목 차

분기보고서

5.0

무림P&P

분 기 보 고 서

(제 50기 1분기)

2023년 01월 01일2023년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 5월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	무림피앤피(주)

대 표 이 사 :	이 도 균

본 점 소 재 지 :	울산광역시 울주군 온산읍 우봉강양로 3-36
	(전 화) 052- 231-7000
	(홈페이지) http://www.moorim.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원부문장 (성 명) 김 현 창
	(전 화) 02-512-3672

목 차

Ⅰ.	회사의 개요	----------------------------	2
	1. 회사의 개요	----------------------------	2
	2. 회사의 연혁	----------------------------	4
	3. 자본금 변동상황	----------------------------	6
	4. 주식의 총수 등	----------------------------	6
	5. 정관에 관한 사항	----------------------------	8
Ⅱ.	사업의 내용	----------------------------	9
	1. (제조서비스업) 사업의 개요	----------------------------	9
	2. (제조서비스업) 주요제품 및 서비스	----------------------------	10
	3. (제조서비스업) 원재료 및 생산설비	----------------------------	11
	4. (제조서비스업) 매출 및 수주상황	----------------------------	16
	5. (제조서비스업) 위험관리 및 파생거래	----------------------------	18
	6. (제조서비스업) 주요계약 및 연구개발활동	----------------------------	23
	7. (제조서비스업) 기타 참고사항	----------------------------	24
	1. (금융업) 사업의 개요	----------------------------	28
	2. (금융업) 영업의 현황	----------------------------	30
	3. (금융업) 파생상품거래 현황	----------------------------	34
	4. (금융업) 영업설비	----------------------------	35
	5. (금융업) 재무건전성 등 기타 참고사항	----------------------------	35
Ⅲ.	재무에 관한 사항	----------------------------	44
	1. 요약재무정보	----------------------------	44
	2. 연결재무제표	----------------------------	46
	3. 연결재무제표 주석	----------------------------	52
	4. 재무제표	----------------------------	94
	5. 재무제표 주석	----------------------------	99
	6. 배당에 관한 사항	----------------------------	132
	7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항	----------------------------	133
	8. 기타 재무에 관한 사항	----------------------------	137
Ⅳ.	이사의 경영진단 및 분석의견	----------------------------	144
Ⅴ.	회계감사인의 감사의견 등	----------------------------	145
Ⅵ.	이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	----------------------------	148
	1. 이사회에 관한 사항	----------------------------	148
	2. 감사제도에 관한 사항	----------------------------	150
	3. 주주총회 등에 관한 사항	----------------------------	154
Ⅶ.	주주에 관한 사항	----------------------------	159
Ⅷ.	임원 및 직원 등에 관한 사항	----------------------------	163
	1. 임원 및 직원 등의 현황	----------------------------	163
	2. 임원의 보수 등	----------------------------	164
Ⅸ.	계열회사 등에 관한 사항	----------------------------	167
Ⅹ.	대주주 등과의 거래내용	----------------------------	169
XI.	그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	----------------------------	170
XII.	상세표	----------------------------	176
	【전문가의 확인】	----------------------------	184
	1. 전문가의 확인	----------------------------	184
	2. 전문가와의 이해관계	----------------------------	184

【 대표이사 등의 확인 】 확인서(피앤피).jpg 확인서(피앤피)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

000002002120021

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요종속회사수
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
신규연결
연결제외
연결제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "무림피앤피 주식회사", 영문으로는 "MOORIM P&P CO., LTD." 라고 표기합니다. 약식으로는 "무림P&P(주)", 영문약자로는 "MPP"라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 국내 제지업체에 표백화학펄프를 공급할 목적으로 1974년 1월 16일 설립되었으며, 1989년 6월 20일에 한국거래소 유가증권시장에 기업공개를 실시하였으며, 현재 유가증권시장에서 당사의 주식이 거래되고 있습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 : 울산광역시 울주군 온산읍 우봉강양로 3-36전화번호: 052-231-7000 홈페이지 : http://www.moorim.co.kr 마. 중소기업 등 해당여부

미해당미해당해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

*당사는 현재 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 제2조에 의해 중견기업에 해당됩니다.

바. 주요사업의 내용 당사는 국내 유일의 표백화학펄프 제조업체로서 표백화학펄프 단일종목을 생산하고 있습니다. 또한, 2011년 3월 펄프-제지 일관화공장을 완공하여 산업활동 및 문화생활을 위해 필수불가결한 제품인 아트지, 백상지 등 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하는 사업을 하고 있습니다. 펄프부문의 매출비중은 약 20%~25%로 장기공급계약에 의한 판매와 Spot판매 그리고 일부 수출판매를통해 이루어지고 있으며, 제지부문의 매출비중은 약 75%~80%로 내수의 경우 주요 도매상 및 대리점, 실수요자에게 판매하며 수출비중은 약 40%~50%입니다.자세한 내용은 동 공시서류 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. 사. 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상유가증권 등	신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분
2020.06.09	회사채(35회)	A-	한국신용평가	정기평가
2020.06.11	회사채(35회)	A-	한국기업평가	정기평가
2021.05.13	회사채(35회)	A-	한국기업평가	정기평가
2021.06.30	회사채(35회)	A-	한국신용평가	정기평가
2022.05.23	회사채(35회)	A-	한국신용평가	정기평가
2022.05.23	Issuer Rating	A-	한국신용평가	본평가

※ 신용등급체계- 회사채 신용등급의 정의

국내신용평가기관 (한신평,한기평,NICE신용평가)	내 용
AAA	안정성 최상위급, 상황변화에 관계없이 원리금 지불 가능
AA+, AA, AA-	최상급보다 안정성 떨어지나 기본적으로 문제 없음
A+, A, A-	안전성 상위급, 원리금 지불문제 없으나 상황악화 가능
BBB+, BBB, BBB-	현 상태의 안정성,수익성 문제없으나 불황시 주의
BB+, BB, BB-	투기성 있음, 장래의 안정성을 보장할 수 없음
B+, B, B-	투자대상 부적격, 원리금 지불, 계약조건 유지 불확실
CCC 이하	원리금 지불 불능 가능성 있음

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장1989년 06월 20일해당사항없음해당사항없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

가. 경영진의 중요한 변동

2023년 03월 28일정기주총사내이사 이종철--2023년 03월 28일정기주총--사내이사 임용수2022년 03월 23일정기주총-사외이사 이재덕-2022년 03월 23일정기주총-사외이사 이동현-2022년 03월 23일정기주총--사외이사 박흥석2021년 03월 25일정기주총-대표이사 이도균-2021년 03월 25일정기주총사외이사 김일태--2020년 03월 25일정기주총사내이사 임용수--2019년 03월 27일정기주총-대표이사 김석만-2019년 03월 27일정기주총사외이사 박흥석--2019년 03월 27일정기주총사외이사 이재덕--2019년 03월 27일정기주총사외이사 이동현--2019년 03월 27일정기주총--사외이사 정진택

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료또는 해임

나. 최근 5년 주요 변동내용

무림P&P(주)

2009.11. 펄프-제지 일관화공장 기공식2009.12. 상호의 변경(동해펄프 → 무림P&P)2010.01. ERP구축사업 추진2011.04. 주식분할 (액면가 \5,000 → \2,500)2011.04. 무림인터내셔날 설립2011.05. 펄프-제지 일관화공장 준공2012.11. 대한민국 고용창출 100대 기업선정2013.05. 저탄소제품 인증 업계최초 획득2014.01. PT. PLASMA 출범2016.05. 산림조합중앙회와 인도네시아합작조림사업추진업무협약식2016.05. '2016 투명회계대상' 최우수상 수상2016.08. 무림인터내셔널(주) 흡수합병(무림인터내셔널 소멸)2016.12. 문화체육관광부 인증 '2016 여가친화기업' 선정2018.01. 국내 제지업계 최초 한국산림인증(KFCC) 획득2020.01. 저탄소인증제품 환경부 녹색제품 선정2020.03. 대표이사 변경(김석만 → 이도균)2021.05. 강원도 인제림, 국내 기업림 최초 산림경영인증(FSC FM) 취득2021.07. 한국콜마와 친환경 화장품 포장재 및 소재 개발 업무 협약 체결 2022.01. '2022대한민국 퍼스트브랜드 대상' 제지부분 만족도 1위 수상2022.02. 국내 펄프몰드 제품 최초 '식품안전시스템(FSSC 22000)' 인증 획득2022.12. 대승케미칼(주) 흡수합병

무림캐피탈(주)

2015.05. 엠피신기술사업투자조합1호 청산2015.06. 무림캐피탈제일차유동화전문유한회사 SPC(특수목적회사) 청산2015.06. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 설립2015.07. 무림캐피탈제이차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산2015.07. 무림캐피탈제삼차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산2016.10. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 청산2018.03. 히스토리-무림 2018-3 Aerospace투자조합 설립2022.07. 무림캐피탈 본사 이전

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제50기(2023년1분기말)	제49기(2022년말)	제48기(2021년말)
보통주	발행주식총수	62,368,324	62,368,324	62,368,324
	액면금액	2,500	2,500	2,500
	자본금	155,920,810,000	155,920,810,000	155,920,810,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	155,920,810,000	155,920,810,000	155,920,810,000

4. 주식의 총수 등

당분기말 현재, 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 80,480,294주입니다. 감소한 주식수는 감자에 의한 18,111,970주이며, 이를 제외하면 총발행 주식수는 62,368,324주입니다. 이중 자기주식 4,546주를 제외한 유통주식수는 62,363,778주이며, 보통주 외에 기타주식 등은 발행하지 않았습니다. 가. 주식의 총수 현황

2023년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주우선주80,000,000-80,000,000-80,480,294-80,480,294-18,111,970-18,111,970-18,111,970-18,111,970주1)------------62,368,324-62,368,324-4,546-4,546-62,363,778-62,363,778-

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

주1) '99년 9월 감자된 주식 9,399,700주와 '99년 11월 감자된 주식 8,712,270주의 합계임.주2) 당사는 2011년 3월 16일 정기주주총회를 통해 수권주식수를 40백만주에서 80백만주로 변경하였으며, 동시에 주식분할을 통해 액면가액을 5,000원에서 2,500원으로 변경하였습니다. 상기 기재내역은 액면가액 2,500원을 기준으로 작성되었습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2023년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주4,546---4,546주1)우선주------보통주4,546---4,546-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득
		장내 직접 취득
		장외직접 취득
		장외직접 취득
		공개매수
		공개매수
		소계(a)
		소계(a)
	신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량
		수탁자 보유물량
		현물보유물량
		현물보유물량
		소계(b)
		소계(b)
기타 취득(c)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
총 계(a+b+c)

주1)회사정리절차 당시인 1999년 9월 자본감소로 인한 주식병합(1/10)시 발생한 단주와 관련하여 자기주식 4,546주를 취득하였습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

2022년 03월 23일제48기 정기주주총회-사업의 목적 추가-신주의 배당기산일 관련 상법 개정내용 반영-감사위원회 위원 선임 시 결의요건 완화, 감사위원회 위원 분리선임 내용 반영-전자증권법에 따른 조문 정비-인터넷 판매 등 전자상거래 관련 사업 대비-상법 및 전자증권법 개정사항 반영2021년 03월 25일제47기 정기주주총회-사업의 목적 추가(펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업 / 혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업 / 셀룰로오스 소재 제조 및 판매업)-신규사업 영위2019년 03월 27일제45기 정기주주총회-사업의 목적 추가-주권의 종류 삭제-주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 사항 반영-명의개서대리인의 주식사무처리 변경내용 반영-감사위원회 도입에 따른 조문 정비 (감사위원회 구성, 직무, 역할 등)-기타 표준정관에 근거한 조문 정비-주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행-주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정-감사위원회 도입-표준정관 개정사항 반영

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

II. 사업의 내용

1. (제조서비스업)사업의 개요

당사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

① 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

③ 금융부문: 여신전문업 운용④ 기타부문: 수산화마그네슘의 제조 및 판매, 조림사업

<펄프부문 개요>당사는 인쇄 및 산업용지, 위생용지 등 일반 종이제품의 원재료로 사용 될 뿐만아니라 패키징 및 생분해성 제품, 대체 플라스틱 등 친환경 소재로 활용가능한 표백화학펄프를 제조 및 판매하고 있는 국내 유일의 종합펄프제지 업체입니다. 2022년도 기준 약 42만톤의 표백화학펄프를 생산하고 있으며, 이 중 약 50%는 타 제지사들에 판매되고 나머지는 당사 제지 생산에 필요한 슬러리 펄프로 사용됩니다.판매가격은 국내 수입펄프 가격과 연동되어 있어 세계 펄프-제지 경기변동에 따른 수급상황, 환율 등에 민감하게 변동될 수 있으며, 2022년 펄프부문의 당사 매출 비중은 25%입니다.펄프의 주원재료인 목재칩은 국내 주요 업체로부터 40%를 구입하고, 나머지는 태국, 베트남 등 해외에서 조달하고 있으며, 원재료 가격 및 공급은 대체적으로 안정적인 편이나, 급격한 외부환경 변화나 수급차질 요인 등에 의해 변동될 수 있습니다. <제지부문 개요>당사는 펄프 뿐만 아니라 중장기적인 성장을 위해 인쇄용지 약 55만톤 규모의 펄프-제지 일관화 공장을 2011년 3월에 완공하였습니다. 일관화공장은 일반 제지 생산공정과는 다르게 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 직접 공급받아 종이를 생산하는 공장으로 원가경쟁력을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화 하는 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 당사는 이를 통해 에너지 사용의 구조 및 효율을 개선하여 화석원료 사용의 최소화로 온실가스 배출감소뿐만 아니라 국내 인쇄용지 공장 대비 상대적으로 원가 경쟁력을 보유하고 있습니다.2022년 제지부문의 당사 매출 비중은 75%이며, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지와 잡지, 캘린더,라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지를 주로 생산하고 있습니다. 당사는 제지 생산에 필요한 활엽수펄프를 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 일부 해외에서 수입하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다.부문별 당분기 주요 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기					전분기
구분	펄프부문	제지부문	금융부문	기타부문	합계	펄프부문	제지부문	금융부문	기타부문	합계
총부문수익	50,636,401	145,401,207	4,843,116	-	200,880,724	32,275,086	116,882,774	12,599,445	448,251	162,205,556
외부고객으로부터의 수익	50,636,401	145,401,207	4,843,116	-	200,880,724	32,275,086	116,882,774	12,599,445	448,251	162,205,556
보고부문 영업이익	3,653,534	10,684,992	40,055	(236,816)	14,141,765	(2,775,321)	6,235,939	7,431,771	(492,287)	10,400,102
감가상각비 및 무형자산상각비	5,933,336	7,088,904	180,024	150,507	13,352,771	4,842,807	7,114,362	109,152	174,781	12,241,102

2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스

[펄프 및 제지부문_무림P&P(주)]

당사는 인쇄용지, 산업용지 등 제지원료로 사용되는 표백화학펄프를 생산하여 판매하고 있으며 부산물로 유기질비료인 톱밥과 흑액 , 염소산소다를 생산 판매하고 있습니다. 또한, 도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류, 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류, 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 제품매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원 )

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	2023년 1분기매출액(비율)
제지부문	인쇄용지	아트지 등	인쇄출판물	Neo-Star	145,401(74.2%)
펄프부문	펄프제품	활엽수표백화학펄프	제지 주원료(인쇄용지,위생용지 등)	HW-BKP	49,643(25.3%)
펄프부문	기타매출	펠릿, 톱밥 등	화물운반 받침대,유기질비료 주원료	-	994(0.5%)
합 계					196,038(100%)

(1) 주요 제품 등의 가격변동 추이 - 펄프가격 변동 추이 (HW-BKP) (단위 : CIF,$/TON)

구 분	2018년	2019년	2020년	2021년	2022년	2023년
1월 2월 3월	890890890	745755780	545545545	655725855	725785840	915890770
4월5월6월	890900900	800750650	575575555	925925885	9409701,010	-
7월8월9월	900900900	600570560	530540540	795755725	1,0301,0301,030	-
10월11월12월	900840780	545545535	540550595	675655675	1,0301,030970	-

- 제지가격 변동 추이

(단위 : 천원/톤)

구 분		2023년 1분기	2022년 1분기	2022년	2021년
인쇄용지	내수	1,340	1,086	1,202	950
인쇄용지	수출	1,283	952	1,221	841

※ 산출기준 : 단순평균단가(지역별 판매액 / 지역별 판매량)

주요 가격변동원인 : 펄프 가격변동 및 환율변동

3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비

[펄프 및 제지부문_무림P&P(주)] 가. 주요 원재료에 관한 사항 - 펄프부문의 주요 원재료인 목재Chip은 2022년 전체 소요량의 약 40%를 국내에서 구매하고 있으며, 나머지는 베트남, 태국 등의 국가에서 수입하고 있습니다.- 제지부문의 주원료인 활엽수펄프는 당사 펄프공장에서 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 해외에서 수입을 하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. 국내에서는 당사가 유일하게 인쇄용지의 주원료인 활엽수 표백화학펄프를 생산ㆍ판매하고 있습니다.

(1) 주요 원재료 현황

(단위 : 백만원)

품 목	매입유형	주요매입처	2023년 1분기 매입액(비율)
주원료(CHIP)	국내조달	(주)풍림 등	21,109(25.8%)
주원료(CHIP)	수입	베트남 등	43,652(53.4%)
주원료(PULP)	수입	캐나다, 미국 등	17,025(20.8%)
합계			81,786(100%)

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 천원/톤)

사업부문	매입유형	품 목	2023년 1분기	2022년 1분기	2022년	2021년
펄프	원재료	국내산 CHIP	244	198	219	186
펄프		수입산 CHIP	322	222	303	198
제지		침엽수 펄프	1,111	804	1,087	853

※ 산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량)

주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 및 칩가격 변동과 환율변동

(3) 매입처와의 특수관계, 독과점, 공급의 안정성당사는 원재료 매입처들과 특수한 관계는 없습니다. 국내목재칩은 약 10 여개 업체로부터 구입하고 수입 목재칩은 베트남 및 태국 등에서 구입하고 있으며, 당사에 대한 원재료 공급(부원료 포함)은 안정적으로 이루어지고 있습니다.

나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력

(단위 : 톤)

사업부문	품목	사업장	2023년 1분기	2022년	2021년
펄프	활엽수표백화학펄프	울산공장	57,040	226,460	219,900
제지	백상지아트지,기타지	울산공장	123,270	498,470	500,070

※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산능력 산정에서 제외하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거

① 산출기준【펄프】회수보일러 가동시간을 기준으로 산정한 생산능력【제지】가동시간을 기준으로 산정한 생산능력

② 산출방법

【펄프】	1 호기 :	90	*	257 MT (1일생산량)	=	23,130	톤
	2 호기 :	90	*	377 MT (1일생산량)	=	33,910	톤
				-------------------------------
				소계		57,040	톤
【제지 】	초지 1 호기 :	90	*	1,370 MT(1일생산량)	=	123,270	톤

③ 평균가동시간【펄프】

※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 90일 가동시간 : 2,160시간

【제지】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 90일 가동시간 : 2,160시간(3) 생산실적

(단위 : 톤)

사업부문	품목	사업장	2023년 1분기	2022년	2021년
펄프	활엽수표백화학펄프	울산공장	57,035	207,603	205,608
제지	백상지아트지,기타지	울산공장	117,730	458,094	467,221

※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산실적 산정에서 제외하였습니다.

(4) 가동률

(단위 : 시간)

사업부문(사업소)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률
펄프(울산공장)	2,160	2,160	99.9%
제지(울산공장)	2,160	2,063	95.5%

(5) 생산설비 현황 등 당사는 서울에 영업을 위한 사무소를 운영하고 있으며, 본사인 울산시에 표백화학펄프 생산시설인 펄프 제1호기, 제2호기 공장과 펄프-제지 일관화 제1호기 공장을 보유하고 있습니다.

[자산항목 : 토지]

(단위 :백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액	비고
사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	증가	감소	당분기상각	당분기말장부가액	비고
공장사택콘도미니엄인제진주	자가소유(등기)	울산울산강원	590,145㎡60,051㎡1,348㎡	177,417 24,019686	---	---	---	177,417 24,019686	@300,630원/㎡@400,000원/㎡@509,250원/㎡
	소 계			202,122	-	-	-	202,122	-
	"	강원인제	19,951,679㎡	7,981	-	-	-	7,981	@400원/㎡
	"	진주	3,277㎡	72	-	-	-	72	@22,060원/㎡
합 계				210,175	-	-	-	210,175	-

[자산항목 : 건물]

(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	증가	감소	당분기상각	당분기말장부가액
공장	자가소유(등기)	울산	공장 및 사택	67,193	-	-	1,089	66,104

[자산항목 : 구축물]

(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	증가	감소	당분기상각	당분기말장부가액
공장	자가소유	울산	도로펜스등	14,854	1,052	-	274	15,632

[자산항목 : 기계장치]

(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	증가	감소	당분기상각	당분기말장부가액
공장	자가소유	울산	증해기 등	382,873	1,548	-	10,911	373,510

[자산항목 : 건설중인자산]

(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	증가	감소	당분기상각	당분기말장부가액
공장	자가소유	울산	펄프설비 등	6,142	9,361	1,875	-	13,628

[자산항목 : 기타의 유형자산]

(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	증가	감소	당분기상각	당분기말장부가액
공장	자가소유	울산	차량 등	3,828	38	-	386	3,480

[자산항목 : 입목]

(단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	증가	감소	당분기상각	당분기말장부가액
인제	자가소유	인제	조림	2,246	-	-	-	2,246

4. (제조서비스업)매출 및 수주상황

[펄프 및 제지부문_무림P&P(주)]가. 매출실적 당사는 표백화학펄프와 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하고 있습니다. 또한, 펄프 생산 과정에서 생기는 부산물인 톱밥, 염소산소다, 흑액 등을 판매하고 있습니다.당사의 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		2023년 1분기	2022년 1분기	2022년	2021년
제지	제품	아트지백상지기타지	수 출	74,296	53,311	265,606	196,363
			내 수	71,105	63,572	282,199	225,297
			합 계	145,401	116,883	547,805	421,660
펄프	제품	활엽수펄프	수 출	11,653	3,281	30,215	31,111
			내 수	37,990	28,413	149,592	114,191
			합 계	49,643	31,694	179,807	145,302
	기타매출	톱밥등	내 수	994	581	3,213	1,521
합 계			수 출	85,949	56,592	295,821	227,474
			내 수	110,089	92,566	435,004	341,009
			합 계	196,038	149,158	730,825	568,483

나. 판매방법 및 조건 1) 판매조직펄프판매는 펄프영업팀에서 담당하고 있으며, 제지판매는 국내 제품영업을 담당하는 국내영업팀, 해외 제품영업을 담당하는 해외영업팀 등으로 이루어져 있습니다.2) 판매경로-펄프부문직영으로 장기공급계약에 의한 판매와 Spot판매 그리고 수출판매를 통해 이루어지고 있습니다. - 제지부문

내 수 : 공장 → 도매상 및 대리점(60%), 실수요자(40%) 수 출 : 공장 → Direct 수출(95%), Local 수출(5%)

3) 판매조건- 펄프 부문 내 수 : 현금 및 외상판매

수 출 : Sight L/C 및 Usance L/C 방식- 제지부문

내 수 : 현금 및 외상판매(평균 60일 내외 어음)

수 출 : D/A, Sight L/C 및 Usance L/C, CAD, T/T방식 다. 판매전략

- 펄프부문당사 제품은 전량 국내 제지업체 및 수출을 통해 공급되고 있고, 매출 활성화를 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있으며, 매년 연간 장기공급계약 체결을 통해 월별 분할판매가 이루어지며, 미계약 잔량은 스팟(spot) 판매를 통해 이루어지고 있습니다.- 제지부문

* 국내 인쇄용지 시장점유율 확대를 통한 내수시장 주도권 확보

* 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득

* 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보

* 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화

라. 수주현황- 펄프부문 당사는 2023년 3월 6일, 무림페이퍼(주) 및 무림SP(주)와 표백화학펄프 장기공급계약을 체결하였습니다.(연간 최저 계약물량 77,000톤)*관련 공시 : 2023.3.6, "단일판매,공급계약체결"- 제지부문당사는 고객사 및 도매상의 주문에 따라 생산, 출고, 대금회수가 순차적으로 이루어지고 있으며, 거래처의 주문에 따른 수시판매가 대부분이기 때문에 장기계약 및 대량주문으로 인한 수주현황은 없습니다.

5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래

가. 주요 시장위험 내용 당사는 펄프의 주원료인 우드칩 등을 해외로부터 수입하고, 해외에 펄프ㆍ제지를 수출하면서 외화유출입이 발생하며, 외화부채(유산스, 외화차입금)와 외화자산이 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. (*판매가격산정 : 달러표시 고시가격에 전월 평균환율 적용)당사는 이러한 환율변동에 대한 리스크를 최소화하여 재무구조의 안정성과 예측가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. [환율변동위험]

보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 외화자산 및 외화부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, JPY, EUR, GBP, CAD)

구분	당분기말			전기말
구분	외화		원화 환산액	외화		원화 환산액
외화자산
현금및현금성자산	USD	7,119,479	9,282,376	USD	14,674,090	18,596,474
매출채권	USD	40,099,051	52,281,142	USD	44,009,992	55,773,863
	EUR	8,451,535	12,014,110	EUR	5,990,842	8,094,826
	JPY	67,828,735	665,698	JPY	41,160,094	392,330
	GBP	2,970,928	4,797,899	GBP	3,439,659	5,254,664
	CAD	140,942	135,902	CAD	47,743	44,658
미수금	USD	39,654	51,701	USD	520,249	659,312
합계	USD	47,258,184	79,228,828	USD	59,204,331	88,816,127
	EUR	8,451,535		EUR	5,990,842
	JPY	67,828,735		JPY	41,160,094
	GBP	2,970,928		GBP	3,439,659
	CAD	140,942		CAD	47,743
외화부채
매입채무	USD	7,777,711	10,140,580	USD	9,385,822	11,894,652
미지급금	USD	1,438,861	1,875,987	USD	2,232,597	2,829,370
	EUR	145,081	206,236	EUR	387,299	523,319
	JPY	2,860,000	28,069	JPY	202,000	1,925
단기차입금	USD	90,078,010	117,443,710	USD	100,239,466	127,033,475
	EUR	50,019	71,103	EUR	345,319	466,594
	JPY	32,852,170	322,424	JPY	18,415,740	175,535
장기차입금	USD	23,883,146	31,138,846	USD	7,500,000	9,504,750
합계	USD	123,177,728	161,226,955	USD	119,357,885	152,429,620
	EUR	195,100		EUR	732,618
	JPY	35,712,170		JPY	18,617,740

외환위험, 특히, 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 환율변동위험은 미래예상거래,인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 이에 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시, 환율 변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	당분기말		전기말
구분	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
미국달러/원	(9,898)	9,898	(7,623)	7,623
유로/원	1,174	(1,174)	710	(710)

[이자율변동위험]

연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 변동금리 이자수취 자산에 대한 투자에서 발생하는 이자율 변동위험 입니다. 연결회사의 정책은 차입시점 금융시장의 상황을 고려하여 고정금리 및 변동금리를 선택하고 있으며 필요에 따라 이자율스왑 등을 사용합니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
구분	금액	비율	금액	비율
변동금리 차입금	259,848,481	35%	218,046,499	30%
기타 차입금-이자율 재설정일(*)
6개월 미만	134,671,796	18%	195,885,131	27%
6~12개월	136,288,378	18%	102,996,298	14%
1~5년	207,091,166	28%	191,754,378	27%
5년 초과	10,029,000	1%	10,029,000	1%
합계	747,928,821	100%	718,711,306	100%

(*)이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점

연결회사의 통화스왑은 변동금리 차입금 잔액의 4%에 대해 체결되어 있습니다. 통화스왑으로 고정된 금리는 3.37%이며 변동금리는 7.74%(3M Libor+3.09%)입니다.

(단위: USD)

구분		계약금액	변동금리	고정금리
통화스왑	KB국민은행	7,500,000	3M LIBOR+3.09% (현 7.74%)	3.37%

- 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로부터 1년간 발생하는 이자비용과 이자수익의 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락
이자비용	(2,598)	2,598	(2,180)	2,180
이자수익	1,298	(1,298)	1,308	(1,308)

나. 위험관리 방식연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은다음과 같습니다.

위험	노출위험	측정	관리
시장위험-환율	미래 상거래시 기능통화이외의 표시 통화를 갖는금융자산 및 금융부채	현금흐름 추정 민감도 분석	통화선도 및 통화옵션
시장위험-이자율	변동금리 차입금	민감도 분석	이자율스왑
신용위험	현금성자산, 매출채권,기타채권, 파생상품	연체율 분석신용등급	은행예치금 다원화,신용한도, L/C
유동성위험	차입금 및 기타부채	현금흐름 추정 민감도 분석	차입한도

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.연결회사는 은행 및 금융기관의 경우 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 보고기간 중 중요한 손상의 징후나 회수실이 초과된 매출채권이 발생하여 연결회사가 대손충당금을 설정하였으며, 기타금융자산에 포함된 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았습니다. 연결회사는 상기 매출채권을 제외하고 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. [위험관리규정 및 조직] 당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위해 당사의 주거래 은행으로부터 환리스크에 대한 컨설팅을 받았으며, 환위험 관리규정 제정, 선물환제도, 리스크관리를 위한 전담인원을 배정하여 운용하고 있습니다.환리스크 관리의 주내용은 실수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하고 투기적 거래를 금지하고있습니다.기본정책은 수출입 등의 경상활동에서 생기는 외화를 Matching한 후 발생하는 Short(Long)포지션을 금융기관과 선물환 매입(매도) 등을 통해 리스크를 제거 또는 최소화하는 것이며, 주관부서인 자금팀에서 환포지션을 파악하여 원칙에 따라 Hedge를 시행하고 있습니다.

다. 파생상품 등 거래현황

- 파생상품내역

구분	파생상품 종류	계약내용
매매목적	통화선도	환율변동위험을 회피하기 위하여 미래 지정된 일자에 고정환율에 의한 해당 통화를매입 및 매도하는 계약
	이자율스왑	이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를지급하고 변동금리를 수취하는 계약
	통화스왑	환율 및 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 고정환율로 해당 통화를 매입 및 매도하고미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를 지급, 변동금리를 수취하는 계약

- 파생상품 상세내역 당사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당분기손익으로 인식하고 있으며,파생상품의 평가는 당분기말 최초 고시 매매기준율을 이용합니다.1) 당분기말

(단위: 천원,USD)

구분	계약처	계약금액	통화		계약건수	평균약정환율	이자율(%)		계약일	만기일	파생상품자산		파생상품부채
구분	계약처	계약금액	매도	매입	계약건수	평균약정환율	수취	지급	계약일	만기일	유동	비유동	유동	비유동
통화스왑	KB국민은행	USD 5,000,000	KRW	USD	1	1,197.50	3M LIBOR+3.09%	3.37%	2020-07-29	2023-08-11	616,902	-	-	-
통화선도	신한은행	USD 2,000,000	USD	KRW	1	1,295.00			2023-02-16	2023-05-15	-	-	12,109	-
통화선도	신한은행	USD 1,000,000	USD	KRW	1	1,277.60			2023-02-16	2023-05-15	-	-	22,506	-
통화선도	신한은행	USD 1,000,000	USD	KRW	1	1,295.00			2023-02-16	2023-06-15	-	-	15,646	-
통화선도	신한은행	USD 1,000,000	USD	KRW	1	1,275.50			2023-02-16	2023-06-15	-	-	22,254	-
통화선도	신한은행	USD 1,000,000	USD	KRW	1	1,295.00			2023-02-16	2023-07-17	-	-	17,747	-
통화선도	신한은행	USD 1,000,000	USD	KRW	1	1,273.30			2023-02-16	2023-07-17	-	-	21,781	-
합계		USD 12,000,000									616,902	-	112,043	-

2) 전기말

(단위: 천원,USD)

구분	계약처	계약금액	통화		계약건수	평균약정환율	이자율(%)		계약일	만기일	파생상품자산
구분	계약처	계약금액	매도	매입	계약건수	평균약정환율	수취	지급	계약일	만기일	유동	비유동
통화스왑	KB국민은행	USD 7,500,000	KRW	USD	1	1,197.5	3M LIBOR+3.09%	3.37%	2020-07-29	2023-08-11	697,487	-
합계		USD 7,500,000									697,487	-

- 파생상품 평가손익 내역 당분기 파생상품 손익현황은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전기
구분	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
통화선도	0	112,043	0	0
통화스왑	151,910	0	737,356	0
합계	151,910	112,043	737,356	0

6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요 당사는 최고의 화학펄프 품질을 지향하기 위한 연구개발을 하고 있습니다.또한, 펄프-제지 일관화 공장의 완공에 따라 국내 유일의 펄프/제지 종합 연구소로서의 역할을 하고 있으며, 조림-펄프-제지에 이르는 통합된 연구체제를 구축하고 있습니다.연구개발의 주요과제는 목재 연구부터, 펄프, 제지, 가공 과정까지 품질과 원가의 원천인 양질의 목재선정 및 펄프 제조기술, 종이가공 기술 및 공정 연구 등 입니다.(당사의 연구개발 활동을 담당하는 별도법인은 없음) 나. 연구개발 담당조직 - 종합연구소 (17명)- 펄프/제지연구, 신제품연구, 친환경제품, 신소재연구

다. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목	2023년 1분기	2022년	2021년
연구개발비용 계	525	2,499	2,559
(정부보조금)	(54)	(428)	(329)
연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 별도 매출액×100]	0.4%	0.3%	0.5%

라. 연구개발 실적

구 분	연 구 과 제	연구기관	연구결과 및 기대효과
'16.07.01~'20.09.30	저비용 공정 기반 셀룰로오스 나노파이버 대량제조 기술 개발	사외연구	- 저비용 공정 개발을 통한 셀룰로오스 나노파이버 대량 제조 및 가격 경쟁력 확보- 셀룰로오스 나노파이버 소재의 국산화 및 다양한 분야 적용을 통한 시장 확대
'20.04.01~'22.12.31	셀룰로오스 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 공정 개발	사외연구	- 목재 유래 셀룰로오스 원소재의 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 기술 개발- 셀룰로오스 기반 바이오 복합소재의 활용 가능성 평가
'20.04.01~'23.12.31	고분자 수지 내 나노급 분산성을 갖는 자동차 내장재 복합소재용 친환경 셀룰로스 섬유소재의 저비용 대량 제조 기술 개발	사외연구	- 셀룰로스 나노파이버의 분산성 향상 및 건조/분말화 기술 확보- 자동차 내장재 수요기업 참여를 통한 고강도 내열성 복합소재용 셀룰로스 섬유소재의 사업화 기반 구축
'20.04.01~'24.12.31	바이오매스 함량이 90% 이상인 고투명성 생분해성 산소 및 수분 배리어 필름을 위한 첨가제 개발	사외연구	- 기체차단을 위한 나노셀룰로오스 소재 제조 및 전하조절 기술 개발- 셀룰로오스 나노파이버 기반 친환경 수계 코팅액 및 식품포장재용 필름의 활용 가능성 평가
'21.07.01~'22.02.28	리그닌 생산기술 개발을 위한 해외 기술컨설팅	사외연구	- 리그닌 대량생산 기반구축을 위한 해외 상용기술 검토 및 리그닌 생산 최적기술 개발 - 공정변화 예측모델 구축 및 활용을 통한 경제적 생산규모 도출

7. (제조서비스업)기타 참고사항

가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황[펄프 및 제지부문_무림P&P(주)](1) 산업의 특성 제지산업은 일관공정을 통한 자동화로 노동 인력의 수요가 비교적 적으며, 시설투자를 위해서 막대한 자금이 소요되는 전형적인 자본집약적 장치산업으로 시장진입이 매우 어렵습니다.원료 및 제품의 크기가 커서 국제적으로도 내수 지향적인 수요구조를 가지고 있으나, 국내 인쇄용지업계는 생산량이 내수 수요를 초과하여 초과분은 수출을 하는 구조입니다. 환율이 상승(원화약세) 할 경우 수출부문 수익성이 개선될 수 있으며, 최근 인쇄용지 업계에서의 지종전환과 같은 구조조정은 업황 개선에 긍정적입니다. 펄프산업의 경우 신흥국의 인쇄용지 및 글로벌 위생용지 수요증가에 따른 펄프수요의 증가로 남미 대형펄프제조사들의 증설과 구시설 폐쇄가 동시에 발생하며 수급의 균형을 이뤄가고 있습니다. ( 2) 산업의 성장성 인쇄용지는 일반적으로 경제규모가 성장할수록 증가하며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 제지 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있으나, 우리나라의 1인당 지류 소비량은 주요 선진국 수준에 근접하고, 최근 경기 불황에 따라 내수 소비는 감소하고 있는 추세입니다. 한편, 디지털 기술 발달에도 불구하고 제지의 수요는 큰 폭으로 감소하지 않고 각각의 문화를 구축하며 공존할 것입니다. 국내 지류 수요의 안정적인 구조를 볼때 경쟁사 대비 원가절감 이점을 확보하고 있는 당사는 계속기업으로의 점진적인 장기 성장은 가능할 것으로 전망됩니다.펄프산업의 경우 제지생산에 필요한 원재료써의 용도 뿐만 아니라 섬유, 건축자재 등 펄프소재를 활용한사업 등으로 다각화하는 등 글로벌 펄프 수요는 꾸준히 증가하고 있으며, 최근에는 환경보호를 위한 국제적 공조속에서 친환경 소재로써의 펄프의 활용성 등에 관한 연구가 활발하게 진행되고 있습니다.- 국내 인쇄용지 수급현황

① 국내 비도공 인쇄용지(백상지, 중질지 외) (단위: 톤)

구 분	2022년	2021년	2020년
생산량	609,757	625,036	585,903
내수판매량	531,182	567,908	532,838
수출판매량	64,850	58,657	58,801

※자료출처 : 한국제지연합회② 국내 도공 인쇄용지(아트지, 코트지, CCP지, 엠보스지 외) (단위: 톤)

구 분	2022년	2021년	2020년
생산량	1,170,157	1,207,919	1,125,309
내수판매량	466,523	478,975	466,162
수출판매량	698,324	717,514	651,374

※자료출처 : 한국제지연합회

(3) 경기변동의 특성, 계절성 제지의 수요는 경제가 성장할수록 증가하는 특징을 가지고 있으며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다.경기의 변동에 따른 수요증감 외에 계절의 변동에 따른 성수기, 비수기로 구분되며, 보통 성수기는 9월 ~ 3월, 비수기는 4월 ~ 8월에 해당됩니다. ( 4) 경쟁요소 당사는 아트지, 백상지 등 인쇄용지 전문생산회사로서 계열회사인 무림SP, 무림페이퍼 등과 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하고 있으며, 당사를 비롯한 상위 몇개 업체들의 국내시장에서의 영향력이 강화되고 있습니다. 2014년을 필두로 당사를 비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존 대비 경쟁강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다.최근 주요 선진국들의 인쇄용지 설비의 타 지종으로의 전환 및 신흥국들의 경제 성장에 따른 1인당 종이소비 증가는 수출시장에 있어서 우호적일 수 있습니다.표백화학펄프의 주원료는 목재칩이며, 2022년 연간 조달량은 약 83만톤으로 국내에서 약 40%를 조달하고, 나머지는 수입에 의존하고 있어 수입의존도가 높은 편입니다.국내 산림자원의 한정과 벌채 비용증가 등으로 국내재 조달의 대폭적인 증대는 기대하기 어렵기 때문에 안정적인 원료확보를 위해서 해외조림투자와 가격이 저렴한 베트남, 태국 등 동남아지역으로 구입선을 전환하는 등 수입선 다변화에 주력하고 있습니다.

(5) 시장점유율

당사는 무림그룹의 계열사로서 무림SP(주), 무림페이퍼(주)와 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하고 있고, 인쇄용지 중에서는 고부가가치 제품인 아트지를 주력으로 하고 있으며, 과점체제인 국내 아트지 시장에서 확고한 시장지위를 확보하고 있습니다.당사는 2009년 11월부터 2011년 3월까지 약 5,000억원을 투자하여 펄프-제지 일관화공장을 완공하였고빠른 생산 안정화를 통해 2012년 3월, 월 42천톤을 상회하는 생산목표를 달성하였습니다. 연간 50만톤 이상 생산 규모의 펄프-제지 일관화공장은 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 공급 받아 종이를 생산하는 공장으로 원가절감을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화하는 세계적으로도 우수한 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 특히, 타 제지사들은 제지 건조에 사용하는 스팀을 LNG, 벙커씨유를 연소하여 생산하는 반면, 당사는 펄프공정에서 발생하는 흑액을 연소하여 스팀을 자가 생산하기 때문에 기름 한 방울 쓰지 않고 종이를 생산하는 친환경녹색공장입니다.

- 당사의 인쇄용지 국내시장 점유율

구 분	2022년	2021년	2020년
인쇄용지	19.4%	18.7%	18.3%

※산출근거 : 당사의 인쇄용지 내수판매량을 제지연합회 인쇄용지 내수 판매량 (정보인쇄용지 제외)으로 나누어 작성 ※보고서 작성일 현재 동종업계의 정확한 판매현황 자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성1974년 1월 설립된 인쇄용지 등의 주원료인 표백화학펄프를 생산하는 국내 유일의 업체로서 생산제품을국내 제지업체에 공급하고 있습니다. 국내 자급도 향상과 국제적인 경쟁력을 갖추기 위하여 1993년 3월 제2공장을 건설, 연간 생산능력을 종전 16만톤에서 45만톤으로 증대하였으며, 설립 이후 국내제지산업의 발전은 물론, 산림의 자원화에 기여해 왔습니다. 문화 수준의 향상에 따른 인쇄용지 사용 증가와 산업발달에 따른 산업용지 수요 증가, 경제 성장에 따른 위생용지 사용량 증가에 따라 펄프수요는 증가세를 보이고 있습니다.당사는 국내 유일의 표백화학펄프 생산업체로서 국내 자급도는 약 12% 내외 이므로 높은 잠재시장을 확보하고 있기 때문에 수요측면에서는 경기 변동의 영향이 크지 않습니다. 다만, 당사 공급량 이외 국내총수요의 약 88%를 수입에 의존하고 있기 때문에 당사 판매가격은 수입펄프 가격과 연동되어 있어 국내 경기 변동보다는 세계 펄프ㆍ제지 경기변동에 따라 변동됩니다. 당사는 국제 마켓(Market) 펄프와의 가격경쟁이 이뤄지고 있기 때문에 국제 경쟁력 확보를 위해 지속적인 연구개발 및 공정개선을 통한 원가절감으로 생산성 향상을 도모하고 있으며, 판매에서도 주요 제지 회사와의 장기공급계약에 의한 판매를 적극 추진하고 있습니다.- 활엽수표백화학펄프 기준 시장점유율

품 명	2022년 연간	2021년 연간	2020년 연간
국 내(당사)	12.0%(172천톤)	14.1%(173천톤)	10.9%(153천톤)
수 입	88.0%(1,258천톤)	85.9%(1,056천톤)	89.1%(1,256천톤)
국내총수요	100.0%(1,430천톤)	100.0%(1,229천톤)	100.0%(1,409천톤)

※출처 : 한국제지연합회※보고서 작성일 현재 관련 기관의 수입펄프 통계자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성

나. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 제지부문에서의 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 한 품질의 안정성과 우수성을 바탕으로 아트지 부문에서 "Neo Star" 브랜드를 구축하여 왔습니다. 국내 뿐만 아니라, 해외에서도 상기 브랜드를 사용함으로써 글로벌 회사로서의 입지를 키워 나가고 있습니다. 향후, "Neo Star" 브랜드의 이미지 광고 등을 통해 제지분야에서 인쇄용지 전문기업이라는 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고, 해외에서의 브랜드 마케팅도 확장할 계획입니다.

당사는 친환경제품에 대한 사회적 중요성이 확대되고 플라스틱을 대체할 수 있는 제지 및 펄프소재의 역할이 강화됨에 따라 친환경 소재, 자연친화적 기술을 활용한 친환경제품에 대하여 "네오포레" 브랜드를 구축하고 있습니다.해당 브랜드 제품들은 종이 및 펄프소재를 활용하여 인체에 무해하고 자연에서 생분해되는 등 재활용성을 보유하고 있으며, 공식적으로 환경인증을 부여받은 제품군을 대상으로 하고 있습니다. 향후 "네오포레" 브랜드의 마케팅을 강화하고 지속적인 연구개발을 통해 해당 제품군을 확대해 나갈 계획입니다.

1. (금융업)사업의 개요

<금융부문 개요> 당사는 여신전문금융업법에 근거하여 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 투자업무 등을 영위하고 있는 여신전문금융회사 입니다.여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 차입 등을 통해 자금을 조달하기 때문에 시장금리및 신용등급에 따라 조달 금리가 결정되며, 금리, 조달시장 등 전반적인 금융환경이 거시적 요인으로 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 매출은 시설대여 및 할부금융, 신기술사업금융 등 여신업무에 따른 이자수익과 투자자산에 대한 평가, 처분이익에 의해 반영되며, 여신업 특성상 전반적인 경기동향 및 동일 업종내에서의 경쟁 등에 따라 수익성의 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 제조업체의 설비투자 요인이 리스시장 규모로 연동될 수 있으며, 벤처, 바이오 등 신기술사업에 대한 투자에서 증시 상황에 따른 이익변동폭이 커질 수 있습니다.

가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황- 우리 경제의 내수 부진 및 장기 저성장에 대한 우려 속에서 민간 소비 회복세 둔화, 기업 설비 투자 정체가 지속되는 상황에서 시장 경쟁 심화 및 수익성 저하 등 금융권의 영업 환경의 어려움은 지속되고 있습니다. 당사는 이러한 경기 상황을 반영하여 유동성을 확보하고, 리스크 관리를 통한 건전성 제고와 함께 수익성 있는 성장 동력을 확보하는데 중점을 두고 있습니다. - 당사는 기업일반대출, 투자 관련 신규 사업에 영업력을 집중하여 온 결과, 2023년 3월말 자기자본 1,324억원(납입자본 650억원, K-IFRS연결기준)을 달성하였으며, 당기중 영업실행 283억원을 실행하였습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분- 당사의 사업부문은 현재 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 부수업무 등 입니다. 보유자산 기준으로 일반 대출등 대출 자산의 비중이 45.2%를 차지하고 있으며, 간접투자 및 신기술사업금융 자산의 비중이 45.3%입니다.(2) 취급 업무 및 ㆍ상품 서비스 개요

주요 상품 및 서비스	내용
시설대여(리스)	이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융
할부금융	기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융
신기술사업금융	신기술사업자에 대한 투자 및 융자
팩토링	기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무
간접투자	조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융
일반대출	기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 지원

(3) 조직도 (2023. 03. 31 현재)

20230331조직도.jpg 20230331조직도

2. (금융업)영업의 현황

가. 영업실적 <제15기 1분기> (단위 : 백만원)

영 업 종 류	영 업 수 익	비 고
시 설 대 여	0	-
할 부 금 융	0	-
팩토링 및 일반대출	3,017	-
유가증권 평가 및 처분	1,063	파생상품 거래, 평가이익 포함
기 타	1,102	배당이익, 관계기업투자자산관련이익 포함
합 계	5,182

* K-IFRS 연결 기준 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달 실적- 평균잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기		제14기		제13기
구 분	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
차입부채	280,099	66%	294,522	68%	257,687	68%
기타부채	7,535	2%	8,196	2%	5,101	1%
자 본	135,115	32%	129,731	30%	118,834	31%
합 계	422,749	100%	432,448	100%	381,621	100%

* K-IFRS별도 기준- 기말잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기		제14기		제13기
구 분	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
차입부채	307,699	68.8%	264,889	65%	276,655	67%
기타부채	7,321	1.6%	9,746	2%	9,273	2%
자 본	132,352	29.6%	135,083	33%	129,992	31%
합 계	447,372	100.0%	409,717	100%	415,919	100%

* K-IFRS연결 기준

(2) 자금운용실적 - 평균잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기		제14기		제13기
구 분	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금및예치금	41,837	10%	38,288	9%	54,327	14%
유가증권	160,679	38%	158,264	37%	130,705	34%
대출채권	166,241	39%	178,905	41%	156,687	41%
할부금융자산	0	0%	0	0%	0	0%
리스자산	0	0%	0	0%	0	0%
신기술금융자산	46,952	11%	53,178	12%	37,320	10%
유형자산	640	0%	313	0%	28	0%
기타자산	6,405	2%	3,500	1%	2,553	1%
합 계	422,754	100%	432,448	100%	381,621	100%

* K-IFRS별도 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액.

- 기말잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기		제14기		제13기
구 분	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
현금및예치금	46,106	10.31%	28,821	7.03%	13,123	3.16%
유가증권	202,642	45.30%	213,787	52.18%	204,860	49.25%
대출채권	190,561	42.60%	159,345	38.89%	195,433	46.99%
할부금융자산	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%
리스자산	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%
신기술금융자산	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%
유형자산	608	0.14%	657	0.16%	24	0.01%
기타자산	7,456	1.67%	7,107	1.73%	2,479	0.60%
합 계	447,372	100.00%	409,717	100.00%	415,919	100.00%

* K-IFRS연결 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액.

다. 영업 종류별 현황 (1) 리스업무 - 리스계약 및 실행금액 (단위 :백만원)

구 분	제15기 1분기	제14기	제13기
리스실행	0	0	0

* K-IFRS별도 기준 - 리스자산 (단위 :백만원)

구 분	제15기 1분기	제14기	제13기
운용리스 자산	0	0	0
금융리스 자산	0	0	0
계	0	0	0

* K-IFRS별도 기준* 금융리스자산에는 선급금융리스자산 등 포함(2) 대출업무 (가) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기		제14기		제13기
구 분	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원화대출금	166,241	202,413	178,905	172,284	156,687	203,848
외화대출금	0	0	0	0	0	0
지급보증대지급금	0	0	0	0	0	0
소 계	166,241	202,413	178,905	172,284	156,687	203,848
신탁대출금	0	0	0	0	0	0
합 계	166,241	202,413	178,905	172,284	156,687	203,848

* 원화대출금에 팩토링금융 및 할부금융 포함한 것이며, 기말잔액은 대손충당금, 이연부대수익(비용), 현재가치할인차금 가감전 금액임. * K-IFRS 별도 기준 (나) 자금용도별 대출현황(대출잔액기준) (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기	제14기	제13기
할부금융	0	0	0
팩토링	0	0	0
대출채권	202,413	172,284	203,848
합 계	202,413	172,284	203,848

* 대손충당금, 이연부대수익, 현재가치할인차금 차감전 금액* K-IFRS 별도 기준 (3) 유가증권 투자업무 (가) 타법인출자현황(장부가액 기준_요약)

(단위 : 백만원)

구분	기초잔액	증감	기말잔액
(FVPL)금융자산(수익증권)	122,683	-7,420	115,263
(FVPL)금융자산(지분증권)	5,193	639	5,831
(FVPL)기타대출채권	9,733	-341	9,392
(FVPL)출자금	48,549	-2,603	45,945
원화종속기업투자주식	0	0	0
원화지분법적용투자주식	27,630	-1,419	26,211
파생상품자산	0	0	0
합계	213,787	-11,145	202,642

※상세 현황은 '상세표-4. 투자금융 현황(금융부문_상세)' 참조

* K-IFRS 연결기준

* BW/CB/EB투자에 따른 워런트 및 Bond(공모/사모사채, 전환사채, 교환사채)는 포함하지 아니함<*> 취득일은 전환권행사로 취득한 경우 전환권 행사 취득일(공모주의 경우 납입일 기준)이며 최초취득금액은 총전환금액임.

(4) 신탁업무 : 해당사항 없음(5) 신용카드업무 : 해당사항 없음

3. (금융업)파생상품거래 현황

가. 업무개요 당기말 당사가 보유하고 있는 파생상품자산은 분리형 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권(워런트) 및 전환사채(CB)의 전환권, 교환사채(EB)의 교환권을 분리인식하여 공정가치로 평가한 금액으로 그 내용은 아래와 같습니다. 나. 파생상품 (단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
거래목적	매매목적	-	-	-	-	-	-
거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-
거래장소	장외거래	-	-	-	-	-	-
거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	-	-	-	-	-	-
	스 왑	-	-	-	-	-	-
	옵 션	-	-	-	-	-	-

* K-IFRS별도 기준

4. (금융업)영업설비

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울(본점)	1	-	-	1
계	1	-	-	1

5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

가. 조정 자기자본 비율 (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기	제14기	제13기
조정자기자본	133,418	140,469	131,869
조정총자산	400,886	381,284	401,217
조정자기자본비율	33.28%	36.84%	32.87%

* K-IFRS 별도 기준 나. 무수익여신 등 현황 [무수익여신 비율] (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기	제14기	제13기
총여신액 <*>	203,431	173,208	204,951
무수익여신 <**>	9,415	85	269
무수익여신비율	4.63%	0.05%	0.13%

* K-IFRS 별도 기준 <*> 여신전문금융회사 등 감독규정상의 자산건전성분류기준의 대상채권임(유가증권 제외 및 미수수익 포함)<**>고정이하 합계액임(미수수익 포함)[대손충당금] (단위 : 백만원)

구 분			제15기 1분기	제14기	제13기
대손충당금	국내분	일 반	11,488	12,353	7,564
		특 별	-	-	-
		소 계	11,488	12,353	7,564
	국외분	일 반	-	-	-
		특 별	-	-	-
		소 계	-	-	-
	합 계		11,488	12,353	7,564
기중대손상각액<*>			164	164	827

* K-IFRS 별도기준 대손충당금이며, K-IFRS 연결(개별)기준상의 대손충당금도 동일함<*> 미수수익 대손상각액은 제외한 금액임. 다. 기타중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 - 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원)

구분			제15기 1분기	제14기	제13기
여신현황	총 여 신		203,431	173,208	204,951
		카 드	-	-	-
		할부금융	-	-	-
		리스 <*1>	0	0	0
		신기술	-	-	-
		대출	202,413	172,284	203,848
		기타 <*2>	1,018	924	1,103
건전성분류	정 상		168,636	159,743	194,952
		충당금적립액	2,211	6,488	1,621
		적립율	1.31%	4.06%	0.83%
	요주의		25,380	13,380	9,731
		충당금적립액	6,367	5,780	5,675
		적립율	25.09%	43.20%	58.32%
	고 정		9,393	62	64
		충당금적립액	2,883	62	63
		적립율	30.69%	100.00%	98.44%
	회수의문		0	0	0
		충당금적립액	1	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	추정손실		22	22	205
		충당금적립액	26	22	205
		적립율	118.18%	100.00%	100.00%
	합계		203,431	173,207	204,952
		충당금적립액	11,488	12,352	7,564
		적립율	5.65%	7.13%	3.69%
연체현황<*3>	연체금액		14,416	75	295
		1개월 이상	9,401	75	295
		1개월 미만	5,015	0	0
	연체율		7.10%	0.04%	0.14%
		1개월 이상	4.63%	0.04%	0.14%
		1개월 미만	2.47%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준<*1> 운용리스자산 포함<*2> 기타는 종업원대여금, 미수금, 미수수익 합계임.<*3> 연체현황에서는 미수수익 제외- 할부금융 (단위 : 백만원)

구분			제15기 1분기	제14기	제13기
할부금융자산			-	-	-
건전성분류	정 상		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	요주의		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	고 정		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	회수의문		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	추정손실		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	합계		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
연체현황	연체금액		-	-	-
		1개월 이상	-	-	-
		1개월 미만	-	-	-
	연체율		-	-	-
		1개월 이상	-	-	-
		1개월 미만	-	-	-

* K-IFRS별도 기준- 리스 (단위 : 백만원)

구분			제15기 1분기	제14기	제13기
리스자산			0	0	0
건전성분류	정 상		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	요주의		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	고 정		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	회수의문		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	추정손실		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	합계		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
연체현황	연체금액		0	0	0
		1개월 이상	0	0	0
		1개월 미만	0	0	0
	연체율		0.00%	0.00%	0.00%
		1개월 이상	0.00%	0.00%	0.00%
		1개월 미만	0.00%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준- 대출 (단위 : 백만원)

구분			제15기 1분기	제14기	제13기
대출자산			202,413	172,284	203,848
건전성분류	정 상		167,632	158,829	193,860
		충당금적립액	2,208	6,487	1,618
		적립율	1.32%	4.08%	0.83%
	요주의		25,380	13,380	9,730
		충당금적립액	6,367	5,780	5,675
		적립율	25.09%	43.20%	58.32%
	고 정		9,379	53	54
		충당금적립액	2,870	53	53
		적립율	30.60%	100.00%	98.15%
	회수의문		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	추정손실		22	22	204
		충당금적립액	22	22	204
		적립율	100.00%	100.00%	100.00%
	합계		202,413	172,284	203,848
		충당금적립액	11,467	12,342	7,550
		적립율	5.67%	7.16%	3.70%
연체현황	연체금액		14,416	75	295
		1개월 이상	9,401	75	295
		1개월 미만	5,015	0	0
	연체율		7.12%	0.04%	0.14%
		1개월 이상	4.64%	0.04%	0.14%
		1개월 미만	2.48%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준- 기타 (단위 : 백만원)

구분			제15기 1분기	제14기	제13기
기타			1,018	924	1,103
건전성분류	정 상		974	914	1,092
		충당금적립액	4	1	4
		적립율	0.41%	0.11%	0.37%
	요주의		0	0	1
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	고 정		14	10	10
		충당금적립액	13	10	10
		적립율	92.86%	100.00%	100.00%
	회수의문		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	추정손실		0	0	0
		충당금적립액	4	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	합계		988	924	1,103
		충당금적립액	21	11	14
		적립율	2.13%	1.19%	1.27%
연체현황<*1>	연체금액		0	0	0
		1개월 이상	0	0	0
		1개월 미만	0	0	0
	연체율		0.00%	0.00%	0.00%
		1개월 이상	0.00%	0.00%	0.00%
		1개월 미만	0.00%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준<*1> 연체현황에서는 미수수익 제외 라. 동일인에 대한 여신 취급현황 - 동일인(개인,법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 신용공여 현황 (단위 : 건, 백만원)

취급건수	거액여신총액	정상	요주의	고정	회수의문	추정손실	비고
-	-	-	-	-	-	-	-

- 2023년 3월 31일 잔액기준.- 취급건수는 업체건수

마. 시장여건 및 산업 현황 (1) 산업의 특성 여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 금융권 차입 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 기존의 신기술금융, 리스, 할부금융, 신용카드의 각 업무별 제도적 진입장벽은, 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 4개 업종이 통합되어 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스제공이 가능해졌습니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업,시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며 2개 이상 업무의 겸업이 가능하고, 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. (2) 산업의 성장성 시설대여(리스)업은 외환위기 후 제조업체의 설비투자 정체가 지속되는 등 산업설비 리스시장 규모가 감소 추세이나, 자동차를 중심으로 운송서비스, 의료서비스 업종 등 리스시장의 영역이 다양한 분야로 확대되고 있습니다. 신기술사업금융업은 위험이 포함된 투자 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동입니다. 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤쳐 투자, 유망 벤쳐 기업의 발굴 지원, 투자조합의 설립을 활성화 하는 등 신기술금융 업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. 할부금융업은 자동차 할부금융 위주로 확대되어 왔으며, 국내 자동차금융시장은 자동차업체가 판매촉진을 위하여 설립한 자회사가 영업 안정성 측면의 우위를 기반으로 시장을 주도하고 있으며, 은행계 캐피탈사의 자동차금융영업의 확대 등으로 시장경쟁이 가속화되고 있습니다. 일반대출업무는 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등으로 주로 구성되어 있습니다. 은행, 여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체 들이 시장참여자로 활동하고 있으며, 유동성 및 조달금리의 경쟁 우위에 있는 은행권이 우량 고객 대상의 영업을 하고 있으며, 여신전문금융회사는 은행, 저축은행, 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있습니다. (3) 여신전문금융업의 경쟁력 시설대여, 할부금융, 대출업무 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계 발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용할 전망입니다. (4) 경기변동의 특성 최근 설비투자 정체에 따른 시장 성장성 둔화, 경쟁심화에 따른 신용리스크 등이 증가하고 있는 바, 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상경기변동시 금리 변동에 따른 수익성 저하 및 차주의 상환능력 악화 가능성 등 변동 리스크에 노출될 가능성에 대비하여 다양한 리스크 관리를 제고 할 필요가 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 등 여신전문금융업법, 동법 시행령, 시행규칙 그리고 금융감독위원회의 여신전문금융업 감독 규정 등에 의하여 규제를 받고 있습니다. <주요내용> - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 8배 이내(단,여신전문금융회사가 직전 회계연도 당기순이익 대비 100분의 30 이상 이익배당을 지급한 경우 7배) - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)에 대한 신용공여 한도 : 자기자본의 50% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)가 발행한 주식의 소유 한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제 50기 1분기말(2023년 1분기말)	제 49기말(2022년말)	제 48기말(2021년말)
[유동자산]	634,062	606,630	456,652
ㆍ당좌자산	481,582	462,238	358,902
ㆍ재고자산	152,480	144,392	97,750
[비유동자산]	975,853	997,428	1,026,940
ㆍ투자자산	49,550	50,948	38,567
ㆍ유형자산	710,610	711,412	732,092
ㆍ무형자산	2,048	2,071	2,238
ㆍ기타비유동자산	213,645	232,997	254,043
자산총계	1,609,915	1,604,058	1,483,592
[유동부채]	605,159	590,303	527,378
[비유동부채]	345,025	351,066	337,272
부채총계	950,184	941,369	864,650
[자본금]	155,921	155,921	155,921
[자본잉여금]	121,319	121,319	121,319
[이익잉여금]	376,140	380,174	336,530
[기타포괄손익누계액]	637	-614	-404
[기타자본구성요소]	-2,968	-2,968	-2,965
비지배지분자본	8,682	8,857	8,541
자본총계	659,731	662,689	618,942

구 분	제 50기 1분기(23.01.01~23.03.31)	제 49기 1분기(22.01.01~22.03.31)	제 49기 연간(2022년)	제 48기 연간(2021년)
매출액	200,881	162,206	774,104	613,699
영업이익	14,142	10,400	68,291	29,387
법인세비용차감전순이익	7,773	7,601	54,965	25,988
당(분)기순이익	5,347	4,589	45,518	19,730
- 지배지분순이익	5,336	4,216	44,938	18,590
- 비지배지분순이익	11	373	580	1,140
기본주당순이익(원)	86	68	721	298
연결에 포함된 회사수	2	3	2	3

나. 요약 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제 50기 1분기말(2023년 1분기말)	제 49기말(2022년말)	제 48기말(2021년말)
[유동자산]	420,573	451,146	301,620
ㆍ당좌자산	268,400	307,091	204,492
ㆍ재고자산	152,173	144,055	97,128
[비유동자산]	814,285	816,905	854,300
ㆍ투자자산	121,417	121,417	142,242
ㆍ유형자산	684,776	687,311	703,657
ㆍ무형자산	1,795	1,814	1,954
ㆍ기타비유동자산	6,297	6,363	6,447
자산총계	1,234,858	1,268,051	1,155,920
[유동부채]	393,877	390,403	313,720
[비유동부채]	234,567	269,966	252,223
부채총계	628,444	660,369	565,943
[자본금]	155,921	155,921	155,921
[자본잉여금]	121,319	121,319	121,319
[이익잉여금]	333,038	334,306	316,231
[기타자본구성요소]	-3,864	-3,864	-3,494
자본총계	606,414	607,682	589,977
종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	제 50기 1분기(23.01.01~23.03.31)	제 49기 1분기(22.01.01~22.03.31)	제 49기 연간(2022년)	제 48기 연간(2021년)
매출액	196,038	149,158	730,825	568,483
영업이익	14,339	3,461	66,206	15,382
법인세비용차감전순이익	10,482	4,522	33,429	14,854
당(분)기순이익	8,103	3,307	19,348	14,821
기본주당순이익(원)	130	53	310	238

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 50 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 49 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 50 기 1분기말	제 49 기말
자산
유동자산	634,062,201,132	606,630,104,461
현금및현금성자산	129,708,257,202	131,372,058,689
단기금융상품	19,808,942,466	26,817,678,084
당기손익-공정가치 측정 금융자산	46,491,534,662	43,395,436,431
매출채권	150,098,471,169	168,102,565,641
기타수취채권	6,274,235,398	5,443,722,425
선급금	5,511,185,601	547,121,651
선급비용	1,215,640,421	1,250,264,123
파생상품자산	616,901,924	697,487,382
유동성배출권	3,380,179,850	3,691,664,000
반품환불자산	89,968,072	83,713,732
재고자산	152,480,404,419	144,392,312,470
상각후원가 측정 금융채권	118,386,479,948	80,836,079,833
비유동자산	975,853,481,851	997,427,698,314
장기금융상품	11,000,000	11,000,000
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	600,000,000	600,000,000
유형자산	710,610,200,153	711,411,897,634
무형자산	2,047,846,976	2,071,392,165
사용권자산	8,678,448,438	8,882,726,758
장기기타수취채권	2,241,892,004	2,232,114,048
당기손익-공정가치 측정 금융자산	129,939,562,940	142,761,424,312
상각후원가 측정 금융채권	72,174,215,413	78,509,058,007
관계기업투자	49,550,315,927	50,948,085,390
자산총계	1,609,915,682,983	1,604,057,802,775
부채
유동부채	605,159,401,318	590,302,744,262
매입채무	32,859,564,227	34,295,083,887
미지급금	42,710,807,449	51,367,658,181
예수금	561,511,189	2,541,550,890
미지급비용	8,484,527,016	10,669,923,282
선수수익	536,560,460	545,914,408
선수금	16,709,298,398	19,243,465,615
미지급법인세	6,700,476,477	10,799,771,742
단기차입금	328,687,413,653	324,672,618,650
유동성장기차입금	166,298,762,935	134,722,290,804
유동파생상품부채	112,043,204	0
유동성충당부채	283,505,085	269,905,239
유동리스부채	1,105,805,606	1,068,365,775
반품환불부채	109,125,619	106,195,789
비유동부채	345,025,271,315	351,065,877,752
장기미지급금	8,568,285,730	8,038,306,626
장기미지급비용	3,212,266,970	3,114,170,789
장기차입금	252,942,645,902	259,316,396,205
비유동리스부채	7,973,838,702	8,139,980,639
순확정급여부채	41,763,546,681	42,780,621,349
이연법인세부채	30,564,687,330	29,676,402,144
부채총계	950,184,672,633	941,368,622,014
자본
납입자본	277,240,347,181	277,240,347,181
보통주자본금	155,920,810,000	155,920,810,000
주식발행초과금	121,319,537,181	121,319,537,181
이익잉여금	376,139,782,531	380,174,321,654
기타포괄손익누계액	637,569,765	(613,973,250)
기타자본구성요소	(2,968,735,418)	(2,968,735,418)
비지배지분	8,682,046,291	8,857,220,594
자본총계	659,731,010,350	662,689,180,761
부채및자본총계	1,609,915,682,983	1,604,057,802,775

연결 포괄손익계산서

제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 1분기		제 49 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	200,880,724,195	200,880,724,195	162,205,555,518	162,205,555,518
매출원가	171,136,108,999	171,136,108,999	137,169,526,697	137,169,526,697
매출총이익	29,744,615,196	29,744,615,196	25,036,028,821	25,036,028,821
판매비와관리비	15,602,849,402	15,602,849,402	14,635,926,419	14,635,926,419
영업이익(손실)	14,141,765,794	14,141,765,794	10,400,102,402	10,400,102,402
기타수익	394,277,881	394,277,881	538,180,203	538,180,203
기타비용	515,424,987	515,424,987	225,137,140	225,137,140
금융수익	5,361,456,389	5,361,456,389	2,174,182,244	2,174,182,244
금융비용	11,881,704,155	11,881,704,155	5,314,503,069	5,314,503,069
관계기업 분기순이익에 대한 지분	272,750,825	272,750,825	27,688,572	27,688,572
법인세비용차감전순이익(손실)	7,773,121,747	7,773,121,747	7,600,513,212	7,600,513,212
법인세비용(수익)	2,426,538,824	2,426,538,824	3,011,188,049	3,011,188,049
분기순이익(손실)	5,346,582,923	5,346,582,923	4,589,325,163	4,589,325,163
분기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분 귀속	5,336,062,946	5,336,062,946	4,216,107,772	4,216,107,772
비지배지분 귀속	10,519,977	10,519,977	373,217,391	373,217,391
세후기타포괄손익	1,237,896,616	1,237,896,616	367,758,729	367,758,729
당기손익으로 재분류되지 않는항목	(16,034,925)	(16,034,925)	(20,492,922)	(20,492,922)
순확정급여부채의 재측정요소	(16,065,476)	(16,065,476)	(20,492,922)	(20,492,922)
지분법이익잉여금 변동	30,551	30,551	0	0
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,253,931,541	1,253,931,541	388,251,651	388,251,651
해외사업환산손익	1,253,931,541	1,253,931,541	388,251,651	388,251,651
분기포괄이익(손실)	6,584,479,539	6,584,479,539	4,957,083,892	4,957,083,892
분기총포괄이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분의 귀속	6,571,570,592	6,571,570,592	4,583,085,723	4,583,085,723
비지배지분 귀속	12,908,947	12,908,947	373,998,169	373,998,169
주당손익
기본 및 희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	86	86	68	68

연결 자본변동표

제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

			자본
			지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
			납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)			277,240,347,181	336,530,372,618	(403,768,470)	(2,965,379,386)	610,401,571,943	8,540,412,040	618,941,983,983
분기총포괄손익	분기순이익(손실)		0	4,216,107,772	0	0	4,216,107,772	373,217,391	4,589,325,163
	기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(20,492,922)	0	0	(20,492,922)	0	(20,492,922)
		지분법이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	0	0
		해외산업환산손익	0	0	387,470,873	0	387,470,873	780,778	388,251,651
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당		0	(7,795,472,250)	0	0	(7,795,472,250)	(263,316,550)	(8,058,788,800)
2022.03.31 (기말)			277,240,347,181	332,930,515,218	(16,297,597)	(2,965,379,386)	607,189,185,416	8,651,093,659	615,840,279,075
2023.01.01 (기초자본)			277,240,347,181	380,174,321,654	(613,973,250)	(2,968,735,418)	653,831,960,167	8,857,220,594	662,689,180,761
분기총포괄손익	분기순이익(손실)		0	5,336,062,946	0	0	5,336,062,946	10,519,977	5,346,582,923
	기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(16,065,476)	0	0	(16,065,476)	0	(16,065,476)
		지분법이익잉여금 변동	0	30,107	0	0	30,107	444	30,551
		해외산업환산손익	0	0	1,251,543,015	0	1,251,543,015	2,388,526	1,253,931,541
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당		0	(9,354,566,700)	0	0	(9,354,566,700)	(188,083,250)	(9,542,649,950)
2023.03.31 (기말)			277,240,347,181	376,139,782,531	637,569,765	(2,968,735,418)	651,048,964,059	8,682,046,291	659,731,010,350

연결 현금흐름표

제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 1분기	제 49 기 1분기
영업활동으로 인한 현금흐름	(22,103,061,722)	38,533,576,509
영업에서 창출된 현금흐름	(12,203,545,543)	42,081,726,466
이자수취	4,106,482,548	3,274,559,541
이자지급	(9,246,161,684)	(4,933,932,668)
배당금수취	873,496,839	71,804,800
법인세의 납부	(5,633,333,882)	(1,960,581,630)
투자활동으로 인한 현금흐름	(4,722,552,522)	(15,017,850,918)
투자활동으로 인한 현금유입액	27,759,208,332	192,119,261
단기금융상품의 처분	26,817,678,084	0
단기대여금의 회수	5,080,533	6,332,859
유형자산의 처분	121,449,715	65,198,402
관계기업투자의 처분	815,000,000	120,000,000
보증금의 회수	0	588,000
투자활동으로 인한 현금유출액	(32,481,760,854)	(15,209,970,179)
단기금융상품의 증가	19,808,942,466	5,189,930,247
보증금의 증가	1,171,800	12,252,000
유형자산의 취득	12,566,650,188	8,507,787,932
무형자산의 취득	104,996,400	0
관계기업투자의 취득	0	1,500,000,000
재무활동으로 인한 현금흐름	24,984,072,841	17,614,918,875
재무활동으로 인한 현금유입액	184,259,210,092	130,956,403,936
단기차입금의 차입	128,559,380,092	84,497,173,936
장기차입금의 차입	41,000,000,000	25,500,000,000
사채의 발행	14,699,830,000	20,959,230,000
재무활동으로 인한 현금유출액	(159,275,137,251)	(113,341,485,061)
단기차입금의 상환	127,371,034,089	84,536,895,002
리스부채의 원금상환	255,851,360	329,574,023
유동성장기부채의 상환	15,760,168,552	23,211,699,486
유동성사채의 상환	15,700,000,000	5,000,000,000
배당금의 지급	188,083,250	263,316,550
외화표시 현금의 환율변동효과	177,739,916	91,939,207
현금의 증가(감소)	(1,663,801,487)	41,222,583,673
기초의 현금	131,372,058,689	80,455,562,934
분기말의 현금	129,708,257,202	121,678,146,607

3. 연결재무제표 주석

제 50 기 1분기 : 2023년 3월 31일 현재

제 49 기 1분기 : 2022년 3월 31일 현재

무림피앤피 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

무림피앤피 주식회사(이하 "회사")는 1974년 1월 16일에 설립되어 1989년에 주식을 증권거래소에 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 100백만원이며, 이후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 155,921백만원입니다.보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
무림페이퍼㈜	41,766,807	66.97
기타	20,601,517	33.03
계	62,368,324	100.00

회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")는 표백화학펄프 및 인쇄용지의 생산 및 판매를 주 사업으로 하고 있으며, 종속기업 중 금융회사는 여신전문업법에 근거하여 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다.

1.1 종속기업 현황당분기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

당분기말	소재지	직접지분율(%)	간접지분율(%)	지배지분율 계(%)	비지배지분율(%)	결산월	주요영업활동
PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	인도네시아	99.81	-	99.81	0.19	12월	조림, 산림개발
무림캐피탈(주)	한국	93.46	-	93.46	6.54	12월	여신전문금융업

전기말	소재지	직접지분율(%)	간접지분율(%)	지배지분율 계(%)	비지배지분율(%)	결산월	주요영업활동
PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	인도네시아	99.81	-	99.81	0.19	12월	조림, 산림개발
무림캐피탈(주)	한국	93.46	-	93.46	6.54	12월	여신전문금융업

1.2 연결대상 범위의 변동당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

1.3 종속기업의 요약재무정보 1) 당분기말 및 당분기

(단위: 천원)

회사명

자산

부채

자본

매출

분기순이익(손실)

총포괄이익

(손실)

PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA

27,016,079

8,084,485

18,931,594

(234,858)

1,019,074

무림캐피탈㈜

447,394,224

315,020,016

132,374,208

4,843,116

167,719

2) 전기말 및 전분기

(단위: 천원)

회사명

자산

부채

자본

매출

분기순이익(손실)

총포괄이익

(손실)

대승케미칼(주)

448,251

(35,397)

PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA

25,617,896

7,705,376

17,912,520

(504,051)

(115,799)

무림캐피탈(주)

409,717,447

274,634,792

135,082,655

12,599,445

5,719,633

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율, 즉 추정평균 연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	129,708,257	(*1)	131,372,059	(*1)
매출채권	150,098,471	(*1)	168,102,566	(*1)
단기금융상품	19,808,943	19,808,943	26,817,678	26,817,678
당기손익-공정가치 측정 금융자산	176,431,098	176,431,098	186,156,861	186,156,861
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	600,000	600,000	600,000	600,000
기타수취채권	8,516,127	(*1)	7,675,836	(*1)
상각후원가 측정 금융채권	190,560,696	(*1)	159,345,138	(*1)
장기금융상품	11,000	(*1)	11,000	(*1)
파생상품자산	616,902	616,902	697,487	697,487
소계	676,351,494		680,778,625
금융부채
매입채무	32,859,566	(*1)	34,295,083	(*1)
차입금	747,928,822	(*1)	718,711,306	(*1)
미지급금	48,625,362	(*1)	50,409,486	(*1)
미지급비용	7,313,580	(*1)	7,282,365	(*1)
파생상품부채	112,043	112,043	-	-
리스부채	9,079,644	(*2)	9,208,346	(*2)
소계	845,919,017		819,906,586

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

4.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
단기금융상품	-	19,808,943	-	19,808,943
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,698,910	-	174,732,188	176,431,098
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	-	-	600,000	600,000
파생상품자산	-	616,902	-	616,902
파생상품부채	-	112,043	-	112,043

(2) 전기말

(단위: 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
단기금융상품	-	26,817,678	-	26,817,678
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,060,065	-	185,096,796	186,156,861
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	-	-	600,000	600,000
파생상품자산	-	697,487	-	697,487

4.3 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익- 공정가치 측정 금융자산	9,391,546	3	옵션모델(이항모형)	주가, 주가변동성, 무위험수익률
	165,340,642	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR, PSR 등
			자산접근법	순자산공정가치
			이익접근법	FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등
단기금융상품	19,808,943	2	현금흐름할인법	시장이자율
통화선도	(112,043)	2	옵션모델	환율
통화스왑	616,902	2	옵션모델	환율

(단위: 천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익- 공정가치 측정 금융자산	9,732,525	3	옵션모델(이항모형)	주가, 주가변동성, 무위험수익률
	175,364,271	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR, PSR 등
			자산접근법	순자산공정가치
			이익접근법	FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등
단기금융상품	26,817,678	2	현금흐름할인법	시장이자율
통화스왑	697,487	2	옵션모델	환율

5. 범주별 금융상품5.1 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	600,000	600,000
당기손익-공정가치 측정 금융자산
단기금융상품	19,808,943	26,817,678
당기손익-공정가치 측정 금융자산	176,431,098	186,156,861
상각후원가 측정 금융자산
현금및현금성자산	129,708,257	131,372,059
매출채권	150,098,471	168,102,566
기타수취채권	8,516,127	7,675,836
상각후원가 측정 금융채권	190,560,696	159,345,138
기타금융자산	11,000	11,000
파생상품
단기매매	616,902	697,487
합계	676,351,494	680,778,625

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말
상각후원가 측정 금융부채
매입채무	32,859,566	34,295,083
차입금(유동)	494,986,176	459,394,910
차입금(비유동)	252,942,646	259,316,396
미지급금	48,625,362	50,409,486
미지급비용	7,313,580	7,282,365
파생상품
단기매매	112,043	-
기타부채
리스부채	9,079,644	9,208,346
합계	845,919,017	819,906,586

6. 금융자산6.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
채무상품
출자금	45,945,417	48,548,640
수익증권	115,262,749	122,683,154
채무증권	9,391,546	9,732,525
지분상품
주식	5,831,386	5,192,542
합계	176,431,098	186,156,861

(2) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 금액

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
당기손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익	206,911	8,320,355
당기손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익	271,367	652,111
합계	478,278	8,972,466

6.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
비유동항목
비상장주식
㈜울산방송	600,000	600,000
합계	600,000	600,000

상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

6.3 매출채권 및 기타수취채권(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
매출채권	150,129,614	168,133,709
손실충당금	(31,143)	(31,143)
매출채권(순액)	150,098,471	168,102,566

당분기 중 은행에 매출채권 902백만원(전기말: 582백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다.

(2) 기타수취채권

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
구분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
대여금	40,000	358,693	398,693	40,000	363,465	403,465
미수금	5,651,446	4,585	5,656,031	4,808,620	4,585	4,813,205
미수수익	590,684	-	590,684	597,666	-	597,666
보증금	-	1,878,614	1,878,614	-	1,864,064	1,864,064
총 장부금액	6,282,130	2,241,892	8,524,022	5,446,286	2,232,114	7,678,400
차감: 손실충당금	(7,895)	-	(7,895)	(2,564)	-	(2,564)
상각후원가	6,274,235	2,241,892	8,516,127	5,443,722	2,232,114	7,675,836

6.4 상각후원가 측정 금융채권(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 금융채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
대출금	202,413,288	172,284,271
이연대출부대수익	(314,826)	(508,264)
대출채권현할차	(70,110)	(88,347)
대손충당금	(11,467,657)	(12,342,522)
합계	190,560,695	159,345,138

(2) 당분기말과 전기말 상각후원가 측정 금융채권에 대한 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
당분기말	12개월 기대신용손실	신용이 손상되지 않은 금융채권	신용이 손상된 금융채권	합계
기초 총 장부가액	141,829,019	30,380,000	75,252	172,284,271
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(5,000,000)	5,000,000	-	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	-	(10,000,000)	10,000,000	-
- 실행	35,627,000	-	-	35,627,000
- 회수	(4,823,609)	-	(674,374)	(5,497,983)
기말 총 장부가액	167,632,410	25,380,000	9,400,878	202,413,288

(단위: 천원)

전기말	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
전기말	12개월 기대신용손실	신용이 손상되지 않은 금융채권	신용이 손상된 금융채권	합계
기초 총 장부가액	193,860,043	9,730,234	257,889	203,848,166
- 12개월 기대신용손실로 대체	(17,000,000)	17,000,000	-	-
- 실행	84,959,603	4,000,000	-	88,959,603
- 회수	(119,990,627)	(350,234)	(18,304)	(120,359,165)
- 상각	-	-	(164,333)	(164,333)
기말 총 장부가액	141,829,019	30,380,000	75,252	172,284,271

(3) 당분기말과 전기말 상각후원가 측정 금융채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
당분기말	12개월 기대신용손실	신용이 손상되지 않은 금융채권	신용이 손상된 금융채권	합계
기초 대손충당금	1,386,862	10,880,408	75,252	12,342,522
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(100,000)	100,000	-	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	-	(3,000,301)	3,000,301	-
- 전입(환입액)	920,775	(1,612,945)	(182,695)	(874,865)
기말 대손충당금	2,207,637	6,367,162	2,892,858	11,467,657

(단위: 천원)

전기말	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
전기말	12개월 기대신용손실	신용이 손상되지 않은 금융채권	신용이 손상된 금융채권	합계
기초 대손충당금	1,617,572	5,675,276	257,058	7,549,906
- 전입(환입액)	(230,710)	5,205,132	(56,680)	4,917,742
- 상각	-	-	(164,333)	(164,333)
- 상각채권 회수(부외채권의 회수)	-	-	39,207	39,207
기말 대손충당금	1,386,862	10,880,408	75,252	12,342,522

(4) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 금융채권의 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
1개월 이내	32,506,036	17,431,858
1개월 초과 3개월 이내	58,557,767	17,550,586
3개월 초과 1년 이내	36,053,300	53,475,799
1년 초과 5년 이내	75,296,185	83,826,028
합계	202,413,288	172,284,271

(5) 이연대출부대수익 및 비용

(단위: 천원)

이연대출부대손익	기초잔액	증가	감소	기말잔액
당분기	(508,265)	(5,282)	198,721	(314,826)
전분기	(865,748)	(1,049,466)	1,406,950	(508,264)

7. 영업부문 정보(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영회의시 제품 구분별로, 펄프부문과 제지부문 및 금융부문과 기타부문으로 구분하여 검토하고 있습니다. 한편, 경영회의시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별자산 및 부채 정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다.

연결회사의 보고부문은 아래와 같습니다.① 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

③ 금융부문: 여신전문업 운용④ 기타부문: 수산화마그네슘의 제조 및 판매, 조림사업

(2) 부문 당분기 손익

(단위: 천원)

구분	당분기					전분기
구분	펄프부문	제지부문	금융부문	기타부문	합계	펄프부문	제지부문	금융부문	기타부문	합계
총부문수익	50,636,401	145,401,207	4,843,116	-	200,880,724	32,275,086	116,882,774	12,599,445	448,251	162,205,556
외부고객으로부터의 수익	50,636,401	145,401,207	4,843,116	-	200,880,724	32,275,086	116,882,774	12,599,445	448,251	162,205,556
보고부문 영업이익	3,653,534	10,684,992	40,055	(236,816)	14,141,765	(2,775,321)	6,235,939	7,431,771	(492,287)	10,400,102
감가상각비 및 무형자산상각비	5,933,336	7,088,904	180,024	150,507	13,352,771	4,842,807	7,114,362	109,152	174,781	12,241,102

(3) 지역별 영업현황

(단위: 천원)

구분		지역	당분기	전분기
펄프부문	내수	대한민국	38,982,040	28,993,299
	내수 소계		38,982,040	28,993,299
	수출	중국	9,025,951	-
		동남아시아	1,103,094	400,570
		일본	1,524,433	2,881,217
		남미	883	-
	수출 소계		11,654,361	3,281,787
펄프부문 소계			50,636,401	32,275,086
제지부문	내수	대한민국	71,104,654	63,572,323
	내수 소계		71,104,654	63,572,323
	수출	중동	6,378,234	5,157,765
		동남아시아	14,886,364	18,134,067
		서남아시아	15,631,368	10,010,894
		유럽	10,804,874	2,207,561
		북미	12,033,612	5,364,656
		기타	14,562,101	12,435,508
	수출 소계		74,296,553	53,310,451
제지부문 소계			145,401,207	116,882,774
금융부문	내수	대한민국	4,843,116	12,599,445
금융부문 소계			4,843,116	12,599,445
기타부문	내수	대한민국	-	448,251
기타부문 소계			-	448,251
합계			200,880,724	162,205,556

(4) 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 무림페이퍼㈜와 그 종속기업(당분기: 20.0%, 전분기: 14.8%)이며, 매출액은 당분기와 전분기 각각 40,203백만원 및 24,074백만원입니다.

8. 우발부채 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건

당분기말 연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성을 보고기간 종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다.당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계류법원	원 고	피 고	사건내용	소송가액
서울서부지방법원	㈜우일씨앤씨 外 5명	무림피앤피㈜ 외 2명	우일씨앤씨 근저당권말소	600,000

(2) 담보제공 내역1) 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보제공처
대출채권	43,000,000	43,000,000	차입금 (주석15)	274,961,199	한국투자증권 외
당기손익-공정가치측정금융자산	4,500,000	4,500,000			한국투자증권 외
토지	210,175,678	547,753,420			KDB산업은행
건물	66,104,272
구축물	15,631,690
기계장치	373,510,447
입목	2,245,769	1,920,000			산림조합중앙회

2) 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보제공처
토지	210,175,678	533,498,200	차입금 (주석15)	263,920,125	KDB산업은행
건물	67,192,962
구축물	14,854,161
기계장치	382,872,693
입목	2,245,769	1,920,000			산림조합중앙회

3) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권 각각 902백만원 및 582백만원을 담보로 제공하고 있습니다.4) 당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품 14백만원(전기말: 14백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

(3) 지급보증1) 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	제공받는 회사	당분기말	전기말	지급보증처
기타특수관계자	Moorim UK, Ltd.	242,243	274,981	㈜신한은행 런던지점

2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공한 회사	제공받은 회사	당분기말	전기말	비고
KDB산업은행 외	무림피앤피㈜	40,120,644	42,399,024	차입금 지급보증
서울보증보험	무림피앤피㈜ 외	728,315	730,715	이행보증 등
무림파워텍㈜	무림캐피탈㈜	9,600,000	9,600,000	차입금 지급보증
무림페이퍼㈜	무림캐피탈㈜	35,480,000	36,609,000	차입금 지급보증

(4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행금액	미사용한도	비 고
USANCE 및 매입외환	194,947,487	117,837,237	77,110,250	KDB산업은행 외
무역금융	40,049,133	30,000,000	10,049,133	NH 농협은행 외

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행금액	미사용한도	비 고
USANCE 및 매입외환	190,351,341	127,933,257	62,418,084	KDB산업은행 외
무역금융	38,626,429	30,000,000	8,626,429	NH 농협은행 외

상기 외 KDB산업은행 등과 146억원(전기말: 144억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고있습니다.

(5) 기타 약정사항당분기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 보상계약을 체결하고 있습니다.

9. 특수관계자와의 거래

(1) 지배ㆍ종속관계

구분	당분기말	전기말
지배기업	무림페이퍼㈜	무림페이퍼㈜
관계기업	코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합,에스지씨빅텍스투자조합제1호,무림-열림모빌리티투자조합제1호,디에스-무림신기술투자조합제1호,블루2022신기술사업투자조합,엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합,미래개발㈜	코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합,에스지씨빅텍스투자조합제1호,무림-열림모빌리티투자조합제1호,디에스-무림신기술투자조합제1호,블루2022신기술사업투자조합,엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합,미래개발㈜
기타의 특수관계자	무림에스피㈜(*),Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd.,무림로지텍㈜,무림파워텍㈜,	Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd.,무림로지텍㈜,무림에스피㈜(*),무림파워텍㈜,

(*) 지배기업인 무림페이퍼㈜에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다.

1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 무림페이퍼㈜(당분기말 지분율: 66.97%, 전기말 지분율: 66.97%)입니다.

2) 연결회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구분	당분기	전기	비고
관계기업	제이앤무림드림신기술사업투자조합	제이앤무림드림신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	제이앤무림제이드신기술사업투자조합	제이앤무림제이드신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	예스티성장지원신기술사업투자조합	예스티성장지원신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	무림-열림모빌리티투자조합제1호	무림-열림모빌리티투자조합제1호	무림캐피탈㈜의 관계기업
	디에스-무림신기술투자조합제1호	디에스-무림신기술투자조합제1호	무림캐피탈㈜의 관계기업
	-	블루2022신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합	엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	미래개발㈜	미래개발㈜
기타의특수관계자	Moorim USA, Inc.	Moorim USA, Inc.	무림페이퍼의 종속기업
	Moorim UK, Ltd.	Moorim UK, Ltd.	무림페이퍼의 종속기업
	무림파워텍㈜	무림파워텍㈜	무림페이퍼의 종속기업
	무림에스피㈜	무림에스피㈜	그 밖의 특수관계자

(2) 매출 및 매입 등 거래1) 당분기

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	매출 등	매입 등	이자수익	사용권자산취득	이자비용
지배기업	무림페이퍼㈜	18,041,696	1,763,281	-	-	-
관계기업	제이앤무림드림신기술사업투자조합	221,870	-	-	-	-
	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	11,967	-	-	-	-
	제이앤무림제이드신기술투자조합	20,859	-	-	-	-
	예스티성장지원신기술사업투자조합	29,282	-	-	-	-
	딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	22,740	-	-	-	-
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	5,182	-	-	-	-
	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	5,773	-	-	-	-
	무림-열림모빌리티투자조합제1호	4,832	-	-	-	-
	디에스-무림신기술투자조합제1호	9,723	-	-	-	-
	미래개발㈜	13,776	-	-	-	-
	엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합	18,247	-	-	-	-
기타특수관계자	Moorim USA, Inc.(*1)	12,033,612	636	-	-	-
	Moorim UK, Ltd.(*2)	10,376,037	54,575	-	-	-
	무림에스피㈜	5,104,483	393,058	2,588	-	33,604
합계		45,920,079	2,211,550	2,588	-	33,604

(*1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 13,410백만원입니다.(*2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 11,025백만원입니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	매출 등	매입 등	이자수익	사용권자산취득	이자비용
지배기업	무림페이퍼㈜	17,142,348	1,433,307	-	-	-
관계기업	제이앤무림드림신기술사업투자조합	2,466	-	-	-	-
	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	6,422	-	-	-	-
	제이앤무림제이드신기술투자조합	10,849	-	-	-	-
	예스티성장지원신기술사업투자조합	14,480	-	-	-	-
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	44,731	5	-	-	-
	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	100,348	14	-	-	-
기타의특수관계자	Moorim USA, Inc.(*1)	5,364,656	-	-	-	-
	Moorim UK, Ltd.(*2)	1,975,136	7,309	-	-	-
	무림에스피㈜	3,851,984	289,453	2,477	30,173	38,267
	무림파워텍㈜	39,001	-	-	-	-
	미래개발㈜	13,776	-	-	-	-
합계		28,566,197	1,730,088	2,477	30,173	38,267

(*1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 10,733백만원입니다.(*2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 3,304백만원입니다.

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액1) 당분기말

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	채권			채무
특수관계 구분	회사명	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채
지배기업	무림페이퍼㈜	14,552,809	90,315	-	329,052	7,086,558	6,929,941	-
관계기업	미래개발㈜	-	5,051	-	-	-	-	-
기타의 특수관계자	Moorim USA, Inc.	13,650,065	8,618	-	-	636	-	-
	Moorim UK, Ltd.	16,088,636	-	-	-	66,735	-	-
	무림에스피㈜	-	20,842	319,861	-	217,081	2,469,344	4,055,780
합계		44,291,510	124,826	319,861	329,052	7,371,010	9,399,285	4,055,780

2) 전기말

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	채권			채무
특수관계 구분	회사명	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채
지배기업	무림페이퍼㈜	21,657,937	182,246	-	379,056	1,911,622	11,241,770	-
관계기업	미래개발㈜	-	5,051	-	-	-	-	-
기타의 특수관계자	Moorim USA, Inc.	18,907,816	6,615	-	-	-	-	-
	Moorim UK, Ltd.	12,507,714	-	-	-	46,315	-	-
	무림에스피㈜	-	50,027	317,273	-	774,769	2,138,123	4,215,768
합계		53,073,467	243,939	317,273	379,056	2,732,706	13,379,893	4,215,768

(4) 특수관계자와의 자금거래

1) 당분기

- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	배당금		지분거래
특수관계 구분	회사명	수취	지급	자본납입	처분
지배기업	무림페이퍼㈜(*)	-	6,265,021	-	-
관계기업	제이앤무림드림신기술사업투자조합	855,551	-	-	590,000
	2020포스코-무림바이오신기술투자조합	-	-	-	150,000
	제이앤무림제이드신기술사업투자조합	-	-	-	75,000
기타의 특수관계자	무림에스피㈜(*)	-	188,083	-	-
합계		855,551	6,453,104	-	815,000

(*) 결의된 배당금 기준이며, 당분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.- 자금 대여 및 차입 거래

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금 차입(리스)거래
특수관계 구분	회사명	기초	차입	상환	기타	분기말
기타 특수관계자	무림에스피㈜	4,215,768	33,604	(193,592)	-	4,055,780

2) 전분기

- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	배당금		지분거래
특수관계 구분	회사명	수취	지급	자본납입	처분
지배기업	무림페이퍼㈜(*)	-	5,220,851	-	-
관계기업	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	28,000	-	-	120,000
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	-	-	500,000	-
	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	-	-	1,000,000	-
기타의 특수관계자	무림에스피㈜(*)	-	263,317	-	-
합계		28,000	5,484,168	1,500,000	120,000

(*) 결의된 배당금 기준이며, 전분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.

- 자금 대여 및 차입 거래

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금 차입(리스)거래
특수관계 구분	회사명	기초	차입	상환	기타	분기말
기타의 특수관계자	무림에스피㈜	4,833,129	38,267	(193,592)	8,242	4,686,046

(5) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
급여	1,013,688	985,967
퇴직급여	148,679	159,895
합계	1,162,367	1,145,862

주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(6) 연결회사는 지배기업 등과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	브랜드명	당분기	전분기
지배기업	무림	567,739	459,940
기타 특수관계자	무림	136,693	113,301

(7) 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자를 위해 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조).

10. 재고자산

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
구분	평가전금액	평가충당금	장부가액	평가전금액	평가충당금	장부가액
상품	901,190	-	901,190	547,371	-	547,371
펄프상품	901,190	-	901,190	547,371	-	547,371
제품	73,926,728	(1,961,081)	71,965,647	61,136,886	(1,563,355)	59,573,531
펄프제품	22,280,900	(1,795,325)	20,485,575	14,065,737	(1,391,927)	12,673,810
제지제품	51,645,828	(165,756)	51,480,072	47,071,149	(171,428)	46,899,721
재공품	8,519,280	-	8,519,280	9,608,349	-	9,608,349
펄프재공품	647,565	-	647,565	701,599	-	701,599
제지재공품	7,871,715	-	7,871,715	8,906,750	-	8,906,750
원재료	25,945,146	-	25,945,146	29,806,036	-	29,806,036
펄프원재료	17,241,829	-	17,241,829	20,163,629	-	20,163,629
제지원재료	8,448,509	-	8,448,509	9,380,712	-	9,380,712
기타원재료	254,808	-	254,808	261,695	-	261,695
부재료	5,499,942	-	5,499,942	4,953,920	-	4,953,920
저장품	28,367,170	(4,579,844)	23,787,326	27,714,257	(4,416,683)	23,297,574
미착품	15,861,873	-	15,861,873	16,605,531	-	16,605,531
합계	159,021,329	(6,540,925)	152,480,404	150,372,350	(5,980,038)	144,392,312

비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 167,496백만원(전분기: 133,016백만원)이며, 기타비용으로 인식한 재고자산폐기손실은 1백만원(전분기: 없음)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실은 561백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 145백만원)입니다.

11. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	기타의유형자산	입목	건설중인자산	합계
기초금액	210,175,678	67,880,638	14,854,161	383,001,228	5,055,632	24,302,980	6,141,581	711,411,898
취득/자본적지출	-	-	-	769,180	38,160	359,211	9,361,215	10,527,766
처분	-	-	-	-	(98,499)	-	-	(98,499)
감가상각	-	(1,120,340)	(274,471)	(10,920,295)	(538,336)	-	-	(12,853,442)
본계정 대체(*)	-	-	1,052,000	779,760	-	9,313	(1,874,735)	(33,662)
환율변동효과	-	47,355	-	8,741	33,182	1,566,861	-	1,656,139
분기말금액	210,175,678	66,807,653	15,631,690	373,638,614	4,490,139	26,238,365	13,628,061	710,610,200
취득원가	210,175,678	131,264,549	54,926,823	954,034,010	24,208,022	45,973,684	13,628,061	1,434,210,827
감가상각누계액	-	(64,329,400)	(39,295,133)	(580,349,341)	(19,316,829)	-	-	(703,290,703)
정부보조금	-	(127,496)	-	(46,055)	(401,054)	-	-	(574,605)
손상차손누계액	-	-	-	-	-	(19,735,319)	-	(19,735,319)

(*) 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 43백만원 대체되었습니다.2) 전분기말

(단위: 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	기타의유형자산	입목	건설중인자산	합계
기초금액	210,175,678	66,622,329	14,450,009	382,944,378	4,630,753	28,355,943	24,912,454	732,091,544
취득/자본적지출	-	-	27,724	86,900	435,807	1,028,319	5,891,140	7,469,890
처분	-	-	-	-	(2,041)	-	-	(2,041)
감가상각	-	(1,060,199)	(252,462)	(9,908,254)	(495,362)	-	-	(11,716,277)
본계정 대체	-	-	424,500	968,100	-	-	(1,392,600)	-
환율변동효과	-	12,632	-	2,517	15,360	413,359	85	443,953
분기말금액	210,175,678	65,574,762	14,649,771	374,093,641	4,584,517	29,797,621	29,411,079	728,287,069
취득원가	210,175,678	125,861,198	52,995,695	912,260,387	23,164,658	42,488,774	29,411,079	1,396,357,469
감가상각누계액	-	(60,153,841)	(38,345,924)	(538,114,031)	(18,286,437)	-	-	(654,900,233)
국고보조금	-	(132,595)	-	(52,715)	(293,704)	-	-	(479,014)
손상차손누계액	-	-	-	-	-	(12,691,153)	-	(12,691,153)

(2) 감가상각비 중 12,506백만원(전분기: 11,373백만원)은 제조원가, 115백만원(전분기: 90백만원)은 판매관리비, 89백만원은 경상시험연구비(전분기: 109백만원), 142백만원은 입목취득(전분기: 145백만원)금액에 포함되어 있습니다.

(3) 토지, 건물, 구축물, 입목 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).

12. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당분기					전분기
구분	회원권	기타의 무형자산	조림사업권	영업권	합계	회원권	기타의 무형자산	조림사업권	영업권	합계
기초금액	649,984	1,398,692	-	22,717	2,071,393	649,984	1,565,628	-	22,717	2,238,329
취득/대체(*)	-	147,972	-	-	147,972
상각	-	(172,893)	-	-	(172,893)	-	(176,739)	-	-	(176,739)
환율변동효과	-	1,375	-	-	1,375	-	601	-	-	601
분기말금액	649,984	1,375,146	-	22,717	2,047,847	649,984	1,389,490	-	22,717	2,062,191
취득원가	649,984	13,678,196	8,353,420	22,717	22,704,317	649,984	12,982,438	8,141,208	22,717	21,796,347
상각누계액	-	(12,303,050)	(7,587,690)	-	(19,890,740)	-	(11,592,948)	(746,277)	-	(12,339,225)
손상차손누계액	-	-	(765,730)	-	(765,730)	-	-	(7,394,931)	-	(7,394,931)

(*) 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 43백만원 대체되었습니다.(2) 무형자산상각비 중 43백만원(전분기: 31백만원)은 제조원가, 130백만원(전분기: 146백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(3) 배출권1) 의무이행 목적

(단위: CO2 톤, 천원)

구분	2022년도 분		2023년도 분		2024년도 분		2025년도 분		합계
구분	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액
기초(무상할당)	571,325	-	571,325	-	565,974	-	565,974	-	2,274,598	-
당분기말	571,325	-	571,325	-	565,974	-	565,974	-	2,274,598	-

2) 단기매매 목적

(단위: CO2 톤, 천원)

구분	2022년도 분		2023년도 분		2024년도 분		2025년도 분		합계
구분	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액
기초	230,729	3,691,664	-	-	-	-	-	-	230,729	3,691,664
재평가손익	-	(311,484)	-	-	-	-	-	-	-	(311,484)
당분기말	230,729	3,380,180	-	-	-	-	-	-	230,729	3,380,180

13. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	8,263,468	8,555,271
차량운반구	414,981	327,456
합계	8,678,449	8,882,727

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
리스부채
유동	1,105,806	1,068,366
비유동	7,973,839	8,139,980
합계	9,079,645	9,208,346

당분기 중 증가된 사용권자산은 135백만원(전분기: 295백만원)입니다.

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	(288,121)	(301,304)
차량운반구	(38,315)	(46,780)
소계	(326,436)	(348,084)
임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함)	2,588	2,672
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	(127,561)	(42,675)
단기리스료(*)	(12,902)	(7,441)
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*)	(22,988)	(12,453)
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(*)	(784,584)	(608,501)
합계	(1,271,883)	(1,016,482)

(*) 제조원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,204백만원(전분기: 1,001백만원)입니다.

14. 관계기업(1) 관계기업투자 내역

1) 당분기말

(단위: 천원)

회사명	소재지	주요 영업활동	지분율	취득원가	순자산지분가액	장부금액
코리아오메가프로젝트사호조합	대한민국	투자업	31.25%	737,969	351,692	351,692
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	대한민국	투자업	21.13%	1,500,000	6,806,793	6,806,793
세쿼이아트리신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	15.02%	500,000	1,260,024	1,260,024
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	6.58%	787,000	796,625	796,625
2020포스코-무림바이오신기술투자조합(*1)	대한민국	투자업	5.00%	215,000	183,868	183,868
제이앤무림제이드신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	6.70%	1,320,000	1,404,908	1,404,908
예스티성장지원신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	3.83%	793,103	757,504	757,504
씨제이엘제1호사모투자합자회사	대한민국	투자업	22.25%	2,670,000	2,526,063	2,526,063
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	8.58%	1,000,000	991,711	991,711
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	3.50%	500,000	489,278	489,278
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	3.38%	1,000,000	979,418	979,418
에스지씨빅텍스투자조합제1호	대한민국	투자업	47.62%	1,000,000	912,239	912,239
무림-열림모빌리티투자조합제1호(*1)	대한민국	투자업	15.48%	500,000	509,566	509,566
디에스-무림신기술투자조합제1호(*1)	대한민국	투자업	7.69%	500,000	486,954	486,954
블루2022신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	6.24%	500,000	609,872	609,872
엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	2.70%	500,000	484,853	484,853
미래개발㈜	대한민국	서비스업	22.00%	21,998,592	29,998,948	29,998,948
합계				36,021,664	49,550,316	49,550,316

(*1) 지분율이 20% 미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

회사명	소재지	주요 영업활동	지분율	취득원가	순자산지분가액	장부금액
코리아오메가프로젝트사호조합	대한민국	투자업	31.25%	737,969	351,687	351,687
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	대한민국	투자업	21.13%	1,500,000	6,811,953	6,811,953
세쿼이아트리신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	15.02%	500,000	1,262,609	1,262,609
제이앤무림드림신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	19.61%	590,000	1,116,069	1,116,069
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	6.58%	787,000	794,775	794,775
2020포스코-무림바이오신기술투자조합(*1)	대한민국	투자업	5.00%	365,000	340,444	340,444
제이앤무림제이드신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	6.79%	1,395,000	1,475,197	1,475,197
예스티성장지원신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	3.83%	793,103	761,483	761,483
씨제이엘제1호사모투자합자회사	대한민국	투자업	22.25%	2,670,000	2,544,231	2,544,231
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	8.58%	1,000,000	993,542	993,542
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	3.50%	500,000	491,512	491,512
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	3.38%	1,000,000	983,734	983,734
에스지씨빅텍스투자조합제1호	대한민국	투자업	47.62%	1,000,000	918,742	918,742
무림-열림모빌리티투자조합제1호(*1)	대한민국	투자업	15.48%	500,000	513,632	513,632
디에스-무림신기술투자조합제1호(*1)	대한민국	투자업	7.69%	500,000	489,003	489,003
블루2022신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	6.24%	500,000	612,451	612,451
엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합(*1)	대한민국	투자업	2.70%	500,000	486,834	486,834
미래개발㈜	대한민국	서비스업	22.00%	21,998,592	30,000,187	30,000,187
합계				36,836,664	50,948,085	50,948,085

(*1) 지분율이 20% 미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(2) 관계기업투자의 변동내역1) 당분기

(단위: 천원)

회사명	기초	처분	지분법손익	배당	기타자본변동액	당분기말
코리아오메가프로젝트사호조합	351,687	-	5	-	-	351,692
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	6,811,953	-	(5,160)	-	-	6,806,793
세쿼이아트리신기술사업투자조합	1,262,609	-	(2,585)	-	-	1,260,024
제이앤무림드림신기술사업투자조합	1,116,069	(590,000)	329,482	(855,551)	-	-
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	794,775	-	1,850	-	-	796,625
2020포스코-무림바이오신기술투자조합	340,444	(150,000)	(6,576)	-	-	183,868
제이앤무림제이드신기술사업투자조합	1,475,197	(75,000)	4,711	-	-	1,404,908
예스티성장지원신기술사업투자조합	761,483	-	(3,979)	-	-	757,504
씨제이엘제1호사모투자합자회사	2,544,231	-	(18,168)	-	-	2,526,063
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	993,542	-	(1,831)	-	-	991,711
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	491,512	-	(2,234)	-	-	489,278
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	983,734	-	(4,316)	-	-	979,418
에스지씨빅텍스투자조합제1호	918,742	-	(6,503)	-	-	912,239
무림-열림모빌리티투자조합제1호	513,632	-	(4,066)	-	-	509,566
디에스-무림신기술투자조합제1호	489,003	-	(2,049)	-	-	486,954
블루2022신기술사업투자조합	612,451	-	(2,579)	-	-	609,872
엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합	486,834	-	(1,981)	-	-	484,853
미래개발(주)	30,000,187	-	(1,270)	-	31	29,998,948
합계	50,948,085	(815,000)	272,751	(855,551)	31	49,550,316

2) 전분기

(단위: 천원)

회사명	기초	취득	처분	지분법손익	배당	전분기말
코리아오메가프로젝트사호조합	724,670	-	-	5	-	724,675
제일에쿼티파트너스㈜	26,803,285	-	-	63,259	-	26,866,544
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	1,462,439	-	-	(4,444)	-	1,457,995
세쿼이아트리신기술사업투자조합	484,707	-	-	(2,461)	-	482,246
제이앤무림드림신기술사업투자조합	1,000,906	-	-	(2,531)	-	998,375
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	972,980	-	(120,000)	1,720	(28,000)	826,700
2020포스코-무림바이오신기술투자조합	487,491	-	-	(2,554)	-	484,937
제이앤무림제이드신기술사업투자조합	1,931,289	-	-	3,600	-	1,934,889
예스티성장지원신기술사업투자조합	1,084,300	-	-	(3,754)	-	1,080,546
씨제이엘제1호사모투자합자회사	2,619,374	-	-	(19,088)	-	2,600,286
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	996,338	-	-	(648)	-	995,690
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	-	500,000	-	(2,046)	-	497,954
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	-	1,000,000	-	(3,369)	-	996,631
합계	38,567,779	1,500,000	(120,000)	27,689	(28,000)	39,947,468

15. 차입금(1) 단기차입금

(단위: 천원)

구분	차입처	연이자율(%)2023.03.31	당분기말	전기말
USANCE	KDB산업은행 외	3.11 ~ 5.79	116,935,102	127,094,052
일반대	NH농협은행 외	3.93 ~ 10.50	135,000,000	126,000,000
사채(*)	58회무보증사모사채 외	6.20 ~ 9.15	31,000,000	13,000,000
운영자금	신한은행	4.59	15,000,000	15,000,000
무역금융	한국수출입은행	4.80 ~ 5.14	30,000,000	30,000,000
수출채권할인	DGB대구은행	1.21 ~ 5.95	902,135	581,553
기업어음	코리아에셋투자증권	-	-	13,000,000
소계			328,837,237	324,675,605
사채할인발행차금			(149,823)	(2,986)
단기차입금 합계			328,687,414	324,672,619

(2) 장기차입금

(단위: 천원)

구분	차입처	연이자율(%)2023.03.31	금액
구분	차입처	연이자율(%)2023.03.31	당분기말	전기말
산업시설자금 등	KDB산업은행	2.25 ~ 4.37	11,512,750	12,025,500
운영자금	KDB산업은행	2.27 ~ 5.21	150,000,000	150,000,000
일반대	우리은행 외	2.44 ~ 10.50	81,802,394	54,900,813
사채(*)	무보증 사모사채 외	3.10 ~ 9.15	146,772,200	146,778,700
해외산림투자지원융자금	산림조합중앙회	1.50	9,100,000	9,100,000
환경개선자금	KDB산업은행	1.24 ~ 5.44	20,666,000	21,632,500
소계			419,853,344	394,437,513
1년이내 만기도래분(유동성장기부채)			(166,298,763)	(134,722,291)
사채할인발행차금			(611,935)	(398,826)
장기차입금 합계			252,942,646	259,316,396

(*)사채발행내역

(단위: 천원)

차입처	만기일	연이자율(%)2023.03.31	당분기말	전기말
제38-1회 무보증 사모사채	2023-11-06	3.50	5,000,000	5,000,000
제38-2회 무보증 사모사채	2024-11-06	3.85	15,000,000	15,000,000
제39회 FRN 사모사채	2025-04-14	4.73	24,772,200	24,078,700
제49회 무보증 사모사채	2023-04-13	3.60	7,000,000	7,000,000
제52회 무보증 사모사채	2023-08-04	-	-	10,000,000
제53회 무보증 사모사채	2023-09-08	3.70	7,000,000	7,000,000
제54회 무보증 사모사채	2023-09-27	3.10	10,000,000	10,000,000
제55회 무보증 사모사채	2024-09-30	4.10	5,000,000	5,000,000
제56회 무보증 사모사채	2024-10-27	4.10	5,000,000	5,000,000
제57회 무보증 사모사채	2024-11-29	4.10	5,000,000	5,000,000
제58회 무보증 사모사채	2023-01-07	-	-	8,000,000
제59-1회 무보증 사모사채	2023-07-10	3.35	3,000,000	3,000,000
제59-2회 무보증 사모사채	2023-11-10	3.60	10,000,000	10,000,000
제60회 무보증 사모사채	2025-08-19	7.88	15,000,000	15,000,000
제61회 무보증 사모사채	2025-09-01	8.38	20,000,000	20,000,000
제62회 무보증 사모사채	2023-10-06	6.20	5,000,000	5,000,000
제63-1회 무보증 사모사채	2025-10-10	-	-	1,700,000
제63-2회 무보증 사모사채	2025-10-11	-	-	4,000,000
제64회 무보증 사모사채	2024-02-21	9.15	20,000,000	-
제65회 무보증 사모사채	2026-02-27	6.13	15,000,000	-
제66회 무보증 사모사채	2024-02-26	9.00	6,000,000	-
합계			177,772,200	159,778,700

(3) 연결회사의 신용등급이 2단계 이상 하락될 경우 등과 같은 사유가 발생할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다.

(4) 차입금과 관련하여 연결회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).

16. 계약자산과 계약부채 (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
자산으로 인식한 계약이행원가	89,968	83,714
계약자산 합계	89,968	83,714
계약부채 - 예상 고객 환불	109,126	106,196
계약부채 - 선수금	16,693,298	19,227,465
계약부채 합계	16,802,424	19,333,661

(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다. 계약부채-선수금의 변동은 펄프사업부 제품 판매와 관련하여 고객에게 받은 선수금으로 이로 인한 변동은 유의적이지 않습니다. 계약부채-선수금의 변동은 펄프사업부 제품 판매와 관련하여 고객에게 받은 선수금으로 전기말 대비 선수금 잔액은 감소하였습니다.

17. 충당부채연결회사의 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 천원)

구분	판매보증(*1)	미사용약정(*2)	합계
기초	259,088	10,818	269,906
추가 충당금전입	15,167	(1,568)	13,599
분기말	274,255	9,250	283,505
유동항목	274,255	9,250	283,505

(2) 전분기

(단위: 천원)

구분	판매보증(*1)	미사용약정(*2)	합계
기초	156,316	5,703	162,019
추가 충당금전입	18,763	(703)	18,060
분기말	175,079	5,000	180,079
유동항목	175,079	5,000	180,079

(*1) 판매보증연결회사는 일반적으로 판매한 재화에 대한 품질 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.(*2) 미사용약정연결회사는 금융기관과의 미사용약정으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 충당부채로 설정하고 있습니다.

미사용한도약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
약정잔액	6,450,000	7,077,000
충당부채	9,250	10,818
설정비율	0.14%	0.15%

18. 이익잉여금

(1) 이익잉여금 구성내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
법정적립금(*)	15,927,763	14,992,306
대손준비금	383,385	383,385
손해배상책임이행준비금	1,000,000	1,000,000
재평가적립금	42,324,672	42,324,672
유형자산평가이익	121,332,288	121,332,288
미처분이익잉여금	195,171,675	200,141,671
합계	376,139,783	380,174,322

(*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

19. 매출액 및 매출원가(1) 매출액

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
펄프매출액	50,636,401	32,275,086
제지매출액	145,401,207	116,882,774
기타매출액	-	448,251
(금융업매출)이자수익	3,399,996	2,832,075
(금융업매출)당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가 및 처분이익	726,917	9,454,549
(금융업매출)대출채권등평가및처분이익	-	33,917
(금융업매출)수수료수익	698,257	235,099
(금융업매출)배당금수익	17,946	43,805
합계	200,880,724	162,205,556

(2) 매출원가

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
펄프매출원가	44,834,676	33,448,122
제지매출원가	122,661,276	99,152,280
기타매출원가	-	415,696
(금융업매출원가)이자비용	4,068,905	2,735,868
(금융업매출원가)리스비용	-	5,774
(금융업매출원가)당기손익-공정가치 측정금융자산 평가 및 처분손실	266,585	535,757
(금융업매출원가)대손상각비(환입)	(718,998)	795,698
(금융업매출원가)수수료비용	25,233	81,035
(금융업매출원가)미사용약정충당금전입액	(1,568)	(703)
합계	171,136,109	137,169,527

20. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
급여	3,528,635	3,275,283
퇴직급여	325,203	336,090
복리후생비	536,907	495,086
여비교통비	48,178	25,094
통신비	41,188	31,335
수도광열비	3,106	1,074
지급임차료	1,244,819	1,467,726
감가상각비	115,739	90,322
사용권자산감가상각비	318,863	340,405
세금과공과	99,276	83,787
수선비	1,300	-
보험료	293,990	177,468
접대비	125,621	83,208
광고선전비	95,539	62,227
회의비	1,505	4,158
운반비	3,023,265	2,476,171
도서인쇄비	27,178	36,836
소모품비	13,526	12,506
차량유지비	28,430	29,837
전산유지비	7,083	7,087
교육훈련비	23,262	4,050
지급수수료	2,196,134	2,044,258
수출경비	2,834,539	2,823,003
경상시험연구비	525,009	583,020
무형자산상각비	129,877	145,864
대손상각비(환입)	-	(8,496)
잡비	14,677	8,527
합계	15,602,849	14,635,926

21. 기타수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
임대료	51,814	51,574
유형자산처분이익	33,412	63,157
사용권자산처분이익	269	-
수입수수료	13,776	13,764
잡이익	295,007	409,685
합계	394,278	538,180

22. 기타비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
유형자산처분손실	10,461	-
기부금	3,462	2,600
재고자산폐기손실	1,076	-
배출권평가손실	311,484	-
잡손실	188,942	222,537
합계	515,425	225,137

23. 금융수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
이자수익	861,541	262,086
외환차익	2,311,079	859,916
외화환산이익	2,036,926	588,655
파생상품거래이익	-	13,289
파생상품평가이익	151,910	450,236
합계	5,361,456	2,174,182

24. 금융비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
이자비용	5,109,415	2,331,950
외환차손	2,541,233	1,206,492
외화환산손실	3,886,517	1,765,590
파생상품평가손실	112,043	-
파생상품거래손실	232,496	10,471
합계	11,881,704	5,314,503

25. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 31.2%로 산정되었습니다.

26. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
분기순이익	5,346,583	4,589,325
조정항목 :
재고자산평가손실(환입)	560,887	(145,239)
퇴직급여	1,553,147	1,473,615
대손상각비(환입)	(718,998)	787,202
감가상각비	12,853,442	11,716,278
무형자산상각비	172,893	176,739
사용권자산감가상각비	326,436	348,084
외화환산손실	3,886,517	1,765,590
이자비용	9,178,320	5,067,819
유형자산처분손실	10,461	-
기타장기종업원급여	98,096	90,731
파생상품평가손실	112,043	-
법인세비용	2,426,539	3,011,188
관계기업지분에 대한 이익	(272,751)	(27,689)
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	143,839	3,767
재고자산폐기손실	1,076	-
이자수익	(4,261,538)	(3,094,161)
외화환산이익	(2,036,926)	(588,655)
유형자산처분이익	(33,412)	(63,157)
파생상품평가이익	(151,910)	(450,236)
배당금수익	(17,946)	(43,805)
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(356,797)	(562,614)
배출권평가손실	311,484	-
사용권자산처분이익	(269)	-
미사용약정충당부채전입액	(1,568)	(703)
순운전자본의 변동 :
매출채권	19,718,507	11,075,372
금융채권	(30,340,693)	10,702,704
당기손익-공정가치 측정 금융자산	9,938,722	(4,036,178)
미수금	(842,520)	(1,100,478)
선급금	(4,967,199)	(4,417,033)
선급비용	312,940	349,519
파생상품자산 및 부채	232,496	(13,289)
재고자산	(8,628,091)	(5,601,049)
반품환불자산	(6,254)	(13,183)
매입채무	(1,394,612)	4,564,740
미지급금	(15,988,563)	3,265,626
미지급비용	(2,268,093)	(1,823,956)
기타지급채무	(1,944,077)	(23,378)
선수금	(2,534,169)	7,007,871
예수부가세	(38,404)	(5,556)
반품환불부채	2,930	23,221
유동성충당부채	15,167	18,762
퇴직금의 지급	(2,977,880)	(2,301,994)
관계사퇴직금 전입액(전출액)	(113,905)	(92,129)
사외적립자산	478,607	438,583
국민연금전환금	11,897	9,471
합계	(12,203,546)	42,081,725

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정 대체	1,874,736	1,392,600
차입금의 유동성 대체	57,131,189	14,199,750
유형자산 취득관련 미지급금	2,040,462	(1,037,898)
사용권자산의 취득 및 재평가	135,203	-
배당관련 미지급금 변동	9,354,567	7,795,472

4. 재무제표

재무상태표

제 50 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 49 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 50 기 1분기말	제 49 기말
자산
유동자산	420,573,134,797	451,145,565,408
현금및현금성자산	82,341,266,118	100,920,035,951
단기금융상품	19,808,942,466	26,817,678,084
매출채권	150,098,471,169	168,102,565,641
기타수취채권	5,714,691,744	4,972,529,787
선급금	5,482,375,680	547,121,651
선급비용	867,678,301	1,257,318,424
파생상품자산	616,901,924	697,487,382
유동성배출권	3,380,179,850	3,691,664,000
반품환불자산	89,968,072	83,713,732
재고자산	152,172,659,473	144,055,450,756
비유동자산	814,284,853,118	816,905,112,957
장기금융상품	11,000,000	11,000,000
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	600,000,000	600,000,000
유형자산	684,776,403,923	687,311,076,976
사용권자산	4,285,422,926	4,354,969,443
무형자산	1,794,960,676	1,813,589,265
장기기타수취채권	1,399,696,443	1,397,108,123
종속기업및관계기업투자	121,417,369,150	121,417,369,150
자산총계	1,234,857,987,915	1,268,050,678,365
부채
유동부채	393,877,073,742	390,402,801,650
매입채무	32,859,564,227	34,295,083,887
미지급금	41,984,522,941	49,784,402,693
미지급비용	7,496,288,061	9,557,170,866
예수금	485,308,890	2,429,385,799
선수금	16,709,298,398	19,243,465,615
미지급법인세	6,335,835,613	8,892,181,726
단기차입금	182,837,237,133	192,675,604,942
유동성장기차입금	103,657,668,448	72,155,087,574
유동리스부채	787,896,122	750,555,020
유동파생상품부채	112,043,204	0
유동성충당부채	274,255,086	259,087,739
반품환불부채	109,125,619	106,195,789
금융보증채무	228,030,000	254,580,000
비유동부채	234,566,743,990	269,965,872,519
장기미지급금	595,230,424	590,036,715
장기미지급비용	3,212,266,970	3,114,170,789
장기차입금	153,735,274,666	188,991,327,233
비유동리스부채	3,663,316,612	3,763,549,459
순확정급여부채	41,711,743,610	42,745,177,976
이연법인세부채	31,415,671,708	30,484,637,847
장기금융보증채무	233,240,000	276,972,500
부채총계	628,443,817,732	660,368,674,169
자본
납입자본	277,240,347,181	277,240,347,181
자본금	155,920,810,000	155,920,810,000
주식발행초과금	121,319,537,181	121,319,537,181
이익잉여금	333,038,125,019	334,305,959,032
기타자본구성요소	(3,864,302,017)	(3,864,302,017)
자본총계	606,414,170,183	607,682,004,196
부채및자본총계	1,234,857,987,915	1,268,050,678,365

포괄손익계산서

제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 1분기		제 49 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	196,037,607,782	196,037,607,782	149,157,860,169	149,157,860,169
매출원가	167,495,950,977	167,495,950,977	132,600,401,548	132,600,401,548
매출총이익	28,541,656,805	28,541,656,805	16,557,458,621	16,557,458,621
판매비와관리비	14,203,130,537	14,203,130,537	13,096,840,027	13,096,840,027
영업이익(손실)	14,338,526,268	14,338,526,268	3,460,618,594	3,460,618,594
기타수익	3,032,187,292	3,032,187,292	4,297,102,458	4,297,102,458
기타비용	491,207,058	491,207,058	143,797,520	143,797,520
금융수익	5,354,947,062	5,354,947,062	2,104,845,089	2,104,845,089
금융비용	11,752,499,850	11,752,499,850	5,196,902,558	5,196,902,558
법인세비용차감전순이익(손실)	10,481,953,714	10,481,953,714	4,521,866,063	4,521,866,063
법인세비용(수익)	2,379,155,551	2,379,155,551	1,214,620,913	1,214,620,913
분기순이익(손실)	8,102,798,163	8,102,798,163	3,307,245,150	3,307,245,150
세후기타포괄손익	(16,065,476)	(16,065,476)	(20,492,922)	(20,492,922)
당기손익으로 재분류되지 않는항목	(16,065,476)	(16,065,476)	(20,492,922)	(20,492,922)
순확정급여부채의 재측정요소	(16,065,476)	(16,065,476)	(20,492,922)	(20,492,922)
분기포괄이익(손실)	8,086,732,687	8,086,732,687	3,286,752,228	3,286,752,228
주당손익
기본 및 희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	130	130	53	53

자본변동표

제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	납입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)	277,240,347,181	316,230,915,959	(3,494,010,284)	589,977,252,856
분기순이익(손실)	0	3,307,245,150	0	3,307,245,150
순확정급여부채의 재측정요소	0	(20,492,922)	0	(20,492,922)
연차배당	0	(7,795,472,250)	0	(7,795,472,250)
2022.03.31 (기말)	277,240,347,181	311,722,195,937	(3,494,010,284)	585,468,532,834
2023.01.01 (기초자본)	277,240,347,181	334,305,959,032	(3,864,302,017)	607,682,004,196
분기순이익(손실)	0	8,102,798,163	0	8,102,798,163
순확정급여부채의 재측정요소	0	(16,065,476)	0	(16,065,476)
연차배당	0	(9,354,566,700)	0	(9,354,566,700)
2023.03.31 (기말)	277,240,347,181	333,038,125,019	(3,864,302,017)	606,414,170,183

현금흐름표

제 50 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 49 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 1분기	제 49 기 1분기
영업활동으로 인한 현금흐름	4,088,758,913	30,936,407,634
영업에서 창출된 현금흐름	9,265,449,298	29,263,609,166
이자수취	921,271,963	381,422,109
이자지급	(4,785,792,816)	(2,198,680,881)
배당금수취	2,688,083,250	3,763,316,550
법인세의 납부	(4,000,252,782)	(273,259,310)
투자활동으로 인한 현금흐름	(5,302,672,539)	(12,567,171,309)
투자활동으로 인한 현금유입액	26,818,705,367	65,198,402
유형자산의 처분	1,027,283	65,198,402
단기금융상품의 감소	26,817,678,084	0
투자활동으로 인한 현금유출액	(32,121,377,906)	(12,632,369,711)
단기금융상품의 취득	19,808,942,466	5,189,930,247
유형자산의 취득	12,207,439,040	7,430,187,464
무형자산의 취득	104,996,400	0
보증금의 증가	0	12,252,000
재무활동으로 인한 현금흐름	(17,478,634,996)	(5,018,295,183)
재무활동으로 인한 현금유입액	71,729,940,092	66,497,173,936
단기차입금의 차입	66,729,940,092	46,497,173,936
장기차입금의 차입	5,000,000,000	20,000,000,000
재무활동으로 인한 현금유출액	(89,208,575,088)	(71,515,469,119)
단기차입금의 상환	79,371,034,089	51,536,895,002
유동성장기부채의 상환	9,647,500,000	19,755,500,000
리스부채의 원금상환	190,040,999	223,074,117
외화표시 현금의 환율변동효과	113,778,789	53,758,454
현금의 증가(감소)	(18,578,769,833)	13,404,699,596
기초의 현금	100,920,035,951	63,504,737,371
분기말의 현금	82,341,266,118	76,909,436,967

5. 재무제표 주석

제 50 기 1분기 : 2023년 3월 31일 현재

제 49 기 1분기 : 2022년 3월 31일 현재

무림피앤피 주식회사

1. 일반사항

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
무림페이퍼㈜	41,766,807	66.97
기타	20,601,517	33.03
계	62,368,324	100.00

회사는 표백화학펄프 및 인쇄용지의 생산 및 판매를 주 사업으로 하고 있습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	82,341,266	(*1)	100,920,036	(*1)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	600,000	600,000	600,000	600,000
단기금융상품	19,808,943	19,808,943	26,817,678	26,817,678
파생상품자산	616,902	616,902	697,487	697,487
매출채권	150,098,471	(*1)	168,102,566	(*1)
기타수취채권	7,114,388	(*1)	6,369,638	(*1)
장기금융상품	11,000	(*1)	11,000	(*1)
소계	260,590,970		303,518,405
금융부채
매입채무	32,859,564	(*1)	34,295,084	(*1)
차입금	440,230,180	(*1)	453,822,020	(*1)
파생상품부채	112,043	112,043	-	-
미지급금	39,926,023	(*1)	41,377,960	(*1)
미지급비용	6,325,341	(*1)	6,169,612	(*1)
금융보증채무	461,270	(*1)	531,553	(*1)
리스부채	4,451,213	(*2)	4,514,104	(*2)
소계	524,365,634		540,710,333

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

4.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	-	-	600,000	600,000
단기금융상품	-	19,808,943	-	19,808,943
파생상품자산	-	616,902	-	616,902
파생상품부채	-	112,043	-	112,043

(2) 전기말

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	-	-	600,000	600,000
단기금융상품	-	26,817,678	-	26,817,678
파생상품자산	-	697,487	-	697,487

4.3 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
파생상품
통화선도	(112,043)	2	옵션모델	환율
통화스왑	616,902	2	옵션모델	환율
단기금융상품	19,808,943	2	현금흐름할인법	시장이자율

(2) 전기말

(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
파생상품
통화스왑	697,487	2	옵션모델	환율
단기금융상품	26,817,678	2	현금흐름할인법	시장이자율

5. 범주별 금융상품

5.1 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	600,000	600,000
당기손익-공정가치 측정 금융자산
단기금융상품	19,808,943	26,817,678
상각후원가 측정 금융자산
현금 및 현금성자산	82,341,266	100,920,036
매출채권	150,098,471	168,102,566
기타수취채권	7,114,388	6,369,638
장기금융상품	11,000	11,000
파생상품
단기매매	616,902	697,487
합계	260,590,970	303,518,405

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말
상각후원가 측정 금융부채
매입채무	32,859,564	34,295,084
차입금(유동)	286,494,905	264,830,693
차입금(비유동)	153,735,275	188,991,327
미지급금	39,926,023	41,377,960
미지급비용	6,325,341	6,169,612
금융보증채무	461,270	531,553
파생상품
단기매매	112,043	-
기타부채
리스부채	4,451,213	4,514,104
합계	524,365,634	540,710,333

6. 금융자산

6.1. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
비유동항목
비상장주식
㈜울산방송	600,000	600,000
합계	600,000	600,000

상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

6.2. 매출채권 및 기타수취채권(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
매출채권	150,129,614	168,133,708
손실충당금	(31,143)	(31,142)
매출채권(순액)	150,098,471	168,102,566

당분기 중 은행에 매출채권 902백만원(전기말 : 582백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다.

(2) 기타수취채권

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
구분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
미수금	5,617,580	-	5,617,580	4,807,446	-	4,807,446
미수수익	97,112	-	97,112	165,084	-	165,084
보증금	-	1,399,696	1,399,696	-	1,397,108	1,397,108
총 장부금액	5,714,692	1,399,696	7,114,388	4,972,530	1,397,108	6,369,638
상각후원가	5,714,692	1,399,696	7,114,388	4,972,530	1,397,108	6,369,638

7. 영업부문 정보회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영회의 시 제품 구분별로, 펄프부문과 제지부문으로 구분하여 검토하고 있습니다. 한편, 경영회의 시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별 자산 및 부채정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다.회사의 보고부문 관련 주요 내용은 다음과 같습니다. ① 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

(1) 부문당기손익

(단위: 천원)

구분	당분기			전분기
구분	펄프부문	제지부문	합 계	펄프부문	제지부문	합 계
총부문수익	50,636,401	145,401,207	196,037,608	32,275,086	116,882,774	149,157,860
외부고객으로부터의 수익	50,636,401	145,401,207	196,037,608	32,275,086	116,882,774	149,157,860
보고부문 영업이익(손실)	3,653,534	10,684,992	14,338,526	(2,775,321)	6,235,939	3,460,618
감가상각비 및 무형자산 상각비	5,933,336	7,088,904	13,022,240	4,842,807	7,114,362	11,957,169

(2) 지역별 영업현황

(단위: 천원)

구분		지역	당분기	전분기
펄프부문	내수	대한민국	38,982,040	28,993,299
	내수 소계		38,982,040	28,993,299
	수출	중국	9,025,951	-
		동남아시아	1,103,094	400,570
		일본	1,524,433	2,881,217
		기타	883	-
	수출 소계		11,654,361	3,281,787
펄프부문 소계			50,636,401	32,275,086
제지부문	내수	대한민국	71,104,654	63,572,324
	내수 소계		71,104,654	63,572,324
	수출	중동	6,378,234	5,157,765
		동남아시아	14,886,364	18,134,067
		서남아시아	15,631,368	10,010,894
		유럽	10,804,874	2,207,561
		북미	12,033,612	5,364,656
		기타	14,562,101	12,435,508
	수출 소계		74,296,553	53,310,451
제지부문 소계			145,401,207	116,882,775
합계			196,037,608	149,157,861

(3) 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 무림페이퍼㈜와 그 종속기업(당분기 : 21%, 전분기 : 16%) 이며, 매출액은 당분기와 전분기 각각 40,203백만원 및 23,763백만원 입니다.

8. 우발부채 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건

당분기말 현재 회사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계류법원	원 고	피 고	사건내용	소송가액
서울서부지방법원	㈜우일씨앤씨 外 5명	무림피앤피㈜ 외 2명	우일씨앤씨 근저당권말소	600,000

(2) 담보제공 내역

1) 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지	210,175,678	547,753,420	차입금 (주석15)	249,961,199	KDB산업은행
건물	66,104,272
구축물	15,631,690
기계장치	373,510,447
입목	2,245,769	1,920,000			산림조합중앙회

2) 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지	210,175,678	533,498,200	차입금 (주석15)	263,920,125	KDB산업은행
건물	67,192,962
구축물	14,854,161
기계장치	382,872,693
입목	2,245,769	1,920,000			산림조합중앙회

3) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권을 각각 902백만원 및 582백만원을 담보로 제공하고 있습니다.4) 당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품 11백만원(전기말 : 11백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

(3) 지급보증

1) 당분기말 현재 회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제공받은회사	당분기말	전기말	지급보증처
종속기업	무림캐피탈㈜	10,155,000	10,232,500	유안타증권㈜
종속기업	무림캐피탈㈜	17,523,750	18,250,500	키스플러스제십팔차㈜
기타 특수관계자	Moorim UK, Ltd.	242,243	274,981	㈜신한은행 런던지점

당분기말 현재 지급보증과 관련하여 금융보증부채로 461백만원(전기말 : 532백만원)을 인식하고 있습니다.2) 당분기말 현재 회사는 차입금과 관련하여 국민은행 외 2곳으로부터 40,121백만원(전기말 : 42,399백만원)의 지급보증을 받고 있으며, 서울보증보험으로부터 709백만원(전기말 : 709백만원)의 이행보증을 제공받고 있습니다.

(4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	한도금액	실행 또는 차입금액	미사용 한도	비고
USANCE 및 매입외환	194,947,487	117,837,237	77,110,250	KDB산업은행 외
무역금융	40,049,133	30,000,000	10,049,133	NH 농협은행 외

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	한도금액	실행 또는 차입금액	미사용 한도	비고
USANCE 및 매입외환	190,351,341	127,933,257	62,418,084	KDB산업은행 외
무역금융	38,626,429	30,000,000	8,626,429	NH 농협은행 외

상기 외 KDB산업은행 등에 146억원(전기말 : 144억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고있습니다.

9. 특수관계자와의 거래

(1) 지배ㆍ종속관계

구분	당분기말	전기말
지배기업	무림페이퍼㈜	무림페이퍼㈜
종속기업	무림캐피탈㈜,PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	무림캐피탈㈜,PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA
관계기업	코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합,에스지씨빅텍스투자조합제1호,무림-열림모빌리티투자조합제1호,디에스-무림신기술투자조합제1호,블루2022신기술사업투자조합,엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합,미래개발㈜	코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합,에스지씨빅텍스투자조합제1호,무림-열림모빌리티투자조합제1호,디에스-무림신기술투자조합제1호,블루2022신기술사업투자조합,엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합,미래개발㈜
기타의 특수관계자	무림에스피㈜(*1),Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd.,무림로지텍㈜,무림파워텍㈜	무림에스피㈜(*1),Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd.,무림로지텍㈜,무림파워텍㈜

(*1) 지배기업인 무림페이퍼㈜에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다.

1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 무림페이퍼㈜ (당분기말 지분율 66.97%, 전기말 지분율 66.97%)입니다.

2) 종속기업 및 관계기업 현황

구분	회사명	지분율(%)
구분	회사명	당분기말	전기말
종속기업	PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	99.81	99.81
종속기업	무림캐피탈㈜	93.46	93.46
관계기업	미래개발㈜	17.10	17.10

3) 회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구분	당분기말	전기말	비고
관계기업	미래개발㈜	미래개발㈜
기타 특수관계자	Moorim USA, Inc.	Moorim USA, Inc.	무림페이퍼의 종속기업
	Moorim UK, Ltd.	Moorim UK, Ltd.	무림페이퍼의 종속기업
	무림에스피㈜	무림에스피㈜	그 밖의 특수관계자

(2) 매출 및 매입 등 거래

1) 당분기

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	매출 등	매입 등	이자수익	사용권자산취득	이자비용
지배기업	무림페이퍼㈜	18,041,696	1,763,281	-	-	-
종속기업	PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	-	-	-	-	-
관계기업	미래개발㈜	13,776	-	-	-	-
기타의 특수관계자	Moorim USA, Inc.(*1)	12,033,612	636	-	-	-
	Moorim UK, Ltd.(*2)	10,376,037	54,575	-	-	-
	무림에스피㈜	5,104,483	393,058	2,588	-	33,604
합계		45,569,604	2,211,550	2,588	-	33,604

2) 전분기

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	매출 등	매입 등	이자수익	사용권자산취득	이자비용
지배기업	무림페이퍼㈜	16,870,784	1,433,307	-	-	-
종속기업	PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	2,526	-	-	-	-
기타의 특수관계자	Moorim USA, Inc.(*1)	5,364,657	-	-	-	-
	Moorim UK, Ltd.(*2)	1,975,136	7,309	-	-	-
	무림에스피㈜	3,851,984	289,453	2,477	30,173	38,267
	미래개발㈜	13,776	-	-	-	-
합계		28,078,863	1,730,069	2,477	30,173	38,267

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액1) 당분기말

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	채권			채무
특수관계 구분	회사명	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금(*)	선수금	리스부채
지배기업	무림페이퍼㈜	14,552,809	90,315	-	329,052	7,086,558	6,929,941	-
종속기업	PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	-	432	-	-	-	-	-
관계기업	미래개발㈜	-	5,051	-	-	-	-	-
기타 특수관계자	Moorim USA, Inc.	13,650,066	8,617	-	-	636	-	-
	Moorim UK, Ltd.	16,088,636	-	-	-	66,734	-	-
	무림에스피㈜	-	20,842	319,861	-	217,081	2,469,345	4,055,780
합계		44,291,511	125,257	319,861	329,052	7,371,009	9,399,286	4,055,780

(*) 지배기업에 지급할 예정인 미지급배당금 6,265백만원이 포함되어있습니다.2) 전기말

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	채권			채무
특수관계 구분	회사명	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채
지배기업	무림페이퍼㈜	21,657,937	182,246	-	379,056	1,911,622	11,241,770	-
종속기업	PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	-	432	-	-	-	-	-
관계기업	미래개발㈜	-	5,051	-	-	-	-	-
기타 특수관계자	Moorim USA, Inc.	18,907,816	6,615	-	-	-	-	-
	Moorim UK, Ltd.	12,507,714	-	-	-	46,315	-	-
	무림에스피㈜	-	50,027	317,273	-	774,769	2,138,123	4,215,768
합계		53,073,467	244,371	317,273	379,056	2,732,706	13,379,893	4,215,768

(4) 특수관계자와의 자금거래1) 당분기- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	지분 거래		배당금
특수관계 구분	회사명	취득	처분	수취	지급
지배기업	무림페이퍼㈜(*)	-	-	-	6,265,021
종속기업	무림캐피탈㈜	-	-	2,688,083	-
합계		-	-	2,688,083	6,265,021

(*) 결의된 배당금 기준이며, 당분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.

- 자금대여 및 차입거래

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금 차입(리스) 거래
특수관계 구분	회사명	기초	차입	상환	기타	기말
기타의 특수관계자	무림에스피㈜	4,215,768	33,604	(193,592)	-	4,055,780
합계		4,215,768	33,604	(193,592)	-	4,055,780

2) 전분기- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	지분 거래		배당금
특수관계 구분	회사명	취득	처분	수취	지급
지배기업	무림페이퍼㈜(*)	-	-	-	5,220,851
종속기업	무림캐피탈㈜	-	-	3,763,317	-
합계		-	-	3,763,317	5,220,851

(*) 결의된 배당금 기준이며, 전분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.- 자금대여 및 차입거래

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금 차입(리스) 거래
특수관계 구분	회사명	기초	차입	상환	기타	기말
기타의 특수관계자	무림에스피㈜	4,833,129	38,267	(193,592)	8,242	4,686,046
합계		4,833,129	38,267	(193,592)	8,242	4,686,046

(5) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
급여	758,288	719,245
퇴직급여	45,579	55,979
합계	803,867	775,224

주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(6) 회사는 지배기업 등과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	브랜드명	당분기	전분기
지배기업	무림	567,739	459,940
기타특수관계자	무림	136,693	113,301

(7) 당분기말 현재 회사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다.(주석 8 참조)

10. 재고자산

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말
구분	평가전금액	평가충당금	장부가액	평가전금액	평가충당금	장부가액
상품	901,190	-	901,190	547,371	-	547,371
펄프상품	901,190	-	901,190	547,371	-	547,371
제품	73,926,728	(1,961,081)	71,965,647	61,136,886	(1,563,355)	59,573,531
펄프제품	22,280,900	(1,795,325)	20,485,575	14,065,737	(1,391,927)	12,673,810
제지제품	51,645,828	(165,756)	51,480,072	47,071,149	(171,428)	46,899,721
재공품	8,519,281	-	8,519,281	9,608,349	-	9,608,349
펄프재공품	647,566	-	647,566	701,599	-	701,599
제지재공품	7,871,715	-	7,871,715	8,906,750	-	8,906,750
원재료	25,690,338	-	25,690,338	29,544,341	-	29,544,341
펄프원재료	17,241,829	-	17,241,829	20,163,629	-	20,163,629
제지원재료	8,448,509	-	8,448,509	9,380,712	-	9,380,712
부재료	5,499,942	-	5,499,942	4,953,920	-	4,953,920
저장품	28,314,233	(4,579,845)	23,734,388	27,639,090	(4,416,683)	23,222,407
미착품	15,861,873	-	15,861,873	16,605,532	-	16,605,532
합계	158,713,585	(6,540,926)	152,172,659	150,035,489	(5,980,038)	144,055,451

비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 167,496백만원(전분기 : 132,600백만원)이며, 기타비용으로 인식한 재고자산폐기손실은 1백만원(전분기 : 없음)입니다. 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실은 561백만원(전분기 재고자산평가손실환입 : 145백만원)입니다.

11. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타의유형자산	입목	건설중인자산	합계
기초금액	210,175,678	67,192,962	14,854,161	382,872,693	3,828,233	2,245,769	6,141,581	687,311,077
취득/자본적지출	-	-	-	769,180	38,160	-	9,361,215	10,168,555
처분	-	-	-	-	-	-	-	-
감가상각	-	(1,088,690)	(274,471)	(10,911,186)	(385,906)	-	-	(12,660,253)
본계정 대체(*)	-	-	1,052,000	779,760	-	-	(1,874,735)	(42,975)
분기말금액	210,175,678	66,104,272	15,631,690	373,510,447	3,480,487	2,245,769	13,628,061	684,776,404
취득원가	210,175,678	129,954,649	54,926,824	953,717,345	20,368,802	2,245,769	13,628,061	1,385,017,128
감가상각누계액	-	(63,722,881)	(39,295,134)	(580,160,843)	(16,487,261)	-	-	(699,666,119)
정부보조금	-	(127,496)	-	(46,055)	(401,054)	-	-	(574,605)

(*) 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 43백만원 대체되었습니다.2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타의유형자산	입목	건설중인자산	합계
기초금액	210,103,378	65,759,762	14,373,157	382,661,515	3,600,573	2,245,769	24,912,454	703,656,608
취득/자본적지출	-	-	27,724	86,901	404,397	-	5,873,268	6,392,290
처분	-	-	-	-	(2,041)	-	-	(2,041)
감가상각	-	(1,026,170)	(250,368)	(9,890,439)	(384,213)	-	-	(11,551,190)
본계정 대체	-	-	424,500	968,100	-	-	(1,392,600)	-
분기말금액	210,103,378	64,733,592	14,575,013	373,826,077	3,618,716	2,245,769	29,393,122	698,495,667
취득원가	210,103,378	124,293,002	52,828,110	910,698,122	19,250,196	2,245,769	29,393,122	1,348,811,699
감가상각누계액	-	(59,426,815)	(38,253,097)	(536,819,330)	(15,337,776)	-	-	(649,837,018)
정부보조금	-	(132,595)	-	(52,715)	(293,704)	-	-	(479,014)

(2) 감가상각비 중 12,506백만원(전분기 : 11,361백만원)은 제조원가, 65백만원(전분기 : 81백만원)은 판매비와관리비, 89백만원(전분기 : 109백만원)은 경상시험연구비에 포함되어 있습니다.

(3) 토지, 건물, 구축물 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석8 참조).

12. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당분기			전분기
구분	회원권	기타의무형자산	합계	회원권	기타의무형자산	합계
기초금액	447,638	1,365,951	1,813,589	447,638	1,506,398	1,954,036
취득/대체(*)	-	147,972	147,972	-	-	-
감가상각	-	(166,600)	(166,600)	-	(170,070)	(170,070)
분기말금액	447,638	1,347,323	1,794,961	447,638	1,336,328	1,783,966
취득원가	447,638	12,450,691	12,898,329	447,638	11,736,157	12,183,795
감가상각누계액	-	(11,103,368)	(11,103,368)	-	(10,399,829)	(10,399,829)

(*) 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 43백만원 대체되었습니다.(2) 무형자산상각비 중 43백만원(전분기 : 31백만원)은 제조원가, 124백만원(전분기 :139백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.(3) 배출권1) 의무이행 목적

(단위: CO2 톤, 천원)

구분	2022년도 분		2023년도 분		2024년도 분		2025년도 분		합계
구분	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액
기초(무상할당)	571,325	-	571,325	-	565,974	-	565,974	-	2,274,598	-
당분기말	571,325	-	571,325	-	565,974	-	565,974	-	2,274,598	-

2) 단기매매 목적

(단위: CO2 톤, 천원)

구분	2022년도 분		2023년도 분		2024년도 분		2025년도 분		합계
구분	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액
기초	230,729	3,691,664	-	-	-	-	-	-	230,729	3,691,664
재평가손익	-	(311,484)	-	-	-	-	-	-	-	(311,484)
당분기말	230,729	3,380,180	-	-	-	-	-	-	230,729	3,380,180

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
사용권자산
건물	3,895,898	4,062,864
차량운반구	389,525	292,105
합계	4,285,423	4,354,969

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
리스부채
유동	787,896	750,555
비유동	3,663,317	3,763,549
합계	4,451,213	4,514,104

당분기 중 증가된 사용권자산은 135백만원(전분기 : 295백만원)입니다.

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
건물	(166,967)	(199,024)
차량운반구	(28,420)	(36,885)
소계	(195,387)	(235,909)
임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함)	2,588	2,672
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	(36,416)	(40,829)
단기리스료(*)	(12,902)	(7,441)
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*)	(19,710)	(11,426)
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(*)	(784,584)	(608,501)
합계	(1,046,411)	(901,434)

(*) 제조원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,044백만원(전분기 : 891백만원)입니다.

14. 종속기업 및 관계기업투자(1) 종속기업 및 관계기업투자 내역

(단위: 천원)

구분	회사명	소재지	주요 영업활동	당분기말		전기말
구분	회사명	소재지	주요 영업활동	지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
종속기업	PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	인도네시아	임업	99.81	17,563,125	99.81	17,563,125
종속기업	무림캐피탈㈜	한국	여신전문금융업	93.46	86,755,338	93.46	86,755,338
관계기업	미래개발㈜	한국	예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업	17.10	17,098,906	17.10	17,098,906
합계					121,417,369		121,417,369

(2) 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초 금액	121,417,369	142,242,216
취득	-	-
기말 금액	121,417,369	142,242,216

15. 차입금

(1) 단기차입금

(단위: 천원)

구분	차입처	연이자율(%)2023.03.31	당분기말	전기말
USANCE	KDB산업은행 외	3.11 ~ 5.79	116,935,102	127,094,052
일반대	NH농협은행 외	3.93 ~ 6.48	20,000,000	20,000,000
운영자금	KDB산업은행	4.59	15,000,000	15,000,000
무역금융	한국수출입은행 외	4.80 ~ 5.14	30,000,000	30,000,000
수출채권할인	DGB대구은행	1.21 ~ 5.95	902,135	581,553
합계			182,837,237	192,675,605

(2) 장기차입금

(단위: 천원)

구분	차입처	연이자율(%)2023.03.31	당분기말	전기말
산업시설자금 등	KDB산업은행	2.25 ~ 4.37	11,512,750	12,025,500
운영자금	KDB산업은행	2.27 ~ 5.21	150,000,000	150,000,000
일반대	우리은행 외	2.87 ~ 7.74	21,519,000	24,504,750
사채(*)	무보증 사모사채	3.50 ~ 4.73	44,772,200	44,078,700
해외조림	산림조합중앙회	1.50	9,100,000	9,100,000
환경개선자금	KDB산업은행	1.24 ~ 5.44	20,666,000	21,632,500
소계			257,569,950	261,341,450
1년이내 만기도래분(유동성장기부채)			(103,657,668)	(72,155,088)
사채할인발행차금			(177,007)	(195,035)
장기차입금 합계			153,735,275	188,991,327

(*) 사채발행내역

(단위: 천원)

차입처	만기일	연이자율(%)2023.03.31	당분기말	전기말
제38-1회 무보증 사모사채(*)	2023-11-06	3.50	5,000,000	5,000,000
제38-2회 무보증 사모사채(*)	2024-11-06	3.85	15,000,000	15,000,000
제39회 FRN 사모사채	2025-04-14	4.73	24,772,200	24,078,700
합계			44,772,200	44,078,700

(*)회사의 신용등급이 2단계 이상 하락할 경우 등과 같은 사유가 발생할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다.

(3) 차입금과 관련하여 회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석8 참조).

16. 계약자산과 계약부채

(1) 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
자산으로 인식한 계약이행원가	89,968	83,714
계약자산 합계	89,968	83,714
계약부채 - 예상 고객 환불	109,126	106,196
계약부채 - 선수금	16,693,298	19,227,465
계약부채 합계	16,802,424	19,333,661

(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다. 계약부채-선수금의 변동은 펄프사업부 제품 판매와 관련하여 고객에게 받은 선수금으로 전기말 대비 선수금 잔액은 감소하였습니다.

17. 충당부채충당부채의 내역 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 천원)

구분	판매보증(*)	합계
기초	259,088	259,088
추가 충당금전입	15,167	15,167
분기말	274,255	274,255
유동항목	274,255	274,255

(2) 전분기

(단위: 천원)

구분	판매보증(*)	합계
기초	156,316	156,316
추가 충당금전입	18,762	18,762
분기말	175,078	175,078
유동항목	175,078	175,078

(*) 회사는 일반적으로 판매한 재화에 대한 품질 보증의무를 부담하고 있습니다. 회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.

18. 이익잉여금(1) 이익잉여금 구성내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
법정적립금(*)	15,123,216	14,187,759
재평가적립금	42,324,672	42,324,672
유형자산평가이익	121,332,288	121,332,288
미처분이익잉여금	154,257,949	156,461,240
합계	333,038,125	334,305,959

(*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

(2) 배당금 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 9,355백만원(전기지급액 : 7,795백만원)은 2023년 4월에 지급되었습니다.

19. 매출액 및 매출원가

(1) 매출액

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
펄프매출액	50,636,401	32,275,086
제지매출액	145,401,207	116,882,774
합계	196,037,608	149,157,860

(2) 매출원가

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
펄프매출원가	44,834,676	33,448,122
제지매출원가	122,661,275	99,152,280
합계	167,495,951	132,600,402

20. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
급여	2,824,305	2,376,981
퇴직급여	276,917	305,424
감가상각비	64,920	81,677
무형자산상각비	123,585	139,195
지급수수료	1,976,886	1,804,225
경상시험연구비	525,009	583,020
수출경비	2,834,540	2,823,003
운반비	3,023,185	2,452,309
지급임차료	1,236,897	1,464,363
대손상각비(환입)	-	(8,496)
복리후생비	401,825	364,454
여비교통비	46,639	11,924
소모품비	12,583	10,849
통신비	12,680	14,073
세금과공과	61,679	48,679
보험료	293,990	177,308
접대비	74,409	49,575
수선비	1,300	-
교육훈련비	22,783	4,484
도서인쇄비	26,136	36,606
수도광열비	2,742	516
차량유지비	19,656	22,365
광고선전비	92,239	59,851
행사비	5,237	4,197
회의비	55,176	42,029
사용권자산감가상각비	187,813	228,229
합계	14,203,131	13,096,840

21. 기타수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
임대료	51,814	51,574
배당수익	2,688,083	3,763,317
유형자산처분이익	1,027	63,157
사용권자산처분이익	269	-
수입수수료	13,776	13,764
잡이익	277,218	405,290
합계	3,032,187	4,297,102

22. 기타비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기부금	3,462	2,600
재고자산폐기손실	1,076	-
배출권평가손실	311,484	-
잡손실	175,185	141,199
합계	491,207	143,799

23. 금융수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
이자수익	855,888	253,229
외환차익	2,310,223	859,504
외화환산이익	2,036,926	528,587
파생상품거래이익	-	13,289
파생상품평가이익	151,910	450,236
합계	5,354,947	2,104,845

24. 금융비용

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
이자비용	5,018,270	2,299,948
외환차손	2,537,888	1,195,942
외화환산손실	3,851,803	1,690,542
파생상품거래손실	232,496	10,471
파생상품평가손실	112,043	-
합계	11,752,500	5,196,903

25. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.7%로 산정되었습니다.

26. 영업으로부터 창출된 현금흐름

(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
분기순이익	8,102,798	3,307,245
조정항목:
재고자산평가손실(환입)	560,887	(145,239)
재고자산폐기손실	1,076	-
퇴직급여	1,504,861	1,441,710
기타장기종업원급여	98,096	90,731
대손상각비(환입)	-	(8,496)
감가상각비	12,660,253	11,551,190
사용권자산감가상각비	195,387	235,908
무형자산상각비	166,600	170,070
외화환산손실	3,851,803	1,690,541
이자비용	5,018,270	2,299,948
파생상품평가손실	112,043	-
법인세비용	2,379,156	1,214,621
이자수익	(855,888)	(253,229)
외화환산이익	(2,036,926)	(528,587)
유형자산처분이익	(1,027)	(63,157)
파생상품평가이익	(151,910)	(450,236)
사용권자산처분이익	(269)	-
배출권평가손실	311,484	-
기타(배당금수익)	(2,688,083)	(3,763,317)
순운전자본의 변동:
매출채권	19,718,507	11,087,046
미수금	(810,332)	(1,047,857)
선급금	(4,935,254)	(4,454,757)
선급비용	319,357	368,135
파생상품자산 및 부채	232,496	(13,289)
환불자산	(6,254)	(13,183)
재고자산	(8,679,172)	(5,575,817)
매입채무	(1,394,612)	4,755,642
미지급금	(15,124,559)	4,109,006
미지급비용	(2,264,614)	(1,806,877)
판매보증충당금	15,167	18,762
환불부채	2,930	23,221
선수금	(2,534,167)	6,989,474
예수금	(1,944,079)	(23,378)
퇴직금의 지급	(2,935,174)	(2,298,148)
관계사퇴직금 전입액	-	102,159
관계사퇴직금 전출액	(113,905)	(194,287)
퇴직연금운용자산	478,606	438,583
국민연금전환금	11,897	9,471
합계	9,265,449	29,263,609

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정 대체	1,874,735	1,392,600
차입금의 유동성 대체	40,966,500	9,443,000
유형자산 취득 관련 미지급금	2,040,462	(1,037,898)
사용권자산의 취득 및 재평가	135,203	-
배당 관련 미지급금 변동	9,354,567	7,795,472

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책 당사의 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 누적이익잉여금의 안정적 배당 및 지속가능성장을 위한 기업가치 제고를 기본으로 하며, 당기 발생한 시설투자금액 등 자본적 지출과 비현금성비용 등을 가감한연간 잉여현금흐름(Free Cash Flow)의 20%~30%를 환원(별도재무제표 기준, 자기주식매입/소각 등 주주환원정책 포함)하는 것을 기본 배당목표로 정하고 있으나, 배당검토 시 과거 배당수준, 장래의 투자기회에 따른 예상 자본소요, 자금수지 등을 반영한 미래현금흐름수준 뿐만아니라 최근 경영환경, 산업 내 경쟁강도, 주식의 시장가치, 동종 업계의 배당규모, 법률적 변화 등 기업 내/외부요인을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 미래 유동성에 대한 불확실성에 대비하여 투자에 필요한 이익을 사내에 적립하고, 이익의 일정 부분은 주주에게 분배하고 있으며, 최근 3년 평균 현금배당수익률은 3.2%, 최근 결산기배당을 포함하여 과거 13년간 연속하여 배당을 실시하고 있습니다. 향후 매출 및 이익 성장에 따른 배당가능이익 증가 시 장기적으로 배당을 확대해 나갈 예정이며, 현금배당을 기본정책으로 하되 필요시 현물 또는 주식배당 등을 할 수 있으며, 내부 유동성 등을 고려하여 중간배당 등을 검토할 예정입니다.한편, 당사는 정관 제37조에 이익배당, 제37조의2에 분기배당에 관한 사항을 정하고 있으며, 주주총회의결의 또는 이사회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있습니다. 나. 주요배당지표

2,5002,5002,5005,33644,93818,5908,10319,34814,82186721298-9,3557,795----20.841.9보통주-3.32.9우선주---보통주---우선주---보통주-150125우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제50기 1분기(2023년)	제49기(2022년)	제48기(2021년)
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-133.23.5

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

※상기 결산배당의 연속 배당횟수는 최근 사업연도 결산배당을 포함하여 과거 13년간(제37기~제49기) 연속하여 배당을 지급한 횟수입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2023년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2006년 03월 28일출자전환보통주8,000,0005,0005,0002006년 03월 28일출자전환보통주3,144,1625,00010,0002008년 05월 16일유상증자(제3자배정)보통주10,500,0005,00014,7402011년 04월 19일주식분할보통주31,184,1622,5002,500

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
정리담보권자
정리채권자
대구은행 외
2 :1 액면분할

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :

)

무림P&P회사채사모2020년 11월 06일5,0003.500-2023년 11월 06일미상환BNK투자증권무림P&P회사채사모2020년 11월 06일15,0003.850-2024년 11월 06일미상환BNK투자증권무림P&P회사채사모2022년 04월 14일24,7725.552-2025년 04월 14일미상환-44,772----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

--------5,00015,00024,772----44,7725,00015,00024,772----44,772

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항_연결기준]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
무림P&P	회사채	사모	2020년 11월 06일	5,000	3.500	-	2023년 11월 06일	미상환	BNK투자증권
무림P&P	회사채	사모	2020년 11월 06일	15,000	3.850	-	2024년 11월 06일	미상환	BNK투자증권
무림P&P	회사채	사모	2022년 04월 14일	24,772	5.552	-	2025년 04월 14일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 04월 13일	7,000	3.600	-	2023년 04월 13일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 09월 09일	7,000	3.700	-	2023년 09월 08일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 09월 29일	10,000	3.100	-	2023년 09월 27일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 09월 30일	5,000	4.100	-	2024년 09월 30일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 10월 27일	5,000	4.100	-	2024년 10월 27일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 11월 29일	5,000	4.100	-	2024년 11월 29일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2022년 01월 10일	3,000	3.350	-	2023년 07월 10일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2022년 01월 10일	10,000	3.600	-	2023년 11월 10일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2022년 08월 19일	15,000	5.540	-	2025년 08월 19일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2022년 09월 21일	20,000	6.960	-	2025년 09월 01일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2022년 10월 06일	5,000	6.200	-	2023년 10월 06일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2023년 02월 21일	20,000	9.150		2024년 02월 21일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2023년 02월 27일	15,000	6.125		2026년 02월 27일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2023년 03월 06일	6,000	9.000		2024년 02월 26일	미상환	-
합 계	-	-	-	177,772	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	73,000	30,000	74,772	-	-	-	-	177,772
	합계	73,000	30,000	74,772	-	-	-	-	177,772

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

※ 해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등

구분	합병시기	회사명(자기법인)	거래상대방(대상법인)	주요내용	재무제표에 미치는 영향	관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)제출일자
합병	2022.12.19	무림P&P㈜	대승케미칼㈜	무림P&P㈜가 대승케미칼㈜를 흡수합병 - 존속회사 : 무림P&P㈜ - 소멸회사 : 대승케미칼㈜	연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향 없음	- 회사합병결정 : 2022.10.07 공시- 합병등종료보고서 : 2022.12.13 공시

나. 대손충당금 설정현황 (1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	전전기말
매출채권	150,129,614	168,133,709	107,365,220
손실충당금	(31,143)	(31,143)	(459,200)
손실충당금설정률(%)	0.1	0.1	0.4
매출채권(순액)	150,098,471	168,102,566	106,906,020

(2) 기타수취채권

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말			전전기말
구분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
대여금	40,000	358,693	398,693	40,000	363,465	403,465	42,909	382,062	424,971
미수금	5,651,446	4,585	5,656,031	4,808,620	4,585	4,813,205	2,006,315	74,635	2,080,950
미수수익	590,684	-	590,684	597,666	-	597,666	805,526	-	805,526
보증금	-	1,878,614	1,878,614	-	1,864,064	1,864,064	89,544	1,277,783	1,367,327
총 장부금액	6,282,130	2,241,892	8,524,022	5,446,286	2,232,114	7,678,400	2,944,294	1,734,480	4,678,774
차감: 손실충당금	(7,895)	-	(7,895)	(2,564)	-	(2,564)	(3,658)	-	(3,658)
상각후원가	6,274,235	2,241,892	8,516,127	5,443,722	2,232,114	7,675,836	2,940,636	1,734,480	4,675,116

(3) 매출채권의 연령분석

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말		전전기말
구 분	금액	구성비율(%)	금액	구성비율(%)	금액	구성비율(%)
연체되지 않은 채권	139,465,610	92.9%	156,307,988	93.0%	102,700,210	95.7%
연체되었으나 손상되지 않은 채권
3개월 이하	10,586,887	7.1%	11,776,704	7.0%	3,777,094	3.5%
3개월 초과 6개월 이하	-	0.0%	745	0.0%	4,781	0.0%
6개월 초과	45,974	0.0%	17,129	0.0%	423,935	0.4%
소계	10,632,861	-	11,794,578	-	4,205,810	-
손상채권(*)
6개월 초과	31,143	0.0%	31,143	0.0%	459,200	0.4%
소계	31,143	-	31,143	-	459,200	-
합계	150,129,614	100.0%	168,133,709	100.0%	107,365,220	100.0%

*구성비율은 매출채권 잔액 합계액 대비 경과기간별 매출채권 잔액이 차지하는 비율입니다.

(4) 매출채권의 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기	전전기
기초금액	31,143	459,200	463,997
손상된 채권에 대한 대손상각비	0	(2,083)	650
환입된 미사용 금액	0	(18,712)	(5,447)
제각	0	(407,262)	-
기말금액	31,143	31,143	459,200

손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.(5) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 대손충당금 설정 기준당사는 당분기 대차대조표일을 기준으로 과거 3년의 대차대조표일 현재 연령별 채권잔액과 회수율, 실제 부실채권 발생 경험률을 토대로 하여 예상되는 대손 추정액을 집합채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있으며, 개별 채권에 대하여 회수가능성을 분석하여 예상되는 대손 추정액을 개별채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있습니다. - 대손충당금 설정 방법1) 집합채권 대손충당금과거 3년의 대차대조표일 채권의 연령별 채권잔액과 회수금액, 실제 부실채권 제각금액을 통한 과거 채무불이행확률로 기대신용손실을 계산하여 대손충당금을 설정함.2) 개별채권 대손충당금개별 채권에 대한 대손충당금은 매출채권별로 거래처의 현재 재무상태ㆍ미래 상환능력ㆍ담보설정유무 등을 기준으로 거래처를 구분하여 만기 회수기한을 초과한 채권 중 회수 가능성을 분석하여 대손발생 예상액을 대손충당금으로 설정함.

다. 재고자산 현황 등 - 재고자산 보유현황 당분기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	2023년 1분기말	2022년말	2021년말
상품	901,190	547,371	18,461
펄프상품	901,190	547,371	-
기타상품	-	-	18,461
제품	71,965,647	59,573,531	38,392,175
펄프제품	20,485,575	12,673,810	6,791,151
제지제품	51,480,072	46,899,721	31,569,998
기타제품	-	-	31,026
재공품	8,519,280	9,608,349	8,182,987
펄프재공품	647,565	701,599	447,072
제지재공품	7,871,715	8,906,750	7,735,915
원재료	25,945,146	29,806,036	18,674,114
펄프원재료	17,241,829	20,163,629	12,672,782
제지원재료	8,448,509	9,380,712	5,704,393
기타원재료	254,808	261,695	296,939
부재료	5,499,942	4,953,920	2,154,838
저장품	23,787,326	23,297,574	20,237,805
미착품	15,861,873	16,605,531	10,089,507
합계	152,480,404	144,392,312	97,749,887
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	9.5%	9.0%	6.6%
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.6회	5.3회	5.5회

*비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 167,496백만원(전분기: 133,016백만원)이며, 기타비용으로 인식한 재고자산폐기손실은 1백만원(전분기: 없음)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실은 561백만원(전분기: 재고자산평가손실환입 145백만원)입니다.

- 재고자산의 실사내역 등 당사는 2022년 결산을 위한 재고자산 실사를 2023년 1월 5일~6일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여명세서 상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지의 입출고 내역을 확인하였습니다.

- 장기체화재고 등 현황 (별도기준)

(단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당분기평가손실환입	기말잔액
제품(제지)	51,645,828	51,645,828	(165,756)	51,480,072
제품(펄프)	22,280,900	22,280,900	(1,795,325)	20,485,575
저장품	28,314,233	28,314,233	(4,579,844)	23,734,389

라. 공정가치평가 내역 1) 금융상품 공정가치

- 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
구분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	129,708,257	(*1)	131,372,059	(*1)
매출채권	150,098,471	(*1)	168,102,566	(*1)
단기금융상품	19,808,943	19,808,943	26,817,678	26,817,678
당기손익-공정가치 측정 금융자산	176,431,098	176,431,098	186,156,861	186,156,861
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	600,000	600,000	600,000	600,000
기타수취채권	8,516,127	(*1)	7,675,836	(*1)
상각후원가 측정 금융채권	190,560,696	(*1)	159,345,138	(*1)
장기금융상품	11,000	(*1)	11,000	(*1)
파생상품자산	616,902	616,902	697,487	697,487
소계	676,351,494		680,778,625
금융부채
매입채무	32,859,566	(*1)	34,295,083	(*1)
차입금	747,928,822	(*1)	718,711,306	(*1)
미지급금	48,625,362	(*1)	50,409,486	(*1)
미지급비용	7,313,580	(*1)	7,282,365	(*1)
파생상품부채	112,043	112,043	-	-
리스부채	9,079,644	(*2)	9,208,346	(*2)
소계	845,919,017		819,906,586

- 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
단기금융상품	-	19,808,943	-	19,808,943
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,698,910	-	174,732,188	176,431,098
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	-	-	600,000	600,000
파생상품자산	-	616,902	-	616,902
파생상품부채	-	112,043	-	112,043

(2) 전기말

(단위: 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,060,065	26,817,678	185,096,796	212,974,539
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	-	-	600,000	600,000
파생상품자산	-	697,487	-	697,487

- 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익- 공정가치 측정 금융자산	9,391,546	3	옵션모델(이항모형)	주가, 주가변동성, 무위험수익률
	165,340,642	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR, PSR 등
			자산접근법	순자산공정가치
			이익접근법	FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등
단기금융상품	19,808,943	2	현금흐름할인법	시장이자율
통화선도	(112,043)	2	옵션모델	환율
통화스왑	616,902	2	옵션모델	환율

(단위: 천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익- 공정가치 측정 금융자산	9,732,525	3	옵션모델(이항모형)	주가, 주가변동성, 무위험수익률
	175,364,271	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR, PSR 등
			자산접근법	순자산공정가치
			이익접근법	FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등
	26,817,678	2	현금흐름할인법	시장이자율
통화스왑	697,487	2	옵션모델	환율

2) 유형자산의 재평가내역 - 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분,반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제50기 1분기(당분기)삼일회계법인-*분기재무제표에 대한 주석 3: 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성"해당사항 없음"제49기(전기)삼일회계법인적정"해당사항 없음"

<연결재무제표>

(1) 현금창출단위 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사의 현금창출단위중 제지부문 및 펄프부문에 대한 손상징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다.우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

<별도재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 본인은 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 본인은 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

제48기(전전기)삼일회계법인적정<연결재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.<별도재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.

<연결재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사핵심감사사항으로 결정된 이유

연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다.

우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

<별도재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

제50기 1분기(당분기)삼일회계법인별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 감사 등330백만원3,140 시간132백만원300 시간제49기(전기)삼일회계법인별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 감사 등330백만원3,140 시간330백만원3,084 시간제48기(전전기)삼일회계법인별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 감사 등330백만원3,140 시간330백만원3,161 시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제50기 1분기(당분기)-----제49기(전기)-----제48기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

※공시대상 기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

라. 회계감사인과 내부감사기구 논의 사항

12023년 02월 08일회사측: 감사위원회,재무담당이사 등 6인, 감사인측: 업무수행이사 등 3인대면회의연간감사 진행경과, 핵심감사사항, 내부회계관리제도 관련 보고사항 등22023년 03월 20일회사측: 감사위원회,재무담당이사 등 6인, 감사인측: 업무수행이사 등 3인서면회의핵심감사사항, 내부회계관리제도 관련 보고사항, 감사인의 독립성 등

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 당사의 감사위원회는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 내부감사 제도를 운영하고 있습니다.감사위원회는 매 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무집행에 관한 감사를 수행하고 있으며 그 결과당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사위원회 및 내부회계 담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다. 위에 근거하여 당사의 내부회계관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 보고기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 3명의 사외이사로 사내이사보다 사외이사의 비중이높게 구성되어 있으며, 이사회의 전문성 및 내부통제기능 강화를 위해 이사회내에 감사위원회를 두고 있습니다. 당사 정관 제28조에 의거 이사회의장은 대표이사로 하고 대표이사가 유고시에는 이사회 규정에서 정하는 이사의 순으로 의장의 직무를 대행하도록 되어있으며, 회사는 책임경영 실천을 도모하고, 신속한 의사결정 등을 통해 효율적으로 이사회를 운영하기 위하여 이도균 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.이는 동종업계에서의 오래된 경력과 전문성을 지닌 대표이사가 이사회 구성원과 보다 원활하고 적극적인 커뮤니케이션을 통해 기업 의사결정에 있어서의 효율성을 극대화하기 위함이며, 당사는 대표이사의 이사회 의장 겸직에 따른 이사회의 독립성 우려를 보완하기 위하여 법적 의무 선임 수 이상의 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 선임(이사총수 5명 中 사외이사 3명)을 통해 이사회 견제기능을 수행하고 있으며, 감사위원회를 선제적으로 도입하여 이사회 감독 기능을 강화하고 있습니다.당사의 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며 이사후보의 인적 사항에 대해서는 주주총회 전에 공시하고, 이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회를 통해 주주가 승인하는 방식으로 선임됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 가-1. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

53---

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임

*사외이사 변동현황 인원수는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일 까지의 변동현황을 기재하였습니다.

나. 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명(*)
				사내이사이도균(출석률:100%)	사내이사임용수(출석률:100%)	사내이사이종철(출석률:100%)	사외이사이재덕(출석률:100%)	사외이사이동현(출석률:75%)	사외이사김일태(출석률:100%)
				찬 반 여 부
1	2023.02.08(정기)	<의결사항>- 만기도래 차입금 및 차입한도, 관계사 유상증자 미집행분 이월 승인- 전회차 이사회 안건 변경 및 추가사항 승인- 안전보건계획 보고 및 승인- 2023년 투자계획 승인<보고사항>- 2022년 4분기 경영실적 보고- 2023년 사업계획 보고- '그린워싱 방지 지침' 제정	가결	출석/찬성	출석/찬성	-	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
2	2023.02.27	- 제49기 재무제표 및 영업보고서 승인, 현금배당 결의- 배당정책의 승인- 제49기 정기주주총회 소집- 전자투표제도 채택	가결	출석/찬성	출석/찬성		출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
3	2023.03.06	- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 내부회계관리제도 운용실태에 대한 평가 보고	-	출석/찬성	출석/찬성		출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
4	2023.03.28	- 이사보수 집행에 관한 위임	가결	출석/-	-	출석/찬성	출석/찬성	(불참)	출석/찬성

※임용수 사내이사는 2023년 3월 28일 정기주주총회에서 임기만료로 퇴임하였으며, 이종철 사내이사가 신규 선임되었습니다.

다. 이사의 독립성

당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사 선임시 해당분야에 대한 전문성 보유여부 및 상법상 사외이사결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토 후 이사회에서 이사후보로 추천하고 있습니다. 추천된 이사 후보는 주주총회에서 최종적으로 선임되며, 주주총회 이전에 선임예정인 이사에 대한정보를 공개하고 있으며, 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역도 공개하고 있습니다.

직 명	성 명	추 천 인	활동분야 (담당업무)	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
사내이사(대표이사)	이도균	이사회	이사회 의장, 경영전반 총괄	3년	연임	3	-펄프, 제지분야 경험 풍부-전략, 기획, HR 등 관리 업무의 안정적 수행	해당없음	임원
사내이사	이종철	이사회	기획/전략	3년	-	-	-제지분야 경험 풍부-기획, 전략, 홍보, ESG 분야 전문성 보유	해당없음	임원
사외이사	이재덕	이사회	감사위원	3년	연임	1	-회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문	해당없음	해당없음
사외이사	이동현	이사회	감사위원	3년	연임	1	-회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문	해당없음	해당없음
사외이사	김일태	이사회	감사위원	3년	-	-	-감사, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문	해당없음	해당없음

*당사는 보고기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사 선임에 있어서의 독립성 및 공정성 제고를 위해 관련 법령 등을 준수하고 있으며, 이사 후보 추천 및 선임 시 엄격히 적용하고 있습니다.

라. 사외이사의 전문성 사외이사 지원조직은 이사회의 원활한 활동을 지원하며, 이사회 안건 자료의 작성 및 내부통제 활동과 이와 관련한 사항을 사전에 안내하고, 사외이사가 별도로 요청하는 정보에 대한 자료 수집 등의 업무를 수행하고 있습니다. 당사 사외이사는 관련 규정 등에 근거하여 직무와 관련한 외부교육을 받을 권리가 있으며, 필요 시 외부전문가의 지원을 받을 수 있습니다. 향후 당사는 사외이사의 전문성 강화를 위한 교육커리큘럼을 보완하고, 이사회 구성원간 커뮤니케이션 확대를 위해 필요한 부분을 지속적으로 확충해 나갈 것입니다.

-사외이사 교육 실시 내역

2023년 03월 28일담당임원 및 실무진이재덕, 이동현, 김일태-기업개황 및 사업 전반에 관한 사항(제지/펄프 생산 프로세스, 주요제품 설명 등),펄프몰드 공장 투어

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

*당사는 당기중 사외이사를 대상으로 별도의 외부전문기관을 통해 외부교육을 실시할 예정이며, 정기이사회에서 신임 사외이사를 대상으로 회사소개, 사외이사의 역할 및 책임, 사외이사 결격사유 등과 관련된 사항을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다.

-사외이사의 지원조직

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
기획관리팀	2명	이사(20년), 팀장(19년)	이사회 안건 자료 및 내부통제기구 활동 관련 사항 등 공지
HR팀	1명	팀장(11년)	사외이사 교육과정 수립 및 진행

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구의 권한 등 당사 감사위원회 규정 제10조에 규정한 바와 같이 감사위원회는 이사의 직무의 집행을 감사하고, 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사할 수 있으며, 회사내 모든 정보에 대한 사항 등을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응해야 합니다. 또한 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한이 있습니다.1) 감사위원회 구성① 감사위원은 주주총회에서 선임한다. ② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원 전원 사외이사로 구성한다. ③ 감사위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다. ④ 사외이사인 감사위원이 사임.사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다.2) 감사위원회 직무와 권한① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무.재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고.고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고.고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가 12. 외부감사인의 선정 13. 내부감사부서의 책임자에 대한 임면동의③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 ④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

이재덕(위원장)예 '84~'03 감사원 1국, 기획실 등 감사관'11~'13 전략감사단, 행정문화감사국 국장'13~'16 KDB생명 상근감사위원'17~'19 현대자산운용(주) 비상근감사 예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자'84~'03 감사원 1국, 기획실 등 감사관'11~'13 전략감사단, 행정문화감사국 국장이동현예 공인회계사, 세무사('11)'09~'13 정일회계법인, 삼정회계법인 회계사'17~'21 대성, 한경회계법인 회계사現, 신한회계법인 회계사, 세무사 예회계사공인회계사, 세무사('11)'09~'13 정일회계법인, 삼정회계법인 회계사'17~'21 대성, 한경회계법인 회계사現, 신한회계법인 회계사, 세무사김일태예

'97~'14 감사원 감사관 등

'14~'17 금융감독원 감사

現, (주)엄지하우스 비상근감사

예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자

'97~'14 감사원 감사관 등

'14~'17 금융감독원 감사

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력

다. 감사위원회 위원의 독립성

성 명	추 천 인	활동분야 (담당업무)	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
이재덕(위원장)	이사회	감사위원	3년	연임	1	-회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문-감사업무 전문성 보유	해당없음	해당없음
이동현	이사회	감사위원	3년	연임	1	-회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문	해당없음	해당없음
김일태	이사회	감사위원	3년	-	-	-회계, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문-감사업무 전문성 보유	해당없음	해당없음

1) 감사위원 선출기준 및 운영현황

당사는 보고기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 사외이사 3명이 감사위원회를 구성하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원들은 전문성, 독립성, 충실성 등과 관련하여 감사위원회의 적격성 평가를 정기적으로 수행하고 있으며, 자체적으로 감사위원회 활동 전반에 대하여 매년 평가를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 평가합니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등
3명 이상의 이사로 구성	충족	상법 제415조의2 제2항
사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족	상법 제415조의2 제2항
위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	상법 제542조의11 제2항
감사위원회의 대표는 사외이사	충족	상법 제542조의11 제2항
그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	해당사항 없음	상법 제542조의11 제3항

라. 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명(*)
				이재덕(출석률:100%)	이동현(출석률:100%)	김일태(출석률:100%)
				찬 반 여 부
1	2023.02.08(정기)	<의결사항>- 정기1차 이사회 절차 및 적법성 등 검토- 2023년 내부 감사계획 승인<보고사항>- 4분기 중요한 변화관리 보고- 4분기 반부패익명신고센터 운영결과 보고	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
2	2023.02.27	- 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 보고- 2022년 감사위원회의 감사결과 보고	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
3	2023.03.06	- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인- 내부감사부서의 내부회계관리제도 평가 승인	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성

마. 감사위원회 교육실시 계획 및 현황 - 감사위원회 교육실시 계획

당사는 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 인증수준이 상향됨에 따라 내부회계관리제도 등 회사의 주요 내부통제기능에 대한 재점검, 내부회계관리제도를 관리, 운영하는 조직을 재정비 하였으며, 필요시감사위원회 위원을 대상으로 관련 교육을 실시할 예정입니다. 또한 외감법 및 내부회계관리규정에 근거하여 교육계획을 수립하여 실시 예정이며, 회계감사 및 내부회계관리제도 등과 관련된 법률 개정사항 등을 정기 감사위원회 회의 또는 필요시 수시로 안내 할 예정입니다.

- 감사위원회 교육 미실시 내역

추후 실시 예정

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

*당사는 당분기중 감사위원회 위원을 대상으로 별도로 실시한 외부교육은 없으나, 외부감사인 및 내부 지원조직과 지속적으로 커뮤니케이션하고 있으며, 정기 감사위원회에서 신임 감사위원을 대상으로 감사위원의 역할 및 책임 등과 관련된 사항 등을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다. - 감사위원회 지원조직 현황

경영진단팀3이사(31년), 팀장(23년), 과장(14년)-감사업무 수행과 관련된 제반 업무 지원-감사위원회 위원 및 회의체 관리-감사위원회 교육계획 수립 및 진행

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

바. 준법지원인 선임현황 등 - 당분기말 준법지원인 1인을 선임하고 있습니다.

준법지원인

출생연월

해당 업무경력

주요 경력

비고

조재천

1977.11

10년 이상

무림P&P 준법지원파트(2020.02.01~)

무림P&P 기획관리팀(2018.12.10~2020.01.31)

무림P&P 전략기획팀(2009.11.01~2018.12.10)

무림P&P 전략경영팀(2009.08.17~2009.11.01)

- 준법지원인의 주요 활동내역 및 처리결과

구분	일시 / 빈도	주요내용	결과
준법여부 점검	상시	주요 계약사항 검토 (공정거래, 특허, 임대차, 용역제공 등)	특이사항 없음
Compliance 준수사항 점검	상시	주요 법률리스크 및 컴플라이언스 이슈 검토 (하도급, M&A, 특허, 언론대응, 신제품개발 등)
내부통제활동	상시	반부패익명신고센터 운영 현황 점검
내부통제활동	2023.02	안전보건 관련 준법사항 검토
내부통제활동	2023.03	인권경영 원칙 및 실천규정 제정
내부통제활동	2023.02	그린워싱 방지 지침 내용 검토

*당사는 준법지원인 및 지원조직을 통해 경영전반에 관한 법률 리스크 및 컴플라이언스 이슈들을 수시로 점검하고 있습니다. 사내 뿐만 아니라 고객, 협력업체 등 외부 이해관계자들로 하여금 공정경쟁질서 확립 및 윤리경영문화 정착의 일환으로 윤리경영을 선포하고 윤리규범을 제정하여 운영하고 있으며, 반부패신고센터를 운영하는 등 업무수행 과정에서준수해야 할 사항들을 지속적으로 점검하고 있습니다.

- 준법지원인 지원조직 현황

ESG추진팀4이사(20년), 팀장(11년), 과장 3명(평균 9년)-준법지원인 활동 지원-임직원 대상 컴플라이언스 교육 진행-윤리규범 제정

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2023년 03월 31일

(기준일 :

)

배제미도입도입--제49기 정기주총(2023.03.28)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

*당사는 2023년3월28일 개최한 정기주주총회에서 주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표제도 및 의결권대리행사권유제도를 도입하였으며, 당사의 주주는 전자투표 방식에 의한 의결권 직접행사 또는 전자위임장 방식에 의한 의결권 대리행사를 하실 수 있습니다.*공시대상 기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다.

※주주제안권 행사와 관련한 사항당사의 주주는 상법 제363조의2에 근거하여 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 당 해의 해당일을 기준으로 6주전까지 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있으며, 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요 내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공됩니다.주주제안권 행사 절차는 다음과 같습니다.①주주제안 접수(서면 또는 전자문서) → ②주주제안의 형식적 조건(행사기한, 행사수단, 지분요건 등) 충족여부 확인 → ③이사회 보고 → ④제안 내용의 적격성, 적법성 등 실질적 조건 확인 → ⑤주주총회 안건 상정

나. 의결권 현황 당분기말 현재, 당사가 발행한 보통주식수는 62,368,324주이며, 정관상 발행할 주식총수의 77.96%에 해당됩니다. 보통주 이외에 발행한 주식은 없으며, 발행주식 중 당사가 보유하고 있는 자기주식은 4,546주이고, 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 보통주 62,363,778주 입니다.

2023년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주62,368,324주1)우선주--보통주4,546자기주식우선주--보통주-주2)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주62,363,778-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

주1) '99년 9월 감자된 주식 9,399,700주와 '99년 11월 감자된 주식 8,712,270주는 미포함.주2) 당사 정관 제18조의 3에 의해 당회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수 의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 당회사의 주식은 의결권이 없음. 다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제 10 조 (주식의 발행 및 배정) ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	결산종료후 3개월이내
주주명부폐쇄시기	1 월 1 일 부터 1 월 7 일까지 기준일 : 12 월 31 일
명의개서대리인	(주)하나은행 증권대행부서울특별시 영등포구 국제금융로 72 (02-3485-5860)
주주의 특전	없 음	공고게재	홈페이지(www.moorim.co.kr)

※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 라. 주주총회의사록 요약

주총일자

안 건

결 의 내 용

제 49기정기주주총회(2023.03.28)

-제1호 의안: 제49기(2022.1.1∼2022.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 150원 배당-제2호 의안: 사내이사 이종철 선임의 건-제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건

원안대로 가결원안대로 선임원안대로 가결

제 48기정기주주총회(2022.03.23)

-제1호 의안: 제48기(2021.1.1∼2021.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 125원 배당-제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 -제3호 의안: 이사 선임의 건(사외이사 2명) -제3-1호 : 사외이사 이재덕 선임의 건

-제3-2호 : 사외이사 이동현 선임의 건

-제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사인 감사위원 2명) -제4-1호 : 감사위원회 위원 이재덕 선임의 건

-제4-2호 : 감사위원회 위원 이동현 선임의 건

-제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건

원안대로 가결원안대로 가결원안대로 선임원안대로 선임원안대로 선임원안대로 선임원안대로 가결

제 47기정기주주총회(2021.03.25)

-제1호 의안: 제47기(2020.1.1∼2020.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 125원 배당-제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 -제3호 의안: 사내이사 이도균 선임의 건 -제4호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김일태 선임의 건 -제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건

원안대로 가결원안대로 가결원안대로 선임원안대로 선임원안대로 가결

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2023년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

무림페이퍼(주)본인보통주41,766,80766.9741,766,80766.97-보통주41,766,80766.9741,766,80766.97-우선주-----

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

무림페이퍼(주)14,926이도균12.31--무림에스피(주)19.65------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

*상기 출자자(주주)수는 2022년말 기준입니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2023년 1분기)

(단위 : 백만원)

무림페이퍼(주)2,413,2631,723,372689,891344,78321,5634,456

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※K-IFRS 연결재무제표 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

무림페이퍼(주)는 1978년 8월 29일에 설립되었으며, 1990년 6월 9일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었으며 현재 유가증권시장에서 거래되고 있습니다.도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류, 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류, 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있으며, 2014년을 필두로 당사를 비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용 인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존대비 경쟁 강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다.또한 소비자의 다양한 니즈에 부합하는 제품의 생산을 위하여 2015년 6월 산업용인쇄용지를 생산할 수 있도록 시설의 일부 개체를 완료하였습니다. 이에 따라 무림페이퍼는 기존의 고급 인쇄용지 외에 라벨지, 디지털 용지 등 산업용인쇄용지로 제품구조를 다각화하는 등 자체 경쟁력 강화와 무림P&P와의 시너지효과 극대화를 통해 수익성 향상과 중장기 경쟁력을 확보할 것입니다.

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

무림에스피(주)9,333이도균21.37--이도균21.37------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

*상기 출자자(주주)수는 2022년말 기준입니다.

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2023년 1분기)

(단위 : 백만원)

무림에스피(주)299,97897,933202,04537,162-5,573-5,110

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ K-IFRS 연결재무제표 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 무림에스피(주)는 1956년 7월 26일에 설립되었습니다. 1999년 12월 29일 한국거래소 코스닥시장에 상장되었으며, 현재 코스닥시장에서 주식이 거래되고 있습니다.매출은 백상지, 아트지, CCP(Cast Coated Paper), 기타지, 상품 등 다품종 소량생산에 따른 다양한 지종으로 매출이 이뤄지며 개별 지종별로 다수의 1위 제품들을 생산ㆍ판매하고 있습니다. 특히, CCP는 광택이 매우 뛰어난 고급포장용지로 1988년부터 제품을 생산한 이후 끊임없이 기술개발과 노하우를 축적하여 국내 최고의 품질로 평가받고 있습니다.영업 측면에서는 고수익지종으로의 매출을 증대하여 수익성을 극대화하고 있습니다.내수판매는 전체 매출액의 약 91%를 차지하고 있으며, 지류 도매상 및 대형 출판사, 대형인쇄소 등 실수요자(End User)를 통하여 이루어지고 있으며, 타사보다 비교적 탄탄한 영업 Network를 유지하고 있습니다. 수출판매는 전체 매출액의 약 11%를 차지하고, 주요 수출지역은 북미, 유럽, 중동, 호주 등 입니다.

2. 주식분포현황 가. 주식 소유현황

2023년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

무림페이퍼(주)41,766,80766.97-----

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
5% 이상 주주	-
우리사주조합		-

나. 소액주주현황

소액주주현황 2022년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

15,45815,46099.9920,596,97162,368,32433.02-

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)	비 고
소액주주

3. 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류			2022년10월	11월	12월	2023년1월	2월	3월
보통주	주가	최 고	4,565	4,880	4,675	4,315	4,340	4,050
		최 저	3,960	4,525	4,335	4,170	4,025	3,600
		평 균	4,405	4,718	4,540	4,225	4,160	3,789
	거래량	최고(일)	3,982,048	1,278,813	787,114	176,608	1,034,726	315,550
		최저(일)	106,880	82,021	80,344	43,032	54,657	64,390
		월 간	9,698,221	7,088,140	4,416,337	2,093,113	3,274,413	3,172,061

* 상기 자료는 종가기준 최고/최저 주가정보임

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2023년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

이 동 욱남1948년 10월회장미등기상근총괄-연세대 경영학과,-무림페이퍼, 무림SP 대표이사 회장--임원16년-이 도 균남1978년 05월사장사내이사상근대표이사-뉴욕대 경영학과-무림P&P(주) 전략총괄-무림P&P(주) 건설본부 부본부장-무림P&P(주) 관리부본부장-무림P&P(주) 제지사업부본부장 --임원16년2024년 03월 24일이 재 덕남1956년 08월이사사외이사비상근감사위원'11~'13 감사원 국장 '13~'16 KDB생명 상근감사위원'17~'19 현대자산운용(주) 비상근감사 ---4년2025년 03월 22일이 동 현남1981년 01월이사사외이사비상근감사위원'11~'13 삼정회계법인 회계사'17~'21 대성, 한경회계법인 회계사現, 신한회계법인 회계사, 세무사---4년2025년 03월 22일김 일 태남1957년 12월이사사외이사비상근감사위원'97~'14 감사원 감사관 등'14~'17 금융감독원 감사現, (주)엄지하우스 비상근감사---2년2024년 03월 24일김 현 창남1963년 07월부사장미등기상근경영지원---임원--하 대 성남1960년 10월전무미등기상근생산------류 신 규남1964년 05월전무미등기상근영업---임원--김 동 환남1965년 01월이사미등기상근생산------임 영 기남1965년 11월이사미등기상근연구개발---임원--김 국 동남1966년 01월이사미등기상근구매---임원--임 용 수남1968년 12월이사미등기상근펄프몰드---임원--김 상 우남1967년 10월이사미등기상근프로젝트------이 종 철남1975년 10월이사사내이사상근기획한양대학교 무역학 석사'12~'16 무림P&P(주) 전략기획파트장'17~'20 무림P&P(주) 기획관리팀장, 홍보팀장, ESG추진팀장'21~現 무림P&P(주) 경영기획실장--임원16년2026년 03월 27일조 성 진남1970년 11월이사미등기상근국내영업---임원--김 재 령남1971년 03월이사미등기상근해외영업---임원--이 인 강남1974년 06월이사미등기상근해외영업---임원--최 임 완남1966년 04월이사미등기상근생산------

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

※임용수 사내이사는 2023년 3월 28일 정기주주총회에서 임기만료로 퇴임하였으며, 이종철 사내이사가 신규 선임되었습니다.※ 영업, 관리, 지원 부문의 미등기 임원은 업무효율성, 신속성 및 상호간의 시너지 극대화를 위하여 계열회사 내 동일업종인 무림페이퍼, 무림SP의 해당 업무를 동시에 수행하고 있어 상기 임원 현황에는 업무구분에 따라 전부 기재하였으며, 보수는 해당 직위의 총 급여를 각 회사별 기여도, 성과 등에 따라 안분하여 지급하고 있습니다.※ 미등기임원은 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 재직기간, 주요경력 및 임기만료일 등은 기재하지 않습니다.

나. 직원의 현황

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

펄프남360 - 2 - 36216.88,48823----펄프여42 - 1 - 435.860814-제지남264 - 1 - 26515.35,98023-제지여15 - 1 - 164.820413-681 - 5 - 68615.315,28022-

직원										소속 외근로자
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)	합 계
합 계

※소속 외 근로자수는 기업공시서식작성기준에 따라 사업보고서 제출 시 기재 예정입니다.

다. 미등기임원 보수 현황

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

1566444-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

이사5800-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

*주주총회 승인금액은 사내이사와 사외이사를 합한 금액입니다.*이사보수한도 설정 근거 : 당기 이사보수한도는 재직중인 등기임원의 직위, 근속기간, 담당직무 등을 고려한 예상 보수총액(기본급 및 상여금 포함), 퇴직충당금, 최근 3년 한도소진율 등을 고려하여 산정한 금액입니다.2. 보수지급기준 등기이사ㆍ감사위원회 위원의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액내에서 이사회(대표이사)가 위임받아 해당직위, 담당직무 등을 감안하여 직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 기여도 등을 고려한 임원 임금보수지급기준 등 내부기준에 따라 집행하고 있으며, 사외이사의 경우에는 임원보수지급기준에 따라 매월 정액 활동비를 지급하고 있습니다.

3. 보수지급금액

3-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

59519-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

3-2. 유형별

(단위 : 백만원)

27738-----3186-----

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

*자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정에 따라 연 2회(반기 및 사업보고서) 공시하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

*자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정에 따라 연 2회(반기 및 사업보고서) 공시하고 있습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2023년 03월 31일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

무림그룹3710

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사와의 지분 현황

출자회사 피출자회사	무림페이퍼	무림SP	무림P&P	무림파워텍	무림로지텍	무림캐피탈
무림페이퍼	-	19.65%	-	-	-	-
무림P&P	66.97%	-	-	-	-	-
PT-PLASMA	0.19%	-	99.81%	-	-	-
무림파워텍	100.00%	-	-	-	-	-
무림캐피탈	-	6.54%	93.46%	-	-	-
무림로지텍	5.13%	94.87%	-	-	-	-
무림USA	100.00%	-	-	-	-	-
무림UK	100.00%	-	-	-	-	-
미래개발	-	-	17.10%	42.00%	13.00%	4.90%

다. 계열회사 임원 겸직현황(등기임원)

성명	회사명	직책	선임시기	비고
이도균	무림SP(주)	대표이사 / 사장	2021.03.25	상근
	무림페이퍼(주)	대표이사 / 사장	2021.03.26	상근
	무림캐피탈(주)	이사	2021.03.30	비상근
	무림파워텍(주)	이사	2021.03.29	비상근
	무림로지텍(주)	이사	2021.03.31	비상근
	미래개발(주)	이사	2022.12.12	비상근
이종철	무림SP(주)	이사	2023.03.28	상근
이종철	무림페이퍼(주)	이사	2023.03.29	상근

라. 타법인출자 현황(요약)

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

-33128,049--128,049--------11600--600-44128,649--128,649

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
	상장	비상장	계	기초장부가액	취득(처분)	평가손익	기말장부가액
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 채무보증 내역

(단위 : 억원,천파운드)

성명(법인명)	회사와의 관계	보증회사	채무보증금액				채무보증기간	채무보증조건
성명(법인명)	회사와의 관계	보증회사	기초	증가	감소	기말	채무보증기간	채무보증조건
무림UK	계열회사	무림피앤피	GBP180	-	GBP30	GBP150	'22년 9월~'23년 9월	- 보증처 : 신한은행(GBP125,000)- 운영자금대출
무림캐피탈	종속회사		102	-	-	102	'21년 9월~'23년 9월	- 차입처 : 유안타증권(100억원)- 운영자금대출 *원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증
무림캐피탈	종속회사		183	-	8	175	'22년 8월~'25년 8월	- 차입처 : 키스플러스제십팔차(150억원)- 운영자금대출 *원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증
합계			GBP180	-	GBP30	GBP150	-
합계			285	-	8	277	-

2. 대주주와의 영업거래

법인명	관계	거래종류	거래내용	거래금액	비율	비고
무림페이퍼(주),무림SP(주)	계열회사	장기공급계약(매출)	-거래목적물 : 펄프-거래기간 : 1년('23년)-수량 : 77,000톤 이상(연간)(*)	231억원	11.8%	2023년 1월 ~ 3월
Moorim USA, Inc.	계열회사	지류매출	-인쇄용지 등	120억원	6.1%
Moorim UK, Ltd.	계열회사	지류매출	-인쇄용지 등	104억원	5.3%

(*)상기 장기공급계약 최저 수량은 무림SP(주)와 무림페이퍼(주)의 구매수량을 합한 것입니다. *관련 공시 : 2023.3.6, "단일판매,공급계약체결"※상기 비율은 당분기말 별도재무제표 기준 매출총액(1,960억원) 대비 비율임.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

※해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

(1) 계류중인 소송사건

(단위:천원)

계류법원	원 고	피 고	사건내용	소송가액
서울서부지방법원	㈜우일씨앤씨 外 5명	무림피앤피㈜ 외 2명	우일씨앤씨 근저당권말소	600,000

(2) 담보제공 내역1) 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보제공처
대출채권	43,000,000	43,000,000	차입금	274,961,199	한국투자증권 외
당기손익-공정가치측정금융자산	4,500,000	4,500,000			한국투자증권 외
토지	210,175,678	547,753,420			KDB산업은행
건물	66,104,272
구축물	15,631,690
기계장치	373,510,447
입목	2,245,769	1,920,000			산림조합중앙회

2) 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보제공처
토지	210,175,678	533,498,200	차입금	263,920,125	KDB산업은행
건물	67,192,962
구축물	14,854,161
기계장치	382,872,693
입목	2,245,769	1,920,000			산림조합중앙회

(3) 지급보증1) 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	제공받는 회사	당분기말	전기말	지급보증처
기타특수관계자	Moorim UK, Ltd.	242,243	274,981	㈜신한은행 런던지점

2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공한 회사	제공받은 회사	당분기말	전기말	비고
KDB산업은행 외	무림피앤피㈜	40,120,644	42,399,024	차입금 지급보증
서울보증보험	무림피앤피㈜ 외	728,315	730,715	이행보증 등
무림파워텍㈜	무림캐피탈㈜	9,600,000	9,600,000	차입금 지급보증
무림페이퍼㈜	무림캐피탈㈜	35,480,000	36,609,000	차입금 지급보증

(4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행금액	미사용한도	비 고
USANCE 및 매입외환	194,947,487	117,837,237	77,110,250	KDB산업은행 외
무역금융	40,049,133	30,000,000	10,049,133	NH 농협은행 외

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행금액	미사용한도	비 고
USANCE 및 매입외환	190,351,341	127,933,257	62,418,084	KDB산업은행 외
무역금융	38,626,429	30,000,000	8,626,429	NH 농협은행 외

상기 외 KDB산업은행 등과 146억원(전기말: 144억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황 ※해당사항 없음. 나. 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2021.06	금융감독원	무림피앤피	과태료 부과	280만원	현지법인 소재지 변경신고 누락	외국환거래법 제20조 1항 및제9-5조 제 2항	과태료납부	보고체계 강화

2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2021.03	울산광역시	무림피앤피	경고(1차) 과태료(1차)	160만원	부식·마모로 오염물질이 새나가는 방지시설 방치	대기환경보전법 제31조 제1항 제3호	과태료납부	누출부위 보완 및 설비 점검실시
2021.05	울산광역시	무림피앤피	경고(1차) 과태료(1차)	48만원	허가받은 오염물질 외 새로운 대기오염물질배출	대기환경보전법 제23조 제2항	과태료납부	변경신고 및 배출시설별 대기오염물질 분석실시
2021.05	울주군	무림피앤피	개선명령	-	악취배출 허용기준 초과	악취방지법 제7조 1항	개선완료	이산화염소(ClO2) 분사 노즐 추가 설치 등
2022.02	울산광역시	무림피앤피	과태료 부과	200만원	위험물 옥외저장소 저장, 취급 기준 위반(위험물 용기의 외부 부식 및 노후)	위험물안전관리법 제5조제3항	과태료 납부	위험물 용기 교체 및 표지 재부착
2022.04	울주군	무림피앤피	과태료(1차)	80만원	사업장폐기물배출자 신고필증 변경신고 미이행	폐기물관리법 제17조	과태료납부	폐기물 처리절차 개선
2022.04	부산지방고용노동청	무림피앤피	과징금 부과	1,000만원	황산 취급 설비 도급 승인 위반	산업안전보건법 제 59조	과징금 납부	도급승인 강화
2022.05	울산광역시	무림피앤피	과태료 부과	4,992만원	중대산업사고 발생에 따른 고용노동부 특별감독 결과 산업안전보건법 위반	산업안전보건법	과태료 납부	시정지시 지시사항 보완 조치
2022.05	낙동강유역 환경청	무림피앤피	경고(1차) 과태료(1차)	480만원	유해화학물질 도급신고 미이행	화학물질관리법 제31조	과태료납부	도급신고 지침 개선

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 합병 등의 사후 정보 1) 일반사항

구분		내용
합병기일		2022년 12월 12일
거래상대방 법인내역	회사명	대승케미칼㈜
	대표이사	이형수
	본점소재지	경상남도 진주시 사봉면 지수로 114
합병배경		기업지배구조 개선을 통한 경영 효율성 제고
법적형태 및 거래내용		무림피앤피(주)가 대승케미칼(주)를 흡수합병함. (무림피앤피㈜ : 대승케미칼㈜ = 1.0000000 : 0.0000000)-존속회사(합병법인) : 무림피앤피(주)(유가증권시장 상장법인)-소멸회사(피합병법인) : 대승케미칼(주)(주권비상장법인)
주요일정		- 합병 이사회 결의일: 2022.10.07
		- 합병 계약일 : 2022.10.14
		- 주주확정 기준일 : 2022.10.24
		- 소규모합병(간이합병) 공고일 : 2022.10.24
		- 합병반대의사 통지 접수기간 : 2022.10.25 ~ 2022.11.08
		- 합병승인을 위한 주총갈음 이사회 승인 : 2022.11.09
		- 채권자 이의제출 기간 : 2022.11.10 ~ 2022.12.10
		- 합병기일: 2022.12.12
		- 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 : 2022.12.13
		- 합병등기일: 2022.12.19

2) 합병 전후의 주요 재무사항의 예측치 및 실적 비교「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의 5제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 무림피앤피(주)와 대승케미칼(주)의 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하여 합병전후 재무사항 비교표를 작성하지 않았습니다.상기 합병에 관한 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr)상 공시한 '주요사항보고서'에서 확인할 수 있습니다.

나. 녹색경영 1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항

구분	에너지사용량(TJ)	온실가스배출량(tCO2eq)
무림P&P	3,556	63,061

(2023.01.01 ~ 2023.03.31 기준)2) 탄소성적 표지 및 저탄소 인증 당사는 2012년 4월에 대표제품인 활엽수 표백화학펄프 및 제지 4개(네오스타아트, 네오스타스노우화이트, 네오스타백상, 네오스타I플러스U) 등 총 5개 제품에 대해 제품생산 전 과정에서 발생하는 온실가스 발생량을 산정하여, 인증라벨을 부여하는 탄소성적표지 인증 및 2013년 4월 국내제지업종 최초로 저탄소제품인증을 획득하였으며, 생산공정 및 기술의 효율화를 통한 저탄소 녹색제품 개발을 지속할 계획입니다.

인증군	지종	제품명	평량(g/㎡)	용도	특징
탄소성적표지 및 저탄소제품	아트지류(양면)	네오스타아트	전평량	고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙우수한 인쇄작업성과 인쇄품질, 고광택
	아트지류(양면)	네오스타스노우화이트		고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙매트한 광택과 은은한 멋을 강조, 눈의 피로감 감소
	MFC지류	네오스타I플러스U		단행본, 학습지, 교과서, 부교재	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙미량 도공처리, 일반 백상지보다 고운 면감
	백상지류	네오스타백상		일반 인쇄물과 각종 책자, 필기용지	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙높은 백색도와 평활도로 우수한 필기감
탄소성적표지	펄프	활엽수 표백화학펄프		지류 주원료	국내유일의 저탄소 활엽수 표백화학펄프
환경표지	아트지류(양면)	네오스타그린아트	100, 120	고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙우수한 인쇄작업성과 인쇄품질, 고광택
		네오스타그린스노우화이트	100, 120	고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙매트한 광택과 은은한 멋을 강조, 눈의 피로감 감소
		네오스타그린전단용지	95	일반 전단지(대형마트)	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙선명한 색상재현, 빠른 잉크 건조성
		네오스타그린코트	70, 80	고급 백화점 및 대형마트 전단지	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙선명한 색상재현, 빠른 잉크 건조성, 높은 인쇄광택
		네오스타그린WEB	100	고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자
	MFC지류	네오스타그린플러스(백색)	70, 80	단행본, 학습지, 교과서, 부교재	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙미량 도공처리, 일반 백상지보다 고운 면감
	MFC지류	네오스타그린플러스(미색)	70	단행본, 학습지, 교과서, 부교재	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙미량 도공처리, 일반 백상지보다 고운 면감
	백상지류	네오스타그린백상	70, 80	일반 인쇄물과 각종 책자, 필기용지	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙
	백상지류	네오스타그린미색	80	박리지, 투표용지, 지도용지 등	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

PT Plasma Nutfah Marind Papua2008년 4월인도네시아조림, 산림개발25,618실질적 지배력 보유해당없음무림캐피탈(주)2009년 5월서울시 종로구여신전문금융업409,717상동해당(*)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

※자산총액은 2022년말 기준임.※지배관계근거 : 기업회계기준서 1110호 ※주요종속회사 여부 : 아래의 어느 하나에 해당하는 경우임. 1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사의 10% 이상인 종속회사 2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

2. 계열회사 현황(상세)

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2023년 03월 31일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

3무림P&P(주)610-81-02842무림페이퍼(주)613-81-00289무림SP(주)211-81-632827무림파워텍(주)613-81-10695무림캐피탈(주)104-86-20675무림로지텍(주)211-86-33099Moorim USA해외(미국)Moorim UK해외(영국)PT Plasma Nutfah Marind Papua해외(인도네시아)미래개발(주)211-81-49484

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장


비상장

※출자총액제한 또는 공시대상 및 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않음.

3. 타법인출자 현황(상세)

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2023년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :

)

울산방송비상장-지역방송투자600120,0002.00600---120,0002.0060049,823-9,083무림캐피탈비상장2009년 05월 01일사업영역확대15,00010,752,33393.4686,755---10,752,33393.4686,755409,7179,172 PT PlasmaNutfah Marind Papua 비상장2014년 04월 04일사업영역확대20,219670,69699.8124,195---670,69699.8124,19525,618-10,002미래개발비상장2019년 12월 12일사업영역확대17,099172,36817.1017,099---172,36817.1017,099243,14014,449--128,649-----128,649--

법인명	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
	수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
	수량	지분율	장부가액	수량	금액	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
합 계

*최근사업연도 재무현황은 2022년말 기준입니다.

4. 투자금융 현황(금융부문_상세)

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(단위 : 백만원, 주)

법인명	최초취득일자 <*>	출자목적	기초잔액				증가(감소)			기말잔액			최근사업연도
			기초잔액				증가(감소)			기말잔액			재무현황
			취득금액<*>	수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가	수량	지분율	장부가액	총자산	당기
			취득금액<*>	수량	지분율	장부가액	수량	금액	손익	수량	지분율	장부가액	총자산	순손익
(주)꿈비	2023/02/03	투자	6	-	1.52%	-	-	-	-	-	1.52%	-	-	-
(주)메디오젠	2017/09/11	투자	375	22,500	0.00%	316	-	-	-	22,500	0.28%	316	89,397	628
(주)스튜디오미르	2023/01/31	투자	3	49,392	4.90%	-	-49,392	-	-	-	4.90%	-	-	-
(주)쎄노텍	2021/05/18	투자	1,000	-	0.00%	1,063	-	-3	-	-	0.00%	1,061	-	-
(주)알테오젠	2021/11/26	투자	500	6,102	0.00%	337	-	-	-	6,102	0.01%	337	245,490	-10,078
(주)에이스토리	2021/04/09	투자	1,500	-	0.00%	1,457	-	-	-	-	0.00%	1,457	-	-
(주)에프엔씨엔터테인먼트	2022/05/25	투자	669	103,288	0.00%	558	-24,469	-146	6	78,819	0.52%	418	95,634	-17,600
(주)웅진	2021/06/14	투자	1,500	-	0.00%	1,452	-	-	-	-	0.00%	1,452	-	-
(주)웨이비스	2020/11/02	투자	1,000	117,216	0.00%	1,348	-	-	-	117,216	1.35%	1,348	47,113	-15,992
(주)웨이비스	2021/08/09	투자	674	58,602	0.00%	674	-	-	-	58,602	0.68%	674	47,113	-15,992
(주)제이오	2023/02/10	투자	21	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)젠바디	2022/03/03	투자	1,004	21,169	0.00%	1,443	-	-	-	21,169	0.35%	1,443	177,113	70,718
(주)파커스	2021/07/06	투자	341	20,000	0.00%	46	-	-	-10	20,000	0.14%	35	139,766	-11,901
(주)휴메딕스	2021/04/06	투자	1,000	-	0.00%	1,182	-	-1,182	-	-	0.00%	-	-	-
(주)휴메딕스	2023/01/16	투자	771	-	0.00%	-	8,000	220	-36	8,000	0.08%	184	227,136	21,154
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	2020/04/28	투자	1,500	-	21.13%	6,812	-	-	-5	-	21.13%	6,807	-	-
2020포스코-무림바이오신기술투자조합	2020/10/16	투자	500	-	5.00%	340	-	-150	-7	-	5.00%	184	-	-
AIPGrowth전문투자형사모투자신탁7호	2020/02/13	투자	2,000	-	0.00%	1,797	-	-1,797	-	-	0.00%	-	-	-
BNK법인MMF1호(국공채)	2019/01/11	투자	14,205	-	0.00%	0	-	-	-	-	0.00%	0	-	-
DB전환사채전문투자형사모투자신탁제3호	2021/03/17	투자	1,500	-	0.00%	1,278	-	-	-	-	0.00%	1,278	-	-
IBKC-메디치 세컨더리 투자조합	2020/07/06	투자	200	-	2.86%	335	-	-57	-	-	2.86%	278	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/02/15	투자	300	-	2.60%	199	-	-	-	-	2.60%	199	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/07/19	투자	100	-	2.60%	146	-	-	-	-	2.60%	146	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/09/15	투자	100	-	2.60%	146	-	-	-	-	2.60%	146	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/12/20	투자	100	-	2.60%	146	-	-	-	-	2.60%	146	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2018/02/27	투자	100	-	2.60%	146	-	-	-	-	2.60%	146	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2018/07/02	투자	100	-	2.60%	146	-	-	-	-	2.60%	146	-	-
NH 앱솔루트코스닥벤처메자닌알파사모투자신탁제1호	2021/12/10	투자	1,500	-	0.00%	1,457	-	-	-	-	0.00%	1,457	-	-
NH교보AI솔루션신기술투자조합	2021/07/27	투자	1,000	-	8.70%	1,096	-	-1,000	-	-	8.70%	96	-	-
NH앱솔루트Mezzanine일반사모투자신탁제3호	2022/05/30	투자	1,125	-	0.00%	743	-	375	-	-	0.00%	1,118	-	-
QCP ITS 신기술투자조합 25호	2017/12/28	투자	1,000	-	10.39%	0	-	-	-	-	10.39%	0	-	-
QCP ITS 신기술투자조합23호	2015/11/11	투자	1,000	-	11.76%	0	-	-	-	-	11.76%	0	-	-
골든루트제1호사모투자합자회사	2020/12/03	투자	900	-	3.21%	886	-	-	-	-	3.21%	886	-	-
교보와이지일구이무신기술투자조합	2021/10/28	투자	500	-	5.75%	482	-	-	-	-	5.75%	482	-	-
글랜우드크레딧1호사모투자합자회사	2022/02/25	투자	1,500	-	1.43%	1,476	-	-	-	-	1.43%	1,476	-	-
글로벌커넥트플랫폼사모투자합자회사	2022/03/17	투자	1,000	-	1.97%	988	-	-	-	-	1.97%	988	-	-
금양그린파워	2023/03/07	투자	8	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
나노팀	2023/02/23	투자	7	-	0.00%	-	529	7	11	529	0.00%	17	47,010	4,140
노틱엔피제11호사모투자합자회사	2022/05/30	투자	500	-	5.81%	496	-	-19	-	-	5.81%	478	-	-
대신-뉴젠신기술투자조합제2호	2022/10/18	투자	500	-	1.27%	494	-	-	-	-	1.27%	494	-	-
대신-제이앤신기술투자조합제1호	2021/11/18	투자	1,500	-	6.70%	1,506	-	-	-	-	6.70%	1,506	-	-
대신-지브이에이신기술투자조합제1호	2021/07/06	투자	1,000	-	14.79%	923	-	-	-	-	14.79%	923	-	-
대신-캘리버신기술투자조합제1호	2021/07/28	투자	1,000	-	0.14%	970	-	-	-	-	0.14%	970	-	-
대신신기술투자조합제11호	2021/11/26	투자	1,000	-	1.72%	946	-	-	-	-	1.72%	946	-	-
대신에코에너지제1호사모투자합자회사	2022/03/23	투자	5,000	-	1.77%	5,035	-	-	-	-	1.77%	5,035	-	-
데일리바이오헬스케어1호창업벤처전문사모투자합자회사	2021/03/18	투자	1,000	-	5.00%	966	-	-380	-	-	5.00%	586	-	-
데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문사모투자합자회사	2021/08/20	투자	1,000	-	9.35%	1,054	-	-	-	-	9.35%	1,054	-	-
데일리바이오헬스케어3호창업벤처전문사모투자합자회사	2021/08/05	투자	1,000	-	8.47%	922	-	-	-	-	8.47%	922	-	-
데일리바이오헬스케어5호창업벤처전문사모투자합자회사	2021/11/17	투자	1,000	-	14.08%	861	-	-	-	-	14.08%	861	-	-
동아에스티(주)	2021/08/03	투자	470	-	0.00%	462	-	-	-	-	0.00%	462	-	-
디에스-무림신기술투자조합제1호	2022/05/30	투자	500	-	7.69%	489	-	-	-2	-	7.69%	487	-	-
디에이-프렌드신기술투자조합1호	2020/11/25	투자	500	-	4.69%	481	-	-	-	-	4.69%	481	-	-
디에이밸류-비디씨랩스제1호투자조합	2021/04/29	투자	500	-	4.57%	491	-	-	-	-	4.57%	491	-	-
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	2021/08/23	투자	1,000	-	8.58%	994	-	-	-2	-	8.58%	992	-	-
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	2022/02/21	투자	500	-	3.50%	492	-	-	-2	-	3.50%	489	-	-
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	2022/03/16	투자	1,000	-	3.38%	984	-	-	-4	-	3.38%	979	-	-
딥다이브우리2021-1신기술사업투자조합	2021/09/01	투자	1,000	-	11.90%	880	-	-	-	-	11.90%	880	-	-
라이노스비상장전환사채전문투자형사모투자신탁제1호	2017/12/19	투자	1,200	-	0.00%	933	-	-	-	-	0.00%	933	-	-
라이노스핀포인트전환사채사모증권투자신탁제3호	2021/03/17	투자	1,000	-	0.00%	1,093	-	-4	-	-	0.00%	1,090	-	-
라이언사모투자합자회사	2018/12/27	투자	1,500	-	8.00%	1,563	-	-	-	-	8.00%	1,563	-	-
라피스-한양 신기술투자조합1호	2021/12/17	투자	1,000	-	4.83%	913	-	-	-	-	4.83%	913	-	-
레버런트프론티어2호창업벤처전문사모투자합자회사	2019/04/16	투자	500	-	16.50%	1,892	-	-	-	-	16.50%	1,892	-	-
레이크우드-노앤파트너스투자조합1호	2021/10/08	투자	500	-	6.35%	479	-	-	-	-	6.35%	479	-	-
르네사모투자합자회사	2021/12/14	투자	1,000	-	2.11%	1,158	-	-	-	-	2.11%	1,158	-	-
르네상스미슐레5호전문투자형사모투자신탁	2021/10/26	투자	1,000	-	0.00%	933	-	-	-	-	0.00%	933	-	-
마스턴코어인컴리츠일반사모투자신탁제6호	2022/07/01	투자	300	-	0.00%	278	-	-	-	-	0.00%	278	-	-
마일스톤마젠타사모투자합자회사	2021/06/29	투자	1,000	-	4.55%	962	-	-	-	-	4.55%	962	-	-
메디-한양-플레너스신기술사업투자조합	2020/08/31	투자	600	-	5.45%	572	-	-	-	-	5.45%	572	-	-
메디카제일호사모투자전문회사	2015/05/20	투자	2,000	-	9.52%	25	-	-	-	-	9.52%	25	-	-
메타티비이에스지제일호사모투자합자회사	2021/08/17	투자	1,000	-	4.57%	976	-	-	-	-	4.57%	976	-	-
무림-열림모빌리티투자조합제1호	2022/04/18	투자	500	-	15.48%	514	-	-	-4	-	15.48%	510	-	-
미래개발(주)	2022/12/30	투자	6,517	651,700	0.00%	6,682	-	-	-22	651,700	4.90%	6,660	268,531	12,779
미래반도체	2023/01/19	투자	6	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
미래에셋대우(구 미래에셋증권)	2022/11/01	투자	14	14,000	0.27%	14	-	-	-	14,000	3.33%	14	2,991	-20
미래에셋비전기업인수목적3호	2022/11/08	투자	387	-	0.00%	387	-	-	-	-	0.00%	387	-	-
바이오인프라	2023/02/23	투자	4	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
브릭-오비트6호신기술사업투자조합	2019/10/08	투자	1,000	-	5.62%	2,410	-	-300	-	-	5.62%	2,110	-	-
브릭-프렌드-한국투자신기술사업투자조합1호	2020/09/24	투자	500	-	9.09%	485	-	-	-	-	9.09%	485	-	-
브이엘가임사모투자합자회사	2021/12/28	투자	670	-	1.33%	667	-	-	-	-	1.33%	667	-	-
브이엘가임사모투자합자회사	2022/01/26	투자	330	-	1.33%	329	-	-	-	-	1.33%	329	-	-
브이엘네른스트사모투자합자회사	2020/06/29	투자	3,000	-	4.11%	3,000	-	-	-	-	4.11%	3,000	-	-
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	2021/12/15	투자	1,500	-	0.00%	1,556	-	-	-	-	0.00%	1,556	-	-
블루2022신기술사업투자조합	2022/09/05	투자	500	-	6.24%	612	-	-	-3	-	6.24%	610	-	-
비엔더블유에이스사모투자합자회사	2022/11/11	투자	1,000	-	4.44%	922	-	-	-	-	4.44%	922	-	-
비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합	2020/03/16	투자	700	-	11.86%	659	-	-	-	-	11.86%	659	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2018/11/05	투자	100	-	2.36%	23	-	-	-	-	2.36%	23	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/02/18	투자	100	-	2.36%	100	-	-	-	-	2.36%	100	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/04/15	투자	100	-	2.36%	100	-	-	-	-	2.36%	100	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/04/29	투자	150	-	0.14%	151	-	-	-	-	0.14%	151	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/10/29	투자	100	-	2.36%	100	-	-	-	-	2.36%	100	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2020/03/16	투자	100	-	2.36%	100	-	-	-	-	2.36%	100	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2020/04/09	투자	100	-	2.36%	100	-	-	-	-	2.36%	100	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2020/12/07	투자	150	-	2.36%	151	-	-	-	-	2.36%	151	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2021/09/13	투자	267	-	2.36%	268	-	-	-	-	2.36%	268	-	-
비엔케이제1호기업인수목적	2022/12/15	투자	20	10,000	0.00%	20	-	-	0	10,000	0.23%	20	9,541	-13
비전에쿼티파트너스Pre-IPO1호투자조합	2021/06/04	투자	500	-	9.09%	495	-	-	-	-	9.09%	495	-	-
비케이피엘-한양신기술투자조합1호	2022/05/12	투자	500	-	0.88%	497	-	-	-	-	0.88%	497	-	-
삼일제약(주)	2019/08/12	투자	1,000	-	0.00%	1,102	-	-	-	-	0.00%	1,102	-	-
삼일제약(주)	2021/06/15	투자	1,000	-	0.00%	1,068	-	-	-	-	0.00%	1,068	-	-
샌즈랩	2023/02/09	투자	23	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
세쿼이아트리신기술사업투자조합	2020/07/09	투자	500	-	0.94%	1,263	-	-	-3	-	0.94%	1,260	-	-
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	2021/05/27	투자	500	-	6.94%	490	-	-	-	-	6.94%	490	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2018/09/28	투자	275	-	2.38%	69	-	-	-	-	2.38%	69	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2019/03/14	투자	100	-	2.38%	78	-	-	-	-	2.38%	78	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2019/05/02	투자	100	-	0.09%	78	-	-	-	-	0.09%	78	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2019/12/23	투자	200	-	2.38%	157	-	-	-	-	2.38%	157	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2020/06/16	투자	125	-	2.38%	98	-	-	-	-	2.38%	98	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2020/11/19	투자	400	-	2.05%	297	-	-	-	-	2.05%	297	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2020/11/26	투자	100	-	2.05%	99	-	-	-	-	2.05%	99	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2020/12/10	투자	150	-	2.05%	149	-	-	-	-	2.05%	149	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/02/02	투자	100	-	2.05%	99	-	-	-	-	2.05%	99	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/03/19	투자	100	-	2.05%	99	-	-	-	-	2.05%	99	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/04/30	투자	100	-	2.05%	99	-	-	-	-	2.05%	99	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/08/17	투자	50	-	2.05%	50	-	-	-	-	2.05%	50	-	-
스마일게이트바이오산업펀드	2018/10/01	투자	500	-	4.76%	381	-	-	-	-	4.76%	381	-	-
스마일게이트바이오산업펀드2호	2019/04/22	투자	2,000	-	9.39%	1,899	-	-	-	-	9.39%	1,899	-	-
스마일게이트바이오산업펀드3호	2020/08/24	투자	1,500	-	9.68%	1,422	-	-	-	-	9.68%	1,422	-	-
스마일게이트시네폴리스사모부동산투자신탁4호	2021/04/29	투자	5,000	-	0.00%	2,018	-	-	-	-	0.00%	2,018	-	-
스마트헬스케어제1호사모투자합자회사	2020/01/17	투자	1,000	-	7.98%	940	-	-	-	-	7.98%	940	-	-
스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사	2021/08/11	투자	2,760	-	17.90%	3,131	-	-	-	-	17.90%	3,131	-	-
스톤브릿지페이먼츠사모투자합자회사	2020/03/05	투자	2,000	-	1.90%	2,390	-	-674	-	-	1.90%	1,716	-	-
스틱글로벌Pre-IPO전문투자형사모투자신탁제1호	2020/07/29	투자	1,000	-	0.00%	994	-	-	-	-	0.00%	994	-	-
시냅틱그린소부장제1호사모투자합자회사	2022/03/25	투자	1,000	-	2.63%	979	-	-	-	-	2.63%	979	-	-
시냅틱헬스케어제1호사모투자합자회사	2019/04/03	투자	2,000	-	5.33%	2,095	-	-	-	-	5.33%	2,095	-	-
신한노틱제1호사모투자합자회사	2021/06/18	투자	930	-	5.77%	205	-	-	-	-	5.77%	205	-	-
신한노틱제1호사모투자합자회사	2021/10/21	투자	570	-	5.77%	549	-	-	-	-	5.77%	549	-	-
신한메자닌신기술투자조합제1호	2022/05/03	투자	1,000	-	9.09%	636	-	-	-	-	9.09%	636	-	-
신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사	2017/06/16	투자	566	-	2.83%	438	-	-	-	-	2.83%	438	-	-
신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사	2017/07/11	투자	396	-	2.83%	148	-	-	-	-	2.83%	148	-	-
신한휘트린신기술투자조합제1호	2022/04/28	투자	1,000	-	3.33%	986	-	-47	-	-	3.33%	939	-	-
씨아이에스(주)	2021/07/30	투자	1,000	-	0.00%	927	-	-	-	-	0.00%	927	-	-
씨제이엘제1호사모투자합자회사	2021/05/31	투자	2,670	-	22.25%	2,544	-	-	-18	-	22.25%	2,526	-	-
아레스사모투자합자회사	2016/08/26	투자	500	-	5.68%	276	-	-	-	-	5.68%	276	-	-
아르게스그로쓰캐피탈제1호사모투자합자회사	2021/06/14	투자	1,000	-	3.33%	870	-	-	-	-	3.33%	870	-	-
아르게스에이원창업벤처전문사모투자합자회사	2020/11/30	투자	500	-	4.31%	485	-	-	-	-	4.31%	485	-	-
아이비케이씨-데일리바이오헬스케어펀드2호	2022/01/27	투자	500	-	4.55%	494	-	-	-	-	4.55%	494	-	-
아이비케이씨-메티스글로벌컨텐츠신기술사업투자조합	2021/12/09	투자	1,500	-	13.64%	1,706	-	-	-	-	13.64%	1,706	-	-
아이비케이씨제이앤바이오신기술투자조합	2020/12/10	투자	1,000	-	1.58%	1,075	-	-	-	-	1.58%	1,075	-	-
아이젠2022제일호사모투자합자회사	2022/04/14	투자	1,000	-	3.11%	1,005	-	-	-	-	3.11%	1,005	-	-
아틸라 인프라 제2호 사모투자합자회사	2018/11/19	투자	1,207	-	11.72%	1,185	-	-	-	-	11.72%	1,185	-	-
액시스-씨엔케이 차이나티스타 투자조합	2017/03/30	투자	500	-	4.76%	0	-	-	-	-	4.76%	0	-	-
어드밴스사모투자합자회사	2022/04/29	투자	1,500	-	2.91%	1,488	-	-	-	-	2.91%	1,488	-	-
에버베스트리빙스톤사모투자합자회사	2020/03/06	투자	1,000	-	12.50%	1,694	-	-607	-	-	12.50%	1,087	-	-
에스더블유알엔 신기술조합	2021/05/10	투자	500	-	15.15%	466	-	-	-	-	15.15%	466	-	-
에스더블유파인밸류신기술조합제1호	2021/08/13	투자	1,000	-	4.15%	941	-	-	-	-	4.15%	941	-	-
에스브이바이오제1호사모투자합자회사	2020/10/27	투자	1,000	-	11.76%	470	-	-	-	-	11.76%	470	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2018/08/27	투자	176	-	0.71%	148	-	-40	-	-	0.71%	108	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2018/12/03	투자	120	-	0.71%	133	-	-	-	-	0.71%	133	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2019/05/09	투자	144	-	0.71%	159	-	-	-	-	0.71%	159	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2019/05/13	투자	40	-	0.71%	44	-	-	-	-	0.71%	44	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2019/08/26	투자	350	-	0.71%	387	-	-	-	-	0.71%	387	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2020/01/20	투자	66	-	0.71%	73	-	-	-	-	0.71%	73	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2020/06/15	투자	40	-	0.71%	44	-	-	-	-	0.71%	44	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2020/07/09	투자	60	-	0.71%	66	-	-	-	-	0.71%	66	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2021/03/08	투자	66	-	0.71%	73	-	-	-	-	0.71%	73	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2022/01/10	투자	36	-	0.71%	40	-	-	-	-	0.71%	40	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2022/06/14	투자	68	-	0.71%	75	-	-	-	-	0.71%	75	-	-
에스지씨빅텍스투자조합제1호	2022/04/05	투자	1,000	-	47.62%	919	-	-	-7	-	47.62%	912	-	-
에이스파인밸류신기술투자조합2호	2021/12/23	투자	1,000	-	15.15%	987	-	-	-	-	15.15%	987	-	-
에이앤에스제1호사모투자합자회사	2020/07/29	투자	1,500	-	2.38%	3,728	-	-	-	-	2.38%	3,728	-	-
에이치델타사모투자합자회사	2020/07/22	투자	1,500	-	2.83%	1,500	-	-	-	-	2.83%	1,500	-	-
에이치알파사모투자전문회사	2015/07/13	투자	2,000	-	3.23%	1,798	-	-	-	-	3.23%	1,798	-	-
에이투파트너스라이노스제1호사모투자합자회사	2020/09/10	투자	949	-	1.70%	908	-	-	-	-	1.70%	908	-	-
에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자합자회사	2022/05/30	투자	1,000	-	4.93%	1,000	-	-	-	-	4.93%	1,000	-	-
엔에이치-딥다이브스마트물류신기술사업투자조합	2022/02/21	투자	1,000	-	18.80%	983	-	-	-	-	18.80%	983	-	-
엔에이치IBKC덴탈솔루션신기술투자조합	2021/08/26	투자	1,000	-	5.99%	935	-	-	-	-	5.99%	935	-	-
엔에이치이베스트소부장신기술투자조합제1호	2022/06/16	투자	1,000	-	18.18%	978	-	-	-	-	18.18%	978	-	-
엔피성장제10호사모투자합자회사	2021/10/26	투자	1,500	-	9.32%	1,487	-	-	-	-	9.32%	1,487	-	-
엔피성장제6호사모투자합자회사	2019/12/20	투자	2,000	-	1.83%	2,934	-	-	-	-	1.83%	2,934	-	-
엔피성장제9호사모투자합자회사	2021/04/08	투자	800	-	1.04%	800	-	-	-	-	1.04%	800	-	-
엔피엑스케이디지털콘텐츠신기술사업투자조합	2021/09/17	투자	1,000	-	4.00%	979	-	-	-	-	4.00%	979	-	-
엘디(LD)-TY신기술투자조합제1호	2022/06/29	투자	500	-	11.63%	496	-	-	-	-	11.63%	496	-	-
엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합	2022/10/06	투자	500	-	2.70%	487	-	-	-2	-	2.70%	485	-	-
엘리베이션제5호사모투자합자회사	2022/05/09	투자	500	-	2.50%	761	-	-	-	-	2.50%	761	-	-
엘비인베스트먼트	2023/03/23	투자	5	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
엠아이피위지윅글로벌콘텐츠투자조합	2021/07/19	투자	500	-	4.76%	758	-	-	-	-	4.76%	758	-	-
예스티성장지원신기술사업투자조합	2021/05/13	투자	1,000	-	3.83%	761	-	-	-4	-	3.83%	758	-	-
오라이언코스메틱사모투자합자회사	2019/02/12	투자	1,000	-	9.80%	785	-	-	-	-	9.80%	785	-	-
오로라동반성장프로젝트펀드제1호사모투자합자회사	2021/11/15	투자	1,500	-	2.91%	1,500	-	-	-	-	2.91%	1,500	-	-
오티엄그래비티사모투자합자회사	2022/04/13	투자	1,000	-	9.62%	987	-	-	-	-	9.62%	987	-	-
유모멘트(주)	2019/10/17	투자	1,000	-	0.00%	236	-	-15	-	-	0.00%	221	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2019/02/25	투자	510	-	3.21%	146	-	-	-	-	3.21%	146	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2019/05/31	투자	100	-	3.21%	112	-	-	-	-	3.21%	112	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2019/09/02	투자	570	-	3.21%	638	-	-	-	-	3.21%	638	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/02/28	투자	100	-	3.21%	112	-	-	-	-	3.21%	112	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/03/13	투자	15	-	3.21%	17	-	-	-	-	3.21%	17	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/05/04	투자	120	-	3.21%	134	-	-	-	-	3.21%	134	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/07/06	투자	33	-	3.21%	37	-	-	-	-	3.21%	37	-	-
유진-IXVDP신기술사업투자조합	2021/11/19	투자	500	-	11.11%	493	-	-	-	-	11.11%	493	-	-
유진기업인수목적7호(주)	2021/09/07	투자	2	950	0.00%	2	-	-	0	950	0.02%	2	9,909	48
유진스마트모빌리티사모투자합자회사	2019/12/30	투자	1,000	-	5.26%	1,004	-	-	-	-	5.26%	1,004	-	-
이노진	2023/02/14	투자	2	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
이베스트 시노 신기술조합 제일호	2017/05/24	투자	100	-	6.13%	250	-	-	-	-	6.13%	250	-	-
이베스트기업인수목적제5호(주)	2020/02/14	투자	5	5,000	0.00%	10	-5,000	-10	-	-	0.00%	-	-	-
이베스트기업인수목적제5호(주)	2020/02/24	투자	395	-	0.00%	395	-	-395	-	-	0.00%	-	-	-
이베스트신기술조합제31호	2020/08/12	투자	300	-	12.66%	280	-	-	-	-	12.66%	280	-	-
이앤에프마블PEF	2017/09/28	투자	1,000	-	1.23%	495	-	-	-	-	1.23%	495	-	-
이앤에프밸리사모투자합자회사	2020/07/30	투자	3,000	-	17.54%	2,829	-	-	-	-	17.54%	2,829	-	-
이앤에프코너스톤엔젤투자조합	2020/03/12	투자	1,000	-	6.25%	1,144	-	-	-	-	6.25%	1,144	-	-
이음제칠호사모투자합자회사	2020/12/14	투자	1,000	-	2.62%	1,146	-	-	-	-	2.62%	1,146	-	-
인포바인	2015/06/29	투자	1,521	19,940	0.00%	425	-	-	162	19,940	0.62%	586	110,204	6,011
자람테크놀로지	2023/02/27	투자	4	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
제이더블유앤닷디톡스사모투자 합자회사	2022/04/27	투자	1,000	-	4.29%	984	-	-	-	-	4.29%	984	-	-
제이앤 허큘리스 사모투자합자회사	2019/04/25	투자	1,500	-	1.49%	1,519	-	-	-	-	1.49%	1,519	-	-
제이앤무림드림신기술사업투자조합	2020/08/11	투자	1,000	-	19.61%	1,116	-	-1,447	331	-	19.61%	-	-	-
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	2020/09/07	투자	1,000	-	6.58%	795	-	2	-	-	6.58%	797	-	-
제이앤무림제이드신기술사업투자조합	2021/03/10	투자	1,500	-	6.79%	1,475	-	-75	5	-	6.79%	1,405	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2021/11/18	투자	76	-	0.40%	74	-	-	-	-	0.40%	74	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2021/12/28	투자	120	-	0.40%	117	-	-	-	-	0.40%	117	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2022/02/22	투자	91	-	0.40%	89	-	-	-	-	0.40%	89	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2022/04/27	투자	208	-	0.40%	203	-	-	-	-	0.40%	203	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2022/06/29	투자	82	-	0.40%	80	-	-	-	-	0.40%	80	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2023/03/16	투자	57	-	0.40%	-	-	57	-	-	0.40%	57	-	-
주식회사 필옵틱스	2023/02/17	투자	416	-	0.00%	-	41,400	416	20	41,400	0.19%	436	323,349	2,502
주식회사 필옵틱스	2023/02/17	투자	1,100	-	0.00%	-	-	1,254	-	-	0.00%	1,254	-	-
지아이이노베이션	2023/03/24	투자	3	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
지지전문투자형사모벤처투자신탁제3호	2020/08/24	투자	1,000	-	0.00%	1,183	-	-	-	-	0.00%	1,183	-	-
지큐세이프메자닌전문투자형사모투자신탁제1호	2021/02/16	투자	1,000	-	0.00%	716	-	-	-	-	0.00%	716	-	-
카무르제이호사모투자전문회사	2015/06/04	투자	2,050	-	6.75%	995	-	-	-	-	6.75%	995	-	-
카무르제이호사모투자전문회사	2015/06/16	투자	2,950	-	6.75%	1,555	-	-	-	-	6.75%	1,555	-	-
칼론스타공모주전문투자형사모투자신탁제1호	2021/04/20	투자	600	-	0.00%	599	-	-	-	-	0.00%	599	-	-
칼론스타공모주전문투자형사모투자신탁제2호	2022/01/06	투자	1,200	-	0.00%	1,224	-	-23	-	-	0.00%	1,201	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2020/12/14	투자	250	-	2.86%	249	-	-	-	-	2.86%	249	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2021/03/23	투자	250	-	2.86%	249	-	-	-	-	2.86%	249	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2021/08/11	투자	250	-	2.86%	249	-	-	-	-	2.86%	249	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2021/09/29	투자	250	-	2.86%	249	-	-	-	-	2.86%	249	-	-
케이비글로벌커머스사모투자조합	2021/09/08	투자	1,000	-	2.33%	981	-	-	-	-	2.33%	981	-	-
케이비글로벌콘텐츠사모투자조합	2022/06/30	투자	1,000	-	6.06%	986	-	-	-	-	6.06%	986	-	-
케이비소부장1호사모투자합자회사	2020/11/06	투자	1,000	-	4.26%	1,189	-	-	-	-	4.26%	1,189	-	-
케이스톤유니콘사모투자합자회사	2021/12/22	투자	1,500	-	6.67%	1,488	-	-	-	-	6.67%	1,488	-	-
케이앤티-대신신기술투자조합제1호	2021/08/10	투자	1,000	-	2.35%	969	-	-	-	-	2.35%	969	-	-
케이앤티-대신신기술투자조합제2호	2021/10/20	투자	1,000	-	2.40%	951	-	-	-	-	2.40%	951	-	-
케이엘노르마창업벤처전문사모투자합자회사	2021/06/03	투자	1,500	-	15.79%	1,443	-	-	-	-	15.79%	1,443	-	-
케이엘한주창업벤처전문사모투자합자회사	2018/02/26	투자	1,000	-	8.62%	211	-	-	-	-	8.62%	211	-	-
케이프-센텀제6호신기술투자조합	2021/01/13	투자	1,000	-	2.74%	788	-	-685	-	-	2.74%	104	-	-
코리아오메가테크핀일호조합	2022/03/17	투자	1,000	-	9.35%	995	-	-	-	-	9.35%	995	-	-
코리아오메가프로젝트사호조합	2018/10/05	투자	1,000	-	31.25%	352	-	-	0	-	31.25%	352	-	-
코스톤라이트닝 사모투자합자회사	2018/08/13	투자	1,500	-	11.03%	1,634	-	-	-	-	11.03%	1,634	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2016/11/02	투자	627	-	2.35%	0	-	-0	-	-	2.35%	-	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2016/11/23	투자	237	-	2.35%	213	-	-213	-	-	2.35%	-	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2016/12/21	투자	466	-	2.35%	465	-	-341	-	-	2.35%	124	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2017/09/29	투자	10	-	2.35%	10	-	-	-	-	2.35%	10	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2017/11/28	투자	359	-	2.35%	358	-	-	-	-	2.35%	358	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2017/12/27	투자	389	-	2.35%	388	-	-	-	-	2.35%	388	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2018/08/13	투자	116	-	2.35%	116	-	-	-	-	2.35%	116	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2018/12/27	투자	9	-	2.35%	9	-	-	-	-	2.35%	9	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/02/14	투자	425	-	2.35%	424	-	-	-	-	2.35%	424	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/03/27	투자	5	-	2.35%	5	-	-	-	-	2.35%	5	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/06/26	투자	10	-	2.35%	10	-	-	-	-	2.35%	10	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/10/01	투자	10	-	2.35%	10	-	-	-	-	2.35%	10	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/10/29	투자	241	-	2.35%	240	-	-	-	-	2.35%	240	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/12/27	투자	11	-	2.35%	11	-	-	-	-	2.35%	11	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/03/27	투자	7	-	2.35%	7	-	-	-	-	2.35%	7	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/06/26	투자	4	-	2.35%	4	-	-	-	-	2.35%	4	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/09/25	투자	7	-	2.35%	7	-	-	-	-	2.35%	7	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/12/29	투자	7	-	2.35%	7	-	-	-	-	2.35%	7	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/03/29	투자	8	-	2.35%	8	-	-	-	-	2.35%	8	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/06/29	투자	6	-	2.35%	6	-	-	-	-	2.35%	6	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/09/29	투자	8	-	2.35%	8	-	-	-	-	2.35%	8	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/12/29	투자	7	-	2.35%	7	-	-	-	-	2.35%	7	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2022/03/25	투자	8	-	2.35%	8	-	-	-	-	2.35%	8	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2022/12/28	투자	8	-	2.35%	8	-	-	-	-	2.35%	8	-	-
퀸테사헤임달제삼호사모투자합자회사	2016/10/18	투자	2,000	-	2.06%	258	-	-	-	-	2.06%	258	-	-
퀸테사헤임달제육호사모투자합자회사	2018/07/18	투자	5,000	-	6.69%	4,199	-	-3,543	-	-	6.69%	656	-	-
큐리어스크레테기업재무안정기관전용사모투자합자회사	2022/05/23	투자	3,000	-	0.43%	3,243	-	-	-	-	0.43%	3,243	-	-
타임-KAI제1호신기술투자조합	2021/12/29	투자	1,000	-	18.18%	984	-	-515	-	-	18.18%	469	-	-
타임폴리오 P-Vision 전문투자형사모투자신탁	2020/10/12	투자	500	-	0.00%	482	-	-	-	-	0.00%	482	-	-
타임폴리오이브이제1호일반사모투자신탁	2021/12/13	투자	900	-	0.00%	798	-	-	-	-	0.00%	798	-	-
티앤에프2019베어링창업벤처전문사모투자합자회사	2019/08/21	투자	1,000	-	9.42%	1,077	-	-106	-	-	9.42%	971	-	-
티앤에프2020에스에스창업벤처전문사모투자합자회사	2020/08/06	투자	1,500	-	9.89%	1,781	-	-	-	-	9.89%	1,781	-	-
티제이더블유제삼호사모투자합자회사	2021/11/26	투자	1,500	-	2.14%	1,464	-	-107	-	-	2.14%	1,357	-	-
파라투스에스피사모투자 합자회사	2019/01/31	투자	1,000	-	2.08%	545	-	-	-	-	2.08%	545	-	-
파라투스우리소부장사모투자합자회사	2021/06/28	투자	1,000	-	1.69%	978	-	-	-	-	1.69%	978	-	-
파인밸류 Pre IPO 플러스 전문투자형 사모투자신탁	2016/07/29	투자	500	-	0.00%	553	-	-	-	-	0.00%	553	-	-
하랑신기술투자조합7호	2021/08/05	투자	1,000	-	14.08%	998	-	-	-	-	14.08%	998	-	-
하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호	2020/11/12	투자	1,000	-	19.08%	1,053	-	-	-	-	19.08%	1,053	-	-
하일랜드2020제5호창업벤처전문사모투자합자회사	2020/12/10	투자	1,100	-	8.03%	1,128	-	-	-	-	8.03%	1,128	-	-
한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	2020/08/03	투자	500	-	3.44%	470	-	-	-	-	3.44%	470	-	-
한국투자시리우스바이아웃사모투자합자회사	2022/07/21	투자	950	-	1.57%	735	-	-	-	-	1.57%	735	-	-
한양-메리츠신기술사업투자조합1호	2021/06/29	투자	1,000	-	6.45%	990	-	-	-	-	6.45%	990	-	-
한투노틱반도체제1호사모투자합자회사	2021/03/26	투자	1,500	-	6.98%	1,454	-	-	-	-	6.98%	1,454	-	-
한화인컴자문형신탁4호(블랙넘버스)	2022/05/31	투자	1,000	-	0.00%	990	-	-	-	-	0.00%	990	-	-
헤르메스사모투자 합자회사	2017/12/27	투자	1,000	-	1.67%	318	-	-	-	-	1.67%	318	-	-
헬리오스제1호사모투자합자회사	2021/07/01	투자	2,000	-	1.17%	2,152	-	-	-	-	1.17%	2,152	-	-
현대인베스트먼트 글로벌 EMP 증권투자신탁 1호	2022/07/25	투자	300	-	0.00%	288	-	-	-	-	0.00%	288	-	-
현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합제2호	2019/12/24	투자	900	-	4.46%	99	-	-	-	-	4.46%	99	-	-
화인그린뉴딜제2호사모투자합자회사	2022/04/26	투자	1,000	-	4.51%	902	-	-	-	-	4.51%	902	-	-

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2. 전문가와의 이해관계

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