목 차

분기보고서

3.5

영풍정밀(주)

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 36 기)

2018년 01월 01일2018년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2018년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	영풍정밀주식회사

대 표 이 사 :	조성학

본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 강남대로 542
	(전 화) 02-519-3493
	(홈페이지) http://www.yppc.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 형 우 인
	(전 화) 02-519-3491

목 차

Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요 -------------------------------------------------------	2
2. 회사의 연혁 -------------------------------------------------------	4
3. 자본금 변동사항 ---------------------------------------------------	6
4. 주식의 총수 등 -----------------------------------------------------	6
5. 의결권 현황 -------------------------------------------------------	7
6. 배당에 관한 사항 등 ------------------------------------------------	7

Ⅱ. 사업의 내용
1. 사업의 개요 -------------------------------------------------------	9
2. 주요 제품, 서비스 등 ------------------------------------------------	12
3. 주요 원재료에 관한 사항 ---------------------------------------------	13
4. 생산 및 설비에 관한 사항 --------------------------------------------	13
5. 매출에 관한 사항 ---------------------------------------------------	14
6. 수주상황 ----------------------------------------------------------	15
7. 시장위험과 위험관리 ------------------------------------------------	15
8. 경영상의 주요계약 등 -----------------------------------------------	19
9. 연구개발활동 ------------------------------------------------------	20
10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항------------------------------------	20

Ⅲ. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보 --- ---------------------------------------------------	22
2. 연결재무제표 --- ---- ---- -------------------------------------------	22
3. 연결재무제표 주석 -- --- ---- -----------------------------------------	22
4. 재무제표 ------------- ---- ---- ---- ---- -----------------------------	23
5. 재무제표 주석 ---------- ---- ---- ---- --------------------------------	29
6. 기타 재무에 관한 사항------ ---- -------------------------------------	63

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 ---------------------------------------	71
2. 감사용역 체결현황 ----------------------- -------- -------------------	71
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 ----------- -------- -----------	71
4. 기타 참고사항 ------------------------------------------------------	71

Ⅴ. 이사의 경영진단 및 분석의견 -------------------------------------------	72

Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항 -------------------------------------------------	73
2. 감사제도에 관한 사항 -----------------------------------------------	73
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ---------------------------------------	75

Ⅶ. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 ----------------------------	76
2. 주식의 분포 -------------------------------------------------------	77
3. 주식사무 ----------------------------------------------------------	78
4. 주가 및 주식거래실적 -----------------------------------------------	78

Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황 ------------------------------------------------	80
2. 임원의 보수 등 -----------------------------------------------------	81

Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황 ------------------------------------------------ ---	83

Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용 ---------------------------------------------	86

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행ㆍ변경사항 및 주주총회 현황 ---------------------------	87
2. 우발채무 등 -------------------------------------------------------	87

【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인 -----------------------------------------------------	89
2. 전문가와의 이해관계 ------------------------------------------------	89

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 20181114 대표이사등의확인서.jpg 20181114 대표이사등의확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 「영풍정밀주식회사」라고 표기하며, 영문으로는 Young Poong Precision Corporation이라고 표기합니다. 약식으로는 영풍정밀(주)라고 표기합니다.&cr;&cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr; 당사는 1983년 1월 20일 영풍정밀공업주식회사로 설립되어 펌프와 밸브 등의 제조 및 판매 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 이후 1999년 8월 24일 금융감독위원회 법인으로 등록되었고, 동년 12월 28일 (주)코스닥증권시장에서 매매를 개시하였습니다. 또한 2000년 2월 25일 회사의 이미지 쇄신과 사업에 대한 새로운 각오를 위하여 이사회 결의를 거쳐 2000년 3월 17일 정기주주총회시 영풍정밀주식회사로 상호를 변경하였습니다.&cr;&cr; 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;1) 주소 : 서울특별시 강남구 강남대로 542 (논현동)&cr;2) 전화번호 : 02-519-3493&cr;3) 홈페이지 주소 : http://www.yppc.co.kr&cr;&cr; 라. 중소기업 해당여부&cr; 당사는 본 보고서 제출기준일 현재 기업집단 영풍이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 상호출자제한 기업집단에 지정됨에 따라 중소기업기본법에 의거하여 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;

마. 주요 사업의 내용&cr; 당사는 부식과 마모가 심한 석유화학공장 등에서 프로세스용으로 사용되는 산업용펌프, 유체/기체/분체의 이송배관에 사용되는 밸브, 당사 펌프제품 제조에 필요한 주물의 신속한 납품으로 펌프 영업경쟁력 향상에 일조하는 주물을 포함하는 유체기계사업부가 있으며 상세한 내용은 본 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 바. 계열회사에 관한 사항&cr; 보고서 작성기준일 현재 기업집단 영풍은 당사를 포함하 여 국내 24개, 해외 21개 의 계열회사가 있으며, 다음과 같습니다.&cr; &cr; 1) 국내 법인

업 종	회 사 명	상장여부
비철금속 제조	㈜영풍	유가증권 상장
	고려아연㈜	유가증권 상장
	코리아니켈㈜	비상장
기계 및 장비 제조	영풍정밀㈜	코스닥 상장
전자부품 제조	㈜코리아써키트	유가증권 상장
	㈜인터플렉스	코스닥 상장
	영풍전자㈜	비상장
	㈜테라닉스	비상장
무역	서린상사㈜	비상장
부동산 관리	영풍개발㈜	비상장
부동산 관리	㈜엑스메텍	비상장
부동산 임대	유미개발㈜	비상장
중기 대여	㈜케이지엑스	비상장
도소매	㈜영풍문고	비상장
	㈜와이투북스	비상장
	서린정보기술㈜	비상장
연료유 정제	㈜클린코리아	비상장
서비스	케이지그린텍㈜	비상장
서비스	씨케이(유)	비상장
반도체 조립가공	시그네틱스㈜	코스닥 상장
농업	에스피팜랜드(유)	비상장
자동차부품 제조	㈜알란텀	비상장
축전지부품 제조	켐코 ㈜	비상장
원료 재생업	㈜ 징 크옥사이드코퍼레이션	비상장

* ㈜서울문고 는 2018.07.09 계열회사에서 제외 되었습니다. &cr;

2) 해 외법인

회 사 명	국 가	비 고
YP JAPAN Corp.	일본
화하선로판(천진)유한공사	중국
INTERFLEX VINA CO.,LTD.	베트남
SIGNETICS HIGH TECHNOLOGY USA INC.	미국
YOUNG POONG Electronics Vina Co.,Ltd.	베트남
Sun Metals Holdings Pty.,Ltd	호주
Sun Metals Corp.,Pty.,Ltd	호주
Townsville Logistics Pty Ltd	호주
Townsville Marine Logistics Pty Ltd	호주
Pan Pacific Metal Mining Corp.	캐나다
KZ Minerals Holdings PTE Ltd	싱가포르
ICM Pachpaqui S.A.C.	페루
KZ Minerals Bolivia S.A	볼리비아
KZ-Pranda Co., Ltd	태국
K.K.LAO Mining Co.,Ltd	라오스
Alantum Europe GmbH	독일
Alantum Advanced Material And Technology (Shanghai) Co.,Ltd,	중국
KZI SINGAPORE PTE. LTD.	싱가포르
PT. KZI INDONESIA	인도네시아
Sorin Shanghai Corporation Ltd	중국
Zinc Oxide Corporation Vietnam Joint Stock Company	베트남

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장1999년 12월 28일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr;여부	특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr; 회사의 본점소재지는 서울특별시 강남구 강남대로 542 (논현동)으로 변경사항은 없습니다.&cr;

나. 경영진의 중요한 변동

일 자	변동사항	비 고
2014.02.28	○ 선임&cr; - 사내이사 : 최창규(재선임), 홍지상(재선임)&cr; - 사외이사 : 황규종(재선임), 김선우(재선임), 한봉훈(재선임)	정기주주총회
2015.03.20	○ 선임&cr; - 사내이사 : 조성학(재선임)&cr; - 기타비상무이사 : 장형진(재선임)	정기주주총회
2016.03.25	○ 선임&cr; - 사내이사 : 최창규(재선임)&cr; - 사외이사 : 황규종(재선임), 김선우(재선임), 한봉훈(재선임)&cr;○ 퇴임&cr; - 사내이사 : 홍지상(임기만료)	정기주주총회
2017.02.03	○ 중도퇴임&cr; - 사외이사 : 황규종(일신상의 사유)	-
2017.03.24	○ 선임&cr; - 사내이사 : 조성학(재선임)&cr; - 기타비상무이사 : 장형진(재선임)&cr; - 사외이사 : 신재국(신규선임)	정기주주총회
2018.03.23	○ 선임&cr; - 사내이사 : 최창규(재선임)&cr; - 사외이사 : 김선우(재선임), 한봉훈(재선임)	정기주주총회

다. 최대주주의 변동

변동일자	변경전 최대주주	변경후 최대주주	변경사유
2010.02.23	CHOI, DAVID	유중근	변경전 최대주주의 장내매도

&cr; 라. 상호의 변경

변경일자	변경내용
2000.03.17	변경 전	국문명	영풍정밀공업주식회사
	변경 전	영문명	Young Poong Precision Industries Co.,Ltd
	변경 후	국문명	영풍정밀주식회사
	변경 후	영문명	Young Poong Precision Corporation

마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr; 공시대상기간 중 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

2014.02	밸브공장 확장 이전
2015.05	중부QSC 설립
2016.11	소재공장 신축 이전

3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

------

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주-50,000,000-50,000,000-15,750,000-15,750,000---------------------15,750,000-15,750,000-----15,750,000-15,750,000-

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주15,750,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주15,750,000-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

500500500---8,2249,1547,034522581447-3,1502,835----34.4140.30보통주-2.292.09우선주---보통주---우선주---보통주-200180우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제36기 3/4분기	제35기	제34기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

※ 당사는 연결대상 법인이 아니므로 상기표에서 (별도)당기순이익란에 개별기준으로 금액을 기재하였으며, 주당순이익과 현금배당성향은 개별기준 입력란이 없으므로 (연결)주당순이익과 (연결)현금배당성향란에 개별기준으로 기입하였습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 유체기계사업부&cr; 유체기계사업부는 부식과 마모가 심한 석유화학공장 등에서 프로세스용으로 사용되는 산업용펌프, 유체/기체/분체의 이송배관에 사용되는 밸브, 당사 펌프제품 제조에 필요한 주물의 신속한 납품으로 펌프 영업경쟁력 향상에 일조하는 주물을 포함하고 있습니다.&cr; 1) 펌프&cr; 펌프는 기본적으로 액체를 이송하는 산업기계로서 사용목적에 따라 수십 종류의 제품이 있습니다. 당사가 생산하는 원심펌프에는 정유공업, 석유화학, 화학, 식ㆍ음료, 금속제련 등 산업의 Main Process에 적용되는 API-610, ASME-B73.1/B73.2/B73.3 규격의 Process 펌프, 산업용 Industrial Pump가 있습니다. 당사의 주력 생산품인 ASME, API 규격의 펌프는 중화학 공업의 Main Process용 펌프이므로 내구성과 고효율이 필수적이며 내부식성ㆍ내마모성 재질이 적용되어야만 합니다. 따라서 재질의 경우 Stainless Steel 이상이 주로 적용되므로 일반 물펌프에 비해 가격이 월등히 높습니다.&cr; 당 사업부문은 1986년 미국 FLOWSERVE사와의 기술제휴로 당사 생산전에는 국내 소요 전량을 수입에 의존하여 사용해 오던 산업계가 당사 펌프로 대체하기 시작하여 1988년경부터 시작된 석유화학설비의 투자 확대와 1992년경부터 시작된 동남아 국가의 투자확대로 매년 성장을 거듭하였습니다. 미국 FLOWSERVE사에 O.E.M방식으로 수출도 하고 있으며, 또한 1996년 설립한 주물공장을 기반으로 주물부터 가공, 조립 등 전 공정에 있어 자체 생산을 하고 있고 기술연구소를 통한 현 제품의 개선 및 신제품 개발에 힘쓰고 있습니다. 산업용 Industrial Pump인 양흡입 펌프, Magnetic Drive Pump, Vertical Pump, Multi Stage Pump 및 입축사류 Pump의 매출에도 주력하고 있습니다. 또한, 국내시장은 물론 국내 경제환경에 영향을 덜받는 해외시장으로의 진출을 적극 추진중입니다.&cr; 산업의 성장성을 보면 2003년 이라크전 후 원유가의 상승과 더불어 중동지방을 중심으로 정유 및 석유화학 플랜트의 신ㆍ증설이 꾸준히 증가하였으며, 2005년에는 국내의 정유 공장을 비롯한 석유화학 업체의 신규 프로젝트가 활발히 이루어져 매우 양호한 실적을 달성하였습니다. 또한 2007년, 2008년에는 국내 엔지니어링사들의 중동지역 Plant 수주의 증가로 해외수출 건의 Pump 소요가 증가되었고, 2009년~2011년에도 지속적으로 상승이 되었습니다.&cr; 그러나 2012년 이후 세계 경제의 침체와 유가 하락으로 석유화학산업의 투자가 위축됨에 따라 신규 프로젝트의 감소, 기존 진행 예정인 프로젝트 진행의 연기 및 중단 등으로 수주 및 매출이 감소되었습니다. 당사는 수주와 매출이 감소하는 상황에서도 내실 있는 발전을 위하여 2014년 당사 펌프공장의 성능시험실 증설, 2016년 소재(주물)공장의 확장 이전을 통해 대용량 펌프 수주에 박차를 가하여 보다 넓은 시장으로의 진출을 할 수 있는 계기를 마련하였습니다. &cr; 당사의 주요 거래처는 울산, 여수, 대산 및 군산공단 등의 석유화학, 섬유업체 및 식품업체들과 대형EPC업체, 담수를 비롯한 수처리 산업 업체 등이 있습니다. API(Centrifugal Pumps for Petroleum, Petrochemical & Natural Gas Industries) 및 ASME Chemical Process Pump시장은 제품에 대한 높은 신뢰성을 요구하고 있는 바, 현재와 같은 품질관리 시스템을 유지하고 한층 더 강화하고 있고, 사후관리는 영남, 호남, 중부권으로 나누어 각 지역권에 A/S요원이 상주하여 신속 정확하게 처리하도록 하고 있으며 B/S를 적극적으로 실시하여 고객만족의 극대화를 꾀하고 있습니다. 또한 매년 상ㆍ하반기2회에 거쳐 펌프스쿨을 개최하여 1997년부터 현재까지 고객의 실무자에게 심도있는 교육을 지속적으로 실시하여 한차원 높은 서비스를 제공하고 있습니다.&cr;&cr; 2) 밸브&cr; 밸브는 유체, 기체, 분체를 이송하는 프로세스 플랜트에서 소요되는 배관자재의 일부로 공장 건설 시 필요한 건설용 밸브와 유지보수용 밸브시장으로 구분되고, 신규공장 투자 여부에 따라 시장규모가 등락하는 특성이 있습니다.&cr; 현재까지 발표된 밸브에 대한 국내시장규모에 대한 정확한 자료는 찾아볼 수 없으나 당사는 그 규모가 1조~1.5조원 대에 달할 것으로 추정하고 있습니다. 현재 국산 밸브 제품의 품질은 많은 품목에서 국제수준에 이르렀고, 각 밸브 제조업체들은 국내시장의 불황으로 해외 수출을 위해 총력을 기울이고 있으며 이미 상당한 성과를 내고 있습니다.

국내의 밸브업계는 유가 하락으로 인한 세계적인 Plant 건설 경기 침체 여파로 시장 수요가 감소되어 영세한 일부 업체들이 도태되고 건실한 업체를 위주로 재편되어 가고 있는 상황으로, 향후 경기가 저점을 찍고 회복될 경우에는 당사와 같은 우량업체들이 시장확대로 인한 혜택을 느릴 수 있을 것으로 예상됩니다.

당 사업부문은 1992년 하반기부터 협력선인 미국FLOWSERVE사의 제품을 수입 판매한 이후 1994년도부터 일부 품목을 조립 생산하였고, 1996년도 하반기부터는 자체품목인 BALL VALVE를 신규로 개발, 제조, 판매 개시하여 국내 BALL VALVE업계에서 실력을 인정 받고 있습니다. 특히 밸브의 자동화 추세는 사업초기부터 자동밸브에 대한 경험을 축적한 당 사업부문에 유리한 환경을 조성하여 주고 있고, 이에 더하여 당사는 신제품 개발, 정교한 도면 및 제작능력, 사후 하자 시 철저한A/S처리 등 우수한 품질시스템을 바탕으로 한 영세업체와의 차별화 전략을 바탕으로, 원재료 조달방법의 개선, 제조공정의 개선, 수입대체 등을 통해 자체 경쟁력을 강화하고, API-6D인증 및 ISO 15848인증 획득 등을 통해 고사양 제품 개발을 지속적으로 추진해 나가고 있습니다. 또한 자체 제조품인 BALL VALVE에 대한 부단한 연구개발을 계속하여 경쟁이 치열하고 수익성이 열악한 저가품 위주의 표준 품목에서 고부가가치 제품 위주로 시장을 공략하여 Metal Seat 및 High Alloy부문에서 독보적인 기술을 확보하였으며, 대형 및 고압 신제품 개발로 해외 Oil & Gas 시장 진출도 적극 추진하고 있습니다.

2014년에는 안산 반월공단에 밸브공장을 확장하여 건설하였고, 울산산업공단 및 여수산업공단에 이어 2015년에는 충남 당진에 Quick Service Center를 추가로 설립함으로써 국내 모든 석유화학 단지들에 영업 및 A/S 망을 갖추어 고객들의 신속한 서비스 요구에 대응하고 있으며, 매년 고객들을 대상으로 밸브 세미나를 개최하여 당사 밸브 제품에 대한 이해와 신뢰를 높이는데 기여하고 있습니다.

&cr; 3) 주물&cr;국내 주물산업은 외국의 선진 주물산업과 비교하여 주물품의 전체적인 품질수준이 낮고, 특수재질에 대한 기술개발 및 설비투자의 정도가 낮아 기술적으로 낙후된 실정으로 현재 국제수준의 품질관리 시스템의 도입과 고가의 특수재질 개발 등의 노력이 시장 전반적으로 제고되고 있습니다. &cr;또한 실질적으로 국내외 대기업의 첨단산업과 화학산업의 발전은 물론 세계적인 아웃소싱 추세로 인하여 기반산업으로서의 주물업체 역할은 더욱더 요구되고 있어, 이에 따라 탄력적으로 대응할 수 있고 안정적으로 고품질의 제품을 제조할 수 있는 주물업체의 필요성이 대두되고 있는 실정입니다.&cr;당 사업부문은 당사의 펌프제품에 소요되는 고품질의 제품을 신속하고 정확한 사양에 맞추어 제조 ·납품함으로써 펌프사업 부문의 경쟁력 향상에 일조를 하고 있을 뿐만 아니라, 세계적인 수준의 제조 기술력을 바탕으로 일본의 주요 펌프업체와 국내외 업체에 납품하고 있습니다. 생산제품의 재질 또한 일반 강종에서부터 중소업체에서 생산하기 어려운 고품질 고기능의 특수강(CD4M, CN7M, CW6M 등)을 양산함으로써 국내 소재산업 발전에 일익을 담당하고 있습니다.&cr;당사는 최고수준의 주물업체로의 도약을 위하여 국제수준의 품질관리시스템구축, 고급재질의 제품개발 및 과감한 설비투자를 실행하고 있으며 이를 바탕으로 미국, 일본 및 동남아 시장을 포함한 수출 확대에 총력을 기울이고 있어 향후 보다 안정적인 사업확대와 높은 수익성이 기대됩니다.&cr;&cr; 나. 기타 참고할 사항&cr;1) 경기변동의 특성&cr; 당사의 사업부문은 일반경기, 계절적 경기변동과는 별도로 국내외의 석유화학 설비투자 등에 따라 매출 및 수익구조가 변동하는 특성을 가지고 있습니다.&cr;2) 경쟁요소&cr; 당사의 경쟁상황은 완전경쟁체제이며 IMF이후 투자의 위축으로 상당히 영업여건이 악화되어 작은 국내시장에서 치열한 경쟁을 하고 있어, 중동·동남아 등 수출확대를 위해 역량을 집중하고 있습니다.&cr;3) 시장점유율&cr; 당사의 영위사업은 시장구성이 소기업 및 중소기업으로 형성되어 있어 관련 협회 및 유관기관의 객관적인 자료나 통계치를 집계하기 어려운 상태로서 시장점유율의 합리적 추정이 어려워 시장점유율의 기재를 생략합니다

다. 사업부문별 주요 재무정보

[2018.09.30 현재]

(단위 : 백만원)

구분	사업내용	매출액	비 율	비 고
유체기계사업부	펌프, 밸브, 주물 제조 판매	41,880	100%	-
계			100%	-

※ 사업부문별 자산 및 영업이익 등 세부내역은 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; 2. 주요 제품, 서비스 등 &cr; 가. 주요 제품, 서비스 등의 내용

[2018.09.30 현재]

(단위 : 백만원)

사업&cr;부문	매출&cr;유형	품목	구체적용도	주요상표등	매출액&cr;(비율)
유체기계사업부	제품&cr;상품	펌프&cr;밸브&cr;주물	Chemical Process Pump&cr;Chemical Plant Valve&cr;주강, 스테인레스강	MAGGUARD&cr;영풍FLOWSERVE&cr;STARVAL	41,880&cr;(100%)
합계	-	-	-	-	41,880&cr;(100%)

나. 주요 제품, 서비스 등의 가격변동추이 &cr; 당사의 제품은 다양한 재질 및 크기 등의 사양으로 인해 제품가격의 산정이 어려워 관련 기재를 생략합니다.&cr;&cr; 3. 주요 원재료에 관한 사항 &cr; 당사는 현대중공업, 미국 A UTOMAX 등으로부터 모터, ACTUATOR, 고철 등을 매입하고 있습니다. 본 보고 서 작성 기준 일 현재 총 매입액 은 20,440 백만 원 이 며 , 그 중 모터 매입액 이 3,634 백만 원( 17.8%) 으 로 가 장 큰 비 중을 차지하고 있습니다. 당사의 원재료는 각종 선택사항이 포함되어 정확 한 가격 변 동 및 요인을 분석하기 어려우나 거래처의 단가 인상과 환율의 영향을 받 습니다.&cr;&cr; 4. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr; 가 . 생 산능력, 실적 및 가동률

당사의 제품은 다양한 재질 및 크기 등의 사양으로 인해 일률적인 단순평균으로 산출한 수치는 회사의 생산능력, 실적 및 가동률을 적절하게 표시하기 어려워 관련 기재를 생략합니다.&cr;

나. 생산설비에 관한 사항&cr; 당사의 본점은 서울특별시에 소재하고 있고, 경기도 안산시에 생산공장을 보유하고 있으며, 울산광역시 온산읍, 전라남도 여수시, 충청남도 당진시에 QSC가 위치해 있습니다. 당사의 시설 및 설비를 포함한 유형자산은 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공기구비품, 건설중인자산 등이 있으며 , 세부내역은 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

&cr;

5. 매출에 관한 사항 &cr; 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 매출 은 수출 10,086 백만원 , 내수 31,794백만원 으로 총 41,880 백만원 의 실적 을 이루었 으며 , 사업부문 품목별 실적은 아래의 표를 참조하시기 바랍니다.

[2018.09.30 현재]

(단위 : 백만원)

사업&cr;부문	매출&cr;유형	품 목		제36기&cr;3/4분기	제35기	제34기
유체기계사업부	제품	펌프/밸브/주물	수출	7,408	7,222	11,635
			내수	26,693	47,184	39,450
			합계	34,101	54,406	51,085
	상품	펌프/밸브/주물	수출	2,678	2,043	2,360
			내수	5,101	9,417	7,161
			합계	7,779	11,460	9,521
합 계			수출	10,086	9,265	13,995
			내수	31,794	56,601	46,611
			합계	41,880	65,866	60,606

&cr; 나. 판매조 직 &cr; 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 판매조직은 다음과 같습니다.&cr; ○ 유체기계사업부 : 사 업부 장 외 37명

다. 판매방법 및 조건 &cr; 당사의 제품은 고객과의 신뢰성을 바탕으로 판매하고 있으며, 판매조건은 일반적으로 현금 및 어음으로 수금하고 있습니다 .&cr;

라. 판매전략 &cr; 당사는 당사의 모든 활동을 규정하는 품질방침을 아래와 같이 선언하고 품질방침을 밑거름으로 모든 영업활동을 하고 있습니다.

우리는 고객의 만족만이 품질평가의 척도라 인식하고 현재와 미래의 고객에게 최상 품질의 제품과 서비스를 적기에 공급할 책임을 우리 스스로에게 부여한다. 우리는 본 목표의 달성을 위해, 고객의 요구조건을 충분한 의사교환을 통하여 신중히 파악하고 "100%-RIGHT-THE-FIRST-TIME" 실행 및 지속적인 개선활동으로 그 요구조건을 충족함은 물론 능가하도록 한다.

&cr; 6. 수주상황 &cr; 수 주총액은 2018년 누적수주총액이며, 기납품액은 기존 수주잔고와 2018년 수주가 매출액으로 전환된 금액입니다.

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황

(단위 : 백만원)

품목	수주&cr;일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
품목	수주&cr;일자	납기	수량	금액	수량	금액	수량	금액
유체기계&cr;사업부	'18.01-'18-09	-	-	59,033	-	41,880	-	38,402
합 계			-	59,033	-	41,880	-	38,402

7. 시장위험과 위험관리&cr;(1) 금융위험관리&cr;당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험, 이자율위험,가격위험)과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.&cr;

1) 신용위험

① 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타내고 있습니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
계정과목	당분기말	전기말
현금및현금성자산(*1)	11,898,414	13,594,393
단기금융상품	12,000,000	12,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산(*2)	30,068,581	-
당기손익인식금융자산	-	18,031,263
매출채권및기타채권	14,119,515	15,660,815
매도가능금융자산(채무상품)	-	5,158,089
기타금융자산	4,654,396	3,678,601
합 계	72,740,906	68,123,161

(*1) 현금시재액은 제외하였습니다.&cr;(*2) 출자금은 제외하였습니다.

&cr;2) 유동성위험&cr;당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산와 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융자산과 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위:천원)
계정과목	장부금액	계약상 현금흐름	6개월 미만	6개월~1년 미만	1년~ 3년 미만	3년 이상
<금융자산>
현금및현금성자산	11,899,217	11,899,217	11,899,217	-	-	-
단기금융상품	12,000,000	12,000,000	12,000,000	-	-	-
당기손익-공정가치측정 금융자산	30,116,946	30,116,946	19,336,350	7,048,069	-	3,732,527
매출채권및기타채권	14,119,515	14,119,515	14,119,515	-	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	191,165,010	191,165,010	-	-	-	191,165,010
기타금융자산	4,654,396	4,654,396	308,958	144,456	2,494,150	1,706,832
합 계	263,955,084	263,955,084	57,664,040	7,192,525	2,494,150	196,604,369
<금융부채>
매입채무및기타채무	9,381,929	9,381,929	9,376,725	-	-	5,204
기타금융부채	7,500	7,500	-	-	-	7,500
합 계	9,389,429	9,389,429	9,376,725	-	-	12,704

&cr;② 전기말

(단위:천원)
계정과목	장부금액	계약상 현금흐름	6개월 미만	6개월~1년 미만	1년~ 3년 미만	3년 이상
<금융자산>
현금및현금성자산	13,595,363	13,595,363	13,595,363	-	-	-
단기금융상품	12,000,000	12,000,000	-	12,000,000	-	-
당기손익인식금융자산	18,031,263	18,031,263	3,012,163	7,004,500	8,014,600	-
매출채권및기타채권	15,660,815	15,660,815	15,660,815	-	-	-
매도가능금융자산	237,528,584	237,528,584	-	2,001,710	-	235,526,874
기타금융자산	3,678,601	3,678,601	86,884	122,644	2,148,052	1,321,021
합 계	300,494,626	300,494,626	32,355,225	21,128,854	10,162,652	236,847,895
<금융부채>
매입채무및기타채무	7,441,736	7,441,736	7,439,316	-	-	2,420
기타금융부채	7,500	7,500	-	-	-	7,500
합 계	7,449,236	7,449,236	7,439,316	-	-	9,920

금융부채의 경우 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 금융자산의 경우 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 또한, 당사는 이 현금흐름이 유의적으로더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.&cr;

3) 환위험&cr;① 환위험에 대한 노출

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:USD,EUR,BHD,JPY,천원, 환율단위:원)
구분	당분기말				전기말
구분	외화		환율	원화환산액	외화		환율	원화환산액
현금및현금성자산	USD	3,728,439	1,112.70	4,148,634	USD	3,622,908	1,071.40	3,881,584
	EUR	60,726	1,294.57	78,614	EUR	-	1,279.25	-
	BHD	4,532	2,951.54	13,376	BHD	3,511	2,842.74	9,981
매출채권	USD	1,926,305	1,112.70	2,143,400	USD	417,362	1,071.40	447,162
	EUR	177,353	1,294.57	229,596	EUR	6,803	1,279.25	8,703
	JPY	-	9.81	-	JPY	1,535,000	9.49	14,567
미수금	USD	296,192	1,112.70	329,573	USD	223,919	1,071.40	239,907
미수금	EUR	-	1,294.57	-	EUR	-	1,279.25	-
외화자산 합 계	USD	5,950,936		6,943,193	USD	4,264,189		4,601,904
	EUR	238,079			EUR	6,803
	BHD	4,532			BHD	3,511
	JPY	-			JPY	1,535,000
매입채무	USD	384,933	1,112.70	428,315	USD	294,363	1,071.40	315,381
매입채무	EUR	116,222	1,294.57	150,458	EUR	51,976	1,279.25	66,490
외화부채 합 계	USD	384,933		578,773	USD	294,363		381,871
외화부채 합 계	EUR	116,222		578,773	EUR	51,976		381,871

② 민감도 분석&cr;당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 외화 자산ㆍ부채의 환산 변동금액이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전기
구분	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	619,329	(619,329)	425,327	(425,327)
EUR	15,775	(15,775)	(5,779)	5,779
BHD	1,338	(1,338)	998	(998)
JPY	-	-	1,457	(1,457)
합 계	636,442	(636,442)	422,003	(422,003)

4) 이자율 위험&cr;당사는 당분기말 현재 차입금이 없으므로, 이자율 위험에 노출되어 있지 않습니다.&cr;

5) 가격위험&cr;당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 공정가치로 인식되는 금융자산 중 상장지분상품의 가격이 5% 변동 시 기타포괄손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	5% 상승시	5% 하락시
기타포괄손익(세전)	9,558,251	(9,558,251)

(2) 자본위험관리&cr;당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 또한, 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.

&cr;당사의 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
부채총계	51,252,674	58,989,646
자본총계	284,639,507	311,667,886
부채비율	18.0%	18.9%

&cr;

8. 경영상의 주요계약 등

구분	계약 상대방	계약체결시기&cr;및 계약기간	계약의 목적 및 내용	계약금액 또는&cr;대금수수방법
대리점&cr;계약	STEULER&cr; INDUSTRIEWERKE GMBH,&cr; GERMANY	2015.07.23&cr; ~ 지속	Anti-Corrosion Lining&cr; & Environmental Protection&cr; Equipments	Commission&cr; & Resale
	MUNSCH CHEMIE-PUMPEN&cr; GMBH, GERMANY	1995.08.01&cr; ~2019.07.31	Non-Metallic Pumps	Commission&cr; & Resale
	TRICO MANUFACTURING&cr; CORPORATION, U.S.A.	1996.08.01&cr; ~2019.06.30	Lubrication&cr; & Cooling Equipments	Commission&cr; & Resale
	PENINSULA ENGINEERING EQUIPMENT EST, U.A.E.	2018.06.01&cr; ~2020.05.30	Pumps	Commission&cr; & Resale
	PENINSULA ENGINEERING EQUIPMENT EST, U.A.E.	2013.11.18 ~2019.11.17	Valves	Commission&cr; & Resale
	AL-ANWAR PETROLEUM&cr; EQUIPMENT EST. KUWAIT	2013.01.22&cr; ~2020.01.21	Pumps & Valves	Commission&cr; & Resale
	TC ENSTAGE CO. LTD&cr; THAILAND	2015.06.01&cr; ~2019.05.31	Pumps & Valves	Commission&cr; & Resale
	ADERAN DEJ CO.&cr;IRAN	2018.06.01&cr; ~2020.05.31	Pumps & Valves	Commission&cr; & Resale
	METITO(OVERSEA) QATAR,&cr; QATAR	2015.07.01 ~2020.06.30	Pumps & Valves	Commission&cr; & Resale
	LE THUONG ENGINEERING CO., LTD, VIETNAM	2017.12.01 ~2019.11.30	Pumps & Valves	Commission&cr; & Resale
	DNV TRADING LLC,&cr; OMAN	2014.06.01&cr; ~2020.05.31	Pumps & Valves	Commission&cr; & Resale
	PT DWI MUTIARA SEJAHTERA&cr; INDONESIA	2017.05.01&cr; ~2019.04.30	Pumps & Valves	Commission&cr; & Resale
	DSB SAUREBAU GMBH,&cr; GERMANY	2016.07.01&cr; ~2019.06.30	Acid Resistant Materials	Commission&cr; & Resale
	Flowserve US Inc. USA	2017.01.01 ~ 2018.12.31	Valves, Actuators & &cr; Accessories	Resale

&cr; 9. 연구개발활동&cr; 가. 연구개발활동의 개요 &cr; 당사는 1991년 5월 독립부서인 기술연구소를 설 치하여 본 보고서 작성기준일 현재 기술연구소장을 포 함한 18명 의 연 구요원 이 펌프기술연구소 및 밸브기술연구소로조직되어 있으며, 기존 제품의 품질향상과 최고 품질의 제품을 적재적소에 공급하기 위하여 지속적인 연구개발활동을 통한 신제품 개발에 주력하고 있습니다.&cr;

나. 연구개발비용

[2018.09.30 현재]

(단위 : 백만원)

구 분	제36기 3/4분기	제35기	제34기
연구개발비용	590	794	823
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.4%	1.2%	1.4%

&cr; 다. 연구개발 실적

1) API 610 OH2 펌프 추가 모델 개발 (2종)&cr;2) CRUMB SLURRY 펌프 추가 모델 개발 (1종)&cr;3) 고온/긴급차단 밸브(한국가스안전공사 검인품) 개발 (1종) &cr;4) 고압JACKET METAL SEAT/긴급차단 밸브(한국가스안전공사 검인품) 개발 (1종)&cr;5) 저 토크 TRUNNION 밸브 개발 (18종)&cr;6) 저 토크 Floating 양방향 메탈시트 밸브 개발 (20종)&cr;7) ISO 15848-1 400℃ 인증 획득 (고온/고압 조건에서의 휘발성 유기화합물(V.O.C) 배출량 규제에 대한 대응 제품 인증 획득)&cr;8) 고온/고압 Floating 양방향 메탈시트 밸브 개발 (1종)&cr;

10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr; 가. 지적재산권 &cr; 당사는 당사의 영업활동에 사용되는 상표에 대한 상표권을 보유하고 있으며, 주요 보유내역은 다음과 같습니다.

대상상표	등록국가	등록번호	출원일	등록일
MagGuard	대한민국	40-0891390-0000	2010.11.24	2011.11.24
MagGuard	미국	4,112,825	2010.12.14	2012.03.13
STARVAL	대한민국	40-1123447-0000	2014.11.21	2015.08.13
STARVAL	미국	4,875,674	2014.11.10	2015.12.22
starval symbol - 특허청출원용.jpg STARVAL	대한민국	40-1198008-0000	2016.01.21	2016.08.23
starval symbol - 특허청출원용.jpg STARVAL	미국	5,148,008	2016.01.26	2017.02.21

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제36기3분기&cr; (2018년9월말)	제35기&cr; (2017년12월말)	제34기&cr; (2016년12월말)
[유동자산]	81,356	71,301	61,595
ㆍ당좌자산	60,468	53,447	43,535
ㆍ재고자산	20,888	17,854	18,060
[비유동자산]	254,536	299,356	299,769
ㆍ투자자산	198,928	243,541	229,352
ㆍ유형자산	49,302	50,382	65,986
ㆍ무형자산	1,652	1,754	2,154
ㆍ기타금융자산	4,654	3,679	2,277
자산총계	335,892	370,657	361,364
[유동부채]	11,763	11,450	13,722
[비유동부채]	39,490	47,539	46,946
부채총계	51,253	58,989	60,668
[자본금]	7,875	7,875	7,875
[자본잉여금]	2,056	2,056	2,056
[기타자본구성요소]	139,366	171,592	166,774
[이익잉여금]	135,342	130,145	123,991
자본총계	284,639	311,668	300,696
구 분	(2018.1.1~&cr; 2018.09.30)	(2017.1.1~&cr; 2017.12.31)	(2016.1.1~&cr; 2016.12.31)
매출액	41,880	65,866	60,606
영업이익	5,118	7,472	4,430
당기순이익	8,224	9,154	7,034
주당순이익(원)	522	581	447

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다.

◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2018년 3분기보고서_34_00141389_영풍정밀(주)(검사후).ixd

2. 연결재무제표

해당사항없음

3. 연결재무제표 주석

해당사항없음

4. 재무제표

재무상태표

제 36 기 3분기말 2018.09.30 현재

제 35 기말 2017.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 36 기 3분기말	제 35 기말
자산
유동자산	81,355,686,949	71,301,287,590
현금및현금성자산 (주5,25,26)	11,899,217,372	13,595,362,537
현금	1,123,709,619	1,170,605,753
현금성자산	10,775,507,753	12,424,756,784
단기금융상품 (주6,25,26)	12,000,000,000	12,000,000,000
유동 당기손익-공정가치측정금융자산 (주7,25,26)	22,354,358,910	0
유동당기손익인식지정금융자산 (주8,25,26)	0	10,016,663,303
유동매도가능금융자산 (주9,25,26)	0	2,001,709,589
매출채권 및 기타유동채권 (주10,25,26)	14,119,515,129	15,660,815,108
매출채권	12,844,823,719	14,252,533,411
대손충당금	(128,448,237)	(142,525,334)
단기미수금	1,179,852,582	1,538,727,340
대손충당금	(11,798,526)	(15,387,273)
단기미수수익	235,085,591	27,466,964
재고자산 (주11)	20,888,320,810	17,853,671,183
상품	17,990,086	21,682,569
평가충당금	(3,692,096)	(3,692,096)
제품	1,060,269,161	839,919,191
평가충당금	(1,025,617)	(1,025,617)
반제품	7,904,007,501	7,751,869,974
평가충당금	(327,237,034)	(327,237,034)
재공품	3,536,129,099	2,514,817,174
원재료	3,367,309,734	2,915,513,750
평가충당금	(113,486,278)	(113,486,278)
저장품	5,481,892,772	4,283,124,428
평가충당금	(172,709,074)	(172,709,074)
미착품	138,872,556	144,894,196
기타유동자산	94,274,728	173,065,870
단기선급금	17,426,841	113,489,646
대손충당금	(174,268)	(1,134,897)
단기선급비용	77,022,155	60,711,121
비유동자산	254,536,493,309	299,356,243,925
비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 (주7,25,26)	7,762,586,909	0
비유동당기손익인식금융자산 (주8,25,26)	0	8,014,600,000
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주7,25,26)	191,165,010,000	0
비유동매도가능금융자산 (주9,25,26)	0	235,526,874,119
유형자산 (주12,27)	49,302,273,826	50,381,921,845
토지	18,972,342,200	18,972,342,200
건물	25,200,787,094	24,965,306,977
감가상각누계액	(4,685,039,150)	(4,058,944,286)
구축물	185,839,269	185,839,269
감가상각누계액	(78,237,947)	(73,592,006)
기계장치	13,075,221,583	13,031,532,163
감가상각누계액	(5,899,575,931)	(5,457,645,351)
차량운반구	1,098,434,136	1,065,365,006
감가상각누계액	(866,944,636)	(850,760,391)
공구와기구	9,120,431,237	8,984,682,237
감가상각누계액	(7,023,484,029)	(6,584,703,973)
건설중인자산	202,500,000	202,500,000
영업권 이외의 무형자산 (주13)	1,626,216,109	1,754,246,978
저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	7,511,475	9,414,098
컴퓨터소프트웨어	668,244,634	794,372,880
회원권	950,460,000	1,124,200,000
손상차손누계액	0	(173,740,000)
기타비유동금융자산 (주14,25,26)	4,654,396,465	3,678,600,983
장기대여금	2,856,643,165	2,040,297,683
보증금	1,797,753,300	1,638,303,300
기타비유동자산	26,010,000	0
장기선급비용	26,010,000	0
자산총계	335,892,180,258	370,657,531,515
부채
유동부채	11,762,804,837	11,450,291,411
매입채무 및 기타유동채무 (주25,26,27)	9,376,725,041	7,439,315,572
단기매입채무	8,065,578,151	5,755,931,613
단기미지급금	740,490,890	1,378,727,278
단기미지급비용	570,656,000	304,656,681
미지급법인세	435,702,445	2,133,794,119
기타유동부채	1,896,759,815	1,806,294,716
단기선수금	1,795,747,085	1,445,315,706
단기예수금	101,012,730	360,979,010
유동충당부채 (주15)	53,617,536	70,887,004
유동하자보수충당부채	53,617,536	70,887,004
비유동부채	39,489,868,807	47,539,354,420
기타비유동부채 (주25,26)	5,203,888	2,420,503
장기미지급비용	5,203,888	2,420,503
퇴직급여부채 (주16)	934,249,080	152,503,925
확정급여채무의현재가치	12,159,497,647	11,803,703,547
사외적립자산의공정가치	(11,225,248,567)	(11,651,199,622)
이연법인세부채	38,542,915,839	47,376,929,992
기타비유동금융부채 (주25,26)	7,500,000	7,500,000
장기임대보증금	7,500,000	7,500,000
부채총계	51,252,673,644	58,989,645,831
자본
자본금 (주18)	7,875,000,000	7,875,000,000
보통주자본금	7,875,000,000	7,875,000,000
자본잉여금 (주18)	2,056,369,734	2,056,369,734
주식발행초과금	2,056,369,734	2,056,369,734
기타자본구성요소 (주19)	1,169,501,880	1,169,501,880
자기주식처분이익	1,169,501,880	1,169,501,880
기타포괄손익누계액 (주19)	138,196,476,755	170,422,339,828
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	138,196,476,755	0
매도가능금융자산평가이익	0	170,422,339,828
이익잉여금(결손금) (주20)	135,342,158,245	130,144,674,242
이익준비금	2,948,638,610	2,633,638,610
임의적립금	1,618,454,692	1,951,788,025
기타법정적립금	4,849,182,607	4,849,182,607
미처분이익잉여금(미처리결손금)	125,925,882,336	120,710,065,000
자본총계	284,639,506,614	311,667,885,684
자본과부채총계	335,892,180,258	370,657,531,515

포괄손익계산서

제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 36 기 3분기		제 35 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액) (주4)	17,240,246,784	41,879,331,615	17,648,033,224	49,312,367,191
재화의 판매로 인한 수익(매출액)	17,050,170,633	41,276,736,731	17,472,455,147	48,175,842,565
제품매출액	13,532,413,383	34,100,316,716	15,570,863,992	40,978,077,537
상품매출액	3,517,757,250	7,176,420,015	1,901,591,155	7,197,765,028
기타수익(매출액)	190,076,151	602,594,884	175,578,077	1,136,524,626
매출원가 (주21)	11,394,240,485	29,440,005,997	13,138,544,829	35,307,314,822
재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	11,394,240,485	29,440,005,997	13,138,544,829	35,307,314,822
제품매출원가	9,775,878,225	25,968,722,759	12,092,773,647	31,034,139,226
상품매출원가	1,618,362,260	3,471,283,238	1,045,771,182	4,273,175,596
매출총이익	5,846,006,299	12,439,325,618	4,509,488,395	14,005,052,369
판매비와관리비 (주21)	2,593,088,361	7,321,436,268	2,649,461,423	7,919,025,511
급여	1,355,202,983	3,961,500,654	1,319,135,721	3,916,215,632
퇴직급여	192,762,145	594,976,796	186,340,615	564,781,428
복리후생비	214,050,226	519,389,211	203,134,014	572,217,764
여비교통비	33,404,654	96,276,339	35,452,080	105,236,242
통신비	15,796,309	49,898,104	20,890,587	53,397,837
세금과공과	56,293,280	163,308,451	234,365,690	387,293,931
임차료	152,335,337	471,433,027	148,234,473	452,343,788
감가상각비	35,901,975	111,541,974	38,402,179	117,187,576
무형자산상각비	31,374,286	88,925,222	28,138,293	76,702,973
수선비	147,000	2,502,874	436,000	549,520
보험료	40,159,422	127,957,397	40,312,909	134,382,676
접대비	54,766,057	148,353,254	48,080,010	120,163,299
광고선전비	3,980,000	19,885,067	5,170,896	22,894,316
운반비	118,892,961	318,270,410	130,315,362	327,446,986
소모품비	5,585,311	24,980,034	7,215,705	40,713,134
도서인쇄비	3,542,405	9,629,957	1,304,638	7,763,384
교육훈련비	0	538,000	0	604,170
차량유지비	83,427,858	246,012,946	81,887,527	248,441,321
지급수수료	180,456,909	337,895,321	139,567,674	367,670,361
대손상각비(대손충당금환입)	13,507,893	(57,503,991)	(19,656,305)	399,906,390
A/S비용	0	81,296,434	0	0
잡비	1,501,350	4,368,787	733,355	3,112,783
영업이익(손실)	3,252,917,938	5,117,889,350	1,860,026,972	6,086,026,858
금융수익 (주25)	349,924,734	4,907,128,536	187,676,054	3,755,856,124
이자수익	128,282,333	373,190,192	51,148,763	186,926,833
배당금수익(금융수익)	0	3,759,600,000	0	3,316,935,000
외환차익(금융수익)	69,087,547	104,650,405	17,524,757	89,403,212
외화환산이익(금융수익)	0	156,862,433	38,482,278	13,449,385
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	152,554,854	504,405,204	0	0
당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	0	51,358,626	108,890,764
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	8,420,302	0	0
당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0	0	29,161,630	39,461,630
매도가능금융자산처분이익(금융수익)	0	0	0	789,300
금융원가 (주25)	130,772,081	90,378,775	3,393,360	559,849,621
외환차손(금융원가)	31,420,206	72,205,267	0	269,796,688
외화환산손실(금융원가)	99,351,875	18,173,508	3,393,360	263,917,933
당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	0	0	0	26,135,000
기타이익	29,300,843	247,881,140	47,491,111	2,643,725,041
유형자산처분이익	0	60,542,454	0	2,486,888,929
무형자산처분이익	0	100,083,193	0	23,731,091
잡이익	29,300,843	87,255,493	47,491,111	133,105,021
기타손실	8	5,090,228	0	490,326,567
유형자산처분손실	0	1,768,570	0	768,002
잡손실	8	3,321,658	0	489,558,565
법인세비용차감전순이익(손실)	3,501,371,426	10,177,430,023	2,091,800,777	11,435,431,835
법인세비용 (주22)	774,145,778	1,953,255,493	462,009,409	2,402,786,342
당기순이익(손실)	2,727,225,648	8,224,174,530	1,629,791,368	9,032,645,493
기타포괄손익	9,680,463,000	(32,102,553,600)	4,616,839,275	6,816,338,111
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	4,616,839,275	6,816,338,111
매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	4,616,839,275	6,816,338,111
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	9,680,463,000	(32,102,553,600)	0	0
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	9,680,463,000	(32,102,553,600)	0	0
총포괄손익	12,407,688,648	(23,878,379,070)	6,246,630,643	15,848,983,604
주당이익 (주23)
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	173	522	103	574
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	173	522	103	574
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	173	522	103	574
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	173	522	103	574

자본변동표

제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2017.01.01 (기초자본)	7,875,000,000	2,056,369,734	1,169,501,880	165,604,621,407	123,990,659,001	300,696,152,022
회계정책변경에 따른 증가(감소)						0
당기순이익(손실)					9,032,645,493	9,032,645,493
기타포괄손익				6,816,338,111		6,816,338,111
배당금지급					2,835,000,000	2,835,000,000
2017.09.30 (기말자본)	7,875,000,000	2,056,369,734	1,169,501,880	172,420,959,518	130,188,304,494	313,710,135,626
2018.01.01 (기초자본)	7,875,000,000	2,056,369,734	1,169,501,880	170,422,339,828	130,144,674,242	311,667,885,684
회계정책변경에 따른 증가(감소)				(123,309,473)	123,309,473	0
당기순이익(손실)					8,224,174,530	8,224,174,530
기타포괄손익				(32,102,553,600)		(41,783,016,600)
배당금지급					3,150,000,000	3,150,000,000
2018.09.30 (기말자본)	7,875,000,000	2,056,369,734	1,169,501,880	138,196,476,755	135,342,158,245	284,639,506,614

현금흐름표

제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 36 기 3분기	제 35 기 3분기
영업활동현금흐름	9,261,913,652	12,835,873,277
당기순이익(손실)	8,224,174,530	9,032,645,493
당기순이익조정을 위한 가감	(102,671,031)	(199,512,603)
퇴직급여	855,649,586	800,774,422
감가상각비	1,798,862,278	1,865,418,055
무형자산상각비	208,930,869	217,854,185
대손상각비	0	410,549,223
외화환산손실	18,173,508	263,917,933
당기손익인식금융자산처분손실	0	26,135,000
유형자산처분손실	1,768,570	768,002
하자보수비	81,296,434	0
법인세비용	1,953,255,493	2,402,786,342
이자수익	(373,190,192)	(186,926,833)
대손충당금환입	(57,503,991)	(10,642,833)
배당금수익	(3,759,600,000)	(3,316,935,000)
외화환산이익	(156,862,433)	(13,449,385)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(504,405,204)	0
당기손익인식금융자산평가이익	0	(108,890,764)
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(8,420,302)	0
당기손익인식금융자산처분이익	0	(39,461,630)
매도가능금융자산처분이익	0	(789,300)
유형자산처분이익	(60,542,454)	(2,486,888,929)
무형자산처분이익	(100,083,193)	(23,731,091)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	646,033,508	2,062,477,321
매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	1,437,947,166	1,350,196,874
미수금의 감소(증가)	357,209,729	754,377,146
재고자산의 감소(증가)	(3,034,649,627)	(1,935,731,970)
선급금의 감소(증가)	96,062,805	301,257,411
선급비용의 감소(증가)	(13,421,034)	(27,855,803)
보증금의 감소(증가)	(159,450,000)	(65,000,000)
매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	2,313,021,447	848,312,477
미지급금의 증가(감소)	(537,464,448)	140,138,357
미지급비용의 증가(감소)	265,999,319	330,283,028
선수금의 증가(감소)	350,431,379	664,857,376
예수금의 증가(감소)	(259,966,280)	(255,680,230)
하자보수충당부채의 증가(감소)	(98,565,902)	(10,452,527)
장기미지급비용의 증가(감소)	2,783,385	(420,724)
임대보증금의 증가(감소)	0	(15,500,000)
퇴직금의 지급	(662,353,129)	(413,456,476)
사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	588,448,698	397,152,382
이자수취(영업)	165,571,565	200,295,714
배당금수취(영업)	3,759,600,000	3,316,935,000
법인세납부(환급)	(3,430,794,920)	(1,576,967,648)
투자활동현금흐름	(7,953,677,906)	(9,171,359,271)
단기금융상품의 처분	0	5,000,000,000
유동매도가능금융자산의 처분	0	789,300
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,133,596,698	0
당기손익인식금융자산의 처분	0	11,114,461,630
토지의 처분	0	4,421,317,538
건물의 처분	0	523,427,742
구축물의 처분	0	9,907,258
기계장치의 처분	56,349,917	0
차량운반구의 처분	4,545,454	950,000
공구와기구 처분	83	0
회원권의 처분	71,183,193	140,909,091
대여금의 감소	246,654,518	125,338,726
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(9,500,000,000)	0
당기손익인식금융자산의 취득	0	(28,000,000,000)
토지의 취득	0	(9,463,000)
건물의 취득	(250,480,117)	(64,500,000)
구축물의 취득	0	(5,700,000)
기계장치의 취득	(285,480,000)	(727,909,525)
차량운반구의 취득	(117,879,232)	(37,856,726)
공구와기구 취득	(153,129,000)	(241,200,400)
건설중인자산의 취득	(15,139,420)	(9,190,000)
저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	0	(7,540,905)
컴퓨터소프트웨어의 취득	(80,900,000)	(150,100,000)
대여금의 증가	(1,063,000,000)	(1,255,000,000)
재무활동현금흐름	(3,150,000,000)	(2,835,000,000)
배당금지급	(3,150,000,000)	(2,835,000,000)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,841,764,254)	829,514,006
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	145,619,089	(209,233,550)
현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,696,145,165)	620,280,456
기초현금및현금성자산	13,595,362,537	14,643,765,730
기말현금및현금성자산	11,899,217,372	15,264,046,186

5. 재무제표 주석

제36기 3분기 2018년 1월 1일 부터 2018년 9월 30일 까지

제35기 3분기 2017년 1월 1일 부터 2017년 9월 30일 까지

영풍정밀주식회사

1. 회사의 개요&cr;영풍정밀주식회사 (이하 "당사")는 1983년 1월 20일 설립되어, 펌프와 밸브 등의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안산시 단원구 해안로, 경기도 안산시 단원구 엠티브이7로, 울산광역시 울주군 온산읍 및 전남 여수시 여수산단로에 각각 제조시설을 가지고 있으며, 서울특별시 강남구 강남대로에 본사를 두고 있습니다. 당사는 1999년 12월 17일에 코스닥증권시장에 등록한 등록법인으로서, 여러 차례의 증자를 거쳐 2018년 9월 30일 현재 납입 자본금은 7,875백만원이며, 주식의 액면가액은 500원입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지분율(%)
유중근	987,700	6.27
특수관계자	6,997,745	44.43
신영자산운용㈜	1,266,510	8.04
기타 일반주주	6,498,045	41.26
합 계	15,750,000	100.00

(1) 회계기준의 적용

당사의 당분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr;&cr;당사의 당분기재무제표에는 기업회계기준서 제1115호와 기업회계기준서 제1109호가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr;

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr; 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr;당분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1115호와 기업회계기준서 제1109호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다.&cr;&cr;② 공정가치 측정

당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr;- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr;

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정 보는 주석 25 에 포함되어 있습니다.&cr;

3. 유의적인 회계정책&cr;당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.&cr;&cr;(1) 회계정책의 변경&cr;당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.&cr;&cr;① 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.&cr;&cr;당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 경과 규정에 따라 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급하여 적용하고 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용에 따른 이익잉여금의 기초 잔액에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 또한, 2018년 9월 30일로 종료하는 보고기간말 현재 당사의 요약반기재무제표에 미치는 영향도 중요하지 않습니다.&cr;

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr;기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다.&cr;

(가) 금융자산과 금융부채의 분류&cr;기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.&cr;

기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정채무상품, 기타포괄손익-공정가치측정지분상품, 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr;&cr;금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.&cr;- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.&cr;- 계약조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr;&cr;채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr;- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.&cr;- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시 할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. &cr;&cr;상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

&cr;최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.&cr;

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.
상각후원가 &cr;측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

다음의 표와 첨부된 주석은 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다.

(단위: 천원)
과 목	기업회계기준서 &cr;제1039호에 따른 분류	기업회계기준서 &cr;제1109호에 따른 분류	기업회계기준서 &cr;제1039호에 따른&cr;장부금액	기업회계기준서 &cr;제1109호에 따른 &cr;장부금액
매도가능금융자산(지분상품)(*1)	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	232,322,130	232,322,130
매도가능금융자산(지분상품)(*2)	매도가능금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	48,365	48,365
매도가능금융자산(채무상품)(*2)	매도가능금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	5,158,089	5,158,089
당기손익인식금융자산(*3)	당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	18,031,263	18,031,263
현금및현금성자산	대여금 및 수취채권	상각후원가측정금융자산	13,595,363	13,595,363
매출채권및기타채권(*4)	대여금 및 수취채권	상각후원가측정금융자산	15,660,815	15,660,815
장기매출채권및기타채권(*4)	대여금 및 수취채권	상각후원가측정금융자산	3,678,601	3,678,601

(*1) 지분상품은 당사가 전략목적상 장기 보유할 목적으로 투자하고 있는 상품입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 것처럼, 당사는 최초 적용일에 이러한 투자자산을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.&cr; (*2) 기업회계기준서 제1039호에 따라 그 외 매도가능금융자산으로 분류되었던 금융상품은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류됩니다.&cr;(*3) 기업회계기준서 제1039호에 따라 공정가치 기준으로 관리되고 성과가 평가되었기 때문에 당기손익인식금융자산으로 지정되었습니다. 이러한 자산들은 기업회계기준서 제 1109호에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어야 합니다.&cr; (*4) 기업회계기준서 제1039호에 따라 대여금 및 수취채권으로 분류되었던 매출채권과 기타채권은 상각후원가측정금융자산으로 분류됩니다. &cr;&cr;2018년 1월 1일에 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산의 장부금액에 미치는 효과는 없습니다.&cr;

(나) 금융자산의 손상&cr;기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.&cr;&cr;상각후원가로 측정하는 금융자산은 매출채권및기타채권, 현금및현금성자산으로 구성됩니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.&cr; - 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실&cr; - 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실&cr; &cr;당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.&cr; - 보고기간말에 신용 위험이 낮다고 결정된 채무증권 &cr; - 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금 &cr;&cr;매출채권에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.&cr;

금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침 될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다. &cr;

기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 당사가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.&cr;

< 기대신용손실의 측정 >&cr; 기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉, 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.&cr;&cr;기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다. &cr;&cr;< 신용이 손상된 금융자산 >&cr; 매 보고기간말에, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.&cr;&cr; < 재무상태표상 신용손실충당금의 표시 >&cr; 상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. &cr; &cr; 매 출채권 및 기타채권과 관련된 손상손실은 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않고기업회계기준서 제1039호 하에서의 표시와 유사하게 '판매비와관리비'에 표시하였습니다. &cr;

< 새로운 손상모형의 영향 >&cr; 기업회계기준서 제1109호의 손상모형의 적용을 받는 자산에 대한 손상차손은 일반적으로 증가하고 변동성이 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 2018년 1월 1일에 기업회계기준서 제1109호의 손상요구사항을 적용한 결과 추가적인 영향은 없습니다.&cr;

(다) 경과규정&cr;기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급 적용을 원칙으로 합니다.&cr;&cr; - 당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 따라서 2017년에 대해 표시되는 정보는 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라 기업회계기준서 제1039호의 요구사항을 반영하였습니다.

- 최초 적용일에 존재하는 사실과 상황에 근거하여 다음과 같은 평가가 이루어져야 합니다.&cr; √ 금융자산 분류를 위한 사업모형의 결정&cr; √ 특정 금융자산 및 금융부채에 대하여 당기손익-공정가치 지정 선택 및 이전 지정의 철회&cr; √ 단기매매항목이 아닌 특정 지분상품의 투자에 대하여 기타포괄손익-공정가치 지정 선택&cr; - 채무증권에 대한 투자가 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일에 낮은 신용위험을 갖고 있다면 당사는 최초 인식일 이후 해당자산에 대한 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 가정하였습니다.&cr;

(2 ) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr;새롭게 제ㆍ개정된 기준서와 해석서들이 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용도 허용됩니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기 적용하지 아니하였습니다.&cr;&cr;당사는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않은, 재무제표에 중요한 영향이 있을 수 있는 기준서에 관하여 최근 연간 재무제표에 제공된 정보에 이어 다음의 내용을 추가적으로 제공합니다.&cr;

< 기업회계기준서 제1116호 '리스' >&cr;기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.&cr;&cr;이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr;

기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것 입니다.&cr;&cr;1) 약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정&cr;당사는 법적 형식은 리스가 아니지만, 기업회계기준서 제2104호에 의해 리스가 포함되어 있다고 판단한 약정이 있는 경우 기업회계기준서 제1116호를 적용하면서 다음을 선택할 수 있습니다.&cr;- 모든 계약에 기업회계기준서 제1116호 리스 정의를 적용할지,&cr;- 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하고 있는지를 다시 판단하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 적용할지&cr;&cr;당사는 전환일에 존재하는 리스 계약에 대해 기존의 리스 정의를 유지할 수 있는 실무적 간편법을 적용할 계획입니다. 실무적 간편법 적용 시, 2019년 1월 1일 이전에 계약이 체결되고, 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 의해 리스로 식별된 계약들에 대해서는 새로운 기준서 정의를 충족하는지 평가하지 않고도 기업회계기준서 제1116호를 적용하게 됩니다.&cr;

2) 전환&cr;리스이용자로서 당사는 다음 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다.&cr;- 완전 소급법&cr;- 누적효과 일괄조정 경과조치&cr;&cr;리스이용자는 모든 리스 계약에 일관되게 선택사항을 적용해야 합니다.&cr;

당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용할 계획입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 2019년 1월 1일의 이익잉여금에서 조정되고, 비교 정보는 재작성되지 않을 것입니다.

기존 기업회계기준서 제1017호 하에서 운용리스로 분류된 리스들에 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용 시, 리스이용자는 다양한 실무적 간편법을 적용할지 여부를 리스별로 선택할 수 있습니다. 당사는 이러한 실무적 간편법을 적용할 때의 잠재적 영향을 평가하고 있습니다. &cr;

4. 부문정보&cr;(1) 당사의 보고부문은 Chemical Process Pump, Chemical Plant Valve주강, 스테인레스강의 제조, 판매를 주된 영업으로 하는 유체기계 부문 단일부문입니다. &cr;&cr;(2) 당분기 매출에는 당사의 가장 큰 고객에 대한 매출액 4,760,734천원(전분기 11,334,164천원)이 포함되어 있습니다. 이 외에 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 다른 고객은 없습니다.&cr;

(3) 지역에 대한 정보&cr;당사는 5개의 주요 지역 등에서 영업하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 각 지역에 대한 매출은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당3분기누계	전3분기누계
대한민국	31,793,383	42,807,850
중국	2,086,544	375,463
미국	1,930,358	241,895
사우디아라비아	1,331,614	632,388
말레이시아	893,420	1,355,178
기타	3,844,013	3,899,593
합 계	41,879,332	49,312,367

&cr;5. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
현금시재액	803	970
당좌 및 보통예금	1,122,906	1,169,636
현금성자산 등	10,775,508	12,424,757
합 계	11,899,217	13,595,363

&cr;6. 단기금융상품

당분기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
종류	당분기말	전기말
정기예금	12,000,000	12,000,000

7. 공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
종류	당분기말
종류	유동	비유동
당기손익-공정가치측정금융자산	22,354,359	7,762,587
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	191,165,010

&cr;(2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
종류	당분기말
종류	유동	비유동
파생결합증권 외	22,354,359	7,762,587

(3) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말
시장성 있는 지분증권
㈜영풍	62,497,050
고려아연㈜	128,667,960
합 계	191,165,010

&cr;(4) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기
기초장부금액(*)	232,322,130
취득금액	-
평가손익(법인세비용 효과 차감전)	(41,157,120)
처분금액	-
기말장부금액	191,165,010

(*) 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 매도가능금융자산 중 5,206,454천원을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.&cr;&cr;8. 당기손익인식금융자산&cr;전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
종류	전기말
종류	유동	비유동
파생결합증권 외	10,016,663	8,014,600

9. 매도가능금융자산&cr;(1) 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
종류	전기말
종류	유동	비유동
매도가능금융자산	2,001,710	235,526,874

(2) 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	전기
기초장부금액	229,352,022
취득금액	2,000,000
평가손익(법인세비용 효과 차감전)	6,176,562
처분금액	-
기말장부금액	237,528,584

(3) 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	전기말
시장성 있는 지분증권
㈜영풍	86,832,900
고려아연㈜	145,489,230
소 계	232,322,130
시장성 없는 지분증권
기계설비건설공제조합	47,365
자본재공제조합	1,000
소 계	48,365
기타
채권형 수익증권	5,158,089
합 계	237,528,584

10. 매출채권및기타채권&cr;(1) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;① 당분기

(단위:천원)
구분	기초	손상차손(환입)	제각채권회수	기말
매출채권	142,525	(52,955)	38,878	128,448
미수금	15,387	(3,588)	-	11,799
합 계	157,912	(56,543)	38,878	140,247

&cr;② 전기

(단위:천원)
구분	기초	손상차손(환입)	제각	기말
매출채권	151,791	419,373	(428,639)	142,525
미수금	22,846	(7,459)	-	15,387
합 계	174,637	411,914	(428,639)	157,912

(2) 당분기말 및 전기말 현재 채권발생일을 기준으로 한 매출채권및기타채권의 연령은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
6월 이하	13,474,533	14,797,017
6월 ~ 1년 이하	302,985	439,858
1년 초과 ~ 3년 이하	225,208	392,864
3년 초과	21,950	161,522
합 계	14,024,676	15,791,261

&cr;(*) 매출채권및기타채권 연령분석 중 미수수익은 제외하였습니다.&cr;&cr; 당사는 보고기간종료일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률을 근거로대손충당금을 설정하고 있습니다.

&cr;11. 재고자산&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말			전기말
구분	취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
상품	17,990	(3,692)	14,298	21,683	(3,692)	17,991
제품	1,060,269	(1,026)	1,059,243	839,919	(1,026)	838,893
반제품	7,904,008	(327,237)	7,576,771	7,751,870	(327,237)	7,424,633
재공품	3,536,129	-	3,536,129	2,514,817	-	2,514,817
원재료	3,367,310	(113,486)	3,253,824	2,915,514	(113,486)	2,802,028
저장품	5,481,893	(172,709)	5,309,184	4,283,124	(172,709)	4,110,415
미착품	138,872	-	138,872	144,894	-	144,894
합 계	21,506,471	(618,150)	20,888,321	18,471,821	(618,150)	17,853,671

12. 유형자산&cr;(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구비품	건설중인자산	합계
취득가액
기초금액	18,972,342	24,965,307	185,839	13,031,532	1,065,365	8,984,682	202,500	67,407,567
취득	-	235,480	-	250,000	81,467	139,249	15,139	721,335
대체	-	-	-	15,139	-	-	(15,139)	-
처분	-	-	-	(221,450)	(48,398)	(3,500)	-	(273,348)
기말금액	18,972,342	25,200,787	185,839	13,075,221	1,098,434	9,120,431	202,500	67,855,554
감가상각누계액
기초금액	-	4,058,944	73,592	5,457,645	850,760	6,584,704	-	17,025,645
감가상각비	-	626,095	4,646	661,262	64,580	442,280	-	1,798,863
처분	-	-	-	(219,331)	(48,396)	(3,499)	-	(271,226)
기말금액	-	4,685,039	78,238	5,899,576	866,944	7,023,485		18,553,282
장부가액
기초금액	18,972,342	20,906,363	112,247	7,573,887	214,605	2,399,978	202,500	50,381,922
기말금액	18,972,342	20,515,748	107,601	7,175,645	231,490	2,096,946	202,500	49,302,272

(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구비품	건설중인자산	합계
취득가액
기초금액	32,621,184	25,016,967	199,806	11,115,109	1,111,204	8,865,316	2,396,816	81,326,402
취득	9,463	131,500	-	683,990	101,172	238,945	9,190	1,174,260
대체	125,000	580,500	-	1,478,086	-	19,920	(2,203,506)	-
처분	(13,783,305)	(763,660)	(13,967)	(245,653)	(147,011)	(139,499)	-	(15,093,095)
기말금액	18,972,342	24,965,307	185,839	13,031,532	1,065,365	8,984,682	202,500	67,407,567
감가상각누계액
기초금액	-	3,626,746	76,124	4,679,413	917,810	6,040,771	-	15,340,864
감가상각비	-	851,361	6,358	914,863	79,955	619,379	-	2,471,916
처분	-	(419,163)	(8,890)	(136,631)	(147,005)	(75,446)	-	(787,135)
기말금액	-	4,058,944	73,592	5,457,645	850,760	6,584,704	-	17,025,645
장부가액
기초금액	32,621,184	21,390,221	123,682	6,435,696	193,394	2,824,545	2,396,816	65,985,538
기말금액	18,972,342	20,906,363	112,247	7,573,887	214,605	2,399,978	202,500	50,381,922

(3) 보험가입자산&cr; 당분 기말 현재 당사는 건물 및 기계장치 등에 대하여 KB손해보험과 메리츠화재해상보험에 재산종합보험을 가입하고 있으며, 보험가입금액은 37,497백만원이고 연간납입보험료는 67,556천원입니다. 이외에도 당사는 자동차 보험 등에 가입하고 있습니다.&cr;

13. 무형자산&cr;(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	산업재산권	소프트웨어	회원권(*)	합 계
기초가액	9,414	794,373	950,460	1,754,247
취득	-	80,900	-	80,900
상각비	(1,903)	(207,028)	-	(208,931)
기말가액	7,511	668,245	950,460	1,626,216

(*) 당분기 중 전액 손상 인식하였던 회원권을 처분하였습니다.&cr;&cr; (2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
기초금액	4,114	934,521	1,215,638	2,154,273
취득	7,541	150,100	-	157,641
처분	-	-	(117,178)	(117,178)
상각비	(2,241)	(290,248)	-	(292,489)
손상	-	-	(148,000)	(148,000)
기말금액	9,414	794,373	950,460	1,754,247

14. 기타금융자산&cr;당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
계정과목	당분기말	전기말
장기대여금	2,856,643	2,040,298
당좌개설보증금	2,000	2,000
임차보증금 외	1,795,753	1,636,303
합 계	4,654,396	3,678,601

15. 충당부채&cr;당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	판매보증충당부채
구분	당분기	전기
기초금액	70,887	62,264
전입액	59,546	27,774
지출액	(76,815)	(19,151)
기말금액	53,618	70,887

&cr;당분기말 및 전기말 현재 충당부채는 모두 유동부채로 분류되어 있습니다.&cr;

16. 퇴직급여제도&cr;(1) 당사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다.&cr;&cr;가장 최근의 확정급여채무와 사외적립자산의 보험수리적 평가는 삼성생명보험 주식&cr;회사에 의하여 2017년 12월 31일에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

&cr;(2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	확정급여채무의 현재가치		사외적립자산의 공정가치		순확정급여부채
구분	당분기	전기	당분기	전기	당분기	전기
기초 잔액	11,803,704	10,825,267	(11,651,200)	(10,417,364)	152,504	407,903
당기손익으로 인식 :
당기근무원가	791,214	1,030,332	-	-	791,214	1,030,332
이자원가(수익)	226,933	226,347	(162,498)	(189,247)	64,435	37,100
소 계	1,018,147	1,256,679	(162,498)	(189,247)	855,649	1,067,432
기타포괄손익으로 인식 :
재측정손실(이익)
- 보험수리적손익
할인율 변화	-	(316,935)	-	-	-	(316,935)
인구통계적 가정	-	-	-	-	-	-
재무적 가정	-	-	-	-	-	-
경험조정	-	502,056	-	-	-	502,056
- 사외적립자산손실	-	-	-	26,091	-	26,091
소 계	-	185,121	-	26,091	-	211,212
기타 :
납부한 기여금	-	-	-	(1,500,000)	-	(1,500,000)
퇴직금 지급	(662,353)	(463,363)	588,449	429,320	(73,904)	(34,043)
소 계	(662,353)	(463,363)	588,449	(1,070,680)	(73,904)	(1,534,043)
기말잔액	12,159,498	11,803,704	(11,225,249)	(11,651,200)	934,249	152,504

&cr;한편 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서의 종업원급여에 포함되어 있습니다. 당분기 인식액 중 260,673천원(전분기: 235,993천원)은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있으며, 나머지 금액은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr;

(3) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 잔액은 재무상태표에 다음과 같이 표시되어 있습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	12,159,498	11,803,704
사외적립자산의 공정가치	(11,225,249)	(11,651,200)
순확정급여부채	934,249	152,504

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	167,170	310,306
지분상품
소비재산업	872,138	879,211
채무상품
국공채	1,546,999	1,437,994
기타	1,977,492	2,112,174
투자펀드	5,096	-
구조화채무상품	6,656,354	6,911,515
합 계	11,225,249	11,651,200

&cr;사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.&cr;

(5) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
할인율	2.70%	2.70%
기대임금상승률	4.14%	4.14%

17. 우발채무 및 약정사항 &cr;(1) 당분기말 현재 자금조달과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원, USD)
구분	종류	통화	여신한도	여신잔액
KEB하나은행(*)	당좌대출	KRW	1,000,000	-
	기업어음	KRW	100,000	-
	L/C개설	USD	500,000	-
	기타외화지급보증	USD	1,000,000	393,834
	외상매출채권 담보대출	KRW	5,000,000	1,525,247

&cr;(*) KEB하나은행에 대한 포괄여신은 기업어음, L/C개설, 기타외화지급보증을 대상으로 20억원 한도 내에서 제공됩니다. 당좌대출과 외상매출채권 담보대출은 포괄여신 한도와는 별도로 각각 10억원 및 50억원 한도 내에서 제공됩니다.&cr;&cr;(2) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 계약이행 및 하자보수와 관련하여 7,014백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

18. 자본금과 자본잉여금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
수권주식수	50,000,000주	50,000,000주
주당금액	500원	500원
발행주식수	15,750,000주	15,750,000주
보통주자본금	7,875,000	7,875,000

&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금은 모두 주식발행초과금으로 구성되어 있습니다.&cr;

19. 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
자기주식처분이익	1,169,502	1,169,502

&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산평가이익	138,196,477	-
매도가능금융자산평가이익	-	170,422,340

20. 이익잉여금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
법정적립금
이익준비금(*1)	2,948,639	2,633,638
임의적립금
사업확장적립금	460,000	460,000
기술개발준비금	333,333	666,667
기업합리화적립금(*2)	825,121	825,121
소 계	1,618,454	1,951,788
재평가적립금(*3)	4,849,183	4,849,183
미처분이익잉여금	125,925,882	120,710,065
합 계	135,342,158	130,144,674

&cr;(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.&cr;(*2) 당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.&cr;(*3) 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전기
기초금액	130,144,674	123,990,659
회계정책변경효과	123,310	-
기초금액(조정금액)	130,267,984	123,990,659
배당금지급	(3,150,000)	(2,835,000)
(분)당기순이익	8,224,174	9,153,761
확정급여제도 재측정요소	-	(164,746)
기말금액	135,342,158	130,144,674

21. 비용의 성격별 분류&cr;당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
구분	매출원가	판매비와관리비	매출원가	판매비와관리비
재고자산의 변동	(3,034,650)	-	(1,935,732)	-
원재료 투입액	20,381,819	-	24,661,924	-
인건비	4,726,595	5,075,867	4,653,309	5,053,215
임차료	8,774	471,433	11,647	452,344
운반비	66,605	318,271	76,472	327,447
지급수수료	236,902	337,895	273,035	367,670
외주가공비	3,624,682	-	3,991,223	-
전력비	587,795	-	626,800	-
기타비용	2,841,484	1,117,970	2,948,638	1,718,349
총 영업비용	29,440,006	7,321,436	35,307,316	7,919,025

22. 법인세비용

(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
당기 법인세부담액	755,325	1,732,703	470,805	2,753,518
일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익)	2,749,207	(8,834,014)	1,293,390	1,571,825
당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)	(2,730,387)	9,054,566	(1,302,186)	(1,922,557)
법인세비용	774,145	1,953,255	462,009	2,402,786

(2) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
법인세비용차감전순이익	3,501,371	10,177,430	2,091,800	11,435,431
적용세율	11%, 22%	11%, 22%	11%, 22%	11%, 22%
적용세율에 따른 세부담액	764,802	2,222,535	454,696	2,499,295
조정사항
세무상 공제(과세)되지 않는 비용(수익)의 법인세 효과	9,344	(269,279)	7,314	(96,508)
세율변경효과 및 기타	-	-	-	-
법인세비용	774,146	1,953,256	462,009	2,402,786
유효세율	22.1%	19.2%	22.1%	21.0%

&cr;23. 주당이익&cr;당분기와 전분기의 주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
보통주반기순이익	2,727,225,648	8,224,174,530	1,629,791,368	9,032,645,493
가중평균유통보통주식수	15,750,000주	15,750,000주	15,750,000주	15,750,000주
기본주당이익	173	522	103	574

24. 특수관계자 거래&cr;(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관계	회사명
대규모기업집단(*)	고려아연㈜, ㈜영풍
대규모기업집단(*)	㈜코리아써키트, ㈜인터플렉스, 시그네틱스㈜, 코리아니켈㈜, 영풍전자㈜, ㈜테라닉스, &cr;서린상사㈜, 영풍개발㈜, 유미개발㈜, ㈜징크옥사이드코퍼레이션, ㈜케이지엑스, &cr;㈜영풍문고, ㈜와이투북스, 서린정보기술㈜, ㈜클린코리아, 케이지그린텍㈜, 씨케이(유), &cr;㈜엑스메텍, ㈜알란텀, 켐코㈜, 농업회사법인 에스피팜랜드(유)
기타 특수관계자	YP JAPAN Corp., 화하선로판(천진)유한공사, INTERFLEX VINA CO.,LTD., &cr;SIGNETICS HIGH TECHNOLOGY USA INC., Sun Metals Holdings Pty., Ltd., &cr;Sun Metals Corp., Pty., Ltd., Pan Pacific Metal Mining Corp., &cr;KZ Minerals Bolivia S.A, ICM Pachpaqui S.A.C., KZ-Pranda Co., Ltd., &cr;KZ Minerals Holldings PTE Ltd., K.K.LAO Mining Co.,Ltd, &cr;YOUNG POONG Electronics VINA.,Ltd., Alantum Europe GmbH, &cr;Alantum Advanced Material And Technology (Shanghai) Co.,Ltd, &cr;KZI Singapore Pte. LTD., Sorin Shanghai Corporation Ltd., Pt. KZI Indonesia, &cr;Townsville Logistics Pty Ltd., Zinc Oxide Corporation Vietnam Joint Stock Company&cr;Townsville Marine Logistics Pty Ltd

(*) 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 기업회계기준서 제1024호 문단10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류하였습니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	회사명	당분기		전분기
구분	회사명	매출 등	매입 등	매출 등	매입 등
대규모기업집단&cr;	고려아연㈜(*)	7,711,834	40,508	13,842,599	47,995
	㈜영풍(*)	2,015,490	412,171	1,998,098	401,467
	서린정보기술㈜	-	-	-	7,500
	서린상사㈜	-	630	-	1,890
	㈜케이지엑스(**)	10,206	3,080	-	5,520
	㈜징크옥사이드코퍼레이션	31,586	-	29,347	-
	켐코㈜	73,374	-	358,088	-
	㈜클린코리아	55,900	-	-	-
	소 계	9,898,390	456,389	16,228,132	464,372
기타 특수관계자	Sun Metals Corp., Pty., Ltd.	219,419	-	226,389	-
합 계		10,117,809	456,389	16,454,521	464,372

&cr;(*) 당분기 및 전분기 중 대규모기업집단 내 피투자회사에 대한 배당금수익은 각각 3,759,600천원 및 3,316,935 천원 입니다.&cr;(**) 당3분기 중 대규모기업집단 내 피투자회사에 대한 임대료수익은 10,206천원입니다.

&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	회사명	당분기말			전기말
구분	회사명	매출채권	기타채권	기타채무	매출채권	기타채권	기타채무
대규모기업집단	고려아연㈜	343,084	-	4,919	735,561	5,618	10,112
	㈜영풍	448,344	229,544	586	574,293	229,544	657
	서린상사㈜	-	-	-	-	-	-
	㈜케이지엑스	-	1,196	-	-	1,117	-
	켐코㈜	8,492	-	-	540,465	1,600	-
	㈜클린코리아	-	-	-	-	-	-
	소 계	799,920	230,740	5,505	1,850,319	237,879	10,769
기타 특수관계자	Sun Metals Corp., Pty., Ltd.	47,869	-	-	26,035	-	-
	Zincox Vietnam Limited &cr; Liability Company	-	-	501,000	-	-	-
	소 계	47,869	-	501,000	26,035	-	-
합계		847,789	230,740	506,505	1,876,354	237,879	10,769

&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
단기종업원급여	1,540,965	1,496,244
퇴직급여	591,226	538,861
합 계	2,132,191	2,035,105

&cr;상기의 주요 경영진은 등기여부에 관계없이 당사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다.

25. 금융상품&cr;(1) 금융상품의 범주별 분류&cr;당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말

(단위:천원)
구분	당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산	상각후원가&cr;측정금융자산	기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산	상각후원가 &cr;측정금융부채	합계
금융자산
현금및현금성자산	-	11,899,217	-	-	11,899,217
단기금융상품	-	12,000,000	-	-	12,000,000
당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산	30,116,946	-	-	-	30,116,946
매출채권및기타채권	-	14,119,515	-	-	14,119,515
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	-	-	191,165,010	-	191,165,010
기타금융자산	-	4,654,396	-	-	4,654,396
합 계	30,116,946	42,673,128	191,165,010	-	263,955,084
금융부채
매입채무및기타채무	-	-	-	9,381,929	9,381,929
기타금융부채	-	-	-	7,500	7,500
합 계	-	-	-	9,389,429	9,389,429

&cr;② 전기말

(단위:천원)
금융자산	당기손익인식&cr;금융자산	대여금 및&cr;수취채권	매도가능&cr;금융자산	상각후원가로&cr;측정하는&cr;금융부채	합계
금융자산
현금및현금성자산	-	13,595,363	-	-	13,595,363
단기금융상품	-	12,000,000	-	-	12,000,000
당기손익인식금융자산	18,031,263	-	-	-	18,031,263
매출채권및기타채권	-	15,660,815	-	-	15,660,815
매도가능금융자산	-	-	237,528,584	-	237,528,584
기타금융자산	-	3,678,601	-	-	3,678,601
합 계	18,031,263	44,934,779	237,528,584	-	300,494,626
금융부채
매입채무및기타채무	-	-	-	7,441,736	7,441,736
기타금융부채	-	-	-	7,500	7,500
합 계	-	-	-	7,449,236	7,449,236

(2) 금융상품 범주별 순손익

당분기 및 전분기 중 범주별 금융상품의 순손익은 다음과 같습니다. &cr;① 당분기

(단위:천원)
계정과목	당기손익&cr;-공정가치측정	기타포괄손익&cr;-공정가치측정	상각후원가&cr;측정금융자산	상각후원가&cr;측정금융부채	합계
순손익
이자수익	-	-	373,190	-	373,190
배당금수익	-	3,759,600	-	-	3,759,600
외환차익	-	-	91,295	13,355	104,650
외환환산이익	-	-	153,128	3,734	156,862
당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산평가이익	504,405	-	-	-	504,405
당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산처분이익	8,420	-	-	-	8,420
대손상각비환입	-	-	56,543	-	56,543
외환차손	-	-	(50,360)	(21,845)	(72,205)
외환환산손실	-	-	(17,814)	(360)	(18,174)
순손익 소 계	512,825	3,759,600	605,982	(5,116)	4,873,291
기타포괄손익(세전)
기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산평가손익	-	-	(41,157,120)	-	(41,157,120)
합 계	512,825	3,759,600	(40,551,138)	(5,116)	(36,283,829)

② 전분기

(단위:천원)
계정과목	당기손익인식&cr;금융자산	대여금 및&cr;수취채권	매도가능&cr;금융자산	상각후원가로&cr;측정하는부채	합계
순손익
이자수익	-	186,927	-	-	186,927
배당금수익	-	-	3,316,935	-	3,316,935
외환차익	-	65,008	-	24,395	89,403
외환환산이익	-	12,800	-	649	13,449
당기손익인식금융자산평가이익	108,891	-	-	-	108,891
당기손익인식금융자산처분이익	39,462	-	-	-	39,462
매도가능금융자산처분이익	-	-	789	-	789
대손상각비	-	(402,920)	-	-	(402,920)
외환차손	-	(231,996)	-	(37,801)	(269,797)
외환환산손실	-	(260,781)	-	(3,137)	(263,918)
당기손익인식금융자산처분손실	(26,135)	-	-	-	(26,135)
순손익 소 계	122,218	(630,962)	3,317,724	(15,894)	2,793,086
기타포괄손익(세전)
매도가능금융자산평가손익	-	-	8,738,895	-	8,738,895
합 계	122,218	(630,962)	12,056,619	(15,894)	11,531,981

(3) 공정가치

당분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
공정가치로 인식된 금융자산
당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산	30,116,946	30,116,946	-	-
기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산	191,165,010	191,165,010	-	-
당기손익인식금융자산	-	-	18,031,263	18,031,263
매도가능금융자산	-	-	237,480,219	237,480,219
소 계	221,281,956	221,281,956	255,511,482	255,511,482
공정가치로 측정되지 않는 금융자산
현금및현금성자산	11,899,217	11,899,217	13,595,363	13,595,363
단기금융상품	12,000,000	12,000,000	12,000,000	12,000,000
매출채권및기타채권	14,119,515	14,119,515	15,660,815	15,660,815
매도가능금융자산	-	-	48,365	48,365
기타금융자산	4,654,396	4,654,396	3,678,601	3,678,601
소 계	42,673,128	42,673,128	44,983,144	44,983,144
금융자산 합 계	263,955,084	263,955,084	300,494,626	300,494,626
상각후원가로 인식된 금융부채
매입채무및기타채무	9,381,929	9,381,929	7,441,736	7,441,736
기타금융부채	7,500	7,500	7,500	7,500
금융부채 합 계	9,389,429	9,389,429	7,449,236	7,449,236

(4) 공정가치 서열체계&cr;당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말

(단위:천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
공정가치로 인식된 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	-	30,068,581	48,365	30,116,946
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	191,165,010	-	-	191,165,010
합 계	191,165,010	30,068,581	48,365	221,281,956

② 전기말

(단위:천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
공정가치로 인식된 금융자산
당기손익인식금융자산	-	18,031,263	-	18,031,263
매도가능금융자산	232,322,130	5,158,089	-	237,480,219
합 계	232,322,130	23,189,352	-	255,511,482

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. &cr;

수준 1에 포함된 상품들은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

&cr;26. 위험관리&cr;(1) 금융위험관리&cr;당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험, 이자율위험,가격위험)과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.&cr;

1) 신용위험

① 신용위험에 대한 노출

(단위:천원)
계정과목	당분기말	전기말
현금및현금성자산(*1)	11,898,414	13,594,393
단기금융상품	12,000,000	12,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산(*2)	30,068,581	-
당기손익인식금융자산	-	18,031,263
매출채권및기타채권	14,119,515	15,660,815
매도가능금융자산(채무상품)	-	5,158,089
기타금융자산	4,654,396	3,678,601
합 계	72,740,906	68,123,161

(*1) 현금시재액은 제외하였습니다.&cr;(*2) 출자금은 제외하였습니다.

(단위:천원)
계정과목	장부금액	계약상 현금흐름	6개월 미만	6개월~1년 미만	1년~ 3년 미만	3년 이상
<금융자산>
현금및현금성자산	11,899,217	11,899,217	11,899,217	-	-	-
단기금융상품	12,000,000	12,000,000	12,000,000	-	-	-
당기손익-공정가치측정 금융자산	30,116,946	30,116,946	19,336,350	7,048,069	-	3,732,527
매출채권및기타채권	14,119,515	14,119,515	14,119,515	-	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	191,165,010	191,165,010	-	-	-	191,165,010
기타금융자산	4,654,396	4,654,396	308,958	144,456	2,494,150	1,706,832
합 계	263,955,084	263,955,084	57,664,040	7,192,525	2,494,150	196,604,369
<금융부채>
매입채무및기타채무	9,381,929	9,381,929	9,376,725	-	-	5,204
기타금융부채	7,500	7,500	-	-	-	7,500
합 계	9,389,429	9,389,429	9,376,725	-	-	12,704

&cr;② 전기말

(단위:천원)
계정과목	장부금액	계약상 현금흐름	6개월 미만	6개월~1년 미만	1년~ 3년 미만	3년 이상
<금융자산>
현금및현금성자산	13,595,363	13,595,363	13,595,363	-	-	-
단기금융상품	12,000,000	12,000,000	-	12,000,000	-	-
당기손익인식금융자산	18,031,263	18,031,263	3,012,163	7,004,500	8,014,600	-
매출채권및기타채권	15,660,815	15,660,815	15,660,815	-	-	-
매도가능금융자산	237,528,584	237,528,584	-	2,001,710	-	235,526,874
기타금융자산	3,678,601	3,678,601	86,884	122,644	2,148,052	1,321,021
합 계	300,494,626	300,494,626	32,355,225	21,128,854	10,162,652	236,847,895
<금융부채>
매입채무및기타채무	7,441,736	7,441,736	7,439,316	-	-	2,420
기타금융부채	7,500	7,500	-	-	-	7,500
합 계	7,449,236	7,449,236	7,439,316	-	-	9,920

3) 환위험&cr;① 환위험에 대한 노출

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:USD,EUR,BHD,JPY,천원, 환율단위:원)
구분	당분기말				전기말
구분	외화		환율	원화환산액	외화		환율	원화환산액
현금및현금성자산	USD	3,728,439	1,112.70	4,148,634	USD	3,622,908	1,071.40	3,881,584
	EUR	60,726	1,294.57	78,614	EUR	-	1,279.25	-
	BHD	4,532	2,951.54	13,376	BHD	3,511	2,842.74	9,981
매출채권	USD	1,926,305	1,112.70	2,143,400	USD	417,362	1,071.40	447,162
	EUR	177,353	1,294.57	229,596	EUR	6,803	1,279.25	8,703
	JPY	-	9.81	-	JPY	1,535,000	9.49	14,567
미수금	USD	296,192	1,112.70	329,573	USD	223,919	1,071.40	239,907
미수금	EUR	-	1,294.57	-	EUR	-	1,279.25	-
외화자산 합 계	USD	5,950,936		6,943,193	USD	4,264,189		4,601,904
	EUR	238,079			EUR	6,803
	BHD	4,532			BHD	3,511
	JPY	-			JPY	1,535,000
매입채무	USD	384,933	1,112.70	428,315	USD	294,363	1,071.40	315,381
매입채무	EUR	116,222	1,294.57	150,458	EUR	51,976	1,279.25	66,490
외화부채 합 계	USD	384,933		578,773	USD	294,363		381,871
외화부채 합 계	EUR	116,222		578,773	EUR	51,976		381,871

(단위:천원)
구분	당분기		전기
구분	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	619,329	(619,329)	425,327	(425,327)
EUR	15,775	(15,775)	(5,779)	5,779
BHD	1,338	(1,338)	998	(998)
JPY	-	-	1,457	(1,457)
합 계	636,442	(636,442)	422,003	(422,003)

4) 이자율 위험&cr;당사는 당분기말 현재 차입금이 없으므로, 이자율 위험에 노출되어 있지 않습니다.&cr;

(단위:천원)
구분	5% 상승시	5% 하락시
기타포괄손익(세전)	9,558,251	(9,558,251)

&cr;당사의 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
부채총계	51,252,674	58,989,646
자본총계	284,639,507	311,667,886
부채비율	18.0%	18.9%

&cr;27. 현금흐름표

당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전분기
회원권 처분 관련 선급비용 대체	28,900	-
토지 처분 관련 선수금 대체	-	1,440,000
유형자산 취득 관련 미지급금 감소	(100,772)	(172,200)
건설중인자산의 유형자산 대체	(15,139)	(2,078,506)

6. 기타 재무에 관한 사항

가 . 재무정보 이용상의 유의점 &cr; 1) 회사가 채택한 재무제표 작성기준 &cr; ○ 당사는 대손충당금 설정시 1년미만 채권에 대해서는 과거의 대손경험률을 근거로 충당금을 설정하고 있으며 대손경험율이 1% 미만시 세법규정에 의한 대손설정비율 1%를 대손충당금으로 설정하고 있으며 악성 장기채권 미회수잔액 대해서는 100%의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권 외의 기타채권에 대한 대손충당금은 대손발생가능성이 있는 채권잔액에 대하여 세법규정에 의한 1%(과거 3년간 대손경험율이 1% 미만)를 대손충당금으로 설정하고 있습니다. &cr; ○ 당사는 회계처리 및 재무제표등의 작성에 있어서 기업회계기준을 따르고 있으며, 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책은 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 한국채택국제회계기준을 도입하였으며, 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"에 따라 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일입니다. &cr; ○ 당사는 한국채택국제회계기준에 따른 연결대상 종속회사를 보유하고 있지 않습니다. 이에 따라 회사는 당기에 한국채택국제회계기준 제1027호에 따른 별도재무제표만 작성하였습니다.&cr; ○ 당사가 작성한 재무제표에 대한 공인회계사의 감사의견은 다음과 같습니다.

구 분	제35기&cr; (2017.01.01-2017.12.31)	제34기&cr; (2016.01.01-2016.12.31)	제33기&cr; (2015.01.01-2015.12.31)
감사인	삼정회계법인	안진회계법인	안진회계법인
감사의견	적정의견	적정의견	적정의견

※ 당사는 제34기(2016 회계년도)까지 6개년간 안진회계법인과 감사용역을 체결하여 회계감사를 진행하였으며, 금융감독원의 안진회계법인에 대한 신규 회계감사 수임 제한조치 결정에 따라 2017년 4월 18일 삼정회계법인과 외부감사인 선임 계약을 체결하였습니다. &cr;&cr; 2) 회계처리방법 변경 &cr; ○ 2018년도 3분기 &cr; 회사의 재무제표는 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준(한국채택국제회계기준)에 따라 작성되었습니다. &cr; ○ 2017년도 &cr; 회사의 재무제표는 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준(한국채택국제회계기준)에 따라 작성되었습니다. &cr; ○ 2016년도&cr; 회사의 재무제표는 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준(한국채택국제회계기준)에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr; 3) 우발 채무 등에 관한 사항 &cr; 우발채무 등에 관한 사항은 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr;

나. 대손충당금 설정현황 &cr; 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내용

(단위 : 원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제36기&cr;3분기	매출채권	12,844,823,719	128,448,237	1.0%
	미수금	1,179,852,582	11,798,526	1.0%
	선급금	17,426,841	174,268	1.0%
	합 계	14,042,103,142	140,421,031
제35기	매출채권	14,252,533,411	142,525,334	1.0%
	미수금	1,538,727,340	15,387,273	1.0%
	선급금	113,489,646	1,134,897	1.0%
	합 계	15,904,750,397	159,047,504
제34기	매출채권	15,179,095,499	151,790,955	1.0%
	미수금	2,284,654,093	22,846,541	1.0%
	선급금	374,338,641	3,743,386	1.0%
	합 계	17,838,088,233	178,380,882

2) 최근 3사업연도의 대손충 당 금 변동현 황

(단위 : 원)

구 분	제36기3분기	제35기	제34기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	159,047,504	178,380,882	186,322,430
2. 순대손처리액(①－②±③)	38,877,518	428,638,566	28,716,000
① 대손처리액(상각채권액)	-	428,638,566	28,716,000
② 상각채권회수액	(38,877,518)	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	57,503,991	409,305,188	20,774,452
4. 분기말 대손충당금 잔액합계	140,421,031	159,047,504	178,380,882

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 &cr; ○ 제36기3분기 : 재무상태표일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률을 근거로 대손충당금을 설정하고 있으며 대손경험률이 1% 미만시 채권잔액의 1%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다. &cr; ○ 제35기 : 재무상태표일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률을 근거로 대손충당금을 설정하고 있으며 대손경험률이 1% 미만시 채권잔액의 1%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr; ○ 제34기 : 재무상태표일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률을 근거로 대손충당금을 설정하고 있으며 대손경험률이 1% 미만시 채권잔액의 1%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;※ 대손경험률은 과거 3년간 외상매출액의 합계액 대비 과거3년간 대손금의 비율로 산정하고 있습니다.&cr; &cr;

4) 2018년 3분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원,% )

구 분		6월 이하	6월 초과&cr;1년 이하	1년 초과&cr;3년 이하	3년 초과	계
금&cr;액	일반	12,625,548	302,985	225,208	21,950	13,175,691
	특수관계자	848,985	-	-	-	848,985
	계	13,474,533	302,985	225,208	21,950	14,024,676
구성비율		96.08%	2.16%	1.61%	0.16%	100.00%

&cr; 다. 재고자산 현황 등 &cr; 1) 자산의 사업부문 별 보유현황 &cr; ○ 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원 )

사업부문	계정과목	제36기3분기	제35기	제34기
유체기계 부문	상품	14,298	17,991	32,473
	제품	1,059,243	838,893	299,942
	반제품	7,576,771	7,424,633	7,728,578
	재공품	3,536,129	2,514,817	2,619,969
	원재료	3,253,824	2,802,028	2,725,463
	저장품	5,309,184	4,110,415	4,648,860
	미착자재	138,872	144,894	5,139
	합 계	20,888,321	17,853,671	18,060,424
합 계	상품	14,298	17,991	32,473
	제품	1,059,243	838,893	299,942
	반제품	7,576,771	7,424,633	7,728,578
	재공품	3,536,129	2,514,817	2,619,969
	원재료	3,253,824	2,802,028	2,725,463
	저장품	5,309,184	4,110,415	4,648,860
	미착자재	138,872	144,894	5,139
	총 계	20,888,321	17,853,671	18,060,424
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]		6.2%	4.8%	5.0%
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		2.03회	2.64회	2.33회

&cr; 2) 재고자산의 실사내역 등&cr;당 사 는 2018년 3분기말 현재 재고자산 실사를 하지 않았으며, 2018년 사업년도 종료시를 기준으로 재고를 실사할 예정입니다.&cr;&cr; 라. 공정가치평가 내역 &cr; 당사가 보유한 금융상품의 공정가치와 그 평가 방법은 다음과 같습니다.&cr; 당분기말 및 전기말 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 서열체계에 따라 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당3분기말)

(단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	30,068,581	48,365	30,116,946
기타포괄손익-공정가치 &cr;측정금융자산	191,165,010	-	-	191,165,010
합 계	191,165,010	30,068,581	48,365	221,281,956

(전기말)

(단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익인식금융자산	-	18,031,263	-	18,031,263
매도가능금융자산	232,322,130	5,158,089	-	237,480,219
합 계	232,322,130	23,189,352	-	255,511,482

(수준 1)	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 공시가격
(수준 2)	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3)	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr; 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 매도가능금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.&cr; 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.&cr; 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr;&cr; 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr; - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격&cr; - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr;&cr; 나머지 금융상품에 대해서는 시장가치접근법, 현금흐름할인법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr;&cr; 당기 중 당사의 금융상품 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;

마. 채무증권 발행실적 등

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 :

)

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제36기 3분기삼정회계법인--제35기(전기)삼정회계법인적정해당사항 없음제34기(전전기)안진회계법인적정해당사항 없음

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제36기 3분기삼정회계법인-70240제35기(전기)삼정회계법인재무제표, 분/반기 재무제표 검토&cr;내부회계관리제도 검토70884제34기(전전기)안진회계법인재무제표, 분/반기 재무제표 검토&cr;내부회계관리제도 검토78962

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제36기 3분기-----제35기(전기)-----제34기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

4. 기타 참고사항

당사는 제34기(2016 회계년도)까지 6개년간 안진회계법인과 감사용역을 체결하여 회계감사를 진행하였으며, 금융감독원의 안진회계법인에 대한 신규 회계감사 수임 제한조치 결정에 따라 2017년 4월 18일 삼정회계법인과 외부감사인 선임 계약을 체결하였습니다.

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.&cr;

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 &cr; 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 3명 등 총 6명으로 구성되어 있으며, 이사회 내 위원회로는 회사의 지배구조 개선 및 투명성 제고를 위하여 감사위원회를 2010년 2월 26일부로 설치하였습니다.

나. 중요의결사항 등

[2018.09.30 현재]

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사별 찬반여부
회차	개최일자	의안내용	가결여부	한봉훈	김선우	신재국
1	2018.01.30	○ 제35기 영업보고서 및 결산재무제표 승인의 건&cr; ○ 지배인 선임의 건	원안대로 가결&cr;"	찬성&cr;"	찬성&cr;"	찬성&cr;"
2	2018.03.07	○ 제35기 정기주주총회 소집의 건&cr;○ 제35기 이익배당(안) 결의의 건&cr;○ 이사 후보자 추천의 건&cr; ○ 감사위원회위원 후보자 추천의 건&cr;○ 이사 보수한도 승인요청액 결정의 건	원안대로 가결&cr;"&cr;"&cr;"&cr;"	찬성&cr;"&cr;"&cr;"&cr;"	찬성&cr;"&cr;"&cr;"&cr;"	찬성&cr;"&cr;"&cr;"&cr;"
3	2018.03.23	○ 대표이사 선임의 건&cr; ○ 등기이사 보수액 결정 및 지급방법 재위임의 건&cr;○ 집행(비등기)이 사 보수액 결정 및 지급방법 위임의 건&cr;○ 집행(비등기)이사 (재)선임의 건	원안대로 가결&cr;"&cr;"&cr;"	찬성&cr;"&cr;"&cr;"	찬성&cr;"&cr;"&cr;"	찬성&cr;"&cr;"&cr;"
4	2018.03.29	○ KEB하나은행 전자방식외담대 신규 약정의 건	원안대로 가결	찬성	찬성	찬성
5	2018.05.09	○ 정기이사회	보고	출석	출석	출석
6	2018.08.09	○ 정기이사회	보고	출석	출석	출석

다. 이사의 독립성 &cr; 본 보고서 제출일 현재 이사회를 구성하고 있는 6명의 이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회에서 선임되었고 회사와의 거래관계는 없습니다. 최창규, 장형진 이사는 당사 최대주주의 특수관계인입니다. &cr;

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

[2018.09.30 현재]

위원명	사외이사 여부	약 력	비 고
한봉훈	사외이사	서울대 경영학과 졸업&cr;일리노이 주립대 MBA&cr;삼성그룹 회장비서실 근무&cr;안권회계법인 경영컨설팅 부장&cr;액센추어 Korea대표&cr;현) (주)예스코 사외이사	위원장
김선우	사외이사	서울대 외교학과 졸업&cr;한국방송공사 이사&cr;한국디지털위성방송(스카이라이프) 이사회 의장&cr;KT&G 복지재단 이사&cr;송암문화재단 감사	-
신재국	사외이사	한양대 행정대학원 세무학과 졸업&cr;국세청 조사과장 &cr;중부지방국세청 조사국장 &cr;세무법인 리앤케이 대표&cr;현) 대신증권(주) 사외이사	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 &cr; 당사는 상법 제542조의11 및 제542조의12 등의 관련 규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 선임된 이사 중 감사위원회 위원을 선임하고 있습니다. 감사위원회는 이사회 및 대표이사 등이 회사업무 전반에 걸쳐 행한 업무진행 전반을 감사할 수 있으며, 언제든지 이사 및 직원에 대해 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

&cr; 다. 감사위원회의 활동

[2018.09.30 현재]

위원회명	개최일자	의 안	가결여부	사외이사의 성명
				한봉훈	김선우	신재국
				찬반여부
감사위원회	2018.03.07	○ 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회 평가보고서 확정 제출의 건 &cr;○ 제35기 감사보고서 확정 제출의 건	원안대로 가결	찬성&cr;&cr;"	찬성&cr;&cr;"	찬성&cr;&cr;"
	2018.03.23	○ 감사위원회 위원장 선임의 건	원안대로 가결	찬성	찬성	찬성
	2018.08.09	○ 2018년도 상반기 주요 결산내역	보고	참석	참석	참석
출 석 률				100%	100%	100%

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집 중투표제&cr; 당사는 당사 정관 제25조(이사의 선임, 보수 및 퇴직금)의 규정에 따라 상법 제382조의2에서 규정한 집중투표제를 채택하지 아니하였습니다.&cr;&cr; 나. 서면투표제 및 전자투표제 &cr; 당사는 서면투표제 및 전자투표제를 채택하지 아니하였습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

유중근본인보통주987,7006.27987,7006.27-유미개발(주)특수관계인보통주851,4905.41851,4905.41-장세명특수관계인보통주602,0003.82602,0003.82-장세욱특수관계인보통주202,7001.29359,7202.28수증(+)장세준특수관계인보통주735,0404.67735,0404.67-장세환특수관계인보통주752,0004.77752,0004.77-장철진특수관계인보통주157,0201.0000.00증여(-)장형진특수관계인보통주898,8305.71898,8305.71-정지혜특수관계인보통주80,6230.5180,6230.51-조성학특수관계인보통주2,7000.023,3000.02장내매수최승민특수관계인보통주8,8050.068,8050.06-최윤범특수관계인보통주423,1102.69423,1102.69-최정상특수관계인보통주99,3630.6399,3630.63-최정운특수관계인보통주448,1302.85448,1302.85-최주원특수관계인보통주170,1361.08170,1361.08-최창걸특수관계인보통주69,8500.4469,8500.44-최창규특수관계인보통주722,9984.59722,9984.59-최창근특수관계인보통주700,0004.44700,0004.44-한봉훈특수관계인보통주10,0000.0610,0000.06-한진희특수관계인보통주12,3500.0812,3500.08-해주최씨준극&cr;경수기호종중특수관계인보통주50,0000.3250,0000.32-보통주7,984,84550.707,985,44550.70-------

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

나. 최대주주 현황

[2018.09.30 현재]

(단위 : 주)

성 명	소유주식수&cr;(지분율)	주요경력	비고
유중근	987,700&cr;(6.27%)	이화여자대학교 영어영문학 학사 (1967년)&cr;컬럼비아대학교 교육대학원 영어언어교육학 석사 (1970년)&cr;경원문화재단 이사장 (1984년 ~ 현재)&cr;대한적십자사 총재 (2011년 10월 ~ 2014년 10월)&cr;대한적십자사 명예고문 (2014년 11월 ~ 현재)	-

◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl

&cr; 2. 주식의 분포

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

가. 주식 소유현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

신영자산운용(주)1,266,5108.04%유중근987,7006.27%장형진898,8305.71%유미개발(주)851,4905.41%국민연금공단792,6145.03%--

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
	-
	-
	-
	-
우리사주조합		-

※ 신영자산운용(주)의 소유주식수는 2018년 9월 28일 공시한 "주식등의대량보유상황보고서(약식)"의 2018년 9월 13일 기준임.&cr;※ 국민연금공단의 소유주식수는 2018년 10월 4일 공시한 "주식등의대량보유상황보고서(약식)"의 2018년 9월 7일 기준임.&cr;

나. 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황 2017년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

2,65498.99%5,207,51733.06%

구 분	주주		보유주식		비 고
구 분	주주수	비율	주식수	비율	비 고
소액주주	-

3. 주식사무 &cr; 가. 정관상 신주인수권의 내용

제13조(신주인수권) ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

5. 회사가 경영상 필요로 외국의 합작법인에게 신주를 발행하는 경우

제13조의2(제3자에 대한 신주인수권 부여) 본 회사는 각 영업의 주 도급업체인 고려아연주식회사(본점 서울 강남구 논현동 142)에 대하여 우선하여 신주인수권을 부여할 수 있다.

제13조의3(일반공모증자등) ① 본 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률이 규정하는 방법에 따라 이사회의 결의로 일반공모 증자방식에 의한 신주를 발행할 수 있다.

② 본 회사는 액면총액이 50억원을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 외국의 합작법인에게 이사회의 결의로 신주를 발행할 수 있다.

③ 제1항 및 제2항의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가액 등은 이사회의 결의로써 정한다.

제13조의4(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행한 것으로 본다.

&cr; 나. 기타사항&cr; ○ 결산일 : 12월 31일&cr; ○ 정기주주총회 : 결산기 종료 후 3개월 내&cr; ○ 주주명부폐쇄시기 : 1월 1일 ~ 1월 31일&cr; ○ 주권의 종류 : 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종&cr; ○ 명의개서대리인 : 한국예탁결제원(02-3774-3538)&cr; ○ 공고게재신문 : 한국경제신문&cr;

4. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

구 분		'18.04월	'18.05월	'18.06월	'18.07월	'18.08월	'18.09월
주가&cr;(원)	최 고	8,700	8,820	9,330	8,230	8,090	7,790
	최 저	8,180	8,310	8,610	7,830	7,650	7,510
	평 균	8,445	8,491	8,878	7,984	7,820	7,642
거래량&cr;(주)	최 고	55,432	87,412	493,551	207,809	66,629	44,105
	최 저	10,745	10,663	38,634	8,127	4,987	3,014
	월 간	526,370	868,246	3,029,679	935,929	477,702	360,150

※ 주가의 최고, 최저 주가는 종가기준이며, 평균주가는 단순산술평균가격입니다.&cr;※ 출처 : 한국거래소(KRX)

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

최창규남1950.09대표이사 회장등기임원상근회사업무 총괄서울대 문리과대학 졸업&cr;영풍정밀(주) 부회장722,998-31년 11월2020.03.23조성학남1953.02대표이사 사장등기임원상근회사업무 총괄한양대 기계공학과 졸업&cr;영풍정밀(주) 대표이사 부사장3,300-22년2019.03.24장형진남1946.06기타비상무이사등기임원비상근-연세대 상학과 졸업&cr;(주)영풍 대표이사 회장898,830-35년 9월2019.03.24김선우남1941.09사외이사등기임원비상근감사위원회&cr;위원 서울대 외교학과 졸업&cr;한국방송공사 이사&cr;한국디지털위성방송 이사회 의장&cr; KT&G 복지재단 이사&cr;송암문화재단 감사 --10년 8월2020.03.23한봉훈남1952.12사외이사등기임원비상근감사위원회&cr;위원장서울대 경영학과 졸업&cr;일리노이 주립대 MBA&cr;삼성그룹 회장비서실 근무&cr;안권회계법인 경영컨설팅 부장&cr;액센추어 Korea 대표&cr;현) (주)예스코 사외이사10,000-8년 8월2020.03.23신재국남1955.03사외이사등기임원비상근감사위원회&cr;위원한양대 행정대학원 세무학과 졸업&cr;국세청 조사과장 &cr;중부지방국세청 조사국장 &cr;세무법인 리앤케이 대표&cr;현) 대신증권(주) 사외이사--1년 7월2019.03.24이한성남1965.01전무이사미등기임원상근제조부문장-1,560---홍지상남1960.09상무이사미등기임원상근밸브영업 총괄-5,000---차기수남1957.01상무이사미등기임원상근펌프기술연구소장-815---최상혁남1961.07상무이사미등기임원상근펌프영업 총괄-----박찬희남1963.10이사미등기임원상근여수QSC소장-1,030---형우인남1969.03이사미등기임원상근경영지원실장-1,000---장경호남1965.08이사미등기임원상근울산QSC소장-1,100---최태종남1968.11이사대우미등기임원상근밸브영업 총괄(부)영풍정밀(주) 밸브영업부부문장--4년 10월2019.03.31황형섭남1972.04이사대우미등기임원상근펌프연구팀장-300---이영호남1971.07이사대우미등기임원상근밸브연구팀장-220---

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		재직기간	임기&cr;만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식	재직기간	임기&cr;만료일

나. 직원 현황

2018년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

영업/영업지원남39---398년 2월1,40936-영업/영업지원여10-2-123년 11월33028-사무/관리직남20---207년 5월75538-사무/관리직여3-2-52년 11월8818-연구/기술직남69---697년 4월2,00729-연구/기술직여1---16년 8월4242-생산직남47-3-507년 4월1,29826-생산직여---------189-7-1967년 2월5,92930-

사업부문	직 원 수
	기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
	전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)	합 계
합 계

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

등기이사63,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

6833139-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

3703234사내이사 및&cr;기타비상무이사----313043감사위원회는&cr;사외이사 3명으로&cr;구성되어 있음----

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액&cr; ※ 해당사항 없음.&cr;

2. 산정기준 및 방법

※ 해당사항 없음.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황 &cr; 가. 기 업집단 및 소속회사의 명칭&cr; 당사 는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 포함하 여 국내에 24개의 계열회사가 있으며, 이중 상장사는 6개사, 비상장은 18개사이며, 해외에 21개의 계 열회사 가 있습니다. 당사가 속해 있는 기업집단 영풍은 「독점규 제 및 공정거래에 관한 법 률」 의 상호출자제한 기업집단으로 지정되어 있습니다. 자세한 사항은 본 보고서 "Ⅰ. 회사의 개요"의 회사의 개요를 참조하시기 바랍니다.&cr;

나. 계통도 &cr; 보고서 작성기준일 현재 당사가 속한 기업집단의 계통도는 다음과 같습니다. &cr; 1) 계통도(국내법인)

	영풍	영풍&cr;문고	영풍&cr;개발	영풍&cr;전자	시그네틱스	코리아써키트	인터플렉스	테라&cr;닉스	와이투북스	엑스&cr;메텍	에스피&cr;팜랜드	고려&cr;아연	영풍&cr;정밀	서린&cr;상사	서린정보기술	클린&cr;코리아	케이지엑스	케이지그린텍	코리아니켈	알란텀	징크옥사이드코퍼레이션	켐코
영풍				100	31.62	37.09	11.10			100	90.00	26.91							13.00	2.84		15.00
영풍문고			34.00						50.00
영풍개발	14.66													10.00
영풍전자					4.37
시그네틱스						8.21
코리아써키트							30.56	50.09
인터플렉스
테라닉스							0.04
씨케이	0.87	33.00			3.98	0.44	0.00
와이투북스
엑스메텍
에스피팜랜드
고려아연							6.01							49.97	33.34	100	100	100	19.00	16.70	98.96	35.00
영풍정밀	4.39											1.56
서린상사	10.36
서린정보기술
클린코리아
케이지엑스
케이지그린텍
유미개발												0.94	5.41
코리아니켈																				17.97
알란텀
징크옥사이드코퍼레이션
켐코

&cr; 2) 국내 법인

구 분	회 사 명	사업자등록번호
상장회사	㈜영풍	211-81-11275
	고려아연㈜	211-81-11260
	㈜코리아써키트	134-81-07528
	㈜인터플렉스	134-81-21874
	영풍정밀㈜	211-81-15683
	시그네틱스㈜	109-81-00780
비상장회사	코리아니켈㈜	211-81-36261
	영풍전자㈜	134-81-09623
	㈜테라닉스	134-81-21888
	서린상사㈜	211-81-19597
	영풍개발㈜	211-81-47055
	유미개발㈜	108-81-08162
	㈜케이지엑스	610-81-14498
	㈜영풍문고	102-81-30788
	㈜와이투북스	101-86-66731
	에스피팜랜드(유)	562-87-00417
	서린정보기술㈜	211-86-13749
	㈜클린코리아	125-81-08085
	케이지그린텍㈜	610-86-01998
	씨케이(유)	134-87-01021
	㈜엑스메텍	129-86-36875
	㈜알란텀	129-86-24379
	㈜징크옥사이드코퍼레이션	120-87-49569
	켐코 ㈜	581-81-00551

&cr; 3) 해외법인

계열회사명	지분율(%)	출자자
YP JAPAN Corp.	100	㈜영풍
화하선로판(천진)유한공사	100	㈜인터플렉스 50.1%, 영풍전자㈜ 49.9%
INTERFLEX VINA CO.,LTD.	100	㈜인터플렉스
SIGNETICS HIGH TECHNOLOGY USA INC.	100	시그네틱스㈜
YOUNG POONG Electronics Vina Co.,Ltd.	100	영풍전자㈜
Sun Metals Holdings Pty., Ltd.	100	고려아연㈜
Sun Metals Corp., Pty., Ltd.	100	Sun Metals Holdings Pty., Ltd.
Townsville Logistics Pty Ltd	100	고려아연㈜
Townsville Marine Logistics Pty Ltd	100	고려아연 ㈜
Pan Pacific Metal Mining Corp.	100	고려아연㈜
KZ Minerals Bolivia S.A	99.9	고려아연㈜
ICM Pachpaqui S.A.C.	100	KZ Minerals Holldings PTE Ltd.
KZ - Pranda Co., Ltd.	40	고려아연㈜
KZ Minerals Holldings PTE Ltd.	100	고려아연㈜
K.K.LAO Mining Co.,Ltd	50	고려아연㈜
Alantum Europe GmbH	100	㈜알란텀
Alantum Advanced Material And Technology (Shanghai) Co.,Ltd,	100	㈜알란텀
KZI Singapore Pte. LTD.	100	서린상사㈜
Pt. KZI Indonesia	99	KZI Singapore Pte. LTD.
Sorin Shanghai Corporation Ltd	100	서린상사㈜
Zinc Oxide Corporation Vietnam Joint Stock Company	92	고려아연 ㈜

다. 회 사의 경영에 영향력을 미치는 계열회사 &cr; 보고서 작성기준일 현재 유미개발(주)(5.41%)는 당사의 주주사로써 당사의 의사결정에 영향을 미치고 있습니다.&cr; &cr; 라. 당사 임원의 겸직현황

성 명	직 위	겸직현황	비 고
장형진	기타비상무이사	고려아연㈜ 기타비상무이사, 서린상사㈜ 기타비상무이사,&cr;씨케이(유) 이사

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

마. 타법인출자 현황

2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :

)

(주)영풍&cr;(상장)1995.08.10지배권&cr;강화3,93180,8504.3986,833---24,33680,8504.3962,4972,213,26759,989고려아연(주)&cr;(상장)1999.02.01지배권&cr;강화10,059295,1101.56145,489---16,821295,1101.56128,6686,304,117530,649375,960-232,322---41,157375,960-191,1658,517,384590,638

법인명	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
	수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
	수량	지분율	장부&cr;가액	수량	금액	평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
합 계

※ 상기 최근사업연도 재무현황은 각 법인의 최근사업년도(2017년도) 감사보고서의 개별 재무제표 기준입니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

해당사항 없음.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr; 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 &cr;가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

해당사항 없음.&cr;

나. 주 주총회 의사록 요약

주총일자	개최일	안 건	결 의 내 용
제35기&cr;정기주주총회	2018.03.23	1호의안 : 제35기 재무제표 승인의 건&cr; - 현금배당 : 200원/주&cr;2호의안 : 이사선임의 건&cr; - 사내이사 : 최창규&cr; - 사외이사 : 김선우, 한봉훈&cr;3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr; - 사외이사인 감사위원회 위원 : 김선우, 한봉훈&cr; 4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr; - 이사보수한도 : 30억원	원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr; &cr; 원안대로 가결 &cr;&cr;원안대로 가결&cr;
제34기&cr;정기주주총회	2017.03.24	1호의안 : 제34기 재무제표 승인의 건&cr; - 현금배당 : 180원/주&cr;2호의안 : 이사선임의 건&cr; - 사내이사 : 조성학&cr; - 기타비상무이사 : 장형진&cr; - 사외이사 : 신재국&cr;3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr; - 사외이사인 감사위원회 위원 : 신재국&cr; 4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr; - 이사보수한도 : 30억원	원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;&cr; &cr; 원안대로 가결 &cr;&cr;원안대로 가결&cr;
제33기&cr;정기주주총회	2016.03.25	1호의안 : 제33기 재무제표 승인의 건&cr; - 현금배당 : 180원/주&cr;2호의안 : 이사선임의 건&cr; - 사내이사 : 최창규&cr; - 사외이사 : 김선우, 황규종, 한봉훈&cr;3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr; - 김선우, 황규종, 한봉훈&cr; (사외이사인 감사위원회 위원)&cr;4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr; - 이사보수한도 : 30억원	원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;&cr; 원안대로 가결&cr;&cr;&cr;원안대로 가결

&cr; 2. 우발채무 등

우발채무 등에 관한 사항은 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음.