,709	298,123	17,796,488	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	7,610,484	7,947,792	7,748,575	-	7,809,701	-
㈜케이피켐텍	34,323,498	10,945,560	16,399,327	718,699	28,151,032	-
Lotte Chemical Pakistan Limited	143,574,454	46,575,045	71,984,194	1,033,469	117,131,836	-
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	18,301,047	49,033	18,573,604	-	(223,524)	-
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업	509,435,207	2,651,560,330	557,832,384	963,757,642	1,639,405,511	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	7,346,377	8,669,387	5,413,890	-	10,601,874	-
Lotte Chemical Nigeria Limited	297,166	-	37,916	-	259,250	-
롯데케미칼이노베이션펀드1호	966,999	-	-	-	966,999	-
Lotte Chemical Deutschland GMBH	14,953,488	482,762	5,692,820	-	9,743,430	-
Lotte Chemical California, Inc.	104,240,463	15,704,938	83,064,984	9,617,529	27,262,888	-
Lotte Chemical Mexico S.A. de C.V.	480,634	2,225,067	1,049,994	1,741,442	(85,735)	-
Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd .	10,031,680	81,489	902,052	-	9,211,117	-
Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.	8,078,635	895,899	549,579	106,227	8,318,728	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.	17,015,214	8,028,891	10,629,295	2,221,804	12,193,006	-
Lotte Chemical Hungary Ltd.	111,773,938	38,024,840	91,603,325	-	58,195,453	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.	42,693,919	32,662,285	35,465,981	16,497,348	23,392,875	-
Lotte Chemical Japan Co., Ltd .	19,720,028	555,538	17,962,476	249,762	2,063,328	-
Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd .	30,608,834	14,928,404	23,760,580	8,114,892	13,661,766	-
Lotte Chemical India Pvt. Ltd.	5,703,385	12,963,548	123,586	12,801,872	5,741,475	-
Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company 와&cr; 그 종속기업	57,455,894	64,390,175	18,531,655	42,127,918	61,186,496	-
롯데지에스화학 ㈜	69,746,247	385,598	479,283	-	69,652,562	-

&cr;(4) 당분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.&cr; (당분기)

(단위: 천원)
회사명	매출액	영업손익	분기순손익
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	31,925,484	1,535,945	1,328,256
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	7,634,463	(147,508)	(29,146)
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	14,020,758	(51,112)	(1,213,998)
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	422,583,929	(69,533,672)	(38,370,624)
삼박엘에프티㈜	22,561,165	2,338,160	2,814,203
데크항공㈜	4,737,343	304,715	180,786
Lotte Chemical Alabama Corp.	12,215,183	892,696	1,235,612
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	1,141,944	(280,337)	(318,878)
㈜케이피켐텍	30,580,402	(1,670,784)	(1,666,005)
Lotte Chemical Pakistan Limited	89,713,939	(1,868,976)	444,238
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	16,346,173	(18,663)	144,093
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업	109,223,018	13,861,035	(17,942,058)
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	728,691	(258,546)	(284,807)
Lotte Chemical Nigeria Limited	111,560	40,369	40,369
롯데케미칼이노베이션펀드1호	-	(29,916)	(28,897)
Lotte Chemical Deutschland GMBH	6,135,886	832,252	837,692
Lotte Chemical California, Inc.	59,993,267	214,407	129,369
Lotte Chemical Mexico S.A. de C.V.	1,581,496	115,495	(484,986)
Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd .	2,568,882	611,478	579,280
Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.	1,915,826	189,689	433,542
Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.	15,769,077	113,158	272,517
Lotte Chemical Hungary Ltd.	62,490,621	4,034,843	3,669,382
Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.	30,201,582	419,955	654,729
Lotte Chemical Japan Co., Ltd .	10,742,080	18,334	(19,478)
Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd .	16,346,103	2,324,963	1,841,893
Lotte Chemical India Pvt. Ltd.	-	(115,064)	(778,583)
Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company 와 그 종속기업	13,467,567	2,693,030	(2,200,089)
롯데지에스화학 ㈜	-	(93,673)	(2,833)

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 &cr;

2-1 분기연결재무제표 작성기준 &cr; 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고" 에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr; &cr; 2-2 중 요한 회계정책&cr;중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr; &cr; 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;

2) 기업회계기준서 제1001호와 제1008호 개정 - 중요성의 정의&cr;2018년 10월, 국제회계기준위원회(IASB)는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'의 중요성 정의를 일치시키고 정의의 특정 측면을 명확하게 개정하였습니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.&cr;&cr;동 중요성의 정의 개정 사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

&cr;2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr; 중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영 향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

&cr; 세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 연결실체의 영업에 미칠 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 불확실하고 예측할 수 없습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결실체가 영위하는 사업에 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 연결실체의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다. &cr;

중간연결재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. &cr;&cr;

3. 부문정보&cr; &cr;3-1 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

부 문	생산제품
모노머	에틸렌글리콜(EG), 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌옥사이드어덕트(EOA), &cr; 메틸메타크릴레이트(MMA), 고순도테레프탈산(PTA), 고순도이소프탈산(PIA)
폴리머	고밀도폴리에틸렌(HDPE), 저밀도폴리에틸렌(LDPE), 선형저밀도폴리에틸렌(LLDPE), &cr; 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET), 폴리카보네이트(PC), &cr; 아크릴로니트 릴부타디엔스타이렌(ABS), 발포폴리스타이렌(EPS), &cr; 엔지니어링플라스틱(EP)
기초유분	에틸렌(Ethylene), 프로필렌(Propylene),벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), &cr; 자일렌(Xylene), 파라자일렌(PX), 옥소자일렌(OX)
기타	임대사업, 파견용역 등

&cr;3-2 부문수익 및 이익&cr;당분기와 전분기의 연결실체의 부문별 수익 및 이익은 다음과 같습니다.&cr;(당분기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	연결조정	조정후
매출	769,124,748	2,235,888,396	508,289,091	48,134,716	(285,827,095)	3,275,609,856
영업이익(손실)	(25,094,901)	(8,622,266)	(76,550,001)	31,585,083	(7,312,060)	(85,994,145)
금융수익	11,511,141	42,309,905	9,190,786	44,330,066	(1,839,682)	105,502,216
금융비용	26,394,834	60,641,959	41,746,625	17,495,310	(465,435)	145,813,293
지분법손익	-	-	-	-	(4,198,691)	(4,198,691)
기타영업외수익	32,268,341	122,733,939	29,406,108	1,553,282	(92,606,917)	93,354,753
기타영업외비용	12,108,054	56,160,401	10,594,815	11,037,437	(32,722)	89,867,985
법인세비용차감전순이익(손실)	(19,818,307)	39,619,218	(90,294,547)	48,935,684	(105,459,193)	(127,017,145)

(전분기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	연결조정	조정후
매출	859,244,979	2,344,342,565	615,474,718	31,742,462	(226,394,868)	3,624,409,856
영업이익(손실)	80,090,438	166,992,400	45,797,432	16,316,383	(11,406,394)	297,790,259
금융수익	12,212,848	25,019,457	5,079,024	2,719,192	(239,676)	44,790,845
금융비용	18,271,263	26,399,398	5,564,957	2,626,321	(302,336)	52,559,603
지분법손익	-	-	-	-	72,473,120	72,473,120
기타영업외수익	49,940,695	104,003,152	33,300,805	10,491,302	(157,758,126)	39,977,828
기타영업외비용	8,089,507	25,876,794	4,702,469	2,609,194	(8,080)	41,269,884
법인세비용차감전순이익(손실)	115,883,211	243,738,817	73,909,835	24,291,362	(96,620,660)	361,202,565

&cr;보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 법인세비용을 배분하지 않고 각 부분에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.&cr;

3-3 부문자산 및 부채&cr;당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.&cr;(당분기말)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	연결조정	조정후
자산	2,663,929,886	4,916,620,581	4,106,100,402	11,960,970,529	(3,601,971,474)	20,045,649,924
부채	721,819,143	1,890,636,347	1,177,110,763	2,572,933,382	(291,778,568)	6,070,721,067

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기타	연결조정	조정후
자산	2,946,844,897	6,686,570,564	3,927,355,123	12,547,923,313	(6,065,588,740)	20,043,105,157
부채	1,395,246,930	1,679,650,206	1,733,384,000	1,296,284,904	(114,591,274)	5,989,974,766

3-4 지역별 재무정보 &cr;연결실체는 대한민국(지배기업 소재지 국가), 말레이시아, 미국, 파키스탄, 중국 등에서 영업하고 있습니다. 귀속 지역별로 세분화 된 연결실체의 외부고객으로부터의 계속 영업수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	외부고객으로부터의 수익 (주1)		비유동자산 (주2)
구 분	당분기	전분기	당분기말	전기말
대한민국	2,634,579,419	2,816,235,773	4,933,944,403	5,675,360,543
중국	103,990,882	140,792,178	96,830,747	87,837,549
유럽	98,440,248	83,461,830	100,441,414	95,907,597
기타	724,426,402	810,314,943	4,506,320,571	4,242,082,136
합 계	3,561,436,951	3,850,804,724	9,637,537,135	10,101,187,825
연결조정	(285,827,095)	(226,394,868)	132,467,774	(527,967,612)
조정후	3,275,609,856	3,624,409,856	9,770,004,909	9,573,220,213

(주1)	지배기업 및 종속기업의 소재 국가 기준입니다.
(주2)	금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 이연법인세자산, 확정급여채무 관련 사외적립자산을 제외한 금액입니다.

&cr;3-5 주요 고객에 대한 정보&cr;영업특성상 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

3-6 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;연결실체의 고객과의 계약에서 생기는 수익과 보고부문별로 공시된 수익정보의 관계는 다음과 같습니다.&cr; (당분기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	연결조정	합 계
지리적 시장
한국	318,938,063	559,220,949	271,773,185	37,033,698	(42,255,022)	1,144,710,873
중국	134,727,782	378,672,056	143,348,461	35,101	(69,631,667)	587,151,733
유럽	110,391,400	324,604,397	-	44,070	(58,880,643)	376,159,224
기타	205,067,503	973,390,994	93,167,445	11,021,847	(115,059,763)	1,167,588,026
합 계	769,124,748	2,235,888,396	508,289,091	48,134,716	(285,827,095)	3,275,609,856
수익인식시기
한 시점에 인식	764,597,954	2,206,741,565	507,436,893	7,243,981	(274,884,507)	3,211,135,886
기간에 걸쳐 인식	4,526,794	29,146,831	852,198	40,890,735	(10,942,588)	64,473,970
합 계	769,124,748	2,235,888,396	508,289,091	48,134,716	(285,827,095)	3,275,609,856

(전분기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	연결조정	합 계
지리적 시장
한국	425,767,966	647,741,956	321,698,281	24,361,001	(126,760,989)	1,292,808,215
중국	161,335,609	370,573,380	198,789,806	-	(41,094,030)	689,604,765
유럽	48,545,701	282,981,119	10,254,240	45,880	(37,415,165)	304,411,775
기타	223,595,703	1,043,046,110	84,732,391	7,335,581	(21,124,684)	1,337,585,101
합 계	859,244,979	2,344,342,565	615,474,718	31,742,462	(226,394,868)	3,624,409,856
수익인식시기
한 시점에 인식	854,622,364	2,318,961,139	615,143,286	8,456,628	(226,394,868)	3,570,788,549
기간에 걸쳐 인식	4,622,615	25,381,426	331,432	23,285,834	-	53,621,307
합 계	859,244,979	2,344,342,565	615,474,718	31,742,462	(226,394,868)	3,624,409,856

4. 당기손익-공정가치금융자산&cr;

당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
금융채	530,000,000	-	843,576,200	-
롯데스타트업펀드1호	-	3,881,475	-	2,681,475
매매목적파생상품자산	362,343	-	27,227	-
합 계	530,362,343	3,881,475	843,603,427	2,681,475

&cr;5. 기타포괄손익-공정가치금융자산

&cr;5-1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
지분상품
시장성이 있는 지분증권	-	97,901,231	-	3,304,594
시장성이 없는 지분증권	-	49,209,128	-	49,216,995
채무상품
국공채	-	-	34,810	6,875
합 계	-	147,110,359	34,810	52,528,464

5-2 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	환율변동	당분기말
시장성이 있는 지분증권
금호산업㈜	3,304,594	-	-	(1,502,872)	-	1,801,722
Showa Denko K.K	-	88,369,540	-	7,729,969	-	96,099,509
소 계	3,304,594	88,369,540	-	6,227,097	-	97,901,231
시장성이 없는 지분증권
Weifang Yasing Group Co., Ltd.	-	-	-	-	-	-
ChemCross, Inc.	-	-	-	-	-	-
한국계면활성제 협동조합	5,000	-	-	-	-	5,000
Lotte (China) Management Co., Ltd.	730,002	-	-	-	-	730,002
㈜한주	12,049,644	-	-	-	-	12,049,644
제우피엔씨 ㈜	9,560	-	-	-	-	9,560
금호고속 ㈜	7,101,200	-	-	-	-	7,101,200
롯데액셀러레이터㈜	3,026,500	-	-	-	-	3,026,500
롯데글로벌로지스㈜	13,881,487	-	-	-	-	13,881,487
전문건설공제조합	51,309	-	-	-	-	51,309
Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.	249,295	-	-	-	(7,867)	241,428
SLD(Soraa Laser Diode), Inc.	12,112,998	-	-	-	-	12,112,998
소 계	49,216,995	-	-	-	(7,867)	49,209,128
합 계	52,521,589	88,369,540	-	6,227,097	(7,867)	147,110,359

(전분기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	환율변동	전분기말
시장성이 있는 지분증권
금호산업㈜	3,390,801	-	-	(643,678)	-	2,747,123
소 계	3,390,801	-	-	(643,678)	-	2,747,123
시장성이 없는 지분증권
Weifang Yasing Group Co., Ltd.	-	-	-	-	-	-
ChemCross, Inc.	-	-	-	-	-	-
한국계면활성제 협동조합	5,000	-	-	-	-	5,000
롯데로지스틱스㈜ (주1)	14,742,120	-	(7,210,431)	(7,531,689)	-	-
Lotte (China) Management Co., Ltd.	1,336,831	-	-	-	-	1,336,831
㈜한주	10,589,461	-	-	-	-	10,589,461
제우피앤씨㈜	9,560	-	-	-	-	9,560
금호고속㈜	10,048,200	-	-	-	-	10,048,200
롯데액셀러레이터㈜	2,500,000	-	-	-	-	2,500,000
롯데글로벌로지스㈜ (주1)	62,565,110	7,210,431	(63,549,178)	2,801,413	-	9,027,776
전문건설공제조합	51,309	-	-	-	-	51,309
Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.	221,502	-	-	-	8,898	230,400
소 계	102,069,093	7,210,431	(70,759,609)	(4,730,276)	8,898	33,798,537
합 계	105,459,894	7,210,431	(70,759,609)	(5,373,954)	8,898	36,545,660

&cr;(주1) 전분기 중 롯데로지스틱스 ㈜를 롯데글로벌로지스 ㈜가 흡수합병하여 롯데글로벌로 지스 ㈜ 주식을 취득하였습니다.

6. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	평가손실&cr;충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr;충당금	장부금액
상품	38,005,875	(44,896)	37,960,979	35,667,804	(104,840)	35,562,964
제품	525,064,330	(39,294,166)	485,770,164	558,490,912	(15,082,857)	543,408,055
반제품	270,893,040	(6,193,748)	264,699,292	222,367,268	(4,687,191)	217,680,077
원재료	376,848,277	(37,492,133)	339,356,144	397,404,387	(2,147,967)	395,256,420
부재료	78,318,698	(45,021)	78,273,677	60,611,142	(43,274)	60,567,868
저장품	266,747,008	(9,506,643)	257,240,365	254,538,492	(9,009,116)	245,529,376
미착품	151,138,906	-	151,138,906	181,715,859	-	181,715,859
합 계	1,707,016,134	(92,576,607)	1,614,439,527	1,710,795,864	(31,075,245)	1,679,720,619

당분기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 당분기 재고자산평가손실 61,501 백만원이 포함되어 있으며, 전분기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 전분기 재고자산평가손실환입 22,159백만원이 차감되어 있습니다.&cr;&cr;

7. 관계기업투자&cr;

7-1 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업활동	법인설립 및&cr;영업소재지	지분율(%)
회사명	주요영업활동	법인설립 및&cr;영업소재지	당분기말	전기말
롯데건설㈜	종합건설	국내	43.79	43.79
현대케미칼㈜	화학제조	국내	40.00	40.00
여수페트로㈜	시설물유지관리	국내	27.20	27.20
롯데정밀화학 ㈜ (주1)	화학제조	국내	31.53	31.53

&cr;(주1) 자기주식을 고려한 지배기업의 유효 지분율입니다.

7 -2 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	당분기말		전기말
회사명	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
롯데건설㈜	439,581,746	862,059,261	439,581,746	882,347,493
현대케미칼㈜	488,000,000	573,062,150	488,000,000	594,004,408
여수페트로㈜	227,800	324,432	227,800	331,517
롯데정밀화학 ㈜	432,700,546	558,963,518	432,700,546	559,473,126
합 계	1,360,510,092	1,994,409,361	1,360,510,092	2,036,156,544

7-3 당분기와 전분기 중의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기)

(단위: 천원)
회사명	기 초	취득	배당금 수령	지분법손익	지분법&cr;자본변동	기타증감&cr;(주1)	분기말
롯데건설㈜	882,347,493	-	(23,953,189)	20,232,713	(18,040,647)	1,472,891	862,059,261
현대케미칼㈜	594,004,408	-	-	(28,131,055)	7,188,797	-	573,062,150
여수페트로㈜	331,517	-	-	(7,085)	-	-	324,432
롯데정밀화학 ㈜	559,473,126	-	(13,653,023)	13,116,218	27,197	-	558,963,518
합 계	2,036,156,544	-	(37,606,212)	5,210,791	(10,824,653)	1,472,891	1,994,409,361

&cr;(전분기)

(단위: 천원)
회사명	기 초	취득	배당금 수령	지분법손익	지분법&cr;자본변동	기타증감&cr;(주1)	분기말
롯데건설㈜	807,531,379	-	(16,908,133)	47,008,812	4,055,365	(1,538,152)	840,149,271
현대케미칼㈜	278,016,631	100,000,000	-	(646,509)	(784,179)	-	376,585,943
여수페트로㈜	324,898	-	-	70	-	-	324,968
롯데정밀화학 ㈜	524,573,366	-	(13,653,023)	12,519,843	9,712	-	523,449,898
합 계	1,610,446,274	100,000,000	(30,561,156)	58,882,216	3,280,898	(1,538,152)	1,740,510,080

(주1)	기타증감액은 지분법이익잉여금 변동 및 관계기업의 확정급여제도의 재측정요소에 의한 이익잉여금 변동효과입니다.

7-4 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;(1) 요약 재무상태&cr;(당분기말)

(단위: 천원)
회사명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	순자산
롯데건설㈜	3,799,159,272	1,557,222,765	2,159,739,759	1,222,709,931	1,973,932,347
현대케미칼㈜	958,311,456	1,792,918,199	552,195,451	766,378,830	1,432,655,374
여수페트로㈜	489,580	1,109,878	55,415	351,280	1,192,763
롯데정밀화학 ㈜	907,740,993	956,256,730	348,741,209	22,285,586	1,492,970,928

&cr;(전기말)

(단위: 천원)
회사명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	순자산
롯데건설㈜	3,781,913,544	1,401,533,401	1,922,545,832	1,239,981,119	2,020,919,994
현대케미칼㈜	1,314,318,018	1,492,087,950	533,466,913	784,281,837	1,488,657,218
여수페트로㈜	513,847	1,218,071	69,214	443,893	1,218,811
롯데정밀화학㈜	860,529,744	932,155,738	282,524,354	17,048,280	1,493,112,848

&cr;(2) 요약 재무성과&cr;(당분기)

(단위: 천원)
회사명	매출액	영업손익	분기순손익	총포괄손익
롯데건설㈜	1,280,425,949	80,725,251	48,139,475	7,713,950
현대케미칼㈜	836,967,823	(104,662,660)	(73,973,835)	(56,001,844)
여수페트로㈜	311,324	(29,940)	(26,048)	(26,048)
롯데정밀화학 ㈜	349,932,949	51,002,865	43,070,828	43,157,080

&cr;(전분기)

(단위: 천원)
회사명	매출액	영업손익	분기순손익	총포괄손익
롯데건설㈜	1,142,867,027	152,898,472	104,036,691	109,899,979
현대케미칼㈜	923,999,315	6,332,278	(1,912,345)	(2,672,793)
여수페트로㈜	324,904	(4,740)	258	258
롯데정밀화학 ㈜	326,636,525	37,683,370	40,840,401	40,871,199

7-5 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기말)

(단위: 천원)
회사명	관계기업&cr;순자산 (주1)	순자산&cr;지분금액	영업권	내부거래	장부금액
롯데건설㈜	1,925,973,697	861,512,311	21,954,298	(21,407,348)	862,059,261
현대케미칼㈜	1,432,655,374	573,062,150	-	-	573,062,150
여수페트로㈜	1,192,763	324,432	-	-	324,432
롯데정밀화학 ㈜	1,489,512,003	558,341,904	814,892	(193,278)	558,963,518

&cr;(전기말)

(단위: 천원)
회사명	관계기업&cr;순자산 (주1)	순자산&cr;지분금액	영업권	내부거래	장부금액
롯데건설㈜	1,970,304,216	881,148,291	21,954,298	(20,755,096)	882,347,493
현대케미칼㈜	1,488,657,218	595,462,887	-	(1,458,479)	594,004,408
여수페트로㈜	1,218,811	331,517	-	-	331,517
롯데정밀화학㈜	1,489,653,923	558,741,012	814,892	(82,778)	559,473,126

(주1) 지배지분 순자산 금액입니다.

8. 공동기업투자&cr;&cr;8-1 당분기말과 전기말 현재 공동기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업&cr;활동	법인설립 및 &cr;영업소재지	지분율(%)
회사명	주요영업&cr;활동	법인설립 및 &cr;영업소재지	당분기말	전기말
㈜씨텍	유틸리티	국내	50.00	50.00
롯데엠시시㈜	화학제조	국내	50.00	50.00
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	화학제조	중국	50.00	50.00
롯데미쓰이화학㈜	화학제조	국내	50.00	50.00
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	화학제조	말레이시아	47.60	47.60
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (주1)	화학제조	국내	50.00+1주	50.00+1주
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	화학제조	중국	25.00	25.00
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (주2)	자원개발	말레이시아	49.00	49.00

(주1)	롯데베르살리스 엘라스토머스㈜는 지분율이 과반수를 초과하고 있지만 공동약정에 따라 실질지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.
(주2)	해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다.

8- 2 당분기말과 전기말 현재 공 동기업투 자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	당분기말		전기말
회사명	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
㈜씨텍	105,234,004	138,617,377	105,234,004	146,299,931
롯데엠시시 ㈜	95,125,421	183,114,884	95,125,421	220,366,676
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	24,700,840	17,697,995	24,700,840	17,701,142
롯데미쓰이화학㈜	10,000,000	10,776,673	10,000,000	10,745,962
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	33,137,835	2,316,045	33,137,835	4,497,509
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	250,900,005	58,742,440	200,900,005	21,533,078
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	12,668,543	-	12,668,543	-
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	379,975,384	640,294,595	379,975,384	604,434,047
합 계	911,742,032	1,051,560,009	861,742,032	1,025,578,345

8-3 당분기와 전분기 중의 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기)

(단위: 천원)
회사명	기 초	취득	배당금 수령	지분법손익	지분법&cr;자본변동	기타증감&cr;(주1)	분기말
㈜씨텍	146,299,931	-	(10,000,000)	2,317,446	-	-	138,617,377
롯데엠시시 ㈜	220,366,676	-	(40,000,000)	2,748,208	-	-	183,114,884
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	17,701,142	-	-	(712,129)	708,982	-	17,697,995
롯데미쓰이화학㈜	10,745,962	-	-	30,711	-	-	10,776,673
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	4,497,509	-	-	(2,424,252)	248,121	(5,333)	2,316,045
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	21,533,078	50,000,000	-	(12,542,302)	(248,336)	-	58,742,440
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	-	-	-	-	-	-	-
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	604,434,047	-	-	1,172,835	34,687,713	-	640,294,595
합 계	1,025,578,345	50,000,000	(50,000,000)	(9,409,483)	35,396,480	(5,333)	1,051,560,009

&cr;(전분기)

(단위: 천원)
회사명	기 초	취득	배당금 수령	지분법손익	지분법&cr;자본변동	기타증감&cr;(주1)	분기말
㈜씨텍	149,105,181	-	(10,000,000)	2,202,188	-	-	141,307,369
롯데엠시시 ㈜	239,984,950	-	(62,500,000)	13,867,907	-	-	191,352,857
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	18,075,292	-	-	(243,847)	665,261	-	18,496,706
롯데미쓰이화학㈜	10,581,407	-	-	98,046	(8,391)	-	10,671,062
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	8,404,088	-	-	(768,742)	164,047	165,721	7,965,114
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	94,314,560	25,000,000	-	(12,579,807)	(122,517)	-	106,612,236
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	-	-	-	-	-	-	-
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	470,037,236	-	-	11,015,159	8,679,718	-	489,732,113
합 계	990,502,714	25,000,000	(72,500,000)	13,590,904	9,378,118	165,721	966,137,457

(주1)	기타증감액은 지분법이익잉여금 변동 및 공동기업의 확정급여제도의 재측정요소에 의한 이익잉여금 변동 및 환율변동 효과입니다.

8-4 당분기말과 전기말 현재 중요한 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;(1) 요약 재무상태&cr;(당분기말)

(단위: 천원)
회사명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	순자산
㈜씨텍	57,996,583	269,399,723	36,067,809	14,426,859	276,901,638
롯데엠시시 ㈜	287,999,695	222,766,365	119,794,165	21,697,411	369,274,484
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	25,390,701	63,549,954	53,544,664	-	35,395,991
롯데미쓰이화학㈜	3,471,690	20,399,107	726,095	1,591,355	21,553,347
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	21,896,043	143,169,333	92,717,180	65,810,591	6,537,605
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	83,625,425	510,705,655	109,470,712	304,148,729	180,711,639
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	117,701,510	1,219,157,365	13,773	-	1,336,845,102

&cr;(전기말)

(단위: 천원)
회사명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	순자산
㈜씨텍	81,332,646	270,603,164	46,428,667	13,303,719	292,203,424
롯데엠시시 ㈜	282,472,760	224,816,361	41,980,749	19,159,588	446,148,784
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	43,451,518	52,431,247	60,414,410	-	35,468,355
롯데미쓰이화학㈜	2,440,214	21,454,776	801,768	1,601,298	21,491,924
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	26,320,326	134,435,794	93,807,658	55,914,715	11,033,747
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	79,212,798	518,824,900	233,998,840	257,947,532	106,091,326
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	100,294,409	1,163,631,233	3,824	-	1,263,921,818

(2) 요약 재무성과&cr;(당분기)

(단위: 천원)
회사명	매출액	영업손익	분기순손익	총포괄손익
㈜씨텍	139,011,847	6,020,311	4,698,215	4,698,215
롯데엠시시 ㈜	98,397,400	4,379,193	3,125,700	3,125,700
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	24,382,075	(628,297)	(1,490,330)	(1,490,330)
롯데미쓰이화학㈜	3,066,063	68,480	61,423	61,423
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	18,742,475	(3,240,738)	(4,791,694)	(4,791,694)
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	16,175,233	(21,077,356)	(24,883,182)	(24,890,398)
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	-	(13,846)	25,317,619	25,317,619

&cr;(전분기)

(단위: 천원)
회사명	매출액	영업손익	분기순손익	총포괄손익
㈜씨텍	136,423,495	4,418,621	3,502,717	3,502,717
롯데엠시시 ㈜	141,390,103	33,882,546	28,048,776	28,048,776
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	37,858,399	(1,609,754)	(818,814)	(818,814)
롯데미쓰이화학㈜	3,692,297	178,538	196,092	179,310
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	27,867,954	(511,785)	(2,047,196)	(2,047,196)
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	6,695,888	(21,265,777)	(24,880,408)	(24,884,995)
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	-	(11,098)	22,124,042	22,124,042

8-5 당분기말과 전기말 현재 중요한 공동기업의 순자산에서 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기말)

(단위: 천원)
회사명	공동기업&cr;순자산	순자산&cr;지분금액	영업권	내부거래	누적 미반영&cr;지분법손익	손상차손	장부금액
㈜씨텍	281,503,044	138,617,377	-	-	-	-	138,617,377
롯데엠시시 ㈜	369,274,484	184,637,242	-	(1,522,358)	-	-	183,114,884
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	35,395,990	17,697,995	-	-	-	-	17,697,995
롯데미쓰이화학㈜	21,553,347	10,776,673	-	-	-	-	10,776,673
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	6,537,605	3,268,803	-	(952,758)	-	-	2,316,045
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	180,711,639	90,355,819	-	(967,716)	-	(30,645,663)	58,742,440
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	1,336,845,102	655,054,100	237,685	(14,997,190)	-	-	640,294,595

(전기말)

(단위: 천원)
회사명	공동기업&cr;순자산	순자산&cr;지분금액	영업권	내부거래	누적 미반영&cr;지분법손익	손상차손	장부금액
㈜씨텍	296,804,829	146,299,931	-	-	-	-	146,299,931
롯데엠시시 ㈜	446,148,784	223,074,392	-	(2,707,716)	-	-	220,366,676
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	35,468,355	17,734,178	-	(33,036)	-	-	17,701,142
롯데미쓰이화학㈜	21,491,924	10,745,962	-	-	-	-	10,745,962
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	11,033,747	5,516,873	-	(1,019,364)	-	-	4,497,509
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	106,091,326	53,045,663	-	(866,922)	-	(30,645,663)	21,533,078
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	1,263,921,818	619,321,691	237,685	(15,125,329)	-	-	604,434,047

&cr;&cr;9. 공동영업&cr;&cr; 당분기말 현재 연결실체는 미국에 소재한 LACC, LLC의 지분 53.23%를 보유하고 있습니다. 또한, LACC, LLC 주식의 46.77%를 보유하고 있는 Eagle US2 LLC는 추가적으로 연결실체가 보유 중인 LACC, LLC 주식 3.23% 지분을 매입할 수 있는 Call 옵션을 보유하고 있습니다. LACC, LLC는 산출물의 제공이 약정의 주된 목적인 공동영업이며, 이에 따라 연결실체는 동 공동영업의 자산 및 부채와 수익 및 비용 중 연결실체의 몫을 인식하고 있습니다.

&cr;

10. 유형자산 &cr;

당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	대 체 (주1)	기 타 (주2)	분기말금액
토지	870,569,498	1,133,938	-	-	1,970,328	(94,240)	873,579,524
건물	549,941,679	1,773,270	(2,066)	(5,852,960)	391,205	6,001,144	552,252,272
구축물	1,396,571,743	323,442	(66,574)	(20,129,220)	3,575,534	91,589,426	1,471,864,351
기계장치	3,922,437,309	6,740,515	(537,219)	(114,552,941)	49,974,323	138,158,391	4,002,220,378
차량운반구	2,341,522	386,007	(378,618)	(299,681)	70,033	8,260	2,127,523
공구와기구	17,263,843	252,476	(442)	(1,753,881)	2,515,254	330,980	18,608,230
비품	23,865,081	317,544	(3,975)	(2,706,837)	4,169,467	287,963	25,929,243
기타의유형자산	308,168,853	21,797	(599,278)	(30,017,385)	20,258,183	5,620,033	303,452,203
건설중인자산	413,955,949	200,104,323	-	-	(82,930,727)	8,739,798	539,869,343
합 계	7,505,115,477	211,053,312	(1,588,172)	(175,312,905)	(6,400)	250,641,755	7,789,903,067

(주1)	당분기 대체 합계액은 무형자산으로의 대체금액입니다.
(주2)	환율변동 및 복구충당부채 변동으로 인한 효과입니다.

&cr;(전분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	대 체 (주1)	사업결합으로 인한 변동 (주2)	기 타 (주3)	분기말금액
토지	861,488,571	-	-	-	-	6,268,293	66,519	867,823,383
건물	490,570,466	1,864	-	(5,252,984)	4,484,247	2,257,304	(1,705,346)	490,355,551
구축물	647,114,315	853,265	(3,811)	(12,885,458)	8,374,660	146,157	10,434,733	654,033,861
기계장치	1,936,563,738	20,451,516	(96,979)	(96,022,871)	378,036,408	22,020,523	22,994,637	2,283,946,972
차량운반구	1,945,749	3,000	(103,944)	(163,937)	59,474	152,421	28,384	1,921,147
공구와기구	33,316,527	9,936	(4,602)	(2,399,533)	1,661,184	-	403,661	32,987,173
비품	21,800,237	121,392	(441,891)	(2,262,301)	3,810,517	316,869	75,553	23,420,376
기타의유형자산	289,430,264	22,406	(8,456,451)	(16,621,794)	(120,891,817)	62,179	319,050	143,863,837
건설중인자산	3,753,863,829	194,992,727	-	-	(410,684,126)	722,158	54,456,722	3,593,351,310
합 계	8,036,093,696	216,456,106	(9,107,678)	(135,608,878)	(135,149,453)	31,945,904	87,073,913	8,091,703,610

(주1)	전분기 대체 합계액은 사용권자산 및 무형자산으로의 대체금액 및 저장품으로부터의 대체금액입니다.
(주2)	전분기 중 롯데첨단소재㈜와 그 종속기업의 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company 의 지분 100% 취득으로 인한 변동입니다 .
(주3)	환율변동 및 복구충당부채 변동으로 인한 효과입니다.

11. 사용권자산&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기)

( 단위: 천원)
구 분	기초금액	취 득	처 분	감가상각비	외화환산차이	분기말금액
건물	47,629,437	7,806,126	(356,962)	(3,311,112)	741,553	52,509,042
기계장치	791,553	-	-	(32,061)	245,396	1,004,888
차량운반구	11,303,267	748,644	(5,800,950)	(1,592,921)	107,898	4,765,938
기타의사용권자산	223,221,471	870	(376,014)	(3,107,381)	10,911,619	230,650,565
합 계	282,945,728	8,555,640	(6,533,926)	(8,043,475)	12,006,466	288,930,433

&cr;(전분기)

( 단위: 천원)
구 분	기초금액	개정효과 (주1)	취 득	감가상각비	외화환산차이	분기말금액
건물	-	46,443,061	408,496	(3,144,424)	(1,205,688)	42,501,445
기계장치	-	597,141	-	(91,784)	1,322,892	1,828,249
차량운반구	-	12,640,559	110,473	(1,473,850)	54,775	11,331,957
기타의사용권자산	-	231,907,775	35,708	(2,370,416)	4,188,048	233,761,115
합 계	-	291,588,536	554,677	(7,080,474)	4,360,027	289,422,766

&cr;(주1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용에 따른 효과입니다.

12. 투자부동산 &cr;&cr; 12-1 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취 득	감가상각비	분기말금액
토지	38,968,240	94,006	-	39,062,246
건물	11,769,990	26,201	(126,089)	11,670,102
합 계	50,738,230	120,207	(126,089)	50,732,348

&cr;(전분기)

구 분	기초금액	취 득	감가상각비	분기말금액
토지	68,655,745	-	-	68,655,745
건물	43,359,619	-	(426,776)	42,932,843
합 계	112,015,364	-	(426,776)	111,588,588

&cr;12-2 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부가액과 유의한 차이가 없습니다.&cr;

12-3 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
임대수익	2,029,529	2,674,779
운영비용	(1,058,762)	(1,591,969)
합 계	970,767	1,082,810

13. 영업권 &cr;&cr;13-1 당분기말과 전기말 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
취득원가	809,719,075	811,969,020
손상차손누계액	(139,845,300)	(139,845,300)
장부금액	669,873,775	672,123,720

&cr;13-2 당분기와 전분기 중 영업권의 기중 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기초금액	672,123,720	723,796,857
사업결합 (주1)	-	116,046,433
환율변동차이	(2,249,945)	-
분기말금액	669,873,775	839,843,290

(주1)	전분기 중 롯데첨단소재㈜와 그 종속기업의 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company 의 지분 100% 취득으로 인한 변동입니다 .

14. 기타무형자산&cr;

당분기와 전분기 중 기타무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취 득	대 체 (주1)	상 각	기 타 (주2)	분기말금액
산업재산권	5,534,437	228,779	-	(226,100)	(33)	5,537,083
시설이용권	135,083,718	-	(139,260,602)	-	4,176,884	-
회원권	26,163,676	-	-	-	-	26,163,676
고객관계 등	786,871,341	-	-	(18,696,911)	-	768,174,430
기타의무형자산	99,335,243	227,713	6,400	(3,840,373)	(3,454,706)	92,274,277
합 계	1,052,988,415	456,492	(139,254,202)	(22,763,384)	722,145	892,149,466

(주1)	대체 합계액은 유형자산으로부터의 대체금액 및 선급비용 등으로의 대체금액입니다.
(주2)	환율변동으로 인한 효과입니다.

&cr;(전분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취 득	처 분	대 체 (주1)	상 각	손 상	사업결합	기 타 (주2)	분기말금액
산업재산권	4,480,002	293,156	(15,485)	-	(52,304)	(133,644)	-	-	4,571,725
회원권	26,163,676	-	-	-	-	-	-	-	26,163,676
고객관계 등	861,658,983	-	-	-	(18,696,910)	-	-	-	842,962,073
기타의무형자산	36,928,387	243,862	(700,309)	(7,498,603)	(2,219,166)	-	942,793	(95,173)	27,601,791
합 계	929,231,048	537,018	(715,794)	(7,498,603)	(20,968,380)	(133,644)	942,793	(95,173)	901,299,265

(주1)	대체 합계액은 사용권자산으로의 대체금액 및 유형자산으로부터의 대체금액입니다.
(주2)	환율변동으로 인한 효과입니다.

&cr;&cr;15. 당기손익-공정가치금융부채&cr;

당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융부채 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
매매목적파생상품	9,396,680	26,729,461	4,380,488	10,148,669

16. 차입금및사채&cr;

16-1 당분기말과 전기말 현재 차입금및사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
단기차입금	565,309,392	-	586,309,452	-
장기차입금	472,174,019	1,219,439,504	493,248,831	1,124,803,964
사채	99,968,529	1,198,237,844	99,944,270	1,198,102,793
합 계	1,137,451,940	2,417,677,348	1,179,502,553	2,322,906,757

&cr;16-2 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
내 역	차입처	이자율(당분기말)	당분기말	전기말
매출채권양도 (주1)	하나은행 등	3M Libor+0.55%~6M Libor+0.70%	83,452,294	260,104,658
USANCE	하나은행 등	6M Libor + 0.20%	194,059,605	54,626,708
수입자금	United Overseas Bank 등	3M Libor + 0.33%	261,447,329	250,307,722
일반대출	CITI Bank	1M Libor + 1.00%	2,825,327	2,673,968
		PBOC + 0%	3,448,600	3,314,800
		4.35%	2,492,262	2,395,566
	HSBC	PBOC + 0%	3,448,600	3,314,800
	Sumitomo Mitsui Banking Corporation	0.54%	4,749,486	-
		0.55%	2,261,660	5,742,738
		0.57%	7,124,229	3,828,492
합 계			565,309,392	586,309,452

(주1)	제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다.

16-3 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)
차입처	이자율(당분기말)	만 기	당분기말		전기말
차입처	이자율(당분기말)	만 기	유 동	비유동	유 동	비유동
한국석유공사 (주1)	1.25%	2020-12-31	1,441,641	-	1,441,641	-
한국수출입은행	2.37%	2020-07-29~&cr;2021-04-29	50,000,000	12,500,000	50,000,000	25,000,000
Peker Family 등 (주2,3)	-	-	-	55,636,581	-	53,523,575
Mizuho Bank	-	2020-01-17	-	-	16,735,999	-
	-	2020-01-23	-	-	56,732,200	-
	3M Libor + 0.95%	2022-12-20	-	118,592,200	-	112,306,600
	3M Libor + 0.90%	2023-01-17	-	17,672,683	-	-
	3M Libor + 0.80%	2023-01-20	-	59,907,400	-	-
CITI Bank	3M Libor + 1.00%	2021-01-17	12,226,000	-	-	11,578,000
DBS Bank	3.90%	2021-03-22	19,546,941	-	-	18,499,766
	3.88%	2022-03-21	-	19,546,941	-	18,499,766
	5.50%	2022-07-12	-	8,114,892	-	9,417,670
ANZ Bank	3M Euribor + 0.65%	2022-12-20	-	12,801,872	-	12,187,110
Credit Agricole corporate and &cr; investment bank	3M Euribor + 1.05%	2026-03-29	-	26,844,129	-	25,893,446
우리은행	6M Euribor + 1.26%	2024-09-13	-	13,422,065	-	12,946,723
YAPI VE KREDi BANKASI A.S.	5.85%	2020-08-24~&cr;2024-05-10	366,096	1,472,433	341,796	1,599,417
한국수출입은행 외 &cr; 8개 은행	6M Libor + 1.99%	2020-06-21~&cr;2025-12-22	50,615,666	208,228,462	47,932,945	196,402,495
	6M Libor + 1.10%	2020-06-21~&cr;2025-12-22	50,615,666	208,228,462	47,932,944	196,402,496
	6M Libor + 1.10%	2020-06-21~&cr;2025-12-22	101,231,332	416,456,923	95,865,890	392,804,989
	6M Libor + 1.40%	2020-06-21~&cr;2021-06-21	186,130,677	40,014,461	176,265,416	37,741,911
합 계			472,174,019	1,219,439,504	493,248,831	1,124,803,964

(주1)

해외자원개발을 위해 차입한 금액으로 해당 사업 이외의 목적으로 사용할 수 없으며, 사업이 성공하지 못하는 경우 정해진 법규에 따라 원리금의 일부를 감면 혹은 면제 받을 수 있습니다. 한편, 연결실체는 해당 차입금을 위하여 한국석유공사에 백지 수표 3매를 담보로 제공하였습니다.

(주2)

지배기업은 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company (이하 "Peker")의 지분 72.5% 취득시 비지배주주 (Peker Family 등) 가 보유하고 있는 Peker의 지분 27 .5%에 대하여 지배기업이 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 연결실체는 잔여지분 27.5%를 취득한 것으로 보아, 취득 시점 해당 옵션행사가격(조건부대가)의 공정가치를 취득원가에 가산하고 장기차입금으로 회계처리하였습니다. &cr;동 차입금은 사업결합시 잔여지분에 대한 양방향 옵션 약정을 유가증권 담보부 차입거래로 회계처리한 것으로, 동 차입금에 실제 적용되는 이자율은 없습니다. 해당 양방향 옵션의 행사가격은 향후 Peker의 실적에 따라 변동되기 때문에 동 차입금은 조건부 대가에 해당하며, 공정가치로 측정되고 있습니다.

(주3)

Put/Call옵션은 다음의 조건으로 행사될 예정입니다.

옵션종류	보유자	행사가능기간	행사가격
Put 옵션	Peker Family 등	(1) 3라인 증설/가동 후 2년이 되는 날부터 1개월&cr;(2) Deal Closing 후 5년이 되는 날부터 1개월	[(직전 12개월 평균EBITDA ×7)&cr;± 순부채 등] × 지분율
Call 옵션	롯데첨단소재	Put 옵션 행사기한 후 1개월	[(직전 12개월 평균EBITDA ×7)&cr;± 순부채 등] × 지분율

&cr;16-4 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
내 역	이자율&cr;(당분기말)	만 기	당분기말		전기말
내 역	이자율&cr;(당분기말)	만 기	유 동	비유동	유 동	비유동
사채 50-3회	3.25%	2021-07-28	-	200,000,000	-	200,000,000
사채 51-2회	2.48%	2022-10-08	-	100,000,000	-	100,000,000
사채 52-3회	2.14%	2021-04-28	-	150,000,000	-	150,000,000
사채 52-4회	2.60%	2026-04-28	-	60,000,000	-	60,000,000
사채 53-1회	2.04%	2020-07-28	100,000,000	-	100,000,000	-
사채 53-2회	2.33%	2022-07-28	-	90,000,000	-	90,000,000
사채 54-1회	2.37%	2023-09-12	-	80,000,000	-	80,000,000
사채 54-2회	2.68%	2028-09-12	-	120,000,000	-	120,000,000
사채 55-1회	1.91%	2022-04-29	-	190,000,000	-	190,000,000
사채 55-2회	1.98%	2024-04-29	-	100,000,000	-	100,000,000
사채 55-3회	2.11%	2029-04-27	-	110,000,000	-	110,000,000
사채할인발행차금			(31,471)	(1,762,156)	(55,730)	(1,897,207)
합 계			99,968,529	1,198,237,844	99,944,270	1,198,102,793

&cr; 한편, 상기 제50회, 제51회, 제52회, 제53회, 제54회 및 제55회 사채와 관련하여 연결실체는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200% ~ 300% 이하), 담보권 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다.

17. 파생상품 &cr;

연결실체는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권 및 외화장기차입금(주석 16참조)과 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 통화스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.&cr;

17-1 당분기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천CNY, 천EUR)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액
하나은행	2020-01-31	2020-04-29	EUR 5,000	1,311.70	6,558,500	(189,967)
하나은행	2020-02-21	2020-05-22	EUR 4,000	1,301.50	5,206,000	(196,143)
한국스탠다드차타드은행	2020-03-06	2020-05-29	EUR 4,000	1,342.70	5,370,800	(33,071)
	2020-03-06	2020-06-05	EUR 4,000	1,343.00	5,372,000	(33,044)
	2020-03-12	2020-06-12	EUR 4,000	1,360.50	5,442,000	43,909
ING Bank	2020-03-06	2020-06-05	CNY 35,000	170.73	5,975,550	(44,015)
ING Bank	2020-03-12	2020-06-12	CNY 35,000	171.69	6,009,150	(4,793)
CITI Bank	2020-01-03	2020-04-03	CNY 10,000	165.27	1,652,700	(71,303)
	2020-01-10	2020-04-10	CNY 10,000	166.65	1,666,500	(56,811)
	2020-01-17	2020-04-17	CNY 10,000	167.42	1,674,200	(48,269)
	2020-01-31	2020-04-29	CNY 10,000	168.90	1,689,000	(32,204)
	2020-02-07	2020-05-08	CNY 20,000	168.98	3,379,600	(61,316)
	2020-02-14	2020-05-15	CNY 20,000	168.46	3,369,200	(70,301)
	2020-02-21	2020-05-22	CNY 35,000	169.89	5,946,150	(70,100)
	2020-03-06	2020-05-29	CNY 20,000	170.31	3,406,200	(32,707)
합 계						(900,135)

&cr; (비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	공정가치 위험회피&cr;평가금액	현금흐름 위험회피&cr;평가금액	계
미즈호은행	2019-12-18	2022-12-20	113,005,000	1,165.00	USD 97,000	5,587,200	(2,966,983)	2,620,217
	2020-01-15	2023-01-17	16,767,800	1,160.00	USD 14,455	904,883	(407,536)	497,347
	2020-01-21	2023-01-20	57,183,000	1,167.00	USD 49,000	2,724,400	(1,702,071)	1,022,329
합 계						9,216,483	(5,076,590)	4,139,893

&cr;한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기 말로부터 34 개월 이 내입니 다.

17-2 전기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	평가금액
미즈호은행	2017-01-17	2020-01-17	17,158,085	1,187.00	USD 14,455	(393,747)
미즈호은행	2017-01-24	2020-01-23	56,987,000	1,163.00	USD 49,000	(174,340)
하나은행	2019-10-31	2020-01-31	EUR 5,000	1,301.00	6,505,000	11,785
	2019-11-29	2020-02-28	EUR 5,000	1,302.08	6,510,400	10,282
	2019-12-31	2020-03-31	EUR 5,000	1,300.30	6,501,500	(650)
CITI Bank	2019-10-08	2020-01-03	CNY 10,000	166.90	1,669,000	11,877
	2019-10-11	2020-01-10	CNY 10,000	166.82	1,668,200	11,767
	2019-10-18	2020-01-17	CNY 10,000	165.82	1,658,200	2,444
	2019-10-25	2020-01-23	CNY 20,000	165.26	3,305,200	(5,051)
	2019-11-01	2020-01-31	CNY 10,000	165.00	1,650,000	(4,334)
	2019-11-08	2020-02-07	CNY 20,000	164.84	3,296,800	(10,400)
	2019-11-15	2020-02-14	CNY 20,000	165.43	3,308,600	4,382
	2019-11-22	2020-02-21	CNY 20,000	166.29	3,325,800	21,171
	2019-11-29	2020-02-28	CNY 20,000	166.80	3,336,000	32,611
	2019-12-06	2020-03-06	CNY 20,000	167.65	3,353,000	52,415
	2019-12-20	2020-03-13	CNY 20,000	165.28	3,305,600	6,443
	2019-12-27	2020-03-27	CNY 10,000	165.13	1,651,300	2,791
합 계						(420,554)

&cr;(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	공정가치 위험회피 &cr;평가금액	현금흐름 위험회피 &cr;평가금액	계
미즈호은행	2019-12-18	2022-12-20	113,005,000	1,165.00	USD 97,000	(698,400)	(80,029)	(778,429)
합 계						(698,400)	(80,029)	(778,429)

18. 퇴직급여제도 &cr;

18-1 확정기여형퇴직급여제도&cr;연결실체는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부 담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 연결실체가 당분기 중 퇴직급여로 계상한 금액은 3,819,87 5 천원(전분기 : 3,522,900 천원)입니다.&cr;

18-2 확정급여형퇴직급여제도&cr;연결실체는 확정급여형퇴직급여제도 를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험 ㈜ 등에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr;

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	357,547,240	347,262,860
사외적립자산의 공정가치	(323,268,481)	(337,036,712)
순확정급여부채	34,278,759	10,226,148

(2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr;(당분기)

(단위: 천원)
구 분	확정급여채무&cr;현재가치	사외적립자산	합 계
기초금액	347,262,860	(337,036,712)	10,226,148
당기근무원가	10,632,661	-	10,632,661
이자비용(이자수익)	2,110,627	(2,410,385)	(299,758)
확정급여제도의 재측정요소	10,314,203	4,258,340	14,572,543
계열사로부터의 전출입액	(1,165,436)	1,165,436	-
사외적립자산 납입액	-	-	-
지급액	(4,872,433)	4,704,164	(168,269)
정산된 부채	(6,050,676)	6,050,676	-
환율변동으로 인한 효과	(684,566)	-	(684,566)
분기말금액	357,547,240	(323,268,481)	34,278,759

&cr;(전분기)

(단위: 천원)
구 분	확정급여채무&cr;현재가치	사외적립자산	합 계
기초금액	317,023,544	(282,985,415)	34,038,129
당기근무원가	10,193,204	-	10,193,204
이자비용(이자수익)	1,575,142	(1,721,137)	(145,995)
확정급여제도의 재측정요소	(4,212,706)	2,235,329	(1,977,377)
계열사로부터의 전출입액	(227,173)	128,606	(98,567)
지급액	(7,240,820)	6,632,436	(608,384)
정산된 부채	(2,174,337)	2,174,337	-
환율변동으로 인한 효과	199,454	-	199,454
분기말금액	315,136,308	(273,535,844)	41,600,464

&cr;한편, 상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원 확보를 위하여 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다.

19. 충당부채&cr;

19-1 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
온실가스배출부채	27,797,838	-	23,605,984	-
복구충당부채	-	133,103,220	-	94,086,828
기타충당부채	358,260	1,657,233	402,904	1,524,670
합 계	28,156,098	134,760,453	24,008,888	95,611,498

19-2 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	전입액	사용액	기 타 (주1)	분기말금액
온실가스배출부채	23,605,984	4,191,854	-	-	27,797,838
복구충당부채	94,086,828	33,091,423	-	5,924,969	133,103,220
기타충당부채	1,927,574	132,563	(41,086)	(3,558)	2,015,493
합 계	119,620,386	37,415,840	(41,086)	5,921,411	162,916,551

(전분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	전입액	사용액	기 타 (주1)	분기말금액
온실가스배출부채	7,943,690	1,767,386	-	-	9,711,076
복구충당부채	73,731,947	4,906,371	-	1,861,261	80,499,579
기타충당부채	2,827,885	70,747	(1,050,707)	18,128	1,866,053
합 계	84,503,522	6,744,504	(1,050,707)	1,879,389	92,076,708

(주1)	환율변동으로 인한 효과입니다.

20. 자본금&cr;

당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음 과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	수권주식수	발행주식수	액면가액	자본금
보통주	100,000,000 주	34,275,419 주	5,000 원	171,377,095

&cr; 한편, 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동사항은 없습니다. &cr;&cr;

21. 기타불입자본&cr; &cr; 21-1 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	22,913,228	22,913,228
기타자본잉여금	857,748,970	857,924,719
합 계	880,662,198	880,837,947

21-2 당분기와 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기초	880,837,947	880,861,286
종속기업 소유지분 변동	-	(23,339)
종속기업의 주식발행비	(175,749)	-
합 계	880,662,198	880,837,947

22. 이익잉여금과 배당금&cr;

22-1 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
법정적립금
이익준비금 (주1)	85,688,548	85,688,548
임의적립금
사업확장적립금	10,022,502,793	9,862,408,100
기타임의적립금 (주2)	1,400,000	1,400,000
미처분이익잉여금	1,732,347,327	2,208,857,804
합 계	11,841,938,668	12,158,354,452

&cr; (주1) 상법상의 규정에 따라 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.&cr;(주2) 공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입 니다.&cr;

22-2 당분기와 전분기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다

(당분기)

(단위: 천원)
주식의 종류	발행주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계
보통주-지배기업	34,275,419 주	34,275,419 주	6,700 원	229,645,307

&cr; (전분기)

(단위: 천원)
주식의 종류	발행주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계
보통주-지배기업	34,275,419 주	34,275,419 주	10,500 원	359,891,900
보통주-종속기업	10,000,000 주	1,000,000 주	5,500 원	5,500,000

23. 기타자본구성요소&cr; &cr;23-1 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)
구 분	세전금액	법인세효과	세후금액
파생상품평가손익	(5,076,590)	1,396,062	(3,680,528)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(20,585,923)	5,760,716	(14,825,207)
지분법자본변동	43,910,066	(17,855,612)	26,054,454
해외사업장환산외환차이	173,905,099	-	173,905,099
합 계	192,152,652	(10,698,834)	181,453,818

&cr;(전기말)

(단위: 천원)
구 분	세전금액	법인세효과	세후금액
파생상품평가손익	28,769	(7,912)	20,857
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(26,813,020)	7,473,168	(19,339,852)
지분법자본변동	19,350,149	(17,855,612)	1,494,537
해외사업장환산외환차이	11,654,208	-	11,654,208
합 계	4,220,106	(10,390,356)	(6,170,250)

&cr;23-2 당분기와 전분기 중 기타자본구 성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기초금액	(6,170,250)	(102,182,886)
기중평가액
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	6,227,097	(5,373,954)
법인세효과	(1,712,452)	1,477,837
파생상품평가손익	(5,105,359)	199,589
법인세효과	1,403,974	(54,887)
지분법자본변동	24,559,917	12,651,142
해외사업장환산외환차이	162,250,891	72,518,735
분기말금액	181,453,818	(20,764,424)

2 4 . 판매비와관리비&cr;

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
1. 급여	47,120,706	48,104,952
2. 퇴직급여	4,125,629	4,444,043
3. 복리후생비	8,998,260	9,179,525
4. 여비교통비	1,756,816	2,709,957
5. 통신비	1,046,501	817,936
6. 수도광열비	571,697	829,533
7. 세금과공과	2,712,189	2,473,508
8. 소모품비	3,794,845	3,585,435
9. 도서인쇄비	92,437	171,674
10. 임차료	4,126,709	4,579,318
11. 감가상각비	6,312,602	6,499,013
12. 무형자산상각비	3,227,441	1,936,343
13. 수선유지비	5,463,105	3,442,213
14. 차량유지비	392,034	412,558
15. 보험료	1,607,181	1,104,649
16. 지급수수료	15,379,593	16,858,461
17. 판매수수료	3,387,365	2,241,245
18. 운반보관료	55,961,641	51,111,833
19. 접대비	602,746	913,497
20. 판매촉진비	680,728	525,049
21. 광고선전비	5,810,952	7,183,308
22. 교육훈련비	788,051	1,171,669
23. 피해보상비	187,840	184,956
24. 견본비	3,977,151	3,333,785
25. 대손상각비(환입)	(14,696)	(59,203)
26. 잡비	386,672	1,420,339
27. 연구개발비	19,635,598	16,342,526
합 계	198,131,793	191,518,122

25. 금융수익&cr;&cr;당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
이자수익:
상각후원가측정금융자산	20,799,608	28,855,558
기타포괄손익-공정가치금융자산	128	25,342
소 계	20,799,736	28,880,900
외환차익	19,783,304	5,553,574
외화환산이익	53,198,094	5,823,283
파생상품평가이익	9,958,792	3,716,517
파생상품거래이익	383,719	42,245
당기손익-공정가치금융자산평가이익	1,162,822	738,624
당기손익-공정가치금융자산처분이익	61,749	35,702
금융보증수익	154,000	-
합 계	105,502,216	44,790,845

26. 금융비용&cr;&cr;당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
이자비용:
사채 이자	8,355,220	9,285,741
기타 이자비용	26,348,356	11,590,215
소 계	34,703,576	20,875,956
차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액	(795,487)	(2,694,456)
차감 계	33,908,089	18,181,500
외환차손	35,049,630	7,385,953
외화환산손실	53,090,389	15,351,437
파생상품평가손실	944,043	654,176
파생상품거래손실	1,378,534	3,518,062
당기손익-공정가치금융부채평가손실	21,128,212	7,364,056
당기손익-공정가치금융부채처분손실	160,396	104,419
금융보증비용	154,000	-
합 계	145,813,293	52,559,603

&cr; 당분기와 전분기의 차입금에 대한 가중평균자본화이자율 은 각각 연 2.33 % 및 2.51%입니다.

27. 기타영업외손익&cr;&cr;당분기와 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;27-1 기타영업외수익

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
외환차익	46,236,763	22,932,542
외화환산이익	32,042,138	10,228,752
유형자산처분이익	981,450	1,350,128
사용권자산처분이익	34,331	-
투자부동산처분이익	6,977,162	-
공동영업처분이익	-	98,910
배당금수익	734,678	733,278
기타의대손충당금환입	870	-
잡이익	6,347,361	4,634,218
합 계	93,354,753	39,977,828

27-2 기타영업외비용

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
외환차손	41,037,248	21,018,986
외화환산손실	21,317,377	4,633,470
유형자산처분손실	995,397	8,225,281
사용권자산처분손실	1,193	-
투자부동산처분손실	1,999,716	-
무형자산처분손실	-	15,485
기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	200	317,746
기부금	756,517	3,826,728
잡손실 (주1)	23,760,337	3,232,189
합 계	89,867,985	41,269,885

&cr; (주1) 2020년 3월 4일 지배기업 대산공장 의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서 화재발생에 따른 재해손실 15,493 백만원이 포함되어 있습니다.&cr; &cr;2020년 3월 4일 지배기업의 대산공장의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서에 화재가 발생하여 생산이 중단되었습니다. 사고로 인한 영업휴지에 따른 손실은 기업휴지 보험에 의해 보호받고 있습니다. 단, 보험금의 규모는 보험사의 손해사정에 따라 결정될 예정입니다.&cr;

28. 법인세&cr;

28-1 당분기와 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
당기법인세부담액 (추납액 및 환급액포함)	50,688,162	159,354,885
자본에 직접 가감되는 당기 및 이연법인세	3,414,702	1,036,229
일시적차이로 인한 이연법인세 변동	(86,333,702)	(19,179,142)
이연법인세의 환율변동효과	(4,600,358)	(1,999,151)
법인세비용(수익)	(36,831,196)	139,212,821

&cr;28-2 당분기와 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익(손실)	(127,017,145)	361,202,565
적용세율에 따른 세부담액	(31,433,850)	112,824,134
조정사항
비과세수익	(19,816,902)	(19,173,215)
비공제비용	10,185,770	3,833,471
세액공제(농어촌특별세 포함)	(358,614)	(660,238)
미인식이연법인세의 변동	(601,915)	22,421
과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액	2,688,717	40,278,637
미환류소득 법인세	-	(396,570)
기타	2,505,598	2,484,181
법인세비용(수익)	(36,831,196)	139,212,821
유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)	29.00%	38.54%

29. 비 용의 성격별 분류 &cr;

당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
계정과목	판매비와관리비	매출원가	성격별 비용
재고자산의 변동	-	500,234,849	500,234,849
사용된 원재료	-	2,137,754,453	2,137,754,453
급여	47,120,706	81,408,324	128,529,030
퇴직급여	4,125,629	10,027,149	14,152,778
복리후생비	8,998,260	16,347,644	25,345,904
감가상각비	6,312,602	177,169,867	183,482,469
무형자산상각비	3,227,441	19,535,943	22,763,384
지급수수료	15,379,594	67,838,815	83,218,409
운반보관료	55,961,641	38,874,351	94,835,992
기타	57,005,920	114,280,813	171,286,733
합 계	198,131,793	3,163,472,208	3,361,604,001

&cr;(전분기)

(단위: 천원)
계정과목	판매비와관리비	매출원가	성격별 비용
재고자산의 변동	-	187,856,358	187,856,358
사용된 원재료	-	2,408,209,427	2,408,209,427
급여	48,104,952	85,358,216	133,463,168
퇴직급여	4,444,043	9,126,066	13,570,109
복리후생비	9,179,525	12,081,711	21,261,236
감가상각비	6,499,013	134,679,974	141,178,987
무형자산상각비	1,936,343	19,032,036	20,968,379
지급수수료	16,858,461	30,165,212	47,023,673
운반보관료	51,111,833	19,716,408	70,828,241
기타	53,383,952	228,876,067	282,260,019
합 계	191,518,122	3,135,101,475	3,326,619,597

30. 주당이익&cr;

30-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 당분기와 전분기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분	당분기	전분기
지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익(A)	(77,510,368,107)	217,300,466,420
지배기업주주에게 귀속되는 계속영업분기순이익(B)	(77,510,368,107)	215,557,599,556
가중평균유통보통주식수(C)	34,275,419	34,275,419
기본주당이익(D = A÷C)	(2,261)	6,340
기본주당계속영업이익(E = B÷C)	(2,261)	6,289

&cr;30 -2 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 주)
구 분	기 간	일	유통주식수	적 수
기 초	2020.01.01~2020.03.31	91	34,275,419	3,119,063,129
합 계				3,119,063,129
가중평균유통보통주식수				34,275,419

&cr;(전분기)

(단위: 주)
구 분	기 간	일	유통주식수	적 수
기 초	2019.01.01~2019.03.31	90	34,275,419	3,084,787,710
합 계				3,084,787,710
가중평균유통보통주식수				34,275,419

한편, 연결실체는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

31. 재무위험관리의 목적 및 정책 &cr;

31-1 자본위험관리&cr;연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다.

&cr;31-2 금융위험관리&cr;(1) 금융위험요소&cr;연결실체는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.&cr;&cr;(2) 위험회피활동&cr;연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다.

&cr;가. 외화위험 관리&cr;연결실체의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

&cr;나. 이자율위험 관리&cr;연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

다. 기타 가격위험요소&cr;연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. &cr;&cr;(3) 신용위험&cr;전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.&cr;&cr; (4) 유동성위험 &cr;전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

&cr;다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.&cr;

(당분기말)

(단위: 천원)
구 분	1년 미만	1년~5년	5년 이상	합 계
무이자	1,892,360,553	3,105,564	-	1,895,466,117
변동금리부 부채	937,275,096	1,138,413,471	873,529,504	2,949,218,071
고정금리부 부채	187,982,315	643,519,373	290,000,000	1,121,501,688
리스부채	25,217,141	54,134,643	107,200,630	186,552,414
합 계	3,042,835,105	1,839,173,051	1,270,730,134	6,152,738,290

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	1년 미만	1년~5년	5년 이상	합 계
무이자	1,850,236,639	65,883,003	-	1,916,119,642
변동금리부 부채	1,025,097,673	987,718,452	13,041,612	2,025,857,737
고정금리부 부채	154,460,609	1,008,150,453	315,893,446	1,478,504,508
리스부채	30,010,335	65,290,555	143,722,421	239,023,311
합 계	3,059,805,256	2,127,042,463	472,657,479	5,659,505,198

32. 금융상품의 공정가치&cr; &cr; 32 -1 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr; (1) 금융자산&cr;(당분기말)

(단위: 천원)
구 분	상각후원가&cr;금융자산	기타포괄손익-&cr;공정가치금융자산	당기손익-&cr;공정가치금융자산	위험회피지정&cr;파생상품	합 계
현금및현금성자산	1,615,420,177	-	-	-	1,615,420,177
단기금융상품	1,557,287,628	-	-	-	1,557,287,628
장기금융상품	67,508,500	-	-	-	67,508,500
매출채권및기타채권	1,432,554,533	-	-	-	1,432,554,533
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	147,110,359	-	-	147,110,359
당기손익-공정가치금융자산	530,000,000	-	4,243,818	-	534,243,818
기타금융자산	38,861,438	-	-	9,260,392	48,121,830
금융리스채권	3,346,509	-	-	-	3,346,509
합 계	5,244,978,785	147,110,359	4,243,818	9,260,392	5,405,593,354

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	상각후원가&cr;금융자산	기타포괄손익-&cr;공정가치금융자산	당기손익-&cr;공정가치금융자산	위험회피지정&cr;파생상품	합 계
현금및현금성자산	1,096,954,869	-	255,000,000	-	1,351,954,869
단기금융상품	1,590,579,519	-	16,000,000	-	1,606,579,519
장기금융상품	67,512,500	-	-	-	67,512,500
매출채권및기타채권	1,512,052,952	-	-	-	1,512,052,952
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	52,563,274	-	-	52,563,274
당기손익-공정가치금융자산	-	-	846,284,902	-	846,284,902
기타금융자산	47,479,690	-	-	276,767	47,756,457
금융리스채권	2,773,456	-	-	-	2,773,456
합 계	4,317,352,986	52,563,274	1,117,284,902	276,767	5,487,477,929

(2) 금융부채 &cr; (당분기말)

(단위: 천원)
구 분	당기손익-&cr;공정가치금융부채	상각후원가&cr;금융부채	위험회피지정&cr; 파생상품	금융보증계약	합 계
매입채무및기타채무	-	997,124,420	-	-	997,124,420
당기손익-공정가치금융부채	36,126,140	-	-	-	36,126,140
차입금및사채	-	3,555,129,288	-	-	3,555,129,288
기타금융부채	-	336,625,742	6,020,633	-	342,646,375
리스부채	-	129,722,749	-	-	129,722,749
금융보증부채	-	-	-	3,583,895	3,583,895
합 계	36,126,140	5,018,602,199	6,020,633	3,583,895	5,064,332,867

&cr; (전기말)

(단위: 천원)
구 분	당기손익-&cr;공정가치금융부채	상각후원가&cr;금융부채	위험회피지정&cr; 파생상품	금융보증계약	합 계
매입채무및기타채무	-	1,213,444,206	-	-	1,213,444,206
당기손익-공정가치금융부채	14,529,157	-	-	-	14,529,157
차입금및사채	-	3,502,409,310	-	-	3,502,409,310
기타금융부채	-	148,352,356	1,475,751	-	149,828,107
리스부채	-	129,161,477	-	-	129,161,477
금융보증부채	-	-	-	3,737,895	3,737,895
합 계	14,529,157	4,993,367,349	1,475,751	3,737,895	5,013,110,152

&cr; 경영진은 주석 32-2 공정가치 서열체계에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

32-2 금융상품의 공정가치&cr;

(1 ) 당분기말과 전기말 현재 요약연결재무상태표에서 공정가 치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. &cr;(당분기말)

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)	97,901,231	-	-	97,901,231
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) (주1)	-	-	49,209,128	49,209,128
당기손익-공정가치금융자산	-	362,343	533,881,475	534,243,818
위험회피회계적용 파생상품자산	-	9,260,392	-	9,260,392
합 계	97,901,231	9,622,735	583,090,603	690,614,569
금융부채
당기손익-공정가치금융부채	-	36,126,140	-	36,126,140
위험회피회계적용 파생상품부채	-	6,020,633	-	6,020,633
합 계	-	42,146,773	-	42,146,773

&cr; (주1) 비상장지분상품의 공정가치는 전기말 측정한 것입니다.&cr; &cr;(전기말)

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)	3,304,594	-	-	3,304,594
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	-	-	49,216,995	49,216,995
기타포괄손익-공정가치(채무상품)	-	-	41,685	41,685
당기손익-공정가치금융자산	-	27,227	846,257,675	846,284,902
위험회피회계적용 파생상품자산	-	276,767	-	276,767
합 계	3,304,594	303,994	895,516,355	899,124,943
금융부채
당기손익-공정가치금융부채	-	14,529,157	-	14,529,157
위험회피회계적용 파생상품부채	-	1,475,751	-	1,475,751
합 계	-	16,004,908	-	16,004,908

(2) 당분기와 전분기 중 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	환율변동	당분기말
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	49,216,995	-	-	-	(7,867)	49,209,128

(전분기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	환율변동	전분기말
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	102,069,093	7,210,431	(70,759,609)	(4,730,276)	8,898	33,798,537

33. 특수관계자거래 &cr;&cr; 33-1 당분기말 현재 지배기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	롯데지주㈜, 롯데물산㈜
종속기업&cr;(주1)	Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업, &cr; Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.,&cr; Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., &cr; Lotte Chemical (Jiaxing) Corp., 삼박엘에프티㈜, 데크항공㈜,&cr; Lotte Chemical Alabama Corp.,&cr; Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., &cr; ㈜케이피켐텍, Lotte Chemical Pakistan Limited, &cr; Lotte Chemical Poland Sp. zo.o., Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업,&cr; Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.,&cr; Lotte Chemical Nigeria Limited, 롯데케미칼이노베이션펀드1호,&cr; Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.,&cr; Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.,&cr; Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd., Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.,&cr; Lotte Chemical Hungary Ltd., Lotte Chemical Deutschland GMBH,&cr; Lotte Chemical California Inc., Lotte Chemical Mexico S.A. de C.V. ,&cr; Lotte Chemical Japan Co., Ltd., Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.,&cr; Lotte Chemical India Pvt. Ltd.,&cr; Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업,&cr; 롯데지에스화학 ㈜
관계기업	롯데건설㈜, 현대케미칼㈜, 여수페트로㈜, 롯데정밀화학 ㈜
공동기업	㈜씨텍, 롯데엠시시㈜, Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd., &cr; 롯데미쓰이화학㈜, Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd., &cr; 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업,&cr; Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd., Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
기타	롯데기업집단 계열회사 (주2)

(주1) 롯데첨단소재㈜ 합병 이후 기존 롯데첨단소재㈜의 종속기업들은 아래와 같이 회사명을 변경하였습니다.

변경 전	변경 후
LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH	Lotte Chemical Deutschland GMBH
LOTTE ADVANCED MATERIALS USA INC.	Lotte Chemical California, Inc.,
LOTTE ADVANCED MATERIALS MEXICO S.A. DEC.V.	Lotte Chemical Mexico S.A. de C.V.
LOTTE ADVANCED MATERIALS SHANGHAI CO., LTD.	Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.
LOTTE ADVANCED MATERIALS THAILAND CO., LTD.	Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
LOTTE ADVANCED MATERIALS TIANJIN CO., LTD.	Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
LOTTE ADVANCED MATERIALS HUNGARY LLC.	Lotte Chemical Hungary Ltd.
LOTTE ADVANCED MATERIALS DONGGUAN CO., LTD.	Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
LOTTE ADVANCED MATERIALS JAPAN CO., LTD.	Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM CO., LTD.	Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
LOTTE ADVANCED MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED	Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업	변동 없음

&cr;(주2) 롯데지주 ㈜의 종속기업 및 관계기업 등이 포함되어 있습니다.

33-2 연결실체간의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. 당분기와 전분기 중 연결실체와 기타 특수관계자 사이의 거래 내역 및 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(1) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.&cr;(당분기)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	수익거래		비용거래
구 분	회사의 명칭	매출	기타	매입	기타
연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	롯데지주㈜	40,818	-	9,534	6,611,610
	롯데물산㈜	-	-	-	1,490,715
	소 계	40,818	-	9,534	8,102,325
관계기업	롯데건설 ㈜	2,563,216	191,868	-	29,234,908
	여수페트로㈜	52	-	-	74,411
	현대케미칼 ㈜	15,999,557	-	213,237,565	282,088
	롯데정밀화학㈜	33,274	138,116	3,230,914	-
	소 계	18,596,099	329,984	216,468,479	29,591,407
공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	11,025	-	-	-
	㈜씨텍	16,083,175	-	59,123,974	4,291,113
	롯데엠시시 ㈜	59,195,554	254	20,296,845	-
	롯데미쓰이화학 ㈜	1,449,611	-	-	2,026,482
	롯데베르살리스 엘라스토머스 ㈜	18,030,850	-	598,125	-
	Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	-	-	11,744,853	-
	Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	10,448,624	980,732	-	-
	소 계	105,218,839	980,986	91,763,797	6,317,595
기타특수관계자	롯데글로벌로지스㈜	8,880	-	2,628,981	17,974,999
	롯데알미늄㈜	4,577,287	89,071	-	83,260
	Uz-Kor Gas Chemical LLC	7,384,150	154,000	21,811,437	-
	LOTTE E&C Malaysia Sdn. Bhd.	-	-	-	1,290,441
	소 계	11,970,317	243,071	24,440,418	19,348,700
기 타	롯데기업집단 계열회사	8,777,795	-	37,412	11,619,711
합 계		144,603,868	1,554,041	332,719,640	74,979,738

(전분기)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	수익거래		비용거래
구 분	회사의 명칭	매출	기타	매입	기타
연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	롯데지주㈜	66,775	-	1,348,580	4,864,783
	롯데물산㈜	-	-	-	3,186,708
	소 계	66,775	-	1,348,580	8,051,491
관계기업	롯데건설 ㈜	941,393	-	-	26,918,271
	여수페트로㈜	50	-	-	43,639
	현대케미칼 ㈜	4,708,259	-	295,610,223	481,111
	롯데정밀화학㈜	204,128	239,473	4,276,564	-
	소 계	5,853,830	239,473	299,886,787	27,443,021
공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	11,025	-	-	-
	Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	13,584,358	-	-	-
	㈜씨텍	16,183,671	-	56,207,275	4,914,321
	롯데엠시시 ㈜	65,690,874	151	30,816,830	-
	롯데미쓰이화학 ㈜	1,774,028	-	-	2,631,158
	롯데베르살리스 엘라스토머스 ㈜	13,505,709	-	291,716	-
	Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	-	-	18,027,080	-
	Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	15,138,450	1,041,539	-	-
	소 계	125,888,115	1,041,690	105,342,901	7,545,479
기타특수관계자	롯데글로벌로지스㈜	2,098	-	3,035,197	7,240,744
	롯데알미늄㈜	9,551,417	86,601	-	103,190
	Uz-Kor Gas Chemical LLC	7,365,816	-	27,820,054	-
	LOTTE E&C Malaysia Sdn. Bhd.	-	-	-	4,872,239
	소 계	16,919,331	86,601	30,855,251	12,216,173
기 타	롯데기업집단 계열회사	6,271,889	4,817	5,272,730	10,993,193
합 계		154,999,940	1,372,581	442,706,249	66,249,357

(2) 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. &cr;(당분기말)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	채 권		채 무
구 분	회사의 명칭	매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등
연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	롯데지주㈜	-	24,593	-	54,615,746
연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	롯데물산㈜	-	7,602,857	-	62,631,337
관계기업	롯데건설 ㈜	3,611,354	24,012,082	-	7,618,919
	여수페트로 ㈜	-	7,066	-	26,118
	현대케미칼 ㈜	-	521,639	50,828,807	49,334
	롯데정밀화학㈜	-	13,672,308	2,251,973	-
공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	-	11,025	-	-
	㈜씨텍	2,760,423	121,624	20,063,330	3,123,563
	롯데엠시시 ㈜	8,052,455	40,581,394	2,332,423	2,184,953
	롯데미쓰이화학 ㈜	121,041	431,850	-	19,500
	롯데베르살리스 엘라스토머스 ㈜	18,436,787	9,660,273	408,094	2,033,810
	Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	11,952,404	293,553	-	-
기타특수관계자	롯데글로벌로지스㈜	-	-	764,521	6,928,347
	롯데알미늄㈜	7,547,497	8,907	-	2,808,528
	Uz-Kor Gas Chemical LLC	9,529,382	932,253	7,055,844	7,533,479
기 타	롯데기업집단 계열회사	3,521,780	12,052,976	215,696	11,176,869
합 계		65,533,123	109,934,400	83,920,688	160,750,503

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	채 권		채 무
구 분	회사의 명칭	매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등
연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	롯데지주㈜	-	7,597	8,043	1,045,643
연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	롯데물산㈜	-	7,758,857	-	18,527,103
관계기업	롯데건설 ㈜	1,716,377	78,073	-	14,167,497
	여수페트로 ㈜	-	7,070	-	32,228
	현대케미칼 ㈜	2,241,102	471,441	119,157,015	135,902
	롯데정밀화학㈜	22,484	23,782	2,073,008	-
공동기업	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	-	3,675	-	-
	㈜씨텍	5,434,650	120,298	22,191,672	3,343,351
	롯데엠시시 ㈜	16,895,136	1,015,911	3,833,054	1,468,600
	롯데미쓰이화학 ㈜	141,591	459,942	-	19,500
	롯데베르살리스 엘라스토머스 ㈜	24,150,757	8,006,904	116,164	2,033,810
	Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	-	129,838	-	-
	Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	15,867,510	870,832	-	-
기타특수관계자	롯데글로벌로지스㈜	437	-	1,276,628	6,507,073
	롯데알미늄㈜	3,195,197	11,807	-	2,958,970
	Uz-Kor Gas Chemical LLC	4,930,739	2,105,483	13,858,298	7,164
기 타	롯데기업집단 계열회사	3,757,864	11,542,983	1,490,759	7,001,503
합 계		78,353,844	32,614,493	164,004,641	57,248,344

&cr;(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자 자금거래내역은 없습니다.&cr;

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	거래상대방	거래내역	당분기	전분기
출 자	현대케미칼㈜ (관계기업)	현 금	-	100,000,000
	롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (공동기업)	현 금	50,000,000	25,000,000
	합 계		50,000,000	125,000,000
지분처분	롯데지주㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업) (주1)	지분증권 등	-	20,745,740
배당금&cr;수 익	롯데엠시시㈜ (공동기업)	미수금	40,000,000	62,500,000
	㈜ 씨텍 (공동기업)	현 금	10,000,000	10,000,000
	롯데정밀화학㈜ (관계기업)	미수금	13,653,023	13,653,023
	롯데건설㈜ (관계기업)	미수금	23,953,189	16,908,133
	합 계		87,606,212	103,061,156
배당금&cr;지 급	롯데지 주㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업)	미지급 배당금	54,572,847	83,634,611
	롯데물산 ㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업)	미지급 배당금	45,929,063	71,978,382
	㈜호텔롯데 (기타)	미지급 배당금	2,313,851	2,576,185
	Lotte Holdings Co., Ltd. (기타)	미지급 배당금	21,346,200	33,453,000
	합 계		124,161,961	191,642,178

&cr; (주1) 전기 중 롯데지주㈜에 롯데글로벌로지스㈜ 주식 63,549,178천원과 풋옵션 42,803,438천원을 매각하였습니다.&cr;

(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천원)
제공받은 기업	보증한도			부채 잔액			비 고
제공받은 기업	외 화		원 화	외 화		원 화	비 고
Lotte Sanjiang Chemical &cr; Company Limited	CNY	180,000	31,037,400	CNY	26,071	4,495,460	포괄한도에 대한 지급보증
	CNY	200,000	34,486,000	CNY	45,633	7,868,495	포괄한도에 대한 지급보증
	CNY	192,000	33,106,560	CNY	123,256	21,252,996	포괄한도에 대한 지급보증
	CNY	130,000	22,415,900	CNY	118,132	20,369,418	포괄한도에 대한 지급보증
Lotte Ube Synthetic Rubber &cr; Sdn. Bhd.	USD	15,543	19,002,697	USD	15,543	19,002,697	차입금에 대한 지급보증
	USD	6,400	7,824,640	USD	6,000	7,335,600	차입금에 대한 지급보증
	MYR	12,000	3,386,280	MYR	1,872	528,217	신용장 개설한도에 대한 지급보증
	USD	14,000	17,116,400	USD	13,200	16,138,320	포괄한도 에 대한 지급보증
	USD	8,000	9,780,800	USD	8,000	9,780,800	운영자금에 대한 지급보증
합 계	USD	43,943	178,156,677	USD	42,743	106,772,003
	CNY	702,000		CNY	313,092
	MYR	12,000		MYR	1,872

&cr; 연결 실체 내 종속기업인 데크항공 ㈜ 은 ㈜ 휴먼컴퍼지트의 우리은행 차입 금에 대한 812 백 만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr;

연결실체 내 종속기업인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.는 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.의 Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ (Malaysia) Berhad 외 1 개 은행의 차입금에 대한 15,548 백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr;

(6) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
단기급여	7,275,293	9,382,098
퇴직급여	1,080,129	891,945
합 계	8,355,422	10,274,043

34. 현금흐름표&cr;&cr; 당분기와 전분기의 연결현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치금융부채 정산	-	43,803,438
기타포괄손익-공정가치금융자산의 유동성대체	34,810	-
건설중인자산 본계정대체	82,930,727	410,684,126
장기선급비용의 유동성대체	136,000	154,000
유형자산 취득 관련 미지급금의변동	(52,211,317)	(23,660,546)
장기차입금의 유동성장기부채 대체	44,272,941	193,372,336
리스부채 유동성 대체	493,326	3,152,615
장기미수금의 유동성 대체	929,000	1,507,970
기타금융부채의 유동성대체	1,065,000	1,593,000
미지급배당금의 증가	229,645,307	-
미수배당금의 증가	78,339,490	-
재고자산의 유형자산 대체	-	6,672,258
유형자산 관련 복구충당부채의 변동	32,508,054	4,904,812
종속기업투자 취득 관련 차입금의 변동	-	46,923,896

&cr; &cr;35. 약정사항 및 우발부채 &cr; &cr; 35-1 계류중인 소송 사건 &cr;당분기말 현재 연결실체가 피고로 법원에 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 건)
회 사	소송 가액	소송 건수
지배기업	50,907	4
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업	103	2
Lotte Chemical Pakistan Limited	72	1
합 계	51,082	7

35-2 백지수표 및 견질어음의 제공 &cr; 당분기말 현재 지배기업은 해외자원개발을 위한 장기차입금(주석 16 참조)의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하였습니다.

35-3 담보 제공 거래&cr;당분기말 현재 연결실체의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)
과 목	장부금액	담보 설정 금액	관련계정	관련금액&cr;(한도액)	담보권자
Kor-Uz Gas Chemical &cr; Investment Ltd. (공동기업 주식)	379,789,712	보유주식 전체	Uz-Kor Gas ChemicalLLC의 차입금	USD 1,802,953 &cr; (USD 2,508,900)	ING Bank N.V. 등

&cr;35-4 약 정사항&cr; 당분기말 현재 지배기업은 공동기업인 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 296,000백만원 중 지배기업 지분 50%+1주에 해당하는 148,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있으며, 관계기업인 현대케미칼㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 2,615,000백만원 중 지배기업 지분 40%에 해당하는 1,046,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있습니다.&cr; &cr;당분기말 현재 지배기업이 제3자에게 담보 제공 및 양도를 제한하는 약정을 체결한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)
과 목	장부금액	약정 대상	관련계정	관련금액&cr;(한도액)	담보권자
Lotte Chemical USA Corp.&cr; (종속기업 주식)	884,836,236	보유주식 전체	Lotte Chemical USA Corp.의 차입금	USD 1,060,855&cr; (USD 1,594,000)	The Export-Import Bank of Korea 및 대주단

&cr;

36. 매 각 예정비유동자산&cr;

당분기 중 매각예정비유동자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기초금액	처 분	분기말금액
토지	29,687,505	(24,436,838)	5,250,667
건물	29,949,377	(29,900,717)	48,660
합 계	59,636,882	(54,337,555)	5,299,327

&cr;

37. 중단영업&cr;

37-1 연결실체는 전기 중 Lotte Chemical UK Limited의 지분 전부를 처분하였으며, 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서는 Lotte Chemical UK Limited에서 발생한 손익을 중단영업손익으로 구분하여 작성하였습니다.&cr;&cr;전분기의 중단영업순이익(손실)으로 표시된 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	전분기
매출	97,423,250
매출총이익	4,066,353
영업이익(손실)	(2,104,604)
법인세비용차감전이익(손실)	1,742,867
중단영업순이익(손실)	1,742,867
중단영업기본및희석주당손익 (원)	51

&cr; 37-2 전분기 중 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	전분기
영업활동으로 인한 순현금흐름	15,905,474
투자활동으로 인한 순현금흐름	(166,094)
재무활동으로 인한 순현금흐름	(22,453,290)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	874,281
합 계	(5,839,629)

&cr;

38. 보고기간 후 사건&cr;&cr;38-1 지배기업은 2020년 4월 Showa Denko K.K 보통주 2,874,900주를 73,328백만원에 취득하였으며, 취득 후 지분율은 4.46%입니다.&cr; &cr;38-2 지배기업은 2020년 5월 7일 PT Lotte Chemical Indonesia에 9,591백만원(보통주 7,840,000주)을 출자하였으며, 출자 후 지분율 변동은 없습니다.&cr;

&cr;&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 45 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 44 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 45 기 1분기말	제 44 기말
자산
유동자산	4,326,668,806,479	3,480,640,267,580
현금및현금성자산	686,253,124,825	531,959,814,081
단기금융상품	615,000,221,320	445,000,012,174
당기손익-공정가치 금융자산	530,000,000,000	610,000,000,000
기타포괄손익-공정가치 금융자산		34,810,000
매출채권및기타채권	1,311,487,693,151	913,896,731,024
재고자산	1,040,835,940,633	819,407,334,460
금융리스채권	138,598,084	138,598,084
당기법인세자산	30,597,400,940	28,920,474,373
기타금융자산	12,870,751,353	19,255,368,722
기타유동자산	94,185,748,986	52,390,242,650
매각예정비유동자산	5,299,327,187	59,636,882,012
비유동자산	10,871,905,322,147	10,915,586,518,631
장기금융상품	67,508,500,000	67,506,500,000
당기손익-공정가치 금융자산	3,881,475,011	2,011,106,256
기타포괄손익-공정가치 금융자산	146,868,931,324	40,114,862,325
금융리스채권	2,603,033,511	2,634,857,432
종속기업투자	3,098,006,575,852	5,299,148,205,529
관계기업투자	1,926,903,520,691	1,926,903,520,691
공동기업투자	692,444,126,460	642,444,126,460
유형자산	3,350,653,534,396	2,783,213,825,882
사용권자산	52,905,194,589	60,692,684,409
투자부동산	53,238,411,118	35,455,634,648
영업권	618,233,508,422
영업권 이외의 무형자산	815,428,961,445	23,096,170,020
기타금융자산	40,410,392,205	30,558,024,979
기타비유동자산	2,819,157,123	1,807,000,000
자산총계	15,198,574,128,626	14,396,226,786,211
부채
유동부채	1,889,284,154,577	1,448,968,625,814
매입채무및기타채무	744,082,499,672	738,958,172,534
차입금및사채	690,369,398,240	541,372,614,059
유동성리스부채	14,599,264,927	15,559,949,370
당기법인세부채	69,197,010,848	17,864,869,909
기타금융부채	252,501,412,378	38,701,361,468
기타유동부채	90,510,186,941	72,679,131,232
충당부채	28,024,381,571	23,832,527,242
비유동부채	1,790,420,963,713	1,487,929,182,471
차입금및사채	1,462,546,708,492	1,335,409,392,902
비유동성리스부채	38,263,541,939	44,210,165,229
순확정급여부채	23,994,012,130	170,324,407
이연법인세부채	229,452,503,634	85,632,873,279
기타금융부채	15,647,154,390	11,091,452,922
기타비유동부채	16,268,796,983	7,299,290,725
충당부채	4,248,246,145	4,115,683,007
부채총계	3,679,705,118,290	2,936,897,808,285
자본
자본금	171,377,095,000	171,377,095,000
기타불입자본	1,229,072,671,377	968,318,556,590
이익잉여금(결손금)	10,139,211,941,949	10,341,239,817,353
기타자본구성요소	(20,792,697,990)	(21,606,491,017)
자본총계	11,518,869,010,336	11,459,328,977,926
자본과부채총계	15,198,574,128,626	14,396,226,786,211

포괄손익계산서

제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 45 기 1분기		제 44 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출	2,576,700,508,232	2,576,700,508,232	2,234,737,132,757	2,234,737,132,757
매출원가	2,454,042,466,686	2,454,042,466,686	1,900,573,802,572	1,900,573,802,572
매출총이익	122,658,041,546	122,658,041,546	334,163,330,185	334,163,330,185
판매비와관리비	157,812,398,131	157,812,398,131	98,275,219,245	98,275,219,245
영업이익(손실)	(35,154,356,585)	(35,154,356,585)	235,888,110,940	235,888,110,940
금융수익	37,880,385,597	37,880,385,597	22,894,597,824	22,894,597,824
금융비용	65,887,592,148	65,887,592,148	26,693,141,135	26,693,141,135
기타영업외수익	157,985,367,268	157,985,367,268	176,292,974,650	176,292,974,650
기타영업외비용	55,490,636,535	55,490,636,535	21,036,828,360	21,036,828,360
법인세비용차감전순이익(손실)	39,333,167,597	39,333,167,597	387,345,713,919	387,345,713,919
법인세비용	1,152,586,103	1,152,586,103	129,266,384,150	129,266,384,150
당기순이익(손실)	38,180,581,494	38,180,581,494	258,079,329,769	258,079,329,769
기타포괄손익	(9,749,889,427)	(9,749,889,427)	(1,951,265,457)	(1,951,265,457)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,048,503,938)	(6,048,503,938)	(2,095,967,477)	(2,095,967,477)
확정급여제도의 재측정요소	(14,569,861,514)	(14,569,861,514)	2,482,963,989	2,482,963,989
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	6,227,097,462	6,227,097,462	(5,373,953,613)	(5,373,953,613)
법인세효과	2,294,260,114	2,294,260,114	795,022,147	795,022,147
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(3,701,385,489)	(3,701,385,489)	144,702,020	144,702,020
파생상품평가손익	(5,105,359,296)	(5,105,359,296)	199,588,993	199,588,993
법인세효과	1,403,973,807	1,403,973,807	(54,886,973)	(54,886,973)
총포괄손익	28,430,692,067	28,430,692,067	256,128,064,312	256,128,064,312
주당이익
기본및희석주당계속영업이익 (단위 : 원)	1,114	1,114	7,530	7,530

자본변동표

제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계
2019.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,311,394,202,741	(20,531,609,599)	11,430,558,244,732
회계정책변경에 따른 증가(감소)
합병으로 인한 변동
배당금지급			(359,891,899,500)		(359,891,899,500)
당기순이익(손실)			258,079,329,769		258,079,329,769
확정급여제도의 재측정요소			1,800,148,892		1,800,148,892
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익				(3,896,116,369)	(3,896,116,369)
파생상품평가손익				144,702,020	144,702,020
2019.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,211,381,781,902	(24,283,023,948)	11,326,794,409,544
2020.01.01 (기초자본)	171,377,095,000	968,318,556,590	10,341,239,817,353	(21,606,491,017)	11,459,328,977,926
회계정책변경에 따른 증가(감소)
합병으로 인한 변동		260,754,114,787		532,856	260,754,647,643
배당금지급			(229,645,307,300)		(229,645,307,300)
당기순이익(손실)			38,180,581,494		38,180,581,494
확정급여제도의 재측정요소			(10,563,149,598)		(10,563,149,598)
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익				4,514,645,660	4,514,645,660
파생상품평가손익				(3,701,385,489)	(3,701,385,489)
2020.03.31 (기말자본)	171,377,095,000	1,229,072,671,377	10,139,211,941,949	(20,792,697,990)	11,518,869,010,336

현금흐름표

제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 45 기 1분기	제 44 기 1분기
영업활동현금흐름	45,543,542,007	339,780,683,375
1.영업으로부터 창출된 현금흐름	48,622,360,447	427,391,938,700
당기순이익(손실)	38,180,581,494	258,079,329,769
당기순이익조정을 위한 가감	84,241,502,397	52,491,763,337
법인세비용	1,152,586,103	129,266,384,150
이자비용	12,166,806,396	12,424,815,014
이자수익	(8,025,669,160)	(14,563,597,179)
배당금수익	(93,337,329,300)	(156,279,312,600)
외화환산손실	35,898,581,406	8,825,361,755
외화환산이익	(34,645,455,301)	(8,106,690,863)
파생상품평가손실	944,043,326	654,176,479
파생상품평가이익	(9,958,791,696)	(3,716,517,240)
파생상품거래손실	1,378,533,711	3,518,061,570
파생상품거래이익	(383,719,000)	(42,245,378)
당기손익-공정가치금융부채평가이익		(507,138,777)
기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	200,277	317,745,892
금융보증비용	154,000,000
금융보증수익	(1,590,982,302)
유형자산처분손실	876,572,670	8,103,993,537
유형자산처분이익	(39,242,121)	(1,336,268,920)
매각예정비유동자산처분손실	1,999,716,385
매각예정비유동자산처분이익	(6,977,161,560)
재고자산평가손실(환입)	34,891,414,556	(12,491,000,000)
대손상각비(환입)	44,578,772	2,826,327
기타의대손상각비(환입)	(401,652)
감가상각비	106,696,258,185	76,045,448,873
무형자산상각비	20,882,222,915	514,486,630
퇴직급여	9,531,225,597	8,325,299,481
장기종업원급여	8,259,096,723	229,476,600
충당부채전입(환입)	4,324,417,467	1,306,457,986
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(73,799,723,444)	116,820,845,594
매출채권의 감소(증가)	58,092,277,752	(108,894,201,774)
기타채권의 감소(증가)	16,289,259,066	(20,487,349,217)
재고자산의 감소(증가)	(29,578,326,863)	112,740,873,440
기타자산의 감소(증가)	(15,711,169,497)	(2,717,820,492)
매입채무의 증가(감소)	(126,053,324,462)	177,916,797,625
기타채무의 증가(감소)	56,977,068,471	(3,049,594,805)
기타금융부채의 증가(감소)	(35,501,812,440)	(3,263,565,343)
기타부채의 증가(감소)	1,695,505,959	(34,936,866,742)
순확정급여부채의 증가(감소)	(9,201,430)	(487,427,098)
법인세납부	(3,078,818,440)	(87,611,255,325)
투자활동현금흐름	160,399,224,712	389,663,854,573
단기금융상품의 처분	49,999,790,854	602,389,729,257
장기금융상품의 처분	4,000,000
기타금융자산의 처분	1,712,945,690	104,801,415
당기손익-공정가치금융자산의 감소	313,576,200,000
기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	41,685,000	20,745,740,060
유형자산의 처분	8,695,000	2,128,618,231
매각예정비유동자산의 처분	59,315,000,000
이자수취	15,251,006,299	10,013,248,619
배당금수취	13,997,285,600	12,984,878,400
사업결합으로 인한 현금유입액	24,044,166,175
기타금융자산의 취득	(310,844,970)	(20,004,900)
당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,200,000,000)	(1,100,000,000)
기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(88,369,539,304)
유형자산의 취득	(112,483,546,172)	(132,583,156,509)
투자부동산의 취득	(120,206,347)
무형자산의 취득	(228,779,353)
종속기업에 대한 투자자산의 취득	(64,838,633,760)
관계기업에 대한 투자자산의 취득		(100,000,000,000)
공동기업에 대한 투자자산의 취득	(50,000,000,000)	(25,000,000,000)
재무활동현금흐름	(65,745,232,155)	(170,987,958,923)
단기차입금의 증가	502,213,138,129	300,204,421,825
장기차입금의 증가	73,950,800,000
파생상품거래의 정산(유입)	391,519,000	111,250,000
금융보증수익 수취	6,054,311,465
단기차입금의 상환	(543,970,991,657)	(454,344,258,804)
리스부채의 이자지급	(537,897,932)	(193,516,577)
리스부채의 원금상환	(3,733,541,759)	(3,237,946,042)
장기차입금의 상환	(86,645,085,000)
이자지급	(12,228,684,401)	(9,849,969,325)
파생상품거래의 정산(유출)	(1,238,800,000)	(3,677,940,000)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	140,197,534,564	558,456,579,025
기초현금및현금성자산	531,959,814,081	457,664,455,133
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	14,095,776,180	2,614,766,359
기말현금및현금성자산	686,253,124,825	1,018,735,800,517

5. 재무제표 주석

&cr;제45(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제44(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지&cr;

롯데케미칼 주식회사

&cr;

1. 당사의 개요

롯데케미칼 주식회사(이하 "당사")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전 ㆍ 광주지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 당사는 1991년 5월30일에 주식을 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다.&cr;&cr;당사는 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 또한 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재 주식회사를 흡수합병하였습니다.

한편, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지 분 율
롯데지주㈜	8,235,201 주	24.03%
롯데물산㈜	6,855,084 주	20.00%
Lotte Holdings Co., Ltd.	3,186,000 주	9.30%
기 타	15,999,134 주	46.67%
계	34,275,419 주	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 &cr; &cr; 2-1 분기재무제표 작성기준 &cr;당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고" 에 따라 작성되었습니다.&cr;

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 중요한 회계정책&cr;중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표이며 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따라서 원가법으로 회계처리하고 있습니다. 다만, 한국채택국제회계기준을 최초로 채택하기 전부터 소유한 종속기업 및 관계기업투자에 대하여는 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 원가법을 적용하였습니다. 한편, 종속기업과 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;

당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;

1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의&cr;2018년 10월, 국제회계기준위원회(IASB)는 기업이 취득한 활동과 자산의 집합이 사업인지여부를 결정하는데 도움을 주기 위하여 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 '사업의 정의'를 개정하였습니다. 개정 사항은 사업의 정의를 충족하기 위한 최소한의 요구사항을 명확히 하고 '시장참여자가 누락된 투입물을 대체할 능력'이 있는지에 대한 평가를 삭제하였습니다. 또한 취득한 '과정'이 실질적인지를 기업이 평가할 수 있는 지침을 추가하였으며, 사업 및 산출물의 정의를 좁히고 선택적 집중테스트를 신설하였습니다. 동 개정에 따라 새로운 적용사례가 추가되었습니다.&cr;&cr;동 개정 사항은 최초적용일 이후에 발생하는 거래 또는 사건에 대하여 전진적으로 적용되기 때문에 개정일에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;2) 기업회계기준서 제1001호와 제1008호 개정 - 중요성의 정의&cr;2018년 10월, 국제회계기준위원회(IASB)는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'의 중요성 정의를 일치시키고 정의의 특정 측면을 명확하게 개정하였습니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.&cr;&cr;동 중요성의 정의 개정 사항이 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr; 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

&cr; 세계적인COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 회사의 영업에 미칠 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 불확실하고 예측할 수 없습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 영위하는 사업에 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다. &cr;&cr;중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. &cr; &cr;

3. 부문정보&cr;

3-1 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

부 문	생산제품
모노머	에틸렌글리콜(EG), 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌옥사이드어덕트(EOA), &cr; 메틸메타크릴레이트(MMA), 고순도테레프탈산(PTA), 고순도이소프탈산(PIA)
폴리머	고밀도폴리에틸렌(HDPE), 저밀도폴리에틸렌(LDPE), 선형저밀도폴리에틸렌(LLDPE), &cr; 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET), 폴리카보네이트(PC), &cr; 아크릴로나이트릴 뷰타다이엔 스타이렌(ABS)
기초유분	에틸렌(Ethylene), 프로필렌(Propylene), 벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), &cr; 자일렌(Xylene), 파라자일렌(PX), 옥소자일렌(OX)
기타	임대사업, 파견용역 등

3-2 부문수익 및 이익&cr;&cr; 당분기와 전분기의 당사의 부문별 수익 및 이익은 다음과 같습니다. (주1)&cr;&cr;(당분기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계
매출	506,496,843	1,560,364,833	468,948,097	40,890,735	2,576,700,508
영업이익(손실)	(29,033,034)	10,777,602	(48,517,067)	31,618,142	(35,154,357)
금융수익	7,446,071	22,939,112	6,894,063	601,140	37,880,386
금융비용	12,951,391	39,899,352	11,991,251	1,045,598	65,887,592
기타영업외수익	31,054,866	95,670,727	28,752,638	2,507,136	157,985,367
기타영업외비용	10,907,683	33,603,299	10,099,050	880,604	55,490,636
법인세비용차감전순이익(손실)	(14,391,171)	55,884,790	(34,960,667)	32,800,216	39,333,168

&cr;(전분기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계
매출	660,315,800	1,018,756,695	532,378,804	23,285,834	2,234,737,133
영업이익(손실)	65,355,757	114,859,155	43,526,581	12,146,618	235,888,111
금융수익	6,343,235	11,147,888	4,224,560	1,178,914	22,894,597
금융비용	7,395,669	12,997,482	4,925,476	1,374,514	26,693,141
기타영업외수익	48,844,178	85,840,961	32,529,958	9,077,878	176,292,975
기타영업외비용	5,828,517	10,243,299	3,881,760	1,083,252	21,036,828
법인세비용차감전순이익(손실)	107,318,984	188,607,223	71,473,863	19,945,644	387,345,714

&cr;위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업 내 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다.&cr;

보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 법인세비용을 배분하지 않고 각 부분에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.&cr;&cr;(주1) 당분기 부문별 금융수익, 금융비용, 기타영업외수익, 기타영업외비용 금액은 부문별 매출액 비율로 안분하여 계산하였습니다. 전기 이전까지는 부문별 영업이익 비율로 안분&cr; 하여 계산하였습니다.&cr;

3-3 부문자산 및 부채&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.&cr;(당분기말)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계
자산	973,337,976	3,055,921,375	1,364,513,457	9,804,801,321	15,198,574,129
부채	435,985,938	1,217,330,927	772,823,587	1,253,564,666	3,679,705,118

&cr;(전기말)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계
자산	1,042,855,912	1,395,506,552	1,406,309,525	10,551,554,797	14,396,226,786
부채	435,538,346	517,051,611	752,552,348	1,231,755,503	2,936,897,808

&cr;3-4 지역에 대한 정보&cr;&cr;당사는 대한민국에서 영업하고 있으며 모든 수익과 비유동자산은 대한민국에 귀속되어 있습니다.&cr;&cr;3-5 주요고객에 대한 정보&cr;

당사의 영업특성상 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

3-6 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;(당분기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계
지리적 시장
한국	282,455,265	529,465,681	271,773,185	31,387,661	1,115,081,792
중국	103,260,277	288,103,001	130,508,791	35,102	521,907,171
유럽	45,641,914	214,449,883	-	44,070	260,135,867
기타	75,139,387	528,346,268	66,666,121	9,423,902	679,575,678
합 계	506,496,843	1,560,364,833	468,948,097	40,890,735	2,576,700,508
수익인식시기
한 시점에 인식	502,113,542	1,533,287,945	468,251,219	-	2,503,652,706
기간에 걸쳐 인식	4,383,301	27,076,888	696,878	40,890,735	73,047,802
합 계	506,496,843	1,560,364,833	468,948,097	40,890,735	2,576,700,508

(전분기)

(단위: 천원)
구 분	모노머	폴리머	기초유분	기 타	합 계
지리적 시장
한국	415,636,130	484,810,608	320,511,121	19,331,918	1,240,289,777
중국	122,107,780	158,274,971	171,139,800	-	451,522,551
유럽	48,545,702	153,952,249	10,254,239	45,880	212,798,070
기타	74,026,188	221,718,867	30,473,644	3,908,036	330,126,735
합 계	660,315,800	1,018,756,695	532,378,804	23,285,834	2,234,737,133
수익인식시기
한 시점에 인식	655,835,607	1,009,022,422	532,378,804	-	2,197,236,833
기간에 걸쳐 인식	4,480,193	9,734,273	-	23,285,834	37,500,300
합 계	660,315,800	1,018,756,695	532,378,804	23,285,834	2,234,737,133

4. 당기손익-공정가치금융자산&cr;

4-1 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
금융채	530,000,000	-	610,000,000	-
롯데스타트업펀드1호	-	3,881,475	-	2,011,106
합 계	530,000,000	3,881,475	610,000,000	2,011,106

&cr;4-2 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	합 병	취 득	처 분	평 가	분기말
유동
금융채	610,000,000	233,576,200	530,000,000	(843,576,200)	-	530,000,000
비유동
롯데스타트업펀드1호	2,011,106	670,369	1,200,000	-	-	3,881,475
합 계	612,011,106	234,246,569	531,200,000	(843,576,200)	-	533,881,475

&cr;(전분기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	분기말
유동
금융채	59,800,000	200,000	-	-	60,000,000
비유동
롯데스타트업펀드1호	1,200,000	900,000	-	-	2,100,000
합 계	61,000,000	1,100,000	-	-	62,100,000

5. 기 타 포 괄손익-공 정가치금융자산&cr; &cr; 5-1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
지분상품
시장성이 있는 지분증권	-	97,901,231	-	3,304,594
시장성이 없는 지분증권	-	48,967,700	-	36,803,393
채무상품
국공채	-	-	34,810	6,875
합 계	-	146,868,931	34,810	40,114,862

5-2 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	합 병	취 득	평 가	당분기말
시장성이 있는 지분증권
금호산업 ㈜	3,304,594	-	-	(1,502,872)	1,801,722
Showa Denko K.K	-	-	88,369,540	7,729,969	96,099,509
소 계	3,304,594	-	88,369,540	6,227,097	97,901,231
시장성이 없는 지분증권
Weifang Yasing Group Co., Ltd.	-	-	-	-	-
ChemCross, Inc.	-	-	-	-	-
한국계면활성제 협동조합	5,000	-	-	-	5,000
Lotte(China) Management Co., Ltd.	730,002	-	-	-	730,002
㈜한주	12,049,644	-	-	-	12,049,644
제우피엔씨 ㈜	9,560	-	-	-	9,560
금호고속 ㈜	7,101,200	-	-	-	7,101,200
롯데액셀러레이터㈜	3,026,500	-	-	-	3,026,500
롯데글로벌로지스㈜	13,881,487	-	-	-	13,881,487
전문건설공제조합	-	51,309	-	-	51,309
SLD(Soraa Laser Diode),Inc.	-	12,112,998	-	-	12,112,998
소 계	36,803,393	12,164,307	-	-	48,967,700
합 계	40,107,987	12,164,307	88,369,540	6,227,097	146,868,931

(전분기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	전분기말
시장성이 있는 지분증권
금호산업 ㈜	3,390,801	-	-	(643,678)	2,747,123
소 계	3,390,801	-	-	(643,678)	2,747,123
시장성이 없는 지분증권
Weifang Yasing Group Co., Ltd.	-	-	-	-	-
ChemCross, Inc.	-	-	-	-	-
한국계면활성제 협동조합	5,000	-	-	-	5,000
롯데로지스틱스㈜ (주1)	14,742,120	-	(7,210,431)	(7,531,689)	-
Lotte(China) Management Co., Ltd.	1,336,831	-	-	-	1,336,831
㈜한주	10,589,461	-	-	-	10,589,461
제우피엔씨 ㈜	9,560	-	-	-	9,560
금호고속 ㈜	10,048,200	-	-	-	10,048,200
롯데액셀러레이터㈜	2,500,000	-	-	-	2,500,000
롯데글로벌로지스㈜ (주1)	62,565,110	7,210,431	(63,549,178)	2,801,413	9,027,776
소 계	101,796,282	7,210,431	(70,759,609)	(4,730,276)	33,516,828
합 계	105,187,083	7,210,431	(70,759,609)	(5,373,954)	36,263,951

&cr; (주1) 전분기 중 롯데로지스틱스 ㈜ 를 롯데글로벌로지스 ㈜가 흡수합병하여 롯데글로벌로지스 ㈜ 주식을 취득하였습니다. &cr;

6. 재고자산&cr;

당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	평가손실&cr;충당금	장부금액	취득원가	평가손실&cr;충당금	장부금액
상품	15,868,181	(22,443)	15,845,738	11,794,254	-	11,794,254
제품	341,898,807	(23,799,328)	318,099,479	266,231,490	(6,785,000)	259,446,490
반제품	227,474,318	(5,909,616)	221,564,702	135,018,480	(3,050,000)	131,968,480
원재료	293,501,008	(20,675,016)	272,825,992	225,375,516	(1,600,000)	223,775,516
저장품	130,251,710	-	130,251,710	111,864,123	-	111,864,123
미착품	82,248,320	-	82,248,320	80,558,471	-	80,558,471
합 계	1,091,242,344	(50,406,403)	1,040,835,941	830,842,334	(11,435,000)	819,407,334

&cr; 당분기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 당분기 재고자산평가손실 34,891백만원이 포함되어 있으며, 전분기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 전분기 재고자산평가손실환입 12,491백만원이 차감되어 있습니다.&cr;

7 . 종속기업 투자 &cr; &cr; 7-1 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업&cr;활동	법인설립 및&cr;영업소재지	지분율(%)
회사명	주요영업&cr;활동	법인설립 및&cr;영업소재지	당분기말	전기말
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	판매	중국	100.00	100.00
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	화학제조	중국	100.00	100.00
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	화학제조	중국	100.00	100.00
Lotte Chemical Titan Holding Berhad	화학제조	말레이시아	76.01	76.01
삼박엘에프티㈜	화학제조	국내	100.00	100.00
데크항공㈜	부품제조	국내	100.00	100.00
Lotte Chemical Alabama Corp.	화학제조	미국	100.00	100.00
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. (주1)	화학제조	중국	50.00	50.00
㈜케이피켐텍	화학제조	국내	100.00	100.00
Lotte Chemical Pakistan Limited	화학제조	파키스탄	75.01	75.01
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	판매	폴란드	100.00	100.00
Lotte Chemical USA Corp.	화학제조	미국	60.00	60.00
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	화학제조	중국	100.00	100.00
롯데첨단소재㈜ (주2)	화학제조	국내	-	100.00
Lotte Chemical Nigeria Limited	판매	나이지리아	100.00	100.00
PT Lotte Chemical Indonesia (주3)	화학제조	인도네시아	49.00	49.00
롯데케미칼이노베이션펀드1호	투자	국내	98.00	98.00
Lotte Chemical Deutschland GMBH (주2)	판매	독일	100.00	-
Lotte Chemical California, Inc. (주2)	판매	미국	100.00	-
Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. (주2)	판매	중국	100.00	-
Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd. (주2)	판매	태국	59.44	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. (주2)	화학제조	중국	100.00	-
Lotte Chemical Hungary Ltd. (주2)	화학제조	헝가리	100.00	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. (주2)	화학제조	중국	100.00	-
Lotte Chemical Japan Co., Ltd. (주2)	판매	일본	100.00	-
Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd. (주2)	화학제조	베트남	100.00	-
Lotte Chemical India Pvt. Ltd. (주2)	화학제조	인도	100.00	-
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT &cr; STOCK COMPANY (주2)	화학제조	터키	100.00	-
롯데지에스화학주식회사 (주4)	화학제조	국내	51.00	-

(주1)	종속기업인 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. 및 Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.가 보유한 지분과 합산 시 지분율이 100%가 되어 종속기업으로 분류하였습니다.
(주2)	2020년 1월 1일자로 롯데첨단소재 ㈜를 흡수합병하였고, 롯데첨단소재 ㈜ 의 11개 종속기업을 취득하였습니다.
(주3)	당사는 2019년 11월 4일 Lotte Chemical Titan Holding Berhad로부터 해당 종속기업투자 지분 49%를 취득하였으며, 종속기업인 Lotte Chemical Titan Holding Berhad가보유한 지분과 합산 시 지분율이 100%가 되어 종속기업으로 분류하였습니다.
(주4)	당분기 중 신규 설립되었습니다.

7-2 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	당분기말		전기말
회사명	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	6,172,786	7,818,794	6,172,786	7,818,794
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	9,284,902	13,753,802	9,284,902	13,753,802
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	94,186,048	-	94,186,048	-
Lotte Chemical Titan Holding Berhad	1,505,146,948	1,505,146,948	1,505,146,948	1,505,146,948
삼박엘에프티㈜	34,129,945	34,129,945	34,129,945	34,129,945
데크항공㈜	32,580,807	2,091,000	32,580,807	2,091,000
Lotte Chemical Alabama Corp.	11,322,621	11,322,621	11,322,621	11,322,621
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	8,291,830	3,446,225	8,291,830	3,446,226
㈜케이피켐텍	46,498,473	25,034,425	46,498,473	25,034,424
Lotte Chemical Pakistan Limited	106,909,695	106,909,695	106,909,695	106,909,695
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	205,362	205,362	205,362	205,362
Lotte Chemical USA Corp.	884,836,236	884,836,236	884,836,237	884,836,237
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	17,983,753	10,702,499	17,983,753	10,702,499
롯데첨단소재㈜	-	-	2,597,257,548	2,597,257,548
Lotte Chemical Nigeria Limited	355,806	355,806	355,806	355,806
PT Lotte Chemical Indonesia	124,100,675	124,100,675	95,157,299	95,157,299
롯데케미칼이노베이션펀드1호	980,000	980,000	980,000	980,000
Lotte Chemical Deutschland GMBH	8,547,880	8,547,880	-	-
Lotte Chemical California, Inc.	25,692,343	25,692,343	-	-
Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd	8,291,819	8,291,819	-	-
Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.	4,844,770	4,844,770	-	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.	11,455,587	11,455,587	-	-
Lotte Chemical Hungary Ltd.	52,369,254	52,369,254	-	-
Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.	21,850,161	21,850,161	-	-
Lotte Chemical Japan Co., Ltd.	1,959,317	1,959,317	-	-
Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd	11,417,323	11,417,323	-	-
Lotte Chemical India Pvt. Ltd.	6,515,797	6,515,797	-	-
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY	178,333,034	178,333,034	-	-
롯데지에스화학주식회사	35,895,258	35,895,258	-	-
합 계	3,250,158,430	3,098,006,576	5,451,300,060	5,299,148,206

8. 관계 기업 투자&cr;

8-1 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업&cr;활동	법인설립 및 &cr;영업소재지	지분율(%)
회사명	주요영업&cr;활동	법인설립 및 &cr;영업소재지	당분기말	전기말
롯데건설㈜	종합건설	국내	43.79	43.79
현대케미칼㈜	화학제조	국내	40.00	40.00
여수페트로㈜	시설물유지관리	국내	27.20	27.20
롯데정밀화학㈜ (주1)	화학제조	국내	31.53	31.53

(주1) 자기주식을 고려한 당사의 유효 지분율입니다.

&cr;8-2 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	당분기말		전기말
회사명	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
롯데건설㈜	448,599,649	1,005,975,174	448,599,649	1,005,975,174
현대케미칼㈜	488,000,000	488,000,000	488,000,000	488,000,000
여수페트로㈜	227,800	227,800	227,800	227,800
롯데정밀화학㈜	432,700,546	432,700,547	432,700,546	432,700,547
합 계	1,369,527,995	1,926,903,521	1,369,527,995	1,926,903,521

9. 공 동 기업투자&cr;

9-1 당분기말과 전기말 현재 공 동기업 의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	주요영업&cr;활동	법인설립 및 &cr;영업소재지	지분율(%)
회사명	주요영업&cr;활동	법인설립 및 &cr;영업소재지	당분기말	전기말
㈜ 씨텍	유틸리티	국내	50.00	50.00
롯데엠시시㈜	화학제조	국내	50.00	50.00
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	화학제조	중국	50.00	50.00
롯데미쓰이화학 ㈜	화학제조	국내	50.00	50.00
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. (주1)	화학제조	말레이시아	40.00	40.00
롯데베르살리스엘라스토머스㈜ (주2)	화학제조	국내	50.00 + 1주	50.00 + 1주
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	화학제조	중국	25.00	25.00
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (주3)	자원개발	말레이시아	49.00	49.00

&cr; (주1) 종속기업인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.의 지분율(10%)과 합산하여 공동 지배력을 보유하고 있으므로 공동기업으로 분류하였습니다. &cr;(주2) 롯데베르살리스엘라스토머스㈜는 지분율이 과반수를 초과함에도 불구하고 공동약 정에 따라 지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. &cr;(주 3) 해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입 금에 대한 담보로 제공되었습니다.

&cr;9-2 당분기말과 전기말 현재 공 동기업투 자는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	당분기말		전기말
회사명	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
㈜ 씨텍	105,234,004	115,806,148	105,234,004	115,806,148
롯데엠시시㈜	95,125,421	94,435,208	95,125,421	94,435,208
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	24,700,840	14,491,558	24,700,840	14,491,558
롯데미쓰이화학 ㈜	10,000,000	10,000,000	10,000,000	10,000,000
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	26,510,268	5,521,500	26,510,268	5,521,500
롯데베르살리스엘라스토머스㈜	250,900,005	72,400,000	200,900,005	22,400,000
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	12,668,543	-	12,668,543	-
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	379,975,384	379,789,712	379,975,384	379,789,712
합 계	905,114,465	692,444,126	855,114,465	642,444,126

10. 유형자산 &cr;

10-1 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	합 병	취득액	처분액	감가상각비	대 체 (주1)	분기말금액
토지	514,479,209	327,930,004	1,131,452	-	-	-	843,540,665
건물	254,018,051	144,300,639	1,639,033	(2,066)	(4,026,460)	391,205	396,320,402
구축물	284,328,674	62,981,682	-	(926)	(8,013,710)	3,251,068	342,546,788
기계장치	1,267,537,476	59,951,958	-	(273,106)	(60,727,534)	49,110,602	1,315,599,396
차량운반구	723,465	44,788	-	-	(74,084)	30,238	724,407
공구와기구	8,767,649	2,264,445	-	(4)	(1,440,141)	2,322,097	11,914,046
비품	16,179,554	8,307	-	-	(2,073,486)	3,513,251	17,627,626
기타의유형자산	200,424,622	3,562,788	-	(599,278)	(25,645,332)	20,258,183	198,000,983
건설중인자산	236,755,126	9,005,396	57,501,744	-	-	(78,883,045)	224,379,221
합 계	2,783,213,826	610,050,007	60,272,229	(875,380)	(102,000,747)	(6,401)	3,350,653,534

&cr; (주1) 당분기의 대체 합계액은 무형자산으로의 대체금액입니다. &cr;&cr;(전분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취득액	처분액	감가상각비	대 체 (주1)	정부보조금	분기말금액
토지	514,479,209	-	-	-	-	-	514,479,209
건물	245,315,456	-	-	(2,374,834)	652,276	(3,301,982)	240,290,916
구축물	266,819,592	-	-	(5,593,713)	6,694,219	-	267,920,098
기계장치	714,996,813	-	(11)	(46,375,943)	355,643,289	-	1,024,264,148
차량운반구	366,208	-	-	(39,988)	49,920	-	376,140
공구와기구	8,701,204	-	(75)	(1,043,808)	1,183,904	-	8,841,225
비품	16,692,237	-	(439,806)	(1,781,194)	2,741,008	-	17,212,245
기타의유형자산	124,398,558	-	(8,456,451)	(14,907,035)	14,967,390	-	116,002,462
건설중인자산	693,781,480	113,173,094	-	-	(393,249,828)	-	413,704,746
합 계	2,585,550,757	113,173,094	(8,896,343)	(72,116,515)	(11,317,822)	(3,301,982)	2,603,091,189

&cr; (주1) 전분기의 대체 합계액은 사용권자산으로의 대체금액입니다.

11. 사용권자산&cr; &cr; 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	합 병	취 득	처 분	감가상각비	분기말금액
건물	30,221,329	68,415	10,837	(36,646)	(2,304,715)	27,959,220
기계장치	4,224,595	-	-	-	(132,018)	4,092,577
차량운반구	6,947,587	2,008,259	748,644	(5,798,486)	(1,201,566)	2,704,438
기타의사용권자산	19,299,173	156,054	870	(376,014)	(931,123)	18,148,960
합 계	60,692,684	2,232,728	760,351	(6,211,146)	(4,569,422)	52,905,195

&cr; (전분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	개정효과 (주1)	대 체 (주1)	감가상각비	분기말금액
건물	-	28,760,478	5,072,095	(2,468,744)	31,363,829
기계장치	-	-	4,752,670	(132,019)	4,620,651
차량운반구	-	5,418,768	-	(540,079)	4,878,689
기타의사용권자산	-	1,900,279	1,493,057	(420,063)	2,973,273
합 계	-	36,079,525	11,317,822	(3,560,905)	43,836,442

&cr;(주1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용에 따른 효과입니다.

12. 투자부동산 &cr; &cr; 12-1 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	합 병	취 득	처 분	감가상각비	분기말금액
토지	27,563,000	13,911,303	94,006	-	-	41,568,309
건물	7,892,635	3,877,355	26,201	-	(126,089)	11,670,102
합 계	35,455,635	17,788,658	120,207	-	(126,089)	53,238,411

(전분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취 득	처 분	감가상각비	분기말금액
토지	57,250,505	-	-	-	57,250,505
건물	39,247,273	-	-	(368,028)	38,879,245
합 계	96,497,778	-	-	(368,028)	96,129,750

&cr;12-2 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부가액과 유의적인 차이가 없습니다.&cr;

12-3 당 분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
임대수익	2,038,531	2,102,483
운영비용	(1,058,762)	(1,212,217)
합 계	979,769	890,266

13. 영업권&cr; &cr; 13-1 당분기 중 영업권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기
기초금액	-
합병으로 인한 변동 (주1)	618,233,508
분기말 합계액	618,233,508

&cr; (주1) 합병으로 인한 변동의 상세 내역은 주석 35에 기술되어 있습니다.&cr;

14. 무형자산 &cr;

14-1 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	합 병	취 득	대 체 (주1)	상 각	분기말금액
산업재산권	795,692	4,617,328	228,779	-	(218,059)	5,423,740
회원권	18,892,930	7,221,408	-	-	-	26,114,338
기타의 무형자산	3,407,548	801,141,098	-	6,401	(20,664,164)	783,890,883
합 계	23,096,170	812,979,834	228,779	6,401	(20,882,223)	815,428,961

&cr; (주1) 당분기의 대체 합계액은 건설중인자산에서의 대체금액입니다. &cr;

(전분기)

(단위: 천원)
구 분	기초금액	취 득	처 분	상 각	분기말금액
산업재산권	970,292	-	-	(43,650)	926,642
회원권	18,892,930	-	-	-	18,892,930
기타의 무형자산	4,636,435	-	-	(470,836)	4,165,599
합 계	24,499,657	-	-	(514,486)	23,985,171

15. 차입금및사채&cr;

15-1 당분기말과 전기말 현재 차입금 및사채 의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
단기차입금	538,959,228	-	316,518,503	-
장기차입금	51,441,641	264,308,864	124,909,840	137,306,600
사채	99,968,529	1,198,237,844	99,944,271	1,198,102,793
합 계	690,369,398	1,462,546,708	541,372,614	1,335,409,393

15-2 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
내 역	차입처	이자율(당분기말)	당분기말	전기말
매출채권 양도 (주1)	KEB 하나은행 등	3M Libor + 0.55% ~ 6M Libor + 0.70%	83,452,294	11,584,074
USANCE	KEB 하나은행 등	6M Libor + 0.20%	194,059,605	54,626,708
수입자금	United Overseas &cr;Bank 등	3M Libor + 0.33%	261,447,329	250,307,721
합 계			538,959,228	316,518,503

(주1)	제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 당사의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다.

15-3 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처	이자율&cr;(당분기말)	만 기	당분기말		전기말
차입처	이자율&cr;(당분기말)	만 기	유 동	비유동	유 동	비유동
한국석유공사 (주1)	1.25%	2020-12-31	1,441,641	-	1,441,641	-
한국수출입은행	2.37%	2020-07-29 ~ 2021-04-29	50,000,000	12,500,000	50,000,000	25,000,000
Peker Family 등(주2,3)	-	-	-	55,636,581	-	-
Mizuho Bank	-	2020-01-17	-	-	16,735,999	-
	-	2020-01-23	-	-	56,732,200	-
	3M Libor + 0.95%	2022-12-20	-	118,592,200	-	112,306,600
	3M Libor + 0.90%	2023-01-17	-	17,672,683	-	-
	3M Libor + 0.80%	2023-01-20	-	59,907,400	-	-
합 계			51,441,641	264,308,864	124,909,840	137,306,600

(주1)	해외자원개발을 위해 차입한 금액으로 해당 사업 이외의 목적으로 사용할 수 없으며, 사업이 성공하지 못하는 경우 정해진 법규에 따라 원리금의 일부를 감면 혹은 면제 받을 수 있습니다. 한편, 당사는 해당 차입금을 위하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하였습니다.
(주2)	당사는 전기 중 PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY(이하, Belenco) 지분 72.5% 취득 시 비지배주주(Peker Family 등)가 보유하고 있는 Belenco의 잔여지분 27.5%에 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 잔여지분 27.5%를 취득한 것으로 보아, 취득시점의 옵션 행사가격의 현재가치를 취득원가에 가산하였고, 현재가치를 장기차입금으로 회계처리하였습니다.
(주3)	Put/Call옵션은 다음의 조건으로 행사될 예정입니다.

옵션종류	보유자	행사가능기간	행사가격
Put 옵션	Peker Family 등&cr;	(1) 3라인 증설/가동 후 2년이 되는 날부터 1개월&cr;(2) Deal Closing 후 5년이 되는 날부터 1개월	[(직전 12개월 평균EBITDA ×7)&cr;± 순부채 등] × 지분율
Call 옵션	롯데케미칼 ㈜	Put 옵션 행사기한 후 1개월	[(직전 12개월 평균EBITDA ×7)&cr;± 순부채 등] × 지분율

&cr; 15-4 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)
내 역	이자율&cr;(당분기말)	만 기	당분기말		전기말
내 역	이자율&cr;(당분기말)	만 기	유 동	비유동	유 동	비유동
사채-50-3회	3.25%	2021-07-28	-	200,000,000	-	200,000,000
사채-51-2회	2.48%	2022-10-08	-	100,000,000	-	100,000,000
사채-52-3회	2.14%	2021-04-28	-	150,000,000	-	150,000,000
사채-52-4회	2.60%	2026-04-28	-	60,000,000	-	60,000,000
사채-53-1회	2.04%	2020-07-28	100,000,000	-	100,000,000	-
사채-53-2회	2.33%	2022-07-28	-	90,000,000	-	90,000,000
사채-54-1회	2.37%	2023-09-12	-	80,000,000	-	80,000,000
사채-54-2회	2.68%	2028-09-12	-	120,000,000	-	120,000,000
사채-55-1회	1.91%	2022-04-29	-	190,000,000		190,000,000
사채-55-2회	1.98%	2024-04-29	-	100,000,000		100,000,000
사채-55-3회	2.11%	2029-04-27	-	110,000,000		110,000,000
사채할인발행차금			(31,471)	(1,762,156)	(55,729)	(1,897,207)
합 계			99,968,529	1,198,237,844	99,944,271	1,198,102,793

한편, 상기 제50회, 제51회, 제52회, 제53회, 제54회 및 제55회 사채와 관련하여 당사는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200~300% 이하), 담보권의 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다.

16. 파생상품&cr;

당사는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권 및 외화장기차입금 과 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 통화스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

16-1 당분기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.&cr;(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천CNY, 천EUR)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	공정가치위험회피 &cr;평가금액
하나은행	2020-01-31	2020-04-29	EUR 5,000	1,311.70	6,558,500	(189,967)
하나은행	2020-02-21	2020-05-22	EUR 4,000	1,301.50	5,206,000	(196,143)
한국스탠다드차타드은행	2020-03-06	2020-05-29	EUR 4,000	1,342.70	5,370,800	(33,071)
	2020-03-06	2020-06-05	EUR 4,000	1,343.00	5,372,000	(33,044)
	2020-03-12	2020-06-12	EUR 4,000	1,360.50	5,442,000	43,909
ING Bank	2020-03-06	2020-06-05	CNY 35,000	170.73	5,975,550	(44,015)
ING Bank	2020-03-12	2020-06-12	CNY 35,000	171.69	6,009,150	(4,793)
CITI Bank	2020-01-03	2020-04-03	CNY 10,000	165.27	1,652,700	(71,303)
	2020-01-10	2020-04-10	CNY 10,000	166.65	1,666,500	(56,811)
	2020-01-17	2020-04-17	CNY 10,000	167.42	1,674,200	(48,269)
	2020-01-31	2020-04-29	CNY 10,000	168.90	1,689,000	(32,204)
	2020-02-07	2020-05-08	CNY 20,000	168.98	3,379,600	(61,316)
	2020-02-14	2020-05-15	CNY 20,000	168.46	3,369,200	(70,301)
	2020-02-21	2020-05-22	CNY 35,000	169.89	5,946,150	(70,100)
	2020-03-06	2020-05-29	CNY 20,000	170.31	3,406,200	(32,707)
합 계						(900,135)

&cr; (비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	공정가치 위험회피 &cr;평가금액	현금흐름 위험회피 &cr;평가금액	계
미즈호은행	2019-12-18	2022-12-20	113,005,000	1,165.00	USD 97,000	5,587,200	(2,966,983)	2,620,217
	2020-01-15	2023-01-17	16,767,800	1,160.00	USD 14,455	904,883	(407,536)	497,347
	2020-01-21	2023-01-20	57,183,000	1,167.00	USD 49,000	2,724,400	(1,702,071)	1,022,329
합 계						9,216,483	(5,076,590)	4,139,893

&cr;한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 34개월 이내입니다.

16-2 전기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	공정가치위험회피 &cr;평가금액
미즈호은행	2017-01-17	2020-01-17	17,158,085	1,187.00	USD 14,455	(393,747)
미즈호은행	2017-01-24	2020-01-23	56,987,000	1,163.00	USD 49,000	(174,340)
하나은행	2019-10-31	2020-01-31	EUR 5,000	1,301.00	6,505,000	11,785
	2019-11-29	2020-02-28	EUR 5,000	1,302.08	6,510,400	10,282
	2019-12-31	2020-03-31	EUR 5,000	1,300.30	6,501,500	(650)
CITI Bank	2019-10-08	2020-01-03	CNY 10,000	166.90	1,669,000	11,877
	2019-10-11	2020-01-10	CNY 10,000	166.82	1,668,200	11,767
	2019-10-18	2020-01-17	CNY 10,000	165.82	1,658,200	2,444
	2019-10-25	2020-01-23	CNY 20,000	165.26	3,305,200	(5,051)
	2019-11-01	2020-01-31	CNY 10,000	165.00	1,650,000	(4,334)
	2019-11-08	2020-02-07	CNY 20,000	164.84	3,296,800	(10,400)
	2019-11-15	2020-02-14	CNY 20,000	165.43	3,308,600	4,382
	2019-11-22	2020-02-21	CNY 20,000	166.29	3,325,800	21,171
	2019-11-29	2020-02-28	CNY 20,000	166.80	3,336,000	32,611
	2019-12-06	2020-03-06	CNY 20,000	167.65	3,353,000	52,415
	2019-12-20	2020-03-13	CNY 20,000	165.28	3,305,600	6,443
	2019-12-27	2020-03-27	CNY 10,000	165.13	1,651,300	2,791
합 계						(420,554)

&cr;(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)
계약처	계약일	만기일	매도통화	계약환율(원)	매입통화	공정가치 위험회피 &cr;평가금액	현금흐름 위험회피 &cr;평가금액	계
미즈호은행	2019-12-18	2022-12-20	113,005,000	1,165.00	USD 97,000	(698,400)	(80,029)	(778,429)
합 계						(698,400)	(80,029)	(778,429)

17. 퇴직급여제도&cr;

17-1 확정기여형퇴직급여제도&cr; 당사는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따 른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 당사가 당분기 중 퇴직급여로 계상한 금액은 2,652,241천원(전분기 : 1,569,339 천원) 입니다.&cr; &cr;17-2 확정급여형퇴직급여제도&cr;당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험㈜에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 요약재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	337,401,597	246,626,055
사외적립자산의 공정가치	(313,407,585)	(246,455,731)
순확정급여부채	23,994,012	170,324

(2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. &cr;(당분기)

(단위: 천원)
구 분	확정급여채무&cr;현재가치	사외적립자산	합 계
기초금액	246,626,055	(246,455,731)	170,324
합병으로 인한 증가	80,154,322	(80,422,520)	(268,198)
당기근무원가	9,890,432	-	9,890,432
이자비용(이자수익)	1,999,358	(2,358,564)	(359,206)
확정급여제도의 재측정요소	10,304,140	4,265,721	14,569,861
계열사로부터의 전출입액	(1,165,436)	1,165,436	-
지급액	(4,601,942)	4,592,741	(9,201)
정산된 부채	(5,805,332)	5,805,332	-
분기말금액	337,401,597	(313,407,585)	23,994,012

(전분기)

(단위: 천원)
구 분	확정급여채무&cr;현재가치	사외적립자산	합 계
기초금액	228,794,234	(206,665,835)	22,128,399
당기근무원가	6,929,344	-	6,929,344
이자비용(이자수익)	1,496,975	(1,670,359)	(173,384)
확정급여제도의 재측정요소	(4,714,292)	2,231,328	(2,482,964)
계열사로부터의 전출입액	(383,173)	383,173	-
지급액	(5,812,911)	5,325,484	(487,427)
정산된 부채	(1,919,771)	1,919,771	-
분기말금액	224,390,406	(198,476,438)	25,913,968

&cr; 한편, 상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원 확보를 위하여 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다.

18. 충당부채&cr; &cr;18-1 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	유 동	비유동	유 동	비유동
온실가스배출부채	27,797,839	-	23,605,984	-
복구충당부채	-	2,603,466	-	2,603,466
기타충당부채	226,543	1,644,780	226,543	1,512,217
합 계	28,024,382	4,248,246	23,832,527	4,115,683

&cr;18-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	증 가	감 소	분기말
온실가스배출부채	23,605,984	4,191,855	-	27,797,839
복구충당부채	2,603,466	-	-	2,603,466
기타충당부채	1,738,760	132,563	-	1,871,323
합 계	27,948,210	4,324,418	-	32,272,628

(전분기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	증 가	감 소	분기말
온실가스배출부채	7,943,690	1,767,386	-	9,711,076
복구충당부채	2,500,000	-	-	2,500,000
기타충당부채	2,159,088	-	(460,928)	1,698,160
합 계	12,602,778	1,767,386	(460,928)	13,909,236

19. 자본금&cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음 과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	수권주식수	발행주식수	액면가액	자본금
보통주	100,000,000 주	34,275,419 주	5,000 원	171,377,095

&cr;한편, 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동사항은 없습니다.&cr;&cr;

20. 기타불입자본&cr; &cr; 20-1. 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	22,913,228	22,913,228
기타자본잉여금	1,206,159,443	945,405,329
합 계	1,229,072,671	968,318,557

&cr;20-2. 당분기 및 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기초	968,318,557	968,318,557
합병으로 인한 변동	260,754,114	-
기말	1,229,072,671	968,318,557

21. 이익잉여금과 배당금&cr; &cr;21-1 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
법정적립금
이익준비금 (주1)	85,688,548	85,688,548
임의적립금
사업확장적립금	10,022,502,793	9,862,408,100
기타임의적립금 (주2)	1,400,000	1,400,000
미처분이익잉여금	29,620,601	391,743,169
합 계	10,139,211,942	10,341,239,817

&cr; (주1) 상법상의 규정에 따라 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.&cr; (주2) 공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입 니다.

21-2 당분기와 전분기 중 배당금 내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기)

(단위: 천원)
주식의 종류	발행주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계
보통주	34,275,419 주	34,275,419 주	6,700 원	229,645,307

&cr; (전분기)

(단위: 천원)
주식의 종류	발행주식수	배당주식수	주당배당금	배당금합계
보통주	34,275,419 주	34,275,419 주	10,500 원	359,891,900

22. 기타자본구성요소&cr; &cr; 22 -1 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기말)

(단위: 천원)
구 분	세전금액	법인세효과	세후금액
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(23,603,196)	6,491,026	(17,112,170)
파생상품평가손익	(5,076,590)	1,396,062	(3,680,528)
합 계	(28,679,786)	7,887,088	(20,792,698)

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	세전금액	법인세효과	세후금액
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(29,830,826)	8,203,477	(21,627,349)
파생상품평가손익	28,769	(7,911)	20,858
합 계	(29,802,057)	8,195,566	(21,606,491)

&cr; 22 -2 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기초금액	(21,606,491)	(20,531,610)
합병으로 인한 변동	533	-
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실	6,227,097	(5,373,953)
법인세효과	(1,712,452)	1,477,837
파생상품평가손익	(5,105,359)	199,589
법인세효과	1,403,974	(54,887)
기말금액	(20,792,698)	(24,283,024)

23. 판매비와관리비&cr; &cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
1. 급여	33,096,936	18,383,552
2. 퇴직급여	3,638,730	1,806,657
3. 복리후생비	6,348,992	3,727,584
4. 여비교통비	926,621	644,652
5. 통신비	580,792	251,254
6. 수도광열비	431,468	1,035
7. 세금과공과	1,032,107	1,135,789
8. 소모품비	3,516,184	46,212
9. 도서인쇄비	38,680	107,659
10. 임차료	2,533,300	2,582,510
11. 감가상각비	5,120,434	3,829,690
12. 무형자산상각비	1,458,878	308,786
13. 수선유지비	5,232,934	2,929,395
14. 차량유지비	235,619	235,785
15. 보험료	1,037,367	281,792
16. 지급수수료	11,293,777	7,648,689
17. 판매수수료	11,547,572	2,353,092
18. 운반보관료	40,095,131	28,458,534
19. 접대비	274,312	249,869
20. 판매촉진비	638,095	42,157
21. 광고선전비	5,678,981	5,889,044
22. 교육훈련비	699,830	859,834
23. 피해보상비	134,448	19,237
24. 견본비	2,572,715	172,977
25. 대손상각비	45,448	2,826
26. 잡비	87,116	801,420
27. 연구개발비	19,515,931	15,505,188
합 계	157,812,398	98,275,219

24. 금융수익&cr; &cr; 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
이자수익:
상각후원가측정금융자산	8,025,541	14,538,256
기타포괄손익-공정가치금융자산	128	25,342
소 계	8,025,669	14,563,598
외환차익	2,715,362	1,414,184
외화환산이익	15,205,862	2,650,915
파생상품평가이익	9,958,792	3,716,517
파생상품거래이익	383,719	42,245
당기손익-공정가치금융부채평가이익	-	507,139
금융보증수익	1,590,982	-
합 계	37,880,386	22,894,598

25. 금융비용&cr; &cr;당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
이자비용
사채 이자	8,355,220	9,285,741
기타 이자비용	4,607,074	5,833,530
소 계	12,962,294	15,119,271
차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액	(795,487)	(2,694,456)
차감계	12,166,807	12,424,815
외환차손	22,146,634	3,560,980
외화환산손실	29,097,574	6,535,108
파생상품평가손실	944,043	654,176
파생상품거래손실	1,378,534	3,518,062
금융보증비용	154,000	-
합 계	65,887,592	26,693,141

&cr;당분기와 전분기의 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 각각 연 2.33% 및 2.51%입니다.

26. 기타영업외손익&cr; &cr;당분기와 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; 26-1 기타영업외수익

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
외환차익	34,641,658	9,145,963
외화환산이익	19,439,594	5,455,775
유형자산처분이익	8,694	1,336,269
사용권자산처분이익	30,548	-
매각예정비유동자산처분이익	6,977,162	-
배당금수익	93,337,329	156,279,313
기타의대손충당금환입	869	-
잡이익	3,549,513	4,075,655
합 계	157,985,367	176,292,975

26-2 기타영업외비용

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
외환차손	27,767,650	6,197,395
외화환산손실	6,801,007	2,290,253
유형자산처분손실	875,380	8,103,994
사용권자산처분손실	1,193	-
매각예정비유동자산 처분손 실	1,999,716	-
기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	200	317,746
기타의대손상각비	(402)	-
기부금	731,955	2,607,271
잡손실 (주1)	17,313,938	1,520,169
합 계	55,490,637	21,036,828

&cr; (주1) 2020년 3월 4일 당사 대산공장 의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서 화재 발생에 따른 재해손실 15,493 백만원이 포함되어 있습니다. &cr; &cr;2020년 3월 4일 당사의 대산공장의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서에 화재가 발생하여 생산이 중단되었습니다. 사고로 인한 영업휴지에 따른 손실은 기업휴지 보험에 의해 보호받고 있습니다. 단, 보험금의 규모는 보험사의 손해사정에 따라 결정될 예정입니 다.&cr;

27. 법인세&cr;

27-1 당분기와 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
당기법인세부담액(추납액 및 환급액포함)	47,042,615	134,898,394
자본에 직접 가감되는 당기법인세	3,698,234	740,135
일시적차이로 인한 이연법인세 변동	(49,588,263)	(6,372,145)
법인세비용	1,152,586	129,266,384

27-2 당분기와 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	39,333,168	387,345,714
적용세율(당기 23.9%, 전기 26.8%)에 따른 세부담액	9,319,887	103,929,571
조정사항
비과세수익	(12,079,201)	(16,274,797)
비공제비용	301,583	262,108
세액공제(농어촌특별세 포함)	(311,730)	(326,514)
미인식이연법인세의 변동	17,209	22,421
과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액	713,043	40,278,637
기타	3,191,795	1,374,958
법인세비용	1,152,586	129,266,384
유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)	2.93%	33.37%

28. 비용의 성격별 분류&cr;

당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기)

(단위: 천원)
계정과목	판매비와관리비	매출원가	합 계
재고자산의 변동	-	660,779,104	660,779,104
사용된 원재료	-	1,476,162,476	1,476,162,476
급여	33,096,936	56,518,757	89,615,693
퇴직급여	3,638,730	8,544,736	12,183,466
복리후생비	6,348,992	13,151,848	19,500,840
감가상각비 (주1)	5,120,434	96,032,344	101,152,778
무형자산상각비	1,458,878	19,423,345	20,882,223
지급수수료	11,293,777	29,766,898	41,060,675
운반보관료	40,095,131	33,829,690	73,924,821
기타	56,759,520	59,833,269	116,592,789
합 계	157,812,398	2,454,042,467	2,611,854,865

&cr;(주1) 당분기 감가상각비에는 영업외비용으로 분류되는 운휴자산에 대한 감가상각비 5,543백만원이 있습니다.&cr;&cr; ( 전분기)

(단위: 천원)
계정과목	판매비와관리비	매출원가	합 계
재고자산의 변동	-	369,914,108	369,914,108
사용된 원재료	-	1,298,955,097	1,298,955,097
종업원급여	18,383,552	49,143,256	67,526,808
퇴직급여	1,806,657	6,518,642	8,325,299
복리후생비	3,727,584	10,454,411	14,181,995
감가상각비	3,829,690	72,215,759	76,045,449
무형자산상각비	308,786	205,701	514,487
지급수수료	7,648,689	14,465,736	22,114,425
운반보관료	28,458,535	15,516,709	43,975,244
기타	34,111,726	63,184,384	97,296,110
합 계	98,275,219	1,900,573,803	1,998,849,022

&cr;

29. 주당이익&cr;

29-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 당분기와 전분기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분	당분기	전분기
분기순이익(A)	38,180,581,494	258,079,329,769
가중평균유통보통주식수(B)	34,275,419	34,275,419
기본주당이익(C = A÷B)	1,114	7,530

&cr; 29-2 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기)

(단위: 주)
구 분	기 간	일	유통주식수	적 수
기 초	2020.01.01~2020.03.31	91	34,275,419	3,119,063,129
합 계				3,119,063,129
가중평균유통보통주식수				34,275,419

&cr;(전분기)

(단위: 주)
구 분	기 간	일	유통주식수	적 수
기 초	2019.01.01~2019.03.31	90	34,275,419	3,084,787,710
합 계				3,084,787,710
가중평균유통보통주식수				34,275,419

&cr; 한편, 당사는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익&cr;과 일치합니다.

30. 재무위험관리의 목적 및 정책&cr;

30-1 자본위험관리&cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것 입니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다.

&cr;30-2 금융위험관리

(1) 금융위험요소&cr;당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.&cr;&cr;(2) 위험회피활동&cr;당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다.

가. 외화위험 관리&cr; 당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

&cr;나. 이자율위험 관리&cr;당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

다. 기타 가격위험요소&cr;당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.&cr;&cr;(3) 신용위험&cr;전 기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.&cr;&cr; (4) 유동성위험&cr; 전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다.&cr;&cr;다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니 다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.&cr;

(당분기말)

(단위: 천원)
구 분	1년 미만	1년~5년	5년 이상	합 계
무이자 (주1)	3,982,811,214	1,434,564	-	3,984,245,778
변동금리부 부채	538,959,228	196,172,283	-	735,131,511
고정금리부 부채	151,441,641	978,136,581	290,000,000	1,419,578,222
금융리스부채	15,194,377	20,953,528	17,912,845	54,060,750
합 계	4,688,406,460	1,196,696,956	307,912,845	6,193,016,261

&cr; ( 주1) 지급보증계약( Uz-Kor Gas Chemical LLC 에 대한 담보제공 등)을 포함하고 있습니다. &cr;&cr;(전기말)

(단위: 천원)
구 분	1년 미만	1년~5년	5년 이상	합 계
무이자	3,674,441,522	1,028,024	-	3,675,469,546
변동금리부 부채	389,986,702	112,306,600	-	502,293,302
고정금리부 부채	151,441,641	935,000,000	290,000,000	1,376,441,641
리스부채	17,278,627	27,055,404	18,417,906	62,751,937
합 계	4,233,148,492	1,075,390,028	308,417,906	5,616,956,426

31. 금융상품의 공정가치&cr;

31-1 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr; (1) 금융자산&cr;(당분기말)

(단위: 천원)
구 분	상각후원가&cr;금융자산	기타포괄손익-&cr;공정가치금융자산	당기손익-&cr;공정가치금융자산	위험회피지정&cr;파생상품	합 계
현금및현금성자산	686,253,125	-	-	-	686,253,125
단기금융상품	615,000,221	-	-	-	615,000,221
장기금융상품	67,508,500	-	-	-	67,508,500
매출채권및기타채권	1,311,487,693	-	-	-	1,311,487,693
기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	146,868,931	-	-	146,868,931
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	533,881,475	-	533,881,475
기타금융자산	44,020,753	-	-	9,260,391	53,281,144
금융리스채권	2,741,632	-	-	-	2,741,632
합 계	2,727,011,924	146,868,931	533,881,475	9,260,391	3,417,022,721

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	상각후원가&cr;금융자산	기타포괄손익-&cr;공정가치금융자산	당기손익-&cr;공정가치금융자산	위험회피지정&cr;파생상품	합 계
현금및현금성자산	276,959,814	-	255,000,000	-	531,959,814
단기금융상품	429,000,012	-	16,000,000	-	445,000,012
장기금융상품	67,506,500	-	-	-	67,506,500
매출채권및기타채권	913,896,731	-	-	-	913,896,731
기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	40,149,672	-	-	40,149,672
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	612,011,106	-	612,011,106
기타금융자산	49,536,627	-	-	276,767	49,813,394
금융리스채권	2,773,456	-	-	-	2,773,456
합 계	1,739,673,140	40,149,672	883,011,106	276,767	2,663,110,685

(2) 금융부채 &cr; (당분기말)

(단위: 천원)
구 분	당기손익-공정가치&cr;금융부채	상각후원가&cr;금융부채	위험회피지정&cr;파생상품	금융보증계약	합 계
매입채무및기타채무	-	744,082,500	-	-	744,082,500
차입금	-	2,152,916,106	-	-	2,152,916,106
기타금융부채	-	246,559,038	6,020,633	-	252,579,671
금융리스부채	-	52,862,807	-	-	52,862,807
금융보증부채	-	-	-	15,568,895	15,568,895
합 계	-	3,196,420,451	6,020,633	15,568,895	3,218,009,979

&cr; (전기말)

(단위: 천원)
구 분	당기손익-공정가치&cr;금융부채	상각후원가&cr;금융부채	위험회피지정&cr;파생상품	금융보증계약	합 계
매입채무및기타채무	-	738,958,173	-	-	738,958,173
차입금	-	1,876,782,007	-	-	1,876,782,007
기타금융부채	-	32,569,168	1,475,751	-	34,044,919
리스부채	-	59,770,115	-	-	59,770,115
금융보증부채	-	-	-	15,747,895	15,747,895
합 계	-	2,708,079,463	1,475,751	15,747,895	2,725,303,109

&cr;경영진은 주석 31-2 금융상품의 공정가치에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

31-2 금융상품의 공정가치&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가 치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기말)

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)	97,901,231	-	-	97,901,231
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) (주1)	-	-	48,967,700	48,967,700
당기손익-공정가치금융자산	-	-	533,881,475	533,881,475
위험회피회계적용 파생상품자산	-	9,260,392	-	9,260,392
합 계	97,901,231	9,260,392	582,849,175	690,010,798
금융부채
위험회피회계적용 파생상품부채	-	6,020,633	-	6,020,633
합 계	-	6,020,633	-	6,020,633

&cr; (주1) 비상장지분상품의 공정가치는 전기말 측정한 것입니다.&cr;

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)	3,304,594	-	-	3,304,594
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	-	-	36,803,393	36,803,393
기타포괄손익-공정가치(채무상품)	-	-	41,685	41,685
당기손익-공정가치금융자산	-	-	612,011,106	612,011,106
위험회피회계적용 파생상품자산	-	276,767	-	276,767
합 계	3,304,594	276,767	648,856,184	652,437,545
금융부채
위험회피회계적용 파생상품부채	-	1,475,751	-	1,475,751
합 계	-	1,475,751	-	1,475,751

(2) 당분기와 전분기 중 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;(당분기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	합 병	취 득	처 분	평 가	손 상	당분기말
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	36,803,393	12,164,307	-	-	-	-	48,967,700

&cr; (전분기)

(단위: 천원)
구 분	기 초	취 득	처 분	평 가	손 상	전분기말
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	101,796,282	7,210,431	(70,759,610)	(4,730,276)	-	33,516,827

&cr;

32. 특수관계자거래

32-1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	롯데지주㈜, 롯데물산㈜
종속기업&cr;(주1)	㈜케이피켐텍, 삼박엘에프티㈜, 데크항공㈜, &cr; Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업, &cr; Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.,&cr; Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., &cr; Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., &cr; Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.,&cr; Lotte Chemical (Jiaxing) Corp., Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업, &cr; Lotte Chemical Alabama Corp., Lotte Chemical Poland Sp. zo.o., &cr; Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical Nigeria Limited,&cr; PT Lotte Chemical Indonesia, Lotte Chemical Deutschland GMBH,&cr; Lotte Chemical California Inc., Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd, &cr; Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.&cr; Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.&cr; Lotte Chemical Hungary Ltd., &cr; Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.&cr; Lotte Chemical Japan Co., Ltd.&cr; Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd., Lotte Chemical India Pvt. Ltd.&cr; PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY 롯데케미칼이노베이션펀드1호, 롯데지에스화학 ㈜
관계기업	롯데건설㈜, 현대케미칼㈜, 여수페트로㈜, 롯데정밀화학 ㈜
공동기업	㈜씨텍, 롯데엠시시㈜, 롯데미쓰이화학㈜, &cr; 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업,&cr; Weifang Lexing Chemical Co., Ltd., Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd., &cr; Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd., Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
기타	롯데기업집단 계열회사 (주2)

&cr;(주1) 롯데첨단소재 ㈜ 합병 이후 기존 롯데첨단소재의 종속기업들은 아래와 같이 회사명을 변경하였습니다.

변경 전	변경 후
LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH	Lotte Chemical Deutschland GMBH
LOTTE ADVANCED MATERIALS USA INC.	Lotte Chemical California Inc.,
LOTTE ADVANCED MATERIALS SHANGHAI CO., LTD.	Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.
LOTTE ADVANCED MATERIALS THAILAND CO., LTD.	Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
LOTTE ADVANCED MATERIALS TIANJIN CO., LTD.	Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
LOTTE ADVANCED MATERIALS HUNGARY LLC.	Lotte Chemical Hungary Ltd.
LOTTE ADVANCED MATERIALS DONGGUAN CO., LTD.	Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
LOTTE ADVANCED MATERIALS JAPAN CO., LTD.	Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM CO., LTD.	Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
LOTTE ADVANCED MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED	Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY	변동 없음

&cr; (주2) 롯데지주 ㈜ 의 종속기업 및 관계기업 등이 포함되어 있습니다.

32-2 당분기와 전분기 중 당사의 특수관계자 사이의 거래 내역 및 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 주석 참고)은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당분기)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	수익거래		비용거래
구 분	회사의 명칭	매출	기타	매입	기타
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	롯데지주㈜	40,818	-	-	6,533,510
	롯데물산㈜	-	-	-	1,490,715
	소 계	40,818	-	-	8,024,225
종속기업	㈜케이피켐텍	25,046,936	2,766	4,560	-
	삼박엘에프티㈜	7,539,206	-	3,855,408	14,929
	데크항공(주)	6,421	101,683	-	426,520
	Lotte Chemical Titan Holding Berhad	3,701,016	721,061	1,854,755	20,070
	Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	33,820,375	-	-	1,206,484
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	1,251,987	-	-	-
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	143,183	-	-	-
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	1,307	-	-	-
	Lotte Chemical USA Corp.	731,559	1,530,511	22,648,270	-
	Lotte Chemical Alabama Corp.	2,405,545	-	-	-
	Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o.	9,887,007	-	132,315	1,507
	Lotte Chemical Nigeria Limited	37,916	-	-	114,270
	PT Lotte Chemical Indonesia	3,822,753	-	-	-
	Lotte Chemical Deutschland GMBH	2,853,634	160,393	-	1,764,912
	Lotte Chemical California Inc.	52,285,582	114,809	-	2,112,285
	Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.	-	288,927	-	2,096,528
	Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.	-	271,228	-	1,910,509
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.	9,989,699	123,008	-	-
	Lotte Chemical Hungary Ltd.	42,569,300	121,234	56,539	62,735
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.	19,273,396	144,979	-	-
	Lotte Chemical Japan Co., Ltd.	6,833,774	93,918	-	1,041,741
	Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.	12,531,882	116,107	37,220	-
	PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT S TOCK COMPANY	-	48,890	89,439	-
	롯데지에스화학(주)	-	54,252	-	-
	소 계	234,732,478	3,893,766	28,678,506	10,772,490
관계기업	롯데건설 ㈜	2,563,216	191,867	-	17,118,374
	현대케미칼 ㈜	15,999,556	-	213,237,565	282,088
	여수페트로 ㈜	52	-	-	74,411
	롯데정밀화학 ㈜	27,262	138,116	3,230,914	-
	소 계	18,590,086	329,983	216,468,479	17,474,873
공동기업	㈜ 씨텍	16,083,175	-	59,123,974	4,291,113
	롯데엠시시㈜	52,442,114	254	20,296,845	-
	롯데미쓰이화학㈜	1,449,611	-	-	2,026,482
	롯데베르살리스 엘라스토머스 ㈜	18,030,850	-	479,913	-
	Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	121,656	-	-	-
	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	11,025	-	-	-
	소 계	88,138,431	254	79,900,732	6,317,595
기타&cr;특수관계자	롯데글로벌로지스㈜	-	-	2,628,581	8,589,756
	롯데알미늄 ㈜	4,491,397	89,071	-	83,260
	Uz-Kor Gas Chemical LLC	7,384,150	154,000	21,811,437	-
	소 계	11,875,547	243,071	24,440,018	8,673,016
기타	롯데기업집단 계열회사	6,005,397	-	-	11,216,349
합 계		359,382,757	4,467,074	349,487,735	62,478,548

(전분기)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	수익거래		비용거래
구 분	회사의 명칭	매출	기타	매입	기타
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	롯데지주㈜	66,775	-	-	4,756,561
	롯데물산㈜	-	-	-	3,186,707
	소 계	66,775	-	-	7,943,268
종속기업	롯데첨단소재㈜	63,234,736	567,270	11,000	618,834
	㈜케이피켐텍	44,743,979	6,630	173	-
	삼박엘에프티㈜	9,547,842	18,915	4,160,956	330,623
	데크항공㈜	187,857	107,261	-	268,506
	Lotte Chemical Titan Holding Berhad.	2,281,479	-	4,367,271	21,337
	Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	36,595,833	-	-	569,922
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	1,487,373	-	-	-
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	564,378	-	-	-
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	412,904	-	-	-
	Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	-	-	-	8,079
	Lotte Chemical USA Corp.	-	1,924,592	-	-
	Lotte Chemical Alabama Corp.	5,382,991	-	-	-
	Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	12,195,034	-	360,993	3,937
	Lotte Chemical UK Limited (주1)	24,188,132	-	-	8,118
	Lotte Chemical Nigeria Limited	37,402	-	-	65,890
	Lotte Chemical Hungary Ltd.	188,035	-	479,033	82,302
	Lotte Chemical Japan Co., Ltd.	4,693,980	-	-	-
	소 계	205,741,955	2,624,668	9,379,426	1,977,548
관계기업	롯데건설㈜	-	-	-	24,360,320
	현대케미칼㈜	4,708,258	-	295,610,224	481,111
	여수페트로㈜	50	-	-	43,639
	롯데정밀화학㈜	68,052	239,473	4,098,566	-
	소 계	4,776,360	239,473	299,708,790	24,885,070
공동기업	㈜씨텍	16,183,671	-	56,207,275	4,914,321
	롯데엠시시㈜	63,803,862	151	21,025,265	-
	롯데미쓰이화학㈜	1,774,028	-	-	2,631,158
	롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	13,505,709	-	26,201	-
	Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.	13,584,358	-	-	-
	Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	68,255	-	-	-
	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	11,025	-	-	-
	소 계	108,930,908	151	77,258,741	7,545,479
기타&cr;특수관계자	롯데글로벌로지스㈜	-	-	767,473	5,844,240
	롯데알미늄㈜	5,955,346	86,601	-	103,190
	Uz-Kor Gas Chemical LLC	7,365,816	-	27,820,054	-
	소 계	13,321,162	86,601	28,587,527	5,947,430
기타	롯데기업집단 계열회사	5,721,972	4,817	105,517	10,000,586
합 계		338,559,132	2,955,710	415,040,001	58,299,381

&cr;(주1) 전기 중 Lotte Chemical UK Limited 법인을 매각하였으며 매각 전까지의 거래금액을 기재하였습니다.&cr;

(2) 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. &cr;(당분기말)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	채 권		채 무
구 분	회사의 명칭	매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	롯데지주㈜	-	24,593	-	54,600,899
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	롯데물산㈜	-	7,602,857	-	62,631,337
종속기업	㈜케이피켐텍	12,867,803	1,159,715	-	92,879
	삼박엘에프티㈜	8,149,706	29,029	1,323,024	-
	데크항공(주)	-	3,914	-	152,636
	Lotte Chemical Titan Holding Berhad	6	3,224,573	932,218	4,621
	Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	24,502,280	-	-	1,206,484
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	1,452,700	-	-	-
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	145,596	-	-	-
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	1,311,525	48,634	-	456
	Lotte Chemical USA Corp.	-	14,141,820	9,805,570	-
	Lotte Chemical Alabama Corp.	4,323,628	-	-	-
	Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o.	16,913,795	10,085	94,169	2,948,872
	Lotte Chemical Nigeria Limited	-	37,916	-	114,270
	PT Lotte Chemical Indonesia	-	1,493,353	-	-
	Lotte Chemical Deutschland GMBH	5,491,299	65,264	-	682,058
	Lotte Chemical California Inc.	79,453,793	79,307	-	669,489
	Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.	-	444,006	-	585,805
	Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.	-	82,512	-	761,429
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.	7,671,528	147,893	-	-
	Lotte Chemical Hungary Ltd.	81,199,642	43,002	833,890	8,001,347
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.	30,863,464	161,595	-	2,928
	Lotte Chemical Japan Co., Ltd.	2,473,800	99,254	-	609,398
	Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.	21,804,094	118,334	38,246	692,084
	Lotte Chemical India Pvt. Ltd.	-	11,892	-	-
	PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT S TOCK COMPANY	-	851,082	90,211	-
	롯데지에스화학(주)	-	335,619	-	-
관계기업	롯데건설 ㈜	3,611,354	24,012,082	-	7,547,683
	현대케미칼 ㈜	-	521,639	50,828,807	49,334
	여수페트로 ㈜	-	7,066	-	26,118
	롯데정밀화학 ㈜	-	13,672,308	2,251,973	-
공동기업	㈜씨텍	2,760,423	121,624	20,063,330	3,123,563
	롯데엠시시㈜	8,052,455	40,581,394	2,332,423	2,184,953
	롯데미쓰이화학㈜	121,041	431,850	-	19,500
	롯데베르살리스엘라스토머스㈜	18,436,787	9,660,273	375,572	2,033,810
	Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	-	293,553	-	-
	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	-	11,025	-	-
기타&cr;특수관계자	롯데글로벌로지스㈜	-	-	239,331	3,890,108
	롯데알미늄 ㈜	4,751,957	8,907	-	2,808,528
	Uz-Kor Gas Chemical LLC	9,529,382	932,253	7,055,845	7,533,479
기타	롯데기업집단 계열회사	3,521,780	12,052,977	-	11,087,187
합 계		349,409,838	132,523,200	96,264,609	174,061,255

&cr; (전기말)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	채 권		채 무
구 분	회사의 명칭	매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	롯데지주㈜	-	7,597	-	1,041,536
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	롯데물산㈜	-	7,758,857	-	18,527,103
종속기업	롯데첨단소재㈜	27,469,675	70,239	-	202,890
	㈜ 케이피켐텍	13,997,985	163,223	-	92,879
	삼박엘에프티㈜	8,887,468	54,472	1,439,659	24,015
	데크항공 ㈜	-	41,133	-	153,709
	Lotte Chemical Titan Holding Berhad	903,090	3,395,661	4,521,467	2,415,089
	Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.	20,626,688	-	-	1,076,154
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.	4,022,687	-	-	-
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.	1,254,871	-	-	-
	Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	1,916,386	46,660	-	432
	Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	-	143,056	-	-
	Lotte Chemical USA Corp.	-	20,967,984	24,450,494	-
	PT Lotte Chemical Indonesia	-	212,190	-	-
	Lotte Chemical Alabama Corp.	3,302,862	49,620	-	31,886
	Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.	14,311,132	74,574	45,297	36,066
	Lotte Chemical Nigeria Limited	-	23,297	-	86,700
	Lotte Chemical Hungary LLC	-	-	909,179	8,135,012
관계기업	롯데건설 ㈜	-	78,073	-	14,167,497
	현대케미칼 ㈜	2,241,102	471,441	119,157,015	135,902
	여수페트로 ㈜	-	7,070	-	32,228
	롯 데 정밀화학㈜	-	23,782	1,906,459	-
공동기업	㈜ 씨텍	5,434,650	120,298	22,191,672	3,343,351
	롯데엠시시㈜	16,895,136	1,015,911	135,430	1,468,600
	롯데미쓰이화학 ㈜	141,591	459,942	-	19,500
	롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	24,150,757	8,006,904	18,634	2,033,810
	Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.	-	129,838	-	-
	Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	-	218,419	-	-
	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	-	3,675	-	-
기타&cr;특수관계자	롯데글로벌로지스㈜	-	-	221,787	2,126,913
	롯데알미늄㈜	1,716,273	11,807	-	2,958,970
	Uz-Kor Gas Chemical LLC	4,930,739	2,105,483	13,858,298	7,164
기타	롯데기업집단 계열회사	2,612,749	11,542,984	-	6,419,586
합 계		154,815,841	57,204,190	188,855,391	64,536,992

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자 대여금의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr; (당분기)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	기 초	증 가	감 소	당분기말
종속기업	데크항공㈜	14,191,667	-	(1,182,639)	13,009,028
합 계		14,191,667	-	(1,182,639)	13,009,028

(전분기)

(단위: 천원)
구 분	회사의 명칭	기 초	증 가	감 소	전분기말
종속기업	데크항공㈜	14,191,667	-	-	14,191,667
합 계		14,191,667	-	-	14,191,667

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	거래상대방	거래내역	당분기	전분기
출 자	PT Lotte Chemical Indonesia (종속기업)	현 금	28,943,376	-
	롯데지에스화학㈜ (종속기업)	현 금	35,895,258	-
	현대케미칼㈜ (관계기업)	현 금	-	100,000,000
	롯데베르살리스엘라스토머㈜ (공동기업)	현 금	50,000,000	25,000,000
	합 계		114,838,634	125,000,000
지분처분	롯데지주㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업) (주1)	지분증권 등	-	20,745,740
배당금&cr;수 익	㈜케이피켐텍 (종속기업)	미수금	1,000,554	-
	삼박엘에프티㈜ (종속기업)	현 금	3,995,886	2,984,878
	롯데첨단소재 ㈜ (주2)	현 금	-	49,500,000
	롯데엠시시㈜ (공동기업)	미수금	40,000,000	62,500,000
	㈜씨텍 (공동기업)	현 금	10,000,000	10,000,000
	롯데정밀화학㈜ (관계기업)	미수금	13,653,023	13,653,023
	롯데건설㈜ (관계기업)	미수금	23,953,189	16,908,133
	합 계		92,602,652	155,546,034
배당금&cr;지 급	롯데지 주㈜ (기타)	미지급 배당금	54,572,847	83,634,611
	롯데물산 ㈜ (기타)	미지급 배당금	45,929,063	71,978,382
	㈜호텔롯데 (기타)	미지급 배당금	2,313,851	2,576,185
	Lotte Holdings Co., Ltd. (기타)	미지급 배당금	21,346,200	33,453,000
	합 계		124,161,961	191,642,178

&cr;(주1) 전기 중 롯데지주㈜에 롯데글로벌로지스㈜ 주식 63,549,178천원과 풋옵션 42,803,438천원을 매각하였습니다.&cr; (주2) 2020년 1월 1일자로 롯데케미칼 ㈜ 로 흡수합병되었습니다.&cr;

( 5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천VND, 천JPY, 천EUR, 천원)
제공받은 기업	보증 한도 금액			실행 잔액			비 고
제공받은 기업	외 화		원 화	외화		원화	비 고
Lotte Sanjiang Chemical Company &cr; Limited	CNY	180,000	31,037,400	CNY	26,071	4,495,460	포괄한도에 대한 지급보증
	CNY	200,000	34,486,000	CNY	45,633	7,868,495	포괄한도에 대한 지급보증
	CNY	192,000	33,106,560	CNY	123,256	21,252,996	포괄한도에 대한 지급보증
	CNY	130,000	22,415,900	CNY	118,132	20,369,418	포괄한도에 대한 지급보증
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	USD	16,000	19,561,600	USD	16,000	19,561,600	차입금에 대한 지급보증
	USD	16,000	19,561,600	USD	16,000	19,561,600	차입금에 대한 지급보증
	CNY	240,000	41,383,200	CNY	20,000	3,448,600	포괄한도에 대한 지급보증
	CNY	120,000	20,691,600	CNY	20,000	3,448,600	포괄한도에 대한 지급보증
Lotte Chemical Engineering Plastics &cr; (Shenyang) Co., Ltd.	CNY	18,000	3,103,740	CNY	14,454	2,492,262	포괄한도에 대한 지급보증
Lotte Chemical Alabama Corp.	USD	10,000	12,226,000	USD	10,000	12,226,000	차입금에 대한 지급보증
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	USD	15,543	19,002,697	USD	15,543	19,002,697	차입금에 대한 지급보증
	USD	6,400	7,824,640	USD	6,000	7,335,600	차입금에 대한 지급보증
	MYR	12,000	3,386,280	MYR	1,872	528,217	신용장 개설한도에 대한 지급보증
	USD	14,000	17,116,400	USD	13,200	16,138,320	포괄한도에 대한 지급보증
	USD	8,000	9,780,800	USD	8,000	9,780,800	운영자금에 대한 지급보증
Lotte Chemical USA Corp.	USD	60,000	73,356,000	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증
	USD	50,000	61,130,000	USD	-	-	포괄한도에 대한 지급보증
	USD	50,000	61,130,000	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증
	USD	60,000	73,356,000	USD	-	-	포괄한도에 대한 지급보증
	USD	50,000	61,130,000	USD	-	-	포괄한도에 대한 지급보증
	USD	1,594,000	1,948,824,400	USD	1,060,855	1,297,000,944	차입금에 대한 지급보증
	USD	10,000	12,226,000	USD	357	436,468	설비 사용료에 대한 지급보증
LACC, LLC	USD	22,500	27,508,500	USD	-	-	설비 사용료에 대한 지급보증
Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.	VND	220,000,000	11,374,000	VND	156,961,162	8,114,892	차입금에 대한 지급보증
Lotte Chemical Japan Co., Ltd.	JPY	1,500,000	16,962,450	JPY	1,250,000	14,135,375	운영자금에 대한 지급보증
Lotte Chemical India Pvt. Ltd.	EUR	12,600	16,992,990	EUR	9,400	12,677,310	운영자금에 대한 지급보증
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY &cr; AND TRADE JOINT STOCK COMPANY	EUR	20,000	26,973,000	EUR	20,000	26,973,000	차입금에 대한 지급보증
	EUR	12,000	16,183,800	EUR	10,000	13,486,500	차입금에 대한 지급보증
합 계	USD	1,982,443	2,701,831,557	USD	1,145,955	1,540,335,154
	CNY	1,080,000		CNY	367,546
	MYR	12,000		MYR	1,872
	VND	220,000,000		VND	156,961,162
	JPY	1,500,000		JPY	1,250,000
	EUR	44,600		EUR	39,400

(6) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
단기급여	5,759,984	7,117,198
퇴직급여	1,022,321	746,011
합 계	6,782,305	7,863,209

33. 현금흐름표&cr;&cr;당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분(주1)	당분기	전분기
당기손익-공정가치금융부채 정산	-	42,803,438
기타포괄손익-공정가치금융자산의 유동성대체	34,810	-
건설중인자산 본계정대체	78,883,045	393,249,828
장기선급비용의 유동성대체	136,000	154,000
유형자산 취득 관련 미지급금의변동	(52,211,317)	(19,410,063)
장기차입금의 유동성장기부채 대체	12,500,000	83,449,036
리스부채 유동성 대체	493,326	3,314,683
장기미수금의 유동성 대체	929,000	1,507,970
기타금융부채의 유동성대체	1,065,000	1,593,000
미지급배당금의 증가	229,645,307	359,891,899
미수배당금의 증가	79,340,044	143,294,434

&cr; (주1) 합병으로 인해 취득한 유무형자산, 종속기업투자 및 인수한 차입금 등에 대한 내용은 주석 35에서 설명하고 있습니다.&cr;

34. 약정사항 및 우발부채&cr;&cr;34-1 계류중인 소송 사건&cr;당분기말 현재 당사는 손해배상 등과 관련한 소송 4건(소송가액 50,907백만원)의 피고로 법원에 계류 중에 있습니다. 당분기말 현재 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은합리적으로 추정할 수 없으므로, 당사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr;&cr;34-2 백지수표 및 견질어음의 제공&cr;당분기말 현재 당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금(주석 15 참조)의 차입과 관련하여한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하였습니다.&cr;

34-3 담보 제공 거래&cr;당분기말 현재 당사의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)
과 목	장부금액	담보 설정 금액	관련계정	관련금액&cr;(한도액)	담보권자
Kor-Uz Gas Chemical &cr; Investment Ltd. (공동기업 주식)	379,789,712	보유주식 전체	Uz-Kor Gas ChemicalLLC의 차입금	USD 1,802,953 &cr; (USD 2,508,900)	ING Bank N.V. 등

&cr;34-4 약정사항&cr;당분기말 현재 당사는 공동기업인 롯데베르살리스엘라스토머스㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 296,000백만원 중 당사 지분 50%+1주에 해당하는 148,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있으며, 관계기업인 현대케미칼㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 2,615,000백만원 중 당사 지분 40%에 해당하는 1,046,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 당사는 제3자에게 담보 제공 및 양도를 제한하는 약정을 체결한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)
과 목	장부금액	담보 설정 금액	관련계정	관련금액&cr;(한도액)	담보권자
Lotte Chemical USA Corp.&cr; (종속기업 주식)	884,836,236	보유주식 전체	Lotte Chemical USA Corp.의 차입금	USD 1,060,855 &cr; (USD 1,594,000)	The Export-Import Bank of Korea 및 대주단

&cr; 35. 합병&cr;(1) 개요&cr;당사는 종속기업투자주식으로 보유하고 있던 롯데첨단소재를 2020년 1월 1일자로 흡수합병하였습니다. 당사는 롯데첨단소재의 지분을 100% 보유하고 있음에 따라 동 합병은 동일지배하의 사업결합에 해당합니다.&cr;&cr;(2) 합병회계처리&cr;동 합병은 동일지배하의 사업결합으로 합병기일 현재 당사가 취득 및 인수한 롯데첨단소재의 자산 및 부채는 당사의 2019년 12월 31일 현재의 연결재무제표상 장부금액을 적용하였으며, 이전대가와 합병으로 취득한 순자산가액과 의 차이 260,754백만원은 자본 잉여금에서 조정하였습니다.&cr;&cr;(3) 식별가능한 취득자산과 인수부채&cr;동일지배하의 사업결합으로 합병일 현재 취득 자산과 인수 부채 금액은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 백만원)
구 분	금 액
현금 및 현금성자산	477,620
매출채권 및 기타채권	390,047
재고자산	226,742
종속기업투자주식	331,277
유형자산	612,283
무형자산	812,980
영업권	618,234
기타	47,009
자산합계	3,516,192
매입채무 및 기타채무	122,440
차입금	301,763
금융리스부채	2,116
미지급법인세	8,632
이연법인세부채	194,623
기타	28,606
부채합계	658,180
순자산 합계	2,858,012

36. 매 각 예정비유동자산&cr;

당분기 중 매각예정비유동자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	기초금액	처 분	분기말금액
토지	29,687,505	(24,436,838)	5,250,667
건물	29,949,377	(29,900,717)	48,660
합 계	59,636,882	(54,337,555)	5,299,327

&cr;&cr;37. 보고기간 후 사건&cr;&cr; 37-1. 당사는 2020년 4월 1일부터 5월 7일까지 Showa Denko K.K 보통주 3,216,000주를 82,212백만원에 취득하였으며, 취득 후 지분율은 4.69%입니다.&cr; &cr;37-2. 당사는 2020년 5월 7일 PT Lotte Chemical Indonesia에 9,591백만원(보통주 7,840,000주)을 출자하였으며, 출자 후 지분율 변동은 없습니다.&cr;

&cr;

6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 대손충당금 설정 현황 (연결기준)

1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr; 설정률
2020년 1분기	매출채권	1,314,460	2,734	0.21%
	미수금	122,593	1,764	1.44%
	합 계	1,437,053	4,498	0.31%
2019년	매출채권	1,439,651	2,735	0.19%
	미수금	76,902	1,765	2.30%
	합 계	1,516,553	4,500	0.30%
2018년	매출채권	1,482,352	2,534	0.17%
	미수금	56,685	39	0.07%
	합 계	1,539,037	2,573	0.17%

&cr; 2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구 분	2020년1분기	2019년	2018년
1. 기초 대손충당금 잔액합계	4,500	2,573	1,335
2. 순대손처리액(①－②±③)	14	56	(60)
① 대손처리액(상각채권액)	-	(88)	(51)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	14	144	(9)
3. 대손상각비 계상(환입)액	(16)	1,871	1,298
4. 기말 대손충당금 잔액합계	4,498	4,500	2,573

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;연결실체는 매출채권및기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 과거 경험상 채권회수 불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. &cr;

4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과&cr; 1년 이하	1년 초과&cr; 3년 이하	3년 초과	계
금 액	1,300,330	8,869	3,346	1,915	1,314,460
구성비율	98.93%	0.67%	0.25%	0.15%	100.00%

&cr;

(2) 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결기준)&cr; 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 &cr;

(단위: 백만원)
사업부문	계정과목	2020년1분기	2019년		2018년
기초유분	상 품	-	-		-
	제 품	19,929	27,145		22,137
	반 제 품	82,166	86,541		96,259
	원부재료	229,173	225,097		281,002
	저 장 품	65,742	60,392		59,187
	미 착 품	69,050	126,080		84,590
모노머	상 품	4,792	1,619		1,354
	제 품	90,192	105,762		98,518
	반 제 품	33,158	29,554		42,897
	원부재료	25,322	32,585		78,012
	저 장 품	8,054	10,404		8,638
	미 착 품	2,287	2,558		8,831
폴리머	상 품	57,341	42,125		47,062
	제 품	375,381	373,745		393,132
	반 제 품	143,567	93,268		113,320
	원부재료	149,538	182,616		169,751
	저 장 품	66,048	62,839		57,663
	미 착 품	67,906	16,671		73,776
기타	상 품	-	9,163		3,667
	제 품	3,329	24,323		17,553
	반 제 품	5,808	8,317		5,382
	원부재료	13,597	15,526		20,621
	저 장 품	117,370	111,894		110,171
	미 착 품	13,988	44,446		7,305
연결조정	상 품	(24,172)	(17,343)		(24,549)
	제 품	(3,061)	12,433		8,361
	반 제 품	-	-		-
	원부재료	-	-		-
	저 장 품	-	-		-
	미 착 품	(2,092)	(8,039)		(7,296)
합 계		1,614,440		1,679,721		1,777,344
총자산대비 재고자산 &cr; 구성비율(%)&cr; [재고자산합계÷&cr; 기말자산총계×100]		8.05%		8.38%		8.55%
재고자산회전율(회수)&cr; [연환산 매출원가÷{(기초&cr; 재고＋기말재고)÷2}]		7.72		7.64		8.33

&cr;2) 재고자산의 실사내역 등&cr; (단위: 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실충당금	기말잔액	비고
상품	38,006	38,006	(45)	37,961
제품	525,064	525,064	(39,294)	485,770
반제품	270,893	270,893	(6,194)	264,699
원부재료	455,167	455,167	(37,537)	417,630
저장품	266,747	266,747	(9,506)	257,241
미착품	151,139	151,139	-	151,139
소 계	1,707,016	1,707,016	(92,576)	1,614,440

&cr; 재 고 자산의 수량은 계속기록법에 의하여 파악되고 매기말 실지 재고조사에 의하여 확정됨. 회사는 회계연도말에 재고조사를 실사하는 것을 원칙으로 하고 있으므로 당분기말 현재의 재고자산가액은 계속기록법에 의해 산출됨.

&cr; 3) 장기체화 재고 등 현황

- 해당사항 없음.

&cr; (3) 공정가치평가 절차 요약&cr; ① 금융상품의 공정가치&cr; i) 당분기말과 전기말 현재 요약연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.&cr; (수준1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의&cr; (조정되지 않은) 공시가격&cr; (수준2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 &cr; 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr; (수준3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

&cr; (당분기말)

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)	97,901,231	-	-	97,901,231
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	-	-	49,209,128	49,209,128
기타포괄손익-공정가치(채무상품)	-	-	-	-
당기손익-공정가치	-	362,343	533,881,475	534,243,818
위험회피회계적용 파생상품자산	-	9,260,392	-	9,260,392
합 계	97,901,231	9,622,735	583,090,603	690,614,569
금융부채
당기손익-공정가치	-	36,126,140	-	36,126,140
위험회피회계적용 파생상품부채	-	6,020,633	-	6,020,633
합 계	-	42,146,773	-	42,146,773

(전기말)

(단위: 천원)
구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산
기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)	3,304,594	-	-	3,304,594
기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)	-	-	49,216,995	49,216,995
기타포괄손익-공정가치(채무상품)	-	-	41,685	41,685
당기손익-공정가치	-	27,227	846,257,675	846,284,902
위험회피회계적용 파생상품자산	-	276,767	-	276,767
합 계	3,304,594	303,994	895,516,355	899,124,943
금융부채
당기손익-공정가치	-	14,529,157	-	14,529,157
위험회피회계적용 파생상품부채	-	1,475,751	-	1,475,751
합 계	-	16,004,908	-	16,004,908

&cr;ii) 다음은 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

- 통화선도 및 이자율스왑&cr; 통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.&cr; &cr; 이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하였습니다. 이자율스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하였습니다.

&cr;상기에서 설명한 바와 같이 통화선도 및 이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로, 연결실체는 통화선도 및 이자율스왑의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준2로 분류하였습니다.

- 비상장주식&cr; 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준3으로 분류하였습니다.

&cr;iii) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.&cr; &cr;

(4) 유형자산 재평가

- 해당사항 없음

(4) 유형자산 재평가

- 해당사항 없음

&cr;(5) 채무증권 발행실적&cr;

채무증권 발행실적

(기준일 :

2020년 07월 15일

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
롯데케미칼	회사채	공모	2013.09.12	210,000,000,000	3.57	AA+(한국기업평가㈜) &cr; AA+(NICE신용평가㈜)	2018.09.12	상환	케이비투자증권&cr; 우리투자증권
롯데케미칼	회사채	공모	2014.07.28	250,000,000,000	3.03	AA+(한국신용평가㈜) &cr; AA+(NICE신용평가㈜)	2019.07.28	상환	케이비투자증권/ 우리투자증권&cr; /신한금융투자/ 한국투자증권/&cr; 대우증권
롯데케미칼	회사채	공모	2014.07.28	200,000,000,000	3.25	AA+(한국신용평가㈜) AA+(NICE신용평가㈜)	2021.07.28	미상환	케이비투자증권/ 우리투자증권&cr; /신한금융투자/ 한국투자증권/&cr; 대우증권
롯데케미칼	회사채	사모	2015.09.30	115,101,000,000	1.83	-	2018.09.28	상환	미즈호코퍼레이트은행
롯데케미칼	회사채	공모	2015.10.08	200,000,000,000	2.06	AA+(한국신용평가㈜) &cr; AA+(한국기업평가㈜)	2018.10.08	상환	삼성증권 한국투자증권
롯데케미칼	회사채	공모	2015.10.08	100,000,000,000	2.48	AA+(한국신용평가㈜) &cr; AA+(한국기업평가㈜)	2022.10.08	미상환	삼성증권 한국투자증권
롯데케미칼	회사채	공모	2015.12.28	55,830,400,000	1.98	-	2018.12.28	상환	미즈호코퍼레이트은행
롯데케미칼	회사채	공모	2016.04.28	210,000,000,000	1.82	AA+(한국기업평가㈜) AA+(NICE신용평가㈜	2018.04.28	상환	삼성증권/케이비투자증권 /대우증권
롯데케미칼	회사채	공모	2016.04.28	340,000,000,000	1.93	AA+(한국기업평가㈜) AA+(NICE신용평가㈜	2019.04.28	상환	삼성증권/케이비투자증권 /대우증권
롯데케미칼	회사채	공모	2016.04.28	150,000,000,000	2.14	AA+(한국기업평가㈜) AA+(NICE신용평가㈜	2021.04.28	미상환	삼성증권/케이비투자증권 /대우증권
롯데케미칼	회사채	공모	2016.04.28	60,000,000,000	2.60	AA+(한국기업평가㈜) AA+(NICE신용평가㈜	2026.04.28	미상환	삼성증권/케이비투자증권 /대우증권
롯데케미칼	회사채	공모	2017.07.28	100,000,000,000	2.04	AA+(한국신용평가㈜) AA+(NICE신용평가㈜	2020.07.28	미상환	케이비증권/한국투자증권
롯데케미칼	회사채	공모	2017.07.28	90,000,000,000	2.33	AA+(한국신용평가㈜) AA+(NICE신용평가㈜	2022.07.28	미상환	케이비증권/한국투자증권
롯데케미칼	회사채	공모	2018.09.12	80,000,000,000	2.37	AA+(한국기업평가㈜) AA+(한국신용평가㈜)	2023.09.12	미상환	한국투자증권/삼성증권
롯데케미칼	회사채	공모	2018.09.12	120,000,000,000	2.68	AA+(한국기업평가㈜) AA+(한국신용평가㈜)	2028.09.12	미상환	한국투자증권/삼성증권
롯데케미칼	회사채	공모	2019.04.29	190,000,000,000	1.91	AA+(한국기업평가㈜) AA+(NICE신용평가㈜)	2022.04.29	미상환	NH투자증권/한국투자증권/삼성증권
롯데케미칼	회사채	공모	2019.04.29	100,000,000,000	1.98	AA+(한국기업평가㈜) AA+(NICE신용평가㈜)	2024.04.29	미상환	NH투자증권/한국투자증권/삼성증권
롯데케미칼	회사채	공모	2019.04.29	110,000,000,000	2.11	AA+(한국기업평가㈜) AA+(NICE신용평가㈜)	2029.04.27	미상환	NH투자증권/한국투자증권/삼성증권
합 계	-	-	-	2,680,931,400,000	-	-	-	-	-

- 2015. 09. 30일 $98,000,000을 CRS계약을 통한 원화고정으로 차입

- 2015.12.18일 $47,800,000을 CRS계약을 통화 원화고정으로 차입

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리&cr;계약체결일

사채관리회사

롯데케미칼㈜

제50-3회 무보증공모사채

2014년 07월 28일

2021년 07월 28일

200,000,000,000

2014년 07월 16일

한국증권금융㈜

(이행현황기준일 :

2020년 03월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	① 부채비율 200% 이하 유지 ② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지
재무비율 유지현황	이행현황	43%, 27배 이행
담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등
담보권설정 제한현황	이행현황	자기자본의 22% 이행
자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한
자산처분 제한현황	이행현황	자산총계의 4% 이행
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2019년 12월31일 (제출일: 2020년 4월 24일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리&cr;계약체결일

사채관리회사

롯데케미칼㈜

제51-2회 무보증공모사채

2015년 10월 08일

2022년 10월 08일

100,000,000,000

2015년 09월 24일

한국증권금융㈜

(이행현황기준일 :

2020년 03월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	① 부채비율 200% 이하 유지 ② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지
재무비율 유지현황	이행현황	43%, 27배 이행
담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등
담보권설정 제한현황	이행현황	자기자본의 22% 이행
자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한
자산처분 제한현황	이행현황	자산총계의 4% 이행
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2019년 12월31일 (제출일: 2020년 4월 24일)

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리&cr;계약체결일

사채관리회사

롯데케미칼㈜

제52-3회 무보증공모사채

2016년 04월 28일

2021년 04월 28일

150,000,000,000

2016년 04월 18일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020년 03월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	① 부채비율 200% 이하 유지 ② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지
재무비율 유지현황	이행현황	43%, 27배 이행
담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등
담보권설정 제한현황	이행현황	자기자본의 22% 이행
자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한
자산처분 제한현황	이행현황	자산총계의 4% 이행
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2019년 12월31일 (제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
타채무불이행 기준금액	이행현황	없음

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리&cr;계약체결일

사채관리회사

롯데케미칼㈜

제52-4회 무보증공모사채

2016년 04월 28일

2026년 04월 28일

60,000,000,000

2016년 04월 18일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020년 03월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	① 부채비율 200% 이하 유지 ② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지
재무비율 유지현황	이행현황	43%, 27배 이행
담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등
담보권설정 제한현황	이행현황	자기자본의 22% 이행
자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한
자산처분 제한현황	이행현황	자산총계의 4% 이행
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2019년 12월31일 (제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
타채무불이행 기준금액	이행현황	없음

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리&cr;계약체결일

사채관리회사

롯데케미칼㈜

제53-1회 무보증공모사채

2017년 07월 28일

2020년 07월 28일

100,000,000,000

2017년 07월 18일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020년 03월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	① 부채비율 200% 이하 유지 ② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지
재무비율 유지현황	이행현황	43%, 27배 이행
담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등
담보권설정 제한현황	이행현황	자기자본의 22% 이행
자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한
자산처분 제한현황	이행현황	자산총계의 4% 이행
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2019년 12월31일 (제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
타채무불이행 기준금액	이행현황	없음

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리&cr;계약체결일

사채관리회사

롯데케미칼㈜

제53-2회 무보증공모사채

2017년 07월 28일

2022년 07월 28일

90,000,000,000

2017년 07월 18일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020년 03월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	① 부채비율 200% 이하 유지 ②EBITDA/Interest Expense(연결 기준3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지
재무비율 유지현황	이행현황	43%, 27배 이행
담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등
담보권설정 제한현황	이행현황	자기자본의 22% 이행
자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한
자산처분 제한현황	이행현황	자산총계의 4% 이행
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2019년 12월31일 (제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
타채무불이행 기준금액	이행현황	없음

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리&cr;계약체결일

사채관리회사

롯데케미칼㈜

제54-1회 무보증공모사채

2018년 09월 12일

2023년 09월 12일

80,000,000,000

2018년 08월 31일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020년 03월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	① 부채비율 200% 이하 유지 ② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지
재무비율 유지현황	이행현황	43%, 27배 이행
담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등
담보권설정 제한현황	이행현황	자기자본의 22% 이행
자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한
자산처분 제한현황	이행현황	자산총계의 4% 이행
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2019년 12월31일 (제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
타채무불이행 기준금액	이행현황	없음

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리&cr;계약체결일

사채관리회사

롯데케미칼㈜

제54-2회 무보증공모사채

2018년 09월 12일

2028년 09월 12일

120,000,000,000

2018년 08월 31일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020년 03월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	① 부채비율 200% 이하 유지 ② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지
재무비율 유지현황	이행현황	43%, 27배 이행
담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등
담보권설정 제한현황	이행현황	자기자본의 22% 이행
자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한
자산처분 제한현황	이행현황	자산총계의 4% 이행
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2019년 12월31일 (제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
타채무불이행 기준금액	이행현황	없음

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리&cr;계약체결일

사채관리회사

롯데케미칼㈜

제55-1회 무보증공모사채

2019년 04월 29일

2022년 04월 29일

190,000,000,000

2019년 04월 17일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020년 03월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	① 부채비율 200% 이하 유지 ② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지
재무비율 유지현황	이행현황	43%, 27배 이행
담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등
담보권설정 제한현황	이행현황	자기자본의 22% 이행
자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한
자산처분 제한현황	이행현황	자산총계의 4% 이행
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2019년 12월31일 (제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
타채무불이행 기준금액	이행현황	없음

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리&cr;계약체결일

사채관리회사

롯데케미칼㈜

제55-2회 무보증공모사채

2019년 04월 29일

2024년 04월 29일

100,000,000,000

2019년 04월 17일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020년 03월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	① 부채비율 200% 이하 유지 ② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지
재무비율 유지현황	이행현황	43%, 27배 이행
담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등
담보권설정 제한현황	이행현황	자기자본의 22% 이행
자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한
자산처분 제한현황	이행현황	자산총계의 4% 이행
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2019년 12월31일 (제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
타채무불이행 기준금액	이행현황	없음

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리&cr;계약체결일

사채관리회사

롯데케미칼㈜

제55-3회 무보증공모사채

2019년 04월 29일

2029년 04월 29일

110,000,000,000

2019년 04월 17일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2020년 03월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	① 부채비율 200% 이하 유지 ② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지
재무비율 유지현황	이행현황	43%, 27배 이행
담보권설정 제한현황	계약내용	사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등
담보권설정 제한현황	이행현황	자기자본의 22% 이행
자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한
자산처분 제한현황	이행현황	자산총계의 4% 이행
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2019년 12월31일 (제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액	계약내용	타채무불이행 기준금액 1천억원 이상
타채무불이행 기준금액	이행현황	없음

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 07월 15일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 07월 15일

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 07월 15일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	250,000,000,000	390,000,000,000	190,000,000,000	180,000,000,000	-	290,000,000,000	-	1,300,000,000,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	250,000,000,000	390,000,000,000	190,000,000,000	180,000,000,000	-	290,000,000,000	-	1,300,000,000,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 07월 15일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 07월 15일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

&cr;1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도

감사인

감사의견

강조사항 등

핵심감사사항

제 45기 1분기&cr;(당기)

삼정회계법인

중요성의 관점에서 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니함.

경영진은 세계적인COVID-19의 확산으로 인해(연결)회사의 사업이 영향을 받을 것으로 예상하고 있으나, COVID-19의 지속기간 및 심각성에 대한 불확실성으로 인하여COVID-19가(연결)회사의(연결)재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 추정할 수 없음

해당사항 없음-

제44기(전기)

한영회계법인

한국채택국제회계기준에 따라 중요성의&cr; 관점에서 공정하게 표시하고 있음.

강조사항 없음

(1) 영업권 손상검사 - 롯데첨단소재 주식회사

(2) 공동기업투자 손상검사- 롯데베르살리스 엘라스토머스 주식회사

제43기(전전기)

한영회계법인

한국채택국제회계기준에 따라 중요성의&cr; 관점에서 공정하게 표시하고 있음.

강조사항 없음

(1) 특수관계자 등과의 거래 및 잔액 공시의 적정성

(2) 재고자산 순실현가능가치

※ 당기 중 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제2항 및 동법 시행령 제15조 제1항에 따른 증선위 지정을 사유로 삼정회계법인으로 감사인이 변경되었음.

&cr;2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간
제 45기 1분기(당기)	삼정회계법인	회계감사 및 분/반기 검토	1,750	1,600
제44기 (전기)	한영회계법인	회계감사 및 분/반기 검토	1,190	13,658
제43기(전전기)	한영회계법인	회계감사 및 분/반기 검토	760	9,418

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도

계약체결일

용역내용

용역수행기간

용역보수

비고

제 45기 1분기&cr; (당기)

영문감사보고서

(감사용역계약에 포함)

제44기(전기)

영문감사보고서

(감사용역계약에 포함)

제43기(전전기)

영문감사보고서

(감사용역계약에 포함)

제42기(전전기)

2018.03.02

합작사업 관련

세무자문 용역

2018.03.02 ~

2018.03.16

20백만원

(VAT 별도)

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분

일자

참석자

방식

주요 논의 내용

2020년 03월 03일

회사: 감사위원 전원(3명)&cr;감사인: 담당이사 외 1인

대면회의

1) 2019년 기말감사 주요 이슈사항&cr;2) 내부회계관리제도 감사

3) 회계감사사기준에 따른 감사인 독립성 보고

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회의 구성 개요&cr; 2020년 1분기 말 현재, 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 6명, 기타 비상무이사 1명으로 총 11명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 투명경영위원회, 사외이사후보추천위원 회 및 보상위원회 가 설치 되어 있 습니 다.&cr;※ 2020년 3월 25일 제44기 정기주주총회에서 정관변경을 통해 이사의 수를 11명으로 변경하였습니다.

구 분	'20.01.01&cr;~'20.03.25	'20.03.25&cr;~보고일 현재	변동일&cr;	비 고&cr;
사내이사	신동빈	신동빈	'19.03.27	중임
	김교현	김교현	'19.03.27	중임
	임병연	임병연	'19.03.27	신규선임
	-	이영준	'20.03.25	신규선임
사외이사	박경희	박경희	'19.03.27	중임
	김철수	전운배	'20.03.25	신규선임
	김윤하	이금로	'20.03.25	신규선임
	박용석	강정원	'20.03.25	신규선임
	조 석	최현민	'20.03.25	신규선임
	-	정중원	'20.03.25	신규선임
기타비상무이사	윤종민	오성엽	'20.03.25	신규선임

* 변동일 및 중임(신규선임)은 최종 선임된 주주총회 당시 기준임.&cr;* 김철수 사외이사, 김윤하 사외이사 및 박용석 사외이사는 임기만료.&cr;* 조 석 사외이사는 2020.03.24 사임하였으며, 윤종민 기타비상무이사는 2020.03.25에 사임함.&cr; &cr; (2) 이사회의 권한 내용 &cr;(가) 결의할 사항&cr;① 주주총회 상정에 관한 사항

1) 주주총회의 소집

2) 영업보고서의 승인

3) 재무제표의 승인&cr;4) 정관의 변경

5) 자본의 감소

6) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

7) 주식의 소각

8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도

9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약,

기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약

10) 다른 회사의 영업전부의 양수 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른

회사의 영업 일부의 양수

11) 이사의 선임 및 해임

12) 주식의 액면미달발행

13) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

14) 주식배당 결정

15) 주식매수선택권의 부여

16) 이사의 보수

17) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및

주주총회에의 보고

18) 기타 주주총회에 상정할 의안

&cr;② 경영에 관한 사항

1) 연간경영계획, 장기사업계획, 회사의 기본정책

2) 중요한 자산의 처분 및 양도

3) 계열사와의 거래 중 관련법이 정하는 사항

4) 대표이사의 선임 및 해임

5) 공동대표이사의 결정

6) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

7) 이사회규정, 감사위원회규정, 사외이사후보추천위원회규정, 경영위원회규정의 제정 및 개폐

8) 국내외에 지점, 출장소, 사무소 및 현지법인의 설치, 이전 또는 폐지

9) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

10) 흡수합병 또는 신설합병의 공고

&cr;③ 재무에 관한 사항&cr;1) 자회사의 설립 &cr;2) 1건당 100억원 이상의 타법인 출자 또는 출자지분의 처분

3) 1건당 자산총액의 1% 또는 500억원 이상의 고정자산 취득 및 처분

4) 1건당 자기자본의 2% 또는 1,000억원 이상의 차입 및 연간 차입 한도

5) 1건당 자산총액의 1% 또는 500억원 이상의 담보제공, 채무보증, 채무인수, &cr; 면제, 증여

6) 수권자본 범위 내에서의 신주발행

7) 주식의 명의개서대리인 및 관련업무의 범위에 관한 사항

8) 사채의 발행

9) 준비금의 자본전입

10) 전환사채의 발행

11) 신주인수권부사채의 발행

12) 자기주식의 취득, 처분에 관한 사항

13) 자사주신탁계약의 체결 및 해지에 관한 사항

14) 기부 협약 1건당 당사가 부담하는 기부금의 총액이 10억원 이상인 기부행위

&cr;④ 이사에 관한 사항

1) 이사와 회사간 거래의 승인

2) 이사의 경업, 동종영업을 목적으로 하는 타회사 임원 겸임

&cr;⑤ 기타

1) 중요한 소송에 관한 사항

2) 주식매수선택권 부여의 취소

3) 명의개서대리인의 지정

4) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및

대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

&cr;(나) 이사회에 보고할 사항&cr;① 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과&cr;② 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고&cr;감사위원회가 인정한 사항&cr;③ ①항 이외의 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항&cr;

(3) 이사회의 주요 결의사항 및 사외이사 활동&cr; 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부 &cr; [2020. 01. 01 ~ 2020. 03. 25 / 제1회 ~ 제5회]

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	이사 성명
				사내이사			사외이사					기타&cr;비상무이사
				신동빈&cr;출석율&cr;19%	김교현&cr;출석율&cr;100%	임병연&cr;출석율&cr;100%	박경희&cr;출석율&cr;83%	김철수&cr;출석율&cr;80%	김윤하&cr;출석율&cr;100%	박용석&cr;출석율&cr;40%	조석&cr;출석율&cr;0%	윤종민&cr;출석율&cr;55%
				찬 반 여 부
제1회	2020.01.02..	제1호 의안 : 롯데첨단소재(주)와의 합병 종료보고 공고(안) 승인의 건&cr;제2호 의안 : 준법지원인 선임(안) 승인의 건	가결&cr;가결	불참	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성	불참	찬성&cr;찬성
제2회	2020.02.07.	제1호 의안 : 제44기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 제44기 영업보고서 승인의 건 제3호 의안 : 최대주주 등과의 거래총액(안) 승인의 건 제4호 의안 : 인도네시아 신규 투자(신규 컴파운딩 공장의 설립) 승인의 건 제5-1호 의안 : 2020년 아크로폴리스 계약(안) 승인의 건 제5-2호 의안 : 2020년 인터넷 훈련위탁 계약(안) 승인의 건 제 6호 의안 : 대고객서비스 플랫폼(MaaS) 구축(안) 승인의 건&cr;[보고사항]&cr;2020년 제1차 투명경영위원회 결과 보고&cr;2020년 제1차 보상위원회 결과 보고	가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;-&cr;-&cr;-	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;-	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;-	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;-	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;-	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;-	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;-	불참	불참	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;-
제3회	2020.03.04..	제1호 의안 : 제44기 정기주주총회 소집(안) 승인의 건 제2호 의안 : 제44기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건 제3-1호 의안 : 롯데문화재단에 대한 기부금 집행 (안) 승인의 건&cr;제3-2호 의안 : 아시아소사이어티 코리아센터에 대한 기부금 집행 (안) 승인의 건 제4-1호 의안 : 기업PR캠페인 계약 체결(안) 승인의 건 &cr;제4-2호 의안 : 차이나플라스 2020 전시 계약 체결(안) 승인의 건 제4-3호 의안 : 말레이시아 옥외광고 계약 체결(안) 승인의 건&cr;제4-4호 의안 : 울산 로티로리체험관 시스템 관리 및 운영계약 체결(안) 승인의 건 제4-5호 의안 : 그룹 스포츠 후원(안) 승인의 건 &cr;제4-6호 의안 : 2020 롯데케미칼 홈페이지 유지운영 계약 체결(안) 승인의 건 제5호 의안 : 빅데이터 분석용역 계약(안) 승인의 건 제6-1호 의안 : 정보시스템 업무 종합관리운영 계약(안) 승인의 건&cr;제6-2호 의안 : 그룹 공통 시스템 사용 계약(안) 승인의 건&cr;[보고사항] &cr;2019년 컴플라이언스 활동 보고(준법지원인)&cr;2020년 제2차 투명경영위원회 결과 보고 &cr;2020년 제2차 보상위원회 결과 보고 내부회계관리제도 운영실태 보고 감사위원회의 보고 사항 (1) 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고&cr;(2) 2019 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사 보고&cr;(3) 외부감사인 선임 보고	가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-	불참	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-	불참	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-
제4회	2020.03.10.	제1호 의안 : 제44기 정기주주총회 회의 목적사항 일부 변경의 건	가결	불참	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	불참	불참	찬성
제5회	2020.03.13.	제1호 의안 : 타법인 지분 매입(안) 승인의 건	가결	불참	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	불참	불참	찬성

&cr; [2020. 03. 25 ~ 2020. 06. 25 / 제6회 ~ 제9회 ]

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	이서 성명
				사내이사				사외이사						기타&cr;비상무이사
				신동빈&cr;출석율&cr;17%	김교현&cr;출석율&cr;100%	임병연&cr;출석율&cr;100%	이영준&cr;출석율&cr;100%	박경희&cr;출석율&cr;83%	정중원&cr;출석율&cr;100%	최현민&cr;출석율&cr;100%	전운배&cr;출석율&cr;100%	이금로&cr;출석율&cr;100%	강정원&cr;출석율&cr;100%	오성엽&cr;출석율&cr;100%
				찬 반 여 부
제6회	2020.03.25..	제1호 의안 : 대표이사 선임(안) 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 겸임(안) 승인의 건&cr;제3호 의안 : 보상위원회 위원 선임(안) 승인의 건&cr;제4호 의안 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임(안) 승인의 건&cr;제5호 의안 : 투명경영위원회 위원 선임(안) 승인의 건	가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결	불참	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성
제7회	2020.04.23.	제1호 의안 : 이사회 규정 개정(안) 승인의 건 제2호 의안 : 사외이사후보추천위원회 규정 개정(안) 승인의 건 제3호 의안 : LC삼강 운영자금한도 지급보증 갱신(안) 승인의 건 제4호 의안 : 온실가스 ·에너지 관리 시스템(GEMS) 고도화 계약 체결(안) 승인의 건 제5호 의안 : AD과제관리시스템 사용을 위한 이사 등과 회사간의 거래(안) 승인의 건 &cr;[보고사항]&cr;2020년 제3차 보상위원회 결과보고	가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;
제8회	2020.05.21.	제1호 의안 : 대산공장 진단, 철거 및 복구 공사를 위한 EPC 계약 체결(안) 승인의 건 제2호 의안 : LUSR 유상 증자 참여(안) 승인의 건&cr;[보고사항]&cr;2020년 제3차 및 제4차 투명경영위원회 결과 보고&cr;경영현안 보고(대산공장)	가결&cr;가결&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;
제9회	2020.06.25.	제1호 의안 : 한덕화학㈜ 지분 매입(안) 승인의 건 제2호 의안 : 롯데글로벌로지스㈜ 지분 매각(안) 승인의 건 제3호 의안 : 롯데액셀러레이터㈜ 지분 매각(안) 승인의 건 제4호 의안 : 新인사시스템 구축을 위한 투자 및 계약 체결(안) 승인의 건&cr;[보고사항]&cr;2020년 제5차 투명경영위원회 결과 보고&cr;사업환경 변화에 따른 영향 보고	가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;	찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;&cr;&cr;

※ 사외이사 김철수, 김윤하, 박용석 : 2020. 03. 25 임기만료&cr;※ 사외이사 조석 : 2020. 03. 24 사임 / 기타비상무이사 윤종민 : 2020. 03. 25 사임&cr;※ 사외이사 정중원, 최현민, 전운배, 이금로, 강정원 및 기타비상무이사 오성엽&cr; : 2020. 03. 25 신규선임&cr;※ 출석율 : 각 이사의 재임기간 중 개최된 이사회 기준으로 출석율을 산정함&cr;

(4) 이사회내 위원회 &cr; ① 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명	구 성	성 명	설치목적 및 권한사항	비 고
사외이사&cr;후보추천위원회	사내이사	임병연&cr;(위원장)	사외이사후보 추천	* 이사회에서 선임
	사외이사	이금로
	사외이사	최현민
투명경영위원회	사외이사	정중원&cr;(위원장)	일정규모 이상의&cr;내부거래의 심의/승인	* 이사회에서 선임&cr;* 2019. 5. 14. 제8회 이사회 의결로 투명경영위원회로 명칭 변경/투명경영위원회에 승인 권한 부여&cr;* 2020. 3. 25. 김철수 사외이사(위원장), 김윤하 사외이사가 임기 만료로 퇴임하고, 정중원, 이금로 사외이사가 위원으로 선임됨
	사외이사	박경희
	사외이사	이금로
보상위원회	사외이사	전운배&cr;(위원장)	임원 보상 관련 사항의 심의/의결	* ’20.3.25이사회에서 신규 선임
	사외이사	강정원
	기타비상무이사	오성엽
감사위원회	"2. 감사제도에 관한 사항" 참조

※ 2019. 3. 5. 2019년 제1회 사외이사후보추천위원회에서 임병연 위원을 위원장으로 선임하였으며, 이 후 임병연 위원이 사내이사로 신규 선임됨에 따라, 2020년 제1회 사외이사후보추천위원회( 2020. 3. 3 ) 에서 임병연 위원을 위원장으로 선임함.&cr;

② 이사회내의 위원회 활동내역&cr;i) 투명경영위원회

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원
				김철수&cr;(퇴임)	박경희&cr;(재임)	김윤하&cr;(퇴임)	정중원&cr;(신임)	이금로&cr;(신임)
				출석률 100%	출석률&cr;100%	출석률&cr;100%	출석률&cr;-	출석률&cr;-
				찬반여부
1	2020. 2. 7.	[부의 사항]					해당&cr;없음&cr;(3.25 신규&cr;선임)	해당&cr;없음&cr;(3.25 신규&cr;선임)
1	2020. 2. 7.	제1호 의안 : 최대주주 등과의 거래총액(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
2	2020. 3. 3.	[부의 사항]	가결
		제1호 의안 : 인프라 투자비 회수 계약 체결 승인의 건		찬성	찬성	찬성
		제2호 의안: 기업브랜드 가치 제고를 위한 이사 등과 회사간의 거래(안) 승인의 건
		제2-1호 의안: 기업PR캠페인 계약 체결(안)		찬성	찬성	찬성
		제2-2호 의안: 차이나플라스2020 전시 계약 체결(안)		찬성	찬성	찬성
		제2-3호 의안: 말레이시아 옥외광고 계약 체결(안)		찬성	찬성	찬성
		제2-4호 의안: 울산 로티로리체험관 시스템 관리 및 운영계약 체결(안)		찬성	찬성	찬성
		제2-5호 의안: 그룹 스포츠 후원(안)		찬성	찬성	찬성
		제3호 의안 : 정보시스템 업무 종합관리운영 계약 체결(안)		찬성	찬성	찬성
		[보고 사항]
		1) 2020 롯데케미칼 홈페이지 유지운영 계약 체결(안) 승인의 건
		2) 그룹 공통 시스템 사용 계약 체결(안)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원
				정중원	박경희	이금로
				출석률 100%	출석률&cr;100%	출석률&cr;100%
				찬반여부
3	2020. 4. 23.	[부의 사항]
		제1호 의안 : 투명경영위원회 위원장 선임(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		제2호 의안: 롯데GS화학 프로젝트 지원 계약 체결(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
4	2020. 5. 21.	[부의 사항]	가결
		제1호 의안: 대산공장 진단, 철거 및 복구 공사를 위한EPC 계약 체결(안)		찬성	찬성	찬성
		제2호 의안: LUSR 유상 증자 참여(안) 승인의 건		찬성	찬성	찬성
5	2020. 6. 22.	제1호 의안 : 한덕화학 지분 매입(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		제2호 의안 : 롯데글로벌로지스 지분 매각(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		제3호 의안 : 데크항공과의 금전 소비대차 계약 변경(안) 승인의 건	부결	반대	반대	반대
		제4호 의안 : 롯데GS화학과의 라이선스 계약 체결(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

&cr;ii) 사외이사후보추천위원회

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원
				임병연	박용석	조 석
				출석율&cr;(100%)	출석율&cr;(100%)	출석율&cr;(0%)
				찬반여부
제1회	2020.03.03..	제1호 의안 : 사외이사 후보 추천위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	불참
		제2호 의안 : 사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	불참

※ 2019. 03. 27. 제43기 정기주주총회를 통해 임병연 위원이 사내이사로 신규 선임됨에 따라, 2020년 제1회 사외이사후보추천위원회( 2020. 3. 3) 에서 임병연 위원을 위원장으로 선임함.&cr;

iii) 보상위원회

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원
				박경희	조 석	윤종민
				(출석률 : 100%)	(출석률 : 0%)	(출석률 : 100%)
				찬반여부
1	2020. 2. 7.	제1호 의안 : 보상위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	-	찬성
		제2호 의안 : 2019년도 등기이사 성과급 승인의 건	가결	찬성	-	찬성
		제3호 의안 : 2020년도 등기이사 개별보수 승인의 건	가결	찬성	-	찬성
		제4호 의안 : 2020년도 비등기이사 직급별 보수 한도 승인의 건	가결	찬성	-	찬성
2	2020. 3. 4.	제1호 의안 : 주주총회에 상정할 2020년 이사 보수한도 및 집행 계획의 건	가결	찬성	-	찬성

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원
				전운배	강정원	오성엽
				(출석률 : 100%)	(출석률 : &cr;100%)	(출석률 : &cr;100%)
				찬반여부
3	2020.4.23	제1호. 보상위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

iii) 감사위원회

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원
				박경희	김철수	김윤하
				100 %	100 %	100 %
				찬반여부
제1회	2020.3.3.	- 보고 사항&cr; 1) 2019년 기말 감사 결과 보고 (한영회계법인)&cr; 2) 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr; &cr; - 부의 사항&cr; 1) 내부회계관리제도 평가 보고서&cr; 2) 2019사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서&cr; 3) 내부감시장치의 가동현황에 대한 감사위원회의 평가 의견서	- - 가결 가결 가결	찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성

&cr; (5) 이사의 독립성&cr; 이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있습니다. 당사의 이사회는 총 11인 중 과반수인 6인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 이사의 선임은 이사회에서 추천하고, 사외이사 선임은 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. &cr; &cr; [2020.01.01~2020.03.25]

직 명	성 명	임기 (연임횟수)	선임배경	추천인	활동분야(담당업무)	주 요 경 력	보유주식(주)	회사와의 거래	최대주주등과의 이해관계
사내이사&cr;(대표이사)	신동빈	2019.03 ~ 2021.03 (연임) (10회)	現 롯데그룹의 회장으로서 뛰어난 경영능력으로 그룹의 국내 및 해외사업의 비약적인 발전을 이루는 점 등 롯데케미칼의 지속적인 성장을 위한 경영 적임자로 롯데케미칼 대표이사로 선임 됨	이사회	- 사내이사, 대표이사	현) 롯데그룹 회장	90,705	해당없음	특수관계인
사내이사&cr;(대표이사)	김교현	2019.03 ~ 2021.03 (연임) (1회)	풍부한 현장경험과, 생산지원/신규사업 담당, LC 타이탄 대표이사 등의 다양한 경험을 바탕으로 당사의 성장에 이바지 하였으며, 이러한 경험을 바탕으로 당사의 지속적인 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨	이사회	- 사내이사, 대표이사 &cr;- 이사회(의장)	중앙대 화학공학&cr;전) LC 타이탄 대표이사	-	해당없음	해당없음
사내이사&cr;(대표이사)	임병연	2019.03 ~ 2021.03 (해당없음)	前 롯데지주 가치경영실장을 역임하고 있으며, 화학공학 박사 학위 및 당사 연구소/신규사업 업무 경험을 보유한 전문가로서 당사의 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨	이사회	- 사내이사, 대표이사&cr;- 사외이사후보추천위원회	KAIST 화학공학 박사&cr;전) 롯데지주 가치경영실장	-	해당없음	해당없음
사외이사	박경희	2019.03 ~ 2021.03 (연임)&cr;(2회)	現 이화여대 경영학 전공 교수이자, 회계/경영 분야 전문가로서 관련분야에 대한 풍부한 학식을 갖추고 있으며, 前 우리투자증권 사외이사 등 관련 실무경력 충분히 갖추고 있어 당사 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임 됨	사외이사후보&cr;추천위원회	- 사외이사&cr;- 감사위원회(위원장) &cr;- 투명경영위원회	연세대 경영학 박사&cr;전)이화여대 경영대학장 전)우리투자증권사외이사	-	해당없음	해당없음
사외이사	김철수	2018.03 ~ 2020.03 (연임) (1회)	관세청 차장을 역임한 수출입 통관 및 세무 분야 전문가로서 외국 기업과의 거래가 빈번한 당사의 경영 전반 사항에 대하여 자문 등 당사 발전에 기여할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨	사외이사후보&cr;추천위원회	- 사외이사&cr;- 감사위원회&cr;- 투명경영위원회(위원장)	서울대 무역과 전)부산세관 관장&cr;전)관세청 차장	-	해당없음	해당없음
사외이사	김윤하	2018.03 ~ 2020.03 (연임) (1회)	금융감독원 일반은행검사국장을 역임한 금융 전문가로서, 풍부한 해당 경력을 바탕으로 당사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨	사외이사후보&cr;추천위원회	- 사외이사&cr;- 감사위원회&cr;- 투명경영위원회	중앙대 경제학 전)금감원 서민금융지원실 대부업팀장&cr;전)금감원 일반은행검사국 국장	-	해당없음	해당없음
사외이사	박용석	2018.03 ~ 2020.03 (연임) (1회)	現 법무법인 광장 변호사이자, 前 대검찰청 차장을 역임한 법률 전문가로서 경영 전반에 대한 법률 조언 등을 통해 당사 발전에 이바지 할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨	사외이사후보&cr;추천위원회	- 사외이사&cr;- 사외이사후보추천위원회	서울대 법학 전)법무연수원 원장&cr;전)대검찰청 차장	-	해당없음	해당없음
사외이사	조석	2018.03 ~ 2020.03 (해당없음)	지식경제부 제2차관을 역임한 점 외에도 한국수력원자력 사장을 역임하며, 경영자로서 다양한 경험을 통한 노하우 및 관련 지식을 갖추는 등 당사발전에 기여할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨	사외이사후보&cr;추천위원회	- 사외이사&cr;- 사외이사후보추천위원회	서울대 외교학 전) 한국수력원자력 사장 전) 지식경제부 제2차관	-	해당없음	해당없음
기타&cr;비상무이사	윤종민	2019.03 ~ 2021.03 (해당없음)	現 롯데지주 경영전략실장으로서 前 롯데지주 HR혁신실장 및 인재개발원장을 역임하였으며, 폭 넓은 인사 업무 경험을 보유한 해당 전문가로 당사의 발전에 이바지 할 것으로 기대되어 선임 됨	이사회	-	서울대 철학&cr;중앙대 HRD(碩)&cr;전) 롯데지주 HR혁신실장&cr;현) 롯데지주 경영전략실장	-	해당없음	해당없음

&cr; [2020.03.25~2020.03.31]

직 명	성 명	임기 (연임횟수)	선임배경	추천인	활동분야(담당업무)	주 요 경 력	보유주식(주)	회사와의 거래	최대주주등과의 이해관계
사내이사&cr;(대표이사)	신동빈	2019.03 ~ 2021.03 (연임) (10회)	現 롯데그룹의 회장으로서 뛰어난 경영능력으로 그룹의 국내 및 해외사업의 비약적인 발전을 이루는 점 등 롯데케미칼의 지속적인 성장을 위한 경영 적임자로 롯데케미칼 대표이사로 선임 됨	이사회	- 사내이사, 대표이사	현) 롯데그룹 회장	90,705	해당없음	특수관계인
사내이사&cr;(대표이사)	김교현	2019.03 ~ 2021.03 (연임) (1회)	풍부한 현장경험과, 생산지원/신규사업 담당, LC 타이탄 대표이사 등의 다양한 경험을 바탕으로 당사의 성장에 이바지 하였으며, 이러한 경험을 바탕으로 당사의 지속적인 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨	이사회	- 사내이사, 대표이사 &cr;- 이사회(의장)	중앙대 화학공학&cr;전) LC 타이탄 대표이사	-	해당없음	해당없음
사내이사&cr;(대표이사)	임병연	2019.03 ~ 2021.03 (해당없음)	前 롯데지주 가치경영실장을 역임하고 있으며, &cr;화학공학 박사 학위 및 당사 연구소/신규사업 업무 경험을 보유한 전문가로서 당사의 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨	이사회	- 사내이사, 대표이사&cr;- 사외이사후보추천위원회	KAIST 화학공학 박사&cr;전) 롯데지주 가치경영실장	-	해당없음	해당없음
사내이사&cr;(대표이사)	이영준	2020.03&cr;~&cr;2022.03&cr;(해당없음)	現 롯데케미칼(주) 첨단소재사업 대표로서&cr;폭넓은 전문지식과 실무경험을 바탕으로 주요 업무 분야에 대한 전문성과 균형있는 시각을 보유하고 다양한 경험과 리더십을 갖추고 있어 당사의 &cr;발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨.	이사회	- 사내이사, 대표이사.	KAIST 고분자공학 박사&cr;전) 롯데첨단소재(주) PC사업본부장&cr;전) 삼성SDI 소재부문 PC사업부장	-	해당없음	해당없음
사외이사	박경희	2019.03 ~ 2021.03 (연임)&cr;(2회)	現 이화여대 경영학 전공 교수이자, 회계/경영 분야 전문가로서 관련분야에 대한 풍부한 학식을 갖추고 있으며, 前 우리투자증권 사외이사 등 관련 실무경력 충분히 갖추고 있어 당사 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임 됨	사외이사후보&cr;추천위원회	- 사외이사&cr;- 감사위원회(위원장) &cr;- 투명경영위원회	연세대 경영학 박사&cr;전) 이화여대 경영대학장 전) 우리투자증권사외이사	-	해당없음	해당없음
사외이사	전운배	2020.03&cr;~&cr;2022.03&cr;(해당없음)	前 한국기술교육대학교 고용노동연수원장 및 서울지방노동위원회 위원장 등을 역임한 노사 전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨.	사외이사후보&cr;추천위원회	- 사외이사&cr;- 보상위원회	동국대 경제학&cr;동국대 경영학 박사&cr;현) 법무법인 광장 고문&cr;전) 한국기술교육대 고용노동연수원장&cr;전) 서울지방노동위원회 위원장	-	해당없음	해당없음
사외이사	이금로	2020.03&cr;~&cr;2022.03&cr;(해당없음)	前 법무부 차관 및 고등검찰청 검사장을 역임한 &cr;법률전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여,&cr;회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 &cr;핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨.	사외이사후보&cr;추천위원회	- 사외이사&cr;- 투명경영위원회&cr;- 사외이사후보추천위원회	고려대 법학&cr;한양대학교 행정학 석사&cr;전) 대전고등검찰청 및 수원고등검찰청&cr; 검사장&cr;전) 법무부 차관(장관 직무대행)	-	해당없음	해당없음
사외이사	강정원	2020.03&cr;~&cr;2022.03&cr;(해당없음)	現 고려대학교 화공생명공학과 교수로서 해당분야 전문가로서 다수의 연구와 폭넓은 지식 및 경험을 &cr;활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 &cr;선임됨.	사외이사후보&cr;추천위원회	- 사외이사&cr;- 보상위원회	고려대 화학공학 박사&cr;현) 고려대학교 화공생명공학과 교수&cr;현) 대한 연구환경안전협회 회장&cr;전) 한국화학공학회 부회장	-	해당없음	해당없음
사외이사	최현민	2020.03&cr;~&cr;2022.03&cr;(해당없음)	前 지방국세청장을 역임한 회계/세무분야 전문가로&cr;폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과&cr;관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 &cr;있을 것으로 기대되어 선임됨.	사외이사후보&cr;추천위원회	- 사외이사&cr;- 감사위원회&cr;- 사외이사후보추천위원회	서울대 경영학&cr;서울대 행정학 및 정책학 석사&cr; 현) 한섬 사외이사&cr;현) 세무법인 다솔리더스 대표세무사 전) 부산지방국세청 청장&cr;전) 국세청 법인납세국장	-	해당없음	해당없음
사외이사	정중원	2020.03&cr;~&cr;2022.03&cr;(해당없음)	前 공정거래위원회 상임위원 등 공정거래 법률 &cr;전문가로서 폭 넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 &cr;역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨.	사외이사후보&cr;추천위원회	- 사외이사&cr;- 감사위원회&cr;- 투명경영위원회	육군사관학교 불어학 &cr;서울시립대 법학 박사&cr; 현) 진에어 사외이사 &cr;현) 법무법인 태평양 고문&cr;전) 롯데손해보험(주) 사외이사&cr;전) 공정거래위원회 상임위원	-	해당없음	해당없음
기타&cr;비상무이사	오성엽	2020.03&cr;~&cr;2022.03&cr;(해당없음)	롯데케미칼 본부장, 롯데정밀화학㈜ 대표이사 및 롯데지주㈜ 커뮤니케이션 실장 등 다양한 업무 경험과 전문적인 역량을 갖추고 있어 회사 이사회 구성원으로서 경영전략 등 수립 과정에서 거시적인 관점에서역할을 수행할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨	이사회	- 기타비상무이사&cr;- 보상위원회	중앙대학교 경영학&cr; 현) 롯데지주(주) 커뮤니케이션실장 &cr; 전) 롯데정밀화학(주) 대표이사&cr;전) 롯데케미칼(주) 모노머사업본부장	-	해당없음	해당없음

※ '20년 3월 25일 당사 제44기 주주총회를 통하여 사내이사로 이영준이 신규 선임 되었으며, 사외이사로 전운배, 이금로, 강정원, 최현민, 정중원이 신규 선임되었고, 기타비상무이사로 오성엽이 신규 선임됨.&cr; ① 사외이사후보 추천위원회&cr;주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보 추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 위원회는 사외이사 2인(이금로, 최현민)과 사내이사 1인(임병연)으로 관련 법규에 의거 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. (상법 제542조의8 제4항의 규정 충족)&cr;&cr;② 사외이사의 전문성&cr;회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받는 내부교육을 실시하고 있습니다

&cr; ③ 사외이사 직무수행 지원조직

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
업무지원팀	2	팀장 1명, 수석 1명&cr;(평균 3.7년)	- 이사회 및 이사회 산하 위원회 관리 총괄&cr;- 이사진 교육자료 제공&cr;- 경영상 판단상 주요 정보 제공 등

&cr;

사외이사 교육 미실시 내역 (2020.03.31기준)

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	추후 교육 예정

※ 2020. 4월 이사회에 당사 경영현황 및 이사회 운영 등에 대한 교육 실시 완료

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 구성&cr;당사는 감사위원회를 설치하고 있으며 3인의 사외이사로 구성되어 있습니다.

① 감사위원회의 구성

성명	사외이사&cr;여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사&cr;여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력
박경희	예	이화여자대학교 경영학과 연세대학교 경영학 박사 現. 이화여자대학교 경영학부 교수 前. 이화여자대학교 경영대학장 겸 경영전문대학원 원장 前. 우리투자증권 사외이사	예	회계·재무분야 학위보유자&cr;(2호유형)	- 기본자격 : 연세대 경영학 박사(89년/회계전공) - 근무기간 : 5년 이상 현) 이화여대 경영대학 경영학교수(93년~현재) 전) 이화여대 경영대학장(11년~13년)
최현민	-	서울대학교 경영학과 서울대학교 행정학 및 정책학 석사 現. 한섬 사외이사 現. 세무법인 다솔리더스 대표세무사 前. 부산지방국세청 청장 前. 국세청 법인납세국장	-	-	-
정중원	-	육군사관학교 불어학 서울시립대 법학 박사 現. 진에어 사외이사 現. 법무법인 태평양 고문 前. 롯데손해보험(주) 사외이사 前. 공정거래위원회 상임위원	-	-	-

&cr;② 감사위원회 위원의 독립성&cr; 감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요 내용	선출기준의 충족여부	관련법령 등
1. 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항
2. 사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족(전원 사외이사)	상법 제415조의2 제2항
3. 위원중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(박경희 1인)	상법 제542조의11 제2항
4. 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(박경희 사외이사)	상법 제542조의11 제2항
5. 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

성명	선임배경	임기	연임여부	연임횟수	추천인	회사와의 관계	최대주주(주요주주)와의 관계
박경희	現 이화여대 경영학 전공 교수로 회계 부분에 대한 전문적 지식을 바탕으로 감사 업무 수행 및 관련법에서 요구하는 전문가로서의 충분한 역량을 갖추고 있음	2019.03 ~ 2021.03	연임	2회	사외이사후보추천위원회	해당없음	해당없음
최현민	회계/세무분야 전문가로서 관련 분야의 풍부한 경험과 전문성을 기반으로 경영현안에 대한 의사결정이 효과적으로 이루어질수 있도록 기여할수 있을 것으로 판단됨.	2020.03&cr;~&cr;2022.03	해당없음	해당없음	사외이사후보추천위원회	해당없음	해당없음
정중원	공정거래 법률 전문가로서 특별히 계열회사 간 내부거래의 공정성에 대하여 감사하는데 기여할 수 있을 것으로 판단됨.	2020.03&cr;~&cr;2022.03	해당없음	해당없음	사외이사후보추천위원회	해당없음	해당없음

③ 목적, 권한과 책임, 운영방안&cr; - 감사위원회 규정&cr; &cr;

제1장 총칙

제1조 목적

이 규정은 롯데케미칼 주식회사(이하 “회사”라고 한다) 감사위원회 (이하 "위원회"라고 한다)의 구성, 효율적인 운영 및 독립성을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

제2조 적용범위

위원회에 관한 사항은 법령, 정관 또는 이사회 규정에 정하여 진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.

제3조 직무와 권한

① 위원회는 본회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다.

③ 위원회는 제1항 내지 제2항 외에 법령 또는 정관에 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

제2장 구성

제4조 구성

① 위원회 위원(이하 "위원"이라 한다)은 주주총회 결의에 의하여 선임한다.

② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③ 위원 중 1인 이상은 상법 제542조의 11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무 전문가 이어야 한다.

④ 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법의 요건을 갖추어야 한다.

⑤ 위원이 사임·사망 등의 사유로 인하여 제2항 내지 제4항의 위원 수에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 &cr; 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 충족되도록 하여야 한다.

제5조 임기

① 위원의 임기는 법령, 정관, 주주총회에서 달리 정하지 않는 한, 당해 위원의 이사임기 만료 시점까지로 한다.

② 위원은 연임될 수 있다.

제6조 위원장

① 위원회는 제10조 규정에 의한 결의로 위원회를 대표할 위원장을 사외이사 중에서 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 &cr; 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.

② 위원장은 위원회의 업무를 총괄하며 위원회의 효율적인 운영을 위하여 위원 별로 업무를 분장할 수 있다.

③ 위원장의 사고 시에는 위원회에서 정한 위원이 그 직무를 대행한다.

제3장 활동

제7조 회의

위원회는 분기에 1회 이상 개최한다.

제8조 소집권자

① 위원회는 위원장이 소집한다. 그러나 위원장이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제6조 제3항에 정한 &cr; 위원이 그 직무를 대행한다.

② 각 위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝혀 위원회 소집을 청구할 수 있다. 위원장이 정당한 사유 없이 위원회를 &cr; 소집하지 아니하는 경우에는 위원회 소집을 청구한 위원이 위원회를 소집할 수 있다.

제9조 소집절차

① 위원회를 소집함에는 회일을 정하고 그 전일까지 각 위원에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

② 위원회는 위원 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다.

제10조 결의방법

① 위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 한다. 이 경우 위원회는 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 위원이 동영상 및 음성을 동시에 송/수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 본다.

② 위원회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못한다.

③ 제2항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 위원의 의결권의 수에 산입하지 아니한다.

제11조 부의사항

① 위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 임시주주총회의 소집청구

(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

2. 이사 및 이사회에 관한 사항

(1) 이사회에 대한 보고의무

(2) 감사보고서의 작성·제출

(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

(4) 이사에 대한 영업보고 청구

(5) 이사회에서 위임 받은 사항

3. 감사에 관한 사항

(1) 업무·재산 조사

(2) 이사의 보고 수령

(3) 이사와 회사간의 소송 대표

(4) 소수주주의 이사에 대한 제소요청 시 소송 제기 결정 여부

(5) 외부감사인(이하 '감사인'이라 한다) 선정 및 변경·해임에 대한 승인

(6) 감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의 제·개정

(7) 선정된 감사인에 대한 사후평가

(8) 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 조사 및 &cr; 대표이사에 대한 시정조치 요구

(9) 회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

(10) 회사가 지정감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

(11) 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

(12) 감사계획 및 결과

4. 위원회 운영에 관한 사항

5. 내부회계관리제도에 관한 사항

(1) 내부회계관리규정의 제·개정 승인

(2) 내부회계관리제도 운영실태 평가

6. 기타 법령에 정하거나 정관 및 이사회가 위임한 사항 및 이의 처리를 위하여 필요한 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회에서 위원회에 위임한 사항의 처리결과 이사가 법령 또는 정관에 규정된 내용에 위반하여 행위를 하거나 &cr; 할 염려가 있는 경우 이에 관한 사항

제12조 관계인의 출석 등

① 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있다.

② 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다.

제13조 의사록

① 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 &cr; 서명한다.

제4장 감사인의 선정 등

제14조 선정 등

① 위원회는 감사인을 선정하여야 한다. 단, 증권선물위원회의 감사인 선임요구가 있는 경우에는 위원회의 선임절차를&cr; 적용하지 않는다.

② 감사인을 선임하는 때에는 연속하는 매 3개 사업연도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하여야 한다.

③ 회사가 감사인을 선임하는 때에는 감사인의 감사보수 및 감사시간에 관하여 미리 위원회와 협의하여야 한다.

④ 회사가 전기에 선임된 감사인을 변경하거나 해임한 경우, 위원회에 의견이 있는지를 확인하고 구술 또는 서면에 의한 의견진술 기회를 부여하여야 한다.

⑤ 위원회는 감사인의 감사보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항을 문서로 정하여야 한다.

⑥ 위원회는 감사인의 선정에 필요한 다음 각 호의 사항이 포함된 기준과 절차를 사전에 마련하여야 한다.

1. 감사시간, 감사인력, 감사보수 및 감사계획의 적정성

2. 감사인의 독립성 및 전문성

3. 전기 감사인의 의견진술 내용 및 다음 각 목의 사항

(1) 전기 감사인이 감사인 선임시 합의한 감사시간, 감사인력, 감사보수, 감사계획 등을 충실하게 이행하였는지에&cr; 대한 평가 결과

(2) 전기 감사인이 감사업무와 관련하여 회사에 회계처리기준 해석, 자산 가치평가 등에 대한 자문을 외부기관에 &cr; 할 것을 요구한 경우 그 요구 내용에 대한 위원회와 전기 감사인 간의 협의 내용, 자문결과 및 그 활용내역

(3) 해당 사업연도의 위원회와 전기 감사인 간의 대면회의 개최 횟수, 참석자 인적사항, 주요 발언내용 등

(4) 그 밖에 감사인 선정의 객관성 및 신뢰성을 확보하기 위하여 필요한 기준으로서 금융위원회가 정하는 사항

⑦ 위원회는 감사인을 선정하기 위한 대면 회의를 개최하여야 하며, 다음 각 호의 사항을 문서로 작성, 관리하여야 한다.

1. 제6항 각 호의 사항에 대한 검토 결과

2. 대면 회의의 개최횟수, 참석자 인적사항, 주요 발언내용 등

⑧ 위원회는 매 사업연도마다 감사인이 감사보고서를 제출한 이후 평가를 하여 평가한 내역을 문서로 작성, 관리하여야 한다.

제15조 감사인의 변경

회사는 감사인이 다음 각호의 1에 해당되어 감사인을 다시 선정하는 경우에는 2월 이내에 위원회의 승인을 얻어 감사인을 선임하여야 한다.

1. 감사인인 회계법인이 파산 등의 사유로 해산하는 경우(합병으로 인한 해산의 경우를 제외한다)

2. 감사인인 회계법인 또는 감사반이 등록취소처분을 받은 경우

3. 감사인인 회계법인이 업무정지처분(감사인인 감사반의 구성원이 직무정지 처분을 받은 경우를 포함한다)을 받아&cr; 당해 사업연도의 회계감사가 불가능하게 된 경우

4. 기타 감사인이 당해 사업연도의 회계감사를 사실상 수행할 수 없게 된 경우

제16조 감사인의 해임

① 회사는 감사인이 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 연속하는 3개 사업연도 중이라도 매 사업연도 종료 후 3월 이내에 위원회의 승인을 얻어 해임할 수 있다.

1. 감사인이 회사의 기밀을 누설하는 등 직무상 의무를 위반한 경우

2. 감사인이 그 임무를 게을리하여 회사에 대하여 손해를 발생하게 한 경우

3. 감사인이 회계감사와 관련하여 부당한 요구를 하거나 압력을 행사한 경우

4. 외자도입계약 등에서 감사인을 한정하고 있는 경우

5. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사보고서에 대한 감리결과 또는 동법 시행령의 규정에 의한 감리결과 감사인이 금융위원회가 정하는 사유에 해당하게 된 경우

6. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 근거한 회사의 판단에 따라 지배ㆍ종속의 관계에 있는 종속회사가 지배회사와 동일한 감사인을 선임하려는 경우

② 회사는 감사계약을 해지하거나 감사인을 해임한 경우에는 지체 없이 그 사실을 증권선물위원회에 보고하여야 한다.

제17조 의견교환

위원회는 감사인과 긴밀한 협조관계를 유지하며 감사인과 회사의 내부통제 제도 및 회사 재무제표의 정확성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있다.

제 5 장 내부회계관리제도 감독

제18조 내부회계관리제도 운영실태 평가

① 회사의 대표자는 매 사업연도 마다 다음 각 호의 사항이 포함된 내부회계관리제도 운영실태를 위원회에 대면 보고&cr; 하여야 한다. 다만, 회사의 대표자가 필요하다고 판단하는 경우 내부회계관리자가 대리 보고 할 수 있다.

1. 내부회계관리제도 운영실태 점검 결과 및 미비점에 대한 시정조치 계획

2. 직전 사업연도에 보고한 제1호에 따른 시정조치 계획의 이행 결과

3. 보고내용의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인·검토 하였다는 사실

② 위원회는 매 사업연도마다 내부회계관리제도 운영실태를 평가한 후 다음 각 호의 사항을 문서(이하 “내부회계관리제도 평가보고서”라 한다)로 작성·관리하여야 한다. 이 경우 위원회는 내부회계관리제도 운영실태를 평가하기 위해 대면 회의를 개최하여야 한다.

1. 해당 회사의 내부회계관리제도가 신뢰성 있는 회계정보의 작성 및 공시에 실질적으로 기여하는지 여부를 평가한&cr; 결과 및 시정 의견

2. 내부회계관리제도 운영실태보고서에 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 기재하여야 할 사항을 누락하였는지 여부를 점검한 결과 및 조치내용

3. 내부회계관리제도 운영실태보고서의 시정 계획이 해당 회사의 내부회계관리제도를 개선하는데 실질적으로 기여할 수 있는지 여부를 검토한 결과 및 대안

③ 위원회는 매 사업연도마다 내부회계관리제도 운용실태 평가 결과를 이사회에 대면 보고하고 그 평가보고서를 회사의 본점에 5년간 보관하여야 한다.

제19조 내부회계관리규정의 제·개정

① 위원회는 회사의 내부회계관리규정에 대한 제·개정 권한 및 책임이 있다.

② 회사의 내부회계관리규정 제·개정 시, 그 이유, 근거, 개정사항 등을 전자문서화 하여 작성·관리한다.

제 6 장 보칙

제20조 감사록의 작성

① 위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성 및 보존하여야 한다.

② 감사록에는 감사의 실시 절차와 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제21조 전담팀의 설치 등

① 위원회는 효율적인 업무수행을 위하여 위원회를 보조하는 전담팀을 설치?운영하거나 회사의 내부감사팀을 활용할 수 있다.

② 위원회는 전담팀의 설치?운영, 전문인력의 임용 및 운영비용 등 기타 필요한 사항에 대해서는 별도의 기준을 정할 수 있다.

제22조 규정의 개정

이 규정의 개정은 이사회 결의에 의한다.

&cr;④ 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

- 상기 감사위원회규정 참조

&cr;⑤ 감사위원회 교육 실시 현황

감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시	감사위원 일정에 따라 차후 실시 예정

⑥ 감사위원회 지원 조직 현황

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

경영개선팀

수석1명, 책임3명, 대리1명, 주임1명

(평균 4년)

감사위원회 운영 지원

▶ 근속연수는 감사위원회 지원 조직 근무 기간임.

&cr;⑦ 준법지원인 선임 현황

성명

성별

생년월일

직위

담당업무

주요경력

이성현

남

1971. 1. 21.

상무

준법경영부문장

現 롯데케미칼 준법경영부문장('20년 1월 ~ 기준일 현재)

전 롯데케미칼 컴플라이언스팀장('17년 ~ '19년)

전 롯데 중국HQ 법무팀장('12년 ~ '17년)

전 롯데손해보험 법무팀('10년 ~ '12년)

전 롯데쇼핑 법무팀('99년 ~ '10년)&cr; 연세대학교 대학원 법학석사(`96년 졸)

※ 2020. 1. 2. 이사회 결의를 통해 준법지원인 선임&cr;

⑧ 준법지원인 지원 조직현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

컴플라이언스팀

팀장 1명(3.4년)

책임 2명(평균 2.8년)

대리 2명(평균 0.6년)

사원 1명(1.2년)

- 준법규정 및 프로세스 수립, 운영

- 공정거래, 하도급, 반부패 분야 등 자문 및 점검

- 임직원 준법교육

- 전산 모니터링

- 제보, 고충상담 처리

- 기타 회사의 경영활동과 관련한 준법통제 업무

&cr;⑨ 준법통제기준 준수 여부 점검 현황

일시	주요 점검 내용	점검 및 처리 결과
연중 상시	공정거래, 반부패, 기타 회사 경영활동과 관련된 분야에 대한 컴플라이언스 리스크 점검 및 자문	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함
	전산 모니터링: 내부 전자문서 등	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함
	하도급 거래 현황: 하도급법 위반 여부, 표준 하도급 계약 체결 현황 등	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함
	내부거래, 구매, 도급, 개인정보보호 관련 프로세스 점검	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함
	제보, 고충상담 처리	내부 절차에 따라 처리

* 컴플라이언스 시스템 운영 현황, 준법통제기준 준수 여부 점검 결과 등에 대하여 이사회 보고(2020. 3. 4.)&cr;

(2) 감사위원회의 활동

감사위원회
회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원
				박경희	김철수	김윤하
				100 %	100 %	100 %
				찬반여부
제1회	2020.3.3.	- 보고 사항&cr; 1) 2019년 기말 감사 결과 보고 (한영회계법인)&cr; 2) 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr; &cr; - 부의 사항&cr; 1) 내부회계관리제도 평가 보고서&cr; 2) 2019사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서&cr; 3) 내부감시장치의 가동현황에 대한 감사위원회의 평가 의견서	- - 가결 가결 가결	찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성

감사위원회
회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원장	위원
				박경희	최현민	정중원
				100 %	100 %	100 %
				찬반여부
제2회	2020.5.12	- 보고 사항 1) 내부회계관리제도 연간 운영 계획 보고 2) 1분기 검토 결과 보고	-	-	-	-

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) 집중투표제의 채택여부

- 당사 정관 제31조 3항에 의거 집중투표제를 채택하고 있지 않음.&cr;&cr;(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 서면투표제나 전자투표제는 채택하고 있지 않음.&cr;&cr;(3) 소수주주권의 행사여부&cr;- 소수주주권의 행사는 없었음.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2020년 07월 15일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
롯데지주㈜	최대주주	보통주	8,145,201	23.76	8,235,201	24.03	최대주주
롯데물산㈜	특수관계인	보통주	6,855,084	20.00	6,855,084	20.00	-
㈜호텔롯데	특수관계인	보통주	245,351	0.72	245,351	0.72	-
LOTTE HOLDINGS &cr;CO.,LTD(日本)	특수관계인	보통주	3,186,000	9.30	3,186,000	9.30	-
신동빈	특수관계인	보통주	90,705	0.26	90,705	0.26	-
롯데문화재단	특수관계인	보통주	11,495	0.03	11,495	0.03	-
신주현	특수관계인	보통주	90	0.00	90	0.00	-
신영우	특수관계인	보통주	17	0.00	17	0.00	-
조현욱	특수관계인	보통주	13	0.00	13	0.00	-
구본욱	특수관계인	보통주	0	0.00	18	0.00
김민아	특수관계인	보통주	0	0.00	130	0.00
박수성	특수관계인	보통주	0	0.00	2	0.00
박인구	특수관계인	보통주	0	0.00	6	0.00
손명정	특수관계인	보통주	0	0.00	7	0.00
현종혁	특수관계인	보통주	0	0.00	105	0.00
계		보통주	18,533,956	54.07	18,624,224	54.34	-
계		우선주	-	-	-	-	-

※ 2020.03.31일 이후 변동사항&cr; : 특수관계인(계열사 등기임원) 구본욱 등 6인 당사주식 268주 매입 확인&cr; - 구본욱:18주,김민아:130주,박수성:2주,박인구:6주,손명정:7주,현종혁:105주&cr; - 롯데지주(주) 포함 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황('20.04.13 기준)&cr; 18,624,224주(지분율 54.34%)

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
명 칭	출자자수&cr;(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
롯데지주(주)	42,382	신동빈	11.75	-	-	신동빈	11.75
		황각규	0.00	-	-	-	-
		송용덕	0.00	-	-	-	-

※ 출자자수는 2019.12.31. 기준입니다.&cr;※ 지분율은 2020.3.31. 보통주 기준입니다.&cr;※ 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.&cr;

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	롯데지주(주)
자산총계	15,605,750
부채총계	7,813,214
자본총계	7,792,537
매출액	8,856,161
영업이익	174,855
당기순이익	-411,645

※ 2019년 롯데지주(주)의 사업보고서 연결기준&cr;

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

롯데지주(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로하는 지주회사로서 2017년 10월 12일자로 롯데제과(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)의 분할합병을 통해 설립된 회사이며, 2017년 10월 12일 기준 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)을 포함하여 총 23개의 국내 자회사를 보유하고 있습니다(공시준일 현재는 25개의 자회사를 보유). 롯데지주(주)의 영업수익은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. &cr;

1) 자회사(손자회사를 포함하고, 해당 손자회사가 지배하는 회사도 포함, 이하 “자회사 등”)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업

2) 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

3) 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사

4) 자회사 등에 대한 자금 및 업무 지원

5) 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

6) 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무

7) 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업

8) 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무

9) 자회사 등에 대한 교육, 훈련 서비스업

10) 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무

11) 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업

12) 업무용 부동산의 소유 및 자회사 등에 대한 임대

13) 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업

14) 국내외의 광고의 대행업 및 광고물제작 및 매매

15) 신기술 개발 및 연구용역사업

16) 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업

17) 전 각호에 부대되는 사업

&cr;

&cr;3. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2018년 10월 12일	롯데지주(주)	7,965,201	23.24	주주간 거래에 따라 최대주주 변경&cr;(롯데지주㈜의 시간외 대량매매를 통한 지분 취득)	-

- 2018년 10월 주주간 거래에 따라 최대주주 변동&cr;- 2020년 3월 31일 현재 롯데지주(주)의 주식수(비율)은 8,235,201주(24.03%)입니다.&cr;

[인수조건 및 인수자금 조달방법] &cr;(1) 인수 최초 계약일자 : 2018년 10월 10일

(2) 인수가액 : 2,227,428,633,645원

(3) 주당 인수금액 : 279,645원

(4) 주식수(지분율) : 보통주식 7,965,201주(23.24%)

(5) 인수자금 조달방법 : 인수금액 전체 차입

차입자

롯데지주 주식회사

차입처

시중은행

차입금액

2,350,000,000,000원

차입기간

1년 이내

(차입일 : 2018년 10월 11일)

주식등의 담보제공 여부

해당사항 없음

담보내역

주1) 롯데지주의 주식 취득 및 인수자금 조달방법에 대한 사항은 2018년 10월 10일 롯데지주 공시 내 “단기차입금 증가결정” 및 “주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)” 및 당사 공시 내 2018년 10월 12일 “주식 등의 대량보유상황보고서” 공시문을 참조하시기 바랍니다.

&cr;4. 주식 소유현황

(기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	롯데지주㈜	8,235,201	24.03	-
	롯데물산㈜	6,855,084	20.00	-
	LOTTE HOLDINGS CO.,LTD(日)	3,186,000	9.30	-
	국민연금	2,980,810	8.70	-
우리사주조합		-	-	-

- 국민연금공단의 보유내역은 2020.02.01 기준.&cr;*2020.03.31일 이후 변동사항&cr; -국민연금공단(2020.04.22) : 3,335,626주(지분율 9.73%)&cr;&cr;5. 소액주주 현황

소액주주현황

(기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주		보유주식		비 고
구 분	주주수	비율	주식수	비율	비 고
소액주주	40,025	99.99%	14,399,989	42.01%	-

- 2019년 12월 31일 기준 상장주식분포상황표 내 1% 미만 주주/주식 현황에 따름.&cr;

6. 주식 사무

정관상 &cr;신주인수권의 내용	정관 제10조 (주식의 발행 및 배정)&cr;① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술 의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하 여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기 회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의 로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여 야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약 되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인 에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여 하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납 입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고 를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한 다. ⑤ 본 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하 는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 본 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	3월중
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음
명의개서대리인	(주)하나은행
주주의 특전	-	공고방법	롯데케미칼 홈페이지 게시

&cr;7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&cr;(1) 국내증권시장

종 류			'19년 10월	'19년 11월	'19년 12월	'20년 1월	'20년 2월	'20년 3월
보통주	주가&cr;(원)	최고	246,500	232,500	234,500	221,500	213,000	193,000
		최저	227,000	219,000	210,000	189,500	187,500	117,000
		평균	236,493	223,021	223,985	208,202	200,823	165,648
	거래량&cr;(주)	최고(일)	181,604	351,305	228,748	306,075	339,549	342,322
		최저(일)	45,844	48,855	43,481	78,721	77,475	136,468
		월 합계	1,707,283	2,236,607	2,226,990	2,956,957	3,020,136	5,514,068

※ 주가는 거래일 종가 기준입니다.

※ 주가 평균은 가중산술평균 기준입니다.&cr;&cr;(2) 해외증권시장&cr;- 해당사항 없음

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :

2020년 07월 15일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr; 여부	담당&cr; 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr; 관계	재직기간	임기&cr; 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr; 여부	담당&cr; 업무	주요경력	의결권&cr; 있는 주식	의결권&cr; 없는 주식	최대주주와의&cr; 관계	재직기간	임기&cr; 만료일
신동빈	남	1955.02	대표이사	등기임원	상근	회사업무 총괄	현) 롯데케미칼 대표이사&cr; 콜럼비아대 경영학 석사	90,705	-	계열사 임원겸직	16년 2개월	2021.03.27
김교현	남	1957.08	대표이사	등기임원	상근	회사업무 총괄	현)롯데케미칼 대표이사&cr; LC Titan 대표이사 중앙대 화학공학	-	-	-	3년 3개월	2021.03.27
임병연	남	1964.09	대표이사	등기임원	상근	회사업무 총괄	현)롯데케미칼 대표이사 롯데지주 가치경영실장 KAIST 화학공학 박사 서울대 화학공학	-	-	-	1년 3개월	2021.03.27
이영준	남	1965.09	대표이사	등기임원	상근	회사업무 총괄	現)롯데케미칼 대표이사 롯데첨단소재 PC사업본부장 KAIST 고분자공학 박사 고려대 화학공학	-	-	-	3개월	2022.03.25
박경희	여	1955.03	사외이사	등기임원	비상근	사외이사인 감사위원	현)이화여대 경영대학 경영학교수 현)금감원 금융감독자문위원&cr; 이화여대 경영대학장 우리투자증권사외이사 연세대 경영학 박사	-	-	-	5년 3개월	2021.03.27
전운배	남	1960.02	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	현)법무법인 광장 고문 한국기술교육대 고용노동연수원장 서울지방노동위원회 위원장 동국대 경영학 박사	-	-	-	3개월	2022.03.25
이금로	남	1965.09	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	현)법무법인 솔 대표변호사 대전고등검찰청 및 수원고등검찰청 검사장 법무부 차관(장관 직무대행) 고려대 법학	-	-	-	3개월	2022.03.25
강정원	남	1965.11	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	현)고려대 화공생명공학과 교수 현)대한 연구환경안전협회 회장 한국화학공학회 부회장 고려대 화학공학 박사	-	-	-	3개월	2022.03.25
최현민	남	1958.10	사외이사	등기임원	비상근	사외이사인 감사위원	현)세무법인 다솔리더스 대표세무사 현)㈜한섬 사외이사 부산지방국세청장 국세청 법인납세국장 서울대 경영학	-	-	-	3개월	2022.03.25
정중원	남	1956.02	사외이사	등기임원	비상근	사외이사인 감사위원	현)법무법인 태평양 고문 현)㈜진에어 사외이사 ㈜팜스코 사외이사 롯데손해보험㈜ 사외이사 공정거래위원회 상임위원 서울시립대 법학 박사	-	-	-	3개월	2022.03.25
오성엽	남	1960.05	기타비상무이사	등기임원	비상근	기타비상무이사	현)롯데지주(주) 커뮤니케이션실장 롯데정밀화학㈜ 대표이사 중앙대 경영학	-	-	계열사임원겸직	3개월	2022.03.25
모영문	남	1961.09	전무	미등기임원	상근	씨텍 대표이사	연세대 행정학	-	-	계열사 임원겸직	-	-
김용호	남	1965.09	전무	미등기임원	상근	기초소재 LC 인도네시아 대표이사	서울대 화학공학	-	-	-	-	-
황진구	남	1968.11	전무	미등기임원	상근	LC USA대표이사 (LACC, LCLA 대표겸임)	서울대 화학공학 박사	-	-	-	-	-
이동우	남	1965.12	전무	미등기임원	상근	LC Titan 대표이사	충남대 고분자공학 박사	-	-	-	-	-
박현철	남	1966.01	전무	미등기임원	상근	기초소재 생산본부장 및 기초소재 여수공장장 겸임	부산대 화학공학	-	-	-	-	-
강경보	남	1966.09	전무	미등기임원	상근	CTO 및 기초소재 연구소장 겸임	KAIST 화학공학 박사	-	-	-	-	-
허광식	남	1965.03	전무	미등기임원	상근	기초소재 모노머본부장	연세대 경영학	-	-		-	-
임동희	남	1966.10	전무	미등기임원	상근	기초소재 신규사업부문장	서울대 화학공학	-	-	계열사 임원겸직	-	-
김연섭	남	1963.10	전무	미등기임원	상근	경영전략부문장 및 디지털혁신 부문장 겸임	서울대 화학공학	-	-	계열사 임원겸직	-	-
이용희	남	1961.10	상무	미등기임원	상근	첨단소재 건자재부문장	고려대 MBA	-	-	-	-	-
신성재	남	1965.12	상무	미등기임원	상근	첨단소재 ABS본부장 및 ABS마케팅부문장 겸임	연세대 화학공학	-	-	-	-	-
박범진	남	1963.06	상무	미등기임원	상근	기초소재 대산공장장	한양대 화학공학	-	-	계열사 임원겸직	-	-
배성수	남	1966.02	상무	미등기임원	상근	첨단소재 중국PP Com'd 총괄담당	국민대 정보관리학	-	-	-	-	-
김홍규	남	1961.05	상무	미등기임원	상근	첨단소재 SCM부문장	연세대 경영학	-	-	-
강을구	남	1963.12	상무	미등기임원	상근	기초소재 HPC Project담당	중앙대 화학공학	-	-	-	-	-
박진현	남	1964.07	상무	미등기임원	상근	첨단소재 모빌리티본부장	성균관대 화학공학	-	-	-
이관호	남	1965.05	상무	미등기임원	상근	LC 인도네시아 관리담당 (LC Titan(말)영업담당 겸임)	연세대 법학	-	-	-	-	-
손태운	남	1965.06	상무	미등기임원	상근	LC USA 담당	서울대 화학공학	-	-	-	-	-
이중형	남	1965.10	상무	미등기임원	상근	LC Titan 공장장	전남대 화학공학	-	-	-	-	-
이동주	남	1963.05	상무	미등기임원	상근	첨단소재 여수공장장	Univ. of Washington, Seattle MBA	-	-	-	-	-
양삼주	남	1965.09	상무	미등기임원	상근	첨단소재 PC본부장	고려대 경영학 석사	-	-	-	-	-
조성택	남	1963.01	상무	미등기임원	상근	경영지원본부장 및 재무회계부문장 겸임	조선대 경영학	-	-	계열사 임원겸직	-	-
전병도	남	1963.06	상무	미등기임원	상근	기초소재 LUSR 대표이사	아주대 화학공학	-	-	-	-	-
김윤석	남	1965.03	상무	미등기임원	상근	첨단소재 HR담당	전남대 경제학	-	-	-	-	-
장복남	남	1967.01	상무	미등기임원	상근	첨단소재 LCJP법인장	Marquette Univ. 화학 박사	-	-	-	-	-
정승원	남	1969.10	상무	미등기임원	상근	신사업부문장	연세대 화학공학 석사	-	-	-	-	-
황민재	남	1971.10	상무	미등기임원	상근	기초소재 아로마틱본부장	연세대 화학공학 석사	-	-	계열사 임원겸직	-	-
박수성	남	1965.12	상무	미등기임원	상근	기초소재 울산공장장	경희대 화학공학	-	-	계열사 임원겸직	-	-
김진엽	남	1967.09	상무	미등기임원	상근	기초소재 올레핀부문장	성균관대 국제경영학 석사	-	-	계열사 임원겸직	-	-
송보근	남	1969.01	상무	미등기임원	상근	기초소재 연구소 폴리머연구부문장	KAIST 화학생명공학 박사	-	-	계열사 임원겸직	-	-
최정환	남	1963.07	상무보	미등기임원	상근	기초소재 LINE Project담당	조선대 기계공학	-	-	-	-	-
이준길	남	1964.06	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 PM사업부문장	경북대 화학공학	-	-	계열사 임원겸직	-	-
김우찬	남	1965.08	상무보	미등기임원	상근	기초소재 HR담당	영남대 경영학	-	-	-	-	-
김규종	남	1967.05	상무보	미등기임원	상근	기초소재 경영지원부문장	인하대 산업공학	-	-	-	-	-
황대식	남	1965.09	상무보	미등기임원	상근	안전환경부문장	서울대 화학공학	-	-	계열사 임원겸직	-	-
김대중	남	1965.10	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 여수공장 공무부문장	경북대 전기공학	-	-	-	-	-
김수학	남	1965.12	상무보	미등기임원	상근	기초소재 HPC Project 담당	부산대 화학공학	-	-	-	-	-
배광석	남	1964.12	상무보	미등기임원	상근	기초소재 폴리머본부장	전남대 고분자공학	-	-	-	-	-
박재철	남	1965.04	상무보	미등기임원	상근	LC USA 담당	영남대 기계설계학	-	-	-	-	-
성낙선	남	1972.09	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 경영지원부문장	부산대 회계학	-	-	계열사 임원겸직	-	-
도재구	남	1965.01	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 수처리부문장 및 데크항공 대표 겸임	KAIST 고분자공학 박사	-	-	계열사 임원겸직	-	-
임오훈	남	1965.02	상무보	미등기임원	상근	기초소재 대산공장 기술부문장	영남대 공업화학	-	-	-	-	-
김응철	남	1967.11	상무보	미등기임원	상근	기초소재 대산공장 생산부문장	전남대 화학공학	-	-	-	-	-
이상현	남	1966.03	상무보	미등기임원	상근	기초소재 LC PL 주재임원	한양대 경영학	-	-	-	-	-
정종훈	남	1968.08	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 PC마케팅부문장	MIT MBA	-	-	-	-	-
김성권	남	1967.01	상무보	미등기임원	상근	기초소재 HPC Project 담당	서울시립대 화학공학	-	-	-	-	-
박경선	남	1970.01	상무보	미등기임원	상근	기초소재 LC상해무역 총경리	경희대 회계학	-	-	-	-	-
김길태	남	1969.02	상무보	미등기임원	상근	기초소재 UZ-KOR 주재임원	충남대 고분자공학	-	-	-	-	-
최철우	남	1967.08	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 경영지원부문 기획담당	서울대 동양사학	-	-	계열사 임원겸직
양재호	남	1968.12	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 LCTH법인장	포항공대 고분자공학 박사	-	-	-	-	-
김일규	남	1968.02	상무보	미등기임원	상근	기초소재 PP사업부문장	동국대 무역학	-	-	-	-	-
강종원	남	1969.06	상무보	미등기임원	상근	LC Titan(인니) 법인장	중앙대 회계학	-	-	-	-	-
최창휴	남	1969.03	상무보	미등기임원	상근	기초소재 PO개발부문장	KAIST 화학공학 박사	-	-	-	-	-
한경조	남	1967.09	상무보	미등기임원	상근	LC USA 담당	연세대 화학공학	-	-	-	-	-
김기순	남	1970.01	상무보	미등기임원	상근	기초소재 여수공장 사무지원부문장	성균관대 통계학	-	-	-	-	-
김용학	남	1969.01	상무보	미등기임원	상근	기초소재 신규사업부문 1팀 담당	충남대 고분자공학 석사	-	-	-	-	-
이영재	남	1970.03	상무보	미등기임원	상근	HR부문장	연세대 정치외교학	-	-	-	-	-
박강열	남	1969.01	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 ABS개발부문장	한양대 공업화학 박사	-	-	-	-	-
강수경	여	1966.06	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 디자인테크부문장	홍익대 직물디자인학 석사	-	-	-	-	-
조성범	남	1965.11	상무보	미등기임원	상근	기초소재 여수공장 생산2부문장	전남대 공업화학	-	-	계열사 임원겸직	-	-
박성필	남	1965.02	상무보	미등기임원	상근	기초소재 울산공장 사무지원부문장 (KP켐텍 대표이사겸임)	동국대 법학	-	-	계열사 임원겸직	-	-
임종철	남	1968.02	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 모빌리티개발부문장	KAIST 화학공학 박사	-	-	-	-	-
한명진	남	1968.01	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 LCTR 법인장	KAIST 화학공학	-	-	-	-	-
최영광	남	1969.04	상무보	미등기임원	상근	커뮤니케이션 부문장	경희대 정치외교학	-	-	-	-	-
문영태	남	1970.10	상무보	미등기임원	상근	기초소재 여수공장 생산1부문장	전남대 화학공학	-	-	-	-	-
김종환	남	1968.03	상무보	미등기임원	상근	기초소재 울산공장 생산부문장	동아대 화학공학	-	-	-	-	-
김휘찬	남	1968.01	상무보	미등기임원	상근	기초소재연구소 연구전략부문장	KAIST 화학생명공학 박사	-	-	-	-	-
정종식	남	1968.07	상무보	미등기임원	상근	기초소재 LC가흥/LC삼강 총경리	건국대 화학공학 석사	-	-	-	-	-
이영관	남	1970.08	상무보	미등기임원	상근	기초소재 여수공장 공무2부문장	울산대 기계공학	-	-	-	-	-
심형섭	남	1973.02	상무보	미등기임원	상근	기초소재 UZ-KOR 주재임원	부산대 고분자공학 석사	-	-	-	-	-
김민우	남	1972.03	상무보	미등기임원	상근	화학BU 담당	서울대 화학공학	-	-	계열사 임원겸직
최영헌	남	1972.11	상무보	미등기임원	상근	기초소재 연구소 모노머/아로마틱 연구부문장	서울대 화학공학 박사	-	-	-	-	-
임성수	남	1972.03	상무보	미등기임원	상근	기초소재 POE 공정개발 TFT 담당(HPF Project PM 겸임)	서울대 화학공학 박사	-	-	-	-	-
이태훈	남	1968.07	상무보	미등기임원	상근	기초소재 아로마틱본부 아로마틱사업부문장	중앙대 화학	-	-	-	-	-
김태열	남	1970.02	상무보	미등기임원	상근	기초소재 대산공장 공무부문장	한양대 기계공학	-	-	-	-	-
이성기	남	1968.10	상무보	미등기임원	상근	기초소재 모노머본부 EG/EOA사업부문장	광운대 화학공학	-	-	-	-	-
이범희	남	1969.05	상무보	미등기임원	상근	기초소재 여수공장 공무1부문장	목포대 기계공학	-	-	-	-	-
윤종규	남	1969.01	상무보	미등기임원	상근	기초소재 LINE Project 담당	연세대 화학공학	-	-	-	-	-
신우철	남	1968.03	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 LCDE 법인장	연세대 화학공학 석사	-	-	-	-	-
이종호	남	1970.07	상무보	미등기임원	상근	첨단소재LC Shanghai법인장	단국대 정치외교학	-	-	-	-	-
윤정희	여	1972.02	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 경영지원부문 마케팅전략담당	Indiana Univ., Bloomington MBA	-	-	-	-	-
김세훈	남	1970.09	상무보	미등기임원	상근	기초소재 연구소 공정연구부문장	KAIST 화학공학 박사	-	-	-	-	-
윤성택	남	1969.10	상무보	미등기임원	상근	삼박LFT(주) 대표이사	경북대 화학공학 석사	-	-	계열사 임원겸직	-	-
정진훈	남	1970.01	상무보	미등기임원	상근	기초소재 모노머본부 SM/BTX사업부문장	고려대 정치외교학	-	-	-	-	-
이웅재	남	1971.01	상무보	미등기임원	상근	LC USA 관리담당	서강대 화학공학	-	-	-	-	-
조성민	남	1972.03	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 LC Alabama 법인장	KAIST 화학공학 박사	-	-	-	-	-
이진안	남	1972.05	상무보	미등기임원	상근	기초소재 신규사업부문 사업지원 담당	서울대 응용화학 석사	-	-	-	-	-
장선표	남	1970.11	상무보	미등기임원	상근	기초소재 경영지원부문 구매담당	고려대 경영학 석사	-	-	-	-	-
오옥균	남	1971.04	상무보	미등기임원	상근	LC USA 사업담당	연세대 화학공학 석사	-	-	-	-	-
신승식	남	1971.10	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 PC본부 PC개발부문장	서강대 화학공학 석사	-	-	-	-	-
문형석	남	1972.02	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 모빌리티본부 모빌리티마케팅부문장	University of Michigan MBA	-	-	-	-	-
서승욱	남	1977.10	상무보	미등기임원	상근	CTO 이노베이션센터장	켈로그대 마케팅/경영전략 석사	-	-	-	-	-
박서민	남	1968.02	상무보	미등기임원	상근	기초소재 여수공장 기술부문장	성균관대 화학공학 석사	-	-	-	-	-
김철중	남	1971.04	상무보	미등기임원	상근	기초소재 신규사업부문 프로젝트관리담당	전남대학교 토목공학	-	-	-	-	-
양환석	남	1971.01	상무보	미등기임원	상근	첨단소재 여수공장 생산부문장	경남대 화학공학	-	-	-	-	-
천양식	남	1971.03	상무보	미등기임원	상근	기초소재 폴리머본부 PE사업부문장	중앙대 경영학	-	-	-	-	-
강 일	남	1974.04	상무보	미등기임원	상근	기초소재 신규사업부문 G사 합작 담당	KAIST 화학공학 석사	-	-	-	-	-
이성현	남	1971.01	상무보	미등기임원	상근	준법경영부문장	연세대 법학 석사	-	-	계열사 임원겸직	-	-
조진우	남	1972.03	상무보	미등기임원	상근	기초소재 신규사업부문 2팀 담당	서울시립대 화학공학	-	-	-	-	-
조성욱	남	1973.08	상무보	미등기임원	상근	디지털혁신담당	서울대 경영학 석사	-	-	-	-	-

※ 미등기임원의 경우 별도로 재직기간을 기재하지 않았습니다.&cr; 재직기간 중 신동빈, 김교현, 임병연, 이영준의 경우 대표이사 재직기간 입니다.&cr; 대표이사 취임 : 신동빈(2004년 5월), 김교현(2017년 3월), 임병연(2019년 3월), 이영준(2020년 3월)

※ 상기 임원 겸직현황은 국내법인 기준입니다.

&cr;(2) 계열사 임원 겸직현황 &cr; 당사 등기임원의 계열사 겸직현황은 다음과 같습니다.

당사 임원		겸직회사		비고
성명	직위	회사명	직위	비고
신동빈	대표이사	롯데지주(주)	대표이사	&cr;
		롯데제과(주)	대표이사	&cr;
		캐논코리아비즈니스솔루션(주)	사내이사	&cr;
		에프알엘코리아㈜	기타비상무이사	&cr;
오성엽	기타비상무이사	롯데푸드(주)	기타비상무이사	&cr;

※ 상기 임원 겸직현황은 국내법인 기준입니다.

&cr;

(3) 직원 등 현황

(기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외&cr; 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr; 근속연수	연간급여&cr; 총 액	1인평균&cr; 급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr; 없는 근로자		기간제&cr; 근로자		합 계
		전체	(단시간&cr; 근로자)	전체	(단시간&cr; 근로자)
석유화학	남	3,910	0	51	9	3,961	15.3	98,940	25	1,674	119	1,793	-
석유화학	여	644	0	56	12	700	7.2	11,363	17				-
합 계		4,554	0	107	21	4,661	14.1	110,302	24				-

주1) 직원수 : 2020년 03월말 기준(미등기임원 포함)

주2) 평균근속연수 : 2020년 03월말 현재 재직중인 직원의 근무기간을 통산한 근속연수 평균치임

주3) 1인 평균급여액 : 월평균 급여인원 4,566명(남 : 3,891명, 여 675명) 기준으로 산출

&cr;

(4) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	100	6,068	61	-

&cr;

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
임원	주1) 11	10,200	-

주1) 인원수는 상기 "1-(1) 임원의 현황" 참조하여 주주총회에서 승인 받은 금액임

&cr;2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
11	1,385	126	-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	5	1,295	259	-
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)	3	36	12	-
감사위원회 위원	3	54	18	-
감사	-	-	-	-

※ 기간 : 2020.1.1. ~ 2020.3.31.

※ 감사위원회 위원 3명은 사외이사 겸직

※등기이사1명은 기타비상무이사

- 3.25 신규 선임 사외이사 보수 미포함 (4월 지급)

- 이영준 대표(3.25 등기이사 선임) 보수는 2020.1.1 ~ 2020.3.31 기간 보수

&cr;

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>&cr;- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.&cr;&cr;<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>&cr;- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr;- 해당사항 없음.

4. 임원배상책임보험 가입 현황&cr;

(1) 보험의 개요&cr; [2020.03.31] (단위: 원)

보험의 명칭	보험료납입액		부보(보상)한도	비 고
	당기 납입액	누적납입액&cr; (당기분 포함)
임원배상책임보험	5,304,110 주1)	5,304,110	30,000,000,000 주2)	-

주1) 기초소재사업(구.롯데케미칼) 증권 (만료일 3월17일) 을 5월1일까지 연장하는 보험료

주2) 기초소재사업(구롯데케미칼) 증권 (보상한도 300억원) 과 첨단소재사업(구롯데첨단소재) 증권 (보상한도 250억원) 을 300억원 보상한도 및 5월1일자로 통합 하였음

(2) 보험가입 근거 및 절차

- 내부 업무처리절차에 따라 처리하며, 사전 이사회의 승인이나 보상위원회의 심의를 요하지 않음.

&cr;(3) 피보험자

- 롯데케미칼 소속 임원(자회사 포함)&cr; - 피보험자라 함은 법인의 모든임원을 말하며, 이미 퇴임한 임원 및 이 보험계약의 보험기간중에 새로 선임된 임원을 포함함.&cr; 다만, 초년도 계약의 보험기간의 개시일 이전에 퇴임한 임원은 제외함.&cr; 또한 임원이 사망하였을 경우에는, 그 임원과 그 임원 상속인 또는 상속재산 법인을, 임원이 파산하였을 경우에는 그 임원과 그 임원의 파산 관재인을 동일한 피보험자로 간주함.

&cr;(4) 보상하는 손해

- 피보험자의 법률상 손해배상금 및 이를 위한 방어비용&cr; - 주주대표 소송 및 고용배상책임 담보

&cr;(5) 보험회사의 면책사항

- 범죄 행위 및 의도적 불법 행위에 대해서는 보상하지 아니함&cr; - 대주주(발행주식총수15% 이상)에 의한 손해배상 청구&cr; - 정부관련기관 부담보 특별약관: 정부관련기관에서 제기된 손해배상금 부담보&cr;

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

&cr;회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 소속되어 있습니다.&cr;

- 기업집단의 명칭 : 롯데&cr;지배회사는 2020년 3월 31일 현재 대규모기업집단에 속해 있으며, 당사를 포함하여 86개 계열사가 속해 있습니다.

주력 업종은 식품, 유통, 석유화학, 금융이며 주력 업체는 롯데제과㈜, 롯데칠성음료㈜, 롯데쇼핑㈜, ㈜호텔롯데, 롯데케미칼㈜ 입니다.이 중 상장사는 당사를 포함하여 10개사, 비상장사는 76개사로 계열사 상세 현황은 아래와 같습니다

&cr;(1) 계열회사 현황&cr;보고서 작성 기준일 현재 회사가 속한 계열회사는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 국내회사

[상장사] : 10개사

소속회사명	법인등록번호
롯데지주㈜	1101110076300
롯데쇼핑㈜	1101110000086
롯데정밀화학㈜	1812110000013
롯데정보통신㈜	1101116557114
롯데제과㈜	1101116536481
롯데칠성음료㈜	1101110003684
롯데케미칼㈜	1101110193196
롯데푸드㈜	1101110033722
롯데하이마트㈜	1101110532633
롯데위탁관리부동산투자회사㈜	1101117061081

&cr;[비상장사] : 76개사

소속회사명	법인등록번호
거제피에프브이㈜	1101116882925
내포그린에너지㈜	1649110020901
데크항공㈜	2101110061897
롯데건설㈜	1101110014764
롯데글로벌로지스㈜	1101110578231
롯데김해개발㈜	1955110125398
롯데네슬레코리아㈜	1101110548052
롯데디에프리테일㈜	1101110205339
롯데디엠씨개발㈜	1101116959188
롯데렌탈㈜	1101113326588
롯데멤버스㈜	1101115605790
롯데면세점제주㈜	2201110130616
롯데물산㈜	1101110320707
롯데미래전략연구소㈜	1101116609402
롯데미쓰이화학㈜	2062110042966
롯데베르살리스엘라스토머스㈜	2062110050365
롯데상사㈜	1101110159099
롯데송도쇼핑타운㈜	1201110562985
롯데쇼핑타운대구㈜	1701110568404
롯데수원역쇼핑타운㈜	2811110092342
롯데알미늄㈜	1101110003121
롯데액셀러레이터㈜	1101115964112
롯데에이엠씨㈜	1101117056660
롯데엠시시㈜	1614110016995
롯데역사㈜	1101110505903
롯데오토리스㈜	1341110213433
롯데오토케어㈜	1101115082922
롯데울산개발㈜	2301110254240
롯데인천개발㈜	1201110639594
롯데인천타운㈜	1201110709298
롯데자산개발㈜	1101112394263
롯데제이티비㈜	1101113685710
롯데지알에스㈜	1101110262850
롯데지에프알㈜	1101112730962
롯데캐피탈㈜	1101111217416
롯데컬처웍스㈜	1101116768969
롯데코스코쉬핑로지스㈜	1801110684282
롯데타운동탄㈜	1348110349565
마곡지구피에프브이㈜	1101115472818
산청음료㈜	1948110004183
삼박엘에프티㈜	1615110034466
서울복합물류자산관리㈜	1101114659970
서울복합물류프로젝트금융투자㈜	1101114660232
스마일위드㈜	1101116986066
스위트위드㈜	1313110163108
씨에스유통㈜	1101111178840
씨에이치음료㈜	1346110040480
에프알엘코리아㈜	1101113133298
엠제이에이와인㈜	1101113942582
은평피에프브이㈜	1101115511864
제이지산업㈜	1101114807975
㈜그린카	1101114236520
㈜대홍기획	1101116707800
㈜롯데아사히주류	1101110530033
㈜롯데자이언츠	1101110317556
㈜모비?미디어	1101114519992
㈜백학음료	1349110029305
㈜부산롯데호텔	1801110053461
㈜씨텍	1101110589171
㈜에스디제이	1101115850593
㈜에스앤에스인터내셔날	1101114402379
㈜엔젤위드	1314110292939
㈜엠허브	1101111619729
㈜우리홈쇼핑	1101112248957
㈜이지고	1101117116183
㈜충북소주	1501110082218
㈜케이피켐텍	2301110100443
㈜코리아세븐	1101110899976
㈜호텔롯데	1101110145410
캐논코리아비즈니스솔루션㈜	1301110007666
한국에스티엘㈜	1101114676792
한국후지필름㈜	1101116707214
한덕화학㈜	1101111144388
롯데지에스화학㈜	2062110073383
푸드위드㈜	1501110279873
㈜다음소프트	1101112021501

&cr;② 해외회사

출자회사명	피출자회사명	지분율
Chocolaterie Guylian N.V	Aimee BVBA	99.0%
Rakhat JSC	Almaty Sweets LLC	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED	70.0%
Lotte Chemical Titan International Limited	Chemical Brothers Limited	100.0%
Chocolaterie Guylian N.V	Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH	100.0%
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.	Chocolaterie Guylian N.V	100.0%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.	CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH	100.0%
롯데쇼핑㈜	Coralis S.A.	45.0%
Coralis S.A.	Coralis Vietnam Co.,Ltd.	100.0%
㈜대홍기획	DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD	95.0%
Chocolaterie Guylian N.V	Guylian Asia Ltd	99.9%
Chocolaterie Guylian N.V	Guylian Iberia, LDA	99.3%
Chocolaterie Guylian N.V	Guylian UK Ltd	100.0%
Chocolaterie Guylian N.V	Guylian USA, Inc	100.0%
Lotte Holdings Hong Kong Limited	HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED	70.0%
롯데건설㈜	HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION	51.0%
롯데제과㈜	HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED	100.0%
롯데컬처웍스㈜	Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC	100.0%
롯데컬처웍스㈜	Hemisphere Film Investors II, LLC	100.0%
Hemisphere Film Investors II, LLC	Hemisphere Film Investors LLC	50.0%
㈜호텔롯데	HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED	100.0%
롯데정보통신㈜	HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED	100.0%
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited	HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.	83.5%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.	HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL	100.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED	50.0%
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.	JSC Lotte RUS	100.0%
Lotte International Australia Pty Ltd	Kestrel Farming Pty Ltd	100.0%
롯데케미칼㈜	Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.	49.0%
롯데제과㈜	L & M Confectionery Pte. Ltd.	100.0%
롯데제과㈜	L&M Mayson Company Limited	45.5%
㈜롯데홀딩스	L＆S(Thailand) Co.,Ltd.	49.0%
LOTTE Chemical USA Corporation	LACC, LLC	53.2%
Lotte Food Holding Co.,Ltd.	LH Foods Co.,Ltd	50.0%
롯데케미칼㈜	Lotte Advanced Materials Dongguan Co., Ltd.	100.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH	100.0%
롯데케미칼㈜	Lotte Advanced Materials India Private Limited	99.9%
롯데케미칼㈜	Lotte Advanced Materials Japan Co., Ltd.	100.0%
LOTTE Chemical California, Inc.	Lotte Advanced Materials Mexico S.A. de C.V.	100.0%
롯데케미칼㈜	Lotte Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.	100.0%
롯데케미칼㈜	Lotte Advanced Materials Tianjin Co., Ltd.	100.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM COMPANY LIMITED	100.0%
롯데지주㈜	Lotte Agro Holdings B.V.	100.0%
Lotte Agro Holdings B.V.	Lotte Agro RUS LLC	100.0%
롯데칠성음료㈜	LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD	52.0%
롯데알미늄㈜	LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft	100.0%
롯데자산개발㈜	LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED	100.0%
롯데지주㈜	LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.	100.0%
롯데지주㈜	LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.	100.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.	49.3%
롯데케미칼㈜	Lotte Chemical Alabama Corporation	100.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE Chemical California, Inc.	100.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE Chemical Hungary Ltd.	100.0%
LOTTE Chemical USA Corporation	LOTTE Chemical Louisiana, LLC	100.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED	100.0%
롯데케미칼㈜	Lotte Chemical Pakistan Limited	75.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O	100.0%
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.	Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd.	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.	100.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	74.9%
PT. Lotte Chemical Titan Tbk	Lotte Chemical Titan International Limited	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.	100.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE Chemical USA Corporation	60.0%
롯데컬처웍스㈜	Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited	100.0%
롯데제과㈜	Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.	100.0%
롯데제과㈜	Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.	51.0%
㈜롯데	Lotte Confectionery Pilipinas Corp.	100.0%
롯데제과㈜	Lotte Confectionery RUS LLC	100.0%
롯데정보통신㈜	Lotte Data Communication Company Limited Vietnam	100.0%
롯데정보통신㈜	LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP	100.0%
㈜우리홈쇼핑	Lotte DatViet Homeshopping Co.,Ltd.	91.8%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd	49.0%
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.	Lotte Duty Free Guam, LLC	100.0%
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED	Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.	100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.	80.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.	100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.	100.0%
㈜호텔롯데	LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	100.0%
롯데건설㈜	Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.	100.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD	100.0%
롯데건설㈜	Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.	100.0%
롯데건설㈜	Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd	100.0%
롯데건설㈜	Lotte Engineering Construction Mongolia LLC	100.0%
롯데컬처웍스㈜	LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED	51.0%
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.	Lotte Europe Investment B.V.	100.0%
롯데지알에스㈜	LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED	100.0%
롯데정밀화학㈜	LOTTE Fine Chemical Europe GmbH	100.0%
롯데정밀화학㈜	LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.	100.0%
LOTTE LAND CO., LTD	LOTTE FLC JSC	60.0%
롯데지주㈜	Lotte Food Holding Co.,Ltd.	100.0%
㈜롯데	Lotte Four Seas Ltd.	70.0%
롯데글로벌로지스㈜	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.	100.0%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.	LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH	100.0%
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited	LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited	100.0%
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.	100.0%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V.	100.0%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.	100.0%
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.	100.0%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.	100.0%
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.	LOTTE GLOBAL LOGISTICS (USA) INC.	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD	100.0%
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.	Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.	100.0%
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.	Lotte Holdings Hong Kong Limited	100.0%
㈜호텔롯데	Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.	40.0%
㈜호텔롯데	Lotte Hotel Arai Co., Ltd.	100.0%
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.	Lotte Hotel Guam LLC.	100.0%
㈜호텔롯데	LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.	100.0%
㈜호텔롯데	LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.	100.0%
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.	LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC.	100.0%
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.	Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC.	100.0%
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.	LOTTE Hotel Seattle LLC	100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD.	100.0%
㈜호텔롯데	LOTTE Hotel Vladivostok, LLC.	100.0%
롯데제과㈜	Lotte India Co., Ltd.	98.6%
롯데지주㈜	Lotte International America Corp.	100.0%
롯데상사㈜	Lotte International Australia Pty Ltd	100.0%
롯데상사㈜	Lotte International Khorol LLC	100.0%
롯데상사㈜	Lotte International Mikhailovka LLC	100.0%
롯데지주㈜	LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.	100.0%
롯데상사㈜	Lotte International Primorye LLC	49.99%
롯데지주㈜	LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD.	100.0%
롯데제과㈜	Lotte Kolson(Pvt.) Limited	96.5%
롯데건설㈜	LOTTE LAND CO., LTD	100.0%
롯데지주㈜	LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD	100.0%
낙천(북경)물류유한공사	LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited	90.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	Lotte Mart C&C India Private Limited	100.0%
롯데멤버스㈜	LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.	100.0%
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.	LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.	76.6%
㈜롯데	Lotte Netherlands Holdings B.V.	100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED	60.0%
롯데쇼핑㈜	LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED	73.5%
롯데쇼핑㈜	LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.	80.0%
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.	LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD	100.0%
롯데쇼핑㈜	LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED	40.0%
롯데자산개발㈜	Lotte Properties(Shenyang) Ltd.	37.2%
롯데제과㈜	LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.	90.0%
롯데렌탈㈜	LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.	49.0%
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited	Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited	49.0%
롯데렌탈㈜	Lotte Rental (Vietnam) Company Limited	100.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited	100.0%
롯데쇼핑㈜	Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	100.0%
롯데쇼핑㈜	LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	100.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	Lotte Shopping India Pvt.,Ltd	90.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.	100.0%
롯데쇼핑㈜	Lotte Shopping RUS Ltd.	100.0%
㈜롯데홀딩스	Lotte Singapore pte. Ltd.	100.0%
㈜롯데	Lotte Taiwan Co.,Ltd.	100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD	100.0%
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD	LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED	100.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD.	100.0%
㈜롯데	Lotte U.S.A. INC.	100.0%
롯데케미칼㈜	LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.	40.0%
㈜롯데	Lotte Vietnam Co., Ltd.	97.4%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY	99.99%
롯데지주㈜	Lotte Vina International Co., Ltd.	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD	51.0%
Lotte Netherlands Holdings B.V.	Lotte Wedel Sp.zo.o.	100.0%
㈜호텔롯데	Lotte World Vietnam Co., Ltd	100.0%
롯데컬처웍스㈜	LotteCinema Vietnam Co., Ltd.	90.0%
롯데정보통신㈜	Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited	100.0%
롯데케미칼㈜	PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY	72.5%
롯데지주㈜	Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.	42.2%
Lotte Wedel Sp.zo.o.	Pijalnie Czekolady Sp.zo.o.	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA	51.0%
PT Lotte Chemical Titan Tbk	PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA	99.9%
롯데건설㈜	PT LOTTE LAND INDONESIA	100.0%
PT LOTTE LAND INDONESIA	PT LOTTE LAND MODERN REALTY	60.0%
롯데지주㈜	PT LOTTE RND CENTER INDONESIA	33.3%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA	99.5%
㈜대홍기획	PT. Daehong Communications Indonesia	99.0%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	PT. INDO LOTTE MAKMUR	50.0%
롯데캐피탈㈜	PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA	78.1%
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.	PT. Lotte Chemical Titan Tbk	92.5%
롯데컬처웍스㈜	PT. LOTTE CINEMA INDONESIA	99.98%
롯데글로벌로지스㈜	PT. Lotte Global Logistics Indonesia	99.0%
롯데멤버스㈜	PT. LOTTE Members Indonesia	99.0%
롯데알미늄㈜	PT. Lotte Packaging	99.4%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	PT. Lotte Shopping Indonesia	80.0%
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.	PT. SJ Indonesia	90.0%
PT. Lotte Chemical Titan Tbk	PT. Titan Trading	99.6%
롯데정보통신㈜	PT.Lotte Data Communication Company Indonesia	99.8%
㈜롯데	PT.Lotte Indonesia	99.9%
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	PT.Lotte Mart Indonesia	99.0%
㈜롯데	PT.Lotte Trade and Distribution	99.0%
롯데지주㈜	PT.Lotteria Indonesia	99.0%
롯데제과㈜	Rakhat JSC	95.6%
Rakhat JSC	Rakhat TR	99.9%
Rakhat JSC	Rakhat Trading House LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Aktau LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Aktobe LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Astana LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Karaganda LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Oral LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Shymkent LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Shymkent Trading House LLP	100.0%
Rakhat JSC	Rakhat-Taldykorgan LLP	100.0%
Lotte International Australia Pty Ltd	Sandalwood Feedlot Pty Ltd	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.	66.0%
Chemical Brothers Limited	South Wealth Finance Limited	100.0%
㈜롯데	Thai Lotte Co., Ltd.	98.2%
Thai Okashiland Holdings Ltd.	Thai Okashi Land Ltd.	50.9%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Titan Chemicals International Limited	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Titan Ethylene Glycol Sdn. Bhd.	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Titan Leasing Ltd.	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.	100.0%
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.	Titan Trading Corp. Limited	100.0%
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD	Titan Vinyl Sdn. Bhd.	100.0%
롯데지주㈜	VIETNAM LOTTERIA CO., LTD	100.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	길림낙천초시유한공사	100.0%
롯데글로벌로지스㈜	낙천(북경)물류유한공사	100.0%
LH Foods Co.,Ltd	낙천(상해)식품유한공사	90.0%
롯데쇼핑㈜	낙천(중국)기업관리유한공사	70.0%
롯데지주㈜	낙천(중국)식품유한공사	47.2%
Lotte Food Holding Co.,Ltd.	낙천(중국)투자유한공사	100.0%
낙천성건설(북경)유한공사	낙천건설(심양)유한공사	100.0%
롯데케미칼㈜	낙천공정소료(가흥)유한공사	100.0%
롯데케미칼㈜	낙천공정소료(심양)유한공사	100.0%
롯데케미칼㈜	낙천공정소료(합비)유한공사	50.0%
롯데지주㈜	낙천리(북경)찬음관리유한공사	100.0%
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.	낙천물업관리(심양)유한공사	100.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	낙천백화(성도)유한공사	100.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	낙천백화(심양)유한공사	100.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	낙천백화(천진)유한공사	100.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	낙천상업관리(천진)유한공사	100.0%
롯데건설㈜	낙천성건설(북경)유한공사	100.0%
롯데지주㈜	낙천오더리음료유한공사	100.0%
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED	낙천유락(심양)유한공사	100.0%
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED	낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)	100.0%
롯데캐피탈㈜	낙천융자조임(중국)유한공사	100.0%
롯데지주㈜	낙천장백음료유한공사	100.0%
롯데지주㈜	낙천주업(북경)유한공사	100.0%
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED	낙천지산(성도)유한공사	100.0%
롯데알미늄㈜	낙천포장(북경)유한공사	40.0%
롯데케미칼㈜	낙천화학(가흥)유한공사	100.0%
롯데베르살리스엘라스토머스㈜	늑미상무(상해)유한공사	100.0%
㈜대홍기획	대홍광고(상해)유한공사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	롯데부동산㈜	100.0%
롯데케미칼㈜	삼강낙천화공유한공사	50.0%
롯데쇼핑㈜	심양심락전영투자관리유한공사	49.0%
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	요녕낙천초시유한공사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜L제10투자회사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜L제11투자회사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜L제12투자회사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜L제1투자회사	100.0%
㈜롯데홀딩스	㈜L제2투자회사	100.0%
㈜L제2투자회사	㈜L제3투자회사	100.0%
㈜L제2투자회사	㈜L제4투자회사	100.0%
㈜L제2투자회사	㈜L제5투자회사	100.0%
㈜L제2투자회사	㈜L제6투자회사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜L제7투자회사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜L제8투자회사	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜L제9투자회사	100.0%
㈜롯데홀딩스	㈜긴자코지코나	100.0%
㈜롯데홀딩스	㈜롯데	100.0%
㈜롯데홀딩스	㈜롯데리아	100.0%
㈜롯데홀딩스	㈜롯데서비스	100.0%
㈜롯데홀딩스	㈜롯데스트레티직인베스트먼트	31.0%
㈜롯데홀딩스	㈜롯데시티호텔	100.0%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜롯데파이낸셜	51.0%
㈜광윤사	㈜롯데홀딩스	28.1%
㈜롯데	㈜메리초코렛컴퍼니	100.0%
㈜롯데홀딩스	㈜지바롯데마린즈	82.1%
㈜롯데스트레티직인베스트먼트	㈜패밀리	24.9%
㈜롯데홀딩스	크리스피크림도너츠재팬㈜	81.8%
롯데케미칼㈜	호석화학무역(상해)유한공사	100.0%

※ 기준일은 2020년 3월 말&cr;※ Hiro Corporation, 광윤사, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC, KANA의 최대출자자는 개인임

&cr;(2) 계통도&cr;

(2020년 3월 31일 기준, 단위 :%)

출자회사&cr; &cr; 피출자회사	롯데지주㈜	㈜호텔롯데	㈜부산롯데호텔	롯데물산㈜	롯데제과㈜	롯데칠성음료㈜	롯데푸드㈜	롯데지알에스㈜	㈜충북소주	롯데쇼핑㈜	롯데역사㈜	㈜코리아세븐	㈜우리홈쇼핑
롯데지주㈜	32.47%	11.04%	0.93%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜호텔롯데	-	0.17%	0.55%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데면세점제주㈜	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜부산롯데호텔	-	-	0.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데물산㈜	-	31.13%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
스마일위드㈜	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데디에프리테일㈜	-	97.79%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데제과㈜	48.42%	2.11%	-	-	0.07%	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데칠성음료㈜	24.94%	5.83%	-	-	-	6.37%	-	-	-	-	-	-	-
롯데푸드㈜	23.08%	8.91%	4.38%	-	-	-	19.62%	-	-	-	-	-	-
롯데네슬레코리아㈜	50.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데지알에스㈜	54.44%	18.77%	11.29%	-	-	-	-	0.00%	-	-	-	-	-
㈜롯데아사히주류	-	-	-	-	-	50.00%	-	-	-	-	-	-	-
㈜에스앤에스인터내셔날	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜충북소주	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
엠제이에이와인㈜	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
씨에이치음료㈜	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜백학음료	86.06%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
스위트위드㈜	-	-	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-
산청음료㈜	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-
푸드위드㈜	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-
롯데쇼핑㈜	40.00%	8.86%	0.78%	-	-	-	-	-	-	0.06%	-	-	-
롯데역사㈜	44.53%	-	1.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜코리아세븐	79.66%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	4.02%	-
에프알엘코리아㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	49.00%	-	-	-
㈜우리홈쇼핑	-	-	-	-	-	-	-	-	-	53.03%	-	-	-
롯데김해개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-
롯데수원역쇼핑타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-
롯데지에프알㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	99.93%	-	-	-
롯데송도쇼핑타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-
한국에스티엘㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	50.00%	-	-	-
씨에스유통㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	99.95%	-	-	-
롯데하이마트㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	65.25%	-	-	-
롯데인천개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-
롯데인천타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-
롯데타운동탄㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-
롯데울산개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	96.83%	-	-	-
롯데컬처웍스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	86.37%	-	-	-
롯데디엠씨개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	95.00%	-	-	-
롯데케미칼㈜	24.03%	0.72%	-	20.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜케이피켐텍	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데엠시시㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼박엘에프티㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
데크항공㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데미쓰이화학㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데베르살리스엘라스토머스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데정밀화학㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
한덕화학㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데지에스화학㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
한국후지필름㈜	76.09%	8.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데알미늄㈜	-	38.23%	3.89%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
캐논코리아비즈니스솔루션㈜	50.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜엔젤위드	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데건설㈜	-	43.07%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
내포그린에너지㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데멤버스㈜	93.88%	-	1.02%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데상사㈜	41.37%	34.64%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데글로벌로지스㈜	44.59%	10.87%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데코스코쉬핑로지스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데렌탈㈜	-	25.67%	19.43%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
제이지산업㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데오토케어㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜그린카	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜이지고	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
서울복합물류프로젝트금융투자㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
서울복합물류자산관리㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데정보통신㈜	64.95%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜대홍기획	68.70%	20.02%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜모비?미디어	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜엠허브	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데미래전략연구소㈜	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜롯데자이언츠	95.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜씨텍	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데제이티비㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	50.00%	-	-	-
롯데자산개발㈜	60.47%	7.19%	-	32.34%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
마곡지구피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
은평피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데쇼핑타운대구㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
거제피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데에이엠씨㈜	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데위탁관리부동산투자회사㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	50.00%	-	-	-
㈜에스디제이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데캐피탈㈜	-	39.37%	11.47%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데오토리스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데액셀러레이터㈜	-	29.98%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜다음소프트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

&cr;(2020년 3월 31일 기준, 단위 :%)

출자사&cr;피출자사	롯데하이마트㈜	롯데인천개발㈜	롯데컬처웍스㈜	롯데케미칼㈜	삼박엘에프티㈜	롯데정밀화학㈜	한국후지필름㈜	롯데알미늄㈜	캐논코리아비즈니스솔루션㈜	롯데건설㈜	롯데멤버스㈜	롯데상사㈜	롯데글로벌로지스㈜
롯데지주㈜	-	-	-	-	-	-	-	5.05%	-	-	-	-	-
㈜호텔롯데	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데면세점제주㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜부산롯데호텔	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데물산㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
스마일위드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데디에프리테일㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데제과㈜	-	-	-	-	-	-	-	10.03%	-	-	-	-	-
롯데칠성음료㈜	-	-	-	-	-	-	-	8.43%	-	-	-	-	-
롯데푸드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데네슬레코리아㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데지알에스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜롯데아사히주류	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜에스앤에스인터내셔날	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜충북소주	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
엠제이에이와인㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
씨에이치음료㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜백학음료	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
스위트위드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
산청음료㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
푸드위드㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데쇼핑㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데역사㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜코리아세븐	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
에프알엘코리아㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜우리홈쇼핑	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데김해개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데수원역쇼핑타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데지에프알㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데송도쇼핑타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
한국에스티엘㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
씨에스유통㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데하이마트㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데인천개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데인천타운㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데타운동탄㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데울산개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데컬처웍스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데디엠씨개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데케미칼㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜케이피켐텍	-	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데엠시시㈜	-	-	-	50.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
삼박엘에프티㈜	-	-	-	99.51%	0.49%	-	-	-	-	-	-	-	-
데크항공㈜	-	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데미쓰이화학㈜	-	-	-	50.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데베르살리스엘라스토머스㈜	-	-	-	50.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데정밀화학㈜	-	-	-	31.13%	-	1.28%	-	-	-	-	-	-	-
한덕화학㈜	-	-	-	-	-	50.00%	-	-	-	-	-	-	-
롯데지에스화학㈜	-	-	-	51.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
한국후지필름㈜	-	-	-	-	-	-	0.02%	2.59%	-	-	-	-	-
롯데알미늄㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
캐논코리아비즈니스솔루션㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜엔젤위드	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00%	-	-	-	-
롯데건설㈜	-	-	-	43.79%	-	-	-	9.95%	-	-	-	-	-
내포그린에너지㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	41.67%	-	-	-
롯데멤버스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00%	-	-
롯데상사㈜	-	-	-	-	-	-	-	6.24%	-	-	-	8.03%	-
롯데글로벌로지스㈜	-	-	-	1.45%	-	-	-	-	-	-	-	-	0.01%
롯데코스코쉬핑로지스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	51.00%
롯데렌탈㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
제이지산업㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데오토케어㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜그린카	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜이지고	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	40.00%
서울복합물류프로젝트금융투자㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	37.55%
서울복합물류자산관리㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	37.55%
롯데정보통신㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜대홍기획	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜모비?미디어	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜엠허브	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데미래전략연구소㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜롯데자이언츠	-	-	-	-	-	-	-	5.00%	-	-	-	-	-
㈜씨텍	-	-	-	50.00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데제이티비㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데자산개발㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
마곡지구피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
은평피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데쇼핑타운대구㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
거제피에프브이㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데에이엠씨㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데위탁관리부동산투자회사㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜에스디제이	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데캐피탈㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데오토리스㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
롯데액셀러레이터㈜	-	-	-	9.99%	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜다음소프트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

&cr;(2020년 3월 31일 기준, 단위 :%)

출자사&cr;피출자사	롯데렌탈㈜	롯데정보통신㈜	㈜대홍기획	롯데자산개발㈜	롯데캐피탈㈜
롯데지주㈜	-	-	-	-	-
㈜호텔롯데	-	-	-	-	-
롯데면세점제주㈜	-	-	-	-	-
㈜부산롯데호텔	-	-	-	-	-
롯데물산㈜	-	-	-	-	-
스마일위드㈜	-	-	-	-	-
롯데디에프리테일㈜	-	-	-	-	-
롯데제과㈜	-	-	-	-	-
롯데칠성음료㈜	-	-	-	-	-
롯데푸드㈜	-	-	-	-	-
롯데네슬레코리아㈜	-	-	-	-	-
롯데지알에스㈜	-	-	-	-	-
㈜롯데아사히주류	-	-	-	-	-
㈜에스앤에스인터내셔날	-	-	-	-	-
㈜충북소주	-	-	-	-	-
엠제이에이와인㈜	-	-	-	-	-
씨에이치음료㈜	-	-	-	-	-
㈜백학음료	-	-	-	-	-
스위트위드㈜	-	-	-	-	-
산청음료㈜	-	-	-	-	-
푸드위드㈜	-	-	-	-	-
롯데쇼핑㈜	-	-	-	-	-
롯데역사㈜	-	-	-	-	-
㈜코리아세븐	-	-	-	-	-
에프알엘코리아㈜	-	-	-	-	-
㈜우리홈쇼핑	-	-	-	-	-
롯데김해개발㈜	-	-	-	-	-
롯데수원역쇼핑타운㈜	-	-	-	-	-
롯데지에프알㈜	-	-	-	-	-
롯데송도쇼핑타운㈜	-	-	-	-	-
한국에스티엘㈜	-	-	-	-	-
씨에스유통㈜	-	-	-	-	-
롯데하이마트㈜	-	-	-	-	-
롯데인천개발㈜	-	-	-	-	-
롯데인천타운㈜	-	-	-	-	-
롯데타운동탄㈜	-	-	-	-	-
롯데울산개발㈜	-	-	-	-	-
롯데컬처웍스㈜	-	-	-	-	-
롯데디엠씨개발㈜	-	-	-	-	-
롯데케미칼㈜	-	-	-	-	-
㈜케이피켐텍	-	-	-	-	-
롯데엠시시㈜	-	-	-	-	-
삼박엘에프티㈜	-	-	-	-	-
데크항공㈜	-	-	-	-	-
롯데미쓰이화학㈜	-	-	-	-	-
롯데베르살리스엘라스토머스㈜	-	-	-	-	-
롯데정밀화학㈜	-	-	-	-	-
한덕화학㈜	-	-	-	-	-
롯데지에스화학㈜	-	-	-	-	-
한국후지필름㈜	-	-	-	-	-
롯데알미늄㈜	-	-	-	-	-
캐논코리아비즈니스솔루션㈜	-	-	-	-	-
㈜엔젤위드	-	-	-	-	-
롯데건설㈜	-	-	-	-	-
내포그린에너지㈜	-	-	-	-	-
롯데멤버스㈜	-	-	-	-	4.60%
롯데상사㈜	-	-	-	-	-
롯데글로벌로지스㈜	-	-	-	-	-
롯데코스코쉬핑로지스㈜	-	-	-	-	-
롯데렌탈㈜	-	-	-	-	-
제이지산업㈜	100.00%	-	-	-	-
롯데오토케어㈜	100.00%	-	-	-	-
㈜그린카	84.71%	-	-	-	-
㈜이지고	-	-	-	-	-
서울복합물류프로젝트금융투자㈜	-	-	-	-	-
서울복합물류자산관리㈜	-	-	-	-	-
롯데정보통신㈜	-	1.73%	-	-	-
㈜대홍기획	-	-	0.05%	-	-
㈜모비?미디어	-	-	70.00%	-	-
㈜엠허브	-	-	99.90%	-	-
롯데미래전략연구소㈜	-	-	-	-	-
㈜롯데자이언츠	-	-	-	-	-
㈜씨텍	-	-	-	-	-
롯데제이티비㈜	-	-	-	-	-
롯데자산개발㈜	-	-	-	-	-
마곡지구피에프브이㈜	-	-	-	100.00%	-
은평피에프브이㈜	-	-	-	100.00%	-
롯데쇼핑타운대구㈜	-	-	-	100.00%	-
거제피에프브이㈜	-	-	-	95.00%	-
롯데에이엠씨㈜	-	-	-	-	-
롯데위탁관리부동산투자회사㈜	-	-	-	-	-
㈜에스디제이	-	-	-	-	-
롯데캐피탈㈜	-	-	-	-	-
롯데오토리스㈜	100.00%	-	-	-	-
롯데액셀러레이터㈜	-	-	-	-	-
㈜다음소프트	-	-	-	-	-

&cr;&cr;(3) 계열사 임원 겸직현황 &cr;당사 등기 임원의 계열사 겸직현황은 다음과 같습니다.

당사 임원		겸직회사		비고
성명	직위	회사명	직위	비고
신동빈	대표이사	롯데지주(주)	대표이사
		롯데제과(주)	대표이사
		캐논코리아비즈니스솔루션(주)	사내이사
		에프알엘코리아㈜	기타비상무이사
오성엽	기타비상무이사	롯데푸드(주)	기타비상무이사

※ 상기 임원 겸직현황은 국내법인 기준입니다.

&cr;(4) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 출자총액제한기업집단의 지정&cr;① 지정시기 : 2006년 4월 1일&cr;② 규제내용 요약 : 상호출자의 제한, 채무보증의 제한&cr;

2. 타법인출자 현황

(기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 천원, 천주, %)

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
				수량	지분율	장부&cr;가액	수량	금액	평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.&cr; (비상장)	2006.07.11	투자	615,639	-	100.00	7,818,794	-	-	-	-	100.00	7,818,794	64,466,953	3,927,001
Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.,&cr; (비상장)	2006.09.29	투자	1,605,722	-	100.00	13,753,802	-	-	-	-	100.00	13,753,802	52,142,239	-939,056
(주)케이피켐텍&cr; (비상장)	2003.12.10	투자	50,000	23	100.00	25,034,424	-	-	-	23	100.00	25,034,424	48,709,060	2,458,728
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.&cr; (비상장)	2010.06.09	투자	3,700,500	-	100.00	-	-	-	-	-	100.00	-	79,305,028	-32,000,649
데크항공㈜&cr; (비상장)	2010.10.11	투자	24,088,858	6,857	100.00	2,091,000	-	-	-	6,857	100.00	2,091,000	20,300,129	-214,489
Lotte Chemical Titan Holding Berhad &cr; (상장) (*5)	2010.11.03	투자	1,505,146,948	1,727,792	76.01	1,505,146,948	-	-	-	1,727,792	76.01	1,505,146,948	3,878,828,762	80,352,418
Lotte Chemical Alabama Corp.&cr; (비상장)	2011.03.08	투자	8,929,600	10,000	100.00	11,322,621	-	-	-	10,000	100.00	11,322,621	34,598,104	966,966
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o&cr; (비상장)	2013.02.28	투자	1,715	12	100.00	205,362	-	-	-	12	100.00	205,362	19,991,988	-705,423
삼박엘에프티㈜&cr; (비상장)	2009.08.20	투자	10,861,560	241	100.00	34,129,945	-	-	-	241	100.00	34,129,945	58,741,253	7,123,512
Lotte Chemical Pakistan Limited&cr; (상장)	2009.09.18	투자	14,650,200	1,135,860	75.01	106,909,695	-	-	-	1,135,860	75.01	106,909,695	205,895,924	43,063,900
Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.&cr; (비상장)	2011.04.07	외국인과의&cr; 합작설립투자	8,291,830	-	50.00	3,446,226	-	-	-	-	50.00	3,446,226	16,887,871	-5,007,202
Lotte Chemical USA Corporation&cr; (비상장)	2014.04.10	투자	1	-	60.00	884,836,236	-	-	-	-	60.00	884,836,236	3,064,940,699	111,422,411
Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.&cr; (비상장)	2015.06.17	투자	-	-	100.00	10,702,499	-	-	-	-	100.00	10,702,499	16,324,969	-3,759,129
Lotte Chemical Nigeria Limited&cr; (비상장)	2018.05.09	투자	355,806	10,000	100.00	355,806	-	-	-	10,000	100.00	355,806	229,649	-9,247
롯데베르살리스엘라스토머스㈜&cr; (비상장)	2013.10.24	외국인과의&cr; 합작설립투자	100,010	40,180	50%+1주	22,400,000	10,000	50,000,000	-	50,180	50%+1주	72,400,000	598,037,698	-183,765,662
㈜씨텍&cr; (비상장)	2005.01.03	투자	105,234,004	3,326	50.00	115,806,148	-	-	-	3,326	50.00	115,806,148	351,935,810	13,959,161
롯데엠시시㈜&cr; (비상장)	2006.08.02	투자	1,125,421	19,000	50.00	94,435,208	-	-	-	19,000	50.00	94,435,208	507,289,121	83,818,340
롯데미쓰이화학㈜&cr; (비상장)	2011.01.20	외국인과의&cr; 합작설립투자	2,500,000	2,000	50.00	10,000,000	-	-	-	2,000	50.00	10,000,000	23,894,990	291,905
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.&cr; (비상장)	2010.07.07	투자	1,474,320	-	50.00	14,491,558	-	-	-	-	50.00	14,491,558	95,882,765	-1,711,214
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.&cr; (비상장)	2013.03.12	외국인과의 &cr; 합작설립투자	12,861,399	73,620	40.00	5,521,500	-	-	-	73,620	40.00	5,521,500	160,756,120	-9,674,252
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.&cr; (비상장)	2008.04.11	투자	522,008	338	49.00	379,789,712	-	-	-	338	49.00	379,789,712	1,263,925,642	187,642,138
롯데건설㈜&cr; (비상장)	1997.11.29	투자	20,686,200	14,090	43.79	1,005,975,174	-	-	-	14,090	43.79	1,005,975,174	5,099,372,828	222,876,337
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.&cr; (비상장)	2004.06.30	외국인과의 &cr; 합작설립투자	2,516,843	-	25.00	-	-	-	-	-	25.00	-	26,062,314	-3,991,636
현대케미칼㈜&cr; (비상장)	2014.05.20	투자	16,000,000	97,600	40.00	488,000,000	-	-	-	97,600	40.00	488,000,000	2,806,405,968	62,365,095
여수페트로㈜&cr; (비상장)	2006.10.02	투자	25,000	27	27.20	227,800	-	-	-	27	27.20	227,800	1,731,918	24,335
LOTTE (China) Management Co., Ltd.&cr; (비상장)	2012.03.19	투자	1,336,831	-	15.00	730,002	-	-	-	-	15.00	730,002	4,638,931	294,190
Weifang Yasing Group Co., Ltd.&cr; (비상장)	2008.06.02	외국인과의 &cr; 합작설립투자	9,628,681	-	10.00	-	-	-	-	-	10.00	-	112,879,548	-843,968
㈜한주&cr; (비상장)	2001.12.28	투자	2,818,260	98	8.66	12,049,644	-	-	-	98	8.66	12,049,644	434,582,702	15,521,254
금호산업㈜&cr; (상장)	2015.10.29	투자	4,999,994	287	0.80	3,304,594	-	-	-1,502,872	287	0.80	1,801,722	1,328,869,611	45,875,871
금호고속㈜&cr; (비상장)	2015.12.02	투자	5,000,000	50	1.80	7,101,200	-	-	-	50	1.80	7,101,200	1,683,452,733	-79,201,399
롯데액셀러레이터㈜&cr; (비상장)	2016.01.29	투자	2,500,000	500	9.99	3,026,500	-	-	-	500	9.99	3,026,500	20,480,567	-1,573,725
롯데정밀화학㈜&cr; (상장)	2016.02.29	투자	465,000,000	8,031	31.53	432,700,547	-	-	-	8,031	31.53	432,700,547	1,792,685,482	168,371,662
롯데첨단소재㈜&cr; (비상장)(*6)	2016.04.29	투자	2,596,149,153	10,000	100.00	2,597,257,548	-10,000	-2,597,257,548	-	-	-	-	2,416,573,992	137,938,035
롯데글로벌로지스㈜&cr; (비상장)	2016.11.30	투자	122,567,127	496	1.45	13,881,487	-	-	-	496	1.45	13,881,487	1,884,478,425	-11,239,192
PT Lotte Chemical Indonesia&cr; (비상장)	2019.11.04	투자	76,357,485	75,705	49.00	95,157,299	24,990	28,943,376	-	100,695	49.00	124,100,675	188,914,581	-1,931,972
롯데케미칼이노베이션펀드1호&cr; (비상장)	2019.12.19	투자	980,000	10	98.00	980,000	-	-	-	10	98.00	980,000	995,896	-4,104
Lotte Chemical Japan Co., Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	614,926	-	-	-	40	1,959,317	-	40	100.00	1,959,317	14,721,136	318,997
Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	1,345,055	-	-	-	59	4,844,770	-	59	59.44	4,844,770	8,972,736	792,470
Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2017.04.12	투자	6,874,800	-	-	-	-	11,417,323	-	-	100.00	11,417,323	35,567,731	5,120,134
Lotte Chemical India Pvt. Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2018.12.24	투자	6,757,881	-	-	-	420,000	6,515,797	-	420,000	100.00	6,515,797	18,732,485	-305,108
Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	6,564,193	-	-	-	-	8,291,819	-	-	100.00	8,291,819	9,309,870	2,262,042
Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	21,604,923	-	-	-	-	11,455,587	-	-	100.00	11,455,587	29,847,215	1,679,162
Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	5,587,679	-	-	-	-	21,850,161	-	-	100.00	21,850,161	73,742,427	9,955,504
Lotte Chemical California Inc.&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	7,431,833	-	-	-	2	25,692,343	-	2	100.00	25,692,343	110,858,215	2,827,581
Lotte Chemical Deutschland GMBH&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	8,880,370	-	-	-	-	8,547,880	-	-	100.00	8,547,880	16,642,047	2,621,923
Lotte Chemical Hungary Ltd.&cr; (비상장) (*7)	2016.02.01	투자	10,896,740	-	-	-	-	52,369,254	-	-	100.00	52,369,254	116,774,778	7,281,342
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT COMPANY &cr; (비상장) (*7)	2019.03.14	투자	178,717,187	-	-	-	811	178,333,034	-	811	100.00	178,333,034	124,451,172	15,784,293
SLD(Soraa Laser Diode),Inc.&cr; (비상장) (*7)	2019.08.09	투자	12,112,998	-	-	-	5,092	12,112,998	-	5,092	2.20	12,112,998	62,017,557	-79,395,918
롯데지에스화학주식회사&cr; (비상장) (*8)	2020.02.11	투자	35,700,000	-	-	-	7,140	35,895,258	-	7,140	51.00	35,895,258	70,131,845	-2,833
롯데스타트업펀드 &cr; (비상장) (*9)	2018.06.14	투자	12,000,000	21	11.03	2,011,106	19	1,870,369	-	40	14.71	3,881,475	18,095,961	-613,863
Showa Denko K.K&cr; (상장)	2020.03.13	투자	3,843,333	-	-	-	3,799	88,369,539	7,729,969	3,799	2.54	96,099,508	11,446,989,021	781,858,880
합 계				3,236,164		7,910,600,385	461,952	-2,048,788,723	6,227,097	3,698,116	-	5,868,038,759	-	-

(*1) 상기 주식에 관한 사항은 롯데케미칼 별도 재무제표 및 보통주 기준으로 작성됨.&cr;(*2) 종속/관계/공동기업 투자주식은 원가법을 적용하고, 기타포괄손익-공정가치 금융자산은 공정가치평가를 함.&cr;(*3) 최초취득금액에는 피합병법인인 ㈜롯데대산유화, ㈜케이피케미칼, ㈜롯데첨단소재의 최초 취득금액이 합산되어 있음. 최초 취득일자는 피합병법인의 주식 취득일자를 기재함.

(*8) 2020년도에 신설된 법인입니다. 2020년 3월말 재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2020년 2월 설립)&cr;(*9) 롯데첨단소재(주) 합병으로 취득한 지분이 증가함.&cr;

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주(특수관계자 포함) 등에 대한 신용공여 등 &cr;&cr;(1) 가지급금 및 대여금 내역

&cr; 1) 당분기말 현재 지배기업이 이해관계자에게 제공한 대여금 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)
제공받은 기업	지배기업과의 관계	목 적	금 액	잔 액	담보/보증 내역	이자율	대여일	만기일	비 고
데크항공(주)	종속기업	별도로 명시하지 않음	14,191,667	13,009,028	유형자산	롯데케미칼의 가중평균 차입금리+0.50%	2016-12-28	2022-12-28	이사회 승인 완료

&cr;( 2) 담보제공 내역

&cr;1) 당분기말 현재 지배기업이 이해관계자에게 제공한 담보 제공 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD)
제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	담보 제공 항목	관련 부채	부채 금액	부채 잔액	담보 제공일	담보 해제일	비 고
Uz-Kor Gas Chemical LLC	기타특수관계자	ING은행 등	보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체	Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채	USD 2,508,900	USD 1,802,953	2013-01-14	채무 상환일	이사회 승인 완료

&cr;

(3) 채무보증 내역

&cr;1) 당분기말 현재 지배기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천EUR, 천CNY, 천GBP, 천MYR, 천INR, 천원)
제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	보증기간		보증한도			실행 금액			비 고
제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	개시일	종료일	외 화		원 화	외 화		원 화	비 고
Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd.	공동기업	SC은행	2019-04-19	채무 상환일	CNY	180,000	30,538,800	CNY	37,295	6,327,527	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		ANZ은행	2020-04-30	채무 상환일	CNY	130,000	22,055,800	CNY	72,333	12,271,964	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		Citi은행	2019-04-19	채무 상환일	CNY	192,000	32,574,720	CNY	90,415	15,339,761	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		UOB은행	2019-04-19	채무 상환일	CNY	130,000	22,055,800	CNY	10,666	1,809,659	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		DBS 은행	2020-04-30	채무 상환일	CNY	100,000	16,966,000	CNY	0	0	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		Santander 은행	2020-04-30	채무 상환일	CNY	100,000	16,966,000	CNY	21,334	3,619,539	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	종속기업	SC은행	2018-03-23	2021-03-23	CNY	16,000	19,211,200	CNY	16,000	19,211,200	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		ANZ은행	2019-03-22	2022-03-21	CNY	16,000	19,211,200	CNY	16,000	19,211,200	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		HSBC은행	2018-10-18	채무 상환일	CNY	240,000	40,718,400	CNY	0	0	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		Citi은행	2018-11-18	채무 상환일	CNY	120,000	20,359,200	CNY	0	0	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Lotte Chemical Engineering&cr;Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	종속기업	Citi은행	2019-02-23	채무 상환일	CNY	18,000	3,053,880	CNY	14,454	2,452,225	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical Alabama Corp.	종속기업	Citi은행	2018-01-17	2021-01-17	USD	10,000	12,007,000	USD	10,000	12,007,000	차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Ube Synthetic Rubber &cr;Sdn. Bhd.	공동기업	MUFG은행	2013-11-20	2023-12-13	USD	13,600	16,329,520	USD	13,600	16,329,520	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		MUFG은행	2019-09-30	2029-09-30	USD	6,400	7,684,480	USD	6,400	7,684,480	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		MUFG은행	2018-03-31	채무 상환일	MYR	12,000	3,362,520	MYR	1,872	524,511	신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
		MUFG은행	2018-03-31	채무 상환일	USD	14,000	16,809,800	USD	5,200	6,243,640	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
		Mizuho은행	2019-04-20	채무 상환일	USD	8,000	9,605,600	USD	8,000	9,605,600	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical USA Corp.	종속기업	Citi은행	2020-01-31	채무 상환일	USD	60,000	72,042,000	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		SMBC은행	2020-01-31	2021-01-29	USD	50,000	60,035,000	USD	-	-	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		BBVA은행	2019-01-31	채무 상환일	USD	50,000	60,035,000	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		SC은행	2019-01-31	채무 상환일	USD	60,000	72,042,000	USD	-	-	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		Mizuho은행	2020-01-31	채무 상환일	USD	50,000	60,035,000	USD	-	-	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		The Export-Import Bank of Korea 및 대주단	2016-10-31	2025-12-31	USD	1,594,000	1,913,915,800	USD	896,340	1,076,235,924	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		Boardwalk Louisiana Midstream, LLC	2016-08-23	2033-12-31	USD	10,000	12,007,000	USD	357	428,650	설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
LACC, LLC	기타특수관계자	Enterprise TE Products Pipeline Company LLC	2015-12-24	2022-06-01	USD	22,500	27,015,750	USD	424	508,519	설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.	종속기업	DBS은행	2017-07-12	2022-07-12	VND	220,000,000	11,396,000	VND	156,961,162	8,130,588	차입금에 대한 지급보증
Lotte Chemical Japan Co., Ltd.	종속기업	Sumitomo은행	2019-10-31	2020-10-31	JPY	1,500,000	16,740,750	JPY	1,280,000	14,285,440	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical India Pvt. Ltd.	종속기업	ANZ은행	2019-06-11	2022-10-10	EUR	12,600	17,012,394	EUR	9,400	12,691,786	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical India Pvt. Ltd.	종속기업	ANZ은행	2020-05-20	2021-05-19	INR	264,000	4,197,600	INR	10,000	159,000	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY	종속기업	Credit Agricole Corporate and Investment Bank	2019-03-12	2026-03-18	EUR	20,000	27,003,800	EUR	20,000	27,003,800	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY	종속기업	우리은행	2019-09-13	2024-09-13	EUR	12,000	16,202,280	EUR	10,000	13,501,900	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

( 4) 자금보충 약정&cr;&cr;1) 당분기말 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	내 용	금 액	개시일	종료일	비 고
롯데베르살리스엘라스토머스(주)	공동기업	산업은행 등	자금보충 약정	148,000,000	2020-01-13	2027-01-13	이사회 승인 완료
현대케미칼(주)	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	286,000,000	2015-11-06	2025-11-20	이사회 승인 완료
현대케미칼(주)	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	760,000,000	2019-12-06	2029-12-17	이사회 승인 완료

2. 대주주와의 자산양수도 등

1) 당분기 중 지배기업의 이해관계자와의 자산양수도 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
거래 상대방	거래 유형	지배기업과의 관계	거래일자	거래대상물	거래 목적	금 액	금액 산정 기준	관련 손익(주1)	비 고
PT Lotte Chemical Indonesia	출자	종속기업	2020-01-02	PT Lotte Chemical Indonesia 보통주(액면가 1달러) 24,990,000주	종속기업 운영자금 출자	28,943,376	종속기업 발행 신주를 거래일 기준 지분율(49%) 만큼 액면가 1달러에 인수	-	이사회 승인 완료
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜	출자	공동기업	2020-01-08	롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 보통주	롯데베르살리스 엘라스토머스㈜의 운영자금 확보를 위한 유상증자 참여	50,000,000	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료
롯데지에스화학(주)	출자	종속기업	2020-02-11	롯데지에스화학㈜ 보통주	롯데지에스화학㈜의 설립 자본금 납입	35,895,258	주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정	-	이사회 승인 완료

(주1) 별도 재무제표 기준&cr;

3. 대주주와의 영업거래

1) 당분기 중 지배기업의 이해관계자와의 영업거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
거래상대방	지배기업과의 관계	거래종류	거래기간	거래금액	비 고
현대케미칼㈜	관계기업	나프타, M-X 매입 등	2019-01-01~2019-12-31	229,519,209

&cr;4. 대주주 이외의 이해관계자의 거래&cr;

- 해당사항 없음.&cr;

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황&cr;

(1) 공시사항의 진행, 변경상황

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행상황
2016.10.26	횡령ㆍ배임혐의발생	당사의 현직 대표이사 등 임직원들 4인에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에관한법률 등 위반 혐의로 공소제기됨(혐의발생금액: 184억원)	현재 서울중앙지방법원에서 1심 계속 중이며, 향후 판결선고 등 절차진행에 따라 대응할 예정임
2017.11.30.	횡령ㆍ배임혐의사실 확인	당사의 현직 임원에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 등 위반(배임) 혐의에 대한 서울중앙지방법원의 1심 판결 결과 무죄 선고됨	향후 본건과 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획임
2017.12.22.	횡령ㆍ배임혐의사실 확인	당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 등 위반 혐의에 대한 서울 중앙지방법원의 1심 판결 결과 모두 무죄 선고됨	향후 본건과 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획임
2018.10.05.	횡령ㆍ배임혐의사실 확인	당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반 혐의 등에 대한 서울고등법원의 2심 판결 결과, 당사와 관련된 공소사실(횡령)에 대해서는 모두 무죄가 선고됨	향후 본건과 관련하여 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.
2019.10.17.	횡령ㆍ배임혐의사실 확인	당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반 혐의 등에 대한 대법원의 3심 판결 결과, 당사와 관련된 공소사실(횡령)에 대해서는 모두 무죄가 선고됨	-
2019.11.6.	횡령ㆍ배임혐의사실 확인	당사의 전직 임원에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 등 위반(배임) 혐의에 대한 서울고등법원의 2심 판결 결과 무죄 선고됨	향후 본건과 관련하여 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

&cr; *롯데케미칼 대산공장 NC플랜트 화재사고 (2020년 3월4일) &cr; - 2020년 3월 4일 당사 대산공장의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서에 화재가 발생하여 생산이 중단되었습니다. 해당 화재로 인한 피해금액은 조사 중이며, 가입된 재산종합보험/기업휴지보험 등 보험 처리를 확인중입니다. 상세내용은 2020년 3월 4일의 생산중단 공시 및 3월 6일의 재해발생 공시를 참조하시기 바랍니다. &cr;

(2) 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제44기&cr;주주총회&cr;(2020.03.25)	제1호의안 : 제44기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건&cr;제2호의안 : 정관 변경의 건&cr;제3호의안 : 이사 선임의 건 &cr; (사내이사 : 이영준, 기타비상무이사 : 오성엽, &cr; 사외이사 : 전운배, 이금로, 강정원, 최현민, 정중원)&cr;제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자 : 최현민, 정중원)&cr;제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 102억원)&cr;제6호의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경의 건	원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결	&cr;&cr;&cr;
제43기&cr;주주총회&cr;(2019.03.27)	제1호의안 : 제43기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건&cr;제2호의안 : 정관 변경의 건&cr;제3호의안 : 이사 선임의 건 &cr; (사내이사 : 신동빈, 김교현, 임병연, 기타비상무이사 : 윤종민, &cr; 사외이사 : 박경희)&cr;제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자 : 박경희)&cr;제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 441억원)	원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결	&cr;&cr;&cr;
제42기&cr;주주총회&cr;(2018.03.19)	제1호의안 : 제42기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사 선임의 건 &cr; (사외이사 : 김철수, 김윤하, 박용석, 조석, 기타비상무이사 : 임병연)&cr;제3호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건&cr; (후보자 : 김철수, 김윤하)&cr;제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 390억원)	원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결	&cr;&cr;&cr;
제41기&cr;주주총회&cr;(2017.03.24)	제1호의안 : 제41기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건&cr;제2호의안 : 정관 변경의 건&cr;제3호의안 : 이사 선임의 건&cr; (사내이사 : 신동빈, 허수영, 김교현, 사외이사:박경희)&cr;제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건&cr; (후보자: 박경희)&cr;제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 390억원)	원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결	&cr;&cr;&cr;
제40기&cr;주주총회&cr;(2016.03.18)	제1호의안 : 제40기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건&cr;제2호의안 : 정관 변경의 건&cr;제3호의안 : 이사 선임의 건&cr; (사내이사:이자형, 사외이사:김철수, 김윤하, 박용석)&cr;제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건&cr; (후보자: 김철수, 김윤하)&cr;제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 270억원)	원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결	&cr;&cr;&cr;
제39기&cr;주주총회&cr;(2015.03.20)	제1호의안 : 제39기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사 선임의 건&cr; (사내이사:신동빈, 허수영, 사외이사:박경희)&cr;제3호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건&cr; (후보자: 박경희)&cr;제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 250억원)&cr;제5호의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경 승인의 건	원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결	&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;
제38기&cr;주주총회&cr;(2014.03.21)	제1호의안 : 제38기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 &cr; 연결 재무제표 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사 선임의 건&cr; (사내이사:안주석, 사외이사:정동기, 박석환, 임지택)&cr;제3호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건&cr; (후보자: 정동기, 박석환)&cr;제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 250억원)&cr;제5호의안 : 임원퇴직금 지급규정 승인의 건	원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결	&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;
제37기&cr;주주총회&cr;(2013.03.22)	제1호의안 : 제37기(2012.01.01 ~ 2012.12.31)재무제표 승인의 건&cr;제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호의안 : 이사 선임의 건&cr; (사내이사:신동빈/허수영/김창규, 사외이사:서현수)&cr;제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건&cr; (후보자: 서현수)&cr;제5호의안 : 이사 보수한도 및 집행계획 승인의 건&cr; (이사보수한도 : 250억원)	원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결	&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;
임시&cr;주주총회&cr;(2012.12.13)	제1호의안 : 정관 일부 변경의 건	원안대로 가결	&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;
제36기&cr;주주총회&cr;(2012.03.23)	제1호의안 : 제36기(2011.01.01 ~ 2011.12.31) 대차대조표(재무상태표),&cr; 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호의안 : 이사 선임의 건&cr; (사내이사:최태현/사외이사:조승식,금동화,김경하)&cr;제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건&cr; (후보자: 조승식,정해왕,금동화)&cr;제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr; (이사보수한도 : 200억원)	원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결	&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;

2. 우발채무 등&cr; (1) 계류중인 소송사건&cr; ① 지배기업의 당분기말 현재 중요한 소송사건 현황

ⅰ) 부당이득반환 청구소송 (2013가합67681)

구분	내용
소 제기일	2013. 9. 9.
소송 당사자	원고 : 에스와이탱크터미널㈜ / 피고 : 롯데케미칼㈜, 여천엔씨씨㈜
소송의 내용	여수탱크터미널 운영계약기간 만료에 따라 원고가 사용료 인상을 요구하였으나 피고들은 이를 수용할 수 없음을 이유로 갱신계약 불성립, 그에 따라 인상된 이후 수령 가능한 사용료만큼 부당이득을 청구함
소송가액	5,886,896,100원(당사 분)
진행상황	1심 변론 종결됨
향후 소송일정 및 대응방안	판결 선고 결과에 따라 대응 예정
향후 소송결과가 회사에 미치는 영향	소송 결과에 따라 인정된 추가 사용료를 지급하여야 하나, 소송결과를 예측하기 어려움

ⅱ) 손해배상청구소송 (2017가합509251)

구분	내용
소 제기일	2017. 2. 16.
소송 당사자	원고 : 대한민국 / 피고 : 롯데케미칼㈜
소송의 내용	(구)케이피케미칼은 (구)고합으로부터 승계 받은 가공의 고정자산으로 인해 발생한 유형자산감액손실을 감가상각비로 인정 받기 위하여 허위의 고정자산대장을 작성한 후 과세관청 등에 과세증빙으로 제출하여 부당하게 국세를 환급 받음
소송가액	24,720,398,120원
진행상황	2017. 2. 16. 소 제기
향후 소송일정 및 대응방안	1심 진행 중이며, 진행 상황에 따라 대응 예정
향후 소송결과에 따라&cr; 회사에 미치는 영향	소송 결과 예측 불가함

ⅲ) 손해배상청구소송 (2019가합113053)

구분	내용
소 제기일	2019. 10. 23
소송 당사자	원고: 롯데케미칼 주식회사 피고: General Electric Global Parts & Products GmbH 외 2명
소송의 내용	2018. 12. 여수공장 GTG#3 정전사고에 따른 손해배상청구
소송가액	1,000,000,000 원
진행상황	송달절차 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	손해액산정에 의한 청구액 변경 가능성 있음
향후 소송결과에 따라&cr; 회사에 미치는 영향	소송결과에 따라 인정된 손해액을 배상 받아야 하나, 결과를 예측하기 어려움

ⅳ) 근로자지위확인소송 (2019가합12221)

구분	내용
소 제기일	2019. 10. 1.
소송 당사자	원고 : 허종연 외 400명 / 피고 : 롯데케미칼㈜
소송의 내용	원고들은 첨단소재사업 여수사업장 사내하청노조 소속 근로자들로서 피고에게 근로자지위 확인을 구함
소송가액	20,200,000,000원
진행상황	2019. 10. 1. 소장 접수
향후 소송일정 및 대응방안	변론기일 미지정 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적의 대응할 예정
향후 소송결과에 따라&cr; 회사에 미치는 영향	소송결과에 따라 피고에게 원고들을 직접 고용할 의무가 발생하나, 현재로서 소송 결과를 예측할 수 없음

&cr;② 종속기업의 당분기말 현재 중요한 소송사건 현황&cr; ⅰ) PT Lotte Chemical Titan Nusantara

구분	내용
소 제기일	2010. 1. 12.
소송 당사자	원고 : PT Lotte Chemical Titan Nusantara / 피고 : Indonesian Tax Office
소송의 내용	VAT Invoice(세금계산서) 지연 발급으로 인한 Penalty 부과 불복 관련 소송임
소송가액	IDR 6,156,872,926
진행상황	2011. 3. 16. 원고, Tax Court의 판결에 불복하여 현재 대법원에 계류 중
향후 소송일정 및 대응방안	일정 미정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	일부 승소 가능성이 있을 것으로 추정

ii) Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

구분	내용
소 제기일	2016. 7. 4. (Xiamen Port Trading) / 2017. 2. 7. (Dongguan Maruman) ※ 동일한 사실관계임
소송 당사자	원고 : Dongguan Maruman, Xiamen Port Trading (별개의 소송임) / 피고 : Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
소송의 내용	현지 채용인의 사기에 따른 고객의 물품대금 편취와 관련한 손해배상청구소송
소송가액	Dongguan Maruman : USD 771,309 Xiamen Port Trading : RMB 3,194,298.51
진행상황	Dongguan Maruman : 2018. 7. 23. 2심 판결(원고 30% : 피고 70% 부담)에 대한 재심 신청 Xiamen Port Trading : 2018. 7. 9. 2심 판결 선고(원고 30% : 피고 70% 부담)
향후 소송일정 및 &cr; 대응방안	일정 미정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	최종 결과 예측 어려움. 다만 판결 번복 가능성은 높지 않음.

당분기말 현재 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 추정할 수 없으며, 연결실체의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.

&cr;(2) 그 밖의 우발 채무&cr;① 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020.07.15)

(단위 : )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	3	-	-
기타(개인)	-	-	-

※ 지배기업은 해외자원개발을 위한 장기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하고 있습니다.&cr;

② 채무보증현황 &cr;1) 당기말 현재 지배기업이 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천EUR, 천CNY, 천GBP, 천MYR, 천INR, 천원)
제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	보증기간		보증한도			실행 금액			비 고
제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	개시일	종료일	외 화		원 화	외 화		원 화	비 고
Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd.	공동기업	SC은행	2019-04-19	채무 상환일	CNY	180,000	30,538,800	CNY	37,295	6,327,527	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		ANZ은행	2020-04-30	채무 상환일	CNY	130,000	22,055,800	CNY	72,333	12,271,964	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		Citi은행	2019-04-19	채무 상환일	CNY	192,000	32,574,720	CNY	90,415	15,339,761	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		UOB은행	2019-04-19	채무 상환일	CNY	130,000	22,055,800	CNY	10,666	1,809,659	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		DBS 은행	2020-04-30	채무 상환일	CNY	100,000	16,966,000	CNY	0	0	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		Santander 은행	2020-04-30	채무 상환일	CNY	100,000	16,966,000	CNY	21,334	3,619,539	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	종속기업	SC은행	2018-03-23	2021-03-23	CNY	16,000	19,211,200	CNY	16,000	19,211,200	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		ANZ은행	2019-03-22	2022-03-21	CNY	16,000	19,211,200	CNY	16,000	19,211,200	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		HSBC은행	2018-10-18	채무 상환일	CNY	240,000	40,718,400	CNY	0	0	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		Citi은행	2018-11-18	채무 상환일	CNY	120,000	20,359,200	CNY	0	0	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Lotte Chemical Engineering&cr;Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	종속기업	Citi은행	2019-02-23	채무 상환일	CNY	18,000	3,053,880	CNY	14,454	2,452,225	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical Alabama Corp.	종속기업	Citi은행	2018-01-17	2021-01-17	USD	10,000	12,007,000	USD	10,000	12,007,000	차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Ube Synthetic Rubber &cr;Sdn. Bhd.	공동기업	MUFG은행	2013-11-20	2023-12-13	USD	13,600	16,329,520	USD	13,600	16,329,520	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		MUFG은행	2019-09-30	2029-09-30	USD	6,400	7,684,480	USD	6,400	7,684,480	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		MUFG은행	2018-03-31	채무 상환일	MYR	12,000	3,362,520	MYR	1,872	524,511	신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
		MUFG은행	2018-03-31	채무 상환일	USD	14,000	16,809,800	USD	5,200	6,243,640	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
		Mizuho은행	2019-04-20	채무 상환일	USD	8,000	9,605,600	USD	8,000	9,605,600	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical USA Corp.	종속기업	Citi은행	2020-01-31	채무 상환일	USD	60,000	72,042,000	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		SMBC은행	2020-01-31	2021-01-29	USD	50,000	60,035,000	USD	-	-	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		BBVA은행	2019-01-31	채무 상환일	USD	50,000	60,035,000	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		SC은행	2019-01-31	채무 상환일	USD	60,000	72,042,000	USD	-	-	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		Mizuho은행	2020-01-31	채무 상환일	USD	50,000	60,035,000	USD	-	-	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		The Export-Import Bank of Korea 및 대주단	2016-10-31	2025-12-31	USD	1,594,000	1,913,915,800	USD	896,340	1,076,235,924	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
		Boardwalk Louisiana Midstream, LLC	2016-08-23	2033-12-31	USD	10,000	12,007,000	USD	357	428,650	설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
LACC, LLC	기타특수관계자	Enterprise TE Products Pipeline Company LLC	2015-12-24	2022-06-01	USD	22,500	27,015,750	USD	424	508,519	설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.	종속기업	DBS은행	2017-07-12	2022-07-12	VND	220,000,000	11,396,000	VND	156,961,162	8,130,588	차입금에 대한 지급보증
Lotte Chemical Japan Co., Ltd.	종속기업	Sumitomo은행	2019-10-31	2020-10-31	JPY	1,500,000	16,740,750	JPY	1,280,000	14,285,440	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical India Pvt. Ltd.	종속기업	ANZ은행	2019-06-11	2022-10-10	EUR	12,600	17,012,394	EUR	9,400	12,691,786	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
Lotte Chemical India Pvt. Ltd.	종속기업	ANZ은행	2020-05-20	2021-05-19	INR	264,000	4,197,600	INR	10,000	159,000	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY	종속기업	Credit Agricole Corporate and Investment Bank	2019-03-12	2026-03-18	EUR	20,000	27,003,800	EUR	20,000	27,003,800	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY	종속기업	우리은행	2019-09-13	2024-09-13	EUR	12,000	16,202,280	EUR	10,000	13,501,900	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

③ 당기말 현재 종속기업이 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천MYR, 천원)

종속회사

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

보증기간

보증한도

실행 금액

비 고

개시일

종료일

외 화

원 화

외 화

원 화

Lotte Chemical Titan Holding Bhd.

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.

공동기업

MUFG은행

2013-11-20

2023-12-13

USD

3,400

4,082,380

USD

3,400

4,082,380

차입금에 대한 지급보증

MUFG은행

2019-09-30

2029-10-25

USD

1,600

1,921,120

USD

1600

1,921,120

차입금에 대한 지급보증

MUFG은행

2018-03-31

채무 상환일

USD

3,500

4,202,450

USD

1,300

1,560,910

포괄한도에 대한 지급보증

MUFG은행

2018-03-31

채무 상환일

MYR

3,000

840,630

MYR

468

131,128

신용장 개설한도에 대한 지급보증

Mizuho은행

2019-04-20

채무 상환일

USD

2,000

2,401,400

USD

2,000

2,401,400

운영자금에 대한 지급보증

&cr;

④ 자금보충약정 현황 &cr;1) 당분기말 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	내 용	금 액	개시일	종료일	비 고
롯데베르살리스엘라스토머스(주)	공동기업	산업은행 등	자금보충 약정	148,000,000	2020-01-13	2027-01-13	이사회 승인 완료
현대케미칼(주)	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	286,000,000	2015-11-06	2025-11-20	이사회 승인 완료
현대케미칼(주)	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	760,000,000	2019-12-06	2029-12-17	이사회 승인 완료

&cr;⑤ 담보제공 현황

1) 당분기말 현재 지배기업이 제공한 담보 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천원)
제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	담보 제공 항목	관련 부채	부채 금액	부채 잔액	담보 제공일	담보 해제일	비 고
Uz-Kor Gas Chemical LLC	기타특수관계자	ING은행 등	보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체	Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채	USD 2,508,900	USD 1,802,953	2013-01-14	채무 상환일	이사회 승인 완료

&cr;(3) 신용보강 제공 현황&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;(4) 장래매출채권 유동화 현황&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;(5) 장래매출채권 유동화채무 비중&cr;- 해당사항 없음

(6) 단기매매차익 미환수 현황&cr;- 해당사항 없음

(7) 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
회사채	53-1	2017년 07월 28일	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-
회사채	53-2	2017년 07월 28일	채무상환자금	90,000	채무상환자금	90,000	-
회사채	54-1	2018년 09월 12일	채무상환자금	80,000	채무상환자금	80,000	-
회사채	54-2	2018년 09월 12일	채무상환자금	120,000	채무상환자금	120,000	-
회사채	55-1	2019년 04월 29일	채무상환자금	190,000	채무상환자금	190,000	-
회사채	55-2	2019년 04월 29일	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-
회사채	55-3	2019년 04월 29일	채무상환자금	110,000	채무상환자금	110,000	-

(8) 사모자금의 사용내역&cr; - 해당사항 없음.

(9) 외국지주회사의 자회사 현황&cr; - 해당사항 없음&cr;

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

(1) 제재현황

일자	조치 대상자	내용	사유	근거법령	회사의 이행현황	대책
2019. 4. 18.	롯데케미칼㈜	과태료 400만원	대기자가측정 거짓기록	대기환경보전법 제 39조 제1항, 제84조 등	과태료 납부	대기자가측정 관련 의무사항 준수
2019. 5. 17.	롯데케미칼㈜	개선명령,&cr; 초과부과금 40,663,370원	암모니아 배출허용기준 초과	대기환경보전법 제33조,&cr; 제84조 및 시행규칙 134조	초과부과금 납부, 취소소송 제기
2019. 8. 27	롯데케미칼㈜, 관리책임자	각 벌금 1,000만원	집단에너지사업법 위반	집단에너지사업법 제59조, 제55조 제1호 등	벌금 납부	점검 및 관리강화
2019. 10. 22.	롯데케미칼㈜	벌금 1억 원	공정거래법상 주식소유현황 허위신고 혐의	구 독점규제및공정거래에관한법률(2017. 4. 18. 법률 제 14813호로 개정되기 전의 것) 제70조, 제68조 제3호, 제13조 제2항, 형법 제37조, 제38조, 각 형사소송법 제334조 제1항, 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항	항소제기	해외계열사 소유주식을 동일인관련자로 표기
2019. 11. 18.	롯데케미칼㈜, 관리책임자	각 벌금 300만원	폐산을 처리할 수 있는 허가를 받지 않은 폐기물처리업체에 폐황산을 위탁 처리함	폐기물관리법 18조	벌금 납부	폐기물 처리업체 수탁처리능력 재확인 및 관리 철저
2019. 11. 18.	롯데케미칼㈜, 관리책임자	각 벌금 300만원, 경고	고체 유해화학물질(수산화칼륨)을 낙하시켜 투입시 발생하는 분진을 포집하기 위한 시설 미설치	화학물질관리법 제13조	벌금 납부, 분진 포집시설 설치	전 공장 고체 유해화학물질 사용처 재조사 및 관리 철저
2019. 12. 23.	롯데케미칼㈜	과태료 160만원, 경고	대기오염물질 미측정	대기환경보전법 제39조 제1항	과태료 납부 및 자가측정 실시	관련 의무사항 준수
2019. 12. 30.	롯데케미칼㈜, 안전보건총괄책임자	각 벌금 500만원	오일 누출사고 및 노동부 기획감독	산업안전보건법 제71조 등	벌금 납부	현장작업 안전감독 강화, 특별안전교육 실시
2020. 3. 13.	관리책임자	과태료 48만원	변경신고 미이행 - Flare Stack 대기오염물질 미등록	대기관리권역법 제49조 제3항 제1호	변경신고 처리 완료	변경신고 누락항목 재확인
2020. 4. 1.	롯데케미칼㈜	과태료 289,000,000원	노동부 특별감독	산업안전보건법 제38조 제1항, 3항, 제39조 제1항 등	전부 개선 완료	재발방지를 위한 개선계획 수립 및 시행

일자

조치 기관

조치 대상자

처벌 또는 조치내용

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2019.10.17.

대법원

전직 고문 신격호

(근속연수 9년 4개월)

전직 고문 신동주

(근속연수 14년 10개월)

현직 대표이사 신동빈

(근속연수 30년)

2019. 10. 17. 대법원 판결

전직 고문 신격호 : 징역 3년

[특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세, 횡령, 배임) 면소 및 무죄, 업무상 횡령 및 업무상 배임 유죄]

전직 고문 신동주: 무죄

현직 대표이사: 신동빈&cr; 징역 2년 6월(집유4년)

[특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(횡령, 배임, 업무상횡령) 무죄, 업무상 배임 및 뇌물공여 유죄]

- 사유 :

전직 고문 신격호에 대하여

특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반&cr; (조세, 횡령, 배임), 업무상 횡령

현직 대표이사 신동빈에 대하여

특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반&cr; (횡령, 배임), 업무상 횡령, 뇌물공여

- 근거법령: 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 제3조, 형법 제133조, 제356조

임직원 대상 컴플라이언스 교육

2019.11.6.

서울고등법원

전직 대표이사

(근속연수 3.5년)

전직 이사

(근속연수 31년)

전직 대표이사

(근속연수 43년)

2019. 11. 6.

서울고등법원 판결

전직 대표이사: 무죄

전직 이사: 무죄

전직 대표이사: &cr; 징역 1년(집유 2년)

[특정범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세) 및 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임) 무죄, 제3자뇌물교부 및 배임수재 유죄]

- 사유:

전직 대표이사에 대하여

제3자뇌물교부, 배임수재

- 근거법령: 형법 제133조, 129조 제1항, 제357조 제1항

재판 진행 결과에 따라 조치 예정

임직원 대상컴플라이언스 교육

&cr; (2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항

-특이사항 없음.&cr;

(3) 합병 등의 사후 정보&cr;① 롯데첨단소재㈜(舊SDI케미칼) 주식 취득(2015년10월)

구분		내용
계약체결일		2015년 10월 30일
상대방	회사명	삼성SDI 주식회사
	소재지	경기도 용인시 기흥구 공세로 150-20
	대표이사	조남성
계약내용	취득배경	주식인수를 통하여 정밀화학/스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화 및 당사 보유 원료의 수직 계열화, ABS/PC컴파운딩과 같은 엔지니어링 플라스틱 사업을 추가하여, 전자재료/자동차소재/바이오사업 등 성장 잠재력이 높은 고부가가치 시장에 진입하여 지속 성장 동력을 강화하고자 함.
	법적형태 및&cr;구체적내용	- 삼성SDI 주식회사 케미칼 사업부문을 물적분할한 법인의 주식&cr;90%를 취득함.&cr;주식의 종류 : 보통주식&cr;주식수 : 9,000,000주(발행주식총수의 90%)&cr;양도인 : 삼성SDI 주식회사&cr;양수도가액 : 23,265억원&cr;&cr;- 잔여지분 10%에 대해서는 상호 옵션을 가지며, 롯데케미칼 주식&cr;회사는 거래종결일로부터 4년간 옵션행사를 통하여 매수 가능&cr;하고, 삼성SDI 주식회사는 거래종결일 3년 이후부터 1년간 옵션&cr;행사를 통해 매도 가능함 &cr;
	주요일정	- 외부평가계약체결 : 2015년 10월 23일&cr;- 주식매매계약체결 : 2015년 10월 30일&cr;- 삼성SDI 분할 이사회 : 2015년 11월 13일&cr;- 거래종결(잔금지급) : 2016년 4월 29일

※ 2019년 7월 30일 삼성SDI 주식회사가 보유하고 있던 잔여지분 10%(주식수 1백만주, 인수금액 279,516,404,110원)를 추가 취득하였으며, 당 분기중인 2020년 1월 1일 부로 롯데케미칼 주식회사는 롯데첨단소재 주식회사를 흡수 합병하였습니다.&cr;자세한 내용은 Ⅰ. 2.회사의 연혁 (6)경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 (합병, 해산, 영업양수도)과 2019. 8. 26 주요사항보고서(회사합병결정)를 참고하여 주십시요.&cr;

② 합병 등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

&cr;	(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측		실적				비고
		1차연도	2차연도	1차연도		2차연도
		1차연도	2차연도	실적	괴리율	실적	괴리율
롯데첨단소재(주)	매출액	2,802,102	3,263,977	2,379,040	15%	2,894,156	11%	-
	영업이익	217,177	240,946	300,983	-39%	332,477	-38%	-
	당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

주1) 1차연도 : 롯데첨단소재㈜의 분할기일인 2016년 2월 1일부터 2016년 12월 31일까지임.&cr;주2) 재무사항 예측치는 외부평가기관의 평가의견서 자료이며, 당기순이익은 구분되지 않아 비교하지 않음&cr;주3) 매출액 괴리율 발생사유 : 중국 경제 성장률 하락 및 저유가 지속에 따른 매출액 축소 &cr;&cr;(4) 녹색경영 &cr;① 관리업체 지정에 관한 사항&cr;1차 계획기간(2015~2017년도) 배출권 할당대상업체 지정&cr; [환경부 고시 제2014-162호]&cr;2차 계획기간(2018~2020년도) 배출권 할당대상업체 지정&cr;[산업통상자원부 고시 제2017-160호]&cr;&cr;② 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

사업장명	2020년 1분기&cr;온실가스 배출량(tCO2e)	2020년 1분기&cr; 에너지 사용량(TJ)	소량배출 &cr;사업장 여부
본사	219	4	Y
여수공장(기초)	759,028	14,849	N
대산공장	474,629	9,512	N
울산공장	235,386	3,731	N
연구소	785	16	Y
여수공장(첨단)	101,290	1,873	N
의왕사업장	1,810	37	N
대구공장	451	9	Y
합계	1,573,598	30,031

(5) 가족친화기업 인증&cr;① 근거법령 : 가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 제15조&cr;② 인증부처 : 여성가족부&cr;③ 인증날짜 : 2019년 12월 1일&cr;④ 유효기간 : 3년&cr;⑤ 내용 : 롯데케미칼은 모범적이고 다양한 가족친화제도의 운영체계를 구축하여 근로자의 삶의 질을 높이고 가족친화적 사회환경 조성에 기여한 점을 인정받아 2014년 12월 19일 여성가족부로부터 가족친화인증기업으로 선정되었고, 2017년 유효기간이 2년간 연장되었으며, 2019년 재인증받음.&cr;&cr;(6) 보호예수 현황&cr; - 해당사항 없음

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

&cr;해당사항 없습니다.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

&cr;해당사항 없습니다.&cr;