증권신고서(지분증권) 2.8 (주)엔케이물산

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증권발행조건확정

&cr;
금융위원회 귀중	2020년 11월 10일
	&cr;
회 사 명 :&cr;	주식회사 엔케이물산
대 표 이 사 :&cr;	김 성 곤
본 점 소 재 지 :	서울시 광진구 광나루로56길 85, 10층(구의동,테크노마트)
	(전 화) 02-2156-5380
	(홈페이지) http:// http://www.nk-ms.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 대표이사 (성 명) 김 성 곤
	(전 화) 02-2156-5380

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2020년 09월 22일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 37,650,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 17,921,400,000원

4. 정정사유 : 1차 발행가액 확정

5. 정정사항&cr;

증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자	문서명	비고
2020년 09월 22일	증권신고서(지분증권)	최초제출
2020년 10월 23일	[기재정정] 증권신고서(지분증권)	금융감독원의 정정요구로 인한 기재정정 (파란색)
2020년 11월 10일	[기재정정] 증권신고서(지분증권)	1차발행가액 확정 (초록색)

항 목	정 정 전	정 정 후
공통사항	주당 모집가액 또는 매출가액 : 635원 &cr;모집총액 또는 매출총액 : 23,907,750,000원	주당 모집가액 또는 매출가액 : 476원&cr;모집총액 또는 매출총액 : 17,921,400,000원
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요	(주1) 정정 전	(주1) 정정 후
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항	(주2) 정정 전	(주2) 정정 후
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소
2. 회사위험 - 바	(주3) 정정 전	(주3) 정정 후
V. 자금의 사용목적	(주4) 정정 전	(주4) 정정 후

&cr; (주1) 정정 전&cr;

(단위 : 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출)총액	모집(매출) 방법
기명식보통주	37,650,000	500	635	23,907,750,000	주주배정후실권주일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2020년 08월 19일&cr;주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.&cr;주3) 상기 모집가액은 현재 진행중인 주식병합 자본감소(10 : 1) , 액면분할 (500원 →100원) 완료를 감안한 가액으로써, 금번 유상증자가 이뤄지기 전 주식병합 자본감소, 액면분할이 완료될 예정입니다. &cr; 보통주 83,578,428주(현재) → 8,357,842주(자본감소) → 41,789,210주(액면분할),&cr; 우선주 173주(현재) → 17주(자본감소) → 85주(액면분할) &cr; 주4) 상기 액면가액은 현재 진행중인 액면분할을 반영하지 않은 가액으로써 액면분할 완료 후 100원으로 변경 될 예정입니다.

&cr;발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 「(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.&cr;&cr;■ 모집예정가액의 산출근거&cr;&cr;이사회결의일 직전 거래일을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)&cr;

&cr;	&cr;	기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】
▶ 모집예정가액	=	----------------------------------------
&cr;	&cr;	1 + 【유상증자비율 X 할인율(25%)】

&cr;

[예정 모집가액 산정표]

(단위: 원, 주)

일자	종가	거래량	거래대금
2020/08/18	510	1,043,260	540,658,874
2020/08/14	535	303,744	163,478,959
2020/08/13	547	504,046	272,863,298
2020/08/12	537	628,856	330,747,965
2020/08/11	545	1,431,133	760,439,754
2020/08/10	521	1,040,287	538,135,627
2020/08/07	523	653,544	340,218,807
2020/08/06	525	601,603	313,053,602
2020/08/05	524	575,556	301,143,932
2020/08/04	531	407,815	216,049,400
2020/08/03	523	487,084	255,860,959
2020/07/31	526	385,734	201,140,133
2020/07/30	522	328,370	171,872,805
2020/07/29	527	800,220	421,380,383
2020/07/28	530	353,496	189,557,507
2020/07/27	538	713,825	379,238,593
2020/07/24	539	456,499	245,566,110
2020/07/23	544	545,790	298,000,509
2020/07/22	553	423,396	234,680,970
2020/07/21	558	440,735	243,754,413
2020/07/20	552	435,237	237,040,925
1개월 거래량 가중산술평균주가 (A)	530	-
1주일 거래량 가중산술평균주가 (B)	529	-
기산일 가중산술평균주가 (C)	518	-
(A),(B),(C)의 산술 평균 (D)	526	(A + B + C) / 3
기산일기준 기준주가 (E)	518	(C와 D중 낮은가액)
기준주가 (F)	1,036	(주1)
할인율 (G)	25%	-
증자비율 (H)	90.10%	-
예정 모집가액	635	E x (1-G) / (1+(H x G))&cr;(단, 호가단위 미만은 절상하며, 액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

(주1) 주식병합 자본감소(10:1) , 액면분할(500원 → 100원) 완료를 감안한 기준주가.

&cr; (주1) 정정 후&cr;&cr;

(단위 : 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출)총액	모집(매출) 방법
기명식보통주	37,650,000	500	476	17,921,400,000	주주배정후실권주일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2020년 08월 19일&cr;주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 1차발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.&cr;주3) 상기 모집가액은 현재 진행중인 주식병합 자본감소(10 : 1) , 액면분할 (500원 →100원) 완료를 감안한 가액으로써, 금번 유상증자가 이뤄지기 전 주식병합 자본감소, 액면분할이 완료될 예정입니다. &cr; 보통주 83,578,428주(현재) → 8,357,842주(자본감소) → 41,789,210주(액면분할),&cr; 우선주 173주(현재) → 17주(자본감소) → 85주(액면분할) &cr; 주4) 상기 액면가액은 현재 진행중인 액면분할을 반영하지 않은 가액으로써 액면분할 완료 후 100원으로 변경 될 예정입니다.

&cr;발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 「(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.&cr;&cr;■ 1차발행가액의 산출근거&cr;&cr; 1차발행가액은 신주배정기준일 전 3거래일을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)&cr;

&cr;	&cr;	기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】
▶ 1차발행가액	=	----------------------------------------
&cr;	&cr;	1 + 【유상증자비율 X 할인율(25%)】

&cr;

[ 1차발행가액 산정표]

(단위: 원, 주)

일자	종가	거래량	거래대금
2020/11/09	397	-	-
2020/11/06	397	-	-
2020/11/05	397	-	-
2020/11/04	397	-	-
2020/11/03	397	-	-
2020/11/02	397	-	-
2020/10/30	397	-	-
2020/10/29	397	-	-
2020/10/28	397	-	-
2020/10/27	397	-	-
2020/10/26	397	-	-
2020/10/23	397	-	-
2020/10/22	397	3,228,219	1,260,349,075
2020/10/21	390	1,596,989	608,506,833
2020/10/20	376	1,002,916	383,606,875
2020/10/19	393	1,595,087	632,302,684
2020/10/16	400	2,233,344	892,810,532
2020/10/15	394	1,264,929	490,842,308
2020/10/14	386	2,310,461	901,557,011
2020/10/13	386	1,498,738	576,795,279
2020/10/12	396	3,561,328	1,356,290,771
1개월 거래량 가중산술평균주가 (A)	388	-
1주일 거래량 가중산술평균주가 (B)	-	-
기산일 가중산술평균주가 (C)	-	-
(A),(B),(C)의 산술 평균 (D)	388	(A + B + C) / 3 &cr;B,C는 거래량 및 거래대금이 없으므로 &cr;산술평균 제외
기산일기준 기준주가 (E)	388	(C와 D중 낮은가액)
기준주가 (F)	776	(주1)
할인율 (G)	25%	-
증자비율 (H)	90.10%	-
1차발행가액	476	E x (1-G) / (1+(H x G))&cr;(단, 호가단위 미만은 절상하며, 액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

(주1) 주식병합 자본감소(10:1) , 액면분할(500원 → 100원) 완료를 감안한 기준주가.

&cr; (주2) 정정 전&cr;

가. 모집 또는 매출조건&cr;

(단위 : 주, 원)

항 목		내 용
모집 또는 매출주식의 수		37,650,000
주당 모집가액&cr;또는 매출가액	예정가액	635
	확정가액	-
모집총액 또&cr;매출총액	예정가액	23,907,750,000
	확정가액	-

&cr;(주2) 정정 후&cr;

가. 모집 또는 매출조건&cr;

(단위 : 주, 원)

항 목		내 용
모집 또는 매출주식의 수		37,650,000
주당 모집가액&cr;또는 매출가액	예정가액	476
	확정가액	-
모집총액 또&cr;매출총액	예정가액	17, 9 21,400,000
	확정가액	-

&cr; (주3) 정정 전&cr;

바. 최대주주 지분율 변동 관련 위험&cr;&cr; 당사의 최대주주는 신고서 제출일 현재 6.85%의 지분율을 확보하고 있으며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율 합계는 16.62% 수준이고, 그 외 5.0%이상 지분율을 보유하고 있는 주요주주가 존재하지 않는다는 측면을 고려해볼 때 최대주주 및 특수관계인의 경영권은 견고한 것으로 판단됩니다. 금번 유상증자로 발행되는 신주 37,650,000주 중 최대주주 및 특수관계인은 보유지분에 따라 6,258,068주 를 배정받을 예정입니다. 최대주주 및 특수관계인은 자체자금을 활용하여 배정주식수 중 100%인 6,258,068주 에 대하여 청약할 예정이며 청약예정금액은 예정발행가액 기준 약 39.7억원 입니다. 장기적으로 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주 등의 지분율이 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 금번 투자를 진행하시기 바랍니다

본 공시서류 제출일 현재 최대주주 등의 지분율은 16.62%이며 상세 내용은 아래와 같습니다. &cr;

[최대주주 등 지분 현황]
(기준일: 신고서 제출일 현재)	(단위: 주, %)

주주	관계	주식의 종류	주식수	지분율
하나모두	본인	보통주	5,726,005	6.85%
(주)엑스	특수관계인	보통주	3,366,162	4.03%
(주)온누리미디어	특수관계인	보통주	1,796,754	2.15%
남궁견	특수관계인	보통주	1,058,391	1.27%
(주)하나물산	특수관계인	보통주	1,944,870	2.32%
합 계			13,892,182	16.62%

(출처) 정기보고서

&cr;당사의 최대주주는 신고서 제출일 현재 6.85%의 지분율을 확보하고 있으며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율 합계는 16.62% 수준이고, 그 외 5.0%이상 지분율을 보유하고 있는 주요주주가 존재하지 않는다는 측면을 고려해볼 때 최대주주 및 특수관계인의 경영권은 견고한 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;본 유상증자 진행 시, 최대주주 및 특수관계인들은 청약에 100.0% 참여할 계획입니다. 무상감자, 액면분할을 반영한 청약 시뮬레이션 세부내역은 다음과 같습니다.&cr;

[최대주주 등의 유상증자 청약 시뮬레이션]

(단위: 원, %)

구분	증자 전		10:1 무상감자		5: 1 액면분할		유상증자 신주 배정		주식 청약		유상증자 후
	주식 수	지분율	주식 수	지분율	주식 수	지분율	배정주식수	배정금액	청약주식수	청약대금	주식수	지분율
하나모두	5,726,005	6.85%	572,600	6.85%	2,863,000	6.85%	2,579,415	1,637,928,525	2,579,415	1,637,928,525	5,442,415	6.85%
(주)엑스	3,366,162	4.03%	336,616	4.03%	1,683,080	4.03%	1,516,368	962,893,680	1,516,368	962,893,680	3,199,448	4.03%
(주)온누리미디어	1,796,754	2.15%	179,675	2.15%	898,375	2.15%	809,389	513,962,015	809,389	513,962,015	1,707,764	2.15%
남궁견	1,058,391	1.27%	105,839	1.27%	529,195	1.27%	476,777	302,753,395	476,777	302,753,395	1,005,972	1.27%
(주)하나물산	1,944,870	2.32%	194,487	2.32%	972,435	2.32%	876,113	556,331,755	876,113	556,331,755	1,848,548	2.32%
소계	13,892,182	16.62%	1,389,218	16.62%	6,946,090	16.62%	6,258,068	3,973,873,180	6,258,068	3,973,873,180	13,204,158	16.62%
발행주식총수	83,578,428	100.00%	8,357,842	100.00%	41,789,210	100.00%					79,439,210	100.00%

(출처) 당사 제시

&cr;금번 유상증자로 발행되는 신주 37,650,000주 중 최대주주 및 특수관계인은 보유지분에 따라 6,258,068주 를 배정받을 예정입니다. 최대주주 및 특수관계인은 자체자금을 활용하여 배정주식수 중 100%인 6,258,068주 에 대하여 청약할 예정이며 청약예정금액은 예정발행가액 기준 약 39.7억원 입니다. &cr;

이와 같이 현재로서는 최대주주 등이 16.62% 의 지분율을 확보하고 있고, 기타 지분은 다수의 소액주주에 분산되어 있어 단기간의 경영권 유지에는 큰 문제가 없을 것으로 보입니다. 허나, 장기적으로 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주 등의 지분율이 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 금번 투자를 진행하시기 바랍니다&cr;

&cr; (주3) 정정 후&cr;

바. 최대주주 지분율 변동 관련 위험&cr;&cr; 당사의 최대주주는 신고서 제출일 현재 6.85%의 지분율을 확보하고 있으며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율 합계는 16.62% 수준이고, 그 외 5.0%이상 지분율을 보유하고 있는 주요주주가 존재하지 않는다는 측면을 고려해볼 때 최대주주 및 특수관계인의 경영권은 견고한 것으로 판단됩니다. 금번 유상증자로 발행되는 신주 37,650,000주 중 최대주주 및 특수관계인은 보유지분에 따라 6,258,068주 를 배정받을 예정입니다. 최대주주 및 특수관계인은 자체자금을 활용하여 배정주식수 중 100%인 6,258,068주 에 대하여 청약할 예정이며 청약예정금액은 1차발행가액 기준 약 26.3억원 입니다. 장기적으로 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주 등의 지분율이 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 금번 투자를 진행하시기 바랍니다

본 공시서류 제출일 현재 최대주주 등의 지분율은 16.62%이며 상세 내용은 아래와 같습니다. &cr;

[최대주주 등 지분 현황]
(기준일: 신고서 제출일 현재)	(단위: 주, %)

주주	관계	주식의 종류	주식수	지분율
하나모두	본인	보통주	5,726,005	6.85%
(주)엑스	특수관계인	보통주	3,366,162	4.03%
(주)온누리미디어	특수관계인	보통주	1,796,754	2.15%
남궁견	특수관계인	보통주	1,058,391	1.27%
(주)하나물산	특수관계인	보통주	1,944,870	2.32%
합 계			13,892,182	16.62%

(출처) 정기보고서

&cr;당사의 최대주주는 신고서 제출일 현재 6.85%의 지분율을 확보하고 있으며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율 합계는 16.62% 수준이고, 그 외 5.0%이상 지분율을 보유하고 있는 주요주주가 존재하지 않는다는 측면을 고려해볼 때 최대주주 및 특수관계인의 경영권은 견고한 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;본 유상증자 진행 시, 최대주주 및 특수관계인들은 청약에 100.0% 참여할 계획입니다. 무상감자, 액면분할을 반영한 청약 시뮬레이션 세부내역은 다음과 같습니다.&cr;

[최대주주 등의 유상증자 청약 시뮬레이션]

(단위: 원, %)

구분	증자 전		10:1 무상감자		5: 1 액면분할		유상증자 신주 배정		주식 청약		유상증자 후
	주식 수	지분율	주식 수	지분율	주식 수	지분율	배정주식수	배정금액	청약주식수	청약대금	주식수	지분율
하나모두	5,726,005	6.85%	572,600	6.85%	2,863,000	6.85%	2,579,415	1,227,801,540	2,579,415	1,227,801,540	5,442,415	6.85%
(주)엑스	3,366,162	4.03%	336,616	4.03%	1,683,080	4.03%	1,516,368	721,791,168	1,516,368	721,791,168	3,199,448	4.03%
(주)온누리미디어	1,796,754	2.15%	179,675	2.15%	898,375	2.15%	809,389	385,269,164	809,389	385,269,164	1,707,764	2.15%
남궁견	1,058,391	1.27%	105,839	1.27%	529,195	1.27%	476,777	226,945,852	476,777	226,945,852	1,005,972	1.27%
(주)하나물산	1,944,870	2.32%	194,487	2.32%	972,435	2.32%	876,113	417,029,788	876,113	417,029,788	1,848,548	2.32%
소계	13,892,182	16.62%	1,389,218	16.62%	6,946,090	16.62%	6,258,068	2,638,109,572	6,258,068	2,638,109,572	13,204,158	16.62%
발행주식총수	83,578,428	100.00%	8,357,842	100.00%	41,789,210	100.00%					79,439,210	100.00%

(출처) 당사 제시

&cr;금번 유상증자로 발행되는 신주 37,650,000주 중 최대주주 및 특수관계인은 보유지분에 따라 6,258,068주 를 배정받을 예정입니다. 최대주주 및 특수관계인은 자체자금을 활용하여 배정주식수 중 100%인 6,258,068주 에 대하여 청약할 예정이며 청약예정금액은 1차발행가액 기준 약 26.3억원 입니다. &cr;

이와 같이 현재로서는 최대주주 등이 16.62% 의 지분율을 확보하고 있고, 기타 지분은 다수의 소액주주에 분산되어 있어 단기간의 경영권 유지에는 큰 문제가 없을 것으로 보입니다. 허나, 장기적으로 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주 등의 지분율이 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 금번 투자를 진행하시기 바랍니다&cr;

(주4) 정정 전&cr;&cr;

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr;

가. 자금조달금액&cr;

(단위 : 원)

구 분	금 액
모집 또는 매출총액(1)	23,907,750,000
발행제비용(2)	506,524,890
순 수 입 금 [ (1)-(2) ]	23,401,225,110

주1) 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

&cr; 나. 발행제비용의 내역&cr;

(단위 : 원)

구 분	금 액	계산근거
발행분담금	4,303,390	모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)
인수수수료	430,339,500	납입금액의 1.8%
상장수수료	3,810,000	150만원 + 30억원 초과금액의 10억원당 21만원&cr;(유가증권시장 상장규정 시행세칙 별표10)
등록세	15,060,000	증자 자본금의 0.4%
교육세	3,012,000	등록세의 20%
기타비용	50,000,000	구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등
합 계	506,524,890	-

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

&cr;&cr; 2. 자금의 사용목적&cr;

가.자금의 사용목적&cr;당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 다음과 같이 사용할 예정입니다.&cr;

(기준일 : 2020년 10월 23일 ) (단위 : 백만원)

시설자금	영업양수&cr;자금	운영자금	채무상환&cr;자금	타법인증권&cr;취득자금	기타	계
-	-	23,907	-	-	-	23,907

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 당사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 공모자금 세부 사용목적&cr;

[ 유상증자 자금사용의 우선순위 ]

(단위 : 백만원)

구분	자금용도	세부 내용	사용시기	금 액
1	운영자금	드라마 제작	2021년 1월 ~ 4월	9,234
2	운영자금	MRO 매입대금	2021년 1월 ~2022년 4월	10,524
3	운영자금	MRO 영업소 운영자금	2021년 1월 ~ 2022년 4월	4,149
계				23,907

&cr;당사가 금번 유상증자를 통하여 조달할 예정인 자금은 총 23,907백만원이며, 자금의 세부 사용내역은 아래와 같습니다.

&cr;1) 당사는 금번 유상증자를 통한 공모자금중 약 9,234백만원을 활용하여 신규 드라마 제작을 위한 문화산업전문회사(이하 '문전사')를 설립하고자 합니다. 총제작비용은 문전사1 - 9,905백만원, 문전사2 - 8,564백원으로 총제작비용의 절반인 4,952백만원, 4,282백만원을 집행 할 예정입니다. 문전사1, 문전사2의 제작추정예산내역은 다음과 같습니다.&cr;

[ 문전사1 제작추정예산내역]

(단위 : 백만원,%)

구분	사용내역	금액	비중
1	기획료	43	0.4
2	극본료	319	3.2
3	메인스텝	910	9.2
4	출연료	3,442	34.7
5	보조출연료	369	3.7
6	촬영비	1,545	15.6
7	조명비	494	5.0
8	특수효과료	119	1.2
9	차량임차료	466	4.7
10	제작진행비	308	3.1
11	장소임차료	715	7.2
12	후반작업	702	7.1
13	미술	308	3.1
14	홍보	165	1.7
합계		9,905	100.0

[ 문전사2 제작추정예산내역]

(단위 : 원,%)

구분	사용내역	금액	비중
1	기획료	43	0.5
2	극본료	171	2.0
3	메인스텝	600	7.0
4	출연료	3,511	41.0
5	보조출연료	343	4.0
6	촬영비	856	10.0
7	조명비	428	5.0
8	특수효과료	86	1.0
9	차량임차료	257	3.0
10	제작진행비	300	3.5
11	장소임차료	428	5.0
12	후반작업	428	5.0
13	미술	856	10.0
14	홍보	257	3.0
합계		8,564	100.0

&cr;드라마의 제작 단계는 통상 기획->편성->제작->방송 순으로 이루어지며 문전사1은

21년 5월로 가편성 되어 있습니다. 문전사2의 경우 현재 기획단계 즉, 시나리오 작성중인 단계로 시나리오 완성후 방송사와 편성을 협의할 예정입니다.

&cr;2) MRO 상품 매입대금&cr;&cr;당사의 상품 매입대금결제는 비용절감을위해 당월 결제를 진행하나 고객에게 납품한 물품 대금결제 기간은 통상 납품후 30일후 어음결제가 진행되며 어음대금납입 시기는 결제후 60일 이후에 이루어 집니다. 따라서 공급처에대한 매입채무지급과 수요처의 매출채권 회수기간에 약 4개월간의 차이가 발생하고 있습니다. 현재 당사는 신규거래처 4곳과 MRO계약을 협의중으로 신규거래처에 대한 MRO서비스 제공시 발생하는 영업수지 과부족을 해결하기 위하여 10,523백만원을 집행하고자 합니다.&cr;

[ 기존 및 신규 거래처 매입채무 지급금액 & 매출채권 회수금액 ]

(단위 : 백만원)

구분	거래처	매입채무 지급금액&cr;(당사 -> 공급처)	매출채권 회수금액&cr;(거래처 -> 당사)	비고
기존	약 85곳 통합	2,518	2,694	현상유지가정
신규	신규거래처 4곳 통합	1,198	830	2021년 3월 ~ 4월
		2,050	1,288	2021년 5월 ~ 8월
		2,477	2,205	2021년 9월 ~ 12월
		4,182	2,663	2022년 1월 ~ 4월
			4,496	2022년 5월 ~

&cr;상기 매입채무 지급금액, 매출채권 회수금액을 반영한 추정 영업수지표는 다음과 같습니다.&cr;

[ 추정 영업수지표 ]

(단위 : 백만원)

구분		2021년												2022년
		01월	2월	3월	4월	5월	6월	7월	8월	9월	10월	11월	12월	1월	2월	3월	4월	5월
매입채무&cr;지금금액	기존고객	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518
	신규고객	1,198	1,198	1,198	1,198	2,050	2,050	2,050	2,050	2,477	2,477	2,477	2,477	4,182	4,182	4,182	4,182	4,182
	계(A)	3,715	3,715	3,715	3,715	4,568	4,568	4,568	4,568	4,994	4,994	4,994	4,994	6,699	6,699	6,699	6,699	6,699
매출채권&cr;회수금액	기존고객	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694
	신규고객	-	-	830	830	1,288	1,288	1,288	1,288	2,205	2,205	2,205	2,205	2,663	2,663	2,663	2,663	4,496
	계(B)	2,694	2,694	3,523	3,523	3,982	3,982	3,982	3,982	4,898	4,898	4,898	4,898	5,357	5,357	5,357	5,357	7,190
영업수지(B-A)		▲1,022	▲1,022	▲192	▲192	▲586	▲586	▲586	▲586	▲96	▲96	▲96	▲96	▲1,342	▲1,342	▲1,342	▲1,342	491

&cr;3) MRO 지방 영업소 운영자금&cr;

(단위 : 백만원)

구분	기존 운영비용(1년)&cr;(A)	월간 운영비용&cr;(B = A/12)	16개월 운영경비&cr;(C = B * 16)
양산 사무소	231	19	309
대구 달성 사무소	231	19	309
포항 사무소	231	19	309
진천 사무소	335	28	446
창원 사무소	231	19	309
평택 사무소	49	4	65
군산 사무소	422	35	563
익산 사무소	49	4	65
소싱팀	1,331	111	1,775
합계	3,112	259	4,149

(주) 영업수지과부족 추정기간 16개월을 근거로 산정

4) 기타사항&cr;

당사가 금번 공모를 통해 조달한 자금 중 일부 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 조달로부터 사용시까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 AA등급대(A1등급대)이상의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다. 투자시 참고 하시기 바랍니다.

&cr;&cr; (주4) 정정 후&cr;&cr;

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr;

가. 자금조달금액&cr;

(단위 : 원)

구 분	금 액
모집 또는 매출총액(1)	17,921,400,000
발행제비용(2)	397,693,050
순 수 입 금 [ (1)-(2) ]	17,523,706,950

주1) 상기 금액은 1차발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

&cr; 나. 발행제비용의 내역&cr;

(단위 : 원)

구 분	금 액	계산근거
발행분담금	3,225,850	모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)
인수수수료	322,585,200	납입금액의 1.8%
상장수수료	3,810,000	150만원 + 30억원 초과금액의 10억원당 21만원&cr;(유가증권시장 상장규정 시행세칙 별표10)
등록세	15,060,000	증자 자본금의 0.4%
교육세	3,012,000	등록세의 20%
기타비용	50,000,000	구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등
합 계	397,693,050	-

주1) 상기 금액은 1차발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

&cr;&cr; 2. 자금의 사용목적&cr;

가.자금의 사용목적&cr;당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 다음과 같이 사용할 예정입니다.&cr;

(기준일 : 2020년 11월 10일 ) (단위 : 백만원)

시설자금	영업양수&cr;자금	운영자금	채무상환&cr;자금	타법인증권&cr;취득자금	기타	계
-	-	17,921	-	-	-	17,921

주1) 상기 금액은 1차발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 당사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 공모자금 세부 사용목적&cr;

[ 유상증자 자금사용의 우선순위 ]

(단위 : 백만원)

구분	자금용도	세부 내용	사용시기	금 액
1	운영자금	드라마 제작	2021년 1월 ~ 4월	9,234
2	운영자금	MRO 매입대금	2021년 1월 ~2022년 4월	8,687
계				17,921

&cr;당사가 금번 유상증자를 통하여 조달할 예정인 자금은 17,921백만원이며, 자금의 세부 사용내역은 아래와 같습니다.

&cr;1) 당사는 금번 유상증자를 통한 공모자금중 약 9,234백만원을 활용하여 신규 드라마 제작을 위한 문화산업전문회사(이하 '문전사')를 설립하고자 합니다. 총제작비용은 문전사1 - 9,905백만원, 문전사2 - 8,564백원으로 총제작비용의 절반인 4,952백만원, 4,282백만원을 집행 할 예정입니다. 문전사1, 문전사2의 제작추정예산내역은 다음과 같습니다.&cr;

[ 문전사1 제작추정예산내역]

(단위 : 백만원,%)

구분	사용내역	금액	비중
1	기획료	43	0.4
2	극본료	319	3.2
3	메인스텝	910	9.2
4	출연료	3,442	34.7
5	보조출연료	369	3.7
6	촬영비	1,545	15.6
7	조명비	494	5.0
8	특수효과료	119	1.2
9	차량임차료	466	4.7
10	제작진행비	308	3.1
11	장소임차료	715	7.2
12	후반작업	702	7.1
13	미술	308	3.1
14	홍보	165	1.7
합계		9,905	100.0

[ 문전사2 제작추정예산내역]

(단위 : 원,%)

구분	사용내역	금액	비중
1	기획료	43	0.5
2	극본료	171	2.0
3	메인스텝	600	7.0
4	출연료	3,511	41.0
5	보조출연료	343	4.0
6	촬영비	856	10.0
7	조명비	428	5.0
8	특수효과료	86	1.0
9	차량임차료	257	3.0
10	제작진행비	300	3.5
11	장소임차료	428	5.0
12	후반작업	428	5.0
13	미술	856	10.0
14	홍보	257	3.0
합계		8,564	100.0

&cr;드라마의 제작 단계는 통상 기획->편성->제작->방송 순으로 이루어지며 문전사1은

21년 5월로 가편성 되어 있습니다. 문전사2의 경우 현재 기획단계 즉, 시나리오 작성중인 단계로 시나리오 완성후 방송사와 편성을 협의할 예정입니다.

&cr;2) MRO 상품 매입대금&cr;&cr;당사의 상품 매입대금결제는 비용절감을위해 당월 결제를 진행하나 고객에게 납품한 물품 대금결제 기간은 통상 납품후 30일후 어음결제가 진행되며 어음대금납입 시기는 결제후 60일 이후에 이루어 집니다. 따라서 공급처에대한 매입채무지급과 수요처의 매출채권 회수기간에 약 4개월간의 차이가 발생하고 있습니다. 현재 당사는 신규거래처 4곳과 MRO계약을 협의중으로 신규거래처에 대한 MRO서비스 제공시 발생하는 영업수지 과부족을 해결하기 위하여 8,687백만원을 집행하고자 합니다.&cr;

[ 기존 및 신규 거래처 매입채무 지급금액 & 매출채권 회수금액 ]

(단위 : 백만원)

구분	거래처	매입채무 지급금액&cr;(당사 -> 공급처)	매출채권 회수금액&cr;(거래처 -> 당사)	비고
기존	약 85곳 통합	2,518	2,694	현상유지가정
신규	신규거래처 4곳 통합	1,198	830	2021년 3월 ~ 4월
		2,050	1,288	2021년 5월 ~ 8월
		2,477	2,205	2021년 9월 ~ 12월
		4,182	2,663	2022년 1월 ~ 4월
			4,496	2022년 5월 ~

&cr;상기 매입채무 지급금액, 매출채권 회수금액을 반영한 추정 영업수지표는 다음과 같습니다.&cr;

[ 추정 영업수지표 ]

(단위 : 백만원)

구분		2021년												2022년
		01월	2월	3월	4월	5월	6월	7월	8월	9월	10월	11월	12월	1월	2월	3월	4월	5월
매입채무&cr;지금금액	기존고객	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518	2,518
	신규고객	1,198	1,198	1,198	1,198	2,050	2,050	2,050	2,050	2,477	2,477	2,477	2,477	4,182	4,182	4,182	4,182	4,182
	계(A)	3,715	3,715	3,715	3,715	4,568	4,568	4,568	4,568	4,994	4,994	4,994	4,994	6,699	6,699	6,699	6,699	6,699
매출채권&cr;회수금액	기존고객	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694	2,694
	신규고객	-	-	830	830	1,288	1,288	1,288	1,288	2,205	2,205	2,205	2,205	2,663	2,663	2,663	2,663	4,496
	계(B)	2,694	2,694	3,523	3,523	3,982	3,982	3,982	3,982	4,898	4,898	4,898	4,898	5,357	5,357	5,357	5,357	7,190
영업수지(B-A)		▲1,022	▲1,022	▲192	▲192	▲586	▲586	▲586	▲586	▲96	▲96	▲96	▲96	▲1,342	▲1,342	▲1,342	▲1,342	491

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(3) 기타사항&cr;

당사가 금번 공모를 통해 조달한 자금 중 일부 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 조달로부터 사용시까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 AA등급대(A1등급대)이상의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다. 투자시 참고 하시기 바랍니다.

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&cr;　위 정정사항외에 모든 사항은 2020년 10월 23일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.&cr;