목 차

분기보고서

6.1

무림P&P

1 Y

분 기 보 고 서

(제52기 1분기)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 5월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	무림피앤피(주)

대 표 이 사 :	이 도 균

본 점 소 재 지 :	울산광역시 울주군 온산읍 우봉강양로 3-36
	(전 화) 052- 231-7000
	(홈페이지) http://www.moorim.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원부문장 (성 명) 김 현 창
	(전 화) 02-512-3672

목 차

Ⅰ.	회사의 개요	----------------------------	2
	1. 회사의 개요	----------------------------	2
	2. 회사의 연혁	----------------------------	5
	3. 자본금 변동상황	----------------------------	6
	4. 주식의 총수 등	----------------------------	7
	5. 정관에 관한 사항	----------------------------	9
Ⅱ.	사업의 내용	----------------------------	17
	1. (제조서비스업) 사업의 개요	----------------------------	17
	2. (제조서비스업) 주요제품 및 서비스	----------------------------	19
	3. (제조서비스업) 원재료 및 생산설비	----------------------------	21
	4. (제조서비스업) 매출 및 수주상황	----------------------------	25
	5. (제조서비스업) 위험관리 및 파생거래	----------------------------	27
	6. (제조서비스업) 주요계약 및 연구개발활동	----------------------------	32
	7. (제조서비스업) 기타 참고사항	----------------------------	34
	1. (금융업) 사업의 개요	----------------------------	38
	2. (금융업) 영업의 현황	----------------------------	41
	3. (금융업) 파생상품거래 현황	----------------------------	46
	4. (금융업) 영업설비	----------------------------	46
	5. (금융업) 재무건전성 등 기타 참고사항	----------------------------	46
Ⅲ.	재무에 관한 사항	----------------------------	56
	1. 요약재무정보	----------------------------	56
	2. 연결재무제표	----------------------------	58
	3. 연결재무제표 주석	----------------------------	65
	4. 재무제표	----------------------------	155
	5. 재무제표 주석	----------------------------	161
	6. 배당에 관한 사항	----------------------------	231
	7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항	----------------------------	234
	8. 기타 재무에 관한 사항	----------------------------	238
Ⅳ.	이사의 경영진단 및 분석의견	----------------------------	246
Ⅴ.	회계감사인의 감사의견 등	----------------------------	247
Ⅵ.	이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	----------------------------	252
	1. 이사회에 관한 사항	----------------------------	252
	2. 감사제도에 관한 사항	----------------------------	256
	3. 주주총회 등에 관한 사항	----------------------------	261
Ⅶ.	주주에 관한 사항	----------------------------	265
Ⅷ.	임원 및 직원 등에 관한 사항	----------------------------	269
	1. 임원 및 직원 등의 현황	----------------------------	269
	2. 임원의 보수 등	----------------------------	271
Ⅸ.	계열회사 등에 관한 사항	----------------------------	274
Ⅹ.	대주주 등과의 거래내용	----------------------------	276
XI.	그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	----------------------------	277
XII.	상세표	----------------------------	284
	【전문가의 확인】	----------------------------	294
	1. 전문가의 확인	----------------------------	294
	2. 전문가와의 이해관계	----------------------------	294

【 대표이사 등의 확인 】 확인서(무림피앤피).jpg 확인서(무림피앤피)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

000002002120021

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요종속회사수
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
신규연결
연결제외
연결제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "무림피앤피 주식회사", 영문으로는 "MOORIM P&P CO., LTD." 라고 표기합니다. 약식으로는 "무림P&P(주)", 영문약자로는 "MPP"라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 국내 제지업체에 표백화학펄프를 공급할 목적으로 1974년 1월 16일 설립되었으며, 1989년 6월 20일에 한국거래소 유가증권시장에 기업공개를 실시하였으며, 현재 유가증권시장에서 당사의 주식이 거래되고 있습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 : 울산광역시 울주군 온산읍 우봉강양로 3-36전화번호: 052-231-7000 홈페이지 : http://www.moorim.co.kr 마. 중소기업 등 해당여부

미해당미해당해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

*당사는 현재 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 제2조에 의해 중견기업에 해당됩니다.

바. 주요사업의 내용 당사는 국내 유일의 표백화학펄프 제조업체로서 표백화학펄프 단일종목을 생산하고 있습니다. 또한, 2011년 3월 펄프-제지 일관화공장을 완공하여 산업활동 및 문화생활을 위해 필수불가결한 제품인 아트지, 백상지 등 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하는 사업을 하고 있습니다. 펄프부문의 매출비중은 약 20%~25%로 장기공급계약에 의한 판매와 Spot판매 그리고 일부 수출판매를통해 이루어지고 있으며, 제지부문의 매출비중은 약 75%~80%로 내수의 경우 주요 도매상 및 대리점, 실수요자에게 판매하며 수출비중은 약 40%~50%입니다.자세한 내용은 동 공시서류 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. 사. 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상유가증권 등	신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분
2022.05.23	회사채(35회)	A-	한국신용평가	정기평가
2022.05.23	Issuer Rating	A-	한국신용평가	본평가
2023.05.22	Issuer Rating	A-	한국신용평가	본평가
2024.04.23	Issuer Rating	A-	한국신용평가	본평가
2024.04.23	기업어음	A2-	한국신용평가	본평가
2024.04.23	기업어음	A2-	한국기업평가	본평가
2024.12.10	기업어음	A2-	한국기업평가	정기평가
2024.12.23	기업어음	A2-	한국신용평가	정기평가

※ 신용등급체계- 회사채 신용등급의 정의

국내신용평가기관 (한신평,한기평,NICE신용평가)	내 용
AAA	안정성 최상위급, 상황변화에 관계없이 원리금 지불 가능
AA+, AA, AA-	최상급보다 안정성 떨어지나 기본적으로 문제 없음
A+, A, A-	안전성 상위급, 원리금 지불문제 없으나 상황악화 가능
BBB+, BBB, BBB-	현 상태의 안정성,수익성 문제없으나 불황시 주의
BB+, BB, BB-	투기성 있음, 장래의 안정성을 보장할 수 없음
B+, B, B-	투자대상 부적격, 원리금 지불, 계약조건 유지 불확실
CCC 이하	원리금 지불 불능 가능성 있음

- 기업어음 신용등급의 정의

국내신용평가기관 (한신평,한기평,나이스)	내 용
A1	적기상환능력이 최상이며, 상환능력의 안정성 또한 최상임.
A2	적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.
A3	적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임.
B	적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에투기적인 요소가 내포되어 있음.
C	적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.
D	상환불능상태임.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장 상장1989년 06월 20일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

2. 회사의 연혁

가. 경영진의 중요한 변동

2025년 03월 24일정기주총사외이사 김재후--2025년 03월 24일정기주총사외이사 한현철--2025년 03월 24일정기주총--사외이사 이동현2025년 03월 24일정기주총--사외이사 이재덕2024년 03월 25일정기주총-대표이사 이도균-2024년 03월 25일정기주총-사외이사 김일태-2023년 03월 28일정기주총사내이사 이종철--2023년 03월 28일정기주총--사내이사 임용수2022년 03월 23일정기주총-사외이사 이재덕-2022년 03월 23일정기주총-사외이사 이동현-2022년 03월 23일정기주총--사외이사 박흥석2021년 03월 25일정기주총-대표이사 이도균-2021년 03월 25일정기주총사외이사 김일태--

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료또는 해임

나. 최근 5년 주요 변동내용

무림P&P(주)

2009.11. 펄프-제지 일관화공장 기공식 2009.12. 상호의 변경(동해펄프 → 무림P&P) 2010.01. ERP구축사업 추진 2011.04. 주식분할 (액면가 \5,000 → \2,500) 2011.05. 펄프-제지 일관화공장 준공 2012.11. 대한민국 고용창출 100대 기업선정 2013.05. 저탄소제품 인증 업계최초 획득 2016.05. '2016 투명회계대상' 최우수상 수상 2016.12. 문화체육관광부 인증 '2016 여가친화기업' 선정 2018.01. 국내 제지업계 최초 한국산림인증(KFCC) 획득 2020.01. 저탄소인증제품 환경부 녹색제품 선정 2020.03. 대표이사 변경(김석만 → 이도균) 2021.05. 강원도 인제림, 국내 기업림 최초 산림경영인증(FSC FM) 취득 2021.07. 한국콜마와 친환경 화장품 포장재 및 소재 개발 업무 협약 체결 2022.02. 국내 펄프몰드 제품 최초 '식품안전시스템(FSSC 22000)' 인증 획득 2022.07. 지속가능경영보고서 발간 2022.12. 대승케미칼(주) 흡수합병 2023.07. 'mohae 펄프몰드', '2023 대한민국 올해의 녹색상품' 선정

2023.11. 'moohae 종이물티슈', 2023 서울카페쇼 '최고 지속가능 브랜드' 선정

2024.07. '2024 대한민국 올해의 녹색상품' 업계 최초 '기업상' 수상

2024.10. '기후변화 대응 보고서' 업계 최초 발간

2024.10. 한국ESG기준원(KCGS) 평가, 업계 최고 등급 'A' 획득

2024.12. '2024년 기업지배구조보고서 공시 우수 법인' 선정

2025.01. '2025 대한민국 퍼스트브랜드 대상' 4년 연속 제지부분 만족도 1위 수상

무림캐피탈(주)

2015.05. 엠피신기술사업투자조합1호 청산 2015.06. 무림캐피탈제일차유동화전문유한회사 SPC(특수목적회사) 청산 2015.06. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 설립 2015.07. 무림캐피탈제이차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산 2015.07. 무림캐피탈제삼차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산 2016.10. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 청산 2018.03. 히스토리-무림 2018-3 Aerospace투자조합 설립 2022.07. 무림캐피탈 본사 이전

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제52기(2025년 1분기말)	제51기(2024년말)	제50기(2023년말)	제49기(2022년말)	제48기(2021년말)
보통주	발행주식총수	62,368,324	62,368,324	62,368,324	62,368,324	62,368,324
	액면금액	2,500	2,500	2,500	2,500	2,500
	자본금	155,920,810,000	155,920,810,000	155,920,810,000	155,920,810,000	155,920,810,000
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	155,920,810,000	155,920,810,000	155,920,810,000	155,920,810,000	155,920,810,000

4. 주식의 총수 등

보고기준일 현재, 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 80,480,294주입니다. 감소한 주식수는 감자에 의한 18,111,970주이며, 이를 제외하면 총발행 주식수는 62,368,324주입니다. 이중 자기주식 4,546주를 제외한 유통주식수는 62,363,778주이며, 보통주 외에 기타주식 등은 발행하지 않았습니다. 가. 주식의 총수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

보통주우선주80,000,000-80,000,000-80,480,294-80,480,294-18,111,970-18,111,970-18,111,970-18,111,970주1)------------62,368,324-62,368,324-4,546-4,546-62,363,778-62,363,778-0.01-0.01-

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
Ⅶ. 자기주식 보유비율

주1) '99년 9월 감자된 주식 9,399,700주와 '99년 11월 감자된 주식 8,712,270주의 합계임.주2) 당사는 2011년 3월 16일 정기주주총회를 통해 수권주식수를 40백만주에서 80백만주로 변경하였으며, 동시에 주식분할을 통해 액면가액을 5,000원에서 2,500원으로 변경하였습니다. 상기 기재내역은 액면가액 2,500원을 기준으로 작성되었습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주4,546---4,546주1)우선주------보통주4,546---4,546-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득
		장내 직접 취득
		장외직접 취득
		장외직접 취득
		공개매수
		공개매수
		소계(a)
		소계(a)
	신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량
		수탁자 보유물량
		현물보유물량
		현물보유물량
		소계(b)
		소계(b)
기타 취득(c)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
총 계(a+b+c)

주1) 1999년 9월 자본감소로 인한 주식병합(1/10)시 발생한 단주와 관련하여 자기주식 4,546주를 취득하였습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

2025년 03월 24일제51기 정기주주총회-분기배당 기준일을 3월, 6월 및 9월 말일로부터 45일 이내의 이사회 결의로 정함-주주의 배당 예측 가능성 제고2024년 03월 25일제50기 정기주주총회-이사회 소집 통지기한을 1주일전까지로 확대-이사회 의장은 이사회 결의로 이사중에서 선임-배당기준일을 결산기 말일에서 이사회 결의로 기준일을 정함.-이사회 중심 경영 강화-대표이사와 이사회 의장 분리(ESG경영 강화) (사외이사의 이사회 의장 선임가능)-주주의 배당 예측 가능성 제고2022년 03월 23일제48기 정기주주총회-사업의 목적 추가-신주의 배당기산일 관련 상법 개정내용 반영-감사위원회 위원 선임 시 결의요건 완화, 감사위원회 위원 분리선임 내용 반영-전자증권법에 따른 조문 정비-인터넷 판매 등 전자상거래 관련 사업 대비-상법 및 전자증권법 개정사항 반영2021년 03월 25일제47기 정기주주총회-사업의 목적 추가(펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업 / 혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업 / 셀룰로오스 소재 제조 및 판매업)-신규사업 영위

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

나. 정관상 사업목적 현황

1화학펄프와 동부산물의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업영위2지류의 제조 및 판매업영위3지류의 임가공 및 판매업영위4무역업영위5고지 판매업영위6창고업미영위7인적 용역업미영위8유통업영위9부동산임대업미영위10엔지니어링 사업미영위11환경사업미영위12산업설비공사업미영위13기계설비공사업미영위14전기공사업미영위15기타 화학제품 및 동부산물의 제조, 판매와 이와 관련되는 사업영위16목재가공, 판매 및 이와 관련되는 사업영위17조림사업과 이와 관련되는 사업영위18해외산림자원 개발사업영위19신재생에너지발전업영위20전기판매, 열판매 및 신재생에너지 공급인증서(REC) 판매업영위21재생에너지 연료제조업영위22비금속류 해체, 선별 및 원료 재생업미영위23펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업영위24혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업영위25셀룰로오스 소재 제조 및 판매업영위26전자상거래 관련 사업영위27전기 각호에 부대관련된 일체의 사업 및 투자영위

구 분	사업목적	사업영위 여부

다. 사업목적 변경 내용

추가2021년 03월 25일-23. 펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업24. 혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업25. 셀룰로오스 소재 제조 및 판매업추가2022년 03월 23일-26. 전자상거래 관련 사업

구분	변경일	사업목적
구분	변경일	변경 전	변경 후

1) 변경 사유

<펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업>

① 변경 취지 및 목적, 필요성: 기존 플라스틱 소재의 대체를 통해 플라스틱 폐기물로 인하여 발생하는 환경오염과 지구기후 변화 방지에 기여, 탈플라스틱 트렌드에 따라 친환경제품에 대한 시장 수요 증가② 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회③ 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등: 펄프사업부와 연계하여 목재펄프를 활용하여 펄프몰드 제품을 생산함으로써 펄프의 해리 등 재가공에 소요되는 비용 등을 절감, 제지류의 친환경적 특성으로 확장 적용

<혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업> ① 변경 취지 및 목적, 필요성: 친환경제품에 대한 수요 확대 및 친환경 소재(셀룰로오스 및 천연물)를 활용한 바이오플라스틱 관련 사업을 통한 수익 개선② 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회③ 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등: 펄프사업부와 연계하여 목질계 소재를 활용한 친환경 사업 영역 확대, 기존 이용되지 못하는 목분을 활용한 추가 수익 기대 <셀룰로오스 소재 제조 및 판매업> ① 변경 취지 및 목적, 필요성: 목재의 구성성분인 셀룰로오스를 나노화하여 친환경 소재 기반의 신규 시장 진입, 개척을 통한 제품 상용화 실현 및 추가 수익성 창출② 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회③ 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등: 나노셀룰로오스는 목재 및 펄프에 기반한 신소재로 향후 펄프 사용량 증대 및 펄프의 고부가가치화를 통한 신규 시장 창출로 수익성 증대에 기여할 것으로 예상 <전자상거래 관련 사업> ① 변경 취지 및 목적, 필요성: 펄프몰드 제품의 온라인 판매 및 홍보를 위한 인터넷 쇼핑몰 운영 등, 도소매 유통 채널 이외에 최종 소비자와의 직접 판매 채널 구축을 통한 수익성 증대 및 홍보효과 기대② 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회③ 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등: 브랜드 이미지 제고 및 친환경제품 인식 전환에 기여할 것으로 예상, 향후 신사업 제품 뿐만아니라 기존 제지류 제품의 온라인 판매 기회로 활용 가능

라. 정관상 사업목적 추가 현황표 및 향후 전망

1펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업2021년 03월 25일2혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업2021년 03월 25일3셀룰로오스 소재 제조 및 판매업2021년 03월 25일4전자상거래 관련 사업2022년 03월 23일

구 분	사업목적	추가일자

<펄프 몰드 등 친환경 제품의 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업> 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 : 펄프 소재를 활용한 친환경 식품용기 및 포장용기 등 제조, 판매 및 이와 관련되는 사업으로 기존 플라스틱 소재의 대체를 통해 플라스틱 폐기물로 인하여 발생하는 환경오염과 지구 기후 변화를 방지하는데에 기여

2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : 연간 약 800만톤의 플라스틱 폐기물 발생에 따른 사회적 문제 인식이 증대되고 있으며, 탈플라스틱 트렌드에 따라 친환경제품에 대한 시장 수요가 증가하고 있습니다. 향후 소비자 인식 전환 및 정부 정책과 연계하여 친환경 소비재에 대한 니즈가 확대될 것으로 예상됩니다.

3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 : 당사는 제지/펄프를 생산하고 있는 울산공장 잔여 부지를 활용하여 약 200억원을 투자하여 펄프몰드 공장을 완공하였으며, 2022년 9월 상업생산을 시작하였습니다.투자자금은 자기자금 및 일부 시설자금 차입을 통해 조달하였으며, 국내 펄프몰드 시장의 경우 일부 저가 수입제품만이 판매되고 있는 상황으로 향후 시장 변화에 대응한 선제적 투자라는 점에서 예상투자회수기간 등을 기재하지 않았습니다.

4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) : 당사는 펄프몰드사업부를 별도로 신설하고 담당임원 1명, 영업 및 생산 인력 포함 총 11여명으로 구성, 2021년 제품 생산을 위한 공장 및 설비 완공하였으며, 2023년 연간 기준 매출액은 약 14억원, 2024년 연간 기준 매출액은 약 20억원 입니다.

5. 기존 사업과의 연관성 : 당사 고유의 펄프사업부와 연계하여 목재펄프를 활용하여 펄프몰드 제품을 생산함으로써 펄프의 해리 등 재가공에 소요되는 비용 등을 절감하고 제지류의 친환경적 특성으로 확장 적용할 수 있는 장점이 있습니다.

6. 주요 위험 : 목재펄프의 주 원재료인 목재칩 가격 변동에 따라 제조원가 부담으로 이어질 수 있으며, 기존 일회용플라스틱 제품 업체 등과의 경쟁 등이 어려움으로 작용 할 수 있습니다.

7. 향후 추진계획

: 원가절감 요인을 지속적으로 검토하고 기존 기성품 판매 증대와 더불어 식품 및 포장업체 등과의 주문제작 제품 개발을 통하여 판매량 증대, 시장 점유율을 지속 확대해 갈 예정입니다. <혼성 및 재생 플라스틱 소재 물질 제조 및 판매업> 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 : 기존 플라스틱 제품을 대체하는 바이오플라스틱 및 생분해 플라스틱 제조, 판매 및 완제품 판매

2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : 친환경 소재(셀룰로오스 및 천연물)를 활용한 바이오플라스틱 관련 사업으로 국내 시장의 경우 도입기로 향후 친환경제품 수요 확대 시 다방면으로 시장규모 증가가 예상됩니다.

3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 : 연구기관 및 기업체 등과의 업무제휴를 통한 시제품 등을 공동개발, 정부 정책지원금 등을 통해 향후 친환경 소재를 적용가능한 제품군을 지속 연구중으로 해당 사업을 위한 별도의 투자 예정 금액 및 예상투자회수기간은 미정입니다.

4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) : 당사 연구소 및 관련부서 인력 포함 총 4명으로 구성, 코오롱 등 국내 기업체와의 협업을 통해 친환경 옷걸이, 마네킹 등을 개발한 바 있으며, 생활용품 및 전자제품 등으로 확대적용할 수 있는 제품군을 연구개발중입니다.

5. 기존 사업과의 연관성 : 당사 고유의 펄프사업부와 연계하여 목질계 소재를 활용한 친환경 사업 영역을 확대하고, 기존 이용되지 못하는 목분을 활용하여 추가 수익을 추구할 수 있습니다.

6. 주요 위험 : 친환경 제품에 대한 니즈와 더불어 당사가 연구중인 셀룰로오스 기반의 소재 뿐만 아니라 활용가능한 다양한 친환경 소재가 연구, 개발중에 있어 향후 시장 예측이 제한됩니다. 또한 목재 기반 소재 자체가 가지고 있는 한계성과 컴파운드 업체와의 경쟁 등이 어려움으로 작용할 것으로 예상됩니다.

7. 향후 추진계획

: 당사는 활용가능한 자원을 최적화하여 고객 맞춤형 제품 개발을 위한 연구를 지속 할 예정이며, 향후 외주 가공처 확보 또는 자제 생산 체제를 검토 예정입니다. <셀룰로오스 소재 제조 및 판매업> 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 : 목재의 구성성분인 셀룰로오스를 나노화하여 친환경 소재 기반의 신규 시장 진입, 개척을 통한 제품 상용화 실현 및 추가 수익성 창출

2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : 나노셀룰로오스 관련 시장은 도입기 수준으로 향후 펄프/제지, 복합소재, 페인트/코팅 등의 분야 중심으로 시장규모 증가가 예상됩니다.

3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 : 나노셀룰로오스 1단계 파일럿 설비 투자 완료하였으며 투자 소요액은 약 57억원으로,자기자금 및 관련 기관과의 협의에 따라 정부 정책자금 등을 활용하였습니다.한편, 스케일업 평가 및 적용분야 확보를 위한 투자이므로 예상 투자회수기간 산정이 어렵습니다.

4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) : 당사 연구소 및 관련부서 인력 포함 총 10명으로 구성, 나노셀룰로오스 소재 및 그레이드 개발, 파일럿 스케일업 제조공정 구축/최적화, 수요처와 연계한 적용 기술 및 제품 개발중이며, 나노셀룰로오스 소재의 물성 최적화 및 제품 적용 평가 등을 수행 중입니다.연구기관 및 수요처에 연계한 제한된 판매활동으로 연간 나노셀룰로오스 관련 총 매출액은 2023년도 약 61백만원, 2024년도 19백만원 수준입니다.

5. 기존 사업과의 연관성 : 나노셀룰로오스는 목재 및 펄프에 기반한 신소재로 향후 펄프 사용량 증대 및 펄프의 고부가가치화를 통한 신규 시장 창출로 수익성 증대에 기여할 것으로 예상됩니다.

6. 주요 위험 : 나노셀룰로오스 소재의 고원가 구조로 인한 가격경쟁력 약화 및 적용 기술 개발 지연, 수요처 미확보에 의한 상용화 어려움 등이 위험요인입니다.

7. 향후 추진계획

: 나노셀룰로오스 1단계 파일럿 설비 활용, 저비용 제조 공정 개발을 통한 원가 저감 노력 지속 예정이며, 향후 적용 분야별 물성 최적화를 통하여 상용화 제품 개발, 적용 분야 확대를 위한 신규 수요처 발굴 예정입니다. <전자상거래 관련 사업>

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 : 펄프몰드 제품의 온라인 판매 및 홍보를 위한 인터넷 쇼핑몰 운영 등, 도소매 유통 채널 이외에 최종 소비자와의 직접 판매 채널 구축을 통한 수익성 증대 및 홍보효과 기대

2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : 인터넷쇼핑몰 시장은 연 200조 규모로 연간 10% 성장을 하고 있는 시장입니다. 소비자들의 구매 행태가 오프라인에서 온라인으로 전환되고 있는 추세임을 고려 시, 펄프몰드 제품 특성을 반영, 온라인을 통한 판매 채널 확보 및 홍보가 필요합니다.

3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 : 특정 포털사이트의 판매채널인 플랫폼을 활용하여 별도의 고정비용이 발생하지 않으나, 매출액 등에 따라 채널 이용 수수료는 정기적으로 발생하고 있습니다. 사업의 특성 등을 고려하여 투자자금 조달 원천 및 예상투자회수기간은 기재하지 않았습니다.

4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) : 당사는 온라인 판매와 관련하여 제품판매 및 디자인 작업 효율성 등을 고려한 전담팀을 신설하였으며, 펄프몰드 세트 기획품 및 펄프 물티슈 등 신사업 제품 중심으로 판매를 수행하고 있습니다.

5. 기존 사업과의 연관성 : 기존 제지, 펄프 사업에서 주로 진행하던 전통적인 도소매 오프라인 유통 채널 이외에 최종 개별 소비자와의 접점 마련을 통하여 펄프몰드 제품을 판매함으로써 향후 신사업 제품 뿐만아니라 기존 제지류 제품의 온라인 판매 기회로 활용할 수 있습니다.

6. 주요 위험 : 시장 초기 진입 시점임을 고려 시, 판매량 감소에 따른 제반 비용(물류비, 창고료 등)이 발생할 수 있습니다.

7. 향후 추진계획

: 온라인 판매 활성화를 위한 방안을 지속 검토 예정이며, 현재 펄프몰드 제품 및 물티슈 등 신사업 제품들을 기획 상품화하여 판매 품목을 증대하고 있으며, 계열사 통합 인터넷 쇼핑몰을 추진하고 있습니다.

II. 사업의 내용

1. (제조서비스업)사업의 개요

당사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

① 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

③ 금융부문: 여신전문업 운용④ 기타부문: 조림사업

<펄프부문 개요>당사는 인쇄 및 산업용지, 위생용지 등 일반 종이제품의 원재료로 사용 될 뿐만아니라 패키징 및 생분해성 제품, 대체 플라스틱 등 친환경 소재로 활용가능한 표백화학펄프를 제조 및 판매하고 있는 국내 유일의 종합펄프제지 업체입니다. 2024년도 기준 약 46만톤의 표백화학펄프를 생산하고 있으며, 이 중 약 52%는 타 제지사들에 판매되고 나머지는 당사 제지 생산에 필요한 슬러리 펄프로 사용됩니다.판매가격은 국내 수입펄프 가격과 연동되어 있어 세계 펄프-제지 경기변동에 따른 수급상황, 환율 등에 민감하게 변동될 수 있으며, 2024년 펄프부문의 당사 매출 비중은 26%입니다.펄프의 주원재료인 목재칩은 국내 주요 업체로부터 40%를 구입하고, 나머지는 태국,베트남 등 해외에서 조달하고 있으며, 원재료 가격 및 공급은 대체적으로 안정적인 편이나, 급격한 외부환경 변화나 수급차질 요인 등에 의해 변동될 수 있습니다.<제지부문 개요>당사는 펄프 뿐만 아니라 중장기적인 성장을 위해 인쇄용지 약 55만톤 규모의 펄프-제지 일관화 공장을 2011년 3월에 완공하였습니다. 일관화공장은 일반 제지 생산공정과는 다르게 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 직접 공급받아 종이를 생산하는 공장으로 원가경쟁력을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화 하는 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 당사는 이를 통해 에너지 사용의 구조 및 효율을 개선하여 화석원료 사용의 최소화로 온실가스 배출감소뿐만 아니라 국내 인쇄용지 공장 대비 상대적으로 원가 경쟁력을 보유하고 있습니다.2024년 제지부문의 당사 매출 비중은 74%이며, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지와 잡지, 캘린더,라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지를 주로 생산하고 있습니다. 당사는 제지 생산에 필요한 활엽수펄프를 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 일부 해외에서 수입하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다.부문별 당기 주요 손익은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	펄프부문	제지부문	금융부문	기타부문	합계
총부문수익	37,379,335	131,660,727	3,924,962	-	172,965,024
외부고객으로부터의 수익	37,379,335	131,660,727	3,924,962	-	172,965,024
보고부문 영업이익(손실)	(7,974,148)	845,953	(1,644,132)	(170,857)	(8,943,184)
감가상각비 및 무형자산상각비	6,926,611	7,157,058	176,004	15,636	14,275,309

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	펄프부문	제지부문	금융부문	기타부문	합계
총부문수익	47,824,977	136,972,433	3,946,422	-	188,743,832
외부고객으로부터의 수익	47,824,977	136,972,433	3,946,422	-	188,743,832
보고부문 영업이익(손실)	(3,347,236)	12,541,157	(2,632,142)	(346,107)	6,215,672
감가상각비 및 무형자산상각비	7,045,228	7,119,926	175,940	35,670	14,376,764

2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스

[펄프 및 제지부문_무림P&P(주)]

당사는 인쇄용지, 산업용지 등 제지원료로 사용되는 표백화학펄프를 생산하여 판매하고 있으며 부산물로 유기질비료인 톱밥과 흑액 , 염소산소다를 생산 판매하고 있습니다. 또한, 도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류, 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류, 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 제품매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원 )

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	2025년 1분기매출액(비율)
제지부문	인쇄용지	아트지 등	인쇄출판물	Neo-Star	131,661(77.9%)
펄프부문	펄프제품	활엽수표백화학펄프	제지 주원료(인쇄/산업용지,위생용지 등)	HW-BKP	36,524(21.6%)
펄프부문	기타매출	몰드, 펠릿, 톱밥 등	친환경 포장용기,화물운반 받침대,유기질비료 주원료	-	855(0.5%)
합 계					169,040(100.0%)

(1) 주요 제품 등의 가격변동 추이 - 펄프가격 변동 추이 (HW-BKP) (단위 : CIF,$/TON)

구 분	2020년	2021년	2022년	2023년	2024년	2025년
1월 2월 3월	545 545 545	655 725 855	725 785 840	915 890 770	785 785 820	705 730 750
4월5월6월	575 575 555	925 925 885	940 970 1,010	625 565 605	860 895 895	-
7월8월9월	530 540 540	795 755 725	1,030 1,030 1,030	620 635 670	825705690	-
10월11월12월	540 550 595	675 655 675	1,030 1,030 970	705765785	680665665	-

- 제지가격 변동 추이

(단위 : 천원/톤)

구 분		2025년 1분기	2024년 1분기	2024년	2023년
인쇄용지	내수	1,280	1,287	1,261	1,256
인쇄용지	수출	1,253	1,148	1,168	1,172

※ 산출기준 : 단순평균단가(지역별 판매액 / 지역별 판매량)

주요 가격변동원인 : 펄프 가격변동 및 환율변동

3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비

[펄프 및 제지부문_무림P&P(주)] 가. 주요 원재료에 관한 사항 - 펄프부문의 주요 원재료인 목재Chip은 2024년 전체 소요량의 약 39%를 국내에서 구매하고 있으며, 나머지는 베트남, 태국 등의 국가에서 수입하고 있습니다. - 제지부문의 주원료인 활엽수펄프는 당사 펄프공장에서 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 해외에서 수입을 하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. 국내에서는 당사가 유일하게 인쇄용지의 주원료인 활엽수 표백화학펄프를 생산ㆍ판매하고 있습니다.

(1) 주요 원재료 현황

(단위 : 백만원)

품 목	매입유형	주요매입처	2025년 1분기 매입액(비율)
주원료(CHIP)	국내조달	(주)풍림 등	22,023(33.2%)
주원료(CHIP)	수입	베트남 등	27,379(41.2%)
주원료(PULP)	수입	캐나다, 미국 등	17,019(25.6%)
합계			66,421(100.0%)

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 천원/톤)

사업부문	매입유형	품 목	2025년 1분기	2024년 1분기	2024년	2023년
펄프	원재료	국내산 CHIP	243	244	246	245
펄프		수입산 CHIP	278	253	256	284
제지		침엽수 펄프	1,058	956	988	976

※ 산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량)

주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 및 칩가격 변동과 환율변동

(3) 매입처와의 특수관계, 독과점, 공급의 안정성당사는 원재료 매입처들과 특수한 관계는 없습니다. 국내목재칩은 약 10 여개 업체로부터 구입하고 수입 목재칩은 베트남 및 태국 등에서 구입하고 있으며, 당사에 대한 원재료 공급(부원료 포함)은 안정적으로 이루어지고 있습니다.

나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력

(단위 : 톤)

사업부문	품목	사업장	2025년 1분기	2024년	2023년
펄프	활엽수표백화학펄프	울산공장	52,610	238,120	233,460
제지	백상지아트지,기타지	울산공장	115,690	500,060	494,300

※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산능력 산정에서 제외하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거

① 산출기준【펄프】회수보일러 가동시간을 기준으로 산정한 생산능력【제지】가동시간을 기준으로 산정한 생산능력

② 산출방법

【펄프】	1 호기 :	90	*	236 MT (1일생산량)	=	21,240	톤
	2 호기 :	90	*	348 MT (1일생산량)	=	31,370	톤
				-------------------------------
				소계		52,610	톤
【제지 】	초지 1 호기 :	90	*	1,286 MT(1일생산량)	=	115,690	톤

③ 평균가동시간【펄프】

※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 90일 가동시간 : 2,160시간

【제지】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 90일 가동시간 : 2,160시간(3) 생산실적

(단위 : 톤)

사업부문	품목	사업장	2025년 1분기	2024년	2023년
펄프	활엽수표백화학펄프	울산공장	38,360	236,684	218,764
제지	백상지아트지,기타지	울산공장	87,580	475,063	458,717

※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산실적 산정에서 제외하였습니다.

(4) 가동률

(단위 : 시간)

사업부문(사업소)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률
펄프(울산공장)	2,160	1,575	72.9%
제지(울산공장)	2,160	1,635	75.7%

(5) 생산설비 현황 등 당사는 서울에 영업을 위한 사무소를 운영하고 있으며, 본사인 울산시에 표백화학펄프 생산시설인 펄프 제1호기, 제2호기 공장과 펄프-제지 일관화 제1호기 공장을 보유하고 있습니다.

[자산항목 : 토지]

(단위 :백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초 장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말 장부가액	비고
사업소	소유형태	소재지	구분	기초 장부가액	증가	감소	당분기상각	당분기말 장부가액	비고
공장 사택 콘도미니엄 인제 진주	자가 소유 (등기)	울산 울산 강원	590,145㎡ 60,051㎡ 1,348㎡	177,417 24,019 686	- - -	- - -	- - -	177,417 24,019 686	@300,630원/㎡ @400,000원/㎡ @509,250원/㎡
	소 계			202,122	-	-	-	202,122	-
	"	강원 인제	19,951,679㎡	7,981	-	-	-	7,981	@400원/㎡
	"	진주	3,277㎡	72	-	72	-	-	-
합 계				210,175	-	72	-	210,103	-

[자산항목 : 건물]

(단위 : 백만원)

사업소	소유 형태	소재지	구분 (㎡)	기초 장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
사업소	소유 형태	소재지	구분 (㎡)	기초 장부가액	증가	감소	당분기상각	당분기말장부가액
공장	자가소유(등기)	울산	공장 및 사택	67,877	-	31	1,153	66,693

[자산항목 : 구축물]

(단위 : 백만원)

사업소	소유 형태	소재지	구분	기초 장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
사업소	소유 형태	소재지	구분	기초 장부가액	증가	감소	당분기상각	당분기말장부가액
공장	자가소유	울산	도로펜스등	14,353	-	117	270	13,966

[자산항목 : 기계장치]

(단위 : 백만원)

사업소	소유 형태	소재지	구분	기초 장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
사업소	소유 형태	소재지	구분	기초 장부가액	증가	감소	당분기상각	당분기말장부가액
공장	자가소유	울산	증해기 등	320,277	833	25	11,979	309,106

[자산항목 : 건설중인자산]

(단위 : 백만원)

사업소	소유 형태	소재지	구분	기초 장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
사업소	소유 형태	소재지	구분	기초 장부가액	증가	감소	당분기상각	당분기말장부가액
공장	자가소유	울산	펄프설비 등	287,984	42,576	587	-	329,973

[자산항목 : 기타의 유형자산]

(단위 : 백만원)

사업소	소유 형태	소재지	구분	기초 장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
사업소	소유 형태	소재지	구분	기초 장부가액	증가	감소	당분기상각	당분기말장부가액
공장	자가소유	울산	차량 등	4,422	473	-	357	4,538

[자산항목 : 입목]

(단위 : 백만원)

사업소	소유 형태	소재지	구분	기초 장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
사업소	소유 형태	소재지	구분	기초 장부가액	증가	감소	당분기상각	당분기말장부가액
인제	자가소유	인제	조림	2,246	-	-	-	2,246

4. (제조서비스업)매출 및 수주상황

[펄프 및 제지부문_무림P&P(주)]가. 매출실적 당사는 표백화학펄프와 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하고 있습니다. 또한, 펄프 생산 과정에서 생기는 부산물인 톱밥, 염소산소다, 흑액 등을 판매하고 있습니다.당사의 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		2025년 1분기	2024년 1분기	2024년	2023년
제지	제품	아트지백상지기타지	수 출	66,524	68,754	284,242	281,623
			내 수	65,137	68,218	283,039	274,039
			합 계	131,661	136,972	567,281	555,662
펄프	제품	활엽수펄프	수 출	5,436	16,431	62,833	35,673
			내 수	31,088	30,434	135,784	124,743
			합 계	36,524	46,865	198,617	160,416
	기타	몰드,톱밥 등	내 수	855	960	3,617	3,167
합 계			수 출	71,960	85,185	347,075	317,296
			내 수	97,080	99,612	422,440	401,949
			합 계	169,040	184,797	769,515	719,245

나. 판매방법 및 조건 1) 판매조직펄프판매는 펄프영업팀에서 담당하고 있으며, 제지판매는 국내 제품영업을 담당하는 국내영업팀, 해외 제품영업을 담당하는 해외영업팀 등으로 이루어져 있습니다.2) 판매경로-펄프부문직영으로 장기공급계약에 의한 판매와 Spot판매 그리고 수출판매를 통해 이루어지고 있습니다. - 제지부문

내 수 : 공장 → 도매상 및 대리점(60%), 실수요자(40%) 수 출 : 공장 → Direct 수출(95%), Local 수출(5%)

3) 판매조건- 펄프 부문 내 수 : 현금 및 외상판매

수 출 : Sight L/C 및 Usance L/C 방식- 제지부문

내 수 : 현금 및 외상판매(평균 60일 내외 어음)

수 출 : D/A, Sight L/C 및 Usance L/C, CAD, T/T방식 다. 판매전략

- 펄프부문당사 제품은 전량 국내 제지업체 및 수출을 통해 공급되고 있고, 매출 활성화를 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있으며, 매년 연간 장기공급계약 체결을 통해 월별 분할판매가 이루어지며, 미계약 잔량은 스팟(spot) 판매를 통해 이루어지고 있습니다.- 제지부문

* 국내 인쇄용지 시장점유율 확대를 통한 내수시장 주도권 확보

* 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득

* 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보

* 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화

* 친환경제품 개발을 통한 지속가능경영 추구

라. 수주현황- 펄프부문 당사는 2025년 2월 12일, 무림페이퍼(주) 및 무림SP(주)와 표백화학펄프 장기공급계약을 체결하였습니다.(연간 최저 계약물량 84,000톤)*관련 공시 : 2025.2.13, "단일판매,공급계약체결"- 제지부문당사는 고객사 및 도매상의 주문에 따라 생산, 출고, 대금회수가 순차적으로 이루어지고 있으며, 거래처의 주문에 따른 수시판매가 대부분이기 때문에 장기계약 및 대량주문으로 인한 수주현황은 없습니다.

5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래

가. 주요 시장위험 내용 당사는 펄프의 주원료인 우드칩 등을 해외로부터 수입하고, 해외에 펄프ㆍ제지를 수출하면서 외화유출입이 발생하며, 외화부채(유산스, 외화차입금)와 외화자산이 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. (*판매가격산정 : 달러표시 고시가격에 전월 평균환율 적용)당사는 이러한 환율변동에 대한 리스크를 최소화하여 재무구조의 안정성과 예측가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. [환율변동위험]

보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 외화자산 및 외화부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, EUR, JPY, GBP, CAD)

구 분	당분기말			전기말
구 분	외화		원화 환산액	외화		원화 환산액
외화자산
현금및현금성자산	USD	7,626,481	11,184,235	USD	6,858,766	10,082,386
현금및현금성자산	EUR	9,919,579	15,750,803	EUR	10,402,644	15,902,834
매출채권	USD	28,459,083	41,735,246	USD	34,605,824	50,870,561
	EUR	9,711,699	15,420,721	EUR	8,896,502	13,600,349
	JPY	62,671,320	615,282	JPY	67,696,944	633,968
	GBP	1,606,995	3,049,048	GBP	3,158,619	5,823,451
	CAD	362,067	370,905	CAD	48,203	49,357
미수금	USD	21,038	30,852	USD	403,855	593,667
미수금	GBP	-	-	GBP	447	825
합계	USD	36,106,602	88,157,092	USD	41,868,445	97,557,398
	EUR	19,631,278		EUR	19,299,146
	JPY	62,671,320		JPY	67,696,944
	GBP	1,606,995		GBP	3,159,066
	CAD	362,067		CAD	48,203
외화부채
매입채무	USD	7,462,120	10,943,200	USD	2,853,870	4,195,188
미지급금	USD	1,310,123	1,921,296	USD	2,671,809	3,927,559
	EUR	75,637	120,101	EUR	148,357	226,798
	JPY	1,810,000	17,770	JPY	-	-
단기차입금	USD	71,821,103	105,325,647	USD	76,833,496	112,945,239
	EUR	2,954,607	4,691,472	EUR	8,039,633	12,290,428
	JPY	-	-	JPY	-	-
사채	USD	18,997,898	27,860,417	USD	18,983,374	27,905,560
합계	USD	99,591,244	150,879,903	USD	101,342,549	161,490,772
	EUR	3,030,244		EUR	8,187,990
	JPY	1,810,000		JPY	-

외환위험, 특히, 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 환율변동위험은 미래예상거래,인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 이에 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시, 환율 변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
미국달러/원	(9,310,023)	9,310,023	(8,742,693)	8,742,693
유로/원	2,635,994	(2,635,994)	1,698,595	(1,698,595)
엔/원	59,752	(59,752)	63,397	(63,397)
파운드/원	304,905	(304,905)	582,428	(582,428)
캐나다달러/원	37,091	(37,091)	4,936	(4,936)
합계	(6,272,281)	6,272,281	(6,393,337)	6,393,337

[이자율변동위험]

연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 변동금리 이자수취 자산에 대한 투자에서 발생하는 이자율 변동위험 입니다. 연결회사의 정책은 차입시점 금융시장의 상황을 고려하여 고정금리 및 변동금리를 선택하고 있으며 필요에 따라 이자율스왑 등을 사용합니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	금액	비율	금액	비율
변동금리 차입금	413,064,636	45%	390,430,259	44%
기타 차입금-이자율 재설정일(*)
6개월 미만	227,304,471	25%	236,732,529	27%
6~12개월	128,114,108	14%	144,066,720	16%
1~5년	80,622,856	9%	39,631,819	5%
5년 초과	64,142,720	7%	68,386,000	8%
합계	913,248,791	100%	879,247,327	100%

(*)이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점

- 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로부터 1년간 발생하는 이자비용과 이자수익의 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전기
구 분	100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시
이자비용	(4,130,646)	4,130,646	(3,904,303)	3,904,303
이자수익	1,313,905	(1,313,905)	1,296,803	(1,296,803)

나. 위험관리 방식 연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은다음과 같습니다.

위험	노출위험	측정	관리
시장위험-환율	미래 상거래시 기능통화이외의 표시 통화를 갖는금융자산 및 금융부채	현금흐름 추정 민감도 분석	통화선도 및 통화옵션
시장위험-이자율	변동금리 차입금	민감도 분석	이자율스왑
신용위험	현금성자산, 매출채권,기타채권, 파생상품	연체율 분석신용등급	은행예치금 다원화,신용한도, L/C
유동성위험	차입금 및 기타부채	현금흐름 추정 민감도 분석	차입한도

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.연결회사는 은행 및 금융기관의 경우 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 보고기간 중 중요한 손상의 징후나 회수실이 초과된 매출채권이 발생하여 연결회사가 대손충당금을 설정하였으며, 기타금융자산에 포함된 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았습니다. 연결회사는 상기 매출채권을 제외하고 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. [위험관리규정 및 조직] 당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위해 당사의 주거래 은행으로부터 환리스크에 대한 컨설팅을 받았으며, 환위험 관리규정 제정, 선물환제도, 리스크관리를 위한 전담인원을 배정하여 운용하고 있습니다.환리스크 관리의 주내용은 실수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하고 투기적 거래를 금지하고있습니다.기본정책은 수출입 등의 경상활동에서 생기는 외화를 Matching한 후 발생하는 Short(Long)포지션을 금융기관과 선물환 매입(매도) 등을 통해 리스크를 제거 또는 최소화하는 것이며, 주관부서인 자금팀에서 환포지션을 파악하여 원칙에 따라 Hedge를 시행하고 있습니다.

다. 파생상품 등 거래현황

- 파생상품내역

구분	파생상품 종류	계약내용
매매목적	통화선도	환율변동위험을 회피하기 위하여 미래 지정된 일자에 고정환율에 의한 해당 통화를매입 및 매도하는 계약
매매목적	이자율스왑	이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를지급하고 변동금리를 수취하는 계약

- 파생상품 상세내역 당사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당분기손익으로 인식하고 있으며,파생상품의 평가는 당분기말 최초 고시 매매기준율을 이용합니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	계약처	계약금액	통화		평균 약정환율	이자율(%)		계약일	만기일	파생상품자산		파생상품부채
구 분	계약처	계약금액	매도	매입	평균 약정환율	수취	지급	계약일	만기일	유동	비유동	유동	비유동
이자율스왑	KDB산업은행	100,000,000	KRW	KRW	-	3.50	CD 3M + 0.27	2023-06-23	2033-06-23	92,190	2,673,439	-	-
이자율스왑	KDB산업은행	30,000,000	KRW	KRW	-	2.79	CD 3M + 0.12	2024-06-24	2033-06-23	15,171	439,963	-	-
합계		USD 0.00								107,361	3,113,402	-	-
합계		KRW 130,000,000								107,361	3,113,402	-	-

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	계약처	계약금액	통화		평균 약정환율	이자율(%)		계약일	만기일	파생상품자산		파생상품부채
구 분	계약처	계약금액	매도	매입	평균 약정환율	수취	지급	계약일	만기일	유동	비유동	유동	비유동
통화선도	KDB산업은행	1,000,000.00	USD	KRW	1,424.36	-	-	2024-12-06	2025-01-15	-	-	45,106	-
통화선도	KDB산업은행	1,000,000.00	USD	KRW	1,433.40	-	-	2024-12-09	2025-01-20	-	-	35,855	-
이자율스왑	KDB산업은행	100,000,000	KRW	KRW	-	3.50	CD 3M + 0.27	2023-06-23	2033-06-23	-	2,199,581	-	-
이자율스왑	KDB산업은행	30,000,000	KRW	KRW	-	2.79	CD 3M + 0.12	2024-06-24	2033-06-23	-	267,889	-	-
합계		USD 2,000,000.00								-	2,467,470	80,961	-
합계		KRW 130,000,000								-	2,467,470	80,961	-

- 파생상품 평가손익 내역 당분기 파생상품 손익현황은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전기
구 분	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
통화선도	-	-	-	80,961
이자율스왑	753,293	-	1,268,431	-
합계	753,293	-	1,268,431	80,961

6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요 당사는 최고의 화학펄프 품질을 지향하기 위한 연구개발을 하고 있습니다.또한, 펄프-제지 일관화 공장의 완공에 따라 국내 유일의 펄프/제지 종합 연구소로서의 역할을 하고 있으며, 조림-펄프-제지에 이르는 통합된 연구체제를 구축하고 있습니다.연구개발의 주요과제는 목재 연구부터, 펄프, 제지, 가공 과정까지 품질과 원가의 원천인 양질의 목재선정 및 펄프 제조기술, 종이가공 기술 및 공정 연구 등 입니다.(당사의 연구개발 활동을 담당하는 별도법인은 없음) 나. 연구개발 담당조직 - 종합연구소 (20명)- 펄프/제지연구, 신제품연구, 친환경제품, 신소재연구

다. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목	2025년 1분기	2024년	2023년
연구개발비용 계	588	2,519	1,764
(정부보조금)	(33)	(418)	(498)
연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 별도 매출액×100]	0.3%	0.3%	0.2%

라. 연구개발 실적

구 분	연 구 과 제	연구기관	연구결과 및 기대효과
'16.07.01~'20.09.30	저비용 공정 기반 셀룰로오스 나노파이버 대량제조 기술 개발	사외연구	- 저비용 공정 개발을 통한 셀룰로오스 나노파이버 대량 제조 및 가격 경쟁력 확보- 셀룰로오스 나노파이버 소재의 국산화 및 다양한 분야 적용을 통한 시장 확대
'20.04.01~'22.12.31	셀룰로오스 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 공정 개발	사외연구	- 목재 유래 셀룰로오스 원소재의 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 기술 개발- 셀룰로오스 기반 바이오 복합소재의 활용 가능성 평가
'20.04.01~'23.12.31	고분자 수지 내 나노급 분산성을 갖는 자동차 내장재 복합소재용 친환경 셀룰로스 섬유소재의 저비용 대량 제조 기술 개발	사외연구	- 셀룰로스 나노파이버의 분산성 향상 및 건조/분말화 기술 확보- 자동차 내장재 수요기업 참여를 통한 고강도 내열성 복합소재용 셀룰로스 섬유소재의 사업화 기반 구축
'20.04.01~'24.12.31	바이오매스 함량이 90% 이상인 고투명성 생분해성 산소 및 수분 배리어 필름을 위한 첨가제 개발	사외연구	- 기체차단을 위한 나노셀룰로오스 소재 제조 및 전하조절 기술 개발- 셀룰로오스 나노파이버 기반 친환경 수계 코팅액 및 식품포장재용 필름의 활용 가능성 평가
'21.07.01~'22.02.28	리그닌 생산기술 개발을 위한 해외 기술컨설팅	사외연구	- 리그닌 대량생산 기반구축을 위한 해외 상용기술 검토 및 리그닌 생산 최적기술 개발- 공정변화 예측모델 구축 및 활용을 통한 경제적 생산규모 도출
'24.04.01~'27.12.31	생분해성 플라스틱 대체 식품 종이 포장재 물성 강화 및 생산기술 최적화	사외연구	- 생분해성 배리어 코팅제 및 식품용지 고차단성 부여 기술 확보- 고차단성 산소배리어를 위한 원지 제조 기술 개발- 플라스틱 기반에서 종이 기반의 기능성 식품포장재로 공정 및 재질의 변화통한 친환경 산업에 기여
'24.07.01~'27.12.31	고이온전도성 나노셀룰로오스 제조 및 분산기술 개발	사외연구	- 겔 전해질용 나노셀로오스 개발- 나노셀룰로오스의 이차전지 소재(전해질) 적용 가능성 평가- 이차전치 소재용 나노셀룰로오스 그레이드 개발을 통한 고부가가치 시장 선점 및 확대
'24.07.01~'28.12.31	열분해온도 300℃ 이상의 나노셀룰로오스 표면개질 기능성 나노핵제 개발	사외연구	- 고내열 나노셀룰로오스 핵제 개발- 나노셀룰로오스 함유 생분해성 고분자 복합소재의 자동차 내장부품 적용 가능성 평가- 나노셀룰로오스-생분해성 고분자 복합화 기술 확보를 통한 복합소재 적용 분야 확대

7. (제조서비스업)기타 참고사항

가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황[펄프 및 제지부문_무림P&P(주)](1) 산업의 특성 제지산업은 일관공정을 통한 자동화로 노동 인력의 수요가 비교적 적으며, 시설투자를 위해서 막대한 자금이 소요되는 전형적인 자본집약적 장치산업으로 시장진입이 매우 어렵습니다.원료 및 제품의 크기가 커서 국제적으로도 내수 지향적인 수요구조를 가지고 있으나, 국내 인쇄용지업계는 생산량이 내수 수요를 초과하여 초과분은 수출을 하는 구조입니다. 환율이 상승(원화약세) 할 경우 수출부문 수익성이 개선될 수 있으며, 최근 인쇄용지 업계에서의 지종전환과 같은 구조조정은 업황 개선에 긍정적입니다. 펄프산업의 경우 신흥국의 인쇄용지 및 글로벌 위생용지 수요증가에 따른 펄프수요의 증가로 남미 대형펄프제조사들의 증설과 구시설 폐쇄가 동시에 발생하며 수급의 균형을 이뤄가고 있습니다. ( 2) 산업의 성장성 인쇄용지는 일반적으로 경제규모가 성장할수록 증가하며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 제지 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있으나, 우리나라의 1인당 지류 소비량은 주요 선진국 수준에 근접하고, 최근 경기 불황에 따라 내수 소비는 감소하고 있는 추세입니다. 한편, 디지털 기술 발달에도 불구하고 제지의 수요는 큰 폭으로 감소하지 않고 각각의 문화를 구축하며 공존할 것입니다. 국내 지류 수요의 안정적인 구조를 볼때 경쟁사 대비 원가절감 이점을 확보하고 있는 당사는 계속기업으로의 점진적인 장기 성장은 가능할 것으로 전망됩니다.펄프산업의 경우 제지생산에 필요한 원재료써의 용도 뿐만 아니라 섬유, 건축자재 등 펄프소재를 활용한사업 등으로 다각화하는 등 글로벌 펄프 수요는 꾸준히 증가하고 있으며, 최근에는 환경보호를 위한 국제적 공조속에서 친환경 소재로써의 펄프의 활용성 등에 관한 연구가 활발하게 진행되고 있습니다.- 국내 인쇄용지 수급현황

① 국내 비도공 인쇄용지(백상지, 중질지 외) (단위: 톤)

구 분	2024년	2023년	2022년
생산량	509,439	550,376	609,757
내수판매량	459,911	491,172	531,182
수출판매량	42,192	65,332	64,850

※자료출처 : 한국제지연합회② 국내 도공 인쇄용지(아트지, 코트지, CCP지, 엠보스지 외) (단위: 톤)

구 분	2024년	2023년	2022년
생산량	1,108,030	1,026,459	1,170,157
내수판매량	389,480	413,018	466,523
수출판매량	703,508	628,262	698,324

※자료출처 : 한국제지연합회

(3) 경기변동의 특성, 계절성 제지의 수요는 경제가 성장할수록 증가하는 특징을 가지고 있으며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다.경기의 변동에 따른 수요증감 외에 계절의 변동에 따른 성수기, 비수기로 구분되며, 보통 성수기는 9월 ~ 3월, 비수기는 4월 ~ 8월에 해당됩니다. ( 4) 경쟁요소 당사는 아트지, 백상지 등 인쇄용지 전문생산회사로서 계열회사인 무림SP, 무림페이퍼 등과 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하고 있으며, 당사를 비롯한 상위 몇개 업체들의 국내시장에서의 영향력이 강화되고 있습니다. 2014년을 필두로 당사를 비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존 대비 경쟁강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다.최근 주요 선진국들의 인쇄용지 설비의 타 지종으로의 전환 및 신흥국들의 경제 성장에 따른 1인당 종이소비 증가는 수출시장에 있어서 우호적일 수 있습니다.표백화학펄프의 주원료는 목재칩이며, 2024년 연간 조달량은 약 91만톤으로 국내에서 약 39%를 조달하고, 나머지는 수입에 의존하고 있어 수입의존도가 높은 편입니다. 국내 산림자원의 한정과 벌채 비용증가 등으로 국내재 조달의 대폭적인 증대는 기대하기 어렵기 때문에 안정적인 원료 확보를 위해서 해외조림투자와 가격이 저렴한 베트남, 태국 등 동남아지역으로 구입선을 전환하는 등 수입선 다변화에 주력하고 있습니다.

(5) 시장점유율

당사는 무림그룹의 계열사로서 무림SP(주), 무림페이퍼(주)와 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하고 있고, 인쇄용지 중에서는 고부가가치 제품인 아트지를 주력으로 하고 있으며, 과점체제인 국내 아트지 시장에서 확고한 시장지위를 확보하고 있습니다.당사는 2009년 11월부터 2011년 3월까지 약 5,000억원을 투자하여 펄프-제지 일관화공장을 완공하였고빠른 생산 안정화를 통해 2012년 3월, 월 42천톤을 상회하는 생산목표를 달성하였습니다. 연간 50만톤 이상 생산 규모의 펄프-제지 일관화공장은 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 공급 받아 종이를 생산하는 공장으로 원가절감을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화하는 세계적으로도 우수한 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 특히, 타 제지사들은 제지 건조에 사용하는 스팀을 LNG, 벙커씨유를 연소하여 생산하는 반면, 당사는 펄프공정에서 발생하는 흑액을 연소하여 스팀을 자가 생산하기 때문에 기름 한 방울 쓰지 않고 종이를 생산하는 친환경녹색공장입니다.

- 당사의 인쇄용지 국내시장 점유율

구 분	2024년	2023년	2022년
인쇄용지	21.6%	20.1%	19.4%

※산출근거 : 당사의 인쇄용지 내수판매량을 제지연합회 인쇄용지 내수 판매량 (정보인쇄용지 제외)으로 나누어 작성 ※보고서 작성일 현재 동종업계의 정확한 판매현황 자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성1974년 1월 설립된 인쇄용지 등의 주원료인 표백화학펄프를 생산하는 국내 유일의 업체로서 생산제품을국내 제지업체에 공급하고 있습니다. 국내 자급도 향상과 국제적인 경쟁력을 갖추기 위하여 1993년 3월 제2공장을 건설, 연간 생산능력을 종전 16만톤에서 45만톤으로 증대하였으며, 설립 이후 국내제지산업의 발전은 물론, 산림의 자원화에 기여해 왔습니다. 문화 수준의 향상에 따른 인쇄용지 사용 증가와 산업발달에 따른 산업용지 수요 증가, 경제 성장에 따른 위생용지 사용량 증가에 따라 펄프수요는 증가세를 보이고 있습니다.당사는 국내 유일의 표백화학펄프 생산업체로서 국내 자급도는 약 12% 내외 이므로 높은 잠재시장을 확보하고 있기 때문에 수요측면에서는 경기 변동의 영향이 크지 않습니다. 다만, 당사 공급량 이외 국내총수요의 약 88%를 수입에 의존하고 있기 때문에 당사 판매가격은 수입펄프 가격과 연동되어 있어 국내 경기 변동보다는 세계 펄프ㆍ제지 경기변동에 따라 변동됩니다. 당사는 국제 마켓(Market) 펄프와의 가격경쟁이 이뤄지고 있기 때문에 국제 경쟁력 확보를 위해 지속적인 연구개발 및 공정개선을 통한 원가절감으로 생산성 향상을 도모하고 있으며, 판매에서도 주요 제지 회사와의 장기공급계약에 의한 판매를 적극 추진하고 있습니다.- 활엽수표백화학펄프 기준 시장점유율

품 명	2024년 연간	2023년 연간	2022년 연간
국 내(당사)	12.3% (165천톤)	11.8% (153천톤)	12.0% (172천톤)
수 입	87.7% (1,180천톤)	88.2% (1,144천톤)	88.0% (1,258천톤)
국내총수요	100.0% (1,345천톤)	100.0% (1,297천톤)	100.0% (1,430천톤)

※출처 : 한국제지연합회※보고서 작성일 현재 관련 기관의 수입펄프 통계자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성

나. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 제지부문에서의 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 한 품질의 안정성과 우수성을 바탕으로 아트지 부문에서 "Neo Star" 브랜드를 구축하여 왔습니다. 국내 뿐만 아니라, 해외에서도 상기 브랜드를 사용함으로써 글로벌 회사로서의 입지를 키워 나가고 있습니다. 향후, "Neo Star" 브랜드의 이미지 광고 등을 통해 제지분야에서 인쇄용지 전문기업이라는 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고, 해외에서의 브랜드 마케팅도 확장할 계획입니다.

당사는 친환경제품에 대한 사회적 중요성이 확대되고 플라스틱을 대체할 수 있는 제지 및 펄프소재의 역할이 강화됨에 따라 친환경 소재, 자연친화적 기술을 활용한 친환경제품에 대하여 "네오포레" 브랜드를 구축하고 있습니다.해당 브랜드 제품들은 종이 및 펄프소재를 활용하여 인체에 무해하고 자연에서 생분해되는 등 재활용성을 보유하고 있으며, 공식적으로 환경인증을 부여받은 제품군을 대상으로 하고 있습니다. 향후 "네오포레" 브랜드의 마케팅을 강화하고 지속적인 연구개발을 통해 해당 제품군을 확대해 나갈 계획입니다.

1. (금융업)사업의 개요

<금융부문 개요> 당사는 여신전문금융업법에 근거하여 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 투자업무 등을 영위하고 있는 여신전문금융회사 입니다.여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 차입 등을 통해 자금을 조달하기 때문에 시장금리및 신용등급에 따라 조달 금리가 결정되며, 금리, 조달시장 등 전반적인 금융환경이 거시적 요인으로 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 매출은 시설대여 및 할부금융, 신기술사업금융 등 여신업무에 따른 이자수익과 투자자산에 대한 평가, 처분이익에 의해 반영되며, 여신업 특성상 전반적인 경기동향 및 동일 업종내에서의 경쟁 등에 따라 수익성의 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 제조업체의 설비투자 요인이 리스시장 규모로 연동될 수 있으며, 벤처, 바이오 등 신기술사업에 대한 투자에서 증시 상황에 따른 이익변동폭이 커질 수 있습니다.

가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황- 우리 경제의 내수 부진 및 장기 저성장에 대한 우려 속에서 민간 소비 회복세 둔화, 기업 설비 투자 정체가 지속되는 상황에서 시장 경쟁 심화 및 수익성 저하 등 금융권의 영업 환경의 어려움은 지속되고 있습니다. 당사는 이러한 경기 상황을 반영하여 유동성을 확보하고, 리스크 관리를 통한 건전성 제고와 함께 수익성 있는 성장 동력을 확보하는데 중점을 두고 있습니다. - 당사는 기업일반대출, 투자 관련 신규 사업에 영업력을 집중하여 온 결과, 2025년 3월말 자기자본 1,336억원(납입자본 650억원, K-IFRS연결기준)을 달성하였으며, 당기중 영업실행 435억원을 실행하였습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분- 당사의 사업부문은 현재 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 부수업무 등 입니다. 보유자산 기준으로 일반 대출 등 대출 자산의 비중이 49.7%를 차지하고 있으며, 간접투자 및 신기술사업금융 자산의 비중이 42.0%입니다.(2) 취급 업무 및 ㆍ상품 서비스 개요

주요 상품 및 서비스	내용
시설대여(리스)	이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융
할부금융	기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융
신기술사업금융	신기술사업자에 대한 투자 및 융자
팩토링	기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무
간접투자	조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융
일반대출	기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 지원

(3) 조직도 (2025. 3. 31 현재)

조직도20250331.gif 조직도20250331

2. (금융업)영업의 현황

가. 영업실적 <제17기 1분기> (단위 : 백만원)

영 업 종 류	영 업 수 익	비 고
시 설 대 여	0	-
할 부 금 융	0	-
팩토링 및 일반대출	2,598	-
유가증권 평가 및 처분	820	파생상품 거래, 평가이익 포함
기 타	532	배당이익, 관계기업투자자산관련이익 포함
합 계	3,950

* K-IFRS 연결 기준 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달 실적 - 평균잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제17기 1분기		제16기		제15기
구 분	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
차입부채	230,973	62%	225,945	62%	281,737	67%
기타부채	6,371	2%	6,558	2%	6,240	1%
자 본	133,958	36%	133,243	36%	135,069	32%
합 계	371,303	100%	365,746	100%	423,045	100%

* K-IFRS별도 기준 - 기말잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제17기 1분기		제16기		제15기
구 분	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
차입부채	226,891	62%	227,959	61%	248,673	63%
기타부채	6,590	2%	7,388	2%	8,232	2%
자 본	133,611	36%	137,095	37%	138,424	35%
합 계	367,093	100%	372,442	100%	395,330	100%

* K-IFRS연결 기준

(2) 자금운용실적 - 평균잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제17기 1분기		제16기		제15기
구 분	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금및예치금	48,219	13%	41,969	11%	48,329	11%
유가증권	124,408	34%	133,669	37%	152,153	36%
대출채권	159,160	43%	148,483	41%	171,944	41%
할부금융자산	0	0%	0	0%	0	0%
리스자산	0	0%	0	0%	0	0%
신기술금융자산	33,941	9%	35,108	10%	42,949	10%
유형자산	269	0%	382	0%	568	0%
기타자산	5,297	1%	6,133	2%	7,103	2%
합 계	371,295	100%	365,745	100%	423,045	100%

* K-IFRS별도 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액.

- 기말잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제17기 1분기		제16기		제15기
구 분	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
현금및예치금	37,118	10%	44,795	12%	29,498	7%
유가증권	121,581	33%	122,361	33%	143,003	36%
대출채권	167,808	46%	161,390	43%	177,486	45%
할부금융자산	0	0%	0	0%	0	0%
리스자산	0	0%	0	0%	0	0%
신기술금융자산	32,570	9%	35,173	9%	37,092	9%
유형자산	282	0%	282	0%	469	0%
기타자산	7,734	2%	8,441	2%	7,782	2%
합 계	367,093	100%	372,442	100%	395,330	100%

* K-IFRS연결 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액.

다. 영업 종류별 현황 (1) 리스업무 - 리스계약 및 실행금액 (단위 :백만원)

구 분	제17기 1분기	제16기	제15기
리스실행	0	0	0

* K-IFRS별도 기준 - 리스자산 (단위 :백만원)

구 분	제17기 1분기	제16기	제15기
운용리스 자산	0	0	0
금융리스 자산	0	0	0
계	0	0	0

* K-IFRS별도 기준 * 금융리스자산에는 선급금융리스자산 등 포함 (2) 대출업무 (가) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원)

구 분	제17기 1분기		제16기		제15기
구 분	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원화대출금	159,160	182,460	148,483	175,869	171,944	192,063
외화대출금	0	0	0	0	0	0
지급보증대지급금	0	0	0	0	0	0
소 계	159,160	182,460	148,483	175,869	171,944	192,063
신탁대출금	0	0	0	0	0	0
합 계	159,160	182,460	148,483	175,869	171,944	192,063

* 원화대출금에 팩토링금융 및 할부금융 포함한 것이며, 기말잔액은 대손충당금, 이연부대수익(비용), 현재가치할인차금 가감전 금액임. * K-IFRS 별도 기준 (나) 자금용도별 대출현황(대출잔액기준) (단위 : 백만원)

구 분	제17기 1분기	제16기	제15기
할부금융	0	0	0
팩토링	0	0	0
대출채권	182,460	175,869	192,063
합 계	182,460	175,869	192,063

* 대손충당금, 이연부대수익, 현재가치할인차금 차감전 금액 * K-IFRS 별도 기준 (3) 유가증권 투자업무 (가) 타법인출자현황(장부가액 기준_요약)

(단위 : 백만원)

구분	기초잔액	증감	기말잔액
(FVPL)금융자산(수익증권)	108,442	-16,985	91,457
(FVPL)금융자산(지분증권)	6,196	-4,198	1,998
(FVPL)기타대출채권	4,279	-861	3,418
(FVPL)출자금	37,092	-1,919	35,173
원화종속기업투자주식	0	0	0
원화지분법적용투자주식	24,086	1,467	25,553
파생상품자산	0	0	0
합계	180,095	-22,496	157,599

※상세 현황은 '상세표-4. 투자금융 현황(금융부문_상세)' 참조

* K-IFRS 연결기준

* BW/CB/EB투자에 따른 워런트 및 Bond(공모/사모사채, 전환사채, 교환사채)는 포함하지 아니함<*> 취득일은 전환권행사로 취득한 경우 전환권 행사 취득일(공모주의 경우 납입일 기준)이며 최초취득금액은 총전환금액임.

(4) 신탁업무 : 해당사항 없음(5) 신용카드업무 : 해당사항 없음

3. (금융업)파생상품거래 현황

가. 업무개요 당분기말 당사가 보유하고 있는 파생상품자산은 분리형 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권(워런트) 및 전환사채(CB)의 전환권, 교환사채(EB)의 교환권을 분리인식하여 공정가치로 평가한 금액으로 그 내용은 아래와 같습니다. 나. 파생상품 (단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
거래목적	매매목적	-	-	-	-	-	-
거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-
거래장소	장외거래	-	-	-	-	-	-
거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	-	-	-	-	-	-
	스 왑	-	-	-	-	-	-
	옵 션	-	-	-	-	-	-

* K-IFRS별도 기준

4. (금융업)영업설비

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울(본점)	1	-	-	1
계	1	-	-	1

5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

가. 조정 자기자본 비율 (단위 : 백만원)

구 분	제17기 1분기	제16기	제15기
조정자기자본	134,917	138,343	140,589
조정총자산	329,594	327,267	365,451
조정자기자본비율	40.93%	42.27%	38.47%

* K-IFRS 별도 기준 나. 무수익여신 등 현황 [무수익여신 비율] (단위 : 백만원)

구 분	제17기 1분기	제16기	제15기
총여신액 <*>	184,147	177,493	193,288
무수익여신 <**>	24,250	10,250	21,326
무수익여신비율	13.17%	5.77%	11.03%

* K-IFRS 별도 기준 <*> 여신전문금융회사 등 감독규정상의 자산건전성분류기준의 대상채권임(유가증권 제외 및 미수수익 포함) <**>고정이하 합계액임(미수수익 포함) [대손충당금] (단위 : 백만원)

구 분			제17기 1분기	제16기	제15기
대손충당금	국내분	일 반	13,293	13,236	13,423
		특 별	-	-	-
		소 계	13,293	13,236	13,423
	국외분	일 반	-	-	-
		특 별	-	-	-
		소 계	-	-	-
	합 계		13,293	13,236	13,423
기중대손상각액<*>			0	4,000	63

* K-IFRS 별도기준 대손충당금이며, K-IFRS 연결(개별)기준상의 대손충당금도 동일함 <*> 미수수익 대손상각액은 제외한 금액임. 다. 기타중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 - 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원)

구분			제17기 1분기	제16기	제15기
여 신 현 황	총 여 신		184,146	177,493	193,289
		카 드	-	-	-
		할부금융	-	-	-
		리스 <*1>	0	0	0
		신기술	-	-	-
		대출	182,460	175,869	192,063
		기타 <*2>	1,686	1,624	1,226
건 전 성 분 류	정 상		154,897	148,243	163,822
		충당금적립액	1,189	1,132	2,548
		적립율	0.77%	0.76%	1.56%
	요주의		5,000	19,000	8,141
		충당금적립액	500	7,850	1,279
		적립율	10.00%	41.32%	15.71%
	고 정		21,629	7,629	14,326
		충당금적립액	9,639	2,289	4,298
		적립율	44.57%	30.00%	30.00%
	회수의문		2,621	2,621	7,000
		충당금적립액	1,966	1,966	5,250
		적립율	75.01%	75.01%	75.00%
	추정손실		0	0	0
		충당금적립액	0	0	49
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	합계		184,147	177,493	193,289
		충당금적립액	13,294	13,237	13,424
		적립율	7.22%	7.46%	6.95%
연 체 현 황 <*3>	연체금액		24,250	10,250	21,326
		1개월 이상	24,250	10,250	21,326
		1개월 미만	0	0	0
	연체율		13.25%	5.81%	11.06%
		1개월 이상	13.25%	5.81%	11.06%
		1개월 미만	0.00%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준 <*1> 운용리스자산 포함 <*2> 기타는 종업원대여금, 미수금, 미수수익 합계임. <*3> 연체현황에서는 미수수익 제외 - 할부금융 (단위 : 백만원)

구분			제17기 1분기	제16기	제15기
할부금융자산			-	-	-
건 전 성 분 류	정 상		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	요주의		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	고 정		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	회수의문		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	추정손실		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	합계		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
연 체 현 황	연체금액		-	-	-
		1개월 이상	-	-	-
		1개월 미만	-	-	-
	연체율		-	-	-
		1개월 이상	-	-	-
		1개월 미만	-	-	-

* K-IFRS별도 기준 - 리스 (단위 : 백만원)

구분			제17기 1분기	제16기	제15기
리스자산			-	-	-
건 전 성 분 류	정 상		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	요주의		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	고 정		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	회수의문		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	추정손실		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	합계		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
연 체 현 황	연체금액		-	-	-
		1개월 이상	-	-	-
		1개월 미만	-	-	-
	연체율		-	-	-
		1개월 이상	-	-	-
		1개월 미만	-	-	-

* K-IFRS별도 기준 - 대출 (단위 : 백만원)

구분			제17기 1분기	제16기	제15기
대출자산			182,460	175,869	192,063
건 전 성 분 류	정 상		153,210	146,619	162,596
		충당금적립액	1,182	1,125	2,539
		적립율	0.77%	0.77%	1.56%
	요주의		5,000	19,000	8,141
		충당금적립액	500	7,850	1,279
		적립율	10.00%	41.32%	15.71%
	고 정		21,629	7,629	14,326
		충당금적립액	9,639	2,289	4,298
		적립율	44.57%	30.00%	30.00%
	회수의문		2,621	2,621	7,000
		충당금적립액	1,966	1,966	5,250
		적립율	75.01%	75.01%	75.00%
	추정손실		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	합계		182,460	175,869	192,063
		충당금적립액	13,287	13,230	13,366
		적립율	7.28%	7.52%	6.96%
연 체 현 황	연체금액		24,250	10,250	21,326
		1개월 이상	24,250	10,250	21,326
		1개월 미만	0	0	0
	연체율		13.29%	5.82%	11.10%
		1개월 이상	13.29%	5.82%	11.10%
		1개월 미만	0.00%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준 - 기타 (단위 : 백만원)

구분			제17기 1분기	제16기	제15기
기타			1,686	1,624	1,226
건 전 성 분 류	정 상		1,686	1,624	1,226
		충당금적립액	7	7	9
		적립율	0.42%	0.43%	0.73%
	요주의		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	고 정		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	회수의문		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	추정손실		0	0	0
		충당금적립액	0	0	49
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	합계		1,686	1,624	1,226
		충당금적립액	7	7	58
		적립율	0.42%	0.43%	4.73%
연 체 현 황 <*1>	연체금액		0	0	0
		1개월 이상	0	0	0
		1개월 미만	0	0	0
	연체율		0.00%	0.00%	0.00%
		1개월 이상	0.00%	0.00%	0.00%
		1개월 미만	0.00%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준 <*1> 연체현황에서는 미수수익 제외 라. 동일인에 대한 여신 취급현황 - 동일인(개인,법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 신용공여 현황 (단위 : 건, 백만원)

취급 건수	거액여신총액	정상	요주의	고정	회수의문	추정손실	비고
-	-	-	-	-	-	-	-

- 2025년 3월 31일 잔액기준. - 취급건수는 업체건수

마. 시장여건 및 산업 현황 (1) 산업의 특성 여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 금융권 차입 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 기존의 신기술금융, 리스, 할부금융, 신용카드의 각 업무별 제도적 진입장벽은, 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 4개 업종이 통합되어 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스제공이 가능해졌습니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며 2개 이상 업무의 겸업이 가능하고, 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. (2) 산업의 성장성 시설대여(리스)업은 외환위기 후 제조업체의 설비투자 정체가 지속되는 등 산업설비 리스시장 규모가 감소 추세이나, 자동차를 중심으로 운송서비스, 의료서비스 업종 등 리스시장의 영역이 다양한 분야로 확대되고 있습니다. 신기술사업금융업은 위험이 포함된 투자 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동입니다. 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤쳐 투자, 유망 벤쳐 기업의 발굴 지원, 투자조합의 설립을 활성화 하는 등 신기술금융 업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. 할부금융업은 자동차 할부금융 위주로 확대되어 왔으며, 국내 자동차금융시장은 자동차업체가 판매촉진을 위하여 설립한 자회사가 영업 안정성 측면의 우위를 기반으로 시장을 주도하고 있으며, 은행계 캐피탈사의 자동차금융영업의 확대 등으로 시장경쟁이 가속화되고 있습니다. 일반대출업무는 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등으로 주로 구성되어 있습니다. 은행, 여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체 들이 시장참여자로 활동하고 있으며, 유동성 및 조달금리의 경쟁 우위에 있는 은행권이 우량 고객 대상의 영업을 하고 있으며, 여신전문금융회사는 은행, 저축은행, 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있습니다. (3) 여신전문금융업의 경쟁력 시설대여, 할부금융, 대출업무 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계 발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용할 전망입니다. (4) 경기변동의 특성 최근 설비투자 정체에 따른 시장 성장성 둔화, 경쟁심화에 따른 신용리스크 등이 증가하고 있는 바, 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상경기변동시 금리 변동에 따른 수익성 저하 및 차주의 상환능력 악화 가능성 등 변동 리스크에 노출될 가능성에 대비하여 다양한 리스크 관리를 제고 할 필요가 있습니다. (5) 관계법령 또는 정부의 규제 등 여신전문금융업법, 동법 시행령, 시행규칙 그리고 금융감독위원회의 여신전문금융업 감독 규정 등에 의하여 규제를 받고 있습니다. <주요내용> - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 8배 이내(단,여신전문금융회사가 직전 회계연도 당기순이익 대비 100분의 30 이상 이익배당을 지급한 경우 7배) - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)에 대한 신용공여 한도 : 자기자본의 50% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)가 발행한 주식의 소유 한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 1분기말(2025년 1분기말)	제51기말(2024년말)	제50기말(2023년말)
[유동자산]	550,164	553,511	575,867
ㆍ당좌자산	410,723	412,804	444,485
ㆍ재고자산	139,441	140,707	131,382
[비유동자산]	1,157,839	1,137,946	1,047,103
ㆍ투자자산	49,081	50,397	48,639
ㆍ유형자산	937,073	907,863	823,484
ㆍ무형자산	1,404	1,511	1,710
ㆍ기타비유동자산	170,281	178,175	173,270
자산총계	1,708,003	1,691,457	1,622,970
[유동부채]	705,725	699,539	587,650
[비유동부채]	371,408	345,949	404,946
부채총계	1,077,133	1,045,488	992,596
[자본금]	155,921	155,921	155,921
[자본잉여금]	121,319	121,319	121,319
[이익잉여금]	347,477	362,319	346,457
[기타포괄손익누계액]	420	429	621
[기타자본구성요소]	-2,969	-2,969	-2,968
비지배지분자본	8,702	8,950	9,024
자본총계	630,870	645,969	630,374

구 분	제52기 1분기(25.01.01~25.03.31)	제51기 1분기(24.01.01~24.03.31)	제51기 연간(2024년)	제50기 연간(2023년)
매출액	172,965	188,744	811,651	768,920
영업이익	-8,943	6,216	36,472	11,610
법인세비용차감전순이익	- 12,200	-4,636	13,078	-31,551
당(분)기순이익	- 8,731	-4,602	22,597	-21,636
- 지배지분순이익	- 8,595	-4,390	22,513	-21,986
- 비지배지분순이익	- 136	-212	84	350
기본주당순이익(원)	- 138	-70	361	-353
연결에 포함된 회사수	2	2	2	2

나. 요약 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 1분기말(2025년 1분기말)	제51기말(2024년말)	제50기말(2023년말)
[유동자산]	367,343	377,740	370,913
ㆍ당좌자산	227,910	237,042	239,567
ㆍ재고자산	139,433	140,698	131,346
[비유동자산]	1,052,441	1,019,949	934,978
ㆍ투자자산	103,854	103,854	103,854
ㆍ유형자산	936,627	907,335	822,594
ㆍ무형자산	1,177	1,284	1,475
ㆍ기타비유동자산	10,783	7,476	7,055
자산총계	1,419,784	1,397,690	1,305,891
[유동부채]	484,310	499,406	410,080
[비유동부채]	355,299	306,665	316,592
부채총계	839,609	806,071	726,672
[자본금]	155,921	155,921	155,921
[자본잉여금]	121,319	121,319	121,319
[이익잉여금]	306,799	318,243	305,843
[기타자본구성요소]	-3,864	-3,864	-3,864
자본총계	580,175	591,619	579,219
종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	제52기 1분기(25.01.01~25.03.31)	제51기 1분기(24.01.01~24.03.31)	제51기 연간(2024년)	제50기 연간(2023년)
매출액	169,040	184,797	769,514	719,245
영업이익	-7,128	9,194	34,757	4,653
법인세비용차감전순이익	-8,398	1,756	4,831	-30,388
당(분)기순이익	-5,196	1,654	18,956	-16,709
기본주당순이익(원)	-83	27	304	-268

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 52 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 51 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　유동자산

550,164,166,981

553,511,009,262

　　현금및현금성자산

131,399,146,770

134,391,121,811

　　당기손익-공정가치측정금융자산

54,228,910,238

47,466,040,617

　　매출채권

114,790,208,623

130,256,495,398

　　기타수취채권

8,971,615,758

10,566,649,040

　　당기법인세자산

90,740,070

　　선급금

5,312,741,653

1,241,081,859

　　선급비용

2,857,288,096

4,129,256,260

　　파생상품자산

107,361,442

　　유동성배출권

4,694,885,750

4,945,001,750

　　반품환불자산

86,605,825

82,275,558

　　재고자산

139,440,532,097

140,707,246,539

　　상각후원가측정금융채권

88,184,130,659

79,725,840,430

　비유동자산

1,157,838,616,544

1,137,946,255,705

　　장기금융상품

11,000,000

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산

600,000,000

　　유형자산

937,072,796,533

907,862,526,975

　　무형자산

1,403,643,803

1,511,329,195

　　사용권자산

6,618,287,651

6,577,337,028

　　장기기타수취채권

2,596,263,828

2,275,885,570

　　파생상품자산

3,113,401,630

2,467,469,922

　　당기손익-공정가치측정금융자산

75,507,667,741

84,579,887,268

　　상각후원가측정금융채권

79,623,561,959

81,664,308,438

　　관계기업투자

49,080,624,067

50,396,511,309

　　이연법인세자산

2,211,369,332

　자산총계

1,708,002,783,525

1,691,457,264,967

부채

　유동부채

705,724,731,751

699,539,047,561

　　매입채무

29,496,849,635

28,418,646,278

　　미지급금

50,254,130,072

45,303,584,594

　　미지급비용

6,844,877,647

12,509,674,470

　　선수수익

101,000,544

249,252,315

　　예수금

669,985,871

786,013,987

　　선수금

5,958,338,289

5,367,094,849

　　미지급법인세

442,962,343

926,225,631

　　단기차입금

360,011,755,673

375,232,529,088

　　유동성장기차입금

250,314,066,385

229,136,252,672

　　파생상품부채

80,961,200

　　유동성충당부채

241,670,193

225,408,440

　　유동리스부채

1,290,671,205

1,198,749,950

　　반품환불부채

98,423,894

104,654,087

　비유동부채

371,408,675,642

345,948,741,905

　　장기미지급금

510,474,044

508,573,791

　　장기미지급비용

4,367,035,081

4,257,655,300

　　장기차입금

302,922,969,071

274,878,544,894

　　비유동리스부채

6,074,615,688

6,117,176,029

　　순확정급여부채

52,091,514,623

54,177,263,191

　　이연법인세부채

5,442,067,135

6,009,528,700

　부채총계

1,077,133,407,393

1,045,487,789,466

자본

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

622,167,691,604

637,019,613,009

　　납입자본

277,240,347,181

　　　보통주자본금

155,920,810,000

　　　주식발행초과금

121,319,537,181

　　이익잉여금

347,476,656,501

362,319,184,501

　　기타포괄손익누계액

420,017,219

429,081,535

　　기타자본구성요소

(2,969,329,297)

(2,969,000,208)

　비지배지분

8,701,684,528

8,949,862,492

　자본총계

630,869,376,132

645,969,475,501

부채와 자본총계

1,708,002,783,525

1,691,457,264,967

	제 52 기 1분기말	제 51 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 51 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

172,965,024,344

188,743,831,615

매출원가

167,264,350,205

166,842,546,112

매출총이익

5,700,674,139

21,901,285,503

판매비와관리비

14,643,858,577

15,685,613,173

영업이익(손실)

(8,943,184,438)

6,215,672,330

기타수익

895,845,652

287,081,329

기타비용

1,345,803,733

619,725,362

금융수익

5,608,205,092

2,970,184,570

금융비용

8,012,759,432

12,530,269,496

관계기업 분기순이익에 대한 지분

(402,373,739)

(958,636,811)

법인세비용차감전순이익(손실)

(12,200,070,598)

(4,635,693,440)

법인세비용(수익)

(3,469,564,691)

(33,971,116)

분기순이익(손실)

(8,730,505,907)

(4,601,722,324)

분기순이익(손실)의 귀속

　지배기업의 소유주지분

(8,594,893,109)

(4,389,926,182)

　비지배지분

(135,612,798)

(211,796,142)

세후기타포괄손익

(20,365,712)

(117,394,883)

　당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(11,284,137)

(8,902,645)

　　순확정급여부채의 재측정요소

(11,173,898)

(8,900,281)

　　지분법이익잉여금 변동

(110,239)

(2,364)

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(9,081,575)

(108,492,238)

　　해외사업환산손익

(9,081,575)

(108,492,238)

총포괄손익

(8,750,871,619)

(4,719,117,207)

총포괄손익의 귀속

　지배기업의 소유주지분 귀속

(8,615,214,516)

(4,506,807,899)

　비지배지분 귀속

(135,657,103)

(212,309,308)

주당손익

　기본 및 희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

(138)

(70)

	제 52 기 1분기		제 51 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 51 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

277,240,347,181

346,456,897,150

621,719,927

(2,968,735,418)

621,350,228,840

9,023,805,143

630,374,033,983

분기순이익(손실)

(4,389,926,182)

(211,796,142)

(4,601,722,324)

세후기타포괄손익

(8,902,637)

(107,979,080)

(116,881,717)

(513,166)

(117,394,883)

　순확정급여부채의 재측정요소

(8,900,281)

　지분법이익잉여금 변동

(2,356)

(8)

(2,364)

　해외사업환산손익

(107,979,080)

(513,158)

(108,492,238)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

　배당

(6,236,377,800)

(150,466,600)

(6,386,844,400)

　종속기업소유지분변동차액

2024.03.31 (분기말자본)

277,240,347,181

335,821,690,531

513,740,847

(2,968,735,418)

610,607,043,141

8,661,029,235

619,268,072,376

2025.01.01 (기초자본)

277,240,347,181

362,319,184,501

429,081,535

(2,969,000,208)

637,019,613,009

8,949,862,492

645,969,475,501

분기순이익(손실)

(8,594,893,109)

(135,612,798)

(8,730,505,907)

세후기타포괄손익

(11,257,091)

(9,064,316)

(20,321,407)

(44,305)

(20,365,712)

　순확정급여부채의 재측정요소

(11,173,898)

　지분법이익잉여금 변동

(83,193)

(27,046)

(110,239)

　해외사업환산손익

(9,064,316)

(17,259)

(9,081,575)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

　배당

(6,236,377,800)

(112,849,950)

(6,349,227,750)

　종속기업소유지분변동차액

(329,089)

329,089

2025.03.31 (분기말자본)

277,240,347,181

347,476,656,501

420,017,219

(2,969,329,297)

622,167,691,604

8,701,684,528

630,869,376,132

	자본
	지배기업의 소유주지분					비지배지분	자본 합계
	납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주지분 합계	비지배지분	자본 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 51 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동으로 인한 현금흐름

6,255,160,678

41,451,928,003

　영업에서 창출된 현금흐름

10,511,409,437

48,377,884,462

　이자수취

2,916,866,762

3,254,988,190

　이자지급

(7,297,438,414)

(10,209,131,829)

　배당금의 수취

4,388,503

154,945,090

　법인세의 환급(납부)

119,934,390

(126,757,910)

투자활동으로 인한 현금흐름

(43,352,815,685)

(17,385,852,350)

　단기금융상품의 처분

19,816,547,946

　단기대여금의 회수

13,579,485

　유형자산의 처분

505,521,013

73,088,845

　배출권의 처분

720,199,500

　관계기업투자의 처분

909,125,000

312,846,553

　정부보조금의 수령

213,210,000

　보증금의 회수

679,200

　단기대여금의 증가

70,000,000

3,693,610

　보증금의 증가

310,418,707

5,057,783

　유형자산의 취득

43,773,832,476

38,300,463,001

　상각후원가측정금융자산의 취득

840,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름

33,473,477,337

(20,616,314,461)

　단기차입금의 차입

143,162,290,790

149,476,513,359

　장기차입금의 차입

3,000,000,000

37,000,000,000

　사채의 발행

69,847,480,000

　단기차입금의 상환

158,460,481,007

157,670,999,892

　리스부채의 원금상환

303,015,077

268,019,270

　유동성장기부채의 상환

22,909,947,419

48,253,342,058

　유동성사채의 상환

750,000,000

　배당금 지급

112,849,950

150,466,600

외화표시 현금의 환율변동효과

632,202,629

289,174,994

현금의 증가(감소)

(2,991,975,041)

3,738,936,186

기초의 현금

134,391,121,811

97,507,892,749

분기말의 현금

131,399,146,770

101,246,828,935

	제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항 (연결)

무림피앤피 주식회사(이하 "회사")는 1974년 1월 16일에 설립되어 1989년에 주식을 증권거래소에 상장하였습니다.

회사의 설립 시 자본금은 100백만원이며, 이후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말현재 납입자본금은 155,921백만원입니다.

보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
무림페이퍼㈜	41,766,807	66.97
기타	20,601,517	33.03
합계	62,368,324	100.00

회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")은 표백화학펄프 및 인쇄용지의 생산 및 판매를 주 사업으로 하고 있으며, 종속기업 중 금융회사는 여신전문업법에 근거하여 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다.

1.1 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

구 분	소재지	직접지분율 (%)	간접지분율 (%)	지배지분율 계 (%)	비지배지분율 (%)	결산월	주요영업활동
PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	인도네시아	99.81	-	99.81	0.19	12월	조림, 산림개발
무림캐피탈㈜	한국	93.46	-	93.46	6.54	12월	여신전문금융업

(2) 전기말

구 분	소재지	직접지분율 (%)	간접지분율 (%)	지배지분율 계 (%)	비지배지분율 (%)	결산월	주요영업활동
PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	인도네시아	99.81	-	99.81	0.19	12월	조림, 산림개발
무림캐피탈㈜	한국	93.46	-	93.46	6.54	12월	여신전문금융업

1.2 연결대상 범위의 변동

당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

1.3 종속기업의 요약재무정보

(1) 당분기말 및 당분기

(단위: 천원)

구 분	자산	부채	자본	매출	분기순손익	총포괄손익
PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	375,112	63,547	311,565	-	(192,730)	(201,812)
무림캐피탈㈜	367,161,997	233,491,516	133,670,481	3,924,962	(1,698,683)	(1,698,683)

(2) 전기말 및 전분기

(단위: 천원)

구 분	자산	부채	자본	매출	분기순손익	총포괄손익
PT.PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	399,999	61,199	338,800	-	(557,160)	(665,652)
무림캐피탈㈜	372,442,252	235,347,388	137,094,864	3,946,422	(3,226,259)	(3,226,259)

2. 중요한 회계정책 (연결)

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

ㆍ계약 상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

ㆍFVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용

ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정

ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

2.2 회계정책

요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

요약분기연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는 데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 (연결)

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기 중 연결회사의 금융자산의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다.

자산의 공정가치 및 장부금액

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산

131,399,147

114,790,209

129,736,578

600,000

11,567,880

167,807,693

11,000

3,220,763

559,133,270

금융자산, 공정가치

129,736,578

600,000

3,220,763

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

	현금및현금성자산	매출채권	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	기타수취채권	상각후원가측정금융채권	장기금융상품	파생상품	금융자산, 분류 합계

전기말

(단위 : 천원)

금융자산

134,391,122

130,256,495

132,045,928

600,000

12,842,535

161,390,149

11,000

2,467,470

574,004,699

금융자산, 공정가치

132,045,928

600,000

2,467,470

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

	현금및현금성자산	매출채권	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	기타수취채권	상각후원가측정금융채권	장기금융상품	파생상품	금융자산, 분류 합계

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기 중 연결회사의 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다.

부채의 공정가치 및 장부금액

당분기말

(단위 : 천원)

금융부채

29,496,850

913,248,791

47,378,415

5,533,349

7,365,287

1,003,022,692

금융부채, 공정가치

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 부채

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

	매입채무	차입금	파생상품	미지급금	미지급비용	리스부채	금융부채, 분류 합계

전기말

(단위 : 천원)

금융부채

28,418,646

879,247,327

80,961

42,214,105

8,709,518

7,315,926

965,986,483

금융부채, 공정가치

80,961

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 부채

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

	매입채무	차입금	파생상품	미지급금	미지급비용	리스부채	금융부채, 분류 합계

공정가치서열체계

공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

공정가치 서열체계 수준 2

직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

공정가치 서열체계 수준 3

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

		공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

자산

1,621,681

128,114,897

129,736,578

600,000

3,220,763

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치 측정치
자산
당기손익-공정가치측정금융자산				기타포괄손익-공정가치측정금융자산				파생상품
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

전기말

(단위 : 천원)

자산

1,239,756

130,806,172

132,045,928

600,000

2,467,470

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치 측정치
자산
당기손익-공정가치측정금융자산				기타포괄손익-공정가치측정금융자산				파생상품
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

부채

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치 측정치
부채
파생상품
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

전기말

(단위 : 천원)

부채

80,961

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치 측정치
부채
파생상품
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

자산의 공정가치측정에 대한 공시_3

당분기

(단위 : 천원)

기초 금액

131,406,172

당기손익인식액

매입금액

10,115,102

매도금액

(12,806,377)

기말 금액

128,714,897

	측정 전체
	공정가치
	공정가치 서열체계의 모든 수준
	공정가치 서열체계 수준 3

전분기

(단위 : 천원)

기초 금액

153,247,797

당기손익인식액

매입금액

2,700,000

매도금액

(12,802,718)

기말 금액

143,145,079

	측정 전체
	공정가치
	공정가치 서열체계의 모든 수준
	공정가치 서열체계 수준 3

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치 측정치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익인식금융자산1

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

8,407,732

옵션모델(이항모형)

주가, 주가변동성, 무위험수익률

당기손익인식금융자산2

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

119,707,165

시장접근법, 자산접근법, 이익접근법

유사기업 PER, PBR, PSR 등, 순자산공정가치, FCFF, Wacc, 조정된 부채가치 등

이자율스왑

공정가치 서열체계 수준 2

3,220,763

옵션모델

시장이자율

공정가치 서열체계 수준 3

								자산	가치평가기법	주요투입변수

전기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치 측정치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익인식금융자산1

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

3,417,733

옵션모델(이항모형)

주가, 주가변동성, 무위험수익률

당기손익인식금융자산2

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

127,388,439

시장접근법, 자산접근법, 이익접근법

유사기업 PER, PBR, PSR 등, 순자산공정가치, FCFF, Wacc, 조정된 부채가치 등

이자율스왑

공정가치 서열체계 수준 2

2,467,470

옵션모델

시장이자율

공정가치 서열체계 수준 3

								자산	가치평가기법	주요투입변수

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치 측정치

부채

통화선도

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

							부채	가치평가기법	주요투입변수

전기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치 측정치

부채

통화선도

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

80,961

옵션모델

환율

							부채	가치평가기법	주요투입변수

5. 범주별 금융상품 (연결)

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산

129,736,578

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

600,000

현금및현금성자산

131,399,147

매출채권

114,790,209

기타수취채권

11,567,880

상각후원가측정금융채권

167,807,693

장기금융상품

11,000

단기매매 파생상품

3,220,763

	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산

전기말

(단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산

132,045,928

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

600,000

현금및현금성자산

134,391,122

매출채권

130,256,495

기타수취채권

12,842,535

상각후원가측정금융채권

161,390,149

장기금융상품

11,000

단기매매 파생상품

2,467,470

	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

매입채무

29,496,850

차입금(유동)

610,325,822

차입금(비유동)

302,922,969

미지급금

47,378,415

미지급비용

5,533,349

단기매매 파생상품

리스부채

7,365,287

	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채

전기말

(단위 : 천원)

매입채무

28,418,646

차입금(유동)

604,368,782

차입금(비유동)

274,878,545

미지급금

42,214,105

미지급비용

8,709,518

단기매매 파생상품

80,961

리스부채

7,315,926

	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채

6. 사용이 제한된 금융자산 (연결)

사용이 제한된 금융자산

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

현금및현금성자산

3,000

당좌개설보증금

장기금융상품

11,000

당좌개설보증금

금융자산, 분류 합계

14,000

		사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

현금및현금성자산

3,000

당좌개설보증금

장기금융상품

11,000

당좌개설보증금

금융자산, 분류 합계

14,000

		사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

7. 금융자산 (연결)

금융자산의 공시

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

출자금

32,569,824

수익증권

86,379,349

채무증권

8,407,732

주식

2,379,673

금융자산, 분류 합계

129,736,578

		당기손익-공정가치측정금융자산

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

출자금

35,173,113

수익증권

91,457,335

채무증권

3,417,732

주식

1,997,748

금융자산, 분류 합계

132,045,928

		당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익으로 인식된 금액

당분기

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산의 이익(손실)

99,327

324,344

423,671

	채무상품	지분상품	금융자산, 범주 합계

전분기

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산의 이익(손실)

(114,297)

(178,952)

(293,249)

	채무상품	지분상품	금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산, 범주

비상장주식

㈜울산방송

600,000

상기 지분상품의 처분 시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 직접 대체되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

금융자산, 범주 합계

600,000

			기타포괄손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자에서 대체된 누적 손익에 대한 설명

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 범주

비상장주식

㈜울산방송

600,000

상기 지분상품의 처분 시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 직접 대체되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

금융자산, 범주 합계

600,000

			기타포괄손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자에서 대체된 누적 손익에 대한 설명

매출채권 및 기타수취채권에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동매출채권

114,812,106

(21,897)

114,790,209

유동대여금

50,000

비유동대여금

393,173

대여금합계

443,173

유동미수금

7,536,382

비유동미수금

113,394

미수금합계

7,649,776

유동미수수익

1,391,953

비유동미수수익

미수수익합계

1,391,953

유동보증금

비유동보증금

2,089,697

보증금합계

2,089,697

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산

840,000

(840,000)

상각후원가로 측정하는 금융자산 합계

840,000

(840,000)

유동기타수취채권

8,978,335

(6,719)

8,971,616

비유동기타수취채권

3,436,264

(840,000)

2,596,264

기타수취채권합계

12,414,599

(846,719)

11,567,880

제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 및 부채의 항목에 대한 기술

당분기 중 은행에 매출채권을 양도하고 현금을 수령한 잔액은 없습니다(주석 15 참조).

	총장부금액	손실충당금	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

유동매출채권

130,278,392

(21,897)

130,256,495

유동대여금

30,000

비유동대여금

356,547

대여금합계

386,547

유동미수금

9,387,839

비유동미수금

113,395

미수금합계

9,501,234

유동미수수익

1,159,104

비유동미수수익

미수수익합계

1,159,104

유동보증금

비유동보증금

1,805,944

보증금합계

1,805,944

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산 합계

유동기타수취채권

10,576,943

(10,294)

10,566,649

비유동기타수취채권

2,275,886

기타수취채권합계

12,852,829

(10,294)

12,842,535

제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 및 부채의 항목에 대한 기술

전기말 은행에 매출채권 7,045백만원을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정 상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리되었습니다(주석 15 참조).

	총장부금액	손실충당금	장부금액 합계

상각후원가측정금융채권의 내역

당분기말

(단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

대출금

182,143,425

이연대출부대손익

(1,049,108)

대손충당금

(13,286,624)

장부금액 합계

167,807,693

			상각후원가측정금융채권

전기말

(단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

대출금

175,515,347

이연대출부대손익

(899,267)

대손충당금

(13,225,931)

장부금액 합계

161,390,149

			상각후원가측정금융채권

상각후원가측정금융채권에 대한 변동내역

당분기말

(단위 : 천원)

기초

146,265,347

19,000,000

10,250,000

신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체

신용이 손상된 대출채권으로 대체

(14,000,000)

14,000,000

실행

52,886,566

회수

(46,258,488)

상각

채권매각

기말

152,893,425

5,000,000

24,250,000

금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정금융채권
기대신용손실 측정의 유형
12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실	신용이 손상되지 않은 금융채권	신용이 손상된 금융채권
장부금액
총장부금액

전기말

(단위 : 천원)

기초

160,069,856

10,140,800

21,325,625

신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체

(20,000,000)

20,000,000

신용이 손상된 대출채권으로 대체

(2,250,000)

(3,000,000)

5,250,000

실행

240,713,600

회수

(232,268,109)

(5,250,000)

상각

(4,000,000)

채권매각

(2,890,800)

(12,325,625)

기말

146,265,347

19,000,000

10,250,000

금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정금융채권
기대신용손실 측정의 유형
12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실	신용이 손상되지 않은 금융채권	신용이 손상된 금융채권
장부금액
총장부금액

상각후원가측정 금융채권에 대한 대손충당금 변동내역

당분기말

(단위 : 천원)

기초

(1,121,278)

(7,850,000)

(4,254,653)

신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체

신용이 손상된 대출채권으로 대체

7,350,000

(7,350,000)

전입액

(60,693)

환입액

상각

채권매각

기말

(1,181,971)

(500,000)

(11,604,653)

금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정금융채권
기대신용손실 측정의 유형
12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실	신용이 손상되지 않은 금융채권	신용이 손상된 금융채권
장부금액
손상차손누계액

전기말

(단위 : 천원)

기초

(2,332,734)

(1,478,908)

(9,547,687)

신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체

950,000

(950,000)

신용이 손상된 대출채권으로 대체

67,500

600,000

(667,500)

전입액

(6,050,000)

(2,087,153)

환입액

193,956

상각

4,000,000

채권매각

28,908

4,047,687

기말

(1,121,278)

(7,850,000)

(4,254,653)

금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
상각후원가측정금융채권
기대신용손실 측정의 유형
12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실
12개월 기대신용손실	신용이 손상되지 않은 금융채권	신용이 손상된 금융채권
장부금액
손상차손누계액

상각후원가측정금융채권의 만기구조

당분기말

(단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

만기구조

1개월 이내

36,753,508

1개월 초과 3개월 이내

7,592,594

3개월 초과 1년 이내

56,525,257

1년 초과 5년 이내

81,272,066

만기구조 합계

182,143,425

				상각후원가측정금융채권

전기말

(단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

만기구조

1개월 이내

30,631,365

1개월 초과 3개월 이내

27,553,100

3개월 초과 1년 이내

33,906,461

1년 초과 5년 이내

83,424,421

만기구조 합계

175,515,347

				상각후원가측정금융채권

이연대출부대수익(비용)의 변동내역

당분기

(단위 : 천원)

이연대출부대수익(비용)

이연대출부대수익

899,267

435,000

(285,159)

1,049,108

		기초잔액	증가	감소	기말잔액

전분기

(단위 : 천원)

이연대출부대수익(비용)

이연대출부대수익

690,759

19,673

(274,749)

435,683

		기초잔액	증가	감소	기말잔액

8. 영업부문 정보 (연결)

보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술

경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.경영회의 시 제품 구분별로, 펄프부문과 제지부문 및 금융부문과 기타부문으로 구분하여 검토하고 있습니다. 한편, 경영회의 시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별 자산 및 부채 정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다.연결회사의 보고부문 관련 주요 내용은 다음과 같습니다.① 펄프부문: 표백화학펄프 등 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매③ 금융부문: 여신전문업 운용④ 기타부문: 조림사업

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

총부문수익

37,379,335

131,660,727

3,924,962

172,965,024

외부고객으로부터의 수익

37,379,335

131,660,727

3,924,962

172,965,024

보고부문 영업이익(손실)

(7,974,148)

845,953

(1,644,132)

(170,857)

(8,943,184)

감가상각비 및 무형자산상각비

6,926,611

7,157,058

176,004

15,636

14,275,309

	부문				부문 합계
	보고부문
	펄프부문	제지부문	금융부문	기타부문

전분기

(단위 : 천원)

총부문수익

47,824,977

136,972,433

3,946,422

188,743,832

외부고객으로부터의 수익

47,824,977

136,972,433

3,946,422

188,743,832

보고부문 영업이익(손실)

(3,347,236)

12,541,157

(2,632,142)

(346,107)

6,215,672

감가상각비 및 무형자산상각비

7,045,228

7,119,926

175,940

35,670

14,376,764

	부문				부문 합계
	보고부문
	펄프부문	제지부문	금융부문	기타부문

지역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

지역

대한민국

101,002,125

북미

11,710,091

유럽

13,426,835

오세아니아

534,164

홍콩

503,152

중국

5,245,416

일본

12,924,792

동남아시아

10,898,300

서남아시아

11,965,929

중동

3,597,423

아프리카

430,301

남미

723,097

기타

3,399

지역 합계

172,965,024

		매출액

전분기

(단위 : 천원)

지역

대한민국

103,559,330

북미

10,039,627

유럽

9,752,838

오세아니아

3,454,512

홍콩

584,810

중국

16,048,573

일본

11,966,958

동남아시아

13,183,167

서남아시아

10,765,064

중동

5,202,335

아프리카

955,521

남미

3,231,097

기타

지역 합계

188,743,832

		매출액

주요 고객에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

매출액

42,314

기업전체 수익에 대한 비율

0.24

	무림페이퍼와 그 종속기업

전분기

(단위 : 백만원)

매출액

36,518

기업전체 수익에 대한 비율

0.19

	무림페이퍼와 그 종속기업

9. 우발부채 및 약정사항 (연결)

법적소송우발부채에 대한 공시

(단위 : 천원)

계류법원

서울중앙지방법원

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

피고: 무림캐피탈 주식회사사건내용: 채권매매대금 청구

소송 금액

407,000

	우발부채
	법적소송우발부채
	법적소송우발부채의 분류
	피고소송
	거래상대방
	롯데손해보험 주식회사(원고)

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

피보증처명

무림피앤피㈜

무림피앤피㈜ 외

무림캐피탈㈜

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

28,420,770

4,858,549

62,000,000

지급보증에 대한 비고(설명)

차입금 지급보증

이행보증 등

차입금 지급보증

지급보증의 구분
제공받은 지급보증
거래상대방
우리은행	KDB산업은행	서울보증보험	무림페이퍼㈜

전기말

(단위 : 천원)

피보증처명

무림피앤피㈜

무림피앤피㈜ 외

무림캐피탈㈜

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

28,488,600

4,578,000

4,973,749

62,310,000

지급보증에 대한 비고(설명)

차입금 지급보증

이행보증 등

차입금 지급보증

지급보증의 구분
제공받은 지급보증
거래상대방
우리은행	KDB산업은행	서울보증보험	무림페이퍼㈜

약정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

한도금액

231,169,117

37,109,333

10,000,000

16,200,000

290,000,000

실행금액

110,017,120

36,000,000

209,000,000

미사용한도

121,151,997

1,109,333

10,000,000

81,000,000

약정처

KDB산업은행 외

NH농협은행 외

KDB산업은행

KDB산업은행 등

KDB산업은행 및 국민은행

약정에 대한 설명

연결회사는 시설투자목적으로 KDB산업은행 및 국민은행과 대출 약정을 맺고 있습니다.

	Usance 및 매입외환	무역금융	한도대출	파생상품 약정	대출약정

전기말

(단위 : 천원)

한도금액

231,720,833

37,150,167

10,000,000

16,200,000

290,000,000

실행금액

125,324,173

36,000,000

10,000,000

209,000,000

미사용한도

106,396,660

1,150,167

81,000,000

약정처

KDB산업은행 외

NH농협은행 외

KDB산업은행

KDB산업은행 등

KDB산업은행 및 국민은행

약정에 대한 설명

연결회사는 시설투자목적으로 KDB산업은행 및 국민은행과 대출 약정을 맺고 있습니다.

	Usance 및 매입외환	무역금융	한도대출	파생상품 약정	대출약정

공급자금융약정에 대한 공시

공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결회사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 연결회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.

공급자금융약정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

단기차입금

110,017,120

약정처

KDB산업은행 외

약정에 대한 설명

Banker's Usance 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이러한 약정으로 인해 지급기일이 약 180일 연장되었으며, 채무의 조건이 실질적으로 변동된 것으로 보아 금융기관이 채무를 인수하는 시점에 기존 채무를 제거하고 단기차입금으로 표시합니다. 현금흐름표에서 경영진은 금융기관이 기업을 대신하여 대금을 정산하는 것으로 고려하였습니다. 금융기관이 지급한 금액은 영업활동 현금유출과 재무활동 현금유입으로 표시하였으며, 연결회사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 경우 재무활동 현금유출로 표시됩니다. 공급자금융약정 부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 간주됩니다.

	약정의 유형
	공급자금융약정
	Banker’s Usance

전기말

(단위 : 천원)

단기차입금

118,191,015

약정처

KDB산업은행 외

약정에 대한 설명

	약정의 유형
	공급자금융약정
	Banker’s Usance

우발부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

관계기업 및 당기손익인식금융자산으로 인식한 투자조합들에 대하여 추가출자약정을 체결하고 있습니다.

우발부채의 추정재무영향

1,049

	기타우발부채

전기말

(단위 : 백만원)

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

관계기업 및 당기손익인식금융자산으로 인식한 투자조합들에 대하여 추가출자약정을 체결하고 있습니다.

우발부채의 추정재무영향

1,049

	기타우발부채

10. 특수관계자 (연결)

(1) 지배 및 종속관계

구 분	당분기말	전기말
지배기업	무림페이퍼㈜	무림페이퍼㈜
관계기업	미래개발㈜, 코리아오메가프로젝트사호조합, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 제이앤무림제이드신기술사업투자조합, 씨제이엘제1호사모투자합자회사, 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합, 에스지씨빅텍스투자조합제1호, 디에스-무림신기술투자조합제1호, 무림-구름제1호신기술사업투자조합, 글로벌로보틱스신기술사업투자조합, 무림-오메가신기술투자조합1호, 무림-블루웨이브제1호신기술투자조합, 피에스비투자조합2호, 아트만-무림-글로벌원신기술조합, 무림-오메가신기술투자조합2호, 파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합, 무림-퍼시픽유틸리티신기술투자조합제1호, 엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호, 비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호, 무림-블루웨이브제2호신기술투자조합, 에코피티제1호신기술투자조합	미래개발㈜, 코리아오메가프로젝트사호조합, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 제이앤무림제이드신기술사업투자조합, 씨제이엘제1호사모투자합자회사, 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합, 에스지씨빅텍스투자조합제1호, 무림-열림모빌리티투자조합제1호, 디에스-무림신기술투자조합제1호, 무림-구름제1호신기술사업투자조합, 글로벌로보틱스신기술사업투자조합, 무림-오메가신기술투자조합1호, 무림-블루웨이브제1호신기술투자조합, 피에스비투자조합2호, 아트만-무림-글로벌원신기술조합, 무림-오메가신기술투자조합2호, 파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합, 무림-퍼시픽유틸리티신기술투자조합제1호, 엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호, 비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호, 무림-블루웨이브제2호신기술투자조합, 에코피티제1호신기술투자조합
기타의 특수관계자	무림에스피㈜(*), Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 무림로지텍㈜, 무림파워텍㈜	무림에스피㈜(*), Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 무림로지텍㈜, 무림파워텍㈜

(*) 지배기업인 무림페이퍼㈜에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다.

1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 지배기업은 무림페이퍼㈜(당분기말 지분율 66.97%, 전기말 지분율 66.97%)입니다.

2) 연결회사와 매출 및 매입 등 거래 또는 채권 및 채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타의 특수관계자

구 분	당분기	전기	비고
관계기업	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	제이앤무림제이드신기술사업투자조합	제이앤무림제이드신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	-	예스티성장지원신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	무림-열림모빌리티투자조합제1호	무림-열림모빌리티투자조합제1호	무림캐피탈㈜의 관계기업
	디에스-무림신기술투자조합제1호	디에스-무림신기술투자조합제1호	무림캐피탈㈜의 관계기업
	-	블루2022신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	-	엘리베이션-무림스페셜시츄에이션 제1호신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	-	무림-구름제1호신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	글로벌로보틱스신기술사업투자조합	-	무림캐피탈㈜의 관계기업
	무림-오메가신기술투자조합1호	-	무림캐피탈㈜의 관계기업
	무림-블루웨이브제1호신기술투자조합	-	무림캐피탈㈜의 관계기업
	피에스비투자조합2호	-	무림캐피탈㈜의 관계기업
	아트만-무림-글로벌원신기술조합	-	무림캐피탈㈜의 관계기업
	파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합	-	무림캐피탈㈜의 관계기업
	엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호	-	무림캐피탈㈜의 관계기업
	비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호	-	무림캐피탈㈜의 관계기업
	무림-블루웨이브제2호신기술투자조합	-	무림캐피탈㈜의 관계기업
기타의 특수관계자	Moorim USA, Inc.	Moorim USA, Inc.	무림페이퍼의 종속기업
	Moorim UK, Ltd.	Moorim UK, Ltd.	무림페이퍼의 종속기업
	무림에스피㈜	무림에스피㈜	그 밖의 특수관계자

(2) 매출 및 매입 등 거래

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	매입 등	사용권자산 취득	이자수익	이자비용
지배기업	무림페이퍼㈜	17,592,298	1,210,585	-	-	-
관계기업	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	-	7,869	-	-	-
	제이앤무림제이드신기술사업투자조합	9,222	-	-	-	-
	딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	6,163	-	-	-	-
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	11,959	-	-	-	-
	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	24,743	-	-	-	-
	무림-열림모빌리티투자조합제1호	2,283	-	-	-	-
	디에스-무림신기술투자조합제1호	4,808	-	-	-	-
	글로벌로보틱스신기술사업투자조합	8,886	-	-	-	-
	무림-오메가신기술투자조합1호	6,169	-	-	-	-
	무림-블루웨이브제1호신기술투자조합	3,324	-	-	-	-
	피에스비투자조합2호	7,989	-	-	-	-
	아트만-무림-글로벌원신기술조합	14,942	-	-	-	-
	파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합	15,032	-	-	-	-
	엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호	16,570	-	-	-	-
	비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호	12,990	-	-	-	-
	무림-블루웨이브제2호신기술투자조합	12,230	-	-	-	-
기타의 특수관계자	Moorim USA, Inc.(*1)	11,710,091	5,206	-	-	-
	Moorim UK, Ltd.(*2)	13,263,168	44,712	-	-	-
	무림에스피㈜	6,840,892	473,948	288,481	5,550	28,276
합계		49,563,759	1,742,320	288,481	5,550	28,276

(*1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 13,389백만원입니다.

(*2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 15,240백만원입니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	매입 등	사용권자산 처분	이자수익	이자비용
지배기업	무림페이퍼㈜	17,625,918	951,564	-	-	-
관계기업	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	6,049	-	-	-	-
	제이앤무림제이드신기술사업투자조합	9,844	-	-	-	-
	예스티성장지원신기술사업투자조합	14,802	-	-	-	-
	딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	12,514	-	-	-	-
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	24,284	-	-	-	-
	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	50,243	-	-	-	-
	무림-열림모빌리티투자조합제1호	2,442	-	-	-	-
	디에스-무림신기술투자조합제1호	4,915	-	-	-	-
	블루2022신기술사업투자조합	34,013	-	-	-	-
	엘리베이션-무림스페셜시츄에이션 제1호신기술사업투자조합	18,652	-	-	-	-
	무림-구름제1호신기술사업투자조합	-	1	-	-	-
기타의 특수관계자	Moorim USA, Inc.(*1)	10,039,627	-	-	-	-
	Moorim UK, Ltd.(*2)	9,092,427	10,566	-	-	-
	무림에스피㈜	6,503,197	521,675	36,851	3,454	37,585
합계		43,438,927	1,483,806	36,851	3,454	37,585

(*1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 11,110백만원입니다.

(*2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 10,207백만원입니다.

(3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	채권			채무
구 분	회사명	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채
지배기업	무림페이퍼㈜	179,332	98,426	-	182,435	4,754,335	1,588,422	-
기타의 특수관계자	Moorim USA, Inc.	10,858,271	-	-	-	5,237	-	-
	Moorim UK, Ltd.	18,744,177	-	-	-	79,335	-	-
	무림에스피㈜	-	398,243	609,947	2,778	256,107	769,781	2,943,920
합계		29,781,780	496,669	609,947	185,213	5,095,014	2,358,203	2,943,920

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	채권			채무
구 분	회사명	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채
지배기업	무림페이퍼㈜	288,135	615,533	-	74,641	1,739,301	2,211,395	-
기타의 특수관계자	Moorim USA, Inc.	11,694,888	12,196	-	-	-	-	-
	Moorim UK, Ltd.	19,691,294	825	-	-	76,381	-	-
	무림에스피㈜	-	148,416	327,971	200	297,723	761,013	2,871,809
합계		31,674,317	776,970	327,971	74,841	2,113,405	2,972,408	2,871,809

(4) 특수관계자와의 자금거래

1) 당분기

- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

구 분	회사명	지분 거래	배당금
구 분	회사명	처분	수취	지급
지배기업	무림페이퍼㈜(*)	-	-	4,176,681
관계기업	코리아오메가프로젝트사호조합	153,125	-	-
	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	256,000	-	-
	무림-열림모빌리티투자조합제1호	500,000	4,389	-
기타의 특수관계자	무림에스피㈜ (*)	-	-	112,850
합계		909,125	4,389	4,289,531

(*) 결의된 배당금 기준이며, 당분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.

- 자금대여 및 차입거래

(단위: 천원)

구 분	회사명	자금 차입(리스) 거래
구 분	회사명	기초	차입	상환	기타	기말
기타의 특수관계자	무림에스피㈜	2,871,809	28,276	(210,653)	254,488	2,943,920

2) 전분기

- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

구 분	회사명	지분 거래	배당금
구 분	회사명	처분	수취	지급
지배기업	무림페이퍼㈜(*)	-	-	4,176,681
관계기업	예스티성장지원신기술사업투자조합	206,897	80,460	-
관계기업	블루2022신기술사업투자조합	105,950	74,485	-
기타의 특수관계자	무림에스피㈜ (*)	-	-	150,467
합계		312,847	154,945	4,327,148

(*) 결의된 배당금 기준이며, 전분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.

- 자금대여 및 차입거래

(단위: 천원)

구 분	회사명	자금 차입(리스) 거래
구 분	회사명	기초	차입	상환	기타	기말
기타의 특수관계자	무림에스피㈜	3,569,659	37,585	(195,879)	(56,083)	3,355,282

(5) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	991,615	953,929
퇴직급여	63,127	109,794
합계	1,054,742	1,063,723

주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(6) 연결회사는 지배기업 등과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	브랜드명	당분기	전분기
지배기업	무림	483,125	539,931
기타의 특수관계자	무림	115,952	129,143
합계		599,077	669,074

(7) 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 9 참조).

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

지배기업

무림페이퍼(주)

17,592,298

1,210,585

관계기업

제이앤무림웨이브신기술사업투자조합

7,869

제이앤무림제이드신기술사업투자조합

9,222

예스티성장지원신기술사업투자조합

딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합

6,163

딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합

11,959

딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합

24,743

무림-열림모빌리티투자조합제1호

2,283

디에스-무림신기술투자조합제1호

4,808

블루2022신기술사업투자조합

엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합

무림-구름제1호신기술사업투자조합

글로벌로보틱스신기술사업투자조합

8,886

무림-오메가신기술투자조합1호

6,169

무림-블루웨이브제1호신기술투자조합

3,324

피에스비투자조합2호

7,989

아트만-무림-글로벌원신기술조합

14,942

파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합

15,032

엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호

16,570

비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호

12,990

무림-블루웨이브제2호신기술투자조합

12,230

기타의 특수관계자

Moorim USA, Inc.

11,710,091

5,206

포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 13,389백만원입니다.

Moorim UK, Ltd.

13,263,168

44,712

포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 15,240백만원입니다.

무림에스피(주)

6,840,892

473,948

288,481

5,550

28,276

전체 특수관계자 합계

49,563,759

1,742,320

288,481

5,550

28,276

			매출 등	매입 등	사용권자산 취득	사용권자산 처분	이자수익	이자비용	특수관계자거래에 대한 기술

전분기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

지배기업

무림페이퍼(주)

17,625,918

951,564

관계기업

제이앤무림웨이브신기술사업투자조합

6,049

제이앤무림제이드신기술사업투자조합

9,844

예스티성장지원신기술사업투자조합

14,802

딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합

12,514

딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합

24,284

딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합

50,243

무림-열림모빌리티투자조합제1호

2,442

디에스-무림신기술투자조합제1호

4,915

블루2022신기술사업투자조합

34,013

엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합

18,652

무림-구름제1호신기술사업투자조합

글로벌로보틱스신기술사업투자조합

무림-오메가신기술투자조합1호

무림-블루웨이브제1호신기술투자조합

피에스비투자조합2호

아트만-무림-글로벌원신기술조합

파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합

엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호

비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호

무림-블루웨이브제2호신기술투자조합

기타의 특수관계자

Moorim USA, Inc.

10,039,627

포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 11,110백만원입니다.

Moorim UK, Ltd.

9,092,427

10,566

포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 10,207백만원입니다.

무림에스피(주)

6,503,197

521,675

36,851

3,454

37,585

전체 특수관계자 합계

43,438,927

1,483,806

36,851

3,454

37,585

			매출 등	매입 등	사용권자산 취득	사용권자산 처분	이자수익	이자비용	특수관계자거래에 대한 기술

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

채권

179,332

98,426

10,858,271

18,744,177

398,243

609,947

채무

182,435

4,754,335

1,588,422

5,237

79,335

2,778

256,107

769,781

2,943,920

전체 특수관계자
지배기업							기타의 특수관계자
무림페이퍼(주)							Moorim USA, Inc.							Moorim UK, Ltd.							무림에스피(주)
자산과 부채
자산			부채				자산			부채				자산			부채				자산			부채
매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채

전기말

(단위 : 천원)

채권

288,135

615,533

11,694,888

12,196

19,691,294

825

148,416

327,971

채무

74,641

1,739,301

2,211,395

76,381

200

297,723

761,013

2,871,809

전체 특수관계자
지배기업							기타의 특수관계자
무림페이퍼(주)							Moorim USA, Inc.							Moorim UK, Ltd.							무림에스피(주)
자산과 부채
자산			부채				자산			부채				자산			부채				자산			부채
매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채

특수관계자와의 자금거래내역-지분거래

특수관계자와의 자금거래에 관한 공시

당분기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

지배기업

무림페이퍼(주)

4,176,681

배당금지급 금액은 결의된 배당금 기준이며, 당분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.

관계기업

코리아오메가프로젝트사호조합

153,125

제이앤무림웨이브신기술사업투자조합

256,000

무림-열림모빌리티투자조합제1호

500,000

4,389

예스티성장지원신기술사업투자조합

블루2022신기술사업투자조합

기타의 특수관계자

무림에스피(주)

112,850

배당금지급 금액은 결의된 배당금 기준이며, 당분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.

전체 특수관계자 합계

909,125

4,389

4,289,531

			지분거래 처분	배당금 수취	배당금 지급	특수관계자 자금거래에 대한 설명

전분기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

지배기업

무림페이퍼(주)

4,176,681

배당금지급 금액은 결의된 배당금 기준이며, 전분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.

관계기업

코리아오메가프로젝트사호조합

제이앤무림웨이브신기술사업투자조합

무림-열림모빌리티투자조합제1호

예스티성장지원신기술사업투자조합

206,897

80,460

블루2022신기술사업투자조합

105,950

74,485

기타의 특수관계자

무림에스피(주)

150,467

배당금지급 금액은 결의된 배당금 기준이며, 전분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.

전체 특수관계자 합계

312,847

154,945

4,327,148

			지분거래 처분	배당금 수취	배당금 지급	특수관계자 자금거래에 대한 설명

특수관계자와의 자금거래내역-차입거래

당분기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

기타의 특수관계자

무림에스피(주)

2,871,809

28,276

(210,653)

254,488

2,943,920

			기초	차입	상환	기타	기말

전분기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

기타의 특수관계자

무림에스피(주)

3,569,659

37,585

(195,879)

(56,083)

3,355,282

			기초	차입	상환	기타	기말

주요 경영진에 대한 보상금액

주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

주요 경영진에 대한 보상금액

당분기

(단위 : 천원)

급여

991,615

퇴직급여

63,127

합계

1,054,742

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

급여

953,929

퇴직급여

109,794

합계

1,063,723

	공시금액

무림브랜드 라이선스 계약에 대한 공시

연결회사는 지배기업 등과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다.

무림브랜드 라이선스 계약에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

브랜드사용료

483,125

115,952

	전체 특수관계자
	지배기업	기타의 특수관계자
	영업권 이외의 무형자산
	브랜드명
	무림

전분기

(단위 : 천원)

브랜드사용료

539,931

129,143

	전체 특수관계자
	지배기업	기타의 특수관계자
	영업권 이외의 무형자산
	브랜드명
	무림

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명

당분기말 현재 연결회사는 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 9 참조).

11. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 천원)

상품

14,504

제품

52,923,415

(7,441,828)

45,481,587

재공품

11,850,610

원재료

36,472,254

(34,673)

36,437,581

부재료

7,189,725

저장품

29,429,808

(3,844,433)

25,585,375

미착품

12,881,150

합계

150,761,466

(11,320,934)

139,440,532

	총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

상품

9,870

제품

71,065,132

(5,082,651)

65,982,481

재공품

7,373,459

원재료

23,508,913

부재료

7,150,886

저장품

30,155,777

(3,839,665)

26,316,112

미착품

10,365,526

합계

149,629,563

(8,922,316)

140,707,247

	총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

재고자산 세부내역

당분기

(단위 : 백만원)

매출원가로 비용 인식한 재고자산

163,012

재고자산평가손실

2,399

재고자산평가손실환입

	공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

매출원가로 비용 인식한 재고자산

161,489

재고자산평가손실

재고자산평가손실환입

3,081

	공시금액

12. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

토지

210,103,378

건물

139,251,007

(72,342,529)

(117,296)

66,791,182

구축물

55,493,738

(41,527,496)

13,966,242

기계장치

987,291,728

(669,877,428)

(7,688,901)

(598,114)

309,127,285

기타의 유형자산

24,917,658

(19,880,845)

(170,829)

4,865,984

입목

47,980,781

(45,735,012)

2,245,769

건설중인자산

332,227,394

(2,254,437)

329,972,957

합계

1,797,265,684

(803,628,298)

(53,423,913)

(3,140,676)

937,072,797

담보로 제공된 유형자산에 대한 설명

토지, 건물, 구축물 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 15 참조).

	총장부금액	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

토지

210,175,678

건물

139,293,461

(71,189,684)

(118,571)

67,985,206

구축물

55,625,294

(41,271,847)

14,353,447

기계장치

986,038,603

(657,959,438)

(7,688,901)

(34,376)

320,355,888

기타의 유형자산

24,455,041

(19,496,255)

(196,250)

4,762,536

입목

49,271,272

(47,025,503)

2,245,769

건설중인자산

290,610,230

(2,626,227)

287,984,003

합계

1,755,469,579

(789,917,224)

(54,714,404)

(2,975,424)

907,862,527

담보로 제공된 유형자산에 대한 설명

토지, 건물, 구축물, 입목 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 15 참조).

	총장부금액	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

유형자산의 변동

당분기

(단위 : 천원)

기초금액

210,175,678

67,985,206

14,353,447

320,355,888

4,762,536

2,245,769

287,984,003

907,862,527

취득

246,346

520,666

42,576,108

43,343,120

대체

587,154

(587,154)

처분

(72,300)

(31,192)

(117,121)

(77,579)

(5,987)

(304,179)

감가상각비

(1,159,882)

(270,084)

(11,982,558)

(409,670)

(13,822,194)

환율변동효과

(2,950)

(1,966)

(1,561)

(6,477)

기말금액

210,103,378

66,791,182

13,966,242

309,127,285

4,865,984

2,245,769

329,972,957

937,072,797

유형자산의 대체에 대한 기술

	토지	건물	구축물	기계장치	기타의 유형자산	입목	건설중인자산	유형자산 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초금액

210,175,678

63,411,063

15,359,739

367,762,381

4,226,464

2,245,769

160,303,381

823,484,475

취득

387,200

223,044

20,203,070

20,813,314

대체

7,357,861

1,833,200

303,460

(9,607,681)

(113,160)

처분

(144,765)

(107,781)

(34,050)

(286,596)

감가상각비

(1,122,510)

(283,938)

(12,085,514)

(419,188)

(13,911,150)

환율변동효과

3,271

1,531

1,753

6,555

기말금액

210,175,678

69,504,920

15,075,801

357,791,017

4,301,483

2,245,769

170,898,770

829,993,438

유형자산의 대체에 대한 기술

전분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 113백만원 대체되었습니다.

	토지	건물	구축물	기계장치	기타의 유형자산	입목	건설중인자산	유형자산 합계

감가상각비의 기능별 배분

당분기

(단위 : 천원)

감가상각비

13,536,151

135,961

150,082

13,822,194

	매출원가	판매비와관리비	경상시험연구비	기능별 항목 합계

전분기

(단위 : 천원)

감가상각비

13,696,925

113,063

101,162

13,911,150

	매출원가	판매비와관리비	경상시험연구비	기능별 항목 합계

차입원가

당분기

(단위 : 백만원)

자본화된 차입원가

1,839

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

0.0449

	공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

자본화된 차입원가

1,109

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

0.0452

	공시금액

유형자산에 대한 세부 정보 공시_2

(단위 : 백만원)

유형자산을 취득하기 위한 약정액

55,950

	공시금액

13. 무형자산 (연결)

무형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

회원권

649,984

기타의 무형자산

14,130,041

(13,399,098)

730,943

조림사업권

8,546,339

(783,414)

(7,762,925)

영업권

22,717

합계

23,349,081

(14,182,512)

(7,762,925)

1,403,644

	총장부금액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

회원권

649,984

기타의 무형자산

14,132,150

(13,293,522)

838,628

조림사업권

8,787,489

(805,520)

(7,981,969)

영업권

22,717

합계

23,592,340

(14,099,042)

(7,981,969)

1,511,329

	총장부금액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초금액

649,984

838,628

22,717

1,511,329

대체

상각비

(107,682)

환율변동효과

(3)

기말금액

649,984

730,943

22,717

1,403,644

무형자산의 대체에 대한 기술

	회원권	기타의 무형자산	영업권	무형자산 및 영업권 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초금액

649,984

1,037,055

22,717

1,709,756

대체

113,160

상각비

(133,750)

환율변동효과

기말금액

649,984

1,016,540

22,717

1,689,241

무형자산의 대체에 대한 기술

전분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 113백만원 대체되었습니다.

	회원권	기타의 무형자산	영업권	무형자산 및 영업권 합계

무형자산상각비의 기능별 배분

당분기

(단위 : 천원)

무형자산상각비

18,931

88,751

107,682

	매출원가	판매비와관리비	기능별 항목 합계

전분기

(단위 : 천원)

무형자산상각비

38,311

95,439

133,750

	매출원가	판매비와관리비	기능별 항목 합계

배출권 변동내역에 대한 공시

(단위 : 천원)

배출권 수량의 변동내역

무상할당

565,974

1,131,948

521,075

추가할당(*)

기말 배출권

565,975

1,131,950

521,075

배출권에 대한 설명

2024년도분 추정 배출량은 248,200 CO2 톤이며, 부족수량에 대해 인식한 배출부채는 없습니다.

(*) 대승케미칼 합병에 따른 추가 할당분입니다.

배출권 금액의 변동내역

기초 금액

4,945,002

재평가 손익

(250,116)

기말 금액

4,694,886

배출권의 종류
의무이행목적			단기매매목적
배출권 할당 연도		배출권 할당 연도 합계	배출권 할당 연도		배출권 할당 연도 합계
2024년도분	2025년도분	배출권 할당 연도 합계	2024년도분	2025년도분	배출권 할당 연도 합계

14. 리스 (연결)

사용권자산 구성내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

자산

부동산

장부금액

총장부금액

12,766,889

감가상각누계액

(6,589,691)

장부금액 합계

6,177,198

차량운반구

장부금액

총장부금액

904,835

감가상각누계액

(463,745)

장부금액 합계

441,090

				사용권자산

전기말

(단위 : 천원)

자산

부동산

장부금액

총장부금액

12,485,144

감가상각누계액

(6,294,083)

장부금액 합계

6,191,061

차량운반구

장부금액

총장부금액

894,075

감가상각누계액

(507,799)

장부금액 합계

386,276

				사용권자산

사용권자산 구성내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

자산

사용권자산

장부금액

총장부금액

13,671,724

감가상각누계액

(7,053,436)

장부금액 합계

6,618,288

				사용권자산

전기말

(단위 : 천원)

자산

사용권자산

장부금액

총장부금액

13,379,219

감가상각누계액

(6,801,882)

장부금액 합계

6,577,337

				사용권자산

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초금액

6,191,061

386,276

6,577,337

취득

129,039

재평가

288,481

처분

(29,742)

기타

(1,394)

감가상각비

(302,344)

(43,089)

(345,433)

기말금액

6,177,198

441,090

6,618,288

	부동산	차량운반구	자산 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초금액

7,377,202

461,534

7,838,736

취득

66,145

재평가

(36,851)

21,933

(14,918)

처분

(73,830)

기타

(1,542)

(1,512)

감가상각비

(287,807)

(44,057)

(331,864)

기말금액

7,052,574

430,183

7,482,757

	부동산	차량운반구	자산 합계

리스부채에 대한 양적 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동 리스부채

1,290,671

비유동 리스부채

6,074,616

합계

7,365,287

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

유동 리스부채

1,198,750

비유동 리스부채

6,117,176

합계

7,315,926

	공시금액

리스 관련 손익 등에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

사용권자산감가상각비

(345,433)

임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함)

5,550

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)

(112,480)

단기리스료

(27,803)

단기리스료가 아닌 소액자산 리스료

(16,884)

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료

(668,294)

합계

(1,165,344)

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

사용권자산감가상각비

(331,864)

임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함)

3,454

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)

(127,605)

단기리스료

(600)

단기리스료가 아닌 소액자산 리스료

(18,718)

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료

(845,404)

합계

(1,320,737)

	공시금액

리스에 대한 추가 정보 공시

당분기

(단위 : 천원)

리스관련 총 현금유출액

1,128,475

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

리스관련 총 현금유출액

1,285,180

	공시금액

15. 담보제공자산 (연결)

담보로 제공된 자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

담보로 제공된 유형자산

210,103,378

66,692,384

13,966,242

309,107,304

599,869,308

설정금액

706,811,700

담보제공차입금

488,869,265

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

담보제공처
KDB산업은행						산림조합중앙회
자산					자산 합계	자산					자산 합계
유형자산						유형자산
토지	건물	구축물	기계장치	입목		토지	건물	구축물	기계장치	입목

전기말

(단위 : 천원)

담보로 제공된 유형자산

210,175,678

67,876,864

14,353,447

320,277,285

612,683,274

2,245,769

설정금액

697,221,340

1,920,000

담보제공차입금

441,443,868

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

담보제공처
KDB산업은행						산림조합중앙회
자산					자산 합계	자산					자산 합계
유형자산						유형자산
토지	건물	구축물	기계장치	입목		토지	건물	구축물	기계장치	입목

담보로 제공된 자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

담보로 제공된 금융자산

설정금액

840,000

담보제공차입금

488,869,265

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

회수 가능성이 없어 손상처리하였습니다.

	담보제공처	담보제공처 합계
	신보2025제1차 유동화전문(유)
	자산
	무보증 후순위공모사채

전기말

(단위 : 천원)

담보로 제공된 금융자산

설정금액

담보제공차입금

441,443,868

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

	담보제공처	담보제공처 합계
	신보2025제1차 유동화전문(유)
	자산
	무보증 후순위공모사채

담보로 제공된 매출채권에 관한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

담보로 제공된 매출채권

	공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

담보로 제공된 매출채권

7,045

	공시금액

16. 관계기업투자 (연결)

(1) 관계기업투자 내역

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	소재지	주요 영업활동	지분율(%)	취득원가	순자산 지분가액	장부금액
미래개발(주)	한국	서비스업	22.00	21,998,592	31,734,011	31,734,011
코리아오메가프로젝트사호조합	한국	투자업	31.25	481,719	154,933	154,933
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	한국	투자업	21.13	1,500,000	5,468,066	5,468,066
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	6.58	523,000	512,314	512,314
제이앤무림제이드신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	7.54	1,180,500	1,466,250	1,466,250
씨제이엘제1호사모투자합자회사	한국	투자업	22.25	2,670,000	2,404,523	2,404,523
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	8.58	250,000	787,008	787,008
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	3.50	500,000	421,735	421,735
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	3.38	1,000,000	839,469	839,469
에스지씨빅텍스투자조합제1호	한국	투자업	47.62	1,000,000	1,046,650	1,046,650
디에스-무림신기술투자조합제1호(*)	한국	투자업	7.69	500,000	534,900	534,900
무림-구름제1호신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	0.48	10,000	8,343	8,343
글로벌로보틱스신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	0.89	20,000	20,320	20,320
무림-오메가신기술투자조합1호(*)	한국	투자업	3.92	490,000	459,273	459,273
무림-블루웨이브제1호신기술투자조합(*)	한국	투자업	1.48	50,000	48,832	48,832
피에스비투자조합2호(*)	한국	투자업	6.17	500,000	439,226	439,226
아트만-무림-글로벌원신기술조합(*)	한국	투자업	3.30	500,000	441,891	441,891
무림-오메가신기술투자조합2호(*)	한국	투자업	1.33	100,000	93,238	93,238
파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	2.08	500,000	574,167	574,167
무림-퍼시픽유틸리티신기술투자조합제1호(*)	한국	투자업	0.77	20,000	21,465	21,465
엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호(*)	한국	투자업	8.93	1,000,000	919,811	919,811
비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호(*)	한국	투자업	1.71	150,000	144,751	144,751
무림-블루웨이브제2호신기술투자조합(*)	한국	투자업	4.03	500,000	492,351	492,351
에코피티제1호신기술투자조합(*)	한국	투자업	0.42	40,000	47,097	47,097
합계				35,483,811	49,080,624	49,080,624

(*) 지분율이 20% 미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	소재지	주요 영업활동	지분율(%)	취득원가	순자산 지분가액	장부금액
미래개발(주)	한국	서비스업	22.00	21,998,592	32,045,326	32,045,326
코리아오메가프로젝트사호조합	한국	투자업	31.25	634,844	359,486	359,486
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	한국	투자업	21.13	1,500,000	5,450,992	5,450,992
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	6.58	779,000	776,375	776,375
제이앤무림제이드신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	7.54	1,180,500	1,462,909	1,462,909
씨제이엘제1호사모투자합자회사	한국	투자업	22.25	2,670,000	2,424,029	2,424,029
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	8.58	250,000	789,858	789,858
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	3.50	500,000	423,976	423,976
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	3.38	1,000,000	843,807	843,807
에스지씨빅텍스투자조합제1호	한국	투자업	47.62	1,000,000	1,051,500	1,051,500
무림-열림모빌리티투자조합제1호(*)	한국	투자업	15.48	500,000	502,164	502,164
디에스-무림신기술투자조합제1호(*)	한국	투자업	7.69	500,000	537,159	537,159
무림-구름제1호신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	0.48	10,000	8,402	8,402
글로벌로보틱스신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	0.89	20,000	20,435	20,435
무림-오메가신기술투자조합1호(*)	한국	투자업	3.92	490,000	461,929	461,929
무림-블루웨이브제1호신기술투자조합(*)	한국	투자업	1.48	50,000	49,107	49,107
피에스비투자조합2호(*)	한국	투자업	6.17	500,000	441,949	441,949
아트만-무림-글로벌원신기술조합(*)	한국	투자업	3.30	500,000	444,383	444,383
무림-오메가신기술투자조합2호(*)	한국	투자업	1.33	100,000	93,787	93,787
파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합(*)	한국	투자업	2.08	500,000	574,656	574,656
무림-퍼시픽유틸리티신기술투자조합제1호(*)	한국	투자업	0.77	20,000	21,548	21,548
엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호(*)	한국	투자업	8.93	1,000,000	924,974	924,974
비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호(*)	한국	투자업	1.71	150,000	145,521	145,521
무림-블루웨이브제2호신기술투자조합(*)	한국	투자업	4.03	500,000	494,927	494,927
에코피티제1호신기술투자조합(*)	한국	투자업	0.42	40,000	47,312	47,312
합계				36,392,936	50,396,511	50,396,511

(*) 지분율이 20% 미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(2) 관계기업투자의 변동내역

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	처분	지분법 손익	배당	기말
미래개발(주)	32,045,326	-	(311,315)	-	31,734,011
코리아오메가프로젝트사호조합	359,486	(153,125)	(51,428)	-	154,933
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	5,450,992	-	17,074	-	5,468,066
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	776,375	(256,000)	(8,061)	-	512,314
제이앤무림제이드신기술사업투자조합	1,462,909	-	3,341	-	1,466,250
씨제이엘제1호사모투자합자회사	2,424,029	-	(19,506)	-	2,404,523
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	789,858	-	(2,850)	-	787,008
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	423,976	-	(2,241)	-	421,735
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	843,807	-	(4,338)	-	839,469
에스지씨빅텍스투자조합제1호	1,051,500	-	(4,850)	-	1,046,650
무림-열림모빌리티투자조합제1호	502,164	(500,000)	2,225	(4,389)	-
디에스-무림신기술투자조합제1호	537,159	-	(2,259)	-	534,900
무림-구름제1호신기술사업투자조합	8,402	-	(59)	-	8,343
글로벌로보틱스신기술사업투자조합	20,435	-	(115)	-	20,320
무림-오메가신기술투자조합1호	461,929	-	(2,656)	-	459,273
무림-블루웨이브제1호신기술투자조합	49,107	-	(275)	-	48,832
피에스비투자조합2호	441,949	-	(2,723)	-	439,226
아트만-무림-글로벌원신기술조합	444,383	-	(2,492)	-	441,891
무림-오메가신기술투자조합2호	93,787	-	(549)	-	93,238
파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합	574,656	-	(489)	-	574,167
무림-퍼시픽유틸리티신기술투자조합제1호	21,548	-	(83)	-	21,465
엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호	924,974	-	(5,163)	-	919,811
비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호	145,521	-	(770)	-	144,751
무림-블루웨이브제2호신기술투자조합	494,927	-	(2,576)	-	492,351
에코피티제1호신기술투자조합	47,312	-	(215)	-	47,097
합계	50,396,511	(909,125)	(402,373)	(4,389)	49,080,624

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	처분	지분법 손익	배당	기말
미래개발(주)	31,588,821	-	(484,749)	-	31,104,072
코리아오메가프로젝트사호조합	585,476	-	(116,727)	-	468,749
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	5,693,619	-	(117,487)	-	5,576,132
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	951,150	-	(414)	-	950,736
제이앤무림제이드신기술사업투자조합	1,371,859	-	3,539	-	1,375,398
예스티성장지원신기술사업투자조합	414,835	(206,897)	151,005	(80,460)	278,483
씨제이엘제1호사모투자합자회사	2,376,127	-	(19,289)	-	2,356,838
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	882,721	-	(2,868)	-	879,853
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	354,845	-	(2,256)	-	352,589
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	704,681	-	(4,366)	-	700,315
에스지씨빅텍스투자조합제1호	942,069	-	(4,973)	-	937,096
무림-열림모빌리티투자조합제1호	477,724	-	(2,196)	-	475,528
디에스-무림신기술투자조합제1호	501,655	-	(2,252)	-	499,403
블루2022신기술사업투자조합	909,817	(105,950)	(351,522)	(74,485)	377,860
엘리베이션-무림스페셜시츄에이션 제1호신기술사업투자조합	353,253	-	(2,417)	-	350,836
무림-구름제1호신기술사업투자조합	10,730	-	(59)	-	10,671
글로벌로보틱스신기술사업투자조합	19,592	-	(114)	-	19,478
무림-오메가신기술투자조합1호	479,857	-	(1,368)	-	478,489
구름글로벌케이뷰티신기술사업투자조합	19,928	-	(123)	-	19,805
합계	48,638,759	(312,847)	(958,636)	(154,945)	47,212,331

17. 차입금 (연결)

단기차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

연이자율

0.0318

0.0509

0.0423

0.0750

0.0540

0.0600

0.0387

0.0446

0.0389

0.0445

0.0510

단기차입금, 총액

110,017,120

85,000,000

19,000,000

95,000,000

36,000,000

15,000,000

360,017,120

사채할인발행차금

(5,364)

단기차입금

360,011,756

차입금명칭
단기차입금
거래상대방
KDB산업은행 외-USANCE			NH농협은행 외-일반대			신영증권 외-단기사채			KDB산업은행-운영자금			KDB산업은행-한도대출			NH농협은행 외-무역금융			iM뱅크 외-수출채권할인			부국증권-기업어음
범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계
최저	최고	범위 합계	최저	최고	범위 합계	최저	최고	범위 합계	최저	최고	범위 합계	최저	최고	범위 합계	최저	최고	범위 합계	최저	최고	범위 합계	최저	최고	범위 합계

전기말

(단위 : 천원)

연이자율

단기차입금, 총액

118,191,015

85,000,000

19,000,000

85,000,000

10,000,000

36,000,000

7,044,652

15,000,000

375,235,667

사채할인발행차금

(3,138)

단기차입금

375,232,529

차입금명칭
단기차입금
거래상대방
KDB산업은행 외-USANCE			NH농협은행 외-일반대			신영증권 외-단기사채			KDB산업은행-운영자금			KDB산업은행-한도대출			NH농협은행 외-무역금융			iM뱅크 외-수출채권할인			부국증권-기업어음
범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계
최저	최고	범위 합계	최저	최고	범위 합계	최저	최고	범위 합계	최저	최고	범위 합계	최저	최고	범위 합계	최저	최고	범위 합계	최저	최고	범위 합계	최저	최고	범위 합계

장기차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

연이자율

0.0248

0.0524

0.0394

0.0479

0.0401

0.0750

0.0500

0.0610

0.0340

0.0775

0.0124

0.0387

장기차입금，총액

210,333,333

60,000,000

50,781,343

45,000,000

175,113,500

12,313,520

553,541,696

1년이내 만기도래분(유동성장기부채)

(250,314,066)

사채할인발행차금

(295,110)

현재가치할인차금

(9,551)

장기차입금

302,922,969

차입금명칭
장기차입금
거래상대방
KDB산업은행 외-산업시설자금 등			KDB산업은행-운영자금			우리은행 외-일반대출			한국투자증권-기업어음			BNK투자증권 외-사채			산림조합중앙회-해외조림			KDB산업은행-환경개선자금
범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계
하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계

전기말

(단위 : 천원)

연이자율

장기차입금，총액

213,055,556

70,000,000

51,164,058

45,000,000

105,930,000

5,719,330

13,399,200

504,268,144

1년이내 만기도래분(유동성장기부채)

(229,136,253)

사채할인발행차금

(239,788)

현재가치할인차금

(13,558)

장기차입금

274,878,545

차입금명칭
장기차입금
거래상대방
KDB산업은행 외-산업시설자금 등			KDB산업은행-운영자금			우리은행 외-일반대출			한국투자증권-기업어음			BNK투자증권 외-사채			산림조합중앙회-해외조림			KDB산업은행-환경개선자금
범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계
하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

차입금명칭

제39회 FRN사모사채

2025-04-14

0.0566

27,863,500

제40회 무보증 사모사채

2025-09-26

0.0560

10,000,000

제41회 무보증 사모사채

2028-02-27

0.0340

70,000,000

제65회 무보증 사모사채

2026-02-27

0.0613

15,000,000

제67회 무보증 사모사채

2025-04-21

0.0602

10,000,000

제68회 무보증 사모사채

2025-04-21

0.0602

10,000,000

제69회 무보증 사모사채

2025-05-09

0.0775

5,000,000

제70회 무보증 사모사채

2025-06-30

0.0695

750,000

제71회 무보증 사모사채

2025-07-04

0.0650

15,000,000

제72회 무보증 사모사채

2025-03-19

제73회 무보증 사모사채

2026-03-25

0.0650

7,000,000

제74회 무보증 사모사채

2026-05-06

0.0640

4,500,000

전자단기사채(20241203)

2025-12-02

0.0600

14,000,000

전자단기사채(20241219)

2025-04-07

0.0555

3,000,000

제75회 무보증 사모사채

2026-03-19

0.0540

2,000,000

차입금명칭 합계

194,113,500

		만기일	연이자율	사채

전기말

(단위 : 천원)

차입금명칭

제39회 FRN사모사채

2025-04-14

27,930,000

제40회 무보증 사모사채

2025-09-26

10,000,000

제41회 무보증 사모사채

2028-02-27

제65회 무보증 사모사채

2026-02-27

15,000,000

제67회 무보증 사모사채

2025-04-21

10,000,000

제68회 무보증 사모사채

2025-04-21

10,000,000

제69회 무보증 사모사채

2025-05-09

5,000,000

제70회 무보증 사모사채

2025-06-30

1,500,000

제71회 무보증 사모사채

2025-07-04

15,000,000

제72회 무보증 사모사채

2025-03-19

2,000,000

제73회 무보증 사모사채

2026-03-25

7,000,000

제74회 무보증 사모사채

2026-05-06

4,500,000

전자단기사채(20241203)

2025-12-02

14,000,000

전자단기사채(20241219)

2025-04-07

3,000,000

제75회 무보증 사모사채

2026-03-19

차입금명칭 합계

124,930,000

		만기일	연이자율	사채

차입금 신용등급에 대한 세부 정보 공시

일부 차입금 및 사채와 관련하여 연결회사의 신용등급이 2단계 이상 하락 등과 같은 사유가 발생할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다.

차입금 관련 담보제공내역에 대한 정보 공시

차입금과 관련하여 연결회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 15 참조).

18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 (연결)

수익과 관련해 포괄손익계산서에 인식한 금액에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

169,040,062

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

184,797,410

	공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

외부고객으로부터의 수익

37,379,335

131,660,727

169,040,062

수행의무
한 시점에 인식
부문		부문 합계
펄프부문	제지부문	부문 합계

전분기

(단위 : 천원)

외부고객으로부터의 수익

47,824,977

136,972,433

184,797,410

수행의무
한 시점에 인식
부문		부문 합계
펄프부문	제지부문	부문 합계

고객과의 계약에서 발생한 계약자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

반품환불자산

86,606

계약자산 합계

86,606

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

반품환불자산

82,276

계약자산 합계

82,276

	공시금액

고객과의 계약에서 발생한 계약부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

예상고객환불

98,424

선수금

5,942,220

계약부채 합계

6,040,644

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

예상고객환불

104,654

선수금

5,367,095

계약부채 합계

5,471,749

	공시금액

계약자산과 계약부채의 유의적인 변동

고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다. 계약부채-선수금의 변동은 펄프사업부 제품 판매와 관련하여 고객에게 받은 선수금으로 전기말 대비 선수금 잔액은 증가하였습니다.

19. 충당부채 (연결)

기타충당부채에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

222,008

3,401

225,409

추가 충당금전입(환입)

(18,716)

34,977

16,261

기말

203,292

38,378

241,670

유동항목

203,292

38,378

241,670

충당부채의 성격에 대한 기술

연결회사는 일반적으로 판매한 재화에 대한 품질 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.

연결회사는 금융기관과의 미사용약정으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는비용을 충당부채로 설정하고 있습니다.

	판매보증	미사용약정	기타충당부채 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초

276,752

추가 충당금전입(환입)

191

750

941

기말

276,943

750

277,693

유동항목

276,943

750

277,693

충당부채의 성격에 대한 기술

연결회사는 금융기관과의 미사용약정으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는비용을 충당부채로 설정하고 있습니다.

	판매보증	미사용약정	기타충당부채 합계

미사용한도약정잔액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

약정잔액

9,649,834

충당부채

38,378

설정비율

0.0040

	미사용 약정 충당부채

전기말

(단위 : 천원)

약정잔액

5,536,400

충당부채

3,401

설정비율

0.0006

	미사용 약정 충당부채

20. 이익잉여금 (연결)

자본을 구성하는 적립금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

법정적립금

17,175,038

임의적립금

165,040,345

미처분이익잉여금

165,261,274

합계

347,476,657

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

법정적립금은 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

법정적립금

16,551,401

임의적립금

165,040,345

미처분이익잉여금

180,727,439

합계

362,319,185

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

	공시금액

21. 매출액 및 매출원가 (연결)

매출액에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

제품매출액

37,379,335

131,660,727

169,040,062

(금융업매출)이자수익

2,903,478

(금융업매출)리스수익

(금융업매출)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분이익

820,449

(금융업매출)대출채권등 평가 및 처분이익

(금융업매출)수수료수익

201,026

합계

37,379,335

131,660,727

3,924,962

172,965,024

	부문			부문 합계
	보고부문
	펄프부문	제지부문	금융업부문

전분기

(단위 : 천원)

제품매출액

47,824,977

136,972,433

184,797,410

(금융업매출)이자수익

3,318,894

(금융업매출)리스수익

(금융업매출)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분이익

421,493

(금융업매출)대출채권등 평가 및 처분이익

299

(금융업매출)수수료수익

205,736

합계

47,824,977

136,972,433

3,946,422

188,743,832

	부문			부문 합계
	보고부문
	펄프부문	제지부문	금융업부문

매출원가에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

제품매출원가

43,303,009

119,622,095

87,161

163,012,265

(금융업매출원가)이자비용

3,550,112

(금융업매출원가)당기손익-공정가치금융자산 평가 및 처분손실

399,097

(금융업매출원가)대손상각비

201,260

(금융업매출원가)수수료비용

66,639

(금융업매출원가)미사용약정충당금전입액

34,977

합계

43,303,009

119,622,095

4,252,085

87,161

167,264,350

	부문				부문 합계
	보고부문
	펄프부문	제지부문	금융업부문	기타부문

전분기

(단위 : 천원)

제품매출원가

48,728,464

112,619,989

140,473

161,488,926

(금융업매출원가)이자비용

4,221,846

(금융업매출원가)당기손익-공정가치금융자산 평가 및 처분손실

722,304

(금융업매출원가)대손상각비

393,890

(금융업매출원가)수수료비용

14,830

(금융업매출원가)미사용약정충당금전입액

750

합계

48,728,464

112,619,989

5,353,620

140,473

166,842,546

	부문				부문 합계
	보고부문
	펄프부문	제지부문	금융업부문	기타부문

22. 판매비와관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

급여

3,592,234

퇴직급여

391,627

복리후생비

609,322

여비교통비

77,420

통신비

40,868

수도광열비

394

지급임차료

977,401

감가상각비

135,961

사용권자산감가상각비

335,569

세금과공과

93,723

수선비

140

보험료

50,150

기업업무추진비

117,520

광고선전비

292,674

회의비

1,434

운반비

2,291,722

도서인쇄비

30,502

소모품비

14,785

차량유지비

26,793

전산유지비

5,443

교육훈련비

23,171

지급수수료

1,951,331

판매보증비

20,442

수출경비

2,881,951

경상시험연구비

588,300

무형자산상각비

88,751

잡비

4,231

합계

14,643,859

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

급여

3,526,616

퇴직급여

351,670

복리후생비

595,528

여비교통비

44,450

통신비

39,694

수도광열비

416

지급임차료

1,296,968

감가상각비

113,063

사용권자산감가상각비

321,833

세금과공과

81,140

수선비

보험료

55,461

기업업무추진비

124,177

광고선전비

101,642

회의비

1,208

운반비

2,867,718

도서인쇄비

16,054

소모품비

17,372

차량유지비

22,666

전산유지비

9,421

교육훈련비

26,564

지급수수료

2,026,150

판매보증비

16,966

수출경비

3,373,429

경상시험연구비

556,041

무형자산상각비

95,439

잡비

3,927

합계

15,685,613

	공시금액

23. 기타수익과 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 천원)

기타수익 합계

895,846

기타수익 합계

임대료

52,522

유형자산처분이익

306,289

배출권처분이익

사용권자산처분이익

1,410

수입수수료

11,277

잡이익

524,348

기타비용 합계

1,345,804

기타비용 합계

유형자산처분손실

104,947

기부금

58,800

재고자산감모손실(환입)

6,988

상각후원가측정금융자산손상차손

840,000

배출권처분손실

배출권평가손실

250,116

잡손실

84,953

		공시금액

전분기

(단위 : 천원)

기타수익 합계

287,081

기타수익 합계

임대료

51,913

유형자산처분이익

40,028

배출권처분이익

11,194

사용권자산처분이익

2,344

수입수수료

9,921

잡이익

171,681

기타비용 합계

619,725

기타비용 합계

유형자산처분손실

253,535

기부금

66,140

재고자산감모손실(환입)

(4,934)

상각후원가측정금융자산손상차손

배출권처분손실

21,624

배출권평가손실

261,756

잡손실

21,604

		공시금액

24. 금융수익과 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 천원)

금융수익 합계

5,608,205

금융수익 합계

이자수익

546,959

외환차익

1,469,094

외화환산이익

2,819,238

파생상품평가이익

753,293

파생상품거래이익

19,621

금융비용 합계

8,012,759

금융비용 합계

이자비용

5,026,778

외환차손

1,323,139

외화환산손실

1,589,312

파생상품평가손실

파생상품거래손실

73,530

		공시금액

전분기

(단위 : 천원)

금융수익 합계

2,970,185

금융수익 합계

이자수익

569,378

외환차익

1,134,426

외화환산이익

1,266,381

파생상품평가이익

파생상품거래이익

금융비용 합계

12,530,269

금융비용 합계

이자비용

5,445,193

외환차손

2,004,568

외화환산손실

3,561,085

파생상품평가손실

1,371,860

파생상품거래손실

147,563

		공시금액

25. 법인세비용 및 이연법인세 (연결)

평균유효세율과 적용세율간의 조정

당분기

법인세에 대한 분기별 공시에 대한 설명

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도는 당분기 법인세비용차감전순손실로 예상평균연간법인세율은 산정하지 않았습니다.

	공시금액

전분기

법인세에 대한 분기별 공시에 대한 설명

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도는 전분기 법인세비용차감전순손실로 예상평균연간법인세율은 산정하지 않았습니다.

	공시금액

26. 영업으로부터 창출된 현금 (연결)

영업활동현금흐름

당분기

(단위 : 천원)

분기순이익(손실)

(8,730,506)

조정항목

재고자산평가손실(환입)

2,398,618

재고자산감모손실(환입)

6,988

퇴직급여

1,651,545

대손상각비(환입)

201,260

감가상각비

13,822,194

무형자산상각비

107,682

사용권자산감가상각비

345,433

순외환차이

(1,660,689)

이자비용

8,576,890

유형자산처분손실

104,947

기타장기종업원급여

109,380

파생상품평가손실

법인세비용(수익)

(3,469,565)

관계기업지분에 대한 이익(손실)

402,373

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실

236,378

이자수익

(3,450,437)

유형자산처분이익

(306,289)

파생상품평가이익

(753,293)

배출권평가손실

250,116

배출권처분손실

상각후원가측정금융자산손상차손

840,000

당기손익-공정가치금융자산 평가이익

(603,601)

배출권처분이익

판매보증충당부채전입(환입)액

(18,716)

사용권자산처분이익

(1,410)

미사용약정충당부채 전입액

34,977

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권

16,546,916

금융채권

(6,478,237)

당기손익-공정가치금융자산

2,676,572

미수금

1,851,478

선급금

(4,071,660)

선급비용

298,787

선수수익

파생상품자산 및 부채

(80,961)

재고자산

(1,139,138)

반품환불자산

(4,330)

매입채무

1,049,700

미지급금

(1,081,993)

미지급비용

(5,868,229)

기타지급채무

(122,486)

선수금

591,244

예수금

6,498

반품환불부채

(6,230)

퇴직금의 지급

(4,374,555)

관계사퇴직금 전입액(전출액)

8,484

퇴직연금운용자산

604,724

국민연금전환금

10,550

합계

10,511,409

		공시금액

전분기

(단위 : 천원)

분기순이익(손실)

(4,601,722)

조정항목

재고자산평가손실(환입)

(3,080,635)

재고자산감모손실(환입)

(4,934)

퇴직급여

1,572,194

대손상각비(환입)

393,890

감가상각비

13,911,150

무형자산상각비

133,750

사용권자산감가상각비

331,864

순외환차이

3,622,160

이자비용

9,667,038

유형자산처분손실

253,535

기타장기종업원급여

105,427

파생상품평가손실

1,371,860

법인세비용(수익)

(33,971)

관계기업지분에 대한 이익(손실)

958,636

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실

291,057

이자수익

(3,888,272)

유형자산처분이익

(40,028)

파생상품평가이익

배출권평가손실

261,756

배출권처분손실

21,624

상각후원가측정금융자산손상차손

당기손익-공정가치금융자산 평가이익

(60,551)

배출권처분이익

(11,194)

판매보증충당부채전입(환입)액

191

사용권자산처분이익

(2,344)

미사용약정충당부채 전입액

750

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권

6,485,593

금융채권

12,796,775

당기손익-공정가치금융자산

11,231,176

미수금

2,841,256

선급금

(4,695,340)

선급비용

385,017

선수수익

(61,210)

파생상품자산 및 부채

재고자산

1,478,745

반품환불자산

14,786

매입채무

8,957,518

미지급금

(7,213,655)

미지급비용

(3,590,510)

기타지급채무

(231,940)

선수금

1,317,777

예수금

(15,105)

반품환불부채

(4,005)

퇴직금의 지급

(3,115,368)

관계사퇴직금 전입액(전출액)

179,488

퇴직연금운용자산

432,334

국민연금전환금

11,321

합계

48,377,884

		공시금액

현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

당분기

(단위 : 천원)

건설중인자산의 본계정 대체

587,154

차입금의 유동성 대체

44,837,207

상각후원가측정금융채권의 유동성 대체

24,762,506

유형자산 취득 관련 미지급금 증감

(218,897)

사용권자산의 취득 및 재평가

417,520

배당 관련 미지급금 변동

6,236,378

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

건설중인자산의 본계정 대체

9,607,681

차입금의 유동성 대체

46,503,070

상각후원가측정금융채권의 유동성 대체

(7,000,000)

유형자산 취득 관련 미지급금 증감

(17,488,691)

사용권자산의 취득 및 재평가

51,227

배당 관련 미지급금 변동

6,236,378

	공시금액

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 52 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 51 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　유동자산

367,343,280,958

377,740,923,338

　　현금및현금성자산

94,155,622,028

89,493,789,669

　　매출채권

114,790,208,623

130,256,495,398

　　기타수취채권

7,685,884,509

9,310,573,111

　　당기법인세자산

69,127,950

　　선급금

5,251,337,693

1,234,241,859

　　선급비용

1,069,117,919

1,720,500,190

　　파생상품자산

107,361,442

　　유동성배출권

4,694,885,750

4,945,001,750

　　반품환불자산

86,605,825

82,275,558

　　재고자산

139,433,129,219

140,698,045,803

　비유동자산

1,052,441,348,300

1,019,949,104,035

　　장기금융상품

11,000,000

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산

600,000,000

　　유형자산

936,626,910,612

907,335,478,992

　　사용권자산

3,157,226,595

2,988,723,510

　　무형자산

1,177,414,155

1,284,382,077

　　장기기타수취채권

1,689,782,272

1,407,805,830

　　파생상품자산

3,113,401,630

2,467,469,922

　　종속기업및관계기업투자

103,854,243,704

　　이연법인세자산

2,211,369,332

　자산총계

1,419,784,629,258

1,397,690,027,373

부채

　유동부채

484,309,698,532

499,406,164,867

　　매입채무

29,496,849,635

28,418,646,278

　　미지급금

50,180,201,074

45,214,883,080

　　미지급비용

6,065,978,276

11,683,216,768

　　예수금

595,199,062

717,684,802

　　선수금

5,958,338,289

5,367,094,849

　　미지급법인세

357,717,803

612,645,031

　　단기차입금

256,017,119,785

271,235,667,325

　　유동성장기차입금

134,373,653,196

134,800,540,818

　　유동리스부채

878,883,481

796,746,439

　　파생상품부채

80,961,200

　　유동성충당부채

203,292,372

222,007,526

　　반품환불부채

98,423,894

104,654,087

　　금융보증채무

84,041,665

151,416,664

　비유동부채

355,299,695,940

306,664,758,609

　　장기미지급금

510,474,044

508,573,791

　　장기미지급비용

4,367,035,081

4,257,655,300

　　장기차입금

295,966,660,442

245,252,146,668

　　비유동리스부채

2,447,489,032

2,396,326,651

　　순확정급여부채

52,008,037,341

54,141,325,246

　　이연법인세부채

108,730,953

　부채총계

839,609,394,472

806,070,923,476

자본

　납입자본

277,240,347,181

　　보통주자본금

155,920,810,000

　　주식발행초과금

121,319,537,181

　이익잉여금

306,799,189,622

318,243,058,733

　기타자본구성요소

(3,864,302,017)

　자본총계

580,175,234,786

591,619,103,897

부채와 자본총계

1,419,784,629,258

1,397,690,027,373

	제 52 기 1분기말	제 51 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 51 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

169,040,061,559

184,797,409,761

매출원가

162,925,104,332

161,348,453,222

매출총이익

6,114,957,227

23,448,956,539

판매비와관리비

13,243,151,816

14,255,035,704

영업이익(손실)

(7,128,194,589)

9,193,920,835

기타수익

2,494,126,875

2,420,150,022

기타비용

1,435,647,546

602,308,943

금융수익

5,603,494,716

2,927,732,348

금융비용

7,931,672,989

12,183,737,033

법인세비용차감전순이익(손실)

(8,397,893,533)

1,755,757,229

법인세비용(수익)

(3,201,878,617)

101,710,249

분기순이익(손실)

(5,196,014,916)

1,654,046,980

세후기타포괄손익

(11,476,395)

(8,900,281)

　당기손익으로 재분류되지 않는 항목

　　순확정급여부채의 재측정요소

(11,476,395)

(8,900,281)

분기총포괄손익

(5,207,491,311)

1,645,146,699

주당손익

　기본 및 희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

(83)

	제 52 기 1분기		제 51 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 51 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

277,240,347,181

305,843,064,879

(3,864,302,017)

579,219,110,043

분기순이익(손실)

1,654,046,980

기타포괄손익

(8,900,281)

　순확정급여부채의 재측정요소

(8,900,281)

연차배당

(6,236,377,800)

2024.03.31 (분기말자본)

277,240,347,181

301,251,833,778

(3,864,302,017)

574,627,878,942

2025.01.01 (기초자본)

277,240,347,181

318,243,058,733

(3,864,302,017)

591,619,103,897

분기순이익(손실)

(5,196,014,916)

기타포괄손익

(11,476,395)

　순확정급여부채의 재측정요소

(11,476,395)

연차배당

(6,236,377,800)

2025.03.31 (분기말자본)

277,240,347,181

306,799,189,622

(3,864,302,017)

580,175,234,786

	자본
	납입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 51 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동으로 인한 현금흐름

13,588,318,297

23,378,109,981

　영업에서 창출된 현금흐름

15,378,770,487

25,875,118,054

　이자수취

448,883,432

559,664,532

　이자지급

(4,412,920,422)

(5,120,197,295)

　배당금의 수취

1,612,849,950

2,150,466,600

　법인세의 환급(납부)

560,734,850

(86,941,910)

투자활동으로 인한 현금흐름

(44,367,305,359)

(17,724,092,907)

　유형자산의 처분

470,681,824

43,308,831

　배출권의 처분

720,199,500

　정부보조금의 수령

213,210,000

　단기금융상품의 처분

19,816,547,946

　종속기업지분 취득

174,576,000

　유형자산의 취득

43,726,202,476

38,299,091,401

　보증금의 증가

310,418,707

5,057,783

　상각후원가측정금융자산의 취득

840,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름

34,807,100,993

4,815,787,902

　단기차입금의 차입

122,166,410,790

126,480,633,359

　장기차입금의 차입

16,000,000,000

　사채의 발행

69,847,480,000

　단기차입금의 상환

137,460,481,007

96,432,415,433

　유동성장기부채의 상환

19,527,232,222

41,038,700,000

　리스부채의 원금상환

219,076,568

193,730,024

외화표시 현금의 환율변동효과

633,718,428

276,951,684

현금의 증가

4,661,832,359

10,746,756,660

기초의 현금

89,493,789,669

67,224,534,309

분기말의 현금

94,155,622,028

77,971,290,969

	제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

5. 재무제표 주석

1. 일반사항

무림피앤피 주식회사(이하 "회사")는 1974년 1월 16일에 설립되어 1989년에 주식을 증권거래소에 상장하였습니다.

회사의 설립 시 자본금은 100백만원이며, 이후 수차의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말현재 납입자본금은 155,921백만원입니다.

보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
무림페이퍼㈜	41,766,807	66.97
기타	20,601,517	33.03
합계	62,368,324	100.00

회사는 표백화학펄프 및 인쇄용지의 생산 및 판매를 주 사업으로 하고 있습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.

ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

ㆍ계약 상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

ㆍFVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용

ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침

ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정

ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

2.2 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는 데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기 중 회사의 금융자산의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다.

자산의 공정가치 및 장부금액

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산

94,155,622

600,000

3,220,763

114,790,209

9,375,667

11,000

222,153,261

금융자산, 공정가치

600,000

3,220,763

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

	현금및현금성자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	파생상품	매출채권	기타수취채권	장기금융상품	금융자산, 분류 합계

전기말

(단위 : 천원)

금융자산

89,493,790

600,000

2,467,470

130,256,495

10,718,379

11,000

233,547,134

금융자산, 공정가치

600,000

2,467,470

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

	현금및현금성자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	파생상품	매출채권	기타수취채권	장기금융상품	금융자산, 분류 합계

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기 중 회사의 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다.

부채의 공정가치 및 장부금액

당분기말

(단위 : 천원)

금융부채

29,496,850

686,357,433

47,322,409

4,816,150

84,042

3,326,373

771,403,257

금융부채, 공정가치

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 부채

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

	매입채무	차입금	파생상품	미지급금	미지급비용	금융보증채무	리스부채	금융부채, 분류 합계

전기말

(단위 : 천원)

금융부채

28,418,646

651,288,355

80,961

42,166,836

7,991,452

151,417

3,193,073

733,290,740

금융부채, 공정가치

80,961

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 부채

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

	매입채무	차입금	파생상품	미지급금	미지급비용	금융보증채무	리스부채	금융부채, 분류 합계

공정가치서열체계

공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

공정가치 서열체계 수준 2

직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

공정가치 서열체계 수준 3

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

		공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

자산

600,000

3,220,763

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치측정치
자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산				파생상품
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

전기말

(단위 : 천원)

자산

600,000

2,467,470

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치측정치
자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산				파생상품
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

부채

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치 측정치
부채
파생상품
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

전기말

(단위 : 천원)

부채

80,961

측정 전체
공정가치
반복적인 공정가치 측정치
부채
파생상품
공정가치 서열체계의 모든 수준			공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치 측정치

자산

이자율스왑

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

3,220,763

옵션모델

시장이자율

							자산	가치평가기법	주요투입변수

전기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치 측정치

자산

이자율스왑

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

2,467,470

옵션모델

시장이자율

							자산	가치평가기법	주요투입변수

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치 측정치

부채

통화선도

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

							부채	가치평가기법	주요투입변수

전기말

(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

반복적인 공정가치 측정치

부채

통화선도

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

80,961

옵션모델

환율

							부채	가치평가기법	주요투입변수

5. 범주별 금융상품

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

600,000

현금및현금성자산

94,155,622

매출채권

114,790,209

기타수취채권

9,375,667

장기금융상품

11,000

단기매매 파생상품

3,220,763

	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산

전기말

(단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

600,000

현금및현금성자산

89,493,790

매출채권

130,256,495

기타수취채권

10,718,379

장기금융상품

11,000

단기매매 파생상품

2,467,470

	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

매입채무

29,496,850

차입금(유동)

390,390,773

차입금(비유동)

295,966,660

미지급금

47,322,409

미지급비용

4,816,150

금융보증채무

84,042

단기매매 파생상품

리스부채

3,326,373

	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채

전기말

(단위 : 천원)

매입채무

28,418,646

차입금(유동)

406,036,208

차입금(비유동)

245,252,147

미지급금

42,166,836

미지급비용

7,991,452

금융보증채무

151,417

단기매매 파생상품

80,961

리스부채

3,193,073

	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채

6. 사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

장기금융상품

11,000

당좌개설보증금

		사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 분류

장기금융상품

11,000

당좌개설보증금

		사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

7. 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

금융자산, 범주

비상장주식

㈜울산방송

600,000

상기 지분상품의 처분 시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 직접 대체되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

금융자산, 범주 합계

600,000

			기타포괄손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자에서 대체된 누적 손익에 대한 설명

전기말

(단위 : 천원)

금융자산, 범주

비상장주식

㈜울산방송

600,000

상기 지분상품의 처분 시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 직접 대체되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

금융자산, 범주 합계

600,000

			기타포괄손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자에서 대체된 누적 손익에 대한 설명

매출채권 및 기타수취채권에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동매출채권

114,812,106

(21,897)

114,790,209

유동미수금

7,536,222

비유동미수금

미수금합계

7,536,222

유동미수수익

149,663

비유동미수수익

미수수익합계

149,663

유동보증금

비유동보증금

1,689,782

보증금합계

1,689,782

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산

840,000

(840,000)

상각후원가로 측정하는 금융자산 합계

840,000

(840,000)

유동기타수취채권

7,685,885

비유동기타수취채권

2,529,782

(840,000)

1,689,782

기타수취채권합계

10,215,667

(840,000)

9,375,667

제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 및 부채의 항목에 대한 기술

당분기 중 은행에 매출채권을 양도하고 현금을 수령한 잔액은 없습니다(주석 15 참조).

	총장부금액	손실충당금	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

유동매출채권

130,278,392

(21,897)

130,256,495

유동미수금

9,250,470

비유동미수금

미수금합계

9,250,470

유동미수수익

60,103

비유동미수수익

미수수익합계

60,103

유동보증금

비유동보증금

1,407,806

보증금합계

1,407,806

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산 합계

유동기타수취채권

9,310,573

비유동기타수취채권

1,407,806

기타수취채권합계

10,718,379

제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 및 부채의 항목에 대한 기술

전기말 은행에 매출채권 7,045백만원을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정 상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다(주석 15 참조).

	총장부금액	손실충당금	장부금액 합계

8. 영업부문 정보

보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술

경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.경영회의 시 제품 구분별로, 펄프부문과 제지부문으로 구분하여 검토하고 있습니다.한편, 경영회의 시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별 자산 및 부채정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다.회사의 보고부문 관련 주요 내용은 다음과 같습니다.① 펄프부문: 표백화학펄프 등 제조 및 판매② 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

총부문수익

37,379,335

131,660,727

169,040,062

외부고객으로부터의 수익

37,379,335

131,660,727

169,040,062

보고부문 영업이익(손실)

(7,974,148)

845,953

(7,128,195)

감가상각비 및 무형자산상각비

6,926,611

7,157,058

14,083,669

	부문		부문 합계
	보고부문
	펄프부문	제지부문

전분기

(단위 : 천원)

총부문수익

47,824,977

136,972,433

184,797,410

외부고객으로부터의 수익

47,824,977

136,972,433

184,797,410

보고부문 영업이익(손실)

(3,347,236)

12,541,157

9,193,921

감가상각비 및 무형자산상각비

7,045,229

7,119,926

14,165,155

	부문		부문 합계
	보고부문
	펄프부문	제지부문

지역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

지역

대한민국

97,077,163

북미

11,710,091

유럽

13,426,835

오세아니아

534,164

홍콩

503,152

중국

5,245,416

일본

12,924,792

동남아시아

10,898,300

서남아시아

11,965,929

중동

3,597,423

아프리카

430,301

남미

723,097

기타

3,399

지역 합계

169,040,062

		매출액

전분기

(단위 : 천원)

지역

대한민국

99,612,908

북미

10,039,627

유럽

9,752,838

오세아니아

3,454,512

홍콩

584,810

중국

16,048,573

일본

11,966,958

동남아시아

13,183,167

서남아시아

10,765,064

중동

5,202,335

아프리카

955,521

남미

3,231,097

기타

지역 합계

184,797,410

		매출액

주요 고객에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

매출액

42,314

기업전체 수익에 대한 비율

0.25

	무림페이퍼(주)와 그 종속기업

전분기

(단위 : 백만원)

매출액

36,518

기업전체 수익에 대한 비율

0.20

	무림페이퍼(주)와 그 종속기업

9. 우발부채 및 약정사항

법적소송우발부채에 대한 공시

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 없습니다.

	법적소송우발부채

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당분기말 현재 지급보증과 관련하여 금융보증부채로 84백만원(전기말: 151백만원)을 인식하고 있습니다.

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

제공받은 회사

무림캐피탈㈜

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

15,487,500

10,000,000

지급보증에 대한 비고(설명)

종속기업

	지급보증의 구분
	제공한 지급보증
	거래상대방
	산은캐피탈	한국투자증권

전기말

(단위 : 천원)

제공받은 회사

무림캐피탈㈜

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)

15,731,250

10,000,000

지급보증에 대한 비고(설명)

종속기업

	지급보증의 구분
	제공한 지급보증
	거래상대방
	산은캐피탈	한국투자증권

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시_2

당분기말

(단위 : 천원)

보증금액

28,420,770

4,807,349

지급보증에 대한 비고(설명)

차입금 지급보증

이행보증 등

지급보증의 구분
제공받은 지급보증
거래상대방
우리은행	KDB산업은행	서울보증보험

전기말

(단위 : 천원)

보증금액

28,488,600

4,578,000

4,922,549

지급보증에 대한 비고(설명)

차입금 지급보증

이행보증 등

지급보증의 구분
제공받은 지급보증
거래상대방
우리은행	KDB산업은행	서울보증보험

약정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

한도금액

231,169,117

37,109,333

10,000,000

16,200,000

290,000,000

실행금액

110,017,120

36,000,000

209,000,000

미사용한도

121,151,997

1,109,333

10,000,000

81,000,000

약정처

KDB산업은행 외

NH농협은행 외

KDB산업은행

KDB산업은행 등

KDB산업은행 및 국민은행

약정에 대한 설명

회사는 시설투자목적으로 KDB산업은행 및 국민은행과 대출 약정을 맺고 있습니다.

	Usance 및 매입외환	무역금융	한도대출	파생상품 약정	대출약정

전기말

(단위 : 천원)

한도금액

231,720,833

37,150,167

10,000,000

16,200,000

290,000,000

실행금액

125,324,173

36,000,000

10,000,000

209,000,000

미사용한도

106,396,660

1,150,167

81,000,000

약정처

KDB산업은행 외

NH농협은행 외

KDB산업은행

KDB산업은행 등

KDB산업은행 및 국민은행

약정에 대한 설명

회사는 시설투자목적으로 KDB산업은행 및 국민은행과 대출 약정을 맺고 있습니다.

	Usance 및 매입외환	무역금융	한도대출	파생상품 약정	대출약정

공급자금융약정에 대한 공시

공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 회사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.

공급자금융약정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

단기차입금

110,017,120

약정처

KDB산업은행 외

약정에 대한 설명

Banker's Usance 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이러한 약정으로 인해 지급기일이 약 180일 연장되었으며, 채무의 조건이 실질적으로 변동된 것으로 보아 금융기관이 채무를 인수하는 시점에 기존 채무를 제거하고 단기차입금으로 표시합니다. 현금흐름표에서 경영진은 금융기관이 기업을 대신하여 대금을 정산하는 것으로 고려하였습니다. 금융기관이 지급한 금액은 영업활동 현금유출과 재무활동 현금유입으로 표시하였으며, 회사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 경우 재무활동 현금유출로 표시됩니다. 공급자금융약정 부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 간주됩니다.

	약정의 유형
	공급자금융약정
	Banker’s Usance

전기말

(단위 : 천원)

단기차입금

118,191,015

약정처

KDB산업은행 외

약정에 대한 설명

Banker's Usance 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이러한 약정으로 인해 지급기일이 약 180일 연장되었으며, 채무의 조건이 실질적으로 변동된 것으로 보아 금융기관이 채무를 인수하는 시점에 기존 채무를 제거하고 단기차입금으로 표시합니다. 현금흐름표에서 경영진은 금융기관이 기업을 대신하여 대금을 정산하는 것으로 고려하였습니다. 금융기관이 지급한 금액은 영업활동 현금유출과 재무활동 현금유입으로 표시하였으며, 회사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 경우 재무활동 현금유출로 표시됩니다. 공급자금융약정 부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 간주됩니다.

	약정의 유형
	공급자금융약정
	Banker’s Usance

10. 특수관계자

(1) 지배 및 종속관계

구 분	당분기말	전기말
지배기업	무림페이퍼㈜	무림페이퍼㈜
종속기업	무림캐피탈㈜, PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	무림캐피탈㈜, PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA
관계기업	미래개발㈜, 코리아오메가프로젝트사호조합, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 제이앤무림제이드신기술사업투자조합, 씨제이엘제1호사모투자합자회사, 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합, 에스지씨빅텍스투자조합제1호, 디에스-무림신기술투자조합제1호, 무림-구름제1호신기술사업투자조합, 글로벌로보틱스신기술사업투자조합, 무림-오메가신기술투자조합1호, 무림-블루웨이브제1호신기술투자조합, 피에스비투자조합2호, 아트만-무림-글로벌원신기술조합, 무림-오메가신기술투자조합2호, 파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합, 무림-퍼시픽유틸리티신기술투자조합제1호, 엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호, 비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호, 무림-블루웨이브제2호신기술투자조합, 에코피티제1호신기술투자조합	미래개발㈜, 코리아오메가프로젝트사호조합, 2020 KIP Bon Appetit 투자조합, 제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 제이앤무림제이드신기술사업투자조합, 씨제이엘제1호사모투자합자회사, 딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합, 에스지씨빅텍스투자조합제1호, 무림-열림모빌리티투자조합제1호, 디에스-무림신기술투자조합제1호, 무림-구름제1호신기술사업투자조합, 글로벌로보틱스신기술사업투자조합, 무림-오메가신기술투자조합1호, 무림-블루웨이브제1호신기술투자조합, 피에스비투자조합2호, 아트만-무림-글로벌원신기술조합, 무림-오메가신기술투자조합2호, 파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합, 무림-퍼시픽유틸리티신기술투자조합제1호, 엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호, 비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호, 무림-블루웨이브제2호신기술투자조합, 에코피티제1호신기술투자조합
기타의 특수관계자	무림에스피㈜(*), Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 무림로지텍㈜, 무림파워텍㈜	무림에스피㈜ (*), Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 무림로지텍㈜, 무림파워텍㈜

(*) 지배기업인 무림페이퍼㈜에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다.

1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 무림페이퍼㈜ (당분기말 지분율 66.97%, 전기말 지분율 66.97%)입니다.

2) 종속기업 및 관계기업 현황

구 분	회사명	지분율(%)
구 분	회사명	당분기말	전기말
종속기업	PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	99.81	99.81
종속기업	무림캐피탈㈜	93.46	93.46
관계기업	미래개발㈜	17.10	17.10

3) 회사와 매출 및 매입 등 거래 또는 채권 및 채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타의 특수관계자

구 분	당분기	전분기	비고
관계기업	미래개발㈜	미래개발㈜
기타의 특수관계자	Moorim USA, Inc.	Moorim USA, Inc.	무림페이퍼의 종속기업
	Moorim UK, Ltd.	Moorim UK, Ltd.	무림페이퍼의 종속기업
	무림에스피㈜	무림에스피㈜	그 밖의 특수관계자

(2) 매출 및 매입 등 거래

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	매입 등	사용권자산 취득	이자수익	이자비용
지배기업	무림페이퍼㈜	17,592,298	1,210,585	-	-	-
기타의 특수관계자	Moorim USA, Inc.(*1)	11,710,091	5,206	-	-	-
	Moorim UK, Ltd.(*2)	13,263,168	44,712	-	-	-
	무림에스피㈜	6,840,892	473,948	288,481	5,550	28,276
합계		49,406,449	1,734,451	288,481	5,550	28,276

(*1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 13,389백만원입니다.

(*2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 15,240백만원입니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	매입 등	사용권자산 처분	이자수익	이자비용
지배기업	무림페이퍼㈜	17,625,918	951,564	-	-	-
기타의 특수관계자	Moorim USA, Inc.(*1)	10,039,627	-	-	-	-
	Moorim UK, Ltd.(*2)	9,092,427	10,566	-	-	-
	무림에스피㈜	6,503,197	521,675	36,851	3,454	37,585
합계		43,261,169	1,483,805	36,851	3,454	37,585

(*1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 11,110백만원입니다.

(*2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 10,207백만원입니다.

(3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	채권			채무
구 분	회사명	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채
지배기업	무림페이퍼㈜	179,332	98,426	-	182,435	4,754,335	1,588,422	-
기타의 특수관계자	Moorim USA, Inc.	10,858,271	-	-	-	5,237	-	-
	Moorim UK, Ltd.	18,744,177	-	-	-	79,335	-	-
	무림에스피㈜	-	398,243	609,947	2,778	256,107	769,781	2,943,920
합계		29,781,780	496,669	609,947	185,213	5,095,014	2,358,203	2,943,920

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	채권			채무
구 분	회사명	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채
지배기업	무림페이퍼㈜	288,135	615,533	-	74,641	1,739,301	2,211,395	-
기타의 특수관계자	Moorim USA, Inc.	11,694,888	12,196	-	-	-	-	-
	Moorim UK, Ltd.	19,691,294	825	-	-	76,381	-	-
	무림에스피㈜	-	148,416	327,971	200	297,723	761,013	2,871,809
합계		31,674,317	776,970	327,971	74,841	2,113,405	2,972,408	2,871,809

(4) 특수관계자와의 자금거래

1) 당분기

- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

구 분	회사명	지분 거래	배당금
구 분	회사명	취득	수취	지급
지배기업	무림페이퍼㈜(*)	-	-	4,176,681
종속기업	PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	174,576	-	-
종속기업	무림캐피탈㈜	-	1,612,850	-
합계		174,576	1,612,850	4,176,681

(*) 결의된 배당금 기준이며, 당분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.

- 자금대여 및 차입거래

(단위: 천원)

구 분	회사명	자금 차입(리스) 거래
구 분	회사명	기초	차입	상환	기타	기말
기타의 특수관계자	무림에스피㈜	2,871,809	28,276	(210,653)	254,488	2,943,920

2) 전분기

- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

구 분	회사명	배당금
구 분	회사명	수취	지급
지배기업	무림페이퍼㈜ (*)	-	4,176,681
종속기업	무림캐피탈㈜	2,150,467	-
합계		2,150,467	4,176,681

(*) 결의된 배당금 기준이며, 전분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다. - 자금대여 및 차입거래

(단위: 천원)

구 분	회사명	자금 차입(리스) 거래
구 분	회사명	기초	차입	상환	기타	기말
기타의 특수관계자	무림에스피㈜	3,569,659	37,585	(195,879)	(56,083)	3,355,282

(5) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	731,720	694,034
퇴직급여	63,127	62,483
합계	794,847	756,517

주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(6) 회사는 지배회사 등과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	브랜드명	당분기	전분기
지배기업	무림	483,125	539,931
기타의 특수관계자	무림	115,952	129,143
합계		599,077	669,074

(7) 당분기말 현재 회사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 9 참조).

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

지배기업

무림페이퍼(주)

17,592,298

1,210,585

기타의 특수관계자

Moorim USA, Inc

11,710,091

5,206

포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 13,389백만원입니다.

Moorim UK, Ltd

13,263,168

44,712

포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 15,240백만원입니다.

무림에스피(주)

6,840,892

473,948

288,481

5,550

28,276

전체 특수관계자 합계

49,406,449

1,734,451

288,481

5,550

28,276

			매출 등	매입 등	사용권자산 취득	사용권자산 처분	이자수익	이자비용	특수관계자거래에 대한 기술

전분기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

지배기업

무림페이퍼(주)

17,625,918

951,564

기타의 특수관계자

Moorim USA, Inc

10,039,627

포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 11,110백만원입니다.

Moorim UK, Ltd

9,092,427

10,566

포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나 수출경비를 포함한 총거래액은 10,207백만원입니다.

무림에스피(주)

6,503,197

521,675

36,851

3,454

37,585

전체 특수관계자 합계

43,261,169

1,483,805

36,851

3,454

37,585

			매출 등	매입 등	사용권자산 취득	사용권자산 처분	이자수익	이자비용	특수관계자거래에 대한 기술

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

채권

179,332

98,426

10,858,271

18,744,177

398,243

609,947

채무

182,435

4,754,335

1,588,422

5,237

79,335

2,778

256,107

769,781

2,943,920

전체 특수관계자
지배기업							기타의 특수관계자
무림페이퍼(주)							Moorim USA, Inc.							Moorim UK, Ltd							무림에스피(주)
자산과 부채
자산			부채				자산			부채				자산			부채				자산			부채
매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채

전기말

(단위 : 천원)

채권

288,135

615,533

11,694,888

12,196

19,691,294

825

148,416

327,971

채무

74,641

1,739,301

2,211,395

76,381

200

297,723

761,013

2,871,809

전체 특수관계자
지배기업							기타의 특수관계자
무림페이퍼(주)							Moorim USA, Inc.							Moorim UK, Ltd							무림에스피(주)
자산과 부채
자산			부채				자산			부채				자산			부채				자산			부채
매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채	매출채권	미수금	보증금	매입채무	미지급금	선수금	리스부채

특수관계자와의 자금거래내역-지분거래

특수관계자와의 자금거래에 관한 공시

당분기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

지배기업

무림페이퍼(주)

4,176,681

배당금지급 금액은 결의된 배당금 기준이며, 당분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.

종속기업

PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA

174,576

무림캐피탈(주)

1,612,850

전체 특수관계자 합계

174,576

1,612,850

4,176,681

			지분거래 취득	배당금 수취	배당금 지급	특수관계자 자금거래에 대한 설명

전분기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

지배기업

무림페이퍼(주)

4,176,681

배당금지급 금액은 결의된 배당금 기준이며, 전분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.

종속기업

PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA

무림캐피탈(주)

2,150,467

전체 특수관계자 합계

2,150,467

4,176,681

			지분거래 취득	배당금 수취	배당금 지급	특수관계자 자금거래에 대한 설명

특수관계자와의 자금거래내역-차입거래

당분기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

기타의 특수관계자

무림에스피(주)

2,871,809

28,276

(210,653)

254,488

2,943,920

			기초	차입	상환	기타	기말

전분기

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

기타의 특수관계자

무림에스피(주)

3,569,659

37,585

(195,879)

(56,083)

3,355,282

			기초	차입	상환	기타	기말

주요 경영진에 대한 보상금액

주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

주요 경영진에 대한 보상금액

당분기

(단위 : 천원)

급여

731,720

퇴직급여

63,127

합계

794,847

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

급여

694,034

퇴직급여

62,483

합계

756,517

	공시금액

무림브랜드 라이선스 계약에 대한 공시

회사는 지배회사 등과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다.

무림브랜드 라이선스 계약에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

브랜드사용료

483,125

115,952

	전체 특수관계자
	지배기업	기타의 특수관계자
	영업권 이외의 무형자산
	브랜드명
	무림

전분기

(단위 : 천원)

브랜드사용료

539,931

129,143

	전체 특수관계자
	지배기업	기타의 특수관계자
	영업권 이외의 무형자산
	브랜드명
	무림

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명

당분기말 현재 회사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 9 참조).

11. 재고자산

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 천원)

상품

14,504

제품

52,923,415

(7,441,828)

45,481,587

재공품

11,850,610

원재료

36,472,254

(34,673)

36,437,581

부재료

7,189,725

저장품

29,422,405

(3,844,433)

25,577,972

미착품

12,881,150

합계

150,754,063

(11,320,934)

139,433,129

	총장부금액	평가충당금	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

상품

9,870

제품

71,065,132

(5,082,651)

65,982,481

재공품

7,373,459

원재료

23,508,913

부재료

7,150,886

저장품

30,146,576

(3,839,665)

26,306,911

미착품

10,365,526

합계

149,620,362

(8,922,316)

140,698,046

	총장부금액	평가충당금	장부금액 합계

재고자산 세부내역

당분기

(단위 : 백만원)

매출원가로 비용 인식한 재고자산

162,925

재고자산평가손실

2,399

재고자산평가손실환입

	공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

매출원가로 비용 인식한 재고자산

161,348

재고자산평가손실

재고자산평가손실환입

3,081

	공시금액

12. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

토지

210,103,378

건물

138,988,114

(72,178,434)

(117,296)

66,692,384

구축물

55,493,738

(41,527,496)

13,966,242

기계장치

987,144,875

(669,750,556)

(7,688,901)

(598,114)

309,107,304

기타의 유형자산

23,752,674

(19,042,968)

(170,829)

4,538,877

입목

2,245,769

건설중인자산

332,227,394

(2,254,437)

329,972,957

합계

1,749,955,942

(802,499,454)

(7,688,901)

(3,140,676)

936,626,911

담보로 제공된 유형자산에 대한 설명

토지, 건물, 구축물 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 15 참조).

	총장부금액	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

토지

210,175,678

건물

139,023,150

(71,027,715)

(118,571)

67,876,864

구축물

55,625,294

(41,271,847)

14,353,447

기계장치

985,753,371

(657,752,809)

(7,688,901)

(34,376)

320,277,285

기타의 유형자산

23,303,521

(18,684,838)

(196,250)

4,422,433

입목

2,245,769

건설중인자산

290,610,230

(2,626,227)

287,984,003

합계

1,706,737,013

(788,737,209)

(7,688,901)

(2,975,424)

907,335,479

담보로 제공된 유형자산에 대한 설명

토지, 건물, 구축물, 입목 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 15 참조).

	총장부금액	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

유형자산의 변동

당분기

(단위 : 천원)

기초금액

210,175,678

67,876,864

14,353,447

320,277,285

4,422,433

2,245,769

287,984,003

907,335,479

취득

246,346

473,036

42,576,108

43,295,490

대체

587,154

(587,154)

처분

(72,300)

(31,192)

(117,121)

(24,625)

(245,238)

감가상각비

(1,153,288)

(270,084)

(11,978,856)

(356,592)

(13,758,820)

기말금액

210,103,378

66,692,384

13,966,242

309,107,304

4,538,877

2,245,769

329,972,957

936,626,911

유형자산의 대체에 대한 기술

	토지	건물	구축물	기계장치	기타의 유형자산	입목	건설중인자산	유형자산 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초금액

210,175,678

63,200,692

15,359,739

367,663,906

3,645,036

2,245,769

160,303,381

822,594,201

취득

387,200

221,672

20,203,070

20,811,942

대체

7,357,861

1,833,200

303,460

(9,607,681)

(113,160)

처분

(144,764)

(107,781)

(4,709)

(257,254)

감가상각비

(1,109,739)

(283,938)

(12,078,236)

(362,302)

(13,834,215)

기말금액

210,175,678

69,304,050

15,075,801

357,698,289

3,803,157

2,245,769

170,898,770

829,201,514

유형자산의 대체에 대한 기술

전분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 113백만원 대체되었습니다.

	토지	건물	구축물	기계장치	기타의 유형자산	입목	건설중인자산	유형자산 합계

감가상각비의 기능별 배분

당분기

(단위 : 천원)

감가상각비

13,521,628

87,110

150,082

13,758,820

	매출원가	판매비와관리비	경상시험연구비	기능별 항목 합계

전분기

(단위 : 천원)

감가상각비

13,668,792

64,260

101,163

13,834,215

	매출원가	판매비와관리비	경상시험연구비	기능별 항목 합계

차입원가

당분기

(단위 : 백만원)

자본화된 차입원가

1,839

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

0.0449

	공시금액

전분기

(단위 : 백만원)

자본화된 차입원가

1,109

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

0.0452

	공시금액

유형자산에 대한 세부 정보 공시2

(단위 : 백만원)

유형자산을 취득하기 위한 약정액

55,950

	공시금액

13. 무형자산

무형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

회원권

447,638

기타의 무형자산

12,900,850

(12,171,074)

729,776

합계

13,348,488

(12,171,074)

1,177,414

	총장부금액	감가상각누계액	장부금액 합계

전기말

(단위 : 천원)

회원권

447,638

기타의 무형자산

12,900,850

(12,064,106)

836,744

합계

13,348,488

(12,064,106)

1,284,382

	총장부금액	감가상각누계액	장부금액 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초금액

447,638

836,744

1,284,382

대체

상각비

(106,968)

기말금액

447,638

729,776

1,177,414

무형자산의 대체에 대한 기술

	회원권	기타의 무형자산	무형자산 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초금액

447,638

1,027,829

1,475,467

대체

113,160

상각비

(128,505)

기말금액

447,638

1,012,484

1,460,122

무형자산의 대체에 대한 기술

전분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액은 113백만원입니다.

	회원권	기타의 무형자산	무형자산 합계

무형자산상각비의 기능별 배분

당분기

(단위 : 천원)

무형자산상각비

18,931

88,037

106,968

	매출원가	판매비와관리비	기능별 항목 합계

전분기

(단위 : 천원)

무형자산상각비

38,311

90,194

128,505

	매출원가	판매비와관리비	기능별 항목 합계

배출권 변동내역에 대한 공시

(단위 : 천원)

배출권 수량의 변동내역

기초 및 무상할당 수량

565,974

1,131,948

521,075

추가할당(*)

기말 배출권

565,975

1,131,950

521,075

배출권에 대한 설명

2024년도분 추정 배출량은 248,200 CO2 톤이며, 부족수량에 대해 인식한 배출부채는 없습니다.

(*) 대승케미칼 합병에 따른 추가 할당분 입니다.

배출권 금액의 변동내역

기초

4,945,002

재평가 손익

(250,116)

기말 금액

4,694,886

배출권의 종류
의무이행목적			단기매매목적
배출권 할당 연도		배출권 할당 연도 합계	배출권 할당 연도		배출권 할당 연도 합계
2024년도분	2025년도분	배출권 할당 연도 합계	2024년도분	2025년도분	배출권 할당 연도 합계

14. 리스

사용권자산 구성내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

자산

부동산

장부금액

총장부금액

6,995,046

감가상각누계액

(4,210,402)

장부금액 합계

2,784,644

차량운반구

장부금액

총장부금액

634,817

감가상각누계액

(262,234)

장부금액 합계

372,583

				사용권자산

전기말

(단위 : 천원)

자산

부동산

장부금액

총장부금액

6,706,565

감가상각누계액

(4,027,469)

장부금액 합계

2,679,096

차량운반구

장부금액

총장부금액

624,057

감가상각누계액

(314,429)

장부금액 합계

309,628

				사용권자산

사용권자산 구성내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

자산

사용권자산

장부금액

총장부금액

7,629,863

감가상각누계액

(4,472,636)

장부금액 합계

3,157,227

				사용권자산

전기말

(단위 : 천원)

자산

사용권자산

장부금액

총장부금액

7,330,622

감가상각누계액

(4,341,898)

장부금액 합계

2,988,724

				사용권자산

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초금액

2,679,096

309,628

2,988,724

취득

129,039

재평가

288,481

처분

(29,742)

기타

(1,395)

감가상각비

(182,933)

(34,947)

(217,880)

기말금액

2,784,644

372,583

3,157,227

	부동산	차량운반구	자산 합계

전분기

(단위 : 천원)

기초금액

3,385,721

450,418

3,836,139

취득

재평가

(36,851)

21,933

(14,918)

처분

(73,830)

기타

(1,542)

감가상각비

(166,529)

(35,906)

(202,435)

기말금액

3,182,341

361,073

3,543,414

	부동산	차량운반구	자산 합계

리스부채에 대한 양적 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동 리스부채

878,884

비유동 리스부채

2,447,489

합계

3,326,373

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

유동 리스부채

796,746

비유동 리스부채

2,396,327

합계

3,193,073

	공시금액

리스 관련 손익 등에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

사용권자산감가상각비

(217,880)

임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함)

5,550

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)

(32,099)

단기리스료

(27,803)

단기리스료가 아닌 소액자산 리스료

(14,440)

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료

(668,294)

합계

(954,966)

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

사용권자산감가상각비

(202,435)

임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함)

3,454

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)

(42,316)

단기리스료

(600)

단기리스료가 아닌 소액자산 리스료

(16,330)

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료

(845,404)

합계

(1,103,631)

	공시금액

리스에 대한 추가 정보 공시

당분기

(단위 : 천원)

리스관련 총 현금유출액

961,712

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

리스관련 총 현금유출액

1,098,381

	공시금액

15. 담보제공자산

담보로 제공된 자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

담보로 제공된 유형자산

210,103,378

66,692,384

13,966,242

309,107,304

599,869,308

설정금액

706,811,700

담보제공차입금

488,869,265

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

담보제공처
KDB산업은행						산림조합중앙회
자산					자산 합계	자산					자산 합계
유형자산						유형자산
토지	건물	구축물	기계장치	입목		토지	건물	구축물	기계장치	입목

전기말

(단위 : 천원)

담보로 제공된 유형자산

210,175,678

67,876,864

14,353,447

320,277,285

612,683,274

2,245,769

설정금액

697,221,340

1,920,000

담보제공차입금

441,443,868

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

담보제공처
KDB산업은행						산림조합중앙회
자산					자산 합계	자산					자산 합계
유형자산						유형자산
토지	건물	구축물	기계장치	입목		토지	건물	구축물	기계장치	입목

담보로 제공된 자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

담보로 제공된 금융자산

설정금액

840,000

담보제공차입금

488,869,265

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

회수 가능성이 없어 손상처리하였습니다.

	담보제공처	담보제공처 합계
	신보2025제1차 유동화전문(유)
	자산
	무보증 후순위공모사채

전기말

(단위 : 천원)

담보로 제공된 금융자산

설정금액

담보제공차입금

441,443,868

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

	담보제공처	담보제공처 합계
	신보2025제1차 유동화전문(유)
	자산
	무보증 후순위공모사채

담보로 제공된 매출채권에 관한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

담보로 제공된 매출채권

	공시금액

전기말

(단위 : 백만원)

담보로 제공된 매출채권

7,045

	공시금액

16. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 종속기업 및 관계기업투자 내역

(단위: 천원)

구 분	회사명	소재지	주요 영업활동	당분기말		전기말
구 분	회사명	소재지	주요 영업활동	지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
종속기업	PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA(*1)	인도네시아	임업	99.81	-	99.81	-
종속기업	무림캐피탈㈜	한국	여신전문금융업	93.46	86,755,338	93.46	86,755,338
관계기업	미래개발㈜(*2)	한국	예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업	17.10	17,098,906	17.10	17,098,906
합계					103,854,244		103,854,244

(*1) 종속기업인 PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA는 인도네시아 조림사업을 중단하였으며, 해산 및 정리 절차를 진행중에 있습니다.

(*2) 종속기업인 무림캐피탈의 보유지분을 고려한 총 지분율은 22%이므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초 금액	103,854,244	103,854,244
취득	174,576	-
손상	(174,576)	-
기말 금액	103,854,244	103,854,244

17. 차입금

단기차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

연이자율

0.0318

0.0509

0.0423

0.0431

0.0387

0.0446

0.0000

0.0389

0.0445

0.0000

단기차입금

110,017,120

15,000,000

95,000,000

36,000,000

256,017,120

차입금명칭
단기차입금
거래상대방
KDB산업은행 외-USANCE			NH농협은행-일반대			KDB산업은행-운영자금			KDB산업은행-한도대출			NH농협은행 외-무역금융			iM뱅크 외-수출채권할인
범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계
하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계

전기말

(단위 : 천원)

연이자율

단기차입금

118,191,015

15,000,000

85,000,000

10,000,000

36,000,000

7,044,652

271,235,667

차입금명칭
단기차입금
거래상대방
KDB산업은행 외-USANCE			NH농협은행-일반대			KDB산업은행-운영자금			KDB산업은행-한도대출			NH농협은행 외-무역금융			iM뱅크 외-수출채권할인
범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계
하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계

장기차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

연이자율

0.0248

0.0524

0.0394

0.0479

0.0401

0.0517

0.0500

0.0340

0.0566

0.0124

0.0387

장기차입금，총액

210,333,333

60,000,000

20,000,000

107,863,500

12,313,520

430,510,353

1년이내 만기도래분(유동성장기부채)

(134,373,653)

사채할인발행차금

(160,489)

현재가치할인차금

(9,551)

장기차입금

295,966,660

차입금명칭
장기차입금
거래상대방
KDB산업은행 외-산업시설자금 등			KDB산업은행-운영자금			우리은행 외-일반대출			한국투자증권-기업어음			BNK투자증권 외-사채			산림조합중앙회-해외조림			KDB산업은행-환경개선자금
범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계
하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계

전기말

(단위 : 천원)

연이자율

장기차입금，총액

213,055,556

70,000,000

20,000,000

37,930,000

5,719,330

13,399,200

380,104,086

1년이내 만기도래분(유동성장기부채)

(134,800,541)

사채할인발행차금

(37,840)

현재가치할인차금

(13,558)

장기차입금

245,252,147

차입금명칭
장기차입금
거래상대방
KDB산업은행 외-산업시설자금 등			KDB산업은행-운영자금			우리은행 외-일반대출			한국투자증권-기업어음			BNK투자증권 외-사채			산림조합중앙회-해외조림			KDB산업은행-환경개선자금
범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계	범위		범위 합계
하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계	하위범위	상위범위	범위 합계

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

차입금명칭

제39회 FRN사모사채

2025-04-14

0.0566

27,863,500

제40회 무보증 사모사채

2025-09-26

0.0560

10,000,000

제41회 무보증 사모사채

2028-02-27

0.0340

70,000,000

차입금명칭 합계

107,863,500

		만기일	연이자율	사채

전기말

(단위 : 천원)

차입금명칭

제39회 FRN사모사채

2025-04-14

27,930,000

제40회 무보증 사모사채

2025-09-26

10,000,000

제41회 무보증 사모사채

2028-02-27

차입금명칭 합계

37,930,000

		만기일	연이자율	사채

차입금 신용등급에 대한 세부 정보 공시

일부 사채와 관련하여 회사의 신용등급이 2단계 이상 하락 등과 같은 사유가 발생할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다.

차입금 관련 담보제공내역에 대한 정보 공시

차입금과 관련하여 회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 15 참조).

18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

수익과 관련해 포괄손익계산서에 인식한 금액에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

169,040,062

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

고객과의 계약에서 생기는 수익

184,797,410

	공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

외부고객으로부터의 수익

37,379,335

131,660,727

169,040,062

수행의무
한 시점에 인식
부문		부문 합계
펄프부문	제지부문	부문 합계

전분기

(단위 : 천원)

외부고객으로부터의 수익

47,824,977

136,972,433

184,797,410

수행의무
한 시점에 인식
부문		부문 합계
펄프부문	제지부문	부문 합계

고객과의 계약에서 발생한 계약자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

반품환불자산

86,606

계약자산 합계

86,606

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

반품환불자산

82,276

계약자산 합계

82,276

	공시금액

고객과의 계약에서 발생한 계약부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

예상고객환불

98,424

선수금

5,942,220

계약부채 합계

6,040,644

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

예상고객환불

104,654

선수금

5,351,095

계약부채 합계

5,455,749

	공시금액

계약자산과 계약부채의 유의적인 변동

19. 충당부채

기타충당부채에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초

222,008

추가 충당금전입(환입)

(18,716)

기말

203,292

유동항목

203,292

충당부채의 성격에 대한 기술

회사는 일반적으로 판매한 재화에 대한 품질 보증의무를 부담하고 있습니다. 회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.

	판매보증

전분기

(단위 : 천원)

기초

276,752

추가 충당금전입(환입)

191

기말

276,943

유동항목

276,943

충당부채의 성격에 대한 기술

	판매보증

20. 이익잉여금

자본을 구성하는 적립금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

법정적립금

16,370,492

임의적립금

163,656,960

미처분이익잉여금

126,771,738

합계

306,799,190

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

법정적립금은 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

	공시금액

전기말

(단위 : 천원)

법정적립금

15,746,854

임의적립금

163,656,960

미처분이익잉여금

138,839,245

합계

318,243,059

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

	공시금액

배당금에 대한 공시

2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 2025년 4월에 지급되었습니다.

배당금에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

보통주에 지급된 배당금

6,236

	연차배당

전분기

(단위 : 백만원)

보통주에 지급된 배당금

6,236

	연차배당

21. 매출액 및 매출원가

매출액에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

매출액

37,379,335

131,660,727

169,040,062

	부문		부문 합계
	보고부문
	펄프부문	제지부문

전분기

(단위 : 천원)

매출액

47,824,977

136,972,433

184,797,410

	부문		부문 합계
	보고부문
	펄프부문	제지부문

매출원가에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

매출원가

43,303,009

119,622,095

162,925,104

	부문		부문 합계
	보고부문
	펄프부문	제지부문

전분기

(단위 : 천원)

매출원가

48,728,464

112,619,989

161,348,453

	부문		부문 합계
	보고부문
	펄프부문	제지부문

22. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

급여

2,900,205

퇴직급여

342,409

감가상각비

87,110

무형자산상각비

88,037

지급수수료

1,692,541

경상시험연구비

588,300

수출경비

2,881,951

운반비

2,291,614

지급임차료

967,794

판매보증비

20,442

복리후생비

460,806

여비교통비

75,619

소모품비

13,884

통신비

13,214

세금과공과

63,212

보험료

50,150

기업업무추진비

70,090

수선비

120

교육훈련비

21,090

도서인쇄비

29,558

수도광열비

차량유지비

20,759

광고선전비

286,008

행사비

4,569

회의비

65,641

사용권자산감가상각비

208,016

합계

13,243,152

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

급여

2,782,781

퇴직급여

307,063

감가상각비

64,260

무형자산상각비

90,194

지급수수료

1,796,581

경상시험연구비

556,041

수출경비

3,373,429

운반비

2,867,672

지급임차료

1,288,763

판매보증비

16,966

복리후생비

442,617

여비교통비

43,100

소모품비

16,163

통신비

12,563

세금과공과

59,537

보험료

55,461

기업업무추진비

77,201

수선비

교육훈련비

23,717

도서인쇄비

15,458

수도광열비

차량유지비

15,938

광고선전비

95,900

행사비

4,545

회의비

56,675

사용권자산감가상각비

192,404

합계

14,255,036

	공시금액

23. 기타수익과 기타비용

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 천원)

기타수익 합계

2,494,127

기타수익 합계

임대료

52,522

배당수익

1,612,850

유형자산처분이익

302,685

사용권자산처분이익

1,410

배출권처분이익

수입수수료

11,277

잡이익

513,383

기타비용 합계

1,435,648

기타비용 합계

유형자산처분손실

77,241

종속기업투자주식손상차손

174,576

기부금

58,800

재고자산감모손실(환입)

6,988

상각후원가측정금융자산손상차손

840,000

배출권처분손실

배출권평가손실

250,116

잡손실

27,927

		공시금액

전분기

(단위 : 천원)

기타수익 합계

2,420,150

기타수익 합계

임대료

51,913

배당수익

2,150,467

유형자산처분이익

36,056

사용권자산처분이익

2,344

배출권처분이익

11,194

수입수수료

9,921

잡이익

158,255

기타비용 합계

602,309

기타비용 합계

유형자산처분손실

250,002

종속기업투자주식손상차손

기부금

66,140

재고자산감모손실(환입)

(4,934)

상각후원가측정금융자산손상차손

배출권처분손실

21,624

배출권평가손실

261,756

잡손실

7,721

		공시금액

24. 금융수익과 금융비용

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 천원)

금융수익 합계

5,603,495

금융수익 합계

이자수익

543,994

외환차익

1,468,796

외화환산이익

2,817,791

파생상품거래이익

19,621

파생상품평가이익

753,293

금융비용 합계

7,931,673

금융비용 합계

이자비용

4,946,397

외환차손

1,322,647

외화환산손실

1,589,099

파생상품거래손실

73,530

파생상품평가손실

		공시금액

전분기

(단위 : 천원)

금융수익 합계

2,927,732

금융수익 합계

이자수익

562,869

외환차익

1,134,111

외화환산이익

1,230,752

파생상품거래이익

파생상품평가이익

금융비용 합계

12,183,737

금융비용 합계

이자비용

5,197,407

외환차손

2,002,889

외화환산손실

3,464,018

파생상품거래손실

147,563

파생상품평가손실

1,371,860

		공시금액

25. 법인세비용 및 이연법인세

평균유효세율과 적용세율간의 조정

당분기

법인세에 대한 분기별 공시에 대한 설명

예상평균연간법인세율

	공시금액

전분기

법인세에 대한 분기별 공시에 대한 설명

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

예상평균연간법인세율

0.0579

	공시금액

26. 영업으로부터 창출된 현금흐름

영업활동현금흐름

당분기

(단위 : 천원)

분기순이익(손실)

(5,196,015)

조정항목

재고자산평가손실(환입)

2,398,618

재고자산감모손실(환입)

6,988

퇴직급여

1,602,326

기타장기종업원급여

109,380

감가상각비

13,758,820

사용권자산감가상각비

217,880

무형자산상각비

106,968

이자비용

4,946,397

유형자산처분손실

77,241

종속기업투자주식손상차손

174,576

파생상품평가손익

상각후원가측정금융자산손상차손

840,000

판매보증충당부채전입(환입)액

(18,716)

법인세비용(수익)

(3,201,879)

이자수익

(543,994)

유형자산처분이익

(302,685)

파생상품평가이익

(753,293)

사용권자산처분이익

(1,410)

배출권처분이익

배출권처분손실

배출권평가손실

250,116

순외환차이

(1,659,456)

배당금수익

(1,612,850)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권

16,546,916

미수금

1,714,275

선급금

(4,017,096)

선급비용

335,392

파생상품자산 및 부채

(80,961)

반품환불자산

(4,330)

재고자산

(1,140,689)

매입채무

1,049,700

미지급금

(1,067,646)

미지급비용

(5,868,229)

반품환불부채

(6,230)

선수금

591,244

예수금

(122,486)

퇴직금의 지급

(4,373,860)

관계사퇴직금 전입액

16,397

관계사퇴직금 전출액

(7,913)

퇴직연금운용자산

604,724

국민연금전환금

10,550

합계

15,378,770

		공시금액

전분기

(단위 : 천원)

분기순이익(손실)

1,654,047

조정항목

재고자산평가손실(환입)

(3,080,635)

재고자산감모손실(환입)

(4,934)

퇴직급여

1,527,587

기타장기종업원급여

105,427

감가상각비

13,834,215

사용권자산감가상각비

202,435

무형자산상각비

128,505

이자비용

5,197,407

유형자산처분손실

250,002

종속기업투자주식손상차손

파생상품평가손익

1,371,860

상각후원가측정금융자산손상차손

판매보증충당부채전입(환입)액

191

법인세비용(수익)

101,710

이자수익

(562,869)

유형자산처분이익

(36,056)

파생상품평가이익

사용권자산처분이익

(2,344)

배출권처분이익

(11,194)

배출권처분손실

21,624

배출권평가손실

261,756

순외환차이

3,560,721

배당금수익

(2,150,467)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권

6,485,593

미수금

2,625,182

선급금

(4,630,277)

선급비용

407,689

파생상품자산 및 부채

반품환불자산

14,786

재고자산

1,468,814

매입채무

8,957,518

미지급금

(6,853,843)

미지급비용

(3,561,403)

반품환불부채

(4,005)

선수금

1,310,128

예수금

(231,940)

퇴직금의 지급

(3,105,255)

관계사퇴직금 전입액

179,488

관계사퇴직금 전출액

퇴직연금운용자산

432,334

국민연금전환금

11,321

합계

25,875,118

		공시금액

현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

당분기

(단위 : 천원)

건설중인자산의 본계정 대체

587,154

차입금의 유동성 대체

19,136,992

유형자산 취득 관련 미지급금 증감

(218,897)

사용권자산의 취득 및 재평가

417,520

배당 관련 미지급금 변동

6,236,378

	공시금액

전분기

(단위 : 천원)

건설중인자산의 본계정 대체

9,607,681

차입금의 유동성 대체

14,074,569

유형자산 취득 관련 미지급금 증감

(17,488,691)

사용권자산의 취득 및 재평가

(14,918)

배당 관련 미지급금 변동

6,236,378

	공시금액

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사의 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 누적이익잉여금의 안정적 배당 및 지속가능성장을 위한 기업가치 제고를 기본으로 하며, 당기 발생한 시설투자금액 등 자본적 지출과 비현금성비용 등을 가감한 연간 잉여현금흐름(Free Cash Flow)의 20%~30%를 환원(별도재무제표 기준, 자기주식매입/소각 등 주주환원정책 포함)하는 것을 기본 배당목표로 정하고 있으나, 배당검토 시 과거 배당수준, 장래의 투자기회에 따른 예상 자본소요, 자금수지 등을 반영한 미래현금흐름수준 뿐만아니라 최근 경영환경, 산업 내 경쟁강도, 주식의시장가치, 동종 업계의 배당규모, 법률적 변화 등 기업 내/외부요인을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 미래 유동성에 대한 불확실성에 대비하여 투자에 필요한 이익을 사내에 적립하고, 이익의 일정 부분은 주주에게 분배하고 있으며, 최근 3년 평균 현금배당수익률은 3.4%, 최근 결산기배당을 포함하여 과거 15년간 연속하여 배당을 실시하고 있습니다. 향후 매출 및 이익 성장에 따른 배당가능이익 증가 시 장기적으로 배당을 확대해 나갈 예정이며, 현금배당을 기본정책으로 하되 필요시 현물 또는 주식배당 등을 할 수 있으며, 내부 유동성 등을 고려하여 중간배당 등을 검토할 예정입니다.한편, 당사는 정관 제37조에 이익배당, 제37조의2에 분기배당에 관한 사항을 정하고 있으며, 주주총회의결의 또는 이사회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

-결산배당 : 주주총회-분기배당 : 이사회○당사는 주주의 배당예측 가능성 제고를 위해 결산배당 기준일을 이사회 결정일 이후로 정하도록 '24년 3월 정관개정 하였으며, 제51기 결산배당을 위한 배당기준일을 '25년 2월 개최한 이사회에서 정하여 공시한 바 있습니다.*2024년도 결산배당 기준일 : 2025년 3월 10일또한 당사는 분기배당에 관한 주주의 배당 예측 가능성 제고를 위해 2025년 3월 24일 개최한 정기주주총회에서 정관 개정을 통해 반영하였습니다.

구분	현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

12024년 12월O2025년 02월 21일2025년 03월 10일O-22023년 12월O2024년 02월 23일2023년 12월 31일X-32022년 12월O2023년 02월 27일2022년 12월 31일X-

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 제37조(이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제37 조의 2 (분기배당)

① 당 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일부터 45일 이내의 이사회 결의로써 금전으로 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다.

② 이 회사는 이사회 결의로써 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 라. 주요배당지표

2,5002,5002,500-8,59522,513-21,986-5,19618,956-16,709-138361-353-6,2366,236----27.7-보통주-3.73.2우선주---보통주---우선주---보통주-100100우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제52기 1분기(2025년)	제51기(2024년)	제50기 (2023년)
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)
주당 주식배당(주)

※제51기 현금배당수익률은 배당 결정일인 이사회결의일(2025년 2월 21일)의 직전 매매거래일로부터 과거 1주일간의 거래소 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다.

마. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-153.43.3

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

※ 상기 결산배당의 연속 배당횟수는 최근 사업연도 결산배당을 포함하여 과거 15년간(제37기~제51기) 연속하여 배당을 지급한 횟수입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2006년 03월 28일출자전환보통주8,000,0005,0005,0002006년 03월 28일출자전환보통주3,144,1625,00010,0002008년 05월 16일유상증자(제3자배정)보통주10,500,0005,00014,7402011년 04월 19일주식분할보통주31,184,1622,5002,500

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
정리담보권자
정리채권자
대구은행 외
2 :1 액면분할

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :

)

무림P&P기업어음증권사모2024년 04월 25일20,0005.000-2025년 10월 24일미상환-무림P&P회사채사모2022년 04월 14일27,8645.355-2025년 04월 14일미상환-무림P&P회사채사모2023년 09월 26일10,0005.600-2025년 09월 26일미상환BNK투자증권무림P&P회사채사모2025년 02월 27일70,0003.395-2028년 02월 27일미상환KB증권127,864----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

-------------20,000---20,000----20,000---20,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

--------37,864-70,000----107,86437,864-70,000----107,864

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항_연결기준]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
무림P&P	기업어음증권	사모	2024년 04월 25일	20,000	5.000	-	2025년 10월 24일	미상환	-
무림P&P	회사채	사모	2022년 04월 14일	27,864	5.355	-	2025년 04월 14일	미상환	-
무림P&P	회사채	사모	2023년 09월 26일	10,000	5.600	-	2025년 09월 26일	미상환	BNK투자증권
무림P&P	회사채	사모	2025년 02월 27일	70,000	3.395	-	2028년 02월 27일	미상환	KB증권
무림캐피탈	기업어음증권	사모	2024년 03월 07일	10,000	6.100	A3(한국신용평가/서울신용평가)	2025년 09월 07일	미상환	-
무림캐피탈	기업어음증권	사모	2024년 06월 19일	15,000	5.500	A3(한국신용평가/서울신용평가)	2025년 12월 19일	미상환	-
무림캐피탈	기업어음증권	사모	2024년 08월 05일	15,000	5.100	A3(한국신용평가/서울신용평가)	2025년 08월 04일	미상환	-
무림캐피탈	전자단기사채	사모	2024년 12월 03일	14,000	6.000	A3(한국신용평가/나이스신용평가)	2025년 12월 02일	미상환	-
무림캐피탈	전자단기사채	사모	2024년 12월 19일	3,000	5.550	A3(한국신용평가/나이스신용평가)	2025년 04월 07일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2023년 02월 27일	15,000	6.125	-	2026년 02월 27일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2023년 04월 21일	10,000	6.020	-	2025년 04월 21일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2023년 04월 27일	10,000	6.020	-	2025년 04월 21일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2023년 05월 09일	5,000	7.750	-	2025년 05월 09일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2023년 06월 30일	750	6.950	-	2025년 06월 30일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2023년 07월 04일	15,000	6.500	-	2025년 07월 04일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2024년 09월 25일	7,000	6.500	-	2026년 03월 25일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2024년 11월 04일	4,500	6.400	-	2026년 05월 06일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2025년 03월 19일	2,000	5.400	-	2026년 03월 19일	미상환	-
합 계	-	-	-	254,114	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	25,000	35,000	-	-	-	60,000
	합계	-	-	-	25,000	35,000	-	-	-	60,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	3,000	-	-	-	14,000	17,000	80,000	63,000
	합계	3,000	-	-	-	14,000	17,000	80,000	63,000

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	102,614	4,500	70,000	-	-	-	-	177,114
	합계	102,614	4,500	70,000	-	-	-	-	177,114

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

※ 해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등

구분	합병시기	회사명(자기법인)	거래상대방(대상법인)	주요내용	재무제표에 미치는 영향	관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)제출일자
합병	2022.12.19	무림P&P㈜	대승케미칼㈜	무림P&P㈜가 대승케미칼㈜를 흡수합병 - 존속회사 : 무림P&P㈜ - 소멸회사 : 대승케미칼㈜	연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향 없음	- 회사합병결정 : 2022.10.07 공시- 합병등종료보고서 : 2022.12.13 공시

나. 대손충당금 설정현황 (1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	전전기말
매출채권	114,812,106	130,278,392	138,177,278
손실충당금	(21,897)	(21,897)	(31,143)
손실충당금설정률(%)	0.02	0.02	0.02
매출채권(순액)	114,790,209	130,256,495	138,146,135

당분기 중 은행에 매출채권을 양도하고 현금을 수령한 잔액은 없습니다(전기말: 7,045백만원). 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리되었습니다.

(2) 기타수취채권

(단위: 천원)

구분	당분기말			전기말			전전기말
구분	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
대여금	50,000	393,173	443,173	30,000	356,547	386,547	40,000	344,073	384,073
미수금	7,536,382	113,394	7,649,776	9,387,839	113,395	9,501,234	6,970,797	277,376	7,248,173
미수수익	1,391,953	-	1,391,953	1,159,104	-	1,159,104	724,189	-	724,189
보증금	-	2,089,697	2,089,697	-	1,805,944	1,805,944	-	1,793,879	1,793,879
상각후원가측정금융자산	-	840,000	840,000	-	-	-	-	-	-
총 장부금액	8,978,335	3,436,264	12,414,599	10,576,943	2,275,886	12,852,829	7,734,986	2,415,328	10,150,314
차감: 손실충당금	(6,719)	(840,000)	(846,719)	(10,294)	-	(10,294)	(63,614)	-	(63,614)
상각후원가	8,971,616	2,596,264	11,567,880	10,566,649	2,275,886	12,842,535	7,671,372	2,415,328	10,086,700

(3) 매출채권의 연령분석

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말		전전기말
구 분	금액	구성비율(%)	금액	구성비율(%)	금액	구성비율(%)
연체되지 않은 채권	105,418,864	91.8%	118,795,725	91.2%	127,751,318	92.5%
연체되었으나 손상되지 않은 채권
3개월 이하	9,371,345	8.2%	11,460,770	8.8%	10,379,685	7.5%
3개월 초과 6개월 이하	-	0.0%	0	0.0%	0	0.0%
6개월 초과	-	0.0%	0	0.0%	15,132	0.0%
소계	9,371,345	-	11,460,770	-	10,394,817	-
손상채권(*)
6개월 초과	21,897	0.0%	21,897	0.0%	31,143	0.0%
소계	21,897	-	21,897	-	31,143	-
합계	114,812,106	100.0%	130,278,392	100.0%	138,177,278	100.0%

*구성비율은 매출채권 잔액 합계액 대비 경과기간별 매출채권 잔액이 차지하는 비율입니다.

(4) 매출채권의 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기	전전기
기초금액	21,897	31,143	31,143
손상된 채권에 대한 대손상각비	0	0	0
환입된 미사용 금액	0	(9,246)	0
제각	0	0	0
기말금액	21,897	21,897	31,143

손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.(5) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 대손충당금 설정 기준당사는 당분기 대차대조표일을 기준으로 과거 3년의 대차대조표일 현재 연령별 채권잔액과 회수율, 실제 부실채권 발생 경험률을 토대로 하여 예상되는 대손 추정액을 집합채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있으며, 개별 채권에 대하여 회수가능성을 분석하여 예상되는 대손 추정액을 개별채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있습니다. - 대손충당금 설정 방법1) 집합채권 대손충당금과거 3년의 대차대조표일 채권의 연령별 채권잔액과 회수금액, 실제 부실채권 제각금액을 통한 과거 채무불이행확률로 기대신용손실을 계산하여 대손충당금을 설정함.2) 개별채권 대손충당금개별 채권에 대한 대손충당금은 매출채권별로 거래처의 현재 재무상태ㆍ미래 상환능력ㆍ담보설정유무 등을 기준으로 거래처를 구분하여 만기 회수기한을 초과한 채권 중 회수 가능성을 분석하여 대손발생 예상액을 대손충당금으로 설정함.

다. 재고자산 현황 등 - 재고자산 보유현황 당분기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	2025년 1분기말	2024년말	2023년말
제지부문	상품	-	-	2,912
	제품	35,239,498	48,585,084	40,826,419
	재공품	10,705,211	6,524,561	5,268,390
	주원료	9,656,482	5,314,517	6,441,018
	보조원료	5,907,233	5,848,590	3,560,048
	저장품	24,359,045	25,125,779	22,451,091
	수입미착품	6,983,511	9,172,330	6,484,550
	소계	92,850,980	100,570,861	85,034,428
펄프부문	상품	14,504	9,870	17,215
	제품	10,242,090	17,397,397	23,635,513
	재공품	1,145,399	848,898	815,446
	주원료	26,781,099	18,194,396	14,770,876
	보조원료	1,282,491	1,302,296	731,426
	저장품	1,218,927	1,181,131	1,084,224
	수입미착품	5,897,639	1,193,197	5,257,238
	소계	46,582,149	40,127,185	46,311,938
기타부문 등	상품	-	-	-
	제품	-	-	-
	재공품	-	-	-
	주원료	-	-	-
	보조원료	-	-	-
	저장품	7,403	9,201	35,690
	수입미착품	-	-	-
	소계	7,403	9,201	35,690
합계	상품	14,504	9,870	20,127
	제품	45,481,587	65,982,481	64,461,932
	재공품	11,850,610	7,373,459	6,083,836
	주원료	36,437,581	23,508,913	21,211,894
	보조원료	7,189,725	7,150,886	4,291,474
	저장품	25,585,375	26,316,111	23,571,005
	수입미착품	12,881,150	10,365,527	11,741,788
	합계	139,440,532	140,707,247	131,382,056
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		8.2%	8.3%	8.1%
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		4.8 회	5.2 회	5.1 회

* 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 163,012백만원(전분기: 161,489백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실은 2,399백만원(전분기 재고자산평가환입: 3,081백만원)입니다.

- 재고자산의 실사내역 등 당사는 2024년 결산을 위한 재고자산 실사를 2025년 1월 2일~3일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여명세서 상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지의 입출고 내역을 확인하였습니다.

- 장기체화재고 등 현황 (별도기준)

(단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당분기평가손실환입	기말잔액
제품(제지)	39,736,018	39,736,018	(4,496,521)	35,239,497
제품(펄프)	10,622,189	10,622,189	(1,334,999)	9,287,190
제품(기타)	2,565,207	2,565,207	(1,610,307)	954,900
원재료(펄프)	26,815,772	26,815,772	(34,673)	26,781,099
저장품	29,422,404	29,422,404	(3,844,433)	25,577,971

라. 공정가치평가 내역 1) 금융상품 공정가치

- 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
현금및현금성자산	131,399,147	(*1)	134,391,122	(*1)
매출채권	114,790,209	(*1)	130,256,495	(*1)
당기손익-공정가치금융자산	129,736,578	129,736,578	132,045,928	132,045,928
기타포괄손익-공정가치금융자산	600,000	600,000	600,000	600,000
기타수취채권	11,567,880	(*1)	12,842,535	(*1)
상각후원가측정금융채권	167,807,693	(*1)	161,390,149	(*1)
장기금융상품	11,000	(*1)	11,000	(*1)
파생상품자산	3,220,763	3,220,763	2,467,470	2,467,470
합계	559,133,270		574,004,699

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

(2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
매입채무	29,496,850	(*1)	28,418,646	(*1)
차입금	913,248,791	(*1)	879,247,327	(*1)
파생상품부채	-	-	80,961	80,961
미지급금	47,378,415	(*1)	42,214,105	(*1)
미지급비용	5,533,349	(*1)	8,709,518	(*1)
리스부채	7,365,287	(*2)	7,315,926	(*2)
합계	1,003,022,692		965,986,483

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

- 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	1,621,681	-	128,114,897	129,736,578
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	600,000	600,000
파생상품자산	-	3,220,763	-	3,220,763

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	1,239,756	-	130,806,172	132,045,928
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	600,000	600,000
파생상품자산	-	2,467,470	-	2,467,470
파생상품부채	-	80,961	-	80,961

- 보고기간 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치로 측정되는 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초잔액	131,406,172	153,247,797
총손익
당기손익인식액	-	-
매입금액	10,115,102	2,700,000
매도금액	(12,806,377)	(12,802,718)
기말잔액	128,714,897	143,145,079

- 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	8,407,732	3	옵션모델(이항모형)	주가, 주가변동성, 무위험수익률
	119,707,165	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR, PSR 등
			자산접근법	순자산공정가치
			이익접근법	FCFF, Wacc, 조정된 부채가치 등
이자율스왑	3,220,763	2	옵션모델	시장이자율

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	3,417,733	3	옵션모델(이항모형)	주가, 주가변동성, 무위험수익률
	127,388,439	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR, PSR 등
			자산접근법	순자산공정가치
			이익접근법	FCFF, Wacc, 조정된 부채가치 등
통화선도	(80,961)	2	옵션모델	환율
이자율스왑	2,467,470	2	옵션모델	시장이자율

2) 유형자산의 재평가내역 - 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분,반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제52기 1분기(당분기)삼정회계법인--"해당사항 없음""해당사항 없음""해당사항 없음"삼정회계법인--"해당사항 없음""해당사항 없음""해당사항 없음"제51기(전기)삼일회계법인적정의견-"해당사항 없음""해당사항 없음"현금창출단위 손상검사삼일회계법인적정의견-"해당사항 없음""해당사항 없음"현금창출단위 손상검사제50기(전전기)삼일회계법인적정의견-"해당사항 없음""해당사항 없음"현금창출단위 손상검사삼일회계법인적정의견-"해당사항 없음""해당사항 없음"현금창출단위 손상검사

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제52기 1분기(당분기)삼정회계법인별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 감사 등3963,200-334제51기(전기)삼일회계법인별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 감사 등3303,1403302,922제50기(전전기)삼일회계법인별도회계감사, 연결회계감사내부회계관리제도 감사 등3303,1403302.907

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제52기 1분기(당분기)-----제51기(전기)2024.02.26기후변화 대응전략 수립 자문2024.08.31150,800,000원-제50기(전전기)2023.11.16세액공제 경정청구 용역 계약계약체결일부터 환급결정서 수령일까지용역결과에 따라 환급세액의 18% 지급-

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

※공시대상 기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

라. 회계감사인과 내부감사기구 논의 사항

12025년 02월 13일회사측: 감사위원회,재무담당이사 등 4인, 감사인측: 업무수행이사 등 2인대면회의연간감사 진행경과, 중요사항 요약, 감사인의 독립성 등22025년 03월 13일회사측: 감사위원회,재무담당이사 등 4인, 감사인측: 업무수행이사 등 2인서면회의핵심감사사항, 내부회계관리제도 관련 보고사항, 감사인의 독립성 등

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

마. 회계감사인의 변경 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 에 의거 2025년도 주기적 지정감사 대상 법인으로 지정됨에 따라 2024년 12월 30일 감사위원회 승인을 통해 2025년부터 2027년까지 연속하는 3개 회계연도 외부감사인으로 삼정회계법인을 선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 당사의 감사위원회는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 내부감사 제도를 운영하고 있습니다.감사위원회는 매 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무집행에 관한 감사를 수행하고 있으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사위원회 및 내부회계 담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다. 위에 근거하여 당사의 내부회계관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있습니다.

나-1. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

제52기 1분기(당분기)--------제51기(전기)2025년 02월 28일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단위반사항 없음위반사항 없음----제50기(전전기)2024년 02월 29일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단위반사항 없음위반사항 없음----

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

나-2. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

나-3. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

제52기 1분기(당분기)삼정회계법인---------제51기(전기)삼일회계법인감사적정의견해당사항 없음------제50기(전전기)삼일회계법인감사적정의견해당사항 없음------

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도
내부회계관리제도
연결내부회계관리제도

다. 내부회계관리제도 운영조직

다-1. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

감사위원회33133.316이사회5512026내부회계부서33 - - 179회계처리부서105 - - 126자금운영부서73 - - 110전산운영부서133 - - 212

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율			내부회계담당인력의평균경력월수
소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)	내부회계담당인력의평균경력월수

다-2. 회계담당자의 경력 및 교육실적

내부회계관리자김현창O3838-10회계담당직원정용진O2020-18

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)		교육실적(단위:시간)
직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	근무연수	회계관련경력	당기	누적

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 보고기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 3명의 사외이사로 사내이사보다 사외이사의 비중이높게 구성되어 있으며, 이사회의 전문성 및 내부통제기능 강화를 위해 이사회내에 감사위원회를 두고 있습니다. 당사 정관 제28조에 의거 이사회 의장은 이사회 결의를 거쳐 이사 중에서 선임하고 의장의 유고시에는 이사회 규정에서 정하는 이사의 순으로 의장의 직무를 대행하도록 되어있습니다. 당사는 현재 책임경영 실천을 도모하고, 신속한 의사결정 등을 통해 효율적으로 이사회를 운영하기 위하여 이도균 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 이는 동종업계에서의 오래된 경력과 전문성을 지닌 대표이사가 이사회 구성원과 보다 원활하고 적극적인 커뮤니케이션을 통해 기업 의사결정에 있어서의 효율성을 극대화하기 위함이며, 당사는 대표이사의 이사회 의장 겸직에 따른 이사회의 독립성 우려를 보완하기 위하여 법적 의무 선임 수 이상의 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 선임(이사총수 5명 中 사외이사 3명)을 통해 이사회 견제기능을 수행하고 있으며, 감사위원회를 선제적으로 도입하여 이사회 감독 기능을 강화하고 있습니다.당사의 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며 이사후보의 인적 사항에 대해서는 주주총회 전에 공시하고, 이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회를 통해 주주가 승인하는 방식으로 선임됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 가-1. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

532--

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임

*사외이사 변동현황 인원수는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일 까지의 변동현황을 기재하였습니다.*한현철, 김재후 사외이사는 2025년 3월 24일 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다.

나. 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명(*)
				사내이사이도균(출석률:100%)	사내이사이종철(출석률:100%)	사외이사이재덕(출석률:100%)	사외이사이동현(출석률:100%)	사외이사김일태(출석률:100%)	사외이사한현철(출석률:100%)	사외이사김재후(출석률:100%)
				찬 반 여 부
1	2025.02.13(정기)	<의결사항>- 만기도래 차입금 및 차입한도, 지급보증 기간연장 승인- 안전보건계획 보고 및 승인 - 임원 성과 보상체계에 따른 보상금액 승인- 2025년 투자계획 승인<보고사항>- 2024년 4분기 경영실적 보고- 2024년 4분기 ESG 경영활동 보고- 2025년 사업계획 보고	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	-	-
2	2025.02.21	- 제51기 재무제표 및 영업보고서 승인, 현금배당 및 배당기준일 결의- 제51기 정기주주총회 소집- 전자투표제도 채택	가결	출석/-	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
3	2025.02.28	- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 내부회계관리제도 운용실태에 대한 평가 보고	-	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
4	2025.03.24	- 이사보수 집행에 관한 위임	가결	출석/-	출석/찬성	-	-	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성

*이재덕, 이동현 사외이사는 2025년 3월 24일 정기주주총회에서 임기만료로 사임하였으며, 한현철, 김재후 사외이사는 신규 선임되었습니다.

다. 이사의 독립성

당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사 선임시 해당분야에 대한 전문성 보유여부 및 상법상 사외이사결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토 후 이사회에서 이사후보로 추천하고 있습니다. 추천된 이사 후보는 주주총회에서 최종적으로 선임되며, 주주총회 이전에 선임예정인 이사에 대한정보를 공개하고 있으며, 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역도 공개하고 있습니다.

직 명	성 명	추 천 인	활동분야 (담당업무)	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
사내이사(대표이사)	이도균	이사회	이사회 의장, 경영전반 총괄	3년	연임	3	-펄프, 제지분야 경험 풍부-전략, 기획, HR 등 관리 업무의 안정적 수행	해당없음	임원
사내이사	이종철	이사회	기획/전략	3년	-	-	-제지분야 경험 풍부-기획, 전략, 홍보, ESG 분야 전문성 보유	해당없음	임원
사외이사	김일태	이사회	감사위원	3년	연임	1	-감사, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문	해당없음	해당없음
사외이사	한현철	이사회	감사위원	3년	-	-	-감사, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문	해당없음	해당없음
사외이사	김재후	이사회	감사위원	3년	-	-	-회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문	해당없음	해당없음

*당사는 보고기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사 선임에 있어서의 독립성 및 공정성 제고를 위해 관련 법령 등을 준수하고 있으며, 이사 후보 추천 및 선임 시 엄격히 적용하고 있습니다.

라. 사외이사의 전문성 사외이사 지원조직은 이사회의 원활한 활동을 지원하며, 이사회 안건 자료의 작성 및 내부통제 활동과 이와 관련한 사항을 사전에 안내하고, 사외이사가 별도로 요청하는 정보에 대한 자료 수집 등의 업무를 수행하고 있습니다. 당사 사외이사는 관련 규정 등에 근거하여 직무와 관련한 외부교육을 받을 권리가 있으며, 필요 시 외부전문가의 지원을 받을 수 있습니다. 향후 당사는 사외이사의 전문성 강화를 위한 교육커리큘럼을 보완하고, 이사회 구성원간 커뮤니케이션 확대를 위해 필요한 부분을 지속적으로 확충해 나갈 것입니다.

-사외이사 교육 실시 내역

2025년 03월 24일담당임원 및 실무진김일태, 한현철, 김재후- -기업개황 및 사업 전반에 관한 사항 (제지/펄프 생산 프로세스, 주요제품 설명 등)- 펄프몰드 공장 투어 및 친환경 고효율 보일러 투자 진행 현황 등

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

*당사는 당기 중 사외이사를 대상으로 별도의 외부전문기관을 통해 외부교육을 실시할 예정이며, 정기이사회에서 신임 사외이사를 대상으로 회사소개, 사외이사의 역할 및 책임, 사외이사 결격사유 등과 관련된 사항을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다.

-사외이사의 지원조직

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
경영관리팀	2명	이사(21년), 팀장(20년)	이사회 안건 자료 및 내부통제기구 활동 관련 사항 등 공지
HR팀	1명	팀장(15년)	사외이사 교육과정 수립 및 진행

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구의 권한 등 당사 감사위원회 규정 제10조에 규정한 바와 같이 감사위원회는 이사의 직무의 집행을 감사하고, 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사할 수 있으며, 회사내 모든 정보에 대한 사항 등을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응해야 합니다. 또한 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한이 있습니다.1) 감사위원회 구성① 감사위원은 주주총회에서 선임한다. ② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원 전원 사외이사로 구성한다. ③ 감사위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다. ④ 사외이사인 감사위원이 사임.사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다.2) 감사위원회 직무와 권한① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무.재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고.고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고.고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가 12. 외부감사인의 선정 13. 내부감사부서의 책임자에 대한 임면동의③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 ④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

김일태(위원장)예

'97~'14 감사원 감사관 등

'14~'17 금융감독원 감사

現, (주)누리플랜 감사

예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자

'97~'14 감사원 감사관 등

'14~'17 금융감독원 감사

한현철예

'20~'24 롯데웰푸드(주) 사외이사

'14~'18 한국교직원공제회 상임감사

'90~'14 감사원 감사관 등

예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자

'97~'14 감사원 감사관 등

김재후예공인회계사, 세무사'03~'09 안진회계법인 경영관리본부장'71~'80 삼일회계법인 회계감사부現, 한국공인회계사회 휴업회원예회계사공인회계사, 세무사'03~'09 안진회계법인 경영관리본부장'71~'80 삼일회계법인 회계감사부現, 한국공인회계사회 휴업회원

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력

다. 감사위원회 위원의 독립성

성 명	추 천 인	활동분야 (담당업무)	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
김일태(위원장)	이사회	감사위원	3년	연임	1	-회계, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문-감사업무 전문성 보유	해당없음	해당없음
한현철	이사회	감사위원	3년	-	-	-회계, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문-감사업무 전문성 보유	해당없음	해당없음
김재후	이사회	감사위원	3년	-	-	-회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문	해당없음	해당없음

1) 감사위원 선출기준 및 운영현황

당사는 보고기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 사외이사 3명이 감사위원회를 구성하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원들은 전문성, 독립성, 충실성 등과 관련하여 감사위원회의 적격성 평가를 정기적으로 수행하고 있으며, 자체적으로 감사위원회 활동 전반에 대하여 매년 평가를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 평가합니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등
3명 이상의 이사로 구성	충족	상법 제415조의2 제2항
사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족	상법 제415조의2 제2항
위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	상법 제542조의11 제2항
감사위원회의 대표는 사외이사	충족	상법 제542조의11 제2항
그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	해당사항 없음	상법 제542조의11 제3항

라. 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명(*)
				이재덕(출석률:100%)	이동현(출석률:100%)	김일태(출석률:100%)	한현철(출석률:100%)	김재후(출석률:100%)
				찬 반 여 부
1	2025.02.13(정기)	<의결사항>- 정기1차 이사회 절차 및 적법성 등 검토- 2025년 내부 감사계획 승인<보고사항>- 2024년 4분기 중요한 변화관리 보고	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	-	-
2	2025.02.21	- 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 보고	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
3	2025.02.28	- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인- 내부감사부서의 내부회계관리제도 평가 승인	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
4	2025.03.14	- 2024년 감사위원회의 감사결과 보고	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
5	2025.03.24	- 감사위원회 위원장 선임 승인	가결	-	-	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성

*이재덕, 이동현 감사위원은 2025년 3월 24일 정기주주총회에서 임기만료로 사임하였으며, 한현철, 김재후 감사위원은 신규 선임되었습니다.

마. 감사위원회 교육실시 계획 및 현황 - 감사위원회 교육실시 계획

당사는 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 인증수준이 상향됨에 따라 내부회계관리제도 등 회사의 주요 내부통제기능에 대한 재점검, 내부회계관리제도를 관리, 운영하는 조직을 재정비 하였으며, 필요시감사위원회 위원을 대상으로 관련 교육을 실시할 예정입니다. 또한 외감법 및 내부회계관리규정에 근거하여 교육계획을 수립하여 실시 예정이며, 회계감사 및 내부회계관리제도 등과 관련된 법률 개정사항 등을 정기 감사위원회 회의 또는 필요시 수시로 안내 할 예정입니다.

- 감사위원회 교육 미실시 내역

2분기 실시 예정

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

*당사는 당분기중 감사위원회 위원을 대상으로 별도로 실시한 외부교육은 없으나, 외부감사인 및 내부 지원조직과 지속적으로 커뮤니케이션하고 있으며, 정기 감사위원회에서 신임 감사위원을 대상으로 감사위원의 역할 및 책임 등과 관련된 사항 등을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다. - 감사위원회 지원조직 현황

디지털혁신팀3이사(8년), 팀장(24년), 차장(15년)-감사업무 수행과 관련된 제반 업무 지원-감사위원회 위원 및 회의체 관리-감사위원회 교육계획 수립 및 진행

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

바. 준법지원인 선임현황 등 - 당분기말 준법지원인 1인을 선임하고 있습니다.

준법지원인

출생연월

해당 업무경력

주요 경력

비고

조재천

1977.11

10년 이상

무림P&P 준법지원파트(2020.02.01~)

무림P&P 기획관리팀(2018.12.10~2020.01.31)

무림P&P 전략기획팀(2009.11.01~2018.12.10)

무림P&P 전략경영팀(2009.08.17~2009.11.01)

- 준법지원인의 주요 활동내역 및 처리결과

구분	일시 / 빈도	주요내용	결과
준법여부 점검	상시	주요 계약사항 검토 (공사, 투자, 공급, 구매, 특허, 임대차, 용역제공 등)	특이사항 없음
Compliance 준수사항 점검	상시	주요 법률리스크 및 컴플라이언스 이슈 검토 (하도급, M&A, 특허, 노무, 언론대응, 신제품 개발, 지적재산권 등)
내부통제활동	상시	익명신고센터 운영 및 조사/점검
내부통제활동	상시	그린워싱 방지 지침에 따른 리스크 검토
내부통제활동	2024. 01.	전사 사내규정 개정
내부통제활동	2024. 05.	ESG정책 제/개정
내부통제활동	2024. 07.	하도급거래 서면 실태조사 실시
내부통제활동	2024. 09.	공급망 ESG 실태점검 실시
윤리경영	2024. 07.	UN글로벌콤팩트(UNGC) 가입
윤리경영	2024. 11.	2024년 인권영향평가 실시
윤리경영	2024. 11.	2024년 윤리경영교육(내부제보시스템의 이해) 실시

*당사는 준법지원인 및 지원조직을 통해 경영전반에 관한 법률 리스크 및 컴플라이언스 이슈들을 수시로 관리 및 점검하고 있으며, 특히, 그린워싱에 대한 규제가 강화됨에 따라 그린워싱방지지침을 제정하고 그린워싱 이슈들을 수시로 관리 및 점검하고 있습니다. 공정경쟁질서 확립 및 윤리경영문화 정착의 일환으로 익명신고센터 운영을 통하여 업무수행과정에서 발생할 수 있는 사내 임직원, 고객, 협력업체 등 이해관계자들에 대한 권리침해 및 요구사항을 지속적으로 점검 및 개선하고 있습니다.

- 준법지원인 지원조직 현황

전략기획팀7이사(21년), 팀장(15년), 과장 3명(평균 10년)-준법지원인 활동 지원-임직원 대상 컴플라이언스 교육 진행-윤리규범 제정

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2025년 03월 31일

(기준일 :

)

배제미도입도입--제51기 정기주총(2025.03.24)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

*당사는 2025년3월24일 개최한 정기주주총회에서 주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표제도 및 의결권대리행사권유제도를 도입하였으며, 당사의 주주는 전자투표 방식에 의한 의결권 직접행사 또는 전자위임장 방식에 의한 의결권 대리행사를 하실 수 있습니다.*공시대상 기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다.

※주주제안권 행사와 관련한 사항당사의 주주는 상법 제363조의2에 근거하여 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 당 해의 해당일을 기준으로 6주전까지 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있으며, 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요 내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공됩니다.주주제안권 행사 절차는 다음과 같습니다.①주주제안 접수(서면 또는 전자문서) → ②주주제안의 형식적 조건(행사기한, 행사수단, 지분요건 등) 충족여부 확인 → ③이사회 보고 → ④제안 내용의 적격성, 적법성 등 실질적 조건 확인 → ⑤주주총회 안건 상정

나. 의결권 현황 당분기말 현재, 당사가 발행한 보통주식수는 62,368,324주이며, 정관상 발행할 주식총수의 77.96%에 해당됩니다. 보통주 이외에 발행한 주식은 없으며, 발행주식 중 당사가 보유하고 있는 자기주식은 4,546주이고, 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 보통주 62,363,778주 입니다.

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주62,368,324주1)우선주--보통주4,546자기주식우선주--보통주-주2)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주62,363,778-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

주1) '99년 9월 감자된 주식 9,399,700주와 '99년 11월 감자된 주식 8,712,270주는 미포함.주2) 당사 정관 제18조의 3에 의해 당회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수 의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 당회사의 주식은 의결권이 없음. 다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제 10 조 (주식의 발행 및 배정) ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	결산종료후 3개월이내
주주명부폐쇄시기	기준일 : 12 월 31 일
명의개서대리인	(주)하나은행 증권대행부서울특별시 영등포구 국제금융로 72 (02-3485-5860)
주주의 특전	없 음	공고게재	홈페이지(www.moorim.co.kr)

※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 라. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용
제51기정기주주총회(2025.03.24)	-제1호 의안: 제51기(2024.1.1∼2024.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 100원 배당-제2호 의안: 정관 일부 변경의 건-제3호 의안: 이사 선임의 건(사외이사 2명) -제3-1호 의안: 사외이사 한현철 선임의 건 -제3-2호 의안: 사외이사 김재후 선임의 건-제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사인 감사위원 2명) -제4-1호 의안: 감사위원회 위원 한현철 선임의 건 -제4-2호 의안: 감사위원회 위원 김재후 선임의 건-제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 선임원안대로 선임 원안대로 선임원안대로 선임원안대로 가결
제50기정기주주총회(2024.03.25)	-제1호 의안: 제50기(2023.1.1∼2023.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 100원 배당-제2호 의안: 정관 일부 변경의 건-제3호 의안: 사내이사 이도균 선임의 건-제4호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김일태 선임의 건-제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 선임원안대로 선임원안대로 가결
제49기정기주주총회(2023.03.28)	-제1호 의안: 제49기(2022.1.1∼2022.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 ※ 이익배당내용 : 1주당 현금 150원 배당-제2호 의안: 사내이사 이종철 선임의 건-제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결원안대로 선임원안대로 가결

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

무림페이퍼(주)본인보통주41,766,80766.9741,766,80766.97-보통주41,766,80766.9741,766,80766.97-우선주-----

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

무림페이퍼(주)11,080이도균12.31--무림에스피(주)19.65------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

*상기 출자자(주주)수는 2024년말 기준입니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2025년 1분기)

(단위 : 백만원)

무림페이퍼(주)2,484,0441,767,172716,872319,0755,129-1,537

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※K-IFRS 연결재무제표 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

무림페이퍼(주)는 1978년 8월 29일에 설립되었으며, 1990년 6월 9일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었으며 현재 유가증권시장에서 거래되고 있습니다.도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류, 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류, 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있으며, 2014년을 필두로 당사를 비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용 인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존대비 경쟁 강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다.또한 소비자의 다양한 니즈에 부합하는 제품의 생산을 위하여 2015년 6월 산업용인쇄용지를 생산할 수 있도록 시설의 일부 개체를 완료하였습니다. 이에 따라 무림페이퍼는 기존의 고급 인쇄용지 외에 라벨지, 디지털 용지 등 산업용인쇄용지로 제품구조를 다각화하는 등 자체 경쟁력 강화와 무림P&P와의 시너지효과 극대화를 통해 수익성 향상과 중장기 경쟁력을 확보할 것입니다.

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

무림에스피(주)6,360이도균21.37--이도균21.37------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

*상기 출자자(주주)수는 2024년말 기준입니다.

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2025년 1분기)

(단위 : 백만원)

무림에스피(주)337,501135,135202,36646,765524-132

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ K-IFRS 연결재무제표 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 무림에스피(주)는 1956년 7월 26일에 설립되었습니다. 1999년 12월 29일 한국거래소 코스닥시장에 상장되었으며, 현재 코스닥시장에서 주식이 거래되고 있습니다.매출은 백상지, 아트지, CCP(Cast Coated Paper), 기타지, 상품 등 다품종 소량생산에 따른 다양한 지종으로 매출이 이뤄지며 개별 지종별로 다수의 1위 제품들을 생산ㆍ판매하고 있습니다. 특히, CCP는 광택이 매우 뛰어난 고급포장용지로 1988년부터 제품을 생산한 이후 끊임없이 기술개발과 노하우를 축적하여 국내 최고의 품질로 평가받고 있습니다.영업 측면에서는 고수익지종으로의 매출을 증대하여 수익성을 극대화하고 있습니다.내수판매는 전체 매출액의 약 91%를 차지하고 있으며, 지류 도매상 및 대형 출판사, 대형인쇄소 등 실수요자(End User)를 통하여 이루어지고 있으며, 타사보다 비교적 탄탄한 영업 Network를 유지하고 있습니다. 수출판매는 전체 매출액의 약 9%를 차지하고, 주요 수출지역은 북미, 유럽, 중동, 호주 등 입니다.

2. 주식분포현황 가. 주식 소유현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

무림페이퍼(주)41,766,80766.97-----

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
5% 이상 주주	-
우리사주조합		-

나. 소액주주현황

소액주주현황 2024년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

13,04413,04599.9920,601,51762,368,32433.03-

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)	비 고
소액주주

3. 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류			2024년10월	11월	12월	2025년1월	2월	3월
보통주	주가	최 고	2,965	2,750	2,835	2,165	2,180	2,190
		최 저	2,735	2,500	2,360	2,045	1,995	2,010
		평 균	2,897	2,613	2,632	2,097	2,090	2,100
	거래량	최고(일)	968,025	168,230	873,969	1,354,124	283,322	690,593
		최저(일)	15,247	23,584	21,000	56,335	33,479	40,621
		월 간	1,915,922	1,214,459	2,037,958	4,340,627	2,264,620	2,499,019

* 상기 자료는 종가기준 최고/최저 주가정보임

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

이 동 욱남1948년 10월회장미등기상근총괄-연세대 경영학과,-무림페이퍼, 무림SP 대표이사 회장--임원18년-이 도 균남1978년 05월사장사내이사상근대표이사-뉴욕대 경영학과-무림P&P(주) 전략총괄-무림P&P(주) 건설본부 부본부장-무림P&P(주) 관리부본부장-무림P&P(주) 제지사업부본부장 --임원18년2027년 03월 24일김 일 태남1957년 12월이사사외이사비상근감사위원'97~'14 감사원 감사관 등'14~'17 금융감독원 감사'21~'23 (주)엄지하우스 비상근감사現, (주)누리플랜 감사---4년2027년 03월 24일한 현 철남1956년 12월이사사외이사비상근감사위원

'20~'24 롯데웰푸드(주) 사외이사

'14~'18 한국교직원공제회 상임감사

'90~'14 감사원 감사관 등

----2028년 03월 23일김 재 후남1948년 07월이사사외이사비상근감사위원공인회계사, 세무사'03~'09 안진회계법인 경영관리본부장'71~'80 삼일회계법인 회계감사부現, 한국공인회계사회 휴업회원----2028년 03월 23일김 현 창남1963년 07월부사장미등기상근경영지원---임원--하 대 성남1960년 10월전무미등기상근생산------류 신 규남1964년 05월전무미등기상근영업---임원--이 종 철남1975년 10월이사사내이사상근기획한양대학교 무역학 석사'12~'16 무림P&P(주) 전략기획파트장'17~'20 무림P&P(주) 기획관리팀장, 홍보팀장, ESG추진팀장'21~現 무림P&P(주) 경영기획실장--임원18년2026년 03월 27일최 임 완남1966년 04월이사미등기상근연구개발------

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

※ 한현철, 김재후 사외이사는 2025년 3월 24일 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다.※ 미등기임원은 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 재직기간, 주요경력 및 임기만료일 등은 기재하지 않습니다.

나. 직원 등의 현황

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

펄프남296 - 3 - 29918.98,16427----펄프여16 - - - 168.026116-제지남356 - 2 - 35815.48,83625-제지여40 - 2 - 426.160315-708 - 7 - 71516.217,86325-

직원										소속 외근로자
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)	합 계
합 계

※소속 외 근로자수는 기업공시서식작성기준에 따라 사업보고서 제출 시 기재 예정입니다.

1) 육아지원제도 사용 현황

(단위 : 명, %)

구분	당분기(제52기 1분기)	전기(제51기)	전전기(제50기)
육아휴직 사용자수(남)	-	1	3
육아휴직 사용자수(여)	-	2	3
육아휴직 사용자수(전체)	-	3	6
육아휴직 사용률(남)	-	0%	5%
육아휴직 사용률(여)	-	100%	50%
육아휴직 사용률(전체)	-	6%	13%
육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남)	-	2	2
육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여)	-	2	1
육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체)	-	4	3
육아기 단축근무제 사용자 수	-	0	1
배우자 출산휴가 사용자 수	-	18	16

*육아휴직 사용률 계산법 : 보고서 작성 기준일 재직자 중 당해 자녀가 태어나고 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자수 / 해당년도에 태어난 자녀가 있는 근로자수 *당분기 육아지원제도 사용 현황은 자료의 정확성 제고를 위해 반기 및 사업보고서 제출 시 기재 예정입니다.

2) 유연근무제도 사용 현황

(단위 : 명)

구분	당분기(제52기 1분기)	전기(제51기)	전전기(제50기)
유연근무제 활용 여부	활용	활용	활용
시차출퇴근제 사용자 수	-	17	17
선택근무제 사용자 수	-	20	20
원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수	-	0	0

*당분기 유연근무제도 사용 현황은 자료의 정확성 제고를 위해 반기 및 사업보고서 제출 시 기재 예정입니다.

다. 미등기임원 보수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

1363849-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

이사5800-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

*주주총회 승인금액은 사내이사와 사외이사를 합한 금액입니다.*이사보수한도 설정 근거 : 당기 이사보수한도는 재직중인 등기임원의 직위, 근속기간, 담당직무 등을 고려한 예상 보수총액(기본급 및 상여금 포함), 퇴직충당금, 최근 3년 한도소진율 등을 고려하여 산정한 금액입니다.2. 보수지급기준 등기이사ㆍ감사위원회 위원의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액내에서 이사회(대표이사)가 위임받아 해당직위, 담당직무 등을 감안하여 직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 기여도 등을 고려한 임원 임금보수지급기준 등 내부기준에 따라 집행하고 있으며, 사외이사의 경우에는 임원보수지급기준에 따라 매월 정액 활동비를 지급하고 있습니다.

3. 보수지급금액

3-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

79313-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

3-2. 유형별

(단위 : 백만원)

27136-----5224-----

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

*자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정에 따라 연 2회(반기 및 사업보고서) 공시하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

*자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정에 따라 연 2회(반기 및 사업보고서) 공시하고 있습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2025년 03월 31일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

무림그룹3710

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사와의 지분 현황

출자회사 피출자회사	무림페이퍼	무림SP	무림P&P	무림파워텍	무림로지텍	무림캐피탈
무림페이퍼	-	19.65%	-	-	-	-
무림P&P	66.97%	-	-	-	-	-
PT-PLASMA	0.19%	-	99.81%	-	-	-
무림파워텍	100.00%	-	-	-	-	-
무림캐피탈	-	6.54%	93.46%	-	-	-
무림로지텍	5.13%	94.87%	-	-	-	-
무림USA	100.00%	-	-	-	-	-
무림UK	100.00%	-	-	-	-	-
미래개발	-	-	17.10%	42.00%	13.00%	4.90%

다. 계열회사 임원 겸직현황(등기임원)

성명	회사명	직책	선임시기	비고
이도균	무림SP(주)	대표이사 / 사장	2024.03.25	상근
	무림페이퍼(주)	대표이사 / 사장	2024.03.26	상근
	무림캐피탈(주)	이사	2024.03.30	비상근
	무림파워텍(주)	이사	2024.03.29	비상근
	무림로지텍(주)	이사	2024.03.31	비상근
	미래개발(주)	이사	2022.12.12	비상근
이종철	무림SP(주)	이사	2023.03.28	상근
이종철	무림페이퍼(주)	이사	2023.03.29	상근

라. 타법인출자 현황(요약)

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

-33103,854--103,854--------11600--600-44104,454--104,454

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
	상장	비상장	계	기초장부가액	취득(처분)	평가손익	기말장부가액
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 채무보증 내역

(단위 : 억원)

성명(법인명)	회사와의 관계	보증회사	채무보증금액				채무보증기간	채무보증조건
성명(법인명)	회사와의 관계	보증회사	기초	증가	감소	기말	채무보증기간	채무보증조건
무림캐피탈	종속회사	무림피앤피	157	-	2	155	'23년 7월~'25년 7월	- 차입처 : 부국증권(150억원)- 운영자금대출*원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증
무림캐피탈	종속회사	무림피앤피	100	-	-	100	'24년 3월~'25년 9월	- 차입처 : 한국투자증권- 운영자금대출*원금에 대한 보증
합계			257	-	2	255	-

2. 대주주와의 영업거래

법인명	관계	거래종류	거래내용	거래금액	비율	비고
무림페이퍼(주),무림SP(주)	계열회사	장기공급계약(매출)	-거래목적물 : 펄프-거래기간 : 1년('25년)-수량 : 84,000톤 이상(연간)(*)	244억원	14.4%	2025년 1월 ~ 3월
Moorim USA, Inc.	계열회사	지류매출	-인쇄용지 등	117억원	6.9%
Moorim UK, Ltd.	계열회사	지류매출	-인쇄용지 등	133억원	7.9%

(*)상기 장기공급계약 최저 수량은 무림SP(주)와 무림페이퍼(주)의 구매수량을 합한 것입니다. *관련 공시 : 2025.2.13, "단일판매,공급계약체결"※상기 비율은 당분기말 별도재무제표 기준 매출총액(1,690억원) 대비 비율임.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 단일판매ㆍ공급계약체결 공시 진행상황

신고일자	계약내역	계약금액총액	판매·공급금액		대금수령금액
			당기	누적	당기	누적
2025년 02월 13일	1. 계약명 : 활엽수 표백화학펄프(HW-BKP) 공급계약2. 계약상대 : 무림페이퍼(주), 무림SP㈜3. 계약기간 : 2025.01.01~2025.12.314. 주요 계약조건 : 매월 판매수량에 대한 현금 결제 원칙	693억원	( ※2)

※ 1)본 계약은 계약 당사자간의 별도의 의사표시가 없으면 계약조건에 따라 1년씩 자동연장되며, 2025년 2월 12일 연장 계약을 체결하여 공시하였습니다. 상세한 내용은 공시내용을 참고하시기 바랍니다.*관련 공시 : 2025.2.13, "단일판매,공급계약체결" ※2)해당 계약과 관련된 진행상황(판매공급 및 대금수령금액 등)은 기업공시서식작성기준에 따라 반기 및 사업보고서 제출 시 기재 예정입니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

(1) 계류중인 소송사건

당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원	원고	피고	사건내용	소송가액
서울중앙지방법원	롯데손해보험 주식회사	무림캐피탈 주식회사	채권매매대금 청구	407,000

(2) 지급보증

1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.

2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공한 회사	제공받은 회사	당분기말	전기말	비고
우리은행	무림피앤피㈜	28,420,770	28,488,600	차입금 지급보증
KDB산업은행	무림피앤피㈜	-	4,578,000	차입금 지급보증
서울보증보험	무림피앤피㈜ 외	4,858,549	4,973,749	이행보증 등
무림페이퍼㈜	무림캐피탈㈜	62,000,000	62,310,000	차입금 지급보증

(3) 금융기관과의 주요 약정사항

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행금액	미사용한도	비고
USANCE 및 매입외환	231,169,117	110,017,120	121,151,997	KDB산업은행 외
무역금융	37,109,333	36,000,000	1,109,333	NH농협은행 외
한도대출	10,000,000	-	10,000,000	KDB산업은행

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행금액	미사용한도	비고
USANCE 및 매입외환	231,720,833	125,324,173	106,396,660	KDB산업은행 외
무역금융	37,150,167	36,000,000	1,150,167	NH농협은행 외
한도대출	10,000,000	10,000,000	-	KDB산업은행

상기 외 KDB산업은행 등에 162억원(전기말: 162억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고있습니다. 또한 당분기 중 연결회사는 시설투자목적으로 KDB산업은행 및 국민은행과 총 2,900억원의 대출 약정을 맺고 있으며, 보고기간 말 현재 실행되지 아니한 대출금액은 810억원 입니다(주석 12, 17 참조).

(4) 공급자금융약정

공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결회사가 공급자에게 지급하여야 할금액을 지급하고, 연결회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.

당분기말 현재 공급자금융약정을 체결하고 있으며 그 현황은 다음와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	관련 계정과목	당분기말	전기말	비고
Banker's Usance(*)	단기차입금	110,017,120	118,191,015	KDB산업은행 외

(*) Banker's Usance 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이러한 약정으로 인해 지급기일이 약 180일 연장되었으며, 채무의 조건이 실질적으로 변동된 것으로 보아 금융기관이 채무를 인수하는 시점에 기존 채무를 제거하고 단기차입금으로 표시합니다. 현금흐름표에서 경영진은 금융기관이 기업을 대신하여 대금을 정산하는 것으로 고려하였습니다. 금융기관이 지급한 금액은 영업활동 현금유출과 재무활동 현금유입으로 표시하였으며, 연결회사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 경우 재무활동 현금유출로 표시됩니다.

공급자금융약정 부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 간주됩니다.

(5) 기타 약정사항

관계기업 및 당기손익인식금융자산으로 인식한 투자조합들에 대하여 총 1,049백만원(전기말: 1,049백만원)의 추가출자약정을 체결하고 있습니다.

(6) 담보제공 내역

1) 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보제공처
토지	210,103,378	706,811,700	차입금	488,869,265	KDB산업은행
건물	66,692,384
구축물	13,966,242
기계장치	309,107,304
무보증 후순위공모사채(*)	-	840,000			신보2025제1차유동화전문(유)

(*) 회수 가능성이 없어 손상처리하였습니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보제공처
토지	210,175,678	697,221,340	차입금	441,443,868	KDB산업은행
건물	67,876,864
구축물	14,353,447
기계장치	320,277,285
입목	2,245,769	1,920,000			산림조합중앙회

(2) 당분기말 현재 수출채권할인과 관련하여 담보로 제공한 매출채권은 없습니다(전기말: 7,045백만원).

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황 ※해당사항 없음. 나. 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황

※해당사항 없음. 2) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2024.06	서울세관	무림피앤피	과태료 부과	117백만원	외국환거래 검사 결과에 따른 관련법 위반	외국환거래법 제16조	과태료 납부	업무프로세스 재정립
2024.06	부산지방국세청	무림피앤피	법인세 추징	603백만원	정기세무조사	국세기본법 제81조의 12, 시행령 제63조의 13	법인세추징금 납부	통제 강화, 세무 이슈 사전 점검 및 제거
2025.01	울산세무서	무림피앤피	가산세 부과	1,777만원	원천세 납부 누락	국세기본법 제47조	가산세 납부	업무 프로세스 재정립

3) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2022.02	울산광역시	무림피앤피	과태료 부과	200만원	위험물 옥외저장소 저장, 취급 기준 위반(위험물 용기의 외부 부식 및 노후)	위험물안전관리법 제5조제3항	과태료 납부	위험물 용기 교체 및 표지 재부착
2022.04	울주군	무림피앤피	과태료(1차)	80만원	사업장폐기물배출자 신고필증 변경신고 미이행	폐기물관리법 제17조	과태료납부	폐기물 처리절차 개선
2022.04	부산지방고용노동청	무림피앤피	과징금 부과	1,000만원	황산 취급 설비 도급 승인 위반	산업안전보건법 제 59조	과징금 납부	도급승인 강화
2022.05	울산광역시	무림피앤피	과태료 부과	4,992만원	중대산업사고 발생에 따른 고용노동부 특별감독 결과 산업안전보건법 위반	산업안전보건법	과태료 납부	시정지시 지시사항 보완 조치
2022.05	낙동강유역 환경청	무림피앤피	경고(1차) 과태료(1차)	480만원	유해화학물질 도급신고 미이행	화학물질관리법 제31조	과태료납부	도급신고 지침 개선
2023.02	울산광역시	무림피앤피	경고(1차) 과태료(1차)	160만원	방지시설(흡수에 의한 시설) 점검창 소손에 의해 오염물질 Leak	대기환경보전법 제 31조 제1항 3호	과태료 납부	누출부위 보완 및 설비점검 실시
2023.03	울산지방법원	무림피앤피	벌금	400만원	위험물안전관리법 제6조 (설치허가) 위반	위험물안전관리법 제 6조	벌금 납부	고체망초(황산나트륨) 투입 시설 설치
2023.03	울산지방해양수산청	무림피앤피	과태료 부과	100만원	해양시설 대표자명 변경신고 누락	해양환경 관리법 제 33조	과태료 납부	업무메뉴얼 개선 (신고 누락사례 포함)
2023.07	울산지방검찰청	무림피앤피	벌금	700만원	산업안전보건법위반, 화학물질관리법 위반	산업안전보건법 173조 등	벌금 납부	위반사항 개선
2023.07	울산지방검찰청	임직원	벌금	700만원	산업안전보건법위반, 화학물질관리법 위반	산업안전보건법 173조 등	벌금 납부	위반사항 개선
2023.10	부산지방고용노동청	무림피앤피	과태료 부과	80만원	산업안전보건법 제73조 위반	산업안전보건법 제73조	과태료 납부	재해예방 기술지도 실시
2025.01	울산울주군청	무림피앤피	가산세 부과	177만원	지방소득세 납부 누락	국세기본법 제47조	가산세 납부	업무 프로세스 재정립

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 합병 등의 사후 정보 1) 일반사항

구분		내용
합병기일		2022년 12월 12일
거래상대방 법인내역	회사명	대승케미칼㈜
	대표이사	이형수
	본점소재지	경상남도 진주시 사봉면 지수로 114
합병배경		기업지배구조 개선을 통한 경영 효율성 제고
법적형태 및 거래내용		무림피앤피(주)가 대승케미칼(주)를 흡수합병함. (무림피앤피㈜ : 대승케미칼㈜ = 1.0000000 : 0.0000000)-존속회사(합병법인) : 무림피앤피(주)(유가증권시장 상장법인)-소멸회사(피합병법인) : 대승케미칼(주)(주권비상장법인)
주요일정		- 합병 이사회 결의일: 2022.10.07
		- 합병 계약일 : 2022.10.14
		- 주주확정 기준일 : 2022.10.24
		- 소규모합병(간이합병) 공고일 : 2022.10.24
		- 합병반대의사 통지 접수기간 : 2022.10.25 ~ 2022.11.08
		- 합병승인을 위한 주총갈음 이사회 승인 : 2022.11.09
		- 채권자 이의제출 기간 : 2022.11.10 ~ 2022.12.10
		- 합병기일: 2022.12.12
		- 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 : 2022.12.13
		- 합병등기일: 2022.12.19

2) 합병 전후의 주요 재무사항의 예측치 및 실적 비교「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의 5제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 무림피앤피(주)와 대승케미칼(주)의 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하여 합병전후 재무사항 비교표를 작성하지 않았습니다.상기 합병에 관한 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr)상 공시한 '주요사항보고서'에서 확인할 수 있습니다.

나. 녹색경영 1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항

구분	에너지사용량(TJ)	온실가스배출량(tCO2eq)
무림P&P	2,681	53,907

(2025.01.01 ~ 2025.03.31 기준)2) 탄소성적 표지 및 저탄소 인증 당사는 2012년 4월에 대표제품인 활엽수 표백화학펄프 및 제지 4개(네오스타아트, 네오스타스노우화이트, 네오스타백상, 네오스타I플러스U) 등 총 5개 제품에 대해 제품생산 전 과정에서 발생하는 온실가스 발생량을 산정하여, 인증라벨을 부여하는 탄소성적표지 인증 및 2013년 4월 국내제지업종 최초로 저탄소제품인증을 획득하였으며, 생산공정 및 기술의 효율화를 통한 저탄소 녹색제품 개발을 지속할 계획입니다.

인증군	지종	제품명	평량(g/㎡)	용도	특징
탄소성적표지 및 저탄소제품	아트지류(양면)	네오스타아트	전평량	고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙우수한 인쇄작업성과 인쇄품질, 고광택
	아트지류(양면)	네오스타스노우화이트		고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙매트한 광택과 은은한 멋을 강조, 눈의 피로감 감소
	MFC지류	네오스타S플러스U		단행본, 학습지, 교과서, 부교재	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙미량 도공처리, 일반 백상지보다 고운 면감
	백상지류	네오스타백상		일반 인쇄물과 각종 책자, 필기용지	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙높은 백색도와 평활도로 우수한 필기감
탄소성적표지	펄프	활엽수 표백화학펄프		지류 주원료	국내유일의 저탄소 활엽수 표백화학펄프
환경표지	아트지류(양면)	네오스타그린아트	100, 120	고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙우수한 인쇄작업성과 인쇄품질, 고광택
		네오스타그린스노우화이트	100, 120	고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙매트한 광택과 은은한 멋을 강조, 눈의 피로감 감소
		네오스타그린전단용지	95	일반 전단지(대형마트)	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙선명한 색상재현, 빠른 잉크 건조성
		네오스타그린코트	70, 80	고급 백화점 및 대형마트 전단지	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙선명한 색상재현, 빠른 잉크 건조성, 높은 인쇄광택
		네오스타그린WEB	100	고급 인쇄물, 브로슈어, 카탈로그, 리플렛, 캘린더 등 각종 책자
	MFC지류	네오스타그린플러스(백색)	70, 80	단행본, 학습지, 교과서, 부교재	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙미량 도공처리, 일반 백상지보다 고운 면감
	MFC지류	네오스타그린플러스(미색)	70	단행본, 학습지, 교과서, 부교재	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙미량 도공처리, 일반 백상지보다 고운 면감
	백상지류	네오스타그린백상	70, 80	일반 인쇄물과 각종 책자, 필기용지	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙
	백상지류	네오스타그린미색	80	박리지, 투표용지, 지도용지 등	펄프-제지 일관화제품, 生펄프 사용, 低탄소 종이, 친환경 에너紙

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

PT Plasma Nutfah Marind Papua2008년 4월인도네시아조림, 산림개발400실질적 지배력 보유해당없음무림캐피탈(주)2009년 5월서울시 종로구여신전문금융업372,442상동해당(*)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

※자산총액은 2024년말 기준임.※지배관계근거 : 기업회계기준서 1110호 ※주요종속회사 여부 : 아래의 어느 하나에 해당하는 경우임. 1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사의 10% 이상인 종속회사 2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

2. 계열회사 현황(상세)

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2025년 03월 31일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

3무림P&P(주)610-81-02842무림페이퍼(주)613-81-00289무림SP(주)211-81-632827무림파워텍(주)613-81-10695무림캐피탈(주)104-86-20675무림로지텍(주)211-86-33099Moorim USA해외(미국)Moorim UK해외(영국)PT Plasma Nutfah Marind Papua해외(인도네시아)미래개발(주)211-81-49484

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장


비상장

※출자총액제한 또는 공시대상 및 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않음.

3. 타법인출자 현황(상세)

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2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :

)

울산방송비상장-지역방송투자600120,0002.00600---120,0002.0060070,80818,560무림캐피탈비상장2009년 05월 01일사업영역확대15,00010,752,33393.4686,755---10,752,33393.4686,755372,4421,067PT PlasmaNutfah Marind Papua비상장2014년 04월 04일사업영역확대20,219672,25899.81-1,9580-674,21699.81-4007,369미래개발비상장2019년 12월 12일사업영역확대17,0992,274,30017.1017,099---2,274,30017.1017,099240,6562,155--104,4541,9580---104,454--

법인명	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
	수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
	수량	지분율	장부가액	수량	금액	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
합 계

4. 투자금융 현황(금융부문_상세)

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(단위 : 백만원, 주)

법인명	최초취득일자 <*>	출자목적	기초잔액				증가(감소)			기말잔액			최근사업연도
			기초잔액				증가(감소)			기말잔액			재무현황
			취득금액<*>	수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가	수량	지분율	장부가액	총자산	당기
			취득금액<*>	수량	지분율	장부가액	수량	금액	손익	수량	지분율	장부가액	총자산	순손익
(주)메디오젠	2017/09/11	투자	375	22,500	1.52%	81	-	-	-	22,500	0.41%	81	66,087	-22,894
(주)삼양엔씨켐	2025/01/21	투자	1	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)심플랫폼	2025/03/14	투자	2	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)쎄노텍	2023/05/16	투자	1,120	564,652	0.00%	349	-	-	144	564,652	1.24%	493	87,338	-2,525
(주)씨케이솔루션	2025/03/07	투자	6	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)아스테라시스	2025/01/17	투자	2	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)아이티엠반도체	2025/02/21	투자	1,977	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)에이유브랜즈	2025/03/28	투자	8	480	0.00%	-	-480	8	-	-	0.00%	8	-	-
(주)엘지씨엔에스	2025/01/24	투자	567	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)엘케이켐	2025/02/18	투자	8	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)웨이비스	2020/11/02	투자	1,000	35,771	0.00%	253	-	-	5	35,771	0.29%	258	67,024	-5,535
(주)웨이비스	2021/08/09	투자	674	51,622	0.00%	364	-	-	8	51,622	0.41%	372	67,024	-5,535
(주)위너스	2025/02/18	투자	1	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)이녹스	2025/02/21	투자	610	-	0.00%	-	-	490	-	-	0.00%	490	-	-
(주)젠바디	2022/03/03	투자	1,004	21,169	0.00%	677	-	-	-	21,169	0.35%	677	162,298	2,648
(주)큐리언트	2024/11/13	투자	224	51,895	0.00%	224	-	-	209	51,895	0.15%	433	65,573	-24,453
(주)티엑스알로보틱스	2025/03/13	투자	10	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)한양정밀	2025/01/24	투자	3,000	-	0.00%	-	-	3,000	-	-	0.00%	3,000	-	-
(주)한양정밀	2025/01/24	투자	1,500	-	0.00%	-	-	1,500	-	-	0.00%	1,500	-	-
(주)한텍	2025/03/11	투자	10	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	2020/04/28	투자	1,500	-	21.13%	5,451	-	-	17	-	21.13%	5,468	-	-
BNK법인MMF1호(국공채)	2019/01/11	투자	14,205	-	0.00%	0	-	-	-	-	0.00%	0	-	-
IBKC-메디치 세컨더리 투자조합	2020/07/06	투자	200	-	2.86%	102	-	-88	-	-	2.86%	14	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/02/15	투자	300	-	2.60%	126	-	-	-	-	2.60%	126	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/07/19	투자	100	-	2.60%	74	-	-	-	-	2.60%	74	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/09/15	투자	100	-	2.60%	113	-	-	-	-	2.60%	113	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/12/20	투자	100	-	2.60%	113	-	-	-	-	2.60%	113	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2018/02/27	투자	100	-	2.60%	113	-	-	-	-	2.60%	113	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2018/07/02	투자	100	-	2.60%	113	-	-	-	-	2.60%	113	-	-
NH 앱솔루트코스닥벤처메자닌알파사모투자신탁제1호	2021/12/10	투자	1,500	-	0.00%	704	-	-	-	-	0.00%	704	-	-
NH앱솔루트Mezzanine일반사모투자신탁제3호	2022/05/30	투자	1,500	-	0.00%	612	-	-	-	-	0.00%	612	-	-
NH앱솔루트프로젝트K일반사모투자신탁	2024/08/14	투자	1,000	-	0.00%	1,053	-	-	-	-	0.00%	1,053	-	-
골든루트제1호사모투자합자회사	2020/12/03	투자	900	-	3.21%	902	-	-	-	-	3.21%	902	-	-
글랜우드크레딧1호사모투자합자회사	2022/02/25	투자	1,500	-	1.43%	1,226	-	-	-	-	1.43%	1,226	-	-
글로벌로보틱스신기술사업투자조합	2023/07/11	투자	20	-	0.89%	20	-	-	-0	-	0.89%	20	-	-
글로벌커넥트플랫폼사모투자합자회사	2022/03/17	투자	1,000	-	1.97%	1,440	-	-	-	-	1.97%	1,440	-	-
노틱엔피제11호사모투자합자회사	2022/05/30	투자	500	-	5.81%	406	-	-	-	-	5.81%	406	-	-
대신-SAM신기술투자조합제1호	2025/03/31	투자	1,000	-	2.98%	-	-	1,000	-	-	2.98%	1,000	-	-
대신-뉴젠신기술투자조합제2호	2022/10/18	투자	500	-	1.27%	248	-	-	-	-	1.27%	248	-	-
대신-스카이워크신기술투자조합	2023/07/03	투자	500	-	1.43%	508	-	-	-	-	1.43%	508	-	-
대신-제이앤신기술투자조합제1호	2021/11/18	투자	1,500	-	6.70%	1,538	-	-	-	-	6.70%	1,538	-	-
대신-캘리버신기술투자조합제1호	2021/07/28	투자	1,000	-	4.65%	588	-	-588	-	-	4.65%	-	-	-
대신신기술투자조합제11호	2021/11/26	투자	1,000	-	0.14%	572	-	-	-	-	0.14%	572	-	-
대신에코에너지제1호사모투자합자회사	2022/03/23	투자	5,000	-	9.77%	7	-	-7	-	-	9.77%	-	-	-
대진첨단소재(주)	2025/02/25	투자	5	-	1.77%	-	-	-	-	-	1.77%	-	-	-
동아에스티(주)	2021/08/03	투자	470	-	0.00%	496	-	-	-	-	0.00%	496	-	-
디에스-무림신기술투자조합제1호	2022/05/30	투자	500	-	7.69%	537	-	-	-2	-	7.69%	535	-	-
디에이-프렌드신기술투자조합1호	2020/11/25	투자	500	-	4.69%	343	-	-	-	-	4.69%	343	-	-
디에이밸류-비디씨랩스제1호투자조합	2021/04/29	투자	500	-	4.57%	476	-	-	-	-	4.57%	476	-	-
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	2021/08/23	투자	1,000	-	8.58%	790	-	-	-3	-	8.58%	787	-	-
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	2022/02/21	투자	500	-	3.50%	424	-	-	-2	-	3.50%	422	-	-
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	2022/03/16	투자	1,000	-	3.38%	844	-	-	-4	-	3.38%	839	-	-
딥블루제3호사모투자합자회사	2023/09/21	투자	1,000	-	18.18%	487	-	-	-	-	18.18%	487	-	-
라이노스비상장전환사채전문투자형사모투자신탁제1호	2017/12/19	투자	1,200	-	0.00%	903	-	-	-	-	0.00%	903	-	-
라이언사모투자합자회사	2018/12/27	투자	1,500	-	8.00%	1,886	-	-	-	-	8.00%	1,886	-	-
레버런트프론티어2호창업벤처전문사모투자합자회사	2019/04/16	투자	500	-	16.50%	544	-	-	-	-	16.50%	544	-	-
레이크우드-노앤파트너스투자조합1호	2021/10/08	투자	500	-	6.35%	363	-	-	-	-	6.35%	363	-	-
르네사모투자합자회사	2021/12/14	투자	1,000	-	2.11%	121	-	-	-	-	2.11%	121	-	-
마일스톤마젠타사모투자합자회사	2021/06/29	투자	1,000	-	4.55%	972	-	-	-	-	4.55%	972	-	-
매그놀리아트리2호신기술투자조합	2024/01/29	투자	500	-	8.93%	493	-	-	-	-	8.93%	493	-	-
메디-한양-플레너스신기술사업투자조합	2020/08/31	투자	600	-	5.45%	551	-	-	-	-	5.45%	551	-	-
메타티비이에스지제일호사모투자합자회사	2021/08/17	투자	1,000	-	4.57%	969	-	-	-	-	4.57%	969	-	-
무림-구름제1호신기술사업투자조합	2023/04/25	투자	10	-	0.48%	8	-	-	-0	-	0.48%	8	-	-
무림-블루웨이브제1호신기술투자조합	2024/05/02	투자	50	-	1.48%	49	-	-	-0	-	1.48%	49	-	-
무림-블루웨이브제2호신기술투자조합	2024/09/27	투자	500	-	4.03%	495	-	-	-3	-	4.03%	492	-	-
무림-열림모빌리티투자조합제1호	2022/04/18	투자	500	-	15.48%	502	-	-504	2	-	15.48%	-	-	-
무림-오메가신기술투자조합1호	2023/08/22	투자	490	-	3.92%	462	-	-	-3	-	3.92%	459	-	-
무림-오메가신기술투자조합2호	2024/06/28	투자	100	-	1.33%	94	-	-	-1	-	1.33%	93	-	-
무림-퍼시픽유틸리티신기술투자조합제1호	2024/08/14	투자	20	-	0.77%	22	-	-	-0	-	0.77%	21	-	-
미래개발(주)	2022/12/30	투자	6,517	651,700	0.00%	7,137	-	-	-69	651,700	4.90%	7,068	265,937	2,308
미래에셋비전기업인수목적3호	2022/11/08	투자	387	-	0.00%	811	-	-	-	-	0.00%	811	-	-
미래에셋제3호기업인수목적 주식회사	2022/11/01	투자	14	14,000	0.00%	29	-	-	1	14,000	0.28%	30	12,371	205
브릭-프렌드-한국투자신기술사업투자조합1호	2020/09/24	투자	500	-	9.09%	412	-	-	-	-	9.09%	412	-	-
브이엘가임사모투자합자회사	2021/12/28	투자	670	-	0.27%	632	-	-	-	-	0.27%	632	-	-
브이엘가임사모투자합자회사	2022/01/26	투자	330	-	1.33%	312	-	-	-	-	1.33%	312	-	-
브이엘네른스트사모투자합자회사	2020/06/29	투자	3,000	-	4.11%	3,000	-	-	-	-	4.11%	3,000	-	-
브이엘지글러제4차사모투자합자회사	2024/09/06	투자	1,000	-	3.66%	985	-	-1	-	-	3.66%	984	-	-
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	2021/12/15	투자	1,500	-	0.00%	1,832	-	-	-	-	0.00%	1,832	-	-
비엔더블유에이스사모투자합자회사	2022/11/11	투자	1,000	-	4.44%	1,055	-	-	-	-	4.44%	1,055	-	-
비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합	2020/03/16	투자	700	-	11.86%	694	-	-	-	-	11.86%	694	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2018/11/05	투자	100	-	2.62%	2	-	-	-	-	2.62%	2	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/02/18	투자	100	-	2.62%	61	-	-52	-	-	2.62%	9	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/04/15	투자	100	-	2.62%	97	-	-	-	-	2.62%	97	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/04/29	투자	150	-	2.62%	60	-	-	-	-	2.62%	60	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/10/29	투자	100	-	2.62%	93	-	-	-	-	2.62%	93	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2020/03/16	투자	100	-	2.62%	97	-	-	-	-	2.62%	97	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2020/04/09	투자	100	-	2.62%	97	-	-	-	-	2.62%	97	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2020/12/07	투자	150	-	2.62%	145	-	-	-	-	2.62%	145	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2021/09/13	투자	267	-	0.14%	258	-	-	-	-	0.14%	258	-	-
비엔케이제1호기업인수목적	2022/12/15	투자	20	10,000	0.00%	21	-	-	1	10,000	0.23%	21	10,717	233
비와이비-무림Pre-IPO신기술투자조합제1호	2024/09/26	투자	150	-	1.71%	146	-	-	-1	-	1.71%	145	-	-
비전에쿼티파트너스Pre-IPO1호투자조합	2021/06/04	투자	500	-	9.09%	604	-	-	-	-	9.09%	604	-	-
비케이피엘-한양신기술투자조합1호	2022/05/12	투자	500	-	3.23%	488	-	-488	-	-	3.23%	-	-	-
삼성-두나무혁신IT신기술사업투자조합제1호	2023/07/18	투자	500	-	2.87%	396	-	-	-	-	2.87%	396	-	-
서울보증보험(주)	2025/03/10	투자	75	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	2021/05/27	투자	500	-	6.94%	2,865	-	-	-	-	6.94%	2,865	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2018/09/28	투자	275	-	0.88%	0	-	-	-	-	0.88%	0	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2019/03/14	투자	100	-	2.38%	1	-	-	-	-	2.38%	1	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2019/05/02	투자	100	-	2.38%	94	-	-	-	-	2.38%	94	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2019/12/23	투자	200	-	2.38%	197	-	-	-	-	2.38%	197	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2020/06/16	투자	125	-	0.94%	123	-	-	-	-	0.94%	123	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2020/11/19	투자	400	-	2.05%	158	-	-	-	-	2.05%	158	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2020/11/26	투자	100	-	2.05%	104	-	-	-	-	2.05%	104	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2020/12/10	투자	150	-	2.05%	155	-	-	-	-	2.05%	155	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/02/02	투자	100	-	0.09%	104	-	-	-	-	0.09%	104	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/03/19	투자	100	-	2.05%	104	-	-	-	-	2.05%	104	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/04/30	투자	100	-	2.05%	104	-	-	-	-	2.05%	104	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/08/17	투자	50	-	2.05%	52	-	-	-	-	2.05%	52	-	-
스마일게이트바이오산업펀드	2018/10/01	투자	500	-	4.76%	239	-	-	-	-	4.76%	239	-	-
스마일게이트바이오산업펀드2호	2019/04/22	투자	2,000	-	9.39%	1,092	-	-	-	-	9.39%	1,092	-	-
스마일게이트바이오산업펀드3호	2020/08/24	투자	1,500	-	9.68%	1,220	-	-	-	-	9.68%	1,220	-	-
스마일게이트시네폴리스사모부동산투자신탁4호	2021/04/29	투자	5,000	-	0.00%	2,016	-	-	-	-	0.00%	2,016	-	-
스마트헬스케어제1호사모투자합자회사	2020/01/17	투자	1,000	-	7.98%	0	-	-	-	-	7.98%	0	-	-
스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사	2021/08/11	투자	2,760	-	17.90%	2,658	-	-2,658	-	-	17.90%	-	-	-
스톤브릿지페이먼츠사모투자합자회사	2020/03/05	투자	2,000	-	1.90%	2,061	-	-	-	-	1.90%	2,061	-	-
스틱글로벌Pre-IPO전문투자형사모투자신탁제1호	2020/07/29	투자	1,000	-	0.00%	1,111	-	-	-	-	0.00%	1,111	-	-
시냅틱그린소부장제1호사모투자합자회사	2022/03/25	투자	1,000	-	2.63%	942	-	-	-	-	2.63%	942	-	-
시냅틱헬스케어제1호사모투자합자회사	2019/04/03	투자	2,000	-	5.33%	60	-	-60	-	-	5.33%	-	-	-
신한메자닌신기술투자조합제1호	2022/05/03	투자	1,000	-	9.09%	596	-	-515	-	-	9.09%	80	-	-
신한큐이디제1호사모투자합자회사	2021/06/18	투자	930	-	5.77%	201	-	-	-	-	5.77%	201	-	-
신한큐이디제1호사모투자합자회사	2021/10/21	투자	570	-	5.77%	538	-	-	-	-	5.77%	538	-	-
신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사	2017/06/16	투자	566	-	2.83%	813	-	-	-	-	2.83%	813	-	-
신한휘트린신기술투자조합제1호	2022/04/28	투자	1,000	-	3.33%	850	-	-28	-	-	3.33%	822	-	-
씨제이엘제1호사모투자합자회사	2021/05/31	투자	2,670	-	22.25%	2,424	-	-	-20	-	22.25%	2,405	-	-
아레스사모투자합자회사	2016/08/26	투자	500	-	5.68%	370	-	-	-	-	5.68%	370	-	-
아르게스그로쓰캐피탈제1호사모투자합자회사	2021/06/14	투자	1,000	-	3.33%	816	-	-	-	-	3.33%	816	-	-
아르게스에이원창업벤처전문사모투자합자회사	2020/11/30	투자	500	-	4.31%	519	-	-	-	-	4.31%	519	-	-
아이비케이씨-데일리바이오헬스케어펀드2호	2022/01/27	투자	500	-	4.55%	472	-	-	-	-	4.55%	472	-	-
아이비케이씨제이앤바이오신기술투자조합	2020/12/10	투자	1,000	-	1.58%	1,178	-	-	-	-	1.58%	1,178	-	-
아이젠2022제일호사모투자합자회사	2022/04/14	투자	1,000	-	3.11%	1,041	-	-99	-	-	3.11%	943	-	-
아트만-무림-글로벌원신기술조합	2024/05/23	투자	500	-	3.30%	444	-	-	-2	-	3.30%	442	-	-
아틸라 인프라 제2호 사모투자합자회사	2018/11/19	투자	1,207	-	11.72%	1,131	-	-293	-	-	11.72%	838	-	-
액시스-씨엔케이 차이나티스타 투자조합	2017/03/30	투자	500	-	4.76%	0	-	-	-	-	4.76%	0	-	-
어드밴스사모투자합자회사	2022/04/29	투자	1,500	-	2.91%	1,602	-	-	-	-	2.91%	1,602	-	-
에버베스트리빙스톤사모투자합자회사	2020/03/06	투자	1,000	-	12.50%	440	-	-	-	-	12.50%	440	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2018/12/03	투자	120	-	0.71%	58	-	-	-	-	0.71%	58	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2019/05/09	투자	144	-	0.71%	149	-	-	-	-	0.71%	149	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2019/05/13	투자	40	-	0.71%	47	-	-	-	-	0.71%	47	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2019/08/26	투자	350	-	0.71%	413	-	-	-	-	0.71%	413	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2020/01/20	투자	66	-	0.71%	78	-	-	-	-	0.71%	78	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2020/06/15	투자	40	-	0.71%	47	-	-	-	-	0.71%	47	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2020/07/09	투자	60	-	0.71%	71	-	-	-	-	0.71%	71	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2021/03/08	투자	66	-	0.71%	78	-	-	-	-	0.71%	78	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2022/01/10	투자	36	-	0.71%	42	-	-	-	-	0.71%	42	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2022/06/14	투자	68	-	0.71%	80	-	-	-	-	0.71%	80	-	-
에스지씨빅텍스투자조합제1호	2022/04/05	투자	1,000	-	47.62%	1,052	-	-	-5	-	47.62%	1,047	-	-
에이에프더블유피(AFWP)-VLP신기술투자조합제1호	2024/05/27	투자	500	-	11.63%	497	-	-	-	-	11.63%	497	-	-
에이치알파사모투자전문회사	2015/07/13	투자	2,000	-	3.23%	98	-	-	-	-	3.23%	98	-	-
에이투파트너스라이노스제1호사모투자합자회사	2020/09/10	투자	949	-	1.70%	1,002	-	-	-	-	1.70%	1,002	-	-
에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자합자회사	2022/05/30	투자	1,000	-	4.93%	185	-	-	-	-	4.93%	185	-	-
에코피티제1호신기술투자조합	2024/10/30	투자	40	-	0.42%	47	-	-	-0	-	0.42%	47	-	-
엔에이치-딥다이브스마트물류신기술사업투자조합	2022/02/21	투자	1,000	-	18.80%	0	-	-	-	-	18.80%	0	-	-
엔에이치-무림덴탈케어신기술조합제1호	2024/08/21	투자	1,000	-	8.93%	925	-	-	-5	-	8.93%	920	-	-
엔에이치이베스트소부장신기술투자조합제1호	2022/06/16	투자	1,000	-	18.18%	900	-	-455	-	-	18.18%	445	-	-
엔피성장제10호사모투자합자회사	2021/10/26	투자	1,500	-	9.32%	865	-	-	-	-	9.32%	865	-	-
엔피성장제6호사모투자합자회사	2019/12/20	투자	2,000	-	1.83%	0	-	-0	-	-	1.83%	-	-	-
엔피성장제9호사모투자합자회사	2021/04/08	투자	800	-	1.04%	1,024	-	-	-	-	1.04%	1,024	-	-
엘디(LD)-TY신기술투자조합제1호	2022/06/29	투자	500	-	11.63%	480	-	-	-	-	11.63%	480	-	-
엘리베이션제5호사모투자합자회사	2022/05/09	투자	500	-	2.50%	980	-	-	-	-	2.50%	980	-	-
엘에스밸류업제1호사모투자합자회사	2025/03/28	투자	1,000	-	1.35%	-	-	1,000	-	-	1.35%	1,000	-	-
엠아이피글로벌콘텐츠투자조합2호	2021/07/19	투자	500	-	4.76%	627	-	-	-	-	4.76%	627	-	-
엠포드-코리아오메가딥테크투자조합제1호	2025/03/24	투자	500	-	4.10%	-	-	500	-	-	4.10%	500	-	-
오로라동반성장프로젝트펀드제1호사모투자합자회사	2021/11/15	투자	1,500	-	2.91%	1,854	-	-	-	-	2.91%	1,854	-	-
오티엄그래비티사모투자합자회사	2022/04/13	투자	1,000	-	9.62%	972	-	-	-	-	9.62%	972	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2019/09/02	투자	570	-	3.33%	80	-	-80	-	-	3.33%	-	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/02/28	투자	100	-	3.33%	26	-	-26	-	-	3.33%	-	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/03/13	투자	15	-	3.33%	4	-	-4	-	-	3.33%	-	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/05/04	투자	120	-	3.33%	32	-	-32	-	-	3.33%	-	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/07/06	투자	33	-	3.33%	9	-	-1	-	-	3.33%	7	-	-
유진-IXVDP신기술사업투자조합	2021/11/19	투자	500	-	11.11%	540	-	-	-	-	11.11%	540	-	-
유진스마트모빌리티사모투자합자회사	2019/12/30	투자	1,000	-	5.26%	622	-	-	-	-	5.26%	622	-	-
이베스트 시노 신기술조합 제일호	2017/05/24	투자	100	-	6.13%	228	-	-	-	-	6.13%	228	-	-
이베스트신기술조합제31호	2020/08/12	투자	300	-	12.66%	216	-	-140	-	-	12.66%	77	-	-
이앤에프마블PEF	2017/09/28	투자	1,000	-	1.23%	184	-	-	-	-	1.23%	184	-	-
이앤에프밸리사모투자합자회사	2020/07/30	투자	3,000	-	17.54%	2,847	-	-	-	-	17.54%	2,847	-	-
이앤에프코너스톤엔젤투자조합	2020/03/12	투자	1,000	-	6.25%	1,131	-	-509	-	-	6.25%	622	-	-
이음제칠호사모투자합자회사	2020/12/14	투자	1,000	-	2.62%	1,209	-	-	-	-	2.62%	1,209	-	-
제이더블유앤닷디톡스사모투자 합자회사	2022/04/27	투자	1,000	-	4.29%	1,040	-	-	-	-	4.29%	1,040	-	-
제이비우리-아이비케이씨-티앤케이신기술사업투자조합	2024/11/07	투자	1,000	-	3.45%	973	-	-	-	-	3.45%	973	-	-
제이앤 허큘리스 사모투자합자회사	2019/04/25	투자	1,500	-	1.49%	2,963	-	-1,170	-	-	1.49%	1,793	-	-
제이앤릴슨하운드사모투자합자회사	2023/11/15	투자	1,000	-	2.38%	1,022	-	-62	-	-	2.38%	960	-	-
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	2020/09/07	투자	1,000	-	6.58%	776	-	-256	-8	-	6.58%	512	-	-
제이앤무림제이드신기술사업투자조합	2021/03/10	투자	1,500	-	6.79%	1,463	-	-	3	-	6.79%	1,466	-	-
제이앤솔라사모투자합자회사	2024/06/13	투자	500	-	0.36%	497	-	-	-	-	0.36%	497	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2021/11/18	투자	76	-	0.59%	2	-	-	-	-	0.59%	2	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2021/12/28	투자	120	-	0.59%	18	-	-	-	-	0.59%	18	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2022/02/22	투자	91	-	0.59%	26	-	-	-	-	0.59%	26	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2022/04/27	투자	208	-	0.59%	177	-	-	-	-	0.59%	177	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2022/06/29	투자	82	-	0.59%	77	-	-	-	-	0.59%	77	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2023/03/16	투자	57	-	0.59%	53	-	-	-	-	0.59%	53	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2023/04/11	투자	42	-	0.59%	39	-	-	-	-	0.59%	39	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2023/05/12	투자	59	-	0.59%	55	-	-	-	-	0.59%	55	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2023/11/15	투자	61	-	0.59%	57	-	-	-	-	0.59%	57	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2024/06/13	투자	90	-	0.59%	84	-	-	-	-	0.59%	84	-	-
주식회사 신스틸	2023/10/31	투자	10,000	-	0.00%	1,090	-	-	-	-	0.00%	1,090	-	-
주식회사 특수건설	2024/05/30	투자	1,000	-	0.00%	1,021	-	-	-	-	0.00%	1,021	-	-
카무르제이호사모투자전문회사	2015/06/04	투자	2,050	-	6.75%	1,017	-	-	-	-	6.75%	1,017	-	-
카무르제이호사모투자전문회사	2015/06/16	투자	2,950	-	6.75%	1,590	-	-	-	-	6.75%	1,590	-	-
칼론스타공모주전문투자형사모투자신탁제1호	2021/04/20	투자	600	-	0.00%	600	-	-	-	-	0.00%	600	-	-
칼론스타공모주전문투자형사모투자신탁제2호	2022/01/06	투자	1,600	-	0.00%	1,587	-	-	-	-	0.00%	1,587	-	-
칼론코스탁벤처일반사모투자신탁제1호	2024/07/15	투자	300	-	0.00%	316	-	-	-	-	0.00%	316	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2020/12/14	투자	250	-	2.86%	24	-	-	-	-	2.86%	24	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2021/03/23	투자	250	-	2.86%	191	-	-	-	-	2.86%	191	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2021/08/11	투자	250	-	2.86%	255	-	-	-	-	2.86%	255	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2021/09/29	투자	250	-	2.86%	255	-	-	-	-	2.86%	255	-	-
케이비글로벌콘텐츠사모투자조합	2022/06/30	투자	1,000	-	6.06%	955	-	-	-	-	6.06%	955	-	-
케이스톤유니콘사모투자합자회사	2021/12/22	투자	1,500	-	6.67%	1,032	-	-439	-	-	6.67%	593	-	-
케이아이피아이콘사모투자합자회사	2024/04/29	투자	400	-	3.15%	399	-	-	-	-	3.15%	399	-	-
케이엘노르마창업벤처전문사모투자합자회사	2021/06/03	투자	1,500	-	15.79%	1,283	-	-	-	-	15.79%	1,283	-	-
케이엘한주창업벤처전문사모투자합자회사	2018/02/26	투자	1,000	-	8.62%	797	-	-	-	-	8.62%	797	-	-
케이투글로벌엑소좀투자조합1호	2023/11/10	투자	1,000	-	1.61%	1,513	-	-	-	-	1.61%	1,513	-	-
케이프칼론신기술투자조합제1호	2023/06/26	투자	500	-	12.05%	490	-	-	-	-	12.05%	490	-	-
코리아오메가테크핀일호조합	2022/03/17	투자	1,000	-	9.35%	1,405	-	-	-	-	9.35%	1,405	-	-
코리아오메가프로젝트사호조합	2018/10/05	투자	1,000	-	31.25%	359	-	-153	-51	-	31.25%	155	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/10/29	투자	241	-	2.36%	330	-	-12	-	-	2.36%	318	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/12/27	투자	11	-	2.36%	39	-	-	-	-	2.36%	39	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/03/27	투자	7	-	2.36%	27	-	-	-	-	2.36%	27	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/06/26	투자	4	-	2.36%	15	-	-	-	-	2.36%	15	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/09/25	투자	7	-	2.36%	27	-	-	-	-	2.36%	27	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/12/29	투자	7	-	2.36%	27	-	-	-	-	2.36%	27	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/03/29	투자	8	-	2.36%	29	-	-	-	-	2.36%	29	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/06/29	투자	6	-	2.36%	22	-	-	-	-	2.36%	22	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/09/29	투자	8	-	2.36%	28	-	-	-	-	2.36%	28	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/12/29	투자	7	-	2.36%	27	-	-	-	-	2.36%	27	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2022/03/25	투자	8	-	2.36%	28	-	-	-	-	2.36%	28	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2022/12/28	투자	8	-	2.36%	28	-	-	-	-	2.36%	28	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2023/12/21	투자	7	-	2.36%	24	-	-	-	-	2.36%	24	-	-
퀸테사헤임달제삼호사모투자합자회사	2016/10/18	투자	2,000	-	2.06%	286	-	-	-	-	2.06%	286	-	-
큐리어스칸기관전용사모투자합자회사	2024/01/30	투자	1,000	-	5.43%	929	-	-	-	-	5.43%	929	-	-
큐리어스크레테기업재무안정기관전용사모투자합자회사	2022/05/23	투자	3,000	-	0.43%	90	-	-	-	-	0.43%	90	-	-
타임-KAI제1호신기술투자조합	2021/12/29	투자	1,000	-	18.18%	458	-	-	-	-	18.18%	458	-	-
타임폴리오신재생신기술투자조합	2023/09/25	투자	500	-	3.45%	2,306	-	-1,240	-	-	3.45%	1,066	-	-
타임폴리오애슬레저신기술투자조합	2024/01/30	투자	1,000	-	12.05%	1,106	-	-	-	-	12.05%	1,106	-	-
트러스톤 티움 메자닌 일반사모투자신탁 제3호	2024/10/17	투자	1,000	-	0.00%	994	-	-	-	-	0.00%	994	-	-
티제이더블유제삼호사모투자합자회사	2021/11/26	투자	1,500	-	2.14%	1,569	-	-81	-	-	2.14%	1,488	-	-
파라투스우리소부장사모투자합자회사	2021/06/28	투자	1,000	-	1.69%	948	-	-	-	-	1.69%	948	-	-
파인밸류 Pre IPO 플러스 전문투자형 사모투자신탁	2016/07/29	투자	500	-	0.00%	489	-	-	-	-	0.00%	489	-	-
파인밸류-무림에코모빌리티신기술사업투자조합	2024/08/08	투자	500	-	2.08%	575	-	-	-0	-	2.08%	574	-	-
파인밸류POSTIPO7호일반사모투자신탁	2024/06/26	투자	500	-	0.00%	525	-	-117	-	-	0.00%	409	-	-
피에스비투자조합2호	2024/05/02	투자	500	-	6.17%	442	-	-	-3	-	6.17%	439	-	-
한국리얼에셋PF연착륙지원일반사모투자신탁1호	2024/12/10	투자	7,302	-	0.00%	6,752	-	506	-	-	0.00%	7,258	-	-
한국리얼에셋선순위정상화일반사모투자신탁1호	2024/06/28	투자	8,378	-	0.00%	8,317	-	-	-	-	0.00%	8,317	-	-
한국투자-뉴메인그로스캐피탈1호투자조합	2023/11/27	투자	500	-	5.68%	490	-	-	-	-	5.68%	490	-	-
한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	2020/08/03	투자	500	-	3.44%	494	-	-	-	-	3.44%	494	-	-
한국투자시리우스바이아웃사모투자합자회사	2022/07/21	투자	950	-	1.57%	1,492	-	-	-	-	1.57%	1,492	-	-
한국피아이엠(주)	2025/03/28	투자	7	614	0.00%	-	-614	7	-	-	0.00%	7	-	-
한투큐이디반도체제1호사모투자합자회사	2021/03/26	투자	1,500	-	6.98%	1,517	-	-1,401	-	-	6.98%	116	-	-
한화공모주자문형신탁24-1호	2024/12/02	투자	1,000	-	0.00%	997	-	-	-	-	0.00%	997	-	-
헤르메스사모투자 합자회사	2017/12/27	투자	1,000	-	1.67%	41	-	-41	-	-	1.67%	-	-	-
헬리오스제8호사모투자합자회사	2023/09/26	투자	985	-	1.15%	780	-	-	-	-	1.15%	780	-	-
화인그린뉴딜제2호사모투자합자회사	2022/04/26	투자	1,000	-	4.51%	930	-	-	-	-	4.51%	930	-	-

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2. 전문가와의 이해관계

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