반기보고서 4.8 다올투자증권(주)

110111-0878706

반 기 보 고 서

(제 43 기)

2022년 01월 01일2022년 06월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 8월 16일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	다올투자증권주식회사
대 표 이 사 :	이병철, 이창근
본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워
	(전 화) 02-2184-2000
	(홈페이지) http://www.daolsecurities.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원본부장 (성 명) 전수광
	(전 화) 02-2184-2000

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

1--11581919586591919597

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호지분투자㈜케이비이천로지스틱스제5호지분투자케이엔아산제일차(주)매입확약부금일물류퍼스트(주)매입확약부금일물류세컨드(주)매입확약푸른다올제일차(주)매입확약케이엔평택제일차(주)매입확약뉴테란대전제이차(주)매입확약케이티비타이거제일차(주)매입확약제이온베이직(주)매입확약제이온월곶(주)매입확약인베스토리제칠차(주)매입확약기네스제일차(주)매입확악카이로스제십칠차(주)매입확약케이티비타이거제이차(주)매입확약다올라이트블루제오차(주)매입확약가드디엘제사차(주)매입확악인베스토리제육차(주)매입확악카이로스제십오차(주)매입확악KTB ESG1등주증권투자신탁지분매각다올KTB글로벌테마 AI셀렉션증권투자신탁지분매각구금이길음(주)확약종료제이케이평택제일차(주)확약종료카이로스제사차(주)확약종료카이로스제오차(주)확약종료카이로스제육차(주)확약종료KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드지분매각KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_모펀드지분매각케이티비파이어레드제칠차(주)확약종료케이티비플러스제오차(주)확약종료구금이케이비물류(주)확약종료제이온세교(주)확약종료케이티비남포제일차(주)확약종료케이티비파이어레드제구차(주)확약종료인베스토리제사차(주)확약종료카이로스제십일차(주)확약종료인베스토리제육차(주)확약종료카이로스제십오차(주)확약종료

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은"다올투자증권주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Daol Investment & Securities Co., Ltd."라 표기합니다. 다. 설립일자당사는 1981년 5월 1일 '한국기술개발주식회사'로 설립되었으며, 1996년 11월 19일유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았습니다. 2022년 3월 24일 제42기 정기주주총회에서 사명을 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지- 본사주소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워- 전화번호 : 02-2184-2000- 홈페이지 : http://www.daolsecurities.com 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률", "상법", "민법", "외국환거래법", "주식회사의 외부감사에 관한 법률"등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

사. 주요 사업의 내용 당사는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"에 의한 증권 및 장내ㆍ외 파생상품의 투자매매ㆍ투자중개와 투자자문 및 투자일임의 서비스를 제공하고 있습니다. 인가(등록)업무 단위에 따라 당사는 IBㆍ법인&채권 BrokerageㆍFICCㆍ리테일부문ㆍ리서치부문 사업을 영위하고 있으며, 부문별 주요사업의 내용은 다음과 같습니다. IB : 부동산 등 대체투자 자산에 대한 금융자문 및 인수법인&채권 Brokerage : 기관투자자 중심의 채권, CP, CD 중개 업무FICC : 파생결합증권 등 장외파생상품 설계 및 구조화 업무리테일 : 비대면 계좌 및 PB형 랩어카운트 활성화 등 금융상품 판매리서치 : 시장 상황에 맞는 맞춤형 투자정보 제공※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항(1) 신용평가당사가 최근 3사업연도 동안 받은 신용등급은 아래와 같습니다.

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분
2022.05.24	기업어음	A2	한국신용평가(A1~D)	본평가
2022.05.24	전자단기사채	A2	한국신용평가(A1~D)	본평가
2022.05.24	회사채	A(안정적)	한국신용평가(A1~D)	본평가
2022.05.18	기업어음	A2	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2022.05.18	전자단기사채	A2	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2022.05.18	회사채	A(Stable)	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2022.05.02	기업어음	A2	한국기업평가(A1~D)	본평가
2022.05.02	전자단기사채	A2	한국기업평가(A1~D)	본평가
2022.05.02	회사채	A(안정적)	한국기업평가(A1~D)	본평가
2021.12.27	기업어음	A2-	한국신용평가(A1~D)	정기평가
2021.12.27	전자단기사채	A2-	한국신용평가(A1~D)	정기평가
2021.12.27	회사채	A-(긍정적)	한국신용평가(A1~D)	수시평가
2021.12.01	후순위채548-1	BBB+(Positive)	나이스신용평가(A1~D)	수시평가
2021.12.01	기업어음	A2-	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2021.12.01	전자단기사채	A2-	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2021.12.01	회사채	A-(Positive)	나이스신용평가(A1~D)	수시평가
2021.08.25	후순위채548-1	BBB+(Stable)	나이스신용평가(A1~D)	수시평가
2021.06.24	기업어음	A2-	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2021.06.24	전자단기사채	A2-	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2021.06.24	회사채	A-(Stable)	나이스신용평가(AAA~D)	본평가
2021.05.21	기업어음	A2-	한국신용평가(A1~D)	본평가
2021.05.21	전자단기사채	A2-	한국신용평가(A1~D)	본평가
2021.05.21	회사채	A-(안정적)	한국신용평가(AAA~D)	본평가
2020.12.23	기업어음	A2	서울신용평가(A1~D)	정기평가
2020.12.23	전자단기사채	A2	서울신용평가(A1~D)	정기평가
2020.12.22	기업어음	A2-	한국신용평가(A1~D)	정기평가
2020.12.22	전자단기사채	A2-	한국신용평가(A1~D)	정기평가
2020.12.17	기업어음	A2-	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2020.12.17	전자단기사채	A2-	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2020.06.26	기업어음	A2	서울신용평가(A1~D)	본평가
2020.06.26	전자단기사채	A2	서울신용평가(A1~D)	본평가
2020.06.26	기업어음	A2-	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2020.06.26	전자단기사채	A2-	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2020.06.26	회사채	A-(Stable)	나이스신용평가(AAA~D)	본평가
2020.05.22	기업어음	A2-	한국신용평가(A1~D)	본평가
2020.05.22	전자단기사채	A2-	한국신용평가(A1~D)	본평가
2020.05.22	회사채	A-(안정적)	한국신용평가(AAA~D)	본평가

(2) 신용등급체계 및 부여의미

유가증권종류별	국내신용등급체계	부여의미
단기신용등급	A1	적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
	A2	적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
	A3	적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있음
	B	적기상환능력은 인정되지만 투기적인 요소가 내재되어 있음
	C	적기상환능력이 의문시됨
	D	지급불능상태에 있음
기업신용등급	AAA	전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
	AA	전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
	A	전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
	BBB	전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음
	BB	전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서 투기적 요소가 내포되어 있음
	B	전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음
	CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
	CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
	C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨
	D	채무 지급불능상태에 있음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

상장1996년 11월 23일해당사항 없음해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규

[연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주) 가. 회사의 법적, 상업적 명칭회사의 명칭은 "다올인베스트먼트주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Daol Investment Co.,Ltd"라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간회사는 2008년 6월 24일 설립(물적분할) 되었으며, 2011년 4월 1일자로 중소기업창업투자회사로 업종 전환하였으며, 2022년 3월 21일 사명을 다올인베스트먼트(주)로 변경하였습니다. 다. 본사의 주소, 홈페이지- 본사주소 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 670 유스페이스- 전화번호 : 031-628-6400- 홈페이지 : http://www.daolinvestment.com 라. 주요 사업의 내용회사는 "벤처투자 촉진에 관한 법률"에 의한 중소기업창업투자회사이며, 벤처투자조합 등 조합 결성을 통한 창업초기기업 투자 및 사모집합투자기구 결성 및 운영업무를 주요영업으로 하고 있습니다. 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 기업설립 초기 단계에 있는 벤처기업 등에게 자금과 경영서비스를 제공하고 추후 인수합병, 상장등을 통해 투자자금을 회수하는 업무를 영위하고 있습니다.※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. 다올자산운용(주) 가. 회사의 법적, 상업적 명칭회사의 명칭은 "다올자산운용주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Daol Asset Management Co., Ltd."라 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간회사는 집합투자자산을 운용할 목적으로 1999년 9월 11일 설립되었으며, 2022년 3월 23일자로 다올자산운용 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 다. 본사의 주소, 홈페이지- 본사주소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 60- 전화번호 : 02-788-8400- 홈페이지 : http://www.daolfund.com 라. 주요 사업의 내용회사는 집합투자업 업무를 영위하는 자산운용사 입니다. ※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다.

(주)다올저축은행 가. 회사의 법적, 상업적 명칭회사의 명칭은 "주식회사 다올저축은행"이고 영문으로는 "Daol Savings Bank Co.,Ltd"라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간당사는 1972년 5월 15일 범아무진주식회사로 설립되었으며, 2022년 3월 21일자로 주식회사 다올저축은행으로 상호를 변경하였습니다. 다. 본사의 주소, 홈페이지- 본사주소 : 서울시 강남구 테헤란로 504 해성빌딩 3층, 13층~16층- 전화번호 : 02-1544-6700- 홈페이지 : http://www.daolsb.com 라. 주요 사업의 내용

사업부문	내용
수신부문	보통예금, 정기예적금 등 예금업
여신부문	신용대출/담보대출 등 대출업무

※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. Daol Securities (Thailand) PCL 가. 회사의 법적, 상업적 명칭회사의 명칭은 "Daol Securities (Thailand) PCL"라고 표기합니다.* 보고서 제출일 현재 KTB ST Securities PCL 및 KTB ST Holding PCL은 각각 Daol (Thailand) PCL 및 Daol Securities (Thailand) PCL로 사명변경 등기 절차를 진행중에 있는 바, 변경 후 사명으로 기재하였습니다. 나. 설립일자 및 존속기간2008년 7월 태국 현지 증권사(Far East Securities)를 인수하였으며, 2019년 12월 지주회사 제체 전환에 따라 Daol (thailand) PCL의 자회사로 편입 되었습니다. 다. 본사의 주소, 홈페이지- 본사주소 : 87/2 CRC Tower, 9ht, 18th, 39th FL, All Seasons Place, Wireless Rd, Lumpini, Patumwan, Bangkok 10330, Thailand- 전화번호 : 66-2-351-1800- 홈페이지 : http://www.ktbst.co.th 라. 주요 사업의 내용 회사는 태국내 증권업 업무를 주요 영업으로 하고 있으며, 리테일부문, 기관 Brokerage, IB, WM 사업부문을 영위하는 종합 증권사 입니다. ※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. 그 외 특수목적기구1) 1000 Harbor Boulevard Investor REIT LLC2) 1000 Harbor JV LLC 3) 1000 Harbor Owner LLC주) 상기 회사는 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업은 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하여 연결대상 종속회사로 분류되었으며, 글로벌랜드마크제일차(주), BNK US밸류일반사모부동산투자3호의 지분관계에 있는 회사들입니다.

2. 회사의 연혁

최근 5사업연도 중 발생한 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

가. 회사의 주된 변동내용

일 자	내 용
2017.01.30	Daol Securities (Thailand) PCL 유상증자로 인한 지분율 변동(변동 전 66.82%→변동 후 60.49%)
2017.03.10	다올신용정보(주) 주식 매입으로 인한 지분율 변동(변동 전 99.9%→변동 후 100%)
2017.04.27	투자자문업ㆍ투자일임업 등록
2019.01.16	투자매매업(장외파생상품)ㆍ투자중개업(장외파생상품)인가
2019.12.27	Daol Securities (Thailand) PCL 지주회사 전환
2020.07.01	Daol New York, LLC 지분 매입
2021.02.01	본점 소재지 이전 : 서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워
2021.03.25	대표이사 변경 (변경 전) : 이병철, 최석종 → (변경 후) : 이병철, 이창근
2021.08.13	다올인베스트먼트 Pre-IPO로 인한 지분율 변동 (변동 전 100%→변동 후 65%)
2021.11.25	유진에스비홀딩스 지분취득 (지분율 60.19%)
2021.12.16	다올인베스트먼트 코스닥시장 상장 (상장 후 다올인베스트먼트 52% 보유)
2021.12.21	유진에스비홀딩스 유진저축은행 합병 (합병 후 유진저축은행 60.19% 보유)
2022.03.24	다올투자증권주식회사로 사명변경

주) 회사명은 현재 사명으로 기재하였음.

[연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)

일 자	내 용
2017.05.12	NAVER-KTB 오디오콘텐츠 전문투자조합(약정액 340억원)
2017.12.29	KTBN 13호 벤처투자조합 결성(약정액 510억원)
2018.01.24	KTBN 14호 벤처투자조합 결성(약정액 53억원)
2018.10.24	KTBN미래콘텐츠일자리창출투자조합 결성(약정액 300억원)
2018.12.28	KTBN16호 벤처투자조합 결성(약정액 1,950억원)
2019.08.20	케이티비엔지아이사모투자합자회사 결성(약정액 100억원)
2021.01.04	KTBN18호 벤처투자조합 결성(약정액 2,810억원)
2021.11.29	케이비-케이티비 기술금융벤처투자조합 결성(약정액 550억원)
2021.12.16	코스닥시장 상장
2022.02.23	Daol Ventures, Inc. 자회사 편입
2022.03.21	다올인베스트먼트주식회사로 사명변경
2022.07.21	다올인베스트먼트 싱가포르 지점 설립

다올자산운용(주)

일 자	내 용
2018.01.31	2018 매일경제 증권대상 (베스트운용사 주식형 부문)
2018.02.08	2018 한국경제 펀드대상 (해외주식부문 베스트펀드상, KTB중국1등주펀드)
2018.02.08	2018 아시아경제 아시아펀드대상 (1등주 펀드 베스트펀드상, KTB글로벌4차산업)
2018.02.13	2018 뉴스핌 캐피탈마켓대상 (베스트펀드매니저상, 해외주식펀드부문)
2018.04.09	업계 최대 코스닥벤처펀드 출시
2018.05.29	수탁고 12조원 달성 (대체투자부문 2.4조원 달성)
2018.11.27	2018 서울경제 증권대상 (홀해의 펀드매니저상, 코스닥벤처펀드)
2018.12.12	2018 머니투데이 대한민국 펀드대상 (베스트연금펀드(개인연금), KTB중국1등주펀드)
2019.01.30	한국경제 제18회 대한민국 펀드 대상 (올해의 펀드매니저 공모 부문 수상, 리틀빅스타펀드)
2020.02.13	2020 아시아경제 아시아펀드대상 (베스트운용사 국내주식형(액티브))
2021.02.08	2021 아시아경제 아시아펀드대상 (베스트펀드-해외주식형(KTB글로벌4차산업1등주펀드)
2021.02.16	2021 대한민국 펀드 대상 (해외주식 부문 베스트 운용사)
2021.03.30	2021 매일경제 증권대상 (베스트펀드, 해외주식형 부문)
2021.03.02	2021 모닝스타 어워즈 (국내주식 부문 베스트운용사)
2021.03.29	본점 소재지 이전 (서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워)
2021.12.13	2021 머니투데이 대한민국 펀드대상 (베스트펀드-국내주식형(KTB VIP스타셀렉션펀드))
2021.12.15	수탁고 15조원 달성
2022.02.15	2022 한국경제 펀드대상 (국내주식부문 베스트펀드상, KTB VIP스타셀렉션펀드)
2022.02.15	2022 KG제로인 펀드어워즈 (국내주식형 최우수상)
2022.02.23	2022 더벨 Korea Wealth Management Award (올해의 주식형펀드, KTB VIP스타셀렉션펀드)
2022.03.15	2022 매일경제 증권대상 (베스트운용사, 주식형 부문)
2022.03.23	다올자산운용주식회사로 사명변경
2022.06.09	제8회 매일경제 퇴직연금대상 (연금펀드부문 국내형 최우수상)

(주)다올저축은행

일 자	내 용
2017.11.20	주식회사 유진저축은행으로 상호변경
2020.08.03	본사 이전(서울시 강남구 테헤란로 504, 해성빌딩3층, 13층~16층)
2021.12.16	최대주주인 유진에스비홀딩스주식회사 흡수합병, 최대주주 변경(변경 전 : 유진그룹 → 변경 후 : 다올투자증권)
2021.12.21	현 대표이사 황준호 사장 취임
2022.03.21	사명 변경 (주식회사 유진저축은행 → 주식회사 다올저축은행)

Daol Securities (Thailand) PCL

일 자	내 용
2016.06	현 대표이사 쿤 윈 취임
2018.11	자회사 Daol REIT Management(리츠사) 및 Daol Asset Management(자산운용사) 설립
2019.12	지주회사 체제 전환(Daol Holding (Thailand) PCL 분할 설립 후 자회사로 편입)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2018년 03월 30일정기주총사내이사 김형남사외이사 박동수사외이사 Benny Chung사외이사 Liu Zhe-사외이사 이훈규(임기만료)사외이사 정기승(사임)대표이사 권성문(사임)사외이사 김용호(사임)2019년 03월 27일정기주총사외이사 정유신사외이사 이석환 사외이사 Ting Chen대표이사 이병철대표이사 최석종사외이사 임주재(임기만료)사외이사 Liu Zhe(사임)2020년 03월 26일정기주총사외이사 이현주--2021년 03월 25일정기주총대표이사 이창근 사외이사 이혁사내이사 김형남사외이사 Benny Chung사외이사 박동수(임기만료), 사외이사 이석환(사임)2022년 03월 24일정기주총사외이사 박찬수사외이사 이상무사외이사 기은선대표이사 이병철사내이사 최석종사외이사 정유신(임기만료)사외이사 Ting Chen(임기만료)사외이사 Benny Chung(사임)

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
		신규	재선임

다. 최대주주의 변동2018년 3월 2일 최대주주가 변경 전 권성문 등 4인(38.32%)에서 변경 후 이병철 등 4인(25.53%)으로 변경되었으며, 보고서 작성기준일 현재 최대주주는 이병철 외 11인(25.71%, 보통주 지분율)입니다. 라. 상호의 변경2022년 3월 24일 개최된 제42기 정기 주주총회에서 정관 개정을 통해 상호가 변경되었습니다. 국문명 : (변경전) 케이티비투자증권주식회사 (변경후) 다올투자증권주식회사영문명 : (변경전) KTB Investment & Securities Co., Ltd. (변경후) Daol Investment & Securities Co., Ltd. 마. 회사가 회의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용의 결과해당사항 없음. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용해당사항 없음. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없음. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제43(당)기반기말	제42기(2021년말)	제41기(2020년말)	제40기(2019년말)	제39기(2018년말)
보통주	발행주식총수	60,314,092	60,314,092	60,314,092	60,314,092	60,314,092
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	301,570,460,000	301,570,460,000	301,570,460,000	301,570,460,000	301,570,460,000
우선주	발행주식총수	9,552,235	5,051,165	6,855,170	10,282,740	10,282,740
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	99,174,875,000	51,413,700,000	51,413,700,000	51,413,700,000	51,413,700,000
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	400,745,335,000	352,984,160,000	352,984,160,000	352,984,160,000	352,984,160,000

주1) 제41기 소각 : 제2종 상환전환우선주(전량) 3,427,570주 소각 (제2020-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2020.03.26)주2) 제42기 소각 : 제1종 상환전환우선주(일부) 1,804,005주 소각 (제2021-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2021.03.25)주3) 제43기 소각 : 제1종 상환전환우선주(전량) 5,051,165주 소각 (제2022-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2022.03.24)주4) 제43기 발행 : 상환전환우선주 9,552,235주(제1종 6,686,564주, 제2종 2,865,671주) 신규발행 (제2022-3차 이사회 결의, 관련공시 : 주요사항보고서(유상증자결정) 2022.03.17, 유상증자또는주식관련사채등의발행결과(자율공시) 2022.03.30)상기 소각절차(총 10,282,740주) 진행에 따라 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주2,000,000,000-2,000,000,000-60,314,09219,834,97580,149,067--10,282,74010,282,740----------10,282,74010,282,740-----60,314,0929,552,23569,866,327-1,748,746-1,748,746-58,565,3469,552,23568,117,581-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

주1) 회사가 발행할 주식의 총수는 보통주와 우선주를 포함하여 총 20억주 입니다. 주2) 당사는 보고서제출일 현재 1,748,746주(수탁자 보유물량 525,928주, 현물보유물량 1,222,818주)의 자기주식을 보유하고 있습니다.

주3) 주식 소각 및 발행 내역- 제41기 소각 : 제2종 상환전환우선주(전량) 3,427,570주 소각 (제2020-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2020.03.26)- 제42기 소각 : 제1종 상환전환우선주(일부) 1,804,005주 소각 (제2021-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2021.03.25)- 제43기 소각 : 제1종 상환전환우선주(전량) 5,051,165주 소각 (제2022-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2022.03.24)- 제43기 발행 : 상환전환우선주 9,552,235주(제1종 6,686,564주, 제2종 2,865,671주) 신규발행 (제2022-3차 이사회 결의, 관련공시 : 주요사항보고서(유상증자결정) 2022.03.17, 유상증자또는주식관련사채등의발행결과(자율공시) 2022.03.30)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주------우선주------보통주------우선주-5,051,165-5,051,165--보통주------우선주------보통주------우선주-5,051,165-5,051,165--보통주322,391203,537--525,928-우선주------보통주1,290,313-67,495-1,222,818-우선주------보통주1,612,704203,53767,495-1,748,746-우선주------보통주------우선주------보통주1,612,704203,53767,495-1,748,746-우선주-5,051,165-5,051,165--

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득
			장외직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁계약에 의한취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

주1) 당반기 중 장외직접취득은 상환전환우선주 5,051,165주의 상환을 위한 장외 직접취득 및 취득 후 즉시 소각을 위한 처분이 있었습니다. 주2) 당사의 자기주식은 2021년 3월 8일 신탁계약의 계약기간 만료로 인하여 수탁자계좌에서 당사 계좌로 이체한 현물보유물량 1,290,313주 및 2021년 10월 15일 체결한 신탁계약에 의해 취득한 322,391주에서 당반기 중 추가취득 203,537주와 성과보상 이연지급을 위한 처분 67,495주(2022년 2월 10일)가 발생하여 보고서 제출일 현재 총 1,748,746주(수탁자 보유물량 525,928주, 현물보유물량 1,222,818주)를 보유하고 있습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

2022년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

직접 취득2022년 03월 25일2022년 03월 25일5,051,1655,051,1651002022년 03월 29일직접 처분2022년 03월 25일2022년 03월 25일5,051,1655,051,1651002022년 03월 29일직접 처분2022년 02월 10일2022년 02월 10일67,49567,4951002022년 02월 10일직접 취득2021년 04월 09일2021년 04월 09일1,804,0051,804,0051002021년 04월 12일직접 처분2021년 04월 09일2021년 04월 09일1,804,0051,804,0051002021년 04월 12일직접 취득2020년 04월 10일2020년 04월 10일3,427,5703,427,5701002020년 04월 13일직접 처분2020년 04월 10일2020년 04월 10일3,427,5703,427,5701002020년 04월 13일

구 분	취득(처분)예상기간		예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일
	시작일	종료일

주) 2020년 4월 10일, 2021년 4월 9일, 2022년 3월 25일에 발생한 자기주식 직접 취득 및 처분 이행현황은 상환전환우선주 상환 및 소각을 위한 장외 직접취득 및 처분입니다.

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

2022년 06월 30일(단위 : 원, %, 회)

(기준일 : )

신탁 체결2020년 03월 09일2021년 03월 08일3,000,000,0002,993,320,10599.780-2020년 06월 11일신탁 해지2020년 03월 09일2021년 03월 08일3,000,000,0002,993,320,10599.780-2021년 03월 10일신탁 체결2021년 10월 15일2022년 10월 14일3,000,000,0002,990,963,54099.700--

구 분	계약기간		계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경		결과보고일
	시작일	종료일				횟수	일자

마. 종류주식(명칭) 발행현황(1) 1종 상환전환우선주 발행현황

(단위 : 원) 2022년 03월 30일5,0255,000 33,599,984,1006,686,564 33,599,984,1006,686,564비참가적, 누적적 배당 발행가격의 5.8% 및상환기간 도래 시부터는 발행가격의 7.8% 배당-주권제출전부 상환 또는 선택적 상환발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터20년이 되는 날까지--상환전환우선주 1주당 보통주 1주로 전환발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지기명식 보통주6,686,564무의결권 배당우선주식이나, 미배당 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권 부활상환기간 20년 초과시 영구우선주전환

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의내용	이익배당에 관한 사항
	잔여재산분배에 관한 사항
	상환에관한 사항	상환조건
		상환방법
		상환기간
		주당 상환가액
		1년 이내상환 예정인 경우
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)
		전환청구기간
		전환으로 발행할주식의 종류
		전환으로발행할 주식수
	의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

(2) 2종 상환전환우선주 발행현황

(단위 : 원)

발행일자			2022년 03월 30일
주당 발행가액(액면가액)			5,025	5,000
발행총액(발행주식수)			14,399,996,775	2,865,671
현재 잔액(현재 주식수)			14,399,996,775	2,865,671
주식의내용	이익배당에 관한 사항		비참가적, 누적적 배당 발행가격의 4.8% 및상환기간 도래 시부터는 발행가격의 6.8% 배당
	잔여재산분배에 관한 사항		-
	상환에관한 사항	상환조건	주권제출
		상환방법	전부 상환 또는 선택적 상환
		상환기간	발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터20년이 되는 날까지
		주당 상환가액	-
		1년 이내상환 예정인 경우	-
	전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	상환전환우선주 1주당 보통주 1주로 전환
		전환청구기간	발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지
		전환으로 발행할주식의 종류	기명식 보통주
		전환으로발행할 주식수	2,865,671
	의결권에 관한 사항		무의결권 배당우선주식이나, 미배당 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권 부활
기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			상환기간 20년 초과시 영구우선주전환

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 변경일당사의 최근 정관 변경일은 2022년 3월 24일(제42기 정기주주총회)이며 승인된 정관 변경 안건 내용은 아래와 같습니다.

구분	안건내용
제1 조【명칭】	- 상호 변경(국문/영문명)
제4 조【공고방법】	- 상호 변경에 따른 홈페이지 주소 변경
제8 조【무의결권 배당우선주식의 수와 내용①】	- 종류주식 발행 시 참가적, 비참가적 조건 을 이사회 결의로 결정 한다는 문구 추가 - 보통주식의 배당률이 비참가적 종류주식의 배당률 초과시, 비참가적 종류주식에 대한 배당 참가 여부는 이사회 결의로 정한다는 문구 추가
제8 조의2【무의결권 배당우선 전환주식의 수와 내용②】	- 권한내용에 대해 준용하는 규정 전부 명시
제8 조의3【무의결권 배당우선 상환주식의 수와 내용③】	- 권한내용에 대해 준용하는 규정 전부 명시
부 칙제 1 조【시행일】	이 정관은 2022년 3월 24일부터 시행한다.

나. 정관 변경 이력

2022년 03월 24일제42기정기주주총회- 상호 변경(국문/영문)- 상호 변경에 따른 회사 인터넷 홈페이지 주소 변경- 무의결권 배당우선주식의 수와 내용- 상호 변경에 따른 정관 내용 변경(명칭 및 홈페이지 주소 등)- 무의결권 배당우선 종류주식의 발행 시 이사회로 정하는 사항 및 준용 조항 명확화2021년 03월 25일제41기정기주주총회- 신주의 배당기산일- 무의결권 배당우선주식 수와 내용- 주주명부 작성 비치- 주주명부의 폐쇄 및 기준일- 개정 상법 시행에 따른 개정사항 변경- 개정 전자증권법 시행에 따른 개정사항 변경2020년 03월 26일제40기정기주주총회- 목적- 무의결권 배당우선주식의 수와 내용- 이사의 수- 이사회의 구성과 소집- 금융투자업에서 규정에서 제외된 특정업무 제외 (금융투자업 규정 제4-1조 변경 내용 반영)- 개정 지배구조법 시행에 따른 개정사항 반영2019년 03월 27일제39기정기주주총회- 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 사채발행에 관한 준용 규정- 외부감사인의 선임- '19.9월 시행되는 주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률 반영- '19.9월 시행되는 전자증권법 반영- 개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인 선정 권한의 변경 내용을 반영

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

연결재무제표기준에 의한 지배기업인 당사는 연결재무제표 작성대상 종속회사인 다올인베스트먼트㈜, 다올자산운용㈜, ㈜다올저축은행, Daol Securities (Thailand) PCL 등을 포함한 49개 내국법인 및 10개 외국법인으로 이루어져 있으며,금융투자업, 집합투자업, 벤처투자업 등의 사업을 영위하고 있습니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 당사가 영위하는 금융투자업은 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다. 당사는 IB, 법인&채권 Brokerage, FICC, 리테일, 리서치 부문의 영업활동을 영위하고 있으며 각 부문별 특화된 영업전략을 통해 중소형사의 강점을 극대화하고 있습니다. IB부문은 부동산PF 등 대체투자 분야의 금융주선 및 인수에 강점을 가지고 있으며, 기관투자자 중심의 홀세일 투자중개업(Wholesale Brokerage)부문에서도 채권, CP, 장내외파생상품의 전문인력을 확보하여 우수한 시장 지위를 구축하고 있습니다. 리테일 부문은 개인 및 일반 법인 고객의 투자성향과 목적에 맞는 통합서비스를 제공하고 있으며, 리서치 부문은 대체투자분석팀을 신설하는 등 변화하는 시장 상황에 유기적으로 대응하며 투자 전략을 제공하고 있습니다.

[연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)다올인베스트먼트(주)는 중소 벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소기업벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 벤처투자조합 등 조합결성을 통한 창업초기 기업투자 및 사모집합투자기구 결성 및 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M&A), 상장(IPO) 등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다. 다올인베스트먼트(주)는 40년간 국내 벤처투자시장을 선도하여 중소/중견기업에 대한 투자 및 육성에 국내 최고의 경험 및 노하우를 보유중이며, 미국, 중국VC시장 진출을 통해 차별화된 역량 및 지속적인 가치를 창출하고 있습니다. 다올자산운용(주)주요 종속회사 중 집합투자업을 영위하는 다올자산운용(주)은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권, 부동산 인프라 등에 투자하고 있습니다. 기존의 주식, 채권과 같은 전통자산 투자에 더해 투자자들의 니즈가 증가하고 있는 부동산, 특별자산 등 대체투자로의 투자를 확대하여 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 집합투자업은 다수의 투자자를 통해 확보한 AUM으로 안정적인 수익 창출이 가능하므로, 운용사의 업력과 노하우로 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하여 AUM을 지속 확대하는 전략으로 산업내 경쟁력을 유지해나갈 예정입니다. (주)다올저축은행저축은행업은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축 증대를 목적으로 설립된 서민금융업종입니다. 중ㆍ저 신용도 고객에게 예금 및 대출을 진행하는 여수신업무가 주요 사업이며, 이에 따라 국내 경제 및 경기변동에 민감도가 높은 특징을 가집니다. (주)다올저축은행은 업계 최상위권의 규모로 안정적인 자산건정성을 바탕으로 부동산 PF 등 관련 상품 다각화를 통해 업무범위를 확대하고 성장성 및 수익성을 개선하고 있습니다. 또한, 시대의 흐름에 맞게 디지털 부문에 대한 과감한 투자를 통해 새로운 차원의 저축은행, 디지털뱅크로의 도약을 추진 중입니다. Daol Securities (Thailand) PCL주요 종속회사 중 태국내 증권업을 영위하는 Daol Securities (Thailand) PCL은 Retail Brokerage, Institution Brokerage, IB, Wealth Management 사업을 영위하고 있습니다. 일반적으로 거래 수수료에 의존하는 태국현지 타 증권사와 달리 고액 자산가 중심의 WM 영업, 채권 등 발행주관 IB 업무로 다변화된 수익구조를 구축하고 있습니다.

2. 영업의 현황

가. 종류별 영업실적

(단위 : 백만원)

구분	제43기 반기	제42기 반기	제42기	제41기
수수료수익	147,101	107,510	206,351	115,742
금융자산(부채)평가및처분이익	343,896	126,568	226,645	163,110
이자수익	41,563	29,922	62,229	46,262
배당금수익	23,947	20,550	20,669	321
외환거래이익	15,166	2,824	3,824	530
기타의 영업수익	1,783	1,138	2,505	1,957
영업수익 합계	573,456	288,512	522,223	327,922

주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임.

(1) 부문별 상세내역

(단위 : 백만원)

구분	영업수익				영업이익(손실)				당기순이익(손실)
	제43기반기	제42기반기	제42기	제41기	제43기반기	제42기반기	제42기	제41기	제43기반기	제42기반기	제42기	제41기
투자중개	167,400	79,086	167,345	127,577	4,060	12,236	24,859	11,942	4,060	12,236	24,859	11,942
자기매매	233,653	88,206	141,384	92,502	-1,302	7,127	444	9,886	-1,302	7,127	444	9,886
인수주선	137,604	94,042	178,323	93,899	74,241	44,057	82,083	41,392	74,241	44,057	82,083	41,392
자기자본투자	8,245	1,579	2,267	2,833	1,392	453	-2,330	1,777	2,677	1,059	-1,724	5,965
자산관리	1,849	1,629	3,477	2,659	1,572	1,169	2,362	1,943	1,572	1,169	2,362	1,943
종속기업투자	19,849	20,075	20,075	-	11,105	12,420	6,051	-3,209	12,270	68,706	127,621	25,275
기타	4,856	3,895	9,352	8,451	-7,792	-4,664	-8,022	-8,425	-24,747	-30,393	-56,142	-37,017
합계	573,456	288,512	522,223	327,922	83,276	72,798	105,447	55,306	68,771	103,961	179,503	59,386

주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임.

[연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)

(단위 : 백만원)

영업종류	FY2022 반기	FY2021 반기	FY2021	FY2020
투자업무	16,980	76,015	113,741	66,696
기타업무	514	201	301	278
영업수익 합계	17,494	76,216	114,042	66,974

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준, 창투사 분류기준임.

다올자산운용(주)

(단위 : 백만원)

영업종류	FY2022 반기	FY2021 반기	FY2021	FY2020
집합투자기구운용보수	26,061	11,450	27,537	21,867
수수료수익 (일임, 자문)	4,655	1,937	3,825	3,484
기타영업수익	2,049	5,254	12,400	9,678
영업수익 합계	32,765	18,641	43,762	35,029

주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임.

(주)다올저축은행

(단위 : 백만원)

구분	FY2022 반기	FY2021 반기	FY2021	FY2020
이자수익	165,604	140,132	293,088	283,213
수수료수익	12,793	5,277	11,129	8,871
기타수익	11,325	9,245	13,179	15,370
영업수익 합계	189,722	154,654	317,395	307,454

주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임.

Daol Securities (Thailand) PCL

(단위 : 백만원)

영업종류	FY2022 반기	FY2021 반기	FY2021	FY2020
Retail Brokerage	9,575	7,598	17,186	15,361
Institution Brokerage	1,926	1,719	3,514	3,572
Investment Banking	7,979	5,249	12,134	18,566
Wealth Management	16,608	26,945	48,597	20,401
Private Fund	1,502	1,306	3,364	1,621
영업수익 합계	37,590	42,817	84,795	59,521

나. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		제43기 반기		제42기 반기		제42기		제41기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	384,825	7.54%	352,984	7.49%	352,984	7.48%	352,984	9.90%
	자본잉여금	85,111	1.67%	85,060	1.81%	85,060	1.80%	85,060	2.39%
	자본조정	-5,308	0.00%	-2,841	0.00%	-3,176	0.00%	-1,972	0.00%
	기타포괄손익누계액	-	0.00%	-	0.00%	-	0.00%	-	0.00%
	이익잉여금	209,092	4.10%	114,352	2.43%	161,679	3.43%	65,778	1.84%
예수부채	고객예수금	195,374	3.83%	302,033	6.41%	288,465	6.11%	207,693	5.82%
금융부채	매도유가증권	513,867	10.06%	373,264	7.93%	362,421	7.68%	346,102	9.71%
	파생상품	86,614	1.70%	16,793	0.36%	23,002	0.49%	13,672	0.38%
	매도파생결합증권	121,148	2.37%	176,947	3.76%	157,780	3.34%	106,449	2.99%
차입부채	콜머니	39,667	0.78%	11,667	0.25%	15,833	0.34%	1,667	0.05%
	차입금	733,796	14.37%	812,215	17.24%	773,485	16.39%	649,194	18.21%
	RP매도	1,728,323	33.85%	1,616,405	34.32%	1,653,731	35.05%	1,001,599	28.09%
	사채	95,000	1.86%	-	0.00%	30,667	0.65%	-	0.00%
	기타	-	0.00%	-	0.00%	-	0.00%	-	0.00%
기타부채	충당부채	19,879	0.39%	37,500	0.80%	18,630	0.39%	3,642	0.10%
	기타	898,600	17.60%	813,492	17.27%	797,592	16.90%	733,737	20.58%
합 계		5,105,988	100.00%	4,709,871	100.00%	4,718,154	100.00%	3,565,605	100.00%

주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준.주2) 평균잔액은 기중 매월말 잔액의 평균을 기재함.주3) 사채에는 후순위사채를 포함하여 기재함.

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		제43기 반기		제42기 반기		제42기		제41기
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금예금	현금 및 현금성 자산	365,428	7.16%	380,003	8.07%	378,462	8.02%	334,689	9.39%
	예치금	402,502	7.88%	486,031	10.32%	441,998	9.37%	325,204	9.12%
유가증권	당기손익-공정가치측정금융자산	2,537,897	49.70%	2,273,546	48.27%	2,339,587	49.59%	1,614,124	45.27%
	파생상품	103,122	2.02%	25,742	0.55%	32,779	0.69%	15,792	0.44%
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,800	0.05%	2,800	0.06%	2,800	0.06%	2,800	0.08%
	종속기업 및 관계기업주식	388,382	7.61%	240,236	5.10%	255,525	5.42%	214,451	6.01%
대출채권	신용공여금	414,391	8.12%	447,688	9.51%	455,376	9.65%	289,872	8.13%
	RP매수	14,167	0.28%	36,283	0.77%	20,642	0.44%	39,342	1.10%
	기타	2,981	0.06%	16,186	0.34%	10,038	0.21%	9,413	0.26%
유형자산		28,177	0.55%	19,879	0.42%	24,366	0.52%	5,290	0.15%
기타		846,141	16.57%	781,476	16.59%	756,581	16.04%	714,629	20.04%
합계		5,105,988	100%	4,709,871	100%	4,718,154	100.00%	3,565,605	100.00%

주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준.주2) 평균잔액은 기중 매월 말 잔액의 평균을 기재함.

[연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		FY2022 반기		FY2021 반기		FY2021		FY2020
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	50,000	14.77%	40,000	20.02%	45,000	16.78%	40,000	24.22%
	자본잉여금	146,024	43.13%	42,553	21.29%	94,289	35.17%	42,553	25.77%
	자본조정	-4,872	0.00%	-	0.00%	-	0.00%	-	0.00%
	기타포괄손익누계	93	0.03%	-2	0.00%	21	0.01%	5	0.00%
	이익잉여금	108,805	32.14%	81,544	40.81%	91,889	34.27%	51,631	31.26%
부채	기타차입금	2,500	0.74%	9,500	4.75%	9,500	3.54%	19,000	11.50%
	기타부채	31,132	9.20%	26,230	13.13%	27,421	10.23%	11,967	7.25%
합 계		333,682	100.00%	199,825	100.00%	268,119	100.00%	165,156	100.00%

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분	FY2022 반기		FY2021 반기		FY2021		FY2020
	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
주식(출자금포함)	179,395	53.76%	143,710	71.92%	156,686	58.44%	123,262	74.63%
사채	5,000	1.50%	-	0.00%	-	0.00%	486	0.29%
대출금	-	0.00%	-	0.00%	-	0.00%	-	0.00%
유형자산	7,683	2.30%	7,872	3.94%	8,008	2.99%	8,414	5.09%
현금과예금	124,366	37.27%	34,316	17.17%	87,787	32.74%	16,709	10.12%
기 타	17,238	5.17%	13,927	6.97%	15,638	5.83%	16,285	9.86%
합 계	333,682	100.00%	199,825	100.00%	268,119	100.00%	165,156	100.00%

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

다올자산운용(주) (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		FY2022 반기		FY2021 반기		FY2021		FY2020
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	15,214	20.06%	15,214	24.30%	15,214	22.61%	15,214	29.23%
	기타불입자본	9,709	12.80%	9,709	15.51%	9,709	14.43%	9,709	18.66%
	이익잉여금	36,557	48.20%	27,846	44.48%	30,267	44.98%	21,717	41.73%
	기타자본구성요소	-282	-0.37%	-250	-0.40%	-253	-0.38%	-214	-0.41%
부채	기타금융부채	11,274	14.86%	8,305	13.27%	9,946	14.78%	4,558	8.76%
	기타부채	3,372	4.45%	1,775	2.84%	2,413	3.59%	1,059	2.03%
합 계		75,844	100.00%	62,599	100.00%	67,296	100.00%	52,043	100.00%

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		FY2022 반기		FY2021 반기		FY2021		FY2020
		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금 및 현금성자산		3,133	4.13%	1,328	2.12%	1,606	2.39%	1,566	3.01%
유가증권	당기손익-공정가치측정금융자산	39,196	51.68%	36,051	57.59%	36,388	54.07%	31,670	60.85%
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	564	0.74%	605	0.97%	602	0.89%	650	1.25%
	종속기업및관계기업투자	18,507	24.40%	12,364	19.75%	14,845	22.06%	8,075	15.52%
상각후원가측정금융자산		6,877	9.07%	6,686	10.68%	7,298	10.84%	7,040	13.53%
유형자산		4,572	6.03%	3,517	5.62%	4,173	6.20%	850	1.63%
무형자산		1,493	1.97%	1,226	1.96%	1,243	1.85%	1,170	2.25%
기타금융자산		-	0.00%	244	0.39%	194	0.29%	728	1.40%
기타자산		1,502	1.98%	578	0.92%	947	1.41%	294	0.56%
합 계		75,844	100.00%	62,599	100.00%	67,296	100.00%	52,043	100.00%

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (주)다올저축은행

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구분		FY2022 반기		FY2021 반기		FY2021		FY2020
		금 액	비중	금 액	비중	금 액	비중	금 액	비중
조달	자본금	278,000	6.22%	278,000	8.71%	278,000	7.66%	278,000	9.27%
	기타자본	141,295	3.16%	147,872	4.63%	121,797	3.36%	114,440	3.82%
	예수부채	3,952,939	88.46%	2,664,751	83.49%	3,137,239	86.44%	2,502,806	83.50%
	기타부채	96,295	2.15%	101,215	3.17%	92,538	2.55%	102,260	3.41%
합계		4,468,529	100.00%	3,191,838	100.00%	3,629,574	100.00%	2,997,506	100.00%

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구분		FY2022 반기		FY2021 반기		FY2021		FY2020
		금 액	비중	금 액	비중	금 액	비중	금 액	비중
운용	현금및예치금	553,541	12.39%	255,479	8.00%	308,291	8.49%	319,971	10.67%
	유가증권	62,794	1.41%	63,961	2.00%	57,749	1.59%	56,319	1.88%
	대출채권	3,801,029	85.06%	2,805,815	87.91%	3,210,988	88.47%	2,564,920	85.57%
	기타자산	51,165	1.15%	66,583	2.09%	52,546	1.45%	56,296	1.88%
합계		4,468,529	100.00%	3,191,838	100.00%	3,629,574	100.00%	2,997,506	100.00%

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 다. 투자매매 업무

(1) 증권거래현황 (요약)

(단위 : 백만원)

구분		매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식	220,248	178,853	399,101	389,198	-4,025
	신주인수권증서	-	63	63	-	-
	기타	3,082	1,062	4,144	29,568	-
	계	223,330	179,978	403,308	435,267	-4,025
채무증권	국채, 지방채	9,115,185	9,267,643	18,382,828	-53,765	-28,786
	특수채	1,167,392	1,906,936	3,074,328	156,196	-1,128
	금융채	6,741,642	6,979,306	13,720,948	1,213,269	-7,892
	회사채	737,935	716,718	1,454,653	513,931	-4,335
	기업어음증권	-	189,875	189,875	121,242	-758
	기타	-	-	-	-	-
	계	17,762,155	19,060,477	36,822,632	1,950,872	-42,899
집합투자증권	ETF	75,427	116,688	192,115	-	-
	기타	4,000	15,389	19,389	22,559	581
	계	79,427	132,077	211,504	22,559	581
투자계약증권		-	-	-	-	-
외화증권	지분증권	-	5,664	5,664	16,502	-
	채무증권	-	-	-	-	-
	집합투자증권	-	-	-	-	-
	투자계약증권	-	-	-	-	-
	파생결합증권	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	478	-
	계	-	5,664	5,664	16,980	-
파생결합증권	ELS	-	-	-	-	-
	ELW	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-
기타증권		-	-	-	-	-
합계		18,064,913	19,378,197	37,443,109	2,409,178	-46,343

주) 증권거래현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다.

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

2) 장내파생상품 거래현황 (요약)

(단위 : 백만원)

구분			거래금액				잔액		평가손익주1)
			투기	헤지	기타	합계	자산	부채
선물	국내	상품선물	-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	-	28,171,037	-	28,171,037	-	-	-701
		기타	-	-	-	-	-	-	-
		국내계	-	28,171,037	-	28,171,037	-	-	-701
	해외	상품선물	-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	616,514	-	-	616,514	-	68	-68
		기타	-	-	-	-	-	-	-
		해외계	616,514	-	-	616,514	-	68	-68
	선물계		616,514	28,171,037	-	28,787,550	-	68	-769
옵션	국내	지수옵션	-	137	-	137	-	-	-
		개별주식	-	-	-	-	-	-	-
		통화	-	-	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-	-	-
		국내계	-	137	-	137	-	-	-
	해외	주가지수	-	-	-	-	-	-	-
		개별주식	-	-	-	-	-	-	-
		금리	-	-	-	-	-	-	-
		통화	-	-	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-	-	-
		해외계	-	-	-	-	-	-	-
	옵션계		-	137	-	137	-	-	-
기타			-	-	-	-	-	-	-
합계			616,514	28,171,173	-	28,787,687	-	68	-769

주) 장내파생상품 거래현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다.

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조

(3) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
		투기	헤지	기타	계	자산	부채
선도	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	130,000	-	-	130,000	11,533	-	10,722
	통화	777,277	3,586	-	780,863	4,042	1	10,161
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	907,277	3,586	-	910,863	15,575	1	20,883
옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	25,673	19,696	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	25,673	19,696	-
스왑	신용	-	699,732	-	699,732	53,935	42,414	5,433
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	46,500	1,305,000	-	1,351,500	6,107	28,002	27,173
	통화	-	129,900	-	129,900	14,120	46	11,001
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	46,500	2,134,632	-	2,181,132	74,161	70,462	43,607
기타		-	-	-	-	-	-	-
합계		953,777	2,138,218	-	3,091,995	115,408	90,158	64,490

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

라. 투자중개 업무

(1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황 (요약)

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료
지분증권	12,172,832	12,209,956	24,382,788	7,961
채무증권	92,336,403	29,357,298	121,693,701	3
집합투자증권	1,090,533	1,092,820	2,183,352	216
투자계약증권	-	-	-	-
파생결합증권	24,352	23,045	47,397	4
외화증권	184,291	170,046	354,338	11
기타증권	-	-	-	-
증권계	105,808,411	42,853,165	148,661,576	8,194
선물	10,788,709	10,822,852	21,611,562	672
옵션	127,744	126,994	254,738	117
선도	-	-	-	-
기타 파생상품	-	-	-	-
파생상품합계	10,916,453	10,949,846	21,866,299	788
합계	116,724,864	53,803,011	170,527,876	8,983

주) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다.

※상세 현황은 '상세표-6. 투자중개 업무(상세)' 참조

마. 투자일임 업무

(1) 투자운용인력 현황

(단위 : 백만원)

성명	직위	담당업무	자격증 종류	자격증취득일	협회등록일	상근여부	운용중인계약수	운용규모
김학현	이사대우	리테일영업	투자자산운용사	2013.11.08	2018.01.03	상근	43	6,270
임익환	이사대우	리테일영업	투자자산운용사	2013.11.08	2016.11.24	상근	17	1,529
장승택	부장	리테일영업	투자자산운용사	2001.05.09	2017.06.20	상근	9	2,690
박성용	부장	리테일영업	투자자산운용사	2002.12.13	2017.05.16	상근	1	45
김유림	차장	리테일영업	투자자산운용사	2004.04.02	2017.05.16	상근	-	-

(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명,건,백만원)

구분	당반기말	전기말	증감
고객수	64	63	1
일임계약건수	70	69	1
일임계약자산총액(계약금액)	10,534	10,460	74
일임계약자산총액(평가금액)	12,235	17,158	-4,923

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구분		당반기말	전기말	증감
일임수수료	일반투자자	305	779	-474
	전문투자자	14	24	-10
	계	319	803	-484
기타수수료	일반투자자	-	-	-
	전문투자자	-	-	-
	계	-	-	-
합계	일반투자자	305	779	-474
	전문투자자	14	24	-10
	계	319	803	-484

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

(4) 투자일임 재산 현황 (2022년 6월 30일 현재)

(단위 : 건,백만원)

구분		금융투자업자		은행		보험회사(고유계정)		보험회사(특별계정)		연기금		종금		개인		기타		계
		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	67	9,415	1	45	68	9,460
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2	1,073	-	-	2	1,073
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	69	10,489	1	45	70	10,534
해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	67	9,415	1	45	68	9,460
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2	1,073	-	-	2	1,073
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	69	10,489	1	45	70	10,534

(5) 투자일임계약 금액별 분포현황(계약당시 금액 기준)

(단위 : 건,백만원,%)

구분	계약건수				계약금액
	일반투자자	전문투자자	계	비율	일반투자자	전문투자자	계	비율
1억원미만	43	-	43	61.4%	1,759	-	1,759	16.7%
1억원이상~3억원미만	15	1	16	22.9%	2,309	100	2,409	22.9%
3억원이상~5억원미만	5	-	5	7.1%	1,783	-	1,783	16.9%
5억원이상~10억원미만	4	1	5	7.1%	2,609	973	3,583	34.0%
10억원이상~50억원미만	1	-	1	1.4%	1,000	-	1,000	9.5%
50억원이상~100억원미만	-	-	-	-	-	-	-	-
100억원이상	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	68	2	70	100%	9,460	1,073	10,533	100%

주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2022년 6월 30일 현재의 재산현황을 기재한것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함.

(6) 투자일임재산 운용현황(2022년 6월 30일 현재)

(단위 : 백만원)

구분			국내	해외	합계
유동성자산	예치금(위탁증거금 등)		999	-	999
	보통예금		-	-	-
	정기예금		-	-	-
	양도성예금증서(CD)		-	-	-
	콜론(Call Loan)		-	-	-
	환매조건부채권매수(RP)		25	-	25
	기업어음증권(CP)		-	-	-
	기타		-	-	-
	소계		1,024	-	1,024
증권	채무증권	국채·지방채	-	-	--
		특수채	-	-	-
		금융채	-	-	-
		회사채	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	지분증권	주식	11,211	-	11,211
		신주인수권증서	-	-	-
		출자지분	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	11,211	-	11,211
	수익증권	신탁 수익증권	-	-	-
		투자신탁수익증권	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	투자계약증권		-	-	-
	파생결합증권	ELS	-	-	-
		ELW	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	증권예탁증권		-	-	-
	기타		-	-	-
	소계		11,211	-	11,211
파생상품	장내파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	장외파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	소계		-	-	-
기타			-	-	-
합계			12,235	-	12,235

주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2022년 6월 30일 현재의 재산현황을 기재한 것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함.

바. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제43기 반기			제42기 반기			제42기			제41기
	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료
기업공개	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
주 식	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
국공채	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
회사채	1,512,261	53,242,630	7,678	-	102,185,055	4,241	410,000	195,481,191	8,973	4,848,378	180,859,637	7,591
외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기 타	-	22,391,832	3,147	-	21,737,214	4,218	-	48,524,272	7,366	-	39,075,915	3,735
합 계	1,512,261	75,634,462	10,825	-	123,922,269	8,460	410,000	244,005,463	16,338	4,848,378	219,935,551	11,326

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제43기 반기	제42기 반기	제42기	제41기
인수수수료	10,825	8,460	16,338	11,326
수수료비용	-	-	-	-
수지차익	10,825	8,460	16,338	11,326

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

사. 대출업무 [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)(1) 종류별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	FY2022 반기		FY2021 반기		FY2021		FY2020
	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
과학기술진흥기금 대출금	205	205	205	205	205	205	205	205
(대손충당금)	-205	-205	-205	-205	-205	-205	-205	-205
정보화촉진기금 대출금	144	144	144	144	144	144	144	144
(대손충당금)	-144	-144	-144	-144	-144	-144	-144	-144
프로젝트 파이낸싱	264	264	275	275	270	264	535	535
(대손충당금)	-264	-264	-275	-275	-270	-264	-535	-535
계	-	-	-	-	-	-	-	-

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

(2) 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	1년이하	1년초과~3년이하	3년초과~5년이하	5년초과	손실추정	합계
과학기술진흥기금 대출금	-	-	-	-	205	205
(대손충당금)	-	-	-	-	-205	-205
정보화촉진기금 대출금	-	-	-	-	144	144
(대손충당금)	-	-	-	-	-144	-144
프로젝트 파이낸싱	-	-	-	-	264	264
(대손충당금)	-	-	-	-	-264	-264
계	-	-	-	-	-	-

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

(주)다올저축은행(1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구분	FY2022 반기		FY2021 반기		FY2021		FY2020
	금 액	비중	금 액	비중	금 액	비중	금 액	비중
예적금담보대출	1,171	0.03%	1,759	0.06%	1,444	0.04%	1,315	0.05%
일반자금대출	2,673,460	68.67%	2,331,970	80.59%	2,469,183	74.93%	2,263,009	85.31%
종합통장대출	1,079,654	27.73%	470,361	16.26%	735,923	22.33%	298,706	11.26%
기타대출채권	139,091	3.57%	89,543	3.09%	88,570	2.69%	89,615	3.38%
합계	3,893,376	100.00%	2,893,633	100.00%	3,295,120	100.00%	2,652,645	100.00%

주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨(2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구분	1년이내	1년초과 2년이내	2년초과	합계
대출금	1,879,039	335,569	1,678,768	3,893,376

주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨(3) 대출금의 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구분	FY2022 반기	FY2021 반기	FY2021	FY2020
개인	1,721,924	1,485,270	1,602,734	1,370,545
기업	2,171,311	1,408,158	1,692,154	1,281,977
기타	141	205	232	123
계	3,893,376	2,893,633	3,295,120	2,652,645

주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨

아. 투자업무

[연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)(1) 종류별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분		FY2022 반기	FY2021 반기	FY2021	FY2020
원화증권	투자주식(FVPL)	6,934	10,032	20,363	8,560
	사채	-	-	-	-
	출자금	151,591	132,780	151,661	123,340
	소계	158,525	142,812	172,024	131,900
외화증권	투자주식(FVPL)	6,460	4,355	6,096	3,353
	사채	-	-	-	-
	소계	6,460	4,355	6,096	3,353
계		164,985	147,167	178,120	135,253

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준(2) 시가정보(2022년 6월말 기준)

(단위 : 백만원)

구 분		취득원가(A)	시가(B)	평가손익(B-A)
원화증권	투자주식(FVPL)	4,603	6,934	2,331
	사채	-	-	-
	출자금	101,311	151,591	50,280
	소계	105,914	158,525	52,611
외화증권	투자주식(FVPL)	7,705	6,460	-1,245
	사채	-	-	-
	소계	7,705	6,460	-1,245
계		113,619	164,985	51,366

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 다올자산운용(주)

(1) 집합투자재산 종류별 잔액

(단위 : 백만원)

구분		FY2022 반기			FY2021 반기			FY2021			FY2020
		총설정원본	순자산가액	펀드수	총설정원본	순자산가액	펀드수	총설정원본	순자산가액	펀드수	총설정원본	순자산가액	펀드수
증권	주식형	653,554	970,165	124	465,893	936,850	89	582,535	1,121,610	119	431,015	789,263	79
	채권형	102,797	98,610	21	110,091	110,716	21	110,052	109,481	21	81,090	82,211	17
	혼합주식	133,100	143,941	44	127,754	170,563	37	129,753	196,637	36	157,729	202,521	41
	혼합채권	938,077	1,104,923	71	1,410,548	1,716,214	80	1,226,182	1,476,631	78	739,349	826,302	75
	재간접형	197,266	208,461	25	166,497	203,175	25	239,823	294,818	25	107,024	121,324	26
	파생형	109,607	96,745	99	22,294	19,416	19	104,240	98,909	68	119,785	118,241	39
	소계	2,134,401	2,622,845	384	2,303,077	3,156,934	271	2,392,585	3,298,086	347	1,635,992	2,139,862	277
부동산		154,231	200,959	4	268,320	347,898	5	252,320	318,685	4	261,140	334,728	5
특별자산		130,909	99,015	6	136,936	109,471	6	134,122	105,788	6	139,611	113,715	6
단기금융(MMF)		1,794,769	1,809,365	1	1,939,260	1,946,320	1	1,835,191	1,836,865	1	2,360,812	2,361,986	1
전문투자형		9,800,050	9,802,659	156	7,190,481	7,295,120	142	9,719,582	9,834,450	147	7,003,606	7,095,250	164
합계		14,014,360	14,534,843	551	11,838,074	12,855,743	425	14,333,800	15,393,874	505	11,401,161	12,045,541	453

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	신용	기타	계
거래목적	위험회피	3,394,022	266,095	47,321	2,021,418	-	5,728,857
	매매목적	718,603	110,451	272,935	-	-	1,101,989
거래장소	장내거래	569,125	-	47,321	-	-	616,446
	장외거래	3,543,500	376,546	272,935	2,021,418	-	6,214,399
거래형태	선도	180,000	114,353	-	-	-	294,353
	선물	569,125	-	47,321	-	-	616,446
	스왑	3,363,500	262,193	-	2,021,418	-	5,647,112
	옵션	-	-	272,935	-	-	272,935

주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 당사는 2021년 유진저축은행(현.다올저축은행) 인수시의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였고, 이에 따른 주식매입옵션과 주식매도옵션 미결제 약정금액이 포함되어 있습니다. - 주식매입옵션: 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는날까지 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다. - 주식매도옵션: 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황

(2022년 6월 30일 기준) (단위 : 백만원)

구분	명목금액
	보장매수(위험매도)	보장매도(위험매수)
신용스왑(CDS)	590,379	698,136
총수익스왑(TRS)	600,000	132,903
합계	1,190,379	831,039

(2) 신용파생상품 상세명세

(2022년 6월 30일 기준) (단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	약정금액(KRW)	취득일	만기일	준거자산
CDS	다올투자증권	엔에이치투자증권	115,068	20190124	20240620	중국	-	-
CDS	니드원제일차 주식회사	다올투자증권	115,068	20190124	20240620	중국	-	-
CDS	다올투자증권	엔에이치투자증권	54,302	20190524	20241220	중국	하나은행	KT
CDS	에스에프로키제사차 주식회사	다올투자증권	54,302	20190524	20241220	중국	하나은행	KT
CDS	다올투자증권	하나증권	54,302	20190530	20240620	중국	우리은행	GS 칼텍스
CDS	빅토리드래곤제십삼차 주식회사	다올투자증권	54,302	20190530	20240620	중국	우리은행	GS 칼텍스
CDS	다올투자증권	하나증권	55,595	20190619	20240620	중국	우리은행	GS 칼텍스
CDS	투더문홀딩스 주식회사	다올투자증권	55,595	20190619	20240620	중국	우리은행	GS 칼텍스
CDS	다올투자증권	하나증권	55,595	20190705	20241220	중국	우리은행	POSCO
CDS	하이트레디션제십팔차 주식회사	다올투자증권	55,595	20190705	20241220	중국	우리은행	POSCO
CDS	다올투자증권	엔에이치투자증권	60,000	20200708	20250715	KB금융지주	-	-
CDS	뉴에이치와이제일차 주식회사	다올투자증권	60,000	20200708	20250715	KB금융지주	-	-
CDS	다올투자증권	엔에이치투자증권	54,560	20200811	20251220	현대캐피탈 아메리카	-	-
CDS	뉴스텔라제십일차 주식회사	다올투자증권	54,560	20200811	20251220	현대캐피탈 아메리카	-	-
CDS	다올투자증권	하나증권	7,757	20201112	20230620	LG Display	-	-
CDS	다올투자증권	하나증권	33,000	20210527	20261211	JB금융지주(후순위채)	-	-
CDS	뉴에이치와이제육차 주식회사	다올투자증권	33,000	20210527	20261211	JB금융지주(후순위채)	-	-
CDS	하이스톰메이커제일차 주식회사	다올투자증권	107,957	20220210	20270620	중국	-	-
CDS	다올투자증권	하나증권	107,957	20220210	20270620	중국	-	-
CDS	다올투자증권	엔에이치투자증권	100,000	20220318	20240313	대한민국	한국수출입은행	-
TRS	다올투자증권	디비에스 은행	66,529	20200923	20220928	대한민국	-	-
TRS	다올투자증권	디비에스 은행	66,374	20200924	20220929	대한민국	-	-
TRS	에이치와이굿제이차 주식회사	다올투자증권	200,000	20210226	20301210	대한민국	-	-
TRS	하오브라더스제육차 주식회사	다올투자증권	200,000	20220411	20270407	대한민국	-	-
TRS	뉴한양제이차 주식회사	다올투자증권	200,000	20220624	20270622	대한민국	-	-

4. 영업설비

가. 지점 등 설치현황

(2022년 6월 30일 기준)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
국내	2	-	-	2
해외	-	-	-	-
계	2	-	-	2

주) 지점 : 영업부, 사이버지점

[연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)

(2022년 6월 30일 기준)

지역	지점	사무소	계
중국 상해	-	1	1
계	-	1	1

주) 보고서 기준일 이후인 2022년 7월 21일 싱가포르 지점 설립

(주)다올저축은행

(2022년 6월 30일 기준)

지역	지점	사무소	계
국내	4	-	4
계	4	-	4

나. 영업설비 등 현황 [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)

(2022년 6월 30일 기준) (단위 : 백만원)

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계	비 고
본사사옥	1,970	5,378	7,348	-

주) 투자부동산 및 감가상각비 반영

다. 자동화기기 설치 현황- 해당사항 없음.

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획- 해당사항 없음.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율

(단위 : 백만원,%)

구 분	제43기 반기	제42기 반기	제42기	제41기
영업용순자본(A)	729,758	603,123	740,836	524,881
총 위 험 액(B)	357,300	253,347	338,138	194,799
잉여자본(C=A-B)	372,457	349,776	402,698	330,082
필요유지자기자본(D)	81,725	81,725	81,725	81,725
순자본비율(C/D)	455.74%	427.99%	492.75%	403.89%

주1) 순자본비율 = 잉여자본/필요유지자기자본×100주2) K-IFRS 적용 연결재무제표 기준

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원,%)

구 분	제43기 반기	제42기 반기	제42기	제41기
실질자산(A)	5,119,693	4,970,683	4,671,992	3,899,188
실질부채(B)	4,452,691	4,391,835	4,020,445	3,377,694
자산부채비율(A/B)	114.98%	113.18%	116.21%	115.44%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)주2) K-IFRS 적용 별도재무제표 기준.

나. 업계의 현황(1) 산업의 특성

금융투자업은 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다.

금융투자업은 경제상황 뿐만 아니라 정치, 사회 문화 등 경제외적 외부환경 변화에도 민감하게 반응하는 이익변동성이 높은 산업입니다. 과거에는 국내 주가지수에 크게 변동되던 위탁매매수수료가 주요 수익원이었으나 자기자본을 동반한 IB 및 자기매매 비중 확대로 수익이 점차 다변화되는 추세입니다. 또한, 첨단 기술의 발전을 통한 IT와 금융의 결합은 새로운 트렌드가 되어 Fin Tech, Big Tech와 같은 기술 금융영역이 확대되고 있습니다. 최근에는 기업 활동이 환경(E), 사회(S), 및 주주(G)들에게 미치는 영향을 종합적으로 평가하여 투자 의사결정에 반영하는 지속가능투자가 빠른 속도로 증가하고 있습니다. 이처럼 금융투자업은 시대를 반영하는 사업으로 시장을 선도하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

2021년은 COVID-19 지속 확산에 따라 산업 전반의 실적이 하락할 것으로 예상 되었으나, 증권 업종은 양호한 실적을 시현하였습니다. 지난 몇 년간 주춤했던 Brokerage 부문은 주식시장 강세에 따른 고객예탁금, 신용융자 규모 증가로 수수료 수익이 대폭 증가하였으며, IB업무도 양호한 실적을 시현하였습니다. 그러나 향후 금리상승으로 인한 자산가치 하락 가능성과 IB부문의 주요 수익원인 부동산 시장의 불확실성 등 잠재적인 위험요인은 여전히 존재하고 있습니다.

최근 오미크론 확산과 긴축 정책 기조에 따른 증시 위축과 금리 인상 등 여전히 남아있는 거시 경제 불확실성은 금융투자업이 안정적인 수익 창출을 위해 사업분야를 다각화하는 계기가 되었습니다. 이에 금융투자업은 대체투자 확대, 신규 금융상품 개발, Fin-Tech 연계를 통해 신규 수익원을 발굴하고 새로운 투자 활로 및 성장동력을 확보하는데 역량을 집중하고 있습니다. 향후에도 금융자산을 통한 고객의 투자 수요는 꾸준할 것으로 예상됨에 따라 맞춤형 상품을 제공하는 서비스 산업으로 지속 성장해 나갈 것입니다.

[최근 거래 동향]

(단위 : pt,조원,%)

구분		2022년 6월말	2021년말	2020년 말	2019년 말
주가지수	KOSPI	2,332.64	2,977.65	2,873.47	2,197.67
	KOSDAQ	745.44	1,033.98	968.42	669.83
시가총액	금액	2,160.66	2,649.66	2,366.13	1,717.26
	증가율	-21.10%	11.98%	37.78%	9.23%
거래대금	금액	2,234.91	6,766.81	5,707.89	2,287.61
	증가율	-	18.55%	149.51%	-18.29%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임.주2) 상기자료는 한국거래소(KRX) 통계자료를 기준으로 작성함.

(3) 경쟁요소

금융투자업은 낮은 진입 장벽으로 완전경쟁시장에 속해 있으며, 업권 내 획일화된 상품, 정형화된 수익구조 등에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다.

이에 당사는 획일화된 수익구조를 탈피하고자 경쟁력 있는 IB부문을 점진적으로 강화해왔으며, 다올저축은행 인수를 통해 추가적인 미래성장동력을 구축하였습니다. Covid-19의 지속적인 확산에 따라 해외대체투자는 부진하였지만, 해외연계 사업 및 대체투자 등의 기회는 지속적으로 존재할 것으로 판단됨에 따라, 타사와 차별화된 역량을 바탕으로 Daol New York의 사업을 시작하였습니다. 리테일부문은 최신 트렌드에 부합하는 마케팅 기획을 통해 다양한 제휴 서비스를 선보였습니다. Wholesale부문에서는 일반적인 위탁매매부문 수수료 수익구조에서 탈피하여 장외파생상품, Mezzanine 및 신규 하이브리드 상품 출시를 통해 차별화된 역량을 강화하고자 추진하였습니다.

(4) 시장점유율 추이[지분증권 수탁수수료 시장점유율 현황]

(단위 : 백만원,%)

구분	'22.1.1~'22.03.31		'21.1.1~'21.12.31		'20.1.1~'20.12.31
	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
당사	3,899	0.36%	18,545	0.30%	14,519	0.26%
미래에셋	99,004	9.12%	619,031	10.17%	574,512	10.41%
삼성증권	82,750	7.63%	578,883	9.51%	532,151	9.64%
NH투자증권	93,232	8.59%	602,275	9.90%	575,628	10.43%
KB증권	105,187	9.69%	608,303	10.00%	564,392	10.22%
대신증권	47,586	4.39%	294,893	4.85%	295,317	5.35%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것임.

[연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)(1) 산업의 특성벤처캐피탈(Venture Capital)은 일반적으로 잠재적인 성장가능성 및 기술력은 보유하고 있으나, 자본과 경영여건이 취약한 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업을 육성하고 이후 M&A, 상장 등을 통해서 투자자금을 회수하는 기업이나 그 기업의 자본을 통칭합니다. 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금대출이 아닌 벤처 기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행하고 있습니다.

(2) 사업구조벤처캐피탈은 정부의 정책자금, 연기금 등 금융기관들의 출자재원을 기반으로 민간/해외 자금을 조달하여 조합을 결성합니다. 이후 유망하고 성장성이 높은 중소 벤처기업을 발굴, 투자한 이후 해당 기업의 상장, M&A 등을 통해 투자자금을 회수하는 사업구조를 갖고 있습니다. 해당조합의 출자 구조는 출자자인 정책기관 등이 펀드에 출자를 하게 되고 해당 펀드들이 투자조합에 다시 출자를 하는 모자형 펀드구조를 나타내고 있습니다. 벤처캐피탈은 조합 결성 시 설정된 주요 투자분야에 투자를 집행하게 됩니다. 특히 투자대상인 중소 벤처기업의 경우 정보가 제한되어 있는 경우가 많아 투자자와 기업 간 필연적으로 정보 비대칭이 발생하며 다양한 변수들에 노출되어 있기 때문에, 투자대상의 발굴, 평가 및 향후 전망 예측에는 투자 분야별로 상당한 경험과 전문적인 지식이 요구됩니다.투자회수를 위한 상장 진행, M&A 및 구주매각 절차에 있어서는 자본시장(발행/유통)에 대한 폭넓은 지식과 경험뿐 아니라 동종업계를 포함한 다양한 인적 네트워크도 필요합니다. 이러한 자금조달, 투자 및 회수 등 전체적인 사업구조를 고려하면, 운용사의 과거 실적, 우수한 인적자원의 확보, 효율적인 조직구조가 벤처캐피탈 산업에서 상당히 중요한 요소라고 할 수 있습니다.(3) 경쟁요소벤처캐피탈은 업무의 특성상 고도의 전문성과 함께 높은 도덕성 및 신뢰성이 뒷받침되어야 합니다. 당사는 약 40년간 국내 벤처투자시장을 선도하여 오면서, 중소/중견기업에 대한 투자 및 육성에 관한한 국내 최고의 경험 및 노하우를 축적하여 왔습니다. 그동안 수많은 투자기업을 국내외 증시에 성공적으로 IPO시켰고, 미국, 중국은 물론 인도 동남아시아 등 세계 각국의 VC시장 진출을 통해 탁월한 성과를 시현하는 등, 경험과 글로벌 네트워크의 양적, 질적측면에서 타 VC와는 차별화된 역량 및 브랜드 가치를 구축하고 있습니다. 당사는 향후에도 당사가 가진 역량과 노하우, 네트워크를 활용하여 국내 및 해외 VC시장에서 지속적인 실적 및 가치를 창출하는데 주력할 것입니다.(4) 시장점유율 추이당사는 2011년 4월1일자로 여신전문금융사에서 중소기업창업투자회사로 전환하였습니다. 2022년 6월말 현재 중소벤처기업부에 등록된 창업투자회사는 총 220개 이며, 당사는 VC협회 공시자료상의 전기말 기준 자산 및 자본금 규모, 영업수익 등에서 업계 상위를 점유한 바 있습니다.

[2021년 12월말 당사 실적 및 업계 평균 비교]

(단위 : 백만원)

구분	당 사	창투사 평균
자산 총계	350,411	41,317
자본 총계	310,350	32,411

주) 창투사 평균은 VC협회의 FY21 공시재무제표 기준임

다올자산운용(주)(1) 산업의 특성금융투자업은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권 등의 전통자산과 부동산, 인프라 등 대체자산에 투자를 통해 발생한 수익을 되돌려 주는 산업으로서 투자자들에게 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행하는 산업입니다.(2) 산업의 성장성펀드와 투자일임을 포함한 집합투자자산의 전체 규모는 매년 10% 내외로 꾸준히 성장하고 있으며 2022년 1분기말 기준 전체 설정액은 1,367조원으로 전년말대비 52조원(전년동기 대비 127조원)이 증가하였습니다. 초저금리 기조하에 투자성과를 높이고자 하는 투자자들의 니즈는 증가할 것으로 예상되고, 이를 충족시키기 위한 다양한 구조의 상품 출시와 다양한 온라인 플랫폼 등의 판매 채널 확대를 통해 동 시장은 지속 성장이 될 것으로 예상됩니다. 개인은 집합투자증권을 통해 연금 투자를 확대하고 있고, 기관도 국내외 전통 및 대체자산의 투자 규모를 확대하고 있습니다. 또한 글로벌 경기 등락에 따라 시장자금 흐름에 불확실성은 상시 존재하지만, 시장 대비 높은 수익률을 필요로 하는 투자자들의 다양한 수요를 충족하기 위하여 주식과 채권 등 전통자산과 더불어 국내외 대체투자 상품의 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다.(3) 경쟁요소집합투자업은 제조업과 달리 설비 등 고정자산에 대한 투자부담이 적고 적은 자본금으로 사모전문운용사 설립이 가능해지면서 시장에 참여중인 자산운용사 수는 급증하고 있습니다. 운용사별 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 매우 높은 편이나, AUM을 기반으로 안정적인 수익기반 창출이 가능하므로 오랜 업력을 갖추고 다수의 투자자를 기 확보한 운용사의 산업내 경쟁력은 상당기간 지속이 가능할 수 있습니다. 증시 등 주변 환경의 급변동과 불확실성에 따라 위기와 기회가 지속되면서 시장의 경쟁은 점차 치열해 질 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하고, 우수한 자산운용 인력을 확보를 통해 우수한 성과를 유지하는 것이 경쟁력을 유지하는 척도가 될 것입니다. (4) 시장점유율 추이금융투자협회에 공시된 2021년말 시장의 전체 설정액 총계는 1,325조원이며, 이 중 당사 수탁고는 15.3조원으로 시장 점유율은 약 1.15%입니다. 이는 2020년말 점유율 1.05%(12.6조원/1,200조원) 및 2019년말 점유율 1.10%(12.5조원/1,139조원) 대비 증가된 수치입니다. 수탁고 기준 순위는 2019년말 18위에서 2020년말 17위, 2021년말 16위로 꾸준한 상승추세에 있습니다. (주)다올저축은행(1) 산업의 특성

저축은행 산업은 구조조정 이후 경영의 안정성을 회복하여 성장을 이루며 지속가능한 경영을 하고 있습니다.

최고금리 인하 및 금융당국의 건전성 강화정책으로 인해 저신용 고객에 대한 선별적 취급능력이 경영실적의 차별화 요인으로 작용할 것으로 전망되며 중금리 대출시장에 대한 은행ㆍ인터넷전문은행과의 경쟁에 따라 향후 성장성 및 수익성에 영향이 있을 것으로 예상됩니다.

다올저축은행은 중금리 등 신용대출 활성화를 추진하고 있으며, 업무범위의 점진적 확대, 상품 다각화를 통해 수익원 확대 및 건전성을 개선하며 질적 성장을 강화하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성2022년 2Q 대출자산과 투자자산을 포함한 전체 총 여신 규모는 3조 9,594억으로 전년말 대비 17.9%이상 외형성장을 달성하였습니다. 2022년 저축은행업 성장전망은 금융당국의 가계대출 억제 정책 지속과 Covid-19로 인한 부동산 경기의 불확실성이 예상되지만, Digital Transformation을 통한 Business 혁신과 포트폴리오 다각화를 통하여 꾸준한 성장이 될 것으로 예상됩니다.(3) 경쟁요소당사는 대외환경 변수를 고려하여 기업금융부문과 개인금융부문을 균형적 포트폴리오 체계를 갖추고 있습니다.('22년 2Q 기업금융비중 55.8%, 개인금융비중 43.7%)기업금융부문은 포트폴리오 다각화, 안전자산(부동산) 확대, 계열사 등의 시너지 영업으로 전년말 대비 4,578억원을 달성하여 성장세를 지속하고 있습니다. 또한 선제적 리스크 관리 강화를 통한 타 경쟁사보다 우수한 건전성 지표를 달성하고 있습니다. 향후 투자부문 강화를 통하여 경쟁업권에서 우위를 차지할 것으로 예상됩니다.개인금융부문은 DSR 규제, 가계대출 총량제, 금리 규제 등 저축은행업권의 영업환경이 악화 되었으나, 고객 세분화를 통한 상품 재편, 영업채널 다변화, 프로세스 개선 등으로 전년말 대비 1,191억을 달성하였습니다. 향후 Digital Transformation을 통한 Business 혁신을 계획하여 경쟁업권에 선두가 되는 저축은행으로 전망됩니다. (4) 시장점유율 추이저축은행 중앙회에 공시된 2022년 2Q 전체 저축은행 대출잔액 총 114.5조원이며, 이 중 당사는 3.9조원으로 시장 점유율은 약 3.4% 차지하고 있습니다. 이는2021년말 3.3%(3.3조원/100조원) 2020년말 3.4%(2.7조원/78조원), 2019년말 3.7%(2.4조원/65조원), 2018년말 3.7%(2.2조원/59조원) 으로 평균 3.5% 시장점유율을 유지하고 있습니다.

Daol Securities (Thailand) PCL(1) 산업의 특성태국의 금융시장은 1997년 외환위기 당시 30여개 이상의 금융회사가 인수/합병되었으며, 이후 정부 주도의 금융부문마스터플랜(FSMF)를 통해 금융시장 안정화에 성공했다는 평가를 받고 있습니다. 최근까지 금융 디지털화, 역내무역 및 투자지원, 금융서비스 접근성 강화, 금융인프라 개선 등을 목표로 3단계 플랜을 추진하고있습니다. 다만, 코로나 바이러스 사태 및 국내 반정부 시위의 확산 등으로 경제 상황의 불확실성이 지속될 수 있다는 우려도 존재합니다.(2) 산업의 성장성2022년 6월말 기준 태국증권거래소(SET)의 시가총액은 18.74조바트(약 683조원)로 전년 동기대비 2.67% 증가, 이는 인플레이션에 대한 시장 불확실성 및 투자심리 저조로 인한 것으로 판단됩니다. 그 외 2022년 6월말 기준 SET 일평균 거래량은 803억바트(약 2.93조원)로 전년 동기대비 3.62% 감소하였고, 파생상품 일평균 거래량은 571천 건으로 전년 동기대비 1.57% 증가하였습니다.(3) 경쟁요소태국내 증권업은 2022년 6월말 기준 외국계 20개사를 포함 총 43개 증권사가 영업 중이며, 국내에서 진출한 증권사는 1개(Daol Securities)입니다. 태국내 증권업은 평균적으로 총 수익대비 Retail Brokerage 비중이 60% 이상이며, 은행계 중대형 증권사를 중심으로 Margin loan 영업을 강화하는 추세입니다.(4) 시장점유율 추이은행을 중심으로 서비스가 제공되는 금융시장 구조로 인해 은행계 대형 증권사의 시장점유율이 70% 이상 차지하고 있으며, 중소형 증권사의 시장 경쟁력은 상대적으로 취약한 상황입니다.

[시장점유율 현황]

(단위 : %)

구분	2022년 반기말	2021년 반기말	2021년 말	2020년 말
Retail/InstitutionBrokerage(주식)	1.24%	1.25%	1.26%	1.29%
Retail/InstitutionBrokerage(파생상품)	4.78%	2.83%	3.74%	3.36%

주) 상기 자료는 태국 SET 통계자료를 기준으로 작성한 것임.

다. 사업의 현황금융투자회사로서 IB업무, 기관투자자 중심의 홀세일 투자중개업(Wholesale Brokerage)과 장내파생상품 및 채권의 투자매매업을 중심으로 금융투자업무를 영위하고 있으며, 투자중개업에 있어 일반 투자자 대상의 리테일 투자중개업(Retail Brokerage) 및 장외파생상품 투자매매ㆍ중개 등 고객의 니즈에 부합하는 다양하고 안정적인 고품질의 종합금융서비스를 제공하고 있습니다. (1) IB부문 당사 IB부문은 대체투자 분야에서 우수한 시장지위를 확보하고 있습니다. 이는 다양한 실물자산에 대한 금융자문 및 인수에 강점을 지닌 우수 인력을 적극적으로 영입하는 등 영업조직을 강화하여 중소형사의 강점을 극대화한 결과입니다.

또한, 국내부동산 경기 둔화를 대비해 다양한 Deal을 지속 확대할 예정입니다. 현재 당사는 대체투자부문에서 업계 최상위권의 투자경험을 보유하고 있으며, 그 경쟁력을 바탕으로 대체투자부문을 지속적으로 확대하여 미래 수익 창출기반을 선제적으로 확보하겠습니다. 또한, 해당 영업부서, 리스크심사역, 리스크심사위원 등 3단계를 통한 주요 Deal 실사를 진행하고 있으며 관리조직을 전담 운영하여 지역별ㆍ상품별 분산, 효율적 Resource 활용 등의 대체 투자상품을 발굴하고 해당상품을 통합적으로 관리하고 있습니다. 당사는 단순 금융자문 및 인수 뿐 아니라 실물자산을 통합적으로 관리하는 차별화된 강점으로 특화 증권사로서의 입지를 다질 것입니다.

(2) 법인&채권 Brokerage부문당사 Brokerage부문은 지속적인 우수인력 영입을 통해 경쟁력을 강화하고 기관투자자를 위한 주식ㆍ채권 등 다양한 금융상품 라인업을 구축하여 매출 증대를 추진 하겠습니다. 법인부문은 기관 자금의 신규 및 재투자 수요가 꾸준할 것으로 예상됨에 따라 거래기관별 동향분석, 투자자료 제공 등 차별화된 전략을 통해 영업네트워크를 강화 하겠습니다. 채권부문은 채권 외에도 CP, CD 중개 업무를 통해 안정적인 수익을 창출하고 있으며 2020년 한국은행 공개시장운영 대상기관에 선정되는 성과를 내는 등 전문성을 인정 받고 있습니다. (3) FICC당사의 FICC부문은 홀세일/리테일 고객에게 채권 및 파생결합증권을 중심으로 다양한 금융투자상품 매매서비스를 제공하고 있습니다. 주식, 채권 등 전통자산의 한계를 극복하기 위해 파생결합증권을 중심으로 새로운 투자 대안을 제시하고 있으며 철저한 리스크관리 및 헤지운용업무를 병행하여 안정적 투자와 자본이익을 균형있게 추구해나가고 있습니다.(4) 리테일부문당사의 리테일영업부문은 개인 및 일반 법인 고객의 투자성향과 목적에 맞는 통합서비스를 제공하고 있습니다. IT/Fintech 기업과 다양한 제휴를 통해 고객 유치 및 신용공여 이자수익 등 수익이 꾸준히 확대되고 있습니다. 특히 2016년부터 시행된 비대면 계좌개설 서비스를 비롯하여 성과보수형 랩어카운트 출시를 통해 지속적으로 영업을 확대하였으며 작년 증시호황에 따른 고객기반 확대 성과를 통해 랩어카운트 활성화 및 펀드, 채권 등 금융상품 판매를 강화할 예정입니다. 고액 자산가 유치경쟁, 수수료 인하 정책 등 경쟁이 과열되어 가는 시장 속에서도 ① 효율적 마케팅을 통한 고객 기반 확보 ② 신용공여 중심의 안정적 손익확보 ③ 운용사 특판상품 출시 ④ 해외주식 서비스 오픈등 신규 상품 라인업 확대를 통해 역량을 강화하겠습니다. (5) 리서치부문당사의 리서치본부는 뛰어난 분석 능력을 바탕으로 국내외 경제상황과 산업 트렌드를 포괄적으로 분석하여 시장 대응 전략을 제공하고 있습니다. 인적자원 측면에서 베스트 애널리스트 부문에 매년 등재되는 섹터별 우수한 역량을 지닌 애널리스트를 확보하고 있으며 우수 인력 양성도 적극 추진중입니다. 향후에도 소속 애널리스트의 양적 질적 향상을 도모하여 경쟁력을 강화하고 영업부문과의 협업을 통해 수익창출에 기여할 계획입니다. [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)주요 종속회사 중 벤처투자업을 영위하는 다올인베스트먼트 주식회사는 다음의 사업을 영위하고 있습니다.당사의 1981년 설립이래 벤처투자의 선도업체로서 국내 벤처산업의 육성에 기여하여 왔으며, 특히 해외 VC시장 진출의 First Mover로서 글로벌 브랜드가치 확립에 성공하였습니다. 이러한 실적을 바탕으로 당사는 투자펀드 결성 등 투자재원 확충을 통한 영업 확대를 진행하고 있으며, 현재 운용펀드의 약정액 규모는 1조 1,542억원입니다. 다올자산운용(주)다올자산운용은 신탁업을 제외한 다음 5가지 금융투자업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 금융위원회에 등록하여 이를 영위하고 있으며, 그 중에서 집합투자업을 주된 사업으로 하고 있습니다.① 집합투자업2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등 또는 여유자금을 투자자 또는 각 기금관리주체로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 또는 각 기금관리주체에게 배분하여 귀속시키는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.③ 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수, 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을영업으로 하는 것을 말합니다. (주)다올저축은행다올저축은행은 저축은행법 제11조(업무) 의거하여 아래와 같이 업무를 할 수 있습니다.① 상호저축은행은 영리를 목적으로 조직적ㆍ계속적으로 다음 각 호의 업무를 할 수 있다. 1. 신용계 업무 2. 신용부금 업무 3. 예금 및 적금의 수입 업무 4. 자금의 대출 업무 5. 어음의 할인 업무 6. 내ㆍ외국환(內ㆍ外國換) 업무 7. 보호예수(保護預受) 업무 8. 수납 및 지급대행 업무 9. 기업 합병 및 매수의 중개ㆍ주선 또는 대리 업무 10. 국가ㆍ공공단체 및 금융기관의 대리 업무 11. 제25조에 따른 상호저축은행중앙회를 대리하거나 그로부터 위탁받은 업무 12. 「전자금융거래법」에서 정하는 직불전자지급수단의 발행ㆍ관리 및 대금의 결제(제25조의2제1항제9호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 13. 「전자금융거래법」에서 정하는 선불전자지급수단의 발행ㆍ관리ㆍ판매 및 대금의 결제(제25조의2제1항제10호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 14. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 금융위원회의 인가를 받은 투자중개업, 투자매매업 및 신탁업 15. 「여신전문금융업법」에 따른 할부금융업(거래자 보호 등을 위하여 재무건전성 등 대통령령으로 정하는 요건을 충족하는 상호저축은행만 해당한다) 16. 제1호부터 제15호까지의 업무에 부대되는 업무 또는 제1조의 목적 달성에 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 받은 업무 ② 제1항의 업무를 할 때 신용공여 총액에 대한 영업구역 내의 개인과 중소기업에 대한 신용공여 합계액의 최소 유지 비율, 그 밖에 상호저축은행이 지켜야 할 구체적인 사항은 대통령령으로 정한다. ③ 상호저축은행은 제1항에 따른 업무를 할 때 이 법과 이 법에 따른 명령에 따라 서민과 중소기업에 대한 금융 편의를 도모하여야 한다. Daol Securities (Thailand) PCL주요 종속회사 중 태국내 증권업을 영위하는 Daol Securities (Thailand) PCL은 2021년 4Q 이후 Equity Market Uptrend에 따른 Volume 증가로 Retail Brokerage 부문 실적이 개선되었으며 2021년 12월말 기준, Peer Group 평균 ROE는 11 %로 전년 동기보다 증가하였습니다. 이는 2021년 하반기 부터 Equity Trading Volume 증가해 상대적으로 Retail Brokerage 비중이 큰 중소형 증권사들 중심 실적 회복 추세에 기인한 것입니다. 하반기 Endemic 선언 준비로 인한 관광업 중심 내수 회복 기대와 함께 지속적인 IB 부문 마케팅 및 영업 역량 강화 예정입니다. WM 부문은 자산관리부문 투자심리 악화로 실적부진하나 DCM부문 Underwriting 규모가 작년대비 40% 이상 증가하며 영억이익 34억원을 달성하였습니다. 비대면 마케팅 채널을 통한 금융상품 판매 프로모션 지속 및 고객 대상 소규모 Offline 세미나 및 Advisory service 강화로 WM 실적 개선이 기대되는 하반기 이후에 이익규모 정상화가 예상됩니다. 리츠 부문은 3월말 750 Mil THB 규모(한화 280억원 수준) Data Center 자산 편입 완료하며, 리츠 AUM은 3,765M THB(한화 약 1,390억원)으로 연초 대비 25% 증가하여 2021년에 이어 누적 영업이익 흑자기조를 유지하고 있습니다. 라. 신규사업의 진출해당사항 없음

마. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항(1) 고객예탁재산 현황(가) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구 분	제43기 반기	제42기 반기	제42기	제41기
위탁자예수금	120,521	180,695	202,176	222,940
장내파생상품거래예수금	20,627	14,044	19,649	14,270
청약자예수금	10	-	-	-
저축자예수금	344	12	431	9
집합투자증권투자자예수금	90,900	100,302	270,607	150,430
합 계	232,198	295,053	492,863	387,649

(나) 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분	제43기 반기	제42기 반기	제42기	제41기
위탁자유가증권	4,464,053	4,686,308	4,603,825	3,490,983
저축자유가증권	2,722	615	1,026	512
집합투자증권투자자증권	16,136,558	10,381,464	13,222,716	9,036,679
합 계	20,603,333	15,068,387	17,827,567	12,528,174

(2) 예탁재산의 보호현황(가) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원,%)

구 분	별도예치대상금액	별도예치금액		예치비율	비고
		증권금융	은행
고객예탁금	215,068	218,300	-	102%	-
합 계	215,068	218,300	-	102%	-

(나) 예금자 보호제도- 예금자보호법 제30조 및 제30조의3에 따라 예금보험료 및 특별기여금을 납부하고 있음.

바. 수수료 현황1. 국내서비스(1)주식(가)오프라인

구분	거래금액	수수료
유가증권시장, 코스닥시장 ELW/ETF/ETN, K-OTC	5억초과	0.3992% + 350,000 원
	2억 초과 ~ 5억 이하	0.4492% + 100,000 원
	2억 이하	0.4992%

(나)온라인- Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료

상품구분	영업점 계좌/비대면 계좌			은행연계 계좌			ARS	고객만족센터
	HTS	홈페이지	스마트폰	HTS	홈페이지	스마트폰
유가증권시장, 코스닥시장	0.015%	0.015%	0.015%	0.015%	0.015%	0.015%	0.15%	0.3%
ELW/ETF/ETN	0.015%	0.015%	0.015%	0.015%	0.015%	0.015%	0.15%	0.3%
신주인수권증서	0.015%	0.015%	-	0.015%	0.015%	-	-	0.3%
K-OTC	0.2%	0.2%	-	0.2%	0.2%	-	-	오프라인과 동일

- Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌에 적용되는 수수료

상품구분	HTS	홈페이지	스마트폰	ARS	고객만족센터
유가증권시장, 코스닥시장	0.1%	0.1%	0.1%	0.15%	0.3%
ELW/ETF/ETN	0.1%	0.1%	0.1%	0.15%	0.3%
신주인수권증서	0.1%	0.1%	-	-	0.3%
K-OTC	0.3%	0.3%	-	-	오프라인과 동일

주) 외부제휴 컨설팅 서비스에 적용되는 수수료 : 0.09%(2) 국내선물옵션(가)오프라인

상품구분		거래금액		수수료
선물	지수선물 (미니코스피 200선물)코스닥 150선물	50억초과		0.02995% + 450,000원
		25억 초과 ~ 50억 이하		0.03495% + 200,000원
		10억 초과 ~ 25억 이하		0.03995% + 75,000원
		5억 초과 ~ 10억 이하		0.04495% + 25,000원
		5억 이하		0.04995%
	주식선물	거래금액 무관		0.04968%
	금리선물	3년 국채선물		0.007%
		5년 국채선물		0.0075%
		10년 국채선물		0.0165%
		통안증권금리선물		0.0045%
	통화선물	미국달러선물		0.0145%
		위안화선물		0.0145%
		엔선물		0.0145%
		유로선물		0.0145%
	실물선물	금선물		0.02%
옵션	코스피200옵션(코스피200위클리옵션)	0.42미만		1.488% + (계약당) 13원
		0.42~2.47미만	1천만원초과	1.0% + 50,000원
			1천만원이하	1.5%
		2.47이상		1.488% + (계약당) 78원
	미니코스피200옵션	0.48미만		1.488% + (계약당) 3원
		0.48~2.53미만	1천만원초과	1.0% + 50,000원
			1천만원이하	1.5%
		2.53이상		1.488% + (계약당) 16원
	코스닥150옵션	3.2미만		1.488% + 4원
		3.2~24.5미만	1천만원초과	1.0% + 50,000원
			1천만원이하	1.5%
		24.5이상		1.488% + 31원
	주식옵션	4천원미만		1.488% + (계약당) 5원
		4천원~16천원미만	1천만원초과	1.0% + 50,000원
			1천만원이하	1.5%
		16천원이상		1.488% + (계약당) 20원
	달러옵션	11.90미만		1.488% + (계약당) 15원
		11.90~23.80미만		1.5%
		23.80이상		1.488% + (계약당) 30원

(나)온라인- Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료

상품구분			HTS	홈페이지	ARS	스마트폰	고객만족센터
선물	지수선물	KOSPI200선물 미니코스피200선물코스닥150선물	0.0018%	0.0018%	-	0.0018%	0.03%
	주식선물	개별주식선물	0.0055%	0.0055%	-	0.0055%	0.03%
	금리선물	3년 국채선물	0.002%	-	-	-	0.007%
		5년 국채선물	0.0025%	-	-	-	0.0075%
		10년 국채선물	0.0055%	-	-	-	0.0165%
		통안증권금리선물	0.0015%	-	-	-	0.0045%
	통화선물	미국달러선물	0.0045%	-	-	-	0.0145%
		위안화선물	0.0045%	-	-	-	0.0145%
		엔선물	0.0045%	-	-	-	0.0145%
		유로선물	0.0045%	-	-	-	0.0145%
	실물선물	금선물	0.007%	-	-	-	0.02%
옵션	코스피200옵션(코스피200위클리옵션)	0.42미만	0.078% +(계약당) 13원	0.078% +(계약당) 13원	-	0.078% +(계약당) 13원	0.988% +(계약당) 13원
		0.42~2.47미만	0.09%	0.09%	-	0.09%	1.0%
		2.47이상	0.078% +(계약당) 78원	0.078% +(계약당) 78원	-	0.078% +(계약당) 78원	0.988% +(계약당) 78원
	미니코스피200옵션	0.48미만	0.078% +(계약당) 3원	0.078% +(계약당) 3원	-	0.078% +(계약당) 3원	0.988% +(계약당) 3원
		0.48~2.53미만	0.09%	0.09%	-	0.09%	1.0%
		2.53이상	0.078% +(계약당) 16원	0.078% +(계약당) 16원	-	0.078% +(계약당) 16원	0.988% +(계약당) 16원
	코스닥150옵션	3.2미만	0.078% +(계약당) 4원	0.078% +(계약당) 4원	-	0.078% +(계약당) 4원	0.988% +(계약당) 4원
		3.2~24.5미만	0.09%	0.09%	-	0.09%	1.0%
		24.5이상	0.078% +(계약당) 31원	0.078% +(계약당) 31원	-	0.078% +(계약당) 31원	0.988% +(계약당) 31원
	주식옵션	4천원미만	0.078% +(계약당) 5원	0.078% +(계약당) 5원	-	-	0.988% +(계약당) 5원
		4천원~16천원미만	0.09%	0.09%	-	-	1.0%
		16천원이상	0.078% +(계약당) 20원	0.078% +(계약당) 20원	-	-	0.988% +(계약당) 20원
	달러옵션	11.90미만	0.488% +(계약당) 15원	-	-	-	1.488% +(계약당) 15원
		11.90~23.80미만	0.5%	-	-	-	1.5%
		23.80이상	0.488% +(계약당) 30원	-	-	-	1.488% +(계약당) 30원

- Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 가입 계좌에 적용되는 수수료

상품구분			HTS	홈페이지	ARS	스마트폰	고객만족센터
선물	지수선물	KOSPI200선물 미니코스피200선물코스닥150선물	0.02%	0.02%	-	0.02%	0.03%
	주식선물	개별주식선물	0.02%	0.02%	-	0.02%	0.03%
	금리선물	3년 국채선물	0.002%	-	-	-	0.007%
		5년 국채선물	0.0025%	-	-	-	0.0075%
		10년 국채선물	0.0055%	-	-	-	0.0165%
		통안증권금리선물	0.0015%	-	-	-	0.0045%
	통화선물	미국달러선물	0.0045%	-	-	-	0.0145%
		위안화선물	0.0045%	-	-	-	0.0145%
		엔선물	0.0045%	-	-	-	0.0145%
		유로선물	0.0045%	-	-	-	0.0145%
	실물선물	금선물	0.007%	-	-	-	0.02%
옵션	코스피200옵션(코스피200위클리옵션)	0.42미만	0.288% +(계약당) 13원	0.288% +(계약당) 13원	-	0.288% +(계약당) 13원	0.988% +(계약당) 13원
		0.42~2.47미만	0.3%	0.3%	-	0.3%	1.0%
		2.47이상	0.288% +(계약당) 78원	0.288% +(계약당) 78원	-	0.288% +(계약당) 78원	0.988% +(계약당) 78원
	미니코스피200옵션	0.48미만	0.288% +(계약당) 3원	0.288% +(계약당) 3원	-	0.288% +(계약당) 3원	0.988% +(계약당) 3원
		0.48~2.53미만	0.3%	0.3%	-	0.3%	1.0%
		2.53이상	0.288% +(계약당) 16원	0.288% +(계약당) 16원	-	0.288% +(계약당) 16원	0.988% +(계약당) 16원
	코스닥150선물	3.2미만	0.288% +(계약당) 4원	0.288% +(계약당) 4원	-	0.288% +(계약당) 4원	0.988% +(계약당) 4원
		3.2~24.5미만	0.3%	0.3%	-	0.3%	1.0%
		24.5이상	0.288% +(계약당) 31원	0.288% +(계약당) 31원	-	0.288% +(계약당) 31원	0.988% +(계약당) 31원
	주식옵션	4천원미만	0.288% +(계약당) 5원	0.288% +(계약당) 5원	-	-	0.988% +(계약당) 5원
		4천원~16천원미만	0.3%	0.3%	-	-	1.0%
		16천원이상	0.288% +(계약당) 20원	0.288% +(계약당) 20원	-	-	0.988% +(계약당) 20원
	달러옵션	11.90미만	0.488% +(계약당) 15원	-	-	-	1.488% +(계약당) 15원
		11.90~23.80미만	0.5%	-	-	-	1.5%
		23.80이상	0.488% +(계약당) 30원	-	-	-	1.488% +(계약당) 30원

(3) 채권

상품구분		매매수수료
		온라인	오프라인
장내채권(주식관련 채권 포함)	잔존기간 1년미만	0.05%	0.1%
	잔존기간 1년이상~2년미만	0.1%	0.2%
	잔존기간 2년이상	0.2%	0.3%
소액채권 (첨가소화채권)		0.6%	0.6%
장외채권		수수료 없음	수수료 없음

주) 온라인 수수료의 Non-Consulting 계좌와 Consulting 계좌는 동일하게 수수료율 적용

(4) 일임형 종합자산관리계좌

상품구분	최저가입금액	수수료율	비고
PB형 참어카운트 고수익형 랩	2천만원	연 9.6%	최소계약기간 6개월
PB형 참어카운트 안정형 랩	1억원	연 4.8%	최소계약기간 1년
PB형 참어카운트 종합형 랩	3천만원	연 9.6%	최소계약기간 6개월
PB형 참어카운트 채권형 랩	10억원	연 0.5%	최소계약기간 6개월

주) 수수료 징수시기 : 매월 또는 매분기 후취(중도 해지 시 일할 계산) : 채권형 랩인 경우 고객과 협의에 의해 징수

주) 수수료 징수방법 : 고객계좌 내 현금에서 우선징수. 단, 계좌내 현금잔액이 회사가 징수하고자 하는 수수료에 부족한 경우 회사는 고객에게 현금납부를 청구하며 고객은 수수료 징수일까지 회사에 납부하거나 또는 계좌 내 자산을 처분하여 수수료로 충당하도록 지시하여야 함.

주) 수수료 징수금액 = 예탁자산 평가금액 X 수수료율 X (일수/365)

(예탁자산 평가금액 = 수수료 징수 대상기간의 일자별 잔고 평가금액의 평균)

주) 투자대상 금융투자상품 등의 거래로 발생하는 세금 및 법에 의하여 회사가 영위하는 업무(증권업, 투자자문업 또는 일임업은 제외)의 이용에 따라 발생하는 기타 수수료는 고객의 계좌에서 투자일임 수수료와 별도로 인출됨.

(5) 협의수수료회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 거래 지점장 승인 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능

1) 대상고객 : 리테일 고객- 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌 (수익기준 50만원이상 협의가능 최저 수수료율 적용)- 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌- 영업점 관리계좌 및 사이버지점 관리계좌에 적용되며, 기관영업본부 관리계좌는 제외됨.

2) 적용기준 : 수익 기준과 자산기준 중 1개 이상 충족

-수익기준 : 최근 3개월간의 월평균 수익

-자산기준 : 신청일 전일의 자산

3) 상품별 협의수수료 상세 내역

-주식 (영업점계좌 및 사이버지점계좌)

적용기준		협의가능 최저수수료율
수익 기준	자산기준	On Line	Off Line
200만원 이상	40억원	0.01%	0.05%
150만원 이상	15억원	0.01%	0.10%
100만원 이상	8억원	0.01%	0.12%
50만원 이상	3억원	0.01%	0.15%
15만원 이상	-	0.01%	협의없음

-국내선물

적용기준		협의가능 최저수수료율
수익 기준	자산기준	On Line	Off Line
200만원 이상	20억원	0.0010%	0.005%
150만원 이상	7억원	0.0012%	0.010%
100만원 이상	3억원	0.0015%	0.015%
50만원 이상	1억원	0.0018%	0.020%

-국내옵션

적용기준		상품구분	호가단위	협의가능 최저수수료율
수익 기준	자산기준			On Line	Off Line
200만원 이상	7천만원	코스피200옵션(코스피200위클리옵션)	0.42미만	0.038% + (계약당) 13원	0.15%
			0.42이상	0.05%
		미니코스피200옵션	0.48미만	0.038% + (계약당) 3원
			0.48이상	0.05%
		코스닥150옵션	3.2미만	0.038% + (계약당) 4원
			3.2이상	0.05%
		주식옵션	4천원미만	0.38% + (계약당) 5원
			4천원이상	0.05%
150만원 이상	5천만원	코스피200옵션(코스피200위클리옵션)	0.42미만	0.058% + (계약당) 13원	0.20%
			0.42이상	0.07%
		미니코스피200옵션	0.48미만	0.058% + (계약당) 3원
			0.48이상	0.07%
		코스닥150옵션	3.2미만	0.058% + (계약당) 4원
			3.2이상	0.07%
		주식옵션	4천원미만	0.058% + (계약당) 5원
			4천원이상	0.07%
100만원 이상	4천만원	코스피200옵션(코스피200위클리옵션)	0.42미만	0.068% + (계약당) 13원	0.25%
			0.42이상	0.08%
		미니코스피200옵션	0.48미만	0.068% + (계약당) 3원
			0.48이상	0.08%
		코스닥150옵션	3.2미만	0.068% + (계약당) 4원
			3.2이상	0.08%
		주식옵션	4천원미만	0.068% + (계약당) 5원
			4천원이상	0.08%
50만원 이상	3천만원	코스피200옵션(코스피200위클리옵션)	0.42미만	0.078% + (계약당) 13원	0.30%
			0.42이상	0.09%
		미니코스피200옵션	0.48미만	0.078% + (계약당) 3원
			0.48이상	0.09%
		코스닥150옵션	3.2미만	0.078% + (계약당) 4원
			3.2이상	0.09%
		주식옵션	4천원미만	0.078% + (계약당) 5원
			4천원이상	0.09%

ⅰ) 국내주식 : 유가증권, 코스닥, ELW, ETF, ETN

ⅱ) 국내선물 : KOSPI200 선물, 개별주식선물, KOSPI200 미니선물, 코스닥150선물

ⅲ) 국내옵션 : KOSPI200옵션, 개별주식옵션, KOSPI200 미니옵션, 코스피200위클리옵션, 코스닥150옵션

- 정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월,12월)로 평가하여 수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원ⅳ) 장내채권 매매의 경우 자산현황 등을 종합적으로 고려하여 개별적으로 협의 가능(영업추진팀장 전결로 처리)

4) 예외적용

- 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음 (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려)

5) 업무절차 및 사후관리

① 영업점에서 협의수수료 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의 수수료 요청

② 협의수수료 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능

③ 협의수수료 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지/ 조정될 수 있음

6) 비고- 협의수수료 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정가능* 부부, 직계비존속 및 본인의 형제자매에 한함* 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로 투자자문사를 주문대리인으로 설정한 경우(6) 이벤트 수수료유관기관 수수료 제비용은 고객부담(유관기관: 한국거래소, 한국예탁결제원, 한국금융투자협회 등)1) 주식 유관기관 수수료 제비용 : 0.005%2) 선물 유관기관 수수료 : 0.00038792%3) 코스피200옵션 등 유관기관 수수료

코스피200옵션,코스피200위클리옵션(가격구간)	유관기관 수수료	미니코스피200옵션(가격구간)	유관기관 수수료
0.42 미만	0.00067980% + (계약당) 13원	0.48미만	0.00067980% + (계약당) 3원
0.42이상~2.49미만	0.013338%	0.48~2.53미만	0.013338%
2.49이상	0.00067980% + (계약당) 78원	2.53이상	0.00067980% + (계약당) 16원

4) 개별주식옵션 유관기관 수수료

가격	유관기관 수수료
4,000원 미만	0.00067980% + (계약당) 5원
4,000원 이상 ~ 16,000원 미만	0.013338%
16,000원 이상	0.00067980% + (계약당) 20원

5) 코스닥150옵션 유관기관 수수료

가격	유관기관 수수료
3.2미만	0.00067980% + (계약당) 4원
3.2 이상 ~ 24.5 미만	0.013338%
24.5이상	0.00067980% + (계약당) 31원

(7) 취급상품

구 분	상 품
주식형펀드	펀드자산의 일정부분을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품
채권형펀드	안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며 은행금리이상의 수익추구
혼합형펀드	주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품
MMF	저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품
환매조건부채권(RP)	기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품
CP	단기 고정금리 상품으로 실수익률이 높은 상품
국공채	정부 및 지방자치단체가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어난 상품
회사채	기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 상품
CMA(RP형)	고객의 자산을 수시형 RP로 자동 운용하는 상품
Wrap Account	고객과의 일임계약을 통해 회사가 지정한 운용역이 투자일임업무를 포함하여 제공하는 종합자산관리 서비스
중개형ISA	국민 재산형성 지원을 목적으로 도입되어 다양한 금융투자상품을 편입 가능한 세제혜택상품

2. 해외서비스(1) 거래수수료

(가) 오프라인 (영업점, 고객만족센터, 야간데스크)

국가구분
미국	중국	홍콩
0.50%	0.50%	0.50%

(나) 온라인

국가구분	영업점 계좌/비대면 계좌			은행연계계좌			ARS
	HTS	홈페이지	스마트폰	HTS	홈페이지	스마트폰
미국	-	-	0.25%	-	-	0.25%	-
중국	-	-	0.30%	-	-	0.30%	-
홍콩	-	-	0.30%	-	-	0.30%	-

주) 현지 및 당사 사정에 따라 수수료 변동 가능

주) 국가별 제세금 별도 징수(홈페이지 > [수수료안내] > [해외주식 매매수수료] > [국가별 제비용안내] 참조)

(2) 협의수수료

회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 다음과 같이 해외주식운영팀 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능합니다.

(가) 협의대상 :

- 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌

(해외주식 수수료수익기준 25만원이상 협의가능 최저 수수료율 적용)

- 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌

- 기관영업본부 관리계좌는 제외

(나) 적용기준 : 수수료수익기준 또는 자산기준 한가지 이상 충족 시 적용

- 수수료수익기준: 신청일 기준 직전 3개월 월평균 수수료수익

- 자산기준: 신청일 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함)

(다) 협의수수료 상세 내역

- 해외주식(영업점계좌 및 온라인계좌)

적용기준		협의수수료율		협의환율
수수료수익기준	자산기준	Online	Offline	Online/Offline
200만원 이상	10억 이상	0.10%	0.10%	95%
100만원 이상	5억 이상	0.10%~0.16%	0.20%	90%
50만원 이상	2억 이상	0.16%~0.20%	0.30%	85%
25만원 이상	5천만원 이상	0.20%~0.25%	0.40%	80%

※정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월, 12월)로 평가하여 수수료수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원

(라) 예외적용

- 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음. (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려)

(마) 업무절차 및 사후관리

① 영업점에서 협의수수료 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의수수료 요청

② 협의수수료 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능

③ 협의수수료 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지/ 조정될 수 있음

(바) 비고

- 협의수수료 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정 가능

* 부부, 직계존비속 및 본인의 형제자매에 한함

* 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로 해당 투자자문사를 주문대리인으로 설정된 경우

※ 협의수수료 관련한 자세한 사항은 거래지점 및 고객만족센터로 문의하여 주시기 바랍니다.

(3) 업무수수료

(가) 업무별 수수료

구분	수수료
외화이체	무료
해외주식타사대체출고	2,000원/건당

○ 해외주식타사대체출고 수수료 무료 대상

- 전월 일평잔 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함, 신용대출금액 미포함) 5천만원이상

(나) 실시간 시세

-비전문가 (Non-Professional)

구분		요금	무료 조건
미국	NASDAQ	USD 1/월	1) 전월 미국시장 매매대금 100만원 이상 또는 전월 일평잔 미국주식 잔고 100만원 이상2) 전월 MTS 접속이력 보유
	NYSE	USD 1/월
	AMEX	USD 1/월
중국(상해)		CNY 70/월
중국(심천)		CNY 150/월
홍콩		HKD 200/월

주) 두 가지 요건 모두 충족 시 미국 시세 무료

(4) 환율우대

○ 우대 환율: 80%

- 전월 일평잔 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함, 신용대출금액 미포함) 5천만원이상

사. 위험관리에 관한 사항(1) 위험관리 조직 및 정책위험은 기업의 운영과정에서 수익을 얻기 위하여는 필연적으로 발생하는 부분입니다. 따라서 증권업무를 영위하기 위한 각종 영업활동과 자산운용 활동을 하면서 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크, 유동성리스크 등 각종 리스크에 노출되고 이를 적절히 관리함으로써 수익을 창출하게 됩니다. 이에 따라 위험 관리를 위하여 관리하여야 할 대상의 위험을 정의하고 현황에 대하여 모니터링하고 보고하여 경영활동에 대한 의사결정 및 지원하는 업무입니다.당사의 위험관리 조직의 구조 및 역할은 다음과 같습니다.① 이사회는 위험관리조직의 최상위 기구로서 위험관리에 관한 최종적인 권한과 책임이 있습니다.② 이사회는 위험관리의 효율적 수행 및 관련 정책 수립을 위하여 리스크관리위원회(이하 "위원회"라 한다)를 설치합니다.③ 위원회는 위험관리 업무를 효율적으로 수행하기 위한 위원회 산하기구로서 리스크심의위원회(이하 "심의위원회"라 한다)를 두며, 심의위원회는 위원회가 위임한 사항을 심의 및 의결합니다.④ 당사는 위원회 및 심의위원회가 수립한 리스크관리 정책을 실행하고 당사의 리스크관리 업무를 총괄적으로 담당하는 리스크관리담당 부서를 둡니다.⑤ 이사회는 전사적인 리스크관리를 전담하고 리스크관리담당 부서에 대한 총괄적인 권한을 행사하는 위험관리책임자를 둡니다.⑥ 각 사업본부에 영업 및 자산운용 활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 사업부 활동에서 발생하는 각종 위험에 대한 관리 및 통제 기능을 리스크관리 담당부서에서 수행합니다.(2) 신용위험관리신용리스크는 당사가 보유하고 있는 유가증권 등의 발행자나 거래관계를 맺고있는 거래 상대방의 신용등급 악화 및 채무불이행 등에서 발생할 수 있는 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 거래 상대방의 신용등급 등 신용도에 따른 신용 공여 대상을 정의하고, 과도한 신용 리스크 노출을 방지하기 위하여 신용등급별 개별업체에 대한 신용공여 한도를 설정하고 이를 철저히 준수하고 있습니다. 또한 위험 상황이 발생하였을 경우, 특정 발행자가 발행한 유가증권의 거래한도를 축소하거나 중지하며 현금성 자산 등을 담보로 요구하거나 거래 상대방의 채무 이행을 보증할 수 있는 제3자의 보증을 요구합니다. 측정방법으로는 개별 거래상대방의 신용 위험을 관리하기 위해 일별 Credit Exposure 및 위험액을 산출하고 있습니다. 신용노출 현황에 대하여 정기적으로 리스크심의위원회에 보고하도록 하여 관리 체계에 만전을 기하고 있습니다.(3) 시장위험관리시장리스크는 주식, 채권, 수익증권 등 상품유가증권 뿐만 아니라 인수, 중개 등 영업지원 관련 거래 등 시장 가격에 영향을 미치는 요소(주가, 금리, 환율 등)의 변동에 따른 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 시장 리스크를 내포하고 있는 모든 상품을 대상으로 노출 규모를 측정 하여 정기적으로 보고하고 있으며 VaR(Value at Risk)를 정기적으로 산출하고 있습니다. 또한 VaR의 한계를 보완하기 위하여 위험요인별 민감도, 위험 변동에 대한 가상의 시나리오 및 Stress Test로 위험 노출에 대한 현황을 분석하는 자료로 사용하고 있습니다. 아울러, 정기적으로 자산현황에 대하여 리스크심의위원회에 보고하고 있습니다.(4) 유동성위험관리유동성리스크는 자금조달과 운용의 만기 불일치 및 금융시장 경색시 발생할 수 있는 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하는 위험으로 정의하여 관리 하고 있습니다. 비상시 유동성 리스크에 대비해 위기 시나리오별 조달계획 및 비상자금 마련계획을 준비하고 있습니다. 아울러 향후 각 사업별로 Cash한도를 설정하여 자금운용에 따른 유동성리스크 관리 기준으로 활용할 예정입니다. 유동성 현황에 대하여는 경영진에 정기, 수시로 보고 및 협의가 이루어져 비상사태 발생 시 즉각적인 대응이 가능하도록 하였습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

과 목	제43기 반기말	제42기말	제41기말
자 산
1.현금및현금성자산	772,954	461,262	318,774
2.당기손익-공정가치측정금융금융자산	3,370,790	3,308,210	2,632,690
3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,364	3,364	3,405
4.상각후원가측정금융자산	5,657,626	4,881,158	1,218,574
5.관계기업투자	176,924	177,685	135,741
6.유형자산	64,604	62,304	18,931
7.투자부동산	409,674	272,588	-
8.무형자산	27,987	27,931	15,562
9.당기법인세자산	760	955	365
10.이연법인세자산	14,181	17,155	807
11.기타비금융자산	18,270	16,545	11,402
자 산 총 계	10,517,133	9,229,157	4,356,251
부 채
1.예수부채	4,340,437	3,794,889	500,859
2.당기손익-공정가치측정금융부채	702,373	629,040	626,900
3.차입부채	3,226,392	2,974,647	2,212,521
4.순확정급여부채	1,657	798	916
5.당기법인세부채	41,706	84,143	9,885
6.이연법인세부채	6,722	8,803	809
7.충당부채	23,266	23,208	18,664
8.기타금융부채	1,160,927	719,808	387,117
9.기타비금융부채	21,904	26,145	9,250
부 채 총 계	9,525,384	8,261,481	3,766,921
자 본
Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	680,366	649,704	579,706
1.자본금	400,745	352,984	352,984
2.기타불입자본	36,083	37,599	85,289
3.이익잉여금(결손금)	238,120	260,247	142,687
4.기타자본구성요소	5,418	-1,126	-1,254
Ⅱ.비지배지분	311,383	317,972	9,624
자 본 총 계	991,749	967,676	589,330
부채와자본총계	10,517,133	9,229,157	4,356,251
영업수익	859,606	779,883	531,087
영업이익	119,433	148,245	66,490
법인세차감전순이익	129,599	231,605	98,626
당기순이익	95,711	176,109	75,968
지배주주지분당기순이익	76,114	161,943	75,089
비지배주주지분당기순이익	19,567	14,166	879
기타포괄손익	7,038	-78	-2,124
총포괄이익	102,748	176,031	73,844
주당이익(단위:원)	1,288	2,669	1,162
연결에 포함된 회사수	59	59	25

주) 당반기 및 전기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음.

나. 요약재무정보(별도)

(단위 : 백만원)

과 목	제43기 반기말	제42기말	제41기말
자 산
1.현금및현금성자산	358,459	255,013	290,645
2.당기손익-공정가치측정금융자산	2,923,154	2,770,310	2,447,048
3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,800	2,800	2,800
4.상각후원가측정금융자산	1,396,955	1,183,726	906,263
5.종속및관계기업투자	386,806	409,399	239,901
6.유형자산	29,798	28,152	3,494
7.무형자산	13,612	11,406	8,624
8.당기법인세자산	-	-	-
9.이연법인세자산	11,087	10,801	606
10.기타비금융자산	10,634	11,792	8,431
자 산 총 계	5,133,305	4,683,398	3,907,812
부 채
1.예수부채	232,600	493,320	387,649
2.당기손익-공정가치측정금융부채	716,931	648,008	626,900
3.차입부채	2,672,423	2,525,664	2,102,009
4.당기법인세부채	21,214	54,674	9,766
5.충당부채	20,499	18,656	18,565
6.기타금융부채	775,065	261,646	226,599
7.기타비금융부채	13,959	18,477	6,206
부 채 총 계	4,452,691	4,020,445	3,377,694
자 본
1.자본금	400,745	352,984	352,984
2.기타불입자본	80,041	80,679	82,983
3.이익잉여금(결손금)	199,848	229,290	94,151
4.기타자본구성요소	-20	-	-
자 본 총 계	680,614	662,953	530,118
부채와자본총계	5,133,305	4,683,398	3,907,812
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
영업수익	573,456	522,223	327,922
영업이익	83,276	105,447	55,306
법인세차감전순이익	85,532	226,791	71,470
당기순이익	68,771	179,503	59,386
기타포괄손익	-20	-	-
총포괄이익	68,751	179,503	59,386
주당이익(단위:원)	1,163	2,967	898

주) 당반기 및 전기 별도재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음.

2. 연결재무제표

요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표

제43(당)기 반기말 2022년 6월 30일 현재
제42(전)기 기말 2021년 12월 31일 현재
다올투자증권주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	주석	제43(당)기 반기말		제42(전)기 기말
자 산
Ⅰ. 현금및현금성자산	4	772,954,248,503		461,262,046,697
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,16,38	3,370,789,868,842		3,308,210,315,792
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,38	3,363,910,000		3,363,910,000
Ⅳ. 상각후원가측정금융자산	5,8,32,38	5,657,626,499,836		4,881,157,629,552
Ⅴ. 관계기업투자	9	176,923,507,845		177,684,608,062
Ⅵ. 유형자산	10,11	64,603,777,980		62,303,426,543
Ⅶ. 투자부동산	12	409,673,934,858		272,587,793,962
Ⅷ. 무형자산		27,986,925,432		27,931,423,392
Ⅸ. 당기법인세자산	30	759,509,552		955,258,022
X. 이연법인세자산	30	14,180,757,951		17,155,202,971
XI. 기타비금융자산		18,269,973,746		16,545,009,536
자 산 총 계			10,517,132,914,545		9,229,156,624,529
부 채
Ⅰ. 예수부채	13,38	4,340,436,999,675		3,794,889,204,614
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	13,16,38	702,372,511,009		629,040,403,852
Ⅲ. 차입부채	13,14,38	3,226,392,405,920		2,974,646,791,677
Ⅳ. 순확정급여부채	15	1,656,567,979		798,298,752
Ⅴ. 당기법인세부채	30	41,706,126,582		84,142,532,400
Ⅵ. 이연법인세부채	30	6,721,792,953		8,803,362,372
Ⅶ. 충당부채	17	23,266,164,117		23,207,502,752
Ⅷ. 기타금융부채	11,13,18,38	1,160,927,487,457		719,807,998,550
Ⅸ. 기타비금융부채	18	21,903,939,537		26,144,872,640
부 채 총 계			9,525,383,995,229		8,261,480,967,609
자 본
Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본		680,366,249,101		649,703,859,024
1. 자본금	1,19	400,745,335,000		352,984,160,000
2. 기타불입자본	20	36,082,545,637		37,598,956,725
3. 이익잉여금	22	238,120,463,100		260,246,761,106
4. 기타자본구성요소	21	5,417,905,364		(1,126,018,807)
Ⅱ. 비지배지분		311,382,670,215		317,971,797,896
자 본 총 계			991,748,919,316		967,675,656,920
부 채 와 자 본 총 계			10,517,132,914,545		9,229,156,624,529

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	주석	제43(당)기 반기				제42(전)기 반기
		3개월		누적		3개월		누적
I. 영업수익			447,961,449,248		859,606,003,341		178,844,087,629		388,349,556,941
1. 수수료수익	23,32	122,639,473,476		241,920,394,160		93,513,245,535		189,772,828,320
2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익	24	184,468,628,983		354,455,216,328		62,977,184,988		155,922,195,535
3. 이자수익	25	114,851,880,479		218,297,344,920		16,775,823,938		33,644,726,929
4. 배당수익	26	7,948,322,399		9,417,661,204		189,092,182		1,107,840,762
5. 상각후원가측정 금융상품관련이익	8,27	1,065,934,845		4,564,289,481		507,924,558		526,241,678
6. 기타영업수익	28	16,987,209,066		30,951,097,248		4,880,816,428		7,375,723,717
Ⅱ. 영업비용			396,036,881,470		740,173,409,517		143,372,735,008		307,450,441,227
1. 수수료비용	23	7,491,877,951		16,074,973,022		7,747,616,336		15,495,601,889
2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실	24	183,047,690,761		348,096,453,744		49,828,565,820		113,684,576,378
3. 이자비용	25	43,209,702,044		76,798,729,631		7,183,508,979		13,906,087,722
4. 상각후원가측정 금융상품관련손실	8,27	29,725,818,049		54,402,142,527		96,981,381		546,021,116
5. 판매비와관리비	29	103,504,158,740		203,287,529,064		76,736,442,434		151,742,838,545
6. 기타영업비용	28	29,057,633,925		41,513,581,529		1,779,620,058		12,075,315,577
Ⅲ. 영업이익(손실)			51,924,567,778		119,432,593,824		35,471,352,621		80,899,115,714
Ⅳ. 영업외손익			7,856,061,721		10,166,488,388		28,956,413,348		39,091,710,928
1. 관계기업투자평가및처분손익		4,632,830,360		3,439,656,769		29,247,619,531		39,758,834,294
2. 기타영업외수익		4,501,716,262		8,093,461,872		29,311,198		74,642,810
3. 기타영업외비용		1,278,484,901		1,366,630,253		320,517,381		741,766,176
Ⅴ. 법인세비용차감전순이익			59,780,629,499		129,599,082,212		64,427,765,969		119,990,826,642
Ⅵ. 법인세비용	30		16,361,821,403		33,888,465,822		17,315,792,059		27,227,771,283
Ⅶ. 반기순이익			43,418,808,096		95,710,616,390		47,111,973,910		92,763,055,359
Ⅷ. 기타포괄손익			4,831,838,712		7,037,688,776		(936,136,525)		(757,586,901)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:		(41,556,416)		(64,832,580)		-		-
1. 확정급여제도의 재측정요소		(21,261,037)		(44,537,201)		-		-
2. 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 신용위험변동		(20,295,379)		(20,295,379)		-		-
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:		4,873,395,128		7,102,521,356		(936,136,525)		(757,586,901)
1. 지분법자본변동	21	250,059,413		348,422,983		77,664,575		109,920,281
2. 해외사업장환산차이	21	4,623,335,715		6,754,098,373		(1,013,801,100)		(867,507,182)
Ⅸ. 반기총포괄이익			48,250,646,808		102,748,305,166		46,175,837,385		92,005,468,458
X. 반기순이익의 귀속:			43,418,808,096		95,710,616,390		47,111,973,910		92,763,055,359
1. 지배기업의 소유주		32,665,473,208		76,113,736,718		46,520,444,472		91,433,410,363
2. 비지배지분		10,753,334,888		19,596,879,672		591,529,438		1,329,644,996
XI. 반기총포괄이익의 귀속:			48,250,646,808		102,748,305,166		46,175,837,385		92,005,468,458
1. 지배기업의 소유주		37,231,055,666		82,630,851,849		45,880,045,090		91,020,451,456
2. 비지배지분		11,019,591,142		20,117,453,317		295,792,295		985,017,002
XII. 주당이익	31
1. 기본주당이익			547		1,288		769		1,511
2. 희석주당이익			477		1,194		769		1,511

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표

제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	지배기업 소유주 지분 귀속					비지배지분	자본총계
	자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	합계
Ⅰ. 2021년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	85,288,330,845	142,687,146,142	(1,253,818,218)	579,705,818,769	9,623,869,885	589,329,688,654
반기총포괄손익:	-	-	91,433,410,363	(412,958,907)	91,020,451,456	985,017,002	92,005,468,458
1. 반기순이익	-	-	91,433,410,363	-	91,433,410,363	1,329,644,996	92,763,055,359
2. 기타포괄손익	-	-	-	(412,958,907)	(412,958,907)	(344,627,994)	(757,586,901)
(1) 지분법자본변동	-	-	-	109,920,281	109,920,281	-	109,920,281
(2) 해외사업장환산차이 변동	-	-	-	(522,879,188)	(522,879,188)	(344,627,994)	(867,507,182)
소유주와의 거래 등:	-	32,774,898,603	(44,363,936,983)	-	(11,589,038,380)	29,642,017,059	18,052,978,679
1. 배당금 지급	-	-	(26,430,656,899)	-	(26,430,656,899)	(1,030)	(26,430,657,929)
2. 자기주식 취득	-	(915,556,895)	-	-	(915,556,895)	-	(915,556,895)
3. 상환우선주 상환	-	-	(17,933,280,084)	-	(17,933,280,084)	-	(17,933,280,084)
4. 종속기업 주식의 처분	-	33,690,455,498	-	-	33,690,455,498	29,642,018,089	63,332,473,587
Ⅱ. 2021년 6월 30일 (전반기말)	352,984,160,000	118,063,229,448	189,756,619,522	(1,666,777,125)	659,137,231,845	40,250,903,946	699,388,135,791
Ⅲ. 2022년 1월 1일 (당기초)	352,984,160,000	37,598,956,725	260,246,761,106	(1,126,018,807)	649,703,859,024	317,971,797,896	967,675,656,920
반기총포괄손익:	-	-	76,086,927,678	6,543,924,171	82,630,851,849	20,117,453,317	102,748,305,166
1. 반기순이익	-	-	76,113,736,718	-	76,113,736,718	19,596,879,672	95,710,616,390
2. 기타포괄손익	-	-	(26,809,040)	6,543,924,171	6,517,115,131	520,573,645	7,037,688,776
(1) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 신용위험변동	-	-	-	(20,295,379)	(20,295,379)	-	(20,295,379)
(2) 지분법자본변동	-	-	-	317,547,100	317,547,100	30,875,883	348,422,983
(3) 해외사업장환산차이 변동	-	-	-	6,246,672,450	6,246,672,450	507,425,923	6,754,098,373
(4) 확정급여제도 재측정요소	-	-	(26,809,040)	-	(26,809,040)	(17,728,161)	(44,537,201)
소유주와의 거래 등:	47,761,175,000	(1,641,797,012)	(98,213,225,684)	-	(52,093,847,696)	(26,706,580,998)	(78,800,428,694)
1. 배당금 지급	-	-	(48,085,315,461)	-	(48,085,315,461)	(15,233,529,910)	(63,318,845,371)
2. 종속기업의 유상증자	-	-	-	-	-	510,000,000	510,000,000
3. 종속기업 주식 추가취득	-	(879,353,768)	-	-	(879,353,768)	(11,997,973,607)	(12,877,327,375)
4. 자기주식 취득	-	(1,048,714,140)	-	-	(1,048,714,140)	-	(1,048,714,140)
5. 자기주식 처분	-	275,919,560	-	-	275,919,560	-	275,919,560
6. 상환우선주 발행	47,761,175,000	9,539,235	-	-	47,770,714,235	-	47,770,714,235
7. 상환우선주 상환	-	-	(50,127,910,223)	-	(50,127,910,223)	-	(50,127,910,223)
8. 종속기업 주식 처분	-	812,101	-	-	812,101	14,922,519	15,734,620
기타변동:	-	125,385,924	-	-	125,385,924	-	125,385,924
1. 주식결제형 주식기준보상 비용인식	-	401,305,484	-	-	401,305,484	-	401,305,484
2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체	-	(275,919,560)	-	-	(275,919,560)	-	(275,919,560)
Ⅳ. 2022년 6월 30일 (당반기말)	400,745,335,000	36,082,545,637	238,120,463,100	5,417,905,364	680,366,249,101	311,382,670,215	991,748,919,316

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제43(당)기 반기		제42(전)기 반기
I. 영업활동 현금흐름		240,165,070,612		(520,607,647,707)
1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	162,918,216,388		(533,979,904,388)
(1) 반기순이익	95,710,616,390		92,763,055,359
(2) 조정사항	(28,862,193,100)		(33,023,126,668)
이자비용	76,798,729,631		13,906,087,722
이자수익	(218,297,344,920)		(33,644,726,929)
법인세비용	33,888,465,822		27,227,771,283
배당금수익	(9,417,661,204)		(1,107,840,762)
대손상각비	30,559,460,418		444,340,679
대손충당금환입	(2,116,010,942)		(526,241,678)
주식보상비용	401,305,484		-
퇴직급여	1,051,396,392		181,073,215
외화환산손실	13,316,756,429		2,155,079,654
외화환산이익	(10,891,877,036)		(252,421,362)
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	65,847,632,588		13,265,753,009
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(6,523,055,617)		(16,594,497,726)
파생상품평가손실	58,463,064,016		30,582,333,836
파생상품평가이익	(68,816,450,153)		(36,486,554,136)
파생결합증권평가손실	302,452,200		-
지분법손실	1,890,538,425		3,849,833,588
지분법이익	(3,638,838,029)		(43,223,458,562)
관계기업투자처분손실	3,778,203		23,219
관계기업투자처분이익	(279,512,181)		-
종속기업투자처분손실	1,039,281,620		188,303,831
종속기업투자처분이익	(2,454,904,807)		(573,536,370)
매도유가증권평가손실	541,192,375		217,826,874
매도유가증권평가이익	(4,657,174,063)		(572,910,000)
매도파생결합증권평가손실	943,785,735		1,786,453,282
매도파생결합증권평가이익	(122,109,762)		(512,094,040)
감가상각비	7,834,923,663		5,245,828,714
유형자산처분손실	963,069,993		518,094,164
유형자산처분이익	(47,851,484)		(1,237,445)
무형자산상각비	1,999,343,846		542,744,341
무형자산처분손실	25,325,910		11,150,000
복구충당부채전입액	31,247,816		11,189,735
소송충당부채전입액	220,595,730		135,153,403
금융보증충당부채전입액	1,186,070,109		540,873,271
미사용약정충당부채전입액(환입액)	1,092,180,693		(337,521,478)
(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	96,069,793,098		(593,719,833,079)
당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(148,107,674,898)		(394,068,932,724)
상각후원가측정금융자산의 증가	(798,331,387,210)		(736,906,713,356)
기타비금융자산의 감소(증가)	5,215,044,417		(434,154,413)
예수부채의 증가(감소)	544,617,262,736		(50,417,878,095)
당기손익-공정가치측정금융부채 증가(감소)	23,599,837,536		(80,183,640,575)
순확정급여부채의 감소	(284,659,518)		(64,324,392)
충당부채의 감소	(2,682,100,277)		(1,036,500,250)
기타금융부채의 증가	472,800,926,260		669,687,719,689
기타비금융부채의 감소	(757,455,948)		(295,408,963)
2. 이자수익의 수취	209,750,931,788		35,815,029,038
3. 배당금의 수취	9,895,639,542		1,409,149,990
4. 이자비용의 지급	(66,644,976,122)		(12,208,253,337)
5. 법인세의 납부	(75,754,740,984)		(11,643,669,010)
II. 투자활동 현금흐름		11,521,844,946		25,583,708,969
1. 관계기업투자의 처분 및 배당	17,677,864,468		34,014,521,647
2. 관계기업투자의 취득	(14,436,458,159)		(11,436,906,409)
3. 유형자산의 처분	161,215,642		(5,253,032,634)
4. 유형자산의 취득	(5,295,653,579)		-
5. 무형자산의 처분	1,317,863,590		(3,003,293,583)
6. 무형자산의 취득	(3,340,626,351)		975,579,372
7. 종속기업 처분 관련 순현금유입	9,108,444,783		21,578,366,558
8. 종속기업 취득 관련 순현금유입(유출)	6,329,194,552		(11,291,525,982)
III. 재무활동 현금흐름		60,071,011,107		498,972,575,758
1. 은행차입금의 순차입	5,000,000,000		1,000,000,000
2. 기타차입부채의 순증감	137,546,671,626		471,082,478,545
3. 사채의 발행	4,369,000,000		5,361,400,000
4. 사채의 상환	-		(640,000,000)
5. 리스부채의 상환	(7,770,008,519)		(6,552,839,635)
6. 자기주식의 취득	(1,048,714,140)		(915,556,895)
7. 배당금의 지급	(63,317,149,117)		(26,429,640,173)
8. 상환우선주의 발행	47,770,714,235		-
9. 상환우선주의 상환	(50,127,910,223)		(17,933,280,084)
10. 종속기업의 유상증자	510,000,000		-
11. 종속기업의 일부 처분	15,734,620		74,000,014,000
12. 종속기업의 추가취득	(12,877,327,375)		-
IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동		(65,724,859)		(11,926,788)
V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV)		311,692,201,806		3,936,710,232
VI. 기초의 현금및현금성자산		461,262,046,697		318,774,023,765
VII. 반기말의 현금및현금성자산		772,954,248,503		322,710,733,997

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

3. 연결재무제표 주석

제43(당)기 반기 2022년 6월 30일 현재

제42(전)기 반기 2021년 6월 30일 현재

다올투자증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

(1) 지배기업의 개요다올투자증권주식회사(이하 "당사")는 1981년 5월 1일에 설립되었으며, 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 1996년 11월 19일 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융업 등록을 말소하고 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 사명을 'KTB네트워크주식회사'에서 '케이티비투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 또한, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았으며, 2022년 3월 24일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 회사의 상호를 '케이티비투자증권주식회사'에서 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다.당사의 본점은 서울특별시 영등포구 여의나루로 60에 소재하고 있으며, 당반기말 현재 자본금은 400,745백만원입니다.

당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보통주		우선주
	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
이병철 및 특수관계인	15,506,269	25.71	-	-
KB자산운용㈜	6,260,092	10.38	-	-
푸른파트너스자산운용	-	-	3,980,099	41.66
한국투자캐피탈㈜	-	-	1,990,049	20.83
(주)오케이저축은행	-	-	1,592,039	16.67
(주)예스코홀딩스	-	-	995,024	10.42
교정공제회	-	-	995,024	10.42
자기주식	1,748,746	2.90	-	-
기타	36,798,985	61.01	-	-
합계	60,314,092	100.00	9,552,235	100.00

이 연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 다올투자증권주식회사와 다올인베스트먼트㈜ 외 하기에 열거한 종속기업(이하 다올투자증권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")을 연결대상으로 하고, 아시아클린에너지사모투자전문회사 외 27개 법인(주석 9 참조)을 지분법적용대상으로 하여작성되었습니다.

(2) 연결대상 종속기업의 현황

당반기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	업종	법인설립 및영업소재지	연결실체 내 기업이보유한 지분율(%)		사용재무제표일
				당반기말	전기말
지배기업	다올인베스트먼트㈜	기타투자기관	대한민국	52.00	52.00	2022.06.30
	다올자산운용㈜(*1)	집합투자업	대한민국	100.00	100.00	2022.06.30
	케이티비프라이빗에쿼티㈜	기타 금융업	대한민국	100.00	100.00	2022.06.30
	다올신용정보㈜	신용조사 및 추심대행업	대한민국	100.00	100.00	2022.06.30
	(주)다올저축은행(*7)	저축은행업	대한민국	60.20	60.20	2022.06.30
	다올프라이빗에쿼티㈜	기타 금융 투자업	대한민국	85.00	85.00	2022.06.30
	Daol New York, LLC (KTB New York, LLC)	기타투자기관	미국	100.00	100.00	2022.06.30
	KTBN14호 벤처투자조합(*2)	투자조합	대한민국	20.01	20.01	2022.06.30
	Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)(*10)	지주회사	태국	60.49	60.49	2022.06.30
	에스엠영등포제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호(*2)	집합투자기구	대한민국	22.22	22.22	2022.06.30
	고덕평택제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	뉴테란월문㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	뉴테란제팔차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	올더웨이제구차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	올더웨이제십차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	이케이디제이차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	인베스토리제이차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	카이로스제십차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	케이티비비전제오차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	케이티비파이어레드제오차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	뉴스테이트제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	디엠수원크레도㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	제이온파주㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	뉴테란대전㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	케이티비파이어레드제육차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	케이티비파이어레드제팔차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	케이티비씨씨제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	글로벌랜드마크제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	케이엔아산제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	푸른다올제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	케이엔평택제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	뉴테란대전제이차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	케이티비타이거제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	부금일물류퍼스트㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	부금일물류세컨드㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	제이온베이직㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	제이온월곶㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	인베스토리제칠차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	기네스제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	카이로스제십칠차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	케이티비타이거제이차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	다올라이트블루제오차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	가드디엘제사차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2022.06.30
	KTBN14호 벤처투자조합(*2)	투자조합	대한민국	20.01	20.01	2022.06.30
	KTB ESG1등주증권투자신탁(*2)(*4)	집합투자기구	대한민국	-	21.80	-
	다올KTB글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁(*2)(*4)	집합투자기구	대한민국	-	76.30	-
	구금이길음㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
	제이케이평택제일차㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
	카이로스제사차㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
	카이로스제육차㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
	구금이케이비물류㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
	제이온세교㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
	카이로스제오차㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
	케이티비파이어레드제칠차㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
	케이티비플러스제오차㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
	카이로스제십일차㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
	케이티비남포제일차㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
	인베스토리제사차㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
	케이티비파이어레드제구차㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
	인베스토리제육차㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
	카이로스제십오차㈜(*3)(*5)	자산유동화기업	대한민국	-	-	-
다올인베스트먼트㈜	KTBN14호 벤처투자조합(*2)	투자조합	대한민국	19.95	19.95	2022.06.30
	Daol Ventures, Inc.(KTB Ventures, Inc)(*8)	투자자문	미국	100.00	-	2022.06.30
	KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드(*2)(*6)	집합투자기구	대한민국	-	28.19	-
다올자산운용㈜	Daol (Thailand) PCL (구, KTBST Holding PCL)(*10)	지주회사	태국	9.40	9.40	2022.06.30
	다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁(*2)	집합투자기구	대한민국	99.98	99.98	2022.06.30
	다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드(*2)	집합투자기구	대한민국	74.90	73.75	2022.06.30
	다올KTB전단채증권투자신탁(*3)	집합투자기구	대한민국	32.75	31.47	2022.06.30
	다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호(*2)	집합투자기구	대한민국	22.22	22.22	2022.06.30
	다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종(*2)	집합투자기구	대한민국	37.74	-	2022.06.30
	KTB ESG1등주증권투자신탁(*2)(*6)	집합투자기구	대한민국	-	10.70	-
	다올KTB글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁(*2)(*6)	집합투자기구	대한민국	-	7.63	-
	KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드(*2)(*6)	집합투자기구	대한민국	-	4.68	-
Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)(*10)	Daol Securities (Thailand) PCL (구, KTBST Securities PCL)(*11)	해외 증권중개업	태국	100.00	100.00	2022.06.30
	Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd. (구, KTBST REIT Management Co., Ltd.) (*12)	기타금융투자업	태국	60.00	60.00	2022.06.30
	Daol Investment Management Co., Ltd. (구, We Asset Management Co., Ltd.) (*13)	집합투자업	태국	49.90	51.00	2022.06.30
	Daol Lend (Thailand) Co., Ltd. (구, KTBST Lend Co.,Ltd.) (*14)	대부업	태국	75.00	75.00	2022.06.30
다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드	다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드	집합투자기구	대한민국	83.71	82.88	2022.06.30
KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드	KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_모펀드(*6)	집합투자기구	대한민국	-	80.04	-
글로벌랜드마크제일차㈜	BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호	집합투자기구	대한민국	99.47	99.47	2022.06.30
BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호	1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC	부동산업	미국	53.97	53.97	2022.06.30
1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC	1000 harbor JV LLC	부동산업	미국	95.00	95.00	2022.06.30
1000 harbor JV LLC	1000 harbor Owner LLC	부동산업	미국	100.00	100.00	2022.06.30
부금일물류퍼스트㈜	케이비이천로지스틱스 제5호(*9)	부동산업	대한민국	45.40	-	2022.06.30
부금일물류세컨드㈜	케이비이천로지스틱스 제5호(*9)	부동산업	대한민국	45.40	-	2022.06.30

( *1) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산 되어 있습니다.( *2) 투자조합 및 집합투자증권에 대하여 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 종속기업으로 분류하였습니다.( *3) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.( *4) 당반기 중 환매 등으로 연결범위에서 제외 되었습니다.( *5) 당반기 중 확약종료로 인하여 연결실체의 지배력이 상실되어 연결범위에서 제외되었습니다.( *6) 당반기 중 지분율 감소로 지배력이 상실되어 연결범위에서 제외되었습니다.( *7) 전기 중 유진기업 등으로부터 지분을 인수하여 종속기업으로 편입하였습니다.

(*8) 당반기 중 지배기업이 보유한 Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.)를 다올인베스트먼트㈜에 매각하였습니다.

(*9) 연결실체는 우선주를 보유하고 있으며, 지분율은 비지배지분이 보유한 보통주 지분을 고려한 지분율입니다.

(*10) 당반기말 현재 KTBST Holding PCL에서 Daol (Thailand) PCL로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다. (*11) 당반기말 현재 KTBST Securities PCL에서 Daol Securities (Thailand) PCL로사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다. (*12) 당반기말 현재 KTBST REIT Management Co., Ltd.에서 Daol REIT Manage-ment (Thailand) Co., Ltd.로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다. (*13) 당반기말 현재 WE Asset Management Co., Ltd.에서 Daol Investment Mana-gement Co., Ltd.로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다. (*14) 당반기말 현재 KTBST Lend Co., Ltd.에서 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd. 로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.

(3) 연결대상 종속기업의 요약재무정보연결대상 종속기업의 당반기말과 전기말 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기말 및 당반기

(단위: 백만원)
종속기업명	당반기말			당반기
	자산총액	부채총액	자본총액	영업수익	반기손익	총포괄손익
다올인베스트먼트㈜(구, 케이티비네트워크㈜)	316,954	27,203	289,751	14,217	4,081	4,145
다올자산운용㈜(구, 케이티비자산운용㈜)	84,552	16,963	67,589	32,766	8,205	8,205
다올신용정보㈜(구, 케이티비신용정보㈜)	13,602	3,171	10,431	8,622	(1,173)	(1,173)
(주)다올저축은행(구, 유진저축은행㈜)	4,468,529	4,049,235	419,294	189,722	39,557	39,513
다올프라이빗에쿼티㈜(구, 케이티비파트너스㈜)	17,355	1,581	15,774	6,908	4,189	4,189
Daol New York, LLC(구, KTB New York, LLC)	2,236	(32)	2,268	149	(273)	(76)
다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드	6,818	281	6,537	528	(2,479)	(2,479)
다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드	5,479	12	5,467	197	(2,079)	(2,079)
Daol (Thailand) PCL(구, KTBST Holding PCL)	38,386	1,765	36,621	7,317	6,318	7,386
Daol Securities (Thailand) PCL(구, KTBST Securities PCL)	284,939	258,748	26,191	35,897	2,217	3,132
케이티비프라이빗에쿼티㈜	5,080	482	4,598	305	2,313	2,313
Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.)	5,048	91	4,957	661	(420)	(3)
Daol Lend (Thailand) Co., Ltd.(구, KTBST Lend Co.,Ltd.)	11,181	8,998	2,183	433	116	182
Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.(구, KTBST REIT Management Co., Ltd.)	751	123	628	596	144	161
Daol Investment Management Co., Ltd.(구, We Asset Management Co., Ltd.)	1,729	427	1,302	1,142	(113)	(65)
KTBN14호 벤처투자조합	5,030	176	4,854	-	(2,205)	(2,205)
다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁	6,808	74	6,734	2,247	(887)	(887)
다올KTB전단채증권투자신탁	15,581	4	15,577	99	54	54
에스엠영등포제일차㈜	5,117	5,117	-	198	-	-
다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호	9,732	72	9,660	800	755	755
고덕평택제일차㈜	4,078	4,078	-	-	-	-
뉴테란월문㈜	5,097	5,158	(61)	100	-	-
뉴테란제팔차㈜	1,218	1,220	(2)	30	3	3
올더웨이제구차㈜	705	704	1	24	4	4
올더웨이제십차㈜	809	804	5	24	5	5
이케이디제이차㈜	3,065	3,070	(5)	52	3	3
인베스토리제이차㈜	6,107	6,112	(5)	224	19	19
카이로스제십차㈜	3,578	3,555	23	139	15	15
케이티비비전제오차㈜	3,892	3,892	-	208	-	-
케이티비파이어레드제오차㈜	4,063	4,063	-	159	-	-
뉴스테이트제일차㈜	7,365	7,207	158	155	131	131
디엠수원크레도㈜	5,246	5,245	1	253	-	-
제이온파주㈜	4,160	4,198	(38)	159	2	2
뉴테란대전㈜	6,628	6,691	(63)	127	-	-
케이티비파이어레드제육차㈜	10,113	10,113	-	397	-	-
케이티비파이어레드제팔차㈜	7,670	7,670	-	306	-	-
케이티비씨씨제일차㈜	6,597	6,597	-	258	-	-
케이엔아산제일차㈜	5,088	5,107	(19)	177	(19)	(19)
푸른다올제일차㈜	10,192	10,194	(2)	199	2	2
케이엔평택제일차㈜	4,090	4,142	(52)	156	(51)	(51)
뉴테란대전제이차㈜	8,511	8,593	(82)	170	3	3
케이티비타이거제일차㈜	8,354	8,354	-	339	-	-
제이온베이직㈜	8,095	8,108	(13)	564	(12)	(12)
제이온월곶㈜	5,573	5,592	(19)	391	(19)	(19)
인베스토리제칠차㈜	4,042	4,060	(18)	71	(17)	(17)
기네스제일차㈜	718	716	2	71	2	2
카이로스제십칠차㈜	5,418	5,424	(6)	46	(6)	(6)
케이티비타이거제이차㈜	3,562	3,562	-	110	-	-
다올라이트블루제오차㈜	10,247	10,247	-	18	-	-
가드디엘제사차㈜	1,123	1,123	-	72	-	-
글로벌랜드마크제일차㈜	56,952	56,952	-	1,432	-	-
BNK US밸류일반사모부동산투자3호	54,665	5,137	49,528	1,553	(4,319)	(4,319)
1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC	106,466	162	106,304	-	(157)	(157)
1000 harbor JV LLC	110,639	-	110,639	-	-	-
1000 harbor Owner LLC	301,652	184,421	117,231	11,055	5,342	5,342
부금일물류퍼스트㈜	17,404	17,600	(196)	-	(196)	(196)
부금일물류세컨드㈜	17,404	17,600	(196)	-	(196)	(196)
케이비이천로지스틱스 제5호	118,024	80,563	37,461	2,292	46	46
다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종	3,835	26	3,809	273	(1,416)	(1,416)

② 전기말 및 전반기

(단위: 백만원)
종속기업명	전기말			전반기
	자산총액	부채총액	자본총액	영업수익	반기손익	총포괄손익
다올인베스트먼트㈜(구, 케이티비네트워크㈜)	350,411	40,061	310,350	32,765	44,061	44,095
다올자산운용㈜(구, 케이티비자산운용㈜)	77,564	18,180	59,384	18,641	3,602	3,602
다올신용정보㈜(구, 케이티비신용정보㈜)	14,498	2,894	11,604	8,855	205	205
(주)다올저축은행(구, 유진저축은행㈜)(*)	3,629,574	3,229,777	399,797	154,654	43,763	43,719
다올프라이빗에쿼티㈜(구, 케이티비파트너스㈜)	12,502	1,934	10,568	-	-	-
Daol New York, LLC(구, KTB New York, LLC)	2,699	355	2,344	174	10	43
다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드	9,590	397	9,193	2,938	1,246	1,246
다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드	7,744	129	7,615	1,923	1,129	1,129
Daol (Thailand) PCL(구, KTBST Holding PCL)	32,617	249	32,368	5,083	4,233	3,152
Daol Securities (Thailand) PCL(구, KTBST Securities PCL)	317,184	288,085	29,099	43,132	4,028	3,249
케이티비프라이빗에쿼티㈜	17,290	2,000	15,290	1,618	(973)	(973)
Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.)	4,998	38	4,960	836	295	455
Daol Lend (Thailand) Co., Ltd.(구, KTBST Lend Co.,Ltd.)	5,428	3,427	2,001	216	50	(10)
Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.(구, KTBST REIT Management Co., Ltd.)	514	47	467	-	(190)	(190)
Daol Investment Management Co., Ltd.(구, We Asset Management Co., Ltd.)	2,037	535	1,502	1,705	235	193
KTBN14호 벤처투자조합	7,189	129	7,060	1,427	1,127	1,127
다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁	7,563	32	7,531	1,794	955	955
KTB ESG1등주증권투자신탁	52,912	377	52,535	4,989	3,714	3,714
다올KTB글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁	2,617	6	2,611	148	97	97
다올KTB전단채증권투자신탁	16,161	4	16,157	189	(171)	(171)
에스엠영등포제일차㈜	5,180	5,180	-	229	-	-
구금이길음㈜	7,227	7,302	(75)	184	(104)	(104)
제이케이평택제일차㈜	10,136	10,314	(178)	204	(14)	(14)
카이로스제사차㈜	902	962	(60)	36	-	-
카이로스제육차㈜	1,750	1,742	8	44	26	26
다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호	8,932	26	8,906	-	-	-
KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_모펀드	13,688	73	13,615	-	-	-
KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드	11,036	87	10,949	-	-	-
고덕평택제일차㈜	4,045	4,045	-	-	-	-
구금이케이비물류㈜	6,093	6,093	-	-	-	-
뉴테란월문㈜	5,079	5,168	(89)	-	-	-
뉴테란제팔차㈜	1,216	1,220	(4)	-	-	-
올더웨이제구차㈜	701	704	(3)	-	-	-
올더웨이제십차㈜	807	807	-	-	-	-
이케이디제이차㈜	3,061	3,069	(8)	-	-	-
인베스토리제이차㈜	12,083	12,107	(24)	-	-	-
제이온세교㈜	10,103	10,101	2	-	-	-
카이로스제십차㈜	3,562	3,554	8	-	-	-
카이로스제오차㈜	1,545	1,536	9	-	-	-
케이티비비전제오차㈜	3,852	3,852	-	-	-	-
케이티비파이어레드제오차㈜	4,057	4,057	-	-	-	-
케이티비파이어레드제칠차㈜	7,098	7,098	-	-	-	-
케이티비플러스제오차㈜	10,077	10,077	-	-	-	-
뉴스테이트제일차㈜	7,230	7,237	(7)	-	-	-
디엠수원크레도㈜	5,241	5,240	1	-	-	-
카이로스제십일차㈜	29,911	30,237	(326)	-	-	-
케이티비남포제일차㈜	6,045	6,045	-	-	-	-
제이온파주㈜	4,213	4,252	(39)	-	-	-
뉴테란대전㈜	6,718	6,785	(67)	-	-	-
인베스토리제사차㈜	4,051	4,046	5	-	-	-
케이티비파이어레드제육차㈜	10,113	10,113	-	-	-	-
케이티비파이어레드제팔차㈜	7,643	7,643	-	-	-	-
케이티비파이어레드제구차㈜	10,264	10,264	-	-	-	-
케이티비씨씨제일차㈜	6,599	6,599	-	-	-	-
글로벌랜드마크제일차㈜	57,134	57,135	(1)	-	-	-
BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호	54,555	707	53,848	-	-	-
1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC,	100,548	747	99,801	-	-	-
1000 harbor JV LLC	105,675	-	105,675	-	-	-
1000 harbor Owner LLC	277,079	170,497	106,582	-	-	-

(*) 연결실체는 2021년 11월 25일 (주)다올저축은행(구, 유진저축은행㈜)을 인수하였습니다. 총포괄손익은 2021년 1월1일 ~ 6월30일 기간의 포괄손익계산서을 기준으로 작성하였고, 연결실체의 전기 총포괄손익에는 (주)다올저축은행의 총포괄손익이 포함되어 있지 않습니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 38에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2021년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 COVID-19 관련 임차료 할인 등

COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(rent concession) 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수 수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정

한편, 제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
현금	1,189	763
정기예금	106,000	11,730
보통예금	262,921	124,838
외화예금	2,973	-
당좌예금	50	20
MMDA	157,067	29,110
금융어음	180,000	200,000
CMA 등	62,754	94,801
합계	772,954	461,262

5. 금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기말		전기말
		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	85,213	85,213	179,552	179,552
	채무상품	2,709,259	2,709,259	2,563,054	2,563,054
	파생상품자산	89,736	89,736	38,130	38,130
	파생결합증권	9,617	9,617	9,919	9,919
	기타	476,965	476,965	517,555	517,555
	소계	3,370,790	3,370,790	3,308,210	3,308,210
기타포괄손익-공정가치측정금융자산		3,364	3,364	3,364	3,364
상각후원가측정금융자산	예치금	577,988	577,988	828,360	828,360
	대출채권(*1)	4,216,395	4,216,395	3,711,367	3,711,367
	기타(*1)(*2)	863,243	863,243	341,431	341,431
	소계	5,657,626	5,657,626	4,881,158	4,881,158
합계		9,031,780	9,031,780	8,192,732	8,192,732

( *1) 장부금액은 대손충당금 차감후 금액입니다.( *2) 기타는 자기매매미수금 등 미수금, 미수수익 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		담보제공사유	당반기말	전기말
상각후원가측정금융자산	예치금	내국환 및 수표용지신청한도	45,000	45,000
당기손익-공정가치측정금융자산	채무상품(*)	대차거래	1,077,435	1,003,321
		장외파생상품거래	67,646	39,475
		환매조건부채권매도(대고객)	387,009	241,751
		환매조건부채권매도(대기관)	1,432,232	1,366,978
소계			2,964,322	2,651,525
합계			3,009,322	2,696,525

( *) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	금융기관	당반기말	전기말
예치금:
투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융㈜(*1)	93,047	272,126
	The Siam Commercial Bank PCL	125,139	119,322
대차거래이행보증금	한국예탁결제원 등	74,935	83,284
청약예치금	한국투자증권, 키움증권	15	-
장내파생상품매매증거금	한국거래소	17,134	11,000
자기거래예치금(해외분)-기타	유진선물투자	3,745	-
증권시장거래증거금	한국거래소	5,000	8,000
지급준비예치금(*5)	저축은행중앙회	164,027	144,291
당좌개설보증금	㈜국민은행 등	17	17
유통금융담보금	한국증권금융㈜	56,000	20,000
유통금융차주담보금	한국증권금융㈜	403	457
장기성예금	신한은행	2,000	102,000
기타예치금	우리은행	3	-
소계		541,465	760,497
당기손익-공정가치측정금융자산:
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1)	한국증권금융㈜	126,556	174,564
유가증권시장 공동기금(*2)	한국거래소	2,214	2,201
파생상품시장 공동기금(*2)	한국거래소	1,406	1,202
주식기관결제 공동기금(*3)	한국예탁결제원	377	349
주식(*4)	한국예탁결제원	-	178
소계		130,553	178,494
합계		672,018	938,991

( *1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조의1 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.( *2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 거래대금의 연결실체의 부담분에 해당하는 금액을 유가증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다.( *3) 상장증권청산업무규정 제15조 및 제16조에 의거, 상장증권의 위탁매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 손해배상공동기금을 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다.( *4) 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 및 발행 주관사와의 의무보유확약 등으로 인하여 한국예탁결제원에 보호 예수되어 있습니다.( *5) 지급준비예치금은 상호저축은행법 등 관련규정에 따라 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것으로 사용이 제한되어 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
지분상품:
주식	85,213	179,552
지분상품 소계	85,213	179,552
채무상품:
국공채	406,023	771,218
특수채	970,502	341,389
회사채	954,644	902,415
전자단기사채	23,093	42,190
기업어음증권	125,173	276,701
원화대출금	4,926	5,000
사모사채	70,185	32,791
매입대출채권	154,713	191,350
채무상품 소계	2,709,259	2,563,054
파생상품자산(*):
파생상품자산	92,576	41,802
신용위험평가조정	(104)	(40)
거래일손익인식평가조정액	(2,736)	(3,632)
파생상품 소계	89,736	38,130
파생결합증권:
기타파생결합증권	9,617	9,919
파생결합증권 소계	9,617	9,919
기타:
출자금	19,288	14,250
투자자예탁금별도예치금(신탁)	126,556	174,564
집합투자증권	174,128	149,794
손해배상공동기금	3,996	3,752
양도성예금증서	38,896	98,216
MMF	112,185	76,065
기타	1,916	914
기타 소계	476,965	517,555
합계	3,370,790	3,308,210

(*) 파생상품자산의 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다.

한편, 연결실체는 당반기말과 전기말 현재 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP), 한국신용정보(NICE) 및 에프앤자산평가(FN)에서 제시한 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 국공채, 특수채 및 회사채의 공정가치를 계산하고 있으며, 동 공정가치에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부금액으로 계상하고 있습니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
지분상품:
주식(*1)	564	564
금융투자협회 등 출자금(*2)	2,800	2,800
합계	3,364	3,364

(*1) 단기매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하는 지분상품에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다. (*2) 금융투자협회 등 출자금은 정책상 필요에 따라 보유하는 지분증권에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.

위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 등으로 인한 변동내역은 없습니다.

8. 상각후원가측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
예치금:
투자자예탁금별도예치금(예금)	218,186	391,448
대차거래이행보증금	74,935	83,284
청약예치금	15	-
장내파생상품거래예치금	1,493	137
장내파생상품매매증거금	17,134	11,000
유통금융차주담보금	403	457
증권시장거래증거금	5,000	8,000
당좌개설보증금	17	17
유통금융담보금	56,000	20,000
장기성예금	37,161	168,022
지급준비예치금	164,027	144,291
기타예치금	3,617	1,704
소계	577,988	828,360
대출채권:
콜론	680	340
신용공여금(*)	404,617	472,190
환매조건부매수	-	30,200
대여금	12,494	1,993
대출금	3,754,047	3,197,589
매입대출채권	6,939	7,370
기타대출채권	137,437	94,796
이연대출부대비용	17,842	16,438
소계	4,334,056	3,820,916
기타:
미수금	794,062	268,633
미수수익	41,386	41,580
매출채권	1,381	1,630
보증금	10,616	10,181
공탁금	16,791	16,796
미회수내국환채권	3,712	8,342
소계	867,948	347,162
합계	5,779,992	4,996,438
대손충당금:
신용공여금	(872)	(844)
대여금	(4)	(4)
대출금	(110,641)	(101,028)
매입대출채권	(3,662)	(4,685)
기타대출채권	(2,475)	(2,988)
미수금	(2,527)	(2,667)
미수수익	(1,884)	(2,718)
매출채권	(1)	-
합계	(122,066)	(114,934)
현재가치조정차금:
현재가치할인차금(대출채권)	(8)	-
현재가치할인차금(미수금)	(42)	(53)
현재가치할인차금(보증금)	(250)	(293)
합계	(300)	(346)
총계	5,657,626	4,881,158

( *) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 신용공여금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 일반이자율은 연 5.9~9.0%,상환기간은 270일 이내입니다. 또한 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 50~70% 한도내에서 융자한 금액도 포함되며, 동 융자금의 이자율은 연 7.4~8.8% 상환기간은 270일이내입니다. 상환만기일이 경과한 융자금은 연결실체가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환 융자금으로 표시하여 고객 적용이자율+3%(단, 연 9.5%를 초과하지 않음)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 최소담보유지비율 (140%)을 충족시키는 수준의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가치가 담보유지비율(140%)을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분	채권잔액			대손충당금			합계
	12개월기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		채권잔액	대손충당금
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된금융자산		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
대출채권:
콜론	680	-	-	-	-	-	680	-
신용공여금	403,745	-	872	-	-	(872)	404,617	(872)
환매조건부매수	-	-	-	-	-	-	-	-
대여금	12,494	-	-	(4)	-	-	12,494	(4)
대출금(*)	3,208,648	481,513	81,728	(46,562)	(10,915)	(53,164)	3,771,889	(110,641)
매입대출채권	2,100	-	4,839	(23)	-	(3,639)	6,939	(3,662)
기타대출채권	129,025	5,000	3,412	(597)	(9)	(1,870)	137,437	(2,476)
소계	3,756,692	486,513	90,851	(47,186)	(10,924)	(59,545)	4,334,056	(117,655)
기타자산:
미수금	792,109	7	1,946	(635)	-	(1,892)	794,062	(2,527)
미수수익	37,565	2,834	987	(744)	(196)	(944)	41,386	(1,884)
매출채권	1,381	-	-	(1)	-	-	1,381	(1)
소계	831,055	2,841	2,933	(1,380)	(196)	(2,836)	836,829	(4,412)
합계	4,587,747	489,354	93,784	(48,566)	(11,120)	(62,381)	5,170,885	(122,067)

( *) 대출금 채권잔액에는 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다.

② 전기말

단위: 백만원)
구분	채권잔액			대손충당금			합계
	12개월기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		채권잔액	대손충당금
		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산		신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
대출채권:
콜론	340	-	-	-	-	-	340	-
신용공여금	471,346	-	844	-	-	(844)	472,190	(844)
환매조건부매수	30,200	-	-	-	-	-	30,200	-
대여금	1,993	-	-	(4)	-	-	1,993	(4)
대출금(*)	2,683,408	450,845	79,774	(39,437)	(7,851)	(53,740)	3,214,027	(101,028)
매입대출채권	1,500	-	5,870	(15)	-	(4,670)	7,370	(4,685)
기타대출채권	91,511	-	3,285	(428)	-	(2,560)	94,796	(2,988)
소계	3,280,298	450,845	89,773	(39,884)	(7,851)	(61,814)	3,820,916	(109,549)
기타자산:
미수금	266,343	-	2,290	(533)	-	(2,134)	268,633	(2,667)
미수수익	37,233	1,783	2,564	(397)	(125)	(2,196)	41,580	(2,718)
기타	1,630	-	-	-	-	-	1,630	-
소계	305,206	1,783	4,854	(930)	(125)	(4,330)	311,843	(5,385)
합계	3,585,504	452,628	94,627	(40,814)	(7,976)	(66,144)	4,132,759	(114,934)

( *) 대출금 채권잔액에는 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기

① 대출채권의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 대손충당금	39,884	7,851	61,814	109,549
Stage간 분류 이동	(288)	(272)	560	-
충당금전입	8,330	6,772	14,315	29,417
기타	(740)	(3,427)	(17,144)	(21,311)
반기말 대손충당금	47,186	10,924	59,545	117,655

② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분(*)	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 대손충당금	930	125	4,330	5,385
Stage간 분류 이동	(2)	2	-	-
충당금전입(환입)	6	69	(1,048)	(973)
기타	446	-	(446)	-
반기말 대손충당금	1,380	196	2,836	4,412

(*) 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다.

2) 전반기 ① 대출채권의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 대손충당금	339	-	10,486	10,825
Stage간 분류 이동	-	-	-	-
충당금전입(환입)	(335)	-	229	(106)
기타	-	-	(493)	(493)
반기말 대손충당금	4	-	10,222	10,226

② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분(*)	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 대손충당금	571	27	3,640	4,238
Stage간 분류 이동	(1)	(1)	2	-
충당금전입(환입)	(17)	-	42	25
기타	89	-	-	89
반기말 대손충당금	642	26	3,684	4,352

(*) 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다.

(4) 당반기와 전반기 중 기업회계기준서 제 1109호에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기	전반기
상각후원가측정금융자산관련손익	대손상각비	30,559	444
	대손충당금환입	(2,116)	(526)
	소계	28,443	(82)
난외계정에 대한 충당부채 변동액(기타영업손익)	미사용약정충당부채전입	1,095	-
	미사용약정충당부채환입	(3)	(337)
	금융보증충당부채전입	1,186	540
	소계	2,278	203
합계		30,721	121

(5) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 장부금액	3,280,298	450,845	89,773	3,820,916
Stage간 분류 이동	(27,895)	(13,525)	41,420	-
실행 및 상환	535,895	59,660	(17,039)	578,516
기타 변동액	(31,606)	(10,467)	(23,302)	(65,375)
반기말 장부금액	3,756,692	486,513	90,852	4,334,057

② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분 (*)	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 장부금액	305,206	1,783	4,854	311,843
Stage간 분류 이동	(478)	477	1	-
실행 및 상환	526,321	581	(1,470)	525,432
기타 변동액	-	-	(446)	(446)
반기말 장부금액	831,049	2,841	2,939	836,829

(*) 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다.

2) 전반기

① 대출채권의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 장부금액	465,137	-	8,306	473,443
Stage간 분류 이동	-	-	-	-
실행 및 상환	105,522	-	(149)	105,373
반기말 장부금액	570,659	-	8,157	578,816

② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분 (*)	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 장부금액	332,749	177	3,923	336,849
Stage간 분류 이동	(1,340)	1,173	167	-
실행 및 상환	642,391	81	79	642,551
반기말 장부금액	973,800	1,431	4,169	979,400

(*) 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다.

9. 관계기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
관계기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	사용재무제표일	당반기말		전기말
				지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
아시아클린에너지사모투자전문회사(*1)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	10.73	86	10.73	86
차이나플래티넘사모투자전문회사(*1)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	15.00	2,633	15.00	2,397
Brightstorm, Inc.(*2)(*3)	제조업	미국	2021.12.31	22.52	-	22.52	-
케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사(*1)(*2)(*4)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	2.03	-	2.03	-
케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사(*1)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	13.00	3,369	13.00	3,988
케이티비2020르네상스사모투자합자회사(*1)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	13.51	11,685	13.51	17,150
클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사(*1)(*5)	집합투자기구	대한민국	-	-	-	1.41	887
케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	33.33	1,007	33.33	926
KTB-KORUS 펀드	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	37.50	3,954	37.50	3,713
KTB 해외진출 Platform펀드(*1)(*4)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	18.70	22,705	18.70	20,400
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합(*1)(*4)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	17.50	1,757	17.50	2,428
㈜카이로켐(*3)	의약원료제조	대한민국	2021.12.31	28.57	60	28.57	45
KTBN 7호 벤처투자조합(*4)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	20.09	20,260	20.09	24,652
㈜디지털타임스(*2)(*3)	신문발행업	대한민국	2021.12.31	38.64	-	38.64	-
KTBN 8호 투자조합(*4)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	21.74	4,286	21.74	4,322
KTBN 9호 디지털코리아콘텐츠 투자조합(*4)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	30.00	6,520	30.00	6,848
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합(*1)(*4)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	15.00	427	15.00	426
KTBN 11호 한중시너지펀드(*1)(*4)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	15.06	25,583	15.06	27,364
NAVER-KTB 오디오컨텐츠 전문투자조합(*1)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	1.00	263	1.00	252
KTBN 13호 벤처투자조합(*1)(*4)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	19.61	11,038	19.61	10,916
KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합(*1)(*4)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	13.33	3,419	13.33	3,438
KTBN 16호 벤처투자조합(*1)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	10.26	22,334	10.26	25,026
코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사(*1)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	7.50	1,406	7.50	1,391
케이티비엔지아이사모투자합자회사(*1)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	5.00	749	5.00	752
KTBN 18호 벤처투자조합(*1)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	10.14	22,370	10.14	16,808
프렌드 신기술사업투자조합 46호(*1)(*2)(*5)	집합투자기구	대한민국	-	-	-	22.37	987
KAI-AH 디지털콘텐츠 1호(*1)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	27.84	499	27.84	500
케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(*1)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	18.18	3,891	18.18	1,983
케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사(*1)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	7.31	5,582	-	-
엘디(LD) 신기술사업투자조합 제4호(*1)	집합투자기구	대한민국	2022.06.30	50.00	1,041	-	-
합계					176,924		177,685

( *1) 연결실체는 사모투자전문회사 및 투자조합의 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.( *2) 지분법적용투자주식의 장부금액이 "0"이하가 될 경우에는 지분법 적용을 중지하고 지분법적용투자주식을 "0"으로 처리하고 있습니다.( *3) 2022년 6월 결산 재무제표를 입수할 수 없어 가장 최근의 결산재무제표를 사용하였으며, 보고기간 종료일까지 발생한 유의적인 거래나 사건의 영향을 검토 후 반영하였습니다.( *4) 청산 시 조합원에게 지급하였거나 지급할 분배금이 출자금에 미달하는 경우 동 부족액을 투자금액 내 일정 금액을 한도로 다른 사원보다 우선하여 부담하는 약정이 체결되어 있습니다.

(*5) 당반기 중 잔여재산 분배를 완료하여 지분법적용투자주식에서 제외되었습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당반기말 및 당반기

(단위: 백만원)
관계기업명	당반기말			당반기
	자산총액	부채총액	자본총계	영업수익	반기순손익	총포괄손익
아시아클린에너지사모투자전문회사	809	8	801	8	-	-
차이나플래티넘사모투자전문회사	17,555	2	17,553	1	5	5
Brightstorm, Inc.	41	258	(217)	99	(2)	(2)
케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사	2,013	4	2,009	2	(12)	12
케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사	26,071	97	25,974	454	233	233
케이티비2020르네상스사모투자합자회사	86,975	510	86,465	746	(312)	(312)
케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사	3,027	7	3,020	-	(6)	243
KTB-KORUS 펀드	10,556	13	10,543	655	642	642
KTB 해외진출 Platform펀드	121,448	-	121,448	34,186	12,334	12,334
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	11,751	1,710	10,041	39	(3,836)	(3,836)
㈜카이로켐	710	501	209	326	51	51
KTBN 7호 벤처투자조합	100,858	-	100,858	27,129	695	695
㈜디지털타임스	9,830	4,000	5,830	12,230	2,568	2,568
KTBN 8호 투자조합	19,880	166	19,714	2	(165)	(165)
KTBN 9호 디지털코리아콘텐츠 투자조합	23,456	1,724	21,732	245	(1,096)	(1,096)
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	2,848	-	2,848	8	7	7
KTBN 11호 한중시너지펀드	177,993	8,123	169,870	60,488	(2,120)	(2,120)
NAVER-KTB 오디오컨텐츠 전문투자조합	26,644	308	26,336	-	(319)	(319)
KTBN 13호 벤처투자조합	56,731	436	56,295	3,205	623	623
KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합	25,867	228	25,639	89	(145)	(145)
KTBN 16호 벤처투자조합	218,784	1,030	217,754	9,249	4,487	4,487
코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사	18,819	69	18,750	347	199	199
케이티비엔지아이사모투자합자회사	14,979	2	14,977	-	(54)	(54)
KTBN 18호 벤처투자조합	220,565	6	220,559	169	(1,359)	(1,359)
KAI-AH 디지털콘텐츠 1호	1,793	-	1,793	-	(1)	(1)
케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합	21,678	276	21,402	48	(505)	(505)
케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사	77,357	991	76,366	91	(953)	(953)
엘디(LD) 신기술사업투자조합 제4호	2,083	-	2,083	-	(57)	(57)

② 전기말 및 전반기

(단위: 백만원)
관계기업명	전기말			전반기
	자산총액	부채총액	자본총계	영업수익	반기순손익	총포괄손익
아시아클린에너지사모투자전문회사	801	-	801	8	-	-
차이나플래티넘사모투자전문회사	15,983	-	15,983	-	651	1,300
Brightstorm, Inc.	14	219	(205)	154	16	16
케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사	2,025	4	2,021	1	(32)	(32)
케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사	30,806	97	30,709	428	(992)	(992)
케이티비2020르네상스사모투자합자회사	127,459	548	126,911	1	(1,091)	(1,091)
클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사	63,188	188	63,000	-	(369)	(369)
KTB 1호 방송영상투자조합 MCT2호(*)	-	-	-	9	8	8
KoFC-KTBN Pioneer Champ 2011-5호 투자조합(*)	-	-	-	21,779	(6,830)	(6,830)
케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사	2,780	2	2,778	832	814	887
KTB-KORUS 펀드	9,954	53	9,901	2,512	7,219	7,219
KTB 해외진출 Platform펀드	109,088	-	109,088	67,375	56,043	56,043
KoFC-KTBN Pioneer Champ 2010-15호 투자조합(*)	-	-	-	2	1,895	1,895
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	15,574	1,697	13,877	1,360	1,322	1,322
㈜카이로켐	532	374	158	607	(21)	(21)
KTBN 7호 벤처투자조합	123,256	549	122,707	119,584	90,782	90,782
㈜디지털타임스	7,515	4,035	3,480	2,373	217	217
KTBN 8호 투자조합	20,251	373	19,878	15,925	14,191	14,191
KTBN 9호 디지털코리아콘텐츠 투자조합	24,780	1,952	22,828	762	(1,353)	(1,353)
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	2,841	-	2,841	37	(198)	(198)
KTBN 11호 한중시너지펀드	189,338	7,635	181,703	123,239	41,393	41,393
NAVER-KTB 오디오컨텐츠 전문투자조합	25,617	463	25,154	627	(455)	(455)
KTBN 13호 벤처투자조합	56,578	912	55,666	354	(2,728)	(2,728)
KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합	25,906	121	25,785	953	(1,241)	(1,241)
KTBN 16호 벤처투자조합	245,886	1,972	243,914	700	10,393	10,393
코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사	18,621	70	18,551	430	284	284
케이티비엔지아이사모투자합자회사	15,035	4	15,031	4,462	4,405	4,790
KTBN 18호 벤처투자조합	165,765	8	165,757	41	(1,432)	(1,432)
프렌드 신기술사업투자조합 46호	4,411	-	4,411	-	-	-
KAI-AH 디지털콘텐츠 1호	1,796	1	1,795	-	-	-
케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합	11,009	101	10,908	-	-	-

(*) 전기 중 청산되어 지분법적용투자주식에서 제외되었습니다.

(3) 연결실체는 관계기업투자회사의 독립된 감사인의 감사 및 검토를 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하는 경우 신뢰성 검증을 위하여 해당 재무제표에 대한 피투자회사의 대표이사의 서명날인 확보 등의 절차를 수행하였습니다.

(4) 당반기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자회사는 없습니다.

10. 유형자산 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말			전기말
	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
토지	1,970	-	1,970	1,970	-	1,970
건물	7,255	(1,876)	5,379	7,255	(1,785)	5,470
비품	31,841	(22,588)	9,253	30,757	(21,753)	9,004
기타유형자산	11,989	(6,920)	5,069	9,894	(6,786)	3,108
사용권자산	60,069	(17,136)	42,933	56,090	(13,339)	42,751
합계	113,124	(48,520)	64,604	105,966	(43,663)	62,303

11. 리스(1) 당반기말과 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말			전기말
	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
사용권자산(*)
건물	55,571	(15,099)	40,472	51,536	(11,241)	40,295
차량운반구	4,430	(1,992)	2,438	4,486	(2,064)	2,422
집기비품	68	(45)	23	68	(34)	34
합계	60,069	(17,136)	42,933	56,090	(13,339)	42,751

(*) 연결실체는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다.

연결실체는 전기 중 사옥 이전으로 인하여 새로운 건물 임차계약을 체결하였습니다. 해당 임대차계약의 경우 연장선택권을 행사할 가능성이 상당히 확실하다고 판단하여 리스기간을 10년으로 산정하였습니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
리스부채(*)
건물	38,165	39,284
차량운반구	2,538	2,502
집기비품	21	31
합계	40,724	41,817

(*) 연결실체는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다.

12. 투자부동산 (1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
투자부동산	409,674	272,588

연결실체는 당반기 중 임대수익 및 시세차익 목적의 국내 소재 물류센터를 연결범위변동에 따라 인식하였으며, 전기 중 미국 뉴저지 소재의 오피스타워를 임대수익 및 시세차익 목적에서 취득하였습니다. 연결실체는 해당 투자부동산을 당반기말 및 전기말에 근접한 시기에 취득하였으며, 신뢰성 있는 독립된 평가기관의 감정평가액을 고려하여 결정된 계약서상의 거래가격을 취득가격으로 하였습니다.보고기간말 현재의 공정가치는 취득 당시의 공정가치와 유의적인 차이가 존재하지 않습니다. 투자부동산 공정가치 측정치는 가치평가기법에 사용된 예상 임대료 상승률 등 관측 불가능한 투입 변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 임대료수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
임대료수익	4,389	7,852	-	-

13. 금융부채당반기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분			당반기말		전기말
			장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권		506,902	506,902	506,932	506,932
	파생상품부채(*1)		75,668	75,668	27,771	27,771
	매도파생결합증권(*1)(*2)		119,803	119,803	94,337	94,337
	합계		702,373	702,373	629,040	629,040
상각후원가로측정하는 금융부채	예수부채	위탁자예수부채	293,237	293,237	367,771	367,771
		파생상품거래예수부채	20,627	20,627	19,649	19,649
		청약자예수금	10	10	-	-
		저축자예수금	3,935,260	3,935,260	3,136,405	3,136,405
		집합투자증권투자자예수부채	90,900	90,900	270,607	270,607
		신용대주담보금	403	403	457	457
		소계	4,340,437	4,340,437	3,794,889	3,794,889
	차입부채	콜머니	120,000	120,000	-	-
		은행차입금	204,044	204,044	183,756	183,756
		증금차입금	400,449	400,449	521,372	521,372
		기타차입금	95,171	95,171	4,007	4,007
		발행어음	273,000	273,000	250,500	250,500
		발행전자단기사채	272,043	272,043	241,378	241,378
		환매조건부채권매도	1,740,974	1,740,974	1,657,292	1,657,292
		사채	120,711	120,711	116,342	116,342
		소계	3,226,392	3,226,392	2,974,647	2,974,647
	기타금융부채(*3)		1,160,927	1,160,927	719,808	719,808
	합계		8,727,756	8,727,756	7,489,344	7,489,344
총계			9,430,129	9,430,129	8,118,384	8,118,384

( *1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다.( *2) 연결실체는 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다.( *3) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채 등으로 구성되어 있습니다.

14. 차입부채(1) 당반기말과 전기말 현재 사채 외 차입부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	차입처	만기	2022.06.30 현재 이자율(%)	당반기말	전기말	상환방법
콜머니	제주은행 외	2022-07-01 ~ 2022-07-04	3.00	120,000	-	만기일시상환
은행차입금(*1)	한국산업은행	2023-05-16	3.67	20,000	15,000	만기일시상환
	국민은행 뉴욕지점	2026-12-01	2.31	59,700	109,481	만기일시상환
	우리은행 뉴욕지점	2026-12-01	2.31	59,700	-	만기일시상환
	국민은행 뉴욕지점	2026-12-01	2.40	64,644	59,275	만기일시상환
증금차입금	한국증권금융㈜	2022-07-01	2.27 ~ 2.57	400,449	521,372	수시상환
기타차입금	TSFC Securities PCL 등	2022-07-19	2.60~2.70	14,839	2,846	만기일시상환
	이브도시개발(주) 외	-	-	1,032	1,161	만기일시상환
	동양생명보험(주) 외	2025-02-23	3.20~4.20	79,300	-	만기일시상환
발행어음	한양증권㈜ 외	2022-07-06 ~ 2023-06-16	1.90 ~ 4.30	273,000	250,500	만기일시상환
발행전자단기사채	BNK투자증권㈜ 외	2022-07-06 ~ 2024-10-30	2.58 ~ 4.61	272,043	241,378	만기일시상환
환매조건부채권매도(*2)	㈜국민은행 외	2022-07-01 ~ 2022-07-30	1.33 ~ 4.00	1,740,974	1,657,292	수시상환
합계				3,105,681	2,858,305

(*1) 당반기말 현재 일부 은행차입금과 관련하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조). (*2) 당반기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도과 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조).

(2) 당반기말과 전기말 현재 차입부채 중 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
종 류	발행일	만기일	2022.06.30 현재 이자율(%)	당반기말	전기말
기명식 무보증 사모사채(*)	2021-12-22 ~ 2022-04-22	2022-09-16 ~ 2023-04-21	4.00	25,711	21,342
후순위사채	2021-09-15	2027-09-13	5.40	73,000	73,000
후순위사채	2021-09-30	2027-09-30	5.40	10,000	10,000
후순위사채	2021-10-15	2027-10-15	5.40	12,000	12,000
합계				120,711	116,342

(*) 기명식 무보증 사모사채는 Daol Securities (Thailand) PCL이 발행한 사모사채입니다.

15. 퇴직급여제도(1) 확정기여형퇴직급여제도연결실체는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 연결실체는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 연결실체의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다.

요약반기연결포괄손익계산서에 인식된 당반기 비용 중 3,023백만원(전반기: 2,713백만원)은 확정기여형퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당반기말 현재 미지급된 기여금은 1,969백만원(전기말: 3,374백만원)입니다.

(2) 확정급여형퇴직급여제도연결실체는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.

1) 당반기말과 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 반기연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	9,078	9,006
사외적립자산의 공정가치	(7,421)	(8,208)
순확정급여부채 금액	1,657	798

2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초	9,006	916
당기근무원가	914	175
이자비용	137	6
급여지급액	(1,026)	(5)
기타	47	(30)
반기말금액	9,078	1,062

16. 파생상품 및 파생결합증권(1) 연결실체가 보유하고 있는 파생상품은 모두 매매목적으로 당반기말과 전기말 현재 미결제약정금액 및 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분			미결제약정금액	자산	부채	평가이익	평가손실
파생상품 내역	주식 관련	주가지수선물	47,824	1	1	1	1
	이자율 관련	이자율선물	569,125	-	68	-	68
		이자율선도	180,000	11,543	-	10,732	-
		이자율스왑	3,963,500	6,120	28,514	6,120	22,774
	신용 관련	신용스왑	1,288,515	20,797	20,708	12,213	11,873
		총수익스왑	732,903	35,953	23,620	23,275	18,413
	통화 관련	통화선물	636	-	-	-	-
		통화선도	114,353	4,042	1	4,042	1
		통화스왑	321,421	14,120	5,183	11,047	4,476
신용위험 조정		신용위험평가조정액	-	(104)	(669)	535	179
거래일손익		거래일손익인식평가조정액	-	(2,736)	(1,758)	851	678
합계			7,218,277	89,736	75,668	68,816	58,463

② 전기말

(단위: 백만원)
구분			미결제약정금액	자산	부채	평가이익	평가손실
파생상품 내역	주식 관련	주가지수선물 등	45,538	-	-	-	-
	이자율 관련	이자율선물	220,589	-	-	-	-
		이자율선도	50,000	828	17	828	17
		이자율스왑	4,088,500	-	14,875	-	20,043
	신용 관련	신용스왑	911,882	9,018	8,966	4,743	4,519
		총수익스왑	831,862	26,964	5,607	25,988	12,774
	통화 관련	통화선도	329,814	1,920	49	1,920	49
		통화스왑	175,954	3,073	707	10,912	707
신용위험 조정		신용위험평가조정액	-	(41)	(250)	463	1,122
거래일손익		거래일손익인식평가조정액	-	(3,632)	(2,200)	1,719	1,287
합계			6,654,139	38,130	27,771	46,573	40,518

(2) 당반기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 백만원)
구분	평가전장부금액	공정가치(장부금액)	평가손익
매도파생결합증권	4,079	3,987	92
매도주가연계증권	5,012	5,028	(16)
기타매도파생결합사채	110,012	110,850	(838)
신용위험평가조정액	(56)	(48)	(8)
거래일손익인식평가조정액	(66)	(14)	(52)
합계	118,981	119,803	(822)

② 전기말

(단위 : 백만원)
구분	평가전장부금액	공정가치(장부금액)	평가손익
매도주가연계증권	6,951	7,061	(110)
기타매도파생결합사채	86,950	87,275	(325)
신용위험평가조정액	(841)	(48)	(793)
거래일손익인식평가조정액	(33)	49	(82)
합계	93,027	94,337	(1,310)

17. 충당부채(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
복구충당부채	1,676	1,507
미사용약정충당부채	2,357	1,265
금융보증충당부채(*1)	2,185	792
소송충당부채(*2)	17,048	19,644
합계	23,266	23,208

( *1) 당반기말 및 전기말 현재 금융보증충당부채는 기타금융부채로 분류된 금융보증계약이 최초인식 이후 기대신용손실이 금융보증계약의 상각후원가를 초과한 분만큼 인식한 금액입니다.( *2) 전기 중 주식회사 효성과의 소송 1심 패소에 따라 소송충당부채 16,622백만원을인식하였습니다(주석 34 참조).

(2) 당반기와 전반기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초금액	1,507	1,125
전입	31	11
지급	(65)	(1,125)
증가	203	1,130
반기말금액	1,676	1,141

복구충당부채는 보고기간말 현재 본사 및 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 4개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
	12개월 기대신용손실 측정 대상	12개월 기대신용손실 측정 대상
기초금액	1,265	695
Stage간 분류 이동	-	-
전입(환입)	1,092	(337)
반기말금액	2,357	358

(4) 당반기 및 전반기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
	12개월 기대신용손실 측정 대상	12개월 기대신용손실 측정 대상
기초금액	792	58
Stage간 분류 이동	-	-
전입	1,186	540
기타(*)	207	123
반기말금액	2,185	721

(*) 연결범위 변동으로 인한 효과입니다.

(5) 당반기 및 전반기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초금액(*1)(*2)	19,644	16,786
전입	220	135
지급액(*3)(*4)	(2,816)	(36)
반기말금액	17,048	16,885

( *1) 다올투자증권㈜는 주식회사 효성과의 소송 1심 패소에 따라 전기 이전에 소송충당부채 16,622백만원을 설정하였습니다. ( *2) 다올신용정보㈜는 위임직 채권 추심인의 임금(퇴직금) 청구 소송과 관련하여 전기 중 소송충당부채 435백만원을 설정하였습니다(주석 34 참조).( *3) 다올자산운용㈜는 2022년 1월, 국민은행과의 소송 1심 일부 패소에 따라 전기 중 소송충당부채 2,587백만원을 설정하였으며, 당반기 중 지급 완료하였습니다. (*4) 다올신용정보㈜는 위임직 채권 추심인의 임금(퇴직금) 청구 소송과 관련하여 지급명령확정판결에 따라 전기 중 소송충당부채 229백만원을 설정하였으며, 당반기 중지급완료하였습니다.

(6) 당반기와 전반기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
	미사용약정(*)	금융보증약정	미사용약정(*)	금융보증약정
	12개월 기대신용손실	12개월 기대신용손실	12개월 기대신용손실	12개월 기대신용손실
기초금액	408,838	425,649	158,600	265,200
Stage간 분류 이동	-	-	-	-
증감	104,027	58,400	(84,600)	-
반기말금액	512,865	484,049	74,000	265,200

(*) 자산유동화증권 매입보장약정과 한도대출약정으로 구성되어 있습니다.

18. 기타금융부채 및 기타비금융부채당반기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)
구분		당반기말	전기말
기타금융부채	미지급금(*)	838,058	365,706
	미지급비용	144,206	136,760
	금융보증부채	38,919	34,881
	리스부채	40,724	41,817
	기타예수금	1,014	893
	미지급배당금	4	2
	기타	98,002	139,749
	소계	1,160,927	719,808
기타비금융부채	선수금	202	110
	선수수익	9,354	13,212
	제세예수금	12,334	12,823
	기타	14	-
	소계	21,904	26,145
합계		1,182,831	745,953

( *) 당반기말 미지급금에는 연결실체가 (주)다올저축은행의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정에 따라 취득일 인식한 부채 149,027백만원(전기말 151,682백만원)이포함되어 있습니다.

19. 자본금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(금액단위: 백만원)
구분	수권주식수	발행주식수(*2)	액면가액	당반기말	전기말
보통주	2,000,000,000주	60,314,092주	5,000원	301,570	301,570
우선주(*1)		9,552,235주	5,000원	99,175	51,414
계	2,000,000,000주	69,866,327주		400,745	352,984

(*1) 2008년 발행한 상환전환우선주의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. (*2) 전기말 존재하던 상환전환우선주 5,051,165주가 당반기 중 전액 이익소각되고 9,552,235주가 신규발행되었습니다.

(2) 당반기말 현재 우선주의 내역은 다음과 같습니다.

구분	1종 상환전환우선주	2종 상환전환우선주
발행일자	2022년 03월 30일
발행금액	5,025원
발행주식수	6,686,564주	2,865,671주
발행총액	33,599,984,100원	14,399,996,775원
약정배당율(발행금액대비)	발행일~6년: 연5.8% 6년 이후: 연7.8%	발행일~6년: 연4.8% 6년 이후: 연6.8%
상환권자	당사
상환기간	발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터 20년이 되는 날까지의 기간
전환권	상환전환우선주 1주당 보통주 1주
전환청구기간	발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지	발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지

상기 상환전환우선주는 상환권을 당사가 보유하고 있으므로 자본으로 분류하였습니다.

20. 기타불입자본당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
주식발행초과금	77,364	77,354
자기주식처분이익	54	-
기타자본잉여금	(36,252)	(35,373)
자기주식(*1)	(5,762)	(4,936)
기타자본조정(*2)	679	554
합계	36,083	37,599

( *1) 연결실체는 2021년 10월 15일 주주가치 제고를 목적으로 위탁투자중개업자와 자기주식취득신탁계약을 체결하였습니다. 계약기간은 2021년 10월 15일 부터 2022년 10월 14일까지이며, 전체 총 계약금액은 3,000백만원입니다.( *2) 주식기준보상 중 주식결제형(자기주식교부) 지급을 위하여 기타자본조정으로 인식하였습니다.

21. 기타자본구성요소당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(287)	(287)
지분법자본변동	864	546
당기손익-공정가치측정금융부채평가손익	(20)	-
해외사업장환산차이	4,861	(1,385)
합계	5,418	(1,126)

22. 이익잉여금

(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
이익준비금(*)	18,199	13,355
대손준비금	9,974	3,435
미처분이익잉여금	209,947	243,457
합계	238,120	260,247

( *) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초금액	260,247	142,687
지배기업 소유주 지분 귀속 반기순이익	76,114	91,433
확정급여제도재측정요소	(28)	-
보통주 배당금	(14,688)	(8,887)
우선주 배당금	(33,397)	(17,543)
상환전환우선주 상환	(50,128)	(17,933)
반기말금액	238,120	189,757

(3) 대손준비금

대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결실체는 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 충당금액이 금융감독원이 요구하는 최소 적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 경우, 동 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
대손준비금 적립액	9,974	3,435
대손준비금 적립 예정액	41,458	6,539
대손준비금 잔액(*)	51,432	9,974

( *) 대손준비금 잔액은 대손준비금 기 적립액에 대손준비금 전입 예정액을 반영한 잔액입니다.

2) 당반기와 전반기의 대손준비금 조정후 반기순이익 및 주당 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
대손준비금 반영전 지배주주지분 반기순이익	76,113,736,718	91,433,410,363
차감: 우선주배당금	(672,657,260)	(2,192,347,458)
대손준비금 반영전 보통주 순이익	75,441,079,458	89,241,062,905
대손준비금 전입액(*1)	(41,458,013,442)	(16,860,353)
대손준비금 반영후 조정이익(*2)	33,983,066,016	89,224,202,552
대손준비금 반영후 주당 조정이익	580	1,511

(*1) 대손준비금 전입액은 당반기 및 전반기 추가 전입 예정액입니다. (*2) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업 소유주지분 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

23. 수수료수익 및 수수료비용당반기와 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
수수료수익	수탁수수료	10,718	23,571	12,113	24,486
	인수및주선수수료	10,381	14,857	8,205	13,097
	집합투자증권취급수수료	2,456	5,630	4,047	9,943
	자산관리수수료	260	485	196	376
	집합투자기구운용보수	18,977	28,159	7,201	13,576
	금융자문수수료	8,642	23,209	12,150	22,084
	채무보증관련수수료	44,928	93,290	24,601	56,533
	투자조합등 관리보수	5,635	17,741	12,813	28,413
	집합투자기구관련 자문및일임수수료	1,018	1,955	885	1,938
	채권관리및추심관련 수수료	4,414	8,607	4,511	8,796
	기타수수료수익	15,210	24,416	6,791	10,531
	소계	122,639	241,920	93,513	189,773
수수료비용	매매수수료	1,219	2,562	1,265	2,689
	투자상담수수료	41	94	90	159
	기타수수료비용	6,232	13,419	6,392	12,648
	소계	7,492	16,075	7,747	15,496
순수수료이익		115,147	225,845	85,766	174,277

24. 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래이익	당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	1,429	6,523	7,659	16,595
	당기손익-공정가치측정금융자산거래이익	80,747	128,120	32,013	67,729
	매도유가증권평가이익	(808)	4,657	573	573
	파생상품평가이익	30,262	68,816	8,357	36,487
	파생상품거래이익	72,790	146,217	14,226	34,008
	매도파생결합증권평가이익	49	122	131	512
	매도파생결합증권거래이익	-	-	18	18
	소계	184,469	354,455	62,977	155,922
당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손실	당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	26,718	65,848	4,360	13,266
	당기손익-공정가치측정금융자산거래손실	93,907	144,407	24,276	45,345
	매도유가증권평가손실	(1,329)	541	(508)	219
	파생상품평가손실	19,041	58,463	9,809	30,582
	파생상품거래손실	43,535	76,831	11,184	21,596
	파생결합증권평가손실	302	302	-	-
	매도파생결합증권평가손실	286	944	472	1,786
	매도파생결합증권거래손실	588	760	236	891
	소계	183,048	348,096	49,829	113,685
당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래순이익		1,421	6,359	13,148	42,237

25. 이자수익 및 이자비용당반기와 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
이자수익	현금및현금성자산	4,445	8,704	1,278	2,831
	당기손익-공정가치측정금융자산	17,692	31,018	8,236	17,220
	상각후원가측정금융자산	92,213	177,512	6,854	12,885
	기타	502	1,063	408	709
	소계	114,852	218,297	16,776	33,645
이자비용	예수부채	22,389	41,156	328	556
	차입부채	16,188	28,680	6,295	12,512
	리스부채	395	843	303	467
	기타	4,238	6,120	258	371
	소계	43,210	76,799	7,184	13,906
순이자이익		71,642	141,498	9,592	19,739

26. 배당금수익당반기와 전반기의 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익	714	1,309	92	927
기타배당금수익	7,234	8,109	97	181
합계	7,948	9,418	189	1,108

27. 상각후원가측정금융상품관련손익당반기와 전반기 중 상각후원가측정금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
상각후원가측정금융상품관련이익	대손충당금환입	295	2,116	508	526
	대출채권매각이익	771	2,448	-	-
	소계	1,066	4,564	508	526
상각후원가측정금융상품관련손실	대손상각비	13,493	30,559	18	444
	대출채권매각손실	16,233	23,843	79	102
	소계	29,726	54,402	97	546
상각후원가측정금융상품관련순손익		(28,660)	(49,838)	411	(20)

28. 기타영업손익

당반기와 전반기의 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익	외환거래이익	14,129	16,515	2,469	3,479
	미사용약정충당부채환입	-	3	246	337
	기타	2,858	14,433	2,166	3,560
	소계	16,987	30,951	4,881	7,376
기타영업비용	외환거래손실	27,451	36,281	(1,647)	6,277
	금융보증충당부채전입	(175)	1,186	380	540
	미사용약정충당부채전입	1,001	1,095	-	-
	복구충당부채전입	13	31	10	11
	기타	768	2,921	3,037	5,247
	소계	29,058	41,514	1,780	12,075
기타영업손익		(12,071)	(10,563)	3,101	(4,699)

29. 판매비와관리비당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
급여(*)	57,291	116,326	51,481	102,392
퇴직급여	1,963	4,112	1,388	2,868
복리후생비	6,663	13,171	3,839	7,361
전산운용비	2,745	5,769	1,975	4,070
임차료	1,153	2,307	979	2,554
지급수수료	6,743	12,613	7,220	13,071
접대비	3,279	6,158	2,400	4,527
광고선전비	4,549	6,541	317	580
감가상각비	4,072	7,835	2,461	5,246
조사연구비	240	431	154	314
연수비	81	119	54	95
무형자산상각비	1,006	1,999	278	543
세금과공과금	7,121	14,253	1,181	2,387
업무위탁수수료	1,407	2,804	87	162
판매부대비	631	1,494	783	1,495
등기소송비 및 공고비	74	131	-	1
회의비	99	186	110	206
인쇄비	146	220	40	90
여비교통비	567	963	245	401
차량유지비	242	424	135	241
소모품비	466	1,073	194	634
수도광열비	110	219	52	106
보험료	480	843	199	428
행사비	701	979	235	268
기타	1,675	2,318	929	1,703
합계	103,504	203,288	76,736	151,743

(*) 당반기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 676백만원이 포함되어 있습니다(주석 33참조).

30. 법인세비용

(1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
당기법인세비용:
법인세 부담액	36,914	30,490
과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(3,449)	(165)
이연법인세비용:
일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액	498	(3,066)
자본에 직접 반영된 법인세:
지분법자본변동	(108)	(31)
보험수리적가정의 변동	14	-
기타	19	-
법인세비용	33,888	27,228

(2) 당반기와 전반기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
법인세비용차감전순이익	129,599	119,991
적용세율에 따른 법인세비용(*)	31,132	29,038
조정사항:
비과세수익으로 인한 효과	(3,355)	(22,037)
비공제비용으로 인한 효과	9,594	20,561
이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금 등으로 인한 효과	(134)	120
과거에 인식하지 못한 일시적 차이 등의 당기 인식으로 인한 효과	(1,353)	(4,881)
과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(3,449)	(165)
기타	1,453	4,592
소계	2,756	(1,810)
당기손익으로 인식된 법인세비용	33,888	27,228
유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)	26.15%	22.69%

(*) 당반기와 전반기의 과세소득에 적용된 세율은 2억원 이하 11%, 2억원 초과 200억원 이하 22% 및 200억원 초과 3,000억원 이하 24.2% 입니다.

31. 주당이익

(1) 기본주당이익① 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)
구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
지배주주지분 반기순이익(원)	32,665,473,208	76,113,736,718	46,520,444,472	91,433,410,363
차감 : 우선주배당금(원)	(658,191,513)	(672,657,260)	(1,114,342,354)	(2,192,347,458)
보통주 순이익(원)	32,007,281,695	75,441,079,458	45,406,102,118	89,241,062,905
가중평균 유통보통주식수(주)	58,565,346	58,561,592	59,023,779	59,068,884
기본주당이익(원)	547	1,288	769	1,511

② 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당반기	전반기
반기말 현재 보통주 유통발행주식수	60,314,092	60,314,092
반기말 현재 보통주 자기주식수	1,748,746	1,290,313
반기말 현재 유통보통주식수	58,565,346	59,023,779
가중평균 유통보통주식수	58,561,592	59,068,884

(2) 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기말 현재 연결실체가보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주 및 주식매수선택권이 있으며, 전반기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
희석주당이익에 계산에 사용된 이익(원)	32,665,473,208	76,113,736,718	45,406,102,118	89,241,062,905
기본주당이익 계산에 사용된 이익	32,007,281,695	75,441,079,458	45,406,102,118	89,241,062,905
상환전환우선주 전환 가정	658,191,513	672,657,260	-	-
희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(주)	68,431,179	63,730,470	59,023,779	59,068,884
기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	58,565,346	58,561,592	59,023,779	59,068,884
상환전환우선주 전환 가정	9,552,235	4,855,280	-	-
주식매입선택권의 전환 가정	313,598	313,598	-	-
희석주당이익(원)	477	1,194	769	1,511

32. 특수관계자와의 거래

(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭
관계기업	아시아클린에너지사모투자전문회사, 차이나플래티넘사모투자전문회사, Brightstorm, Inc., ㈜디지털타임스, 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사, 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사, 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사, 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사, KTB-KORUS 펀드, KTB 해외진출Platform펀드, IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합, KTBN 7호 벤처투자조합, KTBN 8호 투자조합, KTBN 9호 디지털콘텐츠코리아 투자조합, KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합, KTBN 11호 한중시너지펀드, NAVER-KTB 오디오콘텐츠 전문투자조합, KTBN 13호 벤처투자조합, KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합, KTBN 16호 벤처투자조합, KTBN 18호 벤처투자조합, 케이티비엔지아이사모투자합자회사, ㈜카이로켐, 케이티비2020르네상스사모투자합자회사, KAI-AH 디지털콘텐츠 1호, 케이비-케이티비기술금융벤처투자조합, 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호, 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사
기타특수관계자	㈜다올자산개발

(2) 당반기와 전반기 중 중요한 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 백만원)
구분	특수관계자의 명칭	거래내역	수익	비용
관계기업	KTBN 11호 한중시너지펀드 외 기타투자조합	수수료수익 등	10,868	-
	케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사	운용수수료	47	-
	코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사	관리보수수수료수익	134	-
	케이티비2020르네상스사모투자합자회사	관리보수수수료수익	1,020	-
	케이티비2021아틀라스사모투자합자회사	관리보수수수료수익	943	-
	클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사(*)	관리보수수수료수익	4,729	-

(*)당반기 중 원금분배로 관계기업에서 제외되었으며, 청산되었습니다.② 전반기

(단위: 백만원)
구분	특수관계자의 명칭	거래내역	수익	비용
관계기업	KoFC-KTBN Pioneer Champ 2011-5호 투자조합 외 기타투자조합	수수료수익 등	26,808	-
	케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사	운용수수료	74	-
	코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사	관리보수수수료수익	134	-
	케이티비2020르네상스사모투자합자회사	관리보수수수료수익	1,046	-
	클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사	관리보수수수료수익	352	-

(3) 당반기말과 전기말 현재 중요한 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	특수관계자의 명칭	계정과목	당반기말		전기말
			채권	채무	채권	채무
관계기업	케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사	미수수익	22	-	55	-
		미수금	1,528	-	2	-
	KTBN 11호 한중시너지펀드 외 기타투자조합	미수수익	14,030	-	6,562	-
		미수금	-	-	9,285	-
		미지급비용	-	1	-	-
	코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사	미수수익	67	-	68	-
	케이티비2020르네상스사모투자합자회사	미수수익	500	-	532	-
	케이티비2021아틀라스사모투자합자회사	미수수익	555	-	-	-
		미수금	389	-	179	-

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(5) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
급여(*)	4,033	8,603	3,688	7,184
퇴직급여	416	870	362	716
합계	4,449	9,473	4,050	7,900

(*) 당반기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 152백만원이 포함되어 있습니다.

33. 주식기준보상(1) 지배기업의 주식기준보상1) 지배기업은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 60%는 즉시 지급하고 40%는 3년간 이연하여 자기주식 및 현금으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다.

2) 당반기말 현재 지배기업이 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원,주)
구분	2020년 부여분		2021년 부여분
유형	주식결제형	현금결제형	주식결제형	현금결제형
	(자기주식 교부)	(현금지급)	(자기주식 교부)	(현금지급)
부여기준일	2020-12-31	2020-12-31	2021-12-31	2021-12-31
부여기간 (약정용역제공기간)	2021년 ~ 2023년	2021년 ~ 2023년	2022년 ~ 2024년	2022년 ~ 2024년
결산일 기준 추정 가득수량	207,677	207,677	190,630	190,630
총보상원가	849	943	984	806
기인식 주식보상비용	554	1,078	-	984
당반기에 인식한 주식보상비용	104	(135)	297	(178)
미인식 주식보상비용	191	-	687	-

3) 지배기업의 주식결제형 주식기준보상비용은 부여일 기준 가중평균한 종가를 기초로 도출 하였습니다.

(2) 연결실체는 상기 주식기준보상 외에 종속기업인 다올인베스트먼트㈜ 주식으로 차액보상형 주식매수선택권을 부여하고 있습니다. 1) 당반기말 현재 다올인베스트먼트㈜의 임직원에게 부여된 차액보상형 주식매수선택권은 2023년 10월 1일부터 2030년 9월 30일까지 행사 가능합니다. 부여된 주식매수선택권의 주당 행사가격은 5,500원으로 당반기말 현재 가중평균 주가인 4,892원보다 약 12.43% 높은 금액입니다.

구분	약정사항
권리부여일	2021년 10월 1일
부여수량	2,000,000주
당반기말 잔존수량	1,969,486주
가득조건	권리부여일로부터 2년 이상 재임
행사기간	2023년 10월 1일부터 2030년 9월 30일
행사가격	5,500원

2) 가중평균 주가와 주식매수선택권 수량의 변동

구분	주식매수선택권 수량(단위:주)	가중평균 주가(*)(단위:원)
기초	2,000,000	5,373
소멸	(30,514)	-
반기말	1,969,486	4,892

( *) 상장일(2021년 12월 16일)부터 당반기 중 최종 거래일까지 코스닥시장에서 거래된 최종 시장 가격을 거래량을 가중치로 하여 산출한 가중평균 가격입니다.

3) 당반기 중 이항모형으로 평가한 주식매수선택권 가중평균 공정가치 및 평가모형에 적용된 주요 가격 결정 요소는 다음과 같습니다.

구분	당반기
가중평균 공정가치(천원)	887,000
가중평균 주가(*)(원)	4,892
주가변동성	24.20%
배당수익률	0.00%
무위험수익률	2.26%

( *) 가중평균 주가는 전체 행사기간을 고려하여 가격을 결정하였습니다.

(3) 당반기 중 연결실체가 비용으로 인식한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기
총보상원가	5,949
기인식 주식보상비용	2,917
당반기에 인식한 주식보상비용	676
미인식 주식보상비용	2,356

34. 우발부채와 주요 약정사항(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
약정사항	금융기관	당반기말	전기말
운영자금대출 등	한국증권금융㈜	630,000	630,000
할인어음	한국증권금융㈜	100,000	100,000
일중대출(반일물)	한국증권금융㈜	200,000	200,000
일중대출(반일물)	㈜우리은행	10,000	10,000
일반대출(한도대)	㈜수협은행	15,000	10,000
일반대출(한도대)	㈜신한은행	5,000	5,000
일반대출(한도대)	한국산업은행	8,000	8,000
일반대출(한도대)	상호저축은행중앙회	45,000	45,000
차액결제대행(순이체한도)	㈜신한은행	8,000	8,000
당좌차월	㈜농협은행	9,500	9,500
합계		1,030,500	1,025,500

(2) 당반기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
회사명	담보제공자산	장부가액	담보설정금액	채무금액	설정권자	담보제공 사유
다올인베스트먼트㈜	토지	1,970	8,188	-	한국산업은행	한도대출담보제공
	건물	5,379
(주)다올저축은행	지급준비예치금	164,027	45,000	-	상호저축은행중앙회	한도대출담보제공
1000 harbor Owner LLC	부동산	298,448	298,448	184,044	국민은행 뉴욕지점/우리은행 뉴욕지점	부동산대출담보제공
케이비이천로지스틱스제5호	토지	19,007	112,262	79,300	동양생명보험(주) 외	한도대출담보제공
	건물	93,255

(3) 소송현황

당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 14건 (소송금액 34,519백만원)입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
원고	피고	소송의 내용	소송금액	진행사항
아시아신탁주식회사	다올자산운용㈜	투자손실에 대한 손해배상청구	514	1심 진행중
국민은행(*1)	다올자산운용㈜	수탁사의 손해배상 청구 항소심	1,017	2심 진행중
하나금융투자	다올자산운용㈜	판매사의 손해배상 청구	8,390	1심 진행중
주식회사 효성(*2)	다올투자증권 외 2개사	임무 위배행위로 인한 손해배상청구	12,000	3심 진행중
베스트 레드 유한회사 외5개사	다올투자증권 외 2개사	원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사가 그 의무를 해태하여 원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함.	11,200	2심 진행중

( *1) 2022년 1월 28일자 1심에서 일부패소하였습니다. 연결실체는 패소금액 2,374백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 2,587백만원을 전기말 현재 소송충당부채로계상하였으며, 당반기 중 지급완료하였습니다(주석 17 참조). 한편, 연결실체는 항소한 상태이며, 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다.( *2) 연결실체는 2021년 2월 17일자 1심에서 패소하였으며, 패소금액 12,000백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 16,622백만원을 소송충당부채로 계상하였습니다(주석 17 참조). 연결실체는 전기 중 1심 판결결과에 대해 항소하였으며, 2022년 7월 15일자 2심 판결에서는 제1심판결 중 당사 패소 부분을 취소하고, 그 취소 부분에 해당하는 원고의 당사에 대한 청구를 모두 기각하였습니다. 한편, 2022년 8월 5일 원고는 상고장을 제출하였습니다.

이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당반기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어있지 아니합니다.

(4) 자산유동화증권 매입보장약정연결실체는 피케이더블유제일차㈜ 등이 발행한 자산유동화증권 중 발행일에 매수되지 아니한 잔여 자산유동화증권에 대해 일정 금액을 한도로 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
발행사	유동화증권	만기일	보증금액
			당반기말	전기말
피케이더블유제일차㈜	전자단기사채	2023-02-14	1,400	3,400
이케이디제사차㈜	전자단기사채	2023-07-26	50,500	50,500
합계			51,900	53,900

한편, 상기 약정에 따라 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 매입한 자산유동화증권은 없습니다.

(5) 우선손실충당 약정다올인베스트먼트㈜의 일부 조합은 조합규약에 우선손실충당 약정을 규정하고 있으며, 각 조합의 업무집행조합원인 다올인베스트먼트㈜는 해당 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다.당반기말 현재 우선손실충당 약정내용과 약정에 따라 다올인베스트먼트㈜가 반환받지 못하고 조합에 예치된 금액은 투자조합별로 다음과 같으며, 조합이 청산할 경우 손실금의 충당으로 인한 추가적인 손실이 발생할 수 있습니다.

(단위: 백만원)
구분	약정내용	당반기말
IBK-KTB 문화콘텐츠저작재산권투자조합	규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(16억원)에 해당하는 금액	1,710
KTBN 9호 투자조합	규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(15억원)에 해당하는 금액	1,523
KTBN 11호 한중시너지펀드	규약 제38조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당비율(출자약정액의5%)에 해당하는 금액	7,297
합계		10,530

한편, 당반기말 현재 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합과 관련하여 연결실체가 분배받은 금액 중 1,000백만원은 우선손실충당 약정에 해당하는 금액이나, 조합 규약상 별도 예치 규정이 없어 연결실체가 반환받았습니다.

(6) 기타 약정사항1) (주)다올저축은행은 대출을 실시하는 과정에서 발생할 수 있는 부동산 권리상의 하자 등으로 인한 손실을 담보하기 위해 부보금액 33,634백만원의 저당권용권원보험을 퍼스트어메리칸권원보험㈜에 가입하고 있습니다. (주)다올저축은행의 현재 종합통장대출에 대한 총 여신 약정 한도는 1,538,620백만원입니다. 이중 실행된 대출잔액은 1,079,653백만원이며, 미사용약정금액은 458,967백만원입니다.2) 다올프라이빗에쿼티㈜는 업무집행사원으로서 설립·운용예정인 사모투자전문회사를 통해 테크닉골프홀딩스 주식회사(이하 'SPC')에 400억원 이상 출자할 것과 해당 출자금 전액은 SPC가 차입한 자금을 상환하기로 확약하였습니다.(7) 보고기간 동안의 유의적인 사건당반기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.

35. 지급보증당반기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역

(단위: 백만원)
제공하는자	제공받는자	보증금액		보증내용
		당반기말	전기말
서울보증보험	지배기업	2,629	2,528	법원공탁관련 보증
	지배기업	2,329	370	인허가
	지배기업	30	-	이행지급
	다올신용정보㈜	1,160	1,088	계약이행보증
	다올자산운용㈜	31	31	인허가
	㈜다올저축은행	4,969	4,889	법원공탁관련 보증
합계		11,148	8,906

(2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역

(단위: 백만원)
제공받는자	보증금액		보증내용
	당반기말	전기말
스카이포트폴리오일호㈜ 외	265,200	239,600	사모사채인수확약
아이비소사㈜ 외	204,849	195,049	대출채권매입확약
그레이문제일차㈜	14,000	-	수익증권인수확약
합계	484,049	434,649

36. 현금흐름표요약반기연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약반기연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 일치하며, 구성 내역은 주석 4에서 설명하고 있습니다. 연결실체는 요약반기연결현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당반기와 전반기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다,

(단위 : 백만원)
구 분	당반기	전반기
금융보증부채의 증가	2,870	12,712
리스부채의 증가	5,718	32,278
복구충당부채의 증가	211	1,130

37. 금융상품 위험공시 연결실체는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. 영업활동을 영위하는 과정에서 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이러한 위험을 관리하기 위해 회사가 감내할 수 있는 위험 수준과 범위를 결정하고 위험의 원천과 규모를 파악하여 위험을 수용, 회피 또는 경감 등의 의사결정, 통제 및감시, 보고 등의 통합적인 리스크관리 수행을 위한 시스템(ERMS)을 운용하고 있습니다.중간연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

38. 금융상품 공정가치 서열체계(1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	59,074	-	26,139	85,213
	채무상품	581,811	1,895,425	241,640	2,718,876
	파생상품자산	1	83,554	6,181	89,736
	기타	-	374,525	102,440	476,965
	소계	640,886	2,353,504	376,400	3,370,790
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	-	-	3,364	3,364
금융자산합계		640,886	2,353,504	379,764	3,374,154
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	506,902	-	-	506,902
	파생상품부채	69	68,542	7,057	75,668
	소계	506,971	68,542	7,057	582,570
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	-	90,821	28,982	119,803
금융부채합계		506,971	159,363	36,039	702,373

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	158,042	-	21,510	179,552
	채무상품	922,598	1,411,063	239,312	2,572,973
	파생상품자산	-	37,233	897	38,130
	기타	-	435,414	82,141	517,555
	소계	1,080,640	1,883,710	343,860	3,308,210
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	-	-	3,364	3,364
금융자산합계		1,080,640	1,883,710	347,224	3,311,574
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	506,932	-	-	506,932
	파생상품부채	-	25,486	2,285	27,771
	소계	506,932	25,486	2,285	534,703
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	-	71,147	23,190	94,337
금융부채합계		506,932	96,633	25,475	629,040

(2) 당반기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	1,895,425	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등
	374,525	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-
	83,554	신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율
금융자산합계	2,353,504
당기손익-공정가치측정금융부채	68,542	신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율스왑	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율
당기손익-공정가치지정금융부채	90,821	매도파생결합증권	현금흐름할인 모형, 옵션모형	변동성
금융부채합계	159,363

② 전기말

(단위: 백만원)
계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	1,411,063	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등
	435,414	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-
	37,233	신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
금융자산합계	1,883,710
당기손익-공정가치측정금융부채	25,486	신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
당기손익-공정가치지정금융부채	71,147	매도파생결합증권	현금흐름할인 모형, 옵션모형	변동성 등
금융부채합계	96,633

(3) 당반기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	26,139	현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형	영구성장률	영구성장율 증가 시 공정가치 증가
				할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
				PBR	PBR 증가 시 공정가치 증가
				주가	주가가 상승 시 공정가치가 증가
				합병성공비율	합병성공비율 증가 시 공정가치 증가
	회사채, 전환사채 등	82,002	이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor	변동성	변동성 증가 시공정가치 증가
			LSMC 모형	변동성	변동성 증가 시 공정가치 증가
	대출채권	159,638	현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가
	출자금 등	21,203	순자산가치평가법(*)	-	-
	파생상품자산	6,181	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
				수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
	집합투자증권	81,237	현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
			순자산가치평가법(*)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	564	순자산가치평가법(*)	-	-
	출자금	2,800	순자산가치평가법(*)	-	-
금융자산합계		379,764
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	7,057	Gaussian 1 factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
				수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	28,982	Hull-White 1 Factor	변동성	변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가
금융부채합계		36,039

(*) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	21,510	현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형	영구성장률	영구성장율 증가 시 공정가치 증가
				할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
				PBR	PBR 증가 시 공정가치 증가
				주가	주가가 상승 시 공정가치가 증가
				합병성공비율	합병성공비율 증가 시 공정가치 증가
	회사채, 전환사채 등	42,962	이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor	변동성	변동성 증가 시공정가치 증가
			LSMC 모형	변동성	변동성 증가 시 공정가치 증가
	대출채권	196,350	현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가
	출자금 등	14,250	순자산가치평가법(*)	-	-
	파생상품자산	897	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
				수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
	집합투자증권	67,891	현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
			순자산가치평가법(*)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	564	순자산가치평가법(*)	-	-
	출자금	2,800	순자산가치평가법(*)	-	-
금융자산합계		347,224
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	2,285	Gaussian 1 factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
				수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	23,190	Hull-White 1 Factor	변동성	변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가
금융부채합계		25,475

(*) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

(4) 당반기와 전기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 백만원)
구분		기초	취득	처분	당기손익	기타포괄손익	손상	수준3에서/수준3으로 이동	기말
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	21,510	3,644	(985)	2,036	-	-	(66)	26,139
	전환사채 등	42,962	107,516	(70,487)	(366)	-	-	2,377	82,002
	대출채권	196,350	196	(36,834)	(74)	-	-	-	159,638
	출자금	14,250	9,014	(2,061)	-	-	-	-	21,203
	파생상품자산	897	-	(60)	5,344	-	-	-	6,181
	집합투자증권	67,891	25,341	(9,639)	21	-	-	(2,377)	81,237
	소계	343,860	145,711	(120,066)	6,961	-	-	(66)	376,400
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	564	-	-	-	-	-	-	564
	출자금	2,800	-	-	-	-	-	-	2,800
	소계	3,364	-	-	-	-	-	-	3,364
금융자산 합계		347,224	145,711	(120,066)	6,961	-	-	(66)	379,764
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	2,285	-	-	4,772	-	-	-	7,057
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	23,190	64,616	(58,496)	(328)	-	-	-	28,982
금융부채 합계		25,475	64,616	(58,496)	4,444	-	-	-	36,039

② 전기

(단위: 백만원)
구분		기초	취득	처분	당기손익	기타포괄손익	사업결합	수준3에서/수준3으로 이동	기말
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	16,244	6,948	(1,383)	345	-	348	(992)	21,510
	전환사채 등	24,049	17,261	(5,024)	(1,047)	-	10,344	(2,621)	42,962
	대출채권	71,524	193,722	(73,524)	(372)	-	5,000	-	196,350
	출자금	4,024	13,187	(4,641)	1,680	-	-	-	14,250
	파생상품자산	1,350	-	-	(453)	-	-	-	897
	집합투자증권	8,659	26,972	(9,604)	(1,254)	-	43,118	-	67,891
	소계	125,850	258,090	(94,176)	(1,101)	-	58,810	(3,613)	343,860
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	605	-	-	-	(41)	-	-	564
	출자금	2,800	-	-	-	-	-	-	2,800
	소계	3,405	-	-	-	(41)	-	-	3,364
금융자산 합계		129,255	258,090	(94,176)	(1,101)	(41)	58,810	(3,613)	347,224
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	2,933	-	-	(648)	-	-	-	2,285
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	25,595	34,087	(37,000)	508	-	-	-	23,190
금융부채 합계		28,528	34,087	(37,000)	(140)	-	-	-	25,475

(5) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
현금및현금성자산(*1)		772,954	-	-	772,954
상각후원가측정금융자산(*2)	예치금	-	577,988	-	577,988
	대출채권	-	-	4,216,394	4,216,394
	미수금	-	-	791,493	791,493
	미수수익	-	-	39,502	39,502
	보증금	-	-	10,366	10,366
	기타	-	-	21,883	21,883
	소계	-	577,988	5,079,638	5,657,626
금융자산합계		772,954	577,988	5,079,638	6,430,580
상각후원가측정금융부채(*1)	예수부채	-	4,340,437	-	4,340,437
	차입부채	-	-	3,226,392	3,226,392
	기타금융부채	-	-	1,160,927	1,160,927
	소계	-	4,340,437	4,387,319	8,727,756
금융부채합계		-	4,340,437	4,387,319	8,727,756

(*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (*2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
현금및현금성자산(*1)		461,262	-	-	461,262
상각후원가측정금융자산(*2)	예치금	-	828,360	-	828,360
	대출채권	-	-	3,711,367	3,711,367
	기타	-	-	341,431	341,431
	소계	-	828,360	4,052,798	4,881,158
금융자산합계		461,262	828,360	4,052,798	5,342,420
상각후원가측정금융부채(*1)	예수부채	-	3,794,889	-	3,794,889
	차입부채	-	-	2,974,647	2,974,647
	기타금융부채	-	-	719,808	719,808
	소계	-	3,794,889	3,694,455	7,489,344
금융부채합계		-	3,794,889	3,694,455	7,489,344

(*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

39. 부문공시(1) 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.연결재무제표기준에 의한 지배기업인 당사는 연결재무제표 작성대상 종속회사인 다올인베스트먼트㈜을 포함하여 50개 내국법인 및 10개 외국법인으로 이루어져 있으며,크게 금융투자업, 집합투자업, 벤처투자업, 저축은행업 등을 영위하고 있습니다.연결실체의 사업부문은 아래와 같습니다.

사업부문	대상 회사	비고
금융투자업	다올투자증권주식회사	내국법인
	Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)	외국법인
	Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL)	외국법인
	다올프라이빗에쿼티㈜	내국법인
	케이티비프라이빗에쿼티㈜	내국법인
집합투자업	다올자산운용㈜	내국법인
	Daol Investment Management Co., Ltd. (We Asset Management Co., Ltd.)	외국법인
벤처투자업	다올인베스트먼트㈜	내국법인
	Daol Ventures, Inc.(KTB Ventures, Inc)	외국법인
저축은행업	(주)다올저축은행	내국법인
기타	다올신용정보㈜	내국법인
	KTBN14호 벤처투자조합	내국법인
	Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd (KTBST REIT Management Co., Ltd.)	외국법인
	다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁	내국법인
	Daol New York, LLC (KTB New York, LLC)	외국법인
	Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.)	외국법인
	다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드	내국법인
	다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드	내국법인
	다올KTB전단채증권투자신탁	내국법인
	다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호	내국법인
	다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종	내국법인
	글로벌랜드마크제일차㈜	내국법인
	BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호	내국법인
	1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC,	외국법인
	1000 harbor JV LLC	외국법인
	1000 harbor Owner LLC	외국법인
	부금일물류세컨드㈜	내국법인
	부금일물류퍼스트㈜	내국법인
	케이비이천로지스틱스 제5호	내국법인
	고덕평택제일차㈜	내국법인
	뉴스테이트제일차㈜	내국법인
	뉴테란대전㈜	내국법인
	뉴테란대전제이차㈜	내국법인
	뉴테란월문㈜	내국법인
	뉴테란제팔차㈜	내국법인
	디엠수원크레도㈜	내국법인
	에스엠영등포제일차㈜	내국법인
	올더웨이제구차㈜	내국법인
	올더웨이제십차㈜	내국법인
	이케이디제이차㈜	내국법인
	인베스토리제이차㈜	내국법인
	제이온파주㈜	내국법인
	카이로스제십차㈜	내국법인
	케이엔아산제일차㈜	내국법인
	케이엔평택제일차㈜	내국법인
	케이티비비전제오차㈜	내국법인
	케이티비씨씨제일차㈜	내국법인
	케이티비타이거제일차㈜	내국법인
	케이티비파이어레드제오차㈜	내국법인
	케이티비파이어레드제육차㈜	내국법인
	케이티비파이어레드제팔차㈜	내국법인
	푸른다올제일차㈜	내국법인
	제이온베이직㈜	내국법인
	제이온월곶㈜	내국법인
	인베스토리제칠차㈜	내국법인
	기네스제일차㈜	내국법인
	카이로스제십칠차㈜	내국법인
	케이티비타이거제이차㈜	내국법인
	다올라이트블루제오차㈜	내국법인
	가드디엘제사차㈜	내국법인

(2) 부문별 손익당반기와 전반기 연결실체의 수익 및 성과에 대한 보고 부문정보는 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 백만원)
구분	영업수익		영업손익		순손익
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
금융투자업	306,170	623,883	27,582	97,252	19,006	83,808
집합투자업	22,878	33,908	9,747	10,036	7,148	8,092
벤처투자업	6,741	14,878	970	2,911	3,611	3,609
저축은행업	101,466	189,722	26,082	51,080	20,709	39,557
기타	19,386	35,472	(10,740)	(17,476)	(5,611)	(8,859)
보고부문 합계	456,641	897,863	53,641	143,803	44,863	126,207
연결제거	(8,680)	(38,257)	(1,716)	(24,370)	(1,444)	(30,496)
합계	447,961	859,606	51,925	119,433	43,419	95,711

② 전반기

(단위: 백만원)
구분	영업수익		영업손익		순손익
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
금융투자업	140,623	336,727	24,846	82,263	61,993	112,223
집합투자업	9,678	20,346	3,305	5,010	2,616	3,837
벤처투자업	17,852	33,601	6,038	14,727	26,802	44,356
기타	(8,579)	26,199	(6,537)	7,482	2,869	7,133
보고부문 합계	159,574	416,873	27,652	109,482	94,280	167,549
연결제거	19,269	(28,524)	7,819	(28,583)	(47,169)	(74,786)
합계	178,843	388,349	35,471	80,899	47,111	92,763

(3) 부문별 자산 및 부채당반기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말		전기말
	자산	부채	자산	부채
금융투자업	5,479,065	4,715,267	5,045,701	4,310,713
집합투자업	86,281	17,390	79,601	18,715
벤처투자업	322,002	27,346	355,409	40,099
저축은행업	4,468,529	4,049,235	3,629,574	3,229,777
기타	1,024,781	536,054	969,453	436,516
보고부문 합계	11,380,658	9,345,292	10,079,738	8,035,820
연결제거	(863,525)	180,092	(850,581)	225,661
합계	10,517,133	9,525,384	9,229,157	8,261,481

(4) 지역에 대한 정보1) 당반기와 전반기 중 지역별 수익 및 성과에 대한 보고 부문정보는 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 백만원)
구분	영업수익		영업손익		순손익
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
국내	423,807	802,356	51,065	111,252	40,002	82,537
국외	24,154	57,250	860	8,181	3,417	13,174
합계	447,961	859,606	51,925	119,433	43,419	95,711

② 전반기

(단위: 백만원)
구분	영업수익		영업손익		순손익
	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
국내	158,516	337,203	31,318	71005	45,240	84,102
국외	20,327	51,146	4,153	9,894	1,871	8,661
합계	178,843	388,349	35,471	80,899	47,111	92,763

2) 당반기말과 전기말 현재 지역별 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말		전기말
	자산	부채	자산	부채
국내	9,654,106	9,070,681	8,380,378	7,797,501
국외	863,027	454,703	848,779	463,980
합계	10,517,133	9,525,384	9,229,157	8,261,481

4. 재무제표

요 약 반 기 재 무 상 태 표

제43(당)기 반기말 2022년 6월 30일 현재
제42(전)기 기말 2021년 12월 31일 현재
다올투자증권주식회사	(단위: 원)

과 목	주석	제43(당)기 반기말		제42(전)기 기말
자 산
Ⅰ. 현금및현금성자산	4	358,458,931,565		255,012,630,201
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,15,37	2,923,154,012,905		2,770,310,045,321
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,37	2,800,000,000		2,800,000,000
Ⅳ. 상각후원가측정금융자산	5,8,31,37	1,396,954,620,271		1,183,726,195,757
Ⅴ. 종속기업투자및관계기업투자	9	386,806,493,062		409,399,271,848
Ⅵ. 유형자산	10,11	29,798,270,540		28,151,592,805
Ⅶ. 무형자산	31	13,612,122,473		11,405,642,497
Ⅷ. 이연법인세자산	29	11,086,779,014		10,800,544,056
Ⅸ. 기타비금융자산		10,633,719,287		11,791,958,754
자 산 총 계			5,133,304,949,117		4,683,397,881,239
부 채
Ⅰ. 예수부채	12,37	232,600,496,277		493,319,590,490
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	12,15,37	716,930,983,936		648,008,315,849
Ⅲ. 차입부채	12,13,37	2,672,422,548,175		2,525,664,135,658
Ⅳ. 당기법인세부채	29	21,214,195,668		54,674,050,630
Ⅴ. 충당부채	16	20,499,054,642		18,655,838,912
Ⅵ. 기타금융부채	11,12,17,31,37	775,064,962,701		261,645,683,796
Ⅶ. 기타비금융부채	17,31	13,958,737,743		18,477,085,020
부 채 총 계			4,452,690,979,142		4,020,444,700,355
자 본
Ⅰ. 자본금	1,18	400,745,335,000		352,984,160,000
Ⅱ. 기타불입자본	19	80,040,975,139		80,678,844,560
Ⅲ. 이익잉여금	20	199,847,955,215		229,290,176,324
Ⅳ. 기타자본구성요소		(20,295,379)		-
자 본 총 계			680,613,969,975		662,953,180,884
부 채 와 자 본 총 계			5,133,304,949,117		4,683,397,881,239

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사	(단위: 원)

과 목	주석	제43(당)기 반기				제42(전)기 반기
		3개월		누적		3개월		누적
Ⅰ. 영업수익			287,707,063,473		573,455,767,631		120,774,215,316		288,511,673,915
1. 수수료수익	21,31	71,344,917,902		147,101,360,931		53,701,003,785		107,510,114,852
2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익	15,22	179,036,450,971		343,956,087,600		48,546,597,534		126,616,927,603
3. 이자수익	23	22,929,462,910		41,562,915,717		15,058,247,936		29,921,750,388
4. 배당금수익	24,31	993,918,990		23,947,044,536		79,832,755		20,549,772,448
5. 상각후원가측정금융상품 관련이익	8,25	58,965,877		1,492,756,177		509,466,931		509,466,931
6. 기타영업수익	26	13,343,346,823		15,395,602,670		2,879,066,375		3,403,641,693
Ⅱ. 영업비용			261,578,425,901		490,179,596,697		98,395,148,398		215,714,308,932
1. 수수료비용	21,31	1,597,016,015		3,557,875,172		2,366,760,469		4,068,870,540
2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실	15,22	168,880,843,750		322,216,072,680		48,069,560,570		106,367,127,315
3. 이자비용	23	14,003,241,372		24,812,017,284		6,584,498,790		12,538,171,332
4. 상각후원가측정금융상품 관련손실	8,25	121,736,241		121,736,241		(94,483,637)		159,643,093
5. 판매비와관리비	27	49,460,790,824		101,536,929,345		42,766,263,134		85,814,731,930
6. 기타영업비용	26	27,514,797,699		37,934,965,975		(1,297,450,928)		6,765,764,722
Ⅲ. 영업이익			26,128,637,572		83,276,170,934		22,379,066,918		72,797,364,983
Ⅳ. 영업외손익	28		(984,202,687)		2,255,868,504		56,246,220,023		56,557,408,738
1. 종속기업투자및관계기업 투자평가및처분손익		(807,717,397)		2,448,841,794		56,286,169,023		56,892,138,687
2. 기타영업외수익		-		-		529,000		815,776
3. 기타영업외비용		176,485,290		192,973,290		40,478,000		335,545,725
Ⅴ. 법인세비용차감전순이익			25,144,434,885		85,532,039,438		78,625,286,941		129,354,773,721
Ⅵ. 법인세비용	29		6,165,973,374		16,761,034,863		18,482,274,412		25,393,228,585
Ⅶ. 반기순이익			18,978,461,511		68,771,004,575		60,143,012,529		103,961,545,136
Ⅷ. 기타포괄손익			(20,295,379)		(20,295,379)		-		-
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		(20,295,379)		(20,295,379)		-		-
1. 당기손익-공정가치측정 금융부채 신용위험 변동		(20,295,379)		(20,295,379)		-		-
Ⅸ. 반기총포괄이익			18,958,166,132		68,750,709,196		60,143,012,529		103,961,545,136
Ⅹ. 주당이익	30
1. 기본주당이익			313		1,163		1,000		1,723
2. 희석주당이익			277		1,079		1,000		1,723

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 자 본 변 동 표

제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사	(단위: 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	총 계
Ⅰ. 2021년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	82,982,565,787	94,151,100,723		530,117,826,510
반기총포괄손익:	-	-	103,961,545,136	-	103,961,545,136
1. 반기순이익	-	-	103,961,545,136	-	103,961,545,136
2. 기타포괄손익	-	-	-	-	-
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:	-	(915,556,895)	(44,363,936,983)	-	(45,279,493,878)
1. 자기주식 취득	-	(915,556,895)	-	-	(915,556,895)
2. 배당금 지급	-	-	(26,430,656,899)	-	(26,430,656,899)
3. 상환전환우선주 상환	-	-	(17,933,280,084)	-	(17,933,280,084)
Ⅱ. 2021년 6월 30일 (전반기말)	352,984,160,000	82,067,008,892	153,748,708,876	-	588,799,877,768
Ⅲ. 2022년 1월 1일 (당기초)	352,984,160,000	80,678,844,560	229,290,176,324	-	662,953,180,884
반기총포괄손익:	-	-	68,771,004,575	(20,295,379)	68,750,709,196
1. 반기순이익	-		68,771,004,575		68,771,004,575
2. 기타포괄손익	-	-	-	(20,295,379)	(20,295,379)
(1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 신용위험 변동	-	-	-	(20,295,379)	(20,295,379)
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:	47,761,175,000	(763,255,345)	(98,213,225,684)	-	(51,215,306,029)
1. 자기주식 취득	-	(1,048,714,140)	-	-	(1,048,714,140)
2. 자기주식 처분	-	275,919,560	-	-	275,919,560
3. 배당금 지급	-	-	(48,085,315,461)	-	(48,085,315,461)
4. 상환전환우선주 발행	47,761,175,000	9,539,235	-	-	47,770,714,235
5. 상환전환우선주 상환	-	-	(50,127,910,223)	-	(50,127,910,223)
기타변동:	-	125,385,924	-	-	125,385,924
1. 주식결제형 주식기준보상 비용 인식	-	401,305,484	-	-	401,305,484
2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체	-	(275,919,560)	-	-	(275,919,560)
Ⅳ. 2022년 6월 30일 (당반기말)	400,745,335,000	80,040,975,139	199,847,955,215	(20,295,379)	680,613,969,975

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 현 금 흐 름 표

제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사	(단위: 원)

과 목	제43(당)기 반기		제42(전)기 반기
I. 영업활동 현금흐름		(19,457,019,509)		(522,613,396,458)
1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	17,832,191,343		(523,732,873,057)
(1) 반기순이익	68,771,004,575		103,961,545,136
(2) 조정사항	13,242,600,047		(61,844,616,658)
이자비용	24,812,017,284		12,538,171,332
이자수익	(41,562,915,717)		(29,921,750,388)
법인세비용	16,761,034,863		25,393,228,585
배당금수익	(23,947,044,536)		(20,549,772,448)
대손상각비	121,736,241		57,962,656
대손충당금환입액	(1,492,756,177)		(509,466,931)
주식보상비용	401,305,484		-
외화환산손실	13,316,756,429		2,155,000,000
외화환산이익	(9,977,314,224)		-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	53,634,649,508		11,901,569,654
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(2,883,037,845)		(4,293,102,361)
파생상품평가손실	54,032,888,195		30,541,392,518
파생상품평가이익	(68,815,908,071)		(36,389,916,721)
매도파생결합증권평가손실	943,785,735		1,786,453,282
매도파생결합증권평가이익	(122,109,762)		(512,094,040)
매도유가증권평가손실	541,192,375		217,826,874
매도유가증권평가이익	(4,657,174,063)		(572,910,000)
종속기업투자처분손실	1,341,884,900		-
종속기업투자처분손상차손환입	(2,302,315,015)		-
종속기업투자처분이익	(1,488,411,679)		(56,892,138,687)
감가상각비	2,369,003,002		2,396,980,471
유형자산처분손실	76,560,000		247,027,116
유형자산처분이익	-		(529,000)
무형자산상각비	435,405,304		360,381,895
무형자산처분손실	-		11,150,000
리스중도해지손실	(3,792,882)		(23,670,755)
복구충당부채전입액	22,988,350		10,238,497
금융보증충당부채전입액	1,687,215,062		540,873,271
미사용약정충당부채환입액	(3,042,714)		(337,521,478)
(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(64,181,413,279)		(565,849,801,535)
당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(135,783,231,162)		(334,865,294,481)
상각후원가측정금융자산의 증가	(203,189,843,069)		(707,186,606,151)
기타비금융자산의 감소	2,623,218,922		1,043,944,783
예수부채의 감소	(260,659,511,339)		(93,151,275,363)
당기손익-공정가치측정금융부채의 감소(증가)	19,168,559,279		(80,315,779,271)
기타금융부채의 증가	515,477,542,256		647,383,584,225
기타비금융부채의 증가(감소)	(1,818,148,166)		1,241,624,723
2. 이자수익의 수취	37,775,278,265		29,975,348,833
3. 배당금의 수취	1,508,423,567		549,772,448
4. 이자비용의 지급	(26,065,787,901)		(11,680,818,684)
5. 법인세의 지급	(50,507,124,783)		(17,724,825,998)
II. 투자활동 현금흐름		43,892,486,249		91,170,748,382
1. 관계기업투자의 처분	2,756,756,757		-
2. 관계기업투자의 취득	(5,636,155,650)		(5,279,266,769)
3. 종속기업투자의 처분	33,717,051,885		97,983,398,531
4. 종속기업투자의 취득	(5,796,032,412)		(15,875,500,000)
5. 종속기업 배당금의 수취	22,438,620,969		20,000,000,000
6. 유형자산의 처분	-		3,399,000
7. 유형자산의 취득	(945,870,020)		(3,961,686,180)
8. 무형자산의 처분	-		500,000,000
9. 무형자산의 취득	(2,641,885,280)		(2,199,596,200)
III. 재무활동 현금흐름		79,336,079,719		433,517,940,299
1. 차입부채의 순증감	133,765,692,118		482,508,974,170
2. 리스부채의 상환	(2,940,083,064)		(3,712,557,749)
3. 자기주식의 취득	(1,048,714,140)		(915,556,895)
4. 우선주의 발행	47,770,714,235		-
5. 우선주의 상환	(50,127,910,223)		(17,933,280,084)
6. 배당금의 지급	(48,083,619,207)		(26,429,639,143)
IV. 외화환산으로 인한 현금 변동		(325,245,095)		-
V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV)		103,446,301,364		2,075,292,223
VI. 기초의 현금및현금성자산		255,012,630,201		290,644,892,828
VII. 반기말의 현금및현금성자산		358,458,931,565		292,720,185,051

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

5. 재무제표 주석

제43(당)기 반기 2022년 6월 30일 현재

제42(전)기 반기 2021년 6월 30일 현재

다올투자증권주식회사

1. 일반사항당사의 개요

다올투자증권주식회사(이하 "당사")는 1981년 5월 1일에 설립되었으며, 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 1996년 11월 19일 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 여신전문금융업법에의한 신기술사업금융업 등록을 말소하고 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 사명을 'KTB네트워크주식회사'에서 '케이티비투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 또한, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았으며, 2022년 3월 24일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 회사의 상호를 '케이티비투자증권주식회사'에서 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다.당사의 본점은 서울특별시 영등포구 여의나루로 60에 소재하고 있으며, 당반기말 현재 자본금은 400,745백만원입니다.

당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보통주		우선주
	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
이병철 및 특수관계인	15,506,269	25.71	-	-
KB자산운용㈜	6,260,092	10.38	-	-
푸른파트너스자산운용	-	-	3,980,099	41.66
한국투자캐피탈㈜	-	-	1,990,049	20.83
(주)오케이저축은행	-	-	1,592,039	16.67
(주)예스코홀딩스	-	-	995,024	10.42
교정공제회	-	-	995,024	10.42
자기주식	1,748,746	2.90	-	-
기타	36,798,985	61.01	-	-
합계	60,314,092	100.00	9,552,235	100.00

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 COVID-19 관련 임차료 할인 등

COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(rent concession) 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수 수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정

한편, 제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
보통예금	17,423	16,572
당좌예금	50	20
정기예금	2,000	-
외화예금	2,974	-
MMDA	156,000	27,100
금융어음	180,000	200,000
CMA 등	12	11,321
합계	358,459	255,013

5. 금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기말		전기말
		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	43,152	43,152	54,576	54,576
	채무상품	2,522,215	2,522,215	2,351,623	2,351,623
	파생상품자산	115,408	115,408	63,800	63,800
	기타	242,379	242,379	300,311	300,311
	소계	2,923,154	2,923,154	2,770,310	2,770,310
기타포괄손익-공정가치측정금융자산		2,800	2,800	2,800	2,800
상각후원가측정금융자산	예치금	252,160	252,160	496,882	496,882
	대출채권(*1)	371,492	371,492	472,709	472,709
	기타(*1)(*2)	773,303	773,303	214,135	214,135
	소계	1,396,955	1,396,955	1,183,726	1,183,726
합계		4,322,909	4,322,909	3,956,836	3,956,836

( *1) 장부금액은 대손충당금 차감후 금액입니다.( *2) 기타는 미수금, 미수수익 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		담보제공사유	당반기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산	채무상품(*)	대차거래	1,077,435	1,003,321
		장외파생	67,646	39,475
		환매조건부채권매도(대고객)	387,009	241,751
		환매조건부채권매도(대기관)	1,432,232	1,366,978
합계			2,964,322	2,651,525

( *) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	금융기관	당반기말	전기말
예치금:
투자자예탁금별도예치금(예금)(*1)	한국증권금융㈜	93,047	272,126
대차거래이행보증금	한국예탁결제원 등	74,935	83,284
청약예치금	한국투자증권, 키움증권	15	-
장내파생상품매매증거금	한국거래소	17,000	11,000
증권시장거래증거금	한국거래소	5,000	8,000
당좌개설보증금	㈜국민은행 등	15	15
자기거래예치금(해외분)-기타	유진선물투자	3,745	-
유통금융담보금	한국증권금융㈜	56,000	20,000
유통금융차주담보금	한국증권금융㈜	403	457
장기성예금	신한은행	2,000	102,000
소계		252,160	496,882
당기손익-공정가치측정금융자산:
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1)	한국증권금융㈜	126,556	174,564
유가증권시장 공동기금(*2)	한국거래소	2,214	2,201
파생상품시장 공동기금(*2)	한국거래소	1,406	1,202
주식기관결제 공동기금(*3)	한국예탁결제원	377	349
주식(*4)	한국예탁결제원	-	178
소계		130,553	178,494
합계		382,713	675,376

( *1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조의1 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.( *2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 거래대금의 당사 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다.

( *3) 상장증권청산업무규정 제15조 및 제16조에 의거, 상장증권의 위탁매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 손해배상공동기금을 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다.

( *4) 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 및 발행 주관사와의 의무보유확약 등으로 인하여 한국예탁결제원에 보호 예수되어 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
지분상품:
원화주식	43,151	54,576
외화주식	1	-
지분상품 소계	43,152	54,576
채무상품:
국공채	406,022	771,218
특수채	959,528	333,404
회사채	952,444	898,161
전자단기사채	13,094	42,191
기업어음증권	121,242	272,769
사모사채	69,885	32,491
매입대출채권	-	1,389
채무상품 소계	2,522,215	2,351,623
파생상품자산(*):
파생상품자산	118,248	67,473
신용위험평가조정	(104)	(41)
거래일손익인식평가조정액	(2,736)	(3,632)
파생상품 소계	115,408	63,800
기타:
출자금	10,432	7,361
투자자예탁금별도예치금(신탁)	126,556	174,564
집합투자증권	20,559	15,504
손해배상공동기금	3,997	3,752
양도성예금증서	38,896	98,216
MMF	40,024	-
기타	1,915	914
기타 소계	242,379	300,311
합계	2,923,154	2,770,310

( *) 파생상품자산의 세부내역은 주석 15에 공시하였습니다.

한편, 당사는 당반기말과 전기말 현재 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP), 한국신용정보(NICE) 및 에프앤자산평가(FN)에서 제시한 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 국공채, 특수채 및 회사채의 공정가치를 계산하고 있으며, 동 공정가치에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부금액으로 계상하고 있습니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
지분상품:
금융투자협회 등 출자금(*)	2,800	2,800

( *) 금융투자협회 등 출자금은 정책상 필요에 따라 보유하는 지분증권에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 등으로 인한 변동내역은 없습니다.

8. 상각후원가측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
예치금:
투자자예탁금별도예치금(예금)	93,047	272,126
대차거래이행보증금	74,935	83,284
장내파생상품거래예치금	1,493	-
장내파생상품거래증거금	17,000	11,000
증권시장거래증거금	5,000	8,000
당좌개설보증금	15	15
유통금융담보금	56,000	20,000
유통금융차주담보금	403	457
장기성예금	2,000	102,000
청약예치금	15	-
기타	2,252	-
소계	252,160	496,882
대출채권:
신용공여금(*)	369,087	440,868
환매조건부매수	-	30,000
매입대출채권	6,939	7,370
기타대출채권	862	862
소계	376,888	479,100
기타:
미수금	749,712	192,040
미수수익	7,015	6,341
보증금	16,854	16,854
소계	773,581	215,235
합계	1,402,629	1,191,217
대손충당금:
신용공여금	(872)	(844)
매입대출채권	(3,662)	(4,685)
기타대출채권	(862)	(862)
미수금	(226)	(231)
미수수익	(52)	(869)
소계	(5,674)	(7,491)
총계	1,396,955	1,183,726

( *) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 신용공여금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 일반이자율은 연 5.9~9.0%,상환기간은 270일 이내입니다. 또한 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 50~70% 한도내에서 융자한 금액도 포함되며, 동 융자금의 이자율은 연 7.4~8.8% 상환기간은 270일이내입니다. 상환만기일이 경과한 융자금은 당사가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환 융자금으로 표시하여 고객 적용이자율+3%(단, 연 9.5%를 초과하지 않음)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 최소담보유지비율 (140%)을 충족시키는 수준의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가치가 담보유지비율(140%)을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분	채권잔액			대손충당금			합계
	12개월기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		채권잔액	대손충당금
		신용위험의유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산		신용위험의유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
대출채권:
신용공여금	368,215	-	872	-	-	(872)	369,087	(872)
매입대출채권	2,100	-	4,839	(23)	-	(3,639)	6,939	(3,662)
기타대출채권	-	-	862	-	-	(862)	862	(862)
소계	370,315	-	6,573	(23)	-	(5,373)	376,888	(5,396)
기타자산:
미수금	749,479	7	226	-	-	(226)	749,712	(226)
미수수익	6,842	173	-	-	(52)	-	7,015	(52)
소계	756,321	180	226	-	(52)	(226)	756,727	(278)
합계	1,126,636	180	6,799	(23)	(52)	(5,599)	1,133,615	(5,674)

② 전기말

(단위: 백만원)
구분	채권잔액			대손충당금			합계
	12개월기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		채권잔액	대손충당금
		신용위험의유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산		신용위험의유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산
대출채권:
신용공여금	440,024	-	844	-	-	(844)	440,868	(844)
환매조건부매수	30,000	-	-	-	-	-	30,000	-
매입대출채권	1,500	-	5,870	(15)	-	(4,670)	7,370	(4,685)
기타대출채권	-	-	862	-	-	(862)	862	(862)
소계	471,524	-	7,576	(15)	-	(6,376)	479,100	(6,391)
기타자산:
미수금	191,809	-	231	-	-	(231)	192,040	(231)
미수수익	5,183	-	1,159	-	-	(869)	6,342	(869)
소계	196,992	-	1,390	-	-	(1,100)	198,382	(1,100)
합계	668,516	-	8,966	(15)	-	(7,476)	677,482	(7,491)

(3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기① 대출채권의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 대손충당금	15	-	6,376	6,391
Stage간 분류 이동	-	-	-	-
충당금환입	8	-	(1,003)	(995)
반기말 대손충당금	23	-	5,373	5,396

② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 대손충당금	-	-	1,100	1,100
Stage간 분류 이동	-	-	-	-
충당금전입(환입)	-	52	(428)	(376)
제각	-	-	(446)	(446)
반기말 대손충당금	-	52	226	278

2) 전반기① 대출채권의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 대손충당금	335	-	6,497	6,832
Stage간 분류 이동	-	-	-	-
충당금환입	(335)	-	(97)	(432)
반기말 대손충당금	-	-	6,400	6,400

② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 대손충당금	-	-	1,120	1,120
Stage간 분류 이동	-	-	-	-
충당금환입	-	-	(20)	(20)
반기말 대손충당금	-	-	1,100	1,100

(4) 당반기와 전반기 중 기업회계기준서 1109호에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기	전반기
상각후원가측정금융자산관련손익	대손상각비	122	58
	대손충당금환입	(1,493)	(509)
	소계	(1,371)	(451)
난외계정에 대한 충당부채 변동액(기타영업손익)	금융보증충당부채전입액	1,687	540
	미사용약정충당부채환입액	(3)	(337)
	소계	1,684	203
합계		313	(248)

(5) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 장부금액	471,524	-	7,576	479,100
Stage간 분류 이동	-	-	-	-
실행 및 상환	(101,209)	-	(1,003)	(102,212)
반기말 장부금액	370,315	-	6,573	376,888

② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분(*)	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 장부금액	196,992	-	1,389	198,381
Stage간 분류 이동	-	-	-	-
실행 및 상환	559,323	180	(712)	558,791
제각	-	-	(446)	(446)
반기말 장부금액	756,315	180	231	756,726

(*) 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익으로 구성되어 있습니다.

2) 전반기

① 대출채권의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 장부금액	432,077	-	7,914	439,991
Stage간 분류 이동	-	-	-	-
실행 및 상환	95,997	-	(148)	95,849
반기말 장부금액	528,074	-	7,766	535,840

② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분(*)	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		손상 미인식	손상 인식
기초 장부금액	196,513	-	1,434	197,947
Stage간 분류 이동	-	-	-	-
실행 및 상환	633,300	-	(44)	633,256
반기말 장부금액	829,813	-	1,390	831,203

(*) 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익으로 구성되어 있습니다.

9. 종속기업투자 및 관계기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
종속기업투자	370,993	396,465
관계기업투자	15,813	12,934
합계	386,806	409,399

(2) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
종속기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	당반기말		전기말
			지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
다올인베스트먼트㈜(구, 케이티비네트워크㈜)	기타투자기관	대한민국	52.00	68,462	52.00	68,462
다올자산운용㈜(구, 케이티비자산운용㈜)(*1)	집합투자업	대한민국	100.00	59,802	100.00	59,802
케이티비프라이빗에쿼티㈜(*1)	기타 금융업	대한민국	100.00	4,598	100.00	15,295
다올신용정보㈜(구, 케이티비신용정보㈜)	신용조사 및 추심대행업	대한민국	100.00	13,365	100.00	13,365
Daol (Thailand) PCL(구, KTBST Holding PCL)(*2)	지주회사	태국	60.49	13,205	60.49	13,205
Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.)(*3)	투자자문	미국	-	-	100.00	5,664
Daol New York, LLC(구, KTB New York, LLC)	기타투자기관	미국	100.00	2,310	100.00	2,310
다올프라이빗에쿼티㈜(구, 케이티비파트너스㈜)	기타투자기관	대한민국	85.00	11,900	85.00	9,010
㈜다올저축은행(구, 유진저축은행㈜)(*4)	저축은행업	대한민국	60.19	194,351	60.19	194,352
KTBN 14호 벤처투자조합(*5)	집합투자기구	대한민국	20.01	1,000	20.01	1,000
다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁 제1호(*5)	집합투자기구	대한민국	22.22	2,000	22.22	2,000
KTB ESG1등주증권투자신탁(*5)(*6)	집합투자기구	대한민국	-	-	21.80	10,000
다올KTB 글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁(*6)	집합투자기구	대한민국	-	-	76.30	2,000
합계				370,993		396,465

( *1) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산되어 있습니다.(*2) 당반기말 현재 KTBST Holding PCL에서 Daol (Thailand) PCL로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.( *3) 당반기 중 종속회사인 다올인베스트먼트㈜ 에 매각하였습니다.( *4) 전기 중 유진기업 등으로부터 지분을 인수하여 종속기업으로 편입하였습니다. 당사는 (주)다올저축은행의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였으며, 세부내역은 주석 15에 공시하였습니다.( *5) 투자조합 및 집합투자증권에 대해 직접 또는 종속기업을 통하여 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 종속기업으로 분류하였습니다.( *6) 당반기 중 환매로 연결범위에서 제외되었습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
관계기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	당반기말		전기말
			지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
아시아클린에너지사모투자전문회사(*1)	집합투자기구	대한민국	9.66	77	9.66	77
차이나플래티넘사모투자전문회사(*1)	집합투자기구	대한민국	15.00	2,103	15.00	2,103
케이티비2020르네상스사모투자합자회사(*1)	집합투자기구	대한민국	9.01	7,970	9.01	9,254
프렌드 신기술사업투자조합 46호(*2)	집합투자기구	대한민국	-	-	22.37	1,000
KAI-AH 디지털콘텐츠 1호(*1)	집합투자기구	대한민국	27.84	500	27.84	500
엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호(*1)	집합투자기구	대한민국	50.00	1,070	-	-
케이티비2021아틀라스사모투자합자회사(*1)	집합투자기구	대한민국	5.30	4,093	-	-
Brightstorm, Inc.	제조업	미국	22.52	-	22.52	-
㈜디지털타임스	신문 발행업	대한민국	38.64	-	38.64	-
합계				15,813		12,934

( *1) 사모투자전문회사 및 투자조합에 대해 직접 또는 종속기업을 통하여 간접적으로 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.( *2) 당반기 중 잔여재산 분배를 완료하여 지분법적용투자주식에서 제외되었습니다.

(4) 당반기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자 및 관계기업투자는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)
회사명	소유주식수	주가	시가	장부금액
다올인베스트먼트 ㈜(구, 케이티비네트워크㈜)	52,000,000주	3,055원	158,860	68,462

10. 유형자산 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말			전기말
	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
비품	17,434	(11,830)	5,604	16,425	(11,037)	5,388
사용권자산	28,527	(4,333)	24,194	25,716	(2,952)	22,764
합계	45,961	(16,163)	29,798	42,141	(13,989)	28,152

11. 리스(1) 당반기말과 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말			전기말
	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
사용권자산(*)
건물	26,905	(3,435)	23,470	23,980	(2,112)	21,868
차량운반구	1,554	(853)	701	1,668	(806)	862
집기비품	68	(45)	23	68	(34)	34
합계	28,527	(4,333)	24,194	25,716	(2,952)	22,764

(*) 당사는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다.당사는 전기 중 본사 이전으로 인하여 새로운 건물 임차계약을 체결하였습니다. 해당임대차계약의 경우 연장선택권을 행사할 가능성이 상당히 확실하다고 판단하여 리스기간을 10년으로 산정하였습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
리스부채(*)
건물	21,132	21,048
차량운반구	723	889
기타	21	32
합계	21,876	21,969

(*) 당사는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다.

12. 금융부채당반기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분			당반기말		전기말
			장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권		506,901	506,901	506,932	506,932
	파생상품부채(*1)		90,227	90,227	46,739	46,739
	매도파생결합증권(*1)(*2)		119,803	119,803	94,337	94,337
	소계		716,931	716,931	648,008	648,008
상각후원가로 측정하는 금융부채	예수부채	위탁자예수부채	120,316	120,316	202,176	202,176
		파생상품거래예수부채	20,627	20,627	19,649	19,649
		청약자예수금	10	10	-	-
		저축자예수금	344	344	431	431
		집합투자증권투자자예수부채	90,900	90,900	270,607	270,607
		수입담보금	403	403	457	457
		소계	232,600	232,600	493,320	493,320
	차입부채	콜머니	120,000	120,000	-	-
		증금차입금	400,449	400,449	521,372	521,372
		은행차입금	20,000	20,000	15,000	15,000
		발행어음	263,000	263,000	237,000	237,000
		발행전자단기사채	33,000	33,000	-	-
		환매조건부채권매도	1,740,974	1,740,974	1,657,292	1,657,292
		사채	95,000	95,000	95,000	95,000
		소계	2,672,423	2,672,423	2,525,664	2,525,664
	기타금융부채(*3)		775,065	775,065	261,646	261,646
	소계		3,680,088	3,680,088	3,280,630	3,280,630
합계			4,397,019	4,397,019	3,928,638	3,928,638

( *1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석 15에 공시하였습니다.( *2) 당사는 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치지정금융부채로 지정하였습니다.( *3) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채, 금융보증부채 등으로 구성되어 있습니다.

13. 차입부채(1) 당반기말과 전기말 현재 사채 외 차입부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	차입처	만기	2022.6.30 현재 이자율(%)	당반기말	전기말	상환방법
콜머니	제주은행 외	2022-07-01~2022-07-04	3.00	120,000	-	만기일시상환
증금차입금	한국증권금융㈜	2022-07-01	2.27 ~ 2.57	400,449	521,372	수시상환
은행차입금	산업은행	2023-05-16	3.67	20,000	15,000	만기일시상환
발행어음	한양증권㈜ 외	2022-07-06 ~ 2023-06-16	1.90 ~ 4.30	263,000	237,000	만기일시상환
발행전자단기사채	KR증권 외	2022-07-13 ~ 2022-08-23	2.58~2.70	33,000	-	만기일시상환
환매조건부채권매도(*)	국민은행 외	2022-07-01 ~ 2022-07-30	1.33~4.00	1,740,974	1,657,292	수시상환
합계				2,577,423	2,430,664

( *) 당반기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조).

(2) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	발행일	만기	2022.6.30 현재 이자율(%)	당반기말	전기말
후순위사채	2021-09-15	2027-09-13	5.40	73,000	73,000
	2021-09-30	2027-09-30	5.40	10,000	10,000
	2021-10-15	2027-10-15	5.40	12,000	12,000
합계				95,000	95,000

14. 퇴직급여제도당사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.당사는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 당사의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다. 요약반기포괄손익계산서에 인식된 당반기 비용 1,986백만원(전반기: 1,671백만원)은 확정기여형퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당반기말 현재 미지급된 기여금은 1,460백만원(전기말: 2,469백만원)입니다.

15. 파생상품 및 파생결합증권

(1) 당사가 보유하고 있는 파생상품은 모두 매매목적으로 당반기말과 전기말 현재 미결제약정금액 및 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분			미결제약정금액	자산	부채	평가이익	평가손실
파생상품 내역	주식 관련	주가지수선물 등	47,321	-	-	-	-
		매수주식지수옵션(*1)	136,468	25,673	-	-	-
		매도주식지수옵션(*2)	136,468	-	19,696	-	-
	이자율 관련	이자율선물	569,125	-	68	-	68
		이자율선도	180,000	11,543	-	10,732	-
		이자율스왑	3,963,500	6,120	28,514	6,120	22,774
	신용 관련	신용스왑	1,288,514	20,797	20,708	12,213	11,873
		총수익스왑	732,903	35,953	23,620	23,275	18,413
	통화 관련	통화선도	114,353	4,042	1	4,042	1
		통화스왑	262,193	14,120	46	11,047	46
신용위험 조정		신용위험평가조정액	-	(104)	(669)	535	179
거래일손익		거래일손익인식평가조정액	-	(2,736)	(1,757)	852	679
합계			7,430,845	115,408	90,227	68,816	54,033

② 전기말

(단위: 백만원)
구분			미결제약정금액	자산	부채	평가이익	평가손실
파생상품 내역	주식 관련	주가지수선물 등	45,538	-	-	-	-
		매수주식지수옵션(*1)	136,468	25,673	-	-	-
		매도주식지수옵션(*2)	136,468	-	19,696	-	-
	이자율 관련	이자율선물	220,589	-	-	-	-
		이자율선도	50,000	828	17	828	17
		이자율스왑	4,088,500	-	14,875	-	20,043
	신용 관련	신용스왑	911,881	9,017	8,966	4,742	4,518
		총수익스왑	831,863	26,964	5,607	25,989	12,775
	통화 관련	통화선도	320,185	1,918	28	1,918	28
		통화스왑	121,863	3,073	-	10,912	-
신용위험 조정		신용위험평가조정액	-	(41)	(250)	463	1,122
거래일손익		거래일손익인식평가조정액	-	(3,632)	(2,200)	1,719	1,287
합계			6,863,355	63,800	46,739	46,571	39,790

( *1) 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 ㈜다올저축은행의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다.( *2) ㈜다올저축은행의 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. ㈜다올저축은행의 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분	평가전장부금액	공정가치(장부금액)	평가손익
매도파생결합증권	4,079	3,987	92
매도주가연계증권	5,012	5,028	(16)
매도파생결합사채	110,012	110,850	(838)
신용위험평가조정액	(56)	(48)	(8)
거래일손익인식평가조정액	(66)	(14)	(52)
합계	118,981	119,803	(822)

② 전기말

(단위: 백만원)
구분	평가전장부금액	공정가치(장부금액)	평가손익
매도파생결합증권	6,951	7,061	(110)
매도파생결합사채	86,950	87,275	(325)
신용위험평가조정액	(841)	(48)	(793)
거래일손익인식평가조정액	(33)	49	(82)
합계	93,027	94,337	(1,310)

16. 충당부채(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
복구충당부채	1,070	911
미사용약정충당부채	105	108
금융보증충당부채(*1)	2,702	1,015
소송충당부채(*2)	16,622	16,622
합계	20,499	18,656

( *1) 당반기말 및 전기말 현재 금융보증충당부채는 기타금융부채로 분류된 금융보증계약이 최초인식 이후 기대신용손실이 금융보증계약의 상각후원가를 초과한 분만큼 인식한 금액입니다.( *2) 전기 중 주식회사 효성과의 소송 1심 패소에 따라 소송충당부채 16,622백만원을인식하였습니다(주석 34 참조).

(2) 당반기 및 전반기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초금액	911	1,067
전입	23	10
지급	-	(1,067)
증가	136	904
반기말금액	1,070	914

복구충당부채는 보고기간말 현재 본사 및 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 4개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
	12개월 기대신용손실 측정 대상	12개월 기대신용손실 측정 대상
기초금액	108	695
Stage간 분류 이동	-	-
환입	(3)	(337)
반기말금액	105	358

(4) 당반기 및 전반기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
	12개월 기대신용손실 측정 대상	12개월 기대신용손실 측정 대상
기초금액	1,015	181
Stage간 분류 이동	-	-
전입	1,687	540
반기말금액	2,702	721

(5) 당반기 및 전반기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초금액	16,622	16,622
전입(환입)	-	-
기타변동	-	-
반기말금액	16,622	16,622

(6) 당반기 및 전반기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
	미사용약정(*)	금융보증약정	미사용약정(*)	금융보증약정
	12개월 기대신용손실	12개월 기대신용손실	12개월 기대신용손실	12개월 기대신용손실
기초금액	62,900	669,749	158,600	342,000
Stage간 분류 이동	-	-	-	-
증감	(11,000)	61,698	(84,600)	113,300
반기말금액	51,900	731,447	74,000	455,300

(*) 자산유동화증권 매입보장약정과 한도대출약정으로 구성되어 있습니다.

17. 기타금융부채 및 기타비금융부채

당반기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기말	전기말
기타금융부채	미지급금	643,208	131,468
	미지급비용	59,374	55,514
	금융보증부채	50,072	52,319
	리스부채	21,876	21,969
	기타예수금	531	374
	미지급배당금	4	2
	소계	775,065	261,646
기타비금융부채	선수수익	4,996	7,696
	제세예수금	8,963	10,781
	소계	13,959	18,477
합계		789,024	280,123

18. 자본금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	수권주식수	발행주식수(*2)	액면가액	당반기말	전기말
보통주	2,000,000,000주	60,314,092주	5,000원	301,570	301,570
우선주(*1)		9,552,235주	5,000원	99,175	51,414
합계	2,000,000,000주	69,866,327주		400,745	352,984

(*1) 2008년 발행한 상환전환우선주의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.(*2) 전기말 존재하던 상환전환우선주 5,051,165주가 당반기 중 전액 이익소각되고 9,552,235주가 신규발행되었습니다.

(2) 당반기말 현재 우선주의 내역은 다음과 같습니다.

구분	1종 상환전환우선주	2종 상환전환우선주
발행일자	2022년 03월 30일
발행금액	5,025원
발행주식수	6,686,564주	2,865,671주
발행총액	33,599,984,100원	14,399,996,775원
약정배당율(발행금액대비)	발행일~6년: 연5.8% 6년 이후: 연7.8%	발행일~6년: 연4.8% 6년 이후: 연6.8%
상환권자	당사
상환기간	발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터 20년이 되는 날까지의 기간
전환권	상환전환우선주 1주당 보통주 1주
전환청구기간	발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지	발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지

상기 상환전환우선주는 상환권을 당사가 보유하고 있으므로 자본으로 분류하였습니다.

19. 기타불입자본당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
주식발행초과금	77,364	77,354
기타자본잉여금	7,706	7,707
자기주식처분이익	54	-
자기주식(*1)	(5,762)	(4,936)
기타자본조정(*2)	679	554
계	80,041	80,679

( *1) 당사는 2021년 10월 15일 주주가치 제고를 목적으로 위탁투자중개업자와 자기주식취득신탁계약을 체결하였습니다. 계약기간은 2021년 10월 15일 부터 2022년 10월 14일까지이며, 전체 총 계약금액은 3,000백만원입니다.( *2) 주식기준보상 중 주식결제형(자기주식교부) 지급을 위하여 기타자본조정으로 인식하였습니다.

20. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
이익준비금(*)	18,199	13,351
대손준비금	3,539	3,435
미처분이익잉여금	178,110	212,504
합계	199,848	229,290

( *) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초금액	229,290	94,151
보통주 배당금	(14,688)	(8,887)
우선주 배당금	(33,397)	(17,544)
상환전환우선주 상환	(50,128)	(17,933)
반기순이익	68,771	103,962
반기말금액	199,848	153,749

(3) 대손준비금대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당사는한국채택국제회계기준에 따라 적립한 충당금액이 금융감독원이 요구하는 최소 적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 경우, 동 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
대손준비금 적립액	3,539	3,435
대손준비금 적립(환입) 예정액	(55)	104
대손준비금 잔액(*)	3,484	3,539

( *) 대손준비금 잔액은 대손준비금 기 적립액에 대손준비금 전입 예정액을 반영한 잔액입니다.2) 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정손익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
대손준비금 반영전 반기순이익	68,771,004,575	103,961,545,136
차감: 우선주배당금	(672,657,260)	(2,192,347,459)
대손준비금 반영전 보통주 순이익	68,098,347,315	101,769,197,677
대손준비금 환입(전입)액(*1)	55,005,433	(16,860,353)
대손준비금 반영후 조정이익(*2)	68,153,352,748	101,752,337,324
대손준비금 반영후 주당 조정이익	1,164	1,723

(*1) 대손준비금 환입(전입)액은 당반기 및 전반기 추가 환입(적립) 예정액입니다. (*2) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

21. 수수료수익 및 수수료비용당반기와 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
수수료수익	수탁수수료	4,586	8,983	5,128	10,596
	인수및주선수수료	7,140	10,825	5,849	8,460
	집합투자증권취급수수료	745	1,478	692	1,263
	자산관리수수료	179	371	196	376
	금융자문수수료	8,482	22,415	11,934	21,584
	주식대여수수료	58	120	-	-
	채무보증관련 수수료	47,129	98,066	24,601	57,314
	기타수수료수익	3,026	4,843	5,301	7,917
	소계	71,345	147,101	53,701	107,510
수수료비용	매매수수료	835	1,659	903	1,952
	투자상담수수료	41	94	91	159
	기타수수료비용	721	1,805	1,373	1,958
	소계	1,597	3,558	2,367	4,069
순수수료이익		69,748	143,543	51,334	103,441

22. 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익

당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래이익	당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	531	2,883	(1,465)	4,293
	당기손익-공정가치측정금융자산거래이익	76,649	122,204	26,994	51,294
	매도유가증권평가이익	(808)	4,657	573	573
	파생상품평가이익	30,265	68,816	8,340	36,390
	파생상품거래이익	72,349	145,274	13,956	33,537
	매도파생결합증권평가이익	50	122	131	512
	매도파생결합증권거래이익	-	-	18	18
	소계	179,036	343,956	48,547	126,617
당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손실	당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	19,281	53,635	4,745	11,902
	당기손익-공정가치측정금융자산거래손실	91,615	136,286	22,313	40,429
	매도유가증권평가손실	(1,329)	541	(507)	218
	파생상품평가손실	15,297	54,033	10,056	30,541
	파생상품거래손실	43,143	76,017	10,755	20,600
	매도파생결합증권평가손실	287	944	472	1,786
	매도파생결합증권거래손실	587	760	236	891
	소계	168,881	322,216	48,070	106,367
당기손익-공정가치측정인식금융상품평가및거래순손익		10,155	21,740	477	20,250

23. 이자수익 및 이자비용

당반기와 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분			당반기		전반기
			3개월	누적	3개월	누적
이자수익	현금및예치금		2,469	4,952	1,085	2,524
	당기손익-공정가치측정금융자산	채권	12,635	21,356	6,675	13,798
		기업어음증권	766	1,329	148	304
		양도성예금증서	240	490	53	106
		사모사채	292	996	331	420
		기타대출채권	262	436	202	434
	상각후원가측정금융자산	신용공여금	2,483	5,144	3,000	6,051
		환매조건부매수	63	169	70	136
		기타대출채권	3,284	5,929	3,261	5,730
	기타		435	762	233	419
	소계		22,929	41,563	15,058	29,922
이자비용	예수부채	투자자예탁금 이용료	598	1,072	327	557
	차입부채	차입금	2,193	4,156	1,273	2,465
		콜머니	433	729	140	283
		발행어음	1,754	3,249	2,029	4,239
		발행전자단기사채	216	311	200	248
		환매조건부채권매도(대기관)	5,299	8,742	1,573	2,903
		환매조건부채권매도(대고객)	1,842	3,237	652	1,265
		사채	1,272	2,551	-	-
	기타	리스부채이자비용	251	497	243	346
		기타이자비용	145	268	147	232
	소계		14,003	24,812	6,584	12,538
순이자이익			8,926	16,751	8,474	17,384

24. 배당금수익

당반기와 전반기 중 배당금수익 및 분배금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익	575	1,057	8	478
종속및관계기업투자배당금수익	-	22,439	-	20,000
분배금수익	419	451	72	72
합계	994	23,947	80	20,550

25. 상각후원가측정금융상품관련손익당반기와 전반기 중 상각후원가측정금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
상각후원가측정금융상품관련이익	대손충당금환입	59	1,493	509	509
상각후원가측정금융상품관련손실	대손상각비	122	122	(174)	58
	대출채권매각손실	-	-	79	102
	소계	122	122	(95)	160
상각후원가측정금융상품관련순손익		(63)	1,371	604	349

26. 기타영업손익당반기와 전반기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익	미사용약정충당부채환입액	-	3	246	337
	외환차익	3,291	5,189	2,422	2,824
	외화환산이익	9,943	9,977	-	-
	임대료수익	-	-	-	5
	기타	109	227	211	238
	소계	13,343	15,396	2,879	3,404
기타영업비용	복구충당부채전입액	12	23	10	10
	금융보증충당부채전입액	20	1,687	418	540
	외환차손	17,363	22,877	2,263	3,806
	외화환산손실	10,111	13,317	(3,991)	2,155
	기타	9	31	3	255
	소계	27,515	37,935	(1,297)	6,766
기타영업손익		(14,172)	(22,539)	4,176	(3,362)

27. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
급여(*)	32,664	69,510	29,730	60,296
퇴직급여	896	1,986	821	1,671
복리후생비	2,857	5,686	2,480	4,410
전산운용비	2,050	4,227	1,905	3,943
임차료	723	1,381	617	1,680
지급수수료	1,655	3,108	1,883	3,312
접대비	2,418	4,442	1,697	3,158
광고선전비	2,273	3,412	258	464
감가상각비	1,217	2,369	1,068	2,397
연수비	32	53	8	32
무형자산상각비	223	435	186	360
세금과공과금	777	1,665	775	1,586
업무위탁수수료	104	214	87	162
회의비	41	77	39	68
인쇄비	50	103	32	70
여비교통비	217	418	162	262
차량유지비	171	319	131	226
소모품비	244	581	119	484
보험료	227	442	132	302
행사비	192	390	195	215
기타	430	719	441	717
합계	49,461	101,537	42,766	85,815

( *) 당반기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용88백만원이 포함되어 있습니다(주석 32 참조).

28. 영업외손익당반기와 전반기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
		3개월	누적	3개월	누적
종속기업투자및 관계기업투자관련손익	종속기업투자처분이익	-	1,488	56,286	56,892
	종속기업투자처분손실	(204)	(1,342)	-	-
	종속기업투자주식손상차손환입	(604)	2,303	-	-
	소계	(808)	2,449	56,286	56,892
기타영업외수익	유형자산처분이익	-	-	1	1
기타영업외비용	유형자산처분손실	77	77	-	247
	무형자산처분손실	-	-	-	11
	기부금	100	116	40	59
	기타영업외비용	-	-	-	19
	소계	177	193	40	336
영업외손익		(985)	2,256	56,247	56,557

29. 법인세비용

(1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
내 역	당반기	전반기
당기법인세비용:
법인세 부담액	17,053	30,780
법인세 환급액	(6)	(165)
이연법인세비용:
일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액	(286)	(5,222)
법인세비용	16,761	25,393

(2) 당반기와 전반기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
법인세비용차감전순이익	85,532	129,355
적용세율에 따른 법인세비용(*)	20,468	31,304
조정사항:
비과세수익으로 인한 효과	(924)	(4,786)
비공제비용으로 인한 효과	996	753
과거에 인식하지 못한 세무상결손금, 세액공제, 전기 이전의 일시적 차이의 당기 인식으로 인한 효과	(4,558)	(4,373)
기타	779	2,495
소계	(3,707)	(5,911)
당기손익으로 인식된 법인세비용	16,761	25,393
유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)	19.60%	19.63%

(*) 당반기와 전반기의 과세소득에 적용된 세율은 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22% 및 200억원초과 3,000억원이하 24.2%입니다.

30. 주당이익

(1) 기본주당이익① 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)
구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
반기순이익(원)	18,978,461,511	68,771,004,575	60,143,012,529	103,961,545,136
차감 : 우선주배당금(원)	(658,191,513)	(672,657,260)	(1,114,342,354)	(2,192,347,459)
보통주 순이익(원)	18,320,269,998	68,098,347,315	59,028,670,175	101,769,197,677
가중평균 유통보통주식수(주)	58,565,346	58,561,592	59,023,779	59,068,884
기본주당이익(원)	313	1,163	1,000	1,723

② 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당반기	전반기
반기말 현재 보통주 유통발행주식수	60,314,092	60,314,092
반기말 현재 보통주 자기주식수	1,748,746	1,290,313
반기말 현재 유통보통주식수	58,565,346	59,023,779
가중평균 유통보통주식수	58,561,592	59,068,884

(2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주 및 주식매수선택권이 있으며,전반기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당반기
	3개월	누적
희석주당이익에 계산에 사용된 이익(원)	18,978,461,511	68,771,004,575
기본주당이익 계산에 사용된 이익	18,320,269,998	68,098,347,315
상환전환우선주 전환 가정	658,191,513	672,657,260
희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(주)	68,431,179	63,730,470
기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	58,565,346	58,561,592
상환전환우선주 전환 가정	9,552,235	4,855,280
주식매입선택권의 전환 가정	313,598	313,598
희석주당이익(원)	277	1,079

31. 특수관계자와의 거래(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭
종속기업	다올인베스트먼트㈜, 다올자산운용㈜, ㈜다올저축은행, 케이티비프라이빗에쿼티㈜, 다올신용정보㈜, 다올프라이빗에쿼티㈜, Daol (Thailand) PCL(*1), Daol Securities (Thailand) PCL(*2), Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.(*3), Daol Investment Management Co., Ltd.(*4), Daol Lend (Thailand) Co., Ltd.(*5), Daol Ventures, Inc., Daol New York, LLC, KTBN14호 벤처투자조합, 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁, 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드, 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드, 다올KTB전단채증권투자신탁, 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호, 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종, 에스엠영등포제일차㈜, 올더웨이제십차㈜, 올더웨이제구차㈜, 케이티비비전제오차㈜, 뉴테란제팔차㈜, 고덕평택제일차㈜, 카이로스제십차㈜, 케이티비파이어레드제오차㈜, 이케이디제이차㈜, 뉴테란월문㈜, 인베스토리제이차㈜, 뉴스테이트제일차㈜, 케이티비파이어레드제육차㈜, 디엠수원크레도㈜, 글로벌랜드마크제일차㈜, 제이온파주(주), 뉴테란대전(주), 케이티비파이어레드제팔차(주), 케이티비씨씨제일차(주), BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호, 케이엔아산제일차㈜, 부금일물류퍼스트㈜, 부금일물류세컨드㈜, 푸른다올제일차㈜, 케이엔평택제일차㈜, 뉴테란대전제이차㈜, 케이티비타이거제일차㈜, 케이비이천로지스틱스 제5호, 제이온베이직㈜, 제이온월곶㈜, 인베스토리제칠차㈜, 기네스제일차㈜,카이로스제십칠차㈜, 케이티비타이거제이차㈜, 제이케이동두천㈜, 다올라이트블루제오차㈜, 가드디엘제사차㈜, 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC, 1000 harbor JV LLC, 1000 harbor Owner LLC
관계기업	아시아클린에너지사모투자전문회사, 차이나플래티넘사모투자전문회사, Brightstorm, Inc., ㈜디지털타임스, 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사, 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사, 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사, 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사, KTB-KORUS 펀드, KTB 해외진출Platform펀드, IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합, KTBN 7호 벤처투자조합, KTBN 8호 투자조합, KTBN 9호 디지털콘텐츠코리아 투자조합, KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합, KTBN 11호 한중시너지펀드, NAVER-KTB 오디오콘텐츠 전문투자조합, KTBN 13호 벤처투자조합, KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합, KTBN 16호 벤처투자조합, KTBN 18호 벤처투자조합, 케이티비엔지아이사모투자합자회사, ㈜카이로켐, 케이티비2020르네상스사모투자합자회사, KAI-AH 디지털콘텐츠 1호, 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사케이비-케이티비기술금융벤처투자조합, 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호
기타특수관계자	㈜다올자산개발

(*1) 당반기말 현재 KTBST Holding PCL에서 Daol (Thailand) PCL로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.(*2) 당반기말 현재 KTBST Securities PCL에서 Daol Securities (Thailand) PCL로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.(*3) 당반기말 현재 KTBST REIT Management Co., Ltd.에서 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.(*4) 당반기말 현재 WE Asset Management Co., Ltd.에서 Daol Investment Management Co., Ltd.로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.(*5) 당반기말 현재 KTBST Lend Co., Ltd.에서 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd. 로 사명 변경 등기 절차 진행 중에 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 중요한 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 백만원)
구분	회사의 명칭	거래내역	수익	비용	증자(감자)
종속기업	다올인베스트먼트㈜	배당금수익	7,800	-	-
		영업외손익(*1)	-	1,138
	㈜다올저축은행	배당금수익	12,049	-	-
		기타의 영업비용	-	4	-
	Daol (Thailand) PCL	수수료비용	-	1	-
	다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호	출자금출자	-	-	2,000
	케이엔아산제일차㈜	수수료수익	57	-	-
	부금일물류퍼스트㈜	수수료수익	260	-	-
	부금일물류세컨드㈜	수수료수익	260	-	-
	푸른다올제일차㈜	수수료수익	174	-	-
	케이엔평택제일차㈜	수수료수익	148	-	-
	뉴테란대전제이차㈜	수수료수익	152	-	-
	케이티비타이거제일차㈜	수수료수익	100	-	-
	뉴스테이트제일차㈜	수수료수익	46	-	-
	케이티비파이어레드제육차㈜	수수료수익	255	-	-
	디엠수원크레도㈜	수수료수익	184	-	-
	글로벌랜드마크제일차㈜	수수료수익	746	-	-
	제이온파주㈜	수수료수익	178	-	-
	뉴테란대전㈜	수수료수익	159	-	-
	케이티비파이어레드제팔차㈜	수수료수익	210	-	-
	케이티비씨씨제일차㈜	수수료수익	163	-	-
	올더웨이제십차㈜	수수료수익	42	-	-
	올더웨이제구차㈜	수수료수익	7	-	-
	케이티비비전제오차㈜	수수료수익	143	-	-
	뉴테란제팔차㈜	수수료수익	95	-	-
	고덕평택제일차㈜	수수료수익	131	-	-
	카이로스제십차㈜	수수료수익	83	-	-
	케이티비파이어레드제오차㈜	수수료수익	112	-	-
	이케이디제이차㈜	수수료수익	130	-	-
	뉴테란월문㈜	수수료수익	156	-	-
	인베스토리제이차㈜	수수료수익	100	-	-
	에스엠영등포제일차㈜	수수료수익	162	-	-
	제이온베이직㈜	수수료수익	259	-	-
	제이온월곶㈜	수수료수익	192	-	-
	인베스토리제칠차㈜	수수료수익	32	-	-
	기네스제일차㈜	수수료수익	32	-	-
	카이로스제십칠차㈜	수수료수익	14	-	-
	케이티비타이거제이차㈜	수수료수익	50	-	-
	다올라이트블루제오차㈜	수수료수익	9	-	-
관계기업	아시아클린에너지사모투자전문회사	출자금출자	-	-	77
	차이나플래티넘 사모투자전문회사	출자금출자	-	-	2,103
	프렌드 신기술사업투자조합 46호	배당금수익	259	-	-
	케이티비2020르네상스사모투자합자회사	배당금수익	2,331	-	-
		출자금출자	-	-	7,970
	KAI-AH 디지털콘텐츠 1호	출자금출자	-	-	500
	엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호	출자금출자	-	-	1,070
	케이티비2021아틀라스사모투자합자회사	출자금출자	-	-	4,094

(*1) 당반기 중 다올인베스트먼트㈜에 Daol Ventures, Inc. 를 4,527백만원에 매각하여 인식한 처분손실입니다.

② 전반기

(단위: 백만원)
구분	회사의 명칭	거래내역	수익	비용	증자(감자)
종속기업	다올인베스트먼트㈜	배당금수익	20,000	-	-
	다올자산운용㈜	기타수익	15	-	-
	케이티비프라이빗에쿼티㈜	기타비용	-	11	-
	Daol Securities (Thailand) PCL	수수료비용	-	1	-
	다올KTB글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁	출자금출자	-	-	2,000
	푸에르토제일차㈜	수수료수익	173	-	-
	에스지그린㈜	수수료수익	118	-	-
	올더웨이제사차㈜	수수료수익	261	-	-
	뉴테란제삼차㈜	수수료수익	376	-	-
	구금이길음㈜	수수료수익	15	-	-
	에스엠영등포제일차㈜	수수료수익	18	-	-
	올더웨이제이차㈜	수수료수익	84	-	-
	케이티비플러스㈜	수수료수익	401	-	-
	스마트지엠제십오차㈜	수수료수익	15	-	-
관계기업	케이티비2020르네상스사모투자합자회사	출자금출자	-	-	5,279

(3) 당반기말과 전기말 현재 중요한 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	회사의 명칭	계정과목	당반기말		전기말
			채권(*2)	채무	채권(*3)	채무
종속기업	다올자산운용㈜	기타미수금	3,088	-	3,198	-
	다올인베스트먼트㈜	기타미수금	344	-	-	-
	다올프라이빗에쿼티㈜	기타미수금	15	-	-	-
	케이티비프라이빗에쿼티㈜	기타미수금	-	-	5	-
	다올신용정보㈜	기타미수금	423	-	160	-
	㈜다올저축은행	기타미수금	945	-	-	-
		리스부채	-	89	-	-
	케이티비파이어레드제육차㈜	기타미수금	262	-	525	-
		금융보증부채	-	316	-	677
		선수수익	-	54	-	152
	디엠수원크레도㈜	기타미수금	551	-	708	-
		금융보증부채	-	703	-	889
		선수수익	-	152	-	182
	글로벌랜드마크제일차㈜	기타미수금	261	-	261	-
		금융보증부채	-	261	-	1,006
		선수수익	-	-	-	746
	제이온파주㈜	기타미수금	575	-	691	-
		금융보증부채	-	1,012	-	1,213
		선수수익	-	437	-	522
	뉴테란대전㈜	기타미수금	166	-	166	-
		금융보증부채	-	166	-	238
		선수수익	-	-	-	72
	케이티비파이어레드제팔차㈜	기타미수금	887	-	992	-
		금융보증부채	-	887	-	1,081
		선수수익	-	-	-	89
	케이티비씨씨제일차㈜	기타미수금	853	-	1,060	-
		금융보증부채	-	907	-	1,137
		선수수익	-	54	-	77
	올더웨이제구차㈜	기타미수금	13	-	29	-
		금융보증부채	-	13	-	29
	뉴테란제팔차㈜	기타미수금	12	-	16	-
		금융보증부채	-	12	-	16
	고덕평택제일차㈜	기타미수금	392	-	528	-
		금융보증부채	-	465	-	628
		선수수익	-	74	-	99
	카이로스제십차㈜	기타미수금	11	-	119	-
		금융보증부채	-	11	-	120
	케이티비파이어레드제오차㈜	기타미수금	194	-	492	-
		금융보증부채	-	194	-	524
		선수수익	-	-	-	32
	이케이디제이차㈜	기타미수금	8	-	86	-
		금융보증부채	-	59	-	209
		선수수익	-	51	-	123
	뉴테란월문㈜	기타미수금	485	-	659	-
		금융보증부채	-	485	-	659
	인베스토리제이차㈜	기타미수금	42	-	270	-
		금융보증부채	-	42	-	270
	에스엠영등포제일차㈜	기타미수금	507	-	748	-
		금융보증부채	-	669	-	942
		선수수익	-	162	-	195
	가드디엘제사차㈜	기타미수금	9	-	-	-
		금융보증부채	-	9	-	-
	기네스제일차㈜	기타미수금	22	-	-	-
		금융보증부채	-	22	-	-
	다올라이트블루제오차㈜	기타미수금	1,169	-	-	-
		금융보증부채	-	1,266	-	-
		선수수익	-	98	-	-
	인베스토리제칠차㈜	기타미수금	93	-	-	-
		금융보증부채	-	93	-	-
	제이온베이직㈜	기타미수금	212	-	-	-
		금융보증부채	-	512	-	-
		선수수익	-	300	-	-
	제이온월곶㈜	기타미수금	157	-	-	-
		금융보증부채	-	296	-	-
선수수익		-	139	-	-
케이엔아산제일차㈜	기타미수금	74	-	-	-
	금융보증부채	-	74	-	-
푸른다올제일차㈜	기타미수금	1,588	-	-	-
	금융보증부채	-	1,670	-	-
	선수수익	-	81	-	-
케이엔평택제일차㈜	기타미수금	509	-	-	-
	금융보증부채	-	688	-	-
	선수수익	-	179	-	-
뉴테란대전제이차㈜	기타미수금	148	-	-	-
	금융보증부채	-	171	-	-
	선수수익	-	23	-	-
케이티비타이거제일차㈜	기타미수금	100	-	-	-
	금융보증부채	-	100	-	-
케이티비타이거제이차㈜	기타미수금	50	-	-	-
	금융보증부채	-	50	-	-
올더웨이제십차㈜	기타미수금	-	-	49	-
	금융보증부채	-	-	-	49
케이티비비전제오차㈜	기타미수금	-	-	251	-
	금융보증부채	-	-	-	252
뉴스테이트제일차㈜	기타미수금	-	-	734	-
	금융보증부채	-	-	-	763
	선수수익	-	-	-	29
케이티비남포제일차㈜(*1)	기타미수금	-	-	1,104	-
	금융보증부채	-	-	-	1,128
	선수수익	-	-	-	24
제이케이평택제일차㈜(*1)	기타미수금	-	-	1,592	-
	금융보증부채	-	-	-	1,875
	선수수익	-	-	-	283
카이로스제오차㈜(*1)	기타미수금	-	-	38	-
	금융보증부채	-	-	-	38
케이티비파이어레드제구차㈜(*1)	기타미수금	-	-	964	-
	금융보증부채	-	-	-	964
구금이길음㈜(*1)	기타미수금	-	-	94	-
	금융보증부채	-	-	-	151
	선수수익	-	-	-	57
케이티비플러스제오차㈜(*1)	기타미수금	-	-	413	-
	금융보증부채	-	-	-	413
케이티비파이어레드제칠차㈜(*1)	기타미수금	-	-	880	-
	금융보증부채	-	-	-	934
	선수수익	-	-	-	54
구금이케이비물류㈜(*1)	기타미수금	-	-	21	-
	금융보증부채	-	-	-	22
	선수수익	-	-	-	1
제이온세교㈜(*1)	기타미수금	-	-	1,271	-
	금융보증부채	-	-	-	1,647
	선수수익	-	-	-	376
카이로스제십일차㈜(*1)	기타미수금	-	-	60	-
	금융보증부채	-	-	-	60
인베스토리제사차㈜(*1)	기타미수금	-	-	53	-
	금융보증부채	-	-	-	53

(*1) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

(*2) 특수관계자 채권에 대하여 당반기말과 전기말 현재 설정한 대손충당금은 없습니다.(4) 당반기중 당사는 종속회사인 (주)다올저축은행이 보유한 골프회원권을 부대비용을 포함하여 2,303백만원에 취득하였습니다.(5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래(차입 및 대여) 내역은 없습니다.

(6) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
급여(*)	990	1,958	951	1,698
퇴직급여	179	358	179	314
합계	1,169	2,316	1,130	2,012

( *) 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용이 당반기 71백만원이 포함되어 있습니다.

32. 주식기준보상

(1) 당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 60%는 즉시 지급하고 40%는 3년간 이연하여 자기주식 또는 주가상당액을 현금으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다.(2) 당반기말 현재 당사가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원,주)
구분	2020년 부여분		2021년 부여분
유형	주식결제형	현금결제형	주식결제형	현금결제형
	(자기주식 교부)	(현금지급)	(자기주식 교부)	(현금지급)
부여기준일	2020-12-31	2020-12-31	2021-12-31	2021-12-31
부여기간 (약정용역제공기간)	2021년 ~ 2023년	2021년 ~ 2023년	2022년 ~ 2024년	2022년 ~ 2024년
결산일 기준 추정 가득수량	207,677	207,677	190,630	190,630
총보상원가	849	943	984	806
기인식 주식보상비용	554	1,078	-	984
당반기에 인식한 주식보상비용	104	(135)	297	(178)
미인식 주식보상비용	191	-	687	-

(3) 당사의 주식결제형 주식기준보상비용은 부여일 기준 가중평균한 종가를 기초로 도출하였습니다.

33. 우발부채 및 주요 약정사항(1) 당반기말과 전기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
약정사항	금융기관	당반기말	전기말
운영자금대출 등	한국증권금융㈜	630,000	630,000
할인어음	한국증권금융㈜	100,000	100,000
일중대출(반일물)	한국증권금융㈜	200,000	200,000
일중대출(반일물)	㈜우리은행	10,000	10,000
일중대출(한도대)	㈜신한은행	5,000	5,000
	㈜수협은행	15,000	10,000
차액결제대행(순이체한도)	㈜신한은행	8,000	8,000
당좌차월	㈜농협은행	9,500	9,500
합계		977,500	972,500

(2) 당반기말 현재 당사의 계류 중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
원고	피고	소송의 내용	소송금액	진행사항
주식회사 효성(*)	당사 외 2개사	원고는 당사의 임무 위배 행위로 인하여 손해를 입었다며 약 2,778억원 중 일부 청구로 120억원의 배상을 청구함.	12,000	3심 진행중
베스트 레드 유한회사 외 5개사	당사 외 2개사	원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사가 그 의무를 해태하여원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함.	11,200	2심 진행중

( *) 당사는 2021년 2월 17일자 1심에서 패소하였으며, 패소금액 12,000백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 16,622백만원을 소송충당부채로 계상하였습니다(주석16 참조). 당사는 전기 중 1심 판결결과에 대해 항소하였으며, 2022년 7월 15일자 2심 판결에서는 제1심판결 중 당사 패소 부분을 취소하고, 그 취소 부분에 해당하는 원고의 당사에 대한 청구를 모두 기각하였습니다. 한편, 2022년 8월 5일 원고는 상고장을 제출하였습니다. 이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당반기말 현재 당사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다.

(3) 자산유동화증권 매입보장약정

당사는 피케이더블유제일차 주식회사 등이 발행한 자산유동화증권 중 발행일에 매수되지 아니한 잔여 자산유동화증권에 대해 일정 금액을 한도로 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 당사가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
발행사	유동화증권	만기일	보증금액
			당반기말	전기말
피케이더블유제일차	전자단기사채	2023-02-14	1,400	3,400
이케이디제사차	전자단기사채	2023-07-26	50,500	50,500
합계			51,900	53,900

한편, 상기 약정에 따라 당반기말과 전기말 현재 당사가 매입한 자산유동화증권은 없습니다.(4) 중간보고기간 동안의 유의적인 사건당반기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.

34. 지급보증

당반기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역

(단위: 백만원)
제공하는자	보증금액		보증내용
	당반기말	전기말
서울보증보험	2,629	2,528	법원공탁관련 보증
서울보증보험	2,329	370	인허가
서울보증보험	30	-	이행지급

(2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역

(단위: 백만원)
제공받는자	보증금액		보증내용
	당반기말	전기말
스카이포트폴리오일호㈜ 외	381,700	334,200	사모사채인수확약
아이비소사㈜ 외	279,047	287,549	대출채권매입확약
글로벌랜드마크제일차㈜	70,700	57,000	수익증권인수확약
합계	731,447	678,749

35. 현금흐름표요약반기현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약반기재무상태표상의 현금및현금성자산과 일치하며, 구성 내역은 주석 4에서 설명하고 있습니다.

당사는 요약반기현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당반기와 전반기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다,

(단위 : 백만원)
구 분	당반기	전반기
금융보증부채의 인식	2,246	16,888
리스부채의 증가	2,851	23,989
복구충당부채의 증가	136	904

36. 금융상품 위험공시 당사는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. 영업활동을 영위하는 과정에서 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이러한 위험을 관리하기 위해 회사가 감내할 수 있는 위험 수준과 범위를 결정하고 위험의 원천과 규모를 파악하여 위험을 수용, 회피 또는 경감 등의 의사결정, 통제 및감시, 보고 등의 통합적인 리스크관리 수행을 위한 시스템(ERMS)을 운용하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

37. 금융상품 공정가치 서열체계(1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	27,191	-	15,961	43,152
	채무상품	581,811	1,870,519	69,885	2,522,215
	파생상품자산	-	83,554	31,854	115,408
	기타	-	212,458	29,921	242,379
	소계	609,002	2,166,531	147,621	2,923,154
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	-	-	2,800	2,800
금융자산합계		609,002	2,166,531	150,421	2,925,954
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	506,901	-	-	506,901
	파생상품부채	68	63,406	26,753	90,227
	소계	506,969	63,406	26,753	597,128
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	-	90,821	28,982	119,803
금융부채합계		506,969	154,227	55,735	716,931

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	40,615	-	13,961	54,576
	채무상품	922,599	1,395,144	33,880	2,351,623
	파생상품자산	-	37,231	26,569	63,800
	기타	-	280,315	19,996	300,311
	소계	963,214	1,712,690	94,406	2,770,310
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	-	-	2,800	2,800
금융자산합계		963,214	1,712,690	97,206	2,773,110
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	506,932	-	-	506,932
	파생상품부채	-	24,758	21,981	46,739
	소계	506,932	24,758	21,981	553,671
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	-	71,147	23,190	94,337
금융부채합계		506,932	95,905	45,171	648,008

(2) 당반기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	1,870,519	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등
	212,458	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-
	83,554	신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
금융자산합계	2,166,531
당기손익-공정가치측정금융부채	63,406	신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율스왑	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
당기손익-공정가치지정금융부채	90,821	매도파생결합증권	현금흐름할인 모형, 옵션모형	변동성 등
금융부채합계	154,227

② 전기말

(단위: 백만원)
계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	1,395,144	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등
	280,315	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-
	37,231	신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
금융자산합계	1,712,690
당기손익-공정가치측정금융부채	24,758	이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
당기손익-공정가치지정금융부채	71,147	매도파생결합증권	현금흐름할인 모형, 옵션모형	변동성 등
금융부채합계	95,905

(3) 당반기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	15,961	현금흐름할인모형, 유사기업비교법	영구성장률	영구성장율 증가 시 공정가치 증가
				할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
	전환사채 등	69,885	이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor	변동성	변동성 증가 시 전환사채 공정가치 증가
	출자금 등	12,347	순자산가치평가법(*)	-	-
	집합투자증권	17,574	순자산가치평가법(*)	-	-
	파생상품자산	31,854	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
				수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
			이항모형	변동성	변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	출자금	2,800	순자산가치평가법(*)	-	-
금융자산합계		150,421
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	26,753	Gaussian 1 factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
				수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
			이항모형	변동성	변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	28,982	Hull-White 1 Factor	변동성	변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가
금융부채합계		55,735

(*) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	13,961	현금흐름할인모형, 유사기업비교법	영구성장률	영구성장율 증가 시 공정가치 증가
				할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
	전환사채 등	32,491	이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor	변동성	변동성 증가 시 전환사채 공정가치 증가
	대출채권	1,389	현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가
	출자금 등	8,275	순자산가치평가법(*)	-	-
	집합투자증권	11,721	순자산가치평가법(*)	-	-
	파생상품자산	26,569	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
				수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
			이항모형	변동성	변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	출자금	2,800	순자산가치평가법(*)	-	-
금융자산합계		97,206
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	21,981	Gaussian 1 factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
				수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
			이항모형	변동성	변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	23,190	Hull-White 1 Factor	변동성	변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가
금융부채합계		45,171

( *) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

(4) 당반기와 전기 중 수준 3으로 분류된 공시 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 백만원)
구분		기초	취득	처분	당기손익	기타포괄손익	손상	수준3에서/수준3으로 이동	반기말
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	13,961	2,985	(985)	-	-	-	-	15,961
	전환사채 등	32,491	105,516	(70,487)	(13)	-	-	2,378	69,885
	대출채권	1,389	-	(1,389)	-	-	-	-	-
	출자금 등	8,275	6,052	(1,980)	-	-	-	-	12,347
	집합투자증권	11,721	7,500	-	731	-	-	(2,378)	17,574
	파생상품자산	26,569	-	(60)	5,345	-	-	-	31,854
	소계	94,406	122,053	(74,901)	6,063	-	-	-	147,621
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	출자금	2,800	-	-	-	-	-	-	2,800
금융자산 합계		97,206	122,053	(74,901)	6,063	-	-	-	150,421
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	21,981	-	-	4,772	-	-	-	26,753
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	23,190	64,616	(58,496)	(328)	-	-	-	28,982
금융부채 합계		45,171	64,616	(58,496)	4,444	-	-	-	55,735

② 전기

(단위: 백만원)
구분		기초	취득	처분	당기손익	기타포괄손익	손상	수준3에서/수준3으로 이동	기말
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	11,036	5,430	(1,293)	(221)	-	-	(991)	13,961
	전환사채 등	24,050	16,961	(5,024)	(874)	-	-	(2,622)	32,491
	대출채권	-	1,400	-	(11)	-	-	-	1,389
	출자금 등	880	11,895	(4,500)	-	-	-	-	8,275
	집합투자증권	-	12,986	-	(1,265)	-	-	-	11,721
	파생상품자산	1,350	25,672	-	(453)	-	-	-	26,569
	소계	37,316	74,344	(10,817)	(2,824)	-	-	(3,613)	94,406
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	출자금	2,800	-	-	-	-	-	-	2,800
금융자산 합계		40,116	74,344	(10,817)	(2,824)	-	-	(3,613)	97,206
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	2,933	19,696	-	(648)	-	-	-	21,981
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	25,595	34,086	(37,001)	510	-	-	-	23,190
금융부채 합계		28,528	53,782	(37,001)	(138)	-	-	-	45,171

(5) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
현금및현금성자산(*1)		358,459	-	-	358,459
상각후원가측정-금융자산(*2)	예치금	-	252,160	-	252,160
	대출채권	-	-	371,492	371,492
	미수금	-	-	749,486	749,486
	미수수익	-	-	6,963	6,963
	보증금	-	-	16,854	16,854
	소계	-	252,160	1,144,795	1,396,955
금융자산합계		358,459	252,160	1,144,795	1,755,414
상각후원가측정-금융부채(*1)	예수부채	-	232,600	-	232,600
	차입부채	-	-	2,672,423	2,672,423
	기타금융부채	-	-	775,065	775,065
	소계	-	232,600	3,447,488	3,680,088
금융부채합계		-	232,600	3,447,488	3,680,088

(*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (*2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
현금및현금성자산(*1)		255,013	-	-	255,013
상각후원가측정-금융자산(*2)	예치금	-	496,882	-	496,882
	대출채권	-	-	472,709	472,709
	미수금	-	-	191,809	191,809
	미수수익	-	-	5,472	5,472
	보증금	-	-	16,854	16,854
	소계	-	496,882	686,844	1,183,726
금융자산합계		255,013	496,882	686,844	1,438,739
상각후원가측정-금융부채(*1)	예수부채	-	493,320	-	493,320
	차입부채	-	-	2,525,664	2,525,664
	기타금융부채	-	-	261,646	261,646
	소계	-	493,320	2,787,310	3,280,630
금융부채합계		-	493,320	2,787,310	3,280,630

( *1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( *2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 정책당사는 2020년(2019년 사업연도 해당분)부터 기존 우선주 원금상환 및 배당금 지급과 보통주에 대한 현금배당을 3년 연속 실시 하였습니다. 2022년(2021년 사업연도 해당분)에는 보통주, 우선주에 대한 배당을 확대하였습니다. 보통주는 배당금을 액면가 기준 기존 3%에서 5%로 상향하여 지급하였으며, 우선주는 과거 미지급되었던 누적 우선 배당금 전액에 대한 배당을 실시하였습니다. 당사는 배당을 통한 주주환원 정책은 기업의 사회적 책임이라는 기본 원칙을 가지고 있으며, 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있습니다. 배당금 규모는 상법이 정한 배당가능재원 한도 내에서 회사의 경영실적, 자본적정성, 과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 향후에도 적정수준의 배당을 지속해 나갈 계획입니다

회사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.

제 11 조【동등배당】회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

제 53 조【이익배당】① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 제15조제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.[12]

제 54 조【중간배당】회사는 상법 규정에 따라 매 사업년도의 6월 30일을 기준일로 하여 기준일 현재의 주주에 대하여 중간배당을 할 수 있다.

제 55 조【배당금지급청구권의 소멸시효】① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 주요배당지표

5,0005,0005,00076,114161,94375,08968,771179,50359,3861,2882,6691,162-48,08526,431----29.735.2보통주-4.64.6우선주---보통주---우선주---보통주-250150우선주-6,6122,559보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제43기 반기	제42기	제41기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

주1) 연결 당기순이익은 연결포괄손익계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익을 기재하였습니다.주2) 제42기 배당내역- 보통주 1주당 배당금 250원(배당금 총액 금 14,687,847,000원(자기주식분 제외))- 상환전환우선주1종 1주당 배당금 6,612원(배당금 총액 금 33,397,468,461원) (제42기 및 과거 8개년도 누적배당금 포함)주3) 제41기 배당내역- 보통주 1주당 배당금 150원(배당금 총액 금 8,886,641,850원(자기주식분 제외))- 상환전환우선주1종 1주당 배당금 2,559원(배당금 총액 금 17,544,015,049원) (제41기 및 과거 7개년도 누적배당금 포함)주4) 당사의 우선주는 거래소에 상장되어있지 않는바, 현금배당수익률을 계산하지 않습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-35.33.2

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

주) 평균 배당수익률은 보통주 현금배당을 기준으로 계산하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 지분증권의 발행 및 감소 현황

2022년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2022년 03월 25일유상증자(제3자배정)제1종 상환전환우선주6,686,5645,0005,0252022년 03월 25일유상증자(제3자배정)제2종 상환전환우선주2,865,6715,0005,025

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-
-

주) 2022년 3월 17일 개최된 제2022-3차 이사회 결의에 따라 신규 상환전환우선주 9,552,235주 (1종 6,686,564주, 2종 2,865,671주)를 발행하여 자본금 47,761,175,000원 (액면가 5,000원)이 증가하였습니다. (관련공시 : 주요사항보고(유상증자결정) 2022.03.17)

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적

2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 03일50,0001.12A2-2022년 01월 04일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 04일50,0001.05A2-2022년 01월 06일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 06일60,0001.12A2-2022년 01월 07일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 07일50,0001.17A2-2022년 01월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 10일50,0001.17A2-2022년 01월 11일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 11일50,0001.14A2-2022년 01월 12일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 12일50,0001.17A2-2022년 01월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일50,0001.17A2-2022년 01월 14일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일2,0002.87A2-2022년 12월 27일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일2,0002.87A2-2022년 12월 27일미상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 01월 13일10,0002.5A2-2022년 04월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 14일30,0001.42A2-2022년 01월 17일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 17일30,0001.37A2-2022년 01월 18일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 18일30,0001.42A2-2022년 01월 19일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 19일5,0002.83A2-2022년 10월 19일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 19일3,0002.83A2-2022년 10월 19일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 19일2,0002.83A2-2022년 10월 19일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 20일40,0001.57A2-2022년 01월 21일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 21일50,0001.77A2-2022년 01월 24일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 24일50,0001.45A2-2022년 01월 25일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 25일50,0001.47A2-2022년 01월 26일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 26일50,0001.39A2-2022년 01월 27일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 27일50,0001.27A2-2022년 01월 28일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 27일10,0002.92A2-2023년 01월 26일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 28일70,0001.27A2-2022년 02월 03일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 03일50,0001.27A2-2022년 02월 04일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 04일50,0001.27A2-2022년 02월 07일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 07일50,0001.27A2-2022년 02월 08일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 08일50,0001.27A2-2022년 02월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 10일20,0002.98A2-2023년 02월 09일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 25일10,0002.95A2-2023년 02월 24일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 28일50,0001.47A2-2022년 03월 02일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 02일30,0001.47A2-2022년 03월 03일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 03월 03일10,0002.5A2-2022년 06월 02일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 04일5,0002.7A2-2022년 09월 05일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 04일5,0002.7A2-2022년 09월 05일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 07일50,0001.37A2-2022년 03월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 11일30,0001.42A2-2022년 03월 14일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 11일4,0002.95A2-2023년 03월 10일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 11일2,0002.95A2-2023년 03월 10일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 14일30,0001.37A2-2022년 03월 15일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 15일30,0001.35A2-2022년 03월 16일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 03월 16일26,0002.15A2-2022년 03월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 18일10,0002.95A2-2023년 03월 17일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 31일60,0001.47A2-2022년 04월 01일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 04월 04일5,0002.8A2-2022년 10월 05일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 04월 04일5,0002.8A2-2022년 10월 05일미상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 04월 13일10,0002.58A2-2022년 07월 13일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 04월 29일50,0001.57A2-2022년 05월 02일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 02일50,0001.52A2-2022년 05월 03일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 03일30,0001.52A2-2022년 05월 04일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 05월 03일10,0002.65A2-2022년 08월 03일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 04일30,0001.52A2-2022년 05월 06일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 06일50,0001.52A2-2022년 05월 09일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 09일50,0001.52A2-2022년 05월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 10일50,0001.52A2-2022년 05월 12일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 12일60,0001.52A2-2022년 05월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 13일70,0001.52A2-2022년 05월 16일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 05월 13일5,0002.37A2-2022년 05월 27일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 16일70,0001.52A2-2022년 05월 17일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 17일60,0001.52A2-2022년 05월 18일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 05월 17일5,0002.45A2-2022년 05월 30일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 05월 17일3,0002.45A2-2022년 05월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 18일70,0001.52A2-2022년 05월 19일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 05월 18일20,0002.45A2-2022년 05월 31일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 19일60,0001.53A2-2022년 05월 20일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 19일10,0002.9A2-2022년 11월 18일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 19일10,0002.9A2-2022년 11월 18일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 19일10,0002.9A2-2022년 11월 18일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 20일60,0001.62A2-2022년 05월 23일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 23일70,0001.64A2-2022년 05월 24일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 05월 23일13,0002.7A2-2022년 08월 23일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 24일70,0001.55A22022년 05월 25일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 24일3,0002.9A22022년 11월 24일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 24일2,0002.9A22022년 11월 24일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 25일50,0001.6A22022년 05월 26일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 27일50,0001.82A22022년 05월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 30일50,0001.8A22022년 05월 31일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 31일70,0001.97A22022년 06월 02일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 02일60,0001.77A22022년 06월 03일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 03일60,0001.77A22022년 06월 07일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 07일70,0001.77A22022년 06월 09일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 09일70,0001.93A22022년 06월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 10일70,0001.9A22022년 06월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 13일70,0001.82A22022년 06월 14일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 14일80,0001.77A22022년 06월 15일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 14일5,0003.6A22023년 06월 13일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 15일100,0001.77A22022년 06월 16일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 16일100,0001.8A22022년 06월 17일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 17일70,0001.8A22022년 06월 20일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 17일10,0003.6A22023년 06월 16일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 17일10,0003.6A22023년 06월 16일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 20일70,0001.77A22022년 06월 21일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 21일50,0001.77A22022년 06월 22일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 22일50,0001.77A22022년 06월 23일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 23일50,0001.77A22022년 06월 24일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 24일80,0001.92A22022년 06월 27일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 24일10,0004.3A22023년 02월 24일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 27일100,0001.95A22022년 06월 28일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 28일100,0001.95A22022년 06월 29일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 29일100,0001.95A22022년 06월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 29일6,0003.6A22022년 09월 29일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 30일60,0002.57A22022년 07월 01일미상환-4,168,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 다. 기업어음증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------70,00030,00030,00080,000113,000---323,00070,00030,00030,00080,000113,000---323,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 라. 단기사채 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

---------10,00023,000--33,000500,000467,000-10,00023,000--33,000500,000467,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 마. 회사채 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

-------------95,000-95,000-----95,000-95,000

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 바. 신종자본증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 사. 조건부자본증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함

아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %)

(작성기준일 : )

------

채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사

2022년 06월 30일

(이행현황기준일 : )

---------

재무비율 유지현황	계약내용
	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

회사채(후순위채)1회차2021년 09월 15일운영자금73,000운영자금73,000-회사채(후순위채)2회차2021년 09월 30일운영자금10,000운영자금10,000-회사채(후순위채)3회차2021년 10월 15일운영자금12,000운영자금12,000-상환전환우선주제1종2022년 03월 30일운영자금33,600운영자금33,600-상환전환우선주제2종2022년 03월 30일운영자금14,400운영자금14,400-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 [연결기준]1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 백만원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제43기반기	콜론	680	-	0.00%
	환매조건부매수	-	-	0.00%
	신용공여금	404,617	872	0.22%
	대여금	12,494	4	0.03%
	대출금	3,754,047	110,641	2.95%
	미수금	94,495	2,527	2.67%
	미수수익	41,386	1,884	4.55%
	매입대출채권	6,939	3,662	52.77%
	기 타	156,661	2,477	1.58%
	합 계	4,471,319	122,067	2.73%
제42기반기	콜론	40	-	0.00%
	신용공여금	491,325	869	0.18%
	대여금	861	4	0.46%
	대출금	5,093	-	0.00%
	미수금	168,273	2,323	1.38%
	미수수익	20,744	2,028	9.78%
	매입대출채권	5,870	4,670	79.56%
	기 타	10,461	4,686	44.79%
	합 계	702,667	14,580	2.07%
제42기	콜론	340	-	0.00%
	환매조건부매수	30,200	-	0.00%
	신용공여금	472,190	844	0.18%
	대여금	1,993	4	0.20%
	대출금	3,197,589	101,028	3.16%
	미수금	137,132	2,667	1.94%
	미수수익	41,580	2,718	6.54%
	매입대출채권	7,370	4,685	63.57%
	기 타	112,865	2,988	2.65%
	합 계	4,001,259	114,934	2.87%
제41기	콜론	1,470	-	0.00%
	신용공여금	433,142	815	0.19%
	대여금	872	4	0.46%
	대출금	3,668	-	0.00%
	미수금	144,838	2,312	1.60%
	미수수익	22,255	1,926	8.65%
	매입대출채권	26,165	5,155	19.70%
	기 타	7,358	4,851	65.93%
	합 계	639,768	15,063	2.35%

2) 당반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당반기 중 대출채권의 손실 충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상미인식	손상 인식
기초 대손충당금	39,884	7,851	61,814	109,549
Stage간 분류이동	-288	-272	560	-
충당금전입(환입)	8,320	6,772	14,315	29,417
사업결합	-	-	-	-
기타	-740	-3,427	-17,144	-21,312
당반기말 대손충당금	47,186	10,924	59,545	117,654

② 당반기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상미인식	손상 인식
기초 대손충당금	930	125	4,330	5,385
Stage간 분류이동	-2	2	-	-
충당금전입(환입)	6	69	-1,048	-973
사업결합	-	-	-	0
기타	446		-446	0
당반기말 대손충당금	1,380	196	2,836	4,412

3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제43기 반기	제42기 반기	제42기	제41기
1. 전기말 대손충당금	114,934	15,063	15,063	8,700
2. 순대손처리액(①－②±③)	21,311	402	-103,838	429
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-	-
③ 기타증감액	21,311	402	-103,838	429
3. 대손상각비 계상(환입)액	28,444	-81	-3,967	6,792
4. 당기말 대손충당금 잔액합계	122,067	14,580	114,934	15,063

[별도기준]1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 백만원,%)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제43기반기	신용공여금	369,087	872	0.24%
	환매조건부매수	-	-	-
	미수금	50,102	226	0.45%
	미수수익	7,014	52	0.74%
	매입대출채권	6,939	3,662	52.77%
	대지급금	862	862	100.00%
	합 계	434,004	5,674	1.31%
제42기반기	신용공여금	462,608	868	0.19%
	미수금	44,548	232	0.52%
	미수수익	6,607	869	13.16%
	매입대출채권	5,870	4,670	79.56%
	대지급금	862	862	100.00%
	합 계	520,495	7,501	1.44%
제42기	신용공여금	440,868	844	0.19%
	환매조건부매수	30,000	-	0.00%
	미수금	60,539	232	0.38%
	미수수익	6,341	869	13.71%
	매입대출채권	7,370	4,685	63.57%
	대지급금	862	862	100.00%
	합 계	545,980	7,492	1.37%
제41기	신용공여금	412,964	815	0.20%
	미수금	32,269	226	0.70%
	미수수익	6,653	894	13.43%
	매입대출채권	26,165	5,155	19.70%
	대지급금	862	862	100.00%
	합 계	478,913	7,952	1.66%

2) 당반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당반기 중 대출채권의 손실충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상미인식	손상 인식
기초 대손충당금(주)	15	-	6,376	6,391
Stage간 분류이동	-	-	-	-
충당금전입(환입)	8	-	-1,003	-995
당반기말 대손충당금	23	-	5,373	5,396

② 당반기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
		손상미인식	손상 인식
기초 대손충당금	-	-	1,100	1,100
Stage간 분류이동	-	-	-	-
충당금전입(환입)	-	52	-428	-376
기타	-	-	-446	-446
당반기말 대손충당금	-	52	226	278

3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제43기 반기	제42기 반기	제42기	제41기
1. 전기말 대손충당금	7,492	7,952	7,952	4,913
2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-1,817	-452	-460	3,039
4. 당기말 대손충당금 잔액합계	5,674	7,500	7,492	7,952

4) 대손충당금 설정방침당사는 대여금 및 수취채권에 대하여 체계화된 신용위험관리를 시행하고 있습니다. 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 구간별 대손율을 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 나. 금융상품의 공정가치 평가내역

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 정상거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다.연결실체는 자산이나 부채의 공정가치 측정시 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있으며, 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류하고 있습니다.

- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

(1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	59,074	-	26,139	85,213
	채무상품	581,811	1,895,425	241,640	2,718,876
	파생상품자산	1	83,554	6,181	89,736
	기타	-	374,525	102,440	476,965
	소계	640,886	2,353,504	376,400	3,370,790
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	-	-	3,364	3,364
금융자산합계		640,886	2,353,504	379,764	3,374,154
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	506,902	-	-	506,902
	파생상품부채	69	68,542	7,057	75,668
	소계	506,971	68,542	7,057	582,570
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	-	90,821	28,982	119,803
금융부채합계		506,971	159,363	36,039	702,373

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	158,042	-	21,510	179,552
	채무상품	922,598	1,411,063	239,312	2,572,973
	파생상품자산	-	37,233	897	38,130
	기타	-	435,414	82,141	517,555
	소계	1,080,640	1,883,710	343,860	3,308,210
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	-	-	3,364	3,364
금융자산합계		1,080,640	1,883,710	347,224	3,311,574
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	506,932	-	-	506,932
	파생상품부채	-	25,486	2,285	27,771
	소계	506,932	25,486	2,285	534,703
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	-	71,147	23,190	94,337
금융부채합계		506,932	96,633	25,475	629,040

(2) 당반기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	1,895,425	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등
	374,525	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-
	83,554	신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율
금융자산합계	2,353,504	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융부채	68,542	신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율스왑	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율
당기손익-공정가치지정금융부채	90,821	매도파생결합증권	현금흐름할인 모형,	변동성
금융부채합계	159,363	-	옵션모형	-

② 전기말

(단위: 백만원)
계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	1,411,063	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등
	435,414	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-
	37,233	신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
금융자산합계	1,883,710	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융부채	25,486	신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
당기손익-공정가치지정금융부채	71,147	매도파생결합증권	현금흐름할인 모형, 옵션모형	변동성 등
금융부채합계	96,633	-	-	-

(3) 당반기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	26,139	현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형	영구성장률	영구성장율 증가 시 공정가치 증가
				할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
				PBR	PBR 증가 시 공정가치 증가
				주가	주가가 상승 시 공정가치가 증가
				합병성공비율	합병성공비율 증가 시 공정가치 증가
	회사채, 전환사채 등	82,002	이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor	변동성	변동성 증가 시공정가치 증가
			LSMC 모형	변동성	변동성 증가 시 공정가치 증가
	대출채권	159,638	현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가
	출자금 등	21,203	순자산가치평가법(*)	-	-
	파생상품자산	6,181	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
				수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
	집합투자증권	81,237	현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
			순자산가치평가법(*)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	564	순자산가치평가법(*)	-	-
	출자금	2,800	순자산가치평가법(*)	-	-
금융자산합계		379,764
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	7,057	Gaussian 1 factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
				수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	28,982	Hull-White 1 Factor	변동성	변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가
금융부채합계		36,039

(*) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	21,510	현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형	영구성장률	영구성장율 증가 시 공정가치 증가
				할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
				PBR	PBR 증가 시 공정가치 증가
				주가	주가가 상승 시 공정가치가 증가
				합병성공비율	합병성공비율 증가 시 공정가치 증가
	회사채, 전환사채 등	42,962	이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor	변동성	변동성 증가 시공정가치 증가
			LSMC 모형	변동성	변동성 증가 시 공정가치 증가
	대출채권	196,350	현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가
	출자금 등	14,250	순자산가치평가법(*)	-	-
	파생상품자산	897	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
				수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
	집합투자증권	67,891	현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
			순자산가치평가법(*)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	564	순자산가치평가법(*)	-	-
	출자금	2,800	순자산가치평가법(*)	-	-
금융자산합계		347,224
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	2,285	Gaussian 1 factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
				수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	23,190	Hull-White 1 Factor	변동성	변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가
금융부채합계		25,475

(*) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

(4) 당반기와 전기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 백만원)
구분		기초	취득	처분	반기손익	기타포괄손익	손상	수준3에서/수준3으로 이동	반기말
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	21,510	3,644	(985)	2,036	-	-	(66)	26,139
	전환사채 등	42,962	107,516	(70,487)	(366)	-	-	2,377	82,002
	대출채권	196,350	196	(36,834)	(74)	-	-	-	159,638
	출자금	14,250	8,100	(2,061)	-	-	-	914	21,203
	파생상품자산	897	-	(60)	5,344	-	-	-	6,181
	집합투자증권	67,891	25,341	(9,639)	21	-	-	(2,377)	81,237
	소계	343,860	144,797	(120,066)	6,961	-	-	848	376,400
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	564	-	-	-	-	-	-	564
	출자금	2,800	-	-	-	-	-	-	2,800
	소계	3,364	-	-	-	-	-	-	3,364
금융자산 합계		347,224	144,797	(120,066)	6,961	-	-	848	379,764
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	2,285	-	-	4,772	-	-	-	7,057
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	23,190	64,616	(58,496)	(328)	-	-	-	28,982
금융부채 합계		25,475	64,616	(58,496)	4,444	-	-	-	36,039

② 전기

(단위: 백만원)
구분		기초	취득	처분	당기손익	기타포괄손익	사업결합	수준3에서/수준3으로 이동	기말
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	16,244	6,948	(1,383)	345	-	348	(992)	21,510
	전환사채 등	24,049	17,261	(5,024)	(1,047)	-	10,344	(2,621)	42,962
	대출채권	71,524	193,722	(73,524)	(372)	-	5,000	-	196,350
	출자금	4,024	13,187	(4,641)	1,680	-	-	-	14,250
	파생상품자산	1,350	-	-	(453)	-	-	-	897
	집합투자증권	8,659	26,972	(9,604)	(1,254)	-	43,118	-	67,891
	소계	125,850	258,090	(94,176)	(1,101)	-	58,810	(3,613)	343,860
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	605	-	-	-	(41)	-	-	564
	출자금	2,800	-	-	-	-	-	-	2,800
	소계	3,405	-	-	-	(41)	-	-	3,364
금융자산 합계		129,255	258,090	(94,176)	(1,101)	(41)	58,810	(3,613)	347,224
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	2,933	-	-	(648)	-	-	-	2,285
당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	25,595	34,087	(37,000)	508	-	-	-	23,190
금융부채 합계		28,528	34,087	(37,000)	(140)	-	-	-	25,475

(5) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
현금및현금성자산(*1)		772,954	-	-	772,954
상각후원가측정금융자산(*2)	예치금	-	577,988	-	577,988
	대출채권	-	-	4,216,394	4,216,394
	미수금	-	-	791,493	791,493
	미수수익	-	-	39,502	39,502
	보증금	-	-	10,366	10,366
	기타	-	-	21,883	21,883
	소계	-	577,988	5,079,638	5,657,626
금융자산합계		772,954	577,988	5,079,638	6,430,580
상각후원가측정금융부채(*1)	예수부채	-	4,340,437	-	4,340,437
	차입부채	-	-	3,226,392	3,226,392
	기타금융부채	-	-	1,160,927	1,160,927
	소계	-	4,340,437	4,387,319	8,727,756
금융부채합계		-	4,340,437	4,387,319	8,727,756

(*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (*2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
현금및현금성자산(*1)		461,262	-	-	461,262
상각후원가측정금융자산(*2)	예치금	-	828,360	-	828,360
	대출채권	-	-	3,711,367	3,711,367
	기타	-	-	341,431	341,431
	소계	-	828,360	4,052,798	4,881,158
금융자산합계		461,262	828,360	4,052,798	5,342,420
상각후원가측정금융부채(*1)	예수부채	-	3,794,889	-	3,794,889
	차입부채	-	-	2,974,647	2,974,647
	기타금융부채	-	-	719,808	719,808
	소계	-	3,794,889	3,694,455	7,489,344
금융부채합계		-	3,794,889	3,694,455	7,489,344

(*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(1) 연결재무제표

제43기 반기(당기)삼정회계법인한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않음COVID-19 관련 강조사항 유분반기 검토 해당사항 없음제42기(전기)삼정회계법인적정COVID-19 관련 강조사항 유수준3 금융상품의 공정가치 평가,비정형 수수료수익 이연인식 적정성제41기(전전기)삼정회계법인적정COVID-19 관련 강조사항 유수준3 금융상품의 공정가치 평가,비정형 수수료수익 이연인식 적정성

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

주) 당사는 제40기부터 핵심감사제를 적용하고 있습니다.

(2) 별도재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제43기 반기(당기)	삼정회계법인	한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않음	COVID-19 관련 강조사항 유	분반기 검토 해당사항 없음
제42기(전기)	삼정회계법인	적정	COVID-19 관련 강조사항 유	수준3 금융상품의 공정가치 평가,비정형 수수료수익 이연인식 적정성
제41기(전전기)	삼정회계법인	적정	COVID-19 관련 강조사항 유	수준3 금융상품의 공정가치 평가,비정형 수수료수익 이연인식 적정성

주) 당사는 제40기부터 핵심감사제를 적용하고 있습니다.

나. 감사용역 체결현황

(1) 당기 외부감사 실시내용은 아래와 같습니다.

구 분		일 정
2분기	분기검토	2022.07.18 ~ 2022.07.29
1분기	분기검토	2022.04.20 ~ 2022.05.04

주) 상기 일정은 별도ㆍ연결 재무제표 검토 및 감사에 대한 일정입니다.

(2) 감사인의 보수 및 총 소요시간

제43기 반기(당기)삼정회계법인제43기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사5004,800시간2201,196시간제42기(전기)삼정회계법인제42기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사4404,800시간4405,075시간제41기(전전기)삼정회계법인제41기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사3534,300시간3534,434시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

주1) 당사는 제42기에 유진저축은행 인수에 따른 PPA감사를 추가하였습니다.주2) 해당 보수는 부가세 별도입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제43기 반기(당기)2022.06.02당사 법인세 세무조정 업무 수임2022.06.02 ~ 2023.06.0130연간기준제42기(전기)2021.06.02당사 법인세 세무조정 업무 수임2021.06.02 ~ 2022.06.0130연간기준제41기(전전기)2020.01.23디지털컨설팅2020.01.28 ~ 2020.04.17490-2020.06.02당사 법인세 세무조정 업무 수임2020.06.02 ~ 2021.06.0130연간기준

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

주) 해당 보수는 부가세 별도입니다.

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과당사의 내부감사기구는 회계감사인과 경영 전반에 핵심적으로 유의해야 할 사항과 관련하여 논의하였으며, 주요 논의사항은 다음과 같습니다.

12022년 03월 02일회사측: 감사위원 4인감사인측: 업무수행이사 등 2인대면회의2021년 핵심감사사항에 대한 감사 결과 보고, 기말감사 결과 보고, 내부회계관리제도 감사 결과 보고

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부 통제

당사의 감사위원회의 위임을 받은 상근감사위원이 주관하고 감사위원회 규정에 의해 설치된 감사보조조직이 감사활동의 수행을 보조하며, 대표이사 및 집행기관으로부터 독립된 위치에서 종합감사, 특별감사, 부문감사, 일상감사를 통해 회사의 내부통제제도의 적정성을 기하여 업무의 효율화, 재무제표의 신뢰도 제고, 금융관련 제반 리스크의 최소화, 회사의 경영합리화에 기여함을 목적으로 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 연 1회 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검한 평가보고서를 감사위원회에 제출하고 중요사항에 대하여 이사회에 보고하는 등의 내부통제역활을 수행하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음(2) 회계감사인의 내부회계 관리제도에 대한 검토의견

사업연도	회계감사인	검토의견
제42기	삼정회계법인	공시대상기간중 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 도는 개선방안 등을 제시한 사실이 없습니다.공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견을 표명한 사실이 없습니다.
제41기	삼정회계법인	공시대상기간중 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 도는 개선방안 등을 제시한 사실이 없습니다.공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견을 표명한 사실이 없습니다.
제40기	삼정회계법인	공시대상기간중 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 도는 개선방안 등을 제시한 사실이 없습니다.공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견을 표명한 사실이 없습니다.

다. 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사 이사회는 사내이사 4인, 사외이사 5인 등 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다.이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있으며, 이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고판단되는 이현주 사외이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다.이사회 내에는 감사위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회 등 4개의 위원회가 설치되어 운영 중입니다.

(1) 이사회 구성(요약)

[기준일 : 2022년 6월 30일]

구분	주요역할	구성 (사외이사수/ 구성원수)	의장 ·위원장 (이름/사외이사여부)
이사회	법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로 부터 위임받은 사항, 당사 운영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의 의결하고, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독	5/9	이현주 (사외이사)
임원후보추천위원회	대표이사, 사외이사, 감사위원 후보 추천 및 선정, 관리	3/4	이 혁 (사외이사)
감사위원회	외부감사인 선정 및 외부감사인의 감사활동 평가, 내부통제시스템 평가 개선 등	3/4	이현주 (사외이사)
리스크관리위원회	리스크관리에 관한 주요 정책의 수립 및 검토, 연 단위 총위험액 한도 등 리스크관리 기본 계획 승인, 당사 전체 리스크에 대한 통제 및 관리 등	2/3	이상무 (사외이사)
보수위원회	성과보수체계의 설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 심의	2/3	박찬수 (사외이사)

(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

953-1

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

주1) 2022년 3월 2일 제출한 주주총회 소집 결의에 의거 신규선임 사외이사 및 임기만료 사외이사는 아래와 같습니다. - 신규선임 : 기은선 사외이사, 이상무 사외이사, 박찬수 사외이사 - 임기만료 : 정유신 사외이사, Ting Chen 사외이사- 사임 : Benny Chung 사외이사주2) 2022년 3월 24일 제42기 정기주주총회 기준 변동내역- 변동전 : 이현주, 이 혁, 정유신, Benny Chung, Ting Chen (총 5명)- 변동후 : 이현주, 이 혁, 기은선, 이상무, 박찬수 (총 5명)

(3) 이사회 의장에 관한 사항

성명	선임 배경	대표이사겸직여부
이현주사외이사	- 이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있으며, 이현주 사외이사가 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 2021년 3월 25일 제2021-3차 이사회를 통하여 이사회 의장으로 선임하였습니다.- 이현주 사외이사는 하나은행 및 하나금융지주 경영관리부문 등 금융투자업계 업무 경험을 다수 보유한 금융 전문가이자, 미시간 경영대학원(MBA) 학위를 취득한 글로벌 경영 전문가입니다. 금융업종 관리부문에서 체득한 전문 지식과 자문 위원을 역임한 경험을 통해 회사 사외이사로서의 충분한 역량과 독립성을 겸비하였으며, 이를 통해 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 이사회 의장으로 선임하였습니다.	X

나. 중요 의결사항 등

회차

개최일자

의안내용

가결여부

사내이사

사외이사

이병철

최석종

이창근

김형남

이현주

BennyChung

정유신

TingChen

이 혁

박찬수

이상무

기은선

출석률100%

출석률100%

출석률100%

출석률100%

출석률100%

출석률100%

출석률67%

출석률100%

출석률100%

출석률50%

출석률100%

출석률100%

찬반여부

1차

2022.02.09

제42기(2021년) 결산을 위한 재무제표 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

찬성

찬성

22.03.24신규선임

22.03.24신규선임

22.03.24신규선임

제42기(2021년) 영업보고서 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

찬성

찬성

해외 현지법인 지분 매각 승인의 건

가결

의결권없음

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

찬성

찬성

자기주식 처분(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

찬성

찬성

사내이사(등기) 경영성과급 지급 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

찬성

찬성

최고경영자 승계 절차 개시의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

찬성

찬성

준법감시인 운영규정 개정의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

찬성

찬성

제42기(2021년) 사외이사 평가 결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

제42기(2021년) 이사회 및 이사회내 위원회 운영실적 및 평가 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

임원후보추천위원회 제42기(2021년) 운영실적 및 평가 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

보수위원회 제42기(2021년) 운영실적 및 평가 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

리스크관리위원회 제42기(2021년) 운영실적 및 평가 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

감사위원회 제42기(2021년) 운영실적 및 평가 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

내부통제시스템 평가결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

신용정보관리/보호인의 업무수행실적 등 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

재산상 이익제공 현황 및 적정성 점검결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2차

2022.03.02

제42기 정기주주총회 소집 결의의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

제42기 정기주주총회 부의안건 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

제43기(20022년) 기부금 운영한도 설정 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

지배기구와의 커뮤니케이션 결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

금융소비자보호 내부통제위원회 운영에 대한 결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

제42기 내부통제체제 운영에 대한 점검 결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

제42기 자금세탁방지 업무활동 및 제43기 업무 계획

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

내부회계 관리제도 운영실태 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

내부회계 관리제도 평가결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

자금세탁방지업무 감사 결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

감사위원회의 감사보고서 제출

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3차

2022.03.17

상환전환우선주 전부 상환 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

신규 상환전환우선주 발행의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4차

2022.03.24

이사회 의장 선임의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

22.03.24사임

22.03.24임기만료

22.03.24임기만료

찬성

찬성

찬성

찬성

대표이사 선임 및 이사의 직위 부여의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

이사회내 위원회 구성(안) 승인 및 위원장 선임의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

이사 개별보수 결정의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

이사회 규정 개정의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

임원후보추천위원회 규정 개정의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

주식 소각 결정의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

내부통제기준 개정 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5차

2022.05.26

회사와 계열회사간 거래한도 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

찬성

찬성

제43기(2022년) 1분기 경영실적 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

다. 이사회 내 위원회(1) 구성내역

위원회	구성	성명	설치목적 및 권한사항	비고
감사위원회	사외이사3사내이사1	이현주(위원장)박찬수기은선김형남	[역할]위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가, 개선 하기 위한 다음 각 호의 역할을 수행한다.① 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시② 내부통제시스템 및 내부회계 관리제도에 대한 평가 및 개선방안 제시③ 외부감사인 선정④ 외부감사인의 감사활동에 대한 평가⑤ 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인⑥ 관계법령 또는 정관에서 정한 사항, 이사회가 위임한 사항,기타 감독기관의 지시 및 이사회와 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항[권한]위원회는 다음 각 호의 권한을 갖는다.① 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권② 관계자의 출석 및 답변요구③ 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인④ 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구⑤ 상법 제412조의 5에 따른 자회사에 대한 조사권⑥ 외부감사인이 회사의 회계처리기준 위반사실 통보시 회사비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에 시정 등을 요구 ⑦ 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구[의무]위원회는 감사를 행함에 있어서 다음 각 호의 사항을 이행하여야 한다.① 위원회는 공정하게 감사하여야 한다.② 위원회는 직무상 지득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수 없다.③ 위원회는 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를 확보하여야 한다.	-
리스크관리위원회	사외이사2사내이사1	이상무(위원장)이 혁이창근	[역할]①위원회는 다음 각호의 업무를 수행한다.1. 리스크관리 관련 규정의 제ㆍ개정 승인2. 리스크관리에 관한 중ㆍ장기 종합계획, 주요 정책의 수립 및 검토3. 연 단위 총위험액 한도 등 리스크관리 기본 계획 승인4. 위험관리조직 및 업무분장의 구성 및 변경5. 위험관리 내부적인 보고 및 승인체계의 수립6. 위험관리정보시스템의 운영에 대한 승인7. 기타 리스크관리 관련 주요사항의 심의 및 의결8. 위원회에서 결의된 사항의 이사회 보고②위원회는 소위원회에 다음과 같은 사항을 위임한다.1. 리스크관리 관련 지침 등의 승인2. 리스크관리 관련 구체적 정책 및 관리절차의 수립 및 집행3. 리스크관리시스템 구축 및 운영에 대한 승인 및 감독4. 전사적 리스크 측정방법의 적정성 점검 및 승인5. 회사전체 자본요구량과 전사 위험량 평가 및 전사 리스크 허용한도 설정6. 전사 리스크 허용한도 내에서 조직별ㆍ상품별 적정 포지션한도, VaR(Value At Risk)한도, 손실한도 및 민감도 한도 설정7. 순자본비율 등 재무건전성비율의 적정수준 설정 및 관리8. 각종 리스크한도, 손실한도, STOP LOSS 등에 대한 예외 승인 및 한도초과승인9. 각종 리스크에 대비한 위기대응방안 수립10. 리스크관리현황의 위원회 보고11. 리스크관리에 필요한 조치 건의12. 리스크관리와 관련해 위원회에서 위임 받은 리스크관리와 관련된 일상적인 사항의 의결 및 집행[위원회 등의 운영] ①의사록 작성ㆍ유지 등 위원회 및 소위원회의 운영과 관련된 사무는 리스크관리 부서에서 담당한다.②위원회는 분기 1회 이상, 소위원회는 월 1회 이상 정기적으로 개최한다.다만, 중요사안 발생시에 위원장 또는 위원 1인 이상의 발의로 회의를 개최할 수 있다.③위원회 및 소위원회는 과반수 이상의 출석으로 개최하며, 출석위원 과반수 이상 찬성으로 의결한다.④위원회는 특정사안과 관련하여 거래담당 부서장, 결제담당 부서장 등 필요한 자를 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.⑤위원회를 소집할 때에는 위원장이 일시, 장소 및 목적사항을 회일 5일전에 각 위원에게 통지한다.그러나 긴급을 요하는 경우에는 그러하지 아니하다.⑥위원회의 결의는 출석위원 과반수 이상 찬성으로 의결한다.다만, 위원회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 당해 위원은 재적위원수에 산입하지 아니한다.⑦실무위원회의 운영에 관한 사항은 지침 등 또는 소위원회에서 정한다.⑧리스크관리담당 부서는 위원회 및 소위원회의 정기회의 또는 위원회 및 소위원회의 지시가 있을 경우회사의 리스크관리 현황을 즉시 보고하여야 한다.⑨위원회 및 소위원회 의사록은 참석 위원들의 서명날인을 받아 보고하여야 한다.	-
임원후보추천위원회	사외이사3사내이사1	이혁(위원장)이현주이상무이병철	[역할]위원회는 공정하고 투명한 절차에 따라 임원(사외이사, 대표이사, 대표집행임원, 감사위원) 후보자를 선정하여 주주총회 또는 이사회에 추천한다.	-
보수위원회	사외이사2사내이사1	박찬수(위원장)기은선최석종	[역할]위원회는 [금융회사의 지배구조에 관한 법률]에 따른 보수 등에 관한 다음 각 호에 관한 사항을 심의 의결한다.① 지배구조법 시행령 제17조 제1항 각호의 자에 대한 보수의 결정 및 지급방식에 관한 결정② 지배구조법 시행령 제17조 제1항 각호의 자에 대한 보수지급에 관한 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항③ 지배구조법 시행령 제17조 제1항 각호의 자에 대한 보수체계의 설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 등에 관한 사항④ 보수정책에 대한 의사결정 절차와 관련된 사항⑤ 지배구조법 시행령 제17조 제1항 제2호에 해당하는 금융투자업무담당자의 결정⑥ 성과보상규정 제정, 개정 및 폐지⑦ 그 밖에 지배구조법에 따른 보수체계와 관련된 사항⑧ 기타 이사회 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항	-

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

■ 감사위원회

※ 감사위원회 활동내역은 『2.감사제도에 관한 사항』에 별도 기재하였습니다.■ 리스크관리위원회

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원의 성명
				정유신	이 혁	이창근	이상무
				출석률-	출석률100%	출석률100%	출석률100%
				찬반여부
1차	2022.02.09	제42기 리스크관리위원회 운영실적 평가(안) 결의의 건	가결	불참	찬성	찬성	22.03.24신규선임
2차	2022.03.24	리스크심의위원회 위원 변경 승인의 건	가결	22.03.24임기만료	찬성	찬성	찬성
		리스크관리 현황보고(21.12월말 기준)	보고		-	-	-
3차	2022.05.26	리스크관리 현황보고(22.3월말 기준)	보고		-	-	-

■ 보수위원회

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원의 성명
				이현주	최석종	정유신	박찬수	기은선
				출석률100%	출석률100%	출석률-	출석률100%	출석률100%
				찬반여부
1차	2022.02.09	2021년 임원 및 금융투자업무담당자 성과급 지급 승인의 건	가결	찬성	찬성	불참	22.03.24신규선임	22.03.24신규선임
		보수체계 설계 및 운영 등의 평가의 건	가결	찬성	찬성	불참
		보수체계 연차보고서 작성 및 공시 승인의 건	가결	찬성	찬성	불참
2차	2022.03.24	사내이사(등기) 개별보수 결정의 건	가결	22.03.24보수위원회제외	찬성	22.03.24임기만료	찬성	찬성

■ 임원후보추천위원회

※ 임원후보추천위원회 활동내역은 『라. 이사의 독립성』에 별도 기재하였습니다.

라. 이사의 독립성당사는 ① 금융투자업에 대한 전문성과 미래에 대한 통찰력, 조직을 이끌어 갈 수 있는 리더십을 겸비한 역량있는 대표이사, ② 독립적이면서 당사의 전략적 목표에 부합하는 역량과 전문성, 식견을 갖춘 사내이사 및 사외이사를 선임하기 위해 사외이사 3명을 포함한 총 4명의 위원으로 임원후보추천위원회를 구성하여 상시 운영하고 있습니다.

또한, 임원 후보의 자격요건을 지배구조 내부규범에 정함에 따라, 대표이사는 최고경영자의 자격요건을 충족해야 하며, 세부적으로 법령에 명시된 금융투자업자 임원의 자격과 회사에서 정한 요건을 갖추어야 합니다. 사외이사는 관련 법령 및 회사 내규에 명시된 자격요건을 충족할 뿐만 아니라, 전문성, 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등의 조건을 추가하여 임원후보 추천 시 후보자의 자격 검증을 하도록 규정하고 있습니다.

이러한 절차를 거쳐 확정된 임원 후보자는 임원후보추천위원회의 추천과 이사회에서결의한 주주총회 안건에 포함되어 주주총회에 상정하게 됩니다.

현재 당사의 이사회 구성원 전부는 이사의 독립성 기준을 충족하고 있습니다.

(1) 이사회 구성원

직명(상근여부)	성명	임기(연임여부/횟수)	선임배경	추천인	이사로서의활동분야	최대주주와의관계	당해법인과의최근 3년간거래내역
사내이사(상근)	이병철	2025.03.23(연임/2회)	오랜기간 경영분야 전문가로서의 능력과 경영업무 총괄 및 안정적 대외업무 수행능력을 감안하여 선임	이사회	임원후보추천위원회	최대주주본인	해당사항없음
사내이사(상근)	최석종	2023.03.23(연임/2회)	증권분야에 다양한 경험과 풍부한 지식을 갖추고 있으며 이를 바탕으로 관련 업무 전반을 안정적으로 운영 관리할 수 있는 능력을 감안하여 선임	이사회	보수위원회	발행회사임원	해당사항없음
사내이사(상근)	이창근	2023.03.24	NH투자선물, 키움증권에서 근무하는 등 다수의 업무 경험을 보유하고 있으며, 당사의 IB부문 부문대표로 영업을 총괄한 경험이 있음. 금융업종 부문에서 체득한 전문 지식과 다년간 다져온 네트워크를 통해 대내외적 이슈 대응에 강점을 보이며, 당사의 영업기반 확보와 합리적인 의사결정을 통해 회사를 안정적으로 관리할 수 있는 적임자로 판단하여 사내이사로 추천함.	임원후보추천위원회	리스크관리위원회	발행회사임원	해당사항없음
사내이사(상근)	김형남	2024.03.24(연임/1회)	오랜기간 금융감독원에서 재직하였으며, 이후 하나자산신탁, 삼성선물에서 상근감사(위원)으로 재직하면서 금융업무에 대한 풍부한 지식과 경험 및 감사위원으로서의 경력을 보유하고 있음	임원후보추천위원회	감사위원회	발행회사임원	해당사항없음
사외이사(비상근)	이현주	2023.03.25	하나은행 및 하나금융지주 경영관리부문 등 금융투자업계 업무 경험을 다수 보유한 금융 전문가이자, 미시간 경영대학원(MBA) 학위를 취득한 글로벌 경영 전문가임. 금융업종 관리부문에서 체득한 전문 지식과 자문 위원을 역임한 경험을 통해 회사 사외이사로서의 충분한 역량과 독립성을 겸비하였으며, 이를 통해 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함	임원후보추천위원회	감사위원회(위원장),임원후보추천위원회	해당사항없음	해당사항없음
사외이사(비상근)	이 혁	2024.03.24	법무부, 검찰청 검사 등을 역임하여 금융업종 분야에서 필요한 법률자문 지식을 보유하고 있으며 메리츠금융지주, 대우건설 사외이사를 역임한 경험을 통해 충분한 역량과 독립성을 겸비하였음. 이를 통해 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함.	임원후보추천위원회	임원후보추천위원회(위원장),리스크관리위원회	해당사항없음	해당사항없음
사외이사(비상근)	박찬수	2025.03.23	서울대학교 경영학과, 미시간 대학교 앤아버 MBA, 스탠퍼드대 경영학 박사 과정을 수료한 경영 전문가로 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장을 역임한 경험을 갖추고 있는 바, 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 사외이사로서의 독립적인 직무를 수행할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함.	임원후보추천위원회	보수위원회(위원장),감사위원회	해당사항없음	해당사항없음
사외이사(비상근)	이상무	2025.03.23	서울대학교 경제학과, 동 대학교 대학원 경영학과 재무· 금융 과정을 이수한 경영전문가로 우정사업본부 자금운용팀장, 왕립스코틀랜드 은행 한국대표를 역임한 바, 금융업종 분야에서 체득한 전문 지식과 경험을 통해 회사 사외이사로서의 충분한 역량과 독립성을 겸비하였으며, 이를 통해 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함.	임원후보추천위원회	리스크관리위원회(위원장),임원후보추천위원회	해당사항없음	해당사항없음
사외이사(비상근)	기은선	2025.03.23	삼일회계법인(PwC), 한국조세재정연구원 세법연구센터에서 근무하는 등 다수의 업무 경험을 보유하고 있는바, 회계분야 전문가로서 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함.	임원후보추천위원회	보수위원회,감사위원회	해당사항없음	해당사항없음

주) 상기 등기이사 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회 종결시 까지입니다.

(2) 임원후보추천위원회 구성현황

[기준일 : 2022년 6월 30일]

성명	사외이사 여부	구성	설치목적 및 권한사항	비고
이 혁	O	4인의 이사로 구성하며, 총 위원의 과반수는 사외이사로 함	위원회는 공정하고 투명한 절차에 따라 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보자를 선정하여 주주총회 또는 이사회에 추천한다.	-
이병철	X
이현주	O
이상무	O

(3) 임원후보추천위원회의 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원의 성명
				이현주	이병철	이혁	이상무
				출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%
				찬반여부
1차	2022.02.09	최고경영자 경영승계절차 개시의 건	가결	찬성	찬성	찬성	2022.03.24신규선임
		제42기 임원후보추천위원회 운영실적 평가의 건	보고	-	-	-
2차	2022.03.02	사내이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		감사위원 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성
3차	2022.03.24	대표이사 후보 추천의 건	가결	찬성	-	찬성	찬성

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

조직명	직원수	직위 및 근속연수	주요 활동내역
기획실	9명	상무보 2명, 이사대우 1명, 부장 1명, 차장 1명, 과장 1명, 주임 2명, 사원 1명(평균 3년 6개월)	- 이사회 운영 지원- 회의 진행을 위한 실무 지원- 경영정보 제공- 이사회 회의내용 기록

(2) 사외이사 교육실시 현황

2022년 05월 13일준법감시인이혁, 이상무, 박찬수, 기은선-자금세탁방지제도의 이해(CDD, CTR, STR 등 금융투자회사의 의무 및 관련 제재 현황)2022년 05월 26일준법감시인이혁, 이상무, 박찬수, 기은선-자금세탁방지제도의 이해(CDD, CTR, STR 등 금융투자회사의 의무 및 관련 제재 현황)

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

이현주(위원장)예- 고려대 경영학- 미시간 경영대학원 경영학(MBA)- 前 하나은행 경영관리본부 본부장- 前 하나금융투자 이사- 前 하나금융지주 상무(경영지원실 담당)- 前 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장)- 前 외환은행 부행장- 前 (주)화천대유자산관리 상임고문- 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장)('13년 1월~ '13년 10월)- 외환은행 부행장, KEB NY Financial Co. 이사, Hana Bancorp. 이사(비상임), KEB Hanabank USA 이사(비상임)('14년 1월~'15년 12월)- 하나은행 자문위원('16년 1월 ~ '17년 5월)- (주)화천대유자산관리 상임고문('17년 4월 ~ '20년 4월)예상장회사회계·재무분야 경력자이현주 이사는 1991년 하나은행에 입사하여 26년간 지원, 리테일, 해외지점, 경영관리 총괄 등 대부분의 사업영역 전반에 걸쳐 풍부한 업무경험에서 나오는 금융관련 폭넓은 전문 지식을 보유하고 있음김형남-- 국민대 법학과- 연세대 행정대학원 행정학 석사- 前 금융감독원 대전지원장- 前 금융감독원 인력개발실장ㆍ교수- 前 하나자산신탁(주) 상근감사위원- 前 삼성선물(주) 상근감사- 現 다올투자증권(주) 상근감사위원- 하나자산신탁(주) 상근감사위원('10년 3월 ~ '15년 3월)- 삼성선물(주) 상근감사('15년 3월 ~ '18년 3월)예증권감독원 금융감독원 회계·재무분야 경력자김형남 이사는 1979년 증권감독원에 입사하여 31년간 재무관리국, 회계관리국, 자본시장감독국 등을 거쳐 체득한 전문지식과 금융관리기관 업무 경험을 보유하고 있음. 박찬수예- 서울대 경영학- University of Michigan, Ann Arbor 경영학 석사- Stanford University 통계학 석사 및 경영학 박사- 고려대학교 교수 (1997년 ~ 현재)- 고려대학교 경영전문대학원 연구기획부원장(2010년 ~ 2013년)- 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장(2014년 ~ 2016년)--박찬수 이사는 1997년 고려대학교 교수로 임용되어 25년간 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장을 역임한 경험을 바탕으로 감사위원회의 다양성을 제고할 수 있는 경험을 보유하고 있음.기은선예- 고려대 경영학- 서울대 대학원 경영학 석사- 고려대 대학원 경영학 박사- 강원대학교 경영회계학부 교수 (2015년 ~ 현재)- 한국조세재정연구원 세법연구센터 특수전문직(2007년 ~ 2010년)- SK스퀘어 사외이사(2021년 ~ 현재)예공인회계사회계·재무분야 경력자기은선 이사는 공인회계사 자격을 갖춘 전문가로 다수 회계 관련분야의

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력

(2) 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 3분의 2이상이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관계 법령
3명 이상의 이사로 구성	총족(4명)	상법 제415조의2 제2항
사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(4명중 3명이 사외이사인 감사위원)
위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이현주 감사위원, 김형남 감사위원,기은성 감사위원 3인)	상법 제542조의11 제2항
감사위원회 대표는 사외이사	충족(이현주 감사위원장)
그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원의 성명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주또는 주요주주와의 관계
이현주	2020.03.26 ~ 2023.03.25	X	-	전 하나은행 경영관리본부 본부장, 전 하나금융투자 이사, 전 하나금융지주 상무(경영지원실 담당), 전 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장), 전 외환은행 부행장 등 오랜 실무 경험을 통해 재무전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음
김형남	2018.03.30 ~ 2024.03.24	O	1회 연임	전 금융감독원 대전지원장, 전 금융감독원 인력개발실장ㆍ교수, 전 하나자산신탁(주) 상근감사위원, 전 삼성선물(주) 상근감사 등 오랜 실무 경험을 통해 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 뛰어난 전문성을 갖고 있어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	발행회사임원	해당사항 없음
박찬수	2022.03.24 ~ 2025.03.23	X	-	서울대학교 경영학과, 미시간 대학교 앤아버 MBA, 스탠퍼드대 경영학 박사 과정을 수료한 전문가로, 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장을 역임한 경험을 바탕으로 당사 감사위원회의 다양성을 제고할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사인 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음
기은선	2022.03.24 ~ 2025.03.23	X	-	공인회계사 자격을 갖춘 전문가로, 삼일회계법인(PwC) 및 한국조세재정연구원 세법연구센터에서 근무하는 등 다수의 회계 관련 분야의 경험을 보유하고 있는바, 당사 감사위원회의 역할 및 의무를 독립적으로 수행할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사인 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음

주) 상기 감사위원 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회종결 시 까지임.

(3) 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원의 성명
				이현주	BennyChung	김형남	박찬수	기은선
				출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%
				찬반여부
1차	2022.02.09	제42기 감사위원회 운영실적 등 평가(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	22.03.24신규선임	22.03.24신규선임
		제42기 결산을 위한 재무제표 및 영업보고서 승인(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		내부통제시스템 평가(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성
2차	2022.03.02	제42기 감사보고서(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		제42기 정기주주총회 의안 및 서류조사결과(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		내부회계관리제도 평가(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		자금세탁방지업무 감사결과 이사회 보고(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		제42기 내부통제 체제/운영결과 및 제43기 내부통제 연간계획 보고의 건	보고	-	-	-
		내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-
		외부감사인의 주요 감사사항(42기)에 대한 보고의 건	보고	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 계획감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 교육을 실시하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획임

(5) 감사위원회 교육 미실시 내역

하반기 교육 실시 예정

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

(6) 감사위원회 지원조직 현황

감사실6상무보 1명, 이사대우 1명, 과장 2명, 주임 1명, 사원 1명(평균 4.98년)- 외부감사인 선정- 내부통제시스템 평가- 내부회계관리제도 운영 평가- 본점/영업점 감사 및 관계회사 조사 수행- 외부 감독기관 수검 대응

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

나. 준법감시인(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	주요경력	재직기간	비고
김성우	남	1970.03	상무보	미등기	상근	경희대 경영학전)다올투자증권 경영혁신팀장	2000.02.14~.	준법감시인 선임(2019.09.04)

(2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	주요점검내용	점검대상
2022.01.03	공매도호가 사후관리 자료제출(2021년 12월)	법인영업본부, 각 영업점
2022.01.04	가상자산 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검(2021.12.24기준)	전사
2022.01.05	K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고(2021년 4분기)	각 영업점
2022.01.12~2022.01.12	신규입사자 대상 윤리준법 교육 결과 보고	12월 신규입사자 (18명)
2022.01.13	정보교류 차단장치 운영정책 개정(안) 보고	Equity 부문, 금융솔루션센터, 채권금융센터, 파생상품본부, 리테일본부, 리서치본부, 종합투자부문, 투자금융부문, 구조화금융사업본부, 개발금융사업본부, IB기획실
2022.01.18	고객확인제도(CDD)의 적정성 점검결과 보고의 건	IB업무 수행 부서
2022.01.18	장외파생 영위에 따른 위험관리 자체평가 보고의 건	리스크관리팀,
2022.01.19	RBA 전사위험평가수행 사전교육 및 자금세탁방지업무 영업점 집합교육 결과 보고	각 영업점
2022.01.20	21.4분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고	IB업무 수행 부서, 리테일본부, SPC(영업)팀 등
2022.01.20	불공정거래 적출 현황 점검 자료 제출 (국민연금공단)	법인영업본부, 금융솔루션센터, 채권금융센터 및 각 영업점
2022.01.20	직원알기제도에 따른 '21년도 임직원의 신원확인 결과 및 관리방안의 건	전사
2022.01.25	협회 내부통제 평가 자료 제출	전사
2022.01.25	2021년 4분기 자금세탁방지 제도이행 결과 보고의 건	전사
2022.01.26	조사분석자료 작성 및 공표에 관한 업무 적정성 점검 결과보고	리서치본부
2022.01.26	불공정거래 모니터링 적출(가정통정) 관련 주의 촉구 통보	여의도금융팀
2022.01.26	2022.01월 「윤리 · 준법의 날」 교육 시행의 건(불건전영업행위 금지 교육)	전사
2022.01.27	2021년 4분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사
2022.01.28	「내부통제위원회 운영 지침」제정의 건	전사
2022.01.28	자금세탁방지 제도이행평가 보고의 건 (평가 기준월: 2021.12)	전사
2022.02.03	2021년도 재산상 이익 제공 현황 및 적정성 점검결과 보고	IB업무 수행 부서, 리테일본부, SPC(영업)팀 등
2022.02.03	2021년 4분기 내부통제 활동 보고	전사
2022.02.04	공매도호가 사후관리 자료제출(2022년 1월)	법인영업본부, 각 영업점
2022.02.07	RBA 전사위험평가 결과 보고(22년1회차)	각 영업점
2022.02.08	제2022-1차 이사회 의안 사전검토의 건	전사
2022.02.08	제2022-1차 임원후보 추천위원회 의안 사전 검토의 건	전사
2022.02.09	제2022-1차 보수위원회 의안 사전검토의 건	전사
2022.02.09	2022년도 자금세탁방지업무 교육계획 수립보고	전사
2022.02.14	「준법감시인 운영 규정」개정의 건	전사
2022.02.15	22.01월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점
2022.02.16	신규입사자 대상 윤리준법 교육 결과 보고	01월 신규입사자 (54명)
2022.02.21	22.02월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(재산상 이익 제공 및 수령 준수사항)	전사
2022.02.24	파생결합증권 관련 내부규정 준수여부 점검결과 제출	리스크관리팀,컴플라이언스팀,결제업무팀,
2022.02.24	제2022-1차 내부통제위원회 개최 결과보고	전사
2022.02.28	제2022-2차 이사회의안 사전 검토의 건	전사
2022.02.28	제2022-2차임원후보추천위원회 의안 사전검토의 건	전사
2022.03.02	공매도호가 사후관리 자료제출(2022년 2월)	법인영업본부, 각 영업점
2022.03.02	제42기 내부통제 체제ㆍ운영에 대한 점검 결과 보고	전사
2022.03.02	제42기 내부통제 체제·운영 결과 및 제43기 내부통제 계획 보고	전사
2022.03.02	제42기 자금세탁방지 업무 활동 및 제43기 업무 계획 보고	전사
2022.03.14	「윤리 규정」개정의 건	전사
2022.03.15	「과당매매 처리지침」외 9개 지침 개정의 건	전사
2022.03.16	제2022-3차 이사회의안 사전 검토의 건	전사
2022.03.18	신규입사자 대상 윤리준법 교육 결과 보고	02월 신규입사자 (13명)
2022.03.21	22.2월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점
2022.03.22	22.03월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(불공정거래예방교육)	전사
2022.03.23	제2022-3차 임원후보 추천위원회 의간 사전 검토의 건	전사
2022.03.23	제2022-4차 이사회의안 사전검토의 건	전사
2022.03.24	제2022-2차 보수위원회 의안 사전 검토의 건	전사
2022.03.28	「내부통제기준」개정의 건	전사
2022.03.28	「자금세탁방지 업무지침」 개정 및 「가상자산 관련 자금세탁방지 업무지침」폐지의 건	전사
2022-04-01	공매도호가 사후관리 자료제출(2022년 3월)	법인영업본부, 각 영업점
2022-04-12	22.01월 「윤리 · 준법의 날」교육 결과 보고의 건(불건전영업행위 금지 교육)	전사
2022-04-14	2022년 자금세탁방지 AML 전사위험평가 수행 사전교육 결과 보고	각 부서별 자금세탁방지 담당자 (26명)
2022-04-15	신규입사자 대상 윤리준법 교육 결과 보고	3월 신규입사자 (21명)
2022-04-18	「전화녹음장비의 운영 및 정보통신수단 등의 이용에 관한지침」 개정의 건	전사
2022-04-19	「임직원의 재산상 이익의 제공 및 수령에 관한 지침」 개정의 건	전사
2022-04-21	「자금세탁방지 업무지침」 개정의 건	전사
2022-04-25	2022년 1분기 자금세탁방지 제도이행 결과 보고의 건.	전사
2022-04-26	RBA 전사위험평가 결과 보고(22년2회차)	전사
2022-04-27	22.04월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건 (임직원 자기매매 준수사항)	전사
2022-04-27	22.1분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고	IB업무 수행 부서, 리테일본부, SPC(영업)팀 등
2022-04-29	2022년 1분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사
2022-05-02	공매도호가 사후관리 자료제출(2022년 4월)	법인영업본부, 각 영업점
2022-05-09	2022년 1분기 내부통제 활동 보고	전사
2022-05-12	「경영진을 위한 자금세탁방지제도」 사이버교육 실시의 건	임원 (45명)
2022-05-13	신규입사자 대상 윤리준법 교육 결과 보고	4월 신규입사자 (22명)
2022-05-17	리서치본부 교육 결과 보고	리서치본부 (26명)
2022-05-17	22.4월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점
2022-05-25	제2022-5차 이사회의안 사전검토의 건	전사
2022-05-26	자금세탁방지업무 이사회 교육 결과 보고	이사회 (9명)
2022-06-01	계열사 및 자회사의 자금세탁방지 업무 정기보고서 점검 결과 보고	다올저축은행, 다올인베스트먼트, 다올자산운용, DAOL Thailand
2022-06-01	자금세탁방지 제도이행평가 보고의 건 (평가 기준월: 2022.03)	전사
2022-06-02	공매도호가 사후관리 자료제출(2022년 5월)	법인영업본부, 각 영업점
2022-06-09	「준법감시담당자 업무지침」 개정의 건	전사
2022-06-17	신규입사자 대상 윤리준법 교육 결과 보고	5월 신규입사자 (8명)
2022-06-21	22.06월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건 (임직원 대외활동 시 준수사항)	전사
2022-06-22	22.5월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점
2022-06-23	2022년 2분기 자금세탁방지 제도이행평가 결과 보고의 건.	전사
2022-06-30	「임직원의 대외활동에 관한 지침」 개정의 건	전사

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

컴플라이언스팀6이사대우 1명, 부장 1명, 과장1명대리 1명, 주임 2명(평균 6.8년)- 내부통제- 명령휴가, 광고심사- 불공정거래 모니터링- 자금세탁방지 업무 등법무팀6이사대우 1명, 수석변호사 1명,사내변호사 3명, 사원 1명(평균 3.1년)- 법률지원- 소송수행, 계약서 검토 등

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2022년 06월 30일

(기준일 : )

배제도입도입--제42기(2021년도)정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 소수주주권 행사여부- 해당사항 없음 다. 경영권 경쟁여부- 해당사항 없음

라. 의결권 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주60,314,092-우선주9,552,235-보통주1,748,746자기주식우선주--보통주--우선주9,552,235-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주58,565,346-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

주1) 당사가 발행한 보통주식수는 60,314,092주이며 상환전환우선주식은 9,552,235주입니다. 상환전환우선주식은 당사 정관 제8조에 의해 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우가 아닌 한 의결권이 부여되지 않으므로, 작성기준일 현재 의결권 행사 가능 주식수는 보통주식에서 자기주식 1,748,746주를 제외한 58,565,346주입니다.주2) 당사는 2021년 10월 15일부터 2022년 10월 14일까지 신탁계약을 통한 자기주식 취득을 진행하고 있으며, 작성기준일 현재 1,748,746주의 자사주를 보유하고 있습니다.

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1.주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2.신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1.신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 관계법령 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주 발행하는 경우 5. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 결산기 종료 후 3월 이내
주주명부폐쇄시기	결산일 익일부터 주총 결의일까지
주권의 종류	「주식·사채 등의 전자동륵에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.
명의개서대리인	국민은행(2073-8108)
주주의 특전	해당사항 없음	공고게재신문	인터넷 홈페이지 공고 (http://www.daolsecurities.com)

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비고
제42기정기주주총회(2022.03.24)	1. 제42기('21.1.1~'21.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 제42기 이익배당 승인의 건3. 정관 변경의 건4. 이사 선임 승인의 건5. 감사위원 선임 승인의 건6. 감사위원이 되는 사외이사 선임 승인의 건7. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건8. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제41기정기주주총회(2021.03.25)	1. 제41기('20.1.1~'20.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 제41기 이익배당 승인의 건3. 정관 변경의 건4. 이사 선임 승인의 건5. 감사위원이 되는 사외이사 선임 승인의 건6. 감사위원 선임 승인의 건7. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건8. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건9. 임원퇴직금 지급규정 변경 승인의 건	원안대로 승인	-
제40기정기주주총회(2020.03.26)	1. 제40기('19.1.1~'19.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 제40기 이익배당 승인의 건3. 정관 변경의 건4. 감사위원이 되는 사외이사 선임 승인의 건5. 사외이사인 감사위원 선임 승인의 건6. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건7. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제39기정기주주총회(2019.03.27)	1. 제39기('18.1.1~'18.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건3. 사내이사 선임의 건4. 사외이사 선임의 건5. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건6. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제38기정기주주총회(2018.03.30)	1. 제38기('17.1.1~'17.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건3. 사내이사 선임의 건4. 사외이사 선임의 건5. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건6. 감사위원 선임의 건7. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건8. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

이병철최대주주보통주15,093,90525.0315,117,75525.07-최석종발행회사임원보통주115,0000.19 132,4900.22-이창근발행회사임원보통주38,0000.06 43,2660.07-김형남발행회사임원보통주75,1590.12 90,0000.15-신진호계열사임원보통주25,0000.0425,0000.04-황준호계열사임원보통주10,0000.02 12,3850.02-김태우계열사임원보통주10,0000.0210,0000.02-안태우계열사임원보통주30,0000.05 33,3190.06-김정수계열사임원보통주10,0000.02 13,3190.02-양병삼계열사임원보통주15,0000.02 21,4700.04-전수광계열사임원보통주00.002,2650.00-남윤근계열사임원보통주00.005,0000.01-보통주15,422,06425.5715,506,26925.71-우선주-----

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

주) 지분율은 보통주, 우선주 각각의 지분율로 기재

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

직 명(상근여부)	등기임원여부	성명	출생년월	약 력	담당업무	재직기간	겸임현황
대표이사(상근)	등기	이병철	1969년 03월	고려대 경영학(중퇴)현) 다올금융그룹 회장	회장	2016.07.13~	-

다. 최대주주의 변경내용- 해당사항 없음

라. 5%이상 주주 주식 소유현황

(기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	이병철	15,117,755	25.07	-
	KB자산운용(주)	6,260,092	10.38	-
우리사주조합		1	0.00	-

주1) 소유주식수 및 지분율은 보고서 작성기준일 현재 의결권이 있는 주식(우선주, 자기주식 제외) 기준임주2) 상기 주식수는 주주명부, 주식등의대량보유상황보고서 등을 통해 확인된 주식수이며, 보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 있을 수 있음.(관련공시 : 임원 주요주주 특정증권등 소유상황 보고서 2022.07.05)

마. 소액주주 현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

17,01317,01999.9636,998,75260,314,09261.34-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

주) 상기 현황은 보통주 기준 현황이며, 최근 주주명부 폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것입니다. 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.

바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류		2022.06	2022.05	2022.04	2022.03	2022.02	2022.01
보통주	최 고	5,290	5,040	5,280	5,270	5,250	5,400
	최 저	4,230	4,430	4,665	4,910	4,860	4,780
	평 균	4,681	4,774	4,967	5,111	5,101	5,111
일간거래량	최 고	981,298	858,385	683,891	784,260	427,394	665,236
	최 저	77,926	83,422	90,558	92,376	94,508	100,818
월간거래량		299,626	215,031	266,233	5,324,296	3,226,528	5,890,453

※ 우선주는 비상장 주식으로 장내거래되고 있지 않습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황(1) 등기임원

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

이병철남1969년 03월회장사내이사상근대표이사고려대 경영학(중퇴)현)다올금융그룹 회장15,117,755-최대주주본인2016.07.13~2025년 03월 23일최석종남1961년 06월부회장사내이사상근부회장고려대 정치외교학연세대경영대학원 MBA교보증권 IB금융본부장132,490-발행회사임원2016.06.09~2023년 03월 23일이창근남1964년 11월사장사내이사상근대표이사동국대 농경제학다올투자증권 IB부문 대표43,266-발행회사임원2009.03.27~2023년 03월 24일김형남남1956년 03월감사위원사내이사상근감사위원국민대 법학, 연세대 행정대학원삼성선물(주) 상근감사90,000-발행회사임원2018.03.30~2024년 03월 24일이현주남1959년 01월이사사외이사비상근감사위원임원후보추천위원 고려대 경영학미시간 경영대학원 경영학 MBA하나은행 자문위원 --해당사항없음2020.03.26~2023년 03월 25일이 혁남1963년 07월이사사외이사비상근리스크관리위원임원후보추천위원 고려대 법학홍익대학교 세무대학원 최고위과정현)법무법인 LEE & LEE 대표변호사 --해당사항없음2021.03.25~2024년 03월 24일박찬수남1962년 07월이사사외이사비상근감사위원보수위원 서울대 경영학University of Michigan MBAStanford University 통계학 석사, 경영학 박사고려대학교 교수 -- 해당사항없음 2022.03.24~ 2025년 03월 23일기은선여1977년 08월이사사외이사비상근감사위원보수위원고려대 경영학서울대 대학원 경영학 석사고려대 대학원 경영학 박사강원대학교 경영회계학부 부교수-- 해당사항없음 2022.03.24~ 2025년 03월 23일이상무남1968년 12월이사사외이사비상근임원후보추천위원리스크관리위원서울대 경제학서울대 대학원 경영학과(재무) 수료(주)에스엘플랫폼 대표이사-- 해당사항없음 2022.03.24~ 2024년 03월 23일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

주) 상기 등기이사 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회 종결시 까지임.

(2) 미등기임원

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식
안태우	남	1971년 9월	부사장	비등기	상근	경영전략부문장	고려대 불문학 다올투자증권 그룹전략부문장	33,319	-	계열회사임원	2016.07.01~	-
장정욱	남	1962년 10월	부사장	비등기	상근	커뮤니케이션실장	한국외대 프랑스어학 NH투자증권 상무보	37,550	-	해당사항없음	2016.05.01~	-
장호석	남	1971년 12월	부사장	비등기	상근	종합투자부문장	단국대 법학, 고려대 경영대학원 MBA 다올투자증권 종합투자본부장	27,702	-	해당사항없음	2017.03.23~	-
이한태	남	1964년 12월	전무	비등기	상근	영업부 소속	고려대 경제학 다올투자증권 강남금융센터장	-	-	해당사항없음	2010.10.22~	-
장홍성	남	1966년 8월	전무	비등기	상근	리스크심사실장	서울대 경제학, KAIST 대학원 금융공학 다올인베스트먼트 감사	-	-	해당사항없음	2019.12.14~	-
류재상	남	1968년 11월	전무	비등기	상근	Equity부문장	연세대 경제학 다올투자증권 법인영업본부장	60,000	-	해당사항없음	2009.04.07~	-
최성순	남	1970년 6월	전무	비등기	상근	투자금융부문장	건국대 응용수학 다올투자증권 투자금융본부장	10,000	-	해당사항없음	2016.04.25~	-
조재훈	남	1971년 1월	전무	비등기	상근	리스크심사실 소속	고려대 농업경제학 다올투자증권 대체투자본부장	-	-	해당사항없음	2021.10.01~	-
전수광	남	1972년 2월	전무	비등기	상근	경영지원본부장	연세대 경영학 다올투자증권 기획팀장	2,265	-	계열회사임원	2017.01.01~	-
이승대	남	1972년 10월	전무	비등기	상근	구조화금융사업본부장	경희대 무역학 다올투자증권 구조화금융본부장	10,000	-	해당사항없음	2013.04.01~	-
전상원	남	1968년 5월	상무	비등기	상근	IT본부장	고려대 전산과학 다올투자증권 전산실장	993	-	해당사항없음	2013.04.01~	-
신용도	남	1968년 5월	상무	비등기	상근	채권금융센터장	고려대 통계학, KAIST대학원 금융공학 다올투자증권 채권영업본부 상무보	-	-	해당사항없음	2016.11.01~	-
김진태	남	1968년 7월	상무	비등기	상근	리테일본부장	성균관대 경제학 미래에셋대우 WM프로세스혁신TF 이사대우	-	-	해당사항없음	2021.01.11~	-
신지윤	남	1971년 12월	상무	비등기	상근	경영혁신실 소속	연세대 경제학, 연세대 국제학대학원 국제경영학 다올투자증권 리서치센터장	5,381	-	해당사항없음	2016.01.01~	-
양병삼	남	1971년 1월	상무	비등기	상근	경영혁신실장	서울대 경제학, 서울대 대학원 경제학 다올투자증권 그룹전략팀장	21,470	-	계열회사임원	2018.05.28~	-
이경수	남	1973년 12월	상무	비등기	상근	IB기획실장	광운대 법학 한국부동산개발협회 사무국장	26	-	해당사항없음	2020.12.21~	-
윤신영	남	1972년 3월	상무	비등기	상근	금융솔루션센터장	경희대 무역학, 경희대 대학원 무역학 다올투자증권 채권영업팀장	-	-	해당사항없음	2019.01.01~	-
곽황영	남	1973년 2월	상무	비등기	상근	경영지원실장	성균관대 경영학 다올투자증권 인사총무팀장	1,398	-	해당사항없음	2018.01.01~	-
허형욱	남	1973년 4월	상무	비등기	상근	법인영업본부장	서강대 경제학 다올투자증권 법인영업2팀장	-	-	해당사항없음	2016.01.01~	-
이원병	남	1976년 2월	상무	비등기	상근	개발금융사업본부장	고려대 통계학 다올투자증권 개발금융센터장	5,000	-	해당사항없음	2019.01.01~	-
박성진	남	1967년 2월	상무보	비등기	상근	리테일금융센터장	고려대 경영학, 고려대 대학원 경영학 다올투자증권 영업추진팀장	-	-	해당사항없음	2022.01.01~	-
박원한	남	1969년 4월	상무보	비등기	상근	종합투자1센터장	강남대 부동산학 다올투자증권 종합투자1팀장	10,000	-	해당사항없음	2020.01.01~	-
주영빈	남	1969년 6월	상무보	비등기	상근	부동산금융1팀장	홍익대 불문학, 건국대 대학원 금융학 다올투자증권 구조화금융2팀장	-	-	해당사항없음	2021.02.01~	-
정기원	남	1970년 1월	상무보	비등기	상근	액티브솔루션팀 소속	고려대 교육학, 고려대 대학원 경영학다올투자증권 법인영업1팀장	-	-	해당사항없음	2012.04.01~	-
김성우	남	1970년 3월	상무보	비등기	상근	준법감시인	경희대 경영학 다올투자증권 경영혁신팀장	-	-	계열회사임원	2020.01.01~	-
장혁수	남	1970년 9월	상무보	비등기	상근	금융시장팀장	고려대 경영학, 고려대 대학원 경영학 다올투자증권 채권금융팀장	-	-	해당사항없음	2018.01.01~	-
배재훈	남	1970년 9월	상무보	비등기	상근	PI센터장	홍익대 경영학 하이투자증권 랩운용부	-	-	해당사항없음	2021.12.23~	-
이승규	남	1972년 5월	상무보	비등기	상근	종합투자2센터장	숭실대 무역학 다올투자증권 종합투자2팀장	-	-	해당사항없음	2020.04.27~	-
김동응	여	1972년 6월	상무보	비등기	상근	금융상품팀장	서울여대 불문학 다올투자증권 법인금융팀장	-	-	해당사항없음	2021.01.01~	-
남윤근	남	1973년 7월	상무보	비등기	상근	기획실장	성균관대 경영학 삼일회계법인, 하나금융투자	5,000	-	계열회사임원	2020.01.01~	-
김덕연	남	1974년 12월	상무보	비등기	상근	재무실장	동국대 경제학, 서강대 대학원 경제학 다올투자증권 재무팀장	-	-	해당사항없음	2021.01.01~	-
김현	남	1976년 2월	상무보	비등기	상근	리서치본부장	서울대 건축학 메리츠증권 기업분석팀 관리이사	-	-	해당사항없음	2021.12.23~	-
김정준	남	1982년 7월	상무보	비등기	상근	파생상품본부장	The Ohio State Univ. 경영학,연세대 경제대학원 금융공학HSBC 금융시장부 본부장	20,000	-	해당사항없음	2022.01.25~	-
김종구	남	1969년 7월	상무보	비등기	상근	Biz솔루션센터장	성균관대 경제학 다올투자증권 해외주식운영팀장	-	-	해당사항없음	2022.01.01~	-
윤인환	남	1969년 10월	상무보	비등기	상근	금융소비자보호실장	경희대 경제학 다올투자증권 준법감시팀장	-	-	해당사항없음	2022.01.01~	-
황병민	남	1970년 11월	상무보	비등기	상근	감사실장	명지대 법학, 성균관대 대학원 법학 다올투자증권 감사실	-	-	해당사항없음	2022.01.01~	-
이재명	남	1975년 2월	상무보	비등기	상근	경영혁신팀장	성균관대 경영학,성균관대 경영전문대학원 MBA 다올투자증권 경영혁신팀	-	-	계열회사임원	2022.01.01~	-
김우영	남	1975년 7월	상무보	비등기	상근	구조화금융센터장	건국대 부동산학 다올투자증권 구조화금융1팀장	-	-	해당사항없음	2022.01.01~	-
류종열	남	1975년 10월	상무보	비등기	상근	액티브솔루션팀장	고려대 경영학 다올투자증권 법인영업팀 이사대우	-	-	해당사항없음	2022.01.01~	-
양승훈	남	1978년 8월	상무보	비등기	상근	투자금융센터장	충북대 경영학 다올투자증권 투자금융4팀장	-	-	해당사항없음	2022.01.01~	-
한승엽	남	1980년 10월	상무보	비등기	상근	종합투자실장	서울대 경제학 다올투자증권 종합투자4팀장	-	-	해당사항없음	2022.01.01~	-
전동연	남	1981년 3월	상무보	비등기	상근	사업기획팀장	고려대 사회학 금융위원회 은행과	-	-	해당사항없음	2022.06.13~	-
심정욱	남	1977년 4월	상무보	비등기	상근	대체투자본부장	서울대 기계항공공학, 고려대 경영전문대학원MBA 메리츠증권 글로벌솔루션팀 영업이사	-	-	해당사항없음	2022.06.27~	-

※ 작성기준일 이후 미등기임원 변동내역

성명

성별

출생년월

직위

등기임원여부

상근여부

담당업무

주요경력

소유주식수

최대주주와의관계

재직기간

비 고

의결권있는 주식

의결권없는 주식

안태우

남

1971년 9월

부사장

비등기

상근

경영전략부문장

고려대 불문학 다올투자증권 그룹전략부문장

33,319

-

계열회사임원

2016.07.01~

2022.07.31계열사 이동

황병민

남

1970년 11월

상무보

비등기

상근

감사실장

명지대 법학, 성균관대 대학원 법학 다올투자증권 감사실

-

-

해당사항없음

2022.01.01~

2022.07.31계열사 이동

나. 임원의 겸직현황

(1) 미등기임원

(기준일 : 2022년 6월 30일)

성명	회사명	직책	비고
안태우	Daol (Thailand) PCL	비상근이사	-
전수광	다올신용정보(주)다올프라이빗에쿼티(주)Daol New York, LLC.	비상근이사	-
남윤근	다올프라이빗에쿼티(주)케이티비프라이빗에쿼티(주)	비상근이사	-
김성우	다올자산운용(주)다올프라이빗에쿼티(주)케이티비프라이빗에쿼티(주)다올신용정보(주)	감사	-
양병삼	다올프라이빗에쿼티(주)	비상근이사	-
이재명	다올신용정보(주)Daol Ventures. Inc	비상근이사	-

다. 직원 현황당사의 직원은 2022년 6월 30일 현재 총 510명입니다. 연간 급여 총액은 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지의 지급한 급여의 합계이며, 1인 평균 급여액은 동기간에 해당하는 인당 평균 급여액입니다.

직원 등 현황

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

전부문남80-24243223년4개월43,03113631417-전부문여102286-1884년0개월8,67247-182232845103년7개월51,703103-

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

주1) 직원수 : 기준일 재직자 기준 (등기임원 제외)주2) 1인 평균 급여액 = 매월 평균급여액(월 급여총액 / 월 평균근무 인원수)의 합주3) 상기내역은 별도 기준임

라. 미등기임원 보수 현황

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

4313,136316-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

주1) 인원수 : 기준일 재직자 기준주2) 1인 평균 급여액 = 매월 평균급여액(월 급여총액 / 월 평균근무 인원수)의 합주3) 상기내역은 별도 기준임

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황(1). 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 감사위원이 아닌 이사의 보수한도510,000-감사위원인 이사의보수한도41,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

(2). 보수지급금액

(가). 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 121,913213-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

(나). 유형별

(단위 : 백만원) 31,610537-49335-521060-----

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주) 퇴임 임원의 보수 및 퇴직금 포함

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 직책 및 직급 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.

자세한 지급기준 등은 '이사ㆍ감사의 개인별 보수현황'에서 '2.산정기준 및 방법'을 참조하시기 바랍니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 이병철대표이사/회장905-

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
이병철	근로소득	급여	899	1. 기본급이사회의 결의에 따라 직책(대표이사) 및 직급(회장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 연 12억으로 정하고 매월 균등 지급 2. 업무추진비이사회의 결의에 따라 업무추진비를 연 3억으로 정하고 매분기 균등 지급
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	6	복리후생 규정에 따른 지원금액 6백만원
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) 이원병상무1,893-장호석부사장1,690-최성순전무1,070-정승용차장917-신기성부장910-

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
이원병	근로소득	급여	84	취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 170백만원을 매월 균등 지급
		상여	1,808	성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율(20%~50%)을 곱하여 산정이 되며, 2020년부터 산정된 성과급 중 일정 비율(40%이상)은 지배구조에 관한 법률에 의거 3년에 걸쳐 이연하여 지급함.산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라2021년 4분기 ~ 2022년 1분기 실적에 의해 산정된 금액이며, 일부는 2020년 ~ 2021년에 발생한 성과급 중 이연지급 일정에 따라 지급한 것임.
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	1	복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
장호석	근로소득	급여	125	취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 250백만원을 매월 균등 지급
		상여	1,559	성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율(20%~50%)을 곱하여 산정이 되며, 2020년부터 산정된 성과급 중 일정 비율(40%이상)은 지배구조에 관한 법률에 의거 3년에 걸쳐 이연하여 지급함.산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라2021년 4분기 ~ 2022년 1분기 실적에 의해 산정된 금액이며, 일부는 2020년 ~ 2021년에 발생한 성과급 중 이연지급 일정에 따라 지급한 것임.
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	6	복리후생 규정에 따른 지원금액 6백만원
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
최성순	근로소득	급여	100	취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 200백만원을 매월 균등 지급
		상여	969	성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율(20%~50%)을 곱하여 산정이 되며, 2020년부터 산정된 성과급 중 일정 비율(40%이상)은 지배구조에 관한 법률에 의거 3년에 걸쳐 이연하여 지급함.산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라2021년 4분기 ~ 2022년 1분기 실적에 의해 산정된 금액이며, 일부는 2020년 ~ 2021년에 발생한 성과급 중 이연지급 일정에 따라 지급한 것임.
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	1	복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
정승용	근로소득	급여	37	취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 74백만원을 매월 균등 지급
		상여	879	성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율(20%~50%)을 곱하여 산정이 되며, 산정된 성과급 중 일정 비율은 유보하여 기말과 1년뒤 정산하여 지급함.산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라 FY2021 4분기 ~ FY2022 1분기 실적에 의해 산정된 금액이며, 일부는 FY2020 ~ FY2021에 유보되었던 금액을 기말 일괄정산하여 지급한 것임
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	1	복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-
신기성	근로소득	급여	44	취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 90백만원을 매월 균등 지급
		상여	865	성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율(20%~50%)을 곱하여 산정이 되며, 2020년부터 산정된 성과급 중 일정 비율(40%이상)은 지배구조에 관한 법률에 의거 3년에 걸쳐 이연하여 지급함.산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라2021년 4분기 ~ 2022년 1분기 실적에 의해 산정된 금액이며, 일부는 2020년 ~ 2021년에 발생한 성과급 중 이연지급 일정에 따라 지급한 것임.
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	1	복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(단위 : 백만원) ---------------

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
업무집행지시자
계

2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 : )

-------------X-

부여받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	당기변동수량		총변동수량		기말미행사수량	행사기간	행사가격	의무보유여부	의무보유기간
						행사	취소	행사	취소

IX. 계열회사 등에 관한 사항

당사는 다올투자증권(주) 기업집단에 속하며, 당사를 제외한 35개의 계열회사가 있고 각 계열회사는 당사와 같은 업종은 아니나 (Daol Securities (Thailand) PCL 제외, 태국내 증권업) 동일한 최대주주의 지배구조하에서 존재하는 기업들입니다.- 기업집단의 명칭 : 다올투자증권㈜ (법인등록번호 : 110111-0878706, 사업자등록번호 : 116-81-00319)

가. 계열회사 현황(요약)

2022년 06월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

다올투자증권23739

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 관련법령상의 규제내용 등- 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 등은 해당되지 않음

다. 타법인출자 현황(요약)

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

189381,465-15,774-367,992--------515165,3991,424-67,40415960446,864-14,350-435,396

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주 등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없음 나. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음 다. 대주주와의 영업거래 등 - 해당사항 없음 라. 이해관계자와의 영업거래 등(1) 당반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	회사의 명칭	거래내역	수익	비용	증자(감자)
종속기업	다올인베스트먼트㈜	배당금수익	7,800	-	-
		영업외손익(주1)	-	1,138
	다올저축은행㈜	배당금수익	12,049	-	-
		기타의 영업비용	-	4	-
	Daol (Thailand) PCL	수수료비용	-	1	-
	다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호	출자금출자	-	-	2,000
	케이엔아산제일차㈜	수수료수익	57	-	-
	부금일물류퍼스트㈜	수수료수익	260	-	-
	부금일물류세컨드㈜	수수료수익	260	-	-
	푸른다올제일차㈜	수수료수익	174	-	-
	케이엔평택제일차㈜	수수료수익	148	-	-
	뉴테란대전제이차㈜	수수료수익	152	-	-
	케이티비타이거제일차㈜	수수료수익	100	-	-
	뉴스테이트제일차㈜	수수료수익	46	-	-
	케이티비파이어레드제육차㈜	수수료수익	255	-	-
	디엠수원크레도㈜	수수료수익	184	-	-
	글로벌랜드마크제일차㈜	수수료수익	746	-	-
	제이온파주㈜	수수료수익	178	-	-
	뉴테란대전㈜	수수료수익	159	-	-
	케이티비파이어레드제팔차㈜	수수료수익	210	-	-
	케이티비씨씨제일차㈜	수수료수익	163	-	-
	올더웨이제십차㈜	수수료수익	42	-	-
	올더웨이제구차㈜	수수료수익	7	-	-
	케이티비비전제오차㈜	수수료수익	143	-	-
	뉴테란제팔차㈜	수수료수익	95	-	-
	고덕평택제일차㈜	수수료수익	131	-	-
	카이로스제십차㈜	수수료수익	83	-	-
	케이티비파이어레드제오차㈜	수수료수익	112	-	-
	이케이디제이차㈜	수수료수익	130	-	-
	뉴테란월문㈜	수수료수익	156	-	-
	인베스토리제이차㈜	수수료수익	100	-	-
	에스엠영등포제일차㈜	수수료수익	162	-	-
	제이온베이직㈜	수수료수익	259	-	-
	제이온월곶㈜	수수료수익	192	-	-
	인베스토리제칠차㈜	수수료수익	32	-	-
	기네스제일차㈜	수수료수익	32	-	-
	카이로스제십칠차㈜	수수료수익	14	-	-
	케이티비타이거제이차㈜	수수료수익	50	-	-
	다올라이트블루제오차㈜	수수료수익	9	-	-
관계기업	아시아클린에너지사모투자전문회사	출자금출자	-	-	77
	차이나플래티넘 사모투자전문회사	출자금출자	-	-	2,103
	프렌드 신기술사업투자조합 46호	배당금수익	259	-	-
	케이티비2020르네상스사모투자합자회사	배당금수익	2,331	-	-
		출자금출자	-	-	7,970
	KAI-AH 디지털콘텐츠 1호	출자금출자	-	-	500
	엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호	출자금출자	-	-	1,070
	케이티비2021아틀라스사모투자합자회사	출자금출자	-	-	4,094
합계			27,280	1,143	17,814

(주1) 당반기 중 다올인베스트먼트㈜에 Daol Ventures, Inc. 를 4,527백만원에 매각하여 인식한 처분손실입니다.(2) 당반기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다

(단위 : 백만원)

구분	회사의 명칭	계정과목	당반기말
			채권	채무
종속기업	다올자산운용㈜	기타미수금	3,088	-
	다올인베스트먼트㈜	기타미수금	344	-
	다올프라이빗에쿼티㈜	기타미수금	15	-
	다올신용정보㈜	기타미수금	423	-
	다올저축은행㈜(*1)	기타미수금	945	-
		리스부채	-	89
	케이티비파이어레드제육차㈜	기타미수금	262	-
		금융보증부채	-	316
		선수수익	-	54
	디엠수원크레도㈜	기타미수금	551	-
		금융보증부채	-	703
		선수수익	-	152
	글로벌랜드마크제일차㈜	기타미수금	261	-
		금융보증부채	-	261
	제이온파주㈜	기타미수금	575	-
		금융보증부채	-	1,012
		선수수익	-	437
	뉴테란대전㈜	기타미수금	166	-
		금융보증부채	-	166
	케이티비파이어레드제팔차㈜	기타미수금	887	-
		금융보증부채	-	887
	케이티비씨씨제일차㈜	기타미수금	853	-
		금융보증부채	-	907
		선수수익	-	54
	올더웨이제구차㈜	기타미수금	13	-
		금융보증부채	-	13
	뉴테란제팔차㈜	기타미수금	12	-
		금융보증부채	-	12
	고덕평택제일차㈜	기타미수금	392	-
		금융보증부채	-	465
		선수수익	-	74
	카이로스제십차㈜	기타미수금	11	-
		금융보증부채	-	11
	케이티비파이어레드제오차㈜	기타미수금	194	-
		금융보증부채	-	194
	이케이디제이차㈜	기타미수금	8	-
		금융보증부채	-	59
		선수수익	-	51
	뉴테란월문㈜	기타미수금	485	-
		금융보증부채	-	485
	인베스토리제이차㈜	기타미수금	42	-
		금융보증부채	-	42
	에스엠영등포제일차㈜	기타미수금	507	-
		금융보증부채	-	669
		선수수익	-	162
	가드디엘제사차㈜	기타미수금	9	-
		금융보증부채	-	9
	기네스제일차㈜	기타미수금	22	-
		금융보증부채	-	22
	다올라이트블루제오차㈜	기타미수금	1,169	-
		금융보증부채	-	1,266
		선수수익	-	98
	인베스토리제칠차㈜	기타미수금	93	-
		금융보증부채	-	93
	제이온베이직㈜	기타미수금	212	-
		금융보증부채	-	512
		선수수익	-	300
	제이온월곶㈜	기타미수금	157	-
		금융보증부채	-	296
		선수수익	-	139
	케이엔아산제일차㈜	기타미수금	74	-
		금융보증부채	-	74
	푸른다올제일차㈜	기타미수금	1,588	-
		금융보증부채	-	1,670
선수수익		-	81
케이엔평택제일차㈜	기타미수금	509	-
	금융보증부채	-	688
	선수수익	-	179
뉴테란대전제이차㈜	기타미수금	148	-
	금융보증부채	-	171
	선수수익	-	23
케이티비타이거제일차㈜	기타미수금	100	-
	금융보증부채	-	100
케이티비타이거제이차㈜	기타미수금	50	-
	금융보증부채	-	50
합계			14,165	13,046

특수관계자 채권에 대하여 당반기말 현재 설정한 대손충당금은 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

약정사항	금융기관	당반기말	전기말
운영자금대출 등	한국증권금융㈜	630,000	630,000
할인어음	한국증권금융㈜	100,000	100,000
일중대출(반일물)	한국증권금융㈜	200,000	200,000
일중대출(반일물)	㈜우리은행	10,000	10,000
일반대출(한도대)	㈜수협은행	15,000	10,000
일반대출(한도대)	㈜신한은행	5,000	5,000
일반대출(한도대)	한국산업은행	8,000	8,000
일반대출(한도대)	상호저축은행중앙회	45,000	45,000
차액결제대행(순이체한도)	㈜신한은행	8,000	8,000
당좌차월	㈜농협은행	9,500	9,500
합계		1,030,500	1,025,500

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

나. 당반기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명	담보제공자산	장부가액	담보설정금액	채무금액	설정권자	담보제공 사유
다올인베스트먼트㈜	토지	1,970	8,188	-	한국산업은행	한도대출담보제공
	건물	5,379
(주)다올저축은행	지급준비예치금	164,027	45,000	-	상호저축은행중앙회	한도대출담보제공
1000 harbor Owner LLC	부동산	298,448	298,448	184,044	국민은행 뉴욕지점/우리은행 뉴욕지점	부동산대출담보제공
케이비이천로지스틱스제5호	토지	19,007	112,262	79,300	동양생명보험(주) 외	한도대출담보제공
	건물	93,255

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

다. 중요한 소송사건 등(1) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 14건 (소송금액 34,519백만원)입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

원고	피고	소송의 내용	소송금액	진행사항
주식회사 효성	다올투자증권 외 2개사	임무 위배행위로 인한 손해배상청구	12,000	3심 진행중(주1)
베스트 레드 유한회사 외5개사	다올투자증권 외 2개사	원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사가 그 의무를 해태하여 원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함.	11,200	2심 진행중
아시아신탁주식회사	다올자산운용㈜	투자손실에 대한 손해배상청구	514	1심 진행중
국민은행	다올자산운용㈜	수탁사의 손해배상 청구 항소심	1,017	2심 진행중(주2)
하나금융투자	다올자산운용㈜	판매사의 손해배상 청구	8,390	1심 진행중

(주1) 연결실체는 2021년 2월 17일자 1심에서 패소하였으며, 패소금액 12,000백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 16,622백만원을 소송충당부채로 계상하였습니다. 연결실체는 전기 중 1심 판결결과에 대해 항소하였으며, 2022년 7월 15일자 2심 판결에서는 제1심판결 중 당사 패소 부분을 취소하고, 그 취소 부분에 해당하는 원고의 당사에 대한 청구를 모두 기각하였습니다. 한편, 2022년 8월 5일 원고는 상고장을 제출하였습니다. ( 주2) 2022년 1월 28일자 1심에서 일부패소하였습니다. 연결실체는 패소금액 2,374백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 2,587백만원을 전기말 현재 소송충당부채로계상하였으며, 당반기 중 지급완료하였습니다. 한편, 연결실체는 항소한 상태이며, 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다.

이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당반기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어있지 아니합니다.

라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022년 6월 30일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	46	323,000	CP발행 담보
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

마. 지급보증 현황

당반기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역

(단위 : 백만원)

제공하는자	제공받는자	보증금액		보증내용
		당반기말	전기말
서울보증보험	지배기업	2,629	2,528	법원공탁관련 보증
	지배기업	2,329	370	인허가
	지배기업	30	-	이행지급
	다올신용정보㈜	1,160	1,088	계약이행보증
	다올자산운용(주)	31	31	인허가
	(주)다올저축은행	4,969	4,889	법원공탁관련 보증
합계		11,148	8,906	계약이행보증

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

(2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역

(단위 : 백만원)

제공받는자	보증금액		보증내용
	당반기말	전기말
스카이포트폴리오일호㈜ 외	265,200	239,600	사모사채인수확약
아이비소사㈜ 외	204,849	195,049	대출채권매입확약
그레이문제일차㈜	14,000	-	수익증권인수확약
합계	484,049	434,649

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

바. 그밖의 우발채무 등(1) 자산유동화증권 매입보장약정

연결실체는 퍼스트스카이십일호 주식회사 등이 발행한 자산유동화증권 중 발행일에 매수되지 아니한 잔여 자산유동화증권에 대해 일정 금액을 한도로 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

발행사	유동화증권	만기일	보증금액
			당반기말	전기말
피케이더블유제일차㈜	전자단기사채	2023-02-14	1,400	3,400
이케이디제사차㈜	전자단기사채	2023-07-26	50,500	50,500
합계			51,900	53,900

한편, 상기 약정에 따라 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 매입한 자산유동화증권은 없습니다.

(2) 우선손실충당 약정[연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)

다올인베스트먼트㈜의 일부 조합은 조합규약에 우선손실충당 약정을 규정하고 있으며, 각 조합의 업무집행조합원인 다올인베스트먼트㈜는 해당 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다.당반기말 현재 우선손실충당 약정내용과 약정에 따라 다올인베스트먼트㈜가 반환받지 못하고 조합에 예치된 금액은 투자조합별로 다음과 같으며, 조합이 청산할 경우 손실금의 충당으로 인한 추가적인 손실이 발생할 수 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분	약정내용	당반기말
IBK-KTB 문화콘텐츠저작재산권투자조합	규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(16억원)에 해당하는 금액	1,710
KTBN 9호 투자조합	규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(15억원)에 해당하는 금액	1,523
KTBN 11호 한중시너지펀드	규약 제38조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당비율(출자약정액의5%)에 해당하는 금액	7,297
합계		10,530

한편, 당반기말 현재 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합과 관련하여 연결실체가 분배받은 금액 중 1,000백만원은 우선손실충당 약정에 해당하는 금액이나, 조합 규약상 별도 예치 규정이 없어 연결실체가 반환받았습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 회사에 대한 제재

일자	제재기관	대상자	처벌 또는조치내용	횡령ㆍ배임금액	사유 및 근거법령	이행현황	재발방지 대책
2017.02.10	금융위원회	다올투자증권	과태료37.5백만원	-	사유 : 부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반근거법령 : 자본시장법 제71조 제7호	기한내자진 납부(20% 감경)	- 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화- 준법예방교육 실시
2018.01.18 ~ 01.19	금융감독원	다올투자증권	기관주의	-	사유 : 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지위반근거법령 : 자본시장법 제71조 제1호, 동법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목	기한내자진 납부(20% 감경)	- 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화- 준법예방교육 실시
	금융위원회	다올투자증권	과태료50백만원	-
2018.02.21	한국거래소	다올투자증권	회원경고	-	사유 : 허수성 주문의 수탁근거법령 : 시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 및 동 규정 시행세칙 제14조 제1항 제4호	-	- 불공정거래 동일계산주체 모니터링 관련 전산개발 및 조치 강화

- 임직원(이사,감사,업무집행지시자,집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	횡령ㆍ배임금액	사유 및 근거법령	이행현황	재발방지 대책
2017.02.10	금융감독원	상무보 7년 10개월前 상무보 4년 5개월	견책(1명),퇴직자위법사실통지(1명)	-	사유 : 부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반근거법령 : 자본시장법 제71조 제7호	조치요구대로 징계(자율처리사항)	- 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화- 준법예방교육 실시
		부사장 7년 11개월前 상무 6년 11개월	주의(1명),퇴직자위법사실통지(1명)	-	상동	상동	상동
2017.05.26	금융감독원	前 이사대우 2년 10개월	퇴직자위법ㆍ부당사항(1명)(정직3월 상당)	-	사유 : 시세조종 행위 금지 위반근거법령 : 자본시장법 제176조 제1항, 제2항	조치요구대로 징계	- 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화- 전사 공지 및 임직원 재발방지 규정 준수 강화
2018.01.19	금융감독원	前 상무 3년 11개월	퇴직자위법ㆍ부당사항(주의상당1명)	-	사유 : 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반근거법령 : 자본시장법 제71조 제7호, 동법시행령 제68조 제5항 제4호	관련자징계	- 불건전영업행위 금지사항에 대한 준법교육 실시
		前 이사대우 2년 10개월	퇴직자위법ㆍ부당사항 (견책상당1명)	-	상동	상동	상동
2018.02.21	한국거래소	이사대우 8년 3개월대리 8년 4개월	회원처리사항(경징계,2명)	-	사유 : 불공정거래 모니터링 담당자 및 감독자로서 허수성 주문의 수탁 방지미비근거법령 : 시장감시규정 제21조, 제23조 및 동 규정 시행세칙 제16조 제2항, 제19조 제1항	주의조치	- 불공정거래 동일계산주체 모니터링 관련 전산개발 및 조치 강화- 업무 담당자 관련 규정 숙지 및 업무 절차 준수
2019.11.05	금융감독원	前 이사대우 2년 10개월前 부장 4년 5개월前 차장 4년 5개월	퇴직자위법ㆍ부당사항(정직 6월 상당 1명)퇴직자위법·부당사항(정직 3월 상당 2명)	-	사유: 투자중개업자의 투자일임 운용제한 위반근거법령 : 자본시장법 제7조 제4항, 제71조 제 6호, 동법시행령 제7조 제3항	조치요구대로 징계	- 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화- 준법예방교육 실시
		前 과장 4년 8개월前 과장 5년 3개월	퇴직자위법ㆍ부당사항(견책 상당 2명)	-	사유 : 주문기록 유지의무 위반근거법령 : 자본시장법 제60조 제1항, 동법 시행령 제62조 제1항	관련자 징계(자율처리사항)	-주문기록 유지의무 위반 방지의 일환으로 주문확인내역 전산시스템 구축

2) 공정거래위원회의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.

다. 단기매매차익 발생 및 환수 등의 현황

- 당사는 공시대상기간 중 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 소송사건

(단위 : 백만원)

원고	피고	소송의 내용	소송금액	진행사항	소송유형
주식회사 효성	당사 외 2개사	임무 위배행위로 인한 손해배상청구로 약 2,778억원 중 일부 청구로 120억원의 배상을 청구함	12,000	3심 진행중	민사

주) 2022년 7월 15일자 2심 판결에서는 제1심판결 중 당사 패소 부분을 취소하고, 그 취소 부분에 해당하는 원고의 당사에 대한 청구를 모두 기각하였습니다. 한편 2022년 8월 5일 원고 및 피고(엔에이치투자증권 주식회사)는 상고장을 제출하였습니다. 나. 지점 설립

관계회사	지점명	설립 목적	설립일자
다올인베스트먼트	다올인베스트먼트 싱가포르 지점	동남아시아 및 인도시장 등 신규투자업체 발굴, 투자 및 네트워크 확장을 위한 거점 확보	2022.07.21

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원) 다올인베스트먼트(주)2008.06.27경기도 성남시분당구 대왕판교로 670창업투자업350,411기업회계기준서 1110호O(주)다올자산운용(주)1999.09.11서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자업77,564상동O(주)케이티비프라이빗에쿼티(주)2001.10.09서울시 영등포구 여의나루로 60기타금융업17,290상동X다올프라이빗에쿼티(주)2021.12.30서울시 영등포구 여의나루로 60기타금융업12,502상동X다올신용정보(주)1999.07.26서울시 동작구 사당로 272신용조사 및추심대행업14,498상동X(주)다올저축은행1972.05.15서울시 강남구 테헤란로 504저축은행업3,629,574상동O(주)Daol Securities (Thailand) PCL2019.12.2787/2 CRC Tower, 9th, 18th, 39th Fl.All seasons Place, Wireless Rd,Lumpini, Patumwan, BKK 10330금융투자업317,184상동O(주)Daol (Thailand) PCL2002.12.1287/2 CRC Tower, 39th Fl.All seasons Place, Wireless Rd,Lumpini, Patumwan, BKK 10330지주회사32,617상동XDaol Lend (Thailand) Co., Ltd.2020.02.2087/2 CRC Tower, 45th Fl,All seasons Place, Wireless Rd,Lumpini, Patumwan, BKK 10330기타금융업5,428상동XDaol Ventures, Inc.2000.12.20228 Hamilton Avenue, 3rd FL,Palo Alto, CA 94301창업투자업4,998상동XDaol Investment ManagementCo., Ltd.2018.06.0187/2 CRC Tower, 52nd Fl.All seasons Place, Wireless Rd,Lumpini, Patumwan, BKK 10330집합투자기구2,037상동XDaol New York, LLC2019.07.191270 Broadway Suit No.709,New York, NY 10001집합투자업2,699상동XDaol REIT Management (Thailand)Co., Ltd.2018.05.2587/2 CRC Tower, 52nd Fl.All seasons Place, Wireless Rd,Lumpini, Patumwan, BKK 10330기타금융업514상동XKTBN14호벤처투자조합2018.01.24경기도 성남시분당구 대왕판교로 670집합투자기구7,189상동X다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁2019.07.19서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구7,563상동X다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드2014.04.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구7,744상동X다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드2014.04.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구9,590상동X다올KTB 전단채증권 투자신탁2016.01.13서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구16,161상동X다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호2021.09.15서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구8,932상동XBNK US밸류일반사모부동산투자3호2021.11.29서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구54,555상동X다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호2022.01.28서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X㈜케이비이천로지스틱스제5호2021.05.14서울시 강남구 테헤란로 129집합투자기구6,612상동X에스엠영등포제일차(주)2021.05.21서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구5,180상동X올더웨이제십차(주)2021.07.06서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구807상동X올더웨이제구차(주)2021.07.01서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구701상동X케이티비비전제오차(주)2021.07.06서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,852상동X뉴테란제팔차(주)2021.07.21서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구1,216상동X고덕평택제일차(주)2021.08.02서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구4,045상동X카이로스제십차(주)2021.08.02서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,562상동X케이티비파이어레드제오차(주)2021.07.13서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구4,057상동X이케이디제이차(주)2021.08.05서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,061상동X뉴테란월문(주)2020.03.27서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구5,079상동X인베스토리제이차(주)2021.08.04서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구12,083상동X뉴스테이트제일차(주)2021.08.30서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구7,230상동X케이티비파이어레드제육차(주)2021.07.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구10,113상동X디엠수원크레도(주)2021.11.04서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구5,241상동X글로벌랜드마크제일차(주)2021.11.11서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구57,134상동X제이온파주(주)2021.09.08서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구4,213상동X뉴테란대전(주)2021.12.09서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구6,718상동X케이티비파이어레드제팔차(주)2021.10.26서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구7,643상동X케이티비씨씨제일차(주)2021.06.29서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구6,599상동X케이엔아산제일차㈜2022.01.12서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X부금일물류퍼스트㈜2022.02.10서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X부금일물류세컨드㈜2022.02.10서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X푸른다올제일차㈜2022.02.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X케이엔평택제일차㈜2022.01.12서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X뉴테란대전제이차㈜2022.01.12서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X케이티비타이거제일차㈜2022.02.09서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X제이온베이직(주)2022.02.16서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X제이온월곶(주)2022.04.11서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X인베스토리제칠차(주)2021.12.06서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X기네스제일차(주)2022.02.25서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X카이로스제십칠차(주)2022.03.23서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X케이티비타이거제이차(주)2022.02.10서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X다올라이트블루제오차(주)2022.06.03서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X가드디엘제사차(주)2022.05.17서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X1000 Harbor Boulevard InvestorREIT LLC2021.11.101209 Orange Street, Wilmington, New Castle County. Delaware 19801집합투자기구100,548상동O(주)1000 Harbor JV LLC2021.11.021209 Orange Street, Wilmington, New Castle County. Delaware 19801집합투자기구105,675상동O(주)1000 Harbor Owner LLC2021.10.26501 Silverside Road, Suite 102, Wilmington, Delaware 19809집합투자기구277,079상동O(주)

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2022년 06월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

2다올투자증권(주)110111-0878706다올인베스트먼트(주)110111-392376437다올자산운용(주)110111-1771438케이티비프라이빗에쿼티(주)110111-2348319다올프라이빗에쿼티(주)110111-8046347다올신용정보(주)110111-1741499(주)다올저축은행110111-0129977Daol Ventures, Inc.비상장(해외)Daol New York, LLC비상장(해외)Daol (Thailand) PCL비상장(해외)Daol Investment Management Co., Ltd.비상장(해외)Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.비상장(해외)Daol Securities (Thailand) PCL비상장(해외)Daol Lend (Thailand) Co., Ltd.비상장(해외)ACE 사모투자전문회사110113-0013762Asia Clean Energy Ltd.비상장(해외)케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사110113-0018803선헬스케어인터내셔널 주식회사160111-0094683헬스커넥트 주식회사110111-4758392케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사110113-0019364주식회사 디앤액트(구.화승)110111-0003383차이나플래티넘사모투자전문회사110113-0014942코리아그로우쓰오퍼튜니티 제1호사모투자합자회사110113-0024628플렉서블패키징글로벌주식회사110111-7075595패키징얼라이언스그룹(구.에스원피앤피)134811-0485476클린뷰티홀딩스㈜110111-7434890케이티비2020르네상스사모투자합자회사110113-0027052에코팩홀딩스㈜110111-7709615승명실업㈜110111-0820757피에이지홀딩스㈜110111-7777753에피큐어홀딩스㈜110111-7789336엠지푸드솔루션(구.맛죤식품)284411-0065051㈜올리브284411-0048396케이티비2021아틀라스사모투자합자회사110113-0032077프레시로지스틱스홀딩스(주)110111-8322846(주)밝은에프앤디284411-0079391(주)진한식품284911-0103968(주)더진한284911-0243970(주)다올자산개발110111-5711175

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

다올인베스트먼트㈜상장2008년 06월 24일지배목적153,41252,000,00052.0068,46200052,000,00052.0068,462350,41164,751다올자산운용㈜비상장1999년 09월 10일지배목적14,7113,000,62998.6059,8020003,000,62998.6059,80277,5648,363케이티비프라이빗에쿼티(주)비상장2001년 10월 10일지배목적1,1705,020,000100.0015,295-2,600,000-13,0002,3022,420,000100.004,59817,290-1,180다올신용정보㈜비상장2001년 12월 28일지배목적1,584870,000100.0013,365000870,000100.0013,36514,498155Daol Ventures, Inc.비상장2000년 12월 26일지배목적13,105100100.005,664-100-5,66400100.0004,998527Daol (Thailand) PCL비상장2008년 07월 02일지배목적18,4623,340,79260.4913,2050003,340,79260.4913,20532,6174,374Daol New York, LLC비상장2020년 07월 01일지배목적1,1840100.002,3100000100.002,3102,699374KTBN14호벤처투자조합비상장2018년 01월 19일투자목적1,000018.871,000000020.011,0007,189-2,325KTB ESG1등주증권투자신탁비상장2019년 03월 20일투자목적4,000021.8010,0000-10,000000.00052,91217,003BNK US밸류전문투자형사모부동산투자신탁제1호비상장2021년 03월 04일투자목적12,750016.282,0020053016.282,05512,722509다올KTB 글로벌테마 AI 셀렉션증권투자신탁비상장2021년 03월 18일투자목적2,00000.002,0000-2,000000.0002,617-11ACE 사모투자전문회사비상장2009년 09월 25일투자목적17509.667700009.66778011차이나플래티넘사모투자전문회사비상장2010년 12월 06일투자목적1,440015.002,103000015.002,10315,983-2,008KTB2020르네상스PEF비상장2020년 12월 14일투자목적3,88509.019,2540-1,284009.017,970127,45925,602디지털타임즈비상장2009년 09월 07일투자목적1,200340,00038.64-000340,00038.6409,8302,568Brightstorm비상장2008년 04월 01일투자목적7,7575,499,99622.52-0005,499,99622.52041-1삼원에스앤디비상장2000년 01월 20일투자목적2,000819,21015.755,575000819,21015.755,57554,8061,621케이씨이아이비상장2001년 09월 07일투자목적920443,79014.792,713000443,79014.792,71321,2151,470Chatham Investment Fund IV, LP비상장2021년 12월 21일투자목적47200.9140100000.9140158,20515,314채권시장안정 전문투자형 사모증권투자신탁비상장2020년 04월 01일투자목적1,80000.061,83800500.061,8443,004,9096한화회사채안정화전문투자형사모투자신탁비상장2020년 06월 05일투자목적8000.4026900-1000.4025942,7151,080파운트전문투자형사모투자신탁 제5호비상장2021년 03월 10일투자목적2,00009.392,3770-2,377000.00000대신-MYW 신기술투자조합비상장2021년 02월 09일투자목적98001.149800-980000.000251,952967Horizon Robotics Series C Preferred Shares비상장2020년 10월 30일투자목적9861,860,1750.029860001,860,1750.029861,934,124-200,299웰스가이드비상장2020년 12월 22일투자목적50025,0003.7550000025,0003.75500870-2,276한국증권금융비상장2021년 01월 06일투자목적1,462162,4383.751,462000162,4383.751,46271,025,200272,700프렌드 신기술사업투자조합 46호비상장2021년 05월 13일투자목적1,000022.371,0000-1,000000.00000NH-IBKC 바이오 신기술투자조합비상장2021년 06월 09일투자목적1,00002.741,00000002.741,00036,082-418메디베이트-이베스트신기술투자조합 제1호비상장2021년 06월 15일투자목적20002.0020000002.002009,942-58하랑-에이치엔케이 신기술투자조합 1호비상장2021년 06월 24일투자목적20008.0620000008.062002,431-49다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호비상장2021년 09월 15일투자목적2,000022.222,000000022.222,0008,932-6엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호비상장2022년 01월 12일투자목적500014.29500000014.295003,478-23대신 신기술투자조합 제7호비상장2021년 08월 25일투자목적1,000011.761,000000011.761,0008,423-79에스티-디에스-보난자 푸드테크 조합비상장2021년 09월 03일투자목적1,08008.471,08000008.471,08011,608192코람코합정PFV㈜ 우선주비상장2021년 07월 13일투자목적-62,5005.781,000-62,500-1,000000.00000파운트전문투자형사모투자신탁 제8호비상장2021년 07월 21일투자목적1,00004.2497600-704.2496923,130-89다올KTB글로벌CRE전문투자사모투자신탁47호비상장2021년 07월 31일투자목적2,000020.001,6560-1,649-1020.0078,320-1,695다올프라이빗에쿼티㈜비상장2021년 12월 30일지배목적9,0101,802,00085.009,010578,0002,89002,380,00085.0011,90012,502-32㈜다올저축은행비상장2021년 11월 25일지배목적194,35133,468,26060.19194,35100033,468,26060.19194,3513,629,57486,075KAI-AH 디지털콘텐츠 1호비상장2021년 10월 07일투자목적500027.84500000027.845001,796-1케이뱅크비상장2021년 09월 16일투자목적99060,0000.0299000060,0000.0299013,333,55622,547드림인사이트비상장2021년 10월 06일투자목적40021,4000.7440000021,4000.7440023,7713,212씨엔아이비상장2021년 11월 05일투자목적1,00002.631,00000002.631,00015,798-5,929럭스로보비상장2021년 12월 23일투자목적9922250.499920002250.4999226,074-37,619우듬지팜비상장2022년 04월 15일투자목적2,00000.00050,0002,000050,0001.792,00031,1413,214브릿지바이오테라퓨틱스㈜비상장2022년 05월 31일투자목적1,00000.00097,5601,000097,5601.671,00046,558-25,667세종 전동면 케이스퀘어세종물류PFV㈜ 우선주비상장2021년 10월 18일투자목적50040,0005.5650000040,0005.565008,787213에스티-키웨스트 ESG 신기술조합 제1호(이피캠텍)비상장2021년 12월 28일투자목적50003.5750000003.5750013,997-3비케이피엘 에스티엘 PEF비상장2022년 04월 13일투자목적35000.0000350002.2635015,435-65DSNP-KAI 1호[(주)뉴빌리티 RCPS 신주]비상장2022년 04월 20일투자목적50000.00005000015.385003,235-15IMM 스타트업 벤처펀드 제1호비상장2022년 05월 12일투자목적20000.0000200000.9020020,865-448얼머스 소부장 투자조합6호비상장2022년 05월 27일투자목적1,00000.00001,0000018.351,0005,439-11BNK US밸류전문투자형사모부동산투자신탁2호비상장2021년 11월 29일투자목적7,8620100.006,366006410100.007,00746,471-724엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호비상장2022년 01월 12일투자목적1,07000.00001,0700050.001,0702,112-28KTB2021아틀라스PEF 출자비상장2022년 01월 27일투자목적67500.00004,094005.304,09410,677-391고릴라 엔코어 메타버스 신기사조합 1호비상장2022년 01월 25일투자목적2,00000.00002,000003.422,00056,812-1,634코리아오메가테크핀 1호비상장2022년 03월 17일투자목적1,00000.00001,000008.771,00010,669-31다올KTB알파수익 일반사모부동산투자신탁 제1호비상장2022년 04월 28일투자목적3,00000.00003,00042010.003,04230,288488베스타스일반사모부동사투자신탁비상장2022년 06월 30일투자목적4,50000.00004,5000019.154,50023,500-1,425마이다스 K200인덱스알파증권자투자신탁(주식-파생형)비상장2022년 03월 03일투자목적1,00000.00001,000-14307.7185711,093-1,906--446,864--2,883--435,397--

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

4. 증권거래현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

구분			매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식	유가증권시장	158,172	139,717	297,889	19,326	-4,225
		코스닥시장	48,091	32,275	80,367	2,420	200
		코넥스시장	-	81	81	-	-
		기타	13,985	6,781	20,765	367,452	-
		소계	220,248	178,853	399,101	389,198	-4,025
	신주인수권증서	유가증권시장	-	-	-	-	-
		코스닥시장	-	63	63	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	-	63	63	-	-
	기타	유가증권시장	77	62	139	-	-
		코스닥시장	4	-	4	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	3,001	1,000	4,001	29,568	-
		소계	3,082	1,062	4,144	29,568	-
	계		223,330	179,978	403,308	418,766	-4,025
채무증권	국채,지방채	국고채	7,852,858	8,088,196	15,941,054	-53,765	-28,786
		국민주택채권	1,168,074	1,086,102	2,254,176	-	-
		기타	94,254	93,345	187,599	-	-
		소계	9,115,185	9,267,643	18,382,828	-53,765	-28,786
	특수채	통화안정증권	950,006	1,679,325	2,629,331	156,196	-1,128
		예금보험공사채	40,303	40,330	80,633	-	-
		토지개발채권	-	-	-	-	-
		기타	177,083	187,281	364,364	-	-
		소계	1,167,392	1,906,936	3,074,328	156,196	-1,128
	금융채	산금채	888,402	618,451	1,506,853	362,228	-6,674
		중기채	629,054	499,171	1,128,225	340,308	1,117
		은행채	3,871,400	4,213,236	8,084,636	266,786	-1,449
		여전채	1,352,787	1,648,448	3,001,235	243,946	-886
		종금채	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	6,741,642	6,979,306	13,720,948	1,213,269	-7,892
	회사채		737,935	716,718	1,454,653	513,931	-4,335
	기업어음증권		-	189,875	189,875	121,242	-758
	기타		-	-	-	-	-
	계		17,762,155	19,060,477	36,822,632	1,950,872	-42,899
집합투자증권	ETF		75,427	116,688	192,115	-	-
	기타		4,000	15,389	19,389	22,559	581
	계		79,427	132,077	211,504	22,559	581
투자계약증권			-	-	-	-	-
외화증권	지분증권		-	5,664	5,664	16,502	-
	채무증권	국채,지방채	-	-	-	-	-
		특수채	-	-	-	-	-
		금융채	-	-	-	-	-
		회사채	-	-	-	-	-
		기업어음증권	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-	-
	집합투자증권		-	-	-	-	-
	투자계약증권		-	-	-	-	-
	파생결합증권		-	-	-	-	-
	기타		-	-	-	478	-
	계		-	5,664	5,664	16,980	-
파생결합증권	ELS		-	-	-	-	-
	ELW		-	-	-	-	-
	기타		-	-	-	-	-
	계		-	-	-	-	-
기타증권			-	-	-	-	-
합계			18,064,913	19,378,197	37,443,109	2,409,178	-46,343

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

5. 장내파생상품 거래현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

구분					거래금액				잔액		평가손익 주1)
					투기	헤지	기타	합계	자산	부채
선물	국내	상품선물	금		-	-	-	-	-	-	-
			돈육		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	금리선물	국채3년	-	20,806,308	-	20,806,308	-	-	-354
				국채5년	-	-	-	-	-	-	-
				국채10년	-	5,421,314	-	5,421,314	-	-	-94
				통안증권	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	26,227,622	-	26,227,622	-	-	-448
			통화선물	미국달러	-	-	-	-	-	-	-
				엔	-	-	-	-	-	-	-
				유로	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	-	-	-	-	-	-
			지수선물	KOSPI200	-	1,469,206	-	1,469,206	-	-	-394
				KOSTAR	-	246,236	-	246,236	-	-	-17
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	1,715,441	-	1,715,441	-	-	-411
			개별주식		-	227,973	-	227,973	-	-	159
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			계		-	28,171,037	-	28,171,037	-	-	-701
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			-	28,171,037	-	28,171,037	-	-	-701
	해외	상품선물	농산물		-	-	-	-	-	-	-
			비철금속,귀금속		-	-	-	-	-	-	-
			에너지		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	통화		-	-	-	-	-	-	-
			금리		616,514	-	-	616,514	-	68	-68
			주가지수		-	-	-	-	-	-	-
			개별주식		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		616,514	-	-	616,514	-	68	-68
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			616,514	-	-	616,514	-	68	-68
	선물계				616,514	28,171,037	-	28,787,550	-	68	-769
옵션	국내	지수옵션		KOSPI200	-	137	-	137	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	137	-	137	-	-	-
		개별주식			-	-	-	-	-	-	-
		통화		미국달러	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			-	137	-	137	-	-	-
	해외	주가지수			-	-	-	-	-	-	-
		개별주식			-	-	-	-	-	-	-
		금리			-	-	-	-	-	-	-
		통화			-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			-	-	-	-	-	-	-
	옵션계				-	137	-	137	-	-	-
기타	국내				-	-	-	-	-	-	-
	해외				-	-	-	-	-	-	-
	기타계				-	-	-	-	-	-	-
합계					616,514	28,171,173	-	28,787,687	-	68	-769

주1) 당반기말 기준 장내파생상품 미결제약정 관련 정산손익임주2) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

6. 투자중개 업무(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

구분			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장	8,181,174	8,198,748	16,379,922	5,446
		코스닥시장	3,981,546	4,001,540	7,983,086	2,502
		코넥스시장	6,531	6,177	12,709	6
		기타	1,538	1,352	2,890	6
		소계	12,170,790	12,207,817	24,378,607	7,960
	신주인수권증서	유가증권시장	1,487	1,415	2,903	1
		코스닥시장	554	724	1,279	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	2,042	2,140	4,181	1
	기타	유가증권시장	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	지분증권합계		12,172,832	12,209,956	24,382,788	7,961
채무증권	채권	장내	2,344	121	2,464	3
		장외	63,083,425	21,083,986	84,167,411	-
		소계	63,085,769	21,084,107	84,169,876	3
	기업어음	장내	-	-	-	-
		장외	21,982,500	6,429,501	28,412,001	-
		소계	21,982,500	6,429,501	28,412,001	-
	기타	장내	-	-	-	-
		장외	7,268,134	1,843,691	9,111,825	-
		소계	7,268,134	1,843,691	9,111,825	-
	채무증권합계		92,336,403	29,357,298	121,693,701	3
집합투자증권			1,090,533	1,092,820	2,183,352	216
투자계약증권			-	-	-	-
파생결합증권	ELS		-	-	-	-
	ELW		24,352	23,045	47,397	4
	기타		-	-	-	-
	파생결합증권합계		24,352	23,045	47,397	4
외화증권			11,883	-	11,883	11
기타증권			-	-	-	-
증권계			105,636,003	42,683,119	148,319,122	8,194
선물		국내	10,788,709	10,822,852	21,611,562	672
		해외	-	-	-	-
		소계	10,788,709	10,822,852	21,611,562	672
옵션	장내	국내	127,744	126,994	254,738	117
		해외	-	-	-	-
		소계	127,744	126,994	254,738	117
	장외	국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	옵션합계		127,744	126,994	254,738	117
선도		국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
기타 파생상품			-	-	-	-
파생상품합계			10,916,453	10,949,846	21,866,299	788
합계			116,552,456	53,632,965	170,185,421	8,983

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음