&cr;(1) 산업의 특성&cr;
당사의 주요제품인 유기액상안정제 산업은 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다. &cr;
(가) 과점적 시장 형태
유기액상안정제는 PVC 제조과정에서 소량 첨가되지만, PVC 가공품의 품질에 큰 영향을 줄 수 있어 품질에 대한 신뢰 및 과거 사용경험이 중요한 제품입니다. 따라서 고객들은 단순히 가격이 저렴한 제품보다는 과거 사용경험을 바탕으로 한 제품의 안정성에 기반하여 거래를 유지하고 있어 신규업체 진입이 용이치 않고 시장에서 Track Record를 인정받은 업체들이 판매를 지속하고 있는 경향을 보이고 있습니다. 현재 국내 유기액상안정제 시장은 당사를 포함해 약 5개사가 시장의 대부분을 차지하고 있는 상황입니다.
(나) CUSTOMIZING
동일제품이라도 PVC 가공업체의 가공조건에 따라 유기액상안정제의 처방의 조정이 필요합니다. 따라서 고객과의 밀접한 관계가 중요하며, 고객의 제품개발에 따라 지속적인 개선과 맞춤화된 제품을 제공해야 합니다. 이를 위해서 고객사의 생산과 관련된 통합적인 Solution을 제공할 수 있는 경험과 기술력이 필요하며, 거래선의 확대 및 거래 유지에 따른 매출증대를 위해서는 제품 포트폴리오의 다양화가 동반되게 됩니다. 전방산업이 급속도로 성장하지 않아 저성장 국면에 처한 한국 시장의 경우 소량의 다양한 제품을 효율적으로 생산할 수 있어야 수익성을 맞출 수 있습니다. 자본 및 설비 측면에서 비교 우위를 가진 대기업이 해당시장에서 규모의 경제를 달성하여 반드시 수익성을 담보하기 힘든 시장 상황입니다. 과거 몇몇 대기업이 유기액상안정제 시장에 진출하였으나 수익성을 맞추지 못하여 철수한 이유가 여기에 있습니다.&cr;
(다) 기술의존도가 높은 산업
유기액상안정제는 소량 첨가되나 품질에 미치는 영향이 크기 때문에 고객 입장에서도 변경에 따른 리스크가 큰 시장으로 기술력이 중요한 시장입니다. 개발된 안정제가 고객의 현장에서 최적으로 적용할 수 있도록 가공조건을 조절하고 개발된 안정제를 보완하는 현장화기술이 중요하기에 누적된 경험과 전문성이 중요한 시장입니다. 또한 끊임없이 환경규제에 선행해서 제품개발에 들어가야 하고 고객의 제품개발에 따라 제품개선이 병행되어야 합니다.
(라) 원료구매에 있어 전문성이 필요
소수의 인원으로 제조가 가능하고 중국 등 노동력 단가가 저렴한 국가 대비 원가 경쟁력 확보가 용이한 산업입니다. 오히려 품질에 원료가 미치는 영향이 크며 원가 구성 중 원재료 비중이 높아 원료구매가 상대적으로 중요한 산업입니다. 대부분의 원료가 수입에 의존하여 발주부터 입고까지 이송시간이 많이 소요되며, 원료 구매시 구매 경쟁력을 위하여 일정 수준 이상의 구매량이 담보가 되어야 경쟁력을 확보 할 수 있습니다.
(2) 산업의 성장성&cr;&cr; Ceresana Research 보고서에 따르면, 전 세계 안정제 시장은 2013년에서 2021까지 금액기준으로 연평균 5.8%, 물량기준으로는 3.2% 성장할 것으로 예상하는 등 PVC 수요에 맞추어 안정적으로 성장할 것으로 예상되고 있습니다 . 다만, 선진국 대비 동유럽시장과, 아시아태평양, 중동, 아프리카 등 현재 산업화가 진행되고 있는 국가들에서 상대적으로 높은 성장률이 기대 되는 등 지역별 PVC 가공 수요에 국가별로 성장률이 상이합니다.&cr;&cr;(3) 경기변동의 특성&cr;&cr; 당사의 주요 사업 분야인 PVC 안정제 산업은 합성수지인 PVC 가공 단계에서 투입되는 필수 첨가물로 매출과 수익성은 PVC 제품 수요에 직접적인 상관관계를 가지고있습니다. PVC 제품의 경우 각종 생활용품에서 전기전자, 컴퓨터, 자동차, 건설 등에이르기까지 우리 생활에서 광범위하게 사용되고 있으며 경기에 민감한 특성을 갖고 있어, 국내외 경기 변동에 따라 매출이 직접적인 영향을 받을 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 경쟁요소&cr;&cr;유기액상안정제는 PVC 제조과정에서 소량 첨가되지만, PVC 가공품의 품질에 큰 영향을 줄 수 있어 품질에 대한 신뢰 및 과거 사용경험이 중요한 제품입니다.&cr;또한 개발된 안정제가 고객의 현장에서 최적으로 적용될 수 있도록 가공조건을 조절하고 개발된 안정제를 보완하는 현장화기술이 중요하기에 누적된 경험과 전문성이 중요하고, 고객의 제품개발에 따라 지속적인 대응이 필요하기에 고객과의 밀접한 관계가 중요합니다. &cr; 해외시장에서도 당사를 포함한 소수의 안정제 업체가 고품질 제품 시장에서 경쟁하고 있으며, 다수의 로컬 제조사들은 저가안정제 시장에서 경쟁하고 있습니다. 당사는 글로벌 안정제 업체들과 고품질 제품에서 경쟁하면서도 당사의 현장화기술을 바탕으로 고객의 가공조건에 대한 컨설팅을 함께 제공하면서 글로벌 업체들과 성공적으로 경쟁하고 있으며, 필요시 로컬제조사들의 저가공략에도 대응하면서 성공적으로 해외시장에서 당사 입지를 강화하고 있습니다.&cr;
| [당사 핵심경쟁력] |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 친환경안정제 제조기술 | 구성원료 중 독성이 있는 물질, 규제가 예상되는 물질을 제거하면서 요구되는 품질을 맞추는 기술.&cr;당사는 국내최초로 Phenol-free 안정제, Nonylphenol-free안정제, PTBBA-free안정제 등을 개발하였으며, 식품포장용 안정제분야에서 국내 뿐 아니라 중국시장에서도 높은 시장점유율 확보하고 있음. |
| 현장화기술 | 유기액상안정제의 경우 가공시 2~5PHR로 소량 첨가되는 첨가제지만 PVC가공품질에 미치는 영향이 매우 큼.&cr;개발된 유기액상안정제가 고객의 현장에서 최적으로 적용될 수 있도록 가공조건을 조절하고 필요시 개발된 안정제를 보완하는 기술로 당사의 수십년간의 경험과 전문성에서 나온 차별화기술. |
| Solution Provider&cr;(기술컨설팅) | 당사는 단순한 제품공급이 아닌 PVC가공사들에게 가공에 대한 기술컨설팅을 제공하고 있음. &cr;가공에 대한 최적조건 및 솔루션을 제공하고 있으며 이는국내경쟁사들에게는 진입장벽으로, 해외영업시 글로벌 경쟁사들과의 경쟁에서 차별적인 당사의 핵심경쟁력임. |
|
시장지배력, 구매력 기반의 가격경쟁력 |
유기액상안정제 제조시 필요 원료에 대해 규모의 경제를 확보하고 있으며, 원료공급사들과 장기적인 파트너쉽 갖고 있음. 당사는 국내 안정제 제조사들에게도 해당원료를공급함으로서 원료영업으로 인한 수익 뿐 아니라 당사의 구매력 강화를 도모하고 있음. |
| 엄격한 품질관리 | 당사는 오염에 대한 이슈를 원천적으로 해결하기 위해 중금속 제품과 무독제품을 철저하게 구분지어 생산공장을 이원화하고 있음. &cr;또한 모든 원자재마다 LOT관리를 하고 있으며 출고되는 모든 제품은 바코드로 관리해 품질문제 발생시 정확한 원인을 빠르고 효과적으로 규명이 가능함. |
&cr;(5) 자원조달상의 특성&cr;&cr;유기액상안정제는 제조원가중 원재료가 차지하는 비중이 매우 높고, 원재료 구매단가가 수익성에 미치는 영향은 매우 큽니다. 그러므로 원가 경쟁력을 확보하기 위하여구매품목은 복수거래유지, 제품판매 수요예측을 통한 일괄, 대량 구매를 통하여 구매할인 및 공급업체간의 자율경쟁을 통해 경쟁력 있는 단가로 조달 받는 것이 매우 중요합니다.&cr;&cr;(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등&cr;&cr;당사는 업종 분류상 화공약품제조업에 해당됨에 따라 당사 영업활동과 관련한 법령 및 규정은 기초화학제품 및 정밀화학제품에 연관된 것이 대부분입니다. [위험물안전관리법](국민안전처), [산업안전보건법](노동부) 등에 의해 각종 규제를 받고 있으며, 특히 원료 등의 수입시 [화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률], [화학물질관리법]등의 규정에 의해 사전, 사후신고 및 관리를 받고 있습니다.
당사는 화학물질을 취급하는 근로자들이 화학물질의 유해, 위험성을 올바르게 이해하고 안전하게 취급할 수 있도록 하기 위한 자료인 GHS 기준에 따른 물질안전보건자료(MSDS)와 제품기술자료(TDS)를 제공하고 있습니다.&cr;
정부는 화학물질을 체계적으로 관리하기 위해 2015년부터 [화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률](이하 “화평법”) 과 [화학물질관리법](이하 “화관법”)을 제정하였고 당사도 해당법률에 의거해 관리를 받고 있습니다.
화평법은 화학물질을 제조, 수입하기 전에 환경부에 모든 신규화학물질 및 1톤 이상의 등록대상 기존화학물질에 대한 등록을 신청하고 국립환경과학원이 화학물질의 유해, 위해성을 평가하는 내용을 담고 있으며, 화관법은 유해화학물질관리와 화학사고 예방에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. 화평법과 화관법은 환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서 관리비의 증가, 과징금 부담을 가져올 수도 있습니다. 당사는 규제에 효율적으로 대응하기 위하여 끊임없는 노력을 경주하고 있습니다.
&cr;(1) 영업개황
&cr;당사의 주력제품인 유기액상안정제는 PVC제품의 가공과정에서 PVC수지에 혼합되는 첨가제로 PVC제품 가공시 반드시 들어가야하는 필수 첨가제입니다.&cr;PVC수지는 가격이 저렴하고 가공성이 우수한 반면 성형가공시 열에 약한 단점이 있습니다. PVC제품의 경우 수지 및 기타 첨가제의 배합 후 가공과정을 거치는데 이 과정에서 가공온도가 일반적으로 160도~220도로 상승하게 되며 원재료의 열분해가 시작됩니다. 이러한 가공 단계에서 발생되는 PVC수지의 손상을 방지하며, 가공성을개선하고, 제품의 열화를 방지할 목적으로 사용되는 것이 PVC안정제입니다. &cr;PVC안정제는 PVC가공회사가 제품 성형 단계에서 원료로서 투입하며, 전체 PVC 질량 100 기준, 2~5 PHR 정도로 소량 투입되고 있지만 완성된 제품의 사용기간 중 수지의 물리적, 화학적 성질을 유지하도록 도와주고, 가공시 또는 가공 후 제품의 품질에 큰 영향을 미치는 필수 첨가제입니다.&cr;PVC안정제는 크게 분말형태의 납계안정제, Ca-Zn 등 금속 석검계 분말안정제, 액상형태의 유기Tin계안정제와 유기액상안정제로 구분되며, 당사는 유기액상안정제 생산에 주력을 하고 있습니다. &cr; 유기액상안정제는 유기산금속염, 용제 및 산화방지제, 유기인에스테르계, 착색방지제 등의 기타첨가제로 만들어집니다. 유기산금속염은 유기액상안정제 성능의 70~80%를 결정하는 인자로 사용되는 금속에 따라 무독(Ca,Zn,Mg), 준무독(Ba), 유독(Cd,Pb) 안정제로 나눌 수 있으며, 환경규제와 고객의 요구에 따라 선별적으로 적용됩니다. 최근 친환경트렌드로 유기액상안정제 시장에서도 기존의 독성이 있는 Cd-Ba-Zn계 안정제에서 보다 친환경적인 Ba-Zn계, Ca-Zn계 등의 안정제로 빠르게 전환되고 있습니다.&cr;유기액상안정제는 유기복합물을 용제에 녹인 상태로써 작업성 및 인체 안전성에 있어 분말 대비 장점이 있습니다. 특히 우수한 겔화성과 투명성 외에도 사용시 분진 등의 날림이 없어 작업자의 안전과 주변오염이 적다는 점, 작업성이 우수하다는 점이 분말안정제보다 상대적으로 비싼 가격임에도 사용되고 있는 이유입니다. 주요사용처는 연질 또는 반경질 PVC제품 제조에서 사용되며 생산 제품으로는 바닥재, 벽지, 시트류, 호스류, 랩 등에 사용되고 있습니다.&cr;
(2) 시장점유율
&cr;PVC안정제의 경우 국내외 공신력 있는 기관이 발표한 시장점유율과 관련된 명확한 자료는 없습니다. 또한 당사가 주력으로 하는 유기액상안정제의 경우 경쟁사들이 다른 품목들을 함께 생산하고 있어 정확한 점유율을 추정하는 것은 어렵습니다.&cr;&cr;유기액상안정제의 경우 국내시장은 약 5개사가 경쟁하고 있으며, 당사는 전문성을 바탕으로 국내 유기액상안정제 시장에서 약 50%이상의 점유율을 수년간 유지하고 있습니다.&cr;
(3) 시장의 특성
&cr;당사의 지역별 매출액 분포는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 국 내 | 35,144,524 | 36,352,539 |
| 아 시 아 | 10,145,172 | 10,804,103 |
| 북아메리카 | 840,125 | 1,028,086 |
| 유 럽 | 996,658 | 945,642 |
| 기 타 | 1,657,574 | 852,956 |
| 합 계 | 48,784,053 | 49,983,326 |
상기 매출액 현황은 고객의 위치에 따른 것으로, 보고기간 동안 단일 고객에 대한 매출이 연결기업 매출액의 10%이상인 외부 고객은 없습니다.&cr;
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
(가) 환경 친화적
모든 제품에 라이프사이클이 있듯이 또다른 혁신기술로 인한 대체재가 출현하고 쇠퇴기가 올 가능성은 있습니다. 하지만 전 세계적으로 플라스틱을 대체할 만한 소재가개발되고 상용화되어 대체되는 것은 상당히 가능성이 낮은 것으로 받아들여지고 있으며, 개발된다하더라도 상당한 시간이 소요될 것으로 예상되고 있습니다. PVC소재는 산업화에 따른 필수적인 소재로 받아들여지고 있으며, 친환경 안정제, 친환경 가소제 개발로 환경적 이슈에 대응하여 범용 플라스틱 제품으로 지속적으로 발전할 것으로 보고 있습니다.
PVC안정제의 국내시장은 향후에도 변화가 크지 않게 유지되는 수준으로 보고 있습니다. 다만 환경문제의 대두로 저가의 납계 안정제를 대체하는 Ca-Zn 분말안정제로의 대체가 지속될 것이며, 유기액상안정제 제품에서도 Cd-Ba-Zn계 안정제에서 친환경적인 Ba-Zn, Ca-Zn 계로 대체되는 등 친환경적인 안정제의 수요는 증가할 것으로 전망하고 있습니다.
(나) 글로벌화
PVC안정제시장은 국가별로 성장률이 상이합니다. PVC가공회사들이 선진국보다는개발도상국 위주로 이동되고 있고, PVC제품이 산업화에 따른 필수소재이므로 개발도상국의 산업화에 따라 지속적으로 성장할 것으로 보고 있습니다.&cr;
(5) 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
- Ⅲ.경영참고사항'의 '1.사업의 개요', '나.회사의 현황' 을 참조 바랍니다.
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
| ※ 아래의 제34기 재무제표는 외부감사인의 회계감사 결과 및 정기주주총회의 승인과정에서 변동 될 수 있습니다. |
&cr;1) 연결재무제표&cr;&cr;- 연결 대차대조표(재무상태표)&cr;
| 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제 34 기 기말 2019년 12월 31일 현재 | |
| 제 33 기 기말 2018년 12월 31일 현재 | |
| 케이디켐 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 34 기 기말 | 제 33 기 기말 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 39,572,805,844 | 46,557,312,364 | |
| 현금및현금성자산 | 4,6,7,9 | 11,428,189,461 | 12,636,889,235 |
| 단기금융상품 | 4,5,6,7,9 | 5,013,121,359 | 3,417,218,959 |
| 매출채권 | 6,7,8,10,32 | 12,071,431,676 | 11,837,783,775 |
| 기타수취채권 | 6,7,10,32 | 115,999,459 | 6,283,903,697 |
| 재고자산 | 11 | 10,643,763,758 | 12,203,787,158 |
| 기타유동자산 | 12 | 300,300,131 | 177,729,540 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 43,717,283,142 | 33,663,062,553 | |
| 장기금융상품 | 6,7,9 | 19,137,738 | 94,433,783 |
| 비유동기타수취채권 | 6,7,10 | 8,390,223,907 | 337,923,907 |
| 유형자산 | 13 | 12,489,449,838 | 12,422,216,508 |
| 무형자산 | 14 | 97,997,552 | 98,388,570 |
| 관계기업투자 | 15 | 22,410,510,738 | 20,710,099,785 |
| 사용권자산 | 16 | 309,963,369 | - |
| 자 산 총 계 | 83,290,088,986 | 80,220,374,917 | |
| 부 채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 3,098,389,034 | 5,789,032,405 | |
| 매입채무 | 4,6,16,32 | 726,732,832 | 1,174,874,222 |
| 기타지급채무 | 4,6,17 | 763,272,264 | 858,765,298 |
| 단기차입금 | 4,6,8,18 | 566,040,467 | 2,905,305,351 |
| 당기법인세부채 | 21 | 827,542,501 | 722,334,387 |
| 기타유동부채 | 19 | 91,836,789 | 127,753,147 |
| 리스부채(유동) | 16 | 122,964,181 | - |
| Ⅱ. 비유동부채 | 2,923,074,740 | 2,152,196,843 | |
| 비유동기타지급채무 | 17 | 14,732,796 | 10,420,104 |
| 순확정급여부채 | 20 | 767,700,979 | 302,212,101 |
| 이연법인세부채 | 21 | 1,951,016,215 | 1,839,564,638 |
| 리스부채(비유동) | 16 | 189,624,750 | - |
| 부 채 총 계 | 6,021,463,774 | 7,941,229,248 | |
| 자 본 | |||
| Ⅰ. 지배회사지분 | 77,268,625,212 | 72,279,145,669 | |
| 자본금 | 1,22 | 2,017,400,000 | 2,017,400,000 |
| 자본잉여금 | 22 | 18,665,147,240 | 18,665,147,240 |
| 기타자본항목 | 23 | (1,825,509,894) | (1,700,333,280) |
| 기타포괄손익누계액 | 814,520,995 | 788,711,664 | |
| 이익잉여금 | 25,26 | 57,597,066,871 | 52,508,220,045 |
| Ⅱ. 비지배지분 | - | - | |
| 자 본 총 계 | 77,268,625,212 | 72,279,145,669 | |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 83,290,088,986 | 80,220,374,917 |
&cr;- 연결 손익계산서(포괄손익계산서)&cr;
| 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 34 기 당기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 33 기 당기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 케이디켐 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 34 기 | 제 33 기 |
|---|---|---|---|
| I. 매출액 | 32,35 | 48,784,053,268 | 49,983,326,489 |
| 제품매출 | 33,356,159,853 | 34,656,505,818 | |
| 상품매출 | 15,391,960,165 | 15,146,603,999 | |
| 기타매출 | 35,933,250 | 180,216,672 | |
| II. 매출원가 | 28 | 36,218,014,732 | 36,632,818,830 |
| 제품매출원가 | 22,988,359,144 | 23,910,161,824 | |
| 상품매출원가 | 13,229,655,588 | 12,722,657,006 | |
| III. 매출총이익 | 12,655,107,959 | 13,350,507,659 | |
| 판매비와관리비 | 27,28 | 6,144,990,243 | 6,081,824,725 |
| IV. 영업이익 | 6,421,048,293 | 7,268,682,934 | |
| 기타수익 | 29 | 247,387,065 | 195,708,353 |
| 기타비용 | 29 | 385,084,784 | 747,576,054 |
| 금융수익 | 30 | 873,611,988 | 446,606,843 |
| 금융비용 | 30 | 267,652,147 | 232,343,432 |
| 관계기업에 대한 지분법손익 | 15 | 2,361,510,966 | 1,499,588,869 |
| V. 법인세비용차감전순이익 | 9,250,821,381 | 8,430,667,513 | |
| 법인세비용 | 21 | 1,759,207,366 | 1,633,710,057 |
| VI. 당기순이익 | 7,491,614,015 | 6,796,957,456 | |
| VII. 당기 세후 기타포괄이익(손실) | (528,155,322) | 789,918,615 | |
| 후속적으로 당기손익으로 &cr; 재분류되는 항목 | |||
| 관계기업 기타포괄손익에 대한&cr; 지분해당액 | 15 | 20,309,151 | 966,250,425 |
| 해외사업환산손익 | 5,500,180 | (1,561,173) | |
| 후속적으로 당기손익으로&cr; 재분류되지 않는 항목 | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 20,21 | (541,486,120) | (29,546,710) |
| 관계기업 순확정급여부채의&cr; 재측정요소 중 지분해당액 | 20,21 | (12,478,533) | (145,223,927) |
| VIII. 당기 총 포괄이익 | 6,963,458,693 | 7,586,876,071 | |
| 당기순이익의 귀속 : | |||
| 지배기업의 소유주지분 | 7,491,614,015 | 6,796,957,456 | |
| 총포괄이익의 귀속 : | |||
| 지배기업의 소유주지분 | 6,963,458,693 | 7,586,876,071 | |
| IX. 지배기업의 소유주지분에 대한&cr; 주당손익 | 31 | ||
| 기본주당순이익 | 1,917 | 1,708 | |
| 희석주당순이익 | 1,917 | 1,708 |
&cr;- 연결 자본변동표&cr;
| 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제 34 기 당기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 33 기 당기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 케이디켐 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 구 분 | 지배기업 소유주 귀속분 | 총자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주 석 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익&cr;누계액 | 이익잉여금 | ||
| 2018년 1월 1일(전기초) | 2,017,400,000 | 18,665,147,240 | (1,246,232,665) | (175,977,588) | 47,868,035,282 | 67,128,372,269 | |
| 당기순이익 | - | - | - | - | 6,796,957,456 | 6,796,957,456 | |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | (1,561,173) | - | (1,561,173) | |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 20,21 | - | - | - | - | (29,546,710) | (29,546,710) |
| 관계기업 순확정급여부채의&cr;재측정요소 중 지분해당액 | 21 | - | - | - | - | (145,223,927) | (145,223,927) |
| 관계기업의 이익잉여금의 변동 | - | - | - | - | (7,170,556) | (7,170,556) | |
| 관계기업의 기타자본의 변동 | 21 | - | - | - | 966,250,425 | - | 966,250,425 |
| 소유주와의 거래 | |||||||
| 배당금 지급 | - | - | - | - | (1,974,831,500) | (1,974,831,500) | |
| 주식기준보상 | 23 | - | - | 108,226,785 | - | - | 108,226,785 |
| 자기주식취득 | 24 | - | - | (562,327,400) | - | - | (562,327,400) |
| 2018년 12월 31일(전기말) | 2,017,400,000 | 18,665,147,240 | (1,700,333,280) | 788,711,664 | 52,508,220,045 | 72,279,145,669 | |
| 2019년 1월 1일(당기초) | 2,017,400,000 | 18,665,147,240 | (1,700,333,280) | 788,711,664 | 52,508,220,045 | 72,279,145,669 | |
| 당기순이익 | - | - | - | - | 7,491,614,015 | 7,491,614,015 | |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | 5,500,180 | - | 5,500,180 | |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 20,21 | - | - | - | - | (541,486,120) | (541,486,120) |
| 관계기업 순확정급여부채의&cr;재측정요소 중 지분해당액 | 21 | - | - | - | - | (12,478,533) | (12,478,533) |
| 관계기업의 이익잉여금의 변동 | - | - | - | - | 106,178,464 | 106,178,464 | |
| 관계기업의 기타자본의 변동 | 21 | - | - | - | 20,309,151 | - | 20,309,151 |
| 소유주와의 거래 | |||||||
| 배당금 지급 | - | - | - | - | (1,954,981,000) | (1,954,981,000) | |
| 주식기준보상 | 23 | - | - | 40,029,086 | - | - | 40,029,086 |
| 자기주식취득 | 24 | - | - | (165,205,700) | - | - | (165,205,700) |
| 2019년 12월 31일(당기말) | 2,017,400,000 | 18,665,147,240 | (1,825,509,894) | 814,520,995 | 57,597,066,871 | 77,268,625,212 | |
&cr;- 연결 현금흐름표&cr;
| 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제 34 기 당기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 33 기 당기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 케이디켐 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 구 분 | 주석 | 제 34 기 | 제 33 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 8,470,908,937 | 5,529,827,339 | |||
| 1. 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 34 | 8,916,818,974 | 6,553,559,973 | ||
| 2. 이자의 수취 | 209,479,629 | 221,945,940 | |||
| 3. 이자의 지급 | (41,398,099) | (138,519,444) | |||
| 4. 법인세지급액 | (1,386,814,468) | (1,322,134,130) | |||
| 5. 관계기업으로부터 배당금의 수취 | 772,822,901 | 214,975,000 | |||
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (5,106,434,384) | (12,997,564,848) | |||
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 18,029,736,535 | 22,437,401,271 | |||
| 단기금융상품의 감소 | 16,928,373,789 | 22,431,693,071 | |||
| 장기금융상품의 감소 | 92,347,723 | - | |||
| 장기대여금의 감소 | 1,000,000,000 | - | |||
| 유형자산의 처분 | 9,015,023 | 5,708,200 | |||
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (23,136,170,919) | (35,434,966,119) | |||
| 단기금융상품의 증가 | (18,192,697,002) | (25,147,377,749) | |||
| 장기금융상품의 증가 | (17,051,678) | (8,513,593,762) | |||
| 유형자산의 취득 | (695,892,976) | (1,759,329,608) | |||
| 무형자산의 취득 | (14,075,000) | (14,665,000) | |||
| 장기대여금의 증가 | (4,168,850,000) | - | |||
| 선물거래증거금의 증가 | (47,604,263) | - | |||
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (4,556,616,640) | (1,698,552,760) | |||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 2,776,508,247 | 8,040,339,373 | |||
| 단기차입금의 차입 | 2,776,508,247 | 8,040,339,373 | |||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (7,333,124,887) | (9,738,892,133) | |||
| 단기차입금의 상환 | (5,100,821,909) | (7,201,733,233) | |||
| 배당금의 지급 | (1,954,981,000) | (1,974,831,500) | |||
| 자기주식의 취득 | (165,205,700) | (562,327,400) | |||
| 리스부채의 상환 | (112,116,278) | - | |||
| Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가 | (1,192,142,087) | (9,166,290,269) | |||
| Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 | 12,636,889,235 | 21,808,514,970 | |||
| Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (16,557,687) | (5,335,466) | |||
| Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 | 11,428,189,461 | 12,636,889,235 | |||
- 주석
| ※ 상세한 주석사항은 주주총회 1주간 전 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. |
2) 별도재무제표&cr;&cr;- 대차대조표(재무상태표)&cr;
| 재 무 상 태 표 | |
| 제 34 기 기말 2019년 12월 31일 현재 | |
| 제 33 기 기말 2018년 12월 31일 현재 | |
| 케이디켐 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 34 기 기말 | 제 33 기 기말 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 38,545,219,355 | 46,478,785,817 | |
| 현금및현금성자산 | 4,6,7,9 | 10,537,295,427 | 12,554,750,562 |
| 단기금융상품 | 4,5,6,7,9 | 5,013,121,359 | 3,417,218,959 |
| 매출채권 | 6,7,8,10,32 | 12,375,706,077 | 12,506,369,286 |
| 기타수취채권 | 6,7,10,32 | 76,756,508 | 6,202,961,025 |
| 재고자산 | 11 | 10,242,039,853 | 11,619,756,445 |
| 기타유동자산 | 12 | 300,300,131 | 177,729,540 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 39,146,904,381 | 29,777,833,015 | |
| 장기금융상품 | 6,7,9 | 19,137,738 | 94,433,783 |
| 비유동기타수취채권 | 6,7,10 | 8,390,223,907 | 337,923,907 |
| 유형자산 | 13 | 12,458,315,440 | 12,377,993,913 |
| 무형자산 | 14 | 97,997,552 | 98,388,570 |
| 종속기업투자 | 15 | 1,327,819,565 | 325,646,032 |
| 관계기업투자 | 15 | 16,543,446,810 | 16,543,446,810 |
| 사용권자산 | 16 | 309,963,369 | - |
| 자 산 총 계 | 77,692,123,736 | 76,256,618,832 | |
| 부 채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 3,121,924,951 | 5,764,964,862 | |
| 매입채무 | 4,6,17,32 | 769,065,966 | 1,175,969,371 |
| 기타지급채무 | 4,6,17 | 749,663,702 | 839,511,419 |
| 단기차입금 | 4,6,8,18 | 566,040,467 | 2,905,305,351 |
| 당기법인세부채 | 21 | 822,353,846 | 716,425,574 |
| 기타유동부채 | 19 | 91,836,789 | 127,753,147 |
| 리스부채(유동) | 16 | 122,964,181 | - |
| Ⅱ. 비유동부채 | 1,981,281,298 | 1,513,858,220 | |
| 비유동기타지급채무 | 17 | 14,732,796 | 10,420,104 |
| 순확정급여부채 | 20 | 767,700,979 | 302,212,101 |
| 이연법인세부채 | 21 | 1,009,222,773 | 1,201,226,015 |
| 리스부채(비유동) | 16 | 189,624,750 | |
| 부 채 총 계 | 5,103,206,249 | 7,278,823,082 | |
| 자 본 | |||
| Ⅰ. 자본금 | 1,22 | 2,017,400,000 | 2,017,400,000 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 22 | 18,665,147,240 | 18,665,147,240 |
| Ⅲ. 기타자본항목 | 23 | (1,660,304,194) | (1,700,333,280) |
| Ⅳ. 이익잉여금 | 24 | 53,566,674,441 | 49,995,581,790 |
| 자 본 총 계 | 72,588,917,487 | 68,977,795,750 | |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 77,692,123,736 | 76,256,618,832 |
&cr;- 손익계산서(포괄손익계산서)&cr;
| 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 34 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 33 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 케이디켐 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 34 기 | 제 33 기 |
|---|---|---|---|
| I. 매출액 | 32,35 | 48,212,799,709 | 49,831,496,318 |
| 제품매출 | 32,710,121,054 | 34,396,378,769 | |
| 상품매출 | 15,466,745,405 | 15,254,900,877 | |
| 기타매출 | 35,933,250 | 180,216,672 | |
| II. 매출원가 | 28 | 35,958,554,943 | 36,684,567,888 |
| 제품매출원가 | 22,654,114,115 | 23,853,614,004 | |
| 상품매출원가 | 13,304,440,828 | 12,830,953,884 | |
| III. 매출총이익 | 12,254,244,766 | 13,146,928,430 | |
| 판매비와관리비 | 27,28 | 5,982,190,719 | 5,841,286,688 |
| IV. 영업이익 | 6,272,054,047 | 7,305,641,742 | |
| 기타수익 | 29 | 989,113,345 | 407,393,459 |
| 기타비용 | 29 | 347,820,126 | 746,989,709 |
| 금융수익 | 30 | 873,453,450 | 426,925,047 |
| 금융비용 | 30 | 265,789,060 | 153,375,843 |
| V. 법인세비용차감전순이익 | 7,521,011,656 | 7,239,594,696 | |
| 법인세비용 | 20 | 1,453,451,885 | 1,415,586,873 |
| VI. 당기순이익 | 6,067,559,771 | 5,824,007,823 | |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | |||
| 순확정급여부채의 재측정 요소 | 20,21 | (541,486,120) | (29,546,710) |
| VII. 당기 세후 기타포괄이익(손실) | (541,486,120) | (29,546,710) | |
| VIII. 당기 총 포괄이익 | 5,526,073,651 | 5,794,461,113 | |
| IX. 주당이익 | 31 | ||
| 기본주당순이익 | 1,552 | 1,464 | |
| 희석주당순이익 | 1,552 | 1,464 |
&cr;- 이익잉여금처분계산서(안)&cr;
| 케이디켐 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제34(당)기 | 제33(전)기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 처분예정일: 2020년 3월 30일 | 처분일: 2019년 3월 28일 | |||
| Ⅰ. 미처분 이익잉여금 | 40,489,453,243 | 37,291,948,358 | ||
| 1. 전기이월이익잉여금 | 35,274,802,592 | 31,186,064,245 | ||
| 2. 전기오류수정 | (311,423,000) | - | ||
| 3. 순확정급여부채의 재측정요소 | (541,486,120) | (29,546,710) | ||
| 4. 당기순이익 | 6,067,559,771 | 6,135,430,823 | ||
| Ⅱ. 임의적립금등의 이입액 | - | 133,333,334 | ||
| 1. 연구및인력개발준비금 | - | 133,333,334 | ||
| 소 계 | 40,489,453,243 | 37,425,281,692 | ||
| Ⅲ. 이익잉여금 처분액 | (2,143,067,300) | (2,150,479,100) | ||
| 1. 현금배당(주당배당금(률) -&cr; 당기: 500원(100%),&cr; 전기: 500원(100%)) | 1,948,243,000 | 1,954,981,000 | ||
| 2. 이익준비금 | 194,824,300 | 195,498,100 | ||
| Ⅳ. 차기이월 미처분이익잉여금 | 38,346,385,943 | 35,274,802,592 | ||
&cr;- 자본변동표&cr;
| 자 본 변 동 표 | |
| 제 34 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 33 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 케이디켐 주식회사 | (단위 : 원) |
| 구 분 | 주 석 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018년 1월 1일(전기초) | 2,017,400,000 | 18,665,147,240 | (1,246,232,665) | 46,175,952,177 | 65,612,266,752 | |
| 당기순이익 | - | - | - | 5,824,007,823 | 5,824,007,823 | |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 19,20 | - | - | - | (29,546,710) | (29,546,710) |
| 배당금의 지급 | - | - | - | (1,974,831,500) | (1,974,831,500) | |
| 주식매수선택권 | 22 | - | - | 108,226,785 | - | 108,226,785 |
| 자기주식 취득 | 23 | - | - | (562,327,400) | - | (562,327,400) |
| 2018년 12월 31일(전기말) | 2,017,400,000 | 18,665,147,240 | (1,700,333,280) | 49,995,581,790 | 68,977,795,750 | |
| 2019년 1월 1일(당기초) | 2,017,400,000 | 18,665,147,240 | (1,700,333,280) | 49,995,581,790 | 68,977,795,750 | |
| 당기순이익 | - | - | - | 6,067,559,771 | 6,067,559,771 | |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 19,20 | - | - | - | (541,486,120) | (541,486,120) |
| 배당금의 지급 | - | - | - | (1,954,981,000) | (1,954,981,000) | |
| 주식매수선택권 | 22 | - | - | 40,029,086 | - | 40,029,086 |
| 자기주식 취득 | 23 | - | - | - | - | - |
| 2019년 12월 31일(당기말) | 2,017,400,000 | 18,665,147,240 | (1,660,304,194) | 53,566,674,441 | 72,588,917,487 |
&cr;- 현금흐름표&cr;
| 현 금 흐 름 표 | |
| 제 34 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 제 33 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 케이디켐 주식회사 | (단위 : 원) |
| 구 분 | 주석 | 제 34 기 | 제 33 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 8,506,327,520 | 5,490,501,015 | |||
| 1. 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 34 | 8,950,518,540 | 6,513,264,694 | ||
| 2. 이자의 수취 | 209,321,091 | 221,682,537 | |||
| 3. 이자의 지급 | (39,535,012) | (137,287,086) | |||
| 4. 법인세지급액 | (1,386,800,000) | (1,322,134,130) | |||
| 5. 관계기업으로부터 배당금의 수취 | 772,822,901 | 214,975,000 | |||
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (6,113,800,940) | (12,965,692,074) | |||
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 18,024,543,512 | 22,435,238,071 | |||
| 단기금융상품의 감소 | 16,928,373,789 | 22,431,693,071 | |||
| 유형자산의 처분 | 3,822,000 | 3,545,000 | |||
| 단기대여금의 감소 | - | - | |||
| 장기금융상품의 처분 | 92,347,723 | - | |||
| 장기대여금의 감소 | 1,000,000,000 | - | |||
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (24,138,344,452) | (35,400,930,145) | |||
| 단기금융상품의 취득 | (18,192,697,002) | (25,147,377,749) | |||
| 장기금융상품의 취득 | (17,051,678) | (13,593,762) | |||
| 종속기업투자주식의 취득 | (1,002,173,533) | (8,500,000,000) | |||
| 단기대여금의 증가 | - | - | |||
| 장기대여금의 증가 | (4,168,850,000) | - | |||
| 유형자산의 취득 | 13 | (695,892,976) | (1,725,293,634) | ||
| 무형자산의 취득 | 14 | (14,075,000) | (14,665,000) | ||
| 선물거래증거금의 취득 | (47,604,263) | - | |||
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (4,391,410,940) | (1,698,552,760) | |||
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 2,776,508,247 | 8,040,339,373 | |||
| 단기차입금의 차입 | 2,776,508,247 | 8,040,339,373 | |||
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (7,167,919,187) | (9,738,892,133) | |||
| 단기차입금의 상환 | (5,100,821,909) | (7,201,733,233) | |||
| 배당금의 지급 | (1,954,981,000) | (1,974,831,500) | |||
| 자기주식의 취득 | 24 | - | (562,327,400) | ||
| 리스부채의 감소 | (112,116,278) | - | |||
| Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) | (1,998,884,360) | (9,173,743,819) | |||
| Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 | 12,554,750,562 | 21,733,257,519 | |||
| Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (18,570,775) | (4,763,138) | |||
| Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 | 10,537,295,427 | 12,554,750,562 | |||
- 주석
| ※ 상세한 주석사항은 주주총회 1주간 전 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. |
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
| 구 분 | 제34기 | 제33기 |
| 현금 배당총액(원) | 1,948,243,000 | 1,954,981,000 |
| 주당 현금배당금(원) | 500 | 500 |
| 시가배당율(%) | 3.9 | 4.1 |
※ 제34기 배당금 총액은 발행주식총수 4,034,800주에서 자기주식 138,314주를 제외한 3,896,486주를 기준으로 산정한 금액입니다.&cr;※ 제34기(2019.01.01~2019.12.31) 결산 배당은 금번 정기주주총회 승인을 거쳐 최종 확정 될 예정입니다.
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부
| 후보자성명 | 생년월일 | 사외이사&cr;후보자여부 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|---|
| 김완수 | 1978.10.03 | 사외이사 | 해당사항없음 | 이사회 |
| 정철화 | 1954.08.07 | 사외이사 | 해당사항없음 | 이사회 |
| 총 ( 2 ) 명 | ||||
나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 세부경력 | 해당법인과의&cr;최근3년간 거래내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 내용 | |||
| 김완수 | 변호사 김완수 법률사무소&cr;대표변호사 | 2006.03~2008.02&cr;2013.07~2014.04&cr;2014.04~현재&cr;2017.03~현재 | o 사법연수원 제37기&cr;o 전) 법무법인 한율 대표변호사&cr;o 현) 변호사 김완수 법률사무소 대표변호사&cr;o 현) 케이디켐(주) 사외이사 | 없음 |
| 정철화 | (주)로킷헬스케어&cr;감사 | 1984.03~2001.06&cr;2001.07~2010.12&cr;2018.03~2019.07&cr;2019.03~현재&cr;2019.07~현재 | o 전) 한국능률협회 경영전략본부장&cr;o 전) 일본능률협회(한국법인) 부회장&cr;o 전) (주)카스 사외이사&cr;o 현) 케이디켐(주) 사외이사&cr;o 현) (주)로킷헬스케어 감사 | 없음 |
다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무
| 후보자성명 | 체납사실 여부 | 부실기업 경영진 여부 | 법령상 결격 사유 유무 |
|---|---|---|---|
| 김완수 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 |
| 정철화 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 |
라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
| 김완수 사외이사 후보자&cr;본 후보자는 법률 전문가로서 해당 분야의 전문 지식을 바탕으로 투명하고 공정한 자세로 이사회에 참여함으로써 회사의 발전에 기여하겠습니다. 또한 본 후보자는 회사의 사외이사직을 수행함에 있어 경영진으로부터 독립적인 위치에서 이사와 경영진의 업무집행을 감시하고, 경영진이나 특정 주주의 이익이 아닌 회사 전체의 이익을 보호할 수 있도록 사외이사 직무를 수행할 계획입니다.&cr;&cr;정철화 사외이사 후보자&cr;본 후보자는 한국능률협회 및 일본능률협회(한국법인)에서의 다양한 전문지식을 바탕으로 이사회에 참여함으로써 회사의 발전에 기여하겠습니다.&cr;또한, 본 후보자는 회사의 사외이사직을 수행함에 있어 최대주주로부터 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무수행을 함으로써 회사의 발전에 기여할 계획입니다. |
마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
| 김완수 사외이사 후보자&cr;김완수 후보자는 법률 전문가로서 관련 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 공정하고 투명한 책임경영과 회사 발전에 기여할 적임자로 판단&cr;&cr;정철화 사외이사 후보자&cr;정철화 후보자는 한국능률협회 및 일본능률협회(한국법인)의 임원을 역임했던 기업경영 전문가로서 회사의 효율적 경영 및 의사 결정에 기여할 적임자로 판단 |
※ 기타 참고사항 : 해당사항 없음
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4 (2) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 3,000,000천원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4 (2) |
| 실제 지급된 보수총액 | 549,330천원 |
| 최고한도액 | 3,000,000천원 |
※ 상기 실제 지급된 보수총액은 2019년 1월부터 12월까지의 지급금액 기준이며, 해당기간 임기만료로 퇴임한 박정인 사외이사의 보수를 포함하여 작성하였습니다.
※ 기타 참고사항 : 해당사항 없음