| 2025년 08월 08일 |
| 1. 정정대상 공시서류 : | 주요사항보고서(회사합병결정) |
| 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : | 2025년 05월 16일 |
[주요사항보고서 제출 및 정정 연혁]
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2025년 05월 16일 | 주요사항보고서(회사합병결정) | 최초 제출일 |
| 2025년 05월 20일 | [정정] 주요사항보고서(회사합병결정) | 1차 정정 ("증권신고서 제출대상 여부 정정") |
| 2025년 08월 08일 | [정정] 주요사항보고서(회사합병결정) | 2차 정정 (" 굵은 파란색 ") |
| 3. 정정사항 |
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|
| 3. 합병의 중요영향 및 효과 | 기재사항 정정 | <주1> 정정 전 | <주1> 정정 후 |
| 4. 합병비율 | 기재사항 정정 | <주2> 정정 전 | <주2> 정정 후 |
| 5. 합병비율 산출근거 | 기재사항 정정 | <주3> 정정 전 | <주3> 정정 후 |
| 6. 외부평가에 관한 사항 | 기재사항 정정 | <주4> 정정 전 | <주4> 정정 후 |
| 7. 합병신주의 종류와 수(주) | 기재사항 정정 | <주5> 정정 전 | <주5> 정정 후 |
| 8. 합병상대회사 | 기재사항 정정 | <주6> 정정 전 | <주6> 정정 후 |
| 10. 합병일정 | 기재사항 정정 | <주7> 정정 전 | <주7> 정정 후 |
| 13. 주식매수청구에 관한 사항- 매수예정가격 | 기재사항 정정 | - | 2,181 |
| 18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | 기재사항 정정 | <주8> 정정 전 | <주8> 정정 후 |
<주1> 정정 전
| 3. 합병의 중요영향 및 효과 |
(1) 회사의 경영에 미치는 효과 2025년 05월 16일 이사회결의일 현재 (주)에이엘티의 최대주주는 이상수(17.94%)이며, 최대주주등의 지분율은 30.30%입니다. 합병 후 존속법인의 최대주주는 이상수(16.77%)이며, 최대주주와 그 특수관계인의 합병 후 예상 지분율은 28.33%입니다. 또한, 존속법인 및 소멸법인의 전환사채가 모두 전환됨을 가정할 경우 최대주주등의 지분율은 26.23%입니다.따라서, 이상수 및 그 특수관계인은 합병 후 주식회사 에이엘티의 안정적인 경영권 확보에는 문제가 없을 것으로 판단됩니다.(주)에이엘티와 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)의 합병이 완료되면 (주)에이엘티가 존속법인이 되고 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)는 소멸법인이 되며, 존속법인인 (주)에이엘티는 코스닥시장에 상장하는 효과가 발생하게 됩니다. (2) 회사의 재무에 미치는 효과
아이비케이에스제21호기업인수목적(주)는 타 기업과의 합병만을 유일한 목적으로하는 회사로서, (주)에이엘티와의 합병 후에는 소멸할 예정입니다. 또한, 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)의 설립 및 코스닥시장 공모시 모집된 자금은 합병존속기업인 (주)에이엘티의 연구개발, 사업확장 및 시장 점유율 향상을 위하여 사용될 예정입니다. (주)에이엘티는 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)와의 합병을 통해 자기자본을 확충하고 이를 투자재원으로 활용함으로써 연구개발, 사업확장 등을 통한 성장을 이룰 수 있을 것으로 예상됩니다.
(3) 회사의 영업에 미치는 효과 회사의 합병 완료 시, 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)는 유일한 사업 목적인 다른 기업과의 합병을 달성하여 소멸할 예정이며, 합병 이후 실질적인 경영활동은 합병법인인 (주)에이엘티에서 영위하게 됩니다. 당 합병을 통하여, (주)에이엘티는 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)가 보유한 예치금을 투자에 활용하는 것은 물론 코스닥시장에 상장하는 효과를 누리게됨 이러한 과정에서 언론 및 투자자에게 많은 노출의 기회를 가질 수 있을 것입니다. 이로서 상장법인으로서의 인지도를 확보하게 되어, 회사의 사업 확장 및 대외 인지도에 긍정적인 효과를 가져 올 수 있을 것으로 예상되며, 이러한 효과를 통하여 회사의 시장점유율 확대를 통한 매출증대 및 신사업 계획에도 박차를 가할 수 있을 것으로 판단됩니다. |
<주1> 정정 후
| 3. 합병의 중요영향 및 효과 |
(1) 회사의 경영에 미치는 효과 2025년 05월 16일 이사회결의일 현재 (주)에이엘티의 최대주주는 이상수(17.94%)이며, 최대주주등의 지분율은 30.30%입니다. 합병 후 존속법인의 최대주주는 이상수( 16.74%)이며, 최대주주와 그 특수관계인의 합병 후 예상 지분율은 28.28%입니다. 또한, 존속법인 및 소멸법인의 전환사채가 모두 전환됨을 가정할 경우 최대주주등의 지분율은 26.17%입니다.따라서, 이상수 및 그 특수관계인은 합병 후 주식회사 에이엘티의 안정적인 경영권 확보에는 문제가 없을 것으로 판단됩니다.(주)에이엘티와 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)의 합병이 완료되면 (주)에이엘티가 존속법인이 되고 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)는 소멸법인이 되며, 존속법인인 (주)에이엘티는 코스닥시장에 상장하는 효과가 발생하게 됩니다. (2) 회사의 재무에 미치는 효과
아이비케이에스제21호기업인수목적(주)는 타 기업과의 합병만을 유일한 목적으로하는 회사로서, (주)에이엘티와의 합병 후에는 소멸할 예정입니다. 또한, 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)의 설립 및 코스닥시장 공모시 모집된 자금은 합병존속기업인 (주)에이엘티의 연구개발, 사업확장 및 시장 점유율 향상을 위하여 사용될 예정입니다. (주)에이엘티는 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)와의 합병을 통해 자기자본을 확충하고 이를 투자재원으로 활용함으로써 연구개발, 사업확장 등을 통한 성장을 이룰 수 있을 것으로 예상됩니다.
(3) 회사의 영업에 미치는 효과 회사의 합병 완료 시, 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)는 유일한 사업 목적인 다른 기업과의 합병을 달성하여 소멸할 예정이며, 합병 이후 실질적인 경영활동은 합병법인인 (주)에이엘티에서 영위하게 됩니다. 당 합병을 통하여, (주)에이엘티는 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)가 보유한 예치금을 투자에 활용하는 것은 물론 코스닥시장에 상장하는 효과를 누리게 되며, 이러한 과정에서 언론 및 투자자에게 많은 노출의 기회를 가질 수 있을 것입니다. 이로서 상장법인으로서의 인지도를 확보하게 되어, 회사의 사업 확장 및 대외 인지도에 긍정적인 효과를 가져 올 수 있을 것으로 예상되며, 이러한 효과를 통하여 회사의 시장점유율 확대를 통한 매출증대 및 신사업 계획에도 박차를 가할 수 있을 것으로 판단됩니다. |
<주2> 정정 전
| 4. 합병비율 | (주)에이엘티 : 아이비케이에스제21호기업인수목적(주) = 1: 0.3719546 | |
| - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우 | ||
| 기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수 | 2.4330316 | |
<주2> 정정 후
| 4. 합병비율 | (주)에이엘티 : 아이비케이에스제21호기업인수목적(주) = 1: 0.3824823 | |
| - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우 | ||
| 기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수 | 2.3240000 | |
<주3> 정정 전
| 5. 합병비율 산출근거 | 1. 합병법인의 합병가액 산정 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5 및 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제4조에 의하면, 비상장법인인 합병법인의 합병가액은 본질가치(자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액)로 평가하도록 규정하고 있는바, 본 평가에서는 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 본질가치를 적용하였습니다.가. 본질가치[가=(나x1 + 다x1.5]÷2.5 : 5,377원나. 자산가치 : 1,521 원다. 수익가치 : 7,947 원라. 상대가치 : 해당사항 없음마. 합병가액/1주 : 5,377 원 한편, 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제7조에 따른 유사회사 요건을 충족하는 법인이 3사 미만이므로, 비교목적으로 공시되는 합병법인의 상대가치는 산정하지 아니하였습니다.(1) 합병법인의 자산가치 산정합병법인의 1주당 자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 의거하여, 주요사항보고서 제출일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말인 2024년 12월 31일 현재 감사받은 재무상태표의 자본총계에서 일부 조정항목을 가감하여 산정한 순자산가액을 분석기준일 현재의 발행주식총수로 나누어 산정하였습니다. 합병법인의 발행주식 총수는 분석기준일 기준 액면분할(1:50)을 고려하여 기재하였으며, 2024년 12월 31일 기준 전환가능 주식수(2,321,705주)를 고려하여 산정하였습니다.A. 최근 사업연도말 자본총계 : 29,124,777,517 원B. 조정항목 : 7,145,667,911 원C. 조정된 순자산가액(A + B) : 36,270,445,428 원D. 발행주식 총수 : 23,840,105 주E. 1주당 자산가치 (C ÷ D) : 1,521 원(2) 합병법인의 수익가치 산정합병법인의 주당 수익가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제6조에 따라 미래의 수익가치 산정에 관하여 일반적으로 공정하고 타당한 것으로 인정되는 모형 중에서 현금흐름할인모형을 적용하여 산정하였습니다.가. 추정기간 동안의 현재가치: 55,855,903 천원나. 영구현금흐름의 현재가치: 109,945,293 천원다. 영업가치 (가+나): 165,801,196 천원라. 비영업자산의 가치: 24,282,956 천원마. 기업가치(다+라) : 190,084,152 천원바. 이자부부채의 가치: 616,561 천원사. 수익가치(마-바): 189,467,591 천원아. 발행주식수: 23,840,105 주자. 1주당 수익가치: 7,947 원2. 피합병법인의 합병가액 산정주권상장법인의 합병가액은 원칙적으로 기준주가를 적용하되, 기준주가가 자산가치보다 낮은 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다. 본 건 피합병법인의 합병가액은 자산가치보다 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액이 높기에 본 평가에서는 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액을 합병가액으로 산정하였습니다.가. 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액 : 2,000 원나. 자산가치 : 1,719 원합병가액 (Max[가, 나]) : 2,000 원(1) 피합병법인의 기준주가 산정피합병법인의 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액은 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5 제1항제1호에 따라 합병을 위한 이사회 결의일(2025년 05월 16일)과 합병계약을 체결한 날(2025년 05월 16일) 중 앞서는 날의 전일(2025년 05월 15일)을 기산일(영업일 기준)로 한 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30(계열회사간 합병의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액(본건 합병에서는 10.71% 할인한 가액)으로 산정하였습니다. A. 1개월 가중평균 주가(2025년 04월 16일 ~ 2025년 05월 15일) : 2,245 원 B. 1주일 가중평균 주가(2025년 05월 09일 ~ 2025년 05월 15일): 2,265 원 C. 최종일 주가(2025년 05월 15일) : 2,210 원 D. 산술평균 주가([A+B+C]÷3) : 2,240 원 E. 할증(할인)률 : (10.71%) F. 기준주가에 할증율을 반영한 평가가액(D×(1-E)) : 2,000 원 (2) 피합병법인의 자산가치 산정피합병법인의 1주당 자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말(직전사업연도가 없는 경우에는 최근 감사보고서 작성대상시점) 현재의 한국채택국제회계기준에의해 감사받은 개별재무제표상의 자본총계에서 일부 조정항목을 가감하여 산정된 순자산가액을 분석기준일 현재의 발행주식총수로 나누어 산정하였습니다.3. 산정결과합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 합병당사 회사의 주당평가액은 합병법인인 (주)에이엘티가 5,377원(액면가액 100원)으로 피합병법인인 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)가 2,000원(액면가액 100원)으로 산정되었습니다. 따라서 합병당사회사가 합의한 합병비율 1: 0.3719546은 적정한 것으로 판단됩니다. |
<주3> 정정 후
| 5. 합병비율 산출근거 | 1. 합병법인의 합병가액 산정 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5 및 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제4조에 의하면, 비상장법인인 합병법인의 합병가액은 본질가치(자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액)로 평가하도록 규정하고 있는바, 본 평가에서는 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 본질가치를 적용하였습니다. 가. 본질가치[가=(나x1 + 다x1.5]÷2.5 : 5,229 원나. 자산가치 : 1,521 원 다. 수익가치 : 7,700 원라. 상대가치 : 해당사항 없음마. 합병가액/1주 : 5,229 원 한편, 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제7조에 따른 유사회사 요건을 충족하는 법인이 3사 미만이므로, 비교목적으로 공시되는 합병법인의 상대가치는 산정하지 아니하였습니다. (1) 합병법인의 자산가치 산정 합병법인의 1주당 자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 의거하여, 주요사항보고서 제출일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말인 2024년 12월 31일 현재 감사받은 재무상태표의 자본총계에서 일부 조정항목을 가감하여 산정한 순자산가액을 분석기준일 현재의 발행주식총수로 나누어 산정하였습니다. 합병법인의 발행주식 총수는 분석기준일 기준 액면분할(1:50)을 고려하여 기재하였으며, 2024년 12월 31일 기준 전환가능 주식수(2,321,705주)를 고려하여 산정하였습니다. A. 최근 사업연도말 자본총계 : 29,124,777,517 원 B. 조정항목 : 7,145,667,911 원 C. 조정된 순자산가액(A + B) : 36,270,445,428 원 D. 발행주식 총수 : 23,840,105 주 E. 1주당 자산가치 (C ÷ D) : 1,521 원 (2) 합병법인의 수익가치 산정 합병법인의 주당 수익가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제6조에 따라 미래의 수익가치 산정에 관하여 일반적으로 공정하고 타당한 것으로 인정되는 모형 중에서 현금흐름할인모형을 적용하여 산정하였습니다. 가. 추정기간 동안의 현재가치: 46,660,661 천원나. 영구현금흐름의 현재가치: 113,310,766 천원다. 영업가치 (가+나): 159,971,427 천원라. 비영업자산의 가치: 24,212,378 천원마. 기업가치(다+라) : 184,183,805 천원바. 이자부부채의 가치: 616,561 천원사. 수익가치(마-바): 183,567,244 천원아. 발행주식수: 23,840,105 주자. 1주당 수익가치: 7,700 원 2. 피합병법인의 합병가액 산정 주권상장법인의 합병가액은 원칙적으로 기준주가를 적용하되, 기준주가가 자산가치보다 낮은 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다. 본 건 피합병법인의 합병가액은 자산가치보다 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액이 높기에 본 평가에서는 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액을 합병가액으로 산정하였습니다. 가. 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액 : 2,000 원 나. 자산가치 : 1,719 원 합병가액 (Max[가, 나]) : 2,000 원 (1) 피합병법인의 기준주가 산정 피합병법인의 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액은 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5 제1항제1호에 따라 합병을 위한 이사회 결의일(2025년 05월 16일)과 합병계약을 체결한 날(2025년 05월 16일) 중 앞서는 날의 전일(2025년 05월 15일)을 기산일(영업일 기준)로 한 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30(계열회사간 합병의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액(본건 합병에서는 10.71% 할인한 가액)으로 산정하였습니다. A. 1개월 가중평균 주가(2025년 04월 16일 ~ 2025년 05월 15일) : 2,245 원 B. 1주일 가중평균 주가(2025년 05월 09일 ~ 2025년 05월 15일): 2,265 원 C. 최종일 주가(2025년 05월 15일) : 2,210 원 D. 산술평균 주가([A+B+C]÷3) : 2,240 원 E. 할증(할인)률 : (10.71%) F. 기준주가에 할증율을 반영한 평가가액(D×(1-E)) : 2,000 원 (2) 피합병법인의 자산가치 산정 피합병법인의 1주당 자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말(직전사업연도가 없는 경우에는 최근 감사보고서 작성대상시점) 현재의 한국채택국제회계기준에의해 감사받은 개별재무제표상의 자본총계에서 일부 조정항목을 가감하여 산정된 순자산가액을 분석기준일 현재의 발행주식총수로 나누어 산정하였습니다. 3. 산정결과 합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 합병당사 회사의 주당평가액은 합병법인인 (주)에이엘티가 5,229원 (액면가액 100원)으로 피합병법인인 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)가 2,000원(액면가액 100원)으로 산정되었습니다. 따라서 합병당사회사가 합의한 합병비율 1: 0.3824823 은 적정한 것으로 판단됩니다. |
<주4> 정정 전
| 6. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 예 |
| - 근거 및 사유 | 합병과 관련하여 합병법인이 자본시장과 금융투자업에관한 법률의 규정에따라 관련 신고서를 제출할 때 첨부서류로 이용하기 위함 | |
| 외부평가기관의 명칭 | 회계법인 현 | |
| 외부평가 기간 | 2025년 03월 15일 ~ 2025년 05월 16일 | |
| 외부평가 의견 |
합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 합병당사회사의 주당 평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 5,377원(액면가액 100원)과 2,000원(액면가액 100원)으로 추정되었으며, 이에 합병당사회사가 협의한 합병비율은 1:0.3719546으로 적정한 것으로 판단됩니다. 본 평가인의 검토 결과, 이러한 합병비율은 중요성의 관점에서 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5, 그리고 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동 규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
<주4> 정정 후
| 6. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 예 |
| - 근거 및 사유 | 합병과 관련하여 합병법인이 자본시장과 금융투자업에관한 법률의 규정에따라 관련 신고서를 제출할 때 첨부서류로 이용하기 위함 | |
| 외부평가기관의 명칭 | 회계법인 현 | |
| 외부평가 기간 | 2025년 03월 15일 ~ 2025년 05월 16일 | |
| 외부평가 의견 |
합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 합병당사회사의 주당 평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 5,229원(액면가액 100원)과 2,000원(액면가액 100원)으로 추정되었으며, 이에 합병당사회사가 협의한 합병비율은 1:0.3824823으로 적정한 것으로 판단됩니다. 본 평가인의 검토 결과, 이러한 합병비율은 중요성의 관점에서 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5, 그리고 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동 규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
<주5> 정정 전
| 7. 합병신주의 종류와 수(주) | 보통주식 | 1,565,928 |
| 종류주식 | - |
<주5> 정정 후
| 7. 합병신주의 종류와 수(주) | 보통주식 | 1,610,250 |
| 종류주식 | - |
<주6> 정정 전
| 8. 합병상대회사 | 회사명 | 주식회사 에이엘티 | |||||
| 주요사업 | 모바일기기(키즈폰,시니어폰) 및 셋톱박스 제조업 | ||||||
| 회사와의 관계 | - | ||||||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 51,840,353,496 | 자본금 | 2,151,840,000 | |||
| 부채총계 | 22,272,383,798 | 매출액 | 127,611,954,492 | ||||
| 자본총계 | 29,567,969,698 | 당기순이익 | 12,503,808,911 | ||||
| - 외부감사 여부 | 기관명 | 삼정회계법인 | 감사의견 | 적정 | |||
| - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우 | |||||||
| 대표이사 | 이상수 | 설립연월일 | 2017년 09월 01일 | ||||
| 본점소재지 | 경기도 성남시 분당구 성남대로331번길 8, 킨스타워 1201호 | 증권신고서제출예정일 | 2025년 08월 18일 | ||||
<주6> 정정 후
| 8. 합병상대회사 | 회사명 | 주식회사 에이엘티 | |||||
| 주요사업 | 모바일기기(키즈폰,시니어폰) 및 셋톱박스 제조업 | ||||||
| 회사와의 관계 | - | ||||||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 51,840,353,496 | 자본금 | 2,151,840,000 | |||
| 부채총계 | 22,272,383,798 | 매출액 | 127,611,954,492 | ||||
| 자본총계 | 29,567,969,698 | 당기순이익 | 12,503,808,911 | ||||
| - 외부감사 여부 | 기관명 | 삼정회계법인 | 감사의견 | 적정 | |||
| - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우 | |||||||
| 대표이사 | 이상수 | 설립연월일 | 2017년 09월 01일 | ||||
| 본점소재지 | 경기도 성남시 분당구 성남대로331번길 8, 킨스타워 1201호 | 증권신고서제출예정일 | 2025년 08월 08일 | ||||
<주7> 정정 전
| 10. 합병일정 | 합병계약일 | 2025년 05월 16일 | |
| 주주확정기준일 | 2025년 09월 02일 | ||
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | 2025년 09월 03일 | |
| 종료일 | 2025년 09월 09일 | ||
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2025년 09월 16일 | |
| 종료일 | 2025년 09월 30일 | ||
| 주주총회예정일자 | 2025년 10월 01일 | ||
| 주식매수청구권행사기간 | 시작일 | 2025년 10월 01일 | |
| 종료일 | 2025년 10월 20일 | ||
| 구주권제출기간 | 시작일 | - | |
| 종료일 | - | ||
| 매매거래 정지예정기간 | 시작일 | 2025년 10월 31일 | |
| 종료일 | 2025년 11월 27일 | ||
| 채권자이의 제출기간 | 시작일 | 2025년 10월 02일 | |
| 종료일 | 2025년 11월 03일 | ||
| 합병기일 | 2025년 11월 04일 | ||
| 종료보고 총회일 | 2025년 11월 04일 | ||
| 합병등기예정일자 | 2025년 11월 05일 | ||
| 신주권교부예정일 | - | ||
| 신주의 상장예정일 | 2025년 11월 28일 | ||
<주7> 정정 후
| 10. 합병일정 | 합병계약일 | 2025년 05월 16일 | |
| 주주확정기준일 | 2025년 08월 25일 | ||
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | 2025년 08월 26일 | |
| 종료일 | 2025년 09월 01일 | ||
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2025년 09월 05일 | |
| 종료일 | 2025년 09월 19일 | ||
| 주주총회예정일자 | 2025년 09월 22일 | ||
| 주식매수청구권행사기간 | 시작일 | 2025년 09월 22일 | |
| 종료일 | 2025년 10월 10일 | ||
| 구주권제출기간 | 시작일 | - | |
| 종료일 | - | ||
| 매매거래 정지예정기간 | 시작일 | 2025년 10월 23일 | |
| 종료일 | 2025년 11월 13일 | ||
| 채권자이의 제출기간 | 시작일 | 2025년 09월 23일 | |
| 종료일 | 2025년 10월 24일 | ||
| 합병기일 | 2025년 10월 27일 | ||
| 종료보고 총회일 | 2025년 10월 27일 | ||
| 합병등기예정일자 | 2025년 10월 28일 | ||
| 신주권교부예정일 | - | ||
| 신주의 상장예정일 | 2025년 11월 14일 | ||
<주8> 정정 전
| 18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 |
1) 합병회사와 피합병회사의 본 합병의 승인을 위한 주주총회의 결의요건은 특별결의사항에 해당되므로, 참석주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수의 승인이 필요합니다.2) 상기 '8. 합병상대회사의 최근 사업연도 요약재무내용'은 2024년 12월 31일 기준 별도재무제표 기준입니다 (K-IFRS).3) 상기 '10. 합병일정'은 관계법령의 개정, 관계기관과의 협의 및 승인과정 등에 의하여 변경될 수 있습니다.4) 합병계약 체결 후 합병기일까지의 사이에 합병계약의 조건과 관련된 사항이 관계법령 또는 회계기준에 위배되거나 기타 필요하다고 판단되는 경우 합병당사회사는 상호 합의 하에 합병계약을 변경할 수 있습니다.5) 본 합병의 존속법인은 (주)에이엘티이며, 소멸법인은 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)입니다.6) 향후 합병과정에서의 세부 의사결정은 대표이사에게 위임합니다.7) 본 합병은 코스닥시장 상장규정 제74조에 따른 기업인수목적회사의 합병상장에 해당하여 동 규정 제75조의 심사요건을 충족하여야 합니다.8) 합병신주 상장예정일은 코스닥 상장예정일입니다.9) 주식매수청구권 매수예정가격의 경우 자본시장법 제165조의5 3항에 따라 주주와 해당 법인간의 협의로 결정할 예정이며, 향후 (합병)증권신고서 제출시에 그 가액을 결정하여 공시할 예정입니다.10) 본 합병은 전자증권제도 시행에 따라 신주권교부가 이루어지지 않습니다.11) 향후 합병에 관한 증권신고서는 2025년 08월 18일에 합병법인인 (주)에이엘티(대표자명: 이상수)에서 제출하여 공시 할 예정입니다.12) 합병법인의 기준가격은 한국거래소 코스닥시장 업무규정 시행세칙 17조 1항에 따라 소멸하는 피합병법인(아이비케이제21호기업인수목적(주))의 합병관련 매매거래정지일 직전일의 종가(종가가 없는 경우 매매거래정지일 직전일의 기준가)를 공시된 합병비율인 0.3719546을 나눈 가격으로 계산하며 이에 따라 합병법인의 기준가격이 변동 될 수 있습니다.13) 합병법인 ㈜에이엘티의 대표자명 및 본점소재지는 아래와 같습니다.- 대표자명: 이상수- 본점 소재지: 경기도 성남시 분당구 성남대로331번길 8, 킨스타워 1201호14) 보다 자세한 사항은 추후 공시할 합병에 관한 증권신고서(2025년 08월 18일 합병법인인 (주)에이엘티(대표자명 : 이상수)에서 제출 예정)를 참고하시기 바랍니다. <주8> 정정 후
| 18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 |
1) 합병회사와 피합병회사의 본 합병의 승인을 위한 주주총회의 결의요건은 특별결의사항에 해당되므로, 참석주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수의 승인이 필요합니다.2) 상기 '8. 합병상대회사의 최근 사업연도 요약재무내용'은 2024년 12월 31일 기준 별도재무제표 기준입니다 (K-IFRS).3) 상기 '10. 합병일정'은 관계법령의 개정, 관계기관과의 협의 및 승인과정 등에 의하여 변경될 수 있습니다.4) 합병계약 체결 후 합병기일까지의 사이에 합병계약의 조건과 관련된 사항이 관계법령 또는 회계기준에 위배되거나 기타 필요하다고 판단되는 경우 합병당사회사는 상호 합의 하에 합병계약을 변경할 수 있습니다.5) 본 합병의 존속법인은 (주)에이엘티이며, 소멸법인은 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)입니다.6) 향후 합병과정에서의 세부 의사결정은 대표이사에게 위임합니다.7) 본 합병은 코스닥시장 상장규정 제74조에 따른 기업인수목적회사의 합병상장에 해당하여 동 규정 제75조의 심사요건을 충족하여야 합니다.8) 합병신주 상장예정일은 코스닥 상장예정일입니다.9) 주식매수청구권 매수예정가격의 경우 자본시장법 제165조의5 3항에 따라 주주와 해당 법인간의 협의로 결정할 예정이며, 향후 (합병)증권신고서 제출시에 그 가액을 결정하여 공시할 예정입니다.10) 본 합병은 전자증권제도 시행에 따라 신주권교부가 이루어지지 않습니다.11) 향후 합병에 관한 증권신고서는 2025년 08월 08일에 합병법인인 (주)에이엘티(대표자명: 이상수)에서 제출하여 공시 할 예정입니다.12) 합병법인의 기준가격은 한국거래소 코스닥시장 업무규정 시행세칙 17조 1항에 따라 소멸하는 피합병법인(아이비케이제21호기업인수목적(주))의 합병관련 매매거래정지일 직전일의 종가(종가가 없는 경우 매매거래정지일 직전일의 기준가)를 공시된 합병비율인 0.3824823을 나눈 가격으로 계산하며 이에 따라 합병법인의 기준가격이 변동 될 수 있습니다.13) 합병법인 ㈜에이엘티의 대표자명 및 본점소재지는 아래와 같습니다.- 대표자명: 이상수- 본점 소재지: 경기도 성남시 분당구 성남대로331번길 8, 킨스타워 1201호14) 보다 자세한 사항은 추후 공시할 합병에 관한 증권신고서( 2025년 08월 08일 합병법인인 (주)에이엘티(대표자명 : 이상수)에서 제출 예정)를 참고하시기 바랍니다.
| 금융위원회 / 한국거래소 귀중 | 2025년 05월 16일 | |
| 회 사 명 : | 아이비케이에스제21호기업인수목적 주식회사 | |
| 대 표 이 사 : | 김 태 우 | |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 영등포구 여의나루로6길 11 (여의도동, 삼덕빌딩) | |
| (전 화) 02-6915-5378 | ||
| (홈페이지) http://ibks.com | ||
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 기타비상무이사 | (성 명) 윤광훈 |
| (전 화) 02-6915-5378 | ||
| 1. 합병방법 | |||||||||
| - 합병형태 | |||||||||
| 2. 합병목적 | |||||||||
| 3. 합병의 중요영향 및 효과 | |||||||||
| 4. 합병비율 | |||||||||
| - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우 | |||||||||
| 기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수 | |||||||||
| 5. 합병비율 산출근거 | |||||||||
| 6. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | ||||||||
| - 근거 및 사유 | |||||||||
| 외부평가기관의 명칭 | |||||||||
| 외부평가 기간 | |||||||||
| 외부평가 의견 | |||||||||
| 7. 합병신주의 종류와 수(주) | 보통주식 | ||||||||
| 종류주식 | |||||||||
| 8. 합병상대회사 | 회사명 | ||||||||
| 주요사업 | |||||||||
| 회사와의 관계 | |||||||||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 자본금 | |||||||
| 부채총계 | 매출액 | ||||||||
| 자본총계 | 당기순이익 | ||||||||
| - 외부감사 여부 | 기관명 | 감사의견 | |||||||
| - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우 | |||||||||
| 대표이사 | 설립연월일 | ||||||||
| 본점소재지 | 증권신고서제출예정일 | ||||||||
| 9. 신설합병회사 | 회사명 | ||||||||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | 부채총계 | |||||||
| 자본총계 | 자본금 | ||||||||
| 현재기준 | |||||||||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | |||||||||
| 주요사업 | |||||||||
| 재상장신청 여부 | |||||||||
| 10. 합병일정 | 합병계약일 | ||||||||
| 주주확정기준일 | |||||||||
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | ||||||||
| 종료일 | |||||||||
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | ||||||||
| 종료일 | |||||||||
| 주주총회예정일자 | |||||||||
| 주식매수청구권행사기간 | 시작일 | ||||||||
| 종료일 | |||||||||
| 구주권제출기간 | 시작일 | ||||||||
| 종료일 | |||||||||
| 매매거래 정지예정기간 | 시작일 | ||||||||
| 종료일 | |||||||||
| 채권자이의 제출기간 | 시작일 | ||||||||
| 종료일 | |||||||||
| 합병기일 | |||||||||
| 종료보고 총회일 | |||||||||
| 합병등기예정일자 | |||||||||
| 신주권교부예정일 | |||||||||
| 신주의 상장예정일 | |||||||||
| 11. 우회상장 해당 여부 | |||||||||
| 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 | |||||||||
| 13. 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | ||||||||
| 매수예정가격 | |||||||||
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | |||||||||
| 지급예정시기, 지급방법 | |||||||||
| 주식매수청구권 제한 관련 내용 | |||||||||
| 계약에 미치는 효력 | |||||||||
| 14. 이사회결의일(결정일) | |||||||||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | ||||||||
| 불참(명) | |||||||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | |||||||||
| 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 | |||||||||
| - 계약내용 | |||||||||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | |||||||||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | |||||||||
| 17. 향후 회사구조개편에 관한 계획 |
본 보고서 제출일 현재 합병 완료 후 추진 중이거나 계획 중인 회사구조개편에 관하여 확정된 사항은 없습니다.
| 18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 |
1) 합병회사와 피합병회사의 본 합병의 승인을 위한 주주총회의 결의요건은 특별결의사항에 해당되므로, 참석주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수의 승인이 필요합니다.2) 상기 '8. 합병상대회사의 최근 사업연도 요약재무내용'은 2024년 12월 31일 기준 별도재무제표 기준입니다 (K-IFRS).3) 상기 '10. 합병일정'은 관계법령의 개정, 관계기관과의 협의 및 승인과정 등에 의하여 변경될 수 있습니다.4) 합병계약 체결 후 합병기일까지의 사이에 합병계약의 조건과 관련된 사항이 관계법령 또는 회계기준에 위배되거나 기타 필요하다고 판단되는 경우 합병당사회사는 상호 합의 하에 합병계약을 변경할 수 있습니다.5) 본 합병의 존속법인은 (주)에이엘티이며, 소멸법인은 아이비케이에스제21호기업인수목적(주)입니다.6) 향후 합병과정에서의 세부 의사결정은 대표이사에게 위임합니다.7) 본 합병은 코스닥시장 상장규정 제74조에 따른 기업인수목적회사의 합병상장에 해당하여 동 규정 제75조의 심사요건을 충족하여야 합니다.8) 합병신주 상장예정일은 코스닥 상장예정일입니다.9) 주식매수청구권 매수예정가격의 경우 자본시장법 제165조의5 3항에 따라 주주와 해당 법인간의 협의로 결정할 예정이며, 향후 (합병)증권신고서 제출시에 그 가액을 결정하여 공시할 예정입니다.10) 본 합병은 전자증권제도 시행에 따라 신주권교부가 이루어지지 않습니다.11) 향후 합병에 관한 증권신고서는 2025년 08월 08일에 합병법인인 (주)에이엘티(대표자명: 이상수)에서 제출하여 공시 할 예정입니다.12) 합병법인의 기준가격은 한국거래소 코스닥시장 업무규정 시행세칙 17조 1항에 따라 소멸하는 피합병법인(아이비케이제21호기업인수목적(주))의 합병관련 매매거래정지일 직전일의 종가(종가가 없는 경우 매매거래정지일 직전일의 기준가)를 공시된 합병비율인 0.3824823을 나눈 가격으로 계산하며 이에 따라 합병법인의 기준가격이 변동 될 수 있습니다.13) 합병법인 ㈜에이엘티의 대표자명 및 본점소재지는 아래와 같습니다.- 대표자명: 이상수- 본점 소재지: 경기도 성남시 분당구 성남대로331번길 8, 킨스타워 1201호14) 보다 자세한 사항은 추후 공시할 합병에 관한 증권신고서( 2025년 08월 08일 합병법인인 (주)에이엘티(대표자명 : 이상수)에서 제출 예정)를 참고하시기 바랍니다. ※ 관련공시
| 【기업인수목적회사 관련 사항】 |
| 18. 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액이 증권금융회사 또는 신탁업자에 예치ㆍ신탁된 금액의 100분의 80미만 |
| 19. 합병상대회사인 주권상장법인의 관리종목 지정여부 |
| 20. 기업인수목적회사와 합병상대회사인 주권상장법인이 특별한 이해관계가 있어 합병이 제한되는 경우에 해당하는지의 여부 |
| 21. 합병으로 인하여 회사를 설립하는지 여부 |
주) 기업인수목적 회사인 코스닥시장 주권상장법인(아이비케이에스제21호기업인수목적 주식회사)이 소멸하는 방식으로 합병