반기보고서 4.8 무림페이퍼(주)

반 기 보 고 서

(제 50기 반기)

2022년 01월 01일2022년 06월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 8월 16일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	무림페이퍼(주)
대 표 이 사 :	이 도 균
본 점 소 재 지 :	경상남도 진주시 남강로 1003
	(전 화) 055) 751-1234
	(홈페이지) http://www.moorim.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원부문장 (성 명) 김 현 창
	(전 화) 02) 512-3340

목 차

Ⅰ.	회사의 개요	----------------------------	2
	1. 회사의 개요	----------------------------	2
	2. 회사의 연혁	----------------------------	5
	3. 자본금 변동상황	----------------------------	7
	4. 주식의 총수 등	----------------------------	7
	5. 정관에 관한 사항	----------------------------	8
Ⅱ.	사업의 내용	----------------------------	9
	1. (제조서비스업) 사업의 개요	----------------------------	9
	2. (제조서비스업) 주요제품 및 서비스	----------------------------	12
	3. (제조서비스업) 원재료 및 생산설비	----------------------------	13
	4. (제조서비스업) 매출 및 수주상황	----------------------------	20
	5. (제조서비스업) 위험관리 및 파생거래	----------------------------	23
	6. (제조서비스업) 주요계약 및 연구개발활동	----------------------------	28
	7. (제조서비스업) 기타 참고사항	----------------------------	29
	1. (금융업) 사업의 개요	----------------------------	36
	2. (금융업) 영업의 현황	----------------------------	38
	3. (금융업) 파생상품거래 현황	----------------------------	42
	4. (금융업) 영업설비	----------------------------	43
	5. (금융업) 재무건전성 등 기타 참고사항	----------------------------	43
Ⅲ.	재무에 관한 사항	----------------------------	52
	1. 요약재무정보	----------------------------	52
	2. 연결재무제표	----------------------------	54
	3. 연결재무제표 주석	----------------------------	60
	4. 재무제표	----------------------------	115
	5. 재무제표 주석	----------------------------	120
	6. 배당에 관한 사항	----------------------------	159
	7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항	----------------------------	160
	8. 기타 재무에 관한 사항	----------------------------	164
Ⅳ.	이사의 경영진단 및 분석의견	----------------------------	171
Ⅴ.	회계감사인의 감사의견 등	----------------------------	172
Ⅵ.	이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	----------------------------	176
	1. 이사회에 관한 사항	----------------------------	176
	2. 감사제도에 관한 사항	----------------------------	178
	3. 주주총회 등에 관한 사항	----------------------------	182
Ⅶ.	주주에 관한 사항	----------------------------	186
Ⅷ.	임원 및 직원 등에 관한 사항	----------------------------	189
	1. 임원 및 직원 등의 현황	----------------------------	189
	2. 임원의 보수 등	----------------------------	190
Ⅸ.	계열회사 등에 관한 사항	----------------------------	192
Ⅹ.	대주주 등과의 거래내용	----------------------------	194
XI.	그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	----------------------------	195
XII.	상세표	----------------------------	202
	【전문가의 확인】	----------------------------	213
	1. 전문가의 확인	----------------------------	213
	2. 전문가와의 이해관계	----------------------------	213

【 대표이사 등의 확인 】

확인서(페이퍼).jpg 확인서(페이퍼)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(요약)

(단위 : 사)

100118008490095

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "무림페이퍼 주식회사"이고, 영문으로는 "MOORIM PAPER CO., LTD." 라 표기합니다. 약식은 "무림페이퍼(주)", 영문약식은 "M.P"라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 1973년 8월 29일 펄프 및 지류의 제조, 판매 등을 목적으로 하는 동서펄프공업주식회사로 설립된이래, 시설개체를 통하여 1979년 10월 1일 부터 백상지 제조시설을 가동하기 시작한 백상지 및 아트지 제조업체입니다. 1990년 6월 9일 유가증권 시장에 상장하였으며, 2006년 8월 1일 무림페이퍼 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 경상남도 진주시 남강로 1003전화번호 : 055-751-1234홈페이지 : http://www.moorim.co.kr

마. 중소기업 해당여부

미해당미해당해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

*당사는 현재 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 제2조에 의해 중견기업에 해당됩니다.

바. 주요사업의 내용 당사는 산업활동 및 문화생활을 위해 필수불가결한 제품인 백상지, 아트지 등 인쇄용지를 전문적으로 생산하여 국내외에 판매하는 사업을 하고 있으며, 종속회사를 포함한 당사의 전략적인 영업단위는 5개부문이 있습니다.

① 제지부문 : 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

② 펄프부문 : 표백화학펄프 제조 및 판매

③ 금융부문 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등

④ 도매부문 : 제지와 펄프의 도매업

⑤ 기타부문 : 증기와 전기의 생산 및 판매 등

제지, 펄프부문의 무림P&P(주)는 국내 유일의 표백화학펄프 제조업체로서 화학펄프 단일품목을 생산하고 있으며, 2011년 3월 펄프-제지 일관화공장을 완공하여 아트지, 백상지 등 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하는 사업을 하고 있습니다. 도매부문의 무림USA, 무림UK 두 해외현지법인은 당사의 수출과 연관하여 제지 해외판매를 담당하고 있습니다. 금융부문의 무림캐피탈(주)는 리스 및 할부 등의 핵심사업과 대출, 투자 등의 신규사업에 영업력을 집중하고 있습니다. 기타부문의 무림파워텍(주)는 증기와 전기의 생산 및 판매 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 미래개발(주)는 골프장 및 스키장, 숙박업 등을 포함한 종합리조트를 운영하고 있습니다. 자세한 내용은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상유가증권 등	신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분
2020.06.11	회사채	A-	한국기업평가	정기평가
2020.06.09	회사채	A-	한국신용평가	정기평가
2021.05.13	기업신용평가	A-	한국기업평가	본평가
2021.06.30	회사채	A-	한국신용평가	정기평가
2022.03.10	회사채	A-	한국기업평가	수시평가
2022.03.11	회사채	A-	한국신용평가	수시평가
2022.05.23	회사채	A-	한국기업평가	정기평가
2022.05.23	기업신용평가(ICR)	A-	한국기업평가	본평가
2022.05.23	기업어음	A2-	한국기업평가	본평가
2022.05.23	회사채	A-	한국신용평가	정기평가
2022.05.23	기업어음	A2-	한국신용평가	본평가

※ 신용등급체계- 회사채 신용등급의 정의

국내신용평가기관 (한신평,한기평,나이스)	내 용
AAA	안정성 최상위급, 상황변화에 관계없이 원리금 지불 가능
AA+,AA,AA-	최상급보다 안정성 떨어지나 기본적으로 문제 없음.
A+,A,A-	안전성 상위급, 원리금 지불문제 없으나 상황악화 가능
BBB+,BBB,BBB-	현 상태의 안정성,수익성 문제없으나 불황시 주의
BB+,BB,BB-	투기성 있음, 장래의 안정성을 보장할 수 없음.
B+,B,B-	투자대상 부적격, 원리금 지불, 계약조건 유지 불확실
CCC 이하	원리금 지불 불능 가능성 있음.

- 기업어음 신용등급의 정의

국내신용평가기관 (한신평,한기평,나이스)	내 용
A1	적기상환능력이 최상이며, 상환능력의 안정성 또한 최상임.
A2	적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.
A3	적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임.
B	적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에투기적인 요소가 내포되어 있음.
C	적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.
D	상환불능상태임.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장1990년 06월 09일해당사항없음해당사항없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

가. 경영진의 중요한 변동

2022년 03월 24일정기주총-사외이사 손승태-2021년 03월 26일정기주총-대표이사 이도균-2021년 03월 26일정기주총사외이사 박시종--2020년 03월 23일정기주총사내이사 임용수--2020년 03월 23일정기주총-사외이사 이규봉-2020년 03월 23일정기주총-사외이사 이제명-2019년 03월 25일정기주총-대표이사 김석만-2019년 03월 25일정기주총사외이사 손승태--

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
		신규	재선임

나. 최근 5년 주요 변동내용

회사명	연 혁
무림페이퍼(주)	2013.09. 무림사랑나누미, 사회복지의 날 기념 '경남도지사상 수상'2015.03. 무림페이퍼, 저탄소제품 인증 획득2015.09. 무림페이퍼, 경남메세나 결연식 진행2016.04. 대한출판문화협회와 상생협약체결2016.12. 안산물류센터 오픈2017.11. 해외법인 무림USA설립 30주년2018.01. 플래그십스토어 '무림갤러리' 오픈2020.03. 유럽 생분해성 인증 'OK compost' 업계최초 획득2020.03. 대표이사 변경(김석만 → 이도균)2021.08, 네오포레 CUP, '2021 대한민국 올해의 녹색상품' 선정2022.01. '2022대한민국 퍼스트브랜드 대상' 제지부분 만족도 1위 수상

주요 종속회사의 최근 사업연도에 대한 연혁은 다음과 같습니다.

회사명	연 혁
무림파워텍(주)	2017.01. 주철우 대표이사 취임2017.03. 라온스테이 인 페를라 1 호텔 지역난방 공급 우람빌딩 지역난방 공급2017.09. 라온프라이빗 아파트(422세대) 지역난방공급 라온스테이 인 페를라 2 호텔 지역난방 공급2017.10. 윙스타워(지식산업센터 등) 지역냉. 난방 공급2017.11. LH 10단지 아파트지역난방 공급 (404세대)2017.12. 황기연 신임대표이사 취임2020.11. 이형수 신임대표이사 취임2021.03. 신재생에너지 융복합지원사업 수주(안동시, 예천군, 약 600가구 예정)2021.05. 진주시 우수기부기업 선정2021.06. 혁신허브시티 외 1개 수용가 지역냉난방 추가 공급
무림P&P(주)	2013.05. 저탄소제품 인증 업계최초 획득2014.01. PT. PLASMA 출범2016.05. 산림조합중앙회와 인도네시아합작조림사업추진업무협약식2016.05. '2016 투명회계대상' 최우수상 수상2016.08. 무림인터내셔널(주) 흡수합병(무림인터내셔널 소멸)2016.12. 문화체육관광부 인증 '2016 여가친화기업' 선정2018.01. 플래그십스토어 '무림갤러리' 오픈2018.01. 국내 제지업계 최초 한국산림인증(KFCC) 획득2020.01. 저탄소인증제품 환경부 녹색제품 선정2020.03. 대표이사 변경(김석만 → 이도균)2021.05. 강원도 인제림, 국내 기업림 최초 산림경영인증(FSC FM) 취득2021.07. 한국콜마와 친환경 화장품 포장재 및 소재 개발 업무 협약 체결 2022.01. '2022대한민국 퍼스트브랜드 대상' 제지부분 만족도 1위 수상2022.02. 국내 펄프몰드 제품 최초 '식품안전시스템(FSSC 22000)' 인증 획득
무림캐피탈(주)	2015.05. 엠피신기술사업투자조합1호 청산2015.06. 무림캐피탈제일차유동화전문유한회사 SPC(특수목적회사) 청산2015.06. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 설립2015.07. 무림캐피탈제이차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산2015.07. 무림캐피탈제삼차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산2016.10. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 청산2018.03. 히스토리-무림 2018-3 Aerospace투자조합 설립2022.07. 무림캐피탈 본사 이전
Moorim USA, Inc.	1987.11. 무림USA 설립2016.12. 무림USA 법인 이전(덴버→애틀란타)2016.12. LA사무소 오픈2017.11. 무림USA 설립 30주년
미래개발(주)	2016.03. 수원지방법원 회생절차개시 결정2017.06. 유진그룹 인수로 인한 최대주주 변경 2017.07. 회생절차 종결 2017.08. 회원제 골프장(27홀)에서 대중제 골프장으로 변경2019.12. 미래개발㈜로 상호변경

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제50기(2022년 반기말)	제49기(2021년말)	제48기(2020년말)
보통주	발행주식총수	41,609,310	41,609,310	41,609,310
	액면금액	2,500	2,500	2,500
	자본금	104,023,275,000	104,023,275,000	104,023,275,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	104,023,275,000	104,023,275,000	104,023,275,000

4. 주식의 총수 등

당반기말 현재, 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 발행한 주식의 총수는 보통주 41,609,310주 입니다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았으며, 현재 보유하고 있는 자기주식은 없고, 유통주식수는 보통주 41,609,310주입니다.

가. 주식의 총수 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주80,000,000-80,000,000-41,609,310-41,609,310---------------------41,609,310-41,609,310-----41,609,310-41,609,310-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

※ 상기 주식의 종류에서 보통주는 의결권이 있으며, 우선주는 의결권이 없습니다. 이하 본 보고서에서 언급하는 보통주, 우선주에 대해 동일합니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

2022년 03월 24일제49기 정기주주총회-신주의 배당기산일 관련 상법 개정내용 반영-감사위원회 위원 선임 시 결의요건 완화, 감사위원회 위원 분리선임 내용 반영-전자증권법에 따른 조문 정비-상법 및 전자증권법 개정사항 반영2019년 03월 25일제46기 정기주주총회-주권의 종류 삭제-주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 사항 반영-명의개서대리인의 주식사무처리 변경내용 반영-기타 표준정관에 근거한 조문 정비-주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행-주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정-표준정관 개정사항 반영

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. (제조서비스업)사업의 개요

당사 연결실체는 전략적인 영업단위인 5개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 상이하여 분리, 운영되고 있습니다.

연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.

① 제지부문 : 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

② 펄프부문 : 표백화학펄프 제조 및 판매

③ 금융부문 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등

④ 도매부문 : 제지와 펄프의 도매업

⑤ 기타부문 : 증기와 전기의 생산 및 판매 등

<펄프부문 개요> 연결회사 무림P&P(주)는 인쇄 및 산업용지, 위생용지 등 일반 종이제품의 원재료로 사용될 뿐만 아니라 패키징 용기, 생분해성 종이, 대체 플라스틱 등 친환경 소재로 활용가능한 표백화학펄프를 제조 및 판매하고 있는 국내 유일의 종합펄프제지 업체입니다. 2021년도 기준 약 43만톤의 표백화학펄프를 생산하고 있으며, 이 중 약 48%는 타 제지사들에 판매되고 나머지는 당사 제지부문의 슬러리 펄프로 사용됩니다.판매가격은 국내 수입펄프 가격과 연동되어 있어 세계 펄프-제지 경기변동에 민감하게 변동될 수 있으며, 2021년 펄프부문의 당사 매출 비중은 25.8%입니다.펄프의 주원재료인 목재칩은 국내 약 10여개 업체로부터 50%를 구입하고, 나머지는 태국, 베트남 등 해외에서 조달하고 있으며, 원재료 가격 및 공급은 대체적으로 안정적인 편이나, 급격한 외부환경 변화나 수급차질 요인 등에 의해 변동될 수 있습니다. <제지부문 개요> 당사는 백상지, 아트지 등 산업 및 문화생활을 위해 필수불가결한 중요한 제품인 인쇄용지를 전문적으로생산, 판매하고 있으며, 소비자의 다양한 니즈에 부합하는 제품의 생산을 위하여 2015년 6월 산업용인쇄용지를 생산할 수 있도록 일부 시설의 개체를 완료하였습니다. 이에 따라 무림페이퍼는 기존의 고급 인쇄용지 외에 라벨지, 디지털 용지 등 산업용인쇄용지로 제품구조를 다각화하는 등 자체 경쟁력 강화와 연결회사인 무림P&P와의 시너지효과 극대화를 통해 수익성 향상과 중장기 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.당사의 주요 원재료는 목재펄프로 2021년 기준 연결회사인 무림P&P(주)로부터 약 37%를 조달하고 나머지는 북미, 남미 등 주요국가에서 수입을 하고 있습니다. 펄프시장은 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며, 환경요인 및 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. 2021년 제지 수출 비중은 약 46%로 북미, 유럽 등 주요 선진국과 동남아, 중동 등 100여개 국가로 수출하고 있으며, 국내 인쇄용지 수요 제한에 따라 수익성 제고 및 고객기반 확대를 위해 수출다각화를 지속적으로 추진하고 있습니다.연결회사 무림P&P(주)는 펄프 뿐만 아니라 중장기적인 성장을 위해 인쇄용지 약 55만톤 규모의 펄프-제지 일관화 공장을 2011년 3월에 완공하였습니다. 일관화공장은 일반 제지 생산공정과는 다르게 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 직접 공급받아 종이를 생산하는 공장으로 원가경쟁력을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화 하는 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 당사는 이를 통해 에너지 사용의 구조 및 효율을 개선하여 화석원료 사용의 최소화로 온실가스 배출감소뿐만 아니라 국내 인쇄용지 공장 대비 상대적으로 원가 경쟁력을 보유하고 있습니다.2021년 제지부문의 당사 매출 비중은 82.2%이며, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지와 잡지, 캘린더,라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지를 주로 생산하고 있습니다. 당사는 제지 생산에 필요한 활엽수펄프를 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 일부 해외에서 수입하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. <도매부문 개요> 연결회사 무림USA, 무림UK는 당사의 수출과 연관하여 현지 시장조사, 잠재고객 발굴, 제지 해외판매를 담당하고 있습니다. 1987년 무림USA를 설립한 이후로 당사 해외법인들은 수출 경쟁력 확보를 위한 주요 거점으로써 역할을 수행하고 있습니다. <기타부문 개요> 연결회사 무림파워텍(주)는 증기와 전기 생산 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 열병합발전을통해 지역에너지 공급자로서 증기, 온수 등을 공급하며 주요 역할을 수행하고 있으며, 제지생산에 필요한 스팀을 당사 계열사에 공급하고 있습니다.회사의 매출액은 증기매출, 지역난방, 전기매출, 공사매출 등으로 구분되고, 원재료로 LNG를 주요 연료로 사용하고 있으며, 제조원가중 재료비 비중이 대부분을 차지합니다.연결회사 미래개발(주)는 수도권 남부에 위치하여 입지경쟁력을 갖춘 파인리조트와 강원도 속초의 설악산 인근에 위치한 설악리조트를 보유하고 있으며, 파인리조트는 사계절 종합휴양지로 약 2,904,944㎡에 달하는 수려한 산세와 울창한 산림 등 천혜의 자연환경 속에 대중제 골프장(27홀)과, 스키장, 콘도미니엄(302실)과 유스호스텔(48실) 및 워터파크 등을 운영하고 있고, 설악리조트는 콘도미니엄(141실)과 야외 온천욕을 즐길 수 있는 가든스파 등을 운영하고 있습니다.

가. 종속기업의 현황 당반기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회사명	소재지	주요 영업활동	요약재무정보						투자지분비율(%)
			자산	부채	자본	매출액	당반기순손익	총포괄손익	직접지분	간접지분
Moorim USA, Inc.	미국	제지와 펄프의 도매업	77,528,070	70,813,035	6,715,035	127,699,263	485,362	1,050,040	100.0	-
Moorim U.K., Ltd.	영국	제지 도매업	9,992,354	9,547,907	444,447	12,393,781	33,415	24,089	100.0	-
무림파워텍㈜	한국	증기와 전기의 생산 및 판매	121,899,568	31,366,116	90,533,452	41,746,219	3,863,796	3,863,796	100.0	-
무림피앤피㈜	한국	표백화학펄프의 생산 및 판매	1,181,165,184	598,532,369	582,632,815	303,257,591	494,141	451,034	66.9	-
무림캐피탈㈜	한국	여신전문금융	469,715,797	325,908,031	143,807,766	38,678,676	17,842,545	17,842,545	-	62.6
대승케미칼㈜	한국	화학약품 제조 및 판매	1,229,267	33,989	1,195,278	802,102	(107,864)	(107,864)	-	67.0
PT Plasma Nutfah Marind Papua	인도네시아	조림, 산림개발	35,344,536	7,008,446	28,336,090	-	(948,178)	217,031	0.2	66.8
제일에쿼티파트너스㈜	한국	사업 지원 서비스업	134,208,475	73,236,095	60,972,380	-	(1,473,108)	(1,473,108)	-	56.5
미래개발㈜	한국	골프장 및 스키장 운영업	294,403,362	76,814,694	217,588,668	14,816,555	6,959,453	6,959,453	-	56.5

나. 보고부문별 손익

1) 당반기

(단위:천원)

구 분	제지부문	펄프부문	금융부문	도매부문	기타부문	연결조정	합계
총부문수익	492,764,426	71,479,234	38,678,676	140,093,043	57,364,877	(195,433,053)	604,947,203
외부고객으로부터의 수익	492,764,426	71,479,234	38,678,676	140,093,043	57,364,877	(195,433,053)	604,947,203
보고부문 영업이익(손실)	1,370,239	(3,133,352)	16,984,485	525,277	10,753,083	1,970,883	28,470,615
감가상각비 및 무형자산 상각비	22,413,934	10,674,480	297,874	129,569	3,445,683	(4,966)	36,956,574

2) 전반기

(단위:천원)

구 분	제지부문	펄프부문	금융부문	도매부문	기타부문	연결조정	합계
총부문수익	414,309,611	76,266,258	26,472,602	86,576,922	42,902,182	(123,905,825)	522,621,750
외부고객으로부터의 수익	414,309,611	76,266,258	26,472,602	86,576,922	42,902,182	(123,905,825)	522,621,750
보고부문 영업이익(손실)	143,674	2,861,398	7,816,609	46,859	7,468,104	(708,794)	17,627,850
감가상각비 및 무형자산 상각비	23,049,045	10,444,196	218,959	133,123	3,882,333	(4,632)	37,723,024

2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스

[펄프부문_무림P&P(주)] 인쇄용지, 산업용지 등 제지원료로 사용되는 표백화학펄프를 생산하여 판매하고 있으며 부산물로 유기질비료인 톱밥과 흑액, 염소산소다를 생산 판매하고 있습니다.

1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원 )

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	2022년 반기매출액(비율)
펄프부문	펄프제품	활엽수표백화학펄프	제지 주원료(인쇄용지,위생용지 등)	HW-BKP	70,233(98.3%)
	기타매출	펠릿, 톱밥 등	화물운반 받침대,유기질비료 주원료	-	1,246(1.7%)
합 계					71,479(100.0%)

2) 주요 제품 등의 가격변동추이- 펄프 가격변동 추이 (HW-BKP)

(단위 : CIF,$/TON)

구 분	2017년	2018년	2019년	2020년	2021년	2022년
1월 2월 3월	605635665	890890890	745755780	545545545	655725855	725785840
4월5월6월	685715715	890900900	800750650	575575555	925925885	9409701,010
7월8월9월	715715757.5	900900900	600570560	530540540	795755725	-
10월11월12월	817.5855890	900840780	545545535	540550595	675655675	-

[제지부문_무림페이퍼(주), 무림P&P(주)]

제지부문은 도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류, 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류, 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 제품매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

1) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	주요상표등	2022년 반기매출액(비율)
제지	제품	백 상 지	도서, 노트, 다이어리 등 필기용지	NEO STARNEO	472,166(95.8%)
		아 트 지	잡지, 카탈로그, 캐린더, 브로셔, 팜플렛, 책자, 상품라벨, 쇼핑백 등
		기 타 지	교과서, 부교재, 학습지, 단행본, 전단지
	상품	LWC 외	각종 인쇄물, 달력, 카탈로그	-	17,072(3.5%)
	기타	원료매출	기타매출	-	3,526(0.7%)
	합 계				492,764(100.0%)

2) 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 천원/톤)

품 목		제50기 반기('22.01.01~'22.06.30)	제49기 반기('21.01.01~'21.06.30)	제49기('21.1.1~'21.12.31)	제48기('20.1.1~'20.12.31)
인쇄용지	내수	1,166	946	1,017	918
	수출	1,037	846	895	991

① 산출기준 : 단순평균단가(품목별 판매액 / 품목별 판매량)

② 주요 가격변동원인 : 주원료 가격변동 및 환율변동

3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비

[펄프부문_무림P&P(주)]가. 주요 원재료에 관한 사항 펄프부문의 주요 원재료인 목재Chip은 2021년 전체 소요량의 약 47%를 국내에서 구매하고 있으며, 나머지는 베트남, 태국 등의 국가에서 수입하고 있습니다.(1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원)

품 목	매입유형	주요매입처	2022년 반기 매입액(비율)
주원료(CHIP)	국내조달	(주)풍림 등	33,847(39.4%)
	수입	베트남 등	52,075(60.6%)
합계			85,922(100.0%)

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 천원/톤)

사업부문	매입유형	품 목	2022년 반기	2021년 반기	2021년	2020년
펄프	원재료	국내산 CHIP	204	185	186	191
		수입산 CHIP	244	184	198	197

※ 산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량)

주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 및 칩가격변동과 환율변동

(3) 매입처와의 특수관계, 독과점, 공급의 안정성당사는 원재료 매입처들과 특수한 관계는 없습니다. 국내목재칩은 약 10 여개 업체로부터 구입하고 수입 목재칩은 베트남 및 태국 등에서 구입하고 있으며, 당사에 대한 원재료 공급(부원료 포함)은 안정적으로 이루어지고 있습니다.

나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력

(단위 : 톤)

사업부문	품목	사업장	2022년 반기	2021년	2020년
펄프	활엽수표백화학펄프	울산공장	110,660	219,900	219,460

※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산능력 산정에서 제외하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거

① 산출기준【펄프】회수보일러 가동시간을 기준으로 산정한 생산능력② 산출방법

【펄프】	1 호기 :	181	*	245 MT (1일생산량)	=	44,345	톤
	2 호기 :	181	*	366 MT (1일생산량)	=	66,315	톤
				-------------------------------
				소계		110,660	톤

③ 평균가동시간【펄프】

※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 181일 가동시간 : 4,344시간(3) 생산실적

(단위 : 톤)

사업부문	품목	사업장	2022년 반기	2021년	2020년
펄프	활엽수표백화학펄프	울산공장	94,649	205,608	192,023

※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산실적 산정에서 제외하였습니다.

(4) 가동률

(단위 : 시간)

사업부문(사업소)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률
펄프(울산공장)	4,344	3,715	85.5%

(5) 생산설비 현황 등당사는 서울에 영업을 위한 사무소를 운영하고 있으며, 본사인 울산시에 표백화학펄프 생산시설인 펄프 제1호기, 제2호기 공장과 펄프-제지 일관화 제1호기 공장을 보유하고 있습니다.

[자산항목 : 토지] (단위 :백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당반기 증감		당반기상각	당반기말장부가액	비고
					증가	감소
공장사택콘도미니엄인제	자가소유(등기)	울산울산강원	590,145㎡60,051㎡1,348㎡	177,417 24,019686	---	---	---	177,417 24,019686	@300,630원/㎡@400,000원/㎡@509,250원/㎡
	소 계			202,122	-	-	-	202,122	-
	"	강원인제	19,951,679㎡	7,981	-	-	-	7,981	@400원/㎡
합 계				210,103	-	-	-	210,103	-

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당반기 증감		당반기상각	당반기말장부가액
					증가	감소
공장	자가소유(등기)	울산	공장 및 사택	65,758	71	-	2,063	63,766

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당반기 증감		당반기상각	당반기말장부가액
					증가	감소
공장	자가소유	울산	도로펜스등	14,375	451	-	505	14,321

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당반기 증감		당반기상각	당반기말장부가액
					증가	감소
공장	자가소유	울산	증해기 등	382,662	22,234	-	20,803	384,093

[자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당반기 증감		당반기상각	당반기말장부가액
					증가	감소
공장	자가소유	울산	펄프설비 등	24,913	11,455	5,532	-	30,836

[자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당반기 증감		당반기상각	당반기말장부가액
					증가	감소
공장	자가소유	울산	차량 등	3,600	532	2	790	3,340

[자산항목 : 입목] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당반기 증감		당반기상각	당반기말장부가액
					증가	감소
인제	자가소유	인제	조림	2,246	-	-	-	2,246

[제지부문_무림페이퍼(주), 무림P&P(주)]

가. 주요 원재료에 관한 사항 1) 주요 원재료 현황

(단위 : 백만원)

품 목	구 분	매입유형	주요매입처	2022년 반기매입액(비율)
주원료(PULP)	지배회사(무림페이퍼)	국내조달	무림P&P	33,448(26.3%)
		수입	캐나다, 미국, 동남아, 남미 등	64,626(50.8%)
	종속회사(무림P&P)	수입	캐나다, 미국 등	29,123(22.9%)
합계				127,197(100.0%)

※ 당사는 제지생산에 필요한 주원료의 상당부분을 수입에 의존하고 있습니다. 펄프시장은 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며, 환경요인 및 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. 국내에서는 당사의 종속회사인 무림P&P(주)가 유일하게 인쇄용지의 주원료인 활엽수 표백화학펄프를 생산, 판매하고 있습니다.

2) 주요 원재료 가격변동추이

(단위 : 천원/톤)

구 분	품 목	2022년 반기	2021년 반기	2021년	2020년
지배회사	펄프 (주원료)	765	650	720	572
종속회사	침엽수펄프 (주원료)	911	718	853	651

*산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량)

*주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 변동과 환율변동

나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력

(단위 : 톤)

사업부문	품 목	사업장	2022년 반기	2021년	2020년
제지	백상지아트지,기타지	진주 공장	218,150	445,050	444,770
		울산 공장	243,560	500,070	513,710

(2) 생산능력의 산출근거

① 산출기준 : 가동 시간을 기준으로 산정한 생산능력② 산출방법

【진주 】: 181 * 1,205 MT (1일생산량) = 218,150 톤

【울산 】: 181 * 1,346 MT(1일생산량) = 243,560 톤

③ 평균가동시간【진주】

※ 1일 평균 가동시간 : 24 시간 월평균 가동일수 : 30 일 가동일수 : 181 일 가동시간 : 4,344 시간【울산】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24 시간 월평균 가동일수 : 30 일 가동일수 : 181 일 가동시간 : 4,344 시간

(3) 생산실적

(단위 : 톤)

사업부문	품목	사업장	2022년 반기	2021년	2020년
제지	백상지아트지,기타지	진주 공장	210,191	418,920	392,660
		울산 공장	222,376	467,221	440,257

(4) 가동률

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률
진 주 공 장	4,344	4,185	96.4%
울 산 공 장	4,344	3,966	91.3%

(5) 생산설비 현황 등

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당반기 증감		당반기상각	당반기말장부가액	비고
					증가	감소
진주공장	자가	진주	94,415㎡	56,883	-	-	-	56,883	공시지가 : 40,462
서울사무소	자가	서울	1,092㎡	3,401	-	-	-	3,401	-투자부동산-공시지가 : 3,733
합 계				60,284	-	-	-	60,284	-

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당반기 증감		당반기상각	당반기말장부가액	비고
					증가	감소
진주 공장	자가	진주	공장 및 사택	20,070	-	-	652	19,418	-
서울 사무소	자가	서울	전진기지	566	-	-	6	560	투자부동산
합 계				20,636	-	-	331	20,305	-

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당반기 증감		당반기상각	당반기말장부가액
					증가	감소
진주 공장	자가	진주	폐수처리장외	3,513	40	-	177	3,376

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당반기 증감		당반기상각	당반기말장부가액
					증가	감소
진주 공장	자가	진주	PRESS PART외	111,040	1,148	-	6,383	105,805

[자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당반기 증감		당반기상각	당반기말장부가액
					증가	감소
진주 공장서울사무소	자가	진주서울	지게차 등	2,042	168	-	405	1,805

[자산항목 : 입목] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당반기 증감		당반기상각	당반기말장부가액
					증가	감소
진주 공장	자가	진주	인조목화단 등	29	-	-	-	29

[자산항목 :건설가계정] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당반기 증감		당반기상각	당반기말장부가액
					증가	감소
진주 공장	자가	진주	Cut size 재단기 외	1,677	1,653	-	-	3,330

*무림페이퍼(주)의 유형자산을 기재하였으며, 무림P&P(주)의 제지부문은 펄프부문에 합산하여 기재하였습니다.

[기타부문_무림파워텍(주)]가. 주요 원재료에 관한 사항당사는 B/C유와 LNG를 연료로 활용하고 있으며, 제조원가 중 재료비 비중이 70%를 상회합니다. 따라서 원재료 가격의 변동성에 의하여 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항

주보일러	보조보일러	터빈	열수송시설
160 T/H*2기	170 T/H*1기	42,600KW	산업단지-7.1KM지역난방-15.6KM*2열

당사는 진주에 위치하여 산업단지 및 주택단지 수요처에 공정용 증기, 온수 등을 공급하는 집단에너지사업을 주력으로 영위하고 있으며 최근 신재생에너지, 전기공사업 등으로 사업을 확장하고 있습니다. 증기 320톤/h 및 전기 26.3MW의 생산능력을 보유하고 있습니다.

4. (제조서비스업)매출 및 수주상황

[펄프부문_무림P&P(주)]가. 매출실적 펄프부문은 표백화학펄프를 생산하여 국내외에 판매하고 있습니다. 또한, 펄프생산과정에서 생기는 부산물인 톱밥, 염소산소다, 흑액 등을 판매하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		2022년 반기	2021년 반기	2021년	2020년
펄프	제품	활엽수펄프	수 출	6,271	17,029	31,111	27,863
			내 수	63,962	58,305	114,191	80,716
			합 계	70,233	75,334	145,302	108,579
	기타매출	톱밥등	내 수	1,246	933	1,521	2,090
합 계			수 출	6,271	17,029	31,111	27,863
			내 수	65,208	59,238	115,712	82,806
			합 계	71,479	76,267	146,823	110,669

나. 판매방법 및 조건 1) 판매조직펄프판매는 펄프영업팀에서 담당하고 있습니다.2) 판매경로직영으로 장기공급계약에 의한 판매와 Spot판매 그리고 수출판매를 통해 이루어지고 있습니다.

3) 판매조건 내 수 : 현금 및 외상판매

수 출 : Sight L/C 및 Usance L/C 방식 다. 판매전략

당사 제품은 전량 국내 제지업체 및 수출을 통해 공급되고 있고, 매출 활성화를 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있으며, 매년 연간 장기공급계약 체결을 통해 월별 분할판매가 이루어지며, 미계약 잔량은 스팟(spot) 판매를 통해 이루어지고 있습니다.

라. 수주현황 당사는 2022년 3월 7일, 무림페이퍼(주) 및 무림SP(주)와 표백화학펄프 장기공급계약을 체결하였습니다.(연간 최저 계약물량 108,000톤)*관련 공시 : 2022.3.7, "단일판매,공급계약체결" [제지부문_무림페이퍼(주), 무림P&P(주)] 가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		2022년 반기	2021년 반기	2021년	2020년
제지	제품	백상지아트지기타지	내수	258,721	217,341	454,349	383,968
			수출	213,445	181,300	388,176	376,054
			소계	472,166	398,641	842,525	760,022
제지판매	상품매출		내수	14,827	12,793	28,739	13,712
			수출	2,245	1,319	2,392	2,127
			소계	17,072	14,112	31,131	15,839
기 타 매 출			내수	3,526	1,557	4,070	3,257
합 계			내수	277,074	231,691	487,158	400,937
			수출	215,690	182,619	390,568	378,181
			합계	492,764	414,310	877,726	779,118

나. 판매방법 및 조건 1) 판매조직제지의 판매는 국내 제품영업을 담당하는 국내영업팀, 해외 제품영업을 담당하는 해외영업팀으로 이루어져 있습니다.2) 판매경로 내 수 : 공장 → 도매상 및 대리점(60%), 실수요자(40%) 수 출 : 공장 → Direct 수출(95%), Local 수출(5%)

3) 판매조건 내 수 : 현금 및 외상판매(평균 60일 내외 어음)

수 출 : D/A, Sight L/C 및 Usance L/C, CAD, T/T방식 다. 판매전략

* 국내 인쇄용지 시장점유율 확대를 통한 내수시장 주도권 확보

* 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득

* 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보

* 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화

라. 수주현황

당사는 고객사 및 도매상의 주문에 따라 생산, 출고, 대금회수가 순차적으로 이루어지고 있으며, 거래처의 주문에 따른 수시판매가 대부분이기 때문에 장기계약 및 대량 주문으로 인한 수주현황은 없습니다. [기타부문_무림파워텍(주)]가. 매출실적 당사의 매출은 산업단지 내 증기판매와 지역난방 열판매, 전력거래소로의 전기판매 등으로 구성됩니다. (단위: 백만원)

구 분	2022년 반기	2021년	2020년
매출액	41,746	62,081	47,263
증기매출	28,299	41,440	31,363
지역난방	4,531	7,455	6,932
전기매출	8,728	10,023	7,299
공사매출	93	2,969	1,480
기타매출	95	194	189

[기타부문_미래개발(주)]가. 매출실적 회사는 용인소재의 사업장에서 골프장 및 관광숙박업, 스키장 등의 서비스를 제공하고 있으며, 속초 소재의 사업장에서 숙박 서비스를 제공하고 있습니다.

(기준일 : 2022년 1월 1일 ~ 6월 30일) (단위 : 백만원)

사업부문	품목	주요 상표 등	구체적용도	매출액	매출비중
체육시설업	골프장	골프 : 파인컨트리클럽	골프장	13,350	90.1%
	스키장	스키 : 파인스키밸리	스키, 펫파크	182	1.2%
관광숙박업	객실	콘도 : 파인리조트 유스텔 : 파인유스호스텔	숙박(리조트)	773	5.2%
	객실	콘도 : 설악파인리조트	숙박(리조트)	512	3.5%
합 계				14,817	100%

5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래

가. 주요 시장위험 내용 당사는 외화수급상 수출에 의한 외화유입액이 주.부원료 수입 등에 의한 외화유출액보다는 많으나, 외화포지션상 외화자산보다는 외화부채가 많아 환율상승에 따른 평가손이 환리스크 관리의 주대상입니다. 이에, 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. [환율변동위험]

보고기간말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, JPY, EUR, GBP, CAD, HKD, AED)

구 분	당반기말			전기말
	외화		원화 환산액	외화		원화 환산액
외화자산
현금및현금성자산	USD	20,435,626	26,421,221	USD	14,973,042	17,750,541
	JPY	337,351	3,193	JPY	337,351	3,476
	HKD	461,979	76,120	HKD	460,638	70,031
	EUR	0	0	EUR	0	0
	AED	169,759	59,753	AED	171,012	55,194
매출채권	USD	82,646,322	106,853,430	USD	66,224,813	78,509,516
	EUR	4,139,839	5,588,989	EUR	2,032,645	2,728,501
	GBP	2,508,111	3,931,013	GBP	1,882,446	3,012,385
	JPY	117,832,115	1,115,222	JPY	171,989,744	1,771,907
	CAD	2,731,531	2,739,808	CAD	2,958,654	2,753,353
미수금	USD	944,511	1,221,158	USD	2,039,360	2,417,661
장기대여금	USD	0	0	USD	5,775,000	6,846,263
기타자산	AED	7,250	2,552	AED	7,250	2,340
	HKD	129,000	21,255	HKD	129,000	19,612
합계	USD	104,026,459	148,033,714	USD	89,012,216	115,940,780
	EUR	4,139,839		EUR	2,032,645
	GBP	2,508,111		GBP	1,882,446
	JPY	118,169,466		JPY	172,327,095
	HKD	590,979		HKD	589,638
	CAD	2,731,531		CAD	2,958,654
	AED	177,009		AED	178,262
외화부채
매입채무	USD	18,995,369	24,559,112	USD	11,302,933	13,399,627
	JPY	3,520,000	33,315	JPY	0	0
미지급금	USD	10,911,608	14,107,618	USD	7,757,988	9,197,095
	EUR	318,068	429,408	EUR	181,282	243,342
	GBP	0	0	GBP	280	447
	JPY	2,732,000	25,857	JPY	5,800,000	59,754
	HKD	179,566	29,587	HKD	158,803	24,143
	AED	31,240	10,996	AED	69,811	22,532
단기차입금	USD	127,463,625	164,797,721	USD	137,309,177	162,780,029
	EUR	1,125,899	1,520,019	EUR	148,823	199,771
	JPY	0	0	JPY	10,732,740	110,573
장기차입금	USD	31,340,773	40,520,485	USD	20,000,000	23,710,000
사채	USD	19,985,788	25,839,625	USD	29,932,824	35,485,363
리스부채	HKD	95,460	15,729	HKD	403,704	61,375
합계	USD	208,697,163	271,889,472	USD	206,302,922	245,294,051
	EUR	1,443,967		EUR	330,105
	GBP	0		GBP	280
	JPY	6,252,000		JPY	16,532,740
	HKD	275,027		HKD	562,508
	AED	31,240		AED	69,811

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당반기말		전기말
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	(13,533)	13,533	(13,905)	13,905
EUR	364	(364)	229	(229)

[이자율변동위험] 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 변동금리 이자수취 자산에 대한 투자에서 발생하는 이자율 변동위험 입니다. 연결회사의 정책은 차입시점 금융시장의 상황을 고려하여 고정금리 및 변동금리를 선택하고 있으며 필요에 따라 이자율스왑 등을 사용합니다.

(단위: 백만원)

지 수	당반기		전기
	금액	비율	금액	비율
변동금리 차입금	353,685	25%	350,269	27%
기타 차입금 - 이자율 재설정일(*):
6개월 미만	333,775	24%	335,399	25%
6-12개월	262,890	19%	281,452	21%
1-5년	441,646	31%	337,503	26%
5년 초과	14,436	1%	12,028	1%
합계	1,406,432	100%	1,316,651	100%

(*)이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점

회사의 이자율스왑 및 통화스왑은 변동금리 차입금 잔액의 27%에 대해 체결되어 있습니다. 이자율스왑으로 고정된 금리는 2.39%이며 변동금리는 2.35%(KDB3M + 0.84%) 입니다. 통화스왑으로 고정된 금리는 3.37%이며, 변동금리는 3.48%(3M Libor+3.09%)입니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당반기말		전기말
	100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시
변동이자율 금융상품	(1,252)	1,252	(2,172)	2,172
이자율스왑	150	(150)	357	(357)

나. 위험관리 방식 [위험관리규정 및 조직] 당사는 환위험관리를 전담하는 조직을 운영하고 있으며, 환위험관리를 주관하는 부서에서는 외환거래와외환거래 관련 업무, 외화포지션 관리 및 외화수급 예측, 금융기관과의 파생상품 거래를 수행하고 있으며, 환위험관리 통제부서는 환위험 주관부서의 내부규정 준수여부 확인, 은행의 계약확인서를 통한 주관부서의 거래내역 확인 및 평가 등의 업무를 수행하고 있습니다.*외환관리 규정- 외환거래는 외환의 실수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하며 투기적 거래를 금지함.- 환위험 관리의 기본정책은 수출입 등의 경상활동에서 생기는 외화를 매칭(Matching)한 후, 잉여 외환에 대해서는 현물환 및 선물환 매도하며, 외화차입금 등의 재무외환에 대해서는 통화스왑, 선물환매입 등을 통하여 헤지(Hedge)함.- 회사의 환위험관리는 주관부서에서 집중하여 관리하며, 주관부서는 환포지션을 파악하여 관리담당임원의 승인 및 대표이사의 승인에 따라 헤지(Hedge)거래를 시행함. 다. 파생상품 등 거래현황 - 파생상품내역

구 분	파생상품 종류	계약내용
매매목적	통화선도	환율변동위험을 회피하기 위하여 미래 지정된 일자에 고정환율에 의한 외화금액을 매입 또는매도하는 계약
	통화스왑	환율 및 이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정환율에 의한 고정금리 및 원금을 지급하는 계약
	이자율스왑	이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취하는 계약

- 파생상품 상세내역

1) 당반기말

(단위: 천원,USD)

구 분	계약처	계약금액	통화		계약건수	평균약정환율	이자율(%)		계약일	만기일	파생상품자산		파생상품부채
			매도	매입			수취	지급			유동	비유동	유동	비유동
통화스왑	KB국민은행	USD 15,000,000	KRW	USD	1	1197.50	3M Libor + 2.09	3.37	2020-07-29	2023-08-11	1,119,254	279,814	0	0
	KB국민은행	USD 20,000,000	KRW	USD	1	1191.00	3M Libor + 1.75	2.45	2019-09-26	2022-09-26	2,090,990	0	0	0
	신한은행	USD 10,000,000	KRW	USD	1	1217.40	4.15	3.94	2022-04-01	2025-04-01	0	639,082	0	0
합계		USD 45,000,000
		-									3,210,244	918,896	0	0

2) 전기말

(단위: 천원,USD)

구 분	계약처	계약금액	통화		계약건수	평균약정환율	이자율(%)		계약일	만기일	파생상품자산		파생상품부채
			매도	매입			수취	지급			유동	비유동	유동	비유동
이자율스왑	KDB산업은행	15,000,000	KRW	KRW	1	-	KDB 3M + 0.84	2.39	2019-06-27	2022-06-27	-	-	(12,009)	-
통화스왑	KB국민은행	USD 17,500,000	KRW	USD	1	1197.50	3M Libor + 2.09	3.37	2020-07-29	2023-08-11	-	-	(53,158)	(39,868)
	KB국민은행	USD 20,000,000	KRW	USD	1	1191.00	3M Libor + 1.75	2.45	2019-09-26	2022-09-26	-	-	(72,841)	-
	신한은행	USD 10,000,000	KRW	USD	1	1134.50	3M Libor + 0.95	2.12	2019-04-02	2022-04-01	474,632	-	-	-
합계		USD 47,500,000
		KRW 15,000,000									474,632	-	(138,008)	(39,868)

- 파생상품 손익내역

(단위: 천원)

구 분	당반기		전기		비고
	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
통화스왑	4,268,428	0	5,261,958	-	금융손익
이자율스왑	0	0	152,585	-	금융손익
합계	4,268,428	0	5,414,543	-

6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요 당사는 최고의 화학펄프 품질을 지향하기 위한 연구개발을 하고 있습니다.또한, 펄프-제지 일관화 공장의 완공에 따라 국내 유일의 펄프/제지 종합 연구소로서의 역할을 하고 있으며, 조림-펄프-제지에 이르는 통합된 연구체제를 구축하고 있습니다.연구개발의 주요과제는 목재 연구부터, 펄프, 제지, 가공 과정까지 품질과 원가의 원천인 양질의 목재선정 및 펄프 제조기술, 종이가공 기술 및 공정 연구 등 입니다.(당사의 연구개발 활동을 담당하는 별도법인은 없음) 나. 연구개발 담당조직 - 펄프/제지연구, 신제품 연구, 신소재 연구 (37명)

다. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목	2022년 반기	2021년	2020년
연구개발비용 계	2,039	4,306	3,726
(정부보조금)	(165)	(335)	(459)
연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 별도 매출액×100]	0.8%	0.9%	0.8%

라. 연구개발 실적

구 분	연 구 과 제	연구기관	연구결과 및 기대효과
'16.07.01~'20.09.30	저비용 공정 기반 셀룰로오스 나노파이버 대량제조 기술 개발	사외연구	- 저비용 공정 개발을 통한 셀룰로오스 나노파이버 대량 제조 및 가격 경쟁력 확보- 셀룰로오스 나노파이버 소재의 국산화 및 다양한 분야 적용을 통한 시장 확대
'20.04.01~'22.12.31	셀룰로오스 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 공정 개발	사외연구	- 목재 유래 셀룰로오스 원소재의 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 기술 개발- 셀룰로오스 기반 바이오 복합소재의 활용 가능성 평가
'20.04.01~'23.12.31	고분자 수지 내 나노급 분산성을 갖는 자동차 내장재 복합소재용 친환경 셀룰로스 섬유소재의 저비용 대량 제조 기술 개발	사외연구	- 셀룰로스 나노파이버의 분산성 향상 및 건조/분말화 기술 확보- 자동차 내장재 수요기업 참여를 통한 고강도 내열성 복합소재용 셀룰로스 섬유소재의 사업화 기반 구축
'20.04.01~'24.12.31	바이오매스 함량이 90% 이상인 고투명성 생분해성 산소 및 수분 배리어 필름을 위한 첨가제 개발	사외연구	- 기체차단을 위한 나노셀룰로오스 소재 제조 및 전하조절 기술 개발- 셀룰로오스 나노파이버 기반 친환경 수계 코팅액 및 식품포장재용 필름의 활용 가능성 평가
'21.07.01~'22.02.28	리그닌 생산기술 개발을 위한 해외 기술컨설팅	사외연구	- 리그닌 대량생산 기반구축을 위한 해외 상용기술 검토 및 리그닌 생산 최적기술 개발 - 공정변화 예측모델 구축 및 활용을 통한 경제적 생산규모 도출

7. (제조서비스업)기타 참고사항

가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황[펄프부문_무림P&P(주)](1) 산업의 특성 및 성장성 1974년 1월 설립된 인쇄용지 등의 주원료인 표백화학펄프를 생산하는 국내 유일의 업체로서 생산제품을국내 제지업체에 공급하고 있습니다. 국내 자급도 향상과 국제적인 경쟁력을 갖추기 위하여 1993년 3월 제2공장을 건설, 연간 생산능력을 종전 16만톤에서 45만톤으로 증대하였으며, 설립 이후 국내제지산업의 발전은 물론, 산림의 자원화에 기여해 왔습니다. 문화 수준의 향상에 따른 인쇄용지 사용 증가와 산업발달에 따른 산업용지 수요 증가에 따라 펄프수요는증가세를 보여왔으며, 섬유, 건축자재 등 펄프소재를 활용한 사업 등으로 다각화하는 등 글로벌 펄프 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 최근에는 환경보호를 위한 국제적 공조속에서 친환경 소재로써의 펄프의 활용성 등에 관한 연구가 활발하게 진행되고 있습니다. 표백화학펄프의 주원료는 목재의 조각(목편)으로 학술상 목재칩이라고 하며, 2021년 연간 조달량은 약 82만톤으로 국내에서 약 47%를 조달하고, 나머지는 수입에 의존하고 있어 수입의존도가 높은 편입니다.국내 산림자원의 한정과 벌채 비용증가 등으로 국내재 조달의 대폭적인 증대는 기대하기 어렵기 때문에 안정적인 원료확보를 위해서 해외조림투자와 가격이 저렴한 베트남, 태국 등 동남아지역으로 구입선을 전환하는 등 수입선 다변화에 주력하고 있습니다. (2) 자원조달 상의 특성 수입재 조달의 물량측면에서는 미국, 캐나다 등 선진펄프국가의 환경규제강화와 자원보유국들의 자원보유화 등으로 인하여 천연림을 원료로 하는 목재칩은 점차 감소 추세이며, 인공적으로 조림한 조림목을 원료로 하는 물량은 증가추세입니다. 이에, 당사는 FSC(세계산림관리협회 : 세계의 모든 산림을 대상으로 환경, 사회 경제면에 대한 적절한 산림관리를 위한 원칙과 기준의 작성 및 유지를 위한 조직)의 인증을 취득하여 전세계 산림의 감소 및 황폐화 등 환경위기에 대한 국제적인 요구에 대응하고 있습니다. 조달가격면에서 목편의 FOB가격은 현재까지 전세계적 경기침체 및 불황의 여파로 하향안정세가 지속되고 있으나 경기회복에 따른 수요의 증가로 상승할 수 있으며, 특히, 세계경기 변동, 선복량 및 국제유가에 따라 변화하는 해상운송비는 목재칩 조달 가격에 영향을 미칩니다. (3) 경쟁요소 당사는 국내 유일의 표백화학펄프 생산업체로서 국내 자급도는 약 14% 내외 이므로 높은 잠재시장을 확보하고 있기 때문에 수요측면에서는 경기 변동의 영향이 크지 않습니다. 다만, 당사 공급량 이외 국내총수요의 약 86%를 수입에 의존하고 있기 때문에 당사 판매가격은 수입펄프 가격과 연동되어 있어 국내 경기 변동보다는 세계 펄프ㆍ제지 경기변동에 따라 변동됩니다. (4) 시장점유율 국제 마켓(Market) 펄프와의 가격경쟁이 이뤄지고 있기 때문에 국제 경쟁력 확보를 위해 지속적인 연구개발 및 공정개선을 통한 원가절감으로 생산성 향상을 도모하고 있으며, 판매에서도 주요 제지회사와의 장기공급계약에 의한 판매를 적극 추진하고 있습니다.[활엽수표백화학펄프 기준 시장점유율]

품 명	2021년 연간	2020년 연간	2019년 연간
국 내(당사)	14.1%(173천톤)	10.9%(153천톤)	11.5%(167천톤)
수 입	85.9%(1,056천톤)	89.1%(1,256천톤)	88.5%(1,290천톤)
국내총수요	100.0%(1,229천톤)	100.0%(1,409천톤)	100.0%(1,457천톤)

※출처 : 한국제지연합회※보고서 작성일 현재 관련 기관의 수입펄프 통계자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성 [제지부문_무림페이퍼(주), 무림P&P(주)](1) 산업의 특성 제지산업은 일관공정을 통한 자동화로 노동 인력의 수요가 비교적 적으며, 시설투자를 위해서 막대한 자금이 소요되는 전형적인 자본집약적 장치산업으로 시장진입이 매우 어렵습니다. 또한, 원부재료 가격변동에 민감한 수익구조를 갖고 있습니다. 국내 제지사들은 주원료인 펄프의 대부분을 캐나다, 미국, 인도네시아, 칠레, 브라질 등에서 수입하고 있으며, 펄프가격의 상승은 원재료 비용 부담 증가로 이어져 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 무림페이퍼의 경우, 종속회사인 무림P&P를 통해 펄프 구매의 약 37%를 조달하고, 무림P&P는 자가생산하여 자체조달 하고 있습니다.전세계적으로 인쇄용지의 시설 증설은 90년대 이후 공급부족 지역인 아시아에 집중 되었고, 선두업체와 후발업체간의 경쟁력의 차이가 벌어지면서 하위업체의 구조조정과 노후화된 설비의 폐쇄가 이루어졌습니다. 향후 세계 제지업계는 대형화, 전문화, 원료확보, 유통채널 확보 등의 사유로 지역내/지역간 M&A가 이루어 질 것으로 예상됩니다. (2) 산업의 성장성 원료 및 제품의 크기가 커서 국제적으로도 내수 지향적인 수요구조를 가지고 있으나, 국내 인쇄용지업계 생산능력은 250만톤으로 국내수요 190만톤을 초과하여 초과분은 수출하는 구조입니다. 우리나라의 1인당 지류 소비량은 주요 선진국의 80% 수준이며, 디지털 기술 발달로 인쇄용지 수요는 감소하고 있기 때문에 생산 및 소비량도 둔화되는 추세입니다.그러나 신흥국의 경제 성장으로 1인당 종이 소비가 증가할 것으로 예상되는 등 일반적으로 경제규모가 성장할수록 수요는 증가하며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다.

- 국내 인쇄용지 수급현황

① 국내 비도공 인쇄용지(백상지, 중질지 외) (단위: 톤)

구 분	2021년	2020년	2019년
생산량	625,036	585,903	635,238
내수판매량	567,908	532,838	561,688
수출판매량	58,657	58,801	65,501

※자료출처 : 한국제지연합회② 국내 도공 인쇄용지(아트지, 코트지, CCP지, 엠보스지 외) (단위: 톤)

구 분	2021년	2020년	2019년
생산량	1,207,919	1,125,309	1,309,672
내수판매량	478,975	466,162	502,727
수출판매량	717,514	651,374	807,880

※자료출처 : 한국제지연합회

(3) 경기변동의 특성, 계절성 제지의 수요는 경제가 성장할수록 증가하는 특징을 가지고 있으며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다.경기의 변동에 따른 수요증감 외에 계절의 변동에 따른 성수기, 비수기로 구분되며, 보통 성수기는 9월 ~ 3월, 비수기는 4월 ~ 8월에 해당됩니다. (4) 경쟁요소 전세계적으로 제지업계가 대형화, 수직계열화를 지속하고, 중국이 대형설비의 증설 등을 앞세워 경쟁력을 키워나가고 있어 제지업체의 대형화에 대응하고 일관화를 통한 원가경쟁력을 확보하여 세계적인 제지그룹으로 성장하기 위해 무림P&P를 인수하여 신성장동력을 확보하였습니다. 또한 소비자의 다양한 니즈에 부합하는 제품의 생산을 위하여 2015년 6월 산업용 인쇄용지를 생산할 수 있도록 시설의 일부 개체를 완료하였습니다. 이에 따라 무림페이퍼는 기존의 고급 인쇄용지 외에 라벨지, 디지털 용지 등 산업용 인쇄용지로 제품구조를 다각화하는 등 자체 경쟁력 강화와 무림P&P와의 시너지 효과 극대화를 통해 수익성 향상과 중장기 경쟁력을 확보할 것입니다.* 아트지 전문회사로서 고부가가치 제품인 아트지 판매에 전력* 프리미엄급 고급 아트지 출시로 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득* 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보 및 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화* 다양한 고객 니즈 충족을 위한 신제품 개발 및 지속가능경영을 위한 친환경제품 개발* 라벨지 등 고부가지종으로의 지종전환을 통한 경쟁우위 확보 및 수익성 극대화* 펄프-제지 일관화를 통한 중장기적인 원가경쟁력 확보 (5) 시장점유율

당사는 1978년 설립된 아트지, 백상지 등 인쇄용지 전문생산회사로서 무림SP, 무림P&P 등과 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하며 국내 제지업계 선두권을 형성하고 있습니다. 2014년을 필두로 당사를비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용 인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존 대비 경쟁 강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다.

■ 당사의 국내시장 점유율 (단위 : %)

품 목	회 사 명	2021년	2020년	2019년
인쇄용지	무림페이퍼(주), 무림P&P(주)	35.5%	35.1%	33.8%

*산출근거 : 당사의 인쇄용지 내수판매량(수입지 제외)을 한국제지연합회 인쇄용지 내수 판매량 (정보인쇄용지 제외)으로 나누어 작성※보고서 작성일 현재 동종업계의 정확한 판매현황 자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성 [기타부문_무림파워텍(주)](1) 산업의 특성 등 무림파워텍(주)은 1995년 3월 30일에 설립되어 증기(STEAM)와 전기의 생산 및 판매 등을 주요사업으로영위하고 있으며, 경상남도 진주시 상평산업단지 내에 제조시설을 가지고 있습니다. 회사의 설립시 자본금은 400백만원이며 수차례의 유상증자를 통하여 현재 자본금은 16,000백만원입니다. 보고기준일 현재 무림페이퍼(주)가 최대주주로 지분 100%를 보유하고 있습니다.무림파워텍(주)는 그 동안 지역에너지 공급사업의 새로운 지평을 열어왔습니다. 열병합발전은 동일한 연료를 사용하여 두 가지 유형의 다른 에너지(열 및 전기)를 동시에 생산하는 종합에너지시스템입니다. 상용화력발전소의 발전전용방식은 투입에너지의 1/3만 전력으로 생산하고 2/3의 에너지는 복수기를 통해 강이나 바다로 버려지고 있으나, 열병합발전방식은 전기를 발생시키고 나온 열을 생산공정이나 냉난방방식의 열원으로 사용함으로써 이러한 손실열을 최소화하여 에너지이용효율(종합 열효율 87%)이 극대화됩니다. 이러한 열병합발전을 통해서 에너지 이용효율 향상에 의한 에너지가 절감(20~30%)되고 연료사용량 감소 및 집중적인 환경관리로 대기환경을 개선합니다.(30~40%)집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의를 제공할 수 있어 24시간 연속난방에 의한 쾌적한 주거환경을 조성하는 지역난방과 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력을 강화하는 산업집단에너지로 사용됩니다.발전사업은 해당사업을 영위하기 위해 정부의 허가가 필수적이며, 정부의 정책기조 추이, 정책변동 등 전력산업에 대한 전반적인 정책 동향 및 국내 전력수급구조 등에 따라 당사의 수익 및 영업 전반에 영향을 미칠 수 있습니다. [기타부문_미래개발(주)](1) 산업의 특성 등 회사가 영위하는 체육시설업 및 관광숙박업은 초기 대규모 시설 투자 자금이 소요되고, 운영 수익은 장기에 걸쳐 발생하여 산업 진입에 높은 진입장벽이 형성되어 있는 특성이 있으며, 수요의 주요 변수는 소득수준, 여가시간, 가치관 등이라 할 수 있습니다. ( 2) 산업의 성장성 현대사회에서 레저 활동에 대한 관심과 지출이 지속해서 증가하고 있으며, 소득수준의 향상, 여가시간의증대 라이프스타일의 변화 등에 따라 지속적으로 성장해왔으며, 레저의 패턴도 세분화, 다양화, 고급화되면서 향후 관련시장의 규모도 지속적으로 확대되어가고 있습니다. (3) 경기변동의 특성, 계절성 체육시설업은 야외에서 이뤄지는 스포츠인 골프와 스키를 통한 사업으로 날씨에 민감하게 반응하고, 경기 변동에 따른 위험 노출 수준이 높으며, 골프는 봄, 가을, 스키는 겨울이 최대 성수기입니다. ( 4) 경쟁요소 체육시설업 및 관광숙박 사업은 완전경쟁 시장이나, 초기에 부지 매입과 시설 조성 등에 필요한 높은 투자비용과 인,허가 등의 복잡한 행정절차 등으로 인해 시장 진입장벽이 상대적으로 높은 산업입니다. 또한 골프 연습장, 골프 장비업, 골프 의류 관련 사업, 스키장비업 등과의 연관성이 높으며 골프, 스키 등 레저 인구가 집중된 수도권과의 접근성이 매출액에 큰 영향을 주고 있습니다. (5) 회사의 현황 회사는 골프장, 스키장, 콘도를 포함한 종합리조트를 운영하고 있으며, 1970년에 용인시 처인구 남평로112 일대에서 골프장을 개장하였고, 1982년에는 스키장을 개장하였습니다. 1983년에는 유스호스텔을, 1996년에는 콘도미니엄을 준공하였고, 2002년 강원도 속초시 소재의 콘도를 인수하여 운영하고 있습니다. 나. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 제지부문에서의 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 한 품질의 안정성과 우수성을 바탕으로 아트지 부문에서 "Neo Art" 브랜드를 구축하여 왔습니다. 국내 뿐만 아니라, 해외에서도 상기 브랜드를 사용함으로써 글로벌 회사로서의 입지를 키워 나가고 있습니다.향후, "Neo Art" 브랜드의 이미지 광고 등을 통해 제지분야에서 인쇄용지 전문기업이라는 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고, 해외에서의 브랜드 마케팅도확장할 계획입니다.

1. (금융업)사업의 개요

<금융부문 개요> 당사는 여신전문금융업법에 근거하여 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 투자업무 등을 영위하고 있는 여신전문금융회사 입니다.여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 차입 등을 통해 자금을 조달하기 때문에 시장금리및 신용등급에 따라 조달 금리가 결정되며, 금리, 조달시장 등 전반적인 금융환경이 거시적 요인으로 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 매출은 시설대여 및 할부금융, 신기술사업금융 등 여신업무에 따른 이자수익과 투자자산에 대한 평가, 처분이익에 의해 반영되며, 여신업 특성상 전반적인 경기동향 및 동일 업종내에서의 경쟁 등에 따라 수익성의 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 제조업체의 설비투자 요인이 리스시장 규모로 연동될 수 있으며, 벤처, 바이오 등 신기술사업에 대한 투자에서 증시 상황에 따른 이익변동폭이 커질 수 있습니다.

가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황- 우리 경제의 내수 부진 및 장기 저성장에 대한 우려 속에서 민간 소비 회복세 둔화, 기업 설비 투자 정체가 지속되는 상황에서 시장 경쟁 심화 및 수익성 저하 등 금융권의 영업 환경의 어려움은 지속되고 있습니다. 당사는 이러한 경기 상황을 반영하여 유동성을 확보하고, 리스크 관리를 통한 건전성 제고와 함께 수익성 있는 성장 동력을 확보하는데 중점을 두고 있습니다. - 당사는 기업일반대출, 투자 관련 신규 사업에 영업력을 집중하여 온 결과,2022년 06월말 자기자본 1,438억원(납입자본 650억원, K-IFRS연결기준)을 달성하였으며, 당기중 영업실행 1,067억원을 실행하였습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분- 당사의 사업부문은 현재 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 부수업무 등 입니다. 보유자산 기준으로 일반 대출등 대출 자산의 비중이 43.3%를 차지하고 있으며, 간접투자 및 신기술사업금융 자산의 비중이 50.5%입니다.(2) 취급 업무 및 ㆍ상품 서비스 개요

주요 상품 및 서비스	내용
시설대여(리스)	이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융
할부금융	기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융
신기술사업금융	신기술사업자에 대한 투자 및 융자
팩토링	기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무
간접투자	조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융
일반대출	기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 지원

(3) 조직도 (2022. 06. 30 현재)

20220630조직도.jpg 20220630조직도

2. (금융업)영업의 현황

가. 영업실적 <제14기 2분기> (단위 : 백만원)

영 업 종 류	영 업 수 익	비 고
시 설 대 여	0
할 부 금 융	0
팩토링 및 일반대출	5,732
유가증권 평가 및 처분	31,857	파생상품 거래, 평가이익 포함
기 타	8,182	배당이익, 관계기업투자자산관련이익 포함
합 계	45,771

* K-IFRS 연결 기준 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달 실적- 평균잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제14기 2분기		제13기		제12기
	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
차입부채	301,061	69%	257,687	68%	219,010	67%
기타부채	6,602	2%	5,101	1%	3,273	1%
자 본	130,480	30%	118,834	31%	106,467	32%
합 계	438,143	100%	381,621	100%	328,750	100%

* K-IFRS별도 기준- 기말잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제14기 2분기		제13기		제12기
	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
차입부채	311,344	66.3%	276,655	67%	242,443	65%
기타부채	14,564	3.1%	9,273	2%	8,497	2%
자 본	143,809	30.6%	129,992	31%	122,486	33%
합 계	469,717	100.0%	415,919	100%	373,426	100%

* K-IFRS연결 기준

(2) 자금운용실적 - 평균잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제14기 2분기		제13기		제12기
	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금및예치금	44,661	10%	54,327	14%	43,385	13%
유가증권	156,439	36%	130,705	34%	118,551	36%
대출채권	181,110	41%	156,687	41%	134,214	41%
할부금융자산	0	0%	0	0%	0	0%
리스자산	0	0%	0	0%	147	0%
신기술금융자산	54,283	12%	37,320	10%	29,275	9%
유형자산	21	0%	28	0%	37	0%
기타자산	1,628	0%	2,553	1%	3,140	1%
합 계	438,143	100%	381,621	100%	328,750	100%

* K-IFRS별도 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액.

- 기말잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제14기 2분기		제13기		제12기
	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
현금및예치금	34,219	7.28%	13,123	3.16%	37,417	10.02%
유가증권	238,431	50.76%	204,860	49.25%	135,227	36.21%
대출채권	189,504	40.34%	195,433	46.99%	165,548	44.33%
할부금융자산	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%
리스자산	0	0.00%	0	0.00%	20	0.01%
신기술금융자산	0	0.00%	0	0.00%	32,023	8.58%
유형자산	17	0.00%	24	0.01%	33	0.01%
기타자산	7,546	1.61%	2,479	0.60%	3,157	0.85%
합 계	469,717	100.00%	415,919	100.00%	373,426	100.00%

* K-IFRS연결 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액.

다. 영업 종류별 현황 (1) 리스업무 - 리스계약 및 실행금액 (단위 :백만원)

구 분	제14기 2분기	제13기	제12기
리스실행	0	0	0

* K-IFRS별도 기준 - 리스자산 (단위 :백만원)

구 분	제14기 2분기	제13기	제12기
운용리스 자산	0	0	0
금융리스 자산	0	0	20
계	0	0	20

* K-IFRS별도 기준* 금융리스자산에는 선급금융리스자산 등 포함(2) 대출업무 (가) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원)

구 분	제14기 2분기		제13기		제12기
	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원화대출금	181,110	198,316	156,687	203,848	134,214	169,444
외화대출금	0	0	0	0	0	0
지급보증대지급금	0	0	0	0	0	0
소 계	181,110	198,316	156,687	203,848	134,214	169,444
신탁대출금	0	0	0	0	0	0
합 계	181,110	198,316	156,687	203,848	134,214	169,444

* 원화대출금에 팩토링금융 및 할부금융 포함한 것이며, 기말잔액은 대손충당금, 이연부대수익(비용), 현재가치할인차금 가감전 금액임. * K-IFRS 별도 기준 (나) 자금용도별 대출현황(대출잔액기준) (단위 : 백만원)

구 분	제14기 2분기	제13기	제12기
할부금융	0	0	0
팩토링	0	0	89
대출채권	198,316	203,848	169,356
합 계	198,316	203,848	169,444

* 대손충당금, 이연부대수익, 현재가치할인차금 차감전 금액* K-IFRS 별도 기준 (3) 유가증권 투자업무 (가) 타법인출자현황(장부가액 기준_요약)

(단위 : 백만원)

구분	기초잔액	증감	기말잔액
(FVPL)금융자산(수익증권)	114,908	17,679	132,586
(FVPL)금융자산(지분증권)	5,838	2,762	8,600
(FVPL)기타대출채권	12,815	-2,958	9,857
(FVPL)출자금	53,564	6,753	60,317
원화종속기업투자주식	0	0	0
원화지분법적용투자주식	16,228	3,275	19,503
파생상품자산	0	0	0
합계	203,353	27,510	230,863

※상세 현황은 '상세표-4. 투자금융 현황(금융부문_상세)' 참조

* K-IFRS 연결기준

* BW/CB/EB투자에 따른 워런트 및 Bond(공모/사모사채, 전환사채, 교환사채)는 포함하지 아니함<*> 취득일은 전환권행사로 취득한 경우 전환권 행사 취득일(공모주의 경우 납입일 기준)이며 최초취득금액은 총전환금액임.

(4) 신탁업무 : 해당사항 없음(5) 신용카드업무 : 해당사항 없음

3. (금융업)파생상품거래 현황

가. 업무개요 당기말 당사가 보유하고 있는 파생상품자산은 분리형 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권(워런트) 및 전환사채(CB)의 전환권, 교환사채(EB)의 교환권을 분리인식하여 공정가치로 평가한 금액으로 그 내용은 아래와 같습니다. 나. 파생상품 (단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
	매매목적	-	-	-	-	-	-
거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-
	장외거래	-	-	-	-	-	-
거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	-	-	-	-	-	-
	스 왑	-	-	-	-	-	-
	옵 션	-	-	-	-	-	-

* K-IFRS별도 기준

4. (금융업)영업설비

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울(본점)	1	-	-	1
계	1	-	-	1

5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

가. 조정 자기자본 비율 (단위 : 백만원)

구 분	제14기 2분기	제13기	제12기
조정자기자본	139,646	131,869	120,614
조정총자산	423,695	401,217	331,629
조정자기자본비율	32.96%	32.87%	36.37%

* K-IFRS 별도 기준 나. 무수익여신 등 현황 [무수익여신 비율] (단위 : 백만원)

구 분	제14기 2분기	제13기	제12기
총여신액 <*>	199,300	204,951	170,421
무수익여신 <**>	267	269	2,196
무수익여신비율	0.13%	0.13%	1.29%

* K-IFRS 별도 기준 <*> 여신전문금융회사 등 감독규정상의 자산건전성분류기준의 대상채권임(유가증권 제외 및 미수수익 포함)<**>고정이하 합계액임(미수수익 포함)[대손충당금] (단위 : 백만원)

구 분			제14기 2분기	제13기	제12기
대손충당금	국내분	일 반	7,877	7,564	3,636
		특 별	-	-	-
		소 계	7,877	7,564	3,636
	국외분	일 반	-	-	-
		특 별	-	-	-
		소 계	-	-	-
	합 계		7,877	7,564	3,636
기중대손상각액<*>			0	827	506

* K-IFRS 별도기준 대손충당금이며, K-IFRS 연결(개별)기준상의 대손충당금도 동일함<*> 미수수익 대손상각액은 제외한 금액임. 다. 기타중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 - 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원)

구분			제14기 2분기	제13기	제12기
여신현황	총 여 신		199,300	204,951	170,420
		카 드	-	-	-
		할부금융	-	-	-
		리스 <*1>	0	0	20
		신기술	-	-	-
		대출	198,316	203,848	169,444
		기타 <*2>	984	1,103	956
건전성분류	정 상		189,533	194,952	159,166
		충당금적립액	2,110	1,621	1,228
		적립율	1.11%	0.83%	0.77%
	요주의		9,500	9,731	9,058
		충당금적립액	5,500	5,675	450
		적립율	57.89%	58.32%	4.97%
	고 정		53	64	1,022
		충당금적립액	40	63	835
		적립율	75.47%	98.44%	81.70%
	회수의문		9	0	946
		충당금적립액	22	0	894
		적립율	244.44%	0.00%	94.50%
	추정손실		205	205	228
		충당금적립액	205	205	229
		적립율	100.00%	100.00%	100.44%
	합계		199,300	204,952	170,420
		충당금적립액	7,877	7,564	3,636
		적립율	3.95%	3.69%	2.13%
연체현황<*3>	연체금액		257	295	2,132
		1개월 이상	257	295	2,132
		1개월 미만	0	0	0
	연체율		0.12%	0.14%	1.25%
		1개월 이상	0.12%	0.14%	1.25%
		1개월 미만	0.00%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준<*1> 운용리스자산 포함<*2> 기타는 종업원대여금, 미수금, 미수수익 합계임.<*3> 연체현황에서는 미수수익 제외- 할부금융 (단위 : 백만원)

구분			제14기 2분기	제13기	제12기
할부금융자산			-	-	-
건전성분류	정 상		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	요주의		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	고 정		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	회수의문		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	추정손실		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	합계		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
연체현황	연체금액		-	-	-
		1개월 이상	-	-	-
		1개월 미만	-	-	-
	연체율		-	-	-
		1개월 이상	-	-	-
		1개월 미만	-	-	-

* K-IFRS별도 기준- 리스 (단위 : 백만원)

구분			제14기 2분기	제13기	제12기
리스자산			0	0	20
건전성분류	정 상		0	0	20
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	요주의		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	고 정		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	회수의문		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	추정손실		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	합계		0	0	20
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
연체현황	연체금액		0	0	0
		1개월 이상	0	0	0
		1개월 미만	0	0	0
	연체율		0.00%	0.00%	0.00%
		1개월 이상	0.00%	0.00%	0.00%
		1개월 미만	0.00%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준- 대출 (단위 : 백만원)

구분			제14기 2분기	제13기	제12기
대출자산			198,316	203,848	169,444
건전성분류	정 상		188,559	193,860	158,254
		충당금적립액	2,109	1,618	1,228
		적립율	1.12%	0.83%	0.78%
	요주의		9,500	9,730	9,058
		충당금적립액	5,500	5,675	450
		적립율	57.89%	58.32%	4.97%
	고 정		53	54	1,022
		충당금적립액	35	53	835
		적립율	66.04%	98.15%	81.70%
	회수의문		0	0	946
		충당금적립액	18	0	894
		적립율	0.00%	0.00%	94.50%
	추정손실		204	204	164
		충당금적립액	204	204	164
		적립율	100.00%	100.00%	100.00%
	합계		198,316	203,848	169,444
		충당금적립액	7,866	7,550	3,571
		적립율	3.97%	3.70%	2.11%
연체현황	연체금액		257	295	2,132
		1개월 이상	257	295	2,132
		1개월 미만	0	0	0
	연체율		0.12%	0.14%	1.25%
		1개월 이상	0.12%	0.14%	1.25%
		1개월 미만	0.00%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준- 기타 (단위 : 백만원)

구분			제14기 2분기	제13기	제12기
기타			984	1,103	956
건전성분류	정 상		974	1,092	892
		충당금적립액	1	4	0
		적립율	0.10%	0.37%	0.00%
	요주의		0	1	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	고 정		0	10	-
		충당금적립액	5	10	-
		적립율	0.00%	100.00%	-
	회수의문		9	0	-
		충당금적립액	4	0	-
		적립율	44.44%	0.00%	-
	추정손실		1	0	64
		충당금적립액	1	0	64
		적립율	100.00%	0.00%	100.00%
	합계		984	1,103	956
		충당금적립액	11	14	64
		적립율	1.12%	1.27%	6.69%
연체현황<*1>	연체금액		0	0	0
		1개월 이상	0	0	0
		1개월 미만	0	0	0
	연체율		0.00%	0.00%	0.00%
		1개월 이상	0.00%	0.00%	0.00%
		1개월 미만	0.00%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준<*1> 연체현황에서는 미수수익 제외 라. 동일인에 대한 여신 취급현황 - 동일인(개인,법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 신용공여 현황 (단위 : 건, 백만원)

취급건수	거액여신총액	정상	요주의	고정	회수의문	추정손실	비고
-	-	-	-	-	-	-	-

- 2022년 03월 31일 잔액기준.- 취급건수는 업체건수.

마. 시장여건 및 산업 현황 (1) 산업의 특성 여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 금융권 차입 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 기존의 신기술금융, 리스, 할부금융, 신용카드의 각 업무별 제도적 진입장벽은, 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 4개 업종이 통합되어 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스제공이 가능해졌습니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업, 시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며 2개 이상 업무의 겸업이 가능하고, 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. (2) 산업의 성장성 시설대여(리스)업은 외환위기 후 제조업체의 설비투자 정체가 지속되는 등 산업설비 리스시장 규모가 감소 추세이나, 자동차를 중심으로 운송서비스, 의료서비스 업종 등 리스시장의 영역이 다양한 분야로 확대되고 있습니다. 신기술사업금융업은 위험이 포함된 투자 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동입니다. 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤쳐 투자, 유망 벤쳐 기업의 발굴 지원, 투자조합의 설립을 활성화 하는 등 신기술금융 업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. 할부금융업은 자동차 할부금융 위주로 확대되어 왔으며, 국내 자동차금융시장은 자동차업체가 판매촉진을 위하여 설립한 자회사가 영업 안정성 측면의 우위를 기반으로 시장을 주도하고 있으며, 은행계 캐피탈사의 자동차금융영업의 확대 등으로 시장경쟁이 가속화되고 있습니다. 일반대출업무는 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등으로 주로 구성되어 있습니다. 은행, 여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체 들이 시장참여자로 활동하고 있으며, 유동성 및 조달금리의 경쟁 우위에 있는 은행권이 우량 고객 대상의 영업을 하고 있으며, 여신전문금융회사는 은행, 저축은행, 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있습니다. (3) 여신전문금융업의 경쟁력 시설대여, 할부금융, 대출업무 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계 발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용할 전망입니다. (4) 경기변동의 특성 최근 설비투자 정체에 따른 시장 성장성 둔화, 경쟁심화에 따른 신용리스크 등이 증가하고 있는 바, 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상경기변동시 금리 변동에 따른 수익성 저하 및 차주의 상환능력 악화 가능성 등 변동 리스크에 노출될 가능성에 대비하여 다양한 리스크 관리를 제고 할 필요가 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 등 여신전문금융업법, 동법 시행령, 시행규칙 그리고 금융감독위원회의 여신전문금융업 감독 규정 등에 의하여 규제를 받고 있습니다. <주요내용> - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내(단,여신전문금융회사가 직전 회계연도 당기순이익 대비 100분의 30 이상 이익배당을 지급한 경우 8배) - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)에 대한 신용공여 한도 : 자기자본의 50% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)가 발행한 주식의 소유 한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 재무정보(연결)

(단위 : 백만원)

구 분	제 50기 반기(2022년 반기)	제 49기(2021년말)	제 48기 (2020년말)
[유동자산]	879,347	788,840	747,558
ㆍ당좌자산	669,746	588,870	577,218
ㆍ재고자산	209,601	199,970	170,340
[비유동자산]	1,536,814	1,495,577	1,447,424
ㆍ투자자산	296,853	264,276	190,556
ㆍ유형자산	1,204,259	1,201,852	1,229,372
ㆍ무형자산	8,621	8,798	9,991
ㆍ기타비유동자산	27,081	20,651	17,505
자산총계	2,416,161	2,284,417	2,194,982
[유동부채]	1,012,091	916,793	745,824
[비유동부채]	747,033	721,071	804,308
부채총계	1,759,124	1,637,864	1,550,132
ㆍ자본금	104,023	104,023	104,023
ㆍ자본잉여금	36,792	36,792	36,792
ㆍ이익잉여금	114,995	111,128	116,608
ㆍ기타포괄손익누계액	1,307	-29	-1,355
ㆍ기타자본구성요소	142,243	142,241	142,231
[비지배지분자본]	257,677	252,398	246,551
자본총계	657,037	646,553	644,850

구 분	제 50기 반기(22.01.01~22.06.30)	제 49기 반기(21.01.01~21.06.30)	제 49기 연간(2021년)	제 48기 연간(2020년)
매출액	604,947	522,622	1,055,273	949,655
영업이익	28,471	17,628	29,810	27,266
법인세비용차감전순이익	13,539	8,761	3,035	-40,372
당(반)기순이익	9,169	7,447	410	-37,849
- 지배지분순이익	1,420	3,776	-6,366	-38,500
- 비지배지분순이익	7,748	3,671	6,776	651
기본주당순이익(원)	34	91	-153	-925
연결에 포함된 회사수	9	10	9	10

나. 요약 재무정보(별도)

(단위 : 백만원)

구 분	제 50기 반기(2022년 반기)	제 49기 (2021년말)	제 48기 (2020년말)
[유동자산]	338,171	288,369	247,131
ㆍ당좌자산	235,634	189,009	174,527
ㆍ재고자산	102,537	99,360	72,604
[비유동자산]	604,008	607,410	610,975
ㆍ투자자산	398,901	398,915	399,646
ㆍ유형자산	190,646	195,254	202,055
ㆍ무형자산	1,729	1,756	2,365
ㆍ기타비유동자산	12,732	11,485	6,909
자산총계	942,179	895,779	858,106
[유동부채]	327,741	304,666	239,552
[비유동부채]	328,358	300,381	308,994
부채총계	656,099	605,047	548,546
[납입자본]	140,815	140,815	140,815
[이익잉여금]	111,447	116,099	134,928
[기타포괄손익누계액]	-	-	-
[기타자본구성요소]	33,818	33,818	33,817
자본총계	286,080	290,732	309,560
종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	제 50기 반기(22.01.01~22.06.30)	제 49기 반기(21.01.01~21.06.30)	제 49기 연간(2021년)	제 48기 연간(2020년)
매출액	260,986	218,439	456,065	404,975
영업이익	-7,375	-965	-18,404	8,308
법인세비용차감전순이익	-9,039	1,707	-22,125	3,542
반기순이익	-7,121	1,281	-17,261	3,145
기본주당순이익(원)	-171	31	-415	76

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 50 기 반기말 2022.06.30 현재

제 49 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 50 기 반기말	제 49 기말
자산
유동자산	879,347,336,802	788,840,367,278
현금및현금성자산	246,460,043,657	193,545,039,086
당기손익-공정가치측정금융자산	26,438,189,022	22,636,278,958
단기금융상품	38,751,166,892	31,300,743,933
매출채권	228,508,760,711	214,854,217,318
기타수취채권	11,227,833,560	8,629,199,980
선급금	5,203,979,407	1,184,648,680
선급비용	5,167,562,300	2,507,617,597
파생상품자산	3,210,244,868	474,632,488
반품환불자산	314,511,048	273,056,628
재고자산	209,601,072,135	199,969,657,185
상각후원가측정금융채권	104,463,973,202	113,465,275,425
비유동자산	1,536,813,856,286	1,495,576,727,567
장기금융상품	75,420,158	75,389,391
장기매출채권	954,815,000	605,406,000
기타수취채권	2,894,402,313	2,583,744,911
당기손익-공정가치측정금융자산	184,922,083,584	164,489,239,875
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	625,008,130	625,008,130
유형자산	1,204,258,949,189	1,201,852,358,088
사용권자산	12,496,116,312	8,767,504,644
무형자산	8,621,286,007	8,797,630,839
투자부동산	3,954,499,985	3,968,173,277
장기선급비용	319,908	65,136
파생상품자산	918,895,591	0
관계기업투자	22,236,784,920	13,152,375,206
이연법인세자산	9,814,976,631	8,692,593,343
상각후원가측정금융채권	85,040,298,558	81,967,238,727
자산총계	2,416,161,193,088	2,284,417,094,845
부채
유동부채	1,012,090,664,893	916,793,582,459
매입채무	66,528,094,255	44,136,867,321
미지급금	74,676,238,156	64,332,024,740
미지급비용	15,461,646,502	16,398,882,023
예수금	1,771,187,860	1,881,274,565
보증금	2,034,213,934	1,999,413,934
선수금	14,016,024,302	14,890,644,818
미지급법인세	4,939,801,791	6,611,963,192
단기차입금	403,081,925,980	382,954,307,272
유동성장기차입금	426,535,965,171	380,480,251,878
유동리스부채	1,499,193,630	1,623,717,026
파생상품부채	0	138,006,970
선수수익	503,482,518	441,737,907
유동성충당부채	675,019,060	585,702,517
반품환불부채	367,871,734	318,788,296
비유동부채	747,033,529,208	721,070,315,792
장기미지급금	7,461,189,664	7,789,201,111
장기미지급비용	6,063,119,005	6,209,321,827
장기차입금	576,814,077,674	553,216,275,157
비유동리스부채	11,198,714,215	7,263,058,558
순확정급여부채	80,256,046,680	83,431,846,143
파생상품부채	0	39,868,140
이연법인세부채	63,115,874,086	61,055,059,513
장기임대보증금	10,000,000	3,000,000
비유동성충당부채	2,114,507,884	2,062,685,343
부채총계	1,759,124,194,101	1,637,863,898,251
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	399,360,016,994	394,155,315,831
납입자본	140,815,304,474	140,815,304,474
보통주자본금	104,023,275,000	104,023,275,000
주식발행초과금	36,792,029,474	36,792,029,474
이익잉여금	114,994,608,019	111,127,590,002
기타포괄손익누계액	1,307,287,621	(29,129,036)
기타자본구성요소	142,242,816,880	142,241,550,391
비지배지분	257,676,981,993	252,397,880,763
자본총계	657,036,998,987	646,553,196,594
부채및자본총계	2,416,161,193,088	2,284,417,094,845

연결 포괄손익계산서

제 50 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 49 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 반기		제 49 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	320,591,307,246	604,947,202,836	279,425,900,285	522,621,749,947
매출원가	272,404,573,603	522,694,011,852	229,153,816,385	458,518,978,939
매출총이익	48,186,733,643	82,253,190,984	50,272,083,900	64,102,771,008
판매비와관리비	26,460,774,276	53,782,576,331	22,825,806,630	46,474,921,281
영업이익(손실)	21,725,959,367	28,470,614,653	27,446,277,270	17,627,849,727
기타수익	707,181,339	1,626,814,568	2,555,269,641	5,284,451,813
기타비용	809,210,814	1,406,116,554	1,640,638,252	2,072,091,003
금융수익	13,127,236,074	18,334,819,289	1,275,484,928	11,316,779,173
금융비용	25,833,077,736	39,324,355,952	8,011,965,375	24,372,726,741
관계기업 분기순이익에 대한 지분	5,864,531,747	5,837,410,189	(946,506,288)	977,202,112
법인세비용차감전순이익(손실)	14,782,619,977	13,539,186,193	20,677,921,924	8,761,465,081
법인세비용(수익)	2,700,025,361	4,370,398,349	3,438,319,783	1,314,367,843
반기순이익(손실)	12,082,594,616	9,168,787,844	17,239,602,141	7,447,097,238
세후기타포괄이익(손실)	4,696,520,076	5,193,185,224	28,003,153	361,800,859
당기손익으로 재분류되지 않는 항목	3,512,519,575	3,472,623,215	(28,153,748)	(55,611,881)
순확정급여부채의 재측정요소	3,512,519,575	3,472,623,215	(28,153,748)	(55,611,881)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,184,000,501	1,720,562,009	56,156,901	417,412,740
해외사업환산손익	1,184,000,501	1,720,562,009	56,156,901	417,412,740
총포괄이익(손실)	16,779,114,692	14,361,973,068	17,267,605,294	7,808,898,097
분기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분	6,519,602,829	1,420,388,499	11,128,709,366	3,776,255,738
비지배지분	5,562,991,787	7,748,399,345	6,110,892,775	3,670,841,500
총포괄이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분	10,967,436,835	6,243,667,424	11,140,011,970	4,113,123,082
비지배지분	5,811,677,857	8,118,305,644	6,127,593,324	3,695,775,015
주당이익(손실)
기본 및 희석 주당순이익(손실) (단위 : 원)	157	34	268	91

연결 자본변동표

제 50 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 49 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

		자본
		지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
		납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2021.01.01 (기초자본)		140,815,304,474	116,607,514,401	(1,354,809,277)	142,231,451,232	398,299,460,830	246,550,501,743	644,849,962,573
반기순이익(손실)			3,776,255,738			3,776,255,738	3,670,841,500	7,447,097,238
기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소		(40,946,508)			(40,946,508)	(14,665,373)	(55,611,881)
	해외사업환산손익			377,813,852		377,813,852	39,598,888	417,412,740
소유주와의 거래	연차배당		(2,080,465,500)			(2,080,465,500)	(2,837,937,925)	(4,918,403,425)
	종속기업소유지분변동차액				2,713,034	2,713,034	(2,713,034)	0
2021.06.30 (반기말자본)		140,815,304,474	118,262,358,131	(976,995,425)	142,234,164,266	400,334,831,446	247,405,625,799	647,740,457,245
2022.01.01 (기초자본)		140,815,304,474	111,127,590,002	(29,129,036)	142,241,550,391	394,155,315,831	252,397,880,763	646,553,196,594
반기순이익(손실)			1,420,388,499			1,420,388,499	7,748,399,345	9,168,787,844
기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소		3,486,862,268			3,486,862,268	(14,239,053)	3,472,623,215
	해외사업환산손익			1,336,416,657		1,336,416,657	384,145,352	1,720,562,009
소유주와의 거래	연차배당		(1,040,232,750)			(1,040,232,750)	(2,837,937,925)	(3,878,170,675)
	종속기업소유지분변동차액				1,266,489	1,266,489	(1,266,489)	0
2022.06.30 (반기말자본)		140,815,304,474	114,994,608,019	1,307,287,621	142,242,816,880	399,360,016,994	257,676,981,993	657,036,998,987

연결 현금흐름표

제 50 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 49 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 반기	제 49 기 반기
영업활동현금흐름	23,572,252,560	(12,465,245,900)
영업에서 창출된 현금흐름	44,314,225,871	(9,946,186,923)
이자수취	7,484,257,710	13,948,867,043
이자지급	(22,026,012,392)	(18,232,447,357)
배당금수취	103,356,250	2,602,946,238
법인세의 납부	(6,303,574,879)	(838,424,901)
투자활동현금흐름	(45,044,704,920)	(31,984,414,248)
투자활동으로 인한 현금유입액	2,625,510,144	8,705,587,969
장단기금융상품의 감소	1,829,601,699	4,980,561,644
장단기대여금의 감소	12,115,997	116,409
유형자산의 처분	483,739,548	151,299,676
무형자산의 처분	0	309,090,910
예탁보증금의 감소	33,252,900	2,488,080
예수보증금의 증가	41,800,000	0
관계기업투자의 처분	225,000,000	3,262,031,250
투자활동으로 인한 현금유출액	(47,670,215,064)	(40,690,002,217)
장단기금융상품의 증가	9,280,024,658	5,000,028,324
장단기대여금의 증가	0	117,421,225
유형자산의 취득	33,982,223,706	29,858,101,871
무형자산의 취득	440,031,000	14,372,997
투자부동산의 취득	0	250,000,000
예탁보증금의 증가	467,935,700	256,479,800
예수보증금의 감소	0	23,598,000
관계기업투자의 취득	3,500,000,000	5,170,000,000
재무활동현금흐름	71,850,273,228	18,968,448,754
재무활동으로 인한 현금유입액	495,657,074,899	396,264,633,387
단기차입금의 차입	281,188,606,227	257,377,818,723
장기차입금의 차입	214,468,468,672	138,886,814,664
재무활동으로 인한 현금유출액	(423,806,801,671)	(377,296,184,633)
단기차입금의 상환	268,399,548,671	214,030,693,642
장기차입금의 상환	150,634,358,166	157,393,442,392
리스부채의 원금상환	894,724,159	953,645,174
배당금지급	3,878,170,675	4,918,403,425
외화표시 현금의 환율변동효과	2,537,183,703	4,174,649,840
현금의 증가(감소)	52,915,004,571	(21,306,561,554)
기초의 현금	193,545,039,086	255,410,397,913
반기말의 현금	246,460,043,657	234,103,836,359

3. 연결재무제표 주석

제 50 기 반기 : 2022년 6월 30일 현재

제 49 기 반기 : 2021년 6월 30일 현재

무림페이퍼 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요 무림페이퍼 주식회사(이하 '회사')는 1973년 8월 29일 펄프 및 지류의 제조, 판매 등을 목적으로 하여 동서펄프공업주식회사로 설립된 이래, 시설개체를 통하여 1979년 10월 1일부터 백상지 제조시설을 가동하여 백상지 및 아트지를 제조하고 있습니다.회사는 2006년 8월 1일 무림페이퍼 주식회사로 상호를 변경하였으며, 1990년 6월 9일에 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 30,000천원이었으나, 그 후 수차의 증자를 통하여 당반기말 현재 회사의 자본금은 104,023,275천원입니다.회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')는 펄프 및 지류의 제조, 판매를 주요 영업으로 하고 있으며, 종속기업 중 금융회사는 여신전문업법에 근거하여 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다.

보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)
무림에스피(주)	8,177,996	19.65
이동욱	7,877,646	18.93
이도균	5,122,966	12.31
기타	20,430,702	49.11
합계	41,609,310	100.00

1.1 종속기업의 현황당반기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.1) 당반기말

구 분	소재지	직접지분율(%)	간접지분율(%)	지배지분율 계(%)	비지배지분율(%)	결산월	주요영업활동
Moorim USA, Inc.	미국	100.00	-	100.00	-	12월	제지와 펄프의 도매업
Moorim UK, Ltd.	영국	100.00	-	100.00	-	12월	제지 도매업
무림파워텍(주)	한국	100.00	-	100.00	-	12월	증기와 전기의 제조 및 판매
무림피앤피(주)	한국	66.97	-	66.97	33.03	12월	펄프와 제지의 제조 및 판매
무림캐피탈(주)	한국	-	62.59	62.59	37.41	12월	여신전문금융업
대승케미칼(주)	한국	-	66.97	66.97	33.03	12월	화학약품 제조 및 판매
PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	인도네시아	0.19	66.84	67.03	32.97	12월	조림, 산림개발
미래개발(주)	한국	-	56.52	56.52	43.48	12월	골프장 및 스키장 운영업
제일에쿼티파트너스(주)	한국	-	56.52	56.52	43.48	12월	사업지원서비스업

2) 전기말

구 분	소재지	직접지분율(%)	간접지분율(%)	지배지분율 계(%)	비지배지분율(%)	결산월	주요영업활동
Moorim USA, Inc.	미국	100.00	-	100.00	-	12월	제지와 펄프의 도매업
Moorim U.K., Ltd.	영국	100.00	-	100.00	-	12월	제지 도매업
무림파워텍㈜	한국	100.00	-	100.00	-	12월	증기와 전기의 제조 및 판매
무림피앤피㈜	한국	66.97	-	66.97	33.03	12월	펄프와 제지의 제조 및 판매
무림캐피탈㈜	한국	-	62.59	62.59	37.41	12월	여신전문금융업
대승케미칼㈜	한국	-	66.97	66.97	33.03	12월	화학약품 제조 및 판매
PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	인도네시아	0.20	66.84	67.04	32.96	12월	조림, 산림개발
미래개발㈜	한국	-	56.52	56.52	43.48	12월	골프장 및 스키장 운영업
제일에쿼티파트너스㈜	한국	-	56.52	56.52	43.48	12월	사업지원서비스업

1.2 주요 종속기업의 재무정보

1) 당반기말 및 당반기

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	반기순이익(손실)	총포괄손익
Moorim USA, Inc.	77,528,070	70,813,035	6,715,035	127,699,263	485,362	1,050,040
Moorim U.K., Ltd.	9,992,354	9,547,907	444,447	12,393,781	33,415	24,089
무림파워텍㈜	121,899,568	31,366,116	90,533,452	41,746,219	3,863,796	3,863,796
무림피앤피㈜	1,181,165,184	598,532,369	582,632,815	303,257,591	494,141	451,034
무림캐피탈㈜	469,715,797	325,908,031	143,807,766	38,678,676	17,842,545	17,842,545
대승케미칼㈜	1,229,267	33,989	1,195,278	802,102	(107,864)	(107,864)
PT Plasma Nutfah Marind Papua	35,344,536	7,008,446	28,336,090	-	(948,178)	217,031
제일에쿼티파트너스㈜	134,208,475	73,236,095	60,972,380	-	(1,473,108)	(1,473,108)
미래개발㈜	294,403,362	76,814,694	217,588,668	14,816,555	6,959,453	6,959,453

2) 전기말 및 전반기

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	반기순이익(손실)	총포괄손익
Moorim USA, Inc.	56,972,086	50,084,702	6,887,384	79,466,113	20,960	298,412
Moorim U.K., Ltd.	5,909,484	5,489,126	420,358	7,110,809	111,753	131,506
무림파워텍㈜	118,002,093	30,714,869	87,287,224	29,727,206	3,677,667	3,677,667
무림피앤피㈜	1,155,920,292	565,943,039	589,977,253	272,136,750	7,306,483	7,262,086
무림캐피탈㈜(*)	415,919,040	285,927,186	129,991,854	26,472,602	6,466,150	6,466,150
대승케미칼㈜	1,579,928	276,786	1,303,142	651,829	(71,222)	(71,222)
PT Plasma Nutfah Marind Papua	31,811,195	6,839,524	24,971,671	-	(1,703,245)	(1,583,037)
제일에쿼티파트너스㈜	135,997,983	73,552,495	62,445,488	102	(1,387,073)	(1,387,073)
미래개발㈜	288,146,587	77,517,458	210,629,129	12,523,045	4,160,701	4,160,701

(*) 무림캐피탈㈜의 경우 동 회사의 종속기업인 무림2020-1 신기술 투자조합을 연결범위로 하는 재무정보입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

당반기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
현금및현금성자산	246,460,044	(*1)	193,545,039	(*1)
단기금융상품	38,751,167	(*1)	31,300,744	(*1)
당기손익-공정가치측정금융자산	211,360,273	211,360,273	187,125,519	187,125,519
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	625,008	625,008	625,008	625,008
파생상품자산	4,129,140	4,129,140	474,632	474,632
매출채권	229,463,576	(*1)	215,459,623	(*1)
기타수취채권	14,122,236	(*1)	11,212,945	(*1)
상각후원가측정금융채권	189,504,272	(*1)	195,432,514	(*1)
장기금융상품	75,420	(*1)	75,390	(*1)
소계	934,491,136		835,251,414
금융부채 :
매입채무	66,528,094	(*1)	44,136,867	(*1)
차입금	1,406,431,969	(*1)	1,316,650,834	(*1)
미지급금	77,976,211	(*1)	66,148,731	(*1)
미지급비용	12,116,648	(*1)	11,152,896	(*1)
기타지급채무	2,044,214	(*1)	2,002,414	(*1)
파생상품부채	-	-	177,875	177,875
리스부채	12,697,908	(*2)	8,886,776	(*2)
소계	1,577,795,044		1,449,156,393

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

4.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.1) 당반기말

(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	5,197,701	-	206,162,572	211,360,273
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	625,008	625,008
파생상품자산	-	4,129,140	-	4,129,140
파생상품부채	-	-	-	-

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	3,389,768	-	183,735,751	187,125,519
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	625,008	625,008
파생상품자산	-	474,632	-	474,632
파생상품부채	-	177,875	-	177,875

4.3 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.1) 당반기말

(단위:천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	9,856,810	3	옵션모델(이항모형)	주가, 주가변동성, 무위험수익률
	196,305,762	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR, PSR 등
			자산접근법	순자산공정가치
			이익접근법	FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등
통화스왑	4,129,140	2	옵션모델	환율

2) 전기말

(단위:천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	12,815,208	3	옵션모델(이항모형)	주가, 주가변동성, 무위험수익률
	170,920,543	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR, PSR 등
			자산접근법	순자산공정가치
			이익접근법	FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등
이자율스왑	(12,009)	2	옵션모델	시장이자율
통화스왑	308,766	2	옵션모델	환율

5. 금융상품 범주별 금융상품

(단위:천원)

재무상태표 상 자산	당반기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
단기금융상품	15,334,404	25,131,714
당기손익-공정가치측정금융자산	211,360,273	187,125,519
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	625,008	625,008
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	246,460,044	193,545,039
단기금융상품	23,416,763	6,169,030
매출채권	229,463,576	215,459,623
기타수취채권	14,122,236	11,212,945
상각후원가측정금융채권	189,504,272	195,432,514
장기금융상품	75,420	75,390
파생상품
단기매매	4,129,140	474,632
합계	934,491,136	835,251,414

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당반기말	전기말
상각후원가측정금융부채
매입채무	66,528,094	44,136,867
차입금(유동)	829,617,891	763,434,559
차입금(비유동)	576,814,078	553,216,275
미지급금	77,976,211	66,148,731
미지급비용	12,116,648	11,152,896
기타지급채무	2,044,214	2,002,414
파생상품
단기매매	-	177,875
기타부채
리스부채	12,697,908	8,886,776
합계	1,577,795,044	1,449,156,393

6. 금융자산

6.1 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
채무상품
출자금	60,316,807	53,564,278
수익증권	132,586,438	114,907,578
채무증권	9,856,810	12,815,208
지분상품
주식	8,600,218	5,838,455
합계	211,360,273	187,125,519

(2) 당반기 손익으로 인식된 금액

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
당기손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익	18,802,048	9,266,703
당기손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익	153,464	1,397,154
합계	18,955,512	10,663,857

6.2 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말
비유동항목
비상장주식
(주)코스틸홀딩스	25,008	25,008
(주)울산방송	600,000	600,000
합계	625,008	625,008

상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

6.3 매출채권 및 기타수취채권(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매출채권	232,923,176	218,935,326
손실충당금	(3,459,600)	(3,475,702)
매출채권(순액)	229,463,576	215,459,624

당반기 중 금융기관에 매출채권 2,487백만원(전기말: 6,322백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다(주석 16 참조).

(2) 기타수취채권

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
대여금	44,016	373,938	417,954	45,872	383,049	428,921
미수금	10,036,147	74,635	10,110,782	7,328,326	74,635	7,402,961
미수수익	747,663	-	747,663	854,994	-	854,994
보증금	400,008	2,445,829	2,845,837	400,008	2,126,061	2,526,069
총 장부금액	11,227,834	2,894,402	14,122,236	8,629,200	2,583,745	11,212,945
상각후원가	11,227,834	2,894,402	14,122,236	8,629,200	2,583,745	11,212,945

6.4 상각후원가측정금융채권 (1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
대출금	198,315,830	203,848,167
소계	198,315,830	203,848,167
이연대출부대수익	(820,272)	(865,749)
대출채권현할차	(124,821)	-
대손충당금	(7,866,465)	(7,549,905)
합계	189,504,272	195,432,513

(2) 당반기말과 전기말 상각후원가측정금융채권에 대한 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기말

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용이 손상되지 않은 금융채권	신용이 손상된금융채권
기초 총 장부가액	193,860,043	9,730,235	257,889	203,848,167
- 실행	65,296,000	-	-	65,296,000
- 회수	(70,597,261)	(230,235)	(841)	(70,828,337)
반기말 총 장부금액	188,558,782	9,500,000	257,048	198,315,830

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용이 손상되지 않은 금융채권	신용이 손상된금융채권
기초 총 장부가액	158,274,487	9,057,971	2,132,356	169,464,814
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(150,000)	150,000	-	-
- 실행	153,156,000	675,000	-	153,831,000
- 회수	(117,420,444)	(152,736)	(1,047,955)	(118,621,135)
- 상각	-	-	(826,512)	(826,512)
전기말 총 장부금액	193,860,043	9,730,235	257,889	203,848,167

(3) 당반기말과 전기말 상각후원가측정금융채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된대손충당금
기초 대손충당금	1,617,572	5,675,276	257,057	7,549,905
- 전입(환입)액	491,845	(175,276)	(37,038)	279,531
- 상각채권 회수	-	-	37,029	37,029
반기말 대손충당금	2,109,417	5,500,000	257,048	7,866,465

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된대손충당금
기초 대손충당금	1,227,964	450,290	1,893,194	3,571,448
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(750)	750	-	-
- 전입(환입)액	390,358	5,224,236	(838,146)	4,776,448
- 상각액	-	-	(826,512)	(826,512)
- 상각채권 회수	-	-	28,521	28,521
전기말 대손충당금	1,617,572	5,675,276	257,057	7,549,905

(4) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융채권의 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

만기	당반기말	전기말
1개월이내	3,061,146	23,510,905
1개월초과 3개월이내	25,514,025	2,792,276
3개월초과 1년이내	78,467,908	89,867,681
1년초과 5년이내	91,272,751	87,677,305
합계	198,315,830	203,848,167

(5) 이연대출부대수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	증가	감소	기말잔액
당반기	(865,749)	(663,849)	709,326	(820,272)
전기	(324,731)	(1,555,467)	1,014,449	(865,749)

7. 영업부문 정보(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사는 다음과 같이 영업부문을 구분하여 검토하고 있으며, 경영회의 시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별자산 및 부채 정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다.

연결회사의 보고부문은 아래와 같습니다.① 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

② 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매

③ 금융부문: 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등

④ 도매부문: 제지와 펄프의 도매업

⑤ 기타부문: 증기와 전기의 생산 및 판매 등

(2) 부문별 손익1) 당반기

(단위:천원)

구 분	제지부문	펄프부문	금융부문	도매부문	기타부문	연결조정	합계
총부문수익	492,764,426	71,479,234	38,678,676	140,093,043	57,364,877	(195,433,053)	604,947,203
외부고객으로부터의 수익	492,764,426	71,479,234	38,678,676	140,093,043	57,364,877	(195,433,053)	604,947,203
보고부문 영업이익(손실)	1,370,239	(3,133,352)	16,984,485	525,277	10,753,083	1,970,883	28,470,615
감가상각비 및 무형자산 상각비	22,413,934	10,674,480	297,874	129,569	3,445,683	(4,966)	36,956,574

2) 전반기

(단위:천원)

구 분	제지부문	펄프부문	금융부문	도매부문	기타부문	연결조정	합계
총부문수익	414,309,611	76,266,258	26,472,602	86,576,922	42,902,182	(123,905,825)	522,621,750
외부고객으로부터의 수익	414,309,611	76,266,258	26,472,602	86,576,922	42,902,182	(123,905,825)	522,621,750
보고부문 영업이익(손실)	143,674	2,861,398	7,816,609	46,859	7,468,104	(708,794)	17,627,850
감가상각비 및 무형자산 상각비	23,049,045	10,444,196	218,959	133,123	3,882,333	(4,632)	37,723,024

(3) 지역별 정보

(단위:천원)

구 분	대한민국	아메리카	유럽	기타지역	연결조정	합계
매출액
당반기	438,325,996	194,500,197	19,944,950	147,609,113	(195,433,053)	604,947,203
전반기	360,302,593	139,367,637	14,054,839	132,802,506	(123,905,825)	522,621,750

8. 우발부채와 약정사항

(1) 계류중인 소송사건연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 보고기간종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. 당반기말 연결회사가 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계류법원	원 고	피 고	사건내용	소송가액
연결회사가 피고인 사건
서울중앙지방법원	오혁진	연결회사 외 1명	소유권이전등기 청구의 소	8,374
수원지방법원	㈜쇼파르앤컴퍼니	신한은행(연결회사의 담보신탁자)	소유권이전등기 청구의 소	69,708
서울중앙지방법원	전창수 외 72명	연결회사	부당이득금	2,147,000
대한상사중재원	우림산업	연결회사	성과보증 손해배상	1,169,344
서울서부지방법원	㈜우일씨앤씨 외 5명	연결회사 외 1명	근저당권말소	600,000
연결회사가 원고인 사건
서울중앙지방법원	연결회사 외 1명	오혁진	건물등 철거 청구의 소(반소)(*1)	8,374
수원지방법원	신한은행(연결회사의 담보신탁자)	㈜쇼파르앤컴퍼니	건물등 철거 청구의 소(반소)(*1)	16,642
서울중앙지방법원	연결회사 외 48명	대한민국	부당이득금반환청구	48,780

(*1) 이 사건은 당사가 피고인 사건 중 소유권이전등기 청구의 소에 대한 반소 건 입니다.

(2) 담보제공 내역

1) 당반기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
종속기업투자(무림피앤피)(*)	64,120,746	949,464,240	차입금(주석16)	50,839,625	KB국민은행 외
종속기업투자(미래개발)	133,000,000			53,000,000	하나은행 외
유형자산	1,055,696,111			469,715,719	KDB산업은행 외
합계	1,252,816,857	949,464,240		573,555,344

(*) 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 당반기말 공정가치는 31,657백만원입니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
종속기업투자(무림피앤피)(*)	64,120,746	923,408,924	차입금(주석16)	48,643,190	KB국민은행 외
종속기업투자(미래개발)	133,000,000			53,000,000	하나은행 외
유형자산	1,054,256,574			444,931,974	KDB산업은행 외
합계	1,251,377,320	923,408,924		546,575,164

(*) 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 전기말 공정가치는 34,437백만원입니다.

3) 부동산담보 신탁계약연결회사는 차입으로 인해 소유하고 있는 부동산을 한국산업은행에 수탁하고, 채권자인 한국산업은행을 1종수익권자로 하는 수익권증서(장기차입금 45,000,000천원의 120%에 해당하는 54,000,000천원), 하나은행을 2종수익권자로 하는 수익권증서(장기차입금 1,000,000천원의 120%에 해당하는 1,200,000천원)를 발행하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다.

4) 보험근질권설정계약연결회사는 차입으로 인해 소유하고 있는 부동산 중 화재보험 가입대상 부동산에 대하여 화재보험계약을 체결하였으며, 동 보험에 따라 당사의 보험금 지급청구권에 대하여 채권자인 한국산업은행을 1순위 근질권자(장기차입금 42,500,000천원의 120%에 해당하는 51,000,000천원), 하나은행을 2순위 근질권자(장기차입금 1,000,000천원의 120%에 해당하는 1,200,000천원)로 하는 보험질권계약을 체결하였습니다.

5) 당반기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권 2,487백만원(전기말: 6,322백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.

6) 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말	사용제한내용
현금및현금성자산	3,000	3,000	당좌개설보증금
장기금융상품	24,500	24,500	당좌개설보증금
	50,000	50,000	질권설정
합계	77,500	77,500

(3) 지급보증1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.

2) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공한 회사	제공받은 회사	당반기말	전기말	지급보증처	비고
KDB산업은행	무림피앤피㈜	8,334,000	8,334,000	산림조합중앙회	차입금 지급보증
우리은행	무림피앤피㈜	25,056,402	-	-	차입금 지급보증
KB국민은행 외	무림페이퍼㈜ 외	54,948,250	56,311,250	-	차입금 지급보증
서울보증보험	무림페이퍼㈜ 외	4,304,993	3,151,773	-	이행보증 등

3) 당반기말 현재 연결회사간의 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: GBP, 천원)

제공한 회사	제공받은 회사	지급보증액	지급보증처
무림페이퍼㈜	무림캐피탈㈜	31,675,000	한국투자증권 외
무림파워텍㈜	무림캐피탈㈜	9,600,000	대구은행 외
무림파워텍㈜	제일에쿼티파트너스㈜	87,600,000	하나은행 외
무림피앤피㈜	무림캐피탈㈜	15,423,125	유안타증권 외
무림피앤피㈜	Moorim U.K., Ltd.	GBP 240,000	신한은행 런던지점

(4) 금융기관과의 주요 약정사항

1) 당반기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행 또는 차입금액	미사용한도	거래은행
당좌대출	6,000,000	-	6,000,000	KB국민은행 외
무역금융	37,626,461	-	37,626,461	한국수출입은행 외
Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정, AT SIGHT약정	362,006,839	166,317,740	195,689,099	신한은행 외

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행 또는 차입금액	미사용한도	거래은행
당좌대출	6,000,000	-	6,000,000	KB국민은행 외
무역금융	41,778,005	-	41,778,005	한국수출입은행 외
Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정, AT SIGHT약정	325,023,195	159,134,257	165,888,938	신한은행 외

상기 외 KDB산업은행 등과 당반기말 643억원(전기말: 578억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고 있습니다.

(5) 기타 약정사항

1) 입회금 관련 약정사항연결회사의 골프회원, 콘도회원 및 스키회원은 회생계획안에 따라 시인된 원금 전액이 현금으로 변제되면 연결회사의 시설에 대한 이용 권한을 포함한 회원으로서의 모든 권리는 소멸됩니다. 당반기말과 전기말 현재 서류 미제출로 인한 미변제 회원권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	구좌수		입회금
	당반기말	전기말	당반기말	전기말
콘도	77 구좌	77 구좌	1,366,629	1,366,629
스키	81 구좌	81 구좌	289,000	289,000
합계	158 구좌	158 구좌	1,655,629	1,655,629

2) 당반기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 로열티 보상계약을 체결하고 있습니다.

9. 특수관계자

(1) 특수관계자 현황

구 분	당반기말	전기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	무림에스피(주)
관계기업	무림로지텍(주), 코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합, 딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(*1),딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(*1),에스지씨빅텍스투자조합제1호(*1),무림-열림모빌리티투자조합제1호(*1),디에스-무림신기술투자조합제1호(*1)	무림로지텍(주), 코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합
기타 특수관계자	이도균 외 특수관계자	이도균 외 특수관계자

(*1) 당반기 중 종속기업인 무림캐피탈(주)의 지분취득으로 관계기업에 포함하였습니다.

1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 최상위지배자는 이동욱 및 특수관계자입니다.

2) 연결회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구 분	당반기말	전기말	비고
관계기업	-	제이앤무림에코신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	제이앤무림드림신기술사업투자조합	제이앤무림드림신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	-	오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	-	2020포스코-무림바이오신기술투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	-	엘에스케이 제1호 사모투자합자회사	무림캐피탈㈜의 관계기업
	-	세쿼이아트리신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	-	코리아오메가프로젝트사호조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	제이앤무림제이드신기술사업투자조합	제이앤무림제이드신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	예스티성장지원신기술사업투자조합	예스티성장지원신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	-	씨제이엘제1호사모투자합자회사	무림캐피탈㈜의 관계기업
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	-	무림캐피탈㈜의 관계기업
	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	-	무림캐피탈㈜의 관계기업
	에스지씨빅텍스투자조합제1호	-	무림캐피탈㈜의 관계기업
	무림-열림모빌리티투자조합제1호	-	무림캐피탈㈜의 관계기업
	디에스-무림신기술투자조합제1호	-	무림캐피탈㈜의 관계기업
기타 특수관계자	-	아셈하이어 전문투자형 사모투자신탁1호	제일에쿼티파트너스㈜의 주주

(2) 매출 및 매입등 거래1) 당반기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출 등	매입 등	사용권자산취득	사용권자산처분	이자수익	이자비용
유의적인 영향력을행사하는 기업	무림에스피㈜	9,476,416	1,271,783	30,173	391,800	7,686	116,525
관계기업	제이앤무림드림신기술사업투자조합	2,466	-	-	-	-	-
	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	12,405	-	-	-	-	-
	제이앤무림제이드신기술투자조합	21,721	-	-	-	-	-
	예스티성장지원신기술사업투자조합	14,480	-	-	-	-	-
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	8,233	5	-	-	-	-
	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	100,348	14	-	-	-	-
	무림-열림모빌리티투자조합제1호	2,044	-	-	-	-	-
	디에스-무림신기술투자조합제1호	1,710	9	-	-	-	-
합계		9,639,823	1,271,811	30,173	391,800	7,686	116,525

2) 전반기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출 등	매입 등	이자수익	이자비용
유의적인 영향력을행사하는 기업	무림에스피㈜	7,564,560	1,472,751	6,240	107,214
관계기업	제이앤무림드림신기술사업투자조합	7,473	-	-	-
	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	22,418	-	-	-
	오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합	10,231	-	-	-
	제이앤무림에코신기술사업투자조합	380,852	-	-	-
	제이앤무림제이드신기술투자조합	13,381	-	-	-
	예스티성장지원신기술사업투자조합	7,884	-	-	-
기타 특수관계자	아셈하이어 전문투자형 사모투자신탁1호	-	-	-	896,610
합계		8,006,799	1,472,751	6,240	1,003,824

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

1) 당반기말

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	채권			채무
		매출채권	미수금	기타	매입채무	선수금	리스부채	기타
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	393,261	58,363	528,021	69,542	2,104,412	6,833,866	299,542
합계		393,261	58,363	528,021	69,542	2,104,412	6,833,866	299,542

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	채권			채무
		매출채권	미수금	기타	매입채무	선수금	리스부채	기타
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	38,003	88,230	585,727	180,538	672,883	7,687,364	395,622
합계		38,003	88,230	585,727	180,538	672,883	7,687,364	395,622

(4) 특수관계자와의 자금 거래

1) 당반기- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	배당금		지분거래
		수취	지급	자본납입	처분
유의적인 영향력을행사하는 기업	무림에스피㈜	-	467,766	-	-
기타 특수관계자	이도균 외 특수관계자	-	325,015	-	-
관계기업	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	28,000	-	-	120,000
	제이앤무림제이드신기술사업투자조합	-	-	-	105,000
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	-	-	500,000	-
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	-	-	1,000,000	-
	에스지씨빅텍스투자조합제1호	-	-	1,000,000	-
	무림-열림모빌리티투자조합제1호	-	-	500,000	-
	디에스-무림신기술투자조합제1호	-	-	500,000	-
합계		28,000	792,781	3,500,000	225,000

- 자금 대여 및 차입 거래

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금 차입(리스)거래
		기초	차입	상환	기타	반기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	7,687,364	116,525	(584,954)	(385,069)	6,833,866

2) 전반기

- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	배당금		지분거래
		수취	지급	자본납입	처분
유의적인 영향력을행사하는 기업	무림에스피㈜	-	672,216		-
기타 특수관계자	이도균 외 특수관계자	-	650,031		-
관계기업	제이앤무림에코신기술사업투자조합	931,917	-	-	3,000,000
	엘에스케이 제1호 사모투자합자회사	1,437,546	-	-	-
	코리아오메가프로젝트사호조합	141,094	-	-	262,031
	제이앤무림제이드신기술사업투자조합	-	-	1,500,000	-
	예스티성장지원신기술사업투자조합	-	-	1,000,000	-
	씨제이엘제1호사모투자합자회사	-	-	2,670,000	-
합계		2,510,557	1,322,247	5,170,000	3,262,031

- 자금 대여 및 차입 거래

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금 차입(리스)거래
		기초	차입	상환	기타	반기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	8,677,275	107,214	(599,864)	-	8,184,625
기타 특수관계자	아셈하이어 전문투자형사모투자신탁1호	27,500,000	6,000,000	(4,700,000)	-	28,800,000

(5) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
급여	3,311,766	3,250,589
퇴직급여	312,485	328,742

주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(6) 당반기말 현재 연결회사는 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있으며 연결회사간 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조).(7) 연결회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	브랜드명	당반기	전반기
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림	230,738	187,348

10. 재고자산 (1) 재고자산 세부내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
	평가전금액	평가충당금	장부가액	평가전금액	평가충당금	장부가액
상품	5,155,125	(194,791)	4,960,334	4,539,218	(153,068)	4,386,150
제품	90,947,863	(3,233,679)	87,714,184	84,888,853	(4,466,269)	80,422,584
재공품	12,781,704	-	12,781,704	14,071,728	-	14,071,728
원재료	36,431,174	-	36,431,174	39,750,073	-	39,750,073
부재료	5,071,816	-	5,071,816	4,112,144	-	4,112,144
저장품	35,170,437	(5,391,313)	29,779,124	35,447,692	(4,704,544)	30,743,148
미착품	32,862,736	-	32,862,736	26,483,830	-	26,483,830
합계	218,420,855	(8,819,783)	209,601,072	209,293,538	(9,323,881)	199,969,657

비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 503,093백만원(전반기: 441,782백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가환입은 504백만원(전반기: 3,692백만원)입니다.

11. 유형자산

(1) 유형자산의 변동내역

1) 당반기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타의유형자산	입목	건설중인자산	합계
기초금액	465,672,138	131,994,476	34,551,698	504,889,294	9,461,025	28,682,283	26,601,445	1,201,852,359
취득	-	99,303	91,819	17,466,481	1,399,627	1,991,772	15,475,344	36,524,346
대체	-	-	984,265	5,949,605	23,862	-	(6,957,732)	-
처분	-	-	-	-	(316,208)	-	-	(316,208)
감가상각비	-	(3,872,953)	(1,545,491)	(27,826,164)	(1,958,461)	-	-	(35,203,069)
환율변동효과	-	38,292	-	7,655	56,737	1,298,837	-	1,401,521
반기말금액	465,672,138	128,259,118	34,082,291	500,486,871	8,666,582	31,972,892	35,119,057	1,204,258,949
취득원가	465,672,138	284,369,010	147,941,123	1,419,030,550	60,386,398	45,070,042	35,211,063	2,457,680,324
감가상각누계액	-	(148,102,276)	(96,135,939)	(906,662,315)	(51,307,831)	-	-	(1,202,208,361)
손상차손누계액	-	(2,538,504)	(5,239,956)	(11,670,127)	(147,824)	(13,097,150)	-	(32,693,561)
정부보조금	-	(5,469,112)	(12,482,937)	(211,237)	(264,161)	-	(92,006)	(18,519,453)

2) 전반기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타의유형자산	입목	건설중인자산	합계
기초금액	464,040,384	136,941,281	39,020,515	524,886,825	11,368,321	20,002,280	33,112,146	1,229,371,752
취득	29	320,376	543,543	2,927,507	687,515	3,323,328	11,884,682	19,686,980
대체(*)	-	1,282,428	614,269	22,169,071	308,590	-	(24,377,858)	(3,500)
처분	(108,640)	(2,877)	-	(88,912)	(2,401)	-	-	(202,830)
감가상각비	-	(3,950,798)	(1,805,515)	(27,914,832)	(2,108,106)	-	-	(35,779,251)
환율변동효과	-	4,908	-	279	20,048	122,385	675	148,295
반기말금액	463,931,773	134,595,318	38,372,812	521,979,938	10,273,967	23,447,993	20,619,645	1,213,221,446
취득원가	463,931,773	282,205,108	142,677,037	1,385,923,307	59,119,371	35,838,672	21,929,091	2,391,624,359
감가상각누계액	-	(140,475,630)	(92,103,838)	(852,172,762)	(48,469,838)	-	-	(1,133,222,068)
손상차손누계액	-	(1,781,369)	-	(11,683,074)	-	(12,390,679)	-	(25,855,122)
정부보조금	-	(5,352,791)	(12,200,387)	(87,533)	(375,566)	-	(1,309,446)	(19,325,723)

(*) 전반기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 4백만원 대체되었습니다.

(2) 감가상각비 중 34,059백만원(전반기: 34,688백만원)은 제조원가, 449백만원(전반기: 476백만원)은 판매비와 관리비, 400백만원(전반기: 358백만원)은 경상연구개발비, 295백만원(전반기: 257백만원)은 입목대체금액에 포함되어 있습니다.

(3) 토지, 건물, 구축물 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).

12. 무형자산

(1) 무형자산의 변동내역1) 당반기

(단위: 천원)

구분	폐수종말시설관리권	소프트웨어	회원권	조림사업권	영업권	기타의무형자산	합계
기초금액	-	731,584	1,318,264	-	4,610,593	2,137,190	8,797,631
취득	-	-	-	-	-	440,031	440,031
상각비	-	(142,411)	-	-	-	(475,691)	(618,102)
환율변동효과	-	1,726	-	-	-	-	1,726
반기말금액	-	590,899	1,318,264	-	4,610,593	2,101,530	8,621,286
취득원가	4,551,729	3,568,423	1,318,264	8,401,649	50,679,907	17,469,949	85,989,921
손상차손누계액	-	-	-	(7,631,498)	(46,069,314)	-	(53,700,812)
상각누계액	(4,551,729)	(2,977,524)	-	(770,151)	-	(15,368,419)	(23,667,823)

2) 전반기

(단위: 천원)

구분	폐수종말시설관리권	소프트웨어	회원권	조림사업권	영업권	기타의무형자산	합계
기초금액	-	753,501	1,624,864	-	4,610,593	3,002,188	9,991,146
취득	-	12,965	-	-	-	1,408	14,373
대체(*)	-	3,500	-	-	-	-	3,500
처분	-	-	(306,600)	-	-	-	(306,600)
상각비	-	(136,648)	-	-	-	(723,613)	(860,261)
환율변동효과	-	429	-	-	-	-	429
반기말금액	-	633,747	1,318,264	-	4,610,593	2,279,983	8,842,587
취득원가	4,551,729	2,144,773	1,318,264	7,523,865	50,679,907	17,644,398	83,862,936
손상차손누계액	-	-	-	(6,834,177)	(46,069,314)	-	(52,903,491)
상각누계액	(4,551,729)	(1,511,026)	-	(689,688)	-	(15,364,415)	(22,116,858)

(*) 전반기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 4백만원 대체되었습니다.(2) 무형자산상각비 중 109백만원(전반기: 168백만원)은 제조원가, 509백만원(전반기: 692백만원)은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.

13. 투자부동산

(1) 투자부동산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기			전반기
	토지	건물	합계	토지	건물	합계
기초금액	3,401,199	566,974	3,968,173	4,213,576	485,289	4,698,865
취득	-	-	-	-	250,000	250,000
상각비	-	(13,673)	(13,673)	-	(15,672)	(15,672)
반기말금액	3,401,199	553,301	3,954,500	4,213,576	719,617	4,933,193
취득원가	3,401,199	1,102,928	4,504,127	4,213,576	1,366,363	5,579,939
상각누계액	-	(549,627)	(549,627)	-	(646,746)	(646,746)

투자부동산은 원가법으로 평가하고 있으며, 당반기말 현재 공시지가로 평가한 투자부동산의 공정가치는 5,372백만원(전기말: 5,055백만원)입니다.

(2) 투자부동산 관련 손익

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
임대수익	40,059	80,118	40,059	79,368
운용비용	(6,874)	(13,673)	(8,516)	(15,672)
합계	33,185	66,445	31,543	63,696

14. 리스

(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
사용권자산
부동산	11,992,935	8,394,305
차량운반구	503,181	373,200
합계	12,496,116	8,767,505

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
리스부채
유동	1,499,194	1,623,717
비유동	11,198,714	7,263,059
합계	12,697,908	8,886,776

당반기 중 증가된 사용권자산은 5,271백만원(전반기: 272백만원)입니다.

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
사용권자산의 감가상각비
부동산	(983,610)	(927,534)
차량운반구	(138,120)	(140,306)
소계	(1,121,730)	(1,067,840)
임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함)	8,641	5,941
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	(201,913)	(129,506)
단기리스료(*)	(133,078)	(143,889)
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*)	(77,236)	(70,281)
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(*)	(2,795,238)	(2,291,684)
합계	(4,320,554)	(3,697,259)

(*) 제조원가 및 판매관리비에 포함되어 있습니다.당반기 중 리스의 총현금유출은 4,102백만원(전반기: 3,624백만원)입니다.

15. 관계기업투자 (1) 관계기업투자의 내역1) 당반기말

(단위: 천원)

회사명	소재지	주요 영업활동	지분율(%)	취득원가	순자산지분가액	장부금액
무림로지텍㈜(주1)	한국	물류창고 운영	5.13	668,582	1,404,724	1,404,724
코리아오메가프로젝트사호조합	한국	투자업	31.25	737,969	724,358	724,358
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	한국	투자업	21.13	1,500,000	7,999,269	7,999,269
세쿼이아트리신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	15.02	500,000	479,569	479,569
제이앤무림드림신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	19.61	1,000,000	1,285,897	1,285,897
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	6.58	800,000	804,229	804,229
2020포스코-무림바이오신기술투자조합(주2)	한국	투자업	5.00	500,000	482,383	482,383
제이앤무림제이드신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	6.79	1,395,000	1,532,368	1,521,915
예스티성장지원신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	3.83	1,000,000	865,936	865,936
씨제이엘제1호사모투자합자회사	한국	투자업	22.25	2,670,000	2,582,099	2,582,099
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	8.58	1,000,000	995,064	995,064
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	3.50	500,000	446,114	446,114
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	3.38	1,000,000	833,975	833,975
에스지씨빅텍스투자조합제1호	한국	투자업	47.62	1,000,000	974,581	974,581
무림-열림모빌리티투자조합제1호(주2)	한국	투자업	15.48	500,000	344,189	344,189
디에스-무림신기술투자조합제1호(주2)	한국	투자업	7.69	500,000	492,482	492,482
합계				15,271,551	22,247,237	22,236,784

(주1) 지분율이 20%미만이지만, 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하고 있습니다.(주2) 지분율이 20%미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업투자주식으로 분류 하였습니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

회사명	소재지	주요 영업활동	지분율(%)	취득원가	순자산지분가액	장부금액
무림로지텍㈜(주1)	한국	물류창고 운영	5.13	668,582	1,387,881	1,387,881
코리아오메가프로젝트사호조합	한국	투자업	31.25	737,969	724,670	724,670
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	한국	투자업	21.13	1,500,000	1,462,439	1,462,439
세쿼이아트리신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	15.02	500,000	484,707	484,707
제이앤무림드림신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	19.61	1,000,000	1,000,906	1,000,906
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	6.58	920,000	972,980	972,980
2020포스코-무림바이오신기술투자조합(주2)	한국	투자업	5.00	500,000	487,491	487,491
제이앤무림제이드신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	6.79	1,500,000	1,931,289	1,931,289
예스티성장지원신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	3.83	1,000,000	1,084,300	1,084,300
씨제이엘제1호사모투자합자회사	한국	투자업	22.25	2,670,000	2,619,374	2,619,374
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	8.58	1,000,000	996,338	996,338
합계				11,996,551	13,152,375	13,152,375

(주1) 지분율이 20%미만이지만, 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하고 있습니다.(주2) 지분율이 20%미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업투자주식으로 분류 하였습니다.

(2) 관계기업투자 평가내역

1) 당반기

(단위: 천원)

회사명	기초	취득/대체	처분	지분법손익	배당	반기말
무림로지텍㈜	1,387,881	-	-	16,843	-	1,404,724
코리아오메가프로젝트사호조합	724,670	-	-	(312)	-	724,358
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	1,462,439	-	-	6,536,830	-	7,999,269
세쿼이아트리신기술사업투자조합	484,707	-	-	(5,138)	-	479,569
제이앤무림드림신기술사업투자조합	1,000,906	-	-	284,991	-	1,285,897
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	972,980	-	(120,000)	(20,751)	(28,000)	804,229
2020포스코-무림바이오신기술투자조합	487,491	-	-	(5,108)	-	482,383
제이앤무림제이드신기술사업투자조합	1,931,289	-	(105,000)	(304,374)	-	1,521,915
예스티성장지원신기술사업투자조합	1,084,300	-	-	(218,364)	-	865,936
씨제이엘제1호사모투자합자회사	2,619,374	-	-	(37,275)	-	2,582,099
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	996,338	-	-	(1,274)	-	995,064
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	-	500,000	-	(53,886)	-	446,114
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	-	1,000,000	-	(166,025)	-	833,975
에스지씨빅텍스투자조합제1호	-	1,000,000	-	(25,419)	-	974,581
무림-열림모빌리티투자조합제1호	-	500,000	-	(155,811)	-	344,189
디에스-무림신기술투자조합제1호	-	500,000	-	(7,518)	-	492,482
합계	13,152,375	3,500,000	(225,000)	5,837,409	(28,000)	22,236,784

2) 전반기

(단위: 천원)

회사명	기초	취득/대체	처분	지분법손익	배당	반기말
무림로지텍㈜	1,369,270	-	-	10,279	-	1,379,549
엘에스케이 제1호 사모투자합자회사	540,027	-	-	900,425	(1,437,546)	2,906
코리아오메가프로젝트사호조합	1,136,090	-	(262,031)	(4,974)	(141,094)	727,991
제이앤무림에코신기술사업투자조합	3,812,427	-	(3,000,000)	119,490	(931,917)	-
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	1,481,479	-	-	(9,744)	-	1,471,735
세쿼이아트리신기술사업투자조합	495,051	-	-	(5,147)	-	489,904
제이앤무림드림신기술사업투자조합	1,095,563	-	-	(87,369)	-	1,008,194
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	1,003,037	-	-	7,427	-	1,010,464
오퍼스무림헬스케어신기술사업투자조합	574,444	-	-	(119,977)	-	454,467
2020포스코-무림바이오신기술투자조합	497,878	-	-	(5,275)	-	492,603
제이앤무림제이드신기술사업투자조합	-	1,500,000	-	185,884	-	1,685,884
예스티성장지원신기술사업투자조합	-	1,000,000	-	(2,037)	-	997,963
씨제이엘제1호사모투자합자회사	-	2,670,000	-	(11,781)	-	2,658,219
합계	12,005,266	5,170,000	(3,262,031)	977,201	(2,510,557)	12,379,879

16. 차입금 (1) 단기차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)2022.06.30	당반기말	전기말
Usance	KDB산업은행 외	0.35 ~ 3.48	163,830,758	152,812,448
운영자금	신한은행 외	3.48 ~ 3M Libor + 2.00	20,274,281	20,320,050
수출채권할인	신한은행 외	2.48 ~ 4.33	2,486,982	6,321,809
기업어음	코리아에셋투자증권 외	3.30 ~ 3.70	28,000,000	33,000,000
사채(*)	KB증권	2.90 ~ 4.50	10,989,905	3,000,000
일반차입금	NH농협은행 외	3.27 ~ 5.30	177,500,000	167,500,000
단기차입금 합계			403,081,926	382,954,307

(2) 장기차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)2022.06.30	당반기말	전기말
운영자금	KDB산업은행 외	2.25 ~ 4.70	336,000,000	340,250,000
에너지이용합리화자금	KDB산업은행	2.75	5,049,590	5,494,530
환경개선자금	KDB산업은행	1.24 ~ 2.31	23,616,500	25,811,000
해외조림투자비	산림조합중앙회	1.50	9,100,000	9,100,000
산업시설자금 등	KDB산업은행	1.86 ~ 2.53	13,000,000	9,076,500
일반대출	DGB대구은행 외	2.44 ~ 5.33	118,038,338	108,170,506
기업어음	한국투자증권	4.40	30,000,000	-
외화차입금	신한은행 외	2.70 ~ 4.49	29,090,250	-
사채(*)	BNK투자증권 외	1.12 ~ 4.10	390,000,000	401,000,000
외화사채(*)	KB국민은행 외	3M Libor + 0.95 ~ Compounded SOFR+1.00%	50,423,100	35,565,000
소계			1,004,317,778	934,467,536
1년이내 만기도래분(유동성장기부채)			(426,535,965)	(380,480,252)
사채할인발행차금			(906,231)	(771,009)
현재가치할인차금			(61,504)	-
장기차입금 합계			576,814,078	553,216,275

(*) 사채발행내역

(단위: 천원)

구 분(*1)	만기일	연이자율(%)2022.06.30	당반기말	전기말
88회 사모사채	2022-01-31	-	-	7,000,000
91회 사모사채	2022-03-25	-	-	10,000,000
92회 FRN사채	2022-04-01	-	-	11,855,000
93회 사모사채	2022-05-27	-	-	20,000,000
94회 사모사채	2022-07-19	3.40	15,000,000	15,000,000
95회 사모사채	2022-08-12	3.28	20,000,000	20,000,000
96회 FRN사채	2022-09-26	3M Libor + 0.95	25,858,000	23,710,000
97회 사모사채	2023-06-29	3.95	40,000,000	40,000,000
98회 사모사채	2022-07-29	3.35	20,000,000	20,000,000
99회 사모사채	2025-09-15	3.60	10,000,000	10,000,000
100회 사모사채	2025-11-26	4.05	30,000,000	30,000,000
101회 사모사채	2024-03-17	3.80	20,000,000	-
102회 사모사채	2025-03-17	4.10	30,000,000	-
35회 무보증 사모사채	2022-06-20	-	-	15,000,000
36회 무보증 사모사채	2022-07-22	2.56	20,000,000	20,000,000
37회 무보증 사모사채	2022-08-11	2.94	30,000,000	30,000,000
38-1회 무보증 사모사채	2023-11-06	3.50	5,000,000	5,000,000
38-2회 무보증 사모사채	2024-11-06	3.85	15,000,000	15,000,000
제39회 FRN 사모사채	2025-04-14	Compounded SOFR+1.00%	24,565,100	-
37회 사채	2022-04-18	-	-	10,000,000
39회 사채	2022-07-11	3.60	10,000,000	10,000,000
40회 사채	2022-08-19	2.85	5,000,000	5,000,000
43회 사채	2022-03-27	-	-	5,000,000
45회 사채	2022-08-31	3.60	5,000,000	5,000,000
46회 사채	2022-09-29	3.60	5,000,000	5,000,000
47회 사채	2022-09-02	3.50	23,000,000	23,000,000
48회 사채	2022-07-08	3.15	5,000,000	5,000,000
49회 사채	2023-04-13	3.60	7,000,000	7,000,000
50회 사채	2022-06-09	-	-	7,000,000
51회 사채	2024-07-09	3.95	20,000,000	20,000,000
52회 사채	2023-08-04	3.70	10,000,000	10,000,000
53회 사채	2023-09-08	3.70	7,000,000	7,000,000
54회 사채	2023-09-27	3.10	10,000,000	10,000,000
55회 사채	2024-09-30	4.10	5,000,000	5,000,000
56회 사채	2024-10-27	4.10	5,000,000	5,000,000
57회 사채	2024-11-29	4.10	5,000,000	5,000,000
58회 사채	2023-01-07	2.90	8,000,000	-
59-1회 사채	2023-07-10	3.35	3,000,000	-
59-2회 사채	2023-11-10	3.60	10,000,000	-
23회 무보증 사모사채	2022-12-07	4.50	3,000,000	3,000,000
합계			451,423,100	439,565,000

(*1) 연결회사는 당반기말 현재 일부 차입금 및 사채와 관련하여 회사의 신용등급이 2단계 이상 하락할 경우 등과 같은 사유가 발생 할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다.(3) 차입금과 관련하여 연결회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).

17. 계약자산 및 계약부채

17.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 연결회사는 수익과 관련해 연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
고객과의 계약에서 생기는 수익	566,134,383	496,015,754
기타원천으로부터의 수익	134,144	133,394
총수익	566,268,527	496,149,148

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분연결회사는 다음의 주요 제품과 지역에서 재화를 한 시점에 이전 함으로써 수익을 창출합니다.

1) 당반기

(단위: 천원)

구 분	제지부문		펄프부문		도매부문	기타부문	연결조정	합계
	국내	해외	국내	해외	해외	국내
부문수익
외부고객으로부터 수익	276,939,917	215,690,365	65,208,382	6,270,851	140,093,043	57,364,878	(195,433,053)	566,134,383
수익인식 시점
한 시점에 인식	276,939,917	215,690,365	65,208,382	6,270,851	140,093,043	57,364,878	(195,433,053)	566,134,383

2) 전반기

(단위: 천원)

구 분	제지부문		펄프부문		도매부문	기타부문	연결조정	합계
	국내	해외	국내	해외	해외	국내
부문수익
외부고객으로부터 수익	231,557,316	182,618,901	59,237,097	17,029,161	86,576,922	42,902,182	(123,905,825)	496,015,754
수익인식 시점
한 시점에 인식	231,557,316	182,618,901	59,237,097	17,029,161	86,576,922	42,902,182	(123,905,825)	496,015,754

17.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약 자산과 계약 부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
계약자산
자산으로 인식한 계약이행원가	314,511	273,057
계약자산 합계	314,511	273,057
계약부채
예상고객환불	367,872	318,788
선수금	13,548,916	14,461,601
계약부채 합계	13,916,788	14,780,389

(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당반기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다.계약부채-선수금의 변동은 펄프사업부 제품 판매와 관련하여 고객에게 받은 선수금으로 이로인한 변동은 유의적이지 않습니다.

18. 충당부채

연결회사의 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기

(단위: 천원)

구 분	판매보증(*1)	설비 복구(*2)	미사용약정(*4)	합계
기초	647,025	1,995,661	5,703	2,648,389
추가 충당금전입	91,578	45,750	3,810	141,138
반기말	738,603	2,041,411	9,513	2,789,527
유동항목	665,506	-	9,513	675,019
비유동항목	73,097	2,041,411	-	2,114,508

2) 전반기

(단위: 천원)

구 분	판매보증(*1)	설비 복구(*2)	소송충당(*3)	미사용약정(*4)	합계
기초	470,999	1,904,160	5,510,003	1,250	7,886,412
추가 충당금전입(환입)	48,261	45,750	(1,283)	5,500	98,228
연중 사용액	-	-	(23,717)	-	(23,717)
반기말	519,260	1,949,910	5,485,003	6,750	7,960,923
유동항목	519,260	-	-	6,750	526,010
비유동항목	-	1,949,910	5,485,003	-	7,434,913

(*1) 연결회사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불 및 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 과거 경험률등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.(*2) 연결회사는 스팀 등의 에너지 공급 설비와 관련하여 자산을 해체ㆍ제거하거나 복구하는데 소요될 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.(*3) 연결회사는 공사대금(원고: ㈜대한송유관공사)관련 소송 2심 판결 및 3심 확정판결에 따라 소송충당부채의 본자산 대체를 하였습니다. (*4) 연결회사는 금융기관과의 미사용약정으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는비용을 충당부채로 설정하고 있습니다.

(2) 미사용한도약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
약정잔액	9,555,000	2,781,000
충당부채	9,513	5,703
설정비율	0.10%	0.21%

19. 순확정급여부채

연결회사는 당반기 중 희망퇴직을 실시하였고, 희망퇴직과 관련한 위로금 비용 471백만원, 과거근무원가와 정산으로 인한 수익 107백만원을 당기손익으로 인식하였습니다.

20. 이익잉여금(1) 이익잉여금 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
법정적립금(이익준비금)(*)	30,434,690	29,084,456
임의적립금
기업합리화적립금	1,579,075	1,579,075
재무구조개선적립금	3,723,000	3,723,000
연구및인력개발준비금	561,000	561,000
대손준비금	383,385	383,385
손해배상책임이행준비금	1,000,000	1,000,000
미처분이익잉여금	77,313,458	74,796,674
합계	114,994,608	111,127,590

(*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

21. 기타포괄손익누계액과 기타자본항목(1) 기타포괄손익누계액

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
해외사업환산손익	1,310,132	(26,285)
지분법자본변동	(2,844)	(2,844)
합계	1,307,288	(29,129)

(2) 기타자본구성요소 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
재평가적립금	33,816,987	33,816,987
전환권대가	1,448,605	1,448,605
기타자본잉여금(*)	96,979,589	96,978,322
기타	9,997,636	9,997,636
합계	142,242,817	142,241,550

(*) 종속기업의 지분 추가취득시 발생하는 지배기업의 추가지분액 차액을 기타자본잉여금으로 계상하였습니다.

22. 매출액

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출	268,599,941	515,406,005	242,218,646	457,064,142
상품매출	8,757,294	19,025,106	7,268,667	14,810,240
기타매출	17,154,841	31,837,416	12,759,584	24,274,766
(금융업매출)이자수익	3,120,067	5,952,143	5,549,464	13,312,285
(금융업매출)리스수익	1,994	1,994	-	198,599
(금융업매출)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분이익	22,790,044	32,244,593	11,023,032	12,140,708
(금융업매출)대출채권등 평가 및 처분이익	3,112	37,029	2,337	4,330
(금융업매출)수수료수익	132,463	367,561	601,467	724,291
(금융업매출)배당금수익	31,551	75,356	2,703	92,389
합계	320,591,307	604,947,203	279,425,900	522,621,750

23. 매출원가

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출원가	243,770,652	470,747,855	197,119,680	396,189,850
상품매출원가	7,430,424	16,803,445	6,729,641	12,878,945
기타매출원가	5,755,421	15,541,206	15,456,573	32,713,657
(금융업매출원가)이자비용	2,974,661	5,710,528	2,349,928	4,789,064
(금융업매출원가)리스비용	-	5,774	-	17
(금융업매출원가)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분손실	12,841,036	13,376,794	4,513,749	9,059,942
(금융업매출원가)대손상각비(환입)	(357,623)	438,075	2,912,429	2,795,646
(금융업매출원가)수수료비용	(14,510)	66,525	66,316	86,358
(금융업매출원가)미사용약정충당부채전입액	4,513	3,810	5,500	5,500
합계	272,404,574	522,694,012	229,153,816	458,518,979

24. 판매비와관리비

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	5,405,950	11,542,538	5,418,302	11,787,043
퇴직급여	643,079	1,223,912	624,081	1,293,409
복리후생비	847,564	1,698,624	780,656	1,768,857
여비교통비	187,438	237,136	69,106	115,379
통신비	66,912	132,039	64,917	127,661
수도광열비	18,131	47,984	9,610	35,586
지급임차료	3,563,410	7,148,272	1,627,654	3,289,632
감가상각비	232,919	449,092	249,876	475,790
세금과공과	80,433	260,382	113,198	344,067
수선비	6,489	15,289	5,807	11,927
보험료	164,932	585,249	152,295	343,302
접대비	270,806	444,281	187,819	359,275
광고선전비	429,075	571,075	262,398	341,036
행사비	7,522	11,719	4,957	9,604
회의비	60,049	106,369	50,006	94,851
운반비	4,765,549	9,859,900	4,289,347	8,881,453
도서인쇄비	60,129	125,576	55,138	122,757
소모품비	35,238	70,589	42,592	91,370
차량유지비	71,142	134,572	54,958	105,665
전산유지비	15,954	24,401	10,981	22,011
교육훈련비	32,310	42,308	40,688	79,045
지급수수료	1,641,843	4,036,098	2,026,109	4,034,528
수출경비	6,048,333	11,354,225	4,835,971	8,933,081
경상시험연구비	965,529	2,038,809	999,149	2,064,157
무형자산상각비	260,205	509,517	298,056	692,475
투자부동산상각비	6,874	13,673	8,516	15,672
사용권자산감가상각비	571,669	1,099,423	541,171	1,046,650
대손상각비(환입)	(4,607)	(16,102)	(2,856)	(23,146)
잡비	5,897	15,626	5,305	11,784
합계	26,460,774	53,782,576	22,825,807	46,474,921

25. 기타수익

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
수입임대료	57,976	109,550	71,278	126,205
수입수수료	65,984	136,295	(113,332)	53,181
유형자산처분이익	18,178	169,576	31,611	44,645
사용권자산처분이익	-	-	696	696
무형자산처분이익	-	-	-	2,491
소송충당부채환입	-	-	1,283	1,283
잡이익	565,043	1,211,394	2,563,734	5,055,951
합계	707,181	1,626,815	2,555,270	5,284,452

26. 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
재고자산감모손실	-	4,059	-	-
재고자산폐기손실	-	7,033	246	246
유형자산처분손실	2,044	2,044	77,540	80,075
기부금	157,317	184,414	222,076	240,326
잡손실	649,850	1,208,567	1,340,776	1,751,444
합계	809,211	1,406,117	1,640,638	2,072,091

27. 금융수익

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익	945,989	1,543,730	228,386	472,237
외환차익	4,903,770	6,747,023	1,348,306	2,921,008
외화환산이익	3,967,123	5,448,880	(574,378)	5,144,074
파생상품평가이익	2,997,380	4,268,428	82,749	2,587,457
파생상품거래이익	311,678	324,968	191,017	191,016
비지배지분부채평가이익	-	-	(1,092)	-
리스부채이자수익	1,296	1,790	497	987
합계	13,127,236	18,334,819	1,275,485	11,316,779

28. 금융비용

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
이자비용	8,184,520	15,258,651	6,795,124	14,144,877
외환차손	7,776,187	10,197,934	2,391,602	3,714,678
외화환산손실	9,820,967	13,804,049	(1,562,515)	5,852,005
파생상품평가손실	-	-	(174,878)	47,329
파생상품거래손실	(10,471)	-	94,031	138,928
비지배지분부채평가손실	-	-	463,073	463,073
리스부채이자비용	61,875	63,722	5,528	11,837
합계	25,833,078	39,324,356	8,011,965	24,372,727

29. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균 연간 법인세율 32.28%(전반기: 15.00%)입니다.

30. 현금흐름표(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
반기순이익	9,168,788	7,447,097
조정항목
감가상각비	35,203,069	35,779,251
사용권자산감가상각비	1,121,730	1,067,840
무형자산상각비	618,102	860,261
투자부동산상각비	13,673	15,672
퇴직급여	5,043,181	5,287,185
기타장기종업원급여	(146,203)	227,968
외화환산이익	(5,448,880)	(5,144,074)
외화환산손실	13,804,049	5,852,005
이자수익	(7,497,663)	(13,785,509)
이자비용	21,032,901	18,945,778
배당금수익	(75,356)	(92,389)
파생상품평가이익	(4,268,428)	(2,587,457)
파생상품평가손실	-	47,329
대손상각비	421,973	2,772,500
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(20,505,187)	(9,828,045)
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	11,436,604	2,656,823
재고자산감모손실	4,059	-
재고자산폐기손실	7,033	246
재고자산평가손실(환입)	(504,098)	(3,691,515)
유형자산처분이익	(169,576)	(44,645)
유형자산처분손실	2,044	80,075
사용권자산처분이익	-	(696)
무형자산처분이익	-	(2,491)
관계기업 당기순이익에 대한 지분	(5,837,410)	(977,202)
미사용약정충당부채전입액	3,810	5,500
소송충당부채전입(환입)액	-	(1,283)
판매보증충당부채전입액	67,098	37,936
비지배지분부채평가손실	-	463,073
잡이익	(31)	-
잡손실	7,101	-
법인세비용	4,370,398	1,314,368
영업활동으로 인한 자산부채의 변동
매출채권	(5,623,770)	(50,733,761)
금융채권	5,611,681	(2,414,993)
당기손익-공정가치측정금융자산	(15,166,172)	(4,472,231)
미수금	(2,438,974)	(2,763,062)
미수수익	-	78,065
선급금	(4,016,788)	(6,281,395)
선급비용	(584,860)	(953,392)
장기선급비용	(255)	-
파생상품자산 및 부채	436,045	(22,317)
재고자산	(9,086,574)	(21,878,529)
반품환불자산	(41,454)	(13,393)
유동성배출권	-	(599)
매입채무	17,454,063	26,494,813
미지급금	6,515,287	(1,094,326)
미지급비용	(2,040,844)	(11,711)
선수금	(855,161)	8,669,512
선수수익	(45,658)	1,041,131
예수금	(111,932)	(82,684)
반품환불부채	49,083	24,950
장기미지급금	159,231	453,722
미수법인세환급액	(12,191)	(2,046)
유동성충당부채	18,408	(13,393)
퇴직금의 지급	(4,591,760)	(3,121,201)
사외적립자산	805,219	442,965
국민연금전환금	8,821	2,087
합계	44,314,226	(9,946,187)

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
건설중인자산의 본계정 대체	6,957,732	24,377,858
차입금의 유동성 대체	193,278,963	154,880,249
유형자산 취득관련 미지급금	2,542,122	(10,171,122)

31. 보고기간 후 사건연결회사는 내부자원 효율화를 통한 외부환경 변화에 경쟁력을 가진 사업구조개선을위해 2022년 5월 11일 이사회 결의에 따라 3개의 생산라인 중 초지 2호기 라인의 가동중지(2022년 7월 1일 부)를 결정하였습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 50 기 반기말 2022.06.30 현재

제 49 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 50 기 반기말	제 49 기말
자산
유동자산	338,170,928,532	288,369,481,487
현금및현금성자산	80,476,838,054	77,076,772,198
단기금융상품	9,280,024,658	0
매출채권	124,247,476,034	102,169,338,830
기타수취채권	6,723,617,192	6,733,699,719
선급금	9,917,468,361	1,793,989,969
선급비용	2,742,487,933	631,486,062
파생상품자산	2,090,990,468	474,632,488
반품환불자산	154,599,284	130,024,728
재고자산	102,537,426,548	99,359,537,493
비유동자산	604,007,621,160	607,409,162,723
장기금융상품	12,000,000	12,000,000
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	25,008,130	25,008,130
유형자산	190,646,029,465	195,253,777,057
사용권자산	2,377,434,344	3,017,078,180
무형자산	1,729,230,846	1,755,816,826
투자부동산	3,954,499,985	3,968,173,277
장기선급비용	220,000,000	0
기타수취채권	796,304,186	820,208,462
파생상품자산	639,081,991	0
종속기업및관계기업투자	394,909,614,518	394,909,614,518
이연법인세자산	8,698,417,695	7,647,486,273
자산총계	942,178,549,692	895,778,644,210
부채
유동부채	327,741,225,761	304,665,575,793
매입채무	29,319,855,007	23,050,673,535
미지급금	28,765,197,244	25,307,909,829
미지급비용	5,269,395,435	5,939,856,112
예수금	759,465,262	839,417,295
보증금	122,604,500	122,604,500
선수금	698,693,941	996,361,939
단기차입금	105,737,917,251	104,644,765,591
유동성장기차입금	155,798,708,493	142,449,760,873
유동리스부채	455,309,015	523,115,557
파생상품부채	0	72,840,872
유동성충당부채	490,782,509	423,684,183
반품환불부채	172,030,440	143,018,848
금융보증채무	151,266,664	151,566,659
비유동부채	328,357,691,214	300,381,548,319
장기미지급금	2,694,096,000	3,050,705,000
장기미지급비용	2,304,641,392	2,632,306,636
장기차입금	290,454,021,480	257,703,751,917
비유동리스부채	2,032,383,018	2,586,962,648
순확정급여부채	30,652,549,324	34,407,822,118
장기금융보증채무	220,000,000	0
부채총계	656,098,916,975	605,047,124,112
자본
납입자본	140,815,304,474	140,815,304,474
보통주자본금	104,023,275,000	104,023,275,000
주식발행초과금	36,792,029,474	36,792,029,474
이익잉여금	111,447,340,905	116,099,228,286
기타자본구성요소	33,816,987,338	33,816,987,338
자본총계	286,079,632,717	290,731,520,098
부채및자본총계	942,178,549,692	895,778,644,210

포괄손익계산서

제 50 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 49 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 반기		제 49 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	138,216,302,218	260,986,068,250	115,833,651,773	218,439,119,032
매출원가	125,610,912,216	244,969,127,194	103,792,181,342	200,589,716,350
매출총이익	12,605,390,002	16,016,941,056	12,041,470,431	17,849,402,682
판매비와관리비	11,798,290,464	23,392,275,802	9,263,256,885	18,814,566,891
영업이익(손실)	807,099,538	(7,375,334,746)	2,778,213,546	(965,164,209)
기타수익	943,192,413	8,964,744,399	799,147,430	8,408,908,720
기타비용	166,342,933	377,737,455	268,193,984	412,210,703
금융수익	7,236,158,836	10,081,212,096	657,386,023	6,152,530,606
금융비용	13,317,678,037	20,332,435,455	3,836,659,461	11,477,156,172
법인세비용차감전순이익(손실)	(4,497,570,183)	(9,039,551,161)	129,893,554	1,706,908,242
법인세비용(수익)	(964,019,083)	(1,918,517,404)	66,535,131	425,597,559
반기순이익(손실)	(3,533,551,100)	(7,121,033,757)	63,358,423	1,281,310,683
세후기타포괄이익(손실)	3,531,801,777	3,509,379,126	(8,279,181)	(17,755,491)
당기손익으로 재분류되지 않는 항목	3,531,801,777	3,509,379,126	(8,279,181)	(17,755,491)
순확정급여부채의 재측정요소	3,531,801,777	3,509,379,126	(8,279,181)	(17,755,491)
총포괄이익(손실)	(1,749,323)	(3,611,654,631)	55,079,242	1,263,555,192
주당이익(손실)
기본 및 희석 주당순이익(손실) (단위 : 원)	(85)	(171)	2	31

자본변동표

제 50 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 49 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

		자본
		납입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계
2021.01.01 (기초자본)		140,815,304,474	134,927,914,906	33,816,987,338	309,560,206,718
반기순이익(손실)			1,281,310,683		1,281,310,683
기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소		(17,755,491)		(17,755,491)
연차배당			(2,080,465,500)		(2,080,465,500)
2021.06.30 (반기말자본)		140,815,304,474	134,111,004,598	33,816,987,338	308,743,296,410
2022.01.01 (기초자본)		140,815,304,474	116,099,228,286	33,816,987,338	290,731,520,098
반기순이익(손실)			(7,121,033,757)		(7,121,033,757)
기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소		3,509,379,126		3,509,379,126
연차배당			(1,040,232,750)		(1,040,232,750)
2022.06.30 (반기말자본)		140,815,304,474	111,447,340,905	33,816,987,338	286,079,632,717

현금흐름표

제 50 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 49 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 50 기 반기	제 49 기 반기
영업활동현금흐름	(23,883,227,182)	(31,529,072,407)
영업에서 창출된 현금흐름	(21,530,477,327)	(30,707,561,007)
이자수취	499,266,810	251,818,943
이자지급	(9,789,138,780)	(6,496,016,003)
배당금수취	7,083,239,875	6,671,978,075
법인세의 납부	(146,117,760)	(1,249,292,415)
투자활동현금흐름	(12,691,238,823)	1,442,517,778
투자활동으로 인한 현금유입액	28,194,232	5,307,380,134
유형자산의 처분	1,050,232	15,239,500
무형자산의 처분	0	309,090,910
단기금융상품의 감소	0	4,980,561,644
예탁보증금의 감소	27,144,000	2,488,080
투자활동으로 인한 현금유출액	(12,719,433,055)	(3,864,862,356)
유형자산의 취득	3,234,394,397	3,361,344,516
무형자산의 취득	205,014,000	2,132,000
투자부동산의 취득	0	250,000,000
단기금융상품의 증가	9,280,024,658	0
예탁보증금의 증가	0	251,385,840
재무활동현금흐름	39,422,985,153	19,403,621,025
재무활동으로 인한 현금유입액	200,950,605,894	150,652,231,741
단기차입금의 차입	109,067,825,894	100,652,231,741
장기차입금의 차입	91,882,780,000	50,000,000,000
재무활동으로 인한 현금유출액	(161,527,620,741)	(131,248,610,716)
단기차입금의 상환	111,393,615,627	53,912,363,466
유동성장기차입금의 상환	48,855,000,000	45,000,000,000
장기차입금의 상환	0	30,000,000,000
리스부채의 원금상환	238,772,364	255,781,750
배당금지급	1,040,232,750	2,080,465,500
외화표시 현금의 환율변동효과	551,546,708	2,286,300,825
현금의 증가(감소)	3,400,065,856	(8,396,632,779)
기초의 현금	77,076,772,198	86,898,527,503
반기말의 현금	80,476,838,054	78,501,894,724

5. 재무제표 주석

제 50 기 반기 : 2022년 6월 30일 현재

제 49 기 반기 : 2021년 6월 30일 현재

무림페이퍼 주식회사

1. 일반사항 무림페이퍼 주식회사(이하 "회사")는 1973년 8월 29일 펄프 및 지류의 제조, 판매 등을 목적으로 하여 동서펄프공업주식회사로 설립된 이래, 시설개체를 통하여 1979년 10월 1일부터 백상지 제조시설을 가동하여 백상지 및 아트지를 제조하고 있습니다.회사는 2006년 8월 1일 무림페이퍼 주식회사로 상호를 변경하였으며, 1990년 6월 9일에 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 30,000천원이었으며, 그 후 수차례의 증자를 통하여 당반기말 현재 회사의 자본금은 104,023,275천원입니다. 보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)
무림에스피㈜	8,177,996	19.65
이동욱	7,877,646	18.93
이도균	5,122,966	12.31
기타	20,430,702	49.11
합계	41,609,310	100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치당반기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다.4.1 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
현금및현금성자산	80,476,838	(*1)	77,076,772	(*1)
단기금융상품	9,280,025	(*1)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	25,008	25,008	25,008	25,008
파생상품자산	2,730,072	2,730,072	474,632	474,632
매출채권	124,247,476	(*1)	102,169,339	(*1)
기타수취채권	7,519,921	(*1)	7,553,908	(*1)
장기금융상품	12,000	(*1)	12,000	(*1)
소계	224,291,340		187,311,659
금융부채 :
매입채무	29,319,855	(*1)	23,050,674	(*1)
차입금	551,990,647	(*1)	504,798,278	(*1)
미지급금	29,757,400	(*1)	25,424,897	(*1)
미지급비용	3,678,779	(*1)	3,523,133	(*1)
기타지급채무	122,605	(*1)	122,605	(*1)
파생상품부채	-	-	72,841	72,841
리스부채	2,487,692	(*2)	3,110,078	(*2)
금융보증채무	371,267	(*1)	151,567	(*1)
소계	617,728,245		560,254,073

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

4.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준1)- 직접적으로(예:가격) 도는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이 나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하 지 않은 투입변수) (수준3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(1) 당반기말

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-		25,008	25,008
파생상품자산	-	2,730,072	-	2,730,072

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	25,008	25,008
파생상품자산	-	474,632	-	474,632
파생상품부채	-	72,841	-	72,841

4.3 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

1) 당반기말

(단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
파생상품
통화스왑	2,730,072	2	옵션모델	환율

2) 전기말

(단위:천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
파생상품
통화스왑	401,792	2	옵션모델	환율

5. 범주별 금융상품

5.1 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당반기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	25,008	25,008
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	80,476,838	77,076,772
단기금융상품	9,280,025	-
매출채권	124,247,476	102,169,339
기타수취채권	7,519,921	7,553,908
장기금융상품	12,000	12,000
파생상품
단기매매	2,730,072	474,632
합계	224,291,340	187,311,659

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당반기말	전기말
상각후원가측정금융부채
매입채무	29,319,855	23,050,674
차입금(유동)	261,536,626	247,094,526
차입금(비유동)	290,454,021	257,703,752
미지급금	27,063,304	22,374,192
미지급비용	3,678,779	3,523,133
장기미지급금	2,694,096	3,050,705
기타지급채무	122,605	122,605
금융보증채무	371,267	151,567
파생상품
단기매매	-	72,841
기타부채
리스부채	2,487,692	3,110,078
합계	617,728,245	560,254,073

6. 금융자산6.1 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
비유동항목
비상장주식
코스틸홀딩스	25,008	25,008
합계	25,008	25,008

상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

6.2 매출채권 및 기타수취채권(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매출채권	125,461,914	103,380,851
손실충당금	(1,214,438)	(1,211,512)
매출채권(순액)	124,247,476	102,169,339

당반기 중 금융기관에 매출채권 1,121백만원(전기말: 282백만원)을 양도하고 현금을수령했습니다. 대출약정 상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리됐습니다.

(2) 기타수취채권

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
미수금	6,375,158	-	6,375,158	6,394,496	-	6,394,496
미수수익	37,995	-	37,995	28,740	-	28,740
보증금	310,464	796,304	1,106,768	310,464	820,208	1,130,672
총 장부금액	6,723,617	796,304	7,519,921	6,733,700	820,208	7,553,908
상각후원가	6,723,617	796,304	7,519,921	6,733,700	820,208	7,553,908

7. 영업부문 회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사는 전략적인 영업단위로 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. 단일의 보고부문은 동일한 성격의 생산품과 용역을 제공하며 영업단위에서 요구되는기술과 마케팅 전략이 동일하므로, 통합하여 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업단위에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

회사의 보고부문 관련 주요 내용은 다음과 같습니다. 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

(1) 지역별 영업현황

(단위: 천원)

구 분	판매지역	당반기	전반기
내수	대한민국	154,491,109	121,580,597
수출	북미	55,707,432	54,829,123
	유럽	2,032,127	1,966,956
	오세아니아	11,631,545	8,455,482
	홍콩	2,092,496	1,287,910
	중국	9,197,257	9,080,665
	일본	35,483	-
	동남아시아	12,835,772	9,768,972
	서남아시아	3,540,549	4,496,033
	중동	3,147,865	2,841,218
	아프리카	1,134,269	1,135,173
	남미	2,256,816	936,365
	기타	2,883,348	2,060,625
합계		260,986,068	218,439,119

(2) 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상인 고객은 종속기업인 Moorim USA, Inc.(당반기: 21%, 전반기: 25%)이며 매출액은 당반기와 전반기 각각 55,707백만원, 54,829백만원입니다.

8. 우발부채 및 약정사항(1) 계류중인 소송사건

당반기말 현재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계류법원	원 고	피 고	사건내용	소송가액
서울서부지방법원	㈜우일씨앤씨 외 5명	무림페이퍼㈜ 외 2명	근저당권말소	600,000

(2) 담보제공 내역

1) 당반기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
종속기업투자주식(*)	64,120,746	33,271,792	차입금 (주석16)	25,000,000	하나은행
				25,839,625	KB국민은행
토지	45,716,470	194,235,943		170,744,864	KDB산업은행
건물	18,837,193
기계장치	68,198,259
합계	196,872,668	227,507,735	합계	221,584,489

(*) 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 당반기말 공정가치는 31,657백만원입니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
종속기업투자주식(*)	64,120,746	33,271,792	차입금 (주석16)	25,000,000	하나은행
				23,643,190	KB국민은행
토지	45,716,470	181,760,326		173,015,050	KDB산업은행
건물	19,456,517
기계장치	73,211,985
합계	202,505,718	215,032,118	합계	221,658,240

(*) 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 전기말 공정가치는 34,437백만원입니다.

3) 당반기말 및 전기말 현재 수출채권할인 및 어음할인과 관련하여 매출채권 1,121백만원(전기말: 282백만원)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 16 참조).

4) 당반기말 및 전기말 현재 장기금융상품 12백만원(전기말: 12백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

(3) 지급보증1) 당반기말 및 전기말 현재 회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공받은 회사	당반기말	전기말	지급보증처
종속기업	무림캐피탈㈜(*)	31,675,000	25,580,000	한국투자증권 외

(*) 당반기말 회사가 제공하고 있는 지급보증에 대해 금융보증부채 371백만원(전기말: 152백만원)을 인식하고 있습니다.2) 당반기말 현재 회사는 외화사채 25,858백만원(전기말: 35,565백만원) 및 외화차입금 12,929백만원에 대하여 KB국민은행과 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 서울보증보험으로부터 1,006백만원(전기말: 462백만원)의 이행지급보증 등을 제공받고 있습니다.

(4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당반기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행 또는 차입금액	미사용한도	거래은행
당좌대출	1,000,000	-	1,000,000	KB국민은행 외
무역금융	9,500,000	-	9,500,000	한국수출입은행
Usance약정(외화),DA/DP/OAT약정, AT SIGHT 약정	154,865,450	80,737,917	74,127,533	KDB산업은행 외 6개처
합계	165,365,450	80,737,917	84,627,533

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행 또는 차입금액	미사용한도	거래은행
당좌대출	1,000,000	-	1,000,000	KB국민은행 외
무역금융	9,500,000	-	9,500,000	한국수출입은행
Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정,AT SIGHT 약정	137,663,000	79,644,766	58,018,234	KDB산업은행 외 5개처
합계	148,163,000	79,644,766	68,518,234

상기 외 KDB산업은행 등에 477억원(전기말: 441억원)의 파생상품 약정한도를 맺고 있습니다.

9. 특수관계자

(1) 지배ㆍ종속관계

구 분	당반기말	전기말
유의적인 영향력을행사하는 기업	무림에스피㈜	무림에스피㈜
종속기업	무림피앤피㈜, 무림파워텍㈜,무림캐피탈㈜, Moorim USA, Inc., Moorim U.K, Ltd.,대승케미칼㈜, PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA,제일에쿼티파트너스㈜, 미래개발㈜	무림피앤피㈜, 무림파워텍㈜,무림캐피탈㈜, Moorim USA, Inc., Moorim U.K, Ltd.,대승케미칼㈜, PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA,제일에쿼티파트너스㈜, 미래개발㈜
관계기업	무림로지텍㈜, 코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(*1),딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(*1),에스지씨빅텍스투자조합제1호(*1),무림-열림모빌리티투자조합제1호(*1),디에스-무림신기술투자조합제1호(*1)	무림로지텍㈜, 코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합, 2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합
기타특수관계자	이도균 외 특수관계자	이도균 외 특수관계자

(*1) 당반기 중 종속기업인 무림캐피탈㈜의 지분취득으로 관계기업에 포함하였습니다.1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 최상위지배자는 이동욱 및 특수관계자입니다.

2) 종속기업 현황

회사명	지분율(%)
	당반기말	전기말
무림피앤피㈜	66.97	66.97
무림캐피탈㈜	93.46	93.46
무림파워텍㈜	100.00	100.00
PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	100.00	100.00
Moorim USA, Inc.	100.00	100.00
Moorim U.K., Ltd.	100.00	100.00
대승케미칼㈜	100.00	100.00
제일에쿼티파트너스㈜	64.00	64.00
미래개발㈜	100.00	100.00

(2) 매출 및 매입 등 거래1) 당반기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	매입 등	사용권자산처분	이자수익	이자비용
유의적인 영향력을행사하는 기업	무림에스피㈜	1,458,908	646,357	391,800	2,656	40,403
종속기업	무림파워텍㈜	1,600,648	27,866,449	-	-	-
	무림피앤피㈜	3,586,769	34,917,425	-	-	-
	Moorim USA, Inc.(*1)	55,740,148	230,708	-	-	-
	Moorim U.K., Ltd.(*2)	2,615,097	-	-	-	-
	대승케미칼㈜	-	493,177	-	-	-
	미래개발㈜	8,968	2,742	-	-	-
합계		65,010,538	64,156,858	391,800	2,656	40,403

(*1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나, 수출경비를 포함한 총거래액은 99,138백만원입니다.(*2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나, 수출경비를 포함한 총거래액은 3,487백만원입니다.2) 전반기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	매입 등	유형자산취득	유무형자산처분	이자수익	이자비용
유의적인 영향력을행사하는 기업	무림에스피㈜	784,062	671,912	-	-	2,551	44,327
종속기업	무림파워텍㈜	1,373,754	19,691,415	-	-	-	-
	무림피앤피㈜	2,114,011	39,092,897	102	1,995	-	-
	Moorim USA, Inc.(*1)	54,842,515	111	-	-	-	-
	Moorim U.K., Ltd.(*2)	1,322,803	18,247	-	-	-	-
	대승케미칼㈜	-	410,178	-	-	-	-
	미래개발㈜	26,904	-	-	-	-	-
합계		60,464,049	59,884,760	102	1,995	2,551	44,327

(*1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나, 수출경비를 포함한 총거래액은 68,746백만원입니다.(*2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나, 수출경비를 포함한 총거래액은 1,782백만원입니다.

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

1) 당반기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	채권			채무
		매출채권	선급금	기타	매입채무	리스부채	기타
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	393,261	-	215,975	69,542	2,303,556	97,767
종속기업	무림파워텍㈜	-	-	339,368	-	-	8,776,012
	무림피앤피㈜	891,791	9,172,359	882,739	94,211	-	445,551
	Moorim USA, Inc.	54,117,903	-	-	-	-	-
	Moorim U.K., Ltd.	1,980,593	-	-	-	-	-
	대승케미칼(주)	-	-	-	29,211	-	-
합계		57,383,548	9,172,359	1,438,082	192,964	2,303,556	9,319,330

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	채권			채무
		매출채권	선급금	기타	매입채무	리스부채	기타
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	34,036	-	269,032	1,586	2,854,236	212,660
종속기업	무림파워텍㈜	-	-	257,088	-	-	8,005,142
	무림피앤피㈜	64,700	1,582,876	1,157,863	6,631,360	-	269,819
	Moorim USA, Inc.	36,196,855	-	16,947	-	-	-
	Moorim U.K., Ltd.	1,094,259	-	5,999	-	-	447
	대승케미칼㈜	-	-	-	118,038	-	-
	미래개발㈜	-	-	4,932	-	-	-
합계		37,389,850	1,582,876	1,711,861	6,750,984	2,854,236	8,488,068

(4) 특수관계자와의 자금거래

1) 당반기- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	배당금
		수취	지급
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	-	204,450
기타특수관계자	이도균 외 특수관계자	-	325,015
종속기업	무림파워텍㈜	640,000	-
	무림피앤피㈜	5,220,851	-
	Moorim USA, Inc.	1,222,389	-
합계		7,083,240	529,465

- 자금 대여 및 차입 거래

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금 차입(리스)거래
		기초	차입	상환	기타	반기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	2,854,236	40,403	(197,771)	(393,312)	2,303,556

2) 전반기- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	배당금
		수취	지급
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	-	408,900
기타특수관계자	이도균 외 특수관계자	-	650,031
종속기업	무림파워텍㈜	320,000	-
	무림피앤피㈜	5,220,851	-
	Moorim USA, Inc.	1,131,127	-
합계		6,671,978	1,058,931

- 자금 대여 및 차입 거래

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금 차입(리스)거래
		기초	차입	상환	기타	반기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	3,217,358	44,327	(224,949)	-	3,036,736

(5) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
급여	895,900	1,023,945
퇴직급여	96,611	104,283
합계	992,511	1,128,228

주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(6) 회사는 종속기업인 무림피앤피㈜와 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 수익으로 인식하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	브랜드명	당반기	전반기
무림피앤피㈜	무림	936,669	756,782

(7) 당반기말 현재 회사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조).

10. 재고자산

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
	평가전금액	평가충당금	장부가액	평가전금액	평가충당금	장부가액
상품	4,811,840	(194,791)	4,617,049	4,588,875	(153,068)	4,435,807
제품	45,312,565	(2,549,632)	42,762,933	44,680,574	(2,956,153)	41,724,421
재공품	5,934,984	-	5,934,984	5,888,740	-	5,888,740
원재료	14,199,936	-	14,199,936	18,472,174	-	18,472,174
부재료	2,080,937	-	2,080,937	1,938,726	-	1,938,726
저장품	12,626,452	(1,613,069)	11,013,383	11,926,194	(1,420,849)	10,505,345
미착품	21,928,206	-	21,928,206	16,394,324	-	16,394,324
합계	106,894,920	(4,357,492)	102,537,428	103,889,607	(4,530,070)	99,359,537

비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 244,969백만원(전반기: 200,590백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가환입은 173백만원(전반기: 재고자산평가환입 548백만원)입니다.

11. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역1) 당반기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타의 유형자산	입목	건설중인자산	합계
기초금액	56,883,314	20,069,658	3,511,686	111,039,852	2,043,096	28,930	1,677,241	195,253,777
취득	-	-	-	305,021	144,354	-	2,559,890	3,009,265
대체	-	-	40,800	842,933	23,862	-	(907,595)	-
처분	-	-	-	-	(154)	-	-	(154)
감가상각비	-	(651,756)	(176,641)	(6,382,339)	(406,123)	-	-	(7,616,859)
반기말금액	56,883,314	19,417,902	3,375,845	105,805,467	1,805,035	28,930	3,329,536	190,646,029
취득원가	56,883,314	52,230,979	13,065,260	403,847,598	12,425,123	28,930	3,329,536	541,810,740
감가상각누계액	-	(32,813,077)	(9,689,415)	(286,634,358)	(10,620,088)	-	-	(339,756,938)
손상차손누계액	-	-	-	(11,247,591)	-	-	-	(11,247,591)
정부보조금	-	-	-	(160,182)	-	-	-	(160,182)

2) 전반기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타의 유형자산	입목	건설중인자산	합계
기초금액	56,031,310	21,079,810	3,634,964	116,835,885	2,089,353	28,930	2,354,966	202,055,218
취득	-	42,000	38,600	585,505	238,088	-	2,059,321	2,963,514
대체	-	-	-	2,411,356	209,260	-	(2,620,616)	-
처분	-	-	-	(88,912)	(497)	-	-	(89,409)
감가상각비	-	(658,243)	(173,567)	(6,746,313)	(424,304)	-	-	(8,002,427)
반기말금액	56,031,310	20,463,567	3,499,997	112,997,521	2,111,900	28,930	1,793,671	196,926,896
취득원가	56,031,310	51,835,844	12,943,127	398,914,211	12,467,410	28,930	1,793,671	534,014,503
감가상각누계액	-	(31,372,277)	(9,443,130)	(274,626,334)	(10,355,510)	-	-	(325,797,251)
손상차손누계액	-	-	-	(11,260,538)	-	-	-	(11,260,538)
정부보조금	-	-	-	(29,818)	-	-	-	(29,818)

(2) 감가상각비 중 7,409백만원(전반기: 7,783백만원)은 매출원가, 26백만원(전반기: 78백만원)은 판매비와 관리비, 182백만원(전반기: 141백만원)은 경상시험연구비에 포함되어 있습니다.

(3) 토지, 건물 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).

12. 무형자산

(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기				전반기
	폐수종말시설관리권	회원권	기타의무형자산	합계	폐수종말시설관리권	회원권	기타의무형자산	합계
기초금액	-	668,280	1,087,537	1,755,817	-	974,880	1,390,420	2,365,300
취득	-	-	205,014	205,014	-	-	2,132	2,132
처분	-	-	-	-	-	(306,600)	-	(306,600)
상각비	-	-	(231,600)	(231,600)	-	-	(244,165)	(244,165)
반기말금액	-	668,280	1,060,951	1,729,231	-	668,280	1,148,387	1,816,667
취득원가	4,225,890	668,280	7,878,368	12,772,538	4,225,890	668,280	7,488,538	12,382,708
상각누계액	(4,225,890)	-	(6,817,417)	(11,043,307)	(4,225,890)	-	(6,340,151)	(10,566,041)

(2) 무형자산상각비 중 47백만원(전반기: 48백만원)은 매출원가, 185백만원(전반기: 196백만원)은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.

13. 리스(1) 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
사용권자산
부동산	2,321,124	2,934,595
차량운반구	56,310	82,483
합계	2,377,434	3,017,078

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
리스부채
유동	455,309	523,115
비유동	2,032,383	2,586,963
합계	2,487,692	3,110,078

당반기 중 증가된 사용권자산은 2백만원(전반기: 139백만원)입니다.

② 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
사용권자산의 감가상각비
부동산	(221,671)	(244,172)
차량운반구	(26,173)	(27,590)
소계	(247,844)	(271,762)
임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함)	2,896	1,419
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	(43,417)	(47,088)
단기리스료(*)	(117,549)	(133,604)
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*)	(33,441)	(38,485)
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(*)	(1,578,253)	(1,241,113)
합계	(2,017,608)	(1,730,633)

(*) 제조원가 및 판매관리비에 포함되어 있습니다.

당반기 중 리스의 총 현금유출은 2,011백만원(전반기: 1,716백만원)입니다.

14. 투자부동산

(1) 투자부동산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기			전반기
	토지	건물	합계	토지	건물	합계
기초금액	3,401,199	566,974	3,968,173	4,213,576	485,289	4,698,865
취득	-	-	-	-	250,000	250,000
상각비	-	(13,673)	(13,673)	-	(15,672)	(15,672)
반기말금액	3,401,199	553,301	3,954,500	4,213,576	719,617	4,933,193
취득원가	3,401,199	1,102,928	4,504,127	4,213,576	1,366,363	5,579,939
상각누계액	-	(549,627)	(549,627)	-	(646,746)	(646,746)

투자부동산은 원가법으로 평가하고 있으며, 당반기말 현재 투자부동산의 공시지가 및 시가표준액은 5,372백만원(전기말: 5,055백만원)입니다.

(2) 투자부동산 관련 손익

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
임대수익	40,059	80,118	40,059	79,368
운용비용	(6,874)	(13,673)	(8,516)	(15,672)
합계	33,185	66,445	31,543	63,696

15. 종속기업 및 관계기업 투자

종속기업 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	소재지	주요 영업활동	당반기말		전기말
				지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
종속기업	Moorim USA, Inc.	미국	제지와 펄프의 도매업	100.00	4,739,430	100.00	4,739,430
	Moorim U.K., Ltd.	영국	제지 도매업	100.00	832,947	100.00	832,947
	무림파워텍㈜	한국	증기와 전기의 생산 및 판매	100.00	50,942,518	100.00	50,942,518
	무림피앤피㈜(*1)	한국	표백화학펄프의 생산 및 판매	66.97	337,126,765	66.97	337,126,765
	PT PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA(*2)	인도네시아	임업	0.19	195,215	0.20	195,215
관계기업	무림로지텍㈜(*3)	한국	물류창고의 운영	5.13	1,072,740	5.13	1,072,740
합계					394,909,615		394,909,615

(*1) 무림피앤피㈜ 주식은 시장성 있는 종속기업투자로서 당반기말과 전기말 현재의 시장가격은 각각 166,441백만원 및 181,059백만원입니다.(*2) 당반기말 현재 종속기업인 무림피앤피㈜가 99.81%(전기말: 99.80%)의 지분을 보유하고 있습니다. (*3) 지분율이 20%미만이지만, 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하고 있습니다.

16. 차입금

(1) 단기차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)2022.06.30	당반기말	전기말
Usance	KDB산업은행 외	0.35 ~ 3.48	79,616,428	79,363,017
수출채권 할인	DGB대구은행	2.48 ~ 4.33	1,121,489	281,749
기타단기차입금	하나은행	4.30	25,000,000	25,000,000
단기차입금 합계			105,737,917	104,644,766

(2) 장기차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)2022.06.30	당반기말	전기말
운영자금	KDB산업은행	2.33 ~ 4.31	138,000,000	138,000,000
일반대	DGB대구은행	4.02 ~ 4.73	55,000,000	55,000,000
기업어음	한국투자증권	4.40	30,000,000	-
외화차입금	신한은행	2.70	12,929,000	-
사채(*)	BNK투자증권 외	3.28 ~ 4.10	185,000,000	172,000,000
외화사채(*)	신한은행 외	3M Libor + 0.95	25,858,000	35,565,000
소 계			446,787,000	400,565,000
1년이내 만기도래분(유동성장기부채)			(155,798,708)	(142,449,761)
사채할인발행차금			(472,766)	(411,487)
현재가치할인차금			(61,505)	-
장기차입금 합계			290,454,021	257,703,752

(*) 사채발행내역

(단위: 천원)

회차(*1)	만기일	연이자율(%)2022.06.30	당반기말	전기말
88회 사모사채	2022-01-31	-	-	7,000,000
91회 사모사채	2022-03-25	-	-	10,000,000
92회 FRN사채	2022-04-01	-	-	11,855,000
93회 사모사채	2022-05-27	-	-	20,000,000
94회 사모사채	2022-07-19	3.40	15,000,000	15,000,000
95회 사모사채	2022-08-12	3.28	20,000,000	20,000,000
96회 FRN사채	2022-09-26	3M Libor + 0.95	25,858,000	23,710,000
97회 사모사채	2023-06-29	3.95	40,000,000	40,000,000
98회 사모사채	2022-07-29	3.35	20,000,000	20,000,000
99회 사모사채	2025-09-15	3.60	10,000,000	10,000,000
100회 사모사채	2025-11-26	4.05	30,000,000	30,000,000
101회 사모사채	2024-03-17	3.80	20,000,000	-
102회 사모사채	2025-03-17	4.10	30,000,000	-
합계			210,858,000	207,565,000

(*1) 회사는 당반기말 현재 일부 사채와 관련하여 회사의 신용등급이 2단계 이상 하락할 경우 등과 같은 사유가 발생할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다.

(3) 차입금과 관련하여 회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조)

17. 계약자산과 계약부채

17.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익과 관련하여 손익계산서에서 다음과 같은 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
고객과의 계약에서 생기는 수익	260,851,924	218,305,725
기타 원천으로부터의 수익	134,144	133,394
총수익	260,986,068	218,439,119

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익 구분

(단위: 천원)

구 분	당반기			전반기
	국내	수출	합계	국내	수출	합계
고객의 유형
외부고객으로부터의 수익	154,356,965	106,494,959	260,851,924	121,447,203	96,858,522	218,305,725
수익인식 시점
한 시점에서 인식	154,356,965	106,494,959	260,851,924	121,447,203	96,858,522	218,305,725

회사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하였습니다(주석 7 참조).

17.2 계약자산과 계약부채(1) 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
계약자산
자산으로 인식한 계약이행원가	154,599	130,025
계약자산 합계	154,599	130,025
계약부채
예상고객환불	172,030	143,019
선수금	687,694	985,362
계약부채 합계	859,724	1,128,381

(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당반기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다.

18. 충당부채충당부채의 내역 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기

(단위: 천원)

구 분	판매보증(*)	합계
기초	423,684	423,684
추가 충당금전입(환입)	67,098	67,098
반기말	490,782	490,782
유동항목	490,782	490,782

(2) 전반기

(단위: 천원)

구 분	판매보증(*)	합계
기초	346,197	346,197
추가 충당금전입(환입)	37,936	37,936
반기말	384,133	384,133
유동항목	384,133	384,133

(*) 회사는 일반적으로 판매한 재화에 대한 품질 보증의무를 부담하고 있습니다. 회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.

19. 순확정급여부채

회사는 당반기 중 희망퇴직을 실시하였고, 희망퇴직과 관련한 위로금 비용 471백만원, 과거근무원가와 정산으로 인한 수익 107백만원을 당기손익으로 인식하였습니다.

20. 이익잉여금 (1) 이익잉여금 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
법정적립금(이익준비금)(*)	13,601,323	13,497,300
임의적립금:
기업합리화적립금	1,579,075	1,579,075
재무구조개선적립금	3,723,000	3,723,000
연구및인력개발준비금	561,000	561,000
미처분이익잉여금	91,982,943	96,738,853
합계	111,447,341	116,099,228

(*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

(2) 배당금

2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 1,040백만원(전기지급액 : 2,080백만원)은 2022년 4월에 지급되었습니다.

21. 매출액

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출	128,753,006	241,736,290	108,510,258	203,443,962
상품매출	7,430,868	17,039,391	7,159,395	14,208,042
기타매출	2,032,428	2,210,387	163,999	787,115
합계	138,216,302	260,986,068	115,833,652	218,439,119

22. 매출원가

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
제품매출원가	116,630,667	226,800,169	97,074,304	187,120,694
상품매출원가	7,157,260	16,246,385	6,640,613	12,897,953
기타매출원가	1,822,985	1,922,573	77,264	571,069
합계	125,610,912	244,969,127	103,792,181	200,589,716

23. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
급여	1,556,880	3,325,564	1,641,933	3,637,532
퇴직급여	278,790	503,448	234,850	462,706
복리후생비	255,061	591,618	274,389	644,741
여비교통비	69,635	81,087	18,795	36,844
통신비	20,105	40,788	18,644	37,217
수도광열비	4,369	10,128	3,563	8,056
지급임차료	2,115,508	4,176,028	867,074	1,851,550
감가상각비	14,062	26,470	39,342	78,173
세금과공과	30,345	71,893	26,549	71,807
수선비	2,667	2,867	231	3,551
보험료	55,203	251,887	53,646	138,416
접대비	95,300	161,677	53,982	112,252
광고선전비	182,725	258,780	123,049	149,415
운반비	2,541,207	5,159,388	2,045,203	4,228,960
도서인쇄비	28,987	56,650	28,640	59,464
소모품비	10,686	20,565	10,731	22,528
차량유지비	7,600	13,962	7,346	12,432
교육훈련비	7,811	13,719	13,696	28,527
지급수수료	839,197	1,780,124	663,526	1,502,764
수출경비	3,006,409	5,466,489	2,507,685	4,455,487
경상시험연구비	446,819	937,080	394,995	794,921
무형자산상각비	95,172	184,889	96,008	195,612
투자부동산상각비	6,874	13,673	8,516	15,672
사용권자산감가상각비	120,952	240,576	132,595	264,662
대손상각비(환입)	5,926	2,926	(1,731)	1,278
합계	11,798,290	23,392,276	9,263,257	18,814,567

24. 기타수익

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
배당금수익	-	7,083,240	-	6,671,978
수입수수료	728,301	1,487,370	633,364	1,387,735
유형자산처분이익	687	896	1,458	2,537
무형자산처분이익	-	-	-	2,491
사용권자산처분이익	-	-	696	696
잡이익	214,204	393,238	163,629	343,472
합계	943,192	8,964,744	799,147	8,408,909

25. 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
재고자산감모손실	-	4,059	-	-
재고자산폐기손실	-	7,033	246	246
유형자산처분손실	-	-	74,174	76,707
기부금	13,602	28,402	15,503	30,203
잡손실	152,741	338,243	178,271	305,055
합계	166,343	377,737	268,194	412,211

26. 금융수익

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
이자수익	333,880	511,418	42,518	114,711
외환차익	2,983,754	3,967,091	760,977	1,615,929
외화환산이익	1,649,056	2,512,422	(303,277)	2,830,218
파생상품평가이익	1,982,101	2,802,913	66,868	1,501,373
파생상품거래이익	287,368	287,368	90,300	90,300
합계	7,236,159	10,081,212	657,386	6,152,531

27. 금융비용

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
	3개월	누적	3개월	누적
이자비용	4,329,112	7,979,628	3,347,717	6,789,247
외환차손	4,294,644	5,509,899	833,979	1,430,536
외화환산손실	4,693,922	6,842,908	(294,157)	3,201,808
파생상품평가손실	-	-	(82,780)	23,665
파생상품거래손실	-	-	31,900	31,900
합계	13,317,678	20,332,435	3,836,659	11,477,156

28. 법인세비용 법인세비용은 전제 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간 법인세율은 21.22%(전반기: 24.93%)로 산정되었습니다.

29. 현금흐름표

(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
반기순이익(손실)	(7,121,034)	1,281,311
조정항목:
감가상각비	7,616,859	8,002,427
사용권자산감가상각비	247,844	271,762
무형자산상각비	231,600	244,165
투자부동산상각비	13,673	15,672
퇴직급여	2,009,096	2,008,410
기타장기종업원급여	(327,665)	67,005
외화환산이익	(2,512,422)	(2,830,218)
외화환산손실	6,842,908	3,201,808
이자수익	(511,418)	(114,711)
이자비용	7,979,628	6,789,247
배당금수익	(7,083,240)	(6,671,978)
파생상품평가이익	(2,802,913)	(1,501,373)
파생상품평가손실	-	23,665
대손상각비	2,926	1,278
재고자산평가손실(환입)	(172,578)	(547,612)
재고자산감모손실	4,059	-
재고자산폐기손실	7,033	246
유형자산처분이익	(896)	(2,537)
유형자산처분손실	-	76,707
사용권자산처분이익	-	(696)
무형자산처분이익	-	(2,491)
판매보증충당부채전입액	67,098	37,936
법인세비용(수익)	(1,918,517)	425,598
영업활동으로 인한 자산부채의 변동:
매출채권	(20,297,002)	(14,445,973)
미수금	68,209	(2,032,659)
선급금	(8,123,478)	(764,225)
선급비용	9,657	(86,401)
파생상품 자산 및 부채	474,632	-
반품환불자산	(24,575)	(6,253)
재고자산	(3,016,403)	(23,155,900)
매입채무	6,014,198	106,189
미지급금	3,185,652	1,024,907
미지급비용	(779,635)	(717,130)
선수금	(297,668)	(38,760)
예수금	(79,952)	(83,978)
반품환불부채	29,012	14,473
퇴직금의 지급	(1,651,073)	(1,519,040)
관계사퇴직금전출액	(102,159)	-
관계사퇴직금전입액	194,287	-
사외적립자산	294,430	219,481
국민연금전환금	(650)	2,087
합계	(21,530,477)	(30,707,561)

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
건설중인자산의 본계정 대체	907,595	2,620,616
차입금의 유동성 대체	59,958,574	47,798,791
유형자산 취득관련 미지급금	(225,129)	(397,830)

30. 보고기간 후 사건회사는 내부자원 효율화를 통한 외부환경 변화에 경쟁력을 가진 사업구조개선을 위해 2022년 5월 11일 이사회 결의에 따라 3개의 생산라인 중 초지 2호기 라인의 가동중지(2022년 7월 1일 부)를 결정하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책 당사의 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 누적이익잉여금의 안정적 배당 및 지속가능성장을 위한 기업가치 제고를 기본으로 하며, 당기 발생한 시설투자금액 등 자본적 지출과 비현금성비용 등을 가감한연간 잉여현금흐름(Free Cash Flow)의 20%~30%를 환원(별도재무제표 기준, 자기주식매입/소각 등 주주환원정책 포함)하는 것을 기본 배당목표로 정하고 있으나, 배당검토 시 과거 배당수준, 장래의 투자기회에 따른 예상 자본소요, 자금수지 등을 반영한 미래현금흐름수준 뿐만아니라 최근 경영환경, 산업 내 경쟁강도, 주식의 시장가치, 동종 업계의 배당규모, 법률적 변화 등 기업 내/외부요인을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 미래 유동성에 대한 불확실성에 대비하여 투자에 필요한 이익을 사내에 적립하고, 이익의 일정 부분은 주주에게 분배하고 있으며, 최근 3년 평균 현금배당수익률은 1.6%, 최근결산기 배당을 포함하여 과거 5년간 연속하여 배당을 실시하고 있습니다. 향후 매출 및 이익 성장에 따른 배당가능이익 증가 시 장기적으로 배당을 확대해 나갈 예정이며, 현금배당을 기본정책으로 하되 필요시 현물 또는 주식배당 등을 할 수 있으며, 내부 유동성 등을 고려하여 중간배당 등을 검토할 예정입니다.한편, 당사는 정관 제43조에 이익배당, 제43조의2에 분기배당에 관한 사항을 정하고 있으며, 주주총회의결의 또는 이사회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있습니다. 나. 주요배당지표

2,5002,5002,5001,420-6,366-38,501-7,121-17,2613,14534-153-925-1,0402,080------보통주-1.01.8우선주---보통주---우선주---보통주-2550우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제50기 반기(2022년)	제49기(2021년)	제48기(2020년)
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-51.61.5

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

※상기 결산배당의 연속 배당횟수는 최근 사업연도 결산배당을 포함하여 과거 5년간(제45기~제49기) 연속하여 배당을 지급한 횟수입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2022년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2008년 09월 29일전환권행사보통주1,498,5845,0007,5002011년 04월 22일주식분할보통주20,804,6552,5002,500

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
제34회 CB
2 :1 주식분할

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

무림페이퍼기업어음증권사모2022년 05월 25일30,0004.40A2-(한국신용평가/한국기업평가)2023년 11월 24일미상환-무림페이퍼회사채사모2019년 07월 19일15,0003.40-2022년 07월 19일미상환BNK투자증권무림페이퍼회사채사모2019년 08월 14일20,0003.284-2022년 08월 12일미상환KB증권무림페이퍼회사채사모2019년 09월 26일25,8582.45-2022년 09월 26일미상환-무림페이퍼회사채사모2020년 06월 29일40,0003.95-2023년 06월 29일미상환DB금융투자무림페이퍼회사채사모2020년 07월 29일20,0003.35-2022년 07월 29일미상환한국투자증권무림페이퍼회사채사모2021년 09월 15일10,0003.60-2025년 09월 15일미상환BNK투자증권무림페이퍼회사채사모2021년 11월 26일30,0004.05-2025년 11월 26일미상환유안타증권무림페이퍼회사채사모2022년 03월 17일30,0004.10-2025년 03월 17일미상환BNK투자증권무림페이퍼회사채사모2022년 03월 17일20,0003.80-2024년 03월 17일미상환BNK투자증권240,858----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - ---- - - - - - 30,000--30,000- - - - - 30,000--30,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - ---- - - - - ---- - - - - ---

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--------120,85820,00030,00040,000---210,858120,85820,00030,00040,000---210,858

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항_연결기준]

채무증권 발행실적

(기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
무림페이퍼	기업어음증권	사모	2022년 05월 25일	30,000	4.40	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2023년 11월 24일	미상환	-
무림페이퍼	회사채	사모	2019년 07월 19일	15,000	3.40	-	2022년 07월 19일	미상환	BNK투자증권
무림페이퍼	회사채	사모	2019년 08월 14일	20,000	3.28	-	2022년 08월 12일	미상환	KB증권
무림페이퍼	회사채	사모	2019년 09월 26일	25,858	2.45	-	2022년 09월 26일	미상환	-
무림페이퍼	회사채	사모	2020년 06월 29일	40,000	3.95	-	2023년 06월 29일	미상환	DB금융투자
무림페이퍼	회사채	사모	2020년 07월 29일	20,000	3.350	-	2022년 07월 29일	미상환	한국투자증권
무림페이퍼	회사채	사모	2021년 09월 15일	10,000	3.60	-	2025년 09월 15일	미상환	BNK투자증권
무림페이퍼	회사채	사모	2021년 11월 26일	30,000	4.05	-	2025년 11월 26일	미상환	유안타증권
무림페이퍼	회사채	사모	2022년 03월 17일	30,000	4.10	-	2025년 03월 17일	미상환	BNK투자증권
무림페이퍼	회사채	사모	2022년 03월 17일	20,000	3.80	-	2024년 03월 17일	미상환	BNK투자증권
무림P&P	회사채	사모	2019년 07월 24일	20,000	2.561	-	2022년 07월 22일	미상환	KB증권
무림P&P	회사채	사모	2020년 08월 11일	30,000	2.940	-	2022년 08월 11일	미상환	한국투자증권
무림P&P	회사채	사모	2020년 11월 06일	5,000	3.500	-	2023년 11월 06일	미상환	BNK투자증권
무림P&P	회사채	사모	2020년 11월 06일	15,000	3.850	-	2024년 11월 06일	미상환	BNK투자증권
무림P&P	회사채	사모	2022년 04월 14일	24,565	1.790	-	2025년 04월 14일	미상환	-
무림캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 10월 07일	5,000	3.300	A3(한국신용평가/나이스신용평가)	2022년 10월 06일	미상환	-
무림캐피탈	기업어음증권	사모	2021년 12월 09일	10,000	3.600	A3(한국신용평가/나이스신용평가)	2022년 12월 08일	미상환	-
무림캐피탈	기업어음증권	사모	2022년 01월 14일	3,000	3.700	A3(한국신용평가/나이스신용평가)	2023년 01월 13일	미상환	-
무림캐피탈	기업어음증권	사모	2022년 02월 08일	10,000	3.700	A3(한국신용평가/나이스신용평가)	2023년 02월 07일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2019년 07월 11일	10,000	3.600	-	2022년 07월 11일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2019년 08월 19일	5,000	2.850	-	2022년 08월 19일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2020년 08월 31일	5,000	3.600	-	2022년 08월 31일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2020년 09월 29일	5,000	3.600	-	2022년 09월 29일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 03월 02일	23,000	3.500	-	2022년 09월 02일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 04월 08일	5,000	3.150	-	2022년 07월 08일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 04월 13일	7,000	3.600	-	2023년 04월 13일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 07월 09일	20,000	3.950	-	2024년 07월 09일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 08월 04일	10,000	3.70	-	2023년 08월 04일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 09월 09일	7,000	3.70	-	2023년 09월 08일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 09월 29일	10,000	3.10	-	2023년 09월 27일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 09월 30일	5,000	4.10	-	2024년 09월 30일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 10월 27일	5,000	4.10	-	2024년 10월 27일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 11월 29일	5,000	4.10	-	2024년 11월 29일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2022년 01월 07일	8,000	2.90	-	2023년 01월 07일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2022년 01월 10일	10,000	3.60	-	2023년 11월 10일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2022년 01월 10일	3,000	3.35	-	2023년 07월 10일	미상환	-
제일에쿼티파트너스	회사채	사모	2021년 12월 07일	3,000	4.50	-	2022년 12월 07일	미상환	-
합 계	-	-	-	509,423	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	15,000	13,000	30,000	-	-	58,000
	합계	-	-	-	15,000	13,000	30,000	-	-	58,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	241,858	65,000	104,565	40,000	-	-	-	451,423
	합계	241,858	65,000	104,565	40,000	-	-	-	451,423

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

※ 해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등

구분	합병시기	회사명(자기법인)	거래상대방(대상법인)	주요내용	재무제표에 미치는 영향	관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)제출일자
합병	2016.08.03	무림P&P㈜	무림인터내셔널㈜	무림P&P(주)가 무림인터내셔널(주)을 흡수합병 - 존속회사 : 무림P&P(주) - 소멸회사 : 무림인터내셔널㈜	연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향없음	- 회사합병결정 : 2016.05.31 공시- 합병등종료보고서 : 2016.08.04 공시

나. 대손충당금 설정현황

(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위:천원,%)

구분	당반기말	전기말	전전기말
매출채권	232,923,176	218,935,326	157,512,275
손실충당금	(3,459,600)	(3,475,702)	(3,483,212)
손실충당금설정률(%)	1.5	1.6	2.2
매출채권(순액)	229,463,576	215,459,624	154,029,063

*당반기 중 금융기관에 매출채권 2,487백만원(전기말: 6,322백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다.

(2) 기타수취채권

(단위:천원)

구분	당반기말			전기말			전전기말
	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
대여금	44,016	373,938	417,954	45,872	383,049	428,921	26,347	249,625	275,972
미수금	10,036,147	74,635	10,110,782	7,328,326	74,635	7,402,961	4,757,368	108,657	4,866,025
미수수익	747,663	-	747,663	854,994	-	854,994	850,192	-	850,192
보증금	400,008	2,445,829	2,845,837	400,008	2,126,061	2,526,069	190,008	1,579,535	1,769,543
총 장부금액	11,227,834	2,894,402	14,122,236	8,629,200	2,583,745	11,212,945	5,823,915	1,937,817	7,761,732
상각후원가	11,227,834	2,894,402	14,122,236	8,629,200	2,583,745	11,212,945	5,823,915	1,937,817	7,761,732

(3) 매출채권의 연령분석

(단위: 천원,%)

구 분	당반기말		전기말		전전기말
	금액	구성비율(%)	금액	구성비율(%)	금액	구성비율(%)
연체되지 않은 채권	223,399,543	95.9	208,543,142	95.3	150,107,834	95.3
연체되었으나 손상되지 않은 채권
3개월 이하	5,401,859	2.3	6,270,150	2.9	3,648,251	2.3
3개월 초과 6개월 이하	24,771	0.0	21,111	0.0	72,477	0.1
6개월 초과	637,403	0.3	625,221	0.2	200,501	0.1
소계	6,064,033	-	6,916,482	-	3,921,229	-
손상채권(*)
6개월 초과	3,459,600	1.5	3,475,702	1.6	3,483,212	2.2
소계	3,459,600	-	3,475,702	-	3,483,212	-
합계	232,923,176	100.0	218,935,326	100.0	157,512,275	100.0

*구성비율은 매출채권 잔액 합계액 대비 경과기간별 매출채권 잔액이 차지하는 비율입니다.

(4) 매출채권의 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전기	전전기
기초금액	3,475,702	3,483,212	3,402,452
손상된 채권에 대한 대손상각비	0	15,272	633,728
제각	(19,028)	(5,448)	(485,265)
환입	(2,926)	(17,334)	(67,703)
연결범위변동	0	0	0
기말금액	3,459,600	3,475,702	3,483,212

(5) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침- 대손충당금 설정 기준당사는 당기 대차대조표일을 기준으로 과거 3년의 대차대조표일 현재 연령별 채권잔액과 회수율, 실제 부실채권 발생 경험률을 토대로 하여 예상되는 대손 추정액을 집합채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있으며, 개별 채권에 대하여 회수가능성을 분석하여 예상되는 대손 추정액을 개별채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있습니다. - 대손충당금 설정 방법1) 집합채권 대손충당금과거 3년의 대차대조표일 채권의 연령별 채권잔액과 회수금액, 실제 부실채권 제각금액을 통한 과거 채무불이행확률로 기대신용손실을 계산하여 대손충당금을 설정함.2) 개별채권 대손충당금개별 채권에 대한 대손충당금은 매출채권별로 거래처의 현재 재무상태ㆍ미래 상환능력ㆍ담보설정유무 등을 기준으로 거래처를 구분하여 만기 회수기한을 초과한 채권 중 회수 가능성을 분석하여 대손발생 예상액을 대손충당금으로 설정함. 다. 재고자산 현황 등 - 재고자산 보유현황당반기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	2022년 반기말	2021년말	2020년말
제지부문	상품	4,573,416	4,367,689	2,353,826
	제품	81,309,293	72,208,127	58,722,557
	재공품	12,771,677	13,624,655	10,881,041
	주원료	20,934,242	24,176,568	14,739,827
	보조원료	4,768,412	3,790,335	2,047,376
	저장품	28,798,761	29,592,860	29,811,358
	수입미착품	32,171,394	24,553,383	16,549,437
	소계	185,327,195	172,313,617	135,105,422
펄프부문	상품	386,918	0	19,325
	제품	4,707,975	6,791,152	16,226,663
	재공품	10,026	447,072	538,944
	주원료	12,700,317	12,672,782	13,724,682
	보조원료	275,503	303,229	233,564
	저장품	845,431	875,246	837,290
	수입미착품	691,342	1,930,447	757,343
	소계	19,617,512	23,019,928	32,337,811
기타부문 등	상품	0	18,461	17,587
	제품	1,696,916	1,423,306	983,399
	재공품	0	0	0
	주원료	2,796,615	2,900,723	1,430,739
	보조원료	27,901	18,580	17,197
	저장품	134,933	275,042	447,610
	수입미착품	0	0	0
	소계	4,656,365	4,636,112	2,896,532
합계	상품	4,960,334	4,386,150	2,390,738
	제품	87,714,184	80,422,585	75,932,619
	재공품	12,781,703	14,071,727	11,419,985
	주원료	36,431,174	39,750,073	29,895,248
	보조원료	5,071,816	4,112,144	2,298,137
	저장품	29,779,125	30,743,148	31,096,258
	수입미착품	32,862,736	26,483,830	17,306,780
	합계	209,601,072	199,969,657	170,339,765
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]		8.67%	8.75%	7.75%
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		5.1 회	5.0 회	4.4 회

※당반기말 현재 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부분은 일괄 기재하였습니다.※비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 503,093백만원(전반기: 441,782백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가환입은 504백만원(전반기: 3,692백만원)입니다.

- 재고자산의 실사내역 등 당사는 2021년 결산을 위한 재고자산 실사를 2022년 1월 4일~5일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여명세서상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지 입출고 내역을 확인하였습니다. - 장기체화재고 등 현황(별도기준)

(단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당반기평가손실	기말잔액
제품	45,312,565	45,312,565	(2,549,632)	42,762,933
상품	4,811,840	4,811,840	(194,791)	4,617,049
저장품	12,626,452	12,626,452	(1,613,069)	11,013,383

라. 공정가치평가 내역 1) 금융상품 공정가치

- 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
현금및현금성자산	246,460,044	(*1)	193,545,039	(*1)
단기금융상품	38,751,167	(*1)	31,300,744	(*1)
당기손익-공정가치측정금융자산	211,360,273	211,360,273	187,125,519	187,125,519
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	625,008	625,008	625,008	625,008
파생상품자산	4,129,140	4,129,140	474,632	474,632
매출채권	229,463,576	(*1)	215,459,623	(*1)
기타수취채권	14,122,236	(*1)	11,212,945	(*1)
상각후원가측정금융채권	189,504,272	(*1)	195,432,514	(*1)
장기금융상품	75,420	(*1)	75,390	(*1)
소계	934,491,136		835,251,414
금융부채 :
매입채무	66,528,094	(*1)	44,136,867	(*1)
차입금	1,406,431,969	(*1)	1,316,650,834	(*1)
미지급금	77,976,211	(*1)	66,148,731	(*1)
미지급비용	12,116,648	(*1)	11,152,896	(*1)
기타지급채무	2,044,214	(*1)	2,002,414	(*1)
파생상품부채	-	-	177,875	177,875
리스부채	12,697,908	(*2)	8,886,776	(*2)
소계	1,577,795,044		1,449,156,393

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

- 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

1) 당반기말

(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	5,197,701	-	206,162,572	211,360,273
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	625,008	625,008
파생상품자산	-	4,129,140	-	4,129,140
파생상품부채	-	-	-	-

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치측정금융자산	3,389,768	-	183,735,751	187,125,519
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	625,008	625,008
파생상품자산	-	474,632	-	474,632
파생상품부채	-	177,875	-	177,875

- 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

1) 당반기말

(단위:천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	9,856,810	3	옵션모델(이항모형)	주가, 주가변동성, 무위험수익률
	196,305,762	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR, PSR 등
			자산접근법	순자산공정가치
			이익접근법	FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등
통화스왑	4,129,140	2	옵션모델	환율

2) 전기말

(단위:천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	12,815,208	3	옵션모델(이항모형)	주가, 주가변동성, 무위험수익률
	170,920,543	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR, PSR 등
			자산접근법	순자산공정가치
			이익접근법	FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등
이자율스왑	(12,009)	2	옵션모델	시장이자율
통화스왑	308,766	2	옵션모델	환율

2) 유형자산의 재평가내역 - 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분,반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제50기 반기(당반기)삼일회계법인-*반기재무제표에 대한 주석 3: 경영진이 COVID-19(코로나)바이러스가 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠수 있는 영향과 관련한 불확실성"해당사항 없음"제49기(전기)삼일회계법인적정<연결재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.<별도재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.

<연결재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사의 현금창출단위중 제지부문 및 펄프부문에 대한 손상징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출 단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 독립성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

<별도재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출 단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회(경영진)에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

(2) 종속기업투자주식 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

재무제표에 대한 주석 16에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 종속기업인 무림피앤피의 장부금액이 순공정가치를 초과하여, 투자주식에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다.

우리는 회사의 종속기업 규모가 유의적인 수준이고, 해당 자산의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ종속기업 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

제48기(전전기)삼일회계법인적정<연결재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성 및 이러한 사건이나 상황을 다루기 위해 취해진 조치와 계획을 설명합니다.<별도재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성 및 이러한 사건이나 상황을 다루기 위해 취해진 조치와 계획을 설명합니다.

<연결재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다.

우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출 단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 독립성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

(2) 영업권 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

연결재무제표에 대한 주석 13에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 종속기업인 무림피앤피 주식회사 인수시 발생한 영업권에 대해서 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 연결회사의 영업권 규모가 유의적인 수준이고, 영업권이 배분된 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ영업권 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 독립성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

<별도재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출 단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

(2) 종속기업투자주식 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

재무제표에 대한 주석 16에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 종속기업인 무림피앤피의 장부금액이 순공정가치를 초과하여, 투자주식에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다.

우리는 회사의 종속기업 투자 규모가 유의적인 수준이고, 해당 자산의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을핵심감사사항에 포함하였습니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ종속기업 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

제50기 반기(당반기)삼일회계법인별도회계감사,연결회계감사,내부회계관리제도 감사 등340백만원3,240 시간204백만원 780 시간제49기(전기)삼일회계법인별도회계감사,연결회계감사,내부회계관리제도 감사 등340백만원3,200 시간340백만원3,250 시간제48기(전전기)삼일회계법인별도회계감사,연결회계감사,내부회계관리제도 감사 등305백만원3,000 시간305백만원 3,314 시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제50기 반기(당반기)-----제49기(전기)-----제48기(전전기)2020.06.29법인지방소득세 경정청구 용역 계약계약체결일부터 환급결정서 수령일까지용역결과에 따라 환급세액의 10% 지급-

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

※공시대상 기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

라. 회계감사인과 내부감사기구 논의 사항

12022년 03월 14일회사측: 감사위원회 위원 3인,감사인측: 업무수행이사 등 3인서면회의핵심감사사항, 내부회계관리제도 관련 보고사항, 감사인의 독립성 등22022년 08월 03일회사측: 감사위원회 위원 3인,감사인측: 업무수행이사 등 2인대면회의연간 감사계획, 당기 감사 이슈 및 핵심감사사항,내부회계관리제도 감사계획,반기 검토사항 보고,감사인의 독립성에 관한 사항,최근 감독 동향 등

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 당사의 감사위원회는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사등의 수시감사 등을 실시하는 내부감사제도를 운영하고 있습니다.감사위원회는 매 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무집행에 관한 감사를 수행하고 있으며 그 결과당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 당사는「주식회사등의 외부감사에 관한 법률」에 의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사위원회 및 내부회계 담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다.이에 근거하여 당사의 내부회계 관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 3명의 사외이사로 사내이사보다 사외이사의비중이 높게 구성되어 있으며, 이사회의 전문성 및 내부통제기능 강화를 위해 이사회내에 감사위원회를 두고 있습니다. 당사 정관 제31조에 의거 이사회의장은 대표이사로 하고 대표이사가 유고시에는 이사회 규정에서 정하는 이사의 순으로 의장의 직무를 대행하도록 되어있으며, 회사는 책임경영 실천을 도모하고, 신속한 의사결정 등을통해 효율적으로 이사회를 운영하기 위하여 이도균 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 이는 동종업계에서의 오래된 경력과 전문성을 지닌 대표이사가 이사회 구성원과 보다 원활하고 적극적인 커뮤니케이션을 통해 기업의사결정에 있어서의 효율성을 극대화하기 위함이며, 당사는 대표이사의 이사회 의장 겸직에 따른 이사회의 독립성 우려를 보완하기 위하여 법적 의무 선임 수 이상의 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 선임(이사총수 5명 中 사외이사 3명)을 통해 이사회 견제기능을 수행하고 있으며, 감사위원회를 선제적으로 도입하여 이사회 감독 기능을 강화하고 있습니다.당사의 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며 이사후보의 인적 사항에 대해서는 주주총회 전에 공시하고, 이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회를 통해 주주가 승인하는 방식으로 선임됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

가-1. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

531--

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

*사외이사 변동현황 인원수는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일 까지의 변동현황을 기재하였습니다.*손승태 사외이사는 2022년 3월 24일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.

나. 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명(*)
				사내이사이도균(출석률:100%)	사내이사임용수(출석률:100%)	사외이사이제명(출석률:80%)	사외이사손승태(출석률:100%)	사외이사박시종(출석률:100%)
				찬 반 여 부
1	2022.02.10(정기)	<보고사항>- 2021년 4분기 경영실적 보고- 2022년 사업계획 보고<의결사항>- 2022년 2월~2022년 4월 만기도래 차입금 및 지급보증 기간연장 승인- 이전 차수 이사회 안건 세부내용 변경 및 추가사항 승인- 안전보건계획 보고 및 승인- 2022년 투자계획 승인	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
2	2022.03.07	- 제49기 결산재무제표 및 영업보고서 승인, 현금배당 결의의 건- 제49기 정기주주총회 소집, 전자투표제도 채택의 건	가결	출석/-	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
3	2022.03.08	- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 내부회계관리제도 운용실태에 대한 평가 보고	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
4	2022.03.24	- 이사 보수집행에 관한 위임의 건	가결	출석/-	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
5	2022.05.11(정기)	<보고사항>- 2022년 1분기 경영실적 보고<의결사항>- 2022년 5월~2022년 7월 만기도래 차입금 및 차입한도, 지급보증 기간연장 승인- 이전 차수 이사회 안건 세부내용 변경 및 추가사항 승인- 이사회 규정 개정 승인- 최고경영자 승계 규정 제정 승인- 내부회계관리제도 평가결과의 성과평가 연계 방안 승인	가결	출석/찬성	출석/찬성	(불참)	출석/찬성	출석/찬성

※손승태 사외이사는 2022년 3월 24일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.

다. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사 선임시 해당분야에 대한 전문성 보유여부 및 상법상 사외이사결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토 후 이사회에서 이사후보로 추천하고 있습니다. 추천된 이사 후보는 주주총회에서 최종적으로 선임되며, 주주총회 이전에 선임예정인 이사에 대한정보를 공개하고 있으며, 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역도 공개하고 있습니다.

직 명	성 명	추 천 인	활동분야 (담당업무)	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
사내이사(대표이사)	이도균	이사회	이사회 의장경영전반 총괄	3년	연임	3	-펄프, 제지분야 경험 풍부-전략, 기획, HR 등 관리 업무의 안정적 수행	해당없음	임원
사내이사	임용수	이사회	펄프몰드	3년	-	-	-제지분야 경험 풍부-생산, 영업 및 마케팅분야 전문성 보유	해당없음	임원
사외이사	손승태	이사회	감사위원	3년	연임	1	-회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문	해당없음	해당없음
사외이사	이제명	이사회	감사위원	3년	연임	1	-경영전략 등 경영 전반에 대한 자문	해당없음	해당없음
사외이사	박시종	이사회	감사위원	3년	-	-	-감사, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문	해당없음	해당없음

*당사는 보고기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사 선임에 있어서의 독립성 및 공정성 제고를 위해 관련 법령 등을 준수하고 있으며, 이사 후보 추천 및 선임 시 엄격히 적용하고 있습니다. 라. 사외이사의 전문성 사외이사 지원조직은 이사회의 원활한 활동을 지원하며, 이사회 안건 자료의 작성 및 내부통제 활동과 이와 관련한 사항을 사전에 안내하고, 사외이사가 별도로 요청하는 정보에 대한 자료 수집 등의 업무를 수행하고 있습니다. 당사 사외이사는 관련 규정 등에 근거하여 직무와 관련한 외부교육을 받을 권리가 있으며, 필요 시 외부전문가의 지원을 받을 수 있습니다. 향후 당사는 사외이사의 전문성 강화를 위한 교육커리큘럼을 보완하고, 이사회 구성원간 커뮤니케이션 확대를 위해 필요한 부분을 지속적으로 확충해 나갈 것입니다.

- 사외이사 교육 실시 내역

2022년 08월 03일삼일회계법인손승태, 이제명, 박시종--사외이사의 역할 및 책임 (준법통제에 관한 사항, 내부통제 관련 법규/공시 등)

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

*당사는 2022년 8월 사외이사를 대상으로 외부전문기관인 삼일회계법인으로부터 대면교육을 실시하였으며, 정기이사회에서 신임 사외이사를 대상으로 회사소개, 사외이사의 역할 및 책임, 사외이사 결격사유 등과 관련된 사항을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다.

-사외이사의 지원조직

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
기획관리팀	2명	이사(19년), 팀장(18년)	이사회 안건 자료 및 내부통제기구 활동 관련 사항 등 공지
HR팀	1명	팀장(10년)	사외이사 교육과정 수립 및 진행

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구의 권한 등 당사 감사위원회 규정 제10조에 규정한 바와 같이 감사위원회는 이사의 직무의 집행을 감사하고, 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사할 수 있으며, 회사내 모든 정보에 대한 사항 등을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응해야 합니다. 또한 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한이 있습니다. 1) 감사위원회 구성 ① 감사위원은 주주총회에서 선임한다. ② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원 전원 사외이사로 구성한다. ③ 감사위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다. ④ 사외이사인 감사위원이 사임.사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다. 2) 감사위원회 직무와 권한 ① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무.재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고.고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고.고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가 12. 외부감사인의 선정 13. 내부감사부서의 책임자에 대한 임면동의③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 ④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

손승태(위원장) 예 '75~'97, 감사원 부감사관, 1국4과장,1국2과장'98~'20, 감사원 제2국장(공기업,금융분야), 제1국장(재정경제분야)'01~'03, 감사원 제1사무차장'03~'06, 중소기업은행 감사'09~'16, 법무법인 율촌 고문-現, 대일산업(주) 사내이사 예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자 '75~'97, 감사원 부감사관, 1국4과장, 1국2과장'98~'20, 감사원 제2국장(공기업,금융분야), 제1국장(재정경제분야)'01~'03, 감사원 제1사무차장 이제명예 '03~'06 (주)씨네메이트 사외이사'04~'09 (주)파카아이엘티 경영고문 ---박시종예

'77~'10 감사원 감사관 등

'10~'13 하나UBS자산운용 감사

'13~'20 법무법인 율촌 고문

'18~'20 대상(주) 감사

예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자'77~'10, 감사원 감사관 등 (감찰관, 행정안보감사국장 등)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력

다. 감사위원회 위원의 독립성

성 명	추 천 인	활동분야 (담당업무)	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
손승태(위원장)	이사회	감사위원	3년	연임	1	-회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문-감사업무 전문성 보유	해당없음	해당없음
이제명	이사회	감사위원	3년	연임	1	-경영전략 등 경영 전반에 대한 자문	해당없음	해당없음
박시종	이사회	감사위원	3년	-	-	-감사, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문-감사업무 전문성 보유	해당없음	해당없음

1) 감사위원 선출기준 및 운영현황

당사는 당반기말 현재 감사위원회를 설치하고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 사외이사 3명이 감사위원회를 구성하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원들은 전문성, 독립성, 충실성 등과 관련하여 감사위원회의 적격성 평가를 정기적으로 수행하고 있으며, 자체적으로 감사위원회 활동 전반에 대하여 매년 평가를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 평가합니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등
3명 이상의 이사로 구성	충족	상법 제415조의2 제2항
사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족
위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	상법 제542조의11 제2항
감사위원회의 대표는 사외이사	충족
그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	해당사항 없음	상법 제542조의11 제3항

라. 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명(*)
				이제명(출석률:80%)	손승태(출석률:100%)	박시종(출석률:100%)
				찬 반 여 부
1	2022.02.10(정기)	<보고사항>- 4분기 내부회계관리제도 중요한 변화관리 보고<의결사항>- 정기1차 이사회 절차 및 적법성 등 검토- 2022년 감사계획 승인- 감사위원회규정 일부개정 승인	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
2	2022.03.07	- 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 보고- 2021년 사업연도 감사위원회의 감사결과 보고	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
3	2022.03.08	- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인- 내부감사부서의 내부회계관리제도 평가 승인	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
4	2022.03.24	- 감사위원회 위원장 선임	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
5	2022.05.11(정기)	<보고사항>- 2022년 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고- 2022년 부정위험요소 평가 보고- 2022년 내부회계관리제도 평가결과 성과평가 연계 방안 보고- 2021년 외부감사인 수행업무 평가 보고<의결사항>- 정기2차 이사회 절차 및 적법성 등 검토	가결	(불참)	출석/찬성	출석/찬성

※손승태 감사위원회 위원은 2022년 3월 24일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.

마. 감사위원회 교육실시 계획 및 현황 - 감사위원회 교육실시 계획

당사는 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 인증수준이 상향됨에 따라 내부회계관리제도 등 회사의 주요 내부통제기능에 대한 재점검, 내부회계관리제도를 관리, 운영하는 조직을 재정비 하였으며, 필요시감사위원회 위원을 대상으로 관련 교육을 실시할 예정입니다. 또한 외감법 및 내부회계관리규정에 근거하여 교육계획을 수립하여 실시 예정이며, 회계감사 및 내부회계관리제도 등과 관련된 법률 개정사항 등을 정기 감사위원회 회의 또는 필요시 수시로 안내 할 예정입니다.

- 감사위원회 교육 실시 내역

2022년 08월 03일삼일회계법인손승태, 이제명, 박시종--부정 방지를 위한 감사위원회의 역할-준법통제에 관한 사항 등

교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용

*당사는 2022년 8월 감사위원을 대상으로 외부전문기관인 삼일회계법인으로부터 대면교육을 실시하였으며, 정기 감사위원회에서 신임 감사위원을 대상으로 감사위원의 역할 및 책임 등과 관련된 사항 등을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다. 한편 감사위원회는 외부감사인 및 내부 지원조직과 지속적으로 커뮤니케이션하고 있습니다. - 감사위원회 지원조직 현황

경영진단팀3이사(30년), 팀장(22년), 과장(13년)-감사업무 수행과 관련된 제반 업무 지원-감사위원회 위원 및 회의체 관리-감사위원회 교육계획 수립 및 진행

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

바. 준법지원인 선임현황 등 - 당반기말 준법지원인 1인을 선임하고 있습니다.

준법지원인	출생년월	해당 업무경력	주요 경력	주요 활동	점검결과
조성윤	1975.02	10년 이상	무림페이퍼 통합운영팀(2016.12~)무림페이퍼 국내영업관리팀(2014.11~)무림페이퍼 마케팅팀(2004.4~2014.11)무림페이퍼 영업지원팀(2003.6~2004.4)	- 공정거래 등 법률리스크 검토- 외감법, 상법 등 법률조문 해석 검토- 반부폐신고센터 운영 관련 점검	특이사항 없음

*당사는 준법지원인 및 지원조직을 통해 경영전반에 관한 법률 리스크 및 컴플라이언스 이슈들을 수시로 점검하고 있으며, 사내 뿐만 아니라 고객, 협력업체 등 외부 이해관계자들로 하여금 공정경쟁질서 확립 및 윤리경영문화 정착의 일환으로 윤리경영을 선포하고 윤리규범을 제정하여 운영하고 있으며, 반부패신고센터를 운영하는 등 업무수행 과정에서 준수해야 할 사항들을 지속적으로 점검하고 있습니다.

- 준법지원인 지원조직 현황

ESG추진팀5이사(30년), 팀장(30년), 과장 4명(평균 8년)-준법지원인 활동 지원-임직원 대상 컴플라이언스 교육 진행-윤리규범 제정

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2022년 06월 30일

(기준일 : )

배제미도입도입--제49기 정기주총(2022.03.24)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

*공시대상 기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다. ※주주제안권 행사와 관련한 사항당사의 주주는 상법 제363조의2에 근거하여 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 당 해의 해당일을 기준으로 6주전까지 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있으며, 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요 내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공됩니다.주주제안권 행사 절차는 다음과 같습니다.①주주제안 접수(서면 또는 전자문서) → ②주주제안의 형식적 조건(행사기한, 행사수단, 지분요건 등) 충족여부 확인 → ③이사회 보고 → ④제안 내용의 적격성, 적법성 등 실질적 조건 확인 → ⑤주주총회 안건 상정 나. 의결권 현황 당반기말 현재, 당사가 발행한 보통주식수는 41,609,310주이며, 정관상 발행할 주식의 총수 80,000,000주의 52.01%에 해당됩니다. 당사는 보통주 외 우선주 등 의결권 행사가 제한된 주식을 발행하지 않았습니다. 따라서 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 41,609,310주 입니다.

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주41,609,310-우선주--보통주--우선주--보통주-주1)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주41,609,310-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

주1) 당사 정관 제 22조 (상호주에 대한 의결권 제한)에 의해 당사, 모회사 및 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 다른 회사가 가지고 있는 당사의 주식은 의결권이 없습니다. 다. 주식사무

정관상신주인수권 내용	제 9 조 (주식의 발행 및 배정) ① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	결산종료후 3개월이내
주주명부폐쇄시기	1월 1일 부터 1월 7일까지 기 준 일 : 12월 31일
명의개서대리인	㈜하나은행 증권대행부	서울특별시 영등포구 국제금융로 72(전화번호) (02) 368-5800
주주의 특전	없 음	공고게재	홈페이지(www.moorim.co.kr)

※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

라. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용
제 49기정기주주총회2022-03-2409:00	- 제1호 의안 : 제 49기(2021. 1. 1∼2021. 12. 31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 * 이익배당내용 : 1주당 25원 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제3호 의안 : 사외이사 손승태 선임의 건- 제4호 의안 : 감사위원회 위원 손승태 선임의 건- 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 가결
제 48기정기주주총회2021-03-2609:00	- 제1호 의안 : 제 48기(2020. 1. 1∼2020. 12. 31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 * 이익배당내용 : 1주당 50원 - 제2호 의안 : 사내이사 이도균 선임의 건- 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 박시종 선임의 건 - 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 가결
제 47기정기주주총회2020-03-2309:00	- 제1호의안 : 제 47 기 재무제표 승인의 건 * 이익배당내용 : 1주당 50원- 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 2명) -제2-1호 : 사내이사 임용수 선임의 건 -제2-2호 : 사외이사 이규봉 선임의 건 -제2-3호 : 사외이사 이제명 선임의 건 - 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사인 감사위원 2명) -제3-1호 : 감사위원회 위원 이규봉 선임의 건 -제3-2호 : 감사위원회 위원 이제명 선임의 건 - 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 가결

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

무림SP본인보통주8,177,99619.658,177,99619.65-이동욱임원보통주7,877,64618.937,877,64618.93-이도균임원보통주5,122,96612.315,122,96612.31-이동훈친인척보통주916,4472.20543,1531.31단순처분이동근친인척보통주269,3320.65269,3320.65-정자경친인척보통주132,1000.32132,1000.32-보통주22,496,48754.0622,123,19353.17-우선주-----

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

무림에스피(주)8,367이도균21.37--이도균21.37------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

*상기 출자자(주주)수는 2021년말 기준입니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2022년 반기)

(단위 : 백만원)

무림에스피(주)306,11293,184212,92875,156886698

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

※ K-IFRS 연결재무제표 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

무림에스피(주)는 1956년 7월 26일에 설립되었습니다. 1999년 12월 29일 한국거래소 코스닥시장에 상장되었으며, 현재 코스닥시장에서 주식이 거래되고 있습니다.매출은 백상지, 아트지, CCP(Cast Coated Paper), 기타지, 상품 등 다품종 소량생산에 따른 다양한 지종으로 매출이 이뤄지며 개별 지종별로 다수의 1위 제품들을 생산ㆍ판매하고 있습니다. 특히, CCP는 광택이 매우 뛰어난 고급포장용지로 1988년부터 제품을 생산한 이후 끊임없이 기술개발과 노하우를 축적하여 국내 최고의 품질로 평가받고 있습니다.영업 측면에서는 고수익지종으로의 매출을 증대하여 수익성을 극대화하고 있습니다.내수판매는 전체 매출액의 약 91%를 차지하고 있으며, 지류 도매상 및 대형 출판사, 대형인쇄소 등 실수요자(End User)를 통하여 이루어지고 있으며, 타사보다 비교적 탄탄한 영업 Network를 유지하고 있습니다. 수출판매는 전체 매출액의 약 9%를 차지하고, 주요 수출지역은 북미, 유럽, 중동, 호주 등 입니다.

2. 주식분포현황 가. 주식 소유현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

무림SP(주)8,177,99619.65이동욱7,877,64618.93이도균5,122,96612.31--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	-
	-
우리사주조합		-

나. 소액주주현황

소액주주현황

2021년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

12,18012,18799.9418,619,68541,609,31044.75-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

3. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주)

종 류			2022년1월	2월	3월	4월	5월	6월
보통주식	주가	최 고	2,580	2,830	2,780	4,010	3,640	3,140
		최 저	2,145	2,260	2,460	2,730	2,825	2,320
		평 균	2,320	2,705	2,659	3,497	3,282	2,857
	거래량	최고(일)	1,452,392	28,543,157	712,189	46,670,824	21,980,560	15,628,926
		최저(일)	28,647	65,097	94,903	118,419	358,914	304,569
		월 간	2,963,626	51,512,729	6,527,042	128,726,405	54,158,437	34,962,270

* 상기 자료는 종가기준 최고/최저 주가정보임.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2022년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

이동욱남1948년 10월회장미등기상근총괄-연세대 경영학과-무림SP, 무림P&P 회장7,877,646-임원49년-이도균남1978년 05월사장사내이사상근대표이사-뉴욕대 경영학과-무림페이퍼(주) 전략총괄-무림페이퍼(주) 관리부본부장-무림페이퍼(주) 제지사업부본부장5,122,966-임원16년2024년 03월 25일이제명남1948년 09월이사사외이사비상근감사위원-(주)파카아이엘티 경영고문-(주)씨큐어넷 부사장---5년2023년 03월 22일손승태남1948년 04월이사사외이사비상근감사위원 -'01~'03 감사원 사무차장-'03~'06 중소기업은행 감사-'09~'16 법무법인 율촌 고문-現, 대일산업(주) 사내이사 ---3년2025년 03월 23일박시종남1953년 06월이사사외이사비상근감사위원 -'77~'10 감사원 감사관 등-'10~'13 하나UBS자산운용 감사-'13~'20 법무법인 율촌 고문-'18~'20 대상(주) 감사 ---1년2024년 03월 25일김현창남1963년 07월부사장미등기상근경영지원---임원--류신규남1964년 05월전무미등기상근영업---임원--이형수남1958년 05월전무미등기상근생산------김경동남1965년 08월상무미등기상근구매/사업---임원--김국동남1966년 01월이사미등기상근경영지원---임원--임용수남1968년 12월이사사내이사상근펄프몰드-신무림제지 생산관리과-무림페이퍼(주) 인쇄용지영업2팀장-무림페이퍼(주) 전략경영TFT 팀장-무림페이퍼(주) 마케팅담당 이사--임원29년2023년 03월 22일임영기남1965년 11월이사미등기상근연구개발---임원--이종철남1975년 10월이사미등기상근기획---임원--조성진남1970년 11월이사미등기상근국내영업---임원--김재령남1971년 03월이사미등기상근해외영업---임원--

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

※ 손승태 사외이사는 2022년 3월 24일 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.※ 영업, 관리, 지원 부문의 미등기 임원은 업무효율성, 신속성 및 상호간의 시너지 극대화를 위하여 계열회사 내 동일업종인 무림P&P, 무림SP의 해당 업무를 동시에 수행하고 있어 상기 임원 현황에는 업무구분에 따라 전부 기재하였으며, 보수는 해당 직위의 총 급여를 각 회사별 기여도, 성과 등에 따라 안분하여 지급하고 있습니다.※ 미등기임원은 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 재직기간, 주요경력 및 임기만료일 등은 기재하지 않습니다. 나. 직원 현황

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

제지남436 - 7 - 44316.016,73538----제지여16 - - - 1611.541926-452 - 7 - 45915.917,15437-

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

※소속 외 근로자수는 기업공시서식작성기준에 따라 사업보고서 제출 시 기재 예정입니다. 다. 미등기임원 보수 현황

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

1075876-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사5500-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

*주주총회 승인금액은 사내이사와 사외이사를 합한 금액입니다. *이사보수한도 설정 근거 : 당기 이사보수한도는 재직중인 등기임원의 직위, 근속기간, 담당직무 등을 고려한 예상 보수총액(기본급 및 상여금 포함), 퇴직충당금, 최근 3년 한도소진율 등을 고려하여 산정한 금액입니다.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 513828-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 210251-----33612-----

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

3. 보수지급기준등기 이사ㆍ감사위원회 위원의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액내에서 이사회(대표이사)가 위임받아 해당직위, 담당직무 등을 감안하여 직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 기여도 등을 고려한 임원 임금보수지급기준 등 내부기준에 따라 집행하고 있으며, 사외이사의 경우에는 임원보수지급기준에 따라 매월 정액 활동비를 지급하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

*해당사항 없음.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

*해당사항 없음.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2022년 06월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

무림그룹3912

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사와의 지분 현황

출자회사 피출자회사	무림페이퍼	무림SP	무림P&P	무림파워텍	무림로지텍	무림캐피탈	제일에쿼티파트너스
무림페이퍼	-	19.65%	-	-	-	-	-
무림P&P	66.97%	-	-	-	-	-	-
대승케미칼㈜	-	-	100.00%	-	-	-	-
PT-PLASMA	0.19%	-	99.81%	-	-	-	-
무림파워텍	100.00%	-	-	-	-	-	-
무림캐피탈	-	6.54%	93.46%	-	-	-	-
무림로지텍	5.13%	94.87%	-	-	-	-	-
무림USA	100.00%	-	-	-	-	-	-
무림UK	100.00%	-	-	-	-	-	-
제일에쿼티파트너스	-	-	17.10%	42.00%	13.00%	4.90%	-
미래개발	-	-	-	-	-	-	100.00%

다. 계열회사 임원 겸직현황(등기임원)

성명	회사명	직책	선임시기	비고
이도균	무림SP(주)	대표이사 / 사장	2021.03.25	상근
	무림P&P(주)	대표이사 / 사장	2021.03.25	상근
	무림캐피탈(주)	이사	2021.03.30	비상근
	무림파워텍(주)	이사	2021.03.29	비상근
	대승케미칼(주)	이사	2021.03.29	비상근
	무림로지텍(주)	이사	2021.03.31	비상근
임용수	무림SP(주)	이사	2020.03.24	상근
	무림P&P(주)	이사	2020.03.25	상근

라. 타법인출자 현황(요약)

2022년 06월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

156394,910--394,910--------------156394,910--394,910

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역

(단위 : 천파운드, 억원)

성명(법인명)	회사와의 관계	보증회사	채무보증금액				채무보증기간	채무보증조건
			기초	증가	감소	기말
무림캐피탈	종속회사	무림페이퍼	103	-	2	101	'19년 7월~'22년 7월	- 보증처 : BNK투자증권(100억원) - 운영자금대출 *원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증
			50	-	50	-	'20년 3월~'22년 3월	- 보증처 : 유안타증권(50억원) - 운영자금대출 *원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증
			51	-	1	50	'20년 8월~'22년 8월	- 보증처 : 한국투자증권(50억원) - 운영자금대출 *원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증
			51	-	1	50	'20년 9월~'22년 9월	- 보증처 : 한국투자증권(50억원) - 운영자금대출 *원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증
			-	120	-	120	'22년 4월~'25년 4월	- 보증처 : IBK캐피탈(100억원) - 운영자금대출 *보증한도 차입액의 120%
합계			255	120	54	321	-

2. 대주주와의 영업거래 가. 특수관계자 거래내역 (단위 : 억원)

거래종류	거래상대방(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
지류 매출 등	무림USA(해외현지법인)	'22.01.01∼'22.06.30	557	21.3%
펄프 매입 등	무림P&P(종속회사)		349	13.4%
스팀 매입 등	무림파워텍(종속회사)		279	10.7%

※ 상기 비율은 당반기말 별도재무제표기준 매출총액 2,610억원 대비 비율임.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

※해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

(1) 계류중인 소송사건연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 보고기간종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. 당반기말 연결회사가 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계류법원	원 고	피 고	사건내용	소송가액
연결회사가 피고인 사건
서울중앙지방법원	오혁진	연결회사 외 1명	소유권이전등기 청구의 소	8,374
수원지방법원	㈜쇼파르앤컴퍼니	신한은행(연결회사의 담보신탁자)	소유권이전등기 청구의 소	69,708
서울중앙지방법원	전창수 외 72명	연결회사	부당이득금	2,147,000
대한상사중재원	우림산업	연결회사	성과보증 손해배상	1,169,344
서울서부지방법원	㈜우일씨앤씨 외 5명	연결회사 외 1명	근저당권말소	600,000
연결회사가 원고인 사건
서울중앙지방법원	연결회사 외 1명	오혁진	건물등 철거 청구의 소(반소)(*1)	8,374
수원지방법원	신한은행(연결회사의 담보신탁자)	㈜쇼파르앤컴퍼니	건물등 철거 청구의 소(반소)(*1)	16,642
서울중앙지방법원	연결회사 외 48명	대한민국	부당이득금반환청구	48,780

(*1) 이 사건은 당사가 피고인 사건 중 소유권이전등기 청구의 소에 대한 반소 건 입니다.

(2) 담보제공 내역

1) 당반기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
종속기업투자(무림피앤피)(*)	64,120,746	949,464,240	차입금	50,839,625	KB국민은행 외
종속기업투자(미래개발)	133,000,000			53,000,000	하나은행 외
유형자산	1,055,696,111			469,715,719	KDB산업은행 외
합계	1,252,816,857	949,464,240		573,555,344

(*) 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 당반기말 공정가치는 31,657백만원입니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
종속기업투자(무림피앤피)(*)	64,120,746	923,408,924	차입금	48,643,190	KB국민은행 외
종속기업투자(미래개발)	133,000,000			53,000,000	하나은행 외
유형자산	1,054,256,574			444,931,974	KDB산업은행 외
합계	1,251,377,320	923,408,924		546,575,164

(*) 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 전기말 공정가치는 34,437백만원입니다.

3) 부동산담보 신탁계약연결회사는 차입으로 인해 소유하고 있는 부동산을 한국산업은행에 수탁하고, 채권자인 한국산업은행을 1종수익권자로 하는 수익권증서(장기차입금 45,000,000천원의 120%에 해당하는 54,000,000천원), 하나은행을 2종수익권자로 하는 수익권증서(장기차입금 1,000,000천원의 120%에 해당하는 1,200,000천원)를 발행하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다.

4) 보험근질권설정계약연결회사는 차입으로 인해 소유하고 있는 부동산 중 화재보험 가입대상 부동산에 대하여 화재보험계약을 체결하였으며, 동 보험에 따라 당사의 보험금 지급청구권에 대하여 채권자인 한국산업은행을 1순위 근질권자(장기차입금 42,500,000천원의 120%에 해당하는 51,000,000천원), 하나은행을 2순위 근질권자(장기차입금 1,000,000천원의 120%에 해당하는 1,200,000천원)로 하는 보험질권계약을 체결하였습니다.

5) 당반기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권 2,487백만원(전기말: 6,322백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.

6) 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말	사용제한내용
현금및현금성자산	3,000	3,000	당좌개설보증금
장기금융상품	24,500	24,500	당좌개설보증금
	50,000	50,000	질권설정
합계	77,500	77,500

(3) 지급보증1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.

2) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공한 회사	제공받은 회사	당반기말	전기말	지급보증처	비고
KDB산업은행	무림피앤피㈜	8,334,000	8,334,000	산림조합중앙회	차입금 지급보증
우리은행	무림피앤피㈜	25,056,402	-	-	차입금 지급보증
KB국민은행 외	무림페이퍼㈜ 외	54,948,250	56,311,250	-	차입금 지급보증
서울보증보험	무림페이퍼㈜ 외	4,304,993	3,151,773	-	이행보증 등

3) 당반기말 현재 연결회사간의 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: GBP, 천원)

제공한 회사	제공받은 회사	지급보증액	지급보증처
무림페이퍼㈜	무림캐피탈㈜	31,675,000	한국투자증권 외
무림파워텍㈜	무림캐피탈㈜	9,600,000	대구은행 외
무림파워텍㈜	제일에쿼티파트너스㈜	87,600,000	하나은행 외
무림피앤피㈜	무림캐피탈㈜	15,423,125	유안타증권 외
무림피앤피㈜	Moorim U.K., Ltd.	GBP 240,000	신한은행 런던지점

(4) 금융기관과의 주요 약정사항

1) 당반기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행 또는 차입금액	미사용한도	거래은행
당좌대출	6,000,000	-	6,000,000	KB국민은행 외
무역금융	37,626,461	-	37,626,461	한국수출입은행 외
Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정, AT SIGHT약정	362,006,839	166,317,740	195,689,099	신한은행 외

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행 또는 차입금액	미사용한도	거래은행
당좌대출	6,000,000	-	6,000,000	KB국민은행 외
무역금융	41,778,005	-	41,778,005	한국수출입은행 외
Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정, AT SIGHT약정	325,023,195	159,134,257	165,888,938	신한은행 외

상기 외 KDB산업은행 등과 당반기말 643억원(전기말: 578억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고 있습니다.

(5) 기타 약정사항

1) 입회금 관련 약정사항연결회사의 골프회원, 콘도회원 및 스키회원은 회생계획안에 따라 시인된 원금 전액이 현금으로 변제되면 연결회사의 시설에 대한 이용 권한을 포함한 회원으로서의 모든 권리는 소멸됩니다. 당반기말과 전기말 현재 서류 미제출로 인한 미변제 회원권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	구좌수		입회금
	당반기말	전기말	당반기말	전기말
콘도	77 구좌	77 구좌	1,366,629	1,366,629
스키	81 구좌	81 구좌	289,000	289,000
합계	158 구좌	158 구좌	1,655,629	1,655,629

2) 당반기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 로열티 보상계약을 체결하고 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2022.03	창원지방법원 진주지원	무림페이퍼	벌금 부과	1,000만원	중대재해 발생에 따른 벌금 (업무상 과실치사, 산업안전보건법 위반)	형법 제268조 등, 산업안전보건법 제173조 등	벌금납부	감전재해 관련 예방대책 시행
2022.03	창원지방법원 진주지원	안전보건관리책임자	벌금 부과	1,000만원	중대재해 발생에 따른 벌금 (업무상 과실치사, 산업안전보건법 위반)	형법 제268조 등, 산업안전보건법 제173조 등	벌금납부	감전재해 관련 예방대책 시행

나. 행정기관의 제재현황 1) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2021.04	관세청	무림페이퍼	벌금 부과	150만원	통고처분 대상자 사원이 소속된 법인으로 양벌규정에 의한 통고처분	관세법 제311조, 제 279조	벌금납부	업무프로세스 재정립

2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2021.03	경남도청	무림페이퍼	개선명령(2차)	-	수질오염물질 배출허용기준 초과	물환경보전법 제39조, 제71조, 동법 시행령 제39조 및 동법 시행규칙 제105조	개선명령 이행보고서 제출	용해성 철 초과를 유발한 약품 변경
2021.08	진주시청	무림페이퍼	가산세 부과	6,390만원	산업단지 내 토지 사용용도 미적정에 따른 취득세 추징	지방세특례제한법 제78조 5항	가산세 납부 및 이의신청(*1)	관련법령 준수
2021.09	고용노동부	무림페이퍼	과태료 부과	2,280만원	사업장내 안전관리 미흡, 채용시 안전보건 교육 절차 부적정 등	산업안전보건법 제 114조 1항 및 2항, 제 26조, 제 29조 2항 및 3항	과태료 납부	감전 재해 관련 예방 대책 시행

(*1)이의신청 결정으로 약 1,600만원 환급 완료하였습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 녹색경영

1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항

구분	에너지사용량(TJ)	온실가스배출량(tCO2eq)
무림페이퍼	2,194	106,878
무림P&P	6,418	119,521

(2022.01.01 ~ 2022.06.30 기준)

2) 기타 추가 사항

- 무림페이퍼는 2010년 인쇄용지업계 최초로 그린파트너십(무림페이퍼가 모기업이 되어 협력사를 대상으로 저탄소경영을 확산하는 정부 지원 신규사업) 사업자로 선정되어 동 사업을 2012년 5월에 성공적으로 마무리하였습니다. - 협력사 온실가스 원단위 7.3% 감축 잠재량 파악 - 협력사 온실가스 산정 및 방법론 개발 - 제품 Carbon Footprint 구축, 우수 그린비즈 인증 등 종합적 지원 (2012 무림환경보고서: https://www.moorim.co.kr/kor/prcenter/pr_refer.asp) - 3개 제품 탄소성적표지 인증 취득 ('11. 4. / '14. 2) - 인증 취득 제품(3개) 中 2개 제품에 대해 저탄소제품인증 취득 ('15. 3.)

분류	지종	평량(g/㎡)	용도
아트지	네오스타아트	전평량	고급 인쇄물 및 각종 책자 인쇄 등
	네오스타스노우화이트
	네오스타딜라이트

- 무림P&P는 2012년 4월에 대표제품인 활엽수 표백화학펄프 및 제지 4개(네오스타아트, 네오스타 스노우화이트, 네오스타백상, 네오스타I플러스U) 등 총 5개 제품에 대해 제품생산 전 과정에서 발생하는 온실가스 발생량을 산정하여, 인증라벨을 부여하는 탄소성적표지 인증 및 2013년 4월 국내 제지업종 최초로 저탄소제품인증을 획득하였으며, 생산공정 및 기술의 효율화를 통한 저탄소 녹색제품 개발을 지속할 계획입니다.

구분	지종	평량(g/㎡)	용도
아트지	네오스타아트	전평량	고급 인쇄물과 각종 책자
	네오스타스노우화이트
백상지	네오스타백상		일반 인쇄물과 각종 책자, 필기용지
MFC	네오스타I플러스U		단행본, 부교재, 학습지

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원) Moorim USA, Inc.1987년 11월미국 애틀란타제지와 펄프의 도매업56,972실질적 지배력 보유해당없음Moorim UK, Ltd.2004년 3월영국 런던제지 도매업5,909상동해당없음무림파워텍㈜1995년 9월경상남도 진주시증기와 전기의 생산 및 판매118,002상동 해당 *주1) 무림P&P㈜1974년 1월울산광역시 울주군표백화학펄프의 생산 및 판매1,155,920상동 해당 *주1) 무림캐피탈㈜2009년 5월서울시 중구여신전문금융415,919상동 해당 *주1) 대승케미칼㈜2006년 12월진주시 사봉면화학약품 제조 및 판매1,580상동해당없음PT Plasma Nutfah Marind Papua2008년 4월인도네시아조림, 산림개발31,811상동해당없음제일에쿼티파트너스㈜2017년 5월서울시 강남구사업 지원 서비스업135,997상동 해당 *주1) 미래개발㈜1971년 3월경기도 용인시골프장 및 스키장 운영업288,146상동 해당 *주1)

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

※ 자산총액은 2021년말 기준임.※ 지배관계근거 : 기업회계기준서 1110호 주1) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

2. 계열회사 현황(상세)

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2022년 06월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

3무림P&P(주) 610-81-02842 무림페이퍼(주) 613-81-00289 무림SP(주) 211-81-63282 9무림파워텍(주)613-81-10695무림캐피탈(주)104-86-20675무림로지텍(주)211-86-33099대승케미칼(주)613-81-42668Moorim USA해외(미국)Moorim UK해외(영국)PT Plasma Nutfah Marind Papua해외(인도네시아) 제일에쿼티파트너스(주) 793-87-00646 미래개발(주) 211-81-49484

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

※출자총액제한 또는 공시대상 및 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않음.

3. 타법인출자 현황(상세)

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2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

무림P&P상장2008년 04월 06일경영참여154,77041,766,80766.97337,127---41,766,80766.97337,1271,155,92014,821무림로지텍비상장1994년 09월 14일경영참여5066,6255.131,073---66,6255.131,07329,344363무림파워텍비상장1995년 03월 30일경영참여3003,200,000100.0050,943---3,200,000100.0050,943118,0025,809무림USA비상장1987년 11월 01일경영참여8060100.04,739---60100.04,73956,972283무림UK비상장2004년 04월 23일경영참여206100,000100.0833---100,000100.08335,90950PT PLASMA비상장2016년 11월 21일경영참여1951,280 0.29 195---1,280 0.19 19531,811-2,406--394,910-----394,910--

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

*최근사업연도 재무현황은 2021년말 기준입니다.

4. 투자금융 현황(금융부문_상세)

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(단위 : 백만원, 주)

법인명	최초취득일자 <*>	출자목적	기초잔액				증가(감소)			기말잔액			최근사업연도
													재무현황
			취득금액<*>	수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가	수량	지분율	장부가액	총자산	당기
							수량	금액	손익					순손익
(주)가온칩스	2022/05/16	투자	10	-	1.52%	-	-	-	-	-	1.52%	-	-	-
(주)넥스트칩	2022/06/24	투자	7	-	0.00%	-	561	7	-	561	0.00%	7	38,524	-21,608
(주)동성화인텍	2021/04/16	투자	951	75,147	0.43%	864	-	-	49	75,147	0.26%	913	294,813	26,464
(주)메디오젠	2017/09/11	투자	375	22,500	0.00%	427	-	-	-47	22,500	0.41%	380	94,332	3,903
(주)세아메카닉스	2022/03/18	투자	4	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)스코넥엔터테인먼트	2022/01/25	투자	6	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)쎄노텍	2021/05/18	투자	1,000	-	0.00%	951	-	-5	156	-	0.00%	1,102	-	-
(주)아셈스	2022/01/27	투자	1	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)아이에스시	2020/01/15	투자	2,000	-	0.00%	783	-	-783	-	-	0.00%	-	-	-
(주)알테오젠	2021/11/26	투자	500	5,085	0.00%	500	-	-	-49	5,085	0.01%	451	260,338	-9,191
(주)에이스토리	2021/04/09	투자	1,500	-	0.00%	1,333	-	-	-6	-	0.00%	1,326	-	-
(주)에프엔씨엔터테인먼트	2021/05/06	투자	1,000	-	0.00%	1,420	-	-1,420	-	-	0.00%	-	-	-
(주)에프엔씨엔터테인먼트	2022/05/25	투자	669	-	0.00%	-	103,288	669	-77	103,288	0.68%	592	130,681	-9,416
(주)엔켐	2021/10/26	투자	8	200	0.00%	20	-200	-20	-	-	0.00%	-	-	-
(주)엘지에너지솔루션	2022/01/21	투자	1,218	-	0.00%	-	4,020	1,218	273	4,020	0.00%	1,491	23,764,137	929,868
(주)웅진	2021/06/14	투자	1,500	-	0.00%	1,395	-	-	14	-	0.00%	1,409	-	-
(주)웨이비스	2020/11/02	투자	1,000	117,216	0.00%	1,348	-	-	-	117,216	1.43%	1,348	38,467	-12,228
(주)웨이비스	2021/08/09	투자	674	58,602	0.00%	674	-	-	-	58,602	0.71%	674	38,467	-12,228
(주)유일로보틱스	2022/03/11	투자	1	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)이지트로닉스	2022/01/25	투자	20	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)젠바디	2022/03/03	투자	1,004	-	0.00%	-	21,169	1,004	-3	21,169	0.35%	1,001	126,473	45,090
(주)코난테크놀로지	2022/06/30	투자	9	-	0.00%	-	347	9	-	347	0.01%	9	25,002	1,893
(주)파커스	2021/07/06	투자	341	20,000	0.00%	62	-	-	-11	20,000	0.14%	51	146,635	9,549
(주)포바이포	2022/04/22	투자	10	-	0.00%	-	610	10	-0	610	0.01%	10	44,458	3,764
(주)퓨런티어	2022/02/17	투자	11	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)휴럼	2021/08/12	투자	1,654	360,382	0.00%	614	-	-	-200	360,382	0.94%	414	46,299	-7,271
(주)휴메딕스	2021/04/06	투자	1,000	-	0.00%	981	-	-	45	-	0.00%	1,027	-	-
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	2020/04/28	투자	1,500	-	21.13%	1,500	-	-	-	-	21.13%	1,500	-	-
2020포스코-무림바이오신기술투자조합	2020/10/16	투자	500	-	5.00%	500	-	-	-	-	5.00%	500	-	-
AIPGrowth전문투자형사모투자신탁7호	2020/02/13	투자	2,000	-	0.00%	1,955	-	-	-94	-	0.00%	1,861	-	-
BNK법인MMF1호(국공채)	2019/01/11	투자	14,205	-	0.00%	0	-	-	-	-	0.00%	0	-	-
DB전환사채전문투자형사모투자신탁제3호	2021/03/17	투자	1,500	-	0.00%	2,041	-	-306	-423	-	0.00%	1,312	-	-
IBKC-메디치 세컨더리 투자조합	2020/07/06	투자	200	-	2.86%	44	-	-44	-	-	2.86%	-	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/02/15	투자	300	-	2.60%	162	-	-	31	-	2.60%	194	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/07/19	투자	100	-	2.60%	119	-	-	23	-	2.60%	142	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/09/15	투자	100	-	2.60%	119	-	-	23	-	2.60%	142	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/12/20	투자	100	-	2.60%	119	-	-	23	-	2.60%	142	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2018/02/27	투자	100	-	2.60%	119	-	-	23	-	2.60%	142	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2018/07/02	투자	100	-	2.60%	119	-	-	23	-	2.60%	142	-	-
NH 앱솔루트코스닥벤처메자닌알파사모투자신탁제1호	2021/12/10	투자	1,500	-	0.00%	1,499	-	-	-56	-	0.00%	1,443	-	-
NH교보AI솔루션신기술투자조합	2021/07/27	투자	1,000	-	8.70%	1,072	-	-	-121	-	8.70%	952	-	-
NH앱솔루트Mezzanine일반사모투자신탁제3호	2022/05/30	투자	375	-	0.00%	-	-	375	-0	-	0.00%	375	-	-
QCP ITS 신기술투자조합 25호	2017/12/28	투자	1,000	-	0.14%	948	-	-	-948	-	0.14%	0	-	-
QCP ITS 신기술투자조합23호	2015/11/11	투자	1,000	-	11.76%	930	-	-	-930	-	11.76%	0	-	-
골든루트제1호사모투자합자회사	2020/12/03	투자	900	-	1.77%	462	-	-115	-1	-	1.77%	345	-	-
교보와이지일구이무신기술투자조합	2021/10/28	투자	500	-	5.75%	489	-	-	-1	-	5.75%	488	-	-
글랜우드크레딧1호사모투자합자회사	2022/02/25	투자	1,500	-	1.43%	-	-	1,500	-33	-	1.43%	1,467	-	-
글로벌커넥트플랫폼사모투자합자회사	2022/03/17	투자	1,000	-	1.97%	-	-	1,000	-6	-	1.97%	994	-	-
노틱엔피제11호사모투자합자회사	2022/05/30	투자	500	-	5.81%	-	-	500	-11	-	5.81%	490	-	-
대명에너지(주)	2022/05/09	투자	1	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
대신-MYW신기술투자조합	2021/02/09	투자	1,500	-	1.71%	4,445	-	-4,445	-	-	1.71%	-	-	-
대신-제이앤신기술투자조합제1호	2021/11/18	투자	1,500	-	6.70%	1,634	-	-13	-74	-	6.70%	1,547	-	-
대신-지브이에이신기술투자조합제1호	2021/07/06	투자	1,000	-	14.79%	863	-	-	15	-	14.79%	878	-	-
대신-캘리버신기술투자조합제1호	2021/07/28	투자	1,000	-	4.65%	1,043	-	-	-61	-	4.65%	982	-	-
대신신기술투자조합제11호	2021/11/26	투자	1,000	-	1.72%	1,000	-	-	82	-	1.72%	1,082	-	-
대신에코에너지제1호사모투자합자회사	2022/03/23	투자	5,000	-	32.05%	-	-	5,000	-135	-	32.05%	4,865	-	-
데일리바이오헬스케어1호창업벤처전문사모투자합자회사	2021/03/18	투자	1,000	-	5.00%	1,199	-	-	-249	-	5.00%	950	-	-
데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문사모투자합자회사	2021/08/20	투자	1,000	-	9.35%	1,181	-	-	-162	-	9.35%	1,019	-	-
데일리바이오헬스케어3호창업벤처전문사모투자합자회사	2021/08/05	투자	1,000	-	8.47%	1,042	-	-	-83	-	8.47%	959	-	-
데일리바이오헬스케어5호창업벤처전문사모투자합자회사	2021/11/17	투자	1,000	-	14.08%	980	-	-	-105	-	14.08%	876	-	-
동아에스티(주)	2021/08/03	투자	470	-	0.00%	491	-	-	-37	-	0.00%	453	-	-
디에스-무림신기술투자조합제1호	2022/05/30	투자	500	-	7.69%	-	-	500	-	-	7.69%	500	-	-
디에이-프렌드신기술투자조합1호	2020/11/25	투자	500	-	4.69%	491	-	-	-5	-	4.69%	486	-	-
디에이밸류-비디씨랩스제1호투자조합	2021/04/29	투자	500	-	4.57%	497	-	-	-4	-	4.57%	493	-	-
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	2021/08/23	투자	1,000	-	8.58%	1,000	-	-	-	-	8.58%	1,000	-	-
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	2022/02/21	투자	500	-	4.31%	-	-	500	-	-	4.31%	500	-	-
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	2022/03/16	투자	1,000	-	3.38%	-	-	1,000	-	-	3.38%	1,000	-	-
딥다이브우리2021-1신기술사업투자조합	2021/09/01	투자	1,000	-	11.90%	996	-	-	-12	-	11.90%	984	-	-
라이노스비상장전환사채전문투자형사모투자신탁제1호	2017/12/19	투자	1,200	-	0.00%	923	-	-	10	-	0.00%	933	-	-
라이노스핀포인트전환사채사모증권투자신탁제3호	2021/03/17	투자	1,000	-	0.00%	1,332	-	-	-288	-	0.00%	1,044	-	-
라이언사모투자합자회사	2018/12/27	투자	1,500	-	8.00%	1,528	-	-	52	-	8.00%	1,580	-	-
라피스-한양 신기술투자조합1호	2021/12/17	투자	1,000	-	4.83%	1,000	-	-	-4	-	4.83%	996	-	-
레버런트프론티어2호창업벤처전문사모투자합자회사	2019/04/16	투자	500	-	16.50%	467	-	-	941	-	16.50%	1,408	-	-
레이저쎌(주)	2022/06/17	투자	1	-	0.27%	-	-	-	-	-	0.27%	-	-	-
레이크우드-노앤파트너스투자조합1호	2021/10/08	투자	500	-	0.65%	492	-	-	-6	-	0.65%	486	-	-
르네사모투자합자회사	2021/12/14	투자	1,000	-	2.11%	1,000	-	-	79	-	2.11%	1,079	-	-
르네상스미슐레5호전문투자형사모투자신탁	2021/10/26	투자	1,000	-	0.00%	975	-	-	-41	-	0.00%	934	-	-
마일스톤마젠타사모투자합자회사	2021/06/29	투자	1,000	-	5.88%	981	-	-	-8	-	5.88%	973	-	-
메디-한양-플레너스신기술사업투자조합	2020/08/31	투자	600	-	5.45%	585	-	-	-6	-	5.45%	578	-	-
메디카제일호사모투자전문회사	2015/05/20	투자	2,000	-	9.52%	-	-	-	-	-	9.52%	-	-	-
메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합	2021/06/07	투자	1,000	-	3.90%	1,000	-	-	275	-	3.90%	1,275	-	-
메타이에스지제일호사모투자합자회사	2021/08/17	투자	1,000	-	4.78%	992	-	-	-8	-	4.78%	984	-	-
무림-열림모빌리티투자조합제1호	2022/04/18	투자	500	-	15.48%	-	-	500	-	-	15.48%	500	-	-
브릭-오비트6호신기술사업투자조합	2019/10/08	투자	1,000	-	5.62%	1,128	-	-310	7,092	-	5.62%	7,910	-	-
브릭-프렌드-한국투자신기술사업투자조합1호	2020/09/24	투자	500	-	9.09%	495	-	-	-5	-	9.09%	490	-	-
브이엘가임사모투자합자회사	2021/12/28	투자	670	-	1.33%	670	-	-	-	-	1.33%	670	-	-
브이엘가임사모투자합자회사	2022/01/26	투자	330	-	1.33%	-	-	330	-	-	1.33%	330	-	-
브이엘네른스트사모투자합자회사	2020/06/29	투자	3,000	-	4.11%	3,000	-	-	-	-	4.11%	3,000	-	-
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	2021/12/15	투자	1,500	-	0.14%	1,507	-	-	37	-	0.14%	1,544	-	-
브이엠플래티넘코스닥벤처전문투자형사모투자신탁A	2019/06/05	투자	500	-	0.00%	905	-	-	1	-	0.00%	905	-	-
비씨엔씨(주)	2022/02/24	투자	10	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합	2020/03/16	투자	700	-	11.86%	673	-	-	-6	-	11.86%	667	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2018/11/05	투자	100	-	2.36%	54	-	-23	-9	-	2.36%	22	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/02/18	투자	100	-	2.36%	117	-	-238	215	-	2.36%	94	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/04/15	투자	100	-	2.36%	117	-	-	-22	-	2.36%	94	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/04/29	투자	150	-	2.36%	175	-	-	-34	-	2.36%	142	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/10/29	투자	100	-	0.88%	117	-	-	-22	-	0.88%	94	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2020/03/16	투자	100	-	2.36%	117	-	-	-22	-	2.36%	94	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2020/04/09	투자	100	-	2.36%	117	-	-	-22	-	2.36%	94	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2020/12/07	투자	150	-	2.36%	175	-	-	-34	-	2.36%	142	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2021/09/13	투자	267	-	0.94%	312	-	-	-60	-	0.94%	252	-	-
비전에쿼티파트너스Pre-IPO1호투자조합	2021/06/04	투자	500	-	9.09%	497	-	-	-5	-	9.09%	492	-	-
비케이피엘-한양신기술투자조합1호	2022/05/12	투자	500	-	3.23%	-	-	500	-0	-	3.23%	500	-	-
삼일제약(주)	2019/08/12	투자	1,000	-	0.00%	1,049	-	-	-33	-	0.00%	1,016	-	-
삼일제약(주)	2019/08/12	투자	500	-	0.09%	496	-	-	-2	-	0.09%	494	-	-
삼일제약(주)	2021/06/15	투자	1,000	-	0.00%	944	-	-	32	-	0.00%	977	-	-
세쿼이아트리신기술사업투자조합	2020/07/09	투자	500	-	15.02%	500	-	-	-	-	15.02%	500	-	-
수 딜리버리플랫폼 그로스 투자조합	2018/09/27	투자	1,500	-	5.00%	643	-	-643	-	-	5.00%	-	-	-
스마일게이트그로쓰1호펀드	2017/05/08	투자	1,200	-	3.81%	734	-	-10	-287	-	3.81%	436	-	-
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	2021/05/27	투자	500	-	6.94%	498	-	-	-4	-	6.94%	494	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2018/09/28	투자	275	-	2.38%	116	-	-	-2	-	2.38%	114	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2019/03/14	투자	100	-	2.38%	87	-	-	-2	-	2.38%	86	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2019/05/02	투자	100	-	2.38%	87	-	-	-2	-	2.38%	86	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2019/12/23	투자	200	-	2.38%	175	-	-	-3	-	2.38%	172	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2020/06/16	투자	125	-	2.38%	109	-	-	-2	-	2.38%	107	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2020/11/19	투자	400	-	2.05%	387	-	-	7	-	2.05%	394	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2020/11/26	투자	100	-	2.05%	97	-	-	2	-	2.05%	99	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2020/12/10	투자	150	-	2.05%	145	-	-	3	-	2.05%	148	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/02/02	투자	100	-	2.05%	97	-	-	2	-	2.05%	99	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/03/19	투자	100	-	2.05%	97	-	-	2	-	2.05%	99	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/04/30	투자	100	-	2.05%	97	-	-	2	-	2.05%	99	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/08/17	투자	50	-	2.05%	48	-	-	1	-	2.05%	49	-	-
스마일게이트바이오산업펀드	2018/10/01	투자	500	-	4.76%	498	-	-	-2	-	4.76%	497	-	-
스마일게이트바이오산업펀드2호	2019/04/22	투자	2,000	-	9.39%	1,928	-	-	-15	-	9.39%	1,914	-	-
스마일게이트바이오산업펀드3호	2020/08/24	투자	1,500	-	9.68%	1,461	-	-	-15	-	9.68%	1,446	-	-
스마일게이트시네폴리스사모부동산투자신탁4호	2021/04/29	투자	5,000	-	0.00%	2,012	-	2,854	158	-	0.00%	5,024	-	-
스마일게이트판테온전문투자형사모부동산투자신탁1호	2020/09/14	투자	1,000	-	0.00%	726	-	-726	-	-	0.00%	-	-	-
스마트헬스케어제1호사모투자합자회사	2020/01/17	투자	1,000	-	7.98%	956	-	-	-8	-	7.98%	948	-	-
스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사	2021/08/11	투자	2,760	-	17.90%	2,920	-	-	-7	-	17.90%	2,913	-	-
스톤브릿지페이먼츠사모투자합자회사	2020/03/05	투자	2,000	-	1.90%	2,404	-	-	-85	-	1.90%	2,319	-	-
스틱글로벌Pre-IPO전문투자형사모투자신탁제1호	2020/07/29	투자	1,000	-	0.00%	957	-	-	73	-	0.00%	1,030	-	-
시냅틱그린소부장제1호사모투자합자회사	2022/03/25	투자	1,000	-	2.63%	-	-	1,000	-	-	2.63%	1,000	-	-
시냅틱헬스케어제1호사모투자합자회사	2019/04/03	투자	2,000	-	5.33%	1,982	-	-	145	-	5.33%	2,126	-	-
신한노틱제1호사모투자합자회사	2021/06/18	투자	930	-	5.77%	167	-	-16	62	-	5.77%	213	-	-
신한노틱제1호사모투자합자회사	2021/10/21	투자	570	-	5.77%	447	-	-	123	-	5.77%	570	-	-
신한메자닌신기술투자조합제1호	2022/05/03	투자	1,000	-	9.09%	-	-	800	-40	-	9.09%	760	-	-
신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사	2016/12/16	투자	311	-	2.83%	224	-	-224	-	-	2.83%	-	-	-
신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사	2017/06/16	투자	566	-	2.83%	812	-	-566	-	-	2.83%	246	-	-
신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사	2017/07/11	투자	396	-	2.83%	568	-	-485	-	-	2.83%	83	-	-
신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사	2019/04/01	투자	8	-	2.83%	12	-	-12	-	-	2.83%	-	-	-
신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사	2020/04/01	투자	5	-	2.83%	8	-	-8	-	-	2.83%	-	-	-
신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사	2020/10/05	투자	6	-	2.83%	9	-	-9	-	-	2.83%	-	-	-
신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사	2021/01/04	투자	8	-	2.83%	11	-	-11	-	-	2.83%	-	-	-
신한휘트린신기술투자조합제1호	2022/04/28	투자	1,000	-	3.33%	-	-	1,000	-7	-	3.33%	993	-	-
씨아이에스(주)	2021/07/30	투자	1,000	-	0.00%	1,099	-	-	101	-	0.00%	1,200	-	-
씨제이엘제1호사모투자합자회사	2021/05/31	투자	2,670	-	22.25%	2,670	-	-	-	-	22.25%	2,670	-	-
아레스사모투자합자회사	2016/08/26	투자	500	-	5.68%	356	-	-	-42	-	5.68%	314	-	-
아르게스그로쓰캐피탈제1호사모투자합자회사	2021/06/14	투자	1,000	-	3.33%	1,448	-	-	-229	-	3.33%	1,219	-	-
아르게스에이원창업벤처전문사모투자합자회사	2020/11/30	투자	500	-	4.35%	490	-	-	-3	-	4.35%	487	-	-
아이비케이씨-데일리바이오헬스케어펀드2호	2022/01/27	투자	500	-	4.55%	-	-	500	-1	-	4.55%	499	-	-
아이비케이씨-메티스글로벌컨텐츠신기술사업투자조합	2021/12/09	투자	1,500	-	13.64%	1,500	-	-	287	-	13.64%	1,787	-	-
아이비케이씨제이앤바이오신기술투자조합	2020/12/10	투자	1,000	-	1.58%	1,474	-	-	-381	-	1.58%	1,093	-	-
아이젠2022제일호사모투자합자회사	2022/04/14	투자	1,000	-	3.11%	-	-	1,000	-10	-	3.11%	990	-	-
아틸라 인프라 제2호 사모투자합자회사	2018/11/19	투자	1,207	-	9.43%	1,185	-	-	-3	-	9.43%	1,182	-	-
액시스-씨엔케이 차이나티스타 투자조합	2017/03/30	투자	500	-	4.76%	0	-	-	-	-	4.76%	0	-	-
앱솔루트거북이전문투자형사모투자신탁1호(Class C)	2017/07/11	투자	500	-	0.00%	709	-	-	-39	-	0.00%	670	-	-
어드밴스사모투자합자회사	2022/04/29	투자	1,500	-	2.91%	-	-	1,500	-3	-	2.91%	1,497	-	-
에버베스트리빙스톤사모투자합자회사	2020/03/06	투자	1,000	-	12.50%	711	-	-	64	-	12.50%	775	-	-
에스더블유실리콘신기술조합	2022/04/15	투자	500	-	15.38%	-	-	-	-	-	15.38%	-	-	-
에스더블유알엔 신기술조합	2021/05/10	투자	500	-	15.15%	624	-	-	-141	-	15.15%	483	-	-
에스더블유파인밸류신기술조합제1호	2021/08/13	투자	1,000	-	4.15%	1,086	-	-	-105	-	4.15%	981	-	-
에스브이바이오제1호사모투자합자회사	2020/10/27	투자	1,000	-	11.76%	976	-	-	-11	-	11.76%	965	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2018/08/27	투자	176	-	0.71%	205	-	-52	20	-	0.71%	173	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2018/12/03	투자	120	-	0.71%	141	-	-	-6	-	0.71%	135	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2019/05/09	투자	144	-	0.71%	170	-	-	-8	-	0.71%	162	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2019/05/13	투자	40	-	0.71%	47	-	-	-2	-	0.71%	45	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2019/08/26	투자	350	-	0.71%	412	-	-	-18	-	0.71%	394	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2020/01/20	투자	66	-	0.71%	78	-	-	-3	-	0.71%	74	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2020/06/15	투자	40	-	0.71%	47	-	-	-2	-	0.71%	45	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2020/07/09	투자	60	-	0.71%	71	-	-	-3	-	0.71%	68	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2021/03/08	투자	66	-	0.71%	78	-	-	-3	-	0.71%	74	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2022/01/10	투자	36	-	0.71%	-	-	36	5	-	0.71%	41	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2022/06/14	투자	68	-	0.71%	-	-	68	-	-	0.71%	68	-	-
에스지씨빅텍스투자조합제1호	2022/04/05	투자	1,000	-	47.62%	-	-	1,000	-	-	47.62%	1,000	-	-
에이스파인밸류신기술투자조합2호	2021/12/23	투자	1,000	-	15.15%	1,000	-	-	-8	-	15.15%	992	-	-
에이앤에스제1호사모투자합자회사	2020/07/29	투자	1,500	-	2.38%	1,476	-	-446	46	-	2.38%	1,076	-	-
에이치델타사모투자합자회사	2020/07/22	투자	1,500	-	2.83%	1,500	-	-	-	-	2.83%	1,500	-	-
에이치알파사모투자전문회사	2015/07/13	투자	2,000	-	3.23%	1,818	-	-	-22	-	3.23%	1,796	-	-
에이치제타사모투자합자회사	2021/10/07	투자	950	-	7.58%	1,346	-	-	-373	-	7.58%	973	-	-
에이투파트너스라이노스제1호사모투자합자회사	2020/09/10	투자	949	-	1.62%	829	-	-45	11	-	1.62%	795	-	-
에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자합자회사	2022/05/30	투자	1,000	-	4.93%	-	-	1,000	-	-	4.93%	1,000	-	-
엔에이치-딥다이브스마트물류신기술사업투자조합	2022/02/21	투자	1,000	-	18.80%	-	-	1,000	-16	-	18.80%	984	-	-
엔에이치IBKC덴탈솔루션신기술투자조합	2021/08/26	투자	1,000	-	5.99%	928	-	-	36	-	5.99%	964	-	-
엔에이치이베스트소부장신기술투자조합제1호	2022/06/16	투자	1,000	-	18.18%	-	-	1,000	-	-	18.18%	1,000	-	-
엔피성장제10호사모투자합자회사	2021/10/26	투자	1,500	-	9.32%	1,581	-	-	-71	-	9.32%	1,509	-	-
엔피성장제6호사모투자합자회사	2019/12/20	투자	2,000	-	2.40%	3,130	-	-	3,599	-	2.40%	6,730	-	-
엔피성장제9호사모투자합자회사	2021/04/08	투자	800	-	1.04%	786	-	-	-8	-	1.04%	778	-	-
엔피엑스케이디지털콘텐츠신기술사업투자조합	2021/09/17	투자	1,000	-	4.00%	1,000	-	-	-11	-	4.00%	989	-	-
엘디(LD)-TY신기술투자조합제1호	2022/06/29	투자	500	-	11.63%	-	-	500	-	-	11.63%	500	-	-
엘리베이션제5호사모투자합자회사	2022/05/09	투자	500	-	2.50%	-	-	500	-32	-	2.50%	469	-	-
엠아이피위지윅글로벌콘텐츠투자조합	2021/07/19	투자	500	-	4.76%	519	-	-57	335	-	4.76%	797	-	-
예스티성장지원신기술사업투자조합	2021/05/13	투자	1,000	-	3.83%	1,000	-	-	-	-	3.83%	1,000	-	-
오라이언코스메틱사모투자합자회사	2019/02/12	투자	1,000	-	9.80%	763	-	-	19	-	9.80%	782	-	-
오로라동반성장프로젝트펀드제1호사모투자합자회사	2021/11/15	투자	1,500	-	2.91%	1,500	-	-	-	-	2.91%	1,500	-	-
오토앤	2022/01/14	투자	1	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
오티엄그래비티사모투자합자회사	2022/04/13	투자	1,000	-	15.63%	-	-	1,000	-23	-	15.63%	977	-	-
옥터스휘트린기업재무안정사모투자합자회사	2019/06/05	투자	143	-	2.73%	0	-	-0	-	-	2.73%	-	-	-
유모멘트(주)	2019/10/17	투자	1,000	-	0.00%	259	-	-7	-251	-	0.00%	0	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2019/02/25	투자	510	-	3.21%	130	-	-	3	-	3.21%	133	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2019/05/31	투자	100	-	3.21%	100	-	-	2	-	3.21%	102	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2019/09/02	투자	570	-	3.21%	570	-	-	12	-	3.21%	582	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/02/28	투자	100	-	3.21%	100	-	-	2	-	3.21%	102	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/03/13	투자	15	-	3.21%	15	-	-	0	-	3.21%	15	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/05/04	투자	120	-	3.21%	120	-	-	2	-	3.21%	122	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/07/06	투자	33	-	3.21%	33	-	-	1	-	3.21%	34	-	-
유진 파이오니아 베트남 전문투자형 사모투자신탁 1호	2017/04/28	투자	1,000	-	0.00%	0	-	-	-	-	0.00%	0	-	-
유진-IXVDP신기술사업투자조합	2021/11/19	투자	500	-	11.11%	500	-	-	-2	-	11.11%	498	-	-
유진Best메자닌P1전문투자형사모투자신탁	2021/09/14	투자	1,000	-	0.00%	998	-	-	-270	-	0.00%	729	-	-
유진기업인수목적7호(주)	2021/09/07	투자	2	950	0.00%	2	-	-	-0	950	0.02%	2	9,818	-17
유진스마트모빌리티사모투자합자회사	2019/12/30	투자	1,000	-	5.26%	958	-	-	74	-	5.26%	1,032	-	-
이베스트 시노 신기술조합 제일호	2017/05/24	투자	100	-	6.13%	93	-	-	222	-	6.13%	315	-	-
이베스트기업인수목적제5호(주)	2020/02/14	투자	5	5,000	0.00%	10	-	-	0	5,000	0.14%	11	8,711	-12
이베스트기업인수목적제5호(주)	2020/02/24	투자	395	-	0.00%	831	-	-	23	-	0.00%	854	-	-
이베스트신기술조합제31호	2020/08/12	투자	300	-	12.66%	287	-	-	-0	-	12.66%	287	-	-
이앤에프마블PEF	2017/09/28	투자	1,000	-	1.43%	565	-	-	28	-	1.43%	593	-	-
이앤에프밸리사모투자합자회사	2020/07/30	투자	3,000	-	17.54%	2,897	-	-	-45	-	17.54%	2,852	-	-
이앤에프스크린 사모투자 합자회사	2016/08/24	투자	2,000	-	8.33%	0	-	-0	-	-	8.33%	-	-	-
이앤에프코너스톤엔젤투자조합	2020/03/12	투자	1,000	-	6.45%	967	-	-	233	-	6.45%	1,200	-	-
이음제칠호사모투자합자회사	2020/12/14	투자	1,000	-	2.62%	957	-	-11	207	-	2.62%	1,154	-	-
인포바인	2015/06/29	투자	1,521	48,672	0.00%	1,166	-	-	80	48,672	1.52%	1,246	98,762	5,772
제이더블유앤닷디톡스사모투자 합자회사	2022/04/27	투자	1,000	-	4.29%	-	-	1,000	-	-	4.29%	1,000	-	-
제이앤 허큘리스 사모투자합자회사	2019/04/25	투자	1,500	-	1.49%	1,776	-	-27	-80	-	1.49%	1,669	-	-
제이앤무림드림신기술사업투자조합	2020/08/11	투자	1,000	-	19.61%	1,000	-	-	-	-	19.61%	1,000	-	-
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	2020/09/07	투자	1,000	-	6.58%	920	-	-120	-	-	6.58%	800	-	-
제이앤무림제이드신기술사업투자조합	2021/03/10	투자	1,500	-	6.79%	1,500	-	-105	-	-	6.79%	1,395	-	-
제이앤스타게이트사모투자합자회사	2019/12/27	투자	1,000	-	18.87%	960	-	-	-8	-	18.87%	953	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2021/11/18	투자	76	-	0.34%	69	-	-	5	-	0.34%	74	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2021/12/28	투자	120	-	0.34%	108	-	-	8	-	0.34%	116	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2022/02/22	투자	91	-	0.34%	-	-	91	-3	-	0.34%	88	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2022/04/27	투자	208	-	0.34%	-	-	208	-6	-	0.34%	202	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2022/06/29	투자	82	-	0.34%	-	-	82	-2	-	0.34%	80	-	-
제이앤케이씨사모투자합자회사	2021/05/17	투자	1,000	-	3.30%	1,089	-	-	275	-	3.30%	1,364	-	-
제일에쿼티파트너스(주)	2019/12/12	투자	4,900	49,392	4.9%	4,900	-	-	-	49,392	4.9%	4,900	213,103	-27
주식회사 파멥신	2020/04/06	투자	1,766	-	0.00%	784	-	-784	-	-	0.00%	-	-	-
지엠비바이오투자조합1호	2017/02/15	투자	1,000	-	10.00%	1,004	-	-1,004	-	-	10.00%	-	-	-
지지전문투자형사모벤처투자신탁제3호	2020/08/24	투자	1,000	-	0.00%	1,267	-	-	37	-	0.00%	1,303	-	-
지큐세이프메자닌전문투자형사모투자신탁제1호	2021/02/16	투자	1,000	-	0.00%	1,049	-	-	-39	-	0.00%	1,010	-	-
지투파워(주)	2022/03/25	투자	0	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
카무르제이호사모투자전문회사	2015/06/04	투자	2,050	-	6.75%	852	-	-	202	-	6.75%	1,054	-	-
카무르제이호사모투자전문회사	2015/06/16	투자	2,950	-	6.75%	1,333	-	-	316	-	6.75%	1,649	-	-
카카오페이	2021/10/28	투자	79	867	0.00%	151	-867	-151	-	-	0.00%	-	-	-
칼론스타공모주전문투자형사모투자신탁제1호	2021/04/20	투자	600	-	0.00%	604	-	-	29	-	0.00%	633	-	-
칼론스타공모주전문투자형사모투자신탁제2호	2022/01/06	투자	1,200	-	0.00%	-	-	1,200	26	-	0.00%	1,226	-	-
케이디비씨이음제일호 신기술투자조합	2017/11/29	투자	1,000	-	6.25%	1,187	-	-	-184	-	6.25%	1,002	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2020/12/14	투자	250	-	2.86%	250	-	-	-	-	2.86%	250	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2021/03/23	투자	250	-	2.86%	250	-	-	-	-	2.86%	250	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2021/08/11	투자	250	-	2.86%	250	-	-	-	-	2.86%	250	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2021/09/29	투자	250	-	2.86%	250	-	-	-	-	2.86%	250	-	-
케이비글로벌커머스사모투자조합	2021/09/08	투자	1,000	-	2.33%	991	-	-	-5	-	2.33%	986	-	-
케이비글로벌콘텐츠사모투자조합	2022/06/30	투자	1,000	-	6.06%	-	-	1,000	-	-	6.06%	1,000	-	-
케이비소부장1호사모투자합자회사	2020/11/06	투자	1,000	-	4.26%	984	-	-10	11	-	4.26%	986	-	-
케이비제3호바이오사모투자합자회사	2021/01/27	투자	1,000	-	1.22%	1,398	-	-1,308	362	-	1.22%	452	-	-
케이스톤유니콘사모투자합자회사	2021/12/22	투자	1,500	-	6.67%	1,500	-	-	-4	-	6.67%	1,496	-	-
케이앤티-대신신기술투자조합제1호	2021/08/10	투자	1,000	-	2.35%	1,099	-	-	-118	-	2.35%	981	-	-
케이앤티-대신신기술투자조합제2호	2021/10/20	투자	1,000	-	2.40%	1,092	-	-	-117	-	2.40%	975	-	-
케이엘노르마창업벤처전문사모투자합자회사	2021/06/03	투자	1,500	-	15.79%	1,480	-	-	-26	-	15.79%	1,454	-	-
케이엘한주창업벤처전문사모투자합자회사	2018/02/26	투자	1,000	-	8.62%	207	-	-	25	-	8.62%	232	-	-
케이옥션	2022/01/17	투자	2	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
케이프-센텀제6호신기술투자조합	2021/01/13	투자	1,000	-	2.74%	923	-	-	-175	-	2.74%	747	-	-
코리아오메가테크핀일호조합	2022/03/17	투자	1,000	-	9.35%	-	-	1,000	-0	-	9.35%	1,000	-	-
코리아오메가프로젝트사호조합	2018/10/05	투자	1,000	-	31.25%	738	-	-	-	-	31.25%	738	-	-
코스톤라이트닝 사모투자합자회사	2018/08/13	투자	1,500	-	11.03%	3,013	-	-	-1,361	-	11.03%	1,652	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2016/11/02	투자	627	-	2.35%	390	-	-24	-6	-	2.35%	360	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2016/11/23	투자	237	-	2.35%	237	-	-	-4	-	2.35%	233	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2016/12/21	투자	466	-	2.35%	466	-	-	-8	-	2.35%	458	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2017/09/29	투자	10	-	2.35%	10	-	-	-0	-	2.35%	10	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2017/11/28	투자	359	-	2.35%	358	-	-	-6	-	2.35%	352	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2017/12/27	투자	389	-	2.35%	389	-	-	-6	-	2.35%	383	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2018/08/13	투자	116	-	2.35%	116	-	-	-2	-	2.35%	114	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2018/12/27	투자	9	-	2.35%	9	-	-	-0	-	2.35%	9	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/02/14	투자	425	-	2.35%	425	-	-	-7	-	2.35%	418	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/03/27	투자	5	-	2.35%	5	-	-	-0	-	2.35%	5	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/06/26	투자	10	-	2.35%	10	-	-	-0	-	2.35%	10	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/10/01	투자	10	-	2.35%	10	-	-	-0	-	2.35%	10	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/10/29	투자	241	-	2.35%	241	-	-	-4	-	2.35%	237	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/12/27	투자	11	-	2.35%	11	-	-	-0	-	2.35%	10	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/03/27	투자	7	-	2.35%	7	-	-	-0	-	2.35%	7	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/06/26	투자	4	-	2.35%	4	-	-	-0	-	2.35%	4	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/09/25	투자	7	-	2.35%	7	-	-	-0	-	2.35%	7	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/12/29	투자	7	-	2.35%	7	-	-	-0	-	2.35%	7	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/03/29	투자	8	-	2.35%	8	-	-	-0	-	2.35%	8	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/06/29	투자	6	-	2.35%	6	-	-	-0	-	2.35%	6	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/09/29	투자	8	-	2.35%	8	-	-	-0	-	2.35%	7	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/12/29	투자	7	-	2.35%	7	-	-	-0	-	2.35%	7	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2022/03/25	투자	8	-	2.35%	-	-	8	-0	-	2.35%	7	-	-
퀸테사헤임달제삼호사모투자합자회사	2016/10/18	투자	2,000	-	2.06%	466	-	-37	-84	-	2.06%	345	-	-
퀸테사헤임달제육호사모투자합자회사	2018/07/18	투자	5,000	-	6.69%	4,404	-	-	23	-	6.69%	4,426	-	-
큐리어스엘케이미드챔프기업재무안정사모투자합자회사	2020/03/23	투자	3,000	-	4.98%	3,000	-	-3,000	-	-	4.98%	-	-	-
큐리어스크레테기업재무안정기관전용사모투자합자회사	2022/05/23	투자	3,000	-	0.43%	-	-	3,000	243	-	0.43%	3,243	-	-
크레디언 헬스케어 제2호 사모투자합자회사	2016/02/05	투자	1,667	-	12.35%	-	-	-	-	-	12.35%	-	-	-
타임-KAI제1호신기술투자조합	2021/12/29	투자	1,000	-	18.18%	1,000	-	-	-5	-	18.18%	995	-	-
타임폴리오 P-Vision 전문투자형사모투자신탁	2020/10/12	투자	500	-	0.00%	490	-	-	-4	-	0.00%	486	-	-
타임폴리오이브이제1호일반사모투자신탁	2021/12/13	투자	900	-	0.00%	931	-	-	-118	-	0.00%	813	-	-
티앤에프2019베어링창업벤처전문사모투자합자회사	2019/08/21	투자	1,000	-	9.42%	1,063	-	-	-4	-	9.42%	1,059	-	-
티앤에프2020에스에스창업벤처전문사모투자합자회사	2020/08/06	투자	1,500	-	9.89%	1,458	-	-	-16	-	9.89%	1,443	-	-
티제이더블유제삼호사모투자합자회사	2021/11/26	투자	1,500	-	2.14%	1,500	-	-107	77	-	2.14%	1,469	-	-
파라투스에스피사모투자 합자회사	2019/01/31	투자	1,000	-	2.15%	1,284	-	-864	695	-	2.15%	1,115	-	-
파라투스우리소부장사모투자합자회사	2021/06/28	투자	1,000	-	1.82%	995	-	-	-10	-	1.82%	985	-	-
파인밸류 Pre IPO 플러스 전문투자형 사모투자신탁	2016/07/29	투자	500	-	0.00%	606	-	-	-51	-	0.00%	555	-	-
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파인밸류PreIPO7호 전문투자형사모증권투자신탁	2020/04/28	투자	500	-	0.00%	552	-	-552	-	-	0.00%	-	-	-
풍원정밀(주)	2022/02/22	투자	16	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
피씨씨이브이신기술투자조합	2019/08/13	투자	2,000	-	9.09%	0	-	-0	2,587	-	9.09%	2,587	-	-
피에스에이-신한투자조합1호	2019/02/28	투자	1,500	-	7.14%	1,057	-	-890	-7	-	7.14%	161	-	-
하랑신기술투자조합7호	2021/08/05	투자	1,000	-	14.08%	997	-	-	0	-	14.08%	997	-	-
하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호	2020/11/12	투자	1,000	-	19.08%	1,007	-	-	-16	-	19.08%	991	-	-
하일랜드2020제5호창업벤처전문사모투자합자회사	2020/12/10	투자	1,100	-	8.03%	1,626	-	-	-460	-	8.03%	1,166	-	-
한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	2020/08/03	투자	500	-	3.44%	412	-	-	35	-	3.44%	447	-	-
한양-메리츠신기술사업투자조합1호	2021/06/29	투자	1,000	-	6.45%	1,131	-	-	-110	-	6.45%	1,021	-	-
한투노틱반도체제1호사모투자합자회사	2021/03/26	투자	1,500	-	6.98%	1,479	-	-	-13	-	6.98%	1,466	-	-
한화공모주자문형신탁21-2호(블랙넘버스)	2021/01/29	투자	1,000	-	0.00%	1,048	-	-1,048	-	-	0.00%	-	-	-
한화단기국공채증권 자투자신탁	2022/05/03	투자	500	-	0.00%	-	-	500	0	-	0.00%	500	-	-
한화인컴자문형신탁4호(블랙넘버스)	2022/05/31	투자	1,000	-	0.00%	-	-	1,000	-17	-	0.00%	983	-	-
헤르메스사모투자 합자회사	2017/12/27	투자	1,000	-	1.67%	564	-	-	-256	-	1.67%	308	-	-
헬리오스제1호사모투자합자회사	2021/07/01	투자	2,000	-	1.17%	2,350	-	-	-132	-	1.17%	2,218	-	-
현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합제2호	2019/12/24	투자	900	-	4.46%	998	-	-	-251	-	4.46%	747	-	-
화인그린뉴딜제2호사모투자합자회사	2022/04/26	투자	1,000	-	4.51%	-	-	1,000	-4	-	4.51%	996	-	-
휘트린제2호기업재무안정사모투자합자회사	2019/12/27	투자	1,836	-	7.30%	130	-	-130	-	-	7.30%	-	-	-
흥국크리스탈전문투자형사모증권투자신탁	2017/03/31	투자	1,000	-	0.00%	0	-	-0	-	-	0.00%	-	-	-

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