분기보고서 4.9 주식회사 웰크론한텍 110111-1118276

분 기 보 고 서

(제 28기)

2022년 01월 01일2022년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 11월 14일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 웰크론한텍
대 표 이 사 : 이영규, 이기창, 이영식
본 점 소 재 지 : 경기도 화성시 향남읍 발안공단로 92-36
(전 화) 031-350-8900
(홈페이지) http://www.hantec.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 정성식
(전 화) 031-350-8900
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 5
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 7
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 8
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 10
II. 사업의 내용 ----------------------- 11
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 46
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 223
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 224
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 226
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 226
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 227
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 229
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 233
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 236
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 236
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 237
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 240
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 242
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 244
XII. 상세표 ----------------------- 250
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 252
1. 전문가의 확인 ----------------------- 252
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 252
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명.jpg 대표이사등의 확인서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
0----4114-4114-
구분 연결대상회사수 주요종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

(주)아리웰(주)아리웰은 폐기물 감량화 및 재활용업을 영위하는 법인으로 2022.06.30을 간주취득일로 하여 연결대상 종속기업에 포함--농업회사법인 해들녘(주)농업회사법인 해들녘(주)는 해남지역 공동자원화사업(중소규모 가축분뇨 및 음식물 자원화 등)을 수행하기 위해 설립된 법인으로 2022.09.19 지분을 처분하여 지배력을 상실--
구 분 자회사 사 유
신규연결
연결제외

2. 지배회사의 법적ㆍ상업적 명칭국문: "주식회사 웰크론한텍"영문: WELCRON HANTEC CO.,LTD.(약호 WELCRON HANTEC 또는 HANTEC)

※ 2012.03.16 정기주주총회에서 舊 (주)한텍엔지니어링 에서 現 (주)웰크론한텍 으로 상호변경이 승인되었습니다.

3. 설립일자지배회사는 산업기계 제작 및 판매를 목적으로 1994년 1월 1일 개인회사로 설립되어그 이듬해인 1995년 1월 12일 법인으로 전환하였습니다. 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 본사 주소: 경기도 화성시 향남읍 발안공단로 92-36- 서울사무소: 서울시 구로구 디지털로 27길 12(구로동) 3층- 대표 전화번호: 031-350-8900- 홈페이지 주소: http://www.hantec.co.kr (http://www.welcron-hantec.co.kr) (http://www.welcronhantec.co.kr) (http://www.welcronhantec.com)

5. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

6. 주요 사업의 내용지배회사인 웰크론한텍은 물, 환경, 에너지 관련 플랜트 및 종합건설을 주사업으로 영위하고 있으며, 연결대상 종속회사는 발전업 및 신재생에너지 개발사업, 건축설계, 감리 및 CM 등을 영위하고 있습니다.사업 부문별 자세한 내용은 II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 7. 계열회사의 총수, 명칭 및 상장여부

번호 계열회사명 상장여부 비고
1 (주)웰크론 코스닥상장 -
2 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 비상장 국외
3 Global Star Hong Kong Co., Limited 비상장 국외
4 주식회사 동원건축사사무소 비상장 -
5 Shanghai Yingji International Co., Ltd 비상장 국외
6 (주)이웰 비상장 -
7 (주)이웰에너지 비상장 -
8 (주)아리웰 비상장 -

8. 신용평가에 관한 사항지배회사의 영업을 목적으로 한 외부 신용평가에 관한 사항은 다음과 같습니다.

평가일 신용평가 기관명 신용등급 비고
2022.04.29 (주)이크레더블 BBB+ 고객 제출 목적
2022.04.29 (주)나이스평가정보 A- 고객 제출 목적
2022.04.29 (주)나이스디앤비 A- 고객 제출 목적
2021.05.07 한국기업데이터(주) BBB+ 고객 제출 목적
2021.04.27 (주)나이스평가정보 A0 고객 제출 목적
2021.04.27 (주)이크레더블 A- 고객 제출 목적
2021.04.21 (주)나이스디앤비 A- 고객 제출 목적
2021.04.02 (주)나이스평가정보 A0 조달청 및 공공기관 제출용
2020.04.29 (주)나이스디앤비 A- 고객 제출 목적
2020.04.27 (주)이크레더블 A- 고객 제출 목적
2020.04.20 (주)나이스평가정보 A0 고객 제출 목적
2020.04.03 (주)나이스평가정보 A0 조달청 및 공공기관 제출용
2019.04.26 (주)이크레더블 BBB+ 고객 제출 목적
2019.04.24 (주)나이스디앤비 BBB+ 고객 제출 목적
2019.04.03 (주)나이스평가정보 A- 조달청 및 공공기관 제출용
2019.04.01 (주)나이스평가정보 A- 고객 제출 목적
2018.04.27 (주)이크레더블 BBB+ 고객 제출 목적
2018.04.25 (주)나이스디앤비 A- 고객, 조달청 및 공공기관 제출용
2018.04.19 (주)나이스평가정보 A- 고객, 조달청 및 공공기관 제출용

9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2008.07.18해당사항 없음해당사항 없음
주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

최근 5사업연도에 대한 지배회사의 연혁은 다음과 같습니다. (지배회사의 본점소재지 및 그 변경)지배회사는 사업 규모의 확대를 위해 2007년 09월에 안산 시화공단에서 현재의 화성발안 본점으로 신축이전을 하였습니다. (경영진의 중요한 변동)2010년 1월 지배회사의 최대주주인 대표이사와 주식회사 웰크론 사이에 [주식 및 경영권 양수도 계약]이 체결되어 지배회사의 최대주주는 주식회사 웰크론으로 변경되었으며, 동년 2월에 개최된 이사회에서 (주)웰크론의 이영규 대표이사가 당사의 대표이사로 선임되었습니다.2018년 11월 이영규 대표이사 체제에서 이영규, 이기창, 이영식 각자대표 체제로 변경되었습니다.

(최대주주의 변동)2010년 1월 27일에 체결된 [주식 및 경영권 양수도 계약]에 의하여 당사의 최대주주는 주식회사 웰크론으로 변경되었습니다. (상호의 변경)지배회사는 사업확장 및 그룹경영체제 강화를 목적으로 2012년 3월 16일 개최된 정기주주총회에서 상호변경안이 승인되어 주식회사 한텍엔지니어링에서 주식회사 웰크론한텍으로 상호가 변경되었습니다. (합병등에 관한 사항) 해당사항 없음.

(그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용)공시대상기간('08.07.01~'22.09.30) 중 그 밖에 지배회사의 중요한 사항의 발생 내용은 다음과 같습니다.

2008. 07 코스닥 시장 등록
2009. 11 500백만불 수출의 탑 수상
2010. 06 이영규 대표이사 강원비앤이 대표이사 취임
2010. 08 신재생에너지설비 설치전문기업 등록
2010. 11 강원비앤이(주) 최대주주 지위 획득
2010. 12 제1회 신주인수권부사채 발행
2011. 06 무상증자(배정비율100%)에 의한 자본금 30억원에서 59.2억원으로 변동
2011. 12 이영규 대표이사 무역의날 철탑산업훈장 수훈
2011. 12 신주인수권 행사로 자본금 59.2억원에서 73.9억원으로 변동
2012. 02 ASME U Stamp 인증
2012. 11 신주인수권 행사로 자본금 73.9억원에서 88.6억원으로 변동
2013. 06 KB, "KB Hidden Star 500" 선정
2013. 07 제2회 신주인수권부사채 발행(100억)
2014. 01 (주)엘림하이드로 지분 100% 인수
2014. 01 RO해수담수화 기술 환경신기술인증 획득(환경부)
2014. 04 수평적 성실납세협약기업 선정(중부지방국세청)
2014. 06 일자리우수기업 인증획득(경기도)
2015. 03 주택건설사업 업종 추가
2015. 04 ASME U STAMP 갱신
2015. 05 토목건축공사업 면허취득
2016. 02 신주인수권 행사(298,062주)
2016. 04 전문소방시설공사업 면허취득
2017. 06 산업환경설비 공사업(주)엘림하이드로 흡수합병
2017.07 수출입 안전관리 우수업체(AEO) 인증
2017.10 홍콩법인 설립
2017.10 신주인수권 행사(1,192,250주)
2017.11 신주인수권 행사(149,030주)
2018.01 중국법인 설립
2018.11 각자대표 체제 변경(이영규, 이기창, 이영식)
2019.04 전환권 행사(139,442주)
2019.12 종속회사 지분 매각(웰크론강원,제주그린파워)
2019.12 전환권 행사(478,087주)
2021.05 전환권 행사(398,406주)
2021.07 전환권 행사(438,238주)
2021.09 제4회차 전환사채 발행 결정(100억)
2021.12 (주)이웰, (주)이웰에너지 지분인수
2022.06 (주)아리웰 지분인수
2022.09 종속회사 지분 매각(농업회사법인 해들녘)

(경영진 및 감사의 중요한 변동)

2018.03.22정기주총사내이사 이영식사내이사 정성식사외이사 이종화사외이사 조용우<임기만료>사내이사 이경주2019.03.21정기주총-대표이사 이영규사외이사 이종화사외이사 조용우-2020.03.19정기주총사외이사 나종억대표이사 이기창사내이사 신정재사외이사 조용우감 사 송영섭<임기만료>사외이사 이종화2021.03.25정기주총-대표이사 이영식사내이사 정성식사외이사 조용우사외이사 나종억-2022.03.24정기주총-대표이사 이영규사외이사 나종억-
변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임
신규 재선임

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)
종류 구분 당분기말 제27기(2021년말) 26기(2020년말) 25기(2019년말) 24기(2018년말) 23기(2017년말)
보통주 발행주식총수 20,816,746 20,816,746 19,980,102 19,980,102 19,362,573 19,362,573
액면금액 500 500 500 500 500 500
자본금 10,408,373,000 10,408,373,000 9,990,051,000 9,990,051,000 9,681,286,500 9,681,286,500
우선주 발행주식총수 - - - - - -
액면금액 - - - - - -
자본금 - - - - - -
기타 발행주식총수 - - - - - -
액면금액 - - - - - -
자본금 - - - - - -
합계 자본금 10,408,373,000 10,408,373,000 9,990,051,000 9,990,051,000 9,681,286,500 9,681,286,500
(*) 당사는 2017년도중 신주인수권 행사로 보통주 1,341,280주를 발행하여 670,640,000원의 자본금이 증가하였으며, 2019년도중 전환권 행사로 보통주 617,529주를 발행하여 308,764,500원의 자본금이 증가하였습니다. 그리고 2021년도중 전환권 행사로 보통주 836,644주를 발행하여 418,322,000원의 자본금이 증가하였습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2022.09.30(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주종류주식100,000,000-100,000,000-20,816,746-20,816,746---------------------20,816,746-20,816,746-521,275-521,275-20,295,471-20,295,471-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

자기주식 취득 및 처분 현황

2022.09.30(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주521,275---521,275-종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주521,275---521,275-종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주521,275---521,275-종류주식------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득
장외직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
(*) 전기 설정된 자기주식 근질권설정은 보고일 현재 모두 해지 완료되었습니다.

자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

2022.09.30(단위 : 주, %)
(기준일 : )
직접 취득2020.03.252020.06.24700,000521,27574.472020.06.26
구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일
시작일 종료일

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

2022년 03월 24일제27기 정기주주총회제16조의2(주주명부 작성·비치) 신설- 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지 받아 주주명부 작성/비치- 5%이상 지분을 보유한 주주의 현황변경이 필요한 경우 소유자명세 요청- 전자증권법 제37조제6항의 규정 내용을 반영함.- 전자증권법 시행령 제31조제4항제3호가목에 의거하여 회사의 소유자명세 작성요청이 가능하도록 근거 규정을 마련함.2021년 03월 25일제26기 정기주주총회-주식등의 전자등록-신주의 동등배당-주주명부폐쇄기준일-전환사채발행-총회의 시기-감사의선임,해임-재무제표작성 등-이익배당-분기배당-이사의 임기-이사의 보수와 퇴직금상법개정에 따른 표준정관 변경사항 반영사외이사 임기변경적대적M&A 방지조항 강화를 통한 경영 안정화2020년 03월 19일제25기 정기주주총회- 전환사채, 신주인수권부사채 발행총액 증액- 교환사채, 이익참가부사채 발행 신설- 사채발행총액 증가- 표준정관 반영2019년 03월 21일제24기 정기주주총회- 주식의 전자등록 및 그에 따른 주식사무처리내용 반영- 외부감사인 선임관련 자구수정 및 외부감사인 선정권한의 내용 개정- 전자증권제도 도입 반영- 개정외감법반영
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

연결회사는 물, 에너지, 환경 분야 플랜트 전문제조 및 종합건설을 주영업으로 하는 웰크론한텍(지배회사)와 중국현지 시장 진출을 위한 홍콩법인 Global Star Hong Kong Co., Limited(종속회사)와 중국법인인 Shanghai Yingji International Co., Ltd(종속회사), 건축설계, 감리 및 CM사업을 영위하는 동원건축사사무소(종속회사), 폐기물 감량화 및 재활용업을 영위하는 (주)아리웰(종속회사)로 구성되어 있습니다.연결회사의 사업은 크게 플랜트 부문과 건설부문으로 분류될 수 있으며,플랜트 부문은 식품제약 설비, 농축·결정·중류·건조 설비, 환경설비(폐수처리 설비, 음식물/축사폐수 자원화 설비, 정수·폐수 재이용설비, 해수담수화 설비, 슬러지 건조설비), 에너지 발전 설비(폐기물에너지화, 바오이매스 연료화 , 태양광 발전 등) 를 서비스 하고 있습니다.건설부문은 일반건축(업무시설, 상업시설 등), 개발사업(오피스텔, 타운하우스 등), 산업시설(생산·제조시설, 물류시설 등), 공공/토목(관공서, 택지·산업단지 등)분야 에 풍부한 공사 수행 경험 및 종합사업수행능력, 설계, 엔지니어링 기술력을 바탕으로 일반 도급공사 뿐만 아니라 기획, 설계, 견적, 구매, 시공 및 유지관리, 감리 등 일괄 Turn-Key공사(EPC) 전문 건설 회사로 One Stop Service 체계를 수립하여 고객을 위한 Total Solution을 제공하고 있습니다.종속회사는 지배회사 사업의 해외진출과 각 사업부문의 사업영역 확대를 위한 회사로서, Global Star Hong Kong Co., Limited(종속회사)와 Shanghai Yingji International Co., Ltd(종속회사)는 지배회사의 중국시장 진출을 위한 해외법인입니다.(주)아리웰은 지배회사의 에너지발전사업을 위한 법인으로 폐기물 감량화 및 재활용업을 영위하고 있습니다.동원건축사사무소(종속회사)는 지배회사의 건설부문의 사업을 위한 법인으로 건축설계, 감리 및 CM사업을 영위하는 법인입니다.연결회사의 당분기 전체 매출은 232,198백만원이며, 플랜트 부문 47,723백만원(20.6%), 에너지부문11,816백만원(5.1%), 건설부문 172,240백만원(74.2%), 기타 419백만원(0.2%)입니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은"II. 사업의 내용의 2. 주요 제품 및 서비스 부터 7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

 2. 주요 제품 및 서비스

연결회사의 주요제품 현황은 다음과 같습니다.

[2022.09.30] (단위 :원)
사업부문 품목 및 용도 주요상표 등 매출액 비율
플랜트 부문 식품제약 설비, 농축·결정·증류·건조설비, 환경설비 (주)웰크론한텍 47,474,904,581 20.4%
Global Star Hong Kong Co., Limited - 0.0%
Shanghai Yingji International CO., LTD 248,629,174 0.1%
에너지부문 수처리설비, 폐기물 자원화 설비, 슬러지 건조설비, 에너지 및 발전플랜트 설비 등 (주)웰크론한텍 11,319,828,492 4.9%
폐기물(폐수슬러지 및 하수슬러지) 감량화 및 재활용 (주)아리웰 495,916,860 0.2%
건설부문 일반건축, 산업시설, 개발사업 등 엔지니어링, 시공, 사후관리 (주)웰크론한텍 172,154,418,057 74.1%
건축물 설계, 감리 및 인허가 (주)동원건축사사무소 85,154,545 0.0%
기타 　 418,804,247 0.2%
합계 232,197,655,956 100.0%
※ 상기 매출액은 내부거래로 인한 연결조정이 포함된 연결기준 실적입니다.

2. 주요 제품 등의 가격변동추이

※ 산업용플랜트설비사업은 주문생산형사업으로 주문자의 요구에 맞게 제작되는 특성을 갖고 있으며, 플랜트의 특성상 공급 구분에 따라 가격이 달라지므로 가격변동연추이는 의미가 없습니다.

※ (주)아리웰은 폐기물 감량화 및 재활용업을 영위하는 법인으로, 사업장폐기물(폐수슬러지, 하수슬러지)에 대해 매년 입찰 또는 수의계약을 통해 처리량/처리단가 계약을 하고 있습니다. 처리단가는 기본 인상률을 적용하여 업체간의 경쟁입찰을 통해 단가계약이 되고 있으며, 년 평균 처리단가는 125,000~130,000원/톤입니다.

 3. 원재료 및 생산설비

(1) 주요 원재료 현황

[지배회사의 현황]

[2022.09.30] (단위 : 백만원)
품 목 구 분 제28기 3분기(2022년) 제27기(2021년) 제26기(2020년)
스테인레스스틸 국내 3,170 2,440 2,046
수입 - 　- 　-
튜브 국내 1,456 1,717 1,283
수입 - 　- 　-
밸브 국내 1,342 787 933
수입 40 225 542
펌프 국내 1,999 1,104 1,827
수입 466 　- 　-
철근 국내 7,755 15,656 4,076
수입 - 　- 　-
기타(외주품등) 국내 32,620 44,614 34,803
수입 2,927 14,231 2,898
합계 국내 48,343 66,318 44,968
수입 3,433 14,456 3,440
합계 51,776 80,773 48,408

(2) 원재료 가격변동추이연결회사의 주요 원재료의 기준 단위당 가격변동추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 원/kg)
품 목 2022년 3분기 2021년 2020년
철근 HD10 국내 1,038 1,019 665
HD13 국내 1,033 1,009 655
HD16 국내 1,033 1,004 650
HD19 국내 1,033 1,004 695
HD22 국내 1,033 1,004 685
SHD25 국내 1,073 1,034 680
SHD29 국내 1,073 1,034 680

※ 가격산출기준: 연결회사의 매입가격을 통합 적용하였습니다.

※ 수입가격은 해당연도의 평균 환율을 적용하였습니다.

(3) 주요 매입처에 관한 사항 연결회사는 주요 원자재별로 수개의 거래처와 장기적인 신뢰관계를 구축하고 있으며 주요 원자재 매입처와의 거래관계상 보안을 유지할 필요가 있습니다. 따라서 주요 매입처에 관한 세부사항의 기재를 생략합니다.

2. 생산설비

[지배회사의 내용](1) 생산능력 및 생산실적, 가동률

1) 생산능력, 생산실적, 가동률

(단위 : 백만원 )
사업부문 품 목 사업소 제28기 3분기(2022년) 제27기(2021년) 제26기(2020년)
생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률
플랜트/에너지 - 농축·결정·증류·건조설비,- 식품제약설비, - 환경설비- 수처리 설비- 폐기물 자원화 설비- 슬러지 건조설비- 에너지 및 발전플랜트 설비 등 본사공장 209,320 58,795 28.09% 209,320 81,250 38.82% 209,320 63,994 30.57%
건설 - - 　- 172,154 - 　- 185,126 - - 136,718 -
계 209,320 230,949 110.33% 209,320 266,376 127.26% 209,320 200,712 95.89%
※ 회사가 생산하는 품목은 일정한 규격제품을 생산하는 설비가 필요하지 않고, 품목별 생산설비가 구분되어 있지 않아 사업부문 기준으로 통합하여 기재하였으며, 건설부문은 별도의 생산설비가 필요없는 사업으로 생산능력 /가동률 기재를 생략하였습니다.※ 상기 생산실적은 기타매출 제외입니다.

2) 산출근거

가) 생산능력의 산출방법 등① 산출기준

구분 제28기 3분기(2022년) 제27기(2021년) 제26기(2020년)
제조시설면적 5,233㎡ 5,233㎡ 5,233㎡
면적당매출액(백만원) 40 40 40
생산능력(백만원) 209,320 209,320 209,320
※ 상기 면적당매출액은 인원증가율 등 내부추정에 의한 단위금액입니다.

② 산출방법

지배회사의 설비 및 서비스는 다양한 고객의 요구사항에 맞게 설계, 제조, 설치, 시운전 과정을 거쳐 공급되는 제품으로, 일정한 규격 제품을 생산하는 설비가 필요하지 않습니다. 따라서 당사의 설비제조시 필요한 제조시설 면적과 단위 매출액(내적역량에 기초한 당사추정)을 기준으로 기간 배분하여 생산 능력을 산정하였습니다.

나) 생산실적

지배회사의 생산실적은 본 공시보고서의 해당 기간동안 공사진행률에 의해 인식된 주된 제품 매출액을 기준으로 산정하였습니다.

다) 가동률지배회사의 설비 제조는 일정한 규격제품이 아닌 고객주문형 제품생산 방식으로 설계, 제조, 현장설치, 시운전으로 이루어지고 있으며 규격화된 생산라인이 필요하지 않습니다. 따라서 제품생산 과정에서 일정한 생산설비에 대한 가동시간을 산정하는데 한계가 있습니다. 본 공시보고서의 가동률은 추정 생산능력 대비 생산실적(주요 매출실적)을 기준으로 산정하였습니다.

(2) 물적 재산1) 지배회사의 유형자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 기초 취득 처분 감가상각 기타증감액 기말
토지 9,720,651,577 - - - - 9,720,651,577
건물 4,615,046,164 - - (312,776,934) - 4,302,269,230
구축물 4,000 - - - - 4,000
기계장치 313,325,495 101,000,000 - (49,476,450) - 364,849,045
차량운반구 1,000 - - - - 1,000
비품 70,186,454 72,236,500 - (21,868,413) - 120,554,541
시설장치 15,305,123 - - (6,542,924) - 8,762,199
건설중인자산 - - - - - 0
합계 14,734,519,813 173,236,500 - (390,664,721) - 14,517,091,592

2) 지배회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
종 류 당분기말 전기
면적(㎡) 장부가액 공시지가 면적(㎡) 장부가액 공시지가
본사 공장부지 외 30,674.5 9,650,503,756 11,635,235,250 30,674.5 9,650,503,756 10,776,781,100
강릉 복지시설 부지 57.5 70,147,821 22,773,338 57.5 70,147,821 20,146,530

[종속회사의 내용 - (주)아리웰](1) 생산능력 및 생산실적, 가동률

1) 생산능력, 생산실적, 가동률

(단위 : ton )
품 목 사업소 제6기 3분기(2022년) 제5기(2021년) 제4기(2020년)
생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률
폐수슬러지 처리 공장 21,000 10,874 51.8% 21,000 16,125 76.8% 21,000 13,701 65.2%

2) 산출근거

구분 제6기 3분기 제5기 제4기
(2022년) (2021년) (2020년)
일 허가량(톤) 200 200 200
설비운영 능력 허가량의 35% 허가량의 35% 허가량의 35%
월평균 가동일수 25일 25일 25일
월 평균 처리용량(톤) 1,750 1,750 1,750
년 평균 처리용량(톤) 21,000 21,000 21,000

(2) 물적 재산1) 종속회사의 유형자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 기초 취득 처분 감가상각 기타증감액 기말
토지 944,640,630 - - - 311,224,370 1,255,865,000
건물 1,505,196,399 - - (8,314,650) (174,852,399) 1,322,029,350
구축물 85,053,585 - - (17,365,105) - 67,688,480
기계장치 1,970,404,145 32,755,000 - (45,994,783) (693,986,000) 1,263,178,362
차량운반구 82,122,800 - - (20,500,875) (20,241,873) 41,380,052
비품 51,298,411 - - (27,855,209) - 23,443,202
시설장치 136,347,509 4,558,000 - (70,204,258) - 70,701,251
건설중인자산 - 11,120,000 - - - 11,120,000
합 계 4,775,063,479 48,433,000 - (190,234,880) (577,855,902) 4,055,405,697

2) 종속회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
종류 당분기말 전기
면적(㎡) 장부가액 공시지가 면적(㎡) 장부가액 공시지가
공장부지 외 6,145 1,255,865,000 562,886,500 6,145 944,640,630 514,715,500

(*) Global Star Hong Kong Co., Limited, Shanghai Yingji International Co., Ltd는 지배회사 플랜트 설비중국 현지시장 진출을 위한 법인이며, (주)동원건축사사무소는 건축 설계, 인허가 및 CM을 주영업으로 하는 법인으로 생산 및 제조시설이 필요하지 않아 본 항목의 기재를 생략합니다.

 4. 매출 및 수주상황

[지배회사의 내용]

(단위: 원 )
사업부문 매출유형 품 목 제28기 3분기(2022) 제27기(2021) 제26기(2020)
설비제조 제 품 에너지절감 산업설비 내 수 12,491,790,529 12,434,608,307 5,712,228,250
수 출 13,662,192,690 5,124,615,531 10,949,418,329
합 계 26,153,983,219 17,559,223,838 16,661,646,579
식품제약설비 내 수 18,783,128,324 46,420,661,376 36,500,127,729
수 출 305,143,209 - 20,915,741
합 계 19,088,271,533 46,420,661,376 36,521,043,470
환경설비 내 수 2,232,649,829 8,491,272,600 3,152,776,030
수 출 - - -
합 계 2,232,649,829 8,491,272,600 3,152,776,030
담수설비/에너지 및 발전 설비 내 수 9,846,996,983 8,779,181,376 7,478,135,900
수 출 1,472,831,509 - 180,676,115
합 계 11,319,828,492 8,779,181,376 7,658,812,015
종합건설 내 수 172,154,418,057 185,125,589,932 136,717,966,097
수 출 - - -
합 계 172,154,418,057 185,125,589,932 136,717,966,097
기타매출 기타 주1) 418,804,247 193,827,641 185,841,808
합 계 내 수 215,927,787,969 261,445,141,232 189,747,075,814
수 출 15,440,167,408 5,124,615,531 11,151,010,185
합 계 231,367,955,377 266,569,756,763 200,898,085,999
주1) 기타 매출은 임대료 및 수수료 수입으로 내수합계에 포함됨.

[종속회사의 내용 - 동원건축사사무소]

(단위: 원)
사업부문 매출유형 품 목 제 9기 3분기(2022) 제 8기(2021) 제 7기(2020)
건설부문 제품 용역매출 내 수 96,654,545 234,197,745 334,649,531
수 출 - - -
합계 96,654,545 234,197,745 334,649,531

[종속회사의 내용 -Shanghai Yingji International CO., LTD]

(단위: 원)
사업부문 매출유형 품 목 제 5기 3분기(2022) 제 4기(2021) 제 3기(2020)
플랜트부문 제품 제품매출 내 수 246,467,349 1,867,710,899 1,239,478,285
수 출 - 　- -
기타매출 내 수 2,161,825 251,555,864 103,250,554
수 출 - 　- -
합계 248,629,174 2,119,266,763 1,342,728,839

[종속회사의 내용 - (주)아리웰]

사업부문 매출유형 품 목 제6기 3분기(2022) 제5기(2021) 제4기(2020)
에너지부문 제품 제품매출 내 수 1,401,192,530 2,067,130,880 1,818,570,950
수 출 　- 　- 　-
기타 내 수 　- 　- 　-
수 출 　- 　- 　-
합계 1,401,192,530 2,067,130,880 1,818,570,950

2022.06.30을 간주취득일로 하여 연결대상 종속기업에 포함되었으며,기준일 현재 연결회사에 인식한 매출은 496백만원 입니다.

[종속회사의 내용 - Global Star Hong Kong Co., Limited]당분기말 매출실적이 없음. (2) 수주경로 및 방법 등[지배회사의 내용]지배회사는 국내와 해외를 구분하여 영업 조직을 운영하고 있습니다. 국내는 회사 자체의 기술영업부 조직으로 영업이 이루어지고 있으며, 해외는 해외영업 담당조직 및 현지대리점, 해외전시회 참여를 통해 수주영업이 이루어지고 있습니다. 각 산업설비 분야에서 10년 이상의 기술전문성과 프로젝트 수행경험을 가진 전문적인 영업인력이 제안 및 입찰 참여, 공정개선 및 기술제안 활동 등을 통해 수주활동을 수행하고 있습니다. 수주 이후 고객과의 공급계약, 제작, 설치, 시운전 등의 단계를 통해 매출이 이루어지고 있으며 매출대금은 고객과의 각각의 계약조건에 따라 다소 상이하나, 통상적으로 계약금 10~20%와 1~2차에 걸친 중도금 60~70%, 시운전 이후 잔금10~20%를 수령하고 있습니다. 공급계약 이후의 공급기간은 설계부터 시운전 완료까지 평균 27주정도가 소요되고 있습니다. 주요 매출처에는 국내 유음료 회사 및 전분당, 제당, 라이신, 식품, 건설 관련 기업 등이 있습니다. (*) Global Star Hong Kong Co., Limited, Shanghai Yingji International Co., Ltd는 지배회사 플랜트 설비중국 현지시장 진출을 위한 법인이며, (주)동원건축사사무소는 지배회사의 EPC사업을 위한 법인으로 상기 지배회사의 내용을 참조바랍니다.

(3) 수주현황

(단위 : 백만원 )
품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고
수량 금액 수량 금액 수량 금액
플랜트 설비 및 건설 등 - - 　- 1,019,211 527,639 - 491,572
합 계 - 1,019,211 - 527,639 - 491,572

5. 위험관리 및 파생거래

(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 41과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
외화순자산 512,067,572 (512,067,572) 752,466,525 (752,466,525)

상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.

2) 이자율위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.당분기 및 전기말 현재 차입금 중 일부는 변동금리부 차입금이며 당분기 및 전기말 현재 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
변동이자율차입금의 이자비용 변동 55,646,575 (55,646,575) 37,000,000 (37,000,000)

3) 가격위험연결회사는 재무상태표 상 기타유동 및 기타비유동금융자산 중 시장성 있는 지분증권으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
현금및현금성자산 2,722,144,867 11,907,371,608
매출채권 67,972,443,774 34,448,975,582
기타채권 17,515,767,843 14,568,578,243
기타금융자산 19,496,587,736 23,449,316,210
기타비유동금융자산 2,167,993,878 2,970,602,337
기타비유동채권 3,868,232,162 5,652,276,705
합 계 113,743,170,260 92,997,120,685

당분기말 및 전기말 지급보증 및 이행보증 제공 등으로 노출된 신용위험의 최대금액은 연결회사가 제공하는 보증금액과 동일합니다. 주석 36번을 참조해 주시기 바랍니다.

5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.당분기 및 전기말 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기
3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상
매입채무 50,601,027,775 50,601,027,775 50,122,830,185 478,197,590 - -
단기차입금 2,827,400,000 2,827,400,000 425,391,430 2,402,008,570 - -
기타채무(*1) 1,978,477,044 1,978,477,044 1,703,942,373 274,534,671 - -
기타금융부채 7,040,752,515 32,187,746,984 28,887,089,926 3,300,657,058 - -
유동리스부채 527,854,145 527,854,145 - 527,854,145 - -
장기차입금 2,770,192,000 2,770,192,000 - - 2,770,192,000 -
전환사채 6,044,863,261 10,000,000,000 - - 10,000,000,000 -
리스부채 243,986,369 243,986,369 - - 243,986,369 -
합 계 72,034,553,109 101,136,684,317 81,139,253,914 6,983,252,034 13,014,178,369 -

(*1) 금융보증부채의 보증한도 25,308백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.(주석 19, 36 참조.)

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기
3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상
매입채무 27,911,774,476 27,911,774,476 27,477,330,437 434,444,039 - -
단기차입금 3,700,000,000 3,700,000,000 3,700,000,000 - - -
기타채무 2,173,204,684 2,173,204,684 2,150,933,049 22,271,635 - -
기타금융부채(*1) 4,185,720,029 31,363,081,506 27,465,255,766 59,685,740 3,838,140,000 -
유동리스부채 754,003,932 754,003,932 - 754,003,932 - -
전환사채 5,503,250,445 10,000,000,000 - - 10,000,000,000 -
기타비유동금융부채 2,973,400,000 2,973,400,000 - - 2,973,400,000 -
리스부채 250,373,713 250,373,713 - - 250,373,713 -
기타비유동채무 6,575,817 6,575,817 - - 6,575,817 -
합 계 47,458,303,096 79,132,414,128 60,793,519,252 1,270,405,346 17,068,489,530 -

(*1) 금융보증부채의 보증한도 27,465 백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.(2) 자본위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.

당분기 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
부채총계(A) 103,997,410,268 64,214,368,694
자본총계(B) 62,860,758,226 66,940,938,026
부채비율(A/B) 165.44% 95.93%

(3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

(4) 파생거래

[지배회사]1) 파생 상품 계약 내용

계약상품의 명칭 목표상환선도(TRF) *주1) 목표상환선도(TRF) *주2) 선물환
거래상대방 부산은행 농협은행 기업은행
계약일 2021.07.09 2022.02.25 2022.07.15
만기일 2022.07.27 2024.02.26 2023.05.02~2023.07.14
계약체결목적 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 목적-외화 매도시의 환위험 헤지 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 목적-외화 매도시의 환위험 헤지 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 목적-외화 매도시의 환위험 헤지
계약내용(조건) 매도행사환율 : 1,169.3원 / 1USD 매도행사환율 : 1,230.8원 / 1USD 매도행사환율 : 1,308.1원 / 1USD
계약금액 USD 4,500,000 ( 최초 6개월 회차당 USD 250,000 / 이후 6개월 회차당 USD 500,000) USD 4,200,000 ( 최초 6개월 회차당 USD 100,000 / 이후 18개월 회차당 USD 200,000) USD 1,000,000
결제방법 회차당 계약금액 지급 후 원화정산 회차당 계약금액 지급 후 원화정산 총액결제
중도상환가능여부 및 상환조건 최대 누적이익 KRW 56,250,000 (USD당 150원) 목표환차익 USD 700 만기일에 약정환율로 계약금액 매도

계약상품의 명칭 선물환 선물환
거래상대방 기업은행 기업은행
계약일 2022.08.16 2022.08.19
만기일 2023.06.01~2023.08.16 2023.06.01~2023.08.18
계약체결목적 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 목적-외화 매도시의 환위험 헤지 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 목적-외화 매도시의 환위험 헤지
계약내용(조건) 매도행사환율 : 1,293.55원 / 1USD 매도행사환율 : 1,309.01원 / 1USD
계약금액 USD 1,000,000 USD 1,000,000
결제방법 총액결제 총액결제
중도상환가능여부 및 상환조건 만기일에 약정환율로 계약금액 매도 만기일에 약정환율로 계약금액 매도
* 주1) 부산은행의 목표상환선도(TRF) 파생상품은 2022.09.30까지 누계 267,450,000원의 거래손실이 발생되었습니다.
* 주2) 농협은행의 목표상환선도(TRF) 파생상품은 2022.09.30까지 누계 67,140,000원의 거래손실이 발생되었습니다.

2) 파생상품 관련 당기 손익현황

계 정 과 목 발생금액(원)
파생상품 거래이익 60,935,740
파생상품 평가이익 -
파생상품 거래손실 334,590,000
파생상품 평가손실 948,227,058
합 계 (1,221,881,318)

6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 주요계약 현황

해당사항 없음.

2. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요

연결회사는 기업부설연구소를 중심으로 고객의 이익창출을 위한 공정 및 자동화, 에너지절감, 설비제조기술 분야를 중점적으로 연구개발하고 있습니다. 지배회사 연구소는 에너지 절감설비 및 식품제약설비 공정의 원천설계기술을 보유하고 있으며, 핵심기술 적용분야의 확대와 설비의 효율 향상 등 시장의 요구에 부합할 수 있는 경쟁력 있는 제품개발을 목표로 지속적인 연구활동을 수행하고 있습니다. 종속회사의 연구소에서는 프로젝트의 성공적인 수행을 위한 플랜트의 기초설계와 공학적 검증을 수행하고 있으며, 산업용 보일러 및 황회수 설비 등 에너지분야에서 글로벌 기술경쟁력 선도에 앞장서고 있습니다.(2) 연구개발 담당조직

연구개발 담당조직은 연구소장 총괄아래 신사업부, 환경팀, 열공정팀, 자동제어팀이 유기적으로 연구개발에 참여하고 있습니다. 이를 통해 새로운 공정의 개발, 기존 기술의 적용 범위 확대, 공정의 개선, 기술자료 수집, 공정자동화 및 사용자 편의기능개발이 진행되고 있습니다. (3) 연구개발비용

(단위 :백만원)
과 목 구분 2022년 3분기 2021년 2020년 비 고
연구개발비용 계 지배회사 378 505 573 -
연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 지배회사 0.16% 0.19% 0.29% -

(4) 연구개발 실적

연구과제 수송용 연료화를 위한 절수형 초본계 발효당 생산기술 개발
연구기간 2015.06.01~2018.05.31
연구기관 -주관기관: CJ제일제당-참여기관: 웰크론한텍, 한국세라믹기술원,경기대학교, 공주대 학교
연구개발주요내용 바이오매스 당액 증발농축(다중효용관 및 막분리) 기술 개발유기용매 및 암모니아성 촉매 회수 공정 기술 개발, 상용화 플랜트 엔지니어링 패키지
사업화 계획

1) 목표 고객

- 발효용 당액 수요업체: CJ 등 발효당액을 필요로 하는 사업자들에 플랜트 설비 공급

- 바이오에탄올 생산자: 국내외 바이오에탄올 생산업 진출 기업에 플랜트 설비 공급

2) 사업화 계획

- 발효용 당액 수요업체: 420억 원/플랜트 (당해 기술 및 전.후처리 설비 포함)

- 바이오에탄올 생산자: 1,000억 원(100억원/플랜트 * 2기/년 * 5년)

연구과제 CBM 무방류 수처리기술 개발
연구기간 2015.06.01~2018.05.31
연구기관 -주관기관: 한국가스공사 연구개발원-참여기관: 웰크론한텍, 한진디엔비, 조선대, 전남대, 동아대, 전북대, 세종대, 한양대
연구개발주요내용 1) 최종목표: CBM산출수 이동형 수처리 시스템 개발 및 구축2) 개발내용:- 산출수 처리 시스템 공정 구성- 전처리(응집/혼화-MF/UF)+주처리(RO)+후처리(증발/결정)- 파일롯 설비 설계/제작 및 설치/운영- 상용화 플랜트 엔지니어링 패키지 개발
사업화 계획

1. 목표고객- 무기염 무방류 수처리 설비 사업자: 한국가스공사, 광해관리공단, 발전소 폐수, 광산폐수 등- 광해방지 및 광물자원개발자: 광해방지관리공단, 포스코 등- 발전 플랜트 국내 대형 EPC사: 현대건설, 포스코건설, GS건설, 삼성물산 등

2. 사업화 계획- 자원개발/광해방지사업 : 500억원(100억원/기*1기/년*5년)- 해수담수화 사업: 1,000억원(200억원/기*1기/년*5년)- 발전/제철 수처리 플랜트: 500억원(60억원/기*2기/년*5년)

- 비전통 자원개발사업 : 1,000억원(200억원/기*1기/년*5년)

연구과제 생산수 계통의 오일제거 및 수처리 복합공정 설비기술 개발
연구기간 2022.04.01 ~ 2028.12.21(81개월)
연구기관 - 주관기관 : 한국건설기술연구원 - 참여기관 : 경일워터이엔지주식회사, 고려대학교 산학협력단 국민대학교 산학협력단, 부산대학교 산학협력단, 전남대학교 산학협력단 주식회사 앱스필, 주식회사 엘에스티에스, 주식회사 웰크론한텍
연구개발주요내용 1)최종목표 :국산소재활용 고효율 생산수 재이용 및 무방류기술 자립 2)개발내용 - 요소기술 개발 :각 단위공정별 핵심기술개발 및 모듈러 기본설계 - 모듈러 설계 :개발기술 성능평가 및 모듈러 상세설계, 국내 파일럿 구축 - 국내,해외 T/B 시공 및 운영 :수처리 모듈러 제작 및 해외 파일럿 시공, 운영관리 기술 개발 - 상용화 및 사업화 :해외 비전통자원 생산수 및 국내 무방류 차별화 모델 확보
사업화 계획 1)목표고객 :국내외 오일 폐수 시장 2)성과목표 - 모듈러 통합시공/운영 : 10일이내 시공, 90일 운영 - 오일제거 유도가스부상 : 오일 제거 90% - 고온 생산수 대응 전극 및 분리막 : 유기물 90%제거, 오일농도 1ppm - 고회수율 재이용 및 무방류 : 재이용률 90%, 농축수30%회수 3)연차별 연구비 배정

7. 기타 참고사항

1. 사업부문의 시장여건 및 현황 등

[지배회사의 사업](1) 사업 현황

1) 농축·결정·증류·건조설비

(산업의 특성)

지배회사가 영위하는 농축·결정·증류·건조설비 분야는 분말이나 액상으로 된 제품을 생산하거나 다루는 산업에 폭넓게 적용됩니다. 주 설비공급 산업에는 바이오산업(라이신, 핵산, MSG, 메치오닌 등), 전분당산업(포도당, 물엿, 과당, CSL

등), 식품산업(유가공, 음료, 커피, 건강기능식품 등),2차전지산업(2차전지

소재생산, 용제회수 등), 각종 폐액처리산업(음식물, 축음, 발전소 등 악성폐수),

섬유산업(카프로락탐, 접착제, NMMO) 등이 있습니다.

동 분야는 에너지 다소비형으로 전체공정에서 에너지 비용이 가장 많이 소요되기 때문에 에너지 절감 여부가 중요시 되며 지배회사는 최대94%까지 에너지를 절감할 수 있는 에너지절감설비(MVR, TVR, 다중효용시스템)를 국내 최고 수준의 기술역량과 축적된 시공 경험으로 수요처의 니즈(needs)에 따라 맞춤형(Tailor-made)으로 공급합니다.

(산업의 성장성)

라이신 및 바이오 산업은 개발도상국의 경제발전에 따른 식생활 개선과 세계 육류 소비의 꾸준한 증가에 따른 사료 수요의 증가로 안정적인 성장을 하고 있습니다. 또한 수요처는 웰빙, 영양, 기능성 위주의 미래시장을 위하여 전분당 산업과 전분 제품을 활용한 특화 전분 소재, 기능성 당류 제품을 꾸준히 개발하고 있으므로 향후에도 당사 설비 부문의 지속적인 성장세가 이어질 것으로 전망하고 있습니다.

더불어, 지배회사의 설비는 2차전지 양극재 생산 공정에 결정화, 원심분리, 건조, 포장 단계를 연속식 공정으로 일괄 턴키(Turn-key) 공급하여 생산 기간을 대폭 단축하고 원료 회수율은 높여 경제성을 확보하고, 친환경 에너지 절감 폐열회수 기술(MVR, TVR)을 적용하여 스팀에너지 절감효율을 20배 이상 높입니다.

국가 그린뉴딜 정책의 일환인 저탄소 에너지 분야의 전방 시장인 전기차 배터리 시장은 급속한 성장세를 보이고 있으며, 에너지 절감 배터리 전문 시장조사업체 SNE리서치에 따르면 배터리 핵심소재인 양극재와 음극재, 그리고 분리막 수요가 연평균 30% 이상씩 증가하고 있는 상황입니다. 따라서 단기간에 고효율로 고순도의 양극재를 생산하여 배터리 원가를 낮출 수 있는 당사의 설비 부문의 성장이 예상됩니다. 이와 함께 2차전지 분리막 제조공정에 사용되는 지배회사의 용제회수 설비는 중국 시장에서 일본 업체 대비 비용이 낮으면서도 생산효율이 높다는 평가를 받고 있습니다. 또한 폐수처리 기준에 대한 환경 규제가 강화되고 물의 재사용과 재활용 등이 모든 산업군의 이슈로 확대됨에 따라 농축, 건조, 증류, 결정 설비를 응용한 음식물, 축음, 발전소 등의 악성 폐수처리, 무방류 설비를 공급하여 공중 위생과 환경 보전에 기여하고 있습니다.

지배회사의 설비는 다양한 산업에 폭넓게 적용되며 기업의 에너지비용 절감 및 국가 정책에 부응하는 미래 산업으로 향후에도 지속적인 성장세를 이어갈 것으로 전망하고 있습니다.

(경기변동의 특성) 일반적으로 설비산업은 경기변동과 밀접한 관련이 있어 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 규모가 변동되고 그에 따라 당사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 하지만경기불황기에는 기업들의 원가 절감을 위한 전략으로 에너지절감설비의 수요가 증대되어 경기변동의 위험을 감소시킵니다. 또한 에너지 및 기후변화에 대한 위기감 고조로, 경기변동과는 별개로 에너지절감 산업설비에 대한 수요가 지속적으로 증가할 수 있는 외부환경이 강화되고 있어 경기변동에 따른 위험을 줄여줄 것으로 예상됩니다. (시장여건)이 분야의 국내시장은 전통적으로 해외의 산업설비 전문 대기업 특히 업력이 오래된 유럽의 글로벌 기업이 독점해 왔습니다. 지배회사는 이러한 외국설비가 독점하는 국내시장에서 1994년 회사설립 이후 에너지절감에 대한 기술력과 제품경쟁력으로 고품질의 국산설비를 공급해 오고 있습니다. 하지만 지배회사가 공급하는 설비들은 초기 투자비가 높아 상대적으로 에너지절감 효과가 큰 대용량 설비 위주로 공급이 이루어져, 높은 에너지절감 효과에도 불구하고 국내 시장이 크게 활성화 되지 못했습니다. 그러나 에너지 및 기후변화 위기 등으로 다양한 국가 정책들이 시행되고 있고, 이러한 외부환경 변화에 대응하려는 기업들의 적극적인 전략의 일환으로 지배회사의 에너지절감 설비가 대안이 되어 적용 가능한 국내 시장이 확대될 것으로 기대됩니다.한편, 지배회사는2008년 이전까지는 국내 대기업이 해외 프로젝트 진행 시 동반 진출하여 설비를 공급해 왔으며, 해외영업 및 국제경쟁력 강화를 위한 노력에 힘입어2008년부터 글로벌 경기침체에도 불구하고 중국 및 남미, 동남아시아에서 수출 실적을 올리고 있습니다. 회사가 집중 공략하고 있는 해외시장은 중국 및 동남아시아입니다. 중국시장은 빠르게 진행되는 산업발전과 이에 따른 에너지 부족으로 에너지절감 농축, 결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있는 상황입니다. 2011년부터 라이신, 핵산, 쓰레오닌 등의 바이오 산업의 투자가 전 세계적으로 활기를 띠면서 회사의 농축, 결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 또한2016년부터 국내에2차전지 양극재 농축·결정 설비를 공급하고, 2017년 중국 시장에 용제회수설비를 공급하며2차전지 시장에 뛰어들었습니다. 동 산업에 공급하는 에너지절감 설비 가운데 지배회사의 주력제품은 에너지절감을 극대화시키는MVR 농축설비로 국내 시장점유율은30%이상으로 추정하고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)

시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 자체제작 및 품질 경쟁력, 가격 경쟁력, 축적된 시공경험이 있습니다. 지배회사는 기술에 대한 신뢰 확보와 핵심 제조기술 보유, 가격경쟁력, 고객 지향적인 설계 및 시공, 밀접한 사후관리를 통하여 국내외 시장에서 경쟁하고 있습니다. 국내 수요처에서는 원활한 의사소통과 고객의 요구가 충분히 반영된 지배회사의 엔지니어링 능력에 대해 경쟁업체 대비 우수한 평가를 하고 있습니다. 또한 해외 매출 증대, 원가 경쟁력 강화 및 중국 진출의 교두보 역할을 위하여 2018년 중국 상하이에 법인을 설립하여 해외 현지 영업거점을 확보하였습니다. 이를 통하여 중국 및 동남아 시장에 보유한 핵심 기술을 바탕으로 특화설비를 제공하며 글로벌 브랜드 파워를 극대화하고 있습니다.

지배회사는 응용 기술 개발 및 적용하여 국내외 신시장을 끊임없이 개척하고 글로벌 영업 엔지니어 인력 확보 및 육성, 원가슬림화, 마케팅 강화를 위한 지속적인 R&D 등의 전략을 추진하고 있습니다.

2) 식품제약설비 (산업의 특성)

식품제약설비는 음료, 건강기능성음료(홍삼,비타민 등), 우유, 커피, 제당, 요구르트, 치즈, 버터, 조제/액상분유, 맥주, 제약분야 등에 공급하는 설비로 원료의 저장부터 배합 및 혼합, 살균, 제품 충진 및 포장 , 중앙 자동 제어, 설비세정 등에 필요한 설비입니다. 동 분야의 산업은 단위설비부터 대규모 시설 투자를 수반하는 턴키(Turn-key) 방식의 프로젝트까지 다양한 설비를 공급하는 장치 산업입니다. 수요처에서의 설비 도입 검토는 설비의 성능이 곧 생산성과 직결되므로 매우 보수적으로 이루어지며, 설비의 도입 검토 시 설비의 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다.

당사는 최근 다양한 기호를 선호하는 소비자와 효율적인 생산공정을 고려하여, 동 분야 국내 1위 수준의 기술 역량과 축적된 시공 경험을 기반으로 수요처의 니즈(needs)에 따라 생산제품에 최적화된 솔루션을 제공합니다.

(산업의 성장성)

지배회사의 설비는 국내 음료산업의 설비가 1970년대부터 설치된 이후, 수요처 설비의 노후화에 따른 교체 수요, 신규 라인 및 신공장 증설, 스마트팩토리 도입에 따른 수요가 지속적으로 발생하고 있습니다.

최근 소득 증가에 따른 식생활 수준의 향상 및 코로나 19(COVID-19) 이슈로 건강지향 프리미엄 제품의 수요가 증가하고 있습니다. 국내 건강기능식품의 매출액은 매년 꾸준히 증가하여 2019년에는 전년 대비 17%의 증가율을 보이고 있습니다. 이에 따라 제약, 식품, 유가공 회사들의 건강 기능 음료 및 식품시장 진출 등으로 해당 산업의 설비 시장은 지속적인 수요가 발생하고 있으며, 사회적 거리두기로 인한 가정간편식(HMR) 시장의 성장세가 가속화됨에 따라 향후에도 수요처의 신규 설비 투자가 발생할 것으로 전망하고 있습니다.

또한 인구 고령화로 인하여 지속적인 성장이 예상되는 바이오제약사업을 통하여 당사 사업 분야의 성장성과 수익성을 지속적으로 강화 할 계획이며, 중국 현지 법인 설립을 통한 해외 시장 진출 기반이 확보됨으로써 글로벌 식품제약 시장을 선도하는 전문 기업으로 도약할 것입니다.

(경기변동의 특성) 설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 당사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 그러나 경기 침체 시 전방산업에서 경기침체를 극복하기 위한 다양한 전략(신제품 출시 등)을 구사하기 때문에 이에 따른 설비 투자가 선행되어 경기변동의 위험을 줄이는 요인으로 작용합니다. (시장여건)

음료 산업은 총수요는 안정적이나 유행이 매우 빠르고 음료 시장의 신규 진입 장벽이 낮아 경쟁이 대단히 치열합니다. 수요처는 신제품 출시, 제품 포장 용기의 변화, 신공장 설립, 공장 이전, 신규 시장 진입자의 출현 등으로 설비투자 요인이 지속적으로 발생하고 있으며 지배회사는 엔지니어링 기술력을 바탕으로 자체 개발 설비 및 국내외 설비를 공급하고 있습니다.

제약 산업은 전세계 의약품 시장이 지속적인 인구증가 및 평균수명의 연장, 생활수준 향상에 따른 건강에 대한 관심 증대, 활발한 신약출시 등으로 매년 약 10%의 성장을 시현하고 있는 것과 더불어 국내 의약품 시장 또한 세계시장과 유사한 수준의 성장률을 보이고 있습니다. 산업의 성장과 수요처 투자의 증가에 따라 향후에도 당사 설비 부문의 지속적인 성장세가 이어질 것으로 전망하고 있습니다.

동 분야에서 지배회사는 현재 국내 시장을 주력으로 사업을 영위하고 있으나 확보된 경쟁력을 바탕으로 해외 수주에도 총력을 기울이고 있습니다. 특히 농산물, 원자재 가격이 상승하면서 동남아시아의 구매력, 투자력이 증가하여 음료, 건강기능성식품 등의 생산설비 투자가 활기를 띠고 있어 동시장을 집중 공략하고 있습니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)

시장 경쟁우위 요인에는 엔지니어링기술력, 품질경쟁력, 가격경쟁력, 시공능력이 있습니다. 지배회사는 고객의 생산성을 극대화 할 수 있는 맞춤형 공정설계 및 완전 자동화 설비를 공급하며, 배합·충진설비 자체 설계 제작 기술 및 설비 국산화에 따른 가격경쟁력 확보, 설계부터 시운전까지 일괄 책임 시공능력, 고객중심 사후관리 등이 지배회사의 강점입니다.

또한 2018년 중국 상하이에 법인을 설립하여 해외 현지 영업거점을 확보하였고 수출 비중 확대 및 다각적 인프라 구축를 위하여 글로벌 영업 엔지니어 인력 확보 및 육성, 지속적인 원가슬림 연구개발, 마케팅 강화를 위한 지속적인 R&D 등의 전략을 추진하고 있습니다.

3) 환경설비 (산업의 특성)

지배회사는 혐기성폐수처리설비, 질소제거설비, 바이오가스탈황설비, 탈수설비, 폐수재이용설비, 정수설비, 축산/음식물쓰레기 자원화설비, 용수재이용 시스템 등 환경관련 설비를 공급하고 있습니다. 지배회사의 공급설비들은 환경 규제 강화와 밀접한 관련이 있으며 강화된 수질 규정에 부합하도록 폐수를 처리하여 방류하고 이를 공정에 재활용하는 총체적인 기술이 요구되는 기술집약적인 산업입니다.

주 설비 공급 산업으로는 식음료, 제약, 전분, 주류, 주정, 제지, 반도체, 석유화학 등의 산업폐수, 연료전지, 음·축폐수, 비료 및 비료가공, 발전소의 석탄가스화 플랜트, 신재생에너지폐수, 하수 등이 있으며, 수요처에서의 설비 도입 검토는 설비의 성능이 곧 방류수질과 방류량 등에 대한 환경 기준과 직결되므로 매우 보수적으로 이루어집니다. 설비의 도입 검토 시 설비의 효율, 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다.

지배회사는 엔지니어링 역량과 축적된 시공 경험을 기반으로 수요처의 니즈(needs)에 따라 최적화된 솔루션을 제공합니다.

(산업의 성장성) 환경설비 분야는 환경에 대한 관심과 위기의식의 증가로 정부규제가 점차 강화되어가고 있습니다. 기업들도 규제를 피하기 위한 소극적 환경정책에서 탈피하여 사회적 책임을 다하는 깨끗한 기업의 이미지를 구축하기 위한 적극적인 환경설비 도입을 검토하면서, 환경 설비 시장은 소극적 시장에서 적극적 시장으로 변화하고 있습니다. 또한 방류수질 기준의 강화, 슬러지에 대한 해양 투기 금지 등 기업들의 폐수처리장 운영비를 증가시켜 원가를 상승시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 폐수를 적합하게 처리하면서 오염원 배출을 최소화하고, 운영에 경제성을 확보할 수 있는 설비는 향후 환경설비에 대한 수요처의 중요한 요구사항이 될 것 입니다. 지배회사의 공급설비는 오염물질을 줄일 뿐 아니라, 처리과정에서 발생하는 바이오가스를 공정의 에너지원으로 활용하고 미생물을 발전연료로 재활용하여 원가를 절감하는 효과까지 얻을 수 있어 높은 성장성이 예상됩니다. (경기변동의 특성) 설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 당사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 특히 폐수처리분야는 기업의 입장에서 보면 투자개념 보다는 비용으로 인식되어 경기침체 시 그 영향이 더 클 수 있습니다. 그러나 환경규제의 강화와 물 부족 심화로 기업들은 더이상 물과 환경문제 대응에 소극적일 수 없으며, 지배회사의 환경설비 도입은 점차 강화되고 있는 정부의 환경오염 규제 기준목표 달성과 아울러 에너지비용을 절감할 수 있어 경기변동의 위험을 줄일 수 있습니다. (시장여건)

산업 발전과 물 관리의 조화를 위해 반드시 필요한 것이 폐수배출시설입니다. 2018년 기준 전국산업폐수발생량은 하루 428만m³에 이릅니다.

정부가 녹색 산업 분야에 대규모 투자를 하여 환경 문제에 대처하는 한편 경기 부양을 도모하는 한국판 그린뉴딜 정책을 발표하며, 국내 대기업 및 건설업계에서도 수처리산업에 높은 관심을 보이고 있습니다.

지배회사는 음료, 유가공, 전분, 맥주, 주정, 피혁, 제지, 화학 산업 등 고농도 유기물을 함유한 폐수가 발생하는 국내 기업을 대상으로 설비를 공급하고 있습니다. 폐수처리설비 분야는 설비의 초기투자비용이 높은 편이기 때문에 폐수 발생량이 많은 대기업 위주로 고객 대상이 한정될 수 있습니다. 그러나 폐수를 처리하면서 발생하는 바이오가스를 공정의 에너지원으로 사용함으로써 에너지비용을 절감하여 투자비 회수기간이 단축되기 때문에 도입 고객 대상이 확대되고 있습니다. 또한 폐수처리공정과 에너지절감 산업설비를 시스템화 하여 무방류시스템 및 용수재이용 시스템을 공급함으로써 고객 대상의 확대와 아울러 매출 증대를 모색하고 있습니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)

폐수처리시장은 유기물질 제거 위주에서 고도 처리와 고도 재이용 시장으로 발전하고 있으며 특히 고농도 폐수처리분야의 경우 높은 기술력과 신뢰성이 필요한 부분으로 업체간 기술경쟁도 치열해질 것으로 보입니다.

지배회사의 시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 품질 경쟁력, 가격 경쟁력이 있습니다. 지배회사가 공급하는 폐수처리설비는 네덜란드의 세계적인 폐수처리 설비회사인Paques사와 기술 제휴를 통해 공급하는 설비로, 국내에서는2003년부터 현재까지 40건 이상의 공급실적을 가지고 있어, 축적된 경험과 기술력으로 기술 및 설계, 품질, 가격 등의 경쟁우위 요인을 확보하고 있습니다. 그러나 주 공급설비가 대기업 위주로 매출대상이 한정되어 있어 폐수처리 분야의 다각화를 통한 매출대상의 확대를 적극 추진하고 있습니다.

4) 해수담수설비

(산업의 특성) 담수설비 산업은 민간보다는 공공 부문 주도형 산업으로 대부분 대규모 초기비용이 발생하며 엔지니어링, 설계기술 및 제작능력, 시공, 유지관리, 보수 등이 결합된 총체적인 기술집약적 산업입니다. 담수공정은 열이용 공정과 막분리 공정으로 크게 구분되며 경제성, 용도, 규모, 지역, 환경 등의 요인에 따라 설비 선택이 이루어집니다. 품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량이 중요하여 업체의 기술력, 과거 실적 및 인지도, 규모 등이 업체선정 시 주요 요인으로 작용하며 이에 따라 진입장벽이 높은 산업입니다. (산업의 성장성) 물은 인류의 생존과 성장에 필수 요인으로, 물 자원의 부족에서 지구상 어느 곳도 자유로울 수 없는 상황이 전개되면서 정부는 물 확보를 위한 정책과 투자를 강화하고,물의 경제적 가치 상승으로 민간 부문의 투자도 증가하고 있어, 해수담수설비 시장의지속적인 성장이 전망되고 있습니다. BCC Research에 따르면 2012년 세계 담수시장 규모는 약36억달러(약4조3천억)로 2007년부터 2012년까지 13.4%의 연평균 성장을 이룬 것으로 집계되고 있습니다. (경기변동의 특성) 담수설비는 대규모 투자를 요하고 민간자본보다는 공공 부문 주도로 이루어지는 특성으로 국가 정책과 경기변동의 영향이 크다고 할 수 있습니다. 그러나 물 부족 문제가 지역적인 편재를 벗어나 전 세계적인 문제로 확산되면서, 경기변동과는 다른 차원으로 생존과 산업발전에 직결되는 담수의 확보를 위한 수요가 점차 증가할 것으로 예상됩니다. (시장여건) 국내 해수담수설비 수요는 대부분 지리적 조건으로 수자원 확보가 어려운 도서지역이나 해안에 인접한 산업지역에 편재해 있습니다. 섬지역 소용량의 담수설비는 약 100여곳(2008년)이 가동중에 있으며 역삼투법(RO)을 사용하고 있습니다. 해수담수화시설의 초기투자비용과 운전비용이 시간이 갈수록 감소하고 있어 여타의 담수취득 방법보다 해수를 담수화 하는 방법이 경쟁우위를 확보하고 있는 만큼, 국내 해수담수설비시장은 그 성장이 전망됩니다. 당사는 2014년 10월에 여수화력 1호기 탈황폐수처리시설을 수주하는 등 해수담수설비 시장에 활발히 진출하고 있습니다. 한편, 국내 담수시장보다는 해외시장에서 국가 주도로 대형 규모의 설비 수요가 발생하고 있으며 중동지역과 유럽, 아시아 등에서 연평균 12% 이상(BCC Research)의 고성장이 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사는 에너지절감 기술이 적용된 다중효용방식의 MED 담수설비 수출 실적을 발판으로 추가 수주를 위한 적극적인 영업활동을 전개하고 있습니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 시장 경쟁우위에는 기술력 및 시공능력, 가격경쟁력, 실적 및 인지도 등이 있습니다. 품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량을 보유함과 동시에 가격경쟁력을 확보하는 것이 무엇보다 중요합니다. 이를 위해서는 지속적인 공정 및 기술개발을통해 고객이 원하는 품질의 물을 생산하면서도 원가를 낮추어야 합니다. 또한 고객이원하는 제품(물)은 고객의 니즈, 환경조건 등에 따라 상이하므로 품질에 대한 확신을 제공하기 위해서는 풍부한 실적과 인지도가 요구됩니다. 당사는 2008년도 MED설비 공급을 시작으로 담수시장에 진입한 초기 진입자로써 국내외 풍부한 경험을 가진 대형 담수공급자에 비해서는 절대적인 약세요인이 존재합니다. 그러나 당사는 회사의 에너지절감 및 수처리 분야의 기술력과 시공경험을 바탕으로, 중소규모 단위의 틈새시장에서 경쟁력 있는 담수설비를 공급하는 전문 해수담수설비 제조업체를목표로 내부 역량 및 영업력, 마케팅 강화 활동을 활발히 추진하고 있습니다. 이에 대한 결실로 2011년 8월에는 추자도로부터 1일 생산량 2,500톤 규모의 국내 최대 역삼투압 방식의 해수담수화 플랜트를 수주하여 2012년 12월 준공완료 했으며, 2014년 10월 14일에는 한국남동발전으로부터 20억 규모의 수주를 하였으며, 2012년 5월에 개최된 여수세계박람회에 해수담수 파이롯트 설비를 공급하는 등 국내외에서 당사의 해수담수화 플랜트 기술력을 인정받고 있습니다. 2013년 5월에는 성균관대가 보유한 해수담수화공정 원천특허 2건을 포스코건설과 공동 양수하였습니다. 양수한 특허는 역삼투압 방식의 해수담수화 시설에서 공정 중 발생하는 필터 오염을 효과적으로 제어하는 기술로, 기존 시설에서 문제가 됐던 막오염을 해결해 20% 이상의 담수화 효율을 높일 수 있습니다. 이 특허기술을 기반으로 당사와 포스코건설은 공동으로“고효율 세라믹 막여과 전처리 공정과 빗물 블렌딩을 적용한 저에너지 RO 해수담수화 기술”을 개발하여 국내 최초로 환경 신기술인증을 획득(2014.01.24~2019.01.23) 하였습니다. 본 신기술은 국내외 담수사업에 적극 활용하여 수주확대에 기여할 것으로 전망하고 있습니다.

5) 태양광 발전

(산업의 특성)

태양광발전산업은 태양전지(셀&모듈)의 제조, 사업개발, 시스템 설치(시공), 사후관리(운영)의 시장으로 구분됩니다.

제조시장의 경우 원재료인 폴리실리콘 생산, 폴리실리콘을 이용한 잉곳 생산, 잉곳으로 웨이퍼 생산, 그리고 웨이퍼에 전지 기능을 갖도록 하는 셀을 생산하며, 최종적으로 셀을 조립하여 하나의 전지판을 완성하는 모듈 생산의 다섯 가지 산업이 가치사슬을 형성하고 있습니다. 2010년 이후 태양광모듈의 과잉공급으로 태양전지 가격이급속히 하락하는 1차 구조조정 시기를 맞아 제조시장은 원가경쟁력 확보를 위해 가치사슬 산업의 수직 계열화에 주력해 왔습니다. 하지만 태양광산업에서 발생하는 부가가치 중 제조 분야가 10%, 시공분야 10%, 나머지 80%가 사업개발, 금융 및 운영에서 발생하고 있어 현재는 태양광 기업들은 다운스트림 분야(사업개발, 금융, 운영) 경쟁력 확보를 위해 사활을 걸고 있습니다.

(산업의 성장성)

전세계적으로 경기 하향흐름이 이어지면서 2017년 세계경제는 2%대의 저성장이 고착될 것으로 전망되고 국내도 내수와 수출여건 모두 올해보다 어두울 전망으로 2017년 경제성장은 연간 2.2% 수준에 머무를 것으로 예상되나 태양광 산업은 전세계적으로 2009년 이래 연평균 37% 성장율을 보이고 있으며 국내시장은 2013년도 상반기 누계 설치량이 168MW에서 2016년 하반기까지 누계는 약 3,400MW로 4년만에 약19배로 급속하게 성장했습니다. 2014년도 이후 매년 약 1,000MW (1GW)의 신규 설치 시장이 형성되고 있는 상황이며 정부정책 지원으로 지속적인 성장이 예상됩니다.

(경기변동의 특성)

태양광발전산업은 경기변동과 무관하게 지속성장하고 있으며 파리 기후변화협약의 이행을 위해서도 정부차원에서 신재생에너지에 대한 투자가 증가할 것으로 예상됩니다. 국내에서는 미세먼지로 인한 화력발전소의 신설이 어려운 상황에 직면해 있고 고리원자력발전소의 사용기한 연장도 불허되어 폐쇄되어야 하는 등 원자력발전소에 대한 부정적 국민정서로 인해 앞으로 기저부하를 담당하는 원자력과 석탄발전소의 발전용량이 점차 줄어들 것으로 예상됩니다. 그 대안으로 태양광발전소 등 신재생발전 분산전원 및 에너지저장장치설치를 정책사업으로 지원하고 있는 실정으로 경기변동의 영향은 미미하다 할 것으로 기대됩니다.

(시장여건)

농민태양광사업 지원, REC와 SMP합산한 가격으로 20년 장기계약 정책 등 태양광발전사업에 긍정적인 제도가 2017년부터 시행되어 향후 국내 태양광 발전시장은 지속적인 성장이 예상됩니다. 단순 시공업의 경우는 경쟁이 심화되어 이익율이 저하될 것이나 인허가 업무 대행 등 EPC외 종합컨설팅 서비스와 사업주 부담 비용을 저감 시키는 방안으로 사업을 추진할 경우 수주 확대 할 수 있을 것으로 예상됩니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)

지배회사는 에너지분야 EPC(엔지니어링, 구매, 시공) 전문업체로서의 역량을 기본적으로 보유하고 있어 태양광발전사업 EPC수행 능력면에서는 문제가 없으나 태양광발전사업은 이제 시작하는 초기사업으로 실적미비의 단점이 있고 또 EPC경쟁력이 심화 될 경우 단순 EPC로는 수익창출이 어려워 질 것으로 예상됩니다. 하지만 지배회사는 인허가 업무 대행 등 EPC외 종합컨설팅 서비스와 사업주 책임역무인 인허가 업무 지원과 그 비용을 저감할 수 있는 협력 시스템을 구축하여, 사업주가 부담 없이 발전사업을 추진할 수 있는 강점을 보유하고 있기에 수주기회를 확대 할 수 있을 것으로 예상됩니다.

아울러 사업예정자와 함께, 직접 부지부터 물색하여 인허가를 진행하는 사업개발 역할을 병행함으로써 수주 확률을 높이고 수익율을 제고하는 영업방식에 강점이 있습니다.

6) 신재생에너지 발전 (산업의 특성)

신재생에너지는『기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나 햇빛·물·지열·강수·생물유기체 등을 포함하여 재생 가능한 에너지를 변화시켜 이용하는 에너지』로 정의하고 있습니다. 신재생에너지는 환경친화적, 비고갈성 자원이라는 점에서 화석연료와 큰 차이가 있습니다. 신재생에너지는 기후변화대응에 매우 유리하고, 국내 자원으로서 에너지안보에도 기여하는 바가 큰 에너지라 할 수 있습니다. 우리나라는 2030년 신재생에너지 보급목표 11% 달성을 위한 신 재생에너지 공급의무화(RPS)제도를 도입하였으며, 이는 신재생에너지의 이용, 보급촉진 및 산업 활성화에 크게 기여할 것으로 보입니다.

(산업의 성장성)

기존 에너지산업에 IT기술을 접목한 새로운 사업 모델이 만들어지고 있는 가운데 변화의 중심에는 신·재생에너지가 있습니다. 세계적인 기업들이 신·재생에너지에 대한 투자를 확대하는 이유는 신·재생에너지가 가진 미래 잠재력 때문입니다. 기후변화와 에너지안보, 미래 국가 성장동력으로 신·재생에너지의 중요성은 날로 커지고 있습니다. 이러한 변화에 대응하기 위하여 정부는 2030년까지 1차 에너지 기준 11%보급목표 구현을 위한 세부 이행방안을 담은 “제4차 신·재생에너지 기본계획('14.9월)”을 수립·발표하였습니다. 폐기물 비중을 축소하는 한편 태양광과 풍력을 핵심 에너지원으로 육성하고, ‘정부주도’에서 ‘민관파트너십’으로 전환하기 위한 신·재생에너지 시장생태계 조성에 주력한다는 것입니다. 이를 위해 시장친화적 제도설계, 수익형 비즈니스모델 제시, 규제완화, 신재생 보급에 적합한 모델 발굴을 통한 자발적 민간투자를 제고하고, 협소한 국내시장을 넘어 적극적 해외진출을 통해 국내보급과의 상호 선순환 창출을 도모한다는 방안을 내놨습니다. 이러한 대내외 정책으로 앞으로 신·재생네너지 관련산업투자는 활성화 되고 시장은 더욱 성장 할 전망입니다.

(경기변동의 특성)

국내 신재생에너지 산업은 금융위기 여파가 극심했던 2009년을 기점으로 오랜 기간 침체기를 겪었으나 최근 5년간 보급률 및 관련 산업 성장세를 살펴보면 이러한 악재 속에서도 양호한 성장 흐름을 이어온 것을 확인 할 수 있습니다. 최근 산업부에 따르면 국내 신재생에너지 보급률은 2015년기준 1차 에너지 대비 4.54%, 전체 발전량 대비 6.61%를 기록했습니다. 이는 최근 5년간 각각 17.6%, 28.4% 상승한 수치입니다. 기후변화체제를 대비해 한국뿐만 아니라 전세계가 신재생에너지 비중을 확대하고 있고, 파리기후변화 협정 이후 관련 산업투자는 더욱 활성화 되어 신재생에너지 시장은 앞으로 더욱 성장할 것으로 예측됩니다.

(시장여건)

신재생 발전의 에너지원인 지열, 조류, 태양광발전 및 고형연료를 활용한 사업 분야중 시장 확장성이 우수한 에너지원에 REC 가중치를 높게 부여 함으로서 본격적으로투자를 유도하고 있습니다.

또한, 풍력 설비 및 태양광 발전 설비에 ESS 설치 시 REC 가중치를 상향하여 시장 활성화의 기반을 마련하고 있으며, 발전소 온배수를 이용한 열공급 사업은 발전소 주변지역의 유리온실에 온수를 공급함으로써 농가 소득을 향상시켜 농촌 경제를 살릴 수 있는 사업으로 국가적인 주요 시책으로 정해져 있습니다.

특히, 2018년 1월부터 시행될 자원순환기본법의 시행으로 쓰레기를 매립 할 수 있는여건이 줄어 들음에 따라 쓰레기를 이용한 고형연료(SRF) 발전사업이나 열공급 사업의 시장은 더욱 커질 전망입니다.

(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)지배회사는 신재생에너지 발전사업의 EPC 및 사업관리 능력과 관련기술을 확보해 왔습니다. 축적된 사업역량 및 보유기 통해 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보가 가능하며, 이는 수주경쟁에서 우위를 점 할 수 있을 것으로 기대합니다. 7) 종합건설

지배회사는 플랜트 뿐만 아니라 건설까지 포함하는 종합 EPC사로의 도약을 목적으로 에너지, 물, 환경 관련 플랜트 공급사업을 확대하여 국내외의 각종 종합 건설사업에 진출하였습니다. 국내외 화공, 에너지, 발전설비, 산업 기계분야, 건설 시장을 대상으로 각종 기술용역 및 EPC사업 공동수행을 위한 입찰설계, 견적, 종합설계, 완벽시공, 유지관리까지 One Stop Total Service를 제공합니다.(산업의 특성)건설산업은 발주자로부터 주문을 받아 설계, 조달, 생산, 시공, 준공하여 인도하는 수주산업입니다. 생산활동이 주로 현장에서 이루어지고 프로젝트마다 고객의 요구가 상이하여 고개의 요구를 충족할 수 있는 엔지니어링 및 설계, 시공능력이 중요시 됩니다. 또한 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소가 유기적으로 결합되어, 여타 산업에 비해 기술 및 노동 집약적, 부가가치의 창출 효과가 큰산업입니다.(산업의 성장성)글로벌 저성장 국면에 직면하면서 단순 시공 위주의 건설에서 탈피하여 바이오, 녹색성장, 대체에너지 등 신성장 부문의 투자 확대에 따른 성장동력을 기대할 수 있습니다.

(경기변동의 특성)수주산업인 건설사업은 경제상황, 산업구조, 산업활동의 변동 등에 따라 영향을 받습니다. 한편 건설산업의 특성에 따라 경기국면마다 다양한 수요가 발생하며 고객의 공격적 선투자, 정부의 금융정책 및 건설관련 규제 등이 건설경기에 영향을 미치는 요인입니다.(시장여건)글로벌 경기침체로 투자가 위축되면서 건설 경기는 회복세가 둔화될 전망입니다. 한편 제약, 식음료, 물류 등 산업 부문에 따른 중소규모 단위의 투자가 발생하면서 건설의 수요는 지속적으로 발생하고 있습니다. 특히 바이오, 대체에너지등의 녹색성장을 견인할 신성장 투자가 확대될 것으로 전망되고 있습니다.(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)지배회사는 에너지, 물, 환경 관련 플랜트 엔지니어링 및 시공을 통해 쌓은 노하우를 기반으로 최적화된 건설 시공을 일괄 수행할 수 있는 인프라를 구축하였습니다. 이를기반으로 엔지니어링부터 시공, 사후관리까지 Total Service를 제공함으로써 가격과납기, 품질 경쟁력을 확보하고 있습니다. 한편, 동 분야는 진입초기이기 때문에 시장개척에 대한 위험이 존재합니다. 그렇지만 적극적인 시장개척을 위한 전략으로 기존 시장을 기반으로 고객군을 확보하고, 특화된 전문업체와 전략적 제휴를 통한 공동수주, 신성장부분(바이오, 대체에너지, 친환경 등) 관련 프로젝트 발굴등 적극적인 영업전략을 추진하고 있습니다.

(2) 사업부문별 주요 재무정보연결회사의 주요재무정보는 다음과 같습니다.

[2022.09.30] (단위 : 원 )
구분 제 28기 3분기(2022년) 제 27기 (2021년) 제 26기 (2020년)
사업부문 농축,결정,증류,건조설비식품제약설비환경설비해수담수설비수처리설비 제조설치에너지 및 발전 설비종합건설 농축,결정,증류,건조설비식품제약설비환경설비해수담수설비수처리설비 제조설치에너지 및 발전 설비종합건설 농축,결정,증류,건조설비식품제약설비환경설비해수담수설비수처리설비 제조설치에너지 및 발전 설비종합건설
자산 166,858,168,494 131,155,306,720 143,885,319,146
부채 103,997,410,268 64,214,368,694 80,672,913,411
자본 62,860,758,226 66,940,938,026 63,212,405,735
매출액 232,197,655,956 269,161,115,700 201,096,638,793
영업손익 (1,500,782,949) (249,884,219) 3,696,205,714
당기순손익 (4,171,816,879) (69,627,195) (62,057,883)
총포괄손익 (4,075,244,200) 746,984,626 (234,084,261)

(3) 신규사업의 내용해당사항 없습니다. (4) 특허현황

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

주무관청

1

특허권

대용량 관다발 회전형 건조장치

웰크론한텍

2007. 05. 02

2007. 08. 03

건조설비

특허청
2

특허권

음식물쓰레기 자원화 공정

웰크론한텍

2007. 05. 02

2007. 09. 06

환경설비

특허청
3

특허권

고압 막여과공정의 유지화학세정 및 이를 이용하는 고압 막여과장치

웰크론한텍

포스코건설

2010. 03. 16

2010. 10. 05

해수담수설비

특허청
4

특허권

고압 막여과공정의 삼투 역세정 방법 및 이를 이용하는 고압 막여과장치

웰크론한텍

포스코건설

2010. 03. 16

2010. 10. 05

해수담수설비

특허청
5

특허권

혐기성 소화시설용 삼상분리장치

웰크론한텍

2010. 11. 12

2011. 01. 12

환경설비

특허청
6

특허권

세라믹 막여과공정의 고압 역세정 장치 및 방법

웰크론한텍

포스코건설

2013. 09. 09

2013. 11. 11

해수담수설비

특허청
7

특허권

조수간만의 차를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법

웰크론한텍

포스코건설

2013. 09. 09

2014. 05. 22

해수담수설비

특허청
8

특허권

복수의 취수처리부를 포함하는 해수 담수화 장치 및 이의 제어방법

웰크론한텍

포스코건설

2014. 03. 11

2015. 03. 24

해수담수설비

특허청
9

특허권

조수간 해수 염분농도 차이를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법

웰크론한텍

포스코건설

2014. 03. 11

2015. 06. 16

해수담수설비

특허청
10

특허권

농축수 블렌딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치

웰크론한텍

포스코건설

2014. 03. 11

2015. 06. 16

해수담수설비

특허청
11

특허권

세척폐액 블랜딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치

웰크론한텍

포스코건설

2014. 03. 11

2015. 06. 16

해수담수설비

특허청
12

특허권

세정수단을 구비한 충전밸브 어셈블리와, 충전밸브 자동 세정 시스템

웰크론한텍

2007.05.16

2009.10.30

식품제약설비

특허청
13

특허권

밸브리프트 수단을 구비한 충전밸브 어셈블리 및 자동 잔수제거 방법

웰크론한텍

2007.05.16

2009.11.04

식품제약설비

특허청
14

특허권

에어리프트 실린더 어셈블리 및 충진용기 상하이동시스템

웰크론한텍

2008.02.12

2010.07.08

식품제약설비

특허청
15

특허권

압력센서를 구비한 고속 유체 회전 충진시스템

웰크론한텍

2013.10.04

2015.05.19

식품제약설비

특허청
16

특허권

병뚜껑 살균 세척 시스템

웰크론한텍

2013.10.21

2016.02.03

식품제약설비

특허청
17

특허권

펄스타입 전자식 유량계를 사용하는 회전식 고속 유체 충진 시스템

웰크론한텍

2015.02.13

2016.08.29

식품제약설비

특허청
18

특허권

바이오 디젤 증류 장치 및 바이오 디젤 정제 방법

웰크론한텍

2017.05.11

2019.01.10

-

특허청
19 특허권 전자식 유량계를 사용하는 고속 유체 충진 시스템 웰크론한텍 2016.07.29 2019.12.06 식품제약설비 특허청
20 특허권 초본계 바이오매스의 연속 가수분해 방법 웰크론한텍 2018.04.30 2020.04.08 - 특허청

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(1) 요약연결재무정보

※ 연결재무제표는 K-IFRS에 따라 작성되었습니다. ※ 한국채택국제회계기준 및 금융감독원 사업보고서 작성기준에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.
(단위 : 원)
구 분 제 28 기 제 27 기 제 26 기
(2022년 9월 말) (2021년 12월 말) (2020년 12월 말)
[유동자산] 126,344,640,711 95,588,368,969 105,057,342,973
ㆍ현금및현금성자산 2,722,144,867 11,907,371,608 20,897,650,144
ㆍ매출채권 및 기타채권 85,488,211,617 49,017,553,825 48,240,441,046
ㆍ재고자산 2,123,739,348 3,078,220,069 1,486,698,237
ㆍ매각예정자산집단 - - 7,620,308,472
ㆍ기타 36,010,544,879 31,585,223,467 26,812,245,074
[비유동자산] 40,513,527,783 35,566,937,751 39,413,220,645
ㆍ관계기업투자 4,828,344,320 6,085,032,026 431,703,582
ㆍ유형자산 18,559,980,994 14,807,917,813 15,502,944,583
ㆍ무형자산 1,665,955,356 1,864,366,623 1,209,690,288
ㆍ영업권 4,548,685,562 - -
ㆍ기타비유동금융자산 2,167,993,878 2,970,602,337 3,959,787,083
ㆍ기타비유동자산 54,786,341 23,000,000 23,000,000
ㆍ기타비유동채권 3,868,232,162 5,652,276,705 14,549,746,224
ㆍ기타 4,819,549,170 4,163,742,247 3,736,348,885
자산총계 166,858,168,494 131,155,306,720 144,470,563,618
[유동부채] 92,954,558,157 54,784,363,594 78,274,405,560
[비유동부채] 11,042,852,111 9,430,005,100 2,398,507,851
부채총계 103,997,410,268 64,214,368,694 80,672,913,411
[지배기업지분] 62,860,758,226 66,936,002,426 64,624,655,675
ㆍ자본금 10,408,373,000 10,408,373,000 9,990,051,000
ㆍ자본잉여금 33,161,135,941 33,161,135,941 31,479,475,471
ㆍ기타자본항목 (1,229,086,057) (1,229,086,057) (1,229,086,057)
ㆍ기타포괄손익누계액 (2,323,791,017) (2,420,363,696) (3,236,975,517)
ㆍ이익잉여금 22,844,126,359 27,015,943,238 27,621,190,778
[비지배지분] - 4,935,600 (827,005,468)
자본총계 62,860,758,226 66,940,938,026 63,212,405,735
구 분 (2022.01.01~2022.09.30) (2021.01.01~2021.12.31) (2020.01.01~2020.12.31)
매출액 232,197,655,956 269,161,115,700 201,096,638,793
영업이익(손실) (1,500,782,949) (249,884,219) 3,696,205,714
법인세비용차감전계속영업순이익(손실) (4,012,327,100) 662,748,772 1,387,767,544
계속영업당기순이익(손실) (4,158,717,876) 287,395,679 619,644,751
세후중단영업이익(손실) (13,099,003) (357,022,874) (681,702,634)
당기순이익(손실) (4,171,816,879) (69,627,195) (62,057,883)
-지배기업지분 (4,170,506,979) (20,003,068) 8,165,029
-비지배지분 (1,309,900) (49,624,127) (70,222,912)
총포괄손실 (4,075,244,200) 746,984,626 (234,084,261)
-지배기업지분 (4,073,934,300) 796,608,753 (169,884,317)
-비지배지분 (1,309,900) (49,624,127) (64,199,944)
기본주당이익(손실) (206) (1) -
희석주당이익(손실) (27) (85) -
연결에 포함된 회사수 5 5 5
[( )는 음(-)의 수치임]
* 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.* 제27기, 제26기 연결재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제 28기 3분기 분기연결재무정보는 외부인의 감사 검토를 받지 않았습니다.

(2) 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업

사업연도 당기에 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에서 제외된 회사
제28기 (주)동원건축사사무소,Global Star Hong Kong Co.,Limited.Shanghai Yingji International Co.,Ltd(주)아리웰 IMARI GREEN POWER Co.,Ltd.,농업회사법인 해들녘(주)
제27기 IMARI GREEN POWER Co.,Ltd.,(주)동원건축사사무소,Global Star Hong Kong Co.,Limited.Shanghai Yingji International Co.,Ltd농업회사법인 해들녘(주) IMARI GREEN POWER Co.,Ltd.,
제26기 IMARI GREEN POWER Co.,Ltd.,(주)동원건축사사무소,Global Star Hong Kong Co.,Limited.Shanghai Yingji International Co.,Ltd농업회사법인 해들녘(주) -
※ 종속회사는 2012.03.23 개최한 정기주주총회에서 강원비앤이(주)에서 (주)웰크론강원으로 상호변경안이 승인되었습니다.※ 종속회사인 (주)웰크론강원은 2015년 8월 20일자로 (주)제주그린파워의 지배력을 획득하였으며 52.83%의 지분을 보유하고 있습니다.※ 종속회사의 소유지분은 과반수 미만이나, 대표이사 등 임원 겸직 등으로 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 지배력이 있습니다.※ 당사는 2019년 12월 5일 (주)웰크론강원의 지분을 전부매각하여, 전기말 현재 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.※ (주)제주그린파워는 폐기물수집 및 처리, 고형연료 생산업 회사로서 2015년 8월 20일자로 지배력을 획득하였습니다. 종속회 사인 (주)웰크론강원은 (주)제주그린파워의 지분 52.83%를 보유하고 있습니다.※ 당사는 2019년 12월 27일 (주)제주그린파워의 지분을 전부매각하였고, 전기말 현재 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.※ IMARI GREEN POWER CO., LTD는 팜야자껍질(PKS) 및 우드펠렛을 연료로 사용하여 생산되는 스팀으로 전력을 생산해 판 매하는 발전소로서 일본 사가현 이마리시에 설립하였습니다. 2016년 10월 26일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. ※ 당사는 2021년 9월 28일 IMARI GREEN POWER CO., LTD의 지분의 전부매각을 완료하였습니다.※ 주식회사 동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립한 건축사사무소로 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함 하였습니다.※ Global Star Hong Kong Co., Limited 는 중국 현지시장 진출을 위한 SPC 법인으로서 홍콩 완차이 지구에 설립하였으며 2017년 12월 31일 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.※ Shanghai Yingji International Co.,Ltd 는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서 Global Star Hong Kong Co., Limited 에서 2018년 1월 10 일 지분율 100% 출자하여 중국 상해에 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.※ 농업회사법인 해들녘(주)는 해남지역 공동자원화사업(중소규모 가축분뇨 및 음식물 자원화 등)을 수행하기 위해 설립된 법인으로 2018년 7월 5일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.※ 주식회사 아리웰은 사업장 폐기물(슬러지)의 처리를 위탁받아, 폐기물 건조용 열원으로 SRF보일러에서 발생한 고온의 스팀을 이용하여 건조한 고형연료 등을 제조 및 판매하는 사업을 하는 법인으로 2022년 6월 15일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.※ 당사는 2022년 9월 19일 농업회사법인 해들녘(주)의 지분의 전부매각을 완료하였습니다.

(3) 요약재무정보

※ 재무제표는 K-IFRS에 따라 작성되었습니다.※ 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재하였습니다.
(단위 : 원)
구분 제 28 기 제 27 기 제 26(전) 기
(2022년 6월 말) (2021년 12월 말) (2020년 12월 말)
[유동자산] 127,285,677,985 94,920,578,128 95,030,423,465
ㆍ현금및현금성자산 2,433,479,272 11,672,409,727 20,758,815,197
ㆍ매출채권 및 기타채권 87,266,218,785 49,248,391,940 48,044,037,053
ㆍ매각예정자산 - - 99,138,600
ㆍ기타 37,585,979,928 33,999,776,461 26,128,432,615
[비유동자산] 36,710,779,105 35,614,307,797 43,288,005,403
ㆍ종속기업투자 3,923,147,549 367,567,950 566,681,484
ㆍ관계기업투자 6,085,032,026 6,085,032,026 75,498,413
ㆍ유형자산 14,517,091,592 14,734,519,813 15,210,006,193
ㆍ무형자산 1,065,860,149 1,119,090,641 1,208,903,318
ㆍ기타비유동채권 4,120,721,646 6,154,130,338 18,740,279,385
ㆍ기타비유동자산 23,000,000 23,000,000 23,000,000
ㆍ기타비유동금융자산 2,159,048,278 2,970,102,337 3,665,646,950
ㆍ기타 4,816,877,865 4,160,864,692 3,797,989,660
자산총계 163,996,457,090 130,534,885,925 138,318,428,868
[유동부채] 91,159,702,737 53,883,838,790 72,676,678,075
[비유동부채] 8,082,231,671 9,413,105,706 2,393,238,439
부채총계 99,241,934,408 63,296,944,496 75,069,916,514
[자본금] 10,408,373,000 10,408,373,000 9,990,051,000
[자본잉여금] 30,407,085,672 30,407,085,672 28,725,425,202
[기타자본항목] (1,229,086,057) (1,229,086,057) (1,229,086,057)
[기타포괄손익누계액] (2,687,282,023) (2,695,607,559) (3,416,495,701)
[이익잉여금] 27,855,432,090 30,347,176,373 29,178,617,910
자본총계 64,754,522,682 67,237,941,429 63,248,512,354

종속,관계기업 투자주식의

평가방법

 원가법 원가법 원가법
구 분 (2022.01.01~2022.09.30) (2021.01.01~ 2021.12.31) (2020.01.01~ 2020.12.31)
매출액 231,367,955,377 266,569,756,763 200,898,085,999
영업이익(손실) (1,208,235,784) (130,152,925) 4,154,379,658
법인세비용차감전순이익(손실) (2,345,559,757) 1,535,444,266 972,487,512
당기순이익(손실) (2,491,744,283) 1,168,558,463 216,028,342
총포괄이익(손실) (2,483,418,747) 1,889,446,605 826,497
기본주당순손이익(손실) (1) 59 11
희석주당순순이익(손실) (1) 59 11
[( )는 음(-)의 수치임]
* 별도재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.* 제27기, 제26기 별도재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제28기 3분기 분기 별도재무정보는 외부인의 감사 및 검토를 받지 않았습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 28 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 27 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기말

제 27 기말

자산

 　 　

　유동자산

126,344,640,711

95,588,368,969

　　현금및현금성자산

2,722,144,867

11,907,371,608

　　매출채권 및 기타유동채권

85,488,211,617

49,017,553,825

　　재고자산

2,123,739,348

3,078,220,069

　　기타유동자산

16,513,957,143

8,135,907,257

　　기타유동금융자산

19,496,587,736

23,449,316,210

　비유동자산

40,513,527,783

35,566,937,751

　　장기매출채권 및 기타비유동채권

3,868,232,162

5,652,276,705

　　유형자산

18,559,980,994

14,807,917,813

　　사용권자산

778,601,599

957,874,990

　　영업권 이외의 무형자산

1,665,955,356

1,864,366,623

　　관계기업에 대한 투자자산

4,828,344,320

6,085,032,026

　　기타비유동자산

54,786,341

23,000,000

　　기타비유동금융자산

2,167,993,878

2,970,602,337

　　이연법인세자산

4,040,947,571

3,205,867,257

　　영업권

4,548,685,562

0

　자산총계

166,858,168,494

131,155,306,720

부채

 　 　

　유동부채

92,954,558,157

54,784,363,594

　　매입채무 및 기타유동채무

52,579,504,819

30,084,979,160

　　단기차입금

2,827,400,000

3,700,000,000

　　유동리스부채

527,854,145

754,003,932

　　기타금융부채

7,040,752,515

4,185,720,029

　　기타유동부채

29,979,046,678

16,059,660,473

　비유동부채

11,042,852,111

9,430,005,100

　　장기차입금

2,770,192,000

0

　　퇴직급여부채

360,488,068

696,405,125

　　비유동리스부채

243,986,369

250,373,713

　　기타비유동금융부채

0

2,973,400,000

　　기타비유동부채

1,623,322,413

0

　　장기매입채무 및 기타비유동채무

0

6,575,817

　　전환사채

6,044,863,261

5,503,250,445

　부채총계

103,997,410,268

64,214,368,694

자본

 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

62,860,758,226

66,936,002,426

　　자본금

10,408,373,000

10,408,373,000

　　자본잉여금

33,161,135,941

33,161,135,941

　　기타자본구성요소

(1,229,086,057)

(1,229,086,057)

　　기타포괄손익누계액

(2,323,791,017)

(2,420,363,696)

　　이익잉여금(결손금)

22,844,126,359

27,015,943,238

　비지배지분

0

4,935,600

　자본총계

62,860,758,226

66,940,938,026

자본과부채총계

166,858,168,494

131,155,306,720

연결 포괄손익계산서

제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기

제 27 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

94,432,438,993

232,197,655,956

72,758,799,969

210,523,849,147

매출원가

91,015,436,236

227,906,480,052

70,712,265,608

204,160,451,571

매출총이익

3,417,002,757

4,291,175,904

2,046,534,361

6,363,397,576

판매비와관리비

2,174,860,964

5,791,958,853

2,343,408,187

6,677,559,759

영업이익(손실)

1,242,141,793

(1,500,782,949)

(296,873,826)

(314,162,183)

금융수익

673,780,963

3,578,964,109

2,185,023,632

2,987,500,182

금융원가

1,868,982,490

5,064,913,877

462,600,284

549,556,253

기타이익

727,169,987

1,392,348,233

2,405,342,731

2,704,939,523

기타손실

983,335,573

2,417,942,616

223,318,817

1,270,880,620

법인세비용차감전계속영업순이익(손실)

(209,225,320)

(4,012,327,100)

3,607,573,436

3,557,840,649

계속영업법인세비용

377,041,504

146,390,776

1,211,264,640

1,305,838,798

계속영업이익(손실)

(586,266,824)

(4,158,717,876)

2,396,308,796

2,252,001,851

중단영업이익(손실)

(13,099,003)

(13,099,003)

210,975,989

(357,022,874)

당기순이익(손실)

(599,365,827)

(4,171,816,879)

2,607,284,785

1,894,978,977

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(599,388,827)

(4,170,506,979)

2,579,898,507

1,913,449,294

　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

23,000

(1,309,900)

27,386,278

(18,470,317)

기타포괄손익

310,985,603

96,572,679

995,272,258

318,387,615

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)

17,900,714

47,048,743

(103,636,053)

27,343,253

　　해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)

3,140,755

10,894,487

(103,636,053)

27,343,253

　　지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세전기타포괄손익)

14,759,959

36,154,256

0

0

　당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

293,084,889

49,523,936

1,098,908,311

291,044,362

　　확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)

251,886,489

8,325,536

1,098,908,311

291,044,362

　　자산재평가손익(세전기타포괄손익)

41,198,400

41,198,400

 　 　

총포괄손익

(288,380,224)

(4,075,244,200)

3,602,557,043

2,213,366,592

총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

(288,403,224)

(4,073,934,300)

3,588,149,319

2,231,836,909

　총 포괄손익, 비지배지분

23,000

(1,309,900)

14,407,724

(18,470,317)

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(30)

(206)

130

96

　　계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(29)

(205)

121

113

　　중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(1)

(1)

9

(17)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(27)

(206)

118

84

　　계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(26)

(205)

109

101

　　중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(1)

(1)

9

(17)

연결 자본변동표

제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

9,990,051,000

31,479,475,471

(1,229,086,057)

(3,236,975,517)

27,035,946,306

64,039,411,203

(827,005,468)

63,212,405,735

총포괄손익

 　 　 　

318,387,615

1,913,449,294

2,231,836,909

(18,470,317)

2,213,366,592

복합금융상품 전환

418,322,000

1,681,660,470

 　 　 　

2,099,982,470

 　

2,099,982,470

연결대상범위의 변동

 　 　 　 　 　 　

881,565,195

881,565,195

2021.09.30 (기말자본)

10,408,373,000

33,161,135,941

(1,229,086,057)

(2,918,587,902)

28,949,395,600

68,371,230,582

36,089,410

68,407,319,992

2022.01.01 (기초자본)

10,408,373,000

33,161,135,941

(1,229,086,057)

(2,420,363,696)

27,015,943,238

66,936,002,426

4,935,600

66,940,938,026

총포괄손익

 　 　 　

96,572,679

(4,170,506,979)

(4,073,934,300)

(4,935,600)

(4,078,869,900)

복합금융상품 전환

 　 　 　 　 　 　 　 　

연결대상범위의 변동

 　 　 　 　

(1,309,900)

(1,309,900)

 　

(1,309,900)

2022.09.30 (기말자본)

10,408,373,000

33,161,135,941

(1,229,086,057)

(2,323,791,017)

22,844,126,359

62,860,758,226

 　

62,860,758,226

연결 현금흐름표

제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기

제 27 기 3분기

영업활동현금흐름

(2,977,936,693)

(21,154,669,075)

　계속영업

(2,921,649,762)

(20,962,308,364)

　계속영업에서 창출된 현금

(2,921,649,762)

(20,950,740,650)

　계속영업이익(손실)

(4,158,717,876)

2,252,001,851

　당기순이익조정을 위한 가감

10,159,708,980

2,601,000,933

　　법인세비용

146,390,776

1,305,838,798

　　퇴직급여

1,380,912,326

1,645,568,594

　　금융비용

5,064,913,877

549,556,253

　　금융수익

(3,537,039,863)

(2,987,500,182)

　　지분법손실

1,292,841,962

388,213

　　외화환산손실

11,759,379

32,865,201

　　외화환산이익

(576,428,338)

(49,032,187)

　　감가상각비

1,283,659,554

887,750,872

　　무형자산상각비

111,225,123

105,918,148

　　무형자산손상차손

145,000,000

0

　　무형자산손상차손환입

0

0

　　대손상각비

387,897,905

518,967,024

　　기타의 대손상각비

19,947,302

628,955,916

　　대손충당금환입

0

0

　　하자보수비

(76,297,821)

254,420,412

　　종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익

(318,343,601)

0

　　충당부채전입액

4,319,677,508

(155,981,386)

　　소송충당부채전입

267,770,833

0

　　배당수익

(41,924,246)

0

　　잡이익

(65,878,738)

(149,550,060)

　　잡손실

343,625,042

12,835,317

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(8,922,640,866)

(25,803,743,434)

　　매출채권 및 기타채권의 감소(증가)

(33,251,828,366)

(7,241,023,167)

　　기타유동자산의 감소(증가)

(8,328,209,506)

3,488,252,739

　　기타비유동자산의 감소(증가)

0

313,167,930

　　장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)

1,674,761,479

(1,583,712,481)

　　재고자산의 감소(증가)

954,480,721

1,456,308,136

　　매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)

21,364,133,499

2,689,834,708

　　기타유동부채의 증가(감소)

10,623,138,030

(20,511,425,034)

　　장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)

0

38,546,790

　　기타비유동부채의 증가(감소)

(6,575,817)

(2,655,551,298)

　　퇴직급여채무의 증가(감소)

(1,241,013,563)

(495,439,482)

　　사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

(711,527,343)

(1,302,702,275)

　이자수취(영업)

166,846,957

1,412,845,626

　배당금수취(영업)

41,924,246

83,198,024

　이자지급(영업)

(86,255,479)

(72,908,190)

　법인세납부(환급)

(44,538,652)

(1,434,703,174)

　중단영업

(134,264,003)

(192,360,711)

투자활동현금흐름

(4,600,008,479)

(2,801,890,455)

　계속영업으로 인한 현금유입

32,492,797,970

30,734,009,813

　기타유동금융자산의 처분

29,613,991,031

17,525,090,628

　기타비유동금융자산의 처분

912,370,584

374,460,466

　종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분

350,000,000

75,110,200

　단기대여금및수취채권의 처분

1,607,936,355

172,700,000

　장기대여금및수취채권의 처분

8,500,000

2,049,946,084

　매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분

0

10,536,700,000

　중단영업으로 인한 현금유입

0

2,435

　계속영업으로 인한 현금유출

(37,092,806,449)

(33,535,900,268)

　기타유동금융자산의 취득

(26,875,061,749)

(28,133,995,716)

　기타비유동금융자산의 취득

(90,977,465)

0

　종속기업에 대한 투자자산의 취득

(3,600,000,000)

0

　유형자산의 취득

(179,914,500)

(2,195,000)

　무형자산의 취득

(57,813,856)

(685,021,084)

　단기대여금및수취채권의 취득

(6,234,927,970)

(3,368,998,616)

　장기대여금및수취채권의 취득

0

(1,163,286,204)

　중단영업으로 인한 현금유출

(54,110,909)

(182,403,648)

재무활동현금흐름

(1,636,111,301)

14,004,125,086

　계속영업으로 인한 현금유입

9,366,261,070

15,099,044,195

　단기차입금의 증가

9,366,261,070

3,000,000,000

　전환사채의 증가

0

12,099,044,195

　중단영업으로 인한 현금유입

530,770,000

357,936,344

　계속영업으로 인한 현금유출

(11,177,872,371)

(1,452,855,453)

　단기차입금의 상환

(10,273,650,000)

(1,000,000,000)

　장기차입금의 상환

0

0

　리스료의 지급

(904,222,371)

(452,855,453)

　중단영업으로 인한 현금유출

(355,270,000)

0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

21,035,610

16,222,591

연결실체의 변동으로 인한 현금의 증감

7,794,122

0

매각예정자산집단으로 분류된 현금의 감소

0

20,301,713

현금및현금성자산의순증가(감소)

(9,185,226,741)

(9,915,910,140)

기초현금및현금성자산

11,907,371,608

20,897,650,144

기말현금및현금성자산

2,722,144,867

10,981,740,004

3. 연결재무제표 주석

제28(당)기 분기 : 2022년 09월 30일 현재
제27(전)기 분기 : 2021년 09월 30일 현재
주식회사 웰크론한텍과 그 종속기업

1. 일반사항

주식회사 웰크론한텍(이하 "당사"라 함)과 종속기업(이하 당사와 종속기업을 "연결회사"라 함)은 1995년 1월에 설립되어, 2008년 7월 16일자로 협회중개시장(KOSDAQ)에 상장한 회사로서 산업기계 제작 및 공급, 엔지니어링서비스 및 산업플랜트 건설 등을 주 사업목적으로 하고 있으며, 본사 및 공장은 경기도 화성시 향남읍 구문천리 발안지방산업단지 내에 소재하고 있습니다. 한편, 당사는 2012년 3월 16일자 정기주주총회 결의에 따라 회사의 상호를 "주식회사 한텍엔지니어링"에서 "주식회사 웰크론한텍"으로 변경하였습니다.당사는 수차례의 유무상증자 및 액면분할을 실시하여 당분기말 현재 납입자본금이 10,408 백만원이며, 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명 주식수(주) 지분율
㈜웰크론 및 특수관계인 7,664,648 36.8%
자기주식 521,275 2.5%
기타 주주 12,630,823 60.7%
계 20,816,746 100.00%

(1) 당분기 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위 : 원)
종속기업명 설립연도 자본금 투자비율 소재지 업종 결산일
Global Star Hong Kong Co., Limited(*1) 2017년 323,147,549 100.00% 홍콩 완차이 제조 09월 30일
주식회사 동원건축사사무소(*2) 2014년 100,000,000 100.00% 서울특별시 서비스 09월 30일
Shanghai Yingji International Co., Ltd(*3) 2018년 213,420,000 100.00% 중국 상하이 제조 09월 30일
주식회사 아리웰(*4) 2017년 1,099,000,000 100.00% 경상북도 경주 제조 09월 30일

(*1) Global Star Hong Kong Co., Limited 는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서홍콩 완차이 지구에 설립하였으며, 2017년 12월 31일 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(*2) (주)동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립한 건축사사무소로 2017년 12월31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(*3) Shanghai Yingji International Co.,Ltd는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서 Global Star Hong Kong Co., Limited 에서 2018년 1월 10 일 지분율 100% 출자하여 중국 상해에 설립하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(*4) 주식회사 아리웰은 사업장 폐기물(슬러지)의 처리를 위탁받아, 폐기물 건조용 열원으로 SRF보일러에서 발생한 고온의 스팀을 이용하여 폐기물 감량화 및 재활용 사업을 하는 법인으로 2022년 6월 15일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(*)농업회사법인 해들녘(주)에 대한 지분 90%는 2022년 9월19일 처분이 완료되어 종속기업에서 제외되었습니다.

<전기말>

(단위 : 원)
종속기업명 설립연도 자본금 투자비율 소재지 업종 결산일
Global Star Hong Kong Co., Limited(*1) 2017년 323,147,549 100.00% 홍콩 완차이 제조 12월 31일
주식회사 동원건축사사무소(*2) 2014년 100,000,000 100.00% 서울특별시 서비스 12월 31일
Shanghai Yingji International Co., Ltd(*3) 2018년 213,420,000 100.00% 중국 상하이 제조 12월 31일
농업회사법인 해들녘(주)(*4) 2018년 402,400,000 90.00% 전라남도 해남 제조 12월 31일

(*1) Global Star Hong Kong Co., Limited 는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서홍콩 완차이 지구에 설립하였으며 2017년 12월 31일 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.

(*2) 주식회사 동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립한 건축사사무소로 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(*3) Shanghai Yingji International Co.,Ltd는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서 Global Star Hong Kong Co., Limited 에서 2018년 1월 10 일 지분율 100% 출자하여 중국 상해에 설립하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(*4) 농업회사법인 해들녘(주)는 해남지역 공동자원화사업(중소규모 가축분뇨 및 음식물 자원화 등)을 수행하기 위해 설립된 법인으로 2018년 7월 5일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(*) 매각예정자산 및 부채로 분류되어 있던 IMARI GREEN POWER CO., LTD에 대한 지분 90%는 2021년 9월 28일에 처분이 완료 되었습니다.

(2) 당분기 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
회사명 결산일 당분기말 당분기
자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익
동원건축사사무소 9월 30일 614,019,279 1,001,140,657 (387,121,378) 96,654,545 (238,072,731) (238,072,731)
Global Star Hong Kong Co., Limited 9월 30일 314,973,060 684,716 314,288,344 - 10,338 (4,605,301)
Shanghai Yingji International Co., Ltd 9월 30일 2,111,721,117 2,012,622,881 99,098,236 248,629,174 (53,773,720) (51,447,970)
주식회사 아리웰 9월 30일 4,312,959,680 5,404,803,077 (1,091,843,397) 495,916,860 (184,356,235) (143,157,835)

(*)농업회사법인 해들녘(주)에 대한 지분 90%는 2022년 9월19일 처분이 완료되어 종속기업에서 제외되었습니다.<전기>

(단위 : 원)
회사명 결산일 전기말 전분기
자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익
IMARI GREEN POWER CO., LTD 12월 31일 7,905,983,984 17,052,520,947 (9,146,536,963) - (182,721,839) (275,004,012)
Global Star Hong Kong Co., Limited 12월 31일 310,836,521 6,187,632 304,648,889 - (8,051,265) (3,830,468)
(주)동원건축사사무소 12월 31일 786,392,806 935,441,453 (149,048,647) 162,719,291 (184,195,896) (184,195,896)
Shanghai Yingji International Co., Ltd 12월 31일 1,915,302,383 1,410,228,762 505,073,621 1,702,487,106 (127,270,688) (109,170,687)
농업회사법인 해들녘(주) 12월 31일 318,610,707 50,000,000 268,610,707 - (1,981,328) (1,981,328)

(3) 연결범위대상의 변동당기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명

사 유
농업회사법인 해들녘㈜ 당기 중 종속기업에 대한 투자지분을 처분하여 지배력을 상실했습니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약연결중간재무제표입니다. 동 요약연결중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(1) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 과거 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하며, 당분기 연결재무제표에 개정사항을 반영하여 공사손실충당부채를 인식함에 따라 3,153백만원이 증가하였습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금'의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 기준을 적용하도록 요구합니다.동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 새로운 문단을 추가하였습니다.해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.연결회사는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3 중요한 회계추정 및 가정

추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다.2.3.1 중요한 회계추정 및 가정연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다.2.3.2 연결회사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단

(1) 건설계약

-총계약수익 추정치의 불확실성총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 따라서 총계약수익의 측정은미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.-총계약원가 추정치의 불확실성총계약원가는 매 보고기간종료일마다 측정하지만, 건설계약의 성격에 따라 수행 업무의 성격, 지리적 영향, 경제환경 변화에 따라 계약원가의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향에 의하여 변동될 수 있습니다. 연결회사는 추정계약원가의 유의적 변동에 대해 추정 가능한 시점에 반영하고 있습니다.(2) 퇴직급여제도연결회사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서 할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

3. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 41과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
외화순자산 512,067,572 (512,067,572) 752,466,525 (752,466,525)

상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.

2) 이자율위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.당분기 및 전기말 현재 차입금 중 일부는 변동금리부 차입금이며 당분기 및 전기말 현재 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
변동이자율차입금의 이자비용 변동 55,646,575 (55,646,575) 37,000,000 (37,000,000)

3) 가격위험연결회사는 재무상태표 상 기타유동 및 기타비유동금융자산 중 시장성 있는 지분증권으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
현금및현금성자산 2,722,144,867 11,907,371,608
매출채권 67,972,443,774 34,448,975,582
기타채권 17,515,767,843 14,568,578,243
기타금융자산 19,496,587,736 23,449,316,210
기타비유동금융자산 2,167,993,878 2,970,602,337
기타비유동채권 3,868,232,162 5,652,276,705
합 계 113,743,170,260 92,997,120,685

당분기말 및 전기말 지급보증 및 이행보증 제공 등으로 노출된 신용위험의 최대금액은 연결회사가 제공하는 보증금액과 동일합니다. 주석 36번을 참조해 주시기 바랍니다.

5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.당분기 및 전기말 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기
3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상
매입채무 50,601,027,775 50,601,027,775 50,122,830,185 478,197,590 - -
단기차입금 2,827,400,000 2,827,400,000 425,391,430 2,402,008,570 - -
기타채무(*1) 1,978,477,044 1,978,477,044 1,703,942,373 274,534,671 - -
기타금융부채 7,040,752,515 32,187,746,984 28,887,089,926 3,300,657,058 - -
유동리스부채 527,854,145 527,854,145 - 527,854,145 - -
장기차입금 2,770,192,000 2,770,192,000 - - 2,770,192,000 -
전환사채 6,044,863,261 10,000,000,000 - - 10,000,000,000 -
리스부채 243,986,369 243,986,369 - - 243,986,369 -
합 계 72,034,553,109 101,136,684,317 81,139,253,914 6,983,252,034 13,014,178,369 -

(*1) 금융보증부채의 보증한도 25,308백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.(주석 19, 36 참조.)

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기
3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상
매입채무 27,911,774,476 27,911,774,476 27,477,330,437 434,444,039 - -
단기차입금 3,700,000,000 3,700,000,000 3,700,000,000 - - -
기타채무 2,173,204,684 2,173,204,684 2,150,933,049 22,271,635 - -
기타금융부채(*1) 4,185,720,029 31,363,081,506 27,465,255,766 59,685,740 3,838,140,000 -
유동리스부채 754,003,932 754,003,932 - 754,003,932 - -
전환사채 5,503,250,445 10,000,000,000 - - 10,000,000,000 -
기타비유동금융부채 2,973,400,000 2,973,400,000 - - 2,973,400,000 -
리스부채 250,373,713 250,373,713 - - 250,373,713 -
기타비유동채무 6,575,817 6,575,817 - - 6,575,817 -
합 계 47,458,303,096 79,132,414,128 60,793,519,252 1,270,405,346 17,068,489,530 -

(*1) 금융보증부채의 보증한도 27,465 백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.(2) 자본위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.

당분기 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
부채총계(A) 103,997,410,268 64,214,368,694
자본총계(B) 62,860,758,226 66,940,938,026
부채비율(A/B) 165.44% 95.93%

(3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

4. 범주별 금융상품

(1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 합 계
현금및현금성자산 - - 2,722,144,867 2,722,144,867
기타금융자산 16,135,502,052 - 3,361,085,684 19,496,587,736
매출채권 - - 67,972,443,774 67,972,443,774
기타채권 - - 17,515,767,843 17,515,767,843
기타비유동금융자산 1,771,005,540 354,257,724 42,730,614 2,167,993,878
기타비유동채권 - - 3,868,232,162 3,868,232,162
합 계 17,906,507,592 354,257,724 95,482,404,944 113,743,170,260

(단위 : 원)
금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계
매입채무 - 50,601,027,775 50,601,027,775
단기차입금 - 2,827,400,000 2,827,400,000
기타채무 - 1,978,477,044 1,978,477,044
기타금융부채 6,879,467,058 161,285,457 7,040,752,515
유동리스부채 - 527,854,145 527,854,145
장기차입금 - 2,770,192,000 2,770,192,000
전환사채 - 6,044,863,261 6,044,863,261
기타비유동금융부채 - - -
리스부채 - 243,986,369 243,986,369
합 계 6,879,467,058 65,155,086,051 72,034,553,109

<전기말>

(단위 : 원)
금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 합 계
현금및현금성자산 - - 11,907,371,608 11,907,371,608
기타금융자산 23,449,316,210 - - 23,449,316,210
매출채권 - - 34,448,975,582 34,448,975,582
기타채권 - - 14,568,578,243 14,568,578,243
기타비유동금융자산 1,760,666,480 354,257,724 855,678,133 2,970,602,337
기타비유동채권 - - 5,652,276,705 5,652,276,705
합 계 25,209,982,690 354,257,724 67,432,880,271 92,997,120,685

(단위 : 원)
금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계
매입채무 - 27,911,774,476 27,911,774,476
단기차입금 - 3,700,000,000 3,700,000,000
기타채무 - 2,173,204,684 2,173,204,684
기타금융부채 3,897,825,740 287,894,289 4,185,720,029
유동리스부채 - 754,003,932 754,003,932
전환사채 - 5,503,250,445 5,503,250,445
기타비유동금융부채 2,973,400,000 - 2,973,400,000
리스부채 - 250,373,713 250,373,713
기타비유동채무 - 6,575,817 6,575,817
합 계 6,871,225,740 40,587,077,356 47,458,303,096

(2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
구분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계
[자산]
파생상품자산(유동) - - 549,020,000 549,020,000
당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 9,806,078,114 5,780,403,938 - 15,586,482,052
당기손익-공정가치 측정금융자산(비유동) 7,525,600 - 1,763,479,940 1,771,005,540
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(비유동) - - 351,257,724 351,257,724
[부채]
파생상품(유동) - 948,227,058 5,931,240,000 6,879,467,058
파생상품(비유동) - - - -

<전기말>

(단위 : 원)
구분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계
[자산]
파생상품자산(유동) - - 1,154,640,000 1,154,640,000
당기손익-공정가치 측정금융자산(유동) 15,255,088,378 7,039,587,832 - 22,294,676,210
당기손익-공정가치 측정금융자산(비유동) 9,693,300 - 1,750,973,180 1,760,666,480
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(비유동) - - 351,257,724 351,257,724
[부채]
파생상품(유동) - 59,685,740 3,838,140,000 3,897,825,740
파생상품(비유동) - - 2,973,400,000 2,973,400,000

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

(3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련 공시공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산 및 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기말 전기말
자산 부채 자산 부채
기초잔액 3,256,870,904 6,811,540,000 2,225,608,611 -
매입 - - 3,595,568 -
매도 - - (155,161,101) -
전환사채 발행 - - 1,447,830,000 6,156,190,000
평가손익 (593,113,240) (880,300,000) (265,002,174) 655,350,000
대체(재분류) - - - -
기말잔액 2,663,757,664 5,931,240,000 3,256,870,904 6,811,540,000

(4) 연결회사는 보고기간종료일 현재 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

5. 현금및현금성자산

당분기 및 전기말 현재 연결회사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
보통예금 등 2,722,144,867 11,606,892,228
수시 입출금식예금(*1) - 300,479,380
합 계 2,722,144,867 11,907,371,608

(*1) 수시로 입출금이 가능한 금융상품인 환매조건부채권(RP) 등이 포함되어 있습니다.6. 사용이 제한된 현금및현금성자산당분기 및 전기말 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 금융기관 당분기말 전기말 제한내용
현금및현금성자산 푸른저축은행 - 1,267,151 개발신탁사업관련근질권설정
기업은행 2,082,300,000 - 보증보험예치금 근질권설정

7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 매출채권 기타채권 합 계
미수금 미수수익 단기대여금 소 계
채권가액 71,853,848,122 128,336,761 1,395,911,387 16,102,663,959 17,626,912,107 89,480,760,229
대손충당금 (3,881,404,348) (8,040,164) - (103,104,100) (111,144,264) (3,992,548,612)
순장부금액 67,972,443,774 120,296,597 1,395,911,387 15,999,559,859 17,515,767,843 85,488,211,617

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 매출채권 기타채권 합계
미수금 미수수익 단기대여금 소 계
채권가액 37,889,326,738 283,030,459 1,051,242,603 13,374,780,914 14,709,053,976 52,598,380,714
대손충당금 (3,440,351,156) (57,598,451) - (82,877,282) (140,475,733) (3,580,826,889)
순장부금액 34,448,975,582 225,432,008 1,051,242,603 13,291,903,632 14,568,578,243 49,017,553,825

(2) 신용위험 및 대손충당금

상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 측정하는 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다.1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 매출채권 기타채권 합 계
미수금 미수수익 단기대여금 소 계
만기미도래 65,182,185,551 80,996,714 1,395,911,387 2,477,097,970 3,954,006,071 69,136,191,622
1년미만 3,320,094,020 40,271,377 - 2,679,641,430 2,719,912,807 6,040,006,827
1년이상 3,351,568,551 7,068,670 - 10,945,924,559 10,952,993,229 14,304,561,780
합계 71,853,848,122 128,336,761 1,395,911,387 16,102,663,959 17,626,912,107 89,480,760,229

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 매출채권 기타채권 합 계
미수금 미수수익 단기대여금 소 계
만기미도래 33,664,739,061 178,891,689 1,051,242,603 1,020,920,000 2,251,054,292 35,915,793,353
1년미만 1,193,237,546 48,832,770 - 3,187,400,226 3,236,232,996 4,429,470,542
1년이상 3,031,350,131 55,306,000 - 9,166,460,688 9,221,766,688 12,253,116,819
합계 37,889,326,738 283,030,459 1,051,242,603 13,374,780,914 14,709,053,976 52,598,380,714

2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
구 분 매출채권 기타채권 합 계
미수금 단기대여금 소 계
기초 3,440,351,156 57,598,451 82,877,282 140,475,733 3,580,826,889
손상차손(환입) 441,053,192 (49,558,287) 19,891,818 (29,666,469) 411,386,723
대체 - - 335,000 335,000 335,000
기말 3,881,404,348 8,040,164 103,104,100 111,144,264 3,992,548,612

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 매출채권 기타채권 합 계
미수금 단기대여금 소 계
기초 2,579,569,826 18,248,335 58,052,224 76,300,559 2,655,870,385
손상차손(환입) 497,006,631 (3,319,807) 58,741,151 55,421,344 552,427,975
대체 - (13,406,058) (472,893,441) (486,299,499) (486,299,499)
기말 3,076,576,457 14,928,528 116,793,375 131,721,903 3,208,298,360

3) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위: 원)
구 분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합 계
기말금액 32,296,303,512 35,377,453,010 4,180,091,600 71,853,848,122
대손충당금 (3,789,422,972) (91,981,376) - (3,881,404,348)
합 계 28,506,880,540 35,285,471,634 4,180,091,600 67,972,443,774

<전기말>

(단위: 원)
구 분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합 계
기말금액 14,224,051,077 22,461,908,661 1,203,367,000 37,889,326,738
대손충당금 (3,381,950,191) (58,400,965) - (3,440,351,156)
합 계 10,842,100,886 22,403,507,696 1,203,367,000 34,448,975,582

8. 재고자산

당분기 및 전기말 현재 연결회사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액
원재료 2,065,949,691 - 2,065,949,691 2,803,835,786 - 2,803,835,786
미착품 57,789,657 - 57,789,657 274,384,283 - 274,384,283
합 계 2,123,739,348 - 2,123,739,348 3,078,220,069 - 3,078,220,069

9. 기타유동자산 및 기타비유동자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
당기법인세자산 56,938,920 - 44,947,866 -
부가세대급금 402,214,262 - - -
선급금 15,817,766,897 - 7,981,600,415 -
선급비용 237,037,064 - 109,358,976 -
기타의투자자산 - 54,786,341 - 23,000,000
합 계 16,513,957,143 54,786,341 8,135,907,257 23,000,000

10. 파생상품(1) 당분기 및 전기말 현재 금융자산, 금융부채에 포함된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
자산 부채 자산 부채
<유동항목>
통화옵션 - 948,227,058 - 59,685,740
전환권대가(*) - 2,352,430,000 - 3,838,140,000
전환사채옵션(*) 549,020,000 3,578,810,000 1,154,640,000 -
소 계 549,020,000 6,879,467,058 1,154,640,000 3,897,825,740
<비유동항목>
전환사채옵션(*) - - - 2,973,400,000
소 계 - - - 2,973,400,000
합 계 549,020,000 6,879,467,058 1,154,640,000 6,871,225,740

(*) 전환사채에 내재되어 있는 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권이 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다.(2) 당분기 및 전기말 현재 미체결파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위 : USD, 원)
거래목적 통화옵션 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 금융손익
콜 매도 약정금액 풋 매입 약정금액

매매목적(유동항목)

 USD 6,400,000 - - 948,227,058 (948,227,058)
전환사채의 발행(유동) - - 549,020,000 5,931,240,000 880,090,000
전환사채의 발행(비유동) - - - - (605,410,000)
합 계 USD 6,400,000 - 549,020,000 6,879,467,058 (673,547,058)

<전기말>

(단위 : USD, 원)
거래목적 통화옵션 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 금융손익
콜 매도 약정금액 풋 매입 약정금액
매매목적(유동항목) USD 3,250,000 USD 3,250,000 - 59,685,740 (59,685,740)
전환사채의 발행(유동) - - 1,154,640,000 3,838,140,000 (360,420,000)
전환사채의 발행(비유동) - - - 2,973,400,000 (588,120,000)
합 계 USD 3,250,000 USD 3,250,000 1,154,640,000 6,871,225,740 (1,008,225,740)

11. 기타유동 및 기타비유동금융자산(1) 당분기 및 전기말 현재 기타유동 및 기타비유동금융자산의 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
파생상품자산 549,020,000 - 1,154,640,000 -
당기손익-공정가치측정 금융자산 15,586,482,052 1,771,005,540 22,294,676,210 1,760,666,480
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 354,257,724 - 354,257,724
상각후원가측정금융자산 505,200,000 - - -
단기금융상품 2,855,885,684 - - -
장기금융상품 - 42,730,614 - 855,678,133
합 계 19,496,587,736 2,167,993,878 23,449,316,210 2,970,602,337

(2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 종 류 당분기말 전기말
유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 수익증권 15,586,482,052 22,294,676,210
상각후원가측정금융자산 채무증권 505,200,000
소계 16,091,682,052 22,294,676,210
비유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 7,525,600 9,693,300
시장성 없는 지분증권 1,763,479,940 1,750,473,180
소계 1,771,005,540 1,760,166,480
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 354,257,724 354,257,724
합 계 18,216,945,316 24,409,100,414

(3) 당분기 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산내역은 다음과 같습니다. 1) 수익증권<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 공정가액 장부금액
공모주벤처증권투자신탁제3호 4,000,000,000 3,883,021,438 3,883,021,438
공모주벤처증권투자신탁제4호 1,000,000,000 888,959,994 888,959,994
기업은행 MMF 9,666,712,560 9,806,078,114 9,806,078,114
블랙넘버스 하이일드신탁 16호 1,000,000,000 1,008,422,506 1,008,422,506
합 계 15,666,712,560 15,586,482,052 15,586,482,052

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 액면가액 공정가액 장부금액
공모주벤처증권투자신탁제3호 4,000,000,000 4,421,704,591 4,421,704,591
공모주벤처증권투자신탁제4호 1,000,000,000 1,070,233,256 1,070,233,256
기업은행 MMF 15,237,645,074 15,255,088,378 15,255,088,378
블랙넘버스 하이일드신탁 11호 1,000,000,000 1,091,766,775 1,091,766,775
미래에셋맵스호주 부동산투자신탁2호 490,196,079 455,883,210 455,883,210
합 계 21,727,841,153 22,294,676,210 22,294,676,210

(4) 당분기말 현재 유동자산으로 분류된 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 채무증권

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 공정가액 장부금액
광주백운동 주상복합 PF사모사채 505,200,000 505,200,000 505,200,000

(5) 당분기 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액 장부금액
프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 (100,000,000) - -

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액 장부금액
프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 (100,000,000) - -

(6) 당분기 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 있는 지분증권

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 공정가액 장부금액
STX중공업(주) 40,907,569 7,525,600 7,525,600

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 공정가액 장부금액
STX중공업(주) 40,907,569 9,693,300 9,693,300

2) 시장성 없는 지분증권

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 공정가액 장부금액
자본재공제조합 800,000,000 865,342,700 865,342,700
대한설비건설공제조합 44,694,720 48,613,440 48,613,440
건설공제조합 562,192,580 610,520,000 610,520,000
전기공사 공제조합 50,000,000 62,769,200 62,769,200
서울시기계공업협동조합 300,000 300,000 300,000
소방산업공제조합 20,000,000 20,000,000 20,000,000
건축사공제조합 500,000 500,000 500,000
EGI엔지니어링공제조합 137,032,000 155,434,600 155,434,600
합 계 1,614,719,300 1,763,479,940 1,763,479,940

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 공정가액 장부금액
자본재공제조합 800,000,000 861,874,700 861,874,700
대한설비건설공제조합 44,694,720 48,115,680 48,115,680
건설공제조합 562,192,580 611,880,000 611,880,000
전기공사 공제조합 50,000,000 62,769,200 62,769,200
서울시기계공업협동조합 300,000 300,000 300,000
소방산업공제조합 20,000,000 20,000,000 20,000,000
건축사공제조합 500,000 500,000 500,000
EGI엔지니어링공제조합 137,032,000 145,533,600 145,533,600
합 계 1,614,719,300 1,750,973,180 1,750,973,180

(7) 당분기 및 전기말 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액(*) 장부금액
(주)에스엠피오티 1,000,000,000 (1,000,000,000) - -
(주)매일방송 400,005,000 (48,747,276) 351,257,724 351,257,724
SW CORPORATION DWC LLC 1,124,000,000 (1,124,000,000) - -
베어리버 회원권익회 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000
수특신능원과기유한회사 1,184,000,000 (1,184,000,000) - -
합 계(*) 3,711,005,000 (3,356,747,276) 354,257,724 354,257,724

(*) 연결회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대해서는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 다만, 순자산가액이 현저하게 하락하고 회복할 가능성이 없다고 판단되는 경우 회수가능가액을 장부가액으로 계상하였습니다.

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액(*) 장부금액
(주)에스엠피오티 1,000,000,000 (1,000,000,000) - -
(주)매일방송 400,005,000 (48,747,276) 351,257,724 351,257,724
SW CORPORATION DWC LLC 1,124,000,000 (1,124,000,000) - -
베어리버 회원권익회 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000
수특신능원과기유한회사 1,184,000,000 (1,184,000,000) - -
합 계(*) 3,711,005,000 (3,356,747,276) 354,257,724 354,257,724

(*) 연결회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대해서는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 다만, 순자산가액이 현저하게 하락하고 회복할 가능성이 없다고 판단되는 경우 회수가능가액을 장부가액으로 계상하였습니다.

12. 공동ㆍ관계기업투자주식(1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위 : 주, 원)
회사명 주식수 지분율 취득원가 순자산지분액 장부금액
WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 3,932,657 24.51% 1,271,944,836 152,913,974 43,737,830
(주)이웰(*1) 900,000 50.00% 5,126,047,660 6,622,166,358 4,344,521,324
(주)이웰에너지(*1) 24,500 35.00% 620,276,315 - 440,085,166
합 계 7,018,268,811 6,775,080,332 4,828,344,320

(*1) 연결회사는 2021년 12월 15일 (주)이웰, (주)이웰에너지의 지분을 신규 취득하여 전기말 현재 공동기업에 포함하였습니다.<전기말>

(단위 : 주, 원)
회사명 주식수 지분율 취득원가 순자산지분액 장부금액
WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 3,932,657 24.51% 1,271,944,836 447,884,195 338,708,051
(주)한강바이오폴리스(*1) - - - - -
(주)이웰(*2) 900,000 50.00% 5,126,047,660 7,403,692,694 5,126,047,660
(주)이웰에너지(*2) 24,500 35.00% 620,276,315 - 620,276,315
합 계 7,018,268,811 7,851,576,888 6,085,032,026

(*1) 연결회사는 2021년 3월 3일 (주)한강바이오폴리스의 청산을 완료하여, 전기말 현재 관계기업에서 제외하였습니다.(*2) 연결회사는 2021년 12월 15일 (주)이웰, (주)이웰에너지의 지분을 신규 취득하여 전기말 현재 공동기업에 포함하였습니다.(2) 당분기 및 전기 중 공동ㆍ관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
기초 6,085,032,026 75,498,413
취득 - 5,746,323,975
처분 - (75,110,200)
지분법손익 등 - 91,290,813
손상차손환입 (1,256,687,706) 247,029,025
기말 4,828,344,320 6,085,032,026

(3) 당분기 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위 : 원)
회사명 결산일 당분기말 당분기
자산 부채 순자산 매출 당기순손익
WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2022.09.30 15,140,639,819 14,516,688,983 623,950,836 9,604,512,949 (1,336,977,429)
(주)이웰 2022.09.30 15,911,404,295 2,667,071,579 13,244,332,716 1,827,663,384 (1,563,052,672)
(주)이웰에너지 2022.09.30 5,318,018,598 6,206,150,094 (888,131,496) 1,551,384,611 (507,012,914)

<전기말>

(단위 : 원)
회사명 결산일 전기말 전분기
자산 부채 순자산 매출 당기순손익
WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2021.12.31 11,647,057,724 9,819,509,129 1,827,548,595 16,616,648,380 397,866,984
(주)한강바이오폴리스 2021.03.31 187,775,500 - 187,775,500 - (935,822)
(주)이웰 2021.12.31 16,455,523,643 1,648,138,255 14,807,385,388 - -
(주)이웰에너지 2021.12.31 4,533,717,794 4,924,740,377 (391,022,583) 　- -

(4) 당분기 및 전분기 중 관계기업의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)
회사명 결산일 기초 취득 처분 지분법손익 지분법자본변동 기말
WELCRON GLOBALVIETNAM JOINTSTOCK COMPANY 2022.09.30 338,708,051 - - (327,658,077) 32,687,856 43,737,830
(주)이웰 2022.09.30 5,126,047,660 - - (781,526,336) 　 4,344,521,324
(주)이웰에너지 2022.09.30 620,276,315 - - (183,657,549) 3,466,400 440,085,166
합 계 6,085,032,026 - - (1,292,841,962) 36,154,256 4,828,344,320

<전분기>

(단위 : 원)
회사명 결산일 기초 처분 지분법손익 지분법자본변동 기말
(주)한강바이오폴리스 2021.03.31 75,498,413 (75,110,200) (388,213) - -

(4) 당분기 중 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
회사명 기초 증감 기말
미반영손익 미반영기타자본항목 미반영손익 미반영기타자본항목 미반영손익 미반영기타자본항목
WELCRON GLOBALVIETNAM JOINTSTOCK COMPANY 　 　 128,555,272 16,715,859 128,555,272 16,715,859

13. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준연결회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액
토지 10,976,516,577 - - 10,976,516,577
건물 9,678,976,335 (4,067,195,050) - 5,611,781,285
구축물 265,150,133 (197,457,653) - 67,692,480
기계장치 2,781,901,904 (1,153,874,497) - 1,628,027,407
차량운반구 75,965,363 (34,584,311) - 41,381,052
비품 933,321,827 (789,323,084) - 143,998,743
시설장치 554,346,211 (474,882,761) - 79,463,450
건설중인자산 11,120,000 - - 11,120,000
합 계 25,277,298,350 (6,717,317,356) - 18,559,980,994

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액
토지 10,026,383,077 - (219,254,705) 9,807,128,372
건물 8,348,632,335 (3,746,665,966) - 4,601,966,369
구축물 180,096,548 (180,092,548) - 4,000
기계장치 1,371,728,759 (1,058,403,264) - 313,325,495
차량운반구 14,084,436 (14,083,436) - 1,000
비품 809,631,703 (739,444,249) - 70,187,454
시설장치 413,440,702 (398,135,579) - 15,305,123
합 계 21,163,997,560 (6,136,825,042) (219,254,705) 14,807,917,813

(3) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기타(사업결합) 기말
취득 감가상각 손상차손
토지 9,807,128,372 - - - 1,169,388,205 10,976,516,577
건물 4,601,966,369 - (320,529,084) - 1,330,344,000 5,611,781,285
구축물 4,000 - (1,063,169) - 68,751,649 67,692,480
기계장치 313,325,495 101,000,000 (76,875,890) - 1,290,577,802 1,628,027,407
차량운반구 1,000 - (2,552,083) - 43,932,135 41,381,052
비품 70,187,454 72,236,500 (24,022,956) - 25,597,745 143,998,743
시설장치 15,305,123 4,558,000 (12,793,821) - 72,394,148 79,463,450
건설중인자산 - 2,120,000 - - 9,000,000 11,120,000
합 계 14,807,917,813 179,914,500 (437,837,003) - 4,009,985,684 18,559,980,994

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기타(환율변동) 기말
취득 감가상각 손상차손
토지 10,026,383,077 - - - - 10,026,383,077
건물 5,019,772,986 - (312,401,934) - - 4,707,371,052
구축물 12,625,925 - (11,335,722) - - 1,290,203
기계장치 376,515,620 - (47,262,751) - - 329,252,869
차량운반구 1,000 - - - - 1,000
비품 40,638,352 2,195,000 (11,315,591) - 15,898 31,533,659
시설장치 27,007,623 - (8,752,828) - - 18,254,795
건설중인자산 - - - - - -
합 계(*) 15,502,944,583 2,195,000 (391,068,826) - 15,898 15,114,086,655

(*) 매각예정자산집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.(4) 연결회사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
종 류 당분기말 전기말
면적 장부가액 공시지가 면적 장부가액 공시지가
(주)웰크론한텍 공장부지 30,674.5㎡ 9,650,503,756 11,635,235,250 30,674.5㎡ 9,650,503,756 10,776,781,100
(주)웰크론한텍 강릉 영진리 복리시설 부지 57.5㎡ 70,147,821 22,773,338 57.5㎡ 70,147,821 20,146,530
(주)아리웰 공장부지 6,145㎡ 1,255,865,000 623,717,500 - - -
합 계(*) 10,976,516,577 12,281,726,088 9,807,128,372 10,858,643,710

(*)농업회사법인 해들녘(주)에 대한 지분 90%는 2022년 9월19일 처분이 완료되어 종속기업에 제외 되었습니다.

14. 무형자산(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 연결범위변동 장부금액
영업권 - - - 4,548,685,562 4,548,685,562
산업재산권 1,136,160,000 (989,156,049) - 　 147,003,951
소프트웨어 1,128,623,340 (1,002,317,745) - - 126,305,595
상표권 18,500,000 (6,636,840) - - 11,863,160
회원권 1,525,782,650 - (145,000,000) - 1,380,782,650
합 계 3,809,065,990 (1,998,110,634) (145,000,000) 4,548,685,562 6,214,640,918

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 연결범위변동 장부금액
영업권 100,164,000 - (100,164,000) - -
산업재산권 1,136,160,000 (904,845,182) - - 231,314,818
소프트웨어 1,071,709,484 (978,106,777) - - 93,602,707
상표권 17,600,000 (3,933,552) - - 13,666,448
회원권 1,662,000,640 - (136,217,990) - 1,525,782,650
합 계 3,987,634,124 (1,886,885,511) (236,381,990) - 1,864,366,623

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기타 기말
취득 상각비 손상차손 사업결합(*)
영업권 - - - - 4,548,685,562 4,548,685,562
산업재산권 231,314,818 - (84,310,867) - - 147,003,951
소프트웨어 93,602,707 56,913,856 (24,210,968) - - 126,305,595
상표권 13,666,448 900,000 (2,703,288) - - 11,863,160
회원권 1,525,782,650 - - (145,000,000) - 1,380,782,650
합 계 1,864,366,623 57,813,856 (111,225,123) (145,000,000) 4,548,685,562 6,214,640,918

(*) 당기 중 (주)아리웰을 신규 취득함에 따라 발생하였습니다.

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
취득 상각비
산업재산권 344,310,010 - (84,582,739) 259,727,271
소프트웨어 67,411,180 30,021,084 (18,314,906) 78,330,388
상표권 17,186,448 - (2,632,767) 14,553,681
회원권 780,782,650 - - 780,782,650
합계 1,209,690,288 30,021,084 (105,530,412) 1,133,393,990

(3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행한바, 당분기 중 145백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.

(4) 영업권의 손상검사

(단위 : 원)
구 분(*) 평가전 금액 손상차손누계액 사업결합 영업권 금액
㈜아리웰 - - 4,548,685,562 4,548,685,562

(*)농업회사법인 해들녘(주)에 대한 지분 90%는 2022년 9월19일 처분이 완료되었습니다. 연결실체는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 영업권의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정하고 있습니다. 사용가치는 경영진에 의해 승인된 향후 5년간의 사업계획에 기초한 현금흐름추정을 사용하여 계산하며, 5년을 초과한 현금흐름의 성장율은 각 부문별로 0%로 가정하여 추정합니다. 경영진은 과거 실적과 시장 성장에 근거하여 현금흐름 추정액을 결정하였습니다.

한편, 연결회사가 당반기에 취득한 ㈜아리웰은 취득일 이후 PPA(Purchase Price Allocation) 작업이 진행 중이므로 당반기 취득한 자산과 인수한 부채에 대한 공정가치는 잠정적으로 결정되었습니다.

15. 기타비유동채권(1) 당분기 및 전기말 현재 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 장기대여금 장기미수금 보증금 합 계
채권가액 3,690,619,450 21,683,200 3,368,287,646 7,080,590,296
대손충당금 (3,190,674,934) (21,683,200) - (3,212,358,134)
합 계 499,944,516 - 3,368,287,646 3,868,232,162

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 장기대여금 장기미수금 보증금 합 계
채권가액 3,799,119,450 25,280,200 5,043,776,705 8,868,176,355
대손충당금 (3,190,619,450) (25,280,200) - (3,215,899,650)
합 계 608,500,000 - 5,043,776,705 5,652,276,705

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비유동채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)
구 분 장기대여금 장기미수금 합계
기초금액 3,190,619,450 25,280,200 3,215,899,650
손상차손(환입) 55,484 (3,597,000) (3,541,516)
기말금액 3,190,674,934 21,683,200 3,212,358,134

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 장기대여금 장기미수금 합계
기초금액 2,620,404,685 - 2,620,404,685
손상차손(환입) 570,214,765 25,280,200 595,494,965
기말금액 3,190,619,450 25,280,200 3,215,899,650

16. 단기 및 장기차입금(1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 단기차입금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말
운영자금 기업은행 2.85% 700,000,000 700,000,000
무역금융 하나은행 4.86% 2,000,000,000 3,000,000,000
운영자금 대화티엔에스 0.00% 10,000,000 8,000,000
운영자금 중소기업진흥공단 2.60% 117,400,000 168,350,000
합 계 2,827,400,000 3,876,350,000

(2) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말
운영자금 기업은행 2.39% 2,577,352,000 -
운영자금 중소기업진흥공단 1.40% 192,840,000 -
합 계 2,770,192,000 -

(2) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
상환기간 상환금액
2023년 분기 -
2024년 분기 791,694,000
2025년 분기 340,892,000
2026년 분기 335,296,000
2026년 이후 1,302,310,000
합 계 2,770,192,000

17. 매입채무, 기타채무 및 기타비유동채무당분기 및 전기말 현재 연결회사의 매입채무, 기타채무 및 기타비유동채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 50,601,027,775 - 27,911,774,476 -
미지급금 373,219,059 - 366,434,585 6,575,817
미지급비용 1,605,257,985 - 1,806,770,099 -
합 계 52,579,504,819 - 30,084,979,160 6,575,817

18. 기타유동부채 및 기타비유동부채당분기 및 전기말 현재 연결회사의 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
부가세예수금 - - 9,034,198 -
당분기법인세부채 410,325,973 - - 　-
예수금 423,743,554 - 380,941,107 　-
선수금 1,443,424,042 - 1,042,476,240 　-
하자보수충당부채 806,005,630 1,623,322,413 2,479,481,296 　-
초과청구공사 21,464,998,099 - 11,304,626,593 　-
소송충당부채 267,770,833 - - 　-
공사손실충당부채 4,402,835,657 - 83,158,149 　-
기타충당부채 759,942,890 - 759,942,890 　-
합계(*) 29,979,046,678 1,623,322,413 16,059,660,473 -

19. 기타금융부채 및 기타비유동금융부채당분기 및 전기말 현재 연결회사의 기타금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
통화옵션부채 948,227,058 - 59,685,740 -
금융보증부채 161,285,457 - 287,894,289 -
파생상품부채 5,931,240,000 - 3,838,140,000 2,973,400,000
합 계 7,040,752,515 - 4,185,720,029 2,973,400,000

20. 리스(1) 사용권자산1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토 지 211,825,912 (124,800,378) 87,025,534
건 물 1,017,936,577 (745,019,738) 272,916,839
차 량 695,893,589 (277,234,363) 418,659,226
설 비 - - -
합 계 1,925,656,078 (1,147,054,479) 778,601,599

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토 지 211,825,912 (59,393,868) 152,432,044
건 물 1,078,210,065 (550,726,539) 527,483,526
차 량 484,253,196 (209,518,060) 274,735,136
설 비 7,738,276 (4,513,992) 3,224,284
합 계 1,782,027,449 (824,152,459) 957,874,990

2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
취득 종료 감가상각
토 지 152,432,044 - (65,406,510) 87,025,534
건 물 527,483,526 338,030,128 - (592,596,815) 272,916,839
차 량 274,735,136 328,519,032 - (184,594,942) 418,659,226
설 비 3,224,284 - - (3,224,284) -
합 계 957,874,990 666,549,160 - (845,822,551) 778,601,599

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기 말
취득 감가상각
토지 - 213,261,957 (37,870,928) 175,391,029
건물 479,074,744 287,276,475 (340,833,225) 425,517,994
차량 151,152,374 279,490,419 (117,977,893) 312,664,900
합계 630,227,118 780,028,851 (496,682,046) 913,573,923

(2) 리스부채1) 당분기 및 전기말 현재 리스부채 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
토 지 66,742,255 19,893,383 85,639,017 64,915,428
건 물 257,510,074 16,607,726 487,780,684 80,810,086
차 량 203,601,816 207,485,260 177,346,135 104,648,199
설 비 - - 3,238,096 -
합 계 527,854,145 243,986,369 754,003,932 250,373,713

2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
취득 현재가치할인차금상각액 조기종료 리스료지급
토 지 150,554,445 - 1,781,193 - (65,700,000) 86,635,638
건 물 568,590,770 329,464,983 7,576,669 - (631,514,622) 274,117,800
차 량 281,994,334 328,519,032 4,331,461 - (203,757,751) 411,087,076
설 비 3,238,096 - 11,902 - (3,249,998) -
합 계 1,004,377,645 657,984,015 13,701,225 - (904,222,371) 771,840,514

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
취득 현재가치할인차금상각액 리스료지급
토 지 - 209,163,470 1,347,405 (37,900,000) 172,610,875
건 물 439,074,757 270,132,341 6,868,347 (290,977,134) 425,098,311
차 량 157,598,626 279,490,419 4,662,332 (123,978,319) 317,773,058
합 계 596,673,383 758,786,230 12,878,084 (452,855,453) 915,482,244

3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
사용권자산의 감가상각비 845,822,551 496,682,046
리스부채의 이자비용 13,701,225 12,878,084
리스료 - 단기 및 소액리스 361,980,353 769,199,017
합 계 1,221,504,129 1,278,759,147

21. 퇴직급여제도

(1) 당분기 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 8,379,929,371 8,024,119,957
사외적립자산의 공정가치 (8,019,441,303) (7,327,714,832)
순확정급여부채 금액 360,488,068 696,405,125

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
기초금액 8,024,119,957 7,423,589,064
연결범위의변동 246,885,287 -
당기근무원가 944,443,614 1,601,838,335
이자원가 191,580,732 148,829,043
퇴직금 지급 (821,668,305) (495,439,482)
관계사 전출입 - -
보험수리적손익 (205,431,914) (453,966,201)
기말금액 8,379,929,371 8,224,850,759

(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
기초금액 7,327,714,832 5,523,876,820
연결범위변동 500,000 -
기대수익 174,457,278 105,098,784
기여금 납입액 1,452,100,000 1,780,000,000
퇴직금 지급액 (740,572,657) (477,297,725)
보험수리적손익 (194,758,150) (80,832,403)
기말금액 8,019,441,303 6,850,845,476

(4) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
당기근무원가 944,443,614 1,601,838,335
이자원가 191,580,732 148,829,043
사외적립자산의 기대수익 (174,457,278) (105,098,784)
종업원 급여 및 제조원가에 포함된 총 비용 961,567,068 1,645,568,594

(5) 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
할인율 5.58% 3.36%
미래임금상승률 5.00% 5.00%

(6) 당분기 및 전기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인범위 내에서 변동한다면 확정급여부채에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
할인율의 변동 7,951,459,578 8,865,033,790 7,504,759,841 8,625,335,892
임금상승률의 변동 8,863,811,676 7,944,673,702 8,610,028,335 7,507,138,325

(7) 연결회사는 2009년 12월 31일부터 확정급여형 퇴직연금제도를 도입하였고, 이후2021년 01월 01일 부터 확정급여형과 확정기여형 퇴직연금제도를 동시 도입하고 있습니다. 연결회사는 확정기여형해당 직원은 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
기초잔액 - -
퇴직급여지급액 419,345,258 -
퇴직급여설정액 419,345,258 -
기말잔액 - -
사외적립자산 - -
퇴직급여충당부채 - -
연결범위변동 - -
기말잔액 - -

(8) 당사 및 종속기업의 종업원을 위한 퇴직급여제도중 확정기여제도에 따르면, 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율과 누진율을 곱한금액을 지급하도록 되어 있습니다. 한편, 당분기 및 전기 중 당분기손익으로 인식한 퇴직급여는 각각 419,345천원 및 0천원입니다.

22. 전환사채

(1) 연결회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 발행회사 계정과목 발행일 만기일 전환가액 표면이자율(%) 만기이자율(%) 당분기말
제4회 무기명식 무보증사모 전환사채(*) (주)웰크론한텍 액면금액 2021.09.14 2026.09.14 3,657 0.00 0.00 10,000,000,000
사채상환할증금 -
전환권 조정 (3,954,328,599)
사채할인발행차금 (808,140)
합계 6,044,863,261

(*) 사채권자는 사채 발행일로부터 2년이 되는 날 및 이후 매 3개월마다 사채권자가 보유한 사채 발행가액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환권(Put Option)을 행사할 수 있습니다.(*) 연결회사는 사채 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 매 3개월마다 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 35%에 대해하여 매도청구권(Call Option)을 행사할 수 있습니다.(*) 22년 3월 14일 전환가액이 4,360원에서 3,657원으로 조정 되었습니다.(2) 당분기 및 전기말 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기말 전기말
기초금액 10,000,000,000 -
발행금액 - 12,100,000,000
전환금액 - (2,100,000,000)
기말금액 10,000,000,000 10,000,000,000

(3) 당분기말 현재 발행한 전환사채에 부여된 내재파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.

1) 제4회 무기명식 무보증사모 전환사채<당분기말>

(단위:원)
구분

발행가액

 기초 증가 감소 기말 평가기준일(*) 평가손익
발행 전환권행사
조기상환청구권 (Put Option) 2,385,280,000 2,973,400,000 2,973,400,000 3,578,810,000 (605,410,000)
매도청구권 (Call Option) (1,447,830,000) (1,154,640,000) (1,154,640,000) (549,020,000) (605,620,000)
전환권대가 3,770,910,000 3,838,140,000 3,838,140,000 2,352,430,000 1,485,710,000

(*) 본 사채는 전환사채 발행일로부터 매 3개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정합니다. 당분기말 현재 평가기준일은 2022년 9월 30일 입니다.<전기말>

(단위:원)
구분

발행가액

 기초 증가 감소 기말 평가기준일 평가손익
발행 전환권행사
조기상환청구권 (Put Option) 2,385,280,000 - 2,385,280,000 - 2,385,280,000 2,973,400,000 (588,120,000)
매도청구권 (Call Option) (1,447,830,000) - (1,447,830,000) - (1,447,830,000) (1,154,640,000) (293,190,000)
전환권대가 3,770,910,000 - 3,770,910,000 - 3,770,910,000 3,838,140,000 (67,230,000)

(*) 본 사채는 전환사채 발행일로부터 매 3개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정합니다. 전기말 현재 평가기준일은 2021년 12월 31일 입니다.

23. 납입자본금당분기 및 전기말 현재 연결회사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구 분 당분기말 전기말
발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000
1주당 액면금액 500 500
발행한 주식의 수 20,816,746 20,816,746
보통주자본금 10,408,373,000 10,408,373,000

24. 자본잉여금 및 기타자본(1) 당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
주식발행초과금 30,110,737,308 30,110,737,308
기타자본잉여금 3,050,398,633 3,050,398,633
합 계 33,161,135,941 33,161,135,941

(2) 당분기 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
자기주식처분손실 (364,198,594) (364,198,594)
자기주식(*) (864,887,463) (864,887,463)
합 계 (1,229,086,057) (1,229,086,057)

(*) 연결회사는 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 자기주식을 취득하였으며, 취득 후 6개월 이상 보유예정입니다. 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

25. 기타포괄손익누계액

당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
보험수리적손익 8,980,852 655,316
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손실 (2,696,262,875) (2,696,262,875)
지분법자본변동 253,543,617 217,389,361
기타포괄손익재평가잉여금 41,198,400 -
해외사업환산손익 68,748,989 57,854,502
합 계 (2,323,791,017) (2,420,363,696)

26. 이익잉여금

당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
법정적립금(*1) 682,817,704 682,817,704
임의적립금(*2) 16,000,000 16,000,000
미처분이익잉여금 22,145,308,655 26,317,125,534
합 계 22,844,126,359 27,015,943,238

(*1) 연결회사사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(*2) 임의적립금은 기업합리화적립금과 연구및인력개발준비금 및 기술개발준비금으로 구성되어 있습니다.

27. 주당순손익

(1) 기본주당순손익기본주당순손익은 연결회사의 지배회사지분 당기순손익을 자기주식을 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당분기 및 전분기의 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.

1) 가중평균유통주식수<당분기>

구분 일자 유통주식수 가중치 적수
기초 2022-01-01 20,295,471 273 5,540,663,583
합 계 5,540,663,583
일 수 273
가중평균유통보통주식수(당분기) 20,295,471

<전분기>

구분 일자 유통주식수 가중치 적수
기초 2021-01-01 19,458,827 273 5,312,259,771
전환권행사 2021-05-25 398,406 129 51,394,374
전환권행사 2021-07-05 358,560 88 31,553,280
전환권행사 2021-07-19 79,678 74 5,896,172
합 계 5,401,103,597
일 수 273
가중평균유통보통주식수(전분기) 19,784,262

2) 계속영업기본주당손익

(단위 : 원, 주)
구 분 계속영업기본주당손익
당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
지배지분계속영업당기순이익(손실) (587,599,724) (4,158,717,876) 2,390,020,118 2,234,769,881
가중평균유통보통주식수 20,295,471 20,295,471 19,784,262 19,784,262
계속영업기본주당손익 (29) (205) 121 113

3) 기본주당손익

(단위 : 원, 주)
구 분 기본주당손익
당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
지배지분순이익(손실) (599,388,827) (4,170,506,979) 2,579,898,507 1,913,449,294
가중평균유통보통주식수 20,295,471 20,295,471 19,784,262 19,784,262
기본주당손익 (30) (206) 130 97

(2) 희석주당순손익1) 계속영업기본주당손익

(단위 : 원, 주)
구 분 계속영업기본주당손익
당분기 전분기
보통주당기순이익 (4,158,717,876) 2,234,769,881
전환사채이자비용(세후) 277,879,737 24,563,955
보통주희석당기순손익 (3,880,838,139) 2,259,333,836
가중평균유통보통주식수 22,371,386 22,064,763
희석주당손익 (205) 102

2) 기본주당손익

(단위 : 원, 주)
구 분 계속영업기본주당손익
당분기 전분기
보통주당기순이익 (4,170,506,979) 1,913,449,294
전환사채이자비용(세후) 277,879,737 24,563,955
보통주희석당기순손익 (3,892,627,242) 1,938,013,249
가중평균유통보통주식수 22,371,386 22,064,763
희석주당손익 (206) 88

(3) 중단영업손익에 대한 기본주당손익

(단위 : 원, 주)
구 분 기본주당손익
당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
지배기업소유주지분 중단영업손익 (11,789,103) (11,789,103) 189,878,389 (321,320,587)
가중평균유통보통주식수 20,295,471 20,295,471 19,784,262 19,784,262
기본주당손익 (1) (1) 9 (16)

(4) 중단영업손익에 대한 희석주당순손익

(단위 : 원, 주)
구 분 기본주당손익
당분기 전분기
지배기업소유주지분 중단영업손익 (11,789,103) (321,320,587)
가중평균유통보통주식수 22,371,386 19,784,262
희석주당손익 (1) (16)

(5) 잠재적보통주의 내역

(단위 : 원, 주)
구 분 1주당 행사가격 청구기간 잠재적 보통주
전환사채 3,657 2022.09.14 ~ 2026.08.14 2,734,481

28. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
매출액 매출원가 매출액 매출원가 매출액 매출원가 매출액 매출원가
제품매출 94,077,497,870 90,791,823,093 231,445,067,990 227,682,679,409 72,573,753,267 70,677,854,381 208,557,252,785 202,551,924,741
상품매출 246,467,349 223,613,143 246,467,349 223,800,643 36,281,469 34,411,227 1,461,539,210 1,608,526,830
기타매출 108,473,774 - 506,120,617 - 148,765,233 　 505,057,152 -
합 계 94,432,438,993 91,015,436,236 232,197,655,956 227,906,480,052 72,758,799,969 70,712,265,608 210,523,849,147 204,160,451,571

(2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
1) 고객과의 계약에서 생기는 수익
수익의 유형 :
재화의 판매 733,046,034 733,046,034 - 1,515,841,835
공사수익 93,688,392,959 230,949,151,130 72,573,753,267 208,743,898,056
용역의 제공 11,000,000 108,154,545 106,681,256 149,719,291
소 계 94,432,438,993 231,790,351,709 72,680,434,523 210,409,459,182
지리적 구분 :
내수 88,242,811,661 216,356,980,625 70,737,993,046 205,514,008,347
수출 6,189,627,332 15,433,371,084 1,942,441,477 4,895,450,835
소 계 94,432,438,993 231,790,351,709 72,680,434,523 210,409,459,182
수익인식 시기 :
한 시점에 수익인식 648,734,085 841,200,579 106,681,256 1,665,561,126
기간에 걸쳐 수익인식 93,688,392,959 230,949,151,130 72,607,468,055 208,743,898,056
소 계 94,337,127,044 231,790,351,709 72,714,149,311 210,409,459,182
2) 기타원천으로부터의 수익
임대수익 외 95,311,949 407,304,247 44,650,658 114,389,965
합 계 94,432,438,993 232,197,655,956 72,758,799,969 210,523,849,147

(3) 당분기 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
수취채권 매출채권 36,476,395,112 15,427,418,077
계약자산 미청구공사 35,377,453,010 22,461,908,661
계약부채 선수금 1,443,424,042 1,042,476,240
초과청구공사 21,464,998,099 11,304,626,593
합 계 22,908,422,141 12,347,102,833

(4) 전기 이월된 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 11,114백만원 입니다.

29. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
구 분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합 계
사용된 원재료 52,073,351,267 - - 52,073,351,267
재고자산의 변동 (334,850) - - (334,850)
종업원급여비용 - 1,893,168,678 15,656,763,472 17,549,932,150
복리후생비 - 197,290,500 3,446,148,273 3,643,438,773
여비교통비 - 41,064,543 632,658,457 673,723,000
도서인쇄비 - 6,288,530 12,306,292 18,594,822
통신비 - 19,129,784 96,543,223 115,673,007
차량유지비 - 22,941,746 482,920,401 505,862,147
수도광열비 - 14,061,674 367,898,692 381,960,366
세금과공과 - 712,637,042 476,550,258 1,189,187,300
수선비 - 10,790,000 28,685,954 39,475,954
보험료 - 169,291,513 1,438,038,279 1,607,329,792
교육훈련비 - 29,626,841 52,174,668 81,801,509
지급수수료 - 1,502,747,169 3,892,532,670 5,395,279,839
접대비 - 114,462,935 353,599,824 468,062,759
사무용품비 - - 1,025,780 1,025,780
소모품비 - 19,989,195 3,146,231,924 3,166,221,119
감가상각비 - 175,491,164 1,108,168,390 1,283,659,554
무형자산상각비 - 4,298,447 106,926,676 111,225,123
경상개발비 - 377,686,971 - 377,686,971
운반비 - 1,580,873 300,333,790 301,914,663
수출제비용 - - 53,090,112 53,090,112
대손상각비 - 387,897,905 - 387,897,905
지급임차료 - 1,780,819 367,513,327 369,294,146
하자보수비 - - 452,584,172 452,584,172
공사손실충당금환입액 - - 4,319,677,508 4,319,677,508
외주가공비 - - 139,041,091,493 139,041,091,493
잡비 - 89,732,524 - 89,732,524
합계 52,073,016,417 5,791,958,853 175,833,463,635 233,698,438,905

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합 계
사용된 원재료 69,588,060,561 - - 69,588,060,561
재고자산의 변동 (2,102,490) - - (2,102,490)
종업원급여비용 - 1,799,604,320 13,348,638,533 15,148,242,853
복리후생비 - 206,527,149 2,679,554,090 2,886,081,239
여비교통비 - 19,467,974 582,857,156 602,325,130
도서인쇄비 - 8,008,640 7,723,885 15,732,525
통신비 - 20,238,263 82,052,818 102,291,081
차량유지비 - 10,931,192 424,564,927 435,496,119
수도광열비 - 11,849,766 367,515,304 379,365,070
세금과공과 - 139,443,440 177,895,269 317,338,709
수선비 - - 20,658,747 20,658,747
보험료 - 28,764,653 771,973,002 800,737,655
교육훈련비 - 3,041,896 43,538,671 46,580,567
지급수수료 - 3,085,583,235 5,561,813,090 8,647,396,325
접대비 - 136,562,906 272,172,150 408,735,056
소모품비 - 17,966,239 1,705,059,793 1,723,026,032
감가상각비 - 165,334,494 722,416,378 887,750,872
무형자산상각비 - 1,855,438 104,062,710 105,918,148
경상개발비 - 417,757,243 - 417,757,243
운반비 - 28,979,453 217,743,657 246,723,110
수출제비용 - - 59,713,636 59,713,636
대손상각비 - 518,967,024 - 518,967,024
지급임차료 - 50,322,464 744,961,469 795,283,933
하자보수비 - - 482,665,378 482,665,378
공사손실충당금전입액 - - (155,981,386) (155,981,386)
외주가공비 - - 106,352,894,223 106,352,894,223
잡비 - 6,353,970 - 6,353,970
합계 69,585,958,071 6,677,559,759 134,574,493,500 210,838,011,330

30. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 543,633,906 1,490,272,787 415,745,372 1,256,245,564
상여금 23,600,000 35,200,000 17,700,000 163,870,000
퇴직급여 190,513,012 363,945,891 126,424,421 379,488,756
잡급 3,750,000 3,750,000 - -
복리후생비 83,872,289 197,290,500 48,555,310 206,527,149
여비교통비 21,361,474 41,064,543 4,842,318 19,467,974
도서인쇄비 4,141,267 6,288,530 198,400 8,008,640
통신비 7,247,306 19,129,784 5,301,621 20,238,263
차량유지비 10,874,948 22,941,746 3,610,234 10,931,192
수도광열비 4,856,623 14,061,674 7,182,361 11,849,766
세금과공과 413,158,342 712,637,042 33,871,977 139,443,440
수선비 10,790,000 10,790,000 - -
보험료 51,045,457 169,291,513 38,791,559 28,764,653
교육훈련비 9,222,619 29,626,841 466,000 3,041,896
지급수수료 485,371,889 1,502,747,169 1,648,709,391 3,085,583,235
지급임차료 51,742,960 1,780,819 9,012,670 50,322,464
접대비 56,252,675 114,462,935 68,927,730 136,562,906
소모품비 5,801,226 19,989,195 5,185,640 17,966,239
감가상각비 6,097,848 175,491,164 57,378,252 165,334,494
무형자산상각비 1,399,315 4,298,447 623,854 1,855,438
경상개발비 134,980,774 377,686,971 127,817,126 417,757,243
운반비 596,224 1,580,873 - 28,979,453
대손상각비 (20,181,713) 387,897,905 (276,936,051) 518,967,024
잡비 74,732,524 89,732,524 - 6,353,970
합 계 2,174,860,964 5,791,958,853 2,343,408,187 6,677,559,759

31. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익 이자수익 241,059,474 545,044,532 95,889,131 271,167,234
배당수익 - 41,924,246 14,799,791 83,198,024
당기손익-공정가치 측정금융자산 평가이익 4,809,448 114,304,923 306,264,028 465,378,464
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 - - 769,446,999 782,105,549
전환사채옵션평가이익 210,220,000 210,220,000 - -
전환권대가평가이익 - 2,279,790,000 701,730,000 701,730,000
금융보증부채환입액 158,006,301 326,744,668 296,893,683 683,920,451
통화옵션거래이익 59,685,740 60,935,740 - 460
소 계 673,780,963 3,578,964,109 2,185,023,632 2,987,500,182
금융비용 이자비용 206,885,793 601,964,549 55,663,393 92,450,360
전환사채옵션평가손실 236,500,000 1,421,250,000 297,510,000 297,510,000
전환권대가평가손실 626,110,000 794,080,000 　- -
통화옵션거래손실 130,160,000 334,590,000 　- -
통화옵션평가손실 720,818,946 948,227,058 100,525,162 100,525,162
금융보증부채전입액 10,284,529 200,135,836 　- -
당기손익-공정가치 측정금융자산 처분손실 - 41,182,319 - 565,165
당기손익-공정가치 측정금융자산 평가손실 (65,572,997) 723,484,115 8,901,729 58,505,566
소 계 1,865,186,271 5,064,913,877 462,600,284 549,556,253
순금융손익 (1,191,405,308) (1,485,949,768) 1,722,423,348 2,437,943,929

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
구 분 금융수익 금융비용 순금융손익
금융자산 상각후원가로측정하는금융자산 439,868,766 23,609,170 416,259,596
당기손익-공정가치측정금융자산 322,340,675 1,099,256,434 (776,915,759)
금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 2,816,754,668 2,993,821,215 (177,066,547)
당기손익-공정가치 측정금융부채 - 948,227,058 (948,227,058)
합 계 3,578,964,109 5,064,913,877 (1,485,949,768)

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 금융수익 금융비용 순금융손익
금융자산 상각후원가로측정하는금융자산 271,167,234 - 271,167,234
당기손익-공정가치측정금융자산 1,330,682,497 59,070,731 1,271,611,766
금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 1,385,650,451 490,485,522 895,164,929
합 계 2,987,500,182 549,556,253 2,437,943,929

32. 기타영업외손익

당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외손익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 계정과목 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기타영업외수익 외환차익 113,599,950 393,500,131 465,584,582 573,273,225
외화환산이익 262,012,672 576,428,338 4,454,393 49,032,187
종속기업투자주식처분이익 318,343,601 318,343,601 　- -
잡이익 33,213,764 104,076,163 2,219,705 149,550,060
매각예정자산처분이익 - - 1,933,084,051 1,933,084,051
소 계 727,169,987 1,392,348,233 2,405,342,731 2,704,939,523
기타영업외비용 외환차손 27,705,089 66,155,626 26,246,863 82,871,896
외화환산손실 (1,615,859) 11,759,379 (136,727,442) 32,865,201
지분법손실 330,691,327 1,292,841,962 - 388,213
소송손해보상비용 - - 52,107,874 497,664,077
무형자산손상차손 - 145,000,000 　- -
기타의대손상각비 18,299,973 19,947,302 277,780,338 628,955,916
기부금 3,000,000 3,000,000 - 15,300,000
소송충당부채전입액 - 267,770,833 - -
잡손실 605,255,043 611,467,514 3,911,184 12,835,317
소 계 983,335,573 2,417,942,616 223,318,817 1,270,880,620
순기타영업외손익 (256,165,586) (1,025,594,383) 2,182,023,914 1,434,058,903

33. 법인세비용

(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
당기 법인세부담액 983,819,318 855,991,362
기간손익에 대한 당기법인세 443,147,572 805,085,525
당기에 인식한 조정사항 540,671,746 50,905,837
일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (835,080,314) 531,936,872
자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) (2,348,228) (82,089,436)
법인세비용 146,390,776 1,305,838,798

(2) 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
기말 이연법인세자산(부채) 4,040,947,571 2,638,785,725
기초 이연법인세자산(부채) 3,205,867,257 3,170,722,597
일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (835,080,314) 531,936,872

(3) 당분기 및 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
보험수리적손익 (2,348,228) (82,089,436)

(4) 연결회사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결회사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.

34. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
거래내용 당분기 전분기
확정급여부채의 재측정요소 8,325,536 354,093,637
사용권자산의 취득 666,549,160 758,786,230
리스부채의 유동성대체 99,203,470 932,746,867
장기대여금의 유동성대체 100,000,000 4,878,308,804
하자보수충당부채의 유동성대체 1,623,322,413 -
전환사채의 전환 - 2,100,000,000

(2) 당분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

구 분 기초 현금흐름 비현금 변동 사업결합 기말
유동성대체 기타
단기차입금 3,700,000,000 (907,388,930) - - 34,788,930 2,827,400,000
유동성장기차입금 - - - - - -
전환사채 5,503,250,445 - 541,612,816 - 6,044,863,261
유동리스부채 754,003,932 (904,222,371) 241,994,133 436,078,451 - 527,854,145
리스부채 250,373,713 - (241,994,133) 235,606,789 - 243,986,369
장기차입금 - - - - 2,770,192,000 2,770,192,000
하자보수충당부채(유동) 2,479,481,296 - (1,623,322,413) (50,153,253) - 806,005,630
합 계 12,687,109,386 (1,811,611,301) (1,623,322,413) 1,163,144,803 2,804,980,930 13,220,301,405

35. 담보제공자산

당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
담보제공자산 설정액 담보권자 내용
유형자산(토지 및 건물) 12,864,000,000 기업은행 차입금 관련담보
기타금융자산 2,082,300,000 서울보증보험 예금 담보
당기손익-공정가치 측정 금융자산 155,434,600 EGI공제조합 업무이행 담보
610,520,000 건설공제조합
합계 15,712,254,600 　

36. 지급보증

(1) 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과같습니다.

1) 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 수분양자 중도금 대출의 연대보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
보증제공처 물건 또는 내용 통화 약정액 실행액 비고
엔에이치저축은행(주) 중도금 KRW 13,000,000,000 1,489,235,340 안산 성곡동 오피스텔 수분양자
(주)하나저축은행 중도금 KRW 15,990,000,000 1,327,476,840 안산 성곡동 오피스텔 수분양자
(주)신한저축은행 중도금 KRW 15,990,000,000 1,946,424,780 안산 성곡동 오피스텔 수분양자
오케이저축은행 중도금 KRW 22,620,000,000 7,031,828,760 더예스 26 오피스텔(5차) 수분양자
다올저축은행 중도금 KRW 22,620,000,000 351,341,760 더예스 26 오피스텔(5차) 수분양자
엔에이치저축은행(주) 중도금 KRW 22,100,000,000 1,321,909,800 시화 MTV 멀티테크노벨리 수분양자
조은저축은행 중도금 KRW 15,600,000,000 1,282,276,200 시화 MTV 멀티테크노벨리 수분양자
오케이저축은행 중도금 KRW 16,900,000,000 2,076,456,000 시화 MTV 멀티테크노벨리 수분양자
웰컴저축은행(주) 중도금 KRW 18,200,000,000 3,997,265,358 더하이어티2차 오피스텔 수분양자
(주)에스비아이저축은행 중도금 KRW 18,200,000,000 4,484,065,088 더하이어티2차 오피스텔 수분양자
합계 KRW 181,220,000,000 25,308,279,926 　

(*) 당분기말 현재 연결회사는 수분양자 중도금 대출 연대보증과 관련하여 161,285천원의 금융보증부채를 인식하였습니다.

2) 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 기타 지급보증 및 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
보증제공처 물건 또는 내용 통화 약정액 비고
㈜유진저축은행 책임준공약정 KRW 6,000,000,000 더예스 26 오피스텔(5차) 신축공사(*1)
㈜라이브저축은행 책임준공약정 KRW 5,000,000,000
㈜디비저축은행 책임준공약정 KRW 6,000,000,000
제이티친애저축은행㈜ 책임준공약정 KRW 7,000,000,000
㈜오케이저축은행 책임준공약정 KRW 7,000,000,000
㈜애큐온저축은행 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
㈜상상인저축은행 책임준공약정 KRW 3,000,000,000
삼성증권(주) 책임준공약정 KRW 3,000,000,000
메리츠증권(주) 책임준공약정 KRW 5,000,000,000 안산 단원구 성곡동 오피스텔 신축공사(*1)
메리츠캐피탈(주) 책임준공약정 KRW 20,000,000,000
엔에이치투자증권㈜ 책임준공약정 KRW 6,000,000,000
신한캐피탈(주) 책임준공약정 KRW 3,000,000,000
가브리엘제삼차(주) 책임준공약정 KRW 4,500,000,000
성남동부새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000 시화 MTV 멀티테크노밸리 복합시설 신축공사(*1)
군포새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
의정부동부새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
고양동부새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
파주중앙새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
구리새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
세종새마을금고 책임준공약정 KRW 3,000,000,000
안양협심새마을금고 책임준공약정 KRW 3,000,000,000
광주새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
중원새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
화성새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
성남제일새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
강남영동새마을금고 책임준공약정 KRW 2,000,000,000
종로중앙새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
고양누리새마을금고 책임준공약정 KRW 3,300,000,000 더하이어티2차 오피스텔 신축공사
구산동 새마을금고 책임준공약정 KRW 2,000,000,000
성남제일새마을금고 책임준공약정 KRW 3,300,000,000
의정부동부새마을금고 책임준공약정 KRW 3,200,000,000
더좋은새마을금고 책임준공약정 KRW 3,200,000,000
광남 새마을금고 책임준공약정 KRW 2,600,000,000
한남동새마을금고 책임준공약정 KRW 2,000,000,000
성남동부새마을금고 책임준공약정 KRW 3,200,000,000
광진자양새마을금고 책임준공약정 KRW 2,000,000,000
종로중앙새마을금고 책임준공약정 KRW 3,200,000,000
사가정새마을금고 책임준공약정 KRW 500,000,000
망우동새마을금고 책임준공약정 KRW 500,000,000
웰릭스캐피탈 주식회사 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
중소기업은행 책임준공약정 KRW 136,000,000,000 안성 아레나스 물류센터 개발사업
흥국화재해상보험㈜ 책임준공약정 KRW 59,000,000,000 이천 이황리 물류센터 신축공사
서울보증보험 연대보증 KRW 123,000,000 ㈜아리웰 계약이행보증발급 연대보증
합 계 KRW 359,623,000,000

(*1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다.3) 연결회사는 당분기말 현재 국내공사의 경우 동업자간에 수주한 건설공사 이행 등과 관련하여 동업자 등을 위해 1,700백만원의 보증을 제공하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결회사가 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 보증제공자 통화 보증금액 보증내역
이행보증,대출지급보증 등 서울보증보험 KRW 123,584,801,992 계약,하자등의 이행관련 지급보증
자본재공제조합 KRW 25,935,833,280
건설공제조합 KRW 18,361,229,258
기계설비건설공제조합 KRW 2,186,800,000
합 계 KRW 170,068,664,530

37. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 내역은 다음과 같습니다.

금융기관 약정내역 통화 한도금액 사용액 미사용액
기업은행 일람불수입 USD 2,000,000 - 2,000,000
합계 USD 2,000,000 - 2,000,000

(2) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위 : 1USD, 원화단위 : 원)
금융기관 내용 통화 약정금액 사용액
기업은행 선물환 USD 500,000 312,000
외상매출채권 KRW 15,000,000,000 10,470,346,491
일반자금대출 KRW 700,000,000 700,000,000
신한은행 전자방식외담대 KRW 15,000,000,000 6,539,089,754
하나은행 무역금융 KRW 3,000,000,000 2,000,000,000
농협은행 파생상품 USD 3,400,000 3,400,000
합계 USD 3,900,000 3,712,000
KRW 33,700,000,000 19,709,436,245

(3) 당분기말 현재 당사는 피고로 6개의 소송(소송금액: 8,054백만원)이 진행 중에 있습니다. 원고로 3개의 소송(소송금액: 9,590백만원)이 진행 중에 있습니다.당기말 현재 상기 소송사건에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

38. 충당부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
하자보수충당부채 806,005,630 1,623,322,413 2,479,481,296 -
공사손실충당부채 4,402,835,657 - 83,158,149 -
소송충당부채 267,770,833 - - -
기타충당부채 759,942,890 - 759,942,890 -
합 계 6,236,555,010 1,623,322,413 3,322,582,335 -

(2) 당분기 및 전기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)
구 분 하자보수충당부채(유동) 하자보수충당부채(비유동) 공사손실충당부채 소송충당부채 기타충당부채
기초금액 2,479,481,296 - 83,158,149 - 759,942,890
환입 (778,746,729) - (10,863,737,020) - -
설정 728,593,476 - 15,183,414,528 267,770,833 -
대체 (1,623,322,413) 1,623,322,413 - - -
당분기말금액 806,005,630 1,623,322,413 4,402,835,657 267,770,833 759,942,890

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 하자보수충당부채(유동) 하자보수충당부채(비유동) 공사손실충당부채 소송충당부채 기타충당부채
기초금액 2,182,596,860 - 205,362,008 - -
환입 (646,086,360) - (1,523,083,389) - 　
설정 942,970,796 - 1,400,879,530 - 759,942,890
대체 - - - - -
기말금액 2,479,481,296 - 83,158,149 - 759,942,890

39. 특수관계자와의 주요거래

(1) 지배 ·종속기업 등 현황1) 당분기말 현재 연결회사의 지배기업은 (주)웰크론(지분율 28.59%)입니다.2) 당분기말 현재 연결회사와 지배 및 기타특수관계회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 회사명
지배회사 (주)웰크론
공동ㆍ관계회사(*1,2) WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
(주)이웰
(주)이웰에너지
기타특수관계회사 (주)웰크론헬스케어, (주)웰에너지

(*1) 연결회사는 2021년 3월 3일 (주)한강바이오폴리스의 청산을 완료하여, 전기말 현재 관계기업에서 제외되었습니다.(*2) 연결회사는 2022년 9월 19일 농업회사법인해들녘㈜ 의 청산을 완료하여, 당분기 말 현재 관계기업에서 제외되었습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출,매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
특수관계자 관계 과목 거래금액
당분기 전분기
(주)웰크론 지배회사 지급수수료 등 매입 905,683,122 888,511,846
(주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사

제품매출

 - 8,408,000
소모품 등 매입 35,944,091 48,269,818

(3) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 아래와 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
특수관계자 관계 과목 거래금액 기말잔액
㈜아리웰 종속회사 단기대여금 856,948,570 2,049,108,570
㈜이웰 관계회사 단기대여금 350,000,000 350,000,000
(주)이웰에너지 관계회사 단기대여금 650,000,000 1,450,000,000
(주)웰에너지 관계회사 단기대여금 161,979,400 2,584,828,560

<전기말>

(단위 : 원)
특수관계자 관계 과목 거래금액 기말잔액
(주)이웰에너지 공동회사 단기대여금 800,000,000 800,000,000

(4) 당분기 및 전기말 현재 채권채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
특수관계자 관계 과목 기말잔액
당분기말 전기말
(주)웰크론 지배회사 보증금 1,780,000,000 1,780,000,000
미지급비용 등 96,972,195 100,808,167
(주)웰크론헬스케어 기타특수관계 매입채무 - 276,000
미지급비용 등 632,500 7,132,200
(주)이웰 공동회사 미수금 34,600,000 34,600,000
단기대여금 350,000,000 -
(주)이웰에너지 공동회사 단기대여금 1,450,000,000 800,000,000
㈜아리웰 종속회사 단기대여금 2,049,108,570 1,192,160,000
(주)웰에너지 관계회사 단기대여금 2,584,828,560 2,422,849,160

(5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산 및 지급보증 내역은 없습니다.(6) 당분기 및 전기말 현재 기타채권 및 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
계정과목 내역 당분기말 전기말
기타채권(단기대여금) 주택자금대여 등 129,800,000 16,500,000
기타비유동채권(장기대여금) 주택자금대여 등 129,800,000 16,500,000
합 계 429,800,000 425,000,000

(7) 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 보상금액 1인당 평균 지급액
단기급여 1,154,905,748 164,986,535
퇴직급여 517,079,310 86,179,885

(*) 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다.40. 외화자산 및 부채당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 외화단위 당분기말 전기말
외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액
현금및현금성자산 USD 595,829.00 844,224,516 1,684,650.44 1,992,705,149
EUR 9,778.83 13,776,709 18,356.08 24,640,100
CNY 2,621,644.47 507,972,881 1,816,726.87 337,648,886
JPY 128,262.00 1,273,962 299,182,528.00 3,082,298,076
HKD 19,887.51 3,276,865 19,887.51 2,894,627
매출채권 USD 3,211,160.00 4,607,372,368 1,025,660.00 1,140,538,500
CNY 12,548,920.91 2,477,706,216 10,752,650.84 1,903,444,200
EUR 14,267.00 20,099,778 4,450.00 5,947,514
기타채권 EUR 15,756.85 21,695,907 - -
기타비유동채권 CNY 165,717.85 31,942,116 48,226.00 8,431,834
SAR 250,000.00 73,230,000 250,000.00 73,230,000
기타비유동자산 CNY - - 39,726.00 6,945,694
외화자산 합계(*) 8,602,571,318 　 8,578,724,580
매 입 채 무 USD 147,880.00 212,178,224 1,000.00 1,185,500
EUR 198,000.13 267,359,557 681,563.22 914,889,573
AUD - - - -
CNY 31,993.72 6,294,625 133,717.85 23,590,498
JPY - - 7,400,000.00 76,237,760
기타유동부채 CNY 15,543,777.93 2,996,063,196 25,178.59 4,402,225
기타채무 CNY - - 193,055.24 33,753,778
외화부채 합계(*) 3,481,895,602 　 1,054,059,334

(*) 매각예정자산 및 부채집단으로 분류된 금액이 제외되어 있습니다.41. 건설형 공사계약

(1) 당분기 및 전분기 중 건설형 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 공사수익인식액 기말계약잔액
559,419,326,271 268,210,428,801 (105,108,893,188) 230,949,151,130 491,571,710,754

<전분기>

(단위 : 원)
기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 공사수익인식액 기말계약잔액
296,994,133,698 222,269,065,804 (14,944,611,295) 208,743,898,056 295,574,690,151

(2) 당분기 및 전기말 현재 진행중인 건설형 공사계약과 관련된 공사손익과 공사대 초과청구액 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 공사대금 초과청구 공사대금 미수금
청구분 미청구분 합 계
384,563,465,982 365,260,309,231 19,303,156,751 21,464,998,099 29,210,465,550 35,012,302,205 64,222,767,755

<전기말>

(단위 : 원)
누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 공사대금 초과청구 공사대금 미수금
청구분 미청구분 합 계
296,065,160,221 277,797,828,558 18,267,331,663 11,304,626,593 10,706,895,240 22,449,088,660 33,155,983,900

(3) 당분기 및 전기말 현재 건설형 공사계약 중 계약금액이 직전사업년도 말 매출액의 5% 이상에 해당하는 계약은 다음과 같습니다. <당분기>

(단위: 천원)
품목 발주처 계약일 계약상 완성납품기한 진행률(*) 미청구공사 매출채권(공사미수금)
총액 손상차손누계액 총액 대손충당금
에너지 관련 설비 에스지씨이테크건설(주)- 구 이테크건설 2017-04-10 2019-04-30 98.68% - - 1,421,750 11,090
건설공사 논현종합시장시장재건축정비사업조합 2018-05-15 2021-06-01 0.00% - - - -
건설공사 주식회사예스코리아 2020-04-10 2022-06-01 99.30% - - 2,266,490 17,679
건설공사 (주)코람코가치부가형부동산제2의2호위탁관리자부동산 2020-05-08 2021-07-07 100.00% - - - -
건설공사 주식회사 와이앤씨홀딩스 2020-06-23 2022-04-30 99.00% 2,946,060 7,660 - -
식품,제약 설비 코카콜라음료 주식회사 2020-07-17 2021-07-30 100.00% - - - -
건설공사 주식회사 알에프텍 2020-10-16 2022-07-22 85.91% 2,907,654 7,560 - -
건설공사 주식회사 덕성지디씨 2021-01-12 2023-08-15 29.68% 222,360 578 - -
건설공사 프레스티지바이오로직스(주) 2021-01-11 2021-12-31 98.73% - - - -
건설공사 협신개발 주식회사 2021-04-26 2022-07-31 87.18% 262,380 682 7,750,650 60,455
건설공사 주식회사 윤원재 2021-05-13 2023-02-14 47.95% 1,584,491 4,120 1,441,000 11,240
열공정설비 포스코HY클린메탈(주) 2021-08-20 2022-10-31 42.73% - - 1,697,000 -
에너지 관련 설비 한화시스템(주) 2021-10-06 2023-04-30 10.58% - - - -
건설공사 이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사 2021-10-15 2023-07-30 18.47% 13,947,750 36,264 - -
건설공사 창덕의료재단(분당지점) 2021-10-22 2023-09-30 1.09% 172,418 448 - -
건설공사 서울주택도시공사 2021-11-01 2024-02-06 4.58% 651,367 1,694 - -
건설공사 프레스티지바이오파마코리아 주식회사 2021-12-16 2023-02-28 20.04% - - 1,217,370 9,495
건설공사 콜마비앤에이치(주) 2021-12-17 2023-02-28 6.00% - - - -
건설공사 오스템글로벌 주식회사 2021-12-30 2023-12-09 11.74% - - - -
건설공사 주식회사 웅진북센 2022-01-14 2022-12-07 77.13% 1,317,810 3,426 3,756,324 29,299
건설공사 한덕홀딩스(주) 2022-04-12 2023-10-01 4.86% - - - -
열공정설비 주식회사 에코프로머티리얼즈 2022-05-26 2023-08-31 7.43% - - - -
에너지 관련 설비 신대한정유산업(주) 2022-06-15 2023-01-31 38.62% 2,826,110 7,348 - -
합계 26,838,401 69,780 19,550,584 139,258

(*) 2022년 9월 30일 현재 계약상 남품기일은 경과하였으나, 마무리 공사, 발주처가요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다.<전기말>

(단위: 천원)
품목 발주처 계약일 계약상 완성납품기한 진행률(*) 미청구공사 매출채권(공사미수금)
총액 손상차손누계액 총액 대손충당금
에너지 관련 설비 에스지씨이테크건설(주)- 구 이테크건설 2017-04-10 2019-04-30 98.37% 871,145 2,265 - -
건설공사 주식회사 금산개발 2018-04-26 2021-05-02 100.00% - - 174,556 1,362
건설공사 논현종합시장시장재건축정비사업조합 2018-05-15 2021-06-01 0.02% 3,833 10 - -
에너지 관련 설비 에스지씨이테크건설(주)- 구 이테크건설 2018-09-12 2020-10-31 49.25% 1,009,500 2,625 - -
건설공사 주식회사예스코리아 2018-12-26 2021-01-31 100.00% - - - -
건설공사 씨에스로직스 주식회사 2019-05-23 2020-08-11 100.00% - - - -
건설공사 (주)다산씨엔텍 2019-05-31 2020-10-01 100.00% - - - -
건설공사 대한예수교장로회 은혜 광성교회 2019-10-21 2021-04-30 100.00% - - - -
건설공사 연암디벨로먼트(주) 2019-12-11 2021-09-30 92.13% - - - -
건설공사 주식회사 인터로조 2019-12-11 2020-11-30 100.00% - - - -
건설공사 한국토지주택공사 2019-12-31 2022-07-06 74.24% 7,381 19 - -
건설공사 주식회사예스코리아 2020-04-10 2022-06-01 41.66% - - 1,116,720 8,710
건설공사 (주)코람코가치부가형부동산제2의2호위탁관리자부동산 2020-05-08 2021-07-07 99.69% - - - -
건설공사 주식회사 와이앤씨홀딩스 2020-06-23 2022-04-30 65.36% 2,011,582 5,230 - -
식품,제약 설비 코카콜라음료 주식회사 2020-07-17 2021-07-30 95.04% 2,296,651 5,971 - -
건설공사 풍원화학(주) 2020-09-08 2022-02-15 13.64% - - - -
건설공사 주식회사 알에프텍 2020-10-16 2022-07-22 46.02% 1,051,084 2,733 - -
건설공사 롯데칠성음료(주) 2020-11-12 2021-07-27 90.93% 1,090,036 2,834 433,400 3,381
건설공사 주식회사 제이케이스타 2020-12-24 2022-09-25 100.00% - - 103,680 809
건설공사 주식회사 덕성지디씨 2021-01-12 2023-08-15 16.47% 1,428,140 3,713 - -
건설공사 청계로벤하임 2021-01-21 2023-01-22 100.00% - - - -
건설공사 프레스티지바이오로직스(주) 2021-01-11 2021-12-31 93.87% 996,897 2,592 - -
건설공사 천주교서울대교구유지재단 2021-04-13 2022-11-30 12.82% 671,990 1,747 - -
건설공사 프레스티지바이오로직스(주) 2021-04-01 2021-12-31 84.32% 415,300 1,080 - -
건설공사 협신개발 주식회사 2021-04-26 2022-07-31 16.23% 1,381,180 3,591 2,131,800 16,628
건설공사 주식회사 윤원재 2021-05-13 2023-02-14 10.00% 907,900 2,361 - -
열공정설비 포스코HY클린메탈(주) 2021-08-20 2022-10-31 12.71% - - - -
에너지 관련 설비 한화시스템(주) ICT부문 2021-10-06 2023-04-30 2.43% 55,804 145 494,599 3,858
건설공사 이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사 2021-10-15 2023-07-30 1.81% 2,217,250 5,765 - -
건설공사 창덕의료재단(분당지점) 2021-10-22 2023-09-30 0.23% 36,382 95 - -
건설공사 서울주택도시공사 2021-11-01 2024-02-06 0.20% 28,444 74 - -
건설공사 프레스티지바이오파마코리아 주식회사 2021-12-16 2023-02-28 0.45% 227,844 592 - -
건설공사 주식회사 에치엔지 2021-12-17 2023-02-28 0.00% - - - -
건설공사 오스템글로벌 주식회사 2021-12-30 2023-12-09 0.02% 6,860 18 - -
합계 16,715,203 43,460 4,454,755 34,747

(*) 2021년 12월 31일 현재 계약상 남품기일은 경과하였으나, 마무리 공사, 발주처가 요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다.

(4) 당분기 중 원가기준 투입법으로 진행기준을 적용한 건설계약과 관련한 공사손실충당부채, 총계약금액 및 추정총계약원가의 변동에 따른 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 공사손실 충당부채 총계약금액 변동금액 추정총계약원가의 변동금액 공사손익 변동금액
산업용플랜트설비사업부문 (235,872,477) (5,536,638,307) 2,460,543,231 6,297,943,965
플랜트건설사업부문 (4,166,963,178) (99,572,298,785) (82,291,774,304) (42,763,866)
합 계 (4,402,835,655) (105,108,937,092) (79,831,231,073) 6,255,180,099

(5) 당분기 및 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사 및 선수금) 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
계약자산 계약부채 계약자산 계약부채
산업용플랜트설비사업부문 7,189,559,133 14,853,708,176 6,546,540,362 9,314,240,923
플랜트건설사업부문 28,187,893,877 8,054,713,965 15,915,368,299 3,032,861,910
합 계 35,377,453,010 22,908,422,141 22,461,908,661 12,347,102,833

(6) 전기에서 이월된 건설도급계약에 대한 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액은 11,144백만원 입니다.

42. 부문별 보고(1) 연결회사의 당분기 및 전분기 중 부문별 영업성과는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)
구 분 플랜트사업부문 신재생에너지부문 합 계 연결실체내 기업간내부거래 조정 중단사업에 따른 손익조정 조정 후 금액
매출액 231,464,609,922 744,546,034 232,209,155,956 (11,500,000) - 232,197,655,956
내부매출액 (22,500,000) - (22,500,000) 22,500,000 - -
순매출액 231,487,109,922 744,546,034 232,231,655,956 - - 232,197,655,956
영업이익 (1,501,565,449) - (1,501,565,449) 562,500 220,000 (1,500,782,949)
세후계속영업당기순손익 (2,906,367,800) (197,455,238) (3,103,823,038) (1,067,993,841) 13,099,003 (4,158,717,876)
세후중단영업손익 - - - - (13,099,003) (13,099,003)
당기순손익 (2,906,367,800) (197,455,238) (3,103,823,038) (1,067,993,841) - (4,171,816,879)
판관비조정 11,000,000 - 11,000,000 11,000,000 - -
지분법손익 조정 1,292,841,962 - 1,292,841,962 1,292,841,962 - -
기타영업외손익 조정 (211,727,869) - (211,727,869) (211,727,869) - -
조정후 당기순손익 (1,814,253,707) (197,455,238) (2,011,708,945) 24,120,252 - (4,171,816,879)

<전분기>

(단위: 천원)
구 분 플랜트사업부문 신재생에너지부문 합계 연결실체내 기업간내부거래 조정 중단사업에 따른손익조정 조정 후 금액
매출액 210,754,971 - 210,754,971 (231,122) - 210,523,849,147
내부매출액 231,122,090 - 231,122,090 (231,122,090) - -
순매출액 210,523,849,147 - 210,523,849,147 - - 210,523,849,147
영업이익 (468,274,990) (188,404,202) (656,679,192) 156,104,092 186,412,917 (314,162,183)
세후계속영업당기순손익 2,539,019,561 (184,703,167) 2,354,316,394 (459,337,417) 357,022,874 2,252,001,851
세후중단영업손익 - - - - (357,022,874) (357,022,874)
당기순손익 2,539,019,561 (184,703,167) 2,354,316,394 (459,337,417) - 1,894,978,977
판관비 조정 22,500,000 - 22,500,000 22,500,000 - -
지분법손익 조정 (388,213) - (388,213) (388,213) - -
기타영업외손익 조정 (614,970,796) - (614,970,796) (614,970,796) - -
조정후 당기순손익 1,946,160,552 (184,703,167) 1,761,457,385 (1,052,196,426) - 1,894,978,977

(2) 당분기 및 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. <당분기>

(단위: 원)
구 분 국내 아시아 기타 연결실체 내 기업간 내부거래조정 합 계
매출액 216,531,354,374 6,957,211,107 8,720,590,475 (11,500,000) 232,197,655,956
내부매출액 22,500,000 - 　 (22,500,000) -
순매출액 216,553,854,374 6,957,211,107 8,720,590,475 (34,000,000) 232,197,655,956
비유동자산 15,911,236,855 - - - 15,911,236,855

<전분기>

(단위: 원)
구분 국내 아시아 기타 연결실체 내 기업간 내부거래조정 합 계
매출액 205,698,799,862 4,865,136,820 191,034,555 (231,122,090) 210,523,849,147
내부매출액 (35,500,000) (195,622,090) 　- - (231,122,090)
순매출액 205,663,299,862 4,669,514,730 191,034,555 - 210,523,849,147
비유동자산 16,902,879,879 - - - 16,902,879,879

(3) 연결회사의 주요고객 중 당분기 및 전분기 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요고객은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 원)
주요고객 매출액 비율 영업부문
주요고객1 36,549,900,000 15.74% 플랜트건설사업부문

<전분기>

(단위: 원)
주요고객 매출액 비율 영업부문
주요고객1 31,801,520,000 15.11% 플랜트건설사업부문

43. 중단영업종속기업인 IMARI GREEN POWER CO., LTD 와 농업회사법인 해들녘㈜ 에 대한 보유 지분 전부를 각각 2021년 9월 28일, 2022년 9월 19일 매각 완료하였습니다.

1) 당분기와 전분기중 중단영업과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기 전분기
세후중단영업손익:
매출액 - -
매출원가 - -
매출총이익(손실) - -
판매비와관리비 220,000 186,412,917
영업이익(손실) (220,000) (186,412,917)
영업외이익(손실) (12,879,003) (170,609,957)
법인세차감전순이익(손실) (13,099,003) (357,022,874)
법인세비용 - -
세후중단영업순이익(손실) (13,099,003) (357,022,874)
세후중단영업손익의 귀속:
지배기업의 소유지분 (11,789,103) (321,320,587)
비지배지분 (1,309,900) (35,702,287)

2) 당분기 및 전분기 중 중단영업으로부터 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기 전분기
영업활동으로 인한 순현금흐름 (134,264,003) (192,360,711)
투자활동으로 인한 순현금흐름 (54,110,909) (182,401,213)
재무활동으로 인한 순현금흐름 175,500,000 357,936,344
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 - (3,476,133)
현금및현금성자산의 순증가 (12,874,912) (20,301,713)

44. 사업결합

(1) 사업결합의 개요연결회사는 당반기중 주식회사 아리웰을 에너지 사업의 다각화의 목적으로 2022년 6월 15일자로 인수하였습니다. 사업장 폐기물(슬러지)의 처리를 위탁받아, 폐기물 건조용 열원으로 SRF보일러에서 발생한 고온의 스팀을 이용하여 폐기물 감량화 및 재활용 사업을 하는 법인입니다. 지분인수시 영업권 4,548,686천원이 발생하였습니다.(2) 당분기에 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 주식회사 아리웰
이전대가
현금및현금성자산 3,600,000,000
취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 　
현금 및 현금성자산 7,798,417
매출채권 및 기타채권 194,623,849
기타유동자산 15,239,021
투자자산 10,610,600
유형자산 4,198,269,947
기타유동부채 (1,794,582,109)
비유동부채 (3,580,645,287)
식별가능한 순자산 공정가치 합계(*) (948,685,562)
비지배지분 -
영업권(*) 4,548,685,562
합 계 3,600,000,000

(*) 연결회사가 당반기에 취득한 ㈜아리웰은 취득일 이후 PPA(Purchase Price Allocation) 작업이 진행 중이므로 당반기 취득한 자산과 인수한 부채에 대한 공정가치는 잠정적으로 결정되었습니다.(3) (주)아리웰의 취득에 따른 순현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 금액
총 이전대가 (*) 3,600,000,000
차감 : 취득한 종속기업의 현금및현금성자산 (7,798,417)
종속기업 취득으로 인한 순현금유출 3,592,201,583

(*) 이전대가는 전액 현금및현금성자산으로 지급하였습니다.(4) 연결손익계산서에 반영된 당분기 (주)아리웰의 매출 및 순이익은 495,916천원 및 (-)184,356천원이며 만일 (주)아리웰이 당분기 기초시점부터 연결되었다면, 연결손익계산서에 인식되었을 연결회사의 매출과 순이익은 각각 1,401,192천원 및 (-)1,061,259천원입니다.45. 전기재무제표 재작성

(1) 연결회사는 기타유동부채로 인식한 하자보수충당부채, 공사손실충당부채 및 기타충당부채를 충당부채로 계정분류하여 과거 재무제표에 조정 반영후 재작성하였습니다.상기 계정분류가 비교표시된 전기 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같으며, 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(단위 : 원)
구 분 수정전 수정후 수정금액
전기말 전기초 전기말 전기초 전기말 전기초
[재무상태표]
기타유동부채 16,059,660,473 41,185,625,327 12,737,078,138 38,797,666,459 (3,322,582,335) (2,387,958,868)
충당부채 - - 3,322,582,335 2,387,958,868 3,322,582,335 2,387,958,868

(2) 연결회사는 투자활동현금흐름으로 분류한 이자의 수취 및 배당금 수취와 재무활동현금흐름으로 분류한 이자지급을 영업활동현금흐름으로 계정분류하여 과거 재무제표에 조정 반영후 재작성하였습니다.상기 계정분류가 비교표시된 전분기 현금흐름표에 미치는 영향은 다음과 같으며, 재무상태표, 포괄손익계산서 및 자본변동표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(단위 : 원)
구 분 수정전 수정후 수정금액
전분기 전분기 전분기
[현금흐름표]
Ⅰ. 영업활동현금흐름 (13,252,535,594) (13,077,483,944) 175,051,650
계속영업 (13,121,710,877) (12,946,659,227) 175,051,650
2. 이자의 수취 - 134,070,423 134,070,423
3. 배당금의 수취 - 68,398,233 68,398,233
4. 이자의 지급 - (27,417,006) (27,417,006)
Ⅱ. 투자활동현금흐름 (383,890,127) (586,358,783) (202,468,656)
1. 투자활동으로 인한 현금유입 14,912,003,721 14,709,535,065 (202,468,656)
이자의 수취 134,070,423 - (134,070,423)
배당금의 수취 68,398,233 - (68,398,233)
Ⅲ. 재무활동현금흐름 997,727,698 1,025,144,704 27,417,006
2. 재무활동으로 인한 현금유출 (326,712,273) (299,295,267) 27,417,006
이자의 지급 27,417,006 - (27,417,006)

4. 재무제표

재무상태표

제 28 기 3분기말 2022.09.30 현재

제 27 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기말

제 27 기말

자산

 　 　

　유동자산

127,285,677,985

94,920,578,128

　　현금및현금성자산

2,433,479,272

11,672,409,727

　　매출채권 및 기타유동채권

87,266,218,785

49,248,391,940

　　기타유동금융자산

19,495,587,736

23,449,316,210

　　기타유동자산

15,966,652,844

7,472,240,182

　　재고자산

2,123,739,348

3,078,220,069

　비유동자산

36,710,779,105

35,614,307,797

　　종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산

10,008,179,575

6,452,599,976

　　유형자산

14,517,091,592

14,734,519,813

　　영업권 이외의 무형자산

1,065,860,149

1,119,090,641

　　기타비유동금융자산

2,159,048,278

2,970,102,337

　　장기매출채권 및 기타비유동채권

4,120,721,646

6,154,130,338

　　기타비유동자산

23,000,000

23,000,000

　　사용권자산

778,601,599

957,874,990

　　이연법인세자산

4,038,276,266

3,202,989,702

　자산총계

163,996,457,090

130,534,885,925

부채

 　 　

　유동부채

91,159,702,737

53,883,838,790

　　매입채무 및 기타유동채무

52,352,736,143

30,227,929,294

　　단기차입금

2,700,000,000

3,700,000,000

　　기타유동금융부채

7,040,752,515

4,185,720,029

　　유동리스부채

527,854,145

754,003,932

　　기타유동부채

28,538,359,934

15,016,185,535

　비유동부채

8,082,231,671

9,413,105,706

　　퇴직급여부채

170,059,628

679,505,731

　　기타비유동금융부채

0

2,973,400,000

　　장기매입채무 및 기타비유동채무

0

6,575,817

　　전환사채

6,044,863,261

5,503,250,445

　　비유동리스부채

243,986,369

250,373,713

　　기타비유동부채

1,623,322,413

0

　부채총계

99,241,934,408

63,296,944,496

자본

 　 　

　자본금

10,408,373,000

10,408,373,000

　자본잉여금

30,407,085,672

30,407,085,672

　기타자본구성요소

(1,229,086,057)

(1,229,086,057)

　기타포괄손익누계액

(2,687,282,023)

(2,695,607,559)

　이익잉여금(결손금)

27,855,432,090

30,347,176,373

　자본총계

64,754,522,682

67,237,941,429

자본과부채총계

163,996,457,090

130,534,885,925

포괄손익계산서

제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기

제 27 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

93,688,392,959

231,367,955,377

72,618,403,925

208,889,764,840

매출원가

90,506,535,618

227,399,414,676

70,679,854,381

202,916,650,923

매출총이익

3,181,857,341

3,968,540,701

1,938,549,544

5,973,113,917

판매비와관리비

1,840,009,828

5,176,776,485

2,217,122,331

6,266,249,380

영업이익(손실)

1,341,847,513

(1,208,235,784)

(278,572,787)

(293,135,463)

금융수익

673,566,487

3,578,357,590

2,185,006,208

2,987,423,441

금융원가

1,858,255,186

5,041,304,707

462,600,284

549,556,253

기타이익

711,075,842

1,375,722,910

2,336,721,800

2,635,671,535

기타손실

506,617,721

1,050,099,766

(893,044,753)

617,652,349

법인세비용차감전순이익(손실)

361,616,935

(2,345,559,757)

4,673,599,690

4,162,750,911

법인세비용

377,000,254

146,184,526

1,211,264,640

1,303,927,066

당기순이익(손실)

(15,383,319)

(2,491,744,283)

3,462,335,050

2,858,823,845

기타포괄손익

251,886,489

8,325,536

1,098,908,311

291,044,362

총포괄손익

236,503,170

(2,483,418,747)

4,561,243,361

3,149,868,207

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(1)

(123)

175

144

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(1)

(123)

158

131

자본변동표

제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

9,990,051,000

28,725,425,202

(1,229,086,057)

(3,416,495,701)

29,178,617,910

63,248,512,354

총포괄손익

 　 　 　

291,044,362

2,858,823,845

3,149,868,207

전환권 행사

418,322,000

1,681,660,470

 　 　 　

2,099,982,470

2021.09.30 (기말자본)

10,408,373,000

30,407,085,672

(1,229,086,057)

(3,125,451,339)

32,037,441,755

68,498,363,031

2022.01.01 (기초자본)

10,408,373,000

30,407,085,672

(1,229,086,057)

(2,695,607,559)

30,347,176,373

67,237,941,429

총포괄손익

 　 　 　 　

(2,491,744,283)

(2,491,744,283)

전환권 행사

 　 　 　

8,325,536

 　

8,325,536

2022.09.30 (기말자본)

10,408,373,000

30,407,085,672

(1,229,086,057)

(2,687,282,023)

27,855,432,090

64,754,522,682

현금흐름표

제 28 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 28 기 3분기

제 27 기 3분기

영업활동현금흐름

(2,806,476,254)

(18,581,636,548)

　당기순이익(손실)

(2,491,744,283)

2,858,823,845

　당기순이익조정을 위한 가감

8,729,536,914

69,053,103

　　법인세비용

146,184,526

1,303,927,066

　　퇴직급여

1,372,765,172

1,633,188,851

　　금융비용

5,041,304,707

549,556,253

　　금융수익

(3,536,433,344)

(2,987,423,441)

　　외화환산손실

16,094,164

13,017,472

　　외화환산이익

(576,428,338)

(49,032,187)

　　감가상각비

1,236,487,272

887,449,289

　　무형자산상각비

111,044,348

105,530,412

　　대손상각비

387,897,905

518,967,024

　　종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익

(305,579,599)

0

　　종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손

0

1,792,135

　　종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실

0

388,213

　　기타의 대손상각비

231,675,171

0

　　대손충당금환입

0

(1,864,278,354)

　　하자보수비

(76,297,821)

254,420,412

　　충당부채전입액

4,587,448,341

(155,981,386)

　　잡이익

(65,320,009)

(149,090,840)

　　잡손실

200,618,665

6,622,184

　　배당금 수익

(41,924,246)

0

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(9,156,952,335)

(21,498,296,019)

　　매출채권 및 기타채권의 감소(증가)

(33,282,897,539)

(7,155,544,604)

　　기타유동자산의 감소(증가)

(8,134,109,618)

2,354,508,880

　　장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)

1,741,897,000

(437,895,000)

　　재고자산의 감소(증가)

954,480,721

1,456,308,136

　　매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)

21,526,332,508

2,763,183,120

　　기타유동부채의 증가(감소)

9,915,457,921

(20,513,372,756)

　　기타비유동부채의 증가(감소)

(6,575,817)

1,828,658,178

　　퇴직급여채무의 증가(감소)

(1,160,009,611)

(491,439,698)

　　사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

(711,527,900)

(1,302,702,275)

　이자수취(영업)

166,224,917

1,412,754,376

　배당금수취(영업)

41,924,246

83,198,024

　이자지급(영업)

(62,646,309)

(72,908,190)

　법인세납부(환급)

(32,819,404)

(1,434,261,687)

투자활동현금흐름

(4,539,219,570)

(4,984,847,420)

　기타유동금융자산의 처분

29,613,991,031

17,525,090,628

　기타비유동금융자산의 처분

912,370,584

374,460,466

　종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분

350,000,000

75,110,200

　단기대여금및수취채권의 처분

1,607,936,355

172,700,000

　장기대여금및수취채권의 처분

8,500,000

10,221,287,906

　기타유동금융자산의 취득

(26,875,061,749)

(28,133,995,716)

　기타비유동금융자산의 취득

(90,977,465)

0

　종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득

(3,600,000,000)

0

　유형자산의 취득

(173,236,500)

(2,195,000)

　무형자산의 취득

(57,813,856)

(30,021,084)

　단기대여금및수취채권의 취득

(6,234,927,970)

(3,368,998,616)

　장기대여금및수취채권의 취득

0

(1,818,286,204)

재무활동현금흐름

(1,904,222,371)

13,646,188,742

　단기차입금의 증가

9,260,000,000

3,000,000,000

　단기차입금의 상환

(10,260,000,000)

(1,000,000,000)

　리스료의 지급

(904,222,371)

(452,855,453)

　전환사채의 증가

0

12,099,044,195

　전환사채의 감소

0

0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

10,987,740

23,674,429

현금및현금성자산의순증가(감소)

(9,238,930,455)

(9,896,620,797)

기초현금및현금성자산

11,672,409,727

20,758,815,197

기말현금및현금성자산

2,433,479,272

10,862,194,400

5. 재무제표 주석

제28(당)기 분기 : 2022년 09월 30일 현재
제27(전)기 : 2021년 12월 31일 현재
주식회사 웰크론한텍

1. 일반사항주식회사 웰크론한텍(이하 "당사"라 함)은 1995년 1월에 설립되어, 2008년 7월 16일자로 협회중개시장(KOSDAQ)에 상장한 회사로서 산업기계 제작 및 공급, 엔지니어링서비스 및 산업플랜트 건설 등을 주 사업목적으로 하고 있으며, 본사 및 공장은 경기도 화성시 향남읍 구문천리 발안지방산업단지 내에 소재하고 있습니다. 한편, 당사는 2012년 3월 16일자 정기주주총회 결의에 따라 회사의 상호를 "주식회사 한텍엔지니어링"에서 "주식회사 웰크론한텍"으로 변경하였습니다.당사는 수차례의 유무상증자 및 액면분할을 실시하여 당분기말 현재 납입자본금이 10,408백만원이며, 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명 주식수(주) 지분율
㈜웰크론 및 특수관계인 7,664,648 36.8%
자기주식 521,275 2.5%
기타 주주 12,630,823 60.7%
계 20,816,746 100.00%

2. 중요한 회계정책

재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. 2.1 분기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 과거 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하며, 당분기 재무제표에 개정사항을 반영하여 공사손실충당부채를 인식함에 따라 1,061백만원이 증가하였습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금'의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 기준을 적용하도록 요구합니다.동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 새로운 문단을 추가하였습니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.당사는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 별도재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 한편, 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 42과 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기와 전기의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
외화순자산 677,973,850 (677,973,850) 719,598,672 (719,598,672)

상기 민감도 분석은 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.2) 이자율위험당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.당분기 및 전기말 현재 차입금 중 일부는 변동금리부 차입금이며 당분기 및 전기말 현재 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 연간순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
변동이자율차입금의 이자비용 변동 55,646,575 (55,646,575) 37,000,000 (37,000,000)

3) 가격위험당사는 재무상태표 상 기타유동 및 비유동금융자산 중 시장성 있는 지분증권으로 분류되는 당사보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 국공채 등, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
현금및현금성자산 2,433,479,272 11,672,409,727
매출채권 67,700,242,372 34,630,148,697
기타채권 19,565,976,413 14,618,243,243
기타금융자산 19,495,587,736 23,449,316,210
기타비유동금융자산 2,159,048,278 2,970,102,337
기타비유동채권 4,120,721,646 6,154,130,338
합 계 115,475,055,717 93,494,350,552

당분기말 및 전기말 지급보증 및 이행보증 제공 등으로 노출된 신용위험의 최대금액은 당사가 제공하는 보증금액과 동일합니다. 주석 38번을 참조해 주시기 바랍니다.

5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.당분기 및 전기말 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기　
3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상
매입채무 50,488,692,175 50,488,692,175 50,461,924,405 26,767,770 -
단기차입금 2,700,000,000 2,700,000,000 2,700,000,000 -
기타채무 1,864,043,968 1,864,043,968 1,696,082,661 167,961,307 -
기타금융부채(*1) 7,040,752,515 32,187,746,984 28,887,089,926 3,300,657,058 - -
유동리스부채 527,854,145 527,854,145 - 527,854,145 - -
전환사채 6,044,863,261 10,000,000,000 - 10,000,000,000 -
리스부채 243,986,369 243,986,369 - - 243,986,369 -
합 계 68,910,192,433 98,012,323,641 83,745,096,992 4,023,240,280 10,243,986,369 -

(*1) 당분기말 현재 금융보증부채의 보증한도 25,308백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기　
3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상
매입채무 28,082,781,057 28,082,781,057 28,082,781,057 - - -
단기차입금 3,700,000,000 3,700,000,000 3,700,000,000 - - -
기타채무 2,145,148,237 2,145,148,237 2,145,148,237 - - -
기타금융부채(*1) 4,185,720,029 31,363,081,506 27,465,255,766 59,685,740 3,838,140,000 -
유동리스부채 754,003,932 754,003,932 - 754,003,932 - -
전환사채 5,503,250,445 10,000,000,000 - - 10,000,000,000 -
기타비유동금융부채 2,973,400,000 2,973,400,000 - - 2,973,400,000 -
리스부채 250,373,713 250,373,713 - - 250,373,713 -
기타비유동채무 6,575,817 6,575,817 - - 6,575,817 -
합 계 47,601,253,230 79,275,364,262 61,393,185,060 813,689,672 17,068,489,530 -

(*1) 전기말 현재 금융보증부채의 보증한도 27,465백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.

(2) 자본 위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.

최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.

당분기 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
부채총계(A) 99,241,934,408 63,296,944,496
자본총계(B) 64,754,522,682 67,237,941,429
부채비율(A/B) 153.26% 94.14%

(3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고있습니다.

4. 중요한 회계추정 및 판단추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다.(1) 중요한 회계추정 및 가정당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다.(2) 당사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단1) 건설계약

-총계약수익 추정치의 불확실성총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 따라서 총계약수익의 측정은미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.

-총계약원가 추정치의 불확실성총계약원가는 매 보고기간종료일마다 측정하지만, 건설계약의 성격에 따라 수행 업무의 성격, 지리적 영향, 경제환경 변화에 따라 계약원가의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향에 의하여 변동될 수 있습니다. 당사는 추정계약원가의 유의적 변동에 대해 추정 가능한 시점에 반영하고 있습니다.

2) 퇴직급여제도당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

5. 범주별 금융상품(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위 : 원)
금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 합 계
현금및현금성자산 - - 2,433,479,272 2,433,479,272
기타금융자산 16,135,502,052 - 3,360,085,684 19,495,587,736
매출채권 - - 67,700,242,372 67,700,242,372
기타채권 - - 19,565,976,413 19,565,976,413
기타비유동금융자산 1,770,505,540 354,257,724 34,285,014 2,159,048,278
기타비유동채권 - - 4,120,721,646 4,120,721,646
합 계 17,906,007,592 354,257,724 97,214,790,401 115,475,055,717

(단위 : 원)
금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계
매입채무 - 50,488,692,175 50,488,692,175
단기차입금 - 2,700,000,000 2,700,000,000
기타채무 - 1,864,043,968 1,864,043,968
기타금융부채 6,879,467,058 161,285,457 7,040,752,515
유동리스부채 - 527,854,145 527,854,145
전환사채 - 6,044,863,261 6,044,863,261
리스부채 - 243,986,369 243,986,369
합 계 6,879,467,058 62,030,725,375 68,910,192,433

<전기말>

(단위 : 원)
금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 합 계
현금및현금성자산 - - 11,672,409,727 11,672,409,727
기타금융자산 23,449,316,210 - - 23,449,316,210
매출채권 - - 34,630,148,697 34,630,148,697
기타채권 - - 14,618,243,243 14,618,243,243
기타비유동금융자산 1,760,166,480 354,257,724 855,678,133 2,970,102,337
기타비유동채권 - - 6,154,130,338 6,154,130,338
합 계 25,209,482,690 354,257,724 67,930,610,138 93,494,350,552

(단위 : 원)
금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계
매입채무 - 28,082,781,057 28,082,781,057
단기차입금 - 3,700,000,000 3,700,000,000
기타채무 - 2,145,148,237 2,145,148,237
기타금융부채 3,897,825,740 287,894,289 4,185,720,029
유동리스부채 - 754,003,932 754,003,932
전환사채 - 5,503,250,445 5,503,250,445
기타비유동금융부채 2,973,400,000 - 2,973,400,000
리스부채 - 250,373,713 250,373,713
기타비유동채무 - 6,575,817 6,575,817
합 계 6,871,225,740 40,730,027,490 47,601,253,230

(2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계
[자산]
파생상품자산(유동)자산(유동) - - 549,020,000 549,020,000
당기손익-공정가치 측정금융자산(유동) 9,806,078,114 5,780,403,938 - 15,586,482,052
당기손익-공정가치 측정금융자산(유동) - - - -
당기손익-공정가치 측정금융자산(비유동) 7,525,600 - 1,762,979,940 1,770,505,540
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(비유동) - - 351,257,724 351,257,724
[부채]
파생상품(유동) - 948,227,058 5,931,240,000 6,879,467,058
파생상품(비유동) - - - -

<전기말>

(단위 : 원)
구분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계
[자산]
파생상품(유동) - - 1,154,640,000 1,154,640,000
당기손익-공정가치 측정금융자산(유동) 15,255,088,378 7,039,587,832 - 22,294,676,210
당기손익-공정가치 측정금융자산(비유동) 9,693,300 - 1,750,473,180 1,760,166,480
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(비유동) - - 351,257,724 351,257,724
[부채]
파생상품(유동) - 59,685,740 3,838,140,000 3,897,825,740
파생상품(비유동) - - 2,973,400,000 2,973,400,000

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.(3) 공정가치 서열체계 Level 3 관련공시

공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 Level 3으로 분류된 자산 및 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전기말
자산 부채 자산 부채
기초잔액 3,256,370,904 6,811,540,000 2,225,108,611 -
전환사채 발행 - - 1,447,830,000 6,156,190,000
매입 - - 3,595,568 -
매도 - - (155,161,101) -
평가손익 (593,113,240) (880,300,000) (265,002,174) 655,350,000
대체(재분류) - - - -
기말잔액 2,663,257,664 5,931,240,000 3,256,370,904 6,811,540,000

(4) 당사는 보고기간종료일 현재 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

6. 현금및현금성자산

당분기 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
보통예금 등 2,433,479,272 11,371,930,347
수시 입출금식 예금(*) - 300,479,380
합 계 2,433,479,272 11,672,409,727

(*) 수시로 입출금이 가능한 금융상품인 환매조건부채권(RP) 등이 포함되어 있습니다.7. 사용이 제한된 현금및현금성자산당분기 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 금융기관 당분기말 전기말 제한내용
현금및현금성자산 푸른저축은행 - 1,267,151 개발신탁사업관련근질권설정
기업은행 2,082,300,000 - 보증보험예치금 근질권설정

8. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 매출채권 기타채권 합 계
미수금 미수수익 단기대여금 소 계
채권가액 71,544,322,205 129,436,761 1,395,911,387 18,151,772,529 - 19,677,120,677
대손충당금 (3,844,079,833) (8,040,164) - (103,104,100) - (111,144,264)
순장부가액 67,700,242,372 121,396,597 1,395,911,387 18,048,668,429 - 19,565,976,413

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 매출채권 기타채권 합 계
미수금 미수수익 단기대여금 소 계
채권가액 38,033,175,338 283,030,459 1,051,242,603 13,424,780,914 14,759,053,976 52,792,229,314
대손충당금 (3,403,026,641) (57,598,451) - (83,212,282) (140,810,733) (3,543,837,374)
순장부가액 34,630,148,697 225,432,008 1,051,242,603 13,341,568,632 14,618,243,243 49,248,391,940

(2) 신용위험 및 대손충당금

상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 측정하는 금융자산으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다.1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 매출채권 기타채권 합 계
미수금 미수수익 단기대여금 소 계
만기미도래 65,644,655,546 82,096,714 1,395,911,387 2,428,057,970 3,906,066,071 69,550,721,617
1년미만 2,548,098,108 40,271,377 - 4,777,790,000 4,818,061,377 7,366,159,485
1년이상 3,351,568,551 7,068,670 - 10,945,924,559 10,952,993,229 14,304,561,780
합 계 71,544,322,205 129,436,761 1,395,911,387 18,151,772,529 19,677,120,677 91,221,442,882

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 매출채권 기타채권 합 계
미수금 미수수익 단기대여금 소 계
만기미도래 34,567,412,261 178,891,689 1,051,242,603 1,070,920,000 2,301,054,292 36,868,466,553
1년미만 434,412,946 48,832,770 - 3,187,400,226 3,236,232,996 3,670,645,942
1년이상 3,031,350,131 55,306,000 - 9,166,460,688 9,221,766,688 12,253,116,819
합 계 38,033,175,338 283,030,459 1,051,242,603 13,424,780,914 14,759,053,976 52,792,229,314

2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
구 분 매출채권 기타채권 합 계
미수금 단기대여금 소 계
기초금액 3,403,026,641 57,598,451 83,212,282 140,810,733 3,543,837,374
손상차손(환입) 441,053,192 (49,558,287) 19,891,818 (29,666,469) 411,386,723
기말금액 3,844,079,833 8,040,164 103,104,100 111,144,264 3,955,224,097

<전기>

(단위 : 원)
구 분 매출채권 기타채권 합 계
미수금 단기대여금 소 계
기초금액 2,579,569,826 18,248,335 58,387,224 76,635,559 2,656,205,385
손상차손(환입) 823,456,815 52,756,174 35,058 52,791,232 876,248,047
대체 - (13,406,058) 24,790,000 11,383,942 11,383,942
기말금액 3,403,026,641 57,598,451 83,212,282 140,810,733 3,543,837,374

3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합 계
채권가액 31,986,777,595 35,377,453,010 4,180,091,600 71,544,322,205
대손충당금 (3,752,098,457) (91,981,376) - (3,844,079,833)
순장부가액 28,234,679,138 35,285,471,634 4,180,091,600 67,700,242,372

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합 계
채권가액 14,367,899,677 22,461,908,661 1,203,367,000 38,033,175,338
대손충당금 (3,344,625,676) (58,400,965) - (3,403,026,641)
순장부가액 11,023,274,001 22,403,507,696 1,203,367,000 34,630,148,697

9. 재고자산당분기 및 전기말 현재 당사가 보유중인 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액
원재료 2,065,949,691 - 2,065,949,691 2,803,835,786 - 2,803,835,786
미착품 57,789,657 - 57,789,657 274,384,283 - 274,384,283
합 계 2,123,739,348 - 2,123,739,348 3,078,220,069 - 3,078,220,069

10. 기타유동자산 및 기타비유동자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
당기법인세자산 56,938,920 - 56,328,019 -
부가세대급금 414,833,862 - - -
선급금 15,270,439,279 - 7,306,553,187 -
선급비용 224,440,783 - 109,358,976 -
기타의투자자산 - 23,000,000 - 23,000,000
합 계 15,966,652,844 23,000,000 7,472,240,182 23,000,000

11. 파생상품(1) 당분기 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채에 포함된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
자산 부채 자산 부채
<유동항목>
통화옵션 - 948,227,058 - 59,685,740
전환권대가(*) - 2,352,430,000 - 3,838,140,000
전환사채옵션(*) 549,020,000 3,578,810,000 1,154,640,000 -
<비유동항목>
전환사채옵션(*) - - - 2,973,400,000
합 계 549,020,000 6,879,467,058 1,154,640,000 6,871,225,740

(*) 전환사채에 내재되어 있는 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다.(2) 당분기 및 전기말 현재 미체결파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : USD, 원)
거래목적 통화옵션 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 금융손익
콜 매도 약정금액 풋 매입 약정금액
매매목적(유동항목) USD 6,400,000 - - 948,227,058 (948,227,058)
전환사채의 발행(유동) - - 549,020,000 5,931,240,000 880,090,000
전환사채의 발행(비유동) - - - - (605,410,000)
합 계 USD 6,400,000 - 549,020,000 6,879,467,058 (673,547,058)

<전기말>

(단위 : USD, 원)
거래목적 통화옵션 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 금융손익
콜 매도 약정금액 풋 매입 약정금액
매매목적(유동항목) USD 3,250,000 USD 3,250,000 - 59,685,740 (59,685,740)
전환사채의 발행(유동) - - 1,154,640,000 3,838,140,000 (360,420,000)
전환사채의 발행(비유동) - - - 2,973,400,000 (588,120,000)
합 계 USD 3,250,000 USD 3,250,000 1,154,640,000 6,871,225,740 (1,008,225,740)

12. 기타유동 및 기타비유동금융자산(1) 당분기 및 전기말 현재 기타유동 및 기타비유동금융자산의 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
파생상품자산 549,020,000 - 1,154,640,000 -
당기손익-공정가치측정 금융자산 15,586,482,052 1,770,505,540 22,294,676,210 1,760,166,480
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 354,257,724 - 354,257,724
상각후원가측정 금융자산 505,200,000 - - -
단기금융상품 2,854,885,684 - - -
장기금융상품 - 34,285,014 - 855,678,133
합 계 19,495,587,736 2,159,048,278 23,449,316,210 2,970,102,337

(2) 당분기 및 전기말 현재 공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 종류 당분기말 전기말
유동자산 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 15,586,482,052 22,294,676,210
유동자산 상각후원가측정금융자산 채무증권 505,200,000 -
비유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 7,525,600 9,693,300
시장성 없는 지분증권 1,762,979,940 1,750,473,180
소 계 1,770,505,540 1,760,166,480
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권 354,257,724 354,257,724
합 계 17,711,245,316 24,409,100,414

(3) 당분기 및 전기 말 현재 유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 수익증권<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 액면가액 공정가액 장부금액
공모주벤처증권투자신탁제3호 4,000,000,000 3,883,021,438 3,883,021,438
공모주벤처증권투자신탁제4호 1,000,000,000 888,959,994 888,959,994
기업은행 MMF 9,666,712,560 9,806,078,114 9,806,078,114
블랙넘버스 하이일드신탁 16호 1,000,000,000 1,008,422,506 1,008,422,506
합 계 15,666,712,560 15,586,482,052 15,586,482,052

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 액면가액 공정가액 장부금액
공모주벤처증권투자신탁제3호 4,000,000,000 4,421,704,591 4,421,704,591
공모주벤처증권투자신탁제4호 1,000,000,000 1,070,233,256 1,070,233,256
기업은행 MMF 15,237,645,074 15,255,088,378 15,255,088,378
블랙넘버스 하이일드신탁 11호 1,000,000,000 1,091,766,775 1,091,766,775
미래에셋맵스호주부동산투자신탁2호 490,196,079 455,883,210 455,883,210
합 계 21,727,841,153 22,294,676,210 22,294,676,210

(4) 당분기말 현재 유동자산으로 분류된 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 채무증권

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 공정가액 장부금액
광주백운동 주상복합 PF사모사채 505,200,000 505,200,000 505,200,000

(5) 당분기 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권

<당분기>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액 장부금액
프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 (100,000,000) - -

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액 장부금액
프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 (100,000,000) - -

(6) 당분기 및 전기 말 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 있는 지분증권<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 공정가액 장부금액
STX중공업(주) 40,907,569 7,525,600 7,525,600

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 공정가액 장부금액
STX중공업(주) 40,907,569 9,693,300 9,693,300

2) 시장성 없는 지분증권<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 공정가액 장부금액
자본재공제조합 800,000,000 865,342,700 865,342,700
대한설비건설공제조합 44,694,720 48,613,440 48,613,440
건설공제조합 562,192,580 610,520,000 610,520,000
전기공사 공제조합 50,000,000 62,769,200 62,769,200
서울시기계공업협동조합 300,000 300,000 300,000
소방산업공제조합 20,000,000 20,000,000 20,000,000
EGI엔지니어링공제조합 137,032,000 155,434,600 155,434,600
합 계 1,614,219,300 1,762,979,940 1,762,979,940

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 공정가액 장부금액
자본재공제조합 800,000,000 861,874,700 861,874,700
대한설비건설공제조합 44,694,720 48,115,680 48,115,680
건설공제조합 562,192,580 611,880,000 611,880,000
전기공사 공제조합 50,000,000 62,769,200 62,769,200
서울시기계공업협동조합 300,000 300,000 300,000
소방산업공제조합 20,000,000 20,000,000 20,000,000
EGI엔지니어링공제조합 137,032,000 145,533,600 145,533,600
합 계 1,614,219,300 1,750,473,180 1,750,473,180

(7) 당분기 및 전기 말 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액(*) 장부금액
㈜에스엠피오티 1,000,000,000 (1,000,000,000) - -
㈜매일방송 (*1) 400,005,000 (48,747,276) 351,257,724 351,257,724
SW CORPORATION DWC LLC 1,124,000,000 (1,124,000,000) - -
베어리버 회원권익회 (*2) 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000
수특신능원과기유한회사 1,184,000,000 (1,184,000,000) - -
합 계 3,711,005,000 (3,356,747,276) 354,257,724 354,257,724

(*) 당사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대해서는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 다만, 순자산가액이 현저하게 하락하고 회복할 가능성이 없다고 판단되는 경우 회수가능가액을 장부가액으로 계상하였습니다.(*1) 당사는 외부평가기관의 평가를 받아 ㈜매일방송의 공정가치를 평가하였습니다.(*2) 당사는 시장성 없는 지분증권은 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가를 장부가액으로 계상하였습니다. 다만, 순자산가액이 현저하게 하락하고 회복할 가능성이 없다고 판단되는 경우 회수가능가액을 장부가액으로 계상하였습니다.<전기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액(*) 장부금액
(주)에스엠피오티 1,000,000,000 (1,000,000,000) - -
(주)매일방송 400,005,000 (48,747,276) 351,257,724 351,257,724
SW CORPORATION DWC LLC 1,124,000,000 (1,124,000,000) - -
베어리버 회원권익회 3,000,000 - 3,000,000 3,000,000
수특신능원과기유한회사 1,184,000,000 (1,184,000,000) - -
합 계 3,711,005,000 (3,356,747,276) 354,257,724 354,257,724

(*) 당사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대해서는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 다만, 순자산가액이 현저하게 하락하고 회복할 가능성이 없다고 판단되는 경우 회수가능가액을 장부가액으로 계상하였습니다.13. 종속기업투자(1) 당분기 및 전기말 현재 당사가 보유한 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위 : 주, 원)
회사명 주식수 지분율(%) 순자산지분액 취득원가 손상차손누계액 장부금액
동원건축사사무소(*1) 200,000 100.00% (387,121,378) 100,000,000 (100,000,000) -
Global Star Hong Kong Co., Limited(*2) 300,000 100.00% 199,966,581 323,147,549 - 323,147,549
(주)아리웰(*3) 109,900 100.00% (1,091,843,397) 3,600,000,000 - 3,600,000,000
합 계 (1,278,998,194) 4,023,147,549 (100,000,000) 3,923,147,549

(*1) (주)동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립하여 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(*2) Global Star Hong Kong Co., Limited 는 중국 현지 법인으로서 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였으며, 동 법인은 Shanghai Yingji InternationalCo., Ltd를 100% 종속기업으로 보유하고 있습니다.(*3) 주식회사 아리웰은 사업장 폐기물(슬러지)의 처리를 위탁받아, 폐기물 건조용 열원으로 SRF보일러에서 발생한 고온의 스팀을 이용하여 건조한 폐기물 감량화 및 재활용 사업을 하는 법인으로 2022년 6월 15일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(*) 농업회사법인 해들녘㈜에 대한 지분 90%는 2022년 9월 19일 처분이 완료되었습니다.

<전기말>

(단위 : 주, 원)
회사명 주식수 지분율(%) 순자산지분액 취득원가 손상차손누계액 장부금액
(주)동원건축사사무소(*1) 200,000 100.00% (149,048,647) 100,000,000 (100,000,000) -
Global Star Hong Kong Co.,Limited(*2) 300,000 100.00% 365,622,880 323,147,549 - 323,147,549
농업회사법인 해들녘(주)(*3) 36,216 90.00% 241,749,636 468,100,000 (423,679,599) 44,420,401
합 계 458,323,869 891,247,549 (523,679,599) 367,567,950

(*1) (주)동원건축소사무소는 EPC 사업을 위해 설립하여 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(*2) Global Star Hong Kong Co., Limited 는 중국 현지 법인으로서 2017년 12월 31일자로 연결대상 종속기업에 포함하였으며, 동 법인은 Shanghai Yingji InternationalCo., Ltd를 100% 종속기업으로 보유하고 있습니다.(*3) 농업회사법인 해들녘(주)는 해남지역 공동자원화사업(중소규모 가축분뇨 및 음식물 자원화 등)을 수행하기 위해 설립된 법인으로 2018년 7월 5일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
기 초 367,567,950 566,681,484
취 득 3,600,000,000 -
처 분 (44,420,401) -
손상차손 - (199,113,534)
기 말 3,923,147,549 367,567,950

(3) 당분기 및 전기의 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
회사명 당분기말 당분기
자산 부채 순자산 매출 당기순손익
(주)동원건축사사무소 614,019,279 1,001,140,657 (387,121,378) 96,654,545 (238,072,731)
Global Star Hong Kong Co., Limited(*1) 2,213,274,177 2,013,307,596 199,966,581 248,629,174 (176,550,786)
(주)아리웰 4,312,959,680 5,404,803,077 (1,091,843,397) 495,916,860 (184,356,235)

(*1) 상기 회사의 연결재무제표 입니다.<전기>

(단위 : 원)
회사명 전기말 전분기
자산 부채 순자산 매출 당기순손익
(주)동원건축사사무소 786,392,806 935,441,453 (149,048,647) 162,719,291 (184,195,896)
Global Star Hong Kong Co., Limited(*1) 1,876,194,947 1,510,572,067 365,622,880 1,702,487,106 (135,608,388)
농업회사법인 해들녘(주) 318,610,707 50,000,000 268,610,707 - (1,981,328)
Imari Green Power Co.,Ltd - - -

(*1) 상기 회사의 연결재무제표 입니다.

14. 공동ㆍ관계기업투자

(1) 당분기 및 전기말 현재 당사가 보유한 관계기업투자주식 내역은 다음과 같습니다

<당분기말>

(단위 : 주, 원)
회사명 결산일 주식수 지분율(%) 취득원가 순자산지분액 장부금액
WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2022.09.30 3,932,657 24.51% 1,271,944,836 152,913,974 338,708,051
(주)이웰(*1) 2022.09.30 900,000 50.00% 5,126,047,660 6,622,166,358 5,126,047,660
(주)이웰에너지(*1) 2022.09.30 24,500 35.00% 620,276,315 - 620,276,315
합 계 7,018,268,811 6,775,080,332 6,085,032,026

(*1) 당사는 2021년 12월 15일 (주)이웰, (주)이웰에너지의 지분을 신규 취득하여 당분기 현재 공동기업에 포함하였습니다.

<전기말>

(단위 : 주, 원)
회사명 결산일 주식수 지분율(%) 취득원가 순자산지분액 장부금액
WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2021.12.31 3,932,657 24.51% 1,271,944,836 447,884,194 338,708,051
(주)한강바이오폴리스 2021.03.31 - - - - -
(주)이웰(*2) 2021.12.31 900,000 50.00% 5,126,047,660 7,403,692,694 5,126,047,660
(주)이웰에너지(*2) 2021.12.31 24,500 35.00% 620,276,315 - 620,276,315
합계 7,018,268,811 7,851,576,888 6,085,032,026

(*1) 당사는 2021년 3월 3일 (주)한강바이오폴리스의 청산을 완료하여, 당기말 현재 관계기업에서 제외하였습니다.(*2) 당사는 2021년 12월 15일 (주)이웰, (주)이웰에너지의 지분을 신규 취득하여 당기말 현재 공동기업에 포함하였습니다.(2) 당분기 및 전기 중 공동ㆍ관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
기 초 6,085,032,026 75,498,413
취 득 - 5,746,323,975
처 분 - (75,498,413)
손상차손환입 - 338,708,051
기 말 6,085,032,026 6,085,032,026

(3) 당분기 및 전기의 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)
회사명 당분기말 당분기
자산 부채 순자산 매출 당기순손익
WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 15,140,639,819 14,516,688,983 623,950,836 9,604,512,949 (1,336,977,429)
(주)이웰 15,911,404,295 2,667,071,579 13,244,332,716 1,827,663,384 (1,563,052,672)
(주)이웰에너지 5,318,018,598 6,206,150,094 (888,131,496) 1,551,384,611 (507,012,914)

<전기>

(단위 : 원)
회사명 전기말 전분기
자산 부채 순자산 매출 당기순손익
WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 11,647,057,724 9,819,509,129 1,827,548,595 16,616,648,380 397,866,984
(주)한강바이오폴리스 187,775,500 - 187,775,500 - (935,822)
(주)이웰 16,455,523,643 1,648,138,255 14,807,385,388 - -
(주)이웰에너지 4,533,717,794 4,924,740,377 (391,022,583) - -

15. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.(2) 당분기 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토지 9,720,651,577 　- 9,720,651,577
건물 8,363,632,335 (4,061,363,105) 4,302,269,230
구축물 180,096,548 (180,092,548) 4,000
기계장치 1,472,728,759 (1,107,879,714) 364,849,045
차량운반구 14,084,436 (14,083,436) 1,000
비품 875,660,196 (755,105,655) 120,554,541
시설장치 413,440,702 (404,678,503) 8,762,199
합 계 21,040,294,553 (6,523,202,961) 14,517,091,592

<전기말>

(단위 : 원)
구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토지 9,720,651,577 - 9,720,651,577
건물 8,363,632,335 (3,748,586,171) 4,615,046,164
구축물 180,096,548 (180,092,548) 4,000
기계장치 1,371,728,759 (1,058,403,264) 313,325,495
차량운반구 14,084,436 (14,083,436) 1,000
비품 803,423,696 (733,237,242) 70,186,454
시설장치 413,440,702 (398,135,579) 15,305,123
합계 20,867,058,053 (6,132,538,240) 14,734,519,813

(3) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
취득 감가상각
토지 9,720,651,577 - - 9,720,651,577
건물 4,615,046,164 - (312,776,934) 4,720,450,847
구축물 4,000 - (11,335,722) 1,290,203
기계장치 313,325,495 - (47,262,751) 329,252,869
차량운반구 1,000 - - 1,000
비품 70,186,454 2,195,000 (10,639,008) 31,532,659
시설장치 15,305,123 - (8,752,828) 18,254,795
합 계 14,734,519,813 2,195,000 (390,767,243) 14,821,433,950

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
취득 감가상각
토지 9,720,651,577 - - 9,720,651,577
건물 5,033,227,781 - (312,776,934) 4,720,450,847
구축물 12,625,925 - (11,335,722) 1,290,203
기계장치 376,515,620 - (47,262,751) 329,252,869
차량운반구 1,000 - - 1,000
비품 39,976,667 2,195,000 (10,639,008) 31,532,659
시설장치 27,007,623 - (8,752,828) 18,254,795
합계 15,210,006,193 2,195,000 (390,767,243) 14,821,433,950

(4) 당분기 및 전기말 현재 당사의 토지 공시지가 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
면적 장부금액 공시지가 면적 장부금액 공시지가
공장부지 30,674.5 9,650,503,756 11,635,235,250 30,674.5㎡ 9,650,503,756 10,776,781,100
강릉 영진리복리시설 부지 57.5 70,147,821 22,773,338 57.5㎡ 70,147,821 20,146,530
합 계 30,732.0 9,720,651,577 11,658,008,588 30,732㎡ 9,720,651,577 10,796,927,630

16. 무형자산(1) 당분기 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액
산업재산권 1,136,160,000 (989,156,049) - 147,003,951
소프트웨어 1,112,999,340 (986,788,952) - 126,210,388
상표권 18,500,000 (6,636,840) - 11,863,160
회원권 780,782,650 - - 780,782,650
합 계 3,048,441,990 (1,982,581,841) - 1,065,860,149

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액
산업재산권 1,136,160,000 (904,845,182) - 231,314,818
소프트웨어 1,056,085,484 (962,758,759) - 93,326,725
상표권 17,600,000 (3,933,552) - 13,666,448
회원권 917,000,640 - (136,217,990) 780,782,650
합 계 3,126,846,124 (1,871,537,493) (136,217,990) 1,119,090,641

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
취득 상각비
산업재산권 231,314,818 (84,310,867) 147,003,951
소프트웨어 93,326,725 56,913,856 (24,030,193) 126,210,388
상표권 13,666,448 900,000 (2,703,288) 11,863,160
회원권 780,782,650 780,782,650
합 계 1,119,090,641 57,813,856 (111,044,348) 1,065,860,149

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
취득 상각비
산업재산권 344,310,010 - (84,582,739) 259,727,271
소프트웨어 66,624,210 30,021,084 (18,314,906) 78,330,388
상표권 17,186,448 - (2,632,767) 14,553,681
회원권 780,782,650 - - 780,782,650
합계 1,208,903,318 30,021,084 (105,530,412) 1,133,393,990

(3) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행한바, 당분기 중 손상차손을 인식하지 아니하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.

17. 기타비유동채권(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 장기대여금 장기미수금 보증금 합 계
채권가액 4,215,619,450 21,683,200 3,326,553,646 7,563,856,296
대손충당금 (3,421,451,450) (21,683,200) - (3,443,134,650)
합 계 794,168,000 - 3,326,553,646 4,120,721,646

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 장기대여금 장기미수금 보증금 합 계
채권가액 4,324,119,450 25,280,200 5,039,678,985 9,389,078,635
대손충당금 (3,209,668,097) (25,280,200) 　- (3,234,948,297)
합 계 1,114,451,353 - 5,039,678,985 6,154,130,338

(2) 당분기 및 전기 중 기타비유동채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
구 분 장기대여금 장기미수금 합 계
기초금액 3,209,668,097 25,280,200 3,234,948,297
손상차손(환입) 211,783,353 (3,597,000) 208,186,353
기말금액 3,421,451,450 21,683,200 3,443,134,650

<전기>

(단위 : 원)
구 분 장기대여금 장기미수금 합 계
기초금액 6,257,655,903 4,786,051,747 11,043,707,650
손상차손 614,053,412 11,874,142 625,927,554
대체 (24,790,000) 13,406,058 (11,383,942)
채권제각 (3,637,251,218) (4,786,051,747) (8,423,302,965)
기말금액 3,209,668,097 25,280,200 3,234,948,297

18. 단기 및 장기차입금

(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 단기차입금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 차입처 이자율(%) 당분기 전기말
운영자금 기업은행 2.02% 700,000,000 700,000,000
무역금융 하나은행 3.27% 2,000,000,000 3,000,000,000
합 계 2,700,000,000 3,700,000,000

(2) 당분기 및 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 없습니다.

19. 매입채무, 기타채무 및 기타비유동채무당분기 및 전기말 현재 매입채무, 기타채무 및 기타비유동채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전기말
유동 비유동 유동 비유동
매입채무 50,488,692,175 28,082,781,057 -
미지급금 362,786,402 - 362,786,402 6,575,817
미지급비용 1,501,257,566 - 1,782,361,835 -
합 계 52,352,736,143 - 30,227,929,294 6,575,817

20. 기타유동부채 및 기타비유동부채당분기 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전기말
유동 비유동 유동 비유동
부가세예수금 - - 9,081,210 -
당기법인세부채 410,328,213 - - -
예수금 426,478,612 - 379,895,397 -
선수금 - - - -
하자보수충당부채 806,005,630 1,623,322,413 2,479,481,296
초과청구공사 21,464,998,099 - 11,304,626,593
소송충당부채 267,770,833 - -
공사손실충당부채 4,402,835,657 - 83,158,149
기타충당부채 759,942,890 - 759,942,890
합 계 28,538,359,934 1,623,322,413 15,016,185,535 -

21. 기타금융부채 및 기타비유동금융부채당분기 및 전기말 현재 당사의 기타금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전기말
유동 비유동 유동 비유동
통화옵션부채 948,227,058 - 59,685,740 -
금융보증부채 161,285,457 - 287,894,289 -
파생상품부채 5,931,240,000 - 3,838,140,000 2,973,400,000
합 계 7,040,752,515 - 4,185,720,029 2,973,400,000

22. 리스(1) 사용권자산1) 당분기 및 전기말 현재 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토 지 211,825,912 (124,800,378) 87,025,534
건 물 1,017,936,577 (745,019,738) 272,916,839
차 량 695,893,589 (277,234,363) 418,659,226
설 비 - - -
합 계 1,925,656,078 (1,147,054,479) 778,601,599

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토 지 211,825,912 (59,393,868) 152,432,044
건 물 1,078,210,065 (550,726,539) 527,483,526
차 량 484,253,196 (209,518,060) 274,735,136
설 비 7,738,276 (4,513,992) 3,224,284
합 계 1,782,027,449 (824,152,459) 957,874,990

2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
취득 종료 감가상각
토 지 152,432,044 - - (65,406,510) 87,025,534
건 물 527,483,526 338,030,128 - (592,596,815) 272,916,839
차 량 274,735,136 328,519,032 - (184,594,942) 418,659,226
설 비 3,224,284 - - (3,224,284) -
합 계 957,874,990 666,549,160 - (845,822,551) 778,601,599

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기 말
취득 감가상각
토 지 - 213,261,957 (37,870,928) 175,391,029
건 물 479,074,744 287,276,475 (340,833,225) 425,517,994
차 량 151,152,374 279,490,419 (117,977,893) 312,664,900
합 계 630,227,118 780,028,851 (496,682,046) 913,573,923

(2) 리스부채1) 당분기 및 전기말 현재 리스부채 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전기말
유동 비유동 유동 비유동
토 지 66,742,255 19,893,383 85,639,017 64,915,428
건 물 257,510,074 16,607,726 487,780,684 80,810,086
차 량 203,601,816 207,485,260 177,346,135 104,648,199
설 비 - - 3,238,096 -
합 계 527,854,145 243,986,369 754,003,932 250,373,713

2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
취득 현재가치할인차금상각액 조기종료 리스료지급
토 지 150,554,445 - 1,781,193 - (65,700,000) 86,635,638
건 물 568,590,770 329,464,983 7,576,669 - (631,514,622) 274,117,800
차 량 281,994,334 328,519,032 4,331,461 - (203,757,751) 411,087,076
설 비 3,238,096 - 11,902 - (3,249,998) -
합 계 1,004,377,645 657,984,015 13,701,225 (904,222,371) 771,840,514

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 증가 감소 기말
취득 현재가치할인차금상각액 리스료지급
토 지 - 209,163,470 1,347,405 (37,900,000) 172,610,875
건 물 439,074,757 270,132,341 6,868,347 (290,977,134) 425,098,311
차 량 157,598,626 279,490,419 4,662,332 (123,978,319) 317,773,058
합 계 596,673,383 758,786,230 12,878,084 (452,855,453) 915,482,244

3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
사용권자산의 감가상각비 845,822,551 496,682,046
리스부채의 이자비용 13,701,225 12,878,084
리스료 - 단기 및 소액리스 361,980,353 769,199,017
합 계 1,221,504,129 1,278,759,147

23. 퇴직급여제도

(1) 당분기 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전기말
확정급여채무의 현재가치 8,188,999,746 8,007,220,563
사외적립자산의 공정가치 (8,018,940,118) (7,327,714,832)
순확정급여부채 금액 170,059,628 679,505,731

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
기초금액 8,007,220,563 7,418,319,652
당기근무원가 936,296,460 1,589,458,592
이자원가 191,580,732 148,829,043
퇴직금 지급액 (740,664,353) (491,439,698)
보험수리적손익 (205,433,656) (453,966,201)
기말금액 8,188,999,746 8,211,201,388

(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
기초금액 7,327,714,832 5,523,876,820
기대수익 174,457,278 105,098,784
기여금 납입액 1,452,100,000 1,780,000,000
퇴직금 지급액 (740,572,100) (477,297,725)
보험수리적손익 (194,759,892) (80,832,403)
기말금액 8,018,940,118 6,850,845,476

(4) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
당기근무원가 936,296,460 1,589,458,592
이자원가 191,580,732 148,829,043
사외적립자산의 기대수익 (174,457,278) (105,098,784)
합 계 953,419,914 1,633,188,851

(5) 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분 당분기 전기말
할인율 5.580% 3.360%
사외적립자산의 기대수익률 5.580% 3.360%
미래임금상승률 5.000% 5.000%

(6) 당분기 및 전기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인범위 내에서 변동한다면 확정급여부채에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전기말
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
할인율의 변동 7,770,267,364 8,663,030,247 7,488,958,908 8,607,169,043
임금상승률의 변동 8,661,808,133 7,763,672,418 8,591,895,285 7,491,320,492

(7) 당사는 2009년 12월 31일부터 확정급여형 퇴직연금제도를 도입하였고, 이후 2021년 01월 01일 부터 확정급여형과 확정기여형 퇴직연금제도를 동시 도입하고 있습니다. 당사는 확정기여형 해당 직원은 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전 기
기초잔액 - -
퇴직급여지급액 419,345,258 -
퇴직급여설정액 419,345,258 -
기말잔액 - -
사외적립자산 - -
퇴직급여충당부채 - -

(8) 당사의 퇴직급여제도중 확정기여형 제도에 따르면, 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율과 누진율을 곱한금액을 지급하도록 되어 있습니다. 한편, 당분기 및 전기 중 당기손익으로 인식한 퇴직급여는 각각 419,345천원 및 -천원입니다.(9) 당분기 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분 당분기 전 기
기업은행 퇴직연금정기예금 7,607,402,482 7,029,579,193
신한은행 퇴직연금정기예금 411,537,636 298,135,639
하나은행 퇴직연금정기예금
합 계 8,018,940,118 7,327,714,832

24. 전환사채(1) 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위 : 원)
구 분 계정과목 발행일 만기일 전환가액 표면이자율(%) 만기이자율(%) 당분기말
제4회 무기명식무보증사모전환사채(*1,2,3) 액면금액 2021.09.14 2026.09.14 3,657 0.00 0.00 10,000,000,000
사채상환할증금 -
전환권 조정 (3,954,328,599)
사채할인발행차금 (808,140)
합 계 6,044,863,261

(*1) 사채권자는 사채 발행일로부터 2년이 되는 날 및 이후 매 3개월마다 사채권자가보유한 사채 발행가액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환권(Put Option)을 행사할 수 있습니다.(*2) 당사는 사채 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 매 3개월마다 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 35%에 대하여 매도청구권(Call Option)을 행사할 수 있습니다.(*3) 22년 3월 14일 전환가액이 4,360원에서 3,657원으로 조정 되었습니다.

<전기말>

(단위 : 원)
구 분 계정과목 발행일(재매각) 만기일 전환가액 표면이자율(%) 만기이자율(%) 전기말
제3회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채(재매각)(*1,2,3) 액면금액 2021.05.252021.07.012021.07.19 2022.10.30 2,510 0.00 2.00 -
사채상환할증금 -
전환권 조정 -
사채할인발행차금 -
제4회 무기명식무보증사모전환사채(*4,5,6) 액면금액 2021.09.14 2026.09.14 4,360 0.00 0.00 10,000,000,000
사채상환할증금 -
전환권 조정 (4,495,830,750)
사채할인발행차금 (918,805)
합 계 5,503,250,445

(*1) 당사는 발행 후 만기전 취득한 전환사채(21억)에 대해 이사회 결의를 통해 재매각을 결정하였으며, 전기 중에 21억원이 재매각 되었습니다.(*2) 상기 발행일은 재매각 계약 체결일입니다.(*3) 재매각 된 전환사채는 당기중 모두 전환되어, 전기말 현재 전환사채 장부금액은 없습니다.(*4) 사채권자는 사채 발행일로부터 2년이 되는 날 및 이후 매 3개월마다 사채권자가 보유한 사채 발행가액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환권(Put Option)을 행사할 수 있습니다.(*5) 당사는 사채 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 매 3개월마다 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 35%에 대하여 매도청구권(Call Option)을 행사할 수 있습니다.(*6) 21년 12월 14일 전환가액이 4,385원에서 4,360원으로 조정 되었습니다.(2) 당분기 및 전기말 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기 전기말
기초금액 10,000,000,000 -
발행금액 - 12,100,000,000
전환금액 - (2,100,000,000)
기말금액 10,000,000,000 10,000,000,000

(3) 당분기말 현재 발행한 전환사채에 부여된 내재파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.

1) 제4회 무기명식 무보증사모 전환사채<당분기>

(단위:원)
구 분

발행가액

 기초 증가 감소 기말 평가기준일 평가손익
발행 전환권행사
조기상환청구권 (Put Option) 2,385,280,000 2,973,400,000 - - 2,973,400,000 3,578,810,000 (605,410,000)
매도청구권 (Call Option) (1,447,830,000) (1,154,640,000) - - (1,154,640,000) (549,020,000) (605,620,000)
전환권대가 3,770,910,000 3,838,140,000 - - 3,838,140,000 2,352,430,000 1,485,710,000

(*) 본 사채는 전환사채 발행일로부터 매 3개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정합니다. 당분기말 현재 평가기준일은 2022년 9월 30일 입니다.<전기말>

(단위:원)
구분

발행일

 기초 증가 감소 기말 평가기준일 평가손익
발행 전환권행사
조기상환청구권 (Put Option) 2,385,280,000 - 2,385,280,000 - 2,385,280,000 2,973,400,000 (588,120,000)
매도청구권 (Call Option) (1,447,830,000) - (1,447,830,000) - (1,447,830,000) (1,154,640,000) (293,190,000)
전환권대가 3,770,910,000 - 3,770,910,000 - 3,770,910,000 3,838,140,000 (67,230,000)

(*) 본 사채는 전환사채 발행일로부터 매 3개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정합니다. 전기말 현재 평가기준일은 2021년 12월 31일 입니다.

25. 납입자본금당사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전기말
발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000
1주당 액면금액 500 500
발행한 주식의 수 20,816,746 20,816,746
보통주자본금 10,408,373,000 10,408,373,000

26. 자본잉여금 및 기타자본

(1) 당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전기말
주식발행초과금 30,110,737,308 30,110,737,308
기타자본잉여금 296,348,364 296,348,364
합 계 30,407,085,672 30,407,085,672

(2) 당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전기말
자기주식처분손실 (364,198,594) (364,198,594)
자기주식(*1) (864,887,463) (864,887,463)
합 계 (1,229,086,057) (1,229,086,057)

(*1) 당분기말 현재 취득한 자기주식(521,275주)에 대해 주식근질권이 설정되어 있습니다.

27. 기타포괄손익누계액

당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실 (2,696,262,875) (2,696,262,875)
보험수리적손익 8,980,852 655,316
합 계 (2,687,282,023) (2,695,607,559)

28. 이익잉여금

(1) 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 당분기말 전기말
법정적립금(*1) 657,104,280 657,104,280
임의적립금(*2) 16,000,000 16,000,000
미처분이익잉여금 27,182,327,810 29,674,072,093
합계 27,855,432,090 30,347,176,373

(*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(*2) 임의적립금은 기업합리화적립금으로 구성되어 있습니다.

29. 주당순손익(1) 기본주당손익당분기 및 전분기로 종료되는 회계기간의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다.

1) 가중평균유통주식수

<당분기>

구 분 일자 유통주식수 가중치 적수
기초 2022-01-01 20,295,471 273 5,540,663,583
합계 5,540,663,583
일수 273
가중평균유통보통주식수 20,295,471

<전분기>

구 분 일자 유통주식수 가중치 적수
기초 2021-01-01 19,458,827 273 5,312,259,771
전환권행사 2021-05-25 398,406 129 51,394,374
전환권행사 2021-07-05 358,560 88 31,553,280
전환권행사 2021-07-19 79,678 74 5,896,172
합계 5,401,103,597
일수 273
가중평균유통보통주식수 19,784,262

2) 기본주당손익

(단위 : 원, 주)
구 분 당분기 전분기
당기순손익 (2,491,744,283) 2,858,823,845
보통주당기순손익 (2,491,744,283) 2,858,823,845
가중평균유통보통주식수 20,295,471 19,784,262
보통주기본주당순손익 (123) 144

(2) 희석주당순손익희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 희석주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다.1) 희석주당손익

(단위: 원, 주)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주당분기순이익 (15,383,319) (2,491,744,283) 3,462,335,050 2,858,823,845
전환사채의 이자(22% 세효과 차감후) 144,578,260 277,879,737 31,492,250 31,492,250
기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 20,295,471 20,295,471 19,784,262 19,784,262
무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수:
- 전환사채 2,734,481 2,734,481 2,280,501 2,280,501
희석주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 23,029,952 23,029,952 22,064,763 22,064,763
희석주당순이익 (1) (123) 158 131

(3) 잠재적보통주의 내역당분기말 현재 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)
구 분 1주당 행사가격 청구기간 잠재적 보통주
전환권 3,657 2022.09.14 ~ 2026.08.14 2,734,481

30. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
매출액 매출원가 매출액 매출원가
제품매출 230,949,151,130 227,399,414,676 208,752,874,875 202,916,650,923
기타매출 418,804,247 - 136,889,965 -
합 계 231,367,955,377 227,399,414,676 208,889,764,840 202,916,650,923

(2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
1) 고객과의 계약에서 생기는 수익
수익의 유형 :
재화의 판매
공사수익 93,688,392,959 230,949,151,130 72,573,753,267 208,752,874,875
용역의 제공
소계 93,688,392,959 230,949,151,130 72,573,753,267 208,752,874,875
지리적 구분 :
내수 87,747,394,801 215,764,409,220 70,631,311,790 205,364,289,056
수출 5,940,998,158 15,184,741,910 1,942,441,477 3,388,585,819
소계 93,688,392,959 230,949,151,130 72,573,753,267 208,752,874,875
수익인식 시기 :
한 시점에 수익인식
기간에 걸쳐 수익인식 93,688,392,959 230,949,151,130 72,573,753,267 208,752,874,875
소계 93,688,392,959 230,949,151,130 72,573,753,267 208,752,874,875
2) 기타원천으로부터의 수익
임대수익 외 106,811,949 418,804,247 44,650,658 136,889,965
　
소계 106,811,949 418,804,247 44,650,658 136,889,965
합계 93,795,204,908 231,367,955,377 72,618,403,925 208,889,764,840

(3) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
수취채권 매출채권 36,166,869,195 15,571,266,677
계약자산 미청구공사 35,377,453,010 22,461,908,661
계약부채 초과청구공사 21,464,998,099 11,304,626,593

(4) 전기 이월된 계약부채 잔액 중 당기에 수익으로 인식한 금액은 11,144 백만원입니다.

31. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기의 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
구 분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합 계
사용된 원재료 51,776,195,484 - - 51,776,195,484
재고자산의 변동 (334,850) - - (334,850)
종업원급여비용 - 1,461,175,926 15,738,061,050 17,199,236,976
복리후생비 - 156,284,532 3,439,172,950 3,595,457,482
여비교통비 - 32,525,703 632,550,957 665,076,660
도서인쇄비 - 5,899,530 12,306,292 18,205,822
통신비 - 17,234,808 96,543,223 113,778,031
차량유지비 - 15,250,583 478,207,308 493,457,891
수도광열비 - 14,061,674 345,758,469 359,820,143
세금과공과 - 684,855,143 476,550,258 1,161,405,401
수선비 - 10,790,000 28,685,954 39,475,954
보험료 - 163,828,163 1,436,110,079 1,599,938,242
교육훈련비 - 8,456,692 52,174,668 60,631,360
지급수수료 - 1,454,958,327 3,875,640,080 5,330,598,407
접대비 - 104,060,989 347,079,824 451,140,813
소모품비 - 18,001,153 3,145,113,784 3,163,114,937
감가상각비 - 175,491,164 1,060,996,108 1,236,487,272
무형자산상각비 - 4,117,672 106,926,676 111,044,348
경상개발비 - 377,686,971 - 377,686,971
운반비 - - 214,433,800 214,433,800
수출제비용 - - 53,090,112 53,090,112
대손상각비 - 387,897,905 - 387,897,905
지급임차료 - (5,532,974) 367,513,327 361,980,353
하자보수비 - - 452,584,172 452,584,172
공사손실충당금환입액 - - 4,319,677,508 4,319,677,508
외주가공비 - - 138,944,377,443 138,944,377,443
잡비 - 89,732,524 - 89,732,524
합 계 51,775,860,634 5,176,776,485 175,623,554,042 232,576,191,161

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합 계
사용된 원재료 68,330,884,913 - - 68,330,884,913
재고자산의 변동 (2,102,490) - - (2,102,490)
종업원급여비용 - 1,534,669,923 13,348,638,533 14,883,308,456
복리후생비 - 167,783,789 2,679,554,090 2,847,337,879
여비교통비 - 12,018,290 582,857,156 594,875,446
도서인쇄비 - 7,908,440 7,723,885 15,632,325
통신비 - 14,897,228 82,052,818 96,950,046
차량유지비 - 10,914,896 424,564,927 435,479,823
수도광열비 - 10,939,997 367,515,304 378,455,301
세금과공과 - 129,951,230 177,895,269 307,846,499
수선비 - - 20,658,747 20,658,747
보험료 - 31,504,574 771,973,002 803,477,576
교육훈련비 - 2,124,377 43,538,671 45,663,048
지급수수료 - 3,057,924,679 5,561,813,090 8,619,737,769
접대비 - 135,021,250 272,172,150 407,193,400
소모품비 - 17,149,309 1,705,059,793 1,722,209,102
감가상각비 - 164,657,911 722,791,378 887,449,289
무형자산상각비 - 1,467,702 104,062,710 105,530,412
경상개발비 - 417,757,243 - 417,757,243
운반비 - - 217,743,657 217,743,657
수출제비용 - - 59,713,636 59,713,636
대손상각비 - 518,967,024 - 518,967,024
지급임차료 - 24,237,548 744,961,469 769,199,017
하자보수비 - - 482,665,378 482,665,378
공사손실충당금전입액 - - (155,981,386) (155,981,386)
외주가공비 - - 106,365,894,223 106,365,894,223
잡비 - 6,353,970 - 6,353,970
합 계 68,328,782,423 6,266,249,380 134,587,868,500 209,182,900,303

32. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 396,689,621 1,196,822,053 345,584,039 1,016,160,910
상여금 21,700,000 31,300,000 17,700,000 151,400,000
퇴직급여 88,591,511 233,053,873 122,297,840 367,109,013
복리후생비 65,614,282 156,284,532 41,374,555 167,783,789
여비교통비 17,646,314 32,525,703 3,697,320 12,018,290
도서인쇄비 3,981,600 5,899,530 165,000 7,908,440
통신비 6,268,118 17,234,808 4,542,773 14,897,228
차량유지비 3,995,627 15,250,583 3,610,234 10,914,896
수도광열비 4,856,623 14,061,674 7,182,361 10,939,997
세금과공과 391,125,342 684,855,143 23,918,044 129,951,230
수선비 10,790,000 10,790,000 - -
보험료 47,316,640 163,828,163 40,336,934 31,504,574
교육훈련비 2,150,409 8,456,692 466,000 2,124,377
지급수수료 477,867,117 1,454,958,327 1,618,094,787 3,057,924,679
지급임차료 45,283,962 (5,532,974) 5,584,485 24,237,548
접대비 45,850,729 104,060,989 68,927,730 135,021,250
소모품비 3,941,877 18,001,153 4,913,330 17,149,309
감가상각비 6,097,848 175,491,164 57,351,215 164,657,911
무형자산상각비 1,339,057 4,117,672 494,609 1,467,702
경상개발비 134,980,774 377,686,971 127,817,126 417,757,243
대손상각비 (20,181,713) 387,897,905 (276,936,051) 518,967,024
잡비 74,732,524 89,732,524 - 6,353,970
합계 1,830,638,262 5,176,776,485 2,217,122,331 6,266,249,380

33. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기의 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
금융수익 이자수익 240,844,998 544,438,013 95,871,707 271,090,493
배당수익 - 41,924,246 14,799,791 83,198,024
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 4,809,448 114,304,923 306,264,028 465,378,464
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - - 769,446,999 782,105,549
전환사채옵션평가이익 210,220,000 210,220,000 - -
전환권대가평가이익 - 2,279,790,000 701,730,000 701,730,000
금융보증부채환입액 158,006,301 326,744,668 296,893,683 683,920,451
통화옵션거래이익 59,685,740 60,935,740 - 460
소계 673,566,487 3,578,357,590 2,185,006,208 2,987,423,441
금융비용 이자비용 196,158,489 578,355,379 55,663,393 92,450,360
전환사채옵션평가손실 236,500,000 1,421,250,000 297,510,000 297,510,000
전환권대가평가손실 626,110,000 794,080,000 - -
통화옵션거래손실 130,160,000 334,590,000 - -
통화옵션평가손실 720,818,946 948,227,058 100,525,162 100,525,162
금융보증부채전입액 10,284,529 200,135,836 - -
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 - 41,182,319 - 565,165
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 (65,572,997) 723,484,115 8,901,729 58,505,566
소계 1,854,458,967 5,041,304,707 462,600,284 549,556,253
순금융손익 (1,180,892,480) (1,462,947,117) 1,722,405,924 2,437,867,188

(2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별로 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
구 분 금융수익 금융비용 순금융손익
금융자산 상각후원가로측정하는금융자산 439,264,983 - 439,264,983
당기손익-공정가치측정금융자산 322,337,939 1,099,256,434 (776,918,495)
금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 2,816,754,668 2,993,821,215 (177,066,547)
당기손익-공정가치측정금융부채 - 948,227,058 (948,227,058)
합 계 3,578,357,590 5,041,304,707 (1,462,947,117)

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 금융수익 금융비용 순금융손익
금융자산 상각후원가로측정하는금융자산 271,090,493 - 271,090,493
당기손익-공정가치측정금융자산 1,330,682,497 59,070,731 1,271,611,766
금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 1,385,650,451 490,485,522 895,164,929
합 계 2,987,423,441 549,556,253 2,437,867,188

34. 기타영업외손익당분기 및 전분기의 발생한 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 계정과목 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기타영업외수익 외환차익 113,593,769 393,487,859 465,770,850 573,270,154
외화환산이익 262,012,672 576,428,338 4,454,393 49,032,187
종속기업투자주식처분이익 305,579,599 305,579,599 - -
대손충당금환입액 - - 1,864,278,354 1,864,278,354
잡이익 29,889,802 100,227,114 2,218,203 149,090,840
소 계 711,075,842 1,375,722,910 2,336,721,800 2,635,671,535
기타영업외비용 외환차손 27,705,082 66,154,782 26,246,863 82,868,268
외화환산손실 (1,579,700) 16,094,164 (130,602,718) 13,017,472
소송손해보상비용 - - - 497,664,077
종속기업투자주식손상차손 - - - 1,792,135
관계기업투자주식처분손실 - - - 388,213
기타의대손상각비 18,299,973 231,675,171 (789,388,899) -
기부금 - - - 15,300,000
소송충당부채전입액 - 267,770,833 - -
잡손실 462,192,366 468,404,816 700,001 6,622,184
소 계 506,617,721 1,050,099,766 (893,044,753) 617,652,349
순기타영업외손익 204,458,121 325,623,144 3,229,766,553 2,018,019,186

35. 법인세비용

(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
당기 법인세부담액 983,819,318 854,162,130
기간손익에 대한 당기법인세 443,147,572 803,256,293
당분기에 인식한 조정사항 540,671,746 50,905,837
일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (835,286,564) 531,854,372
자본에 직접 반영된 법인세비용 (2,348,228) (82,089,436)
법인세비용 146,184,526 1,303,927,066

(2) 당분기 및 전분기의 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
기말 이연법인세자산(부채) 4,038,276,266 2,635,908,170
기초 이연법인세자산(부채) 3,202,989,702 3,167,762,542
일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (835,286,564) 531,854,372

(3) 당분기 및 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전분기
보험수리적손익 (2,348,228) (82,089,436)

(4) 당분기 및 전분기의 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
법인세비용차감전계속영업순이익 (2,345,559,757) 3,557,840,649
적용세율 22% 22%
적용세율에 따른 세부담액 - 893,805,200
조정사항:
- 세무상 과세되지 않는 수익 - 2,061,979,351
- 세무상 차감되지 않는 비용 13,932,868 (1,702,763,322)
- 세액공제 -
- 기타 540,671,746 52,817,569
법인세비용 146,184,526 1,305,838,798
유효세율 -6.23% 36.70%

(5) 당분기 및 전분기 중 누적일시적차이 및 이연법인세 자산(부채)의 증감 내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)
구분 누적일시적차이 이연법인세자산(부채)
기초잔액 당기손익에 반영된 금액 기타포괄손익에 반영된금액 기말잔액 기초잔액 당기손익에 반영된 금액 기타포괄손익에 반영된금액 기말잔액
1) 일시적차이로 인한 이연법인세:
종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자(*) 1,527,204,134 321,333,979 - 1,848,538,113 - - - -
자기주식 864,887,463 - - 864,887,463 - - - -
퇴직급여 679,505,731 (498,772,339) (10,673,764) 170,059,628 149,491,261 (109,729,915) (2,348,228) 37,413,118
금융자산평가손익 등 2,933,644,819 (115,151,140) - 2,818,493,679 645,401,860 (25,333,250) - 620,068,610
충당부채 및 미지급비용 등 10,619,124,144 5,795,749,874 - 16,414,874,018 2,336,207,311 1,216,155,389 - 3,552,362,700
자산손상 166,880,000 - - 166,880,000 36,713,600 - - 36,713,600
기타 159,889,410 (1,106,624,690) - (946,735,280) 35,175,670 (243,457,432) - (208,281,762)
합 계 16,951,135,701 4,396,535,684 (10,673,764) 21,336,997,621 3,202,989,702 837,634,792 (2,348,228) 4,038,276,266

(*) 종속기업투자와 관련된 일시적차이가 미래에 소멸할 가능성이 불확실하여 이연법인세자산으로 인식하지 아니하였습니다.<전분기>

(*) 종속기업투자와 관련하여 발생한 차감할 일시적차이 2,713백만원에 대하여 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸할 가능성이 없다고 판단하여 이연법인세자산으로 인식하지 아니하였습니다.

(단위 : 원)
구분 누적일시적차이 이연법인세자산(부채)
기초잔액 당기손익에 반영된 금액 기타포괄손익에 반영된금액 기말잔액 기초잔액 당기손익에 반영된 금액 기타포괄손익에 반영된금액 기말잔액
1) 일시적차이로 인한 이연법인세: 　
종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자(*) 10,652,879,983 (9,010,984,582) - 1,641,895,401 - - - -
자기주식 - 864,887,463 - 864,887,463 - - - -
퇴직급여 1,894,442,832 (914,511,412) 373,133,798 1,353,065,218 416,777,423 (410,147,437) 291,044,362 297,674,348
금융자산평가손익 등 5,239,591,132 (3,664,696,908) - 1,574,894,224 1,152,710,050 (806,233,321) - 346,476,729
충당부채 및 미지급비용 등 3,581,788,682 5,142,056,400 - 8,723,845,082 787,993,510 1,131,252,408 - 1,919,245,918
자산손상 - 166,880,000 - 166,880,000 - 36,713,600 - 36,713,600
기타 3,683,097,996 (3,520,381,751) - 162,716,245 810,281,559 (774,483,984) - 35,797,575
합 계 25,051,800,625 (10,936,750,790) 373,133,798 14,488,183,633 3,167,762,542 (822,898,734) 291,044,362 2,635,908,170

36. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
거래내용 당분기 전분기
확정급여부채의 재측정요소 8,325,536 354,093,637
사용권자산의 취득 666,549,160 758,786,230
리스부채의 유동성대체 99,203,470 932,746,867
장기대여금의 유동성대체 100,000,000 4,878,308,804
하자보수충당부채의 유동성대체 1,623,322,413 -
전환사채의 전환 - 2,100,000,000

(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. <당분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 현금흐름 비현금변동 기말
대체 기타
단기차입금 3,700,000,000 (1,000,000,000) - - 2,700,000,000
전환사채 5,503,250,445 - - 541,612,816 6,044,863,261
유동리스부채 754,003,932 (904,222,371) 241,994,133 436,078,451 527,854,145
리스부채 250,373,713 - (241,994,133) 235,606,789 243,986,369
하자보수충당부채(유동) 2,479,481,296 - (1,623,322,413) (50,153,253) 806,005,630
합 계 12,687,109,386 (1,904,222,371) (1,623,322,413) 1,163,144,803 10,322,709,405

<전분기>

(단위 : 원)
구 분 기초 현금흐름 비현금변동 기말
대체 전환사채 기타
단기차입금 1,700,000,000 2,000,000,000 - - - 3,700,000,000
전환사채 - 12,099,044,195 - (2,100,000,000) (4,676,874,185) 5,322,170,010
유동리스부채 104,453,593 (452,855,453) 932,746,867 - 562,250 584,907,257
리스부채 492,219,790 - (932,746,867) - 771,102,064 330,574,987
합 계 2,296,673,383 13,646,188,742 - (2,100,000,000) (3,905,209,871) 9,937,652,254

37. 담보제공자산

당분기말 현재 당사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
담보제공자산 설정액 담보권자 내용
유형자산(토지 및 건물) 8,900,000,000 기업은행 차입금관련 담보
기타금융자산 2,082,300,000 서울보증보험 예금 담보
당기손익-공정가치 155,434,600 EGI엔지니어링공제조합 업무이행 담보
610,520,000 건설공제조합
합 계 11,748,254,600

38. 지급보증(1) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 수분양자 중도금 대출의 연대보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
보증제공처 물건 또는 내용 약정액 실행액 비고
엔에이치저축은행(주) 중도금 13,000,000,000 1,489,235,340 안산 성곡동 오피스텔 수분양자
(주)하나저축은행 중도금 15,990,000,000 1,327,476,840
(주)신한저축은행 중도금 15,990,000,000 1,946,424,780
오케이저축은행 중도금 22,620,000,000 7,031,828,760 더예스 26 오피스텔(5차) 수분양자
다올저축은행 중도금 22,620,000,000 351,341,760
엔에이치저축은행(주) 중도금 22,100,000,000 1,321,909,800 시화 MTV 멀티테크노벨리 수분양자
조은저축은행 중도금 15,600,000,000 1,282,276,200
오케이저축은행 중도금 16,900,000,000 2,076,456,000
웰컴저축은행(주) 중도금 18,200,000,000 3,997,265,358 더하이어티2차 오피스텔 수분양자
(주)에스비아이저축은행 중도금 18,200,000,000 4,484,065,088
합 계(*) 181,220,000,000 25,308,279,926

(*) 당분기말 현재 당사는 수분양자 중도금 대출 지급보증과 관련하여 251,482,103원의 금융보증부채를 인식하였습니다.

2) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 기타 지급보증 및 약정사항은 다음과같습니다.

(단위 : 원)
보증제공처 물건 또는 내용 약정액 비고
㈜유진저축은행 책임준공약정 6,000,000,000 더예스 26 오피스텔(5차) 신축공사(*1)
㈜라이브저축은행 책임준공약정 5,000,000,000
㈜디비저축은행 책임준공약정 6,000,000,000
제이티친애저축은행㈜ 책임준공약정 7,000,000,000
㈜오케이저축은행 책임준공약정 7,000,000,000
㈜애큐온저축은행 책임준공약정 4,000,000,000
㈜상상인저축은행 책임준공약정 3,000,000,000
삼성증권(주) 책임준공약정 3,000,000,000
메리츠증권(주) 책임준공약정 5,000,000,000 안산 단원구 성곡동 오피스텔 신축공사(*1)
메리츠캐피탈(주) 책임준공약정 20,000,000,000
엔에이치투자증권㈜ 책임준공약정 6,000,000,000
신한캐피탈(주) 책임준공약정 3,000,000,000
가브리엘제삼차(주) 책임준공약정 4,500,000,000
성남동부새마을금고 책임준공약정 4,000,000,000 시화 MTV 멀티테크노밸리 복합시설 신축공사(*1)
군포새마을금고 책임준공약정 4,000,000,000
의정부동부새마을금고 책임준공약정 4,000,000,000
고양동부새마을금고 책임준공약정 4,000,000,000
파주중앙새마을금고 책임준공약정 4,000,000,000
구리새마을금고 책임준공약정 4,000,000,000
세종새마을금고 책임준공약정 3,000,000,000
안양협심새마을금고 책임준공약정 3,000,000,000
광주새마을금고 책임준공약정 4,000,000,000
중원새마을금고 책임준공약정 4,000,000,000
화성새마을금고 책임준공약정 4,000,000,000
성남제일새마을금고 책임준공약정 4,000,000,000
강남영동새마을금고 책임준공약정 2,000,000,000
종로중앙새마을금고 책임준공약정 4,000,000,000
고양누리새마을금고 책임준공약정 3,300,000,000 더하이어티2차 오피스텔 신축공사(*1)
구산동 새마을금고 책임준공약정 2,000,000,000
성남제일새마을금고 책임준공약정 3,300,000,000
의정부동부새마을금고 책임준공약정 3,200,000,000
더좋은새마을금고 책임준공약정 3,200,000,000
광남 새마을금고 책임준공약정 2,600,000,000
한남동새마을금고 책임준공약정 2,000,000,000
성남동부새마을금고 책임준공약정 3,200,000,000
광진자양새마을금고 책임준공약정 2,000,000,000
종로중앙새마을금고 책임준공약정 3,200,000,000
사가정새마을금고 책임준공약정 500,000,000
망우동새마을금고 책임준공약정 500,000,000
웰릭스캐피탈 주식회사 책임준공약정 4,000,000,000
중소기업은행 책임준공약정 136,000,000,000 안성 아레나스 물류센터 개발사업(*1)
흥국화재해상보험㈜ 책임준공약정 59,000,000,000 이천 이황리 물류센터 신축공사(*1)
합 계 359,500,000,000

(*1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다.3) 당사는 당분기말 현재 국내공사의 경우 동업자간에 수주한 건설공사 이행 등과 관련하여 동업자 등을 위해 1,700백만원의 보증을 제공하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 당사가 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(원화 : 원)
구 분 보증제공자 통화 보증금액 보증내역
이행보증,대출지급보증 등 서울보증보험 KRW 123,584,801,992 계약, 하자 등의 이행관련 지급보증
자본재공제조합 KRW 25,935,833,280
건설공제조합 KRW 18,361,229,258
기계설비건설공제조합 KRW 2,186,800,000
합 계 KRW 170,068,664,530

39. 충당부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기 전기말
유동 비유동 유동 비유동
하자보수충당부채 806,005,630 1,623,322,413 2,479,481,296 -
공사손실충당부채 4,402,835,657 - 83,158,149 -
소송충당부채 267,770,833 - - -
기타충당부채 759,942,890 - 759,942,890 -
합 계 6,236,555,010 1,623,322,413 3,322,582,335 -

(2) 당분기 및 전기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)
구 분 하자보수충당부채(유동) 하자보수충당부채(비유동) 공사손실충당부채 소송충당부채 기타충당부채
기초 2,479,481,296 - 83,158,149 - 759,942,890
전입액 - - 4,319,677,508 - -
사용액/환입액 (50,153,253) - - 267,770,833 -
대체 (1,623,322,413) 1,623,322,413 - - -
기말금액 806,005,630 1,623,322,413 4,402,835,657 267,770,833 759,942,890

<전기>

(단위 : 원)
구 분 하자보수충당부채 공사손실충당부채 기타충당부채
기초 2,182,596,860 205,362,008 -
전입액 296,884,436 - 759,942,890
사용액/환입액 - (122,203,859) -
기말금액 2,479,481,296 83,158,149 759,942,890

40. 우발채무 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.

금융기관 약정내역 통화 한도금액 사용액 미사용액
기업은행 일람불수입 USD 2,000,000 - 2,000,000

(2) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위 : 1USD, 원화단위 : 원)
금융기관 내용 통화 약정금액 사용액 미사용액
기업은행 선물환 USD 500,000 312,000.00 188,000
외상매출채권 KRW 15,000,000,000 10,470,346,491 4,529,653,509
일반자금대출 KRW 700,000,000 700,000,000 -
신한은행 전자방식외담대 KRW 15,000,000,000 6,539,089,754 8,460,910,246
부산은행 파생상품 USD 4,500,000
하나은행 무역금융 KRW 3,000,000,000 2,000,000,000 1,000,000,000
농협은행 파생상품 USD 4,200,000 3,400,000 -
합 계 USD 9,200,000 3,712,000.00 188,000
KRW 33,700,000,000 19,709,436,245 13,990,563,755

(3) 당분기말 현재 당사는 피고로 6개의 소송(소송금액: 8,054백만원)이 진행 중에 있습니다. 원고로 3개의 소송(소송금액: 9,590백만원)이 진행 중에 있습니다. 당기말 현재 상기 소송사건에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

41. 특수관계자와의 주요거래

(1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사 및 관계회사의 내역은 다음과같습니다.

구 분 회사명
지배회사 (주)웰크론
종속회사 (주)동원건축사사무소
Global Star Hong Kong Co., Limited
Shanghai Yingji International Co., Ltd(*1)
(주)아리웰(*2)
공동ㆍ관계회사 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
(주)이웰
(주)이웰에너지
기타특수관계회사 (주)웰크론헬스케어
(주)웰에너지

(*1) Shanghai Yingji International Co., Ltd는 Global Star Hong Kong Co., Limited의 100% 종속기업으로 당사의 손자회사입니다.(*2) 주식회사 아리웰은 사업장 폐기물(슬러지)의 처리를 위탁받아, 폐기물 건조용 열원으로 SRF보일러에서 발생한 고온의 스팀을 이용하여 폐기물 감량화 및 재활용 사업을 하는 법인으로 2022년 6월 15일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다.(*) 당사는 전기에 매각예정자산으로 분류되어 있던 IMARI GREEN POWER CO., LTD에 대한 지분 90%를 처분 완료하여 전기말 현재 특수관계가 소멸하였습니다.(*)농업회사법인 해들녘(주)에 대한 지분 90%는 2022년 9월19일 처분이 완료되어 종속기업에 제외시켰습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
특수관계자 관계 과목 거래금액
당분기 전분기
(주)웰크론 지배회사 지급수수료 등 매입 905,465,671 888,511,846
(주)동원건축사사무소 종속회사 임대 및 수수료 매출 22,500,000 22,500,000
용역비 등 매입 11,000,000 13,000,000
Shanghai Yingji International Co., Ltd 종속회사 제품매출 - 19,494,559
매출원가(공사원가) - 268,204,860
(주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 제품매출 - 8,408,000
소모품 등 매입 35,944,091 48,269,818

(3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)
특수관계자 관계 과목 거래금액 기말잔액
농업회사법인해들녘(주) 종속회사 단기대여금 (50,000,000) -
(주)동원건축사사무소 종속회사 장기대여금 - 655,000,000
(주)이웰 공동회사 단기대여금 350,000,000 350,000,000
(주)이웰 공동회사 이자수익 10,246,027 10,246,027
(주)이웰에너지 공동회사 단기대여금 650,000,000 1,450,000,000
(주)이웰에너지 공동회사 이자수익 46,138,631 46,138,631
(주)아리웰(*) 종속회사 단기대여금 856,948,570 2,049,108,570
(주)웰에너지 기타특수관계회사 단기대여금 161,979,400 2,584,828,560

(*) 단기대여금 기말잔액 중 1,192,160천원은 사업결합 이전에 발생한 단기대여금입니다.<전기>

(단위 : 원)
특수관계자 관계 과목 거래금액 기말잔액
농업회사법인해들녘(주) 종속회사 단기대여금 - 50,000,000
IMARI GREEN POWER Co., Ltd 종속회사 장기대여금(*) (7,835,836,192) -
(주)동원건축사사무소 종속회사 장기대여금 655,000,000 655,000,000
(주)이웰에너지 공동회사 단기대여금 800,000,000 800,000,000

(*) 전기 중 해당 채권에 대하여 매각을 완료하였습니다.

(4) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
특수관계자 관계 과목 기말잔액
당분기말 전기말
(주)웰크론 지배회사 보증금 1,780,000,000 1,780,000,000
매입채무 등 96,945,454 100,808,167
(주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 미지급비용 등 632,500 7,408,200
(주)동원건축사사무소 종속회사 미수금(임차료 등) 2,750,000 2,750,000
선급금 314,800,000 253,800,000
장기대여금(*1) 655,000,000 655,000,000
Shanghai Yingji International Co., Ltd 종속회사 매출채권 - 636,316,800

농업회사법인해들녘(주)

종속회사

단기대여금(*2)

 - 50,000,000
(주)이웰 공동회사 미수금 34,600,000 34,600,000
단기대여금 350,000,000 -
미수수익 10,246,027 -
(주)이웰에너지 공동회사 단기대여금 1,450,000,000 800,000,000
미수수익 46,138,631 -
㈜아리웰(*3) 종속회사 단기대여금 2,049,108,570 1,192,160,000
(주)웰에너지 기타특수관계회사 단기대여금 2,584,828,560 2,422,849,160

(*1) 당분기 현재 해당 장기대여금에 대하여 대손충당금 360,776,156원을 계상하고 있습니다.(*2) 당분기 현재 해당 단기대여금에 대하여 상환을 완료하였습니다.

(*3) 전기말 잔액 1,192,160천원은 사업결합 이전에 발생한 내역입니다.(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은없으며, 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
보증제공처 물건 또는 내용 약정액 비고
서울보증보험 연대보증 123,000,000 ㈜아리웰 계약이행보증발급 연대보증

(6) 당분기 및 전기말 현재 기타채권 및 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
계정과목 내역 당분기말 전기말
기타채권(단기대여금) 주택자금대여 등 129,800,000 16,500,000
기타비유동채권(장기대여금) 주택자금대여 등 300,000,000 408,500,000
합 계 429,800,000 425,000,000

(7) 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당기 보상금액 1인당 평균 지급액
단기급여 1,051,949,997 116,883,333
퇴직급여 517,079,310 57,453,257

(*) 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다.

42. 외화자산 및 부채당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 원)
구분 외화단위 당분기말 전기말
외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액
현금및현금성자산 USD 520,628.62 746,997,945 1,604,507.24 1,902,143,333
EUR 9,778.83 13,776,709 18,356.08 24,640,100
CNY 383,633.77 76,596,319 1,752,395.80 326,401,242
JPY 128,262.00 1,273,962 299,182,528.00 3,082,298,076
매출채권 USD 3,211,160.00 4,607,372,368 1,025,660.00 1,140,538,500
CNY 8,524,126.00 1,701,926,997 9,226,126.00 1,636,546,597
EUR 14,267.00 20,099,778 4,450.00 5,947,514
기타채권 EUR 15,756.85 21,695,907 - -
기타비유동채권 SAR 250,000.00 73,230,000 250,000.00 73,230,000
자산합계 7,262,969,985 8,191,745,362
매입채무 USD 147,880.00 212,178,224 1,000.00 1,185,500
EUR 198,000.13 267,359,557 681,563.22 914,889,573
CNY 18,500.00 3,693,710 18,500.00 3,445,810
JPY - - 7,400,000.00 76,237,760
부채합계 483,231,491 995,758,643

43. 건설형 공사계약

(1) 당분기 및 전분기 중 건설형 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 원)
기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 공사수익인식액 기말계약잔액
559,419,326,271 268,210,428,801 (105,108,893,188) 230,949,151,130 491,571,710,754

<전분기>

(단위 : 원)
기초계약잔액 신규계약액 계약변경액 공사수익인식액 기말계약잔액
296,994,133,698 222,269,065,804 (14,775,461,804) 208,752,874,875 295,734,862,823

(2) 당분기 및 전기말 현재 진행중인 건설형 공사계약과 관련된 공사손익과 공사대 초과청구액 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 원)
누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 공사대금 초과청구 공사대금 미수금
청구분 미청구분 합 계
384,563,465,982 365,260,309,231 19,303,156,751 21,464,998,099 29,210,465,550 35,012,302,205 64,222,767,755

<전기말>

(단위 : 원)
누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 공사대금 초과청구 공사대금 미수금
청구분 미청구분 합 계
296,065,160,221 277,797,828,558 18,267,331,663 11,304,626,593 10,706,895,240 22,449,088,660 33,155,983,900

(3) 당분기 및 전기말 현재 건설형 공사계약 중 계약금액이 직전사업년도 말 매출액의 5% 이상에 해당하는 계약은 다음과 같습니다. <당분기>

(단위: 천원)
품목 발주처 계약일 계약상 완성납품기한 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금)
총액 손상차손누계액 총액 대손충당금
에너지 관련 설비 에스지씨이테크건설(주)- 구 이테크건설 2017-04-10 2019-04-30 98.68% - - 1,421,750 11,090
건설공사 논현종합시장시장재건축정비사업조합 2018-05-15 2021-06-01 0.00% - - - -
건설공사 주식회사예스코리아 2020-04-10 2022-06-01 99.30% - - 2,266,490 17,679
건설공사 (주)코람코가치부가형부동산제2의2호위탁관리자부동산 2020-05-08 2021-07-07 100.00% - - - -
건설공사 주식회사 와이앤씨홀딩스 2020-06-23 2022-04-30 99.00% 2,946,060 7,660
식품,제약 설비 코카콜라음료 주식회사 2020-07-17 2021-07-30 100.00% - - - -
건설공사 주식회사 알에프텍 2020-10-16 2022-07-22 85.91% 2,907,654 7,560
건설공사 주식회사 덕성지디씨 2021-01-12 2023-08-15 29.68% 222,360 578 - -
건설공사 프레스티지바이오로직스(주) 2021-01-11 2021-12-31 98.73%
건설공사 협신개발 주식회사 2021-04-26 2022-07-31 87.18% 262,380 682 7,750,650 60,455
건설공사 주식회사 윤원재 2021-05-13 2023-02-14 47.95% 1,584,491 4,120 1,441,000 11,240
열공정설비 포스코HY클린메탈(주) 2021-08-20 2022-10-31 42.73% - - 1,697,000 -
에너지 관련 설비 한화시스템(주) 2021-10-06 2023-04-30 10.58% - - - -
건설공사 이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사 2021-10-15 2023-07-30 18.47% 13,947,750 36,264 - -
건설공사 창덕의료재단(분당지점) 2021-10-22 2023-09-30 1.09% 172,418 448 - -
건설공사 서울주택도시공사 2021-11-01 2024-02-06 4.58% 651,367 1,694 - -
건설공사 프레스티지바이오파마코리아 주식회사 2021-12-16 2023-02-28 20.04% - - 1,217,370 9,495
건설공사 콜마비앤에이치(주) 2021-12-17 2023-02-28 6.00% - - - -
건설공사 오스템글로벌 주식회사 2021-12-30 2023-12-09 11.74% - - - -
건설공사 주식회사 웅진북센 2022-01-14 2022-12-07 77.13% 1,317,810 3,426 3,756,324 29,299
건설공사 한덕홀딩스(주) 2022-04-12 2023-10-01 4.86% - - - -
열공정설비 주식회사 에코프로머티리얼즈 2022-05-26 2023-08-31 7.43% - - - -
에너지 관련 설비 신대한정유산업(주) 2022-06-15 2023-01-31 38.62% 2,826,110 7,348 - -
합계 26,838,401 69,780 19,550,584 139,258

(*1) 2022년 9월 30일 현재 계약상 남품기일은 경과하였으나, 마무리 공사, 발주처가요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다.<전기말>

(단위: 천원)
품목 발주처 계약일 계약상 완성납품기한 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금)
총액 손상차손누계액 총액 대손충당금
에너지 관련 설비 에스지씨이테크건설(주)- 구 이테크건설 2017-04-10 2019-04-30 98.37% 871,145 2,265 - -
건설공사 주식회사 금산개발 2018-04-26 2021-05-02 100.00% - - 174,556 1,362
건설공사 논현종합시장시장재건축정비사업조합 2018-05-15 2021-06-01 0.02% 3,833 10 - -
에너지 관련 설비 에스지씨이테크건설(주)- 구 이테크건설 2018-09-12 2020-10-31 49.25% 1,009,500 2,625 - -
건설공사 주식회사예스코리아 2018-12-26 2021-01-31 100.00% - - - -
건설공사 씨에스로직스 주식회사 2019-05-23 2020-08-11 100.00% - - - -
건설공사 (주)다산씨엔텍 2019-05-31 2020-10-01 100.00% - - - -
건설공사 대한예수교장로회 은혜 광성교회 2019-10-21 2021-04-30 100.00% - - - -
건설공사 연암디벨로먼트(주) 2019-12-11 2021-09-30 92.13% - - - -
건설공사 주식회사 인터로조 2019-12-11 2020-11-30 100.00% - - - -
건설공사 한국토지주택공사 2019-12-31 2022-07-06 74.24% 7,381 19 - -
건설공사 주식회사예스코리아 2020-04-10 2022-06-01 41.66% - - 1,116,720 8,710
건설공사 (주)코람코가치부가형부동산제2의2호위탁관리자부동산 2020-05-08 2021-07-07 99.69% - - - -
건설공사 주식회사 와이앤씨홀딩스 2020-06-23 2022-04-30 65.36% 2,011,582 5,230 - -
식품,제약 설비 코카콜라음료 주식회사 2020-07-17 2021-07-30 95.04% 2,296,651 5,971 - -
건설공사 풍원화학(주) 2020-09-08 2022-02-15 13.64% - - - -
건설공사 주식회사 알에프텍 2020-10-16 2022-07-22 46.02% 1,051,084 2,733 - -
건설공사 롯데칠성음료(주) 2020-11-12 2021-07-27 90.93% 1,090,036 2,834 433,400 3,381
건설공사 주식회사 제이케이스타 2020-12-24 2022-09-25 100.00% - - 103,680 809
건설공사 주식회사 덕성지디씨 2021-01-12 2023-08-15 16.47% 1,428,140 3,713 - -
건설공사 청계로벤하임 2021-01-21 2023-01-22 100.00% - - - -
건설공사 프레스티지바이오로직스(주) 2021-01-11 2021-12-31 93.87% 996,897 2,592 - -
건설공사 천주교서울대교구유지재단 2021-04-13 2022-11-30 12.82% 671,990 1,747 - -
건설공사 프레스티지바이오로직스(주) 2021-04-01 2021-12-31 84.32% 415,300 1,080 - -
건설공사 협신개발 주식회사 2021-04-26 2022-07-31 16.23% 1,381,180 3,591 2,131,800 16,628
건설공사 주식회사 윤원재 2021-05-13 2023-02-14 10.00% 907,900 2,361 - -
열공정설비 포스코HY클린메탈(주) 2021-08-20 2022-10-31 12.71% - - - -
에너지 관련 설비 한화시스템(주) ICT부문 2021-10-06 2023-04-30 2.43% 55,804 145 494,599 3,858
건설공사 이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사 2021-10-15 2023-07-30 1.81% 2,217,250 5,765 - -
건설공사 창덕의료재단(분당지점) 2021-10-22 2023-09-30 0.23% 36,382 95 - -
건설공사 서울주택도시공사 2021-11-01 2024-02-06 0.20% 28,444 74 - -
건설공사 프레스티지바이오파마코리아 주식회사 2021-12-16 2023-02-28 0.45% 227,844 592 - -
건설공사 주식회사 에치엔지 2021-12-17 2023-02-28 0.00% - - - -
건설공사 오스템글로벌 주식회사 2021-12-30 2023-12-09 0.02% 6,860 18 - -
합계 16,715,203 43,460 4,454,755 34,748

(*1) 2021년 12월 31일 현재 계약상 남품기일은 경과하였으나, 마무리 공사, 발주처가 요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다.

(4) 당분기 중 원가기준 투입법으로 진행기준을 적용한 건설계약과 관련한 공사손실충당부채, 총계약금액 및 추정총계약원가의 변동에 따른 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분 공사손실 충당부채 총계약금액 변동금액 추정총계약원가의 변동금액 공사손익 변동금액
산업용플랜트설비사업부문 (235,872,477) (5,536,638,307) 2,460,543,231 6,297,943,965
플랜트건설사업부문 (4,166,963,178) (99,572,298,785) (82,291,774,304) (42,763,866)
합 계 (4,402,835,655) (105,108,937,092) (79,831,231,073) 6,255,180,099

(5) 당분기 및 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사 및 선수금) 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분 당분기말 전기말
계약자산 계약부채 계약자산 계약부채
산업용플랜트설비사업부문 7,189,559,133 15,422,308,176 6,546,540,362 8,271,764,683
플랜트건설사업부문 28,187,893,877 6,042,689,923 15,915,368,299 3,032,861,910
합 계 35,377,453,010 21,464,998,099 22,461,908,661 11,304,626,593

(6) 전기에서 이월된 건설도급계약에 대한 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액은 11,144백만원 입니다.

44, 전기 재무제표 재작성(1) 당사는 기타유동부채로 인식한 하자보수충당부채, 공사손실충당부채 및 기타충당부채를 충당부채로 계정분류하여 과거 재무제표에 조정 반영후 재작성하였습니다.상기 계정분류가 비교표시된 전기 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같으며, 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(단위 : 원)
구 분 수정전 수정후 수정금액
전기말 전기초 전기말 전기초 전기말 전기초
[재무상태표]
기타유동부채 15,016,185,535 39,200,585,195 11,693,603,200 36,812,626,327 (3,322,582,335) (2,387,958,868)
충당부채 - - 3,322,582,335 2,387,958,868 3,322,582,335 2,387,958,868

(2) 당사는 투자활동현금흐름으로 분류한 이자의 수취 및 배당금 수취와 재무활동현금흐름으로 분류한 이자지급을 영업활동현금흐름으로 계정분류하여 과거 재무제표에 조정 반영후 재작성하였습니다.상기 계정분류가 비교표시된 전분기 현금흐름표에 미치는 영향은 다음과 같으며, 재무상태표, 포괄손익계산서 및 자본변동표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(단위 : 원)
구 분 수정전 수정후 수정금액
전분기 전분기 전반기
[현금흐름표]
Ⅰ. 영업활동현금흐름 (20,004,680,758) (19,572,911,624) 431,769,134
2. 이자의 수취 - 1,412,754,376 1,412,754,376
3. 배당금의 수취 - 83,198,024 83,198,024
4. 이자의 지급 - (72,908,190) (72,908,190)
Ⅱ. 투자활동현금흐름 (3,488,895,020) (4,984,847,420) (1,495,952,400)
1. 투자활동으로 인한 현금유입 29,864,601,600 28,368,649,200 (1,495,952,400)
이자의 수취 1,412,754,376 - (1,412,754,376)
배당금의 수취 83,198,024 - (83,198,024)
Ⅲ. 재무활동현금흐름 13,573,280,552 13,646,188,742 72,908,190
2. 재무활동으로 인한 현금유출 (1,525,763,643) (1,452,855,453) 72,908,190
이자의 지급 72,908,190 - (72,908,190)

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항(1) 당사의 배당은 기본적으로 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자계획 및 재무구조와 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 정관에의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있습니다.당사의 배당에 관한 사항은 정관 55조 및 56조에 다음과 같은 정함을 두고 있습니다.

제55조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제56조(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기 배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

⑤ 제9조 및 제9조의2, 제9조의3의 종류주식에 대한 분기 배당은 보통 주식과 동일한 배당률을 적용한다.

(2) 배당금 산정당사는 배당가능이익 범위내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 경영환경, Cash flow 등을 고려하여 전략적으로 배당을 결정할 계획입니다.(3) 자기주식 매입 및 소각 계획보유 중인 자기주식은 주주환원을 비롯하여 임직원 보상 등의 다양한 활용 방안을 고려 중에 있으나, 공시 제출일 현재 자사주 매입 또는 소각과 관련된 계획이 구체화된 바는 없습니다.

주요배당지표

500500500-4,171-208-2,4921,169216-206-1----------보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제28기 3분기 제27기 제26기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

과거 배당 이력

(단위: 회, %)
----
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

(*) 연속배당 횟수는 2014년~2021년 기간을 기준으로 산정했습니다.(*) 최근 5년간 배당 이력이 없는 관계로 평균 배당수익률은 기재하지 않았습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2022.09.30(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2011.06.29무상증자보통주5,837,431500-2011.12.07신주인수권행사보통주2,942,9005001,6992012.11.30신주인수권행사보통주2,942,9005001,6992016.02.05신주인수권행사보통주298,0625003,3552017.10.27신주인수권행사보통주1,192,2505003,3552017.11.01신주인수권행사보통주149,0305003,3552019.04.05전환권행사보통주139,4425002,5102019.12.24전환권행사보통주478,0875002,5102021.05.25전환권행사보통주398,4065002,5102021.07.05전환권행사보통주358,5605002,5102021.07.23전환권행사보통주79,6785002,510
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
발행주식총수:11,837,431증자비율:100%
발행주식총수:14,780,331
발행주식총수:17,723,231
발행주식총수:18,021,293
발행주식총수:19,213,543
발행주식총수:19,362,573
발행주식총수:19,502,015
발행주식총수:19,980,102
발행주식총수:20,378,508
발행주식총수:20,737,068
발행주식총수:20,816,746

미상환 전환사채 발행현황 2022.09.30(단위 : 백만원, 주)
(기준일 : )
제4회차 무기명식 무보증사모 전환사채42021.09.142026.09.1410,000보통주2022.09.14~2026.08.141003,65710,0002,734,481-10,000보통주1003,65710,0002,734,481-
종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
합 계 - - - -
(*) 시가하락에 따른 전환가액 조정 : 4,385원(발행 시) →4,360원(21.12.14)→3,657원(22.03.14)

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2022.09.30(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
(주)웰크론한텍회사채사모2021.09.1410,0000.0-2026.09.14미상환-10,0000.0-미상환-
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2022.09.30(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2022.09.30(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2022.09.30(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-----------10,000---10,000---10,000---10,000
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2022.09.30(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2022.09.30(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

사모자금의 사용내역

2022.09.30(단위 : 백만원)
(기준일 : )
제4회차 무기명식 무보증사모 전환사채42021.09.14시설자금5,000(*)시설투자5,000-제4회차 무기명식 무보증사모 전환사채42021.09.14운영자금5,000매입채무 상환5,000-
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액
(*) 신재생에너지 발전 사업과 관련한 관계기업 시설투자 등

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표의 작성기준재무제표의 작성기준은 동 사업보고서 III-3 연결재무제표 주석사항 중 2항과 III-5 재무제표의 주석 사항 중 2항을 참조하시기 바랍니다.2) 자산양수도 계약 [지분인수 계약 체결]연결회사는 종속기업이던 (주)강원 (舊 주식회사 웰크론강원)의 지분전량을 매도함에 따라 강원이 보유하고 있던 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 의 지분을 인수하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고
(주)웰크론한텍 (주)강원 (주)강원 보유,관계기업의 지분인수 1. 거래방법: 주식 양수2. 지분인수 대상회사명 :WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY3. 인수주식수:보통주 13,108주(7.31%) 2019.12.27 270,244,836 이사회 결의(2019.12.27)

연결회사는 일본 사가현 이마리시에 전기생산 및 판매업을 목적으로 하는 발전소를 설립하여 지분 90%를 인수하는 계약을 체결하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고
(주)웰크론한텍 IMARI GREEN POWER CO., LTD (주)웰크론한텍 보유,종속기업의 지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :IMARI GREEN POWER CO., LTD2. 인수주식수:보통주 900주(90.00%)3. 지분인수목적 :일본 현지 시장 진출(전기생산 및 판매) 2016.10.26 99,138,600(JPY 9,000,000) 이사회 결의(2016.09.16)

연결회사는 전남 해남시에 자원순환시설 사업진출을 목적으로 하는 법인을 설립하여 지분 90%를 인수하였고, 유상증자 및 유상감자를 하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고
(주)웰크론한텍 농업회사법인 해들녘(주) (주)웰크론한텍 보유,종속기업의지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :농업회사법인 해들녘(주)2. 인수주식수:보통주 90주(90.00%)3. 지분인수목적 :자원순환시설 (가축분뇨 및 음식물 자원화) 사업 진출(전기생산 및 판매) 2018.07.05 900,000 이사회 결의(2018.07.04)
(주)웰크론한텍 농업회사법인 해들녘(주) (주)웰크론한텍 보유,종속기업의유상증자 1. 지분인수 대상회사명 :농업회사법인 해들녘(주)2. 증자주식수:보통주 119,187주3. 증자 후 보유주식수보통주 119,277주(90.00%) 2018.07.26 1,191,870,000 이사회 결의(2018.07.10)
(주)웰크론한텍 농업회사법인 해들녘(주) (주)웰크론한텍 보유,종속기업의 유상감자 1. 지분인수 대상회사명 :농업회사법인 해들녘(주)2. 감자주식수:보통주 83,061주3. 감자 후 보유주식수보통주 36,216주(90.00%) 2018.10.17 830,610,000 이사회 결의(2018.08.28)

연결회사는 제주도 서귀포시에 열공급 및 발전사업, 바이오에너지(고형연료)생산업을 주요 사업목적으로 하는 법인의 지분 90%를 인수하였고, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고
(주)웰크론한텍 (주)이웰 (주)광진윈텍 보유,관계기업의지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :(주)이웰2. 인수주식수:보통주 900,000주(50.00%)3. 지분인수목적 :신재생에너지 사업 2021.12.15 5,126,047,660 이사회 결의(2021.12.15)

연결회사는 제주도 서귀포시에 제조업, 종합재활용업 등을 주요 사업목적으로 하는 법인의 지분 35%를 인수하였고, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고
(주)웰크론한텍 (주)이웰에너지 (주)광진윈텍 보유,관계기업의지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :(주)이웰에너지2. 인수주식수:보통주 24,500주(35.00%)3. 지분인수목적 :신재생에너지 사업 2021.12.15 620,276,315 이사회 결의(2021.12.15)

연결회사는 대구광역시 수성구에 오니(하,폐수)감량화, 연료화 사업/미생물개발 등을 주요 사업목적으로 하는 법인의 지분 100%를 인수하였고, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고
(주)웰크론한텍 (주)아리웰 (주)웰크론한텍 보유,종속기업의지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :(주)아리웰2. 인수주식수:보통주 109,900주(100.00%)3. 지분인수목적 :신재생에너지 사업 2022.06.15 3,600,000,000 이사회 결의(2022.06.15)

[종속회사 지분 매도]연결회사는 (주)강원 (舊 주식회사 웰크론강원)의 주식을 매도하였고, 2019년 12월 5일 지배력을 상실하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고
(주)웰크론한텍 보유,종속기업의 지분매도 1. 지분매도 대상회사명 :(주)강원2. 매도주식수:보통주 1,500,000주(9.83%)3. 지분매도목적 :현금성자산의 확보 2018.06.11 6,015,000,000 이사회 결의(2018.06.07)
(주)웰크론한텍 보유,종속기업의 지분매도 1. 지분매도 대상회사명 :(주)강원2. 매도주식수:보통주 4,685,468주(28.37%)3. 지분매도목적 :자금유동화 및 재무구조개선 2019.12.05 14,056,406,000 타법인주식및출자증권처분결정 공시및 이사회 결의(2019.11.15)

연결회사는 (주)제주그린파워의 주식을 매도하였고, 2019년 12월 27일 지배력을 상실하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고
(주)웰크론한텍 보유,종속기업의 지분매도 1. 지분매도 대상회사명 :(주)제주그린파워2. 매도주식수:보통주 250,000주(23.58%)3. 지분매도목적 :자금유동화 및 재무구조개선 2019.12.27 255,078,505 이사회 결의(2019.12.27)

연결회사는 IMARI GREEN POWER CO., LTD 주식을 매도하였고, 2021년 9월 28일 지배력을 상실하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: JPY)
거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고
(주)웰크론한텍 보유,종속기업의 지분매도 1. 지분매도 대상회사명 :IMARI GREEN POWER CO., LTD2. 매도주식수:보통주 900주(90.00%)3. 지분매도목적 :자금유동화 및 재무구조개선 2021.09.28 JPY9,000,000 이사회 결의(2021.09.06)

연결회사는 농업회사법인 해들녘 주식회사 주식을 매도하였고, 2022년 9월 19일 지배력을 상실하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: KRW)
거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고
(주)웰크론한텍 보유,종속기업의 지분매도 1. 지분매도 대상회사명 : 농업회사법인 해들녘 주식회사2. 매도주식수:보통주 36,216주(90.00%)3. 지분매도목적 :자금유동화 및 재무구조개선 2022.09.19 350,000,000

[관계회사 지분 매도]연결회사는 (주)웰크론헬스케어의 주식을 매도하였고, 유의적인 영향력을 상실하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고
(주)웰크론한텍 보유,관계기업의 지분매도 1. 거래방법 : 주식양도2. 지분매도 대상회사명 :(주)웰크론헬스케어3. 매도주식수:보통주 2,202,068주(15.97%) 2020.02.18 15,414,476 웰크론한텍이사회 결의(2020.02.18)

나. 대손충당금 설정현황연결회사의 대손충당금 설정현황은 다음과 같습니다.1) 최근 3사엽연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 원)
구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정률
제28기(분기) 매출채권 71,853,848,122 3,881,404,348 5.4%
기타채권 17,626,912,107 111,144,264 0.6%
기타비유동채권 7,080,590,296 3,212,358,134 45.4%
합 계 96,561,350,525 7,204,906,746 7.5%
제27기(전기) 매출채권 37,889,326,738 3,440,351,156 9.1%
기타채권 14,709,053,976 140,475,733 1.0%
기타비유동채권 8,905,500,870 3,253,224,165 36.5%
합 계 61,503,881,584 6,834,051,054 11.1%
제26기(전전기) 매출채권 40,668,280,508 2,579,569,826 6.3%
기타채권 10,228,030,923 76,300,559 0.7%
기타비유동채권 17,170,150,909 2,620,404,685 15.3%
합 계 68,066,462,340 5,276,275,070 7.8%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 원)
구분 제28기 제27기 제26기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 6,796,726,539 5,276,275,070 5,305,339,972
2. 순대손처리액(①－②±③) (4,896,800) - (122,800,000)
① 대손처리액(상각채권액) - - (122,800,000)
② 상각채권회수액 4,896,800 - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 413,077,007 1,520,451,469 93,735,098
4. 기말 대손충당금 잔액합계 7,204,906,746 6,796,726,539 5,276,275,070

※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.3) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 원)
구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계
금액 일반 65,476,938,746 2,626,020,825 238,394,040 2,797,711,711 71,139,065,322
특수관계자 - 399,320,000 315,462,800 - 714,782,800
계 65,476,938,746 3,025,340,825 553,856,840 2,797,711,711 71,853,848,122
구성비율 91.13% 4.21% 0.77% 3.89% 100.00%

※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었으며, 매출채권 잔액은 대손충당금 미반영 금액입니다.4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(1) 대손충당금 설정방침상기 매출채권 및 기타채권 등은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 연결회사는 모든 매출채권에 대해서 개별적으로 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 손상여부를 판단하고 있습니다.(2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거ㆍ 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 연령별 대손경험률을 산정하여 설정ㆍ 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등과 채무자의 신용정보 및 미래 전망을 고려하여 채권잔액의 0.26%~100% 범위에서 합리적인 대손예상액 설정(3) 대손처리기준ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

다. 재고자산 현황 등연결회사의 재고자산 현황은 다음과 같습니다.1) 재고자산의 사업부분별 보유현황

(단위: 원)
사업부문 계정과목 제28기 제27기 제26기
플랜트 사업부분 미착품 57,789,657 274,384,283 1,486,698,237
원재료 2,065,949,691 2,803,835,786 -
소 계 2,123,739,348 3,078,220,069 1,486,698,237
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 1.27% 2.35% 1.03%
재고자산회전율(회수)[연매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 22 115 254

2) 재고자산의 실사내역(1) 실사일자연결회사는 2022년 9월 30일 장부마감 기준으로 자체현장 검증을 통한 실물재고를대조하여 실시하였습니다.(2) 실사방법연결회사는 각 관련부서 담당자, 재무팀 담당자를 통해 재고조사를 실시하고, 일부 품목에 대하여는 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인하였습니다.

(단위 : 천원)
(주)웰크론한텍에너지 관련 설비에스지씨이테크건설(주)- 구 이테크건설2017.04.102019-04-3025,850,000 98.68--1,421,75011,090(주)웰크론한텍건설공사논현종합시장시장재건축정비사업조합2018.05.152021-06-0119,164,750 0.00----(주)웰크론한텍건설공사주식회사예스코리아2020.04.102022-06-0129,451,445 99.30--2,266,49017,679(주)웰크론한텍건설공사(주)코람코가치부가형부동산제2의2호위탁관리자부동산2020.05.082021-07-0726,367,000 100.00----(주)웰크론한텍건설공사주식회사 와이앤씨홀딩스2020.06.232022-04-3029,234,000 99.002,946,0607,660--(주)웰크론한텍식품,제약 설비코카콜라음료 주식회사2020.07.172021-07-3013,478,000 100.00----(주)웰크론한텍건설공사주식회사 알에프텍2020.10.162022-07-2219,700,000 85.912,907,6547,560--(주)웰크론한텍건설공사주식회사 덕성지디씨2021.01.122023-08-1536,200,000 29.68222,360578--(주)웰크론한텍건설공사프레스티지바이오로직스(주)2021.01.112021-12-3135,603,000 98.73----(주)웰크론한텍건설공사협신개발 주식회사2021.04.262022-07-3150,600,000 87.18262,3806827,750,65060,455(주)웰크론한텍건설공사주식회사 윤원재2021.05.132023-02-1423,659,000 47.951,584,4914,1201,441,00011,240(주)웰크론한텍열공정설비포스코HY클린메탈(주)2021.08.202022-10-3118,900,000 42.73--1,697,000-(주)웰크론한텍에너지 관련 설비한화시스템(주)2021.10.062023-04-3021,266,000 10.58----(주)웰크론한텍건설공사이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사2022.10.152023-07-30122,500,000 18.4713,947,75036,264--(주)웰크론한텍건설공사창덕의료재단(분당지점)2021.10.222023-09-3015,818,200 1.09172,418448--(주)웰크론한텍건설공사서울주택도시공사2021.11.012024-02-0614,221,994 4.58651,3671,694--(주)웰크론한텍건설공사프레스티지바이오파마코리아 주식회사2021.12.162023-02-2850,632,000 20.04--1,217,3709,495(주)웰크론한텍건설공사콜마비앤에이치(주)2021.12.172023-02-2842,000,000 6.00----(주)웰크론한텍건설공사오스템글로벌 주식회사2021.12.302023-12-0934,300,000 11.74----(주)웰크론한텍건설공사주식회사 웅진북센2022.01.142022-12-0719,964,800 77.131,317,8103,4263,756,32429,299(주)웰크론한텍건설공사한덕홀딩스(주)2022.04.122023-10-0143,490,000 4.86----(주)웰크론한텍열공정설비주식회사 에코프로머티리얼즈2022.05.262023-08-3117,200,000 7.43----(주)웰크론한텍에너지 관련 설비신대한정유산업(주)2022.06.152023-01-3115,580,000 38.622,826,1107,348---26,838,40169,78019,550,584139,258
회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금
총액 손상차손누계액 총액 대손충당금
합 계

(단위 : 천원)
(주)웰크론한텍에너지 관련 설비에스지씨이테크건설(주)- 구 이테크건설2017.04.102019-04-3025,850,000 98.68--1,421,75011,090(주)웰크론한텍건설공사논현종합시장시장재건축정비사업조합2018.05.152021-06-0119,164,750 0.00----(주)웰크론한텍건설공사주식회사예스코리아2020.04.102022-06-0129,451,445 99.30--2,266,49017,679(주)웰크론한텍건설공사(주)코람코가치부가형부동산제2의2호위탁관리자부동산2020.05.082021-07-0726,367,000 100.00----(주)웰크론한텍건설공사주식회사 와이앤씨홀딩스2020.06.232022-04-3029,234,000 99.002,946,0607,660--(주)웰크론한텍식품,제약 설비코카콜라음료 주식회사2020.07.172021-07-3013,478,000 100.00----(주)웰크론한텍건설공사주식회사 알에프텍2020.10.162022-07-2219,700,000 85.912,907,6547,560--(주)웰크론한텍건설공사주식회사 덕성지디씨2021.01.122023-08-1536,200,000 29.68222,360578--(주)웰크론한텍건설공사프레스티지바이오로직스(주)2021.01.112021-12-3135,603,000 98.73----(주)웰크론한텍건설공사협신개발 주식회사2021.04.262022-07-3150,600,000 87.18262,3806827,750,65060,455(주)웰크론한텍건설공사주식회사 윤원재2021.05.132023-02-1423,659,000 47.951,584,4914,1201,441,00011,240(주)웰크론한텍열공정설비포스코HY클린메탈(주)2021.08.202022-10-3118,900,000 42.73--1,697,000-(주)웰크론한텍에너지 관련 설비한화시스템(주)2021.10.062023-04-3021,266,000 10.58----(주)웰크론한텍건설공사이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사2021.10.152023-07-30122,500,000 18.4713,947,75036,264--(주)웰크론한텍건설공사창덕의료재단(분당지점)2021.10.222023-09-3015,818,200 1.09172,418448--(주)웰크론한텍건설공사서울주택도시공사2021.11.012024-02-0614,221,994 4.58651,3671,694--(주)웰크론한텍건설공사프레스티지바이오파마코리아 주식회사2021.12.162023-02-2850,632,000 20.04--1,217,3709,495(주)웰크론한텍건설공사콜마비앤에이치(주)2021.12.172023-02-2842,000,000 6.00----(주)웰크론한텍건설공사오스템글로벌 주식회사2021.12.302023-12-0934,300,000 11.74----(주)웰크론한텍건설공사주식회사 웅진북센2022.01.142022-12-0719,964,800 77.131,317,8103,4263,756,32429,299(주)웰크론한텍건설공사한덕홀딩스(주)2022.04.122023-10-0143,490,000 4.86----(주)웰크론한텍열공정설비주식회사 에코프로머티리얼즈2022.05.262023-08-3117,200,000 7.43----(주)웰크론한텍에너지 관련 설비신대한정유산업(주)2022.06.152023-01-3115,580,000 38.622,826,1107,348---26,838,40169,78019,550,584139,258
회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금
총액 손상차손누계액 총액 대손충당금
합 계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

분, 반기 보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.

 V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(당기)이촌회계법인---제27기(전기)동아송강회계법인적정-※ 연결 재무제표 - 투입법에 따른 수익인식※ 별도 재무제표 - 투입법에 따른 수익인식제26기(전전기)동아송강회계법인적정-※ 연결 재무제표 - 투입법에 따른 수익인식※ 별도 재무제표 - 투입법에 따른 수익인식
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(당기)이촌회계법인연결 및 별도 재무제표 반기검토/기말감사250,000,000원2,200125,000,000원936제27기(전기)동아송강회계법인연결 및 별도 재무제표 반기검토/기말감사120,000,000원1,408120,000,000원1,343제26기(전전기)동아송강회계법인연결 및 별도 재무제표 반기검토/기말감사110,000,000원1,248110,000,000원1,248
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(당기)----------제27기(전기)----------제26기(전전기)----------
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

1----2----3----
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

5. 회계감사인 변경에 관한 사항당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 2항에 따라 증권선물위원회가 지정하는 회계법인으로 감사인을 선임해야 하는 바, 당기 회계감사인이 이촌회계법인으로 변경되었습니다.

 2. 내부통제에 관한 사항

1. 내부통제에 관한 사항

(1) 외부감사인의 내부회계관리제도 검토 의견

-

2. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용
- - - - -
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1. 이사회 구성 개요

(2022.09.30)
이사총수(명) 7
사내이사(명) 5
사외이사(명) 2
사외이사선임비율(%) 28.57%
이사회내 위원회 해당사항 없음

2. 중요의결사항 등

(2022.09.30)
회차 개최일자 의안내용 의결현황 등기이사 비고
이영규(100%) 이기창(100%) 이영식(100%) 정성식(100%) 신정재(100%) 조용우(67%) 나종억(67%)
1 2022.01.04 책임준공 확약 및 조건부 채무인수 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 -
2 2022.01.21 내부회계관리 운영실대 보고 및 평가보고 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 -
3 2022.01.25 안전보건관리 계획 승인의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 -
4 2022.02.11 이사회운영 규정 개정 및 감사운영규정 제정 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 -
5 2022.02.23 제27기 결산이사회 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 -
6 2022.03.02 제27기 주주총회소집결의 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 -
7 2022.03.24 대표이사 선임 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 -
8 2022.05.16 책임준공기한 연장 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 -
9 2022.05.30 책임준공 확약 및 조건부 채무인수 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 -
10 2022.09.05 책임준공 확약 및 조건부 채무인수 건 의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 -

3. 이사의 독립성당사는 이사선출에 대한 독립성 기준을 따로 운영하지 않고, 이사회에서 적격자라고 예상되는 후보를 자체 검증하여 추천하고, 주주총회에서 선출하고 있습니다.

(2022.09.30)
이사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 이해관계 임기 연임여부 연임횟수
이영규 이사회 경영총괄 및 대외적 업무 안정적 수행 경영총괄 없음 대표이사 22.03.24~25.03.23 연임 4
이기창 이사회 플랜트부문 영업총괄 및 대외적 영업 안정적 수행 플랜트부문 총괄 대여 : 1억 관계사임원 20.03.24~23.03.23 연임 5
이영식 이사회 건설부문 영업총괄 및 대외적인 영업 안정적 수행 건설부문 총괄 대여 : 1억 관계사임원 21.03.25~24.03.24 연임 1
정성식 이사회 재무관리 능력 보유 재무관리 대여 : 1억 임원 21.3.25~24.03.24 연임 3
신정재 이사회 안정적인 경영관리 능력 경영관리 없음 임원 20.03.23~23.03.22 연임 1
조용우 이사회 에너지/발전사업 영업 및 사업관리 능력 영업 및 사업관리 없음 없음 21.03.25~23.03.24 연임 4
나종억 이사회 경영 지원 및 영업지원 능력(대외/대관활동) 지원업무 없음 없음 22.03.24~24.03.23 연임 2

4. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
721--
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임
(*) 사외이사 1인은 임기만료로, 2022년 3월 24일 정기주주총회에서 재선임되었습니다.

사외이사 교육 미실시 내역

2022 교육계획수립 후 진행예정
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사의 인적사항

성 명 주 요 경 력 비 고
송영섭 학력고려대 경영학과/동 대학원 회계학 석사약력- 前) 송영섭회계사사무소 대표이사- 現)주식회사 웰크론 감사 -

2. 감사의 독립성회사는 감사의 독립적인 업무 수행을 위하여 회사 감사 규정에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

제 5 조 (감사의 독립원칙)

감사는 직무수행에 있어 회사의 집행기관과 타 부서로부터 독립된 지위를 가진다.

제9조 (감사인의 권한)감사인은 다음 각 호의 권한을 가진다.1. 제 장부, 증빙서, 물품 및 관계서류의 제출요구2. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 및 보관3. 관계자의 출석 및 답변 요구4. 거래처에 대한 조사자료요구5. 기타 직무수행에 필요한 사항의 요구

3. 감사의 주요 활동내용

(2022.09.30)
회차 개최일자 의안내용 의결현황 감사 비 고
송영섭(85.7%)
1 2022.01.04 책임준공 확약 및 조건부 채무인수 건 의결 찬성 -
2 2022.01.21 내부회계관리 운영실대 보고 및 평가보고 건 의결 찬성 -
3 2022.01.25 안전보건관리 계획 승인의 건 의결 불참 -
4 2022.02.11 이사회운영 규정 개정 및 감사운영규정 제정 건 의결 찬성 -
5 2022.02.23 제27기 결산이사회 의결 찬성 -
6 2022.03.02 제27기 주주총회소집결의 건 의결 찬성 -
7 2022.03.24 대표이사 선임 건 의결 찬성 -
8 2022.05.16 책ㅇㅁ준공 기한 연장 건 의결 찬성 -
9 2022.05.30 책임준공 확약 및 조건부 채무인수 건 의결 찬성 -
10 2022.09.05 책임준공 확약 및 조건부 채무인수 건 의결 찬성 -

4. 감사 교육 미실시 내역

2022 교육계획수립 후 진행예정
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

5. 감사 지원조직 현황

재무회계팀45- 경영정보 등의 보고- 이사회 운영 및 기타 감사 업무 지원경영기획팀33- 경영정보 등의 보고- 이사회 운영 및 기타 감사 업무 지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

6. 보고서 작성일 현재 준법지원인 및 지원조직이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

1. 투표제도 현황

2022.09.30
(기준일 : )
배제미도입도입--제26기(2020년도) 정기주주총회제27기(2021년도)정기주주총회
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

2. 의결권 현황

2022.09.30(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주식20,816,746-종류주식--보통주식521,275자기주식종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식20,295,471-종류주식--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

3. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4. 삭제<2013.03.21>

5. 긴급한 자금 조달을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

6. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 회사가 발행한 주권을 신규 상장하거나 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

8. 자본시장과 금융투자업에 관한 법륙 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

③ 제2항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의

종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

※ (주1) 발행가격은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조에 따라 산정하여야 함.

(주2) 실권주를 철회하지 않고 발행하고자 하는 경우에는 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의2에 따라 산정한 가격 이상으로 신주를 발행하여야 함.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주 배정에서 발생한 단주에 대한

처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

※ 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식(실권주)은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6제2항에 따라 처리하여야 하며, 신주발행에 관한 이사회 결의 시 그 처리방법을 정하여야 함.
결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 제 21 조(소집시기) 회사는 매결산기마다 정기주주총회를 소집하여야 하고, 필요에 따라 임시주주총회를 소집한다.
주주명부폐쇄시기 제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.
명의개서대리인 국민은행 증권대행부
주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문
공고방법 의결권 있는 발행주식총수의 100분의1이하의 주식을 소유한 주주에 대하여는 회의일 2주전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의의 목적사항을 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문에 각각 2회 이상 공고하거나금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 제1항의 규정에 의한 통지에 갈음할 수 있다.
(*) 주식사무와 관련된 내용 중 일부사항은(정기주주총회 개최시기, 주주명부폐쇄시기)제26기 주주총회에서 변경되었습니다. 변경된 내용에 대한 자세한 사항은 사항은 관련 공시를 참조하시기 바랍니다. (관련 공시 : 2021.03.10 주주총회소집공고)

4. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결의내용 비 고
제24기정기주주총회(19.03.21) * 보고사항: 감사의 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도에관한 실태보고* 결의사항제1호 의안: 제24기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 2명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 가결 -
제25기정기주주총회(20.03.19) * 보고사항: 감사의 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도에관한 실태보고* 결의사항제1호 의안: 제25기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 2명)제4호 의안 : 감사 선임의 건제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 가결 -
제26기정기주주총회(21.03.25) * 보고사항: 감사의 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도에관한 실태보고* 결의사항제1호 의안: 제26기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 2명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건제6호 의안: 임원퇴직금 지급규정 개정의 건 가결 -
제27기정기주주총회(22.03.24) * 보고사항: 감사의 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도에관한 실태보고* 결의사항제1호 의안: 제27기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 1명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 가결 -
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022.09.30(단위 : 주, %)
(기준일 : )
(주)웰크론본인보통주5,826,10927.995,826,10927.99-이영규대표이사보통주1,094,2145.261,094,2145.26-신정재임원보통주270,5701.30270,5701.30-이기창계열회사임원보통주153,3950.74153,3950.74-정성식임원보통주189,8400.91189,8400.91-이영식계열회사임원보통주50,8400.2450,8400.24-이훈규임원보통주39,8400.1939,8400.19-송영섭감사보통주39,8400.1939,8400.19-보통주7,664,64836.827,664,64836.82-종류주-----
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)웰크론25,854이영규15.43--이영규15.43------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

2018.12.05이영규16.93--이영규16.932019.01.24이영규16.87--이영규16.872019.01.29이영규16.80--이영규16.802019.02.07이영규16.73--이영규16.732019.03.07이영규16.22--이영규16.222019.03.25이영규16.08--이영규16.082019.04.08이영규16.06--이영규16.062019.07.01이영규16.04--이영규16.042019.12.24이영규15.56--이영규15.562020.01.30이영규15.43--이영규15.43
변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
주식회사 웰크론143,88761,54082,347110,07912,0999,456
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(*) 최대주주 2021년 감사보고서 상 별도재무제표 기준

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

해당사항 없습니다.

3. 주식 소유현황

2022.09.30(단위 : 주)
(기준일 : )
(주)웰크론5,826,10927.99이영규1,094,2145.26--
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

(*) 주식 소유 현황은 2022년 09월 30일 주주명부 기준

소액주주현황 2022.09.30(단위 : 주)
(기준일 : )
15,95515,96599.9411,860,87220,816,74656.98-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%)
소액주주

(*) 소액주주 현황은 2022년 09월 30일 주주명부 기준

4. 주가 및 주식거래실적

( 기준일: 2022.09.30 ) (단위 : 원, 주)
종 류 2021 2022
10월 11월 12월 1월 2월 3월
주가 최 고 5,050 5,140 4,735 4,635 3,985 3,980
최 저 4,440 3,865 3,925 3,660 3,425 3,470
평균주가 4,933 4,885 4,550 4,367 3,805 3,987
일거래량(주) 최고 13,430,259 5,814,789 6,370,338 732,922 555,235 7,068,795
최저 246,448 265,920 96,663 117,758 38,828 57,898
월간거래량 45,288,725 28,262,986 22,148,488 5,966,352 2,642,510 12,803,730

종 류 2022년
4월 5월 6월 7월 8월 9월
주가 최 고 4,225 4,220 4,235 4,420 4,400 4,820
최 저 3,910 3,820 2,660 2,705 3,805 3,325
평균주가 4,150 4,182 3,412 4,111 4,318 4,455
일거래량(주) 최고 3,867,108 4,260,580 1,329,565 37,134,624 9,197,136 11,648,688
최저 81,624 79,629 81,336 86,012 323,120 303,265
월간거래량 14,655,341 17,325,296 5,625,818 68,941,123 57,779,980 43,336,707

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

2022.09.30(단위 : 주)
(기준일 : )
이영규남1959.11대표이사회장사내이사상근 경영총괄 한양대/섬유공학(주)동양나이론現 (주)웰크론 대표이사(겸) 1,094,214-대표이사11년 10개월2025.03.23 이기창 남1965.05대표이사사장사내이사상근 플랜트부문 총괄 아주대/전자공학(주)제우기계現 (주)웰크론한텍 플랜트부문장 153,395-계열회사 임원27년 9개월2023.03.23이영식남1964.12대표이사사장사내이사상근건설부문 총괄 명지대/건축공학 (주)도원디테크 (주)다원 現 (주)웰크론한텍 건설부문장 50,840-계열회사 임원8년 10개월2024.03.24정성식남1968.05전무이사사내이사상근재무관리 경기대/회계학(주)금강화섬(주)웰크론 재무이사(겸) 189,840-임원11년 10개월2024.03.24신정재여1965.02사장사내이사상근경영관리

現 웰크론 사장(겸)

270,570-임원5년 9개월2023.03.22송영섭남1961.09감사감사상근감사 고려대/경영학과 동 대학원/회계학 석사前) 송영섭회계사사무소 대표이사現) 주식회사 웰크론 감사(겸) 39,840-감사11년 10개월2023.03.18조용우남1957.12사외이사사외이사비상근영업 및 사업관리

-1984~2014 : 한국외환은행

-2010~2014 : 외환은행 인도네시아현지법인 은행장

-2014~현재 : ㈜알에이케이 자산운용

기타비상무 등기이사

---5년 6개월2023.03.24나종억남1947.05사외이사사외이사비상근경영/영업지원- 2003.09-현재 : 순천향대학교 명예교수- 2006.06.01-현재 :부산여대 석좌교수---2년 10개월2024.03.23이범용남1958.03사장미등기상근에너지부문총괄 - (사)에너지절약전문기기업협회회장- 現 (주)웰크론한텍 에너지부문장 39,840--6년 1개월-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식

(2) 직원 등 현황

2022.09.30(단위 : 백만원)
(기준일 : )
관리남12 -4 -16 5 49640----관리여7 -4 -11 6 29730-건설남159 -30 -189 3 7,92756-건설여7 -8 -15 2 39633-플랜트남92 -16 -108 5 4,19949-플랜트여10 -0 -10 5 31634-287 -62 -349 4 13,63050-
직원 소속 외근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계
기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계
전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자)
합 계
※ 보고서 기준일 재직인원이며, 등기임원과 육아휴직자는 인원 산정에서 제외하였습니다.※ 1인평균급여액은 1월~9월의 소득으로 산정되었으며, 1인평균급여액 계산 시 직원수 산정에 있어서1년 미만근로자는근무일/365로 산정하였습니다.

(3) 미등기임원 보수 현황

2022.09.30(단위 : 백만원)
(기준일 : )
262,17484-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
등기이사73,000-감사1200-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
81,031129-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
5950190-23618-----14545-
구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
--------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
--------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

2022.09.30
(기준일 : ) (단위 : 사)
웰크론그룹178
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

지분구조도.jpg 지분구조도

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직임원 회사명
성명 직위
이영규 대표이사 (주)웰크론
이기창 등기이사 (주)웰크론한텍
이영식 등기이사 (주)동원건축사사무소
정성식 등기이사 (주)웰크론, (주)이웰, (주)이웰에너지
신정재 등기이사 (주)웰크론
송영섭 감사 (주)웰크론

4. 타법인출자 현황(요약)

2022.09.30(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-333,923--3,923-888,056-128,068--------111111,979-1211,991
출자목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액
취득(처분) 평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등(1) 특수관계자와의 주요거래(기준일 : 2022년 9월 30일)

당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
특수관계자 관계 과목 거래금액
당분기 전분기
(주)웰크론 지배회사 지급수수료 등 매입 905,465,671 888,511,846
(주)동원건축사사무소 종속회사 임대 및 수수료 매출 22,500,000 22,500,000
용역비 등 매입 11,000,000 13,000,000
Shanghai Yingji International Co., Ltd 종속회사 제품매출 - 19,494,559
매출원가(공사원가) - 268,204,860
(주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 제품매출 - 8,408,000
소모품 등 매입 35,944,091 48,269,818

당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 원)
특수관계자 관계 과목 거래금액 기말잔액
농업회사법인해들녘(주) 종속회사 단기대여금 (50,000,000) -
(주)동원건축사사무소 종속회사 장기대여금 - 655,000,000
(주)이웰 공동회사 단기대여금 350,000,000 350,000,000
(주)이웰 공동회사 이자수익 10,246,027 10,246,027
(주)이웰에너지 공동회사 단기대여금 650,000,000 1,450,000,000
(주)이웰에너지 공동회사 이자수익 46,138,631 46,138,631
(주)아리웰(*) 종속회사 단기대여금 856,948,570 2,049,108,570
(주)웰에너지 기타특수관계회사 단기대여금 161,979,400 2,584,828,560

(*) 단기대여금 기말잔액 중 1,192,160천원은 사업결합 이전에 발생한 단기대여금입니다.<전기>

(단위 : 원)
특수관계자 관계 과목 거래금액 기말잔액
농업회사법인해들녘(주) 종속회사 단기대여금 - 50,000,000
IMARI GREEN POWER Co., Ltd 종속회사 장기대여금(*) (7,835,836,192) -
(주)동원건축사사무소 종속회사 장기대여금 655,000,000 655,000,000
(주)이웰에너지 공동회사 단기대여금 800,000,000 800,000,000

(*) 전기 중 해당 채권에 대하여 매각을 완료하였습니다.

(2) 지급보증

(단위 : 원)
보증제공처 물건 또는 내용 약정액 비고
서울보증보험 연대보증 123,000,000 ㈜아리웰 계약이행보증발급 연대보증

(3) 담보제공

해당사항 없습니다.(4) 채무보증해당사항 없습니다.

2. 자산양수도 등해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래해당사항 없습니다.4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없습니다.

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항

2020-11-16

소송 등의 제기ㆍ신청

(일정금액 이상의 청구)

- 사건의 명칭 : 손해배상(건) 청구의 소

- 사건번호 : 2020가합 105233

- 원고 : 의료법인 우리 의료재단

- 청구금액 : 5,043,330,405

- 관할법원 : 인천지방법원 부천지원

2020-11-25

타인에 대한 채무보증 결정

- 내용 : 안산 단원구 성곡동 오피스텔 수분양자

- 채무자 : 수분양자

- 채권자 : 엔에이치저축은행 주식회사 등 3개금융기관

- 채무보증 금액 : 44,980,000,000

- 채무보증 기간 : 2020-11-25~2022-11-30
2021-01-13 단일판매ㆍ공급계약체결

- 내용 : 시화 MTV 멀티테크노밸리 복합시설 신축공사

- 계약상대방 : (주)덕성지디씨

- 계약금액 : 36,200,000,000

- 계약기간: 2021-01-12~2023-08-15

 ※ 정정공시 : 2021-05-31 (계약기간변경) - 계약종료일 : 2023-08-15 => 2023-12-31 ※ 정정공시 : 2021-06-10 (계약상대방 변경)- (주)덕성지디씨 => 우리자산신탁(주)
2021-05-17 단일판매ㆍ공급계약체결 - 내용 : 더하이어티2차 오피스텔 신축공사- 계약상대방 : (주)윤원재- 계약금액 : 23,159,000,000- 계약기간 : 2021-05-14~2023-02-14 ※ 정정공시: 2021-08-03(계약상대방 및 계약종료일 변경) - 계약상대방 : (주)윤원재 => 아시아신탁(주)- 계약종료일 : 2023-02-14 => 2023-05-30
2021-05-28 타인에 대한 채무보증 결정 - 내용 : 시화 MTV 멀티테크노밸리 복합시설 신축공사 책임준공 확약 및 조건부 채무인수- 채무자 : (주)디에스코스타- 채권자 : 새마을금고 등 13개 금융회사- 채무보증 금액 : 52,000,000,000- 채무보증 기간 : 2021-05-28~2024-01-01
2021-06-03 타인에 대한 채무보증 결정 - 내용 : 더 예스 26 오피스텔(5차) 신축공사 수분양자 중도금대출 연대보증- 채무자 : 수분양자- 채권자 : (주)오케이저축은행, (주)유진저축은행- 채무보증 금액 : 45,240,000,000- 채무보증 기간 : 2021-06-03~2022-11-29
2021-07-22 타인에 대한 채무보증 결정 - 내용 : 시화 MTV 멀티테크노밸리 복합시설 신축공사 수분양자 중도금대출 연대보증- 채무자 : 수분양자- 채권자 : (주)엔에이치저축은행, (주)조은저축은행, (주)오케이저축은행- 채무보증 금액 : 54,600,000,000- 채무보증 기간 : 2021-07-23~2024-04-23
2021-07-22 타인에 대한 채무보증 결정 - 내용 : 더하이어티2차 신축공사 책임준공 확약 및 조건부 채무인수- 채무자 : 주식회사 윤원재- 채권자 : 고양누리새마을금고 외 12개 금융기관- 채무보증 금액 : 33,000,000,000- 채무보증 기간 : 2021-07-22~2023-05-22

2021-10-14

단일판매ㆍ공급계약체결

- 내용 : 아레나스 안성 물류센터 개발사업

- 계약상대방 : 이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사

- 계약금액 : 122,500,000,000

- 계약기간 : 2021-10-13~2023-07-30

※ 정정공시 : 2021-01-05(계약상대방 변경)

- 이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사 => 아시아신탁(주)

2021-10-22

타인에 대한 채무보증 결정

- 내용 : 더하이어티2차 오피스텔 신축공사 수분양자 중도금대출 연대보증

- 채무자 : 수분양자

- 채권자 : 웰컴저축은행(주), (주)에스비아이저축은행

- 채무보증 금액 : 36,400,000,000

- 채무보증 기간 : 2021-10-22~2023-11-22

2021-12-17

단일판매ㆍ공급계약체결

- 내용 : 프레스티지바이오파마코리아(주)IDC신축공사

- 계약상대방 : 프레스티지바이오파마코리아(주)

- 계약금액 : 50,632,000,000

- 계약기간 : 2021-12-16~2023-02-28

2021-12-20

단일판매ㆍ공급계약체결

- 내용 : HNG 세종 3공장 신축공사

- 계약상대방 : (주)에치엔지

- 계약금액 : 38,400,000,000

- 계약기간 : 2021-12-17~2023-02-28

 (*) 정정공시 : 2022-05-10(계약기간 및 계약금액 변경)- 계약금액 : 38,400,000,000 => 42,000,000,000- 계약종료일 : 2023-02-28 => 2023-09-15 (*) 정정공시 : 2022-07-29(계약상대방 변경)- 계약상대방 : (주)에치엔지 => 콜마비앤에이치(주) (*) 정정공시 : 2022-10-20(계약금액 변경)'- 계약금액 : 42,000,000,000 => 42,890,909,091

2021-12-20

단일판매ㆍ공급계약체결

- 내용 : 오스템글로벌 마곡연구소 신축공사

- 계약상대방 : 오스템글로벌 주식회사

- 계약금액 : 34,300,000,000

- 계약기간 : 2021-12-30~2023-12-09

2022-01-04

타인에 대한 채무보증 결정

- 내용 : 아레나스 안성 물류센터 책임준공 확약 및 조건부 채무인수

- 채무자 : 이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사

- 채권자 : 중소기업은행, 한화생명보험, 신한은행

- 채무보증 금액 : 136,000,000,000

- 채무보증 기간 : 2022-01-04~2024-01-07

2022-04-13

단일판매ㆍ공급계약체결

- 내용 : 이천 이황리 물류센터 신축공사

- 계약상대방 : 한덕홀딩스(주)

- 계약금액 : 43,490,000,000

- 계약기간 : 2022-04-12~2023-09-30

 (*) 정정공시 : 2022-05-30(계약상대방 및 계약종료일 변경)- 계약상대방 : 한덕홀딩스(주)=>KB부동산신탁(주)- 계약종료일 : 2023-09-30 => 2023-11-30
2022-05-30 타인에 대한 채무보증 결정

- 내용 : 이천 이황리 물류센터 신축공사 책임준공 확약 및 조건부 채무인수

- 채무자 : 한덕홀딩스(주)

- 채권자 : 흥국화재해상보험(주)등 4개 금융회사

- 채무보증 금액 : 59,000,000,000

- 채무보증 기간 : 2022-05-30~2023-11-30

2. 우발부채 등에 관한 사항

1. 중요한 소송사건 III. 재무에 관한 사항 연결재무제표 주석 37. 우발채무 및 약정사항 참고 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -

3. 채무보증 현황

(1)당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
담보제공자산 설정액 담보권자 내용
유형자산(토지 및 건물) 12,864,000,000 기업은행 차입금 관련담보
기타금융자산 2,082,300,000 서울보증보험 예금 담보
당기손익-공정가치 측정 금융자산 155,434,600 EGI공제조합 업무이행 담보
610,520,000 건설공제조합
합계 15,712,254,600 　

(2)당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과같습니다.

1) 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 수분양자 중도금 대출의 연대보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
보증제공처 물건 또는 내용 통화 약정액 실행액 비고
엔에이치저축은행(주) 중도금 KRW 13,000,000,000 1,489,235,340 안산 성곡동 오피스텔 수분양자
(주)하나저축은행 중도금 KRW 15,990,000,000 1,327,476,840 안산 성곡동 오피스텔 수분양자
(주)신한저축은행 중도금 KRW 15,990,000,000 1,946,424,780 안산 성곡동 오피스텔 수분양자
오케이저축은행 중도금 KRW 22,620,000,000 7,031,828,760 더예스 26 오피스텔(5차) 수분양자
다올저축은행 중도금 KRW 22,620,000,000 351,341,760 더예스 26 오피스텔(5차) 수분양자
엔에이치저축은행(주) 중도금 KRW 22,100,000,000 1,321,909,800 시화 MTV 멀티테크노벨리 수분양자
조은저축은행 중도금 KRW 15,600,000,000 1,282,276,200 시화 MTV 멀티테크노벨리 수분양자
오케이저축은행 중도금 KRW 16,900,000,000 2,076,456,000 시화 MTV 멀티테크노벨리 수분양자
웰컴저축은행(주) 중도금 KRW 18,200,000,000 3,997,265,358 더하이어티2차 오피스텔 수분양자
(주)에스비아이저축은행 중도금 KRW 18,200,000,000 4,484,065,088 더하이어티2차 오피스텔 수분양자
합계 KRW 181,220,000,000 25,308,279,926 　

(*) 당분기말 현재 연결회사는 수분양자 중도금 대출 연대보증과 관련하여 161,285천원의 금융보증부채를 인식하였습니다.

2) 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 기타 지급보증 및 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
보증제공처 물건 또는 내용 통화 약정액 비고
㈜유진저축은행 책임준공약정 KRW 6,000,000,000 더예스 26 오피스텔(5차) 신축공사(*1)
㈜라이브저축은행 책임준공약정 KRW 5,000,000,000
㈜디비저축은행 책임준공약정 KRW 6,000,000,000
제이티친애저축은행㈜ 책임준공약정 KRW 7,000,000,000
㈜오케이저축은행 책임준공약정 KRW 7,000,000,000
㈜애큐온저축은행 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
㈜상상인저축은행 책임준공약정 KRW 3,000,000,000
삼성증권(주) 책임준공약정 KRW 3,000,000,000
메리츠증권(주) 책임준공약정 KRW 5,000,000,000 안산 단원구 성곡동 오피스텔 신축공사(*1)
메리츠캐피탈(주) 책임준공약정 KRW 20,000,000,000
엔에이치투자증권㈜ 책임준공약정 KRW 6,000,000,000
신한캐피탈(주) 책임준공약정 KRW 3,000,000,000
가브리엘제삼차(주) 책임준공약정 KRW 4,500,000,000
성남동부새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000 시화 MTV 멀티테크노밸리 복합시설 신축공사(*1)
군포새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
의정부동부새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
고양동부새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
파주중앙새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
구리새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
세종새마을금고 책임준공약정 KRW 3,000,000,000
안양협심새마을금고 책임준공약정 KRW 3,000,000,000
광주새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
중원새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
화성새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
성남제일새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
강남영동새마을금고 책임준공약정 KRW 2,000,000,000
종로중앙새마을금고 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
고양누리새마을금고 책임준공약정 KRW 3,300,000,000 더하이어티2차 오피스텔 신축공사
구산동 새마을금고 책임준공약정 KRW 2,000,000,000
성남제일새마을금고 책임준공약정 KRW 3,300,000,000
의정부동부새마을금고 책임준공약정 KRW 3,200,000,000
더좋은새마을금고 책임준공약정 KRW 3,200,000,000
광남 새마을금고 책임준공약정 KRW 2,600,000,000
한남동새마을금고 책임준공약정 KRW 2,000,000,000
성남동부새마을금고 책임준공약정 KRW 3,200,000,000
광진자양새마을금고 책임준공약정 KRW 2,000,000,000
종로중앙새마을금고 책임준공약정 KRW 3,200,000,000
사가정새마을금고 책임준공약정 KRW 500,000,000
망우동새마을금고 책임준공약정 KRW 500,000,000
웰릭스캐피탈 주식회사 책임준공약정 KRW 4,000,000,000
중소기업은행 책임준공약정 KRW 136,000,000,000 안성 아레나스 물류센터 개발사업
흥국화재해상보험㈜ 책임준공약정 KRW 59,000,000,000 이천 이황리 물류센터 신축공사
서울보증보험 연대보증 KRW 123,000,000 ㈜아리웰 계약이행보증발급 연대보증
합 계 KRW 359,623,000,000

(*1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다.3) 연결회사는 당분기말 현재 국내공사의 경우 동업자간에 수주한 건설공사 이행 등과 관련하여 동업자 등을 위해 1,700백만원의 보증을 제공하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 내역은 다음과 같습니다.

금융기관 약정내역 통화 한도금액 사용액 미사용액
기업은행 일람불수입 USD 2,000,000 - 2,000,000
합계 USD 2,000,000 - 2,000,000

(4) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위 : 1USD, 원화단위 : 원)
금융기관 내용 통화 약정금액 사용액
기업은행 선물환 USD 500,000 312,000
외상매출채권 KRW 15,000,000,000 10,470,346,491
일반자금대출 KRW 700,000,000 700,000,000
신한은행 전자방식외담대 KRW 15,000,000,000 6,539,089,754
하나은행 무역금융 KRW 3,000,000,000 2,000,000,000
농협은행 파생상품 USD 3,400,000 3,400,000
합계 USD 3,900,000 3,712,000
KRW 33,700,000,000 19,709,436,245

3. 제재 등과 관련된 사항

일자

2020-03-17

초치대상자

㈜웰크론한텍 수질전문공사업

조치내용

영업정지3개월(,20.03.18~’20.06.17)

사유 및 근거법령

<근거법령>

「환경기술 및 환경산업 지원법」 제15조

「환경기술 및 환경산업 지원법 시행령」제22조의 4 제1항 제2호

<사유>

전문공사업 등록요건을 갖추지 못함 (실험기기를 갖추지 못하게 됨)

조치에 대한 회사의 이행현황

- 영업정지처분에 대한 집행정지 신청/인용

- 영업정지처분 불복에 따른 취소소송 : 원고 패소(20.07.03)
당사에 미치는 영향 - 영업정지처분 취소소송이 20.07.03 원고패소 판결됨에 따라, 집행정지되었던 영업정지처분명령이 집행되었습니다. - 영업정지 기간(20.07.08~20.09.21)동안 신규 영업이 제한 될 뿐, 영업정지 처분 집행 전에 수주한 프로젝트 진행에는 영향이 없습니다.- 보고일 현재 영업정지 제재는 모두 해소되어, 정상적인 영업활동 중입니다.

일자

2020-08-24

초치대상자

㈜웰크론한텍

조치내용

 불성실공시법인 지정

사유 및 근거법령

<근거법령>

「코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조

<사유>

소송 등의 제기.신청(일정금액 이상의 청구) 지연공시

조치에 대한 회사의 이행현황

- 동사의 부과벌점은 1.0점이나, 이에 대하여 공시위반제재금 400만원(1.0점*400만원)을 대체부과
재발방지 대책 - 지연사유가 발생한 원인을 찾아 문서수/발신 프로세스 재점검 후재발방지를 위한 업무분장 및 프로세스 재정립함.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없습니다.2. 중소기업기준 검토표당사는 보고서 제출일 현재「중소기업기본법」제2조에 의한 중소기업대상이 아닙니다.

3. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항 없습니다.

4. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

5. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

해당사항 없습니다.

6. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무

해당사항 없습니다.

7. 합병등의 사후정보

해당사항 없습니다.

 XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)
Global Star Hong Kong Co., Limited2017.10.2521/F TUNG SUN COMM CTR 194-200 LOCKHART RD WAN CHAI HONG KONG플랜트설비 제조, 판매311의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)해당사항없음주식회사 동원건축사 사무소2014.01.02서울특별시 강동구 성내로 14길 45설계, 감리 및 CM786의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)해당사항없음Shanghai Yingji International Co., Ltd2018.01.10

Room707, Rainbow Elite Plaza, NO.1059 Wu Zhong Road, Shanghai, China

플랜트설비 제조, 판매1,915의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)해당사항없음(주)아리웰2017.03.17경주시 안강읍 두류길 275폐기물 감량화 및 재활용4,778의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)해당사항없음
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부
(*) 최근 사업년도 년도말 자산총액은 2021년 기준입니다.(*) 주요 종속회사 여부 판단기준최근사업연도말 별도(개별)재무제표상 자산총액이 지배회사 별도(개별)재무제표상 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사

2. 계열회사 현황(상세)

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2022.09.30
(기준일 : ) (단위 : 사)
1(주)웰크론110111-0860216--7WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY472033000600Global Star Hong Kong Co., Limited68376198-000-10-17-5(주)동원건축사사무소110111-5305613Shanghai Yingji International Co., Ltd91310000MA1GBU0J09(주)이웰에너지224111-0049350(주)이웰180111-0835190(주)아리웰170111-0636631
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장
3. 타법인출자 현황(상세)

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2022.09.30(단위 : 원, 주, %)
(기준일 : )
㈜동원건축사사무소 (비상장)비상장2014.01.20경영목적10200,000100.000---200,000100.000786-176Global Star Hong Kong Co., Limited(비상장)비상장2017.12.27경영목적323300,000100.00323---300,000100.003231,876-219(*1)농업회사법인 해들녘㈜ (비상장)비상장2018.07.05경영목적1,29936,21690.0044-36,216-44-090.000319-2WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (비상장)비상장2013.08.13일반투자1,00239,32524.51339---39,32524.5133911,647210프로셀바이오메틱㈜ (비상장)(*1)비상장2019.02.22일반투자10200,00020.000---200,00020.0001,98849(주)매일방송 (비상장)비상장1997.09.12일반투자40053,3340.10351---53,3340.10351440,25223,014자본재공제조합 (비상장)비상장2010.09.09일반투자3004,0000.10862--34,0000.10865364,7321,256건설공제조합 (비상장)비상장2012.07.20일반투자454000.10612---14000.106117,599,322163,827EGI엔지니어링공제조합 (비상장)비상장2020.12.24일반투자1372000.10146--102000.101551,683,60065,200㈜이웰비상장2021.12.15일반투자5,126900,00050.005,126---900,00050.005,12610,118-2,918㈜이웰에너지비상장2021.12.15일반투자62024,50035.00620---24,50035.006204,534-588(*2)(주)아리웰비상장2022.06.15경영참가3,600109,000100.003,600---109,000100.003,6004,778-3101,866,975-12,023-36,216-44121,830,759-11,99110,123,952249,344
법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황
수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익
수량 금액
합 계
(*) 상기 최근 사업연도 재무현황은 21년말 기준으로 작성하였습니다. (단, *1 프로셀바이오메틱㈜는 2019년 기준)(*1) 농업회사법인 해들녘(주)는 해남지역 공동자원화사업(중소규모 가축분뇨 및 음식물 자원화 등)을 수행하기 위해 설립된 법인으로 2022.09.19 지분을 처분하여 지배력을 상실(*2) (주)아리웰은 폐기물 감량화 및 재활용업을 영위하는 법인으로 2022.06.30을 간주취득일로 하여 연결대상 종속기업에 포함.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항이 없습니다.

 2. 전문가와의 이해관계

해당사항이 없습니다.