&cr;&cr;&cr;
(제 24 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 웰크론한텍 |
| 대 표 이 사 : | 이영규 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 화성시 향남읍 발안공단로 92-36 |
| (전 화) 031-350-8900 | |
| (홈페이지) http://www.hantec.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무이사 (성 명) 정성식 |
| (전 화) 031-350-8900 | |
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 5 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 10 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 11 |
| 5. 의결권 현황 | ----------------------- | 12 |
| 6. 배당에 관한 사항 등 | ----------------------- | 12 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 14 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 71 |
| IV. 감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 235 |
| V. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 238 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 239 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 239 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 240 |
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 | ----------------------- | 241 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 243 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 247 |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | 247 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 249 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 251 |
| X. 이해관계자와의 거래내용 | ----------------------- | 253 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 255 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 265 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 265 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 265 |
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr;자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr;회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ※ Shanghai Yingji International, 농업회사법인 해들녘(주)는 당기에 신설된 법인으로 당기말 자산총액을 기재하였습니다.&cr;※ 주요 종속회사 여부 판단기준&cr;최근사업연도말 별도(개별)재무제표상 자산총액이 지배회사 별도(개별)재무제표상 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사 |
&cr;1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr;연결 | ||
| 연결&cr;제외 | ||
&cr;2. 지배회사의 법적ㆍ상업적 명칭 &cr;국문: "주식회사 웰크론한텍"&cr;영문: WELCRON HANTEC CO.,LTD.(약호 WELCRON HANTEC 또는 HANTEC)
| ※ 2012.03.16 정기주주총회에서 舊 (주)한텍엔지니어링 에서 現 (주)웰크론한텍 으로 상호변경이 승인되었습니다. |
&cr; 3. 설립일자 &cr;지배회사는 산업기계 제작 및 판매를 목적으로 1994년 1월 1일 개인회사로 설립되어그 이듬해인 1995년 1월 12일 법인으로 전환하였습니다.&cr;&cr; 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 &cr;- 본사 주소: 경기도 화성시 향남읍 발안공단로 92-36&cr;- 서울사무소: 서울시 구로구 디지털로 27길 12(구로동) 3층&cr;- 대표 전화번호: 031-350-8900&cr;- 홈페이지 주소: http://www.hantec.co.kr&cr; (http://www.welcron-hantec.co.kr) &cr; (http://www.welcronhantec.co.kr)&cr; (http://www.welcronhantec.com) &cr; &cr; 5. 중소기업해당여부 &cr; 당사는 보고서 제출일 현재「중소기업기본법」제2조에 의한 중소기업대상이 아닙니다.&cr;&cr; 6. 주요 사업의 내용 &cr; 지배회사인 웰크론한텍은 물, 환경, 에너지 관련 플랜트 및 플랜트 종합건설을 주사업으로 영위하고 있으며, 연결대상 종속회사는 산업용 보일러, 황회수설비 등 발전화공플랜트의 제작 및 공급과 바이오에너지(고형연료)생산업, 발전업 및 신재생에너지 개발사업, 건축설계, 감리 및 CM 등을 영위하고 있습니다. &cr;&cr;사업 부문별 자세한 내용은 II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 7. 계열회사의 총수, 명칭 및 상장여부
| 번호 | 계열회사명 | 상장여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 1 | (주)웰크론 | 코스닥상장 | - |
| 2 | (주)웰크론강원 | 코스닥상장 | - |
| 3 | (주)웰크론헬스케어 | 비상장 | - |
| 4 | WELCRON GLOBAL VIETNAM &cr;JOINT STOCK COMPANY | 비상장 | 국외 |
| 5 | (주)제주그린파워 | 비상장 | - |
| 6 | IMARI GREEN POWER CO., LTD | 비상장 | 국외 |
| 7 | Global Star Hong Kong Co., Limited | 비상장 | 국외 |
| 8 | 주식회사 동원건축사사무소 | 비상장 | - |
| 9 | Shanghai Yingji International Co., Ltd | 비상장 | 국외 |
| 10 | 농업회사법인 해들녘(주) | 비상장 | - |
8. 신용평가에 관한 사항 &cr; 지배회사의 영업을 목적으로 한 외부 신용평가에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| 평가일 | 신용평가 기관명 | 신용등급 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2018.04.27 | (주)이크레더블 | BBB+ | 고객 제출 목적 |
| 2018.04.25 | (주)나이스디앤비 | A- | 고객, 조달청 및 공공기관 제출용 |
| 2018.04.19 | (주)나이스평가정보 | A- | 고객, 조달청 및 공공기관 제출용 |
| 2017.07.03 | (주)나이스디앤비 | BBB+ | 조달청 및 공공기관 제출용 |
| 2017.06.13 | 한국기업데이터(주) | BB+ | 고객 제출 목적 |
| 2016.06.17 | 한국기업데이터(주) | BBB | 고객 제출 목적 |
| 2016.04.27 | (주)나이스디앤비 | A- | 고객 및 공공기관 제출용 |
| 2015.04.29 | (주)나이스디앤비 | A- | 고객 및 공공기관 제출용 |
| 2015.04.15 | (주)이크레더블 | BBB | 고객 제출 목적 |
| 2014.04.10 | (주)나이스디앤비 | A0 | 고객 및 공공기관 제출용 |
| 2014.04.14 | (주)이크레더블 | A- | 고객 및 공공기관 제출용 |
| 2013.07.11 | (주)나이스디앤비 | A- | 조달청 및 공공기관 제출용 |
| 2013.04.12 | (주)나이스디앤비 | A- | 고객 제출 목적 |
| 2013.03.28 | (주)이크레더블 | BBB+ | 고객 제출 목적 |
| 2012.05.15 | (주)이크레더블 | BBB | 고객 제출 목적 |
| 2011.06.29 | 한국기업데이터(주) | BBB- | 고객 제출 목적 |
| 2011.04.28 | (주)이크레더블 | BBB- | 협력업체기업(잠재고객대상업체) 등록을 위한 목적 |
| 2010.07.27 | (주)이크레더블 | BBB+ | 고객 제출 목적 |
&cr; 9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr;여부 | 특례상장 등&cr;적용법규 |
|---|---|---|---|
최근 5사업연도에 대한 지배회사의 연혁은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (지배회사의 본점소재지 및 그 변경) &cr;지배회사는 사업 규모의 확대를 위해 2007년 09월에 안산 시화공단에서 현재의 화성발안 본점으로 신축이전을 하였습니다.&cr;&cr; (경영진의 중요한 변동) &cr;2010년 1월 지배회사의 최대주주인 대표이사와 주식회사 웰크론 사이에 [주식 및 경영권 양수도 계약]이 체결되어 지배회사의 최대주주는 주식회사 웰크론으로 변경되었으며, 동년 2월에 개최된 이사회에서 (주)웰크론의 이영규 대표이사가 당사의 대표이사로 선임되었습니다.
(최대주주의 변동) &cr;2010년 1월 27일에 체결된 [주식 및 경영권 양수도 계약]에 의하여 당사의 최대주주는 주식회사 웰크론으로 변경되었습니다.&cr;&cr; (상호의 변경) &cr;지배회사는 사업확장 및 그룹경영체제 강화를 목적으로 2012년 3월 16일 개최된 정기주주총회에서 상호변경안이 승인되어 주식회사 한텍엔지니어링에서 주식회사 웰크론한텍으로 상호가 변경되었습니다.&cr;&cr; (합병등에 관한 사항) &cr; 지배회사는 경영자원의 통합을 통한 비용절감 등 운영의 효율화를 도모하고, 경영효율성 증대를 통한 기업 경쟁력을 강화 하기 위하여 2017년 5월 26일에 개최된 이사회에서 (주)엘림하이드로와의 합병승인을 결의하였습니다.&cr; 합병법인인 (주)웰크론한텍과 피합병법인인 (주)엘림하이드로의 합병비율은 1 : 0 으로 합병법인의 신주 발행은 없습니다. &cr;2017년 06월 27일 (주)웰크론한텍은 합병등기 및 (주)엘림하이드로 해산등기가 완료되었습니다.
|
구분 |
㈜웰크론한텍 (존속회사) |
㈜엘림하이드로 (소멸회사) |
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합병 이사회 결의일 |
04월 26일 |
04월 26일 |
|
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주주확정일 및 주주명부 폐쇄공고 |
04월 26일 |
- |
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합병계약일 |
04월 27일 |
04월 27일 |
|
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합병계약 승인 주주총회를 위한 주주확정 기준일 |
05월 11일 |
- |
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소규모합병(간이합병) 공고일 |
05월 11일 |
- |
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주주명부 폐쇄기간 |
시작일 |
05월 12일 |
- |
|
종료일 |
05월 16일 |
- |
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합병반대의사 통지접수기간 |
시작일 |
05월 11일 |
- |
|
종료일 |
05월 25일 |
- |
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합병계약 승인을 위한 주총 갈음 이사회 결의일 |
05월 26일 |
05월 26일 |
|
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채권자 이의제출 공고일 |
05월 26일 |
05월 26일 |
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채권자 이의제출기간 |
시작일 |
05월 26일 |
05월 26일 |
|
종료일 |
06월 26일 |
06월 26일 |
|
|
합병기일 |
06월 27일 |
06월 27일 |
|
|
합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 |
06월 27일 |
- |
|
|
합병종료보고 공고 |
06월 27일 |
- |
|
| 합병등기 예정일(소멸등기 예정일) |
06월 27일 |
06월 27일 |
|
&cr; (그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용)&cr; 공시대상기간 ('08.07.01~'18.9.30) 중 그 밖에 지배회사의 중요한 사항의 발생 내용은 다음과 같습니다.
| 2008. 07 | 코스닥 시장 등록 |
| 2009. 11 | 500백만불 수출의 탑 수상 |
| 2010. 06 | 이영규 대표이사 강원비앤이 대표이사 취임 |
| 2010. 08 | 신재생에너지설비 설치전문기업 등록 |
| 2010. 11 | 강원비앤이(주) 최대주주 지위 획득 |
| 2010. 12 | 제1회 신주인수권부사채 발행 |
| 2011. 06 | 무상증자(배정비율100%)에 의한 자본금 30억원에서 59.2억원으로 변동 |
| 2011. 12 | 이영규 대표이사 무역의날 철탑산업훈장 수훈 |
| 2011. 12 | 신주인수권 행사로 자본금 59.2억원에서 73.9억원으로 변동 |
| 2012. 02 | ASME U Stamp 인증 |
| 2012. 11 | 신주인수권 행사로 자본금 73.9억원에서 88.6억원으로 변동 |
| 2013. 06 | KB, "KB Hidden Star 500" 선정 |
| 2013. 07 | 제2회 신주인수권부사채 발행(100억) |
| 2014. 01 | (주)엘림하이드로 지분 100% 인수 |
| 2014. 01 | RO해수담수화 기술 환경신기술인증 획득(환경부) |
| 2014. 04 | 수평적 성실납세협약기업 선정(중부지방국세청) |
| 2014. 06 | 일자리우수기업 인증획득(경기도) |
| 2015. 03 | 주택건설사업 업종 추가 |
| 2015. 04 | ASME U STAMP 갱신 |
| 2015. 05 | 토목건축공사업 면허취득 |
| 2016. 02 | 신주인수권 행사(298,062주) |
| 2016. 04 | 전문소방시설공사업 면허취득 |
| 2017. 06 | 산업환경설비 공사업&cr;(주)엘림하이드로 흡수합병 |
| 2017.07 | 수출입 안전관리 우수업체(AEO) 인증 |
| 2017.10 | 홍콩법인 설립 |
| 2017.10 | 신주인수권 행사(1,192,250주) |
| 2017.11 | 신주인수권 행사(149,030주) |
| 2018.01 | 중국법인 설립 |
&cr;최근 5사업연도에 대한 주요종속회사의 연혁은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 가. 웰크론강원&cr;
(상호의 변경) &cr;종속회사의 설립시 상호는 주식회사 강원보일러제작소 이었으나 2008년 07월 강원비앤이 주식회사로 변경되었습니다.&cr;한편, 종속회사는 2012년 3월 23일 개최된 정기주주총회에서 상호변경안이 승인되어 강원비앤이 주식회사에서 주식회사 웰크론강원 으로 상호가 변경되었습니다.&cr;&cr; ( 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 ) &cr; (주)웰크론강원은 설립이래 산업용보일러 및 플랜트 설비업을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 최근 5사업연도간 추가된 목적 사업은 다음과 같습니다. &cr;
| 일자 | 내용 | 비고 |
| 2014년 3월 20일 | 신재생에너지사업 | &cr;&cr;&cr;&cr;&cr;목적사업 추가 |
| 신재생에너지 발전 | ||
| 열공급 및 전기판매 사업 | ||
| 2015년 3월 19일 | 환경전문공사업 | |
| 2018년 8월 31일 | 인간의 질병에 대한 진단 및 치료, 예방에 관련된 사업 | |
| 생물공학을 통한 항암, 항바이러스, 항생물질 등의 의약품 개발 | ||
| 생명공학기술 관련 상품 개발 및 판매 | ||
| 생명공학 및 생식의학 관련 기기 수출입업 | ||
| 생명과학 연구용역 사업 | ||
| 바이오, 생명공학 관련 사업 | ||
| 유전자검사 기술개발 및 서비스 제공 | ||
| 유전자를 이용한 질병 진단 사업 | ||
| 유전자칩의 개발, 제조, 판매 및 서비스 제공 | ||
| 유전자 정보의 개발, 판매 및 기타 서비스 제공 | ||
| 유전자 검사 및 치료제 개발, 제조, 판매업 | ||
| 유전공학 및 분자생물학 기법을 이용한 연구용역사업 | ||
| 유전체 연구 및 검사 사업 | ||
| 유전자칩의 개발, 제조 및 판매 | ||
| 유전체를 이용한 맞춤 의약 사업 | ||
| 유전체를 이용한 맞춤의약과 관련한 치료제 개발 및 지적재산권 획득 및 이전 | ||
| 유전공학적 기법을 이용한 신기술, 신소재, 신제품 연구개발 및 제조, 판매 | ||
| 인체, 동물, 연구용 및 생명공학 관련 시약, 기기, 원료의 제조, 판매, 도소매업 | ||
| DNA 변이 연구를 통한 진단제 개발 | ||
| 세포치료요법과 관련된 연구개발, 관련 기술 공급업 | ||
| 대량, 고속탐색 시스템을 통한 유전자의 데이터베이스 구축 | ||
| 휴먼 바이오데이터 분석, 보관, 제공 사업 | ||
| 생명정보분석 소프트웨어 개발, 판매 및 서비스 제공 | ||
| 웹을 활용한 의료정보 및 생명정보서비스 제공 | ||
| 임상검사 및 서비스 제공 | ||
| 임상시험 대행 및 자문사업 | ||
| 의학, 생명과학 및 환자치료사업 영위업체 등에 대한 유가증권 등의 투자 또는 공동사업 운영 | ||
| 의약품, 의료기기 수출입업 | ||
| 위 각호와 관련된 부대사업 |
&cr; 공시대상기간 ('10.01.01~'18.9.30) 중 그 밖에 종속회사의 중요한 사항의 발생 내용은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 내 용 |
| 2010. 06. | 대표이사 변경 (이영규 대표이사) |
| 2010. 12. | 최대주주 변경 (박덕구 → (주)한텍엔지니어링) |
| 2012. 01. | 각자대표이사 선임 (이영규 대표이사, 한천석 대표이사) |
| 2012. 03. | 제3자배정 유상증자(우선주) |
| 2012. 03. | 주식회사 웰크론강원으로 상호 변경 |
| 2012. 08. | 각자대표이사 변경 (한천석→이효국 대표이사) |
| 2012. 12. | 보통주, 우선주 100% 무상증자 실시 |
| 2013. 04. | 우선주, 보통주 전환 |
| 2014. 02. | 대표이사 변경 (이효국→손기태 대표이사) |
| 2014. 07. | 제3사업장 설립 (안성산업단지) |
| 2015. 02. | 신주인수권 행사 (862,068주) |
| 2017. 11. | 제 2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 |
| 2018. 06 | 제 3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 |
나. 제 주그린파워&cr;&cr; (상호의 변경) &cr; 종 속회사의 설립 시 상호명은 제주그린파워이며, 최근 5사업연도간 상호의 변경 사항은 없습니다.&cr;&cr; ( 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 ) &cr; 제주그린파워는 설립이래 폐기물 가스화 발전사업과 폐기물 고형연료화 사업 등 신재생에너지사업을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 최근 5사업연도간 변경사항은 없습니다.&cr;
공시대상기간('15.08.01~'18.9.30) 중 그 밖에 종속회사의 중요한 사항의 발생 내용은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 내 용 |
| 2015. 08. | 법인설립 |
| 2015. 08. | 주주배정 유상증자 |
| 2015. 09 | 발전사업 허가 취득 |
&cr; 다. IMARI GREEN POWER CO., LTD&cr;
(상호의 변경) &cr; 종 속회사의 설립 시 상호명은 IMARI GREEN POWER CO., LTD이며, 최근 5사업연도간 상호의 변경 사항은 없습니다.&cr;&cr; ( 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 ) &cr;IMARI GREEN POWER CO., LTD는 설립이래 일본 내 전기 생산, 판매 및 발전소의 운영을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 최근 5사업연도간 변경사항은 없습니다.&cr;
공시대상기간('16.09.01~'18.9.30) 중 그 밖에 종속회사의 중요한 사항의 발생 내용은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 내 용 |
| 2016. 09 | IMARI GREEN POWER CO., LTD 설립 |
| 2016. 12 | 발전사업 부지 취득 |
| 2017. 03 | 설비인정ID(46MW)취득 (경제산업성) |
| 2017. 12 | 계통연계접속계약 체결 (규슈전력) |
증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행&cr;(감소)일자 | 발행(감소)&cr;형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr;액면가액 | 주당발행&cr;(감소)가액 | 비고 | ||
| 발행주식총수:11,837,431&cr;증자비율:100% | ||||||
| 발행주식총수:14,780,331 | ||||||
| 발행주식총수:17,723,231 | ||||||
| 발행주식총수:18,021,293 | ||||||
| 발행주식총수:19,213,543 | ||||||
| 발행주식총수:19,362,573 | ||||||
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr;주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr;(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | ||||||||||
| 합 계 | - | - | - | |||||||
| ※ 최초 행사가액은 3,585원으로 시가하락에 따른 전환가액은 다음과 같습니다.&cr; - 3,585원(발행 시) ⇒ 3,150(‘17.12.30) ⇒ 3,141(‘18.2.28) ⇒ 3,076(‘18.6.30) ⇒ 2,805(‘18.8.30) |
주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) | |||
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 반기 | 제23기 | 제22기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
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1. 사업의 개요 &cr; 연결회사는 물, 에너지, 환경 분야 플랜트 전문제조 및 플랜트 종합건설을 주영업으로 하는 웰크론한텍(지배회사)과 발전 및 환경에너지 설비와 화공설비 제조를 주영업으로 웰크론강원 (주요종속회사) , 폐기물 가스화 발전사업 및 폐기물 고형연료화 사업을 주영업으로 하는 제주그린파워 (주요종속회사) , 바이오매스발전소 건설, 생산, 판매사업을 영위하는 IMARI GREEN POWER CO., LTD (주요종속회사) , 연결회사 중국현지 시장 진출을 위한 홍콩법인 Global Star Hong Kong Co., Limited(종속회사)와 중국법인인 Shanghai Yingji International Co., Ltd(종속회사), 건축설계, 감리 및 CM사업을 영위하는 동원건축사사무소(종속기업) 으로 구성되어 있습니다.&cr; &cr; 가. 사업부문의 시장여건 및 현황 등&cr; &cr; [지배회사의 사업]&cr;
1. 사업 현황&cr; &cr; 1) 에너지절감 산업설비
(산업의 특성) &cr;지배회사가 영위하는 산업설비 분야는 기계, 화공, 전기, 화학, 전자 등 순수 및 응용과학 기술이 폭넓게 요구되는 기술집약형 산업으로 분말이나 액상으로 된 제품을 생산하거나 다루는 산업에 폭넓게 적용됩니다. 주 설비공급 산업에는 바이오산업(라이신,핵산, 쓰레오닌, 바이오연료 등), 전분당산업(포도당, 침지수, 솔비톨 등), 제당산업, 식품산업(주스, 유가공, 커피추출액 등), 섬유산업(카프로락탐, 접착제 등), 제철산업(부산물 회수 및 용수재이용), 해수담수(MED,MSF), 폐수처리(각종 폐액), 오일샌드 등이 있습니다. 이러한 산업에 공급하는 설비는 수요자의 니즈(needs)에 따라 맞춤형(Tailor-made)으로 공급하는 수주산업으로, 기술력과 가격, 축적된 시공경험이 수주여부를 결정짓는 중요한 요인이 됩니다. 또한 동 분야는 에너지 다소비형으로전체공정에서 에너지 비용이 가장 많이 소요되기 때문에 에너지절감 여부가 중요시 됩니다.&cr;&cr;(산업의 성장성)&cr; 총 에너지 소비량은 세계 8위인 나라(IEA, 2012년), 1인당 에너지 소비는 세계 18위인 나라, 이렇게 에너지를 많이 소비하고 있는 대한민국은 1차 에너지원의 96.5%를 외국에서 수입하고 있는 현황입니다. 에너지관리공단이 2012년 4월에 발표한 에너지 통계 핸드북에 따르면 국내 산업 부문 최종 에너지 소비량은 2001년 약 8,515만TOE에서 2010년 약 1억1,516만TOE로 35% 이상 급증하고 있는 상황입니다. 에너지 및 기후변화에 대한 글로벌 위기감이 고조되는 상황에서 정부에서도 녹색 정책을 표명하며 다양한 에너지절감 정책들을 추진하고 있는 상황입니다. 지배회사의 설비는 농축, 건조, 증류, 결정 등 에너지 다소비 분야에 공급되는 설비로, 이 가운데 에너지절감 농축설비는 최대 94%까지 에너지를 절감할 수 있어 기업의 에너지비용 절감 및 국가 정책에 부응하는 미래 산업입니다. 또한 바이오연료와 같은 대체에너지 시장이 국가 주도로 활성화 되고 있고, 탄소배출권 및 이차전지 시장의 성장이 예견되면서 동분야에 해당되는 당사의 설비부문의 성장이 예상됩니다.&cr;&cr;(경기변동의 특성)&cr;일반적으로 설비산업은 경기변동과 밀접한 관련이 있어 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 규모가 변동되고 그에 따라 당사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 하지만경기불황기에는 기업들의 원가 절감을 위한 전략으로 에너지절감설비의 수요가 증대되어 경기변동의 위험을 감소시킵니다. 또한 에너지 및 기후변화에 대한 위기감 고조로, 경기변동과는 별개로 에너지절감 산업설비에 대한 수요가 지속적으로 증가할 수 있는 외부환경이 강화되고 있어 경기변동에 따른 위험을 줄여줄 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;(시장여건)&cr;이 분야의 국내시장은 전통적으로 해외의 산업설비 전문 대기업 특히 업력이 오래된 유럽의 글로벌 기업이 독점해 왔습니다. 지배회사는 이러한 외국설비가 독점하는 국내시장에서 94년 회사설립 이후 에너지절감에 대한 기술력과 제품경쟁력으로 고품질의 국산설비를 공급해 오고 있습니다. 하지만 지배회사가 공급하는 설비들은 초기 투자비가 높아 상대적으로 에너지절감 효과가 큰 대용량 설비 위주로 공급이 이루어져, 높은 에너지절감 효과에도 불구하고 국내 시장이 크게 활성화 되지 못했습니다. 그러나 에너지 및 기후변화 위기 등으로 다양한 국가 정책들이 시행되고 있고, 이러한 외부환경 변화에 대응하려는 기업들의 적극적인 전략의 일환으로 지배회사의 에너지절감 설비가 대안이 되어 적용 가능한 국내 시장이 확대될 것으로 기대됩니다. &cr;한편, 지배회사는 2008년 이전까지는 국내 대기업이 해외 프로젝트 진행시 동반 진출하여 설비를 공급해 왔으며, 해외영업 및 국제경쟁력 강화를 위한 노력에 힘입어 2008년부터 글로벌 경기침체에도 불구하고 중국 및 남미, 동남아시아에서 수출실적을올리고 있습니다. 회사가 집중 공략하고 있는 해외시장은 중국 및 동남아시아입니다.중국시장은 빠르게 진행되는 산업발전과 이에 따른 에너지 부족으로 에너지절감 농축,결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있는 상황입니다. 2011년부터 라이신, 핵산, 쓰레오닌 등의 바이오 산업의 투자가 전 세계적으로 활기를 띠면서 회사의 농축, 결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 에너지절감 설비 가운데 지배회사의 주력제품은 에너지절감을 극대화시키는 MVR 농축설비로 국내 시장점유율은 40%(당사 추정, 근거: 국내 대규모 농축설비 입찰 시 유럽 다국적기업 GEA Wiegand사와 주 경쟁상황) 이상으로 추정하고 있습니다.&cr;&cr;(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)&cr;시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 품질 경쟁력, 가격 경쟁력이 있습니다.지배회사는 기술에 대한 신뢰 확보와 핵심 제조기술 보유, 가격경쟁력, 고객 지향적인 설계 및 시공, 밀접한 사후관리를 통하여 외국경쟁업체와 국내외에서 경쟁하고 있습니다. 국내 수요처에서는 원활한 의사소통과 고객의 요구가 충분히 반영된 지배회사의 엔지니어링 능력에 대해 경쟁업체 대비 우수한 평가를 하고 있습니다. 그러나 향후 해외 매출증대를 위해서는 글로벌 브랜드 파워와 영업력 증대가 필요하며, 이를위해 마케팅 강화, 해외현지 영업거점 확보, 글로벌 영업 엔지니어 확보 및 육성, 원가슬림화를 위한 지속적인 R&D 등의 전략을 추진하고 있습니다.&cr;&cr; 2) 식품제약설비&cr;&cr;(산업의 특성)&cr;식품제약설비는 음료, 우유, 커피, 제당, 요구르트, 치즈, 맥주, 제약분야 등에 공급하는 설비로 원료의 저장부터 배합 및 혼합, 살균, 세정, 중앙 제어, 제품 포장 등에 필요한 설비입니다. 동 분야의 산업은 단위설비부터 대규모 시설 투자를 수반하는 턴키방식의 프로젝트까지 다양한 설비를 공급하는 장치산업입니다. 수요처에서의 설비 도입 검토는 설비의 성능이 곧 생산성과 직결되므로 매우 보수적으로 이루어지며, 설비의 도입 검토 시 설비의 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다.&cr;&cr;(산업의 성장성)&cr;지배회사의 주 수요처는 유음료 회사로, 국내 음료산업의 설비가 1970년대부터 설치된 바, 설비가 노후화 되거나 수동 형식의 설비가 여전히 상당수 존재하기 때문에 노후로 인한 교체 수요 및 수동공장의 공정자동화 도입 등의 수요가 지속적으로 발생하고 있습니다. 또한 도심 소재 공장의 도심 외곽으로의 이전, 신제품 출시 등으로 대형프로젝트가 발생하고 있으며, 제약, 식품, 유가공 회사들의 음료시장 진출 등으로 신규 설비투자가 발생하고 있습니다. 한편, 소득 증가에 따른 삶의 패턴 변화로 웰빙 붐이 일면서 음료시장은 기능성 음료가 대거 출시됨에 따라 다양한 신제품이 빠른 주기로 출시되고 있어 유음료 산업의 설비 시장은 지속적인 수요가 발생하고 있습니다. 특히 2011년도부터 국내 커피믹스 시장의 성장이 빠르게 진행되면서 관련 생산설비의 수요가 큰폭으로 증가하고 있습니다. &cr;&cr;(경기변동의 특성)&cr;설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 지배회사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 그러나 경기 침체 시 전방산업에서 경기침체를 극복하기 위한 다양한 전략(신제품 출시 등)을 구사하기 때문에 이에 따른 설비 투자가 선행되어 경기변동의 위험을 줄이는 요인으로 작용합니다.&cr;&cr;(시장여건)&cr;국내 전체 음료시장 규모는 약 3조7천억원 규모로 추정되며(한국식품연감) 신제품 출시, 도심공장의 외곽이전, 수동공장의 자동화전환, 제품 포장 용기의 변화, 신규 시장진입자의 출현 등의 설비투자 요인이 지속적으로 발생하고 있습니다.&cr;국내 식품제약설비 시장은 외국설비가 주류를 이루고 있으며 지배회사는 엔지니어링기술력을 바탕으로 자체 개발설비 및 국내외 설비를 공급하며, 해외 대기업 2~3곳의국내 법인(대리점)과 경쟁하고 있습니다. 이 분야에서 지배회사는 현재 국내 시장을 주력으로 사업을 영위하고 있으나 기술력, 시공실적, 가격경쟁력 등의 경쟁력을 확보함에 따라 해외 수주에도 총력을 기울이고 있습니다. 특히 농산물, 원자재 가격이 상승하면서 동남아시아의 구매력, 투자력이 증가하여 맥주, 음료(주스포함), 우유 등의 생산설비 투자가 활기를 띠고 있어 동시장을 집중 공략하고 있습니다.&cr;&cr;(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)&cr;시장 경쟁우위 요인에는 품질 경쟁력, 시공능력, 가격경쟁력이 있습니다. 지배회사는고객의 생산성을 극대화 할 수 있는 맞춤형 공정설계, 완전자동화를 통한 경쟁력 제공, 설계부터 시운전까지 일괄 책임시공능력, 국산화를 통한 가격경쟁력 확보, 고객중심 사후관리 등이 지배회사의 강점입니다. 그러나 글로벌 브랜드 파워를 높이고 해외 바이어 발굴을 위한 다각적인 인프라를 구축해야 하는 과제가 있습니다. 이를 위해 마케팅 강화, 설비의 표준화 및 모듈화를 통한 경쟁력 확보, 글로벌 인재확보 및 육성, 임직원 외국어능력 배양 등의 교육제도 강화, 지속적인 원가슬림 연구개발을 추진하고 있습니다.&cr;&cr; 3) 환경설비&cr;&cr;(산업의 특성)&cr;지배회사는 폐수처리설비 및 축산/음식물쓰레기 자원화설비, 용수재이용 시스템 등 환경관련 설비를 공급하고 있습니다. 지배회사의 공급설비들은 환경 규제 강화와 밀접한 관련이 있습니다. 특히 폐수처리설비 및 용수재이용, 축산/음식물 쓰레기 분야는 강화된 수질 규정에 부합하도록 폐수를 처리하여 방류하고 이를 공정에 재활용하는 총체적인 기술이 요구되는 기술집약적인 산업입니다.&cr;&cr;(산업의 성장성)&cr;환경설비 분야는 환경에 대한 관심과 위기의식의 증가로 정부규제가 점차 강화되어가고 있습니다. 기업들도 규제를 피하기 위한 소극적 환경정책에서 탈피하여 사회적 책임을 다하는 깨끗한 기업의 이미지를 구축하기 위한 적극적인 환경설비 도입을 검토하면서, 설비 시장은 소극적 시장에서 적극적 시장으로 변화하고 있습니다. 또한 방류수질 기준의 강화, 슬러지에 대한 해양 투기 금지 등 기업들의 폐수처리장 운영비를 증가시켜 원가를 상승시키는 요인으로 작용하고 있습니다. &cr;폐수를 적합하게 처리하면서 오염원 배출을 최소화하고, 운영에 경제성을 확보할 수 있는 설비는 향후 환경설비에 대한 수요처의 중요한 요구사항이 될 것 입니다.&cr;지배회사의 공급설비들은 물을 정화하고 이를 공정에 재활용하여 폐수를 방류하지 않고, 나아가 담수를 생산하는 물 관련 산업설비로서 글로벌 물 부족과 환경문제가 심화 되는 상황에서 높은 성장성이 예상됩니다.&cr;&cr;(경기변동의 특성)&cr;설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 당사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 특히 폐수처리분야는 기업의 입장에서 보면 투자개념 보다는 비용으로 인식되어 경기침체시 그 영향이 더 클 수 있습니다. 그러나 환경규제의 강화와 물 부족 심화로 기업들은더이상 물과 환경문제 대응에 소극적일 수 없으며, 지배회사의 설비 도입은 폐수처리및 물 관련 도입목적 달성과 아울러 에너지비용을 절감할 수 있어 경기변동의 위험을줄일 수 있습니다.&cr;&cr;(시장여건)&cr;물산업은 21세기 ‘블루 골드’로 불리는 새로운 미래 먹거리시장으로서 국내외 대기업 및 건설업계에서도 수처리산업에 높은 관심을 보이고 있습니다. 세계 수처리시장 규모는 2016년에는 약 700조원, 2025년에는 약 950조원에 달할 것으로 전망되고 있습니다. &cr;특히, 인구증가, 기후변화 등에 다른 물 수요 증가와 균형적인 물 공급 등의 문제로 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 이러한 문제를 해결하기 위한 상하수도, 해수담수화, 하폐수 처리, 빗물과 지하수 등 물 재이용 기술 등 수처리 기술에 대한 수요가 증가하고 있습니다.
물산업은 유역종합개발, 물 공급 안정성확보를 위한 대체수자원확보 등 물 순환 전 과정을 포괄하는 범위까지 확대되고 있다. 이는 홍수와 가뭄 등의 치수영역과 수변 생태계 및 수질관리, 하천복원 및 하천공간 활용 등의 통합적 물 순환 관리를 포함, 유역종합개발과 활용 영역 등이 물산업의 주요 부분으로 부상하고 있음을 의미한다.&cr;
지배회사는 음료, 유가공, 전분, 맥주, 피혁, 제지 산업 등 고농도 유기물을 함유한 폐수가 발생하는 국내 기업을 대상으로 설비를 공급하고 있습니다. 폐수처리설비 분야는 설비의 초기투자비용이 높은 편이기 때문에 폐수 발생량이 많은 대기업 위주로 고객 대상이 한정될 수 있습니다. 그러나 폐수를 처리하면서 발생하는 바이오가스를 공정의 에너지원으로 사용함으로써 에너지비용을 절감하여 투자비 회수기간이 단축되기 때문에 도입 고객 대상이 확대되고 있습니다. 또한 폐수처리공정과 에너지절감 산업설비를 시스템화 하여 무방류시스템 및 용수재이용 시스템을 공급함으로써 고객 대상의 확대와 아울러 매출 증대를 모색하고 있습니다. &cr;&cr;(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)&cr;시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 품질 경쟁력, 가격 경쟁력이 있습니다.지배회사가 공급하는 폐수처리설비는 네덜란드의 세계적인 폐수처리 설비회사인 Paques사와 기술 제휴를 통해 공급하는 설비로, 국내에서는 2003년부터 현재까지 16건 이상의 공급실적을 가지고 있어, 축적된 경험과 기술력으로 기술 및 설계, 품질, 가격 등의 경쟁우위 요인을 확보하고 있습니다. 그러나 주 공급설비가 대기업 위주로매출대상이 한정되어 있어 폐수처리 분야의 다각화를 통한 매출대상의 확대를 적극 추진하고 있습니다.&cr;
4) 해수담수설비&cr;
(산업의 특성)&cr;담수설비 산업은 민간보다는 공공 부문 주도형 산업으로 대부분 대규모 초기비용이 발생하며 엔지니어링, 설계기술 및 제작능력, 시공, 유지관리, 보수 등이 결합된 총체적인 기술집약적 산업입니다. 담수공정은 열이용 공정과 막분리 공정으로 크게 구분되며 경제성, 용도, 규모, 지역, 환경 등의 요인에 따라 설비 선택이 이루어집니다. &cr;품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량이 중요하여 업체의 기술력, 과거 실적 및 인지도, 규모 등이 업체선정 시 주요 요인으로 작용하며 이에 따라 진입장벽이 높은 산업입니다. &cr;&cr;(산업의 성장성)&cr;물은 인류의 생존과 성장에 필수 요인으로, 물 자원의 부족에서 지구상 어느 곳도 자유로울 수 없는 상황이 전개되면서 정부는 물 확보를 위한 정책과 투자를 강화하고,물의 경제적 가치 상승으로 민간 부문의 투자도 증가하고 있어, 해수담수설비 시장의지속적인 성장이 전망되고 있습니다. BCC Research에 따르면 2012년 세계 담수시장 규모는 약36억달러(약4조3천억)로 2007년부터 2012년까지 13.4%의 연평균 성장을 이룬 것으로 집계되고 있습니다. &cr;&cr;(경기변동의 특성)&cr;담수설비는 대규모 투자를 요하고 민간자본보다는 공공 부문 주도로 이루어지는 특성으로 국가 정책과 경기변동의 영향이 크다고 할 수 있습니다. 그러나 물 부족 문제가 지역적인 편재를 벗어나 전 세계적인 문제로 확산되면서, 경기변동과는 다른 차원으로 생존과 산업발전에 직결되는 담수의 확보를 위한 수요가 점차 증가할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;(시장여건)&cr;국내 해수담수설비 수요는 대부분 지리적 조건으로 수자원 확보가 어려운 도서지역이나 해안에 인접한 산업지역에 편재해 있습니다. 섬지역 소용량의 담수설비는 약 100여곳(2008년)이 가동중에 있으며 역삼투법(RO)을 사용하고 있습니다. 해수담수화시설의 초기투자비용과 운전비용이 시간이 갈수록 감소하고 있어 여타의 담수취득 방법보다 해수를 담수화 하는 방법이 경쟁우위를 확보하고 있는 만큼, 국내 해수담수설비시장은 그 성장이 전망됩니다. 지배회사는 2014년 10월에 여수화력 1호기 탈황폐수처리시설을 수주하는 등 해수담수설비 시장에 활발히 진출하고 있습니다. 한편, 국내 담수시장보다는 해외시장에서 국가 주도로 대형 규모의 설비 수요가 발생하고 있으며 중동지역과 유럽, 아시아 등에서 연평균 12% 이상(BCC Research)의 고성장이 전망되고 있습니다. 이에 따라 지배회사는 에너지절감 기술이 적용된 다중효용방식의 MED 담수설비 수출 실적을 발판으로 추가 수주를 위한 적극적인 영업활동을 전개하고 있습니다.
&cr;(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)&cr;시장 경쟁우위에는 기술력 및 시공능력, 가격경쟁력, 실적 및 인지도 등이 있습니다. 품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량을 보유함과 동시에 가격경쟁력을 확보하는 것이 무엇보다 중요합니다. 이를 위해서는 지속적인 공정 및 기술개발을통해 고객이 원하는 품질의 물을 생산하면서도 원가를 낮추어야 합니다. 또한 고객이원하는 제품(물)은 고객의 니즈, 환경조건 등에 따라 상이하므로 품질에 대한 확신을 제공하기 위해서는 풍부한 실적과 인지도가 요구됩니다. 지배회사는 2008년도 MED설비 공급을 시작으로 담수시장에 진입한 초기 진입자로써 국내외 풍부한 경험을 가진 대형 담수공급자에 비해서는 절대적인 약세요인이 존재합니다. 그러나 지배회사는 회사의 에너지절감 및 수처리 분야의 기술력과 시공경험을 바탕으로, 중소규모 단위의 틈새시장에서 경쟁력 있는 담수설비를 공급하는 전문 해수담수설비 제조업체를목표로 내부 역량 및 영업력, 마케팅 강화 활동을 활발히 추진하고 있습니다. 이에 대한 결실로 2011년 8월에는 추자도로부터 1일 생산량 2,500톤 규모의 국내 최대 역삼투압 방식의 해수담수화 플랜트를 수주하여 2012년 12월 준공완료 했으며, 2014년 10월 14일에는 한국남동발전으로부터 20억 규모의 수주를 하였으며, 2012년 5월에 개최된 여수세계박람회에 해수담수 파이롯트 설비를 공급하는 등 국내외에서 당사의 해수담수화 플랜트 기술력을 인정받고 있습니다. 2013년 5월에는 성균관대가 보유한 해수담수화공정 원천특허 2건을 포스코건설과 공동 양수하였습니다. 양수한 특허는 역삼투압 방식의 해수담수화 시설에서 공정 중 발생하는 필터 오염을 효과적으로 제어하는 기술로, 기존 시설에서 문제가 됐던 막오염을 해결해 20% 이상의 담수화 효율을 높일 수 있습니다. 이 특허기술을 기반으로 당사와 포스코건설은 공동으로“고효율 세라믹 막여과 전처리 공정과 빗물 블렌딩을 적용한 저에너지 RO 해수담수화 기술”을 개발하여 국내 최초로 환경 신기술인증을 획득(2014.01.24~2019.01.23) 하였습니다. 본 신기술은 국내외 담수사업에 적극 활용하여 수주확대에 기여할 것으로 전망하고 있습니다.&cr;
5) 태양광 발전
(산업의 특성)
태양광발전산업은 태양전지(셀&모듈)의 제조, 사업개발, 시스템 설치(시공), 사후관리(운영)의 시장으로 구분됩니다.
제조시장의 경우 원재료인 폴리실리콘 생산, 폴리실리콘을 이용한 잉곳 생산, 잉곳으로 웨이퍼 생산, 그리고 웨이퍼에 전지 기능을 갖도록 하는 셀을 생산하며, 최종적으로 셀을 조립하여 하나의 전지판을 완성하는 모듈 생산의 다섯 가지 산업이 가치사슬을 형성하고 있습니다. 2010년 이후 태양광모듈의 과잉공급으로 태양전지 가격이급속히 하락하는 1차 구조조정 시기를 맞아 제조시장은 원가경쟁력 확보를 위해 가치사슬 산업의 수직 계열화에 주력해 왔습니다. 하지만 태양광산업에서 발생하는 부가가치 중 제조 분야가 10%, 시공분야 10%, 나머지 80%가 사업개발, 금융 및 운영에서 발생하고 있어 현재는 태양광 기업들은 다운스트림 분야(사업개발, 금융, 운영) 경쟁력 확보를 위해 사활을 걸고 있습니다.
(산업의 성장성)
전세계적으로 경기 하향흐름이 이어지면서 2017년 세계경제는 2%대의 저성장이 고착될 것으로 전망되고 국내도 내수와 수출여건 모두 올해보다 어두울 전망으로 2017년 경제성장은 연간 2.2% 수준에 머무를 것으로 예상되나 태양광 산업은 전세계적으로 2009년 이래 연평균 37% 성장율을 보이고 있으며 국내시장은 2013년도 상반기 누계 설치량이 168MW에서 2016년 하반기까지 누계는 약 3,400MW로 4년만에 약19배로 급속하게 성장했습니다. 2014년도 이후 매년 약 1,000MW (1GW)의 신규 설치 시장이 형성되고 있는 상황이며 정부정책 지원으로 지속적인 성장이 예상됩니다.
(경기변동의 특성)
태양광발전산업은 경기변동과 무관하게 지속성장하고 있으며 파리 기후변화협약의 이행을 위해서도 정부차원에서 신재생에너지에 대한 투자가 증가할 것으로 예상됩니다. 국내에서는 미세먼지로 인한 화력발전소의 신설이 어려운 상황에 직면해 있고 고리원자력발전소의 사용기한 연장도 불허되어 폐쇄되어야 하는 등 원자력발전소에 대한 부정적 국민정서로 인해 앞으로 기저부하를 담당하는 원자력과 석탄발전소의 발전용량이 점차 줄어들 것으로 예상됩니다. 그 대안으로 태양광발전소 등 신재생발전 분산전원 및 에너지저장장치설치를 정책사업으로 지원하고 있는 실정으로 경기변동의 영향은 미미하다 할 것으로 기대됩니다.
(시장여건)
농민태양광사업 지원, REC와 SMP합산한 가격으로 20년 장기계약 정책 등 태양광발전사업에 긍정적인 제도가 2017년부터 시행되어 향후 국내 태양광 발전시장은 지속적인 성장이 예상됩니다. 단순 시공업의 경우는 경쟁이 심화되어 이익율이 저하될 것이나 인허가 업무 대행 등 EPC외 종합컨설팅 서비스와 사업주 부담 비용을 저감 시키는 방안으로 사업을 추진할 경우 수주 확대 할 수 있을 것으로 예상됩니다.
(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)
지배회사는 에너지분야 EPC(엔지니어링, 구매, 시공) 전문업체로서의 역량을 기본적으로 보유하고 있어 태양광발전사업 EPC수행 능력면에서는 문제가 없으나 태양광발전사업은 이제 시작하는 초기사업으로 실적미비의 단점이 있고 또 EPC경쟁력이 심화 될 경우 단순 EPC로는 수익창출이 어려워 질 것으로 예상됩니다. 하지만 지배회사는 인허가 업무 대행 등 EPC외 종합컨설팅 서비스와 사업주 책임역무인 인허가 업무 지원과 그 비용을 저감할 수 있는 협력 시스템을 구축하여, 사업주가 부담 없이 발전사업을 추진할 수 있는 강점을 보유하고 있기에 수주기회를 확대 할 수 있을 것으로 예상됩니다.
아울러 사업예정자와 함께, 직접 부지부터 물색하여 인허가를 진행하는 사업개발 역할을 병행함으로써 수주 확률을 높이고 수익율을 제고하는 영업방식에 강점이 있습니다.
&cr; 6) 신재생에너지 발 전 &cr;&cr; (산업의 특성)
신재생에너지는『기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나 햇빛·물·지열·강수·생물유기체 등을 포함하여 재생 가능한 에너지를 변화시켜 이용하는 에너지』로 정의하고 있습니다. 신재생에너지는 환경친화적, 비고갈성 자원이라는 점에서 화석연료와 큰 차이가 있습니다. 신재생에너지는 기후변화대응에 매우 유리하고, 국내 자원으로서 에너지안보에도 기여하는 바가 큰 에너지라 할 수 있습니다. 우리나라는 2030년 신재생에너지 보급목표 11% 달성을 위한 신 재생에너지 공급의무화(RPS)제도를 도입하였으며, 이는 신재생에너지의 이용, 보급촉진 및 산업 활성화에 크게 기여할 것으로 보입니다.&cr;
(산업의 성장성)
기존 에너지산업에 IT기술을 접목한 새로운 사업 모델이 만들어지고 있는 가운데 변화의 중심에는 신·재생에너지가 있습니다. 세계적인 기업들이 신·재생에너지에 대한 투자를 확대하는 이유는 신·재생에너지가 가진 미래 잠재력 때문입니다. 기후변화와 에너지안보, 미래 국가 성장동력으로 신·재생에너지의 중요성은 날로 커지고 있습니다. 이러한 변화에 대응하기 위하여 정부는 2030년까지 1차 에너지 기준 11%보급목표 구현을 위한 세부 이행방안을 담은 “제4차 신·재생에너지 기본계획('14.9월)”을 수립·발표하였습니다. 폐기물 비중을 축소하는 한편 태양광과 풍력을 핵심 에너지원으로 육성하고, ‘정부주도’에서 ‘민관파트너십’으로 전환하기 위한 신·재생에너지 시장생태계 조성에 주력한다는 것입니다. 이를 위해 시장친화적 제도설계, 수익형 비즈니스모델 제시, 규제완화, 신재생 보급에 적합한 모델 발굴을 통한 자발적 민간투자를 제고하고, 협소한 국내시장을 넘어 적극적 해외진출을 통해 국내보급과의 상호 선순환 창출을 도모한다는 방안을 내놨습니다. 이러한 대내외 정책으로 앞으로 신·재생네너지 관련산업투자는 활성화 되고 시장은 더욱 성장 할 전망입니다.&cr;
(경기변동의 특성)
국내 신재생에너지 산업은 금융위기 여파가 극심했던 2009년을 기점으로 오랜 기간 침체기를 겪었으나 최근 5년간 보급률 및 관련 산업 성장세를 살펴보면 이러한 악재 속에서도 양호한 성장 흐름을 이어온 것을 확인 할 수 있습니다. 최근 산업부에 따르면 국내 신재생에너지 보급률은 2015년기준 1차 에너지 대비 4.54%, 전체 발전량 대비 6.61%를 기록했습니다. 이는 최근 5년간 각각 17.6%, 28.4% 상승한 수치입니다. 기후변화체제를 대비해 한국뿐만 아니라 전세계가 신재생에너지 비중을 확대하고 있고, 파리기후변화 협정 이후 관련 산업투자는 더욱 활성화 되어 신재생에너지 시장은 앞으로 더욱 성장할 것으로 예측됩니다.
&cr; (시장여건)
신재생 발전의 에너지원인 지열, 조류, 태양광발전 및 고형연료를 활용한 사업 분야중 시장 확장성이 우수한 에너지원에 REC 가중치를 높게 부여 함으로서 본격적으로투자를 유도하고 있습니다.
또한, 풍력 설비 및 태양광 발전 설비에 ESS 설치 시 REC 가중치를 상향하여 시장 활성화의 기반을 마련하고 있으며, 발전소 온배수를 이용한 열공급 사업은 발전소 주변지역의 유리온실에 온수를 공급함으로써 농가 소득을 향상시켜 농촌 경제를 살릴 수 있는 사업으로 국가적인 주요 시책으로 정해져 있습니다.
특히, 2018년 1월부터 시행될 자원순환기본법의 시행으로 쓰레기를 매립 할 수 있는여건이 줄어 들음에 따라 쓰레기를 이용한 고형연료(SRF) 발전사업이나 열공급 사업의 시장은 더욱 커질 전망입니다.&cr;
(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)&cr;지배회사는 신재생에너지 발전사업의 EPC 및 사업관리 능력과 관련기술을 확보해 왔습니다. 축적된 사업역량 및 보유기술 그리고 종속회사 웰크론강원의 보일러기술 등을 통해 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보가 가능하며, 이는 수주경쟁에서 우위를 점 할 수 있을 것으로 기대합니다.&cr;&cr; 7) 플랜트 종합건설 &cr;&cr;지배회사는 플랜트 뿐만 아니라 건설까지 포함하는 플랜트 종합 EPC사로의 도약을 목적으로 에너지, 물, 환경 관련 플랜트 공급사업을 확대하여 국내외의 각종 종합 플랜트 건설사업에 진출하였습니다. 국내외 화공, 에너지, 발전설비, 산업 기계분야, 플랜트건설 시장을 대상으로 각종 기술용역 및 EPC사업 공동수행을 위한 입찰설계, 견적, 종합설계, 완벽시공, 유지관리까지 One Stop Total Service를 제공합니다.&cr;&cr;(산업의 특성)&cr;플랜트 건설산업은 발주자로부터 주문을 받아 설계, 조달, 생산, 시공, 준공하여 인도하는 수주산업입니다. 생산활동이 주로 플랜트 현장에서 이루어지고 프로젝트마다 고객의 요구가 상이하여 고개의 요구를 충족할 수 있는 엔지니어링 및 설계, 시공능력이 중요시 됩니다. 또한 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소가 유기적으로 결합되어, 여타 산업에 비해 기술 및 노동 집약적, 부가가치의 창출 효과가 큰산업입니다.&cr;&cr;(산업의 성장성)&cr;글로벌 저성장 국면에 직면하면서 단순 시공 위주의 플랜트 건설에서 탈피하여 바이오, 녹색성장, 대체에너지 등 신성장플랜트 부문의 투자 확대에 따른 성장동력을 기대할 수 있습니다.&cr;
(경기변동의 특성)&cr;수주산업인 플랜트 건설사업은 경제상황, 산업구조, 산업활동의 변동 등에 따라 영향을 받습니다. 한편 플랜트의 특성에 따라 경기국면마다 다양한 수요가 발생하며 고객의 공격적 선투자, 정부의 금융정책 및 건설관련 규제 등이 플랜트 건설경기에 영향을 미치는 요인입니다.&cr;&cr; (시장여건)&cr;글로벌 경기침체로 투자가 위축되면서 플랜트 건설 경기는 회복세가 둔화될 전망입니다. 한편 제약, 식음료, 물류 등 산업 부문에 따른 중소규모 단위의 플랜트 투자가 발생하면서 플랜트 건설의 수요는 지속적으로 발생하고 있습니다. 특히 바이오, 대체에너지등의 녹색성장을 견인할 신성장플랜트 및 해외 발전플랜트의 투자가 확대될 것으로 전망되고 있습니다.&cr;&cr; (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)&cr;지배회사는 에너지, 물, 환경 관련 플랜트 엔지니어링 및 시공을 통해 쌓은 노하우를 기반으로 플랜트에 최적화된 건설 시공을 일괄 수행할 수 있는 인프라를 구축하였습니다. 이를 기반으로 플랜트 엔지니어링부터 시공, 사후관리까지 Total Service를 제공함으로써 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보하고 있습니다. 한편, 동 분야는 진입초기이기 때문에 시장개척에 대한 위험이 존재합니다. 그렇지만 적극적인 시장개척을 위한 전략으로 기존 플랜트 시장을 기반으로 고객군을 확보하고, 특화된 전문업체와 전략적 제휴를 통한 공동수주, 신성장부분(바이오, 대체에너지, 친환경 등) 관련 프로젝트 발굴등 적극적인 영업 전략을 추진하고 있습니다.&cr;&cr; [주요 종속회사의 사업-주식회사 웰크론강원]&cr;
1) 사업 현황&cr;&cr; 가) 산업용보일러설비
산업용보일러는 국내외 대규모 산업단지 등에 필요한 스팀(에너지) 및 온수를 공급하는 핵심설비입니다. 종속회사의 수관식 스팀보일러는 단순 제작만하여 납품하는 기존의 생산방식에서 과감히 탈피하여, 설계부터 시운전까지의 일괄 턴키방식으로 공급하는수주형태로 전환하여 왔습니다. 국내 EPC사인 삼성엔지니어링과 체결한 사우디아라비아 MA'ADEN Project에 시간당 스팀발생량 226톤 대형보일러 4기를 일괄턴키방식으로 수주하여 엔지니어링 설계에서 제작, 납품 및 시운전까지 완벽하게 완료함으로써 종속회사의 대형보일러 설비의 설계 및 제작 기술력을 국내외적으로 인정받는 계기가 되었습니다. 이러한 성공적인 실적을 바탕으로 최근에 해외 EPC사인 FLUOR와 쿠웨이트 KNPC Al-Zour Project에 시간당 스팀발생량 126톤 5기를 일괄턴키방식의 수주에 성공한데 이어서 CPECC와 카자흐스탄 PKOP Project에 시간당 스팀발생량 180톤 2기에 대해서 일괄턴키방식으로 수주하는 등 종속회사의 높은 설계기술력과 완벽한 생산능력 및 안정된 시운전 능력을 인정받아 국내외 대형EPC사들과 연이은 수주계약을 체결하는 성과를 이루었습니다.&cr;&cr;나) 화공 및 환경에너지설비
종속회사의 황회수설비는 산유국에서 원유 또는 천연가스를 정제하는 공정중에서 발생하는 ACID GAS (일종의 폐가스)를 불완전 연소시키는 과정에서 화학적 반응을 거쳐서 순도가 높은 황을 회수하는 공정에 필요한 핵심설비로서 세계적으로 환경오염의 심각성으로 인하여 석유화학 정제플랜트에는 없어서는 안 될 핵심설비가 되었습니다. 이에 따라 2000년 초부터 이란 국영석유회사에서 직접 추진하는 South Pars Project에 20여기 이상의 황회수 설비를 제작, 설치한 경험을 바탕으로 국내뿐 아니라 해외에서도 독보적 우위를 차지하고 있습니다.
폐열회수보일러는 여러가지 상황으로 인하여 대기오염이 심각한 문제로 대두되고 있는 상황에서, 기존의 산업생산 설비에서 사용 후 대기 중으로 버려지는 폐열을 회수하여 재이용함으로써 원가절감뿐 아니라 대기오염 방지의 효과까지 이룰 수 있어 산업계 전반에서 많은 관심을 가지는 보일러 설비입니다. 특히 배열회수보일러 (HRSG)는 복합화력발전소의 핵심설비로서 종속회사에서 중점 육성하는 사업으로 최근에 이란 QMC Power Plant Project에 25MW급 3기를 공급하는 계약을 체결하는 등 향후 HRSG분야에서 괄목할만한 성장이 기대되고 있습니다.
열매체보일러는 저압에서도 고온을 손쉽게 얻을 수 있고, 급격한 가열/냉각이 자유롭게 조절이 가능하며, 83%이상의 높은 열효율이 지속되는 독특한 장점을 가진 반영구적 보일러입니다. 화학공업, 유화, 방적, 플라스틱, 페인트 등 산업용 공정에 주로사용되고 있으며 종속회사는 입형열매체 보일러의 국내특허도 보유하고 있습니다.
&cr; 2) 산업의 특성&cr;&cr; 가) 주문생산형 산업
종속회사의 플랜트설비는 발주처의 기술적 요청에 따라 제작되는 주문생산형 설비로 비양산적이고 비범용적인 제품입니다. 설비가 설치되고 운영되는 지리적, 사회적 조건을 물리적 시스템 설계에 충분히 반영하여야 하기 때문에 동일한 시방에 의하여 제작되는 경우는 거의 없고, 특정설비를 조건이 다른 타 지역에 동일하게 적용한다는것도 불가능합니다.&cr;&cr;나) 기술집약적 산업
하나의 플랜트설비를 완성하기 위해서는 설계, 구매, 제조 및 시공, 감리 등 모든 분야의 구성원 참여가 필요하며 다양한 기술 집단의 통합이 필요한 기술집약적 산업입니다. 열역학, 유체역학, 구조공학, 연소공학 등 기계공학과 전기공학이 특히 중요하며, 필요한 기술과 충분한 경력을 갖춘 설계 및 운영 엔지니어가 필요합니다.&cr;&cr;다) 경기변동에 민감한 산업
종속회사가 공급하는 설비는 모든 석유화학플랜트 공정에 적용 가능한 필수 설비로종속회사의 성장은 글로벌 석유화학 플랜트 시장의 업황과 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 이로 인해 글로벌 산업계의 설비투자 계획에 따라 수주에 민감한 경향을 보입니다. 그럼에도 불구하고 석유화학산업은 글로벌경제에 있어 국가경쟁력을 가늠하는 매우 중요한 요소이기 때문에 각국의 산업계는 대규모의 자본을 석유화학산업에 지속적으로 투자할 것으로 전망되고 있습니다. 또한 미래형 석유화학산업의 새로운 시장개척에 박차를 가하고 있으므로 종속회사가 현재 영위하고 있는 사업은 지속적인 성장이 전망하고 있습니다.&cr;&cr;라) 성장성이 높은 산업
에너지 생산단가의 상승, 기후변화협약 발효, 폐기물 자원화 및 안정화 정책 등으로 화석연료를 대체하는 에너지사업과 화석연료 사용 후 발생하는 폐열을 재이용하는 사업의 성장성에 주목하고 있습니다. 종속회사가 영위하는 에너지환경 관련사업은 화석연료를 대체하는 폐열, 온배수, 신재생 에너지사업과 밀접하게 연관된 사업으로,환경관련 산업에 대한 수요가 증가하고 정부의 정책적인 지원 및 규제완화가 추가적인 원동력이 되어 종속회사의 에너지와 환경사업의 성장 가능성도 높아질 것으로 예상되며 종속회사의 수익성 강화에도 크게 기여할 것으로 전망하고 있습니다.
&cr; 3) 시장 규모와 전망&cr;&cr;산유국을 중심으로 가스 및 석유화학플랜트의 시장규모는 단순한 가스나 석유의 자원 수출에 의존하는 모노컬처(Mono-Culture) 경제구조가 한계에 직면했기 때문에 산유국 자국 내에서는 복합 산업을 발전시키고 있는 흐름입니다. 석유화학설비의 특성상 복합적인 성격이 두드러져서 투자범위와 금액이 커질 수 밖에 없는 구조입니다. 해외건설에 있어서도 석유화학 플랜트의 비중이 제일 높아질 것으로 보여, 전 세계의 투자계획은 오일/GAS, 정유 및 석유화학 플랜트의 비중이 높아져 점진적인 발전이 예상됩니다. &cr;중동지역 뿐만 아니라, 우크라이나와 같은 중앙아시아, 동남아시아 지역 등은 세계 각국의 기업들이 신규시장으로 선정한 곳이며, 실질적으로 희망하는 권역도 동남아시아 중앙아시아, 중국 등의 순으로 이어지고 있습니다. 이처럼, 세계경제 위기와 같은 어려운 상황 속에서도 일시적인 어려움을 극복하고, 정부차원의 지원과 투자를 지속함으로써 시장의 규모와 안정성을 더욱 확고히 할 것으로 전망하고 있습니다. &cr;&cr; 4) 사업의 성장성&cr;&cr;종속회사가 설계 및 제작하는 플랜트설비는 전 세계시장 중 아시아와 중동지역에 집중 공급되고 있습니다. 최근 들어 원유정제설비에 대한 각국 정부의 투자수요가 증가하면서 국영기업을 중심으로 설비발주가 증가하고 있어서 우리나라 정부의 해외건설정책 기조에 맞춰 국내 EPC기업의 프로젝트 참여가 활발할 것으로 전망되고 있습니다. 아울러 신규시장으로 중남미 지역의 투자증대도 예상되고 있습니다. 현재 전세계 석유화학산업에서 중남미가 차지하는 비중은 미미하지만 늘어나는 인구와 경제 성장에 따른 수요 증가에 따라 브라질, 베네수엘라, 멕시코를 중심으로 석유화학산업에 대한 투자가 확대될 것으로 전망됩니다. 또한 기존에 원가 등의 문제로 개발이 지체되었던 셰일가스와 타이트오일도 저비용 신기술개발 등으로 개발에 박차를 가하면서 전세계적으로 막대한 설비시장이 지속적으로 조성될 것으로 예상되고 있습니다.&cr;전반적인 세계경제의 침체와 플랜트설비 발주처에서의 수주저하 및 원가절감의 요구에 따른 수주금액 하락 등의 어려움은 있으나, 프로세스 혁신을 통해 원가를 절감하고 있으며 플랜트시장 특성상 10~20년의 장기적인 계획 하에 이루어지는 것이기 때문에 최근의 유럽 경제위기나 글로벌 경기하락 움직임에서도 견고한 발주 트렌드가 이어질 것으로 확신합니다.&cr;&cr; 5) 경기변동의 특성&cr;&cr;석유화학산업은 대규모 자본이 투입되는 장치산업으로 기술집약적이고 경기 변동에 민감하며, 석유(원유)에 대한 가격 의존도가 높은 구조적인 특성과 유가변동에 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 국가 경제활동의 원동력인 중간생산재(에너지)를 생산하는 기간 설비산업으로서의 그 투자규모가 거대하며 자본의 회수기간이 길어 전반적인 경기 상황, 기업의 설비투자 동향, 국가의 사회간접자본 투자정책 등에 따라 수요 및 공급이 결정됩니다.&cr;&cr; 6) 경쟁요소&cr;&cr;국내의 석유플랜트 제조업체는 '내수'보다는 '수출'에 주력하고 있으며, 중동, 동남아 등지에서 업체간 경쟁적 요소가 발생하고 있습니다. EPC기업의 설비발주 시 동일한 형태(증발량, 온도 및 압력)의 발주는 없는 편이며, 이는 발주자의 경제적 사용목적에 따라 필요한 증기의 온도 및 압력이 달라 설비 공급사들은 발주자의 요구사항을 모두 충족할 수 있는 설비를 자체로 설계, 제작 할 수 있는 설계능력이 반드시 필요합니다. 종속회사는 기본설계뿐 아니라 열설계, 상세설계 및 자체적인 엔지니어링능력을 보유하고 있으므로 설계에서 제작, 시공, 시운전에 이르는 모든 공정을 소화할 수 있고 설비제작 시 오류를 최소화할 수 있는 시스템도 보유하고 있습니다. &cr;&cr; 7) 자원조달의 특성&cr;&cr;주요 원재료는 PLATE, TUBE, PIPE, 형강류, 내화재 등이 있으며, 대부분 국내기업에서 생산 공급받고 있으나 일부 국내생산이 불가한 원재료는 미국, 일본, 유럽 또는 중국 등에서 수입하여 사용하고 있습니다. 핵심자재 중 SEAMLESS TUBE & PIPE는 국내 생산기업이 많지 않아 가격 경쟁력이 없어서 전량 수입에 의존하고 있습니다. 수관식보일러 등에 사용하는 TUBE는 SEAMLESS 제품 사용을 원칙으로 하고 있지만 국내 제조사가 적고 생산시설 대비 수요량이 적어 국내 제조사에 의존할 수는 없는 실정입니다. PLATE도 두께와 재질에 따라 국내 제조사에서 생산불가한 제품은 해외에서 수입하여 사용하고 있습니다. &cr;&cr; 8) 회사의 현황&cr;&cr;가) 회사의 영업개황 및 시장전망&cr;종속회사는 설립초기에는 공동주택에 사용되는 난방용 보일러와 저장 탱크류, 압력용기 등을 주로 제작하였습니다. 이후 산업용 보일러와 중화학플랜트에 설비를 제작, 공급하는 도약기를 거쳐, 각종 공학적 국제인증을 획득하며 기술력을 쌓아 해외의 석유화학 및 에너지생산 플랜트설비에 사용되는 설비를 공급하기 시작했습니다. 2000년대 들어서면서 해외 대형 산업용보일러와 황회수설비를 비롯하여, 국내 지역난방에 필요한 온수보일러와 설비를 공급하면서 현재까지 지속적인 성장을 거듭하여 왔습니다. &cr;기존에 수주 받은 프로젝트의 규모도 축소되는 등 외적인 불안요소에 의한 영업적인 소강상태가 있었으나, 종속회사의 입증된 기술력을 높이 평가한 국내외 발주처로부터 프로젝트 실행을 위한 크고 작은 입찰요청이 접수되고 있습니다. 최근에는 국내외 대형 산업플랜트 프로젝트에 종속회사의 주력제품인 황회수설비와 대형수관식보일러 공급계약이 체결되는 등 사업 분야별로 활발한 움직임을 보이고 있습니다.
&cr;나) 회사의 생산에 관한 사항&cr;종속회사는 설립 이래, 우리나라 산업용 보일러 50년 역사 속에 40년을 변함없이 이어오고 있으며, 최근에는 사업범위를 넓혀 높은 수준의 엔지니어링을 기반으로 석유화학, 건설(지역난방) 등에 소요되는 플랜트 설비를 공급하고 있습니다. 초기에는 극히 소용량(증기용량 시간당 1~10톤)에 국한하여 생산하였고 1985년 일본종연화학㈜에 최초로 열매체보일러를 수출함으로서 주력 제품을 열매체 보일러로 전환할 수 있는 계기가 되었습니다. 이후 1년만인 1986년에는 대형열매체 보일러가 국산화 개발 품목으로 지정되는 쾌거를 이루며 국내의 화학플랜트 공장에 납품했습니다. 1990년에는 한국지역난방공사에 이동식 보일러를 납품, 시공함으로서 지역난방의 보일러를 수주, 제작 할 수 있었고, 이와 때를 같이하여 산업용 보일러의 대형화 제조에 참여하였습니다. 보일러 형식도 노통연관식 보일러, 열매체 보일러에서 점차 수관식 보일러로 바뀌었습니다. IMF가 시작될 무렵에 ISO 및 ASME 인증을 취득함으로, 품질에 대한 대외 공신력을 높이는 등의 노력으로 IMF를 무난히 이겨냈으며, 이후 해외시장으로 눈을 돌려 적극적인 수출 마케팅으로 2000년이 되면서 루마니아, 필리핀, 사우디아라비아에 시간당 30~50톤급 산업용보일러를 수출했습니다. 특히 2001년에는 중동지역에 560만 달러규모의 황회수설비 중 반응 연소로 및 폐열보일러를 수출하여 현재까지 성공적으로 운전되고 있으며, 이는 영국 등 서구 업체들과의 경쟁과정을 통해 수주한 것으로 전 세계적으로 종속회사의 기술력을 인정받았다는 것에 커다란 의미가 있습니다.
2002년에는 국내에 진출한 독일의 BASF사에 120억원 규모의 산업용보일러 3기 시공하였고, 2006년 SKC의 시간당 130톤, 2007년 GS칼텍스의 시간당 132톤, 2008년에는 시간당 165톤 보일러 등을 수주하여 시공완료 하였으며, 2011년도에 (주)효성에 열매체보일러 3기, 2012년 BASF사 수관식보일러, 현대엔지니어링에 스팀보일러 수주 등 지속적인 판매실적을 올렸습니다. 또한 2009년부터 시작된 중동가스전 프로젝트인 사우스파스 프로젝트에 종속회사의 황회수설비를 성공적으로 납품, 시공을 하며 중동 및 아시아지역에 독보적인 기술력을 나타내게 됐습니다. 종속회사는 축적된 기술력을 바탕으로 시간당 스팀발생량 300톤 이상의 대형 산업용보일러 시장에도 진입하였습니다. 2011년 12월 삼성엔지니어링으로부터 시간당 스팀발생량 224톤의 수관식 보일러 4기를 일괄턴키방식으로 수주하여 엔지니어링 설계에서 제작, 납품 및 시운전에 이르기까지 완벽하게 완료함으로써 대형보일러 설비의 설계 및 제작 기술력을 국내외적으로 인정받는 계기가 되었습니다. 이러한 성공적인 실적을 바탕으로 최근에는 해외 EPC사인 FLUOR와 쿠웨이트 KNPC Al-Zour Project에 시간당 스팀발생량 126톤 5기를 일괄턴키방식의 수주에 이어 CPECC와 카자흐스탄 PKOP Project에 시간당 스팀발생량 180톤 2기에 대해서 일괄턴키방식으로 수주하는 등 종속회사의 높은 설계기술력과 완벽한 생산능력 및 안정된 시운전능력을 인정받아 국내외 대형EPC사들과 연이은 수주계약을 체결하는 성과를 이루고 있습니다.&cr;&cr;다) 기업환경 변화에 따른 생산전략
종속회사는 설립이후 환경변화에 따라 제품의 개발 및 제조능력 향상에 지속적으로 노력하여 왔으며, 동종 경쟁기업과의 차별화를 위하여 R&D Center를 운영하여 설계 및 엔지니어링 능력을 집중적으로 향상시켰습니다. 품질, 환경, 안전보건 등의 경영시스템을 도입하여 품질관리에 역점을 두고 있으며 대형보일러, 황회수설비 등 고부가가치 제품을 설계, 생산하고 수출에 많은 노력을 기울여 동종업계에서 괄목상대할 만한 기업으로 자리매김 했습니다. 앞으로도 생산관리자, 작업자의 기술력을 중점 육성하여 대형화, 특화된 제품을 생산, 제작할 수 있는 능력을 배양함과 동시에 프로세스의 개선을 통하여 품질 및 납기관리, 원가절감에 회사의 역량을 집중할 것입니다.
&cr;라) 수주목표 달성 방안 및 추진계획
오랜 업력을 자랑하는 종속회사의 산업용보일러설비와 화공설비 분야는 설립 이래 꾸준한 성장세를 보이며 안정적인 매출을 올리고 있는 사업 입니다. 특히 2014년에 수주한 SK PDH PROJECT는 평택항에서 턴키형태로 조립을 완료하여 3,300톤에 이르는 초대형설비를 해상으로 운송해서 울산공장에 설치를 완료해야 하는 국내외에서는 유래를 찾아볼 수 없는 거대한 프로젝트였습니다.이를 계기로 다시 한번 대형보일러 설계, 제작, 시공에 이르는 경험을 보유하게 되었으며 대형보일러시장에 대한 확실한 매출증대가 전망됩니다.
폐열회수보일러는 고유가 시대에 에너지효율을 극대화 시킬 수 있는 설비로 세계적으로 천연가스 시장이 커지면서 폐열회수보일러에 대한 수주가 큰 폭으로 증가하고 있으며, 특히 배열회수보일러(HRSG)는 복합화력발전소의 핵심설비로 종속회사에서 중점 육성하는 사업으로 최근에 이란 QMC Power Plant Project에 25MW급 3기를 공급하는 계약을 체결하는 등 향후 HRSG분야에서 괄목할만한 성장이 예상됩니다. 이러한 성공적인 실적을 바탕으로 동남아시아 시장에 대한 공격적인 영업 전략을 세우고 최대실적 달성을 목표로 삼고 있습니다.
안정적인 해외수주를 위하여 국내 EPC업체를 통한 간접수출 방식에서 과감히 탈피하여 FLUOR사등 해외 대형EPC사와 KNPC, KOC등 중동지역 정유회사에 대한 벤더 승인을 2014년 완료하고 2015년부터 CFP MAB2 Project에 이어 Al-Zour Project등 연이은 수주계약을 체결하고 있습니다. 유가안정화 추세에 따른 석유화학플랜트 설비 수주가 가시화되고 있으며, 특히 황회수설비에 대한 문의가 잇따르고 있어 괄목할 만한 성과가 기대됩니다.
신재생에너지 사업분야는 2014년 인수한 안성공장의 설비를 이용하여 바이오매스보일러 및 HRSG 등을 자체에서 제작하고 있습니다. 신정부의 탈원전 및 신재생에너지 확대 방침에 따라 종속회사는 소각 및 발전설비 제작, 생산에만 그치는 것이 아니라 한걸음 나아가 소각열을 활용한 신재생에너지 발전사업과 슬러지 처리사업 등에도 본격적으로 진출해서 폐기물처리, 스팀공급, 전력판매 등의 다양한 수익원을 창출해 나갈 계획입니다.
&cr; 9) 시장점유율&cr; 종속회사의 주력 사업 및 제품은 대규모 플랜트 설비의 일부분으로 시장 규모에 대한 통계적 자료가 명확하지 않아 시장점유율을 수치화하는 데 어려움이 있습니다.
&cr; [주요 종속회사의 사업-주식회사 제주그린파워]&cr;
1) 신재생에너지(폐기물) 산업의 특성 및 성장성&cr;&cr; 폐기물 에너지는 일상생활이나 산업활동으로 인하여 필연적으로 발생되는 폐기물로부터 에너지 함량이 높은 폐기물을 산업생산 활동에 필요한 에너지로 활용하기 위하여 가연성 폐기물을 대상으로 고형연료화기술, 열분해에 의한 액체연료화기술, 가스화에 의한 가연성 가스 제조기술 등의 가공·처리 방법을 적용하여 얻어지는고체·액체·기체 형태의 연료와 이를 연소 또는 변환시켜서 발생되는 에너지를 의미하며, 소각 시 발생하는 폐열로부터 회수 에너지 또한 포함됩니다. 2013년 기준 폐기물에너지는 국내 신·재생에너지 공급량의 약 53.9%를 차지하고 있으며, 2020년 이후에도 국내 신·재생에너지 공급량의 50% 이상을 차지할 것으로 예상되는 중요한 신·재생에너지원입니다.&cr;폐기물에너지화 기술은 소각열 이용기술과 연료생산기술로 구분되며 종속회사제주그린파워의 주요사업은 연료생산기술 중 폐기물 고형연료화 기술과 폐기물 가스화 기술입니다.&cr;고체상의 연료를 생산하는 폐기물 고형연료(SRF, Solid Refuse Fuel)화 기술은 폐기물을 파쇄·선별하여 건조한 후 고형연료의 특성에 따라 성형 공정을 적용한 성형 고형연료와 성형 공정을 적용하지 않는 비성형 고형연료를 생산하는 기술입니다. 이러한 기술을 통하여 생산된 고형연료는 과거 생활폐기물로 만든 RDF(Refuse derived Fuel), 사업장폐기물 중 폐합성수지류로 만든 RPF(REfuse Plastic Fuel), 폐타이어 파쇄물로 만든 TDF(Tire Derived Fuel) 그리고 폐목재 및 간벌목재 등으로 만든 WCF(Wood Chip Fuel)로 구분되었으나, 현재 RDF, RPF, TDF는 SRF로 그리고 WCF는 Bio-SRF로 통일되었으며, 성형공정의 적용 여부에 따라 성형 및 비성형 SRF로 구분되어 각각에 대한 발열량, 수분, 회분 및 유해물질 함량과 사용처의 기준 등이 정해져 있습니다.. 따라서 폐기물 고형연료의 법적 품질기준을 맞추기 위해서는 여러 단위공정의 기술적용이 필요합니다. &cr;폐기물 가스화 기술은 기존 소각처리와는 달리 고온의 환원조건(부분산화 조건)에서 공급된 폐기물을 가스화 반응을 통하여 일산화탄소와 수소가 주성분인 합성가스를 생산하여 이를 활용하는 기술로 합성가스를 생산하는 가스화 반응기술과 생산된 합성가스 중의 오염물질을 제거하는 합성가스 정제기술 그리고 합성가스를 이용하는 복합발전기술 및 합성가스 이용기술 등으로 분류될 수 있습니다. 또한 가스화 반응 후 잔재물을 무해화 또는 재활용하기 위하여 고온의 용융기술을 함께 적용할 경우 폐기물 가스화 용융기술로 분류되기도 합니다. 폐기물 가스화 기술의 경우 다른 폐기물에너지화 기술과 비교하여 고효율의 발전과 폐기물로부터 고부가가치의 합성가스를 생산, 이용할 수 있다는 측면에서 많은 관심의 대상이 되고 있으며 기술개발 또한 활발히 진행중에 있습니다. &cr;&cr; 2) 신재생에너지(폐기물) 산업의 국내외 시장여건&cr;&cr;가) 폐기물 가스화 발전 사업&cr;&cr;(1) 외국의 시장 동향&cr;폐기물의 가스화기술은 가스화 및 합성가스의 정제 그리고 합성가스의 이용등 크게 3가지의 세부기술로 구분되며, 현재 전 세계적으로 50여기의 폐기물 가스화플랜트가 건설 및 운전 중에 있으며, 2030년 약 41조원의 시장이 형성될 것으로 예측됩니다. 폐기물 가스화 기술은 주로 유럽 및 일본을 중심으로 개발되어 있으며, 이에 따라 계속적으로도 시장의 중심이 될 것으로 예측되고 있습니다. 유럽의 경우 석탄 및 폐기물 등 모든 원료를 포함하여 총 48개의 가스화 플랜트가 가동 중에 있습니다. 그러나 아직까지는 주로 석탄가스화 플랜트가 우세하며, 현재 원료의 다양화를 위하여 폐기물을 대상으로 하는 가스화플랜트의 계획이 활발히 추진 중에 있습니다. 특히독일의 경우 폐기물을 대상으로 하는 가스화 플랜트가 4개 가동 중에 있는 것으로 조사되고 있습니다.&cr;일본의 경우 폐기물에너지의 고부가가치 이용으로 전환을 위하여 폐기물 가스화 합성가스 생산플랜트가 다수 상업운전 중에 있으며, 연료회수 플랜트로서 EBARA와 UEDE가 쇼와덴코 공장에 200톤/일급 플랜트를 건설하여 상업운전 중에 있습니다.&cr;&cr;(2) 국내의 시장 동향&cr;국내 폐기물 가스화 공정은 기술도입 초기에 폐기물 가스화 용융 소각시설로 기존의 스토커식 소각로의 공해문제를 해결하기 위한 대안기술로 도입되어, 2005년에 국내 최초로 생활폐기물을 대상으로 양산시에서 200톤/일, 고양 300톤/일 등의 설비가 외국기술로 건설되었고, 2008년에는 한국기계연구원에서 개발한 30톤/일 설비가 양양군에서 건설되어 정상가동을 하고 있습니다. 그러나 국내 대부분의 폐기물 가스화플랜트는 해외 기술도입에 의하여 건설된 사례가 많으며, 약 10여기가 생활폐기물을 대상으로 운영되고 있다. 그러나 현재 국내 폐기물 가스화 시장은 산업폐기물을 대상으로 많은 업계에서 관심이 고조되고 있어서 상용플랜트 시장의 도입기에 접어들었고, 계속적으로 국내시장은 성장될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;나) 폐기물 고형연료화 사업&cr;&cr;(1) 외국의 시장 동향&cr;미국의 경우 Rochester시의 설계용량 2,000톤/일의 초대형 고형연료제조시설이 건설되었으며, 일부 가동이 중단된 시설도 있으나 이는 기술적 문제보다는 경제성 문제 때문으로 알려져 있어 고형연료는 수요처와 관계되는 주변여건이 매우 중요한 요소로 작용하고 있음을 볼 수 있습니다. 미국의 고형연료 시설은 소각시설에 포함되어 있는 경우가 많으며, 이는 처리공장에서 폐기물이 반입되면 파쇄와 이물질 선별 등의 간단한 전처리 과정만을 거쳐 비성형 고형연료로 제조한 다음, 같은 부지 내에 존재하는 소각시설에서 연소를 시키는 경우가 많기 때문입니다. 다만 사업장 폐기물로부터 고형연료를 제조하는 경우 이동을 위하여 성형 고형연료로 제조하는 경우도 다수 있습니다.&cr;유럽은 생활폐기물 중 유기성폐기물의 매립을 금지하는 정책을 제정하여 시행함에 따라서 MBT(Mechanical Biological Treatment)라는 시설이 증가하고 있으며,생산되는 고형연료는 성형보다는 비성형 고형연료를 대부분 생산하고 있습니다. 이러한 MBT는 생활폐기물 속의 유기성폐기물을 선별하여 생물학적 방법으로 퇴비화하고, 나머지 가연물은 연료로 생산하는 설비로서 독일에만 70여개의 설비가 보급되어 있고 다른 나라에도 계속 건설되고 있습니다. 유럽 또한 미국과 유사하게 비성형 고형연료의 생산이 대부분이나 연소설비는 광역화함으로써 인근의 여러 지자체에서 생산된 비성형 고형연료를 수거하여 일괄 연소하고 전기와 열을 생산하는 경우가 많습니다. 특히 유럽의 경우 석탄화력 발전소에서 보조연료로 5~10% 혼소하거나 시멘트제조공장의 소성용 보조연료로 사용되는 경우가 많으며, 최근 전용 보일러 건설이 활발히 진행되고 있습니다, 또한 유럽의 경우 국가 간 고형연료의 거래도 이루어지는 경우가 있으며, 그 사례로 네덜란드의 Icova사는 스웨덴으로 성형 고형연료를 수출하고 있습니다. 일본은 1990년대 중반에 중소도시의 중소형 소각시설에서 배출되는 다이옥신이 사회적으로 심각한 문제가 됨에 따라 중소형 소각시설을 고형연료 시설로 대체하고 생산된 고형연료를 대형 고형연료 전용발전소에서 일괄적으로 처리하는 광역화처리개념을 정하였으며, 이후 일본은 생활폐기물고형연료화 설비가 70여개있으며, 5개의 광역형 고형연료 전용발전소도 가동 중이고 큰 용량은 20MW급도 있습니다. 또한 일본은 대부분 성형 고형연료를 생산하므로 비성형 고형연료용 연소설비는 거의 없는 상태이며, 일부 사업장의 비성형 고형연료의 경우 슬러지소각보일러 등에서 혼소하는 경우가 있습니다.
&cr;(2) 국내의 시장 동향&cr; 2006년에 국내 최초로 원주시에서 80톤/일 규모의 생활폐기물 고형연료 제조플랜트가 가동됐으며, 2010년 초에 수도권매립지에 폐기물 처리량 200톤/일의 고형연료 제조플랜트가 건설되어 가동되기 시작했습니다. 또한 2012년 상반기에는 부천시에 90톤/일 고형연료 제조플랜트가 건설되었고 이후 2012년 하반기에는 가평군의 생활폐기물 65톤/일 규모의 고형연료 제조플랜트가 준공됐습니다. 이외에도 수십여개의 고형연료 제조플랜트가 준공 및 건설 또는 사업화 계획 중에 있습니다. 또한 이러한 지자체 중심의 고형연료제조시설을 포함하여 2013년 말 기준으로 고형연료 품질인증 업체는 총 175개 업체로, 고형연료가 SRF와 Bio-SRF로 통일된 이후 성형 SRF 88개소, 비성형 SRF 22개소 그리고 비성형 Bio-SRF가 각각 65개소로 조사되고 있으며, 성형 Bio-SRF의 인증업체는 없는 것으로 나타났습니다.&cr;&cr; 3) 회사의 현황&cr;&cr;국내외 환경규제 강화에 따라 확대되고 있는 신재생에너지 사업분야는 2014년 인수한 안성공장의 설비를 이용하여 바이오매스 보일러 및 HRSG 등을 자체에서 제작하고 있습니다. 신정부의 탈원전 및 국내외 환경규제 강화에 따라 신재생에너지 시장이 확대되고 있고 2012년 도입된 신재생에너지 공급의무화제도(RPS) 영향으로 2014년 3%에서 2020년에는 10%까지 공급의무 비율이 크게 높아질 것으로 전망됩니다. 이에 당사에서는 소각 및 발전설비 제작, 생산에만 그치는 것이 아니라 한걸음 나아가 소각열을 활용한 신재생에너지 발전사업과 슬러지 처리사업 등에도 본격적으로 진출해서 폐기물처리, 스팀공급, 전력판매 등의 다양한 수익원을 창출해 나갈 계획입니다. 에너지 공급단가가 저렴하고 폐기물 처리와 열병합 발전이 동시에 가능한 폐기물 신재생에너지 사업에 대한 수요가 크게 증가하는 추세여서 당사의 신재생에너지 사업은 더욱 탄력을 받게 될 전망입니다.
&cr; [주요 종속회사의 사업-IMARI GREEN POWER CO., LTD]&cr;
(산업현황 및 특성)
바이오에너지는 화석연료에 비해 환경 오염물질의 배출이 적어 현대 사회에서 요구하는 환경 친화형 에너지로서 주목받고 있습니다. 환경오염 유발, 가격상승, 에너지 고갈의 문제를 안고 있는 화석연료와 달리 바이오매스는 지속적으로 생산 가능하기 때문에 고갈 될 염려가 없으며, 생산과정에서 이산화탄소를 흡수하므로 지구 온난화 문제를 해결 할 수 있는 자원으로 환경오염방지에 기여할 수 있습니다. 이러한 바이오에너지의 장점에도 불구하고 보급을 획기적으로 늘리는데 장애 요인이 다수 있습니다. 가장 중요한 장애요인은 바이오에너지의 낮은 가격 경쟁력 입니다. 즉 바이오에너지는 석탄, 석유 등의 현재 사용하고 있는 에너지에 비해 약 1.5-2배 이상 생산단가가 높다는 치명적인 취약점이 있습니다. 하지만 환경오염에 따른 사회 간접비용 증가와 에너지 안보 등을 고려할 때 바이오에너지의 보급 필요성이 부각되고 있습니다. 이를 충분히 인식한 미국, EU, 일본 등 선진국에서는 바이오에너지 보급을 늘리기 위해 적극적인 지원 정책을 시행하고 있습니다. 전 세계적으로 바이오에너지 보급은 매우 활성화되고 있으며 앞으로도 지속적으로 증가될 전망입니다.
(시장상황 및 성장성)
국내의 플랜트업계는 시장이 축소되면서 경영환경이 악화되자 많은 기업들이 해외, 특히 저개발국가로 진출을 시도하고 있습니다. 회사는 에너지,발전사업에 대한 사업영역확장 기회를 모색해 왔으며, 일본의 원전사고 이 후 발전사업관련 일본의 정부정책과 신재생에너지 시장에 대한 동향을 주시해왔습니다. 일본은 정부차원에서 많은 노력을 기울여 원전에 대한 안전성 확보와 기후변화 대응을 동시에 달성할 수 있는 에너지에 대해서는 비싼 비용도 감수할 수 있다는 국민적 공감대가 형성되었습니다. 그 결과 발전원가가 높은 태양광 및 바이오매스발전 사업도 장기적으로 안정된 수익을 기대할 수 있도록 제도가 정비되면서 많은 프로젝트가 활발하게 추진되고 있습니다. &cr;일본의 바이오매스 이용촉진을 위한 <바이오매스 일본 종합전략>의 계획은 바이오매스 에너지를 ‘신에너지’로 법률로 정하고 있으며, IMARI GREEN POWER CO., LTD의 바이오매스발전사업은 일본 경제산업성으로부터 24엔/KWh의 전력판매단가를 20년간 보장받음으로써 높은 수익성이 기대되는 사업입니다.&cr;
(회사 경쟁 우위 또는 장/단점)
당사는 신재생에너지 발전사업의 건설과 O&M을 추진해 왔으며 이를 위해 발전플랜트의 EPC 및 사업관리 능력과 관련기술을 확보해 왔습니다. 축적된 사업역량 및 보유기술 그리고 종속회사 웰크론강원의 보일러기술 등이 IMARI GREEN POWER CO., LTD의 종합발전플랜트시장 진출에 도움이 될 것으로 기대됩니다.
발전관련 사업은 진입장벽이 높은 반면 정부로부터 안정적인 매출을 보장받음으로써현금흐름이 일정하고 영업마케팅 및 제품판매에 대한 노력이 필요치 않고 또한 제품재고가 없다는 특징이 있습니다. 또한 고효율의 선진발전기술을 적용함으로써 일본의 선진기술을 습득할 수 있을 뿐 아니라 새롭게 O&M사업에 진출할 수 있는 발판을만들 수 있을 것으로 기대됩니다.
나. 사업부문별 주요 재무정보&cr;연결회사의 주요재무정보는 다음과 같습니다.&cr;
| [2018.9.30] | (단위 :원 ) |
| 구분 | 제 24기 분기 &cr;(2018년) | 제 23기 &cr;(2017년) | 제 22 기&cr;(2016년) |
|---|---|---|---|
| 사업부문 | 에너지절감 산업설비&cr;식품제약설비&cr;환경설비&cr;해수담수설비&cr;플랜트종합건설&cr;화공발전플랜트&cr;수처리설비 제조설치 | 에너지절감 산업설비&cr;식품제약설비&cr;환경설비&cr;해수담수설비&cr;플랜트종합건설&cr;화공발전플랜트&cr;수처리설비 제조설치 | 에너지절감 산업설비&cr;식품제약설비&cr;환경설비&cr;해수담수설비&cr;플랜트종합건설&cr;화공발전플랜트&cr;수처리설비 제조설치 |
| 자산 | 232,134,906,237 | 211,738,840,196 | 187,807,673,504 |
| 부채 | 142,994,415,572 | 116,705,129,186 | 94,007,559,161 |
| 자본 | 89,140,490,665 | 95,033,711,010 | 93,800,114,343 |
| 매출액 | 190,716,188,472 | 251,911,709,297 | 132,335,964,800 |
| 영업손익 | (5,334,486,262) | 623,399,246 | (1,292,245,188) |
| 당기순손익 | (12,428,229,479) | (4,990,157,422) | (700,560,412) |
| 총포괄손익 | (12,041,392,045) | (3,610,180,930) | (921,727,241) |
&cr; 다. 신규사업의 내용&cr; 지배회사는 태양광 발전사업의 본격적인진출을 위해 인력을 확충하고, 사업역량(기술이력, EPC능력 및 사업관리능력) 확보에 주력하고 있습니다. 플랜트 EPC전문 기업으로서 그동안 확본한 EPC 기술을 기반으로 태양광 발전사업 EPC 뿐만아니라 인허가 업무 대행 등 종합컨설팅 서비스를 통한 사업을 추진 할 예정입니다.&cr;태양광 발전사업의 EPC 및 종합컨설팅 서비스와 사업주 책임역무인 인허가 업무 지원과 그 비용을 저감할 수 있는 협력 시스템을 구축하여, 사업주가 부담 없이 발전사업을 추진할 수 있는 강점을 보유하고 있기에 수주기회를 확대 할 수 있을 것으로 예상됩니다. 자세한 사항은 II. 사업의 내용을 참조하시기바랍니다.&cr;
2. 주요 제품, 서비스 등 &cr;&cr; 가. 주요 제품 현황 &cr;&cr; 연결회사의 주요제품 현황은 다음과 같습니다.&cr;
| [2018.9.30] | (단위 :원) |
| 사업부문 | 품목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액&cr;(비율) |
|---|---|---|---|---|
| 플랜트 | 플랜트설비 | 산업용열설비, 유음료생산설비&cr;폐수처리설비, 해수담수설비 | (주)웰크론한텍 | 45,522,274,102 &cr; (23.87%) |
| Global Star Hong Kong Co., Limited | - | |||
| Shanghai Yingji International CO., LTD | 1,968,347,624 &cr; (1.03%) | |||
| 플랜트건설 | 플랜트 엔지니어링, 시공, 사후관리 | (주)웰크론한텍 | 78,310,629,134 &cr; (41.06%) | |
| 건축물 설계, 감리 및 CM | (주)동원건축사사무소 | 942,542,165 &cr; (0.49%) | ||
| 발전,화공,&cr;환경 플랜트설비 | 산업용보일러&cr;황회수설비 | (주)웰크론강원 | 63,829,042,781 &cr; (33.47%) | |
| 신재생&cr;에너지 | 폐기물 가스화 발전 | 제주 해안동 가스화 발전소 | (주)제주파워그린 | - |
| 폐기물 고형연료화 | 고형연료(SRF) 제조사업 | - | ||
| 바이오매스발전 | 바이오매스발전소 건설, 생산, 판매 | IMARI GREEN POWER CO., LTD | - | |
| 기타 | 기타 | 임대료,수수료 수입등 | (주)웰크론한텍 | 143,352,666 &cr; (0.08%) |
| 합 계 | 190,716,188,472 &cr; (100%) | |||
| ※ 상기 매출액은 내부거래로 인한 연결조정이 포함된 연결기준 실적입니다. |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| (단위 : 원/kWh ) |
| 사업부문 | 품목 | 제44기 3분기 | 43기 | 제42기 | 주요상표 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신재생에너지 | 폐기물 가스화 발전 | 전력 | 제주 SMP | 140.92 | 119.61 | 91.77 | 제주그린파워 |
| * 자료 출처 : 전력통계정보시스템 EPSIS |
&cr; ※ 전력 SMP가격은 전력통계정보시스템에 고시된 계통한계가격의 평균치를 적용하였습니다.
&cr;※ IMARI GREEN POWER CO., LTD의 바이오매스발전 전력단가는 일본 경제산업성의 신고정가격 매입 제도(Feed-in-Rariff)에 근거 하여 24엔/kWh의 20년 고정가격이 적용됩니다.&cr;&cr;※ 산업용플랜트설비사업은 주문생산형사업으로 주문자의 요구에 맞게 제작되는 특성을 갖고 있으며, 플랜트의 특성상 공급 구분에 따라 가격이 달라지므로 가격변동연추이는 의미가 없습니다.&cr; &cr; 3. 주요 원재료 &cr; &cr; 가 . 주요 원재료 현황 &cr;
[지배회사의 현황]&cr;
| [ 2018. 9.30] | (단위 :천원) |
| 품 목 | 구 분 | 제24기3분기&cr;(2018년) | 제23기&cr;(2017년) | 제22기&cr;(2016년) |
|---|---|---|---|---|
| 스테인레스스틸 | 국내 | 1,504,594 | 3,649,222 | 1,475,065 |
| 수입 | 76,683 | - | ||
| 튜브 | 국내 | 708,283 | 2,325,960 | 1,059,360 |
| 수입 | 3,600 | - | ||
| 밸브 | 국내 | 553,172 | 1,369,266 | 882,338 |
| 수입 | 30,540 | 396,181 | 154,392 | |
| 펌프 | 국내 | 1,090,570 | 3,607,308 | 1,013,594 |
| 수입 | 19,792 | 42,427 | 90,904 | |
| 철근 | 국내 | 4,073,580 | 3,678,986 | 1,744,268 |
| 수입 | - | - | ||
| 기타&cr;(외주품등) | 국내 | 18,100,175 | 41,120,480 | 11,784,578 |
| 수입 | 6,500,499 | 7,629,277 | 1,760,021 | |
| 합계 | 국내 | 26,030,374 | 55,751,222 | 17,959,203 |
| 수입 | 6,550,831 | 8,148,168 | 2,005,317 | |
| 합계 | 32,581,205 | 63,899,388 | 19,964,520 |
[주요 종속회사의 현황 -웰크론강원]&cr;
| (단위 : 원 ) |
| 사업&cr;부문 | 매입&cr;유형 | 품 목 | 구 분 | 2018년&cr;(제44기 3분기) | 2017년&cr;(제43기) | 2016년&cr;(제42기) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업용플랜트설비 | 원재료 | 철판류 | 국내 | 967,908,525 | 2,201,456,975 | 680,512,942 |
| 수입 | - | - | - | |||
| - | - | - | ||||
| 형강류 | 국내 | 242,298,000 | 672,901,980 | 245,508,946 | ||
| 강관류 | 국내 | 576,948,642 | 644,300,000 | 307,991,382 | ||
| 수입 | 1,254,968,323 | 2,635,744,750 | 445,639,028 | |||
| $1,150,418.31 | $2,330,784.86 | $384,006.06 | ||||
| 연와류 | 국내 | 134,160,000 | 165,500,000 | 79,800,000 | ||
| 소계 | 국내 | 1,921,315,167 | 3,684,158,955 | 1,313,813,270 | ||
| 수입 | 1,254,968,323 | 2,635,744,750 | 445,639,028 | |||
| $1,150,418.31 | $2,330,784.86 | $384,006.06 | ||||
| 계 | 3,176,283,490 | 6,319,903,705 | 1,759,452,298 | |||
| 부재료 | 소계 | 국내 | 21,310,219,186 | 24,533,136,046 | 10,701,221,606 | |
| 수입 | 6,870,454,301 | 10,822,923,551 | 6,489,741,046 | |||
| $6,298,084.39 | $9,570,693.95 | $5,592,193.92 | ||||
| 계 | 28,180,673,487 | 35,356,059,597 | 17,190,962,652 | |||
| 합 계 | 국내 | 23,231,534,353 | 28,217,295,001 | 12,015,034,876 | ||
| 수입 | 8,125,422,624 | 13,458,668,301 | 6,935,380,074 | |||
| $7,448,502.70 | $11,901,478.81 | $5,976,199.98 | ||||
| 계 | 31,356,956,977 | 41,675,963,302 | 18,950,414,950 | |||
| 주) 연도별 평균 매매기준율로 환산하였습니다.&cr; ( 제44기 3분기 1$=1,090.88원, 제43기 1$=1,130.84원 , 제42기 1$ = 1,160.50 원 ) |
&cr;나. 원재료 가격변동추이 &cr; 연결회사의 주요 원재료의 기준 단위당 가격변동추이는 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 원/kg) |
| 품 목 | 2018년 3분기 | 2017년 | 2016년 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| PLATE | SS400 | 국내 | 740 | 790 | 510 |
| SUS304 | 국내 | 2,660 | 3,300 | 2,400 | |
| SUS310S | 국내 | 7,240 | 9,800 | 8,500 | |
| SUS316 | 국내 | 3,940 | 4,400 | 3,550 | |
| A516Gr70 | 국내 | 930 | 800 | 650 | |
| A283GrC | 국내 | 810 | 720 | 535 | |
| 철근 | HD10 | 국내 | 650 | 630 | 573 |
| HD13 | 국내 | 640 | 620 | 565 | |
| HD16 | 국내 | 635 | 615 | 558 | |
| HD19 | 국내 | 680 | 615 | 558 | |
| HD22 | 국내 | 670 | 615 | 576 | |
| SHD25 | 국내 | 665 | 615 | 576 | |
| SHD29 | 국내 | 665 | 615 | 576 | |
| TUBE | STBH-340E | 국내 | 1,700 | 1,700 | 1,800 |
| A192 | 수입 | 2,473($2.30) | 2,300($2.00) | 2,289($1.97) | |
|
※ 가격산출기준: 연결회사의 매입가격을 통합 적용하였습니다. ※ 수입가격은 해당연도의 평균 환율을 적용하였습니다. |
&cr; 다. 주요 매입처에 관한 사항 &cr;연결회사는 PLATE, TUBE 등 주요 원자재별로 수개의 거래처와 장기적인 신뢰관계를 구축하고 있으며 주요 원자재 매입처와의 거래관계상 보안을 유지할 필요가 있습니다. 따라서 주요 매입처에 관한 세부사항의 기재를 생략합니다.&cr;
4. 생산 및 설비 &cr;&cr; [지배회사의 내용]&cr;&cr;가. 생산능력 및 생산실적, 가동률&cr;
1) 생산능력, 생산실적, 가동률&cr;
| (단위 :백만원 ) |
| 사업부문 | 품 목 | 사&cr;업&cr;소 | 제24기 3분기&cr;(2018년) | 제23기&cr;(2017년) | 제22기&cr;(2016년) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생산능력 | 생산실적 | 가동률 | 생산능력 | 생산실적 | 가동률 | 생산능력 | 생산실적 | 가동률 | |||
| 플랜트 | -에너지절감설비&cr;-식품제약설비&cr;-환경설비&cr;-담수설비&cr;-플랜트종합건설 | 본사&cr;공장 | 142,080 | 123,833 | 87.16% | 142,080 | 171,093 | 120.42% | 142,080 | 88,872 | 62.55% |
| ※ 회사가 생산하는 품목은 일정한 규격제품을 생산하는 설비가 필요하지 않고, 품목별 생산설비가 구분되어 있지 않아 사업부문 기준으로 통합하여 기재하였습니다.&cr;※ 상기 생산실적은 기타매출 제외입니다. |
&cr;2) 산출근거
&cr;가) 생산능력의 산출방법 등
&cr;(1) 산출기준
| 구분 | 제24기 3분기&cr;(2018년) | 제23기&cr;(2017년) | 제22기&cr;(2016년) |
|---|---|---|---|
| 제조시설면적 | 3,552㎡ | 3,552㎡ | 3,552㎡ |
| 면적당매출액(백만원) | 40 | 40 | 40 |
| 생산능력(백만원) | 142,080 | 142,080 | 142,080 |
| ※ 상기 면적당매출액은 인원증가율 등 내부추정에 의한 단위금액입니다. |
&cr;(2) 산출방법
지배회사의 설비 및 서비스는 다양한 고객의 요구사항에 맞게 설계, 제조, 설치, 시운전 과정을 거쳐 공급되는 제품으로, 일정한 규격 제품을 생산하는 설비가 필요하지 않습니다. 따라서 당사의 설비제조시 필요한 제조시설 면적과 단위 매출액(내적역량에 기초한 당사추정)을 기준으로 기간 배분하여 생산 능력을 산정하였습니다. &cr;
나) 생산실적
지배회사의 생산실적은 본 공시보고서의 해당 기간동안 공사진행률에 의해 인식된 주된 제품 매출액을 기준으로 산정하였습니다.&cr;
다) 가동률&cr;지배회사의 설비 제조는 일정한 규격제품이 아닌 고객주문형 제품생산 방식으로 설계, 제조, 현장설치, 시운전으로 이루어지고 있으며 규격화된 생산라인이 필요하지 않습니다. 따라서 제품생산 과정에서 일정한 생산설비에 대한 가동시간을 산정하는데 한계가 있습니다. 본 공시보고서의 가동률은 추정 생산능력 대비 생산실적(주요 매출실적)을 기준으로 산정하였습니다.&cr;
나. 물적 재산&cr;&cr;지배회사의 유형자산은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타증감액 | 기말 |
| 토지 | 9,566,250,724 | 9,566,250,724 | ||||
| 건물 | 2,239,086,932 | 118,200,000 | (173,298,131) | 2,183,988,801 | ||
| 구축물 | 58,120,507 | (11,321,324) | 46,799,183 | |||
| 기계장치 | 48,790,679 | 305,000,000 | (7,027,533) | 346,763,146 | ||
| 차량운반구 | 1,000 | 1,000 | ||||
| 비품 | 35,002,542 | 3,330,000 | (10,425,514) | 27,907,028 | ||
| 시설장치 | 45,635,671 | (7,323,506) | 38,312,165 | |||
| 건설중인자산 | 14,300,000 | 2,561,101,370 | 2,575,401,370 | |||
| 합계 | 12,007,188,055 | 2,987,631,370 | 0 | (209,396,008) | 0 | 14,785,423,417 |
&cr;지배회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 원) |
| 종 류 | 당 반기 | 전 기 | ||||
| 면적 | 장부가액 | 공시지가 | 면적 | 장부가액 | 공시지가 | |
| 본사 공장부지 외 | 29,732㎡ | 9,566,250,724 | 8,759,348,500 | 29,732㎡ | 9,566,250,724 | 8,553,205,050 |
&cr; [종속회사의 내용 - 웰크론강원]
&cr;가. 생산능력 및 생산실적, 가동률&cr;&cr;플랜트설비는 주문생산방식으로 주문되는 플랜의 품목과 크기 등에 따라 설계, 가공, 조립방법 등이 매우 다양하고, 동일한 공정이라도 설비의 종류에 따라 소요시간이 달라지므로 생산가능수량은 품목별로 산정하기 어렵기 때문에 완성품의 평균작업시간 비율로 산정하였습니다. &cr;
1 ) 생산능력 &cr;
| [2018.9.30] | (단위: ton, 원) |
| 사업 부분 | 품목 | 2018년&cr;(제44기 3분기) | 2017년&cr;(제43기) | 2016년&cr;(제42기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||
| 산업용플랜트설비 | 8,662 | 62,503,216,862 | 11,550 | 80,624,089,278 | 11,550 | 42,314,011,077 | |
| ※ 웰크론강원 총생산능력의 산출근거 &cr; * 월 총투입시간(13,750시간) × 시간당 생산능력(70kg) ×12개월 &cr; - 월 총투입시간 = 근무인원(55명) × 하루근무시간(10시간) × 근무일(25일)&cr; - 1일 10시간 근무, 월 25일 근무 가정&cr; - 1시간당 생산가능능력: 70kg(0.07Ton)&cr; ☞ 공사 진행률 회계처리로 인하여 투입 Man/Hour당 생산량 평균 계산 |
&cr; 2) 생산실적&cr;
| [2018.9.30] | (단위: ton, 원) |
| 사업&cr;부문 | 품목 | 제44기 3분기&cr;(2018) | 제43기&cr;(2017) | 제42기&cr;(2016) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||
| 산업용보일러설비 | 수관식보일러 등 | 6,006 | 42,579,591,158 | 8,384 | 57,155,970,937 | 4,202 | 14,078,871,722 |
| 환경에너지설비 | 폐열회수보일러 등 | 2,435 | 17,262,833,046 | 2,181 | 14,866,886,707 | 682 | 2,284,873,443 |
| 화공설비 | 황회수설비 등 | 221 | 1,566,917,663 | 985 | 6,718,635,962 | 4,986 | 16,705,794,580 |
| 기타설비 | 기타 부대설비 등 | - | 1,093,874,995 | - | 1,882,595,672 | - | 3,089,706,085 |
| 합 계 | 8,662 | 62,503,216,862 | 11,550 | 80,624,089,278 | 9,870 | 36,159,245,830 | |
| ※ 실제 가동률 산출을 위해 내부거래를 포함한 별도 기준 생산실적을 기재하였습니다. |
&cr; 3) 가동률&cr;
| [2018.9.30] | (단위: ton) |
| 구 분 | 사업부문 | 연간가동가능시간 | 연간 실제가동시간 | 평균 가동률(%) |
|---|---|---|---|---|
| 제44기 3분기 | 공통 | 8,662 | 8,662 | 100.00% |
| 제43기 | 공통 | 11,550 | 11,550 | 100.00% |
| 제42기 | 공통 | 11,550 | 9,870 | 85.45% |
&cr; 나. 물적 재산&cr;&cr;종속회사의 유형자산은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 손상차손 | 기타증감액 | 기말 |
| 토지 | 4,461,008,764 | - | - | - | - | - | 4,461,008,764 |
| 건물 | 3,540,251,624 | - | (89,184,313) | - | - | 3,451,067,311 | |
| 구축물 | 205,045,290 | - | - | (10,254,934) | - | - | 194,790,356 |
| 기계장치 | 695,923,816 | - | - | (90,844,698) | - | - | 605,079,118 |
| 차량운반구 | 75,307,924 | - | - | (17,544,692) | - | - | 57,763,232 |
| 공구와기구 | 41,489,040 | 6,900,000 | - | (9,892,174) | - | - | 38,496,866 |
| 비품 | 176,132,467 | 8,868,182 | - | (60,904,426) | - | - | 124,096,223 |
| 시설장치 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타유형자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 건설중인자산 | 47,700,000 | - | - | - | (47,700,000) | - | - |
| 합 계 | 9,242,858,925 | 15,768,182 | - | (278,625,237) | (47,700,000) | - | 8,932,301,870 |
&cr; 종속회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 원) |
| 종류 | 당 분 기 | 전기 | ||||
| 면적 | 장부가액 | 공시지가 | 면적 | 장부가액 | 공시지가 | |
| ㈜웰크론강원 화성공장 | 13,116㎡ | 684,602,330 | 3,471,302,000 | 13,116㎡ | 684,602,330 | 3,358,098,200 |
| ㈜웰크론강원 안성공장 | 9,785㎡ | 3,690,517,373 | 2,297,564,960 | 9,785.2㎡ | 3,690,517,373 | 2,216,347,800 |
| ㈜웰크론강원 기숙사 | 342㎡ | 85,889,061 | 50,889,600 | 342㎡ | 85,889,061 | 49,145,400 |
| 합계 | 23,243㎡ | 4,461,008,764 | 5,819,756,560 | 23,243㎡ | 4,461,008,764 | 5,623,591,400 |
&cr; [종속회사의 내용 - 제주그린파워]&cr;&cr;가. 생산능력 및 생산실적, 가동률&cr;
1) 생산능력, 생산실적, 가동률
제주그린파워는 작성 대상 기준일까지 사업준비단계이며 생산능력, 생산실적, 가동률을 산정하지 않았습니다.&cr;&cr;2) 산출근거&cr;해당사항 없습니다.&cr;
나. 물적 재산&cr; 종속회사의 유형자산은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 손상차손 | 기타증감액 | 기말 |
| 토지 | 327,738,378 | 327,738,378 | |||||
| 건물 | 45,617,151 | (1,927,485) | 43,689,666 | ||||
| 건설중인자산 | 10,745,685,162 | 10,745,685,162 | |||||
| 합 계 | 11,119,040,691 | (1,927,485) | 11,117,113,206 |
&cr;종속회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 원) |
| 종류 | 당 반 기 | 전기 | ||||
| 면적 | 장부가액 | 공시지가 | 면적 | 장부가액 | 공시지가 | |
| ㈜제주그린파워 본사 | 3,800㎡ | 327,738,378 | 307,800,000 | 3,800㎡ | 327,738,378 | 281,960,000 |
&cr; [종속 회사 의 내용 - IMARI GREEN POWER CO., LTD]&cr;&cr;가. 생산능력 및 생산실적, 가동률 &cr;
1) 생산능력, 생산실적, 가동률
IMARI GREEN POWER CO., LTD는 작성 대상 기준일까지 사업준비단계이며 생산능력, 생산실적, 가동률을 산정하지 않았습니다.&cr;&cr;2) 산출근거&cr;해당사항 없습니다.&cr;
나. 물적 재산&cr; 종속회사의 유형자산은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타 증감액 | 기말 |
| 토지 | 22,821,349,328 | (381,478,896) | (21,632,832) | 22,418,237,600 | ||
| 비품 | 1,540,909 | (415,806) | (28,168) | 1,096,935 | ||
| 건설중인자산 | 249,447,177 | 814,410,347 | 27,905,945 | 1,091,763,469 | ||
| 합 계 | 23,072,337,414 | 814,410,347 | (381,478,896) | (415,806) | 6,244,945 | 23,511,098,004 |
&cr; 종속회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다.&cr;
| (단위: 원) |
| 종류 | 당 반 기 | 전기 | ||||
| 면적 | 장부가액 | 공시지가 | 면적 | 장부가액 | 공시지가 | |
| IMARI GREEN POWER CO., LTD | 150,153㎡ | 22,418,237,600 | 22,418,237,600 | 152,853㎡ | 22,821,349,328 | 22,821,349,328 |
&cr;5. 매출에 관한 사항 &cr;
가. 매출실적&cr;&cr; [지배회사의 내용]&cr;
| (단위: 원 ) |
| 사업&cr;부문 | 매출&cr;유형 | 품 목 | 제24기 3분기&cr; (2018) | 제23기&cr; (2017) | 제22기&cr; (2016) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 설비&cr;제조 | 제 품 | 에너지절감 &cr;산업설비 | 내 수 | 6,226,627,420 | 10,112,104,931 | 6,138,860,988 |
| 수 출 | 12,109,266,387 | 25,437,197,620 | 10,588,472,298 | |||
| 합 계 | 18,335,893,807 | 35,549,302,551 | 16,727,333,286 | |||
| 식품제약설비 | 내 수 | 16,242,651,655 | 19,653,852,169 | 10,275,168,308 | ||
| 수 출 | 198,882,413 | 251,508,169 | 538,659,450 | |||
| 합 계 | 16,441,534,068 | 19,905,360,338 | 10,813,827,758 | |||
| 환경설비 | 내 수 | 3,883,511,450 | 3,050,501,500 | 9,567,947,150 | ||
| 수 출 | - | - | ||||
| 합 계 | 3,883,511,450 | 3,050,501,500 | 9,567,947,150 | |||
| 담수설비 | 내 수 | 6,859,971,877 | 7,303,455,978 | 3,875,514,022 | ||
| 수 출 | 1,362,900 | 7,140,746 | 80,792,527 | |||
| 합 계 | 6,861,334,777 | 7,310,596,724 | 3,956,306,549 | |||
| 플랜트&cr;종합건설 | 내 수 | 77,631,649,253 | 75,944,290,992 | 47,806,832,788 | ||
| 수 출 | 678,979,881 | 29,332,853,926 | - | |||
| 합 계 | 78,310,629,134 | 105,277,144,918 | 47,806,832,788 | |||
| 기타매출 | 기타 주1) | 84,806,416 | 253,394,112 | 207,409,620 | ||
| 합 계 | 내 수 | 110,929,218,071 | 116,317,599,682 | 77,871,732,876 | ||
| 수 출 | 12,988,491,581 | 55,028,700,461 | 11,207,924,275 | |||
| 합 계 | 123,917,709,652 | 171,346,300,143 | 89,079,657,151 | |||
| 주1) 기타 매출은 임대료 및 수수료 수입으로 내수합계에 포함됨. |
&cr; [종속 회사 의 내용-웰크론강원]&cr;
| (단위 : $, 원 ) |
| 사업&cr;부문 | 매출&cr;유형 | 품 목 | 2018년&cr;(제44기 3분기) | 2017년&cr;(제43기) | 2016년&cr;(제42기) | |
| 금액 | 금액 | 금액 | ||||
| 플랜트설비&cr;사업부문&cr;(지배회사) | 제품 | 산업용보일러설비 | 수출 | 35,991,235,500 | 42,324,430,147 | 17,470,590,132 |
| $32,992,845.68 | $37,427,425.76 | $15,054,364.61 | ||||
| 내수 | 7,977,542,643 | 8,541,488,000 | 941,816,848 | |||
| 소 계 | 43,968,778,143 | 50,865,918,147 | 18,412,406,980 | |||
| 환경 에너지 설비 | 수출 | 7,192,789,732 | 10,284,624,095 | 235,331,724 | ||
| $6,593,566.42 | $9,094,676.61 | $202,784.77 | ||||
| 내수 | 10,641,831,480 | 7,027,562,874 | 331,632,180 | |||
| 소 계 | 17,834,621,212 | 17,312,186,969 | 566,963,904 | |||
| 화공 설비 | 수출 | 2,022,467,501 | 9,921,077,645 | 17,784,399,046 | ||
| $1,853,977.98 | $8,773,193.06 | $15,324,772.98 | ||||
| 내수 | 431,982,100 | - | - | |||
| 소 계 | 2,454,449,601 | 9,921,077,645 | 17,784,399,046 | |||
| 기타 설비 | 수출 | 412,723,893 | 2,856,068,598 | 3,152,728,911 | ||
| $378,340.32 | $2,525,616.88 | $2,716,698.76 | ||||
| 내수 | 969,254,682 | 1,079,577,795 | 2,370,974,477 | |||
| 소 계 | 1,381,978,575 | 3,935,646,393 | 5,523,703,388 | |||
| 소 계 | 수출 | 45,619,216,626 | 65,386,200,485 | 38,643,049,813 | ||
| $41,818,730.40 | $57,820,912.31 | $33,298,621.12 | ||||
| 내수 | 20,020,610,905 | 16,648,628,669 | 3,644,423,505 | |||
| 합 계 | 65,639,827,531 | 82,034,829,154 | 42,287,473,318 | |||
| 신재생&cr;에너지사업&cr;부문&cr;(종속회사) | 제품 | 전력 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | - | - | - | |||
| 합계 | - | - | - | |||
| SRF 연료 | 수출 | - | - | - | ||
| 내수 | - | - | - | |||
| 합계 | - | - | - | |||
| 소계 | 수출 | - | - | - | ||
| 내수 | - | - | - | |||
| 합계 | - | - | - | |||
| 합계 | 수출 | 45,619,216,626 | 65,386,200,485 | 38,643,049,813 | ||
| 내수 | 20,020,610,905 | 16,648,628,669 | 3,644,423,505 | |||
| 합계 | 65,639,827,531 | 82,034,829,154 | 42,287,473,318 | |||
| 주1) 상기 매출액은 내부거래로 인한 연결조정이 포함된 연결기준 실적입니다.&cr;주2) 플랜트설비사업은 수주산업 특성상 매출액을 진행 매출로 인식하므로 수량기재가 어렵습니다. &cr;주3) 종속회사의 신재생에너지사업은 공시작성대상 기준일 현재 사업준비단계이므로 매출이 없습니다.&cr;주4) 환율은 연도별 평균 매매기준율로 환산 하였습니다.&cr; ( 제44기 3분기 1$= 1,090.88원, 제43기 1$=1,130.84원, 제42기 1 $= 1,160.50 원 ) &cr;주5) ※ 제43기(전기) 및 제42기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. |
&cr; [종속 회사 의 내용 - 동원건축사사무소]
| 사업부문 | 매출&cr;유형 | 품 목 | 제 5기 3분기&cr;(2018) | 제 4기&cr;(2017) | 제 3기&cr;(2016) | |
| 플랜트건설 | 제품 | 용역매출 | 내 수 | 1,117,792,165 | 2,232,884,251 | 956,107,824 |
| 수 출 | - | - | - | |||
| 합계 | 1,117,792,165 | 2,232,884,251 | 956,107,824 | |||
&cr; [종속 회사 의 내용 - Shanghai Yingji International CO., LTD]
| 사업부문 | 매출&cr;유형 | 품 목 | 제 1기 3분기&cr;(2018) | |
| 플랜트설비 | 제품 | 제품매출 | 내 수 | 1,968,347,624 |
| 수 출 | - | |||
| 합계 | 1,968,347,624 | |||
&cr; [종속 회사 의 내용-제주그린파워]&cr; 당기 매출실적이 없음.&cr;&cr; [종속 회사 의 내용 - IMARI GREEN POWER CO., LTD]&cr; 당기 매출실적이 없음. &cr;&cr; [종속회사의 내용 - Global Star Hong Kong Co., Limited]&cr; 당기 매출실적이 없음. &cr; &cr;[종속회사의 내용 - 농업회사법인 해들녘㈜]
| 매출&cr;유형 | 품 목 | 제 1기 3분기&cr;(2018) | |
| 기타 | 기타 | 내 수 | 5,731,500 |
| 수 출 | - | ||
| 합계 | 5,731,500 | ||
&cr;[지 나. 수주경로 및 방법 등&cr; &cr;배회사의 내용]&cr;
지배회사는 국내와 해외를 구분하여 영업 조직을 운영하고 있습니다. 국내는 회사 자체의 기술영업부 조직으로 영업이 이루어지고 있으며, 해외는 해외영업 담당조직 및 현지대리점, 해외전시회 참여를 통해 수주영업이 이루어지고 있습니다. 각 산업설비 분야에서 10년 이상의 기술전문성과 프로젝트 수행경험을 가진 전문적인 영업인력이 제안 및 입찰 참여, 공정개선 및 기술제안 활동 등을 통해 수주활동을 수행하고 있습니다. &cr;수주 이후 고객과의 공급계약, 제작, 설치, 시운전 등의 단계를 통해 매출이 이루어지고 있으며 매출대금은 고객과의 각각의 계약조건에 따라 다소 상이하나, 통상적으로 계약금 10~20%와 1~2차에 걸친 중도금 60~70%, 시운전 이후 잔금10~20%를 수령하고 있습니다. 공급계약 이후의 공급기간은 설계부터 시운전 완료까지 평균 27주정도가 소요되고 있습니다. 주요 매출처에는 국내 유음료 회사 및 전분당, 제당, 라이신, 식품, 건설 관련 기업 등이 있습니다. &cr;&cr; [주요 종속 회사 의 내용-웰크론강원] &cr; &cr;1) 판매경로 및 판매방 법 &cr; 당사의 제품의 모든 판매 경로는 '고객 문의 또는 입찰요구서 입수 → 입찰서 제출 → 기술협의 → 최종 입찰서 제출 → 계약 → 제조 → 설치 및 시운전'을 거치고 있습니다. &cr;매출채권에 대한 결제조건은 프로젝트마다 일부 차이가 있지만 일반적인 계약조건은 계약금(30%), 중도금(60%), 잔금(10%)입니다. 잔금은 제품의 현장설치와 성능점검이 완료되는 기준입니다.&cr;&cr; 2) 판매전략 &cr; 당 사 가 진행하는 대부분의 프로젝트는 표준품의 제작공급보다 주문자의 요구 조건에 맞는 제품의 자체 종합설계 및 엔지니어링을 제공하여 부가가치를 높이고 있습니다. 또한 국내외 대형 EPC 기업의 전략적 공급계약 체결을 통해 수주처와 수출지역을 다각화하는 전략을 추구하고 있습니다. 이와 함께 설립 이래 축척해온 기술력과 경혐을 바탕으로 새로운 시장개척과 응용제품 개발에도 투자를 아끼지 않고 있습니다. &cr; &cr; 3) 주 요 매출처 현황 &cr; 당 사의 주요 매출처는 국내외 대형 EPC 기업으로, 주요 매출처를 공시할 경우 경쟁사의 영업타켓이 될 수 있습니다. 따라서 영업상의 기밀유지를 위해 기재하지 않습니다.
[종속 회사 의 내용-제주그린파워] &cr; &cr; 1) 판매경로 및 판매방법 &cr; 폐기물가스화발전으로 생산된 전력은 전력거래소와 장기공급계약에 의해 전력을 공급하여 수익을 창출할 예정이며, SRF 고형연료는 외부 수요처와 공급계약을 통해 판매될 예정입니다. &cr;&cr; 2) 판매전략 &cr; 당사의 발전방식은 한국전력공사와 장기공급계약을 통해 전력을 공급하는 방식 및 한국전력거래소를 통해 입찰과 발전비용평가 등의 시장운영규칙에 따라 전력을 공급하는 방식으로 이루어질 예정입니다. SRF 고형연료 사업은 폐기물처리업로부터 폐기물 공급받아 처리하여 수익을 얻고 이를 고형연료로 제조하여 수 요처에 판매하여 수익을 얻을 예정입니다. &cr;&cr; 3) 주 요 매출처 현황 &cr; 공시작성기준일 현재 사업준비단계로 주요 매출처가 없습니다.&cr;&cr; [종속 회사 의 내용- IMARI GREEN POWER CO., LTD]&cr; &cr; 1) 판매경로 및 판매방법 &cr; PKS전소 발전으로 생산된 전력은 2017년 3월 31일부터 시행되는 신고정가격 매입 제도에 근거하여 규슈전력과 장기공급계약에 의해 전력을 판 매하여 수익을 창출할 예정입니다.&cr;&cr; 2) 판매전략 &cr; 고정가격매입제도에 근거하여 규슈전력과 장기공급계약에 의해 전력을 판매할 예정입니다.&cr;&cr; 3) 주 요 매출처 현황 &cr; 공시작성기준일 현재 사업준비단계로 주요 매출처가 없습니다.&cr;&cr; 6. 수주상황&cr;
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주&cr;일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 플랜트 설비 및 건설 등 | - | - | - | 488,075 | - | 232,193 | - | 255,882 |
| 산업용 플랜트 설비 | - | - | - | 133,931 | - | 65,640 | - | 68,291 |
| 합 계 | - | 622,006 | - | 297,833 | - | 324,173 | ||
|
※ 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 품목을 기준으로 산출하였습니다. ※ 기납품액은 수주시부터 2018년 9월 30일 현재까지의 누계 매출액입니다.&cr; ※ 진행율 적용 수주계약현황은 "III. 재무에 관한 사항-6. 기타 재무에 관한 사항" 참조 |
&cr; 7. 시장위험과 위험관리 &cr;
(1) 금융위험관리&cr;&cr;연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. &cr;
1) 외환위험&cr;연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 41과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
&cr;당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 외화순자산 | 2,062,810,031 | (2,062,810,031) | 1,619,622,589 | (1,619,622,589) |
&cr;상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.&cr;
2) 이자율위험&cr;연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 차입금 중 일부는 변동금리부 차입금이며 당분기 및 전기말 현재 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 변동이자율차입금의 이자비용 변동 | 65,445,354 | (65,445,354) | 81,610,000 | (81,610,000) |
&cr;3) 가격위험 &cr;연결회사는 재무상태표 상 단기금융상품 및 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.&cr;&cr;4) 신용위험&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.&cr;
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 매출채권 | 72,368,816,922 | 73,160,141,841 |
| 기타채권 | 15,627,606,855 | 2,312,978,895 |
| 기타금융자산 | 1,966,584,109 | 1,967,814,594 |
| 기타비유동채권 | 8,691,536,910 | 11,491,555,049 |
| 기타비유동자산 | 4,944,348,555 | 4,810,015,376 |
| 합계 | 103,598,893,351 | 93,742,505,755 |
&cr;5) 유동성위험&cr;연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 명목현금흐름 | 잔존만기 | |||
| 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | |||
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 38,347,740,759 | 38,347,740,759 | 38,347,740,759 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 8,982,152,191 | 8,982,152,191 | 4,966,584,109 | 4,015,568,082 | - | - |
| 매출채권 | 72,368,816,922 | 72,368,816,922 | 45,728,973,572 | 25,854,504,272 | 783,204,956 | 2,134,122 |
| 기타채권 | 15,627,606,855 | 15,627,606,855 | 2,795,723,659 | 12,831,883,196 | - | - |
| 기타유동자산 | 1,800,157,172 | 1,800,157,172 | 1,713,454,426 | 86,702,746 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 9,912,112,810 | 9,912,112,810 | - | - | 2,140,681,725 | 7,771,431,085 |
| 기타비유동채권 | 8,691,536,910 | 8,691,536,910 | - | - | 8,691,536,910 | - |
| 기타비유동자산 | 4,944,348,555 | 4,944,348,555 | - | - | 4,934,348,555 | 10,000,000 |
| 합계 | 160,674,472,174 | 160,674,472,174 | 93,552,476,525 | 42,788,658,296 | 16,549,772,146 | 7,783,565,207 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 45,255,070,672 | 45,255,070,672 | 45,255,070,672 | - | - | - |
| 단기차입금 | 13,717,828,000 | 13,717,828,000 | 1,000,000,000 | 12,717,828,000 | - | - |
| 기타금융부채(*) | 16,644,877,295 | 304,781,963,002 | 293,951,011,500 | 10,830,951,502 | - | - |
| 기타유동부채 | 3,799,728,472 | 3,799,728,472 | 3,799,728,472 | - | - | - |
| 유동성전환사채 | 13,715,732,734 | 19,688,526,000 | - | 19,688,526,000 | - | - |
| 장기차입금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | - | - | 3,000,000,000 | - |
| 전환사채 | 5,734,524,846 | 9,944,064,000 | - | - | 9,944,064,000 | - |
| 기타비유동금융부채 | 2,302,449,000 | 2,302,449,000 | - | - | 2,302,449,000 | - |
| 기타비유동부채 | 21,825,680,616 | 21,825,680,616 | - | - | 12,854,905,835 | 8,970,774,781 |
| 합계 | 125,995,891,635 | 424,315,309,762 | 344,005,810,644 | 43,237,305,502 | 28,101,418,835 | 8,970,774,781 |
| (*) 금융보증부채의 보증한도 293,951 백만원(전기 113,793백만원)이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 명목현금흐름 | 잔존만기 | |||
| 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | |||
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 33,577,080,759 | 33,577,080,759 | 33,577,080,759 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 11,322,604,723 | 11,322,604,723 | 1,967,814,594 | 9,354,790,129 | - | - |
| 매출채권 | 73,160,141,841 | 73,160,141,841 | 60,620,287,879 | 11,902,117,693 | 634,432,734 | 3,303,535 |
| 기타채권 | 2,312,978,895 | 2,312,978,895 | 572,456,432 | 1,740,522,463 | - | - |
| 기타유동자산 | 98,061,826 | 98,061,826 | 7,889,037 | 90,172,789 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 6,752,044,844 | 6,752,044,844 | - | - | 831,869,119 | 5,920,175,725 |
| 기타비유동채권 | 11,491,555,049 | 11,491,555,049 | - | - | 11,491,555,049 | - |
| 기타비유동자산 | 4,792,579,376 | 4,792,579,376 | - | - | 4,782,579,376 | 10,000,000 |
| 합계 | 143,507,047,313 | 143,507,047,313 | 96,745,528,701 | 23,087,603,074 | 17,740,436,278 | 5,933,479,260 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 34,506,771,494 | 34,506,771,494 | 34,506,771,494 | - | - | - |
| 단기차입금 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | - | - | - |
| 기타유동부채 | 4,610,346,380 | 4,610,346,380 | 4,610,346,380 | - | - | - |
| 기타금융부채 | 2,855,491,624 | 2,855,491,624 | 785,560,000 | 2,069,931,624 | - | - |
| 유동성장기부채 | 961,000,000 | 961,000,000 | 961,000,000 | - | - | - |
| 장기차입금 | 10,200,000,000 | 10,200,000,000 | - | - | 10,200,000,000 | - |
| 전환사채 | 5,188,700,378 | 9,944,064,000 | - | - | 9,944,064,000 | - |
| 기타비유동금융부채 | 1,989,045,000 | 1,989,045,000 | - | - | 1,989,045,000 | - |
| 기타비유동부채 | 21,479,516,022 | 21,479,516,022 | - | - | 12,020,603,817 | 9,458,912,205 |
| 합계 | 85,790,870,898 | 90,546,234,520 | 44,863,677,874 | 2,069,931,624 | 34,153,712,817 | 9,458,912,205 |
(2) 자본위험 관리&cr;연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.&cr;&cr;최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니&cr;다.
&cr;당분기 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 부채총계(A) | 142,994,415,572 | 116,705,129,186 |
| 자본총계(B) | 89,140,490,665 | 95,033,711,010 |
| 부채비율(A/B) | 160.41% | 122.80% |
&cr;(3) 공정가치 추정&cr;활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.&cr;
8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 &cr; 가. 파생상품 계약 현황 &cr; [지배회사] &cr; 가)파생 상품 계약 내용
| 계약상품의 명칭 | 목표상환선도(TRF) *주1) | 목표상환선도(TRF) *주2) | 목표상환선도(TRF) *주3) |
| 거래상대방 | 부산은행 | 부산은행 | 농협은행 |
| 계약일 | 2018.01.18 | 2018.02.06 | 2018.06.15 |
| 만기일 | 2020.01.31 | 2019.02.28 | 2020.06.15 |
| 계약체결목적 | 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 &cr; 목적-외화 매도시의 환위험 헤지 | 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 목적-외화 매수시의 환위험 헤지 | 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 목적-외화 매도시의 환위험 헤지 |
| 계약내용(조건) | 매도행사환율 : 1,115.5원 / 1USD | 매수행사환율 : 1,069원 / 1USD | 매도행사환율 : 1,136.2원 / 1USD |
| 계약금액 | USD 10,500,000 ( 6개월 회차당 USD 250,000 / 18개월 회차당 USD 500,000) | USD 3,000,000 (12개월 회차당 USD 250,000) | USD 4,600,000 (23개월 회차당 USD 200,000) |
| 결제방법 | 회차당 계약금액 지급 후 원화정산 | 회차당 계약금액 지급 후 외화정산 | 회차당 계약금액 지급 후 원화정산 |
| 중도상환가능여부 및 상환조건 | 최대 누적이익 KRW 175,000,000 (USD당 400원) | 최대 누적이익 KRW 37,500,000 (USD당 150원) | 최대 누적이익 KRW 50,000,000 (USD당 250원) |
| 계약상품의 명칭 | 목표상환선도(TRF) *주4) |
| 거래상대방 | 국민은행 |
| 계약일 | 2018.08.29 |
| 만기일 | 2019.08.29 |
| 계약체결목적 | 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 목적-외화 매수시의 환위험 헤지 |
| 계약내용(조건) | 매도행사환율 : 1,080.5원 / 1USD |
| 계약금액 | USD 3,000,000 (12개월 회차당 USD 250,000) |
| 결제방법 | 회차당 계약금액 지급 후 외화정산 |
| 중도상환가능여부 및 상환조건 | 최대 누적이익 KRW 25,000,000 (USD당 100원) |
| * 주1) 부산은행의 목표상환선도(TRF) 파생상품은 2018.09.30까지 누계 41,850,000원의 거래이익이 발생되었습니다. |
| * 주2) 부산은행의 목표상환선도(TRF) 파생상품은 2018.09.30까지 누계 37,500,000원의 거래이익이 발생되어 종료되었습니다. |
| * 주3) 농협은행의 목표상환선도(TRF) 파생상품은 2018.09.30까지 누계 3,100,000원의 거래이익이 발생되었습니다. |
| * 주4) 국민은행의 목표상환선도(TRF) 파생상품은 2018.09.30까지 누계 9,275,000원의 거래이익이 발생되었습니다. |
&cr; 나) 파생상품 관련 당기 손익현황
| 계 정 과 목 | 발생금액(원) |
| 파생상품 거래이익 | 94,000,000 |
| 파생상품 평가이익 | 272,468,000 |
| 파생상품 거래손실 | 2,275,000 |
| 파생상품 평가손실 | 349,628,777 |
| 합 계 | 14,564,223 |
| (*) 전환사채에 내재되어 있는 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권 내재파생상품의 평가손익을 포함하였습니다. |
&cr; [주요 종속회사-(주)웰크론강원] &cr;
가. 파생상품 계약 현황 &cr; 가) 당사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화옵션 계약을 체결하고 있으며 , 당반기 현재 미체결 파생상품 계약의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계약의 명칭 | 거래 상대방 | 계약일 | 만기일 | 약정환율 | 계약금액 | 평가이익(손실) | 대금 &cr;수수방법 | 계약내용 |
| FX스왑(*) | 중국은행 | 2017-11-03 | 2018-11-02 | 1,110.00 | $4,000,000 | 6,120,000 | 실물인수도 | 만기일에 약정환율로 매입 |
| 통화옵션 | 경남은행 | 2018-03-28 | 2020-02-03 | 1,150.00 | $10,500,000 | (16,518,280) | 실물인수도 | 만기일에 약정환율로 매도 |
| 부산은행 | 2018-07-27 | 2020-06-26 | 1,158.00 | $8,400,000 | (15,583,364) | 실물인수도 | 만기일에 약정환율로 매도 | |
| 경남은행 | 2018-08-29 | 2020-06-23 | 1,174.30 | $4,000,000 | 546,482 | 실물인수도 | 만기일에 약정환율로 매도 | |
| 농협 | 2018-09-27 | 2020-06-29 | 1,163.00 | $4,400,000 | (2,172,081) | 실물인수도 | 만기일에 약정환율로 매도 |
(*) 자금거래목적의 외환파생상품 거래입니다.&cr; &cr; 나) 파생상품 관련 당반기 손익현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 계 정 과 목 | 금액 | ||
| 금융수익 | 통화선도 | 거래 | 287,354,050 |
| 평가 | 182,093,333 | ||
| 통화옵션 | 거래 | 154,737,002 | |
| 평가 | 546,482 | ||
| 금융비용 | 통화선도 | 거래 | 10,950,000 |
| 평가 | - | ||
| 통화옵션 | 거래 | 13,620,587 | |
| 평가 | 34,273,725 | ||
| 합 계 | 565,886,555 | ||
&cr; 나. 기타 계약 등에 의한 풋백옵션
해당사항이 없습니다.&cr;
9. 경영상의 주요계약 등&cr;&cr; [지배회사]
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 계약내용 | 해수담수화공정 원천특허 양수도 계약 체결&cr;- 고압 막여과공정의 삼투 역세정 방법 및 이를 이용하는 고압 막여과장치&cr;- 고압 막여과공정의 유지화학세정 방법 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 |
| 계약상대방 | 양도인: 성균관대학교 산학협력단&cr;양수인: (주)포스코건설, (주)웰크론한텍 |
| 계약 목적 | 특허를 기반으로 신기술 확보를 통해 국내외 해수담수사업의 프로젝트 발굴,수주 및 수행 |
| 계약체결일 | 2013년 5월 29일 |
| 기타 | - 양수한 특허는 역삼투압 방식의 해수담수화 시설에서 공정중 발생하는 필터오염을 효과적으로 제어하는 기술로,기존 시설에서 문제가 되었던 막오염을 해결해 20% 이상의 담수화 효율을 높일 수 있을 것으로 기대&cr;- 특허이전등록 완료일: 2013.08.01&cr;- 본 특허기술을 기반으로 당사와 포스코건설은 공동으로“고효율 세라믹 막여과 전처리 공정과 빗물 블렌딩을 적용한 저에너지 RO 해수담수화 기술”을 개발하여 국내 최초로 환경 신기술인증을 획득(2014.01.24~2019.01.23) |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 계약내용 | 디에스플랜트 주식회사가 보유한 지적재산권의 양수도 계약&cr;- 특허권(6건), 상표권(1건) 및 특허출원 진행(1건) |
| 계약상대방 |
양도인 : 디에스플랜트㈜파산재단 양수인 : 주식회사 웰크론한텍 |
| 계약 목적 |
국내 식,음료 설비에서 충진 설비(FILLING MACHINE)의 KNOW HOW를 기반으로 출원된 충진 설비의 특허 기술로 국내외의 충진 설비의 수주가 기대되며,그 동안 디에스플랜트㈜에서 납품된 설비의 SPARE PARTS의 공급을 지속적으로 공급이 가능하게 되므로 부품의 공급에 의한 신규 업체에 대한 수주활동으로 시장확대 |
| 계약체결일 | 2017년 8월 10일 |
| 기타 |
양수한 특허는 국내 최초로 개발이 완료된 FLOW METER TYPE 충진기의 특허가 포함되어있어 향후 지속적인 개발과 연구로 진행하여 수입기계 설비에 대응한 설비를 제작할 수 있는 시간을 단축할 수 있으며 디에스플랜트의 관련도면도 함께 양수되어 본 지적재산권과 함께 도면도 같이 확보되어 신규 고객의 확보로 수주활동의 확대가 기대됨. - 특허 이전등록 완료일 : 2017년 9월 25일 |
&cr;[종속회사]-(주)웰크론강원
가. 유형자산 취득
| 거래선 | 항 목 | 내 용 |
| (주)수국 | 계약 유형 | 유형자산 취득 |
| 계약 체결일 | 2014. 07. 22. | |
| 내용 | (주)수국 안성공장(토지·건물) 일체 취득 | |
| 목적 | 사업장 설립을 통한 사업확대 / 신규사업 진출 | |
| 대금수수 방법 | 현금지급 | |
| 취득 금액 | 5,500,000,000원 |
나. 유형자산 등 처분
| 거래선 | 항 목 | 내 용 |
| (주)제주그린파워 | 계약 유형 | 자산 처분 |
| 계약 체결일 | 2015. 10. 22. | |
| 내용 | 제주시 해안동 소유 토지·건물 및 발전사업허가권 | |
| 목적 | 제주 해안동 SRF 가스화발전소 건설 | |
| 대금수수 방법 | 현금지급 | |
| 취득 금액 | 1,000,000,000원 |
[종속회사]-IMARI GREEN POWER CO., LTD
| 거래선 | 항 목 | 내 용 |
| 일본신전력 주식회사 | 계약 유형 | 유형자산 취득 |
| 계약 체결일 | 2016. 11. 2 | |
| 내용 | 사가현 이마리시 나나츠지마 공업단지 내 &cr;사업부지(토지) | |
| 목적 | 바이오매스발전소 건설 및 운영 | |
| 대금수수 방법 | 현금('18년~'29년 분할납부) | |
| 취득 금액 | JPY 2,216,217,600(환율 : 1,097.46/100엔) |
&cr; 10. 연구개발활동 &cr;
가. 연구개발활동의 개요
&cr;연결회사는 기업부설연구소를 중심으로 고객의 이익창출을 위한 공정 및 자동화, 에너지절감, 설비제조기술 분야를 중점적으로 연구개발하고 있습니다. 지배회사 연구소는 에너지 절감설비 및 식품제약설비 공정의 원천설계기술을 보유하고 있으며, 핵심기술 적용분야의 확대와 설비의 효율 향상 등 시장의 요구에 부합할 수 있는 경쟁력 있는 제품개발을 목표로 지속적인 연구활동을 수행하고 있습니다. 종속회사의 연구소에서는 프로젝트의 성공적인 수행을 위한 플랜트의 기초설계와 공학적 검증을 수행하고 있으며, 산업용 보일러 및 황회수 설비 등 에너지분야에서 글로벌 기술경쟁력 선도에 앞장서고 있습니다.&cr;&cr;나. 연구개발 담당조직&cr;&cr; [지배회사]
연구개발 담당조직은 연구소장 총괄아래 신사업부, 환경팀, 열공정팀, 자동제어팀이 유기적으로 연구개발에 참여하고 있습니다. 이를 통해 새로운 공정의 개발, 기존 기술의 적용 범위 확대, 공정의 개선, 기술자료 수집, 공정자동화 및 사용자 편의기능개발이 진행되고 있습니다. &cr;&cr; [종속회사]&cr;- 웰크론강원
| 구성 항목 | 운영현황 | 비고 |
|---|---|---|
| 프로젝트 TF Team | 수주되는 프로젝트의 효과적인 수행을 위해 사안별 구성 | - |
| 기술연구소 | 제품의 기초설계와 공학적 검증 수행 | - |
| 전기처리개발팀 | 제품의 운용을 위한 전기제어 개발 | - |
| 배관설계팀 | 제품과 연결되는 배관의 상세 설계 수행 | - |
&cr;다. 연구개발비용
| (단위 :백만원) |
| 과 목 | 구분 | 2018년 3분기 | 2017년 | 2016년 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 지배회사 | 266 | 630 | 948 | - |
| 웰크론강원 | 1,675 | 2,298 | 2,026 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 지배회사 | 0.21% | 0.37% | 1.06% | - |
| 웰크론강원 | 2.55% | 2.80% | 4.79% | - |
&cr;라. 연구개발 실적
&cr; [지배회사]
| 연구과제 | 안과 수술용 근적외선 입체 현미경 부품 모듈 개발 |
|---|---|
| 연구기간 | 2011.08.01~2015.07.31 |
| 연구기관 | - 주관기관: (주)엠지비엔도스코피 &cr;- 참여기관: 웰크론한텍, 연세대학교, 한양대학교, 금오공과대학교 |
| 연구개발 및&cr;기대효과 | - 당사는 입체 카메라 모듈과 근적외선 광원 모듈, 입체 영상처리 모듈 등 각각의 부품을 최적으로 배치하여 정밀하게 작동할 수 있도록 하는 시스템 지지장치 및 제어장치 설계 및 제조 담당 |
| 연구개발 계획 | - 1차년도(2011~2012):시스템 지지장치 상세사양 확정 &cr;- 2차년도(2012~2013):시스템 지지장치 구성품별 장착에 따른 시뮬레이션 및 설계 &cr;- 3차년도(2013~2014):시스템 지지장치 prototype제작 &cr;- 4차년도(2014~2015):시스템 지지장치 시작품 제작 및 개선 |
| 연구과제 | 에어블로우 MBR 및 인제거용 유무기 복합입상흡착제 하이브리드 공법 실증화 |
|---|---|
| 연구기간 | 2013.07.01~2015.04.30(22개월) |
| 연구기관 | - 위탁연구기관: 경북대학교 산학협력단&cr;- 주관연구기관: (주)웰크론한텍 물환경사업부 |
| 연구개발 및&cr;기대효과 | - 기존 MBR 공정에 비해 인의 제거율을 더욱 향상시킨 에너지 절약형 고효율 MBR기술로 하천 오염 부하량 감소 및 수질개선은 물론 하천의 건천화 해소 및 수생태 복원에 기여&cr;- 하수로부터 인을 흡착/재생에 의해 회수할 수 있는 하폐수 고도처리 및 재이용 분야 등 그 응용분야 매우 다양 |
| 연구과제 | 수송용 연료화를 위한 절수형 초본계 발효당 생산기술 개발 |
|---|---|
| 연구기간 | 2015.06.01~2018.05.31 |
| 연구기관 | -주관기관: CJ제일제당&cr;-참여기관: 웰크론한텍, 한국세라믹기술원,경기대학교, 공주대 학교 |
| 연구개발&cr;주요내용 | 바이오매스 당액 증발농축(다중효용관 및 막분리) 기술 개발&cr;유기용매 및 암모니아성 촉매 회수 공정 기술 개발, 상용화 플랜트 엔지니어링 패키지 |
| 사업화 계획 |
1) 목표 고객 - 발효용 당액 수요업체: CJ 등 발효당액을 필요로 하는 사업자들에 플랜트 설비 공급 - 바이오에탄올 생산자: 국내외 바이오에탄올 생산업 진출 기업에 플랜트 설비 공급 2) 사업화 계획 - 발효용 당액 수요업체: 420억 원/플랜트 (당해 기술 및 전.후처리 설비 포함) - 바이오에탄올 생산자: 1,000억 원(100억원/플랜트 * 2기/년 * 5년) |
| 연구과제 | CBM 무방류 수처리기술 개발 |
|---|---|
| 연구기간 | 2015.06.01~2018.05.31 |
| 연구기관 | -주관기관: 한국가스공사 연구개발원&cr;-참여기관: 웰크론한텍, 한진디엔비, 조선대, 전남대, 동아대, 전북대, 세종대, 한양대 |
| 연구개발&cr;주요내용 | 1) 최종목표: CBM산출수 이동형 수처리 시스템 개발 및 구축&cr;2) 개발내용:&cr;- 산출수 처리 시스템 공정 구성&cr;- 전처리(응집/혼화-MF/UF)+주처리(RO)+후처리(증발/결정)&cr;- 파일롯 설비 설계/제작 및 설치/운영&cr;- 상용화 플랜트 엔지니어링 패키지 개발 |
| 사업화 계획 |
1. 목표고객&cr;- 무기염 무방류 수처리 설비 사업자: 한국가스공사, 광해관리공단, 발전소 폐수, 광산폐수 등&cr;- 광해방지 및 광물자원개발자: 광해방지관리공단, 포스코 등&cr;- 발전 플랜트 국내 대형 EPC사: 현대건설, 포스코건설, GS건설, 삼성물산 등 2. 사업화 계획&cr;- 자원개발/광해방지사업 : 500억원(100억원/기*1기/년*5년)&cr;- 해수담수화 사업: 1,000억원(200억원/기*1기/년*5년)&cr;- 발전/제철 수처리 플랜트: 500억원(60억원/기*2기/년*5년) - 비전통 자원개발사업 : 1,000억원(200억원/기*1기/년*5년) |
| 연구과제 | 복합고체촉매를 이용한 FFA 20% 초과 미활용 유지의 바이오디젤 생산공정 실증 및 상용화 플랜트 개발 |
|---|---|
| 연구기간 |
2014.07.01~ 2017.09.30 |
| 연구기관 |
-주관기관: (주)웰크론한텍 -참여기관: 대원인터내셔널(주),한국에너지기술연구원,현대오일뱅크(주) |
| 연구개발&cr;주요내용 |
1.최종목표 -고체 촉매 안정성 -미활용 유지의 BD 전환 기술 -BD 연속 생산 파일롯 플랜트 개발 및 연산 3000kL 규모 실증 플랜트 제작 -BD 연료 제품화 2.개발내용 -국내외 보급 가능한 고체 촉매를 이용 미촬용 유지의 연속식 &cr;BD 전환 상 용 플랜트 개발(설계 패키지화) -미활용 유지 3종에 대해 실증 운전 및 선택된 1종에 대하여 개발 목표 달성 |
| 사업화 계획 |
1. 목표고객 -유럽, 미국, 중국, 인도, 인도네시아, 브라질 2. 사업화 계획 -2014~2016년 : BD 시장 및 미활용 유지 현황 조사를 통한 국가별 플랜트수출 전략 수립 -2014~2016년 : 고체촉매의 성능, 안정성 개선 및 단순화를 통한 5만톤~10만톤/년 생산규모의 플랜트 수출 역량 확보 -2014~2016년 : 플랜트 수출 및 해외 바이오디젤 운영 사업 추진을 위한 외 현지 파트너 발굴 및 사업 F/S 추진 -2017년 : 상용화 플랜트 수출 및 해외 BD 생산사업 개시 |
11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; &cr;연결회사가 보유한 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다.
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 대용량 관다발 회전형 건조장치 | 웰크론한텍 | 2007. 05. 02 | 2007. 08. 03 | 건조설비 | 특허청 |
| 2 | 특허권 | 회전형 원형코일 농축기 | 웰크론한텍 | 2007. 05. 02 | 2007. 08. 28 | 농축설비 | 특허청 |
| 3 | 특허권 | 음식물쓰레기 자원화 공정 | 웰크론한텍 | 2007. 05. 02 | 2007. 09. 06 | 환경설비 | 특허청 |
| 4 | 특허권 | 고압 막여과공정의 유지화학세정 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 | 웰크론한텍&cr;포스코건설 | 2010. 03. 16 | 2010. 10. 05 | 해수담수설비 | 특허청 |
| 5 | 특허권 | 고압 막여과공정의 삼투 역세정 방법 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 | 웰크론한텍&cr;포스코건설 | 2010. 03. 16 | 2010. 10. 05 | 해수담수설비 | 특허청 |
| 6 | 특허권 | 혐기성 소화시설용 삼상분리장치 | 웰크론한텍 | 2010. 11. 12 | 2011. 01. 12 | 환경설비 | 특허청 |
| 7 | 특허권 | 고농도 유기성 폐수처리시 처리수와 바이오가스의 복합 순환형 혐기성소화장치 | 웰크론한텍 | 2010. 11. 12 | 2011. 02. 01 | 환경설비 | 특허청 |
| 8 | 특허권 | 세라믹 막여과공정의 고압 역세정 장치 및 방법 | 웰크론한텍&cr;포스코건설 | 2013. 09. 09 | 2013. 11. 11 | 해수담수설비 | 특허청 |
| 9 | 특허권 | 조수간만의 차를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법 | 웰크론한텍&cr;포스코건설 | 2013. 09. 09 | 2014. 05. 22 | 해수담수설비 | 특허청 |
| 10 | 특허권 | 복수의 취수처리부를 포함하는 해수 담수화 장치 및 이의 제어방법 | 웰크론한텍&cr;포스코건설 | 2014. 03. 11 | 2015. 03. 24 | 해수담수설비 | 특허청 |
| 11 | 특허권 | 조수간 해수 염분농도 차이를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법 | 웰크론한텍&cr;포스코건설 | 2014. 03. 11 | 2015. 06. 16 | 해수담수설비 | 특허청 |
| 12 | 특허권 | 농축수 블렌딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치 | 웰크론한텍&cr;포스코건설 | 2014. 03. 11 | 2015. 06. 16 | 해수담수설비 | 특허청 |
| 13 | 특허권 | 세척폐액 블랜딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치 | 웰크론한텍&cr;포스코건설 | 2014. 03. 11 | 2015. 06. 16 | 해수담수설비 | 특허청 |
| 14 | 특허권 | 안구 수술용 로봇 암 장치 | 웰크론한텍 | 2014. 07. 22 | 2016. 05. 09 | - | 특허청 |
| 15 | 특허권 | 유무기 복합 금속 산화물 흡착제를 포함하는 인 회수 장치 | 웰크론한텍 | 2014. 04. 18 | 2016. 09. 12 | 환경설비 | 특허청 |
| 16 | 특허권 | 세정수단을 구비한 충전밸브 어셈블리와, 충전밸브 자동 세정 시스템 | 웰크론한텍 | 2007 . 05 . 16 | 2009.10.30 | 식품제약설비 | 특허청 |
| 17 | 특허권 | 밸브리프트 수단을 구비한 충전밸브 어셈블리 및 자동 잔수제거 방법 | 웰크론한텍 | 2007 . 05 . 16 | 2009.11.04 | 식품제약설비 | 특허청 |
| 18 | 특허권 | 에어리프트 실린더 어셈블리 및 충진용기 상하이동시스템 | 웰크론한텍 | 2008 . 02 . 12 | 2010.07.08 | 식품제약설비 | 특허청 |
| 19 | 특허권 | 압력센서를 구비한 고속 유체 회전 충진시스템 | 웰크론한텍 | 2013 . 10 . 04 | 2015.05.19 | 식품제약설비 | 특허청 |
| 20 | 특허권 | 병뚜껑 살균 세척 시스템 | 웰크론한텍 | 2013 . 10 . 21 | 2016.02.03 | 식품제약설비 | 특허청 |
| 21 | 특허권 | 펄스타입 전자식 유량계를 사용하는 회전식 고속 유체 충진 시스템 | 웰크론한텍 | 2015 . 02 . 13 | 2016.08.29 | 식품제약설비 | 특허청 |
| 22 | 특허권 | 입형보일러 | 웰크론강원 | 2003. 07. 08 | 2006. 01. 09 | 화공설비&cr;(열매체보일러) | 특허청 |
(1) 요약연결재무정보
| ※ 연결재무제표는 K-IFRS에 따라 작성되었습니다. &cr;※ 한국채택국제회계기준 및 금융감독원 사업보고서 작성기준에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다. |
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제 24 기 | 제 23 기 | 제 22 기 |
|---|---|---|---|
| (2018년 9월 말) | (2017년 12월 말) | (2016년 12월 말) | |
| [유동자산] | 140,823,979,880 | 124,103,658,812 | 106,371,692,009 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 38,347,740,759 | 33,577,080,759 | 32,242,107,240 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 87,996,423,777 | 75,473,120,736 | 59,574,695,452 |
| ㆍ재고자산 | 1,816,425,398 | 361,381,713 | 550,464,644 |
| ㆍ기타 | 12,663,389,946 | 14,692,075,604 | 14,004,424,673 |
| [비유동자산] | 91,310,926,357 | 87,635,181,384 | 81,435,981,495 |
| ㆍ관계기업투자 | 353,276,628 | 304,402,708 | 274,676,718 |
| ㆍ유형자산 | 53,623,753,092 | 50,457,974,114 | 49,983,163,939 |
| ㆍ무형자산 | 8,378,623,271 | 9,915,855,632 | 12,313,713,717 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 9,912,112,810 | 6,752,044,844 | 7,961,497,503 |
| ㆍ기타비유동자산 | 4,967,348,555 | 4,815,579,376 | 4,557,586,947 |
| ㆍ기타비유동채권 | 8,691,536,910 | 11,491,555,049 | 4,232,852,540 |
| ㆍ기타 | 5,384,275,091 | 3,897,769,661 | 2,112,490,131 |
| 자산총계 | 232,134,906,237 | 211,738,840,196 | 187,807,673,504 |
| [유동부채] | 108,482,534,269 | 76,941,455,382 | 60,171,276,557 |
| [비유동부채] | 34,511,881,303 | 39,763,673,804 | 33,836,282,604 |
| 부채총계 | 142,994,415,572 | 116,705,129,186 | 94,007,559,161 |
| [지배기업지분] | 57,468,071,382 | 66,736,792,239 | 61,482,664,809 |
| ㆍ자본금 | 9,681,286,500 | 9,681,286,500 | 9,010,646,500 |
| ㆍ자본잉여금 | 30,184,085,613 | 28,703,906,536 | 24,795,758,844 |
| ㆍ기타자본항목 | (113,170,457) | (113,170,457) | (26,504,965) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (1,380,435,455) | 1,793,344,778 | 391,813,786 |
| ㆍ이익잉여금 | 19,096,305,181 | 26,671,424,882 | 27,310,950,644 |
| [비지배지분] | 31,672,419,283 | 28,296,918,771 | 32,317,449,534 |
| 자본총계 | 89,140,490,665 | 95,033,711,010 | 93,800,114,343 |
| 관계기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 구 분 | (2018.01.01~&cr;2018.09.30) | (2017.01.01~&cr;2017.12.31) | (2016.01.01~&cr;2016.12.31) |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 190,716,188,472 | 251,911,709,297 | 132,335,964,800 |
| 영업이익(손실) | (5,334,486,262) | 623,399,246 | (1,292,245,188) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (13,603,120,195) | (4,706,079,911) | 695,888,002 |
| 당기순손실 | 12,428,229,479 | 4,990,157,422 | 700,560,412 |
| -지배기업지분 | (10,449,049,582) | (979,676,195) | (37,728,120) |
| -비지배지분 | (1,979,179,897) | (4,010,481,227) | (662,832,292) |
| 총포괄손실 | 12,041,392,045 | 3,610,180,930 | 921,727,241 |
| -지배기업지분 | (10,748,899,934) | 410,349,833 | (30,810,087) |
| -비지배지분 | (1,292,492,111) | (4,020,530,763) | (890,917,154) |
| 기본주당순손실 | 540 | 54 | 2 |
| 희석주당순손실 | 540 | 54 | 2 |
| 연결에 포함된 회사수 | 7 | 5 | 4 |
| [( )는 음(-)의 수치임] |
| * 제23기(전기) 및 제 22기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. |
&cr;(2) 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업&cr;
| 사업연도 | 당기에 연결에 포함된 회사 | 전기대비 연결에서 제외된 회사 |
|---|---|---|
| 제24기 | (주)웰크론강원,(주)제주그린파워,&cr;IMARI GREEN POWER Co.,Ltd.,&cr;(주)동원건축사사무소,&cr;Global Star Hong Kong Co.,Limited.&cr;Shanghai Yingji International Co.,Ltd&cr;농업회사법인 해들녘(주) | - |
| 제23기 | (주)웰크론강원,(주)제주그린파워,&cr;IMARI GREEN POWER Co.,Ltd.,&cr;(주)동원건축사사무소,&cr;Global Star Hong Kong Co.,Limited. | (주)엘림하이드로 |
| 제22기 | (주)웰크론강원,(주)엘림하이드로,&cr;(주)제주그린파워&cr;IMARI GREEN POWER Co.,Ltd. | - |
|
※ 종속회사는 2012.03.23 개최한 정기주주총회에서 강원비앤이(주)에서 (주)웰크론강원으로 상호변경안이 승인되었습니다.&cr;※ 종속회사인 (주)웰크론강원은 2015년 8월 20일자로 (주)제주그린파워의 지배력을 획득하였으며 52.83%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr;※ 종속회사의 소유지분은 과반수 미만이나, 대표이사 등 임원 겸직 등으로 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 지배력이 있습니다.&cr;※ ㈜제주그린파워는 폐기물수집 및 처리, 고형연료 생산업 회사로서 2015년 8월 20일자로 지배력을 획득하였습니다. 종속회 사인 (주)웰크론강원은 (주)제주그린파워의 지분 52.83%를 보유하고 있습니다.&cr;※ IMARI GREEN POWER CO., LTD는 팜야자껍질(PKS) 및 우드펠렛을 연료로 사용하여 생산되는 스팀으로 전력을 생산해 판 매하는 발전소로서 일본 사가현 이마리시에 설립하였습니다. 2016년 10월 26일자로 지배력을 획득하였고 2016년 12월 31일을 &cr;간주취득일로 하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. &cr;※ 주식회사 동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립한 건축사사무소로 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함 하였습니다.&cr;※ Global Star Hong Kong Co., Limited 는 중국 현지시장 진출을 위한 SPC 법인으로서 홍콩 완차이 지구에 설립하였으며 2017년 12월 31일을 간주취득일로 하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.&cr;※ Shanghai Yingji International Co.,Ltd 는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서 Global Star Hong Kong Co., Limited 에서 2018년 1월 10 일 지분율 100% 출자하여 중국 상해에 설립한 법인으로서 당분기부터 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.&cr;※ 농업회사법인 해들녘(주)는 해남지역 공동자원화사업(중소규모 가축분뇨 및 음식물 자원화 등)을 수행하기 위해 설립된 법인으로 2018년 7월 5일자로 지배력을 획득하였고 2018년 7월 30일을 간주취득일로 하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. |
(3) 요약재무정보&cr;
| ※ 재무제표는 K-IFRS에 따라 작성되었습니다.&cr;※ 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재하였습니다. |
| (단위 : 원) |
| 구분 | 제 24 기 | 제 23 기 | 제 22 기 |
|---|---|---|---|
| (2018년 9월 말) | (2017년 12월 말) | (2016년 12월 말) | |
| [유동자산] | 61,661,839,121 | 58,360,521,357 | 53,241,383,242 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 9,879,764,393 | 18,966,734,009 | 15,186,947,011 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 40,901,567,223 | 28,983,396,631 | 33,569,796,751 |
| ㆍ재고자산 | - | - | 215,244,916 |
| ㆍ기타 | 10,880,507,505 | 10,410,390,717 | 4,269,394,564 |
| [비유동자산] | 60,820,994,267 | 61,041,347,880 | 53,428,516,164 |
| ㆍ종속기업투자 | 17,882,041,146 | 23,994,831,146 | 25,726,765,182 |
| ㆍ관계기업투자 | 568,864,547 | 468,864,547 | 468,864,547 |
| ㆍ유형자산 | 14,785,423,417 | 12,007,188,055 | 12,210,702,650 |
| ㆍ무형자산 | 1,894,848,332 | 1,979,648,659 | 1,842,623,804 |
| ㆍ기타비유동채권 | 16,770,176,623 | 15,048,688,675 | 5,512,490,449 |
| ㆍ기타비유동자산 | 3,125,140,000 | 2,977,721,595 | 2,733,042,260 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 2,389,304,718 | 2,343,638,988 | 3,505,524,070 |
| ㆍ기타 | 3,405,195,484 | 2,220,766,215 | 1,428,503,202 |
| 자산총계 | 122,482,833,388 | 119,401,869,237 | 106,669,899,406 |
| [유동부채] | 55,938,721,941 | 46,443,041,556 | 43,859,161,802 |
| [비유동부채] | 9,242,084,844 | 7,999,858,513 | 5,297,308,032 |
| 부채총계 | 65,180,806,785 | 54,442,900,069 | 49,156,469,834 |
| [자본금] | 9,681,286,500 | 9,681,286,500 | 9,010,646,500 |
| [자본잉여금] | 27,503,899,219 | 27,503,899,219 | 23,682,417,019 |
| [기타자본항목] | (364,198,594) | (364,198,594) | (364,198,594) |
| [기타포괄손익누계액] | (2,829,374,156) | (259,104,330) | (134,094,308) |
| [이익잉여금] | 23,310,413,634 | 28,397,086,373 | 25,318,658,955 |
| 자본총계 | 57,302,026,603 | 64,958,969,168 | 57,513,429,572 |
|
종속,관계기업 투자주식의 평가방법 |
지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 구 분 | (2018.01.01~&cr;2018.09.30) | (2017.01.01~&cr;2017.12.31) | (2016.01.01~&cr;2016.12.31) |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 123,917,709,652 | 171,346,300,143 | 89,079,657,151 |
| 영업이익(손실) | (2,530,819,599) | 7,959,916,249 | 140,504,707 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (8,201,801,742) | 4,295,431,855 | (2,301,271,923) |
| 당기순이익(손실) | (7,640,661,601) | 3,078,427,418 | (1,967,534,707) |
| 총포괄이익(손실) | (7,656,942,565) | 2,941,912,432 | (1,743,004,268) |
| 기본주당순손이익(손실) | (395) | 169 | (109) |
| 희석주당순순이익(손실) | (395) | 169 | (109) |
| [( )는 음(-)의 수치임] |
| * 제23기(전기) 및 제 22기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. |
|
연결 재무상태표 |
|
제 24 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
|
제 23 기말 2017.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 24 기 3분기말 |
제 23 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
140,823,979,880 |
124,103,658,812 |
|
현금및현금성자산 |
38,347,740,759 |
33,577,080,759 |
|
기타유동금융자산 |
8,982,152,191 |
11,322,604,723 |
|
매출채권 |
72,368,816,922 |
73,160,141,841 |
|
기타채권 |
15,627,606,855 |
2,312,978,895 |
|
재고자산 |
1,816,425,398 |
361,381,713 |
|
기타유동자산 |
3,681,237,755 |
3,369,470,881 |
|
비유동자산 |
91,310,926,357 |
87,635,181,384 |
|
기타비유동금융자산 |
9,912,112,810 |
6,752,044,844 |
|
관계기업에 대한 투자자산 |
353,276,628 |
304,402,708 |
|
유형자산 |
53,623,753,092 |
50,457,974,114 |
|
영업권 |
5,656,264,278 |
7,056,099,578 |
|
영업권 이외의 무형자산 |
2,722,358,993 |
2,859,756,054 |
|
장기매출채권 및 기타비유동채권 |
8,691,536,910 |
11,491,555,049 |
|
기타비유동자산 |
4,967,348,555 |
4,815,579,376 |
|
이연법인세자산 |
5,384,275,091 |
3,897,769,661 |
|
자산총계 |
232,134,906,237 |
211,738,840,196 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
108,482,534,269 |
76,941,455,382 |
|
단기매입채무 |
45,255,070,672 |
34,506,771,494 |
|
단기차입금 |
13,717,828,000 |
4,000,000,000 |
|
유동성장기차입금 |
961,000,000 |
|
|
유동성전환사채 |
13,715,732,734 |
|
|
기타유동부채 |
19,149,025,568 |
34,618,192,264 |
|
기타금융부채 |
16,644,877,295 |
2,855,491,624 |
|
비유동부채 |
34,511,881,303 |
39,763,673,804 |
|
장기차입금 |
3,000,000,000 |
10,200,000,000 |
|
퇴직급여부채 |
1,649,226,841 |
906,412,404 |
|
기타비유동부채 |
21,825,680,616 |
21,479,516,022 |
|
기타비유동금융부채 |
2,302,449,000 |
1,989,045,000 |
|
전환사채 |
5,734,524,846 |
5,188,700,378 |
|
부채총계 |
142,994,415,572 |
116,705,129,186 |
|
자본 |
||
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 |
57,468,071,382 |
66,736,792,239 |
|
자본금 |
9,681,286,500 |
9,681,286,500 |
|
자본잉여금 |
30,184,085,613 |
28,703,906,536 |
|
기타자본구성요소 |
(113,170,457) |
(113,170,457) |
|
기타포괄손익누계액 |
(1,380,435,455) |
1,793,344,778 |
|
이익잉여금(결손금) |
19,096,305,181 |
26,671,424,882 |
|
비지배지분 |
31,672,419,283 |
28,296,918,771 |
|
자본총계 |
89,140,490,665 |
95,033,711,010 |
|
자본과부채총계 |
232,134,906,237 |
211,738,840,196 |
|
연결 포괄손익계산서 |
|
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 24 기 3분기 |
제 23 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
수익(매출액) |
72,657,771,652 |
190,716,188,472 |
73,587,166,526 |
193,214,594,821 |
|
매출원가 |
68,019,367,326 |
185,744,268,754 |
67,712,618,233 |
177,433,989,780 |
|
매출총이익 |
4,638,404,326 |
4,971,919,718 |
5,874,548,293 |
15,780,605,041 |
|
판매비와관리비 |
3,080,949,888 |
10,306,405,980 |
3,230,627,679 |
9,464,492,395 |
|
영업이익(손실) |
1,557,454,438 |
(5,334,486,262) |
2,643,920,614 |
6,316,112,646 |
|
금융수익 |
447,992,896 |
3,449,095,159 |
488,753,534 |
2,271,512,690 |
|
금융원가 |
(758,328,958) |
11,915,921,322 |
606,725,961 |
952,001,027 |
|
기타이익 |
(43,298,315) |
2,484,314,020 |
810,765,555 |
1,719,723,308 |
|
기타손실 |
747,597,993 |
2,286,121,790 |
1,130,687,194 |
3,060,794,931 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
1,972,879,984 |
(13,603,120,195) |
2,206,026,548 |
6,294,552,686 |
|
법인세비용 |
1,238,761,577 |
(1,174,890,716) |
314,038,264 |
1,433,010,084 |
|
당기순이익(손실) |
734,118,407 |
(12,428,229,479) |
1,891,988,284 |
4,861,542,602 |
|
당기순이익(손실)의 귀속 |
||||
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) |
1,103,825,397 |
(10,449,049,582) |
1,671,095,644 |
4,318,991,138 |
|
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) |
(369,706,990) |
(1,979,179,897) |
220,892,640 |
542,551,464 |
|
기타포괄손익 |
1,311,690,859 |
386,837,434 |
(205,526,024) |
(6,824,891) |
|
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익) |
826,976,029 |
(701,909,068) |
(206,079,842) |
87,757,730 |
|
해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익) |
834,137,029 |
(705,361,551) |
(64,567,177) |
348,556,470 |
|
매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익) |
(144,555,642) |
(247,407,866) |
||
|
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세전기타포괄손익) |
(7,161,000) |
3,452,483 |
3,042,977 |
(13,390,874) |
|
당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익) |
484,714,830 |
1,088,746,502 |
553,818 |
(94,582,621) |
|
확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) |
28,372,429 |
(20,135,568) |
553,818 |
(94,582,621) |
|
기타포괄손익금융자산평가손익 |
456,342,401 |
1,108,882,070 |
||
|
총포괄손익 |
2,045,809,266 |
(12,041,392,045) |
1,686,462,260 |
4,854,717,711 |
|
총 포괄손익의 귀속 |
||||
|
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
2,023,732,472 |
(10,748,899,934) |
1,506,230,408 |
4,463,634,592 |
|
총 포괄손익, 비지배지분 |
22,076,794 |
(1,292,492,111) |
180,231,852 |
391,083,119 |
|
주당이익 |
||||
|
기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
57 |
(540) |
93 |
240 |
|
희석주당이익(손실) (단위 : 원) |
57 |
(540) |
93 |
240 |
|
연결 자본변동표 |
|
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 |
비지배지분 |
자본 합계 |
||||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 |
|||
|
2017.01.01 (기초자본) |
9,010,646,500 |
24,795,758,844 |
(26,504,965) |
391,813,786 |
27,310,950,644 |
61,482,664,809 |
32,317,449,534 |
93,800,114,343 |
|
회계정책변경에 따른 증가(감소) |
||||||||
|
총포괄손익 |
144,643,454 |
4,318,991,138 |
4,463,634,592 |
391,083,119 |
4,854,717,711 |
|||
|
지분의 발행 |
||||||||
|
재분류조정 |
11,504,964 |
11,504,964 |
11,504,964 |
|||||
|
연결대상범위의 변동 |
||||||||
|
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 |
||||||||
|
대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 |
213,712,422 |
(213,712,422) |
||||||
|
2017.09.30 (기말자본) |
9,010,646,500 |
25,009,471,266 |
(240,217,387) |
547,962,204 |
31,629,941,782 |
65,957,804,365 |
32,708,532,653 |
98,666,337,018 |
|
2018.01.01 (기초자본) |
9,681,286,500 |
28,703,906,536 |
(113,170,457) |
1,793,344,778 |
26,671,424,882 |
66,736,792,239 |
28,296,918,771 |
95,033,711,010 |
|
회계정책변경에 따른 증가(감소) |
(2,873,929,881) |
2,873,929,881 |
||||||
|
총포괄손익 |
(299,850,352) |
(10,449,049,582) |
(10,748,899,934) |
(1,292,492,111) |
(12,041,392,045) |
|||
|
지분의 발행 |
(765,000) |
(765,000) |
||||||
|
재분류조정 |
||||||||
|
연결대상범위의 변동 |
133,936,700 |
133,936,700 |
||||||
|
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 |
1,480,179,077 |
1,480,179,077 |
4,534,820,923 |
6,015,000,000 |
||||
|
대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 |
||||||||
|
2018.09.30 (기말자본) |
9,681,286,500 |
30,184,085,613 |
(113,170,457) |
(1,380,435,455) |
19,096,305,181 |
57,468,071,382 |
31,672,419,283 |
89,140,490,665 |
|
연결 현금흐름표 |
|
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 24 기 3분기 |
제 23 기 3분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
(9,463,336,266) |
5,997,378,729 |
|
당기순이익(손실) |
(12,428,229,479) |
4,861,542,602 |
|
당기순이익조정을 위한 가감 |
8,697,333,244 |
2,723,014,460 |
|
법인세비용 |
(1,174,890,716) |
1,433,010,084 |
|
퇴직급여 |
922,918,348 |
697,605,821 |
|
금융비용 |
11,915,921,322 |
952,001,027 |
|
금융수익 |
(3,449,095,159) |
(2,271,512,690) |
|
투자자산처분이익 |
(35,376,528) |
|
|
건설중인자산손상차손 |
47,700,000 |
|
|
지분법손실 |
54,578,563 |
|
|
지분법이익 |
(167,862,768) |
|
|
외화환산손실 |
145,263,051 |
328,818,660 |
|
외화환산이익 |
(652,298,037) |
(819,143,661) |
|
감가상각비 |
494,417,941 |
491,291,389 |
|
유형자산처분이익 |
(15,500,818) |
|
|
무형자산상각비 |
216,420,001 |
226,395,209 |
|
무형자산처분손실 |
8,800,000 |
|
|
무형자산손상차손 |
1,500,000,000 |
|
|
대손상각비 |
(210,229,257) |
583,818,501 |
|
기타의 대손상각비 |
64,777,992 |
964,621,738 |
|
하자보수비 |
110,820,126 |
375,751,004 |
|
잡이익 |
(80,603,253) |
(10,930,470) |
|
잡손실 |
13,176,396 |
(4,722,662) |
|
충당부채전입액 |
(1,221,544,074) |
(14,049,376) |
|
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 |
(4,460,518,391) |
(1,071,584,888) |
|
매출채권 및 기타채권의 감소(증가) |
(1,071,064,632) |
(18,596,945,482) |
|
기타유동자산의 감소(증가) |
(1,422,741,366) |
(1,003,847,865) |
|
기타비유동자산의 감소(증가) |
(633,013,996) |
(236,662,098) |
|
재고자산의 감소(증가) |
(1,455,043,685) |
(285,759,442) |
|
매입채무의 증가(감소) |
10,634,119,090 |
7,275,008,463 |
|
기타유동부채의 증가(감소) |
(9,684,062,622) |
13,126,385,343 |
|
기타비유동부채의 증가(감소) |
(622,792,438) |
(877,875,967) |
|
퇴직금지급 |
(253,967,077) |
(208,700,026) |
|
사외적립자산의공정가치의 감소(증가) |
48,048,335 |
(256,170,214) |
|
퇴직보험예치금 |
(7,017,600) |
|
|
이자수취(영업) |
922,872,595 |
267,102,289 |
|
이자지급(영업) |
(355,443,047) |
(613,217,800) |
|
법인세납부(환급) |
(1,839,351,188) |
(169,477,934) |
|
투자활동현금흐름 |
(11,330,265,179) |
(8,643,889,774) |
|
기타유동금융자산의 처분 |
6,049,321,657 |
9,884,733,685 |
|
기타비유동금융자산의 처분 |
2,475,548,865 |
1,376,422,210 |
|
유형자산의 처분 |
381,478,896 |
9,812,818 |
|
임차보증금의 감소 |
103,141,595 |
171,014,792 |
|
단기대여금및수취채권의 처분 |
858,010,138 |
1,796,654,738 |
|
장기대여금및수취채권의 처분 |
898,629,330 |
91,155,990 |
|
기타비유동자산의 감소 |
9,900,000 |
18,000,000 |
|
기타유동금융자산의 취득 |
(5,989,874,814) |
(11,618,327,310) |
|
기타비유동금융자산의 취득 |
(483,187,079) |
(1,600,911,247) |
|
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 |
(100,000,000) |
|
|
유형자산의 취득 |
(4,082,997,103) |
(1,454,721,017) |
|
무형자산의 취득 |
(179,187,640) |
(280,353,862) |
|
임차보증금의 증가 |
(260,009,455) |
(289,506,161) |
|
단기대여금및수취채권의 취득 |
(7,722,320,994) |
(1,795,900,000) |
|
장기대여금및수취채권의 취득 |
(3,288,718,575) |
(4,951,964,410) |
|
재무활동현금흐름 |
25,484,992,960 |
2,024,599,595 |
|
단기차입금의 증가 |
21,651,475,608 |
3,593,071,609 |
|
장기차입금의 증가 |
16,000,000 |
|
|
전환사채의 증가 |
17,897,460,760 |
|
|
종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분 |
6,015,000,000 |
|
|
주식의 발행 |
119,104,700 |
|
|
단기차입금의 상환 |
(11,923,875,608) |
(1,584,472,014) |
|
감자로 인한 현금유출 |
(113,172,500) |
|
|
유동성장기부채의 상환 |
(8,161,000,000) |
|
|
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 |
(34,798,515) |
77,823,611 |
|
연결실체의 변동으로 인한 현금의 증가 |
114,067,000 |
(49,851,271) |
|
현금및현금성자산의순증가(감소) |
4,770,660,000 |
(593,939,110) |
|
기초현금및현금성자산 |
33,577,080,759 |
32,242,107,240 |
|
기말현금및현금성자산 |
38,347,740,759 |
31,648,168,130 |
&cr;
주석
| 제 24(당) 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일 까지 |
| 제 23(당) 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일 까지 |
| 주식회사 웰크론한텍과 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr;
주식회사 웰크론한텍(이하 "당사"라 함)과 종속기업(이하 당사와 종속기업을 "연결회사"라 함)은 1995년 1월에 설립되어, 2008년 7월 16일자로 협회중개시장(KOSDAQ)에 상장한 회사로서 산업기계 제작 및 공급, 엔지니어링서비스 및 산업플랜트 건설 등을 주 사업목적으로 하고 있으며, 본사 및 공장은 경기도 화성시 향남읍 구문천리 발안지방산업단지 내에 소재하고 있습니다. 한편, 당사는 2012년 3월 16일자 정기주주총회 결의에 따라 회사의 상호를 "주식회사 한텍엔지니어링"에서 "주식회사 웰크론한텍"으로 변경하였습니다.&cr;&cr;당사는 수차례의 유무상증자 및 액면분할을 실시하여 당분기말 현재 납입자본금이 99,681 백만원이며, 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율 |
|---|---|---|
| ㈜웰크론 및 특수관계인 | 6,868,644 | 35.47% |
| 기타 주주 | 12,493,929 | 64.53% |
| 합계 | 19,362,573 | 100.00% |
(1) 당분기 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 설립연도 | 자본금 | 투자비율 | 소재지 | 업종 | 결산일 |
| (주)웰크론강원(*1) | 1976년 | 7,626,515,000 | 30.72% | 경기도 | 제조 | 9월 30일 |
| (주)제주그린파워(*2) | 2015년 | 5,300,000,000 | 23.58% | 제주특별자치도 | 제조 | 9월 30일 |
| IMARI GREEN POWER CO., LTD(*3) | 2016년 | 110,154,000 | 90.00% | 일본 사가현 | 제조 | 9월 30일 |
| Global Star Hong Kong Co., Limited(*4) | 2017년 | 323,147,549 | 100.00% | 홍콩 완차이 | 제조 | 9월 30일 |
| 주식회사 동원건축사사무소(*5) | 2014년 | 100,000,000 | 100.00% | 서울특별시 | 서비스 | 9월 30일 |
| Shanghai Yingji International Co., Ltd(*6) | 2018년 | 213,420,000 | 100.00% | 중국 상하이 | 제조 | 9월 30일 |
| 농업회사법인 해들녘(주)(*7) | 2018년 | 1,325,300,000 | 90.00% | 전라남도 해남 | 제조 | 9월 30일 |
| (*1) (주)웰크론강원에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 대표이사 및 사외이사의 임원 겸직으로 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있다고 판단하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. |
| (*2) ㈜제주그린파워는 폐기물수집 및 처리, 고형연료 생산업 회사로서 2015년 8월 20일자로 지배력을 획득하였습니다. 종속회사인 (주)웰크론강원은 (주)제주그린파워의 지분 52.83%를 보유하고 있습니다. |
| (*3) IMARI GREEN POWER CO., LTD는 팜야자껍질(PKS) 및 우드펠렛을 연료로 사용하여 생산되는 스팀으로 전력을 생산해 판매하는 발전소로서 일본 사가현 이마리시에 설립하였습니다. 2016년 10월 26일자로 지배력을 획득하였고 2016년 12월 31일을 간주취득일로 하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. |
| (*4) Global Star Hong Kong Co., Limited 는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서 홍콩 완차이 지구에 설립하였으며 2017년 12월 31일을 간주취득일로 하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. |
| (*5) 주식회사 동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립한 건축사사무소로 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. |
| (*6) Shanghai Yingji International Co.,Ltd는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서 Global Star Hong Kong Co., Limited 에서 2018년 1월 10 일 지분율 100% 출자하여 중국 상해에 설립하여 2018년에 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. |
| (*7) 농업회사법인 해들녘(주)는 해남지역 공동자원화사업(중소규모 가축분뇨 및 음식물 자원화 등)을 수행하기 위해 설립된 법인으로 2018년 7월 5일자로 지배력을 획득하였고 2018년 7월 30일을 간주취득일로 하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 설립연도 | 자본금 | 투자비율 | 소재지 | 업종 | 결산일 |
| (주)웰크론강원(*1) | 1976년 | 7,626,515,000 | 40.55% | 경기도 | 제조 | 12월 31일 |
| (주)제주그린파워(*2) | 2015년 | 5,300,000,000 | 23.58% | 제주특별자치도 | 제조 | 12월 31일 |
| IMARI GREEN POWER CO., LTD(*3) | 2016년 | 110,154,000 | 90.00% | 일본 사가현 | 제조 | 12월 31일 |
| Global Star Hong Kong Co., Limited(*4) | 2017년 | 323,147,549 | 100.00% | 홍콩 완차이 | 제조 | 12월 31일 |
| 주식회사 동원건축사사무소(*5) | 2014년 | 100,000,000 | 100.00% | 서울특별시 | 서비스 | 12월 31일 |
| (*1) (주)웰크론강원에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 대표이사 및 사외이사의 임원 겸직으로 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있다고 판단하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. |
| (*2) ㈜제주그린파워는 폐기물수집 및 처리, 고형연료 생산업 회사로서 2015년 8월 20일자로 지배력을 획득하였습니다. 종속회사인 (주)웰크론강원은 (주)제주그린파워의 지분 52.83%를 보유하고 있습니다. |
| (*3) IMARI GREEN POWER CO., LTD는 팜야자껍질(PKS) 및 우드펠렛을 연료로 사용하여 생산되는 스팀으로 전력을 생산해 판매하는 발전소로서 일본 사가현 이마리시에 설립하였습니다. 2016년 10월 26일자로 지배력을 획득하였고 2016년 12월 31일을 간주취득일로 하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. |
| (*4) Global Star Hong Kong Co., Limited 는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서 홍콩 완차이 지구에 설립하였으며 2017년 12월 31일을 간주취득일로 하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. |
| (*5) 주식회사 동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립한 건축사사무소로 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. |
(2) 당분기 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | ㈜웰크론강원 | |
| 당분기 | 전기 | |
| 자산 | 102,002,794,959 | 87,781,416,441 |
| 부채 | 56,200,997,745 | 40,664,396,538 |
| 자본 | 45,801,797,214 | 47,117,019,903 |
| 매출 | 65,639,827,531 | 83,113,028,513 |
| 당기순손실 | 2,420,250,155 | 6,291,307,194 |
| 총포괄손실 | 1,315,222,689 | 6,629,336,274 |
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | ㈜제주그린파워 | |
| 당분기 | 전기 | |
| 자산 | 11,711,210,279 | 12,820,427,462 |
| 부채 | 7,275,459,629 | 8,177,973,383 |
| 자본 | 4,435,750,650 | 4,642,454,079 |
| 매출 | - | - |
| 당기순손실 | 206,703,429 | 507,894,901 |
| 총포괄손실 | 206,703,429 | 503,726,332 |
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | IMARI GREEN POWER CO., LTD | |
| 당분기 | 전기 | |
| 자산 | 29,664,009,448 | 26,054,754,456 |
| 부채 | 29,684,306,746 | 25,161,632,138 |
| 자본 | (20,297,298) | 893,122,318 |
| 매출 | - | - |
| 당기순손실 | 172,250,811 | 762,711,222 |
| 총포괄손익 | (913,419,616) | 1,349,327,809 |
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | Global Star Hong Kong Co., Limited | |
| 당분기 | 전기 | |
| 자산 | 328,932,359 | 324,889,718 |
| 부채 | 9,253,349 | 3,647,820 |
| 자본 | 319,679,010 | 321,241,898 |
| 매출 | - | - |
| 당기순손실 | 1,436,471 | - |
| 총포괄손실 | 9,716,499 | - |
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 주식회사 동원건축사사무소 | |
| 당분기 | 전기 | |
| 자산 | 483,807,731 | 677,645,898 |
| 부채 | 237,474,891 | 223,195,465 |
| 자본 | 246,332,840 | 454,450,433 |
| 매출 | 1,117,792,165 | - |
| 당기순손실 | 208,117,593 | - |
| 총포괄손실 | 208,117,593 | - |
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구분 | Shanghai Yingji International Co., Ltd |
| 당분기 | |
| 자산 | 1,860,362,918 |
| 부채 | 1,558,648,416 |
| 자본 | 301,714,502 |
| 매출 | 1,968,347,624 |
| 당기순손익 | 93,304,191 |
| 총포괄손익 | 80,983,437 |
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구분 | 농업회사법인 해들녘(주) |
| 당분기 | |
| 자산 | 1,244,594,791 |
| 부채 | - |
| 자본 | 1,244,594,791 |
| 매출 | 5,731,500 |
| 당기순손익 | (87,122,209) |
| 총포괄손익 | (87,122,209) |
&cr;2. 재무제표 작성기준&cr;
(1) 회계기준의 적용&cr;연결회사의 연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr;중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고있지 아니하므로, 2017년12월31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야합니다.&cr;&cr;(2) 측정기준&cr;중간연결재무제표는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여 작성되었습니다. &cr;
(3) 연결&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr;
1) 종속기업
종속기업은 지배회사가 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있는 모든 기업 (특수목적기업을 포함)이며, 일반적으로는 과반수 의결권을 보유하고 있는 경우가 해당됩니다. 보고기간말 현재 행사 또는 전환가능한 잠재적 의결권의 존재 여부 및 그 영향은 지배회사가 다른 기업을 지배하고 있는지의 여부를 평가하는데 고려됩니다. &cr;&cr;종속기업은 지배회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.
연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득과 관련하여 취득일에 제공한 자산, 발행한 지분증권, 인수하거나 발생시킨 부채의 공정가치의 합으로 측정하고 있습니다. 이전대가는 조건부 대가 지급 약정으로부터 발생하는 자산 및 부채의 공정가치를 포함하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 식별가능자산ㆍ부채및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적지분 또는 공정가치으로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다.&cr;&cr;취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr;&cr;사업결합이 단계적으로 발생한 경우 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분은 취득일에 공정가치로 재측정되며 변동분은 당기손익으로 인식됩니다.
&cr;연결회사가 지불할 조건부대가는 취득일에 공정가치로 인식됩니다. 자산 또는 부채로 계상된 조건부대가의 후속적인 공정가치의 변동은 기준서 제1039호에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 자본으로 분류되는 조건부대가는 재측정되지 않으며, 후속적으로 정산될 때 자본 내에서 회계처리 됩니다.
이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분 및 단계적으로 이루어지는 사업결합의 경우 연결회사가 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분 취득일의 공정가치의 합계가 취득한 식별가능한 순자산의 공정가치를 초과하는 경우 영업권으로 인식하고 있으며, 취득한 식별가능한 순자산의 공정가치가 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분 및 단계적으로 이루어지는 사업결합의 경우 연결회사가 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분 취득일의 공정가치의 합계를 초과할 때에는 측정을 재검토하고, 재검토 이 후에도 계속해서 남는 초과분은 당기손익(염가매수차익)으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;이전대가는 공정가치로 측정하며, 그 공정가치는 이전하는 자산, 피취득자의 이전 소유주에 대하여 부담하는 부채 및 연결회사가 발행한 지분 취득일의 공정가치 합계로 산정하며,취득일 현재 피취득자에 대한 비지배지분은 피취득자의 식별가능한 순자산중 비지배지분의 비례적 지분으로 측정하고 있습니다. 영업권은 상각하지 않으며 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.&cr;
연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래와 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익은 제거됩니다. 미실현손실은 이전된 자산의 손상 여부를 우선 고려하고 제거됩니다. 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정되었습니다.
&cr;2) 지배력의 변동이 없는 종속기업에 대한 소유지분의 변동&cr;지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분에 대한 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다.&cr;&cr;3) 종속기업의 처분&cr;연결회사가 지배력을 상실하는 경우 해당기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 해당 지분이 후속적으로 관계기업, 공동지배기업 또는 금융자산이 되는 경우의 최초 인식시 장부금액이 됩니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결회사가 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서, 과거에 인식되었던 기타포괄손익 항목은 당기손익으로 재분류됩니다.
4) 관계기업
관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 행사할 수는 있으나 지배력은 없는 모든 기업으로, 일반적으로 회사가 의결권 있는 주식의 20% 내지 50%를 소유하고 있는 피투자기업입니다. 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용하여 회계처리합니다. 연결회사의 관계기업 투자금액은 취득시 식별된 영업권을 포함하며 손상차손누계액 차감 후 금액으로 표시합니다.
&cr;관계기업에 대한 투자자의 소유지분이 감소하지만 투자가 관계기업의 정의를 충족하는 경우, 투자자는 이전에 기타포괄손익으로 인식한 손익 중 비례적 금액만을 당기손익으로 재분류합니다. &cr;
관계기업 투자의 취득 이 후 발생하는 관계기업의 손익에 대한 연결회사의 지분에 해당하는 금액은 당기손익으로 인식하고, 관계기업의 기타포괄손익 변동액 중 연결회사의 지분에 해당하는 금액은 기타포괄손익으로 인식합니다. 취득 후 누적변동액은 투자금액의 장부금액에서 조정합니다. 관계기업의 손실에 대한 연결회사의 지분이 기타 무담보 채권을 포함한 관계기업 투자금액과 동일하거나 이를 초과하게 되면 연결회사는 관계기업을 위해 대납하였거나 의무를 부담하게 된 경우를 제외하고는 더 이상의 손실을 인식하지 않습니다.
&cr;연결회사는 매 보고기간마다 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는지를 결정하여야 합니다. 만약 객관적인 손상의 징후가 있다면 연결회사는 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다. 동 손상차손 금액은 손익계산서상 '관계기업에 대한 손상차손'으로 하여 별도로 표시됩니다. &cr;
연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분을 제거하고 있습니다. 미실현손실도 그 거래가 이전된 자산이 손상되었다는 증거를 제시하지 않는 경우 동일하게 제거되고 있습니다. 관계기업의 회계정책은 연결회사의 회계정책과의 일관성을 위해 필요한 경우 변경하여 적용하고 있습니다. 연결회사의 지분율이 감소하였으나 유의적 영향력이 계속 유지되는 경우의 지분감소액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(4) 기능통화와 표시통화&cr;회사는 각 기업실체의 재무제표에 포함되는 항목들을 각 기업실체의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표 작성을 위해 회사의 경영성과와 재무상태는 회사의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원화(KRW)'으로 표시하고 있습니다.
&cr;(5) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
&cr;추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
&cr;(6) 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;
연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정된 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr;1) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다.
2) 기업회계기준서 제1109호 금융상품&cr;연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다.&cr;
당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr;
제정 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질'에 대한 평가를 대체합니다.
연결회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다. 연결회사사는 제정된 기준서를 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용할 계획이며, 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. &cr; &cr; (7) 전기재무제표계정과목의 재분류&cr;&cr;비교 표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다.
3. 위험관리&cr;&cr;(1) 금융위험관리&cr;&cr;연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. &cr;
1) 외환위험&cr;연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 41과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
&cr;당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 외화순자산 | 2,062,810,031 | (2,062,810,031) | 1,619,622,589 | (1,619,622,589) |
&cr;상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.&cr;
2) 이자율위험&cr;연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 차입금 중 일부는 변동금리부 차입금이며 당분기 및 전기말 현재 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 변동이자율차입금의 이자비용 변동 | 65,445,354 | (65,445,354) | 81,610,000 | (81,610,000) |
&cr;3) 가격위험 &cr;연결회사는 재무상태표 상 단기금융상품 및 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.&cr;&cr;4) 신용위험&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.&cr;
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 매출채권 | 72,368,816,922 | 73,160,141,841 |
| 기타채권 | 15,627,606,855 | 2,312,978,895 |
| 기타금융자산 | 1,966,584,109 | 1,967,814,594 |
| 기타비유동채권 | 8,691,536,910 | 11,491,555,049 |
| 기타비유동자산 | 4,944,348,555 | 4,810,015,376 |
| 합계 | 103,598,893,351 | 93,742,505,755 |
&cr;5) 유동성위험&cr;연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 명목현금흐름 | 잔존만기 | |||
| 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | |||
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 38,347,740,759 | 38,347,740,759 | 38,347,740,759 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 8,982,152,191 | 8,982,152,191 | 4,966,584,109 | 4,015,568,082 | - | - |
| 매출채권 | 72,368,816,922 | 72,368,816,922 | 45,728,973,572 | 25,854,504,272 | 783,204,956 | 2,134,122 |
| 기타채권 | 15,627,606,855 | 15,627,606,855 | 2,795,723,659 | 12,831,883,196 | - | - |
| 기타유동자산 | 1,800,157,172 | 1,800,157,172 | 1,713,454,426 | 86,702,746 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 9,912,112,810 | 9,912,112,810 | - | - | 2,140,681,725 | 7,771,431,085 |
| 기타비유동채권 | 8,691,536,910 | 8,691,536,910 | - | - | 8,691,536,910 | - |
| 기타비유동자산 | 4,944,348,555 | 4,944,348,555 | - | - | 4,934,348,555 | 10,000,000 |
| 합계 | 160,674,472,174 | 160,674,472,174 | 93,552,476,525 | 42,788,658,296 | 16,549,772,146 | 7,783,565,207 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 45,255,070,672 | 45,255,070,672 | 45,255,070,672 | - | - | - |
| 단기차입금 | 13,717,828,000 | 13,717,828,000 | 1,000,000,000 | 12,717,828,000 | - | - |
| 기타금융부채(*) | 16,644,877,295 | 304,781,963,002 | 293,951,011,500 | 10,830,951,502 | - | - |
| 기타유동부채 | 3,799,728,472 | 3,799,728,472 | 3,799,728,472 | - | - | - |
| 유동성전환사채 | 13,715,732,734 | 19,688,526,000 | - | 19,688,526,000 | - | - |
| 장기차입금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | - | - | 3,000,000,000 | - |
| 전환사채 | 5,734,524,846 | 9,944,064,000 | - | - | 9,944,064,000 | - |
| 기타비유동금융부채 | 2,302,449,000 | 2,302,449,000 | - | - | 2,302,449,000 | - |
| 기타비유동부채 | 21,825,680,616 | 21,825,680,616 | - | - | 12,854,905,835 | 8,970,774,781 |
| 합계 | 125,995,891,635 | 424,315,309,762 | 344,005,810,644 | 43,237,305,502 | 28,101,418,835 | 8,970,774,781 |
| (*) 금융보증부채의 보증한도 293,951 백만원(전기 113,793백만원)이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 명목현금흐름 | 잔존만기 | |||
| 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | |||
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 33,577,080,759 | 33,577,080,759 | 33,577,080,759 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 11,322,604,723 | 11,322,604,723 | 1,967,814,594 | 9,354,790,129 | - | - |
| 매출채권 | 73,160,141,841 | 73,160,141,841 | 60,620,287,879 | 11,902,117,693 | 634,432,734 | 3,303,535 |
| 기타채권 | 2,312,978,895 | 2,312,978,895 | 572,456,432 | 1,740,522,463 | - | - |
| 기타유동자산 | 98,061,826 | 98,061,826 | 7,889,037 | 90,172,789 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 6,752,044,844 | 6,752,044,844 | - | - | 831,869,119 | 5,920,175,725 |
| 기타비유동채권 | 11,491,555,049 | 11,491,555,049 | - | - | 11,491,555,049 | - |
| 기타비유동자산 | 4,792,579,376 | 4,792,579,376 | - | - | 4,782,579,376 | 10,000,000 |
| 합계 | 143,507,047,313 | 143,507,047,313 | 96,745,528,701 | 23,087,603,074 | 17,740,436,278 | 5,933,479,260 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 34,506,771,494 | 34,506,771,494 | 34,506,771,494 | - | - | - |
| 단기차입금 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | - | - | - |
| 기타유동부채 | 4,610,346,380 | 4,610,346,380 | 4,610,346,380 | - | - | - |
| 기타금융부채 | 2,855,491,624 | 2,855,491,624 | 785,560,000 | 2,069,931,624 | - | - |
| 유동성장기부채 | 961,000,000 | 961,000,000 | 961,000,000 | - | - | - |
| 장기차입금 | 10,200,000,000 | 10,200,000,000 | - | - | 10,200,000,000 | - |
| 전환사채 | 5,188,700,378 | 9,944,064,000 | - | - | 9,944,064,000 | - |
| 기타비유동금융부채 | 1,989,045,000 | 1,989,045,000 | - | - | 1,989,045,000 | - |
| 기타비유동부채 | 21,479,516,022 | 21,479,516,022 | - | - | 12,020,603,817 | 9,458,912,205 |
| 합계 | 85,790,870,898 | 90,546,234,520 | 44,863,677,874 | 2,069,931,624 | 34,153,712,817 | 9,458,912,205 |
(2) 자본위험 관리&cr;연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.&cr;&cr;최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니&cr;다.
&cr;당분기 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 부채총계(A) | 142,994,415,572 | 116,705,129,186 |
| 자본총계(B) | 89,140,490,665 | 95,033,711,010 |
| 부채비율(A/B) | 160.41% | 122.80% |
&cr;(3) 공정가치 추정&cr;활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.
4. 중요한 회계추정 및 판단&cr;&cr;추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. &cr;&cr;(1) 중요한 회계추정 및 가정&cr;연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다.&cr;&cr;(2) 연결회사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단
&cr;1) 건설계약&cr;
-총계약수익 추정치의 불확실성 &cr;총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 따라서 총계약수익의 측정은미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.
&cr;-총계약원가 추정치의 불확실성&cr;총계약원가는 매 보고기간종료일마다 측정하지만, 건설계약의 성격에 따라 수행 업무의 성격, 지리적 영향, 경제환경 변화에 따라 계약원가의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향에 의하여 변동될 수 있습니다. 당사는 추정계약원가의 유의적 변동에 대해 추정 가능한 시점에 반영하고 있습니다.
2 ) 퇴직급여제도&cr;연결회사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 퇴직급여제도의 원가는보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서 할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다. &cr;
5. 범주별 금융상품&cr;
(1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 | 상각후원가로&cr; 측정하는 금융자산 | 합계 | 공정가액 |
| 현금및현금성자산 | - | - | 38,347,740,759 | 38,347,740,759 | 38,347,740,759 |
| 기타금융자산 | 1,973,250,591 | - | 7,008,901,600 | 8,982,152,191 | 8,982,152,191 |
| 매출채권 | - | - | 72,368,816,922 | 72,368,816,922 | 72,368,816,922 |
| 기타채권 | - | - | 15,627,606,855 | 15,627,606,855 | 15,627,606,855 |
| 기타유동자산 | - | - | 1,800,157,172 | 1,800,157,172 | 1,800,157,172 |
| 기타비유동금융자산 | 2,139,311,501 | 6,516,770,985 | 1,256,030,324 | 9,912,112,810 | 9,912,112,810 |
| 기타비유동채권 | - | - | 8,691,536,910 | 8,691,536,910 | 8,691,536,910 |
| 기타비유동자산 | - | - | 4,944,348,555 | 4,944,348,555 | 4,944,348,555 |
| 합계 | 4,112,562,092 | 6,516,770,985 | 150,045,139,097 | 160,674,472,174 | 160,674,472,174 |
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 | 상각후원가로&cr; 측정하는 금융부채 | 합계 | 공정가액 |
| 매입채무 | - | 45,255,070,672 | 45,255,070,672 | 45,255,070,672 |
| 단기차입금 | - | 13,717,828,000 | 13,717,828,000 | 13,717,828,000 |
| 기타금융부채 | 10,830,951,502 | 5,813,925,793 | 16,644,877,295 | 16,644,877,295 |
| 기타유동부채 | - | 3,799,728,472 | 3,799,728,472 | 3,799,728,472 |
| 유동성전환사채 | - | 13,715,732,734 | 13,715,732,734 | 13,715,732,734 |
| 장기차입금 | - | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 전환사채 | - | 5,734,524,846 | 5,734,524,846 | 5,734,524,846 |
| 기타비유동금융부채 | 2,302,449,000 | - | 2,302,449,000 | 2,302,449,000 |
| 기타비유동부채 | - | 21,825,680,616 | 21,825,680,616 | 21,825,680,616 |
| 합계 | 13,133,400,502 | 112,862,491,133 | 125,995,891,635 | 125,995,891,635 |
<전기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익인식&cr;금융자산 | 대여금 및 &cr;수취채권 | 매도가능&cr;금융자산 | 합계 | 공정가액 |
| 현금및현금성자산 | - | 33,577,080,759 | - | 33,577,080,759 | 33,577,080,759 |
| 기타금융자산 | 13,620,587 | 10,303,064,480 | 1,005,919,656 | 11,322,604,723 | 11,322,604,723 |
| 매출채권 | - | 73,160,141,841 | - | 73,160,141,841 | 73,160,141,841 |
| 기타채권 | - | 2,312,978,895 | - | 2,312,978,895 | 2,312,978,895 |
| 기타유동자산 | - | 98,061,826 | - | 98,061,826 | 98,061,826 |
| 기타비유동금융자산 | 208,189,700 | 2,875,417,531 | 3,668,437,613 | 6,752,044,844 | 6,752,044,844 |
| 기타비유동채권 | - | 11,491,555,049 | - | 11,491,555,049 | 11,491,555,049 |
| 기타비유동자산 | - | 4,792,579,376 | - | 4,792,579,376 | 4,792,579,376 |
| 합계 | 221,810,287 | 138,610,879,757 | 4,674,357,269 | 143,507,047,313 | 143,507,047,313 |
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당기손익인식&cr;금융부채 | 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 | 합계 | 공정가액 |
| 매입채무 | - | 34,506,771,494 | 34,506,771,494 | 34,506,771,494 |
| 단기차입금 | - | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 기타유동부채 | - | 4,610,346,380 | 4,610,346,380 | 4,610,346,380 |
| 기타금융부채 | 1,853,279,383 | 1,002,212,241 | 2,855,491,624 | 2,855,491,624 |
| 유동성장기부채 | - | 961,000,000 | 961,000,000 | 961,000,000 |
| 장기차입금 | - | 10,200,000,000 | 10,200,000,000 | 10,200,000,000 |
| 전환사채 | - | 5,188,700,378 | 5,188,700,378 | 5,188,700,378 |
| 기타비유동금융부채 | 1,989,045,000 | - | 1,989,045,000 | 1,989,045,000 |
| 기타비유동부채 | - | 21,479,516,022 | 21,479,516,022 | 21,479,516,022 |
| 합계 | 3,842,324,383 | 81,948,546,515 | 85,790,870,898 | 85,790,870,898 |
(2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.&cr;
<당 분기 >
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합계 |
| [자산] | ||||
| 파생상품(유동) | - | 6,666,482 | - | 6,666,482 |
| 파생상품(비유동) | - | 1,559,340,000 | - | 1,559,340,000 |
| 당기손익-공정가치 측정 &cr;금융자산(유동) | - | 1,966,584,109 | - | 1,966,584,109 |
| 당기손익-공정가치 측정 &cr;금융자산(비유동) | 166,245,233 | 413,726,268 | - | 579,971,501 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) | 4,275,107,107 | 444,489,558 | 1,797,174,320 | 6,516,770,985 |
| [부채] | ||||
| 파생상품(유동) | - | 10,830,951,502 | - | 10,830,951,502 |
| 파생상품(비유동) | - | 2,302,449,000 | - | 2,302,449,000 |
<전기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합계 |
| [자산] | ||||
| 파생상품(유동) | - | 13,620,587 | - | 13,620,587 |
| 파생상품(비유동) | 17,436,000 | 17,436,000 | ||
| 매도가능금융자산 | - | 3,272,984,136 | - | 3,272,984,136 |
| 비유동매도가능금융자산 | 3,057,977,700 | 915,078,678 | 1,592,232,520 | 5,565,288,898 |
| 비유동당기손익인식금융자산 | - | 190,753,700 | - | 190,753,700 |
| [부채] | ||||
| 파생상품(유동) | - | 1,853,279,383 | - | 1,853,279,383 |
| 파생상품(비유동) | - | 1,989,045,000 | - | 1,989,045,000 |
공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr;ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격&cr;ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치&cr; (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)&cr;ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치&cr;&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.
&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
&cr;나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시&cr;&cr;공정가치로 측정되는 자산,부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산의 당분기 및 전기의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초잔액 | 1,592,232,520 | 3,194,781,128 |
| 매입 | 204,941,800 | 292,418,500 |
| 매도 | - | (15,840,000) |
| 손상차손 | - | (1,704,058,333) |
| 평가손익 | - | (75,568,775) |
| 대체(재분류) | - | (100,000,000) |
| 연결범위변동 | - | 500,000 |
| 기말잔액 | 1,797,174,320 | 1,592,232,520 |
6. 현금및현금성자산&cr;
당분기 및 전기말 현재 연결회사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 보통예금 등 | 38,347,740,759 | 33,577,080,759 |
&cr;7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융기관 | 당분기 | 전기 | 제한내용 |
| 현금및현금성자산 | KEB 하나은행 | 1,104,113 | - | 당좌개설보증금 |
| 단기금융상품 | 기업은행 | 7,000,000,000 | 8,000,000,000 | 질권 및 특수관계기업 담보 |
| 기타금융자산 | KEB 하나은행 | 8,901,600 | - | 하자이행보증 |
| 장기금융상품 | 기업은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | 당좌개설보증금 |
| 합계 | 7,013,005,713 | 8,003,000,000 | ||
&cr; 8. 국고보조금&cr;
당분기 및 전기 중 국고보조금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 내역 | 당분기 | 전기 |
| 기초잔액 | - | 8,867,778 | |
| 증가액 | 사업비 수령 | 575,072,458 | 1,512,028,700 |
| 감소액 | 사업비 사용 | 575,072,458 | 1,520,896,478 |
| 기말잔액 | - | - | |
9. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 구상금채권 | 기타채권 소계 | 합계 |
| 채권가액 | 74,706,688,169 | 1,477,493,121 | 14,322,761,294 | 1,582,072,457 | 17,382,326,872 | 92,089,015,041 |
| 개별평가대손충당금 | 1,942,339,266 | 101,399,934 | - | 1,566,251,732 | 1,667,651,666 | 3,609,990,932 |
| 집합평가대손충당금 | 395,531,981 | 1,130,521 | 85,937,830 | - | 87,068,351 | 482,600,332 |
| 대손충당금합계 | 2,337,871,247 | 102,530,455 | 85,937,830 | 1,566,251,732 | 1,754,720,017 | 4,092,591,264 |
| 순장부금액 | 72,368,816,922 | 1,374,962,666 | 14,236,823,464 | 15,820,725 | 15,627,606,855 | 87,996,423,777 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 구상금채권 | 기타채권 소계 | 합계 |
| 채권가액 | 75,689,288,570 | 1,114,266,707 | 1,310,140,138 | 1,582,072,457 | 4,006,479,302 | 79,695,767,872 |
| 개별평가대손충당금 | 1,921,219,397 | 120,530,571 | - | 1,566,251,732 | 1,686,782,303 | 3,608,001,700 |
| 집합평가대손충당금 | 607,927,332 | 6,718,104 | - | - | 6,718,104 | 614,645,436 |
| 대손충당금합계 | 2,529,146,729 | 127,248,675 | - | 1,566,251,732 | 1,693,500,407 | 4,222,647,136 |
| 순장부금액 | 73,160,141,841 | 987,018,032 | 1,310,140,138 | 15,820,725 | 2,312,978,895 | 75,473,120,736 |
(2) 신용위험 및 대손충당금
&cr;상기 매출채권 및 기타채권 은 상각후원가로 측정하는 금융자산으 로 분류 되며 상각후원가로 측정됩니다. &cr;&cr;1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.
&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 구상금채권 | 기타채권 소계 | 합계 |
| 만기미도래 | 51,925,949,030 | 639,020,571 | 10,918,857,734 | - | 11,557,878,305 | 63,483,827,335 |
| 1년미만 | 19,640,983,241 | 597,152,157 | - | - | 597,152,157 | 20,238,135,398 |
| 1년이상 | 3,139,755,898 | 241,320,393 | 3,403,903,560 | 1,582,072,457 | 5,227,296,410 | 8,367,052,308 |
| 합계 | 74,706,688,169 | 1,477,493,121 | 14,322,761,294 | 1,582,072,457 | 17,382,326,872 | 92,089,015,041 |
<전기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 구상금채권 | 기타채권 소계 | 합계 |
| 만기미도래 | 57,812,084,442 | 693,540,619 | 1,310,140,138 | - | 2,003,680,757 | 59,815,765,199 |
| 1년미만 | 15,777,467,262 | 130,710,192 | - | - | 130,710,192 | 15,908,177,454 |
| 1년이상 | 2,099,736,866 | 290,015,896 | - | 1,582,072,457 | 1,872,088,353 | 3,971,825,219 |
| 합계 | 75,689,288,570 | 1,114,266,707 | 1,310,140,138 | 1,582,072,457 | 4,006,479,302 | 79,695,767,872 |
2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 구상금 채권 | 기타채권 소계 | 합 계 |
| 기초 | 2,529,146,729 | 127,248,675 | - | 1,566,251,732 | 1,693,500,407 | 4,222,647,136 |
| 손상차손 | (191,275,482) | (24,718,220) | 85,937,830 | - | 61,219,610 | (130,055,872) |
| 기말 | 2,337,871,247 | 102,530,455 | 85,937,830 | 1,566,251,732 | 1,754,720,017 | 4,092,591,264 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 구상금채권 | 기타채권 소계 | 합계 |
| 기초 | 2,618,104,089 | - | 949,243,473 | 949,243,473 | 3,567,347,562 |
| 손상차손 | 422,470,966 | 127,248,675 | 617,008,259 | 744,256,934 | 1,166,727,900 |
| 회수 | (388,628,326) | - | - | - | (388,628,326) |
| 대체 | (122,800,000) | - | - | - | (122,800,000) |
| 기말 | 2,529,146,729 | 127,248,675 | 1,566,251,732 | 1,693,500,407 | 4,222,647,136 |
10. 기타유동자산 및 기타비유동자산&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선납세금 | 8,497,870 | - | - | - |
| 미수수익 | 1,800,157,172 | - | 98,061,826 | - |
| 선급금 | 1,637,506,289 | - | 3,140,341,873 | - |
| 선급비용 | 235,076,424 | - | 131,067,182 | - |
| 기타의투자자산 | - | 23,000,000 | - | 23,000,000 |
| 보증금 | - | 4,944,348,555 | - | 4,792,579,376 |
| 합계 | 3,681,237,755 | 4,967,348,555 | 3,369,470,881 | 4,815,579,376 |
11. 파생상품&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 금융자산, 금융부채 에 포함된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| <유동항목> | ||||
| 통화선도 | 6,120,000 | - | - | 568,807,383 |
| 통화옵션 | 546,482 | 144,198,502 | 13,620,587 | - |
| 전환권대가(*) | - | 8,274,825,000 | - | 1,284,472,000 |
| 전환사채옵션(*) | - | 2,411,928,000 | - | - |
| 소계 | 6,666,482 | 10,830,951,502 | 13,620,587 | 1,853,279,383 |
| <비유동항목> | ||||
| 전환사채옵션(*) | 1,559,340,000 | 2,302,449,000 | 17,436,000 | 1,989,045,000 |
| 합계 | 1,566,006,482 | 13,133,400,502 | 31,056,587 | 3,842,324,383 |
| (*) 전환사채에 내재되어 있는 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다. |
(2) 당분기말 현재 미체결파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 1USD, 원화단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 통화선도 | 통화옵션 | 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산부채 | 금융손익 | ||||
| 매입금액 | 콜 매도 &cr;약정금액 | 풋 매입 &cr;약정금액 |
콜 매입 약정금액 |
풋 매도 약정금액 |
자산 | 부채 | ||
|
매매목적&cr;(유동항목) |
USD 4,000,000 | USD 36,500,000 | USD 36,500,000 | USD 2,750,000 | USD 2,750,000 | 6,666,482 | 144,198,502 | 38,441,313 |
| 전환사채&cr;(유동항목) | - | 10,686,753,000 |
(5,146,235,000) |
|||||
| 전환사채&cr;(비유동항목) | 1,559,340,000 | 2,302,449,000 |
1,714,104,000 |
|||||
| 합계 | 1,566,006,482 | 13,133,400,502 | (3,393,689,687) | |||||
12. 기타유동 및 기타비유동금융자산&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 기타유동 및 기타비유동금융자산의 내역은 아래와 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 파생상품자산 | - | 1,559,340,000 | - | 17,436,000 |
| 통화옵션자산 | 546,482 | - | 13,620,587 | - |
| 통화선도자산 | 6,120,000 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 | 1,966,584,109 | 579,971,501 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 | - | 6,516,770,985 | - | - |
| 당기손익인식금융자산 | - | - | - | 190,753,700 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 3,272,984,136 | 5,565,288,898 |
| 단기금융상품 | 7,008,901,600 | - | 8,036,000,000 | - |
| 장기금융상품 | - | 1,256,030,324 | - | 978,566,246 |
| 합 계 | 8,982,152,191 | 9,912,112,810 | 11,322,604,723 | 6,752,044,844 |
(2) 당 분기 및 전기말 현재 공정가치금융자산 (전기말은 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산) 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종류 | 당분기 | 전기 | |
| 유동자산 | 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 | 채무증권 | 1,966,584,109 | 1,967,814,594 |
| 시장성 없는 지분증권 | - | 1,305,169,542 | ||
| 소계 | 1,966,584,109 | 3,272,984,136 | ||
| 비유동자산 | 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | 120,053,333 | 120,053,333 |
| 시장성 있는 지분증권 | 46,191,900 | 79,519,140 | ||
| 수익증권 | 413,726,268 | 661,342,820 | ||
| 소계 | 579,971,501 | 860,915,293 | ||
| 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 | 시장성 있는 지분증권 | 4,395,160,440 | 2,978,458,560 | |
| 시장성 없는 지분증권 | 2,121,610,545 | 1,916,668,745 | ||
| 소계 | 6,516,770,985 | 4,895,127,305 | ||
| 합 계 | 9,063,326,595 | 9,029,026,734 | ||
&cr; (3) 당분기 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (전기말은 매도가능금융자산) 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.
&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 전자단기사채 | 1,975,068,494 | 1,966,584,109 | 1,966,584,109 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 전자단기사채 | 1,975,342,466 | 1,967,814,594 | 1,967,814,594 |
(4) 당분기 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (전기말은 매도가능금융자산) 중 시 장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr;당분기 말 현재 유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내역은 없습니다.
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 수익증권 | 1,297,864,661 | 1,305,169,542 | 1,305,169,542 |
&cr;( 5) 당분기 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (전기말은 매도가능금융자산) 중 시 장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 비상장주식신탁 | 120,001,000 | 120,053,333 | 120,053,333 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 비상장주식신탁 | 120,001,000 | 120,053,333 | 120,053,333 |
(6) 당분기 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (전기말은 매도가능금융자산) 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 지분율 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| STX중공업㈜ | 0.07% | 43,172,000 | 46,191,900 | 46,191,900 |
<전기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 지분율 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| STX중공업㈜ | 0.07% | 43,172,000 | 79,519,140 | 79,519,140 |
(7) 당분기 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (전기말은 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산) 중 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.
&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 액면가액 | 취득원가 | 평가손익누계액 | 공정가액 | 장부금액 |
| 미래에셋맵스호주&cr;부동산투자신탁2호 | 470,589,120 | 490,196,079 | (76,469,811) | 413,726,268 | 413,726,268 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 액면가액 | 취득원가 | 평가손익누계액 | 공정가액 | 장부금액 |
| 미래에셋맵스호주&cr;부동산투자신탁2호 | 470,589,120 | 490,196,079 | (19,606,959) | 470,589,120 | 470,589,120 |
| 주가연계증권 | 200,000,000 | 200,000,000 | (9,246,300) | 190,753,700 | 190,753,700 |
| 합계 | 670,589,120 | 690,196,079 | (28,853,259) | 661,342,820 | 661,342,820 |
(8) 당분기 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (전기말은 매도가능금융자산) 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 지분율 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| ㈜웰크론 | 4.10% | 2,287,997,800 | 4,395,160,440 | 4,395,160,440 |
<전기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 지분율 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| ㈜웰크론 | 4.10% | 2,287,997,800 | 2,978,458,560 | 2,978,458,560 |
(9) 당분기 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (전기말은 매도가능금융자산) 중 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 평가손익 누계액 | 공정가액 | 장부금액 |
| ㈜에스엠피오티 | 1,000,000,000 | (1,000,000,000) | - | - |
| ㈜매일방송 | 800,010,000 | (151,137,550) | 648,872,450 | 648,872,450 |
| SW CORPORATION DWC LLC | 1,124,000,000 | (1,124,000,000) | - | - |
| 자본재공제조합 | 751,061,300 | - | 751,061,300 | 751,061,300 |
| 대한설비건설공제조합 | 75,484,215 | - | 75,484,215 | 75,484,215 |
| 건설공제조합 | 562,192,580 | - | 562,192,580 | 562,192,580 |
| 한국보일러공업협동조합 | 9,900,000 | - | 9,900,000 | 9,900,000 |
| 전기공사 공제조합 | 50,000,000 | - | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 베어리버 회원권익회 | 3,000,000 | - | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 수특신능원과기유한회사 | 1,184,000,000 | (1,184,000,000) | - | - |
| 서울시기계공업협동조합 | 600,000 | - | 600,000 | 600,000 |
| 소방산업공제조합 | 20,000,000 | - | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 건축사공제조합 | 500,000 | - | 500,000 | 500,000 |
| 합계 | 5,580,748,095 | (3,459,137,550) | 2,121,610,545 | 2,121,610,545 |
<전기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 손상차손 누계액 | 평가손익 누계액 | 공정가액 | 장부금액 |
| ㈜워터비스 | 90,000,000 | (90,000,000) | - | - | - |
| ㈜에스엠피오티 | 1,000,000,000 | (1,000,000,000) | - | - | - |
| ㈜매일방송 | 800,010,000 | - | (151,137,550) | 648,872,450 | 648,872,450 |
| SW CORPORATION DWC LLC | 1,124,000,000 | (1,124,000,000) | - | - | - |
| 자본재공제조합 | 546,119,500 | - | - | 546,119,500 | 546,119,500 |
| 대한설비건설공제조합 | 75,484,215 | - | - | 75,484,215 | 75,484,215 |
| 건설공제조합 | 562,192,580 | - | - | 562,192,580 | 562,192,580 |
| 한국보일러공업협동조합 | 9,900,000 | - | - | 9,900,000 | 9,900,000 |
| 전기공사 공제조합 | 50,000,000 | - | - | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 에스알이투 주식회사 | 150,000,000 | (150,000,000) | - | - | - |
| 베어리버 회원권익회 | 3,000,000 | - | - | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 수특신능원과기유한회사 | 1,184,000,000 | (1,184,000,000) | - | - | - |
| 서울시기계공업협동조합 | 600,000 | - | - | 600,000 | 600,000 |
| 소방산업공제조합 | 20,000,000 | - | - | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 건축사공제조합 | 500,000 | - | - | 500,000 | 500,000 |
| 합계 | 5,615,806,295 | (3,548,000,000) | (151,137,550) | 1,916,668,745 | 1,916,668,745 |
13. 재고자산&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 연결회사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 원재료 | 1,816,425,398 | - | 1,816,425,398 | 361,381,713 | - | 361,381,713 |
14. 관계기업투자&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 연결회사가 보유한 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 |
| WELCRON GLOBAL VIETNAM&cr;JOINT STOCK COMPANY(*) | 52,434 | 29.22% | 2,003,400,000 | 253,278,228 | 253,278,228 |
| 주식회사 한강바이오폴리스 | 20,000 | 40.00% | 100,000,000 | 99,998,400 | 99,998,400 |
| 합 계 | 2,103,400,000 | 353,276,628 | 353,276,628 | ||
| (*) 당사와 (주)웰크론강원이 각각 26,217주씩 총 52,434주를 보유하고 있습니다. |
&cr;( 2) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 결산일 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출 | 당기순손익 |
| WELCRON GLOBAL &cr;VIETNAM JOINT &cr;STOCK COMPANY | 2018년 09월 30일 | 12,534,289,404 | 11,667,726,597 | 866,562,807 | 14,021,424,245 | (186,728,905) |
| 주식회사 한강바이오폴리스 | 2018년 09월 30일 | 250,000,400 | 4,400 | 249,996,000 | - | (4,000) |
(3) 당분기말 현재 관계기업의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 결산일 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 기말 |
| WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 2018년 09월 30일 | 304,402,708 | - | (54,576,963) | 3,452,483 | 253,278,228 |
| 주식회사 한강바이오폴리스 | 2018년 09월 30일 | - | 100,000,000 | (1,600) | - | 99,998,400 |
| 합 계 | 304,402,708 | 100,000,000 | (54,578,563) | 3,452,483 | 353,276,628 | |
&cr;15. 유형자산&cr;&cr;(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준&cr;&cr;연결회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.&cr;
(2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 37,078,091,742 | - | - | 37,078,091,742 |
| 건물 | 9,348,379,169 | (3,669,633,391) | - | 5,678,745,778 |
| 구축물 | 511,991,048 | (270,401,509) | - | 241,589,539 |
| 기계장치 | 4,004,114,303 | (3,052,272,039) | - | 951,842,264 |
| 차량운반구 | 195,706,770 | (137,942,538) | - | 57,764,232 |
| 공구와기구 | 106,225,840 | (67,728,974) | - | 38,496,866 |
| 비품 | 1,891,795,140 | (1,723,777,378) | - | 168,017,762 |
| 시설장치 | 398,440,702 | (360,128,537) | - | 38,312,165 |
| 건설중인자산 | 9,646,577,907 | - | (275,685,163) | 9,370,892,744 |
| 합계 | 63,181,322,621 | (9,281,884,366) | (275,685,163) | 53,623,753,092 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 37,175,471,970 | - | - | 37,175,471,970 |
| 건물 | 9,230,179,169 | (3,405,223,462) | - | 5,824,955,707 |
| 구축물 | 511,991,048 | (248,825,251) | - | 263,165,797 |
| 기계장치 | 3,699,114,303 | (2,954,399,808) | - | 744,714,495 |
| 차량운반구 | 195,706,770 | (120,397,846) | - | 75,308,924 |
| 공구와기구 | 99,325,840 | (57,836,800) | - | 41,489,040 |
| 비품 | 1,861,441,254 | (1,648,083,826) | - | 213,357,428 |
| 시설장치 | 398,440,702 | (352,805,031) | - | 45,635,671 |
| 건설중인자산 | 6,301,860,245 | - | (227,985,163) | 6,073,875,082 |
| 합계 | 59,473,531,301 | (8,787,572,024) | (227,985,163) | 50,457,974,114 |
(3) 당분기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 손상차손 | 기타 증감액 | 기말 |
| 토지 | 37,175,471,970 | 305,731,500 | (381,478,896) | - | - | (21,632,832) | 37,078,091,742 |
| 건물 | 5,824,955,707 | 118,200,000 | - | (264,409,929) | - | - | 5,678,745,778 |
| 구축물 | 263,165,797 | - | - | (21,576,258) | - | - | 241,589,539 |
| 기계장치 | 744,714,495 | 305,000,000 | - | (97,872,231) | - | - | 951,842,264 |
| 차량운반구 | 75,308,924 | - | - | (17,544,692) | - | - | 57,764,232 |
| 공구와기구 | 41,489,040 | 6,900,000 | - | (9,892,174) | - | - | 38,496,866 |
| 비품 | 213,357,428 | 30,353,886 | - | (75,799,151) | - | 105,599 | 168,017,762 |
| 시설장치 | 45,635,671 | - | - | (7,323,506) | - | - | 38,312,165 |
| 건설중인자산 | 6,073,875,082 | 3,316,811,717 | - | - | (47,700,000) | 27,905,945 | 9,370,892,744 |
| 합계 | 50,457,974,114 | 4,082,997,103 | (381,478,896) | (494,417,941) | (47,700,000) | 6,378,712 | 53,623,753,092 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 손상차손 | 연결범위변동 | 기타 증감액 | 기말 |
| 토지 | 37,332,088,341 | - | (156,616,371) | - | - | - | - | 37,175,471,970 |
| 건물 | 6,173,078,909 | - | - | (348,123,202) | - | - | - | 5,824,955,707 |
| 구축물 | 292,298,278 | - | - | (29,132,481) | - | - | - | 263,165,797 |
| 기계장치 | 792,967,603 | 80,500,000 | (2,000) | (128,751,108) | - | - | - | 744,714,495 |
| 차량운반구 | 54,696,166 | 41,058,791 | (1,000) | (20,445,033) | - | - | - | 75,308,924 |
| 공구와기구 | 34,986,606 | 16,600,000 | (7,000) | (10,089,566) | - | (1,000) | - | 41,489,040 |
| 비품 | 277,371,245 | 44,523,637 | (19,000) | (109,243,952) | - | 660,510 | 64,988 | 213,357,428 |
| 시설장치 | 51,703,082 | 3,620,000 | - | (9,687,411) | - | - | - | 45,635,671 |
| 건설중인자산 | 4,973,973,709 | 1,342,186,536 | - | - | (227,985,163) | (14,300,000) | - | 6,073,875,082 |
| 합계 | 49,983,163,939 | 1,528,488,964 | (156,645,371) | (655,472,753) | (227,985,163) | (13,640,490) | 64,988 | 50,457,974,114 |
(4) 연결회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 당분기 | 전기 | ||||
| 면적 | 장부가액 | 공시지가 | 면적 | 장부가액 | 공시지가 | |
| ㈜웰크론한텍 공장부지 | 29,732㎡ | 9,566,250,724 | 8,759,348,500 | 29,732㎡ | 9,566,250,724 | 8,553,205,050 |
| ㈜웰크론강원 공장부지(화성) | 13,116㎡ | 684,602,330 | 3,471,302,000 | 13,116㎡ | 684,602,330 | 3,358,098,200 |
| ㈜웰크론강원 공장부지(안성) | 9,785.2㎡ | 3,690,517,373 | 2,297,564,960 | 9,785.2㎡ | 3,690,517,373 | 2,216,347,800 |
| ㈜웰크론강원 기숙사 | 342㎡ | 85,889,061 | 50,889,600 | 342㎡ | 85,889,061 | 49,145,400 |
| ㈜제주그린파워 본사 | 3,800㎡ | 326,863,154 | 307,800,000 | 3,800㎡ | 326,863,154 | 281,960,000 |
| 농업회사법인 해들녘㈜ 사업부지 | 10,126㎡ | 305,731,500 | 49,153,040 | - | - | - |
| IMARI GREEN POWER CO., LTD 발전소부지&cr;(일본 사가현) | 150,153㎡ | 22,418,237,600 | 22,418,237,600 | 153,904㎡ | 22,821,349,328 | 22,821,349,328 |
| 합계 | - | 37,078,091,742 | 37,354,295,700 | - | 37,175,471,970 | 37,280,105,778 |
16. 무형자산&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| 영업권 | 9,156,264,278 | - | (3,500,000,000) | 5,656,264,278 |
| 산업재산권 | 1,136,160,000 | (535,669,256) | - | 600,490,744 |
| 소프트웨어 | 1,718,293,799 | (1,564,475,946) | - | 153,817,853 |
| 회원권 | 1,990,180,880 | - | (22,130,484) | 1,968,050,396 |
| 합계 | 14,000,898,957 | (2,100,145,202) | (3,522,130,484) | 8,378,623,271 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| 영업권 | 9,056,099,578 | - | (2,000,000,000) | 7,056,099,578 |
| 산업재산권 | 1,136,160,000 | (451,001,990) | - | 685,158,010 |
| 소프트웨어 | 1,640,608,859 | (1,434,061,211) | - | 206,547,648 |
| 회원권 | 2,157,060,880 | - | (189,010,484) | 1,968,050,396 |
| 합계 | 13,989,929,317 | (1,885,063,201) | (2,189,010,484) | 9,915,855,632 |
(2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 손상차손 | 상각비 | 기말 |
| 영업권 | 7,056,099,578 | 100,164,700 | - | (1,500,000,000) | - | 5,656,264,278 |
| 산업재산권 | 685,158,010 | - | - | - | (84,667,266) | 600,490,744 |
| 소프트웨어 | 206,547,648 | 79,022,940 | - | - | (131,752,735) | 153,817,853 |
| 회원권 | 1,968,050,396 | - | - | - | - | 1,968,050,396 |
| 합계 | 9,915,855,632 | 179,187,640 | - | (1,500,000,000) | (216,420,001) | 8,378,623,271 |
<전기>
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 손상차손 | 상각비 | 연결범위변동 | 기말 |
| 영업권 | 9,056,099,578 | - | - | (2,000,000,000) | - | - | 7,056,099,578 |
| 산업재산권 | 662,198,756 | 127,233,200 | - | - | (104,273,946) | - | 685,158,010 |
| 소프트웨어 | 354,782,977 | 29,319,672 | - | - | (189,867,596) | 12,312,595 | 206,547,648 |
| 회원권 | 2,240,632,406 | 136,217,990 | (408,800,000) | - | - | - | 1,968,050,396 |
| 합계 | 12,313,713,717 | 292,770,862 | (408,800,000) | (2,000,000,000) | (294,141,542) | 12,312,595 | 9,915,855,632 |
&cr;(3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사&cr;연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행한바, 당분기 중 손상차손을 인식하지 아니하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.&cr;
(4) 영업권 손상 평가&cr;연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과, 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액과 불일치할 것으로 판단하여 당분기 중 1,500,000,000원의 손상차손금액(누적 3,500,000,000원)을 인식하였습니다. 현금흐름창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 현금흐름추정치를 사용하였으며, 당분기 중 현금창출단위의 사용가치에 근거하여 계산된 회수가능액을 토대로 영업권에 대한 손상차손을 인식하였습니다.&cr;
17. 기타비유동채권&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 장기대여금 | 장기미수금 | 합계 |
| 채권가액 | 6,940,882,075 | 5,076,835,573 | 12,017,717,648 |
| 대손충당금 | (2,665,235,325) | (660,945,413) | (3,326,180,738) |
| 합계 | 4,275,646,750 | 4,415,890,160 | 8,691,536,910 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 장기대여금 | 장기미수금 | 합계 |
| 채권가액 | 10,651,215,020 | 4,181,916,160 | 14,833,131,180 |
| 대손충당금 | (2,686,395,163) | (655,180,968) | (3,341,576,131) |
| 합계 | 7,964,819,857 | 3,526,735,192 | 11,491,555,049 |
(2) 당분기 및 전기 중 기타비유동채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 장기대여금 | 장기미수금 | 합계 |
| 기초금액 | 2,686,395,163 | 655,180,968 | 3,341,576,131 |
| 손상차손 인식 | 10,871,559 | 5,995,960 | 16,867,519 |
| 손상차손 환입 | (32,031,397) | (231,515) | (32,262,912) |
| 기말금액 | 2,665,235,325 | 660,945,413 | 3,326,180,738 |
<전기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 장기대여금 | 장기미수금 | 합계 |
| 기초금액 | 2,158,230,000 | 26,119,280 | 2,184,349,280 |
| 손상차손 인식 | 528,165,163 | 506,261,688 | 1,034,426,851 |
| 대체 | - | 122,800,000 | 122,800,000 |
| 기말금액 | 2,686,395,163 | 655,180,968 | 3,341,576,131 |
&cr;18. 단기 및 장기차입금&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 단기차입금 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기 | 전기 |
| 운영자금 | 기업은행 | 3.45 | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 |
| 시설자금 | 2.99 | 4,000,000,000 | - | |
| 3.90 | 3,200,000,000 | - | ||
| 무역금융 | KEB하나은행 | 3.74 | 2,000,000,000 | - |
| 신용대출 | 국민은행 | 3.89 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 운영자금 | 수출입은행 | EURIBOR3M+1.929 | 517,828,000 | - |
| 합계 | 13,717,828,000 | 4,000,000,000 | ||
&cr;(2) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 장기차입금 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기 | 전기 |
| 시설자금 | 기업은행 | 1.50 | - | 8,161,000,000 |
| 운영자금 | 기업은행 | 2.73 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 합계 | 3,000,000,000 | 11,161,000,000 | ||
| 유동성대체 | - | (961,000,000) | ||
| 차감계 | 3,000,000,000 | 10,200,000,000 | ||
(3) 연결회사의 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 상환연도 | 상환금액 |
| 2018년 | |
| 2019년 | 3,000,000,000 |
| 2020년 | - |
| 2021년 | - |
| 2022년 이후 | - |
| 합 계 | 3,000,000,000 |
&cr;19. 기타유동부채 및 기타비유동부채&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 연결회사의 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미지급금 | 64,335,060 | 21,825,680,616 | 657,489,619 | 21,479,516,022 |
| 미지급세금 | 629,911,724 | - | 1,853,317,374 | - |
| 미지급비용 | 3,735,393,412 | - | 3,952,856,761 | - |
| 예수금 | 227,750,560 | - | 518,823,346 | - |
| 선수금 | 2,080,279,978 | - | 8,168,863,682 | - |
| 하자보수충당부채 | 568,957,388 | - | 503,201,107 | - |
| 초과청구공사 | 9,747,367,868 | - | 15,647,066,723 | - |
| 유동성장기부채 | - | - | 961,000,000 | |
| 소송충당부채 | 112,501,109 | - | 103,110,729 | - |
| 공사손실충당부채 | 1,982,528,469 | - | 3,213,462,923 | - |
| 합계 | 19,149,025,568 | 21,825,680,616 | 34,618,192,264 | 21,479,516,022 |
20. 기타금융부채 및 기타비유동금융부채&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 연결회사의 기타금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 통화옵션부채 | 144,198,502 | - | - | - |
| 통화선도부채 | - | - | 568,807,383 | - |
| 금융보증부채 | 5,813,925,793 | - | 1,002,212,241 | - |
| 파생상품부채 | 10,686,753,000 | 2,302,449,000 | 1,284,472,000 | 1,989,045,000 |
| 합계 | 16,644,877,295 | 2,302,449,000 | 2,855,491,624 | 1,989,045,000 |
&cr;21 . 확정급여부채&cr;
(1) 당분기 및 전기말 현재 확정급여부채 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,655,660,887 | 3,939,058,841 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,033,062,077) | (3,054,551,632) |
| 확정급여부채 금액(*) | 1,622,598,810 | 884,507,209 |
(*) 퇴직연금 가입대상이 아닌 외국인 근로자에 대한 퇴직급여충당부채 26,628,031원(전기: 21,905,195원)은 포함되지 않았습니다.&cr;
(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 3,939,058,841 | 3,132,916,806 |
| 연결범위변동 | - | 83,509,669 |
| 당기근무원가 | 909,265,551 | 982,058,646 |
| 이자원가 | 91,745,386 | 87,097,358 |
| 퇴직금 지급 | (253,967,077) | (387,623,581) |
| 보험수리적손익 | (30,441,814) | 41,099,943 |
| 기말금액 | 4,655,660,887 | 3,939,058,841 |
(3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 3,054,551,632 | 2,624,360,375 |
| 기대수익 | 90,170,825 | 95,403,499 |
| 기여금 납입액 | 180,000,000 | 732,354,979 |
| 퇴직금 지급액 | (235,403,735) | (330,752,532) |
| 보험수리적손익 | (56,256,645) | (66,814,689) |
| 기말금액 | 3,033,062,077 | 3,054,551,632 |
(4) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기근무원가 | 909,265,551 | 682,077,071 |
| 이자원가 | 91,745,386 | 65,323,019 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (90,170,825) | (71,552,624) |
| 종업원 급여 및 제조원가에 포함된 총 비용 | 910,840,112 | 675,847,466 |
&cr;(5) 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 3.09% | 3.29% |
| 사외적립자산의 기대수익률 | 3.09% | 3.29% |
| 미래임금상승률 | 승급률 | 승급률 |
한편, 종속기업 (주)웰크론강원은 2009년 12월 31일부터 퇴직연금제도를 도입하였으며, (주)웰크론강원의 퇴직연금제도는 확정기여형 퇴직연금제도이므로, (주)웰크론강원은 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다. 당분기말 현재 (주)웰크론강원의 퇴직급여충당부채 및 퇴직보험예치금은 퇴직연금 가입대상이 아닌 외국인 근로자에 대한 금액으로 당분기 및 전기의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초잔액 | 37,149,295 | 7,708,228 |
| 퇴직급여지급액 | - | - |
| 퇴직급여설정액 | 12,078,236 | 29,441,067 |
| 기말잔액 | 49,227,531 | 37,149,295 |
| 퇴직보험예치금 | (22,599,500) | (15,244,100) |
| 퇴직급여충당부채 | 26,628,031 | 21,905,195 |
&cr;
22. 전환사채 &cr;&cr; (1) 연결회사가 당분기말 현재 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행회사 | 계정과목 | 발행일 | 만기일 | 전환가액 | 표면이자율(%) | 만기이자율(%) | 당분기 |
| 제3회 무기명식&cr; 이권부 무보증&cr; 사모 전환사채 | (주)웰크론한텍 | 액면금액 | 2017.10.30 | 2022.10.30 | 2,805 | 0.00 | 2.00 | 4,000,000,000 |
| 사채상환할증금 | 419,584,000 | |||||||
| 전환권 조정 | (1,766,672,079) | |||||||
| 사채할인발행차금 | (39,054,660) | |||||||
| 제2회 무기명식 &cr;이권부 무보증 &cr;사모 전환사채 | (주)웰크론강원 | 액면금액 | 2017.11.17 | 2022.11.17 | 2,459 | 0.00 | 2.00 | 5,000,000,000 |
| 사채상환할증금 | 524,480,000 | |||||||
| 전환권 조정 | (2,363,302,991) | |||||||
| 사채할인발행차금 | (40,509,424) | |||||||
| 제3회 무기명식 &cr;이권부 무보증 &cr;사모 전환사채 | (주)웰크론강원 | 액면금액 | 2018.06.14 | 2021.06.14 | 4,608 | 0 | 3.00 | 18,000,000,000 |
| 사채상환할증금 | 1,688,526,000 | |||||||
| 전환권 조정 | (5,879,042,711) | |||||||
| 사채할인발행차금 | (93,750,555) | |||||||
| 합계 | 19,450,257,580 | |||||||
(2) 당분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 발행일 | 만기일 | 표면이자율(%) | 만기이자율(%) | 액면금액 |
| 2017.10.30 | 2022.10.30 | 0.00 | 2.00 | 4,000,000,000 |
| 2017.11.17 | 2022.11.17 | 0.00 | 2.00 | 5,000,000,000 |
| 2018.06.14 | 2021.06.14 | 0.00 | 3.00 | 18,000,000,000 |
| 기초금액 | 9,000,000,000 | |||
| 발행금액 | 18,000,000,000 | |||
| 기말금액 | 27,000,000,000 | |||
&cr;
(3) 연결회사가 발행한 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다 .
| (단위 : 원) | |
| 구분 | 내역 |
| 사채의 종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 회차 | 3 회차 |
| 권면총액 | 4,000,000,000 |
| 발행일 | 2017년 10월 30일 |
| 만기일 | 2022년 10월 30일 |
| 액면이자율 | - |
| 보장수익률 | 3개월 단위 연복리 2% |
| 이자지급시기(상환방법) | 사채의 표면이자는 연 0%이며, 별도의 이자 지급기일은 없으며, 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 사채의 만기일에 권면금액의 110.4896%에 해당하는 금액을 일시상환 합니다. |
| 조기상환청구권(Put Option) | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는날(2019년 10월 30일) 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있으며, 최초 조기상환 청구가능시점의 청구금액은 권면금액의 104.0707% 입니다. |
| 매도청구권(Call Option) | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 30%를 한도로 하여, 본 사채 발행일로부터 12개월 되는날(2018년 10월 30일) 부터 본 사채 발행일로부터 12개월이 되는 날(2019년 10월 30일)까지 매3개월에 해당되는날에 전부 또는 일부를 사채권자로부터 매수할 수 있으며, 최초 매도 청구가능시점의 청구금액은 권면금액의 103.0339% 입니다. |
| 전환청구기간 | 2018년 10월 30일 ~ 2022년 09월 30일 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환시 발행할 주식의 수 | 1,426,024주 |
| 전환가격 | 1주당 2,805원 |
| (단위 : 원) | |
| 구분 | 내역 |
| 사채의 종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 회차 | 2 회차 |
| 권면총액 | 5,000,000,000 |
| 발행일 | 2017년 11월 17일 |
| 만기일 | 2022년 11월 17일 |
| 액면이자율 | - |
| 보장수익률 | 3개월 단위 연복리 2% |
| 이자지급시기(상환방법) | 사채의 표면이자는 연 0%이며, 별도의 이자 지급기일은 없습니다.&cr;만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 사채의 만기일에 권면금액의 110.4896%에 해당하는 금액을 일시상환 합니다. |
| 조기상환청구권(Put Option) | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는날(2019년 11월 17일) 및 이후 매 6개월에 해당하는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있으며, 최초 조기상환 청구가능시점의 청구금액은 권면금액의 104.0707% 입니다.. |
| 매도청구권(Call Option) | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 30%를 한도로 하여, 본 사채 발행일로부터 12개월 되는날(2018년 11월 17일) 부터 본 사채 발행일로부터 24개월이 되는날(2019년 11월 17일)까지 매3개월에 해당되는날에 전부 또는 일부를 사채권자로부터 매수할 수 있으며, 최초 매도 청구가능시점의 청구금액은 권면금액의 103.0339% 입니다. |
| 전환청구기간 | 2018년 11월 17일 ~ 2022년 10월 17일 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환시 발행할 주식의 수 | 2,033,347주 |
| 전환가격 | 1주당 2,459원 |
| (단위 : 원) | |
| 구분 | 내역 |
| 사채의 종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 회차 | 3 회차 |
| 권면총액 | 18,000,000,000 |
| 발행일 | 2018년 06월 14일 |
| 만기일 | 2021년 06월 14일 |
| 액면이자율 | - |
| 보장수익률 | 3개월 단위 연복리 3% |
| 이자지급시기(상환방법) | 사채의 표면이자는 연 0%이며, 별도의 이자 지급기일은 없으며, 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 사채의 만기일에 권면금액의 110.4896%에 해당하는 금액을 일시상환 합니다. |
| 조기상환청구권(Put Option) | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2019년06월14일) 및 이후 매 6개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 최초 조기상환 청구가능시점의 청구금액은 권면금액의 103.0339% 입니다.. |
| 전환청구기간 | 2019년 06월 14일 ~ 2021년 05월 14일 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환시 발행할 주식의 수 | 3,906,250주 |
| 전환가격 | 1주당 4,608원 |
(4) 당분기말 현재 발행한 전환사채 에 부여된 내재파생상품 의 평가내 역은 다음과 같습니다.&cr;
① 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 장부가액 | 평가기준일(*1) | 평가손익 |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 824,176,000 | 842,040,000 | 1,081,744,000 | (239,704,000) |
| 매도청구권 (Call Option) | 53,508,000 | 10,076,000 | 23,360,000 | 13,284,000 |
| 전환권대가 | 862,936,000 | 498,912,000 | 239,728,000 | 259,184,000 |
| (*1) 본 사채는 전환사채 발행일로부터 매 2개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정합니다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 70% 이상으로 한다.당분기말 현재 평가기준일은 2018년 09월 30일 입니다. |
② 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 장부가액 | 평가기준일(*1) | 평가손익 |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 1,133,695,000 | 1,147,005,000 | 1,220,705,000 | (73,700,000) |
| 매도청구권 (Call Option) | 32,840,000 | 7,360,000 | 1,535,980,000 | 1,528,620,000 |
| 전환권대가 | 1,089,745,000 | 785,560,000 | 5,805,545,000 | (5,019,985,000) |
| (*1) 본 사채는 전환사채 발행일로부터 매 2개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정합니다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 70% 이상으로 한다. 당분기말 현재 평가기준일은 2018년 09월 30일 입니다. |
③ 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 장부가액 | 평가기준일(*1) | 평가손익 |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 2,413,926,000 | 2,413,926,000 | 2,411,928,000 | 1,998,000 |
| 전환권대가 | 2,327,724,000 | 2,327,724,000 | 2,229,552,000 | 98,172,000 |
| (*1) 본 사채는 전환사채 발행일로부터 매 3개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정합니다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 70% 이상으로 한다. 당분기말 현재 평가기준일은 2018년 09월 30일 입니다. |
23. 납입자본금&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 연결회사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 수 | 19,362,573 | 19,362,573 |
| 보통주자본금 | 9,681,286,500 | 9,681,286,500 |
24. 자본잉여금 및 기타자본&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 주식발행초과금 | 27,231,112,528 | 27,231,112,528 |
| 자기주식처분이익 | 262,062,928 | 262,062,928 |
| 기타자본잉여금 | 2,690,910,157 | 1,210,731,080 |
| 합계 | 30,184,085,613 | 28,703,906,536 |
(2) 당분기 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 자기주식처분손실 | (364,198,594) | (364,198,594) |
| 주식선택권 | 251,028,137 | 251,028,137 |
| 합계 | (113,170,457) | (113,170,457) |
&cr;25. 기타포괄손익누계액&cr;
당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 매도가능증권평가이익 | - | 161,344,787 |
| 매도가능증권평가손실 | - | (22,772,736) |
| 보험수리적손익 | (226,898,326) | (206,762,758) |
| 기타포괄손익-공정가치 &cr;측정 금융자산평가이익 | 505,491,842 | - |
| 기타포괄손익-공정가치 &cr;측정 금융자산평가손실 | (2,897,549,671) | - |
| 지분법자본변동 | 242,349,606 | 238,897,123 |
| 해외사업환산손익 | 996,171,094 | 1,622,638,362 |
| 합계 | (1,380,435,455) | 1,793,344,778 |
&cr;
26. 이익잉여금&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 법정적립금(*1) | 1,594,612,623 | 1,594,612,623 |
| 임의적립금(*2) | 6,987,779,615 | 7,587,779,615 |
| 미처분이익잉여금 | 10,513,912,943 | 17,489,032,644 |
| 합계 | 19,096,305,181 | 26,671,424,882 |
|
(*1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용가능합니다.(*2) 임의적립금은 기업합리화적립금과 연구및인력개발준비금 및 기술개발준비금으로 구성되어 있습니다. |
27. 주식기준보상제도&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 연결회사의 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 부여일 | 부여방법 | 부여회사 | 발행주식수 | 권리부여일 &cr;현재 주가 | 행사가격 | 행사가능기간 | 소멸주식수&cr;(누계) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2013년3월21일 | 회사선택형 | (주)웰크론강원 | 313,000주 | 3,925원 | 3,952원 | 2015년 3월21일부터2020년 3월21일까지 | 36,000주 |
&cr;(2) 당분기 중 주식선택권 과 관련된 보상원가로서 매출원가와 판매비와관리비 등으로 계상된 금액은 없습니다.&cr;
(3) 당분기말 현재 연결회사의 주식선택권 공정가치 계산 시 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 사용된 방법 및 가정 |
| 2013년 3월21일 부여 | |
| 무위험이자율(*) | 2.68% |
| 예상주가변동성 | 90.56% |
| 기대배당수익율 | 0% |
| 부여일 현재 주가 | 3,925 |
| 행사가격 | 3,952 |
| 평가모형 | 블랙숄즈모형 |
(*) 약정용역제공기간 중 당해 주식이 시장성을 획득한 시점에 기대행사기간과 유사한 만기를 갖는 국고채의 유통수익률을 이용하였습니다.&cr;
28. 주당순손익&cr;
(1) 기본주당순손익&cr;&cr;기본주당손익은 연결회사의 지배회사지분 당기순손익을 자기주식을 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당분기 및 전분기의 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.
&cr;1) 가중평균유통주식수&cr;&cr;<당분기>
| 구분 | 일자 | 유통주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 2018-01-01 | 19,362,573 | 273 | 5,285,982,429 |
| 합 계 | 5,285,982,429 | |||
| 일 수 | 273 | |||
| 가중평균유통보통주식수(당분기) | 19,362,573 | |||
&cr;&cr;<전분기>
| 구분 | 일자 | 유통주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 2017-01-01 | 18,021,293 | 273 | 4,919,812,989 |
| 합 계 | 4,919,812,989 | |||
| 일 수 | 273 | |||
| 가중평균유통보통주식수(전분기) | 18,021,293 | |||
2) 기본주당순손실&cr;
| (단위 : 원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 지배회사지분 당기순손실 | (10,449,049,582) | 4,318,991,138 |
| 지배회사지분 보통주당기순손실 | (10,449,049,582) | 4,318,991,138 |
| 가중평균유통보통주식수 | 19,362,573 | 18,021,293 |
| 보통주기본주당순손실 | (540) | 240 |
(2) 희석주당순손익&cr;&cr; 당분기 및 전분기의 보통주에 대한 희석효과가 없으므로 희석주당순익은 기본주당손익과 동일합니다&cr; &cr;(3) 잠재적보통주의 내역&cr;
당분기말 현재 반희석효과로 인하여 희석주당손실 계산시 고려하지 아니한 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) | |||
| 구분 | 1주당 행사가격 | 청구기간 | 잠재적 보통주 |
| 전환사채 | 2,805 | 2018.10.30 ~ 2022.09.30 | 1,426,024 |
29. 매출액 및 매출원가&cr;&cr;당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 매출액 | 매출원가 | 매출액 | 매출원가 | |
| 제품매출 | 189,630,293,641 | 185,744,268,754 | 192,000,065,493 | 176,821,489,780 |
| 상품매출 | - | - | 1,000,641,140 | 612,500,000 |
| 기타매출 | 1,085,894,831 | - | 213,888,188 | - |
| 합계 | 190,716,188,472 | 185,744,268,754 | 193,214,594,821 | 177,433,989,780 |
30. 비용의 성격별 분류&cr;
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 재고자산변동 | 판매비와관리비 | 제조원가 | 합계 |
| 사용된 원재료 | 64,040,735,495 | - | - | 64,040,735,495 |
| 재고자산의 변동 | (26,746,280) | - | - | (26,746,280) |
| 종업원급여비용 | 3,933,192,641 | 11,936,844,307 | 15,870,036,948 | |
| 복리후생비 | 675,227,401 | 2,751,137,814 | 3,426,365,215 | |
| 여비교통비 | 328,286,644 | 840,435,680 | 1,168,722,324 | |
| 도서인쇄비 | 16,674,925 | 13,564,943 | 30,239,868 | |
| 통신비 | 64,567,911 | 87,368,720 | 151,936,631 | |
| 차량유지비 | 222,911,805 | 478,113,001 | 701,024,806 | |
| 수도광열비 | 1,459,239 | 318,803,234 | 320,262,473 | |
| 세금과공과 | 243,306,072 | 150,515,115 | 393,821,187 | |
| 수선비 | 561,818 | 31,083,803 | 31,645,621 | |
| 보험료 | 21,176,046 | 651,533,920 | 672,709,966 | |
| 교육훈련비 | 10,047,763 | 32,822,029 | 42,869,792 | |
| 지급수수료 | 4,058,135,633 | 4,421,778,292 | 8,479,913,925 | |
| 접대비 | 218,994,738 | 272,134,664 | 491,129,402 | |
| 사무용품비 | 822,329 | - | 822,329 | |
| 소모품비 | 26,027,629 | 1,321,505,209 | 1,347,532,838 | |
| 광고선전비 | 6,720,000 | - | 6,720,000 | |
| 감가상각비 | 68,727,578 | 425,690,363 | 494,417,941 | |
| 무형자산상각비 | 118,197,963 | 98,222,038 | 216,420,001 | |
| 경상개발비 | 265,980,738 | 1,675,367,380 | 1,941,348,118 | |
| 운반비 | - | 1,765,797,525 | 1,765,797,525 | |
| 수출제비용 | - | 60,080,259 | 60,080,259 | |
| 대손상각비 | (210,229,257) | - | (210,229,257) | |
| 지급임차료 | 218,586,791 | 572,873,660 | 791,460,451 | |
| 하자보수비 | - | 314,260,433 | 314,260,433 | |
| 공사손실충당금전입액 | - | (1,230,934,454) | (1,230,934,454) | |
| 전력비 | 14,025,677 | 126,524,317 | 140,549,994 | |
| 외주가공비 | - | 94,152,351,360 | 94,152,351,360 | |
| 유지보수비 | - | 42,772,677 | 42,772,677 | |
| 포장비 | - | 418,733,250 | 418,733,250 | |
| 잡비 | 3,003,896 | 900,000 | 3,903,896 | |
| 합계 | 64,013,989,215 | 10,306,405,980 | 121,730,279,539 | 196,050,674,734 |
&cr;<전분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 재고자산변동 | 판매비와관리비 | 제조원가 | 합계 |
| 사용된 원재료 | 79,392,412,253 | - | - | 79,392,412,253 |
| 재고자산의 변동 | 578,908,080 | - | - | 578,908,080 |
| 종업원급여비용 | 3,331,417,140 | 11,259,250,788 | 14,590,667,928 | |
| 복리후생비 | 744,554,435 | 1,850,221,132 | 2,594,775,567 | |
| 여비교통비 | 403,566,594 | 673,266,587 | 1,076,833,181 | |
| 도서인쇄비 | 31,768,460 | 28,820,018 | 60,588,478 | |
| 통신비 | 81,254,380 | 78,862,907 | 160,117,287 | |
| 차량유지비 | 241,964,494 | 397,411,084 | 639,375,578 | |
| 수도광열비 | 552,626 | 209,655,834 | 210,208,460 | |
| 세금과공과 | 331,526,191 | 345,300,152 | 676,826,343 | |
| 수선비 | - | 82,237,645 | 82,237,645 | |
| 보험료 | 20,836,999 | 1,120,700,770 | 1,141,537,769 | |
| 교육훈련비 | 28,706,657 | 65,280,320 | 93,986,977 | |
| 지급수수료 | 2,482,403,344 | 5,360,097,917 | 7,842,501,261 | |
| 접대비 | 250,804,893 | 252,756,140 | 503,561,033 | |
| 사무용품비 | 1,461,641 | - | 1,461,641 | |
| 소모품비 | 48,253,974 | 1,305,941,599 | 1,354,195,573 | |
| 광고선전비 | 31,729,588 | - | 31,729,588 | |
| 감가상각비 | 78,611,848 | 412,679,541 | 491,291,389 | |
| 무형자산상각비 | 107,472,922 | 118,922,287 | 226,395,209 | |
| 경상개발비 | 514,522,865 | - | 514,522,865 | |
| 운반비 | - | 2,465,616,203 | 2,465,616,203 | |
| 수출제비용 | - | 69,730,470 | 69,730,470 | |
| 대손상각비 | 583,818,501 | - | 583,818,501 | |
| 지급임차료 | 133,699,362 | 546,894,354 | 680,593,716 | |
| 하자보수비 | - | 283,764,655 | 283,764,655 | |
| 공사손실충당금전입액 | - | (14,049,376) | (14,049,376) | |
| 전력비 | 12,865,481 | 121,493,069 | 134,358,550 | |
| 외주가공비 | - | 69,770,336,798 | 69,770,336,798 | |
| 유지보수비 | - | 312,485,553 | 312,485,553 | |
| 포장비 | - | 344,193,000 | 344,193,000 | |
| 잡비 | 2,700,000 | 800,000 | 3,500,000 | |
| 합계 | 79,971,320,333 | 9,464,492,395 | 97,462,669,447 | 186,898,482,175 |
&cr;31. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 3,440,388,299 | 2,983,362,583 |
| 상여금 | 194,016,130 | 44,554,839 |
| 퇴직급여 | 298,788,212 | 244,156,568 |
| 잡급 | - | 59,343,150 |
| 복리후생비 | 675,227,401 | 744,554,435 |
| 여비교통비 | 328,286,644 | 403,566,594 |
| 도서인쇄비 | 16,674,925 | 31,768,460 |
| 통신비 | 64,567,911 | 81,254,380 |
| 차량유지비 | 222,911,805 | 241,964,494 |
| 수도광열비 | 1,459,239 | 552,626 |
| 세금과공과 | 243,306,072 | 331,526,191 |
| 수선비 | 561,818 | - |
| 보험료 | 21,176,046 | 20,836,999 |
| 교육훈련비 | 10,047,763 | 28,706,657 |
| 지급수수료 | 4,058,135,633 | 2,482,403,344 |
| 지급임차료 | 218,586,791 | 133,699,362 |
| 접대비 | 218,994,738 | 250,804,893 |
| 사무용품비 | 822,329 | 1,461,641 |
| 소모품비 | 26,027,629 | 48,253,974 |
| 광고선전비 | 6,720,000 | 31,729,588 |
| 감가상각비 | 68,727,578 | 78,611,848 |
| 무형자산상각비 | 118,197,963 | 107,472,922 |
| 경상개발비 | 265,980,738 | 514,522,865 |
| 대손상각비 | (210,229,257) | 583,818,501 |
| 전력비 | 14,025,677 | 12,865,481 |
| 잡비 | 3,003,896 | 2,700,000 |
| 합계 | 10,306,405,980 | 9,464,492,395 |
32. 금융수익 및 금융비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 810,180,005 | 333,887,653 |
| 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 평가이익 | 7,470,100 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 처분이익 | 11,456,187 | - | |
| 전환사채옵션평가이익 | 1,543,902,000 | - | |
| 전환권대가평가이익 | 357,356,000 | - | |
| 통화선도거래이익 | 287,354,050 | 41,800,000 | |
| 통화옵션거래이익 | 248,737,002 | 1,657,682,063 | |
| 통화선도평가이익 | 182,093,333 | 184,691,072 | |
| 통화옵션평가이익 | 546,482 | 53,451,902 | |
| 소계 | 3,449,095,159 | 2,271,512,690 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 1,500,538,084 | 630,682,045 |
| 전환사채옵션평가손실 | 313,404,000 | - | |
| 전환권대가평가손실 | 5,019,985,000 | - | |
| 통화선도거래손실 | 10,950,000 | 196,530,000 | |
| 통화옵션거래손실 | 15,895,587 | 34,558,440 | |
| 통화옵션평가손실 | 144,198,502 | 90,230,542 | |
| 금융보증부채전입액 | 4,811,713,552 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 처분손실 | 562,120 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 평가손실 | 98,674,477 | - | |
| 소계 | 11,915,921,322 | 952,001,027 | |
| 순금융손익 | (8,466,826,163) | 1,319,511,663 | |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융수익 | 금융비용 | 순금융손익 | |
| 금융자산 | 상각후원가로&cr;측정하는금융자산 | 2,763,493,324 | - | 2,763,493,324 |
| 당기손익-공정가치 &cr;측정금융자산 | 413,133,835 | 99,236,597 | 313,897,238 | |
| 금융부채 | 상각후원가로&cr;측정하는금융부채 | - | 1,740,242,084 | (1,740,242,084) |
| 당기손익-공정가치 &cr;측정금융부채 | 272,468,000 | 10,076,442,641 | (9,803,974,641) | |
| 합계 | 3,449,095,159 | 11,915,921,322 | (8,466,826,163) | |
<전분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융수익 | 금융비용 | 순금융손익 | |
| 금융자산 | 대여금및수취채권 | 410,287,717 | - | 410,287,717 |
| 당기손익인식금융자산 | 1,793,539,305 | 10,938,943 | 1,782,600,362 | |
| 매도가능금융자산 | 67,685,668 | - | 67,685,668 | |
| 금융부채 | 차입금 | - | 557,072,840 | (557,072,840) |
| 사채 | - | 73,609,205 | (73,609,205) | |
| 당기손익인식금융부채 | - | 310,380,039 | (310,380,039) | |
| 합계 | 2,271,512,690 | 952,001,027 | 1,319,511,663 | |
&cr;
33. 기타영업외손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 발생 한 기타영업외손익 의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
| 기타영업외수익 | 배당금수익 | 41,004,818 | 54,604,246 |
| 외환차익 | 1,621,551,109 | 457,367,093 | |
| 외화환산이익 | 652,298,037 | 819,143,661 | |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | 35,376,528 | |
| 유형자산처분이익 | - | 15,500,818 | |
| 잡이익 | 169,460,056 | 169,868,194 | |
| 지분법이익 | - | 167,862,768 | |
| 소계 | 2,484,314,020 | 1,719,723,308 | |
| 기타영업외비용 | 외환차손 | 319,947,477 | 1,560,052,546 |
| 외화환산손실 | 145,263,051 | 328,818,660 | |
| 지분법손실 | 54,576,963 | - | |
| 보증평가손실 | - | 155,963,481 | |
| 매도가능금융자산처분손실 | - | 6,337,877 | |
| 무형자산처분손실 | - | 8,800,000 | |
| 무형자산손상차손 | 1,500,000,000 | - | |
| 건설중인자산손상차손 | 47,700,000 | - | |
| 기타의대손상각비 | 64,777,992 | 964,621,738 | |
| 기부금 | 941,430 | 2,550,000 | |
| 소송충당부채전입액 | 9,390,380 | - | |
| 잡손실 | 143,522,897 | 33,650,629 | |
| 소계 | 2,286,120,190 | 3,060,794,931 | |
| 순기타영업외손익 | 198,193,830 | (1,341,071,623) | |
34. 법인세비용(수익)&cr;
(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당분기 법인부담액 | 618,697,061 | 1,540,719,623 |
| 기간손익에 대한 당기법인세 | - | 1,566,694,125 |
| 당기에 인식한 조정사항 | 618,697,061 | (25,974,502) |
| 이연법인세 | (1,793,587,777) | (107,709,539) |
| 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) | (1,486,505,430) | (201,952,209) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) | (307,082,347) | 94,242,670 |
| 법인세비용(수익) | (1,174,890,716) | 1,433,010,084 |
(2) 당분기 및 전분기의 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당분기말 이연법인세자산(부채) | 5,384,275,091 | 2,314,442,340 |
| 기초 이연법인세자산(부채) | 3,897,769,661 | 2,112,490,131 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) | (1,486,505,430) | (201,952,209) |
(3) 당분기 및 전분기의 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세비용차감전순손익 | (13,603,120,195) | 6,294,552,686 |
| 적용세율에 따른 세부담액 | (1,826,396,383) | 1,753,806,816 |
| 조정사항: | ||
| - 비과세수익의 법인세효과 | (185,455,046) | (113,348,944) |
| - 세무상 공제되지않는 비용의 법인세효과 | 330,010,252 | 202,650,944 |
| - 세액공제 | - | (91,088,135) |
| - 기타 | 506,950,461 | (319,010,597) |
| 법인세비용(수익) | (1,174,890,716) | 1,433,010,084 |
(4) 연결회사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결회사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.&cr;
35. 현금흐름표&cr; &cr; 당분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 |
| 단기차입금 | 4,000,000,000 | 9,727,600,000 | (9,772,000) | 13,717,828,000 |
| 장기차입금 | 10,200,000,000 | - | (7,200,000,000) | 3,000,000,000 |
| 전환사채 | 5,188,700,378 | 17,897,460,760 | (3,635,903,558) | 19,450,257,580 |
| 유동성장기부채 | 961,000,000 | (8,161,000,000) | 7,200,000,000 | - |
| 합계 | 20,349,700,378 | 19,464,060,760 | (3,645,675,558) | 36,168,085,580 |
&cr;36. 담보제공자산&cr;
당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 설정액 | 담보권자 | 내용 |
| 토지 및 건물 | 8,900,000,000 | 기업은행 | 차입금관련 담보 |
| 5,500,000,000 | 기타시설자금대출 | ||
| 4,600,000,000 | 우리은행 | 지급보증 및 일람불수입신용장 | |
| 매출채권 | 1,079,100,000 | 엔에이치투자증권 주식회사 | 시행사 차입금 관련 양도담보 |
| 단기금융상품 | 3,000,000,000 | 기업은행 | ㈜웰크론헬스케어 대출담보 |
| 4,400,000,000 | 기타시설자금대출 | ||
| 8,902,000 | KEB 하나은행 | 하자이행보증 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 562,192,580 | 건설공제조합 | 업무이행 담보 |
| 합계 | 28,050,194,580 | ||
37. 지급보증&cr;
(1) 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위 : 1USD, 원화단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 보증제공처 | 보증내역 | 보증수혜자 | 보증금액 |
| ㈜신안상호저축은행 | 수분양자 중도금대출보증(*1) | 양지테라스 수분양자 | 14,300,000,000 |
| ㈜에스앤티저축은행 | 10,400,000,000 | ||
| ㈜국제저축은행 | 2,600,000,000 | ||
| ㈜오케이저축은행 | 14,300,000,000 | ||
| ㈜공평저축은행 | 책임준공관련채무보증(*1) | 오닉스시스템 주식회사 | 3,000,000,000 |
| ㈜동부저축은행 | 5,000,000,000 | ||
| ㈜케이비저축은행 | 4,000,000,000 | ||
| ㈜세종저축은행 | 3,000,000,000 | ||
| 주택도시보증공사 | 분양보증약정 | 한국자산신탁 | 37,165,590,000 |
| KEB하나은행 | 수분양자 중도금대출보증(*1) | 구로구 오닉스 지식산업센터 수분양자 | 13,747,200,000 |
| NH투자증권 주식회사 | 책임준공관련채무보증 | ㈜예스코리아(*2) | 5,565,198,500 |
| 삼성증권주식회사 | 941,803,000 | ||
| 주택도시보증공사 | 수분양자 분양보증채무약정 | ㈜한국토지신탁 | 32,705,820,000 |
| 뉴스타이안제일차 주식회사 | 책임준공관련채무보증 | 금산개발 | 60,000,000,000 |
| 주식회사 경남은행 | 35,000,000,000 | ||
| 주식회사 신안상호저축은행 | 10,000,000,000 | ||
| 우리종합금융 주식회사 | 10,000,000,000 | ||
| 뉴스타이안제이차 주식회사 | 5,000,000,000 | ||
| 오케이캐피탈 주식회사 | 20,000,000,000 | ||
| 제이티캐피탈 주식회사 | 5,000,000,000 | ||
| 푸른상호저축은행 | 책임준공관련채무보증 | 썬카운티(주) | 10,000,000,000 |
| 엔에이치투자증권 | 7,000,000,000 | ||
| 삼성증권주식회사 | 3,000,000,000 | ||
| 대신저축은행 | 6,000,000,000 | ||
| 애큐온저축은행 | 6,000,000,000 | ||
| 제이티저축은행 | 5,000,000,000 | ||
| 상상인저축은행 | 7,000,000,000 | ||
| 상상인플러스저축은행 | 3,000,000,000 | ||
| 세람저축은행 | 3,000,000,000 | ||
| 신한은행 | 운전자금 및 일람불신용장 한도 | WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT &cr;STOCK COMPANY | USD 2,000,000 |
| 합계 | USD | 2,000,000 | |
| KRW | 341,725,611,500 | ||
| (*1) 당사와 당사의 지배기업인 (주)웰크론이 연대하여 채무보증하였습니다. |
| (* 2) 2017년 12월 수주한 더 예스 21 오피스텔 신축공사(계약금액 : 40,774백만원, 완공예정일 : 2020년 1월)와 관련하여 발주처인 (주)예스코리아는 본건 사업부지 매입자금 및 금융비용, 기타 사업비 등에 필요한 자금을 조달하기 위하여 엔에이치투자증권 주식회사로부터 76억원을 차입하였습니다. 당사는 차주의 만기일에 상환하여야 하는 대출원리금에 대한 부족분에 대해 자금보충의무를 부담하는 약정을 맺었습니다. 당분기말 현재 대출금 잔액은 6,507,001,500원 입니다. |
&cr;(2) 당분기말 현재 연결회사가 상기 지급보증과 관련하여 5,813,925,793원의 금융보증부채를 인식하였습니다.&cr;&cr;(3) 당분기말 현재 연결회사가 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위 : 1USD, 원화단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 제공자 | 통화 | 보증금액 | 비고 |
| 이행보증,&cr;대출지급보증 등 | 기업은행 | USD | 191,500.00 | |
| 수출입은행 | USD | 4,011,922.50 | ||
| KEB하나은행 | USD | 1,473,111.00 | ||
| 우리은행 | KRW | 3,838,350,588 | ||
| 서울보증보험 | USD | 5,327,208.25 | 수표 2매 견질&cr;((주)웰크론강원) | |
| KRW | 55,338,703,205 | |||
| 자본재공제조합 | KRW | 30,245,850,493 | 계약, 하자 등의 이행&cr;관련 지급보증 | |
| 건설공제조합 | KRW | 10,378,740,475 | ||
| 합계 | USD | 11,003,741.75 | ||
| KRW | 99,801,644,761 | |||
38. 우발채무 및 약정사항&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 연결회사의 무역금융에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위 : 1USD, 1EUR) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종류 | 은행 | 통화 | 한도금액 | 사용액 |
| 무역금융 | 수출입은행 | USD | 1,000,000.00 | - |
| 수출입은행 | EUR | 1,000,000.00 | 400,000.00 | |
| KDB산업은행 | USD | 2,500,000.00 | - | |
| KDB산업은행 | EUR | 2,000,000.00 | - | |
| 합계 | USD | 3,500,000.00 | - | |
| EUR | 3,000,000.00 | 400,000.00 | ||
&cr;(2) 당분기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| (외화단위 : 1USD, 1EUR) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정내역 | 통화 | 한도금액 | 사용액 |
| 기업은행 | 일람불수입 | USD | 6,000,000.00 | 259,543.00 |
| EUR | 3,000,000.00 | 1,200,000.00 | ||
| 국민은행 | 일람불수입 | USD | 550,000.00 | - |
| KEB하나은행 | 일람불수입 | USD | 2,000,000.00 | 349,060.32 |
| 우리은행 | 일람불수입 | USD | 2,000,000.00 | - |
| 합계 | USD | 10,550,000.00 | 608,603.32 | |
| EUR | 3,000,000.00 | 1,200,000.00 | ||
&cr;(3) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위 : 1USD, 1EUR, 원화단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 내용 | 통화 | 약정금액 | 사용액 |
| 기업은행 | 중소운전자금대출 | KRW | 5,000,000,000 | 3,500,000,000 |
| 선물환 | USD | 500,000.00 | - | |
| EUR | 600,000.00 | - | ||
| 외상매출채권 | KRW | 25,000,000,000 | 11,710,623,573 | |
| 마이너스한도대출 | KRW | 500,000,000 | - | |
| 시설자금 | KRW | 7,200,000,000 | 7,200,000,000 | |
| 원화해외온렌딩&cr;운전자금 | KRW | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | |
| 신한은행 | 마이너스한도대출 | KRW | 800,000,000 | - |
| 전자방식외담대 | KRW | 17,500,000,000 | 8,901,747,499 | |
| 국민은행 | 마이너스한도대출 | KRW | 200,000,000 | - |
| 신용대출 | KRW | 500,000,000 | 500,000,000 | |
| 파생상품 | USD | 8,000,000 | 3,000,000 | |
| 경남은행 | 파생상품 | USD | 19,200,000.00 | 12,300,000.00 |
| 부산은행 | 파생상품 | USD | 30,000,000.00 | 18,300,000.00 |
| 우리은행 | 마이너스한도대출 | KRW | 100,000,000 | - |
| 파생상품 | USD | 200,000.00 | - | |
| KEB하나은행 | 무역금융 | KRW | 3,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 농협은행 | 파생상품 | USD | 21,000,000.00 | 8,800,000.00 |
| 중국은행 | 파생상품 | USD | 8,000,000.00 | 2,038,800.00 |
| 합계 | USD | 86,900,000.00 | 44,438,800.00 | |
| EUR | 600,000.00 | - | ||
| KRW | 62,800,000,000 | 36,812,371,072 | ||
&cr;(4) 당분기말 현 재 연결회사는 피고로 3개의 소송(소송금액 : 201백만원)과 원고로 3개의 소송(소송금액 : 17,412백만원)이 진행 중에 있습니다. &cr;
39. 충당부채&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 하자보수충당부채 | 568,957,388 | 503,201,107 |
| 공사손실충당부채 | 1,982,528,469 | 3,213,462,923 |
| 소송충당부채(*) | 112,501,109 | 103,110,729 |
| 합계 | 2,663,986,966 | 3,819,774,759 |
| (*) 전기말 연결회사는 하도급사 산재건으로 피고의 지위로서 원고에게 소송원금 83,699,357원과 기간별이자를 배상할 의무가 있다고 판결받았습니다. 이에 대해 연결회사는 항소를 진행 중에 있으며, 당분기말 현재 연결회사는 이 소송사건에 대하여 손해배상 금액 112,501,109 원을 소송충당부채로 계상하고 있습니다. |
&cr;40. 특수관계자와의 주요거래&cr;
(1) 당분기 중 특수관계자와의 거래내역 및 당분기말 현재 채권채무의 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 관계 | 과목 | 거래금액 | 기말잔액 |
| ㈜웰크론 | 최상위 지배회사 | 제품매출 | 493,982,255 | - |
| 수수료 등 매입 | 1,342,017,472 | 170,779,521 | ||
| 임차보증금 | - | 3,560,000,000 | ||
| WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 관계회사 | 이자수익 | 3,138,056 | - |
| 대여금 | (168,745,500) | - | ||
| ㈜웰크론헬스케어 | 기타특수관계 | 소모품 등 매입 | 12,875,928 | 500,000 |
| 대여금 | 525,504,305 | 1,970,761,845 | ||
| 공사매출 | - | 1,210,000,000 | ||
| 이자수익 | 20,675,686 | - | ||
&cr;(2) 당분기 및 전기말 현재 기타채권 및 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금 내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 원) | |||
| 계정과목 | 내역 | 당분기 | 전기 |
| 기타채권(단기대여금) | 주택자금대여 등 | 100,000,000 | - |
| 우리사주조합대출 | - | 647,867,378 | |
| 기타비유동채권(장기대여금) | 주택자금대여 등 | 109,286,510 | 304,915,840 |
| 합계 | 209,286,510 | 952,783,218 | |
(3) 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 보상금액 | 1인당 평균 지급액 |
| 단기급여 | 1,442,057,060 | 110,927,466 |
| 퇴직급여 | 188,300,028 | 18,830,003 |
| (*) 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다. |
&cr;
41. 외화자산 및 부채&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외화단위 | 당분기 | 전기 | ||
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| 현금및현금성자산 | USD | 11,415,801.09 | 12,702,003,743 | 18,726,758.80 | 20,063,849,378 |
| EUR | 503,662.97 | 652,026,972 | 1,622,668.64 | 2,075,798,858 | |
| CNY | 1,434,276.98 | 241,043,706 | 16,420.00 | 2,687,133 | |
| JPY | 2,205,732.00 | 21,641,981 | 6,831,047.00 | 64,834,150 | |
| HKD | 8,000.51 | 1,143,513 | - | - | |
| 매출채권 | USD | 20,943,566.04 | 23,303,182,329 | 9,219,951.47 | 9,879,746,082 |
| CNY | 970,861,410.00 | 957,110,864 | 6,207,126.00 | 1,015,796,170 | |
| EUR | 4,281,296.19 | 5,542,624,283 | 4,585,566.92 | 5,866,341,333 | |
| 기타채권 | USD | 1,375,420.00 | 1,530,429,834 | 1,286,930.00 | 1,378,816,802 |
| EUR | - | - | 2,678.00 | 3,425,832 | |
| CNY | 408,823.71 | 69,258,825 | - | - | |
| 기타비유동채권 | SAR | 250,000.00 | 73,230,000 | 250,000.00 | 73,230,000 |
| JPY | 424,125,968.00 | 4,161,396,760 | 156,365,171.00 | 1,484,077,474 | |
| 기타유동자산 | JPY | 186,405,443.00 | 1,828,954,285 | 14,357,715.00 | 136,333,245 |
| CNY | 3,002,048.12 | 508,576,972 | - | - | |
| 기타금융자산 | USD | 8,000.00 | 8,901,600 | - | - |
| 기타비유동자산 | JPY | 380,000.00 | 3,728,446 | 324,000.00 | 3,075,116 |
| CNY | 36,280.00 | 6,146,195 | - | - | |
| 외화자산 합계 | 51,611,400,308 | 42,048,011,573 | |||
| 매 입 채 무 | USD | 826,098.50 | 919,199,800 | 1,088,771.50 | 1,166,509,784 |
| EUR | 2,458,144.10 | 3,182,239,604 | 1,795,505.50 | 2,296,900,407 | |
| AUD | - | - | 2,464.00 | 2,057,834 | |
| 기타유동부채 | CNY | 5,770,346.94 | 977,554,476 | - | - |
| JPY | 806,146.00 | 8,337,169 | 805,924.60 | 11,266,089 | |
| 단기차입금 | EUR | 400,000.00 | 517,828,000 | - | - |
| 장기차입금 | JPY | 424,125,968.00 | 4,161,396,760 | 156,365,171.00 | 1,484,077,474 |
| 기타비유동부채 | JPY | 2,162,232,000.00 | 21,215,171,714 | 2,201,112,000.00 | 20,890,974,103 |
| CNY | 9,282.05 | 1,572,472 | - | - | |
| 외화부채 합계 | 30,983,299,995 | 25,851,785,691 | |||
&cr;
42. 건설형 공사계약&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기 중 건설형 공사계약의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기초계약잔액 | 신규계약액 | 계약변경액 | 공사수익인식액 | 기말계약잔액 |
| 295,230,056,535 | 208,040,082,085 | (7,564,499,416) | 187,661,946,017 | 308,043,693,187 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기초계약잔액 | 신규계약액 | 계약변경액 | 공사수익인식액 | 기말계약잔액 |
| 198,969,052,963 | 336,223,612,451 | 10,622,406,341 | 250,585,015,220 | 295,230,056,535 |
(2) 당분기 및 전기말 현재 진행중인 건설형 공사계약과 관련된 공사손익과 공사대금 초과청구액 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 공사대금 초과청구 | 공사대금 미수금 | ||
| 청구분 | 미청구분 | 합 계 | ||||
| 258,526,840,530 | 253,785,547,450 | 4,741,293,080 | 9,747,367,868 | 19,106,881,852 | 35,873,939,789 | 54,980,821,641 |
<전기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 공사대금 초과청구 | 공사대금 미수금 | ||
| 청구분 | 미청구분 | 합 계 | ||||
| 178,864,453,435 | 165,728,646,807 | 13,135,806,628 | 15,647,066,723 | 19,908,535,334 | 34,996,566,108 | 54,905,101,442 |
(3) 당분기 중 투입법으로 진행기준을 적용한 건설계약과 관련한 공사손실충당부채, 추정총계약원가의 변동에 따른 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 사업부문 | 공사손실 충당부채 | 공사손익 변동금액 | 추정총계약원가의 &cr;변동금액 |
| (주)웰크론한텍 | 1,877,211,000 | (6,384,070,272) | 5,503,621,158 |
| (주)웰크론강원 | 105,317,469 | (1,555,590,417) | 2,280,150,000 |
| 합계 | 1,982,528,469 | (7,939,660,689) | 7,783,771,158 |
&cr;(4) 당분기 및 전기말 현재 건설형 공사계약중 계약금액이 직전사업년도 말 매출액(연결사업부기준)의 5%이상에 해당하는 계약은 다음과 같습니다. &cr;
<당분기>
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수주처 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 계약상 완성,&cr;납품기한 | 진행률 | 미청구공사 | 매출채권(공사미수금) | ||
| 총액 | 손상차손&cr;누계액 | 총액 | 대손충당금 | ||||||
| (주)웰크론한텍 | 건설공사 | 주식회사예스코리아 | 2017.11.29 | 2019.10.31 | 12.26% | - | - | 1,079,100 | 7,230 |
| 건설공사 | (주)포디움이앤씨 | 2016.11.23 | 2018.12.23 | 74.87% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | 브이디플랜 | 2017.07.12 | 2019.07.31 | 33.40% | 1,509,376 | - | - | - | |
| 에너지 관련 설비 | (주)이테크건설 - 구 영창건설(주) | 2017.04.10 | 2019.04.30 | 49.85% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | 주식회사 금산개발 | 2018.04.26 | 2021.05.02 | 2.25% | 497,428 | - | - | - | |
| 건설공사 | PHOENIX SEMICONDUCTOR PHILIPPINES CORP(PSPC) | 2017.02.28 | 2017.08.31 | 100.00% | 597,900 | - | - | - | |
| 건설공사 | 논현종합시장시장재건축정비사업조합 | 2018.05.15 | 2021.06.01 | 0.00% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | 썬카운티 주식회사 | 2018.06.27 | 2019.08.01 | 10.00% | 11,364 | - | - | - | |
| 에너지 관련 설비 | (주)이테크건설 - 구 영창건설(주) | 2018.09.12 | 2020.10.31 | 0.02% | 3,480 | - | - | - | |
| 건설공사 | 국군재정관리단 | 2018.06.25 | 2020.06.24 | 4.96% | 106,240 | - | - | - | |
| 건설공사 | (주)에이엠씨쎄미켐 | 2018.08.07 | 2020.02.12 | 1.17% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | 오닉스시스템(주) | 2017.05.22 | 2018.12.31 | 69.06% | 1,680,975 | - | - | - | |
| 식품,제약 설비 | 남양F&B | 2018.02.23 | 2018.10.31 | 67.72% | 4,715,000 | - | - | - | |
| 건설공사 | 천주교수원교구유지재단 | 2018.07.31 | 2020.02.16 | 0.42% | 51,813 | - | - | - | |
| 건설공사 | 세일정기 | 2017.08.03 | 2018.11.14 | 57.34% | 568,524 | - | - | - | |
| 건설공사 | 프레스티지바이오 | 2017.08.07 | 2018.05.31 | 100.00% | - | - | 2,201,265 | 14,748 | |
| 건설공사 | PHOENIX SEMICONDUCTOR PHILIPPINES CORP(PSPC) | 2017.02.28 | 2017.08.31 | 100.00% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | 삼양식품(주) | 2016.06.10 | 2017.07.19 | 100.00% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | 디씨티주식회사 | 2018.02.07 | 2018.09.30 | 89.78% | 76,080 | - | 770,000 | 5,159 | |
| 소계 | 9,818,180 | - | 4,050,365 | 27,137 | |||||
| (주)웰크론강원 | 화공설비 | RAYMAND CONSULTING ENG | 2015.12.17 | 2018.08.29 | 99.61% | 1,380,079 | - | 802,171 | 8,022 |
| 산업용보일러설비 | MITSUBISHI HEAVY INDUSTRIES | 2015.09.18 | 2017.07.31 | 99.17% | - | - | - | - | |
| 화공설비 | Nargan Co. | 2015.12.09 | 2017.07.31 | 100.00% | 265,880 | - | 762,817 | 7,628 | |
| 산업용보일러설비 | FDH JV | 2016.11.03 | 2018.05.20 | 98.30% | 5,384,234 | - | - | - | |
| 산업용보일러설비 | ㈜대우건설 | 2016.10.18 | 2018.04.30 | 99.02% | 240,798 | - | - | - | |
| 환경에너지 설비 | QMC | 2016.10.04 | 2018.09.20 | 93.78% | 3,832,294 | - | 6,620,286 | 66,203 | |
| 환경에너지 설비 | PCC | 2016.11.16 | 2018.01.31 | 98.43% | - | - | - | - | |
| 산업용보일러설비 | CPECC | 2016.11.25 | 2018.06.30 | 96.51% | 1,933,325 | - | 4,330,619 | 43,306 | |
| 환경에너지 설비 | 지에스건설㈜ | 2017.01.24 | 2019.06.04 | 72.87% | 145,509 | - | - | - | |
| 환경에너지 설비 | ㈜웰크론한텍 | 2017.04.11 | 2019.04.30 | 16.82% | - | - | - | - | |
| 산업용보일러설비 | 씨제이건설㈜ | 2017.07.11 | 2018.08.30 | 94.40% | 607,089 | - | - | - | |
| 산업용보일러설비 | 현대엔지니어링㈜ | 2017.07.25 | 2018.11.15 | 90.41% | 6,621,132 | - | 2,225,400 | 22,254 | |
| 환경에너지 설비 | 한솔이엠이㈜ | 2017.08.21 | 2019.04.13 | 49.33% | 1,205,135 | - | - | - | |
| 산업용보일러설비 | 대한유화㈜ | 2017.09.26 | 2018.12.31 | 60.99% | 1,104,495 | - | - | - | |
| 산업용보일러설비 | 한국중부발전㈜ | 2018.04.16 | 2019.09.30 | 7.60% | 610,764 | - | - | - | |
| 소계 | 23,330,733 | - | 14,741,294 | 147,413 | |||||
| 합계 | 33,148,914 | - | 18,791,659 | 174,550 | |||||
&cr;<전기>
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수주처 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 계약상 완성,&cr;납품기한 | 진행률 | 미청구공사 | 매출채권(공사미수금) | ||
| 총액 | 손상차손&cr;누계액 | 총액 | 대손충당금 | ||||||
| (주)웰크론한텍 | 건설공사 | 강동성심병원 | 2015-04-14 | 2016-02-29 | 100.00% | - | - | - | - |
| 환경 설비 | (주)포스코건설 | 2015-07-27 | 2017-06-30 | 100.00% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | (재)예수그리스도후기성도교회 | 2015-08-07 | 2016-11-20 | 100.00% | - | - | 91,054 | 610 | |
| 건설공사 | (주)한국야쿠르트 | 2016-02-16 | 2016-12-31 | 100.00% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | 삼양식품(주) | 2016-06-10 | 2017-07-19 | 100.00% | 505,000 | - | - | - | |
| 건설공사 | (주)뉴신팜 | 2016-07-29 | 2017-04-04 | 100.00% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | 티제이물류(주) | 2016-08-23 | 2017-03-31 | 100.00% | - | - | - | - | |
| 식품,제약 설비 | (주)한국인삼공사 | 2016-11-04 | 2017-10-31 | 100.00% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | 바른마디병원 | 2016-11-24 | 2017-09-30 | 100.00% | 998,000 | - | 40,000 | 268 | |
| 건설공사 | (주)포디움이앤씨 | 2016-11-23 | 2018-07-01 | 31.15% | 672,948 | - | - | - | |
| 건설공사 | 인천지방조달청 | 2017-01-25 | 2018-02-07 | 77.47% | 1,322,906 | - | 181,603 | 1,217 | |
| 식품,제약 설비 | 임실치즈축산업협동조합 | 2017-03-27 | 2018-01-31 | 8.91% | - | - | - | - | |
| 담수 설비 | (주)이테크건설 | 2017-04-10 | 2019-04-30 | 24.35% | - | - | 5,346,000 | 35,818 | |
| 담수 설비 | (주)이테크건설 | 2017-05-16 | 2019-04-30 | 1.30% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | 오닉스시스템(주) | 2017-05-22 | 2018-12-31 | 15.09% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | 신선나또(주) | 2017-07-04 | 2018-01-31 | 56.51% | 869,058 | - | 1,138,500 | - | |
| 건설공사 | 브이디 플랜 | 2017-07-12 | 2019-07-31 | 2.87% | 784,802 | - | - | - | |
| 건설공사 | 세일정기 | 2017-08-03 | 2018-11-14 | 6.89% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | 프레스티지바이오 | 2017-08-07 | 2018-05-31 | 33.93% | 286,352 | - | - | - | |
| 건설공사 | (주)한보이앤씨 | 2017-09-07 | 2018-10-25 | 7.53% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | 사당1주택재건축정비사업조합 | 2017-10-25 | 2018-11-30 | 14.42% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | 주식회사예스코리아 | 2017-11-29 | 2019-10-31 | 0.00% | - | - | - | - | |
| 에너지 관련 설비 | 수특신능원과기유한공사&cr;(SUITE NEW ENERGY ...) | 2015-07-28 | 2016-10-09 | 8.15% | - | - | - | - | |
| 건설공사 | PHOENIX SEMICONDUCTOR PHILIPPINES CORP(PSPC) | 2017-02-28 | 2017-08-31 | 97.53% | 105,629 | - | - | - | |
| 열공정 설비 | 씨제이건설(주) | 2017-02-21 | 2018-01-20 | 89.69% | 471,025 | - | - | - | |
| 건설공사 | PHOENIX SEMICONDUCTOR PHILIPPINES CORP(PSPC) | 2017-02-28 | 2017-08-31 | 98.04% | 283,479 | - | - | - | |
| 열공정 설비 | 씨제이건설(주) | 2017-03-09 | 2018-02-20 | 92.12% | 960,917 | - | - | - | |
| 소계 | 7,260,116 | - | 6,797,158 | 37,913 | |||||
| (주)웰크론강원 | 산업용보일러설비 | (주)현대엔지니어링 | 2014-08-13 | 2015-08-01 | 100.00% | - | - | - | - |
| 화공설비 | PETROFAC INTERNATIONAL | 2015-04-27 | 2017-03-10 | 100.00% | 763,426 | - | - | 7,634 | |
| 산업용보일러설비 | (주)현대엔지니어링 | 2015-05-26 | 2016-03-31 | 100.00% | - | - | - | - | |
| 산업용보일러설비 | ㈜대우건설 | 2015-05-28 | 2016-05-31 | 100.00% | 433,856 | - | - | 4,339 | |
| 화공설비 | RAYMAND CONSULTING ENG | 2015-12-17 | 2018-08-29 | 90.28% | 667,320 | - | 2,288,788 | 29,561 | |
| 산업용보일러설비 | MITSUBISHI HEAVY INDUSTRIES | 2015-09-18 | 2017-07-31 | 97.15% | - | - | - | - | |
| 화공설비 | Nargan Co. | 2015-12-09 | 2017-07-31 | 93.41% | 564,304 | - | 88,012 | 6,523 | |
| 산업용보일러설비 | 두산중공업(주) | 2016-05-09 | 2017-10-30 | 95.06% | 253,720 | - | 528,240 | 7,820 | |
| 산업용보일러설비 | 대림산업㈜ | 2016-09-07 | 2017-12-31 | 100.00% | 761,250 | - | - | 7,613 | |
| 산업용보일러설비 | FDH JV | 2016-11-03 | 2018-02-18 | 74.25% | 15,919,330 | - | - | 159,193 | |
| 산업용보일러설비 | ㈜대우건설 | 2016-10-18 | 2018-03-31 | 81.33% | 3,074,667 | - | - | 30,747 | |
| 환경에너지 설비 | QMC | 2016-10-04 | 2017-12-22 | 46.48% | 4,346,314 | - | - | 43,463 | |
| 환경에너지 설비 | PCC | 2016-11-16 | 2017-11-30 | 85.96% | - | - | 2,555,289 | 25,553 | |
| 산업용보일러설비 | CPECC | 2016-11-25 | 2018-03-31 | 64.58% | 225,099 | - | 3,616,543 | 38,416 | |
| 환경에너지 설비 | 지에스건설㈜ | 2017-01-24 | 2019-06-04 | 27.68% | - | - | - | - | |
| 환경에너지 설비 | ㈜웰크론한텍 | 2017-04-11 | 2019-04-30 | 7.64% | - | - | - | - | |
| 산업용보일러설비 | 씨제이건설㈜ | 2017-07-11 | 2018-08-30 | 32.92% | 387,933 | - | - | 3,879 | |
| 산업용보일러설비 | 현대엔지니어링㈜ | 2017-07-25 | 2018-09-21 | 6.94% | - | - | - | - | |
| 환경에너지 설비 | 한솔이엠이㈜ | 2017-08-21 | 2019-04-13 | 15.42% | - | - | 1,884,520 | 18,845 | |
| 산업용보일러설비 | 대한유화㈜ | 2017-09-26 | 2018-12-31 | 1.06% | - | - | - | - | |
| 소계 | 27,397,218 | - | 10,961,392 | 383,586 | |||||
| 합계 | 34,657,334 | - | 17,758,549 | 421,499 | |||||
43. 부문별 보고&cr;&cr;(1) 당사의 당분기 및 전분기 중 회사별 영업성과는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | ㈜웰크론한텍 | ㈜웰크론강원 | (주)동원건축사&cr;사무소 | 농업회사법인 &cr;해들녘㈜ | Imari Green Power &cr;Co.,Ltd. | Global Star Hong Kong &cr;Co., Limited | 합계 | 연결실체내 기업간 &cr;내부거래 조정 | 조정후 금액 |
| 매출액 | 123,917,710 | 65,639,828 | 1,117,792 | 5,732 | - | 1,968,348 | 192,649,408 | (1,933,220) | 190,716,188 |
| 내부매출액 | - | 1,757,970 | 175,250 | - | - | - | 1,933,220 | (1,933,220) | - |
| 순매출액 | 123,917,710 | 63,881,858 | - | - | - | - | 187,799,567 | - | 190,716,188 |
| 영업이익 | (2,530,820) | (864,793) | (208,268) | (73,393) | (174,418) | 96,344 | (3,755,347) | (1,579,139) | (5,334,486) |
| 당기순손익 | (7,640,662) | (2,626,954) | (208,118) | (87,122) | (172,251) | 91,868 | (10,643,238) | (1,784,990) | (12,428,228) |
| 판관비조정 | - | - | 98,550 | - | (1,520,439) | - | (1,421,889) | (1,421,889) | - |
| 지분법손익 조정 | (54,577) | - | - | - | - | - | (54,577) | (54,577) | - |
| 기타영업외손익 조정 | (47,774) | - | - | - | - | - | (47,774) | (47,774) | - |
| 조정후 당기순손익 | (7,743,013) | (2,626,954) | (109,568) | (87,122) | (1,692,690) | 91,868 | (12,167,478) | 260,750 | (12,428,228) |
<전분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | (주)웰크론한텍 | (주)웰크론강원 | IMARI GREEN&cr;POWER CO.,LTD | 합계 | 연결실체내 기업간 내부거래 조정 | 조정후 금액 |
| 매출액 | 134,632,892 | 58,940,297 | - | 193,573,188 | (358,593) | 193,214,595 |
| 내부매출액 | - | 358,593 | - | 358,593 | (358,593) | - |
| 순매출액 | 134,632,892 | 58,581,703 | - | 193,214,595 | - | 193,214,595 |
| 영업이익 | 6,740,539 | 1,113,117 | (428,858) | 7,424,799 | (1,108,686) | 6,316,113 |
| 당기순손익 | 5,298,537 | 1,232,318 | (661,798) | 5,869,057 | (911,100) | 4,957,957 |
| 판관비조정 | - | - | - | - | - | - |
| 지분법 손익 조정 | 25,628 | - | (756,453) | (730,825) | (730,825) | - |
| 기타영업외비용 조정 | 172,585 | - | (627) | 171,958 | 171,958 | - |
| 조정후 당기순손익 | 5,496,750 | 1,232,318 | (1,418,878) | 5,310,190 | (352,233) | 4,957,957 |
(2) 당분기 및 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. &cr;&cr; <당분기>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 국내 | 아시아 | 중동 | 기타 | 연결실체 내 기업간 내부거래조정 | 합계 |
| 매출액 | 132,825,500,361 | 43,171,068,753 | 16,431,984,287 | 220,855,071 | (1,933,220,000) | 190,716,188,472 |
| 내부매출액 | (1,933,220,000) | - | - | - | - | (1,933,220,000) |
| 순매출액 | 130,892,280,361 | 43,171,068,753 | 16,431,984,287 | 220,855,071 | - | 190,716,188,472 |
| 비유동자산(*) | 32,893,628,576 | 23,525,483,509 | - | - | 5,583,264,278 | 62,002,376,363 |
| (*) 유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계임. |
&cr;<전분기>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 국내 | 아시아 | 중동 | 기타 | 연결실체 내 기업간 내부거래조정 | 합계 |
| 매출액 | 101,059,914,034 | 64,747,843,627 | 25,800,965,974 | 1,964,464,609 | (358,593,423) | 193,214,594,821 |
| 내부매출액 | (358,593,423) | - | - | - | - | (358,593,423) |
| 순매출액 | 100,701,320,611 | 64,747,843,627 | 25,800,965,974 | 1,964,464,609 | - | 193,214,594,821 |
| 비유동자산(*) | 30,616,057,972 | 23,229,991,393 | - | - | 9,056,099,578 | 62,902,148,943 |
| (*) 유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계임. |
3) 연결회사의 주요고객 중 당분기 및 전분기 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요고객의 현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr;당분기말 현재 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다.&cr;&cr;<전분기>
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 주요고객 | 매출액 | 비율 | 영업부문 |
| 주요고객1 | 24,666,383,000 | 12.77% | 건설 |
|
재무상태표 |
|
제 24 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
|
제 23 기말 2017.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 24 기 3분기말 |
제 23 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
61,661,839,121 |
58,360,521,357 |
|
현금및현금성자산 |
9,879,764,393 |
18,966,734,009 |
|
기타유동금융자산 |
4,966,584,109 |
5,267,064,480 |
|
매출채권 및 기타유동채권 |
40,901,567,223 |
28,983,396,631 |
|
기타유동자산 |
5,913,923,396 |
5,143,326,237 |
|
비유동자산 |
60,820,994,267 |
61,041,347,880 |
|
기타비유동금융자산 |
2,389,304,718 |
2,343,638,988 |
|
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 |
18,450,905,693 |
24,463,695,693 |
|
유형자산 |
14,785,423,417 |
12,007,188,055 |
|
영업권 이외의 무형자산 |
1,894,848,332 |
1,979,648,659 |
|
장기매출채권 및 기타비유동채권 |
16,770,176,623 |
15,048,688,675 |
|
기타비유동자산 |
3,125,140,000 |
2,977,721,595 |
|
이연법인세자산 |
3,405,195,484 |
2,220,766,215 |
|
자산총계 |
122,482,833,388 |
119,401,869,237 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
55,938,721,941 |
46,443,041,556 |
|
단기매입채무 |
28,635,051,533 |
19,266,769,890 |
|
단기차입금 |
6,000,000,000 |
4,000,000,000 |
|
기타유동부채 |
15,147,836,230 |
21,675,147,425 |
|
기타유동금융부채 |
6,155,834,178 |
1,501,124,241 |
|
비유동부채 |
9,242,084,844 |
7,999,858,513 |
|
장기차입금 |
3,000,000,000 |
3,000,000,000 |
|
퇴직급여부채 |
1,606,968,056 |
863,812,017 |
|
전환사채 |
2,613,857,261 |
2,375,206,577 |
|
기타비유동부채 |
939,515,527 |
918,799,919 |
|
기타비유동금융부채 |
1,081,744,000 |
842,040,000 |
|
부채총계 |
65,180,806,785 |
54,442,900,069 |
|
자본 |
||
|
자본금 |
9,681,286,500 |
9,681,286,500 |
|
자본잉여금 |
27,503,899,219 |
27,503,899,219 |
|
기타자본구성요소 |
(364,198,594) |
(364,198,594) |
|
기타포괄손익누계액 |
(2,829,374,156) |
(259,104,330) |
|
이익잉여금(결손금) |
23,310,413,634 |
28,397,086,373 |
|
자본총계 |
57,302,026,603 |
64,958,969,168 |
|
자본과부채총계 |
122,482,833,388 |
119,401,869,237 |
|
포괄손익계산서 |
|
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 24 기 3분기 |
제 23 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
수익(매출액) |
48,200,990,591 |
123,917,709,652 |
44,883,612,861 |
134,632,891,682 |
|
매출원가 |
44,857,951,198 |
123,363,177,156 |
41,026,979,526 |
124,791,569,179 |
|
매출총이익 |
3,343,039,393 |
554,532,496 |
3,856,633,335 |
9,841,322,503 |
|
판매비와관리비 |
960,236,590 |
3,085,352,095 |
935,384,174 |
3,100,783,079 |
|
영업이익(손실) |
2,382,802,803 |
(2,530,819,599) |
2,921,249,161 |
6,740,539,424 |
|
금융수익 |
179,413,895 |
927,321,979 |
139,246,301 |
846,250,937 |
|
금융원가 |
(1,244,563,847) |
5,707,856,624 |
97,428,198 |
292,833,166 |
|
기타이익 |
14,254,059 |
842,499,503 |
157,930,271 |
506,769,913 |
|
기타손실 |
598,156,478 |
1,732,947,001 |
653,714,663 |
1,430,528,732 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
3,222,878,126 |
(8,201,801,742) |
2,467,282,872 |
6,370,198,376 |
|
법인세비용 |
1,345,068,190 |
(561,140,141) |
244,132,135 |
1,071,661,681 |
|
당기순이익(손실) |
1,877,809,936 |
(7,640,661,601) |
2,223,150,737 |
5,298,536,695 |
|
기타포괄손익 |
28,372,429 |
(16,280,964) |
(14,436,923) |
(28,838,393) |
|
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익) |
(14,990,741) |
65,744,228 |
||
|
매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익) |
(14,990,741) |
65,744,228 |
||
|
당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익) |
28,372,429 |
(16,280,964) |
553,818 |
(94,582,621) |
|
확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) |
28,372,429 |
(20,135,568) |
553,818 |
(94,582,621) |
|
매도가능금융자산평가손익 |
||||
|
기타포괄손익금융자산평가손익 |
3,854,604 |
|||
|
총포괄손익 |
1,906,182,365 |
(7,656,942,565) |
2,208,713,814 |
5,269,698,302 |
|
주당이익 |
||||
|
기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
97 |
(395) |
129 |
294 |
|
희석주당이익(손실) (단위 : 원) |
97 |
(395) |
129 |
294 |
|
자본변동표 |
|
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
2017.01.01 (기초자본) |
9,010,646,500 |
23,682,417,019 |
(364,198,594) |
(134,094,308) |
25,318,658,955 |
57,513,429,572 |
|
회계정책변경에 따른 증가(감소) |
||||||
|
총포괄손익 |
(28,838,393) |
5,298,536,695 |
5,269,698,302 |
|||
|
재분류조정 |
11,504,964 |
11,504,964 |
||||
|
2017.09.30 (기말자본) |
9,010,646,500 |
23,682,417,019 |
(364,198,594) |
(151,427,737) |
30,617,195,650 |
62,794,632,838 |
|
2018.01.01 (기초자본) |
9,681,286,500 |
27,503,899,219 |
(364,198,594) |
(259,104,330) |
28,397,086,373 |
64,958,969,168 |
|
회계정책변경에 따른 증가(감소) |
(2,553,988,862) |
2,553,988,862 |
||||
|
총포괄손익 |
(16,280,964) |
(7,640,661,601) |
(7,656,942,565) |
|||
|
재분류조정 |
||||||
|
2018.09.30 (기말자본) |
9,681,286,500 |
27,503,899,219 |
(364,198,594) |
(2,829,374,156) |
23,310,413,634 |
57,302,026,603 |
|
현금흐름표 |
|
제 24 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 24 기 3분기 |
제 23 기 3분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
(1,120,417,322) |
6,887,097,228 |
|
당기순이익(손실) |
(7,640,661,601) |
5,298,536,695 |
|
당기순이익조정을 위한 가감 |
7,236,323,851 |
2,214,679,546 |
|
법인세비용 |
(561,140,141) |
1,071,661,681 |
|
퇴직급여 |
867,999,660 |
675,847,466 |
|
금융비용 |
5,707,856,624 |
292,833,166 |
|
금융수익 |
(927,321,979) |
(846,250,937) |
|
외화환산손실 |
32,096,158 |
172,734,933 |
|
외화환산이익 |
(126,572,942) |
(41,271,198) |
|
감가상각비 |
209,396,008 |
213,820,770 |
|
유형자산처분이익 |
(5,689,000) |
|
|
무형자산상각비 |
100,160,027 |
125,895,209 |
|
대손상각비 |
(20,868,979) |
26,668,583 |
|
기타의 대손상각비 |
64,777,992 |
490,000,000 |
|
하자보수비 |
68,047,449 |
63,265,451 |
|
종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 |
1,500,000,000 |
|
|
종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익 |
(103,500,000) |
|
|
충당부채전입액 |
503,835,577 |
(14,049,376) |
|
잡이익 |
(78,441,603) |
(10,787,202) |
|
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 |
665,719,502 |
(345,892,526) |
|
매출채권 및 기타채권의 감소(증가) |
(1,869,603,205) |
53,406,155 |
|
기타유동자산의 감소(증가) |
(739,632,227) |
(2,700,513,201) |
|
장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가) |
(2,415,358,224) |
(235,818,880) |
|
재고자산의 감소(증가) |
203,544,916 |
|
|
매입채무의 증가(감소) |
9,383,138,840 |
(4,349,132,988) |
|
기타유동부채의 증가(감소) |
(3,562,882,838) |
8,025,367,679 |
|
기타비유동부채의 증가(감소) |
20,715,608 |
(877,875,967) |
|
퇴직금지급 |
(174,805,885) |
(208,700,026) |
|
사외적립자산의공정가치의 감소(증가) |
24,147,433 |
(256,170,214) |
|
이자수취(영업) |
623,025,647 |
142,000,901 |
|
이자지급(영업) |
(174,747,811) |
(264,429,978) |
|
법인세납부(환급) |
(1,830,076,910) |
(157,797,410) |
|
투자활동현금흐름 |
(10,007,229,782) |
(6,551,992,847) |
|
기타금융자산의 처분 |
9,377,463,015 |
|
|
기타비유동금융자산의 처분 |
2,275,548,865 |
821,440,082 |
|
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분 |
6,015,000,000 |
|
|
단기대여금및수취채권의 처분 |
689,264,638 |
1,048,315,988 |
|
장기대여금및수취채권의 처분 |
641,399,970 |
13,633,330 |
|
임차보증금의 감소 |
103,141,595 |
141,862,260 |
|
기타유동금융자산의 취득 |
(1,975,068,494) |
(11,063,691,979) |
|
기타비유동금융자산의 취득 |
(123,353,023) |
(921,598,121) |
|
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 |
(1,398,710,000) |
|
|
유형자산의 취득 |
(2,987,631,370) |
(58,660,000) |
|
무형자산의 취득 |
(15,359,700) |
(280,353,862) |
|
임차보증금의 증가 |
(250,560,000) |
(266,500,000) |
|
단기대여금및수취채권의 취득 |
(7,062,638,429) |
(730,000,000) |
|
장기대여금및수취채권의 취득 |
(5,918,263,834) |
(4,633,903,560) |
|
재무활동현금흐름 |
2,000,000,000 |
|
|
단기차입금의 증가 |
3,000,000,000 |
1,000,000,000 |
|
단기차입금의 상환 |
(1,000,000,000) |
(1,000,000,000) |
|
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 |
40,677,488 |
(86,224,447) |
|
현금및현금성자산의순증가(감소) |
(9,086,969,616) |
248,879,934 |
|
기초현금및현금성자산 |
18,966,734,009 |
15,186,947,011 |
|
기말현금및현금성자산 |
9,879,764,393 |
15,435,826,945 |
주석
| 제 24(당) 분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지 |
| 제 23(전) 분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지 |
| 주식회사 웰크론한텍 |
&cr;
1. 회사의 개요&cr;
주식회사 웰크론한텍(이하 "당사"라 함)은 1995년 1월에 설립되어, 2008년 7월 16일자로 협회중개시장(KOSDAQ)에 상장한 회사로서 산업기계 제작 및 공급, 엔지니어링서비스 및 산업플랜트 건설 등을 주 사업목적으로 하고 있으며, 본사 및 공장은 경기도 화성시 향남읍 구문천리 발안지방산업단지 내에 소재하고 있습니다. 한편, 당사는 2012년 3월 16일자 정기주주총회 결의에 따라 회사의 상호를 "주식회사 한텍엔지니어링"에서 "주식회사 웰크론한텍"으로 변경하였습니다.&cr;&cr;당사는 수차례의 유무상증자 및 액면분할을 실시하여 당기말 현재 납입자본금이 9,681백만원이며, 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율 |
|---|---|---|
| ㈜웰크론 및 특수관계인 | 6,868,644 | 35.47% |
| 기타 주주 | 12,493,929 | 64.53% |
| 합계 | 19,362,573 | 100.00% |
2. 재무제표의 작성기준&cr;
(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;
당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로써 종속기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표입니다.
&cr;(2) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr;
(3) 제/개정된 기준서의 적용&cr;
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1109호 금융상품&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측 정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 당사 가 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 당사 는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고 기준서 제1109호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따라 당사는 2018년 1월 1일 기초 자본에서 이익잉여금 2,553,989천원 증가 및 기타포괄손익누계액 2,553,989 천원 감소의 조정이 발생하였습니다.&cr;
가. 금융자산의 분류 및 측정
새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr;
| 사업모형 | 계약상 현금흐름 특성 | |
|---|---|---|
| 원금과 이자만으로 구성 | 그 외의 경우 | |
| 계약상 현금흐름 수취 목적 | 상각후원가 측정 (*1) | 당기손익 - 공정가치 측정 (*2) |
| 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 | 기타포괄손익 - 공정가치 측정 (*1) | |
| 매도 목적 및 기타 | 당기손익 - 공정가치 측정 | |
| (*1) | 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) |
| (*2) | 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) |
기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. &cr;&cr;기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.
기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식 시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. &cr;
기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. &cr;&cr;나. 금융부채의 분류 및 측정&cr;기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;다. 손상: 금융자산과 계약자산&cr;기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어, 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.
| 구 분 (*1) | 손실충당금 | |
|---|---|---|
| Stage 1 |
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 |
12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 2 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 | 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 3 | 신용이 손상된 경우 | |
| (*1) |
기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음 |
| (*2) | 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음 |
&cr;기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.
&cr;회사는 기업회계기준서 제1109호 적용 시 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 계약자산과 리스채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용합니다.
&cr;라. 위험회피회계 &cr;기업회계기준서 제1109호에서는 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점 을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은 위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.&cr;
2) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익
2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 은 이전 기업회계기준서 제1018호 수익 , 제1011호 건설계약, 기업회계기해석서 제2031호 수익: 광고용역의 교환거래 , 제2113호 고객충성제도, 제2115호 부동산건설약정, 제2118호 고객으로부터의 자산이전을 대체합니다. &cr; &cr; 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 최초적용일(2018년 1월 1일)에 누적효과법을 사용하고 완료되지 않은 계약에만 기업회계기준서 제1115호를 적용하였습니다.&cr;기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.&cr;
기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr;&cr; 가. 수행의무의 식별&cr; 당사 는 고객에게 제품의 제작 및 설치, 시운전, 교육 등을 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사 가 고객에게 제공하는 각 수행의무들은 하나의 계약에 포함되어 있으며, 모든 수행의무가 완료되는 시점에 수익의 인식을 완료합니다.&cr;&cr;그러나, 당사 는 제품공급계약에 포함되어 있는 각 수행의무들을 통합하는 유의적인 용역을 제공하고 있는 것이며, 각 고객별로 각 수행의무들에 대한 유의적인 변형 또는 맞춤화를 진행하고, 각 수행의무들의 높은 상호관련성이 존재하는 등, 고객에게 제공하기로 한 각 수행의무들을 계약상 별도로 식별할 수 없다고 판단하여 단일의 의무를 수행하는 것으로 판단하였습니다. &cr;
나. 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
회사는 고객이 주문한 산업용플랜트설비 및 신재생에너지설비 등을 제작하여 판매하고 있고, 장기간의 제작 기간이 소요됩니다. 회사는 투입원가를 기준으로 산정한진행률에 따라 수익을 안분하여 인식하고 있습니다.&cr;
기업회계기준서 제1115호에 따르면 기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있어야 진행기준을 적용하여 수익을 인식할 수 있습니다.&cr;
당사가 계약 조건을 분석한 결과, 유의적인 맞춤화로 인하여 제작된 제품에 대해 대체용도가 없고, 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행가능한 지급청구권이 존재한다고 판단됩니다. 따라서, 당사의 제품제작 및 판매와 관련하여 기간에 걸쳐수익을인식하는 것이 타당하며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
다. 투입법을 이용한 진행률 측정
회사는 산업용플랜트설비 및 신재생에너지설비 등을 주문한 고객이 지정한 장소에서설치 및 조립하는 경우가 많습니다. 이 중 외부업체에 해당 설비의 주요 부품을 발주하고 납품받아 설치하는 경우가 있습니다. 이러한 외부업체 부품의 설치와 회사가 고객과 체결한 계약에 따른 제작 및 설치용역은 구별되지 않는 하나의 의무입니다.&cr;
기업회계기준서 제1115호에 따르면 계약 개시 시점에 재화가 구별되지 않고, 고객이재화와 관련된 용역을 제공받기 전에 그 재화를 유의적으로 통제할 것으로 예상되며,이전되는 재화의 원가가 수행의무를 완전히 이행하기 위해 예상되는 총 원가와 비교하여 유의적인데다, 기업이 제삼자에게서 재화를 조달받고 그 재화의 설계와 생산에 유의적으로 관여하지 않는다고 예상한다면, 수행의무를 이행하기 위해 사용한 재화의 원가와 동일한 금액을 수익으로 인식하는 방법이 기업의 수행 정도를 충실하게 나타낼 수 있습니다.&cr;&cr; 당사는 기업회계기준서 제1115호에 따라 특수장비 원가가 진행률 산정에 포함되지 않고, 원가와 동일한 금액을수익으로 인식하게 되는 바, 해당 사항이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr; &cr;라. 수출선적조건에 따른 수행의무의 식별&cr;회사는 제품의 수출시 CIF(cost insurance and freight) 조건에 따라 선적하는 경우가있습니다. 이 경우 회사는 제품의 선적시점에 해당 제품에 대한 통제를 고객에게 이전한다고 볼 수 있으나, 운송비와 보험료를 지급함으로써 운송완료에 대한 수행의무를 별도로 부담하는 것으로 볼 수 있습니다.&cr;&cr; 따라서, 수출선적조건이 CIF일 경우, 당사의 수행의무는 제품의 선적에 대한 의무와 운송완료에 대한 의무로 구별할 수 있습니다. &cr;&cr;당사는 기업회계기준서 제1115호에 따라 운송의무의 부담에 따라 발생하는 거래가격의 증가분을 운송완료시점에 인식하게 되는 바, 해당 사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 .
마. 거래가격의 배분
회사는 기업회계기준서 제1115호 적용 시 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 회사는 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위하여 '시장평가 조정 접근법'을 사용하며, 예외적으로 일부 거래에 대해서는 예상원가를 예측하고 적절한 이윤을 더하는 '예상원가 이윤 가산 접근법'을 사용하였습니다.&cr;
바. 계약체결 증분원가
기업회계기준서 제1115호에 따르면 계약체결 증분원가는 자산으로 인식하고 계약기간에 걸쳐 상각합니다. 다만, 회사는 상각기간이 1년 이하인 경우 계약체결 증분원가를 발생시점에 비용으로 인식하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.&cr;
3) 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)
동 기준서는 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.&cr;
4) 기업회계기준서 제1040호 투자부동산(개정)
동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 하고 있습니다.
5) 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가(제정)
동 해석서는 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채(예: 환급불가능한 보증금 또는 이연수익)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위하여 거래일을 어떻게 결정하는지를 다루고 있습니다.
동 해석서는 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우에는 대가의 각 선지급이나 선수취에 대한 거래일을 각각 결정하도록 규정하고 있습니다.
6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2014-2016
동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’과 기업회계기준서 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1028호와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 각각의 관계기업과 공동기업을 개별적으로 당기손익-공정가치 측정항목으로 선택할 수 있고, 그러한 선택은 공동기업이나 관계기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 해야한다는 점을 명확히 합니다. 또한 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업과 공동기업에 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 등이 종속기업에 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 허용하고, 이는 각각의 투자기업인 관계기업 등에 대해 개별적으로 선택할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 소급하여 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. &cr;
(4) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr;
제정 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질'에 대한 평가를 대체합니다.
당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다. 당사는 제정된 기준서를 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용할 계획이며, 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. &cr; &cr; (5) 전기재무제표계정과목의 재분류&cr;&cr;비교 표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다.
&cr;
3. 위험관리&cr;&cr;(1) 금융위험관리&cr;&cr;당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
&cr;1) 외환위험&cr;당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 42과 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. &cr;&cr;당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 외화순자산 | 758,910,712 | (758,910,712) | 1,483,528,911 | (1,483,528,911) |
&cr;상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.&cr;
2) 이자율위험&cr;당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.&cr;&cr;3) 가격위험 &cr;당사는 재무상태표 상 단기금융상품 및 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.&cr;
4) 신용위험&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 국공채 등, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.&cr;
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 매출채권 | 27,098,653,807 | 27,430,965,393 |
| 기타채권 | 13,802,913,416 | 1,552,431,238 |
| 기타금융자산 | 1,966,584,109 | 1,967,814,594 |
| 기타비유동채권 | 16,770,176,623 | 15,048,688,675 |
| 기타비유동자산 | 3,102,140,000 | 2,964,797,565 |
| 합계 | 62,740,467,955 | 48,964,697,495 |
5) 유동성위험&cr;당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 명목현금흐름 | 잔존만기 | |||
| 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | |||
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 9,879,764,393 | 9,879,764,393 | 9,879,764,393 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 4,966,584,109 | 4,966,584,109 | 4,966,584,109 | - | - | - |
| 매출채권 | 27,098,653,807 | 27,098,653,807 | 13,449,087,535 | 13,649,566,272 | - | - |
| 기타채권 | 13,802,913,416 | 13,802,913,416 | 1,748,565,650 | 12,054,347,766 | - | - |
| 기타유동자산 | 38,791,233 | 38,791,233 | - | 38,791,233 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 2,389,304,718 | 2,389,304,718 | - | - | 577,701,725 | 1,811,602,993 |
| 기타비유동채권 | 16,770,176,623 | 16,770,176,623 | - | - | 16,770,176,623 | - |
| 기타비유동자산 | 3,102,140,000 | 3,102,140,000 | - | - | 3,102,140,000 | - |
| 합계 | 78,048,328,299 | 78,048,328,299 | 30,044,001,687 | 25,742,705,271 | 20,450,018,348 | 1,811,602,993 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 28,635,051,533 | 28,635,051,533 | 28,635,051,533 | - | - | - |
| 단기차입금 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | 1,000,000,000 | 5,000,000,000 | - | - |
| 기타금융부채(*) | 6,155,834,178 | 292,075,264,277 | 291,725,611,500 | 349,652,777 | - | - |
| 기타유동부채 | 2,335,555,422 | 2,335,555,422 | 2,335,555,422 | - | - | - |
| 장기차입금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | - | - | 3,000,000,000 | - |
| 전환사채 | 2,613,857,261 | 4,419,584,000 | - | - | 4,419,584,000 | - |
| 기타비유동금융부채 | 1,081,744,000 | 1,081,744,000 | - | - | 1,081,744,000 | - |
| 기타비유동부채 | 939,515,527 | 939,515,527 | - | - | 939,515,527 | - |
| 합 계 | 50,761,557,921 | 338,486,714,759 | 323,696,218,455 | 5,349,652,777 | 9,440,843,527 | - |
| (*) 금융보증부채의 보증한도 341,726 백만원(전기 113,793백만원)이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. |
<전기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 명목현금흐름 | 잔존만기 | |||
| 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | |||
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 18,966,734,009 | 18,966,734,009 | 18,966,734,009 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 5,267,064,480 | 5,267,064,480 | 1,967,814,594 | 3,299,249,886 | - | - |
| 매출채권 | 27,430,965,393 | 27,430,965,393 | 16,681,634,755 | 10,749,330,638 | - | - |
| 기타채권 | 1,552,431,238 | 1,552,431,238 | - | 1,552,431,238 | - | - |
| 기타유동자산 | 7,826,301 | 7,826,301 | 7,826,301 | - | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 2,343,638,988 | 2,343,638,988 | 618,755,419 | 1,724,883,569 | ||
| 기타비유동채권 | 15,048,688,675 | 15,048,688,675 | - | - | 15,048,688,675 | - |
| 기타비유동자산 | 2,954,721,595 | 2,954,721,595 | - | - | 2,954,721,595 | - |
| 합계 | 73,572,070,679 | 73,572,070,679 | 37,624,009,659 | 15,601,011,762 | 18,622,165,689 | 1,724,883,569 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 19,266,769,890 | 19,266,769,890 | 19,266,769,890 | - | - | - |
| 단기차입금 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | - | - | - |
| 기타금융부채 | 1,501,124,241 | 1,501,124,241 | 1,501,124,241 | - | - | |
| 기타유동부채 | 2,747,183,679 | 2,747,183,679 | 2,747,183,679 | - | - | - |
| 장기차입금 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | - | - | 3,000,000,000 | - |
| 전환사채 | 2,375,206,577 | 4,419,584,000 | - | - | 4,419,584,000 | - |
| 기타비유동금융부채 | 842,040,000 | 842,040,000 | - | - | 842,040,000 | - |
| 기타비유동부채 | 918,799,919 | 918,799,919 | - | - | 918,799,919 | - |
| 합계 | 34,651,124,306 | 36,695,501,729 | 26,013,953,569 | 1,501,124,241 | 9,180,423,919 | - |
(2) 자본 위험 관리&cr;&cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.
&cr;최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.
당분기 및 전기말 현재 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 부채총계(A) | 65,180,806,785 | 54,442,900,069 |
| 자본총계(B) | 57,302,026,603 | 64,958,969,168 |
| 부채비율(A/B) | 113.75% | 83.81% |
&cr;(3) 공정가치 추정&cr;&cr;활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.&cr;
4. 중요한 회계추정 및 판단&cr;&cr;추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. &cr;&cr;(1) 중요한 회계추정 및 가정&cr;&cr;당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다.&cr;&cr; (2) 당사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단&cr;&cr;1) 건설계약&cr;
-총계약수익 추정치의 불확실성 &cr;총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 따라서 총계약수익의 측정은미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.
&cr;-총계약원가 추정치의 불확실성&cr;총계약원가는 매 보고기간종료일마다 측정하지만, 건설계약의 성격에 따라 수행 업무의 성격, 지리적 영향, 경제환경 변화에 따라 계약원가의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향에 의하여 변동될 수 있습니다. 당사는 추정계약원가의 유의적 변동에 대해 추정 가능한 시점에 반영하고 있습니다.
&cr;2) 퇴직급여제도&cr;당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;
5. 범주별 금융상품&cr;
(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가로&cr; 측정하는 금융자산 | 합계 | 공정가액 |
| 현금및현금성자산 | - | - | 9,879,764,393 | 9,879,764,393 | 9,879,764,393 |
| 기타금융자산 | 1,966,584,109 | - | 3,000,000,000 | 4,966,584,109 | 4,966,584,109 |
| 매출채권 | - | - | 27,098,653,807 | 27,098,653,807 | 27,098,653,807 |
| 기타채권 | - | - | 13,802,913,416 | 13,802,913,416 | 13,802,913,416 |
| 기타유동자산 | - | - | 38,791,233 | 38,791,233 | 38,791,233 |
| 기타비유동금융자산 | 483,278,168 | 1,351,684,825 | 554,341,725 | 2,389,304,718 | 2,389,304,718 |
| 기타비유동채권 | - | - | 16,770,176,623 | 16,770,176,623 | 16,770,176,623 |
| 기타비유동자산 | - | - | 3,102,140,000 | 3,102,140,000 | 3,102,140,000 |
| 합 계 | 2,449,862,277 | 1,351,684,825 | 74,246,781,197 | 78,048,328,299 | 78,048,328,299 |
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 | 상각후원가로&cr; 측정하는 금융부채 | 합계 | 공정가액 |
| 매입채무 | - | 28,635,051,533 | 28,635,051,533 | 28,635,051,533 |
| 단기차입금 | - | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 기타금융부채 | 349,652,777 | 5,806,181,401 | 6,155,834,178 | 6,155,834,178 |
| 기타유동부채 | - | 2,335,555,422 | 2,335,555,422 | 2,335,555,422 |
| 장기차입금 | - | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 전환사채 | - | 2,613,857,261 | 2,613,857,261 | 2,613,857,261 |
| 기타비유동금융부채 | 1,081,744,000 | - | 1,081,744,000 | 1,081,744,000 |
| 기타비유동부채 | - | 939,515,527 | 939,515,527 | 939,515,527 |
| 합 계 | 1,431,396,777 | 49,330,161,144 | 50,761,557,921 | 50,761,557,921 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 |
당기손익인식 금융자산 |
대여금 및&cr;수취채권 | 매도가능금융자산 | 합계 | 공정가액 |
| 현금및현금성자산 | - | 18,966,734,009 | - | 18,966,734,009 | 18,966,734,009 |
| 기타금융자산 | - | 3,000,000,000 | 2,267,064,480 | 5,267,064,480 | 5,267,064,480 |
| 매출채권 | - | 27,430,965,393 | - | 27,430,965,393 | 27,430,965,393 |
| 기타채권 | - | 1,552,431,238 | - | 1,552,431,238 | 1,552,431,238 |
| 기타유동자산 | - | 7,826,301 | - | 7,826,301 | 7,826,301 |
| 기타비유동금융자산 | 10,076,000 | 436,711,703 | 1,896,851,285 | 2,343,638,988 | 2,343,638,988 |
| 기타비유동채권 | - | 15,048,688,675 | - | 15,048,688,675 | 15,048,688,675 |
| 기타비유동자산 | - | 2,954,721,595 | - | 2,954,721,595 | 2,954,721,595 |
| 합계 | 10,076,000 | 69,398,078,914 | 4,163,915,765 | 73,572,070,679 | 73,572,070,679 |
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당기손익인식&cr;금융부채 | 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 | 합계 | 공정가액 |
| 매입채무 | - | 19,266,769,890 | 19,266,769,890 | 19,266,769,890 |
| 단기차입금 | - | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 기타금융부채 | 498,912,000 | 1,002,212,241 | 1,501,124,241 | 1,501,124,241 |
| 기타유동부채 | - | 2,747,183,679 | 2,747,183,679 | 2,747,183,679 |
| 장기차입금 | - | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 전환사채 | - | 2,375,206,577 | 2,375,206,577 | 2,375,206,577 |
| 기타비유동금융부채 | 842,040,000 | - | 842,040,000 | 842,040,000 |
| 기타비유동부채 | - | 918,799,919 | 918,799,919 | 918,799,919 |
| 합계 | 1,340,952,000 | 33,310,172,306 | 34,651,124,306 | 34,651,124,306 |
(2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합계 |
| [자산] | ||||
| 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산-유동 | - | 1,966,584,109 | - | 1,966,584,109 |
| 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산-비유동 | 46,191,900 | 413,726,268 | - | 459,918,168 |
| 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 | - | - | 1,351,684,825 | 1,351,684,825 |
| 파생상품자산(비유동) | - | 23,360,000 | - | 23,360,000 |
| [부채] | ||||
| 파생상품부채(유동) | - | 349,652,777 | - | 349,652,777 |
| 파생상품부채(비유동) | - | 1,081,744,000 | - | 1,081,744,000 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합계 |
| [자산] | ||||
| 매도가능금융자산 | - | 2,267,064,480 | - | 2,267,064,480 |
| 비유동매도가능금융자산 | 79,519,140 | 470,589,120 | 1,346,743,025 | 1,896,851,285 |
| 파생상품자산(비유동) | - | 10,076,000 | - | 10,076,000 |
| [부채] | ||||
| 파생상품부채(유동) | - | 498,912,000 | - | 498,912,000 |
| 파생상품부채(비유동) | - | 842,040,000 | - | 842,040,000 |
공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr;ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격&cr;ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치&cr; (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)&cr;ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치&cr;&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다.
&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.
&cr;금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
&cr;나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr;
(3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시 &cr;&cr;공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산의 당분기 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구분 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 |
| 기초잔액 | 1,346,743,025 |
| 매입 | 4,941,800 |
| 평가이익 | - |
| 기말잔액 | 1,351,684,825 |
&cr;6. 현금및현금성자산&cr;
당분기 및 전기 말 현 재 당사 의 현금 및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 보통예금 등 | 9,879,764,393 | 18,966,734,009 |
&cr;7. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 거래처 | 당분기 | 전기 | 제한내용 |
| 단기금융상품 | 기업은행 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 특수관계기업차입금담보 |
8. 국고보조금&cr;
당분기 및 전기 중 국고보조금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 내역 | 당분기 | 전기 |
| 기초잔액 | - | 8,867,778 | |
| 증가액 | 사업비 수령 | 575,072,458 | 1,512,028,700 |
| 감소액 | 사업비 사용 | 575,072,458 | 1,520,896,478 |
| 기말잔액 | - | - | |
&cr;9. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 기타채권 소계 | 합계 |
| 채권가액 | 27,908,625,534 | 924,839,712 | 13,066,541,989 | 13,991,381,701 | 41,900,007,235 |
| 개별평가대손충당금 | 636,864,634 | 101,399,934 | - | 101,399,934 | 738,264,568 |
| 집합평가대손충당금 | 173,107,093 | 1,130,521 | 85,937,830 | 87,068,351 | 260,175,444 |
| 대손충당금합계 | 809,971,727 | 102,530,455 | 85,937,830 | 188,468,285 | 998,440,012 |
| 순장부금액 | 27,098,653,807 | 822,309,257 | 12,980,604,159 | 13,802,913,416 | 40,901,567,223 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 기타채권 소계 | 합계 |
| 채권가액 | 28,242,852,324 | 1,020,415,275 | 659,264,638 | 1,679,679,913 | 29,922,532,237 |
| 개별평가대손충당금 | 645,780,940 | 120,530,571 | - | 120,530,571 | 766,311,511 |
| 집합평가대손충당금 | 166,105,991 | 6,718,104 | - | 6,718,104 | 172,824,095 |
| 대손충당금합계 | 811,886,931 | 127,248,675 | - | 127,248,675 | 939,135,606 |
| 순장부금액 | 27,430,965,393 | 893,166,600 | 659,264,638 | 1,552,431,238 | 28,983,396,631 |
(2) 신용위험 및 대손충당금
&cr;상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 측정하는 금융자산 으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. &cr;&cr;1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 기타채권 소계 | 합계 |
| 만기미도래 | 23,478,926,496 | 639,899,264 | 9,662,638,429 | 10,302,537,693 | 33,781,464,189 |
| 1년미만 | 2,824,799,900 | 43,620,055 | - | 43,620,055 | 2,868,419,955 |
| 1년이상 | 1,604,899,138 | 241,320,393 | 3,403,903,560 | 3,645,223,953 | 5,250,123,091 |
| 합계 | 27,908,625,534 | 924,839,712 | 13,066,541,989 | 13,991,381,701 | 41,900,007,235 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 기타채권 소계 | 합계 |
| 만기미도래 | 25,854,157,420 | 681,963,540 | 659,264,638 | 1,341,228,178 | 27,195,385,598 |
| 1년미만 | 1,619,933,190 | 48,435,839 | - | 48,435,839 | 1,668,369,029 |
| 1년이상 | 768,761,714 | 290,015,896 | - | 290,015,896 | 1,058,777,610 |
| 합계 | 28,242,852,324 | 1,020,415,275 | 659,264,638 | 1,679,679,913 | 29,922,532,237 |
&cr;(2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 기타채권 소계 | 합계 |
| 기초금액 | 811,886,931 | 127,248,675 | - | 127,248,675 | 939,135,606 |
| 손상차손 인식 | (1,915,204) | (24,718,220) | 85,937,830 | 61,219,610 | 59,304,406 |
| 손상차손 환입 | - | - | - | - | - |
| 당기말금액 | 809,971,727 | 102,530,455 | 85,937,830 | 188,468,285 | 998,440,012 |
<전기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 합계 |
| 기초금액 | 1,290,894,450 | - | 1,290,894,450 |
| 손상차손 | 32,342,481 | 127,248,675 | 159,591,156 |
| 회수 | (388,550,000) | - | (388,550,000) |
| 장기성대체 | (122,800,000) | - | (122,800,000) |
| 당기말금액 | 811,886,931 | 127,248,675 | 939,135,606 |
10. 재고자산&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 당사의 재고자산은 없습니다.
&cr;11. 기타유동자산 및 기타비유동자산&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미수수익 | 38,791,233 | - | 7,826,301 | - |
| 선급금 | 5,862,375,349 | - | 5,071,794,542 | - |
| 선급비용 | 12,756,814 | - | 63,705,394 | - |
| 기타의투자자산 | - | 23,000,000 | - | 23,000,000 |
| 보증금 | - | 3,102,140,000 | - | 2,954,721,595 |
| 합계 | 5,913,923,396 | 3,125,140,000 | 5,143,326,237 | 2,977,721,595 |
&cr;
12. 파생상품&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채 에 포함된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| <유동항목> | ||||
| 통화옵션 | - | 109,924,777 | - | - |
| 전환권대가(*) | - | 239,728,000 | - | 498,912,000 |
| 소계 | - | 349,652,777 | - | 498,912,000 |
| <비유동항목> | ||||
| 전환사채옵션(*) | 23,360,000 | 1,081,744,000 | 10,076,000 | 842,040,000 |
| 합계 | 23,360,000 | 1,431,396,777 | 10,076,000 | 1,340,952,000 |
| (*) 전환사채에 내재되어 있는 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다. |
&cr;(2) 당분기말 현재 미체결파생상품계약의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD, 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 통화옵션 | 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 |
금융손익 |
|||
| 콜 매도약정금액 | 풋 매입 약정금액 | 콜 매입약정금액 | 풋 매도 약정금액 | ||||
| 매매목적 | USD 12,200,000 | USD 12,200,000 | USD 2,750,000 | USD 2,750,000 | - | 109,924,777 | (109,924,777) |
| 전환사채의 발행(유동) | - | - | - | - | - | 239,728,000 | (226,420,000) |
| 전환사채의 발행(비유동) | - | - | - | - | 23,360,000 | 1,081,744,000 | 259,184,000 |
| 합계 | USD 12,200,000 | USD 12,200,000 | USD 2,750,000 | USD 2,750,000 | 23,360,000 | 1,431,396,777 | (77,160,777) |
&cr;
13. 기타금융자산 및 기타비유동금융자산&cr; &cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 아래와 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 파생상품자산 | - | 23,360,000 | - | 10,076,000 |
| 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 | 1,966,584,109 | 459,918,168 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 | - | 1,351,684,825 | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - | 2,267,064,480 | 1,896,851,285 |
| 기타금융상품 | 3,000,000,000 | 554,341,725 | 3,000,000,000 | 436,711,703 |
| 합 계 | 4,966,584,109 | 2,389,304,718 | 5,267,064,480 | 2,343,638,988 |
&cr;(2) 당분기 및 전 기말 현재 공정가치금융자산의 내역 (전기말은 매도가능금융자산) 은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종류 | 당분기 | 전기 | |
| 유동자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 채무증권 | 1,966,584,109 | 1,967,814,594 |
| 시장성 없는 지분증권 | - | 299,249,886 | ||
| 소계 | 1,966,584,109 | 2,267,064,480 | ||
| 비유동자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 수익증권 | 413,726,268 | 470,589,120 |
| 시장성 있는 지분증권 | 46,191,900 | 79,519,140 | ||
| 소계 | 459,918,168 | 550,108,260 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | 1,351,684,825 | 1,346,743,025 | |
| 합계 | 3,778,187,102 | 4,163,915,765 | ||
(3 ) 당분기 및 전기 말 현재 유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (전기말은 매도가능금융자산) 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 전자단기사채 | 1,975,068,494 | 1,966,584,109 | 1,966,584,109 |
<전기>
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 전자단기사채 | 1,975,342,466 | 1,967,814,594 | 1,967,814,594 |
&cr;(4) 당분기 및 전기 말 현재 유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr; 당분기 말 현재 유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (전기말은 매도가능금융자산) 중 시장성 없는 지분증권은 없습니다.
&cr;<전기>
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| 수익증권 | 300,000,000 | 299,249,886 | 299,249,886 |
(5) 당분기 및 전기 말 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (전기말은 매도가능금융자산) 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다&cr;&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 지분율 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| STX중공업㈜ | 0.07% | 43,172,000 | 46,191,900 | 46,191,900 |
<전기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 지분율 | 취득원가 | 공정가액 | 장부금액 |
| STX중공업㈜ | 0.07% | 43,172,000 | 79,519,140 | 79,519,140 |
(6) 당분기 및 전기 말 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (전기말은 매도가능금융자산) 중 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종목명 | 액면가액 | 취득원가 | 평가손익누계액 | 공정가액 | 장부금액 |
| 미래에셋맵스호주&cr;부동산투자신탁2호 | 470,589,120 | 490,196,079 | (76,469,811) | 413,726,268 | 413,726,268 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종목명 | 액면가액 | 취득원가 | 평가손익누계액 | 공정가액 | 장부금액 |
| 미래에셋맵스호주&cr;부동산투자신탁2호 | 470,589,120 | 490,196,079 | (19,606,959) | 470,589,120 | 470,589,120 |
(7) 당분기 및 전기 말 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (전기말은 매도가능금융자산) 중 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 평가손익 누계액 | 공정가액 | 장부금액 |
| ㈜에스엠피오티 | 1,000,000,000 | (1,000,000,000) | - | - |
| ㈜매일방송 | 400,005,000 | (75,568,775) | 324,436,225 | 324,436,225 |
| SW CORPORATION DWC LLC | 1,124,000,000 | (1,124,000,000) | - | - |
| 자본재공제조합 | 347,061,300 | - | 347,061,300 | 347,061,300 |
| 대한설비건설공제조합 | 44,694,720 | - | 44,694,720 | 44,694,720 |
| 건설공제조합 | 562,192,580 | - | 562,192,580 | 562,192,580 |
| 전기공사 공제조합 | 50,000,000 | - | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 베어리버 회원권익회 | 3,000,000 | - | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 수특신능원과기유한회사 | 1,184,000,000 | (1,184,000,000) | - | - |
| 서울시기계공업협동조합 | 300,000 | - | 300,000 | 300,000 |
| 소방산업공제조합 | 20,000,000 | - | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 합계 | 4,735,253,600 | (3,383,568,775) | 1,351,684,825 | 1,351,684,825 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 손상차손 누계액 | 평가손익 누계액 | 공정가액 | 장부금액 |
| ㈜워터비스 | 90,000,000 | (90,000,000) | - | - | |
| ㈜에스엠피오티 | 1,000,000,000 | (1,000,000,000) | - | - | |
| ㈜매일방송 | 400,005,000 | (75,568,775) | 324,436,225 | 324,436,225 | |
| SW CORPORATION DWC LLC | 1,124,000,000 | (1,124,000,000) | - | - | |
| 자본재공제조합 | 342,119,500 | 342,119,500 | 342,119,500 | ||
| 대한설비건설공제조합 | 44,694,720 | 44,694,720 | 44,694,720 | ||
| 건설공제조합 | 562,192,580 | 562,192,580 | 562,192,580 | ||
| 한국보일러공업협동조합 | - | - | |||
| 전기공사 공제조합 | 50,000,000 | 50,000,000 | 50,000,000 | ||
| 베어리버 회원권익회 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 수특신능원과기유한회사 | 1,184,000,000 | (1,184,000,000) | - | - | |
| 서울시기계공업협동조합 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | ||
| 소방산업공제조합 | 20,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 | ||
| 합계 | 4,820,311,800 | (3,398,000,000) | (75,568,775) | 1,346,743,025 | 1,346,743,025 |
14. 종속기업투자&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 당사가 보유한 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 주, 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 순자산가액 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| (주)웰크론강원(*1) | 4,685,468 | 30.72% | 14,069,522,920 | 18,466,126,582 | 3,500,000,000 | 14,966,126,582 |
| (주)제주그린파워 | 250,000 | 23.58% | 1,046,167,606 | 1,250,000,000 | 155,081,585 | 1,094,918,415 |
| (주)동원건축사사무소(*2) | 200,000 | 100.00% | 246,332,840 | 100,000,000 | - | 100,000,000 |
| IMARI GREEN POWER CO., LTD | 900 | 90.00% | (18,267,568) | 99,138,600 | - | 99,138,600 |
| Global Star Hong Kong&cr;Co.,Limited(*3) | 300,000 | 100.00% | 319,679,010 | 323,147,549 | - | 323,147,549 |
| Shanghai Yingji International&cr;Co., Ltd(*4) | 200,000 | 100.00% | 301,714,502 | - | - | - |
| 농업회사법인 해들녘㈜(*5) | 119,277 | 90.00% | 1,120,135,312 | 1,298,710,000 | - | 1,298,710,000 |
| 합계 | 17,085,284,622 | 21,537,122,731 | 3,655,081,585 | 17,882,041,146 | ||
| (*1) (주)웰크론강원은 코스닥 상장기업 입니다. 당분기말 현재 당사가 보유한 지분을 시장가격으로 평가한 공정가치는 21,834백만원입니다.&cr;(*2) (주)동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립하여 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.&cr;(*3) Global Star Hong Kong Co., Limited 는 중국 현지 법인으로서 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.&cr;(*4) Shanghai Yingji International Co.,Ltd 는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서 Global Star Hong Kong Co., Limited 에서 2018년 1월 10 일 지분율 100% 출자하여 중국 상해에 설립하여 2018년에 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.&cr;(*5) 농업회사법인 해들녘(주)는 해남지역 공동자원화사업(중소규모 가축분뇨 및 음식물 자원화 등)을 수행하기 위해 설립된 법인으로 2018년 7월 5일자로 지배력을 획득하였고 2018년 7월 30일을 간주취득일로 하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. |
<전기>
| (단위 : 주, 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 순자산가액 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| (주)웰크론강원(*1) | 6,185,468 | 40.55% | 19,107,077,011 | 24,377,626,582 | (2,000,000,000) | 22,377,626,582 |
| (주)제주그린파워 | 1,060,000 | 23.58% | 1,094,918,415 | 1,250,000,000 | (155,081,585) | 1,094,918,415 |
| (주)동원건축사사무소(*2) | 200,000 | 100.00% | 454,450,433 | 100,000,000 | - | 100,000,000 |
| IMARI GREEN POWER CO., LTD | 900 | 90.00% | 803,810,086 | 99,138,600 | - | 99,138,600 |
| Global Star Hong Kong&cr;Co.,Limited(*3) | 300,000 | 100.00% | 321,241,898 | 323,147,549 | - | 323,147,549 |
| 합계 | 21,781,497,843 | 26,149,912,731 | (2,155,081,585) | 23,994,831,146 | ||
| (*1) (주)웰크론강원은 코스닥상장기업입니다. 당기말 현재 당사가 보유한 지분을 시장가격으로 평가한 공정가치는 15,093백만원입니다.&cr;(*2) (주)동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립하여 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.&cr;(*3) Global Star Hong Kong Co.,Limited 는 중국 현지 법인으로서 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. |
&cr;(2) 당분기 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 결산일 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출 | 당기순손익 |
| (주)웰크론강원 | 2018년 09월 30일 | 102,002,794,959 | 56,200,997,745 | 45,801,797,214 | 65,639,827,531 | (2,420,250,155) |
| (주)제주그린파워 | 2018년 09월 30일 | 11,711,210,279 | 7,275,459,629 | 4,435,750,650 | - | (206,703,429) |
| (주)동원건축사사무소 | 2018년 09월 30일 | 483,807,731 | 237,474,891 | 246,332,840 | 1,117,792,165 | (208,117,593) |
| IMARI GREEN POWER CO., LTD | 2018년 09월 30일 | 29,664,009,448 | 29,684,306,746 | (20,297,298) | - | (172,250,811) |
| Global Star Hong Kong&cr;Co.,Limited | 2018년 09월 30일 | 328,932,359 | 9,253,349 | 319,679,010 | - | (1,436,471) |
| Shanghai Yingji &cr;International Co., Ltd | 2018년 09월 30일 | 1,860,362,918 | 1,558,648,416 | 301,714,502 | 1,968,347,624 | 93,304,191 |
| 농업회사법인 해들녘㈜ | 2018년 09월 30일 | 1,244,594,791 | - | 1,244,594,791 | 5,731,500 | (87,122,209) |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 결산일 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출 | 당기순손익 |
| (주)웰크론강원 | 2017년 12월 31일 | 87,781,416,441 | 40,664,396,538 | 47,117,019,903 | 83,113,028,513 | (6,291,307,194) |
| (주)제주그린파워 | 2017년 12월 31일 | 12,820,427,462 | 8,177,973,383 | 4,642,454,079 | - | (507,894,901) |
| (주)동원건축사사무소 | 2017년 12월 31일 | 677,645,898 | 223,195,465 | 454,450,433 | 2,232,884,251 | 188,914,317 |
| IMARI GREEN POWER CO., LTD | 2017년 12월 31일 | 26,054,754,456 | 25,161,632,138 | 893,122,318 | - | (762,711,222) |
| Global Star Hong Kong&cr;Co.,Limited | 2017년 12월 31일 | 324,889,718 | 3,647,820 | 321,241,898 | - | (12,564) |
15. 관계기업투자&cr;
(1) 당분기 및 전기말 현재 당사가 보유한 관계기업투자주식 내역은 다음과 같습니다&cr;
<당분기>
| (단위 : 주, 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 |
| WELCRON GLOBAL VIETNAM &cr;JOINT STOCK COMPANY | 26,217 | 14.61% | 1,001,700,000 | 126,639,114 | 468,864,547 |
| 주식회사 한강바이오폴리스 | 20,000 | 40.00% | 100,000,000 | 99,998,400 | 99,998,400 |
<전기>
| (단위 : 주, 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 |
| WELCRON GLOBAL VIETNAM &cr;JOINT STOCK COMPANY | 26,217 | 14.61% | 1,001,700,000 | 152,201,354 | 468,864,547 |
&cr;(2) 당분기 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. &cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 결산일 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출 | 당기순손익 |
| WELCRON GLOBAL VIETNAM&cr;JOINT STOCK COMPANY | 2018년 09월 30일 | 12,534,289,404 | 11,667,726,597 | 866,562,807 | 14,021,424,245 | (186,728,905) |
| 주식회사 한강바이오폴리스 | 2018년 09월 30일 | 250,000,400 | 4,400 | 249,996,000 | 0 | (4,000) |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 결산일 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출 | 당기순손익 |
| WELCRON GLOBAL VIETNAM&cr;JOINT STOCK COMPANY | 2017년 12월 31일 | 11,781,591,747 | 10,740,112,315 | 1,041,479,432 | 18,788,793,742 | 217,477,858 |
16. 유형자산&cr;&cr;(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준&cr;당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 9,566,250,724 | - | 9,566,250,724 |
| 건물 | 4,651,016,026 | (2,467,027,225) | 2,183,988,801 |
| 구축물 | 180,096,548 | (133,297,365) | 46,799,183 |
| 기계장치 | 1,218,207,757 | (871,444,611) | 346,763,146 |
| 차량운반구 | 14,084,436 | (14,083,436) | 1,000 |
| 비품 | 707,666,877 | (679,759,849) | 27,907,028 |
| 시설장치 | 398,440,702 | (360,128,537) | 38,312,165 |
| 건설중인자산 | 2,575,401,370 | - | 2,575,401,370 |
| 합계 | 19,311,164,440 | (4,525,741,023) | 14,785,423,417 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 9,566,250,724 | - | 9,566,250,724 |
| 건물 | 4,532,816,026 | (2,293,729,094) | 2,239,086,932 |
| 구축물 | 180,096,548 | (121,976,041) | 58,120,507 |
| 기계장치 | 913,207,757 | (864,417,078) | 48,790,679 |
| 차량운반구 | 14,084,436 | (14,083,436) | 1,000 |
| 비품 | 704,336,877 | (669,334,335) | 35,002,542 |
| 시설장치 | 398,440,702 | (352,805,031) | 45,635,671 |
| 건설중인자산 | 14,300,000 | - | 14,300,000 |
| 합계 | 16,323,533,070 | (4,316,345,015) | 12,007,188,055 |
(3) 당분기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각 | 기말 |
| 토지 | 9,566,250,724 | - | - | 9,566,250,724 |
| 건물 | 2,239,086,932 | 118,200,000 | (173,298,131) | 2,183,988,801 |
| 구축물 | 58,120,507 | - | (11,321,324) | 46,799,183 |
| 기계장치 | 48,790,679 | 305,000,000 | (7,027,533) | 346,763,146 |
| 차량운반구 | 1,000 | - | 1,000 | |
| 비품 | 35,002,542 | 3,330,000 | (10,425,514) | 27,907,028 |
| 시설장치 | 45,635,671 | - | (7,323,506) | 38,312,165 |
| 건설중인자산 | 14,300,000 | 2,561,101,370 | - | 2,575,401,370 |
| 합계 | 12,007,188,055 | 2,987,631,370 | (209,396,008) | 14,785,423,417 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기말 |
| 토지 | 9,566,250,724 | - | - | - | 9,566,250,724 |
| 건물 | 2,465,727,733 | - | - | (226,640,801) | 2,239,086,932 |
| 구축물 | 73,445,076 | - | - | (15,324,569) | 58,120,507 |
| 기계장치 | 10,681,089 | 47,000,000 | (1,000) | (8,889,410) | 48,790,679 |
| 차량운반구 | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 비품 | 42,893,946 | 15,240,000 | - | (23,131,404) | 35,002,542 |
| 시설장치 | 51,703,082 | 3,620,000 | - | (9,687,411) | 45,635,671 |
| 건설중인자산 | - | 14,300,000 | - | - | 14,300,000 |
| 합계 | 12,210,702,650 | 80,160,000 | (1,000) | (283,673,595) | 12,007,188,055 |
(4) 당분기 및 전기말 현재 당사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다.&cr;
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
| 면적 | 장부금액 | 공시지가 | 면적 | 장부금액 | 공시지가 | |
| 공장부지 | 29,732㎡ | 9,566,250,724 | 8,759,348,500 | 29,732㎡ | 9,566,250,724 | 8,553,205,050 |
&cr;17. 무형자산&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 산업재산권 | 1,136,160,000 | (535,669,256) | 600,490,744 |
| 소프트웨어 | 943,873,559 | (893,465,621) | 50,407,938 |
| 회원권(*) | 1,243,949,650 | - | 1,243,949,650 |
| 합계 | 3,323,983,209 | (1,429,134,877) | 1,894,848,332 |
| (*) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하고 상각하지 않았습니다. |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| 산업재산권 | 1,136,160,000 | (451,001,990) | - | 685,158,010 |
| 소프트웨어 | 928,513,859 | (877,972,860) | - | 50,540,999 |
| 회원권(*) | 1,410,829,650 | - | (166,880,000) | 1,243,949,650 |
| 합계 | 3,475,503,509 | (1,328,974,850) | (166,880,000) | 1,979,648,659 |
| (*) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하고 상각하지 않았습니다. |
(2) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 상각비 | 기말 |
| 산업재산권 | 685,158,010 | - | (84,667,266) | 600,490,744 |
| 소프트웨어 | 50,540,999 | 15,359,700 | (15,492,761) | 50,407,938 |
| 회원권 | 1,243,949,650 | - | - | 1,243,949,650 |
| 합계 | 1,979,648,659 | 15,359,700 | (100,160,027) | 1,894,848,332 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 상각비 | 기말 |
| 산업재산권 | 662,198,756 | 127,233,200 | (104,273,946) | 685,158,010 |
| 소프트웨어 | 72,693,388 | 33,606,874 | (55,759,263) | 50,540,999 |
| 회원권 | 1,107,731,660 | 136,217,990 | - | 1,243,949,650 |
| 합계 | 1,842,623,804 | 297,058,064 | (160,033,209) | 1,979,648,659 |
18. 기타비유동채권&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 장기대여금 | 장기미수금 | 합계 |
| 채권가액 | 10,389,235,685 | 9,707,121,676 | 20,096,357,361 |
| 대손충당금 | (2,665,235,325) | (660,945,413) | (3,326,180,738) |
| 합계 | 7,724,000,360 | 9,046,176,263 | 16,770,176,623 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 장기대여금 | 장기미수금 | 합계 |
| 채권가액 | 11,098,501,354 | 7,291,763,452 | 18,390,264,806 |
| 대손충당금 | (2,686,395,163) | (655,180,968) | (3,341,576,131) |
| 합계 | 8,412,106,191 | 6,636,582,484 | 15,048,688,675 |
(2) 당분기 및 전기 중 기타비유동채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 장기대여금 | 장기미수금 | 합계 |
| 기초금액 | 2,686,395,163 | 655,180,968 | 3,341,576,131 |
| 손상 | 10,871,559 | 5,995,960 | 16,867,519 |
| 환입 | (32,031,397) | (231,515) | (32,262,912) |
| 기말금액 | 2,665,235,325 | 660,945,413 | 3,326,180,738 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 장기대여금 | 장기미수금 | 합계 |
| 기초금액 | 3,168,328,400 | 26,119,280 | 3,194,447,680 |
| 손상 | 528,165,163 | 506,261,688 | 1,034,426,851 |
| 매출채권에서 대체 | - | 122,800,000 | 122,800,000 |
| 환입(*) | (1,010,098,400) | - | (1,010,098,400) |
| 기말금액 | 2,686,395,163 | 655,180,968 | 3,341,576,131 |
| (*) 당사는 종속회사 (주)엘림하이드로에 대여한 1,010,098,400원에 대해 전액 대손충당금을 설정하였고 합병하며 해당 금액을 환입하였습니다. |
&cr;
19. 단기 및 장기차입금&cr;
(1) 당분기 및 전기말 현재 당사 의 단기차입금 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기 | 전기 |
| 운영자금 | 기업은행 | 3.45 | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 |
| 무역금융 | KEB하나은행 | 3.74 | 1,000,000,000 | - |
| 신용대출 | 국민은행 | 3.89 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 무역금융 | KEB하나은행 | 3.74 | 1,000,000,000 | - |
| 합계 | 6,000,000,000 | 4,000,000,000 | ||
&cr;(2) 당분기 및 전기말 현재 당사 의 장기차입금 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기 | 전기 |
| 운영자금 | 기업은행 | 2.73 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
(3) 분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 상환연도 | 상환금액 |
| 2019년 | 3,000,000,000 |
20. 기타유동부채 및 기타비유동부채&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미지급금 | - | 939,515,527 | 547,941,090 | 918,799,919 |
| 미지급세금 | 629,911,724 | - | 1,841,291,573 | - |
| 미지급비용 | 2,335,555,422 | - | 2,199,242,589 | - |
| 예수금 | 180,545,681 | - | 430,269,286 | - |
| 선수금 | 263,630,292 | - | 1,180,918,247 | - |
| 하자보수충당부채 | 488,731,034 | - | 420,683,585 | - |
| 초과청구공사 | 9,259,749,968 | - | 13,568,924,523 | - |
| 소송충당부채 | 112,501,109 | - | 103,110,729 | - |
| 공사손실충당부채 | 1,877,211,000 | - | 1,382,765,803 | - |
| 합계 | 15,147,836,230 | 939,515,527 | 21,675,147,425 | 918,799,919 |
&cr;21. 기타금융부채 및 기타비유동금융부채&cr;&cr;당분기 및 전기 말 현재 당사 의 기타금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 통화옵션부채 | 109,924,777 | - | - | - |
| 금융보증부채 | 5,806,181,401 | - | 1,002,212,241 | - |
| 파생상품부채 | 239,728,000 | 1,081,744,000 | 498,912,000 | 842,040,000 |
| 합계 | 6,155,834,178 | 1,081,744,000 | 1,501,124,241 | 842,040,000 |
22 . 확정급여부채&cr;
(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,573,025,567 | 3,820,102,781 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,966,057,511) | (2,956,290,764) |
| 확정급여부채 금액 | 1,606,968,056 | 863,812,017 |
(2) 당분기 및 전기의 확정급여 채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 3,820,102,781 | 3,132,916,806 |
| 당기근무원가 | 866,425,099 | 929,518,144 |
| 이자원가 | 91,745,386 | 87,097,358 |
| 퇴직금 지급액 | (174,805,885) | (370,529,470) |
| 보험수리적손익 | (30,441,814) | 41,099,943 |
| 기말금액 | 4,573,025,567 | 3,820,102,781 |
&cr;(3) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기근무원가 | 866,425,099 | 682,077,071 |
| 이자원가 | 91,745,386 | 65,323,019 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (90,170,825) | (71,552,624) |
| 합계 | 867,999,660 | 675,847,466 |
(4) 당분기 및 전기의 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 2,956,290,764 | 2,624,360,375 |
| 기대수익 | 90,170,825 | 95,403,499 |
| 기여금 납입액 | 170,000,000 | 617,000,000 |
| 퇴직금 지급액 | (194,147,433) | (313,658,421) |
| 보험수리적손익 | (56,256,645) | (66,814,689) |
| 기말금액 | 2,966,057,511 | 2,956,290,764 |
(5) 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 3.09% | 3.29% |
| 사외적립자산의 기대수익률 | 3.09% | 3.29% |
| 미래임금상승률 | 승급률 | 승급률 |
&cr;23. 전환사채&cr;&cr;(1) 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 계정과목 | 발행일 | 만기일 | 전환가액 | 표면이자율(%) | 만기이자율(%) | 당분기 | 전기 |
| 제3회 무기명식&cr;이권부 무보증&cr;사모 전환사채 | 액면금액 | 2017.10.30 | 2022.10.30 | 2,805 | 0.00 | 2.00 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 사채상환할증금 | 419,584,000 | 419,584,000 | ||||||
| 전환권 조정 | (1,766,672,079) | (2,000,161,173) | ||||||
| 사채할인발행차금 | (39,054,660) | (44,216,250) | ||||||
| 합계 | 2,613,857,261 | 2,375,206,577 | ||||||
(2) 당분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 발행일 | 만기일 | 표면이자율(%) | 만기이자율(%) | 액면금액 |
| 2017.10.30 | 2022.10.30 | 0.00 | 2.00 | 4,000,000,000 |
| 기초금액 | 4,000,000,000 | |||
| 발행금액 | - | |||
| 기말금액 | 4,000,000,000 | |||
(3) 당사가 발행한 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다 .
| (단위 : 원) | |
| 구분 | 내역 |
| 사채의 종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 회차 | 3 회차 |
| 권면총액 | 4,000,000,000 |
| 발행일 | 2017년 10월 30일 |
| 만기일 | 2022년 10월 30일 |
| 액면이자율 | - |
| 보장수익률 | 3개월 단위 연복리 2% |
| 이자지급시기(상환방법) | 사채의 표면이자는 연 0%이며, 별도의 이자 지급기일은 없으며, 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 사채의 만기일에 권면금액의 110.4896%에 해당하는 금액을 일시상환 합니다. |
| 조기상환청구권(Put Option) | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는날(2019년 10월 30일) 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있으며, 최초 조기상환 청구가능시점의 청구금액은 권면금액의 104.0707% 입니다. |
| 매도청구권(Call Option) | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 30%를 한도로 하여, 본 사채 발행일로부터 12개월 되는날(2018년 10월 30일) 부터 본 사채 발행일로부터 12개월이 되는 날(2019년 10월 30일)까지 매3개월에 해당되는날에 전부 또는 일부를 사채권자로부터 매수할 수 있으며, 최초 매도 청구가능시점의 청구금액은 권면금액의 103.0339% 입니다. |
| 전환청구기간 | 2018년 10월 30일 ~ 2022년 09월 30일 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환시 발행할 주식의 수 | 1,426,024주 |
| 전환가격 | 1주당 2,805원 |
(4) 당분기말 현재 발행한 전환사채에 부여된 내재파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 장부가액 | 평가기준일(*1) | 평가손익 |
| 조기상환청구권 (Put Option) | 824,176,000 | 842,040,000 | 1,081,744,000 | (239,704,000) |
| 매수청구권 (Call Option) | 53,508,000 | 10,076,000 | 23,360,000 | 13,284,000 |
| 전환권대가 | 862,936,000 | 498,912,000 | 239,728,000 | 259,184,000 |
| (*1) 본 사채는 전환사채 발행일로부터 매 2개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정합니다. 당분기말 현재 평가기준일은 2018년 06월 30일 입니다. |
&cr;24. 납입자본금&cr;&cr;당사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 수 | 19,362,573 | 19,362,573 |
| 보통주자본금 | 9,681,286,500 | 9,681,286,500 |
&cr;
25. 자본잉여금&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 주식발행초과금 | 27,207,550,855 | 27,207,550,855 |
| 기타자본잉여금 | 296,348,364 | 296,348,364 |
| 합계 | 27,503,899,219 | 27,503,899,219 |
26. 기타자본항목&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 자기주식처분손실 | (364,198,594) | (364,198,594) |
27. 기타포괄손익누계액&cr;
당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 매도가능증권평가이익 | - | 28,352,329 |
| 매도가능증권평가손실 | - | (80,693,901) |
| 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산평가이익 | 36,707,814 | - |
| 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산평가손실 | (2,639,183,644) | - |
| 보험수리적손익 | (226,898,326) | (206,762,758) |
| 합계 | (2,829,374,156) | (259,104,330) |
28. 이익잉여금&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 법정적립금(*1) | 657,104,280 | 657,104,280 |
| 임의적립금(*2) | 616,000,000 | 1,216,000,000 |
| 미처분이익잉여금 | 22,037,309,354 | 26,523,982,093 |
| 합계 | 23,310,413,634 | 28,397,086,373 |
| (*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 &cr;의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. &cr;동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 &cr;사용이 가능합니다. &cr;(*2) 임의적립금은 기업합리화적립금과 연구및인력개발준비금으로 구성되어 있습니다 |
29. 주당순손익&cr;
(1) 기본주당손익&cr;
당분기 및 전분기로 종료되는 회계기간의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다
| (단위: 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주분기순이익(I) | 1,877,809,936 | (7,640,661,601) | 2,223,150,737 |
5,298,536,695 |
| 가중평균유통보통주식수(II) | 19,362,573 | 19,362,573 | 18,021,293 | 18,021,293 |
| 기본주당손익((I)÷(II)) | 97 | (395) | 123 | 294 |
&cr;(2) 희석주당순손익&cr;&cr;당분기 및 전기의 보통주에 대한 희석효과가 없으므로 희석주당이익을 산정하지 아니하였습니다.&cr;&cr;(3) 잠재적보통주의 내역&cr;
당분기말 현재 반희석효과로 인하여 희석주당손실 계산시 고려하지 아니한 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) | |||
| 구분 | 1주당 행사가격 | 청구기간 | 잠재적 보통주 |
| 전환사채 | 2,805 | 2018.10.30 ~ 2022.09.30 | 1,426,024 |
30. 매출액 및 매출원가&cr;&cr;당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 매출액 | 매출원가 | 매출액 | 매출원가 | |
| 제품매출 | 123,832,903,236 | 123,363,177,156 | 134,477,887,719 | 124,791,569,179 |
| 기타매출 | 84,806,416 | - | 155,003,963 | |
| 합계 | 123,917,709,652 | 123,363,177,156 | 134,632,891,682 | 124,791,569,179 |
31. 비용의 성격별 분류&cr;당분기 및 전분기의 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 재고자산변동 | 판매비와관리비 | 제조원가 | 합계 |
| 사용된 원재료 | 32,970,801,579 | - | - | 32,970,801,579 |
| 재고자산의 변동 | (26,746,280) | - | - | (26,746,280) |
| 종업원급여비용 | - | 1,032,253,373 | 9,717,986,764 | 10,750,240,137 |
| 복리후생비 | - | 175,408,324 | 2,247,338,524 | 2,422,746,848 |
| 여비교통비 | - | 47,148,860 | 458,736,179 | 505,885,039 |
| 도서인쇄비 | - | 8,456,859 | 11,116,913 | 19,573,772 |
| 통신비 | - | 19,200,986 | 81,324,574 | 100,525,560 |
| 차량유지비 | - | 13,975,289 | 363,815,220 | 377,790,509 |
| 수도광열비 | - | - | 310,309,793 | 310,309,793 |
| 세금과공과 | - | 154,628,784 | 113,153,565 | 267,782,349 |
| 수선비 | - | - | 6,886,693 | 6,886,693 |
| 보험료 | - | (5,552,457) | 465,617,499 | 460,065,042 |
| 교육훈련비 | - | 7,175,823 | 31,835,529 | 39,011,352 |
| 지급수수료 | - | 1,175,769,877 | 2,675,385,336 | 3,851,155,213 |
| 접대비 | - | 119,500,633 | 266,676,501 | 386,177,134 |
| 소모품비 | - | 6,629,528 | 781,243,416 | 787,872,944 |
| 감가상각비 | - | 5,322,304 | 204,073,704 | 209,396,008 |
| 무형자산상각비 | - | 1,937,989 | 98,222,038 | 100,160,027 |
| 경상개발비 | - | 265,980,738 | - | 265,980,738 |
| 운반비 | - | - | 58,815,115 | 58,815,115 |
| 수출제비용 | - | - | 60,080,259 | 60,080,259 |
| 대손상각비 | - | (20,868,979) | - | (20,868,979) |
| 지급임차료 | - | 75,384,164 | 447,428,506 | 522,812,670 |
| 하자보수비 | - | - | 314,260,433 | 314,260,433 |
| 공사손실충당금전입액 | - | - | 494,445,197 | 494,445,197 |
| 외주가공비 | - | - | 71,210,370,099 | 71,210,370,099 |
| 잡비 | - | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 합 계 | 32,944,055,299 | 3,085,352,095 | 90,419,121,857 | 126,448,529,251 |
&cr;<전분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 재고자산변동 | 판매비와관리비 | 제조원가 | 합계 |
| 사용된 원재료 | 54,504,872,132 | - | - | 54,504,872,132 |
| 재고자산의 변동 | (33,591,920) | - | - | (33,591,920) |
| 종업원급여비용 | - | 922,918,563 | 7,339,156,005 | 8,262,074,568 |
| 복리후생비 | - | 260,561,349 | 1,336,120,711 | 1,596,682,060 |
| 여비교통비 | - | 66,281,275 | 446,452,051 | 512,733,326 |
| 도서인쇄비 | - | 18,926,100 | 13,807,926 | 32,734,026 |
| 통신비 | - | 20,312,700 | 61,581,326 | 81,894,026 |
| 차량유지비 | - | 11,803,076 | 273,391,569 | 285,194,645 |
| 수도광열비 | - | - | 201,187,247 | 201,187,247 |
| 세금과공과 | - | 91,218,582 | 308,222,142 | 399,440,724 |
| 수선비 | - | - | 58,415,454 | 58,415,454 |
| 보험료 | - | 4,864,089 | 605,300,525 | 610,164,614 |
| 교육훈련비 | - | 12,698,531 | 57,164,135 | 69,862,666 |
| 지급수수료 | - | 945,870,571 | 3,923,045,841 | 4,868,916,412 |
| 접대비 | - | 83,415,268 | 246,686,917 | 330,102,185 |
| 소모품비 | - | 23,745,270 | 759,200,625 | 782,945,895 |
| 광고선전비 | - | 3,147,500 | - | 3,147,500 |
| 감가상각비 | - | 15,302,195 | 198,518,575 | 213,820,770 |
| 무형자산상각비 | - | 6,972,922 | 118,922,287 | 125,895,209 |
| 경상개발비 | - | 514,522,865 | - | 514,522,865 |
| 운반비 | - | - | 249,474,991 | 249,474,991 |
| 수출제비용 | - | - | 69,730,470 | 69,730,470 |
| 대손상각비 | - | 26,668,583 | - | 26,668,583 |
| 지급임차료 | - | 69,453,640 | 290,583,573 | 360,037,213 |
| 하자보수비 | - | - | 283,764,655 | 283,764,655 |
| 공사손실충당금전입액 | - | - | (14,049,376) | (14,049,376) |
| 외주가공비 | - | - | 53,493,611,318 | 53,493,611,318 |
| 잡비 | - | 2,100,000 | - | 2,100,000 |
| 합계 | 54,471,280,212 | 3,100,783,079 | 70,320,288,967 | 127,892,352,258 |
32. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기의 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 729,586,349 | 745,356,008 |
| 상여금 | 184,116,130 | 44,554,839 |
| 퇴직급여 | 118,550,894 | 73,664,566 |
| 잡급 | - | 59,343,150 |
| 복리후생비 | 175,408,324 | 260,561,349 |
| 여비교통비 | 47,148,860 | 66,281,275 |
| 도서인쇄비 | 8,456,859 | 18,926,100 |
| 통신비 | 19,200,986 | 20,312,700 |
| 차량유지비 | 13,975,289 | 11,803,076 |
| 세금과공과 | 154,628,784 | 91,218,582 |
| 보험료 | (5,552,457) | 4,864,089 |
| 교육훈련비 | 7,175,823 | 12,698,531 |
| 지급수수료 | 1,175,769,877 | 945,870,571 |
| 지급임차료 | 75,384,164 | 69,453,640 |
| 접대비 | 119,500,633 | 83,415,268 |
| 소모품비 | 6,629,528 | 23,745,270 |
| 광고선전비 | - | 3,147,500 |
| 감가상각비 | 5,322,304 | 15,302,195 |
| 무형자산상각비 | 1,937,989 | 6,972,922 |
| 경상개발비 | 265,980,738 | 514,522,865 |
| 대손상각비 | (20,868,979) | 26,668,583 |
| 잡비 | 3,000,000 | 2,100,000 |
| 합계 | 3,085,352,095 | 3,100,783,079 |
33. 금융수익 및 금융비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 552,575,993 | 129,968,979 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 8,277,986 | - | |
| 전환사채옵션평가이익 | 13,284,000 | - | |
| 전환권대가평가이익 | 259,184,000 | - | |
| 통화옵션거래이익 | 94,000,000 | 664,095,641 | |
| 통화옵션평가이익 | - | 52,186,317 | |
| 소계 | 927,321,979 | 846,250,937 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 453,309,210 | 281,894,223 |
| 전환사채옵션평가손실 | 239,704,000 | - | |
| 통화옵션거래손실 | 2,275,000 | 7,850,000 | |
| 통화옵션평가손실 | 109,924,777 | 3,088,943 | |
| 금융보증부채전입액 | 4,803,969,160 | - | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 98,674,477 | - | |
| 소계 | 5,707,856,624 | 292,833,166 | |
| 순금융손익 | (4,780,534,645) | 553,417,771 | |
(2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융수익 | 금융비용 | 순금융손익 | |
| 금융자산 | 상각후원가로측정하는금융자산 | 498,851,798 | - | 498,851,798 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 156,002,181 | 98,674,477 | 57,327,704 | |
| 금융부채 | 상각후원가로측정하는금융부채 | - | 693,013,210 | (693,013,210) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 272,468,000 | 4,916,168,937 | (4,643,700,937) | |
| 합계 | 927,321,979 | 5,707,856,624 | (4,780,534,645) | |
<전분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금융수익 | 금융비용 | 순금융손익 | |
| 금융자산 | 대여금및수취채권 | 206,392,900 | - | 206,392,900 |
| 당기손익인식금융자산 | 572,172,369 | 10,938,943 | 561,233,426 | |
| 매도가능금융자산 | 67,685,668 | - | 67,685,668 | |
| 금융부채 | 차입금 | - | 208,285,018 | (208,285,018) |
| 사채 | - | 73,609,205 | (73,609,205) | |
| 합계 | 846,250,937 | 292,833,166 | 553,417,771 | |
34. 기타영업외손익&cr;&cr;당분기 및 전분기의 발생 한 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
| 기타영업외수익 | 배당금수익 | 41,004,818 | 54,604,246 |
| 외환차익 | 428,227,416 | 364,389,603 | |
| 외화환산이익 | 126,572,942 | 41,271,198 | |
| 유형자산처분이익 | - | 5,689,000 | |
| 종속기업투자주식처분이익 | 103,500,000 | - | |
| 잡이익 | 143,194,327 | 40,815,866 | |
| 소계 | 842,499,503 | 506,769,913 | |
| 기타영업외비용 | 외환차손 | 124,774,347 | 582,330,302 |
| 외화환산손실 | 32,096,158 | 172,734,933 | |
| 보증평가손실 | - | 155,963,481 | |
| 종속기업투자주식손상차손 | 1,500,000,000 | - | |
| 매도가능금융자산처분손실 | - | 6,337,877 | |
| 기타의대손상각비 | 64,777,992 | 490,000,000 | |
| 기부금 | 100,000 | 2,000,000 | |
| 소송충당부채전입액 | 9,390,380 | - | |
| 잡손실 | 1,808,124 | 21,162,139 | |
| 소계 | 1,732,947,001 | 1,430,528,732 | |
| 순기타영업외손익 | (890,447,498) | (923,758,819) | |
35. 법인세비용(수익)
&cr;(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기 법인부담액 | 618,697,061 | 1,099,841,244 |
| 기간손익에 대한 당기법인세 | - | 1,095,564,143 |
| 당기에 인식한 조정사항 | 618,697,061 | 4,277,101 |
| 이연법인세 | (1,179,837,202) | (28,179,563) |
| 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) | (1,184,429,269) | (33,068,477) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) | 4,592,067 | 4,888,914 |
| 법인세비용 | (561,140,141) | 1,071,661,681 |
&cr;(2) 당분기 및 전분기의 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법 인세비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기말 이연법인세자산(부채) | 3,405,195,484 | 1,461,571,679 |
| 기초 이연법인세자산(부채) | 2,220,766,215 | 1,428,503,202 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) | (1,184,429,269) | (33,068,477) |
&cr;(3) 당분기 및 전분기의 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세비용차감전순손익 | (8,201,801,742) | 6,370,198,376 |
| 적용세율에 따른 세부담액 | (1,826,396,383) | 1,379,443,643 |
| 조정사항: | ||
| - 비과세수익의 법인세효과 | (185,455,046) | (23,995,187) |
| - 세무상 공제되지않는 비용의 법인세효과 | 13,681,743 | 192,807,144 |
| - 세액공제 | - | (82,830,559) |
| - 기타 | 1,437,029,545 | (393,763,360) |
| 법인세비용(수익) | (561,140,141) | 1,071,661,681 |
(4) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.
&cr;36. 현금흐름표&cr;&cr; 당분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 당분기말 |
| 공정가치 변동 | ||||
| 단기차입금 | 4,000,000,000 | 2,000,000,000 | - | 6,000,000,000 |
| 장기차입금 | 3,000,000,000 | - | - | 3,000,000,000 |
| 전환사채 | 2,375,206,577 | - | 238,650,684 | 2,613,857,261 |
| 합계 | 9,375,206,577 | 2,000,000,000 | 238,650,684 | 11,613,857,261 |
37. 담보제공자산&cr;
당분기말 현재 당사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 설정액 | 담보권자 | 내용 |
| 토지 및 건물 | 8,900,000,000 | 기업은행 | 차입금관련 담보 |
| 단기금융상품 | 3,000,000,000 | (주)웰크론헬스케어 대출담보 | |
| 매출채권 | 1,079,100,000 | 엔에이치투자증권 주식회사 | 시행사 차입금 관련 양도담보 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 562,192,580 | 건설공제조합 | 업무이행 담보 |
| 합계 | 13,541,292,580 | ||
&cr;
38. 지급보증&cr; &cr;(1) 당분기말 현재 당사 가 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 보증제공처 | 보증내역 | 보증수혜자 | 보증금액 |
| ㈜신안상호저축은행 | 수분양자 중도금대출보증(*1) | 양지테라스 수분양자 | 14,300,000,000 |
| ㈜에스앤티저축은행 | 10,400,000,000 | ||
| ㈜국제저축은행 | 2,600,000,000 | ||
| ㈜오케이저축은행 | 14,300,000,000 | ||
| ㈜공평저축은행 | 책임준공관련채무보증(*1) | 오닉스시스템 주식회사 | 3,000,000,000 |
| ㈜동부저축은행 | 5,000,000,000 | ||
| ㈜케이비저축은행 | 4,000,000,000 | ||
| ㈜세종저축은행 | 3,000,000,000 | ||
| 주택도시보증공사 | 분양보증약정 | 한국자산신탁 | 37,165,590,000 |
| KEB하나은행 | 수분양자 중도금대출보증(*1) | 구로구 오닉스 지식산업센터 수분양자 | 13,747,200,000 |
| NH투자증권 주식회사 | 책임준공관련채무보증(*2) | ㈜예스코리아 | 5,565,198,500 |
| 삼성증권주식회사 | 941,803,000 | ||
| 주택도시보증공사 | 수분양자 분양보증채무약정 | ㈜한국토지신탁 | 32,705,820,000 |
| 뉴스타이안제일차(주) | 책임준공관련채무보증 | 금산개발 | 60,000,000,000 |
| (주)경남은행 | 35,000,000,000 | ||
| (주)신안상호저축은행 | 10,000,000,000 | ||
| 우리종합금융(주) | 10,000,000,000 | ||
| 뉴스타이안제이차(주) | 5,000,000,000 | ||
| 오케이캐피탈(주) | 20,000,000,000 | ||
| 제이티캐피탈(주) | 5,000,000,000 | ||
| 푸른상호저축은행 | 책임준공관련채무보증 | 썬카운티 주식회사 | 10,000,000,000 |
| 엔에이치투자증권 | 7,000,000,000 | ||
| 삼성증권주식회사 | 3,000,000,000 | ||
| 대신저축은행 | 6,000,000,000 | ||
| 애큐온저축은행 | 6,000,000,000 | ||
| 제이티저축은행 | 5,000,000,000 | ||
| 상상인저축은행 | 7,000,000,000 | ||
| 상상인플러스저축은행 | 3,000,000,000 | ||
| 세람저축은행 | 3,000,000,000 | ||
| 합계 | 341,725,611,500 | ||
| (*1) 당사와 당사의 지배기업인 (주)웰크론이 연대하여 채무보증하였습니다. |
| (*2) 2017년 12월 수주한 더 예스 21 오피스텔 신축공사(계약금액 : 40,774백만원, 완공예정일 : 2020년 1월)와 관련하여&cr;발주처인 (주)예스코리아는 본건 사업부지 매입자금 및 금융비용, 기타 사업비 등에 필요한 자금을 조달하기 위하여&cr;엔에이치투자증권 및 삼성증권 주식회사로부터 76억원을 차입하였습니다. 당사는 차주의 만기일에 상환하여야 하는 대출원리금에 대한 부족분에 대해 자금보충의무를 부담하는 약정을 맺었습니다. 당분기말 현재 대출금 잔액은 6,507,001,500원 입니다. |
&cr;(2) 당분기말 현재 당사 가 상기 지급보증과 관련하여 5,806,181,401원의 금융보증부채를 인식하였습니다.&cr;
(3) 당분기말 현재 당사가 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 보증제공자 | 보증금액 | 보증내역 |
| 서울보증보험 | 50,866,590,865 | 계약, 하자 등의 이행관련&cr;지급보증 |
| 자본재공제조합 | 13,901,837,579 | |
| 건설공제조합 | 10,378,740,475 | |
| 합계 | 75,147,168,919 | |
&cr;39. 충당부채&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 하자보수충당부채 | 488,731,034 | 420,683,585 |
| 공사손실충당부채 | 1,877,211,000 | 1,382,765,803 |
| 소송충당부채(*) | 112,501,109 | 103,110,729 |
| 합계 | 2,478,443,143 | 1,906,560,117 |
| (*) 전 기말 당사 는 하도급사 산재건으로 피고의 지위로서 원고에게 소송원금 83,699,357원과 기간별이자를 배상할 의무가 있다고 판결받았습니다. 이에 대해 당사 는 항소를 진행 중에 있으며, 당분기말 현재 당사 는 이 소송사건에 대하여 손해배상 금액 109,336,585 원을 소송충당부채로 계상하고 있습니다. |
40. 우발채무 및 약정사항&cr;
(1) 당분기말 현재 당사는 금융기관과 대출관련 한도약정을 맺고 있으며, 약정사항의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| (외화단위 : 1USD, 1EUR) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정내역 | 통화 | 한도금액 | 사용액 |
| 기업은행 | 일람불수입 | USD | 2,000,000 | 259,543 |
| EUR | 3,000,000 | 1,200,000 | ||
| 합계 | USD | 2,000,000 | 259,543 | |
| EUR | 3,000,000 | 1,200,000 | ||
&cr;(2) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위 : 1USD, 1EUR, 원화단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 내용 | 통화 | 약정금액 | 사용액 |
| 기업은행 | 중소운전자금대출 | KRW | 5,000,000,000 | 3,500,000,000 |
| 선물환 | USD | 500,000 | - | |
| 외상매출채권 | KRW | 10,000,000,000 | 4,456,124,010 | |
| 원화해외온렌딩&cr;운전자금 | KRW | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | |
| 신한은행 | 전자방식외담대 | KRW | 15,000,000,000 | 8,775,563,199 |
| 국민은행 | 신용대출 | KRW | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 파생상품 | USD | 8,000,000 | 3,000,000 | |
| 부산은행 | 파생상품 | USD | 15,000,000 | 10,500,000 |
| KEB하나은행 | 무역금융 | KRW | 3,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 농협은행 | 파생상품 | USD | 9,000,000 | 4,600,000 |
| 합계 | USD | 32,500,000 | 18,100,000 | |
| KRW | 36,500,000,000 | 22,231,687,209 | ||
&cr;(3) 당분기말 현재 당사는 피고로 3개의 소송(소송금액:201백만원)이 진행 중에 있습니다. 원고로 3개의 소송(소송금액:17,412백만원)이 진행 중에 있습니다.
41. 특수관계자와의 주요거래&cr;
(1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사 및 기타특수관계회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 지배회사 | (주)웰크론 |
| 종속회사 | (주)웰크론강원, (주)제주그린파워&cr;IMARI GREEN POWER Co., Ltd&cr;Glo bal Star Hong Kong Co., Limited, (주)동원건축사사무소&cr; Shanghai Yingji International Co., Ltd |
| 관계회사 | WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY |
| 기타특수관계회사 | (주)웰크론헬스케어 |
&cr;(2) 당분기 및 전기의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 관계 | 구분 | 당분기 | 전기 |
| (주)웰크론 | 지배회사 | 제품매출 | 493,982,255 | - |
| 소모품 등 매입 | 901,758,272 | 122,833,261 | ||
| (주)웰크론강원 | 종속회사 | 수수료매출 | - | 6,360,000 |
| 공사비 | 1,757,970,000 | 4,756,000,000 | ||
| IMARI GREEN POWER Co., Ltd | 종속회사 | 수입수수료 | 1,520,438,811 | 1,213,915,451 |
| 대여금 | 2,677,319,286 | 137,132,255 | ||
| (주)동원건축사사무소 | 종속회사 | 임대 및 수수료 매출 | 22,500,000 | 30,000,000 |
| 용역비 등 매입 | 167,050,000 | 1,136,129,429 | ||
| (주)웰크론헬스케어 | 기타특수&cr;관계회사 | 공사 및 임대료 매출 | - | 1,100,000,000 |
| 대여 | (100,000,000) | 350,000,000 | ||
| 소모품 등 매입 | 9,512,928 | 22,267,251 | ||
(3) 당분기 및 전기 말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채 의 잔액 은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 관계 | 계정과목 | 당분기 | 전기 |
| ㈜웰크론 | 지배회사 | 임차보증금 | 1,780,000,000 | 1,780,000,000 |
| 매출채권 | - | - | ||
| 미지급비용 | 122,833,261 | 90,753,436 | ||
| (주)웰크론강원 | 종속회사 | 선급금 | 4,375,970,000 | 3,292,940,000 |
| IMARI GREEN POWER Co., Ltd | 종속회사 | 미수금 | 4,630,286,103 | 3,080,207,292 |
| 대여금 | 4,161,396,760 | 1,484,077,474 | ||
| (주)동원건축사사무소 | 종속회사 | 미수금 | 2,750,000 | - |
| 매입채무 | - | 132,000,000 | ||
| 미지급비용 | 7,315,000 | 22,605,000 | ||
| ㈜웰크론헬스케어 | 기타특수&cr;관계회사 | 대여금 | 1,111,034,190 | 1,211,034,190 |
| 매출채권 | 1,210,000,000 | 1,210,000,000 | ||
| 미지급비용 | 500,000 | 55,425,000 | ||
| 임직원 | 임직원 | 장,단기대여금 | 170,466,710 | 706,734,058 |
&cr;(4) 당분기 현재 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분(*) | 당기 보상금액 | 1인당 평균 지급액 |
| 단기급여(5명) | 731,267,810 | 146,253,562 |
| 퇴직급여(5명) | 128,524,049 | 25,704,810 |
| (*) 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다. |
&cr;
42. 외화자산 및 부채&cr;&cr;당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외화단위 | 당분기 | 전기 | ||
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| 현금및현금성자산 | USD | 1,717,737.77 | 1,911,326,817 | 9,235,956.32 | 9,895,403,601 |
| EUR | 36,574.12 | 47,347,759 | 595,999.02 | 762,431,747 | |
| CNY | 253,887.00 | 41,073,839 | 16,420.00 | 2,687,133 | |
| JPY | 83,000.00 | 814,371 | 83,000.00 | 787,761 | |
| 매출채권 | USD | 1,870,235.00 | 2,080,286,884 | 1,411,900.00 | 1,514,199,740 |
| CNY | 970,861,410.00 | 957,110,864 | 6,207,126.00 | 1,015,796,170 | |
| EUR | 27,741.00 | 36,099,344 | 15,888.00 | 20,579,576 | |
| 기타채권 | USD | 152,770.00 | 169,987,179 | 398,730.00 | 427,199,322 |
| EUR | - | - | 2,678.00 | 3,425,832 | |
| 기타비유동채권 | SAR | 250,000.00 | 73,230,000 | 250,000.00 | 73,230,000 |
| JPY | 424,125,968.00 | 4,161,396,760 | 156,365,171.00 | 1,484,077,474 | |
| 자산합계 | 9,478,673,817 | 15,199,818,356 | |||
| 매 입 채 무 | USD | 1,000.00 | 1,112,700 | 264,339.00 | 283,212,805 |
| EUR | 1,458,750.00 | 1,888,453,988 | 61,957.10 | 79,258,619 | |
| CNY | - | - | - | - | |
| AUD | - | - | 2,464.00 | 2,057,834 | |
| 부채합계 | 1,889,566,688 | 364,529,258 | |||
&cr;
43. 건설형 공사계약&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기의 건설형 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기초계약잔액 | 신규계약액 | 계약변경액 | 공사수익인식액 | 기말계약잔액 |
| 201,418,892,259 | 187,462,079,702 | (9,166,050,240) | 123,832,903,236 | 255,882,018,485 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기초계약잔액 | 신규계약액 | 계약변경액 | 공사수익인식액 | 기말계약잔액 |
| 111,301,220,114 | 252,123,519,779 | 9,087,058,397 | 171,092,906,031 | 201,418,892,259 |
(2) 당분기 및 전기말 현재 진행중인 건설형 공사계약과 관련된 공사손익과 공사대금 초과청구액 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 공사대금 초과청구 | 공사대금 미수금 | ||
| 청구분 | 미청구분 | 합 계 | ||||
| 130,087,975,409 | 122,059,438,588 | 8,028,536,821 | 9,259,749,968 | 4,857,352,760 | 12,453,580,872 | 17,310,933,632 |
&cr;<전기>
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 공사대금 초과청구 | 공사대금 미수금 | ||
| 청구분 | 미청구분 | 합 계 | ||||
| 95,378,433,867 | 82,431,252,089 | 12,947,181,778 | 13,568,924,523 | 10,510,725,792 | 8,988,711,938 | 19,499,437,730 |
(3) 건설형 공사계약중 계약금액이 직전사업년도 말 매출액의 5%이상에 해당하는 계약은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 품목 | 발주처 | 계약일 | 계약상 완성&cr;납품기한 | 진행률 | 미청구공사 | 매출채권(공사미수금) | ||
| 총액 | 손상차손&cr;누계액 | 총액 | 대손충당금 | |||||
| 건설공사 | 주식회사예스코리아 | 2017.11.29 | 2019.10.31 | 12.26% | - | - | 1,079,100 | 7,230 |
| 건설공사 | (주)포디움이앤씨 | 2016.11.23 | 2018.12.23 | 74.87% | - | - | - | - |
| 건설공사 | 브이디플랜 | 2017.07.12 | 2019.07.31 | 33.40% | 1,509,376 | - | - | - |
| 에너지 관련 설비 | (주)이테크건설 | 2017.04.10 | 2019.04.30 | 49.85% | - | - | - | - |
| 건설공사 | 주식회사 금산개발 | 2018.04.26 | 2021.05.02 | 2.25% | 497,428 | - | - | - |
| 건설공사 | PHOENIX SEMICONDUCTOR PHILIPPINES CORP(PSPC) | 2017.02.28 | 2017.08.31 | 100.00% | 597,900 | - | - | - |
| 건설공사 | 논현종합시장시장&cr;재건축정비사업조합 | 2018.05.15 | 2021.06.01 | 0.00% | - | - | - | - |
| 건설공사 | 썬카운티 주식회사 | 2018.06.27 | 2019.08.01 | 10.00% | 11,364 | - | - | - |
| 에너지 관련 설비 | (주)이테크건설 | 2018.09.12 | 2020.10.31 | 0.02% | 3,480 | - | - | - |
| 건설공사 | 국군재정관리단 | 2018.06.25 | 2020.06.24 | 4.96% | 106,240 | - | - | - |
| 건설공사 | (주)에이엠씨쎄미켐 | 2018.08.07 | 2020.02.12 | 1.17% | - | - | - | - |
| 건설공사 | 오닉스시스템(주) | 2017.05.22 | 2018.12.31 | 69.06% | 1,680,975 | - | - | - |
| 식품,제약 설비 | 남양F&B | 2018.02.23 | 2018.10.31 | 67.72% | 4,715,000 | - | - | - |
| 건설공사 | 천주교수원교구유지재단 | 2018.07.31 | 2020.02.16 | 0.42% | 51,813 | - | - | - |
| 건설공사 | 세일정기 | 2017.08.03 | 2018.11.14 | 57.34% | 568,524 | - | - | - |
| 건설공사 | 프레스티지바이오 | 2017.08.07 | 2018.05.31 | 100.00% | - | - | 2,201,265 | 14,748 |
| 건설공사 | PHOENIX SEMICONDUCTOR PHILIPPINES CORP(PSPC) | 2017.02.28 | 2017.08.31 | 100.00% | - | - | - | - |
| 건설공사 | 삼양식품(주) | 2016.06.10 | 2017.07.19 | 100.00% | - | - | - | - |
| 건설공사 | 디씨티주식회사 | 2018.02.07 | 2018.09.30 | 89.78% | 76,080 | - | 770,000 | 5,159 |
| 합계 | 9,818,180 | - | 4,050,365 | 27,137 | ||||
(4) 총 계약원가 추정치 변동 &cr; 당분기 중 투입법으로 진행기준을 적용한 건설계약과 관련한 공사손실충당부채, 추정총계약원가의 변동에 따른 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 사업부문 | 공사손실 충당부채 | 공사손익 변동금액 | 추정총계약원가의 &cr;변동금액 |
| 수주사업부 | 1,877,211,000 | (6,384,070,272) | 5,503,621,158 |
&cr;
1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;&cr;가. 자산양수도 계약 &cr;
[최대주주와의 자산양수도 계약체결]&cr;&cr;연결회사는 본격적인 동남아시아 시장개척을 위한 현지 거점확보 목적으로 최대주주(웰크론)의 베트남 현지법인의 지분인수 계약을 체결하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 관계 | 거래종류 | 거래내용 | 거래일자 | 거래금액 | 비고 |
| (주)웰크론 | 최대주주&cr;(지배회사) | (주)웰크론 보유 &cr;종속기업의 지분인수 | 1. 지분인수 대상회사명 :&cr;WELCRON GLOBAL VIETNAM &cr;JOINT STOCK COMPANY &cr;2. 인수주식수:&cr;보통주 52,434주(29.23%)&cr;3. 지분인수목적 :&cr;동남아 시장 개척을 위한 거점 확보 | 2013.08.13 | 2,003,400,000&cr;(USD1,800,000) | 이사회 결의&cr;(2013.07.24) |
&cr;[지분인수 계약 체결]&cr;&cr;지배회사는 일본 사가현 이마리시에 전기생산 및 판매업을 목적으로 하는 발전소를 설립하여 지분 90%를 인수하는 계약을 체결하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 거래종류 | 거래내용 | 거래일자 | 거래금액 | 비고 |
| (주)웰크론한텍 보유,&cr;종속기업의 &cr;지분인수 | 1. 지분인수 대상회사명 :&cr;IMARI GREEN POWER CO., LTD&cr;2. 인수주식수:&cr;보통주 900주(90.00%)&cr;3. 지분인수목적 :&cr;일본 현지 시장 진출&cr;(전기생산 및 판매) | 2016.10.26 | 99,138,600&cr;(JPY 9,000,000) | 이사회 결의&cr;(2016.09.16) |
&cr;지배회사는 전남 해남시에 자원순환시설 사업진출을 목적으로 하는 법인을 설립하여 지분 90%를 인수하는 계약을 체결하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 거래종류 | 거래내용 | 거래일자 | 거래금액 | 비고 |
| (주)웰크론한텍 보유,&cr;종속기업의 &cr;지분인수 | 1. 지분인수 대상회사명 :&cr;농업회사법인 해들녘(주)&cr;2. 인수주식수:&cr;보통주 90주(90.00%)&cr;3. 지분인수목적 :&cr;자원순환시설(가축분뇨 및 음식물 자원화) 사업 진출&cr;(전기생산 및 판매) | 2018.07.05 | 900,000 | 이사회 결의&cr;(2018.07.04) |
| 1. 지분인수 대상회사명 :&cr;농업회사법인 해들녘(주)&cr;2. 인수주식수:&cr;보통주 119,187주(90.00%)&cr;3. 지분인수목적 :&cr;자원순환시설사업 선정기준 충족을 위한 증자 | 2018.07.26 | 1,191,870,000 | 이사회 결의&cr;(2018.07.10) | |
&cr;&cr;[ 유형자산 취득 ]&cr;&cr;종속기업 (주)웰크론강원은 신규사업장 설립을 통한 사업확대와 환경에너지사업의 확장 진출을 위해 (주)수국의 일부 토지 및 건물을 취득하였습니다. &cr; 가) 이사회 결의일 : 2014년 7월 22일&cr; 나) 거래상대방 : (주)수국&cr; 다) 대상 유형자산 : 경기도 안성시 서운면 제3공단3길 62의 토지·건물 등 일체&cr; 라) 취득금액 : 5,500,000,000원&cr;&cr;&cr;2. 대손충당금 설정현황&cr;&cr;연결회사의 대손충당금 설정현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제24기&cr;(3분기) | 매출채권 | 74,706,688,169 | 2,337,871,247 | 3.1% |
| 기타채권 | 17,382,326,872 | 1,754,720,017 | 10.1% | |
| 기타비유동채권 | 12,017,717,648 | 3,326,180,738 | 27.7% | |
| 합 계 | 104,106,732,689 | 7,418,772,002 | 7.1% | |
| 제23기 | 매출채권 | 75,689,288,570 | 2,529,146,729 | 3.3% |
| 기타채권 | 4,006,479,302 | 1,693,500,407 | 42.3% | |
| 기타비유동채권 | 14,833,131,180 | 3,341,576,131 | 22.5% | |
| 합 계 | 94,528,899,052 | 7,564,223,267 | 8.0% | |
| 제22기 | 매출채권 | 57,525,234,736 | 2,618,104,089 | 4.6% |
| 기타채권 | 5,616,808,278 | 949,243,473 | 16.9% | |
| 기타비유동채권 | 6,417,201,820 | 2,184,349,280 | 34.0% | |
| 합 계 | 69,559,244,834 | 5,751,696,842 | 8.3% | |
나. 대손충당금 변동현황
| (단위 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 제24기(3분기) | 제23기 | 제22기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 7,564,223,267 | 5,751,696,842 | 4,668,349,990 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | 1,408,550,000 | 1,011,226,016 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | 1,127,616 |
| ③ 기타증감액 | - | (1,408,550,000) | (1,010,098,400) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (145,451,265) | 3,221,154,751 | 2,094,572,868 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 7,418,772,002 | 7,564,223,267 | 5,751,696,842 |
&cr;다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;상기 매출채권 및 기타채권 등은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 연결회사는 모든 매출채권에 대해서 개별적으로 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 손상여부를 판단하고 있습니다. &cr;&cr;라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr;1년 이하 | 1년 초과&cr;3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 63,083,277,746 | 8,444,054,525 | 1,793,301,713 | 1,307,954,185 | 74,628,588,169 |
| 특수관계자 | - | 39,600,000 | 38,500,000 | - | 78,100,000 | |
| 계 | 63,083,277,746 | 8,483,654,525 | 1,831,801,713 | 1,307,954,185 | 74,706,688,169 | |
| 구성비율 | 84.44% | 11.36% | 2.45% | 1.75% | 100.00% | |
&cr;
3. 재고자산 현황 등&cr;&cr;연결회사의 재고자산 현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 재고자산의 사업부분별 보유현황
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 계정과목 | 제24기(3분기) | 제23기 | 제22기 |
| 플랜트 사업부분 | 원재료 | 1,816,425,398 | 361,381,713 | 346,919,728 |
| 상품 | - | - | - | |
| 미착품 | - | - | 203,544,916 | |
| 합계 | 1,816,425,398 | 361,381,713 | 550,464,644 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100] | 0.78% | 0.17% | 0.29% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr;[연매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 227 | 522회 | 108회 | |
&cr;나. 재고자산의 실사내역&cr;&cr;1) 실사일자&cr;연결회사는 2018년 9월 30일 장부마감 기준으로 자체현장 검증을 통한 실물재고를대조하여 실시하였습니다.&cr;&cr;2) 실사방법&cr;연결회사는 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고, 일부 품목에 대하여는 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인하였습니다.&cr;
&cr;1) 연결기준
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손&cr;누계액 | 총액 | 대손&cr;충당금 | |||||||
| 합 계 | ||||||||||
&cr;2) 별도기준
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손&cr;누계액 | 총액 | 대손&cr;충당금 | |||||||
| 합 계 | ||||||||||
4. 공정가치평가 내역&cr; 1) 금융상품의 장부금액과 공정가치 비교내역&cr;&cr;<당분기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 | 상각후원가로&cr; 측정하는 금융자산 | 합계 | 공정가액 |
| 현금및현금성자산 | - | - | 38,347,740,759 | 38,347,740,759 | 38,347,740,759 |
| 기타금융자산 | 1,973,250,591 | - | 7,008,901,600 | 8,982,152,191 | 8,982,152,191 |
| 매출채권 | - | - | 72,368,816,922 | 72,368,816,922 | 72,368,816,922 |
| 기타채권 | - | - | 15,627,606,855 | 15,627,606,855 | 15,627,606,855 |
| 기타유동자산 | - | - | 1,800,157,172 | 1,800,157,172 | 1,800,157,172 |
| 기타비유동금융자산 | 2,139,311,501 | 6,516,770,985 | 1,256,030,324 | 9,912,112,810 | 9,912,112,810 |
| 기타비유동채권 | - | - | 8,691,536,910 | 8,691,536,910 | 8,691,536,910 |
| 기타비유동자산 | - | - | 4,944,348,555 | 4,944,348,555 | 4,944,348,555 |
| 합계 | 4,112,562,092 | 6,516,770,985 | 150,045,139,097 | 160,674,472,174 | 160,674,472,174 |
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 | 상각후원가로&cr; 측정하는 금융부채 | 합계 | 공정가액 |
| 매입채무 | - | 45,255,070,672 | 45,255,070,672 | 45,255,070,672 |
| 단기차입금 | - | 13,717,828,000 | 13,717,828,000 | 13,717,828,000 |
| 기타금융부채 | 10,830,951,502 | 5,813,925,793 | 16,644,877,295 | 16,644,877,295 |
| 기타유동부채 | - | 3,799,728,472 | 3,799,728,472 | 3,799,728,472 |
| 유동성전환사채 | - | 13,715,732,734 | 13,715,732,734 | 13,715,732,734 |
| 장기차입금 | - | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 전환사채 | - | 5,734,524,846 | 5,734,524,846 | 5,734,524,846 |
| 기타비유동금융부채 | 2,302,449,000 | - | 2,302,449,000 | 2,302,449,000 |
| 기타비유동부채 | - | 21,825,680,616 | 21,825,680,616 | 21,825,680,616 |
| 합계 | 13,133,400,502 | 112,862,491,133 | 125,995,891,635 | 125,995,891,635 |
<전기>
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익인식&cr;금융자산 | 대여금 및 &cr;수취채권 | 매도가능&cr;금융자산 | 합계 | 공정가액 |
| 현금및현금성자산 | - | 33,577,080,759 | - | 33,577,080,759 | 33,577,080,759 |
| 기타금융자산 | 13,620,587 | 10,303,064,480 | 1,005,919,656 | 11,322,604,723 | 11,322,604,723 |
| 매출채권 | - | 73,160,141,841 | - | 73,160,141,841 | 73,160,141,841 |
| 기타채권 | - | 2,312,978,895 | - | 2,312,978,895 | 2,312,978,895 |
| 기타유동자산 | - | 98,061,826 | - | 98,061,826 | 98,061,826 |
| 기타비유동금융자산 | 208,189,700 | 2,875,417,531 | 3,668,437,613 | 6,752,044,844 | 6,752,044,844 |
| 기타비유동채권 | - | 11,491,555,049 | - | 11,491,555,049 | 11,491,555,049 |
| 기타비유동자산 | - | 4,792,579,376 | - | 4,792,579,376 | 4,792,579,376 |
| 합계 | 221,810,287 | 138,610,879,757 | 4,674,357,269 | 143,507,047,313 | 143,507,047,313 |
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당기손익인식&cr;금융부채 | 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 | 합계 | 공정가액 |
| 매입채무 | - | 34,506,771,494 | 34,506,771,494 | 34,506,771,494 |
| 단기차입금 | - | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 기타유동부채 | - | 4,610,346,380 | 4,610,346,380 | 4,610,346,380 |
| 기타금융부채 | 1,853,279,383 | 1,002,212,241 | 2,855,491,624 | 2,855,491,624 |
| 유동성장기부채 | - | 961,000,000 | 961,000,000 | 961,000,000 |
| 장기차입금 | - | 10,200,000,000 | 10,200,000,000 | 10,200,000,000 |
| 전환사채 | - | 5,188,700,378 | 5,188,700,378 | 5,188,700,378 |
| 기타비유동금융부채 | 1,989,045,000 | - | 1,989,045,000 | 1,989,045,000 |
| 기타비유동부채 | - | 21,479,516,022 | 21,479,516,022 | 21,479,516,022 |
| 합계 | 3,842,324,383 | 81,948,546,515 | 85,790,870,898 | 85,790,870,898 |
&cr; 2) 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시&cr;
<당 분기 >
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합계 |
| [자산] | ||||
| 파생상품(유동) | - | 6,666,482 | - | 6,666,482 |
| 파생상품(비유동) | - | 1,559,340,000 | - | 1,559,340,000 |
| 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산(유동) | - | 1,966,584,109 | - | 1,966,584,109 |
| 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산(비유동) | 166,245,233 | 413,726,268 | - | 579,971,501 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 &cr;금융자산(비유동) | 4,275,107,107 | 444,489,558 | 1,797,174,320 | 6,516,770,985 |
| [부채] | ||||
| 파생상품(유동) | - | 10,830,951,502 | - | 10,830,951,502 |
| 파생상품(비유동) | - | 2,302,449,000 | - | 2,302,449,000 |
<전기>
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합계 |
| [자산] | ||||
| 파생상품(유동) | - | 13,620,587 | - | 13,620,587 |
| 파생상품(비유동) | 17,436,000 | 17,436,000 | ||
| 매도가능금융자산 | - | 3,272,984,136 | - | 3,272,984,136 |
| 비유동매도가능금융자산 | 3,057,977,700 | 915,078,678 | 1,592,232,520 | 5,565,288,898 |
| 비유동당기손익인식금융자산 | - | 190,753,700 | - | 190,753,700 |
| [부채] | ||||
| 파생상품(유동) | - | 1,853,279,383 | - | 1,853,279,383 |
| 파생상품(비유동) | - | 1,989,045,000 | - | 1,989,045,000 |
&cr; 3) 공정가치 서열체계 Level 3 자산의 당기 변동 내역
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구분 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
| 기초잔액 | 1,592,232,520 |
| 매입 | 204,941,800 |
| 매도 | - |
| 손상차손 | - |
| 평가손익 | - |
| 기말잔액 | 1,797,174,320 |
&cr;
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr;총액 | 이자율 | 평가등급&cr;(평가기관) | 만기일 | 상환&cr;여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;15년이하 | 15년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
분, 반기 보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
가. 이사회 구성 개요
| (2018.9.30) |
| 이사총수(명) | 7 |
| 사내이사(명) | 5 |
| 사외이사(명) | 2 |
| 사외이사선임비율(%) | 28.57% |
| 이사회내 위원회 | 해당사항 없음 |
&cr;나. 중요의결사항 등
| (2018.9.30) |
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 의결현황 | 사외이사 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이종화 | 조용우 | |||||
| 1 | 2018-01-03 | 분양보증 연대보증에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2 | 2018-01-18 | 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 3 | 2018-01-18 | 내부회계관리제도 운영실태 감사 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 4 | 2018-01-26 | 여신거래약정 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 5 | 2018-01-26 | 단일판매공급계약 해지 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 6 | 2018-02-21 | 제23기(2017년도) 재무제표(연결,별도) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 7 | 2018-02-26 | 제23기(2017년도) 정기주주총회 소집에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 8 | 2018-03-06 | 제23기(2017년도) 수정 재무제표(연결,별도) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 9 | 2018-03-29 | 중도금대출 연대보증에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 10 | 2018-04-10 | 발안공장 증축 승인 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 11 | 2018-04-25 | 천호동 오피스텔 대출약정 및 금융관련계약 체결 승인 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 12 | 2018-06-07 | 타법인 주식 및 출자증권 처분 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - |
| 13 | 2018-07-04 | 농업회사법인 해들녘(주) 지분투자의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| 14 | 2018-07-10 | 자회사 농업회사법인 해들녘(주) 유상증자 참여의건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| 15 | 2018-07-12 | 천호동 오피스텔 대출약정 및 관련 금융관련계약 체결 승인 건&cr;(금융기관 변경) | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| 16 | 21018-08-09 | 마곡지구 오피스텔 및 근린생활시설 신축사업과 관련한 사업약정 상 제15조 제1항에서 규정한 사유 발생 시, 사업의 시공권, 사업부지 및 건축물에 대한 유치권 포기 등에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| 17 | 2018-08-28 | 자회사 농업회사법인 해들녘(주) 유상감자의 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| 18 | 2018-08-29 | 전남 영암골프장 사업및대출약정서 체결 및 책임준공의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| 19 | 2018-09-10 | 분양보증 연대보증 기간 변경 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
다. 이사의 독립성&cr;당사는 이사선출에 대한 독립성 기준을 따로 운영하지 않고, 이사회에서 적격자라고 예상되는 후보를 자체 검증하여 추천하고, 주주총회에서 선출하고 있습니다.
| (2018.9.30) |
| 이사 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주등과의 이해관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이영규 | 이사회 | 경영총괄 및 대외적 업무 안정적 수행 | 경영총괄 | 없음 | 대표이사 |
| 이기창 | 이사회 | 플랜트부문 영업총괄 및 대외적 영업 안정적 수행 | 플랜트부문 총괄 | 없음 | 관계사임원 |
| 이영식 | 이사회 | 건설부문 영업총괄 및 대외적인 영업 안정적 수행 | 건설부문 총괄 | 없음 | 관계사임원 |
| 정성식 | 이사회 | 재무관리 능력 보유 | 재무관리 | 없음 | 임원 |
| 신정재 | 이사회 | 안정적인 경영관리 능력 | 경영관리 | 없음 | 임원 |
| 이종화 | 이사회 | 투명경영 및 윤리경영에 대한 교육 및 관리 | 경영지원 업무 | 없음 | 없음 |
| 조용우 | 이사회 | 에너지/발전사업 영업 및 사업관리 능력 | 영업 및 사업관리 | 없음 | 없음 |
가. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 송영섭 | 학력&cr;고려대 경영학과/동 대학원 회계학 석사&cr;&cr; 약력&cr;- 前) 송영섭회계사사무소 대표이사&cr;- 現)주식회사 웰크론 감사&cr;- 現)주식회사 웰크론강원 감사 | - |
&cr;나. 감사의 독립성&cr;회사는 감사의 독립적인 업무 수행을 위하여 회사 감사 규정에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.
|
제 5 조 (감사의 독립원칙) 감사는 직무수행에 있어 회사의 집행기관과 타 부서로부터 독립된 지위를 가진다. &cr;제9조 (감사인의 권한)&cr;감사인은 다음 각 호의 권한을 가진다.&cr;1. 제 장부, 증빙서, 물품 및 관계서류의 제출요구&cr;2. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 및 보관&cr;3. 관계자의 출석 및 답변 요구&cr;4. 거래처에 대한 조사자료요구&cr;5. 기타 직무수행에 필요한 사항의 요구 |
다. 감사의 주요 활동내용
| (2018.9.30) |
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 의결현황 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2018-01-03 | 분양보증 연대보증에 관한 건 | 가결 | - |
| 2 | 2018-01-18 | 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2018-01-18 | 내부회계관리제도 운영실태 감사 보고의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2018-01-26 | 여신거래약정 승인 | 가결 | - |
| 5 | 2018-01-26 | 단일판매공급계약 해지 건 | 가결 | - |
| 6 | 2018-02-21 | 제23기(2017년도) 재무제표(연결,별도) 승인의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2018-02-26 | 제23기(2017년도) 정기주주총회 소집에 관한 건 | 가결 | - |
| 8 | 2018-03-06 | 제23기(2017년도) 수정 재무제표(연결,별도) 승인의 건 | 가결 | - |
| 9 | 2018-03-29 | 중도금대출 연대보증에 관한 건 | 가결 | - |
| 10 | 2018-04-10 | 발안공장 증축 승인 건 | 가결 | - |
| 11 | 2018-04-25 | 천호동 오피스텔 대출약정 및 금융관련계약 체결 승인 건 | 가결 | - |
| 12 | 2018-06-07 | 타법인 주식 및 출자증권 처분 건 | 가결 | - |
| 13 | 2018-07-04 | 농업회사법인 해들녘(주) 지분투자의 건 | 가결 | - |
| 14 | 2018-07-10 | 자회사 농업회사법인 해들녘(주) 유상증자 참여의건 | 가결 | - |
| 15 | 2018-07-12 | 천호동 오피스텔 대출약정 및 관련 금융관련계약 체결 승인 건&cr;(금융기관 변경) | 가결 | - |
| 16 | 21018-08-09 | 마곡지구 오피스텔 및 근린생활시설 신축사업과 관련한 사업약정 상 제15조 제1항에서 규정한 사유 발생 시, 사업의 시공권, 사업부지 및 건축물에 대한 유치권 포기 등에 관한 건 | 가결 | - |
| 17 | 2018-08-28 | 자회사 농업회사법인 해들녘(주) 유상감자의 승인의 건 | 가결 | - |
| 18 | 2018-08-29 | 전남 영암골프장 사업및대출약정서 체결 및 책임준공의 건 | 가결 | - |
| 19 | 2018-09-10 | 분양보증 연대보증 기간 변경 건 | 가결 | - |
가. 투표제도&cr;지배회사는 서면투표제를 정관 제30조(의결권의 행사) 규정에 의하여 채택하고 있었으나 2013.03.21 정기주주총회에서 정관개정으로 의결권의 대리행사만을 규정하고 있습니다.&cr;&cr;나. 소수주주권&cr;공시대상기간동안 소수주주권의 행사가 없습니다.&cr;
다. 경영권 경쟁&cr;공시대상기간동안 경영지배권에 관하여 경쟁이 없습니다.
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr;종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
(1) 법인 또는 단체의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수&cr;(명) | 대표이사&cr;(대표조합원) | 업무집행자&cr;(업무집행조합원) | 최대주주&cr;(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
(*) 2017년 12월 31일 주주명부 기준&cr;
법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사&cr;(대표조합원) | 업무집행자&cr;(업무집행조합원) | 최대주주&cr;(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(*) 최대주주 2017년 감사보고서 상 별도재무제표 기준&cr;
주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
| (*) 상기 내용은 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 내부 파악 및 대량보유상황보고 내역을 토대로 한 주식소유 현황으로 결산일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. |
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| 소액주주 | - | ||||
| (*) 2017년 12월 31일 주주명부 기준&cr;(*) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다. |
주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 |
제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 삭제<2013.03.21> 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 발행한 주권을 신규 상장하거나 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ※ (주1) 발행가격은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조에 따라 산정하여야 함. (주2) 실권주를 철회하지 않고 발행하고자 하는 경우에는 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의2에 따라 산정한 가격 이상으로 신주를 발행하여야 함. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주 배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. ※ 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식(실권주)은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6제2항에 따라 처리하여야 하며, 신주발행에 관한 이사회 결의 시 그 처리방법을 정하여야 함. 8. 자본시장과 금융투자업에 관한 법륙 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 |
||
| 결 산 일 | 12월 31 일 | 정기주주총회 | 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일 부터 1월 10일 까지 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, &cr;오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재신문 주) | 매일경제신문, 한국경제신문 |
| 공고방법 | 의결권 있는 발행주식총수의 100분의1이하의 주식을 소유한 주주에 대하여는 회의일 2주전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의의 목적사항을 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문과 한국경제신문에 각각 2회 이상 공고하거나금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 제1항의 규정에 의한 통지에 갈음할 수 있다. | ||
주가 및 주식거래실적
| ( 기준일: 2018.9.30 ) | (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 2017년 | 2018년 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 10월 | 11월 | 12월 | 1월 | 2월 | 3월 | ||
| 주가 | 최 고 | 3,690 | 3,780 | 3,220 | 3,520 | 3,365 | 3,480 |
| 최 저 | 3,525 | 3,230 | 3,010 | 3,060 | 3,040 | 2,970 | |
| 평균주가 | 3,619 | 3,511 | 3,129 | 3,290 | 3,157 | 3,469 | |
| 일거래량&cr;(주) | 최고 | 475,663 | 319,284 | 170,787 | 889,955 | 195,056 | 6,912,430 |
| 최저 | 27,779 | 38,429 | 42,060 | 30,517 | 25,577 | 37,767 | |
| 월간거래량 | 1,778,979 | 2,353,985 | 1,540,914 | 3,338,662 | 1,424,808 | 10,806,604 | |
| 종 류 | 2018년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | ||
| 주가 | 최 고 | 3,310 | 3,645 | 3,420 | 2,800 | 2,825 | 2,865 |
| 최 저 | 3,015 | 3,235 | 2,920 | 2,650 | 2,680 | 2,720 | |
| 평균주가 | 3,171 | 3,447 | 3,330 | 2,830 | 2,747 | 2,768 | |
| 일거래량&cr;(주) | 최고 | 644,788 | 1,592,954 | 1,443,217 | 1,249,479 | 229,210 | 126,861 |
| 최저 | 59,498 | 83,708 | 39,411 | 17,725 | 15,481 | 18,573 | |
| 월간거래량 | 3,250,339 | 6,302,448 | 4,102,654 | 2,804,129 | 1,141,459 | 789,053 | |
임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr;여부 | 상근&cr;여부 | 담당&cr;업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 재직기간 | 임기&cr;만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr;있는 주식 | 의결권&cr;없는 주식 | ||||||||||
직원 현황
| (기준일 : | ) |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr;근속연수 | 연간급여&cr;총 액 | 1인평균&cr;급여액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 | 기간제&cr;근로자 | 합 계 | ||||||||
| 전체 | (단시간&cr;근로자) | 전체 | (단시간&cr;근로자) | |||||||
| 합 계 | ||||||||||
| ※ 보고서 기준일 재직인원이며, 등기임원과 육아휴직자는 인원 산정에서 제외하였습니다.&cr;※ 1인평균급여액은 1월~9월의 소득으로 산정되었으며, 1인평균급여액 계산 시 직원수 산정에 있어서1년 미만근로자는 근무일/365로 산정하였습니다. |
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr;평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원 ) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
공시대상기간 당사는 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우에 해당되지 않아 이 항목의 기재를 생략합니다.&cr;
1. 계열회사 등의 현황
| 번호 | 계열회사명 | 상장여부 | 법인번호 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | (주)웰크론 | 코스닥상장 | 110111-0860216 | - |
| 2 | (주)웰크론강원 | 코스닥상장 | 110111-0191398 | - |
| 3 | (주)웰크론헬스케어 | 비상장 | 120111-0296039 | - |
| 4 | WELCRON GLOBAL VIETNAM &cr;JOINT STOCK COMPANY | 비상장 | 472033000600 | 국외 |
| 5 | (주)제주그린파워 | 비상장 | 220111-0132000 | - |
| 6 | IMARI GREEN POWER CO., LTD | 비상장 | 3000-01-010479 | 국외 |
| 7 | Global Star Hong Kong Co., Limited | 비상장 | 68376198-000-10-17-5 | 국외 |
| 8 | (주)동원건축사사무소 | 비상장 | 110111-5305613 | - |
| 9 | Shanghai Yingji International Co., Ltd | 비상장 | 91310000MA1GBU0J09 | 국외 |
| 10 | 농업회사법인 해들녘(주) | 비상장 | 201411-0019594 | - |
2. 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도
|
|
&cr;3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 회사명 | |
| 성명 | 직위 | |
| 이영규 | 대표이사 | (주)웰크론, (주)웰크론강원, (주)웰크론헬스케어 |
| 이기창 | 등기이사 | (주)웰크론한텍, 농업회사법인 해들녘(주) |
| 이영식 | 등기이사 | (주)동원건축사사무소 |
| 정성식 | 등기이사 | (주)웰크론, (주)웰크론강원, (주)제주그린파워 |
| 감사 | IMARI GREEN POWER CO., LTD, 농업회사법인 해들녘(주) | |
| 신정재 | 등기이사 | (주)웰크론, (주)웰크론강원, (주)웰크론헬스케어 |
| 송영섭 | 감사 | (주)웰크론, (주)웰크론강원, (주)웰크론헬스케어, (주)제주그린파워 |
&cr;타법인출자 현황
| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr;목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr;재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 취득(처분) | 평가&cr;손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 총자산 | 당기&cr;순손익 | |||||
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| 합 계 | ||||||||||||||
| (*) 당사가 보유한 (주)웰크론강원 주식을 2018.06.07 장내거래(시간외매매)를 통해 처분하였습니다. 자세한 사항은 2018.06.07 타법인주식 및 출자증권처분결정 공시를 확인 바랍니다. &cr;(*) 2018년 3분기 영업권평가 시 ㈜웰크론강원은 15억원의 평가손실이 발생하여 이를 반영하였습니다.&cr; (*) 농업회사법인 해들녘㈜은 당기 신설법인으로, 최근사업년도 재무현황은 당분기말까지의 재무현황을 기재하였습니다. |
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr;&cr;당분기말 현재 대주주 등 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 대여금 등
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 관계 | 구분 | 당분기 | 전기 |
| (주)웰크론 | 지배회사 | 제품매출 | 493,982,255 | - |
| 소모품 등 매입 | 901,758,272 | 122,833,261 | ||
| (주)웰크론강원 | 종속회사 | 수수료매출 | - | 6,360,000 |
| 공사비 | 1,757,970,000 | 4,756,000,000 | ||
| IMARI GREEN POWER Co., Ltd | 종속회사 | 수입수수료 | 1,520,438,811 | 1,213,915,451 |
| 대여금 | 2,677,319,286 | 137,132,255 | ||
| (주)동원건축사사무소 | 종속회사 | 임대 및 수수료 매출 | 22,500,000 | 30,000,000 |
| 용역비 등 매입 | 167,050,000 | 1,136,129,429 | ||
| (주)웰크론헬스케어 | 기타특수&cr;관계회사 | 공사 및 임대료 매출 | - | 1,100,000,000 |
| 대여 | (100,000,000) | 350,000,000 | ||
| 소모품 등 매입 | 9,512,928 | 22,267,251 | ||
&cr;당분기 및 전기 말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채 의 잔액 은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 관계 | 계정과목 | 당분기 | 전기 |
| ㈜웰크론 | 지배회사 | 임차보증금 | 1,780,000,000 | 1,780,000,000 |
| 매출채권 | - | - | ||
| 미지급비용 | 122,833,261 | 90,753,436 | ||
| (주)웰크론강원 | 종속회사 | 선급금 | 4,375,970,000 | 3,292,940,000 |
| IMARI GREEN POWER Co., Ltd | 종속회사 | 미수금 | 4,630,286,103 | 3,080,207,292 |
| 대여금 | 4,161,396,760 | 1,484,077,474 | ||
| (주)동원건축사사무소 | 종속회사 | 미수금 | 2,750,000 | - |
| 매입채무 | - | 132,000,000 | ||
| 미지급비용 | 7,315,000 | 22,605,000 | ||
| ㈜웰크론헬스케어 | 기타특수&cr;관계회사 | 대여금 | 1,111,034,190 | 1,211,034,190 |
| 매출채권 | 1,210,000,000 | 1,210,000,000 | ||
| 미지급비용 | 500,000 | 55,425,000 | ||
| 임직원 | 임직원 | 장,단기대여금 | 170,466,710 | 706,734,058 |
&cr;나. 지급보증&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;다. 담보제공
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 설정액 | 설정권자 | 내 용 |
| 단기금융상품 | 3,000,000,000 | 기업은행 | 웰크론헬스케어㈜ 대출담보 |
&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등
해당사항 없습니다.&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
| (단위 : 원) |
| 회사명 | 관계 | 계약일자 | 거래내용 | 거래종류 | 거래금액 | 기말금액 | ||
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |||||
| ㈜웰크론강원 | 종속회사 | 2017.04.11 ~ &cr;2019.04.30 | 계약명 : 대산 SRF Power Plant Boiler Package &cr;납품 및 설치공사(계약금액 : 19,150,000,000 ) | 매입 | 1,757,970,000 | 1,463,060,000 | - | - |
| 선급금 | - | - | 4,375,970,000 | 3,292,940,000 | ||||
1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황&cr;&cr; 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 &cr;진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2015-08-04 | 단일판매, 공급계약체결 | - 내용 : 연간 5만톤의 바이오디젤생산설비, 폐수처리설비&cr;- 계약상대방 : 수특신능원과기(강소)유한공사 &cr;- 계약금액 : 13,909,780,000&cr;- 계약기간 : - | ※ 정정공시 : 2016-02-22 (계약기간 변경) &cr; - 계약기간변경 : 2016-02-21 ~ 2016-10-20&cr; &cr;※ 정정공시 : 2016-10-18 (계약기간 변경) &cr;- 계약기간변경 : &cr; 2016-02-21~2016-10-20 => 2017-01-01~2018-01-31&cr; &cr;※ 정정공시 : 2018-1-26 (계약해지) |
| 2016-11-24 | 단일판매ㆍ공급계약체결 | - 내용 : 양지 포레스토리 테라스하우스 건축공사&cr;- 계약상대방 : ㈜포디움이앤씨&cr;- 계약금액 : 30,552,000,000&cr;- 계약기간 : 2016-12-01~2018-05-31 | ※ 정정공시 : 2016-12-27 (계약상대방 및 기간 변경) &cr;- 계약상대방 : ㈜포디움이앤씨 => 한국자산신탁주식회사&cr;- 계약기간&cr; 2016-12-01~2018-05-31 => 2017-01-05 ~2018-10-04&cr;&cr; ※ 정정공시 : 2017-01-25 (계약기간 변경)&cr; - 계약기간&cr; 2017-01-05~2018-10-04 => 2017-01-25~2018-10-24&cr;&cr; ※ 정정공시 : 2018-08-22 (계약기간 변경)&cr; - 계약기간&cr; 2017-01-25~2018-10-24 => 2017-01-25~2018-12-23 |
| 2017-01-25 | 타인에 대한 채무보증 결정 | - 내용 : 양지 포레스토리 테라스하우스 수분양자의 계약금 및 중도금 환급과 관련하여 시행사의 주택도시보증공사&cr;분양보증 채무약정에 대한 연대보증&cr;- 채무자 : 한국자산신탁(주)&cr;- 채권자 : 수분양자&cr;- 채무보증 금액 : 37,165,590,000 | ※ 정정공시 : 2018-09-10&cr;- 채무보증 기간(종료일) 변경 : 2018-11-30 => 2018-12-31 |
| 2017-04-11 | 단일판매ㆍ공급계약체결 | - 내용 : 대산 SRF Power Plant Combustion & Boiler&cr;- 계약상대방 :(주)이테크건설&cr;- 계약금액 : 24,300,000,000&cr;- 계약기간 : 2017-04-11~2018-12-31 | - |
| 2017-06-01 | 타인에 대한 채무보증 결정 | - 내용 : 구로구 지식산업센터 신축사업과 관련한 시행사 대출약정에 대한 채무보증 건&cr;- 채무자 : 오닉스시스템 주식회사&cr;- 채권자 : ㈜공평저축은행, ㈜동부저축은행, &cr;㈜케이비저축은행, ㈜세종상호저축은행&cr;- 채무보증 금액 : 15,000,000,000 | - |
| 2017-06-23 | 타인에 대한 채무보증 결정 | - 내용 : 양지 포레스토리 테라스하우스 수분양자의 중도금 대출의 원리금에 대한 연대보증&cr;- 채무자 : 양지 포레스토리 테라스하우스 수분양자&cr;- 채권자 : (주)신안상호저축은행,(주)에스앤티저축은행 &cr;(주)국제저축은행,(주)오케이저축은행&cr;- 채무보증 금액 : 41,600,000,000 | - |
| 2017-07-13 | 단일판매ㆍ공급계약체결 | - 내용 : 강릉 영진리 도시형생활주택 신축공사&cr;- 계약상대방 : 주식회사 한국토지신탁&cr;- 계약금액 : 26,263,000,000&cr;- 계약기간 : 2017-08-01~2019-07-31 | ※ 정정공시 : 2017-12-28 (계약 기간 변경) &cr;- 계약기간&cr; 2017-08-01~2019-07-31 => 2017-08-01 ~2019-12-26 |
| 2017-07-25 | 타인에 대한 채무보증 결정 | - 내용 : 구로구 지식산업센터 신축사업 수분양자의 중도금 대출의 원리금에 대한 연대보증&cr;- 채무자 : 구로구 지식산업센터 신축사업 수분양자 &cr;- 채권자 : 주식회사 하나은행&cr;- 채무보증 금액 : 13,747,200,000 | - |
| 2017-10-27 | 전환사채권 발행 결정 | - 사채종류 : 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채&cr;- 사채의 권명총액 : 4,000,000,000&cr;- 사채만기일 : 2022-10-30&cr;- 전환청구기간 : 2018-10-30~2022-09-30&cr;- 전환가액 : 3,585 | ※ 전환가액 조정 공시 &cr; - 2017.12.30(전환가 적용일) : 3,150&cr; - 2018.02.28(전환가 적용일) : 3,141&cr; - 2018.06.30(전환가 적용일) : 3,076&cr; - 2018.08.30(전환가 적용일) : 2,805 |
| 2017-11-30 | 단일판매ㆍ공급계약체결 | - 내용 : 더 예스 21 오피스텔 신축공사&cr;- 계약상대방 : (주)예스코리아, (주)우전&cr;- 계약금액 : 40,774,000,000&cr;- 계약기간 : 2017-11-29~2019-09-28 | ※ 정정공시 : 2017-12-28 (계약조건 변경) &cr;- 매 2개월 기성 => 매 1개월 기성&cr; ※ 정정공시 : 2018-1-15 (계약상대방 변경) &cr;- 변경 전 : (주)예스코리아, (주)우전 &cr;- 변경 후 : 한국자산신탁(주)&cr; ※ 정정공시 : 2018-3-26 (계약기간 변경) &cr; - 계약기간&cr; 2017-11-29 ~2019-09-28 => 2017-11-29 ~2020-01-23 |
| 2018-01-03 | 타인에 대한 채무보증 결정 | - 내용 : 강릉 영진리 도시형생활주택 신축공사 수분양자의 계약금 및 중도금 환급과 관련하여 시행사의 주택도시보증공사 분양보증 채무약정에 대한 연대보증&cr; - 채무자 : (주)한국토지신탁&cr;- 채권자 : 수분양자&cr;- 채무보증 금액 : 32,705,820,000 | |
| 2018-04-25 | 단일판매ㆍ공급계약체결&cr;(자율공시) | - 내용 : 이안 천호동 오피스텔 신축공사&cr;- 계약상대방 : 주식회사 금산개발&cr;- 계약금액 : 22,107,900,000&cr;- 계약기간 : 2018-04-24 ~ 2021-04-24 | ※ 정정공시 : 2018-08-06 (신탁사와 도급계약 승계에 따른 계약상대&cr;- 변경 전 : 금산개발 주식회사 / 2018-04-24 ~ 2021-04-24방 및 계약기간 변경)&cr;- 변경 후 : 케이비부동산신탁 주식회사 / 2018-04-24 ~ 2021-06-13 |
| 2018-04-25 | 타인에 대한 채무보증 결정 | - 내용 : 이안 천호동 오피스텔 신축공사와 관련한 시행사 대출약정에 대한 채무보증 건&cr;- 채무자 : 주식회사 금산개발&cr;- 채권자 : 메리츠종합금융증권(주), 메리츠화재해상보험(주),메리츠캐피탈(주), 디에스천호㈜&cr;- 채무보증 금액 : 142,000,000,000 | ※ 정정공시 : 2018-07-12 (채권자 및 채무보증금액 변경)&cr;- 변경 전&cr;˚ 채권자 : 메리츠종합금융증권(주), 메리츠화재해상보험(주),메리츠캐피탈(주), 디에스천호㈜&cr;˚ 채무보증 금액 : 142,000,000,000&cr;- 변경 후&cr;˚ 채권자 : 뉴스타이안제일차(주), (주)경남은행, (주)신안상호저축은행, 우리종합금융(주), 뉴스타이안제이차(주), 오케이캐피탈(주), 제이티캐피탈㈜&cr;˚ 채무보증 금액 : 145,000,000,000 |
| 2018-08-29 | 타인에 대한 채무보증 결정 | - 내용 : 전남영암골프장 조성사업과 관련하여 시행사인 썬카운티(주)의 대출약정 대출약정에 대한 채무보증 건&cr;&cr;- 채무자 : 썬카운티㈜&cr;- 채권자 : ㈜푸른상호저축은행, 엔에이치투자증권㈜, 삼성증권㈜,㈜대신저축은행, ㈜애큐온저축은행, 제이티저축은행㈜,㈜상상인저축은행, ㈜상상인플러스저축은행,&cr;㈜세람저축은행&cr;- 채무보증 금액 : 50,000,000,000 |
나. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제17기&cr;정기주주총회&cr;(12.03.16) | * 보고사항: 감사의 감사보고, 영업보고&cr;* 결의사항&cr;제1호 의안: 제17기 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 2명)&cr;제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - |
| 제18기&cr;정기주주총회&cr;(13.03.21) | * 보고사항: 감사의 감사보고, 영업보고&cr;* 결의사항&cr;제1호 의안: 제18기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 2명)&cr;제4호 의안: 감사 선임의 건(재선임)&cr;제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건&cr;제7호 의안: 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | - |
| 제19기&cr;정기주주총회&cr;(14.03.20) | * 보고사항: 감사의 감사보고, 영업보고&cr;* 결의사항&cr;제1호 의안: 제19기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 1명)&cr;제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - |
| 제20기&cr;정기주주총회&cr;(15.03.19) | * 보고사항: 감사의 감사보고, 영업보고&cr;* 결의사항&cr;제1호 의안: 제20기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안: 정관변경의 건(사업목적추가)&cr;제3호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 2명)&cr;제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - |
| 제21기&cr;정기주주총회&cr;(16.03.24) | * 보고사항: 감사의 감사보고, 영업보고&cr;* 결의사항&cr;제1호 의안: 제21기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안: 정관변경의 건(사업목적추가 외)&cr;제3호 의안: 이사 선임의 건&cr; (사내이사 2명, 사외이사 2명)&cr;제4호 의안: 감사 선임의 건&cr;제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - |
| 제22기&cr;정기주주총회&cr;(17.03.23) | * 보고사항: 감사의 감사보고, 영업보고&cr;* 결의사항&cr;제1호 의안: 제22기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안: 정관 일부 변경의 건(우리사주매수선택권 추가)&cr;제3호 의안: 이사 선임의 건&cr; (사내이사 2명, 사외이사 2명)&cr;제4호 의안: 감사 선임의 건(상근감사)&cr;제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - |
| 제23기&cr;정기주주총회&cr;(18.03.22) | * 보고사항: 감사의 감사보고, 영업보고&cr;* 결의사항&cr;제1호 의안: 제23기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안: 이사 선임의 건&cr; (사내이사 2명, 사외이사 2명)&cr;제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - |
&cr;2. 우발채무 등&cr;&cr; 가. 중요한 소송사건&cr; III. 재무에 관한 사항 연결재무제표 주석 38. 우발채무 및 약정사항 참고&cr;
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2018.9.30) | (단위 : 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | 서울보증보험 (2매) | 백지 | 견 질 용&cr;(마가07058727~8) |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황 &cr;
(1) 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같 습니다.
| (단위 : 원) |
| 담보제공자산 | 담보제공회사 | 설정액 | 설정권자 | 내용 |
| 토지 및 건물 | (주)웰크론한텍 | 8,900,000,000 | IBK기업은행 | 차입금 관련 담보 |
| (주)웰크론강원 | 5,000,000,000 | 기타시설자금대출 | ||
| (주)제주그린파워 | 500,000,000 | 기타시설자금대출 | ||
| (주)웰크론강원 | 4,600,000,000 | 우리은행 | 지급보증 및 일람불수입신용장 | |
| 매출채권 | (주)웰크론한텍 | 1,079,100,000 | 엔에이치투자증권 주식회사 | 시행사 차입금 관련 양도담보 |
| 단기금융상품 | (주)웰크론한텍 | 3,000,000,000 | IBK기업은행 | ㈜웰크론헬스케어 대출담보 |
| (주)웰크론강원 | 4,400,000,000 | 기타시설자금대출 | ||
| (주)웰크론강원 | 8,902,000 | KEB 하나은행 | 하자이행보증 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | (주)웰크론한텍 | 562,192,580 | 건설공제조합 | 업무이행담보 |
| 합계 | 28,050,194,580 | - | - | |
&cr; (2) 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위 : 1USD, 원화단위 : 원) |
| 보증제공처 | 보증내역 | 보증수혜자 | 보증금액 |
|---|---|---|---|
| ㈜신안상호저축은행 | 수분양자 중도금대출보증(*1) | 양지테라스 수분양자 | 14,300,000,000 |
| ㈜에스앤티저축은행 | 10,400,000,000 | ||
| ㈜국제저축은행 | 2,600,000,000 | ||
| ㈜오케이저축은행 | 14,300,000,000 | ||
| ㈜공평저축은행 | 책임준공관련채무보증(*1) | 오닉스시스템 주식회사 | 3,000,000,000 |
| ㈜동부저축은행 | 5,000,000,000 | ||
| ㈜케이비저축은행 | 4,000,000,000 | ||
| ㈜세종저축은행 | 3,000,000,000 | ||
| 주택도시보증공사 | 분양보증약정 | 한국자산신탁 | 37,165,590,000 |
| KEB하나은행 | 수분양자 중도금대출보증(*1) | 구로구 오닉스 지식산업센터 수분양자 | 13,747,200,000 |
| NH투자증권 주식회사 | 책임준공관련채무보증 | ㈜예스코리아(*2) | 5,565,198,500 |
| 삼성증권주식회사 | 941,803,000 | ||
| 주택도시보증공사 | 수분양자 분양보증채무약정 | ㈜한국토지신탁 | 32,705,820,000 |
| 뉴스타이안제일차 주식회사 | 책임준공관련채무보증 | 금산개발 | 60,000,000,000 |
| 주식회사 경남은행 | 35,000,000,000 | ||
| 주식회사 신안상호저축은행 | 10,000,000,000 | ||
| 우리종합금융 주식회사 | 10,000,000,000 | ||
| 뉴스타이안제이차 주식회사 | 5,000,000,000 | ||
| 오케이캐피탈 주식회사 | 20,000,000,000 | ||
| 제이티캐피탈 주식회사 | 5,000,000,000 | ||
| 푸른상호저축은행 | 책임준공관련채무보증 | 썬카운티(주) | 10,000,000,000 |
| 엔에이치투자증권 | 7,000,000,000 | ||
| 삼성증권주식회사 | 3,000,000,000 | ||
| 대신저축은행 | 6,000,000,000 | ||
| 애큐온저축은행 | 6,000,000,000 | ||
| 제이티저축은행 | 5,000,000,000 | ||
| 상상인저축은행 | 7,000,000,000 | ||
| 상상인플러스저축은행 | 3,000,000,000 | ||
| 세람저축은행 | 3,000,000,000 | ||
| 신한은행 | 운전자금 및 일람불신용장 한도 | WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT &cr;STOCK COMPANY | USD 2,000,000 |
| 합계 | USD | 2,000,000 | |
| KRW | 341,725,611,500 | ||
| (*1) 당사와 당사의 지배기업인 (주)웰크론이 연대하여 채무보증하였습니다. |
| (* 2) 2017년 12월 수주한 더 예스 21 오피스텔 신축공사(계약금액 : 40,774백만원, 완공예정일 : 2020년 1월)와 관련하여 발주처인 (주)예스코리아는 본건 사업부지 매입자금 및 금융비용, 기타 사업비 등에 필요한 자금을 조달하기 위하여 엔에이치투자증권 주식회사로부터 76억원을 차입하였습니다. 당사는 차주의 만기일에 상환하여야 하는 대출원리금에 대한 부족분에 대해 자금보충의무를 부담하는 약정을 맺었습니다. 당분기말 현재 대출금 잔액은 6,507,001,500원 입니다. |
&cr;(3) 당분기말 현재 연결회사의 무역금융에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 1USD, 1EUR) |
| 업체명 | 은행 | 화폐단위 | 통화 | 사용액 | 미사용액 |
| (주)웰크론강원 | 수출입은행 | USD | 1,000,000.00 | 0.00 | 1,000,000 |
| 수출입은행 | EUR | 1,000,000.00 | 400,000.00 | 600,000 | |
| KDB산업은행 | USD | 2,500,000.00 | 0.00 | 2,500,000.00 | |
| KDB산업은행 | EUR | 2,000,000.00 | 0.00 | 2,000,000.00 | |
| 합계 | USD | 3,500,000.00 | 0.00 | 3,500,000.00 | |
| EUR | 3,000,000.00 | 400,000.00 | 2,600,000.00 | ||
&cr;(4) 당분기말 현재 연결회사의 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 1USD, 1EUR) |
| 업체명 | 금융기관 | 약정내역 | 화폐단위 | 한도금액 | 사용액 | 미사용액 |
| (주)웰크론한텍 | 기업은행 | 일람불수입 | USD | 2,000,000.00 | 259,543.00 | 1,740,457.00 |
| EUR | 3,000,000.00 | 1,200,000.00 | 1,800,000.00 | |||
| (주)웰크론강원 | 기업은행 | 일람불수입 | USD | 4,000,000.00 | 0.00 | 4,000,000.00 |
| 국민은행 | 일람불수입 | USD | 550,000.00 | 0.00 | 550,000.00 | |
| KEB하나은행 | 일람불수입 | USD | 2,000,000.00 | 349,060.32 | 1,650,939.68 | |
| 우리은행 | 일람불수입 | USD | 2,000,000.00 | 0.00 | 2,000,000.00 | |
| 합 계 | USD | 10,550,000.00 | 608,603.32 | 9,941,396.68 | ||
| EUR | 3,000,000.00 | 1,200,000.00 | 1,800,000.00 | |||
&cr;(3) 당분기말 현재 연결회사의 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: 1USD, 1EUR, 원화단위:원) |
| 금융기관 | 내용 | 화폐 | 약정금액 | 사용액 |
| 기업은행 | 중소운전자금대출 | KRW | 5,000,000,000 | 3,500,000,000 |
| 기업은행 | 선물환 | USD | 500,000 | - |
| 기업은행 | 선물환 | EUR | 600,000 | - |
| 기업은행 | 외상매출채권 | KRW | 25,000,000,000 | 11,710,623,573 |
| 기업은행 | 마이너스한도대출 | KRW | 500,000,000 | - |
| 기업은행 | 시설자금 | KRW | 7,200,000,000 | 7,200,000,000 |
| 기업은행 | 원화해외온렌딩운전자금 | KRW | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 신한은행 | 마이너스한도대출 | KRW | 800,000,000 | - |
| 신한은행 | 전자방식외담대 | KRW | 17,500,000,000 | 8,901,747,499 |
| 국민은행 | 마이너스한도대출 | KRW | 200,000,000 | - |
| 국민은행 | 신용대출 | KRW | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 국민은행 | 파생상품 | USD | 8,000,000 | 3,000,000 |
| 경남은행 | 파생상품 | USD | 19,200,000 | 12,300,000 |
| 부산은행 | 파생상품 | USD | 30,000,000 | 18,300,000 |
| 우리은행 | 마이너스한도대출 | KRW | 100,000,000 | - |
| 우리은행 | 파생상품 | USD | 200,000 | - |
| KEB하나은행 | 무역금융 | KRW | 3,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 농협은행 | 파생상품 | USD | 21,000,000 | 8,800,000 |
| 중국은행 | 파생상품 및 지급보증 | USD | 8,000,000 | 2,038,800 |
| 합계 | USD | 86,900,000.00 | 44,438,800.00 | |
| EUR | 600,000.00 | 0.00 | ||
| KRW | 62,800,000,000 | 36,812,371,072 | ||
&cr;3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;&cr; 가. 제재현황&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;다. 중소기업기준 검토표
당사는 보고서 제출일 현재「중소기업기본법」제2조에 의한 중소기업대 상이 아닙니다.
사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr; 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
| (*) 제3회 전환사채발행에 관한 사항은 세부내역은 2017.10.27 주요사항보고서(전환사채권발행결정) 참조 바랍니다. |
라.외국지주회사의 자회사 현황&cr;해당사항 없습니다.&cr;
마. 금 융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
해당사항 없습니다.&cr;
바. 기 업인수목적회사의 요건 충족 여부
해당사항 없습니다.
사. 기 업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무
해당사항 없습니다.&cr;
아. 합병등의 사후정보
&cr; [(주)웰크론한텍-(주)엘림하이드로 합병]
&cr; ( 1) 합병목적
경영자원의 통합을 통한 비용절감 등 운영의 효율화를 도모하고, 경영효율성 증대를 통한 기업 경쟁력을 강화 하기 위함입니다.
&cr;(2) 합병당사회사
| 구분 | 합병후 존속회사 | 합병후 소멸회사 |
| 상호 | (주)웰크론한텍 | (주)엘림하이드로 |
| 소재지 | 경기도 화성시 향납읍 | 경기도 화성시 향남읍 |
| 대표이사 | 이영규 | 이기창 |
| 법인구분 | 코스닥시장 상장법인 | - |
&cr;(3) 합병방법
㈜웰크론한텍은 ㈜엘림하이드로를 흡수합병하며, 이에 따라 합병법인은 존속하고 피합병법인은 소멸합니다.
- 합병법인 : 상법 제527조의 3에 따른 소규모합병&cr; - 피합병법인 : 상법 제527조의 2에 따른 간이합병
(4) 합병비율 및 산정근거
합병법인이 피합병법인의 주식을 100% 소유하고 있으므로 무증자합병(1:0)방식으로 진행하며, 이에 합병으로 인하여 발행되는 신주는 존재하지 아니합니다.&cr;&cr;(5) 합병일정
|
구분 |
합병회사 |
피합병회사 |
|
|
(한텍-소규모합병) |
(엘림-간이합병) |
||
|
합병 이사회 결의일 |
04월 26일 |
04월 26일 |
|
|
주주확정일 및 주주명부 폐쇄공고 |
04월 26일 |
- |
|
|
합병계약일 |
04월 27일 |
04월 27일 |
|
|
주주확정 기준일 |
05월 11일 |
- |
|
|
소규모합병(간이합병) 공고일 |
05월 11일 |
- |
|
|
주주명부 폐쇄기간 |
시작일 |
05월 12일 |
- |
|
종료일 |
05월 16일 |
- |
|
|
합병반대의사 통지접수기간 |
시작일 |
05월 11일 |
- |
|
종료일 |
05월 25일 |
- |
|
|
합병계약 승인을 위한 주총 갈음 이사회 결의일 |
05월 26일 |
05월 26일 |
|
|
채권자 이의제출 공고일 |
05월 26일 |
05월 26일 |
|
|
채권자 이의제출기간 |
시작일 |
05월 26일 |
05월 26일 |
|
종료일 |
06월 26일 |
06월 26일 |
|
|
합병기일 |
06월 27일 |
06월 27일 |
|
|
합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 |
06월 27일 |
- |
|
|
합병종료보고 공고 |
06월 27일 |
- |
|
|
합병등기 예정일(해산등기 예정일) |
06월 27일 |
06월 27일 |
|
합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| 매출액 | ||||||||
| 영업이익 | ||||||||
| 당기순이익 | ||||||||
- 당사는 피합병회사 (주)엘림하이드로와 합병비율 1:0의 무증자 합병으로 예측,실적에 대한 내용이 없습니다.
자. 녹색경영
해당사항 없습니다.&cr;
차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
해당사항 없습니다.&cr;
카. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유의 변동현황&cr; 해당사항 없습니다.&cr;
해당사항이 없습니다.&cr;
해당사항이 없습니다.&cr;