분기보고서 4.1 우리들휴브레인 주식회사

170111-0391532

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 12 기)

2020년 01월 01일2020년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020 년 11 월 16 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	우리들휴브레인 주식회사
대 표 이 사 :	신범용
본 점 소 재 지 :	경기도 화성시 병점중앙로 156(진안동)
	(전 화) 02-2186-1300
	(홈페이지) http://www.wooridulls.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 최관식
	(전 화) 02-2186-1300

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사서명.jpg 대표이사서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원) (주)그린벨시스템즈1994.05.27서울특별시 영등포구 선유로 70컴퓨터시스템구축 서비스(*1)16,778,090의결권의 과반수 소유&cr;(회계기준서 1027호 13)해당&cr;(자산총액의 10% 이상)글로벌투자펀드2호2018.09.28경기도 성남시 중원구 둔촌대로101번길투자 및 투자자문업501,000의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1110호 문단 B6)미해당에일라트투자조합2019.09.14서울시 강남구 언주로148길투자 및 투자자문업900,000의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1110호 문단 B6)미해당

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

(*1) 주요사업의 자세한 사항은 "Ⅱ.사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr;

1-1. 연결대상회사의 변동내용

글로벌투자펀드2호당기 중 관계기업투자에서 종속회사로 편입에일라트투자조합당기 중 관계기업투자에서 종속회사로 편입----

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 '우리들휴브레인 주식회사'이고 영문명은 'WOORIDUL HUEBRAIN LIMITED' 입니다.&cr;&cr;다. 설립일자 및 존속기간&cr;우리들휴브레인 주식회사(이하 '당사')는 2009년 12월 1일자로 우리들제약 주식회사의 메디컬사업부문을 인적분할하여 설립되었으며, 2009년 12월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 재상장하였습니다.&cr;&cr;라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;(1) 본사주소 : 경기도 화성시 병점중앙로 156(진안동)&cr;(2) 전화번호 : 02-2186-1300&cr;(3) 홈페이지 : http://www.wooridulls.co.kr&cr;&cr; 마. 중소기업 해당 여부&cr;보고기간 종료일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다. &cr;&cr;바. 주요 사업의 내용&cr; 당사는 화성본사를 거점으로 의료기기 등을 공급하는 서울지점과 의약품을 공급하는 용인지점으로 구성되어 있습니다. &cr; 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상에 포함된 주요 종속회사가 영위하는 사업으로는 컴퓨터시스템구축 서비스업(그린벨시스템즈) 이 있습니다.&cr; (*) 사업부문별 자세한 사항은 "Ⅱ.사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr;사. 계열회사에 관한 사항&cr; 당사는 보고기간 종료일 현재 당사를 포함하여 4개의 계열회사를 가지고 있습니다.

구분	회사수	회사명
상장법인	1	우리들휴브레인(주)
비상장법인	1	( 주)그린벨시스템즈
비상장투자조합	2	글로벌투자펀드2호, 에일라트투자조합

(*) 계열회사 관련 자세한 사항은 "IX. 계열회사에 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr;

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2009년 12월 30일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

공시대상기간 중 당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

회사명	일자	내용
우리들&cr;휴브레인(주)	2009.12.	회사 설립&cr;※ 우리들제약주식회사로부터 인적분할
	2010.04.	기능성의자 우리들체어 출시
	2010.06.	역삼사옥 취득 및 지점 이전
	2011.12.	역삼사옥 양도
	2013.10.	(주)우리들교육 지분양수
	2017.04.	다미팜(주) 지분양수
	2017.05.	(주)그린벨시스템즈 지분양수
	2017.07.	다미팜(주) 흡수합병
(주)그린벨&cr;시스템즈	1994.05.	회사 설립
	1997.01.	미 EMC Partner 선정
	2008.06.	기술혁신형 중소기업 선정(INNO_BIZ)
	2011.07.	VMware Enterprise Partner 승격
	2012.05.	Cisco Selected Partner 선정
	2013.06.	네트워크 보안솔루션 AXGATE Premium Partner 선정
	2015.03.	EMC Isilon 기술지원 서비스 Business Partner 선정
	2016.01.	Dell Korea와 Value Added Reseller 계약 체결(Tier1 승격)

&cr;가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

회사명	변경일	본점소재지	비고
우리들&cr;휴브레인(주)	2009.12.01	대구광역시 중구 국채보상로 648,&cr;102(동인동2가, 비동)	설립
	2014.03.31	경기도 화성시 향남읍 제약공단2길 50	-
	2018.09.28	경기도 화성시 병점중앙로 156,&cr;(진안동)	-
(주)그린벨&cr;시스템즈	1994.05.27	서울특별시 서초구 서초동 1364-42	설립
	1995.07.13	서울특별시 마포구 서교동 404-5	-
	1998.03.09	서울특별시 강남구 역삼동 832-2	-
	2000.04.12	서울특별시 강남구 역삼동 719-4&cr;도원빌딩 4층	-
	2004.03.02	서울특별시 영등포구 선유로 70, 1102호&cr;(문래동3가, 우리벤처타운2)	-

&cr; 나. 경영진의 중요한 변동&cr; 당사는 2011년 8월 5일 강재신 대표이사가 대표이사직을 사임하고 이승열 이사가 대표이사로 신규 선임되었습니다.&cr;2012년 3월 28일 주주총회를 통해 임기만료자 2인(이지현, 이철범) 중 이지현 사내이사는 퇴임하고, 이철범 사외이사가 재선임되었으며, 김수경, 서병일 사내이사가 신규 선임되었습니다.&cr;2013년 3월 27일 서병일 사외이사가 사임하고, 주주총회를 통해 이근형, 최관식 사내이사와 정혁준 사외이사가 신규 선임되었습니다.&cr;2014년 3월 31일 이승열 사내이사가 재선임되었으며, 신동엽 사내이사가 신규 선임되었습니다.&cr;2014년 10월 7일 김수경 사내이사가 중도퇴임하고, 이근형, 최관식 사내이사와 이철범 사외이사가 재선임되었으며, 정혁준 사외이사가 사임하고 장태수 사외이사가 신규 선임 되었습니다.&cr;2016년 2월 1일 신동엽 사내이사가 중도퇴임하고, 2016년 3월 30일 이윤주 사내이사가 신규 선임되었습니다.&cr;2017년 3월 30일 이철범 사외이사가 중도퇴임하고, 이근형, 이승열, 최관식 사내이사와 장태수 사외이사가 재선임되었으며, 주대준 사외이사가 신규 선임 되었습니다.&cr;2018년 9월 28일 이근형, 이승열, 최관식, 이윤주 사내이사와 장태수, 주대준 사외이사, 정진수 감사가 중도퇴임하고, 김규한, 신범용 사내이사와 이윤창, 장정인 사외이사, 주윤호 감사가 신규 선임 되었습니다. &cr; 2019년 3월 27일 김규한 사내이사와 이윤창 사외이사가 중도퇴임하고, 김윤철 사외이사가 신규 선임 되었습니다. &cr;2020년 6월 19일 권혁찬 사내이사가 신규 선임 되었습니다.&cr; 보고기간 종료일 현재 당사의 대표이사는 신범용 대표이사로서, 2018년 9월 28일 이사회의 결의에 따라 대표이사로 취임하였습니다.&cr;

다. 최대주주의 변동

변동일	변동전	변동후
2018.08.07	김수경 외 2인	스노우월드 투자조합
2020.03.28	스노우월드 투자조합	그린러스크 투자조합

&cr; 라. 상호의 변경

회사명	변경일	상호	비고
우리들휴브레인(주)	2009.12.01	우리들생명과학(주)	설립
	2014.03.31	우리들휴브레인(주)	-

마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

(1) 자산양수도&cr;(가) 당사는 경영목적 달성을 위한 신규투자를 위하여 2017년 5월 31일 이사회 결의에 의거 2017년 5월 31일자로 (주)그린벨시스템즈의 주식 94.2%를 취득하였습니다.&cr;(*) 타법인 주식양수와 관련한 공시서류인 주요사항보고서를 2017년 5월 31일에 제출하였습니다.&cr;&cr;(2) 영업양수도&cr;(가) 종속회사인 (주)우리들교육은 사업구조 개편 및 재무구조 개선을 위하여 2017년 5월 11일 이사회 결의에 의거 2017년 5월 11일자로 컨설팅 사업부문의 영업을 양도하였습니다.&cr;(*) 영업양도와 관련한 공시서류인 종속회사의 주요경영사항을 2017년 5월 11일에 제출하였습니다.&cr;&cr;(3) 합병&cr;(가) 당사는 경영 합리화를 통한 기업 경쟁력 강화를 위하여 2017년 5월 24일 이사회 결의에 의거 2017년 7월 28일자로 다미팜(주)을 흡수합병 하였습니다.&cr;(*) 합병과 관련한 공시서류인 주요사항보고서를 2017년 5월 24일에 제출하였습니다.&cr;

&cr; 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; 당 사와 종속회사는 연결실체를 사업부문별로 사업의 특성에 따라 메디컬사업부문, 의약품사업부문, 스토리지사업부문으로 구성되어 있습니다. &cr;기타 자세한 사항은 본 보고서의 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다&cr;

3. 자본금 변동사항

보고기간 종료일 현재 자본금은 26,780,080,000원 으로 발행주식총수는 보통주 50,399,433주, 우선주 3,160,727주이 며 , 액면가는 500원입니다.&cr;

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

- 증자(감자)현황

2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2009.12.01유상증자(주주배정)보통주42,358,3505005002010.06.30신주인수권행사보통주1,533,2195005872011.03.31신주인수권행사보통주1,9075005322011.03.31신주인수권행사보통주3015005002011.06.30신주인수권행사보통주41,7435005002011.09.30신주인수권행사보통주4,635,1585005002011.12.31신주인수권행사보통주6,902,1775005002012.03.31신주인수권행사보통주22,901,7605005002012.06.30신주인수권행사보통주734,3155005002012.09.30신주인수권행사보통주443,7365005002012.12.31신주인수권행사보통주294,4905005002013.06.30신주인수권행사보통주335005002014.02.15무상감자보통주71,862,4715005002014.10.09유상증자(일반공모)보통주490,1005005002015.06.30전환권행사보통주2,118,9755002,4542015.12.31전환권행사보통주261,2915005002016.01.27유상증자(주주배정)보통주6,500,0005001,8552016.03.31전환권행사보통주175,5925002,2782016.09.30전환권행사보통주898,4715002,2262017.06.30전환권행사보통주1,659,0645003,0742017.12.31전환권행사보통주1,465,3835001,9792018.08.07유상증자(제3자배정)보통주2,744,4255002,1952019.08.20유상증자(제3자배정)보통주600,6005001,6652019.12.31전환권행사보통주5,144,0285001,9442019.12.31전환권행사보통주5,089,0525001,9652020.03.28유상증자(제3자배정)우선주3,160,7275001,4872020.03.31전환권행사보통주771,6045001,9442020.06.30전환권행사보통주2,334,0225001,9282020.09.30전환권행사보통주2,074,6885001,9282020.09.30전환권행사보통주10,087,4205001,487

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-
제3회
제4회
제4회
제4회
제3,4회
제3,4회
제3,4회
제4회
제4회
제4회
제4회
감자비율 90%
소액공모
제5회
제6회
증자비율 61%
제6회
제7회
제8회
제8회
증자비율 13%
증자비율 2%
제10,11회
제9회
증자비율 9%
제10회
제11회
제10,11회
제12회

(*) 전환권 행사, 신주인수권 행사에 의하여 발행한 주식은 분기단위로 합산하여 작성하였습니다.&cr;

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황

미상환 전환사채 발행현황

2020년 09월 30일(단위 : 천원, 주)

(기준일 : )

2020.09.112023.09.113,000,000보통주2021.09.11&cr;~&cr;2023.08.11100.05,4773,000,000547,745-2020.09.252023.09.2515,000,000보통주2021.09.25&cr;~&cr;2023.08.25100.04,77915,000,0003,138,731-2020.09.252023.09.2515,000,000보통주2021.09.25&cr;~&cr;2023.08.25100.04,77915,000,0003,138,731-2020.09.252023.09.2515,000,000보통주2021.09.25&cr;~&cr;2023.08.25100.04,77915,000,0003,138,731-48,000,000---48,000,0009,963,938-

종류＼구분	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
						전환비율&cr;(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
제13회&cr;무보증&cr;전환사채
제14회&cr;무보증&cr;전환사채
제15회&cr;무보증&cr;전환사채
제16회&cr;무보증&cr;전환사채
합 계	-	-	-

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수&cr; 당사의 정관에 의해 발행할 주식의 총수는 300,000,000주(1주의 금액 : 500원)이며 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 50,399,433주 , 우선주 3,160,727 주 입니다. 현재의 유통주식수는 자기주식 2,154주를 제외한 53,558,006 주 입 니다.

- 주식의 총수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주300,000,000-300,000,000-122,261,9043,160,727125,422,631-71,862,471-71,862,471-71,862,471-71,862,471-------------50,399,4333,160,72753,560,160-2,154-2,154-50,397,2793,160,72753,558,006-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

(*) 상기 주식의 종류에서 보통주와 우선주는 의결권이 있는 주식입니다.&cr;&cr;나. 자기주식&cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

- 자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,154---2,154분할설립, 자본감소우선주------보통주2,154---2,154-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 보통주식수는 50,399,433 주 , 우선주식수는 3,160,727주 이며, 정관상 발행할 주식 총수의 17.9% 에 해당됩니다. &cr;이 중 당사가 보유하고 있는 자기주식은 2,154주이며, 동 주식수를 제외할 경우 의결권행사가능 주식수는 53,558,006 주 입니다.&cr;

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주50,399,433-우선주3,160,727-보통주2,154상법 제369조2항 자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주50,397,279-우선주3,160,727-

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 당사의 정관상의 내용은 다음과 같습니다.&cr;

제39조(이익금의 처분)

본 회사는 매 사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

&cr;제40조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

&cr;제41조(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

&cr;나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

- 주요배당지표

5005005004,937-4,806-12,1105,352-5,035-11,856127-195-526---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제12기 3분기	제11기	제10기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요&cr;&cr;가. 사업부문별 현황&cr; 당 사와 종속회사는 연결실체를 사업부문별로 사업의 특성에 따라 메디컬사업부문, 의약품사업부문, 스토리지사업부문 으로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;- 사업부문별 주요 제품 및 서비스

사업부문	회사	주요 제품 및 서비스
메디컬	우리들휴브레인(주)	의료기기, 의료용품
의약품	우리들휴브레인(주)	의약품
스토리지	(주)그린벨시스템즈	외장형 디스크 스토리지

&cr;

[메디컬 사업부문 : 의료기기]&cr;

(1) 산업의 특성 &cr;의료기기산업은 국내·외적으로 경제적 비중이 증가하고 있는 고부가가치 성장산업입니다. 인간의 건강, 생명과 직·간접적으로 관련되어 있기 때문에 가격보다 품질에 대한 안전성과 신뢰성이 중시되어 유명제품을 지속 사용하려는 보수적인 경향을 보이는 분야입니다. &cr;고도의 기술이 필요한 두뇌집약적 산업으로 정밀성과 안전성이 요구되며, 높은 의학수준과 이와 연관된 정밀부품산업의 발전이 필수적입니다. 컴퓨터, 통신 등 디지털 기술의 발전과 바이오, 나노 기술 등 각 부문 간 융합화 현상이 가속화 되고 있는 복합첨단산업으로 높은 소득탄력성과 초기 투자비 집중, 다품종소량생산 등의 특징을 가지고 있습니다. 또한 첨단 의료기기의 경우 의술을 대체할 수 있는 가능성도 높기 때문에 미래가치 또한 매우 높다고 판단됩니다. &cr;&cr;(2) 산업의 성장성

고령인구의 증가와 소득증대에 따른 보건의료에 대한 욕구의 증가, 그리고 복지수준의 향상으로 의료기기에 대한 수요는 지속적인 증가추세에 있습니다. &cr;우리나라는 타 국가 대비 고령화 사회로의 진입시간이 빠르지만 의료관련 지출은 선진국에 비해 매우 낮은 수준입니다. 고령화 사회 진입으로 인하여 의료관련 지출은 빠른 속도로 증가할 것이며, 이에 따른 의료시설의 증가 또한 산업의 성장요인이 될 것입니다. 또한 국민소득의 증가와 복지혜택의 범위 증대로 의료서비스에 대한 접근가능성이 높아질 것으로 예상되고 있습니다. &cr;또한 전체적으로 시장의 외형이 꾸준히 확대되고 있고 장기적으로는 노령인구의 증가, 건강에 대한 관심 고조, 실버산업의 발달 등으로 투자가 증가하고 많은 연구와 관심이 높아져 빠른 성장을 보일 것입니다. 특히 예방 의학분야의 중요성의 부각으로 관련 의료기기 시장은 지속적인 성장을 보일 전망입니다.&cr;&cr;(3) 경기변동의 특성 &cr;안전성이 입증된 기존의 제품을 사용하려는 속성 때문에 신규업체의 진입이 어려운 분야입니다. 이와 반대로 일단 확보한 시장은 안정성이 높기 때문에 글로벌 경기에 덜 민감하고 꾸준한 매출 발생이 가능한 보수적인 시장으로 볼 수 있습니다. 또한 계절적 요인에 의한 영향도 적게 받는 안정적인 수급구조를 가지고 있습니다.&cr;&cr;(4) 경쟁요소 &cr;현재 의료기기산업은 연구개발 능력 및 투자가 선진국에 비해 낮은 수준이며, 국내 산업기반 또한 점차적으로 강화되어가는 단계에 있습니다. 당사는 의료기기시장의 주도권을 획득하기 위한 노력의 일환으로 2009년 12월 제약부문과 메디컬 부문을 분할하였고, 사업부문의 전문화와 공격적인 마케팅을 통해 의료기기부문에서 높은 매출액 달성을 목표로 하고 있습니다.&cr;향후 노령인구의 증가와 영업 네트워크의 확장, 품질 및 가격 경쟁력을 바탕으로 적극적인 영업활동을 계획 중입니다.

&cr;

[의약품 사업부문]&cr;&cr;(1) 산업의 특성

의약품 유통은 일반적인 재화의 유통과 차별성이 있는 바, 의약품은 사적재화인 동시에 공적재화로써의 특성을 가지고 있으므로 의약품의 유통은 유효성, 안전성, 안정성, 편의성 등이 확보되어야 합니다. 또한 의약품은 개발 및 제조, 유통, 판매, 소비에 이르는 전 단계에서 정부의 제도적 규제의 대상이 되고 있으며 소량의 다품종 상품이 다빈도로 거래되는 특징이 있습니다.&cr;특히, 인구의 노령화가 급속히 진행됨에 따라 노인질환과 관련된 품목의 생산 및 판매가 증가되고 있을 뿐만 아니라, 비만 Solution 및 미용을 목적으로 하는 치료 보조제, 건강 기능 식품 등의 관심 및 매출도 높아지고 있습니다.&cr;&cr;(2) 산업의 성장성&cr;의약품 시장은 국민소득수준의 향상, 고령화에 따른 건강에 대한 관심고조 및 실버산업의 확장 그리고 새로운 치료제 개발에 따른 수요의 증가로 지속적인 신장이 예상되며 이에 따라 국내 의약품 시장은 연평균 국내 제조업 GDP의 평균성장율을 상회하는 성장성을 지속할 것으로 예상됩니다. &cr;또한 선진 의약품 시장은 의약품 거래규모의 80% 이상을 도매업에서 유통하고 있으며 국내는 제약사의 직거래 비중이 높으나 점차 도매업 유통물량이 늘어날 것으로 예상되어 국내 도매업 시장의 성장 잠재력이 높다 할 수 있습니다. &cr;

(3) 경기변동의 특성&cr;의약품산업은 국민경제에 공헌도가 높은 고부가가치 산업입니다. 또한 의약품산업은 경기변동에 크게 영향을 받지 않고 계속 안정적 성장이 가능한 산업이다. 그리므로 선진국에서는 일찍이 의약품산업을 국가의 핵심적 기간산업으로 육성하였고 제약업계도 이에 부응하여 첨단 과학을 응용한 신약개발에 지속적인 집중 투자를 행하고 있다.&cr;&cr;(4) 경쟁요소&cr;당사는 고객의 요구에 부합하는 품목을 구축하기 위해 노력하고 있으며, 현재 시대 트렌드를 반영한 비만치료제 등을 전략적인 품목으로 지정하여 영업활동을 하고 있습니다.&cr;&cr;

[스토리지 사업부문]&cr;&cr;(1) 산업의 특성

2001년도 후반기부터 시작하였던 스토리지 솔루션 사업(대용량 저장장치 시스템 구축과 관련한 일련 사업)은 사회 환경의 급속한 변화와 함께 순조로운 출발을 하였습니다. 인터넷의 확산 및 컨텐츠의 다양화는 디지털 정보의 양을 폭발적으로 증가시켰고 이 디지털 정보의 저장 및 관리는 기업에게 있어서 대단위 투자를 유발케하고 있습니다.&cr;최근의 IT산업은 지식정보화 사회 구축과 그로 인한 인터넷, 모바일, 태블릿, 사물통신 등으로 인한 DATA의 폭증과 Big-Data의 대두로 인하여, 네트워크 산업과 스토리지 산업의 중요성이 더욱 강조되고 있습니다. 특히 스토리지 산업은 대량의 데이터 저장, 보호, 관리에 대한 요구에 부응하여, 기업정보 수명주기 전반에 걸쳐 정보의 가치를 극대화 할 수 있도록 도와주는 역할을 수행하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 산업의 성장성&cr;기업들이 보관해야 할 데이터는 날로 늘어나고 있고, 보관해야 할 데이터의 종류도 문자 위주의 텍스트에서 영상 등을 포함하는 멀티미디어로 변화되면서 이의 저장, 관리를 위한 스토리지의 수요는 사회적인 경기상황과 관계없이 그 필요성이 배가되고 있는 상황입니다. 특히 ERP, CRM 등의 기업 애플리케이션의 활성화, 인터넷 비즈니스의 확대, 인터넷 방송 및 디지털 방송, 이동통신회사의 부가서비스 등으로 정보는 점차 대용량화 되고 있어, 이의 저장, 관리 및 백업 등의 필요성은 필수불가결하게 스토리지 산업의 성장을 뒷받침하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 경기변동의 특성&cr;경기 침체로 인한 경쟁 심화, Contents 경쟁으로 Data 폭증, 보안/감시 강화로 Back-up량 증가, 국내기업의 글로벌 경쟁력 강화, 융합/연계 서비스 증가 등으로 인한 수요 변화가 감지되고 있으며, 이와 더불어 가상화, Cloud 컴퓨팅, Big Data, 사이버 보안, 모바일 컴퓨팅으로 요약되는 기술적 변화로 인해 스토리지 산업의 시장규모는 완만한 성장을 지속할 것으로 전망되고 있습니다.&cr;&cr;(4) 경쟁요소&cr;종속회사인 (주)그린벨시스템즈는 1997년 1월에 EMC Partner로 선정되었으며, EMC 스토리지 및 솔루션 제품의 판매, 구축, 유지보수를 주요사업으로 영위하고 있습니다.&cr;EMC는 Fortune 500대 기업 순위 121위(2015년 기준)인 글로벌업체로서, 2016년 기준으로 국내 외장형 디스크 스토리지 시스템 시장에서 약 40.0%, 국내 Hign-End 스토리지 시장에서 약 47.2%의 시장 점유율을 차지하고 있는 업체입니다.&cr;이와 같은 글로벌업체인 EMC의 정책과 프로세스에 대한 깊은 이해를 바탕으로, 해당 분야에 10년 이상의 경력을 가진 전문가 그룹을 SI인력으로 구성하고 있으며, 주로 대기업 그룹사 등 분야별 메이저 업체들을 고객사로 보유하고 있습니다.

나. 회사의 현황&cr;(1) 영업의 개황&cr; 당사는 의료용품 등을 공급하는 메디컬사업부문과 의약품을 유통하는 의약품사업부문, 그리고 스토리지 및 솔루션 제품을 제공하는 스토리지사업부문을 영위하는 기업입니다.&cr; 각 사업부문별 수익창출과 유동성 확보를 위해 영업관리 효율성 향상에 만전을 기 하고 있으나 수익성 개선의 효과가 미미한 상황이 지속되었습니다.&cr;이러한 여건 속에서 각 부문별 영업활동 강화를 추진하는 한편, 사업 포트폴리오 강화를 통한 수익성 확보 및 안정적 사업 성장을 추진하고 있습니다.&cr;따라서, 단기적으로 Risk 관리 강화, 수익성 개선활동 지속, 경영 역량 극대화를 통해 어려운 경영 여건 극복을 위한 내실화에 집중하는 한편, 중장기 성장을 위한 신성장 동력 발굴 및 육성을 적극적으로 추진하여 지속적인 성장을 실현해 나아갈 계획입니다. &cr; &cr;(2) 사업부문별 요약 재무현황

(단위 : 천원, %)

사업부문	구분	매출액	비중
의약품	매출액	4,652,265	25.7
	영업이익	(975,472)	57.0
	자산	3,658,392	3.0
생활건강	매출액	352,463	1.9
	영업이익	(195,027)	11.4
	자산	175,004	0.1
메디컬	매출액	2,160	0.0
	영업이익	576	0.0
	자산	11,970	0.0
스토리지	매출액	13,127,050	72.4
	영업이익	(535,228)	31.3
	자산	12,924,007	10.5
기타	매출액	1,906	0.0
	영업이익	(4,371)	0.3
	자산	106,248,542	86.4
합 계	매출액	18,135,844	100.0
	영업이익	(1,709,522)	100.0
	자산	123,017,915	100.0

(*) 공통 판매비와 관리비 및 자산의 합리적 배부기준 적용&cr;1) 공통 판매비와 관리비의 경우 각 사업부문별 귀속이 확실한 직접비용은 각 사업부문에 직접 귀속시키고 귀속여부가 불분명한 공통경비는 각 배부기준(매출액비)에 의거 적절히 배부하고 있습니다.&cr;2) 공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산 등)은 해당사업부문에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 기타부문에 배부하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 본점 및 지점 현황

명칭	중요사업내용	소재지
화성본점	의료용품 판매 외	경기도 화성시 병점중앙로 156(진안동)
서울지점	의료용품 판매 외	서울특별시 강남구 도산대로 414(청담동, 한성청담빌딩)
청담지점	의료용품 판매 외	서울특별시 강남구 학동로 445(청담동)
강서지점	의료용품 판매 외	서울특별시 강서구 하늘길 70(과해동)
용인지점	의약품 판매	경기도 용인시 수지구 현암로81(죽전동, 벤포스타1차5층501호~504호)

&cr;(4) 조직도

조직도.jpg 조직도

&cr;&cr;2. 주요 제품, 서비스 등

가. 매출에 관한 사항&cr;(1) 주요 제품, 서비스 등의 현황

(단위 : 천원,%)

사업부문	주요품목	금액	비중
의약품	리피다운캡슐60mg 90C(PTP)	1,622,715	8.9
	리피다운캡슐120mg 60C(PTP)	311,745	1.7
	뷰스타캡슐 500C	243,070	1.3
	기타	2,474,735	13.8
소계		4,652,265	25.7
생활건강	비웨이(Bewei)	207,430	1.1
	SGTi-flex COVID-19 IgM/IgG	42,826	0.2
	Lymphatic system	35,100	0.2
	기타	67,107	0.4
소계		352,463	1.9
메디컬	Miami j collor - 250	900	0.0
	Miami j collor - 300	840	0.0
	Miami j collor - 200S	420	0.0
소계		2,160	0.0
스토리지	VMAX	3,892,796	21.5
	Dell Server	1,357,657	7.5
	UNITY	3,188,459	17.6
	기타	4,688,138	25.8
소계		13,127,050	72.4
기타매출		1,906	0.0
소계		1,906	0.0
합계		18,135,844	100.0

&cr; 나. 주요 제품 등의 가격 변동추이

(단위 : 원)

사업부문	품목	당분기	전기
의약품	리피다운캡슐60mg 90C(PTP)	25,090	25,090
	리피다운캡슐120mg 60C(PTP)	26,540	26,540
	뷰스타캡슐 500C	18,846	18,846
생활건강	비웨이(Bewei)	34,748,267	-
	SGTi-flex COVID-19 IgM/IgG	8,565
	Lymphatic system	12,870,000	-
메디컬	Miami j collor - 250	66,000	66,000
	Miami j collor - 300	66,000	66,000
	Miami j collor - 200S	66,000	66,000

&cr;&cr;3. 부문별 매출현황&cr;가. 사업부문별&cr; (단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	제12기 분기		제11기		제10기
		금액	비중	금액	비중	금액	비중
계	-	18,135,844	100.0	56,155,489	100.0	33,587,731	100.0
의약품	상품	4,652,265	25.7	6,644,142	11.8	7,274,129	21.7
생활건강	상품, 제품	352,463	1.9	1,070,043	1.9	2,153,564	6.4
메디컬	상품	2,160	0.0	505,607	0.9	1,800,579	5.4
스토리지	상품, 용역	13,127,050	72.4	47,935,697	85.4	22,347,459	66.5
기타	기타	1,906	0.0	-	-	12,000	0.0

&cr;나. 판매경로&cr; (단위 : 천원, %)

구분		매출액	비중	비고
국내	직접판매	13,132,976	72.4	-
	도매상	1,957,367	10.8	-
	요양기관	3,002,603	16.6	-
	소계	18,092,946	99.8	-
국외	도매상	42,898	0.2	-
	소계	42,898	0.2	-
합계		18,135,844	100.0	-

다. 판매방법 및 조건

구분	대금회수조건	비고
도매상	개별계약조건	-
요양기관	개별계약조건	-
기타	1개월 후 현금	-

&cr;라. 판매전략&cr;① 유통경쟁력 확대&cr;② 영업역량 집중&cr;③ 고객 중심 Operation 역량 강화&cr;&cr;마. 주요 매출처&cr; (단위 : 천원,%)

매출처	매출액	비중
(주) KB국민카드	3,002,191	16.6
현대오토에버(주)	2,936,109	16.2
누리팜주식회사:경기,안양	1,559,360	8.6
기타	10,638,184	58.6
합계	18,135,844	100.0

&cr;

4. 시장위험과 위험관리&cr;당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr;&cr;위험관리는 당사의 정책에 따라 재무팀 및 영업지원팀에 의해 이루어지고 있으며, 회사 모든 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. &cr;&cr;가. 시장위험&cr;(1) 외환위험

당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr;

보고기간 종료일 현재, 다른 모든 변수가 일정하고 통화가 외화에 대해 10% 증가를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 법인세비용차감전순이익은 주로 외화로 표시된 자산 및 부채의 외화환산 손익의 결과로 인하여 당분기에 354백만원 ( 전기 : (-)336 백만원 ) 감소하였을 것입니다.&cr;

&cr;보고기간 종료일 현재 금융상 품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산
USD	7	23
매출채권
USD	-	11,930
기타금융자산
USD	481,800	-
계	481,807	11,953
단기차입금
USD	4,023,710	3,369,560
계	4,023,710	3,369,560

나. 이자율 위험

이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익(비용)의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 위험회피활동은 이자율현황과 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가되며 재무상태표항목의 포지션을 변경하거나 다른 이자율 주기를 통하여 이자비용의 변동을 막음으로써 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

&cr;다. 신용위험

신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권, 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우수한 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 독립적으로 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.&cr;

라. 유동성 위험

현금흐름의 예측은 당사 내의 자금팀에서 수행합니다. 당사 내의 자금팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수,회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr;당사의 자금팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사는 유동성위 험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 예금에 59,464백만원 ( 전기: 18,229 백만원 )을 투자하 고 있습니다.&cr;

(가) 보고기간 종료일 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

(1) 당분기말

구 분	장부금액	계약상&cr;현금흐름	3개월 미만	3개월에서 &cr;1년 이하	1년에서 &cr;2년 이하	2년에서 &cr;5년 이하	5년 초과
유동부채
매입채무	2,256,292	2,256,292	2,256,292	-	-	-	-
기타유동금융부채	340,106	340,106	315,396	24,710	-	-	-
단기차입금	5,323,710	5,323,710	1,637,145	3,686,565	-	-	-
유동성전환사채	41,972,281	49,435,385	115,385	360,000	480,000	48,480,000	-
유동리스부채	149,848	160,404	26,584	133,821	-	-	-
파생금융부채	6,102,774	6,102,774	6,102,774	-	-	-	-
비유동부채
비유동리스부채	426,049	467,852	-	-	173,713	294,139	-
기타비유동금융부채	89,162	89,162	-	-	40,000	49,162	-
합 계	56,660,221	64,175,685	10,453,576	4,205,095	693,713	48,823,301	-

(주1) 사채 만기는 2021년, 2022년이나 조기상환청구권의 행사가능성을 고려하여 유동성으로 분류하였습니다.&cr; &cr; (2) 전기말

구 분	장부금액	계약상&cr;현금흐름	3개월 미만	3개월에서 &cr;1년 이하	1년에서 &cr;2년 이하	2년에서 &cr;5년 이하	5년 초과
유동부채
매입채무	4,579,608	4,579,608	4,579,608	-	-	-	-
기타유동금융부채	750,642	750,642	734,106	16,535	-	-	-
단기차입금	4,369,560	4,369,560	2,724,801	1,644,759	-	-	-
유동성전환사채	18,459,822	26,222,352	134,852	487,500	525,000	25,075,000
유동리스부채	27,676	42,362	42,362	-	-	-	-
파생금융부채	4,672,730	4,672,730	1,238,750	3,433,980	-	-	-
비유동부채
비유동리스부채	155,111	166,261	-	-	45,818	120,443	-
기타비유동금융부채	89,162	89,162	-	-		-	89,162
합 계	33,104,309	40,892,677	9,454,479	5,582,774	570,818	25,195,443	89,162

(주1) 사채 만기는 2021년이나 조기상환청구권의 행사가능성을 고려하여 유동성으로 분류하였습니다.&cr;

마. 자본위험관리

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

&cr;산업 내의 타사와 마찬가지로 회사는 조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

보고기간 종료일 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말
총차입금(A)	53,974,661	27,684,898
현금및현금성자산(B)	(59,463,719)	(18,229,104)
순부채(C=A-B)	(5,489,058)	9,455,794
자본총계(D)	65,449,819	35,935,017
총자본(E=C+D)	59,960,761	45,390,811
자본조달비율(F=C/E)	-9.15%	20.83%

(주1) 총차입금에는 파생금융부채를 포함하였습니다.&cr;&cr;&cr; 5. 경영상의 주요계약 등&cr; (단위 : 천원)

회사명	계약상대방	계약의 목적 및 내용	계약체결시기	계약금액
우리들&cr;휴브레인(주)	다미팜(주)	타법인 주식 취득	2017.04.06	2,000,000
우리들&cr;휴브레인(주)	(주)그린벨&cr;시스템즈	타법인 주식 취득	2017.05.31	4,851,215
우리들&cr;휴브레인(주)	(주)그린벨&cr;시스템즈	타법인 주식 취득	2017.06.29	9,561
우리들&cr;휴브레인(주)	(주)비비비	타법인 주식 취득	2019.05.17	7,500,026

&cr;

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권관련

종류	취득일	제목 및 내용	존속기간 만료일	상용화 여부&cr;/매출기여도	향후 기대효과
특허권	2013.09.30	줄기세포의 골분화 유도용 조성물 및 이를 이용한 골분화 증가방법	2031.05.19	-	-
특허권	2014.01.21	줄기세포의 골분화 유도용 조성물 및 이를 이용한 골분화 증가방법	2032.03.13	-	-
특허권	2014.01.20	피부재생용 펩타이드, 이를 포함하는 화장품 조성물 및 이를 이용한 피부재생 방법	2033.09.10	-	-
특허권	2014.04.25	줄기세포의 골분화 유도용 조성물 및 이를 이용한 골분화 증가방법	2031.05.19	-	-
특허권	2015.11.12	알루미늄 이온과 바이러스 벡터의 복합체 조성물 및 이를 이용한 세포 내 바이러스 벡터의 전달방법	2033.01.17	-	-
특허권	2017.07.11	식물 추출물을 포함하는 탈모 방지 및 발모 개선용 조성물	2035.11.12	-	-
특허권	2017.10.31	식물추출물을 포함하는 염증 개선용 조성물	2035.11.12	-	-

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보&cr; ※ 피트니스 서비스 부문의 영업중단을 반영하여, 비교표시하는 전기와 전전기의 중단영업이익(손실)을 소급하여 수정하였습니다.&cr; ※ 2019년 3월 21일 종속회사투자주식 매각을 반영하여 , 비교표시하는 전전기의 중단영업이익(손실)을 소급하여 수정하였습니다.&cr; ※ 전전기는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성하였습니다. &cr; (단위 : 원)

과목	제12기 3분기	제11기	제10기
[유동자산]	74,182,415,420	45,588,928,214	54,271,756,204
[비유동자산]	48,835,499,840	24,215,779,483	7,168,543,447
자산총계	123,017,915,260	69,804,707,697	61,440,299,651
[유동부채]	56,458,075,980	33,200,514,899	42,505,408,314
[비유동부채]	1,110,020,257	669,175,425	423,784,954
부채총계	57,568,096,237	33,869,690,324	42,929,193,268
[지배기업 소유주지분]	65,362,444,644	35,818,454,975	18,391,105,074
자본금	26,780,080,000	17,565,849,500	12,149,009,500
자본잉여금	66,985,407,415	47,681,579,670	34,151,402,702
기타자본	3,783,865,371	7,718,183,584	4,417,675,688
이익잉여금(결손금)	(32,186,908,142)	(37,147,157,779)	(32,326,982,816)
[비지배지분]	87,374,379	116,562,398	120,001,309
자본총계	65,449,819,023	35,935,017,373	18,511,106,383
매출액	18,135,844,375	56,155,488,904	33,587,731,074
영업이익(손실)	(1,709,521,554)	(81,996,573)	(6,348,513,749)
계속영업이익(손실)	5,443,192,919	(4,042,868,655)	(11,245,134,366)
중단영업이익(손실)	(506,426,841)	(763,358,342)	(864,707,226)
연결총당기순이익(손실)	4,936,766,078	(4,806,226,997)	(12,109,841,592)
지배기업 소유주지분	4,966,954,097	(4,802,788,086)	(12,042,294,449)
비지배지분	(30,188,019)	(3,438,911)	(67,547,143)
연결주당순이익(손실)	127	(195)	(526)
연결에 포함된 회사수	3	1	1

&cr; 나. 요약 재무정보&cr; ※ 피트니스 서비스 부문의 영업중단을 반영하여, 비교표시하는 전기와 전전기의 중단영업이익(손실)을 소급하여 수정하였습니다.&cr; ※ 전전기는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성하였습니다. &cr; (단위 : 원)

과목	제12기 3분기	제11기	제10기
[유동자산]	67,830,662,432	36,202,328,544	42,048,038,176
[비유동자산]	48,007,642,376	24,206,895,968	7,333,925,531
자산총계	115,838,304,808	60,409,224,512	49,381,963,707
[유동부채]	49,598,162,338	24,504,498,696	30,543,081,640
[비유동부채]	806,123,918	404,687,228	316,723,218
부채총계	50,404,286,256	24,909,185,924	30,859,804,858
자본금	26,780,080,000	17,565,849,500	12,149,009,500
주식발행초과금	66,985,407,415	47,681,579,670	30,563,740,000
기타자본	3,722,557,433	7,656,875,646	8,161,187,055
이익잉여금(결손금)	(32,054,026,296)	(37,404,266,228)	(32,351,777,706)
자본총계	65,434,018,552	35,500,038,588	18,522,158,849
종속·관계·공동기업&cr;투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
매출액	5,008,794,818	8,219,793,129	11,376,951,835
영업이익(손실)	(1,168,015,346)	(417,290,814)	(4,691,946,220)
계속영업이익(손실)	5,858,798,950	(4,330,521,407)	(11,575,822,592)
중단영업이익(손실)	(506,426,841)	(704,580,238)	(279,711,955)
당기순이익(손실)	5,352,372,109	(5,035,101,645)	(11,855,534,547)
주당순이익(손실)	137	(205)	(518)

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_12_00791209_우리들휴브레인(주).ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 12 기 3분기말 2020.09.30 현재

제 11 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 12 기 3분기말	제 11 기말
자산
유동자산	74,182,415,420	45,588,928,214
현금및현금성자산	59,463,718,798	18,229,104,390
매출채권 및 기타유동채권	4,149,197,705	10,214,734,191
기타유동금융자산	3,249,457,796	12,604,260,370
기타유동자산	1,427,100,273	530,700,458
재고자산	5,768,864,428	3,902,206,177
당기법인세자산	124,076,420	102,313,269
매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단		5,609,359
비유동자산	48,835,499,840	24,215,779,483
기타비유동금융자산	781,172,223	474,118,287
비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	35,208,904,547	14,242,034,126
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,524,805,402	1,560,523,615
관계기업에 대한 투자자산	6,498,738,358	3,507,950,663
유형자산	1,222,318,986	2,218,756,442
사용권자산	584,322,808	192,252,514
영업권	630,636,303	630,636,303
영업권 이외의 무형자산	1,394,311,342	1,389,507,533
투자부동산	990,289,871
자산총계	123,017,915,260	69,804,707,697
부채
유동부채	56,458,075,980	33,200,514,899
매입채무	2,256,291,794	4,579,607,733
기타유동금융부채	340,106,425	750,641,673
단기차입금	5,323,709,503	4,369,559,745
유동성전환사채	41,972,280,869	18,459,821,513
유동파생상품부채	6,102,774,000	4,672,730,000
유동리스부채	149,847,531	27,675,957
기타유동부채	313,065,858	340,478,278
비유동부채	1,110,020,257	669,175,425
퇴직급여부채	521,218,209	351,310,794
기타비유동금융부채	89,161,953	89,161,953
비유동리스부채	426,048,629	155,111,212
이연법인세부채	73,591,466	73,591,466
부채총계	57,568,096,237	33,869,690,324
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	65,362,444,644	35,818,454,975
자본금	26,780,080,000	17,565,849,500
주식발행초과금	66,985,407,415	47,681,579,670
기타자본구성요소	3,783,865,371	7,718,183,584
이익잉여금(결손금)	(32,186,908,142)	(37,147,157,779)
비지배지분	87,374,379	116,562,398
자본총계	65,449,819,023	35,935,017,373
자본과부채총계	123,017,915,260	69,804,707,697

연결 포괄손익계산서

제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 12 기 3분기		제 11 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	5,950,042,038	18,135,844,375	24,590,852,172	39,663,420,593
제품매출액				844,939,125
상품매출액	4,964,612,305	15,147,836,271	23,000,224,576	34,917,877,747
기타수익(매출액)	985,429,733	2,988,008,104	1,590,627,596	3,900,603,721
매출원가	5,189,757,457	16,088,936,539	23,396,098,684	36,906,018,910
제품매출원가			54,950	667,719,547
상품매출원가	3,884,910,597	13,053,357,639	21,698,009,653	32,254,663,943
기타수익(매출액)에 대한 매출원가	1,304,846,860	3,035,578,900	1,698,034,081	3,983,635,420
매출총이익	760,284,581	2,046,907,836	1,194,753,488	2,757,401,683
판매비와관리비	1,215,631,752	3,756,429,390	1,173,671,498	4,105,227,874
영업이익(손실)	(455,347,171)	(1,709,521,554)	21,081,990	(1,347,826,191)
기타이익	13,126,716	43,093,710	22,824,783	73,171,420
기타손실	4,463,374	46,618,093	4,047,570	360,684,849
금융수익	3,800,564,894	9,120,243,169	207,907,072	861,508,249
금융원가	378,001,375	2,264,451,940	1,622,212,091	4,384,875,139
관계기업투자손익	161,848,127	300,447,627
법인세비용차감전순이익(손실)	3,137,727,817	5,443,192,919	(1,374,445,816)	(5,158,706,510)
계속영업이익(손실)	3,137,727,817	5,443,192,919	(1,374,445,816)	(5,158,706,510)
중단영업이익(손실)		(506,426,841)	(266,976,556)	(529,338,497)
당기순이익(손실)	3,137,727,817	4,936,766,078	(1,641,422,372)	(5,688,045,007)
기타포괄손익	(2,259,763)	(42,422,673)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,259,763)	(42,422,673)
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,259,763)	(6,704,460)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익		(35,718,213)
총포괄손익	3,135,468,054	4,894,343,405	(1,641,422,372)	(5,688,045,007)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,144,213,307	4,966,954,097	(1,647,100,286)	(5,654,991,418)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,485,490)	(30,188,019)	5,677,914	(33,053,589)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,141,953,544	4,924,531,424	(1,647,100,286)	(5,654,991,418)
총 포괄손익, 비지배지분	(6,485,490)	(30,188,019)	5,677,914	(33,053,589)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	74	127	(67)	(232)
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	74	140	(56)	(210)
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)		(13)	(11)	(22)

연결 자본변동표

제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2019.01.01 (기초자본)	12,149,009,500	30,563,740,000	8,005,338,390	(32,326,982,816)	18,391,105,074	120,001,309	18,511,106,383
당기순이익(손실)				(5,654,991,418)	(5,654,991,418)	(33,053,589)	(5,688,045,007)
지분의 발행	300,300,000	696,283,870			996,583,870		996,583,870
복합금융상품 발행			2,525,190,000		2,525,190,000		2,525,190,000
복합금융상품 전환
기타포괄손익
연결대상범위의 변동			208,876,659		208,876,659		208,876,659
2019.09.30 (기말자본)	12,449,309,500	31,260,023,870	10,739,405,049	(37,981,974,234)	16,466,764,185	86,947,720	16,553,711,905
2020.01.01 (기초자본)	17,565,849,500	47,681,579,670	7,718,183,584	(37,147,157,779)	35,818,454,975	116,562,398	35,935,017,373
당기순이익(손실)				4,966,954,097	4,966,954,097	(30,188,019)	4,936,766,078
지분의 발행	1,580,363,500	3,056,433,609			4,636,797,109		4,636,797,109
복합금융상품 발행
복합금융상품 전환	7,633,867,000	16,247,394,136	(3,898,600,000)		19,982,661,136		19,982,661,136
기타포괄손익			(35,718,213)	(6,704,460)	(42,422,673)		(42,422,673)
연결대상범위의 변동						1,000,000	1,000,000
2020.09.30 (기말자본)	26,780,080,000	66,985,407,415	3,783,865,371	(32,186,908,142)	65,362,444,644	87,374,379	65,449,819,023

연결 현금흐름표

제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 12 기 3분기	제 11 기 3분기
영업활동현금흐름	(1,593,136,964)	5,865,028,396
영업으로부터 창출된 현금	525,733,301	6,913,896,116
이자수취(영업)	670,251,985	418,107,542
이자지급(영업)	(2,104,275,839)	(1,408,840,972)
법인세납부(환급)	(21,763,151)	(58,134,290)
중단사업관련 영업현금흐름	(663,083,260)
투자활동현금흐름	(10,359,973,504)	(23,187,677,914)
대여금의 감소		217,634,000
단기금융상품의 처분	10,000,000,000	162,000,000
단기보증금의 감소		148,874,400
장기금융상품의 처분		125,743,190
장기대여금및수취채권의 처분	1,819,308	1,791,997
유형자산의 처분	70,306,052	10,223,901
관계기업에 대한 투자자산의 처분	987,730,000
비유동매도가능금융자산의 처분	4,177,690,586	7,078,295,000
장기보증금의 감소	244,191,710	177,326,172
대여금의 증가	(100,000,000)	(557,634,000)
단기금융상품의 취득	(50,000,000)	(10,562,000,000)
단기보증금의 증가		(24,130,740)
장기금융상품의 취득		(48,472,000)
유형자산의 취득	(92,843,637)	(25,577,924)
무형자산의 취득	(17,170,000)
비유동매도가능금융자산의 취득	(20,751,777,777)	(19,839,026,000)
관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,650,000,000)
장기보증금의 증가	(151,540,000)	(52,725,910)
중단사업관련 투자현금흐름	(28,379,746)
재무활동현금흐름	53,187,724,788	10,917,640,449
주식의 발행		999,999,000
신주발행비 지급		(3,415,130)
단기차입금의 증가	1,130,566,892	7,789,421,366
전환사채의 증가	48,000,000,000	15,000,000,000
단기차입금의 상환		(12,143,247,517)
단기보증금의 감소	(481,800,000)
기타금융부채의 감소	(97,839,213)	(725,117,270)
상환우선주 발행	4,636,797,109
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	88
현금및현금성자산의순증가(감소)	41,234,614,408	(6,405,009,069)
기초현금및현금성자산	18,229,104,390	35,208,968,504
기말현금및현금성자산	59,463,718,798	28,803,959,435

3. 연결재무제표 주석

1. 일반 사항&cr; &cr;기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 우리들휴브레인 주식회사(이하 '당사') 및 주식회사 그린벨시스템즈를 포함한 3개의 종속기업(이하 우리들휴브레인 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 '연결회사')을 연결대상으로 하고, 비케이엘투자조합 등 6개 관계기업을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr;

당사는 2009년 12월 1일자로 우리들제약 주식회사의 메디컬사업부문의 인적분할을 통해 설립되었으며, 2009년 12월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 재상장하였습니다. 당 사는 경기도 화성시에 본사, 서울에 사무소를 두고있으며 의료기기, 의약품 판매업 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다 . &cr;

당사의 보고기 간 종료일 현재의 자 본금은 26,780백 만원 이며, 주요 주주의 구성 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	당분기말		전기말
	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
그린러스크투자조합	3,160,727	5.90	-	-
스노우월드투자조합	-	-	2,744,425	7.81
기타주주	50,399,433	94.10	32,387,274	92.19
합 계	53,560,160	100.00	35,131,699	100.00

&cr; 당사는 당분기 중 2020년 3월 28일 제3자배정 유상증자로 인해 최대주주가 그린러스크투자조합으로 변경되었습니다.

(2) 종속기업의 현황&cr;&cr;1) 보고기간 종료일 현재 당사의 종속기업 중 연결재무제표 작성 대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	설립국가	유효지분율	결산월	취득가액	순자산가액
㈜그린벨시스템즈	대한민국	95.33%	12월	5,804,616	1,776,914
글로벌투자펀드2호	대한민국	99.80%	12월	500,000	405,189
에일라트투자조합	대한민국	100.00%	12월	500,000	323,975

&cr;2) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

종속기업명	자산	부채	자본	매출액	분기순손익
㈜그린벨시스템즈	12,931,267	11,067,306	1,863,961	13,129,650	(641,741)
글로벌투자펀드2호	406,001	-	406,001	-	(94,999)
에일라트투자조합	323,975	-	323,975	-	(176,025)

&cr;<전기>

(단위: 천원)

종속기업명	자산	부채	자본	매출액	당기순손익
㈜그린벨시스템즈	16,778,090	14,267,815	2,510,275	47,935,696	(73,568)

2. 분기재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr;&cr;재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.&cr;&cr;동 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;

(1) 연결재무제표 작성기준

연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr;&cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr;

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 (중요성의 정의)&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 (사업의 정의)&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;- 기업회계기준서에서 '개념체계’에 대한 참조(개정)

&cr;2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

&cr;그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.&cr;

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 (이자율지표 개혁)&cr;&cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

&cr;

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr;

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.

(1) 법인세

연결회사는 보고기간 종료일 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.&cr;

(2) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 보고기간 종료일 현재 주요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. &cr; &cr;(3) 기타 충당부채&cr;&cr;과거사건의 결과, 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다.&cr;부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

&cr;매 보고기간 종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.한편, 충당부채는 최초 인식과 관련 있는 지출에만 사용하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 확정급여부채

확정급여부채의 현재가치는 많은 가정을 사용하는 보험수리적 방식에 의해 결정되는다양한 요소들에 따라 달라질 수 있습니다. 퇴직연금의 순원가(이익)를 결정하는 데 사용되는 가정은 할인율을 포함하고 있으며, 이러한 가정의 변동은 확정급여부채의 장부금액에 영향을 줄 것입니다. 연결회사는 매년 말 적절한 할인율을 결정하고 있으며, 이러한 할인율은 확정급여부채의 정산 시 발생할 것으로 예상되는 미래의 추정 현금 유출액의 현재가치를 결정할 때 사용되어야 하는 이자율을 나타냅니다. 연결회사는 연금이 지급되는 통화로 표시되고 관련 연금부채의 기간과 유사한 만기를 가진 우량 회사채 이자율을 고려하여 적절한 할인율을 결정하고 있습니다. 확정급여부채와 관련된 다른 주요한 가정들은 일부 현재의 시장 상황에 근거하고 있습니다. 추가적인 사항은 주석24에서 기술하고 있습니다.

4. 재무위험관리

(1) 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(위환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 회사의 정책에 따라 재무팀 및 영업지원팀에 의해 이루어지고 있으며, 회사 모든 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

&cr;1) 시장위험

가. 외환위험 &cr;

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

당분기말 현재, 다른 모든 변수가 일정하고 통화가 외화에 대해 10% 증가를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 법인세비용차감전순이익은 주로 외화로 표시된 자산 및 부채의 외화환산 손익의 결과로 인하여 당분기에 354백만원 (전기:(-)336백만원) 감소 하 였을 것입니다.&cr;

보고기간 종료일 현재 금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산
USD	7	23
매출채권
USD	-	11,930
기타금융자산
USD	481,800	-
계	481,807	11,953
단기차입금
USD	4,023,710	3,369,560
계	4,023,710	3,369,560

나. 이자율 위험

이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익(비용)의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다.&cr;

당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리부 차입금 및 예금이 없으므로, 이자율의 변동이 이자비용과 이자수익의 미치는 영향은 없습니다.&cr;

2) 신용위험

신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권, 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우수한 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 독립적으로 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한한도에 따라내부 또는외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.

3) 유동성 위험

현금흐름의 예측은 연결회사 내의 재경팀에서 수행합니다. 당사 내의 재경팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수,회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이있는 경우그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 예금에 59,464백만원 ( 전기: 18,229백만원 ) 을 투자하고 있습니다.&cr;

가. 보고기간 종료일 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.

&cr;<당분기말 >

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상&cr;현금흐름	3개월 미만	3개월에서 &cr;1년 이하	1년에서 &cr;2년 이하	2년에서 &cr;5년 이하	5년 초과
유동부채
매입채무	2,256,292	2,256,292	2,256,292	-	-	-	-
기타유동금융부채	340,106	340,106	315,396	24,710	-	-	-
단기차입금	5,323,710	5,323,710	1,637,145	3,686,565	-	-	-
유동성전환사채	41,972,281	49,435,385	115,385	360,000	480,000	48,480,000	-
유동리스부채	149,848	160,404	26,584	133,821	-	-	-
파생금융부채	6,102,774	6,102,774	6,102,774	-	-	-	-
비유동부채
비유동리스부채	426,049	467,852	-	-	173,713	294,139	-
기타비유동금융부채	89,162	89,162	-	-	40,000	49,162	-
합 계	56,660,221	64,175,685	10,453,576	4,205,095	693,713	48,823,301	-

<전기말 >

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상&cr;현금흐름	3개월 미만	3개월에서 &cr;1년 이하	1년에서 &cr;2년 이하	2년에서 &cr;5년 이하	5년 초과
유동부채
매입채무	4,579,608	4,579,608	4,579,608	-	-	-	-
기타유동금융부채	750,642	750,642	734,106	16,535	-	-	-
단기차입금	4,369,560	4,369,560	2,724,801	1,644,759	-	-	-
유동성전환사채	18,459,822	26,222,352	134,852	487,500	525,000	25,075,000
유동리스부채	27,676	42,362	42,362	-	-	-	-
파생금융부채	4,672,730	4,672,730	1,238,750	3,433,980	-	-	-
비유동부채
비유동리스부채	155,111	166,261	-	-	45,818	120,443	-
기타비유동금융부채	89,162	89,162	-	-		-	89,162
합 계	33,104,309	40,892,677	9,454,479	5,582,774	570,818	25,195,443	89,162

(2) 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

산업내의 타사와 마찬가지로 회사는 조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

보고기간 종료일 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
총차입금(A)	53,974,661	27,684,898
현금및현금성자산(B)	(59,463,719)	(18,229,104)
순부채(C=A-B)	(5,489,058)	9,455,794
자본총계(D)	65,449,819	35,935,017
총자본(E=C+D)	59,960,761	45,390,811
자본조달비율(F=C/E)	-9.15%	20.83%

(3) 공정가치 측정

아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)

1) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치	-	-	35,208,905	35,208,905
기타포괄손익-공정가치	-	-	1,524,805	1,524,805
금융부채
파생금융부채	-	-	6,102,774	6,102,774

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치	-	-	14,242,034	14,242,034
기타포괄손익-공정가치	-	-	1,560,524	1,560,524
금융부채
파생금융부채	-	-	4,672,730	4,672,730

&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

&cr;2) 수준3에 해당하는 상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기손익-공정가치측정&cr;금융자산		기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산		파생금융부채
	당분기	전기	당분기	전기	당분기	전기
기초 잔액	14,242,034	-	1,560,524	1,833,870	4,672,730	4,904,350
취득	20,751,778	25,139,246	-	-	6,102,774	3,113,220
대체	952,453	-	-	-	-	-
처분	(4,028,644)	(10,441,231)	-	-	(3,393,565)	-
당기손익에 인식된 손익	3,291,284	(455,981)	-	-	(1,279,165)	857,190
자본에 반영된 변동	-	-	(35,719)	(273,346)	-	(2,487,650)
기말 잔액	35,208,905	14,242,034	1,524,805	1,560,524	6,102,774	4,672,730

5. 영업부문 정보

보고기간 종료일 현재 영업별 부문정보의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 영업별 부문에 대한 일반정보

구 분	주요 재화 및 용역	주요 고객정보
메디컬사업부	의료 장비 및 기구 판매	병원 등
생활건강사업부	헬스기구 등	일반소비자, 대리점 등
의약품사업부	의약품 등	약국 등
스토리지사업부	전산서버	기업

&cr;(2) 부문별 정보 &cr;&cr;당분기 및 전분기 중 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

당분기	메디컬부문	생활건강부문	의약품부문	스토리지부문	기타	합 계
부문 매출	2,160	352,463	4,652,265	13,127,050	1,906	18,135,844
부문 매출원가	(1,584)	(63,567)	(3,998,567)	(12,025,219)	-	(16,088,937)
부문 판관비 및 대손상각비	-	(483,923)	(1,629,169)	(1,637,059)	(6,278)	(3,756,429)
영업이익(손실)	576	(195,027)	(975,472)	(535,228)	(4,371)	(1,709,522)
감가상각비 등	-	14,333	92,089	90,794	-	197,216
자산총액	11,970	175,004	3,658,392	12,924,007	106,248,542	123,017,915
부채총액	64,529	181,343	955,747	7,199,261	49,167,216	57,568,096

&cr;<전분기>

(단위: 천원)

전분기	메디컬부문	생활건강부문	의약품부문	스토리지부문	기타	합 계
부문 매출	500,687	998,473	5,294,636	32,860,625	9,000	39,663,421
부문 매출원가	(491,476)	(749,780)	(4,344,168)	(31,320,595)	-	(36,906,019)
부문 판관비 및 대손상각비	(53,254)	(444,760)	(1,752,481)	(1,838,548)	(16,185)	(4,105,228)
영업이익(손실)	(44,043)	(196,067)	(802,014)	(298,518)	(7,184)	(1,347,826)
감가상각비 등	686	5,874	15,387	56,520	-	78,467

6. 범주별 금융상품&cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위: 천원)

금융자산	상각후원가	기타포괄손익&cr;-공정가치	당기손익&cr;-공정가치	합 계
유동성
현금및현금성자산	59,463,719	-	-	59,463,719
매출채권	4,149,198	-	-	4,149,198
기타유동금융자산	3,249,458	-	-	3,249,458
소 계	66,862,375	-	-	66,862,375
비유동성
기타비유동금융자산	781,172	-	-	781,172
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	35,208,905	35,208,905
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	1,524,805	-	1,524,805
소 계	781,172	1,524,805	35,208,905	37,514,882
합 계	67,643,547	1,524,805	35,208,905	104,377,257

<전기말>

(단위: 천원)

금융자산	상각후원가	기타포괄손익&cr;-공정가치	당기손익&cr;-공정가치	합 계
유동성
현금및현금성자산	18,229,104	-	-	18,229,104
매출채권	10,214,734	-	-	10,214,734
기타유동금융자산	12,604,260	-	-	12,604,260
소 계	41,048,098	-	-	41,048,098
비유동성
기타비유동금융자산	474,118	-	-	474,118
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	14,242,034	14,242,034
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	1,560,524	-	1,560,524
소 계	474,118	1,560,524	14,242,034	16,276,676
합 계	41,522,216	1,560,524	14,242,034	57,324,774

(2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위: 천원)

금융부채	상각후원가	당기손익-공정가치	합계
유동성
매입채무	2,256,291	-	2,256,291
단기차입금	5,323,710	-	5,323,710
기타유동금융부채	340,106	-	340,106
유동성전환사채	41,972,281	-	41,972,281
유동리스부채	149,848	-	149,848
파생금융부채	-	6,102,774	6,102,774
소 계	50,042,236	6,102,774	56,145,011
비유동성
비유동리스부채	426,049	-	426,049
기타비유동금융부채	89,162	-	89,162
소 계	515,211	-	515,211
합 계	50,557,448	6,102,774	56,660,222

<전기말>

(단위: 천원)

금융부채	상각후원가	당기손익-공정가치	합계
유동성
매입채무	4,579,608	-	4,579,608
단기차입금	4,369,560	-	4,369,560
기타유동금융부채	750,642	-	750,642
유동성전환사채	18,459,822	-	18,459,822
유동리스부채	27,676	-	27,676
파생금융부채	-	4,672,730	4,672,730
소 계	28,187,308	4,672,730	32,860,037
비유동성
비유동리스부채	155,111	-	155,111
기타비유동금융부채	89,162	-	89,162
소 계	244,273	-	244,273
합 계	28,431,581	4,672,730	33,104,311

(3) 모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 금액적 효과가 중요하지않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.&cr;

(4) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가	기타포괄손익&cr;-공정가치	당기손익&cr;-공정가치	합계
금융자산 :
이자수익	667,129	-	-	667,129
대손충당금환입	91,486	-	-	91,486
기타의대손충당금환입	2,515	-	-	2,515
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	168,722	168,722
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	-	3,381,218	3,381,218
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	-	(19,676)	(19,676)
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	(37,481)	(37,481)
소계	761,130	-	3,492,783	4,253,913
금융부채 :
이자비용	(2,021,889)	-	-	(2,021,889)
외환차익	54,026	-	-	54,026
외환차손	(174,888)	-	-	(174,888)
외화환산이익	176,417	-	-	176,417
파생금융부채평가이익	-	-	4,672,730	4,672,730
파생금융부채평가손실	-	-	(10,518)	(10,518)
소계	(1,966,334)	-	4,662,212	2,695,878
합계	(1,205,204)	-	8,154,995	6,949,791

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가	기타포괄손익&cr;-공정가치	당기손익&cr;-공정가치	합계
금융자산 :
이자수익	402,630	-	92,801	495,431
대손상각비	(274,991)	-	-	(274,991)
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	202,072	202,072
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	-	43,874	43,874
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	(13,583)	(13,583)
소계	127,639	-	325,164	452,803
금융부채 :
이자비용	(3,850,523)	-	-	(3,850,523)
외환차익	21,165	-	-	21,165
외환차손	(214,966)	-	-	(214,966)
외화환산이익	13,502	-	-	13,502
외화환산손실	(1,981)	-	-	(1,981)
금융보증비용	(19,502)	-	-	(19,502)
파생금융부채평가손실	-	-	(284,320)	(284,320)
소계	(4,052,305)	-	(284,320)	(4,336,625)
합계	(3,924,666)	-	40,844	(3,883,822)

&cr;

7. 현금및현금성자산&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금시재액	1,632	1,088
보통예금 등	59,462,087	18,228,016
합계	59,463,719	18,229,104

8. 매출채권 &cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권총액	4,741,909	10,898,930
차감 : 손실충당금	(592,711)	(684,196)
매출채권	4,149,198	10,214,734

&cr; (2) 매출채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치 할인에따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다. 또한 매출채권의 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액 전액입니다.&cr;

(3) 당분기 및 전기 중 매출채권손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	684,196	2,716,210
대손충당금환입	(91,485)	(1,001,131)
제각	-	(1,030,883)
기말	592,711	684,196

&cr;(4) 연결회사는 매출채권에 대해 매출채권 연령별 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다. &cr;

당분기말 현재 기대손실률별 채권의 내역 및 충당금설정 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구 분	연체된 일수
	6개월이하	12개월이하	18개월이하	24개월이하	2년초과	계
채무불이행률(b/a)	0.51%	6.42%	31.52%	93.76%	100.00%	12.50%
총장부금액(a)	3,646,637	300,055	350,563	3,397	441,257	4,741,909
전체기간 기대신용손실(b)	18,501	19,260	110,507	3,185	441,257	592,711
순장부금액(c=a-b)	3,628,135	280,795	240,056	212	-	4,149,198

9. 기타금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동항목
단기금융상품	612,000	10,562,000
단기보증금	481,800	-
미수금	436,656	497,769
대손충당금	(376,625)	(454,258)
미수수익	55,626	58,749
단기대여금	2,040,000	1,940,000
소 계	3,249,458	12,604,260
비유동항목
장기금융상품	6,000	6,000
보증금	1,106,522	749,423
현재가치할인차금	(48,226)	-
대손충당금	(300,000)	(300,000)
장기대여금	16,876	18,695
소 계	781,172	474,118
합 계	4,030,630	13,078,379

(2) 보고기간 종료일 현재 단기금융상품의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말				전기말
	거래처	만기	이자율(%)	금액	거래처	만기	이자율(%)	금액
정기예금	하나은행	2020년 12월 3일	0.45	50,000	우리은행	2020년 6월 2일	1.63	10,000,000
	하나은행	2021년 7월 24일	0.75	400,000	하나은행	2020년 7월 24일	1.45	400,000
	기업은행	2021년 1월 29일	1.62	162,000	기업은행	2020년 1월 29일	1.99	162,000
합계				612,000				10,562,000

&cr;(3) 보고기간 종료일 현재 단기대여금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	이자율(%)	만기	금액	이자율(%)	만기	금액
(주)비비비	8.0	2020.11.30	2,000,000	7.0	2020.1.15	1,900,000
주임종단기채권	-	-	40,000	-	-	40,000
합 계			2,040,000			1,940,000

(4) 보고기간 종료일 현재 장기대여금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	이자율(%)	만기	금액	이자율(%)	만기	금액
직원	1.5	2027.4.20	16,876	1.5	2027.4.20	18,695

(5) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 기타금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	예입처	금액		제한내역
		당분기말	전기말
단기금융상품	하나은행	400,000	400,000	질권설정
	하나은행	50,000	-	질권설정
	기업은행	162,000	162,000	질권설정
단기보증금	기업은행	481,800	-	USANCE 개설보증금
장기금융상품	신한은행	3,000	3,000	당좌개설보증금
	하나은행	3,000	3,000	당좌개설보증금
합 계		1,099,800	568,000

&cr;

10. 기타유동자산 &cr;&cr;보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	2,015,847	1,359,814
대손충당금	(651,864)	(894,551)
선급비용	19,233	26,426
부가세대급금	43,884	39,013
합 계	1,427,100	530,700

11. 재고자산&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
상품	5,841,281	4,750,559
상품평가충당금	(72,416)	(848,353)
합 계	5,768,865	3,902,206

(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출원가로 인식한 재고자산원가	13,053,358	32,922,383

(3) 당분기 및 전기 중 재고자산평가손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	848,353	3,202,097
재고자산평가손실환입	(659,103)	(554,356)
재고자산폐기	(116,834)	(1,799,388)
기말	72,416	848,353

12. 당기손익-공정가치측정금융자산

&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 당기손익-공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
비유동
지분증권	16,027,832	8,630,830
채무증권	19,181,073	5,611,204
합 계	35,208,905	14,242,034

&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 지분증권 및 채무증권의 상세내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

회사명	지분율 (%)	당분기말		전기말
		취득원가	장부금액&cr;(공정가치)	취득원가	장부금액&cr;(공정가치)
지분증권
㈜비비비	10.01	7,500,026	6,688,258	7,500,026	6,430,610
바이로트투자조합	-	-	-	900,000	900,000
㈜더스카이팜	3.15	900,220	862,739	900,220	900,220
사이먼투자조합	7.27	400,000	493,914	400,000	400,000
솔 투자조합	17.78	1,601,777	2,525,193	-	-
로페로 투자조합	15.79	1,500,000	1,790,378	-	-
비토투자조합(주1)	18.00	900,000	1,917,350	-	-
하나금융투자	-	1,000,000	1,000,000	-	-
라스보라 투자조합	17.50	750,000	750,000	-	-
소 계		14,552,023	16,027,832	9,700,246	8,630,830
채무증권
㈜알파홀딩스 전환사채	-	-	-	303,000	319,007
㈜골드퍼시픽 전환사채	-	-	-	900,000	909,638
삼본전자㈜ 3CB	-	4,000,000	4,952,912	4,000,000	4,382,559
㈜쌍방울 8CB	-	1,700,000	1,928,161	-	-
㈜인콘 10CB	-	2,600,000	2,600,000	-	-
㈜초록뱀미디어 9CB	-	5,000,000	5,000,000	-	-
㈜골드퍼시픽 24CB	-	4,700,000	4,700,000	-	-
소 계		18,000,000	19,181,073	5,203,000	5,611,204
합 계		32,522,023	35,208,905	14,903,246	14,242,034

(주1) 당분기 중 지분율 변동으로 인하여 관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초금액	14,242,034	-
취득	20,751,778	25,139,246
대체	952,453	-
처분	(4,028,644)	(10,441,231)
평가손익	3,291,284	(455,981)
기말금액	35,208,905	14,242,034

13. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr; &cr;(1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
비유동
지분증권	1,524,805	1,560,524

(2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	지분율 (%)	당분기말		전기말
		취득원가	장부금액&cr;(공정가치)	취득원가	장부금액&cr;(공정가치)
지분증권
셀코스㈜	6.76	1,000,000	1,007,561	1,000,000	1,043,280
소프트웨어공제조합	-	350,000	492,857	350,000	492,857
정보통신공제조합	-	10,876	24,387	10,876	24,387
합계		1,360,876	1,524,805	1,360,876	1,560,524

&cr;(3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초금액	1,560,523	1,844,484
공정가치평가	(35,718)	(283,961)
기말금액	1,524,805	1,560,523

14. 관계기업투자&cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	소재지	주요영업활동	당분기말			전기말
			지분(%)	취득가액	장부가액	지분(%)	취득가액	장부가액
비케이엘투자조합	대한민국	투자 및 투자자문업	31.11	1,400,000	1,400,002	22.50	900,000	900,000
글로벌투자펀드2호(주1)	대한민국	투자 및 투자자문업	-	-	-	99.80	500,000	500,000
롤로투자조합	대한민국	투자 및 투자자문업	29.53	596,730	264,463	29.53	596,730	905,498
비토투자조합(주2)	대한민국	투자 및 투자자문업	-	-	-	30.00	900,000	952,453
에일라트투자조합(주1)	대한민국	투자 및 투자자문업	-	-	-	27.78	250,000	250,000
알함브라투자조합	대한민국	투자 및 투자자문업	30.00	1,500,000	2,246,846	-	-	-
비티아이씨투자조합	대한민국	투자 및 투자자문업	37.50	500,000	182,427	-	-	-
㈜에이바자르	대한민국	화장품 제조 및 도소매업	25.00	500,000	405,000	-	-	-
비플로우투자조합	대한민국	투자 및 투자자문업	33.33	2,000,000	2,000,000	-	-	-
합 계				6,496,730	6,498,738		3,146,730	3,507,951

(주1) 당분기 중 연결대상 종속기업으로 재분류하였습니다.&cr;(주2) 당분기 중 지분율 변동으로 인하여 유의적인 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자으로 재분류하였습니다.&cr;

(2) 당 분기 및 전기 중 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다 .

&cr;<당분기>

(단위: 천원)

회사명	기초	취득	처분	대체	지분법손익	배당	기말
비케이엘투자조합	900,000	500,000	-	-	36,894	(36,892)	1,400,002
글로벌투자펀드2호	500,000	-	-	(500,000)	-	-	-
롤로투자조합	905,498	-	(587,730)	-	(39,295)	(14,010)	264,463
비토투자조합	952,453	-	-	(952,453)	-	-	-
에일라트투자조합	250,000	650,000	-	(900,000)	-	-	-
알함브라투자조합	-	1,500,000	-	-	746,846	-	2,246,846
비티아이씨투자조합	-	-	(400,000)	900,000	(317,573)	-	182,427
㈜에이바자르	-	-	-	500,000	(95,000)	-	405,000
비플로우투자조합	-	2,000,000	-	-	-	-	2,000,000
합 계	3,507,951	4,650,000	(987,730)	(952,453)	331,872	(50,902)	6,498,738

<전기>

(단위: 천원)

회사명	기초	취득	처분	대체	지분법손익	배당	기말
비케이엘투자조합	-	1,800,000	(900,000)	-	18,829	(18,829)	900,000
글로벌투자펀드2호	-	500,000	-	-	-	-	500,000
롤로투자조합	-	900,000	(303,270)	-	308,907	(139)	905,498
비토투자조합	-	900,000	-	-	52,453	-	952,453
에일라트투자조합	-	250,000	-	-	-	-	250,000
합 계	-	4,350,000	(1,203,270)	-	380,189	(18,968)	3,507,951

&cr; (3) 당분기 및 전기 중 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;

<당 분기>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출	분기순이익(손실)
비케이엘투자조합	4,500,005	-	4,500,005	249,677	244,682
롤로투자조합	895,168	-	895,168	79,812	(133,582)
알함브라투자조합	6,847,268	600,000	6,247,268	1,842,822	1,842,263
비티아이씨투자조합	1,555,080	-	1,555,080	-	(844,920)
㈜에이바자르	4,477,422	2,753,707	1,723,715	2,665,996	(380,000)
비플로우투자조합	-	-	-	-	-
합 계	18,274,943	3,353,707	14,921,236	4,838,307	728,443

&cr;<전기>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출	당기순이익(손실)
비케이엘투자조합	4,000,000	-	4,000,000	83,365	83,365
롤로투자조합	3,066,656	-	3,066,656	1,045,778	1,045,778
글로벌투자펀드2호	501,000	-	501,000	-	-
비토투자조합	3,174,843	-	3,174,843	174,843	174,843
에일라트투자조합	2,400,000	-	2,400,000	-	-
합 계	13,142,499	-	13,142,499	1,303,986	1,303,986

15. 유형자산&cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	시설장치	건설중인자산	합 계
기초 순장부금액	945,236	1,081,936	75,930	-	15,619	28,756	30,845	40,434	2,218,756
취득	-	-	-	-	-	96,271	-	-	96,271
처분	-	-	-	-	(235)	(7,440)	-	-	(7,675)
감가상각비	-	(13,347)	(10,837)	-	(3,388)	(26,425)	(7,500)	-	(61,497)
대체(주1)	(472,935)	(550,599)	-	-	-	-	-	-	(1,023,534)
기말 순장부금액	472,301	517,990	65,093	-	11,996	91,162	23,345	40,434	1,222,321
당분기말
취득원가	472,301	708,450	289,000	-	27,792	661,890	180,977	40,434	2,380,844
감가상각누계액	-	(190,460)	(223,907)	-	(15,796)	(565,891)	(157,632)	-	(1,153,686)
손상차손누계액	-	-	-	-	-	(4,837)	-	-	(4,837)

(주1) 당분기 중 토지 및 건물의 일부를 투자부동산 및 회원권으로 재분류하였습니다.

&cr; <전기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	시설장치	건설중인자산	합 계
기초 순장부금액	945,236	1,117,872	90,380	4	13,362	276,160	40,911	-	2,483,925
취득	-	-	-	-	7,705	16,287	-	40,434	64,426
처분	-	-	-	(4)	(1)	(4,591)	-	-	(4,596)
감가상각비	-	(35,936)	(14,450)	-	(5,447)	(191,074)	(10,066)	-	(256,973)
손상차손(환입)	-	-	-	-	-	(68,026)	-	-	(68,026)
기말 순장부금액	945,236	1,081,936	75,930	-	15,619	28,756	30,845	40,434	2,218,756
전기말
취득원가	945,236	1,437,445	289,000	-	34,835	592,414	180,977	40,434	3,520,341
감가상각누계액	-	(355,509)	(213,070)	-	(19,216)	(556,087)	(150,132)	-	(1,294,014)
손상차손누계액	-	-	-	-	-	(7,571)	-	-	(7,571)

(2) 당분기 및 전기 중 포괄손익계산서상 배부된 감가상각비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
제조원가	-	220
판매비와관리비	68,895	91,426
중단영업손익	-	165,327
합 계	68,895	256,973

&cr;&cr;16. 무형자산 &cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구 분	회원권	영업권	기타의무형자산	합 계
기초 순장부금액	1,388,898	630,636	610	2,020,144
취득	-	-	17,170	17,170
대체	19,640	-	-	19,640
상각비	-	-	(2,108)	(2,108)
손상차손	(29,898)	-	-	(29,898)
기말 순장부금액	1,378,640	630,636	15,672	2,024,948

<전기>

(단위: 천원)

구 분	회원권	영업권	기타의무형자산	합 계
기초 순장부금액	1,388,898	630,636	5,941	2,025,475
취득	-	-	-	-
상각비	-	-	(3,593)	(3,593)
손상차손	-	-	(1,738)	(1,738)
기말 순장부금액	1,388,898	630,636	610	2,020,144

(2) 당분기 및 전기 중 포괄손익계산서상 배부된 무형자산상각비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
매출원가	-	-
판매비와관리비	2,108	2,819
중단영업손익	-	773
합 계	2,108	3,592

&cr;&cr;17. 투자부동산&cr;&cr;당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	합 계
기초 순장부금액	-	-	-
대체	472,300	531,338	1,003,638
감가상각비	-	(13,348)	(13,348)
기말 순장부금액	472,300	517,990	990,290

18. 매입채무&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매입채무	2,256,292	4,579,608

&cr;보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다.

&cr;

19. 기타금융부채 &cr;

보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
미지급금	230,585	43,162	531,039	43,162
미지급비용	109,522	-	191,908	-
금융보증부채	-	-	17,695	-
예수보증금	-	-	10,000	-
임대보증금	-	46,000	-	46,000
합계	340,107	89,162	750,642	89,162

20. 단기차입금&cr;

보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말
IBK기업은행	3.26	300,000	300,000
	3.85	700,000	700,000
	9.11	300,000	-
	0.99~1.32	3,501,885	2,724,801
농협	1.24~1.26	369,855	644,759
하나은행	1.09	151,970	-
합계		5,323,710	4,369,560

&cr;

21. 전환사채 &cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제10회 무보증 &cr;사모 전환사채	제11회 무보증 &cr;사모 전환사채	제12회 무보증 &cr;사모 전환사채	제13회 무보증 &cr;사모 전환사채	제14회 무보증 &cr;사모 전환사채	제15회 무보증 &cr;사모 전환사채	제16회 무보증 &cr;사모 전환사채
발행시점 액면가액	10,000,000	10,000,000	15,000,000	3,000,000	15,000,000	15,000,000	15,000,000
발행시점 발행금액	10,000,000	10,000,000	15,000,000	3,000,000	15,000,000	15,000,000	15,000,000
분기말 액면가액	-	-	-	3,000,000	15,000,000	15,000,000	15,000,000
액면이자율	5.00%	5.00%	1.00%	1.00%	1.00%	1.00%	1.00%
만기보장수익율	5.00%	5.00%	1.00%	1.00%	1.00%	1.00%	1.00%
행사가액조정내역	매 1개월 단위	매 1개월 단위	매 3개월 단위	매 1개월 단위	매 1개월 단위	매 1개월 단위	매 1개월 단위
발행일자	2018.09.19	2018.09.19	2019.05.13	2020.09.11	2020.09.25	2020.09.25	2020.09.25
만기일자	2021.09.19	2021.09.19	2022.05.13	2023.09.11	2023.09.25	2023.09.25	2023.09.25
전환기간	2019.09.19 ~ 2021.08.19	2019.09.19 ~ 2021.08.19	2020.05.13 ~ 2022.04.13	2021.09.11 ~ 2023.08.11	2021.09.25 ~ 2023.08.25	2021.09.25 ~ 2023.08.25	2021.09.25 ~ 2023.08.25
전환가액(주1)	1,928원	1,928원	1,487원	5,477원	4,779원	4,779원	4,779원
전환가능주식수	-	-	-	547,745 주	3,138,731 주	3,138,731 주	3,138,731 주
원금조기상환청구기간	2019.09.19 부터&cr;매 3개월 마다	2019.09.19 부터&cr;매 3개월 마다	2020.05.13 부터 &cr;매 3개월 마다	2021.09.11 부터 &cr;매 3개월 마다	2021.09.25 부터 &cr;매 3개월 마다	2021.09.25 부터 &cr;매 3개월 마다	2021.09.25 부터 &cr;매 3개월 마다

(주1) 전환가격은 일정 조건시 행사가액을 조정합니다. 당분기 중 발생한 유상증자의신주발행가액 등을 고려하여 조정된 전환가액입니다. &cr;

(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제10회 무보증 &cr;사모 전환사채	제11회 무보증 &cr;사모 전환사채	제12회 무보증 &cr;사모 전환사채	제13회 무보증 &cr;사모 전환사채	제14회 무보증 &cr;사모 전환사채	제15회 무보증 &cr;사모 전환사채	제16회 무보증 &cr;사모 전환사채	합계
발행가액	-	-	-	3,000,000	15,000,000	15,000,000	15,000,000	48,000,000
액면가액	-	-	-	3,000,000	15,000,000	15,000,000	15,000,000	48,000,000
전환권조정	-	-	-	(1,096,529)	(5,505,920)	(5,505,920)	(5,505,920)	(17,614,289)
장부가액	-	-	-	1,903,471	9,494,080	9,494,080	9,494,080	30,385,711
- 유동	-	-	-	1,903,471	9,494,080	9,494,080	9,494,080	30,385,711
- 비유동	-	-	-	-	-	-	-	-
전환권대가(부채)	-	-	-	738,240	3,616,110	3,616,110	3,616,110	11,586,570
파생금융부채(기초)	309,687	929,063	3,433,980	-	-	-	-	4,672,730
파생금융부채(증가)	-	-	-	373,509	1,909,755	1,909,755	1,909,755	6,102,774
파생금융부채평가이익	(309,687)	(929,063)	(3,433,980)	-	-	-	-	(4,672,730)
파생금융부채(분기말)	-	-	-	373,509	1,909,755	1,909,755	1,909,755	6,102,774

&cr; 상기 전환사채는 만기에도 불구하고 조기상환청구권의 행사가 1년이내 가능하므로 당분기말 현재 유동부채로 분류하였습니다. &cr; &cr;&cr;22. 기타유동부채 &cr;

보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	192,711	10,944
예수금	74,817	329,534
부가세예수금	45,537	-
합 계	313,066	340,478

23. 사용권자산 및 리스부채&cr;

(1) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	건물	차량운반구	합계
기초	-	192,252	192,252
증가	516,675	1,609	518,284
사용권자산 상각	(63,310)	(62,903)	(126,213)
기말	453,365	130,958	584,323

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구 분	차량운반구
기초	-
증가	215,970
사용권자산 상각	(23,718)
기말	192,252

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	182,787	-
증가	468,260	202,837
이자비용	22,688	13,936
상환	(97,839)	(33,986)
기말	575,896	182,787
- 유동	149,848	27,676
- 비유동	426,049	155,111

(3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
	최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치
1년이내	153,770	149,848	42,362	27,676
1년이상~5년이내	474,486	426,049	166,261	155,111
합계	628,256	575,896	208,623	182,787

&cr; (4) 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산 감가상각비	126,213	10,751
이자비용	22,688	8,764
단기리스 관련 비용	65,853	182,989
소액자산리스 관련 비용	7,686	8,661

&cr;

24. 확정급여부채 &cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	752,384	704,866
사외적립자산의 공정가치	(231,166)	(353,556)
퇴직급여채무에서 발생한 순부채	521,218	351,311

(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초 금액	704,866	821,643
당기근무원가	220,987	224,878
이자원가	11,414	6,899
재측정요소
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	-	15,546
급여지급액	(184,884)	(364,100)
기말 금액	752,384	704,866

(3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기
기초 금액	353,556	465,358
사외적립자산의 기대수익	6,871	5,556
납입액	-	100,000
퇴직급여지급액	(122,557)	(215,517)
재측정요소
- 사외적립자산의 수익&cr; (이자수익에 포함된 금액 제외)	(6,704)	(1,841)
기말 금액	231,166	353,556

&cr;보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 전액 예금으로 구성되어 있습니다.

(4) 당분기 및 전기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여부채와 관련한 비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
당기근무원가	220,987	224,878
이자원가	11,414	3,715
사외적립자산의 기대수익	(6,871)	-
종업원 급여에 포함된 총 비용	225,531	228,593

&cr; (5) 당분기 및 전기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여부채와 관련한 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
판매비와관리비(퇴직급여)	225,531	218,824
중단영업손익	-	9,769
합 계	225,531	228,593

(6) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 확정급여부채의 재측정요소 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
법인세차감전 확정급여채무재측정요소	(6,704)	(17,387)
법인세효과	-	-
법인세차감후 확정급여채무재측정요소	(6,704)	(17,387)

&cr; (7) 당분기말 현재 세후기타포괄손익으로 인식한 확정급여부채의 재측정요소의 누계액은 303백만원(전기말: 296백만원)입니다.

25. 자본금과 주식발행초과금 &cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분	종류	수권주식수	발행주식수	1주당금액	자본금&cr;(단위: 천원)
당분기말	보통주	280,000,000주	50,399,433주	500원	25,199,717
	우선주	20,000,000주	3,160,727주	500원	1,580,363
전기말	보통주	280,000,000주	35,131,699주	500원	17,565,850
	우선주	20,000,000주	-	500원	-

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 연결회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수(단위: 주)	자본금	주식발행초과금	합 계
2019년 1월 1일	24,298,019	12,149,010	30,563,740	42,712,750
유상증자(보통주)	600,600	300,300	660,862	961,162
전환사채의 전환	10,233,080	5,116,540	16,456,978	21,573,518
2019년 12월 31일	35,131,699	17,565,850	47,681,579	65,247,429
2020년 1월 1일	35,131,699	17,565,850	47,681,579	65,247,429
유상증자(우선주)	3,160,727	1,580,363	3,056,434	4,636,797
전환사채의 전환	15,267,734	7,633,867	16,247,394	23,881,261
2020년 9월 30일	53,560,160	26,780,080	66,985,407	93,765,487

26. 기타자본항목&cr;

보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
감자차익	3,587,663	3,587,663
전환권대가	-	3,898,600
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	24,239	59,958
자기주식	(6,639)	(6,639)
종속기업에 대한 투자	(28,641)	(28,641)
기타자본잉여금	207,243	207,243
합 계	3,783,865	7,718,184

&cr;&cr;27. 매출액&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출액	-	-	844,032	844,939
상품매출액	4,964,612	15,147,836	23,000,224	34,917,878
기타매출액	985,430	2,988,008	1,590,628	3,900,604
합 계	5,950,042	18,135,844	24,590,852	39,663,421

&cr;(2) 주요고객에 대한 정보&cr; 당분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 거래처는 ㈜KB국민카드(3,002백만원, 16.6%) 및 현대오토에버㈜(2,936백만원, 16.2%)입니다.&cr;

28. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	606,816	1,873,527	647,626	2,024,716
퇴직급여	75,177	225,530	45,279	170,216
복리후생비	106,014	309,476	113,813	394,214
여비교통비	43,923	122,230	53,340	178,413
교육훈련비	2,100	8,386	3,600	14,479
소모품비	9,553	17,979	2,754	7,459
도서인쇄비	380	2,721	231	1,201
운반보관료	16,944	46,752	20,325	47,490
통신비	6,014	18,973	7,990	26,673
사무용품비	-	-	1,937	5,823
수도광열비	4,462	9,431	2,653	7,214
지급임차료	50,517	128,352	56,247	308,702
수선유지비	-	3,890	39	2,146
보험료	5,679	17,912	7,674	20,610
차량유지비	16,075	57,378	11,063	38,611
감가상각비	29,639	68,894	8,369	61,024
무형자산상각비	1,170	2,108	422	2,626
사용권자산상각비	42,821	126,213	8,319	14,652
광고선전비	-	862	2,627	4,181
세금과공과	21,891	48,665	19,884	43,185
지급수수료	189,449	607,963	99,342	631,018
경상연구개발비	-	-	-	22,717
접대비	37,028	140,231	84,766	159,772
기타 판관비	-	10,440	-	-
합 계	1,265,651	3,847,915	1,198,299	4,187,143

29. 비용의 성격별 분류

&cr;당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품 및 상품의 변동	(1,866,658)	(469,450)
상품 매입액	14,920,016	32,720,242
용역 매입액	3,035,579	3,983,635
인건비	2,099,057	2,194,931
복리후생비	309,476	394,214
감가상각비	68,894	61,024
무형자산상각비	2,108	2,626
사용권자산상각비	126,213	14,652
광고선전비	862	4,181
여비교통비	122,230	178,413
운반비	46,752	47,490
소모품비	17,979	7,459
외주가공비	-	667,555
수도광열비	9,431	7,214
지급임차료	128,352	308,702
지급수수료	607,963	631,018
기타	308,597	339,255
매출원가 및 판매비와관리비의 합계	19,936,852	41,093,162

30. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 기타수익

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분이익	3,458	6,859	-	2,726
장기금융상품평가이익	-	-	313	313
기타의대손충당금환입	-	2,515	-	-
수입임대료	9,360	29,520	21,600	54,000
잡이익	309	4,200	912	16,132
합 계	13,127	43,094	22,825	73,171

&cr;(2) 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
유형자산처분손실	-	3,769	46	98
매출채권처분손실	3,863	11,340	-	-
기타의대손상각비	-	-	3,705	356,906
무형자산손상차손	-	29,898	-	-
투자자산처분손실	-	-	297	297
기부금	600	1,600	-	-
잡손실	-	11	-	3,384
합 계	4,463	46,618	4,048	360,685

31. 금융수익 및 금융원가&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 금융수익

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익	134,995	667,130	188,040	495,432
외환차익	48,126	54,026	2,654	21,165
외화환산이익	83,779	176,417	9,613	13,502
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	87,646	168,722	3,178	202,072
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	52,453	3,381,218	4,422	43,874
파생금융부채평가이익	3,393,566	4,672,730	-	-
금융보증수익	-	-	-	85,463
합 계	3,800,565	9,120,243	207,907	861,508

&cr;(2) 금융원가

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
이자비용	372,945	2,021,889	1,534,448	3,850,523
외환차손	1,121	174,888	103,377	214,966
외화환산손실	(126)	-	(20,487)	1,981
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	19,676	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	37,481	3,696	13,583
금융보증비용	-	-	1,178	19,502
파생금융부채평가손실	4,061	10,518	-	284,320
합 계	378,001	2,264,452	1,622,212	4,384,875

32. 관계기업투자손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 발생한 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
지분법이익	300,448	-

&cr;

33. 법인세비용

&cr;보고기간 종료일 현재 이월결손금으로 인해 부담할 법인세 비용이 없습니다.&cr;&cr;일시적차이로 인하여 법인세비용과 법인세법 등의 법령에 의하여 세무조정상 관리되어야 할 유보 금액과의 차이인 이연법인세 자산은 현재 과세소득의 발생을 통한 이월결손금 및 세액공제 등의 이용가능성이 낮다고 판단되어 인식하지 않고 있습니다.&cr;&cr;한편, 연결종속기업는 일시적차이로 인하여 인식한 이연법인세자산과 부채의 순액 73,591천원을 이연법인세부채로 인식하고 있습니다.

34. 주당손익&cr;&cr;기본주당손익은 회사의 보통주분기지배지분순이익을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(1) 보통주분기지배지분순이익

(단위: 원, 주식수: 주)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주분기지배지분순이익(손실)	3,144,213,307	4,966,954,097	(1,647,100,286)	(5,654,991,418)
계속영업순이익(손실)	3,144,213,307	5,473,380,938	(1,380,123,730)	(5,125,652,921)
중단영업순이익(손실)	-	(506,426,841)	(266,976,556)	(529,338,497)
보통주 가중평균 유통보통주식수	42,631,704	39,037,731	24,570,052	24,388,265
기본주당순이익(손실)
계속영업기본주당이익(손실)	74	140	(56)	(210)
중단영업기본주당이익(손실)	-	(13)	(11)	(22)

&cr; (2) 보통주 가중평균 유통보통주식수의 계산&cr;&cr;<당분기>

구분	일자	주식수량	일수	적수	주식수
발행주식수	2020.01.01	35,131,699	274	9,626,085,526	35,131,699
자기주식수	2020.01.01	(2,154)	274	(590,196)	(2,154)
전환사채의 전환	2020.03.03	771,604	212	163,580,048	597,007
전환사채의 전환	2020.06.30	2,334,022	93	217,064,046	792,205
전환사채의 전환	2020.07.01	3,755,925	92	345,545,100	1,261,114
전환사채의 전환	2020.08.21	8,406,183	41	344,653,503	1,257,860
합 계		50,397,279		10,696,338,027	39,037,731

&cr;<전분기>

구분	일자	주식수량	일수	적수	주식수
발행주식수	2019.01.01	24,298,019	273	6,633,359,187	24,298,019
자기주식수	2019.01.01	(2,154)	273	(588,042)	(2,154)
유상증자	2019.08.20	600,600	42	25,225,200	92,400
합 계		24,896,465		6,657,996,345	24,388,265

(3) 희석주당순손익&cr;

희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 옵션으로 인한 주식수는 옵션에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 옵션이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.

(단위: 원, 주식수: 주)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주 지배지분 계속영업순이익(손실)	3,144,213,307	4,996,954,097	(1,777,009,415)	(3,745,529,191)
+ 희석주당이익 산정을 위한 순이익	1,639,344	1,639,344	-	-
희석주 지배지분 계속영업순이익(손실)	3,145,852,651	4,998,593,441	(1,777,009,415)	(3,745,529,191)
÷가중평균 유통보통주식수(희석)	39,077,711	39,156,805	24,295,865	24,295,865
희석주당순이익(손실)(원)
계속영업희석주당이익(손실)	80	128	(73)	(154)

&cr;중단영업순이익의 경우 당기 및 전기의 경우 반희석효과로 인해 희석주당순이익은 계산하지 않습니다.&cr; &cr;(4) 반희석성 잠재적 보통주 &cr;&cr;향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	액면금액(천원)	청구기간	발행될보통주식수	행사가격
전환우선주	1,580,363	2021.03.27 ~ 2025.02.27	3,160,727주	500원
제13회 전환사채	3,000,000	2021.09.11 ~ 2023.08.11	547,745주	5,477원
제14회 전환사채	15,000,000	2021.09.25 ~ 2023.08.25	3,138,731주	4,779원
제15회 전환사채	15,000,000	2021.09.25 ~ 2023.08.25	3,138,731주	4,779원
제16회 전환사채	15,000,000	2021.09.25 ~ 2023.08.25	3,138,731주	4,779원
합계	49,580,363		13,124,665주	-

35. 영업으로부터 창출된 현금

&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
계속영업법인세비용차감전 순이익(손실)	5,443,193	(3,987,845)
조정:
감가상각비	68,894	156,912
사용권자산상각비	126,213	-
무형자산상각비	2,108	2,590
대손상각비	(14,402)	(57,287)
기타의대손상각비	-	353,200
퇴직급여	225,530	130,647
이자비용	2,021,889	2,316,074
금융보증비용	-	18,324
외화환산손실		19,445
유형자산처분손실	3,769	52
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	73,199	9,888
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	19,676	-
파생상품부채평가손실	10,518	284,320
무형자산손상차손	29,898	-
매출채권처분손실	11,340	-
매각예정비유동자산 처분손실	416	-
잡손실	-	219
이자수익	(667,130)	(307,390)
배당금수익	71,930	-
금융보증수익	-	(85,463)
외화환산이익	(176,417)	-
유형자산처분이익	(6,859)	(2,726)
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(3,381,218)	(43,874)
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	(168,722)	(197,650)
파생상품부채평가이익	(4,672,730)	-
지분법이익	(300,448)	-
대손충당금환입	(77,084)	-
기타의대손충당금환입	(2,515)	-
영업활동으로인한자산부채의변동:
매출채권의 감소	6,145,424	3,568,914
미수금의 감소(증가)	(13,240)	251,206
미수수익의 감소(증가)	(242,865)	-
선급금의 증가	(1,335,416)	(230,090)
선급비용의 감소(증가)	(11,201)	14,564
부가세대급금의 증가	(4,871)	(92,794)
재고자산의 감소(증가)	(1,866,658)	1,114,156
매입채무의 감소	(2,323,316)	(329,424)
미지급금의 증가(감소)	(248,911)	60,648
미지급비용의 증가	1,614,838	1,641
선수금의 증가(감소)	106,767	(91,893)
선수수익의 증가	-	50,686
예수금의 증가(감소)	51,267	(67,370)
예수보증금의 증가	-	10,000
부가세예수금의 감소	45,537	(16,188)
퇴직금의 지급	(155,227)	(353,157)
사외적립자산의 감소	122,557	178,657
임대보증금의 증가	-	40,000
영업으로부터 창출된 현금	525,733	2,718,990

(2) 회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
전환사채 및 전환권대가의 전환	23,881,261	-
장기미수금의 유동성 대체	-	181,818
사용권자산의 증가	518,284	215,971
전환권대가의 증가	3,898,600	2,525,190
유형자산의 투자부동산 대체	1,003,638	-
유형자산의 무형자산 대체	19,896	-
선급금의 보증금 대체	438,600	-
대여금의 유동성대체	952,453	-
관계기업투자의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체	952,453	-

&cr;(3) 당분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 채권 제각거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	채권액	대손충당금
매출채권의 제각	22	22
미수금의 제각	75,070	75,070
선급금의 제각	242,730	242,730
합 계	317,822	317,822

&cr;(4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초	재무현금흐름	비현금거래			기말
			증가(주1)	상각	기타(주2)
단기차입금	4,369,560	1,130,567	-	-	(176,417)	5,323,710
전환사채	18,459,822	48,000,000	-	1,528,551	(26,016,092)	41,972,281
리스부채(유동 및 비유동)	182,787	(121,639)	468,260	62,096	-	575,896
합계	23,012,169	49,008,928	468,260	1,590,647	(26,192,509)	47,871,887

(주1) 당분기 중 전환사채 발행 및 신규 리스계약으로 인한 증가 금액입니다.&cr;(주2) 당분기 중 단기차입금의 외화환산이익과 전환사채의 전환청구로 인한 변동 금액입니다.

36. 우발상황과 약정사항&cr;

(1) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	1,599,702	계약보증(위탁판매) 및 공탁금
소프트웨어공제조합	5,563,315	입찰 및 계약하자 보증 외

&cr;(2) 소송사건&cr;당분기말 현재 연결회사의 소송사건 현황은 다음과 같습니다.

사건번호	2018가합586569	2018가합590612
원고(고소인)	당사	당사
피고(피고소인)	이상호	주식회사 유투에스
소제기일	2018년 12월 3일	2018년 12월 14일
소송가액	226백만원	405백만원
소송의 내용	물품대금 청구	매각대금 청구
진행상황	1심승소 후 피고인 항소	1심 진행중

(3) 주요 약정사항

(단위: 천원)

구분	금융기관	한도금액
매출채권담보대출	KEB하나은행 외	11,500,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	1,300,000
외화지급보증	IBK기업은행 외	4,176,487

&cr;(4) 담보로 제공된 연결회사 소유자산 내역

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	보증대상	담보권자
토지,건물	2,009,203	2,500,000	단기차입금	IBK기업은행
단기금융상품	162,000	178,200	단기차입금	IBK기업은행

37. 특수관계자 거래&cr;

(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭	지분율(%)	비 고
지배기업	그린러스크투자조합	-	연결회사의 최대주주(주1)
관계기업	비케이엘투자조합	22.5
	롤로투자조합	29.53
	알함브라투자조합	30.00
	비플로우투자조합	33.33
기타의 특수관계자	모그투자조합	-	연결회사가 대표조합원

(주1) 연결회사의 최대주주로 지분율이 50% 이하지만 사실상 지배력이 있다고 판단하여 지배기업으로 구분하였습니다.&cr;

연결회사는 당분기중 2020년 3월 28일의 3자배정유상증자로 인해 최대주주가 그린러스크투자조합으로 변경되었습니다(주석1참조). &cr;

한편, 당분기말 현재 연결회사의 최대주주인 그린러스크투자조합의 주주구성은 다음과 같습니다.

구 분	지분율(%)
㈜초록뱀미디어	77.14
㈜W홀딩컴퍼니	22.86
합 계	100.00

( 2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	당분기				전분기
		매출	금융수익	매입	기타비용	매출	금융수익	매입	기타비용
관계기업	비케이엘투자조합	-	-	-	2,181	-	-	-	-
기타의 특수관계자	모그투자조합	2,046	7,672	-	-	-	-	-	-
	직원	-	201	-	-	-	228	-	-
합 계		2,046	7,873	-	2,181	-	228	-	-

(3) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	기말
기타의 특수관계자	모그투자조합	장단기대여금	1,900,000	-	1,900,000	-
		미수수익	18,219	7,672	25,891	-
	직원	장단기대여금	18,696	-	1,820	16,876
		미수수익	-	201	201	-

&cr;전기 중 특수관계자에 대한 대여거래 내역은 없습니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다.

&cr;<당분기말>

(단위: 천원)

구분	기업명	채권 등				채무 등
		대여금	미수수익	보증금	계	미지급금	선수금	계
관계기업	알함브라투자조합	-	-	-	-	-	178,500	178,500
기타의 특수관계자	직원	16,876	-	-	16,876	-	-	-
합 계		16,876	-	-	16,876	-	178,500	178,500

&cr;<전기말>

(단위: 천원)

구분	기업명	채권 등				채무 등
		대여금	미수수익	보증금	계	미지급금	선수금	계
기타의 특수관계자	모그투자조합	1,900,000	-	-	1,900,000	-	-	-
	직원	18,696	-	-	18,696	-	-	-
합 계		1,918,696	-	-	1,918,696	-	-	-

(5) 당분기 중 특수관계와의 자본거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기업명	출자	분배	배당금수취
관계기업	비케이엘투자조합	500,000	-	57,919
	롤로투자조합	-	587,730	14,011
	알함브라투자조합	1,500,000	-	-
	비플로우투자조합	2,000,000	-	-
	비티아이씨투자조합	900,000	400,000
	㈜에이바자르	500,000	-	-
합계		5,400,000	987,730	71,930

(6) 주요 경영진에 대한 보상&cr;

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여	416,325	524,769
퇴직급여	31,318	76,420
합 계	447,643	601,189

38. 중단영업 및 매 각예정비유동자산 &cr;&cr;(1) 회사의 지점 폐업&cr;

1) 개요&cr; 연결회사는 2019년 11월 28일 이사회결의를 통해 체육시설인 판교지점 사업부문의 중단을 결정하였습니다. 이에 따라 연결회사는 전기부터 상기 사업부문에 대한 손익을 중단영업손익으로 구분표시하였습니다. 한편, 연결회사는 당분기 중 판교지점을 폐업하였습니다. &cr; &cr; 2) 당분기 및 전분기 중 중단영업의 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출액	385	416,084
매출원가	112,679	743,429
판관비	417,319	42,803
영업손익	(529,613)	(470,560)
영업외손익	23,186	(58,778)
법인세비용	-	-
중단영업손실	(506,427)	(529,338)

&cr;3) 당분기 및 전분기 중 판교지점과 관련된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
영업활동으로 인한 현금흐름	(664,694)	(47,412)
투자활동으로 인한 현금흐름	28,028	-
재무활동으로 인한 현금흐름	-	-
순현금흐름	(636,666)	(47,412)

4) 매각예정자산

연결회사는 중단사업관련한 유형자산 중 일부를 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 전기말 현재 매각예정비유동자산은 5,609천원이였으나 당분기 중 일부를 매각 후 보고기간말 현재 매각이 완료되지 않은 자산에 대하여 전액 손상처리하고 중단영업손익으로 계상하였습니다. &cr;&cr;(2) 종속기업의 매각&cr;&cr;연결회사는 주식회사 우리들교육을 2019년 3월 21일에 매각하였으나, 간주처분일은2019년 1월 1일로 회계처리 하여 연결손익계산서에 반영된 매각회사의 손익은 없습니다.&cr;&cr; 전기 중 매각으로 인한 자산 부채 및 자본의 감소 회계처리 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차변		대변
계정과목	금액	계정과목	금액
매각예정비유동부채	548,110	매각예정비유동자산	398,011
중단영업손실	58,778	종속기업에대한투자	208,877

&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 12 기 3분기말 2020.09.30 현재

제 11 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 12 기 3분기말	제 11 기말
자산
유동자산	67,830,662,432	36,202,328,544
현금및현금성자산	59,390,582,629	16,092,903,657
매출채권 및 기타유동채권	1,086,711,147	1,474,275,919
기타유동금융자산	5,888,520,151	16,529,333,006
기타유동자산	73,993,882	504,678,372
재고자산	1,268,462,623	1,494,432,682
당기법인세자산	122,392,000	101,095,549
매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단		5,609,359
비유동자산	48,007,642,376	24,206,895,968
기타비유동금융자산	805,573,508	1,205,347,731
비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	35,208,904,547	14,242,034,126
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,007,560,501	1,043,278,714
종속기업에 대한 투자자산	3,436,516,499	2,436,516,499
관계기업에 대한 투자자산	4,909,000,000	3,146,730,000
유형자산	114,860,954	55,137,769
사용권자산	519,789,944	57,707,293
영업권	630,636,303	630,636,303
영업권 이외의 무형자산	1,374,800,120	1,389,507,533
자산총계	115,838,304,808	60,409,224,512
부채
유동부채	49,598,162,338	24,504,498,696
매입채무	820,658,713	668,626,748
기타유동금융부채	288,651,397	370,511,274
유동리스부채	119,110,711	7,517,603
유동성전환사채	41,972,280,869	18,459,821,513
유동파생상품부채	6,102,774,000	4,672,730,000
기타유동부채	294,686,648	325,291,558
비유동부채	806,123,918	404,687,228
비유동리스부채	394,061,580	47,721,727
퇴직급여부채	368,900,385	313,803,548
기타비유동금융부채	43,161,953	43,161,953
부채총계	50,404,286,256	24,909,185,924
자본
자본금	26,780,080,000	17,565,849,500
주식발행초과금	66,985,407,415	47,681,579,670
기타자본구성요소	3,722,557,433	7,656,875,646
이익잉여금(결손금)	(32,054,026,296)	(37,404,266,228)
자본총계	65,434,018,552	35,500,038,588
자본과부채총계	115,838,304,808	60,409,224,512

포괄손익계산서

제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 12 기 3분기		제 11 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	1,779,156,506	5,008,794,818	1,834,740,613	6,802,796,104
제품매출액				844,939,125
상품매출액	1,763,721,282	4,969,280,894	1,815,889,725	5,901,209,466
기타수익(매출액)	15,435,224	39,513,924	18,850,888	56,647,513
매출원가	1,315,918,517	4,063,718,499	1,549,392,354	5,585,424,413
제품매출원가			54,950	667,719,547
상품매출원가	1,315,918,517	4,063,718,499	1,549,337,404	4,917,704,866
기타수익(매출액)에 대한 매출원가
매출총이익	463,237,989	945,076,319	285,348,259	1,217,371,691
판매비와관리비	725,924,915	2,113,091,665	572,450,223	2,273,259,809
영업이익(손실)	(262,686,926)	(1,168,015,346)	(287,101,964)	(1,055,888,118)
기타이익	3,458,035	10,670,027	12,271,688	27,602,349
기타손실	600,000	35,278,118	(15,693,475)	360,336,289
금융수익	3,659,223,618	9,005,164,397	212,282,364	889,434,222
금융원가	337,355,253	2,025,671,942	1,449,057,816	3,952,410,053
관계기업투자손익	21,028,127	71,929,932
법인세비용차감전순이익(손실)	3,083,067,601	5,858,798,950	(1,495,912,253)	(4,451,597,889)
계속영업이익(손실)	3,083,067,601	5,858,798,950	(1,495,912,253)	(4,451,597,889)
중단영업이익(손실)		(506,426,841)	(266,976,555)	(470,560,393)
당기순이익(손실)	3,083,067,601	5,352,372,109	(1,762,888,808)	(4,922,158,282)
기타포괄손익	(735,669)	(37,850,390)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(735,669)	(2,132,177)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익		(35,718,213)
총포괄손익	3,082,331,932	5,314,521,719	(1,762,888,808)	(4,922,158,282)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	72	137	(72)	(202)
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	72	150	(61)	(183)
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)		(13)	(11)	(19)

자본변동표

제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2019.01.01 (기초자본)	12,149,009,500	30,563,740,000	8,161,187,055	(32,351,777,706)	18,522,158,849
당기순이익(손실)				(4,922,158,282)	(4,922,158,282)
기타포괄손익
지분의 발행	300,300,000	696,283,870			996,583,870
복합금융상품 발행			2,525,190,000		2,525,190,000
복합금융상품 전환
2019.09.30 (기말자본)	12,449,309,500	31,260,023,870	10,686,377,055	(37,273,935,988)	17,121,774,437
2020.01.01 (기초자본)	17,565,849,500	47,681,579,670	7,656,875,646	(37,404,266,228)	35,500,038,588
당기순이익(손실)				5,352,372,109	5,352,372,109
기타포괄손익			(35,718,213)	(2,132,177)	(37,850,390)
지분의 발행	1,580,363,500	3,056,433,609			4,636,797,109
복합금융상품 발행
복합금융상품 전환	7,633,867,000	16,247,394,136	(3,898,600,000)		19,982,661,136
2020.09.30 (기말자본)	26,780,080,000	66,985,407,415	3,722,557,433	(32,054,026,296)	65,434,018,552

현금흐름표

제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 12 기 3분기	제 11 기 3분기
영업활동현금흐름	(462,160,151)	(2,220,973,413)
영업으로부터 창출된 현금	(218,132,222)	(1,408,374,233)
이자수취(영업)	681,742,772	413,210,358
이자지급(영업)	(313,320,922)	(1,166,035,698)
배당금수취(영업)	71,929,932
법인세납부(환급)	(21,296,451)	(59,773,840)
중단사업 영업현금흐름	(663,083,260)
투자활동현금흐름	(8,812,338,728)	(22,987,995,810)
단기금융상품의 처분	20,000,000,000
대여금의 감소	11,400,000,000	217,634,000
유형자산의 처분	10,946,560	10,223,901
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	987,730,000
비유동매도가능금융자산의 처분	17,212,545,049	7,078,295,000
장기대여금및수취채권의 처분	1,819,308	1,791,997
임차보증금의 감소	243,971,710	176,826,172
중단영업으로 인한 현금유입	28,795,909
단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	(10,000,000,000)
대여금의 증가	(10,000,000,000)	(547,634,000)
임차보증금의 증가	(151,320,000)	(76,815,910)
유형자산의 취득	(92,843,637)	(9,290,970)
무형자산의 취득	(17,170,000)
종속기업에 대한 투자자산의 취득	(650,000,000)
관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,000,000,000)
비유동매도가능금융자산의 취득	(33,786,813,627)	(19,839,026,000)
재무활동현금흐름	52,572,177,763	15,268,532,370
전환사채의 증가	48,000,000,000	15,000,000,000
주식의 발행	4,700,001,049	999,999,000
신주발행비 지급	(63,203,940)	(3,415,130)
기타금융부채의 감소		(725,117,270)
리스부채의 감소	(64,619,346)	(2,934,230)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	88
현금및현금성자산의순증가(감소)	43,297,678,972	(9,940,436,853)
기초현금및현금성자산	16,092,903,657	34,431,339,740
기말현금및현금성자산	59,390,582,629	24,490,902,887

5. 재무제표 주석

1. 일반 사항&cr;

우리들휴브레인 주식회사(이하 '당사')는 2009년 12월 1일자로 우리들제약 주식회사의 메디컬사업부문의 인적분할을 통해 설립되었으며, 2009년 12월 30일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 재상장하였습니다. 당사는 경기도 화성시에 본사, 서울에 사무소를 두고있으며 의료기기, 의약품 판매업 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다 . &cr; &cr; 당사의 보고기 간 종료일 현재의 자본금은 26,780백 만원 이며, 주요 주주의 구성 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	당분기말		전기말
	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
그린러스크투자조합	3,160,727	5.90	-	-
스노우월드투자조합	-	-	2,744,425	7.81
기타주주	50,399,433	94.10	32,387,274	92.19
합 계	53,560,160	100.00	35,131,699	100.00

&cr;당분기 중 2020년 3월 28일의 제3자배정 유상증자로 인해 최대주주가 그린러스크투자조합으로 변경되었습니다.

2. 분기재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr;&cr;동 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호'별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년12월31일자로 종료하는회계연도에 대한 연차 별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 (중요성의 정의)&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 (사업의 정의)&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서에서 '개념체계’에 대한 참조(개정)

&cr;2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

&cr;그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 (이자율지표 개혁)&cr;&cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr;

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.

(1) 법인세

당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.&cr;

(2) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. &cr; &cr;(3) 기타 충당부채&cr;&cr;과거사건의 결과, 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다.&cr;부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

매 보고기간 말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 한편, 충당부채는 최초 인식과 관련 있는 지출에만 사용하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 확정급여부채

확정급여부채의 현재가치는 많은 가정을 사용하는 보험수리적 방식에 의해 결정되는다양한 요소들에 따라 달라질 수 있습니다. 퇴직연금의 순원가(이익)를 결정하는 데 사용되는 가정은 할인율을 포함하고 있으며, 이러한 가정의 변동은 확정급여부채의 장부금액에 영향을 줄 것입니다. 당사는 매년 말 적절한 할인율을 결정하고 있으며, 이러한 할인율은 확정급여부채의 정산 시 발생할 것으로 예상되는 미래의 추정 현금 유출액의 현재가치를 결정할 때 사용되어야 하는 이자율을 나타냅니다. 당사는 연금이 지급되는 통화로 표시되고 관련 연금부채의 기간과 유사한 만기를 가진 우량 회사채 이자율을 고려하여 적절한 할인율을 결정하고 있습니다. 확정급여부채와 관련된 다른 주요한 가정들은 일부 현재의 시장 상황에 근거하고 있습니다. 추가적인 사항은주석23에서 기술하고 있습니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(위환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 당사의 정책에 따라 재무팀 및 영업지원팀에 의해 이루어지고 있으며, 당사 모든 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

4.1.1 시장위험

(1) 외환위험 &cr;

당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재, 다른 모든 변수가 일정하고 통화가 외화에 대해 10% 증가를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 법인세비용차감전순이익은 주로 외화로 표시된 자산 및 부채의 외화환산 손익의 결과로 인하여 당분기에 1천원 증가 하였을 것입니다.&cr; &cr;보고기간 종료일 현재 금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산
USD	7	-
계	7	-

(2) 이자율 위험

이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익(비용)의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다.&cr;

당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리부 차입금 및 예금이 없으므로, 이자율의 변동이 이자비용과 이자수익의 미치는 영향은 없습니다.&cr;

4.1.2 신용위험

신용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권, 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우수한 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 독립적으로 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.&cr;

4.1.3 유동성 위험

현금흐름의 예측은 당사 내의 재경팀에서 수행합니다. 당사 내의 재경팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수,회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 당사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 예금에 59,391백만원 ( 전기 말: 16,093 백 만원 ) 을 투자하고 있습니다.&cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상&cr;현금흐름	3개월 미만	3개월에서 &cr;1년 이하	1년에서&cr; 2년 이하	2년에서 &cr;5년 이하	5년 초과
유동부채
매입채무	820,659	820,659	820,659	-	-	-	-
기타유동금융부채	288,651	2,939,487	260,461	2,679,026	-	-	-
리스부채(유동)	119,111	122,001	17,333	104,668	-	-	-
유동성전환사채	41,972,281	49,435,385	115,385	360,000	480,000	48,480,000	-
파생금융부채	6,102,774	6,102,774	6,102,774	-	-	-	-
비유동부채
비유동리스부채	394,062	440,371	-	-	152,444	287,927	-
기타비유동금융부채	43,162	43,162	-	-	-	43,162	-
합 계	49,740,699	59,903,838	7,316,611	3,143,694	632,444	48,811,089	-

&cr; <전기말>

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상&cr;현금흐름	3개월 미만	3개월에서 &cr;1년 이하	1년에서 &cr;2년 이하	2년에서 &cr;5년 이하	5년 초과
유동
매입채무	668,627	668,627	668,627	-	-	-	-
기타유동금융부채	370,511	370,511	353,976	16,535	-	-	-
유동리스부채	7,518	8,256	2,064	6,192	-	-	-
유동성전환사채	18,459,822	26,222,352	134,852	487,500	525,000	25,075,000	-
파생금융부채	4,672,730	4,672,730	1,238,750	3,433,980	-	-	-
비유동
비유동리스부채	47,722	53,667	-	-	23,000	30,667	-
기타비유동금융부채	43,162	43,162	-	-	-	-	43,162
합 계	24,270,092	32,039,305	2,398,269	3,944,207	548,000	25,105,667	43,162

4.2. 자본위험관리

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

&cr;자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

보고기간 종료일 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
총차입금(A)	48,588,227	23,187,791
현금및현금성자산(B)	(59,390,583)	(16,092,904)
순부채(C=A-B)	(10,802,355)	7,094,887
자본총계(D)	65,434,019	35,500,039
총자본(E=C+D)	54,631,663	42,594,926
자본조달비율(F=C/E)	(20%)	17%

4.3 공정가치 측정&cr;

아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)

&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치	-	-	35,208,904	35,208,904
기타포괄손익-공정가치	-	-	1,007,561	1,007,561
금융부채
파생금융부채	-	-	6,102,774	6,102,774

&cr;<전기말>

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치	-	-	14,242,034	14,242,034
기타포괄손익-공정가치	-	-	1,043,278	1,043,278
금융부채
파생금융부채	-	-	4,672,730	4,672,730

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

(2) 수준3에 해당하는 상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기손익-공정가치측정&cr;금융자산		기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산		파생금융부채
	당분기	전기	당분기	전기	당분기	전기
기초 잔액	14,242,034	-	1,043,279	1,327,240	4,672,730	4,904,350
취득	20,751,778	25,139,246	-	-	6,102,774	3,113,220
대체	900,000	-	-	-	-	-
처분	(4,028,645)	(10,441,230)	-	-	(3,393,565)	-
당기손익에 인식된 손익	3,343,738	(455,981)	-	-	(1,279,165)	857,190
자본에 반영된 변동	-	-	(35,718)	(283,961)	-	(2,487,650)
기말 잔액	35,208,905	14,242,034	1,007,561	1,043,279	6,102,774	4,672,730

5. 영업부문 정보

보고기간 종료일 현재 당사의 영업별 부문정보의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 영업별 부문에 대한 일반정보

구 분	재화 및 용역	주요 고객정보
메디컬사업부	의료 장비 및 기구 판매	병원 등
생활건강사업부	헬스기구 등	일반소비자, 대리점 등
의약품사업부	의약품 등	약국 등

(2) 부문별 정보 &cr;&cr;당분기 및 전분기 중 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구 분	메디컬부문	생활건강부문	의약품부문	기타	합 계
부문 매출	2,160	352,463	4,652,265	1,907	5,008,795
부문 매출원가	(1,584)	(63,567)	(3,998,567)	-	(4,063,718)
부문 판관비 및 대손상각비	-	(483,923)	(1,629,169)	-	(2,113,092)
영업이익(손실)	576	(195,027)	(975,471)	1,907	(1,168,015)
감가상각비 등	-	14,333	92,305	-	106,638
자산총액	11,970	175,004	3,658,392	111,992,939	115,838,305
부채총액	64,529	181,343	955,747	49,202,667	50,404,286

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	메디컬부문	생활건강부문	의약품부문	기타	합 계
부문 매출	500,687	998,472	5,294,637	9,000	6,802,796
부문 매출원가	(491,476)	(749,780)	(4,344,168)	-	(5,585,424)
부문 판관비 및 대손상각비	(53,254)	(444,760)	(1,752,482)	(22,764)	(2,273,260)
영업이익(손실)	(44,043)	(196,067)	(802,014)	(13,764)	(1,055,888)
감가상각비 등	686	5,873	15,387	-	21,946

6. 범주별 금융상품&cr;

(1) 보고기간 종료일 현재의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위: 천원)

금융자산	상각후원가	기타포괄손익&cr;-공정가치	당기손익&cr;-공정가치	합 계
유동성
현금및현금성자산	59,390,583	-	-	59,390,583
매출채권	1,086,711	-	-	1,086,711
기타유동금융자산	5,888,520	-	-	5,888,520
소 계	66,365,814	-	-	66,365,814
비유동성
기타비유동금융자산	805,574	-	-	805,574
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	35,208,904	35,208,904
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	1,007,561	-	1,007,561
소 계	805,574	1,007,561	35,208,904	37,022,039
합 계	67,171,387	1,007,561	35,208,904	103,387,853

&cr;<전기말>

(단위: 천원)

금융자산	상각후원가	기타포괄손익&cr;-공정가치	당기손익&cr;-공정가치	합 계
유동성
현금및현금성자산	16,092,904	-	-	16,092,904
매출채권	1,474,276	-	-	1,474,276
기타유동금융자산	16,529,333	-	-	16,529,333
소 계	34,096,513	-	-	34,096,513
비유동성
기타비유동금융자산	1,205,347	-	-	1,205,347
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	14,242,034	14,242,034
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	1,043,279	-	1,043,279
소 계	1,205,347	1,043,279	14,242,034	16,490,660
합 계	35,301,860	1,043,279	14,242,034	50,587,173

(2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위: 천원)

금융부채	상각후원가	당기손익&cr;-공정가치	합 계
유동성
매입채무	820,659	-	820,659
기타유동금융부채	288,651	-	288,651
유동리스부채	119,111	-	119,111
유동성전환사채	41,972,281	-	41,972,281
파생금융부채		6,102,774	6,102,774
소 계	43,200,702	6,102,774	49,303,476
비유동성
비유동리스부채	394,062	-	394,062
기타금융부채	43,162	-	43,162
소 계	437,224	-	437,224
합 계	43,637,925	6,102,774	49,740,699

&cr;<전기말>

(단위: 천원)

금융부채	상각후원가	당기손익&cr;-공정가치	합 계
유동성
매입채무	668,627	-	668,627
기타유동금융부채	370,511	-	370,511
유동리스부채	7,518	-	7,518
유동성전환사채	18,459,821	-	18,459,821
파생금융부채	-	4,672,730	4,672,730
소 계	19,506,477	4,672,730	24,179,207
비유동성
비유동리스부채	47,722	-	47,722
기타비유동금융부채	43,162	-	43,162
소 계	90,884	-	90,884
합 계	19,597,361	4,672,730	24,270,091

(2) 모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 금액적 효과가 중요하지않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

&cr;(3) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.

&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가	기타포괄손익&cr;-공정가치	당기손익&cr;-공정가치	합계
금융자산 :
이자수익	756,952	-	-	756,952
대손상각비환입	14,402	-	-	14,402
기타의대손상각비환입	2,515	-	-	2,515
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	168,722	168,722
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	-	3,381,218	3,381,218
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	-	(19,676)	(19,676)
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	(37,481)	(37,481)
소계	773,869	-	3,492,783	4,266,652
금융부채 :
이자비용	(1,932,477)	-	-	(1,932,477)
금융보증수익	25,542	-	-	25,542
금융보증비용	(36,037)	-	-	(36,037)
파생금융부채평가이익	-	-	4,672,730	4,672,730
소계	(1,942,972)	-	4,672,730	2,729,758
합계	(1,169,103)	-	8,165,513	6,996,410

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	상각후원가	기타포괄손익&cr;-공정가치	당기손익&cr;-공정가치	합계
금융자산 :
이자수익	465,223	-	92,801	558,024
대손상각비	(294,371)	-	-	(294,371)
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	202,072	202,072
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	-	43,874	43,874
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	(13,583)	(13,583)
외화환산이익	9,613	-	-	9,613
외환차익	2,654	-	-	2,654
소계	183,119	-	325,164	508,283
금융부채 :
이자비용	(3,624,539)	(10,466)	-	(3,635,005)
금융보증수익	85,463	-	-	85,463
금융보증비용	(19,502)	-	-	(19,502)
파생금융부채평가손실	-	-	(284,320)	(284,320)
소계	(3,558,578)	(10,466)	(284,320)	(3,853,364)
합계	(3,375,459)	(10,466)	40,844	(3,345,081)

&cr;&cr;7. 현금및현금성자산&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금시재액	358	1,088
보통예금 등	59,390,225	16,091,816
합계	59,390,583	16,092,904

&cr;

8. 매출채권 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권총액	1,506,004	1,907,971
차감 : 손실충당금	(419,293)	(433,695)
매출채권	1,086,711	1,474,276

(2) 매출채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치 할인에따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다. 또한 매출채권의 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액 전액입니다.&cr;

(3) 당분기 및 전기 중 매출채권손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	433,695	2,506,514
대손상각비(대손충당금환입)	(14,402)	(1,041,936)
제각	-	(1,030,883)
기말	419,293	433,695

&cr;(4) 당사는 매출채권에 대해 매출채권 연령별 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다.

&cr;

당분기말 현재 기대손실률별 채권의 내역 및 충당금설정 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구 분	연체된 일수
	6개월이하	12개월이하	18개월이하	24개월이하	2년초과	계
채무불이행률(b/a)	2.78%	6.42%	25.39%	93.76%	100.00%	27.84%
총장부금액(a)	581,817	300,055	321,763	3,397	298,971	1,506,004
전체기간 기대신용손실(b)	16,168	19,260	81,707	3,185	298,971	419,293
순장부금액(c=a-b)	565,649	280,795	240,056	212	-	1,086,711

&cr;

9. 기타금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동항목
단기금융상품	-	10,000,000
미수금	393,628	477,292
대손충당금	(376,376)	(454,008)
미수수익	371,268	306,049
단기대여금	5,500,000	6,200,000
소 계	5,888,520	16,529,333
비유동항목
장기금융상품	6,000	6,000
보증금	1,130,079	780,652
현재가치할인차금	(47,382)	-
대손충당금	(300,000)	(300,000)
장기대여금	16,876	718,695
소 계	805,574	1,205,348
합 계	6,694,094	17,734,681

(2) 단기금융상품의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말				전기말
	거래처	만기	이자율(%)	금액	거래처	만기	이자율(%)	금액
정기예금	-	-	-	-	우리은행	2020년 6월 2일	1.63	10,000,000

&cr;(3) 보고기간 종료일 현재 단기대여금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	이자율(%)	만기	금액	이자율(%)	만기	금액
(주)그린벨시스템즈	4.6	2020.11.15	600,000	4.6	2020.01.31	900,000
	4.6	2020.11.30	1,000,000	4.6	2020.01.31	2,100,000
	4.6	2020.11.30	500,000	4.6	2020.06.26	700,000
	4.6	2021.04.09	700,000	4.6	2020.11.15	600,000
	4.6	2021.06.26	700,000	-	-	-
(주)비비비	8.0	2020.11.30	2,000,000	-	-	-
모그투자조합	-	-	-	7.0	2020.01.15	1,900,000
합 계			5,500,000			6,200,000

(4) 보고기간 종료일 현재 장기대여금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	이자율(%)	만기	금액	이자율(%)	만기	금액
(주)그린벨시스템즈	-	-	-	4.6	2021.04.09	700,000
직원	1.5	2027.04.20	16,876	1.5	2027.04.20	18,696
합 계			16,876			718,696

&cr;(5) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 기타금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	예입처	금액		제한내역
		당분기말	전기말
장기금융상품	신한은행	3,000	3,000	당좌개설보증금
	하나은행	3,000	3,000	당좌개설보증금
합 계		6,000	6,000

&cr;

10. 기타유동자산 &cr;&cr;보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선급금	651,958	1,356,378
대손충당금	(651,864)	(894,552)
선급비용	30,016	3,839
부가세대급금	43,884	39,013
합 계	73,994	504,678

&cr;

11. 재고자산&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
상품	1,340,879	2,225,951
상품평가충당금	(72,416)	(731,518)
합 계	1,268,463	1,494,433

(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식한 재고자산의 원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출원가로 인식한 재고자산원가	4,063,718	5,585,424

(3) 당분기 및 전기 중 재고자산평가손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	731,519	2,046,054
재고자산평가손실환입	(659,103)	(437,522)
재고자산폐기	-	(877,012)
기말	72,416	731,519

12. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
비유동
지분증권	16,027,832	8,630,830
채무증권	19,181,073	5,611,204
합 계	35,208,905	14,242,034

&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	지분율 (%)	당분기말		전기말
		취득원가	장부금액&cr;(공정가치)	취득원가	장부금액&cr;(공정가치)
지분증권
㈜비비비	10.01	7,500,026	6,688,258	7,500,026	6,430,610
바이로트투자조합	10.71	-	-	900,000	900,000
㈜더스카이팜	3.15	900,220	862,739	900,220	900,220
사이먼투자조합	7.27	400,000	493,914	400,000	400,000
솔 투자조합	17.78	1,601,777	2,525,193	-	-
로페로 투자조합	15.79	1,500,000	1,790,378	-	-
비토투자조합(주1)	18.00	900,000	1,917,350	-	-
하나금융투자	-	1,000,000	1,000,000	-	-
라스보라 투자조합	7.50	750,000	750,000	-	-
소 계		14,552,023	16,027,832	9,700,246	8,630,830
채무증권
㈜알파홀딩스 전환사채	-	-	-	303,000	319,007
㈜골드퍼시픽 전환사채	-	-	-	900,000	909,638
삼본전자㈜ 3CB	-	4,000,000	4,952,912	4,000,000	4,382,559
㈜쌍방울 8CB	-	1,700,000	1,928,161	-	-
㈜인콘 10CB	-	2,600,000	2,600,000	-	-
㈜초록뱀미디어 9CB	-	5,000,000	5,000,000	-	-
㈜골드퍼시픽 24CB	-	4,700,000	4,700,000	-	-
소 계		18,000,000	19,181,073	5,203,000	5,611,204
합 계		32,552,023	35,208,905	14,903,246	14,242,034

(주1) 당분기 중 지분율 변동으로 인하여 관계기업투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초금액	14,242,034	-
취득	20,751,778	25,139,246
대체	900,000	-
처분	(4,028,645)	(10,441,231)
공정가치평가	3,343,738	(455,981)
기말금액	35,208,905	14,242,034

&cr;13. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
비유동
지분증권	1,007,561	1,043,279

(2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	지분율 (%)	당분기말		전기말
		취득원가	장부금액&cr;(공정가치)	취득원가	장부금액&cr;(공정가치)
지분증권
셀코스㈜	6.76	1,000,000	1,007,561	1,000,000	1,043,279

(3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초금액	1,043,279	1,327,240
공정가치평가	(35,718)	(283,961)
기말금액	1,007,561	1,043,279

&cr;

14. 종속기업투자&cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	설립&cr;국가	유효&cr;지분율	결산월	취득가액	순자산가액	장부금액
						당분기말	전기말
㈜그린벨시스템즈	대한민국	95.33%	12월	5,804,616	1,776,914	2,436,516	2,436,516
글로벌투자펀드2호	대한민국	99.80%	12월	500,000	405,189	500,000	-
에일라트투자조합	대한민국	100.00%	12월	500,000	323,975	500,000	-
합 계				6,804,616	2,506,078	3,436,516	2,436,516

(2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위: 천원)

회사명	기초	취득	대체(주1)	처분	손상차손	기말
㈜그린벨시스템즈	2,436,516	-		-	-	2,436,516
글로벌투자펀드2호	-	-	500,000	-	-	500,000
에일라트투자조합	-	650,000	250,000	400,000	-	500,000
합 계	2,436,516	650,000	750,000	400,000	-	3,436,516

(주1) 당분기 중 관계기업투자에서 종속기업투자주식으로 재분류하였습니다.&cr;

<전기>

(단위: 천원)

회사명	기초	취득	처분	손상차손	기말
㈜그린벨시스템즈	2,436,516	-	-	-	2,436,516

(3) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출	분기순이익(손실)
㈜그린벨시스템즈	12,931,267	11,067,306	1,863,961	13,129,650	(641,741)
글로벌투자펀드2호	406,001	-	406,001	-	(94,999)
에일라트투자조합	323,975	-	323,975	-	(176,025)
합 계	13,661,243	11,067,306	2,593,937	13,129,650	(912,765)

&cr;<전기>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출	당기순이익(손실)
㈜그린벨시스템즈	16,778,090	14,267,815	2,510,275	47,935,696	(73,568)

15. 관계기업투자&cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	소재지	주요영업활동	당분기				전기
			지분(%)	취득가액	순자산지분가액	장부가액	지분(%)	장부가액
비케이엘투자조합	대한민국	투자 및 투자자문업	31.11	1,400,000	900,002	900,000	22.50	900,000
글로벌투자펀드2호	대한민국	투자 및 투자자문업	-	-	-	-	99.80	500,000
롤로투자조합	대한민국	투자 및 투자자문업	29.53	9,000	264,462	9,000	29.53	596,730
비토투자조합	대한민국	투자 및 투자자문업	-	-	-	-	30.00	900,000
에일라트투자조합	대한민국	투자 및 투자자문업	-	-	-	-	27.78	250,000
알함브라투자조합	대한민국	투자 및 투자자문업	30.00	1,500,000	2,052,846	1,500,000	-	-
비플로우투자조합	대한민국	투자 및 투자자문업	33.33	2,000,000	2,000,000	2,000,000	-	-
합 계				4,909,000	5,217,310	4,909,000		3,146,730

&cr; (2) 당 분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다 .

<당분기>

(단위: 천원)

회사명	기초	취득	처분	대체	기말
비케이엘투자조합	900,000	500,000	-	-	1,400,000
글로벌투자펀드2호(주1)	500,000	-	-	(500,000)	-
롤로투자조합	596,730	-	(587,730)	-	9,000
비토투자조합(주2)	900,000	-	-	(900,000)	-
에일라트투자조합(주1)	250,000	-	-	(250,000)	-
알함브라투자조합	-	1,500,000	-	-	1,500,000
비플로우투자조합	-	2,000,000	-	-	2,000,000
합 계	3,146,730	4,000,000	(587,730)	(1,650,000)	4,909,000

(주1) 당분기 중 종속기업투자주식으로 재분류하였습니다.&cr;(주2) 당분기 중 지분율 변동으로 인하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.&cr;&cr;<전기>

(단위: 천원)

회사명	기초	취득	처분	대체	기말
비케이엘투자조합	-	900,000	-	-	900,000
글로벌투자펀드2호	-	500,000	-	-	500,000
롤로투자조합	-	900,000	(303,270)	-	596,730
비토투자조합	-	900,000	-	-	900,000
에일라트투자조합	-	250,000	-	-	250,000
합 계	-	3,450,000	(303,270)	-	3,146,730

(3) 당분기 및 전기 중 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;

<당 분기>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출	분기순이익(손실)
비케이엘투자조합	4,500,005	-	4,500,005	249,677	244,682
롤로투자조합	895,168	-	895,168	79,812	(133,582)
알함브라투자조합	6,847,268	600,000	6,247,268	1,842,822	1,842,263
합 계	12,242,441	600,000	11,642,441	2,172,311	1,953,363

&cr;<전기>

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출	당기순이익(손실)
비케이엘투자조합	4,000,000	-	4,000,000	83,365	83,365
롤로투자조합	3,066,656	-	3,066,656	1,045,778	1,045,778
글로벌투자펀드2호	501,000	-	501,000	-	-
비토투자조합	3,174,843	-	3,174,843	174,843	174,843
에일라트투자조합	2,400,000	-	2,400,000	-	-
합 계	13,142,499	-	13,142,499	1,303,986	1,303,986

16. 유형자산&cr;

(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구 분	차량운반구	공기구비품	시설장치	합 계
기초 순장부금액	13,914	10,379	30,845	55,138
취득	-	92,844	-	92,844
처분	(235)	(7,623)	-	(7,858)
감가상각비	(2,812)	(14,951)	(7,500)	(25,263)
기말 순장부금액	10,867	80,649	23,345	114,861
당분기말
취득원가	16,398	267,840	180,977	465,215
감가상각누계액	(5,531)	(182,354)	(157,632)	(345,517)
손상차손누계액	-	(4,837)	-	(4,837)

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구 분	기계장치	차량운반구	공기구비품	시설장치	합 계
기초 순장부금액	4	10,256	264,362	40,911	315,533
취득	-	7,705	1,586	-	9,291
처분	(4)	(1)	(6,124)	-	(6,129)
감가상각비	-	(4,046)	(181,419)	(10,066)	(195,531)
손상차손	-	-	(68,026)	-	(68,026)
기말 순장부금액	-	13,914	10,379	30,845	55,138
전기말
취득원가	-	23,442	195,764	180,977	400,183
감가상각누계액	-	(9,528)	(177,814)	(150,132)	(337,474)
손상차손누계액	-	-	(7,571)	-	(7,571)

(2) 당분기 및 전기 중 포괄손익계산서상 배부된 감가상각비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
매출원가	-	220
판매비와관리비	25,263	29,985
중단영업	-	165,326
합 계	25,263	195,531

&cr;&cr; 17. 무형자산 &cr;

(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구 분	회원권	영업권	기타의무형자산	합 계
기초 순장부금액	1,388,898	630,636	610	2,020,144
취득	-	-	17,170	17,170
상각비	-	-	(1,979)	(1,979)
손상차손	(29,898)	-	-	(29,898)
기말 순장부금액	1,359,000	630,636	15,800	2,005,436

<전기>

(단위: 천원)

구 분	회원권	영업권	기타의무형자산	합 계
기초 순장부금액	1,388,898	630,636	5,873	2,025,407
상각비	-	-	(3,525)	(3,525)
손상차손	-	-	(1,738)	(1,738)
기말 순장부금액	1,388,898	630,636	610	2,020,144

(2) 당분기 및 전기 중 포괄손익계산서상 배부된 무형자산상각비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
판매비와관리비	1,979	2,752
중단영업	-	773
합 계	1,979	3,525

&cr;

18. 매입채무&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매입채무	820,659	668,627

&cr;보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 현재가치할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 공정가치와 장부금액이 일치합니다.

&cr;&cr;19. 기타금융부채 &cr;

보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	유동	비유동	유동	비유동
미지급금	219,172	43,162	247,058	43,162
미지급비용	41,288	-	95,758	-
금융보증부채	28,191	-	17,695	-
예수보증금	-	-	10,000	-
합계	288,651	43,162	370,511	43,162

20. 전환사채&cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제10회 무보증 &cr;사모 전환사채	제11회 무보증 &cr;사모 전환사채	제12회 무보증 &cr;사모 전환사채	제13회 무보증 &cr;사모 전환사채	제14회 무보증 &cr;사모 전환사채	제15회 무보증 &cr;사모 전환사채	제16회 무보증 &cr;사모 전환사채
발행시점 액면가액	10,000,000	10,000,000	15,000,000	3,000,000	15,000,000	15,000,000	15,000,000
발행시점 발행금액	10,000,000	10,000,000	15,000,000	3,000,000	15,000,000	15,000,000	15,000,000
분기말 액면가액	-	-	-	3,000,000	15,000,000	15,000,000	15,000,000
액면이자율	5.00%	5.00%	1.00%	1.00%	1.00%	1.00%	1.00%
만기보장수익율	5.00%	5.00%	1.00%	1.00%	1.00%	1.00%	1.00%
행사가액조정내역	매 1개월 단위	매 1개월 단위	매 3개월 단위	매 1개월 단위	매 1개월 단위	매 1개월 단위	매 1개월 단위
발행일자	2018.09.19	2018.09.19	2019.05.13	2020.09.11	2020.09.25	2020.09.25	2020.09.25
만기일자	2021.09.19	2021.09.19	2022.05.13	2023.09.11	2023.09.25	2023.09.25	2023.09.25
전환기간	2019.09.19 ~ 2021.08.19	2019.09.19 ~ 2021.08.19	2020.05.13 ~ 2022.04.13	2021.09.11 ~ 2023.08.11	2021.09.25 ~ 2023.08.25	2021.09.25 ~ 2023.08.25	2021.09.25 ~ 2023.08.25
전환가액(주1)	1,928원	1,928원	1,487원	5,477원	4,779원	4,779원	4,779원
전환가능주식수	-	-	-	547,745 주	3,138,731 주	3,138,731 주	3,138,731 주
원금조기상환청구기간	2019.09.19 부터&cr;매 3개월 마다	2019.09.19 부터&cr;매 3개월 마다	2020.05.13 부터 &cr;매 3개월 마다	2021.09.11 부터 &cr;매 3개월 마다	2021.09.25 부터 &cr;매 3개월 마다	2021.09.25 부터 &cr;매 3개월 마다	2021.09.25 부터 &cr;매 3개월 마다

(주1) 전환가격은 일정 조건시 행사가액을 조정합니다. 당분기 중 발생한 유상증자의신주발행가액 등을 고려하여 조정된 전환가액입니다. &cr;&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제10회 무보증 &cr;사모 전환사채	제11회 무보증 &cr;사모 전환사채	제12회 무보증 &cr;사모 전환사채	제13회 무보증 &cr;사모 전환사채	제14회 무보증 &cr;사모 전환사채	제15회 무보증 &cr;사모 전환사채	제16회 무보증 &cr;사모 전환사채	합계
발행가액	-	-	-	3,000,000	15,000,000	15,000,000	15,000,000	48,000,000
액면가액	-	-	-	3,000,000	15,000,000	15,000,000	15,000,000	48,000,000
전환권조정	-	-	-	(1,096,529)	(5,505,920)	(5,505,920)	(5,505,920)	(17,614,289)
장부가액	-	-	-	1,903,471	9,494,080	9,494,080	9,494,080	30,385,711
- 유동	-	-	-	1,903,471	9,494,080	9,494,080	9,494,080	30,385,711
- 비유동	-	-	-	-	-	-	-	-
전환권대가(부채)	-	-	-	738,240	3,616,110	3,616,110	3,616,110	11,586,570
파생금융부채(기초)	309,687	929,063	3,433,980	-	-	-	-	4,672,730
파생금융부채(증가)	-	-	-	373,509	1,909,755	1,909,755	1,909,755	6,102,774
파생금융부채평가이익	(309,687)	(929,063)	(3,433,980)	-	-	-	-	(4,672,730)
파생금융부채(분기말)	-	-	-	373,509	1,909,755	1,909,755	1,909,755	6,102,774

&cr;상기 전환사채는 만기에도 불구하고 조기상환청구권의 행사가 1년이내 가능하므로 당분기말 현재 유동부채로 분류하였습니다.

21. 기타유동부채 &cr;

보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	187,256	10,944
예수금	61,893	314,348
부가세예수금	45,538	-
합 계	294,687	325,292

22. 사용권자산 및 리스부채&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	건물	차량운반구	합계
기초	-	57,707	57,707
증가	516,675	24,804	541,479
사용권자산 상각	(63,310)	(16,086)	(79,396)
기말	453,365	66,425	519,790

&cr;<전기>

(단위: 천원)

구 분	차량운반구
기초	-
증가	64,445
사용권자산 상각	(6,738)
기말	57,707

(2) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	55,239	-
증가	491,454	60,307
이자비용	31,098	2,739
상환	(64,619)	(7,307)
기말	513,172	55,239
- 유동	119,111	7,518
- 비유동	394,062	47,721

(3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말		전기말
	최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치
1년이내	122,001	119,111	8,256	7,518
1년이상~5년이내	440,371	394,062	53,667	47,721
합계	562,372	513,172	61,923	55,239

&cr; (4) 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산 감가상각비	79,396	3,744
이자비용	31,098	1,633
단기리스 관련 비용	65,853	182,989
소액자산리스 관련 비용	4,914	5,697
합 계	181,261	194,063

23. 확정급여부채 &cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	473,981	418,717
사외적립자산의 공정가치	(105,080)	(104,913)
퇴직급여채무에서 발생한 순부채	368,900	313,804

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초 금액	418,717	372,791
당기근무원가	79,008	130,751
이자원가	5,912	6,899
재측정요소
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	-	15,546
급여지급액	(29,657)	(107,270)
기말 금액	473,981	418,717

(3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초 금액	104,913	103,568
사외적립자산의 기대수익	2,299	3,186
재측정요소
- 사외적립자산의 수익&cr; (이자수익에 포함된 금액 제외)	(2,132)	(1,841)
기말 금액	105,080	104,913

&cr;보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 전액 예금으로 구성되어 있습니다.

(4) 당분기 및 전기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여부채와 관련한 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
당기근무원가	79,008	130,751
이자원가	5,912	6,899
사외적립자산의 기대수익	(2,299)	(3,186)
종업원 급여에 포함된 총 비용	82,621	134,464

&cr; (5) 당분기 및 전기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여부채와 관련한 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
판매비와관리비(퇴직급여)	82,621	124,696
중단영업	-	9,768
합 계	82,621	134,464

(6) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 확정급여부채의 재측정요소 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
법인세차감전 확정급여채무재측정요소	(2,132)	(17,387)
법인세효과	-	-
법인세차감후 확정급여채무재측정요소	(2,132)	(17,387)

&cr;(7) 당분기말 현재 세후기타포괄손익으로 인식한 확정급여부채의 재측정요소의 누계액은 298 백만원(전기말: 296백만원)입니다.

24. 자본금과 주식발행초과금 &cr;

(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분	종류	수권주식수	발행주식수	1주당금액	자본금&cr;(단위: 천원)
당분기말	보통주	280,000,000주	50,399,433주	500원	25,199,717
	우선주	20,000,000주	3,160,727주	500원	1,580,363
전기말	보통주	280,000,000주	35,131,699주	500원	17,565,850
	우선주	20,000,000주	-	500원	-

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	주식수&cr;(단위: 주)	자본금	주식발행초과금	합 계
2019년 01월 01일	24,298,019	12,149,010	30,563,740	42,712,750
유상증자(보통주)	600,600	300,300	660,862	961,162
전환사채의 전환	10,233,080	5,116,540	16,456,978	21,573,518
2019년 12월 31일	35,131,699	17,565,850	47,681,579	65,247,429
2020년 01월 01일	35,131,699	17,565,850	47,681,579	65,247,429
유상증자(우선주)	3,160,727	1,580,363	3,056,434	4,636,797
전환사채의 전환	15,267,734	7,633,867	16,247,394	23,881,261
2020년 09월 30일	53,560,160	26,780,080	66,985,407	93,765,487

&cr;

25. 기타자본항목&cr;

보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
감자차익	3,587,663	3,587,663
전환권대가	-	3,898,600
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	7,561	43,279
자기주식	(6,639)	(6,639)
종속기업의합병	(73,270)	(73,270)
기타자본잉여금	207,243	207,243
합 계	3,722,558	7,656,876

&cr;

26. 매출액&cr;

(1) 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출액	-	-	-	844,939
상품매출액	1,763,722	4,969,281	1,815,890	5,901,209
기타매출액	15,435	39,514	18,851	56,648
합 계	1,779,157	5,008,795	1,834,741	6,802,796

&cr;(2) 주요고객에 대한 정보&cr; 당분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 거래처는 누리팜주식회사(1,559백만원, 31.4%) 및 주식회사 아너스팜(644백만원, 13.0%)입니다.

27. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다,

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	336,488	971,412	305,956	976,048
퇴직급여	27,540	82,621	29,973	91,395
복리후생비	61,916	168,372	57,352	236,383
회의비	-	2,000	-	-
여비교통비	30,948	91,132	30,728	88,463
교육훈련비	300	320	120	2,680
소모품비	8,691	13,665	2,754	7,459
도서인쇄비	362	1,976	-	199
운반비	6,358	19,581	8,160	22,886
통신비	1,494	5,129	3,097	10,717
수도광열비	1,448	2,147	254	753
지급임차료	45,289	118,485	54,848	282,263
수선비	-	3,436	-	318
보험료	1,295	3,946	1,575	6,416
차량유지비	7,413	27,356	7,280	28,654
감가상각비	8,521	25,263	(541)	15,479
무형자산상각비	1,041	1,979	422	2,559
사용권자산상각비	33,853	79,396	2,246	3,744
광고선전비	-	-	-	55
세금과공과	4,465	8,052	642	1,967
지급수수료	178,919	492,194	89,251	535,725
경상개발비	-	-	-	22,717
접대비	592	592	-	1,500
협회비	-	8,440	-	-
합 계	756,933	2,127,494	594,117	2,338,380

28. 비용의 성격별 분류

&cr;당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
제품 및 상품의 변동	167,388	225,970	25,080	(100,124)
상품 매입액	1,148,374	3,837,748	1,522,067	5,017,828
종업원급여	364,031	1,054,036	335,928	1,067,443
복리후생비	61,916	168,372	57,352	236,383
감가상각비	8,521	25,263	(486)	15,644
무형자산상각비	1,041	1,979	422	2,559
사용권자산상각비	33,853	79,396	2,246	3,744
광고선전비	-	-	-	55
여비교통비	30,948	91,132	30,728	88,463
운반비	6,358	19,581	8,160	22,886
소모품비	8,691	13,665	2,754	7,459
외주가공비	-	-	-	667,555
수도광열비	1,448	2,147	254	753
지급임차료	45,289	118,485	54,848	282,263
지급수수료	178,919	492,194	89,251	535,726
기타	16,076	61,244	14,904	75,167
매출원가 및 판매비와관리비의 합계	2,072,852	6,191,212	2,143,509	7,923,805

&cr;

29. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기타수익

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
외환차익	-	-	2,654	2,654
외화환산이익	-	-	9,613	9,613
유형자산처분이익	3,458	6,859	-	2,726
기타의대손충당금환입	-	2,515	-	-
잡이익	-	1,296	5	12,609
합 계	3,458	10,670	12,272	27,602

&cr;(2) 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
외화환산손실	-	-	(19,445)	-
유형자산처분손실	-	3,769	46	46
무형자산손상차손	-	29,898	-	-
기타의대손상각비	-	-	3,705	356,906
기부금	600	1,600	-	-
잡손실	-	11		3,385
합 계	600	35,278	(15,693)	360,336

30. 금융수익 및 금융원가&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 금융수익

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
이자수익	170,166	756,952	207,860	558,025
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	87,646	168,722	4,422	202,072
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	3,381,218	-	43,874
금융보증수익	7,847	25,542	-	85,463
파생금융부채평가이익	3,393,565	4,672,730	-	-
합 계	3,659,224	9,005,164	212,282	889,434

&cr;(2) 금융원가

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누 적	3개월	누 적
이자비용	337,355	1,932,478	1,444,184	3,635,005
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	19,676	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	37,481	3,696	13,583
금융보증비용	-	36,037	1,178	19,502
파생금융부채평가손실	-	-	-	284,320
합 계	337,355	2,025,672	1,449,058	3,952,410

31. 법인세비용&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 이월결손금으로 인해 부담할 법인세 비용이 없습니다.&cr;&cr;일시적차이로 인하여 법인세비용과 법인세법 등의 법령에 의하여 세무조정상 관리되어야 할 유보 금액과의 차이인 이연법인세 자산은 현재 과세소득의 발생을 통한 이월결손금 및 세액공제 등의 이용가능성이 낮다고 판단되어 인식하지 않고 있습니다. &cr;&cr; &cr;32. 주당손익 &cr;

기본주당손익은 당사의 보통주당기순손익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

&cr;(1) 보통주분기순이익(손실)

(단위: 원, 주식수: 주)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주분기순이익(손실)(원)	3,083,067,601	5,352,372,109	(1,762,888,808)	(4,922,158,282)
계속영업순이익(손실)	3,083,067,601	5,858,798,950	(1,495,912,253)	(4,451,597,889)
중단영업순이익(손실)	-	(506,426,841)	(266,976,555)	(470,560,393)
보통주 가중평균 유통보통주식수	42,631,704	39,037,731	24,570,052	24,388,265
기본주당순이익(손실)(원)
계속영업기본주당이익(손실)	72	150	(61)	(183)
중단영업기본주당이익(손실)	-	(13)	(11)	(19)

(2) 보통주 가중평균 유통보통주식수의 계산&cr;&cr;<당분기>

구분	일자	주식수량	일수	적수	주식수
발행주식수	2020.01.01	35,131,699	274	9,626,085,526	35,131,699
자기주식수	2020.01.01	(2,154)	274	(590,196)	(2,154)
전환사채의 전환	2020.03.03	771,604	212	163,580,048	597,007
전환사채의 전환	2020.06.30	2,334,022	93	217,064,046	792,205
전환사채의 전환	2020.07.01	3,755,925	92	345,545,100	1,261,114
전환사채의 전환	2020.08.21	8,406,183	41	344,653,503	1,257,860
합 계		50,397,279		10,696,338,027	39,037,731

&cr;<전분기>

구분	일자	주식수량	일수	적수	주식수
발행주식수	2019.01.01	24,298,019	273	6,633,359,187	24,298,019
자기주식수	2019.01.01	(2,154)	273	(588,042)	(2,154)
유상증자	2019.08.20	600,600	42	25,225,200	92,400
합 계		24,896,465		6,657,996,345	24,388,265

&cr;(3) 희석주당순손익&cr;

희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채 및 전환우선주가 있습니다. 옵션으로 인한 주식수는 옵션에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 옵션이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.

(단위: 원, 주식수: 주)

구 분	당분기		전분기
	3개월	누적	3개월	누적
보통주 계속영업순이익(손실)	3,083,067,601	5,858,798,950	(1,495,912,253)	(4,451,597,889)
+ 희석주당이익 산정을 위한 순이익	1,639,344	1,639,344	-	-
희석주 계속영업순이익(손실)	3,084,706,945	5,860,438,294	(1,495,912,253)	(4,451,597,889)
÷가중평균 유통보통주식수(희석)	39,077,711	39,156,805	24,570,052	24,388,265
희석주당순이익(손실)(원)
계속영업희석주당이익(손실)	79	150	(61)	(183)

중단영업순이익의 경우 당기 및 전기의 경우 반희석효과로 인해 희석주당순이익은 계산하지 않습니다.

(4) 반희석성 잠재적 보통주 &cr;&cr;향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	액면금액(천원)	청구기간	발행될보통주식수	행사가격
전환우선주	1,580,363	2021.03.27 ~ 2025.02.27	3,160,727주	500원
제13회 전환사채	3,000,000	2021.09.11 ~ 2023.08.11	547,745주	5,477원
제14회 전환사채	15,000,000	2021.09.25 ~ 2023.08.25	3,138,731주	4,779원
제15회 전환사채	15,000,000	2021.09.25 ~ 2023.08.25	3,138,731주	4,779원
제16회 전환사채	15,000,000	2021.09.25 ~ 2023.08.25	3,138,731주	4,779원
합계	49,580,363		13,124,665주

&cr;

33. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
계속영업법인세비용차감전 순이익(손실)	5,858,799	(4,922,158)
조정:
퇴직급여	82,621	100,605
대손상각비(대손충당금환입)	(14,402)	(65,121)
기타의대손상각비	-	356,906
재고자산평가손실	(659,103)	-
감가상각비	25,263	153,988
무형자산상각비	1,979	3,139
사용권자산상각비	79,396	-
무형자산손상차손	29,898	-
유형자산처분손실	3,769	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	37,481	13,583
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	19,676	-
파생금융부채평가손실	-	284,320
이자비용	1,932,477	3,635,005
잡손실(이익)	(10,495)	219
금융보증비용	36,037	19,502
유형자산처분이익	(6,859)	(2,726)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(3,381,218)	(43,874)
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(168,722)	(202,072)
관계기업투자관련 배당금수익	(71,930)	-
파생금융부채평가이익	(4,672,730)	-
이자수익	(756,952)	(558,024)
금융보증수익	(25,542)	(85,463)
기타의대손충당금환입	(2,515)	-
영업활동으로인한자산부채의변동:
매출채권의 감소	401,709	1,321,987
미수금의 감소	11,257	23,446
선급금의 감소(증가)	23,090	(71,834)
선급비용의 감소(증가)	(16,379)	4,195
재고자산의 감소(증가)	885,073	(100,124)
부가세대급금의 증가	(4,871)	(2)
매입채무의 증가(감소)	152,032	(1,271,358)
미지급금의 증가	23,656	(105,933)
미지급비용의 증가(감소)	(39,678)	(18,994)
예수금의 증가(감소)	(212,800)	(3,769)
예수보증금의 증가(감소)	-	10,000
선수금의 증가(감소)	176,312	(3,341)
선수수익의 감소	-	213,180
부가세예수금의 감소	45,537	8,618
퇴직금의 지급	-	(102,270)
영업으로부터 창출된 현금	(218,132)	(1,408,370)

&cr;(2) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
전환사채 및 전환권대가의 전환	23,881,261	-
장기미수금의 유동성 대체	-	181,818
사용권자산의 증가	518,284	64,445
전환권대가의 증가	3,898,600	2,525,190
유형자산의 투자부동산 대체	1,003,638	-
유형자산의 무형자산 대체	19,896	-
선급금의 보증금 대체	438,600	-
대여금의 유동성대체	952,453	-
관계기업투자의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체	952,453	-

(3) 당분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 채권 제각거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	채권액	대손충당금
미수금의 제각	75,070	75,070
선급금의 제각	242,730	242,730
합 계	317,800	317,800

&cr; (4) 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초	재무현금흐름	비현금거래			기말
			증가(주1)	상각	기타(주2)
전환사채	18,459,822	48,000,000	-	1,528,551	(26,016,092)	41,972,281
리스부채(유동및비유동)	55,239	(64,619)	491,454	31,098	-	513,172
합계	18,515,061	47,935,381	491,454	1,559,649	(26,016,092)	42,485,453

(주1) 당분기 중 전환사채 발행 및 신규 리스계약으로 인한 증가 금액입니다.&cr; (주2) 당분기 중 전환사채의 전환청구로 인한 변동 금액입니다.

34. 우발상황과 약정사항&cr;

(1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증인	보증금액	보증내용
서울보증보험	574,600	계약보증 등 공탁금

(2) 당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

피보증인	보증금액	보증처
(주)그린벨시스템즈	2,233,492	기업은행
	445,535	농협중앙회
	402,593	소프트웨어공제조합

&cr;(3) 소송사건&cr;&cr;당분기말 현재 당사의 소송사건 현황은 다음과 같습니다.

사건번호	2018가합586569	2018가합590612
원고(고소인)	당사	당사
피고(피고소인)	이상호	주식회사 유투에스
소제기일	2018년 12월 3일	2018년 12월 14일
소송가액	226백만원	405백만원
소송의 내용	물품대금 청구	매각대금 청구
진행상황	1심승소 후 피고인 항소	1심 진행중

35. 특수관계자 거래&cr;

(1) 당기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr;

구 분	특수관계자의 명칭	지분율(%)	비 고
지배기업	그린러스크투자조합	-	당사의 최대주주(주1)
종속기업투자	(주)그린벨시스템즈	95.33
	글로벌투자펀드2호	99.80
	에일라트투자조합	100.00
관계기업투자	비케이엘투자조합	22.5
	롤로투자조합	29.53
	알함브라투자조합	30.00
	비플로우투자조합	33.33
기타의 특수관계자	모그투자조합	-	당사가 대표조합원

(주1) 당사의 최대주주로 지분율이 50% 이하지만 사실상 지배력이 있다고 판단하여 지배기업으로 구분하였습니다.&cr;

당사는 당분기중 2020년 3월 28일의 3자배정 유상증자로 인해 최대주주가 그린러스크투자조합으로 변경되었습니다(주석1참조). &cr;

한편, 당분기말 현재 당사의 최대주주인 그린러스크투자조합의 주주구성은 다음과 같습니다.

구 분	지분율(%)
㈜초록뱀미디어	77.14
㈜W홀딩컴퍼니	22.86
합 계	100.00

&cr; ( 2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	당분기				전분기
		매출	금융수익	매입	기타비용	매출	금융수익	매입	기타비용
종속기업투자	(주)그린벨시스템즈	-	104,493	2,600	-	-	104,212	-	-
관계기업투자	비케이엘투자조합	-	-	-	2,181	-	-	-	-
기타의 특수관계자	모그투자조합	2,046	7,672	-	-	-	-	-	-
	직원	-	201	-	-	-	228	-	-
합 계		2,046	112,366	2,600	2,181	-	104,440	-	-

(3) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 대여거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	기말
종속기업투자	(주)그린벨시스템즈	장단기대여금	5,000,000	2,900,000	4,400,000	3,500,000
		미수수익	252,811	104,493	39,259	318,045
기타의 특수관계자	모그투자조합	장단기대여금	1,900,000	-	1,900,000	-
		미수수익	18,219	7,672	25,891	-
	직원	장단기대여금	18,696	-	1,820	16,876
		미수수익	-	201	201	-

<전기>

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	계정과목	기초	증가	감소	기말
종속기업	(주)우리들교육(주1)	장단기대여금	3,485,000	330,000	3,815,000	-
		대손충당금	(3,485,000)	(330,000)	(3,815,000)	-
		미수수익	655,611	-	655,611	-
		대손충당금	(655,611)	-	(655,611)	-
	(주)그린벨시스템즈	장단기대여금	2,000,000	10,820,000	7,820,000	5,000,000
		미수수익	139,638	152,405	39,232	252,811

(주1) 우리들교육 지분과 관련 채권을 2019년 3월 21일에 매각하면서 전 기 중 특수관계가 해소되었습니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다.

&cr;<당분기말>

(단위: 천원)

구분	기업명	채권 등				채무 등
		대여금	미수수익	보증금	계	미지급금	선수금	계
종속기업	(주)그린벨시스템즈	3,500,000	318,045	50,000	3,868,045	7,260	-	7,260
관계기업	알함브라투자조합	-	-	-	-	-	178,500	178,500
기타의 특수관계자	직원	16,876	-	-	16,876	-	-	-
합 계		3,516,876	318,045	50,000	3,884,921	7,260	178,500	185,760

&cr;<전기말>

(단위: 천원)

구분	기업명	채권 등					채무 등
		대여금	미수금	미수수익	보증금	계	미지급금	선수금	계
종속기업	(주)그린벨시스템즈	5,000,000	4,500	252,811	50,000	5,307,311	-	-	-
기타의 특수관계자	모그투자조합	1,900,000	-	-	-	1,900,000	-	-	-
	직원	18,696	-	-	-	18,696	-	-	-
합 계		6,918,696	4,500	252,811	50,000	7,226,007	-	-	-

(5) 당분기 중 특수관계와의 자본거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기업명	출자	분배	배당금수취
종속기업	에일라트투자조합	650,000	400,000	-
관계기업	비케이엘투자조합	500,000	-	57,919
	롤로투자조합	-	587,730	14,011
	알함브라투자조합	1,500,000	-	-
	비플로우투자조합	2,000,000	-	-
합계		4,650,000	987,730	71,930

(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	관계	보증내용	설정금액	기간	설정권자
(주)그린벨시스템즈	종속기업	외화지급보증	2,319,027	2020.06.29~2021.06.29 외	기업은행 외
		운전자금대출	360,000	2020.09.25~2021.09.25	기업은행
		하자/이행보증	402,593	2019.02.27~2022.02.26 외	소프트웨어공제조합

&cr;(7) 주요 경영진에 대한 보상&cr;

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여	293,295	388,769
퇴직급여	23,951	76,420
합 계	317,246	465,189

&cr;

36. 중단영업 및 매 각예정비유동자산&cr;

(1) 개요&cr; 당사는 2019년 11월 28일 이사회결의를 통해 체육시설인 판교지점 사업부문의 중단을 결정하였으며 이에 따라 당사는 전기부터 상기 사업부문에 대한 손익을 중단영업손익으로 구분표시하였습니다. 한편, 당사는 당분기 중 판교지점을 폐업하였습니다.&cr; &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 중단영업의 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출액	385	416,084
매출원가	112,679	743,429
판관비	417,319	143,215
영업손익	(529,613)	(470,560)
영업외손익	23,186	-
법인세비용	-	-
중단영업손실	(506,426)	(470,560)

&cr;(3) 당기 및 전기 중 판교지점과 관련된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
영업활동으로 인한 현금흐름	(664,694)	(47,412)
투자활동으로 인한 현금흐름	28,028	-
재무활동으로 인한 현금흐름	-	-
순현금흐름	(636,666)	(47,412)

&cr;(4) 매각예정자산

당사는 중단영업관련한 유형자산 중 일부를 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 전기말 현재 매각예정비유동자산은 5,609천원이였으나 당분기 중 일부를 매각 후 보고기간말 현재 매각이 완료되지 않은 자산에 대하여 전액 손상처리하고 중단영업손익으로 계상하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 연결재무제표 재작성 등의 유의사항&cr; (1) 최근 3사업연도 중 합병 등에 관한 사항&cr; (가) 타법인 주식 양도&cr;2019년 3월 21일 (주)우리들교육의 주식 425,442주를 처분하고 연결대상 종속회사에서 제외하였습니다.&cr; &cr;나. 연결실체의 대손충당금 설정현황&cr;(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용&cr; (단위 : 천원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제12기&cr;3분기	매출채권	4,741,909	592,712	12.5
	미수금	436,655	376,624	86.3
	선급금	2,015,847	651,864	32.3
	보증금	1,540,096	300,000	19.5
	합 계	8,734,507	1,921,200	22.0
제11기	매출채권	10,898,930	684,196	6.3
	미수금	497,769	454,258	91.3
	선급금	1,359,814	894,551	65.8
	보증금	749,423	300,000	40.0
	합 계	13,505,936	2,333,005	17.3
제10기	매출채권	13,889,122	2,716,210	19.6
	미수수익	30,192	9,629	31.9
	대여금	101,089	50,000	49.5
	미수금	1,003,613	766,256	76.3
	선급금	1,565,893	1,138,633	72.7
	보증금	1,082,046	330,000	30.5
	합 계	17,671,955	5,010,728	28.4

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr; (단위 : 천원)

구분	제12기 3분기	제11기	제10기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,333,005	5,010,728	3,732,599
2. 순대손처리액(①－②±③)	317,805	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	75,075	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	242,730	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	(94,000)	(2,677,723)	1,278,129
4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,921,200	2,333,005	5,010,728

&cr;(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

매출채권에 대한 대손충당금은 향후 손상이 발생할 것으로 예상되는 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. &cr; &cr; (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr; (단위 : 백만원)

구분		6월 이하	6월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	계
금액	일반	3,648	300	795	4,742
	특수관계자	-	-	-	-
	계	3,648	300	795	4,742
구성비율(%)		76.9	6.3	16.8	100.0

&cr;다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr; (단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제12기 3분기	제11기	제10기
생활건강	상 품	-	-	82,061
	소 계	-	-	82,061
메디컬	상 품	44	132	45,515
	소 계	44	132	45,515
의약품	상 품	1,268,420	1,494,301	1,110,839
	소 계	1,268,420	1,494,301	1,110,839
스토리지	상 품	4,500,402	2,407,773	4,353,336
	소 계	4,500,402	2,407,773	4,353,336
합 계		5,768,866	3,902,206	5,591,751
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]		4.69%	5.59%	9.10%
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		2.22회	10.92회	6.78회

&cr;(2) 재고자산의 실사내역 등&cr;(가) 실사일자

연결회사는 감사인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하였으며, 재고자산 실사일자 및 입회자의 내역은 다음과 같습니다.

구분	실사일자	실사입회자
우리들휴브레인(주)	2020년 1월 3일	정동회계법인
(주)그린벨시스템즈	2020년 1월 6일	정동회계법인

&cr;(나) 실사방법&cr;- 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 표본조사 실시&cr;- 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송 중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유확인서 징구 및 표본조사 병행&cr;&cr;(다) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고&cr; (단위 : 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비고
상품	5,922,889	5,768,866	-	5,768,866	-
미착상품	-	-	-	-	-
합 계	5,922,889	5,768,866	-	5,768,866	-

다. 공정가치평가 내역&cr;아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)

(가) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;① 당 분기말

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치	-	-	35,208,905	35,208,905
기타포괄손익-공정가치	-	-	1,524,805	1,524,805
금융부채
파생금융부채	-	-	6,102,774	6,102,774

② 전기말

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치	-	-	14,242,034	14,242,034
기타포괄손익-공정가치	-	-	1,560,524	1,560,524
금융부채
파생금융부채	-	-	4,672,730	4,672,730

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격

- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산

- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

&cr;③ 수준3에 해당하는 상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당기손익-공정가치측정&cr;금융자산		기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산		파생금융부채
	당분기	전기	당분기	전기	당분기	전기
기초 잔액	14,242,034	-	1,560,524	1,833,870	4,672,730	4,904,350
취득	20,751,778	25,139,246	-	-	6,102,774	3,113,220
대체	952,453	-	-	-	-	-
처분	(4,028,644)	(10,441,231)	-	-	(3,393,565)	-
당기손익에 인식된 손익	3,291,284	(455,981)	-	-	(1,279,165)	857,190
자본에 반영된 변동	-	-	(35,719)	(273,346)	-,	(2,487,650)
기말 잔액	35,208,905	14,242,034	1,524,805	1,560,524	6,102,774,	4,672,730

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

2020년 09월 30일(단위 : 천원, %)

(기준일 : )

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

----------48,000,000----48,000,000--48,000,000----48,000,000

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재예정)&cr;

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제12기(당기)인덕회계법인---제11기(전기)정동회계법인적정--제10기(전전기)정동회계법인적정--

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제12기(당기)인덕회계법인- 중간기간 재무제표 검토&cr;- 개별재무제표감사&cr;- 연결재무제표감사154,000950--제11기(전기)정동회계법인- 중간기간 재무제표 검토&cr;- 개별재무제표감사&cr;- 연결재무제표감사88,80086788,800867제10기(전전기)정동회계법인- 중간기간 재무제표 검토&cr;- 개별재무제표감사&cr;- 연결재무제표감사88,80074688,800746

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제12기(당기)-----제11기(전기)-----제10기(전전기)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12020년 04월 28일감사, 회계담당이사, 회계실무책임자 및 회계법인담당이사 외 3인대면회의감사팀구성, 감사투입시간, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 검토 및 감사 범위 및 일정등22020년 08월 04일감사, 회계담당이사, 회계실무책임자 및 회계법인담당이사 외 3인대면회의유의적감사항목과 반기검토시 주요발견사항

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

5. 회계감사인의 변경&cr; 연 결회사는 제12기(2020년)부터 회계감사인을 정동회계법인에서 인덕회계법인으로 변경하였습니다.&cr;&cr; 6. 내부회계관리제도

제11기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr; 보고기간 종료일 현재 당사의 이사회는 사내이사 1인, 사외이사 2인으로 총 3인의 이사로 구성되어 있으 며, 이사회 의장은 당사 정관 제17조에 의거 대표이사가 겸직하고 있습니다. &cr;(*) 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr;

나. 중요의결사항 등

개최일자	의안내용	가결여부	사내이사		사외이사
			신범용&cr;(출석률: 100%)	권혁찬&cr;(출석률: 18.5%)	김윤철&cr;(출석률: 100%)	장정인&cr;(출석률: 100%)
			찬반여부
2020.01.14	- (주)그린벨시스템즈에 대한 채무보증의 건	가결	찬성	해당없음&cr;(신규선임)	찬성	찬성
2020.01.17	- 투자조합 출자의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.02.03	- 제11기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.02.04	- 지점 이전의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.02.07	- 감사의 내부회계관리제도 평가보고의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.02.10	- 별도 재무제표 승인의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.02.11	- 연결 재무제표 승인의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.02.19	- 제3자배정 유상증자 결정의 건(정정)	가결	찬성		찬성	찬성
2020.03.03	- 사모집합투자기구 출자지분 취득의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.03.04	- 금전대여 결정의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.03.10	- 제11기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.03.12	- 금전대여 결정의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.03.17	- 솔 투자조합 출자의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.03.17	- 재무제표 승인의 건[정정]	가결	찬성		찬성	찬성
2020.03.19	- 투자조합 출자의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.03.20	- 제3자배정 유상증자 결정의 건[정정]	가결	찬성		찬성	찬성
2020.03.25	- 금전대여 결정의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.03.26	- 제3자배정 유상증자 결정의 건[정정]	가결	찬성		찬성	찬성
2020.03.27	- 투자조합 출자의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.04.08	- 투자조합 출자지분 처분의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.04.23	- 임시주주총회 소집의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.04.27	- 임시주주총회 기준일 설정의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.04.29	- 임시주주총회 기준일 설정의 건[정정]	가결	찬성		찬성	찬성
2020.05.11	- 임시주주총회 소집의 건(정정)	가결	찬성		찬성	찬성
2020.06.01	- 지점 이전의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.06.01	- 금전대여 결정의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.06.04	- 임시주주총회 소집의 건(정정)	가결	찬성		찬성	찬성
2020.06.12	- 금전대여 결정의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.06.16	- 13회차 전환사채 발행 결정의 건	가결	찬성		찬성	찬성
2020.06.24	- 13회차 전환사채 발행 결정의 건(정정)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2020.06.26	- 13회차 전환사채 발행 결정의 건(정정)&cr;- 금전대여 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2020.06.29	- (주)그린벨시스템즈에 대한 채무보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2020.07.02	- 13회차 전환사채권 발행 결정의 건(정정)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2020.07.10	- 주권 관련 사채권 취득 결정의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.07.13	- (주)그린벨시스템즈에 대한 채무보증 연장의 건&cr;- 투자조합 추가출자의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.07.14	- 투자조합 출자의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.07.30	- 13회차 전환사채권 발행 결정의 건(정정)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2020.07.31	- 금전대여 연장 결정의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.08.03	- 금전대여 결정의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.08.06	- 투자조합 출자지분 처분의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.08.18	- 금전대여 연장 결정의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.08.26	- 투자조합 출자의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.08.27	- 금전대여 결정의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.08.28	- 14회차 전환사채권 발행 결정의 건&cr;- 15회차 전환사채권 발행 결정의 건&cr;- 16회차 전환사채권 발행 결정의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.08.28	- 투자조합 출자의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.08.31	- 금전대여 연장 결정의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.09.04	- 타법인 주식 취득 보고의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.09.09	- 주권 관련 사채권 취득 결정의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.09.11	- 13회차 전환사채권 발행 결정의 건(정정)	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.09.18	- 타법인 주식 처분 및 결과보고의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.09.21	- 주권 관련 사채권 취득 결정의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.09.21	- 주권 관련 사채권 취득 결정의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.09.24	- 주권 관련 사채권 취득 결정의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.09.25	- 14회차 전환사채권 발행 결정의 건(정정)&cr;- 15회차 전환사채권 발행 결정의 건(정정)&cr;- 16회차 전환사채권 발행 결정의 건(정정)	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.09.25	- (주)그린벨시스템즈에 대한 채무보증의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성
2020.09.29	- 금전대여 연장 결정의 건&cr;- 주권 관련 사채권의 조기상환 청구의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성

다. 이사회내의 위원회 구성현황

- 해당사항 없습니다.&cr;&cr;라. 이사의 독립성&cr;(1) 이사선출에 대한 독립성&cr;이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.&cr;이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 이사선임의 선임배경 및 추천인 등

직명	성명	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주등과의 관계
사내이사	신범용	업무총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	이사회	업무총괄	-	-
사내이사	권혁찬	업무총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	이사회	업무총괄	-	-
사외이사	김윤철	투자사업 분야의 전문가	이사회	경영자문	-	-
사외이사	장정인	상품유통 분야의 전문가	이사회	경영자문	-	-

&cr;마. 사외이사의 전문성

- 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 경영관리본부 (담당자 : 2186-1346)

&cr;바. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

42--1

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

아. 사외이사 교육 미실시 내역

연내 실시예정

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

&cr;

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사&cr;(1) 감사의 인적사항

성명	주요경력	비고
주윤호	- 진일회계법인 공인회계사&cr;- 삼일회계법인 금융조세본부	-

&cr;(2) 감사의 독립성

감사의 선임시에는 관련법에서 규정하고 있는 자격기준을 충족한 후보자 중에서 주주총회에서 선임하고 있으며, 상법 및 자본시장법에서 규정한 의결권 행사 기준에 따라 3% 이상 주주의 의결권을 제한하고 있습니다.&cr;감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr;&cr;(3) 감사의 주요 활동내용

안 건 의 주 요 내 용		의결현황	비고
개최일자	의 안 제 목
2020.02.07	- 제11기 내부관리회계제도 운영실태 보고&cr;- 제11기 재무제표 및 영업보고서 보고&cr;- '19년 내부감시장치 가동현황 평가	가결	-

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

(4) 감사 교육 미실시 내역

연내 실시예정

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

(5) 감사 지원조직 현황

경영관리본부1차장1명(8년)- 내부회계관리제도 평가관련 제반 활동&cr;- 내부감시장치 운영관련 제반 활동&cr;- 회계 및 업무 감사관련 제반 활동&cr;- 외부감사인 평가관련 제반 활동

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

(6) 준법지원인 등 지원조직

- 해당사항 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

당사는 집중투표제, 서면투표제는 채택하고 있지 않으나, 2015년 3월 정기 주주총회부터 「상법」 제 368조의 4에 따른 전자투표제를 채택하고 그 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.&cr;&cr;나. 소수주주권

당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr;&cr;다. 경영권 경쟁&cr;당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr;

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

그린러스크&cr;투자조합본인우선주003,160,7278.09제3자배정&cr;유상증자스노우월드&cr;투자조합계열사보통주2,744,4257.8100제3자배정&cr;유상증자보통주2,744,4257.81---우선주 - - 3,160,7278.09-

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

가. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

그린러스크&cr;투자조합3윤승옥---(주)초록뱀&cr;미디어77.1------

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

그린러스크투자조합------

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 그린러스크 투자조합은 2019년 9월 10일 설립되어 투자업을 영위하고 있으며, 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 내용은 없습니다.&cr;

2. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)초록뱀&cr;미디어24,721김상헌0.0--(주)더블유&cr;홀딩컴퍼니27.0최진욱-----

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

(주)초록뱀미디어186,525 78,261 108,263 48,520 1,402 8,903

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

3. 최대주주 변동현황&cr;

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역

최대주주 변동내역

2020년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

2018.08.07스노우월드&cr;투자조합2,744,42511.29제3자배정&cr;유상증자 참여-2020.03.28그린러스크&cr;투자조합3,160,7278.09제3자배정&cr;유상증자 참여-

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

가. 인수조건 및 인수자금 조달방법

(1) 인수가액 : 4,700,001,049원

(2) 주당 인수금액 : 1,487원

(3) 주식수(지분율) : 종류주식 3,160,727주(8.09%)

(4) 인수자금 조달방법 : 자기자금

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

- 주식 소유현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

그린러스크투자조합3,160,7275.90-----

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

- 소액주주현황

2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

13,4611347299.9422,488,22835,131,69964.02-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액&cr;주주수	전체&cr;주주수	비율&cr;(%)	소액&cr;주식수	총발행&cr;주식수	비율&cr;(%)
소액주주

4. 주식사무

정관상 &cr;신주인수권의 &cr;내용	① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 불특정 다수인(당해 법인의 주주를 포함한다.) 및 제3자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행할 주식총수의 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행할 주식총수의 범위 내에서 재무구조 개선, 기술도입, 사업제휴, 신규사업 추진 및 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 전문투자자 및 기타 이사회에서 정한 자에게 신주를 발행하는 경우 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 따라 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호에서 제4호까지에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 모집 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 사업연도 종료 후 3월 이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 15일까지
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의 특전	없음
공고방법	회사의 공고는 인터넷 홈페이지(www.wooridulls.co.kr)에 게재한다. 다만 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 공고할 수 있다.

&cr;

5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&cr;가. 국내증권시장&cr; (단위 : 원 , 주)

종 류			20년 4월	20년 5월	20년 6월	20년 7월	20년 8월	20년 9월
보통주	주가	최고	2,845	3,210	3,730	3,520	5,970	3,520
		최저	2,440	2,660	2,510	3,055	3,035	3,055
		평균	2,627	2,872	2,924	3,307	3,951	3,307
	거래량	최고	19,597,089	4,153,605	35,852,238	9,640,729	62,361,787	9,640,729
		최저	793,328	525,757	473,982	1,037,873	957,979	1,037,873
		월간	70,880,475	26,253,040	96,183,676	59,966,239	344,030,337	59,966,239

(*) 최고가 및 최저가는 종가 기준입니다.

&cr;

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

신범용남1972.04대표이사등기임원상근전사 경영전반에 대한 업무(주)잇츠티비 이사--없음2년2021.09.28권혁찬남1992.09사내이사등기임원상근전사 경영전반에 대한 업무(주)눈미디어 대표이사 &cr;(주)스마트골프 총괄이사--없음1년2023.06.19김윤철남1971.03사외이사등기임원비상근전사 경영전반에 대한 업무(주)준 대표이사--없음2년2022.03.27장정인여1963.04사외이사등기임원비상근전사 경영전반에 대한 업무(주)진도 상품기획팀 실장--없음2년2021.09.28최관식남1972.04이사미등기임원상근전사 경영지원에 대한 업무(주)전자랜드 경영지원 본부장--없음9년-송대우남1976.07이사미등기임원상근영업총괄에 대한 업무(주)제이앤디헬스케어 대표이사--없음6년-주윤호남1976.11감사등기임원비상근전사 경영전반에 대한 업무진일회계법인 공인회계사,&cr;삼일회계법인 금융조세본부--없음2년2021.09.28

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

나. 직원 현황&cr;직원 등 현황

2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

생활건강남3 - - - 3 5.0 165,625 42,589 ----생활건강여1 - - - 1 1.5 2,000 2,000 -의약품남2 - - - 2 3.1 120,000 60,000 -의약품여8 - - - 8 4.2 322,440 40,305 -기타남3 - - - 3 9.0 174,450 58,150 -기타여1 - - - 1 6.4 35,320 24,452 -18 - - - 18 5.2 819,835 44,449 -

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

(*) 1인평균급여액은 당기 평균인원을 기준으로 계산하였습니다.&cr;

다. 미등기임원 보수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

2144,19572,097-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사42,000,000-감사1200,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 5181,05836,212-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

(*) 인원수는 보고기간 종료일 현재 기준입니다.&cr;(**) 1인평균급여액은 당기 평균인원을 기준으로 계산하였습니다.&cr;

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 2122,55878,787-245,00022,500-----113,50013,500-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

(*) 인원수는 보고기간 종료일 현재 기준입니다.&cr;(**) 1인평균급여액은 당기 평균인원을 기준으로 계산하였습니다.&cr;

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

(*) 이사·감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이므로 기재하지 않습니다.&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권&cr; 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr;- 해당사항 없습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 당사는 보고기간 종료일 현재 당사를 포함하여 4 개의 계열회사를 가 지고 있습니다.

구분	회사명	법인등록번호 등
상장법인(1개사)	우리들휴브레인(주)	170111-0391532
비상장법인(1개사)	(주)그린벨시스템즈	110111-1040776
비상장투자조합(2개사)	글로벌투자펀드2호	680-80-01087
	에일라트투자조합	865-80-01621

&cr;나. 계열회사간 출자 현황

＼피투자회사&cr;투자회사	(주)그린벨시스템즈	글로벌투자펀드2호	에일라트투자조합
우리들휴브레인(주)	95.3%	99.8%	100.0%

&cr;다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직임원				겸직회사
성명	직책	직위	상근여부	회사명	직책	직위	상근여부
신범용	사내이사	대표이사	상근&cr;(등기)	그린벨시스템즈(주)	사내이사	이사	비상근&cr;(등기)

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

&cr;&cr;2. 타법인출자 현황

2020년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)

(기준일 : )

(주)셀코스&cr;(비상장)2012.11.21사업확장2,000,00012,5006.761,043,279---35,71812,5006.761,007,56150,954,216-3,247,006(주)그린벨시스템즈&cr;(비상장)2017.05.31신규투자5,804,6167,325,94895.332,436,516---7,325,94895.332,436,5161,678,090-73,568바이로트투자조합&cr;(비상장)2019.05.15단순투자900,00090010.71900,000900-900,000----8,544,621168,966(주)비비비&cr;(비상장)2019.05.17신규투자7,500,026220,58910.016,430,611--257,648220,58910.016,688,25827,261,441-2,547,644비케이엘투자조합&cr;(비상장)2019.08.02단순투자1,400,00090022.5900,000500500,000-1,40031.111,400,0004,000,00083,365글로벌투자펀드2호&cr;(비상장)2019.10.01단순투자500,000500,000,00099.80500,000---500,000,00099.80500,000501,0002,146,544롤로투자조합&cr;(비상장)2019.10.08단순투자596,730596,730,00029.53596,730-587,730,000-587,730-9,000,00029.539,0003,066,6561,045,778비토투자조합&cr;(비상장)2019.10.15단순투자900,00090030.00900,000--1,017,35090018.001,917,3503,174,843174,843에일라트투자조합&cr;(비상장)2019.10.29단순투자500,000250100.00250,000250250,000-500100.00500,000900,000-㈜더스카이팜&cr;(비상장)2019.11.15단순투자900,22038,6483.15900,220---37,48138,6483.15862,73929,080,741197,483사이먼투자조합&cr;(비상장)2019.11.22단순투자400,0004007.27400,000--93,9144007.27493,9147,480,7001,980,700알함브라투자조합&cr;(비상장)2020.03.17단순투자1,500,000---1,500,000,0001,500,000-1,500,000,00030.001,500,000--솔 투자조합&cr;(비상장)2020.03.17단순투자1,600,000---1,6001,600,000925,1931,60017.782,525,193--로페로 투자조합&cr;(비상장)2020.03.27단순투자1,500,000---1,5001,500,000290,3771,50015.791,790,377--비플로우투자조합&cr;(비상장)2020.07.14단순투자2,000,000---2,000,000,0002,000,000-2,000,000,00033.332,000,000--라스보라투자조합&cr;(비상장)2020.08.26단순투자750,000---757,500,000750,000-757,500,0007.50750,000----15,257,356-6,612,2702,511,283--24,380,908--

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

(단위 : 천원)

법인명	거래종류	거래기간	거래내용	거래금액
(주)그린벨&cr;시스템즈	제공한&cr;지급보증	2020.01~2020.09	물품대금&cr;연대보증	2,679,026
	대여	2020.01~2020.09	자금대여	3,500,000
모그투자조합	대여	2020.01~2020.09	자금대여	1,900,000

&cr;&cr;2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr;3. 대주주와의 영업거래 &cr; (단위 : 천원)

법인명	거래종류	거래기간	거래내용	거래금액
(주)그린벨&cr;시스템즈	매입	2020.01~2020.09	자산 매입	2,600

&cr;&cr;4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래

(단위 : 천원)

법인명	거래종류	거래기간	거래내용	거래금액
우리들제약(주)&cr;(*1)	매입	2020.01~2020.09	의약품 등 매입	892,287
	매출		의약품 등 매출	4,020

(*1) 2018년 8월 7일, 최대주주 변경으로 인하여 우리들제약(주)과의 특수관계가 해소 되었습니다.&cr;&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr;

1. 공시사항의 진행, 변경상황

- 해당사항 없습니다.&cr;&cr;2. 주주총회의사록 요약

주총일자	안건	결의내용	비고
2020년임시주주총회&cr;(2020.06.19)	(1) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;(2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명)	- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결	-
제11기정기주주총회&cr;(2020.03.25)	(1) 제1호 의안 : 제11기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건&cr;(2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;(3) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;(4) 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결	-
제10기정기주주총회&cr;(2019.03.27)	(1) 제1호 의안 : 제10기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건&cr;(2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 1명)&cr;(3) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;(4) 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결	-
2018년임시주주총회&cr;(2018.09.28)	(1) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;(2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 2명)&cr;(3) 제3호 의안 : 감사 선임의 건	- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결	-
제9기정기주주총회&cr;(2018.03.28)	(1) 제1호 의안 : 제9기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건&cr;(2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr;(3) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;(4) 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결	-
제8기정기주주총회&cr;(2017.03.30)	(1) 제1호 의안 : 제8기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건&cr;(2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr;(3) 제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr;(4) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;(5) 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결	-
제7기정기주주총회&cr;(2016.03.30)	(1) 제1호 의안 : 제7기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건&cr;(2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;(3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;(4) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;(5) 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결&cr;- 원안대로 가결	-

&cr;

3. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

보고기간 종료일 현재 당사의 소송사건 현황은 다음과 같습니다.

사건번호	2018가합586569	2018가합590612
원고(고소인)	당사	당사
피고(피고소인)	이상호	주식회사 유투에스
소제기일	2018년 12월 3일	2018년 12월 14일
소송가액	226백만원	405백만원
소송의 내용	물품대금 청구	매각대금 청구
진행상황	1심승소 후 피고인 항소	1심 진행중

나. 그 밖의 우발채무 등&cr;- 주요 약정사항&cr; (단위 : 천원)

구분	금융기관	한도금액
매출채권담보대출	KEB하나은행 외	11,500,000
중소기업자금대출	IBK기업은행	1,300,000
외화지급보증	IBK기업은행 외	4,176,487

&cr; - 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr; (단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	1,599,702	계약보증(위탁판매) 및 공탁금
소프트웨어공제조합	5,563,315	입찰 및 계약하자 보증 외

&cr;- 담보로 제공된 회사소유자산 내역 &cr; (단위 : 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	보증대상	담보권자
토지,건물	2,009,203	2,500,000	단기차입금	IBK기업은행
단기금융상품	162,000	178,200	단기차입금	IBK기업은행

&cr;&cr;4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr; 가. 중소기업기준 검토표

07052020153706-0001-vert.jpg 07052020153706-0001-vert ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

&cr;나. 직접금융 자금의 사용

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

(1) 공모자금의 사용내역

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

제3자배정 유상증자-2019.08.19운영자금1,000운영자금&cr;- 이자비용 102&cr;- 물품대금 505&cr;- 기타운영자금 3921,000-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

(2) 사모자금의 사용내역

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

제3자배정 유상증자-2018.08.06 운영자금 8,0008,000운영자금&cr;- 이자비용 636&cr;- 기타부채상환 600&cr;- 물품대금 3,683&cr;- 기타운영자금 3,0818,000-전환사채 발행92018.08.28 운영자금 10,00010,000운영자금&cr;- 이자비용 1,069&cr;- 물품대금 4,405&cr;- 대여금 540&cr;- 기타운영자금 3,98610,000-전환사채 발행102018.09.19타법인 증권 취득자금 10,00010,000타법인 증권 취득 10,00010,000-전환사채 발행112018.09.19타법인 증권 취득자금 10,00010,000타법인 증권 취득 10,00010,000-전환사채 발행122019.05.13 운영자금 15,00015,000운영자금&cr;- 이자비용 393&cr;- 물품대금 1,620&cr;- 대여금 11,420&cr;- 기타운영자금 828&cr;- 타법인 증권 취득 73915,000-전환사채 발행132020.09.11 운영자금 1,000&cr;타법인 증권 취득자금 2,0003,000운영자금&cr;- 물품대금 549&cr;- 기타운영자금 218&cr;- 타법인 증권 취득 2,0002,767미사용자금 은행예치전환사채 발행142020.09.25타법인 증권 취득자금 15,00015,000--미사용자금 은행예치전환사채 발행152020.09.25타법인 증권 취득자금 15,00015,000--미사용자금 은행예치전환사채 발행162020.09.25타법인 증권 취득자금 15,00015,000--미사용자금 은행예치

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

다. 보호예수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

우선주3,160,7272020.04.132021.04.121년전매제한조치38,237,325

주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.&cr;&cr;

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.&cr;