분기보고서 5.3 SK증권(주) 3 Y 110111-0037112

분 기 보 고 서

(제 70기 3분기)

2023년 01월 01일2023년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 11월 14일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : SK증권주식회사
대 표 이 사 : 김신, 전우종
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
(전 화) 02-3773-8245
(홈페이지) http://www.sks.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 기획재무본부장 (성 명) 서영수
(전 화) 02-3773-8245
목 차
I. 회사의 개요
　
1. 회사의 개요
가. 연결대상종속회사
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
다. 설립일자 및 존속기간
라. 본사의 주소,전화번호 및 홈페이지
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
바. 중소기업 해당여부
사. 주요 사업의 내용
아. 신용평가에 관한 사항
자. 회사의 주권상장(또는등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
　
2. 회사의 연혁
　
3. 자본금 변동사항
가. 최근 5년간 자본금 변동추이
　
4. 주식의 총수등
가. 주식의 총수 현황
나. 자기주식 취득 및 처분현황
다. 자기주식 직접 취득·처분 이행현황
　 라. 종류주식(우선주) 발행현황
5. 정관에 관한 사항
　
　
II. 사업의 내용
　
1. 사업의 개요
가. 회사의 현황
나. 중요종속회사의 현황
　
2. 영업의 현황
가. 종류별 영업실적
나. 부문별 영업실적
다. 자금조달 및 운용실적
라. 영업 종류별 현황
　
3. 파생상품거래 현황
가. 파생상품거래현황
나. 신용파생상품 거래현황
　
4. 영업설비
가. 지점 등 설치 현황
나. 영업설비 등 현황
다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
라. 자동화기기 설치 상황
　
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
가. 자본적정성 및 재무건전성
나. 예탁자산의현황 및 보호에 관한 사항
다. 위험관리에 관한 사항
라. 업계의 현황
마. 신규사업 등의 내용 및 전망
　
Ⅲ. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
나. 요약재무정보
　
2. 연결재무제표
　
3. 연결재무제표 주석
　
4. 재무제표
　
5. 재무제표 주석
　
6. 배당에 관한 사항
　
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
　
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황
나. 경과기간별 매출채권 또는 미수금 잔액 현황
다. 공정가치평가내역
　
Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견
　
Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등
　
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
나. 감사용역계약 체결현황
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
라. 종속회사의 감사 의견 등에 관한 사항
마. 회계감사인과 내부감사기구의 논의 결과
　 바. 회계감사인의 변경
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제
나. 내부회계관리제도
다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가
　
Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
　
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
나. 이사회의 주요의결 사항
다. 이사회내의 위원회 구성현황
라. 이사회내의 위원회 활동내역
마. 이사의 독립성
바. 사외이사의 전문성
　
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항
나. 준법감시인 관련사항
　
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
나. 의결권 현황
다. 주식사무
라. 주주총회의사록 요약
　
Ⅶ. 주주에 관한 사항
　
1. 주식의 분포
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
나. 최대주주(법인또는단체)의 개요
다. 최대주주의 최대주주(법인또는단체)의 개요
라. 주식의 분포
마. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
　
Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
　
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
나. 직원 현황
다. 미등기임원 보수 현황
　
2. 임원의 보수 등
가. 이사ㆍ감사전체의 보수현황
나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
　
IX. 계열회사 등에 관한 사항
　
1. 계열회사의 현황(요약)
가. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황
나. 계열회사의 현황
　
2. 타법인출자현황(요약)
　
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여
　
2. 대주주와의 자산양수도
　
3. 대주주와의 영업거래
　
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
　
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
　
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송현황
나. 금융기관 약정사항 및 한도
다. 기타 약정사항
라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
　
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 회사에 대한 제재현황
나. 임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원)에 대한 제재현황
　
5. 자금의 사용내역
가. 공모자금의 사용내역
나. 사모자금의 사용내역
다. 보호예수 현황
　
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
　
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
2. 계열회사 현황(상세)
3. 타법인출자 현황(상세)
　
[전문가의 확인]
1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서.jpg 대표이사등의 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 2. 회사의 연혁

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 3. 자본금 변동사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 4. 주식의 총수 등

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 5. 정관에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 2023년 3분기 연결기준 영업수익 8,999억원, 영업이익 370억원, 당기순이익 226억원을 시현하였습니다. 이는 전년 동기대비 영업이익 285억원, 당기순이익 155억원이 증가한 실적입니다. 영업이익 및 당기순이익이 증가한 원인은 비우호적 금리 환경 변화에도 불구하고 선제적 Risk관리와 적절한 상품운용을 통한 관련 이익 증가로 전년 동기 대비 실적이 개선된 것이 주요 원인입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사의 영업부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며, 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다. 영업부문별 손익 및 주요 자산에 대한 내용은 주석(35.영업부문)을 통해 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)
구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 합 계
(1) 보고부문손익에 포함된 주요항목
- 수수료손익 61,701 100,295 88 (525) 91 (29,532) 132,118
- 금융상품평가및처분손익 14,753 4,864 11,979 2,022 - 894 34,512
- 파생상품거래손익 - 18 31,020 - - - 31,038
- 이자수익 22,671 27,127 64,186 27,055 13,385 (1,269) 153,155
- 이자비용 (11,704) (24,206) (49,875) (14,193) (27,510) 1,925 (125,563)
- 지분법손익 (1) 12,941 - - - (2,433) 10,507
- 기타 (125,142) (77,948) (7,963) (13,757) (4,635) 22,648 (206,797)
(2) 분기손익
세전분기손익 (37,722) 43,091 49,435 602 (18,669) (7,767) 28,970
법인세비용 - - - 28 (7,314) 872 (6,414)
분기손익 (37,722) 43,091 49,435 630 (25,983) (6,895) 22,556
(3) 손익비중 (167.24%) 191.04% 219.17% 2.79% (115.19%) (30.57%) 100.00%

- 위탁매매부문은 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식, 채권, 파생상품 등의 중개서비스 및 펀드, 신탁, 랩어카운트 등의 금융상품 제공을 통한 자산관리사업으로부터 창출된 성과를 보고하는 단위입니다.

- IB부문은 증권의 인수 및 주선, M&A의 중개 및 주선, 기업자금 조달 및 운용에 관한 자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 등의 영업활동과 PEF 등의 전략적 투자활동을 통해 창출된 성과를 보고하는 단위입니다.

- 자기매매부문은 고유자금으로 주식, 채권 등의 유가증권을 매매하거나 선물, 옵션 등의 파생상품 거래 및 ELS, DLS 등의 파생결합증권의 발행과 판매를 통해 창출된 성과를 보고하는 단위입니다.- 저축은행업은 주요종속기업인 저축은행의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위입니다.- 기타부문은 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목을 보고하는 단위입니다

(2) 시장점유율

구 분 2022년(1.1~12.31) 2021년(1.1~12.31) 2020년(1.1~12.31) 2019년(1.1~12.31) 2018년(1.1~12.31)
주식 M/S 0.44% 0.52% 0.53% 0.55% 0.72%
선물 M/S 0.30% 0.35% 0.35% 0.55% 0.57%
옵션 M/S 0.93% 0.99% 0.91% 1.14% 1.13%
집합투자증권 M/S 1.41% 0.79% 0.95% 1.08% 1.11%

주) 상기 자료는 자체조사를 통해 작성한 자료이므로, 실제와 상이할 수 있습니다

(3) 시장의 특성

금융투자업의 역할은 경제환경이 글로벌화 되고, 자본시장 규모가 커짐에 따라 그 중요성이 나날이 증대되고 있습니다. 기업에는 유가증권 발행을 통한 장기 안정적인 산업자금 조달의 핵심적인 역할을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 소득재분배에 기여합니다. 금융투자업의 특성으로는 국내의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 대외 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제적인 변수에 의해서도 민감하게 반응하는 특성을가지고 있습니다. 최근에는 주식시장의 변동성에 직접적으로 노출되는 기존의 위탁매매(브로커리지) 수수료 중심의 영업구조에서 부동산PF, 인수, 주선 등 IB측면과 자산관리(WM) 비즈니스 중심의 영업으로 변화하고 있습니다.

(4) 조직도

'23 3q 공시용 조직도.jpg '23 3Q 조직도

나. 중요종속회사의 현황 (1) 대상회사명

구분 회사명 소재지 인가업무
국가 도시
해외현지법인(지주회사, 비금융업) SK Securities Investment Asia 중국 홍콩 -
자회사(주식회사, 금융업) 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 대한민국 서울 -
자회사(주식회사, 금융업) 트리니티자산운용㈜ 대한민국 서울 투자자문업투자일임업집합투자업
자회사(주식회사, 금융업) ㈜피티알자산운용 대한민국 서울 투자자문업투자일임업집합투자업
자회사(주식회사, 금융업) ㈜엠에스상호저축은행 대한민국 대구 상호저축은행업
손자회사(주식회사, 금융업) NBH캐피탈㈜ 대한민국 대전 시설대여업신기술금융업

(2) 회사연혁

■ SK Securities Investment Asia

일자 내용
2011. 02. 25 SK Securities Investment Asia 설립
2011. 07. 13 SK Securities Hong Kong 설립
2011. 08. 31 Prince Capital Management 인수
2011. 11. 17 PCM Asia 설립
2011. 11. 28 PCM Asia Opportunity Fund 설립
2012. 01. 20 SK Securities Hong Kong 유가증권 거래 및 기업재무자문(Type 1, 6) 인가
2012. 03. 21 Prince Capital Management 유가증권 자문업(Type 4) 인가
2013. 04. 01 SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(김문수에서 박동간)
2013. 04. 01 Prince Capital Management 대표이사 변경(김문수에서 박동간)
2014. 12. 08 PCM Asia Opportunity Fund 청산
2015. 05. 13 PCM Asia 청산
2015. 05. 15 SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(박동간에서 하영호)
2016. 05. 17 SK Securities Hong Kong 청산
2016. 07. 14 Prince Capital Management 청산
2017. 03. 09 SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(하영호에서 정경태)
2019. 04. 01 SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(정경태에서 김신)
2020. 04. 09 주주배정 유상증자 (HKD 31,000,000)
2020. 12. 18 주주배정 유상증자 (HKD 34,882,750)
2021. 06. 29 SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(김신에서 전우종)
2023. 01. 01 SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(전우종에서 최창훈)

■ 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜

일자 내용
2019. 08. 02 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 설립
2022. 01. 11 에스케이에스크레딧㈜ 설립

■ 트리니티자산운용㈜

일자 내용
2008. 05. 30 써밋에셋㈜ 설립
2008. 07. 25 써밋투자자문㈜로 상호변경
2008. 07. 29 금융감독원 투자일임업 및 투자자문업 등록
2010. 04. 09 알데바란투자자문㈜로 상호변경
2012. 01. 05 트리니티투자자문㈜로 상호변경
2012. 01. 05 자본금 60억원으로 유상증자
2016. 01. 07 자본금 30억원으로 유상감자
2016. 02. 01 대표이사 변경(강상욱에서 한병기)
2016. 02. 01 최대주주 변경(정진근)
2016. 05. 30 금융감독원 전문사모집합투자업 등록
2016. 05. 30 트리니티자산운용㈜로 상호 변경
2019. 01. 22 대표이사 변경(한병기에서 오용준, 김희성)
2019. 03. 11 자기주식 취득(132,110주)
2020. 01. 31 최대주주 변경(SK증권㈜)
2020. 02. 14 대표이사 변경(오용준 사임, 김현욱 선임)
2020. 12. 04 대표이사 변경(김희성 사임)

■ ㈜피티알자산운용

일자 내용
2017. 05. 22 ㈜피티알 설립
2017. 06. 20 자본금 22억원으로 유상증자
2017. 10. 10 금융감독원 전문사모집합투자업 등록
2017. 10. 16 ㈜피티알자산운용 으로 상호변경
2018. 01. 05 대표이사 변경(김용문에서 원종상)
2018. 08. 27 본점소재지 변경(서울시 영등포구 국제금융로10, 30층)
2020. 02. 07 자본금 23.5억원으로 유상증자
2020. 03. 12 대표이사 변경(원종상에서 김재홍)
2021. 01. 19 최대주주 변경(SK증권㈜)
2021. 01. 20 자본금 29.4억원으로 유상증자

■ ㈜엠에스상호저축은행

일자 내용
1972. 12. 20 ㈜성림상호신용금고 설립
1994. 01. 01 ㈜조일상호신용금고로 상호변경
2000. 12. 18 ㈜갑을상호신용금고, ㈜동아상호신용금고, ㈜수평상호신용금고 흡수 합병
2000. 12. 28 ㈜신우상호신용금고, ㈜아진상호신용금고 계약이전
2002. 03. 01 ㈜조일상호저축은행으로 상호 변경
2002. 10. 10 대표이사 변경(김성환에서 김한연)
2006. 06. 01 ㈜엠에스상호저축은행으로 상호 변경
2007. 07. 25 대표이사 변경(김한연에서 김건식)
2021. 12. 24 최대주주 변경(SK증권㈜)
2021. 12. 24 대표이사 변경(김건식에서 이유종)
2022. 10. 31 무상감자(101.8억)로 자본금 감소 (자본금 359.8억)
2022. 12. 21 유상증자 180억원 (자본금 539.8억원)

■ NBH캐피탈㈜

일자 내용
2007. 07. 02 엘앤에프캐피탈㈜설립 (자본금 200억원)
2007. 07. 19 금융감독원 인가(시설대여업, 신기술금융업)
2008. 07. 14 대표이사 문덕영 취임
2009. 02. 17 대표이사 반채운 취임
2011. 04. 25 에이제이캐피탈 주식회사(AJ Capital Co.,Ltd) 사명 변경
2012. 04. 09 대표이사 이현우 취임
2013. 12. 02 에이제이인베스트먼트파트너스 주식회사(AJ Investment Partners Co.,Ltd.)사명 변경
2013. 12. 02 대표이사 김윤모 취임
2014. 08. 10 자본금 200.5억원 증자(자본금 400.5억원)
2014. 09. 01 대표이사 차동기 취임 (대표이사 김윤모 / 대표이사 차동기 각자대표)
2015. 12. 18 에이제이캐피탈파트너스 주식회사(AJ Capital Partners Co.,Ltd.) 사명 변경
2019. 07. 01 대표이사 김현진 취임
2019. 10. 01 대표이사 윤태현 취임
2019. 12. 18 자본금 100억원 증자(자본금 500.5억원)
2021. 04. 16 주식매매계약체결에 따른 대주주 변경 (유한회사 리오제이호투자목적회사) - 대표이사 김성수 취임
2021. 05. 21 엔비에이치캐피탈 주식회사 사명 변경
2021. 05. 28 유상증자 50억원(자본금 550.5억원)
2021. 05. 28 본점소재지 이전 : 대전광역시 유성구 한밭대로 400, 2층 202호(궁동)
2021. 07. 05 現 대표이사 이범희 취임
2021. 11. 30 유상증자 145억원(자본금 695.5억원)

(3) 영업개황■ SK Securities Investment Asia - 아시아와 중국본토를 향한 금융사업 교두보 마련, Global IB의 선진 금융투자기법 습득, Asia Market의 금융정보를 활용하여 신속하게 사업기회를 발굴하고 추진하여 수익을 창출하기 위해 홍콩에 진출하였습니다. 현재 SKSIA는 전사 차원의 전략적 지분투자를 통한 사업다각화 및 신사업 기회를 발굴 중이며, 최빈개도국에 고효율 쿡스토브 보급 등 온실가스 감축을 위한 투자를 진행하는 탄소배출권 사업 등을 통해 성장 잠재력이 높은 아시아 시장의 다양한 가능성을 열어 가고 있습니다. ■ 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ - 현재까지 에스케이에스프라이빗에쿼티는 9월말 기준 27개의 PEF를 설립, 140개 기업에 총 3.1조원을 투자하였으며, 누적 운용 규모는 4.3조원을 달성하였습니다. 다양한 사업에 대한 Coverage 및 높은 투자수익률을 시현한 에스케이에스프라이빗에쿼티는 2023년 6월 기준 기준 국내 PE운용사 중 7위를 기록하는 등 투자자의 수익극대화 및 기업의 가치 향상을 위해 정성과 최선을 다하고 있습니다.■ 트리니티자산운용㈜ - 트리니티자산운용은 전문사모, 기관/개인일임, Wrap자문 등을 통해 9월말 기준 총수탁고 약 3,880억 규모의 자산을 운용하고 있습니다. 멀티스트레티지, 하이일드 펀드 등의 우수한 운용성과를 바탕으로 신규펀드를 지속 출시 중에 있으며, 기관 일임고객 적극 유치를 통해 수탁고를 증대하고 있습니다. 또한 메자닌, 채권 등으로 투자 대상을 확대해 나감으로써 안정적인 성장을 추구해 나가고 있습니다.■ ㈜피티알자산운용 - 피티알자산운용은 전문사모, Wrap자문 등을 통해 9월말 기준 총수탁고 약 2,007억 규모의 자산을 운용하고 있습니다. 4차 산업혁명 시대의 진정한 가치투자 요소는 '기업의 기술력' 이라는 신념아래 '주가 기술 비율' 이라는 PTR(Price Technology Ratio)를 개발하였고, '기술가치투자', '신뢰할 수 있는 투자', '성과를 창출하는 투자' 라는 운용철학을 가지고 새로운 가치투자의 기준을 제시해 운용하고 있습니다.■ ㈜엠에스상호저축은행1972년 설립되어 대구, 경북, 강원지역을 영업권으로 하는 엠에스상호저축은행은 정부의 서민금융지원 정책과 금융시장 안정화에 적극 기여하며, 지역경제 활성화 및 기업의 사회적 책임을 적극 이행하고자 어려운 경영환경 속에서도 비즈니스 영역을 확장하고자 끊임없이 노력하였습니다. 9월말 기준 총 자산규모 5,083억원, 여신규모 3,836억을 달성한 엠에스상호저축은행은 사업부문별 본부 및 팀제도 정착, SK증권과의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반 하에 기업대출, 할인어음, 신용대출 등을 취급하고 있으며, 각 상품별 적정한 포트폴리오를 구성하여 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.■ NBH캐피탈㈜NBH캐피탈은 여신전문금융회사로 개인신용대출 및 투자금융업법상 다양한 사업을 영위할 수 있습니다. 대형 금융사 대비 동사는 리스, 신기술금융 사업에 국한하여 제한적인 영업활동을 영위 중이며 향후 기존사업 영역 외에 경쟁력있는 사업 포트폴리오(PEF 등 투자금융 및 리스업)를 구축할 수 있습니다. PEF등 투자금융 사업분야는 큰 자본투입이 필요없는 사업영역이므로 동 부문 중심으로 사업포트폴리오를 재편할 경우 제한 된 가용 자금을 바탕으로 안정적인 수익구조 창출이 가능할 것으로 보입니다.

2. 영업의 현황

가. 종류별 영업실적

(단위 : 백만원)
영 업 종 류 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
위탁영업(Brokerage) 53,106 51,934 64,711 113,791
인수영업(Underwriting) 28,586 25,629 32,861 36,191
자기매매(Dealing) 626,304 732,639 892,522 689,266
금융상품 7,083 9,440 12,517 16,634
기타영업 184,805 197,372 248,074 209,334
영 업 수 익 합 계 899,884 1,017,014 1,250,685 1,065,216

나. 부문별 영업실적

(단위: 백만원, %)
구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 합 계
(1) 보고부문손익에 포함된 주요항목
- 수수료손익 61,701 100,295 88 (525) 91 (29,532) 132,118
- 금융상품평가및처분손익 14,753 4,864 11,979 2,022 - 894 34,512
- 파생상품거래손익 - 18 31,020 - - - 31,038
- 이자수익 22,671 27,127 64,186 27,055 13,385 (1,269) 153,155
- 이자비용 (11,704) (24,206) (49,875) (14,193) (27,510) 1,925 (125,563)
- 지분법손익 (1) 12,941 - - - (2,433) 10,507
- 기타 (125,142) (77,948) (7,963) (13,757) (4,635) 22,648 (206,797)
(2) 분기손익
세전분기손익 (37,722) 43,091 49,435 602 (18,669) (7,767) 28,970
법인세비용 - - - 28 (7,314) 872 (6,414)
분기손익 (37,722) 43,091 49,435 630 (25,983) (6,895) 22,556
(3) 손익비중 (167.24%) 191.04% 219.17% 2.79% (115.19%) (30.57%) 100.00%

- 위탁매매부문은 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식, 채권, 파생상품 등의 중개서비스 및 펀드, 신탁, 랩어카운트 등의 금융상품 제공을 통한 자산관리사업으로부터 창출된 성과를 보고하는 단위입니다.

- IB부문은 증권의 인수 및 주선, M&A의 중개 및 주선, 기업자금 조달 및 운용에 관한 자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 등의 영업활동과 PEF 등의 전략적 투자활동을 통해 창출된 성과를 보고하는 단위입니다.

- 자기매매부문은 고유자금으로 주식, 채권 등의 유가증권을 매매하거나 선물, 옵션 등의 파생상품 거래 및 ELS, DLS 등의 파생결합증권의 발행과 판매를 통해 창출된 성과를 보고하는 단위입니다.- 저축은행업은 주요종속기업인 저축은행의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위입니다.- 기타부문은 위탁매매, IB부문, 자기매매부문으로 분류되지 아니하는 항목을 보고하는 단위입니다.

다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비
자본 자본금 238,251 - 3.55% 238,251 - 3.49% 238,251 - 3.47% 238,251 - 3.63%
자본잉여금 70,308 - 1.05% 70,326 - 1.03% 70,322 - 1.03% 70,336 - 1.07%
자본조정 (35,447) - (0.53%) (35,340) - (0.52%) (35,361) - (0.52%) (19,146) - (0.29%)
기타포괄손익누계액 113,284 - 1.69% 101,689 - 1.49% 108,238 - 1.58% 83,617 - 1.27%
이익잉여금 262,300 - 3.91% 264,526 - 3.87% 255,872 - 3.73% 226,092 - 3.45%
예수부채 고객예수금 1,084,081 2.05% 16.16% 1,158,976 0.99% 16.96% 1,137,921 1.15% 16.59% 973,970 0.10% 14.85%
신용대주담보금 30,954 - 0.46% 28,781 - 0.42% 32,644 - 0.48% 98 - 0.00%
수입담보금 (30,647) - (0.46%) (28,493) - (0.42%) (32,367) - (0.47%) 6,257 - 0.10%
차입부채 차입금 950,764 6.33% 14.18% 1,410,544 2.57% 20.65% 1,373,941 2.97% 20.04% 1,242,644 0.44% 18.94%
RP매도 1,888,066 3.52% 28.15% 1,750,648 1.60% 25.62% 1,843,451 2.04% 26.88% 1,679,406 0.60% 25.60%
매도파생결합증권 1,190 - 0.02% 2,315 - 0.03% 2,710 - 0.04% 12,948 - 0.20%
파생상품 135,880 - 2.03% 124,122 - 1.82% 128,528 - 1.87% 176,663 - 2.69%
사채 267,941 4.85% 3.99% 322,175 4.18% 4.72% 308,491 4.33% 4.50% 288,804 3.94% 4.40%
기타부채 퇴직급여충당금 4,530 - 0.07% 10,819 - 0.16% 10,974 - 0.16% 14,596 - 0.22%
기타 1,725,568 - 25.73% 1,412,689 - 20.68% 1,413,590 - 20.61% 1,564,702 - 23.85%
합 계 6,707,023 - 100.00% 6,832,028 - 100.00% 6,857,205 - 100.00% 6,559,238 - 100.00%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비
현ㆍ예금 현금 및 현금성 자산 363,915 1.87% 5.43% 322,910 0.79% 4.73% 316,892 1.01% 4.62% 309,612 0.23% 4.72%
예치금 775,430 2.66% 11.56% 930,729 1.13% 13.62% 882,887 1.37% 12.88% 1,124,600 0.53% 17.15%
유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 3,120,356 - 46.52% 3,084,706 - 45.15% 3,157,971 - 46.05% 3,071,518 - 46.83%
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 163,856 - 2.44% 154,742 - 2.26% 161,846 - 2.36% 136,637 - 2.08%
지분법적용투자주식 232,238 - 3.46% 138,774 - 2.03% 162,221 - 2.37% 163,472 - 2.49%
파생결합증권 - - - 4,657 - 0.07% 3,532 - 0.05% 8,013 - 0.12%
파생상품 859 - 0.01% 2,162 - 0.03% 2,518 - 0.04% 120 - 0.00%
대출채권 신용공여금 332,069 8.73% 4.95% 354,651 7.96% 5.19% 338,160 8.04% 4.93% 397,558 7.91% 6.06%
RP매수 88,370 - 1.32% 11,493 - 0.17% 29,680 - 0.43% 8,039 - 0.12%
대여금 10,420 0.71% 0.16% 6,170 0.55% 0.09% 6,300 0.94% 0.09% 5,583 0.66% 0.09%
기타 685,245 - 10.22% 721,743 - 10.56% 751,489 - 10.96% 206,215 - 3.14%
유형자산 33,496 - 0.50% 31,301 - 0.46% 31,921 - 0.47% 18,306 - 0.28%
기 타 900,769 - 13.43% 1,067,990 - 15.63% 1,011,788 - 14.76% 1,109,565 - 16.92%
합 계 6,707,023 - 100.00% 6,832,028 - 100.00% 6,857,205 - 100.00% 6,559,238 - 100.00%

라. 영업 종류별 현황

1. 유가증권 자기매매업무( 1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)
구 분 매수 매도 합계 잔액
지분증권 주식 유가증권시장 6,973,359 6,981,110 13,954,469 (43,568)
코스닥시장 2,002,723 2,042,124 4,044,847 (49,608)
코넥스시장 61 437 498 -
기타 136,113 15,069 151,182 118,988
소 계 9,112,256 9,038,740 18,150,996 25,812
신주인수권증권 유가증권시장 - - - -
코스닥시장 - - - -
코넥스시장 - - - -
기타 4,624 6,640 11,264 211
소 계 4,624 6,640 11,264 211
기타 유가증권시장 - - - -
코스닥시장 - - - -
코넥스시장 - - - -
기타 32,788 13,189 45,977 547,495
소 계 32,788 13,189 45,977 547,495
소 계 9,149,668 9,058,569 18,208,237 573,518
채무증권 국채,지방채 국고채 22,252,300 22,390,909 44,643,209 136,952
국민주택채권 - - - -
기타 - - - -
소 계 22,252,300 22,390,909 44,643,209 136,952
특수채 통화안정증권 - - - -
예금보험공사채 - - - -
토지개발채권 - - - -
기타 26,029,302 26,050,981 52,080,283 808,228
소 계 26,029,302 26,050,981 52,080,283 808,228
금융채 산금채 - - - -
중기채 - - - -
은행채 - - - -
여전채 - - - -
종금채 - - - -
기타 - - - -
소계 - - - -
회사채 21,157,959 21,328,686 42,486,645 1,221,108
기업어음증권 7,027,040 7,036,811 14,063,851 2,554
기타 98,140,111 98,126,116 196,266,227 15,564
소 계 174,606,712 174,933,503 349,540,215 2,184,406
집합투자증권 ETF 7,763,166 7,724,395 15,487,561 253,580
기타 57,404,132 57,388,109 114,792,241 83,661
소 계 65,167,298 65,112,504 130,279,802 337,241
투자계약증권 - - - -
외화증권 지분증권 - - - -
채무증권 국채,지방채 - - - -
특수채 - - - -
금융채 - - - -
회사채 - - - -
기업어음증권 - - - -
기타 127,600 122,796 250,396 74,647
소 계 127,600 122,796 250,396 74,647
집합투자증권 11,280 4,194 15,474 7,266
투자계약증권 - - - -
파생결합증권 - - - -
기타 - - - -
소 계 138,880 126,990 265,870 81,913
파생결합증권 ELS 889,919 222,698 1,112,617 (671,228)
ELW - - - -
기타 74,000 56,457 130,457 (116,056)
소 계 963,919 279,155 1,243,074 (787,284)
기타증권 - - - -
합 계 250,026,477 249,510,721 499,537,198 2,389,794

주1) 별도 기준, 매도증권의 경우 잔액에 (-)금액으로 합산 기재주2) 금융채는 회사채에 포함되어 있습니다.

(2) 유가증권 운용내역 (가) 주 식

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
처분차익(차손) (21,128) (23,081) (24,339) 22,320
평가차익(차손) 13,306 (5,318) (8,043) 12,034
배당금수익 8,147 10,415 11,758 21,139
합 계 325 (17,984) (20,624) 55,493

(나) 신주인수권증서

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
처분차익(차손) (2) 1,917 2,197 3,079
평가차익(차손) (39) - - -
합 계 (41) 1,917 2,197 3,079

(다) 채 권

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
처분ㆍ상환차익(차손) 23,422 (3,781) 2,060 (7,234)
평가차익(차손) 20,111 (45,268) (35,930) (22,836)
채권이자 56,555 36,950 57,763 44,465
합 계 100,088 (12,099) 23,893 14,395

(라) 집합투자증권

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
처분차익(차손) 17,272 (4,168) 84,489 10,022
평가차익(차손) (139) (9,153) (6,724) (33,423)
분배금수익 1,734 2,344 2,561 6,141
합 계 18,867 (10,977) 80,326 (17,260)

(마) 기업어음증권

(단위 :백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
처분차익(차손) (1,830) 1,077 1,297 1,562
평가차익(차손) - 25 656 -
합 계 (1,830) 1,102 1,953 1,562

(바) 단기사채

(단위 :백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
처분차익(차손) 1,571 1,887 49 1,702
평가차익(차손) 2 1 (2) -
합 계 1,573 1,888 47 1,702

(사) 파생결합증권

(단위 :백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
처분차익(차손) (11,151) (5,044) (8,403) (1,581)
평가차익(차손) (19,940) (561) (5,729) 1,517
합 계 (31,091) (5,605) (14,132) (64)

(아) 파생상품 운용수지

① 장내선물 (단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
매매차익(차손) 9,173 27,352 24,010 (12,280)
정산차익(차손) 1,229 4,910 3,288 (3,822)
합 계 10,402 32,262 27,298 (16,102)

② 장내옵션 (단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
매매차익(차손) 2,644 16,726 15,022 7,833
정산차익(차손) (101) (981) 45 (272)
합 계 2,543 15,745 15,067 7,561

③ 장내스왑 (단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
매매차익(차손) (516) 9,602 5,477 (42)
평가차익(차손) - - - -
합 계 (516) 9,602 5,477 (42)

④ 장외파생상품 (단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
매매차익(차손) 2,106 6,295 8,387 (79)
평가차익(차손) 16,542 17,248 15,518 34,409
합 계 18,648 23,543 23,905 34,330

2. 위탁매매업무

(1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
유가증권시장 코스닥시장 등 유가증권시장 코스닥시장 등 유가증권시장 코스닥시장 등 유가증권시장 코스닥시장 등
예 수 금 위탁자예수금 418,539 - 477,900 - 402,072 - 732,059 -
선물거래예수금 126,902 - 116,878 - 124,044 - 80,071 -
거래실적 주 식 29,773,821 22,506,154 27,615,875 17,049,088 35,009,433 21,021,456 57,352,956 38,672,368
채 권 473,628 - 459,294 - 586,072 - 756,651 -
외화증권 - 131,406 - 92,206 - 133,007 - 218,339
선 물 - 34,756,538 - 58,486,612 - 70,613,278 - 79,347,441
옵 션 - 1,493,867 - 2,225,651 - 2,830,051 - 3,410,103
파생결합증권 124,596 - 117,363 - 142,042 - 133,932 -
기 타 - 50,255 - 57,918 - 74,002 - 63,228
합 계 30,372,046 58,938,219 28,192,533 77,911,474 35,737,547 94,671,795 58,243,539 121,711,479
수 수 료 주 식 24,502 23,802 27,530 17,972 34,558 22,194 58,447 43,254
채 권 1,591 - 1,728 - 2,131 - 2,840 -
외화증권 - 141 - 731 - 753 - 4,132
선 물 - 1,796 - 2,507 - 3,154 - 2,892
옵 션 - 885 - 1,289 - 1,675 - 2,013
파생결합증권 104 - 87 - 116 - 152 -
기 타 - 285 - 90 - 131 - 61
합 계 26,197 26,909 29,345 22,589 36,804 27,907 61,439 52,352

(주) 별도기준

(2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
수탁수수료 53,106 51,934 64,711 113,791
매매수수료 4,369 4,413 5,599 7,184
수 지 차 익 48,737 47,521 59,112 106,607

(주) 별도기준

3. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
주간사 실적 인수 실적 인수 수수료 주간사 실적 인수 실적 인수 수수료 주간사 실적 인수 실적 인수 수수료 주간사 실적 인수 실적 인수 수수료
기업공개 16,250 36,250 710 13,000 13,000 345 13,000 13,000 345 - 307,016 2,472
주 식 - 201,739 1,596 5,011 199,776 3,075 5,011 213,796 3,525 - 226,611 1,629
국공채 3,627,600 7,893,073 2,399 2,104,845 7,368,800 2,022 2,811,145 9,453,011 2,382 4,908,291 10,750,558 2,817
회사채 7,714,737 10,885,699 22,624 8,796,833 11,358,700 16,366 10,070,333 14,692,625 19,370 14,324,304 14,596,654 26,076
기 타 3,595,299 10,654,377 1,258 5,650,990 15,531,708 3,821 7,403,362 20,094,354 7,239 4,602,807 14,297,661 3,197
합 계 14,953,886 29,671,138 28,587 16,570,679 34,471,984 25,629 20,302,851 44,466,786 32,861 23,835,402 40,178,500 36,191

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
인수수수료 28,586 25,629 32,861 36,191
수수료비용 - - - -
수지차익 28,586 25,629 32,861 36,191

4. 신용공여업무

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
신 용 잔 고 이자율 신 용 잔 고 이자율 신 용 잔 고 이자율 신 용 잔 고 이자율
신용 융자금 163,921 4.50%~9.50% 136,409 5.9%~9.5% 127,974 6.7%~9.8% 211,154 5.9%~9.3%
신용거래융자이자 9,916 - 11,602 - 14,494 - 20,580 -

주) 공시일 현재 신용융자한도는 고객1인당 5억원 한도로 운영

5. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
잔고 조건부매도 2,001,318 1,784,815 2,094,218 1,844,147
조건부매수 181,180 20,532 179,500 5,201
거래금액 조건부매도 457,021,401 400,543,143 584,178,266 618,985,306
조건부매수 17,683,680 3,290,131 13,696,499 3,206,800

6. 부수업무

(단위 : 백만원)
업 무 구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
CD매매 및 매매의 중개업무 15 20 43 57
기업 경영ㆍ구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업 25,074 31,482 38,692 47,640
기업의 매수 및 합병의 중개·주선 또는 대리업무 300 575 825 3,070
대출채권의 매매 및 중개·주선 또는 대리업무 - - - 316
온실가스 배출권의 할당 및 거래 4,132 3,816 829 13,191
합 계 29,521 35,893 40,389 64,274

7. 취급상품 등

(1) 집합투자증권

펀 드 명 운 용 상 특 징
MMF - 주로 채권, 기업어음(CP), 양도성 예금증서(CD), Call Loan 등과 같은 현금성 자산에 투자, 운용함 으로써 고객의 입출금이 비교적 쉽게 이루어지도록 만들어진 상품
주식형 - 투자 신탁자산 총액의 60%이상을 주식(주가지수 선물/옵션포함)에 투자하고 발생한 수익을 투자자 에게 배분해주는 상품
채권형 - 투자 신탁자산 총액의 60%이상을 채권(금리선물 포함)에 투자하고 발생한 수익을 투자자에게 배분 해 주는 상품
혼합주식 - 약관상 주식에의 투자비율이 신탁재산 총액의 30% 이상~60% 이하이며, 채권 및 금리선물에의 최저 투자비율이 신탁재산의 70% 이하인 투자신탁으로 투자를 통해 취득한 수익을 투자자에게 배분해주 는 상품
혼합채권 - 약관상 주식에의 투자비율이 신탁재산 총액의 30% 이하이며, 채권 및 금리선물에의 최저 투자비율 이 신탁재산의 70% 이하인 투자신탁으로 투자를 통해 취득한 수익을 투자자에게 배분해주는 상품
해외투자펀드 - 국내 금융기관에 의해 국내에 설립되어 투자자로부터 자금을 모아 해외시장에 투자하는 상품 (역내펀드=On Shore Fund)
재간접펀드 - 다른 간접투자기구가 발행한 간접투자증권에 투자자산의 50% 이상을 투자하는 간접투자기구 (즉, 다른 펀드에 자산의 50% 이상을 투자하는 펀드)
인덱스펀드 - 시장지수 수준의 위험하에서 지수 수준의 수익률을 올릴 목적으로 대상 지수와 동일한 움직임 또는 수익률을 갖도록 적정한 종목비율로 구성한 포트폴리오에 투자하는 상품
부동산펀드 - 투자자로부터 자금을 모집하여 부동산 개발사업, 수익성 부동산, 프로젝트 파이낸싱 및 ABS 등에 투자하여 그로부터 발생하는 운용수익 등을 분배하는 목적을 가진 상품
장외파생상품 펀드 - 투자신탁 재산의 대부분을 장외 파생상품(ELS, DLS, Warrant, Note 등)에 투자하고 이로부터 발생한 수익을 투자자에게 분배하는 상품
만기매칭 펀드 - 신탁재산의 대부분을 투자적격 등급의 CP 또는 ABCP(=Asset Backed Company Paper)에 투자하는 비교적 짧은 만기를 가진 상품
특별자산 펀드 - 신탁재산의 대부분을 간접투자자산운용업법에서 정하고 있는 특별자산(예를 들어, 보험금 지급 청 구권, 광업권, 어업권, 임차권, 영화지분, 특정사업으로부터 발생하는 수익을 분배받을 수 있는 계약상의 출자지분 또는 권리)에 투자하여 그로부터 발생한 수익을 투자자에게 배분하는 상품
실물자산펀드 - 신탁재산의 대부분을 실물자산(=Commodity)에 투자하여 그로부터 발생한 수익을 투자자에게 배분 하는 상품 ※ 실물자산 : 농축산물, 임산물, 광산물, 에너지에 속하는 광물 및 동 자산을 원료로 하여 제조하거 나 가공한 물품 혹은 그와 유사한 것
재형저축 - 가입자격 : 거주자로써 직전 과세기간 총 급여액 5천만원 이하 근로자 및 종합소득금액 3천5백만원 이하 사업자- 가입한도 : 전 금융기관 합산 1인당 분기별 300만원- 저축기간 : 7년 이상 유지 (7년 도래하는 시점에 1회에 한해 3년 이내에서 연장 가능하여 최장 10년)- 가입기한 : 2015년 12월 31일- 세제혜택 : 이자 및 배당소득 비과세(7년이상 가입시), 농특세 1.4% 과세
연금저축 - 가입자격 : 없음- 가입한도 : 전 금융기관 합산 연 1,800만원 한도- 저축기간 : 5년 (5년 이상유지 조건)- 세제혜택 : 연간 Min(불입액 전액, 400만원)의 12% 세액공제- 연금지급조건 : 만 55세 부터 10년간 연간 연금수령한도 내에서 연금 수령 (연금소득세 5.5~3.3% 원천징수)
소득공제장기집합투자증권저축 - 가입자격 : 가입당시 직전 과세기간의 총 급여액이 5천만원 이하인 근로소득자 - 가입한도 : 전 금융기관 합산 연 600만원 한도 - 저축기간 : 10년 - 세제혜택 : 납입액의 40% 소득공제 (연 240만원 한도) - 가입기한 : 2015년12월31일
해외주식투자전용집합투자증권저축 - 가입자격 : 국내 거주자(개인만 가능, 법인불가) - 가입한도 : 전 금융기관 합산 총 3천만원 한도 - 저축기간 : 가입일로부터 10년 - 세제혜택 : 해외상장주식의 매매/평가차익, 환차익 과세 제외 - 가입기한 : 2017년12월29일(매수완료기준)

(2) 기타 금융상품

상 품 명 특 징 비 고
CD 매매나 양도 가능 -
CP / 전자단기사채 만기까지 보유시 확정수익 발생 -
일임형 랩어카운트 안정적 고수익 추구 -
RP 자유형ㆍ계약형ㆍCMA -

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래 현황

(단위 : 백만원)
구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계
거 래 목 적 매매목적 2,421,764 2,222,674 187,727 - 274,947 5,107,113
거 래 장 소 장내거래 2,314,383 24,301 185,189 - 2,719 2,526,592
장외거래 107,381 2,198,373 2,538 - 272,228 2,580,521
거 래 형 태 선 도 - - - - - -
선 물 303,083 24,301 71,681 - 2,719 401,784
스 왑 2,118,681 2,198,373 - - 270,228 4,587,283
옵 션 - - 116,046 - 2,000 118,046
계 2,421,764 2,222,674 187,727 - 274,947 5,107,113

나. 신용파생상품 거래현황: 해당사항 없음

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(2023년 9월 30일 현재)
지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계
서울특별시 4 - - 4
부산광역시 3 - - 3
대구광역시 2 - - 2
인천광역시 1 - - 1
광주광역시 1 - - 1
대전광역시 1 - - 1
울산광역시 1 - - 1
경 기 도 5 - - 5
경 상 북 도 1 - - 1
경 상 남 도 3 - - 3
전 라 북 도 2 - - 2
전 라 남 도 - - - -
충 청 북 도 1 - - 1
충 청 남 도 - - - -
중 국 - - - -
계 25 - - 25

주1) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함 됨.주2) 중국 상해사무소는 2023년 4월 폐쇄 완료주3) 사이버지점은 제외함(국민사이버,우리사이버,씨티사이버,신한사이버, 대구사이버,하나사이버,기업사이버,SC사이버,농협사이버,부산사이버 등)

나. 영업설비 등 현황

(단위: 백만원)
구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고
본 점 - - - -
지 점 11,952 6,071 18,023 -
합 계 11,952 6,071 18,023 -

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획: 해당 사항 없음 라. 자동화기기 설치 상황: 해당 사항 없음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
1. 영업용순자본 683,708 763,321 710,975 656,378
2. 총 위 험 액 297,866 281,534 282,353 247,095
3. 잉여자본(1-2) 385,842 481,787 428,622 409,283
4. 필요 유지 자기자본 134,225 134,225 134,225 134,225
5. 순자본비율: (3/4)*100 287.46% 358.94% 319.33% 304.92%

주) 순자본비율 = {(영업용순자본-총위험액) / 필요 유지 자기자본} × 100

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
실질자산(A) 6,492,918 6,199,846 6,262,697 6,264,759
실질부채(B) 5,207,665 4,849,380 5,005,166 4,945,095
자산부채비율(A/B) 124.68% 127.85% 125.12% 126.69%

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
총자산(A) 4,731,653 4,519,414 4,776,332 4,420,673
자기자본(B) 619,809 612,672 598,860 581,635
레버리지 비율(A/B) 763.40% 737.66% 797.57% 760.04%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는방식에 따라 레버리지비율 산정.주2) 별도 재무제표 기준으로 작성.

나. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

(1) 고객예탁재산 현황 (가) 고객예수금

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
위탁자예수금 416,539 477,499 401,671 731,659
장내파생상품거래예수금 126,902 116,878 124,044 80,071
청약자예수금 9 - 141 -
저축자예수금 434,703 454,732 459,632 413,886
집합투자증권예수금 65,527 8,107 90,741 1,300
합 계 1,043,689 1,057,290 1,076,231 1,226,916

(나) 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
위탁자유가증권 55,516,167 51,062,734 52,734,077 67,720,190
저축자유가증권 28,242 17,884 21,186 16,463
수익자유가증권 10,396,514 10,645,774 10,676,366 5,650,819
기타 5,117 - 10,155 -
합 계 65,946,040 61,726,392 63,441,784 73,387,472

(2) 예탁재산의 보호현황

(가) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)
구 분 별도예치대상금액(A) 별도예치금액 예치비율(B/A) 비 고
증권금융(B) 거래소
고객예탁금 394,896 395,154 - 100.07% -
파생상품투자자예수금 80,031 80,239 47,397 100.26% -
집합투자증권투자자예수금 65,527 124,366 - 189.79% -
합 계 540,454 599,759 47,397 110.97% -

(나) 예금자 보호제도 당사는 예금자보호법 제30조 및 동법 시행령 제16조에 근거하여 고객으로부터 증권 의 매매 그 밖의 거래와 관련하여 예탁받은 금전과 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제103조제3항에 따라 원본이 보전되는 금전신탁 등을 통하여 조달한 금전에 대해 예금보험에 가입되어 있습니다. 다만, 투자자예탁금에 관하여 발생한 조세의 납부를 위하여 예탁되어 있는 금전, 환매조건부채권을 매도하여 조달한 금전, 「자 본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집 또는 매출되는 증권의 취득 또는 매수의 청약을 위하여 예탁되어 있는 금전, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 에 따라 고객에게 대부한 증권의 담보를 위하여 예탁된 금전 중 같은법에 따라 인가 를 받은 증권금융회사(이하 "증권금융회사"라 한다)에 보관된 금전은 예금보호 대상 이 아님을 알려드립니다.

다. 위험관리에 관한 사항

(1) 위험관리 조직 및 정책

(가) 위험관리 조직

a. 리스크관리위원회 : 이사회 산하기구로써 리스크관리 제반 정책 수립, 리스크 관리업무의 효율적 감독 및 관련규정에서 정하는 사항을 심의하고 의결. 사외이사를 위원장으로 하며 대표이사와 사외이사 2인 등 총 3인으로 구성.

b. 리스크관리집행위원회, 투자심의위원회 : 리스크관리위원회는 효과적이고 실질적인 업무수행을 위해 산하에 리스크관리집행위원회 및 투자심의위원회를 설치.

c. 리스크관리본부 : 리스크관리위원회, 리스크관리집행위원회, 투자심의위원회의 운영과 관련된 업무, 리스크한도 모니터링 및 회사의 전반적인 리스크를 측정, 평가하여 정기적으로 보고하고 각종 리스크관리 이슈사항에 대한 사전적 리스크분석 수행.

(나) 위험관리 정책

a. 리스크관리가 생존의 필수조건임과 핵심경쟁력이라는 인식을 바탕으로 금융산업의 다변화, 국내외 시장환경 변동과 규제 변화 등 내외부 환경변화를 지속적으로 모니터링하고 예측하여 글로벌 기준에 부합하는 최적의 리스크관리체계 확립.

b. 경영의사결정 과정에서 의사결정 참여자들에게 적시에 정확한 리스크 관련 정보를 제공할 수 있도록 하고, 모든 임직원에게 리스크관리문화를 전파하여 실천할 수 있도록 함.

c. 특정 부문에 리스크가 집중되지 않도록 리스크를 분산하여 지속적이고 안정적인 회사의 성장을 통한 주주 이익의 극대화를 목표.

(2) 신용위험관리

(가) 개 념

당사에서 정한 신용위험이란 거래상대방이 계약상 명시된 지급의무를 이행하지 못하여 발생할 수 있는 손실가능성 뿐만 아니라 거래상대방의 신용등급 하락으로 인한 위험까지 포함함.

(나) 관리방법

당사의 신용위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다.

a. 신용공여 거래상대방에 관한 재무정보, 신용정보 및 부도관련정보 등의 사항을 통합하여 전사 거래상대방에 대한 정보를 관리함.

b. 신용리스크 관리대상 거래상대방의 신용상황 및 신용경색 징후를 모니터링하고 신용경색 징후가 발견되거나 신용상태가 악화된 경우 현황 분석 및 대책을 마련하여 리스크관리집행위원회에 보고하는 등의 조기경보체제를 구축하여 운용함.

c. 거래상대방의 외부신용등급 및 내부신용등급 데이터를 관리하고 이를 회사의 기준신용등급으로 활용함.

d. 특정부문에 대한 과도한 신용리스크 노출을 방지하기 위하여 각 부문별 신용리스크 한도를 관리하여 해당 영업부문의 적정 포트폴리오 구성을 통한 리스크 분산을 유도함.

e. 통계적인 기법을 활용하여 산출된 신용 VaR를 바탕으로 전사 및 각 영업부문의 신용리스크를 측정하여 한도관리에 활용함.

(3) 시장위험관리

(가) 개 념

시장위험이란 주가, 주가지수, 금리, 환율 등 시장변수의 움직임으로 인한 보유 자산 및 부채의 가치변동으로 말미암아 발생할 수 있는 손익 변동 가능성을 의미함.

a. 주가리스크

주가 및 주가지수 등의 변동으로 인해 주식, 이를 기초자산으로 하는 파생상품 및 각종 유가증권 등의 가격이 변동할 위험을 의미함.

b. 금리리스크

시장금리의 변동으로 인하여 이에 노출된 자산과 부채의 가치변동에 따른 위험을 의미함.

c. 외환리스크

환율의 변동으로 인한 외화관련 자산 및 부채의 가치변동 가능성을 의미함.

(나) 관리방법

당사의 시장위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다.

a. 리스크관리위원회에서 설정한 최소유지 순자본비율을 기초로 하여 전사의 최대 허용 위험치인 총위험 한도를 설정하고 이에 근거하여 각 영업부문 및 조직의 자산보유 위험한도를 배분, 설정함.

b. 각 영업부문 및 조직에 배분된 위험한도에 근거하여 운용한도, 손실한도, 손절매한도, 민감도한도 등을 각 해당 조직별로 협의하여 설정한 후 리스크관리집행위원회로부터 승인을 받음.

c. 리스크관리시스템을 통하여 해당 영업부문 및 조직에 설정된 한도들의 준수 여부를 일별로 모니터링하고, 그 결과를 리스크관리집행위원회에 보고함.

d. 부여된 각각의 한도들을 수시로 검토하고 이의 적정성 여부를 검증함.

e. 시장에 충격이 가해지는 상황 등에 대비한 시나리오를 마련하여 그에 따른 보유 자산의 손실 여부를 분석하고, 그 결과를 리스크관리위원회에 주기적으로 보고함.

f. 해당 영업부문 및 조직은 부득이한 상황으로 운용한도 등을 초과해야 하는 상황이 발생할 경우 사전에 리스크관리본부와 협의하고 리스크관리본부장의 승인을 얻어서 이를 집행함.

(4) 유동성위험관리

(가) 개 념

자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 인해 일시적으로 자금부족상태가 발생하거나, 자금의 부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 손실이 발생할 가능성 또는 시장유동성부족 등의 이유로 보유자산 또는 포지션을 공정가격으로 신속하게 현금화할 수 없어서 발생 가능한 손실을 의미함.

(나) 관리방법

당사의 유동성위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다.

a. 유동성리스크 관리대상에 포함되는 부내외 자산, 부채의 미래현금흐름을 만기 구간에 합리적으로 배분하여 원화유동성비율, 원화조정유동성비율, 외화유동성비율, 원화유동성갭, 원화조정유동성갭, 외화유동성갭을 일별로 측정하여 관리함.

b. 회사자체 위기상황과 시장전체 위기상황으로 구분하여 유동성 시나리오를 설정하고 그에 따른 원화유동성비율, 원화조정유동성비율, 외화유동성비율, 원화유동성갭, 원화조정유동성갭, 외화유동성갭 변화를 측정함.

c. 유동성리스크 한도관리는 전사차원으로 한정하고 리스크관리위원회에서 정하는 기간(1개월, 3개월)의 원화누적유동성비율, 원화누적조정유동성비율 및 외화누적유동성비율 한도로 관리함.

라. 업계의 현황

(1) 산업의 개요

금융투자업은 자본의 증권화를 통하여 기업에는 유가증권 발행을 통한 안정적인 산업자금 조달의 핵심기능을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 효율적인 소득재분배에 기여하고 있으며, 정부에는 재정금융정책을실현하는 효과적 수단을 제공하는 등 국가경제에 혈액을 공급하는 심장과 같은 역할을 하고 있습니다. 이러한 국내 증권산업은 자본의 세계화로 국내외 경제상황을 포함하여 정치, 사회, 문화, 경기동향, 국제관계 등의 다양한 분야에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다.금융투자업자의 주요업무는 다음 표와 같습니다.

구분 내용
투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 업무
투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 영업으로 하는 업무
투자자문업 금융투자상품등의 가치 또는 금융투자상품등에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무
집합투자업 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무
투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는업무
신탁업 신탁 서비스를 제공하는 업무

(2) 산업의 성장성

구 분 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년
주가지수 KOSPI 2,236.4 2,977.7 2,873.5 2,197.7 2,041.0
KOSDAQ 679,3 1,034.0 968.4 669.8 675.7
시가총액(유가증권+코스닥) 금액(조원) 2,083 2,649 2,366 1,717 1,572
증가율 (21.4%) 11.9% 37.8% 9.2% (16.8%)
거래대금(유가증권+코스닥) 금액(조원) 3,914 6,767 5,708 2,288 2,800
증가율 (42.2%) 18.6% 149.5% (18.3%) 27.8%

※상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성한 것임

(3) 경기변동의 특성 및 계절성금융투자업은 일반적으로 경기 상승시 시장이 활성화되어 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체로 인해 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 계절적 요인에는 크게 영향을 받지 않습니다.(4) 경쟁요소

구 분 특 성
경쟁의 특성 완전경쟁시장
진입의 난이도 금융투자업의 인가(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제12조) ① 금융투자업을 영위하려는 자는 다음 각 호의 사항을 구성요소로 하여 대통령령으로 정하는 업무단위(이하 "인가업무 단위"라 한다)의 전부나 일부를 선택하여 금융위원회로부터 하나의 금융투자업인가를 받아야 한다. 1. 금융투자업의 종류(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 및 신탁업을 말하되, 투자매매업 중 인수업을 포함한다). 2. 금융투자상품(집합투자업의 경우에는 제229조에 따른 집합투자기구의 종류를 말하며, 신탁업의 경우에는 제103조제1항 각 호의 신탁재산을 말한다)의 범위(증권, 장내파생상품 및 장외파생상품을 말하되, 증권 중 국채증권, 사채권, 그 밖에 대통령령으로 정하는 것을 포함하고 파생상품 중 주권을 기초자산으로 하는 파생상품ㆍ그 밖에 대통령령으로 정하는 것을 포함한다) 3. 투자자의 유형(전문투자자 및 일반투자자를 말한다. 이하 같다) ② 제1항에 따라 금융투자업인가를 받으려는 자는 다음 각 호의 요건을 모두 갖추어야 한다. 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자일 것가. 「상법」에 따른 주식회사이거나 대통령령으로 정하는 금융기관 나. 외국 금융투자업자(외국 법령에 따라 외국에서 금융투자업에 상당하는 영업을 영위하는 자를 말한다. 이하 같다)로서 외국에서 영위하고 있는 영업에 상당하는 금융투자업 수행에 필요한 지점, 그 밖의 영업소를 설치한 자 2. 인가업무 단위별로 5억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상의 자기자본을 갖출 것 3. 사업계획이 타당하고 건전할 것 4. 투자자의 보호가 가능하고 그 영위하고자 하는 금융투자업을 수행하기에 충분한 인력과 전산설비, 그 밖의 물적 설비를 갖출 것 5. 임원이 제24조 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 6. 대주주나 외국 금융투자업자가 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것 가. 제1호가목의 경우 대주주(최대주주의 특수관계인인 주주를 포함하며, 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 중요한 경영사항에 대하여 사실상 영향력을 행사하고 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자를 포함한다)가 충분한 출자능력, 건전한 재무상태 및 사회적 신용을 갖출 것 나. 제1호나목의 경우 외국 금융투자업자가 충분한 출자능력, 건전한 재무상태 및 사회적 신용을 갖출 것 6의2. 대통령령으로 정하는 건전한 재무상태와 사회적 신용을 갖출 것 7. 금융투자업자와 투자자 간, 특정 투자자와 다른 투자자 간의 이해상충(利害相衝)을 방지하기 위한 체계를 갖출 것 ③ 제2항의 인가요건에 관하여 필요한 세부사항은 대통령령으로 정한다.
경쟁요인 ㅇ차별화된 정보제공력(정확한 예측정보의 적시제공)ㅇ고객니즈를 충족시킬 수 있는 다양한 금융상품의 개발 및 판매ㅇ고객만족을 위한 서비스의 수준ㅇ철저한 리스크관리

(5) 관련법령 또는 정부의 규제

구 분 증권관련법령
발행 및유통시장 상법(주식회사편), 민법(계약편), 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융투자업 감독규정 및 시행세칙 등
과세 법인세법, 소득세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 농특세법 등
국제화 외국환거래법, 외국인투자촉진법
기타 주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 금융회사 지배구조에관한 법률

마. 신규사업 등의 내용 및 전망

: 해당사항 없음.

 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태표

(단위 : 백만원)
과 목 제70기 3분기(2023년 9월말) 제69기(2022년 12월말) 제68기(2021년 12월말)
자산 현금및예치금 587,144 528,370 413,779
당기손익-공정가치측정금융자산 3,564,398 3,752,818 3,816,975
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 165,594 159,876 141,560
상각후원가측정증권 30,012 44 6,104
관계기업투자지분 242,976 220,763 120,503
파생상품자산 87,043 74,611 29,833
대출채권 1,264,037 1,211,890 1,099,502
유형자산 32,190 34,496 30,032
리스자산 20,947 19,985 21,897
사용권자산 76,984 82,832 91,402
투자부동산 6,821 6,884 6,968
무형자산 41,223 42,481 45,357
당기법인세자산 5,737 15,574 -
이연법인세자산 776 - -
기타금융자산 587,686 275,110 513,389
기타비금융자산 26,976 39,107 34,101
자산총계 6,740,544 6,464,841 6,371,402
부채 예수부채 1,074,525 1,107,136 1,227,802
당기손익-공정가치측정금융부채 919,170 764,488 222,995
차입부채 3,260,416 3,374,193 3,540,923
파생상품부채 142,866 143,198 126,847
순확정급여부채 7,705 - 6,202
리스부채 84,003 87,420 93,714
당기법인세부채 78 - 14,553
이연법인세부채 19,318 14,513 5,174
충당부채 12,160 7,617 17,067
기타금융부채 497,261 293,058 439,882
기타비금융부채 57,837 31,885 57,567
부채총계 6,075,339 5,823,508 5,752,726
자본 자본금 238,251 238,251 238,251
자본잉여금 70,308 70,308 70,336
기타자본항목 (35,445) (35,449) (33,329)
기타포괄손익누계액 114,988 111,922 89,966
이익잉여금 266,792 246,094 242,640
비지배지분 10,311 10,207 10,812
자본총계 665,205 641,333 618,676
부채 및 자본총계 6,740,544 6,464,841 6,371,402
관계기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법

(2) 요약연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)
사업연도 구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
2023.1.1~2023.9.30 2022.1.1~2022.9.30 2022.1.1~2022.12.31 2021.1.1~2021.12.31
순수수료손익 132,119 142,926 175,008 240,164
순이자손익 27,593 45,845 54,692 62,633
금융상품관련 이익 569,166 687,627 827,394 621,697
금융상품관련 손실 501,229 691,140 741,312 602,609
배당수익 9,880 12,759 14,319 27,280
금융자산신용손실전입 23,151 1,930 40,081 2,836
기타영업수익 27,212 48,647 50,196 57,499
기타영업비용 33,428 41,772 53,501 63,786
순영업손익 208,162 202,962 286,715 340,042
판매비와관리비 171,126 194,379 268,831 289,241
영업이익 37,036 8,583 17,884 50,801
영업외수익 23,116 10,420 13,979 10,793
영업외비용 31,182 7,707 21,707 3,309
법인세비용차감전순이익 28,970 11,296 10,156 58,285
법인세비용 6,414 4,258 1,547 16,853
당기순이익 22,556 7,038 8,609 41,432
- 지배기업소유주지분순이익 22,466 7,354 9,420 40,036
- 비지배지분순이익 90 (316) (811) 1,396
기타포괄손익 3,066 39,400 21,956 12,189
분기총포괄이익 25,622 46,439 30,565 53,621
- 지배기업소유주지분총포괄이익 25,532 46,755 31,376 52,225
- 비지배지분총포괄이익 90 (316) (811) 1,396
지배기업소유주지분주당이익
- 기본주당이익 53.70 17.57 22.50 91.99
- 희석주당이익 53.66 17.49 22.48 91.99
연결에 포함된 회사수 81개 82개 81개 80개

- 연결대상회사의 변동현황

구분 당기 연결에 포함된 회사 전기 대비 연결에 추가된 회사 전기 대비 연결에 제외된 회사
제70기3분기 SK SecuritiesInvestment Asia 등 81개사 투드래곤파주㈜(*)북천안로지스틱스㈜(*)와이비큐브광안㈜(*)아쿠아리우스제일차㈜(*)코어와이제이제일차㈜(*)위드지엠제이십오차㈜(*)와이비검단㈜(*)키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식]키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식] 파주센트럴제칠차㈜(*)에스판교㈜(*)스카이챌린지제일차㈜(*)데이라이트제일차㈜(*)디토넥스㈜(*)마리아캐슬제일차㈜(*)인트그린제팔차㈜(*)와이비지더블유㈜(*)제이올제일차㈜(*)인라이트제일차㈜(*)
제69기 SK SecuritiesInvestment Asia 등81개사 에스케이에스크레딧㈜해피윙스제이차㈜(*)와이비라시에라㈜(*)해피윙스제삼차㈜(*)더퍼스트지엠제삼십차㈜(*)투드래곤감일㈜(*)남산제삼차㈜(*)와이비헌인㈜(*)웨일제일차㈜(*)유에스엠지㈜(*)메디골드제일차㈜(*)에스케이양산로지제일차㈜(*)투드래곤온천㈜(*)남산제사차㈜(*)르텐제일차㈜(*)에스향동㈜(*)와이비해운대㈜(*)에스북천안㈜(*)엠디드래곤제일차㈜(*)위드지엠제삼차㈜(*)더센트럴지엠제이십차㈜(*)레드윙스㈜(*)밸리알파㈜(*)와이비지더블유㈜(*)제이올제일차㈜(*)투드래곤가산㈜(*)인라이트제일차㈜(*)에스케이에스비디갑㈜(*)와이비남천㈜(*) PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CFPTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CSPTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F)PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-S)PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식]트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]와이비파주㈜(*)파인랜드제일차㈜(*)와이비원천㈜(*)㈜향동알에스제일차(*)더퍼스트지엠제삼십오차㈜(*)타운밸리제일차㈜(*)티레이크제일차㈜(*)에스진접제일차㈜(*)아시아마스터피스제일차㈜(*)조쉬부전제이차㈜(*)주파수양산제일차㈜(*)해피모어제일차㈜(*)에스케이양산로지제일차㈜(*)와이비풍암㈜(*)그레이트서우제일차㈜(*)센터파크제일차㈜(*)㈜아산배방알에스제일차(*)와이비헌인㈜(*)메세타제일차㈜(*)㈜연산알에스제일차(*)
제68기 SK SecuritiesInvestment Asia 등 80개사 ㈜피티알자산운용㈜엠에스상호저축은행㈜직뱅크PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CFPTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CSPTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사에스케이에스 마이데이터 유한회사트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F)PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-S)PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](운용)제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사로드제일호바이오사모투자합자회사리오제이호사모투자합자회사리오제이호투자목적회사NBH캐피탈㈜로드제이호이에스지사모투자합자회사트리니티메자닌플러스일반사모제1호SKS-스타벤처스 제1호바른혼합자산일반사모투자유한회사스카이챌린지제일차㈜(*)데이라이트제일차㈜(*)에스진접제일차㈜(*)엠엔와이제일차㈜(*)메세타제일차㈜(*)디토넥스㈜(*)㈜향동알에스제일차(*)더퍼스트지엠제십삼차㈜(*)마리아캐슬제일차㈜(*)아시아마스터피스제일차㈜(*)조쉬부전제이차㈜(*)와이비당산㈜(*)센터파크제일차㈜(*)피티케이프라임제일차㈜(*)주파수불당㈜(*)파이브제일차㈜(*)㈜아산배방알에스제일차(*)디앤에이치제일차㈜(*)코리아마스터피스제일차㈜(*)엘에스에이에프㈜(*)투드래곤제일차㈜(*)페더레이션제일차㈜(*)인트그린제팔차㈜(*)주파수양산제일차㈜(*)더테라스제이차㈜(*)㈜연산알에스제일차(*)해피모어제일차㈜(*)더퍼스트지엠제삼십오차㈜(*)스톤아일랜드제일차㈜(*)뉴엠지블루㈜(*)타운밸리제일차㈜(*)주파수초읍제일차㈜(*)케이스텔제일차㈜(*) 트리니티 에셋가드 전문투자형 사모투자신탁제1종 종류 C-S트리니티 에셋가드 전문투자형 사모투자신탁제2종트리니티 에셋가드 전문투자형 사모투자신탁트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호종류C-S트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호종류C-S트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사와이비평택㈜(*)와이비에스타워㈜(*)에이치엠포레스트㈜(*)에스트레디제일차㈜(*)하남미사제일차㈜(*)남산제일차㈜(*)비티에스안흥㈜(*)엠포지션㈜(*)그레이트지호제일차㈜(*)더블유아이제육차㈜(*)오션알제일차㈜(*)와이비그랜드㈜(*)엔에스유투제일차㈜(*)트루월드제일차㈜(*)

(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

나. 요약재무정보(1) 요약재무상태표

(단위 : 백만원)
과 목 제70기 3분기(2023년 9월말) 제69기(2022년 12월말) 제68기(2021년 12월말)
자산 현금및예치금 488,708 447,850 335,304
당기손익-공정가치측정금융자산 3,316,509 3,506,719 3,655,083
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 165,594 159,876 141,560
종속기업및관계기업투자지분 381,901 362,302 290,084
파생상품자산 87,043 74,611 29,833
대출채권 665,499 629,780 400,225
유형자산 21,588 23,739 19,749
사용권자산 75,917 80,977 88,365
무형자산 29,278 28,906 25,548
당기법인세자산 10,610 8,495 -
기타금융자산 575,607 262,360 523,427
기타비금융자산 20,887 27,092 26,764
자산총계 5,839,141 5,612,707 5,535,942
부채 예수부채 645,599 651,069 818,239
당기손익-공정가치측정금융부채 919,170 764,488 222,995
차입부채 2,851,772 3,025,465 3,174,793
파생상품부채 142,866 143,198 126,847
확정급여부채 7,705 - 6,727
리스부채 82,807 85,514 90,649
당기법인세부채 - - 6,947
이연법인세부채 23,629 19,028 7,298
충당부채 12,514 28,314 16,289
기타금융부채 470,674 268,944 421,768
기타비금융부채 50,929 19,146 52,543
부채총계 5,207,665 5,005,166 4,945,095
자본 자본금 238,251 238,251 238,251
자본잉여금 70,336 70,336 70,336
기타자본항목 (35,327) (35,327) (33,227)
기타포괄손익누계액 112,214 109,864 89,185
이익잉여금 246,002 224,417 226,302
자본총계 631,476 607,541 590,847
부채 및 자본총계 5,839,141 5,612,707 5,535,942
종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 백만원)
사업연도 구 분 제70기 3분기 제69기 3분기 제69기 제68기
2023.1.1~2023.9.30 2022.1.1~2022.9.30 2022.1.1~2022.12.31 2021.1.1~2021.12.31
순수수료손익 142,198 146,422 240,235 231,916
순이자손익 10,306 13,867 17,481 42,445
금융상품관련 이익 553,854 675,245 723,662 607,294
금융상품관련 손실 495,686 674,394 722,995 593,835
배당수익 11,631 12,628 14,020 28,699
금융자산신용손실환입 - 655 - -
금융자산신용손실전입 33,429 1,874 5,686 1,401
기타영업수익 44,953 45,258 45,879 53,053
기타영업비용 30,947 40,503 70,321 61,250
순영업손익 202,880 177,304 242,275 306,921
판매비와관리비 154,556 169,392 230,226 266,463
영업이익 48,324 7,912 12,049 40,458
영업외수익 6,058 3,868 4,072 3,211
영업외비용 24,388 965 10,556 3,704
법인세비용차감전순이익 29,994 10,815 5,565 39,965
법인세비용 6,298 4,261 1,124 12,455
당기순이익 23,696 6,554 4,441 27,510
기타포괄손익 2,349 35,715 20,679 11,020
분기총포괄이익 26,045 42,270 25,120 38,530
지배기업소유주지분주당이익
- 기본주당이익 56.67 15.64 10.58 63.19
- 희석주당이익 56.63 15.57 10.55 63.19

2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 70 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 69 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　현금및예치금

587,144,225,714

528,370,402,503

　당기손익-공정가치측정금융자산

3,564,398,453,957

3,752,817,914,379

　기타포괄손익-공정가치측정금융자산

165,593,531,354

159,875,710,783

　상각후원가측정증권

30,012,330,000

44,430,000

　관계기업투자지분

242,976,407,214

220,762,695,130

　파생상품자산

87,043,119,782

74,610,587,275

　대출채권

1,264,037,159,171

1,211,889,821,047

　유형자산

32,189,914,084

34,495,978,067

　리스자산

20,946,604,900

19,985,489,207

　사용권자산

76,983,508,244

82,831,712,681

　투자부동산

6,821,255,876

6,884,027,055

　무형자산

41,223,273,216

42,481,365,798

　당기법인세자산

5,737,422,408

15,573,692,293

　이연법인세자산

775,638,150

0

　기타금융자산

587,686,407,456

275,109,541,893

　기타비금융자산

26,974,823,608

39,107,461,810

　자산총계

6,740,544,075,134

6,464,840,829,921

자본과 부채

　　

　부채

　　

　　예수부채

1,074,525,079,845

1,107,136,093,489

　　당기손익-공정가치측정금융부채

919,170,067,185

764,488,399,503

　　차입부채

3,260,416,173,444

3,374,192,937,279

　　파생상품부채

142,866,498,131

143,197,740,080

　　순확정급여부채

7,705,279,979

0

　　리스부채

84,003,259,625

87,419,599,271

　　당기법인세부채

77,402,563

0

　　이연법인세부채

19,316,887,285

14,512,700,625

　　충당부채

12,160,024,430

7,616,964,260

　　기타금융부채

497,261,499,306

293,058,044,503

　　기타비금융부채

57,836,887,717

31,885,023,940

　　부채총계

6,075,339,059,510

5,823,507,502,950

　자본

　　

　　지배주주지분

654,894,009,579

631,126,821,432

　　　자본금

238,251,342,500

238,251,342,500

　　　자본잉여금

70,307,527,673

70,307,527,673

　　　기타자본항목

(35,444,796,160)

(35,448,758,319)

　　　기타포괄손익누계액

114,987,644,509

111,921,715,268

　　　이익잉여금

266,792,291,057

246,094,994,310

　　　　(대손준비금 적립액)

8,679,921,686

9,212,009,461

　　　　(대손준비금 전입(환입) 예정액)

2,988,295,587

(532,087,775)

　　비지배지분

10,311,006,045

10,206,505,539

　　자본총계

665,205,015,624

641,333,326,971

　자본과부채총계

6,740,544,075,134

6,464,840,829,921

　

제 70 기 3분기말

제 69 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

순수수료손익

43,629,704,972

132,118,749,958

40,673,183,010

142,925,855,684

　수수료수익

46,639,249,469

140,470,887,178

30,400,692,308

154,485,511,414

　수수료비용

(3,009,544,497)

(8,352,137,220)

10,272,490,702

(11,559,655,730)

순이자손익

11,140,184,316

27,592,661,144

13,612,454,265

45,844,560,296

　이자수익

53,468,330,048

153,154,696,622

41,591,271,934

113,495,348,358

　　유효이자율적용이자수익

32,225,046,756

92,897,376,750

24,779,771,759

73,211,282,730

　　당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익

21,243,283,292

60,257,319,872

16,811,500,175

40,284,065,628

　이자비용

(42,328,145,732)

(125,562,035,478)

(27,978,817,669)

(67,650,788,062)

금융상품관련수익

207,367,806,675

569,166,006,071

231,093,373,796

687,626,910,727

　당기손익-공정가치측정금융상품관련이익

205,855,370,249

566,436,815,302

231,001,614,489

687,528,401,138

　기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익

0

0

0

0

　상각후원가측정금융상품관련이익

1,512,436,426

2,729,190,769

91,759,307

98,509,589

금융상품관련비용

(194,593,389,047)

(501,229,474,182)

(240,557,696,013)

(691,140,167,435)

　당기손익-공정가치측정금융상품관련손실

(194,725,089,865)

(500,889,103,584)

(240,557,696,013)

(691,140,167,435)

　기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실

0

0

0

0

　상각후원가측정금융상품관련손실

131,700,818

(340,370,598)

0

0

배당수익

1,450,339,229

9,880,310,294

(334,151,836)

12,759,065,528

신용손실충당금 환입액

30,479,936

0

127,824,187

0

신용손실충당금 전입액

(4,376,005,025)

(23,151,426,100)

(919,598,209)

(1,929,720,466)

기타영업수익

10,143,824,011

27,211,832,126

21,824,134,441

48,647,433,770

　외화거래이익

5,007,119,421

20,332,079,967

16,951,877,682

36,339,485,202

　기타영업수익

5,136,704,590

6,879,752,159

4,872,256,759

12,307,948,568

기타영업비용

(11,657,227,594)

(33,427,129,704)

(14,261,019,594)

(41,772,223,629)

　외화거래손실

(4,605,530,690)

(20,200,342,153)

(15,642,211,452)

(36,606,654,350)

　그밖의 기타영업비용

(7,051,696,904)

(13,226,787,551)

1,381,191,858

(5,165,569,279)

순영업손익

63,105,237,537

208,161,529,607

51,130,679,860

202,961,714,475

판매비와관리비

(59,368,198,490)

(171,125,670,793)

(47,616,289,137)

(194,378,450,057)

영업이익(손실)

3,737,039,047

37,035,858,814

3,514,390,723

8,583,264,418

영업외수익

7,146,136,169

23,115,806,627

(495,972,470)

10,420,257,385

영업외비용

(5,005,156,231)

(31,181,406,859)

(2,176,706,666)

(7,707,122,269)

법인세차감전순이익

5,878,018,985

28,970,258,582

841,711,587

11,296,399,534

법인세비용

(17,917,526)

(6,413,991,422)

(437,880,673)

(4,258,063,703)

당기순이익(손실)

5,860,101,459

22,556,267,160

403,830,914

7,038,335,831

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

6,244,773,453

22,466,456,906

486,120,604

7,354,016,404

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

(384,671,994)

89,810,254

(82,289,690)

(315,680,573)

기타포괄손익

(3,360,946,710)

3,065,929,241

4,496,284,673

39,400,359,758

　후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

　　　　

　　확정급여제도의재측정요소

966,934,394

(1,497,309,278)

2,021,712,230

4,702,854,576

　　기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

(5,264,198,395)

4,548,493,701

(128,818,133)

30,444,132,735

　　당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

609,030,249

(735,503,111)

584,628,451

700,353,490

　후속적으로당기손익으로재분류되는항목

　　　　

　　해외사업환산손익

303,777,387

722,545,528

2,067,748,518

3,574,340,542

　　지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목

23,509,655

27,702,401

(48,986,393)

(21,321,585)

총포괄손익

2,499,154,749

25,622,196,401

4,900,115,587

46,438,695,589

　지배기업의소유지분총포괄이익

2,883,826,743

25,532,386,147

4,982,405,277

46,754,376,162

　비지배지분총포괄이익

(384,671,994)

89,810,254

(82,289,690)

(315,680,573)

주당이익

　　　　

　보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

14.87

53.70

1.09

17.57

　보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

14.86

53.66

1.09

17.49

　

제 70 기 3분기

제 69 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

2022.01.01 (기초자본)

238,251,342,500

70,336,007,457

(33,329,127,091)

89,965,774,237

242,639,980,611

607,863,977,714

10,812,214,059

618,676,191,773

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

　　　

0

7,354,016,404

7,354,016,404

(315,680,573)

7,038,335,831

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소

　　　

4,702,854,576

　

4,702,854,576

　

4,702,854,576

해외사업환산손익

　　　

3,574,340,542

　

3,574,340,542

　

3,574,340,542

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

　　　

30,444,132,735

　

30,444,132,735

　

30,444,132,735

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

　　　

700,353,490

　

700,353,490

　

700,353,490

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목

　　　

(21,321,585)

　

(21,321,585)

　

(21,321,585)

소유주와의 거래

연차배당

　　　　

(6,326,004,170)

(6,326,004,170)

　

(6,326,004,170)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득

　　

(2,585,378,807)

　　

(2,585,378,807)

　

(2,585,378,807)

비지배지분의 변동

　　　　　　

188,557,605

188,557,605

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

　　

485,333,690

　　

485,333,690

　

485,333,690

기타변동

기타변동 합계

　

(28,479,784)

5,194,083

　

151,782,998

128,497,297

　

128,497,297

2022.09.30 (기말자본)

238,251,342,500

70,307,527,673

(35,423,978,125)

129,366,133,995

243,819,775,843

646,320,801,886

10,685,091,091

657,005,892,977

2023.01.01 (기초자본)

238,251,342,500

70,307,527,673

(35,448,758,319)

111,921,715,268

246,094,994,310

631,126,821,432

10,206,505,539

641,333,326,971

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

　　　　

22,466,456,906

22,466,456,906

89,810,254

22,556,267,160

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소

　　　

(1,497,309,278)

　

(1,497,309,278)

　

(1,497,309,278)

해외사업환산손익

　　　

722,545,528

　

722,545,528

　

722,545,528

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

　　　

4,548,493,701

　

4,548,493,701

　

4,548,493,701

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

　　　

(735,503,111)

　

(735,503,111)

　

(735,503,111)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목

　　　

27,702,401

　

27,702,401

　

27,702,401

소유주와의 거래

연차배당

　　　　

(2,108,656,155)

(2,108,656,155)

　

(2,108,656,155)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득

　　　　　　　　

비지배지분의 변동

　　　　　　

14,690,252

14,690,252

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

　　　　　　　　

기타변동

기타변동 합계

　　

3,962,159

0

339,495,996

343,458,155

　

343,458,155

2023.09.30 (기말자본)

238,251,342,500

70,307,527,673

(35,444,796,160)

114,987,644,509

266,792,291,057

654,894,009,579

10,311,006,045

665,205,015,624

　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누적액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

　　

　영업활동순현금흐름

190,930,826,614

301,876,315,255

　　영업에서 창출된 현금흐름

147,542,200,565

253,062,703,293

　　　당기순이익(손실)

22,556,267,160

7,038,335,831

　　　이자수익에 대한 조정

(153,154,696,622)

(113,495,348,358)

　　　이자비용에 대한 조정

125,562,035,478

67,650,788,062

　　　배당수익에 대한 조정

(9,880,310,294)

(12,759,065,528)

　　　법인세비용 조정

6,413,991,422

4,258,063,703

　　　당기순이익조정을 위한 가감 합계

(8,271,986,476)

35,234,793,198

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손익

(41,519,331,506)

69,628,312,227

　　　　당기손익-공정가치측정금융부채평가손익

15,162,928,185

(16,058,879,439)

　　　　관계기업투자자산처분손익

(1,068,370,787)

16,521,884

　　　　파생상품평가손익

(17,631,716,865)

(21,176,926,557)

　　　　대출채권평가손익

(1,411,259,560)

0

　　　　대손상각비 조정

21,902,557,236

132,385,498

　　　　기타의 대손상각비 조정

1,248,868,864

1,797,334,968

　　　　외화환산손익

(2,279,163,449)

(17,748,481,372)

　　　　감가상각비에 대한 조정

14,234,298,202

15,351,752,709

　　　　무형자산상각비에 대한 조정

5,261,333,970

4,300,002,490

　　　　유형자산처분손익

47,000

(4,616,660)

　　　　사용권자산손상차손

978,314,598

0

　　　　무형자산처분손익

(599,584,870)

(3,305,444,420)

　　　　지분법손익

(10,506,939,914)

1,114,906,576

　　　　퇴직급여 조정

7,415,144,640

8,374,140,686

　　　　리스처분손익

(33,125,237)

42,293,085

　　　　충당부채의 조정

5,572,425,407

(4,548,996,008)

　　　　주식기준보상

0

485,333,690

　　　　탄소배출권평가손익

(3,925,664,486)

(2,993,217,578)

　　　　기타영업손익

(1,072,747,904)

(171,628,581)

　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

164,316,899,897

265,135,136,385

　　　　예치금의 감소(증가)

(7,744,022,934)

6,674,765,374

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

232,688,232,975

164,003,795,556

　　　　상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

(29,967,900,000)

6,034,940,913

　　　　파생상품자산의 감소(증가)

31,736,283,894

6,995,851,828

　　　　대출채권의 감소(증가)

(60,194,849,630)

(7,782,939,800)

　　　　리스자산의 감소(증가)

(4,279,753,536)

(276,473,920)

　　　　기타자산의 감소(증가)

(300,500,103,498)

(9,974,183,430)

　　　　예수부채의 증가(감소)

(32,694,213,402)

(124,045,179,331)

　　　　당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동

138,561,345,959

203,849,392,160

　　　　파생상품부채의 증가(감소)

(26,868,341,485)

(16,299,548,254)

　　　　순확정급여부채 증가(감소)

(404,038,492)

2,465,875,681

　　　　충당부채의 증가(감소)

0

(832,303,489)

　　　　기타부채의 증가(감소)

223,984,260,046

34,321,143,097

　　법인세납부(환급)

7,204,328,164

(13,974,819,902)

　　이자수취

149,906,949,321

112,835,782,884

　　이자지급

(123,646,860,590)

(62,908,565,781)

　　배당금수취

9,924,209,154

12,861,214,761

투자활동현금흐름

　　

　투자활동순현금흐름

(15,431,754,107)

(123,148,291,022)

　　관계기업투자자산의 처분

17,343,631,503

8,104,887,440

　　관계기업투자자산의 취득

(27,955,539,150)

(119,995,203,382)

　　보증금의 회수

121,107,944

1,458,403,330

　　보증금의 증가

(344,873,930)

(2,604,714,335)

　　유형자산의 처분

0

21,619,999

　　유형자산의 취득

(1,287,039,866)

(5,563,878,807)

　　무형자산의 처분

1,848,109,510

4,668,054,655

　　무형자산의 취득

(5,157,150,118)

(9,125,170,988)

　　복구비용의 지출

0

(112,288,934)

재무활동현금흐름

　　

　재무활동순현금흐름

(124,757,144,132)

(123,578,643,719)

　　차입금의 증가

2,384,084,390,745

2,087,896,530,909

　　차입금의 감소

(2,397,977,245,685)

(2,092,776,000,926)

　　환매조건부매도 순감소

(93,559,546,015)

(62,846,121,411)

　　리스부채의 지급

(8,196,118,047)

(8,884,591,469)

　　담보·무담보부사채, 어음의 발행

0

95,942,830,000

　　담보·무담보부사채, 어음의 상환

(7,000,000,000)

(134,000,000,000)

　　배당금지급

(2,108,625,130)

(6,325,912,015)

　　자기주식의 취득

0

(2,585,378,807)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

50,741,928,375

55,149,380,514

기초현금및현금성자산

235,561,865,963

187,286,900,947

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

　　

　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

129,524,480

330,205,489

기말현금및현금성자산

286,433,318,818

242,766,486,950

　

제 70 기 3분기

제 69 기 3분기

3. 연결재무제표 주석
제70기 3분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지
제69기 3분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
SK증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항SK증권주식회사(이하 '회사' 또는 '지배기업')와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다. 1.1 지배기업의 개요회사는 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 '신우증권주식회사'로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를현재의 'SK증권주식회사'로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 236,295백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한 25개의 지점을 운용하고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 최대 주주는 제이앤더블유비아이지유한회사(지분율: 19.44%)입니다.

1.2 종속기업 현황당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.(1) 종속기업 및 집합투자기구

지배기업 종속기업명 소재지 업종 결산월 당분기말 전기말
소유지분율(%) 비지배지분율(%) 소유지분율(%) 비지배지분율(%)
SK증권㈜ SK Securities Investment Asia Limited 홍콩 지주회사 12월 100.00 - 100.00 -
에스케이에스프라이빗에퀴티㈜ 대한민국 금융업 12월 99.90 0.10 99.90 0.10
트리니티자산운용㈜ 대한민국 금융업 12월 70.00 30.00 70.00 30.00
㈜피티알자산운용 대한민국 금융업 12월 70.00 30.00 70.00 30.00
㈜엠에스상호저축은행 대한민국 저축은행업 12월 95.71 4.29 95.71 4.29
㈜직페이(*1) 대한민국 정보통신서비스 12월 34.29 65.71 34.29 65.71
SK장기공사채투자신탁9호(*2) 대한민국 집합투자기구 3월 100.00 - 100.00 -
SK신단기안안정공사채투자신탁A3호(*2) 대한민국 집합투자기구 10월 85.40 14.60 85.40 14.60
OK후순위채투자신탁C1호(*2) 대한민국 집합투자기구 3월 59.00 41.00 59.00 41.00
OK후순위채투자신탁D2-1호(*2) 대한민국 집합투자기구 4월, 10월 100.00 - 100.00 -
OK후순위채투자신탁D2-2호(*2) 대한민국 집합투자기구 4월, 10월 100.00 - 100.00 -
OK후순위채투자신탁D2-3호(*2) 대한민국 집합투자기구 5월, 11월 100.00 - 100.00 -
OK후순위채투자신탁C2호(*2) 대한민국 집합투자기구 5월 100.00 - 100.00 -
트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I (*2) 대한민국 집합투자기구 5월 100.00 - 100.00 -
제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사(*2) 대한민국 집합투자기구 12월 90.09 9.91 90.09 9.91
로드제일호바이오사모투자합자회사(*2) 대한민국 집합투자기구 12월 98.00 2.00 98.00 2.00
리오제이호사모투자합자회사(*2) 대한민국 집합투자기구 12월 95.94 4.06 95.94 4.06
에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사(*2) 대한민국 집합투자기구 12월 91.79 8.21 91.79 8.21
트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C(*2) 대한민국 집합투자기구 3월 100.00 - 100.00 -
로드제이호이에스지사모투자합자회사(*2) 대한민국 집합투자기구 12월 99.32 0.68 99.32 0.68
트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호(*2) 대한민국 집합투자기구 7월 99.24 0.76 98.89 1.11
SKS-스타벤처스 제1호(*2) 대한민국 집합투자기구 12월 98.04 1.96 98.04 1.96
키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F(*2) 대한민국 집합투자기구 9월 98.04 1.96 - -
키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F 키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식](*2) 대한민국 집합투자기구 9월 87.98 12.02 - -
키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] 키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식](*2) 대한민국 집합투자기구 9월 100.00 - - -
트리니티자산운용㈜ 트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S (*2) 대한민국 집합투자기구 5월 100.00 - 94.79 5.21
트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S 트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 (*2) 대한민국 집합투자기구 5월 67.37 32.63 90.51 9.49
트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C 트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호(*2) 대한민국 집합투자기구 3월 89.87 10.13 74.10 25.90
에스케이에스프라이빗에퀴티㈜ 에스케이에스크레딧㈜ 대한민국 금융업 12월 99.90 0.10 99.90 0.10
리오제이호사모투자합자회사 리오제이호투자목적회사 대한민국 투자목적회사 12월 100.00 - 100.00 -
리오제이호투자목적회사 NBH캐피탈㈜ 대한민국 금융업 12월 100.00 - 100.00 -
에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사 에스케이에스 마이데이터 유한회사 대한민국 투자목적회사 12월 100.00 - 100.00 -
해피윙스제일차㈜ 바른혼합자산일반사모투자유한회사(*2) 대한민국 집합투자기구 12월 96.84 3.16 96.84 3.16

(*1) 연결회사의 지분율이 50% 미만이나, 보유하고 있는 잠재적의결권을 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.(*2) 연결회사는 상기 23개의 집합투자기구에 대하여, 관련 활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고 있고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하고 있다고 판단하여, 연결대상에 포함하고 있습니다.

(2) 특수목적기업

특수목적기업명 소재지 비 고
해피윙스제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
에프에스제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
엠엔와이제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
더퍼스트지엠제십삼차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
와이비당산㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
피티케이프라임제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
주파수불당㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
파이브제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
디앤에이치제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
코리아마스터피스제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
엘에스에이에프㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
투드래곤제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
페더레이션제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
더테라스제이차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
스톤아일랜드제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
뉴엠지블루㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
주파수초읍제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
케이스텔제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
해피윙스제이차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
와이비라시에라㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
해피윙스제삼차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
더퍼스트지엠제삼십차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
투드래곤감일㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
남산제삼차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
웨일제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
유에스엠지㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
메디골드제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
투드래곤온천㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
남산제사차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
르텐제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
에스향동㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
와이비해운대㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
에스북천안㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
엠디드래곤제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
위드지엠제삼차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
더센트럴지엠제이십차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
레드윙스㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
밸리알파㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
투드래곤가산㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
에스케이에스비디갑㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
와이비남천㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
투드래곤파주㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
북천안로지스틱스㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
와이비큐브광안㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
아쿠아리우스제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
코어와이제이제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
위드지엠제이십오차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC
와이비검단㈜ 대한민국 자산유동화 SPC

자산유동화를 위한 구조화기업으로 연결회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.

1.3 종속기업의 요약 재무정보

당분기말(당분기) 및 전기말(전분기) 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>

(단위: 백만원)
회사명 당분기말 당분기

자산

부채

자본

영업수익

분기순손익

총포괄손익
SK Securities Investment Asia Limited 12,087 - 12,087 112 (2,998) (2,998)
에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 22,955 3,347 19,608 7,605 5,254 5,254
에스케이에스크레딧㈜ 1,292 1,069 223 923 (198) (198)
트리니티자산운용㈜ 20,402 569 19,833 2,338 (201) (201)
㈜피티알자산운용 6,960 230 6,730 2,569 651 651
㈜엠에스상호저축은행 508,284 450,622 57,662 30,401 630 630
㈜직페이 1,049 1,262 (213) 60 (102) (102)
집합투자기구 7개사 453 8 445 - (1) (1)
트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I 113 - 113 14 23 23
트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S 2,173 2 2,171 325 535 535
트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 3,472 79 3,393 725 566 566
제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 1,945 10 1,935 427 415 415
로드제일호바이오사모투자합자회사 15,970 66 15,904 818 145 145
리오제이호사모투자합자회사 40,812 500 40,312 9 (453) (453)
리오제이호투자목적회사 54,468 16,457 38,011 - (587) (587)
NBH캐피탈㈜ 99,534 39,547 59,987 12,831 1,677 1,677
에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사 86,868 361 86,507 1 (6,040) (6,040)
에스케이에스 마이데이터 유한회사 86,692 - 86,692 - (4,243) (4,243)
트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C 4,759 11 4,748 667 1,322 1,322
트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 6,283 692 5,591 4,644 1,727 1,727
로드제이호이에스지사모투자합자회사 17,133 57 17,076 3,123 2,950 2,950
트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호 6,079 9 6,070 1,020 49 49
SKS-스타벤처스 제1호 1,954 - 1,954 11 (36) (36)
바른혼합자산일반사모투자유한회사 8,497 6 8,491 292 212 212
키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F 9,870 6 9,864 - (336) (336)
키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] 11,219 - 11,219 - (349) (349)
키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식] 11,747 702 11,045 186 (349) (349)
파주센트럴제칠차㈜ - - - 375 210 210
에스판교㈜ - - - - - -
해피윙스제일차㈜ 8,821 9,000 (179) 152 (141) (141)
에프에스제일차㈜ 5,118 5,160 (42) 376 33 33
스카이챌린지제일차㈜ - - - 1,083 312 312
데이라이트제일차㈜ - - - 271 51 51
엠엔와이제일차㈜ 7,119 7,221 (102) 442 3 3
디토넥스㈜ - - - - - -
더퍼스트지엠제십삼차㈜ 10,166 10,312 (146) 628 4 4
마리아캐슬제일차㈜ - - - 252 (19) (19)
와이비당산㈜ 5,068 5,137 (69) 463 2 2
피티케이프라임제일차㈜ 5,279 5,241 38 543 88 88
주파수불당㈜ 6,038 6,065 (27) 361 36 36
파이브제일차㈜ 13,913 14,125 (212) 766 10 10
디앤에이치제일차㈜ 5,501 5,582 (81) 331 (2) (2)
코리아마스터피스제일차㈜ 10,711 10,793 (82) 1,242 (21) (21)
엘에스에이에프㈜ 6,484 6,580 (96) 391 (2) (2)
투드래곤제일차㈜ 92 10,347 (10,255) - (117) (117)
페더레이션제일차㈜ 3,011 5,515 (2,504) 564 230 230
인트그린제팔차㈜ - - - 34 (2) (2)
더테라스제이차㈜ 5,167 5,230 (63) 438 8 8
스톤아일랜드제일차㈜ 5,224 5,160 64 330 54 54
뉴엠지블루㈜ 8,376 8,725 (349) 3 (192) (192)
주파수초읍제일차㈜ 7,103 7,237 (134) 530 (29) (29)
케이스텔제일차㈜ 8,792 8,866 (74) 650 54 54
해피윙스제이차㈜ 11,338 12,000 (662) 43 (662) (662)
와이비라시에라㈜ 1,013 1,027 (14) 63 (1) (1)
해피윙스제삼차㈜ 1,665 1,900 (235) - (129) (129)
더퍼스트지엠제삼십차㈜ 7,667 7,678 (11) 452 31 31
투드래곤감일㈜ 10,115 10,241 (126) 948 5 5
남산제삼차㈜ 19,821 19,653 168 602 (167) (167)
웨일제일차㈜ 95 7,806 (7,711) 666 (7,405) (7,405)
유에스엠지㈜ 12,877 13,304 (427) 540 (326) (326)
메디골드제일차㈜ 3,053 3,084 (31) 287 14 14
투드래곤온천㈜ 2,965 3,019 (54) 93 (1) (1)
남산제사차㈜ 9,768 9,524 244 510 (57) (57)
르텐제일차㈜ 7,119 7,219 (100) 500 9 9
에스향동㈜ 4,926 4,927 (1) 373 (9) (9)
와이비해운대㈜ 9,997 10,144 (147) 803 9 9
에스북천안㈜ 4,116 4,000 116 271 53 53
엠디드래곤제일차㈜ 82,330 83,242 (912) 4,181 (805) (805)
위드지엠제삼차㈜ 11,131 11,301 (170) 580 (5) (5)
더센트럴지엠제이십차㈜ 1,992 2,039 (47) 99 (17) (17)
레드윙스㈜ 6,049 6,137 (88) 450 1 1
밸리알파㈜ 9,986 10,154 (168) 594 (2) (2)
와이비지더블유㈜ - - - 371 97 97
제이올제일차㈜ - - - 41 14 14
투드래곤가산㈜ 5,060 5,146 (86) 374 (17) (17)
인라이트제일차㈜ - - - 1,002 270 270
에스케이에스비디갑㈜ 2,040 2,081 (41) 108 (22) (22)
와이비남천㈜ 11,731 11,833 (102) 775 (47) (47)
투드래곤파주㈜ 1,702 1,725 (23) 126 (23) (23)
북천안로지스틱스㈜ 12,137 12,000 137 597 7 7
와이비큐브광안㈜ 30,087 30,349 (262) 1,732 (262) (262)
아쿠아리우스제일차㈜ 7,028 7,089 (61) 303 (61) (61)
코어와이제이제일차㈜ 4,699 4,741 (42) 159 (42) (42)
위드지엠제이십오차㈜ 8,077 8,143 (66) 635 (66) (66)
와이비검단㈜ 13,708 13,852 (144) 13 (144) (144)

<전기말 및 전분기>

(단위: 백만원)
회사명 전기말 전분기

자산

부채

자본

영업수익

당기순손익

총포괄손익
SK Securities Investment Asia Limited 14,363 - 14,363 67 (453) (453)
에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 20,143 5,790 14,353 6,650 2,274 2,274
에스케이에스크레딧㈜ 998 576 422 346 (397) (397)
트리니티자산운용㈜ 20,572 592 19,980 2,520 (1,224) (1,224)
㈜피티알자산운용 6,446 367 6,079 1,825 (449) (449)
㈜엠에스상호저축은행 531,724 474,657 57,067 24,752 5,828 5,828
㈜직페이 1,014 1,125 (111) 1 (290) (290)
집합투자기구 7개사 453 6 447 - (2) (2)
트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-I 90 - 90 79 (83) (83)
트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-S 2,146 2 2,144 204 (276) (276)
트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 2,347 - 2,347 390 (357) (357)
제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 1,531 12 1,519 - (818) (818)
로드제일호바이오사모투자합자회사 18,826 68 18,758 471 222 222
트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS - - - 71 49 49
트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼] - - - 634 235 235
PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF - - - - (138) (138)
PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS - - - - (116) (116)
PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁 - - - 114 (347) (347)
리오제이호사모투자합자회사 41,109 343 40,766 5 (480) (480)
리오제이호투자목적회사 54,472 15,875 38,597 - (552) (552)
NBH캐피탈㈜ 106,114 47,805 58,309 12,522 2,143 2,143
에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사 93,252 703 92,549 12 (2,098) (2,098)
에스케이에스 마이데이터 유한회사 91,654 - 91,654 - (1,386) (1,386)
트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C 3,433 8 3,425 586 (2,921) (2,921)
트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 5,324 691 4,633 2,460 (3,926) (3,926)
로드제이호이에스지사모투자합자회사 14,184 58 14,126 2 (221) (221)
PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F) - - - - (131) (131)
PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-S) - - - - (110) (110)
PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식] - - - 88 (337) (337)
트리니티메자닌플러스일반사모제1호 6,030 10 6,020 (39) (821) (821)
SKS-스타벤처스 제1호 1,992 2 1,990 10 (37) (37)
바른혼합자산일반사모투자유한회사 9,651 12 9,639 411 284 284
와이비파주㈜ - - - 801 277 277
파주센트럴제칠차㈜ 10,320 10,451 (131) 754 - -
에스판교㈜ 13,326 13,326 - 7,836 (1,863) (1,863)
티레이크제일차㈜ - - - 745 90 90
와이비원천㈜ - - - 98 37 37
파인랜드제일차㈜ - - - 349 13 13
와이비풍암㈜ - - - 417 67 67
해피윙스제일차㈜ 9,962 10,000 (38) 367 480 480
에프에스제일차㈜ 5,005 5,080 (75) 374 - -
그레이트서우제일차㈜ - - - 811 93 93
스카이챌린지제일차㈜ 11,090 11,402 (312) 577 (163) (163)
데이라이트제일차㈜ 5,679 5,732 (53) 344 3 3
에스진접제일차㈜ - - - 36 6 6
엠엔와이제일차㈜ 7,193 7,298 (105) 369 - -
메세타제일차㈜ - - - 60 3 3
디토넥스㈜ 35 1,034 (999) 85 - -
㈜향동알에스제일차 - - - 151 51 51
더퍼스트지엠제십삼차㈜ 10,095 10,245 (150) 580 - -
마리아캐슬제일차㈜ 443 8,412 (7,969) 598 1 1
아시아마스터피스제일차㈜ - - - 630 18 18
조쉬부전제이차㈜ - - - 530 91 91
와이비당산㈜ 5,076 5,147 (71) 368 - -
센터파크제일차㈜ - - - 588 275 275
피티케이프라임제일차㈜ 5,206 5,256 (50) 444 (3) (3)
주파수불당㈜ 6,003 6,066 (63) 359 (21) (21)
파이브제일차㈜ 13,866 14,088 (222) 153 (32) (32)
㈜아산배방알에스제일차 - - - 301 33 33
디앤에이치제일차㈜ 5,503 5,582 (79) 329 - -
코리아마스터피스제일차㈜ 11,000 11,061 (61) 1,065 (30) (30)
엘에스에이에프㈜ 6,487 6,581 (94) 389 10 10
투드래곤제일차㈜ 209 10,347 (10,138) 449 - -
페더레이션제일차㈜ 2,458 5,193 (2,735) 101 - -
인트그린제팔차㈜ 1,035 1,042 (7) 75 2 2
주파수양산제일차㈜ - - - 29 13 13
더테라스제이차㈜ 5,088 5,159 (71) 338 36 36
㈜연산알에스제일차 - - - 262 - -
해피모어제일차㈜ - - - 440 226 226
더퍼스트지엠제삼십오차㈜ - - - 32 23 23
스톤아일랜드제일차㈜ 5,167 5,158 9 351 18 18
뉴엠지블루㈜ 8,413 8,569 (156) 445 - -
타운밸리제일차㈜ - - - 338 54 54
주파수초읍제일차㈜ 7,132 7,237 (105) 527 - -
케이스텔제일차㈜ 8,599 8,727 (128) 616 (78) (78)
해피윙스제이차㈜ 12,000 12,000 - 665 290 290
와이비라시에라㈜ 1,010 1,023 (13) 179 (9) (9)
해피윙스제삼차㈜ 1,594 1,700 (106) - (80) (80)
더퍼스트지엠제삼십차㈜ 7,604 7,646 (42) 660 (60) (60)
투드래곤감일㈜ 10,107 10,239 (132) 1,251 (78) (78)
남산제삼차㈜ 20,218 19,883 335 685 (304) (304)
와이비헌인㈜ - - - 417 - -
웨일제일차㈜ 7,689 7,994 (305) 640 (455) (455)
유에스엠지㈜ 13,068 13,169 (101) 620 (119) (119)
메디골드제일차㈜ 3,039 3,084 (45) 477 (28) (28)
에스케이양산로지제일차㈜ - - - 74 12 12
투드래곤온천㈜ 2,991 3,044 (53) 101 (27) (27)
남산제사차㈜ 9,436 9,134 302 137 (99) (99)
르텐제일차㈜ 7,116 7,225 (109) 783 (64) (64)
에스향동㈜ 5,008 5,000 8 229 8 8
와이비해운대㈜ 10,130 10,286 (156) 326 (93) (93)
에스북천안㈜ 4,063 4,000 63 106 21 21
엠디드래곤제일차㈜ 82,246 82,353 (107) 131,763 (440) (440)
위드지엠제삼차㈜ 11,114 11,279 (165) 192 (101) (101)
더센트럴지엠제이십차㈜ 2,008 2,038 (30) 247 (18) (18)
레드윙스㈜ 6,012 6,101 (89) 247 (54) (54)
밸리알파㈜ 9,936 10,103 (167) 134 (113) (113)
와이비지더블유㈜ 20,211 20,404 (193) 238 (178) (178)
제이올제일차㈜ 4,539 4,537 2 184 (40) (40)
투드래곤가산㈜ 5,068 5,137 (69) 52 (46) (46)
인라이트제일차㈜ 12,068 12,418 (350) 76 (260) (260)
에스케이에스비디갑㈜ 2,059 2,079 (20) - (1) (1)
와이비남천㈜ 6,198 6,253 (55) - - -

1.4 연결대상범위의 변동

당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나, 연결재무제표의 작성대상에서 제외된종속기업은 다음과 같습니다.

구 분 종속기업명 사유
연결 포함 투드래곤파주㈜ 신용공여
북천안로지스틱스㈜ 신용공여
와이비큐브광안㈜ 신용공여
아쿠아리우스제일차㈜ 신용공여
코어와이제이제일차㈜ 신용공여
위드지엠제이십오차㈜ 신용공여
와이비검단㈜ 신용공여
키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F 지분투자
키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] 지분투자
키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식] 지분투자
연결 제외 파주센트럴제칠차㈜ 신용공여의무 종결
에스판교㈜ 신용공여의무 종결
스카이챌린지제일차㈜ 신용공여의무 종결
데이라이트제일차㈜ 신용공여의무 종결
디토넥스㈜ 신용공여의무 종결
마리아캐슬제일차㈜ 신용공여의무 종결
인트그린제팔차㈜ 신용공여의무 종결
와이비지더블유㈜ 신용공여의무 종결
제이올제일차㈜ 신용공여의무 종결
인라이트제일차㈜ 신용공여의무 종결

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 보험계약기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과재량적 참가특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서의 핵심은 일반모형이며, 다음의 사항이 추가됩니다.- 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)- 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의개정 기준서는 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계 추정치를 개발하기 위해 측정기법과투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시동 개정사항은 연결회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결회사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결회사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 이연법인세의 최초 인식 예외규정 적용범위 축소동 개정사항은 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 동시에 생기는 거래에 대한 이연법인세부채ㆍ자산 인식여부에 실무적으로 다양하게 회계처리되는 문제를 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호의 문단 15, 24의 단서 (이연법인세 최초인식 예외규정)에 요건(3)을 추가하여 단일거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적 차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 각각 이연법인세부채ㆍ자산을 인식하도록 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

연결회사는 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약중간재무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
현금및현금성자산 정기예적금 16,300 1,000
보통예금 55,421 44,402
당좌예금 950 4,025
외화예금 24,304 18,741
MMDA 79,444 75,692
금융어음 80,000 60,000
기타 30,014 31,702
소 계 286,433 235,562
예치금 청약예치금 775 -
투자자예탁금별도예치금 124,917 122,031
대차거래이행보증금 - 12,000
증권시장매매증거금 7,202 6,180
장내파생상품매매증거금 63,983 74,274
장외파생상품매매증거금 - 473
유통금융차주담보금 189 259
유통금융담보금 60,500 44,000
장기성예금 2,084 3,000
특정예금 33 33
지급준비예치금 18,001 22,590
저축은행중앙회예치금 23,000 8,000
기타 49 5
대손충당금 (22) (37)
소계 300,711 292,808
합 계 587,144 528,370

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 예치금 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말 사용제한 사유
청약예치금 775 - 자본시장과금융투자업에관한법률
투자자예탁금별도예치금(예금) 124,917 122,031 자본시장과금융투자업에관한법률
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1) 475,392 474,713 자본시장과금융투자업에관한법률
대차거래이행보증금 - 12,000 유가증권대차거래 이행보증
증권시장매매증거금 7,202 6,180 증권시장매매증거금
장내파생상품매매증거금 63,983 74,274 파생상품매매증거금
장외파생상품매매증거금 - 473 파생상품매매증거금
유통금융차주담보금 189 259 증권유통금융대주 담보
유통금융담보금 60,500 44,000 증권유통금융 담보
특정예금 33 33 파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금
손해배상공동기금(*1) 13,673 15,236 자본시장과금융투자업에관한법률
장기성예금 2,000 3,000 소액결제증거금
지급준비예치금(*2) 18,001 22,592 내국환거래약정, 수표용지담보, 지급준비예탁금
저축은행중앙회예치금(*3) 3,000 3,000 내국환거래약정
금전채권신탁(*1)(*4) 154 154 운용리스채권 담보 자산유동화
합 계 769,819 777,945

(*1) 투자자예탁금별도예치금(신탁), 손해배상공동기금, 금전채권신탁은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있습니다.(*2) 연결회사는 상호저축은행법 등 관련규정에 따라 저축은행중앙회에 지급준비자산을 예치하였습니다.(*3) 저축은행중앙회예치금 중 내국환거래약정으로 담보제공하였습니다.(*4) 연결회사는 산업은행과 2021년 7월 9일 운용리스채권을 담보로 자산유동화(신탁기간: 2021. 7. 9 ~ 2024. 7. 9)하여 차입금5,000백만원 조달(1종 수익권증서11,844백만원 발행)하였습니다.

5. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
주식 250,568 218,728
국채ㆍ지방채 147,840 254,327
특수채 808,228 845,698
회사채 1,258,782 1,378,608
전자단기사채 15,564 28,673
집합투자증권 397,823 307,115
기업어음증권 2,554 14,155
외화주식 16,634 3,592
외화채권 74,647 109,938
외화집합투자증권 7,266 6,791
투자자예탁금별도예치금(신탁) 475,392 474,713
손해배상공동기금 13,673 15,236
기타파생결합사채 15,138 14,634
기타국내증권 80,289 80,610
합 계 3,564,398 3,752,818

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
주식(*1)(*2) 11,339 11,835
출자금(*1)(*2) 154,255 148,041
합 계 165,594 159,876

(*1) 연결회사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다.(*2) 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 3,353백만원과 3,380백만원입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전기
기초 159,876 141,560
취득 - 2,500
처분 - -
평가로 인한 자본의 증감 5,718 15,816
기말 165,594 159,876

7. 상각후원가측정증권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
국채ㆍ지방채 30,012 44
회사채 - -
기업어음증권 - -
합 계 30,012 44

(2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정증권의 기대신용 손실충당금의 변동은 없습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정증권의 총 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 44 - - 44
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
실행 29,968 - - 29,968
분기말 30,012 - - 30,012

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 6,104 - - 6,104
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
실행(회수) (6,060) - - (6,060)
전기말 44 - - 44

8. 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
회사명 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 장부금액 주요사업내용
코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사(*1) 9.80 대한민국 12월 3 31 사모투자전문회사
아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1) 6.67 대한민국 12월 - 1,240 사모투자전문회사
기술금융 제일호 사모투자전문회사(*1) 10.00 대한민국 12월 20 2,536 사모투자전문회사
워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 사모투자전문회사
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) 7.35 대한민국 12월 1,103 2,481 사모투자전문회사
케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) 17.28 대한민국 12월 7,000 4,464 사모투자전문회사
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*1) 10.00 대한민국 12월 10,938 15,264 사모투자전문회사
에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*1) 9.76 대한민국 12월 15,000 11,030 사모투자전문회사
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) 4.65 대한민국 12월 1,752 1,763 투자조합
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*1) 4.83 대한민국 12월 10,000 9,574 사모투자전문회사
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*1) 1.20 대한민국 12월 3,563 3,472 사모투자전문회사
조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 28.57 대한민국 12월 1,000 1,227 자산운용사
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 7,224 7,467 사모투자전문회사
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*1) 7.21 대한민국 12월 5,986 6,567 사모투자전문회사
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*1) 7.98 대한민국 12월 1,608 1,635 신기술사업투자조합
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) 8.71 대한민국 12월 4,885 4,833 사모투자전문회사
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) 8.71 대한민국 12월 1,000 1,110 신기술사업투자조합
퍼스트온라인투자금융㈜ 31.95 대한민국 12월 620 - 온라인투자연계금융업
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*1) 11.99 대한민국 12월 200 583 신기술사업투자조합
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*1) 4.98 대한민국 12월 310 621 신기술사업투자조합
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*1) 19.80 대한민국 12월 700 669 신기술사업투자조합
SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*1) 9.22 대한민국 12월 1,000 945 신기술사업투자조합
SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) 3.16 대한민국 12월 1,000 4,988 신기술사업투자조합
SKS-수성 신기술투자조합 제1호(*1) 9.09 대한민국 12월 500 533 신기술사업투자조합
㈜우금(*2) 19.19 대한민국 12월 1,500 - 주식회사
SKS METIS 신기술조합 제1호(*1) 3.83 대한민국 12월 300 300 신기술사업투자조합
SKS METIS 신기술조합 제2호(*1) 3.04 대한민국 12월 300 196 신기술사업투자조합
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*1) 14.77 대한민국 12월 1,000 951 신기술사업투자조합
에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*1) 14.08 대한민국 12월 4,622 6,289 사모투자전문회사
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*1) 6.25 대한민국 12월 19,334 22,005 사모투자전문회사
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*1) 5.75 대한민국 12월 500 478 신기술사업투자조합
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*1) 19.76 대한민국 12월 1,000 1,142 신기술사업투자조합
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*1) 4.12 대한민국 12월 200 191 신기술사업투자조합
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*1) 18.05 대한민국 12월 500 481 신기술사업투자조합
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*1) 7.04 대한민국 12월 500 487 신기술사업투자조합
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*2)(*3) 0.13 대한민국 12월 5 10 기업인수목적회사
더 채울 신기술투자조합 제1호(*1) 4.69 대한민국 12월 150 146 신기술사업투자조합
SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.27 대한민국 12월 150 167 신기술사업투자조합
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*1) 4.85 대한민국 12월 500 483 신기술사업투자조합
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*1) 3.10 대한민국 12월 700 834 신기술사업투자조합
히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*1) 2.26 대한민국 12월 130 102 신기술사업투자조합
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합(*1) 9.82 대한민국 12월 700 670 신기술사업투자조합
솔라시도 스마트시티 주식회사 38.43 대한민국 12월 1,000 1,000 주식회사
해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호(*1) 7.39 대한민국 12월 600 630 신기술사업투자조합
에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사(*2)(*3) 0.40 대한민국 12월 20 36 기업인수목적회사
ESG블루밍 사모투자합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 10,000 10,053 사모투자전문회사
에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사(*2)(*3) 0.30 대한민국 12월 10 20 기업인수목적회사
엔슬13호벤처투자조합 48.78 대한민국 12월 600 591 투자조합
엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합(*1) 21.25 대한민국 12월 425 418 투자조합
㈜블록체인글로벌 27.84 대한민국 12월 2,700 2,607 주식회사
에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호(*1) 25.93 대한민국 12월 4,200 4,213 신기술사업투자조합
키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*1) 1.32 대한민국 12월 100 96 투자조합
AJ창조관광제1호투자조합(*1) 20.00 대한민국 12월 703 2,298 투자조합
AJ스마트관광제2호투자조합(*1) 30.33 대한민국 12월 3,129 2,873 투자조합
그린 에너지 신기술투자조합(*1) 0.46 대한민국 12월 250 156 투자조합
AJ-세종 농식품 수출육성펀드(*1) 15.38 대한민국 12월 123 241 투자조합
AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) 10.00 대한민국 12월 672 708 투자조합
ISU-AJ 스포츠투자조합(*1) 15.63 대한민국 12월 2,363 2,266 투자조합
에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합(*1) 0.86 대한민국 12월 50 47 투자조합
에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) 1.11 대한민국 12월 150 143 투자조합
다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) 0.38 대한민국 12월 50 30 투자조합
제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합(*1) 12.90 대한민국 12월 400 392 투자조합
NBH-MINEB YY신기술사업투자조합(*1) 0.45 대한민국 12월 18 18 투자조합
노바신기술사업투자조합1호(*1) 10.64 대한민국 12월 1,000 964 투자조합
엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호(*1) 5.11 대한민국 12월 700 675 투자조합
엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*1) 7.00 대한민국 12월 700 676 투자조합
엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) 22.73 대한민국 12월 500 481 투자조합
달바신기술사업투자조합제1호(*1) 21.43 대한민국 12월 1,710 1,737 투자조합
엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) 0.17 대한민국 12월 10 10 투자조합
씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합(*1) 5.41 대한민국 12월 480 540 투자조합
드림팜신기술사업투자조합제1호(*1) 5.42 대한민국 12월 1,100 479 투자조합
㈜뱅크샐러드 21.36 대한민국 12월 95,000 86,676 주식회사
큐버신기술사업투자조합제1호(*1) 15.63 대한민국 12월 250 245 투자조합
포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호(*1) 13.25 대한민국 12월 2,000 1,994 투자조합
이차전지벨류체인그로스펀드(*1) 0.38 대한민국 12월 100 100 투자조합
리네아-NBH신기술투자조합제1호(*1) 9.83 대한민국 12월 300 299 투자조합
델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호(*1) 6.12 대한민국 12월 30 30 투자조합
에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사(*1) 0.13 대한민국 12월 201 199 사모투자전문회사
신성장가치투자펀드(*1) 0.83 대한민국 12월 100 99 신기술사업투자조합
솔리듐시너지펀드(*1) 2.29 대한민국 12월 500 500 신기술사업투자조합
합 계 244,247 242,976

<전기말>

(단위: 백만원)
회사명(*3) 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 장부금액 주요사업내용
코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사(*1) 9.80 대한민국 12월 3 27 사모투자전문회사
아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1) 6.67 대한민국 12월 - 1,185 사모투자전문회사
기술금융 제일호 사모투자전문회사(*1) 10.00 대한민국 12월 20 2,318 사모투자전문회사
워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 사모투자전문회사
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) 7.35 대한민국 12월 4,628 6,312 사모투자전문회사
케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) 17.28 대한민국 12월 7,000 3,227 사모투자전문회사
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*1) 10.00 대한민국 12월 12,611 15,398 사모투자전문회사
에스케이제6호기업인수목적㈜(*2) 0.18 대한민국 12월 10 20 기업인수목적회사
에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*1) 9.76 대한민국 12월 15,000 10,700 사모투자전문회사
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) 4.65 대한민국 12월 1,752 1,717 투자조합
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*1) 4.83 대한민국 12월 10,000 9,276 사모투자전문회사
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*1) 1.20 대한민국 12월 3,313 3,391 사모투자전문회사
조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 28.57 대한민국 12월 1,000 1,186 자산운용사
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*1) 4.93 대한민국 12월 6,651 6,743 사모투자전문회사
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*1) 7.21 대한민국 12월 6,683 7,467 사모투자전문회사
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*1) 7.98 대한민국 12월 1,608 1,571 신기술사업투자조합
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) 8.71 대한민국 12월 3,261 3,345 사모투자전문회사
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) 8.71 대한민국 12월 1,000 967 신기술사업투자조합
퍼스트온라인투자금융㈜ 33.33 대한민국 12월 600 15 온라인투자연계금융업
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*1) 11.99 대한민국 12월 200 329 신기술사업투자조합
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*1) 4.98 대한민국 12월 1,000 970 신기술사업투자조합
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*1) 19.80 대한민국 12월 1,000 969 신기술사업투자조합
SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.00 대한민국 12월 100 97 신기술사업투자조합
SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*1) 9.22 대한민국 12월 1,000 965 신기술사업투자조합
SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) 3.95 대한민국 12월 1,000 972 신기술사업투자조합
SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호(*1) 15.66 대한민국 12월 495 479 신기술사업투자조합
SKS-수성 신기술투자조합 제1호(*1) 9.09 대한민국 12월 500 489 신기술사업투자조합
에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜(*2)(*3) 0.55 대한민국 12월 20 36 기업인수목적회사
㈜우금(*2) 19.19 대한민국 12월 1,500 - 주식회사
SKS METIS 신기술조합 제1호(*1) 3.83 대한민국 12월 300 306 신기술사업투자조합
SKS METIS 신기술조합 제2호(*1) 3.04 대한민국 12월 300 294 신기술사업투자조합
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*1) 14.77 대한민국 12월 1,000 973 신기술사업투자조합
에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*1) 14.08 대한민국 12월 4,622 5,730 사모투자전문회사
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*1) 6.25 대한민국 12월 16,209 17,572 사모투자전문회사
LD 신기술사업투자조합제5호 38.46 대한민국 12월 1,000 984 신기술사업투자조합
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*1) 5.75 대한민국 12월 500 488 신기술사업투자조합
SKS METIS 신기술조합 제3호(*1) 6.35 대한민국 12월 500 491 신기술사업투자조합
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*1) 19.76 대한민국 12월 1,000 978 신기술사업투자조합
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*1) 4.12 대한민국 12월 200 196 신기술사업투자조합
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*1) 18.05 대한민국 12월 500 491 신기술사업투자조합
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*1) 7.04 대한민국 12월 500 493 신기술사업투자조합
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*2)(*3) 0.13 대한민국 12월 5 10 기업인수목적회사
더 채울 신기술투자조합 제1호(*1) 4.69 대한민국 12월 150 148 신기술사업투자조합
SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*1) 2.27 대한민국 12월 150 147 신기술사업투자조합
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*1) 4.85 대한민국 12월 500 493 신기술사업투자조합
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*1) 3.10 대한민국 12월 700 690 신기술사업투자조합
히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*1) 2.26 대한민국 12월 130 129 신기술사업투자조합
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합(*1) 12.07 대한민국 12월 700 700 신기술사업투자조합
키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*1) 1.32 대한민국 12월 100 98 투자조합
AJ 농식품 수출육성 펀드 2호(*1) 30.00 대한민국 12월 582 757 투자조합
AJ창조관광제1호투자조합(*1) 20.00 대한민국 12월 1,903 2,917 투자조합
AJ스마트관광제2호투자조합(*1) 30.33 대한민국 12월 3,129 2,928 투자조합
그린 에너지 신기술투자조합(*1) 0.46 대한민국 12월 236 258 투자조합
AJ-세종 농식품 수출육성펀드(*1) 15.38 대한민국 12월 323 328 투자조합
AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) 10.00 대한민국 12월 672 720 투자조합
ISU-AJ 스포츠투자조합(*1) 15.63 대한민국 12월 2,363 2,262 투자조합
에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합(*1) 0.86 대한민국 12월 50 48 투자조합
에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) 1.11 대한민국 12월 150 145 투자조합
다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) 0.38 대한민국 12월 50 31 투자조합
제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합(*1) 12.90 대한민국 12월 400 394 투자조합
NBH-MINEB YY신기술사업투자조합(*1) 0.45 대한민국 12월 50 49 투자조합
노바신기술사업투자조합1호(*1) 10.64 대한민국 12월 1,000 975 투자조합
엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호(*1) 5.11 대한민국 12월 700 685 투자조합
엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*1) 7.00 대한민국 12월 700 686 투자조합
엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) 22.73 대한민국 12월 500 490 투자조합
달바신기술사업투자조합제1호(*1) 21.43 대한민국 12월 1,800 1,766 투자조합
엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) 0.17 대한민국 12월 10 10 투자조합
씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합(*1) 5.41 대한민국 12월 480 472 투자조합
드림팜신기술사업투자조합제1호(*1) 5.42 대한민국 12월 1,100 902 투자조합
㈜뱅크샐러드 21.53 대한민국 12월 95,000 91,638 투자조합
큐버신기술사업투자조합제1호(*1) 15.63 대한민국 12월 249 249 투자조합
합 계 226,968 220,763

(*1) 연결회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결회사의 지분율이 20% 미만이나, 연결회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임 하거나 겸임할 수 있는 권리를 보유 함에 따라 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.

(*3) 관계기업투자 중 시장가격이 있는 주식의 종가는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
회사명 당분기말 전기말
에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜(*1) - 3,995
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*2) 2,440 2,070
에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 2,045 -
에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사 2,075 -

(*1) 당분기 중 합병으로 인해 소멸되었습니다. 연결회사는 존속법인에 대해 유의적 영향력을 행사하지 않습니다.(*2) 당분기말 현재 합병 예비심사 중으로 심사결과 통지 전까지 거래정지 상태입니다.

(2) 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>

(단위: 백만원)
회사명 당분기말 당분기
총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익
코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 330 10 320 4 40 40
아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 18,605 - 18,605 846 833 833
기술금융 제일호 사모투자전문회사 25,361 - 25,361 2,279 2,266 2,266
워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 87,000 2,249 84,751 13 13 13
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 33,817 81 33,736 18,041 17,631 17,631
케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 26,785 956 25,829 7,172 7,158 7,158
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 152,879 234 152,645 19,376 18,618 18,618
에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 114,454 1,446 113,008 4,135 3,388 3,388
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 38,337 423 37,914 1,430 997 997
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 198,484 306 198,178 7,082 6,171 6,171
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 181,047 1,150 179,897 (12,975) (14,122) (14,122)
조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 4,335 41 4,294 1,457 96 96
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 152,079 518 151,561 13,448 11,665 11,665
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 91,481 384 91,097 (1,465) (2,717) (2,717)
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 20,727 229 20,498 21 797 797
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 55,732 227 55,505 (848) (1,551) (1,551)
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 12,804 57 12,747 8 1,643 1,643
퍼스트온라인투자금융㈜ 220 878 (658) 10 (587) (587)
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 4,865 - 4,865 - 2,123 2,123
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 12,491 - 12,491 177 6,860 6,860
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 3,575 198 3,377 30 (4) (4)
SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 10,257 - 10,257 - (210) (210)
SKS-YP 신기술투자조합 제1호 164,071 - 164,071 6 139,472 139,472
SKS-수성 신기술투자조합 제1호 5,858 - 5,858 - 478 478
㈜우금 - - - - - -
SKS METIS 신기술조합 제1호 7,837 8 7,829 2 (164) (164)
SKS METIS 신기술조합 제2호 6,455 - 6,455 45 (3,205) (3,205)
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 6,440 1 6,439 - (148) (148)
에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 44,760 107 44,653 6,587 6,260 6,260
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 352,659 578 352,081 22,767 20,952 20,952
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 8,317 - 8,317 - (182) (182)
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 5,776 - 5,776 - 830 830
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 4,674 31 4,643 - (110) (110)
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 2,667 - 2,667 - (53) (53)
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 6,911 - 6,911 - (83) (83)
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 8,027 699 7,328 - 44 44
더 채울 신기술투자조합 제1호 3,125 - 3,125 - (45) (45)
SKS-YP 신기술투자조합 제2호 7,339 - 7,339 1 868 868
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 9,961 - 9,961 2 (199) (199)
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 26,930 - 26,930 3 4,654 4,654
히스토리 2022 핀테크 신기술조합 4,499 - 4,499 - (1,196) (1,196)
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 6,820 - 6,820 7 (306) (306)
솔라시도 스마트시티 주식회사 2,000 - 2,000 - - -
해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 8,533 - 8,533 - 413 413
에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 9,871 853 9,018 - 6 6
ESG블루밍 사모투자합자회사 204,567 501 204,066 2,702 1,066 1,066
에스케이증권제10호기업인수목적㈜ 7,895 1,458 6,437 - (28) (28)
엔슬13호벤처투자조합 1,222 10 1,212 - (18) (18)
엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 2,002 36 1,966 2 (34) (34)
㈜블록체인글로벌 4,569 475 4,094 528 (390) (390)
에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 16,274 26 16,248 75 48 48
키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 7,317 - 7,317 - (119) (119)
AJ창조관광제1호투자조합 12,764 186 12,578 6,085 5,889 5,889
AJ스마트관광제2호투자조합 9,538 66 9,472 12 (181) (181)
그린 에너지 신기술투자조합 33,851 - 33,851 - (736) (736)
AJ-세종 농식품 수출육성펀드 3,468 833 2,635 363 361 361
AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 6,764 114 6,650 3 (117) (117)
ISU-AJ 스포츠투자조합 14,517 446 14,071 288 27 27
에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 5,468 27 5,441 2 (79) (79)
에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 12,944 84 12,860 1 (177) (177)
다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 24,456 12,228 12,228 - (241) (241)
제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 3,036 8 3,028 3 (21) (21)
NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 4,117 25 4,092 274 176 176
노바신기술사업투자조합1호 9,062 - 9,062 33 (108) (108)
엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 13,202 - 13,202 - (196) (196)
엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 9,704 45 9,659 - (144) (144)
엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 2,128 11 2,117 - (38) (38)
달바신기술사업투자조합제1호 8,106 - 8,106 408 283 283
엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 5,555 75 5,480 1 (80) (80)
씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 10,025 58 9,967 1,404 1,230 1,230
드림팜신기술사업투자조합제1호 19,976 89 19,887 7 (267) (267)
㈜뱅크샐러드 46,538 4,094 42,444 4,200 (16,388) (16,388)
큐버신기술사업투자조합제1호 1,577 8 1,569 - (24) (24)
포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 15,052 - 15,052 - (48) (48)
이차전지벨류체인그로스펀드 26,154 - 26,154 3 (146) (146)
리네아-NBH신기술투자조합제1호 3,042 - 3,042 - (9) (9)
델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 489 2 487 - (3) (3)
에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 207,281 202 207,079 - (650) (650)
신성장가치투자펀드 12,036 - 12,036 5 (74) (74)
솔리듐시너지펀드 21,751 - 21,751 12 (50) (50)
합 계 2,735,642 32,771 2,702,871 106,072 218,108 218,108

<전기말 및 전분기>

(단위: 백만원)
회사명 전기말 전분기
총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익
코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 291 10 281 18 6 6
아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 17,832 60 17,772 405 (1,738) (1,738)
기술금융 제일호 사모투자전문회사 23,376 191 23,185 3,267 1,823 1,823
워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 87,000 2,247 84,753 - - -
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 86,007 165 85,842 34,049 31,123 31,123
케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 19,624 953 18,671 55 (313) (313)
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 154,247 263 153,984 2,878 (26,298) (26,298)
에스케이제5호기업인수목적㈜ - - - - - -
에스케이제6호기업인수목적㈜ 13,076 1,759 11,317 - (37) (37)
에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 110,338 718 109,620 - (4,149) (4,149)
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 37,503 586 36,917 852 419 419
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 192,292 284 192,008 1 (2,154) (2,154)
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 193,650 1,379 192,271 38,233 36,892 36,892
조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 4,228 76 4,152 2,132 (534) (534)
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 137,396 519 136,877 17,182 14,141 14,141
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 103,883 304 103,579 7,049 (4,606) (4,606)
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 19,986 285 19,701 11 (198) (198)
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 38,632 219 38,413 1,061 415 415
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 11,223 119 11,104 15 (164) (164)
퍼스트온라인투자금융㈜ 555 511 44 41 (825) (825)
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 2,742 - 2,742 1,200 1,134 1,134
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 19,505 4 19,501 2 (417) (417)
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 5,021 125 4,896 13 (68) (68)
SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 4,855 2 4,853 - (440) (440)
LD 신기술사업투자조합 제1호 - - - 374 333 333
SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 10,472 4 10,468 - (218) (218)
SKS-YP 신기술투자조합 제1호 24,605 7 24,598 7 (347) (347)
SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 3,068 9 3,059 - (60) (60)
SKS-스타퀘스트 신기술투자조합 제1호 - - - - - -
SKS-수성 신기술투자조합 제1호 5,389 9 5,380 - (73) (73)
에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜ 7,070 543 6,527 - (17) (17)
㈜우금 - - - 53 (821) (821)
SKS METIS 신기술조합 제1호 8,003 11 7,992 2 (194) (194)
유니콘 빌더 신기술투자조합 제1호 - - - 21 (292) (292)
SKS METIS 신기술조합 제2호 9,661 - 9,661 45 (151) (151)
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 6,589 1 6,588 - (138) (138)
Wizteria Investment Management, LLC - - - - (164) (164)
에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 40,895 214 40,681 810 483 483
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 281,644 500 281,144 40,077 22,665 22,665
LD 신기술사업투자조합제5호 2,562 3 2,559 - (29) (29)
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 8,499 - 8,499 - (147) (147)
SKS METIS 신기술조합 제3호 7,731 - 7,731 1 (100) (100)
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 4,954 8 4,946 - (78) (78)
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 4,755 1 4,754 - (65) (65)
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 2,728 8 2,720 - (28) (28)
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 6,999 5 6,994 - (74) (74)
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 7,956 673 7,283 - (133) (133)
더 채울 신기술투자조합 제1호 3,166 - 3,166 - (22) (22)
SKS-YP 신기술투자조합 제2호 6,471 - 6,471 - (96) (96)
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 10,165 5 10,160 7 (85) (85)
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 22,284 9 22,275 12 (175) (175)
히스토리 2022 핀테크 신기술조합 5,695 - 5,695 - (27) (27)
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 5,800 1 5,799 - - -
키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 7,438 3 7,435 - (118) (118)
AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 3,263 406 2,857 34 25 25
AJ창조관광제1호투자조합 14,818 232 14,586 5,273 5,093 5,093
AJ스마트관광제2호투자조합 9,729 76 9,653 15 (211) (135)
그린 에너지 신기술투자조합 55,979 - 55,979 - (530) (530)
AJ-세종 농식품 수출육성펀드 4,246 832 3,414 85 143 143
AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 7,257 60 7,197 1,237 554 554
ISU-AJ 스포츠투자조합 14,913 433 14,480 34 (180) (180)
에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 5,548 27 5,521 1 (79) (79)
에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 13,099 62 13,037 2 (186) (186)
다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 8,110 - 8,110 - (241) (241)
제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 3,060 9 3,051 1 (23) (23)
NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 10,999 57 10,942 - (168) (168)
노바신기술사업투자조합1호 9,170 - 9,170 34 (107) (107)
엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 13,398 - 13,398 - (228) (228)
엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 9,848 45 9,803 - (150) (150)
엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 2,166 11 2,155 - (34) (34)
달바신기술사업투자조합제1호 8,243 - 8,243 - (115) (115)
엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 5,560 - 5,560 - (141) (141)
씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 8,793 56 8,737 2 (85) (85)
드림팜신기술사업투자조합제1호 20,150 89 20,061 - (8) (8)
㈜뱅크샐러드 66,929 4,542 62,387 3,059 (32,546) (32,546)
큐버신기술사업투자조합제1호 1,593 - 1,593 - - -
합 계 2,084,732 19,730 2,065,002 159,650 34,624 34,700

(3) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
회사명 기초 출자 및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말
코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 28 - 3 - - 31
아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 1,185 - 55 - - 1,240
기술금융 제일호 사모투자전문회사 2,318 - 219 - - 2,537
워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 471 - - - - 471
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 6,312 (6,852) 3,021 - - 2,481
케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 3,227 - 1,237 - - 4,464
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 15,397 (1,995) 1,862 - - 15,264
에스케이제6호기업인수목적㈜ 20 (10) (10) - - -
에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 10,700 - 331 - - 11,031
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 1,717 - 46 - - 1,763
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,276 - 298 - - 9,574
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 3,391 250 (169) - - 3,472
조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 1,186 - 40 - - 1,226
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 6,744 150 572 - - 7,466
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 7,466 (697) (201) - - 6,568
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 1,571 - 65 - - 1,636
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 3,345 1,624 (136) - - 4,833
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 967 - 143 - - 1,110
퍼스트온라인투자금융㈜ 15 20 (35) - - -
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 329 - 255 - - 584
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 969 (690) 343 - - 622
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 970 (300) (1) - - 669
SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 97 (100) 3 - - -
SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 965 - (19) - - 946
SKS-YP 신기술투자조합 제1호 972 - 4,217 - (200) 4,989
SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 478 (1,329) 851 - - -
SKS-수성 신기술투자조합 제1호 489 - 43 - - 532
에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜ 36 (20) (16) - - -
㈜우금 - - - - - -
SKS METIS 신기술조합 제1호 306 - (6) - - 300
SKS METIS 신기술조합 제2호 294 - (98) - - 196
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 973 - (22) - - 951
에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 5,730 - 559 - - 6,289
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 17,572 3,125 1,308 - - 22,005
LD 신기술사업투자조합제5호 984 (1,303) 319 - - -
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 488 - (10) - - 478
SKS METIS 신기술조합 제3호 491 - 9 - (500) -
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 978 - 164 - - 1,142
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 196 - (5) - - 191
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 491 - (10) - - 481
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 493 - (6) - - 487
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 10 - - - - 10
더 채울 신기술투자조합 제1호 148 - (2) - - 146
SKS-YP 신기술투자조합 제2호 147 - 21 - - 168
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 493 - (10) - - 483
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 690 - 144 - - 834
히스토리 2022 핀테크 신기술조합 129 - (27) - - 102
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 700 - (31) - - 669
솔라시도 스마트시티 주식회사 - 1,000 - - - 1,000
해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 - 600 30 - - 630
에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 - 20 - 16 - 36
ESG블루밍 사모투자합자회사 - 10,000 53 - - 10,053
에스케이증권제10호기업인수목적㈜ - 10 - 10 - 20
엔슬13호벤처투자조합 - 600 (9) - - 591
엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 - 425 (7) - - 418
㈜블록체인글로벌 - 2,700 (93) - - 2,607
에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 - 4,200 13 - - 4,213
키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 98 - (2) - - 96
AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 757 (757) - - - -
AJ창조관광제1호투자조합 2,917 (1,200) 581 - - 2,298
AJ스마트관광제2호투자조합 2,928 - (55) - - 2,873
그린 에너지 신기술투자조합 258 - (101) - - 157
AJ-세종 농식품 수출육성펀드 328 (200) 114 - - 242
AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 720 - (12) - - 708
ISU-AJ 스포츠투자조합 2,262 - 4 - - 2,266
에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 48 - (2) - - 46
에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 145 - (2) - - 143
다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 31 - (1) - - 30
제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 394 - (2) - - 392
NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 49 (32) - - - 17
노바신기술사업투자조합1호 976 - (11) - - 965
엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 685 - (10) - - 675
엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 686 - (10) - - 676
엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 490 - (9) - - 481
달바신기술사업투자조합제1호 1,766 (90) 60 - - 1,736
엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 10 - - - - 10
씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 472 - 65 - - 537
드림팜신기술사업투자조합제1호 902 - (425) - - 477
㈜뱅크샐러드 91,638 - (4,962) - - 86,676
큐버신기술사업투자조합제1호 249 - (5) - - 244
포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 - 2,000 (6) - - 1,994
이차전지벨류체인그로스펀드 - 100 - - - 100
리네아-NBH신기술투자조합제1호 - 300 (1) - - 299
델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 - 30 - - - 30
에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 - 201 (1) - - 200
신성장가치투자펀드 - 100 (1) - - 99
솔리듐시너지펀드 - 500 - - - 500
합 계 220,763 12,380 10,507 26 (700) 242,976

<전기>

(단위: 백만원)
회사명 기초 출자 및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말
코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 65 - (38) - - 27
아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 1,233 - (48) - - 1,185
기술금융 제일호 사모투자전문회사 3,649 (1,696) 365 - - 2,318
워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 471 - - - - 471
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 7,311 (3,038) 2,039 - - 6,312
케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 7,048 - (3,842) 21 - 3,227
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 15,738 188 (528) - - 15,398
에스케이제5호기업인수목적㈜ 19 (32) 13 - - -
에스케이제6호기업인수목적㈜ 20 - - - - 20
에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 12,315 - (1,615) - - 10,700
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 1,485 232 - - - 1,717
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 9,937 (48) (613) - - 9,276
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 2,889 372 130 - - 3,391
조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 1,670 (142) (237) (105) - 1,186
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 7,690 (1,417) 470 - - 6,743
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 8,677 (2,470) 1,260 - - 7,467
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 1,185 408 (22) - - 1,571
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 1,477 1,802 66 - - 3,345
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 1,301 - (334) - - 967
퍼스트온라인투자금융㈜ 526 - (664) 153 - 15
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 495 (300) 134 - - 329
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 1,010 - (40) - - 970
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 1,018 - (49) - - 969
SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 89 - 8 - - 97
LD 신기술사업투자조합 제1호 991 (1,126) 135 - - -
SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 992 - (27) - - 965
SKS-YP 신기술투자조합 제1호 991 - (19) - - 972
SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 493 - (14) - - 479
SKS-스타퀘스트 신기술투자조합 제1호 289 (231) (58) - - -
SKS-수성 신기술투자조합 제1호 498 - (9) - - 489
에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜ 22 - (1) - 15 36
㈜우금 1,264 - (1,013) (251) - -
SKS METIS 신기술조합 제1호 383 - (94) 17 - 306
유니콘 빌더 신기술투자조합 제1호 493 (506) 13 - - -
SKS METIS 신기술조합 제2호 299 - (5) - - 294
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 1,000 - (27) - - 973
Wizteria Investment Management, LLC 3,567 (3,548) (19) - - -
에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 4,640 - 1,090 - - 5,730
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 4,686 11,519 1,367 - - 17,572
LD 신기술사업투자조합제5호 - 1,000 (16) - - 984
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 - 500 (12) - - 488
SKS METIS 신기술조합 제3호 - 500 (9) - - 491
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 - 1,000 (22) - - 978
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 - 200 (4) - - 196
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 - 500 (9) - - 491
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 - 500 (7) - - 493
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 - 5 3 - 2 10
더 채울 신기술투자조합 제1호 - 150 (2) - - 148
SKS-YP 신기술투자조합 제2호 - 150 (3) - - 147
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 - 500 (7) - - 493
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 - 700 (10) - - 690
히스토리 2022 핀테크 신기술조합 - 130 (1) - - 129
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 - 700 - - - 700
키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 100 - (2) - - 98
AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 512 - 245 - - 757
AJ창조관광제1호투자조합 3,790 (2,000) 1,127 - - 2,917
AJ스마트관광제2호투자조합 2,090 925 (87) - - 2,928
그린 에너지 신기술투자조합 10 240 8 - - 258
AJ-세종 농식품 수출육성펀드 556 (166) (62) - - 328
AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 956 (300) 64 - - 720
ISU-AJ 스포츠투자조합 1,481 750 31 - - 2,262
에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 49 - (1) - - 48
에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 148 - (3) - - 145
다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 49 - (18) - - 31
제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 398 - (4) - - 394
NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 50 - (1) - - 49
노바신기술사업투자조합1호 991 - (16) - - 975
엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 700 - (15) - - 685
엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 700 - (14) - - 686
엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 - 500 (10) - - 490
달바신기술사업투자조합제1호 - 1,800 (34) - - 1,766
엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 - 10 - - - 10
씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 - 480 (8) - - 472
드림팜신기술사업투자조합제1호 - 1,100 (198) - - 902
㈜뱅크샐러드 - 65,000 (3,362) - 30,000 91,638
큐버신기술사업투자조합제1호 - 250 (1) - - 249
합 계 120,506 75,091 (4,686) (165) 30,017 220,763

(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원,USD)
회사명 통화 출자약정금 당분기말 전기말
누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액
코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 KRW 9,800 9,509 291 9,509 291
아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 KRW 20,000 18,394 1,606 18,394 1,606
기술금융 제일호 사모투자전문회사 KRW 10,000 8,466 1,534 8,466 1,534
워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 KRW 4,500 4,500 - 4,500 -
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 KRW 15,000 13,675 1,325 13,675 1,325
케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 KRW 7,000 7,000 - 7,000 -
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 KRW 25,000 23,672 1,328 23,672 1,328
에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 KRW 10,200 10,200 - 10,200 -
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 KRW 2,000 1,752 248 1,752 248
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 KRW 10,000 10,000 - 10,000 -
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 USD 6,000,000 3,014,358 2,985,642 2,819,358 3,180,642
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 KRW 11,750 10,011 1,739 8,531 3,220
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 KRW 9,400 8,915 485 8,915 485
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 KRW 2,010 1,608 402 1,608 402
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 KRW 9,075 4,989 4,086 3,261 5,814
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 -
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 -
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 -
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 -
SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 -
SKS-YP 신기술투자조합 제1호 KRW 800 800 - 1,000 -
SKS-수성 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 -
SKS METIS 신기술조합 제1호 KRW 300 300 - 300 -
SKS METIS 신기술조합 제2호 KRW 300 300 - 300 -
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 -
에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 KRW 5,000 5,000 - 5,000 -
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 KRW 20,000 19,334 666 16,209 3,791
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 KRW 500 500 - 500 -
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 -
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 KRW 200 200 - 200 -
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 -
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 KRW 500 500 - 500 -
더 채울 신기술투자조합 제1호 KRW 150 150 - 150 -
SKS-YP 신기술투자조합 제2호 KRW 150 150 - 150 -
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 KRW 500 500 - 500 -
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 KRW 700 700 - 700 -
히스토리 2022 핀테크 신기술조합 KRW 130 130 - 130 -
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 KRW 700 700 - 700 -
해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 KRW 600 600 - - -
ESG블루밍 사모투자합자회사 KRW 10,000 10,000 - - -
엔슬13호벤처투자조합 KRW 1,000 600 400 - -
엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 KRW 4,250 425 3,825 - -
에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 KRW 4,200 4,200 - - -
키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합 KRW 100 100 - 100 -
AJ창조관광제1호투자조합 KRW 4,000 3,903 97 3,903 96
AJ스마트관광제2호투자조합 KRW 3,700 3,129 571 3,129 571
그린 에너지 신기술투자조합 KRW 300 300 - 300 -
AJ-세종 농식품 수출육성펀드 KRW 2,000 488 1,512 488 1,512
AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 KRW 1,000 972 28 972 28
ISU-AJ 스포츠투자조합 KRW 2,500 2,364 136 2,363 137
에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 -
에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 KRW 150 150 - 150 -
다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 -
제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 KRW 400 400 - 400 -
NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 KRW 50 50 - 50 -
노바신기술사업투자조합1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 -
엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 KRW 700 700 - 700 -
엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 KRW 700 700 - 700 -
엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 KRW 500 500 - 500 -
달바신기술사업투자조합제1호 KRW 1,800 1,800 - 1,800 -
엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 KRW 10 10 - 10 -
씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 KRW 600 480 120 480 120
드림팜신기술사업투자조합제1호 KRW 1,100 1,100 - 1,100 -
큐버신기술사업투자조합제1호 KRW 250 250 - 250 -
포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 KRW 2,000 2,000 - - -
이차전지벨류체인그로스펀드 KRW 100 100 - - -
리네아-NBH신기술투자조합제1호 KRW 300 300 - - -
델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 KRW 30 30 - - -
에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 USD 150,000 150,000 - - -
신성장가치투자펀드 KRW 100 100 - - -
솔리듐시너지펀드 KRW 500 500 - - -

9. 파생상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 파생상품의 구성별 장부금액 및 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
　구 분 장부금액 미결제약정금액
당분기말 전기말 당분기말 전기말
자산 부채 자산 부채
장내 이자율관련 이자율선물 - - - - 303,083 228,166
이자율스왑 - - - - 2,011,300 1,689,300
주식관련 주가지수선물 - - - - 71,681 109,466
주식옵션 378 463 1,412 914 113,508 127,412
통화관련 통화선물 - - - - 24,301 18,892
상품관련 상품선물 - - - - 2,719 8,497
장내 계 378 463 1,412 914 2,526,592 2,181,733
장외 이자율관련 이자율스왑 5,451 5,358 5,899 4,838 107,381 124,889
주식관련 주식옵션 264 - 2,372 - 2,538 9,123
통화관련 통화스왑 81,010 77,429 65,165 64,339 2,198,373 1,996,751
상품관련 상품옵션 148 - 238 - 2,000 2,000
상품스왑 27 59,187 45 72,989 270,228 263,916
신용관련 신용스왑 - - 414 414 - 335,038
평가조정 신용위험평가조정액 (1) (574) (64) (866) - -
거래일손익인식평가조정액 (234) 1,004 (870) 570 - -
장외 계 86,665 142,404 73,199 142,284 2,580,521 2,731,718
합 계 87,043 142,867 74,611 143,198 5,107,113 4,913,451

(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품관련손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
　구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
파생상품관련이익 장내파생상품 선물매매이익 44,314 96,757 42,678 142,115
선물정산이익 78 3,304 (3,366) 8,350
해외선물매매이익 1,413 12,420 9,120 21,471
해외선물정산이익 322 420 160 1,100
옵션매매이익 7,374 21,626 21,526 53,279
옵션평가이익 57 70 (5,784) 1,053
해외옵션매매이익 - - - 457
기타장내파생거래이익 1,520 2,596 9,505 33,126
장내 계 55,078 137,193 73,839 260,951
장외파생상품 장외파생상품처분이익 36,292 88,739 20,265 65,700
장외파생상품평가이익 36,685 68,834 91,224 151,449
장외 계 72,977 157,573 111,489 217,149
파생상품관련이익 계 128,055 294,766 185,328 478,100
파생상품관련손실 장내파생상품 선물매매손실 35,222 87,137 37,952 117,141
선물정산손실 (618) 2,390 128 4,379
해외선물매매손실 1,367 12,867 6,218 19,094
해외선물정산손실 56 105 (2,394) 161
옵션매매손실 6,046 18,982 13,168 36,450
옵션평가손실 153 171 (704) 2,034
해외옵션매매손실 - - - 561
기타장내파생거래손실 889 3,111 3,339 23,524
장내 계 43,115 124,763 57,707 203,344
장외파생상품 장외파생상품처분손실 37,012 86,635 18,378 57,488
장외파생상품평가손실 18,827 52,330 87,847 134,199
장외 계 55,839 138,965 106,225 191,687
파생상품관련손실 계 98,954 263,728 163,932 395,031
순 파생상품관련손익 29,101 31,038 21,396 83,069

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품 내역이 없습니다.

10. 대출채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 이연대출부대손익 장부금액
신용공여금 391,917 (4,975) - - 386,942
환매조건부채권매수 181,180 - - - 181,180
대여금 13,654 (6,664) (459) - 6,531
대출금 405,512 (22,447) - (996) 382,069
대지급금 1,255 (1,255) - - -
사모사채 14,977 (147) - (5) 14,825
기타대출채권 316,300 (23,810) - - 292,490
합 계 1,324,795 (59,298) (459) (1,001) 1,264,037

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 이연대출부대손익 장부금액
신용공여금 287,356 (5,155) - - 282,201
환매조건부채권매수 179,500 (296) - - 179,204
대여금 7,129 (61) (286) - 6,782
대출금 467,086 (16,276) - (1,927) 448,883
대지급금 1,255 (1,255) - - -
사모사채 14,262 (127) - (878) 13,257
기타대출채권 307,300 (25,737) - - 281,563
합 계 1,263,888 (48,907) (286) (2,805) 1,211,890

(2) 당분기 및 전기 중 대출채권 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 10,883 1,643 36,382 48,908
12개월 기대신용손실로 대체 387 (360) (27) -
전체기간 기대신용손실로 대체 (753) 793 (40) -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 (159) (524) 683 -
전입(환입)액 (1,665) 4,525 19,042 21,902
기타조정 (1,333) (539) 2,299 427
제각액 (8) (49) (11,882) (11,939)
기말 7,352 5,489 46,457 59,298

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 3,051 - 6,959 10,010
12개월 기대신용손실로 대체 112 (105) (7) -
전체기간 기대신용손실로 대체 (157) 181 (24) -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 (780) (602) 1,382 -
전입(환입)액 10,696 2,517 26,187 39,400
기타조정 (2,039) (348) 1,885 (502)
기말 10,883 1,643 36,382 48,908

(3) 당분기 및 전기 중 대출채권 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 1,103,665 67,232 92,990 1,263,887
12개월 기대신용손실로 대체 3,664 (3,582) (82) -
전체기간 기대신용손실로 대체 (55,869) 56,104 (235) -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 (23,560) (15,182) 38,742 -
실행(회수) 48,902 18,396 (21,203) 46,095
기타 24,081 400 3,424 27,905
제각액 (104) (57) (12,933) (13,094)
기말 1,100,779 123,311 100,703 1,324,793

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 1,095,316 3,080 11,345 1,109,741
12개월 기대신용손실로 대체 5,250 (5,245) (5) -
전체기간 기대신용손실로 대체 (54,488) 54,680 (192) -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 (83,699) (2,705) 86,404 -
실행(회수) 136,553 16,818 (7,415) 145,956
기타 4,824 622 6,952 12,398
제각액 (91) (18) (4,099) (4,208)
기말 1,103,665 67,232 92,990 1,263,887

11. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액
토지 11,952 - 11,952
건물 6,733 (832) 5,901
차량운반구 151 (72) 79
비품 32,381 (21,979) 10,402
건설중인자산 2,264 - 2,264
기타 17,744 (16,152) 1,592
합 계 71,225 (39,035) 32,190

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액
토지 11,952 - 11,952
건물 6,734 (662) 6,072
차량운반구 151 (54) 97
비품 32,132 (19,926) 12,206
건설중인자산 2,181 - 2,181
기타 17,765 (15,777) 1,988
합 계 70,915 (36,419) 34,496

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계
기초 11,952 6,072 97 12,206 2,181 1,988 34,496
취득 - - - 1,113 83 91 1,287
처분 - - - - - - -
감가상각 - (171) (18) (2,917) - (487) (3,593)
분기말 11,952 5,901 79 10,402 2,264 1,592 32,190

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계
기초 11,847 6,298 117 9,881 91 1,798 30,032
취득 41 - 20 6,289 982 1,384 8,716
처분 - - (15) (24) - (3) (42)
감가상각 - (226) (25) (3,940) - (1,191) (5,382)
기타 64 - - - 1,108 - 1,172
전기말 11,952 6,072 97 12,206 2,181 1,988 34,496

12. 리스자산(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
금융리스채권 4,838 5,400
대손충당금 (235) (244)
운용리스자산 24,361 22,459
감가상각누계액 (9,180) (10,189)
선급리스자산 910 2,460
리스개설직접원가 52 54
해지예정리스자산 201 44
합 계 20,947 19,984

(2) 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전기
기초 5,400 7,085
실행(매입) 및 제거된 금융자산(순증감액) (562) (1,685)
기말 4,838 5,400

(3) 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전기
기초 244 157
환입액 (9) -
대손상각 - 87
기말 235 244

(4) 당분기 및 전기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전기
기초 12,270 14,802
취득및처분 6,239 1,937
감가상각비 (3,328) (4,469)
기말 15,181 12,270

(5) 당분기말 및 전기말 중 금융리스채권의 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
1년 이내 1,846 2,544
1년 초과 2년 이내 2,330 1,624
2년 초과 3년 이내 606 1,601
3년 초과 4년 이내 201 121
4년 초과 5년 이내 - -
5년 초과 - -
합계 4,983 5,890
미실현이자수익 (145) (490)
리스순투자 4,838 5,400

(6) 당분기말 및 전기말 중 운용리스채권의 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
1년 이내 6,209 5,452
1년 초과 2년 이내 4,053 2,986
2년 초과 3년 이내 2,469 1,365
3년 초과 4년 이내 1,156 389
4년 초과 5년 이내 296 67
5년 초과 - -
합계 14,183 10,259

13. 사용권자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액
건물 99,375 (24,366) (85) 74,924
차량운반구 2,055 (1,173) - 882
기타 4,846 (3,668) - 1,178
합 계 106,276 (29,207) (85) 76,984

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액
건물 99,607 (20,916) 78,691
차량운반구 2,446 (1,098) 1,348
기타 4,858 (2,066) 2,792
합 계 106,911 (24,080) 82,831

(2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 건물 차량운반구 기타 합계
기초 78,690 1,349 2,792 82,831
취득 1,058 112 - 1,170
처분 (116) (33) - (149)
감가상각 (5,090) (546) (1,614) (7,250)
손상 (85) - - (85)
조정 467 - - 467
분기말 74,924 882 1,178 76,984

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 건물 차량운반구 기타 합계
기초 90,126 1,134 142 91,402
취득 6,444 1,043 4,812 12,299
처분 (831) (14) (22) (867)
감가상각 (6,585) (814) (2,140) (9,539)
조정 (10,464) - - (10,464)
전기말 78,690 1,349 2,792 82,831

14. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계
개발비 소프트웨어 기타 회원권(*1) 영업권 기타(*2)
기초 11,949 8,274 199 11,037 10,991 31 42,481
취득 2,799 1,699 135 554 - 2 5,189
처분 - - - (1,280) - - (1,280)
상각 (2,821) (2,376) (64) - - - (5,261)
환입(손상) - - - 1,021 (894) - 127
대체 - - - - - (33) (33)
분기말 11,927 7,597 270 11,332 10,097 - 41,223

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계
개발비 소프트웨어 기타 회원권(*1) 영업권 기타(*2)(*3)
기초 8,227 8,226 146 11,146 10,665 6,948 45,358
취득 6,616 3,120 120 1,519 326 31 11,732
처분 - (1) - (1,628) - - (1,629)
상각 (2,894) (3,071) (67) - - - (6,032)
대체 - - - - - (6,948) (6,948)
전기말 11,949 8,274 199 11,037 10,991 31 42,481

(*1) 회원권은 골프 및 콘도회원권 등 내용연수가 비한정인 무형자산으로 회수가능액 추정시 거래소 시가를 사용하였으며, 손상징후가 발생한 자산에 대해서 무형자산손상차손을 영업외비용으로 반영하였으며, 손상차손을 인식한 회원권의 시가가 취득금액 이상이 되었을 때에는 기존 인식한 손상차손을 환입하여 영업외수익으로 반영하였습니다.(*2) 연결회사는 2021년 배출한 탄소량을 상쇄하기 위해 구매한 크레딧을 무형자산으로 인식하였습니다. 해당 무형자산은 사용 후 제거하였습니다.(*3) 연결회사는 전전기말 탄소배출권 거래시장 회원가입을 위해 외부사업 온실가스 감축량 인증실적을 매입하고 내용연수가 비한정인 무형자산으로 인식하였습니다. 전기 중 해당사업권은 무형자산에서 기타자산으로 대체되었습니다.

15. 기타자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
미수금 525,840 220,495
미수수익 51,866 44,923
선급금 5,674 5,050
선급비용 10,121 8,639
보증금 19,662 19,230
탄소배출권 10,981 19,237
순확정급여자산 28 5,779
기타 172 402
합 계 624,344 323,755
손실충당금 (9,682) (9,538)
차감잔액 614,662 314,217

(2) 당분기 및 전기 중 기타자산 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 1,202 17 8,319 9,538
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (3) 3 - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 (4) (5) 9 -
전입액 428 29 816 1,273
제각액 - - (1,129) (1,129)
분기말 1,623 44 8,015 9,682

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 1,235 4 7,618 8,857
12개월 기대신용손실로 대체 1 (1) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (1) 1 - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 (13) (5) 18 -
전입액(환입액) (38) 1 662 625
기타 18 17 21 56
전기말 1,202 17 8,319 9,538

(3) 당분기 및 전기 중 기타자산 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계(*)
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 276,056 226 8,366 284,648
12개월 기대신용손실로 대체 15 (15) (1) (1)
전체기간 기대신용손실로 대체 (139) 140 (1) -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 (27) (1) 28 -
실행(회수) 312,583 71 1,222 313,876
제각액 (6) (8) (1,141) (1,155)
분기말(*) 588,482 413 8,473 597,368

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계(*)
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 514,568 29 7,650 522,247
12개월 기대신용손실로 대체 22 (22) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (202) 202 - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 (48) (1) 49 -
실행 (238,278) 19 671 (237,588)
제각액 (6) (1) (4) (11)
전기말(*) 276,056 226 8,366 284,648

(*) 손실충당금 설정 대상이 아닌 기타자산 항목(선급금, 선급비용 등)은 제외하였습니다.(4) 당분기 및 전기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 탄소배출권 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 톤, 백만원)
구 분 당분기 전기
수량 장부금액 수량 장부금액
기초 1,177,286 19,237 676,979 23,570
매입 7,023,297 71,929 1,101,042 21,697
매각 (7,349,376) (84,111) (809,287) (22,428)
재분류 - - 208,552 3,307
평가 - 3,926 - (6,909)
기말 851,207 10,981 1,177,286 19,237

16. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 공정가치
토지 4,656 - 4,656 4,656
건물 2,312 (147) 2,165 2,165
합 계 6,968 (147) 6,821 6,821

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 공정가치
토지 4,656 - 4,656 4,656
건물 2,312 (84) 2,228 2,312
합 계 6,968 (84) 6,884 6,968

(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 기초 상각 기말
토지 4,656 - 4,656
건물 2,228 (63) 2,165
합 계 6,884 (63) 6,821

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 기초 상각 기말
토지 4,656 - 4,656
건물 2,312 (84) 2,228
합 계 6,968 (84) 6,884

17. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
투자자예수금 위탁자예수금 416,539 401,671
장내파생상품거래예수금 126,902 124,044
청약자예수금 9 141
저축자예수금 434,703 459,632
집합투자증권예수금 65,527 90,741
소 계 1,043,680 1,076,229
수입보증금 신용대주담보금 189 259
기타수입담보금(*) 30,647 30,647
소 계 30,836 30,906
기타예수금 9 1
소 계 9 1
합 계 1,074,525 1,107,136

(*) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

18. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
단기매매금융부채 123,273 134,600
당기손익인식지정금융부채 795,897 629,888
합 계 919,170 764,488

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
매도유가증권 주식 112,385 99,719
국채ㆍ지방채 10,888 34,835
ETF - 46
합 계 123,273 134,600

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 지정사유 당분기말 전기말
매도주가연계증권 복합금융상품 52 2,370
매도주가연계사채 664,599 516,717
소 계 664,651 519,087
기타매도파생결합증권 복합금융상품 459 596
기타매도파생결합사채 130,787 110,205
소 계 131,246 110,801
합 계 795,897 629,888

(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
만기지급액 780,664 634,471
장부금액 795,897 629,888
장부금액과의 차이 (15,233) 4,583

(5) 당분기 및 전분기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목
당분기 전분기
기초 누계액 562 (270)
공정가치변동액 (957) 925
법인세효과 222 (224)
기말 누계액 (173) 431

19. 차입부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 차입처

당분기말 현재

이자율(%)

 당분기말 전기말
차입금
유통금융차입금 한국증권금융 4.25 163,406 127,263
증권담보대출차입금 한국증권금융 4.30 ~ 5.44 123,641 123,093
할인어음 한국증권금융 외 4.00 ~ 5.45 60,000 40,000
은행차입금 산업은행 외 2.50 ~ 8.50 32,261 33,192
CP 신한투자증권 외 4.83 ~ 6.29 172,500 350,000
전자단기사채 흥국증권 외 0.00 ~ 14.00 346,100 229,100
기타차입 한국투자증권 외 0.00 ~ 7.00 100,284 109,437
차입금 소계 998,192 1,012,085
환매조건부매도
환매조건부매도 고객 3.10 ~ 5.20 1,386,818 1,108,618
환매조건부매도 기관 3.63 ~ 5.10 614,500 985,600
환매조건부매도 소계 2,001,318 2,094,218
합 계 2,999,510 3,106,303

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 만기일

당분기말 현재

이자율(%)

 당분기말 전기말
제21회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2026.03.20 4.60 50,000 50,000
사채할인발행차금 (3) (3)
소 계 49,997 49,997
제22회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.01.29 4.45 50,000 50,000
사채할인발행차금 　 (26) (32)
소 계 　 49,974 49,968
제23회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.06.25 4.70 55,000 55,000
사채할인발행차금 　 (20) (23)
소 계 　 54,980 54,977
제24회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.07.09 4.70 10,000 10,000
사채할인발행차금 　 - -
소 계 　 10,000 10,000
제25회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.02.10 5.20 20,000 20,000
사채할인발행차금 　 (2) (3)
소 계 　 19,998 19,997
제26회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.03.11 5.20 15,000 15,000
사채할인발행차금 　 - -
소 계 　 15,000 15,000
제27회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.04.28 5.70 32,000 32,000
사채할인발행차금 　 (43) (49)
소 계 　 31,957 31,951
제28회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.06.30 6.00 12,000 12,000
사채할인발행차금 　 　 - -
소 계 　 12,000 12,000
제29회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.07.27 6.00 12,000 12,000
사채할인발행차금 　 　 - -
소 계 　 12,000 12,000
제30회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.08.30 6.50 5,000 5,000
사채할인발행차금 　 　 - -
소 계 　 5,000 5,000
제1회 선순위사채 NBH캐피탈 ㈜ 무보증선순위사채 2023.09.20 - - 7,000
사채할인발행차금 　 - -
소 계 　 - 7,000
합 계 　 260,906 267,890

20. 퇴직급여(1) 확정급여제도

연결회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다.가. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 58,410 51,833
사외적립자산의 공정가치 (50,733) (57,777)
순확정급여부채 7,677 (5,944)

나. 당분기 및 전기 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
　구 분 당분기 전기
기초 51,833 57,742
당기근무원가 7,287 10,703
이자비용 1,937 2,104
재측정요소:
재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 282 (8,371)
경험적 조정에 의한 보험수리적손익 839 (235)
퇴직급여지급액 (3,768) (10,110)
기말 58,410 51,833

다. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전기
기초 57,777 51,540
이자수익 1,809 1,767
재측정요소 (816) 56
기여금 납부액 150 13,400
퇴직급여지급액 (8,187) (8,986)
기말 50,733 57,777

라. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
당기근무원가 7,287 8,157
이자비용 1,937 1,431
사외적립자산의 이자수익 (1,809) (1,212)
합 계 7,415 8,376

마. 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
금액 비율(%) 금액 비율(%)
예금 12,049 23.75 11,112 19.23
이율보증 보험계약 15,266 30.09 19,501 33.75
기타 23,418 46.16 27,164 47.02
사외적립자산의 공정가치 50,733 100.00 57,777 100.00

바. 당분기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

　구 분 당분기말 전기말
할인율 5.19%~5.90% 5.29%~5.98%
사망률 0.04% 0.04%
퇴사율 9.06%~19.31% 8.78%~19.31%
미래임금상승률 4.47%~4.97% 4.54%~4.98%

사. 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치에 대해 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 현재기준 1% p 증가 1% p 감소
할인율 58,410 55,387 61,779
미래임금인상율 58,410 61,861 55,264

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적 가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.

아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향

연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.

당분기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 1년 미만 1년~2년 미만 2년~5년 미만 5년~10년 미만 10년 초과 합계
예상지급금액 9,648 9,825 27,780 55,767 82,431 185,451

확정급여채무의 가중평균만기는 5.75~6.09년 입니다.

(2) 확정기여제도당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분 당분기 전분기
확정기여형퇴직연금제도 1,315 1,053

21. 리스부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
명목금액 115,535 121,349
현재가치할인차금 (31,532) (33,929)
장부가액 84,003 87,420

(2) 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전기
기초 87,420 93,714
신규 966 11,340
종료 (88) (676)
이자비용 2,552 3,474
리스료지급 (8,230) (11,380)
조정 1,383 (9,052)
기말 84,003 87,420

(3) 당분기 및 전분기 중 리스 관련 총 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
리스부채 상환 8,230 8,353
소액 리스료 131 117
합 계 8,361 8,470

22. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
충당부채(주석 23) 12,160 7,617
미지급금 471,213 211,079
미지급비용 50,804 78,904
리스보증금 2,220 3,003
선수금 375 385
선수수익 6,448 7,683
제세금예수금 6,142 6,892
비지배지분부채 13,512 11,751
기타 4,385 5,246
합 계 567,259 332,560

23. 충당부채당분기 및 전기 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 복구충당부채(*1) 소송충당부채(*2) 미사용한도충당부채
당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기
기초 4,654 6,588 2,650 10,370 313 108
증가 (1,005) (1,050) - - - -
사용 (24) (20) - (669) - -
환입 - (1,052) (140) (7,666) (192) -
전입 (96) 188 6,000 615 - 205
기말 3,529 4,654 8,510 2,650 121 313

(*1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.(*2) 연결회사는 보고기간말 현재 임의매매 등에 따른 손해배상청구 소송과 관련하여 예상패소비율을 고려하여 소송충당부채를 계상하였습니다(주석 41 참조).

24. 자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
지배기업소유지분
자본금 보통주자본금 236,295 236,295
우선주자본금 1,956 1,956
소 계 238,251 238,251
자본잉여금 주식발행초과금 17,983 17,983
감자차익 52,088 52,088
기타자본잉여금 237 237
소 계 70,308 70,308
기타자본항목 자기주식 (40,364) (40,364)
주식매입선택권 5,037 5,037
기타자본조정 (118) (122)
소 계 (35,445) (35,449)
기타포괄손익누계액 순확정급여부채의 재측정요소 (8,428) (6,932)
해외사업환산손익 2,637 1,915
기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 120,893 116,344
자기신용위험변동 (173) 563
지분법자본변동 59 32
소 계 114,988 111,922
이익잉여금 이익준비금 4,943 4,281
대손준비금 8,681 9,212
전자금융사고배상준비금 1,000 1,000
임의적립금 4,054 -
미처분이익잉여금 248,114 231,601
소 계 266,792 246,094
지배기업소유지분 합계 654,894 631,126
비지배지분 10,311 10,207

(2) 자본금당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 3,000,000,000주, 보통주 472,590,171주와 우선주 3,912,514주 및 500원입니다.

(3) 주식발행초과금지배기업은 2018년 제3자배정 및 주주우선 유상증자를 통해 17,983백만원의 주식발행초과금이 발생하였습니다.

(4) 감자차익지배기업은 2003년 5월 13일자 이사회결의 및 2003년 5월 30일자 정기주주총회결의에 의거, 2003년 7월 2일을 기준일로 하여 지배기업 주식의 액면가액을 1주당 2,500원에서 1주당 500원으로 분할하였으며, 동일자로 1주당 액면 500원의 기명주식 5주를 1주로 병합하였습니다. 이로 인하여 지배기업의 자본금은 648,059백만원 감소하고 동액만큼 자본잉여금(감자차익)이 증가하였습니다. 한편, 동 감자차익 중 595,971백만원은 2004년 5월 28일자 정기주주총회결의에 따라 결손금 보전(주식할인발행차금 상각 170,507백만원 및 자기주식처분손실 보전 3,321백만원 포함)에 충당되어 당분기말 현재 감자차익은 52,088백만원입니다.(5) 자기주식지배기업이 보유 중인 자기주식은 2002년 12월 중 최대주주로부터 무상출연받은 8,083,968주(취득원가 "0"), 2016년 2월 25일 이사회의 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 3,200,000주, 2020년 3월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2020년 4월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2021년 10월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 19,000,000주(2021년 16,389,277주, 2022년 1분기 중 2,610,723주 취득)이며, 당분기말 현재 총 58,683,968주의 자기주식을 보유하고 있습니다.

(6) 주식기준보상

가. 주식매입선택권당분기말 현재 지배기업이 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 2019년 부여 2020년 부여
부여대상 임 원 임 원
부여일 2019.03.29 2020.03.25
부여수량 23,500,000주 32,000,000주
부여방법 신주교부,자기주식교부,차액보상 신주교부,자기주식교부,차액보상
가득조건 용역제공조건: 부여일로부터 3년 용역제공조건: 부여일로부터 2년
행사가능기간 2022.03.30~2029.03.29 2022.03.26~2029.03.25
행사가격　 1유형 : 900원 1유형 : 800원
2유형 : 707원 2유형 : 650원
부여수량　 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주
2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주
당분기말 잔존수량　 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주
2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주
당분기말 행사가능수량　 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주
2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주

주식매입선택권의 공정가치 산정을 위한 제반변수는 다음과 같습니다.

구 분 2019년 부여 2020년 부여
옵션가격결정모형 이항분포트리구조(Binomial Tree) 이항분포트리구조 (Binomial Tree)
무위험이자율 1.75%,1.72%,1.60%,1.71% 1.15%
적용변동성(코스피 시장 120일) 15.83% 34.45%
부여일 주가 669원 455원
주식선택권의 공정가치 1유형 : 102.77원 1유형 : 70.42원
2유형 : 167.48원 2유형 : 89.84원

나. 지배기업이 주식기준보상약정과 관련하여 당분기 및 전기에 인식한 비용과 자본의 장부금액은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 2019년 부여 2020년 부여
1유형 2유형 1유형 2유형
결산일 기준 추정 가득수량(*) 19,000,000주 4,500,000주 28,000,000주 4,000,000주
총보상원가 1,952 754 1,972 359
기인식 주식보상비용 1,952 754 1,972 359
당기에 인식한 주식보상비용 - - - -
기말 주식매입선택권 잔액 1,952 754 1,972 359

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 2019년 부여 2020년 부여
1유형 2유형 1유형 2유형
결산일 기준 추정 가득수량(*) 19,000,000주 4,500,000주 28,000,000주 4,000,000주
총보상원가 1,952 754 1,972 359
기인식 주식보상비용 1,796 693 1,745 318
당기에 인식한 주식보상비용 156 61 227 41
기말 주식매입선택권 잔액 1,952 754 1,972 359

(*) 당분기말 현재 용역제공종료일이 되어 주식선택권이 전량 가득되었습니다.다. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권 행사 및 소멸로 인한 수량의 변동내역은 없습니다.

(7) 기타포괄손익누계액

당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 기초 평가 법인세효과 기말
순확정급여부채의 재측정요소 (6,932) (1,937) 441 (8,428)
해외사업환산손익 1,915 723 (1) 2,637
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 116,344 5,718 (1,169) 120,893
자기신용위험변동 562 (957) 222 (173)
지분법자본변동 32 36 (9) 59
합 계 111,921 3,582 (515) 114,988

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 기초 평가 법인세효과 기말
순확정급여부채의 재측정요소 (13,386) 8,661 (2,207) (6,932)
해외사업환산손익 601 1,314 - 1,915
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 102,840 15,817 (2,313) 116,344
자기신용위험변동 (270) 1,088 (256) 562
지분법자본변동 180 (137) (11) 32
합 계 89,966 26,742 (4,786) 111,922

(8) 이익잉여금가. 이익준비금지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

나. 전자금융사고배상준비금지배기업은 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 따라 전자금융사고배상준비금을 적립하였습니다. 동 전자금융사고배상준비금은 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상합니다.

다. 대손준비금

지배기업은 금융투자업규정 제3-8조, 저축은행감독규정 제38조 및 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
대손준비금 기적립액 8,681 9,213
대손준비금 전입(환입) 예정금액 2,988 (532)
대손준비금 잔액 11,669 8,681

② 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
대손준비금 전입액(환입액) 2,988 (1,272)
대손준비금 반영후 조정손익(*) 19,478 8,626
대손준비금 반영후 주당 조정손익(원) 47 21

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

25. 수수료손익 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
수수료수익 수탁수수료 19,145 53,106 17,037 51,934
인수및주선수수료 8,397 28,586 7,605 25,629
집합투자증권취급수수료 1,605 5,296 1,525 6,774
자산관리수수료 516 2,216 1,111 2,505
집합투자기구운용보수 501 1,786 626 2,667
매수및합병수수료 - 300 410 575
금융수수료 3,395 7,002 1,475 10,060
파생결합증권판매수수료 96 306 218 502
신탁보수 1,385 4,386 1,916 8,160
채무보증관련수수료 4,915 18,072 2,990 21,422
운용리스수수료수익 1,595 5,038 1,470 4,661
업무집행관리보수 4,153 11,285 3,064 9,116
신용공여수수료 6 306 16 119
기타 930 2,786 2,018 10,362
소 계 46,639 140,471 41,481 154,486
수수료비용 매매수수료 1,482 4,369 1,318 4,413
투자일임수수료 4 14 7 24
송금수수료 114 281 104 321
기타 1,410 3,688 (621) 6,802
소 계 3,010 8,352 808 11,560
순수수료손익 43,629 132,119 40,673 142,926

26. 금융상품평가및처분손익당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
<금융상품평가및처분이익>
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 51,416 154,692 40,424 127,191
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 4,763 72,117 2,809 15,518
상각후원가측정금융자산처분이익 1 1 (7) -
단기매매금융부채처분이익 21,259 32,612 5,758 47,457
단기매매금융부채평가이익 9,663 9,968 11,332 14,121
당기손익인식지정금융부채상환이익 7 522 1 35
당기손익인식지정금융부채평가이익 771 1,760 497 5,106
소 계 87,880 271,672 60,814 209,428
<금융상품평가및처분손실>
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 47,817 108,302 52,551 178,806
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 22,587 30,598 27,187 85,146
단기매매금융부채처분손실 25,455 59,696 9,444 23,828
단기매매금융부채평가손실 - 4,688 - 601
당기손익인식지정금융부채상환손실 3,035 11,674 941 5,161
당기손익인식지정금융부채평가손실 6,956 22,203 1,650 2,567
소 계 105,850 237,161 91,773 296,109
순금융상품평가및처분손익 (17,970) 34,511 (30,959) (86,681)

27. 이자손익당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
<이자수익>
신용공여이자 3,679 9,916 3,391 11,602
대출채권이자 15,477 51,701 16,119 44,698
대출금이자 5,264 11,818 3,126 9,558
채권이자 20,209 56,555 14,657 36,950
차주매각대금이용료 3 7 1 3
기업어음증권이자 292 1,230 216 769
전자단기사채이자 988 2,472 591 1,217
증금예치금이자 1,223 2,441 523 1,209
금융기관예치금이자 1,856 4,917 868 1,899
환매조건부매수이자 986 2,416 98 138
양도성예금증서거래이익 2 15 9 20
예금이자 1,436 5,097 937 1,924
미수금이자 71 213 67 269
금융리스이자수익 83 261 125 442
기타 1,899 4,096 863 2,797
소 계 53,468 153,155 41,591 113,495
<이자비용>
차입금이자 14,231 45,121 9,364 27,155
투자자예탁금이용료 5,558 16,700 3,522 8,610
환매조건부매도이자 17,981 49,874 10,002 21,034
사채이자 3,258 9,738 3,583 10,101
증권대차이용료 54 127 54 144
양도성예금증서거래손실 - - - 1
기타 1,246 4,002 1,454 606
소 계 42,328 125,562 27,979 67,651
순이자손익 11,140 27,593 13,612 45,844

28. 대출채권평가및처분손익

당분기 및 전분기 중 대출채권평가및처분손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
대출채권평가및처분이익
대출채권평가이익 202 1,412 - -
대출채권매매이익 1,309 1,316 99 99
대손충당금환입 - - 127 -
대출채권평가및처분손실
대출채권평가손실 (127) 1 - -
대출채권매매손실 (4) 340 - -
대손상각비 4,406 21,902 - 132
순대출채권평가및처분손익 (2,764) (19,515) 226 (33)

29. 외환거래손익당분기 및 전분기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외환거래이익 외환차익 3,872 16,922 5,529 14,001
외화환산이익 1,320 3,410 11,425 22,338
소 계 5,192 20,332 16,954 36,339
외환거래손실 외환차손 4,790 19,069 12,353 32,017
외화환산손실 - 1,131 3,292 4,590
소 계 4,790 20,200 15,645 36,607
순외환거래손익 402 132 1,309 (268)

30. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
인건비 급여 26,556 78,905 12,373 85,762
퇴직급여 2,978 8,730 3,183 9,429
장기종업원급여 (14) (29) (39) (61)
명예퇴직금 - - 251 518
복리후생비 5,686 18,175 5,182 18,622
소 계 35,206 105,781 20,950 114,270
유형자산감가상각비 4,783 14,234 4,952 15,352
무형자산상각비 1,814 5,261 1,612 4,300
기타일반관리비 전산운용비 4,012 14,135 4,439 13,244
임차료 1,603 4,708 1,663 4,559
지급수수료 4,582 5,141 4,164 13,082
접대비 1,452 4,847 2,302 6,517
광고선전비 226 716 711 2,171
연수비 125 324 245 485
세금과공과금 2,877 8,236 2,902 9,439
등기소송비및공고비 (3) 9 5 12
회의비 28 104 123 217
인쇄비 73 280 172 428
여비교통비 169 558 166 528
차량유지비 179 498 165 467
소모품비 98 463 346 1,479
수도광열비 27 71 22 54
보험료 1,260 3,633 1,265 4,202
행사비 398 843 944 1,801
기타 459 1,284 468 1,771
소 계 17,565 45,850 20,102 60,456
합 계 59,368 171,126 47,616 194,378

31. 기타의영업손익당분기 및 전분기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기타의영업수익 배당금수익 1,091 8,147 (644) 10,415
분배금수익 359 1,734 310 2,344
해지리스자산처분이익 451 1,343 639 2,107
리스관련수익-해지및조기상환 29 77 63 148
충당부채환입액 236 428 397 5,285
탄소배출권관련수익 7,023 4,132 3,311 3,816
기타대손상각비환입 30 - - -
기타 295 899 462 952
소 계 9,514 16,760 4,538 25,067
기타의영업비용 충당부채전입액 6,000 6,000 627 736
기타대손상각비 - 1,249 1,047 1,797
해지리스자산처분손실 - - 349 1,080
탄소배출권관련비용 3,944 7,219 192 3,231
기타 3 8 102 119
소 계 9,947 14,476 2,317 6,963

32. 영업외손익당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
영업외수익 유형자산처분이익 - - (49) 16
무형자산처분이익 600 600 - 3,305
임대료 41 106 40 96
지분법이익 3,299 17,043 192 5,762
관계회사처분이익 197 1,168 2 146
리스관련수익 27 33 - -
손상차손환입 - 1,021 - -
국가보조금 - - 106 251
복구공사이익 - 24 - -
기타 2,982 3,121 (787) 844
소 계 7,146 23,116 (496) 10,420
영업외비용 유형자산처분손실 - - (34) 11
투자부동산처분손실 1 67 1 4
지분법손실 1,652 6,536 1,657 6,877
관계기업투자지분처분손실 100 100 64 163
기부금 2 24 20 92
리스관련손실 (85) - - 44
손상차손전입 978 978 - -
기타 2,357 23,477 468 516
소 계 5,005 31,182 2,176 7,707

33. 법인세비용 및 이연법인세(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
분기 법인세 부담액 987 8,747
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 3,727 6,044
자본에 직접 반영된 이연법인세 (518) (11,403)
과거 법인세추납액 (1,201) 870
법인세 기간조정 3,419 -
법인세비용 6,414 4,258

(2) 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 세전이익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
법인세비용차감전순손익 28,970 11,296
적용세율 21.90% 24.20%
적용세율에 따른 법인세 6,346 2,466
비과세수익으로 인한 차이 조정 (244) (321)
비공제비용으로 인한 차이 조정 838 1,303
과거 법인세추납액 (1,201) 870
기타 675 (60)
법인세비용 6,414 4,258
유효세율(*) 22.14% 37.69%

(3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전기
세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액
순확정급여부채의 재측정요소 (10,945) 2,517 (8,428) (8,998) 2,066 (6,931)
자기신용위험변동액 (225) 52 (173) 733 (170) 563
해외사업환산손익 2,637 - 2,637 1,915 - 1,915
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 157,209 (36,316) 120,893 151,490 (35,146) 116,344
지분법자본변동 68 (9) 59 32 - 32
합 계 148,744 (33,756) 114,988 145,171 (33,249) 111,922

34. 재무위험관리(1) 리스크관리 개요

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼있습니다.연결회사의 위험관리 목표는 회사가 부담할 위험을 적정 수준으로 관리하여 경영효율성을 제고하고 경영 안정성을 확보하여 지속기업의 경영환경을 조성하고, 장기적으로 회사 가치를 극대화함에 있으며, 목표 달성을 위한 전략으로 다음의 각 조치를 통하여 전사적 리스크관리 수준을 관리하고 있습니다.

ㆍ리스크관리 조직과 운영 독립성 확립 및 유지ㆍ리스크관리 전문인력 확보 및 양성ㆍ규정에 의한 종합 리스크관리 절차 수립 및 이행 ㆍ투자 및 운영에 대한 Risk Advisory & Control 기능 구현ㆍ리스크 인식, 측정, 평가, 통제 가능한 종합 리스크관리 체계 및 전산시스템 구축 및 유지ㆍ리스크 기준의 성과평가 체계 구축 ㆍ전사적 리스크관리 문화 조성ㆍ본부별 리스크대응 전략 수립

연결회사는 리스크관리 주요사항에 대한 정책수립 및 승인기구로 리스크관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 경영목표를 안정적으로 달성하기 위한 리스크관리 전략을 수립하고, 효율적인 리스크관리 및 내부통제 구축을 통해 총괄적인 감독기능을 수행할 통제환경 조성과 리스크관리 문화 정착을 위한 의사결정을 수행합니다. 또한 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 리스크관리집행위원회를 설치ㆍ운영하며, 리스크가 상대적으로 적은 실무집행을 위하여 리스크관리소위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다.

이외에도 연결회사는 전문적인 지원으로 합리적인 의사결정을 지원할 리스크관리 전문가심의체를 설치ㆍ운영하며, 리스크관리전략 및 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행할 리스크관리 실무조직으로 리스크관리본부내 리스크관리부서를 두고 있습니다. 또한 연결회사는 리스크관리 실무를 수행할 일선 부서에 대하여 리스크관리 역할을 부여하여 전사적인 리스크관리의 일관성과 사전, 사후 관리체계를 구축하고 있습니다.

(2) 신용위험

가. 일반사항신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 연결회사의 재무적 손실 위험을 의미하며 주로 고객 또는 타금융기관에 대한 예금, 대여금및수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다.

나. 신용위험의 관리

신용위험관리는 신용위험을 부담하는 운용에 대하여 한도를 설정하여 과다한 손실발생을 통제하고 신용 포트폴리오를 적정하게 운용함으로써 신용위험의 발생 가능성을최소화하여 자산의 건전성을 제고하고 수익의 안정성을 확보하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사의 신용위험 관리 방법은 다음과 같습니다.

신용 한도는 신용 익스포져, 거래상대방위험액 및 신용집중위험 한도를 기본으로 하며 리스크관리본부는 보조한도를 설정하여 운영할 수 있습니다. 한도를 대상으로 하는 신용위험의 측정은 다음과 같습니다.

ㆍ익스포져 한도: 투자금액ㆍ신용위험 한도: BIS 표준방법 및 신용 VaR(Value at Risk), 영업용순자본비율 (NCR) 산정 방법ㆍ신용집중위험 한도: 거래상대방, 기업집단, 신용등급, 국가 등을 기준으로 설정

신용위험은 자산에 따라 일별 또는 월별로 측정하고 상근 의사결정 위원에게 보고합니다.

연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직에서는 다음과 같은 사항을 포함한 신용위험의 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.ㆍ거래상대방별, 신용등급별, 기업집단별, 국가별, 조직별 익스포져 및 신용 VaR현 황ㆍ신용리스크 관련 한도 설정 및 관리현황ㆍ신용리스크 측정 모델 및 한도의 적정성 검토ㆍ조기경보정책의 설정, 변경 및 경보 발령시 조치 사항 등

리스크관리부서에서는 각 부서의 신용리스크 한도 및 현황을 모니터링하고 위험 감축 방안을 제시하고 있습니다.

다. 최대 신용위험 노출정도당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 기록된 자산과 관련한 신용위험 노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원,USD)
구 분 당분기말 전기말
<난내계정>
현금및예치금 587,144 528,370
당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 2,892,106 3,216,592
상각후원가측정증권 30,012 44
파생상품자산 87,043 74,611
대출채권 1,264,037 1,211,890
기타금융자산 592,289 280,267
난내계정 계 5,452,631 5,311,774
<난외계정>
기타약정(*2) - 12,000
미사용한도약정(*2) 32,550 44,290

(*1) 주식, 출자금, 집합투자증권은 지분증권으로 신용위험 노출정도에서 제외하였습니다.(*2) 유동화증권 조건부 자금보충확약 등에 의한 금액으로 주석 41.(3)에서 설명하고 있습니다.

라. 신용위험 노출에 대한 담보와 신용보강의 내용신용위험을 경감시키기 위해 연결회사가 보유중인 담보와 신용보강의 내용은 다음과같습니다.① 신용거래융자금 및 증권담보대출금연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연 이자율은 4.5%~9.5%이고, 상환기간은 최대 150일 이내입니다. 그리고 상환만기인 150일이 경과한 융자금은 연결회사가정한 기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미상환융자금으로 표시하여 최대 연 11.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 또한, 연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권의 대용가에 대해 70% 수준에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 8.00%~9.00%이고, 상환기간은 90일(최대 450일) 이내입니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

마. 신용건전성 분류당분기말 및 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.

① 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정증권 및 파생상품자산

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 신용건전성
AAA AA A BBB이하 기타 합계
당기손익-공정가치측정금융자산(*) 1,573,271 888,278 225,453 16,551 170,435 2,873,988
상각후원가측정증권 30,012 - - - - 30,012
파생상품자산 52,316 17,409 17,107 - 211 87,043
합 계 1,655,599 905,687 242,560 16,551 170,646 2,991,043

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 신용건전성
AAA AA A BBB이하 기타 합계
당기손익-공정가치측정금융자산(*) 1,828,956 1,080,208 115,333 5,172 144,094 3,173,763
상각후원가측정증권 44 - - - - 44
파생상품자산 35,731 32,371 6,508 - 1 74,611
합 계 1,864,731 1,112,579 121,841 5,172 144,095 3,248,418

(*) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 기업어음증권 및 전자단기사채는 제외되었습니다.상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다.

② 기업어음증권

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
A2 2,554 14,155

상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ③ 전자단기사채

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
A2 10,583 28,673
A1 4,981 -
합 계 15,564 28,673

상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다.

④ 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 우량 보통 합계
현금및예치금 587,144 - 587,144
대출채권 1,091,993 117,822 1,209,815
기타금융자산 591,803 332 592,135
합 계 2,270,940 118,154 2,389,094

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 우량 보통 합계
현금및예치금 528,370 - 528,370
대출채권 1,089,694 65,588 1,155,282
기타금융자산 280,194 42 280,236
합 계 1,898,258 65,630 1,963,888

연결회사는 현금및예치금 및 대출채권, 기타금융자산을 내부등급에 따라 우량, 보통으로 분류하고 있습니다.

바. 대출채권 및 기타금융자산의 손상정보당분기말 및 전기말 현재 손상된 대출채권 및 기타금융자산의 내역과 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 손상차손차감전 장부금액 손상차손(대손충당금) 손상차손차감후 금액 담보 및 기타신용보강의 공정가치
대출채권 100,677 (46,455) 54,222 14,695
기타금융자산 8,452 (8,298) 154 -
합 계 109,129 (54,753) 54,376 14,695

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 손상차손차감전 장부금액 손상차손(대손충당금) 손상차손차감후 금액 담보 및 기타신용보강의 공정가치
대출채권 92,988 (36,380) 56,608 21,318
기타금융자산 8,332 (8,300) 32 4
합 계 101,320 (44,680) 56,640 21,322

사. 신용위험의 산업별 집중도당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
금액 비율(%) 금액 비율(%)
현금및예치금
정부 및 정부투자기관 294,524 50.16 289,814 54.85
금융 및 보험업 292,620 49.84 238,556 45.15
소 계 587,144 100.00 528,370 100.00
당기손익-공정가치측정금융자산
정부 및 정부투자기관 1,465,061 50.66 1,589,975 49.43
금융 및 보험업 1,053,128 36.41 1,290,994 40.14
기타 373,917 12.93 335,623 10.43
소 계 2,892,106 100.00 3,216,592 100.00
상각후원가측정증권
정부 및 정부투자기관 30,012 100.00 44 100.00
소 계 30,012 100.00 44 100.00
파생상품자산
정부 및 정부투자기관 2,825 3.25 4,879 6.54
금융 및 보험업 83,043 95.40 69,717 93.44
기타 1,175 1.35 15 0.02
소 계 87,043 100.00 74,611 100.00
대출채권
금융 및 보험업 181,176 14.33 643,271 53.08
기타 1,082,861 85.67 568,619 46.92
소 계 1,264,037 100.00 1,211,890 100.00
기타금융자산
정부 및 정부투자기관 221,270 37.36 206,931 73.83
금융 및 보험업 6,522 1.10 5,423 1.93
기타 364,497 61.54 67,913 24.24
소 계 592,289 100.00 280,267 100.00
합 계 5,452,631 5,311,774

(3) 유동성위험

유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 연결회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다 이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금 시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다.

유동성위험 관리는 기업의 자산, 부채, 현금흐름의 관리와 관련된 제반 기준 및 절차 등을 정하고 운영함으로써 자금 조달과 운용에 있어 적정 수준의 유동성 및 안정성을확보하는 것을 목적으로 합니다.

연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 유동성위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 유동성위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.ㆍ유동성현황 분석 보고

ㆍ유동성시나리오 설정 및 관리

ㆍ유동성위험 한도 모니터링

ㆍ유동성위기 대처방안 수립 및 유동성 측정지표 적정성 검토

ㆍ만기구간 설정 및 측정기준의 변경

ㆍ유동성리스크 한도의 적정성 검토 보고

리스크관리부서는 유동성리스크 한도 현황을 일별로 측정하여 리스크관리집행위원에게 보고할 수 있으며, 유동성리스크관리 현황에 대하여 매월 리스크관리위원에게 보고합니다.

연결회사는 금융감독원의「금융투자회사 유동성리스크 관리기준」을 바탕으로 유동성위험을 관리하고 있습니다. 유동성비율과 갭, 콜머니 한도를 기본한도로 설정하여 관리할 수 있습니다.

가. 금융상품의 잔존계약만기 분석당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 계약상 잔존만기와 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계
<금융자산>
현금및예치금(*) 585,083 - 2,000 84 - 587,167
당기손익-공정가치측정금융자산 528,637 141,086 1,178,214 970,590 73,580 2,892,107
상각후원가측정증권 29,970 - - 42 - 30,012
파생상품자산 4,499 18,303 4,878 56,699 2,664 87,043
대출채권(*) 602,493 349,929 192,374 171,675 9,185 1,325,656
기타금융자산(*) 577,706 4,819 6,676 6,059 9,728 604,988
금융자산 계 2,328,388 514,137 1,384,142 1,205,149 95,157 5,526,973
<금융부채>
예수부채 1,074,525 - - - - 1,074,525
당기손익-공정가치측정금융부채 237,618 306,085 279,616 72,711 23,141 919,171
차입부채(*) 2,528,512 221,568 172,489 386,652 2,971 3,312,192
파생상품부채 12,794 17,026 27,868 57,280 27,899 142,867
리스부채(*) 248 100 1,252 3,968 110,019 115,587
기타금융부채 497,261 - - - - 497,261
금융부채 계 4,350,958 544,779 481,225 520,611 164,030 6,061,603
차감 계 (2,022,570) (30,642) 902,917 684,538 (68,873) (534,630)

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계
<금융자산>
현금및예치금(*) 525,408 - 3,000 - - 528,408
당기손익-공정가치측정금융자산 548,250 78,113 1,412,847 1,011,236 166,147 3,216,593
상각후원가측정증권 - - 2 43 1 46
파생상품자산 8,121 - 26,572 37,151 2,767 74,611
대출채권(*) 225,526 420,493 286,070 319,590 12,390 1,264,069
기타금융자산(*) 266,618 1,935 5,651 10,447 8,388 293,039
금융자산 계 1,573,923 500,541 1,734,142 1,378,467 189,693 5,376,766
<금융부채>
예수부채 1,107,136 - - - - 1,107,136
당기손익-공정가치측정금융부채 136,217 25,653 516,012 63,891 22,718 764,491
차입부채(*) 2,556,724 137,570 329,142 308,780 100,074 3,432,290
파생상품부채 30,908 8 35,843 31,684 44,754 143,197
리스부채(*) 876 1,684 9,018 27,461 82,088 121,127
기타금융부채 289,983 - - - - 289,983
금융부채 계 4,121,844 164,915 890,015 431,816 249,634 5,858,224
차감 계 (2,547,921) 335,626 844,127 946,651 (59,941) (481,458)

(*) 계약상 현금흐름에 원금과 이자가 포함되어 있으며 현재가치로 할인하지 않은 명목 금액입니다.

나. 난외항목의 잔존기간연결회사가 제공한 매입확약(사모사채인수확약 등)은 약정만기가 존재하나 거래상대방이 사모사채 인수를 요청하는 경우 즉시 인수를 이행하여야 하며, 출자약정은 약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다. 당분기말 및 전기말 현재 관련 난외항목 및 출자약정(미집행잔액)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, USD)
구 분 당분기말 전기말
기타약정 - 12,000
관계기업에 대한 출자약정 20,399 24,926
관계기업에 대한 출자약정(외화) USD 2,985,642 USD 3,180,642
미사용한도약정 32,550 44,290

(4) 시장위험가. 시장위험의 관리

시장위험관리는 주가, 이자율, 환율 등의 시장변수의 변동에 따른 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담가능한 범위 내로 관리하는 것을 목적으로 합니다.

연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 시장위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 시장위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 시장위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.

- 시장위험 한도의 설정 및 관리

- 시장위험 한도 모니터링

- 시장위험 한도 적정성 검토

- 시장위험 일단위 측정/관리/보고

리스크관리부서는 시장위험을 일단위로 측정, 관리하여 리스크관리 전산시스템 또는문서로 리스크관리위원회에 현황을 보고하고 있으며, 정기적으로 VaR를 포함한 시장위험 관리현황을 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 일정규모 이상 손실이 발생하거나 특이사항이 발생할 경우 리스크관리위원회에 보고합니다.

연결회사는 감독규정의 표준방법과 내부모형인 측정모형(보유기간 10일, 99%의 신뢰수준)을 활용하여 시장리스크를 측정합니다. 측정 모형은 분산ㆍ공분산법 중 Delta-Gamma법에 의한 Parametric VaR를 한도관리의 기본 지표로 정하고 Monte-Carlo Simulation 또는 Historical Simulation Method에 의한 VaR를 보조지표로 활용합니다. 리스크관리부서는 VaR 등 내부모형 적용이 곤란하거나 측정 기준을 객관적으로 입증하기 어려울 경우 감독규정의 표준방식의 시장위험액 측정방법에 따라 일별로 시장위험을 측정하고 한도관리를 할 수 있습니다.

나. 양적 정보

① VaR

VaR는 시장 변동 요인에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 특정기간 동안의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 연결회사에서는 VaR 측정대상자산의 보유기간으로 10일을 적용하며, 이동평균법을 이용한 과거 250영업일의 데이터를 기초로 분산공분산법과 99%의 단측 신뢰구간 신뢰도를 사용하여 VaR값을 산출합니다. 이는 실제 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100영업일에 하루임을 의미합니다. VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화이전의 보유기간으로충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다.

② 백테스팅 (Back-Testing)리스크관리부서는 VaR 모형의 적정성 및 신뢰성 검증을 위해 주기적으로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 사후검증(Back-Testing)을 실시하며, 그 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.

③ 위기상황분석 (Stress Testing)리스크관리부서는 정상적인 시장을 가정한 VaR 관리의 한계점을 보완하고 비정상적인 시장변동시 손실규모를 파악하고 대처하기 위하여 시나리오별 Stress Test를 정기적으로 실시합니다. 연결회사는 금융환경 변화요인 등을 고려하여 최소 년 1회 이상 시나리오를 점검하며, 시장상황이 급변하는 경우에는 점검주기를 단축하여 적극 대처하고 있습니다. 리스크관리부서는 Stress Test 결과를 리스크관리위원회에 보고하고, 손실통제를 위하여 한도설정 또는 대응전략 수립, 자본배분 등에 활용하고 있습니다.

당분기말 및 전기말에 연결회사가 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 평균 최소 최대 기말
이자율 위험 5,788 3,661 9,954 4,710
주식가격 위험 2,663 662 8,304 4,068
환율 위험 1,736 903 3,786 1,561
기타 위험 1 - 8 7
분산효과 (2,773)
Total VaR 6,655 3,787 12,080 7,573

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 평균 최소 최대 기말
이자율 위험 5,724 1,767 16,045 5,011
주식가격 위험 5,630 510 11,373 3,266
환율 위험 3,421 1,167 9,219 2,045
기타 위험 23 - 396 -
분산효과 (5,598)
Total VaR 11,114 4,619 17,054 4,723

④ 환위험

당분기말 및 전기말 현재 주요 통화별로 환위험에 노출된 외화금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 USD EUR HKD GBP 기타 합계
금융자산:
현금및현금성자산 19,337 812 7,646 1 1,152 28,948
당기손익-공정가치측정금융자산 66,349 21,694 - 7,266 - 95,309
파생상품자산(*) 5,449 - - - - 5,449
기타금융자산 248 - - - - 248
합 계 91,383 22,506 7,646 7,267 1,152 129,954
금융부채:
예수부채 4,919 - 494 - 257 5,670
파생상품부채 5,307 21,684 - 7,266 - 34,257
차입부채 64,593 - - - - 64,593
합 계 74,819 21,684 494 7,266 257 104,520

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 USD EUR HKD GBP 기타 합계
금융자산:
현금및현금성자산 23,581 1,392 1,852 1 1,034 27,860
당기손익-공정가치측정금융자산 75,481 20,811 1,995 6,791 - 105,078
파생상품자산(*) 5,788 - - - - 5,788
기타금융자산 625 - - - - 625
합 계 105,475 22,203 3,847 6,792 1,034 139,351
금융부채:
예수부채 7,865 - 223 - 296 8,384
당기손익-공정가치측정지정금융부채 9,639 - - - - 9,639
파생상품부채 4,801 20,792 - 6,775 - 32,368
차입부채 73,523 - - - - 73,523
합 계 95,828 20,792 223 6,775 296 123,914

(*) 예치금으로 분류된 해외선물매매 증거금이 포함되어 있습니다.

(5) 자본관리

연결회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자업자의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 연결회사는 매월말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.① 자본관리

연결회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.

연결회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 연결회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다.

전기와 비교할 때, 연결회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다.

② 규제자본현황

금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다.

순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고

순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구

순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령

연결회사는 연결재무제표 기준으로 순자본비율을 관리하고 있으며, 당분기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 금 액
1. 영업용 순자본 683,708
B/S상 순재산액 656,307
차감항목 230,582
가산항목 257,983
2. 총위험액 297,866
시장위험액 170,543
신용위험액 90,273
운영위험액 37,050
3. 잉여자본(1 - 2) 385,842
4. 필요 유지 자기자본 134,225
5. 순자본 비율: (3 / 4) * 100 (%) 287.46%

35. 영업부문 연결회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및 성과평가를 위하여 경영자에게 보고되고 경영자에 의해 검토되는 내부보고 정보를 기준으로 하여 본 공시 정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 연결회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다.

(1) 영업부문에 대한 일반정보

구 분 주된 영업활동
위탁매매부문 증권 등의 위탁매매 중개 및 관련 영업활동
IB부문 기업금융, PF, PEF 등 투자금융 관련 영업활동 및 전략적 투자활동
자기매매부문 매매차익을 목적으로 증권 및 파생상품을 보유하거나 매매하는 영업활동
저축은행업 주요 종속기업인 저축은행의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위
기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목

(2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 기업전체총계
1) 보고부문손익에 포함된 주요항목
수수료손익 61,701 100,295 88 (525) 91 (29,532) 132,118
금융상품평가및처분손익 14,753 4,864 11,979 2,022 - 894 34,512
파생상품거래손익 - 18 31,020 - - - 31,038
이자수익 22,671 27,127 64,186 27,055 13,385 (1,269) 153,155
이자비용 (11,704) (24,206) (49,875) (14,193) (27,510) 1,925 (125,563)
지분법손익 (1) 12,941 - - - (2,433) 10,507
기타 (125,142) (77,948) (7,963) (13,757) (4,635) 22,648 (206,797)
2) 분기손익
세전분기손익 (37,722) 43,091 49,435 602 (18,669) (7,767) 28,970
법인세비용 - - - 28 (7,314) 872 (6,414)
분기손익 (37,722) 43,091 49,435 630 (25,983) (6,895) 22,556

<전분기>

(단위: 백만원)
구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 은행업 기타 연결조정 기업전체총계
1) 보고부문손익에 포함된 주요항목
수수료손익 68,663 73,800 311 (67) (53) 272 142,926
금융상품평가및처분손익 4,613 (483) (85,551) (1,429) - 4 (82,846)
파생상품거래손익 - (465) 79,700 - - - 79,235
이자수익 21,684 24,911 39,186 23,594 5,699 (1,580) 113,494
이자비용 (6,214) (8,297) (21,035) (7,006) (26,880) 1,781 (67,651)
지분법손익 (2) (555) - - - (558) (1,115)
기타 (111,463) (58,487) (3,992) (7,624) 7,515 1,304 (172,747)
2) 당기손익
세전분기손익 (22,719) 30,424 8,619 7,468 (13,719) 1,223 11,296
법인세비용 - - - (1,640) (708) (1,910) (4,258)
분기손익 (22,719) 30,424 8,619 5,828 (14,427) (687) 7,038

(3) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 기업전체총계
현금및예치금 244,579 28,227 15,501 69,220 231,618 (2,000) 587,145
당기손익-공정가치측정금융자산 492,133 232,619 2,827,445 27,986 13,673 (29,457) 3,564,399
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 165,594 - - - 165,594
관계기업투자지분 5,493 623,516 - - (330) (385,703) 242,976
파생상품자산 - - 87,043 - - - 87,043
대출채권 567,762 417,010 - 351,197 6,046 (77,978) 1,264,037
유형자산 2,874 627 230 10,198 18,304 (44) 32,189
기타자산 315,984 54,965 221,909 49,683 163,063 (8,443) 797,161
합 계 1,628,825 1,356,964 3,317,722 508,284 432,374 (503,625) 6,740,544

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 저축은행업 기타 연결조정 기업전체총계
현금및예치금 227,350 31,536 35,044 46,064 188,776 (401) 528,369
당기손익-공정가치측정금융자산 490,953 198,312 3,016,770 39,480 15,236 (7,933) 3,752,818
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 159,876 - - - 159,876
관계기업투자지분 5,846 594,695 - - (330) (379,448) 220,763
파생상품자산 - - 74,611 - - - 74,611
대출채권 459,418 487,008 - 416,713 135 (151,385) 1,211,889
유형자산 3,503 743 299 10,363 19,670 (82) 34,496
기타자산 221,769 68,533 32,174 18,706 147,082 (6,245) 482,019
합 계 1,408,839 1,380,827 3,318,774 531,326 370,569 (545,494) 6,464,841

36. 공정가치 공시(1) 공정가치 측정방법

활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다.

금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.- 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정

- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측한 정보에 기초

- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초

(2) 상각후원가로 측정되는 금융상품

상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

계정과목 공정가치 산출 방법
현금및예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
상각후원가측정증권대출채권 상각후원가측정증권, 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의대용치로 사용하였습니다.
예수부채차입부채 예수부채는 단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.
기타금융자산 기타금융부채 미수금, 미수수익, 임차보증금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 미지급금, 미지급비용 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
리스부채 리스부채의 공정가치는 결산일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.

가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 장부금액 공정가치
<금융자산>
현금및예치금(*) 587,144 587,144
상각후원가측정증권(*) 30,012 30,012
대출채권(*) 1,264,037 1,264,037
기타금융자산(*) 592,289 592,289
금융자산 계 2,473,482 2,473,482
<금융부채>
예수부채(*) 1,074,525 1,074,525
차입부채 3,260,416 3,247,110
리스부채 84,003 63,417
기타금융부채(*) 497,261 497,261
금융부채 계 4,916,205 4,882,313

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 장부금액 공정가치
<금융자산>
현금및예치금(*) 528,370 528,370
상각후원가측정증권(*) 44 44
대출채권(*) 1,211,890 1,211,890
기타금융자산(*) 280,266 280,266
금융자산 계 2,020,570 2,020,570
<금융부채>
예수부채(*) 1,107,136 1,107,136
차입부채 3,374,193 3,354,512
리스부채 87,420 71,050
기타금융부채(*) 293,058 293,058
금융부채 계 4,861,807 4,825,756

(*) 현금및예치금, 상각후원가측정증권, 대출채권, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채는 시장이자율 변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단됨에 따라 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

나. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치합계
<금융자산>
현금및예치금 587,144 286,433 300,711 - 587,144
상각후원가측정증권 30,012 0 30,012 - 30,012
대출채권 1,264,037 - - 1,264,037 1,264,037
기타금융자산 592,289 - - 592,289 592,289
합 계 2,473,482 286,433 330,723 1,856,326 2,473,482
<금융부채>
예수부채 1,074,525 - - 1,074,525 1,074,525
차입부채 3,260,416 247,600 2,999,510 3,247,110
리스부채 84,003 - - 63,417 63,417
기타금융부채 497,261 - - 497,261 497,261
합 계 4,916,205 - 247,600 4,634,713 4,882,313

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치합계
<금융자산>
현금및예치금 528,370 235,562 292,808 - 528,370
상각후원가측정증권 44 - 44 - 44
대출채권 1,211,890 - - 1,211,890 1,211,890
기타금융자산 280,266 - - 280,266 280,266
합 계 2,020,570 235,562 292,852 1,492,156 2,020,570
<금융부채>
예수부채 1,107,136 - - 1,107,136 1,107,136
차입부채 3,374,193 - 248,209 3,106,303 3,354,512
리스부채 87,420 - 11,832 59,219 71,050
기타금융부채 293,058 - - 293,058 293,058
합 계 4,861,807 - 260,041 4,565,715 4,825,756

(3) 공정가치로 측정되는 금융상품

가. 공정가치의 수준별 공시

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 계정별 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 공정가치 분류
수준 1 수준 2 수준 3
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산 3,564,398 521,434 2,650,420 392,544
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 165,594 - - 165,594
파생상품자산(*) 87,043 378 86,672 (7)
금융자산 계 3,817,035 521,812 2,737,092 558,131
<금융부채>
당기손익-공정가치측정금융부채 919,170 123,273 - 795,897
파생상품부채 142,866 463 82,522 59,881
금융부채 계 1,062,036 123,736 82,522 855,778

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 공정가치 분류
수준 1 수준 2 수준 3
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산 3,752,818 619,145 2,759,338 374,335
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 159,876 - - 159,876
파생상품자산(*) 74,611 1,412 71,060 2,139
금융자산 계 3,987,305 620,557 2,830,398 536,350
<금융부채>
당기손익-공정가치측정금융부채(*) 764,488 134,600 - 629,888
파생상품부채(*) 143,198 914 68,905 73,379
금융부채 계 907,686 135,514 68,905 703,267

(*) 해당 금융상품의 장부금액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하여 작성되었습니다.

나. 공정가치 수준 3 관련 공시

당분기 및 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계
기초잔액 374,335 159,876 2,139 (629,888) (73,379) (166,917)
총손익
당기손익인식금액 8,747 - 627 (31,596) 13,451 (8,771)
기타포괄손익인식금액 - 5,718 - (957) - 4,761
매입 41,068 - 44 - - 41,112
매도 (30,616) - (2,817) - - (33,433)
발행 - - - (418,268) (51,924) (470,192)
결제 - - - 284,812 51,971 336,783
기타 (990) - - - - (990)
기말잔액 392,544 165,594 (7) (795,897) (59,881) (297,647)

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계
기초잔액 283,707 141,560 (14) (156,791) (96,951) 171,511
총손익
당기손익인식금액 79,154 - 686 (7,767) 11,097 83,170
기타포괄손익인식금액 - 15,816 - 1,088 - 16,904
매입 225,347 2,500 3,723 - - 231,570
매도 (208,445) - (2,256) - - (210,701)
발행 - - - (755,316) (60,389) (815,705)
결제 - - - 288,898 72,864 361,762
수준분류이동 (5,428) - - - - (5,428)
기말잔액 374,335 159,876 2,139 (629,888) (73,379) (166,917)

다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 가치평가기법 투입변수
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산 매매사례법, 자산가치법, MonteCarlo 최근거래가격, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률
파생상품자산 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률
<금융부채>
파생상품부채 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률

라. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한양적정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산 매매사례법 최근 거래가격 등 - -
DCF, MonteCarlo 할인율 6.92 ~ 117.49 할인율 상승에 따라 공정가치 하락
변동성 11.10 ~ 58.20 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승
할인율 12.38 ~ 13.90 할인율 상승에 따라 공정가치 하락
파생상품자산 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 0.15 ~ 37.38 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락
할인율 3.10 ~ 7.55 할인율 상승에 따라 공정가치 하락
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 0.15 ~ 37.38 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락
파생상품부채 할인율 3.10 ~ 7.55 할인율 상승에 따라 공정가치 하락

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산 유사기업비교법 최근 거래가격 등 - -
DCF, MonteCarlo 할인율 8.90 ~ 66.9 할인율 상승에 따라 공정가치 하락
변동성 15.9 ~ 32.8 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승
할인율 11.26 ~ 12.40 할인율 상승에 따라 공정가치 하락
파생상품자산 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 12.86 ~ 165.98 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락
할인율 1.93 ~ 11.12 할인율 상승에 따라 공정가치 하락
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 12.86 ~ 165.98 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락
파생상품부채 할인율 1.93 ~ 11.12 할인율 상승에 따라 공정가치 하락

마. 비관측변수에 대한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 손익인식 기타포괄손익인식
유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 15,279 (15,273) - -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 9,901 (7,085)
금융자산 계 15,279 (15,273) 9,901 (7,085)
<금융부채>
당기손익-공정가치측정금융부채(*1) 3 (9) - -
금융부채 계 3 (9) - -

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 손익인식 기타포괄손익인식
유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 13,484 (13,484) - -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 9,176 (6,352)
파생상품자산(*3) 2 (25) - -
금융자산 계 13,486 (13,509) 9,176 (6,352)
<금융부채>
당기손익-공정가치측정금융부채(*1) 26 (2) - -
파생상품부채(*3) - - - -
금융부채 계 26 (2) - -

(*1) 일부 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 주가 및 주가변동성을 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 한국거래소, 한국증권금융 및 한국예탁결제원에 대한 주식 및 출자금은 성장률 및 할인율을 각각 1%씩 동시에 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다(*3) 파생상품자산과 파생상품부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품관련 파생상품의 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치변동을 산출하였습니다.

(4) 이연최초거래일손익연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다.

이와 관련하여 당분기 및 전기 중 이연최초거래일손익으로 이연한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전기
기초 5,073 (2,192)
신규발생 2,156 7,149
손익인식액 (5,426) 116
기말 1,803 5,073

37. 금융상품 범주별 분류

(1) 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생금융상품 합계
<금융자산>
현금및예치금 - - 587,144 - 587,144
당기손익-공정가치측정금융자산 3,564,398 - - - 3,564,398
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 165,594 - - 165,594
상각후원가측정증권 - - 30,012 - 30,012
파생상품자산 - - - 87,043 87,043
대출채권 - - 1,264,037 - 1,264,037
기타금융자산 - - 587,714 - 587,714
금융자산 계 3,564,398 165,594 2,468,907 87,043 6,285,942

구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생금융상품 합계
단기매매 당기손익인식지정
<금융부채>
예수부채 - - 1,074,525 - 1,074,525
당기손익-공정가치측정금융부채 123,273 795,897 - - 919,170
차입부채 - - 3,260,416 - 3,260,416
파생상품부채 - - - 142,866 142,866
기타금융부채 - - 497,261 - 497,261
금융부채 계 123,273 795,897 4,832,202 142,866 5,894,238

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생금융상품 합계
<금융자산>
현금및예치금 - - 528,370 - 528,370
당기손익-공정가치측정금융자산 3,752,818 - - - 3,752,818
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 159,876 - - 159,876
상각후원가측정증권 - - 44 - 44
파생상품자산 - - - 74,611 74,611
대출채권 - - 1,211,890 - 1,211,890
기타금융자산 - - 280,805 - 280,805
금융자산 계 3,752,818 159,876 2,021,109 74,611 6,008,414

구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생금융상품 합계
단기매매 당기손익인식지정
<금융부채>
예수부채 - - 1,107,136 - 1,107,136
당기손익-공정가치측정금융부채 134,600 629,888 - - 764,488
차입부채 - - 3,374,193 - 3,374,193
파생상품부채 - - - 143,198 143,198
기타금융부채 - - 293,057 - 293,057
금융부채 계 134,600 629,888 4,774,386 143,198 5,682,072

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
<당기손익-공정가치측정금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 154,692 127,191
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 72,117 15,518
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (108,302) (178,805)
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (30,598) (85,146)
당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 60,257 40,284
소 계 148,166 (80,958)
<기타포괄-공정가치측정금융자산>
기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익(*) 5,718 40,164
소 계 5,718 40,164
<상각후원가측정금융자산>
상각후원가측정금융자산처분이익 1,332 118
상각후원가측정금융자산처분손실 (340) (1)
상각후원가측정금융자산 대손상각비 (23,151) (1,930)
상각후원가측정금융자산평가이익 1,412 -
상각후원가측정금융자산평가손실 (1) -
상각후원가측정금융자산이자수익 92,379 72,335
소 계 71,631 70,522
<파생금융상품>
장내파생상품거래이익 137,193 260,951
장외파생상품거래이익 157,573 217,149
장내파생상품거래손실 (124,763) (203,343)
장외파생상품거래손실 (138,965) (191,688)
소 계 31,038 83,069
<단기매매금융부채>
단기매매금융부채처분이익 32,612 47,457
단기매매금융부채평가이익 9,968 14,121
단기매매금융부채처분손실 (59,696) (23,828)
단기매매금융부채평가손실 (4,688) (601)
소 계 (21,804) 37,149
<당기손익인식지정금융부채>
당기손익인식지정금융부채상환이익 522 35
당기손익인식지정금융부채평가이익 1,760 5,106
당기손익인식지정금융부채상환손실 (11,674) (5,161)
당기손익인식지정금융부채평가손실 (22,203) (2,567)
소 계 (31,595) (2,587)
<상각후원가측정금융부채>
상각후원가측정금융부채이자비용 (121,682) (67,126)
소 계 (121,682) (67,126)

(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 법인세효과를 반영하기 전의 금액입니다.

(3) 금융자산과 금융부채의 상계연결회사는 파생상품, 환매조건부매매 등과 관련하여 실행가능한 일괄상계약정 또는이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

가. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액
금융상품 수취한금융담보
파생상품 69,725 - 69,725 13,178 - 56,547
환매조건부매수 181,180 - 181,180 181,180 - -
기타미수금 498,292 230,915 267,377 162,779 - 104,598
합 계 749,197 230,915 518,282 357,137 - 161,145

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액
금융상품 수취한현금담보
파생상품 63,481 - 63,481 16,335 - 47,146
환매조건부매수 177,400 - 177,400 177,400 - -
기타미수금 391,910 205,453 186,457 94,730 - 91,727
합 계 632,791 205,453 427,338 288,465 - 138,873

나. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액
금융상품 제공한금융담보
파생상품 87,691 - 87,691 13,178 - 74,513
환매조건부매도거래 2,001,318 - 2,001,318 2,001,318 - -
기타 미지급금 517,622 230,915 286,707 162,779 - 123,928
매도유가증권 123,273 - 123,273 123,273 - -
합 계 2,729,904 230,915 2,498,989 2,300,548 - 198,441

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액
금융상품 제공한금융담보
파생상품 89,640 - 89,640 16,335 - 73,305
환매조건부매도거래 2,094,218 - 2,094,218 2,094,218 - -
기타 미지급금 388,076 205,453 182,623 94,730 - 87,893
매도유가증권 134,600 - 134,600 134,600 - -
합 계 2,706,534 205,453 2,501,081 2,339,883 - 161,198

38. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결회사가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,128,469 2,182,756
관련부채 환매조건부채권매도 2,001,318 2,094,218

(2) 연결회사의 종속기업 중에는 유가증권 및 대출채권 등을 매입하고, 이러한 매입자산의 현금흐름을 기업어음 및 전자단기사채 등의 상환에 사용하는 자산유동화회사(자산유동화법상 유동화전문회사 및 상법상 회사를 포함) 및 수익증권이 존재합니다.이러한 거래는 유가증권 및 대출채권 등에서 발생한 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 연결회사가 유지하고 있으나, 연결회사가 수취한 현금흐름이 실질적으로 연결회사의 기업어음 및 전자단기사채 등의 보유자에게 이전되게 됩니다. 연결회사의 종속기업 중 자산유동화회사 및 일부 수익증권이 보유하는 유가증권 및 대출채권 등은 제거 요건을 충족하지 못하였습니다. 당분기말 현재 이러한 거래와 관련하여 연결회사가 금융자산의 현금흐름을 받을 계약상 권리를 유지하고 있으나, 어떤 약정에 따라 하나이상의 수취인에게 해당 현금흐름을 지급할 계약상 의무와 관련한 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 97,475 95,701
관계회사투자지분 6,734 -
대출채권 246,414 171,750
합 계 350,623 267,451
관련부채 기타차입금 354,584 289,284
합 계 354,584 289,284

(3) 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 대여를 통해 양도하였으나, 제거되지 아니한 유가증권의 장부금액은 각각 9,749백만원 및 9,892백만원 입니다.

(4) 연결회사의 종속회사는 운용리스채권을 수탁자의 신탁계정에 금전채권신탁방식으로 신탁하고, 동 신탁계정은 회사로부터 신탁받은 신탁재산을 바탕으로 1종 수익권 증서 및 2종 수익권증서를 발행하였으며, 종속회사는 2종 수익권증서를 인수하는방법으로 신용보강을 제공하고 있습니다.

(단위 : 백만원)
구분 당반기말 전기말
양도자산 운용리스자산 4,181 8,269
관련부채 차입금 4,955 4,912

39. 주당손익(1) 기본주당손익당분기 및 전분기 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당손익을 계산한 것입니다.가. 가중평균유통보통주식수(단위: 주)

구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주식수 472,590,171 472,590,171 472,590,171 472,590,171
가중평균자기주식수 58,683,968 58,683,968 58,683,968 58,631,137
가중평균유통보통주식수(*) 413,906,203 413,906,203 413,906,203 413,959,034

(*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며 취득시점이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

나. 기본주당손익

(단위: 원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
지배주주지분순이익 6,244,773,453 22,466,456,906 486,120,604 7,354,016,404
우선주배당금(*) (89,432,838) (241,268,861) (33,359,678) (80,745,230)
보통주당기순이익 6,155,340,615 22,225,188,045 452,760,926 7,273,271,174
가중평균유통보통주식수 413,906,203 413,906,203 413,906,203 413,959,034
기본주당이익 14.87 53.70 1.09 17.57

( *) 연결회사의 우선주는 1996년 이전에 발행된 구형 우선주로서 보통주식에 대한 금전배당보다 액면가액을 기준으로 1%를 더 배당하여야 하며, 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다. 본 구형 우선주의 당분기 기본주당이익은 62원(전분기: 21원)입니다.

(2) 희석주당손익

(단위: 원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주당기순이익 6,155,340,615 22,225,188,045 452,760,926 7,273,271,174
희석주당이익 산정을 위한 순이익 6,155,340,615 22,225,188,045 452,760,926 7,273,271,174
가중평균유통보통주식수 413,906,203 413,906,203 413,906,203 413,959,034
희석성 잠재적보통주(*)
주식선택권 250,097 250,097 1,893,872 1,893,872
희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 414,156,300 414,156,300 415,800,075 415,852,907
희석주당이익 14.86 53.66 1.09 17.49

(*) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

40. 담보제공자산당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 주)
구 분 담보설정금액
담보제공자산 담보제공처 내역 당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
채권 한국거래소 장외파생증거금 8,869 8,650
채권 한국거래소 장외파생공동기금 1,324 1,332
채권 한국증권금융 대차거래 10,526 100,890
채권 한국예탁결제원 대차거래 61,107 76,019
채권 한국예탁결제원 RP차입금 2,167,153 2,255,015
채권 기타 ELS 등 148,775 146,559
소 계 2,397,754 2,588,465
주식 한국예탁결제원 대차거래중개 218,661 160,951
주식 한국증권금융 대차거래 36,032 36,267
주식 삼성선물 장내파생상품거래 - 283
소 계 254,693 197,501
기타포괄손익공정가치측정금융자산　
주식 한국증권금융 대차거래 148,385 142,297
소 계 148,385 142,297
예치금
장기성예금 국민은행 소액결제증거금 2,000 3,000
유통금융담보금 한국증권금융 유통금융담보금 60,500 44,000
지급준비예치금 저축은행중앙회 내국환거래약정, 수표용지담보 9,000 9,000
저축은행중앙회예치금 저축은행중앙회 내국환거래약정 3,000 3,000
소 계 74,500 59,000
합 계 2,875,332 2,987,263

41. 우발채무 및 약정사항

(1) 소송내역

당분기말 현재 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 사건 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
소송내용 원고 소제기일 소송금액 진행상황 비고
손해배상청구 ㈜리노스 외 3개 회사 2018-06-22 12,000 3심 진행중 (*1)
손해배상청구 다올저축은행 2018-08-22 2,000 3심 진행중 (*1)
손해배상청구 에스비아이저축은행 2020-03-20 201 1심 진행중 (*1)
손해배상청구 신한투자증권 2020-10-29 500 1심 진행중 (*1)
손해배상청구 미래에셋증권, BNW인베스트먼트 2023-07-13 5,000 1심 진행중 (*1)
손해배상청구 산은캐피탈 2023-07-18 7,000 1심 진행중 (*1)
부당이득금 반환청구 정보통신공제조합 2022-02-11 5,000 1심 진행중 (*2)
손해배상청구 유진투자증권 2021-03-19 1,106 1심 진행중 (*3)
합 계 32,807 　 　

(*1) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 연결회사와 (주)워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다. (*2) 연결회사는 당사 신탁(DLT 제17-2, 17-3, 17-5호)의 미상환 금액 중 전문투자자에 대한 소송금액에 대하여 2,000백만원을 소송충당부채로 설정하였습니다. (*3) 연결회사의 종속회사 피티알자산운용은 PTR에벤투스1호, 2호의 운용사입니다. 원고는 선관주의 의무 위반을 원인으로 에벤투스파트너스㈜와 피티알자산운용을 대상으로 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 해당 펀드는 재간접형태로, 실질적인 운용사인 PEF운용사에 주된 책임이 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 금융기관 약정사항 및 한도당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
금융기관 구 분 당분기말 전기말
신한은행 일중차월 10,000 10,000
국민은행 일중차월 32,000 32,000
우리은행 일중차월 5,000 5,000
은행한도대출 19,000 19,000
우리종합금융 어음할인 20,000 20,000
한국증권금융 증권유통금융 400,000 400,000
채권인수금융 380,000 380,000
기관운영자금 100,000 100,000
할인어음 150,000 150,000
담보금융지원대출 200,000 200,000
일중자금거래 200,000 200,000
산업은행 은행한도대출 - 2,000
저축은행중앙회(*) 내국환업무 7,000 7,000
수표 5,000 5,000
오케이저축은행 은행한도대출 2,000 2,000
합 계 1,530,000 1,532,000

(*) 연결회사는 지급준비예치금의 95% 범위에서 내국환업무와 수표의 사용금액을 차감한 금액을 한도로 차입할 수 있습니다.

(3) 기타약정사항 관계기업에 대한 미집행 출자약정사항은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원,USD)
구 분(*) 당분기말 전기말
관계기업에 대한 출자약정 20,399 24,926
관계기업에 대한 출자약정(외화) USD 2,985,642 USD 3,180,642

(*) 약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다.

전기말 지배기업은 북천안로지스틱와 조건부 자금보충확약 120억원을 체결하였습니다. 당분기말 현재 선행 조건이 충족되어 지배기업은 전자단기사채 120억원을 인수하였습니다.당분기말 현재 연결회사가 체결한 미사용한도 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
미사용한도약정 32,550 44,290

(4) 예수유가증권과 차입유가증권

당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 유가증권 및 매도되지 아니한 차입유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말 평가기준
예수유가증권 　
위탁자유가증권 55,516,167 52,734,077 공정가치
저축자유가증권 28,242 21,186 공정가치
수익자유가증권 10,396,514 10,676,366 매도기준가격
기타 5,117 10,155 공정가치
합 계 65,946,040 63,441,784
차입유가증권 306,689 410,430 공정가치

42. 특수관계자 등과의 거래(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 최대주주는 제이앤더블유비아이지유한회사이며, 당분기말 현재 연결회사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관계 회사명
관계기업 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사
아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사
기술금융 제일호 사모투자전문회사
워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사
케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사
에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사
조인에셋 글로벌 자산운용㈜
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합
퍼스트온라인투자금융㈜
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합
SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호
SKS-YP 신기술투자조합 제1호
SKS-수성 신기술투자조합 제1호
㈜우금
SKS METIS 신기술조합 제1호
SKS METIS 신기술조합 제2호
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호
에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사
더 채울 신기술투자조합 제1호
SKS-YP 신기술투자조합 제2호
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호
히스토리 2022 핀테크 신기술조합
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합
솔라시도 스마트시티 주식회사
해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호
에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사
ESG블루밍 사모투자합자회사
에스케이증권제10호기업인수목적 ㈜
엔슬13호벤처투자조합
엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합
㈜블록체인글로벌
에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호
키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합
AJ창조관광제1호투자조합
AJ스마트관광제2호투자조합
그린 에너지 신기술투자조합
AJ-세종 농식품 수출육성펀드
AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합
ISU-AJ 스포츠투자조합
에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합
에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합
다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합
제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합
NBH-MINEB YY신기술사업투자조합
노바신기술사업투자조합1호
엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호
엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합
엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합
달바신기술사업투자조합제1호
엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합
씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합
드림팜신기술사업투자조합제1호
큐버신기술사업투자조합제1호
㈜뱅크샐러드
포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호
이차전지벨류체인그로스펀드
리네아-NBH신기술투자조합제1호
델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호
에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사
신성장가치투자펀드
솔리듐시너지펀드
기타(*) 제이앤더블유 파트너스㈜
제이앤더블류 비아이지 사모투자합자회사
제이앤더블유 비아이지 유한회사
헤스티아에너텍 유한회사
㈜창원에너텍
대부개발㈜
한남환경㈜
에스케이에스미래에셋 콘텐츠 유한회사

(*) 연결회사의 최대주주인 제이앤더블유비아이지유한회사의 계열회사입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 중요한 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
관계 특수관계자명 당분기 전분기
수익 등 비용 등 수익 등 비용 등
관계기업 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 2 - 71 -
기술금융 제일호 사모투자전문회사 2 - 124 -
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 194 - 322 -
케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 - - 177 -
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 352 - 379 -
에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 510 - 510 -
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 181 - 210 -
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 628 - 576 -
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 686 - 820 -
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 753 - 895 -
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 588 - 499 -
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 102 - 94 -
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 329 - 287 -
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 77 - 78 -
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 31 - 31 -
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 120 - 120 -
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 45 - 45 -
SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*) 34 - 37 -
SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 81 - 81 -
SKS-YP 신기술투자조합 제1호 172 - 172 -
SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 (*) 394 - 24 -
SKS-스타퀘스트 신기술투자조합 제1호 - - 48 -
SKS-수성 신기술투자조합 제1호 31 - 31 -
SKS METIS 신기술조합 제1호 77 - 77 -
유니콘 빌더 신기술투자조합 제1호 - - 101 -
SKS METIS 신기술조합 제2호 102 - 102 -
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 104 - 104 -
에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 314 - 314 -
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 1,537 - 1,126 -
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 132 - 114 -
SKS METIS 신기술조합 제3호 (*) 70 - 76 -
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 23 - 17 -
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 61 - 41 -
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 17 - 10 -
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 36 - 18 -
더 채울 신기술투자조합 제1호 23 - 7 -
SKS-YP 신기술투자조합 제2호 30 - 12 -
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 58 - 20 -
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 278 - 65 -
히스토리 2022 핀테크 신기술조합 26 - 4 -
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 53 - - -
해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 22 - - -
ESG블루밍 사모투자합자회사 924 - - -
엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 14 - - -
에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 14 - - -
AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 (*) 2 - 4 -
AJ창조관광제1호투자조합 186 - 162 -
AJ스마트관광제2호투자조합 204 - 223 -
그린 에너지 신기술투자조합 109 - 107 -
AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 56 - 89 -
ISU-AJ 스포츠투자조합 112 - 102 -
에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 16 - 27 -
에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 35 - 36 -
다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 97 - 98 -
제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 7 - 7 -
NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 49 - 84 -
노바신기술사업투자조합1호 70 - 70 -
엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 59 - 59 -
엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 68 - 68 -
엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 17 - 16 -
달바신기술사업투자조합제1호 63 - 51 -
엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 15 - 19 -
씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 83 - 54 -
드림팜신기술사업투자조합제1호 119 - - -
큐버신기술사업투자조합제1호 12 - - -
포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 27 - - -
이차전지벨류체인그로스펀드 148 - - -
리네아-NBH신기술투자조합제1호 5 - - -
델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 1 - - -
에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 405 - - -
신성장가치투자펀드 40 - - -
솔리듐시너지펀드 56 - - -
합 계 11,288 - 9,115 -

(*) 당분기 및 전기 중 관계기업에서 제외되었습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
관계 특수관계자명 당분기말 전기말
채권 채무 채권 채무
관계기업 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 - - 52 -
기술금융 제일호 사모투자전문회사 - - 170 -
워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 1,793 - 1,793 -
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 39 - 79 -
케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 477 - 777 -
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 115 - 252 -
에스케이제6호기업인수목적㈜(*) - - 990 -
에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 1,025 - 686 -
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 181 - 368 -
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 212 - 406 -
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 686 - 1,307 -
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 257 - 830 -
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 190 - 406 -
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 102 - 128 -
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 113 - 117 -
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 26 - 52 -
퍼스트온라인투자금융㈜(*) 900 - 900 -
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 119 - 74 -
에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜(*) - - 580 -
SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 8 - - -
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 1 - 1 -
에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 106 - 296 -
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 569 - 524 -
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 21 - - -
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*) 395 - 395 -
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 - - 1 -
히스토리 2022 핀테크 신기술조합 4
에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사(*) 980 - - -
ESG블루밍 사모투자합자회사 499 - - -
에스케이증권제10호기업인수목적㈜(*) 990 - - -
엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 14 - - -
㈜블록체인글로벌(*) 300 - - -
에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 14 - - -
AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 - - 39 -
AJ창조관광제1호투자조합 188 - 567 -
AJ스마트관광제2호투자조합 85 - 76 -
AJ-세종 농식품 수출육성펀드 416 - 38 -
AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 56 - 30 -
ISU-AJ 스포츠투자조합 111 - 143 -
에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 5 - 5 -
에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 16 - 24 -
제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 2 - 2 -
NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 13 - 28 -
엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 23 - 23 -
엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 6 - 6 -
엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 15 - - -
씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 28 - 28 -
드림팜신기술사업투자조합제1호 40 - 40 -
델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 1 - - -
에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 305 - - -
합 계 11,446 - 12,233 -

(*) 연결회사가 보유하고 있는 전환사채로, 전환권조정 차감 전 금액으로 표기하였습니다.

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역 중 차입거래는 없으며 대여거래는 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 백만원)
관계 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말
<대여거래>
관계기업 에스케이제6호기업인수목적㈜(*) 회사채 990 - (990) -
관계기업 에스케이증권에이씨피씨제7호 기업인수목적㈜ 회사채 580 - (580) -
관계기업 퍼스트온라인투자금융㈜ 회사채 900 - - 900
관계기업 에스케이증권제8호기업인수목적㈜ 회사채 395 - - 395
관계기업 에스케이증권제9호기업인수목적㈜ 회사채 - 980 - 980
관계기업 에스케이증권제10호기업인수목적㈜ 회사채 - 990 - 990
관계기업 ㈜블록체인글로벌 회사채 - 300 - 300

(*) 당분기 중 합병으로 인해 소멸되었으며, 해당 채권은 존속법인으로 이전되었습니다. 연결회사의 존속법인에 대해 유의적 영향력을 행사하지 않습니다.

<전기>

(단위: 백만원)
관계 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말
<대여거래>
관계기업 에스케이제5호기업인수목적㈜(*) 회사채 990 - (990) -
관계기업 에스케이제6호기업인수목적㈜ 회사채 990 - - 990
관계기업 에스케이증권에이씨피씨제7호 기업인수목적㈜ 회사채 580 - - 580
관계기업 퍼스트온라인투자금융㈜ 회사채 - 900 - 900
관계기업 에스케이증권제8호기업인수목적㈜ 회사채 - 395 - 395

(*) 전기 중 합병으로 인해 소멸되었으며, 해당 채권은 존속법인으로 이전되었습니다. 연결회사는 존속법인에 대해 유의적 영향력을 행사하지 않습니다.

(5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역 중 출자 내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 백만원)
관계 특수관계자명 출자(*) 회수(*)
관계기업 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 - 6,852
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 - 1,995
에스케이제6호기업인수목적㈜ - 10
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 (250) -
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 (1,481) 1,330
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 - 697
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 (1,729) 104
퍼스트온라인투자금융㈜ (20) -
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 - 690
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 - 300
SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 - 1,329
에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜ - 20
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 (3,125) -
LD 신기술사업투자조합제5호 - 1,303
솔라시도 스마트시티 주식회사 (1,000) -
해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 (600) -
에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 (20) -
ESG블루밍 사모투자합자회사 (10,000) -
에스케이증권제10호기업인수목적 ㈜ (10) -
엔슬13호벤처투자조합 (600) -
엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 (425) -
㈜블록체인글로벌 (2,700) -
에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 (4,200) -
AJ 농식품 수출육성 펀드 2호 - 914
AJ창조관광제1호투자조합 - 1,200
AJ-세종 농식품 수출육성펀드 - 200
NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 - 32
달바신기술사업투자조합제1호 - 90
포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 (2,000) -
이차전지벨류체인그로스펀드 (100) -
리네아-NBH신기술투자조합제1호 (300) -
델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 (30) -
에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 (201) -
신성장가치투자펀드 (100) -
솔리듐시너지펀드 (500) -
합 계 (29,391) 17,066

<전기>

(단위: 백만원)
관계 특수관계자명 출자(*) 회수(*)
관계기업 기술금융 제일호 사모투자전문회사 - 1,696
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 - 3,037
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 (500) 313
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 (232) -
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 - 48
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 (372) -
조인에셋 글로벌 자산운용㈜ - 142
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 (733) 2,150
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 (768) 3,238
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 (408) -
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 (1,802) -
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 - 300
LD 신기술사업투자조합 제1호 - 1,126
SKS-스타퀘스트 신기술투자조합 제1호 - 231
유니콘 빌더 신기술투자조합 제1호 - 506
Wizteria Investment Management, LLC - 3,548
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 (11,519) -
LD 신기술사업투자조합제5호 (1,000) -
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 (500) -
SKS METIS 신기술조합 제3호 (500) -
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 (1,000) -
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 (200) -
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 (500) -
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 (500) -
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 (5) -
더 채울 신기술투자조합 제1호 (150) -
SKS-YP 신기술투자조합 제2호 (150) -
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 (500) -
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 (700) -
히스토리 2022 핀테크 신기술조합 (130) -
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 (700) -
AJ창조관광제1호투자조합 - 2,000
AJ스마트관광제2호투자조합 (925) -
그린 에너지 신기술투자조합 (290) 64
AJ-세종 농식품 수출육성펀드 - 166
AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 - 300
ISU-AJ 스포츠투자조합 (750) -
엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 (500) -
달바신기술사업투자조합제1호 (1,800) -
엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 (10) -
씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 (730) 250
드림팜신기술사업투자조합제1호 (1,100) -
㈜뱅크샐러드 (65,000) -
큐버신기술사업투자조합제1호 (250) -
합 계 (94,224) 19,115

(*) 해당금액은 지분의 장부금액이 아닌 자금 거래내역을 기재하였습니다.

(6) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 없습니다.

(7) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(8) 연결회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 보고기간 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보수현황은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 인원 총급여액 퇴직급여 주식기준보상 합 계
사내이사 4 2,425 973 - 3,398
사외이사 5 197 - - 197

<전분기>

(단위: 백만원)
구 분 인원 총급여액 퇴직급여 주식기준보상 합 계
사내이사 3 2,358 470 409 3,237
사외이사 5 191 - - 191

43. 현금흐름표

(1) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
기타포괄손익공정가치측정자산 평가손익 5,718 40,164
신규 리스계약에 따른 사용권자산 증가 1,170 11,662

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. <당분기>

(단위: 백만원)

구 분

 기초 현금흐름 외화차이 신규리스 기타 기말

차입금

 3,106,303 (107,452) 659 - - 2,999,510

사채

 267,890 (7,000) - - 16 260,906
리스부채 87,420 (8,196) - 966 3,813 84,003
미지급배당금 - (2,109) - - 2,109 -

합 계

 3,461,613 (124,757) 659 966 5,938 3,344,419

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분

 기초 현금흐름 외화차이 신규리스 기타 기말

차입금

 3,235,134 (67,725) 3,514 - - 3,170,923

사채

 305,789 (38,057) - - 153 267,885
리스부채 93,714 (8,885) - 10,680 2,847 98,356
미지급배당금 - (6,326) - - 6,326 -

합 계

 3,634,637 (120,993) 3,514 10,680 9,326 3,537,164

44. 고객과의 계약에서 생기는 수익기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용받는 부문별 수익과 각 수익의 수익인식 시점은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 은행업 기타 연결조정 합계
부문별수수료수익 66,879 101,997 306 203 434 (29,348) 140,471
수익인식시점
일시인식 63,654 84,861 306 203 434 (29,348) 120,110
기간안분인식 3,225 17,136 - - - - 20,361
합 계 66,879 101,997 306 203 434 (29,348) 140,471

<전분기>

(단위: 백만원)
구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 은행업 기타 연결조정 합계
부문별수수료수익 74,077 102,667 502 948 308 (24,016) 154,486
수익인식시점
일시인식 67,020 86,299 502 948 308 (24,016) 131,061
기간안분인식 7,057 16,367 - - - - 23,424
합 계 74,077 102,666 502 948 308 (24,016) 154,485

4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 70 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 69 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　현금및예치금

488,707,748,323

447,850,155,008

　당기손익-공정가치측정금융자산

3,316,509,102,672

3,506,719,386,642

　기타포괄손익-공정가치측정금융자산

165,593,531,354

159,875,710,783

　종속기업및관계기업투자지분

381,901,308,640

362,302,494,487

　파생상품자산

87,043,119,782

74,610,587,275

　대출채권

665,498,769,999

629,779,712,173

　유형자산

21,587,854,485

23,739,113,864

　사용권자산

75,916,821,108

80,976,513,687

　무형자산

29,277,773,543

28,905,731,601

　당기법인세자산

10,609,811,392

8,495,108,613

　기타금융자산

575,607,332,353

262,360,463,987

　기타비금융자산

20,888,254,550

27,091,929,463

　자산총계

5,839,141,428,201

5,612,706,907,583

자본과 부채

　　

　부채

　　

　　예수부채

645,599,288,781

651,069,207,758

　　당기손익-공정가치측정금융부채

919,170,067,185

764,488,399,503

　　차입부채

2,851,771,860,059

3,025,464,527,600

　　파생상품부채

142,866,498,131

143,197,740,080

　　확정급여부채

7,705,279,979

0

　　리스부채

82,806,442,297

85,513,982,450

　　이연법인세부채

23,627,691,774

19,027,691,687

　　충당부채

12,514,328,372

28,314,299,462

　　기타금융부채

470,674,305,053

268,944,208,270

　　기타비금융부채

50,928,832,475

19,146,379,427

　　부채총계

5,207,664,594,106

5,005,166,436,237

　자본

　　

　　자본금

238,251,342,500

238,251,342,500

　　자본잉여금

70,336,007,457

70,336,007,457

　　기타자본항목

(35,327,026,290)

(35,327,026,290)

　　기타포괄손익누계액

112,213,621,951

109,864,256,710

　　이익잉여금

246,002,888,477

224,415,890,969

　　　대손준비금 기 적립액

8,679,921,686

9,212,009,461

　　　대손준비금 적립(환입)예정액

2,988,295,587

(532,087,775)

　　자본총계

631,476,834,095

607,540,471,346

　자본과부채총계

5,839,141,428,201

5,612,706,907,583

　

제 70 기 3분기말

제 69 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

순수수료손익

40,060,902,599

142,198,097,260

38,652,289,054

146,421,517,550

　수수료수익

42,832,528,050

149,590,888,249

41,147,917,938

156,430,242,342

　수수료비용

(2,771,625,451)

(7,392,790,989)

(2,495,628,884)

(10,008,724,792)

순이자손익

7,165,305,401

10,305,596,268

3,252,943,124

13,867,452,324

　이자수익

38,111,784,393

99,376,627,189

25,401,033,944

67,969,740,468

　　유효이자율적용이자수익

16,744,523,567

39,639,196,775

10,071,443,516

29,523,424,591

　　당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익

21,367,260,826

59,737,430,414

15,329,590,428

38,446,315,877

　이자비용

(30,946,478,992)

(89,071,030,921)

(22,148,090,820)

(54,102,288,144)

금융상품관련수익

213,878,410,832

553,854,496,215

244,602,310,781

675,245,305,006

　당기손익-공정가치측정금융상품관련이익

212,285,618,613

550,623,976,669

244,602,310,781

675,245,305,006

　상각후원가측정금융상품관련이익

1,592,792,219

3,230,519,546

0

0

금융상품관련비용

(200,540,058,728)

(495,686,214,959)

(252,568,361,256)

(674,394,076,671)

　당기손익-공정가치측정금융상품관련손실

(199,698,272,676)

(494,610,283,254)

(252,568,361,256)

(674,394,076,671)

　상각후원가측정금융상품관련손실

(841,786,052)

(1,075,931,705)

0

0

배당수익

2,508,522,813

11,630,856,915

2,140,259,284

12,627,747,496

신용손실충당금 환입액

0

0

74,821,711

655,163,678

신용손실충당금 전입액

(8,053,032,533)

(33,428,778,036)

(1,021,419,103)

(1,873,847,296)

기타영업수익

17,507,488,303

44,953,298,373

23,698,884,757

45,257,791,115

　외화거래이익

5,010,747,836

20,145,970,773

16,894,255,900

36,214,603,116

　기타영업수익

12,496,740,467

24,807,327,600

6,804,628,857

9,043,187,999

기타영업비용

(12,440,063,840)

(30,947,343,336)

(16,400,903,725)

(40,502,740,151)

　외화거래손실

(4,849,831,522)

(20,116,104,226)

(15,644,511,137)

(36,598,472,147)

　그밖의 기타영업비용

(7,590,232,318)

(10,831,239,110)

(756,392,588)

(3,904,268,004)

순영업손익

60,087,474,847

202,880,008,700

42,430,824,627

177,304,313,051

판매비와관리비

(50,456,291,247)

(154,556,378,577)

(39,653,016,080)

(169,392,507,249)

영업이익(손실)

9,631,183,600

48,323,630,123

2,777,808,547

7,911,805,802

영업외수익

3,724,502,524

6,057,635,707

197,509,295

3,868,324,864

영업외비용

(3,300,502,269)

(24,387,004,099)

(540,531,057)

(964,687,794)

법인세차감전순이익

10,055,183,855

29,994,261,731

2,434,786,785

10,815,442,872

법인세비용

(2,574,151,335)

(6,298,608,068)

(941,826,346)

(4,261,336,809)

당기순이익(손실)

7,481,032,520

23,695,653,663

1,492,960,439

6,554,106,063

기타포괄손익

(3,695,615,921)

2,349,365,241

2,349,316,486

35,715,455,372

　후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

　　　　

　　확정급여제도의재측정요소

959,552,225

(1,463,625,349)

1,893,759,191

4,570,969,147

　　기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

(5,264,198,395)

4,548,493,701

(129,071,156)

30,444,132,735

　　당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

609,030,249

(735,503,111)

584,628,451

700,353,490

총포괄손익

3,785,416,599

26,045,018,904

3,842,276,925

42,269,561,435

주당이익

　　　　

　보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

17.86

56.67

3.53

15.64

　보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

17.85

56.63

3.51

15.57

　

제 70 기 3분기

제 69 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

2022.01.01 (기초자본)

238,251,342,500

70,336,007,457

(33,226,981,173)

89,184,834,602

226,301,347,136

590,846,550,522

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

　　　　

6,554,106,063

6,554,106,063

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소

　　　

4,570,969,147

　

4,570,969,147

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

　　　

700,353,490

　

700,353,490

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

　　　

30,444,132,735

　

30,444,132,735

소유주와의 거래

연차배당

　　　　

(6,326,004,170)

(6,326,004,170)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득

　　

(2,585,378,807)

　　

(2,585,378,807)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

　　

485,333,690

　　

485,333,690

2022.09.30 (기말자본)

238,251,342,500

70,336,007,457

(35,327,026,290)

124,900,289,974

226,529,449,029

624,690,062,670

2023.01.01 (기초자본)

238,251,342,500

70,336,007,457

(35,327,026,290)

109,864,256,710

224,415,890,969

607,540,471,346

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

　　　　

23,695,653,663

23,695,653,663

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소

　　　

(1,463,625,349)

　

(1,463,625,349)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

　　　

(735,503,111)

　

(735,503,111)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

　　　

4,548,493,701

　

4,548,493,701

소유주와의 거래

연차배당

　　　　

(2,108,656,155)

(2,108,656,155)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득

　　　　　　

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

　　　　　　

2023.09.30 (기말자본)

238,251,342,500

70,336,007,457

35,327,026,290

112,213,621,951

246,002,888,477

631,476,834,095

　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누적액

이익잉여금

자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 70 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

　　

　영업활동순현금흐름

252,284,871,653

440,468,482,424

　　영업에서 창출된 현금흐름

235,176,937,828

421,091,015,747

　　　당기순이익(손실)

23,695,653,663

6,554,106,063

　　　이자수익에 대한 조정

(99,376,627,189)

(67,969,740,468)

　　　이자비용에 대한 조정

89,071,030,921

54,102,288,144

　　　배당수익에 대한 조정

(11,630,856,915)

(12,627,747,496)

　　　법인세비용 조정

6,298,608,068

4,261,336,809

　　　당기순이익조정을 위한 가감 합계

(11,653,764,771)

4,629,222,594

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손익

(37,292,017,390)

62,184,653,154

　　　　당기손익-공정가치측정금융부채평가손익

15,162,928,185

(16,058,879,439)

　　　　종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정

(911,262,730)

354,827,250

　　　　종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분 손상차손

900,000,000

0

　　　　파생상품평가손익

(17,613,857,365)

(21,642,058,027)

　　　　대출채권평가손익

(1,548,515,710)

0

　　　　대손상각비 조정

32,068,880,327

0

　　　　대손충당금 환입

0

(655,163,678)

　　　　기타의 대손상각비 조정

1,359,897,709

1,873,847,296

　　　　외화환산손익

(2,255,998,878)

(17,699,760,219)

　　　　감가상각비에 대한 조정

10,085,362,650

10,833,695,053

　　　　무형자산상각비에 대한 조정

5,019,694,649

4,081,687,202

　　　　무형자산처분손익

(599,584,870)

(3,305,444,420)

　　　　퇴직급여 조정

7,145,528,661

8,151,523,760

　　　　충당부채의 조정

(14,770,605,853)

(4,711,825,405)

　　　　주식기준보상

0

485,333,690

　　　　탄소배출권평가손익

(3,925,664,486)

(2,935,338,229)

　　　　기타장기종업원급여

(29,128,116)

(61,441,319)

　　　　채무보증수수료

(3,372,676,529)

(16,298,224,200)

　　　　리스처분손익

(1,076,745,025)

31,790,125

　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

238,772,894,051

432,141,550,101

　　　　예치금의 감소(증가)

3,057,884,922

11,927,703,624

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

230,251,742,407

262,988,661,066

　　　　파생상품자산의 감소(증가)

31,718,424,394

6,995,851,828

　　　　대출채권의 감소(증가)

(66,239,422,442)

77,049,035,608

　　　　기타자산의 감소(증가)

(297,831,966,015)

6,424,751,583

　　　　예수부채의 증가(감소)

(5,553,118,735)

(165,805,987,567)

　　　　당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동

138,561,345,959

203,849,392,160

　　　　파생상품부채의 증가(감소)

(26,868,341,485)

(15,834,416,784)

　　　　순확정급여부채 증가(감소)

(225,115,952)

1,830,715,691

　　　　기타부채의 증가(감소)

231,901,460,998

42,715,842,892

　　법인세납부(환급)

(4,333,012,910)

(9,666,437,150)

　　이자수취

96,334,453,637

65,879,747,002

　　이자지급

(86,532,177,711)

(49,462,290,671)

　　배당금수취

11,638,670,809

12,626,447,496

투자활동현금흐름

　　

　투자활동순현금흐름

(24,470,558,521)

(70,798,974,997)

　　종속기업및관계기업투자지분의 처분

13,200,066,730

12,694,188,892

　　종속기업및관계기업투자지분의 취득

(32,787,618,153)

(75,385,253,449)

　　보증금의 회수

99,557,554

1,447,239,000

　　보증금의 증가

(95,486,915)

(1,293,572,446)

　　유형자산의 취득

(1,083,324,034)

(4,596,361,437)

　　무형자산의 처분

1,137,000,000

4,550,000,000

　　무형자산의 취득

(4,940,753,703)

(8,215,137,280)

　　복구비용의 지출

0

(78,277)

재무활동현금흐름

　　

　재무활동순현금흐름

(184,163,542,226)

(289,867,928,783)

　　차입금의 증가

1,487,078,425,020

1,089,430,971,331

　　차입금의 감소

(1,567,887,183,666)

(1,255,813,481,327)

　　환매조건부매도 순감소

(93,559,546,015)

(62,846,121,411)

　　리스부채의 지급

(7,770,354,935)

(7,670,744,399)

　　담보·무담보부사채, 어음의 발행

0

95,942,830,000

　　담보·무담보부사채, 어음의 상환

0

(140,000,000,000)

　　배당금지급

(2,108,625,130)

(6,326,004,170)

　　자기주식의 취득

0

(2,585,378,807)

　　임대보증금의 증가

83,742,500

0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

43,650,770,906

79,801,578,644

기초현금및현금성자산

185,744,762,654

128,714,703,445

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

　　

　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

106,359,909

281,484,336

기말현금및현금성자산

229,501,893,469

208,797,766,425

　

제 70 기 3분기

제 69 기 3분기

5. 재무제표 주석
제70기 3분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지
제69기 3분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
SK증권주식회사

1. 일반사항 SK증권주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 '신우증권주식회사'로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를 현재의 'SK증권주식회사'로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 236,295백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한 25개의 지점을 운용하고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 최대 주주는 제이앤더블유비아이지유한회사(지분율: 19.44%)입니다.2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 보험계약기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과재량적 참가특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서의 핵심은 일반모형이며, 다음의 사항이 추가됩니다.- 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)- 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의개정 기준서는 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계 추정치를 개발하기 위해 측정기법과투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시동 개정사항은 회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 회사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 회사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 이연법인세의 최초 인식 예외규정 적용범위 축소동 개정사항은 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 동시에 생기는 거래에 대한 이연법인세부채ㆍ자산 인식여부에 실무적으로 다양하게 회계처리되는 문제를 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호의 문단 15, 24의 단서 (이연법인세 최초인식 예외규정)에 요건(3)을 추가하여 단일거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적 차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 각각 이연법인세부채ㆍ자산을 인식하도록 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표됐으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

회사는 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약중간재무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및예치금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
현금및현금성자산 정기예적금 15,000 -
보통예금 26,817 24,559
당좌예금 950 4,025
외화예금 16,735 17,161
MMDA 60,000 50,000
금융어음 80,000 60,000
기타 30,000 30,000
소 계 229,502 185,745
예치금 청약예치금 775 -
투자자예탁금별도예치금 124,917 122,031
대차거래이행보증금 - 12,000
증권시장매매증거금 7,202 6,180
장내파생상품매매증거금 63,478 74,163
장외파생상품매매증거금 - 473
유통금융차주담보금 189 259
유통금융담보금 60,500 44,000
장기성예금 2,084 3,000
특정예금 33 33
기타예치금 50 3
대손충당금 (22) (37)
소 계 259,206 262,105
합 계 488,708 447,850

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용제한예치금 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말 사용제한 사유
청약예치금 775 - 자본시장과금융투자업에관한법률
투자자예탁금별도예치금(예금) 124,917 122,031 자본시장과금융투자업에관한법률
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) 475,392 474,713 자본시장과금융투자업에관한법률
대차거래이행보증금 - 12,000 유가증권대차거래 이행보증
증권시장매매증거금 7,202 6,180 증권시장매매증거금
장내파생상품매매증거금 63,478 74,163 파생상품매매증거금
장외파생상품매매증거금 - 473 파생상품매매증거금
유통금융차주담보금 189 259 증권유통금융대주 담보
유통금융담보금 60,500 44,000 증권유통금융 담보
특정예금 33 33 파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금
손해배상공동기금(*) 13,673 15,236 자본시장과금융투자업에관한법률
장기성예금 2,000 3,000 소액결제증거금
합 계 748,159 752,088 　

( *) 투자자예탁금별도예치금(신탁)과 손해배상공동기금은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있습니다.

5. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
주식 193,353 172,171
국채ㆍ지방채 147,840 254,327
특수채 808,228 825,734
회사채 1,221,109 1,341,243
전자단기사채 15,564 28,673
집합투자증권 337,241 245,512
기업어음증권 2,554 14,155
외화주식 4,504 3,592
외화채권 74,647 109,938
외화집합투자증권 7,266 6,791
기타파생결합사채 15,138 14,634
투자자예탁금별도예치금(신탁) 475,392 474,713
손해배상공동기금 13,673 15,236
합 계 3,316,509 3,506,719

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
주식(*1)(*2) 11,339 11,835
출자금(*1)(*2) 154,255 148,041
합 계 165,594 159,876

(*1) 회사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자목적으로 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.(*2) 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 3,353백만원과 3,380백만원 입니다.(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전기
기초 159,876 141,560
취득 - 2,500
평가로 인한 자본의 증감 5,718 15,816
기말 165,594 159,876

7. 종속기업및관계기업투자지분

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분 회사명 소재국 결산월 당분기말 전기말
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
종속기업 SK장기공사채투자신탁9호 대한민국 3월 100.00 219 100.00 219
SK신단기안안정공사채투자신탁A3호 대한민국 10월 85.40 89 85.40 89
OK후순위채투자신탁C1호 대한민국 3월 59.00 48 59.00 48
OK후순위채투자신탁D2-1호 대한민국 4월,10월 100.00 1 100.00 1
OK후순위채투자신탁D2-2호 대한민국 4월,10월 100.00 61 100.00 61
OK후순위채투자신탁D2-3호 대한민국 5월,11월 100.00 1 100.00 1
OK후순위채투자신탁C2호 대한민국 5월 100.00 1 100.00 1
SK Securities Investment Asia Ltd 홍콩 12월 100.00 14,363 100.00 14,363
에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 대한민국 12월 99.90 9,308 99.90 9,308
트리니티자산운용㈜ 대한민국 12월 70.00 10,049 70.00 10,049
트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I 대한민국 5월 100.00 100 100.00 100
제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 대한민국 12월 90.09 1,369 90.09 1,369
로드제일호바이오사모투자합자회사 대한민국 12월 93.00 15,810 93.00 18,600
㈜피티알자산운용 대한민국 12월 70.00 7,000 70.00 7,000
리오제이호사모투자합자회사 대한민국 12월 95.94 40,000 95.94 40,000
에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사 대한민국 12월 85.13 83,000 85.13 83,000
트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호 종류C 대한민국 3월 54.88 3,064 54.88 3,065
로드제이호이에스지사모투자합자회사 대한민국 12월 95.89 14,000 95.89 14,000
트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호 대한민국 11월 76.34 4,763 76.34 4,763
SKS-스타벤처스 제1호 대한민국 12월 98.04 2,000 98.04 2,000
㈜엠에스상호저축은행 대한민국 12월 95.71 57,339 95.71 57,339
㈜직페이(*5) 대한민국 12월 34.29 300 34.29 1,200
키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F 대한민국 12월 98.04 10,000 - -
에스판교㈜(*1)(*2) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
해피윙스제일차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
에프에스제일차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
스카이챌린지제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
데이라이트제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
엠엔와이제일차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
디토넥스㈜(*1)(*2) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
더퍼스트지엠제십삼차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
마리아캐슬제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
와이비당산㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
피티케이프라임제일차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
주파수불당㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
파이브제일차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
디앤에이치제일차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
코리아마스터피스제일차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
엘에스에이에프㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
투드래곤제일차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
페더레이션제일차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
인트그린제팔차㈜(*1)(*2) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
더테라스제이차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
스톤아일랜드제일차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
뉴엠지블루㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
주파수초읍제일차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
케이스텔제일차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
해피윙스제이차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
와이비라시에라㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
해피윙스제삼차㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
더퍼스트지엠제삼십차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
투드래곤감일㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
남산제삼차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
웨일제일차㈜(*1) 대한민국 12월 - - - -
유에스엠지㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
메디골드제일차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
투드래곤온천㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
남산제사차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
르텐제일차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
에스향동㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
와이비해운대㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
에스북천안㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
엠디드래곤제일차㈜(*1) 대한민국 5월 - - - -
위드지엠제삼차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
더센트럴지엠제이십차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
레드윙스㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
밸리알파㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
파주센트럴제칠차㈜(*1)(*2) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
와이비지더블유㈜(*1)(*2) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
제이올제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
투드래곤가산㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
인라이트제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
에스케이에스비디갑㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
와이비남천㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
투드래곤파주㈜(*1) 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - - -
북천안로지스틱스㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
와이비큐브광안㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
아쿠아리우스제일차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
코어와이제이제일차㈜(*1) 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - - -
위드지엠제이십오차㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
와이비검단㈜(*1) 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - - -
소 계 272,885 　 266,576
관계기업 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사(*3) 대한민국 12월 8.82 2 8.82 2
아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*3)(*4) 대한민국 12월 6.00 - 6.00 -
기술금융 제일호 사모투자전문회사(*3) 대한민국 12월 9.00 18 9.00 18
워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*3) 대한민국 12월 4.66 424 4.66 424
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 6.62 993 6.62 4,165
케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 15.56 6,300 15.56 6,300
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 9.00 9,844 9.00 11,350
에스케이제6호기업인수목적㈜(*6)(*7) 대한민국 12월 - - 0.18 10
에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*3) 대한민국 12월 9.43 9,850 9.43 9,850
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*3) 대한민국 12월 4.19 1,577 4.19 1,577
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*3) 대한민국 12월 4.35 9,000 4.35 9,000
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 1.08 3,207 1.08 2,981
조인에셋 글로벌 자산운용㈜ 대한민국 12월 28.57 1,000 28.57 1,000
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*3) 대한민국 12월 4.43 6,502 4.43 5,985
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*3) 대한민국 12월 6.13 5,094 6.13 5,688
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*3) 대한민국 12월 7.94 1,600 7.94 1,600
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 7.68 4,303 7.68 2,875
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*3) 대한민국 12월 8.71 1,000 8.71 1,000
퍼스트온라인투자금융㈜ 대한민국 12월 31.95 194 33.33 174
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 11.99 200 11.99 200
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 4.98 310 4.98 1,000
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합(*3) 대한민국 12월 19.80 700 19.80 1,000
SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*3)(*7) 대한민국 12월 - - 2.00 100
SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*3) 대한민국 12월 9.22 1,000 9.22 1,000
SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 3.16 800 3.95 1,000
SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호(*3)(*7) 대한민국 12월 - - 15.66 495
SKS-수성 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 9.09 500 9.09 500
에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜(*6)(*7)(*8) 대한민국 12월 - - 0.55 20
㈜우금(*6) 대한민국 12월 19.19 - 19.19 -
SKS METIS 신기술조합 제1호(*3) 대한민국 12월 3.83 300 3.83 300
SKS METIS 신기술조합 제2호(*3) 대한민국 12월 3.04 300 3.04 300
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*3) 대한민국 12월 14.77 1,000 14.77 1,000
에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 12.68 4,500 12.68 4,500
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 5.31 16,433 5.31 13,778
LD 신기술사업투자조합제5호(*7) 대한민국 12월 - - 38.46 1,000
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*3) 대한민국 12월 5.75 500 5.75 500
SKS METIS 신기술조합 제3호(*3)(*7) 대한민국 12월 - - 6.35 500
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*3) 대한민국 12월 19.76 1,000 19.76 1,000
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*3) 대한민국 12월 4.12 200 4.12 200
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 18.05 500 18.05 500
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*3) 대한민국 12월 7.04 500 7.04 500
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*6)(*8) 대한민국 12월 0.13 5 0.13 5
더 채울 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 4.69 150 4.69 150
SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*3) 대한민국 12월 2.27 150 2.27 150
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*3) 대한민국 12월 4.85 500 4.85 500
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 3.10 700 3.10 700
히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*3) 대한민국 12월 2.26 130 2.26 130
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합(*3) 대한민국 12월 9.82 700 3.1 700
솔라시도 스마트시티 주식회사 대한민국 12월 38.43 1,000 - -
해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 7.39 600 - -
에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사(*6)(*8) 대한민국 12월 0.40 20 - -
ESG블루밍 사모투자합자회사(*3) 대한민국 12월 4.43 9,000 - -
에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사(*6)(*8) 대한민국 12월 0.30 10 - -
엔슬13호벤처투자조합 대한민국 12월 48.78 600 - -
엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합(*3) 대한민국 12월 5.00 100 - -
(주)블록체인글로벌 대한민국 12월 27.84 2,700 - -
에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호(*3) 대한민국 12월 18.52 3,000 - -
소 계 109,016 　 95,727
합 계 381,901 　 362,303

(*1) 자산유동화 및 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 회사의 소유지분이 없으나 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.(*2) 신용공여 종료 사유로 당분기에 종속기업 대상에서 제외되었습니다.(*3) 회사와 종속회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.(*4) 당분기말 현재 투자 원본은 모두 반환되어 별도장부금액이 없으나 정관에 따라 잔여재산에 대하여 해당 지분율만큼 분배 받을 권리가 있습니다.(*5) 회사의 지분율이 50% 미만이나, 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있거나, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*6) 회사의 지분율이 20% 미만이나, 회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임 하거나 겸임할 수 있는 권리를 보유 함에 따라 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.(*7) 당기 중 투자원본이 모두 반환되어 유의한 영향력 상실로 관계기업에서 제외되었습니다.

(*8) 당기말 현재 관계기업투자 중 시장가격이 있는 주식으로 주당 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
회사명 당분기말 전기말
에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜(*1) - 3,995
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*2) 2,440 2,070
에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 2,045 -
에스케이증권제10호기업인수목적㈜ 2,075 -

(*1) 당분기 중 합병으로 인해 소멸되었습니다. 회사는 존속법인에 대해 유의적 영향력을 행사하지 않습니다.(*2) 당분기말 현재 합병 예비심사 중으로 심사결과 통지 전까지 거래정지 상태입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다.

<종속기업>

(단위: 백만원)
회사명 통화 출자약정금 당분기말 전기말
누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액
제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 KRW 10,000 9,815 185 9,815 185
로드제일호바이오 사모투자합자회사 KRW 18,600 18,600 - 18,600 -
리오제이호사모투자 합자회사 KRW 40,000 40,000 - 40,000 -
에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사 KRW 83,000 83,000 - 83,000 -
로드제이호이에스지사모투자합자회사 KRW 14,000 14,000 - 14,000 -
SKS-스타벤처스 제1호 KRW 2,000 2,000 - 2,000 -

<관계기업>

(단위: 백만원,USD)
회사명 통화 출자약정금 당분기말 전기말
누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액
코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사 KRW 8,820 8,558 262 8,558 262
아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 KRW 18,000 16,554 1,446 16,554 1,446
기술금융 제일호 사모투자전문회사 KRW 9,000 7,619 1,381 7,619 1,381
워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 KRW 4,050 4,050 - 4,050 -
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 KRW 13,500 12,308 1,192 12,308 1,192
케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 KRW 6,300 6,300 - 6,300 -
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 KRW 22,500 21,305 1,195 21,305 1,195
에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사 KRW 9,850 9,850 - 9,850 -
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 KRW 1,800 1,577 223 1,577 223
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 KRW 9,000 9,000 - 9,000 -
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 USD 5,400,000 2,712,922 2,687,078 2,537,422 2,862,578
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 KRW 10,575 9,010 1,565 7,677 2,898
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 KRW 8,000 7,588 412 7,588 412
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 KRW 2,000 1,600 400 1,600 400
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 KRW 8,000 4,398 3,602 2,875 5,125
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 -
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 -
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 -
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 -
SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 -
SKS-YP 신기술투자조합 제1호 KRW 800 800 - 1,000 -
SKS-수성 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 -
SKS METIS 신기술조합 제1호 KRW 300 300 - 300 -
SKS METIS 신기술조합 제2호 KRW 300 300 - 300 -
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 -
에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 KRW 4,500 4,500 - 4,500 -
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 KRW 17,000 16,434 566 13,777 3,223
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 KRW 500 500 - 500 -
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 -
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 KRW 200 200 - 200 -
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 KRW 500 500 - 500 -
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 KRW 500 500 - 500 -
더 채울 신기술투자조합 제1호 KRW 150 150 - 150 -
SKS-YP 신기술투자조합 제2호 KRW 150 150 - 150 -
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 KRW 500 500 - 500 -
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 KRW 700 700 - 700 -
히스토리 2022 핀테크 신기술조합 KRW 130 130 - 130 -
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 KRW 700 700 - 700 -
해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 KRW 600 600 - - -
ESG블루밍 사모투자합자회사 KRW 9,000 9,000 - - -
엔슬13호벤처투자조합 KRW 1,000 600 400 - -
엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 KRW 1,000 100 900 - -
에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 KRW 3,000 3,000 - - -

8. 파생상품자산 및 부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 파생상품자산 및 부채의 구성별 장부금액 및 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 장부금액 미결제약정금액
당분기말 전기말 당분기말 전기말
자산 부채 자산 부채
장내 이자율관련 이자율선물 - - - - 303,083 228,166
이자율스왑 - - - - 2,011,300 1,689,300
주식관련 주가지수선물 - - - - 71,023 100,327
주식옵션 378 463 1,412 914 113,508 127,412
통화관련 통화선물 - - - - 24,301 18,892
상품관련 상품선물 - - - - 2,719 8,497
장내 계 378 463 1,412 914 2,525,934 2,172,595
장외 이자율관련 이자율스왑 5,451 5,358 5,899 4,838 107,381 124,889
주식관련 주식옵션 264 - 2,372 - 2,538 9,123
통화관련 통화스왑 81,010 77,429 65,165 64,338 2,198,373 1,996,751
상품관련 상품옵션 148 - 238 - 2,000 2,000
상품스왑 27 59,187 45 72,989 270,228 263,916
신용관련 신용스왑 - - 414 414 - 335,038
평가조정 신용위험평가조정액 - (574) (64) (866) - -
거래일손익인식평가조정액 (235) 1,003 (870) 570 - -
장외 계 86,665 142,403 73,199 142,283 2,580,520 2,731,718
합 계 87,043 142,866 74,611 143,197 5,106,454 4,904,313

(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품관련손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
파생상품관련이익 장내파생상품 선물매매이익 44,314 96,757 42,678 142,115
선물정산이익 (619) 1,659 (3,651) 6,868
해외선물매매이익 1,413 12,420 9,120 21,471
해외선물정산이익 322 420 160 1,100
옵션매매이익 7,374 21,626 21,526 53,279
옵션평가이익 57 70 (5,784) 1,053
해외옵션매매이익 - - - 457
기타장내파생거래이익 1,521 2,596 9,505 33,127
장내 계 54,382 135,548 73,554 259,470
장외파생상품 장외파생상품처분이익 36,292 88,739 20,265 65,700
장외파생상품평가이익 36,685 68,834 91,224 151,449
장외 계 72,977 157,573 111,489 217,149
파생상품관련이익 계 127,359 293,121 185,043 476,619
파생상품관련손실 장내파생상품 선물매매손실 35,222 87,137 37,952 117,141
선물정산손실 (1,248) 763 (325) 2,433
해외선물매매손실 1,367 12,867 6,218 19,094
해외선물정산손실 56 105 (2,394) 161
옵션매매손실 6,047 18,982 13,168 36,450
옵션평가손실 153 171 (704) 2,034
해외옵션매매손실 - - - 561
기타장내파생거래손실 889 3,110 3,339 23,523
장내 계 42,486 123,135 57,254 201,397
장외파생상품 장외파생상품처분손실 37,012 86,635 18,378 57,488
장외파생상품평가손실 18,827 52,331 87,847 134,200
장외 계 55,839 138,966 106,225 191,688
파생상품관련손실 계 98,325 262,101 163,479 393,085
순 파생상품관련손익 29,034 31,020 21,564 83,534

(3) 당분기말 및 전기말 현재 회사는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품자산및 부채 내역이 없습니다.

9. 대출채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 이연대출손익 장부금액
신용공여금 391,917 (4,975) - - 386,942
환매조건부매수 180,700 - - - 180,700
대여금 13,218 (6,664) (459) - 6,095
대출금 31,765 (7,770) - - 23,995
대지급금 1,255 (1,255) - - -
사모사채 81,242 (13,432) - (43) 67,767
합 계 700,097 (34,096) (459) (43) 665,499

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 이연대출손익 장부금액
신용공여금 287,357 (5,155) - - 282,202
환매조건부매수 177,400 (296) - - 177,104
대여금 6,721 (61) (286) - 6,374
대출금 1,297 (1,194) - - 103
대지급금 1,255 (1,255) - - -
사모사채 168,979 (4,086) - (896) 163,997
합 계 643,009 (12,047) (286) (896) 629,780

(2) 당분기 및 전기 중 대출채권 기대신용 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 1,612 92 10,343 12,047
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (83) 83 -
전입액(환입액) (1,003) 151 32,920 32,068
제각액 - - (10,020) (10,020)
기말 609 160 33,326 34,095

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 40 - 6,958 6,998
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
전입액(환입액) 1,572 92 3,385 5,049
기말 1,612 92 10,343 12,047

(3) 당분기 및 전기 중 대출채권 총 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 609,624 11,654 21,731 643,009
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 (6,664) (9,245) 15,909 -
실행(회수) 38,681 10,055 18,372 67,108
제각액 - - (10,020) (10,020)
기말 641,641 12,464 45,992 700,097

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 393,027 3,081 11,344 407,452
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
실행(회수) 216,595 8,574 10,387 235,557
기말 609,622 11,655 21,731 643,009

10. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액
토지 5,700 - 5,700
건물 3,433 (585) 2,848
차량운반구 20 (6) 14
비품 31,387 (21,311) 10,076
건설중인자산 2,264 - 2,264
기타 16,050 (15,364) 686
합 계 58,854 (37,266) 21,588

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액
토지 5,700 - 5,700
건물 3,433 (521) 2,912
차량운반구 20 (3) 17
비품 31,188 (19,262) 11,926
건설중인자산 2,181 - 2,181
기타 16,051 (15,048) 1,003
합 계 58,573 (34,834) 23,739

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계
기초 5,700 2,912 17 11,926 2,181 1,003 23,739
취득 - - - 1,001 83 - 1,084
처분 - - - - - - -
감가상각 - (64) (3) (2,851) - (317) (3,235)
기타 - - - - - - -
분기말 5,700 2,848 14 10,076 2,264 686 21,588

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인자산 기타 합계
기초 5,596 2,998 - 9,673 91 1,391 19,749
취득 41 - 20 6,117 982 576 7,736
처분 - - - (24) - - (24)
감가상각 - (86) (3) (3,840) - (964) (4,893)
기타 63 - - - 1,108 - 1,171
전기말 5,700 2,912 17 11,926 2,181 1,003 23,739

11. 사용권자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액
건물 96,372 (23,024) 73,348
차량운반구 2,711 (1,320) 1,391
기타 4,846 (3,668) 1,178
합 계 103,929 (28,012) 75,917

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액
건물 96,605 (20,080) 76,525
차량운반구 2,692 (1,032) 1,660
기타 4,846 (2,054) 2,792
합 계 104,143 (23,166) 80,977

(2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 건물 차량운반구 기타 합계
기초 76,525 1,660 2,792 80,977
취득 973 440 - 1,413
처분 (56) (34) - (89)
감가상각 (4,561) (675) (1,614) (6,850)
조정 467 - - 466
분기말 73,348 1,391 1,178 75,917

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 건물 차량운반구 기타 합계
기초 87,239 997 129 88,365
취득 5,982 1,461 4,812 12,255
처분 (398) (14) (22) (434)
감가상각 (5,834) (784) (2,127) (8,745)
조정 (10,464) - - (10,464)
전기말 76,525 1,660 2,792 80,977

( 3) 회사는 상기 사용권자산 건물 중 일부면적에 대하여 전대리스를 제공하였으며, 당분기 및 전분기 중 전대리스에서 발생한 수익은 각각 391백만원 및 338백만원입니다.

12. 무형자산

당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계
개발비 소프트웨어 회원권(*1) 기타(*2)
기초 11,015 8,213 9,647 31 28,906
취득 2,687 1,699 553 2 4,941
처분 - - (537) - (537)
상각 (2,654) (2,366) - - (5,020)
환입(손상) - - 1,021 - 1,021
대체 - - - (33) (33)
분기말 11,048 7,546 10,684 - 29,278

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계
개발비 소프트웨어 회원권(*1) 기타(*2)
기초 7,229 8,153 10,166 - 25,548
취득 6,247 3,086 954 31 10,318
처분 - - (1,473) - (1,473)
상각 (2,461) (3,026) - - (5,487)
기말 11,015 8,213 9,647 31 28,906

(*1) 회원권은 골프 및 콘도회원권 등 내용연수가 비한정인 무형자산으로 회수가능액 추정시 거래소 시가를 사용하였으며, 손상징후가 발생한 자산에 대해서 무형자산손상차손을 영업외비용으로 반영하였으며, 손상차손을 인식한 회원권의 시가가 취득금액 이상이 되었을 때에는 기존 인식한 손상차손을 환입하여 영업외수익으로 반영하였습니다.(*2) 해당 무형자산은 사용 후 제거하였습니다.

13. 기타자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
미수금 515,086 210,312
미수수익 42,489 38,495
선급금 1,634 1,299
선급비용 8,143 6,753
보증금 17,190 16,996
탄소배출권 10,981 13,040
채무보증계약자산 9,691 5,160
순확정급여자산 - 5,779
기타 130 221
합 계 605,344 298,055
대손충당금 (8,849) (8,603)
차감잔액 596,495 289,452

(2) 당분기 및 전기 중 기타자산 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계(*)
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 294 5 8,304 8,603
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
전입(환입)액 541 10 824 1,375
제각액 　- - (1,129) (1,129)
기말 835 15 7,999 8,849

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계(*)
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 318 4 7,619 7,941
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
전입액 (24) 1 685 662
전기말 294 5 8,304 8,603

(*) 손실충당금 설정 대상이 아닌 기타자산 항목(선급금, 선급비용 등)은 제외하였습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 기타자산 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 257,443 37 8,323 265,803
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
실행(회수) 308,854 18 1,219 310,091
제각액 　- 　- (1,129) (1,129)
분기말 566,297 55 8,413 574,765

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계
신용이 손상되지않은 채권 신용이 손상된채권
기초 498,010 29 7,651 505,690
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - -
실행(회수) (240,567) 8 672 (239,887)
전기말 257,443 37 8,323 265,803

(4) 당분기 및 전기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 탄소배출권 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 톤, 백만원)
구 분 당분기 전기
수량 장부금액 수량 장부금액
기초 814,985 13,040 523,230 18,365
매입 7,023,297 71,929 1,101,042 21,697
매각 (6,987,075) (77,914) (809,287) (22,428)
평가 - 3,926 - (4,594)
기말 851,207 10,981 814,985 13,040

14. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
투자자예수금 위탁자예수금 418,539 402,072
장내파생상품거래예수금 126,902 124,044
청약자예수금 9 141
저축자예수금 4,433 3,812
집합투자증권예수금 65,527 90,741
소 계 615,410 620,810
수입보증금 신용대주담보금 189 259
기타수입담보금(*) 30,000 30,000
소 계 30,189 30,259
합 계 645,599 651,069

(*) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

15. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
단기매매금융부채 123,273 134,600
당기손익인식지정금융부채 795,897 629,888
합 계 919,170 764,488

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
매도유가증권 주식 112,385 99,719
국채ㆍ지방채 10,888 34,835
ETF - 46
합 계 123,273 134,600

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 지정사유 당분기말 전기말
매도주가연계증권 복합금융상품 52 2,371
매도주가연계사채 664,599 516,717
소 계 664,651 519,088
기타매도파생결합증권 복합금융상품 459 596
기타매도파생결합사채 130,787 110,204
소 계 131,246 110,800
합 계 795,897 629,888

가. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
만기지급액 780,664 634,471
장부금액 795,897 629,888
장부금액과의 차이 (15,233) 4,583

나. 당분기 및 전분기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목
당분기말 전분기말
기초 누계액 562 (270)
공정가치변동액 (957) 924
법인세효과 222 (223)
기말 누계액 (173) 431

16. 차입부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 차입처 당분기말 현재이자율(%) 당분기말 전기말
차입금
유통금융차입금 한국증권금융 4.25 163,406 127,263
증권담보대출차입금 한국증권금융 4.30~5.44 123,642 123,093
할인어음 한국증권금융 외 4.00~5.45 60,000 40,000
CP 흥국증권 외 4.83~6.29 172,500 350,000
전자단기사채 흥국증권 외 4.82~4.97 70,000 30,000
차입금 소계 589,548 670,356
환매조건부매도
환매조건부매도 고객 3.10~5.20 1,386,818 1,108,618
환매조건부매도 기관 3.63~5.10 614,500 985,600
환매조건부매도 소계 2,001,318 2,094,218
합 계 2,590,866 2,764,574

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 만기일 당분기말 현재이자율(%) 당분기말 전기말
제21회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2026.03.20 4.60 50,000 50,000
사채할인발행차금 　 　 (3) (3)
소 계 　 　 49,997 49,997
제22회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.01.29 4.45 50,000 50,000
사채할인발행차금 　 　 (26) (32)
소 계 　 　 49,974 49,968
제23회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.06.25 4.70 55,000 55,000
사채할인발행차금 　 　 (20) (23)
소 계 　 　 54,980 54,977
제24회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.07.09 4.70 10,000 10,000
사채할인발행차금 　 　 - -
소 계 　 　 10,000 10,000
제25회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.2.10 5.20 20,000 20,000
사채할인발행차금 　 　 (2) (3)
소 계 　 　 19,998 19,997
제26회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.03.11 5.20 15,000 15,000
사채할인발행차금 　 　 - -
소 계 　 　 15,000 15,000
제27회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.04.28 5.70 32,000 32,000
사채할인발행차금 　 　 (43) (49)
소 계 　 　 31,957 31,951
제28회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.06.30 6.00 12,000 12,000
사채할인발행차금 　 　 - -
소 계 　 　 12,000 12,000
제29회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.07.27 6.00 12,000 12,000
사채할인발행차금 　 　 - -
소 계 　 　 12,000 12,000
제30회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2028.08.30 6.50 5,000 5,000
사채할인발행차금 　 　 - -
소 계 　 　 5,000 5,000
합 계 　 260,906 260,890

17. 퇴직급여 (1) 확정급여제도

회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다.

가. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 56,148 49,822
사외적립자산의 공정가치 (48,443) (55,602)
순확정급여부채 7,705 (5,780)

나. 당분기 및 전기 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전기
기초 49,822 55,603
당기근무원가 7,010 10,388
이자비용 1,850 2,031
재측정요소:
재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 273 (8,043)
인구통계적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 - -
경험적 조정에 의한 보험수리적손익 896 (322)
퇴직급여지급액 (3,703) (9,835)
기말 56,148 49,822

다. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전기
기초 55,602 48,876
이자수익 1,715 1,675
재측정요소 (722) 125
기여금 납부액 - 13,000
퇴직급여지급액 (8,152) (8,074)
기말 48,443 55,602

라. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
당기근무원가 7,010 7,920
이자비용 1,850 1,376
사외적립자산의 이자수익 (1,715) (1,144)
합 계 7,145 8,152

마. 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
금액 비율(%) 금액 비율(%)
예금 9,759 20.15% 8,936 16.07
이율보증 보험계약 15,266 31.51% 19,501 35.08
기타 23,418 48.34% 27,165 48.85
합 계 48,443 100.00% 55,602 100.00

바. 당분기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

　구 분 당분기말 전기말
할인율 5.19% 5.29%
사망률 0.04% 0.04%
퇴사율 19.31% 19.31%
미래임금상승률 4.97% 4.98%

사. 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치에 대해 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 현재기준 1% p 증가 1% p 감소
할인율 56,148 53,238 59,390
미래임금상승률 56,148 59,469 53,119

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향

회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.

당분기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 1년 미만 1년~2년 미만 2년~5년 미만 5년~10년 미만 10년 초과 합계
예상지급금액 9,475 9,532 26,648 54,447 79,187 179,289

확정급여채무의 가중평균만기는 5.75년입니다.

(2) 확정기여제도당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
확정기여형퇴직연금제도 672 342

18. 리스부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
명목금액 114,589 119,253
현재가치할인차금 (31,782) (33,739)
장부가액 82,806 85,514

(2) 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전기
기초 85,514 90,649
신규 1,245 11,434
종료 (88) (372)
이자비용 2,523 3,385
리스료지급 (7,770) (10,529)
조정 1,382 (9,053)
기말 82,806 85,514

(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 총 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
리스부채 상환 7,770 7,671
소액 리스료 112 110
합 계 7,882 7,781

19. 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
충당부채(주석 20) 12,039 7,303
미지급금 464,113 201,793
미지급비용 33,612 67,151
임대보증금 84 -
선수수익 992 1,166
제세금예수금 6,080 6,833
채무보증계약부채 13,833 28,109
기타 3,364 4,050
합 계 534,117 316,405

20. 충당부채

당분기 및 전기 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 복구충당부채(*1) 소송충당부채(*2)
당분기 전기 당분기 전기
기초 4,654 6,588 2,650 9,701
증감 (1,005) (1,050) - -
사용 (25) (20) - -
환입 - (1,052) (140) (7,666)
전입 (95) 188 6,000 615
기말 3,529 4,654 8,510 2,650

(*1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.(*2) 회사는 보고기간말 현재 임의매매 등에 따른 손해배상청구 소송과 관련하여 예상패소비율을 고려하여 소송충당부채를 계상하였습니다(주석 38 참조).

21. 자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
자본금 보통주자본금 236,295 236,295
우선주자본금 1,956 1,956
소 계 238,251 238,251
자본잉여금 주식발행초과금 17,983 17,983
감자차익 52,088 52,088
기타자본잉여금 265 265
소 계 70,336 70,336
기타자본항목 자기주식 (40,364) (40,364)
주식매입선택권 5,037 5,037
소 계 (35,327) (35,327)
기타포괄손익누계액 순확정급여부채의 재측정요소 (8,506) (7,042)
기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 120,893 116,344
자기신용위험변동 (173) 562
소 계 112,214 109,864
이익잉여금 이익준비금 4,442 4,231
대손준비금 8,680 9,212
전자금융사고배상준비금 1,000 1,000
미처분이익잉여금 231,881 209,973
소 계 246,003 224,416
합 계 631,477 607,540

(2) 자본금당분기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 3,000,000,000주, 보통주 472,590,171주와 우선주 3,912,514주 및 500원입니다.

(3) 주식발행초과금회사는 2018년 제3자배정 및 주주우선 유상증자를 통해 17,983백만원의 주식발행초과금이 발생하였습니다.(4) 감자차익

회사는 2003년 5월 13일자 이사회결의 및 2003년 5월 30일자 정기주주총회결의에 의거, 2003년 7월 2일을 기준일로 하여 회사주식의 액면가액을 1주당 2,500원에서 1주당 500원으로 분할하였으며, 동일자로 1주당 액면 500원의 기명주식 5주를 1주로 병합하였습니다. 이로 인하여 회사의 자본금은 648,059백만원 감소하고 동액만큼 자본잉여금(감자차익)이 증가하였습니다.

한편, 동 감자차익 중 595,971백만원은 2004년 5월 28일자 정기주주총회결의에 따라 결손금 보전(주식할인발행차금 상각 170,507백만원 및 자기주식처분손실 보전 3,321백만원 포함)에 충당되어 당분기말 현재 감자차익은 52,088백만원입니다.

(5) 자기주식회사가 보유 중인 자기주식은 2002년 12월 중 최대주주로부터 무상출연받은 8,083,968주(취득원가 "0"), 2016년 2월 25일 이사회의 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 3,200,000주, 2020년 3월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2020년 4월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2021년 10월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 19,000,000주 (2021년 16,389,277주, 2022년 반기 중 2,610,723주 취득)이며, 당분기말 현재 총 58,683,968주의 자기주식을 보유하고 있습니다.

(6) 주식기준보상가. 주식매입선택권당분기말 현재 회사가 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 2019년 부여 2020년 부여
부여대상 임 원 임 원
부여일 2019.03.29 2020.03.25
부여수량 23,500,000주 32,000,000주
부여방법 신주교부,자기주식교부,차액보상 신주교부,자기주식교부,차액보상
가득조건 용역제공조건: 부여일로부터 3년 용역제공조건: 부여일로부터 2년
행사가능기간 2022.03.30~2029.03.29 2022.03.26~2029.03.25
행사가격　 1유형 : 900원 1유형 : 800원
2유형 : 707원 2유형 : 650원
부여수량　 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주
2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주
당분기말 잔존수량　 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주
2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주
당분기말 행사가능수량　 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주
2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주

주식매입선택권의 공정가치 산정을 위한 제반변수는 다음과 같습니다.

구 분 2019년 부여 2020년 부여
옵션가격결정모형 이항분포트리구조(Binomial Tree) 이항분포트리구조 (Binomial Tree)
무위험이자율 1.75%,1.72%,1.60%,1.71% 1.15%
적용변동성(코스피 시장 120일) 15.83% 34.45%
부여일 주가 669원 455원
주식선택권의 공정가치 1유형 : 102.77원 1유형 : 70.42원
2유형 : 167.48원 2유형 : 89.84원

나. 회사가 주식기준보상약정과 관련하여 당분기 및 전기 중 인식한 비용과 자본의 장부금액은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 2019년 부여 2020년 부여
1유형 2유형 1유형 2유형
결산일 기준 추정 가득수량(*) 19,000,000주 4,500,000주 28,000,000주 4,000,000주
총보상원가 1,952 754 1,972 359
기인식 주식보상비용 1,952 754 1,972 359
분기에 인식한 주식보상비용 - - - -
분기말 주식매입선택권 잔액 1,952 754 1,972 359

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 2019년 부여 2020년 부여
1유형 2유형 1유형 2유형
결산일 기준 추정 가득수량(*) 19,000,000주 4,500,000주 28,000,000주 4,000,000주
총보상원가 1,952 754 1,972 359
기인식 주식보상비용 1,796 693 1,745 318
전기에 인식한 주식보상비용 156 61 227 41
전기말 주식매입선택권 잔액 1,952 754 1,972 359

(*) 당분기말 현재 용역제공 종료일이 되어 주식선택권이 전량 가득되었습니다.다. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권 행사 및 소멸로 인한 수량의 변동내역은 없습니다.

(7) 기타포괄손익누계액

당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 기초 평가 법인세효과 당분기말
순확정급여부채의 재측정요소 (7,042) (1,891) 428 (8,505)
기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 116,344 5,718 (1,169) 120,893
자기신용위험변동 562 (958) 222 (174)
합 계 109,864 2,869 (519) 112,214

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 기초 평가 법인세효과 기말
순확정급여부채의 재측정요소 (13,386) 8,490 (2,146) (7,042)
기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 102,841 15,816 (2,313) 116,344
자기신용위험변동 (270) 1,088 (256) 562
합 계 89,185 25,394 (4,715) 109,864

(8) 이익잉여금

가. 이익준비금회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

나. 전자금융사고배상준비금회사는 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 따라 전자금융사고배상준비금을 적립하였습니다. 동 전자금융사고배상준비금은 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상합니다.

다. 대손준비금회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
대손준비금 기적립액 8,680 9,212
대손준비금 전입(환입) 예정금액 2,988 (532)
대손준비금 잔액 11,668 8,680

② 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
분기순이익 23,696 6,554
대손준비금 전입액(환입액) 2,988 (1,272)
대손준비금 반영후 조정손익(*) 20,707 7,826
대손준비금 반영후 주당 조정손익(원) 49.51 18.68

( *) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입(환입)액을 분기순이익에 반영하였을경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

22. 수수료손익당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
수수료수익 수탁수수료 19,145 53,106 17,037 51,934
인수및주선수수료 8,397 28,586 7,605 25,629
집합투자증권취급수수료 1,605 5,296 1,525 6,774
자산관리수수료 572 2,417 1,164 2,595
매수및합병수수료 - 300 410 575
파생결합증권판매수수료 96 306 218 502
신탁보수 1,385 4,386 1,916 8,160
신용공여수수료 2,718 27,989 5,353 22,918
금융수수료 2,687 4,768 1,261 9,823
채무보증-금융자문및주선수수료 4,915 18,072 2,990 21,422
기타 1,313 4,365 1,669 6,098
소 계 42,833 149,591 41,148 156,430
수수료비용 매매수수료 1,482 4,369 1,318 4,413
투자일임수수료 7 23 11 44
송금수수료 114 281 104 321
기타수수료비용 1,169 2,720 1,063 5,231
소 계 2,772 7,393 2,496 10,009
순수수료손익 40,061 142,198 38,652 146,421

23. 금융상품평가및처분손익 당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
<금융상품평가및처분이익>
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 48,464 147,251 39,162 117,465
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 4,763 65,390 2,809 14,443
단기매매금융부채처분이익 21,259 32,612 5,758 47,457
단기매매금융부채평가이익 9,663 9,968 11,332 14,121
당기손익인식지정금융부채상환이익 7 522 1 35
당기손익인식지정금융부채평가이익 770 1,760 497 5,105
소 계 84,926 257,503 59,559 198,626
<금융상품평가및처분손실>
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 46,875 106,150 51,135 172,525
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 19,053 28,098 25,919 76,628
단기매매금융부채처분손실 25,455 59,696 9,444 23,828
단기매매금융부채평가손실 - 4,688 - 601
당기손익인식지정금융부채상환손실 3,035 11,674 941 5,161
당기손익인식지정금융부채평가손실 6,956 22,203 1,651 2,566
소 계 101,374 232,509 89,090 281,309
순금융상품평가및처분손익 (16,448) 24,994 (29,531) (82,683)

24. 이자손익

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
<이자수익>
신용공여이자 3,679 9,916 3,391 11,602
대출금이자 5,439 11,972 3,126 9,558
채권이자 20,088 56,035 14,522 36,473
차주매각대금이용료 3 7 1 3
기업어음증권이자 292 1,230 216 756
전자단기사채이자 988 2,472 591 1,217
증금예치금이자 1,223 2,441 523 1,209
금융기관예치금이자 1,312 3,285 664 1,376
환매조건부매수이자 986 2,416 98 138
양도성예금증서거래이익 2 15 9 20
예금이자 1,298 4,745 906 1,797
미수금이자 72 212 67 269
기타 2,730 4,630 1,287 3,552
소 계 38,112 99,376 25,401 67,970
<이자비용>
차입금이자 7,619 23,188 6,617 17,731
투자자예탁금이용료 749 2,509 656 1,607
환매조건부매도이자 17,981 49,874 10,002 21,034
사채이자 3,258 9,738 3,574 10,107
증권대차이용료 54 127 54 144
양도성예금증서거래손실 - - - 1
기타 1,285 3,635 1,244 3,479
소 계 30,946 89,071 22,147 54,103
순이자손익 7,166 10,306 3,254 13,867

25. 대출채권평가및처분손익

당분기 및 전분기 중 대출채권평가및처분이익 및 대출채권평가및처분손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
대출채권평가및처분이익
대출채권평가이익 915 2,553 - -
대출채권매매이익 678 678 - -
대손충당금환입 - - 75 655
소 계 1,593 3,231 75 655
대출채권평가및처분손실
대출채권평가손실 842 1,004 - -
대출채권매매손실 - 72 - -
대손상각비 7,899 32,069 - -
소 계 8,741 33,145 - -
순대출채권평가및처분손익 (7,148) (29,914) 75 655

26. 외환거래손익당분기 및 전분기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외환거래이익 외환차익 3,715 16,760 5,503 13,928
외화환산이익 1,296 3,386 11,391 22,287
소 계 5,011 20,146 16,894 36,215
외환거래손실 외환차손 4,850 18,986 12,351 32,011
외화환산손실 - 1,130 3,293 4,587
소 계 4,850 20,116 15,644 36,598
순외환거래손익 161 30 1,250 (383)

27. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
인건비 급여 23,442 69,627 9,824 76,907
퇴직급여 2,634 7,817 2,747 8,494
장기종업원급여 (14) (29) (39) (61)
명예퇴직금 - - 250 516
복리후생비 5,210 16,716 4,888 17,133
소 계 31,272 94,131 17,670 102,989
유형자산감가상각비 3,426 10,085 3,499 10,834
무형자산상각비 1,746 5,020 1,497 4,081
기타일반관리비 전산운용비 3,867 13,743 4,302 12,858
임차료 1,528 4,447 1,489 4,206
지급수수료 2,870 10,094 2,862 9,160
접대비 1,065 3,816 1,950 5,551
광고선전비 222 698 709 2,153
연수비 116 293 208 429
세금과공과금 2,618 7,425 2,645 8,633
회의비 27 103 122 216
인쇄비 73 280 172 428
여비교통비 121 380 124 396
차량유지비 159 443 144 384
소모품비 85 432 329 1,429
보험료 510 1,297 636 2,338
행사비 398 838 943 1,802
기타 353 1,031 352 1,506
소 계 14,012 45,320 16,987 51,489
합 계 50,456 154,556 39,653 169,393

28. 기타의영업손익당분기 및 전분기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기타의영업수익 배당금수익 2,149 9,897 1,830 10,284
분배금수익 359 1,734 310 2,344
충당부채환입액 140 140 397 5,285
탄소배출권평가및처분이익 4,702 4,132 6,408 3,758
채무보증부채환입액 7,655 20,535 - -
소 계 15,005 36,438 8,945 21,671
기타의영업비용 충당부채전입액 5,938 5,905 186 294
채무보증부채전입 - - 279 279
기타대손상각비 154 1,360 1,021 1,874
탄소배출권평가및처분손실 1,652 4,926 192 3,231
기타 - - 99 100
소 계 7,744 12,191 1,777 5,778

29. 영업외손익당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
영업외수익 무형자산처분이익 600 600 - 3,305
임대료 141 399 117 345
관계기업투자지분처분이익 40 1,011 22 72
국가보조금 - - 35 74
복구공사이익 - 24 - -
손상차손환입 - 1,021 - -
리스관련수익 27 33 - -
기타 2,917 2,970 24 72
소 계 3,725 6,058 198 3,868
영업외비용 관계기업투자지분처분손실 100 100 117 427
기부금 2 24 20 92
종속기업투자지분손상차손 900 900 - -
리스관련손실 - - - 33
기타 2,299 23,363 404 413
소 계 3,301 24,387 541 965

30. 법인세비용 및 이연법인세(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
당기 법인세부담액 - 8,551
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 4,600 6,243
자본에 직접 반영된 이연법인세 (520) (11,403)
과거 법인세추납액 (1,201) 870
법인세 기간조정 3,420 -
법인세비용 6,299 4,261

(2) 회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 회사의 세전이익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액의 차이는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
법인세비용차감전순이익 29,994 10,815
적용세율 21.94% 24.20%
적용세율에 따른 법인세 6,582 2,362
비과세수익으로 인한 차이 조정 (244) (321)
비공제비용으로 인한 차이 조정 838 1,303
과거 법인세추납액 (1,201) 870
기타 차이 조정 324 47
법인세비용 6,299 4,261
유효세율 21.00% 39.40%

(3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전기
세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액
순확정급여부채의 재측정요소 (11,061) 2,556 (8,505) (9,170) 2,128 (7,042)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 157,208 (36,315) 120,893 151,490 (35,146) 116,344
자기신용위험변동액 (225) 51 (174) 733 (171) 563
합 계 145,922 (33,708) 112,214 143,053 (33,189) 109,864

31. 재무위험관리(1) 리스크관리 개요회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다.회사의 위험관리 목표는 회사가 부담할 위험을 적정 수준으로 관리하여 경영효율성을 제고하고 경영 안정성을 확보하여 지속기업의 경영환경을 조성하고, 장기적으로 회사 가치를 극대화함에 있으며, 목표 달성을 위한 전략으로 다음의 각 조치를 통하여 전사적 리스크관리 수준을 관리하고 있습니다.

- 리스크관리 조직과 운영 독립성 확립 및 유지- 리스크관리 전문인력 확보 및 양성- 규정에 의한 종합 리스크관리 절차 수립 및 이행 - 투자 및 운영에 대한 Risk Advisory & Control 기능 구현- 리스크 인식, 측정, 평가, 통제 가능한 종합 리스크관리 체계 및 전산시스템 구축 및 유지- 리스크 기준의 성과평가 체계 구축 - 전사적 리스크관리 문화 조성- 본부별 리스크대응 전략 수립

회사는 리스크관리 주요사항에 대한 정책수립 및 승인기구로 리스크관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 경영목표를 안정적으로 달성하기 위한 리스크관리 전략을 수립하고, 효율적인 리스크관리 및 내부통제 구축을 통해 총괄적인 감독기능을 수행할 통제환경 조성과 리스크관리 문화 정착을 위한 의사결정을 수행합니다. 또한 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 리스크관리집행위원회를 설치ㆍ운영하며, 리스크가 상대적으로 적은 실무집행을 위하여 리스크관리소위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다.

이외에도 회사는 전문적인 지원으로 합리적인 의사결정을 지원할 리스크관리 전문가심의체를 설치ㆍ운영하며, 리스크관리전략 및 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행할 리스크관리 실무조직으로 리스크관리본부내 리스크관리부서를 두고 있습니다. 또한 회사는 리스크관리 실무를 수행할 일선 부서에 대하여 리스크관리 역할을 부여하여 전사적인 리스크관리의 일관성과 사전, 사후 관리체계를 구축하고 있습니다.

(2) 신용위험

가. 일반사항신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 회사의 재무적 손실 위험을 의미하며 주로 고객 또는 타금융기관에대한 예금, 대여금및수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다.

나. 신용위험의 관리신용위험관리는 신용위험을 부담하는 운용에 대하여 한도를 설정하여 과다한 손실발생을 통제하고 신용 포트폴리오를 적정하게 운용함으로써 신용위험의 발생 가능성을최소화하여 자산의 건전성을 제고하고 수익의 안정성을 확보하는 것을 목적으로 합니다. 회사의 신용위험 관리 방법은 다음과 같습니다.

신용 한도는 신용 익스포져, 거래상대방위험액 및 신용집중위험 한도를 기본으로 하며 리스크관리본부는 보조한도를 설정하여 운영할 수 있습니다. 한도를 대상으로 하는 신용위험의 측정은 다음과 같습니다.

ㆍ익스포져 한도: 투자금액ㆍ신용위험 한도: BIS 표준방법 및 신용 VaR(Value at Risk), 영업용순자본비율 (NCR) 산정 방법ㆍ신용집중위험 한도: 거래상대방, 기업집단, 신용등급, 국가 등을 기준으로 설정

신용위험은 자산에 따라 일별 또는 월별로 측정하고 상근 의사결정 위원에게 보고합니다.

회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 신용위험을 관리하고 있습니다.회사의 리스크관리조직에서는 다음과 같은 사항을 포함한 신용위험의 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.ㆍ거래상대방별, 신용등급별, 기업집단별, 국가별, 조직별 익스포져 및 신용 VaR현 황ㆍ신용리스크 관련 한도 설정 및 관리현황ㆍ신용리스크 측정 모델 및 한도의 적정성 검토ㆍ조기경보정책의 설정, 변경 및 경보 발령시 조치 사항 등

리스크관리부서에서는 각 부서의 신용리스크 한도 및 현황을 모니터링하고 위험 감축 방안을 제시하고 있습니다.

다. 최대 신용위험 노출정도 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 기록된 자산과 관련한 신용위험 노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, USD)
구 분 당분기말 전기말
<난내계정>
현금및예치금 488,708 447,850
당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 2,774,145 3,078,653
파생상품자산 87,043 74,611
대출채권 665,499 629,780
기타금융자산 575,607 262,360
난내계정 계 4,591,002 4,493,254
<난외계정>
기타약정(*2) 331,080 376,618

(*1) 주식, 출자금, 집합투자증권은 신용위험 노출정도에서 제외하였습니다.(*2) 유동화증권 등의 매입약정 및 투자확약, 조건부 자금보충확약 등에 의한 금액으로 주석 38.(3)에서 설명하고 있습니다.

라. 신용위험 노출에 대한 담보와 신용보강의 내용신용위험을 경감시키기 위해 회사가 보유중인 담보와 신용보강의 내용은 다음과 같습니다.① 신용거래융자금 및 증권담보대출금회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연 이자율은 4.5%~9.5%이고, 상환기간은 최대 150일 이내입니다. 그리고 상환만기인 150일이 경과한 융자금은 회사가 정한 기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미상환 융자금으로 표시하여 연 11.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 또한 회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권의 대용가에 대해 70% 수준에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 8.00%~9.00%이고, 상환기간은 90일(최대450일) 이내입니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고있습니다.

마. 신용건전성 분류

당분기말 및 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품자산

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 신용건전성
AAA AA A BBB이하 기타 합계
당기손익-공정가치측정금융자산(*) 1,573,270 888,278 225,453 125 68,900 2,756,026
파생상품자산 52,316 17,409 17,107 - 211 87,043
합 계 1,625,586 905,687 242,560 125 69,111 2,843,069

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 신용건전성
AAA AA A BBB이하 기타 합계
당기손익-공정가치측정금융자산(*) 1,808,993 1,079,327 109,944 - 37,561 3,035,825
파생상품자산 35,731 32,371 6,508 - 1 74,611
합 계 1,844,724 1,111,698 116,452 - 37,562 3,110,436

(*) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 기업어음증권 및 전자단기사채는 제외되었습니다.상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다.

② 기업어음증권

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
A2 2,554 14,155
합 계 2,554 14,155

상기 신용건전성은 외부 신용평가기관 등의 신용등급에 따른 분류입니다.③ 전자단기사채

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
A2 10,583 28,673
A1 4,981 -
합 계 15,564 28,673

상기 신용건전성은 외부 신용평가기관 등의 신용등급에 따른 분류입니다.

④ 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 우량 보통 합계
현금및예치금 488,708 - 488,708
대출채권 640,556 12,303 652,859
기타금융자산 575,496 2 575,498
합 계 1,704,760 12,305 1,717,065

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 우량 보통 합계
현금및예치금 447,850 - 447,850
대출채권 606,831 11,562 618,393
기타금융자산 262,332 16 262,348
합 계 1,317,013 11,578 1,328,591

회사는 현금및예치금 및 대출채권, 기타금융자산을 내부등급에 따라 우량, 보통으로 분류하고 있습니다.

바. 대출채권 및 기타금융자산의 손상정보당분기말 및 전기말 현재 손상된 대출채권 및 기타금융자산의 내역과 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 손상차손차감전 장부금액 대손충당금 손상차손차감후 금액 담보 및 기타신용보강의 공정가치
대출채권 45,967 (33,327) 12,640 12,640
기타금융자산 8,392 (8,283) 109 -
합 계 54,359 (41,610) 12,749 12,640

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 손상차손차감전 장부금액 대손충당금 손상차손차감후 금액 담보 및 기타신용보강의 공정가치
대출채권 21,730 (10,343) 11,387 11,387
기타금융자산 8,316 (8,304) 12 4
합 계 30,046 (18,647) 11,399 11,391

사. 신용위험의 산업별 집중도

당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말
금액 비율(%) 금액 비율(%)
현금및예치금
정부 및 정부투자기관 253,020 51.77 258,650 57.75
금융 및 보험업 235,688 48.23 189,200 42.25
소 계 488,708 100.00 447,850 100.00
당기손익-공정가치측정금융자산
정부 및 정부투자기관 1,465,061 52.81 1,570,011 51.00
금융 및 보험업 1,051,128 37.89 1,290,113 41.90
기타 257,956 9.30 218,529 7.10
소 계 2,774,145 100.00 3,078,653 100.00
파생상품자산
정부 및 정부투자기관 2,825 3.25 4,879 6.54
금융 및 보험업 83,043 95.40 69,717 93.44
기타 1,175 1.35 15 0.02
소 계 87,043 100.00 74,611 100.00
대출채권
금융 및 보험업 180,700 27.15 341,205 54.18
기타 484,799 72.85 288,575 45.82
소 계 665,499 100.00 629,780 100.00
기타금융자산
정부 및 정부투자기관 220,920 38.38 206,380 78.67
금융 및 보험업 6,526 1.13 5,470 2.08
기타 348,163 60.49 50,510 19.25
소 계 575,609 100.00 262,360 100.00
합 계 4,591,004 　 4,493,254 　

(3) 유동성위험

유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금 시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다.

유동성위험 관리는 기업의 자산, 부채, 현금흐름의 관리와 관련된 제반 기준 및 절차 등을 정하고 운영함으로써 자금 조달과 운용에 있어 적정 수준의 유동성 및 안정성을확보하는 것을 목적으로 합니다.

회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 회사의 리스크관리조직은 유동성위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 유동성위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.ㆍ유동성현황 분석 보고

ㆍ유동성시나리오 설정 및 관리

ㆍ유동성위험 한도 모니터링

ㆍ유동성위기 대처방안 수립 및 유동성 측정지표 적정성 검토

ㆍ만기구간 설정 및 측정기준의 변경

ㆍ유동성리스크 한도의 적정성 검토 보고

리스크관리부서는 유동성리스크 한도 현황을 일별로 측정하여 리스크관리집행위원에게 보고할 수 있으며, 유동성리스크관리 현황에 대하여 매월 리스크관리위원에게 보고합니다.

회사는 금융감독원의「금융투자회사 유동성리스크 관리기준」을 바탕으로 유동성위험을 관리하고 있습니다. 유동성비율과 갭, 콜머니 한도를 기본한도로 설정하여 관리할 수 있습니다.

가. 금융상품의 잔존계약만기 분석당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 계약상 잔존만기와 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계
<금융자산>
현금및예치금(*) 486,646 - 2,000 84 - 488,730
당기손익-공정가치측정금융자산 516,756 141,669 1,176,299 868,674 70,748 2,774,146
파생상품자산 4,499 18,303 4,878 56,699 2,664 87,043
대출채권(*) 303,157 322,736 63,823 4,169 9,185 703,070
기타금융자산(*) 557,575 4,824 7,719 9,714 8,144 587,976
금융자산 계 1,868,633 487,532 1,254,719 939,340 90,741 4,640,965
<금융부채>
예수부채 645,599 - - - - 645,599
당기손익-공정가치측정금융부채 237,618 306,085 279,616 72,711 23,140 919,170
차입부채(*) 2,382,746 104,438 117,562 298,801 - 2,903,547
파생상품부채 12,794 17,026 27,868 57,280 27,898 142,866
리스부채(*) 241 85 788 3,456 110,019 114,589
기타금융부채 484,032 - - - - 484,032
금융부채 계 3,763,030 427,634 425,834 432,248 161,057 5,209,803
차감 계 (1,894,397) 59,898 828,885 507,092 (70,316) (568,838)

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계
<금융자산>
현금및예치금(*) 444,888 - 3,000 - - 447,888
당기손익-공정가치측정금융자산 548,250 78,113 1,400,695 889,028 162,568 3,078,654
파생상품자산 8,121 - 26,572 37,149 2,767 74,609
대출채권(*) 258,016 352,835 27,377 3,984 2,862 645,074
기타금융자산(*) 248,867 9 8,589 8,889 8,404 274,758
금융자산 계 1,508,142 430,957 1,466,233 939,050 176,601 4,520,983
<금융부채>
예수부채 651,069 - - - - 651,069
당기손익-공정가치측정금융부채 136,217 25,653 516,012 63,891 22,715 764,488
차입부채(*) 2,422,601 55,856 299,742 207,957 97,339 3,083,495
파생상품부채 30,908 8 35,843 31,684 44,755 143,198
리스부채(*) 870 1,673 7,206 27,416 82,088 119,253
기타금융부채 276,042 - - - - 276,042
금융부채 계 3,517,707 83,190 858,803 330,948 246,897 5,037,545
차감 계 (2,009,565) 347,767 607,430 608,102 (70,296) (516,562)

(*) 계약상 현금흐름에 원금과 이자가 포함되어 있으며 현재가치로 할인하지 않은 명목 금액입니다.

나. 난외항목의 잔존기간회사가 제공한 매입확약(사모사채인수확약 등)은 약정만기가 존재하나 거래상대방이사모사채 인수를 요청하는 경우 즉시 인수를 이행하여야 하며, 출자약정은 약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다. 당분기말 및 전기말 현재 관련 난외항목 및 출자약정(미집행잔액)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, USD)
구 분 당분기말 전기말
매입확약(*) 331,080 364,618
조건부 자금보충확약 - 12,000
종속기업에 대한 출자약정 185 185
관계기업에 대한 출자약정 13,544 17,757
관계기업에 대한 출자약정(외화) USD 2,687,078 USD 2,862,578

(*) 회사는 인수약정에 의해 479억원의 전자단기사채를 인수하였으며, 동 약정은 약정기간동안 유효한 바, 미실행잔액은 전자단기사채인수금액을 포함하여 기재하였습니다.

(4) 시장위험가. 시장위험의 관리시장위험관리는 주가, 이자율, 환율 등의 시장변수의 변동에 따른 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담가능한 범위 내로 관리하는 것을 목적으로 합니다.회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 시장위험을 관리하고 있습니다.회사의 리스크관리조직은 시장위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 시장위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.

- 시장위험 한도의 설정 및 관리

- 시장위험 한도 모니터링

- 시장위험 한도 적정성 검토

- 시장위험 일단위 측정/관리/보고

리스크관리부서는 시장위험을 일단위로 측정, 관리하여 리스크관리 전산시스템 또는문서로 리스크관리위원회에 현황을 보고하고 있으며, 정기적으로 VaR를 포함한 시장위험 관리현황을 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 일정규모 이상 손실이 발생하거나 특이사항이 발생할 경우 리스크관리위원회에 보고합니다.

회사는 감독규정의 표준방법과 내부모형인 측정모형(보유기간 10일, 99%의 신뢰수준)을 활용하여 시장리스크를 측정합니다. 측정 모형은 분산ㆍ공분산법 중 Delta-Gamma법에 의한 Parametric VaR를 한도관리의 기본 지표로 정하고 Monte-Carlo Simulation 또는 Historical Simulation Method에 의한 VaR를 보조지표로 활용합니다.리스크관리부서는 VaR 등 내부모형 적용이 곤란하거나 측정 기준을 객관적으로 입증하기 어려울 경우 감독규정의 표준방식의 시장위험액 측정방법에 따라 일별로 시장위험을 측정하고 한도관리를 할 수 있습니다.

나. 양적 정보

① VaR

VaR는 시장 변동 요인에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 특정기간 동안의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 회사에서는 VaR 측정대상자산의 보유기간으로 10일을 적용하며, 이동평균법을 이용한 과거 250영업일의 데이터를 기초로 분산공분산법과 99%의 단측 신뢰구간 신뢰도를 사용하여 VaR값을 산출합니다. 이는 실제 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100영업일에 하루임을 의미합니다. VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화이전의 보유기간으로 충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다.

② 백테스팅 (Back-Testing)리스크관리부서는 VaR 모형의 적정성 및 신뢰성 검증을 위해 주기적으로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 사후검증(Back-Testing)을 실시하며, 그 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.

③ 위기상황분석 (Stress Testing)리스크관리부서는 정상적인 시장을 가정한 VaR 관리의 한계점을 보완하고 비정상적인 시장변동시 손실규모를 파악하고 대처하기 위하여 시나리오별 Stress Test를 정기적으로 실시합니다. 회사는 금융환경 변화요인 등을 고려하여 최소 년 1회 이상 시나리오를 점검하며, 시장상황이 급변하는 경우에는 점검주기를 단축하여 적극 대처하고 있습니다. 리스크관리부서는 Stress Test 결과를 리스크관리위원회에 보고하고, 손실통제를 위하여 한도설정 또는 대응전략 수립, 자본배분 등에 활용하고 있습니다.

당분기말 및 전기말에 회사가 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 평균 최소 최대 기말
이자율 위험 5,788 3,661 9,954 4,710
주식가격 위험 2,663 662 8,304 4,068
환율 위험 1,736 903 3,786 1,561
기타 위험 1 - 8 7
분산효과 (2,773)
Total VaR 6,655 3,787 12,080 7,573

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 평균 최소 최대 기말
이자율 위험 5,724 1,767 16,045 5,011
주식가격 위험 5,630 510 11,373 3,266
환율 위험 3,421 1,167 9,219 2,045
기타 위험 23 - 396 -
분산효과 (5,598)
Total VaR 11,114 4,619 17,054 4,723

④ 환위험

당분기말 및 전기말 현재 주요 통화별로 환위험에 노출된 외화금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 USD EUR HKD GBP 기타 합계
금융자산:
현금및현금성자산 17,672 770 2,055 1 881 21,379
당기손익-공정가치측정금융자산 54,218 21,694 - 7,266 - 83,178
파생상품자산(*) 5,449 - - - - 5,449
기타금융자산 248 - - - - 248
합 계 77,587 22,464 2,055 7,267 881 110,254
금융부채:
예수부채 4,919 - 494 - 257 5,670
파생상품부채 5,307 21,684 - 7,266 - 34,257
차입부채 64,593 - - - - 64,593
합 계 74,819 21,684 494 7,266 257 104,520

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 USD EUR HKD JPY 기타 합계
금융자산:
현금및현금성자산 22,328 1,392 1,645 1 912 26,278
당기손익-공정가치측정금융자산 75,481 20,811 - 6,791 - 103,083
파생상품자산(*) 5,788 - - - - 5,788
기타금융자산 625 - - - - 625
합 계 104,222 22,203 1,645 6,792 912 135,774
금융부채: 　 　 　 　 　 　
예수부채 7,865 - 223 - 296 8,384
당기손익-공정가치측정지정금융부채 9,639 - - - - 9,639
파생상품부채 4,801 20,792 - 6,775 - 32,368
차입부채 73,523 - - - - 73,523
합 계 95,828 20,792 223 6,775 296 123,914

(*) 예치금으로 분류된 해외선물매매 증거금이 포함되어 있습니다.

(5) 자본관리회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자업자의 자본 적정성 관리는 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따른 '순자본비율'에 의하고 있으며, 회사는 매월말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.① 자본관리회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해 나갈 수도 있습니다. 전기와 비교할 때, 회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다. ② 규제자본현황금융투자업규정에 의하면 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다.ㆍ순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고ㆍ순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구ㆍ순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령회사는 회사의 연결재무제표 기준으로 순자본비율을 관리하고 있으며, 당분기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 금 액
1. 영업용 순자본 683,708
B/S상 순재산액 656,307
차감항목 230,582
가산항목 257,983
2. 총위험액 297,866
시장위험액 170,543
신용위험액 90,273
운영위험액 37,050
3. 잉여자본(1 - 2) 385,842
4. 필요 유지 자기자본 134,225
5. 순자본 비율: (3 / 4) * 100 (%) 287.46%

32. 영업부문 회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및 성과평가를 위하여 경영진에게 보고되고 경영진에 의해 검토되는 내부보고 정보를 기준으로 하여 본 공시 정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다.

(1) 영업부문에 대한 일반정보

구 분 주된 영업활동
위탁매매부문 증권 등의 위탁매매 중개 및 관련 영업활동
IB부문 기업금융, PF, PEF 등 투자금융 관련 영업활동
자기매매부문

매매차익을 목적으로 증권 및 파생상품을 보유하거나 매매하는 영업활동
기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목

(2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계
1) 보고부문손익에 포함된 주요항목
수수료손익 59,624 82,394 88 91 142,197
금융상품평가및처분손익 13,015 - 11,979 - 24,994
파생상품거래손익 - - 31,019 - 31,019
이자수익 22,654 (849) 64,187 13,385 99,377
이자비용 (11,687) - (49,874) (27,509) (89,070)
기타 (122,157) (43,768) (7,963) (4,635) (178,523)
2) 당분기손익
세전분기손익 (38,551) 37,778 49,435 (18,668) 29,994
법인세비용 - - - (6,299) (6,299)
당분기손익 (38,551) 37,778 49,435 (24,967) 23,695

<전분기>

(단위: 백만원)
구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계
1) 보고부문손익에 포함된 주요항목
수수료손익 65,886 80,278 311 (53) 146,422
금융상품평가및처분손익 6,703 - (89,386) - (82,683)
파생상품거래손익 - - 83,534 - 83,534
이자수익 21,671 1,413 39,186 5,699 67,969
이자비용 (6,188) - (21,035) (26,880) (54,103)
기타 (108,634) (45,215) (3,992) 7,515 (150,326)
2) 전분기손익
세전분기손익 (20,562) 36,476 8,619 (13,718) 10,815
법인세비용 - - - 4,261 4,261
전분기손익 (20,562) 36,476 8,619 (17,979) 6,554

(3) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계
현금및예치금 240,824 765 15,501 231,618 488,708
당기손익-공정가치측정금융자산 475,392 - 2,827,444 13,673 3,316,509
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 165,594 - 165,594
종속기업및관계기업투자지분 - 381,901 - - 381,901
파생상품자산 - - 87,043 - 87,043
대출채권 567,649 91,804 - 6,046 665,500
유형자산 2,852 201 230 18,304 21,587
기타의자산 314,746 12,582 221,909 163,063 712,300
합 계 1,601,463 487,253 3,317,721 432,704 5,839,141

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계
현금및예치금 224,029 - 35,044 188,777 447,850
당기손익-공정가치측정금융자산 474,713 - 3,016,770 15,236 3,506,719
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 159,876 - 159,876
종속기업및관계기업투자지분 - 362,302 - - 362,302
파생상품자산 - - 74,611 - 74,611
대출채권 459,368 170,276 - 135 629,779
유형자산 3,463 307 299 19,672 23,741
기타의자산 220,480 8,093 32,174 147,082 407,829
합 계 1,382,053 540,978 3,318,774 370,902 5,612,707

33. 공정가치 공시

(1) 공정가치 측정방법

활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다.

금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.- 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정

- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측한 정보에 기초

- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초

(2) 상각후원가로 측정되는 금융상품

상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

구 분 공정가치 산출 방법
현금및예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
대출채권 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의대용치로 사용하였습니다.
예수부채 및 차입부채 예수부채는 단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.
기타금융자산, 기타금융부채 미수금, 미수수익, 임차보증금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 미지급금, 미지급비용 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
리스부채 리스부채의 공정가치는 결산일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.

가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 장부금액 공정가치
<금융자산>
현금및예치금(*) 488,708 488,708
대출채권(*) 665,499 665,499
기타금융자산(*) 575,607 575,607
금융자산 계 1,729,814 1,729,814
<금융부채>
예수부채(*) 645,599 645,599
차입부채 2,851,772 2,838,466
리스부채 82,806 66,002
기타금융부채(*) 484,032 484,032
금융부채 계 4,064,209 4,034,099

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 장부금액 공정가치
<금융자산>
현금및예치금(*) 447,850 447,850
대출채권(*) 629,780 629,780
기타금융자산(*) 262,360 262,360
금융자산 계 1,339,990 1,339,990
<금융부채>
예수부채(*) 651,069 651,069
차입부채 3,025,465 3,005,788
리스부채 85,514 69,137
기타금융부채(*) 276,043 276,043
금융부채 계 4,038,091 4,002,037

(*) 현금및예치금, 대출채권, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채는 시장이자율 변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단됨에 따라 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

나. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 합계
<금융자산>
현금및예치금 488,708 229,502 259,206 - 488,708
대출채권 665,499 - - 665,499 665,499
기타금융자산 575,607 - - 575,607 575,607
합 계 1,729,814 229,502 259,206 1,241,106 1,729,814
<금융부채>
예수부채 645,599 - - 645,599 645,599
차입부채 2,851,772 - 247,600 2,590,866 2,838,466
리스부채 82,806 - - 66,002 66,002
기타금융부채 484,032 - - 484,032 484,032
합 계 4,064,209 - 247,600 3,786,499 4,034,099

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 합계
<금융자산>
현금및예치금 447,850 185,745 262,105 　- 447,850
대출채권 629,780 　- 　- 629,780 629,780
기타금융자산 262,360 　- 　- 262,360 262,360
합 계 1,339,990 185,745 262,105 892,140 1,339,990
<금융부채>
예수부채 651,069 - - 651,069 651,069
차입부채 3,025,465 - 241,214 2,764,574 3,005,788
리스부채 85,514 - 9,918 59,219 69,137
기타금융부채 276,043 - - 276,043 276,043
합 계 4,038,091 - 251,132 3,750,905 4,002,037

(3) 공정가치로 측정되는 금융상품

가. 공정가치의 수준별 공시당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 계정별 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 공정가치 분 류
수준 1 수준 2 수준 3
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산 3,316,509 497,111 2,639,019 180,379
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 165,594 - - 165,594
파생상품자산(*) 87,043 378 86,672 (7)
금융자산 계 3,569,146 497,489 2,725,691 345,966
<금융부채>
당기손익-공정가치측정금융부채 919,170 123,273 - 795,897
파생상품부채 142,866 463 82,523 59,880
금융부채 계 1,062,036 123,736 82,523 855,777

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 공정가치 분 류
수준 1 수준 2 수준 3
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산 3,506,719 590,219 2,750,196 166,304
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 159,876 - - 159,876
파생상품자산(*) 74,611 1,412 71,060 2,139
금융자산 계 3,741,206 591,631 2,821,256 328,319
<금융부채>
당기손익-공정가치측정금융부채 764,488 134,600 - 629,888
파생상품부채 143,198 914 68,905 73,379
금융부채 계 907,686 135,514 68,905 703,267

(*) 해당 금융상품의 장부금액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하여 작성되었습니다.

나. 공정가치 수준 3 관련 공시

당분기 및 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계
기초잔액 166,304 159,876 2,139 (629,889) (73,379) (374,949)
총손익
당기손익인식금액 8,522 - 626 (31,595) 13,450 (8,997)
기타포괄손익인식금액 - 5,718 - (957) - 4,761
매입 22,534 - 44 - - 22,578
매도 (15,989) - (2,817) - - (18,806)
발행 - - - (418,268) (51,924) (470,192)
결제 - - - 284,812 51,972 336,784
기타 (990) - - - - (990)
기말잔액 180,381 165,594 (8) (795,897) (59,881) (509,811)

<전기>

(단위: 백만원)
구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계
기초잔액 174,892 141,560 (14) (156,791) (96,951) 62,696
총손익
당기손익인식금액 (12,360) 686 (7,767) 11,097 (8,344)
기타포괄손익인식금액 - 15,816 - 1,088 - 16,904
매입 60,481 2,500 3,723 - - 66,704
매도 (51,281) - (2,256) - - (53,537)
발행 - - - (755,316) (60,389) (815,705)
결제 - - - 288,897 72,864 361,761
수준분류이동 (5,428) - - - - (5,428)
기말잔액 166,304 159,876 2,139 (629,889) (73,379) (374,949)

다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 가치평가기법 투입변수
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산 매매사례법, 자산가치법, MonteCarlo 최근거래가격, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률
파생상품자산 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성,기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률
<금융부채>
파생상품부채 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률

라. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한양적정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 가치평가기법 투입변수 범위 (가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수 변동에 대한 공정가치 영향
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산 유사기업비교법 최근 거래가격 등 - -
DCF, MonteCarlo 할인율 6.92 ~ 117.49 할인율 상승에 따라 공정가치 하락
변동성 11.10 ~ 58.20 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승
할인율 12.38 ~ 13.90 할인율 상승에 따라 공정가치 하락
파생상품자산 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 0.15 ~ 37.38 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락
할인율 3.10 ~ 7.55 할인율 상승에 따라 공정가치 하락
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 0.15 ~ 37.38 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락
파생상품부채 할인율 3.10 ~ 7.55 할인율 상승에 따라 공정가치 하락

<전기말>

구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산 유사기업비교법 최근 거래가격 등 - -
DCF, MonteCarlo 할인율 8.90 ~ 66.9 할인율 상승에 따라 공정가치 하락
변동성 15.9 ~ 32.8 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승
할인율 11.26 ~ 12.40 할인율 상승에 따라 공정가치 하락
파생상품자산 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 12.86 ~ 165.98 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락
할인율 1.93 ~ 11.12 할인율 상승에 따라 공정가치 하락
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채 DCF, Closed Form, FDM, MonteCarlo 변동성 12.86 ~ 165.98 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락
파생상품부채 할인율 1.93 ~ 11.12 할인율 상승에 따라 공정가치 하락

마. 비관측변수에 대한 민감도분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 손익인식 기타포괄손익인식
유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 10,771 (10,765) - -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 9,901 (7,085)
파생상품자산(*3) - - - -
금융자산 계 10,771 (10,765) 9,901 (7,085)
<금융부채>
당기손익-공정가치측정금융부채(*1) 3 (9) - -
파생상품부채(*3) - - - -
금융부채 계 3 (9) - -

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 손익인식 기타포괄손익인식
유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동
<금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 9,710 (9,710) - -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 9,176 (6,352)
파생상품자산(*3) 2 (25) - -
금융자산 계 9,712 (9,735) 9,176 (6,352)
<금융부채>
당기손익-공정가치측정금융부채(*1) 26 (2) - -
파생상품부채(*3) - - - -
금융부채 계 26 (2) - -

(*1) 기업어음증권은 할인율을 1%씩 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. 그 외의 당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.(*2) 한국거래소, 한국증권금융 및 한국예탁결제원에 대한 주식 및 출자금은 성장률 및 할인율을 각각 1%씩 동시에 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. (*3) 파생상품자산과 파생상품부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(4) 이연최초거래일손익회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다.

이와 관련하여 당분기 및 전기 중 이연최초거래일손익으로 이연한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전기
기초 5,073 (2,192)
신규발생 2,156 7,149
손익인식액 (5,426) 116
기말 1,803 5,073

34. 금융상품 범주별 분류

(1) 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생금융상품 합계
<금융자산>
현금및예치금 - - 488,708 - 488,708
당기손익-공정가치측정금융자산 3,316,509 - - - 3,316,509
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 165,594 - - 165,594
파생상품자산 - - - 87,043 87,043
대출채권 - - 665,499 - 665,499
기타금융자산 - - 575,607 - 575,607
금융자산 계 3,316,509 165,594 1,729,814 87,043 5,298,960

(단위: 백만원)
구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생금융상품 합계
단기매매 당기손익인식지정
<금융부채>
예수부채 - - 645,599 - 645,599
당기손익-공정가치측정금융부채 123,273 795,897 - - 919,170
차입부채 - - 2,851,772 - 2,851,772
파생상품부채 - - - 142,866 142,866
기타금융부채 - - 484,032 - 484,032
금융부채 계 123,273 795,897 3,981,403 142,866 5,043,439

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 파생금융상품 합계
<금융자산>
현금및예치금 - - 447,850 - 447,850
당기손익-공정가치측정금융자산 3,506,719 - - - 3,506,719
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 159,876 - - 159,876
파생상품자산 - - - 74,611 74,611
대출채권 - - 629,780 - 629,780
기타금융자산 - - 268,139 - 268,139
금융자산 계 3,506,719 159,876 1,345,769 74,611 5,086,975

(단위: 백만원)
구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 파생금융상품 합계
단기매매 당기손익인식지정
<금융부채>
예수부채 - - 651,069 - 651,069
당기손익-공정가치측정금융부채 134,600 629,888 - - 764,488
차입부채 - - 3,025,465 - 3,025,465
파생상품부채 - - - 143,198 143,198
기타금융부채 - - 276,043 - 276,043
금융부채 계 134,600 629,888 3,952,577 143,198 4,860,263

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
<당기손익-공정가치측정금융자산>
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 147,251 117,464
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 65,390 14,443
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (106,150) (172,524)
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (28,098) (76,628)
당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 59,737 38,446
소 계 138,130 (78,799)
<기타포괄손익-공정가치측정금융자산>
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*) 5,718 40,164
소 계 5,718 40,164
<상각후원가측정금융자산>
상각후원가측정금융자산처분이익 693 20
상각후원가측정금융자산대손충당금환입 - 655
상각후원가측정금융자산처분손실 (72) (1)
상각후원가측정금융자산 대손상각비 (33,429) (1,874)
상각후원가측정금융자산평가이익 2,553 -
상각후원가측정금융자산평가손실 (1,004) -
상각후원가측정금융자산이자수익 39,381 29,089
상각후원가측정금융자산이자비용 - -
소 계 8,122 27,889
<파생금융상품>
장내파생상품관련이익 135,548 259,470
장외파생상품관련이익 157,573 217,149
장내파생상품관련손실 (123,135) (201,396)
장외파생상품관련손실 (138,966) (191,688)
소 계 31,020 83,535
<단기매매금융부채>
단기매매금융부채처분이익 32,612 47,457
단기매매금융부채평가이익 9,968 14,121
단기매매금융부채처분손실 (59,696) (23,828)
단기매매금융부채평가손실 (4,688) (601)
소 계 (21,804) 37,149
<당기손익인식지정금융부채>
당기손익인식지정금융부채상환이익 522 35
당기손익인식지정금융부채평가이익 1,760 5,106
당기손익인식지정금융부채상환손실 (11,674) (5,161)
당기손익인식지정금융부채평가손실 (22,203) (2,567)
소 계 (31,595) (2,587)
<상각후원가측정금융부채>
상각후원가측정금융부채이자비용 (85,557) (50,704)
소 계 (85,557) (50,704)

(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 법인세효과를 반영하기 전의 금액입니다.

(3) 금융자산과 금융부채의 상계 회사는 파생상품, 환매조건부매매 등과 관련하여 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

가. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액
금융상품 수취한금융담보
파생상품 69,725 - 69,725 13,178 - 56,547
환매조건부매수거래 180,700 - 180,700 180,700 - -
기타 미수금 498,292 230,915 267,377 162,779 - 104,598
합 계 748,717 230,915 517,802 356,657 - 161,145

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에표시되는금융자산 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액
금융상품 수취한금융담보
파생상품 63,481 - 63,481 16,335 - 47,146
환매조건부매수거래 177,400 - 177,400 177,400 - -
기타 미수금 391,910 205,453 186,457 94,730 - 91,727
합 계 632,791 205,453 427,338 288,465 - 138,873

나. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위: 백만원)
구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액
금융상품 제공한금융담보
파생상품 87,691 - 87,691 13,178 - 74,513
환매조건부매도거래 2,001,318 - 2,001,318 2,001,318 - -
기타 미지급금 517,622 230,915 286,707 162,779 - 123,928
매도유가증권 123,273 - 123,273 123,273 - -
합 계 2,729,904 230,915 2,498,989 2,300,548 - 198,441

<전기말>

(단위: 백만원)
구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에표시되는금융부채 순액 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 순액
금융상품 제공한금융담보
파생상품 89,640 - 89,640 16,335 - 73,305
환매조건부매도거래 2,094,218 - 2,094,218 2,094,218 - -
기타 미지급금 388,076 205,453 182,623 94,730 - 87,893
매도유가증권 134,600 - 134,600 134,600 - -
합 계 2,706,534 205,453 2,501,081 2,339,883 - 161,198

35. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 회사가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분 당분기말 전기말
양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,128,469 2,182,756
관련부채 환매조건부채권매도 2,001,318 2,094,218

(2) 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 대여를 통해 양도하였으나, 제거되지 아니한 유가증권의 장부금액은 각각, 9,749백만원 및 9,892백만원 입니다.

36. 주당이익(1) 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당이익을 계산한 것입니다.가. 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주식수 472,590,171 472,590,171 472,590,171 472,590,171
가중평균자기주식수 58,683,968 58,683,968 58,683,968 58,631,137
가중평균유통보통주식수(*) 413,906,203 413,906,203 413,906,203 413,959,034

(*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

나. 기본주당이익

(단위: 주,원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
분기순이익 7,481,032,520 23,695,653,663 1,492,960,439 6,554,106,063
우선주배당금(*) (89,432,838) (241,268,861) (33,359,678) (80,745,230)
보통주분기순이익 7,391,599,682 23,454,384,802 1,459,600,761 6,473,360,833
가중평균유통보통주식수 413,906,203 413,906,203 413,906,203 413,959,034
기본주당이익 17.86 56.67 3.53 15.64

(*) 회사의 우선주는 1996년 이전에 발행된 구형 우선주로서 보통주식에 대한 금전배당보다 액면가액을 기준으로 1%를 더 배당하여야 하며, 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다. 본 구형 우선주의 당분기 기본주당이익은 62원(전분기: 21원)입니다.

(2) 희석주당이익

(단위: 원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주분기순이익 7,391,599,682 23,454,384,802 1,459,600,761 6,473,360,833
희석주당이익 산정을 위한 순이익 7,391,599,682 23,454,384,802 1,459,600,761 6,473,360,833
가중평균유통보통주식수 413,906,203 413,906,203 413,906,203 413,959,034
희석성 잠재적보통주(*)
주식선택권 250,097 250,097 1,893,872 1,893,872
희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 414,156,300 414,156,300 415,800,075 415,852,906
희석주당이익 17.85 56.63 3.51 15.57

(*) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

37. 담보제공자산당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 담보설정금액
담보제공자산 담보제공처 내역 당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
채권 한국거래소 장외파생증거금 8,869 8,650
채권 한국거래소 장외파생공동기금 1,324 1,332
채권 한국증권금융 대차거래중개 10,526 100,890
채권 한국예탁결제원 대차거래중개 61,107 76,019
채권 한국예탁결제원 RP차입금 2,167,153 2,255,015
채권 기타 ELS 등 148,775 146,559
소 계 2,397,754 2,588,465
주식 한국예탁결제원 대차거래중개 218,661 160,951
주식 한국증권금융 대차거래 36,032 36,267
주식 삼성선물 장내파생상품거래 - 283
소 계 254,693 197,501
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
주식 한국증권금융 대차거래 148,385 142,297
소 계 148,385 142,297
예치금
장기성예금 국민은행 소액결제증거금 2,000 3,000
유통금융담보금 한국증권금융 유통금융담보금 60,500 44,000
소 계 62,500 47,000
합 계 2,863,332 2,975,263

38. 우발채무 및 약정사항

(1) 소송내역

당분기말 현재 계류중인 소송사건 중 회사가 피고인 사건 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
소송내용 원고 소제기일 소송금액 진행상황 비고
손해배상청구 ㈜리노스 외 3개 회사 2018-06-22 12,000 3심 진행중 (*1)
손해배상청구 다올저축은행 2018-08-22 2,000 3심 진행중 (*1)
손해배상청구 에스비아이저축은행 2020-03-20 201 1심 진행중 (*1)
손해배상청구 신한투자증권 2020-10-29 500 1심 진행중 (*1)
손해배상청구 미래에셋증권, BNW인베스트먼트 2023-07-13 5,000 1심 진행중 (*1)
손해배상청구 산은캐피탈 2023-07-18 7,000 1심 진행중 (*1)
부당이득금 반환청구 정보통신공제조합 2022-02-11 5,000 1심 진행중 (*2)
합 계 31,701

(*1) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 회사와 (주)워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다. (*2) 회사는 회사 신탁(DLT 제17-2, 17-3, 17-5호)의 미상환 금액 중 전문투자자에 대한 소송금액에 대하여 2,000백만원을 소송충당부채로 설정하였습니다.

(2) 금융기관 약정사항 및 한도당분기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
금융기관 구 분 당분기말 전기말
신한은행 일중차월 10,000 10,000
국민은행 일중차월 32,000 32,000
우리은행 일중차월 5,000 5,000
은행한도대출 19,000 19,000
우리종합금융 어음할인 20,000 20,000
한국증권금융 증권유통금융 400,000 400,000
채권인수금융 380,000 380,000
기관운영자금 100,000 100,000
할인어음 150,000 150,000
담보금융지원대출 200,000 200,000
일중자금거래 200,000 200,000
합 계 1,516,000 1,516,000

(3) 기타 약정사항당분기말 현재 회사는 SPC가 발행하는 유동화증권의 차환위험을 통제하기 위한 사모사채인수확약 및 수익증권 등에 대한 투자확약을 체결한 바 있으며, 이는 회사에 SPC의 증권 차환발행시 제3자에 의한 매입이 이루어지지 않을 경우 그 기초자산이나 증권을 매입하거나 약정금액의 한도 내에서 투자를 실행할 의무가 있음을 의미합니다.

(단위: 백만원)
구 분 약정 상대방 당초약정금액 미실행잔액 보유금액 약정기간
매입확약 해피윙스제일차㈜(*1) 10,400 10,400 1,800 2020.12.02 ~ 2025.12.03
에프에스제일차㈜(*3) 5,000 5,000 - 2020.12.14 ~ 2024.06.14
엠엔와이제일차㈜(*3) 7,100 7,100 - 2021.06.07 ~ 2024.04.08
더퍼스트지엠제십삼차㈜(*3) 10,000 10,000 - 2021.06.29 ~ 2024.08.30
와이비당산㈜(*3) 5,000 5,000 - 2021.08.31 ~ 2024.09.30
피티케이프라임제일차㈜(*3) 5,000 5,000 - 2021.09.14 ~ 2024.04.17
주파수불당㈜(*3) 6,000 6,000 - 2021.09.16 ~ 2025.07.17
파이브제일차㈜(*3) 14,000 14,000 - 2021.10.05 ~ 2024.12.06
디앤에이치제일차㈜(*3) 5,600 5,600 - 2021.10.25 ~ 2024.07.25
코리아마스터피스제일차㈜(*3) 10,000 10,000 - 2021.10.28 ~ 2024.08.29
엘에스에이에프㈜(*3) 6,500 6,500 - 2021.10.28 ~ 2023.10.27
투드래곤제일차㈜(*1)(*2) 10,300 - 10,300 2021.10.28 ~ 2024.08.17
페더레이션제일차㈜(*1) 5,100 30 5,070 2021.11.03 ~ 2025.11.04
더테라스제이차㈜(*3) 5,000 5,000 - 2021.11.12 ~ 2025.03.17
스톤아일랜드제일차㈜(*3) 5,000 5,000 - 2021.11.25 ~ 2024.05.30
뉴엠지블루㈜(*1) 9,000 345 8,655 2021.12.17 ~ 2023.12.20
주파수초읍제일차㈜(*1) 7,000 7,000 2,500 2021.12.23 ~ 2024.08.27
케이스텔제일차㈜(*3) 8,800 8,800 - 2021.12.29 ~ 2024.01.12
해피윙스제이차㈜(*1) 12,000 12,000 12,000 2022.01.07 ~ 2027.01.08
와이비라시에라㈜(*3) 1,000 1,000 - 2022.01.26 ~ 2023.12.27
해피윙스제삼차㈜(*3) 2,000 2,000 - 2022.03.04 ~ 2025.06.25
더퍼스트지엠제삼십차㈜(*3) 7,500 7,500 - 2022.03.15 ~ 2025.01.16
투드래곤감일㈜(*3) 10,000 10,000 - 2022.03.16 ~ 2024.09.17
남산제삼차㈜(*1) 21,000 21,000 19,650 2022.03.11 ~ 2024.12.31
웨일제일차㈜(*1) 8,200 500 7,700 2022.03.31 ~ 2024.02.29
유에스엠지㈜(*3) 13,500 13,500 - 2022.03.31 ~ 2024.09.30
메디골드제일차㈜(*3) 3,000 3,000 - 2022.04.08 ~ 2024.12.09
투드래곤온천㈜(*1) 3,000 - 3,000 2022.04.26 ~ 2024.07.28
남산제사차㈜(*3) 9,500 9,500 - 2022.05.03 ~ 2024.09.05
르텐제일차㈜(*3) 7,000 7,000 - 2022.05.17 ~ 2026.02.20
에스향동㈜(*3) 4,700 4,700 - 2022.05.30 ~ 2025.04.30
와이비해운대㈜(*1) 10,400 400 10,000 2022.06.02 ~ 2024.09.03
에스북천안㈜(*3) 4,000 4,000 - 2022.06.10 ~ 2025.12.10
엠디드래곤제일차㈜(*3) 2,005 2,005 - 2022.06.22 ~ 2025.06.24
위드지엠제삼차㈜(*3) 11,100 11,100 - 2022.06.22 ~ 2025.02.24
더센트럴지엠제이십차㈜(*1) 2,000 - 2,000 2022.06.27 ~ 2023.12.29
레드윙스㈜(*3) 6,000 6,000 - 2022.06.30 ~ 2025.06.30
밸리알파㈜(*3) 10,000 10,000 - 2022.07.12 ~ 2025.01.13
투드래곤가산㈜(*3) 5,000 5,000 - 2022.08.22 ~ 2025.11.24
에스케이에스비디갑㈜(*3) 2,000 2,000 - 2022.09.30 ~ 2023.10.04
와이비남천㈜(*3) 11,500 11,500 - 2022.12.19 ~ 2024.12.20
투드래곤파주㈜(*3) 1,700 1,700 - 2023.01.26 ~ 2024.01.26
와이비큐브광안(주)(*3) 30,000 30,000 - 2023.05.22 ~ 2024.11.25
아쿠아리우스제일차(주)(*3) 7,000 7,000 - 2023.06.21 ~ 2024.06.21
코어와이제이제일차㈜(*3) 4,500 4,500 - 2023.07.07 ~ 2024.02.07
위드지엠제이십오차㈜(*3) 8,000 8,000 - 2023.09.22 ~ 2024.09.25
와이비검단(주)(*3) 13,400 13,400 - 2023.09.26 ~ 2028.03.30
북천안로지스틱스㈜(*4) 12,000 12,000 12,000 2022.04.18 ~ 2025.05.22
합 계 377,805 331,080 94,675

(*1) 당분기말 현재 회사는 479억원의 전자단기사채와 467억원의 사모사채를 보유하고 있습니다.( *2) 현재까지 회사가 약정한 신용공여 사유는 발생하지 않았으나 약정상대방이 실행한 대출채권의 일부가 조기 상환되는 등의 사유로 회사의 의무는 감소하였습니다.(*3) 기준일 현재 해당 약정의 실행으로 인해 회사가 보유하고 있는 증권은 없습니다.(*4) 당분기말 현재 선행 조건이 충족되어 회사가 전자단기사채 120억원을 인수함에 따라, 동 약정은 조건부 자금보충약정에서 매입확약으로 분류변경 되었습니다.

종속기업 및 관계기업에 대한 미집행 출자약정사항은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, USD)
구 분 당분기말 전기말
종속기업에 대한 출자약정 185 185
관계기업에 대한 출자약정 13,544 17,757
관계기업에 대한 출자약정(외화) USD 2,687,078 USD 2,862,578

( *) 약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자 약정입니다.

(4) 예수유가증권과 차입유가증권당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 유가증권 및 매도되지 아니한 차입유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기말 전기말 평가기준
예수유가증권
위탁자유가증권 55,516,167 52,734,077 공정가치
저축자유가증권 28,242 21,186 공정가치
수익자유가증권 10,396,514 10,676,366 매도기준가격
기타 5,117 10,155 공정가치
합 계 65,946,040 63,441,784
차입유가증권 306,689 410,430 공정가치

39. 특수관계자 등과의 거래

(1) 당분기말 현재 회사의 최대주주는 제이앤더블유비아이지유한회사이며, 당분기말현재 회사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관계 회사명
종속기업 SK Securities Investment Asia Ltd(*1)
에스케이에스프라이빗에쿼티㈜(*1)
트리니티자산운용㈜(*1)
㈜피티알자산운용(*1)
㈜엠에스상호저축은행(*1)
㈜직페이
SK장기공사채투자신탁9호
SK신단기안안정공사채투자신탁A3호
OK후순위채투자신탁C1호
OK후순위채투자신탁D2-1호
OK후순위채투자신탁D2-2호
OK후순위채투자신탁D2-3호
OK후순위채투자신탁C2호
트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I
제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사(*1)
로드제일호바이오사모투자합자회사
리오제이호사모투자합자회사
에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사(*1)
트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호 종류C
로드제이호이에스지사모투자합자회사
트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호
SKS-스타벤처스 제1호
키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F (*2)
해피윙스제일차㈜
에프에스제일차㈜
엠엔와이제일차㈜
더퍼스트지엠제십삼차㈜
와이비당산㈜
피티케이프라임제일차㈜
주파수불당㈜
파이브제일차㈜
디앤에이치제일차㈜
코리아마스터피스제일차㈜
엘에스에이에프㈜
투드래곤제일차㈜
페더레이션제일차㈜
더테라스제이차㈜
스톤아일랜드제일차㈜
뉴엠지블루㈜
주파수초읍제일차㈜
케이스텔제일차㈜
해피윙스제이차㈜
와이비라시에라㈜
해피윙스제삼차㈜
더퍼스트지엠제삼십차㈜
투드래곤감일㈜
남산제삼차㈜
웨일제일차㈜
유에스엠지㈜
메디골드제일차㈜
투드래곤온천㈜
남산제사차㈜
르텐제일차㈜
에스향동㈜
와이비해운대㈜
에스북천안㈜
엠디드래곤제일차㈜
위드지엠제삼차㈜
더센트럴지엠제이십차㈜
레드윙스㈜
밸리알파㈜
투드래곤가산㈜
에스케이에스비디갑㈜
와이비남천㈜
투드래곤파주㈜(*2)
북천안로지스틱스㈜(*2)
와이비큐브광안㈜(*2)
아쿠아리우스제일차㈜(*2)
코어와이제이제일차㈜(*2)
위드지엠제이십오차㈜(*2)
와이비검단㈜(*2)
관계기업 코에프씨 에스케이 협력사 동반성장 제삼호 사모투자전문회사
아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사
기술금융 제일호 사모투자전문회사
워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사
케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사
에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(*1)
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합
에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*1)
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*1)
조인에셋 글로벌 자산운용㈜
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*1)
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*1)
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1)
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합
퍼스트온라인투자금융㈜
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합
SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호
SKS-YP 신기술투자조합 제1호
SKS-수성 신기술투자조합 제1호
㈜우금
SKS METIS 신기술조합 제1호
SKS METIS 신기술조합 제2호
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호
에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*1)
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*1)
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사
더 채울 신기술투자조합 제1호
SKS-YP 신기술투자조합 제2호
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호
히스토리 2022 핀테크 신기술조합
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합
솔라시도 스마트시티 주식회사
해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호
에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사
ESG블루밍 사모투자합자회사
에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사
엔슬13호벤처투자조합
엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합
(주)블록체인글로벌
에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호
기타 키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합(*3)
AJ창조관광제1호투자조합(*3)
AJ스마트관광제2호투자조합(*3)
그린 에너지 신기술투자조합(*3)
AJ-세종 농식품 수출육성펀드(*3)
AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*3)
ISU-AJ 스포츠투자조합(*3)
에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합(*3)
에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합(*3)
다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*3)
제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합(*3)
NBH-MINEB YY신기술사업투자조합(*3)
노바신기술사업투자조합1호(*3)
엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호(*3)
엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*3)
엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*3)
달바신기술사업투자조합제1호(*3)
엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*3)
씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합(*3)
드림팜신기술사업투자조합제1호(*3)
㈜뱅크샐러드(*3)
큐버신기술사업투자조합제1호(*3)
포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호(*3)
이차전지벨류체인그로스펀드(*3)
리네아-NBH신기술투자조합제1호(*3)
델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호(*3)
에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사(*1)(*3)
신성장가치투자펀드(*3)
솔리듐시너지펀드(*3)
NBH캐피탈㈜(*4)
에스케이에스크레딧㈜(*1)(*4)
에스케이에스 마이데이터 유한회사(*1)(*4)
바른혼합자산일반사모투자유한회사(*4)
리오제이호투자목적회사(*4)
트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-S(*4)
트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁(운용)(*4)
트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호(운용)(*4)
키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] (*4)
키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식] (*4)
제이앤더블유 파트너스㈜(*1)
제이앤더블유 비아이지 사모투자합자회사(*1)
제이앤더블유 비아이지 유한회사(*1)
헤스티아에너텍 유한회사(*1)
㈜창원에너텍(*1)
대부개발㈜(*1)
한남환경㈜(*1)
에스케이에스미래에셋 콘텐츠 유한회사(*1)

(*1) 회사의 최대주주인 제이앤더블유비아이지유한회사의 계열회사입니다.(*2) 신용공여사유로 당분기 중 종속회사로 편입하였습니다.(*3) 종속회사의 관계회사입니다.(*4) 종속회사의 종속회사입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 중요한 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
관계 특수관계자명 당분기 전분기
수익 등 비용 등 수익 등 비용 등
종속기업 SK Securities Investment Asia Ltd 233 - 398 -
에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 353 2 495 -
트리니티자산운용㈜ - 3 - 5
㈜피티알자산운용 - 7 350 17
㈜엠에스상호저축은행 - - - 1
㈜직페이 201 - 17 -
트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS - - - 3
SKS-스타벤처스 제1호 8 - 7 -
와이비파주㈜(*1) - - 516 -
파주센트럴제칠차㈜(*1) 286 - 503 -
에스판교㈜(*1) 23,502 - 7,327 -
티레이크제일차㈜(*1) - - 511 -
와이비원천㈜(*1) - - 71 -
파인랜드제일차㈜(*1) - - 411 -
와이비풍암㈜(*1) - - 450 -
해피윙스제일차㈜ - 559 387 -
에프에스제일차㈜ - 98 286 -
그레이트서우제일차㈜(*1) - - 464 -
스카이챌린지제일차㈜(*1) 337 - 492 -
데이라이트제일차㈜(*1) 43 - 320 -
에스진접제일차㈜(*1) - - 72 -
엠엔와이제일차㈜ - 7 314 -
메세타제일차㈜(*1) - - 36 -
디토넥스㈜(*1) 11 - 77 -
㈜향동알에스제일차(*1) - - 221 -
더퍼스트지엠제십삼차㈜ - 128 391 -
마리아캐슬제일차㈜(*1) 51 - 520 -
아시아마스터피스제일차㈜(*1) - - 25 -
조쉬부전제이차㈜(*1) - - 318 -
와이비당산㈜ 166 - 269 -
센터파크제일차㈜(*1) - - 448 -
피티케이프라임제일차㈜ 219 - 336 -
주파수불당㈜ - 192 277 -
파이브제일차㈜ - 62 238 -
㈜아산배방알에스제일차(*1) - - 106 -
디앤에이치제일차㈜ - 68 245 -
코리아마스터피스제일차㈜ 718 - 798 -
엘에스에이에프㈜ 30 - 236 -
투드래곤제일차㈜ - 138 379 -
페더레이션제일차㈜ 113 189 133 -
인트그린제팔차㈜(*1) 8 - 124 -
주파수양산제일차㈜(*1) - - 9 -
더테라스제이차㈜ 34 - 313 -
㈜연산알에스제일차(*1) - - 153 -
해피모어제일차㈜(*1) - - 203 -
더퍼스트지엠제삼십오차㈜(*1) - - 29 -
스톤아일랜드제일차㈜ 34 - 87 -
뉴엠지블루㈜ 234 314 207 -
타운밸리제일차㈜(*1) - - 20 -
주파수초읍제일차㈜ 14 - 403 -
케이스텔제일차㈜ 49 - 421 -
해피윙스제이차㈜ 237 - 450 -
와이비라시에라㈜ 44 - 87 -
해피윙스제삼차㈜ - 258 260 -
더퍼스트지엠제삼십차㈜ - 21 276 -
투드래곤감일㈜ 588 - 531 -
남산제삼차㈜ 642 233 604 -
와이비헌인㈜(*1) - - 308 -
웨일제일차㈜ 289 364 476 -
유에스엠지㈜ - 109 346 -
메디골드제일차㈜ 194 - 174 -
에스케이양산로지제일차㈜(*1) - - 13 -
투드래곤온천㈜ 179 - 45 -
남산제사차㈜ - 194 243 -
르텐제일차㈜ 148 - 242 -
에스향동㈜ 76 - 114 -
와이비해운대㈜ 798 - 233 -
에스북천안㈜ 29 - 48 -
엠디드래곤제일차㈜ 538 - 183 -
위드지엠제삼차㈜ 137 - 135 -
더센트럴지엠제이십차㈜ 85 - 55 -
레드윙스㈜ 151 - 69 -
밸리알파㈜ 96 - 53 -
와이비지더블유㈜(*1) 16 - 58 -
제이올제일차㈜(*1) 86 - 41 -
투드래곤가산㈜ 113 - 25 -
인라이트제일차㈜(*1) 205 - 49 -
에스케이에스비디갑㈜ 153 16 - -
와이비남천㈜ 402 - - -
투드래곤파주㈜ 34 1 - -
북천안로지스틱스㈜ 58 94 - -
와이비큐브광안㈜ 331 - - -
아쿠아리우스제일차㈜ - 61 - -
코어와이제이제일차㈜ 22 9 - -
위드지엠제이십오차㈜ 49 - - -
와이비검단㈜ 5 - - -
관계기업 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 1,175 - 473 -
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 289 - - -
조인에셋 글로벌 자산운용㈜ - - 142 -
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 381 - 243 -
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 - - 144 -
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 102 - 94 -
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 77 - 78 -
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 31 - 31 -
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 120 - 120 -
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 45 - 45 -
SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*2) 34 - - -
SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 81 - - -
SKS-YP 신기술투자조합 제1호 172 - 172 -
SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호(*2) 1,227 - 24 -
SKS-스타퀘스트 신기술투자조합 제1호 - - 48 -
SKS-수성 신기술투자조합 제1호 31 - 31 -
SKS METIS 신기술조합 제1호 77 - 77 -
유니콘 빌더 신기술투자조합 제1호 - - 101 -
SKS METIS 신기술조합 제2호 102 - 102 -
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 104 - 104 -
LD 신기술사업투자조합제5호(*2) 303 - - -
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 132 - 114 -
SKS METIS 신기술조합 제3호(*2) 70 - 76 -
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 23 - 17 -
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 61 - 41 -
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 17 - 10 -
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 36 - 18 -
더 채울 신기술투자조합 제1호 23 - 7 -
SKS-YP 신기술투자조합 제2호 30 - 12 -
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 58 - 20 -
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 278 - 65 -
히스토리 2022 핀테크 신기술조합 26 - 4 -
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 53 - - -
해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 22 - - -
기타 NBH캐피탈㈜ - 739 - 53
합 계 37,529 3,866 27,981 79

(*1) 신용공여 종료 사유로 당분기 또는 전기에 종속기업에서 제외되었습니다.

(*2) 당기 중 투자원본이 모두 반환되어 유의한 영향력 상실로 관계기업에서 제외되었습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
관계 특수관계자명 당분기말 전기말
채권 채무 채권 채무
종속기업 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 3,000 2,000 4,443 401
㈜직페이 1,024 - 823 -
파주센트럴제칠차㈜(*) - - 9,956 69
해피윙스제일차㈜ 2,058 75 9,927 4
에프에스제일차㈜ - 154 - 45
스카이챌린지제일차㈜(*) - - 8,947 19
데이라이트제일차㈜(*) - - 18 50
엠엔와이제일차㈜ - 123 5,249 93
디토넥스㈜(*) 9 - 1,011 2
더퍼스트지엠제십삼차㈜ - 205 9,957 -
마리아캐슬제일차㈜(*) - - 16 8,000
와이비당산㈜ 208 267 249 268
피티케이프라임제일차㈜ 235 184 305 293
주파수불당㈜ - 156 5,986 -
파이브제일차㈜ - 162 - 126
디앤에이치제일차㈜ 42 99 14 50
코리아마스터피스제일차㈜ 452 799 3,788 1,150
엘에스에이에프㈜ - 57 - 59
투드래곤제일차㈜ 10,300 156 - 10,315
페더레이션제일차㈜ 4,982 159 4,954 126
인트그린제팔차㈜(*) - - - 9
더테라스제이차㈜ 79 328 121 325
스톤아일랜드제일차㈜ 39 80 4,957 4
뉴엠지블루㈜ 8,687 57 8,632 14
주파수초읍제일차㈜ 2,512 188 6,973 34
케이스텔제일차㈜ - 85 - 77
해피윙스제이차㈜ 12,642 33 40 108
와이비라시에라㈜ 5 21 3 52
해피윙스제삼차㈜ - 30 1,089 19
더퍼스트지엠제삼십차㈜ - 221 7,489 187
투드래곤감일㈜ 480 741 815 1,277
남산제삼차㈜ 20,323 718 19,391 14
웨일제일차㈜ 7,534 166 7,467 260
유에스엠지㈜ - 160 143 120
메디골드제일차㈜ 181 305 96 327
투드래곤온천㈜ 3,279 20 - 27
남산제사차㈜ - 83 9,006 4
르텐제일차㈜ 392 737 333 695
에스향동㈜ 94 256 139 324
와이비해운대㈜ 11,455 448 52 91
에스북천안㈜ 238 155 313 256
엠디드래곤제일차㈜ 1,455 863 1,212 1,158
위드지엠제삼차㈜ 4 313 10,961 416
더센트럴지엠제이십차㈜ 2,032 30 1,991 83
레드윙스㈜ 205 285 5,974 116
밸리알파㈜ 233 159 32 90
와이비지더블유㈜(*) - - 104 181
제이올제일차㈜(*) 2 - 4,492 4
투드래곤가산㈜ 265 280 286 301
인라이트제일차㈜ - - 2,154 260
에스케이에스비디갑㈜ - 18 1,991 112
와이비남천㈜ 609 592 470 495
투드래곤파주㈜ 12 15 - -
북천안로지스틱스㈜ 11,964 - - -
와이비큐브광안㈜ 895 1,027 - -
아쿠아리우스제일차㈜ - 61 - -
코어와이제이제일차㈜ 30 39 - -
위드지엠제이십오차㈜ - 551 - -
와이비검단㈜ 2,176 2,171 - -
관계기업 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 - - 1,793 -
에스케이제6호기업인수목적㈜ - - 990 -
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 102 - 128 -
SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 1,819 - 52 -
퍼스트온라인투자금융㈜ 900 - 900 -
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 119 - 74 -
SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 8 - - -
에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜ - - 580 -
SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 1 - 1 -
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 21 - - -
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 395 - 395 -
히스토리 2022 핀테크 신기술조합 4 - - -
에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 980 - - -
에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사 990 - - -
(주)블록체인글로벌 300 - - -
합 계 115,771 15,832 167,282 28,510

(*) 당분기에 종속기업 및 관계기업에서 제외되었습니다.

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역 중 대여 및 차입거래는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
관계 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말
<대여거래>
종속기업 에스케이에스프라이빗에쿼티(주) 사모사채 4,000 3,000 (4,000) 3,000
인라이트제일차㈜ 사모사채 1,985 - (1,985) -
해피윙스제일차㈜ 사모사채 9,778 15,651 (23,661) 1,768
해피윙스제삼차㈜ 사모사채 1,067 - (1,067) -
스톤아일랜드제일차㈜ 사모사채 4,963 - (4,963) -
코리아마스터피스제일차㈜ 사모사채 3,286 - (3,286) -
스카이챌린지제일차㈜ 사모사채 8,952 - (8,952) -
피티케이프라임제일차㈜ 사모사채 - - - -
파주센트럴제칠차㈜ 사모사채 9,957 - (9,957) -
웨일제일차㈜ 사모사채 7,447 - (7,447) -
투드래곤제일차㈜ 사모사채 - 20,600 (10,300) 10,300
엘에스에이에프㈜ 사모사채 - - - -
레드윙스㈜ 사모사채 5,974 - (5,974) -
뉴엠지블루㈜ 사모사채 8,500 31,136 (39,636) -
엠엔와이제일차㈜ 사모사채 5,259 - (5,259) -
더퍼스트지엠제삼십차㈜ 사모사채 7,457 - (7,457) -
위드지엠제삼차㈜ 사모사채 10,960 2,188 (13,148) -
더센트럴지엠제이십차㈜ 사모사채 1,993 - (1,993) -
주파수불당㈜ 사모사채 5,958 - (5,958) -
주파수초읍제일차㈜ 사모사채 6,976 4,860 (9,357) 2,479
에스케이에스비디갑㈜ 사모사채 1,993 - (1,993) -
더퍼스트지엠제십삼차㈜ 사모사채 9,966 - (9,966) -
마리아캐슬제일차㈜ 사모사채 - 8,000 (8,000) -
남산제사차㈜ 사모사채 9,008 7,949 (16,957) -
남산제삼차㈜ 사모사채 19,400 19,995 (19,750) 19,645
페더레이션제일차㈜ 사모사채 5,000 10,070 (10,000) 5,070
인트그린제팔차㈜ 사모사채 - 1,000 (1,000) -
제이올제일차㈜ 사모사채 4,484 4,484 (8,968) -
해피윙스제이차㈜ 사모사채 - 35,369 (23,578) 11,791
투드래곤온천㈜ 사모사채 - 3,000 (3,000) -
북천안로지스틱스㈜ 사모사채 - 12,000 - 12,000
르텐제일차㈜ 대출금 6 - (6) -
데이라이트제일차㈜ 대출금 18 5,500 (5,518) -
와이비지더블유㈜ 대출금 105 - (5) 100
와이비해운대㈜ 대출금 - 10,000 - 10,000
디앤에이치제일차㈜ 대출금 15 - (15) -
디토넥스㈜ 대출금 1,000 - (1,000) -
유에스엠지㈜ 대출금 145 - (145) -
웨일제일차㈜ 대출금 - 15,165 (7,465) 7,700
스톤아일랜드제일차㈜ 대출금 - 4,984 (4,984) -
레드윙스㈜ 대출금 - 5,991 (5,991) -
남산제사차㈜ 대출금 - 7,959 (7,959) -
위드지엠제삼차㈜ 대출금 - 10,994 (10,994) -
엠엔와이제일차㈜ 대출금 - 5,295 (5,295) -
뉴엠지블루㈜ 대출금 - 8,810 (155) 8,655
페더레이션제일차㈜ 대출금 - 54 (54) -
투드래곤온천㈜ 대출금 - 3,000 - 3,000
더센트럴지엠제이십차㈜ 대출금 - 2,000 - 2,000
에스케이에스비디갑㈜ 대출금 - 2,000 (2,000) -
㈜직페이 회사채 800 - - 800
관계회사 에스케이제6호기업인수목적㈜(*1) 회사채 990 - (990) -
에스케이증권에이씨피씨제7호 기업인수목적㈜(*2) 회사채 580 - (580) -
퍼스트온라인투자금융㈜ 회사채 900 - - 900
에스케이증권제8호기업인수목적㈜ 회사채 395 - - 395
에스케이증권제9호기업인수목적㈜ 회사채 - 980 - 980
에스케이증권제10호기업인수목적㈜ 회사채 - 990 - 990
블록체인글로벌㈜ 회사채 - 300 - 300
<차입거래>
종속기업 트리니티자산운용㈜ 환매조건부채권매도 - 200 (200) -
에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 환매조건부채권매도 401 1,602 - 2,003

(*1) 당분기 중 주식으로 전환되었습니다.(*2) 당분기 중 합병으로 인해 소멸되었으며, 해당 채권은 존속법인으로 이전되었습니다. 당사는 존속법인에 대해 유의적 영향력을 행사하지 않습니다.<전기>

(단위: 백만원)
관계 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말
<대여거래>
종속기업 에스케이에스프라이빗에쿼티(주) 사모사채 4,000 - - 4,000
에스진접제일차㈜ 사모사채 - 3,000 (3,000) -
해피모어제일차㈜ 사모사채 - 7,000 (7,000) -
인라이트제일차㈜ 사모사채 - 1,985 - 1,985
해피윙스제일차㈜ 사모사채 - 9,778 - 9,778
해피윙스제삼차㈜ 사모사채 - 1,067 - 1,067
스톤아일랜드제일차㈜ 사모사채 - 14,963 (10,000) 4,963
코리아마스터피스제일차㈜ 사모사채 - 13,286 (10,000) 3,286
스카이챌린지제일차㈜ 사모사채 - 19,952 (11,000) 8,952
피티케이프라임제일차㈜ 사모사채 - 5,000 (5,000) -
파주센트럴제칠차㈜ 사모사채 - 19,957 (10,000) 9,957
웨일제일차㈜ 사모사채 - 7,447 - 7,447
투드래곤제일차㈜ 사모사채 - 10,000 (10,000) -
엘에스에이에프㈜ 사모사채 - 1,300 (1,300) -
레드윙스㈜ 사모사채 - 11,974 (6,000) 5,974
뉴엠지블루㈜ 사모사채 - 15,500 (7,000) 8,500
엠엔와이제일차㈜ 사모사채 - 12,259 (7,000) 5,259
더퍼스트지엠제삼십차㈜ 사모사채 - 7,457 - 7,457
위드지엠제삼차㈜ 사모사채 - 10,960 - 10,960
더센트럴지엠제이십차㈜ 사모사채 - 3,993 (2,000) 1,993
주파수불당㈜ 사모사채 - 5,958 - 5,958
주파수초읍제일차㈜ 사모사채 - 6,976 - 6,976
에스케이에스비디갑㈜ 사모사채 - 1,993 - 1,993
더퍼스트지엠제십삼차㈜ 사모사채 - 9,966 - 9,966
남산제사차㈜ 사모사채 - 18,058 (9,050) 9,008
남산제삼차㈜ 사모사채 - 38,900 (19,500) 19,400
페더레이션제일차㈜ 사모사채 - 10,000 (5,000) 5,000
제이올제일차㈜ 사모사채 - 8,984 (4,500) 4,484
르텐제일차㈜ 대출금 - 7,006 (7,000) 6
인라이트제일차㈜ 대출금 - 12,000 (12,000) -
데이라이트제일차㈜ 대출금 - 5,518 (5,500) 18
와이비라시에라㈜ 대출금 - 1,000 (1,000) -
와이비지더블유㈜ 대출금 - 18,071 (17,965) 106
와이비당산㈜ 대출금 - 1,000 (1,000) -
와이비해운대㈜ 대출금 - 10,000 (10,000) -
더테라스제이차㈜ 대출금 - 5,000 (5,000) -
에스판교㈜ 대출금 - 21,000 (21,000) -
디앤에이치제일차㈜ 대출금 - 15 - 15
에프에스제일차㈜ 대출금 - 5,000 (5,000) -
디토넥스㈜ 대출금 - 1,000 - 1,000
유에스엠지㈜ 대출금 - 145 - 145
(주)직페이(*1) 회사채 1,000 - (200) 800
에스케이제5호기업인수목적㈜(*2) 회사채 990 - (990) -
에스케이제6호기업인수목적㈜ 회사채 990 - - 990
에스케이증권에이씨피씨제7호 기업인수목적(주) 회사채 580 - - 580
퍼스트온라인투자금융㈜ 회사채 - 900 - 900
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 회사채 - 395 - 395
<차입거래>
종속기업 트리니티자산운용(주) 환매조건부채권매도 - 16,120 (16,120) -
에스케이에스프라이빗에쿼티(주) 환매조건부채권매도 400 1 - 401

(*1) 전기 중 주식으로 전환되었습니다.(*2) 전기 중 합병으로 인해 소멸되었으며, 해당 채권은 존속법인으로 이전되었습니다. 회사는 존속법인에 대해 유의적 영향력을 행사하지 않습니다.

(5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역 중 출자 및 지분매매 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
관계 특수관계자명 출자(*) 회수(*)
종속기업 트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I - -
로드제일호바이오사모투자합자회사 - 2,790
키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F (10,000) -
관계기업 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 - 3,173
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 - 1,506
에스케이제6호기업인수목적㈜ - 10
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 (225) -
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 (1,332) 816
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 - 594
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 (1,524) 95
퍼스트온라인투자금융㈜ (20) -
SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호 - 690
SKS-노틱 제1호 신기술투자조합 - 300
SKS-엠포드 신기술투자조합 제1호 - 495
에스케이증권에이씨피씨제7호기업인수목적㈜ - 91
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 (2,656) -
LD 신기술사업투자조합제5호 - 1,000
솔라시도 스마트시티 주식회사 (1,000) -
해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 (600) -
에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 (20) -
ESG블루밍 사모투자합자회사 (9,000) -
에스케이증권제10호기업인수목적(주) (10) -
엔슬13호벤처투자조합 (600) -
엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 (100) -
(주)블록체인글로벌 (2,700) -
에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 (3,000) -

<전기>

(단위: 백만원)
관계 특수관계자명 출자(*) 회수(*)
종속기업 트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I (61) 1,048
제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 (36) -
트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS (2,000) 3,993
PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF - 1,790
에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사 (54,000) -
트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁제1호 종류C (64)
PTR 고배당 공모주 전문투자형 사모 증권 투자신탁 1호[혼합주식](C-F) - 1,899
트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호 (763) -
SKS-스타벤처스 제1호 (1,000) -
엠에스상호저축은행 (18,000)
관계기업 기술금융 제일호 사모투자전문회사 - 1,526
대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 - 2,261
신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 (450) 281
YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 (209) -
에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 (334) -
대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 (660) 1,692
에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 (654) 1,900
SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 (400) -
신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 (1,589) -
SKS-VLP 신기술투자조합 제1호 - 300
LD 신기술사업투자조합 제1호 - 1,000
SKS-스타퀘스트 신기술투자조합 제1호 - 231
유니콘 빌더 신기술투자조합 제1호 - 500
Wizteria Investment Management, LLC - 3,548
에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 (9,791) -
LD 신기술사업투자조합제5호 (1,000) -
SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 (500) -
SKS METIS 신기술조합 제3호 (500) -
SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 (1,000) -
에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호 (200) -
SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 (500) -
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 (500) -
에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 (5) -
더 채울 신기술투자조합 제1호 (150) -
SKS-YP 신기술투자조합 제2호 (150) -
SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 (500) -
SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 (700) -
히스토리 2022 핀테크 신기술조합 (130) -
골든오크-SK증권 혁신유니콘 투자조합 (700) -

(*) 해당 금액은 지분의 장부금액이 아닌 자금 거래내역을 기재하였습니다.

(6) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말>

(단위: 백만원)
관계 특수관계자명 내역 한도금액
종속기업 해피윙스제일차㈜ 매입확약 10,400
에프에스제일차㈜ 매입확약 5,000
엠엔와이제일차㈜ 매입확약 7,100
더퍼스트지엠제십삼차㈜ 매입확약 10,000
와이비당산㈜ 매입확약 5,000
피티케이프라임제일차㈜ 매입확약 5,000
주파수불당㈜ 매입확약 6,000
파이브제일차㈜ 매입확약 14,000
디앤에이치제일차㈜ 매입확약 5,600
코리아마스터피스제일차㈜ 매입확약 10,000
엘에스에이에프㈜ 매입확약 6,500
페더레이션제일차㈜ 매입확약 30
더테라스제이차㈜ 매입확약 5,000
스톤아일랜드제일차㈜ 매입확약 5,000
뉴엠지블루㈜ 매입확약 345
주파수초읍제일차㈜ 매입확약 7,000
케이스텔제일차㈜ 매입확약 8,800
해피윙스제이차㈜ 매입확약 12,000
와이비라시에라㈜ 매입확약 1,000
해피윙스제삼차㈜ 매입확약 2,000
더퍼스트지엠제삼십차㈜ 매입확약 7,500
투드래곤감일㈜ 매입확약 10,000
남산제삼차㈜ 매입확약 21,000
웨일제일차㈜ 매입확약 500
유에스엠지㈜ 매입확약 13,500
메디골드제일차㈜ 매입확약 3,000
남산제사차㈜ 매입확약 9,500
르텐제일차㈜ 매입확약 7,000
에스향동㈜ 매입확약 4,700
와이비해운대㈜ 매입확약 400
에스북천안㈜ 매입확약 4,000
엠디드래곤제일차㈜ 매입확약 2,005
위드지엠제삼차㈜ 매입확약 11,100
레드윙스㈜ 매입확약 6,000
밸리알파㈜ 매입확약 10,000
투드래곤가산㈜ 매입확약 5,000
에스케이에스비디갑㈜ 매입확약 2,000
와이비남천㈜ 매입확약 11,500
투드래곤파주㈜ 매입확약 1,700
와이비큐브광안㈜ 매입확약 30,000
아쿠아리우스제일차㈜ 매입확약 7,000
코어와이제이제일차㈜ 매입확약 4,500
위드지엠제이십오차㈜ 매입확약 8,000
와이비검단㈜ 매입확약 13,400
북천안로지스틱스㈜ 매입확약 12,000
합 계 331,080

<전기말>

(단위: 백만원)
관계 특수관계자명 내역 한도금액
종속기업 파주센트럴제칠차㈜ 매입확약 10,000
해피윙스제일차㈜ 매입확약 10,400
에프에스제일차㈜ 매입확약 5,000
스카이챌린지제일차㈜ 매입확약 11,000
데이라이트제일차㈜ 매입확약 5,582
엠엔와이제일차㈜ 매입확약 7,000
더퍼스트지엠제십삼차㈜ 매입확약 10,000
마리아캐슬제일차㈜ 매입확약 8,000
와이비당산㈜ 매입확약 5,000
피티케이프라임제일차㈜ 매입확약 5,000
주파수불당㈜ 매입확약 6,000
파이브제일차㈜ 매입확약 14,000
디앤에이치제일차㈜ 매입확약 5,585
코리아마스터피스제일차㈜ 매입확약 10,000
엘에스에이에프㈜ 매입확약 6,500
투드래곤제일차㈜ 매입확약 11,000
페더레이션제일차㈜ 매입확약 5,000
인트그린제팔차㈜ 매입확약 1,000
더테라스제이차㈜ 매입확약 5,000
스톤아일랜드제일차㈜ 매입확약 5,000
주파수초읍제일차㈜ 매입확약 7,000
케이스텔제일차㈜ 매입확약 8,600
해피윙스제이차㈜ 매입확약 12,000
와이비라시에라㈜ 매입확약 1,000
해피윙스제삼차㈜ 매입확약 2,000
더퍼스트지엠제삼십차㈜ 매입확약 7,500
투드래곤감일㈜ 매입확약 10,000
남산제삼차㈜ 매입확약 21,000
웨일제일차㈜ 매입확약 7,500
유에스엠지㈜ 매입확약 13,355
메디골드제일차㈜ 매입확약 3,000
투드래곤온천㈜ 매입확약 3,000
남산제사차㈜ 매입확약 9,500
르텐제일차㈜ 매입확약 7,094
에스향동㈜ 매입확약 4,700
와이비해운대㈜ 매입확약 10,000
에스북천안㈜ 매입확약 4,000
엠디드래곤제일차㈜ 매입확약 3,207
위드지엠제삼차㈜ 매입확약 11,000
더센트럴지엠제이십차㈜ 매입확약 2,000
레드윙스㈜ 매입확약 6,000
밸리알파㈜ 매입확약 10,000
와이비지더블유㈜ 매입확약 20,095
제이올제일차㈜ 매입확약 4,500
투드래곤가산㈜ 매입확약 5,000
인라이트제일차㈜ 매입확약 12,000
에스케이에스비디갑㈜ 매입확약 2,000
와이비남천㈜ 매입확약 11,500
합 계 364,618

(7) 당분기 및 전기 중 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(8) 회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한보수 현황은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 인원 총급여액 퇴직급여 주식기준보상 합계
사내이사 4 2,425 973 - 3,398
사외이사 5 197 - - 197

<전분기>

(단위: 백만원)
구 분 인원 총급여액 퇴직급여 주식기준보상 합계
사내이사 3 2,357 470 409 3,236
사외이사 5 191 - - 191

40. 현금흐름표

(1) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 당분기 전분기
기타포괄손익공정가치측정자산 평가손익 5,718 40,164
채무보증계약자산/부채 9,633 26,154
신규 리스계약에 따른 사용권자산 증가 1,413 11,365

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분

기초 현금흐름 외화차이 신규리스 기타

기말

차입금

 2,764,574 (174,368) 660 - - 2,590,866

사채

 260,891 - - - 16 260,907
리스부채 85,514 (7,770) - 1,245 3,818 82,807
미지급배당금 - (2,109) - - 2,109 -

합 계

 3,110,979 (184,247) 660 1,245 5,943 2,934,580

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분

기초 현금흐름 외화차이 신규리스 기타

기말

차입금

 2,869,960 (229,229) 3,514 - - 2,644,245

사채

 304,833 (44,057) - - 109 260,885
리스부채 90,649 (7,671) - 10,653 2,444 96,075
미지급배당금 - (6,326) - - 6,326 -

합 계

 3,265,442 (287,283) 3,514 10,653 8,879 3,001,205

41. 고객과의 계약에서 생기는 수익기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용받는 부문별 수익과 각 수익의 수익인식 시점은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 백만원)
구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합계
부문별수수료수익 64,802 84,048 306 434 149,591
수익인식시점
일시인식 61,577 72,772 306 434 135,089
기간안분인식 3,225 11,276 - - 14,502
합 계 64,802 84,048 306 434 149,591

<전분기>

(단위: 백만원)
구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합계
부문별수수료수익 71,299 84,321 502 308 156,430
수익인식시점
일시인식 64,242 57,774 502 308 122,826
기간안분인식 7,057 26,547 - - 33,604
합 계 71,299 84,321 502 308 156,430

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사는 사업경쟁력 강화를 통한 주주가치 제고를 위해 노력하고 있으며, 이를 위해 상법상 배당한도 내에서 2018년 ~ 2022년 연속 배당을 실시하여 주주환원 정책을 유지하고자 합니다.향후에도 현재의 배당 기조를 유지하며 지속적으로 배당 성향을 유지해 나갈 예정입니다. 당사는 정관에서 배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제7조의 2 (종류주식의 수와 내용)당사가 개정상법 시행일(1996년 10월 1일)이전에 발행한 우선주식(보통주 배당 율+1% 추가 현금배당 우선 주식)에 대하여 무상증자에 의하여 우선주식을 발행 하는 경우에는 정관 제7조 2의 규정에 의한 새로운 우선주식을 배정한다 제7조의 2 (종류주식의 수와 내용)당사가 개정상법 시행일(1996년 10월 1일)이전에 발행한 우선주식(보통주 배당 율+1% 추가 현금배당 우선 주식)에 대하여 무상증자에 의하여 우선주식을 발행 하는 경우에는 정관 제7조 2의 규정에 의한 새로운 우선주식을 배정한다

부칙

(우선주식에 대한 경과조치)

① 이 회사가 개정상법 시행일(1996년 10월 1일) 이전에 발행한 우선주식의 배당은 종전 규정(보통주 배당률+1% 추가 현금 배당 우선주식)에 따른다.

② 회사가 개정상법 시행일(1996년 10월 1일)이전에 발행한 우선주식(보통주 배당률+1% 추가 현금배당 우선 주식)에 대하여 무상증자에 의하여 우선 주식을 발행하는 경우에는 제7조의2의 규정에 의한 새로운 우선주식을 배정한다.

제42조 (이익금의 처분)

이 회사는 매사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

6. 차기 이월 이익잉여금

제43조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제43조의2 (중간배당)

① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의거 이사회 결의를 통해 금전으로 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 기준일로부터 45일 이내에 실시하며, 중간배당금은 이사회 결의 후 1개월 이내에 지급한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전 결산기의 자본의 액

2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계

3. 직전 결산기의 정기 주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의해 특정 목적을 위하여 적립한 임의 적립금

5. 중간 배당에 따라 당해결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 인수권행사의 경우 포함) 중간배당에 관해서는 직전 사업연도말에 발행된 것으로 본다.

⑤ 중간배당을 할 경우에는 제7조의 종류주식에 대해서도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제44조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

50050050022,5568,60941,43223,6964,44127,510542392-2,1096,326----24.5015.27보통주-0.761.48우선주-0.380.50보통주---우선주---보통주-515우선주-1020보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제70기 3분기 제69기 제68기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

(*) 주당순이익 = (지배주주지분 순이익-우선주순이익) ÷ 가중평균유통보통주식수 53.70원 = 22,225,188,045 ÷ 413,906,203 주

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
-51.171.35
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

주1) 평균 배당수익률은 보통주 기준, 단순평균법으로 계산하였습니다.주2) 우선주에 대한 최근 3년간 평균배당수익률은 0.39%, 최근 5년간 평균배당수익 률은 0.45% 입니다.

 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2023년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2018.10.23유상증자(제3자배정)보통주36,363,0005008252018.12.12유상증자(주주배정)보통주116,110,000500564
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
11.22%
32.22%

(주) 비고란에는 증자시점 발행주식의 총수 대비 증자비율을 표시하였습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적

2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
SK증권회사채사모2020.03.2050,0004.60A-(한기평)2026.03.20미상환-SK증권회사채사모2021.01.2950,0004.45A- (한기평,NICE)2027.01.29미상환-SK증권회사채사모2021.06.2555,0004.70A-(한기평)2027.06.25미상환-SK증권회사채사모2021.07.0910,0004.70-2027.07.09미상환-SK증권회사채사모2022.02.1020,0005.20A-(한기평)2028.02.10미상환-SK증권회사채사모2022.03.1115,0005.20-2028.03.11미상환-SK증권회사채사모2022.04.2832,0005.70A-(한기평,한신평)2028.04.28미상환-SK증권회사채사모2022.06.3012,0006.00-2028.06.30미상환-SK증권회사채사모2022.07.2712,0006.00-2028.07.27미상환-SK증권회사채사모2022.08.305,0006.50-2028.08.30미상환-SK증권기업어음증권사모2023.01.2712,0005.81A2+(한기평,한신평)2023.07.27상환-SK증권전자단기사채사모2023.01.2713,0005.51A2+(한기평,한신평)2023.04.27상환-SK증권기업어음증권사모2023.02.0210,0005.47A2+(한기평,한신평)2023.08.02상환-SK증권전자단기사채사모2023.02.035,0005.37A2+(한기평,한신평)2023.05.03상환-SK증권기업어음증권사모2023.02.0910,0005.30A2+(한기평,한신평)2023.08.09상환-SK증권기업어음증권사모2023.02.1010,0005.30A2+(한기평,한신평)2023.08.10상환-SK증권전자단기사채사모2023.02.1011,0005.25A2+(한기평,한신평)2023.05.10상환-SK증권기업어음증권사모2023.02.135,0005.12A2+(한기평,한신평)2023.08.11상환-SK증권기업어음증권사모2023.02.145,0005.12A2+(한기평,한신평)2023.08.14상환-SK증권기업어음증권사모2023.02.1510,0005.12A2+(한기평,한신평)2023.08.14상환-SK증권기업어음증권사모2023.02.175,0005.12A2+(한기평,한신평)2023.08.17상환-SK증권기업어음증권사모2023.02.205,0005.12A2+(한기평,한신평)2023.08.18상환-SK증권기업어음증권사모2023.02.2410,0005.62A2+(한기평,한신평)2024.02.23미상환-SK증권기업어음증권사모2023.02.2410,0005.12A2+(한기평,한신평)2023.08.24상환-SK증권기업어음증권사모2023.02.2710,0005.53A2+(한기평,한신평)2024.01.30미상환-SK증권기업어음증권사모2023.02.2810,0005.17A2+(한기평,한신평)2023.08.28상환-SK증권기업어음증권사모2023.03.212,0005.17A2+(한기평,한신평)2023.09.21상환-SK증권전자단기사채사모2023.04.0510,0005.31A2+(한기평,한신평)2023.07.05상환-SK증권전자단기사채사모2023.04.0730,0005.32A2+(한기평,한신평)2023.07.07상환-SK증권전자단기사채사모2023.04.175,0005.32A2+(한기평,한신평)2023.07.17상환-SK증권기업어음증권사모2023.05.2220,0005.52A2+(한기평,한신평)2023.11.22미상환-SK증권기업어음증권사모2023.05.2410,0005.45A2+(한기평,한신평)2023.08.24상환-SK증권전자단기사채사모2023.05.3020,0005.32A2+(한기평,한신평)2023.08.30상환-SK증권기업어음증권사모2023.06.0910,0005.15A2+(한기평,한신평)2023.09.08상환-SK증권전자단기사채사모2023.06.125,0005.15A2+(한기평,한신평)2023.09.12상환-SK증권기업어음증권사모2023.06.1610,0005.15A2+(한기평,한신평)2023.09.12상환-SK증권기업어음증권사모2023.06.2310,0005.15A2+(한기평,한신평)2023.09.15상환-SK증권기업어음증권사모2023.06.2310,0005.57A2+(한기평,한신평)2023.12.22미상환-SK증권전자단기사채사모2023.06.2311,0005.15A2+(한기평,한신평)2023.09.21상환-SK증권기업어음증권사모2023.07.0512,0005.06A2+(한기평,NICE,한신평)2023.10.05미상환-SK증권기업어음증권사모2023.07.116,0005.52A2+(한기평,NICE,한신평)2024.01.11미상환-SK증권전자단기사채사모2023.07.1310,0004.97A2+(한기평,NICE,한신평)2023.10.13미상환-SK증권전자단기사채사모2023.07.1410,0004.92A2+(한기평,NICE,한신평)2023.10.13미상환-SK증권전자단기사채사모2023.07.2010,0004.82A2+(한기평,NICE,한신평)2023.10.18미상환-SK증권기업어음증권사모2023.08.105,0004.83A2+(한기평,NICE,한신평)2023.11.10미상환-SK증권기업어음증권사모2023.08.145,0004.83A2+(한기평,NICE,한신평)2023.11.13미상환-SK증권전자단기사채사모2023.08.2110,0004.86A2+(한기평,NICE,한신평)2023.11.21미상환-SK증권기업어음증권사모2023.08.2310,0005.55A2+(한기평,NICE,한신평)2024.02.23미상환-SK증권기업어음증권사모2023.08.2412,5004.87A2+(한기평,NICE,한신평)2023.11.24미상환-SK증권기업어음증권사모2023.08.2410,0005.10A2+(한기평,NICE,한신평)2023.11.24미상환-SK증권기업어음증권사모2023.08.245,0005.53A2+(한기평,NICE,한신평)2024.02.23미상환-SK증권기업어음증권사모2023.08.3030,0006.29A2+(한기평,NICE,한신평)2024.02.29미상환-SK증권전자단기사채사모2023.08.3020,0004.87A2+(한기평,NICE,한신평)2023.11.28미상환-SK증권기업어음증권사모2023.08.315,0005.55A2+(한기평,NICE,한신평)2024.02.29미상환-SK증권기업어음증권사모2023.09.012,0005.53A2+(한기평,NICE,한신평)2024.03.04미상환-SK증권기업어음증권사모2023.09.0410,0005.42A2+(한기평,NICE,한신평)2024.03.04미상환-SK증권전자단기사채사모2023.09.0410,0004.82A2+(한기평,NICE,한신평)2023.12.04미상환-SK증권기업어음증권사모2023.09.2620,0005.47A2+(한기평,NICE,한신평)2024.03.26미상환-남산제사차전자단기사채공모2023.01.263504.00A2+(NICE,한신평)2023.02.03상환SK증권남산제사차전자단기사채공모2023.02.031,4008.10A2+(NICE,한신평)2023.03.03상환부국증권남산제사차전자단기사채공모2023.02.038,0008.10A2+(NICE,한신평)2023.03.03상환KR투자증권남산제사차전자단기사채공모2023.03.031,4007.60A2+(NICE,한신평)2023.04.03상환부국증권남산제사차전자단기사채공모2023.03.038,0007.50A2+(NICE,한신평)2023.04.03상환SK증권남산제사차전자단기사채공모2023.03.098,0007.50A2+(NICE,한신평)2023.04.03상환유안타증권남산제사차전자단기사채공모2023.04.039,4007.55 A2+(한신평,NICE)2023.05.03상환흥국증권남산제사차전자단기사채공모2023.05.039,4007.85 A2+(한신평,NICE)2023.06.05상환흥국증권남산제사차전자단기사채공모2023.06.059,4007.85 A2+(한신평,NICE)2023.07.05상환흥국증권남산제삼차전자단기사채공모2023.02.089,5008.10A2+(NICE,한신평)2023.04.07상환KR투자증권남산제삼차전자단기사채공모2023.02.0810,0008.10A2+(NICE,한신평)2023.03.08상환KR투자증권남산제삼차전자단기사채공모2023.03.0810,0007.50A2+(NICE,한신평)2023.04.07상환KR투자증권남산제삼차전자단기사채공모2023.04.0719,5007.50A2+(한신평, 한기평)2023.05.08상환SK증권남산제삼차전자단기사채공모2023.05.0819,5507.90A2+(한신평, 한기평)2023.06.08상환SK증권남산제삼차전자단기사채공모2023.06.0819,6507.90A2+(한신평, 한기평)2023.07.07상환SK증권뉴엠지블루전자단기사채공모2023.01.268,5008.10A2+(나이스,한기평)2023.02.24상환SK증권뉴엠지블루전자단기사채공모2023.02.248,5006.10A2+(나이스,한기평)2023.03.24상환SK증권뉴엠지블루전자단기사채공모2023.03.243,0006.10A2+(나이스,한기평)2023.04.24상환SK증권뉴엠지블루전자단기사채공모2023.03.245,5004.00A2+(나이스,한기평)2023.04.24상환SK증권뉴엠지블루전자단기사채공모2023.04.248,5000.01A2+(나이스,한기평)2023.05.22상환SK증권뉴엠지블루전자단기사채공모2023.05.228,5000.00A2+(나이스,한기평)2023.06.20상환SK증권더센트럴지엠제이십차전자단기사채공모2023.01.302,0007.80A2+(한신평,나신평)2023.02.28상환SK증권더센트럴지엠제이십차전자단기사채공모2023.02.282,0005.90A2+(한신평,나신평)2023.03.30상환SK증권더센트럴지엠제이십차전자단기사채공모2023.03.302,0006.50A2+(한신평,나신평)2023.04.28상환SK증권더센트럴지엠제이십차전자단기사채공모2023.04.282,0006.60A2+(한신평,나신평)2023.05.30상환SK증권더센트럴지엠제이십차전자단기사채공모2023.05.302,0006.50A2+(한신평,나신평)2023.06.30상환SK증권더센트럴지엠제이십차전자단기사채공모2023.06.302,0007.20A2+(한신평,나신평)2023.09.27상환SK증권더테라스제이차전자단기사채공모2023.01.165,0008.00A2+(한기평, 나이스)2023.02.16상환신한투자증권더테라스제이차전자단기사채공모2023.02.165,0007.20A2+(한기평, 나이스)2023.05.16상환DB금융투자더테라스제이차전자단기사채공모2023.05.165,0006.90A2+(한기평, 나이스)2023.08.16상환신한투자증권더퍼스트지엠제삼십차전자단기사채공모2023.01.112,0008.30A2+(나이스,한기평)2023.02.13상환SK증권더퍼스트지엠제삼십차전자단기사채공모2023.01.115,5008.30A2+(나이스,한기평)2023.02.13상환SK증권더퍼스트지엠제삼십차전자단기사채공모2023.02.132,0007.80A2+(나이스,한기평)2023.03.16상환SK증권더퍼스트지엠제삼십차전자단기사채공모2023.02.135,5007.80A2+(나이스,한기평)2023.03.16상환SK증권더퍼스트지엠제삼십차전자단기사채공모2023.03.167,5006.00A2+(나이스,한기평)2023.06.16상환SK증권더퍼스트지엠제삼십차전자단기사채공모2023.06.167,5006.90A2+(나이스,한기평)2023.09.15상환SK증권더퍼스트지엠제십삼차전자단기사채공모2023.01.3010,0007.80A2+(한신평,한기평)2023.02.28상환SK증권더퍼스트지엠제십삼차전자단기사채공모2023.02.2810,0006.00A2+(한신평,한기평)2023.03.30상환SK증권더퍼스트지엠제십삼차전자단기사채공모2023.03.3010,0006.51A2+(한신평,한기평)2023.06.30상환SK증권더퍼스트지엠제십삼차전자단기사채공모2023.06.3010,0007.00A2+(한신평,한기평)2023.07.31상환SK증권데이라이트제일차전자단기사채공모2023.01.305,5007.80A2+(한신평,한기평)2023.04.30상환-데이라이트제일차전자단기사채공모2023.05.025,5006.10A2+(한신평,한기평)2023.05.30상환-디앤에이치제일차전자단기사채공모2023.01.255,5007.90A2+(한신평,나이스)2023.04.25상환-디앤에이치제일차전자단기사채공모2023.04.255,5006.80A2+(한신평,나이스)2023.07.25상환SK증권레드윙스전자단기사채공모2023.01.166,0008.10A2+(한기평,한신평)2023.01.30상환BNK투자증권레드윙스전자단기사채공모2023.01.306,0008.10A2+(한기평,한신평)2023.04.28상환BNK투자증권레드윙스전자단기사채공모2023.04.286,0006.60A2+(한신평, 한기평)2023.05.29상환SK증권레드윙스전자단기사채공모2023.05.306,0006.50A2+(한신평, 한기평)2023.06.29상환SK증권레드윙스전자단기사채공모2023.06.296,0007.00 A2+(한기평,한신평)2023.07.28상환BNK증권르텐제일차전자단기사채공모2023.01.207,0008.00A2+(한신평,한기평)2023.02.20상환-르텐제일차전자단기사채공모2023.02.207,0007.20A2+(한신평,한기평)2023.05.20상환-르텐제일차전자단기사채공모2023.05.227,0006.80A2+(한신평,한기평)2023.08.21상환-마리아캐슬제일차전자단기사채공모2023.01.268,0007.90A2+(한기평, 나이스)2023.04.26상환신한투자증권메디골드제일차전자단기사채공모2023.01.063,0008.10A2+(NICE,한신평)2023.04.06상환-메디골드제일차전자단기사채공모2023.04.063,0006.60A2+(NICE,한신평)2023.07.06상환-밸리알파전자단기사채공모2023.01.1310,0008.10A2+(한신평, 한기평)2023.04.13상환신한투자증권밸리알파전자단기사채공모2023.04.1310,0006.90A2+(한신평, 한기평)2023.07.13상환흥국증권북천안로지스틱스전자단기사채공모2023.04.2412,0006.90A2+(한신평,한기평)2023.07.24상환SK증권스카이챌린지제일차전자단기사채공모2023.02.1011,0007.90A2+(한신평,NICE)2023.04.10상환SK증권스카이챌린지제일차전자단기사채공모2023.04.1011,0006.00A2+(한신평,NICE)2023.05.10상환SK증권스카이챌린지제일차전자단기사채공모2023.05.1911,0006.40A2+(한신평,NICE)2023.06.12상환SK증권스카이챌린지제일차전자단기사채공모2023.06.1211,0006.60A2+(한신평,NICE)2023.06.26상환SK증권스톤아일랜드제일차전자단기사채공모2023.01.305,0008.10A2+(한신평,한기평)2023.02.28상환SK증권스톤아일랜드제일차전자단기사채공모2023.02.285,0005.85A2+(한신평,한기평)2023.03.30상환SK증권스톤아일랜드제일차전자단기사채공모2023.03.305,0006.55A2+(한신평,한기평)2023.05.30상환SK증권스톤아일랜드제일차전자단기사채공모2023.05.305,0006.90A2+(한신평,한기평)2023.08.30상환SK증권아쿠아리우스제일차전자단기사채공모2023.06.217,0006.60A2+(한기평,NICE)2023.07.21상환SK증권에스북천안전자단기사채공모2023.01.114,0008.10A2+(한신평, 한기평)2023.04.11상환메리츠증권에스북천안전자단기사채공모2023.04.114,0006.50A2+(한신평, 한기평)2023.07.11상환메리츠증권에스케이에스비디갑전자단기사채공모2023.01.302,0007.80A2+(한신평,나신평)2023.02.28상환SK증권에스케이에스비디갑전자단기사채공모2023.02.282,0005.90A2+(한신평,나신평)2023.03.30상환SK증권에스케이에스비디갑전자단기사채공모2023.03.302,0006.10A2+(한신평,나신평)2023.06.30상환SK증권에스케이에스비디갑전자단기사채공모2023.06.302,0006.90A2+(한신평,나신평)2023.08.28상환SK증권에스향동전자단기사채공모2023.01.124,7008.10A2+(한신평, 나이스)2023.02.28상환메리츠증권에스향동전자단기사채공모2023.02.284,7005.90A2+(한신평, 나이스)2023.05.30상환메리츠증권에스향동전자단기사채공모2023.05.304,7006.90A2+(한신평, 나이스)2023.08.30상환메리츠증권에프에스제일차전자단기사채공모2023.01.165,0008.20한신평(A2+),나이스(A2+)2023.03.14상환SK증권에프에스제일차전자단기사채공모2023.03.145,0006.10한신평(A2+),나이스(A2+)2023.06.14상환SK증권에프에스제일차전자단기사채공모2023.06.145,0007.50한신평(A2+),나이스(A2+)2023.09.14상환SK증권엘에스에이에프전자단기사채공모2023.01.276,5006.30A2+(한기평,한신평)2023.04.07상환SK증권엘에스에이에프전자단기사채공모2023.04.076,5006.80A2+(한신평,한기평)2023.04.28상환SK증권엘에스에이에프전자단기사채공모2023.04.286,5006.80A2+(한신평,한기평)2023.07.28상환SK증권엠엔와이제일차전자단기사채공모2023.01.105,3008.30A2+(한신평, 한기평)2023.03.08상환SK증권엠엔와이제일차전자단기사채공모2023.03.087,0006.10A2+(한신평,한기평)2023.06.08상환메리츠증권엠엔와이제일차전자단기사채공모2023.06.087,0006.90A2+(한신평,한기평)2023.09.08상환메리츠증권와이비남천전자단기사채공모2023.03.206,0006.10A2+(한신평, 한기평)2023.06.20상환-와이비남천전자단기사채공모2023.05.225,5006.90A2+(한신평, 한기평)2023.06.20상환SK증권와이비남천전자단기사채공모2023.06.2011,5006.90A2+(한신평, 한기평)2023.09.20상환SK증권와이비당산전자단기사채공모2023.02.245,0005.95A2+(한신평,나이스)2023.05.24상환-와이비당산전자단기사채공모2023.05.245,0006.80A2+(한신평,나이스)2023.08.24상환SK증권와이비라시에라전자단기사채공모2023.01.271,0007.90A2+(한기평,나이스)2023.04.27상환-와이비라시에라전자단기사채공모2023.04.271,0006.80A2+(한기평,나이스)2023.07.27상환SK증권와이비지더블유전자단기사채공모2023.02.0110,0007.95A2+(한기평, NICE)2023.02.28상환-와이비큐브광안전자단기사채공모2023.05.2230,0006.80A2+(한기평,한신평)2023.08.22상환SK증권와이비해운대전자단기사채공모2023.01.162,5008.15A2+(한신평, NICE)2023.03.03상환-와이비해운대전자단기사채공모2023.01.262,0007.85A2+(한신평, NICE)2023.03.03상환-와이비해운대전자단기사채공모2023.03.0310,0005.98A2+(한신평,나이스)2023.06.03상환-와이비해운대전자단기사채공모2023.06.058,3006.90A2+(한신평,나이스)2023.07.03상환SK증권와이비해운대전자단기사채공모2023.06.051,7006.70A2+(한신평,나이스)2023.06.12상환SK증권와이비해운대전자단기사채공모2023.06.121,7006.70A2+(한신평,나이스)2023.07.03상환SK증권웨일제일차전자단기사채공모2023.01.107,5008.00A2+(한신평, NICE)2023.01.31상환-웨일제일차전자단기사채공모2023.01.317,5007.95A2+(한신평, NICE)2023.02.28상환-웨일제일차전자단기사채공모2023.02.287,5005.95A2+(한신평, NICE)2023.03.31상환-웨일제일차전자단기사채공모2023.03.317,5006.50A2+(한신평,나이스)2023.04.28상환-웨일제일차전자단기사채공모2023.04.287,5006.90A2+(한신평,나이스)2023.05.31상환SK증권웨일제일차전자단기사채공모2023.05.317,7006.90A2+(한신평,나이스)2023.08.31상환SK증권위드지엠제삼차전자단기사채공모2023.01.1011,0008.30A2+(나이스,한기평)2023.03.23상환SK증권위드지엠제삼차전자단기사채공모2023.03.2311,0008.30A2+(나이스,한기평)2023.06.23상환SK증권위드지엠제삼차전자단기사채공모2023.06.238,8006.90A2+(나이스,한기평)2023.09.22상환SK증권위드지엠제삼차전자단기사채공모2023.06.232,2007.00A2+(나이스,한기평)2023.07.21상환SK증권유에스엠지전자단기사채공모2023.02.2813,0005.88A2+(한신평,한기평)2023.03.28상환BNK투자증권유에스엠지전자단기사채공모2023.03.2813,0006.10A2+(한기평,한신평)2023.04.28상환BNK투자증권유에스엠지전자단기사채공모2023.04.2813,2006.60A2+(한신평, 한기평)2023.05.31상환SK증권유에스엠지전자단기사채공모2023.05.3113,2006.50A2+(한신평, 한기평)2023.06.30상환SK증권유에스엠지전자단기사채공모2023.06.3013,2007.00 A2+(한기평,한신평)2023.07.28상환BNK증권인라이트제일차전자단기사채공모2023.01.306,0007.80A2+(한신평, 한기평)2023.02.28상환신한투자증권인라이트제일차전자단기사채공모2023.02.2812,0005.90A2+(한신평, 한기평)2023.05.28상환신한투자증권인라이트제일차전자단기사채공모2023.05.3012,0006.90A2+(한신평, 한기평)2023.07.28상환신한투자증권인트그린제팔차전자단기사채공모2023.01.191,0008.30A2+(한기평,한신평)2023.04.06상환SK증권인트그린제팔차전자단기사채공모2023.04.061,0007.10A2+(한신평,한기평)2023.05.04상환SK증권제이올제일차전자단기사채공모2023.01.134,5006.00A2+(한기평/한신평)2023.02.03상환SK증권주파수불당전자단기사채공모2023.01.176,0008.30A2+(한신평,나신평)2023.02.17상환SK증권주파수불당전자단기사채공모2023.02.176,0007.30A2+(한신평,나신평)2023.03.17상환SK증권주파수불당전자단기사채공모2023.03.176,0005.90A2+(한신평,나신평)2023.04.17상환SK증권주파수불당전자단기사채공모2023.04.176,0006.90A2+(한신평,나신평)2023.07.17상환SK증권주파수초읍제일차전자단기사채공모2023.01.277,0007.90A2+(나이스,한기평)2023.03.27상환SK증권주파수초읍제일차전자단기사채공모2023.03.277,0006.10A2+(나이스,한기평)2023.06.27상환SK증권주파수초읍제일차전자단기사채공모2023.06.274,6006.90A2+(나이스,한기평)2023.09.27상환SK증권주파수초읍제일차전자단기사채공모2023.06.272,40010.00A2+(나이스,한기평)2023.07.27상환SK증권케이스텔제일차전자단기사채공모2023.01.128,7008.20A2+(한신평/나이스)2023.02.24상환SK증권케이스텔제일차전자단기사채공모2023.02.248,6005.85A2+(한신평,NICE)2023.04.12상환SK증권케이스텔제일차전자단기사채공모2023.04.128,6006.90A2+(한신평,NICE)2023.07.12상환SK증권코리아마스터피스제일차전자단기사채공모2023.01.3010,0008.20A2+(한신평,한기평)2023.04.28상환SK증권코리아마스터피스제일차전자단기사채공모2023.04.2810,0006.60A2+(한신평,한기평)2023.05.29상환SK증권코리아마스터피스제일차전자단기사채공모2023.05.303006.90A2+(한신평,한기평)2023.08.29상환SK증권코리아마스터피스제일차전자단기사채공모2023.05.309,7006.50A2+(한신평,한기평)2023.06.30상환SK증권코리아마스터피스제일차전자단기사채공모2023.06.304,5007.10A2+(한신평,한기평)2023.08.29상환SK증권코리아마스터피스제일차전자단기사채공모2023.06.305,2007.10A2+(한신평,한기평)2023.08.29상환SK증권투드래곤가산전자단기사채공모2023.02.245,0006.00A2+(한기평,NICE)2023.05.24상환SK증권투드래곤가산전자단기사채공모2023.05.245,0006.80A2+(한신평,한신정)2023.08.24상환SK증권투드래곤감일전자단기사채공모2023.01.1810,0008.20A2+(한기평,한신평)2023.04.18상환SK증권투드래곤감일전자단기사채공모2023.04.182006.80A2+(한신평,한기평)2023.07.18상환SK증권투드래곤감일전자단기사채공모2023.04.187,9006.80A2+(한신평,한기평)2023.07.18상환SK증권투드래곤감일전자단기사채공모2023.04.181,9006.80A2+(한신평,한기평)2023.07.18상환SK증권투드래곤온천전자단기사채공모2023.01.273,0007.80A2+(한기평,한신평)2023.02.28상환SK증권투드래곤온천전자단기사채공모2023.02.283,0005.80A2+(한기평,한신평)2023.03.28상환SK증권투드래곤온천전자단기사채공모2023.03.283,0005.90A2+(한기평,한신평)2023.04.28상환SK증권투드래곤파주전자단기사채공모2023.01.261,7008.00A2+(한기평,한신평)2023.04.26상환SK증권투드래곤파주전자단기사채공모2023.04.261,7006.80A2+(한신평,한기평)2023.07.26상환SK증권파이브제일차전자단기사채공모2023.01.0614,0008.10A2+(한신평, 나이스)2023.04.06상환신한투자증권파이브제일차전자단기사채공모2023.04.0614,0006.60A2+(한신평, 나이스)2023.07.06상환흥국증권페더레이션제일차전자단기사채공모2023.03.065,0005.90A2+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.05.04상환한양증권페더레이션제일차전자단기사채공모2023.05.045,0000.00한기평, 한신평2023.07.31상환한양증권피티케이프라임제일차전자단기사채공모2023.01.175,0008.25A2+(한신평,NICE)2023.04.17상환SK증권피티케이프라임제일차전자단기사채공모2023.04.175,0006.90A2+(한신평,NICE)2023.07.17상환SK증권해피윙스제삼차전자단기사채공모2023.03.081,8006.30A2+(한기평, NICE)2023.06.08상환BNK투자증권해피윙스제삼차전자단기사채공모2023.06.081,8007.00A2+(한기평, NICE)2023.09.08상환BNK투자증권해피윙스제이차전자단기사채공모2023.01.0612,0008.00A2+(NICE,한기평)2023.04.06상환하이투자증권해피윙스제이차전자단기사채공모2023.04.0612,0006.20A2+(한기평, NICE)2023.07.06상환하이투자증권해피윙스제일차전자단기사채공모2023.03.0610,0006.50A2+(한기평, NICE)2023.04.06상환메리츠증권해피윙스제일차전자단기사채공모2023.04.069,0006.20A2+(한기평, NICE)2023.07.06상환메리츠증권남산제사차(주)전자단기사채공모2023.07.059,4008.00 A2+(한신평,NICE)2023.08.07상환흥국증권남산제사차(주)전자단기사채공모2023.08.079,4008.10 A2+(한신평,NICE)2023.09.07상환흥국증권남산제사차(주)전자단기사채공모2023.09.076008.00 A2+(한신평,NICE)2023.09.13상환흥국증권남산제사차(주)전자단기사채공모2023.09.078,8008.00 A2+(한신평,NICE)2023.10.07미상환흥국증권남산제사차(주)전자단기사채공모2023.09.136007.90 A2+(한신평,NICE)2023.10.10미상환흥국증권레드윙스(주)전자단기사채공모2023.07.286,0007.10 A2+(한기평,한신평)2023.10.27미상환　르텐제일차㈜전자단기사채공모2023.08.217,0006.90A2+(한신평,한기평)2023.11.20미상환-밸리알파전자단기사채공모2023.07.1310,0007.00A2+(한신평, 한기평)2023.10.13미상환흥국증권아쿠아리우스제일차전자단기사채공모2023.07.217,0007.00A2+(한기평,NICE)2023.08.21상환SK증권아쿠아리우스제일차전자단기사채공모2023.08.216,9006.90A2+(한기평,NICE)2023.09.21상환SK증권아쿠아리우스제일차전자단기사채공모2023.09.216,9006.95A2+(한기평,NICE)2023.10.23미상환SK증권에스북천안전자단기사채공모2023.07.114,0006.90A2+(한신평, 한기평)2023.10.11미상환메리츠증권에스케이에스비디갑㈜전자단기사채공모2023.08.282,0006.90A2+(한신평,나신평)2023.10.02미상환SK증권에스향동전자단기사채공모2023.08.304,7007.00A2+(한신평, 나이스)2023.11.30미상환신한투자증권와이비남천㈜전자단기사채공모2023.09.2011,5006.90A2+(한신평, 한기평)2023.11.20미상환SK증권와이비큐브광안㈜전자단기사채공모2023.08.2230,0007.00A2+(한기평,한신평)2023.11.22미상환SK증권와이비해운대㈜전자단기사채공모2023.07.0310,0007.00A2+(한신평,나이스)2023.08.03상환SK증권와이비해운대㈜전자단기사채공모2023.08.0310,0007.00A2+(한신평,나이스)2023.09.04상환SK증권위드지엠제삼차㈜전자단기사채공모2023.07.216007.00A2+(나이스,한기평)2023.09.22상환SK증권위드지엠제삼차㈜전자단기사채공모2023.07.211,6007.00A2+(나이스,한기평)2023.09.22상환SK증권위드지엠제삼차㈜전자단기사채공모2023.09.223,7006.95A2+(나이스,한기평)2023.12.22미상환SK증권위드지엠제삼차㈜전자단기사채공모2023.09.221,6006.95A2+(나이스,한기평)2023.12.22미상환SK증권위드지엠제삼차㈜전자단기사채공모2023.09.225,7006.95A2+(나이스,한기평)2023.12.22미상환SK증권인라이트제일차전자단기사채공모2023.07.2812,0007.00A2+(한신평, 한기평)2023.08.31상환흥국증권투드래곤가산(주)전자단기사채공모2023.08.245,0007.00A2+(한기평,한신정)2023.11.24미상환SK증권투드래곤파주(주)전자단기사채공모2023.07.261,7006.95A2+(한기평,한신평)2023.08.25상환SK증권투드래곤파주(주)전자단기사채공모2023.08.251,7006.80A2+(한기평,한신평)2023.09.26상환SK증권투드래곤파주(주)전자단기사채공모2023.09.261,7006.95A2+(한기평,한신평)2023.10.26미상환SK증권2,023,650----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

(2) 기업어음증권 미상환 잔액

2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------12,000-62,500108,000----182,50012,000-62,500108,000----182,500
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

주) 연결 및 별도 기준 동일 (3) 전자단기사채 미상환 잔액1) 연결기준

2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
11,40028,60069,200--109,2001,371,7001,262,500-30,00040,000--70,000500,000430,00011,40058,600109,200--179,2001,871,7001,692,500
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

2) 별도기준

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모 - - - - - - -
사모 - 30,000 40,000 - - 70,000 500,000 430,000
합계 - 30,000 40,000 - - 70,000 500,000 430,000

(4) 회사채 미상환 잔액1) 연결기준

2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
----------50,000115,00096,000--261,000--50,000115,00096,000--261,000
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

주) 연결 및 별도 기준 동일 (5) 신종자본증권 미상환 잔액

2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

주) 연결 및 별도 기준 동일 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액

2023년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

주) 연결 및 별도 기준 동일

 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

: 해당사항 없음

 8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률
제70기3분기 현금 및 현금성자산 286,433 22 0.01%
신용공여금 391,917 4,975 1.27%
환매조건부매수 181,180 - 0.00%
대여금 13,654 6,664 48.81%
대지급금 1,255 1,255 100.00%
사모사채 14,976 147 0.98%
기타대출채권 316,299 23,810 7.53%
미수금 525,839 3,328 0.63%
미수수익 51,867 6,247 12.05%
선급금 5,674 93 1.64%
합계 1,789,094 46,541
제69기 현금 및 현금성자산 235,562 37 0.02%
신용공여금 287,356 5,155 1.79%
환매조건부매수 179,500 296 0.16%
대여금 7,129 61 0.86%
대지급금 1,255 1,255 100.00%
사모사채 14,262 127 0.89%
기타대출채권 307,300 25,738 8.38%
미수금 220,494 2,986 1.35%
미수수익 44,923 6,443 14.34%
선급금 5,050 95 1.89%
합계 1,302,831 42,193
제68기 현금 및 현금성자산 187,287 61 0.03%
신용공여금 396,217 5,639 1.42%
환매조건부매수 5,201 - 0.00%
대여금 6,313 68 1.08%
대지급금 1,255 1,255 100.00%
기타대출채권 307,800 2,840 0.92%
미수금 465,837 3,075 0.66%
미수수익 37,498 5,671 15.12%
선급금 2,468 99 4.01%
합계 1,409,876 18,708

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기 제68기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 42,193 18,708 16,645
2. 순대손처리액(①－②±③) - - -
① 대손처리액(상각채권액) - - -
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 4,348 23,485 2,063
4. 기말 대손충당금 잔액합계 46,541 42,193 18,708

(3) 대손충당금 설정 방침당사는 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결실체는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다.상세사항은 III.재무에 관한 사항의 주석 2.중요한 회계정책을 참고 하시기 바랍니다. 나. 경과기간별 매출채권 또는 미수금 잔액 현황

(단위 : 백만원)
계정과목 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계
금 액 512,871 169 59 1,989 515,088
대손충당금 828 - 56 1,989 2,873
구성 비율 99.57% 0.03% 0.01% 0.39% 100.00%

주) 미수금의 경과기간별 잔액으로, 별도 기준으로 작성되었습니다. 다. 공정가치평가 내역상세사항은 III.재무에 관한 사항의 주석 36. 공정가치 공시를 참고하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 당사는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제4-3조(사업보고서 등의 기재사항) 제2항 및 기업공시서식 작성지침에 의거하여, 분/반기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제70기 3분기(당분기)삼일회계법인-해당사항없음-제69기(전기)삼일회계법인적정해당사항없음- 공정가치평가- 연결범위판단제68기(전전기)한영회계법인적정해당사항없음- 공정가치평가- 연결범위판단
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역계약 체결현황

(단위: 천원, VAT포함)
제70기 3분기(당분기)삼일회계법인

분기, 반기, 기말 별도 및 연결재무제표 감사

영문감사보고서, 순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사

668,8005,067668,8002,926제69기(전기)삼일회계법인

분기, 반기, 기말 별도 및 연결재무제표 감사

영문감사보고서, 순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사

605,0004,700605,0005,333제68기(전전기)한영회계법인

분기, 반기, 기말 별도 및 연결재무제표 감사

영문감사보고서, 순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사

506,0004,600506,0005,118
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 천원, VAT포함)
제70기 3분기(당분기)-----제69기(전기)2022.12.29경정청구2022.12.29 ~ 2023.03.13266,970삼일회계법인제68기(전전기)2021.06.22세무조정 및 자문2021.06.22 ~ 2022.05.3137,400한영회계법인
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 종속회사의 감사 의견 등에 관한 사항공시대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 'Ⅰ. 회사의 개요' 및 'XII. 상세표'를 참조하시기 바랍니다.

마. 회계감사인과 내부감사기구의 논의 결과

12023.03.08감사위원(노희진, 배선영, 이강모) 삼일회계법인 업무수행이사(유엽)대면회의제69기 재무제표 및 내부회계 기말감사 결과 보고22023.04.27감사위원(전성기, 김대홍, 최남수) 삼일회계법인 업무수행이사(유엽)대면회의제70기 외부감사 계획 보고32023.07.26감사위원(전성기, 김대홍, 최남수) 삼일회계법인 업무수행이사(유엽)대면회의2023년 2분기 내부감사 결과 보고42023.10.26감사위원(전성기, 김대홍, 최남수) 삼일회계법인 업무수행이사(유엽)대면회의2023년 3분기 내부감사 결과 보고
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

사. 회계감사인의 변경 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제17조 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제10조 및 제15조 제1항에 의거, 주기적 지정 사유에 해당하여 증권선물위원회로 부터 당사의 외부감사인이 2022년 회계연도부터 삼일회계법인으로 지정되었습니다.

계약일 변경 전 변경 후 변경사유
2021.12.27 한영회계법인 삼일회계법인 주기적 지정

2. 내부통제에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 2. 감사제도에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 3. 주주총회 등에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 VII. 주주에 관한 사항

1. 주식의 분포가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2023년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
제이앤더블유 비아이지 유한회사최대주주본인보통주92,609,43919.6092,609,43919.60-보통주92,609,43919.6092,609,43919.60-우선주-----합 계92,609,43919.4492,609,43919.44-
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

주1) 2018년 7월 30일 투자목적회사인 제이앤더블유 비아이지 유한회사가 당사의 최대주주인 SK㈜ 보유지분 전량(보통주 32,011,720주, 보통주 기준 지분율 10.00%)을 인수 완료함에 따라 회사의 최대주주는 SK㈜에서 제이앤더블유 비아이지 유한회사로 변경되었습니다.

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주 및 지분율 (2023년 9월 30일 현재)당사 최대주주는 제이앤더블유 비아이지 유한회사(영문명 : J&W BIG LLC)이며, 그 보유주식수는 92,609,439주(19.44%)(*)입니다. (*) 의결권 없는 주식을 포함한 발행주식의 총 수 대비

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본 정보

(2023년 9월 30일 기준)
제이앤더블유 비아이지유한회사2장욱제---제이앤더블유 비아이지사모투자합자회사96.85------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
제이앤더블유 비아이지 유한회사95,55054,87640,675464-3,910-3,910
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(4) 최대주주의 사업현황 등 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요내용 당사 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사는 사모투자전문회사들이 설립한 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』상 투자목적회사이며 2018년 4월 2일에 설 립되었습니다. 동사는 당사 지분 외에 타사의 지분을 보유하고 있지 않습니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본 정보

(2023년 9월 30일 기준)
제이앤더블유 비아이지사모투자합자회사11제이앤더블유파트너스㈜0.96제이앤더블유파트너스㈜0.96이지스자산운용㈜19.47------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
제이앤더블유 비아이지 사모투자합자회사52,58120852,373763153153
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 사업현황 등 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요내용제이앤더블유비아이지사모투자합자회사는 2018년 3월22일 SK증권 주식회사의 최 대주주 지분을 인수하고 경영에 참여할 목적으로 설립되었으며, 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률(이하"자본시장법") 제9조 제19항제1호에 의한 기관전용 사모집합투자기구로서 회사의 재산을 자본시장법 기타 관련 법령에서 정한바에 따라 운용하여 그 수익을 사원에게 분배하는 것을 사업목적으로 하고 있습니다.※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 '주식의 분포' 및 '최근 6개월간의 주가 및 주식거래 실적'의 기재를 생략합니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2023년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
김신남1963.11사장사내이사상근대표이사·서울대 경영학·연세대 경제학 석사·미래에셋증권 대표이사·현대증권 대표이사·한국예탁결제원 비상임이사·금융투자협회 비상근 회원이사 (現)---118개월2024.03.30전우종남1964.05사장사내이사상근대표이사·서강대 경영학·서강대 경영학 석사·동원경제연구소·SK증권 리스크관리실장/경영지원부문장---153개월2024.03.23박태형남1961.10사장사내이사상근IB총괄·고려대 사회학·브릿지증권·교보증권·SK증권 IB부문장/Retail사업부 대표---165개월2025.03.30구자원남1971.02상무보사내이사상근비서실장·서강대 경영학·포항제철·SK증권 Retail혁신본부장---45개월2025.03.30최남수남1961.07사외이사사외이사비상근사외이사인 감사위원·서울대 경제학·Univ. of Washington 경제학 석사·머니투데이 대표이사·YTN 대표이사 사장 ·서정대 교수 (現)---54개월2024.03.24안수현여1969.01사외이사사외이사비상근사외이사·이화여대 법학·이화여대 법학 석사·서울대 법학 박사·한국외대 법학전문대학원 교수 (現)---54개월2025.03.23김대홍남1961.10사외이사사외이사비상근사외이사인 감사위원·연세대 응용통계학·연세대 경영학 석사·신한투자증권 준법감시인---7개월2025.03.30전성기남1964.03사외이사사외이사비상근사외이사인 감사위원·성균관대 경영학·안진회계법인 부대표·한국공인회계사회 국제담당 이사·㈜리드파워 CFO부사장·유화증권㈜ 사외이사·㈜에스피씨삼립 사외이사 (現)---7개월2026.03.30서종군남1966.09사외이사사외이사비상근사외이사·연세대 행정학·KDI국제정책대학원 자산운용·금융투자협회 법규 및 상품팀장·금융위원회 자산운용담당 행정사무관·정책금융공사 창조금융실팀장·한국성장금융 투자운용본부장---7개월2025.03.30전범식 (주1)남1966.11부사장미등기상근대체투자사업부 대표·국민대 행정학·고려대 경영학 석사·사학연금공단·현대증권 투자금융본부장---105개월-최성운남1968.10부사장미등기상근구조화사업부 대표·부산대 경영학·SK증권 구조화본부장16,548--93개월-유성훈남1964.07부사장미등기상근기업금융사업부 대표·고려대 경영학·SK증권 기업금융2본부장·SK㈜ Portfolio최적화 담당·SK증권 Coverage본부장---57개월-최석원남1966.05전무대우미등기상근미래전략부문 대표 겸 이사회사무국장·연세대 경제학·연세대 경제학 석사·한화투자증권 리서치센터장·메리츠화재 자산운용부·SKSIA(홍콩법인) Director (現)---90개월-박삼규남1970.11전무미등기상근투자사업부 대표·경희대 회계학·연세대 금융공학 석사·KGI증권·미래에셋대우 FICC파생본부장---56개월-오민영남1967.11전무미등기상근법인사업부 대표·충남대 행정학·SK증권 채권영업본부장---67개월-최창훈남1970.01전무미등기상근경영지원부문 대표 겸 기업문화본부장·연세대 경제학·HSBC은행·SK증권 2지역본부장·SKSIA(홍콩법인) Director (現)·MS저축은행/SKSPE 기타비상무이사 (現)240--93개월-김동환남1969.08전무미등기상근WM사업부 대표·성균관대 회계학·SK증권 기업문화본부장/기획재무본부장---81개월-정준호남1966.09전무미등기상근리스크관리본부장·서울대 공법학·연세대 경영학 석사·대신증권 IB1본부 팀장·SK증권 전략기획실장·SKSIA(홍콩법인) Director (現)---93개월2024.12.31구기일남1965.02전무대우미등기상근영업부PIB센터 PB임원·강경상고·협진해운·SK증권 영업부PIB센터---33개월-조수범남1967.04상무미등기상근상품전략부문 대표·서울대 경영학·SK투자신탁운용·SK증권 이천지점장/신탁본부장---57개월-김인원남1966.12상무미등기상근법인영업본부장·연세대 경영학·서울대 경영학 석사·대우증권·SK증권 Passive영업팀장---67개월-이재완남1969.02상무미등기상근투자금융본부장 겸 투자금융2팀장·영남대 경영학·SK증권 PI1팀장238--57개월-조윤기남1970.06상무미등기상근채권본부장 겸 프랍운용팀장·고려대 경영학·LBS MSc in Finance·OCBC Bank·SK증권 채권상품운용팀장---57개월-박진남남1972.09상무미등기상근Equity본부장·강원대 무역학·성균관대 경영학 석사·미래에셋증권·신한금융투자---57개월-류기문남1972.09상무미등기상근구조화2본부장·한국외대 무역학·동양증권·SK증권 CM2팀장---57개월-김형종남1967.05상무대우미등기상근Coverage2본부장·한국외대 무역학·한국외대 무역학 석사·(舊)대우증권 법인영업1부서장·미래에셋증권 기업금융1본부장---19개월-이명진남1971.12상무미등기상근법무실장·서울대 사회학·조선일보사---18개월-문한웅남1971.07상무보미등기상근구조화1본부장·한국외대 경제학·SK증권 CM1팀장---57개월-전동한남1972.11상무보미등기상근채권영업본부장 겸 법인금융팀장·전남대 경제학·SK증권 채권영업팀장---45개월-김은수남1975.02상무보대우미등기상근부동산구조화본부장·고려대 통계학 ·NH투자증권·교보증권·KTB투자증권 종합금융본부장---33개월-이종호남1972.03상무보대우미등기상근ECM본부장·홍익대 경제학·고려대 회계학 석사·KTB투자증권·IBK투자증권---30개월-이두연남1973.06상무보대우미등기상근신기술투자본부장·KAIST 산업경영학·KAIST 미래전략 경영학 석사·SKC&C·NAVER 비즈니스플랫폼 부장·중소벤처기업부 팀장(서기관)---30개월-김평곤남1968.06상무보미등기상근1지역본부장·전남대 지역개발학·한화투자증권·SK증권 광주PIB센터장204--57개월-강성호남1970.03상무보미등기상근상품본부장 겸 패밀리오피스추진팀장·경희대 경영학·HSBC은행·SK증권 경기PIB센터장/상품지원팀장---57개월-김남호남1970.03상무보미등기상근3지역본부장·동국대 경영학·SK증권 압구정PIB센터장---57개월-박정석남1971.09상무보미등기상근Digital마케팅본부장 겸 글로벌상품지원팀장·충북대 통계학·국민대 경영학 석사·SK증권 Digital부문장176--57개월-조은아여1971.09상무보미등기상근인프라지원본부장·아주대 정치외교학·우리투자증권·미래에셋대우---50개월-박동간남1967.03상무보미등기상근준법감시본부장·고려대 법학과·Univ. of Illinois at Urbana 석사·SKSIA 법인장·트리니티자산운용/PTR자산운용 감사 (現)---45개월2024.12.31황인극남1971.12상무보미등기상근2지역본부장·경북대 회계학·경북대 경영학 석사·SK증권 인사혁신팀장/대구PIB센터장/Retail본부장---45개월-김기원남1972.04상무보미등기상근정보보호본부장·고려대 화학공학·ICM·SK증권 정보전략팀장---45개월-서영수남1969.11상무보미등기상근기획재무본부장·한양대 경제학 ·연세대 경제학 석사·쌍용투자증권·키움증권 리서치센터·트리니티자산운용/PTR자산운용 기타비상무이사 (現)---10개월2024.12.31최도연남1978.03상무보대우미등기상근리서치센터장·포항공대 신소재공학·KAIST 테크노경영학 석사·삼성전자·교보증권·신한투자증권 기업분석부 이사---10개월-정승구남1969.12상무보미등기상근신탁본부장·전남대 사법학 ·조흥증권·SK증권 인력관리팀장/서인천지점장/준법감시팀장---33개월-김진태남1971.12상무보미등기상근Coverage1본부장·중앙대 경영학 ·SK증권 Coverage1팀장---33개월-김성하남1971.03상무보미등기상근리스크관리실장·KAIST 생산공학 ·서울대 기계설계 석사·숭실대 경영학 박사·미래에셋맵스자산(투신)운용·미래에셋대우 리스크관리본부장---33개월-국승훈남1969.08상무보미등기상근심사실장·고려대 경영학·비에이치플렉스·우리에프앤아이·SK증권 심사팀장---45개월-이정형남1968.06상무보미등기상근금융소비자보호실장 겸 금융소비자보호팀장·고려대 법학·삼성생명·SK증권 감사팀장/법무팀장/이천지점장---45개월-조해용남1970.01상무보미등기상근감사실장·연세대 응용통계학 ·연세대 응용통계학 석사·동원경제연구소·동원증권·SK증권 감사팀장---33개월-강범남1967.06상무보미등기상근영업부PIB센터장·서강대 철학·주식회사AMG·주식회사GSEM·SK증권 명동PIB센터장---45개월-차용민남1967.11상무보미등기상근총무팀장·서강대 사회학·SK증권 재무관리팀장/PM팀장---45개월-백영수남1968.02상무보미등기상근대구PIB센터장·계명대 경영학·고려증권·SK증권 2지역본부장---45개월-윤보현남1977.03상무보미등기상근부동산금융1팀장·건국대 건축공학·건국대 부동산학 석사·동양증권·SK증권 부동산금융팀원---45개월-하승우남1971.05상무보미등기상근서초PIB센터장·건국대 축산학 ·한진정보통신·SK증권 경기PIB센터장---33개월-강상수남1975.12상무보미등기상근창원PIB센터장·경상대 경제학 ·SK증권 창원PIB센터장---33개월-유성호남1970.10상무보미등기상근압구정PIB센터장·성균관대 경영학·SK증권 명동PIB센터장2,000--45개월-김상철남1969.04상무보미등기상근상품전략부문 소속임원·고려대 사학 ·신한금융투자·KTB투자증권·SK증권 신탁본부장---33개월-김영성남1975.04이사대우미등기상근AI플랫폼운용본부장·성균관대 경영학·성균관대 금융수학 석사/재무학 박사·신한은행·미래에셋대우---50개월-조광희남1971.05이사대우미등기상근Retail본부장·한양대 무역학 ·한양대 무역학 석사·중앙대 인적자원개발전공 박사수료·SK증권 인재개발팀장---33개월-이광섭남1972.03이사대우미등기상근ESG금융본부장·충남대 회계학·LG투자증권·우리투자증권·메리츠증권---27개월-나영철남1968.09이사대우미등기상근IT본부장·전남대 전자계산학·SK증권·SK주식회사 C&C·SK증권 매매시스템팀장---21개월-김성무남1978.06이사대우미등기상근Digital사업본부장·고려대 사회학·서강대 산업기술경영 석사·SK네트웍스·유진투자증권·SK증권 Digital사업본부장 직무대행---9개월-신수영남1969.01이사대우미등기상근홍보실장 겸 이사회사무국 부국장·서울시립대 법학 ·서울시립대 법학 석사수료·SK증권 법무팀장/서인천지점장---33개월-손지우남1981.10이사대우미등기상근스마트시티추진실장·고려대 생명공학·유진투자증권·KTB투자증권·솔로몬투자증권·SK증권 미래산업분석팀장---50개월-문정민남1969.07이사대우미등기상근고객행복센터장·경북대 무역학·SK증권 시회공헌팀장---21개월-김미현여1976.12이사대우미등기상근ESG추진실장·The Corcoran College of Art and Design Fine Art·파수닷컴·러쉬코리아---20개월-구민겸남1966.06이사대우미등기상근구서지점장·한국외대 이태리어·대한투자신탁·SK증권 부산지점장---45개월-이근성남1968.08이사대우미등기상근청주지점장·대전대 행정학·NH투자증권·SK증권 청주지점장---45개월-송귀자여1972.01이사대우미등기상근업무개발팀장·교육부장관 학점은행 경영학·SK증권 업무개발팀장---45개월-박봉식남1974.03이사대우미등기상근부산지점장·서강대 경제학·SK증권 해운대마린PIB센터장---45개월-서정문남1968.03이사대우미등기상근경인PIB센터장·성균관대 신문방송학 ·SK증권 안산지점장---33개월-오창환남1969.01이사대우미등기상근안산지점장·홍익대 영어영문학 ·SK증권 경인PIB센터장---33개월-박상훈남1970.05이사대우미등기상근경영관리팀장·Toronto (Rotman) 경영학 ·고려대 재무관리학 석사·삼성전자·SK증권 신사업추진팀장---33개월-고석희남1971.03이사대우미등기상근회계팀장·한양대 경영학 ·LG유통·SK증권 재무팀장---33개월-임지정남1971.03이사대우미등기상근리스크관리팀장·포항공과대 수학 ·포항공과대 수학 석사·포항공과대 수학 박사·동양증권·SK증권 리스크관리팀장---33개월-이미숙여1971.08이사대우미등기상근광주PIB센터장·북평상고·SK증권 남원지점장---33개월-김수한남1974.12이사대우미등기상근포항지점장·경북대 회계학 ·SK증권 울산지점장---33개월-조은주여1975.11이사대우미등기상근남원지점장·전남대 농학 ·한화투자증권·SK증권 광주PIB센터장---33개월-최창호남1976.05이사대우미등기상근부동산구조화1팀장·서울대 경영학·서울시립대 부동산학 석사수료·한화건설·하이투자증권·KTB투자증권---33개월-김지석남1971.07이사대우미등기상근Equity운용1팀장·서울대 경제학·서울대 경제학 석사·한화증권·DMS·한화투자증권·SK증권 주식운용팀장43,770--21개월-이성준남1972.05이사대우미등기상근기업심사팀장·연세대 경제학·서울대 경영학 석사·SK증권 기업심사팀장---21개월-황금택남1972.11이사대우미등기상근서인천지점장·한양대 경영학·SK증권 기획팀장---21개월-이대현남1973.02이사대우미등기상근인사팀장·고려대 사회학·신영증권·SK증권 인사팀장---21개월-김진웅남1973.05이사대우미등기상근이천지점장·계명대 경제학·SK증권 Retail마케팅팀장---21개월-설지원남1973.06이사대우미등기상근배출권시장팀장·서울대 경영학·삼성증권·한국투자증권·HMC투자증권·SK증권 법인영업팀장/비서팀장/기후금융팀장---21개월-장상용남1975.03이사대우미등기상근투자금융1팀장·경희대 건축공학·연세대 건축공학 석사·남광토건·SK네트웍스·SK증권 투자금융1팀장---21개월-임창원남1975.09이사대우미등기상근진주지점장·창원대 무역학·SK증권 구서지점장---21개월-곽세용남1975.10이사대우미등기상근구조화금융2팀장·서울대 화학공학·SK증권 구조화금융2팀장---21개월-김효한남1975.11이사대우미등기상근다이렉트비즈팀장·연세대 대기과학·GS리테일·KTB투자증권·DB금융투자·SK증권 Digital마케팅본부장---21개월-이주아여1976.08이사대우미등기상근수성PIB센터장·계명문화대학 유아교육·SK증권 수성PIB센터장176--21개월-김준한남1977.08이사대우미등기상근법인영업팀장·연세대 체육교육학·연세대 사회체육학 석사·메리츠증권/케이프투자증권·스탠다드차타드증권·SK증권 법인영업팀장---21개월-홍순관남1976.10이사대우미등기상근투자금융3팀장·서울대 사회교육학·하나자산신탁·KB증권(舊현대증권)·KTB투자증권 상무보---21개월-김정환남1967.08이사대우미등기상근ICT기반팀장·성균관대 수학·SK증권·SK주식회사 C&C·SK증권 ICT기반팀장---9개월-윤성필남1967.11이사대우미등기상근준법감시팀장·서경대 영어영문학·SK증권 WM마케팅팀장/경인PIB센터장/준법감시팀장---9개월-오세범남1967.12이사대우미등기상근인프라시스템팀장·광운대 전자계산학·Stevens Institute of Technology 컴퓨터공학 석사·SK증권·SK주식회사 C&C ·SK증권 인프라시스템팀장---9개월-원종훈남1971.04이사대우미등기상근기획팀장·고려대 불어물문학·고려대 노사관계학 석사수료·SK증권 기업금융2팀장/전략금융팀장/경영관리팀장·SKSPE 감사 / 조인에셋자산운용 기타비상무이사 (現)---9개월-이수현남1972.04이사대우미등기상근종합금융팀장·서강대 경영학·SK증권 종합금융팀장---9개월-이지현남1972.10이사대우미등기상근IB1팀장·서울대 국제경제학·SK증권 상품기획팀장/기업금융3팀장/IB1팀장---9개월-김석우남1973.05이사대우미등기상근해외대체팀장·서강대 경영학·KB증권·교보증권·SK증권 해외대체팀장---9개월-전용진남1973.11이사대우미등기상근명동PIB센터장·중앙대 경제학·SK증권 영업부PIB센터 PB센터장/경기PIB센터장---9개월-임국현남1976.05이사대우미등기상근Coverage2팀장·고려대 통계학·유안타증권·한화투자증권·SK증권 Coverage2팀장---9개월-이의혁남1976.08이사대우미등기상근채권영업팀장·경희대 신문방송학·SK증권 채권영업팀장---9개월-박근환남1977.07이사대우미등기상근Passive영업팀장·동국대 경영학·연세대 경제학 석사·SK증권 Passive영업팀장---9개월-이호근남1979.08이사대우미등기상근구조화금융1팀장·건국대 부동산학·SK증권 구조화금융1팀장---9개월-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식

(주1) 작성기준일 이후 해임(사임)한 임원입니다.

나. 직원 등 현황※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다. 다. 미등기임원 보수 현황※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

2. 임원의 보수 등

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 IX. 계열회사 등에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여: 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 : 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래: 해당 사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 : 기타 특수관계자와의 신용공여, 거래내역 등은 "Ⅲ. 재무에관한사항 > 5. 재무제표 주석 > "주석39.특수관계자와의 거래" 등을 참조하시기 바랍니다

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항
신고일자 제 목 신고내용 신고사항의진행상황
2023.02.20 소송등의판결ㆍ결정(자율공시:일정금액미만의청구) 1. 사건의 명칭 : 손해배상 청구소송2. 사건번호 : 2018가합5418873. 청구금액 : 금12,000,000,000원 및 법정이자 4. 소송당사자 : [피고:에스케이증권㈜, ㈜워터브릿지파트너스]※관련공시- 2018.07.05 소송등의제기ㆍ신청(일정금액이상의청구)- 2023.02.20 소송등의 판결ㆍ결정(일정금액이상의청구) 진행 중
2021.04.27 타법인 주식 및출자증권 취득결정 1. 회사명 : 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사2. 취득주식수 : 17,000,000,0003. 취득금액 : 17,000,000,000원4. 지분비율 : 5.31% 진행 중

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송현황

당분기말 현재 계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
소송내용 원고 소제기일 소송금액 진행상황 비고
손해배상청구 ㈜리노스 외 3개 회사 2018-06-22 12,000 3심 진행중 (*1)
손해배상청구 다올저축은행 2018-08-22 2,000 3심 진행중 (*1)
손해배상청구 에스비아이저축은행 2020-03-20 201 1심 진행중 (*1)
손해배상청구 신한투자증권 2020-10-29 500 1심 진행중 (*1)
손해배상청구 미래에셋증권, BNW인베스트먼트 2023-07-13 5,000 1심 진행중 (*1)
손해배상청구 산은캐피탈 2023-07-18 7,000 1심 진행중 (*1)
부당이득금 반환청구 정보통신공제조합 2022-02-11 5,000 1심 진행중 (*2)
손해배상청구 유진투자증권 2021-03-19 1,106 1심 진행중 (*3)
합 계 32,807 　 　

(*1) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 연결회사와 (주)워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다. 당사는 해당 소송 중 1심 진행 건에 대하여 6,500백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다. (*2) 당사는 당사 신탁(DLT 제17-2, 17-3, 17-5호)의 미상환 금액 중 전문투자자에 대한 소송금액에 대하여 2,000백만원을 소송충당부채로 설정하였습니다. (*3) 당사의 종속회사 피티알 자산운용은 PTR에벤투스1호, 2호의 운용사입니다. 원고는 선관주의 의무 위반을 원인으로 에벤투스파트너스㈜와 피티알자산운용을 대상으로 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 해당 펀드는 재간접형태로, 실질적인 운용사인 PEF운용사에 주된 책임이 있다고 판단하고 있습니다.

나. 금융기관 약정사항 및 한도당분기말 및 전기말 현재 당사 및 당사의 종속회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
금융기관 구 분 당분기말 전기말
신한은행 일중차월 10,000 10,000
국민은행 일중차월 32,000 32,000
우리은행 일중차월 5,000 5,000
은행한도대출 19,000 19,000
우리종합금융 어음할인 20,000 20,000
한국증권금융 증권유통금융 400,000 400,000
채권인수금융 380,000 380,000
기관운영자금 100,000 100,000
할인어음 150,000 150,000
담보금융지원대출 200,000 200,000
일중자금거래 200,000 200,000
산업은행 은행한도대출 - 2,000
저축은행중앙회(*) 내국환업무 7,000 7,000
수표 5,000 5,000
오케이저축은행 은행한도대출 2,000 2,000
합 계 1,530,000 1,532,000

(*) 당사의 종속회사 (주)엠에스상호저축은행은 지급준비예치금의 95% 범위에서 내국환업무와 수표의 사용금액을 차감한 금액을 한도로 차입할 수 있습니다.

다. 기타 약정사항(1) 증감 현황

(단위: 백만원)
구 분 제70기 3분기 제69기말 증 감 비 고
매입확약 331,080 364,618 (33,538) (*)
조건부 자금보충확약 - 12,000 (12,000)

(*) 매입확약은 대출확약(사모사채인수확약 등), 증권인수확약, 한도대출약정(자금보충확약 등)을 포함합니다.

(2) 상세내역

당분기말 현재 당사는 SPC가 발행하는 유동화증권의 차환위험을 통제하기 위한 사모사채인수확약 및 수익증권 등에 대한 투자확약을 체결한 바 있으며, 이는 당사에 SPC의 증권 차환발행시 제3자에 의한 매입이 이루어지지 않을 경우 그 기초자산이나 증권을 매입하거나 약정금액의 한도 내에서 투자를 실행할 의무가 있음을 의미합니다.

(단위: 백만원)
구 분(*4) 약정 상대방 당초약정금액 미실행잔액 보유금액 약정기간
매입확약 해피윙스제일차㈜(*1) 10,400 10,400 1,800 2020.12.02 ~ 2025.12.03
에프에스제일차㈜(*3) 5,000 5,000 - 2020.12.14 ~ 2024.06.14
엠엔와이제일차㈜(*3) 7,100 7,100 - 2021.06.07 ~ 2024.04.08
더퍼스트지엠제십삼차㈜(*3) 10,000 10,000 - 2021.06.29 ~ 2024.08.30
와이비당산㈜(*3) 5,000 5,000 - 2021.08.31 ~ 2024.09.30
피티케이프라임제일차㈜(*3) 5,000 5,000 - 2021.09.14 ~ 2024.04.17
주파수불당㈜(*3) 6,000 6,000 - 2021.09.16 ~ 2025.07.17
파이브제일차㈜(*3) 14,000 14,000 - 2021.10.05 ~ 2024.12.06
디앤에이치제일차㈜(*3) 5,600 5,600 - 2021.10.25 ~ 2024.07.25
코리아마스터피스제일차㈜(*3) 10,000 10,000 - 2021.10.28 ~ 2024.08.29
엘에스에이에프㈜(*3) 6,500 6,500 - 2021.10.28 ~ 2023.10.27
투드래곤제일차㈜(*1)(*2) 10,300 - 10,300 2021.10.28 ~ 2024.08.17
페더레이션제일차㈜(*1) 5,100 30 5,070 2021.11.03 ~ 2025.11.04
더테라스제이차㈜(*3) 5,000 5,000 - 2021.11.12 ~ 2025.03.17
스톤아일랜드제일차㈜(*3) 5,000 5,000 - 2021.11.25 ~ 2024.05.30
뉴엠지블루㈜(*1) 9,000 345 8,655 2021.12.17 ~ 2023.12.20
주파수초읍제일차㈜(*1) 7,000 7,000 2,500 2021.12.23 ~ 2024.08.27
케이스텔제일차㈜(*3) 8,800 8,800 - 2021.12.29 ~ 2024.01.12
해피윙스제이차㈜(*1) 12,000 12,000 12,000 2022.01.07 ~ 2027.01.08
와이비라시에라㈜(*3) 1,000 1,000 - 2022.01.26 ~ 2023.12.27
해피윙스제삼차㈜(*3) 2,000 2,000 - 2022.03.04 ~ 2025.06.25
더퍼스트지엠제삼십차㈜(*3) 7,500 7,500 - 2022.03.15 ~ 2025.01.16
투드래곤감일㈜(*3) 10,000 10,000 - 2022.03.16 ~ 2024.09.17
남산제삼차㈜(*1) 21,000 21,000 19,650 2022.03.11 ~ 2024.12.31
웨일제일차㈜(*1) 8,200 500 7,700 2022.03.31 ~ 2024.02.29
유에스엠지㈜(*3) 13,500 13,500 2022.03.31 ~ 2024.09.30
메디골드제일차㈜(*3) 3,000 3,000 - 2022.04.08 ~ 2024.12.09
투드래곤온천㈜(*1) 3,000 - 3,000 2022.04.26 ~ 2027.07.28
남산제사차㈜(*3) 9,500 9,500 - 2022.05.03 ~ 2024.09.05
르텐제일차㈜(*3) 7,000 7,000 - 2022.05.17 ~ 2026.02.20
에스향동㈜(*3) 4,700 4,700 - 2022.05.30 ~ 2025.04.30
와이비해운대㈜(*1) 10,400 400 10,000 2022.06.02 ~ 2024.09.03
에스북천안㈜(*3) 4,000 4,000 - 2022.06.10 ~ 2025.12.10
엠디드래곤제일차㈜(*3) 2,005 2,005 - 2022.06.22 ~ 2025.06.24
위드지엠제삼차㈜(*3) 11,100 11,100 - 2022.06.22 ~ 2025.02.24
더센트럴지엠제이십차㈜(*1) 2,000 - 2,000 2022.06.27 ~ 2023.12.29
레드윙스㈜(*3) 6,000 6,000 - 2022.06.30 ~ 2025.06.30
밸리알파㈜(*3) 10,000 10,000 - 2022.07.12 ~ 2025.01.13
투드래곤가산㈜(*3) 5,000 5,000 - 2022.08.22 ~ 2025.11.24
에스케이에스비디갑㈜(*3) 2,000 2,000 - 2022.09.30 ~ 2023.10.04
와이비남천㈜(*3) 11,500 11,500 - 2022.12.19 ~ 2024.12.20
투드래곤파주㈜(*3) 1,700 1,700 - 2023.01.26 ~ 2024.01.26
와이비큐브광안(주)(*3) 30,000 30,000 - 2023.05.22 ~ 2024.11.25
아쿠아리우스제일차(주)(*3) 7,000 7,000 - 2023.06.21 ~ 2024.06.21
코어와이제이제일차㈜(*3) 4,500 4,500 - 2023.07.07 ~ 2024.02.07
위드지엠제이십오차㈜(*3) 8,000 8,000 - 2023.09.22 ~ 2024.09.25
와이비검단(주)(*3) 13,400 13,400 - 2023.09.26 ~ 2028.03.30
북천안로지스틱스㈜ 12,000 12,000 12,000 2022.04.18 ~ 2025.05.22
합 계 377,805 331,080 94,675

(*1) 당분기말 현재 당사는 479억원의 전자단기사채와 467억원의 사모사채를 보유하고 있습니다.( *2) 현재까지 당사가 약정한 신용공여 사유는 발생하지 않았으나 약정상대방이 실행한 대출채권의 일부가 조기 상환되는 등의 사유로 당사의 의무는 감소하였습니다.(*3) 기준일 현재 해당 약정의 실행으로 인해 당사가 보유하고 있는 증권은 없습니다.(*4) 해당 약정으로 당사가 취득한 지분은 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려할 때 지배력이 있다고 판단하여 연결대상에 포함하고 있습니다.

라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황: 해당사항 없음.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 회사에 대한 제재현황

제재일자 조치기관 조치대상자 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한이행현황 재발방지대책
2019.06.20. 금융위원회,금융감독원 SK증권 과태료부과(8백만원) 1) 업무보고서 제출의무 위반 -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제33조 -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제36조 제3항 제9호, 제7항 2) 장외파생상품 거래제한 위반 -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제166조의 2 제1항 - 과태료 납부- 관련직원 문책 (행위자 및 감독자) - 조치사항에 대한 자체교육 실시
2020.04.09. 금융위원회,금융감독원 SK증권 과태료부과(24백만원) 1) 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반 -「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제19조 제1항 -「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제16조 제2항 -「신용정보업감독규정」제20조 - 과태료 납부- 관련직원 문책 (행위자) - 신용정보전산시스템에 대한 보안대책 강화
2020.09.04. 한국거래소 SK증권 회원주의 1) 공정거래질서 저해행위 금지 위반 - 시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제4호 - 시장감시규정 시행세칙 제14조 제1항 제6호 - 행위자 자율 징계조치 - 관련 직원 자율징계(주의)조치 및 재발방지 요청
2021.02.25. 한국거래소 SK증권 약식제재금부과(150만원) 1) 프로그램매매호가 미표시 제출 - 시장감시규정 제28조 - 시장감시규정 시행세칙 제23조 - 약식제재금 납부 - 관련직원 경위서 작성 및 재발방지 요청
2021.09.17. 금융투자협회 SK증권 회원주의 1) 증권 인수업무 등에 관한 규정 위반 - 대표주관계약 지연 신고 - 관련직원 경고 조치 - 관련직원 경위서 작성 및 재발방지 요청
2023.07.18 금융위원회 SK증권 과태료부과(19백만원) 1) 공매도 순보유잔고 보고 위반- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제180조의2- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제449조 -과태료 납부 - 공매도 순보유잔고 보고 업무 프로세스 개선

나. 임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원)에 대한 제재현황

제재일자 조치기관 조치대상 조치내용 사유 및 근거법령 조치에 대한이행현황 재발방지대책
직위 전현직 근속연수
2020.04.09. 금융감독원 전무 현직 4년 9개월 주의 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반(신용정보법 제19조, 신용정보업감독규정 제20조) 인사위원회 결의를 통한 징계완료 업무지도 및 관리감독 강화
2020.04.09. 금융감독원 상무 현직 32년 4개월 주의 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반(신용정보법 제19조, 신용정보업감독규정 제20조) 인사위원회 결의를 통한 징계완료 업무지도 및 관리감독 강화

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치입니다.

 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

: 해당사항 없음

 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 2. 계열회사 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 3. 타법인출자 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.

 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

: 해당사항 없음

 2. 전문가와의 이해관계

: 해당사항 없음