목 차

반기보고서

6.1

다올투자증권(주)

반 기 보 고 서

(제 46 기)

2025년 01월 01일2025년 06월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 08월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	다올투자증권 주식회사

대 표 이 사 :	이병철, 황준호

본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워
	(전 화) 02-2184-2000
	(홈페이지) http://www.daolsecurities.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원본부장 (성 명) 전수광
	(전 화) 02-2184-2000

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 (1). 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

-----50374675037467

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요종속회사수
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2). 연결대상회사의 변동내용

해피니스제십이차(주)신규 출자다올주주환원증권투자신탁신규 출자다올글로벌트렌드스나이퍼목표전환형증권투자신탁제1호신규 출자제이온파주㈜ 지배력상실 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호 지배력상실 다올넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종 지배력상실 다올파운트1등TDF2040증권투자신탁 지배력상실 다올코리아AI테크증권투자신탁[채권혼합] 종류C지배력상실다올Enhanced글로벌멀티에셋일반사모투자신탁제1호 지배력상실 푸른다올제일차㈜ 지배력상실

구 분	자회사	사 유
신규연결


연결제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "다올투자증권주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Daol Investment & Securities Co., Ltd."라 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 1981년 5월 1일 '한국기술개발주식회사'로 설립되었으며, 1996년 11월 19일유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 - 본사주소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워- 전화번호 : 02-2184-2000- 홈페이지 : http://www.daolsecurities.com 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률", "외국환거래법" 등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다. 바. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

사. 주요 사업의 내용 당사는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"에 의한 증권 및 장내ㆍ외 파생상품의 투자매매ㆍ투자중개와 투자자문 및 투자일임의 서비스를 제공하고 있습니다. 인가(등록)업무 단위에 따라 당사는 IBㆍEquityㆍ채권ㆍFICCㆍ리테일ㆍ리서치 사업을 영위하고 있으며, 부문별 주요사업의 내용은 다음과 같습니다.

IB	부동산 등 대체투자 자산에 대한 금융자문 및 인수
Equity	법인 대상 금융상품 중개 서비스 제공 업무주식, 파생상품의 운용
채권	기관투자자 중심의 채권, CP, CD 중개 업무
FICC	파생결합증권 등 장외파생상품 설계 및 구조화 업무
리테일	비대면 계좌 및 PB형 랩어카운트 활성화 등 금융상품 판매
리서치	시장 상황에 맞는 맞춤형 투자정보 제공

※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항 (1) 신용평가 당사가 최근 3사업연도 동안 받은 신용등급은 아래와 같습니다.

평가일	평가대상 유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가구분
2025.06.24	기업어음	A2-	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2025.06.24	전자단기사채	A2-	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2025.06.23	기업어음	A2-	한국신용평가(A1~D)	본평가
2025.06.23	전자단기사채	A2-	한국신용평가(A1~D)	본평가
2025.06.19	기업신용평가	A-(안정적)	한국기업평가(A1~D)	본평가
2025.06.19	기업어음	A2-	한국기업평가(A1~D)	본평가
2025.06.19	전자단기사채	A2-	한국기업평가(A1~D)	본평가
2025.05.16	기업신용평가	A-(안정적)	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2025.04.24	기업신용평가	A-(안정적)	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2025.04.24	전자단기사채	A2-	나이스신용평가(A1~D)	수시평가
2025.04.24	후순위554-1	BBB+(안정적)	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2025.04.24	후순위548-1	BBB+(안정적)	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2025.04.24	후순위548-2	BBB+(안정적)	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2025.04.24	후순위548-3	BBB+(안정적)	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2025.04.24	기업어음	A2-	나이스신용평가(A1~D)	수시평가
2024.12.19	전자단기사채	A2	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2024.12.19	기업어음	A2	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2024.10.24	전자단기사채	A2-	한국신용평가(A1~D)	정기평가
2024.10.24	기업어음	A2-	한국신용평가(A1~D)	정기평가
2024.10.21	기업신용평가	A-(안정적)	한국기업평가(A1~D)	수시평가
2024.10.21	전자단기사채	A2-	한국기업평가(A1~D)	정기평가
2024.10.21	기업어음	A2-	한국기업평가(A1~D)	정기평가
2024.08.07	후순위554-1	A-(부정적)	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2024.06.28	전자단기사채	A2	한국신용평가(A1~D)	본평가
2024.06.28	기업어음	A2	한국신용평가(A1~D)	본평가
2024.06.19	기업신용평가	A(부정적)	한국기업평가(A1~D)	본평가
2024.06.19	기업어음	A2	한국기업평가(A1~D)	본평가
2024.06.19	전자단기사채	A2	한국기업평가(A1~D)	본평가
2024.06.19	회사채551-1	A(부정적)	한국기업평가(A1~D)	정기평가
2024.06.19	회사채551-2	A(부정적)	한국기업평가(A1~D)	정기평가
2024.05.17	기업신용평가	A(부정적)	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2024.05.17	기업어음	A2	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2024.05.17	전자단기사채	A2	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2024.04.29	후순위548-1	A-(부정적)	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2024.04.29	후순위548-2	A-(부정적)	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2024.04.29	후순위548-3	A-(부정적)	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2024.04.29	회사채551-1	A(부정적)	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2024.04.29	회사채551-2	A(부정적)	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2023.12.28	기업어음	A2	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2023.12.28	전자단기사채	A2	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2023.11.30	기업어음	A2	한국신용평가(A1~D)	정기평가
2023.11.30	전자단기사채	A2	한국신용평가(A1~D)	정기평가
2023.11.28	회사채551-1	A(부정적)	한국기업평가(A1~D)	수시평가
2023.11.28	회사채551-2	A(부정적)	한국기업평가(A1~D)	수시평가
2023.11.28	기업어음	A2	한국기업평가(A1~D)	정기평가
2023.11.28	전자단기사채	A2	한국기업평가(A1~D)	정기평가
2023.11.28	기업신용평가	A(부정적)	한국기업평가(A1~D)	수시평가
2023.07.20	회사채551-1	A(안정적)	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2023.07.20	회사채551-2	A(안정적)	나이스신용평가(A1~D)	본평가
2023.06.29	기업어음	A2	한국신용평가(A1~D)	본평가
2023.06.29	전자단기사채	A2	한국신용평가(A1~D)	본평가
2023.06.19	기업신용평가	A(안정적)	한국기업평가(A1~D)	본평가
2023.06.19	기업어음	A2	한국기업평가(A1~D)	본평가
2023.06.19	전자단기사채	A2	한국기업평가(A1~D)	본평가
2023.06.16	후순위548-1	A-(안정적)	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2023.06.16	후순위548-2	A-(안정적)	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2023.06.16	후순위548-3	A-(안정적)	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2023.06.16	기업어음	A2	나이스신용평가(A1~D)	정기평가
2023.05.18	기업신용평가	A(안정적)	나이스신용평가(A1~D)	본평가

(2) 신용등급체계 및 부여의미

유가증권 종류별	국내신용 등급체계	부여의미
단기신용등급	A1	적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
	A2	적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
	A3	적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있음
	B	적기상환능력은 인정되지만 투기적인 요소가 내재되어 있음
	C	적기상환능력이 의문시됨
	D	지급불능상태에 있음
기업신용등급	AAA	전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
	AA	전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
	A	전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
	BBB	전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음
	BB	전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서 투기적 요소가 내포되어 있음
	B	전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음
	CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
	CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
	C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨
	D	채무 지급불능상태에 있음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장 상장1996년 11월 19일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

[연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) 가. 회사의 법적, 상업적 명칭 회사의 명칭은 "다올자산운용주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Daol Asset Management Co., Ltd."라 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 회사는 집합투자자산을 운용할 목적으로 1999년 9월 11일 설립되었습니다. 다. 본사의 주소, 홈페이지 - 본사주소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 60- 전화번호 : 02-788-8400- 홈페이지 : http://www.daolfund.com 라. 주요 사업의 내용 회사는 집합투자업 업무를 영위하는 자산운용사 입니다.※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다.

(주)다올저축은행 가. 회사의 법적, 상업적 명칭 회사의 명칭은 "주식회사 다올저축은행"이고 영문으로는 "Daol Savings Bank Co.,Ltd"라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 1972년 5월 15일 범아무진주식회사로 설립되었으며, 2022년 3월 21일자로 주식회사 다올저축은행으로 상호를 변경하였습니다. 다. 본사의 주소, 홈페이지 - 본사주소 : 서울시 강남구 테헤란로 504 해성빌딩 3층, 13층~16층- 전화번호 : 02-1544-6700- 홈페이지 : http://www.daolsb.com 라. 주요 사업의 내용

사업부문	내용
수신부문	보통예금, 정기예적금 등 예금업
여신부문	신용대출/담보대출 등 대출업무

※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. Daol Securities (Thailand) PCL 가. 회사의 법적, 상업적 명칭 회사의 명칭은 "Daol Securities (Thailand) PCL"라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 2008년 7월 태국 현지 증권사(Far East Securities)를 인수하였으며, 2019년 12월 지주회사 체제 전환로 전환되어 DAOL (Thailnad) PCL의 자회사로 편입되었습니다. 다. 본사의 주소, 홈페이지 - 본사주소 : 87/2 CRC Tower, 9ht, 18th, 39th FL, All Seasons Place, Wireless Rd, Lumpini, Patumwan, Bangkok 10330, Thailand- 전화번호 : 66-2-351-1800- 홈페이지 : http://www.daol.co.th 라. 주요 사업의 내용 회사는 태국내 증권업 업무를 주요 영업으로 하고 있으며, 리테일부문, 기관 Brokerage, IB, WM 사업부문을 영위하는 종합 증권사 입니다.※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. 그 외 특수목적기구 1) 1000 Harbor Boulevard Investor REIT LLC2) 1000 Harbor JV LLC3) 1000 Harbor Owner LLC4) 케이비이천로지스틱스 제5호주) 상기 회사는 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업은 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하여 연결대상 종속회사로 분류되었으며, 글로벌랜드마크제일차(주), BNK US밸류일반사모부동산투자3호, 부금일물류퍼스트(주), 부금일물류세컨드(주)의 지분관계에있는 회사들입니다.

2. 회사의 연혁

최근 5사업연도 중 발생한 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

가. 회사의 주된 변동내용

일 자	내 용
2021.02.01	본점 소재지 이전 : 서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워
2021.03.25	대표이사 변경 (변경 전) : 이병철, 최석종 → (변경 후) : 이병철, 이창근
2021.11.25	유진에스비홀딩스 지분취득 (지분율 60.19%)
2021.12.21	유진에스비홀딩스 유진저축은행(現 다올저축은행) 합병 (합병 후 다올저축은행 60.19% 보유)
2022.03.24	다올투자증권주식회사로 사명변경
2023.03.24	대표이사 변경 (변경 전) : 이병철, 이창근 → (변경 후) : 이병철, 황준호
2024.01.31	DAOL(Thailand) PCL 지분 추가 매입(변동전 60.49% → 변동후 78.86%)
2025.06.20	DAOL NY 지분 출자(변동전 100% → 변동후 100%)

주) 회사명은 현재 사명으로 기재하였음

[연결대상 주요 종속회사]

다올자산운용(주)

일 자	내 용
2021.02.08	2021 아시아경제 아시아펀드대상 (베스트펀드-해외주식형(KTB글로벌4차산업1등주펀드)
2021.02.16	2021 대한민국 펀드 대상 (해외주식 부문 베스트 운용사)
2021.03.30	2021 매일경제 증권대상 (베스트펀드, 해외주식형 부문)
2021.03.02	2021 모닝스타 어워즈 (국내주식 부문 베스트운용사)
2021.03.29	본점 소재지 이전 (서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워)
2021.12.13	2021 머니투데이 대한민국 펀드대상 (베스트펀드-국내주식형(KTB VIP스타셀렉션펀드))
2021.12.15	수탁고 15조원 달성
2022.02.15	2022 한국경제 펀드대상 (국내주식부문 베스트펀드상, KTB VIP스타셀렉션펀드)
2022.02.15	2022 KG제로인 펀드어워즈 (국내주식형 최우수상)
2022.02.23	2022 더벨 Korea Wealth Management Award (올해의 주식형펀드, KTB VIP스타셀렉션펀드)
2022.03.15	2022 매일경제 증권대상 (베스트운용사, 주식형 부문)
2022.03.23	다올자산운용주식회사로 사명변경
2022.06.09	제8회 매일경제 퇴직연금대상 (연금펀드부문 국내형 최우수상)
2023.01.02	현 대표이사 이창희 사장 취임
2024.07.15	다올내일출금초단기공모주 펀드 출시 (채권혼합형 익일환매펀드 최초 출시)
2024.10.30	다올BNY US Fallen Angel하이일드펀드 출시 (글로벌 하이일드시장 진출)
2024.11.11	다올넥스트원조선기자재기업지원펀드 출시 (해양/조선 사업 확대)

(주)다올저축은행

일 자	내 용
2021.12.16	최대주주 변경 (변경 전 : 유진그룹 → 변경 후 : 다올투자증권)
2021.12.21	대표이사 황준호 사장 취임
2022.03.21	사명 변경 (주식회사 유진저축은행 → 주식회사 다올저축은행)
2023.03.20	현 대표이사 김정수 사장 취임

Daol Securities (Thailand) PCL

일 자	내 용
2018.06.01	자회사 Daol REIT Management(리츠사) 및 Daol Asset Management(자산운용사) 설립
2019.11.14	지주회사 체제 전환(Daol Holding(Thailand) PCL 분할 설립 후 자회사로 편입)
2020.12.17	사명변경 (KTB Securities(Thailand) → KTBST Securities PCL)
2022.08.15	사명변경(KTBST Securities PCL → Daol Securities (Thailand) PCL

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2020년 03월 26일정기주총사외이사 이현주--2021년 03월 25일정기주총사내이사 이창근사외이사 이혁사내이사 김형남사외이사 Benny Chung사외이사 박동수(임기만료),사외이사 이석환(사임)2022년 03월 24일정기주총사외이사 박찬수사외이사 이상무사외이사 기은선사내이사 이병철사내이사 최석종사외이사 정유신(임기만료)사외이사 Ting Chen(임기만료)사외이사 Benny Chung(사임)2023년 03월 24일정기주총사내이사 황준호사외이사 이현주사내이사 이창근사내이사 최석종(임기만료)2024년 03월 15일정기주총사내이사 전수광사내이사 김형남사외이사 이상무사외이사 이 혁사내이사 이창근(임기만료)2025년 03월 21일정기주총사내이사 서규영사외이사 이정표사외이사 권영종사내이사 이병철사내이사 황준호사외이사 기은선사내이사 김형남(사임)사외이사 이현주(임기만료)사외이사 박찬수(임기만료)

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료또는 해임

다. 최대주주의 변동 - 해당사항 없음 라. 상호의 변경 2022년 3월 24일 개최된 제42기 정기 주주총회에서 정관 개정을 통해 상호가 변경되었습니다.국문명 : (변경전) 케이티비투자증권주식회사 (변경후) 다올투자증권주식회사영문명 : (변경전) KTB Investment & Securities Co., Ltd. (변경후) Daol Investment & Securities Co., Ltd. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용의 결과 - 해당사항 없음 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 해당사항 없음 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당사항 없음 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제46기 반기(2025년말)	제45기(2024년말)	제44기(2023년말)	제43기(2022년말)	제42기(2021년말)
보통주	발행주식총수	60,911,106	60,911,106	60,911,106	60,314,092	60,314,092
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	304,555,530,000	304,555,530,000	304,555,530,000	301,570,460,000	301,570,460,000
우선주	발행주식총수	8,955,221	8,955,221	8,955,221	9,552,235	5,051,165
	액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000
	자본금	96,189,805,000	96,189,805,000	96,189,805,000	99,174,875,000	51,413,700,000
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	400,745,335,000	400,745,335,000	400,745,335,000	400,745,335,000	352,984,160,000

주1) 제42기 소각 : 제1종 상환전환우선주(일부) 1,804,005주 소각 (제2021-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2021.03.25)주2) 제43기 소각 : 제1종 상환전환우선주(전량) 5,051,165주 소각 (제2022-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2022.03.24)주3) 제43기 발행 : 상환전환우선주 9,552,235주(제1종 6,686,564주, 제2종 2,865,671주) 신규발행 (제2022-3차 이사회 결의) (관련공시 : 주요사항보고서(유상증자결정) 2022.03.17, 유상증자또는주식관련사채등의발행결과(자율공시) 2022.03.30) 주4) 제44기 전환 : 상환전환우선주 298,507주 보통주 전환 (관련공시 : 기타경영사항(자율공시) 2023.03.31) 상환전환우선주 298,507주 보통주 전환 (관련공시 : 기타경영사항(자율공시) 2023.04.21)주5) 상기 우선주 소각 절차 등으로 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

보통주우선주--2,000,000,000-60,911,10619,834,97580,746,081--10,879,75410,879,754----------10,282,74010,282,740--597,014597,014보통주 전환60,911,1068,955,22169,866,327-1,595,397-1,595,397-59,315,7098,955,22168,270,930-2.62-2.28-

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
Ⅶ. 자기주식 보유비율

주1) 회사가 발행할 주식의 총수는 보통주와 우선주를 포함하여 총 20억주 입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,671,195-75,798-1,595,397-우선주------보통주1,671,195-75,798-1,595,397-우선주------보통주------우선주------보통주1,671,195-75,798-1,595,397-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득
		장내 직접 취득
		장외직접 취득
		장외직접 취득
		공개매수
		공개매수
		소계(a)
		소계(a)
	신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량
		수탁자 보유물량
		현물보유물량
		현물보유물량
		소계(b)
		소계(b)
기타 취득(c)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
총 계(a+b+c)

주) 성과보상 이연지급 대상자 중 퇴직임원에 대한 자기주식 교부를 위하여 75,798주(2025년 2월 6일)를 처분하였습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

2025년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

직접 취득2020년 04월 10일2020년 04월 10일3,427,5703,427,5701002020년 04월 13일직접 처분2020년 04월 10일2020년 04월 10일3,427,5703,427,5701002020년 04월 13일직접 취득2021년 04월 09일2021년 04월 09일1,804,0051,804,0051002021년 04월 12일직접 처분2021년 04월 09일2021년 04월 09일1,804,0051,804,0051002021년 04월 12일직접 처분2022년 02월 10일2022년 02월 10일67,49567,4951002022년 02월 10일직접 취득2022년 03월 25일2022년 03월 25일5,051,1655,051,1651002022년 03월 29일직접 처분2022년 03월 25일2022년 03월 25일5,051,1655,051,1651002022년 03월 29일직접 처분2023년 02월 09일2023년 02월 09일7,4577,4571002023년 02월 10일직접 처분2024년 02월 02일2024년 02월 02일70,09470,0941002024년 02월 05일직접 처분2025년 02월 06일2025년 02월 06일75,79875,7981002025년 02월 10일

구 분	취득(처분)예상기간		예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일
구 분	시작일	종료일	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

주1) 2020년 4월 10일, 2021년 4월 9일, 2022년 3월 25일에 발생한 자기주식 직접 취득 및 처분 이행현황은 상환전환우선주 상환 및 소각을 위한 장외 직접취득 및 처분입니다.

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 - 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 반기보고서에는 기재사항이 생략되어 있습니다.

마. 자기주식 보유 현황 - 기업공시서식 작성기준에 따라 발행주식 총수의 5% 미만 보유로 당사 반기보고서에는 기재사항이 생략되어 있습니다.

바. 종류주식(명칭) 발행현황 - 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 반기보고서에는 기재사항이 생략되어 있습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 변경일 - 당사의 최근 정관 변경일은 2025년 3월 21일 입니다.

나. 정관 변경 이력

2025년 03월 21일제 45기정기주주총회- 이사회의 심의의결 사항에 관한 이사회 권한 추가 신설- 경영관리위원회 폐지 및 내부통제위원회 신설- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회 조항 삭제- 정기 주주총회일 시행 부칙 신설- 금융권 내부통제 강화를 위한 지배구조법 시행 따른 개정사항 변경2023년 03월 24일제43기정기주주총회- 주주총회 의결권행사 기준일과 배당기준일 분리 및 공고의무 명시- 중간배당의 근거조항 분리 및 공고의무 명시- 금융위원회가 발표한 배당절차 개선방안이 반영된 '상장회사의 표준정관' 개정안에 근거하여 당사 정관 정비2022년 03월 24일제42기정기주주총회- 상호 변경(국문/영문)- 상호 변경에 따른 회사 인터넷 홈페이지 주소 변경- 무의결권 배당우선주식의 수와 내용- 상호 변경에 따른 정관 내용 변경(명칭 및 홈페이지 주소 등)- 무의결권 배당우선 종류주식의 발행 시 이사회로 정하는 사항 및 준용 조항 명확화2021년 03월 25일제41기정기주주총회- 신주의 배당기산일- 무의결권 배당우선주식 수와 내용- 주주명부 작성 비치- 주주명부의 폐쇄 및 기준일- 개정 상법 시행에 따른 개정사항 변경- 개정 전자증권법 시행에 따른 개정사항 변경2020년 03월 26일제40기정기주주총회- 목적- 무의결권 배당우선주식의 수와 내용- 이사의 수- 이사회의 구성과 소집- 금융투자업에서 규정에서 제외된 특정업무 제외 (금융투자업 규정 제4-1조 변경 내용 반영)- 개정 지배구조법 시행에 따른 개정사항 반영2019년 03월 27일제39기정기주주총회- 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 사채발행에 관한 준용 규정- 외부감사인의 선임- '19.9월 시행되는 주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률 반영- '19.9월 시행되는 전자증권법 반영- 개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인 선정 권한의 변경 내용을 반영

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

다. 사업목적 현황

1증권의 투자매매업무영위2장내파생상품의 투자매매업무영위3장외파생상품의 투자매매업무영위4증권의 투자중개업무영위5장내파생상품의 투자중개업무영위6장외파생상품의 투자중개업무영위7집합투자업무미영위8신탁업무미영위9투자일임업무영위10투자자문업무영위11인수 매출 업무영위12모집 사모 매출의 주선업무영위13기업의 인수 및 합병의 중개 주선 또는 대리업무영위14

기업의 인수합병에 관한 조언업무

영위15사모투자전문회사 재산의 운용업무영위16기업의 경영, 구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력, 이와 유사한 업무영위17대출의 중개주선 또는 대리업무영위18지급보증 업무영위19프로젝트 파이낸싱 업무영위20

콜론시장 거래업무

영위21유가증권시장, 코스닥증권시장 또는 이와 유사한 시장으로서 외국에 있는 시장에서의 금융투자업무미영위22해외 직접 또는 간접투자업무영위23외자도입 및 해외투자의 주선미영위24해외자원개발(투자)업무영위25금융투자업과 관련한 신용공여업무영위26증권의 담보대출업무 및 증권대여업무, 대여 또는 차입의 중개영위27증권투자에 필요한 증권금융업무영위28사채모집의 수탁업무영위29증권 또는 지분의 평가업무미영위30상임대리인 업무영위31

금융상품 위탁판매업무

영위32종합자산관리업무영위33기업어음(CP)의 할인과 매매 및 매매의 중개영위34증권의 대차거래와 그 중개주선 또는 대리 업무영위35대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개주선 또는 대리업무영위36증권의 보호예수 업무영위37자기소유 유가증권의 대여업무영위38자산 유동화에 관한 법률에 의한 자산관리자의 업무와 유동화전문회사 업무의 수탁영위39

외국환업무

영위40기업의 신용조사, 평가 및 이에 따른 용역의 제공업무미영위41기업금융 업무 과정에서 고객인 기업이 보유한 부동산의 임대ㆍ매매의 중개 또는 자문업무미영위42퇴직연금 업무미영위43퇴직연금 수급권을 담보로 한 대출업무미영위44투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자자예탁금으로수행하는 자금이체업무영위45투자자계좌에 속한 증권ㆍ금전 등에 대한 제3자 담보권의 관리업무영위46원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무영위47금지금의 매매 및 중개업무미영위48복권 및 입장권등의 판매대행 업무 및 이와 유사한 업무미영위49증권, 금융에 관한 연수업무미영위50간행물 및 도서 출판 업무영위51증권업과 관련된 전산시스템, 소프트웨어 대여 또는 판매 업무미영위52전산용역업무영위53부동산 임대업무미영위54금고 대여업무미영위55전자상거래 및 인터넷 관련사업영위56전자금융거래법상 전자금융업영위57신용카드회사, 보험회사 및 기타 금융업을 영위하는 회사와 제휴하여 영위하는 업무미영위58전자상거래를 통한 상품매매 및 결제업무미영위59간행물, 도서 또는 전자문서의 방법으로 행하는기업의 홍보 및 광고대행업무미영위60유가증권 거래와 관련한 대리인 업무(주식매수대리인)영위61인터넷방송업미영위62보험대리점업 및 관련법상 허용되는 보험업미영위63증권의 가치분석 등에 관한 정보를 불특정 다수인에게 간행물, 도서 또는 전자문서 등의 방법으로 판매하는 업무영위64

업무제휴의 관계에 있는 금융기관으로 하여금 고객에게 금전을 대여 하도록 중개주선 또는 대리하는 업무

영위65부동산개발 사업의 관리 및 육성에 관한 법률상 부동산개발업미영위66전자자금 이체업무영위67「여신전문금융업법」에 따른 신기술사업금융업미영위68관련법령에 따라 허용된 업무영위69 전 각 호에 부대한 업무영위

구 분	사업목적	사업영위 여부

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

연결재무제표 기준에 의한 지배기업인 당사는 연결재무제표 작성대상 종속회사인 다올자산운용㈜, ㈜다올저축은행, Daol Securities (Thailand) PCL, Daol New York LLC 등으로 이루어져 있으며, 금융투자업, 집합투자업 등의 사업을 영위하고 있습니다. 연결기준 당반기 및 전반기 사업부문별 영업성과는 아래와 같습니다.

(단위:백만원)

구분	영업수익		영업이익		당기순이익
구분	2025년 2분기	2024년 2분기	2025년 2분기	2024년 2분기	2025년 2분기	2024년 2분기
금융투자업	686,051	415,973	19,675	-17,354	15,561	-13,200
집합투자업	28,258	15,897	6,476	1,604	4,886	1,383
기타투자업	4,069	4,125	1,042	1,622	2,711	1,212
저축은행업	211,421	218,825	4,963	-135	3,893	-400
기타	39,680	35,839	11,202	-528	11,153	-575
보고부문 합계	969,479	690,659	43,358	-14,791	38,204	-11,580
연결조정	-29,134	-25,872	-17,771	-17,645	-6,345	-10,088
합계	940,345	664,787	25,587	-32,436	31,859	-21,668

연결기준 당반기 사업부문별 자산 및 부채의 내용은 아래와 같습니다.

(단위:백만원)

구분	자산		부채
구분	2025년 2분기	2024년말	2025년 2분기	2024년말
금융투자업	5,596,731	5,125,667	4,820,525	4,350,707
집합투자업	74,593	67,990	12,320	10,528
기타투자업	29,968	30,127	5,411	6,587
저축은행업	4,149,313	4,336,852	3,700,140	3,891,596
기타	936,652	999,424	536,459	563,254
보고부문 합계	10,787,257	10,560,060	9,074,855	8,822,672
연결조정	-888,092	-956,890	32,556	4,507
합계	9,899,165	9,603,170	9,107,411	8,827,179

연결기준 당반기말 현재 자산총계는 9조 8,992억원을 기록하여 전기말 대비 2,960억원, 3.08% 증가하였으며, 부채총계는 9조 1,074억원으로 전기말 대비 2,802억원, 3.17% 증가하였습니다. 자본총계는 전기말 대비 2.03% 증가한 7,918억원입니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.다올투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자일임 및 투자자문업 등의 금융투자업무를 영위함으로써 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다. 당사는 IB, Equity, 채권, FICC, 리테일, 리서치 등의 영업활동을 영위하고 있으며 각 부문별 특화된 영업전략을 통해 중소형사의 강점을 극대화하고 있습니다. 다올투자증권의 별도기준 당반기 및 전반기 각 부문별 영업성과는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	영업수익		영업이익		당기순이익
구분	2025년 2분기	2024년 2분기	2025년 2분기	2024년 2분기	2025년 2분기	2024년 2분기
투자중개	88,106	66,528	14,124	12,554	14,124	12,554
자기매매	502,806	257,136	7,513	-4,638	7,513	-4,638
인수주선	18,819	30,942	7,181	-15,495	7,181	-15,495
자기자본투자	6,663	5,065	4,162	-59	4,342	-714
자산관리	1,978	2,134	-933	765	-933	765
종속기업투자	-1,744	8,386	-2,127	7,824	-1,833	7,885
기타	40,556	19,827	-9,045	-13,709	-13,858	-9,675
합계	657,183	390,019	20,874	-12,759	16,535	-9,319

별도기준 반기말 현재 자산총계는 5조 3,020억원을 기록하여 전기말 대비 4,861억원, 10.09% 증가하였으며, 부채총계는 4조 5,962억원으로 전기말 대비 4,814억원, 11.70% 증가하였습니다. 자본총계는 전기 대비 47억원, 0.67% 증가한 7,058억원이며, 당반기 영업이익은 209억원, 당반기순이익은 165억원입니다. [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) 주요 종속회사 중 집합투자업을 영위하는 다올자산운용(주)은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권, 부동산 인프라 등에 투자하고 있습니다. 기존의 주식, 채권과 같은 전통자산 투자에 더해 투자자들의 니즈가 증가하고 있는 부동산, 특별자산 등 대체투자로의 투자를 확대하여 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 집합투자업은 다수의 투자자를 통해 확보한 AUM으로 안정적인 수익 창출이 가능하므로, 운용사의 업력과 노하우로 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하여 AUM을 지속 확대하는 전략으로 산업내 경쟁력을 유지해나갈 예정입니다.당반기말 회계연도 자산총계는 직전 회계연도 대비 7.28% 증가한 695억원, 부채총계는 3.27% 증가한 95억원을 기록하였습니다. 자본총계는 599억원으로 직전 회계연도 대비 7.95% 증가하였습니다. (주)다올저축은행 저축은행업은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축 증대를 목적으로 설립된 서민금융업종입니다. 중ㆍ저 신용도 고객에게 예금 및 대출을 진행하는 여수신업무가 주요 사업이며, 이에 따라 국내 경제 및 경기변동에 민감도가 높은 특징을 가집니다. (주)다올저축은행은 업계 최상위권의 규모로 안정적인 자산건전성을 바탕으로 성장성 및 수익성을 개선하고 있습니다. 또한, 시대의 흐름에 맞게 디지털 부문에 대한 과감한 투자를 통해 새로운 차원의 저축은행, 디지털뱅크로의 도약을 추진 중입니다.반기말 회계연도 다올저축은행의 K-IFRS기준 자산총계는 직전 회계연도 대비 4.33% 감소한 4조 1,493억원, 부채총계는 직전 회계연도 대비 4.92% 감소한 3조 7,001억원을 기록하였습니다. 자본총계는 4,492억원으로 직전 회계연도 대비 0.86% 증가하였습니다. 당반기말 영업수익과 당반기순이익은 각각 2,114억과 39억입니다. Daol Securities (Thailand) PCL 주요 종속회사 중 태국내 증권업을 영위하는 Daol Securities (Thailand) PCL은 Retail Brokerage, Institution Brokerage, IB, Wealth Management 사업을 영위하고 있습니다. 일반적으로 거래 수수료에 의존하는 태국현지 타 증권사와 달리 고액 자산가중심의 WM 영업, 채권 등 발행주관 IB 업무로 다변화된 수익구조를 구축하고 있습니다.

2. 영업의 현황

가. 종류별 영업실적

(단위 : 백만원)

구분	제46기 2분기	제45기 2분기	제45기	제44기
수수료수익	19,882	20,025	34,136	38,944
금융자산(부채)평가및처분이익	535,494	256,085	644,443	433,196
이자수익	81,652	84,222	171,305	161,225
배당금수익	3,281	7,816	12,568	9,933
외환거래이익	16,371	19,100	29,145	26,761
기타의 영업수익	503	2,771	3,353	279,589
영업수익 합계	657,183	390,019	894,950	949,648

주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임

(1) 부문별 상세내역

(단위 : 백만원)

구분	영업수익				영업이익(손실)				당기순이익(손실)
구분	제46기 2분기	제45기 2분기	제45기	제44기	제46기 2분기	제45기 2분기	제45기	제44기	제46기 2분기	제45기 2분기	제45기	제44기
투자중개	88,106	66,528	137,045	391,089	14,124	12,554	30,265	6,829	14,124	12,554	30,265	6,829
자기매매	502,806	257,136	646,695	407,473	7,513	-4,638	-19,871	17,756	7,513	-4,638	-19,871	17,756
인수주선	18,819	30,942	46,217	104,424	7,181	-15,495	-24,179	-56,019	7,181	-15,495	-24,179	-56,019
자기자본투자	6,663	5,065	13,095	17,118	4,162	-59	-6,094	1,776	4,342	-715	-7,841	1,518
자산관리	1,978	2,134	3,852	3,979	-933	765	1,269	1,649	-933	765	1,269	1,649
종속기업투자	-1,744	8,386	10,688	7,527	-2,127	7,824	9,218	3,561	-1,833	7,885	9,280	148,381
기타	40,556	19,827	37,358	18,038	-9,045	-13,709	-21,548	-22,647	-13,858	-9,675	-13,158	-36,386
합계	657,183	390,019	894,950	949,648	20,874	-12,759	-30,939	-47,096	16,535	-9,319	-24,236	83,726

주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임

[연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주)

(단위 : 백만원)

영업종류	FY2025 2분기	FY2024 2분기	FY2024	FY2023
집합투자기구운용보수	11,322	11,527	24,038	23,330
수수료수익 (일임, 자문)	4,672	1,820	3,067	6,959
기타영업수익	2,923	1,184	3,113	8,020
영업수익 합계	18,917	14,531	30,218	38,309

주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임

(주)다올저축은행

(단위 : 백만원)

구분	FY2025 2분기	FY2024 2분기	FY2024	FY2023
이자수익	181,693	190,642	379,664	387,287
수수료수익	4,780	4,275	9,507	6,990
기타수익	24,948	23,908	39,822	25,268
영업수익 합계	211,421	218,825	428,993	419,545

주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임

Daol Securities (Thailand) PCL

(단위 : 백만원)

영업종류	FY2025 2분기	FY2024 2분기	FY2024	FY2023
Retail Brokerage	3,687	4,224	8,670	9,236
Institution Brokerage	511	693	1,373	1,816
Investment Banking	2,772	3,449	6,627	14,130
Wealth Management	15,204	13,801	31,273	20,679
Private Fund	388	966	2,080	2,932
영업수익 합계	22,562	23,133	50,023	48,793

주)자회사 및 기타수익 미포함

나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		제46기 2분기		제45기 2분기		제45기		제44기
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	400,745	7.72%	400,745	8.67%	400,745	8.33%	400,745	8.46%
	자본잉여금	85,346	1.64%	85,201	1.84%	85,207	1.77%	85,132	1.80%
	자본조정	-4,347	0.00%	-4,353	0.00%	-4,319	0.00%	-4,486	0.00%
	기타포괄손익누계액	643	0.01%	0	0.00%	179	0.00%	7	0.00%
	이익잉여금	220,676	4.25%	246,936	5.34%	237,681	4.94%	253,957	5.36%
예수부채	고객예수금	206,721	3.98%	211,046	4.57%	160,558	3.34%	205,087	4.33%
금융부채	매도유가증권	196,707	3.79%	167,293	3.62%	167,724	3.49%	174,049	3.68%
	파생상품	110,030	2.12%	101,028	2.19%	100,156	2.08%	99,448	2.10%
	매도파생결합증권	59,913	1.15%	3,892	0.08%	9,515	0.20%	13,671	0.29%
차입부채	콜머니	90,000	1.73%	20,500	0.44%	37,750	0.78%	24,167	0.51%
	차입금	767,068	14.77%	817,100	17.68%	866,983	18.02%	814,260	17.19%
	RP매도	2,509,768	48.32%	1,974,040	42.70%	2,185,263	45.42%	1,996,629	42.16%
	사채	165,333	3.18%	201,667	4.36%	192,500	4.00%	151,250	3.19%
기타부채	충당부채	22,536	0.43%	5,398	0.12%	8,892	0.18%	9,156	0.19%
기타부채	기타	362,795	6.98%	392,030	8.48%	362,068	7.53%	512,418	10.82%
합 계		5,193,937	100.00%	4,622,522	100.00%	4,810,902	100.00%	4,735,492	100.00%

주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 평균잔액은 기중 매월말 잔액의 평균을 기재함주3) 사채에는 후순위사채를 포함하여 기재함

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		제46기 2분기		제45기 2분기		제45기		제44기
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금 예금	현금 및 현금성 자산	261,742	5.04%	241,417	5.22%	267,097	5.55%	289,972	6.12%
현금 예금	예치금	279,435	5.38%	380,862	8.24%	328,957	6.84%	316,601	6.69%
유가증권	당기손익-공정가치측정금융자산	3,282,468	63.20%	2,613,451	56.54%	2,806,891	58.34%	2,736,174	57.78%
	파생상품	136,790	2.63%	134,915	2.92%	132,173	2.75%	136,238	2.88%
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	64,127	1.23%	5,300	0.11%	82,282	1.71%	5,300	0.11%
	종속기업 및 관계기업주식	309,804	5.96%	316,831	6.85%	313,712	6.52%	355,090	7.50%
대출채권	신용공여금	305,644	5.88%	364,815	7.89%	341,622	7.10%	319,784	6.75%
	RP매수	40,500	0.78%	27,983	0.61%	31,383	0.65%	12,433	0.26%
	대여금	26,258	0.51%	19,895	0.43%	22,621	0.47%	12,518	0.26%
	기타	96,546	1.86%	98,514	2.13%	97,912	2.04%	24,777	0.52%
유형자산		18,657	0.36%	21,195	0.46%	20,405	0.42%	23,154	0.49%
기타		371,964	7.16%	397,343	8.60%	365,847	7.60%	503,452	10.63%
합계		5,193,937	100.00%	4,622,522	100.00%	4,810,902	100.00%	4,735,492	100.00%

주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 평균잔액은 기중 매월 말 잔액의 평균을 기재함

[연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		FY2025 2분기		FY2024 2분기		FY2024		FY2023
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	15,214	22.42%	15,214	19.05%	15,214	19.80%	15,214	18.50%
	기타불입자본	9,714	14.31%	9,714	12.17%	9,714	12.64%	9,712	11.81%
	이익잉여금	33,666	49.61%	45,963	57.56%	43,192	56.22%	46,860	56.97%
	기타자본구성요소	-	0.00%	-290	-0.36%	-193	-0.25%	-260	-0.32%
부채	기타금융부채	7,399	10.90%	8,235	10.31%	7,990	10.40%	9,354	11.37%
부채	기타부채	1,867	2.75%	1,014	1.27%	904	1.18%	1,380	1.68%
합 계		67,860	100.00%	79,850	100.00%	76,821	100.00%	82,260	100.00%

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		FY2025 2분기		FY2024 2분기		FY2024		FY2023
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금 및 현금성자산		1,007	1.48%	1,688	2.11%	1,460	1.90%	1,950	2.37%
유가증권	당기손익-공정가치측정금융자산	23,857	35,16%	41,415	51.87%	36,079	46.97%	43,961	53.44%
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	432	0.64%	555	0.70%	514	0.67%	600	0.73%
	종속기업및관계기업투자	22,092	32.56%	20,519	25.70%	22,740	29.60%	21,323	25.92%
상각후원가측정금융자산		7,117	10.49%	6,264	7.84%	6,491	8.45%	6,321	7.68%
유형자산		3,425	5.05%	3,910	4.90%	3,786	4.93%	4,251	5.17%
무형자산		3,647	5.37%	3,676	4.60%	3,673	4.78%	1,578	1.92%
기타금융자산		-	0.00%	-	0.00%	-	0.00%	-	0.00%
기타자산		6,283	9.26%	1,823	2.28%	2,078	2.70%	2,276	2.77%
합 계		67,860	100.00%	79,850	100.00%	76,821	100.00%	82,260	100.00%

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

(주)다올저축은행

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구분		FY2025 2분기		FY2024 2분기		FY2024		FY2023
구분		금 액	비중	금 액	비중	금 액	비중	금 액	비중
조달	자본금	278,000	6.70%	278,000	6.28%	278,000	6.41%	278,000	6.46%
	기타자본	171,172	4.13%	163,744	3.70%	167,255	3.86%	164,112	3.81%
	예수부채	3,539,982	85.31%	3,817,066	86.27%	3,738,023	86.19%	3,734,558	86.73%
	기타부채	160,158	3.86%	165,719	3.75%	153,573	3.54%	129,225	3.00%
합계		4,149,312	100.00%	4,424,529	100.00%	4,336,851	100.00%	4,305,895	100.00%

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구분		FY2025 2분기		FY2024 2분기		FY2024		FY2023
구분		금 액	비중	금 액	비중	금 액	비중	금 액	비중
운용	현금및예치금	364,676	8.79%	404,501	9.14%	493,947	11.39%	522,639	12.14%
	유가증권	549,995	13.26%	452,314	10.22%	460,832	10.63%	258,492	6.00%
	대출채권	3,089,875	74.47%	3,426,712	77.45%	3,255,111	75.06%	3,440,402	79.90%
	기타자산	144,766	3.49%	141,002	3.19%	126,961	2.93%	84,362	1.96%
합계		4,149,312	100.00%	4,424,529	100.00%	4,336,851	100.00%	4,305,895	100.00%

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

다. 투자매매 업무

(1) 증권거래현황 (요약)

(단위 : 백만원)

구분		매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식	1,956,004	1,933,263	3,889,267	393,732	7,855
	신주인수권증서	-	-	-	87	8
	기타	3,892	2,628	6,520	39,414	-
	계	1,959,896	1,935,891	3,895,787	433,233	7,863
채무증권	국채, 지방채	370,275	263,389	633,664	123,618	960
	특수채	170,395	61,213	231,608	70,479	-462
	금융채	161,636	111,718	273,354	974,027	2,635
	회사채	55,273	163,546	218,819	1,471,384	6,082
	기업어음증권	-	-	-	100,469	469
	기타	-	-	-	-	-
	계	757,579	599,865	1,357,444	2,739,977	9,685
집합투자증권	ETF	4,294,410	4,370,354	8,664,764	-	-
	기타	-	517	517	19,842	868
	계	4,294,410	4,370,871	8,665,281	19,842	868
투자계약증권		-	-	-	-	-
외화증권	지분증권	2,746	-	2,746	21,484	-
	채무증권	418,282	419,806	838,087	-	-
	집합투자증권	-	-	-	-	-
	투자계약증권	-	-	-	-	-
	파생결합증권	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	386	-
	계	421,028	419,806	840,834	21,870	-
파생결합증권	ELS	-	-	-	-	-
	ELW	-	-	-	512	264
	기타	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	512	264
기타증권		-	-	-	-	-
합계		7,432,913	7,326,433	14,759,346	3,215,434	18,681

주) 증권거래현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다.

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래 현황(상세)' 참조

(2) 장내파생상품 거래현황 (요약)

(단위 : 백만원)

구분			거래금액				잔액		평가손익주1)
구분			투기	헤지	기타	합계	자산	부채	평가손익주1)
선물	국내	상품선물	-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	-	38,676,212	-	38,676,212	-	-	-1,387
		기타	-	-	-	-	-	-	-
		국내계	-	38,676,212	-	38,676,212	-	-	-1,387
	해외	상품선물	-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	-	-	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-	-	-
		해외계	-	-	-	-	-	-	-
	선물계		-	38,676,212	-	38,676,212	-	-	-1,387
옵션	국내	지수옵션	-	170,452	-	170,452	89	3,586	-262
		개별주식	-	-	-	-	-	-	-23
		통화	-	-	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-	-	-
		국내계	-	170,452	-	170,452	89	3,586	-286
	해외	주가지수	-	-	-	-	-	-	-
		개별주식	-	-	-	-	-	-	-
		금리	-	-	-	-	-	-	-
		통화	-	-	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-	-	-
		해외계	-	-	-	-	-	-	-
	옵션계		-	170,452	-	170,452	89	3,586	-286
기타			-	-	-	-	-	-	-
합계			-	38,846,664	-	38,846,664	89	3,586	-1,673

주1) 당기말 기준 장내파생상품 미결제약정 관련 정산손익임주2) 장내파생상품 거래현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다.

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조

(3) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
구분		투기	헤지	기타	계	자산	부채	평가손익
선도	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	34,548	-	-	34,548	898	-	244
	통화	979	-	-	979	-30	-25	-24
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	35,527	-	-	35,527	868	-25	219
옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	29,849	21,873	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	29,849	21,873	-
스왑	신용	-	314,047	-	314,047	33,533	42,669	9,355
	주식	297,349	-	-	297,349	2,713	-	3,195
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	52,500	230,000	-	282,500	40,985	10,029	-3,093
	통화	-	247,375	-	247,375	7,799	18,175	-19,489
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	349,849	791,422	-	1,141,270	85,030	70,874	-10,032
기타		-	-	-	-	-	-	-
합계		385,376	791,422	-	1,176,797	115,747	92,722	-9,813

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

라. 투자중개 업무

(1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황 (요약)

(단위 : 백만원)

구분	매수	매도	합계	수수료
지분증권	7,329,564	7,221,440	14,551,004	7,236
채무증권	49,317,770	24,046,063	73,363,833	1
집합투자증권	703,584	681,149	1,384,734	348
투자계약증권	-	-	-	-
파생결합증권	8,051	7,557	15,608	1
외화증권	-	1	1	-
기타증권	-	-	-	-
증권계	57,358,969	31,956,210	89,315,179	7,587
선물	993,405	990,970	1,984,376	53
옵션	56,118	55,557	111,675	99
선도	-	-	-	-
기타 파생상품	-	-	-	-
파생상품합계	1,049,524	1,046,528	2,096,051	152
합계	58,408,493	33,002,738	91,411,230	7,739

주) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다.

※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(상세)' 참조

마. 투자일임 업무

(1) 투자운용인력 현황

(단위 : 백만원)

성명	직위	담당업무	자격증 종류	자격증취득일	협회등록일자	상근여부	운용중인계약수	운용규모
장승택	부장	리테일영업	투자자산운용사	20010509	20170620	상근	8	3,390

(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명,건,백만원)

구분	당반기말	전반기말	증감
고객수	8	10	-2
일임계약건수	8	10	-2
일임계약자산총액(계약금액)	3,390	3,485	-95
일임계약자산총액(평가금액)	6,549	6,193	356

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구분		당반기말	전반기말	증감
일임수수료	일반투자자	37	442	-405
	전문투자자	-	40	-40
	계	37	483	-445
기타수수료	일반투자자	-	-	-
	전문투자자	-	-	-
	계	-	-	-
합계	일반투자자	37	442	-405
	전문투자자	-	40	-40
	계	37	483	-446

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

(4) 투자일임 재산 현황 (2025년 06월 30일 현재)

(단위 : 건,백만원)

구분		금융투자업자		은행		보험회사(고유계정)		보험회사(특별계정)		연기금		종금		개인		기타		계
구분		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	7	2,390	1	1,000	8	3,390
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	7	2,390	1	1,000	8	3,390
해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	7	2,390	1	1,000	8	3,390
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	7	2,390	1	1,000	8	3,390

(5) 투자일임계약 금액별 분포현황(계약당시 금액 기준)

(단위 : 건,백만원,%)

구분	계약건수				계약금액
구분	일반투자자	전문투자자	계	비율	일반투자자	전문투자자	계	비율
1억원미만	1	-	1	12.50%	90	-	90	2.70%
1억원이상~3억원미만	3	-	3	37.50%	500	-	500	14.70%
3억원이상~5억원미만	1	-	1	12.50%	300	-	300	8.80%
5억원이상~10억원미만	1	-	1	12.50%	500	-	500	14.70%
10억원이상~50억원미만	2	-	2	25.00%	2,000	-	2,000	59.00%
50억원이상~100억원미만	-	-	-	0.00%	-	-	-	0.00%
100억원이상	-	-	-	0.00%	-	-	-	0.00%
합계	8	-	8	100.00%	3,390	-	3,390	100.00%

주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2025년 06월 30일 현재의 재산현황을 기재한것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함.

(6) 투자일임재산 운용현황(2025년 06월 30일 현재)

(단위 : 백만원)

구분			국내	해외	합계
유동성자산	예치금(위탁증거금 등)		762	-	762
	보통예금		-	-	-
	정기예금		-	-	-
	양도성예금증서(CD)		-	-	-
	콜론(Call Loan)		-	-	-
	환매조건부채권매수(RP)		2,650	-	2,650
	기업어음증권(CP)		-	-	-
	기타		-	-	-
	소계		3,412	-	3,412
증권	채무증권	국채·지방채	-	-	-
		특수채	-	-	-
		금융채	-	-	-
		회사채	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	지분증권	주식	3,137	-	3,137
		신주인수권증서	-	-	-
		출자지분	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	3,137	-	3,137
	수익증권	신탁 수익증권	-	-	-
		투자신탁수익증권	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	투자계약증권		-	-	-
	파생결합증권	ELS	-	-	-
		ELW	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	증권예탁증권		-	-	-
	기타		-	-	-
	소계		3,137	-	3,137
파생상품	장내파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	장외파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	소계		-	-	-
기타			-	-	-
합계			6,549	-	6,549

주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2025년 06월 30일 현재의 재산현황을 기재한 것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함.(7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황

예탁기관명	예탁자수	예탁금액	비고
한국증권금융	-	-	-
합계	-	-	-

바. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제46기 2분기			제45기 2분기			제45기			제44기
구 분	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료	주간사실적	인수실적	인수수수료
기업공개				-	-	-	-	-	-	-	-	-
주 식				-	-	-	-	-	-	-	-	-
국공채				-	-	-	-	-	-	-	-	-
회사채	1,132,936	26,051,415	2,389	1,038,502	25,108,245	1,356	3,368,169	54,235,256	3,723	1,979,060	60,335,850	9,099
외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기 타	-	7,132,045	473	-	5,318,524	143	-	10,870,322	391	-	17,703,178	598
합 계	1,132,936	33,183,460	2,862	1,038,502	30,426,769	1,499	3,368,169	65,105,578	4,113	1,979,060	78,039,027	9,697

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제46기 2분기	제45기 2분기	제45기	제44기
인수수수료	2,862	1,499	4,113	9,697
수수료비용	-	-	-	-
수지차익	2,862	1,499	4,113	9,697

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

사. 대출업무 [연결대상 주요 종속회사] (주)다올저축은행 (1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구분	FY2025 2분기		FY2024 2분기		FY2024		FY2023
구분	금 액	비중	금 액	비중	금 액	비중	금 액	비중
예적금담보대출	840	0.03%	886	0.02%	1,139	0.03%	988	0.03%
일반자금대출	2,618,014	82.13%	2,587,861	72.66%	2,685,996	79.70%	2,550,801	71.34%
종합통장대출	392,438	12.31%	723,655	20.32%	564,676	16.76%	946,590	26.47%
기타대출채권	176,460	5.54%	249,248	7.00%	118,286	3.51%	77,316	2.16%
합계	3,187,752	100.00%	3,561,650	100.00%	3,370,097	100.00%	3,575,695	100.00%

주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨

(2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구분	1년이내	1년초과 2년이내	2년초과	합계
대출금	1,160,768	420,754	1,606,230	3,187,752

주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨 (3) 대출금의 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구분	FY2025 2분기	FY2024 2분기	FY2024	FY2023
개인	2,039,133	1,891,481	2,018,556	1,890,964
기업	1,146,536	1,668,089	1,349,432	1,682,476
기타	2,083	2,080	2,109	2,255
계	3,187,752	3,561,650	3,370,097	3,575,695

주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨

아. 투자업무

[연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주)

(1) 집합투자재산 종류별 잔액

(단위 : 백만원)

구분		FY2025 2분기			FY2024 2분기			FY2024			FY2023
구분		총설정원본	순자산가액	펀드수	총설정원본	순자산가액	펀드수	총설정원본	순자산가액	펀드수	총설정원본	순자산가액	펀드수
증권	주식형	414,003	819,066	123	476,386	833,557	127	435,533	766,209	126	553,204	859,141	122
	채권형	114,657	116,210	21	163,450	167,723	26	118,744	118,225	21	148,956	149,729	26
	혼합주식	73,010	87,849	33	81,435	110,852	28	77,304	79,322	27	94,712	115,752	29
	혼합채권	783,202	924,798	89	899,321	1,119,828	80	1,005,460	1,166,244	93	461,200	556,444	74
	재간접형	141,066	154,083	52	128,277	147,446	44	152,160	167,080	55	122,454	128,022	51
	파생형	50,000	50,977	1	65,846	68,311	21	50,000	50,060	1	107,736	106,647	75
	소계	1,575,938	2,152,983	319	1,814,715	2,447,717	326	1,839,201	2,347,140	323	1,488,262	1,915,735	377
부동산		127,631	164,626	3	136,353	169,489	3	136,353	171,489	3	139,047	166,760	3
특별자산		69,200	42,341	2	121,169	89,328	3	107,396	78,084	3	125,226	93,009	3
단기금융(MMF)		2,422,047	2,463,820	1	2,223,418	2,271,391	1	2,058,744	2,064,094	1	1,668,508	1,673,731	1
전문투자형		8,049,534	7,704,003	119	8,590,593	8,659,506	123	8,860,709	8,727,771	127	10,247,977	10,362,671	126
합계		12,244,350	12,527,773	444	12,886,248	13,637,431	456	13,002,403	13,388,578	457	13,669,020	14,211,906	510

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

(주)다올저축은행 (1) 집합투자재산 종류별 잔액

(단위 : 백만원)

구분	FY2025 2분기		FY2024 2분기		FY2024		FY2023
구분	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
보통예금	144,392	4.08%	117,513	3.08%	124,288	3.32%	4,247	0.11%
별단예금	174	0.00%	246	0.01%	206	0.01%	230	0.01%
수입부금	-	0.00%	-	0.00%	-	0.00%	1	0.00%
자유적립예금	10,184	0.29%	8,366	0.22%	8,828	0.24%	6,557	0.18%
정기예금	2,890,034	81.64%	3,154,684	82.65%	2,981,098	79.75%	3,076,567	82.38%
저축예금	379,339	10.72%	377,704	9.90%	412,915	11.05%	354,778	9.50%
기업자유예금	115,859	3.27%	130,005	3.41%	210,688	5.64%	266,641	7.14%
정기적금	-	0.00%	28,548	0.75%	-	0.00%	25,537	0.68%
합계	3,539,982	100.0%	3,817,066	100.0%	3,738,023	100.00%	3,734,558	100.00%

(2) 1영업점당 평균 예금실적

(단위:억원)

구분	FY2025 2분기	FY2024 2분기	FY2024	FY2023
예수금	11,800	9,543	9,345	9,336

(3) 직원1인당 평균 예금실적

(단위:억원)

구분	FY2025 2분기	FY2024 2분기	FY2024	FY2023
예수금	113	123	121	114

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	신용	기타	계
거래목적	위험회피	4,262,184	1,113,943	221,067	2,940,427	-	8,537,622
거래목적	매매목적	254,922	973	309,073	-	-	564,968
거래장소	장내거래	303,184	-	221,158	-	-	524,342
거래장소	장외거래	4,213,922	1,114,917	309,982	2,940,427	-	8,578,248
거래형태	선도	142,422	5,326	-	-	-	147,748
	선물	303,184	-	199,177	-	-	502,361
	스왑	4,071,500	1,109,591	26,859	2,940,427	-	8,148,376
	옵션	-	-	304,105	-	-	304,105

주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 ㈜다올저축은행의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다 .주3) ㈜다올저축은행의 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. ㈜다올저축은행의 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황

(2025년 06월 30일 기준)

(단위 : 백만원)

구분	명목금액
구분	보장매수(위험매도)	보장매도(위험매수)
신용스왑(CDS)	708,520	628,520
총수익스왑(TRS)	1,300,000	303,387
합계	2,008,520	931,907

(2) 신용파생상품 상세명세

(2025년 06월 30일 기준)

(단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	약정금액(KRW)	취득일	만기일	준거자산
CDS	다올투자증권	엔에이치투자증권	60,000	2020.07.08	2025.07.15	KB 금융지주
CDS	뉴에이치와이제일차 주식회사	다올투자증권	60,000	2020.07.08	2025.07.15	KB 금융지주
CDS	다올투자증권	엔에이치투자증권	57,240	2020.08.11	2025.12.20	현대캐피탈 아메리카
CDS	뉴스텔라제십일차 주식회사	다올투자증권	57,240	2020.08.11	2025.12.20	현대캐피탈 아메리카
CDS	다올투자증권	하나증권	33,000	2021.05.27	2026.12.11	JB 금융지주(후순위채)
CDS	뉴에이치와이제육차 주식회사	다올투자증권	33,000	2021.05.27	2026.12.11	JB 금융지주(후순위채)
CDS	하이스톰메이커제일차 주식회사	다올투자증권	113,259	2022.02.10	2027.06.20	중국
CDS	다올투자증권	하나증권	113,259	2022.02.10	2027.06.20	중국
CDS	다올투자증권	하나증권	103,290	2022.07.27	2027.12.20	대한민국
CDS	하이메타버스서퍼제삼차 주식회사	다올투자증권	103,290	2022.07.27	2027.12.20	대한민국
CDS	다올투자증권	하나증권	104,172	2023.03.17	2028.06.20	POSCO
CDS	더퍼스트샤이닝제십오차 주식회사	다올투자증권	104,172	2023.03.17	2028.06.20	POSCO
CDS	다올투자증권	하나증권	157,559	2023.06.12	2029.06.20	대한민국
CDS	디에이치화이트 주식회사	다올투자증권	157,559	2023.06.12	2029.06.20	대한민국
CDS	플라이그린에코제일차 주식회사	다올투자증권	80,000	2024.06.03	2029.05.28	현대카드
TRS	에이치와이굿제이차 주식회사	다올투자증권	200,000	2021.02.26	2030.12.10	대한민국
TRS	하오브라더스제육차 주식회사	다올투자증권	200,000	2022.04.11	2027.04.07	산금채
TRS	뉴한양제이차 주식회사	다올투자증권	200,000	2022.06.24	2027.06.22	중금채
TRS	뉴폴라리스제삼차 주식회사	다올투자증권	100,000	2022.09.19	2027.09.15	산금채
TRS	디에이치레드 주식회사	다올투자증권	200,000	2023.09.21	2026.09.21	농금채
TRS	뉴에스에프제오차 주식회사	다올투자증권	200,000	2023.10.24	2028.10.24	중진공채
TRS	에이치와이뉴스타트제구차 주식회사	다올투자증권	100,000	2024.09.24	2029.09.03	한전채
TRS	다올투자증권	디비에스은행	99,710	2024.10.21	2026.10.26	한전채
TRS	다올투자증권	디비에스은행	99,786	2025.03.12	2026.09.16	중진공채
TRS	에스에프도쿄제오차 주식회사	다올투자증권	100,000	2025.03.31	2030.03.27	한전채
TRS	다올투자증권	디비에스은행	103,891	2025.05.19	2026.05.22	중진공채

4. 영업설비

가. 지점 등 설치현황

(2025년 06월 30일 기준)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
국내	2	-	-	2
해외	-	-	-	-
계	2	-	-	2

주) 지점 : 영업부, 사이버지점

[연결대상 주요 종속회사]

(주)다올저축은행

(2025년 06월 30일 기준)

지역	지점	사무소	계
국내	3	0	3
계	3	0	3

나. 영업설비 등 현황 - 해당사항 없음

다. 자동화기기 설치 현황 - 해당사항 없음

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율

(단위 : 백만원,%)

구 분	제46기 2분기	제45기 2분기	제45기	제44기
영업용순자본(A)	450,869	467,760	447,891	569,498
총 위 험 액(B)	239,518	281,648	260,285	312,118
잉여자본(C=A-B)	211,351	186,112	187,606	257,380
필요유지자기자본(D)	82,425	81,725	81,725	81,725
순자본비율(C/D)	256.42%	227.73%	229.56%	314.93%

주1) 순자본비율 = 잉여자본/필요유지자기자본×100주2) K-IFRS 적용 연결재무제표 기준

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원,%)

구 분	제46기 2분기	제45기 2분기	제45기	제44기
실질자산(A)	5,288,340	4,961,450	4,802,887	4,397,406
실질부채(B)	4,596,199	4,261,318	4,114,812	3,675,692
자산부채비율(A/B)	115.06%	116.43%	116.72%	119.63%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)주2) K-IFRS 적용 별도재무제표 기준

나. 업계의 현황 (1) 산업의 특성

금융투자업은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일입업, 신탁업 중 하나 이상을 수행하는 업을 말하며, 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다.금융투자업은 경제상황 뿐만 아니라 정치, 사회 문화 등 경제외적 외부환경 변화에도민감하게 반응하는 이익변동성이 높은 산업입니다. 과거에는 국내 주가지수에 크게 연동되던 위탁매매수수료가 주요 수익원이였으나, 2010년대 자본시장 환경의 변화와 산업 정책의 결과로 대형화와 수익구조 변화가 빠르게 진행되었습니다. 지난 10년 사이 자금조달 부문의 성장과 다양해진 투자자 수요 등으로 자기자본을 동반한 IB 및 자기매매 부문을 크게 확장할 수 있었습니다. 또한, 첨단 기술의 발전을 통한 IT와 금융의 결합은 새로운 트렌드가 되어 Fin Tech, Big Tech와 같은 기술 금융영역이 확대되었고, 최근에는 기업 활동이 환경(E), 사회(S), 및 주주(G)들에게 미치는 영향을 종합적으로 평가하여 투자 의사결정에 반영하는 지속가능투자가 빠른 속도로 증가하고 있습니다. 이처럼 금융투자업은 시대를 반영하는 사업으로 시장을 선도하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

(단위 : pt,조원,%)

구분		2025년 6월말	2024년 말	2023년 말	2022년 말
주가지수	KOSPI	3,071.70	2,399.49	2,655.28	2,236.40
주가지수	KOSDAQ	781.50	678.19	866.57	679.29
시가총액	금액	2,916.72	2,303.47	2,558.16	2,082.73
시가총액	증가율	26.62%	-9.96%	22.83%	-21.40%
거래대금	금액	2,094,41	4,669.02	4,808.67	3,913.62
거래대금	증가율	-	-2.90%	22.87%	-42.16%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임.주2) 상기자료는 한국거래소(KRX) 통계자료를 기준으로 작성함.

(3) 경쟁요소

금융투자업은 낮은 진입 장벽으로 인해 증권ㆍ은행ㆍ보험 등 기존 금융권과의 경쟁뿐만 아니라 최근 IT 기술을 기반으로 한 핀테크(Fin Tech)ㆍ빅테크(Big Tech)사의 금융업 진출 등으로 경쟁이 심화 되고 있습니다. 이런 극심한 경쟁으로 인해 위탁수수료율은 지속 하락하고 있고, 증권사는 기존의 위탁매매수수료 중심의 사업 구조에서 벗어나 사업구조를 다각화 중에 있습니다. 저성장 기조 지속, 인구 고령화 심화 등 투자 환경 변화를 반영하고 고객 니즈를 충족하는 다양한 금융상품 및 자산관리 서비스를 기반으로 안정적인 수익을 확보하는 것에 역량을 집중해야 치열한 시장 경쟁에서 우위를 확보 할 수 있을 것 입니다.또한, 자본시장이 글로벌화 될수록 국제 정세에도 많은 영향을 받는데, 시장의 변동성 및 불확실성이 커질수록 이를 선제적으로 관리 할 수 있는 리스크 관리 역량이 더욱 중요해 질 것 입니다. 당사는 이러한 경쟁 요인을 고려하여 사업 구조 다각화를 지속 추진하고 비즈니스 포트폴리오 변화에 맞는 리스크 관리 체계를 수립 중이며, 이와 더불어 다올저축은행, DAOL Thailand, DAOL New York 등 자회사와의 시너지를 통하여 시장 트렌드 변화를 적극적으로 모니터링 하고 고객 니즈를 충족 하는 다양한 금융 상품 및 서비스를 강화하여 안정적인 비즈니스 포트폴리오를 구축하도록 역량을 집중하고 있습니다.

(4) 시장점유율 추이[지분증권 수탁수수료 및 시장점유율 현황]

(단위 : 백만원,%)

구분	'25.1.1~'25.03.31		'24.1.1~'24.12.31		'23.1.1~'23.12.31
구분	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
당사	3,460	0.40%	14,127	0.41%	13,938	0.39%
KB증권	84,376	9.81%	379,800	10.93%	426,550	11.83%
미래에셋	91,349	10.62%	397,069	11.42%	395,940	10.98%
NH투자증권	81,949	9.53%	357,959	10.30%	373,060	10.35%
삼성증권	71,467	8.31%	332,479	9.57%	344,862	9.56%
키움증권	69,759	8.11%	300,200	8.64%	333,469	9.25%

주1) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것임.

[연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) (1) 산업의 특성금융투자업은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권 등의 전통자산과 부동산, 인프라 등 대체자산에 투자를 통해 발생한 수익을 되돌려 주는 산업으로서 투자자들에게 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행하는 산업입니다.(2) 산업의 성장성펀드와 투자일임을 포함한 집합투자자산의 전체 규모는 매년 5~10% 내외로 꾸준히 성장하고 있으며 2025년 2분기말 기준 전체 설정액은 1,804조원으로 전년말 대비 146조원(8.8%)이 증가하였습니다. 시중 유동성 공급이 지속되는 가운데 투자성과를 높이기 위한 투자자들의 위험자산 선호 니즈가 지속되며 운용업계 수탁고는 지속 증가하는 것으로 보입니다. 개인은 집합투자증권을 통해 연금 투자를 확대하고 있고, 기관도 국내외 전통자산의 투자 규모를 늘리고 있습니다. 투자자들의 투자 목적에 부합하는 다양한 구조의 상품 출시 및 온라인 플랫폼 등의 판매 채널이 확대되고 있습니다. 글로벌 경기 등락에 따른 시장자금 흐름의 불확실성은 항시 존재하지만, 투자자들의 다양한 수익/위험 요구에 부합하는 상품 설계가 가능한 집합투자증권에 대한 투자자 수요는 지속될 것으로 보입니다. (3) 경쟁요소집합투자업은 적은 자본금으로 사모전문운용사 설립이 가능해지면서 자산운용사 수가 급증하며 경쟁이 심화되어 왔습니다. 운용사별 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 매우 높은 편이나, AUM을 기반으로 안정적인 수익기반을 갖추고, 다수의 투자자를 기 확보한 업력이 오래된 운용사의 산업내 경쟁력은 상당기간 지속될 것으로 보입니다. 증시 등 주변 환경의 급변동과 경제적 불확실성 등으로 자산운용업은 위기와 기회가 지속적으로 반복되고 있어, 운용성과를 기반으로 시장의 경쟁력 확보 노력은 더욱 치열해 질 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하고, 우수한 자산운용 인력 확보를 통해 우수한 성과를 유지하는 것이 경쟁력을 유지하는 척도가 될 것입니다.(4) 시장점유율 추이금융투자협회에 공시된 2025년 2분기말 시장의 전체 설정액 총계는 1,804조원이며, 이 중 당사 수탁고는 13.2조원으로 시장 점유율은 약 0.73%입니다. 이는 2024년말 점유율 0.83%(13.7조원/1,658조원), 2023년말 점유율 1.0%(15조원/1,486조원) 대비 시장 점유율 감소 흐름이 지속되고 있습니다. 당사 수탁고에서 MMF 등의 비중이 확대되며 분기말, 연말 등에 MMF 등의 자금 유출로 수탁고 변동성이 확대되었기 때문으로 판단됩니다. 운용업계 내 당사는 수탁고 기준 2023년말 17위, 2024년말 20위, 2025년 6월 현재 20위를 유지하고 있습니다. (주)다올저축은행 (1) 산업의 특성

저축은행은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고, 저축을 증대하기 위해 설립된 서민금융기관입니다. 1972년 제정된 「상호저축은행법」에 따라 설립된 제2금융기관으로서 수신 및 여신 등의 업무를 수행하며, 내국환 업무와 금융위원회 승인을 얻은 부대업무를 수행하고 있습니다. 과거 저축은행 업계의 구조조정 이후 자생적 노력과 금융당국의 규제/감독 강화 및 중/저신용 고객에 대한 안정적인 상품 공급으로 점차 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해 왔습니다.

(2) 산업의 성장성2025년 저축은행 산업의 전망은 2024년 말 기준금리 인하가 시작되었으나, 여전히 높은 조달 환경이 유지되고 있으며, 부동산 시장 침체로 인한 관련 대출 부실이 증가하는 등 산업 전반의 불확실성이 지속되는 상황입니다.그러나, 축적된 리스크 관리 역량과 자산 건전성 제고 노력을 바탕으로 2024년 하반기부터 부실 자산이 점진적으로 정리되고 있으며, 금융당국의 정책적 지원과 시장의 노력이 맞물리면서 2025년 상반기 이후 산업의 수익성 및 건전성 등 세부지표는 점차적으로 회복될 것으로 예상됩니다.(3) 경쟁요소저축은행업의 특성상 리스크 관리에 기반한 수익성 창출이 경쟁력을 좌우하는 주요한 요인입니다. 당사는 대외환경 변수를 고려하여 기업금융, 투자금융 부문과 개인금융 부문의 균형적 포트폴리오 체계를 갖추고 있습니다. 또한 리스크 관리 강화 및 투자 부문 강화를 통하여 경쟁업권에서 안정적인 우위를 차지할 것으로 예상되며, 나아가 여신포트폴리오 다각화를 통한 리스크 분산 및 다양한 수익모델 창출로 급변하는 시장환경 변화에 대응하여 시장점유율을 선도하는 저축은행이 되기 위하여 지속적으로 매진할 것입니다.(4) 시장점유율 추이2024년말 전체 저축은행 대출잔액은 약 98조원이며, 이 중 당사는 3.4조원으로 시장 점유율은 약 3.5%를 차지하고 있습니다. 이는 2023년말 3.4%(3.6조원/104조원), 2022년말 3.4%(3.9조원/115조원), 2021년말 3.3%(3.3조원/100조원)으로 점진적 상향 유지되고 있습니다.

Daol Securities (Thailand) PCL (1) 산업의 특성태국의 금융시장은 1997년 외환위기 당시 30여개 이상의 금융회사가 인수/합병되었으며, 이후 정부 주도의 금융부문마스터플랜(FSMF)를 통해 금융시장 안정화에 성공했다는 평가를 받고 있습니다. 25년 상반기 미국 관세 우려, 국내 대지진 및 정치 불안정성 증가로 인해 투자심리 악화 지속되었으나, 하반기 미국 관세 정책 안정화 및 국내 저평가 주식 반등으로 점진적 회복을 예상합니다.(2) 산업의 성장성2025년 6월 말 기준 태국증권거래소(SET)의 시가총액은 13.49조바트(약 506조원)로 전년 동기대비 16% 감소, 그 외 2025년 6월말 기준 SET 일평균 거래량은 413억바트(약 1.55조원)로 전년 동기대비 5% 감소하였고, 파생상품 일평균 거래량은 438천 건으로 전년 동기대비 2% 감소하였습니다. (3) 경쟁요소태국내 증권업은 2025년 6월 말 기준 외국계 17개사를 포함 총 43개 증권사가 영업 중이며, 한국에서 진출한 증권사는 Daol Securities가 유일합니다. 태국 내 증권업은 평균적으로 총 수익대비 Retail Brokerage 비중이 60% 이상이며, 은행계 중대형 증권사를 중심으로 온라인 브로커리지를 위한 디지털 플랫폼을 강화하는 추세입니다.(4) 시장점유율 추이은행을 중심으로 서비스가 제공되는 금융시장 구조로 인해 은행계 대형 증권사의 시장점유율이 70% 이상 차지하고 있으며, 중소형 증권사의 시장 경쟁력은 상대적으로 취약한 상황입니다.

[시장점유율 현황]

(단위 : %)

구분	2025년 2분기말	2024년 말	2023년 말	2022년 말
Retail/Institution Brokerage(주식)	0.63%	0.80%	0.93%	0.94%
Retail/Institution Brokerage(파생상품)	1.88%	2.37%	3.49%	4.39%

주) 상기 자료는 태국 SET 통계자료를 기준으로 작성한 것임.

다. 사업의 현황금융투자회사로서 IB업무, 기관투자자 중심의 홀세일 투자중개업(Wholesale Broke rage)과 장내파생상품 및 채권의 투자매매업을 중심으로 금융투자업무를 영위하고 있으며, 투자중개업에 있어 일반 투자자 대상의 리테일 투자중개업(Retail Brokerag e) 및 장외파생상품 투자매매ㆍ중개 등 고객의 니즈에 부합하는 다양하고 안정적인 고품질의 종합금융 서비스를 제공하고 있습니다. (1) IB 업무당사 IB는 부동산 경기의 급격한 위축으로 영업의 확장보다는 전반적 리스크 관리 비중을 높이면서 사업을 영위하고 있습니다. 2022년말 조직 효율성 제고를 위해 영업부문 슬림화를 진행함과 동시에 부실채권 관리를 위한 전담조직을 신설하였고, 철저한 사후관리를 통해 선제적 리스크 관리체계를 구축하고자 노력하고 있습니다. 당사는 진행중인 Deal의 안정적인 종료를 위하여 최선을 다할 것이며, 더불어 부동산 경기 회복시점을 대비하여 다양한 상품 또한 지속적으로 발굴할 예정입니다.(2) Equity 업무당사 Equity 업무는 주식, 파생상품의 운용을 통해 매출 증대를 추진하고 있습니다. 법인 영업 관련해서 기관 자금의 신규 및 재투자 수요가 꾸준할 것으로 예상됨에 따라 거래기관별 동향분석, 투자자료 제공 등 차별화된 전략을 통해 영업네트워크를 강화 하겠습니다. (3) 채권 Brokerage 업무채권업무는 채권 외에도 CP, CD 중개 업무를 통해 안정적인 수익을 창출하고 있으며, 금리 안정기를 대비하여 신규 Biz 검토와 우수인력 발굴을 지속하고 있습니다.(4) 파생상품업무당사의 파생상품업무는 홀세일/리테일 고객에게 장외파생상품 설계 및 구조화를 통한 매매서비스를 제공하고 있습니다. 주식, 채권 등 전통자산의 한계를 극복하기 위해 파생결합증권을 중심으로 새로운 투자 대안을 제시하고 있으며 철저한 리스크관리 및 헤지운용업무를 병행하여 안정적 투자와 자본이익을 균형있게 추구해나가고 있습니다.(5) 리테일업무당사의 리테일 영업은 개인 및 일반 법인 고객의 투자성향과 목적에 맞는 통합서비스를 제공하고 있습니다. IT/Fintech 기업과 다양한 제휴를 통해 고객 유치 및 신용공여 이자수익 등 수익이 꾸준히 확대되고 있습니다. 특히 2016년부터 시행된 비대면 계좌개설 서비스를 비롯하여 성과보수형 랩어카운트 출시를 통해 지속적으로 영업을 확대하였으며, 앞으로도 랩어카운트 활성화 및 펀드, 채권 등 금융상품 판매를 더욱 강화할 예정입니다. 고액 자산가 유치경쟁, 수수료 인하 정책 등 경쟁이 과열되어 가는 시장 속에서도 ① 효율적 마케팅을 통한 고객 기반 확보 ② 신용공여 중심의 안정적 손익확보 ③ 운용사 특판상품 출시 ④ 은행-증권간의 시너지 등 신규 상품 라인업 확대를 통해 역량을 강화하겠습니다. (6) 리서치업무당사의 리서치는 뛰어난 분석 능력을 바탕으로 국내외 경제상황과 산업 트렌드를 포괄적으로 분석하여 시장 대응 전략을 제공하고 있습니다. 인적자원 측면에서 베스트 애널리스트 부문에 매년 등재되는 섹터별 우수한 역량을 지닌 애널리스트를 확보하고 있으며 우수 인력 양성도 적극 추진중입니다. 향후에도 소속 애널리스트의 양적 질적 향상을 도모하여 경쟁력을 강화하고 영업부문과의 협업을 통해 수익창출에 기여할 계획입니다.

[연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) 자본시장법에 의해 금융투자업은 기능별로 6가지 업무(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업)로 분류되며, 이들의 겸업이 허용되어 있습니다. 다올자산운용은 신탁업을 제외한 다음 5가지 금융투자업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 금융위원회에 등록하여 이를 영위하고 있으며, 그 중에서 집합투자업을 주된 사업으로 하고 있습니다.① 집합투자업2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등 또는 여유자금을 투자자 또는 각 기금관리주체로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 또는 각 기금관리주체에게 배분하여 귀속시키는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.③ 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수, 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득ㆍ처분, 취득ㆍ처분의 방법ㆍ수량ㆍ가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유,청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을영업으로 하는 것을 말합니다. (주)다올저축은행 상호저축은행법 제11조(업무) 의거하여 아래와 같이 업무를 할 수 있습니다. ① 상호저축은행은 영리를 목적으로 조직적ㆍ계속적으로 다음 각 호의 업무를 할 수 있다. 1. 신용계 업무 2. 신용부금 업무 3. 예금 및 적금의 수입 업무 4. 자금의 대출 업무 5. 어음의 할인 업무 6. 내ㆍ외국환(內ㆍ外國換) 업무 7. 보호예수(保護預受) 업무 8. 수납 및 지급대행 업무 9. 기업 합병 및 매수의 중개ㆍ주선 또는 대리 업무 10. 국가ㆍ공공단체 및 금융기관의 대리 업무 11. 제25조에 따른 상호저축은행중앙회를 대리하거나 그로부터 위탁받은 업무 12. 「전자금융거래법」에서 정하는 직불전자지급수단의 발행ㆍ관리 및 대금의 결제(제25조의2제1항제9호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 13. 「전자금융거래법」에서 정하는 선불전자지급수단의 발행ㆍ관리ㆍ판매 및 대금의 결제(제25조의2제1항제10호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 14. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 금융위원회의 인가를 받은 투자중개업, 투자매매업 및 신탁업 15. 「여신전문금융업법」에 따른 할부금융업(거래자 보호 등을 위하여 재무건전성 등 대통령령으로 정하는 요건을 충족하는 상호저축은행만 해당한다) 16. 제1호부터 제15호까지의 업무에 부대되는 업무 또는 제1조의 목적 달성에 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 받은 업무 ② 제1항의 업무를 할 때 신용공여 총액에 대한 영업구역 내의 개인과 중소기업에 대한 신용공여 합계액의 최소 유지 비율, 그 밖에 상호저축은행이 지켜야 할 구체적인 사항은 대통령령으로 정한다. ③ 상호저축은행은 제1항에 따른 업무를 할 때 이 법과 이 법에 따른 명령에 따라 서민과 중소기업에 대한 금융 편의를 도모하여야 한다. Daol Securities (Thailand) PCL 미국 관세 정책 여파에 따른 증권시장 침체 지속으로 인한 리테일 및 기관 영업 실적이 부진했습니다. 단, 이에 당사는 채권 및 해외금융상품 등의 판매 촉진을 통해 Wealth Management 분야 영업 수익 증가를 도모하고 있습니다. IB 부문의 경우 Property 산업군 중심에서 탈피, 기타산업군 우량기업 채권발행 중심 주관규모 확대를 통한 경기 민감도 완화 및 수익 안정성 확보를 추진하고 있습니다. 자산운용 부문의 경우 고객 니즈 파악을 통한 적기 신규 펀드 출시 및 신규 고객 유치를 통한 지속적 AUM 성장에 주력하고 있습니다. 라. 신규사업의 진출- 해당사항 없음

마. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 (1) 고객예탁재산 현황(가) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구 분	제46기 2분기	제45기 2분기	제45기	제44기
위탁자예수금	92,856	90,639	70,938	89,762
장내파생상품거래예수금	3,892	3,174	3,091	10,257
저축자예수금	1,408	774	884	651
집합투자증권투자자예수금	163,230	50,128	7,086	3,465
합 계	261,386	144,714	81,998	104,135

(나) 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분	제46기 2분기	제45기 2분기	제45기	제44기
위탁자유가증권	3,027,141	3,101,529	2,769,785	3,527,342
저축자유가증권	11,144	8,369	8,974	5,525
집합투자증권투자자증권	25,395,470	22,802,340	23,610,192	20,427,835
합 계	28,433,755	25,912,238	26,388,951	23,960,702

(2) 예탁재산의 보호현황(가) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원,%)

구 분	별도예치대상금액	별도예치금액		예치비율	비고
구 분	별도예치대상금액	증권금융	은행	예치비율	비고
고객예탁금	242,780	246,771	325	102%	-
합 계	242,780	246,771	325	102%	-

(나) 예금자 보호제도- 예금자보호법 제30조 및 제30조의3에 따라 예금보험료 및 특별기여금을 납부하고 있음.

바. 수수료 현황

1. 국내서비스 (1) 주식 (가) 오프라인 - Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료

거래소	구분	거래금액	수수료
KRX	유가증권, 코스닥, ELW/ETF/ETN, 신주인수권증서, K-OTC	5억 초과	0.3992% + 350,000 원
		2억 초과 ~ 5억 이하	0.4492% + 100,000 원
		2억 이하	0.4992%
NXT	유가증권, 코스닥	5억 초과	0.3987% + 350,000 원
		2억 초과 ~ 5억 이하	0.4487% + 100,000 원
		2억 이하	0.4987%

- Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌에 적용되는 수수료

거래소	구분	거래금액	수수료
KRX	유가증권, 코스닥, ELW/ETF/ETN, 신주인수권증서, K-OTC	5억 초과	0.3992% + 350,000 원
		2억 초과 ~ 5억 이하	0.4492% + 100,000 원
		2억 이하	0.4992%
NXT	유가증권, 코스닥	5억초과	0.3992% + 350,000 원
		2억 초과 ~ 5억 이하	0.4492% + 100,000 원
		2억 이하	0.4992%

(나) 온라인 - Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료

거래소	상품구분	HTS	MTS	ARS	고객만족센터
KRX	유가증권, 코스닥, ELW/ETF/ETN	0.015%	0.015%	0.15%	0.3%
	신주인수권증서	0.015%	-	-	0.3%
	K-OTC	0.2%	-	-	오프라인 수수료율과 동일
NXT	유가증권, 코스닥	0.0145%	0.0145%	-	0.3%

- Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌에 적용되는 수수료

거래소	상품구분	HTS	MTS	ARS	고객만족센터
KRX	유가증권, 코스닥, ELW/ETF/ETN	0.1%	0.1%	0.15%	0.3%
	신주인수권증서	0.1%	-	-	0.3%
	K-OTC	0.3%	-	-	오프라인 수수료율과 동일
NXT	유가증권, 코스닥	0.1%	0.1%	-	0.3%

주) 외부제휴 컨설팅 서비스에 적용되는 수수료 : 0.09% (2) 국내선물옵션 (가) 오프라인

상품구분		거래금액		수수료
선물	지수선물 (코스피200선물, 미니코스피200선물)	50억 초과		0.02995% + 450,000원
		25억 초과 ~ 50억 이하		0.03495% + 200,000원
		10억 초과 ~ 25억 이하		0.03995% + 75,000원
		5억 초과 ~ 10억 이하		0.04495% + 25,000원
		5억 이하		0.04995%
	주식선물	거래금액 무관		0.04968%
	금리선물	3년 국채선물		0.006%
		5년 국채선물
		10년 국채선물
		30년 국채선물
	통화선물	미국달러선물		0.0145%
		위안화선물		0.0145%
		엔선물		0.0145%
		유로선물		0.0145%
	실물선물	금선물		0.02%
옵션	코스피200옵션 ,코스피200위클리옵션	0.42미만		1.488% + (계약당) 13원
		0.42~2.47미만	1천만원초과	1.0% + 50,000원
			1천만원이하	1.5%
		2.47이상		1.488% + (계약당) 78원
	미니코스피200옵션	0.48미만		1.488% + (계약당) 3원
		0.48~2.53미만	1천만원초과	1.0% + 50,000원
			1천만원이하	1.5%
		2.53이상		1.488% + (계약당) 16원
	주식옵션	4천원미만		1.488% + (계약당) 5원
		4천원~16천원미만	1천만원초과	1.0% + 50,000원
			1천만원이하	1.5%
		16천원이상		1.488% + (계약당) 20원
	달러옵션	11.90원미만		1.488% + (계약당) 15원
		11.90원~23.80원미만		1.5%
		23.80원이상		1.488% + (계약당) 30원

(나) 온라인 - Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료

상품구분			HTS	MTS	고객만족센터
선물	지수선물	코스피200선물 미니코스피200선물	0.0018%	0.0018%	0.03%
	주식선물	개별주식선물	0.0055%	0.0055%	0.03%
	금리선물	3년 국채선물	0.002%	-	0.006%
		5년 국채선물		-
		10년 국채선물		-
		30년 국채선물
	통화선물	미국달러선물	0.0045%	-	0.0145%
		위안화선물	0.0045%	-	0.0145%
		엔선물	0.0045%	-	0.0145%
		유로선물	0.0045%	-	0.0145%
	실물선물	금선물	0.007%	-	0.02%
옵션	코스피200옵션 ,코스피200위클리옵션	0.42미만	0.078% + (계약당) 13원	0.078% + (계약당) 13원	0.988% + (계약당) 13원
		0.42~2.47미만	0.09%	0.09%	1.0%
		2.47이상	0.078% + (계약당) 78원	0.078% + (계약당) 78원	0.988% + (계약당) 78원
	미니코스피200옵션	0.48미만	0.078% + (계약당) 3원	0.078% + (계약당) 3원	0.988% + (계약당) 3원
		0.48~2.53미만	0.09%	0.09%	1.0%
		2.53이상	0.078% + (계약당) 16원	0.078% + (계약당) 16원	0.988% + (계약당) 16원
	주식옵션	4천원미만	0.078% + (계약당) 5원	-	0.988% + (계약당) 5원
		4천원~16천원미만	0.09%	-	1.0%
		16천원이상	0.078% + (계약당) 20원	-	0.988% + (계약당) 20원
	달러옵션	11.90원미만	0.488% + (계약당) 15원	-	1.488% + (계약당) 15원
		11.90원~23.80원미만	0.5%	-	1.5%
		23.80원이상	0.488% + (계약당) 30원	-	1.488% + (계약당) 30원

- Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 가입 계좌에 적용되는 수수료

상품구분			HTS	MTS	고객만족센터
선물	지수선물	코스피200선물 미니코스피200선물	0.02%	0.02%	0.03%
	주식선물	개별주식선물	0.02%	0.02%	0.03%
	금리선물	3년 국채선물	0.002%	-	0.006%
		5년 국채선물		-
		10년 국채선물		-
		30년 국채선물
	통화선물	미국달러선물	0.0045%	-	0.0145%
		위안화선물	0.0045%	-	0.0145%
		엔선물	0.0045%	-	0.0145%
		유로선물	0.0045%	-	0.0145%
	실물선물	금선물	0.007%	-	0.02%
옵션	코스피200옵션 ,코스피200위클리옵션	0.42미만	0.288% + (계약당) 13원	0.288% + (계약당) 13원	0.988% + (계약당) 13원
		0.42~2.47미만	0.3%	0.3%	1.0%
		2.47이상	0.288% + (계약당) 78원	0.288% + (계약당) 78원	0.988% + (계약당) 78원
	미니코스피200옵션	0.48미만	0.288% + (계약당) 3원	0.288% + (계약당) 3원	0.988% + (계약당) 3원
		0.48~2.53미만	0.3%	0.3%	1.0%
		2.53이상	0.288% + (계약당) 16원	0.288% + (계약당) 16원	0.988% + (계약당) 16원
	주식옵션	4천원미만	0.288% + (계약당) 5원	-	0.988% + (계약당) 5원
		4천원~16천원미만	0.3%	-	1.0%
		16천원이상	0.288% + (계약당) 20원	-	0.988% + (계약당) 20원
	달러옵션	11.90원미만	0.488% + (계약당) 15원	-	1.488% + (계약당) 15원
		11.90원~23.80원미만	0.5%	-	1.5%
		23.80원이상	0.488% + (계약당) 30원	-	1.488% + (계약당) 30원

(3) 채권

상품구분		매매수수료
상품구분		온라인	오프라인
장내채권 (주식관련 채권 포함)	잔존기간 1년미만	0.05%	0.1%
	잔존기간 1년이상~2년미만	0.1%	0.2%
	잔존기간 2년이상	0.2%	0.3%
소액채권 (첨가소화채권)		0.6%	0.6%
장외채권		수수료 없음	수수료 없음

주) 온라인 수수료의 Non-Consulting 계좌와 Consulting 계좌는 동일하게 수수료율 적용

(4) 일임형 종합자산관리계좌

상품구분	최저가입금액	수수료율	비고
PB형 참어카운트 고수익형 랩	2천만원	연 9.6%	최소계약기간 6개월
PB형 참어카운트 안정형 랩	1억원	연 4.8%	최소계약기간 1년
PB형 참어카운트 종합형 랩	3천만원	연 9.6%	최소계약기간 6개월
PB형 참어카운트 채권형 랩	10억원	연 0.5%	최소계약기간 6개월

- 수수료 징수시기 : 매월 또는 매분기 후취(중도 해지 시 일할 계산), 채권형 랩인 경우 고객과 협의에 의해 징수

- 수수료 징수방법 : 고객계좌 내 현금에서 우선징수. 단, 계좌 내 현금잔액이 회사가 징수하고자 하는 수수료보다 부족한 경우 회사는 고객에게 현금납부를 청구하며 고객은 수수료 징수일까지 회사에 납부하거나 또는 계좌 내 자산을 처분하여 수수료로 충당하도록 지시하여야 함

- 수수료 징수금액 = 예탁자산 평가금액 X 수수료율 X (일수/365), 채권형 랩: 투자원금*수수료율/365를 일정산하여 누적 (예탁자산 평가금액 = 수수료 징수 대상기간의 일자별 잔고 평가금액의 평균)

- 투자대상 금융투자상품 등의 거래로 발생하는 세금 및 법에 의하여 회사가 영위하는 업무(증권업, 투자자문업 또는 일임업은 제외)의 이용에 따라 발생하는 기타 수수료는 고객의 계좌에서 투자일임 수수료와 별도로 인출됨

(5) 협의수수료 회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 거래 지점장승인 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능

1) 대상고객 : 리테일 고객 - 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌 (수익기준 50만원이상 협의가능 최저 수수료율 적용) - 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌 - 영업점 관리계좌 및 사이버지점 관리계좌에 적용되며, 기관영업본부 관리계좌는 제외됨.

2) 적용기준 : 수익 기준과 자산기준 중 1개 이상 충족 (해당 상품별 수익 및 총자산)

- 수익기준 : 최근 3개월간의 월평균 수익

- 자산기준 : 신청일 전일의 자산

3) 상품별 협의수수료 상세 내역

- 주식 (Non-Consulting)

적용기준		협의가능 최저수수료율
수익 기준	자산기준	On Line	Off Line
200만원 이상	40억원	0.01%	0.05%
150만원 이상	15억원	0.01%	0.10%
100만원 이상	8억원	0.01%	0.12%
50만원 이상	3억원	0.01%	0.15%
15만원 이상	-	0.01%	협의없음

- 주식 (Consulting)

적용기준		협의가능 최저수수료율
수익 기준	자산기준	On Line	Off Line
200만원 이상	100억원	0.01%	0.05%
150만원 이상	40억원	0.015%	0.10%
100만원 이상	15억원	0.015%	0.12%
50만원 이상	3억원	0.015%	0.15%

- 국내선물

적용기준		협의가능 최저수수료율
수익 기준	자산기준	On Line	Off Line
200만원 이상	20억원	0.0010%	0.005%
150만원 이상	7억원	0.0012%	0.010%
100만원 이상	3억원	0.0015%	0.015%
50만원 이상	1억원	0.0018%	0.020%

- 국내옵션

적용기준		상품구분	호가단위	협의가능 최저수수료율
수익 기준	자산기준			On Line	Off Line
200만원 이상	7천만원	코스피200옵션 ,코스피200위클리옵션	0.42미만	0.038% + (계약당) 13원	0.15%
			0.42이상	0.05%
		미니코스피200옵션	0.48미만	0.038% + (계약당) 3원
			0.48이상	0.05%
		주식옵션	4천원미만	0.038% + (계약당) 5원
			4천원이상	0.05%
150만원 이상	5천만원	코스피200옵션 ,코스피200위클리옵션	0.42미만	0.058% + (계약당) 13원	0.20%
			0.42이상	0.07%
		미니코스피200옵션	0.48미만	0.058% + (계약당) 3원
			0.48이상	0.07%
		주식옵션	4천원미만	0.058% + (계약당) 5원
			4천원이상	0.07%
100만원 이상	4천만원	코스피200옵션 ,코스피200위클리옵션,	0.42미만	0.068% + (계약당) 13원	0.25%
			0.42이상	0.08%
		미니코스피200옵션	0.48미만	0.068% + (계약당) 3원
			0.48이상	0.08%
		주식옵션	4천원미만	0.068% + (계약당) 5원
			4천원이상	0.08%
50만원 이상	3천만원	코스피200옵션 ,코스피200위클리옵션	0.42미만	0.078% + (계약당) 13원	0.30%
			0.42이상	0.09%
		미니코스피200옵션	0.48미만	0.078% + (계약당) 3원
			0.48이상	0.09%
		주식옵션	4천원미만	0.078% + (계약당) 5원
			4천원이상	0.09%

- Wrap

상품구분	자산기준 별 수수료 할인요율
상품구분	3천만원 미만	3천만원 이상 ~ 1억 미만	1억 이상
Wrap	30%	50%	건별협의

* 자산 기준은 상품별 최저가입금액 기준으로 평가 * 상기 기준 초과 협의시 자산현황등을 종합적으로 고려하여 개별 협의 가능(리테일본부장 전결 처리) ⅰ) 국내주식 : 유가증권, 코스닥, ELW, ETF, ETN

ⅱ) 국내선물 : 코스피200선물, 개별주식선물, 미니코스피200선물

ⅲ) 국내옵션 : 코스피200옵션, 개별주식옵션, 미니코스피200옵션, 코스피200위클리옵션

- 정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월,12월)로 평가하여 수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원 ⅳ) 장내채권 매매의 경우 자산현황 등을 종합적으로 고려하여 개별적으로 협의 가능(온라인사업담당부서장 전결로 처리)

4) 예외적용

- 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음 (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려) - 오프라인수수료 할인율 50%이내의 수수료를 신청할 경우 지점장 승인하에 협의수수료를 정할 수 있음(자산, 수익기준 예외처리 가능)

5) 업무절차 및 사후관리

① 영업점에서 협의수수료 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의 수수료 요청

② 협의수수료 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능

③ 협의수수료 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지 및 조정될 수 있음

6) 비고 - 협의수수료 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정가능 * 부부, 직계비존속 및 본인의 형제자매에 한함 * 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로 투자자문사를 주문대리인으로 설정한 경우 (6) 이벤트 수수료 1) 주식 이벤트 수수료율 : 0.005% 2) 선물 이벤트 수수료율 : 0.00038792%(주식선물 0.00242478%) 3) 코스피200옵션 등 이벤트 수수료율

코스피200옵션, 코스피200위클리옵션(가격구간)	이벤트 수수료율	미니코스피200옵션(가격구간)	이벤트 수수료율
0.42 미만	0.00067980% + (계약당) 13원	0.48미만	0.00067980% + (계약당) 3원
0.42이상~2.47미만	0.013338%	0.48~2.53미만	0.013338%
2.47이상	0.00067980% + (계약당) 78원	2.53이상	0.00067980% + (계약당) 16원

4) 개별주식옵션 이벤트 수수료율

가격	이벤트 수수료율
4천원 미만	0.00067980% + (계약당) 5원
4천원 이상 ~ 16천원 미만	0.013338%
16천원 이상	0.00067980% + (계약당) 20원

(7) 취급상품

구 분	상 품
주식형펀드	펀드자산의 일정부분을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품
채권형펀드	안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며 은행금리이상의 수익추구
혼합형펀드	주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품
MMF	저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품
환매조건부채권(RP)	기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품
CP	단기 고정금리 상품으로 실수익률이 높은 상품
국공채	정부 및 지방자치단체가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어난 상품
회사채	기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 상품
단기사채	만기 1년 미만의 단기자금을 전자로 발행하는 채권으로 사전에 정한 만기일에 확정된 이자를 지급받는 상품
주가연계파생결합사채(ELB)	원금이 보장된 상태에서 기초자산인 주가지수나 개별주식의 가격변동과 연계하여 사전에 정한 방법에 따라 이자를 지급받는 상품
기타파생결합사채(DLB)	원금이 보장된 상태에서 기초자산인 이자율, 환율, 유가 등의 가격변동과 연계하여 사전에 정한 방법에 따라 이자를 지급받는 상품
CMA(RP형)	고객의 자산을 수시형 RP로 자동 운용하는 상품
Wrap Account	고객과의 일임계약을 통해 회사가 지정한 운용역이 투자일임업무를 포함하여 제공하는 종합자산관리 서비스
중개형ISA	국민 재산형성 지원을 목적으로 도입되어 다양한 금융투자상품을 편입 가능한 세제혜택상품

2. 해외서비스 (1) 거래수수료 1) 오프라인

구분	수수료율	제비용
미국	0.50%	매도 시 0.0008%(SEC Fee) (수시변동가능)

* 거래수수료, 해외 제비용은 별도로 부과되며 SEC Fee(제비용) 1센트 미만시 최저비용인 1센트(0.01)가 부과됩니다.

* 미국시장에 상장되어 있는 본사가 프랑스인 종목과 본사가 이탈리아인 종목에 대하여 매수 시 기타세금(FTT, IFTT)을 징수합니다. 미국 FTT(프랑스 종목) 매수 시 0.3%, IFTT(이탈리아 종목) 매수 시 0.1%

(2) 협의수수료 및 환율 회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 거래 지점장승인 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능

1) 대상고객 : 리테일 고객 - 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌 (해외주식 수수료수익기준 25만원 이상 협의가능 최저 수수료율 적용) - 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌 - 영업점 관리계좌 및 사이버지점 관리계좌에 적용되며, 법인영업본부 관리계좌는 제외됨.

2) 적용기준 : 수익 기준과 자산기준 중 1개 이상 충족

- 수익기준 : 최근 3개월간의 월평균 수익

- 자산기준 : 신청일 기준 자산의 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함) 3) 상품별 협의수수료 및 환율 상세 내역

- 해외주식(영업점계좌 및 사이버지점계좌)

적용기준		협의가능 수수료율	협의가능 환율
수익 기준	자산기준	Off Line	Off Line
200만원 이상	10억원	0.10%	95%
100만원 이상	5억원	0.20%	90%
50만원 이상	2억원	0.30%	85%
25만원 이상	5천만원	0.40%	80%

- 정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월,12월)로 평가하여 수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원

4) 예외적용

- 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음 (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려)

5) 업무절차 및 사후관리

- 영업점에서 협의수수료 및 환율 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의 수수료 요청

- 협의수수료 및 환율 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능

- 협의수수료 및 환율 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지/ 조정될 수 있음

6) 비고 - 협의수수료 및 환율 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정가능 * 부부, 직계비존속 및 본인의 형제자매에 한함 * 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로 투자자문사를 주문대리인으로 설정한 경우 (3) 업무수수료

1) 업무별 수수료

구분	수수료
외화이체	무료
해외주식타사대체출고	2,000원/건당

○ 해외주식타사대체출고 수수료 무료 대상

- 전월 일평잔 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함, 신용대출금액 미포함) 5천만원이상

사. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책위험은 기업의 운영과정에서 수익을 얻기 위하여는 필연적으로 발생하는 부분입니다. 따라서 증권업무를 영위하기 위한 각종 영업활동과 자산운용 활동을 하면서 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크, 유동성리스크 등 각종 리스크에 노출되고 이를 적절히 관리함으로써 수익을 창출하게 됩니다. 이에 따라 위험 관리는 관리하여야 할 대상의 위험을 정의하고 현황에 대하여 모니터링하고 보고하여 경영활동에 대한 의사결정 및 지원하는 업무입니다.당사의 위험관리 조직의 구조 및 역할은 다음과 같습니다.① 이사회는 위험관리조직의 최상위 기구로서 위험관리에 관한 최종적인 권한과 책임이 있습니다.② 이사회는 위험관리의 효율적 수행 및 관련 정책 수립을 위하여 리스크관리위원회(이하 "위원회"라 한다)를 설치합니다.③ 위원회는 위험관리 업무를 효율적으로 수행하기 위한 위원회 산하기구로서 리스크심의위원회(이하 "심의위원회"라 한다)를 두며, 심의위원회는 위원회가 위임한 사항을 심의 및 의결합니다.④ 당사는 위원회 및 심의위원회가 수립한 리스크관리 정책을 실행하고 당사의 리스크관리 업무를 총괄적으로 담당하는 리스크관리담당 부서를 둡니다.⑤ 이사회는 전사적인 리스크관리를 전담하고 리스크관리담당 부서에 대한 총괄적인 권한을 행사하는 위험관리책임자를 둡니다.⑥ 각 사업본부에 영업 및 자산운용 활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 사업부 활동에서 발생하는 각종 위험에 대한 관리 및 통제 기능을 리스크관리 담당부서에서 수행합니다.(2) 신용위험관리신용리스크는 당사가 보유하고 있는 유가증권 등의 발행자나 거래관계를 맺고있는 거래 상대방의 신용등급 악화 및 채무불이행 등에서 발생할 수 있는 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 거래 상대방의 신용등급 등 신용도에 따른 신용 공여 대상을 정의하고, 과도한 신용 리스크 노출을 방지하기 위하여 신용등급별 개별업체에 대한 신용공여 한도를 설정하고 이를 철저히 준수하고 있습니다. 또한 위험 상황이 발생하였을 경우, 특정 발행자가 발행한 유가증권의 거래한도를 축소하거나 중지하며 현금성 자산 등을 담보로 요구하거나 거래 상대방의 채무 이행을 보증할 수 있는 제3자의 보증을 요구합니다. 측정방법으로는 개별 거래상대방의 신용 위험을 관리하기 위해 일별 Credit Exposure 및 위험액을 산출하고 있습니다. 신용노출 현황에 대하여 정기적으로 리스크심의위원회에 보고하도록 하여 관리 체계에 만전을 기하고 있습니다.(3) 시장위험관리시장리스크는 주식, 채권, 수익증권 등 상품유가증권 뿐만 아니라 인수, 중개 등 영업지원 관련 거래 등 시장 가격에 영향을 미치는 요소(주가, 금리, 환율 등)의 변동에 따른 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 시장 리스크를 내포하고 있는 모든 상품을 대상으로 노출 규모를 측정 하여 정기적으로 보고하고 있으며 VaR(Value at Risk)를 정기적으로 산출하고 있습니다. 또한 VaR의 한계를 보완하기 위하여 위험요인별 민감도, 위험 변동에 대한 가상의 시나리오 및 Stress Test로 위험 노출에 대한 현황을 분석하는 자료로 사용하고 있습니다. 아울러, 정기적으로 자산현황에 대하여 리스크심의위원회에 보고하고 있습니다.(4) 유동성위험관리유동성리스크는 자금조달과 운용의 만기 불일치 및 금융시장 경색시 발생할 수 있는 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하는 위험으로 정의하여 관리 하고 있습니다. 비상시 유동성 리스크에 대비해 위기 시나리오별 조달계획 및 비상자금 마련계획을 준비하고 있습니다. 아울러 자금조달 다양화 및 장기화를 추진하고 있으며, 다양한 형태로 자금 조달을 유지하며 만기 분산을 통해 만기도래 롤오버 리스크를 낮출 예정입니다. 유동성 현황에 대하여는 유동성비율 한도를 배정하여 일별로 측정하고 한도를 관리하고 있으며, 경영진에 정기, 수시로 보고 및 협의가 이루어져 비상사태 발생 시 즉각적인 대응이 가능하도록 하였습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약재무정보(연결)

(단위 : 백만원)

과 목	제46기 반기말	제45기말	제44기말
자 산
1.현금및현금성자산	481,607	533,703	603,827
2.당기손익-공정가치측정금융금융자산	4,269,395	4,007,120	3,468,339
3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	25,791	206,873	5,855
4.상각후원가측정금융자산	4,570,357	4,258,184	4,592,842
5.관계기업투자	34,107	36,102	32,390
6.유형자산	29,870	33,520	42,000
7.투자부동산	401,845	426,610	387,089
8.무형자산	26,460	25,745	28,994
9.순확정급여자산	5,456	3,568	9,280
10.당기법인세자산	6,264	19,447	498
11.이연법인세자산	24,302	24,889	11,763
12.기타비금융자산	23,712	27,408	28,962
13.매각예정처분자산집단	-	-	-
자 산 총 계	9,899,165	9,603,170	9,211,837
부 채
1.예수부채	3,945,743	3,977,164	3,976,003
2.당기손익-공정가치측정금융부채	414,202	349,330	320,888
3.차입부채	3,923,375	3,926,604	3,463,579
4.순확정급여부채	2,394	-	-
5.당기법인세부채	1,882	2,704	15,905
6.이연법인세부채	4,043	3,465	2,528
7.충당부채	6,895	4,108	3,243
8.기타금융부채	792,841	551,042	574,013
9.기타비금융부채	16,037	12,762	25,161
부 채 총 계	9,107,411	8,827,179	8,381,319
자 본
Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	607,397	593,973	647,865
1.자본금	400,745	400,745	400,745
2.기타불입자본	35,498	35,531	36,638
3.이익잉여금(결손금)	161,738	143,523	204,601
4.기타자본구성요소	9,416	14,174	5,881
Ⅱ.비지배지분	184,357	182,018	182,653
자 본 총 계	791,754	775,991	830,518
부채와자본총계	9,899,165	9,603,170	9,211,837
	(2025.01.01~2025.06.30)	(2024.01.01~2024.12.31)	(2023.01.01~2023.12.31)
영업수익	940,345	1,442,567	1,508,371
영업이익	25,587	-74,930	-62,005
법인세차감전순이익	40,017	-54,242	5,745
계속영업이익	31,859	-45,454	-11,374
당기순이익	31,859	-45,454	-11,368
지배주주지분당기순이익	29,560	-48,585	-10,868
비지배주주지분당기순이익	2,299	3,131	-500
기타포괄손익	-4,780	7,680	1,384
총포괄이익	27,080	-37,775	-9,984
주당이익(단위:원)	478	-862	-228
연결에 포함된 회사수	46	50	50

주1) 당기 및 전기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음

나. 요약재무정보(별도)

(단위 : 백만원)

과 목	제46기 반기말	제45기말	제44기말
자 산
1.현금및현금성자산	216,238	151,469	191,332
2.당기손익-공정가치측정금융자산	3,650,417	3,501,668	3,115,611
3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	25,359	206,441	5,300
4.상각후원가측정금융자산	1,042,144	571,693	731,456
5.종속및관계기업투자	310,810	310,300	314,338
6.유형자산	17,873	18,915	21,693
7.무형자산	13,661	13,056	14,576
8.이연법인세자산	11,939	12,164	4,325
9.당기법인세자산	5,408	17,385	-
10.기타비금융자산	8,150	12,851	13,352
자 산 총 계	5,302,001	4,815,943	4,411,982
부 채
1.예수부채	286,600	91,998	104,145
2.당기손익-공정가치측정금융부채	429,202	358,952	332,827
3.차입부채	3,544,850	3,560,580	3,080,018
4.당기법인세부채	-	-	10,301
5.충당부채	24,091	12,735	8,402
6.기타금융부채	297,182	81,140	119,059
7.기타비금융부채	14,274	9,408	20,939
부 채 총 계	4,596,199	4,114,812	3,675,692
자 본
1.자본금	400,745	400,745	400,745
2.기타불입자본	81,024	80,981	80,819
3.이익잉여금(결손금)	223,723	218,547	254,725
4.기타자본구성요소	309	858	0
자 본 총 계	705,802	701,131	736,290
부채와자본총계	5,302,001	4,815,943	4,411,982
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2025.01.01~2025.06.30)	(2024.01.01~2024.12.31)	(2023.01.01~2023.12.31)
영업수익	657,183	894,950	949,648
영업이익	20,874	-30,939	-47,096
법인세차감전순이익	21,318	-32,647	97,104
당기순이익	16,535	-24,236	83,726
기타포괄손익	-549	857	-16
총포괄이익	15,987	-23,378	83,710
주당이익(단위:원)	258	-451	1,387

주1) 당기 및 전기 별도재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 46 기 반기말 2025.06.30 현재

제 45 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　I. 현금및현금성자산

481,607,187,236

533,703,369,683

　II. 당기손익-공정가치측정금융자산

4,269,394,568,920

4,007,119,794,032

　III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

25,791,034,442

206,872,560,465

　IV. 상각후원가측정금융자산

4,570,356,810,444

4,258,184,252,274

　V. 관계기업투자

34,106,634,046

36,102,446,982

　VI. 유형자산

29,869,860,532

33,520,233,476

　VII. 투자부동산

401,845,200,000

426,610,000,000

　VIII. 무형자산

26,459,690,812

25,745,313,149

　IX. 순확정급여자산

5,455,756,740

3,568,393,221

　X. 당기법인세자산

6,263,998,189

19,446,861,607

　XI. 이연법인세자산

24,302,481,852

24,888,834,281

　XII. 기타비금융자산

23,712,134,046

27,407,710,619

　자산총계

9,899,165,357,259

9,603,169,769,789

자본과 부채

　부채

　　I. 예수부채

3,945,742,834,818

3,977,163,571,100

　　II. 당기손익-공정가치측정금융부채

414,201,723,823

349,329,895,458

　　III. 차입부채

3,923,374,850,790

3,926,604,013,284

　　IV. 순확정급여부채

2,393,510,886

　　V. 당기법인세부채

1,882,130,773

2,704,335,582

　　VI. 이연법인세부채

4,042,646,812

3,465,168,590

　　VII. 충당부채

6,894,977,760

4,108,016,356

　　VIII. 기타금융부채

792,841,487,749

551,041,930,957

　　IX. 기타비금융부채

16,037,201,573

12,762,198,344

　　부채총계

9,107,411,364,984

8,827,179,129,671

　자본

　　I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

607,397,174,868

593,972,823,867

　　　자본금

400,745,335,000

　　　기타불입자본

35,498,309,595

35,530,679,806

　　　이익잉여금

161,737,863,639

143,523,078,408

　　　기타자본구성요소

9,415,666,634

14,173,730,653

　　II. 비지배지분

184,356,817,407

182,017,816,251

　　자본총계

791,753,992,275

775,990,640,118

　부채와자본총계

9,899,165,357,259

9,603,169,769,789

	제 46 기 반기말	제 45 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 46 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 45 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

I. 영업수익

503,183,579,666

940,345,195,766

299,715,958,328

664,787,033,375

수수료수익

39,518,030,328

71,902,692,425

30,473,468,402

63,146,787,546

금융상품관련수익

316,486,637,960

564,025,965,485

114,637,947,400

286,492,701,527

　당기손익-공정가치측정금융상품관련이익

309,905,120,787

551,203,399,009

106,898,469,099

278,677,885,684

　상각후원가측정금융상품관련이익

6,582,032,093

11,044,741,091

7,739,478,301

7,814,815,843

　기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익

(514,920)

1,777,825,385

이자수익

128,705,183,974

266,327,631,129

136,213,027,129

279,156,266,020

배당금수익

6,537,264,410

8,560,305,689

5,925,997,194

6,603,725,081

기타영업수익

11,936,462,994

29,528,601,038

12,465,518,203

29,387,553,201

II. 영업비용

483,611,929,266

914,758,611,364

338,654,964,541

697,223,376,773

수수료비용

11,122,459,173

21,335,748,639

7,134,302,143

15,959,673,617

금융상품관련비용

325,721,650,830

602,687,887,655

180,129,545,950

361,045,241,232

　당기손익-공정가치측정금융상품관련손실

280,952,902,088

506,466,506,552

114,621,262,143

262,203,489,022

　상각후원가측정금융상품관련손실

44,768,748,742

96,221,381,103

65,508,283,807

98,841,752,210

이자비용

64,672,532,916

136,941,669,556

74,792,982,979

153,034,759,582

판매비와관리비

71,295,930,764

134,499,711,813

63,312,139,250

131,347,590,268

기타영업비용

10,799,355,583

19,293,593,701

13,285,994,219

35,836,112,074

III. 영업이익(손실)

19,571,650,400

25,586,584,402

(38,939,006,213)

(32,436,343,398)

IV. 영업외손익

7,703,028,001

14,430,636,586

4,414,034,144

7,423,875,305

V. 법인세비용차감전순이익(손실)

27,274,678,401

40,017,220,988

(34,524,972,069)

(25,012,468,093)

VI. 법인세비용(수익)

4,905,828,158

8,157,926,965

(6,153,283,968)

(3,344,365,467)

VII. 반기순이익(손실)

22,368,850,243

31,859,294,023

(28,371,688,101)

(21,668,102,626)

VIII. 기타포괄손익

(4,146,564,482)

(4,779,761,068)

2,507,692,882

3,004,569,880

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

　　확정급여제도 재측정요소

23,008,043

23,459,481

202,324,197

232,595,021

　　당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험변동

16,086,245

14,825,314

(409,400)

(234,749)

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

　　지분법자본변동

327,394

290,319

(22,712,357)

　　해외사업장환산차이

(4,260,892,071)

(4,254,779,823)

2,305,487,766

2,794,921,965

　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익

74,905,907

(563,593,434)

IX. 반기총포괄이익(손실)

18,222,285,761

27,079,532,955

(25,863,995,219)

(18,663,532,746)

X. 반기순이익(손실)의 귀속

22,368,850,243

31,859,294,023

(28,371,688,101)

(21,668,102,626)

지배기업의 소유주

19,496,472,222

29,559,827,579

(24,988,996,571)

(22,000,244,057)

비지배지분

2,872,378,021

2,299,466,444

(3,382,691,530)

332,141,431

XI. 반기총포괄이익(손실)의 귀속

18,222,285,761

27,079,532,955

(25,863,995,219)

(18,663,532,746)

지배기업의 소유주

15,391,904,329

24,815,884,927

(22,512,289,730)

(19,003,821,770)

비지배지분

2,830,381,432

2,263,648,028

(3,351,705,489)

340,289,024

XII. 주당이익(손실)

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

318

478

(432)

(392)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

285

432

(432)

(392)

	제 46 기 반기		제 45 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 46 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 45 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

400,745,335,000

36,637,526,521

204,601,365,670

5,880,761,128

647,864,988,319

182,653,082,597

830,518,070,916

자본의 변동

　포괄손익

　　반기순이익(손실)

(22,000,244,057)

332,141,431

(21,668,102,626)

　　기타포괄손익

　　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익

　　　당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동

　　　　당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동

(234,749)

　　　지분법자본변동

(22,712,357)

　　　해외사업장환산차이

2,805,695,250

(10,773,285)

2,794,921,965

　　　확정급여제도 재측정요소

213,674,143

18,920,878

232,595,021

　　　총기타포괄손익

213,674,143

2,782,748,144

2,996,422,287

8,147,593

3,004,569,880

　　반기총포괄손익

(21,786,569,914)

2,782,748,144

(19,003,821,770)

340,289,024

(18,663,532,746)

　소유주와의 거래

　　배당금의 지급

(11,942,730,800)

　　종속기업의 유상증자 및 유상감자

(63,872,826)

443,552,826

379,680,000

　　자기주식 거래에 따른 증가(감소)

　　　자기주식 처분

80,352,542

　　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계

80,352,542

　　종속기업 주식의 취득

(1,179,340,051)

(4,154,391,473)

(5,333,731,524)

　　소유주와의 거래 합계

(1,162,860,335)

(11,942,730,800)

(13,105,591,135)

(3,710,838,647)

(16,816,429,782)

　기타변동

　　기타변동 합계

(7,273,978)

　자본 증가(감소) 합계

(1,170,134,313)

(33,729,300,714)

2,782,748,144

(32,116,686,883)

(3,370,549,623)

(35,487,236,506)

2024.06.30 (반기말자본)

400,745,335,000

35,467,392,208

170,872,064,956

8,663,509,272

615,748,301,436

179,282,532,974

795,030,834,410

2025.01.01 (기초자본)

400,745,335,000

35,530,679,806

143,523,078,408

14,173,730,653

593,972,823,867

182,017,816,251

775,990,640,118

자본의 변동

　포괄손익

　　반기순이익(손실)

29,559,827,579

2,299,466,444

31,859,294,023

　　기타포괄손익

　　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익

(563,593,434)

　　　당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동

　　　　당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동

14,825,314

　　　지분법자본변동

327,394

　　　해외사업장환산차이

(4,209,623,293)

(45,156,530)

(4,254,779,823)

　　　확정급여제도 재측정요소

14,121,367

9,338,114

23,459,481

　　　총기타포괄손익

14,121,367

(4,758,064,019)

(4,743,942,652)

(35,818,416)

(4,779,761,068)

　　반기총포괄손익

29,573,948,946

(4,758,064,019)

24,815,884,927

2,263,648,028

27,079,532,955

　소유주와의 거래

　　배당금의 지급

(11,359,163,715)

　　종속기업의 유상증자 및 유상감자

(75,353,128)

75,353,128

　　자기주식 거래에 따른 증가(감소)

　　　자기주식 처분

379,586,724

　　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계

379,586,724

　　종속기업 주식의 취득

　　소유주와의 거래 합계

304,233,596

(11,359,163,715)

(11,054,930,119)

75,353,128

(10,979,576,991)

　기타변동

　　기타변동 합계

(336,603,807)

　자본 증가(감소) 합계

(32,370,211)

18,214,785,231

(4,758,064,019)

13,424,351,001

2,339,001,156

15,763,352,157

2025.06.30 (반기말자본)

400,745,335,000

35,498,309,595

161,737,863,639

9,415,666,634

607,397,174,868

184,356,817,407

791,753,992,275

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분					비지배지분	자본 합계
	자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 46 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 45 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

I. 영업활동현금흐름

　영업활동순현금흐름

(246,965,474,822)

(260,761,834,585)

　　반기순이익(손실)

31,859,294,023

(21,668,102,626)

　　조정사항

(104,332,788,979)

(28,775,142,614)

　　　이자비용

136,941,669,556

153,034,759,582

　　　이자수익

(266,327,631,129)

(279,156,266,020)

　　　법인세비용(수익)

8,157,926,965

(3,344,365,467)

　　　배당금수익

(8,560,305,689)

(6,603,725,081)

　　　신용손실충당금전입액

45,076,321,861

46,378,576,036

　　　기타의신용손실충당금전입액

902,548,687

　　　신용손실충당금환입액

(83,324,716)

(16,536,209)

　　　충당부채

2,776,328,735

316,196,779

　　　　충당부채전입액

2,781,923,369

971,578,005

　　　　　복구충당부채전입액

20,279,830

41,006,588

　　　　　금융보증충당부채전입액

2,760,325,755

919,953,367

　　　　　기타충당부채전입액

1,317,784

10,618,050

　　　　충당부채환입액

(5,594,634)

(655,381,226)

　　　　　미사용약정충당부채환입액

(5,594,634)

(655,381,226)

　　　주식결제형 주식보상비용

42,982,917

73,078,564

　　　현금결제형 주식보상비용(환입)

69,013,239

(170,783,523)

　　　퇴직급여

1,290,271,655

2,065,298,369

　　　외화환산손익

2,191,640,501

8,592,919,392

　　　　외화환산손실

2,196,877,351

11,182,098,413

　　　　외화환산이익

(5,236,850)

(2,589,179,021)

　　　당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

(22,530,685,065)

28,763,637,059

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

10,587,034,336

51,122,534,380

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(33,117,719,401)

(22,358,897,321)

　　　파생상품평가손익

(6,046,678,192)

15,509,094,445

　　　　파생상품평가손실

71,718,169,202

82,755,982,302

　　　　파생상품평가이익

(77,764,847,394)

(67,246,887,857)

　　　지분법손익

(2,525,280,228)

323,609,855

　　　　지분법손실

110,267,053

1,035,723,351

　　　　지분법이익

(2,635,547,281)

(712,113,496)

　　　종속기업투자및관계기업투자 관련 손익

(1,578,256,552)

(30,699,477)

　　　　관계기업투자처분손익

(1,573,268,440)

(8,687)

　　　　　관계기업투자처분손실

105,756,524

　　　　　관계기업투자처분이익

(1,679,024,964)

(8,687)

　　　　종속기업투자처분손익

(4,988,112)

(30,690,790)

　　　　　종속기업투자처분손실

138,845,255

1,261,961

　　　　　종속기업투자처분이익

(143,833,367)

(31,952,751)

　　　매도유가증권평가손실

6,436,418,786

902,722,786

　　　매도유가증권평가이익

(5,484,322,327)

(5,089,368,999)

　　　매도파생결합증권평가손실

848,550,547

46,947,247

　　　매도파생결합증권평가이익

(956,851)

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

(1,777,348,523)

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익

(1,777,348,523)

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융상품기대신용손실환입

(476,862)

　　　감가상각비와 상각비

8,344,350,348

8,917,280,403

　　　　감가상각비

6,227,330,351

6,466,958,603

　　　　무형자산상각비

2,117,019,997

2,450,321,800

　　　유형자산처분손익

28,547,194

76,707,919

　　　　유형자산처분손실

30,757,989

94,589,434

　　　　유형자산처분이익

(2,210,795)

(17,881,515)

　　　무형자산처분손익

(1,622,502,000)

(265,818,110)

　　　　무형자산처분손실

748,000

　　　　무형자산처분이익

(1,623,250,000)

(265,818,110)

　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(338,917,515,987)

(345,870,885,104)

　　　당기손익-공정가치측정금융자산

(242,238,407,788)

(327,928,901,057)

　　　상각후원가측정금융자산

(362,060,391,724)

(411,488,174,342)

　　　기타비금융자산

(459,956,434)

(3,610,527,128)

　　　예수부채

(23,812,983,649)

187,423,401,270

　　　당기손익-공정가치측정금융부채

68,874,815,949

(112,652,638,836)

　　　순확정급여부채

1,373,721,522

(1,836,294,720)

　　　순확정급여자산

(1,887,363,519)

4,363,562,449

　　　충당부채

(3,053,924)

(8,016,588)

　　　기타금융부채

219,103,862,523

320,977,757,340

　　　기타비금융부채

2,192,241,057

(1,111,053,492)

　　이자수익의 수취

271,221,633,703

273,645,534,790

　　배당금의 수취

8,627,043,738

6,614,476,587

　　이자비용의 지급

(120,801,236,810)

(120,661,488,017)

　　법인세의 환급(납부)

5,378,095,490

(24,046,227,601)

II. 투자활동현금흐름

　투자활동순현금흐름

191,809,020,671

(1,796,444,986)

　　관계기업투자의 처분 및 배당

8,015,394,174

348,968,734

　　관계기업투자의 취득

(1,920,606,828)

(1,474,719,171)

　　유형자산의 처분

2,797,679

20,038,719

　　유형자산의 취득

(1,389,468,619)

(963,143,390)

　　무형자산의 처분

2,884,000,000

1,159,043,732

　　무형자산의 취득

(3,615,313,287)

(3,194,422,988)

　　종속기업 처분 관련 순현금유입

5,759,655,755

2,239,409,407

　　종속기업 취득 관련 순현금유출(유입)

(150,804,229)

68,379,971

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

182,367,942,326

　　유무형자산 관련 선급금의 증가

(150,970,000)

　　임차보증금의 감소

6,393,700

III. 재무활동현금흐름

　재무활동순현금흐름

2,963,432,077

206,240,031,210

　　은행차입금의 순증감

(23,494,418,870)

6,029,638,830

　　기타차입부채의 순증감

63,051,625,679

252,529,675,604

　　사채의 발행

7,000,000,000

　　사채의 상환

(33,389,091,377)

(26,890,353,007)

　　리스부채의 상환

(3,639,044,415)

(3,766,184,348)

　　배당금의 지급

(11,358,169,515)

(11,941,736,600)

　　종속기업의 유상증자

379,680,000

　　종속기업 주식의 취득

(5,333,731,524)

　　기타금융부채(비지배지분부채)의 순증감

4,792,530,575

(4,766,957,745)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(52,193,022,074)

(56,318,248,361)

IV. 외화환산으로 인한 현금 및 현금성자산의 변동

　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

96,839,627

(171,909,107)

V. 현금및현금성자산의 순증감

(52,096,182,447)

(56,490,157,468)

VI. 기초의 현금및현금성자산

533,703,369,683

603,826,923,527

VII. 반기말의 현금및현금성자산

481,607,187,236

547,336,766,059

	제 46 기 반기	제 45 기 반기

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

(1) 지배기업의 개요 다올투자증권주식회사(이하 "지배기업")는 1981년 5월 1일에 설립되었으며, 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 1996년 11월 19일 상장되었습니다. 지배기업은 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융업 등록을 말소하고 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 사명을 'KTB네트워크주식회사'에서 '케이티비투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 또한, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았으며, 2022년 3월 24일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 지배기업의 상호를 '케이티비투자증권주식회사'에서 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 지배기업의 본점은 서울특별시 영등포구 여의나루로 60에 소재하고 있으며, 당반기말 현재 자본금은 400,745백만원입니다.

당반기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보통주		우선주
주주명	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
이병철 및 특수관계인	15,217,592	24.98	-	-
㈜푸른파트너스자산운용	-	-	3,980,099	44.44
한국투자캐피탈㈜	-	-	1,990,049	22.22
㈜오케이저축은행	-	-	1,592,039	17.78
㈜예스코홀딩스	-	-	696,517	7.78
교정공제회	-	-	696,517	7.78
DB손해보험㈜	5,923,990	9.73	-	-
㈜오투저축은행	2,280,000	3.74	-	-
㈜흥국저축은행	3,310,000	5.43	-	-
김기수 외 특수관계인	2,812,639	4.62	-	-
자기주식	1,595,397	2.62	-	-
기타	29,771,488	48.88	-	-
합계	60,911,106	100.00	8,955,221	100.00

이 요약연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 다올투자증권주식회사와 다올자산운용㈜ 외 하기에 열거한 종속기업(이하 다올투자증권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")을 연결대상으로 하고, 아스트라제1호사모투자합자회사 외 11개 법인(주석 9 참조)을 지분법적용대상으로 하여 작성되었습니다.

(2) 연결대상 종속기업의 현황

당반기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	업종	법인설립 및 영업소재지	연결실체 내 기업이 보유한 지분율(%)		사용 재무제표일
투자회사	피투자회사	업종	법인설립 및 영업소재지	당반기말	전기말	사용 재무제표일
지배기업	다올자산운용㈜(1)(6)	집합투자업	대한민국	100.00	100.00	2025.06.30
	케이티비프라이빗에쿼티㈜	기타 금융업	대한민국	100.00	100.00	2025.06.30
	㈜다올저축은행	저축은행업	대한민국	60.20	60.20	2025.06.30
	다올프라이빗에쿼티㈜(*1)	기타 금융 투자업	대한민국	80.42	82.39	2025.06.30
	Daol New York, LLC (KTB New York, LLC)	기타투자기관	미국	100.00	100.00	2025.06.30
	Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)(*7)	지주회사	태국	87.10	78.86	2025.06.30
	에스엠영등포제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호(2)(4)	집합투자기구	대한민국	-	22.22	2024.12.31
	이케이디제이차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	인베스토리제이차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	카이로스제십차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	케이티비비전제오차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	제이온파주㈜(3)(8)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2024.12.31
	뉴테란대전㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	케이티비파이어레드제육차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	케이티비파이어레드제팔차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	케이티비씨씨제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	케이엔아산제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	푸른다올제일차㈜(3)(8)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.03.31
	뉴테란대전제이차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	케이티비타이거제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	부금일물류퍼스트㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	부금일물류세컨드㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	제이온베이직㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	제이온월곶㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	인베스토리제칠차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	케이티비타이거제이차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	다올라이트블루제오차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	가드디엘제사차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	디에이지축제일차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	인베스토리제십차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	글로벌랜드마크제일차(주)(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
	해피니스제십이차㈜(*3)	자산유동화기업	대한민국	-	-	2025.06.30
다올자산운용㈜	Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)(*7)	지주회사	태국	10.38	9.40	2025.06.30
	다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_자펀드(*2)	집합투자기구	대한민국	78.99	79.04	2025.06.30
	다올전단채증권투자신탁(*3)	집합투자기구	대한민국	38.58	37.60	2025.06.30
	다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호(2)(4)	집합투자기구	대한민국	-	22.22	2024.12.31
	다올넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종(2)(8)	집합투자기구	대한민국	-	37.74	2024.12.31
	다올파운트1등TDF2040증권투자신탁(2)(8)	집합투자기구	대한민국	-	99.27	2024.12.31
	다올Enhanced글로벌멀티에셋일반사모제1호(2)(8)	집합투자기구	대한민국	-	61.72	2025.03.31
	다올ESG1등주증권투자신탁(*2)	집합투자기구	대한민국	95.11	50.63	2025.06.30
	다올코리아AI테크증권투자신탁(*8)	집합투자기구	대한민국	-	99.98	2024.12.31
	다올주주환원증권투자신탁(*2)	집합투자기구	대한민국	49.13	-	2025.06.30
	다올글로벌트렌드스나이퍼목표전환형증권투자신탁제1호(*2)	집합투자기구	대한민국	36.32	-	2025.06.30
다올저축은행㈜	다올ESG1등주증권투자신탁(2)(8)	집합투자기구	대한민국	-	46.65	2025.03.31
다올저축은행㈜	다올주주환원증권투자신탁(*2)	집합투자기구	대한민국	28.99	-	2025.06.30
Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)	Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL)	해외 증권중개업	태국	100.00	100.00	2025.06.30
	Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd (KTBST REIT Management Co., Ltd.)	기타금융투자업	태국	69.00	69.00	2025.06.30
	Daol Investment Management Co., Ltd. (We Asset Management Co., Ltd.)	집합투자업	태국	98.86	98.86	2025.06.30
	Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.)	대부업	태국	83.00	83.00	2025.06.30
다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁 제1호_자펀드	다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_모펀드	집합투자기구	대한민국	85.86	85.03	2025.06.30
글로벌랜드마크제일차㈜	BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호	집합투자기구	대한민국	73.82	73.44	2025.06.30
BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호	1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC	부동산업	미국	53.97	53.97	2025.06.30
1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC	1000 harbor JV LLC	부동산업	미국	95.00	95.00	2025.06.30
1000 harbor JV LLC	1000 harbor Owner LLC	부동산업	미국	100.00	100.00	2025.06.30
부금일물류퍼스트㈜	케이비이천로지스틱스 제5호(*5)	부동산업	대한민국	45.40	45.40	2025.06.30
부금일물류세컨드㈜	케이비이천로지스틱스 제5호(*5)	부동산업	대한민국	45.40	45.40	2025.06.30
Daol Investment Management Co., Ltd.	Daol Digital Partner Co., Ltd.	디지털자산중개업	태국	100.00	100.00	2025.06.30

( *1) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산되어 있습니다. ( *2) 투자조합 및 집합투자증권에 대하여 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 종속기업으로 분류하였습니다. ( *3) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*4) 당반기 중 지분율 감소로 지배력이 상실되어 연결범위에서 제외되었습니다.

(*5) 연결실체는 우선주를 보유하고 있으며, 지분율은 비지배기업이 보유한 보통주 지분을 고려한 지분율입니다. (*6) 자기주식을 고려한 지분율입니다. (*7) 당반기 중 태국 현지법령에 의해 자기주식을 소각하였습니다. (*8) 당반기 중 환매 및 매입확약의무 종결되어 연결범위에서 제외되었습니다.

(3) 연결대상 종속기업의 요약재무정보 연결대상 종속기업의 당반기말과 전기말 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당반기말 및 당반기

(단위: 백만원)
종속기업명	자산총액	부채총액	자본총액	영업수익	당기손익	총포괄손익
다올자산운용㈜	69,474	9,534	59,940	18,918	4,415	4,415
㈜다올저축은행	4,149,313	3,700,140	449,173	211,421	3,893	3,917
다올프라이빗에쿼티㈜	25,072	5,357	19,715	3,977	2,655	2,655
Daol New York, LLC (KTB New York, LLC)	3,071	5	3,066	12	(522)	(602)
다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_모펀드	8,341	97	8,244	2,701	1,270	1,270
다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_자펀드	7,109	13	7,096	1,590	1,088	1,088
Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)	71,940	28,683	43,257	2,217	748	(599)
Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL)	222,790	195,643	27,147	26,651	(1,722)	(2,684)
케이티비프라이빗에쿼티㈜	4,896	54	4,842	92	56	56
Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.)	13,004	9,267	3,737	781	151	23
Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd (KTBST REIT Management Co., Ltd.)	1,034	158	876	458	38	8
Daol Investment Management Co., Ltd. (We Asset Management Co., Ltd.)	5,119	2,786	2,333	9,340	471	396
다올KTB전단채증권투자신탁	26,664	11,996	14,668	334	308	308
에스엠영등포제일차㈜	5,171	5,202	(31)	-	-	-
케이엔아산제일차㈜	4,733	4,758	(25)	-	-	-
뉴테란대전제이차㈜	8,417	8,552	(135)	-	(57)	(57)
케이티비타이거제일차㈜	8,051	8,051	-	116	-	-
케이티비파이어레드제육차㈜	8,675	9,696	(1,021)	-	(179)	(179)
뉴테란대전㈜	6,536	6,641	(105)	-	(43)	(43)
케이티비파이어레드제팔차㈜	7,639	7,622	17	333	-	-
케이티비씨씨제일차㈜	4,496	4,500	(4)	224	(1)	(1)
케이티비비전제오차㈜	4,497	3,983	514	263	209	209
이케이디제이차㈜	2,851	3,107	(256)	-	(80)	(80)
인베스토리제이차㈜	6,082	6,000	82	-	-	-
제이온베이직㈜	8,276	8,298	(22)	-	-	-
제이온월곶㈜	6,081	6,131	(50)	-	-	-
인베스토리제칠차㈜	4,002	4,016	(14)	-	-	-
케이티비타이거제이차㈜	3,504	3,802	(298)	-	(33)	(33)
다올라이트블루제오차㈜	10,085	10,157	(72)	381	-	-
가드디엘제사차㈜	1,048	1,048	-	-	-	-
디에이지축제일차㈜	12,452	12,164	288	597	4	4
인베스토리제십차㈜	23,105	23,114	(9)	1,444	136	136
카이로스제십차㈜	3,514	3,500	14	-	-	-
해피니스제십이차㈜	1,327	2,026	(699)	-	(699)	(699)
BNK US밸류일반사모부동산투자3호	58,391	6,873	51,518	8,997	7,341	7,341
1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC	84,817	110	84,707	-	(48)	(48)
1000 harbor JV LLC	88,415	-	88,415	-	-	-
1000 harbor Owner LLC	300,395	193,613	106,782	12,568	3,793	3,793
부금일물류퍼스트㈜	17,522	19,942	(2,420)	-	(496)	(496)
부금일물류세컨드㈜	17,523	19,989	(2,466)	-	(486)	(486)
케이비이천로지스틱스 제5호	110,754	81,734	29,020	2,211	(1,280)	(1,280)
Daol Digital Partner Co., Ltd.	184	26	158	-	(3)	(9)
다올ESG1등주증권투자신탁	3,082	18	3,064	3,365	(606)	(606)
글로벌랜드마크제일차㈜	41,103	44,320	(3,217)	-	(1,229)	(1,229)
다올주주환원증권투자신탁	13,295	5,131	8,164	3,190	2,520	2,520
다올글로벌트렌드스나이퍼목표전환형증권투자신탁제1호	1,406	799	607	115	57	57

② 전기말 및 전반기

(단위: 백만원)
종속기업명	자산총액	부채총액	자본총액	영업수익	당기손익	총포괄손익
다올자산운용㈜	64,757	9,232	55,525	14,532	1,595	1,595
㈜다올저축은행	4,336,852	3,891,596	445,256	218,825	(400)	(367)
다올프라이빗에쿼티㈜	25,286	6,532	18,754	4,027	1,148	1,148
Daol New York, LLC (KTB New York, LLC)	936	14	922	205	(519)	(407)
다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_모펀드	8,042	965	7,077	3,339	1,732	1,732
다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_자펀드	6,019	11	6,008	1,655	1,431	1,431
Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)	74,078	30,080	43,998	1,325	(1,154)	(1,067)
Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL)	235,646	205,815	29,831	24,629	(2,727)	(2,370)
케이티비프라이빗에쿼티㈜	4,841	55	4,786	98	64	64
Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.)	13,501	9,787	3,714	1,119	185	194
Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd (KTBST REIT Management Co., Ltd.)	1,049	182	867	377	(11)	(10)
Daol Investment Management Co., Ltd. (We Asset Management Co., Ltd.)	3,233	1,296	1,937	1,365	(212)	(153)
다올전단채증권투자신탁	26,726	11,997	14,729	380	348	348
에스엠영등포제일차㈜	5,191	5,222	(31)	300	1	1
다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호	109	-	109	1,057	(1,487)	(1,487)
케이엔아산제일차㈜	5,004	5,029	(25)	-	(6)	(6)
푸른다올제일차㈜	10,196	10,196	-	398	-	-
뉴테란대전제이차㈜	8,474	8,552	(78)	164	-	-
케이티비타이거제일차㈜	8,153	8,153	-	429	-	-
케이티비파이어레드제육차㈜	8,900	9,742	(842)	-	(386)	(386)
제이온파주㈜	1,529	1,524	5	159	5	5
뉴테란대전㈜	6,579	6,641	(62)	159	-	-
케이티비파이어레드제팔차㈜	7,640	7,624	16	299	-	-
케이티비씨씨제일차㈜	6,672	6,676	(4)	324	5	5
케이티비비전제오차㈜	4,224	3,919	305	133	124	124
이케이디제이차㈜	3,069	3,245	(176)	-	(108)	(108)
인베스토리제이차㈜	6,082	6,000	82	-	-	-
제이온베이직㈜	8,276	8,298	(22)	-	(30)	(30)
제이온월곶㈜	6,081	6,131	(50)	45	-	-
인베스토리제칠차㈜	4,002	4,016	(14)	-	(76)	(76)
케이티비타이거제이차㈜	3,537	3,803	(266)	-	(87)	(87)
다올라이트블루제오차㈜	10,267	10,339	(72)	399	-	-
가드디엘제사차㈜	1,125	1,125	-	39	-	-
디에이지축제일차㈜	12,377	12,093	284	616	92	92
인베스토리제십차㈜	23,538	23,682	(144)	1,153	19	19
카이로스제십차㈜	3,514	3,500	14	-	-	-
BNK US밸류일반사모부동산투자3호	56,428	12,250	44,178	3,542	(1,952)	(1,952)
1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC	96,730	130	96,600	-	(166)	(166)
1000 harbor JV LLC	100,955	-	100,955	-	-	-
1000 harbor Owner LLC	326,678	209,721	116,957	11,479	2,734	2,734
부금일물류퍼스트㈜	17,488	19,412	(1,924)	-	(459)	(459)
부금일물류세컨드㈜	17,459	19,439	(1,980)	-	(404)	(404)
케이비이천로지스틱스 제5호	110,663	80,363	30,300	1,529	(1,950)	(1,950)
다올넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종	33	9	24	101	28	28
다올파운트1등TDF2040증권투자신탁	715	28	687	108	61	61
Daol Digital Partner Co., Ltd.	193	27	166	-	(17)	(20)
다올Enhanced글로벌멀티에셋일반사모제1호	10,367	53	10,314	6,331	1,550	1,550
다올ESG1등주증권투자신탁	8,890	179	8,711	-	-	-
글로벌랜드마크제일차㈜	41,186	43,174	(1,988)	-	(1,232)	(1,232)
다올코리아AI테크증권투자신탁	827	3	824	-	-	-

2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 요약반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 요약반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 40에 포함되어 있습니다.

3. 제·개정된 기준서의 적용

요약반기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여

기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 요약반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 현금및현금성자산 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
현금	560	571
정기예금	20,000	-
보통예금	116,440	240,268
외화예금	1,974	352
당좌예금	20	20
MMDA	78,847	50,990
금융어음	100,000	90,000
CMA 등	163,766	151,502
합계	481,607	533,703

5. 금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기말		전기말
구분		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	225,455	225,455	178,918	178,918
	채무상품	3,957,409	3,957,409	3,693,807	3,693,807
	파생상품자산	86,019	86,019	133,123	133,123
	파생결합증권	512	512	1,272	1,272
	소계	4,269,395	4,269,395	4,007,120	4,007,120
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	지분상품	5,732	5,732	5,732	5,732
	채무상품	20,059	20,059	201,141	201,141
	소계	25,791	25,791	206,873	206,873
상각후원가측정금융자산	예치금	467,417	467,417	313,378	313,378
	유가증권	16,001	16,001	25,999	25,999
	대출채권(*1)	3,572,046	3,651,262	3,665,982	3,788,268
	기타(1)(2)	514,893	514,893	252,825	252,825
	소계	4,570,357	4,649,573	4,258,184	4,380,470
합계		8,865,543	8,944,759	8,472,177	8,594,463

( *1) 장부금액은 신용손실충당금 차감후 금액입니다. ( *2) 기타는 미수금, 미수수익 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		담보제공사유	당반기말	전기말
상각후원가측정금융자산	예치금	내국환 및 수표용지신청한도	60,000	60,000
당기손익-공정가치측정 금융자산	채무상품(*)	대차거래	473,830	697,445
		장외파생상품거래	32,994	40,219
		증금신용공여	-	60,000
		환매조건부채권매도(대고객)	298,325	253,439
		환매조건부채권매도(대기관)	2,354,929	2,371,869
	지분상품	대차거래	158,589	105,724
합계			3,378,667	3,588,696

( *) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	금융기관	당반기말	전기말
예치금:
투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융㈜(*1)	162,271	9,294
투자자예탁금별도예치금(예금)	The Siam Commercial Bank PCL	58,672	69,719
대차거래이행보증금	한국예탁결제원	1,780	29,505
청약예치금	한국투자증권㈜, 대신증권㈜	84	5
장내파생상품매매증거금	한국거래소	34,300	16,553
장외파생상품거래증거금	유안타증권㈜	1,248	1,246
증권시장거래증거금	한국거래소	8,600	4,400
지급준비예치금(*5)	저축은행중앙회	140,150	142,802
당좌개설보증금	㈜국민은행 등	15	15
유통금융담보금	한국증권금융㈜	37,100	13,000
유통금융차주담보금	한국증권금융㈜	214	-
장기성예금	㈜신한은행	2,000	2,000
기타예치금	The Government Housing Bank 등(*6) 등	14,133	18,923
소계		460,567	307,462
당기손익-공정가치측정금융자산:
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1)	한국증권금융㈜	79,865	68,479
유가증권시장 공동기금(*2)	한국거래소	1,727	1,917
파생상품시장 공동기금(*2)	한국거래소	4,133	3,010
주식기관결제 공동기금(*3)	한국예탁결제원	362	316
주식(*4)	한국예탁결제원	30	1,029
사모사채(*4)	한국예탁결제원	786	763
기타(*6)		46,412	58,647
소계		133,315	134,161
합계		593,882	441,623

( *1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조의1 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. ( *2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 거래대금의 연결실체의 부담분에 해당하는 금액을 유가증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다. ( *3) 상장증권청산업무규정 제15조 및 제16조에 의거, 상장증권의 위탁매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 손해배상공동기금을 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다. ( *4) 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 및 발행 주관사와의 의무보유확약 등으로 인하여 한국예탁결제원에 보호 예수되어 있습니다. ( * 5) 지급준비예치금은 상호저축은행법 등 관련규정에 따라 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것으로 사용이 제한되어 있습니다.

(*6) 태국 증권거래위원회(The Securities and Exchange Commission, Thailand ; SEC)의 자본시장감독위원회(Capital Market Supervisory Board) 고시 제 Tor Thor43/2552호에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 투자자예탁금을 예금 등의 현금성자산, 국채 및 재무부 채권, 상업은행 또는 상업은행에 준하는 은행, 증권사, 자산운용사의 환어음 및 약속어음, 단기금융자산투자신탁 등에 투자하는 것은 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하는 것으로 인정하며, 이를 제 3자 및 연결실체의 이익을 위해 담보로 제공할 수 없습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
지분상품:
주식	225,368	178,918
신주인수권증서	87	-
지분상품 소계	225,455	178,918
채무상품:
국공채	338,693	105,815
특수채	1,049,506	1,178,920
회사채	1,525,641	1,519,713
전자단기사채	12,964	51,998
기업어음증권	104,401	78,461
원화대출금	53,320	53,320
사모사채	116,201	106,317
매입대출채권	55,449	73,296
출자금	18,259	16,357
투자자예탁금별도예치금(신탁)	79,865	68,479
집합투자증권	477,587	289,523
손해배상공동기금	6,222	5,243
MMF	119,301	146,365
채무상품 소계	3,957,409	3,693,807
파생상품자산(*):
파생상품자산	86,041	133,119
파생결합증권	512	1,272
신용위험평가조정	(79)	(112)
거래일손익인식평가조정액	57	116
파생상품 소계	86,531	134,395
합계	4,269,395	4,007,120

( *) 파생상품자산의 세부내역은 주석 17에 공시하였습니다. 한편, 연결실체는 당반기말과 전기말 현재 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP), 한국신용정보(NICE) 및 에프앤자산평가(FN)에서 제시한 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 국공채, 특수채 및 회사채의 공정가치를 계산하고 있으며, 동 공정가치에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부금액으로 계상하고 있습니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
지분상품(*):
출자금	2,800	2,800
주식	2,932	2,932
지분상품 소계	5,732	5,732
채무상품:
국공채	9,478	9,282
특수채	-	10,074
회사채	10,581	181,785
채무상품 소계	20,059	201,141
합계	25,791	206,873

(*) 유관기관 출자금 등 정책상 필요에 따라 보유하는 금융상품에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다. (2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위: 백만원)
구분	기초	평가	매입	매도	당반기말
채무상품	929	228	-	(797)	360
소계	929	228	-	(797)	360
법인세효과	(215)	(53)	-	185	(83)
합계	714	175	-	(612)	277

2) 전반기

해당사항 없음

(3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 기대신용손실의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위: 백만원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실 측정대상		합계
구분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 손실충당금	137	-	-	137
12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-
신용손실충당금전입	-	-	-	-
매각 등	(126)	-	-	(126)
합계	11	-	-	11

2) 전반기 해당사항 없음 (4) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기

(단위: 백만원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실 측정대상		합계
구분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 장부금액	201,141	-	-	201,141
12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-
매도	(181,329)	-	-	(181,329)
평가	228	-	-	228
기타(*)	19	-	-	19
합계	20,059	-	-	20,059

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. 2) 전반기 해당사항 없음 (5) 당반기 및 전반기에 제거한 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 당반기말과 전기말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 없습니다. (6) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분내역은 없습니다.

8. 상각후원가측정금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
예치금:
투자자예탁금별도예치금(예금)	220,943	79,013
대차거래이행보증금	1,781	29,505
청약예치금	84	5
장내파생상품매매증거금	34,300	16,553
장외파생상품매매증거금	1,248	1,246
유통금융차주담보금	214	-
증권시장거래증거금	8,600	4,400
당좌개설보증금	15	15
유통금융담보금	37,100	13,000
장기성예금	4,447	4,565
지급준비예치금	140,150	142,802
기타예치금	18,535	22,274
소계	467,417	313,378
유가증권:
국공채	-	5,000
특수채	16,001	20,999
소계	16,001	25,999
대출채권:
신용공여금(*)	373,732	300,929
환매조건부매수	500	600
사모사채	360	800
대여금	3,523	6,835
대출금	3,022,944	3,262,432
기타대출채권	277,603	219,498
이연대출부대비용	21,086	21,686
소계	3,699,748	3,812,780
기타:
미수금	363,685	115,788
미수수익	64,082	69,436
선급금	5,522	8,420
매출채권	1,463	1,447
보증금	7,172	6,947
공탁금	195	195
미회수내국환채권	100,641	78,587
소계	542,760	280,820
합계	4,725,926	4,432,977
신용손실충당금:
신용공여금	(960)	(944)
사모사채	(7)	(453)
대여금	(7)	(3,114)
대출금	(117,249)	(133,162)
기타대출채권	(9,479)	(9,125)
미수금	(21,288)	(21,993)
미수수익	(5,367)	(4,739)
매출채권	(1,175)	(1,175)
합계	(155,532)	(174,705)
현재가치조정차금:
현재가치할인차금(미수금)	(2)	(3)
현재가치할인차금(보증금)	(35)	(85)
합계	(37)	(88)
총계	4,570,357	4,258,184

(*) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 신용공여금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 일반이자율은 연 6.00~9.15%, 상환기간은 1,080일 이내입니다. 또한 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 60~70% 한도내에서 융자한 금액도 포함되며, 동 융자금의 이자율은 연 6.90~8.55%, 상환기간은 1,080일 이내입니다. 상환만기일이 경과한 융자금은 연결실체가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환 융자금으로 표시하여 고객 적용이자율 +3%(단, 연9.5%를 초과하지 않음)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 최소담보유지비율(140%)을 충족시키는 수준의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가치가 담보유지비율(120% 이상 140% 미만일 경우 D+2 반대매매, 담보유지비율 120% 미만일 경우 D+1 반대매매)을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다. ① 당반기말

(단위: 백만원)
구분	채권잔액			신용손실충당금			합계
	12개월 기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월 기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		채권잔액	신용손실충당금
	12개월 기대신용 측정 대상	신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산	12개월 기대신용 측정 대상	신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산	채권잔액	신용손실충당금
대출채권:
신용공여금	372,772	-	960	-	-	(960)	373,732	(960)
환매조건부매수	500	-	-	-	-	-	500	-
대여금	3,523	-	-	(7)	-	-	3,523	(7)
대출금(*)	2,543,262	259,910	240,857	(33,305)	(13,144)	(70,800)	3,044,029	(117,249)
사모사채	360	-	-	(7)	-	-	360	(7)
기타대출채권	154,724	88,004	34,875	(912)	(3,062)	(5,505)	277,603	(9,479)
소계	3,075,141	347,914	276,692	(34,231)	(16,206)	(77,265)	3,699,747	(127,702)
기타자산:
미수금	330,449	150	33,086	-	(3)	(21,285)	363,685	(21,288)
미수수익	51,642	3,882	8,558	(1,947)	(306)	(3,114)	64,082	(5,367)
매출채권	6	1,457	-	-	(1,175)	-	1,463	(1,175)
선급금	5,522	-	-	-	-	-	5,522	-
소계	387,619	5,489	41,644	(1,947)	(1,484)	(24,399)	434,752	(27,830)
합계	3,462,760	353,403	318,336	(36,178)	(17,690)	(101,664)	4,134,499	(155,532)

( *) 대출금 채권잔액에는 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다.

② 전기말

(단위: 백만원)
구분	채권잔액			신용손실충당금			합계
	12개월 기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월 기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		채권잔액	신용손실충당금
	12개월 기대신용 측정 대상	신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산	12개월 기대신용 측정 대상	신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산	채권잔액	신용손실충당금
대출채권:
신용공여금	299,985	-	944	-	-	(944)	300,929	(944)
환매조건부매수	600	-	-	-	-	-	600	-
대여금	3,835	-	3,000	(144)	-	(2,970)	6,835	(3,114)
대출금(*)	2,613,915	348,848	321,355	(33,575)	(13,725)	(85,862)	3,284,118	(133,162)
사모사채	355	-	445	(7)	-	(445)	800	(452)
기타대출채권	101,111	103,804	14,583	(509)	(3,672)	(4,944)	219,498	(9,125)
소계	3,019,801	452,652	340,327	(34,235)	(17,397)	(95,165)	3,812,780	(146,797)
기타자산:
미수금	82,945	-	32,843	(2)	-	(21,991)	115,788	(21,993)
미수수익	59,999	4,042	5,395	(1,999)	(267)	(2,473)	69,436	(4,739)
매출채권	1,447	-	-	-	(1,175)	-	1,447	(1,175)
선급금	8,420	-	-	-	-	-	8,420	-
소계	152,811	4,042	38,238	(2,001)	(1,442)	(24,464)	195,091	(27,907)
합계	3,172,612	456,694	378,565	(36,236)	(18,839)	(119,629)	4,007,871	(174,704)

( *) 대출금 채권잔액에는 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기

① 대출채권의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 손실충당금	34,235	17,397	95,165	146,797
Stage간 분류 이동	(1,651)	(3,301)	4,952	-
충당금전입	3,698	8,303	32,466	44,467
기타	(2,051)	(6,193)	(55,318)	(63,562)
반기말 손실충당금	34,231	16,206	77,265	127,702

② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 손실충당금	2,001	1,442	24,464	27,907
Stage간 분류 이동	(3)	(31)	34	-
충당금전입(환입)	(51)	73	708	730
기타	-	-	(807)	(807)
반기말 손실충당금	1,947	1,484	24,399	27,830

2) 전반기 ① 대출채권의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 손실충당금	34,242	19,310	125,495	179,047
Stage간 분류 이동	(1,449)	(2,329)	3,778	-
충당금전입	5,214	8,870	29,236	43,320
기타	(2,908)	(7,514)	(37,809)	(48,231)
반기말 손실충당금	35,099	18,337	120,700	174,136

② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 손실충당금	1,056	239	20,973	22,268
Stage간 분류 이동	(2)	1	1	-
충당금전입	1,107	223	2,614	3,944
기타	-	-	(782)	(782)
반기말 손실충당금	2,161	463	22,806	25,430

(4) 당반기와 전반기 중 기업회계기준서 1109호에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기	전반기
상각후원가측정금융자산관련손익	신용손실충당금전입액	45,076	47,281
	신용손실충당금환입액	(83)	(17)
	소계	44,993	47,264
난외계정에 대한 충당부채 변동액 (기타영업손익)	미사용약정충당부채전입	41	30
	미사용약정충당부채환입	(47)	(685)
	금융보증충당부채전입	2,761	920
	소계	2,755	265
합계		47,748	47,529

(5) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기 ① 대출채권의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 장부금액	3,019,801	452,652	340,327	3,812,780
Stage간 분류 이동	(119,901)	(25,199)	145,100	-
실행 및 상환	220,861	62,660	(69,695)	213,826
기타 변동액	(45,620)	(142,199)	(139,040)	(326,859)
반기말 장부금액	3,075,141	347,914	276,692	3,699,747

② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분(*)	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분(*)	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 장부금액	152,811	4,042	38,238	195,091
Stage간 분류 이동	(450)	(219)	669	-
실행 및 상환	235,258	1,666	2,737	239,661
반기말 장부금액	387,619	5,489	41,644	434,752

(*) 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권 등으로 구성되어 있습니다.

2) 전반기

① 대출채권의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 장부금액	2,976,570	796,994	302,092	4,075,656
Stage간 분류 이동	(164,329)	15,362	148,967	-
실행 및 상환	354,749	(154,667)	10,105	210,187
기타 변동액	(44,265)	(33,060)	(108,222)	(185,547)
반기말 장부금액	3,122,725	624,629	352,942	4,100,296

② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분(*)	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분(*)	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 장부금액	139,943	4,974	34,997	179,914
Stage간 분류 이동	(475)	307	168	-
실행 및 상환	268,190	308	2,423	270,921
기타 변동액	-	-	(585)	(585)
반기말 장부금액	407,658	5,589	37,003	450,250

(*) 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권 등으로 구성되어 있습니다.

9. 관계기업투자 (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
관계기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	사용 재무제표일	당반기말		전기말
관계기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	사용 재무제표일	지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
차이나플래티넘사모투자전문회사(*1)	집합투자기구	대한민국	2025.06.30	15.00	124	15.00	130
Brightstorm, Inc.(2)(6)	제조업	미국	2022.12.31	22.52	-	22.52	-
아스트라제1호사모투자합자회사(*1)	집합투자기구	대한민국	2025.06.30	13.51	8,154	13.51	8,010
㈜디지털타임스	신문발행업	대한민국	2025.06.30	38.64	6,878	38.64	6,241
코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사(*1)	집합투자기구	대한민국	2025.06.30	7.50	1,391	7.50	1,395
아스트라제2호사모투자합자회사(1)(5)	집합투자기구	대한민국	2025.06.30	7.31	9,305	7.31	10,623
다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사(1)(5)	집합투자기구	대한민국	2025.06.30	4.91	3,893	4.91	3,830
요즈마-하랑신기술투자조합 1호(*1)	집합투자기구	대한민국	2025.06.30	20.00	301	20.00	301
아스트라제3호사모투자합자회사(*1)	집합투자기구	대한민국	2025.06.30	3.00	3,059	3.00	1,035
티앤케이메가 사모투자합자회사	집합투자기구	대한민국	2025.06.30	25.40	5	25.40	787
아이비케이에스디자인신기술투자조합	집합투자기구	대한민국	2025.06.30	23.26	997	23.26	998
케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사(*7)	집합투자기구	대한민국	2025.03.31	13.00	-	13.00	1,342
다올연금운용을위한OCIO증권자투자신탁(*3)	집합투자기구	대한민국	2025.03.31	-	-	22.60	624
다올주주환원증권투자신탁(*4)	집합투자기구	대한민국	2025.03.31	-	-	23.46	786
합계					34,107		36,102

( *1) 연결실체는 사모투자전문회사의 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. ( *2) 지분법적용투자주식의 장부금액이 "0"이하가 될 경우에는 지분법 적용을 중지하고 지분법적용투자주식을 "0"으로 처리하고 있습니다. (*3) 당반기 중 청산되어 관계기업투자자산에서 제외되었습니다. (*4) 당반기 중 지분의 추가 취득으로 지분율이 증가함에 따라 관계기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다. (*5) 정관에 따라 출자금의 배분순위 약정을 규정하고 있는바, 이에 따라 당반기 분배된 금액 중 반환받지 아니한 516백만원을 미수금으로 계상하였습니다(주석36 참조). (*6) 당반기 중 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외하였습니다. (*7) 당반기말 현재 청산절차가 진행중으로 출자금을 전액 분배받아 장부금액이 감소하였습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 주요 관계기업투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당반기말 및 당반기

(단위: 백만원)
관계기업명	자산총액	부채총액	자본총계	영업수익	반기순손익	총포괄손익
차이나플래티넘사모투자전문회사	833	3	830	2	(40)	(37)
아스트라제1호사모투자합자회사	60,677	343	60,334	-	(735)	(735)
코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사	18,834	283	18,551	-	(56)	(56)
아스트라제2호사모투자합자회사	131,127	3,559	127,568	21,829	229	229
㈜디지털타임스	21,962	4,163	17,799	6,761	1,651	1,651
다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사	79,491	247	79,244	25,887	25,385	25,385
요즈마-하랑신기술투자조합 1호	1,507	3	1,504	-	(1)	(1)
아스트라제3호사모투자합자회사	102,664	728	101,936	18,254	16,809	16,809
티앤케이메가사모투자합자회사	20	-	20	1,182	907	907
아이비케이에스디자인신기술투자조합	4,289	-	4,289	-	(3)	(3)

② 전기말 및 전반기

(단위: 백만원)
관계기업명	자산총액	부채총액	자본총계	영업수익	반기순손익	총포괄손익
차이나플래티넘사모투자전문회사	867	-	867	27	17	10
케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사	10,013	1	10,012	2	(9)	(9)
아스트라제1호사모투자합자회사	61,022	1,753	59,269	1,501	753	753
코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사	18,846	240	18,606	-	(114)	(114)
아스트라제2호사모투자합자회사	147,935	2,597	145,338	1,203	(122)	(122)
㈜디지털타임스	21,228	5,077	16,151	6,528	1,575	1,575
다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사	79,399	1,435	77,964	-	(495)	(495)
요즈마-하랑신기술투자조합 1호	1,508	3	1,505	-	(19)	(19)
아스트라제3호사모투자합자회사	35,924	1,447	34,477	-	(1,434)	(1,434)
티앤케이메가사모투자합자회사	3,099	-	3,099	-	-	-
아이비케이에스디자인신기술투자조합	4,292	-	4,292	-	-	-
다올연금운용을위한OCIO증권자투자신탁	2,768	-	2,768	-	-	-
다올주주환원증권투자신탁	3,355	5	3,350	-	-	-

(3) 연결실체는 관계기업투자회사의 독립된 감사인의 감사 및 검토를 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하는 경우 신뢰성 검증을 위하여 해당 재무제표에 대한 피투자회사의 대표이사의 서명날인 확보 등의 절차를 수행하였습니다.

(4) 당반기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자회사는 없습니다.

10. 유형자산 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말			전기말
구분	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
비품	28,860	(22,696)	6,164	27,898	(21,657)	6,241
건설중인자산	-	-	-	127	-	127
기타유형자산	10,822	(8,174)	2,648	10,989	(7,781)	3,208
사용권자산	50,066	(29,008)	21,058	50,143	(26,199)	23,944
합계	89,748	(59,878)	29,870	89,157	(55,637)	33,520

11. 리스 (1) 당반기말과 전기말 현재 리스이용자의 기초자산 유형별 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말			전기말
구분	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
사용권자산(*)
건물	46,348	(27,026)	19,322	46,398	(23,960)	22,438
차량운반구	3,681	(1,945)	1,736	3,708	(2,211)	1,497
집기비품	37	(37)	-	37	(28)	9
합계	50,066	(29,008)	21,058	50,143	(26,199)	23,944

( *) 연결실체는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다. 연결실체는 전기 이전에 사옥 이전으로 인하여 새로운 건물 임차계약을 체결하였습니다. 해당 임대차계약의 경우 연장선택권을 행사할 가능성이 상당히 확실하다고 판단하여 리스기간을 10년으로 산정하였습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
리스부채(*)
건물	20,275	22,197
차량운반구	1,813	1,610
집기비품	-	10
합계	22,088	23,817

( * ) 연결실체는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다.

12. 투자부동산 (1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
투자부동산	401,845	426,610

연결실체는 전기 이전에 임대수익 및 시세차익 목적의 국내 소재 물류센터를 연결범위변동에 따라 인식하였으며, 전기 이전에 미국 뉴저지 소재의 오피스타워를 임대수익 및 시세차익 목적으로 취득하였습니다. 투자부동산 공정가치 측정치는 가치평가기법에 사용된 예상 임대료 상승률 등 관측 불가능한 투입 변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 임대료수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
구분	3개월	누적	3개월	누적
임대료수익	4,127	8,389	3,980	7,901
직접비용	(2,824)	(5,820)	(3,057)	(5,728)
합계	1,303	2,569	923	2,173

13. 무형자산 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 백만원)
구분	당반기말
구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
개발비	24,068	(19,855)	-	4,213
소프트웨어	16,649	(8,370)	-	8,279
핵심예금자산	995	(713)	-	282
회원권	13,023	-	(462)	12,561
기타무형자산	1,818	(693)	-	1,125
합 계	56,553	(29,631)	(462)	26,460

② 전기말

(단위: 백만원)
구분	전기말
구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
개발비	29,589	(27,179)	-	2,410
소프트웨어	22,765	(14,580)	-	8,185
핵심예금자산	995	(613)	-	382
회원권	14,185	-	(486)	13,699
기타무형자산	1,915	(846)	-	1,069
합 계	69,449	(43,218)	(486)	25,745

14. 금융부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분			당반기말		전기말
구분			장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권		290,081	290,081	211,829	211,829
	파생상품부채(*1)		78,393	78,393	122,346	122,346
	매도파생결합증권(1)(2)		45,728	45,728	15,155	15,155
	합계		414,202	414,202	349,330	349,330
상각후원가로측정하는 금융부채	예수부채	위탁자예수부채	212,017	212,017	218,084	218,084
		파생상품거래예수부채	3,892	3,892	3,091	3,091
		저축자예수금	3,541,390	3,541,390	3,738,903	3,738,903
		집합투자증권투자자예수부채	163,230	163,230	7,086	7,086
		신용대주담보금	25,214	25,214	10,000	10,000
		소계	3,945,743	3,945,743	3,977,164	3,977,164
	차입부채	콜머니	100,000	100,000	30,000	30,000
		당좌차월	-	-	3,500	3,500
		은행차입금	241,084	241,084	277,249	277,249
		증금차입금	401,362	401,362	364,588	364,588
		기타차입금	81,923	81,923	82,177	82,177
		발행어음	210,100	210,100	374,500	374,500
		발행전자단기사채	179,804	179,804	106,393	106,393
		환매조건부채권매도	2,526,488	2,526,488	2,478,997	2,478,997
		사채	182,614	182,614	209,200	209,200
		소계	3,923,375	3,923,375	3,926,604	3,926,604
	기타금융부채(*3)		792,841	792,841	551,042	551,042
	합계		8,661,959	8,661,959	8,454,810	8,454,810
총계			9,076,161	9,076,161	8,804,140	8,804,140

( *1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석 17에 공시하였습니다. ( *2) 연결실체는 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다. ( *3) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 매도유가증권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	2025.06.30 현재 이자율(%)	당반기말	전기말
주식	-	70,605	61,756
국공채	1.22~5.25	219,476	150,073
합계		290,081	211,829

(3) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초잔액	7	-
기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증가	28	-
처분	(9)	-
법인세효과	(4)	-
반기말잔액	22	-

15. 차입부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 사채 외 차입부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	차입처	만기	이자율(%)	당반기말	전기말	상환방법
콜머니	한국투자리얼에셋운용㈜ 외	2025-07-01	2.69~2.74	100,000	30,000	만기일시상환
당좌차월	농협은행	2025-04-01	-	-	3,500	수시상환
은행차입금	산업은행 외	2025-07-11 ~ 2026-04-28	3.96~5.20	48,000	67,994	만기일시상환
	국민은행 뉴욕지점	2026-12-01	2.31	84,572	91,655	만기일시상환
	우리은행 뉴욕지점	2026-12-01	2.31	40,692	44,100	만기일시상환
	국민은행 뉴욕지점	2026-12-01	2.40	67,820	73,500	만기일시상환
증금차입금	한국증권금융㈜	2025-07-01	2.67~3.27	401,362	364,588	수시상환 외
기타차입금	TSFC Securities PCL	2025-07-17	4.45	208	215	만기일시상환
기타차입금	동양생명보험㈜ 외	2026-02-23 ~ 2026-02-28	1.00~6.00	81,715	81,962	만기일시상환
발행어음	흥국증권㈜ 외	2025-07-29 ~ 2026-06-16	3.45~6.10	210,100	374,500	만기일시상환
발행전자단기사채	제이에스마케팅솔루션 외	2025-07-11 ~ 2026-12-02	1.00~11.00	179,804	106,393	만기일시상환
환매조건부채권매도(*)	우리자산운용㈜ 외	2025-07-01 ~ 2025-07-14	2.57~2.92	2,526,488	2,478,997	수시상환
합계				3,740,761	3,717,404

(*) 당반기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도과 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조).

(2) 당반기말과 전기말 현재 차입부채 중 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
종 류	발행일	만기일	이자율(%)	당반기말	전기말
기명식 무보증 사모사채	2024-07-17 ~ 2025-04-23	2025-07-17 ~ 2026-10-22	4.75~5.0	20,614	19,200
일반사채	2023-08-08	2025-02-07	-	-	30,000
일반사채	2023-10-25	2025-07-25	-	-	5,000
후순위사채	2021-09-15	2027-09-13	5.4	73,000	73,000
후순위사채	2021-09-30	2027-09-30	5.4	10,000	10,000
후순위사채	2021-10-15	2027-10-15	5.4	12,000	12,000
후순위사채	2023-03-31	2029-03-30	8.0	20,000	20,000
후순위사채	2023-05-30	2029-05-30	8.0	5,000	5,000
후순위사채	2024-08-13	2030-08-13	8.0	20,000	20,000
후순위사채	2024-08-29	2030-08-29	8.0	5,000	5,000
후순위사채	2024-11-29	2030-11-29	8.0	5,000	5,000
후순위사채	2024-12-24	2030-12-24	8.0	5,000	5,000
후순위사채	2025-06-27	2031-06-27	8.0	7,000	-
합계				182,614	209,200

16. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도 연결실체는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 연결실체는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 연결실체의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다.

요약반기연결포괄손익계산서에 인식된 당반기 비용 중 1,957백만원(전반기: 2,294백만원)은 확정기여형퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당반기말 현재 미지급된 기여금은 1,212백만원(전기말: 2,373백만원)입니다.

(2) 확정급여형퇴직급여제도 연결실체는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.

1) 당반기말과 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 요약반기연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	12,082	12,322
사외적립자산의 공정가치	(15,144)	(15,890)
순확정급여부채(자산) 금액	(3,062)	(3,568)

2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초	12,322	10,996
당기근무원가	932	1,846
이자비용	358	219
재측정요소
재무적 가정	-	(246)
급여지급액	(1,283)	(1,752)
기타	(247)	5
반기말금액	12,082	11,068

17. 파생상품 및 파생결합증권 (1) 당반기말과 전기말 현재 파생상품은 모두 매매목적으로 미결제약정금액은 다음과 같습니다. ① 당반기말

(단위: 백만원)
구분			미결제 약정금액	자산	부채	평가이익	평가손실
파생상품 내역	주식 관련(*)	주식선물	199,176	-	-	-	-
		주식옵션	21,890	121	671	62	354
		주식스왑	26,859	2,714	-	2,724	-
		주식워런트증권	91	512	-	264	-
	이자율 관련	이자율선물	303,184	-	-	-	-
		이자율선도	142,422	899	-	276	32
		이자율스왑	4,071,500	41,027	10,297	8,811	774
	신용 관련	CDS	1,337,040	8,604	7,326	5,459	5,961
	신용 관련	TRS	1,603,387	24,876	35,716	20,582	10,604
	통화 관련	통화선도	5,326	-	24	-	25
	통화 관련	통화스왑	1,170,555	7,800	25,115	39,329	53,328
신용위험 조정		신용위험평가조정액	-	(79)	(851)	159	581
거래일손익		거래일손익인식평가조정액	-	57	95	99	59
합계			8,881,430	86,531	78,393	77,765	71,718

(*)파생상품 및 파생상품 성격의 파생결합증권으로 구성되어 있습니다.

② 전기말

(단위: 백만원)
구분			미결제 약정금액	자산	부채	평가이익	평가손실
파생상품 내역	주식 관련(*)	주식선물	208,676	-	-	-	-
		주가옵션	134,517	3	1,318	307	130
		주식스왑	14,134	-	374	-	4,161
		주식워런트증권	1,355	1,272	-	97	288
	이자율 관련	이자율선도	117,600	655	-	655	-
	이자율 관련	이자율스왑	4,409,000	36,409	13,718	10,266	1,826
	신용 관련	신용스왑	1,426,741	14,559	12,778	5,157	4,072
	신용 관련	총수익스왑	1,499,001	15,772	44,392	-	40,938
	통화 관련	통화선도	485	-	2	-	2
		통화스왑	1,205,626	65,721	50,875	86,445	64,350
		통화선물	3,515	-	-	-	-
신용위험 조정		신용위험평가조정액	-	(112)	(1,306)	700	163
거래일손익		거래일손익인식평가조정액	-	116	194	1,308	956
합계			9,020,650	134,395	122,345	104,935	116,886

(*)파생상품 및 파생상품 성격의 파생결합증권으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다. ① 당반기말

(단위: 백만원)
구분	평가전장부금액	공정가치(장부금액)	평가손익
매도주가연계증권	32,182	32,635	(453)
매도파생결합사채	13,090	13,176	(86)
신용위험평가조정액	(103)	(42)	(61)
거래일손익인식평가조정액	(290)	(41)	(249)
합계	44,879	45,728	(849)

② 전기말

(단위: 백만원)
구분	평가전장부금액	공정가치(장부금액)	평가손익
매도주가연계증권	2,050	2,082	(32)
매도파생결합사채	13,043	13,121	(78)
신용위험평가조정액	(35)	(16)	(19)
거래일손익인식평가조정액	(116)	(32)	(84)
합계	14,942	15,155	(213)

18. 충당부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
복구충당부채	1,631	1,600
미사용약정충당부채	97	102
금융보증충당부채(*)	5,159	2,398
기타충당부채	9	7
합계	6,896	4,107

( *) 당반기말 및 전기말 현재 금융보증충당부채는 기타금융부채로 분류된 금융보증계약이 최초인식 이후 기대신용손실이 금융보증계약의 상각후원가를 초과한 분만큼 인식한 금액입니다.

(2) 당반기와 전반기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초금액	1,600	1,504
추가설정	14	-
전입	20	41
기타	(3)	-
반기말금액	1,631	1,545

복구충당부채는 보고기간말 현재 본사 및 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 4개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	12개월 기대신용손실 측정 대상
기초금액	102	732
Stage간 분류 이동	-	-
환입	(5)	(655)
반기말금액	97	77

(4) 당반기 및 전반기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기			전반기
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식
기초금액	1,160	1,238	-	693	310	-
Stage간 분류 이동	(408)	408	-	-	-	-
전입(환입)	138	(377)	3,000	(379)	1,299	-
반기말금액	890	1,269	3,000	314	1,609	-

(5) 당반기 및 전반기 중 소송충당부채의 변동내역은 없습니다.

(6) 당반기 및 전반기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초금액	7	3
전입	2	11
지급액	-	(8)
반기말금액	9	6

(7) 당반기와 전반기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기

(단위: 백만원)
구분	미사용약정			금융보증약정
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식
기초금액	68,703	-	-	52,600	29,680	-
Stage간 분류 이동	-	-	-	(6,000)	6,000	-
증감	(10,225)	-	-	3,600	4,020	10,000
반기말금액	58,478	-	-	50,200	39,700	10,000

2) 전반기

(단위: 백만원)
구분	미사용약정			금융보증약정
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식
기초금액	182,239	-	-	52,300	13,400	-
Stage간 분류 이동	-	-	-	(10,000)	10,000	-
증감	(73,772)	-	-	(7,300)	16,400	-
반기말금액	108,467	-	-	35,000	39,800	-

19. 기타금융부채 및 기타비금융부채 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기말	전기말
기타금융부채	미지급금(*)	482,712	249,670
	미지급비용	155,663	143,876
	리스부채	22,088	23,817
	기타예수금	1,079	2,063
	미지급배당금	7	6
	기타	131,292	131,610
	소계	792,841	551,042
기타비금융부채	선수금	10	29
	선수수익	10,645	9,556
	제세예수금	5,382	3,177
	소계	16,037	12,762
합계		808,878	563,804

( *) 당반기말 미지급금에는 연결실체가 (주)다올저축은행의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정에 따라 취득일 인식한 부채 166,537백만원 (전기말 164,219백만원)이 포함되어 있습니다.

20. 자본금 (1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	수권주식수	발행주식수	액면가액	당반기말	전기말
보통주	2,000,000,000주	60,911,106주	5,000원	304,555	304,555
우선주(*)	2,000,000,000주	8,955,221주	5,000원	96,190	96,190
합계	2,000,000,000주	69,866,327주		400,745	400,745

(*) 2008년 발행한 상환전환우선주의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. (2) 당반기말 현재 우선주의 내역은 다음과 같습니다.

구분	1종 상환전환우선주	2종 상환전환우선주
발행일자	2022년 03월 30일
발행금액	5,025원
발행주식수	6,686,564주	2,268,657주
발행총액	33,599,984,100원	11,400,001,425원
약정배당율 (발행금액대비)	발행일~6년: 연5.8% 6년 이후: 연7.8%	발행일~6년: 연4.8% 6년 이후: 연6.8%
상환권자	연결실체
상환기간	발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터 20년이 되는 날까지의 기간
전환권	상환전환우선주 1주당 보통주 1주
전환청구기간	발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지	발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지

상기 상환전환우선주는 상환권을 연결실체가 보유하고 있으므로 자본으로 분류하였습니다.

21. 기타불입자본 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
주식발행초과금	77,364	77,364
자기주식처분이익	274	144
기타자본잉여금	(37,820)	(37,745)
자기주식	(5,257)	(5,507)
기타자본조정(*)	937	1,275
합계	35,498	35,531

( *) 주식기준보상 중 주식결제형(자기주식교부) 지급을 위하여 기타자본조정으로 인식하였습니다.

22. 기타자본구성요소 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	287	851
지분법자본변동	192	192
당기손익-공정가치측정 금융부채평가손익	22	7
해외사업장환산차이	8,915	13,124
합계	9,416	14,174

23. 이익잉여금

(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
이익준비금(*)	31,254	30,116
대손준비금	41,204	45,647
미처분이익잉여금	89,280	67,761
합계	161,738	143,524

( *) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초금액	143,524	204,602
지배기업 소유주 지분 귀속 반기순이익(손실)	29,559	(22,000)
확정급여제도재측정요소	14	214
보통주 배당금	(8,897)	(8,886)
우선주 배당금	(2,462)	(3,057)
반기말금액	161,738	170,873

(3) 대손준비금

대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결실체는 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 충당금액이 금융감독원이 요구하는 최소 적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 경우, 동 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
대손준비금 적립액	41,204	45,647
대손준비금 적립(환입) 예정액	6,310	(4,443)
대손준비금 잔액(*)	47,514	41,204

( *) 대손준비금 잔액은 대손준비금 기 적립액에 대손준비금 전입(환입) 예정액을 반영한 잔액입니다.

2) 당반기와 전반기의 대손준비금 조정후 반기순이익(손실) 및 주당 조정이익(손실)은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
대손준비금 반영전 지배주주지분 반기순이익(손실)	29,559,827,579	(22,000,244,057)
차감: 우선주배당금	(1,237,742,043)	(1,244,580,396)
대손준비금 반영전 보통주 순이익(손실)	28,322,085,536	(23,244,824,453)
대손준비금 환입액(전입액)(*1)	(6,309,668,324)	8,258,110,997
대손준비금 반영후 조정이익(손실)(*2)	22,012,417,212	(14,986,713,456)
대손준비금 반영후 주당 조정이익(손실)	371	(253)

(*1) 대손준비금 환입액(전입액)은 당반기 및 전반기 추가 환입(전입) 예정액입니다. (*2) 대손준비금 반영후 조정이익(손실)은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업 소유주지분 반기순이익(손실)에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

24. 수수료수익 및 수수료비용 당반기와 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
구분		3개월	누적	3개월	누적
수수료수익	수탁수수료	6,890	13,906	7,002	14,625
	인수및주선수수료	2,650	5,489	2,096	5,298
	집합투자증권취급수수료	9,082	16,620	5,442	10,152
	자산관리수수료	69	137	297	580
	집합투자기구운용보수	6,901	13,820	6,697	13,200
	금융자문수수료	1,708	2,145	2,322	3,201
	채무보증관련수수료	2,143	3,461	528	1,539
	투자조합등 관리보수	1,972	3,954	1,982	3,993
	집합투자기구관련 자문및일임수수료	550	1,076	460	1,102
	기타수수료수익	7,553	11,295	3,647	9,457
	소계	39,518	71,903	30,473	63,147
수수료비용	매매수수료	1,034	2,121	980	1,987
	투자상담수수료	56	170	102	192
	기타수수료비용	10,032	19,045	6,052	13,781
	소계	11,122	21,336	7,134	15,960
순수수료이익		28,396	50,567	23,339	47,187

25. 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
구분		3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래이익	당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	5,482	33,118	18,289	22,359
	당기손익-공정가치측정금융자산거래이익	94,939	140,913	32,844	75,131
	매도유가증권평가이익	283	5,484	753	5,089
	파생상품평가이익	63,073	77,765	13,938	67,247
	파생상품거래이익	146,130	293,923	41,075	108,851
	매도파생결합증권평가이익	(2)	-	(1)	1
	소계	309,905	551,203	106,898	278,678
당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손실	당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,653	10,588	32,323	51,123
	당기손익-공정가치측정금융자산거래손실	48,926	94,005	20,710	43,657
	매도유가증권평가손실	3,352	6,436	124	903
	파생상품평가손실	55,802	71,718	18,335	82,756
	파생상품거래손실	169,595	322,524	43,056	83,645
	매도파생결합증권평가손실	286	849	16	47
	매도파생결합증권거래손실	339	347	57	72
	소계	280,953	506,467	114,621	262,203
당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래순이익		28,952	44,736	(7,723)	16,475

26. 이자수익 및 이자비용 당반기와 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
구분		3개월	누적	3개월	누적
이자수익	현금및예치금	5,745	11,200	7,426	15,348
	당기손익-공정가치측정금융자산	29,930	64,138	31,893	65,335
	상각후원가측정금융자산	90,620	186,814	95,729	195,984
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,118	1,147	-	-
	기타	1,292	3,029	1,165	2,489
	소계	128,705	266,328	136,213	279,156
이자비용	예수부채	33,168	68,474	39,527	79,256
	차입부채	28,000	61,605	33,543	67,418
	리스부채	272	565	342	695
	기타	3,233	6,298	1,381	5,666
	소계	64,673	136,942	74,793	153,035
순이자이익		64,032	129,386	61,420	126,121

27. 배당금수익 당반기와 전반기의 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
구분	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익	2,030	2,582	297	784
기타배당금수익	4,507	5,978	5,629	5,820
합계	6,537	8,560	5,926	6,604

28. 상각후원가측정금융상품관련손익 당반기와 전반기 중 상각후원가측정금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
구분		3개월	누적	3개월	누적
상각후원가측정금융상품관련이익	신용손실충당금환입액	66	83	(15)	17
	대출채권매각이익	6,516	10,962	7,754	7,798
	소계	6,582	11,045	7,739	7,815
상각후원가측정금융상품관련손실	신용손실충당금전입액	11,951	45,076	33,117	47,281
	대출채권매각손실	32,818	51,145	32,391	51,561
	소계	44,769	96,221	65,508	98,842
상각후원가측정금융상품관련순손익		(38,187)	(85,176)	(57,769)	(91,027)

29. 기타영업손익

당반기와 전반기의 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
구분		3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익	외환거래이익	6,615	17,451	9,356	20,291
	금융보증충당부채환입액	-	-	(461)	-
	미사용약정충당부채환입액	24	47	26	685
	채무보증충당부채환입액	-	-	(468)	-
	기타	5,297	12,031	4,013	8,412
	소계	11,936	29,529	12,466	29,388
기타영업비용	외환거래손실	4,053	6,860	10,299	29,274
	금융보증충당부채전입	514	2,761	920	920
	미사용약정충당부채전입	25	41	17	30
	복구충당부채전입	12	20	28	41
	기타	6,195	9,612	2,022	5,571
	소계	10,799	19,294	13,286	35,836
기타영업손익		1,137	10,235	(820)	(6,448)

30. 판매비와관리비 당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
구분	3개월	누적	3개월	누적
급여(*)	37,222	67,160	28,065	59,947
퇴직급여	1,499	3,017	2,372	3,946
복리후생비	4,247	9,088	4,251	9,874
전산운용비	3,333	7,342	3,029	6,768
임차료	929	1,851	827	1,759
지급수수료	3,389	6,164	4,246	8,610
접대비	1,670	3,190	1,543	3,222
광고선전비	831	1,624	451	1,377
감가상각비	3,061	6,227	3,224	6,467
조사연구비	207	411	219	434
연수비	22	31	32	62
무형자산상각비	1,085	2,117	1,218	2,450
세금과공과금	9,897	18,591	8,787	16,877
업무위탁수수료	1,020	1,984	1,364	2,683
판매부대비	199	481	257	539
등기소송비 및 공고비	15	41	53	64
회의비	55	107	87	178
인쇄비	34	69	43	83
여비교통비	248	526	288	571
차량유지비	109	213	128	266
소모품비	122	217	95	206
수도광열비	413	861	336	772
보험료	300	589	425	632
행사비	14	169	27	169
기타	1,375	2,430	1,945	3,392
합계	71,296	134,500	63,312	131,348

( *) 당반기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용113백만원(전반기: (-)98백만원)이 포함되어 있습니다(주석 35참조).

31. 영업외손익

당반기와 전반기의 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
구분		3개월	누적	3개월	누적
관계기업투자 평가및처분손익	관계기업투자평가및처분이익	1,922	4,458	372	744
	관계기업투자평가및처분손실	(18)	(355)	(43)	(1,037)
	소계	1,904	4,103	329	(293)
기타영업외수익	유형자산처분이익	2	2	16	18
	무형자산처분이익	1,623	1,623	266	266
	임대료수익	4,127	8,389	3,980	7,901
	기타	88	400	18	63
	소계	5,840	10,414	4,280	8,248
기타영업외비용	유형자산처분손실	9	31	94	95
	무형자산처분손실	1	1	-	-
	기부금	22	30	-	-
	기타	10	25	100	436
	소계	42	87	194	531
영업외손익		7,702	14,430	4,415	7,424

32. 법인세비용(수익)

(1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
당기법인세비용:
법인세 부담액	7,133	5,606
과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(13)	(500)
이연법인세비용:
일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액	1,122	(8,161)
자본에 직접 반영된 법인세:
당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동손익	(4)	-
기타포괄손익-공정가치측정채무상품관련손익	(83)	-
지분법자본변동	-	7
보험수리적가정의 변동	(7)	10
기타 변동:	10	(306)
법인세비용(수익)	8,158	(3,344)

(2) 당반기와 전반기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
법인세비용차감전순이익(손실)	40,017	(25,012)
적용세율에 따른 법인세비용(수익)	9,123	(2,476)
조정사항:
비과세수익으로 인한 효과	(17)	(1,560)
비공제비용으로 인한 효과	653	3,610
과거에 인식하지 못한 일시적 차이 등의 당기 인식으로 인한 효과	(83)	2,698
경정청구로 인한 환급	-	(432)
기타 변동	(1,518)	(5,184)
소계	(965)	(868)
당기손익으로 인식된 법인세비용(수익)	8,158	(3,344)
유효세율(법인세비용(수익)/법인세비용차감전순이익(손실))	20.39%	13.37%

33. 주당이익(손실)

(1) 기본주당이익(손실) ① 기본주당이익(손실)은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당반기		전반기
구분	3개월	누적	3개월	누적
지배주주지분 반기순이익(손실)	19,496,472,222	29,559,827,579	(24,988,996,571)	(22,000,244,057)
차감: 우선주배당금	(622,290,199)	(1,237,742,043)	(622,290,197)	(1,244,580,396)
보통주 순이익(손실)	18,874,182,023	28,322,085,536	(25,611,286,768)	(23,244,824,453)
가중평균 유통보통주식수	59,315,709	59,300,633	59,239,911	59,227,587
기본주당이익(손실)	318	478	(432)	(392)

② 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당반기	전반기
반기말 현재 보통주 유통발행주식수	60,911,106	60,911,106
반기말 현재 보통주 자기주식수	1,595,397	1,671,195
반기말 현재 유통보통주식수	59,315,709	59,239,911
가중평균 유통보통주식수	59,300,633	59,227,587

(2) 희석주당이익(손실)

희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주 및 주식매수선택권이 있습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당반기		전반기
구분	3개월	누적	3개월	누적
희석주당이익에 계산에 사용된 이익(손실)	19,496,472,222	29,559,827,579	(25,611,286,768)	(23,244,824,453)
기본주당이익 계산에 사용된 이익(손실)	18,874,182,023	28,322,085,536	(25,611,286,768)	(23,244,824,453)
상환전환우선주 전환 가정	622,290,199	1,237,742,043	-	-
희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	68,474,412	68,458,278	59,239,911	59,227,587
기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	59,315,709	59,300,633	59,239,911	59,227,587
상환전환우선주 전환 가정(*)	8,955,221	8,955,221	-	-
주식매입선택권의 전환 가정(*)	203,482	202,424	-	-
희석주당이익(손실)	285	432	(432)	(392)

(*) 전반기에는 반희석효과가 발생하여 희석주당이익 계산 시 고려하지 않았습니다.

34. 특수관계자와의 거래 (1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분

특수관계자의 명칭

관계기업

차이나플래티넘사모투자전문회사, Brightstorm, Inc., ㈜디지털타임스, 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사, 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사, 아스트라제1호사모투자합자회사, 아스트라제2호사모투자합자회사, 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사, 요즈마-하랑신기술투자조합 1호, 아스트라제3호사모투자합자회사, 티앤케이메가사모투자합자회사, 아이비케이에스디자인신기술투자조합

기타특수관계자

㈜다올자산개발

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위: 백만원)
구분	특수관계자의 명칭	거래내역	수익	비용	증자(감자)
관계기업	코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사	관리보수수수료수익	43	-	-
	아스트라제1호 사모투자합자회사	관리보수수수료수익	652	-	-
	아스트라제2호 사모투자합자회사	관리보수수수료수익	1,368	-	-
	아스트라제3호사모투자합자회사	관리보수수수료수익	1,421	-	-
	다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사	조합관리보수	469	-	-
	아스트라제1호 사모투자합자회사	출자금출자	-	-	162
	아스트라제2호 사모투자합자회사	출자금회수	-	-	(763)
	아스트라제3호 사모투자합자회사	출자금출자	-	-	2,842
	티엔케이메가 사모투자합자회사	출자금회수	-	-	(800)
합계			3,953	-	1,441

② 전반기

(단위: 백만원)
구분	특수관계자의 명칭	거래내역	수익	비용	증자(감자)
관계기업	코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사	관리보수수수료수익	102	-	-
	아스트라제1호 사모투자합자회사	관리보수수수료수익	690	-	-
	아스트라제2호 사모투자합자회사	관리보수수수료수익	1,306	-	-
	아스트라제3호사모투자합자회사	관리보수수수료수익	1,425	-	-
	다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호사모투자합자회사	조합관리보수	471	-	-
	아시아클린에너지 사모투자전문회사	출자금회수	-	-	(77)
	아스트라제2호 사모투자합자회사	출자금출자	-	-	265
	아스트라제2호 사모투자합자회사	출자금회수	-	-	(53)
	아스트라제3호 사모투자합자회사	출자금출자	-	-	406
합계			3,994	-	541

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	특수관계자의 명칭	계정과목	당반기말		전기말
구분	특수관계자의 명칭	계정과목	채권	채무	채권	채무
관계기업	케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사	미수금	12	-	3,264	-
	코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사	미수수익	281	-	238	-
	아스트라제1호사모투자합자회사	미수수익	328	-	1,738	-
	아스트라제1호사모투자합자회사	미수금	3	-	3	-
	아스트라제2호사모투자합자회사	미수수익	3,546	-	2,597	-
	아스트라제2호사모투자합자회사	미수금	1,384	-	981	-
	다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자 합자회사	미수수익	236	-	1,424	-
	다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자 합자회사	미수금	115	-	-	-
	아스트라제3호사모투자합자회사	미수수익	715	-	1,441	-
합계			6,620	-	11,686	-

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 당반기와 전반기 중 특수관계자에 대한 주요약정사항은 없습니다.

(6) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
구분	3개월	누적	3개월	누적
급여(*)	3,211	6,411	2,305	5,715
퇴직급여	325	647	199	648
합계	3,536	7,058	2,504	6,363

(*) 당반기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 45백만원(전반기: (-)18백만원)이 포함되어 있습니다.

35. 주식기준보상 (1) 지배기업의 주식기준보상 1) 지배기업은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 60%는 즉시 지급하고 40%는 3년간 이연하여 자기주식 또는 주가상당액을 현금으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다.

2) 당반기말 현재 지배기업이 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 주)
구분	2020년 부여분		2021년 부여분		2024년 부여분		2025년 부여분
유형	주식결제형	현금결제형	주식결제형	현금결제형	주식결제형	현금결제형	주식결제형	현금결제형
유형	(자기주식 교부)	(현금지급)	(자기주식 교부)	(현금지급)	(자기주식 교부)	(현금지급)	(자기주식 교부)	(현금지급)
부여기준일	2020-12-31	2020-12-31	2021-12-31	2021-12-31	2024-04-20	2024-04-20	2025-04-20	2025-04-20
부여기간 (약정용역제공기간)	2021년 ~ 2023년	2021년 ~ 2023년	2022년 ~ 2024년	2022년 ~ 2024년	2024년 ~ 2026년	2024년 ~ 2026년	2025년 ~ 2028년	2025년 ~ 2028년
결산일 기준 추정 가득수량	78,629	78,629	98,834	98,834	39,535	39,538	27,795	27,795
총보상원가	849	845	984	632	146	159	80	100
기인식 주식보상비용	849	828	984	617	62	141	-	-
당기에 인식한 주식보상비용	-	17	-	15	34	18	10	20
미인식 주식보상비용	-	-	-	-	50	-	70	80

3) 지배기업의 주식결제형 주식기준보상비용은 부여일 기준 가중평균 종가, 현금결제형 주식기준보상비용은 매 보고기간말 기준 종가를 기초로 도출하였습니다.

36. 우발부채와 주요 약정사항 (1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
약정사항	금융기관	당반기말	전기말
운영자금대출 등	한국증권금융㈜	630,000	630,000
할인어음	한국증권금융㈜	100,000	100,000
일중대출(반일물)	한국증권금융㈜	200,000	200,000
일중대출(반일물)	㈜우리은행	10,000	10,000
일반대출(한도대)	㈜신한은행	5,000	5,000
일반대출(한도대)	㈜수협은행	15,000	15,000
일반대출(한도대)	상호저축은행중앙회	60,000	60,000
차액결제대행(순이체한도)	㈜신한은행	10,000	10,000
당좌차월	㈜농협은행	3,500	3,500
합계		1,033,500	1,033,500

(2) 당반기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
회사명	담보제공자산	장부가액	담보설정금액	채무금액	설정권자	담보제공 사유
(주)다올저축은행	지급준비예치금	140,150	60,000	-	상호저축은행중앙회	한도대출담보제공
1000 harbor Owner LLC	부동산	295,695	295,695	195,660	국민은행 뉴욕지점/ 우리은행 뉴욕지점	부동산대출담보제공
케이비이천로지스틱스제5호	토지	16,904	106,150	85,230	동양생명보험(주) 외	한도대출담보제공
케이비이천로지스틱스제5호	건물	89,246	106,150	85,230	동양생명보험(주) 외	한도대출담보제공

(3) 소송현황

당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 26건 (소송금액 59,062백만원)입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
원고	피고	소송의 내용	소송금액	진행사항
하나증권㈜	다올자산운용㈜	판매사의 손해배상 청구	8,390	3심 진행중
국민은행	다올자산운용㈜	수탁사의 손해배상 청구 상고심	1,017	3심 진행중
정보통신공제조합	다올자산운용㈜	수익자의 손해배상 청구	6,479	1심 진행중
개인	다올투자증권㈜	원고들은 성과급 및 유보된 성과급의 지급을 청구함	1,254	1심 진행중(*)
개인	다올투자증권㈜	원고들은 부당삭감 성과급, 이연성과급 등의 지급을 청구함	1,164	1심 진행중
진흥기업㈜	다올투자증권㈜ 외 8	공사대금 등 청구	35,582	1심 진행중
㈜세우건설 외 10	㈜다올저축은행 외 3	유치권존재확인	2,679	1심 진행중

(*) 2025년 7월 18일 판결선고 결과 1심 지배기업 승소하였으며, 2025년 7월 30일 원고 항소장 제출로 2심 진행중입니다. 이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당반기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어있지 아니합니다.

(4) 자산유동화증권 매입보장약정 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 없습니다.

(5) 기타 약정사항 ㈜다올저축은행은 대출을 실시하는 과정에서 발생할 수 있는 부동산 권리상의 하자 등으로 인한 손실을 담보하기 위해 부보금액 2,986백만원의 저당권용권원보험을 퍼스트어메리칸권원보험㈜에 가입하고 있습니다. ㈜다올저축은행의 현재 종합통장대출에 대한 총 여신 약정 한도는 567,264백만원입니다. 이중 실행된 대출잔액은 508,787백만원이며, 미사용약정금액은 58,477백만원입니다.

다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 클린뷰티홀딩스프로젝트 사모투자 합자회사가 2022년 6월 24일에 청산하였으며, 다올프라이빗에쿼티㈜가 청산인으로서 유한책임사원간 합의에 따라 해당 사모투자합자회사의 잔여재산을 수취 및 분배할 의무가 있습니다. 해당청산과정에서 추가 분배금이 발생할 수 있습니다.

다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 아스트라제2호사모투자합자회사와 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호사모투자합자회사는 정관에 따라 출자금의 배분순위 약정을 규정하고 있는 바, 다올프라이빗에쿼티㈜는 후순위분배약정을 하였으며 해당 약정에 근거하여 다올프라이빗에쿼티㈜는 당반기 중 각 402백만원과 114백만원의 출자금을 반환받지 아니하고 미수금으로 계상하였습니다.

다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 아스트라제1호사모투자합자회사 및 아스트라제3호사모투자합자회사의 청산시 조합원에게 지급하였거나 지급할 분배금이 출자금에 미달하는 경우 동 부족액을 투자금액 내 일정금액을 한도로 다른사원보다 우선하여 부담하는 약정이 체결되어 있습니다.

37. 지급보증 당반기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역

(단위: 백만원)
제공하는자	제공받는자	보증금액		보증내용
제공하는자	제공받는자	당반기말	전기말	보증내용
서울보증보험	지배기업	289	439	법원공탁관련 보증
	지배기업	2,027	2,001	인허가
	지배기업	71	30	이행지급
	다올자산운용㈜	31	31	인허가
	㈜다올저축은행	5,462	5,212	법원공탁관련 보증
	다올프라이빗에쿼티㈜	114	114	인허가
합계		7,994	7,827

(2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역

(단위: 백만원)
제공받는자	보증금액		보증내용
제공받는자	당반기말	전기말	보증내용
그레이문제일차㈜ 외	99,900	82,280	대출채권매입확약 외

(*) 연결실체는 당기말 현재 타인에게 제공하고 있는 지급보증금액 99,900백만원 외에 당기손익-공정가치측정 금융상품 중 전자단기사채 및 사모사채 보유를 통해 제공하고 있는 지급보증금액이 42,162백만원이 있습니다.

38. 현금흐름표 요약반기연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약반기연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 일치하며, 구성 내역은 주석 4에서 설명하고 있습니다. 연결실체는 요약반기연결현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당반기와 전반기의 요약반기연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	당반기	전반기
선급금의 개발비 대체	559	-
기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 관련손익	(564)	-
금융보증부채의 증가	-	(18)
리스부채의 증가	1,554	1,870

39. 금융상품 위험공시 연결실체는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. 영업활동을 영위하는 과정에서 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이러한 위험을 관리하기 위해 연결실체가 감내할 수 있는 위험 수준과 범위를 결정하고 위험의 원천과 규모를 파악하여 위험을 수용, 회피 또는 경감 등의 의사결정, 통제 및 감시, 보고 등의 통합적인 리스크관리 수행을 위한 시스템(ERMS)을 운용하고 있습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

40. 금융상품 공정가치 서열체계

(1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치 측정금융자산	지분상품	207,888	-	17,567	225,455
	채무상품	409,172	2,876,409	671,828	3,957,409
	파생상품자산	633	84,477	1,421	86,531
	소계	617,693	2,960,886	690,816	4,269,395
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	지분상품	-	-	5,732	5,732
	채무상품	9,478	10,581	-	20,059
	소계	9,478	10,581	5,732	25,791
금융자산 합계		627,171	2,971,467	696,548	4,295,186
당기손익-공정가치 측정금융부채	매도유가증권	290,081	-	-	290,081
	파생상품부채	672	77,364	357	78,393
	당기손익-공정가치지정금융부채	-	-	45,728	45,728
금융부채 합계		290,753	77,364	46,085	414,202

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치 측정금융자산	지분상품	160,679	-	18,239	178,918
	채무상품	166,289	2,950,789	576,729	3,693,807
	파생상품자산	1,275	132,220	900	134,395
	소계	328,243	3,083,009	595,868	4,007,120
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	지분상품	-	-	5,732	5,732
	채무상품	9,282	191,859	-	201,141
	소계	9,282	191,859	5,732	206,873
금융자산 합계		337,525	3,274,868	601,600	4,213,993
당기손익-공정가치 측정금융부채	매도유가증권	211,829	-	-	211,829
	파생상품부채	1,318	120,043	985	122,346
	당기손익-공정가치지정금융부채	-	-	15,155	15,155
금융부채 합계		213,147	120,043	16,140	349,330

(2) 당반기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. ① 당반기말

(단위: 백만원)
계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치 측정금융자산	2,642,670	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등
	233,739	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-
	84,477	이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,581	회사채	현금흐름할인 모형	할인율
금융자산 합계	2,971,467
당기손익-공정가치 측정금융부채	77,364	이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
금융부채 합계	77,364

② 전기말

(단위: 백만원)
계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치 측정금융자산	2,756,781	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등
	194,008	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-
	132,220	이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	191,859	회사채	현금흐름할인 모형	할인율
금융자산 합계	3,274,868
당기손익-공정가치 측정금융부채	120,043	이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
금융부채 합계	120,043

(3) 당반기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성은 다음과 같습니다. ① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능 하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
당기손익-공정가치 측정금융자산	비상장주식	17,567	현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이익접근법	영구성장률	영구성장률 증가 시 공정가치 증가
	비상장주식	17,567	현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이익접근법	할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
	회사채, 전환사채 등	240,843	이항모형, LSMC 시뮬레이션 등	변동성	변동성 증가 시 공정가치 증가
	회사채, 전환사채 등	240,843	이항모형, LSMC 시뮬레이션 등	할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
	출자금 등	18,259	순자산가치평가법(*)	-	-
	집합투자증권	412,726	순자산가치평가법(*)	-	-
	파생상품자산	1,421	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
	파생상품자산	1,421	현금흐름할인모형	수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	출자금	5,732	순자산가치평가법(*)	-	-
금융자산 합계		696,548
당기손익-공정가치 측정금융부채	파생상품부채	357	Gaussian 1Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
	파생상품부채	357	현금흐름할인모형	수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
	당기손익-공정가치지정금융부채	45,728	Hull-White 1 Factor	변동성	변동성 상승에 따라 공정가치 변동 증가
	당기손익-공정가치지정금융부채	45,728	Black Scholes Closed Form	변동성	변동성 상승에 따라 공정가치 변동 증가
금융부채 합계		46,085

(*) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능 하지 않은 투입변수	범위	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
당기손익-공정가치 측정금융자산	비상장주식	18,239	현금흐름할인모형, 유사기업비교법,이익접근법	영구성장률	1%	영구성장률 증가 시 공정가치 증가
	비상장주식	18,239	현금흐름할인모형, 유사기업비교법,이익접근법	할인율	9.44% ~ 14.62%	할인율 감소 시 공정가치 증가
	회사채, 전환사채 등	327,190	이항모형, LSMC 시뮬레이션 등	변동성	32.28% ~ 37.5%	변동성 증가 시 공정가치 증가
	회사채, 전환사채 등	327,190	이항모형, LSMC 시뮬레이션 등	할인율	3.47% ~ 11.46%	할인율 감소 시 공정가치 증가
	출자금 등	16,490	순자산가치평가법(*)	-		-
	집합투자증권	233,049	순자산가치평가법(*)	-		-
	파생상품자산	900	Gaussian 1Factor 모형	준거자산 간 상관계수	0.7 ~ 0.9	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
	파생상품자산	900	현금흐름할인모형	수익률	동일등급 +/-10bp	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
기타포괄손익-공정 가치측정금융자산	출자금	5,732	순자산가치평가법(*)	-		-
금융자산 합계		601,600
당기손익-공정가치 측정금융부채	파생상품부채	985	Gaussian 1Factor 모형	준거자산 간 상관계수	0.7 ~ 0.9	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
	파생상품부채	985	현금흐름할인모형	수익률	동일등급 +/-10bp	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
	당기손익-공정가치지정금융부채	15,155	Hull-White 1 Factor, Black Scholes Closed Form	변동성	변동성(252일): 7.82% ~ 21.14%	변동성 상승에 따라 공정가치 변동 증가
금융부채 합계		16,140

(*) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 전기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

(4) 당반기와 전반기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위: 백만원)
구분		기초	취득	처분	당기 손익	기타포괄 손익	수준이동	반기말
당기손익-공정가치 측정금융자산	비상장주식	18,239	319	-	9	-	(1,000)	17,567
	전환사채 등	182,420	81,213	(86,380)	(2,240)	-	-	175,013
	전자단기사채	79,858	15,350	(79,858)	(117)	-	-	15,233
	대출채권	64,912	-	(14,315)	-	-	-	50,597
	출자금 등	16,490	2,700	(921)	(10)	-	-	18,259
	파생상품자산	900	1,256	(1,257)	522	-	-	1,421
	집합투자증권	233,049	195,275	(14,514)	(1,084)	-	-	412,726
	소계	595,868	296,113	(197,245)	(2,920)	-	(1,000)	690,816
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	출자금	5,732	-	-	-	-	-	5,732
금융자산 합계		601,600	296,113	(197,245)	(2,920)	-	(1,000)	696,548
당기손익-공정가치 측정금융부채	파생상품부채	985	1,182	(1,193)	(617)	-	-	357
당기손익-공정가치 측정금융부채	당기손익-공정가치 지정금융부채	15,155	68,000	(38,256)	831	(2)	-	45,728
금융부채 합계		16,140	69,182	(39,449)	214	(2)	-	46,085

② 전반기

(단위: 백만원)
구분		기초	취득	처분	당기 손익	기타포괄 손익	수준이동	반기말
당기손익-공정가치 측정금융자산	비상장주식	20,932	528	(1,150)	(88)	-	(415)	19,807
	전환사채 등	221,967	118,641	(169,458)	(6,890)	-	-	164,260
	전자단기사채	116,049	117,142	(116,050)	(22,698)	-	-	94,443
	대출채권	72,392	-	(82)	-	-	-	72,310
	출자금 등	17,245	2,100	(3,588)	-	-	-	15,757
	파생상품자산	1,872	-	140	(599)	-	-	1,413
	집합투자증권	136,575	83,316	(6,688)	(4,480)	-	(803)	207,920
	소계	587,032	321,727	(296,876)	(34,755)	-	(1,218)	575,910
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	출자금	5,855	-	-	-	-	-	5,855
금융자산 합계		592,887	321,727	(296,876)	(34,755)	-	(1,218)	581,765
당기손익-공정가치 측정금융부채	파생상품부채	2,382	-	(24)	(735)	-	-	1,623
당기손익-공정가치 측정금융부채	당기손익-공정가치 지정금융부채	2,622	7,723	(8,767)	46	-	-	1,624
금융부채 합계		5,004	7,723	(8,791)	(689)	-	-	3,247

(5) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. ① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
현금및현금성자산(*1)		481,607	-	-	481,607
상각후원가측정- 금융자산(*2)	예치금	-	467,417	-	467,417
	대출채권	-	-	3,651,262	3,651,262
	미수금	-	-	342,395	342,395
	미수수익	-	-	58,715	58,715
	선급금	-	-	5,522	5,522
	보증금	-	-	7,137	7,137
	기타	-	-	117,125	117,125
	소계	-	467,417	4,182,156	4,649,573
금융자산 합계		481,607	467,417	4,182,156	5,131,180
상각후원가측정- 금융부채(*1)	예수부채	-	3,945,743	-	3,945,743
	차입부채	-	-	3,923,375	3,923,375
	기타금융부채	-	-	792,841	792,841
	소계	-	3,945,743	4,716,216	8,661,959
금융부채 합계		-	3,945,743	4,716,216	8,661,959

(*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (*2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
현금및현금성자산(*1)		533,703	-	-	533,703
상각후원가측정- 금융자산(*2)	예치금	-	313,378	-	313,378
	대출채권	-	-	3,788,269	3,788,269
	미수금	-	-	93,792	93,792
	미수수익	-	-	64,697	64,697
	선급금	-	-	8,420	8,420
	보증금	-	-	6,862	6,862
	기타	-	-	105,051	105,051
	소계	-	313,378	4,067,091	4,380,469
금융자산 합계		533,703	313,378	4,067,091	4,914,172
상각후원가측정- 금융부채(*1)	예수부채	-	3,977,164	-	3,977,164
	차입부채	-	-	3,926,604	3,926,604
	기타금융부채	-	-	551,042	551,042
	소계	-	3,977,164	4,477,646	8,454,810
금융부채 합계		-	3,977,164	4,477,646	8,454,810

( *1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ( *2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

41. 부문공시 (1) 보고부문의 구분 연결실체가 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다.

보고부문	대상 회사	비고
금융투자업	다올투자증권주식회사	내국법인
	Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)	외국법인
	Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL)	외국법인
기타투자업	다올프라이빗에쿼티㈜	내국법인
기타투자업	케이티비프라이빗에쿼티㈜	내국법인
집합투자업	다올자산운용㈜	내국법인
집합투자업	Daol Investment Management Co., Ltd. (We Asset Management Co., Ltd.)	외국법인
저축은행업	㈜다올저축은행	내국법인
기타	Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd (KTBST REIT Management Co., Ltd.)	외국법인
	Daol New York, LLC (KTB New York, LLC)	외국법인
	Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.)	외국법인
	다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_자펀드	내국법인
	다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_모펀드	내국법인
	다올전단채증권투자신탁	내국법인
	BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호	내국법인
	1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC,	외국법인
	1000 harbor JV LLC	외국법인
	1000 harbor Owner LLC	외국법인
	부금일물류세컨드㈜	내국법인
	부금일물류퍼스트㈜	내국법인
	케이비이천로지스틱스 제5호	내국법인
	뉴테란대전㈜	내국법인
	뉴테란대전제이차㈜	내국법인
	에스엠영등포제일차㈜	내국법인
	이케이디제이차㈜	내국법인
	인베스토리제이차㈜	내국법인
	케이엔아산제일차㈜	내국법인
	케이티비비전제오차㈜	내국법인
	케이티비씨씨제일차㈜	내국법인
	케이티비타이거제일차㈜	내국법인
	케이티비파이어레드제육차㈜	내국법인
	케이티비파이어레드제팔차㈜	내국법인
	제이온베이직㈜	내국법인
	제이온월곶㈜	내국법인
	인베스토리제칠차㈜	내국법인
	케이티비타이거제이차㈜	내국법인
	다올라이트블루제오차㈜	내국법인
	가드디엘제사차㈜	내국법인
	디에이지축제일차㈜	내국법인
	인베스토리제십차㈜	내국법인
	카이로스제십차㈜	내국법인
	해피니스제십이차㈜	내국법인
	Daol Digital Partner Co., Ltd.	외국법인
	글로벌랜드마크제일차㈜	내국법인
	다올ESG1등주증권투자신탁	내국법인
	다올주주환원증권투자신탁	내국법인
	다올글로벌트렌드스나이퍼목표전환형증권투자신탁제1호	내국법인

(2) 부문별 손익 당반기와 전반기 연결실체의 수익 및 성과에 대한 보고 부문정보는 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위: 백만원)
구분	영업수익		영업손익		순손익
구분	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
금융투자업	367,422	686,051	7,450	19,675	5,825	15,561
집합투자업	16,526	28,258	4,233	6,476	1,857	4,886
기타투자업	2,034	4,069	353	1,042	2,186	2,711
저축은행업	108,298	211,421	7,891	4,963	6,117	3,893
기타	19,996	39,680	11,442	11,202	11,419	11,153
보고부문 합계	514,276	969,479	31,369	43,358	27,404	38,204
연결제거	(11,092)	(29,134)	(11,797)	(17,771)	(5,035)	(6,345)
합계	503,184	940,345	19,572	25,587	22,369	31,859

② 전반기

(단위: 백만원)
구분	영업수익		영업손익		순손익
구분	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
금융투자업	162,842	415,973	(24,543)	(17,354)	(20,278)	(13,200)
집합투자업	7,547	15,897	654	1,604	613	1,383
기타투자업	2,048	4,125	767	1,622	355	1,212
저축은행업	116,726	218,825	(11,923)	(135)	(9,021)	(400)
기타	17,779	35,839	2,875	(528)	2,856	(575)
보고부문 합계	306,942	690,659	(32,170)	(14,791)	(25,475)	(11,580)
연결제거	(7,226)	(25,872)	(6,769)	(17,645)	(2,897)	(10,088)
합계	299,716	664,787	(38,939)	(32,436)	(28,372)	(21,668)

(3) 부문별 자산 및 부채 당반기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말		전기말
구분	자산	부채	자산	부채
금융투자업	5,596,731	4,820,525	5,125,667	4,350,707
집합투자업	74,593	12,320	67,990	10,528
기타투자업	29,968	5,411	30,127	6,587
저축은행업	4,149,313	3,700,140	4,336,852	3,891,596
기타	936,652	536,459	999,424	563,254
보고부문 합계	10,787,257	9,074,855	10,560,060	8,822,672
연결제거	(888,092)	32,556	(956,890)	4,507
합계	9,899,165	9,107,411	9,603,170	8,827,179

(4) 지역에 대한 정보 1) 당반기와 전반기 중 지역별 수익 및 성과에 대한 보고 부문정보는 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위: 백만원)
구분	영업수익		영업손익		순손익
구분	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
국내	477,581	888,318	20,138	22,740	22,892	28,953
국외	25,603	52,027	(566)	2,847	(523)	2,906
합계	503,184	940,345	19,572	25,587	22,369	31,859

② 전반기

(단위: 백만원)
구분	영업수익		영업손익		순손익
구분	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적
국내	280,300	624,288	(37,599)	(29,826)	(27,456)	(19,781)
국외	19,416	40,499	(1,340)	(2,610)	(916)	(1,887)
합계	299,716	664,787	(38,939)	(32,436)	(28,372)	(21,668)

2) 당반기말과 전기말 현재 지역별 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말		전기말
구분	자산	부채	자산	부채
국내	9,108,396	8,677,120	8,750,171	8,370,127
국외	790,769	430,291	852,999	457,052
합계	9,899,165	9,107,411	9,603,170	8,827,179

42. 금융자산의 제거 연결실체는 환매조건부매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 요약반기재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 43. 보고기간후 사건 2025년 7월 중에, 주식회사 국제투자파트너스는 지배기업 외 3인을 상대로 50억원의 손해배상 청구 소송을 제기하였습니다. 본 소송의 결과에 따른 재무적 영향을 신뢰성 있게 추정할 수 없어, 당반기말 요약반기연결재무제표에는 이를 반영하지 않았습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 46 기 반기말 2025.06.30 현재

제 45 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　I. 현금및현금성자산

216,237,525,083

151,469,377,536

　II. 당기손익-공정가치측정금융자산

3,650,417,053,989

3,501,668,135,853

　III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

25,359,334,442

206,440,860,465

　IV. 상각후원가측정금융자산

1,042,144,119,077

571,693,227,972

　V. 종속기업투자및관계기업투자

310,810,388,596

310,300,307,709

　VI. 유형자산

17,873,380,176

18,915,361,863

　VII. 무형자산

13,661,267,199

13,056,177,646

　VIII. 당기법인세자산

5,408,433,738

17,384,830,462

　IX. 이연법인세자산

11,939,228,657

12,163,843,352

　X. 기타비금융자산

8,150,262,362

12,850,636,501

　자산총계

5,302,000,993,319

4,815,942,759,359

자본과 부채

　부채

　　I. 예수부채

286,600,042,659

91,998,446,238

　　II. 당기손익-공정가치측정금융부채

429,202,422,726

358,951,597,539

　　III. 차입부채

3,544,850,187,338

3,560,579,783,393

　　IV. 충당부채

24,090,701,733

12,734,596,501

　　V. 기타금융부채

297,181,611,675

81,139,669,097

　　VI. 기타비금융부채

14,274,493,848

9,407,611,913

　　부채총계

4,596,199,459,979

4,114,811,704,681

　자본

　　I. 자본금

400,745,335,000

　　II. 기타불입자본

81,024,278,504

80,981,295,587

　　III. 이익잉여금

223,723,179,017

218,546,915,152

　　IV. 기타자본구성요소

308,740,819

857,508,939

　　자본총계

705,801,533,340

701,131,054,678

　부채와자본총계

5,302,000,993,319

4,815,942,759,359

	제 46 기 반기말	제 45 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 46 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 45 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

I. 영업수익

353,184,595,181

657,182,687,399

150,717,658,961

390,019,098,334

수수료수익

11,207,105,578

19,882,130,656

10,344,806,833

20,025,352,768

금융상품관련수익

292,439,455,250

535,571,372,334

92,443,957,886

256,086,028,556

　당기손익-공정가치측정금융상품관련이익

292,362,591,351

533,716,168,130

92,443,957,886

256,086,028,556

　상각후원가측정금융상품관련이익

77,378,819

　기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익

(514,920)

1,777,825,385

이자수익

40,368,214,639

81,651,586,501

40,233,283,170

84,221,518,756

배당금수익

2,861,201,860

3,281,714,435

462,278,407

7,816,313,217

기타영업수익

6,308,617,854

16,795,883,473

7,233,332,665

21,869,885,037

II. 영업비용

344,910,043,539

636,309,154,680

172,197,094,654

402,778,117,692

수수료비용

1,573,590,179

2,930,840,778

1,267,262,722

2,590,659,316

금융상품관련비용

274,219,976,046

491,382,044,274

100,065,381,013

247,373,445,741

　당기손익-공정가치측정금융상품관련손실

272,922,902,518

488,480,517,584

97,887,082,147

244,768,941,141

　상각후원가측정금융상품관련손실

1,297,073,528

2,901,526,690

2,178,298,866

2,604,504,600

이자비용

29,165,389,666

60,874,243,730

32,378,037,288

65,660,129,963

판매비와관리비

35,671,491,939

63,646,680,124

29,425,381,104

59,272,622,122

기타영업비용

4,279,595,709

17,475,345,774

9,061,032,527

27,881,260,550

III. 영업이익(손실)

8,274,551,642

20,873,532,719

(21,479,435,693)

(12,759,019,358)

IV. 영업외손익

96,204,411

444,345,753

270,369,685

(345,535,122)

V. 법인세비용차감전순이익(손실)

8,370,756,053

21,317,878,472

(21,209,066,008)

(13,104,554,480)

VI. 법인세비용(수익)

1,875,150,827

4,782,450,892

(3,578,818,956)

(3,785,094,192)

VII. 반기순이익(손실)

6,495,605,226

16,535,427,580

(17,630,247,052)

(9,319,460,288)

VIII. 기타포괄손익

90,992,152

(548,768,120)

(409,400)

(234,749)

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

　　당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험변동

16,086,245

14,825,314

(409,400)

(234,749)

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품관련손익

74,905,907

(563,593,434)

IX. 반기총포괄이익(손실)

6,586,597,378

15,986,659,460

(17,630,656,452)

(9,319,695,037)

X. 주당이익(손실)

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

258

(308)

(178)

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

242

(308)

(178)

	제 46 기 반기		제 45 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 46 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 45 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

400,745,335,000

80,818,880,506

254,725,270,505

365,060

736,289,851,071

자본의 변동

　포괄손익

　　반기순이익(손실)

(9,319,460,288)

　　기타포괄손익

　　　당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동

　　　　당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동

(234,749)

　　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익

　　　총기타포괄손익

(234,749)

　　반기총포괄손익

(9,319,460,288)

(234,749)

(9,319,695,037)

　소유주와의 거래

　　자기주식 거래에 따른 증가(감소)

　　　자기주식 처분

80,352,542

　　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계

80,352,542

　　배당금 지급

(11,942,730,800)

　　소유주와의 거래 합계

80,352,542

(11,942,730,800)

(11,862,378,258)

　기타변동

　　기타변동 합계

(7,273,978)

　자본 증가(감소) 합계

73,078,564

(21,262,191,088)

(234,749)

(21,189,347,273)

2024.06.30 (반기말자본)

400,745,335,000

80,891,959,070

233,463,079,417

130,311

715,100,503,798

2025.01.01 (기초자본)

400,745,335,000

80,981,295,587

218,546,915,152

857,508,939

701,131,054,678

자본의 변동

　포괄손익

　　반기순이익(손실)

16,535,427,580

　　기타포괄손익

　　　당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동

　　　　당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동

14,825,314

　　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익

(563,593,434)

　　　총기타포괄손익

(548,768,120)

　　반기총포괄손익

16,535,427,580

(548,768,120)

15,986,659,460

　소유주와의 거래

　　자기주식 거래에 따른 증가(감소)

　　　자기주식 처분

379,586,724

　　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계

379,586,724

　　배당금 지급

(11,359,163,715)

　　소유주와의 거래 합계

379,586,724

(11,359,163,715)

(10,979,576,991)

　기타변동

　　기타변동 합계

(336,603,807)

　자본 증가(감소) 합계

42,982,917

5,176,263,865

(548,768,120)

4,670,478,662

2025.06.30 (반기말자본)

400,745,335,000

81,024,278,504

223,723,179,017

308,740,819

705,801,533,340

	자본
	자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 46 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지

제 45 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

(단위 : 원)

I. 영업활동현금흐름

　영업활동순현금흐름

(88,646,808,688)

(187,602,228,235)

　　반기순이익(손실)

16,535,427,580

(9,319,460,288)

　　조정사항

(18,919,128,485)

16,875,093,130

　　　이자비용

60,874,243,730

65,660,129,963

　　　이자수익

(81,651,586,501)

(84,221,518,756)

　　　법인세비용(수익)

4,782,450,892

(3,785,094,192)

　　　배당금수익

(3,281,714,435)

(7,816,313,217)

　　　신용손실충당금전입액

2,901,526,690

2,604,504,600

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

(1,777,348,523)

　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익

(1,777,348,523)

　　　기타포괄손익-공정가치측정금융상품기대신용손실환입

(476,862)

　　　주식결제형 주식보상비용

42,982,917

73,078,564

　　　현금결제형 주식보상비용(환입)

69,013,239

(170,783,523)

　　　외화환산손익

1,822,258,801

8,649,757,972

　　　　외화환산손실

1,827,495,651

11,181,826,638

　　　　외화환산이익

(5,236,850)

(2,532,068,666)

　　　당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

(17,663,828,192)

27,099,642,103

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

6,061,633,862

39,886,378,013

　　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(23,725,462,054)

(12,786,735,910)

　　　파생상품평가손익

(676,085,406)

11,903,962,309

　　　　파생상품평가손실

71,711,398,491

78,880,519,990

　　　　파생상품평가이익

(72,387,483,897)

(66,976,557,681)

　　　매도파생결합증권평가손실

848,550,547

46,947,247

　　　매도파생결합증권평가이익

(956,851)

　　　매도유가증권평가손실

6,436,418,786

902,722,786

　　　매도유가증권평가이익

(5,484,322,327)

(5,089,368,999)

　　　종속기업투자및관계기업투자 관련 손익

(474,408,753)

(369,398,436)

　　　　관계기업투자처분손익

(117,682,411)

22,987,123

　　　　　관계기업투자처분손실

22,987,123

　　　　　관계기업투자처분이익

(117,682,411)

　　　　종속기업투자처분손익

(356,726,342)

(392,385,559)

　　　　　종속기업투자처분이익

(356,726,342)

(392,385,559)

　　　관계기업투자손상차손

963,456,668

　　　감가상각비와 상각비

2,998,476,074

2,963,244,883

　　　　감가상각비

2,458,340,307

2,416,890,556

　　　　무형자산상각비

540,135,767

546,354,327

　　　유형자산처분손익

(1,145,000)

　　　　유형자산처분이익

(1,145,000)

　　　무형자산처분손익

748,000

(265,818,110)

　　　　무형자산처분손실

748,000

　　　　무형자산처분이익

(265,818,110)

　　　리스중도해지이익

(28,445,801)

(28,853,868)

　　　충당부채

11,342,418,639

(2,243,103,013)

　　　　충당부채전입액

11,342,418,639

27,679,184

　　　　　복구충당부채전입액

22,835,027

27,679,184

　　　　　금융보증충당부채전입액

11,319,583,612

　　　　충당부채환입액

(2,270,782,197)

　　　　　금융보증충당부채환입액

(2,270,782,197)

　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(123,378,682,359)

(187,275,522,608)

　　　당기손익-공정가치측정금융자산

(59,104,271,563)

(89,232,221,234)

　　　상각후원가측정금융자산

(474,673,577,556)

(346,819,716,915)

　　　기타비금융자산

503,056,679

(5,894,470,461)

　　　예수부채

194,594,578,373

102,627,684,164

　　　당기손익-공정가치측정금융부채

(2,835,276,102)

(178,862,508,433)

　　　기타금융부채

215,664,344,399

332,044,720,723

　　　기타비금융부채

2,472,463,411

(1,139,010,452)

　　이자수익의 수취

83,542,530,740

73,619,567,482

　　배당금의 수취

3,281,714,435

7,816,313,217

　　이자비용의 지급

(57,070,042,208)

(71,005,147,719)

　　법인세의 환급(납부)

7,361,371,609

(18,313,071,449)

II. 투자활동현금흐름

　투자활동순현금흐름

180,901,156,632

(3,861,717,899)

　　관계기업투자의 처분

1,922,718,175

107,221,154

　　관계기업투자의 취득

(989,308,601)

(670,971,471)

　　종속기업투자의 처분

1,777,318,292

2,690,594,354

　　종속기업투자의 취득

(2,746,400,000)

(4,610,707,686)

　　유형자산의 처분

1,207,000

　　유형자산의 취득

(700,017,840)

(852,456,350)

　　무형자산의 처분

34,000,000

995,068,000

　　무형자산의 취득

(620,519,420)

(1,521,672,900)

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

182,367,942,326

　　유무형자산 관련 선급금의 증가

(150,970,000)

　　임차보증금의 감소

6,393,700

III. 재무활동현금흐름

　재무활동순현금흐름

(27,469,751,178)

253,853,177,079

　　차입부채의 순증감

12,270,403,945

286,229,218,786

　　리스부채의 상환

(381,985,608)

(434,305,107)

　　사채의 상환

(35,000,000,000)

(20,000,000,000)

　　사채의 발행

7,000,000,000

　　배당금의 지급

(11,358,169,515)

(11,941,736,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

64,784,596,766

62,389,230,945

IV. 외화환산으로 인한 현금 및 현금성자산의 변동

　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(16,449,219)

17,579,017

V. 현금및현금성자산의 순증감

64,768,147,547

62,406,809,962

VI. 기초의 현금및현금성자산

151,469,377,536

191,331,520,974

VII. 반기말의 현금및현금성자산

216,237,525,083

253,738,330,936

	제 46 기 반기	제 45 기 반기

5. 재무제표 주석

1. 일반사항당사의 개요

다올투자증권주식회사(이하 "당사")는 1981년 5월 1일에 설립되었으며, 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 1996년 11월 19일 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 여신전문금융업법에의한 신기술사업금융업 등록을 말소하고 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 사명을 'KTB네트워크주식회사'에서 '케이티비투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 또한, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았으며, 2022년 3월 24일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 당사의 상호를 '케이티비투자증권주식회사'에서 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다.당사의 본점은 서울특별시 영등포구 여의나루로 60에 소재하고 있으며, 당반기말 현재 자본금은 400,745백만원입니다.

당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보통주		우선주
주주명	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
이병철 및 특수관계인	15,217,592	24.98	-	-
㈜푸른파트너스자산운용	-	-	3,980,099	44.44
한국투자캐피탈㈜	-	-	1,990,049	22.22
㈜오케이저축은행	-	-	1,592,039	17.78
㈜예스코홀딩스	-	-	696,517	7.78
교정공제회	-	-	696,517	7.78
DB손해보험㈜	5,923,990	9.73	-	-
㈜오투저축은행	2,280,000	3.74	-	-
㈜흥국저축은행	3,310,000	5.43	-	-
김기수 외 특수관계인	2,812,639	4.62	-	-
자기주식	1,595,397	2.62	-	-
기타	29,771,488	48.88	-	-
합계	60,911,106	100.00	8,955,221	100.00

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 요약반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 38에 포함되어 있습니다.

3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용

요약반기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 요약반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
보통예금	15,503	10,156
당좌예금	20	20
정기예금	20,000	-
외화예금	1,974	352
MMDA	78,700	50,900
금융어음	100,000	90,000
기타예금	41	41
합계	216,238	151,469

5. 금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기말		전기말
구분		장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	192,406	192,406	145,103	145,103
	채무상품	3,341,632	3,341,632	3,192,321	3,192,321
	파생상품자산	115,867	115,867	162,972	162,972
	파생결합증권	512	512	1,272	1,272
	소계	3,650,417	3,650,417	3,501,668	3,501,668
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	5,300	5,300	5,300	5,300
	채무상품	20,059	20,059	201,141	201,141
	소계	25,359	25,359	206,441	206,441
상각후원가측정금융자산	예치금	248,196	248,196	76,087	76,087
	대출채권(*1)	481,895	481,895	413,155	413,155
	기타(1)(2)	312,053	312,053	82,451	82,451
	소계	1,042,144	1,042,144	571,693	571,693
합계		4,717,920	4,717,920	4,279,802	4,279,802

( * 1) 장부금액은 신용손실충당금 차감후 금액입니다.( * 2) 기타는 미수금, 미수수익 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		담보제공사유	당반기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산	채무상품(*)	대차거래	473,830	697,445
		장외파생상품거래	32,994	40,219
		증금신용공여	-	60,000
		환매조건부채권매도(대고객)	298,325	253,439
		환매조건부채권매도(대기관)	2,354,929	2,371,869
	지분상품	대차거래	158,589	105,724
합계			3,318,667	3,528,696

( * ) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	금융기관	당반기말	전기말
예치금 등:
청약예치금	대신증권㈜ 등	84	5
투자자예탁금별도예치금(예금)(*1)	한국증권금융㈜	162,271	9,294
대차거래이행보증금	한국예탁결제원	1,780	29,505
장내파생상품매매증거금	한국거래소	34,300	16,000
장외파생상품거래증거금	유안타증권㈜	1,248	1,246
증권시장거래증거금	한국거래소	8,600	4,400
당좌개설보증금	㈜국민은행 등	15	15
유통금융담보금	한국증권금융㈜	37,100	13,000
유통금융차주담보금	한국증권금융㈜	215	-
장기성예금	㈜신한은행	2,000	2,000
소계		247,613	75,465
당기손익-공정가치측정금융자산:
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1)	한국증권금융㈜	79,865	68,478
유가증권시장 공동기금(*2)	한국거래소	1,727	1,917
파생상품시장 공동기금(*2)	한국거래소	4,133	3,010
주식기관결제 공동기금(*3)	한국예탁결제원	362	316
주식(*4)	한국예탁결제원	30	1,029
사모사채(*4)	한국예탁결제원	786	764
소계		86,903	75,514
합계		334,516	150,979

( *1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조의1 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.( *2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 거래대금의 당사 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다.( *3) 상장증권청산업무규정 제15조 및 제16조에 의거, 상장증권의 위탁매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 손해배상공동기금을 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다. ( *4) 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 및 발행 주관사와의 의무보유확약 등으로 인하여 한국예탁결제원에 보호 예수되어 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
지분상품:
주식	192,319	145,103
신주인수권증서	87	-
지분상품 소계	192,406	145,103
채무상품:
국공채	333,616	100,202
특수채	1,044,506	1,173,897
회사채	1,435,566	1,392,295
전자단기사채	25,237	84,861
기업어음증권	100,470	59,684
사모사채	218,142	221,989
출자금	17,192	15,280
투자자예탁금별도예치금(신탁)	79,865	68,479
집합투자증권	19,842	19,470
손해배상공동기금	6,222	5,243
기타	60,974	50,921
채무상품 소계	3,341,632	3,192,321
파생상품자산(*):
파생상품자산	115,889	162,968
파생결합증권	512	1,272
신용위험평가조정	(79)	(112)
거래일손익인식평가조정액	57	116
파생상품 소계	116,379	164,244
합계	3,650,417	3,501,668

( * ) 파생상품자산의 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다.

한편, 당사는 당반기말과 전기말 현재 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP), 한국신용정보(NICE) 및 에프앤자산평가(FN)에서 제시한 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 국공채, 특수채 및 회사채의 공정가치를 계산하고 있으며, 동 공정가치에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부금액으로 계상하고 있습니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
지분상품(*):
출자금	2,800	2,800
주식	2,500	2,500
소계	5,300	5,300
채무상품:
국공채	9,478	9,282
특수채	-	10,074
회사채	10,581	181,785
소계	20,059	201,141
합계	25,359	206,441

( * ) 유관기관 출자금 등 정책상 필요에 따라 보유하는 금융상품에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위: 백만원)
구분	기초	평가	처분	합계
채무증권	929	228	(797)	360
소계	929	228	(797)	360
법인세효과	(215)	(52)	184	(83)
합계	714	176	(613)	277

2) 전반기 해당사항 없음

(3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위: 백만원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 손실충당금	136	-	-	136
12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-
충당금전입(환입)	-	-	-	-
매각 등	(126)	-	-	(126)
합계	10	-	-	10

2) 전반기 해당사항 없음(4) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위: 백만원)
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 장부금액	201,141	-	-	201,141
12개월 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로의 대체	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로의 대체	-	-	-	-
매입	-	-	-	-
매도	(181,329)	-	-	(181,329)
평가	228	-	-	228
기타(*)	19	-	-	19
합계	20,059	-	-	20,059

(*) 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.2) 전반기해당사항 없음

(5) 당반기 및 전반기에 제거한 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 당반기와 전기말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정지분상품과 관련된 배당금 인식액은 없습니다.(6) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분내역은 없습니다.

8. 상각후원가측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
예치금:
투자자예탁금별도예치금(예금)	162,271	9,294
대차거래이행보증금	1,780	29,505
장내파생상품거래증거금	34,300	16,000
장외파생상품매매증거금	1,248	1,246
증권시장거래증거금	8,600	4,400
당좌개설보증금	15	15
유통금융담보금	37,100	13,000
유통금융차주담보금	215	-
장기성예금	2,000	2,000
청약예치금	84	5
기타	583	622
소계	248,196	76,087
대출채권:
신용공여금(*)	362,263	289,649
사모사채	360	800
기타대출채권	127,099	128,740
소계	489,722	419,189
기타:
미수금	286,968	54,549
미수수익	21,948	21,197
선급금	5,522	8,420
보증금	198	204
소계	314,636	84,370
합계	1,052,554	579,646
신용손실충당금:
신용공여금	(960)	(944)
사모사채	(7)	(453)
기타대출채권	(6,860)	(4,636)
미수금	(263)	(263)
미수수익	(2,320)	(1,656)
소계	(10,410)	(7,952)
총계	1,042,144	571,694

( *) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 신용공여금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 일반이자율은 연 6.00~9.15%, 상환기간은 1,080일 이내입니다. 또한 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 60~70% 한도내에서 융자한 금액도 포함되며, 동 융자금의 이자율은 연 6.90~8.55%, 상환기간은 1,080일 이내입니다. 상환만기일이 경과한 융자금은 당사가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환 융자금으로 표시하여 고객 적용이자율 +3%(단, 연9.5%를 초과하지 않음)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 최소담보유지비율(140%)을 충족시키는 수준의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가치가 담보유지비율(120% 이상 140% 미만일 경우 D+2 반대매매, 담보유지비율 120% 미만일 경우 D+1 반대매매)을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분	채권잔액			신용손실충당금			합계
	12개월기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		채권잔액	신용손실충당금
	12개월기대신용 측정 대상	신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산	12개월기대신용 측정 대상	신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산	채권잔액	신용손실충당금
대출채권:
신용공여금	361,303	-	960	-	-	(960)	362,263	(960)
사모사채	360	-	-	(7)	-	-	360	(7)
기타대출채권	25,437	73,000	28,662	(127)	(2,971)	(3,762)	127,099	(6,860)
소계	387,100	73,000	29,622	(134)	(2,971)	(4,722)	489,722	(7,827)
기타자산:
미수금	286,705	-	263	-	-	(263)	286,968	(263)
미수수익	12,315	1,982	7,651	(4)	(107)	(2,209)	21,948	(2,320)
선급금	5,522	-	-	-	-	-	5,522	-
소계	304,542	1,982	7,914	(4)	(107)	(2,472)	314,438	(2,583)
합계	691,642	74,982	37,536	(138)	(3,078)	(7,194)	804,160	(10,410)

② 전기말

(단위: 백만원)
구분	채권잔액			신용손실충당금			합계
	12개월기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		12개월기대신용 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		채권잔액	신용손실충당금
	12개월기대신용 측정 대상	신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산	12개월기대신용 측정 대상	신용위험의 유의적인 증가	신용이 손상된 금융자산	채권잔액	신용손실충당금
대출채권:
신용공여금	288,705	-	944	-	-	(944)	289,649	(944)
사모사채	355	-	445	(8)	-	(445)	800	(453)
기타대출채권	27,078	100,800	862	(135)	(3,639)	(862)	128,740	(4,636)
소계	316,138	100,800	2,251	(143)	(3,639)	(2,251)	419,189	(6,033)
기타자산:
미수금	54,286	-	263	-	-	(263)	54,549	(263)
미수수익	15,162	1,546	4,489	(10)	(80)	(1,566)	21,197	(1,656)
선급금	8,420	-	-	-	-	-	8,420	-
소계	77,868	1,546	4,752	(10)	(80)	(1,829)	84,166	(1,919)
합계	394,006	102,346	7,003	(153)	(3,719)	(4,080)	503,355	(7,952)

(3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기① 대출채권의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 신용손실충당금	143	3,639	2,251	6,033
Stage간 분류 이동	-	(1,490)	1,490	-
충당금전입(환입)	(9)	822	1,425	2,238
기타	-	-	(445)	(445)
반기말 신용손실충당금	134	2,971	4,721	7,826

② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 신용손실충당금	10	80	1,829	1,919
Stage간 분류 이동	-	(33)	33	-
충당금전입(환입)	(6)	60	610	664
반기말 신용손실충당금	4	107	2,472	2,583

2) 전반기① 대출채권의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 신용손실충당금	399	4,262	15,481	20,142
Stage간 분류 이동	(201)	(399)	600	-
충당금전입(환입)	(49)	(2)	500	449
기타	-	-	(4,800)	(4,800)
반기말 신용손실충당금	149	3,861	11,781	15,791

② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 신용손실충당금	4	71	1,393	1,468
Stage간 분류 이동	-	-	-	-
충당금전입	238	186	1,731	2,155
기타	-	-	(585)	(585)
반기말 신용손실충당금	242	257	2,539	3,038

(4) 당반기와 전반기 중 기업회계기준서 1109호에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기	전반기
상각후원가측정금융자산관련손익	신용손실충당금전입액	2,902	2,604
난외계정에 대한 충당부채 변동액(기타영업손익)	금융보증충당부채전입액	11,320	-
난외계정에 대한 충당부채 변동액(기타영업손익)	금융보증충당부채환입액	-	(2,271)
합계		14,222	333

(5) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 장부금액	316,138	100,800	2,251	419,189
Stage간 분류 이동	-	(27,800)	27,800	-
실행 및 상환	70,962	-	16	70,978
기타	-	-	(445)	(445)
반기말 장부금액	387,100	73,000	29,622	489,722

② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분(*)	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분(*)	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 장부금액	77,868	1,546	4,752	84,166
Stage간 분류 이동	-	(369)	369	-
실행 및 상환	226,674	805	2,793	230,272
반기말 장부금액	304,542	1,982	7,914	314,438

(*) 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익 등으로 구성되어 있습니다.

2) 전반기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 장부금액	365,007	76,600	15,523	457,130
Stage간 분류 이동	(17,500)	16,400	1,100	-
실행 및 상환	54,805	(200)	(42)	54,563
기타	-	-	(4,800)	(4,800)
반기말 장부금액	402,312	92,800	11,781	506,893

② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역

(단위: 백만원)
구분(*)	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구분(*)	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 장부금액	63,558	341	1,574	65,473
Stage간 분류 이동	(104)	-	104	-
실행 및 상환	263,181	1,462	2,563	267,206
기타	-	-	(585)	(585)
반기말 장부금액	326,635	1,803	3,656	332,094

(*) 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익 등으로 구성되어 있습니다.

9. 종속기업투자 및 관계기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
종속기업투자	289,913	288,587
관계기업투자	20,897	21,713
합계	310,810	310,300

(2) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
종속기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	당반기말		전기말
종속기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
다올자산운용㈜(1)(4)	집합투자업	대한민국	100.00	59,802	100.00	59,802
케이티비프라이빗에쿼티㈜	기타 금융업	대한민국	100.00	4,215	100.00	4,215
Daol (Thailand) PCL(*5)	지주회사	태국	87.10	17,816	78.86	17,816
Daol New York, LLC	기타투자기관	미국	100.00	3,668	100.00	921
다올프라이빗에쿼티㈜(*1)	기타투자기관	대한민국	80.42	10,061	82.39	11,461
㈜다올저축은행(*2)	저축은행업	대한민국	60.19	194,351	60.19	194,351
다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁 제1호(3)(6)	집합투자기구	대한민국	-	-	22.22	21
합계				289,913		288,587

( * 1) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산되어 있습니다.( * 2) 당사는 ㈜다올저축은행의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였으며, 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다.( * 3) 투자조합 및 집합투자증권에 대해 직접 또는 종속기업을 통하여 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 종속기업으로 분류하였습니다. (*4) 자기주식을 고려한 지분율입니다.(*5) 당반기 중 현지법령에 의해 자기주식을 소각하였습니다.

(*6) 당반기 중 매각이나 환매 등으로 연결범위에서 제외되었습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
관계기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	당반기말		전기말
관계기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
차이나플래티넘사모투자전문회사(*1)	집합투자기구	대한민국	15.00	141	15.00	140
아스트라제1호사모투자합자회사(*1)	집합투자기구	대한민국	9.01	6,799	9.01	6,637
아스트라제2호사모투자합자회사(*1)	집합투자기구	대한민국	5.30	7,766	5.30	8,530
다올프라이빗에쿼티슈피리어제1호사모투자합자회사(*1)	집합투자기구	대한민국	0.48	300	0.48	300
요즈마-하랑신기술투자조합1호(*1)	집합투자기구	대한민국	20.00	310	20.00	310
아스트라제3호사모투자합자회사(*1)	집합투자기구	대한민국	1.05	991	1.05	406
Brightstorm, Inc.	제조업	미국	22.52	-	22.52	-
㈜디지털타임스	신문 발행업	대한민국	38.64	3,590	38.64	3,590
티엔케이메가사모투자합자회사(*1)	집합투자기구	대한민국	25.40	-	25.40	800
IBKS 디자인신기술투자조합(*1)	집합투자기구	대한민국	23.26	1,000	23.26	1,000
합계				20,897		21,713

(*1) 사모투자전문회사 및 투자조합에 대해 직접 또는 종속기업을 통하여 간접적으로 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

10. 유형자산

당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말			전기말
구분	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
비품	17,251	(13,327)	3,924	16,551	(12,346)	4,205
사용권자산	25,245	(11,296)	13,949	24,975	(10,265)	14,710
합계	42,496	(24,623)	17,873	41,526	(22,611)	18,915

11. 리스(1) 당반기말과 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말			전기말
구분	취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
사용권자산(*)
건물	23,756	(10,649)	13,107	23,483	(9,395)	14,088
차량운반구	1,452	(610)	842	1,455	(842)	613
집기비품	37	(37)	-	37	(28)	9
합계	25,245	(11,296)	13,949	24,975	(10,265)	14,710

( * ) 당사는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다.당사는 전기 이전에 본사 이전으로 인하여 새로운 건물 임차계약을 체결하였습니다. 해당 임대차계약의 경우 연장선택권을 행사할 가능성이 상당히 확실하다고 판단하여 리스기간을 10년으로 산정하였습니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
리스부채(*)
건물	14,131	13,635
차량운반구	879	673
기타	-	10
합계	15,010	14,318

( * ) 당사는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다.

12. 무형자산

당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분	당반기말
구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
개발비	21,842	(19,541)	-	2,301
소프트웨어	5,361	(4,630)	-	731
회원권	9,970	-	(462)	9,508
기타무형자산	1,121	-	-	1,121
합 계	38,294	(24,171)	(462)	13,661

② 전기말

(단위: 백만원)
구분	전기말
구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
개발비	20,928	(19,139)	-	1,789
소프트웨어	5,152	(4,493)	-	659
회원권	10,005	-	(462)	9,543
기타무형자산	1,065	-	-	1,065
합 계	37,150	(23,632)	(462)	13,056

13. 금융부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분			당반기말		전기말
구분			장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권		290,081	290,081	211,829	211,829
	파생상품부채(*1)		93,393	93,393	131,968	131,968
	매도파생결합증권(1)(2)		45,728	45,728	15,155	15,155
	소계		429,202	429,202	358,952	358,952
상각후원가측정금융부채	예수부채	위탁자예수부채	92,856	92,856	70,938	70,938
		파생상품거래예수부채	3,892	3,892	3,091	3,091
		저축자예수금	1,408	1,408	884	884
		집합투자증권투자자예수부채	163,230	163,230	7,086	7,086
		수입담보금	25,214	25,214	10,000	10,000
		소계	286,600	286,600	91,999	91,999
	차입부채	콜머니	100,000	100,000	30,000	30,000
		당좌차월	-	-	3,500	3,500
		증금차입금	401,362	401,362	364,588	364,588
		은행차입금	48,000	48,000	67,994	67,994
		발행어음	210,100	210,100	374,500	374,500
		발행전자단기사채	96,900	96,900	51,000	51,000
		환매조건부채권매도	2,526,488	2,526,488	2,478,997	2,478,997
		일반사채	-	-	35,000	35,000
		후순위사채	162,000	162,000	155,000	155,000
		소계	3,544,850	3,544,850	3,560,579	3,560,579
	기타금융부채(*3)		297,182	297,182	81,140	81,140
	소계		4,128,632	4,128,632	3,733,718	3,733,718
합계			4,557,834	4,557,834	4,092,670	4,092,670

( * 1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다.( * 2) 당사는 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.( * 3) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기와 전기말 현재 매도유가증권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	2025.6.30 현재 이자율(%)	당반기	전기말
주식	-	70,605	61,756
국공채	1.22~5.25	219,476	150,073
합계		290,081	211,829

(3) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초잔액	7	-
기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증가	28	-
처분	(9)	-
법인세효과	(4)	-
반기말잔액	22	-

14. 차입부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 사채 외 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	차입처	만기	2025.6.30 현재 이자율(%)	당반기말	전기말	상환방법
콜머니	한국투자리얼에셋운용㈜ 외	2025-07-01	2.69~2.74	100,000	30,000	만기일시상환
당좌차월	㈜농협은행	2025-04-01	-	-	3,500	수시상환
증금차입금	한국증권금융㈜	2025-07-01	2.67~3.27	401,362	364,588	수시상환 외
은행차입금	㈜한국산업은행 외	2025-07-11 ~ 2026-04-28	3.96~5.20	48,000	67,994	만기일시상환
발행어음	흥국증권㈜ 외	2025-07-29 ~ 2026-06-16	3.45~6.10	210,100	374,500	만기일시상환
발행전자단기사채	흥국증권㈜ 외	2025-07-11 ~ 2026-03-03	3.05~4.80	96,900	51,000	만기일시상환
환매조건부채권매도(*)	우리자산운용㈜ 외	2025-07-01 ~ 2025-07-14	2.57~2.92	2,526,488	2,478,997	수시상환
합계				3,382,850	3,370,579

( * ) 당반기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조).

(2) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	발행일	만기	2025.06.30 현재 이자율(%)	당반기말	전기말
일반사채	2023-08-08	2025-02-07	-	-	30,000
	2023-10-25	2025-07-25	-	-	5,000
	소계			-	35,000
후순위사채	2021-09-15	2027-09-13	5.40	73,000	73,000
	2021-09-30	2027-09-30	5.40	10,000	10,000
	2021-10-15	2027-10-15	5.40	12,000	12,000
	2023-03-31	2029-03-30	8.00	20,000	20,000
	2023-05-30	2029-05-30	8.00	5,000	5,000
	2024-08-13	2030-08-13	8.00	20,000	20,000
	2024-08-29	2030-08-29	8.00	5,000	5,000
	2024-11-29	2030-11-29	8.00	5,000	5,000
	2024-12-24	2030-12-24	8.00	5,000	5,000
	2025-06-27	2031-06-27	8.00	7,000	-
	소계			162,000	155,000
합계				162,000	190,000

15. 퇴직급여제도당사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.당사는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 당사의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다. 요약반기포괄손익계산서에 인식된 당반기 비용 1,311백만원(전반기: 1,691백만원)은 확정기여형퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당반기말 현재 미지급된 기여금은 1,212백만원(전기말: 2,351백만원)입니다.

16. 파생상품 및 파생결합증권

(1) 당반기말과 전기말 현재 파생상품은 모두 매매목적으로 미결제약정금액은 다음과 같습니다. ① 당반기말

(단위: 백만원)
구분			미결제약정금액	자산	부채	평가이익	평가손실
파생상품 내역	주식 관련(*1)	주식선물	199,176	-	-	-	-
		주식옵션	21,890	120	671	62	347
		주식스왑	26,859	2,714	-	2,724	-
		주식워런트증권	91	512	-	264	-
		매수주식지수옵션(*2)	141,062	29,849	-	-	-
		매도주식지수옵션(*3)	141,062	-	21,873	-	-
	이자율 관련	이자율선물	303,184	-	-	-	-
		이자율선도	142,422	899	-	276	32
		이자율스왑	4,071,500	41,027	10,297	8,811	774
	신용 관련	신용스왑	1,337,040	8,604	7,326	5,459	5,961
	신용 관련	총수익스왑	1,603,387	24,876	35,716	20,582	10,604
	통화 관련	통화선도	5,326	-	24	-	25
	통화 관련	통화스왑	1,109,591	7,800	18,242	33,951	53,328
신용위험 조정		신용위험평가조정액	-	(79)	(851)	159	581
거래일손익		거래일손익인식평가조정액	-	57	95	99	59
합계			9,102,590	116,379	93,393	72,387	71,711

(*1) 파생상품 및 파생상품 성격의 파생결합증권으로 구성되어 있습니다.( *2) 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 ㈜다올저축은행의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다.( *3) ㈜다올저축은행의 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put Option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. ㈜다올저축은행의 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다.

② 전기말

(단위: 백만원)
구분			미결제약정금액	자산	부채	평가이익	평가손실
파생상품 내역	주식 관련(*1)	주식선물	208,676	-	-	-	-
		주식옵션	134,517	3	1,318	307	130
		주식스왑	14,135	-	374	-	4,159
		주식워런트증권	1,355	1,272	-	97	288
		매수주식지수옵션(*2)	141,062	29,849	-	4,227	-
		매도주식지수옵션(*3)	141,062	-	21,873	-	6,387
	이자율 관련	이자율선도	117,600	655	-	655	-
	이자율 관련	이자율스왑	4,409,000	36,409	13,718	10,266	1,826
	신용 관련	신용스왑	1,426,741	14,559	12,778	5,157	4,072
	신용 관련	총수익스왑	1,499,001	15,772	44,392	-	40,938
	통화 관련	통화스왑	1,139,285	65,720	38,626	86,445	55,639
	통화 관련	통화선물	3,515	-	-	-	-
신용위험 조정		신용위험평가조정액	-	(112)	(1,305)	700	163
거래일손익		거래일손익인식평가조정액	-	116	194	1,308	956
합계			9,235,949	164,243	131,968	109,162	114,558

( *1) 파생상품 및 파생상품 성격의 파생결합증권으로 구성되어 있습니다.( *2) 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 ㈜다올저축은행의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다.( *3) ㈜다올저축은행의 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put Option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. ㈜다올저축은행의 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분	평가전장부금액	공정가치(장부금액)	평가손익
매도주가연계증권	32,182	32,635	(453)
매도파생결합사채	13,090	13,176	(86)
신용위험평가조정액	(103)	(42)	(61)
거래일손익인식평가조정액	(290)	(41)	(249)
합계	44,879	45,728	(849)

② 전기말

(단위: 백만원)
구분	평가전장부금액	공정가치(장부금액)	평가손익
매도주가연계증권	2,049	2,081	(32)
매도파생결합사채	13,043	13,121	(78)
신용위험평가조정액	(35)	(16)	(19)
거래일손익인식평가조정액	(116)	(32)	(84)
합계	14,941	15,154	(213)

17. 충당부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
복구충당부채	1,002	965
금융보증충당부채(*)	23,089	11,769
합계	24,091	12,734

( * ) 당반기말 및 전기말 현재 금융보증충당부채는 기타금융부채로 분류된 금융보증계약이 최초인식 이후 기대신용손실이 금융보증계약의 상각후원가를 초과한 분만큼 인식한 금액입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초금액	965	911
추가설정	14	-
전입	23	28
반기말금액	1,002	939

(3) 당반기 및 전반기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기			전반기
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	12개월기대신용손실	손상 미인식	손상 인식
기초금액	1,159	10,610	-	790	6,700	-
Stage간 분류 이동	(408)	408	-	-	-	-
전입(환입)	138	4,382	6,800	(405)	(1,865)	-
반기말금액	889	15,400	6,800	385	4,835	-

(4) 당반기 및 전반기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기

(단위: 백만원)
구분	금융보증약정
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식
기초금액	52,600	83,080	-
Stage간 분류 이동	(6,000)	6,000	-
증감	3,600	27,820	13,800
반기말금액	50,200	116,900	13,800

2) 전반기

(단위: 백만원)
구분	금융보증약정
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식
기초금액	66,400	79,400	-
Stage간 분류 이동	(10,000)	10,000	-
증감	(2,900)	(21,700)	-
반기말금액	53,500	67,700	-

18. 기타금융부채 및 기타비금융부채

당반기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기말	전기말
기타금융부채	미지급금	251,385	41,565
	미지급비용	30,143	23,433
	리스부채	15,010	14,318
	기타예수금	637	1,818
	미지급배당금	7	6
	소계	297,182	81,140
기타비금융부채	선수수익	9,725	7,331
	제세예수금	4,549	2,077
	소계	14,274	9,408
합계		311,456	90,548

19. 자본금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	수권주식수	발행주식수	액면가액	당반기말	전기말
보통주	2,000,000,000주	60,911,106주	5,000원	304,555	304,555
우선주(*)	2,000,000,000주	8,955,221주	5,000원	96,190	96,190
합계	2,000,000,000주	69,866,327주		400,745	400,745

(*) 2008년 발행한 상환전환우선주의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

(2) 당반기말 현재 우선주의 내역은 다음과 같습니다.

구분	1종 상환전환우선주	2종 상환전환우선주
발행일자	2022년 03월 30일
발행금액	5,025원
발행주식수	6,686,564주	2,268,657주
발행총액	33,599,984,100원	11,400,001,425원
약정배당율(발행금액대비)	발행일~6년: 연5.8% 6년 이후: 연7.8%	발행일~6년: 연4.8% 6년 이후: 연6.8%
상환권자	당사
상환기간	발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터 20년이 되는 날까지의 기간
전환권	상환전환우선주 1주당 보통주 1주
전환청구기간	발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지	발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지

상기 상환전환우선주는 상환권을 당사가 보유하고 있으므로 자본으로 분류하였습니다.

20. 기타불입자본당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
주식발행초과금	77,364	77,364
기타자본잉여금	7,706	7,706
자기주식처분이익	274	144
자기주식	(5,257)	(5,507)
기타자본조정(*)	937	1,274
계	81,024	80,981

( * ) 주식기준보상 중 주식결제형(자기주식교부) 지급을 위하여 기타자본조정으로 인식하였습니다.

21. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
이익준비금(*)	21,474	20,338
대손준비금	26,538	14,555
미처분이익잉여금	175,711	183,654
합계	223,723	218,547

( * ) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
기초금액	218,547	254,725
보통주 배당금	(8,897)	(8,886)
우선주 배당금	(2,462)	(3,057)
반기순이익(손실)	16,535	(9,319)
반기말금액	223,723	233,463

(3) 대손준비금대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당사는한국채택국제회계기준에 따라 적립한 충당금액이 금융감독원이 요구하는 최소 적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 경우, 동 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
대손준비금 적립액	26,538	14,555
대손준비금 적립 예정액	5,600	11,983
대손준비금 잔액(*)	32,138	26,538

( * ) 대손준비금 잔액은 대손준비금 기 적립액에 대손준비금 전입 예정액을 반영한 잔액입니다.

2) 당반기와 전반기의 대손준비금 조정후 반기순이익(손실) 및 주당 조정이익(손실)은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분	당반기	전반기
대손준비금 반영전 반기순이익(손실)	16,535,427,580	(9,319,460,288)
차감: 우선주배당금	(1,237,742,043)	(1,244,580,396)
대손준비금 반영전 보통주 순이익(손실)	15,297,685,537	(10,564,040,684)
대손준비금 전입액(*1)	(5,600,538,944)	(5,624,234,698)
대손준비금 반영후 조정이익(손실)(*2)	9,697,146,593	(16,188,275,382)
대손준비금 반영후 주당 조정이익(손실)	164	(273)

( * 1) 대손준비금 전입액은 당반기 및 전반기 추가 전입 예정액입니다.( * 2) 대손준비금 반영후 조정이익(손실)은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 반기순이익(손실)에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

22. 수수료수익 및 수수료비용당반기와 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
구분		3개월	누적	3개월	누적
수수료수익	수탁수수료	4,026	7,739	3,947	8,294
	인수및주선수수료	1,594	2,862	698	1,499
	집합투자증권취급수수료	997	1,941	839	1,658
	자산관리수수료	18	38	248	482
	금융자문수수료	1,600	1,750	2,286	2,931
	주식대여수수료	-	-	3	3
	유통금융대여수수료수익	12	17	7	12
	채무보증관련 수수료	2,404	4,253	1,127	2,575
	기타수수료수익	556	1,282	1,190	2,571
	소계	11,207	19,882	10,345	20,025
수수료비용	매매수수료	841	1,640	704	1,386
	투자상담수수료	56	170	102	192
	기타수수료비용	677	1,121	461	1,012
	소계	1,574	2,931	1,267	2,590
순수수료이익		9,633	16,951	9,078	17,435

23. 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익

당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
구분		3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래이익	당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(685)	23,725	10,946	12,787
	당기손익-공정가치측정금융자산거래이익	72,608	118,172	26,334	62,199
	매도유가증권평가이익	283	5,484	752	5,089
	파생상품평가이익	57,695	72,387	13,936	67,245
	파생상품거래이익	162,464	313,948	40,477	108,765
	매도파생결합증권평가이익	(2)	-	(1)	1
	소계	292,363	533,716	92,444	256,086
당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손실	당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(2,070)	6,062	15,538	39,886
	당기손익-공정가치측정금융자산거래손실	41,753	71,911	18,562	35,812
	매도유가증권평가손실	3,353	6,437	125	903
	파생상품평가손실	56,478	71,711	17,290	78,881
	파생상품거래손실	172,783	331,164	46,299	89,168
	매도파생결합증권평가손실	287	849	16	47
	매도파생결합증권거래손실	339	347	57	72
	소계	272,923	488,481	97,887	244,769
당기손익-공정가치측정인식금융상품평가및거래순손익		19,440	45,235	(5,443)	11,317

24. 이자수익 및 이자비용

당반기와 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분			당반기		전반기
구분			3개월	누적	3개월	누적
이자수익	현금및예치금		2,371	4,379	4,024	8,142
	당기손익-공정가치측정금융자산	채권	24,073	49,753	19,472	40,578
		기업어음증권	723	1,429	465	1,917
		양도성예금증서	135	350	1	1
		사모사채	4,199	8,411	7,185	15,944
	상각후원가측정금융자산	신용공여금	2,036	4,006	2,805	5,398
		환매조건부매수	416	903	697	814
		기타대출채권	4,733	9,668	5,113	10,291
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채권	1,118	1,147	-	-
	기타		564	1,606	471	1,137
	소계		40,368	81,652	40,233	84,222
이자비용	예수부채	투자자예탁금 이용료	1,105	2,028	759	1,786
	차입부채	차입금	2,959	6,227	4,184	8,166
		콜머니	704	1,460	762	1,518
		발행어음	3,177	7,415	3,850	6,904
		발행전자단기사채	977	1,886	1,892	3,273
		환매조건부채권매도(대기관)	14,953	30,821	14,537	30,923
		환매조건부채권매도(대고객)	2,267	4,715	2,406	5,146
		사채	2,576	5,348	3,204	6,498
	기타	리스부채이자비용	201	399	225	448
	기타	기타이자비용	246	575	559	998
	소계		29,165	60,874	32,378	65,660
순이자이익			11,203	20,778	7,855	18,562

25. 배당금수익

당반기와 전반기 중 배당금수익 및 분배금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
구분	3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익	1,881	2,250	187	541
종속및관계기업투자배당금수익	479	479	184	7,184
분배금수익	501	553	91	91
합계	2,861	3,282	462	7,816

26. 상각후원가측정금융상품관련손익당반기와 전반기 중 상각후원가측정금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
구분		3개월	누적	3개월	누적
상각후원가측정금융상품관련이익	대출채권처분이익	77	77	-	-
상각후원가측정금융상품관련손실	신용손실충당금전입액	1,297	2,902	2,178	2,605
합계		(1,220)	(2,825)	(2,178)	(2,605)

27. 기타영업손익당반기와 전반기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
구분		3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익	금융보증충당부채환입액	-	-	(1,984)	2,271
	외환차익	5,989	16,366	7,251	16,568
	외화환산이익	(42)	5	1,739	2,532
	기타	362	425	227	499
	소계	6,309	16,796	7,233	21,870
기타영업비용	복구충당부채전입액	12	23	14	28
	금융보증충당부채전입액	508	11,320	-	-
	외환차손	2,016	4,289	9,010	16,669
	외화환산손실	1,728	1,827	35	11,182
	기타	16	16	2	2
	소계	4,280	17,475	9,061	27,881
기타영업손익		2,029	(679)	(1,828)	(6,011)

28. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
구분	3개월	누적	3개월	누적
급여(*)	22,968	38,628	15,514	31,499
퇴직급여	669	1,311	811	1,691
복리후생비	1,648	3,246	1,425	3,361
전산운용비	2,589	5,577	2,335	5,158
임차료	659	1,289	633	1,260
지급수수료	1,756	3,096	3,066	5,705
접대비	1,054	2,030	1,019	2,073
광고선전비	659	1,332	538	1,310
감가상각비	1,201	2,458	1,244	2,417
연수비	13	20	14	24
무형자산상각비	285	540	280	546
세금과공과금	1,279	2,350	1,521	2,379
업무위탁수수료	175	357	119	245
회의비	13	24	37	60
인쇄비	32	59	38	72
여비교통비	128	233	158	293
차량유지비	84	164	96	189
소모품비	31	64	36	72
보험료	134	260	235	263
행사비	11	140	11	144
기타	283	469	295	512
합계	35,671	63,647	29,425	59,273

( * ) 당반기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용113백만원(전반기: (-)98백만원)이 포함되어 있습니다(주석 33 참조).

29. 영업외손익당반기와 전반기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		당반기		전반기
구분		3개월	누적	3개월	누적
종속기업투자및 관계기업투자관련손익	종속/관계기업투자처분이익	117	474	12	392
	관계기업투자처분손실	-	-	-	(23)
	관계기업투자손상차손	-	-	-	(963)
	소계	117	474	12	(594)
기타영업외수익	유형자산처분이익	-	-	1	1
	무형자산처분이익	-	-	266	266
	소계	-	-	267	267
기타영업외비용	무형자산처분손실	1	1	-	-
	기부금	20	29	9	18
	소계	21	30	9	18
영업외손익		96	444	270	(345)

30. 법인세비용(수익)

(1) 당반기와 전반기 중 법인세비용(수익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
내 역	당반기	전반기
당기법인세비용:
법인세 부담액	4,658	4,350
과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액	(13)	(500)
이연법인세비용:
일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액	224	(7,635)
자본에 직접 반영된 법인세:
당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동손익	(4)	-
기타포괄손익-공정가치측정채무상품관련손익	(83)	-
법인세비용(수익)	4,782	(3,785)

(2) 당반기와 전반기 중 회계이익과 법인세비용(수익)의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기	전반기
법인세비용차감전순이익(손실)	21,318	(13,105)
적용세율에 따른 법인세비용	4,803	(3,027)
조정사항:
비과세수익으로 인한 효과	(10)	(1,481)
비공제비용으로 인한 효과	383	431
과거에 인식하지 못한 일시적 차이 등의 당기 인식으로 인한 효과	-	2,698
경정청구로 인한 환급	-	(432)
기타	(394)	(1,974)
소계	(21)	(758)
당기손익으로 인식된 법인세비용(수익)	4,782	(3,785)
유효세율(법인세비용(수익)/법인세비용차감전순이익(손실))	22.43%	28.88%

31. 주당이익(손실)

(1) 기본주당이익(손실)① 기본주당이익(손실)은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당반기		전반기
구분	3개월	누적	3개월	누적
반기순이익(손실)	6,495,605,226	16,535,427,580	(17,630,247,052)	(9,319,460,288)
차감: 우선주배당금	(622,290,199)	(1,237,742,043)	(622,290,197)	(1,244,580,396)
보통주 순이익(손실)	5,873,315,027	15,297,685,537	(18,252,537,249)	(10,564,040,684)
가중평균 유통보통주식수	59,315,709	59,300,633	59,239,911	59,227,587
기본주당이익(손실)	99	258	(308)	(178)

② 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구분	당반기	전반기
반기말 현재 보통주 유통발행주식수	60,911,106	60,911,106
반기말 현재 보통주 자기주식수	1,595,397	1,671,195
반기말 현재 유통보통주식수	59,315,709	59,239,911
가중평균 유통보통주식수	59,300,633	59,227,587

(2) 희석주당이익(손실)희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기말 및 전반기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주 및 주식매수선택권이 있습니다.

(단위: 주, 원)
구분	당반기		전반기
구분	3개월	누적	3개월	누적
희석주당이익 계산에 사용된 이익(손실)	6,495,605,226	16,535,427,580	(18,252,537,249)	(10,564,040,684)
기본주당이익 계산에 사용된 이익(손실)	5,873,315,027	15,297,685,537	(18,252,537,249)	(10,564,040,684)
상환전환우선주 전환 가정	622,290,199	1,237,742,043	-	-
희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	68,474,412	68,458,278	59,239,911	59,227,587
기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	59,315,709	59,300,633	59,239,911	59,227,587
상환전환우선주 전환 가정(*)	8,955,221	8,955,221	-	-
주식매입선택권의 전환 가정(*)	203,482	202,424	-	-
희석주당이익(손실)	95	242	(308)	(178)

(*) 전반기에는 반희석효과가 발생하여 희석주당이익 계산 시 고려하지 않았습니다.

32. 특수관계자와의 거래(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭
종속기업	다올자산운용㈜, ㈜다올저축은행, 케이티비프라이빗에쿼티㈜, 다올프라이빗에쿼티㈜, Daol (Thailand) PCL, Daol Securities (Thailand) PCL, Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd., Daol Investment Management Co., Ltd., Daol Lend (Thailand) Co., Ltd., Daol Digital Partner Co., Ltd., Daol New York, LLC , 다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_자펀드, 다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_모펀드, 다올전단채증권투자신탁, BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호, 에스엠영등포제일차㈜, 케이티비비전제오차㈜, 이케이디제이차㈜, 인베스토리제이차㈜, 케이티비파이어레드제육차㈜, 1000 harbor Owner LLC, 부금일물류퍼스트㈜, 부금일물류세컨드㈜, 케이티비타이거제일차㈜, 인베스토리제칠차㈜, 다올라이트블루제오차㈜, 가드디엘제사차㈜, 디에이지축제일차㈜, 인베스토리제십차㈜, 케이엔아산제일차㈜, 다올ESG1등주증권투자신탁, 다올주주환원증권투자신탁, 해피니스제십이차㈜, 다올글로벌트렌드스나이퍼목표전환형증권투자신탁제1호, 케이비이천로지스틱스 제5호, 케이티비파이어레드제팔차㈜, 케이티비씨씨제일차㈜, 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC,, 1000 harbor JV LLC, 케이티비타이거제이차㈜, 카이로스제십차㈜, 제이온베이직㈜, 글로벌랜드마크제일차㈜, 뉴테란대전㈜, 뉴테란대전제이차㈜, 제이온월곶㈜
관계기업	차이나플래티넘사모투자전문회사, Brightstorm, Inc., ㈜디지털타임스, 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사, 아스트라제1호사모투자합자회사, 아스트라제2호사모투자합자회사, 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사, 요즈마-하랑신기술투자조합1호, 아스트라제3호사모투자합자회사, 티엔케이메가사모투자합자회사, 아이비케이에스디자인신기술투자조합, 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사
기타특수관계자	㈜다올자산개발

(2) 당반기와 전반기 중 중요한 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 백만원)
구분	회사의 명칭	거래내역	수익	비용	증자(감자)
종속기업	Daol (Thailand) PCL	이자수익 등	664	-	-
	Daol (Thailand) PCL	기타비용	-	1	-
	㈜다올저축은행	이자비용	-	26	-
	㈜다올저축은행	기타비용	-	1	-
	글로벌랜드마크제일차㈜	전자단기사채이자수익	6	-	-
		전자단기사채평가손실	-	71	-
		사모사채평가손실	-	369	-
		신용손실충당금전입액	-	1,144	-
	다올라이트블루제오차㈜	사모사채평가손실	-	94	-
		기타대출채권평가손실	-	1,469	-
		기타대출채권이자수익	379	-	-
	디에이지축제일차㈜	수수료수익	273	-	-
		전자단기사채평가손실	-	5	-
		사모사채평가손실	-	1	-
	부금일물류세컨드㈜	사모사채평가손실	-	493	-
	부금일물류세컨드㈜	신용손실충당금전입액	-	2,128	-
	부금일물류퍼스트㈜	사모사채평가손실	-	2,426	-
	부금일물류퍼스트㈜	신용손실충당금전입액	-	1,487	-
	에스엠영등포제일차㈜	사모사채평가손실	-	90	-
	이케이디제이차㈜	수수료수익	31	-	-
	인베스토리제십차㈜	수수료수익	428	-	-
		기타대출채권이자수익	1,052	-	-
		기타대출채권평가손실	-	2,667	-
	케이티비비전제오차㈜	사모사채평가손실	-	152	-
	케이티비씨씨제일차㈜	사모사채이자수익	224	-	-
	케이티비씨씨제일차㈜	사모사채평가손실	-	86	-
	케이티비타이거제일차㈜	수수료수익	60	-	-
		기타대출채권이자수익	448	-	-
		기타대출채권평가손실	-	228	-
	케이티비파이어레드제육차㈜	사모사채이자수익	336	-	-
	케이티비파이어레드제육차㈜	사모사채평가손실	-	806	-
	케이티비파이어레드제팔차㈜	기타대출채권이자수익	329	-	-
		사모사채평가손실	-	47	-
		기타대출채권평가손실	-	262	-
	다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호(*1)	출자금회수	-	-	(21)
	다올프라이빗에쿼티㈜	우선주상환	-	-	(1,400)
	Daol New York, LLC	출자	-	-	2,746
관계기업	아스트라제1호사모투자합자회사	출자	-	-	162
	아스트라제2호사모투자합자회사	배당금수익	212	-	-
	아스트라제2호사모투자합자회사	출자금회수	-	-	(763)
	아스트라제3호사모투자합자회사	배당금수익	55	-	-
	아스트라제3호사모투자합자회사	출자	-	-	585
	티엔케이메가사모투자합자회사	배당금수익	212	-	-
	티엔케이메가사모투자합자회사	출자금회수	-	-	(800)
합계			4,709	14,053	509

② 전반기

(단위: 백만원)
구분	회사의 명칭	거래내역	수익	비용	증자(감자)
종속기업	Daol (Thailand) PCL	이자수익 등	454	-	-
	Daol (Thailand) PCL	기타비용	-	1	-
	다올프라이빗에쿼티㈜	출자금회수	-	-	(439)
	다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호(*1)	출자금회수	-	-	(1,859)
	다올자산운용	배당금수익	7,000	-	-
	㈜다올저축은행	이자비용	-	1	-
		기타비용	-	25	-
		기타영업수익	15	-	-
	가드디엘제사차㈜	기타대출채권이자수익	40	-	-
	가드디엘제사차㈜	신용손실충당금전입액	-	1,100	-
	글로벌랜드마크제일차㈜	수수료수익	804	-	-
		전자단기사채이자수익	804	-	-
		금융보증충당부채환입액	2,176	-	-
		전자단기사채평가손실	-	2,980	-
		사모사채평가손실	-	119	-
	다올라이트블루제오차㈜	기타대출채권이자수익	401	-	-
		사모사채평가손실	-	8	-
		신용손실충당금전입액	-	874	-
	디에이지축제일차㈜	전자단기사채이자수익	227	-	-
	디에이지축제일차㈜	금융보증충당부채환입액	7	-	-
	부금일물류세컨드㈜	전자단기사채이자수익	6	-	-
		금융보증충당부채환입액	1,108	-	-
		전자단기사채평가손실	-	1,108	-
		사모사채평가손실	-	975	-
	부금일물류퍼스트㈜	전자단기사채이자수익	3	-	-
		금융보증충당부채전입액	-	119	-
		전자단기사채평가손실	-	477	-
		사모사채평가손실	-	675	-
	에스엠영등포제일차㈜	사모사채이자수익	137	-	-
		사모사채평가손실	-	56	-
		수수료수익	37	-	-
	이케이디제이차㈜	사모사채이자수익	335	-	-
	이케이디제이차㈜	사모사채평가손실	-	3,210	-
	인베스토리제십차㈜	기타대출채권이자수익	1,140	-	-
	인베스토리제십차㈜	기타대출채권평가손실	-	1,380	-
	인베스토리제칠차㈜	전자단기사채이자수익	1	-	-
		사모사채평가손실	-	4,000	-
		사모사채이자수익	68	-	-
	제이온파주㈜	전자단기사채이자수익	15	-	-
	제이온파주㈜	전자단기사채평가손실	-	26	-
	케이티비비전제오차㈜	전자단기사채평가손실	-	956	-
	케이티비비전제오차㈜	사모사채평가손실	-	89	-
	케이티비씨씨제일차㈜	사모사채평가손실	-	1	-
	케이티비씨씨제일차㈜	수수료수익	65	-	-
	케이티비타이거제일차㈜	신용손실충당금전입액	-	18	-
		기타대출채권이자수익	431	-	-
		수수료수익	130	-	-
	케이티비파이어레드제육차㈜	사모사채이자수익	370	-	-
	케이티비파이어레드제육차㈜	사모사채평가손실	-	178	-
	케이티비파이어레드제팔차㈜	기타대출채권이자수익	301	-	-
	케이티비파이어레드제팔차㈜	신용손실충당금전입액	-	16	-
	푸른다올제일차㈜	기타대출채권이자수익	398	-	-
	푸른다올제일차㈜	기타대출채권평가손실	-	185	-
관계기업	ACE(아시아클린에너지) PEF(*2)	출자금회수	-	-	(77)
	아스트라제1호사모투자합자회사	배당금수익	126	-	-
	아스트라제2호사모투자합자회사	출자금출자	-	-	265
		출자금회수	-	-	(53)
		배당금수익	65	-	-
	아스트라제3호사모투자합자회사	출자금출자	-	-	406
합계			16,664	18,577	(1,757)

(*1) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.(*2) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	회사의 명칭	계정과목	당반기말		전기말
구분	회사의 명칭	계정과목	채권	채무	채권	채무
종속기업	㈜다올저축은행	리스부채	-	-	-	14
	다올프라이빗에쿼티㈜	기타미수금	-	-	1
	Daol (Thailand) PCL	기타대여금	25,310	-	26,943	-
	Daol (Thailand) PCL	기타미수금	362	-	1,765	-
	부금일물류퍼스트㈜	전자단기사채	-	-	5,013	-
	부금일물류퍼스트㈜	사모사채	1,349	-	940	-
	부금일물류세컨드㈜	전자단기사채	-	-	7,172	-
	부금일물류세컨드㈜	사모사채	1,661	-	1,237	-
	푸른다올제일차㈜(*)	기타대출채권	-	-	9,988	-
	다올라이트블루제오차㈜	기타대출채권	8,531	-	9,354	-
	디에이지축제일차㈜	전자단기사채	11,845	-	11,994	-
	디에이지축제일차㈜	사모사채	312	-	1	-
	케이티비파이어레드제육차㈜	사모사채	8,827	-	8,870	-
	제이온파주㈜(*)	전자단기사채	-	-	1,400	-
	케이티비파이어레드제팔차㈜	기타대출채권	7,238	-	7,238	-
	에스엠영등포제일차㈜	사모사채	5,023	-	4,944	-
	케이티비씨씨제일차㈜	사모사채	4,058	-	6,431	-
	케이티비타이거제일차㈜	기타대출채권	7,772	-	7,772	-
	인베스토리제십차㈜	기타대출채권	20,333	-	20,333	-
	글로벌랜드마크제일차㈜	전자단기사채	429	-	7,284	-
	글로벌랜드마크제일차㈜	사모사채	2,208	-	1,225	-
합계			105,258	-	139,905	14

(*) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
구분	대여	회수	대여	회수
Daol (Thailand) PCL	-	1,942	9,050	-

(5) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기		전반기
구분	3개월	누적	3개월	누적
급여(*)	862	1,726	679	1,646
퇴직급여	140	280	(10)	282
합계	1,002	2,006	669	1,928

( * ) 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용이 당반기 45백만원(전반기: (-)18백만원)이 포함되어 있습니다.

(6) 당반기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 중요한 약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	당반기말	전기말
종속기업 :
증권인수확약	39,800	20,200
수익증권인수확약	41,200	33,200
합계	81,000	53,400

33. 주식기준보상(1) 당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 60%는 즉시 지급하고 40%는 3년간 이연하여 자기주식 또는 주가상당액을 현금으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다.(2) 당반기말 현재 당사가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 주)
구분	2020년 부여분		2021년 부여분		2024년 부여분		2025년 부여분
유형	주식결제형	현금결제형	주식결제형	현금결제형	주식결제형	현금결제형	주식결제형	현금결제형
유형	(자기주식 교부)	(현금지급)	(자기주식 교부)	(현금지급)	(자기주식 교부)	(현금지급)	(자기주식 교부)	(현금지급)
부여기준일	2020-12-31	2020-12-31	2021-12-31	2021-12-31	2024-04-20	2024-04-20	2025-04-20	2025-04-20
부여기간 (약정용역제공기간)	2021년 ~ 2023년	2021년 ~ 2023년	2022년 ~ 2024년	2022년 ~ 2024년	2024년 ~ 2026년	2024년 ~ 2026년	2025년 ~ 2028년	2025년 ~ 2028년
결산일 기준 추정 가득수량	78,629	78,629	98,834	98,834	39,535	39,538	27,795	27,795
총보상원가	849	845	984	632	146	159	80	100
기인식 주식보상비용	849	828	984	617	62	141	-	-
당기에 인식한 주식보상비용	-	17	-	15	34	18	10	20
미인식 주식보상비용	-	-	-	-	50	-	70	80

(3) 당사의 주식결제형 주식기준보상비용은 부여일 기준 가중평균 종가, 현금결제형 주식기준보상비용은 매 보고기간말 기준 종가를 기초로 도출하였습니다.

34. 우발부채 및 주요 약정사항

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
약정사항	금융기관	당반기말	전기말
운영자금대출 등	한국증권금융㈜	630,000	630,000
할인어음	한국증권금융㈜	100,000	100,000
일중대출(반일물)	한국증권금융㈜	200,000	200,000
일중대출(반일물)	㈜우리은행	10,000	10,000
일반대출(한도대)	㈜신한은행	5,000	5,000
일반대출(한도대)	㈜수협은행	15,000	15,000
차액결제대행(순이체한도)	㈜신한은행	10,000	10,000
당좌차월	㈜농협은행	3,500	3,500
합계		973,500	973,500

(2) 당반기말 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 4건(소송금액 38,706백만원)입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
원고	피고	소송의 내용	소송금액	진행사항
개인	다올투자증권㈜	원고들은 당사에 성과급 및 유보된 성과급의 지급을 청구함	1,254	1심 진행중(*)
개인	다올투자증권㈜	원고들은 당사에 부당삭감 성과급, 이연성과급 등의 지급을 청구함	1,164	1심 진행중
진흥기업㈜	다올투자증권㈜ 외 8	공사대금 등 청구	35,582	1심 진행중

(*) 2025년 7월 18일 판결선고 결과 1심 당사 승소하였으며, 2025년 7월 30일 원고 항소장 제출로 2심 진행중입니다.이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당반기말 현재 당사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다.

당반기말 현재 진행중인 소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 없습니다.

35. 지급보증당반기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역

(단위: 백만원)
제공하는자	보증금액		보증내용
제공하는자	당반기말	전기말	보증내용
서울보증보험	289	439	법원공탁관련 보증
서울보증보험	2,027	2,001	인허가
서울보증보험	71	30	이행지급

(2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역

(단위: 백만원)
제공받는자	보증금액		보증내용
제공받는자	당반기말(*)	전기말	보증내용
케이티비비전제이차㈜ 외	95,200	56,300	사모사채인수확약
다올라이트블루제이차㈜ 외	31,000	32,680	대출채권매입확약
글로벌랜드마크제일차㈜ 외	54,700	46,700	수익증권인수확약
합계	180,900	135,680

( * ) 당사는 당기말 현재 타인에게 제공하고 있는 지급보증금액 180,900백만원 외에 당기손익-공정가치측정 금융상품 중 전자단기사채 및 사모사채 보유를 통해 제공하고 있는 지급보증금액이 71,728백만원이 있습니다.

36. 현금흐름표요약반기현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약반기재무상태표상의 현금및현금성자산과 일치하며, 구성 내역은 주석 4에서 설명하고 있습니다. 당사는 요약반기현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당반기와 전반기의 요약반기현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	당반기	전반기
리스부채의 증가	840	324
선급금의 개발비 대체	559	147
미지급배당금의 인식	1	-
대손준비금의 적립	11,983	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	228	-

37. 금융상품 위험공시 당사는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. 영업활동을 영위하는 과정에서 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이러한 위험을 관리하기 위해 당사가 감내할 수 있는 위험 수준과 범위를 결정하고 위험의 원천과 규모를 파악하여 위험을 수용, 회피 또는 경감 등의 의사결정, 통제 및감시, 보고 등의 통합적인 리스크관리 수행을 위한 시스템(ERMS)을 운용하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

38. 금융상품 공정가치 서열체계

(1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	176,732	-	15,674	192,406
	채무상품	404,095	2,679,234	258,303	3,341,632
	파생상품자산	633	84,477	31,269	116,379
	소계	581,460	2,763,711	305,246	3,650,417
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	-	-	5,300	5,300
	채무상품	9,478	10,581	-	20,059
	소계	9,478	10,581	5,300	25,359
금융자산합계		590,938	2,774,292	310,546	3,675,776
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	290,081	-	-	290,081
	파생상품부채	671	70,492	22,230	93,393
	당기손익-공정가치지정금융부채	-	-	45,728	45,728
금융부채합계		290,752	70,492	67,958	429,202

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치 측정금융자산	지분상품	128,749	-	16,354	145,103
	채무상품	160,807	2,706,359	325,155	3,192,321
	파생상품자산	1,275	132,220	30,749	164,244
	소계	290,831	2,838,579	372,258	3,501,668
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	-	-	5,300	5,300
	채무상품	9,282	191,859	-	201,141
	소계	9,282	191,859	5,300	206,441
금융자산합계		300,113	3,030,438	377,558	3,708,109
당기손익-공정가치 측정금융부채	매도유가증권	211,829	-	-	211,829
	파생상품부채	1,319	107,791	22,858	131,968
	당기손익-공정가치지정금융부채	-	-	15,155	15,155
금융부채합계		213,148	107,791	38,013	358,952

(2) 당반기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	2,520,066	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등
	159,168	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-
	84,477	이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	10,581	회사채	현금흐름할인 모형	할인율
금융자산합계	2,774,292
당기손익-공정가치측정금융부채	70,492	이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
금융부채합계	70,492

② 전기말

(단위: 백만원)
계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	2,570,274	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등
	136,085	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-
	132,220	이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	191,859	특수채, 회사채	현금흐름할인 모형	할인율
금융자산합계	3,030,438
당기손익-공정가치측정금융부채	107,791	이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
금융부채합계	107,791

(3) 당반기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	15,674	현금흐름할인모형, 유사기업비교법,이익접근법	영구성장률	영구성장률 증가 시 공정가치 증가
	비상장주식	15,674	현금흐름할인모형, 유사기업비교법,이익접근법	할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
	전환사채 등	233,375	이항모형,Tsiveriotis-Fernandes 모형,Hull-White1 Factor	변동성	변동성 증가 시 공정가치 증가
	출자금 등	17,192	순자산가치평가법(*)	-	-
	집합투자증권	7,736	순자산가치평가법(*)	-	-
	파생상품자산	31,269	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
			현금흐름할인모형	수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
			이항모형	변동성	변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	출자금	5,300	순자산가치평가법(*)	-	-
금융자산합계		310,546
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	22,230	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
			현금흐름할인모형	수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
			이항모형	변동성	변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가
	당기손익-공정가치지정금융부채	45,728	Black Scholes Closed Form	변동성	변동성 상승에 따라 공정가치 변동 증가
금융부채합계		67,958

( * ) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능 하지 않은 투입변수	범위	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	16,354	현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이익접근법	영구성장률	1%	영구성장률 증가 시 공정가치 증가
	비상장주식	16,354	현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이익접근법	할인율	11.60% ~ 14.62%	할인율 감소 시 공정가치 증가
	전환사채 등	301,847	이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor	변동성	33.28% ~ 37.5%	변동성 증가 시 공정가치 증가
	출자금 등	15,280	순자산가치평가법(*)	-	-	-
	집합투자증권	8,028	순자산가치평가법(*)	-	-	-
	파생상품자산	30,749	Gaussian 1 Factor 모형,	준거자산 간 상관계수	0.7~0.9	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
			현금흐름할인모형	수익률	동일등급 +/-10bp	기초자산 수익률 감소 시 공정가치 증가
			이항모형	변동성	24%	변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	출자금	5,300	순자산가치평가법(*)	-	-	-
금융자산합계		377,558
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	22,858	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간 상관계수	0.7~0.9	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
			현금흐름할인모형	수익률	동일등급 +/-10bp	기초자산 수익률 감소 시 공정가치 증가
			이항모형	변동성	24%	변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가
	당기손익-공정가치지정금융부채	15,155	Black Scholes Closed Form	변동성	변동성(252일): 15.59% ~ 19.54%	변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가
금융부채합계		38,013

( * ) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

(4) 당반기와 전반기 중 수준 3으로 분류된 공시 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위: 백만원)
구분		기초	취득	처분	당기손익	기타포괄손익	손상	수준이동	반기말
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	16,354	320	-	-	-	-	(1,000)	15,674
	전자단기사채	79,858	15,350	(79,858)	(117)	-	-	-	15,233
	전환사채 등	221,989	81,212	(82,778)	(2,281)	-	-	-	218,142
	출자금 등	15,280	2,700	(788)	-	-	-	-	17,192
	집합투자증권	8,028	-	(497)	205	-	-	-	7,736
	파생상품자산	30,749	1,257	(1,257)	520	-	-	-	31,269
	소계	372,258	100,839	(165,178)	(1,673)	-	-	(1,000)	305,246
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	출자금	5,300	-	-	-	-	-	-	5,300
금융자산 합계		377,558	100,839	(165,178)	(1,673)	-	-	(1,000)	310,546
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	22,858	1,182	(1,193)	(617)	-	-	-	22,230
당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치지정금융부채	15,155	68,000	(38,256)	831	(2)	-	-	45,728
금융부채 합계		38,013	69,182	(39,449)	214	(2)	-	-	67,958

② 전반기

(단위: 백만원)
구분		기초	취득	처분	당기손익	기타포괄손익	손상	수준이동	반기말
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	15,732	527	(163)	-	-	-	(415)	15,681
	전자단기사채	116,050	117,142	(116,050)	(22,698)	-	-	-	94,444
	전환사채 등	249,148	105,392	(151,164)	(7,102)	-	-	-	196,274
	출자금 등	16,168	2,100	(3,588)	-	-	-	-	14,680
	집합투자증권	13,706	25	-	747	-	-	-	14,478
	파생상품자산	27,494	-	140	(599)	-	-	-	27,035
	소계	438,298	225,186	(270,825)	(29,652)	-	-	(415)	362,592
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	출자금	5,300	-	-	-	-	-	-	5,300
금융자산 합계		443,598	225,186	(270,825)	(29,652)	-	-	(415)	367,892
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	17,869	-	(24)	(734)	-	-	-	17,111
당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치지정금융부채	2,622	7,723	(8,767)	46	-	-	-	1,624
금융부채 합계		20,491	7,723	(8,791)	(688)	-	-	-	18,735

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
현금및현금성자산(*2)		216,238	-	-	216,238
상각후원가측정-금융자산(*1)	예치금	-	248,196	-	248,196
	대출채권	-	-	481,895	481,895
	미수금	-	-	286,705	286,705
	미수수익	-	-	19,628	19,628
	선급금	-	-	5,522	5,522
	보증금	-	-	198	198
	소계	-	248,196	793,948	1,042,144
금융자산합계		216,238	248,196	793,948	1,258,382
상각후원가측정-금융부채(*2)	예수부채	-	286,600	-	286,600
	차입부채	-	-	3,544,850	3,544,850
	기타금융부채	-	-	297,182	297,182
	소계	-	286,600	3,842,032	4,128,632
금융부채합계		-	286,600	3,842,032	4,128,632

( * 1) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( * 2) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
현금및현금성자산(*2)		151,469	-	-	151,469
상각후원가측정-금융자산(*1)	예치금	-	76,087	-	76,087
	대출채권	-	-	413,156	413,156
	미수금	-	-	54,286	54,286
	미수수익	-	-	19,540	19,540
	선급금	-	-	8,420	8,420
	보증금	-	-	204	204
	소계	-	76,087	495,606	571,693
금융자산합계		151,469	76,087	495,606	723,162
상각후원가측정-금융부채(*2)	예수부채	-	91,998	-	91,998
	차입부채	-	-	3,560,579	3,560,579
	기타금융부채	-	-	81,140	81,140
	소계	-	91,998	3,641,719	3,733,717
금융부채합계		-	91,998	3,641,719	3,733,717

39. 금융자산의 제거당사는 환매조건부매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 요약반기재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.

40. 보고기간후 사건

2025년 7월 중에, 주식회사 국제투자파트너스는 당사 외 3인을 상대로 50억 원의 손해배상 청구 소송을 제기하였습니다. 본 소송의 결과에 따른 재무적 영향을 신뢰성 있게 추정할 수 없어, 당반기말 요약반기재무제표에는 이를 반영하지 않았습니다.

6. 배당에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 반기보고서에는 기재사항이 생략되어 있습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 지분 증권의 발행 및 감소 현황

2025년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2022년 03월 31일유상증자(제3자배정)제1종 상환전환우선주6,686,5645,0005,0252022년 03월 31일유상증자(제3자배정)제2종 상환전환우선주2,865,6715,0005,0252023년 03월 31일전환권행사보통주298,5075,000-5,0252023년 04월 21일전환권행사보통주298,5075,000-5,025

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-
-
-
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권의 발행 등에 관한 사항 (1)채무증권 발행실적

2025년 06월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :

)

다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 02일50,0003.15A2-2025년 01월 03일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 03일50,0003.11A2-2025년 01월 06일상환-다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 03일23,0004A2-2025년 04월 03일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 06일50,0003.12A2-2025년 01월 07일상환-다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 06일7,0004A2-2025년 04월 03일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 07일50,0003.15A2-2025년 01월 09일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 09일50,0003.18A2-2025년 01월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 10일50,0003.18A2-2025년 01월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 13일50,0003.18A2-2025년 01월 14일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 14일50,0003.11A2-2025년 01월 15일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 15일50,0003.13A2-2025년 01월 16일상환-다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 15일10,0003.95A2-2025년 04월 15일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 16일50,0003.2A2-2025년 01월 17일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 17일50,0003.18A2-2025년 01월 20일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 20일50,0003.21A2-2025년 01월 21일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 21일50,0003.23A2-2025년 01월 22일상환-다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 21일5,0003.5A2-2025년 02월 21일상환-다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 23일5,0003.95A2-2025년 04월 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02일5,0003.55A2-2025년 08월 01일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 08일40,0002.86A2-2025년 05월 09일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 08일3,1003.9A2-2025년 11월 05일미상환-다올투자증권전자단기사채사모2025년 05월 08일2,5003.65A2-2025년 08월 07일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 09일50,0002.87A2-2025년 05월 12일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 12일40,0002.9A2-2025년 05월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 13일60,0002.9A2-2025년 05월 14일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 14일60,0002.9A2-2025년 05월 15일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 15일50,0002.87A2-2025년 05월 16일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 16일50,0002.87A2-2025년 05월 19일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 19일50,0002.86A2-2025년 05월 20일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 20일50,0002.86A2-2025년 05월 21일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 21일50,0002.86A2-2025년 05월 22일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 22일50,0002.86A2-2025년 05월 23일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 23일50,0002.88A2-2025년 05월 26일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 26일50,0002.9A2-2025년 05월 27일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 27일50,0002.88A2-2025년 05월 28일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 28일40,0002.86A2-2025년 05월 29일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 29일40,0002.65A2-2025년 05월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 29일5,0003.5A2-2025년 06월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 29일5,0003.5A2-2025년 06월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 29일5,0003.5A2-2025년 06월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 05월 30일60,0002.68A2-2025년 06월 02일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 02일40,0002.65A2-2025년 06월 04일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 04일50,0002.61A2-2025년 06월 05일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 05일50,0002.61A2-2025년 06월 09일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 05일5,0003.78A2-2025년 12월 05일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 05일5,0003.78A2-2025년 12월 05일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 09일60,0002.65A2-2025년 06월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 10일60,0002.63A2-2025년 06월 12일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 12일70,0002.63A2-2025년 06월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 13일60,0002.65A2-2025년 06월 16일상환-다올투자증권전자단기사채사모2025년 06월 13일5,0003.55A2-2025년 10월 13일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 16일60,0002.65A2-2025년 06월 17일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 17일60,0002.63A2-2025년 06월 18일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 17일5,0004.25A2-2026년 06월 16일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 17일5,0004.25A2-2026년 06월 16일미상환-다올투자증권전자단기사채사모2025년 06월 17일5,0003.45A2-2025년 09월 17일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 18일60,0002.64A2-2025년 06월 19일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 19일60,0002.61A2-2025년 06월 20일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 20일50,0002.64A2-2025년 06월 23일상환-다올투자증권전자단기사채사모2025년 06월 20일20,0003.4A2-2025년 09월 19일미상환-다올투자증권전자단기사채사모2025년 06월 20일5,0003.05A2-2025년 07월 21일미상환-다올투자증권전자단기사채사모2025년 06월 20일1,0003.45A2-2025년 09월 19일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 23일50,0002.63A2-2025년 06월 24일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 24일50,0002.62A2-2025년 06월 25일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 25일60,0002.62A2-2025년 06월 26일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 26일60,0002.64A2-2025년 06월 27일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 27일70,0002.62A2-2025년 06월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 27일12,0003.76A2-2026년 01월 08일미상환-다올투자증권전자단기사채사모2025년 06월 27일7,0003.55A2-2025년 10월 27일미상환-다올투자증권회사채사모2025년 06월 27일7,0008BBB+2031년 06월 27일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 30일70,0002.67A2-2025년 07월 01일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 30일5,0003.5A2-2025년 09월 30일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 30일5,0003.5A2-2025년 09월 30일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 30일5,0003.5A2-2025년 09월 30일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2025년 06월 30일4,0003.45A2-2025년 09월 29일미상환-6,201,200----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

주1) 연결과 별도기준의 내용이 동일함(2) 기업어음증권 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

----------3,00029,000126,10052,000---210,100-3,00029,000126,10052,000---210,100

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(3) 전자단기사채 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

---------45,00037,90012,0002,00096,900500,000403,100-45,00037,90012,0002,00096,900500,000403,100

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(4) 회사채 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

----------95,000-25,00042,000-162,000--95,000-25,00042,000-162,000

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(5) 신종자본증권 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2025년 06월 30일(단위 : 원, %)

(작성기준일 :

)

------

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

2025년 06월 30일

(이행현황기준일 :

)

---------

재무비율 유지현황	계약내용
재무비율 유지현황	이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
담보권설정 제한현황	이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
자산처분 제한현황	이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
지배구조변경 제한현황	이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

회사채(일반사채)1회차2023년 08월 08일채무상환20,000채무상환20,000-회사채(일반사채)2회차2023년 08월 08일채무상환30,000채무상환30,000-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

나. 사모자금의 사용내역

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

회사채(후순위채)제548-1회2021년 09월 15일운영자금73,000운영자금73,000-회사채(후순위채)제548-2회2021년 09월 30일운영자금10,000운영자금10,000-회사채(후순위채)제548-3회2021년 10월 15일운영자금12,000운영자금12,000-상환전환우선주제1종2022년 03월 30일운영자금33,600운영자금33,600-상환전환우선주제2종2022년 03월 30일운영자금14,400운영자금14,400-회사채(후순위채)제549-1회2023년 03월 31일운영자금20,000운영자금20,000-회사채(후순위채)제549-2회2023년 05월 30일운영자금5,000운영자금5,000-회사채(일반사채)제550회2023년 06월 14일운영자금20,000운영자금20,000-회사채(일반사채)제552회2023년 10월 11일운영자금10,000운영자금10,000-회사채(일반사채)제553회2023년 10월 25일운영자금5,000운영자금5,000-회사채(후순위채)제554-1회2024년 08월 13일운영자금20,000운영자금20,000-회사채(후순위채)제554-2회2024년 08월 29일운영자금5,000운영자금5,000-회사채(후순위채)제555-1회2024년 11월 29일운영자금5,000운영자금5,000-회사채(후순위채)제555-2회2024년 12월 24일운영자금5,000운영자금5,000-회사채(후순위채)제556-1회2025년 06월 27일운영자금7,000운영자금7,000-

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황[연결기준] 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 백만원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제46기반기말	콜론	-	-	0.00%
	환매조건부매수	500	-	0.00%
	신용공여금	373,732	960	0.26%
	기타대출채권	277,603	9,479	3.41%
	사모사채	360	7	1.94%
	대여금	3,523	7	0.20%
	대출금	3,022,944	117,249	3.88%
	미수금	363,685	21,288	5.85%
	미수수익	64,082	5,367	8.38%
	매입대출채권	-	-	0.00%
	기 타	38,550	1,175	3.05%
	합 계	4,144,979	155,532	3.75%
제45기기말	콜론	-	-	0.00%
	환매조건부매수	600	-	0.00%
	신용공여금	300,929	944	0.31%
	기타대출채권	219,498	9,125	4.16%
	사모사채	800	453	56.63%
	대여금	6,835	3,114	45.56%
	대출금	3,262,432	133,162	4.08%
	미수금	115,788	21,993	18.99%
	미수수익	77,856	4,739	6.09%
	매입대출채권	-	-	0.00%
	기 타	49,132	1,175	2.39%
	합 계	4,033,870	174,705	4.33%
제44기기말	콜론	-	-	0.00%
	환매조건부매수	16,800	-	0.00%
	신용공여금	319,587	996	0.31%
	기타대출채권	181,708	5,445	2.98%
	사모사채	4,720	4,330	91.74%
	대여금	6,420	3,049	47.49%
	대출금	3,515,488	155,760	4.43%
	미수금	119,927	18,739	15.63%
	미수수익	58,534	3,411	5.83%
	매입대출채권	9,300	9,300	100.00%
	기 타	55,043	285	0.52%
	합 계	4,288,527	201,315	4.69%

주) 부동산PF 관련 자산 중 당기손익공정가치금융자산(FVPL)으로 분류된 자산은 한국채택국제회계기준에 따라 대손충당금이 아닌 유가증권평가손실항목으로 분류됨2) 당기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당기 중 대출채권의 손실 충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구분	12개월기대신용손실	손상미인식	손상 인식	합 계
기초 대손충당금	34,235	17,397	95,165	146,797
Stage간 분류이동	-1,651	-3,301	4,952	-
충당금전입	3,698	8,303	32,466	44,467
기타	-2,051	-6,193	-55,318	-63,562
반기말 대손충당금	34,231	16,206	77,265	127,702

② 당기 중 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구분	12개월기대신용손실	손상미인식	손상 인식	합 계
기초 대손충당금	2,001	1,442	24,464	27,907
Stage간 분류이동	-3	-31	34	-
충당금전입(환입)	-51	73	708	730
기타	-	-	-807	-807
반기말 대손충당금	1,947	1,484	24,399	27,830

3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제46기 2분기	제45기	제44기
1. 기초 대손충당금	174,705	201,315	140,946
2. 대손상각비 계상(환입)액	45,197	71,559	96,445
3. 기타	-64,369	-98,169	-36,076
4. 반기말 대손충당금 잔액합계	155,532	174,705	201,315

[별도기준] 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 백만원,%)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제46기반기말	신용공여금	362,263	960	0.27%
	환매조건부매수	-	-	0.00%
	미수금	286,968	263	0.09%
	미수수익	21,949	2,320	10.57%
	매입대출채권	-	-	0.00%
	기타대출채권	100,800	5,870	5.82%
	사모사채	360	7	1.94%
	기타대여금	25,437	127	0.50%
	대지급금	862	862	100.00%
	합계	798,639	10,409	1.30%
제45기기말	신용공여금	289,649	944	0.33%
	환매조건부매수	-	-	0.00%
	미수금	54,549	263	0.48%
	미수수익	29,617	1,656	5.59%
	매입대출채권	-	-	0.00%
	기타대출채권	100,800	3,639	3.61%
	사모사채	800	453	56.63%
	기타대여금	27,078	135	0.50%
	대지급금	862	862	100.00%
	합 계	503,355	7,952	1.58%
제44기기말	신용공여금	305,349	996	0.33%
	환매조건부매수	16,100	-	0.00%
	미수금	53,199	233	0.44%
	미수수익	12,274	1,234	10.06%
	매입대출채권	9,300	9,300	100.00%
	기타대출채권	106,100	4,580	4.32%
	사모사채	4,720	4,330	91.74%
	기타대여금	14,699	74	0.50%
	대지급금	862	862	100.00%
	합 계	522,603	21,609	4.13%

주) 부동산PF 관련 자산 중 당기손익공정가치금융자산(FVPL)으로 분류된 자산은 한국채택국제회계기준에 따라 대손충당금이 아닌 유가증권평가손실항목으로 분류됨

2) 당기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당기 중 대출채권의 손실충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구분	12개월기대신용손실	손상미인식	손상 인식	합 계
기초 대손충당금(주)	143	3,639	2,251	6,033
Stage간 분류이동	0	-1,490	1,490	0
충당금전입(환입)	-9	822	1,425	2,238
기타	0	0	-445	-445
반기말 대손충당금	134	2,971	4,721	7,826

② 당기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구분	12개월기대신용손실	손상미인식	손상 인식	합 계
기초 대손충당금	10	80	1,829	1,919
Stage간 분류 이동	0	-33	33	0
충당금전입	-6	60	610	664
기타	0	0	0	0
반기말 대손충당금	4	107	2,472	2,583

3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제46기 2분기	제45기	제44기
1. 기초 대손충당금	7,952	21,610	9,187
2. 대손상각비 계상(환입)액	2,902	1,501	13,557
3. 기타	-445	-15,159	-1,134
5. 반기말 대손충당금 잔액합계	10,409	7,952	21,610

4) 대손충당금 설정방침당사는 대여금 및 수취채권에 대하여 체계화된 신용위험관리를 시행하고 있습니다. 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 구간별 대손율을 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

나. 금융상품의 공정가치 평가내역

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 정상거래에서자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다.연결실체는 자산이나 부채의 공정가치 측정시 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있으며, 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류하고 있습니다.

- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	207,888	-	17,567	225,455
	채무상품	409,172	2,876,409	671,828	3,957,409
	파생상품자산	633	84,477	1,421	86,531
	소계	617,693	2,960,886	690,816	4,269,395
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	-	-	5,732	5,732
	채무상품	9,478	10,581	-	20,059
	소계	9,478	10,581	5,732	25,791
금융자산합계		627,171	2,971,467	696,548	4,295,186
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	290,081	-	-	290,081
	파생상품부채	672	77,364	357	78,393
	매도파생결합증권	-	-	45,728	45,728
금융부채합계		290,753	77,364	46,085	414,202

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	160,679	-	18,239	178,918
	채무상품	166,289	2,950,789	576,729	3,693,807
	파생상품자산	1,275	132,220	900	134,395
	소계	328,243	3,083,009	595,868	4,007,120
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	-	-	5,732	5,732
	채무상품	9,282	191,859	-	201,141
	소계	9,282	191,859	5,732	206,873
금융자산합계		337,525	3,274,868	601,600	4,213,993
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	211,829	-	-	211,829
	파생상품부채	1,318	120,043	985	122,346
	당기손익-공정가치지정금융부채	-	-	15,155	15,155
금융부채합계		213,147	120,043	16,140	349,330

(2) 당기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치 측정금융자산	2,642,670	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등
	233,739	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-
	84,477	이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,581	회사채	현금흐름할인 모형	할인율
금융자산 합계	2,971,467
당기손익-공정가치 측정금융부채	77,364	이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
금융부채 합계	77,364

② 전기말

(단위: 백만원)
계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치 측정금융자산	2,756,781	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등
	194,008	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-
	132,220	이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	191,859	회사채	현금흐름할인 모형	할인율
금융자산 합계	3,274,868
당기손익-공정가치 측정금융부채	120,043	이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율 등
금융부채 합계	120,043

(3) 당기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능 하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
당기손익-공정가치 측정금융자산	비상장주식	17,567	현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이익접근법	영구성장률	영구성장률 증가 시 공정가치 증가
	비상장주식	17,567	현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이익접근법	할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
	회사채, 전환사채 등	240,843	이항모형, LSMC 시뮬레이션 등	변동성	변동성 증가 시 공정가치 증가
	회사채, 전환사채 등	240,843	이항모형, LSMC 시뮬레이션 등	할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
	출자금 등	18,259	순자산가치평가법(*)	-	-
	집합투자증권	412,726	순자산가치평가법(*)	-	-
	파생상품자산	1,421	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
	파생상품자산	1,421	현금흐름할인모형	수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	출자금	5,732	순자산가치평가법(*)	-	-
금융자산 합계		696,548
당기손익-공정가치 측정금융부채	파생상품부채	357	Gaussian 1Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
	파생상품부채	357	현금흐름할인모형	수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
	당기손익-공정가치지정금융부채	45,728	Hull-White 1 Factor	변동성	변동성 상승에 따라 공정가치 변동 증가
	당기손익-공정가치지정금융부채	45,728	Black Scholes Closed Form	변동성	변동성 상승에 따라 공정가치 변동 증가
금융부채 합계		46,085

(*) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능 하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
당기손익-공정가치 측정금융자산	비상장주식	18,239	현금흐름할인모형, 유사기업비교법,이익접근법	영구성장률	영구성장률 증가 시 공정가치 증가
	비상장주식	18,239	현금흐름할인모형, 유사기업비교법,이익접근법	할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
	회사채, 전환사채 등	327,190	이항모형, LSMC 시뮬레이션 등	변동성	변동성 증가 시 공정가치 증가
	회사채, 전환사채 등	327,190	이항모형, LSMC 시뮬레이션 등	할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가
	출자금 등	16,490	순자산가치평가법(*)	-	-
	집합투자증권	233,049	순자산가치평가법(*)	-	-
	파생상품자산	900	Gaussian 1Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
			현금흐름할인모형	수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
			이항모형	변동성	변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가
기타포괄손익-공정 가치측정금융자산	출자금	5,732	순자산가치평가법(*)	-	-
금융자산 합계		601,600
당기손익-공정가치 측정금융부채	파생상품부채	985	Gaussian 1Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부반대 유형의 경우 역의 방향을 보임
			현금흐름할인모형	수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가
			이항모형	변동성	변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가
	당기손익-공정가치지정금융부채	15,155	Hull-White 1 Factor, Black Scholes Closed Form	변동성	변동성 상승에 따라 공정가치 변동 증가
금융부채 합계		16,140

(*) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 전기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

(4) 반기말과 전기말 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		기초	취득	처분	당기손익	기타포괄손익	수준이동	기말
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	18,239	319	-	9	-	-1,000	17,567
	전환사채 등	182,420	81,213	-86,380	-2,240	-	-	175,013
	전자단기사채	79,858	15,350	-79,858	-117	-	-	15,233
	대출채권	64,912	-	-14,315	-	-	-	50,597
	출자금 등	16,490	2,700	-921	-10	-	-	18,259
	파생상품자산	900	1,256	-1,257	522	-	-	1,421
	집합투자증권	233,049	195,275	-14,514	-1,084	-	-	412,726
	소계	595,868	296,113	-197,245	-2,920	-	-1,000	690,816
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	출자금 등	5,732	-	-	-	-	-	5,732
금융자산 합계		601,600	296,113	-197,245	2,920	-	-1,000	657,934
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	985	1,182	-1,193	-617	-	-	357
당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치지정금융부채	15,155	68,000	-38,256	831	-2	-	45,728
금융부채 합계		16,140	69,182	-39,449	214	-2	-	46,085

② 전기말

(단위: 백만원)
구분		기초	취득	처분	당기손익	기타포괄손익	수준이동	기말
당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	20,932	528	-1,150	-88	-	-415	19,807
	전환사채 등	221,967	118,641	-169,458	-6,890	-	-	164,260
	전자단기사채	116,049	117,142	-116,050	-22,698	-	-	94,443
	대출채권	72,392	-	-82	-	-	-	72,310
	출자금 등	17,245	2,100	-3,588	-	-	-	15,757
	파생상품자산	1,872	-	140	-599	-	-	1,413
	집합투자증권	136,575	83,316	-6,688	-4,480	-	-803	207,920
	소계	587,032	321,727	-296,876	-34,755	-	-1,218	575,910
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	출자금 등	5,855	-	-	-	-	-	5,855
금융자산 합계		592,887	321,727	-296,876	-34,755	-	-1,218	581,765
당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	2,382	-	-24	-735	-	-	1,623
당기손익-공정가치측정금융부채	당기손익-공정가치지정금융부채	2,622	7,723	-8,767	46	-	-	1,624
금융부채 합계		5,004	7,723	-8,791	-689	-	-	3,247

(5) 반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
현금및현금성자산(*1)		481,607	-	-	481,607
상각후원가측정-금융자산(*2)	예치금	-	467,417	-	467,417
	대출채권	-	-	3,651,262	3,651,262
	미수금	-	-	342,395	342,395
	미수수익	-	-	58,715	58,715
	선급금	-	-	5,522	5,522
	보증금	-	-	7,137	7,137
	기타	-	-	117,125	117,125
	소계	-	467,417	4,182,156	4,649,573
금융자산합계		481,607	467,417	4,182,156	5,131,180
상각후원가측정-금융부채(*1)	예수부채	-	3,945,743	-	3,945,743
	차입부채	-	-	3,923,375	3,923,375
	기타금융부채	-	-	792,841	792,841
	소계	-	3,945,743	4,716,216	8,661,959
금융부채합계		-	3,945,743	4,716,216	8,661,959

( * 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(*2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.② 전기말

(단위: 백만원)
구분		수준 1	수준 2	수준 3	합계
현금및현금성자산(*1)		533,703	-	-	533,703
상각후원가측정-금융자산(*2)	예치금	-	313,378	-	313,378
	대출채권	-	-	3,788,269	3,788,269
	미수금	-	-	93,792	93,792
	미수수익	-	-	64,697	64,697
	선급금	-	-	8,420	8,420
	보증금	-	-	6,862	6,862
	기타	-	-	105,051	105,051
	소계	-	313,378	4,067,091	4,380,469
금융자산합계		533,703	313,378	4,067,091	4,914,172
상각후원가측정-금융부채(*1)	예수부채	-	3,977,164	-	3,977,164
	차입부채	-	-	3,926,604	3,926,604
	기타금융부채	-	-	551,042	551,042
	소계	-	3,977,164	4,477,646	8,454,810
금융부채합계		-	3,977,164	4,477,646	8,454,810

( * 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( * 2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

(1) 재무제표

제46기 반기(당기)한영회계법인적정의견----한영회계법인적정의견----제45기(전기)한영회계법인적정의견---1. 공정가치 수준 3으로 분류되는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 공정가치 평가2. 상각후원가측정 대출금에 대한 신용손실충당금의 추정한영회계법인적정의견---공정가치 수준 3으로 분류되는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 공정가치평가제44기(전전기)한영회계법인적정의견---1. 공정가치 수준 3으로 분류되는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 공정가치 평가2. 상각후원가측정 대출금에 대한 신용손실충당금의 추정한영회계법인적정의견---공정가치 수준 3으로 분류되는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 공정가치평가

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
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감사보고서
연결감사보고서

주) 당사는 제40기(FY2020 사업연도)부터 핵심감사제를 적용하고 있습니다.

나. 감사용역 체결현황

(1) 당기 외부감사 실시내용은 아래와 같습니다.

구 분		일 정
1분기	분기검토	2025.04.14 ~ 2025.04.25
2분기	분기검토	2025.07.14 ~ 2025.07.25

주) 상기 일정은 별도ㆍ연결 재무제표 검토 및 감사에 대한 일정입니다.

(2) 감사인의 보수 및 총 소요시간

(단위 : 백만원, 시간)

제46기 2분기(당기)한영회계법인제46기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사640(연간기준)5,200시간2401,435시간제45기(전기)한영회계법인제45기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사640(연간기준)5,200시간640(연간기준)5,130시간제44기(전전기)한영회계법인제44기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사610(연간기준)5,000시간610(연간기준)4,904시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간

주1) 해당 보수는 부가세 별도입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제46기2분기(당기)-----제45기(당기)-----제44기(전기)2023.09.04해외 금융자문용역 관련 세무검토2023.09.04 ~ 2023.10.0964성공보수

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12025년 02월 28일회사측 : 감사위원회 등 6인감사인측 : 업무수행이사 등 2인대면회의2024년 핵심감사사항에 대한 감사 결과 보고, 기말감사 결과 보고, 내부회계관리제도 감사결과 보고

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부 통제

당사의 감사위원회는 종합감사, 영업점에 대한 상시 및 정기감사, 내부통제부서에 대한 정기 감사, 특정부문에 대한 테마감사등을 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 감사위원회 및 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음

다. 내부회계관리제도

(1) 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

제46기 반기(당기)--------제45기(전기)2025년 02월13일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음2025년 02월 13일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음제44기(전전기)2024년 02월 14일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음2024년 02월 14일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

(2) 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

제46기 반기(당기)--------제45기(전기)2025년 02월 28일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음2025년 02월 28일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음제44기(전전기)2024년 02월 26일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음2024년 02월 26일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

(3) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

제46기 반기(당기)한영회계법인감사---한영회계법인감사---제45기(전기)한영회계법인감사적정의견해당사항 없음해당사항 없음한영회계법인감사적정의견해당사항 없음해당사항 없음제44기(전전기)한영회계법인감사적정의견해당사항 없음해당사항 없음한영회계법인감사적정의견해당사항 없음해당사항 없음

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

라. 내부회계관리조직 인력현황(1) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

감사위원회66116.6747이사회99111.1166내부회계관리자11--25회계처리 및내부회계관리부서111119.0958자금운영부서66--80전산운영부서3312--46

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율			내부회계담당인력의평균경력월수
소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)	내부회계담당인력의평균경력월수

주) 상기 내용은 전기말기준으로 작성되었으며, 제45기 사업보고서 첨부서류 '내부회계관리제도 운영보고서'의 내용과 동일함

(2) 회계담당자의 경력 및 교육실적

내부회계관리자전수광등록15년 8개월8년 6개월213회계담당임원남윤근등록6년 6개월13년 2개월212회계담당직원이은주등록13년 7개월13년 7개월616

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)		교육실적(단위:시간)
직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	근무연수	회계관련경력	당기	누적

주) 상기 내용은 전기말기준으로 작성되었으며, 제45기 사업보고서 첨부서류 '내부회계관리제도 운영보고서'의 내용과 동일함

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사 이사회는 사내이사 4인, 사외이사 5인 등 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다.이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있으며, 이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고판단되는 이혁 사외이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다.이사회 내에는 감사위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회, 내부통제위원회 5개의 위원회가 설치되어 운영 중입니다.

(1) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

952--

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임

주1) 상기 내용은 제45기(2024 사업연도) 정기주주총회 결과임(2025. 3. 21.)주2) 사외이사 변동현황 (신규선임 2명) <신규선임> 권영종 사외이사(선임일 : 2025.03.21 / 임기 3년) <신규선임> 이정표 사외이사(선임일 : 2025.03.21 / 임기 2년) <재선임> 기은선 사외이사(선임일 : 2025.03.21 / 임기 2년)

(2) 이사회 의장에 관한 사항

성명

선임 배경

대표이사겸직여부

이 혁사외이사

ㆍ이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 당사의 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있으며, 이혁 사외이사가 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임자로 판단하여 2025년 3월 21일 제2025-4차 이사회를 통하여 이사회 의장으로 선임하였습니다.

ㆍ이혁 사외이사는 검사, 변호사 및 금융감독원 법률자문관 등 다양한 경험을 바탕으로 법률 및 금융 분야에 대한 높은 전문성과 독립성을 보유하고 있습니다. 이해상충 우려가 없는 위치에서 투명하고 공정한 의사결정을 수행해왔으며, 이사회 및 위원회 활동에 적극적으로 참여해 회의 운영과 논의 활성화에 기여한 바, 이사회 의사결정에 실질적인 도움을 줄 수 있는 적임자로 판단되어 의장으로 선임하였습니다.

<이사회 및 이사회내 위원회 구성(요약)>

[기준일 : 2025년 06월 30일]

구분	주요역할	구성 (사외이사수/ 구성원수)	의장ㆍ위원장 (이름/사외이사여부)
이사회	ㆍ법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로 부터 위임받은 사항, 당사 운영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의 의결하고, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독	5/9	이혁 (사외이사)
감사위원회	ㆍ외부감사인 선정 및 외부감사인의 감사활동 평가, 내부통제시스템 평가 개선 등	5/6	권영종 (사외이사)
리스크관리위원회	ㆍ리스크관리에 관한 주요 정책의 수립 및 검토, 연 단위 총위험액 한도 등 리스크관리 기본 계획 승인, 당사 전체 리스크에 대한 통제 및 관리 등	3/4	이상무 (사외이사)
임원후보추천위원회	ㆍ대표이사, 사외이사, 감사위원 후보 추천 및 선정, 관리	2/3	이 혁 (사외이사)
보수위원회	ㆍ성과보수체계의 설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 심의	2/3	이정표 (사외이사)
내부통제위원회	ㆍ내부통제의 기본방침 및 전략 수립, 지배구조내부규범의 마련 및 변경 대표이사 등의 내부통제 활동 점검ㆍ평가, 개선 등 필요조치 요구 등	3/4	권영종(사외이사)

나. 중요 의결사항 등

[대상기간: 2025.01.01~2025.06.30]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

사내이사

사외이사

이병철

황준호

김형남

전수광

서규영

이현주

이 혁

박찬수

이상무

기은선

권영종

이정표

출석률100%

출석률83%

출석률67%

출석률100%

출석률67%

출석률100%

찬반여부

1차

2025.02.05

제45기(2024년) 결산을 위한 재무제표 승인의 건

가결

찬성

03.21신규선임

찬성

불참

찬성

03.21신규선임

제45기(2024년) 영업보고서 승인의 건

가결

찬성

불참

찬성

제45기(2024년) 사내이사(등기) 성과 평가의 건

가결

찬성

불참

찬성

자기주식 처분(안) 승인의 건

가결

찬성

불참

찬성

최고경영자 경영승계 절차 개시의 건

가결

찬성

불참

찬성

제45기(2024년) 사외이사 평가 결과 보고

보고

제45기(2024년) 이사회 운영실적 및 평가 보고

보고

제45기(2024년) 임원후보추천위원회 운영실적 및 평가 보고

보고

제45기(2024년) 보수위원회 운영실적 및 평가 보고

보고

제45기(2024년) 리스크관리위원회 운영실적 및 평가 보고

보고

제45기(2024년) 감사위원회 운영실적 및 평가 보고

보고

내부통제시스템 평가결과 보고

보고

신용정보관리ㆍ보호인의 업무수행실적 등 보고

보고

재산상 이익제공 현황 및 적정성 점검결과 보고

보고

2차

2025.02.28

이익배당을 위한 주주명부폐쇄(기준일) 결정의 건

가결

찬성

제45기 정기주주총회 소집 결의의 건

가결

찬성

제45기 정기주주총회 부의 안건 승인의 건

가결

찬성

해외 현지법인 금전 대여 만기 연장의 건

가결

찬성

지배기구와의 커뮤니케이션 결과 보고

보고

내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

내부회계관리제도 평가결과 보고

보고

금융소비자보호 내부통제위원회 운영에 대한 결과 보고

보고

제45기 내부통제 체제ㆍ운영에 대한 점검 결과 보고

보고

제45기 자금세탁방지 업무 활동 및 제46기 업무 계획

보고

자금세탁방지업무 감사 결과 보고

보고

감사위원회의 감사보고서 제출

보고

3차

2025.03.17

제45기 정기주주총회 이사 선임 안건 일부 철회의 건

가결

찬성

4차

2025.03.21

이사회 의장 선임의 건

가결

찬성

03.21사임

찬성

임기만료

찬성

임기만료

찬성

불참

찬성

대표이사 선임의 건

가결

찬성

불참

찬성

내부통제위원회 설치 및 위원회 규정 제정의 건

가결

찬성

불참

찬성

내부통제기준 개정의 건

가결

찬성

불참

찬성

지배구조 내부규범 개정의 건

가결

찬성

불참

찬성

자금세탁방지 업무규정 개정의 건

가결

찬성

불참

찬성

이사회내 위원회 구성(안) 승인 및 위원장 선임의 건

가결

찬성

불참

찬성

이사 개별보수 결정의 건

가결

찬성

불참

찬성

5차

2025.05.22

부실채권 사후관리 규정 개정의 건

가결

찬성

불참

찬성

회사채 발행 승인의 건

가결

찬성

불참

찬성

제46기(2025년) 1분기 경영실적 보고

보고

6차

2025.06.10

해외 현지법인 대한 추가 출자 승인의 건

가결

찬성

후순위 사모사채 발행 승인의 건

가결

찬성

주) 당사 정관 제41조 제3항에 의거, 상기 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 해당 안건에 대해 의결권을 제한하였음

다. 이사회 내 위원회 (1) 구성내역

위원회	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고
감사위원회	사외이사5사내이사1	권영종(위원장)이 혁이상무기은선이정표서규영	○ 설치목적- 위원회는 이사 및 경영진의 업무 감독- 내부감사 계획 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시○ 권한사항① 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권② 관계자의 출석 및 답변요구③ 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인④ 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구⑤ 상법 제412조의 5에 따른 자회사에 대한 조사권⑥ 회사의 회계처리기준 위반사실 통보시 위반사실을 조사, 그 결과에 따라 회사의 대표자에 시정 등을 요구⑦ 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구	-
리스크관리위원회	사외이사3사내이사1	이상무(위원장)이정표기은선황준호	○ 설치목적- 회사 경영활동에 수반되는 각종 리스크 관리 및 재무건전성에 미치는 중요사항 심의 의결- 전사 리스크 허용한도 내에서 조직별ㆍ상품별 적정 포지션한도 설정 및 준수여부 점검○ 권한사항① 리스크관리 관련 규정의 제ㆍ개정 심의② 리스크관리에 관한 중ㆍ장기 종합계획, 주요 정책의 수립 및 검토③ 연 단위 총위험액 한도 등 리스크관리 기본 계획 승인④ 위험관리조직 및 업무분장의 구성 및 변경⑤ 위험관리 내부적인 보고 및 승인체계의 수립⑥ 위험관리정보시스템의 운영에 대한 승인⑦ 기타 리스크관리 관련 주요사항의 심의 및 의결⑧ 위원회에서 결의된 사항의 이사회 보고	-
임원후보추천위원회	사외이사2사내이사1	이혁(위원장)권영종이병철	○ 설치목적- 임원 후보자 선정 , 주주총회 또는 이사회에 추천○ 권한사항① 주주총회 또는 이사회에서 선임하려는 임원 후보의 추천② 그 밖에 위원장이 필요하다고 인정하는 사항	-
보수위원회	사외이사2사내이사1	이정표(위원장)기은선전수광	○ 설치목적- 임원 등의 성과평가 및 보수 등에 관한 사항 심의 의결○ 권한사항① 보수의 결정 및 지급방식에 관한 결정② 보수지급에 관한 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항③ 보수체계의 설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 등에 관한 사항④ 보수정책에 대한 의사결정 절차와 관련된 사항⑤ 금융투자업무담당자의 결정⑥ 성과보상규정 제정, 개정 및 폐지⑦ 그 밖에 지배구조법에 따른 보수체계와 관련된 사항⑧ 기타 이사회 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항	-
내부통제위원회	사외이사3사내이사1	권영종(위원장)이 혁이상무황준호	○ 설치목적- 내부통제의 기본방침 및 전략 수립 관 사항 심의 의결○ 권한사항① 임직원의 직업윤리와 준법정신을 중시하는 조직문화의 정착방안 마련② 지배구조내부규범의 마련 및 변경	-

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

■ 감사위원회

※ 감사위원회 활동내역은『 2. 감사제도에 관한 사항』에 별도 기재하였습니다.

■ 리스크관리위원회

[대상기간: 2025.01.01~2024.06.30]

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원의 성명
				황준호	이 혁	이상무	기은선	이정표
				출석률100%	출석률67%	출석률100%	출석률100%	출석률100%
				찬반여부
1차	2025.02.05	리스크관리위원회 운영실적 평가(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	03.21신규선임
2차	2025.03.20	유동성 리스크관리 점검 보고	보고	-	-	-	-
2차	2025.03.20	리스크관리 현황 보고	보고	-	-	-	-
3차	2025.05.22	부동산PF 직접 익스포져 한도 초과 승인의 건	가결	찬성	03.21위원임기 만료	찬성	찬성	찬성
3차	2025.05.22	리스크관리 현황 보고	보고	-	03.21위원임기 만료	-	-	-

■ 임원후보추천위원회

[대상기간: 2025.01.01~2025.06.30]

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	위원의 성명
				이혁	이현주	이상무	이병철
				출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%
				찬반여부
1	2025.02.05.	최고경영자 경영승계 절차 개시의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
1	2025.02.05.	제45기 임원후보추천위원회 운영실적 평가의 건	보고	-	-	-	-
2	2025.02.28	최고경영자 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
		사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		감사위원 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		감사위원이 되는 사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		감사위원이 되는 사내이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
3	2025.03.17	최고경영자 후보 변경 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

주) 당사 정관 제41조 제3항에 의거, 상기 임원후보추천위원회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 해당 안건에 대해 의결권을 제한하였음

※ 공시서류제출 현재, 이현주 사외이사 임기만료로 퇴임(2025.03.21)

■ 보수위원회

[대상기간: 2025.01.01~2025.06.30]

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원의 성명
				박찬수	전수광	기은선
				출석률0%	출석률100%	출석률100%
				찬반여부
1차	2025.02.05	2024년 금융투자업무담당자 및 그 외 성과보상대상자 성과급 지급 승인의 건	가결	불참	찬성	찬성
		제45기 보수위원회 및 보수체계 설계ㆍ운영 등의 평가의 건	가결	불참	찬성	찬성
		보수체계 연차보고서 작성 및 공시 승인의 건	가결	불참	찬성	찬성

■ 내부통제위원회

※ 2025.03.21 설치이후, 대상기간동안 내부통제위원회 개최내역이 없습니다. 라. 이사의 독립성 당사는 ① 금융투자업에 대한 전문성과 미래에 대한 통찰력, 조직을 이끌어 갈 수 있는 리더십을 겸비한 역량있는 대표이사, ② 독립적이면서 당사의 전략적 목표에 부합하는 역량과 전문성, 식견을 갖춘 사내이사 및 사외이사를 선임하기 위해 사외이사 2명을 포함한 총 3명의 위원으로 임원후보추천위원회를 구성하여 상시 운영하고 있습니다.

또한, 임원 후보의 자격요건을 지배구조 내부규범에 정함에 따라, 대표이사는 최고경영자의 자격요건을 충족해야 하며, 세부적으로 법령에 명시된 금융투자업자 임원의 자격과 회사에서 정한 요건을 갖추어야 합니다. 사외이사는 관련 법령 및 회사 내규에 명시된 자격요건을 충족할 뿐만 아니라, 전문성, 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등의 조건을 추가하여 임원후보 추천 시 후보자의 자격 검증을 하도록 규정하고 있습니다.

이러한 절차를 거쳐 확정된 임원 후보자는 임원후보추천위원회의 추천과 이사회에서결의한 주주총회 안건에 포함되어 주주총회에 상정하게 됩니다.

현재 당사의 이사회 구성원 전부는 이사의 독립성 기준을 충족하고 있습니다.

(1) 이사회 구성원

[기준일 : 2025년 06월 30일]

직명(상근여부)	성명	임기(연임여부/횟수)	선임배경	추천인	이사로서의활동분야	최대주주와의관계	당해법인과의최근 3년간거래내역
사내이사(상근)	이병철	2028.3월정기주총(연임/3회)	ㆍ오랜 기간 경영 분야에서 전문성을 갖추고 경영 업무 총괄 및 대외 업무를 안정적으로 수행한 능력을 고려 하여 선임함	임원후보추천위원회	임원후보추천위원회	본인	해당사항 없음
사내이사(상근)	황준호	2027.3월정기주총(연임/1회)	ㆍ증권 분야에 대한 다양한 경험과 지식을 바탕으로 관련 업무를 안정적으로 운영할 수 있는 역량을 고려하여 선임함	임원후보추천위원회	리스크관리위원회내부통제위원회	발행회사 임원	해당사항 없음
사내이사(상근)	서규영	2028.3월정기주총	ㆍ금융채권자조정위원회 사무국장 및 K-OTC 시장위원회 위원 등의 경험으로 당사의 건전한 경영과 지속 가능한 성장을 지원할 적임자로 판단하여 선임함	임원후보추천위원회	감사위원회	발행회사 임원	해당사항 없음
사내이사(상근)	전수광	2027.3월정기주총	ㆍ당사 기획부서장 등을 역임하며 회사 경영과 금융업에 대한 폭넓은 이해와 리더십을 갖춰 회사 발전과 건전한 경영에 기여할 적임자로 판단하여 선임함	임원후보추천위원회	보수위원회	발행회사 임원	해당사항 없음
사외이사(비상근)	이 혁	2026.3월정기주총(연임/1회)	ㆍ법무부와 검찰청 검사, 메리츠금융지주 및 대우건설 사외이사 경력을 바탕으로 법률 전문성과 독립성을 겸비해 사외이사인 감사위원으로 선임함	임원후보추천위원회	이사회 의장임원후보추천위원회(위원장)감사위원회내부통제위원회	해당사항 없음	해당사항 없음
사외이사(비상근)	권영종	2028.3월정기주총	ㆍ한국은행, 금융감독원 및 키움증권 등의 금융기관에서 금융시장 안정, 내부통제 및 리스크 관리 등의 업무를 수행한 바, 감사위원이 되는 사외이사로 선임함	임원후보추천위원회	감사위원회(위원장)내부통제위원회(위원장)임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음
사외이사(비상근)	이상무	2027.3월정기주총(연임/1회)	ㆍ서울대 경제학과, 동 대학원 재무·금융 전공, 우정사업 본부, 왕립스코틀랜드은행 한국대표 경력을 바탕으로 사외이사인 감사위원회으로서 충분한 역량과 독립성을 갖춰 선임함	임원후보추천위원회	리스크관리위원회(위원장)감사위원회내부통제위원회	해당사항 없음	해당사항 없음
사외이사(비상근)	이정표	2027.3월정기주총	ㆍ농협중앙회에서 상호금융경영전략국장, 최고 디지털 책임자(CDO) 등 역임, 금융 전반에 대한 전문 지식과 디지털 전략 전문가로서의 경험을 바탕으로 사외이사인 감사위원으로서 회사 발전에 중요한 역할을 할 적임자 로 판단하여 선임함	임원후보추천위원회	보수위원회(위원장)리스크관리위원회감사위원회	해당사항 없음	해당사항 없음
사외이사(비상근)	기은선	2027.3월정기주총(연임/1회)	ㆍ삼일회계법인(PwC), 한국조세재정연구원 세법연구 센터 등에서의 경험을 바탕으로 회계 분야 전문가로서 사외이사인 감사위원회의 역할 수행에 적합하다고 판단하여 선임함	임원후보추천위원회	보수위원회,감사위원회리스크관리위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

주) 상기 등기이사 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회 종결시 까지입니다.

(2) 사외이사 선출을 위한 임원후보추천위원회 설치 현황

[기준일 : 2025년 06월 30일]

성명	사외이사 여부	설치요건 충족 여부	설치목적 및 권한사항	비고
이 혁	O	충족 (위원회 위원의 과반수는 사외이사로 구성)	위원회는 공정하고 투명한 절차에 따라 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보자를 선정하여 주주총회 또는 이사회에 추천한다.	-
권영종	O
이병철	X

※ 임원후보추천위원회 활동내역은『 1. 이사회에 관한 사항』의 다.이사회 내 위원회 中 (2)이사회내의 위원회 활동내역을 참고하시기 바랍니다.

마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

조직명	직원수	직위 및 근속연수	주요 활동내역
경영기획팀	6명 (겸직 포함)	상무보 1명, 이사대우 1명,차장 1명, 대리 1명,주임 1명, 사원 1명 (평균 4.3년)	- 이사회 운영 지원 - 이사회내 위원회 지원조직 관리 - 회의 진행을 위한 실무 지원 - 경영정보 등 안거자료 제공 - 이사회 회의내용 기록

(2) 사외이사 교육실시 현황

2025년 03월 31일이사회 지원조직권영종 사외이사이정표 사외이사-신임이사 교육(자료배포)- 회사소개 및 주요사업 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

권영종(위원장)예- 서울대 경제학- University of California, Davis 대학원 경제학 석사- 채권금융기관조정위원회 사무국장- 키움증권 감사총괄 전무- 케이뱅크 준법감시인 전무- 신한저축은행 사외이사예금융기관ㆍ정부ㆍ공공기관 등등 경력자권영종 이사는 케이뱅크 준법감시인, 채권금융기관조정위원회 사무국장등 역임하며 관련분야의 다양한 전문 지식과 경험을 보유하고 있음서규영-- 고려대 법학- 고려대 대학원 법학 석사- 고려대 대학원 법학 박사- 금융채권자조정위원회 사무국장- 금융감독원 금융교육국 교수---이정표예- 고려대 영어영문학- LS 산전- 농협 중앙회- 상호금융대체투자 부장- 충북농협 총괄본부장- 샌트로이드인베스트먼트파트너스 투자전략부문대표-- -기은선예- 고려대 경영학- 서울대 대학원 경영학 석사- 고려대 대학원 경영학 박사- 강원대학교 경영회계학부 교수(2015년 ~ 현재)- 한국조세재정연구원 세법연구센터 특수전문직 (2007년 ~ 2010년)- SK스퀘어 사외이사(2021년 ~ 현재)예공인회계사회계ㆍ재무분야경력자 기은선 이사는 공인회계사 자격을 갖춘 전문가로 금융, 회계, 세무 등 관련분야의 다양한 전문 지식과 경험을 보유하고 있음이 혁예- 고려대 법학과- 홍익대학교 세무대학원 최고위과정 수료- 現 법무법인 LEE & LEE 대표변호사- 메리츠금융지주, 대우건설 사외이사(2016년 ~ 2019년)- 법무연수원 교수, 기획과장, 서울중앙지검 첨단범죄수사1부장, 진주지청장(2007년 ~ 2011년)---이상무예- 서울대 경제학과- 서울대 대학원 경영학과 (재무) 수료- (주)에스엘플랫폼 대표이사(2021년 ~ 현재)- (주)쏘시오리빙 창업 및 대표이사(2017년 ~ 2021년)- 로얄뱅크오브스코틀랜드은행 한국대표(2010년 ~ 2016년)- 우정사업본부 자금운용팀장 (2005년 ~ 2007년)- 정보통신부 총무관 인사담당 서기관(2004년 ~ 2005년)- 통신진흥국 사무관(행시 40회) (1997년 ~ 2004년)예금융기관ㆍ정부ㆍ공공기관 등등 경력자 이상무 이사는 행시 40회에 합격하여 우정사업본 부 자금운용팀장, 로얄뱅크오브스코틀랜드 한국 대표 등을 역임하면서 금융, 경영관리 등 관련분야 의 다양한 전문 지식과 경험을 보유하고 있음

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력

(2) 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 3분의 2이상이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

[감사위원 선출기준 및 운영 현황]

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관계 법령
- 3명 이상의 이사로 구성	총족 (6명)	상법 제415조의2 제2항
- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(6명중 5명이 사외이사인 감사위원)	상법 제415조의2 제2항
- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (3명)(권영종 감사위원, 기은선 감사위원, 이상무 감사위원)	상법 제542조의11 제2항
- 감사위원회 대표는 사외이사	충족(권영종 감사위원장)	상법 제542조의11 제2항
- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족	상법 제542조의11 제3항

[감사위원 선임배경 및 이해관계]

감사위원의 성명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	회사와의관계	최대주주또는주요주주와의 관계
권영종	2025.3월정기주총~ 2028.3월정기주총	X	-	채권금융기관조정위원회 사무국장 케이뱅크 준법감시인, 신한저축은행 사외이사 등 다수의 경험을 보유하고 있는 바 감사위원회의 역할 및 의무를 수행할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사인 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음
서규영	2025.3월정기주총~ 2028.3월정기주총	X	-	금융감독원 인적자원개발실 국장, 금융감독원 금융교육국 교수, 금융채권자조정위원회 사무국장 등을 역임하며 금융업에 대한 이해와 전문성을 보유하고 있어 감사위원회의 역할 및 의무를 수행할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사인 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	발행회사임원	해당사항 없음
이정표	2025.3월정기주총~ 2027.3월정기주총	X	-	상호금융 경영전략부장, 농협중앙회 등 근무하며 회사 주요경영사항에 대한 감시 및 견제를 할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사인 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음
기은선	2022.3월정기주총~ 2027.3월정기주총	O	1	공인회계사 자격을 갖춘 전문가로, 삼일회계법인(PwC) 및 한국조세재정연구원 세법연구센터에서 근무하는 등 다수의 회계 관련 분야의 경험을 보유하고 있는바, 당사 감사위원회의 역할 및 의무를 독립적으로 수행할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사인 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음
이혁	2024.3월정기주총~ 2026.3월정기주총	X	-	법학을 전공한 후 검사로 재직하며 법률 전반에 대한 전문지식을 갖추었을 뿐 아니라, 금융감독위원회 법률자문관을 역임하며 금융업에 대한 이해와 전문성을 보유하고 있어 감사위원회의 역할 및 의무를 수행할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사인 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음
이상무	2024.3월정기주총~ 2027.3월정기주총	X	-	정보통신부 사무관, 우정사업본부 자금운용팀장을 거쳐 로양뱅크오브스코틀랜드 한국대표를 역임하여 관계법령에 따른 전문가로서의 자격요건을 충족할 뿐 만 아니라 금융분야의 경험을 바탕으로 회사 주요경영사항에 대한 감시 및 견제를 할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사인 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음

주) 상기 감사위원 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회종결 시 까지임

(3) 감사위원회의 주요활동내역

[대상기간: 2025.0101~2025.06.30]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원의 성명

이현주

서규영

권영종

김형남

이 혁

박찬수

이상무

이정표

기은선

출석률100%

출석률0%

출석률100%

출석률50%

출석률100%

찬반여부

1차

2025.02.25

제45기 감사위원회 운영실적 등 평가(안) 결의의 건

가결

찬성

03.21신규선임

찬성

불참

찬성

03.21신규선임

찬성

제45기 결산을 위한 재무제표 및 영업보고서 승인(안) 심의의 건

가결

찬성

불참

찬성

내부통제시스템 평가(안) 심의의 건

가결

찬성

불참

찬성

2차

2025.02.28

제45기 감사보고서(안) 결의의 건

가결

찬성

제45기 정기주주총회 의안 및 서류조사결과(안) 결의의 건

가결

찬성

내부통제기준 개정(안) 심의의 건

가결

찬성

내부회계관리제도 평가(안) 심의의 건

가결

찬성

자금세탁방지업무 감사결과 이사회 보고(안) 심의의 건

가결

찬성

외부감사인의 주요 감사사항(45기)에 대한 보고의 건

보고

내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

보고

제45기 내부통제 체제·운영 결과 및 제 46기 내부통제 연간계획 보고의 건

보고

3차

2025.03.21

감사위원회 위원장 선임(안) 결의의 건

가결

임기만료

찬성

불참

사임

찬성

임기만료

찬성

(4) 감사위원회 교육실시 현황

-----

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

※ 하반기 실시 예정

(5) 감사위원회 지원조직 현황

감사실5상무 1명, 차장 1명과장 1명, 대리 1명, 주임 1명, (평균 6.75년)- 외부감사인 선정- 내부통제시스템 평가- 내부회계관리제도 운영 평가- 본점/영업점 감사 및 관계회사 조사 수행- 외부 감독기관 수검 대응

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

나. 준법감시인(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	주요경력	재직기간	비고
이재일	남	1973.08	상무보	미등기	상근	고려대학교 법학전)다올투자증권 법무팀장	2015.01.18~	-

(2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

활동 구분	주요 활동내역	점검일시	점검결과
법규준수모니터링	임직원 자기매매 점검	'25년 3월,6월	위규사항 없음
	재산상 이익 제공·수령 적정성 점검	'25년 3월,6월	위규사항 없음
	공매도 규정 준수여부 점검	'25년 3월,6월	위규사항 없음
	조사분석자료 적정성 점검	'25년 3월,6월	위규사항 없음
사고예방내부통제	정보교류차단장치·이해상충방지: 예외적 정보교류 허용 승인 및 거래제한·거래주의 종목 관리	'25년 1월~6월	-
사고예방내부통제	불건전 영업행위 방지: 불공정거래, 과당매매, 채권매매/일임매매 모니터링	'25년 1월~6월	특이사항 없음
심사·승인 등	투자광고: 준법감시인 사전승인 심사 및 협회심사	'25년 1월~6월	-
윤리·준법교육	정기교육: 불건전영업행위 금지교육 등	'25년 1월~6월	-
윤리·준법교육	수시교육: 신규 입사자 윤리·준법 교육 등	'25년 1월~6월	-
자금세탁방지	시스템 적출 및 조치(CDD, EDD, STR, CTR), 실소유자 확인	'25년 1월~6월	특이사항 없음
	거래모니터링 점검	'25년 1월~6월	특이사항 없음
	위험평가 등 개선 : 금융거래제한대상자 Watch List 추가, FATF(국제자금세탁방지기구) 고위험국가 반영	'25년 1월~6월	-
	자금세탁방지 제도이행평가	'25년 6월	-
	RBA 전사위험평가	'25년 3월,6월	-
결과보고	내부통제활동 대표이사 정기보고	'25년 3월,6월	-
결과보고	내부통제위원회 보고	'25년 2월	-

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

컴플라이언스팀6부장 1명, 차장 2명,과장 1명, 주임 2명 (평균 2.4년) - 법규준수 모니터링 - 내부통제 - 투자광고 및 대외활동 심사ㆍ승인 - 윤리ㆍ준법교육 - 자금세탁방지 업무법무팀4사내변호사 3명, 주임 1명 (평균 3.2년) - 법률지원 - 소송수행, 계약서 검토 등

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2025년 06월 30일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	도입	도입
실시여부	미실시	미실시	제45기(2024년도) 정기주주총회

※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 위임방법은 직접교부, 우편 또는 모사전송, 주주총회 소집 통지와 함께 송부 방식으로 실시 중임

나. 소수주주권 공시대상기간 최근 3년간의 행사 내역은 아래와 같습니다. (1) 열람 및 등사청구권

행사자	청구 내용	목적사항 포함여부	진행경과
주주 김기수 외 1인	회계장부와 서류 등의 열람 등사 청구	-	○청구접수일: 2023.09.25.○당사회신일: 2023.10.06. - 제공가능 기간 회신 中 주주가 기재한 주소 불분명 으로 관련 회신문 반송됨을 재차 설명
	회계장부와 서류 등의 열람 등사 청구	-	○청구접수일: 2023.10.10. ○당사회신일: 2023.10.17. - 제공할 수 있는 자료의 범위 등에 대해 법률자문을 받아 준비 중임을 회신
	회계장부와 서류 등의 열람 등사 청구	-	○청구접수일: 2023.10.20. ○당사회신일: 2023.10.26. ○제공완료일: 2023.10.27.
	주주명부 열람 등사 청구	-	○청구접수일: 2024.01.17. ○당사회신일: 2024.01.19. - 명의개서대행기관으로부터 주주명부를 수령하지 못하였음을 회신
	주주명부 열람 등사 청구	-	○청구접수일: 2024.01.22. ○당사회신일: 2024.01.24. ○제공완료일: 2024.01.26.
	회계장부 등 열람등사 가처분 신청, 이사회의사록 열람등사 허가 신청 인용(소송 판결)에 따른 열람 등사 청구	-	○청구접수일: 2024.03.26. 2024.03.29. ○제공완료일 - 2024.03.28.(기간 지정 회계장부) - 2024.04.02.(기간 지정 회계장부) - 2024.04.05.(기간 지정 회계장부)
	주주명부 열람 등사 청구	-	○청구접수일: 2024.09.06. ○당사회신일: 2024.09.10. ○제공완료일: 2024.09.12.
	주주명부 열람 등사 청구	-	○청구접수일: 2025.02.05. ○제공완료일: 2025.02.11.

(2) 주주제안권 행사

- 주주 김기수의 주주제안권 행사('24.02.07.)에 따라, 상법 제363조의2(주주제안권) 제1항에 따른 주주제안 접수('24.02.08.) - 동법 동조 제3항에 의거 주주제안 접수 사실 이사회에 보고하고, 제안 안건의 적격성을 검토('24.02.16.) - 검토 완료 후, 법령 및 정관에 따라 주주총회 목적사항으로의 상정 여부 결정할 예정임을 주주 김기수에 회신('24.02.16)

행사자	안건	목적사항 포함여부	거부 사유	진행경과
김기수 외 1인	※제44기 정기 주주총회에서 아래 주주제안 전부를 목적사항으로 상정 - 정기 주주총회일: 2024.03.15.			○주주제안 접수일: 2024.02.08.('24.02.07 행사)○제안안건 적격성 검토: 2024.02.16.
	의안1. 정관 일부 변경의 건 1-1) 권고적 주주제안 (신설) 1-2) 정관 제44조[이사의 보수와 퇴직금] 제3항 (신설) 1-3) 정관 제22조[소집지] (변경) 1-4) 정관 제32조[이사의 수] 제1항 (변경) 1-5) 정관 제34조[이사의 임기] 제1항 (변경) 1-6) 정관 제43조[위원회] 제2항 (변경)	포함	-	- '24.02.26. 제44기 정기주주총회 목적사항으로 상정 * 차례대로 제2-1호부터 제2-6호까지 6개 안건으로 분리 상정 - '24.03.15. 제44기 정기주주총회에서 안건 부결
	의안2. 차등적 현금배당의 건	포함	-	- '24.02.26. 제44기 정기주주총회 목적사항으로 상정 * 제4호 의안으로 상정 - '24.03.15. 제44기 정기주주총회에서 안건 부결
	의안3. 사외이사 강형구 선임의 건	포함	-	- '24.02.26. 제44기 정기주주총회 목적사항으로 상정 * 제6-4호 의안으로 상정 ※제6-1호~4호까지 각 의안에 대한 표결 진행 중에, 당사 선임 이사의 수가 정관상 이사의 수 상한에 달하는 경우, 제6호 의안 중 해당 시점까지 표결이 이루어지지 않은 후보자에 관한 의안은 자동폐기 - '24.03.15. 제44기 정기주주총회에서 안건 부결
	의안4. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건	포함	-	- '24.02.26. 제44기 정기주주총회 목적사항으로 상정 * 제8-2호 의안으로 상정 ※당사 이사회 상정 '제8-1호'의안과 주주제안 상정 '제8-2호'의안은 양립 불가능하므로 하나의 의안이 가결될 경우 나머지 의안은 자동 폐기 - '24.03.15. 제44기 정기주주총회에서 안건 부결
	의안5. 임원퇴직금 지급규정 일부 변경의 건	포함	-	- '24.02.26. 제44기 정기주주총회 목적사항으로 상정 * 제10호 의안으로 상정 - '24.03.15. 제44기 정기주주총회에서 안건 부결
	의안6. 유상증자에 따른 자본금 확충의 건	포함	-	- '24.02.26. 제44기 정기주주총회 목적사항으로 상정 * 제11호 의안으로 상정 ※'제2-1호'의안(권고적 주주제안)이 부결될 경우 상법 제361조에 따라 '제11호'의안 자동 폐기 - '24.03.15. 제44기 정기주주총회에서 안건 부결
	의안7. 자회사 매각에 대한 보고 및 결의의 건	포함	-	- '24.02.26. 제44기 정기주주총회 목적사항으로 상정 * 제12호 의안으로 상정 ※'제2-1호'의안(권고적 주주제안)이 부결될 경우 상법 제361조에 따라 '제12호'의안 자동 폐기 - '24.03.15. 제44기 정기주주총회에서 안건 부결

다. 경영권 경쟁여부 공시대상기간 최근 3년간의 경영권 경쟁 내용은 아래와 같습니다.

경쟁의 주요 수단	당사자	시기	주요 내용	진행경과 및 그 결과	비 고 (회사 조치 등)
의결권 주식 매입	- 주주 김기수 및 특별관계자	2023.05.09. ~ 2025.04.21.	- 2023.05.09. 일반투자를 목적으로 김기수 및 특별관계자가 다올투자증권 주식 11.5% 매입에 대한 공시 진행 - 2023.09.20. 투자목적을 경영권 영향으로 변경하여 공시 - 2024.02.26 주주제안 시 지분율 14.34% - 2025.04.21 주식처분 후 지분율 4.62%	○2023.05.09 주식등의대량보유상황보고 공시 (투자목적 : 일반투자) ○2023.05.23 주식등의대량보유상황보고 공시 (추가취득) ○2023.06.16 주식등의대량보유상황보고 공시 (주요 계약변경) ○2023.09.20 주식등의대량보유상황보고 공시 (투자목적 : 경영권 영향으로 변경) ○2024.02.26 주식등의 대량보유상황보고 정정 (주주제안 내용 추가)○2025.04.21 주식등의 대량보유상황보고 공시 (시간외대량매도_단순처분)	- 제44기 정기 주주총회에서 주주제안 내용, 목적사항으로 상정하여 심의 - 주주총회 결과, 주주제안 안건 심의 과정에서 자동폐기되거나 부결됨
경영권 분쟁 소송	- 원고(신청인) : 김기수 외 1	2024.11.13	회계장부 열람 등사 가처분 신청 (사건번호 : 2023카합20429)	○소송제기일: 2023.11.03.('24.11.13 확인) ○판결문수령: 2024.02.20.('24.02.16 판결) ※ 판결 결정: 일부인용, 일부기각	판결 종료
		2024.11.17.	이사회의사록 열람 등사 허가 신청 (사건번호 : 2023비합100163)	○소송제기일: 2023.11.03.('24.11.17 확인) ○판결문수령: 2024.02.20.('24.2.16 판결) ※ 판결 결정: 일부인용, 일부기각	판결 종료
		2024.03.05.	검사인 선임 (사건번호 : 2024비합100030)	○소송제기일: 2024.02.28.('24.03.05 확인) ○판결문수령: 2024.03.11.('24.03.08 판결) ※ 판결 결정: '24.3.15 정기주주총회 관련 변호사 천정환을 검사인으로 선임	판결 종료
	- 원고(신청인) : 다올투자증권	2024.03.05.	가처분이의신청 (사건번호 : 2024카합20109) ※ 회계장부 열람등사 가처분(사건번호 : 2023카합20429)에 대한 당사의 이의신청 제기	○소송제기일: 2024.03.05. ○판결문수령: 2024.03.25.('24.03.22 판결) ※ 판결 결정: 일부허용, 일부기각 '별지 목록 기재 장부 및 서류'는 최초 가처분결정 (2024.02.16.) 목록대비 일부 추가 기각 되어 축소변경 되었음	판결 종료
	- 원고(신청인) : 김기수 외 1	2024.03.18.	간접강제신청 (사건번호 : 2024타기100039) ※ 회계장부 열람등사 가처분(사건번호 : 2023카합20429)에 대한 행사자의 소송 제기	○소송제기일: 2024.03.13.('24.03.18 확인) ○판결문수령: 2024.03.25.('24.03.22 판결) ※ 판결 결정: 일부인용, 일부기각○2024.03.26. 2024.03.29: 주주가 회계계장부 등 열람 등사 가처분 신청, 이사회의사록 열람등사 허가 신청 인용(소송 판결)에 따른 열람 등사를 청구함 ○당사 제공완료 - 2024.03.28.(기간 지정 회계장부) - 2024.04.02.(기간 지정 회계장부) - 2024.04.05.(기간 지정 회계장부)	- 최종판결 종료 - 회계장부 및 이사회의사록, 주주명부 등 열람 등사 제공 완료
위임장 권유	- 권유자: 주주 김기수 외 2	2024.02.27.	- 권유자의 대리인: 김앤장 법률사무소 외 - 의결권 대리행사 권유 수탁법인 : 비사이드코리아 - 피권유자 범위: 2023년 12월 31일 다올 투자증권 주주명부에 기재되어 있는 주주 전체 - 권유내용: 이사 책임경영과 주주 관여 활동 보장 주주제안 ① 정관변경, ② 주주가 추천하는 전문성 갖춘 사외이사 선임, ③ 이사 보수한도를 22년 실지급액으로 조정, ④ 임원 퇴직금 지급률 조정, ⑤ 최대주주가 참여하는 유상증자를 통한 자본확충, ⑥ 자회사 매각 시 주주총회 보고 및 결의	○2024.02.27. 의결권 대리 행사 권유 참고서류 제출 ○2024.02.29. 의결권 대리 행사 권유 참고서류 제출 (정정: 대리인 추가)	- 제44기 정기 주주총회 결과, 주주제안 안건 심의 과정에서 자동폐기되거나 안건 부결됨

라. 의결권 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주60,911,106-우선주8,955,221-보통주1,595,397자기주식우선주--보통주--우선주8,955,221-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주59,315,709-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

주) 당사가 발행한 보통주식수는 60,911,106주이며, 상환전환우선주식은 8,955,221주입니다. 상환전환우선주식은 당사 정관 제8조에 의해 소정의 배당을 하지 아니한 다는 결의가 있는 경우가 아닌 한 의결권이 부여되지 않으므로, 2024년 12월 31일 기준 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주식에서 자기주식 1,595,397주를 제외한 59,315,709주입니다.

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1.주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2.신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1.신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 관계법령 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주 발행하는 경우 5. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 결산기 종료 후 3월 이내
주주명부폐쇄시기	결산일 익일부터 주총 결의일까지
주권의 종류	「주식ㆍ사채 등의 전자동륵에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
명의개서대리인	국민은행(2073-8108)
주주의 특전	해당사항 없음	공고게재신문	인터넷 홈페이지 공고 (http://www.daolsecurities.com)

바. 주주총회 의사록 요약

주총정보	안 건	결의내용	주요 논의내용
제42기 정기주총 (2022.03.24.)	제1호 의안: 제42기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (연결ㆍ별도재무제표, 이익잉여금처분계산서)	원안대로 승인 가결	-
	제2호 의안: 제42기 이익배당 승인의 건
	제3호 의안: 정관 변경의 건
	제4호 의안: 이사 선임 승인의 건 제4-1호: 사내이사 이병철(재선임) 제4-2호: 사내이사 최석종(재선임) 제4-3호: 사외이사 기은선(신규선임) 제4-4호: 사외이사 이상무(신규선임)
	제5호 의안: 감사위원 선임 승인의 건 - 사외이사 기은선(신규선임)
	제6호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 선임 승인의 건 - 사외이사 박찬수(신규선임)
	제7호 의안: 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건
	제8호 의안: 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건
제43기 정기주총 (2023.03.24.)	제1호 의안: 제43기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (연결ㆍ별도재무제표, 이익잉여금처분계산서)	원안대로 승인 가결	-
	제2호 의안: 제43기 이익배당 승인의 건
	제3호 의안: 정관 변경의 건
	제4호 의안: 이사 선임 승인의 건 제4-1호: 사내이사 이창근(재선임) 제4-2호: 사내이사 황준호(신규선임) 제4-3호: 사외이사 이현주(재선임)
	제5호 의안: 감사위원 선임 승인의 건 - 사외이사 이현주(재선임)
	제6호 의안: 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건
	제7호 의안: 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건
제44기 정기주총 (2024.03.15.)	제44기(2023 사업연도) 정기 주주총회	※ 이사회 안건 및 주주제안 안건 전부 상정	○주주의 소수주주권 행사로 인해 [주주제안] 안건 전부 목적사항으로 상정되었으며, 모든 안건에 대한 심의ㆍ표결 진행前 주주제안자가 제안 안건에 대해 설명 ○주주제안자 설명 1) 경영 견제 및 이를 위한 제도적 장치 마련을 위해'제2-1호 의안' 권고적 주주제안을 하였고, 이에 근거해 '제4호 의안' 차등적 현금 배당을 제안하였음을 설명 2) 현재 회사의 보수 체계로는 경영진과 주주의 이익이 일치하지 않음을 설명하고, 이에 근거해 '제8-2 의안'을 제안하였음을 설명 ○ 주주제안자 추천 <강형구 사외이사> 후보 발언 - 독립적 사외이사의 역할 강조. 소액주주 입장에서 역할 수행 - 회사의 사업 모델로 인해 리스크 관리 필수적임을 설명 - 리스크관리, 금융공학 및 파생상품 전문가로서, 주주 가치 보호를 위해 역량을 발휘할 것이라고 발언 ○주주제안에 대한 회사측 설명 1) 레고랜드 사태 이후 부동산 시장이 지속적으로 침체되었으며, 이를 조기에 해결하기 위해 부동산 인력 구조조정, 신규투자 중단, 기존 포지션 관리 등을 통해 보수적으로 대응하였음을 설명 2) 그러나, 신규 수익원 부족과 충당금 적립으로 인해 실적이 악화 되었다고 해명하며, 회사의 가치제고를 위해 최선을 다하겠다고 재차 설명
	제1호 의안: 제44기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (연결ㆍ별도재무제표, 이익잉여금처분계산서)	원안대로 승인 가결	○질의응답 및 추가 논의 없었음
	제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 [주주제안] 제2-1호: 제21조의 2【권고적 주주제안】신설의 건	제2-1호 의안 부결	○'제1호 의안' 심의ㆍ표결 진행前 주주제안자가 안건 제안 배경에 대해 설명함에 따라 질의응답 및 추가 논의 없었으며, 의장은 '제2호 의안' 전체를 상정하여 심의하고, 표결은 의안별로 각각 진행함을 설명
	제2-2호: 제44조【이사의보수와퇴직금】제3항 '주주총회 보수심의제'신설의 건	제2-2호 의안 부결
	제2-3호: 제22조【소집지】변경의 건	제2-3호 의안 부결
	제2-4호: 제32조【이사의 수】제1항 변경의 건	제2-4호 의안 부결
	제2-5호: 제34조【이사의 임기】제1항 변경의 건	제2-5호 의안 부결
	제2-6호: 제43조【위원회】제2항 변경의 건	제2-6호 의안 부결
	제3호 의안: 제44기 이익배당의 건 (보통주 88.8억원, 1종 및 상환우선주 30.6억원 상정)	원안대로 승인 가결	○질의응답 및 추가 논의 없었음
	제4호 의안: 차등적 현금 배당의 건 [주주제안] ※'제2-1호'의안이 부결될 경우 상법 제361조에 따라 '제4호'의안 자동 폐기	제2-1호 부결에 따른 자동 폐기	○질의응답 및 추가 논의 없었으며, 의장은 '제2-1호 의안' 부결에 따라 '제4호 의안'이 자동 폐기됨을 설명
	제5호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 사외이사 이상무(신규선임)	원안대로 승인 가결	○주주제안자는, 회사가 부동산 PF 부실화 등 리스크관리 부재로 실적이 악화 되었는데, 리스크관리위원장인 이사를 재선임하는 이유와 감사위원으로 신규선임하는 배경에 대해 질문 ○회사측은, 이상무 사외이사가 리스크관리위원장으로 리스크관리 통제 및 점검을 성실히 수행하였음을 설명하고, 회사의 리스크관리 등이 이슈화됨에 따라 감사위원을 추가로 선임하여 회사의 투명성 을 제고하고자 한다고 답변
	제6호 의안: 이사 선임의 건 제6-1호: 사내이사 김형남 [이사회안] 제6-2호: 사내이사 전수광 [이사회안] 제6-3호: 사외이사 이 혁 [이사회안] 제6-4호: 사외이사 강형구 [주주제안] ※각 의안에 대한 표결 진행 중에, 당사 선임 이사의 수가 정관상 이사의 수 상한에 달하는 경우, 제6호 의안 중 해당 시점까지 표결이 이루어지지 않은 후보자에 관한 의안은 자동폐기	원안대로 승인 가결 원안대로 승인 가결 원안대로 승인 가결 의안 부결	○의장은 '제6호 의안'을 일괄 상정하여 심의하고, 표결은 의안별로 각각 진행함을 설명 ○주주제안자는, 회사 실적 악화 시기의 이사진을 재선임하는 배경에 대해 질의 ○회사측은, 회사의 실적 악화를 단순히 사외이사의 역할 부재로 설명 할 수 없으며, 회사의 리스크관리 등이 이슈화됨에 따라 '제5호 의안'의 감사위원을 추가 선임하여 이사 및 경영진의 업무 감독을 강화하고자 함을 재차 설명
	제7호 의안: 감사위원 선임의 건 제7-1호: 사내이사 김형남(재선임) 제7-2호: 사외이사 이 혁(재선임)	원안대로 승인 가결	○질의응답 및 추가 논의 없었음
	제8호 의안: 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건 제8-1호: 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인[이사회안] 제8-2호: 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인 [주주제안] ※주주총회 '제8-1호' 의안과 '제8-2호'의안은 양립 불가능하므로 하나의 의안이 가결될 경우 나머지 의안은 자동 폐기	원안대로 승인 가결 자동 폐기	○의장은 '제8-1호 의안'과 '제8-2호 의안'은 양립 불가능하므로 하나의 의안이 가결될 경우 나머지 의안은 자동 폐기됨을 설명 ○주주제안자는 '제8-1호 의안' 상정 배경에 대해 질문 ○회사측은 보수한도가 소득세법 기준으로 성과급, 퇴직금 등을 모두 포함한 한도임 설명. 소득세법상 퇴직금은 재직기간 누적 퇴직금 으로 산정됨에 따라, 주주제안 보수한도인 38억은 퇴직 예정 이사의 퇴직금을 포함하면 재직이사에게 기본급도 지급할 수 없음을 설명. 다만, 주주제안을 고려하여 일정 부분 차감이 필요할 것으로 판단 되어 이를 반영하여 상정하였다고 설명
	제9호 의안: 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 가결	○질의응답 및 추가 논의 없었음
	제10호 의안: 임원퇴직금 지급규정 일부 변경의 건 [주주제안]	의안 부결	○실적이 악화된 상황에서 회사의 제안 안건이 전부 승인되었는데, 주주제안자 입장에서는 회사의 가치제고를 위해 경영진의 책임 있는 모습이 필요하다고 재차 요청함. 답변을 요하는 질의가 아님에 따라 심의 및 표결 진행
	제11호 의안: 유상증자에 따른 자본금 확충의 건 [주주제안] ※'제2-1호'의안이 부결될 경우 상법 제361조에 따라 '제11호'의안 자동 폐기	제2-1호 부결에 따른 자동 폐기	○질의응답 및 추가 논의 없었으며, 의장은 '제2-1호 의안' 부결에 따라 '제11호 의안'이 자동 폐기됨을 설명
	제12호 의안: 자회사 매각에 대한 보고 및 결의의 건 [주주제안] ※'제2-1호'의안이 부결될 경우 상법 제361조에 따라 '제12호'의안 자동 폐기	제2-1호 부결에 따른 자동 폐기	○질의응답 및 추가 논의 없었으며, 의장은 '제2-1호 의안' 부결에 따라 '제12호 의안'이 자동 폐기됨을 설명
45기 정기주총 (2025.03.21.)	제1호 의안: 제45기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (연결ㆍ별도재무제표, 이익잉여금처분계산서)	원안대로 승인 가결	-
	제2호 의안: 제45기 이익배당 승인의 건
	제3호 의안: 정관 변경의 건
	제4호 의안: 이사 선임의 건 제4-1호: 사내이사 이병철(재선임) 제4-2호: 사내이사 황준호(재선임) 제4-4호: 사외이사 기은선(재선임) 제4-5호: 사외이사 이정표(신규선임)		○제4-3호 사내이사 임재택(신규선임) 선임의 건은 후보자의 자진 사퇴에 따른 안건 철회
	제5호 의안: 감사위원 선임의 건 제5-1호: 사외이사 기은선(재선임) 제5-2호: 사외이사 이정표(신규선임)		-
	제6호 의안: 감사위원이 되는 이사 선임의 건 제6-1호: 감사위원이 되는 사외이사 권영종(신규선임) 제6-2호: 감사위원이 되는 사내이사 서규영(신규선임)
	제7호 의안: 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건
	제8호 의안: 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

이병철최대주주보통주15,117,75524.8215,117,75524.82-황준호발행회사임원보통주32,3850.0532,3850.05-전수광발행회사임원보통주2,2650.002,2650.00-김형남발행회사임원보통주49,0870.0800.00임원퇴임김정수계열사임원보통주13,3190.0213,3190.02-이창희계열사임원보통주24,0000.0424,0000.04-양병삼계열사임원보통주21,4700.0421,4700.04-남윤근계열사임원보통주5,0000.015,0000.01-곽황영계열사임원보통주1,3980.001,3980.00-보통주15,266,67925.0615,217,59224.98-우선주-----

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

주1) 지분율은 보통주, 우선주 각각의 지분율로 기재 나. 최대주주의 주요경력 및 개요

직 명(상근여부)	등기임원여부	성명	출생년월	약 력	담당업무	재직기간	겸임현황
대표이사(상근)	등기	이병철	1969년 03월	고려대 경영학(중퇴)현) 다올금융그룹 회장	회장	2016.07.13~	-

다. 최대주주의 변경내용 - 해당사항 없음

라. 5%이상 주주 주식 소유현황 - 5%이상 주주 주식 소유현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.

마. 소액주주 현황 - 소액주주 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

- 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래 실적은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.

사. 복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황 - 해당사항 없음

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황 (1) 등기 임원

2025년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :

)

이병철남1969년 03월회장사내이사상근대표이사임원후보추천위원고려대 경영학(중퇴)현)다올금융그룹 회장15,117,755-최대주주본인2016.07.13~2028년 03월 21일황준호남1963년 01월사장사내이사상근대표이사리스크관리위원내부통제위원서울대 경영학, 서울대 대학원 국제경영학 석사Wharton School MBA다올저축은행 대표이사/사장32,385-발행회사임원2023.03.21~2027년 03월 21일서규영남1966년 12월감사위원사내이사상근감사위원고려대 법학고려대 대학원 법학 석사고려대 대학원 법학 박사금융채권조정위원회 사무국장--발행회사임원2025.03.21~2028년 03월 21일전수광남1972년 02월전무사내이사상근경영지원본부장보수위원연세대 경영학다올투자증권 기획팀장2,265-발행회사임원2017.01.01~2027년 03월 15일이 혁남1963년 07월이사사외이사비상근이사회의장임원후보추천위원장감사위원내부통제위원고려대 법학홍익대학교 세무대학원 최고위과정현)법무법인 LEE & LEE 대표변호사--해당사항없음2021.03.25~2026년 03월 15일권영종남1963년 10월이사사외이사비상근감사위원장내부통제위원장임원후보추천위원서울대 경제학University of California Davis대학원 경제학 석사현)신한저축은행 사외이사--해당사항없음2025.03.21~2028년 03월 21일이상무남1968년 12월이사사외이사비상근리스크관리위원장감사위원내부통제위원서울대 경제학서울대 대학원 경영학과(재무) 수료현)(주)에스엘플랫폼 대표이사--해당사항없음2022.03.24~2027년 03월 15일이정표남1968년 12월이사사외이사비상근보수위원장감사위원리스크관리위원고려대 영어영문학현)센트로이드인베스트먼트파트너스 투자전략부문대표--해당사항없음2025.03.212027년 03월 21일기은선여1977년 08월이사사외이사비상근감사위원보수위원리스크관리위원고려대 경영학서울대 대학원 경영학 석사고려대 대학원 경영학 박사강원대학교 경영회계학부 부교수--해당사항없음2022.03.24~2027년 03월 21일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

주1) 상기 등기이사 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회 종결시 까지임

(2) 미등기임원

성명	성별	출생년월	직위	등기 임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기 임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
장정욱	남	1962년 10월	부사장	미등기	상근	커뮤니케이션실장	한국외대 프랑스어학 NH투자증권 상무보	47,550	-	해당사항없음	2016.05.01~	-
이선범	남	1968년 6월	부사장	미등기	상근	Equity부문대표	Indiana Univ. Bloomington 경영학, Syracuse Univ. 대학원 경제학 다올투자증권 S&T부문대표	38,000	-	해당사항없음	2023.04.20~	-
안태우	남	1971년 9월	부사장	미등기	상근	사업개발실장	고려대 불문학 다올자산운용 총괄부사장	52,994	-	해당사항없음	2025.04.01~
장호석	남	1971년 12월	부사장	미등기	상근	IB부문대표	단국대 법학, 고려대 경영대학원 MBA 다올투자증권 종합투자부문장	27,702	-	해당사항없음	2017.03.23~	-
김진태	남	1968년 7월	전무	미등기	상근	리테일본부장	성균관대 경제학 미래에셋대우 WM프로세스혁신TF 이사대우	10,000	-	해당사항없음	2021.01.11~	-
이종서	남	1968년 12월	전무	미등기	상근	리스크심사실장	연세대 경제학 미래에셋증권 리스크관리부문 상무	10,000	-	해당사항없음	2024.02.13~	-
윤신영	남	1972년 3월	전무	미등기	상근	채권본부장	경희대 무역학, 경희대 대학원 무역학 다올투자증권 금융솔루션센터장	10,000	-	해당사항없음	2019.01.01~	-
허형욱	남	1973년 4월	전무	미등기	상근	법인영업본부장	서강대 경제학 다올투자증권 법인영업2팀장	10,000	-	해당사항없음	2016.01.01~	-
박원한	남	1969년 4월	상무	미등기	상근	1본부장	강남대 부동산학 다올투자증권 2본부장	10,000	-	해당사항없음	2020.01.01.~	-
황병민	남	1970년 11월	상무	미등기	상근	감사실장	명지대 법학, 성균관대 대학원 법학 다올자산운용 컴플라이언스본부 상무	-	-	계열회사임원	2023.06.01~	-
이승규	남	1972년 5월	상무	미등기	상근	2본부장	숭실대 무역학 다올투자증권 1본부장	-	-	해당사항없음	2020.04.27~	-
김동응	여	1972년 6월	상무	미등기	상근	금융상품팀장	서울여대 불문학 다올투자증권 법인금융팀장	-	-	해당사항없음	2021.01.01~	-
장기석	남	1972년 12월	상무	미등기	상근	Equity파생운용본부장	중앙대 행정학 이베스트투자증권 알파운용팀	-	-	해당사항없음	2023.09.04~	-
곽황영	남	1973년 2월	상무	미등기	상근	경영지원본부 소속	성균관대 경영학 다올투자증권 경영지원실장	1,398	-	계열회사임원	2018.01.01~	-
남윤근	남	1973년 7월	상무	미등기	상근	기획실장	성균관대 경영학 삼일회계법인, 하나금융투자	5,000	-	계열회사임원	2020.01.01~	-
이재일	남	1973년 8월	상무	미등기	상근	컴플라이언스실장	고려대 법학 다올투자증권 법무팀장	-	-	해당사항없음	2023.01.01~	-
김덕연	남	1974년 12월	상무	미등기	상근	전략영업본부장	동국대 경제학, 서강대 대학원 경제학 다올투자증권 재무실장	-	-	해당사항없음	2025.03.14~	-
김현	남	1976년 2월	상무	미등기	상근	리서치본부장	서울대 건축학 메리츠증권 기업분석팀 관리이사	-	-	해당사항없음	2021.12.23~	-
김정준	남	1982년 7월	상무	미등기	상근	FICC본부장	The Ohio State Univ. 경영학 연세대 경제대학원 금융공학 HSBC 금융시장부 본부장	20,000	-	해당사항없음	2022.01.25~	-
오임권	남	1972년 2월	상무보	미등기	상근	IT센터장	서울산업대 전자계산학 다올투자증권 IT운영실장	-	-	해당사항없음	2023.01.01~	-
최호균	남	1973년 6월	상무보	미등기	상근	업무지원팀장	대경상고 다올투자증권 결제업무팀장	-	-	해당사항없음	2025.01.01~	-
민두하	남	1973년 7월	상무보	미등기	상근	경영전략실장	고려대 경영학, 서울대 경영전문대학원 MBA 다올투자증권 경영전략팀장	-	-	계열회사임원	2023.01.01~	-
윤숭상	남	1975년 1월	상무보	미등기	상근	홍보팀장	중앙대 경영학 유안타증권 Retail전략팀	-	-	해당사항없음	2025.01.01~	-
이재명	남	1975년 2월	상무보	미등기	상근	금융소비자보호실장	성균관대 경영학, 성균관대 경영전문대학원 MBA 다올투자증권 HR팀장	-	-	해당사항없음	2022.01.01~	-
김기환	남	1975년 5월	상무보	미등기	상근	시장조성팀장	인하대 전자공학 이베스트투자증권 알파운용팀	-	-	해당사항없음	2023.09.04~	-
류종열	남	1975년 10월	상무보	미등기	상근	액티브솔루션팀장	고려대 경영학 다올투자증권 법인영업팀	-	-	해당사항없음	2022.01.01~	-
정윤호	남	1976년 1월	상무보	미등기	상근	액티브솔루션팀 소속	한국외대 경영학 다올투자증권 법인영업팀	-	-	해당사항없음	2025.01.01~	-
태성일	남	1977년 5월	상무보	미등기	상근	1본부 1팀장	서울과학기술대 안전공학 단국대 대학원 도시 및 부동산개발학 다올투자증권 종합투자1-1팀장	-	-	해당사항없음	2025.01.01~	-
최광식	남	1977년 10월	상무보	미등기	상근	기업분석팀장	서울대 산업공학, 서울대 대학원 산업공학 한국투자증권 글로벌산업분석부	-	-	해당사항없음	2025.01.01~	-
신준호	남	1978년 1월	상무보	미등기	상근	채권금융팀장	서강대 수학 다올투자증권 금융솔루션팀장	-	-	해당사항없음	2025.01.01~	-
조수민	남	1978년 10월	상무보	미등기	상근	액티브솔루션팀 소속	경북대 경영학 다올투자증권 법인영업팀	-	-	해당사항없음	2025.01.01~	-
김영진	여	1979년 1월	상무보	미등기	상근	대체실장	부산대 일어일문학 다올투자증권 1본부 2팀장	-	-	해당사항없음	2025.01.01~	-
조병현	남	1979년 8월	상무보	미등기	상근	투자전략팀장	중앙대 경제학, 서울대 대학원 통계학 유안타증권 투자전략팀	-	-	해당사항없음	2025.01.01~	-
이동현	남	1979년 9월	상무보	미등기	상근	전략영업센터장	중앙대 교육학 중앙대 대학원 경영학 건국대 대학원 부동산학 BNK투자증권 구조화금융2부	-	-	해당사항없음	2025.04.08~	-
유창호	남	1980년 8월	상무보	미등기	상근	FICC팀장	고려대 경영학, 연세대 대학원 금융공학 미래에셋증권 FICC파생운용팀	-	-	해당사항없음	2025.01.01~	-
김준영	남	1981년 1월	상무보	미등기	상근	기업금융팀장	서강대 경영학 다올투자증권 기업금융본부장	-	-	해당사항없음	2023.04.20~	-
김한상	남	1981년 1월	상무보	미등기	상근	트레이딩본부장	한양대 재료공학 NH헤지자산운용 절대수익본부	-	-	해당사항없음	2023.08.07~	-
전동연	남	1981년 3월	상무보	미등기	상근	재무실장	고려대 사회학 다올투자증권 경영기획팀장	-	-	해당사항없음	2022.06.13~	-

※ 작성기준일 이후 미등기임원 변동내역

성명

성별

출생년월

직위

등기임원여부

상근여부

담당업무

주요경력

소유주식수

최대주주와의관계

재직기간

비 고

의결권있는 주식

의결권없는 주식

김준영

남

1981년 1월

상무보

미등기

상근

Equity부문 소속

서강대 경영학 다올투자증권 기업금융팀장

해당사항없음

2023.04.20~

사임 (2025. 07. 18.字)

나. 임원의 겸직현황

(1) 미등기임원

(기준일 :

2025년 06월 30일)

성명	회사명	직책	비고
황병민	다올자산운용㈜다올프라이빗에쿼티㈜케이티비프라이빗에쿼티㈜	비상근감사	-
남윤근	다올프라이빗에쿼티(주)케이티비프라이빗에쿼티(주)	기타비상무이사	-
남윤근	Daol New York, LLC.	비상근이사	-
곽황영	Daol (Thailand) PCL	대표이사	-
곽황영	Daol Securities (Thailand) PCLDaol Investment Management Co., Ltd.Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.Daol Lend (Thailand) Co., Ltd.	비상근이사	-
민두하	Daol New York, LLC.	비상근이사	-
	Daol (Thailand) PCL	사외이사	-
	다올프라이빗에쿼티(주)케이티비프라이빗에쿼티(주)	기타비상무이사	-

다. 직원 등 현황(1) 직원 등 현황당사의 직원은 2025년 6월 30일 현재 총 327명입니다. 연간 급여 총액은 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지의 지급한 급여의 합계이며, 1인 평균 급여액은 동기간에 해당하는 인당 평균 급여액입니다.

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

전부문남590141152003년 10개월28,89812012921-전부문여8224511274년 10개월5,26040-1412186163274년 3개월29,15889-

직원										소속 외근로자
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)	합 계
합 계

주1) 직원수 : 기준일 재직자 기준 (등기임원 제외)주2) 1인 평균 급여액 = 매월 평균급여액(월 급여총액 / 월 평균근무 인원수)의 합주3) 상기내역은 별도 기준임주4) 연간급여 총액은 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 계산하며, 결산기간 중 퇴사한 인원에게 지급된 금액을 포함

주5) 결산연도 이전 퇴직자의 소득은 급여총액 및 평균급여액 계산에서 제외(2) 육아지원제도 사용 현황- 육아지원제도 사용 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.

(3) 유연근무제도 사용 현황- 유연근무제도 사용 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.

라. 미등기임원 보수 현황

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

389,765264-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

주1) 인원수 : 기준일 재직자 기준주2) 1인 평균 급여액 = 매월 평균급여액(월 급여총액 / 월 평균근무 인원수)의 합주3) 기준년도 이전 퇴직자의 소득은 연간급여총액에서 제외됨주4) 상기 내역은 별도 기준임

주5) 지급총액 및 1인당 평균지급액은 2025.1.1 ~ 2025.06.30까지의 지급금액

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 (1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

감사위원이 아닌 이사의 보수 한도38,000-감사위원인 이사의 보수한도61,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

92,110234퇴직임원 퇴직금 제외시- 보수총액 1,659백만원- 1인당 평균보수액 184백만원

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

주1) 인원구분 및 인원수: 기준일(2025.06.30) 현재 인원주2) 1인당평균보수액: 매월 평균보수액(월 보수총액/월 인원수)의 합주3) 퇴임임원의 보수 및 퇴직금 포함

(나) 유형별

(단위 : 백만원)

31,345448--00-6765128퇴직임원 퇴직금 제외시-보수총액 314백만원-1인당 평균보수액 52백만원----

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주1) 인원구분 및 인원수 : 기준일(2025.06.30) 현재 인원주2) 1인당 평균보수액 : 매월 평균보수액(월 보수총액 / 월 인원수)의 합주3) 지급총액 및 1인당 평균지급액은 2025.1.1 ~ 2025.06.30까지의 지급금액 입니다.주4) 결산연도 이전 퇴임한 임원의 보수 및 퇴직금 일체 연간급여총액에서 제외

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 직책 및 직급 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.

자세한 지급기준 등은 '이사ㆍ감사의 개인별 보수현황'에서 '2.산정기준 및 방법'을 참조하시기 바랍니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이병철대표이사/회장900-김형남감사위원540-

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
이병철	근로소득	급여	899	1. 기본급이사회의 결의에 따라 2021.3.25부터 직책(대표이사) 및 직위(회장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 연 12억으로 정하고 매월 균등 지급2. 업무추진비이사회의 결의에 따라 업무추진비를 연 6억 내에서 지급
		상여	0	해당사항 없음
		주식매수선택권 행사이익	0	해당사항 없음
		기타 근로소득	1	복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원
	퇴직소득		0	해당사항 없음
	기타소득		0	해당사항 없음
김형남	근로소득	급여	64	1. 기본급이사회의 결의에 따라 2018.3.30부터 직책 및 직위(상근감사위원), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 연 2.6억으로 정하고 매월 균등 지급2. 업무추진비이사회의 결의에 따라 업무추진비를 연 50백만원 내에서 지급
		상여	0	해당사항 없음
		주식매수선택권 행사이익	0	해당사항 없음
		기타 근로소득	25	복리후생 규정에 따른 지원금액 7백만원, 임원퇴직소득 한도초과액 18백만원
	퇴직소득		451	임원 퇴직금 지급 규정 조항에 따라, 월기준급여액에, 근속기간(84개월)에 따른 퇴직금지급률을 반영하여 퇴직시점에 확정기여형 퇴직연금 계좌에 회사가 불입한 누적 금액 기재
	기타소득		0	해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

박신욱수석매니저1,865-최동혁수석매니저1,616-고윤석매니저1,385-김요한수석매니저1,219-신준호상무보989-

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
박신욱	근로소득	급여	41	취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 82백만원을 매월 균등 지급
		상여	1,823	성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 채권영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율을 곱하여 산정이 되며, 산정된 성과급 중 일정 비율은 유보하여 지급함산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라 FY2024 4분기 ~ FY2025 1분기 실적에 의해 산정된 금액을 지급한 것임
		주식매수선택권 행사이익	0	해당사항 없음
		기타 근로소득	1	복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원
	퇴직소득		0	해당사항 없음
	기타소득		0	해당사항 없음
최동혁	근로소득	급여	41	취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 82백만원을 매월 균등 지급
		상여	1,574	성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 채권영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율을 곱하여 산정이 되며, 산정된 성과급 중 일정 비율은 유보하여 지급함산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라 FY2024 4분기 ~ FY2025 1분기 실적에 의해 산정된 금액을 지급한 것임
		주식매수 선택권 행사이익	0	해당사항 없음
		기타 근로소득	1	복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원
	퇴직소득		0	해당사항 없음
	기타소득		0	해당사항 없음
고윤석	근로소득	급여	23	취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 46백만원을 매월 균등 지급
		상여	1,361	성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 채권영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율을 곱하여 산정이 되며, 산정된 성과급 중 일정 비율은 유보하여 지급함산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라 FY2024 4분기 ~ FY2025 1분기 실적에 의해 산정된 금액을 지급한 것임
		주식매수 선택권 행사이익	0	해당사항 없음
		기타 근로소득	1	복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원
	퇴직소득		0	해당사항 없음
	기타소득		0	해당사항 없음
김요한	근로소득	급여	42	취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 83백만원을 매월 균등 지급
		상여	1,176	성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 채권영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율을 곱하여 산정이 되며, 산정된 성과급 중 일정 비율은 유보하여 지급함산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라 FY2024 4분기 ~ FY2025 1분기 실적에 의해 산정된 금액을 지급한 것임
		주식매수 선택권 행사이익	0	해당사항 없음
		기타 근로소득	1	복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원
	퇴직소득		0	해당사항 없음
	기타소득		0	해당사항 없음
신준호	근로소득	급여	54	취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 108백만원을 매월 균등 지급
		상여	932	성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 채권영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율을 곱하여 산정이 되며, 산정된 성과급 중 일정 비율은 유보하여 지급함산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라 FY2024 4분기 ~ FY2025 1분기 실적에 의해 산정된 금액을 지급한 것임
		주식매수 선택권 행사이익	0	해당사항 없음
		기타 근로소득	3	복리후생 규정에 따른 지원금액 3백만원
	퇴직소득		0	해당사항 없음
	기타소득		0	해당사항 없음

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(단위 : 백만원)

---------------

구 분	부여받은인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원 또는 감사
업무집행지시자 등
계

2025년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

-------------X-

부여받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	당기변동수량		총변동수량		기말미행사수량	행사기간	행사가격	의무보유여부	의무보유기간
부여받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	행사	취소	행사	취소	기말미행사수량	행사기간	행사가격	의무보유여부	의무보유기간

마. 주식기준보상 당사는 경영성과와 연동하여 주식 및 주가연계 현금으로 2025년 반기말 재직기준 당사임원(등기/미등기임원) 10명에게 2021년 200,913주, 2022년 187,539주, 2024년 79,073주, 2025년 55,590주에 해당하는 장기성과급을 부여하였습니다. 부여된 장기성과급은 3년간 이연지급되며, 지급시점에 50%는 주식, 50%는 주가연계 현금으로 지급됩니다. 보고서 작성기준일 현재 당사 경영상황을 고려하여 42기(2022년) ~ 45기(2024년) 지급예정분은 지급을 보류하였으며, 등기 및 미등기임원에게 지급된 누적지급 주식 총수는 65,297주이며 미지급 주식 총수는 457,819주입니다. 회사의 장기성과 및 당사 주가에 따라 지급여부, 지급금액 등이 추후 확정될 예정입니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2025년 06월 30일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

다올투자증권14142

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 관련법령상의 규제내용 등 - 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 등은 해당되지 않음 다. 타법인출자 현황(요약)

2025년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

-66288,5661,346-289,912-------2555776,4594242,25679,13826163365,0251,7702,256369,050

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
	상장	비상장	계	기초장부가액	취득(처분)	평가손익	기말장부가액
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주 등에 대한 신용공여 등

(1) 당기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

법인명	DAOL (Thailand) PCL (태국 현지법인)
관계	계열회사
신용공여 종류	해외 현지법인에 대한 대출
신용공여 개시일	2024.04.11	신용공여 종료일	2026.03.09
신용공여 목적	해외 현지법인의 자회사에 대한 자본 증자
신용공여 금액	총 THB 640,000,000
금리(수수료)	연 4.6%	주요 특별약정	-
이사회 결의일	2025.02.28(1년 연장)
근거법규	자본시장법 제34조 제2항

주) 2023년 3월 9일 旣 대여한 THB 400,000,000 포함시 당기말 기준 DAOL (Thailand) PCL에 대한 당사의 총 신용공여잔액은 THB 640,000,000 입니다.

나. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음 다. 대주주와의 영업거래 등 - 해당사항 없음 라. 이해관계자와의 영업거래 등

(1) 당사와 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	회사의 명칭	거래내역	수익	비용	증자(감자)
종속기업	Daol (Thailand) PCL	이자수익 등	664	-	-
	Daol (Thailand) PCL	기타비용	-	1	-
	㈜다올저축은행	이자비용	-	26	-
	㈜다올저축은행	기타비용	-	1	-
	글로벌랜드마크제일차㈜	전자단기사채이자수익	6	-	-
		전자단기사채평가손실	-	71	-
		사모사채평가손실	-	369	-
		신용손실충당금전입액	-	1,144	-
	다올라이트블루제오차㈜	사모사채평가손실	-	94	-
		기타대출채권평가손실	-	1,469	-
		기타대출채권이자수익	379	-	-
	디에이지축제일차㈜	수수료수익	273	-	-
		전자단기사채평가손실	-	5	-
		사모사채평가손실	-	1	-
		신용손실충당금전입액	-	-	-
	부금일물류세컨드㈜	사모사채평가손실	-	493	-
	부금일물류세컨드㈜	신용손실충당금전입액	-	2,128	-
	부금일물류퍼스트㈜	사모사채평가손실	-	2,426	-
	부금일물류퍼스트㈜	신용손실충당금전입액	-	1,487	-
	에스엠영등포제일차㈜	사모사채평가손실	-	90	-
	이케이디제이차㈜	수수료수익	31	-	-
	인베스토리제십차㈜	수수료수익	428	-	-
		기타대출채권이자수익	1,052	-	-
		기타대출채권평가손실	-	2,667	-
	케이티비비전제오차㈜	사모사채평가손실	-	152	-
	케이티비씨씨제일차㈜	사모사채이자수익	224	-	-
	케이티비씨씨제일차㈜	사모사채평가손실	-	86	-
	케이티비타이거제일차㈜	수수료수익	60	-	-
		기타대출채권이자수익	448	-	-
		기타대출채권평가손실	-	228	-
	케이티비파이어레드제육차㈜	사모사채이자수익	336	-	-
	케이티비파이어레드제육차㈜	사모사채평가손실	-	806	-
	케이티비파이어레드제팔차㈜	기타대출채권이자수익	329	-	-
		사모사채평가손실	-	47	-
		기타대출채권평가손실	-	262	-
	다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호	출자금회수	-	-	(21)
	다올프라이빗에쿼티㈜	우선주상환	-	-	(1,400)
	Daol New York, LLC	출자	-	-	2,746
관계기업	아스트라제1호사모투자합자회사	출자	-	-	162
	아스트라제2호사모투자합자회사	배당금수익	212	-	-
	아스트라제2호사모투자합자회사	출자금회수	-	-	(763)
	아스트라제3호사모투자합자회사	배당금수익	55	-	-
	아스트라제3호사모투자합자회사	출자	-	-	585
	티엔케이메가 사모투자합자회사	배당금수익	212	-	-
	티엔케이메가 사모투자합자회사	출자금회수	-	-	(800)
합계			4,709	14,053	509

(2) 당반기말과 전기말 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	회사의 명칭	계정과목	당반기말		전기말
구분	회사의 명칭	계정과목	채권	채무	채권	채무
종속기업	㈜다올저축은행	리스부채	-	-	-	14
	다올프라이빗에쿼티㈜	기타미수금	-	-	1
	Daol (Thailand) PCL	기타대여금	25,310	-	26,943	-
	Daol (Thailand) PCL	기타미수금	362	-	1,765	-
	부금일물류퍼스트㈜	전자단기사채	-	-	5,013	-
	부금일물류퍼스트㈜	사모사채	1,349	-	940	-
	부금일물류세컨드㈜	전자단기사채	-	-	7,172	-
	부금일물류세컨드㈜	사모사채	1,661	-	1,237	-
	푸른다올제일차㈜(*)	기타대출채권	-	-	9,988	-
	다올라이트블루제오차㈜	기타대출채권	8,531	-	9,354	-
	디에이지축제일차㈜	전자단기사채	11,845	-	11,994	-
	디에이지축제일차㈜	사모사채	312	-	1	-
	케이티비파이어레드제육차㈜	사모사채	8,827	-	8,870	-
	제이온파주㈜(*)	전자단기사채	-	-	1,400	-
	케이티비파이어레드제팔차㈜	기타대출채권	7,238	-	7,238	-
	에스엠영등포제일차㈜	사모사채	5,023	-	4,944	-
	케이티비씨씨제일차㈜	사모사채	4,058	-	6,431	-
	케이티비타이거제일차㈜	기타대출채권	7,772	-	7,772	-
	인베스토리제십차㈜	기타대출채권	20,333	-	20,333	-
	글로벌랜드마크제일차㈜	전자단기사채	429	-	7,284	-
	글로벌랜드마크제일차㈜	사모사채	2,208	-	1,225	-
합계			105,258	-	139,905	14

(*) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다 마. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 현황 당사는 경영성과와 연동하여 주식 및 주가연계 현금으로 2025년 반기말 재직기준 대주주 및 특수관계인 7명에게 2021년 2월 9일 220,850주, 2022년 2월 9일 168,119주에 해당하는 장기성과급을 부여하였습니다. 부여된 장기성과급은 3년간 이연지급되며, 지급시점에 50%는 주식, 50%는 주가연계 현금으로 지급됩니다. 보고서 작성기준일 현재 당사 경영상황을 고려하여 42기(2022년) ~ 45기(2025년) 지급예정분은 지급을 보류하였으며, 대주주 및 특수관계인에게 지급된 누적지급 주식 총수는 71,776주이며 미지급 주식 총수는 317,193주입니다. 회사의 장기성과 및 당사 주가에 따라 지급여부, 지급금액 등이 추후 확정될 예정입니다.

(기준일 :

2025년 06월 30일

)

(단위 : 주)

거래상대방	관계	명칭	부여일	신규부여수량	누적부여수량	당기주식지급수량	누적변동수량		미지급수량	지급시기	부여 근거 및절차
거래상대방	관계	명칭	부여일	신규부여수량	누적부여수량	당기주식지급수량	지급	취소	미지급수량	지급시기	부여 근거 및절차
이병철	최대주주	주식 및 주가연계현금보상	21.02.0922.02.09	-	270,730	-	47,701	-	223,029	부여일로부터 3년간 이연지급	이사회 결의로 확정
황준호	발행회사임원	주식 및 주가연계현금보상	21.02.09	-	14,677	-	4,770	-	9,907	부여일로부터 3년간 이연지급	이사회 결의로 확정
전수광	계열사임원	주식 및 주가연계현금보상	21.02.0922.02.09	-	27,656	-	4,532	-	23,125	부여일로부터 3년간 이연지급	이사회 결의로 확정
김정수	계열사 임원	주식 및 주가연계현금보상	21.02.09	-	20,426	-	6,638	-	13,787	부여일로부터 3년간 이연지급	이사회 결의로 확정
양병삼	계열사 임원	주식 및 주가연계현금보상	21.02.0922.02.09	-	19,200	-	2,942	-	16,258	부여일로부터 3년간 이연지급	이사회 결의로 확정
남윤근	계열사 임원	주식 및 주가연계현금보상	21.02.0922.02.09	-	18,140	-	2,597	-	15,543	부여일로부터 3년간 이연지급	이사회 결의로 확정
곽황영	계열사임원	주식 및 주가연계현금보상	21.02.0922.02.09	-	18,140	-	2,597	-	15,543	부여일로부터 3년간 이연지급	이사회 결의로 확정

주1) 2023년 2월, 2024년 2월, 2025년 2월 지급예정분은 당사의 경영상황을 고려하여 지급을 보류하였습니다.주2) 특수관계인(김정수, 양병삼)은 당사의 前미등기임원으로 미지급 수량은 과거 다올투자증권 재직 당시 부여 받은 장기성과급의 이연분입니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

약정사항	금융기관	당반기말	전기말
운영자금대출 등	한국증권금융㈜	630,000	630,000
할인어음	한국증권금융㈜	100,000	100,000
일중대출(반일물)	한국증권금융㈜	200,000	200,000
일중대출(반일물)	㈜우리은행	10,000	10,000
일반대출(한도대)	㈜신한은행	5,000	5,000
일반대출(한도대)	㈜수협은행	15,000	15,000
일반대출(한도대)	상호저축은행중앙회	60,000	60,000
차액결제대행(순이체한도)	㈜신한은행	10,000	10,000
당좌차월	㈜농협은행	3,500	3,500
합계		1,033,500	1,033,500

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

나. 당반기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명	담보제공자산	장부가액	담보설정금액	채무금액	설정권자	담보제공 사유
(주)다올저축은행	지급준비예치금	140,150	60,000	-	상호저축은행중앙회	한도대출담보제공
1000 harbor Owner LLC	부동산	295,695	295,695	195,660	국민은행 뉴욕지점/ 우리은행 뉴욕지점	부동산대출담보제공
케이비이천로지스틱스제5호	토지	16,904	106,150	85,230	동양생명보험(주) 외	한도대출담보제공
케이비이천로지스틱스제5호	건물	89,246	106,150	85,230	동양생명보험(주) 외	한도대출담보제공

주1) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

다. 중요한 소송사건 등 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 26건 (소송금액 59,062백만원)입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

원고	피고	소송의 내용	소송금액	진행사항
하나증권㈜	다올자산운용㈜	판매사의 손해배상 청구	8,390	3심 진행중 * 2심 당사승소
국민은행	다올자산운용㈜	수탁사의 손해배상 청구 상고심	1,017	3심 진행중 * 2심 당사승소
정보통신공제조합	다올자산운용㈜	수익자의 손해배상 청구	6,479	1심 진행중
개인	다올투자증권㈜	원고들은 당사에 성과급 및 유보된 성과급의 지급을 청구함	1,254	1심 진행중 (주1)
개인	다올투자증권㈜	원고들은 당사에 부당삭감 성과급, 이연성과급 등의 지급을 청구함	1,164	1심 진행중
진흥기업	다올투자증권㈜ 외 8	공사대금 등 청구	35,582	1심 진행중
㈜세우건설 외 10	㈜다올저축은행 외 3	유치권존재확인	2,679	1심 진행중

주1) 2025년 7월 18일 판결선고 결과 1심 당사 승소하였으며 2025년 7월 30일 원고 항소장 제출로 2심 진행중입니다.주2) 이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당분기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다.※ 작성기준일 이후 변동내역- 2025년 7월 중에, 주식회사 국제투자파트너스는 지배기업 외 3인을 상대로 50억원의 손해배상 청구 소송을 제기하였습니다.

라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2025년 06월 30일)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	44	280,100	CP발행
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

마. 지급보증 현황

당반기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역

(단위 : 백만원)

제공하는자	제공받는자	보증금액		보증내용
제공하는자	제공받는자	당반기말	전기말	보증내용
서울보증보험	지배기업	289	439	법원공탁관련 보증
	지배기업	2,027	2,001	인허가
	지배기업	71	30	이행지급
	다올자산운용㈜	31	31	인허가
	㈜다올저축은행	5,462	5,212	법원공탁관련 보증
	다올프라이빗에쿼티㈜	114	114	인허가
합계		7,994	7,827

(2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역

(단위 : 백만원)

제공받는자	보증금액		보증내용
제공받는자	당반기말	전기말	보증내용
그레이문제일차㈜ 외	99,900	82,280	대출채권매입확약 외

주) 연결실체는 당기말 현재 타인에게 제공하고 있는 지급보증금액 99,900백만원 외에 당기손익-공정가치측정 금융상품 중 전자단기사채 및 사모사채 보유를 통해 제공하고 있는 지급보증금액이 42,162백만원이 있습니다.

바. 그밖의 우발채무 등

(1) 자산유동화증권 매입보장약정- 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 없습니다.

(2) 기타 약정사항 ㈜다올저축은행은 대출을 실시하는 과정에서 발생할 수 있는 부동산 권리상의 하자 등으로 인한 손실을 담보하기 위해 부보금액 2,986백만원의 저당권용권원보험을 퍼스트어메리칸권원보험㈜에 가입하고 있습니다. ㈜다올저축은행의 현재 종합통장대출에 대한 총 여신 약정 한도는 567,264백만원입니다. 이중 실행된 대출잔액은 508,787백만원이며, 미사용약정금액은 58,477백만원입니다.

다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 클린뷰티홀딩스프로젝트 사모투자 합자회사가 2022년 6월 24일에 청산하였으며, 당사가 청산인으로서 유한책임사원간 합의에 따라 해당 사모투자합자회사의 잔여재산을 수취 및 분배할 의무가 있습니다. 해당청산과정에서 추가 분배금이 발생할 수 있습니다.

다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 아스트라제2호사모투자합자회사와 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호사모투자합자회사는 정관에 따라 출자금의 배분순위 약정을 규정하고 있는 바, 당사는 후순위분배약정을 하였으며 해당 약정에 근거하여 다올프라이빗에쿼티㈜는 당반기 중 각 402백만원과 114백만원의 출자금을 반환받지 아니하고 미수금으로 계상하였습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.

2) 공정거래위원회의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적제재금액	횡령ㆍ배임금액	사유 및 근거법령	조치이행현황	재발방지 대책
2023.09.27	한국거래소	다올투자증권	- 약식제재금 납부	0.5백만원	-	- 사유 : 호가표시의무 위반- 근거법령 : 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동 규정 시행세칙 제2조, 제7조	약식제재금 납부 완료	- 프로그램매매 호가표시 관련 업무처리절차 강화 및 교육 실시
2023.12.11	한국거래소	다올투자증권	- 불성실공시법인 지정- 과태료 부과	8백만원	-	- 소송 등의 제기/신청(경영권 분쟁 소송) 의 지연공시- 근거법령 : 유가증권시장 공시규정 제29조, 제35조, 제35조의2	거래소 교육 이수완료	- 주요 소송관련 공시의무 이행 시의 <내부통제 개선안> 거래소 제출- 주무부서와 유관부서 주의 및 교육
2025.05.29	한국거래소	다올투자증권	- 불성실공시법인 지정- 과태료 부과	12백만원	-	- 사유 : 소송등의제기·신청(일정금액 이상의 청구)('25.04.30)의 지연공시('25.05.02)- 근거법령 : 유가증권시장 공시규정 제29조, 제35조, 제35조의2	공시위반제재금 납부 완료	- 주요 공시사항에 대한 업무처리절차 강화 (교육, 공지 및 프로세스 개선 포함)

다. 단기매매차익 발생 및 환수 등의 현황

- 당사는 공시대상기간 중 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

다올자산운용㈜1999.09.11서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자업64,757기업회계지준서 1110호O(주1)㈜다올저축은행1972.05.15서울시 강남구 테헤란로 504저축은행업4,336,852상동O(주1)다올프라이빗에쿼티㈜2021.12.30서울시 영등포구 여의나루로 60기타금융업25,286상동XDaol New York, LLC (KTB New York, LLC)2019.07.19608 5th Avenue, Suit 1002,New York,NY,10020집합투자업936상동X다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_모펀드2014.04.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구8,042상동X다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_자펀드2014.04.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구6,019상동XDaol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)2002.12.1287/2 CRC Tower, 39th Fl. All seasons Place, Wireless Rd, Lumpini, Patumwan, BKK 10330지주회사74,078상동XDaol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL)2019.12.2787/2 CRC Tower, 9th, 18th, 39th Fl. All seasons Place, Wireless Rd, Lumpini, Patumwan, BKK 10330금융투자업235,646상동O(주1)케이티비프라이빗에쿼티㈜2001.10.09서울시 영등포구 여의나루로 60기타금융업4,841상동XDaol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.)2020.02.2087/2 CRC Tower, 45th Fl, All seasons Place, Wireless Rd, Lumpini, Patumwan, BKK 10330기타금융업13,501상동XDaol REIT Management (Thailand) Co., Ltd2018.05.2587/2 CRC Tower, 52nd Fl. All seasons Place, Wireless Rd, Lumpini, Patumwan, BKK 10330기타금융업1,049상동XDaol Investment Management Co., Ltd.2018.06.0187/2 CRC Tower, 52nd Fl. All seasons Place, Wireless Rd, Lumpini, Patumwan, BKK 10330집합투자기구3,233상동X다올전단채증권투자신탁2016.01.13서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구26,726상동X에스엠영등포제일차㈜2021.05.21서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구5,191상동X케이엔아산제일차㈜2022.01.12서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구5,004상동X뉴테란대전제이차㈜2022.01.12서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구8,474상동X케이티비타이거제일차㈜2022.02.09서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구8,153상동X케이티비파이어레드제육차㈜2021.07.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구8,900상동X뉴테란대전㈜2021.12.09서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구6,579상동X케이티비파이어레드제팔차㈜2021.10.26서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구7,640상동X케이티비씨씨제일차㈜2021.06.29서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구6,672상동X케이티비비전제오차㈜2021.07.06서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구4,224상동X이케이디제이차㈜2021.08.05서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,069상동X인베스토리제이차㈜2021.08.04서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구6,082상동X제이온베이직㈜2022.02.16서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구8,276상동X제이온월곶㈜2022.04.11서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구6,081상동X인베스토리제칠차㈜2021.12.06서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구4,002상동X케이티비타이거제이차㈜2022.02.10서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,537상동X다올라이트블루제오차㈜2022.06.03서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구10,267상동X가드디엘제사차㈜2022.05.17서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구1,125상동X디에이지축제일차㈜2022.09.01서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구12,377상동X인베스토리제십차㈜2022.02.11서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구23,538상동X카이로스제십차㈜2021.08.02서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,514상동XBNK US밸류일반사모부동산투자3호2021.11.29서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구56,428상동X1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC2021.11.101209 Orange Street, Wilmington, New Castle County. Delaware 19801집합투자기구96,730상동O(주1)1000 harbor JV LLC2021.11.021209 Orange Street, Wilmington, New Castle County. Delaware 19801집합투자기구100,955상동O(주1)1000 harbor Owner LLC2021.10.26501 Silverside Road, Suite 102, Wilmington, Delaware 19809집합투자기구326,678상동O(주1)부금일물류퍼스트㈜2022.02.10서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구17,488상동X부금일물류세컨드㈜2022.02.10서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구17,459상동X케이비이천로지스틱스 제5호2021.05.14서울시 강남구 테헤란로 129집합투자기구110,663상동O(주1)Daol Digital Partner Co., Ltd.2020.01.1087/2 CRC Tower, All Seansons Place, 45nd floor, Wireless Rd, Lumpini, Pathumwan, Bangkok 10330디지털자산중개업193상동X다올ESG1등주증권투자신탁2019.03.20서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구8,890상동X글로벌랜드마크제일차(주)2021.11.11서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구41,186상동X해피니스제십이차(주)2024.03.12서울시 영등포구 국제금융로2길 24기타금융업0상동X다올주주환원증권투자신탁2024.01.16서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,355상동X다올글로벌트렌드스나이퍼목표전환형증권투자신탁제1호2025.04.11서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구1,406상동X(주2)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

주1) 최근사업연도말 자산총액 750억원 이상인 종속회사주2) 신규추가 집합투자기구로 2025.04.11 설립되어 자산총액은 2025.06.30 기준

2. 계열회사 현황(상세)

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2025년 06월 30일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

1다올투자증권(주)110111-0878706--41다올자산운용㈜110111-1771438케이티비프라이빗에쿼티㈜110111-2348319다올프라이빗에쿼티㈜110111-8046347다올저축은행㈜110111-0129977Daol New York, LLC비상장(해외)Daol (Thailand) PCL비상장(해외)Daol Securities (Thailand) PCL비상장(해외)Daol Investment Management Co., Ltd비상장(해외)Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd비상장(해외)Daol Lend (Thailand) Co., Ltd비상장(해외)Daol Digital Partners Co., Ltd.비상장(해외)코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사110113-0024628플렉서블패키징글로벌㈜110111-7075595패키징얼라이언스그룹(구.에스원피앤피)134811-0485476클린뷰티홀딩스㈜110111-7434890아스트라제1호사모투자합자회사110113-0027052아스트라제2호사모투자합자회사110113-0032077에코팩홀딩스㈜110111-7709615승명실업㈜110111-0820757피에이지홀딩스㈜110111-7777753에피큐어홀딩스㈜110111-7789336차이나플래티넘사모투자전문회사110113-0014942㈜진한식품284911-0103968에코컨솔루션홀딩스110111-8385208다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호사모투자합자회사110113-0033520테크닉골프홀딩스㈜110111-8215091㈜피에이지프라텍134811-0474346㈜피에이지플렉스134811-0002600아스트라제3호사모투자합자회사110113-0034742아스트라베를린 주식회사110111-8898334아스트라에센스홀딩스(주)110111-9118898프리토리아(주)110111-9122047아스트라한(주)110111-9062293엠지푸드솔루션(주)284411-0065051(주)박원134811-0021337다올자산개발110111-5711175아스트라핼리팩스 유한회사110114-0036092핼리팩스홀딩스 유한회사110114-0036667(주)롤랩134511-0503448영일유리공업(주)134811-0012948평창하이그로스 주식회사134811-0281577

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

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2025년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :

)

다올자산운용㈜비상장1999년 09월 10일경영참여14,7113,000,62998.6259,8020003,000,62998.6259,80264,757-11,762케이티비프라이빗에쿼티비상장2001년 10월 10일경영참여1,1702,420,000100.004,2150002,420,000100.004,2154,841110Daol (Thailand) PCL비상장2008년 07월 02일경영참여18,4624,354,79260.4917,8150004,354,79278.8617,81574,078133Daol New York, LLC비상장2020년 07월 01일경영참여1,1840100.0092202,74600100.003668936-916BNK US밸류전문투자형사모부동산투자신탁제1호비상장2021년 03월 04일단순투자12,7502,125,000,00016.282,38000372,125,000,00016.712,41712,818421차이나플래티넘 사모투자 전문회사비상장2010년 12월 06일단순투자1,4404,83315.00141000483315.00141867-72아스트라1호 PEF비상장2020년 12월 14일단순투자3,8856,637,532,2049.016,637162,162,16216206,799,694,3669.016,79961,02216,997디지털타임즈비상장2009년 09월 07일단순투자1,200340,00038.643,590000340,00038.643,59021,2283,544Brightstorm비상장2008년 04월 01일단순투자7,7575,499,99622.5200005,499,99622.52024-61삼원에스앤디비상장2000년 01월 20일단순투자2,000819,21015.757426000819,21015.757,42686,6102,315케이씨이아이비상장2001년 09월 07일단순투자920443,79014.793,854000443,79014.793,85429,3502,615CHATHAM INVESTMENT FUND Ⅳ, L.P비상장2012년 12월 21일단순투자472390.91386000390.913861,47874채권시장안정 전문투자형 사모증권투자신탁비상장2020년 04월 01일단순투자1,8006,507,240,8270.067159001186,507,240,8270.067,2777,495,0662,482한화회사채안정화전문투자형사모투자신탁비상장2020년 06월 05일단순투자80178,380,9960.40280004178,380,9960.4028467,49015,383Horizon Robotics Series C Preferred Shares상장2020년 10월 30일단순투자9861,860,1750.021268-160,175-1958331,700,0000.021,9063,741,481430,577한국증권금융비상장2021년 01월 06일단순투자1,462162,4380.121,812000162,4380.121,81298,601,268377,767메디베이트-이베스트신기술투자조합 제1호비상장2021년 06월 15일단순투자200200,000,0002.00200000200,000,0002.002009,535-3하랑-에이치엔케이 신기술투자조합 1호비상장2021년 06월 24일단순투자2002008.062000002008.062002,329-25다올 G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호비상장2021년 09월 15일단순투자2,00020,388,06922.2221-20,388,069-21000.0005,492-3431엘디(LD) 신기술사업투자조합 2호비상장2021년 09월 14일단순투자500500,000,00014.29474-321,500,000-3050178,500,00014.291693,234-153다올프라이빗에쿼티㈜비상장2021년 12월 30일경영참여9,0102,292,20085.0011,461-280,000-1,40002,012,20080.4210,06125,2862,958㈜다올저축은행비상장2021년 11월 25일경영참여194,35133,468,26060.1919435100033,468,26060.19194,3514,336,8523,689케이뱅크비상장2021년 09월 16일단순투자99035,0000.0122800035,0000.0122831,183,399128,053럭스로보 비상장2021년 12월 23일단순투자99245,0000.041,10300045,0000.491,10315,514-14,574세종 전동면 케이스퀘어세종물류PFV㈜ 우선주비상장2021년 10월 18일단순투자50040,0005.5650000040,0005.565007,723-38에스티-키웨스트 ESG 신기술조합 제1호비상장2021년 12월 28일단순투자5001983.57375-198-374000.0015,1243,450비케이피엘 에스티엘 PEF비상장2022년 04월 13일단순투자350350,000,0002.20350000350,000,0002.2035015,001-244DSNP-KAI 1호비상장2022년 04월 20일단순투자50050015.3048200050015.304823,072-65IMM 스타트업 벤처펀드 제1호비상장2022년 05월 12일단순투자2005440.325262002000744,352,6940.9472654,184-2,028얼머스 소부장 투자조합6호비상장2022년 05월 27일단순투자1,000700,000,00018.80319000700,000,00018.803191,741-63아스트라2호 PEF비상장2022년 01월 27일단순투자6758,531,117,5855.308529-741,525,424-76307,789,592,1615.307,766147,93511,988고릴라 엔코어 메타버스 신기사조합 1호비상장2022년 01월 25일단순투자2,0002,00016.2011380002,00016.201,13853,848-1,117코리아오메가테크핀 1호비상장2022년 03월 17일단순투자1,000108.801030000108.801,03010,400-108다올알파수익 일반사모부동산투자신탁 제1호비상장2022년 04월 28일단순투자3,0003,000,000,00010.0000003,000,000,00010.00035,3441,629마이다스 K200인덱스알파증권자투자신탁비상장2022년 03월 03일단순투자1,000997,683,667 9.8292800305997,683,6676.051,2333,290-1,220아이아이컴바인드비상장2022년 08월 05일단순투자37827 0.03513000270.035131,016,94758,811DSNP-한양 제1호 신기술투자조합 비상장2022년 07월 21일단순투자500500 14.7048700050014.714873,226-71다올PE슈퍼리어제1호PEF비상장2022년 10월 11일단순투자300300,000,000 0.48300000300,000,0000.4830063,100-217넥스트레이드㈜비상장2022년 11월 08일단순투자2,500500,000 0.022500000500,0000.022,500123,828-17464뤼이드비상장2023년 02월 10일단순투자999609 0.121610006090.1216197,255-16,813인터레이스 Sure프로젝트 일반사모투자신탁 제2호비상장2023년 08월 29일단순투자1,0001,000,000,000 6.2597100551,000,000,0006.251,02616,378868W M9 일반사모투자신탁비상장2023년 09월 18일단순투자3,0003,000,000,000 28.85275900543,000,000,00028.852,81310,397-63요즈마-하랑신기술투자조합1호 비상장2023년 08월 31일단순투자310310,000,000 20.30310000310,000,00020.303101,508-32RCM 금융인프라1호 PEF 비상장2023년 09월 08일단순투자1,3001,300,000,000 19.701,0780001,300,000,00019.701,0786,549-151대신 신기술투자조합 제14호 비상장2023년 10월 06일단순투자2,0002,000,000,000 5.7019330002,000,000,0005.711,93335,278-275에스티-모루 신기술조합제1호 비상장2023년 10월 26일단순투자500500 19.12313-172-108032819.122051,636-973카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 비상장2023년 12월 27일단순투자1,000996 5.3798800099,5555.3798818,037-193아스트라제3호 PEF비상장2024년 03월 28일단순투자406406,140,963 0.00406585,136,0785850991,277,0411.0599135,924-4,323볼빅비상장2020년 04월 29일단순투자26556,501 1.3511100056,5011.3511100펙투스-한화신기술조합제1호 비상장2024년 01월 31일단순투자1,0001,000,000,000 0.0010000001,000,000,0004.831,00011,473-9,238제이비우리-페트리코 제일호 신기술사업투자조합 비상장2024년 02월 07일단순투자1,0001,000,000,000 0.001,0000001,000,000,0003.121,00031,525-575이지스 공모주 일반사모투자신탁 제1호비상장2024년 02월 07일단순투자3,0002,215,002,954 0.003,076002362,215,002,95419.053,31216,0031,718다올넥스트원조선기자재기업 일반사모투자신탁 제20호비상장2024년 10월 30일단순투자01,895,717,807 0.001917-483,788,921-495601,411,928,8869.001,48121,546249티씨머티리얼즈 보통주상장2024년 08월 09일단순투자999303,030 0.001,000-85,000-281554218,0300.721,27375,26724,425브이원매버릭1호 사모투자 합자회사 출자비상장2024년 08월 01일단순투자1,0001,000,000,000 0.0010000001,000,000,0009.901,0009,937122비엔케이 스토리지 신기술투자조합 LP출자비상장2024년 08월 06일단순투자500500,000,000 0.00500000500,000,0003.0050018,467-16비엔케이 안전 신기술투자조합 제2호비상장2024년 12월 03일단순투자1,0001,000,000,000 0.0010000001,000,000,0009.521,00010,401-79티엔케이메가 사모투자합자회사비상장2024년 07월 10일단순투자800800,000,000 0.00800-799,919,256-800080,74425.4003,099-51IBKS 디자인 신기술투자조합비상장2024년 11월 11일단순투자1,0001,000 0.0010000001,00023.261,0004,289-3카스피안-K 9호 신기술투자조합비상장2025년 02월 14일단순투자1,0000 0.0001,000,000,0001,00001,000,000,00011.001,0009,015-75수성에셋 코리아밸브 신기술투자조합비상장2025년 03월 10일단순투자1,0000 0.0001,000,000,0001,00001,000,000,0007.691,00012,904-96이피캠텍비상장2025년 03월 13일단순투자3190 0.00013,297319013,2970.1331900KAI 헤일로 스마트 신기술투자조합 1호 LP출자비상장2025년 06월 16일단순투자5000 0.000500500050013.385000047,529,858,049-365,025379,665,0221,7702,25647,909,523,071-369,050147,836,6061,003,790

법인명	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
	수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
	수량	지분율	장부가액	수량	금액	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
합 계

4. 증권거래 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

구분			매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식	유가증권시장	1,419,192	1,417,501	2,836,694	74,785	5,501
		코스닥시장	536,158	513,833	1,049,991	29,220	1,528
		코넥스시장	-	-	-	129	-7
		기타	654	1,929	2,582	289,599	833
		소계	1,956,004	1,933,263	3,889,267	393,732	7,855
	신주인수권증서	유가증권시장	-	-	-	87	8
		코스닥시장	-	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	-	-	-	87	8
	기타	유가증권시장	198	2	200	-	-
		코스닥시장	5	36	41	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	3,689	2,591	6,280	39,414	-
		소계	3,892	2,628	6,520	39,414	-
	계		1,959,896	1,935,891	3,895,787	433,233	7,863
채무증권	국채,지방채	국고채	155,035	51,144	206,179	123,618	960
		국민주택채권	161,681	159,611	321,292	-	-
		기타	53,559	52,634	106,193	-	-
		소계	370,275	263,389	633,664	123,618	960
	특수채	통화안정증권	30,335	30,381	60,716	70,479	-462
		예금보험공사채	-	-	-	-	-
		토지개발채권	-	-	-	-	-
		기타	140,060	30,832	170,892	-	-
		소계	170,395	61,213	231,608	70,479	-462
	금융채	산금채	20,414	10,225	30,639	716,606	1,358
		중기채	-	-	-	-	-
		은행채	30,190	30,378	60,568	257,420	1,276
		여전채	111,032	71,115	182,147	-	-
		종금채	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	161,636	111,718	273,354	974,027	2,635
	회사채		55,273	163,546	218,819	1,471,384	6,082
	기업어음증권		-	-	-	100,469	469
	기타		-	-	-	-	-
	계		757,579	599,865	1,357,444	2,739,977	9,685
집합투자증권	ETF		4,294,411	4,370,354	8,664,765	-	-
	기타		-	517	517	19,842	868
	계		4,294,411	4,370,871	8,665,282	19,842	868
투자계약증권			-	-	-	-	-
외화증권	지분증권		2,746	-	2,746	21,484	-
	채무증권	국채,지방채	118,811	117,935	236,746	-	-
		특수채	-	-	-	-	-
		금융채	-	-	-	-	-
		회사채	-	-	-	-	-
		기업어음증권	-	-	-	-	-
		기타	299,470	301,871	601,341	-	-
		소계	418,282	419,806	838,087	-	-
	집합투자증권		-	-	-	-	-
	투자계약증권		-	-	-	-	-
	파생결합증권		-	-	-	-	-
	기타		-	-	-	386	-
	계		421,028	419,806	840,834	21,870	-
파생결합증권	ELS		-	-	-	-	-
	ELW		-	-	-	512	264
	기타		-	-	-	-	-
	계		-	-	-	512	264
기타증권			-	-	-	-	-
합계			7,432,913	7,326,433	14,759,346	3,215,434	18,681

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

5. 장내파생상품 거래현황(상세)

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(단위 : 백만원)

구분					거래금액				잔액		평가손익 주1)
구분					투기	헤지	기타	합계	자산	부채	평가손익 주1)
선물	국내	상품선물	금		-	-	-	-	-	-	-
			돈육		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	금리선물	국채3년	-	3,767,457	-	3,767,457	-	-	-25
				국채5년	-	-	-	-	-	-	-
				국채10년	-	7,652,250	-	7,652,250	-	-	641
				통안증권	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	11,419,707	-	11,419,707	-	-	616
			통화선물	미국달러	-	3,638,931	-	3,638,931	-	-	-
				엔	-	-	-	-	-	-	-
				유로	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	3,638,931	-	3,638,931	-	-	-
			지수선물	KOSPI200	-	9,872,647	-	9,872,647	-	-	-41
				KOSTAR	-	2,687,506	-	2,687,506	-	-	-9
				기타	-	-	-	-	-	-	-5
				소계	-	12,560,153	-	12,560,153	-	-	-55
			개별주식		-	11,057,421	-	11,057,421	-	-	-1,948
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			계		-	38,676,212	-	38,676,212	-	-	-1,387
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			-	38,676,212	-	38,676,212	-	-	-1,387
	해외	상품선물	농산물		-	-	-	-	-	-	-
			비철금속,귀금속		-	-	-	-	-	-	-
			에너지		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		금융선물	통화		-	-	-	-	-	-	-
			금리		-	-	-	-	-	-	-
			주가지수		-	-	-	-	-	-	-
			개별주식		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			-	-	-	-	-	-	-
	선물계				-	38,676,212	-	38,676,212	-	-	-1,387
옵션	국내	지수옵션		KOSPI200	-	155,734	-	155,734	89	3,586	-262
				기타	-	14,718	-	14,718	-	-	-
				소계	-	170,452	-	170,452	89	3,586	-262
		개별주식			-	-	-	-	-	-	-23
		통화		미국달러	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			-	170,452	-	170,452	89	3,586	-286
	해외	주가지수			-	-	-	-	-	-	-
		개별주식			-	-	-	-	-	-	-
		금리			-	-	-	-	-	-	-
		통화			-	-	-	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			-	-	-	-	-	-	-
	옵션계				-	170,452	-	170,452	89	3,586	-286
기타	국내				-	-	-	-	-	-	-
	해외				-	-	-	-	-	-	-
	기타계				-	-	-	-	-	-	-
합계					-	38,846,664	-	38,846,664	89	3,586	-1,673

주1) 당기말 기준 장내파생상품 미결제약정 관련 정산손익임주2) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준

6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

구분			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장	4,943,627	4,834,929	9,778,556	5,367
		코스닥시장	2,382,289	2,384,441	4,766,731	1,863
		코넥스시장	2,558	958	3,516	4
		기타	335	282	617	1
		소계	7,328,809	7,220,611	14,549,420	7,236
	신주인수권증서	유가증권시장	337	458	795	1
		코스닥시장	417	371	788	0
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	754	829	1,583	1
	기타	유가증권시장	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	지분증권합계		7,329,564	7,221,440	14,551,004	7,236
채무증권	채권	장내	390	628	1,018	1
		장외	33,442,733	14,815,100	48,257,833	-
		소계	33,443,123	14,815,728	48,258,851	1
	기업어음	장내	-	-	-	-
		장외	13,585,204	7,567,924	21,153,127	-
		소계	13,585,204	7,567,924	21,153,127	-
	기타	장내	-	-	-	-
		장외	2,289,443	1,662,412	3,951,855	-
		소계	2,289,443	1,662,412	3,951,855	-
	채무증권합계		49,317,770	24,046,063	73,363,833	1
집합투자증권			703,584	681,149	1,384,734	348
투자계약증권			-	-	-	-
파생결합증권	ELS		-	-	-	-
	ELW		8,051	7,557	15,608	1
	기타		-	-	-	-
	파생결합증권합계		8,051	7,557	15,608	1
외화증권			-	1	1	0
기타증권			-	-	-	-
증권계			57,358,969	31,956,210	89,315,179	7,587
선물		국내	993,405	990,970	1,984,376	53
		해외	-	-	-	-
		소계	993,405	990,970	1,984,376	53
옵션	장내	국내	56,118	55,557	111,675	99
		해외	-	-	-	-
		소계	56,118	55,557	111,675	99
	장외	국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	옵션합계		56,118	55,557	111,675	99
선도		국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
기타 파생상품			-	-	-	-
파생상품합계			1,049,524	1,046,528	2,096,051	152
합계			58,408,493	33,002,738	91,411,230	7,739

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음