(제 25 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024 년 11 월 14 일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 우림피티에스주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 한현석 |
| 본 점 소 재 지 : | 경남 창원시 성산구 남면로 613(외동) |
| (전 화) 055-260-0300 | |
| (홈페이지) http://www.woorimpts.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무이사 (성 명) 임영택 |
| (전 화) 055-260-0300 | |
당분기에 해당 내용의 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
당분기에 해당 내용의 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
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(1) 산업의 성장과정
기어 및 기어의 결합체(치차)는 모든 기계산업에 필수적인 핵심부품으로 산업혁명이후 많은 기계와 생산설비들이 발명되고 산업현장에 적용되면서 기어의 급격한 수요가 일어나게 되었습니다. 산업의 발전과 더불어 기계산업의 전 분야에서 다양하고 정밀한 파워트레인(Power Train), 기어제품을 요구하고 있습니다. 우리나라의 파워트레인(Power Train) 관련 산업은 1970년대 경제발전이 본격적으로 시작되면서 자동차, 산업기계, 건설기계, 일반기계에 많은 수요가 발생하였고 기계공업의 핵심산업으로 발전하였습니다. 특히, 산업이 고도화되고 부품의 수입에 의한 단순한 조립위주의 산업에서 핵심부품의 국산화를 통한 고부가가치 제품으로 변화되는 과정에서 기어장치를 대표하는 파워트레인 분야의 감속기 등 기어박스는 동력전달과 전환을 담당하는 핵심요소로 자동차.건설.제철.선박.중장비.플랜트.로봇.방산 등 모든 산업에 널리 사용되면서 산업의 성장과 더불어 기술개발이 이루어졌습니다.
(2) 산업의 특성
제철설비, 산업용감속기 등 기어박스는 고객이 요구하는 다양한 규격의 제품을 수주하여 공급하는 방식으로 높은 설계기술력, 생산능력 그리고 높은 신뢰성이 요구되는 산업입니다. 중장비용 감속기, 정밀감속기 역시 높은 기술력을 기반으로 첨단 생산설비와 신뢰성 설비를 갖춘 양산시스템이 요구되어, 일반 중소기업이 대규모 투자를 통한 시장진입이 쉽지 않아 특정 업체에 의한 생산과 판매가 이루어지는 과점시장 성격을 가지고 있습니다. 공급 형태는 완제품이 아닌 중간재(SUB ASS'Y)로 공급되고 있습니다. 초정밀 기어박스(Gear Box)는 미래산업으로 성장하고 있는 로봇.항공.방산 등 산업분야에서 적용되는 핵심 제품으로 국가 기반산업으로 성장을 하고 있습니다.
(3) 시장의 현황
1) 제철설비/산업용 감속기(Gear Box)
산업용 감속기는 국가 기간산업인 제철, 에너지, 건설, 플랜트, 선박 등 광범위한 산업에 적용되고, 전량 고객이 요구하는 다양한 규격의 제품을 수주하여 설계.생산 과정을 거쳐 판매하고 있습니다. 감속기는 기간산업 및 장치산업에 소요되는 제품으로 국가나 기업의 투자에 영향을 받고 있으나 산업의 특성상 신설/증설/합리화/유지보수 등이 지속적으로 이루지고 있어 경기변동에 덜 민감하며 국.내외 제철, 에너지, 플랜트 산업을 중심으로 수주가 이루어지고 있습니다.
2) 중장비용 감속기(Gear Box)
주행감속기는 건설중장비의 크롤라형 굴착기, 광산기계, 크레인 등에 적용되는 핵심 제품으로 주로 중국 등 해외 각국의 인프라 투자에 따라 생산량이 영향을 받고 있습니다.3) 초정밀 기어박스(Gear Box)그동안 해외 선진기업이 독점하여 공급하고 있었던 로봇.방산.공작기계.항공 등에 적용되는 핵심 제품인 초정밀 기어박스는 AI를 기반으로한 미래산업으로 발전하고 있어 그 수요가 지속적으로 증가하고 국내 시장도 급격한 성장이 예상되고 있습니다.
(4) 시장의 특성
파워트레인(제철설비, 산업용감속기 및 중장비용 감속기, 정밀감속기 등 기어박스)는 고도로 축적된 설계능력과 기술력, 그리고 오랜기간 시장에서 검증된 신뢰성이 요구되고 있습니다. 정밀기어류 부품 생산이 가능한 고성능 고기능의 고가설비 보유, 개별 수주생산에 따른 탄력적인 시장 대응능력과 영업능력이 요구되고 있어 타산업에 비하여 높은 시장진입 장벽이 높은 분야 입니다. 파워트레인 제품은 국.내외 국가기간산업인 제철.에너지.건설.플랜트 산업에 적용되어 단기적인 경기변동이나 계절적인 영향이 타산업에 비하여 적고 수요 업체들이 시장선점을 위한 선행투자와 기업의 장기계획에 의한 투자가 이루어지고 있습니다.
(5) 산업의 전망 및 경쟁력
파워트레인 분야는 산업의 기본이 되는 제철.에너지.건설.플랜트.방산 산업의 투자에 따라 성장하고 있습니다. 또한 석유가격 변동에 따른 위험을 최소화 하고 친환경 대체에너지 수단으로 각광받고 있는 풍력발전, 셰일오일 등 에너지 분야는 미국 등을 중심으로 각국에서 투자가 이루어 졌습니다. 최근에는 산업용로봇, 방산, 항공, 정밀기계, 의료장비 등 각종 AI를 기반으로한 정밀설비에 적용이 확대되고 있습니다. 이처럼 파워트레인 분야는 전통산업에서 미래 첨단산업에 이르기까지 모든 산업분야에서 사용되는 중요한 제품으로 다양한 종류의 기어박스 수요가 있을 것으로 전망되고 있습니다.일본, 유럽등 선진업체와 견주어 일부 품목을 제외하고 품질 및 기술 수준이 대등하며 현재도 수입제품의 국산화를 활발하게 추진하여 품질과 가격경쟁력를 확보하고 있으며, 내수판매 및 일본, 미국, 유렵, 동남아 등 다양한 국가로 수출을 통한 수입대체 효과를 거두고 있습니다.1) 제철.철강산업
국내외 제철.철강산업은 증설에 따른 설비투자, 설비합리화 공사의 투자가 진행되고 있습니다.
2) 에너지 산업태양광, 풍력, 수소 등 에너지 분야는 세계 각국이 기후변화에 대응하기 위한 저탄소 에너지 확장 적책에 따라 친환경 에너지 수요 증가와 더불어 풍력발전 분야도 투자가 지속될 것으로 예상되고 있으며 특히 대용량 풍력발전기의 수요가 증가할 것으로 예상되고 있으나 각 나라의 정책에 따라 변동성을 가지고 있습니다.미국의 정권교체에 따른 화석연료 투자와 더불어 셰일오일 생산량이 증가할 것으로 예상되어 채굴장비 등 관련 산업의 수요가 활성화 될 것으로 예상되고 있습니다.기존 채굴설비 교체 및 신규 투자가 증가하고 있으며, 엑슨모빌 등 메이저 석유업체들의 세일오일 생산량 확대 등 석유 메이저 업체가 세일오일 생산에 적극적으로 뛰어 들어 활발한 투자가 이루어지면서 미국의 석유 수출이 크게 증가하였습니다. 그동안 유가의 하락으로 셰일가스 생산량 감소와 채굴업체의 어려움이 지속되었으나 최근 유가가 상승하면서 관련 투자가 시작되어 관련 제품의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.3) 방산, 항공, 로봇 등 정밀기계 산업 항공.방산 분야는 국가의 미래 신성장산업으로 매년 시장규모가 증가하고 있으며, 해외에서도 K-방산의 수요가 증가하면서 전차, 항공기, 무인기(드론), 지상장비 등 다양한 제품에 적용되는 기어박스 핵심부품의 국산화 개발이 활발하게 진행하여 상용화하고 있습니다. 일본의 핵심 부품소재에 대한 수출규제로 인하여 그동안 일본에서 수입에 의존하던 핵심 부품들의 국산화가 정부의 지원과 국내 기업들의 연구개발로 활발하게 진행되고 있습니다. 특히 로봇산업의 시장 규모는 지속적으로 확대되고 있으며, 국내 로봇산업 밀집도에 비하여 국산화 비율은 매우 저조한 실정입니다. 이에 대일 기술종속을 탈피하고 4차산업의 핵심이 될 정밀감속기 등 핵심부품의 국산화개발이 활발하게 진행되고 국내시장 규모도 확대될 것으로 예상되고 있습니다. 정밀감속기는 로봇산업 뿐만 아니라 공작기계.자동화.방산 등 여러 분야에 적용되고 있어 국가의 새로운 산업으로 성장할 것으로 예상되어 관련 부품산업도 국산화 개발로 성장이 예상되고 있습니다. 향후 성장이 기대되는 전기자동차 산업은 국내외에서 활발한 연구개발과 생산을 진행하고 있습니다. 자동차 뿐만 아니라 굴삭기 등 중장비에도 전기를 적용한 제품의 개발이 활발하게 진행되고 있습니다.
(6) 경기변동의 특성
파워트레인 분야는 전방산업인 제철.철강, 에너지, 건설, 플랜트, 방산 등 주로 기간산업에 광범위하게 적용되고 있으며 산업의 특성상 장기간 투자가 진행되어 다른 산업보다는 경기의 변동에 민감하게 반응하지는 않으나 경기 부진이 장기간 계속되면 수주가 감소할 수 있습니다. 건설장비 부분은 건설경기 및 인프라 투자가 직접적으로 생산에 영향을 미치고 있습니다. 셰일오일은 미국에서 적극적인 투자와 생산이 계속 있으며 유가 변동에 따른 생산량 증감이 이루어지고 있습니다. 풍력발전은 세계적으로 친환경 분야에 대한 투자가 증가하고 있어 관련 산업의 수요가 확대될 것이며, 그동안 전량 수입에 의존하던 기어박스 등 핵심부품의 국내 개발을 통한 새로운 수요 창출과 해외수출이 증가될 것으로 기대하고 있습니다.
(7) 경쟁요소
당사는 파워트레인 분야에서 반세기 동안 축적된 기술력과 시장에서 고객에게 인정받은 신뢰성을 바탕으로 자체적인 설계, 개발, 생산, 시험, 판매를 할 수 있는 일괄시스템을 보유한 기어박스(Gear Box) 전문기업으로 시장에서 높은 브랜드 인지도를 확보하고 있습니다. 오랜 업력에 따른 설계기술력과 인지도, 대규모 자금을 투자하여 최신설비를 구축한 생산시스템과 대량생산이 가능한 공정기술은 타사와 차별화된 당사만의 자산으로 고객이 요구하는 최적의 제품을 생산하여 공급할 수 있는 기술, 품질, 원가측면에서 경쟁력을 확보하고 있습니다. 당사는 타사와 차별화된 전문생산 시스템을 기반으로 1공장은 제철설비 및 대형 정밀 기어박스, 에너지.플랜트산업용 기어박스 등을 수주하여 생산하고, 2공장은 건설중장비, 풍력발전, 로봇.방산.항공용 초정밀 기어박스 양산 제품을 전문으로 생산하는 이원화 시스템을 운영하고 있습니다. 이는 당사의 독특한 시스템으로 납기 및 원가 경쟁력을 확보하여 지속적인 성장과 불확실한 경기변동에 대응하여 "초정밀에서 초대형까지 일류 글로벌 Gear Box Total Solution 전문기업" 으로 새로운 성장을 이루고 있습니다.
(8) 자원조달의 특성
기어박스 및 기어 제조에 소요되는 주요 원재료는 환봉, 단조, 주물로 이루어져 있습니다. 대부분의 소재는 국내 업체에서 조달하고 있으며 환봉은 국내 철강업체의 대리점을 통하여 당사가 요구하는 규격으로 구매하고 단조, 주물은 전문 생산업체에 발주를 통하여 구매하고 있습니다. 제품에 적용되는 원재료는 당사에서 제품 설계 시 제품의 특성과 규격, 내구성 등을 감안하여 최적의 조건으로 제조된 제품을 선택하여 구매되고 있습니다.
(1) 주요 제품등의 현황
당사는 제철.에너지.건설.운반하역.플랜트 등에 적용되는 제철설비/산업용 기어박스와 중장비용 기어박스, 정밀감속기 등 기어박스와 대형정밀기어 등을 생산.판매하고 있으면 품목별 매출 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원,%)
| 매출유형 | 품 목 | 2024년도 당분기(제25기) | 2023년도(제24기) | 2022년도(제23기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| 제품 | 제철설비.산업용 기어박스 | 38,116,804 | 67.2 | 24,301,311 | 42.4 | 34,173,947 | 49.9 |
| 건설장비.방산.항공,로봇용 기어박스 | 18,562,606 | 32.8 | 33,043,590 | 57.6 | 34,288,760 | 50.1 | |
| 합 계 | 56,679,410 | 100.0 | 57,344,901 | 100.0 | 68,462,707 | 100.0 | |
(2) 주요 제품등의 가격변동 추이
당사의 제품 가격변동 기준은 품목별 단순평균가격을 산출한 것입니다. 주요가격 변동요인은 원자재 가격의 변동, 환율 변동, 국산화 및 대형제품의 개발 등이며 품목별 가격변동 추이는 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 2024년 당분기(제25기) | 2023년(제24기) | 2022년도(제23기) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 제철설비.산업용기어박스 | 제철설비.에너지.건설.운반하역.플랜트용 | 12,216,924 | 6,095,137 | 9,769,568 | |
| 건설장비.방산.항공.로봇용기어박스 | 굴착기.이동크레인.광산기계용 주행감속기.정밀감속기 | 존디어(美) | 91,148 | 94,683 | 85,924 |
| 모트롤(국내) | 319,138 | 328,560 | 312,021 | ||
| 나바테스코(日) | 218,787 | 458,109 | 398,486 | ||
| 기타공사 | 3,911,175 | 2,416,870 | 3,430,164 | ||
※ 상기 사업부별 평균단가는 ASSY'S 뿐만아니라 단품 수량도 포함하기에 매출품목에 따라 변동폭이 클 수 있습니다.
(1) 주요 원재료등의 현황당사의 주요 원재료는 중분류 품목으로 구분하였으며 원재료 품목이 다양하고 가공 품목상 동일품목별 단가산출이 어려움으로 품목별 총매입액을 기재하였습니다(단위:천원).
| 매입유형 | 품 목 | 구분 | 2024년도 당분기(제25기) | 2023년도(제24기) | 2022년도(제23기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 단 조 | 국내 | 4,069,602 | 9,421,692 | 6,696,800 |
| 수입 | 33,717 | 338,361 | 427,584 | ||
| 소계 | 4,103,319 | 9,760,053 | 7,124,384 | ||
| 환 봉 | 국내 | 1,304,987 | 4,283,495 | 2,379,318 | |
| 수입 | - | - | - | ||
| 소계 | 1,304,987 | 4,283,495 | 2,379,318 | ||
| 주 물 | 국내 | 4,285,729 | 9,812,088 | 8,443,468 | |
| 수입 | - | - | - | ||
| 소계 | 4,285,729 | 9,812,088 | 8,443,468 | ||
| 기 타 | 국내 | 2,475,574 | 4,214,300 | 4,523,688 | |
| 수입 | 45,732 | 433,812 | 55,409 | ||
| 소계 | 2,521,306 | 4,648,112 | 4,579,097 | ||
| 합 계 | 국내 | 12,135,893 | 27,731,576 | 22,043,274 | |
| 수입 | 79,449 | 772,172 | 482,993 | ||
| 소계 | 12,215,342 | 28,503,748 | 22,526,267 |
※ 상기의 원재료 매입금액은 당분기중 해당 원재료의 가공으로 발생한 분철의 매각금액 472,186천원이 포함되어 있습니다.
(2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이
환율 및 유가 변동에 따른 원재료 가격 변동이 있으며 주요 원재료의 가격변동 추이는 다음과 같습니다.(단위:원)
| 구 분 | 단위 | 2024년도 당분기(제25기) | 2023년도(제24기) | 2022년도(제23기) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 환봉 | Kg | 2,230 | 2,220 | 2,220 |
| 주물 | Kg | 2,800 | 2,850 | 2,850 | |
| 단조 | Kg | 3,000 | 3,100 | 3,000 | |
(3) 생산능력 및 생산능력 산출 근거
1) 생산능력/생산실적 및 가동률(단위:백만원)
| 구 분 | 제철설비/산업용 기어박스 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 생산능력 | 생산실적 | 가동율 | ||||
| 수량(대) | 금 액 | 수량(대) | 금 액 | |||
| 2024년 당분기 | 3,488 | 31,388 | - | 37,284 | 118% | SMS향 생산 |
| 2023년 | 5,025 | 45,225 | - | 26,138 | 58% | - |
| 2022년 | 4,125 | 37,125 | - | 33,602 | 90% | - |
※ 생산능력 산출 = 수량 × 단가 수량 = 일일생산수량(10시간) × 월근무일수(25일) × 12월
| 구 분 | 건설중장비용 기어박스 등 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 생산능력 | 생산실적 | 가동율 | ||||
| 수량(개) | 금 액 | 수량(개) | 금 액 | |||
| 2024년 당분기 | - | 51,345 | - | 20,322 | 40% | - |
| 2023년 | - | 66,360 | - | 31,740 | 48% | - |
| 2022년 | - | 58,800 | - | 35,483 | 61% | - |
※ 생산능력 산출 = 수량 × 평균단가 수량 = 생산량/시간 × 일일작업시간(20시간) × 월근무일수(25일) × 12월 시간당생산량 =｛설비대수×60분｝ ÷ C/T (평균)2) 산출 근거
| 품 명 | 구 분 | 단위 | 2024년도 당분기(제25기) | 2023년도(제24기) | 2022년도(제23기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 제철설비/산업용 기어박스 | 인 원 | 명 | 62 | 65 | 55 |
| 생산수량/대 | 일일 | 15.5 | 16.3 | 13.8 | |
| 월간 | 387.5 | 406.3 | 343.8 | ||
| 가동일수/일 | 월간 | 25 | 25 | 25 | |
| 생산능력/대 | 년간 | 4,650 | 4,875 | 4,125 | |
| 건설장비.방산.항공.로봇용 기어박스 등 | 장 비 | 대수 | 163 | 154 | 140 |
| 가동시간 | 일일 | 3,260 | 3,080 | 2,800 | |
| 표준 C/T | 시간/개 | 1.0 | 1.0 | 1.0 | |
| 생산수량/개 | 일일 | 3,260 | 3,080 | 2,800 | |
| 월간 | 81,500 | 77,000 | 70,000 | ||
| 생산능력/개 | 년간 | 978,000 | 924,000 | 840,000 |
(4) 생산설비 현황 등
1) 생산설비의 현황［자산항목 : 토지］ (단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구 분 | 기초장부가액 | 분기증감 | 분기상각 | 분기말장부가액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사.2공장 | 자가 | 경남 창원 | 10,574.3㎡ | 5,873,804 | - | - | - | 5,873,804 | 남면로613 |
| 1공장 | 자가 | 경남 창원 | 14,370.0㎡ | 10,178,897 | - | - | - | 10,178,897 | 성산패총로145 |
| 함안창고 | 자가 | 경남 함안 | 1,921.0㎡ | 1,005,761 | - | - | - | 1,005,761 | 산서리684-731 |
| 팔용부지 | 자가 | 경남 창원 | 3,061.5㎡ | 4,796,173 | - | - | - | 4,796,173 | 팔용동 20-18 |
| 합 계 | 21,854,635 | - | - | - | 21,854,635 | - | |||
※ 상기 항목은 생산과 직접 관련없는 시설(휴양시설, 사원숙소 등)이 제외되었습니다.
［자산항목 : 건물］ (단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구 분 | 기초장부가액 | 분기증감 | 분기상각 | 분기말장부가액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사.2공장 | 자가 | 경남 창원 | 본관,2공장부속건물 | 4,268,273 | 4,309 | - | 118,159 | 4,154,422 | 남면로613 |
| 1공장 | 자가 | 경남 창원 | 1공장부속건물 | 4,056,696 | - | - | 105,517 | 3,951,179 | 성산패총로145 |
| 함안창고 | 자가 | 경남 함안 | 자재창고 | 312,597 | - | - | 7,645 | 304,952 | 산서리684-731 |
| 합 계 | 8,637,566 | 4,309 | - | 231,321 | 8,410,553 | - | |||
※ 상기 항목은 생산과 직접 관련없는 시설이 제외되었습니다.［자산항목 : 구축물］ (단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구 분 | 기초장부가액 | 분기증감 | 분기상각 | 분기말장부가액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사.2공장 | 자가 | 경남 창원 | 옹벽외 | 96,464 | - | - | 11,559 | 84,904 | - |
| 1공장 | 자가 | 경남 창원 | 페인트부스 | 23,738 | - | - | 1,335 | 22,404 | - |
| 합 계 | 120,202 | - | - | 12,894 | 107,308 | - | |||
［자산항목 : 기계장치］ (단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구 분 | 기초장부가액 | 분기증감 | 분기상각 | 분기말장부가액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사.공장 | 자가 | 경남 창원 | 생산설비 | 13,231,098 | 1,335,177 | - | 1,804,787 | 12,761,488 | - |
| 합 계 | 13,231,098 | 1,335,177 | - | 1,804,787 | 12,761,488 | - | |||
［자산항목 : 차량운반구］ (단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구 분 | 기초장부가액 | 분기증감 | 분기상각 | 분기말장부가액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사.공장 | 자가 | 경남 창원 | 차량 | 138,743 | 25,032 | - | 60,273 | 103,502 | - |
| 합 계 | 138,743 | 25,032 | - | 60,273 | 103,502 | - | |||
［자산항목 : 공구와기구］ (단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구 분 | 기초장부가액 | 분기증감 | 분기상각 | 분기말장부가액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사.공장 | 자가 | 경남 창원 | 공구외 | 1,990,055 | 332,126 | - | 443,537 | 1,878,644 | - |
| 합 계 | 1,990,055 | 332,126 | - | 443,537 | 1,878,644 | - | |||
［자산항목 : 시설장치］ (단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구 분 | 기초장부가액 | 분기증감 | 분기상각 | 분기말장부가액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사.공장 | 자가 | 경남 창원 | 도장부스외 | 247,077 | 82 | - | 20,960 | 226,198 | - |
| 합 계 | 247,077 | 82 | - | 20,960 | 226,198 | - | |||
［자산항목 : 비품］ (단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구 분 | 기초장부가액 | 분기증감 | 분기상각 | 분기말장부가액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| 본사.공장 | 자가 | 경남 창원 | 컴퓨터외 | 161,370 | 27,083 | - | 55,550 | 132,904 | - |
| 합 계 | 161,370 | 27,083 | - | 55,550 | 132,904 | - | |||
2) 설비의 신설.매입 계획 등당사의 생산설비는 시설의 교체, 유지, 보수 등의 계획에 따라 설비 증가가 이루어지며, 신규사업을 위한 투자가 진행중 입니다.
(1) 매출실적
(단위: 천원)
| 매출유형 | 품 목 | 2024년도 당분기(제25기) | 2023년도(제24기) | 2022년도(제23기) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 제철설비/산업용기어박스 | 내수 | 3,037,640 | 4,612,547 | 15,356,389 |
| 수출 | 35,079,164 | 19,688,764 | 18,817,558 | ||
| 소계 | 38,116,804 | 24,301,311 | 34,173,947 | ||
| 건설장비.방산.항공.로봇용기어박스 등 | 내수 | 8,743,975 | 14,492,222 | 15,748,383 | |
| 수출 | 9,818,631 | 18,551,368 | 18,540,377 | ||
| 소계 | 18,562,606 | 33,043,590 | 34,288,760 | ||
| 합 계 | 내수 | 11,781,614 | 19,104,770 | 31,104,772 | |
| 수출 | 44,897,796 | 38,240,132 | 37,357,935 | ||
| 합계 | 56,679,410 | 57,344,901 | 68,462,707 | ||
(2) 판매경로 및 판매방법
1) 판매조직
2) 판매경로① 제철설비.산업용 기어박스(수주)→(계약)→(설계)→(제조)→(출하/선적)→(세금계산서/수출면장발행)→(수금)
② 건설장비.방산.항공.로봇용 기어박스(발주)→(개발/제조)→(출하/선적)→(세금계산서/수출면장발행)→(수금)③ 당사 제품의 판매방식은 공장에서 국내 수요자에게 직접공급하는 내수판매와 해외 수요자에게 직접 공급하는 수출(직수출)로 이루어지며 당분기의 각 부문별 매출비중은 다음과 같습니다(단위:천원,%).
| 매출유형 | 품 목 | 판매경로 | 판매경로별 매출액(천원) | 비율(%) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제 품 | 제철설비.산업용기어박스 | 국내/수출 | 직판 | 3,037,640 | 5.4 | - |
| 직수출 | 35,079,164 | 61.9 | - | |||
| 건설장비.방산.항공.로봇용기어박스 | 국내/수출 | 직판 | 8,743,975 | 15.4 | - | |
| 직수출 | 9,818,631 | 17.3 | - | |||
| 합 계 | 직판 | 11,781,614 | 20.8 | - | ||
| 직수출 | 44,897,796 | 79.2 | - | |||
| 계 | 56,679,410 | 100.0 | - | |||
3) 판매방법 및 조건
① 제철설비.산업용 기어박스
수요업체로부터 직접 수주하여 고객이 요구하는 규격의 제품을 설계.제조하여 독자브랜드로 판매하고 있습니다.
② 건설장비.방산.항공.방산.로봇용 기어박스
OEM 및 독자브랜드로 고객사의 생산계획에 의한 발주에 따라 생산 및 판매가 이루어지고 있습니다.③ 대금회수 조건각 고객사와 개별 계약 계약조건이나 지급기준에 의하여 현금, B2B, 전자어음, L/C 등으로 대금회수가 이루어지고 있으며 회수기간은 일반적으로 7일에서 120일로 고객사의 지급기준이나 자금사정에 따라 변동이 있습니다. 4) 판매전략① 제철설비/산업용 기어박스당사는 차별화된 기술력과 첨단 설비를 바탕으로 타사와 차별화된 품질 및 원가경쟁력을 기반으로 제철설비, 에너지, 플랜트 분야의 설비 대형감속기, 거스기어, 대형피니온 등을 국내는 물론 일본 및 미국등 해외 글로벌업체에 공급하고 있습니다. 또한 풍력발전, 셰일오일, 발전터빈, 해양플랜트에 적용되는 신제품을 지속적으로 개발하여 국내외 업체에 공급하고 있습니다.② 건설중장비용 기어박스굴삭기 분야의 안정적인 판매를 기반으로 광산기계, 이동 크레인, 데크크레인, 농기계등 건설중장비 및 선박등 분야의 다양한 신제품을 개발하여 국내는 물론 일본, 미국등 해외 거래처에 공급하고 있습니다.③ 초정밀기어박스부품소재산업의 핵심인 정밀감속기는 방산.항공.로봇.공작기계.자동화 등의 산업에 적용되는 제품으로 대부분 수입에 의존하였으나 국산화 개발을 통하여 국내업체에 공급하고 있으며 수입대체는 물론 수출도 추진하고 있습니다. ④ 기타제품셰일오일 기어박스, 풍력발전 분야의 기어박스 판매 확대하기 위하여 연구개발과 투자를 지속하고 있습니다.
(3) 수주상황
당사에서 판매되는 제철설비 및 산업용 기어박스는 전량 거래처에서 요구하는 규격으로 개별 수주 후 계약과 발주가 이루어져 중간재 형태로 생산.공급되고 있으며, 중장비용 감속기 등 기어박스는 중간재 제품으로 수요자의 생산계획에 따라 발주가 이루어져 일부 품목을 제외하고 OEM으로 생산.공급되고 있어 수주상황 기재를 생략합니다
(1) 재무위험관리
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
1) 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화, 일본 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
경영진은 연결회사의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.연결회사는 주요 외화별로 예상되는 현금흐름(수출 매출 및 재고자산의 매입)에서 발생하는 환율변동위험을 외화예금 보유 등을 통하여 관리하고 있습니다.
2) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.3) 신용위험신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행예치금으로부터 발생하고 있습니다.
연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
4) 유동성위험연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고, 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.
(2) 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.
당분기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 11,778,163 | 16,534,536 |
| 자 본 | 90,984,270 | 89,542,802 |
| 부 채 비 율 | 12.95% | 18.46% |
(1) 연구개발 활동의 개요
1) 연구개발 담당조직(연구소 명칭 : 우림피티에스주식회사 기술연구소)
2) 연구개발비용(단위:천원)
| 구 분 | 2024년도 당분기(제25기) | 2023년도(제24기) | 2022년도(제23기) | |
|---|---|---|---|---|
| 원재료비 | - | - | - | |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 연구개발비용 계 | - | - | - | |
| 회계처리 | 제조원가 | 278,660 | 231,318 | 167,654 |
| 판 관 비 | 896,392 | 362,612 | 668,635 | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | |
| 연구개발비/매출액 비율(연구개발비용÷당기매출액×100) | 2.07% | 1.04% | 1.22% | |
(2) 연구개발 실적
| 개발년도 | 개발품목 | 주요내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2006년 | Transfer Ladle Car Reducer | 국산화 개발, 제철공장, 7.5Kw*1/36,000 | 상용화 |
| 2007년 | Tower Crane용 Reducer | 국내 최초 Luffing형, 국산화 개발, 12-20톤, 3단무단 변속 | 상용화 |
| Ladle Crane Hoisting Reducer | 국내 최초 국산화 개발, Planetary Type | 상용화 | |
| 2008년 | 굴삭기용 주행감속기 | 10-15톤급 고강성 고효율 유성기어 감속기 | 상용화 |
| 2009년 | 굴삭기용 주행감속기 | 대형 85톤급 주행감속기 | 상용화 |
| 2010년 | 증속기(Gear Box) 부품 | 3MW급 풍력발전기용 증속기 부품 | 개발 완료 |
| 2011년 | YAW 감속기 | MW급 풍력발전기용 YAW 감속기 | 상용화 |
| 2011년 | 굴착기용 변속기 | 14톤급 휠굴착기용 유압식 변속기 국산화 | 상용화 |
| 2012년 | 전로경동장치 | 제강설비용 전로경동장치 국산화 | 상용화 |
| 2012년 | 해상풍력용 감속기 | 5MW급 해상풍력 Monopile 기초공사용 굴착기 7.5M RCD시스템 감속기 | 상용화 |
| 2012년 | 해상풍력용 감속기 | 해상풍력발전기 전문설치선의 최적 레그형상 및 잭업시스템 감속기 | 상용화 |
| 2013년 | 해상풍력용 감속기 | 7MW급 풍력발전기용 Yaw & Pitch Drive 개발기술 개발 | 시험중 |
| 2014년 | 시추용 PUMPING GEAR BOX | 석유시추용 기어박스 개발 | 상용화 |
| 2015년 | 굴삭기용 기어박스 | 90톤 굴삭기 유압펌프 구동용 기어박스 | 상용화 |
| 2016년 | 전기차 기어박스 | 전기차 구동시스템 기어박스 | 개발 완료 |
| 2017년 | 정밀감속기 | 로봇용 정밀감속기 | 상용화 |
| 2019년 | 정밀감속기 | 자동화설비 정밀감속기 | 상용화 |
| 2019년 | 정밀감속기 | 공작기계용 정밀감속기 | 상용화 |
| 2021년 | 정밀기어박스 | 무인차량용 구동 기어박스 | 상용화 |
| 2023년 | 정밀기어박스 | 항공용 보조기어박스 | 개발중 |
| 2023년 | 정밀기어박스 | 엔진시동 기어박스 | 개발중 |
| 2024년 | 굴삭기용 기어박스 | 전기PTO 기어박스 | 개발중 |
※ 작성일 현재 회사는 아래의 국가기술개발과제에 주관기관 및 공동기관으로 연구개발 업무를 수행하고 있습니다① "회전계용 고청정 내마모 특수강 및 대형정밀기어부품(1,000mm~3,000mm) 제조 기술 개발"② "8~12MW급 해상풍력발전시스템용 초대형 PITCH & YAW 베어링 개발"(과제종료)③ "AGMA 13등급급 회전익기용 주기어박스(항공) 개발"④ "8~10MW급 해상풍력터빈용 대형 Pitch Gearbox & Yaw Drive 개발"(과제종료)⑤ "KF21용 바이패스 도어작동기 국산화개발"
⑥ "로봇관절 및 공작기계용 50 arcsec급 하이엔드 정밀감속기 개발" ⑥ "한국형 초대형 풍력발전시스템 공급망 원가절감 기술 개발"
(1) 지적재산권 보유 현황
당사는 보고서 제출일 현재 30건의 특허권과 1건의 상표권을 보유하고 있으며, 국제출원(PCT) 6건을 포함한 11건의 특허가 출원되어 심사중입니다.
| 구분 | NO | 발명의 명칭 | 특허등록번호 | 등록일 |
|---|---|---|---|---|
| 국내 | 1 | 유압피스톤 펌프.모터 | 제10-0598766 | 2006-07-03 |
| 국내 | 2 | 대용량 토크장치 | 제10-0916013 | 2009-08-31 |
| 국내 | 3 | 용탕이송용기 리프팅 시스템 | 제10-1303823 | 2013-08-29 |
| 국내 | 4 | 유성기어박스 시험 장치 | 제10-1391412 | 2014-04-25 |
| 국내 | 5 | 트랜스미션의 중립강제장치 | 제10-1288429 | 2013-07-16 |
| 국내 | 6 | 트랜스미션 시험장치 | 제10-1429156 | 2014-08-05 |
| 국내 | 7 | 중립강제구조를 가지는 트랜스미션 | 제10-1332338 | 2013-11-18 |
| 국내 | 8 | 멀티디스크 브레이크 및 크러치의 정마찰측정 시험장치 | 제10-1429158 | 2014-08-05 |
| 국내 | 9 | 전로경동장치의 충격흡수장치 | 제10-1469065 | 2014-11-28 |
| 국내 | 10 | 전로경동장치의 샤프트와 불기어 결합 및 해제장치 | 제10-1469068 | 2014-11-28 |
| 국내 | 11 | 유성기어감속기를 이용한 트랜스미션 장치 | 제10-1478644 | 2014-12-26 |
| 국내 | 12 | 굴삭기 트랜스미션용 유압장치 | 제10-1502462 | 2015-03-09 |
| 국내 | 13 | 유성기어감속기를 이용한 트랜스미션 장치 | 제10-1412669 | 2014-06-20 |
| 국내 | 14 | 랙과 피니언 시험장치 | 제10-1470456 | 2014-12-02 |
| 국내 | 15 | 랙과 피니언 시험 및 제동시험장치 | 제10-1470457 | 2014-12-02 |
| 국내 | 16 | 굴착장비용 유성기어감속기 시험장치 | 제10-1655840 | 2016-09-02 |
| 국내 | 17 | 중장비용 트랜스미션 | 제10-1655841 | 2016-09-02 |
| 국내 | 18 | 풍력발전기용 요드라이브의 캐리어 지지장치 | 제10-1741773 | 2017-05-24 |
| 국내 | 19 | 풍력발전기용 요드라이브의 캐리어 연결장치 | 제10-1741774 | 2017-05-24 |
| 국내 | 20 | 풍력발전기용 요드라이브의 캐리어 지지장치 | 제10-1694914 | 2017-01-04 |
| 국내 | 21 | 굴삭기용 PTO 기어박스 조립방법 및 PTO 기어박스의 조립을 위한 전용 지그 | 제10-1811260 | 2017-12-15 |
| 국내 | 22 | 굴삭기용 주행감속기 | 제10-1983058 | 2019-05-22 |
| 국내 | 23 | 싸이클로이드 감속기 | 제10-2077118 | 2020-02-07 |
| 국내 | 24 | 풍력발전기용 요드라이브의 과부하 방지장치 | 제10-2077122 | 2020-02-07 |
| 국내 | 25 | 상하 방향으로 배치되는 동력전달축을 이용한 오일공급장치 | 제10-2211494 | 2021-01-28 |
| 국내 | 26 | 싸이클로이드형 감속기의 예압 조절장치 | 제10-2191856 | 2020-12-10 |
| 국내 | 27 | 윤활장치를 구비하는 싸이클로이드형 감속기 | 제10-2214172 | 2021-02-03 |
| 국내 | 28 | 풍력발전기의 요드라이브 오일공급 및 회수장치 | 제10-2383676 | 2022-04-01 |
| 국내 | 29 | 풍력발전기의 캐리어용 지그 | 제10-2661378 | 2024-04-23 |
| 국내 | 30 | 대형 풍력발전기용 피치베어링과 요베어링 어셈블리 시스템 | 제10-2681686 | 2024-07-01 |
| 국내 | 31 | 상표권(영문로고) | 제40-1422031 | 2018-11-30 |
(2) 회사의 현황
1) 영업개황당사는 파워트레인(Power Train) 분야에서 반세기 동안 제철설비, 건설중장비, 풍력발전기, 셰일오일 설비에 소요되는 감속기(Gear Box) 전문기업으로 성장하여 왔습니다.
이러한 기존 사업 분야를 바탕으로 현재 방산.항공,로봇.공작기계 분야에 소요되는 초정밀 기어박스(Gear Box) 분야에 회사의 핵심 역량을 집중하여 이분야 에서 일류 글로벌 기어박스 전문기업으로 도약하고 있습니다. 또한 제철설비 분야의 열연.냉연.제강라인의 핵심설비를 턴키(Turnkey)방식으로 생산하여 사업영역을 확장하고 있습니다.
당사는 기어박스 분야에서 차별화된 경쟁력을 바탕으로 "초정밀에서 초대형까지 일류 글로벌 Gear Box 전문기업" 으로 성장하고 있습니다.
2) 사업부문별 현황
|
구 분 |
적용산업 |
생산품목 |
주요고객 |
비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 신규사업 | 로봇 | 정밀기어박스 | 국내.해외업체 | 양산대기 |
| 전기자동차 | 정밀기어박스 | 국내업체 | 양산대기 | |
|
공작기계 |
정밀기어박스 |
국내업체 |
양산 |
|
| 자동화설비 | 정밀기어박스 | 국내업체 | 양산 | |
| 항공.방산 | 정밀기어박스 | 국내업체 | 개발진행 | |
|
산업용 |
철강.제철 |
전로경동장치/F-Mill감속기/레들감속기/유성감속기 외 |
포스코/현대제철/세아베스틸/IHI/ 미쯔비시/SMS Group |
|
|
철강.제철 |
열연.냉연.제강설비 |
SMS Group |
||
|
플랜트.건설 |
항만하역.운반용 감속기 |
국내/해외업체 |
||
|
산업기계 |
프레스기어, 거스기어 |
국내/해외업체 |
||
|
에너지 |
셰일오일 |
기어박스/불기어세트 |
미국수출 |
|
|
화력발전 |
펄버라이즈 감속기 |
신텍 외 |
||
|
풍력발전 |
Pitch/Yaw Drive |
SSB(독일)/히타치(일본)/두산에너빌리티 |
||
|
중장비 |
굴삭기 |
7~100톤급 주행감속기/선회감속기/PTO기어박스 |
모트롤/HD현대건설기계/볼보그룹코리아/HD두산인프라코어 |
|
|
이동크레인 |
250톤급 주행감속기 |
KOBELCO(일본) |
||
|
콤바인 |
액슬 부품 |
John Deere(미국) |
||
|
해양플랜트 |
데크크레인 |
호이스트/스로윙감속기 |
MHI(일본) |
|
| 플랜트 | 선박용 잭업감속기 | 삼보씨엠씨 |
① 신규사업 : 방산.항공.로봇.공작기계용 초정밀기어박스
당사는 새로운 수요가 발생하고 있는 초정밀 기어빅스 제품을 생산하기 위하여 꾸준한 투자와 당사가 보유하고 있는 설계 및 제조기술을 적용하여 단기간에 개발을 완료하여 국내외 시장에 공급을 진행하고 있습니다. 당사는 년간 20,000세트의 로봇.항공.방산 분야에 적용되는 초정밀감속기 생산라인 구축을 완료하였으며, 지속적인 투자와 연구개발로 대일 기술종속 탈피와 수출규제를 극복하여 소재.부품산업의 글로벌 강소기업으로 성장하고 있습니다. 회사는 로봇.방산.항공용 초정밀 기어박스 분야를 미래의 주성장동력으로 설정하고 역량을 집중하여 사업영역을 확장하고 있습니다.
가. 항공.방산용 정밀기어박스
당사는 항공용 기어박스와 방산용 자주도하장비.무인수색차량용 기어박스 개발을 완료하고 실증 테스트를 진행하고 있습니다. 국내 및 해외에서 K-방산의 수요가 증가함에 따라 신규 개발품 증가와 항공.방산산업의 본격적인 양산이 개시되면 회사의 주력사업으로 성장할 것으로 기대하고 회사의 역량을 집중하여 투자와 연구개발을 진행하고 있습니다.
나. 로봇용 정밀감속기
정부는 4차산업 육성을 위한 로드맵을 설정하여 소재.부품산업의 국산화로드맵을 수립하여 시행하고 있으며, 핵심 소재부품의 대일 수입대체 및 국산화 개발을 적극적으로 추진하고 있습니다. 당사는 대일 수입대체의 핵심 부품인 로봇용 정밀감속기의 양산을 위하여 오랜 기간 축적된 기술력을 기반으로 2016년부터 선제적으로 설비투자와 개발을 진행하여 우수한 성능의 초정밀감속기 개발 완료 하였습니다. "제조 로봇용 핵심 구동부품(서보모터 감속기) 성능 및 신뢰성 제고를 위한 실증" 국책과제 사업에 참여하여 최상의 독자 모델 제품개발을 완료하였으며, 2020년 10월 중소벤처기업부로부터 "소재.부품.장비 강소기업 100" 프로젝트에 최종 선정되었습니다.
다. 자동화설비 및 공작기계용 정밀기어박스
당사는 그동안 국내 업체들이 수입하여 사용하고 있던 자동화설비 및 공작기계에 적용되는 정밀기어박스 개발을 완료하였습니다. 현재 양산을 시작하여 고객에게 공급하고 있으며 수입대체는 물론 신규 매출이 발생하고 있습니다.
② 제철설비/산업용 기어박스기어박스는 주로 기어 회전수(Speed)의 변환(감속)으로 동력전달과 전환을 담당하는 요소로 제철.에너지.조선.운반하역.건설.플랜트등 전산업에 광범위하게 적용되고 있는 제품으로 포스코, 현대제철, 두산에너빌리티, 롯데케미칼, SMS그룹, AIDA, 신일본제철, HITACHI, MITSUBISHI 등 국.내외 업체에 고객이 요구하는 최상의 제품을 공급하고 있습니다. 300톤급 전로경동장치를 국내 최초로 국산화 개발에 성공하여 생산하고 있으며 대형 압연밀감속기, 유성감속기등 제철설비용 고부가가치 대형감속기 및 대형정밀기어 수주를 확대하여 안정적인 매출이 이루어지고 있습니다. 또한 그동안 축적된 기술력과 품질을 기반으로 기존의 산업용 기어박스에서 탈피하여 고도의 설계와 엔지니어링 기술이 요구되는 제철설비 분야의 압연.냉연.제강라인의 핵심 설비를 턴키(turnkey)방식으로 생산하여 유럽.북미 지역으로 수출하여 새로운 도약의 발판을 마련하고 있습니다. 고객이 요구하는 수주 생산에 최적화된 설계.기술력과 최신설비를 갖추고 타사와 차별화된 경쟁력으로 국내외 새로운 시장을 개척하고 있습니다.③ 건설장비용 기어박스(트랜스미션)주행감속기는 건설장비의 동력을 전달하는 핵심부품으로 (주)모트롤, John Deere, 에이치디두산인프라코어, 볼보그룹코리아, NABTESCO, KOBELCO 등에 공급하고 있습니다. 기어박스 제작 분야에서 축적된 설계 Know-How와 설비를 구축하여 건설장비 부품 전문공장을 가동하고 있습니다. 우수한 생산기술과 가공기술 그리고 국내 최고의 최신가공설비와 측정설비를 보유하여 타사와 차별화된 품질과 원가경쟁력으로 고객이 요구하는 최상의 제품을 공급하고 있습니다. 특히, 그동안 수입에 의존하던 대형 굴착기에 적용되는 80톤~100급 주행감속기의 국산화 개발, 250톤 이동 크레인용 주행감속기 개발등 건설장비의 소형제품부터에서 대형제품까지 다양한 기종의 제품을 생산하여 공급하고 있습니다. 거래처 다변화를 통하여 그동안 특정업체에 집중된 OEM 매출을 다변화하여 독자설계로 생산한 건설장비용 대형주행감속기 및 PTO 기어박스 등 독자 브랜드 신제품을 공급하고 있습니다. 회사는 오랜 건설중장비 기어박스 제작 노하우를 바탕으로 생산설비의 전문화를 통하여 최고 수준의 경쟁력을 가지고 있으며, 전기굴삭기에 적용되는 기어박스 개발 등 신제품으로 매출 성장을 추진하고 있습니다. ④ 에너지설비용 기어박스당사는 국내 최고의 풍력발전기 기어박스 생산업체이며 유일한 증속기 Maintenance업체로서 풍력발전기 기어박스를 향후 회사의 신성장 동력으로 발전시키기 위하여 그동안 감속기 분야에서 축적된 설계, 제조기술을 기반으로 설비고도화를 통하여 Pitch/Yaw Drive 등 풍력발전기의 핵심부품 생산 및 증속기 Maintenance로 두산에너빌리티, 유니슨, 현대일렉트릭, SSB WIND 등 국내업체와 일본.중국등 해외시장에 공급하고 있습니다. 각국의 친환경 에너지 정책에 대응하여 에너지산업 분야에 지속적인 연구개발을 진행할 계획입니다.미국의 셰일오일 투자 확대와 생산 증대, 미국을 중심으로 세계 각국에서 개발되고 있는 셰일오일 분야에 당사는 남보다 앞선 안목으로 2010년부터 시추설비에 적용되는 기어박스 개발을 시작하였습니다. 시추설비용 기어박스와 불기어세트 등 여러 종류의 제품을 미국시장에 공급하고 있습니다.⑤ 해양플랜트 기어박스당사는 오랜 업력과 축적된 기술력을 기반으로 독자 브랜드로 새로운 제품을 개발하여 글로벌 고객에게 공급하고 있습니다. 일본 업체가 전량 공급하고 있었던 선박 데크 크레인용 감속기를 자체 기술로 개발을 완료하여 일본으로 수출하고 있습니다. 또한 선박용 잭업 감속기 개발을 완료하여 삼보씨엠씨 등에 공급하고 있습니다.3) 시장점유율
당사가 생산하는 제품은 중간재 제품이며 대외적으로 공개된 자료가 없기에 산업의 특성상 시장점유율을 파악하기에는 어려움이 있습니다.
4) 공시대상 사업부문의 구분현재 한국표준산업분류표에 의거하여 기어 및 동력전달장치제조업(C29142)이라는 단일 사업부문으로 구성되어 있습니다.
| 한국 표준산업분류표 상의 구분 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 업종코드 | 대분류 | 중분류 | 소분류 | 세분류 | 세세분류 |
| C29142 | (C)제조업 | (C29)기타기계 및 장비 제조업 | (C291)일반목적용 기계제조업 | (C2914)베어링,기어 및 동력전달 제조업 | (C29142)기어 및 동력전달장치 제조업) |
(3) 조직도
(1) 요약 연결재무정보
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제25기(2024년 9월말) | 제24기(2023년 12월말) | 제23기(2022년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 44,043,098 | 46,021,297 | 48,183,749 |
| ·현금및현금성자산 | 11,930,229 | 1,952,072 | 8,706,481 |
| ·당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 4,346,336 |
| ·기타금융자산 | - | - | 1,900,950 |
| ·매출채권 | 11,495,128 | 14,754,982 | 21,045,041 |
| ·기타수취채권 | 1,072,726 | 118,326 | 176,231 |
| ·재고자산 | 16,752,422 | 24,687,236 | 10,675,605 |
| ·기타자산 | 2,792,593 | 4,508,681 | 1,333,104 |
| [비유동자산] | 58,719,335 | 60,056,041 | 47,033,438 |
| ·기타금융자산 | - | - | 40,000 |
| ·순확정급여자산 | - | - | 369,344 |
| ·유형자산 | 49,199,849 | 50,184,423 | 38,744,526 |
| ·투자부동산 | 1,777,457 | 1,783,938 | 1,792,580 |
| ·무형자산 | 2,214,308 | 2,324,288 | 2,362,981 |
| ·기타수취채권 | 4,231,127 | 4,236,546 | 3,705,507 |
| ·기타자산 | 18,500 | 18,500 | 18,500 |
| ·이연법인세자산 | 1,278,094 | 1,508,346 | - |
| 자 산 총 계 | 102,762,433 | 106,077,338 | 95,217,187 |
| [유동부채] | 11,314,499 | 16,126,113 | 8,839,458 |
| [비유동부채] | 463,664 | 408,423 | 200,000 |
| 부 채 총 계 | 11,778,163 | 16,534,536 | 9,039,458 |
| Ⅰ. 지배기업 소유지분 | 90,984,270 | 89,542,802 | 86,177,729 |
| [납입자본] | 23,671,379 | 23,671,379 | 23,671,379 |
| ·자본금 | 6,750,000 | 6,750,000 | 6,750,000 |
| ·주식발행초과금 | 16,921,379 | 16,921,379 | 16,921,379 |
| [자기주식] | (1,472,522) | (1,472,522) | (1,472,522) |
| [기타자본의구성요소] | 646,077 | 606,712 | 568,628 |
| [이익잉여금] | 68,139,336 | 66,737,233 | 63,410,244 |
| Ⅱ. 비지배지분 | - | - | - |
| 자 본 총 계 | 90,984,270 | 89,542,802 | 86,177,729 |
| 사 업 연 도 | 2024.01.01~2024.09.30 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 |
| [매 출 액] | 56,679,410 | 57,344,901 | 68,321,538 |
| [영업이익(손실)] | 1,610,846 | 2,473,145 | 5,380,206 |
| [법인세비용차감전순이익(손실)] | 2,423,095 | 3,765,255 | 6,101,419 |
| [당기순이익(손실)] | 2,092,978 | 5,037,601 | 5,094,342 |
| 지배기업 소유지분 | 2,092,978 | 5,037,601 | 5,094,342 |
| 비지배지분 | - | - | - |
| [기타포괄손익] | (26,774) | (384,424) | 349,672 |
| [총포괄이익(손실)] | 2,066,204 | 4,653,177 | 5,444,014 |
| 지배기업 소유지분 | 2,066,204 | 4,653,177 | 5,444,014 |
| 비지배지분 | - | - | - |
| [기본주당순이익(손실)](원) | 158 | 381 | 385 |
| [희석주당순이익(손실)](원) | 158 | 381 | 385 |
(2) 요약별도재무정보
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제25기(2024년 9월말) | 제24기(2023년 12월말) | 제23기(2022년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 43,908,504 | 45,886,209 | 48,004,766 |
| ·현금및현금성자산 | 11,795,635 | 1,816,984 | 8,561,352 |
| ·당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 4,346,336 |
| ·기타금융자산 | - | - | 1,900,950 |
| ·매출채권 | 11,495,128 | 14,754,982 | 21,151,646 |
| ·기타수취채권 | 1,072,726 | 118,325 | 176,231 |
| ·재고자산 | 16,752,422 | 24,687,236 | 10,535,147 |
| ·기타자산 | 2,792,593 | 4,508,682 | 1,333,104 |
| [비유동자산] | 58,719,335 | 60,056,041 | 47,270,138 |
| ·기타금융자산 | - | - | 40,000 |
| ·순확정급여자산 | - | - | 369,344 |
| ·종속기업 및 관계기업투자 | - | - | 236,700 |
| ·유형자산 | 49,199,849 | 50,184,423 | 38,744,526 |
| ·투자부동산 | 1,777,457 | 1,783,938 | 1,792,580 |
| ·무형자산 | 2,214,308 | 2,324,288 | 2,362,981 |
| ·기타수취채권 | 4,231,127 | 4,236,546 | 3,705,507 |
| ·기타자산 | 18,500 | 18,500 | 18,500 |
| ·이연법인세자산 | 1,278,094 | 1,508,346 | - |
| 자 산 총 계 | 102,627,839 | 105,942,250 | 95,274,904 |
| [유동부채] | 11,314,499 | 16,126,113 | 8,836,606 |
| [비유동부채] | 463,664 | 408,423 | 200,000 |
| 부 채 총 계 | 11,778,163 | 16,534,536 | 9,036,606 |
| [납입자본] | 23,671,379 | 23,671,379 | 23,671,379 |
| ·자본금 | 6,750,000 | 6,750,000 | 6,750,000 |
| ·주식발행초과금 | 16,921,379 | 16,921,379 | 16,921,379 |
| [자기주식] | (1,472,522) | (1,472,522) | (1,472,522) |
| [기타자본의구성요소] | 626,912 | 590,803 | 557,217 |
| [이익잉여금] | 68,023,907 | 66,618,054 | 63,482,224 |
| 자 본 총 계 | 90,849,676 | 89,407,714 | 86,238,297 |
| 종속기업투자 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 관계기업투자 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 사 업 연 도 | 2024.01.01~2024.09.30 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 |
| [매 출 액] | 56,679,410 | 57,344,901 | 68,462,707 |
| [영업이익(손실)] | 1,616,190 | 2,516,790 | 5,387,849 |
| [법인세비용차감전순이익(손실)] | 2,426,846 | 3,574,096 | 6,109,062 |
| [당기순이익(손실)] | 2,096,729 | 4,846,442 | 5,101,985 |
| [기타포괄손익] | (30,031) | (388,922) | 337,069 |
| [총포괄이익(손실)] | 2,066,698 | 4,457,521 | 5,439,054 |
| [기본주당순이익(손실)](원) | 159 | 367 | 386 |
| [희석주당순이익(손실)](원) | 159 | 367 | 386 |
(3) 재무정보의 작성기준 및 중요한 회계정책
본 보고서 "Ⅲ.재무에 관한 사항중 3.연결재무제표 주석과 5.재무제표 주석"을 참고하시기 바랍니다.
|
제 25 기 3분기말 |
제 24 기말 |
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|---|---|---|
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제 25 기 3분기 |
제 24 기 3분기 |
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|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
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자본 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업 소유주지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
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자본금 |
주식발행초과금 |
자기주식 |
기타자본구성요소 |
이익잉여금 |
지배기업 소유주지분 합계 |
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|
제 25 기 3분기 |
제 24 기 3분기 |
|
|---|---|---|
1. 일반사항 :우림피티에스주식회사(이하 '회사')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 일괄하여 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다. 1.1 회사의 현황 회사는 트랜스미션ㆍ감속기ㆍ풍력발전기 부품ㆍ기어 등의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 하고 있으며, 주로 대한민국에서 영업을 수행하고 있습니다.당분기말 현재 회사는 경상남도 창원시 성산구에 본사 및 공장을 두고 있으며, 2009년 4월에 코스닥시장에 상장되었습니다.회사의 설립시 자본금은 1,670,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상ㆍ무상증자 및액면 분할을 통하여 당분기말 현재 자본금은 6,750,000천원입니다. 당분기말 현재 회사의 대표이사 및 최대주주는 한현석이며, 최대주주 및 그 특수관계자 소유의 지분율은 약 53.42%입니다. 1.2 종속기업의 현황당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종 속 기 업 | 소유지분율 | 소재지 | 결산월 | 업 종 |
| WOORIM AMERICA CORPORATION | 100% | 미국 | 12월 | 감속기 등 판매 |
1.3 종속기업의 요약 재무정보
당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | WOORIM AMERICA CORPORATION | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 자 산 | 134,594 | 135,088 |
| 부 채 | 156,346 | 152,768 |
| 자 본 | (21,752) | (17,680) |
| 매 출 | - | - |
| 당 기 순 손 익 | (3,751) | (164,456) |
| 총 포 괄 손 익 | (4,073) | (159,957) |
1.4 연결대상범위의 변동당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없습니다.
2. 중요한 회계정책 :
2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 상기 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 상기 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 상기 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.2 회계정책
분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정 :
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4.1.1 시장위험(1) 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화, 일본 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
경영진은 회사의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 회사는 주요 외화별로 예상되는 현금흐름(수출 매출 및 재고자산의 매입)에서 발생하는 환율변동위험을 외화예금 보유 등을 통하여 관리하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 통 화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| 금융자산 | |||||
| 현금 및 현금성자산 | 미국 달러화 | 3,841,336 | 5,069,027 | 288,762 | 372,329 |
| 일본 엔화 | 18,906,283 | 174,790 | 103,652,153 | 945,992 | |
| 유로화 | 201,553,230 | 4,119,556 | 13,566 | 19,353 | |
| 중국 위안화 | - | - | 1,687 | 305 | |
| 매출채권 | 미국 달러화 | 2,831,090 | 3,735,907 | 3,432,981 | 4,426,485 |
| 일본 엔화 | 33,389,920 | 308,693 | 70,151,276 | 640,243 | |
| 유로화 | 2,756,370 | 4,063,055 | 1,687,416 | 2,407,251 | |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무 | 미국 달러화 | - | - | 3,690 | 4,758 |
| 일본 엔화 | 29,024,772 | 268,337 | 29,456,148 | 268,834 | |
| 유로화 | - | - | 11,320 | 16,149 | |
| 미지급금 | 일본 엔화 | - | - | 48,964,520 | 446,880 |
| 유로화 | 217,500 | 320,608 | 305,000 | 435,110 | |
당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 세후이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | ||
| 미국달러/원 | 상 승 시 | 696,470 | 379,210 | 696,470 | 379,210 |
| 하 락 시 | (696,470) | (379,210) | (696,470) | (379,210) | |
| 일본엔화/원 | 상 승 시 | 17,018 | 68,858 | 17,018 | 68,858 |
| 하 락 시 | (17,018) | (68,858) | (17,018) | (68,858) | |
| 유 로 화/원 | 상 승 시 | 621,884 | 156,250 | 621,884 | 156,250 |
| 하 락 시 | (621,884) | (156,250) | (621,884) | (156,250) | |
| 중국위안화/원 | 상 승 시 | - | 24 | - | 24 |
| 하 락 시 | - | (24) | - | (24) | |
(2) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.4.1.2 신용위험신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산및 은행예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 11,907,632 | 1,947,111 |
| 매출채권 | 11,495,128 | 14,754,982 |
| 기타수취채권(유동) | 1,072,726 | 118,326 |
| 기타수취채권(비유동) | 4,231,127 | 4,236,546 |
| 합 계 | 28,706,613 | 21,056,965 |
4.1.3 유동성위험
연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고, 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).(1) 당분기말
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서1년 이하 | 1년에서2년 이하 | 2년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 2,678,151 | 268,337 | - | - | 2,946,488 |
| 기타지급채무 | 3,001,913 | - | 46,838 | 16,058 | 3,064,809 |
| 합 계 | 5,680,064 | 268,337 | 46,838 | 16,058 | 6,011,297 |
(2) 전기말
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서1년 이하 | 1년에서2년 이하 | 2년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 1,949,554 | 135,923 | - | - | 2,085,477 |
| 단기차입금 | 968,720 | - | - | - | 968,720 |
| 기타지급채무 | 4,085,092 | 807,611 | 388,828 | 27,565 | 5,309,096 |
| 합 계 | 7,003,366 | 943,534 | 388,828 | 27,565 | 8,363,293 |
4.2 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.
당분기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 11,778,163 | 16,534,536 |
| 자 본 | 90,984,270 | 89,542,802 |
| 부 채 비 율 | 12.95% | 18.47% |
5. 영업부문정보 :(1) 연결회사의 영업부문은 각종 감속기 부품 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하는 단일의 영업부문으로 이루어져 있습니다. 매출액의 상세 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 매출유형 | 품 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 제품매출 | 굴삭기용 감속기 | 5,429,463 | 18,562,605 | 7,332,831 | 25,240,692 |
| 산업용 감속기 | 6,733,658 | 38,116,805 | 4,395,255 | 15,089,594 | |
| 합 계 | 12,163,121 | 56,679,410 | 11,728,086 | 40,330,286 | |
(2) 국내에서 발생한 매출액과 외국에서 발생한 매출액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 국 내 | 4,101,736 | 11,781,614 | 3,977,919 | 14,212,543 |
| 외 국 | 8,061,385 | 44,897,796 | 7,750,167 | 26,117,743 |
| 합 계 | 12,163,121 | 56,679,410 | 11,728,086 | 40,330,286 |
(3) 연결회사의 당분기와 전분기 매출액의 10% 이상 차지하는 거래처는 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| A 사 | 2,269,303 | 6,445,235 | 2,262,494 | 8,173,483 | 굴삭기용 감속기 |
| B 사 | 1,351,206 | 6,455,533 | 3,667,629 | 11,815,839 | 중장비 부품 |
| C 사 | 3,443,051 | 26,556,040 | - | - | 산업용 감속기 |
| 합 계 | 7,063,560 | 39,456,808 | 5,930,123 | 19,989,322 | |
(4) 연결회사는 계절성이 없는 사업을 영위하고 있으며, 매출 및 영업손익은 계절성에 중요한 영향을 받지 아니합니다. (5) 연결회사의 비유동자산은 모두 국내에 소재하고 있으며, 외국에 소재하는 비유동자산은 없습니다.
6. 공정가치 : (1) 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2) 금융상품 종류별 공정가치(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
|
장부금액 |
공정가치 |
장부금액 |
공정가치 |
|
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,930,229 | 11,930,229 | 1,952,072 | 1,952,072 |
| 매출채권 | 11,495,128 | 11,495,128 | 14,754,982 | 14,754,982 |
| 기타수취채권(유동) | 1,072,726 | 1,072,726 | 118,326 | 118,326 |
| 기타수취채권(비유동) | 4,231,127 | 4,231,127 | 4,236,546 | 4,236,546 |
|
합 계 |
28,729,210 | 28,729,210 | 21,061,926 | 21,061,926 |
|
금융부채 |
||||
| 매입채무 | 2,946,488 | 2,946,488 | 2,085,477 | 2,085,477 |
| 단기차입금 | - | - | 968,720 | 968,720 |
| 기타지급채무(유동) | 3,001,913 | 3,001,913 | 4,908,556 | 4,908,556 |
| 기타지급채무(비유동) | 62,896 | 62,896 | 400,540 | 400,540 |
|
합 계 |
6,011,297 | 6,011,297 | 8,363,293 | 8,363,293 |
(3) 금융상품의 범주별 순손익 구분내역(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 대손상각비 | (48,550) | (58,745) | - | 117,585 |
| 이자수익 | 72,711 | 248,539 | 76,154 | 272,273 |
| 외환차익 | 526,345 | 1,111,448 | 179,611 | 999,129 |
| 외환차손 | (221,989) | (302,640) | (140,209) | (471,910) |
| 외화환산이익 | (429,204) | 33,224 | 60,026 | 175,695 |
| 외화환산손실 | (270,293) | (347,232) | 37,750 | (97,204) |
| 매출채권처분손실 | - | - | 1,358 | 5,410 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 30,830 | 30,830 | - | 114,508 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 외환차익 | 2,024 | 5,624 | 2,891 | 3,673 |
| 외환차손 | (410) | (1,306) | (28,645) | (41,855) |
| 외화환산이익 | (13,979) | - | 1,823 | 17,543 |
| 외화환산손실 | (507) | (13,758) | 92 | (5) |
| 이자비용 | (7,469) | (56,850) | (14,919) | (28,772) |
(4) 공정가치 서열 체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
(5) 당분기말과 전기말 현재 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동은 없습니다.
7. 재고자산 : 당분기말과 전기말 현재 재고자산 세부 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제품 | 5,940,848 | 4,905,476 |
| 평가손실충당금 | (1,106,548) | (998,339) |
| 재공품 | 12,118,455 | 20,656,049 |
| 평가손실충당금 | (1,072,416) | (985,259) |
| 원재료 | 872,082 | 1,109,309 |
| 합 계 | 16,752,421 | 24,687,236 |
당분기에 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 23,669,353천원(전분기 : 11,788,717천원)이며, 당분기 중 재고자산평가손실 195,366천원(전분기 : 재고자산평가손실환입 700,512천원)을 계상하였습니다.
8. 관계기업 투자 :
(1) 관계기업 투자내역(단위: 천원)
| 회 사 명 | 소재지 | 지분율 | 보고기간 종료일 | 주요 영업활동 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 우림하이비스(주)(*1) | 대한민국 | 15% | 15% | 12월 31일 | 외주가공업 |
(*1) 우림하이비스(주)는 지분율이 20% 미만이나, 동 사 매출의 대부분이 회사의 제품에 대한 외주가공 용역을 수행함으로써 발생하고 있으므로 회사가 우림하이비스(주)의 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하였습니다.(2) 관계기업 투자 변동내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초가액 | - | - |
| 취득 | - | - |
| 지분법손익 | - | - |
| 기말가액 | - | - |
(3) 관계기업 재무현황(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자 산 | 290,640 | 676,558 |
| 부 채 | 1,491,064 | 1,510,484 |
| 자 본 | (1,200,424) | (833,926) |
| 매 출 | 2,557,151 | 10,019,652 |
| 반 기 순 손 익 | (366,498) | (533,464) |
| 총 포 괄 손 익 | (366,498) | (533,464) |
(4) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액(단위 : 천원)
| 관계기업명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 미반영손실 | 미반영손실 누계액 | 미반영손실 | 미반영손실 누계액 | |
| 우림하이비스(주) | 54,975 | 180,064 | 35,124 | 80,193 |
9. 유형자산 :(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 상세내역(단위 : 천원)
1) 당분기말
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 25,126,032 | - | - | (3,075,215) | 22,050,817 |
| 건물 | 14,880,861 | (4,407,880) | - | (1,400,504) | 9,072,477 |
| 구축물 | 349,045 | (238,721) | - | (3,017) | 107,307 |
| 기계장치 | 65,381,233 | (50,709,377) | (809) | (1,909,559) | 12,761,488 |
| 차량운반구 | 1,387,383 | (1,256,939) | - | (26,941) | 103,503 |
| 공구와기구 | 8,201,349 | (6,134,859) | (17,090) | (170,721) | 1,878,679 |
| 비품 | 1,445,685 | (1,301,657) | - | (11,124) | 132,904 |
| 시설장치 | 682,075 | (397,724) | (22,067) | (36,086) | 226,198 |
| 사용권자산 | 878,687 | (574,022) | - | - | 304,665 |
| 건설중인자산 | 3,051,811 | - | (490,000) | - | 2,561,811 |
| 합 계 | 121,384,161 | (65,021,179) | (529,966) | (6,633,167) | 49,199,849 |
2) 전기말
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 25,126,032 | - | - | (3,075,215) | 22,050,817 |
| 건물 | 14,876,552 | (4,161,511) | - | (1,400,504) | 9,314,537 |
| 구축물 | 349,045 | (225,827) | - | (3,017) | 120,201 |
| 기계장치 | 64,046,056 | (48,886,212) | (19,187) | (1,909,559) | 13,231,098 |
| 차량운반구 | 1,362,351 | (1,196,666) | - | (26,941) | 138,744 |
| 공구와기구 | 7,850,541 | (5,689,765) | - | (170,721) | 1,990,055 |
| 비품 | 1,418,601 | (1,246,107) | - | (11,124) | 161,370 |
| 시설장치 | 681,993 | (374,217) | (24,613) | (36,086) | 247,077 |
| 사용권자산 | 890,410 | (314,633) | - | - | 575,777 |
| 건설중인자산 | 2,599,747 | - | (245,000) | - | 2,354,747 |
| 합 계 | 119,201,328 | (62,094,938) | (288,800) | (6,633,167) | 50,184,423 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역(단위 : 천원)1) 당분기
| 구 분 | 기초장부가액 | 취 득 | 처 분 | 대 체(주1) | 감가상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 22,050,817 | - | - | - | - | 22,050,817 |
| 건물 | 9,314,537 | 4,309 | - | - | (246,369) | 9,072,477 |
| 구축물 | 120,201 | - | - | - | (12,894) | 107,307 |
| 기계장치 | 13,231,099 | 335,100 | - | 1,000,077 | (1,804,788) | 12,761,488 |
| 차량운반구 | 138,743 | 25,032 | - | - | (60,272) | 103,503 |
| 공구와기구 | 1,990,055 | 332,161 | - | - | (443,537) | 1,878,679 |
| 비품 | 161,370 | 27,083 | - | - | (55,549) | 132,904 |
| 시설장치 | 247,077 | 82 | - | - | (20,961) | 226,198 |
| 사용권자산 | 575,777 | - | - | 23,395 | (294,507) | 304,665 |
| 건설중인자산 | 2,354,747 | 1,207,141 | - | (1,000,077) | - | 2,561,811 |
| 합 계 | 50,184,423 | 1,930,908 | - | 23,395 | (2,938,877) | 49,199,849 |
(주1) 당분기 중 리스부채에서 사용권자산으로 대체된 금액 23,395천원이 포함되어 있습니다.
2) 전분기
| 구 분 | 기초장부가액 | 취 득 | 처 분 | 대 체(주1) | 감가상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 17,130,036 | - | - | 4,920,781 | - | 22,050,817 |
| 건물 | 8,898,558 | 330,000 | - | 222,493 | (237,498) | 9,213,553 |
| 구축물 | 137,393 | - | - | - | (12,893) | 124,500 |
| 기계장치 | 10,608,535 | 2,581,283 | - | 1,247,101 | (1,704,261) | 12,732,658 |
| 차량운반구 | 190,634 | 46,457 | (10,365) | - | (65,262) | 161,464 |
| 공구와기구 | 841,334 | 964,528 | - | 264,787 | (299,221) | 1,771,428 |
| 비품 | 117,979 | 89,712 | - | - | (49,758) | 157,933 |
| 시설장치 | 275,020 | - | - | - | (20,957) | 254,063 |
| 사용권자산 | - | - | - | 864,092 | (166,880) | 697,212 |
| 건설중인자산 | 545,037 | 8,275,451 | - | (6,655,162) | - | 2,165,326 |
| 합 계 | 38,744,526 | 12,287,431 | (10,365) | 864,092 | (2,556,730) | 49,328,954 |
(주1) 전분기 중 리스부채에서 사용권자산으로 대체된 금액 864,092천원이 포함되어 있습니다.
10. 사용권자산 :(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 차량운반구 | 합 계 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 | |
| 기초가액 | 422,349 | 153,428 | 575,777 | - | - | - |
| 증가 | - | 35,118 | 35,118 | 621,260 | 294,280 | 915,540 |
| 감소 | - | (11,723) | (11,723) | - | - | - |
| 감가상각비 | (233,670) | (60,837) | (294,507) | (121,021) | (97,308) | (218,329) |
| 기말가액 | 188,679 | 115,986 | 304,665 | 500,239 | 196,972 | 697,211 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초가액 | 592,342 | - |
| 증가 | 23,395 | 866,725 |
| 감소 | (293,798) | (155,921) |
| 기말가액 | 321,939 | 710,804 |
| 유동부채 | 275,100 | 414,703 |
| 비유동부채 | 46,838 | 296,101 |
(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 발행한 비용의 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 상각비 | 294,507 | 166,880 |
| 리스부채 이자비용 | 20,310 | 25,060 |
| 소액자산리스 관련비용 | 116,635 | 24,747 |
| 합 계 | 431,452 | 216,687 |
당분기 중 리스와 관련하여 총유출된 현금은 438,213천원(전분기 : 205,729천원)입니다.
11. 투자부동산 :
(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 상세내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 건 물 | 합 계 | 토 지 | 건 물 | 합 계 | |
| 취득원가 | 1,585,017 | 345,673 | 1,930,690 | 1,585,017 | 345,673 | 1,930,690 |
| 감가상각누계액 | - | (153,233) | (153,233) | - | (146,752) | (146,752) |
| 장부금액 | 1,585,017 | 192,440 | 1,777,457 | 1,585,017 | 198,921 | 1,783,938 |
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초가액 | 1,783,939 | 1,792,580 |
| 감가상각비 | (6,482) | (6,482) |
| 기말가액 | 1,777,457 | 1,786,098 |
12 무형자산 :당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초가액 | 2,324,288 | 2,362,981 |
| 취 득 | 43,000 | 281,900 |
| 처 분 | - | (408,800) |
| 대 체 | (90) | - |
| 상각비 | (152,890) | (146,517) |
| 기말가액 | 2,214,308 | 2,089,564 |
13. 차입금
당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역(단위 : 천원)
| 차입금종류 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | 우리은행 | 2024.01.09 | - | - | 368,720 |
| 운영자금 | 우리은행 | 2024.01.02 | - | - | 600,000 |
| 합 계 | - | 968,720 | |||
14. 순확정급여부채 :
(1) 순확정급여부채 산정내역(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,642,807 | 4,402,938 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (4,242,038) | (4,395,055) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 400,769 | 7,883 |
(2) 종업원급여에 포함된 총비용의 구분내역(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기근무원가 | 139,145 | 417,435 | 142,248 | 426,746 |
| 이자원가 | 47,143 | 141,428 | 44,578 | 133,733 |
| 합 계 | 186,288 | 558,863 | 186,826 | 560,479 |
총비용 중 369,233천원(전분기 : 349,956천원)은 매출원가에 포함되었으며, 189,630천원(전분기 : 210,523천원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.
15. 비용의 성격별 분류 : 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류시 해당 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품과 재공품의 변동 | (1,089,226) | 7,697,587 | (5,416,710) | (12,158,685) |
| 사용된 원재료와 소모품 | 5,429,783 | 15,971,767 | 8,220,823 | 23,947,402 |
| 종업원급여 | 2,318,922 | 7,729,156 | 2,650,922 | 7,642,431 |
| 감가상각비와 기타상각비용 | 1,039,852 | 3,098,248 | 1,020,334 | 2,709,729 |
| 외주가공비 | 2,270,325 | 11,191,617 | 3,614,031 | 11,080,526 |
| 경상개발비 | 449,549 | 546,225 | (235,994) | (147,803) |
| 기타비용 | 2,628,039 | 8,833,964 | 2,263,894 | 6,493,295 |
| 합 계(주1) | 13,047,244 | 55,068,564 | 12,117,300 | 39,566,895 |
(주1) 손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
16. 판매비와관리비 : 당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 527,770 | 1,370,554 | 500,163 | 1,436,354 |
| 퇴직급여 | 79,172 | 189,630 | 70,174 | 210,523 |
| 복리후생비 | 139,979 | 400,175 | 117,631 | 323,271 |
| 여비교통비 | 28,734 | 106,980 | 79,301 | 240,771 |
| 접대비 | 83,670 | 245,121 | 107,892 | 305,432 |
| 감가상각비 | 46,943 | 149,742 | 47,757 | 135,755 |
| 무형자산상각비 | 51,454 | 152,890 | 51,503 | 146,517 |
| 임차료 | 40,338 | 162,117 | 58,718 | 148,169 |
| 경상개발비 | 330,658 | 896,392 | (53,240) | 371,273 |
| 운반비 | 118,437 | 512,876 | 137,934 | 346,334 |
| 지급수수료 | 604,753 | 1,663,731 | 520,389 | 1,382,503 |
| 대손상각비 | (48,550) | (58,745) | - | 10,981 |
| 수출제비용 | 135,630 | 1,157,720 | 145,001 | 497,072 |
| 판매보증비 | 6,566 | 22,004 | - | (141,106) |
| 주식보상비용 | 19,596 | 58,788 | 15,217 | 43,812 |
| 기타 | 90,154 | 326,489 | 81,608 | 370,584 |
| 합 계 | 2,255,304 | 7,356,464 | 1,880,048 | 5,828,245 |
17. 기타수익 및 기타비용 : (1) 기타수익 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외화환산이익 | (442,604) | 33,192 | 99,135 | 187,653 |
| 외환차익 | 352,729 | 905,399 | 82,418 | 580,904 |
| 임대료수익 | - | 68,000 | 51,000 | 153,000 |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 96,880 |
| 무형자산처분이익 | - | - | - | 73,018 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | - | - | - | 114,508 |
| 잡이익 | 54,233 | 117,823 | 20,695 | 120,074 |
| 합 계 | (35,642) | 1,124,414 | 253,248 | 1,326,037 |
(2) 기타비용 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외화환산손실 | 145,849 | 163,366 | (5,622) | 2,210 |
| 외환차손 | 156,436 | 226,675 | 74,524 | 240,119 |
| 기부금 | 7,518 | 21,518 | 2,500 | 5,500 |
| 매출채권처분손실 | - | - | 1,358 | 5,410 |
| 잡손실 | 8,177 | 59,932 | 31,193 | 71,743 |
| 합 계 | 317,980 | 471,491 | 103,953 | 324,982 |
18. 금융수익 및 금융비용 : (1) 금융수익 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 72,711 | 248,539 | 76,154 | 272,273 |
| 파생상품거래이익 | 30,830 | 30,830 | - | - |
| 외화환산이익 | (579) | 32 | (37,286) | 5,585 |
| 외환차익 | 175,639 | 211,673 | 100,084 | 421,899 |
| 합 계 | 278,601 | 491,074 | 138,952 | 699,757 |
(2) 금융비용 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 7,469 | 56,850 | 14,919 | 28,772 |
| 외화환산손실 | 124,952 | 197,625 | (32,220) | 94,999 |
| 외환차손 | 65,965 | 77,272 | 94,331 | 273,647 |
| 합 계 | 198,386 | 331,747 | 77,030 | 397,418 |
19. 법인세비용 : 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 또한, 연결회사는 이월결손금 및 이월세액공제를 포함한 차감할 일시적차이에 대해 실현가능한 미래에 소멸할 가능성이 거의 확실한 경우에만 연결회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 20. 배당금 :2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 660,845천원(주당 50원)으로, 동 배당금은 주주총회에서 승인 후 2024년 4월에 지급되었습니다.21. 주당손익 : (1) 기본주당순이익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업 소유주 귀속 분기순이익 | (891,023,668)원 | 2,092,978,175원 | (184,054,435)원 | 2,008,423,257원 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 13,216,902주 | 13,216,902주 | 13,216,902주 | 13,216,902주 |
| 기본주당이익 | (67)원 | 158원 | (14)원 | 152원 |
(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초발행주식적수 | 1,215,000,000주 | 2,443,500,000주 | 1,215,000,000주 | 2,443,500,000주 |
| 차감: 자기주식적수 | (25,478,820)주 | (51,240,738)주 | (25,478,820)주 | (51,240,738)주 |
| 유통보통주식적수 | 1,189,521,180주 | 2,392,259,262주 | 1,189,521,180주 | 2,392,259,262주 |
| 일수 | 93일 | 274일 | 92일 | 273일 |
| 가중평균유통보통주식수 | 13,216,902주 | 13,216,902주 | 13,216,902주 | 13,216,902주 |
(2) 희석주당순손익당분기말 현재 주식매수선택권으로 인한 잠재적 보통주식수의 반희석효과로 인하여 당분기 희석주당순손익은 기본주당순손익과 일치합니다.
22. 주식기준보상 :
(1) 당분기말 현재 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 주, 원).
| 구 분 | 부여일 | 부여 주식수 | 행사기간 | 행사가격 | 부여일의 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1차 | 2022-01-03 | 37,500 | 2027.01.04 ~ 2027.01.24 | 4,115 | 1,313.85 |
| 2차 | 2022-01-03 | 37,500 | 2032.01.04 ~ 2032.01.24 | 4,115 | 1,730.97 |
| 3차 | 2022-01-20 | 140,000 | 2027.01.21 ~ 2027.02.10 | 5,320 | 1,838.10 |
| 4차 | 2023-11-10 | 7,500 | 2033.11.10 ~ 2033.11.30 | 5,480 | 762.42 |
| 5차 | 2023-11-10 | 80,500 | 2028.11.11 ~ 2028.11.30 | 5,480 | 1,152.74 |
(2) 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부여일의 주식가격 | 4,115 | 4,115 | 5,320 | 5,480 | 5,480 |
| 부여방법 | 주식교부형 | 주식교부형 | 주식교부형 | 차액보상형 | 차액보상형 |
| 행사가격 | 4,115 | 4,115 | 5,320 | 5,480 | 5,480 |
| 기대변동성 | 37.00% | 37.00% | 38.60% | 45.00% | 45.00% |
| 무위험이자율 | 2.17% | 2.33% | 2.43% | 3.94% | 3.87% |
(3) 당분기와 전분기 중 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 주, 천원).
(당분기)
| 구 분 | 발행할 주식수 | 평가금액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 소멸 | 기말 | 기초 | 증가 | 소멸 | 기말 | |
| 1차 | 30,000 | - | - | 30,000 | 15,766 | 5,912 | - | 21,678 |
| 2차 | 30,000 | - | - | 30,000 | 10,386 | 3,895 | - | 14,281 |
| 3차 | 130,000 | - | - | 130,000 | 95,582 | 35,843 | - | 131,425 |
| 4차 | 7,500 | - | - | 7,500 | 96 | 429 | - | 525 |
| 5차 | 73,500 | - | - | 73,500 | 2,824 | 12,709 | - | 15,533 |
| 합 계 | 271,000 | - | - | 271,000 | 124,654 | 58,788 | - | 183,442 |
(전분기)
| 구 분 | 발행할 주식수 | 평가금액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 소멸 | 기말 | 기초 | 증가 | 소멸 | 기말 | |
| 1차 | 30,000 | - | - | 30,000 | 7,883 | 5,912 | - | 13,795 |
| 2차 | 30,000 | - | - | 30,000 | 5,193 | 3,895 | - | 9,088 |
| 3차 | 135,000 | - | (5,000) | 130,000 | 49,629 | 35,843 | (1,838) | 83,634 |
| 계 | 195,000 | - | (5,000) | 190,000 | 62,705 | 45,650 | (1,838) | 106,517 |
23. 현금흐름표 :(1) 영업활동 현금흐름 중 영업으로부터 창출된 현금 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 : | 2,092,978 | 2,008,423 |
| 조정 : | ||
| 법인세비용 | 330,117 | 58,363 |
| 이자수익 | (248,539) | (272,273) |
| 이자비용 | 56,850 | 28,772 |
| 재고자산평가손익 | 195,366 | (700,512) |
| 감가상각비 | 2,945,358 | 2,563,212 |
| 무형자산상각비 | 152,890 | 146,517 |
| 퇴직급여 | 558,863 | 560,479 |
| 대손상각비 | (58,745) | 10,981 |
| 외화환산이익 | (33,224) | (193,238) |
| 외화환산손실 | 360,991 | 97,209 |
| 유형자산처분이익 | - | (96,880) |
| 무형자산처분이익 | - | (73,018) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | (114,508) |
| 임차료 | 148,573 | 140,730 |
| 판매보증비 | 22,004 | (141,106) |
| 주식보상비용 | 58,788 | 43,812 |
| 잡손실 | - | 2,634 |
| 소 계 | 4,489,292 | 2,061,174 |
| 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : | ||
| 정부보조금의 수령 | 984,605 | 1,617,892 |
| 정부보조금의 사용 | (815,113) | (1,364,061) |
| 매출채권의 감소 | 3,202,183 | 8,897,401 |
| 미수금의 증가 | (767,746) | (19,608) |
| 선급금의 감소(증가) | 442,420 | (2,484,285) |
| 선급비용의 감소 | 2,615 | 2,048 |
| 부가가치세대급금의 감소(증가) | 1,121,084 | (808,944) |
| 재고자산의 감소(증가) | 7,739,447 | (11,570,098) |
| 매입채무의 증가 | 857,578 | 3,070,748 |
| 미지급금의 증가(감소) | (1,743,037) | 714,040 |
| 미지급비용의 감소 | (144,325) | (197,137) |
| 선수금의 증가(감소) | (2,909,295) | 2,639,306 |
| 예수금의 증가 | 90,279 | 44,925 |
| 임대보증금의 감소 | (200,000) | - |
| 퇴직금의 지급 | (460,770) | (253,595) |
| 사외적립자산의 감소 | 256,828 | 177,874 |
| 소 계 | 7,656,753 | 466,506 |
| 합 계 | 14,239,023 | 4,536,103 |
(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 유형자산 본계정 대체 | 1,000,077 | 6,655,162 |
| 장기대여금의 단기대여금 대체 | 246,404 | 71,780 |
| 리스부채의 사용권자산 대체 | 23,395 | 915,541 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가 | (927,979) | (331,082) |
24. 우발사항 및 약정사항 :
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
| 구 분 | 금 액(원화 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 한도/약정액 | 실행금액 | ||||
| 우리은행 | 기타외화지급보증 | USD | 54,520 | USD | 54,520 |
| 기타외화지급보증 | USD | 3,000,000 | USD | 39,730 | |
| EUR | 969,509 | ||||
| 매출채권담보대출 | 11,000,000 | - | |||
| 매출채권담보대출(발행자입장) | 2,000,000 | - | |||
| 무역포괄금융 | 3,000,000 | - | |||
| 서울보증보험 | 계약이행보증 등 | 5,202,242 | 5,202,242 | ||
| 한국산업은행 | 무역어음대출 | 1,500,000 | - | ||
| 기타외화지급보증 | EUR | 3,700,000 | EUR | 129,093 | |
2) 전기말
| 구 분 | 금 액(원화 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 한도/약정액 | 실행금액 | ||||
| 우리은행 | 기타외화지급보증 | USD | 54,520 | USD | 54,520 |
| 기타외화지급보증 | USD | 3,000,000 | USD | 143,059 | |
| EUR | 1,918,138 | ||||
| 기타외화지급보증 | JPY | 1,708,500 | JPY | 1,708,500 | |
| 매출채권담보대출 | 5,368,720 | 968,720 | |||
| 매출채권담보대출(발행자입장) | 2,000,000 | - | |||
| 서울보증보험 | 계약이행보증 등 | 5,287,712 | 5,287,712 | ||
| 한국산업은행 | 무역어음대출 | 1,500,000 | - | ||
| 기타외화지급보증 | EUR | 3,700,000 | EUR | 2,002,702 | |
(2) 당분기말 현재 연결회사가 해외에서 원고로 계류중인 소송사건은 계약위반 관련 소송1건으로 소송가액은 USD 7,190,753입니다. 당분기말 현재 동 소송사건의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다.
25. 특수관계자와의 거래 :(1) 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 현황
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 관계기업 | 우림하이비스(주) | 우림하이비스(주) |
| 기타의특수관계자 | 우림에이치에스(주) | 우림에이치에스(주) |
| 태성이엔지 | 태성이엔지 | |
| 대표이사 | 대표이사 |
(2) 특수관계자에 대한 매출 및 매입 등 거래내역(단위 : 천원)
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 거 래 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |||
| 관계기업 | 우림하이비스(주) | 외주가공비 | 267,582 | 1,004,634 | 862,467 | 2,756,908 |
| 임대료수익 | - | 68,000 | 51,000 | 153,000 | ||
| 기 타 수 익 | 1,600 | 84,983 | 61,146 | 184,885 | ||
| 기 타 비 용 | 184 | 193,449 | 3,967 | 23,072 | ||
| 기타의특수관계자 | 우림에이치에스(주) | 외주가공비 | 321,564 | 722,490 | 398,705 | 859,272 |
| 태성이엔지 | 매 출 | - | - | - | 5,000 | |
| 외주가공비 | 45,582 | 159,953 | 62,797 | 202,199 | ||
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(단위 : 천원)
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 관계기업 | 우림하이비스(주) | 선 급 금 | 1,121,085 | 829,955 |
| 임대보증금 | - | 200,000 | ||
| 기타의특수관계자 | 우림에이치에스(주) | 장기대여금 | 1,084,742 | 1,084,742 |
| 매 입 채 무 | 84,561 | 43,820 | ||
| 태성이엔지 | 매 입 채 무 | 12,800 | 7,672 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사는 회사의 차입금 및 이행보증 등과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있으며, 지급보증금액은 다음과 같습니다(원화단위 : 천원).
| 지급보증처 | 지급보증 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 우리은행 | 기타외화지급보증 | USD 3,600,000 | USD 3,600,000 |
| 무억포괄금융 | 3,600,000 | - | |
| 한국산업은행 | 무역어음대출 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 기타외화지급보증 | USD 4,440,000 | USD 4,440,000 |
(5) 특수관계자에 대한 자금대여내역(단위 : 천원)1) 당분기
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 대 여 | 회 수 | 기말 |
| 임직원(*) | 장단기대여금 | 1,078,554 | 5,000 | (64,750) | 1,018,804 |
| 우림에이치에스(주) | 장기대여금 | 1,084,742 | - | - | 1,084,742 |
2) 전분기
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 대 여 | 회 수 | 기말 |
| 임직원(*) | 장단기대여금 | 1,189,769 | 75,000 | (303,615) | 961,154 |
| 우림에이치에스(주) | 장기대여금 | 1,084,742 | - | - | 1,084,742 |
(*) 연결회사는 생활안정지원규정에 따라 임직원에 대한 전세자금 대여 등을 실시하고 있습니다.
(6) 연결회사는 당분기말과 전기말 현재 우림에이치에스(주) 장기대여금 잔액에 대하여 각각 1,084,742천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.(7) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사를 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 422,702 | 1,230,612 | 361,647 | 1,257,087 |
| 퇴직급여 | 46,974 | 140,924 | 36,416 | 109,250 |
| 주식기준보상 | 8,323 | 24,971 | 6,883 | 20,647 |
| 합 계 | 477,999 | 1,396,507 | 404,946 | 1,386,984 |
|
제 25 기 3분기말 |
제 24 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 25 기 3분기 |
제 24 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
주식발행초과금 |
자기주식 |
기타자본구성요소 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
제 25 기 3분기 |
제 24 기 3분기 |
|
|---|---|---|
1. 일반사항 :우림피티에스주식회사(이하 "회사")는 트랜스미션ㆍ감속기ㆍ풍력발전기 부품ㆍ기어 등의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 하고 있으며, 주로 대한민국에서 영업을 수행하고 있습니다.당분기말 현재 회사는 경상남도 창원시 성산구에 본사 및 공장을 두고 있으며, 2009년 4월에 코스닥시장에 상장되었습니다.회사의 설립시 자본금은 1,670,000천원이었으나, 설립 후 수차의 유상ㆍ무상증자 및액면분할을 통하여 당분기말 현재 자본금은 6,750,000천원입니다. 당분기말 현재 회사의 대표이사 및 최대주주는 한현석이며, 최대주주 및 그 특수관계자 소유의 지분율은 약 53.42%입니다. 2. 중요한 회계정책 :
2.1 재무제표 작성기준
회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간 종료일인 2024년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 상기 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 상기 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 상기 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.2 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 종속기업 및 관계기업 투자회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 관계기업 투자는 기업회계기준서 제1028호에 따른 지분법으로 회계처리하고 있습니다. 지분법은 최초에 취득원가로 인식하며 후속적인피투자자의 순자산 변동액 중 투자자의 몫을 해당 투자자산에 가감하여 보고하는 방법입니다. 회사와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 관계기업의 손실 중 회사의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 회사의 지분이 '0'으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 회사에 법적-의제의무가 있거나, 관계기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다. 또한, 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 관계기업 투자의 장부금액에서 차감하여 보고합니다. 회사는 지분법을 적용하기 위하여 관계기업의 재무제표를 이용할 때, 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 회사가 적용하는 회계정책과 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업의 재무제표를 조정합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정 :
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리 :4.1 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 현금흐름 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
4.1.1 시장위험(1) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화, 일본 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
경영진은 회사의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 회사는 주요 외화별로 예상되는 현금흐름(수출 매출 및 재고자산의 매입)에서 발생하는 환율변동위험을 외화예금 보유 등을 통하여 관리하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 통 화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| 금융자산 | |||||
| 현금 및 현금성자산 | 미국 달러화 | 3,739,340 | 4,934,434 | 183,993 | 237,241 |
| 일본 엔화 | 18,906,283 | 174,790 | 103,652,153 | 945,992 | |
| 유로화 | 201,553,230 | 4,119,556 | 13,566 | 19,353 | |
| 중국 위안화 | - | - | 1,687 | 305 | |
| 매출채권 | 미국 달러화 | 2,831,090 | 3,735,907 | 3,432,981 | 4,426,485 |
| 일본 엔화 | 33,389,920 | 308,693 | 70,151,276 | 640,243 | |
| 유로화 | 2,756,370 | 4,063,055 | 1,687,416 | 2,407,251 | |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무 | 미국 달러화 | - | - | 3,690 | 4,758 |
| 일본 엔화 | 29,024,772 | 268,337 | 29,456,148 | 268,834 | |
| 유로화 | - | - | 11,320 | 16,149 | |
| 미지급금 | 일본 엔화 | - | - | 48,964,520 | 446,880 |
| 유로화 | 217,500 | 320,608 | 305,000 | 435,110 | |
당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 세후이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | ||
| 미국달러/원 | 상 승 시 | 685,824 | 368,524 | 685,824 | 368,524 |
| 하 락 시 | (685,824) | (368,524) | (685,824) | (368,524) | |
| 일본엔화/원 | 상 승 시 | 17,018 | 68,858 | 17,018 | 68,858 |
| 하 락 시 | (17,018) | (68,858) | (17,018) | (68,858) | |
| 유 로 화/원 | 상 승 시 | 621,884 | 156,250 | 621,884 | 156,250 |
| 하 락 시 | (621,884) | (156,250) | (621,884) | (156,250) | |
| 중국위안화/원 | 상 승 시 | - | 24 | - | 24 |
| 하 락 시 | - | (24) | - | (24) | |
(2) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.4.1.2 신용위험신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행예치금으로부터 발생하고 있습니다. 회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 11,773,038 | 1,812,023 |
| 매출채권 | 11,495,128 | 14,754,982 |
| 기타수취채권(유동) | 1,072,726 | 118,326 |
| 기타수취채권(비유동) | 4,231,127 | 4,236,546 |
| 합 계 | 28,572,019 | 20,921,877 |
4.1.3 유동성위험
회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고, 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).(1) 당분기말
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서1년 이하 | 1년에서2년 이하 | 2년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 2,678,151 | 268,337 | - | - | 2,946,488 |
| 기타지급채무 | 3,001,913 | - | 46,838 | 16,058 | 3,064,809 |
| 합 계 | 5,680,064 | 268,337 | 46,838 | 16,058 | 6,011,297 |
(2) 전기말
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서1년 이하 | 1년에서2년 이하 | 2년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 1,949,554 | 135,923 | - | - | 2,085,477 |
| 단기차입금 | 968,720 | - | - | - | 968,720 |
| 기타지급채무 | 4,085,092 | 807,611 | 388,828 | 27,565 | 5,309,096 |
| 합 계 | 7,003,366 | 943,534 | 388,828 | 27,565 | 8,363,293 |
4.2 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.
당분기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 11,778,163 | 16,534,536 |
| 자 본 | 90,849,676 | 89,407,714 |
| 부 채 비 율 | 12.96% | 18.49% |
5. 영업부문정보 :(1) 회사의 영업부문은 각종 감속기 부품 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하는 단일의 영업부문으로 이루어져 있습니다. 매출액의 상세 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 매출유형 | 품 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 제품매출 | 굴삭기용 감속기 | 5,429,463 | 18,562,605 | 7,332,831 | 25,240,692 |
| 산업용 감속기 | 6,733,658 | 38,116,805 | 4,395,255 | 15,089,594 | |
| 합 계 | 12,163,121 | 56,679,410 | 11,728,086 | 40,330,286 | |
(2) 국내에서 발생한 매출액과 외국에서 발생한 매출액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 국 내 | 4,101,736 | 11,781,614 | 3,977,919 | 14,212,543 |
| 외 국 | 8,061,385 | 44,897,796 | 7,750,167 | 26,117,743 |
| 합 계 | 12,163,121 | 56,679,410 | 11,728,086 | 40,330,286 |
(3) 회사의 당분기와 전분기 매출액의 10% 이상 차지하는 거래처는 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| A 사 | 2,269,303 | 6,445,235 | 2,262,494 | 8,173,483 | 굴삭기용 감속기 |
| B 사 | 1,351,206 | 6,455,533 | 3,667,629 | 11,815,839 | 중장비 부품 |
| C 사 | 3,443,051 | 26,556,040 | - | - | 산업용 감속기 |
| 합 계 | 7,063,560 | 39,456,808 | 5,930,123 | 19,989,322 | |
(4) 회사는 계절성이 없는 사업을 영위하고 있으며, 매출 및 영업손익은 계절성에 중요한 영향을 받지 아니합니다. (5) 회사의 비유동자산은 모두 국내에 소재하고 있으며, 외국에 소재하는 비유동자산은 없습니다.
6. 공정가치 및 범주별 순손익 : (1) 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2) 금융상품 종류별 공정가치(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
|
장부금액 |
공정가치 |
장부금액 |
공정가치 |
|
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,795,635 | 11,795,635 | 1,816,984 | 1,816,984 |
| 매출채권 | 11,495,128 | 11,495,128 | 14,754,982 | 14,754,982 |
| 기타수취채권(유동) | 1,072,726 | 1,072,726 | 118,326 | 118,326 |
| 기타수취채권(비유동) | 4,231,127 | 4,231,127 | 4,236,546 | 4,236,546 |
|
합 계 |
28,594,616 | 28,594,616 | 20,926,838 | 20,926,838 |
|
금융부채 |
||||
| 매입채무 | 2,946,488 | 2,946,488 | 2,085,477 | 2,085,477 |
| 단기차입금 | - | - | 968,720 | 968,720 |
| 기타지급채무(유동) | 3,001,913 | 3,001,913 | 4,908,556 | 4,908,556 |
| 기타지급채무(비유동) | 62,896 | 62,896 | 400,540 | 400,540 |
|
합 계 |
6,011,297 | 6,011,297 | 8,363,293 | 8,363,293 |
(3) 금융상품의 범주별 순손익 구분내역(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||||
| 대손상각비 | (48,550) | (58,745) | - | 117,585 |
| 이자수익 | 72,711 | 248,539 | 76,154 | 272,273 |
| 외환차익 | 526,345 | 1,111,448 | 179,611 | 999,129 |
| 외환차손 | (221,989) | (302,640) | (140,209) | (471,910) |
| 외화환산이익 | (429,204) | 33,224 | 60,026 | 175,695 |
| 외화환산손실 | (270,293) | (347,232) | 37,750 | (97,204) |
| 매출채권처분손실 | - | - | 1,358 | 5,410 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | 30,830 | 30,830 | - | 114,508 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 외환차익 | 2,024 | 5,624 | 2,891 | 3,673 |
| 외환차손 | (410) | (1,306) | (28,645) | (41,855) |
| 외화환산이익 | (13,979) | - | 1,823 | 17,543 |
| 외화환산손실 | (507) | (13,758) | 92 | (5) |
| 이자비용 | (7,469) | (56,850) | (14,919) | (28,772) |
(4) 공정가치 서열 체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
(5) 당분기말과 전기말 현재 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동은 없습니다.
7. 재고자산 : 당분기말과 전기말 현재 재고자산 세부 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제품 | 5,940,848 | 4,905,476 |
| 평가손실충당금 | (1,106,548) | (998,339) |
| 재공품 | 12,118,455 | 20,656,049 |
| 평가손실충당금 | (1,072,416) | (985,259) |
| 원재료 | 872,082 | 1,109,309 |
| 합 계 | 16,752,421 | 24,687,236 |
당분기에 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 23,669,353천원(전분기 : 11,788,717천원)이며, 당분기 중 재고자산평가손실 195,366천원(전분기 : 재고자산평가손실환입 700,512천원)을 계상하였습니다.
8. 종속기업 및 관계기업 투자 :
(1) 종속기업 및 관계기업 투자내역(단위: 천원)
| 회 사 명 | 구 분 | 소재지 | 지분율 | 보고기간 종료일 | 주요 영업활동 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| WOORIM AMERICA CORPORATION | 종속기업투자 | 미 국 | 100% | 100% | 12월 31일 | 감속기 등 판매업 |
| 우림하이비스(주)(*1) | 관계기업투자 | 대한민국 | 15% | 15% | 12월 31일 | 외주가공업 |
(*1) 우림하이비스(주)는 지분율이 20% 미만이나, 동 사 매출의 대부분이 회사의 제품에 대한 외주가공 용역을 수행함으로써 발생하고 있으므로 회사가 우림하이비스(주)의 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하였습니다.(2) 회사는 전기 중 종속기업투자손상차손 236,700천원을 인식하였습니다.(3) 종속기업 투자 변동내역(단위 : 천원)
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
|---|---|---|
| 기초가액 | - | 236,700 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | - |
| 기말가액 | - | 236,700 |
(4) 관계기업 투자 변동내역(단위 : 천원)
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
|---|---|---|
| 기초가액 | - | - |
| 취득 | - | - |
| 지분법손익 | - | - |
| 기말가액 | - | - |
(5) 종속기업 및 관계기업 재무현황(단위 : 천원)
| 구 분 | WOORIM AMERICA CORPORATION | 우림하이비스(주) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| 자 산 | 134,594 | 135,088 | 290,640 | 676,558 |
| 부 채 | 156,346 | 152,768 | 1,491,064 | 1,510,484 |
| 자 본 | (21,752) | (17,680) | (1,200,424) | (833,926) |
| 매 출 | - | - | 2,557,151 | 10,019,652 |
| 반 기 순 손 익 | (3,751) | (164,456) | (366,498) | (533,464) |
| 총 포 괄 손 익 | (4,073) | (159,957) | (366,498) | (533,464) |
(6) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액(단위: 천원)
| 관계기업명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 미반영손실 | 미반영손실 누계액 | 미반영손실 | 미반영손실 누계액 | |
| 우림하이비스(주) | 54,975 | 180,064 | 35,124 | 80,193 |
9. 유형자산 :(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 상세내역(단위 : 천원)
1) 당분기말
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 25,126,032 | - | - | (3,075,215) | 22,050,817 |
| 건물 | 14,880,861 | (4,407,880) | - | (1,400,504) | 9,072,477 |
| 구축물 | 349,045 | (238,721) | - | (3,017) | 107,307 |
| 기계장치 | 65,381,233 | (50,709,377) | (809) | (1,909,559) | 12,761,488 |
| 차량운반구 | 1,387,383 | (1,256,939) | - | (26,941) | 103,503 |
| 공구와기구 | 8,201,349 | (6,134,859) | (17,090) | (170,721) | 1,878,679 |
| 비품 | 1,445,685 | (1,301,657) | - | (11,124) | 132,904 |
| 시설장치 | 682,075 | (397,724) | (22,067) | (36,086) | 226,198 |
| 사용권자산 | 878,687 | (574,022) | - | - | 304,665 |
| 건설중인자산 | 3,051,811 | - | (490,000) | - | 2,561,811 |
| 합 계 | 121,384,161 | (65,021,179) | (529,966) | (6,633,167) | 49,199,849 |
2) 전기말
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 25,126,032 | - | - | (3,075,215) | 22,050,817 |
| 건물 | 14,876,552 | (4,161,511) | - | (1,400,504) | 9,314,537 |
| 구축물 | 349,045 | (225,827) | - | (3,017) | 120,201 |
| 기계장치 | 64,046,056 | (48,886,212) | (19,187) | (1,909,559) | 13,231,098 |
| 차량운반구 | 1,362,351 | (1,196,666) | - | (26,941) | 138,744 |
| 공구와기구 | 7,850,541 | (5,689,765) | - | (170,721) | 1,990,055 |
| 비품 | 1,418,601 | (1,246,107) | - | (11,124) | 161,370 |
| 시설장치 | 681,993 | (374,217) | (24,613) | (36,086) | 247,077 |
| 사용권자산 | 890,410 | (314,633) | - | - | 575,777 |
| 건설중인자산 | 2,599,747 | - | (245,000) | - | 2,354,747 |
| 합 계 | 119,201,328 | (62,094,938) | (288,800) | (6,633,167) | 50,184,423 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역(단위 : 천원)1) 당분기
| 구 분 | 기초장부가액 | 취 득 | 처 분 | 대 체(주1) | 감가상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 22,050,817 | - | - | - | - | 22,050,817 |
| 건물 | 9,314,537 | 4,309 | - | - | (246,369) | 9,072,477 |
| 구축물 | 120,201 | - | - | - | (12,894) | 107,307 |
| 기계장치 | 13,231,099 | 335,100 | - | 1,000,077 | (1,804,788) | 12,761,488 |
| 차량운반구 | 138,743 | 25,032 | - | - | (60,272) | 103,503 |
| 공구와기구 | 1,990,055 | 332,161 | - | - | (443,537) | 1,878,679 |
| 비품 | 161,370 | 27,083 | - | - | (55,549) | 132,904 |
| 시설장치 | 247,077 | 82 | - | - | (20,961) | 226,198 |
| 사용권자산 | 575,777 | - | - | 23,395 | (294,507) | 304,665 |
| 건설중인자산 | 2,354,747 | 1,207,141 | - | (1,000,077) | - | 2,561,811 |
| 합 계 | 50,184,423 | 1,930,908 | - | 23,395 | (2,938,877) | 49,199,849 |
(주1) 당분기 중 리스부채에서 사용권자산으로 대체된 금액 23,395천원이 포함되어 있습니다.
2) 전분기
| 구 분 | 기초장부가액 | 취 득 | 처 분 | 대 체(주1) | 감가상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 17,130,036 | - | - | 4,920,781 | - | 22,050,817 |
| 건물 | 8,898,558 | 330,000 | - | 222,493 | (237,498) | 9,213,553 |
| 구축물 | 137,393 | - | - | - | (12,893) | 124,500 |
| 기계장치 | 10,608,535 | 2,581,283 | - | 1,247,101 | (1,704,261) | 12,732,658 |
| 차량운반구 | 190,634 | 46,457 | (10,365) | - | (65,262) | 161,464 |
| 공구와기구 | 841,334 | 964,528 | - | 264,787 | (299,221) | 1,771,428 |
| 비품 | 117,979 | 89,712 | - | - | (49,758) | 157,933 |
| 시설장치 | 275,020 | - | - | - | (20,957) | 254,063 |
| 사용권자산 | - | - | - | 864,092 | (166,880) | 697,212 |
| 건설중인자산 | 545,037 | 8,275,451 | - | (6,655,162) | - | 2,165,326 |
| 합 계 | 38,744,526 | 12,287,431 | (10,365) | 864,092 | (2,556,730) | 49,328,954 |
(주1) 전분기 중 리스부채에서 사용권자산으로 대체된 금액 864,092천원이 포함되어 있습니다.
10. 사용권자산 :(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 차량운반구 | 합 계 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 | |
| 기초가액 | 422,349 | 153,428 | 575,777 | - | - | - |
| 증가 | - | 35,118 | 35,118 | 621,260 | 294,280 | 915,540 |
| 감소 | - | (11,723) | (11,723) | - | - | - |
| 감가상각비 | (233,670) | (60,837) | (294,507) | (121,021) | (97,308) | (218,329) |
| 기말가액 | 188,679 | 115,986 | 304,665 | 500,239 | 196,972 | 697,211 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동 내역단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초가액 | 592,342 | - |
| 증가 | 23,395 | 866,725 |
| 감소 | (293,798) | (155,921) |
| 기말가액 | 321,939 | 710,804 |
| 유동부채 | 275,100 | 414,703 |
| 비유동부채 | 46,838 | 296,101 |
(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 발행한 비용의 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 상각비 | 294,507 | 166,880 |
| 리스부채 이자비용 | 20,310 | 25,060 |
| 소액자산리스 관련비용 | 116,635 | 24,747 |
| 합 계 | 431,452 | 216,687 |
당분기 중 리스와 관련하여 총유출된 현금은 438,213천원(전분기 : 205,729천원)입니다.
11. 투자부동산 :
(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 상세내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 건 물 | 합 계 | 토 지 | 건 물 | 합 계 | |
| 취득원가 | 1,585,017 | 345,673 | 1,930,690 | 1,585,017 | 345,673 | 1,930,690 |
| 감가상각누계액 | - | (153,233) | (153,233) | - | (146,752) | (146,752) |
| 장부금액 | 1,585,017 | 192,440 | 1,777,457 | 1,585,017 | 198,921 | 1,783,938 |
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초가액 | 1,783,939 | 1,792,580 |
| 감가상각비 | (6,482) | (6,482) |
| 기말가액 | 1,777,457 | 1,786,098 |
12 무형자산 :당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초가액 | 2,324,288 | 2,362,981 |
| 취 득 | 43,000 | 281,900 |
| 처 분 | - | (408,800) |
| 대 체 | (90) | - |
| 상각비 | (152,890) | (146,517) |
| 기말가액 | 2,214,308 | 2,089,564 |
13. 차입금
당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역(단위 : 천원)
| 차입금종류 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | 우리은행 | 2024.01.09 | - | - | 368,720 |
| 운영자금 | 우리은행 | 2024.01.02 | - | - | 600,000 |
| 합 계 | - | 968,720 | |||
14. 순확정급여부채 :(1) 순확정급여부채 산정내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,642,807 | 4,402,938 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (4,242,038) | (4,395,055) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 400,769 | 7,883 |
(2) 종업원급여에 포함된 총비용의 구분내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기근무원가 | 139,145 | 417,435 | 142,248 | 426,746 |
| 이자원가 | 47,143 | 141,428 | 44,578 | 133,733 |
| 합 계 | 186,288 | 558,863 | 186,826 | 560,479 |
총비용 중 369,233천원(전분기 : 349,956천원)은 매출원가에 포함되었으며, 189,630천원(전분기 : 210,523천원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.
15. 비용의 성격별 분류 : 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류시 해당 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품과 재공품의 변동 | (1,089,226) | 7,697,587 | (5,416,710) | (12,158,685) |
| 사용된 원재료와 소모품 | 5,429,783 | 15,971,767 | 8,220,823 | 23,947,402 |
| 종업원급여 | 2,318,922 | 7,729,156 | 2,650,922 | 7,642,431 |
| 감가상각비와 기타상각비용 | 1,039,852 | 3,098,248 | 1,020,334 | 2,709,729 |
| 외주가공비 | 2,270,325 | 11,191,617 | 3,614,031 | 11,080,526 |
| 경상개발비 | 449,549 | 546,225 | (235,994) | (147,803) |
| 기타비용 | 2,626,609 | 8,828,620 | 2,259,263 | 6,591,512 |
| 합 계(주1) | 13,045,814 | 55,063,220 | 12,112,669 | 39,665,112 |
(주1) 손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
16. 판매비와관리비 : 당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 527,770 | 1,370,554 | 500,163 | 1,436,354 |
| 퇴직급여 | 79,172 | 189,630 | 70,174 | 210,523 |
| 복리후생비 | 139,979 | 400,175 | 117,631 | 323,271 |
| 여비교통비 | 28,734 | 106,980 | 79,301 | 240,771 |
| 접대비 | 83,670 | 245,121 | 107,892 | 305,432 |
| 감가상각비 | 46,943 | 149,742 | 47,757 | 135,755 |
| 무형자산상각비 | 51,454 | 152,890 | 51,503 | 146,517 |
| 임차료 | 40,338 | 162,117 | 55,467 | 144,918 |
| 경상개발비 | 330,658 | 896,392 | (53,240) | 371,273 |
| 운반비 | 118,437 | 512,876 | 137,934 | 346,334 |
| 지급수수료 | 603,322 | 1,658,387 | 519,008 | 1,377,367 |
| 대손상각비 | (48,550) | (58,745) | - | 117,585 |
| 수출제비용 | 135,630 | 1,157,720 | 145,001 | 497,072 |
| 판매보증비 | 6,566 | 22,004 | - | (141,106) |
| 주식보상비용 | 19,596 | 58,788 | 15,217 | 43,812 |
| 기타 | 90,156 | 326,490 | 81,608 | 370,584 |
| 합 계 | 2,253,875 | 7,351,121 | 1,875,416 | 5,926,462 |
17. 기타수익 및 기타비용 : (1) 기타수익 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외화환산이익 | (442,604) | 33,192 | 99,135 | 187,653 |
| 외환차익 | 352,729 | 905,399 | 82,418 | 580,904 |
| 임대료수익 | - | 68,000 | 51,000 | 153,000 |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 96,880 |
| 무형자산처분이익 | - | - | - | 73,018 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | - | - | - | 114,508 |
| 잡이익 | 52,640 | 116,230 | 20,695 | 120,074 |
| 합 계 | (37,235) | 1,122,821 | 253,248 | 1,326,037 |
(2) 기타비용 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외화환산손실 | 145,849 | 163,366 | (5,622) | 2,210 |
| 외환차손 | 156,436 | 226,675 | 74,524 | 240,119 |
| 기부금 | 7,518 | 21,518 | 2,500 | 5,500 |
| 매출채권처분손실 | - | - | 1,358 | 5,410 |
| 잡손실 | 8,177 | 59,932 | 31,193 | 71,743 |
| 합 계 | 317,980 | 471,491 | 103,953 | 324,982 |
18. 금융수익 및 금융비용 : (1) 금융수익 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 72,711 | 248,539 | 76,154 | 272,273 |
| 파생상품거래이익 | 30,830 | 30,830 | - | - |
| 외화환산이익 | (579) | 32 | (37,286) | 5,585 |
| 외환차익 | 175,639 | 211,673 | 100,084 | 421,899 |
| 합 계 | 278,601 | 491,074 | 138,952 | 699,757 |
(2) 금융비용 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 7,469 | 56,850 | 14,919 | 28,772 |
| 외화환산손실 | 124,952 | 197,625 | (32,220) | 94,999 |
| 외환차손 | 65,965 | 77,272 | 94,331 | 273,647 |
| 합 계 | 198,386 | 331,747 | 77,030 | 397,418 |
19. 법인세비용 : 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 또한, 회사는 이월결손금 및 이월세액공제를 포함한 차감할 일시적차이에 대해 실현가능한미래에 소멸할 가능성이 거의 확실한 경우에만 회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다.20. 배당금 :2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 660,845천원(주당 50원)으로, 동 배당금은 주주총회에서 승인 후 2024년 4월에 지급되었습니다.21. 주당손익 : (1) 기본주당순이익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익 | (891,186,468)원 | 2,096,728,925원 | (179,422,784)원 | 1,910,206,091원 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 13,216,902주 | 13,216,902주 | 13,216,902주 | 13,216,902주 |
| 기본주당이익 | (67)원 | 159원 | (14)원 | 145원 |
(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초발행주식적수 | 1,215,000,000주 | 2,443,500,000주 | 1,215,000,000주 | 2,443,500,000주 |
| 차감: 자기주식적수 | (25,478,820)주 | (51,240,738)주 | (25,478,820)주 | (51,240,738)주 |
| 유통보통주식적수 | 1,189,521,180주 | 2,392,259,262주 | 1,189,521,180주 | 2,392,259,262주 |
| 일수 | 93일 | 274일 | 92일 | 273일 |
| 가중평균유통보통주식수 | 13,216,902주 | 13,216,902주 | 13,216,902주 | 13,216,902주 |
(2) 희석주당순손익당분기말 현재 주식매수선택권으로 인한 잠재적 보통주식수의 반희석효과로 인하여 당분기 희석주당순손익은 기본주당순손익과 일치합니다.22. 주식기준보상 :
(1) 당분기말 현재 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 주, 원).
| 구 분 | 부여일 | 부여 주식수 | 행사기간 | 행사가격 | 부여일의 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1차 | 2022-01-03 | 37,500 | 2027.01.04 ~ 2027.01.24 | 4,115 | 1,313.85 |
| 2차 | 2022-01-03 | 37,500 | 2032.01.04 ~ 2032.01.24 | 4,115 | 1,730.97 |
| 3차 | 2022-01-20 | 140,000 | 2027.01.21 ~ 2027.02.10 | 5,320 | 1,838.10 |
| 4차 | 2023-11-10 | 7,500 | 2033.11.10 ~ 2033.11.30 | 5,480 | 762.42 |
| 5차 | 2023-11-10 | 80,500 | 2028.11.11 ~ 2028.11.30 | 5,480 | 1,152.74 |
(2) 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다(단위 : 천원).
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부여일의 주식가격 | 4,115 | 4,115 | 5,320 | 5,480 | 5,480 |
| 부여방법 | 주식교부형 | 주식교부형 | 주식교부형 | 차액보상형 | 차액보상형 |
| 행사가격 | 4,115 | 4,115 | 5,320 | 5,480 | 5,480 |
| 기대변동성 | 37.00% | 37.00% | 38.60% | 45.00% | 45.00% |
| 무위험이자율 | 2.17% | 2.33% | 2.43% | 3.94% | 3.87% |
(3) 당분기와 전분기 중 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 주, 천원).(당분기)
| 구 분 | 발행할 주식수 | 평가금액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 소멸 | 기말 | 기초 | 증가 | 소멸 | 기말 | |
| 1차 | 30,000 | - | - | 30,000 | 15,766 | 5,912 | - | 21,678 |
| 2차 | 30,000 | - | - | 30,000 | 10,386 | 3,895 | - | 14,281 |
| 3차 | 130,000 | - | - | 130,000 | 95,582 | 35,843 | - | 131,425 |
| 4차 | 7,500 | - | - | 7,500 | 96 | 429 | - | 525 |
| 5차 | 73,500 | - | - | 73,500 | 2,824 | 12,709 | - | 15,533 |
| 합 계 | 271,000 | - | - | 271,000 | 124,654 | 58,788 | - | 183,442 |
(전분기)
| 구 분 | 발행할 주식수 | 평가금액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 소멸 | 기말 | 기초 | 증가 | 소멸 | 기말 | |
| 1차 | 30,000 | - | - | 30,000 | 7,883 | 5,912 | - | 13,795 |
| 2차 | 30,000 | - | - | 30,000 | 5,193 | 3,895 | - | 9,088 |
| 3차 | 135,000 | - | (5,000) | 130,000 | 49,629 | 35,843 | (1,838) | 83,634 |
| 계 | 195,000 | - | (5,000) | 190,000 | 62,705 | 45,650 | (1,838) | 106,517 |
23. 현금흐름표 :(1) 영업활동 현금흐름 중 영업으로부터 창출된 현금 내역(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 : | 2,096,729 | 1,910,206 |
| 조정 : | ||
| 법인세비용 | 330,117 | 58,363 |
| 이자수익 | (248,539) | (272,273) |
| 이자비용 | 56,850 | 28,772 |
| 재고자산평가손익 | 195,366 | (700,512) |
| 감가상각비 | 2,945,358 | 2,563,212 |
| 무형자산상각비 | 152,890 | 146,517 |
| 퇴직급여 | 558,863 | 560,479 |
| 대손상각비 | (58,745) | 117,585 |
| 외화환산이익 | (33,224) | (193,238) |
| 외화환산손실 | 360,991 | 97,209 |
| 유형자산처분이익 | - | (96,880) |
| 무형자산처분이익 | - | (73,018) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | (114,508) |
| 임차료 | 148,573 | 140,730 |
| 판매보증비 | 22,004 | (141,106) |
| 주식보상비용 | 58,788 | 43,812 |
| 잡손실 | - | 2,634 |
| 소 계 | 4,489,292 | 2,167,778 |
| 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : | ||
| 정부보조금의 수령 | 984,605 | 1,617,892 |
| 정부보조금의 사용 | (815,113) | (1,364,061) |
| 매출채권의 감소 | 3,202,183 | 8,897,401 |
| 미수금의 증가 | (767,746) | (19,608) |
| 선급금의 감소(증가) | 442,420 | (2,484,285) |
| 선급비용의 감소 | 2,615 | 2,048 |
| 부가가치세대급금의 감소(증가) | 1,121,084 | (808,944) |
| 재고자산의 감소(증가) | 7,739,447 | (11,570,098) |
| 매입채무의 증가 | 857,578 | 3,070,748 |
| 미지급금의 증가(감소) | (1,743,037) | 716,892 |
| 미지급비용의 감소 | (144,325) | (197,137) |
| 선수금의 증가(감소) | (2,909,295) | 2,639,306 |
| 예수금의 증가 | 90,279 | 44,925 |
| 임대보증금의 감소 | (200,000) | - |
| 퇴직금의 지급 | (460,770) | (253,595) |
| 사외적립자산의 감소 | 256,827 | 177,874 |
| 소 계 | 7,656,752 | 469,358 |
| 합 계 | 14,242,773 | 4,547,342 |
(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 유형자산 본계정 대체 | 1,000,077 | 6,655,162 |
| 장기대여금의 단기대여금 대체 | 246,404 | 71,780 |
| 리스부채의 사용권자산 대체 | 23,395 | 915,541 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가 | (927,979) | (331,082) |
24. 우발사항 및 약정사항 :
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다..1) 당분기말
| 구 분 | 금 액(원화 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 한도/약정액 | 실행금액 | ||||
| 우리은행 | 기타외화지급보증 | USD | 54,520 | USD | 54,520 |
| 기타외화지급보증 | USD | 3,000,000 | USD | 39,730 | |
| EUR | 969,509 | ||||
| 매출채권담보대출 | 11,000,000 | - | |||
| 매출채권담보대출(발행자입장) | 2,000,000 | - | |||
| 무역포괄금융 | 3,000,000 | - | |||
| 서울보증보험 | 계약이행보증 등 | 5,202,242 | 5,202,242 | ||
| 한국산업은행 | 무역어음대출 | 1,500,000 | - | ||
| 기타외화지급보증 | EUR | 3,700,000 | EUR | 129,093 | |
2) 전기말
| 구 분 | 금 액(원화 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 한도/약정액 | 실행금액 | ||||
| 우리은행 | 기타외화지급보증 | USD | 54,520 | USD | 54,520 |
| 기타외화지급보증 | USD | 3,000,000 | USD | 143,059 | |
| EUR | 1,918,138 | ||||
| 기타외화지급보증 | JPY | 1,708,500 | JPY | 1,708,500 | |
| 매출채권담보대출 | 5,368,720 | 968,720 | |||
| 매출채권담보대출(발행자입장) | 2,000,000 | - | |||
| 서울보증보험 | 계약이행보증 등 | 5,287,712 | 5,287,712 | ||
| 한국산업은행 | 무역어음대출 | 1,500,000 | - | ||
| 기타외화지급보증 | EUR | 3,700,000 | EUR | 2,002,702 | |
(2) 당분기말 현재 회사가 해외에서 원고로 계류중인 소송사건은 계약위반 관련 소송1건으로 소송가액은 USD 7,190,753입니다. 당분기말 현재 동 소송사건의 결과를 현재로서는 예측할 수 없습니다.
25. 특수관계자와의 거래 :(1) 종속기업 현황
| 회사명 | 지분율 | |
| 당분기말 | 전기말 | |
| WOORIM AMERICA CORPORATION | 100% | 100% |
(2) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 현황
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 관계기업 | 우림하이비스(주) | 우림하이비스(주) |
| 기타의특수관계자 | 우림에이치에스(주) | 우림에이치에스(주) |
| 태성이엔지 | 태성이엔지 | |
| 대표이사 | 대표이사 |
(3) 특수관계자에 대한 매출 및 매입 등 거래내역(단위 : 천원)
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 거 래 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |||
| 종속기업 | WOORIM AMERICA CORPORATION | 매 출 | - | - | - | - |
| 관계기업 | 우림하이비스(주) | 외주가공비 | 267,582 | 1,004,634 | 862,467 | 2,756,908 |
| 임대료수익 | - | 68,000 | 51,000 | 153,000 | ||
| 기 타 수 익 | 1,600 | 84,983 | 61,146 | 184,885 | ||
| 기 타 비 용 | 184 | 193,449 | 3,967 | 23,072 | ||
| 기타의특수관계자 | 우림에이치에스(주) | 외주가공비 | 321,564 | 722,490 | 398,705 | 859,272 |
| 태성이엔지 | 매 출 | - | - | - | 5,000 | |
| 외주가공비 | 45,582 | 159,953 | 62,797 | 202,199 | ||
(4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(단위 : 천원)
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 종속기업 | WOORIM AMERICA CORPORATION | 매 출 채 권 | 141,169 | 141,169 |
| 관계기업 | 우림하이비스(주) | 선 급 금 | 1,121,085 | 829,955 |
| 임대보증금 | - | 200,000 | ||
| 기타의특수관계자 | 우림에이치에스(주) | 장기대여금 | 1,084,742 | 1,084,742 |
| 매 입 채 무 | 84,561 | 43,820 | ||
| 태성이엔지 | 매 입 채 무 | 12,800 | 7,672 |
(5) 당분기말과 전기말 현재 회사는 회사의 차입금 및 이행보증 등과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있으며, 지급보증금액은 다음과 같습니다(원화단위: 천원).
| 지급보증처 | 지급보증 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 우리은행 | 기타외화지급보증 | USD 3,600,000 | USD 3,600,000 |
| 무역포괄금융 | 3,600,000 | - | |
| 한국산업은행 | 무역어음대출 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 기타외화지급보증 | USD 4,440,000 | USD 4,440,000 |
(6) 특수관계자에 대한 자금대여내역(단위 : 천원)1) 당분기
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 대 여 | 회 수 | 기말 |
| 임직원(*) | 장단기대여금 | 1,078,554 | 5,000 | (64,750) | 1,018,804 |
| 우림에이치에스(주) | 장기대여금 | 1,084,742 | - | - | 1,084,742 |
2) 전분기
| 구 분 | 계정과목 | 기초 | 대 여 | 회 수 | 기말 |
| 임직원(*) | 장단기대여금 | 1,189,769 | 75,000 | (303,615) | 961,154 |
| 우림에이치에스(주) | 장기대여금 | 1,084,742 | - | - | 1,084,742 |
(*) 회사는 생활안정지원규정에 따라 임직원에 대한 전세자금 대여 등을 실시하고 있습니다.
(7) 회사는 당분기말과 전기말 현재 WOORIM AMERICA CORPORATION 매출채권 잔액에 대하여 각각 141,169천원의 대손충당금을 설정하고 있고, 당분기말과 전기말 현재 우림에이치에스(주) 대여금 잔액에 대하여 각각 1,084,742천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다. (8) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사를 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 422,702 | 1,230,612 | 361,647 | 1,257,087 |
| 퇴직급여 | 46,974 | 140,924 | 36,416 | 109,250 |
| 주식기준보상 | 8,323 | 24,971 | 6,883 | 20,647 |
| 합 계 | 477,999 | 1,396,507 | 404,946 | 1,386,984 |
당분기에 해당 내용의 중요한 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 3월 25일에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
당분기에 해당 내용의 중요한 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 3월 25일에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
- 해당사항 없음
(1) 대손충당금 설정 현황
1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(단위:천원,%)
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 설정률 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제25기당분기 | 매 출 채 권 | 11,524,299 | 29,171 | - | 0.25 | |
| 유동성기타수취채권 | 단기대여금 | 273,854 | - | - | - | |
| 미 수 금 | 798,871 | - | - | - | ||
| 기타유동자산 | 선 급 금 | 2,599,856 | 30,000 | - | 1.15 | |
| 비유동성기타수취채권 | 임차보증금 | 3,543,829 | - | 216,379 | 6.11 | |
| 장기대여금 | 2,206,551 | 1,191,601 | 111,274 | 59.05 | ||
| 장기매출채권 | 2,822,104 | 2,822,104 | - | 100.0 | ||
| 합 계 | 23,769,364 | 4,072,876 | 327,653 | 18.51 | ||
| 제24기 | 매 출 채 권 | 14,842,897 | 87,915 | - | 0.6 | |
| 유동성기타수취채권 | 단기대여금 | 87,200 | - | - | - | |
| 미 수 금 | 31,126 | - | - | - | ||
| 기타유동자산 | 선 급 금 | 3,121,753 | 30,000 | - | 1.0 | |
| 비유동성기타수취채권 | 임차보증금 | 3,448,603 | - | 288,075 | 8.4 | |
| 장기대여금 | 2,452,955 | 1,191,601 | 185,337 | 56.1 | ||
| 장기매출채권 | 2,822,104 | 2,822,104 | - | 100.0 | ||
| 합 계 | 26,806,638 | 4,281,261 | 290,298 | 18.4 | ||
| 제23기 | 매 출 채 권 | 21,792,558 | 640,913 | - | 2.9 | |
| 유동성기타수취채권 | 단기대여금 | 106,935 | - | - | - | |
| 미 수 금 | 49,323 | - | - | - | ||
| 미수수익 | 19,973 | - | - | - | ||
| 기타유동자산 | 선 급 금 | 752,650 | 30,000 | - | 4.0 | |
| 비유동성기타수취채권 | 임차보증금 | 2,576,303 | - | 223,631 | 8.7 | |
| 장기대여금 | 2,544,435 | 1,191,601 | 46.8 | |||
| 장기매출채권 | 2,301,162 | 2,301,162 | - | 100.0 | ||
| 합 계 | 30,143,339 | 4,163,676 | 223,631 | 14.6 | ||
※ 보증금은 현금흐름을 유효이자율 4.35~9.07%에 근거하여 현재가치로 할인한 금액으로 계상하였습니다.
2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동 현황(단위: 천원)
| 구 분 | 제25기 당분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| 1.기초 대손충당금 잔액합계 | 4,101,620 | 4,133,676 | 3,908,287 |
| 2.순대손처리액①－②±③ | - | - | - |
| ①대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ②상각채권회수액 | - | - | - |
| ③기타증감액 | - | - | - |
| 3.대손상각비 계상(환입)액 | (58,745) | (32,056) | 225,389 |
| 4.기말 대손충당금 잔액합계 | 4,042,875 | 4,101,620 | 4,133,676 |
※ 상기의 대손충당금은 매출채권과 유동 및 비유동 기타수취채권에 대한 대손충당금이며, 보증금의 현재가치할인차금은 반영되지 않았습니다.3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
당사는 대차대조표일 현재의 매출채권잔액에 대해 다음의 방법으로 각 채권의 회수가능성을 분석하여 적정한 대손충당금을 설정하고 있습니다.모든 채권에 대해 대손충당금을 설정하는 것을 원칙으로 하며, 채권을 정상적으로 발생하는 일반채권과 대손 발생 가능성이 있는 특정채권으로 구분하고 있습니다.특정채권은 부도,파산,대표이사 불명의 거래처에 대해서는 100%의 대손충당금을 설정하고, 회생.법정관리가 진행중인 거래처, 법률적인 소송이 진행중인 거래처, 채권잔액에 대해 지급지연등의 사유로 분쟁중인 채권에 대해서는 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.매출채권중 개별평가된 특정채권을 제외한 일반채권은 채권연령 구간별로 대손충당금 설정율(과거 대손경험율)을 적용하여 집합평가를 하고 있습니다. 회사는 이러한 대손 설정율 산출을 위한 통계적 기법으로 전이율(roll rate) 구하고 있습니다.
(2) 재고자산의 보유 및 실사내역 등
1) 최근 3사업연도의 재고자산 사업부문별 보유현황(단위: 천원,%,회)
| 사업부문 | 계정과목 | 제25기 당분기 | 제24기 | 제23기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건설장비.방산.항공.로봇용기어박스 | 제 품 | 3,002,119 | 1,145,347 | 2,803,690 | - |
| 평가충당금 | (208,691) | (111,915) | (467,170) | - | |
| 재 공 품 | 5,593,777 | 4,197,056 | 3,068,312 | - | |
| 평가충당금 | (260,637) | (173,480) | (212,523) | - | |
| 원 재 료 | 872,082 | 1,109,309 | 671,045 | - | |
| 소 계 | 8,998,650 | 6,166,317 | 5,863,354 | - | |
| 제철설비.산업용기어박스 | 제 품 | 2,938,729 | 3,760,129 | 1,851,625 | - |
| 평가충당금 | (897,857) | (886,424) | (814,548) | - | |
| 재 공 품 | 6,524,678 | 16,458,993 | 4,722,480 | - | |
| 평가충당금 | (811,779) | (811,779) | (1,087,764) | - | |
| 원 재 료 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 7,753,771 | 18,520,919 | 4,671,793 | - | |
| 합 계 | 제 품 | 5,940,848 | 4,905,475 | 4,655,315 | - |
| 평가충당금 | (1,106,548) | (998,339) | (1,281,718) | - | |
| 재 공 품 | 12,118,455 | 20,656,048 | 7,790,792 | - | |
| 평가충당금 | (1,072,416) | (985,258) | (1,300,287) | - | |
| 원 재 료 | 872,082 | 1,109,309 | 671,045 | - | |
| 소 계 | 16,752,422 | 24,687,236 | 10,535,147 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 ÷기말자산총계×100] | 16.3 | 23.3 | 11.1 | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산매출원가]÷{(기초재고+기말재고)÷2} | 3.1회 | 2.7회 | 4.5회 | - | |
※ 상기 재고는 제품 및 재공품에 대해 개별 순실현가능가치를 산출하여 평가충당금으로 반영하였습니다.
2) 재고자산의 실사내역 등
① 재고실사일자당사는 내부방침에 따라 매분기(3월말, 6월말, 9월말, 12월말)마다 재고실사를 실시하고 있습니다.- 당분기말 재고실사일자 : 2024년 09월 30일(1.2공장)② 실사요령재고실사일을 기준으로 회사의 장부와 실질재고를 실사하였으며 기준시점과 재고조사시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표 보고일 기준 재고자산의 실재성을 확인하였습니다.③ 실사방법사내보관재고는 전수조사를 기본으로 하며, 중요성이 작은 일부 품목에 대해서는 sample 조사를 실시하고 있습니다. 타처보관재고에 대해서는 전수로 타처보관확인서를 징구하고 표본조사를 병행하고 있습니다.
- 당분기말 재고실사시 외부입회자 : 없음(자체조사)④ 장기체화재고 등 현황장기체화재고 및 재고자산의 담보제공은 없으나 재고자산의 개별순실현가능가치를 산출하여 평가충당금을 반영하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 상기에 기재된 "최근 3사업연도의 재고자산 사업부문별 보유현황"을 참고하시기 바랍니다.
(3) 공정가치 평가내역
당분기중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
당분기에 해당 내용의 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
당분기에 해당 내용의 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
당분기에 해당 내용의 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
당분기에 해당 내용의 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
당분기에 해당 내용의 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
1. 최대주주
(1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
(2) 최대주주의 주요경력 및 개요
최대주주 한현석의 주요경력은 "VIII.임원 및 직원등에 관한 사항"을 참조바랍니다.
(3) 최대주주 변동내역
당분기중 최대주주 변동과 관련된 내용은 없습니다.
2. 주식의 분포 (1) 주식 소유현황 당분기에 해당 내용의 중요한 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 3월 25일에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.
(2) 소액주주현황 당분기에 해당 내용의 중요한 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 3월 25일에 제출된 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.
(3) 주가 및 주식 거래실적
당사의 최근 6개월간 주가 및 주식거래량은 다음과 같습니다.(단위:원,주)
| 종 류 | 2024년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 04월 | 05월 | 06월 | 07월 | 08월 | 09월 | ||
| 주가(보통주) | 최고 | 6,270 | 5,880 | 8,420 | 7,410 | 7,010 | 6,100 |
| 최저 | 5,600 | 5,650 | 6,150 | 6,470 | 5,500 | 5,230 | |
| 평균 | 5,795 | 5,786 | 7,459 | 6,811 | 6,126 | 5,637 | |
| 거래량 | 최고(일) | 109,718 | 262,255 | 19,446,734 | 1,223,753 | 412,505 | 345,231 |
| 최저(일) | 27,729 | 15,017 | 248,746 | 114,847 | 60,120 | 50,043 | |
| 월간 | 1,068,071 | 1,028,345 | 68,321,853 | 8,812,942 | 3,213,451 | 1,826,437 | |
※ 최고가 및 최저가는 종가 기준이며 평균주가는 해당기간 종가의 산술평균입니다.
(1) 임원 현황 당분기에 해당 내용의 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
(2) 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
※ 직원현황에는 등기임원을 제외한 모든 임직원이 포함되어 있으며, 1인당 평균 급여액은 1~9월 지급총액을 기준일 현재 직원수로 나눈 단순평균 금액입니다.※ 기간제근로자는 정년에 따른 촉탁직입니다.※ 소속외 근로자는 소사장과 파견(경비.청소) 및 도급근로자 등이 있으며, 분기보고서의 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지는 않았습니다.
(3) 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
상기 1인평균 급여액은 1~9월 지급총액을 기준일 현재 미등기 재직임원수로 나눈 단순평균 금액입니다.
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
(1) 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
상기 보수총액은 1~9월 지급총액을 기준일 현재 인원수로 나눈 단순평균 금액입니다.
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
당사는 개인별 보수가 5억원 이상에 해당되는 이사 및 감사가 없기에 개인별 보수지급금액과 산정기준 및 방법을 기재하지 않습니다.기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다. (1) 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
3.주식매수선택권의 부여 및 행사현황
당분기에 해당 내용의 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
당분기에 해당 내용의 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
당분기에 해당 내용의 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
본 보고서 "Ⅲ.재무에 관한 사항중 3.연결재무제표 주석의 24.우발사항 및 약정사항과 5.재무제표 주석의 24.우발사항 및 약정사항"을 참고하시기 바랍니다.
(1) 불성실공시법인 지정
- 조치일자 : 2017년 3월 23일
- 조치대상자 : 우림기계(주)
- 조치내용 : 벌점(누계) 4.0 부과
- 사유 : 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 해지(공시번복)- 근거법령 : 코스닥시장공시규정 제28조, 제32조 및 제34조
- 조치에 대한 회사의 이행 : 벌점에 대해 공시위반 제재금 1,600만원으로 대체
- 재발방지를 위한 회사의 대책 : 공시책임자 불성실공시 교육 이수 및 재발 방지를 위한 자체교육 실시
(2) 단기매매차익 발생 및 반환에 관한 사항
전기중 단기매매차익 관련 조치사전통지(2023년2월28일)에 따라 해당 단기매매차익이 2023년 3월 2일 환수 되었으며, 보고서 작성일 현재 단기매매차익의 미환수 내역은 없습니다.
(1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항
보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
(2) 중소기업기준 검토표
(3) 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
| 인증명 | 인증일자 | 유효기간 | 인증부처 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 벤처기업확인 | 2022.06.22 | 2022.06.10~2025.06.09 | 중소벤처기업부 | 벤처기업육성에 관한 특별조치법 |
| 기술혁신형중소기업확인(INNO-BIZ) | 2024.08.28 | 2024.08.28~2027.08.27 | 중소벤처기업부 | 중소기업 기술혁신 촉진법 |
※ 상기 인증에는 유효기간 만료전에 재연장으로 갱신된 사항이 반영되었습니다.
당분기에 해당 내용의 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
당분기에 해당 내용의 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
당분기에 해당 내용의 변동사항이 없습니다. 기업공시서식 작성기준에 따라 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출된 2024년 반기보고서 를 참고하시기 바랍니다.
해당사항 없습니다.
해당사항 없습니다.