분기보고서 5.0 무림페이퍼(주)

분 기 보 고 서

(제 51기 1분기)

2023년 01월 01일2023년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 5월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	무림페이퍼(주)
대 표 이 사 :	이 도 균
본 점 소 재 지 :	경상남도 진주시 남강로 1003
	(전 화) 055) 751-1234
	(홈페이지) http://www.moorim.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원부문장 (성 명) 김 현 창
	(전 화) 02) 512-3340

목 차

Ⅰ.	회사의 개요	----------------------------	2
	1. 회사의 개요	----------------------------	2
	2. 회사의 연혁	----------------------------	5
	3. 자본금 변동상황	----------------------------	8
	4. 주식의 총수 등	----------------------------	8
	5. 정관에 관한 사항	----------------------------	9
Ⅱ.	사업의 내용	----------------------------	10
	1. (제조서비스업) 사업의 개요	----------------------------	10
	2. (제조서비스업) 주요제품 및 서비스	----------------------------	13
	3. (제조서비스업) 원재료 및 생산설비	----------------------------	14
	4. (제조서비스업) 매출 및 수주상황	----------------------------	21
	5. (제조서비스업) 위험관리 및 파생거래	----------------------------	25
	6. (제조서비스업) 주요계약 및 연구개발활동	----------------------------	29
	7. (제조서비스업) 기타 참고사항	----------------------------	30
	1. (금융업) 사업의 개요	----------------------------	36
	2. (금융업) 영업의 현황	----------------------------	38
	3. (금융업) 파생상품거래 현황	----------------------------	42
	4. (금융업) 영업설비	----------------------------	43
	5. (금융업) 재무건전성 등 기타 참고사항	----------------------------	43
Ⅲ.	재무에 관한 사항	----------------------------	53
	1. 요약재무정보	----------------------------	53
	2. 연결재무제표	----------------------------	55
	3. 연결재무제표 주석	----------------------------	61
	4. 재무제표	----------------------------	114
	5. 재무제표 주석	----------------------------	119
	6. 배당에 관한 사항	----------------------------	159
	7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항	----------------------------	160
	8. 기타 재무에 관한 사항	----------------------------	164
Ⅳ.	이사의 경영진단 및 분석의견	----------------------------	171
Ⅴ.	회계감사인의 감사의견 등	----------------------------	172
Ⅵ.	이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	----------------------------	176
	1. 이사회에 관한 사항	----------------------------	176
	2. 감사제도에 관한 사항	----------------------------	178
	3. 주주총회 등에 관한 사항	----------------------------	182
Ⅶ.	주주에 관한 사항	----------------------------	187
Ⅷ.	임원 및 직원 등에 관한 사항	----------------------------	190
	1. 임원 및 직원 등의 현황	----------------------------	190
	2. 임원의 보수 등	----------------------------	191
Ⅸ.	계열회사 등에 관한 사항	----------------------------	194
Ⅹ.	대주주 등과의 거래내용	----------------------------	196
XI.	그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	----------------------------	197
XII.	상세표	----------------------------	204
	【전문가의 확인】	----------------------------	212
	1. 전문가의 확인	----------------------------	212
	2. 전문가와의 이해관계	----------------------------	212

【 대표이사 등의 확인 】

확인서(페이퍼).jpg 확인서(페이퍼)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(요약)

(단위 : 사)

100116006470075

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "무림페이퍼 주식회사"이고, 영문으로는 "MOORIM PAPER CO., LTD." 라 표기합니다. 약식은 "무림페이퍼(주)", 영문약식은 "M.P"라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 1973년 8월 29일 펄프 및 지류의 제조, 판매 등을 목적으로 하는 동서펄프공업주식회사로 설립된이래, 시설개체를 통하여 1979년 10월 1일 부터 백상지 제조시설을 가동하기 시작한 백상지 및 아트지 제조업체입니다. 1990년 6월 9일 유가증권 시장에 상장하였으며, 2006년 8월 1일 무림페이퍼 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 경상남도 진주시 남강로 1003전화번호 : 055-751-1234홈페이지 : http://www.moorim.co.kr

마. 중소기업 해당여부

미해당미해당해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

*당사는 현재 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 제2조에 의해 중견기업에 해당됩니다. 바. 주요사업의 내용 당사는 산업활동 및 문화생활을 위해 필수불가결한 제품인 백상지, 아트지 등 인쇄용지를 전문적으로 생산하여 국내외에 판매하는 사업을 하고 있으며, 종속회사를 포함한 당사의 전략적인 영업단위는 5개부문이 있습니다.

① 제지부문 : 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

② 펄프부문 : 표백화학펄프 제조 및 판매

③ 금융부문 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등

④ 도매부문 : 제지와 펄프의 도매업

⑤ 기타부문 : 증기와 전기의 생산 및 판매, 조림사업 등

제지, 펄프부문의 무림P&P(주)는 국내 유일의 표백화학펄프 제조업체로서 화학펄프 단일품목을 생산하고 있으며, 2011년 3월 펄프-제지 일관화공장을 완공하여 아트지, 백상지 등 인쇄용지를 생산하여 국내외에 판매하는 사업을 하고 있습니다. 도매부문의 무림USA, 무림UK 두 해외현지법인은 당사의 수출과 연관하여 제지 해외판매를 담당하고 있습니다. 금융부문의 무림캐피탈(주)는 리스 및 할부 등의 핵심사업과 대출, 투자 등의 신규사업에 영업력을 집중하고 있습니다. 기타부문의 무림파워텍(주)는 증기와 전기의 생산 및 판매 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 미래개발(주)는 골프장 및 숙박업 등을 포함한 종합리조트를 운영하고 있습니다. 자세한 내용은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상유가증권 등	신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분
2020.06.11	회사채	A-	한국기업평가	정기평가
2020.06.09	회사채	A-	한국신용평가	정기평가
2021.05.13	기업신용평가	A-	한국기업평가	본평가
2021.06.30	회사채	A-	한국신용평가	정기평가
2022.03.10	회사채	A-	한국기업평가	수시평가
2022.03.11	회사채	A-	한국신용평가	수시평가
2022.05.23	회사채	A-	한국기업평가	정기평가
2022.05.23	기업신용평가(ICR)	A-	한국기업평가	본평가
2022.05.23	기업어음	A2-	한국기업평가	본평가
2022.05.23	회사채	A-	한국신용평가	정기평가
2022.05.23	기업어음	A2-	한국신용평가	본평가

※ 신용등급체계- 회사채 신용등급의 정의

국내신용평가기관 (한신평,한기평,나이스)	내 용
AAA	안정성 최상위급, 상황변화에 관계없이 원리금 지불 가능
AA+,AA,AA-	최상급보다 안정성 떨어지나 기본적으로 문제 없음.
A+,A,A-	안전성 상위급, 원리금 지불문제 없으나 상황악화 가능
BBB+,BBB,BBB-	현 상태의 안정성,수익성 문제없으나 불황시 주의
BB+,BB,BB-	투기성 있음, 장래의 안정성을 보장할 수 없음.
B+,B,B-	투자대상 부적격, 원리금 지불, 계약조건 유지 불확실
CCC 이하	원리금 지불 불능 가능성 있음.

- 기업어음 신용등급의 정의

국내신용평가기관 (한신평,한기평,나이스)	내 용
A1	적기상환능력이 최상이며, 상환능력의 안정성 또한 최상임.
A2	적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.
A3	적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임.
B	적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에투기적인 요소가 내포되어 있음.
C	적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.
D	상환불능상태임.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장1990년 06월 09일해당사항없음해당사항없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규

2. 회사의 연혁

가. 경영진의 중요한 변동

2023년 03월 29일정기주총사외이사 모철인--2023년 03월 29일정기주총--사외이사 이제명2023년 03월 29일정기주총사내이사 이종철--2023년 03월 29일정기주총--사내이사 임용수2022년 03월 24일정기주총-사외이사 손승태-2021년 03월 26일정기주총-대표이사 이도균-2021년 03월 26일정기주총사외이사 박시종--2020년 03월 23일정기주총사내이사 임용수--2020년 03월 23일정기주총-사외이사 이규봉-2020년 03월 23일정기주총-사외이사 이제명-2019년 03월 25일정기주총-대표이사 김석만-2019년 03월 25일정기주총사외이사 손승태--

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
		신규	재선임

나. 최근 5년 주요 변동내용

회사명	연 혁
무림페이퍼(주)	2013.09. 무림사랑나누미, 사회복지의 날 기념 '경남도지사상 수상'2015.03. 무림페이퍼, 저탄소제품 인증 획득2015.09. 무림페이퍼, 경남메세나 결연식 진행2016.04. 대한출판문화협회와 상생협약체결2016.12. 안산물류센터 오픈2017.11. 해외법인 무림USA설립 30주년2018.01. 플래그십스토어 '무림갤러리' 오픈2020.03. 유럽 생분해성 인증 'OK compost' 업계최초 획득2020.03. 대표이사 변경(김석만 → 이도균)2021.08, 네오포레 CUP, '2021 대한민국 올해의 녹색상품' 선정2022.01. '2022대한민국 퍼스트브랜드 대상' 제지부분 만족도 1위 수상

주요 종속회사의 최근 사업연도에 대한 연혁은 다음과 같습니다.

회사명	연 혁
무림파워텍(주)	2017.01. 주철우 대표이사 취임2017.03. 라온스테이 인 페를라 1 호텔 지역난방 공급 우람빌딩 지역난방 공급2017.09. 라온프라이빗 아파트(422세대) 지역난방공급 라온스테이 인 페를라 2 호텔 지역난방 공급2017.10. 윙스타워(지식산업센터 등) 지역냉. 난방 공급2017.11. LH 10단지 아파트지역난방 공급 (404세대)2017.12. 황기연 신임대표이사 취임2020.11. 이형수 신임대표이사 취임2021.03. 신재생에너지 융복합지원사업 수주(안동시, 예천군, 약 600가구 예정)2021.05. 진주시 우수기부기업 선정2021.06. 혁신허브시티 외 1개 수용가 지역냉난방 추가 공급
무림P&P(주)	2013.05. 저탄소제품 인증 업계최초 획득2014.01. PT. PLASMA 출범2016.05. 산림조합중앙회와 인도네시아합작조림사업추진업무협약식2016.05. '2016 투명회계대상' 최우수상 수상2016.08. 무림인터내셔널(주) 흡수합병(무림인터내셔널 소멸)2016.12. 문화체육관광부 인증 '2016 여가친화기업' 선정2018.01. 플래그십스토어 '무림갤러리' 오픈2018.01. 국내 제지업계 최초 한국산림인증(KFCC) 획득2020.01. 저탄소인증제품 환경부 녹색제품 선정2020.03. 대표이사 변경(김석만 → 이도균)2021.05. 강원도 인제림, 국내 기업림 최초 산림경영인증(FSC FM) 취득2021.07. 한국콜마와 친환경 화장품 포장재 및 소재 개발 업무 협약 체결 2022.01. '2022대한민국 퍼스트브랜드 대상' 제지부분 만족도 1위 수상2022.02. 국내 펄프몰드 제품 최초 '식품안전시스템(FSSC 22000)' 인증 획득2022.12. 대승케미칼(주) 흡수합병
무림캐피탈(주)	2015.05. 엠피신기술사업투자조합1호 청산2015.06. 무림캐피탈제일차유동화전문유한회사 SPC(특수목적회사) 청산2015.06. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 설립2015.07. 무림캐피탈제이차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산2015.07. 무림캐피탈제삼차유동화주식회사 SPC(특수목적회사) 청산2016.10. 더블유에프-바이오헬스케어투자조합 청산2018.03. 히스토리-무림 2018-3 Aerospace투자조합 설립2022.07. 무림캐피탈 본사 이전
Moorim USA, Inc.	1987.11. 무림USA 설립2016.12. 무림USA 법인 이전(덴버→애틀란타)2016.12. LA사무소 오픈2017.11. 무림USA 설립 30주년
미래개발(주)	2016.03. 수원지방법원 회생절차개시 결정2017.06. 유진그룹 인수로 인한 최대주주 변경 2017.07. 회생절차 종결 2017.08. 회원제 골프장(27홀)에서 대중제 골프장으로 변경2019.12. 미래개발㈜로 상호변경2022.11. 제일에쿼티파트너스(주) 흡수합병

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제51기(2023년1분기말)	제50기말(2022년말)	제49기말(2021년말)
보통주	발행주식총수	41,609,310	41,609,310	41,609,310
	액면금액	2,500	2,500	2,500
	자본금	104,023,275,000	104,023,275,000	104,023,275,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	104,023,275,000	104,023,275,000	104,023,275,000

4. 주식의 총수 등

당분기말 현재, 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 발행한 주식의 총수는 보통주 41,609,310주 입니다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았으며, 현재 보유하고 있는 자기주식은 없고, 유통주식수는 보통주 41,609,310주입니다. 가. 주식의 총수 현황

2023년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주80,000,000-80,000,000-41,609,310-41,609,310---------------------41,609,310-41,609,310-----41,609,310-41,609,310-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

※ 상기 주식의 종류에서 보통주는 의결권이 있으며, 우선주는 의결권이 없습니다. 이하 본 보고서에서 언급하는 보통주, 우선주에 대해 동일합니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

2022년 03월 24일제49기 정기주주총회-신주의 배당기산일 관련 상법 개정내용 반영-감사위원회 위원 선임 시 결의요건 완화, 감사위원회 위원 분리선임 내용 반영-전자증권법에 따른 조문 정비-상법 및 전자증권법 개정사항 반영2019년 03월 25일제46기 정기주주총회-주권의 종류 삭제-주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 사항 반영-명의개서대리인의 주식사무처리 변경내용 반영-기타 표준정관에 근거한 조문 정비-주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행-주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정-표준정관 개정사항 반영

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

II. 사업의 내용

1. (제조서비스업)사업의 개요

당사 연결실체는 전략적인 영업단위인 5개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 상이하여 분리, 운영되고 있습니다.

연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.

① 제지부문 : 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

② 펄프부문 : 표백화학펄프 제조 및 판매

③ 금융부문 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등

④ 도매부문 : 제지와 펄프의 도매업

⑤ 기타부문 : 증기와 전기의 생산 및 판매 등

<펄프부문 개요> 연결회사 무림P&P(주)는 인쇄 및 산업용지, 위생용지 등 일반 종이제품의 원재료로 사용될 뿐만 아니라 패키징 용기, 생분해성 종이, 대체 플라스틱 등 친환경 소재로 활용가능한 표백화학펄프를 제조 및 판매하고 있는 국내 유일의 종합펄프제지 업체입니다. 2022년도 기준 약 42만톤의 표백화학펄프를 생산하고 있으며, 이 중 약 50%는 타 제지사들에 판매되고 나머지는 당사 제지 생산에 필요한 슬러리 펄프로 사용됩니다.판매가격은 국내 수입펄프 가격과 연동되어 있어 세계 펄프-제지 경기변동에 따른 수급상황, 환율 등에 민감하게 변동될 수 있으며, 2022년 펄프부문의 당사 매출 비중은 25%입니다.펄프의 주원재료인 목재칩은 국내 주요 업체로부터 40%를 구입하고, 나머지는 태국, 베트남 등 해외에서 조달하고 있으며, 원재료 가격 및 공급은 대체적으로 안정적인 편이나, 급격한 외부환경 변화나 수급차질 요인 등에 의해 변동될 수 있습니다. <제지부문 개요> 당사는 백상지, 아트지 등 산업 및 문화생활을 위해 필수불가결한 중요한 제품인 인쇄용지를 전문적으로생산, 판매하고 있으며, 소비자의 다양한 니즈에 부합하는 제품의 생산을 위하여 2015년 6월 산업용인쇄용지를 생산할 수 있도록 일부 시설의 개체를 완료하였습니다. 이에 따라 무림페이퍼는 기존의 고급 인쇄용지 외에 라벨지, 디지털 용지 등 산업용인쇄용지로 제품구조를 다각화하는 등 자체 경쟁력 강화와 연결회사인 무림P&P와의 시너지효과 극대화를 통해 수익성 향상과 중장기 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.당사의 주요 원재료는 목재펄프로 2022년 기준 연결회사인 무림P&P(주)로부터 약 33%를 조달하고 나머지는 북미, 남미 등 주요국가에서 수입을 하고 있습니다. 펄프시장은 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며, 환경요인 및 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. 2022년 제지 수출 비중은 약 48%로 북미, 유럽 등 주요 선진국과 동남아, 중동 등 100여개 국가로 수출하고 있으며, 국내 인쇄용지 수요 제한에 따라 수익성 제고 및 고객기반 확대를 위해 수출다각화를 지속적으로 추진하고 있습니다.연결회사 무림P&P(주)는 펄프 뿐만 아니라 중장기적인 성장을 위해 인쇄용지 약 55만톤 규모의 펄프-제지 일관화 공장을 2011년 3월에 완공하였습니다. 일관화공장은 일반 제지 생산공정과는 다르게 펄프공장과 제지공장을 이송관으로 연결해 수분상태의 슬러리 펄프를 직접 공급받아 종이를 생산하는 공장으로 원가경쟁력을 통한 가격경쟁력과 우수한 품질경쟁력으로 펄프와 제지부문간 시너지 효과를 극대화 하는 경쟁력을 갖춘 공장입니다. 당사는 이를 통해 에너지 사용의 구조 및 효율을 개선하여 화석원료 사용의 최소화로 온실가스 배출감소뿐만 아니라 국내 인쇄용지 공장 대비 상대적으로 원가 경쟁력을 보유하고 있습니다.2022년 제지부문의 당사 매출 비중은 85.7%이며, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지와 잡지, 캘린더,라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지를 주로 생산하고 있습니다. 당사는 제지 생산에 필요한 활엽수펄프를 자체 조달하고 있으며, 침엽수펄프는 일부 해외에서 수입하고 있습니다. 펄프는 글로벌 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며 환경요인 및 제조사들의 조업중단 또는각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. <도매부문 개요> 연결회사 무림USA, 무림UK는 당사의 수출과 연관하여 현지 시장조사, 잠재고객 발굴, 제지 해외판매를 담당하고 있습니다. 1987년 무림USA를 설립한 이후로 당사 해외법인들은 수출 경쟁력 확보를 위한 주요 거점으로써 역할을 수행하고 있습니다. <기타부문 개요> 연결회사 무림파워텍(주)는 증기와 전기 생산 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 열병합발전을통해 지역에너지 공급자로서 증기, 온수 등을 공급하며 주요 역할을 수행하고 있으며, 제지생산에 필요한 스팀을 당사 계열사에 공급하고 있습니다.회사의 매출액은 증기매출, 지역난방, 전기매출, 공사매출 등으로 구분되고, 원재료로 LNG를 주요 연료로 사용하고 있으며, 제조원가중 재료비 비중이 대부분을 차지합니다.연결회사 미래개발(주)는 수도권 남부에 위치하여 입지경쟁력을 갖춘 파인리조트와 강원도 속초의 설악산 인근에 위치한 설악리조트를 보유하고 있으며, 파인리조트는 사계절 종합휴양지로 약 2,904,944㎡에 달하는 수려한 산세와 울창한 산림 등 천혜의 자연환경 속에 대중제 골프장(27홀)과, 콘도미니엄(302실)등을 운영하고 있고, 설악리조트는 콘도미니엄(141실)과 야외 온천욕을 즐길 수 있는 가든스파 등을 운영하고 있습니다. 가. 종속기업의 현황 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회사명	소재지	주요 영업활동	요약재무정보						투자지분비율(%)
			자산	부채	자본	매출액	당분기순손익	총포괄손익	직접지분	간접지분
Moorim USA, Inc.	미국	제지와 펄프의 도매업	74,208,170	70,145,240	4,062,930	71,330,753	(1,749,054)	(1,623,959)	100.0	-
Moorim U.K., Ltd.	영국	제지 도매업	21,238,787	20,488,342	750,445	15,622,052	195,591	233,463	100.0	-
무림파워텍㈜	한국	증기와 전기의 생산 및 판매	122,800,405	24,471,159	98,329,246	19,230,158	3,092,594	3,092,594	100.0	-
무림피앤피㈜	한국	표백화학펄프의 생산 및 판매	1,234,857,988	628,443,818	606,414,170	196,037,608	8,102,798	8,086,733	66.9	-
무림캐피탈㈜	한국	여신전문금융	447,394,224	315,020,016	132,374,208	4,843,116	167,719	167,719	-	62.6
PT Plasma Nutfah Marind Papua	인도네시아	조림, 산림개발	27,016,079	8,084,485	18,931,594	-	(234,858)	1,019,074	0.2	66.8
미래개발㈜	한국	골프장 운영업	243,578,797	107,219,401	136,359,396	4,948,846	(5,771)	(5,633)	-	56.5

나. 보고부문별 손익

1) 당분기

(단위:천원)

구 분	제지부문	펄프부문	금융부문	도매부문	기타부문	연결조정	합계
총부문수익	277,916,505	50,636,401	4,843,116	86,952,806	24,179,005	(99,744,436)	344,783,397
외부고객으로부터의 수익	277,916,505	50,636,401	4,843,116	86,952,806	24,179,005	(99,744,436)	344,783,397
보고부문 영업이익(손실)	15,597,095	3,653,534	40,055	(1,525,307)	3,746,197	51,174	21,562,748
감가상각비 및 무형자산 상각비	10,750,491	5,933,336	180,024	52,875	1,708,295	(4,116)	18,620,905

2) 전분기

(단위:천원)

구 분	제지부문	펄프부문	금융부문	도매부문	기타부문	연결조정	합계
총부문수익	239,652,540	32,275,086	12,599,445	61,352,966	27,098,350	(88,622,491)	284,355,896
외부고객으로부터의 수익	239,652,540	32,275,086	12,599,445	61,352,966	27,098,350	(88,622,491)	284,355,896
보고부문 영업이익(손실)	(1,946,495)	(2,775,321)	7,431,771	223,593	2,103,245	1,707,862	6,744,655
감가상각비 및 무형자산 상각비	11,149,741	4,842,807	109,152	49,483	1,711,186	(2,462)	17,859,907

2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스

[펄프부문_무림P&P(주)] 인쇄용지, 산업용지 등 제지원료로 사용되는 표백화학펄프를 생산하여 판매하고 있으며 부산물로 유기질비료인 톱밥과 흑액, 염소산소다를 생산 판매하고 있습니다.

1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원 )

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	2023년 1분기매출액(비율)
펄프부문	펄프제품	활엽수표백화학펄프	제지 주원료(인쇄용지,위생용지 등)	HW-BKP	49,643(98.0%)
	기타매출	펠릿, 톱밥 등	화물운반 받침대,유기질비료 주원료	-	994(2.0%)
합 계					50,637(100.0%)

2) 주요 제품 등의 가격변동추이- 펄프 가격변동 추이 (HW-BKP)

(단위 : CIF,$/TON)

구 분	2018년	2019년	2020년	2021년	2022년	2023년
1월 2월 3월	890890890	745755780	545545545	655725855	725785840	915890770
4월5월6월	890900900	800750650	575575555	925925885	9409701,010	-
7월8월9월	900900900	600570560	530540540	795755725	1,0301,0301,030	-
10월11월12월	900840780	545545535	540550595	675655675	1,0301,030970	-

[제지부문_무림페이퍼(주), 무림P&P(주)]

제지부문은 도서, 노트, 다이어리 등에 사용되는 백상지류, 잡지, 카탈로그, 캘린더, 브로셔, 팜플렛, 상품라벨, 쇼핑백 등에 사용되는 아트지류, 교과서, 부교재, 학습지, 단행본 등에 사용되는 기타지류 등의 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 제품매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

1) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	주요상표등	2023년 1분기매출액(비율)
제지	제품	백 상 지	도서, 노트, 다이어리 등 필기용지	NEO STARNEO	266,121(95.8%)
		아 트 지	잡지, 카탈로그, 캐린더, 브로셔, 팜플렛, 책자, 상품라벨, 쇼핑백 등
		기 타 지	교과서, 부교재, 학습지, 단행본, 전단지
	상품	LWC 외	각종 인쇄물, 달력, 카탈로그	-	10,507(3.8%)
	기타	원료매출	기타매출	-	1,289(0.4%)
	합 계				277,917(100.0%)

2) 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 천원/톤)

품 목		2023년 1분기	2022년 1분기	2022년	2021년
인쇄용지	내수	1,394	1,133	1,249	1,017
	수출	1,479	970	1,270	895

① 산출기준 : 단순평균단가(품목별 판매액 / 품목별 판매량)

② 주요 가격변동원인 : 주원료 가격변동 및 환율변동

3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비

[펄프부문_무림P&P(주)]가. 주요 원재료에 관한 사항 펄프부문의 주요 원재료인 목재Chip은 2022년 전체 소요량의 약 40%를 국내에서 구매하고 있으며, 나머지는 베트남, 태국 등의 국가에서 수입하고 있습니다.(1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원)

품 목	매입유형	주요매입처	2023년 1분기 매입액(비율)
주원료(CHIP)	국내조달	(주)풍림 등	21,109(32.6%)
	수입	베트남 등	43,652(67.4%)
합계			64,761(100.0%)

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 천원/톤)

사업부문	매입유형	품 목	2023년 1분기	2022년 1분기	2022년	2021년
펄프	원재료	국내산 CHIP	244	198	219	186
		수입산 CHIP	322	222	303	198

※ 산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량)

주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 및 칩가격변동과 환율변동

(3) 매입처와의 특수관계, 독과점, 공급의 안정성당사는 원재료 매입처들과 특수한 관계는 없습니다. 국내목재칩은 약 10 여개 업체로부터 구입하고 수입 목재칩은 베트남 및 태국 등에서 구입하고 있으며, 당사에 대한 원재료 공급(부원료 포함)은 안정적으로 이루어지고 있습니다.

나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력

(단위 : 톤)

사업부문	품목	사업장	2023년 1분기	2022년	2021년
펄프	활엽수표백화학펄프	울산공장	57,040	226,460	219,900

※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산능력 산정에서 제외하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거

① 산출기준【펄프】회수보일러 가동시간을 기준으로 산정한 생산능력② 산출방법

【펄프】	1 호기 :	90	*	257 MT (1일생산량)	=	23,130	톤
	2 호기 :	90	*	377 MT (1일생산량)	=	33,910	톤
				-------------------------------
				소계		57,040	톤

③ 평균가동시간【펄프】

※ 1일 평균 가동시간 : 24시간 월평균 가동일수 : 30일 가동일수 : 90일 가동시간 : 2,160시간(3) 생산실적

(단위 : 톤)

사업부문	품목	사업장	2023년 1분기	2022년	2021년
펄프	활엽수표백화학펄프	울산공장	57,035	207,603	205,608

※ 제지 일관화 공장으로 투입되는 슬러리 펄프는 펄프부문 생산실적 산정에서 제외하였습니다.

(4) 가동률

(단위 : 시간)

사업부문(사업소)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률
펄프(울산공장)	2,160	2,160	99.9%

(5) 생산설비 현황 등 당사는 서울에 영업을 위한 사무소를 운영하고 있으며, 본사인 울산시에 표백화학펄프 생산시설인 펄프 제1호기, 제2호기 공장과 펄프-제지 일관화 제1호기 공장을 보유하고 있습니다.

[자산항목 : 토지] (단위 :백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액	비고
					증가	감소
공장사택콘도미니엄인제진주	자가소유(등기)	울산울산강원	590,145㎡60,051㎡1,348㎡	177,417 24,019686	---	---	---	177,417 24,019686	@300,630원/㎡@400,000원/㎡@509,250원/㎡
	소 계			202,122	-	-	-	202,122	-
	"	강원인제	19,951,679㎡	7,981	-	-	-	7,981	@400원/㎡
	"	진주	3,277㎡	72	-	-	-	72	@22,060원/㎡
합 계				210,175	-	-	-	210,175	-

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
					증가	감소
공장	자가소유(등기)	울산	공장 및 사택	67,193	-	-	1,089	66,104

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
					증가	감소
공장	자가소유	울산	도로펜스등	14,854	1,052	-	274	15,632

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
					증가	감소
공장	자가소유	울산	증해기 등	382,873	1,548	-	10,911	373,510

[자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
					증가	감소
공장	자가소유	울산	펄프설비 등	6,142	9,361	1,875	-	13,628

[자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
					증가	감소
공장	자가소유	울산	차량 등	3,828	38	-	386	3,480

[자산항목 : 입목] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
					증가	감소
인제	자가소유	인제	조림	2,246	-	-	-	2,246

[제지부문_무림페이퍼(주), 무림P&P(주)]

가. 주요 원재료에 관한 사항 1) 주요 원재료 현황

(단위 : 백만원)

품 목	구 분	매입유형	주요매입처	2023년 1분기 매입액(비율)
주원료(PULP)	지배회사(무림페이퍼)	국내조달	무림P&P	17,487(22.6%)
		수입	캐나다, 미국, 동남아, 남미 등	42,972(55.5%)
	종속회사(무림P&P)	수입	캐나다, 미국 등	17,025(21.9%)
합계				77,484(100.0%)

※ 당사는 제지생산에 필요한 주원료의 상당부분을 수입에 의존하고 있습니다. 펄프시장은 수요와 공급에 의해서 가격이 결정되며, 환경요인 및 각국의 자원보호정책 등에 따라 공급이 다소 불안할 수 있습니다. 국내에서는 당사의 종속회사인 무림P&P(주)가 유일하게 인쇄용지의 주원료인 활엽수 표백화학펄프를 생산, 판매하고 있습니다.

2) 주요 원재료 가격변동추이

(단위 : 천원/톤)

구 분	품 목	2023년 1분기	2022년 1분기	2022년	2021년
지배회사	펄프 (주원료)	1,105	692	908	720
종속회사	침엽수펄프 (주원료)	1,111	804	1,087	853

*산출기준 : 단순평균단가(품목별 구매액 / 품목별 구매량)

*주요 가격변동원인 : 국제펄프가격 변동과 환율변동

나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력

(단위 : 톤)

사업부문	품 목	사업장	2023년 1분기	2022년	2021년
제지	백상지아트지,기타지	진주 공장	86,680	399,340	445,050
		울산 공장	123,270	498,470	500,070

(2) 생산능력의 산출근거

① 산출기준 : 가동 시간을 기준으로 산정한 생산능력② 산출방법

【진주 】: 90 * 963 MT (1일생산량) = 86,680 톤

【울산 】: 90 * 1,370 MT(1일생산량) = 123,270 톤

③ 평균가동시간【진주】

※ 1일 평균 가동시간 : 24 시간 월평균 가동일수 : 30 일 가동일수 : 90 일 가동시간 : 2,160 시간【울산】 ※ 1일 평균 가동시간 : 24 시간 월평균 가동일수 : 30 일 가동일수 : 90 일 가동시간 : 2,160 시간

(3) 생산실적

(단위 : 톤)

사업부문	품목	사업장	2023년 1분기	2022년	2021년
제지	백상지아트지,기타지	진주 공장	79,280	378,756	418,920
		울산 공장	117,730	458,094	467,221

(4) 가동률

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률
진 주 공 장	2,160	1,976	91.5%
울 산 공 장	2,160	2,063	95.5%

(5) 생산설비 현황 등

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액	비고
					증가	감소
진주공장	자가	진주	94,415㎡	56,883	-	-	-	56,883	공시지가 : 40,462
서울사무소	자가	서울	1,092㎡	3,401	-	-	-	3,401	-투자부동산-공시지가 : 3,733
합 계				60,284	-	-	-	60,284	-

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액	비고
					증가	감소
진주 공장	자가	진주	공장 및 사택	18,831	43	-	325	18,549	-
서울 사무소	자가	서울	전진기지	539	-	-	6	533	투자부동산
합 계				19,370	43	-	331	19,082	-

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
					증가	감소
진주 공장	자가	진주	폐수처리장외	3,198	17	-	84	3,131

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
					증가	감소
진주 공장	자가	진주	PRESS PART외	89,928	783	44	2,763	87,904

[자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
					증가	감소
진주 공장서울사무소	자가	진주서울	지게차 등	1,515	249	-	239	1,525

[자산항목 : 입목] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
					증가	감소
진주 공장	자가	진주	인조목화단 등	29	-	-	-	29

[자산항목 :건설가계정] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당분기 증감		당분기상각	당분기말장부가액
					증가	감소
진주 공장	자가	진주	Cut size 재단기 외	2,955	1,778	841	-	3,892

*무림페이퍼(주)의 유형자산을 기재하였으며, 무림P&P(주)의 제지부문은 펄프부문에 합산하여 기재하였습니다.

[기타부문_무림파워텍(주)]가. 주요 원재료에 관한 사항 당사는 B/C유와 LNG를 연료로 활용하고 있으며, 제조원가 중 재료비 비중이 70%를 상회합니다. 따라서 원재료 가격의 변동성에 의하여 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항

주보일러	보조보일러	터빈	열수송시설
160 T/H*2기	170 T/H*1기	42,600KW	산업단지-7.1KM지역난방-15.6KM*2열

당사는 진주에 위치하여 산업단지 및 주택단지 수요처에 공정용 증기, 온수 등을 공급하는 집단에너지사업을 주력으로 영위하고 있으며 최근 신재생에너지, 전기공사업 등으로 사업을 확장하고 있습니다. 증기 320톤/h 및 전기 26.3MW의 생산능력을 보유하고 있습니다.

4. (제조서비스업)매출 및 수주상황

[펄프부문_무림P&P(주)]가. 매출실적 펄프부문은 표백화학펄프를 생산하여 국내외에 판매하고 있습니다. 또한, 펄프생산과정에서 생기는 부산물인 톱밥, 염소산소다, 흑액 등을 판매하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		2023년 1분기	2022년 1분기	2022년	2021년
펄프	제품	활엽수펄프	수 출	11,653	3,281	30,215	31,111
			내 수	37,990	28,413	149,592	114,191
			합 계	49,643	31,694	179,807	145,302
	기타매출	톱밥등	내 수	994	581	3,213	1,521
합 계			수 출	11,653	3,281	30,215	31,111
			내 수	38,984	28,994	152,805	115,712
			합 계	50,637	32,275	183,020	146,823

나. 판매방법 및 조건 1) 판매조직펄프판매는 펄프영업팀에서 담당하고 있습니다.2) 판매경로직영으로 장기공급계약에 의한 판매와 Spot판매 그리고 수출판매를 통해 이루어지고 있습니다.

3) 판매조건 내 수 : 현금 및 외상판매

수 출 : Sight L/C 및 Usance L/C 방식 다. 판매전략

당사 제품은 전량 국내 제지업체 및 수출을 통해 공급되고 있고, 매출 활성화를 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있으며, 매년 연간 장기공급계약 체결을 통해 월별 분할판매가 이루어지며, 미계약 잔량은 스팟(spot) 판매를 통해 이루어지고 있습니다.

라. 수주현황 당사는 2023년 3월 6일, 무림페이퍼(주) 및 무림SP(주)와 표백화학펄프 장기공급계약을 체결하였습니다.(연간 최저 계약물량 77,000톤)*관련 공시 : 2023.3.6, "단일판매,공급계약체결" [제지부문_무림페이퍼(주), 무림P&P(주)] 가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		2023년 1분기	2022년 1분기	2022년	2021년
제지	제품	백상지아트지기타지	내수	121,351	129,305	533,600	454,349
			수출	144,770	100,100	515,737	388,176
			소계	266,121	229,405	1,049,337	842,525
제지판매	상품매출		내수	8,452	8,477	31,456	28,739
			수출	2,055	1,143	6,209	2,392
			소계	10,507	9,620	37,665	31,131
기 타 매 출			내수	1,289	628	6,853	4,070
합 계			내수	131,092	138,410	571,909	487,158
			수출	146,825	101,243	521,946	390,568
			합계	277,917	239,653	1,093,855	877,726

나. 판매방법 및 조건 1) 판매조직제지의 판매는 국내 제품영업을 담당하는 국내영업팀, 해외 제품영업을 담당하는 해외영업팀으로 이루어져 있습니다.2) 판매경로 내 수 : 공장 → 도매상 및 대리점(60%), 실수요자(40%) 수 출 : 공장 → Direct 수출(95%), Local 수출(5%)

3) 판매조건 내 수 : 현금 및 외상판매(평균 60일 내외 어음)

수 출 : D/A, Sight L/C 및 Usance L/C, CAD, T/T방식 다. 판매전략

* 국내 인쇄용지 시장점유율 확대를 통한 내수시장 주도권 확보

* 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득

* 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보

* 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화

라. 수주현황

당사는 고객사 및 도매상의 주문에 따라 생산, 출고, 대금회수가 순차적으로 이루어지고 있으며, 거래처의 주문에 따른 수시판매가 대부분이기 때문에 장기계약 및 대량 주문으로 인한 수주현황은 없습니다. [기타부문_무림파워텍(주)]가. 매출실적 당사의 매출은 산업단지 내 증기판매와 지역난방 열판매, 전력거래소로의 전기판매 등으로 구성됩니다. (단위: 백만원)

구 분	2023년 1분기	2022년	2021년
매출액	19,230	77,395	62,081
증기매출	11,047	52,824	41,440
지역난방	3,566	8,493	7,455
전기매출	4,572	15,399	10,023
공사매출	-	492	2,969
기타매출	45	187	194

[기타부문_미래개발(주)]가. 매출실적 회사는 용인소재의 사업장에서 골프장 및 관광숙박업 등의 서비스를 제공하고 있으며, 속초 소재의 사업장에서 숙박 서비스를 제공하고 있습니다.

(기준일 : 2023년 1월 1일 ~ 3월 31일) (단위 : 백만원)

사업부문	품목	주요 상표 등	구체적용도	매출액	매출비중
체육시설업	골프장	골프 : 파인컨트리클럽	골프장	3,854	77.9%
	스키장	스키 : 파인스키밸리	스노우파크, 펫파크	171	3.5%
관광숙박업	객실	콘도 : 파인리조트 유스텔 : 파인유스호스텔	숙박(리조트)	643	12.9%
	객실	콘도 : 설악파인리조트	숙박(리조트)	281	5.7%
합 계				4,949	100%

5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래

가. 주요 시장위험 내용 당사는 외화수급상 수출에 의한 외화유입액이 주.부원료 수입 등에 의한 외화유출액보다는 많으나, 외화포지션상 외화자산보다는 외화부채가 많아 환율상승에 따른 평가손이 환리스크 관리의 주대상입니다. 이에, 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. [환율변동위험]

보고기간말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD, JPY, EUR, GBP, CAD, HKD, AED)

구 분	당분기말			전기말
	외화		원화 환산액	외화		원화 환산액
외화자산
현금및현금성자산	USD	32,235,094	42,028,116	USD	33,362,828	42,280,711
	JPY	24,500,000	240,453	JPY	24,500,000	233,529
	HKD	605,132	100,506	HKD	551,229	89,602
	AED	139,645	49,571	AED	135,068	46,607
매출채권	USD	92,219,005	120,235,139	USD	101,650,280	128,821,399
	EUR	9,868,104	14,027,806	EUR	7,108,351	9,604,803
	GBP	4,150,659	6,703,108	GBP	4,567,999	6,978,395
	JPY	67,828,735	665,698	JPY	41,160,094	392,330
	CAD	875,990	844,664	CAD	1,352,039	1,264,670
미수금	USD	1,313,709	1,712,814	USD	2,333,834	2,957,668
장기대여금	USD	-	-	USD	-	-
기타금융자산	AED	7,250	2,574	AED	7,250	2,502
	HKD	129,000	21,426	HKD	129,000	20,969
합계	USD	125,767,809	186,631,875	USD	137,346,942	192,693,185
	EUR	9,868,104		EUR	7,108,351
	GBP	4,150,659		GBP	4,567,999
	JPY	92,328,735		JPY	65,660,094
	HKD	734,132		HKD	680,229
	CAD	875,990		CAD	1,352,039
	AED	146,895		AED	142,318
외화부채
매입채무	USD	17,358,442	22,631,936	USD	25,246,899	31,995,395
	JPY	995,200	9,767	JPY	-	-
미지급금	USD	2,554,702	3,330,821	USD	4,402,732	5,579,583
	EUR	199,508	283,607	EUR	388,361	524,753
	GBP	-	-	GBP	-	-
	JPY	7,636,000	74,943	JPY	2,357,000	22,466
	HKD	195,646	32,495	HKD	181,893	29,567
	AED	37,611	13,351	AED	49,503	17,082
단기차입금	USD	157,941,385	205,923,978	USD	182,406,845	231,164,195
	EUR	63,759	90,635	EUR	359,059	485,160
	JPY	32,852,170	322,424	JPY	18,415,740	175,535
장기차입금	USD	23,883,146	31,138,846	USD	7,500,000	9,504,750
사채	USD	19,783,962	25,794,330	USD	19,762,815	25,045,415
리스부채	HKD	220,164	36,567	HKD	403,704	65,622
합계	USD	221,521,638	289,683,700	USD	239,319,291	304,609,523
	EUR	263,267		EUR	747,419
	GBP	-		GBP	-
	JPY	41,483,370		JPY	20,772,740
	HKD	415,810		HKD	585,597
	AED	37,611		AED	49,503

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말		전기말
	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	(12,484)	12,484	(12,923)	12,923
EUR	1,365	(1,365)	859	(859)

[이자율변동위험] 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 변동금리 이자수취 자산에 대한 투자에서 발생하는 이자율 변동위험 입니다. 연결회사의 정책은 차입시점 금융시장의 상황을 고려하여 고정금리 및 변동금리를 선택하고 있으며 필요에 따라 이자율스왑 등을 사용합니다.

(단위: 백만원)

지 수	당분기		전기
	금액	비율	금액	비율
변동금리 차입금	478,999	34%	436,099	32%
기타 차입금 - 이자율 재설정일(*):
6개월 미만	298,257	21%	365,056	26%
6-12개월	245,524	17%	143,199	10%
1-5년	378,574	27%	436,336	31%
5년 초과	10,029	1%	15,796	1%
합계	1,411,383	100%	1,396,486	100%

(*)이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점

회사의 이자율스왑 및 통화스왑은 변동금리 차입금 잔액의 11%에 대해 체결되어 있습니다. 통화스왑으로 고정된 금리와 변동금리는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분		계약금액	변동금리	고정금리
통화스왑	KB국민은행	5,988	3M LIBOR+3.09%	3.37%
	신한은행	12,174	2.70	2.49%
	KB국민은행	27,860	3M Compounded SOFR+1.70%	5.69%

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말		전기말
	100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시
변동이자율 금융상품	(2,483)	2,483	(2,116)	2,116
이자율스왑	-	-	-	-

나. 위험관리 방식 [위험관리규정 및 조직] 당사는 환위험관리를 전담하는 조직을 운영하고 있으며, 환위험관리를 주관하는 부서에서는 외환거래와외환거래 관련 업무, 외화포지션 관리 및 외화수급 예측, 금융기관과의 파생상품 거래를 수행하고 있으며, 환위험관리 통제부서는 환위험 주관부서의 내부규정 준수여부 확인, 은행의 계약확인서를 통한 주관부서의 거래내역 확인 및 평가 등의 업무를 수행하고 있습니다.*외환관리 규정- 외환거래는 외환의 실수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하며 투기적 거래를 금지함.- 환위험 관리의 기본정책은 수출입 등의 경상활동에서 생기는 외화를 매칭(Matching)한 후, 잉여 외환에 대해서는 현물환 및 선물환 매도하며, 외화차입금 등의 재무외환에 대해서는 통화스왑, 선물환매입 등을 통하여 헤지(Hedge)함.- 회사의 환위험관리는 주관부서에서 집중하여 관리하며, 주관부서는 환포지션을 파악하여 관리담당임원의 승인 및 대표이사의 승인에 따라 헤지(Hedge)거래를 시행함. 다. 파생상품 등 거래현황 - 파생상품내역

구 분	파생상품 종류	계약내용
매매목적	통화선도	환율변동위험을 회피하기 위하여 미래 지정된 일자에 고정환율에 의한 외화금액을 매입 또는 매도하는 계약
	통화스왑	환율 및 이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정환율에 의한 고정금리 및 원금을 지급하는 계약
	이자율스왑	이자율변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취하는 계약

- 파생상품 상세내역

1) 당분기말

(단위: 천원,USD)

구 분	계약처	계약금액	통화		계약건수	평균약정환율	이자율(%)		계약일	만기일	파생상품자산		파생상품부채
			매도	매입			수취	지급			유동	비유동	유동	비유동
통화스왑	국민은행	USD 5,000,000	KRW	USD	1	1197.50	3M LIBOR+3.09%	3.37	2020-07-29	2023-08-11	616,902	0	0	0
	신한은행	USD 10,000,000	KRW	USD	1	1217.40	2.7	2.49	2022-04-01	2025-04-01	0	579,206	0	0
	국민은행	USD 20,000,000	KRW	USD	1	1191.00	3M Compounded SOFR+1.70%	5.69	2022-09-26	2025-09-26	0	0	0	(2,157,863)
통화선도	신한은행	USD 2,000,000	USD	KRW	1	1295.00	-	-	2023-02-16	2023-05-15	0	0	(12,109)	0
	신한은행	USD 1,000,000	USD	KRW	1	1277.60	-	-	2023-02-16	2023-05-15	0	0	(22,506)	0
	신한은행	USD 1,000,000	USD	KRW	1	1295.00	-	-	2023-02-16	2023-06-15	0	0	(15,646)	0
	신한은행	USD 1,000,000	USD	KRW	1	1275.50	-	-	2023-02-16	2023-06-15	0	0	(22,254)	0
	신한은행	USD 1,000,000	USD	KRW	1	1295.00	-	-	2023-02-16	2023-07-17	0	0	(17,747)	0
	신한은행	USD 1,000,000	USD	KRW	1	1273.30	-	-	2023-02-16	2023-07-17	0	0	(21,781)	0
합계		USD 42,000,000	-	-	-	-	-	-	-	-	616,902	579,206	(112,043)	(2,157,863)

2) 전기말

(단위: 천원,USD)

구 분	계약처	계약금액	통화		계약건수	평균약정환율	이자율(%)		계약일	만기일	파생상품자산		파생상품부채
			매도	매입			수취	지급			유동	비유동	유동	비유동
통화스왑	KB국민은행	USD 7,500,000	KRW	USD	1	1197.50	3M LIBOR+3.09	3.37	2020-07-29	2023-08-11	697,487	-	-	-
	신한은행	USD 10,000,000	KRW	USD	1	1217.40	2.7	2.49	2022-04-01	2025-04-01	-	235,719	-	-
	KB국민은행	USD 20,000,000	KRW	USD	1	1191.00	3M Compounded SOFR+1.70	5.69	2022-09-26	2025-09-26	-	-	-	(2,773,151)
합계		USD 37,500,000	-	-	-	-	-	-	-	-	697,487	235,719	-	(2,773,151)

- 파생상품 손익내역

(단위: 천원)

구 분	당분기		전기		비고
	평가이익	평가손실	평가이익	평가손실
통화스왑	1,110,685	0	973,074	(2,773,151)	금융손익
통화선도	0	(112,043)	-	-	금융손익
합계	1,110,685	(112,043)	973,074	(2,773,151)	-

6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요 당사는 최고의 화학펄프 품질을 지향하기 위한 연구개발을 하고 있습니다.또한, 펄프-제지 일관화 공장의 완공에 따라 국내 유일의 펄프/제지 종합 연구소로서의 역할을 하고 있으며, 조림-펄프-제지에 이르는 통합된 연구체제를 구축하고 있습니다.연구개발의 주요과제는 목재 연구부터, 펄프, 제지, 가공 과정까지 품질과 원가의 원천인 양질의 목재선정 및 펄프 제조기술, 종이가공 기술 및 공정 연구 등 입니다.(당사의 연구개발 활동을 담당하는 별도법인은 없음) 나. 연구개발 담당조직 - 펄프/제지연구, 신제품연구, 친환경제품, 신소재연구 (35명)

다. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목	2023년 1분기	2022년	2021년
연구개발비용 계	525	4,284	4,306
(정부보조금)	(57)	(440)	(335)
연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기 별도 매출액×100]	0.4%	0.8%	0.9%

라. 연구개발 실적

구 분	연 구 과 제	연구기관	연구결과 및 기대효과
'16.07.01~'20.09.30	저비용 공정 기반 셀룰로오스 나노파이버 대량제조 기술 개발	사외연구	- 저비용 공정 개발을 통한 셀룰로오스 나노파이버 대량 제조 및 가격 경쟁력 확보- 셀룰로오스 나노파이버 소재의 국산화 및 다양한 분야 적용을 통한 시장 확대
'20.04.01~'22.12.31	셀룰로오스 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 공정 개발	사외연구	- 목재 유래 셀룰로오스 원소재의 소수화 기술 적용을 통한 친환경 복합소재 제조 기술 개발- 셀룰로오스 기반 바이오 복합소재의 활용 가능성 평가
'20.04.01~'23.12.31	고분자 수지 내 나노급 분산성을 갖는 자동차 내장재 복합소재용 친환경 셀룰로스 섬유소재의 저비용 대량 제조 기술 개발	사외연구	- 셀룰로스 나노파이버의 분산성 향상 및 건조/분말화 기술 확보- 자동차 내장재 수요기업 참여를 통한 고강도 내열성 복합소재용 셀룰로스 섬유소재의 사업화 기반 구축
'20.04.01~'24.12.31	바이오매스 함량이 90% 이상인 고투명성 생분해성 산소 및 수분 배리어 필름을 위한 첨가제 개발	사외연구	- 기체차단을 위한 나노셀룰로오스 소재 제조 및 전하조절 기술 개발- 셀룰로오스 나노파이버 기반 친환경 수계 코팅액 및 식품포장재용 필름의 활용 가능성 평가
'21.07.01~'22.02.28	리그닌 생산기술 개발을 위한 해외 기술컨설팅	사외연구	- 리그닌 대량생산 기반구축을 위한 해외 상용기술 검토 및 리그닌 생산 최적기술 개발 - 공정변화 예측모델 구축 및 활용을 통한 경제적 생산규모 도출

7. (제조서비스업)기타 참고사항

가. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황[펄프부문_무림P&P(주)](1) 산업의 특성 및 성장성 1974년 1월 설립된 인쇄용지 등의 주원료인 표백화학펄프를 생산하는 국내 유일의 업체로서 생산제품을국내 제지업체에 공급하고 있습니다. 국내 자급도 향상과 국제적인 경쟁력을 갖추기 위하여 1993년 3월 제2공장을 건설, 연간 생산능력을 종전 16만톤에서 45만톤으로 증대하였으며, 설립 이후 국내제지산업의 발전은 물론, 산림의 자원화에 기여해 왔습니다. 문화 수준의 향상에 따른 인쇄용지 사용 증가와 산업발달에 따른 산업용지 수요 증가에 따라 펄프수요는증가세를 보여왔으며, 섬유, 건축자재 등 펄프소재를 활용한 사업 등으로 다각화하는 등 글로벌 펄프 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 최근에는 환경보호를 위한 국제적 공조속에서 친환경 소재로써의 펄프의 활용성 등에 관한 연구가 활발하게 진행되고 있습니다. 표백화학펄프의 주원료는 목재의 조각(목편)으로 학술상 목재칩이라고 하며, 2022년 연간 조달량은 약 83만톤으로 국내에서 약 40%를 조달하고, 나머지는 수입에 의존하고 있어 수입의존도가 높은 편입니다.국내 산림자원의 한정과 벌채 비용증가 등으로 국내재 조달의 대폭적인 증대는 기대하기 어렵기 때문에 안정적인 원료확보를 위해서 해외조림투자와 가격이 저렴한 베트남, 태국 등 동남아지역으로 구입선을 전환하는 등 수입선 다변화에 주력하고 있습니다. (2) 자원조달 상의 특성 수입재 조달의 물량측면에서는 미국, 캐나다 등 선진펄프국가의 환경규제강화와 자원보유국들의 자원보유화 등으로 인하여 천연림을 원료로 하는 목재칩은 점차 감소 추세이며, 인공적으로 조림한 조림목을 원료로 하는 물량은 증가추세입니다. 이에, 당사는 FSC(세계산림관리협회 : 세계의 모든 산림을 대상으로 환경, 사회 경제면에 대한 적절한 산림관리를 위한 원칙과 기준의 작성 및 유지를 위한 조직)의 인증을 취득하여 전세계 산림의 감소 및 황폐화 등 환경위기에 대한 국제적인 요구에 대응하고 있습니다. 조달가격면에서 목편의 FOB가격은 현재까지 전세계적 경기침체 및 불황의 여파로 하향안정세가 지속되고 있으나 경기회복에 따른 수요의 증가로 상승할 수 있으며, 특히, 세계경기 변동, 선복량 및 국제유가에 따라 변화하는 해상운송비는 목재칩 조달 가격에 영향을 미칩니다. (3) 경쟁요소 당사는 국내 유일의 표백화학펄프 생산업체로서 국내 자급도는 약 12% 내외 이므로 높은 잠재시장을 확보하고 있기 때문에 수요측면에서는 경기 변동의 영향이 크지 않습니다. 다만, 당사 공급량 이외 국내총수요의 약 88%를 수입에 의존하고 있기 때문에 당사 판매가격은 수입펄프 가격과 연동되어 있어 국내 경기 변동보다는 세계 펄프ㆍ제지 경기변동에 따라 변동됩니다. (4) 시장점유율 국제 마켓(Market) 펄프와의 가격경쟁이 이뤄지고 있기 때문에 국제 경쟁력 확보를 위해 지속적인 연구개발 및 공정개선을 통한 원가절감으로 생산성 향상을 도모하고 있으며, 판매에서도 주요 제지회사와의 장기공급계약에 의한 판매를 적극 추진하고 있습니다.[활엽수표백화학펄프 기준 시장점유율]

품 명	2022년 연간	2021년 연간	2020년 연간
국 내(당사)	12.0%(172천톤)	14.1%(173천톤)	10.9%(153천톤)
수 입	88.0%(1,258천톤)	85.9%(1,056천톤)	89.1%(1,256천톤)
국내총수요	100.0%(1,430천톤)	100.0%(1,229천톤)	100.0%(1,409천톤)

※출처 : 한국제지연합회 [제지부문_무림페이퍼(주), 무림P&P(주)](1) 산업의 특성 제지산업은 일관공정을 통한 자동화로 노동 인력의 수요가 비교적 적으며, 시설투자를 위해서 막대한 자금이 소요되는 전형적인 자본집약적 장치산업으로 시장진입이 매우 어렵습니다. 또한, 원부재료 가격변동에 민감한 수익구조를 갖고 있습니다. 국내 제지사들은 주원료인 펄프의 대부분을 캐나다, 미국, 인도네시아, 칠레, 브라질 등에서 수입하고 있으며, 펄프가격의 상승은 원재료 비용 부담 증가로 이어져 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 무림페이퍼의 경우, 종속회사인 무림P&P를 통해 펄프 구매의 약 33%를 조달하고, 무림P&P는 자가생산하여 자체조달 하고 있습니다.전세계적으로 인쇄용지의 시설 증설은 90년대 이후 공급부족 지역인 아시아에 집중 되었고, 선두업체와 후발업체간의 경쟁력의 차이가 벌어지면서 하위업체의 구조조정과 노후화된 설비의 폐쇄가 이루어졌습니다. 향후 세계 제지업계는 대형화, 전문화, 원료확보, 유통채널 확보 등의 사유로 지역내/지역간 M&A가 이루어 질 것으로 예상됩니다. (2) 산업의 성장성 원료 및 제품의 크기가 커서 국제적으로도 내수 지향적인 수요구조를 가지고 있으나, 국내 인쇄용지업계 생산능력은 250만톤으로 국내수요 190만톤을 초과하여 초과분은 수출하는 구조입니다. 우리나라의 1인당 지류 소비량은 주요 선진국 수준이며, 디지털 기술 발달로 인쇄용지 수요는 감소하고 있기 때문에 생산 및 소비량도 둔화되는 추세입니다.그러나 신흥국의 경제 성장으로 1인당 종이 소비가 증가할 것으로 예상되는 등 일반적으로 경제규모가 성장할수록 수요는 증가하며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다.

- 국내 인쇄용지 수급현황

① 국내 비도공 인쇄용지(백상지, 중질지 외) (단위: 톤)

구 분	2022년	2021년	2020년
생산량	609,757	625,036	585,903
내수판매량	531,182	567,908	532,838
수출판매량	64,850	58,657	58,801

※자료출처 : 한국제지연합회② 국내 도공 인쇄용지(아트지, 코트지, CCP지, 엠보스지 외) (단위: 톤)

구 분	2022년	2021년	2020년
생산량	1,170,157	1,207,919	1,125,309
내수판매량	466,523	478,975	466,162
수출판매량	698,324	717,514	651,374

※자료출처 : 한국제지연합회

(3) 경기변동의 특성, 계절성 제지의 수요는 경제가 성장할수록 증가하는 특징을 가지고 있으며, 특히 GDP 성장수준과 비례하여 생산량 및 판매량이 증가하는 특징이 있습니다.경기의 변동에 따른 수요증감 외에 계절의 변동에 따른 성수기, 비수기로 구분되며, 보통 성수기는 9월 ~ 3월, 비수기는 4월 ~ 8월에 해당됩니다. (4) 경쟁요소 전세계적으로 제지업계가 대형화, 수직계열화를 지속하고, 중국이 대형설비의 증설 등을 앞세워 경쟁력을 키워나가고 있어 제지업체의 대형화에 대응하고 일관화를 통한 원가경쟁력을 확보하여 세계적인 제지그룹으로 성장하기 위해 무림P&P를 인수하여 신성장동력을 확보하였습니다. 또한 소비자의 다양한 니즈에 부합하는 제품의 생산을 위하여 2015년 6월 산업용 인쇄용지를 생산할 수 있도록 시설의 일부 개체를 완료하였습니다. 이에 따라 무림페이퍼는 기존의 고급 인쇄용지 외에 라벨지, 디지털 용지 등 산업용 인쇄용지로 제품구조를 다각화하는 등 자체 경쟁력 강화와 무림P&P와의 시너지 효과 극대화를 통해 수익성 향상과 중장기 경쟁력을 확보할 것입니다.* 아트지 전문회사로서 고부가가치 제품인 아트지 판매에 전력* 프리미엄급 고급 아트지 출시로 품질 고급화 및 차별화로 내수/수출시장 주도권 획득* 선진국 시장의 비중을 확대함으로써 높은 수익성 확보 및 신규시장 개척 등 수출지역의 다변화* 다양한 고객 니즈 충족을 위한 신제품 개발 및 지속가능경영을 위한 친환경제품 개발* 라벨지 등 고부가지종으로의 지종전환을 통한 경쟁우위 확보 및 수익성 극대화* 펄프-제지 일관화를 통한 중장기적인 원가경쟁력 확보 (5) 시장점유율

당사는 1978년 설립된 아트지, 백상지 등 인쇄용지 전문생산회사로서 무림SP, 무림P&P 등과 함께 그룹 핵심사업인 제지업종을 영위하며 국내 제지업계 선두권을 형성하고 있습니다. 2014년을 필두로 당사를비롯한 주요 경쟁사들이 인쇄용지 시설의 일부를 고부가 가치의 산업용 인쇄용지 및 특수지 시설로 전환하는 작업을 완료하였거나 진행중에 있어 지종 다양화로 기존 대비 경쟁 강도가 완화되는 동시에 수익성이 개선될 것으로 예상됩니다.

■ 당사의 국내시장 점유율 (단위 : %)

품 목	회 사 명	2022년	2021년	2020년
인쇄용지	무림페이퍼(주), 무림P&P(주)	35.7%	35.5%	35.1%

※산출근거 : 당사의 인쇄용지 내수판매량(수입지 제외)을 한국제지연합회 인쇄용지 내수 판매량 (정보인쇄용지 제외)으로 나누어 작성※보고서 작성일 현재 동종업계의 정확한 판매현황 자료 확인이 제한됨에 따라 전기말 기준으로 작성 [기타부문_무림파워텍(주)](1) 산업의 특성 등 무림파워텍(주)은 1995년 3월 30일에 설립되어 증기(STEAM)와 전기의 생산 및 판매 등을 주요사업으로영위하고 있으며, 경상남도 진주시 상평산업단지 내에 제조시설을 가지고 있습니다. 회사의 설립시 자본금은 400백만원이며 수차례의 유상증자를 통하여 현재 자본금은 16,000백만원입니다. 보고기준일 현재 무림페이퍼(주)가 최대주주로 지분 100%를 보유하고 있습니다.무림파워텍(주)는 그 동안 지역에너지 공급사업의 새로운 지평을 열어왔습니다. 열병합발전은 동일한 연료를 사용하여 두 가지 유형의 다른 에너지(열 및 전기)를 동시에 생산하는 종합에너지시스템입니다. 상용화력발전소의 발전전용방식은 투입에너지의 1/3만 전력으로 생산하고 2/3의 에너지는 복수기를 통해 강이나 바다로 버려지고 있으나, 열병합발전방식은 전기를 발생시키고 나온 열을 생산공정이나 냉난방방식의 열원으로 사용함으로써 이러한 손실열을 최소화하여 에너지이용효율(종합 열효율 87%)이 극대화됩니다. 이러한 열병합발전을 통해서 에너지 이용효율 향상에 의한 에너지가 절감(20~30%)되고 연료사용량 감소 및 집중적인 환경관리로 대기환경을 개선합니다.(30~40%)집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의를 제공할 수 있어 24시간 연속난방에 의한 쾌적한 주거환경을 조성하는 지역난방과 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력을 강화하는 산업집단에너지로 사용됩니다.발전사업은 해당사업을 영위하기 위해 정부의 허가가 필수적이며, 정부의 정책기조 추이, 정책변동 등 전력산업에 대한 전반적인 정책 동향 및 국내 전력수급구조 등에 따라 당사의 수익 및 영업 전반에 영향을 미칠 수 있습니다. [기타부문_미래개발(주)](1) 산업의 특성 등 회사가 영위하는 체육시설업 및 관광숙박업은 초기 대규모 시설 투자 자금이 소요되고, 운영 수익은 장기에 걸쳐 발생하여 산업 진입에 높은 진입장벽이 형성되어 있는 특성이 있으며, 수요의 주요 변수는 소득수준, 여가시간, 가치관 등이라 할 수 있습니다. ( 2) 산업의 성장성 현대사회에서 레저 활동에 대한 관심과 지출이 지속해서 증가하고 있으며, 소득수준의 향상, 여가시간의증대 라이프스타일의 변화 등에 따라 지속적으로 성장해왔으며, 레저의 패턴도 세분화, 다양화, 고급화되면서 향후 관련시장의 규모도 지속적으로 확대되어가고 있습니다. (3) 경기변동의 특성, 계절성 체육시설업은 야외에서 이뤄지는 스포츠인 골프사업으로 날씨에 민감하게 반응하고, 경기 변동에 따른 위험 노출 수준이 높으며, 골프는 봄, 가을이 최대 성수기입니다. ( 4) 경쟁요소 체육시설업 및 관광숙박 사업은 완전경쟁 시장이나, 초기에 부지 매입과 시설 조성 등에 필요한 높은 투자비용과 인,허가 등의 복잡한 행정절차 등으로 인해 시장 진입장벽이 상대적으로 높은 산업입니다. 또한 골프 연습장, 골프 장비업, 골프 의류 관련 사업 등과의 연관성이 높으며 레저 인구가 집중된 수도권과의 접근성이 매출액에 큰 영향을 주고 있습니다. (5) 회사의 현황 회사는 골프장, 콘도를 포함한 종합리조트를 운영하고 있으며, 1970년에 용인시 처인구 남평로112 일대에서 골프장을 개장하였습니다. 1983년에는 유스호스텔을, 1996년에는 콘도미니엄을 준공하였고, 2002년 강원도 속초시 소재의 콘도를 인수하여 운영하고 있습니다. 나. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사는 제지부문에서의 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 한 품질의 안정성과 우수성을 바탕으로 아트지 부문에서 "Neo Art" 브랜드를 구축하여 왔습니다. 국내 뿐만 아니라, 해외에서도 상기 브랜드를 사용함으로써 글로벌 회사로서의 입지를 키워 나가고 있습니다.향후, "Neo Art" 브랜드의 이미지 광고 등을 통해 제지분야에서 인쇄용지 전문기업이라는 선두적인 지위 등을 지속적으로 홍보하고, 해외에서의 브랜드 마케팅도 확장할 계획입니다.

당사는 친환경제품에 대한 사회적 중요성이 확대되고 플라스틱을 대체할 수 있는 제지 및 펄프소재의 역할이 강화됨에 따라 친환경 소재, 자연친화적 기술을 활용한 친환경제품에 대하여 "네오포레" 브랜드를 구축하고 있습니다.해당 브랜드 제품들은 종이 및 펄프소재를 활용하여 인체에 무해하고 자연에서 생분해되는 등 재활용성을 보유하고 있으며, 공식적으로 환경인증을 부여받은 제품군을 대상으로 하고 있습니다. 향후 "네오포레" 브랜드의 마케팅을 강화하고 지속적인 연구개발을 통해 해당 제품군을 확대해 나갈 계획입니다.

1. (금융업)사업의 개요

<금융부문 개요> 당사는 여신전문금융업법에 근거하여 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 투자업무 등을 영위하고 있는 여신전문금융회사 입니다.여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 차입 등을 통해 자금을 조달하기 때문에 시장금리및 신용등급에 따라 조달 금리가 결정되며, 금리, 조달시장 등 전반적인 금융환경이 거시적 요인으로 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 매출은 시설대여 및 할부금융, 신기술사업금융 등 여신업무에 따른 이자수익과 투자자산에 대한 평가, 처분이익에 의해 반영되며, 여신업 특성상 전반적인 경기동향 및 동일 업종내에서의 경쟁 등에 따라 수익성의 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 제조업체의 설비투자 요인이 리스시장 규모로 연동될 수 있으며, 벤처, 바이오 등 신기술사업에 대한 투자에서 증시 상황에 따른 이익변동폭이 커질 수 있습니다.

가. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황- 우리 경제의 내수 부진 및 장기 저성장에 대한 우려 속에서 민간 소비 회복세 둔화, 기업 설비 투자 정체가 지속되는 상황에서 시장 경쟁 심화 및 수익성 저하 등 금융권의 영업 환경의 어려움은 지속되고 있습니다. 당사는 이러한 경기 상황을 반영하여 유동성을 확보하고, 리스크 관리를 통한 건전성 제고와 함께 수익성 있는 성장 동력을 확보하는데 중점을 두고 있습니다. - 당사는 기업일반대출, 투자 관련 신규 사업에 영업력을 집중하여 온 결과, 2023년 3월말 자기자본 1,324억원(납입자본 650억원, K-IFRS연결기준)을 달성하였으며, 당기중 영업실행 283억원을 실행하였습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분- 당사의 사업부문은 현재 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융 및 부수업무 등 입니다. 보유자산 기준으로 일반 대출등 대출 자산의 비중이 45.2%를 차지하고 있으며, 간접투자 및 신기술사업금융 자산의 비중이 45.3%입니다.(2) 취급 업무 및 ㆍ상품 서비스 개요

주요 상품 및 서비스	내용
시설대여(리스)	이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융
할부금융	기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융
신기술사업금융	신기술사업자에 대한 투자 및 융자
팩토링	기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무
간접투자	조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융
일반대출	기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 지원

(3) 조직도 (2023. 03. 31 현재)

20230331조직도.jpg 20230331조직도

2. (금융업)영업의 현황

가. 영업실적 <제15기 1분기> (단위 : 백만원)

영 업 종 류	영 업 수 익	비 고
시 설 대 여	0	-
할 부 금 융	0	-
팩토링 및 일반대출	3,017	-
유가증권 평가 및 처분	1,063	파생상품 거래, 평가이익 포함
기 타	1,102	배당이익, 관계기업투자자산관련이익 포함
합 계	5,182

* K-IFRS 연결 기준 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달 실적- 평균잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기		제14기		제13기
	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
차입부채	280,099	66%	294,522	68%	257,687	68%
기타부채	7,535	2%	8,196	2%	5,101	1%
자 본	135,115	32%	129,731	30%	118,834	31%
합 계	422,749	100%	432,448	100%	381,621	100%

* K-IFRS별도 기준- 기말잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기		제14기		제13기
	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
차입부채	307,699	68.8%	264,889	65%	276,655	67%
기타부채	7,321	1.6%	9,746	2%	9,273	2%
자 본	132,352	29.6%	135,083	33%	129,992	31%
합 계	447,372	100.0%	409,717	100%	415,919	100%

* K-IFRS연결 기준

(2) 자금운용실적 - 평균잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기		제14기		제13기
	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금및예치금	41,837	10%	38,288	9%	54,327	14%
유가증권	160,679	38%	158,264	37%	130,705	34%
대출채권	166,241	39%	178,905	41%	156,687	41%
할부금융자산	0	0%	0	0%	0	0%
리스자산	0	0%	0	0%	0	0%
신기술금융자산	46,952	11%	53,178	12%	37,320	10%
유형자산	640	0%	313	0%	28	0%
기타자산	6,405	2%	3,500	1%	2,553	1%
합 계	422,754	100%	432,448	100%	381,621	100%

* K-IFRS별도 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액.

- 기말잔액기준 (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기		제14기		제13기
	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
현금및예치금	46,106	10.31%	28,821	7.03%	13,123	3.16%
유가증권	202,642	45.30%	213,787	52.18%	204,860	49.25%
대출채권	190,561	42.60%	159,345	38.89%	195,433	46.99%
할부금융자산	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%
리스자산	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%
신기술금융자산	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%
유형자산	608	0.14%	657	0.16%	24	0.01%
기타자산	7,456	1.67%	7,107	1.73%	2,479	0.60%
합 계	447,372	100.00%	409,717	100.00%	415,919	100.00%

* K-IFRS연결 기준, 대손충당금 등 가감한 장부가액.

다. 영업 종류별 현황 (1) 리스업무 - 리스계약 및 실행금액 (단위 :백만원)

구 분	제15기 1분기	제14기	제13기
리스실행	0	0	0

* K-IFRS별도 기준 - 리스자산 (단위 :백만원)

구 분	제15기 1분기	제14기	제13기
운용리스 자산	0	0	0
금융리스 자산	0	0	0
계	0	0	0

* K-IFRS별도 기준* 금융리스자산에는 선급금융리스자산 등 포함(2) 대출업무 (가) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기		제14기		제13기
	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원화대출금	166,241	202,413	178,905	172,284	156,687	203,848
외화대출금	0	0	0	0	0	0
지급보증대지급금	0	0	0	0	0	0
소 계	166,241	202,413	178,905	172,284	156,687	203,848
신탁대출금	0	0	0	0	0	0
합 계	166,241	202,413	178,905	172,284	156,687	203,848

* 원화대출금에 팩토링금융 및 할부금융 포함한 것이며, 기말잔액은 대손충당금, 이연부대수익(비용), 현재가치할인차금 가감전 금액임. * K-IFRS 별도 기준 (나) 자금용도별 대출현황(대출잔액기준) (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기	제14기	제13기
할부금융	0	0	0
팩토링	0	0	0
대출채권	202,413	172,284	203,848
합 계	202,413	172,284	203,848

* 대손충당금, 이연부대수익, 현재가치할인차금 차감전 금액* K-IFRS 별도 기준 (3) 유가증권 투자업무 (가) 타법인출자현황(장부가액 기준_요약)

(단위 : 백만원)

구분	기초잔액	증감	기말잔액
(FVPL)금융자산(수익증권)	122,683	-7,420	115,263
(FVPL)금융자산(지분증권)	5,193	639	5,831
(FVPL)기타대출채권	9,733	-341	9,392
(FVPL)출자금	48,549	-2,603	45,945
원화종속기업투자주식	0	0	0
원화지분법적용투자주식	27,630	-1,419	26,211
파생상품자산	0	0	0
합계	213,787	-11,145	202,642

※상세 현황은 '상세표-4. 투자금융 현황(금융부문_상세)' 참조

* K-IFRS 연결기준

* BW/CB/EB투자에 따른 워런트 및 Bond(공모/사모사채, 전환사채, 교환사채)는 포함하지 아니함<*> 취득일은 전환권행사로 취득한 경우 전환권 행사 취득일(공모주의 경우 납입일 기준)이며 최초취득금액은 총전환금액임.

(4) 신탁업무 : 해당사항 없음(5) 신용카드업무 : 해당사항 없음

3. (금융업)파생상품거래 현황

가. 업무개요 당기말 당사가 보유하고 있는 파생상품자산은 분리형 신주인수권부사채(BW)의 신주인수권(워런트) 및 전환사채(CB)의 전환권, 교환사채(EB)의 교환권을 분리인식하여 공정가치로 평가한 금액으로 그 내용은 아래와 같습니다. 나. 파생상품 (단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
	매매목적	-	-	-	-	-	-
거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-
	장외거래	-	-	-	-	-	-
거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	-	-	-	-	-	-
	스 왑	-	-	-	-	-	-
	옵 션	-	-	-	-	-	-

* K-IFRS별도 기준

4. (금융업)영업설비

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울(본점)	1	-	-	1
계	1	-	-	1

5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

가. 조정 자기자본 비율 (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기	제14기	제13기
조정자기자본	133,418	140,469	131,869
조정총자산	400,886	381,284	401,217
조정자기자본비율	33.28%	36.84%	32.87%

* K-IFRS 별도 기준 나. 무수익여신 등 현황 [무수익여신 비율] (단위 : 백만원)

구 분	제15기 1분기	제14기	제13기
총여신액 <*>	203,431	173,208	204,951
무수익여신 <**>	9,415	85	269
무수익여신비율	4.63%	0.05%	0.13%

* K-IFRS 별도 기준 <*> 여신전문금융회사 등 감독규정상의 자산건전성분류기준의 대상채권임(유가증권 제외 및 미수수익 포함)<**>고정이하 합계액임(미수수익 포함)[대손충당금] (단위 : 백만원)

구 분			제15기 1분기	제14기	제13기
대손충당금	국내분	일 반	11,488	12,353	7,564
		특 별	-	-	-
		소 계	11,488	12,353	7,564
	국외분	일 반	-	-	-
		특 별	-	-	-
		소 계	-	-	-
	합 계		11,488	12,353	7,564
기중대손상각액<*>			164	164	827

* K-IFRS 별도기준 대손충당금이며, K-IFRS 연결(개별)기준상의 대손충당금도 동일함<*> 미수수익 대손상각액은 제외한 금액임. 다. 기타중요한 사항 (1) 여신건전성 및 연체율 현황 - 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원)

구분			제15기 1분기	제14기	제13기
여신현황	총 여 신		203,431	173,208	204,951
		카 드	-	-	-
		할부금융	-	-	-
		리스 <*1>	0	0	0
		신기술	-	-	-
		대출	202,413	172,284	203,848
		기타 <*2>	1,018	924	1,103
건전성분류	정 상		168,636	159,743	194,952
		충당금적립액	2,211	6,488	1,621
		적립율	1.31%	4.06%	0.83%
	요주의		25,380	13,380	9,731
		충당금적립액	6,367	5,780	5,675
		적립율	25.09%	43.20%	58.32%
	고 정		9,393	62	64
		충당금적립액	2,883	62	63
		적립율	30.69%	100.00%	98.44%
	회수의문		0	0	0
		충당금적립액	1	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	추정손실		22	22	205
		충당금적립액	26	22	205
		적립율	118.18%	100.00%	100.00%
	합계		203,431	173,207	204,952
		충당금적립액	11,488	12,352	7,564
		적립율	5.65%	7.13%	3.69%
연체현황<*3>	연체금액		14,416	75	295
		1개월 이상	9,401	75	295
		1개월 미만	5,015	0	0
	연체율		7.10%	0.04%	0.14%
		1개월 이상	4.63%	0.04%	0.14%
		1개월 미만	2.47%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준<*1> 운용리스자산 포함<*2> 기타는 종업원대여금, 미수금, 미수수익 합계임.<*3> 연체현황에서는 미수수익 제외- 할부금융 (단위 : 백만원)

구분			제15기 1분기	제14기	제13기
할부금융자산			-	-	-
건전성분류	정 상		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	요주의		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	고 정		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	회수의문		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	추정손실		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
	합계		-	-	-
		충당금적립액	-	-	-
		적립율	-	-	-
연체현황	연체금액		-	-	-
		1개월 이상	-	-	-
		1개월 미만	-	-	-
	연체율		-	-	-
		1개월 이상	-	-	-
		1개월 미만	-	-	-

* K-IFRS별도 기준- 리스 (단위 : 백만원)

구분			제15기 1분기	제14기	제13기
리스자산			0	0	0
건전성분류	정 상		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	요주의		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	고 정		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	회수의문		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	추정손실		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	합계		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
연체현황	연체금액		0	0	0
		1개월 이상	0	0	0
		1개월 미만	0	0	0
	연체율		0.00%	0.00%	0.00%
		1개월 이상	0.00%	0.00%	0.00%
		1개월 미만	0.00%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준- 대출 (단위 : 백만원)

구분			제15기 1분기	제14기	제13기
대출자산			202,413	172,284	203,848
건전성분류	정 상		167,632	158,829	193,860
		충당금적립액	2,208	6,487	1,618
		적립율	1.32%	4.08%	0.83%
	요주의		25,380	13,380	9,730
		충당금적립액	6,367	5,780	5,675
		적립율	25.09%	43.20%	58.32%
	고 정		9,379	53	54
		충당금적립액	2,870	53	53
		적립율	30.60%	100.00%	98.15%
	회수의문		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	추정손실		22	22	204
		충당금적립액	22	22	204
		적립율	100.00%	100.00%	100.00%
	합계		202,413	172,284	203,848
		충당금적립액	11,467	12,342	7,550
		적립율	5.67%	7.16%	3.70%
연체현황	연체금액		14,416	75	295
		1개월 이상	9,401	75	295
		1개월 미만	5,015	0	0
	연체율		7.12%	0.04%	0.14%
		1개월 이상	4.64%	0.04%	0.14%
		1개월 미만	2.48%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준- 기타 (단위 : 백만원)

구분			제15기 1분기	제14기	제13기
기타			1,018	924	1,103
건전성분류	정 상		974	914	1,092
		충당금적립액	4	1	4
		적립율	0.41%	0.11%	0.37%
	요주의		0	0	1
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	고 정		14	10	10
		충당금적립액	13	10	10
		적립율	92.86%	100.00%	100.00%
	회수의문		0	0	0
		충당금적립액	0	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	추정손실		0	0	0
		충당금적립액	4	0	0
		적립율	0.00%	0.00%	0.00%
	합계		988	924	1,103
		충당금적립액	21	11	14
		적립율	2.13%	1.19%	1.27%
연체현황<*1>	연체금액		0	0	0
		1개월 이상	0	0	0
		1개월 미만	0	0	0
	연체율		0.00%	0.00%	0.00%
		1개월 이상	0.00%	0.00%	0.00%
		1개월 미만	0.00%	0.00%	0.00%

* K-IFRS별도 기준<*1> 연체현황에서는 미수수익 제외 라. 동일인에 대한 여신 취급현황 - 동일인(개인,법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 신용공여 현황 (단위 : 건, 백만원)

취급건수	거액여신총액	정상	요주의	고정	회수의문	추정손실	비고
-	-	-	-	-	-	-	-

- 2023년 3월 31일 잔액기준.- 취급건수는 업체건수

마. 시장여건 및 산업 현황 (1) 산업의 특성 여신전문금융업은 수신기능이 없는 대신 채권 발행 및 금융권 차입 등을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 기존의 신기술금융, 리스, 할부금융, 신용카드의 각 업무별 제도적 진입장벽은, 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 4개 업종이 통합되어 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스제공이 가능해졌습니다. 허가제인 신용카드업과 등록제인 할부금융업,시설대여업(리스업), 신기술사업금융업으로 분류되며 2개 이상 업무의 겸업이 가능하고, 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. (2) 산업의 성장성 시설대여(리스)업은 외환위기 후 제조업체의 설비투자 정체가 지속되는 등 산업설비 리스시장 규모가 감소 추세이나, 자동차를 중심으로 운송서비스, 의료서비스 업종 등 리스시장의 영역이 다양한 분야로 확대되고 있습니다. 신기술사업금융업은 위험이 포함된 투자 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동입니다. 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤쳐 투자, 유망 벤쳐 기업의 발굴 지원, 투자조합의 설립을 활성화 하는 등 신기술금융 업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다. 할부금융업은 자동차 할부금융 위주로 확대되어 왔으며, 국내 자동차금융시장은 자동차업체가 판매촉진을 위하여 설립한 자회사가 영업 안정성 측면의 우위를 기반으로 시장을 주도하고 있으며, 은행계 캐피탈사의 자동차금융영업의 확대 등으로 시장경쟁이 가속화되고 있습니다. 일반대출업무는 부동산 관련 대출, 가계대출 및 일반 기업대출 등으로 주로 구성되어 있습니다. 은행, 여신전문금융회사, 저축은행, 대부업체 들이 시장참여자로 활동하고 있으며, 유동성 및 조달금리의 경쟁 우위에 있는 은행권이 우량 고객 대상의 영업을 하고 있으며, 여신전문금융회사는 은행, 저축은행, 대부업체의 틈새시장을 위주로 영업을 하고 있습니다. (3) 여신전문금융업의 경쟁력 시설대여, 할부금융, 대출업무 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계 발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용할 전망입니다. (4) 경기변동의 특성 최근 설비투자 정체에 따른 시장 성장성 둔화, 경쟁심화에 따른 신용리스크 등이 증가하고 있는 바, 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상경기변동시 금리 변동에 따른 수익성 저하 및 차주의 상환능력 악화 가능성 등 변동 리스크에 노출될 가능성에 대비하여 다양한 리스크 관리를 제고 할 필요가 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 등 여신전문금융업법, 동법 시행령, 시행규칙 그리고 금융감독위원회의 여신전문금융업 감독 규정 등에 의하여 규제를 받고 있습니다. <주요내용> - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 8배 이내(단,여신전문금융회사가 직전 회계연도 당기순이익 대비 100분의 30 이상 이익배당을 지급한 경우 7배) - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)에 대한 신용공여 한도 : 자기자본의 50% 이내 - 대주주(특수관계인 포함)가 발행한 주식의 소유 한도 : 자기자본의 150% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 원화유동성비율 : 100% 이상

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 재무정보(연결)

(단위 : 백만원)

구 분	제 51기 1분기(2023년 1분기)	제 50기(2022년)	제 49기(2021년)
[유동자산]	999,889	990,489	788,840
ㆍ당좌자산	711,462	696,767	588,870
ㆍ재고자산	288,427	293,722	199,970
[비유동자산]	1,413,374	1,438,645	1,495,577
ㆍ투자자산	228,295	248,504	264,276
ㆍ유형자산	1,153,388	1,156,763	1,201,852
ㆍ무형자산	8,542	8,588	8,798
ㆍ기타비유동자산	23,149	24,790	20,651
자산총계	2,413,263	2,429,134	2,284,417
[유동부채]	1,075,696	1,017,158	916,793
[비유동부채]	647,676	722,569	721,071
부채총계	1,723,372	1,739,727	1,637,864
ㆍ자본금	104,023	104,023	104,023
ㆍ자본잉여금	36,792	36,792	36,792
ㆍ이익잉여금	135,787	134,892	111,128
ㆍ기타포괄손익누계액	1,236	232	-29
ㆍ기타자본구성요소	140,735	140,735	142,241
[비지배지분자본]	271,318	272,733	252,398
자본총계	689,891	689,407	646,553

구 분	제 51기 1분기(23.01.01~23.03.31)	제 50기 1분기(22.01.01~22.03.31)	제 50기 연간(2022년)	제 49기 연간(2021년)
매출액	344,783	284,356	1,399,139	1,055,273
영업이익	21,563	6,745	96,312	29,810
법인세비용차감전순이익	8,475	-1,243	41,593	3,035
당(분)기순이익	4,456	-2,914	34,759	410
- 지배지분순이익	3,001	-5,099	15,195	-6,366
- 비지배지분순이익	1,455	2,185	19,564	6,776
기본주당순이익(원)	72	-123	365	-153
연결에 포함된 회사수	7	9	7	9

나. 요약 재무정보(별도)

(단위 : 백만원)

구 분	제 51기 1분기(2023년 1분기)	제 50기 (2022년말)	제 49기 (2021년말)
[유동자산]	369,874	404,629	288,369
ㆍ당좌자산	248,779	276,147	189,009
ㆍ재고자산	121,095	128,482	99,360
[비유동자산]	583,124	585,771	607,410
ㆍ투자자산	399,460	399,124	398,915
ㆍ유형자산	171,915	173,340	195,254
ㆍ무형자산	1,759	1,768	1,756
ㆍ기타비유동자산	9,990	11,539	11,485
자산총계	952,998	990,400	895,779
[유동부채]	420,735	392,378	304,666
[비유동부채]	244,043	313,136	300,381
부채총계	664,778	705,514	605,047
[납입자본]	140,815	140,815	140,815
[이익잉여금]	113,588	110,254	116,099
[기타포괄손익누계액]	-	-	-
[기타자본구성요소]	33,817	33,817	33,818
자본총계	288,220	284,886	290,732
종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	제 51기 1분기(23.01.01~23.03.31)	제 50기 1분기(22.01.01~22.03.31)	제 50기 연간(2022년)	제 49기 연간(2021년)
매출액	132,515	122,770	546,050	456,065
영업이익	4,912	-8,182	11,138	-18,404
법인세비용차감전순이익	6,934	-4,542	-12,037	-22,125
당(분)기순이익	5,430	-3,587	-10,780	-17,261
기본주당순이익(원)	130	-86	-259	-415

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 51 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 50 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 51 기 1분기말	제 50 기말
자산
유동자산	999,888,698,561	990,488,504,312
현금및현금성자산	232,231,438,383	238,174,101,722
당기손익-공정가치측정금융자산	46,491,534,662	43,395,436,431
단기금융상품	51,382,856,165	61,325,427,400
매출채권	237,287,900,502	252,134,001,011
기타수취채권	11,785,362,029	12,254,632,539
선급금	6,797,025,433	765,593,272
선급비용	2,940,136,567	3,324,728,588
파생상품자산	616,901,924	697,487,382
유동성배출권	3,380,179,850	3,691,664,000
반품환불자산	162,094,251	166,917,615
재고자산	288,426,788,847	293,722,434,519
상각후원가측정금융채권	118,386,479,948	80,836,079,833
비유동자산	1,413,374,011,124	1,438,645,241,676
장기금융상품	75,469,457	75,420,158
장기매출채권	406,787,751	229,359,751
기타수취채권	3,663,965,834	3,651,279,877
당기손익-공정가치측정금융자산	129,939,562,940	142,761,424,312
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	625,008,130	625,008,130
유형자산	1,153,388,440,274	1,156,763,024,315
사용권자산	11,333,265,463	11,602,374,096
무형자산	8,542,259,352	8,588,477,863
투자부동산	3,933,801,192	3,940,600,065
장기선급비용	279,180	279,180
파생상품자산	579,206,458	235,718,725
관계기업투자	20,967,683,789	22,357,940,837
이연법인세자산	7,744,065,891	9,305,276,360
상각후원가측정금융채권	72,174,215,413	78,509,058,007
자산총계	2,413,262,709,685	2,429,133,745,988
부채
유동부채	1,075,695,994,944	1,017,158,103,808
매입채무	53,509,991,292	60,888,812,332
미지급금	57,526,214,952	74,435,658,290
미지급비용	17,363,291,930	19,972,769,186
예수금	1,611,484,703	3,682,709,263
보증금	1,976,813,934	1,970,913,934
선수금	10,944,307,603	8,364,770,309
미지급법인세	7,484,489,507	12,688,936,376
단기차입금	471,889,082,615	482,551,054,063
유동성장기차입금	450,248,635,974	349,547,754,027
유동리스부채	1,639,998,290	1,589,657,246
파생상품부채	112,043,204	0
선수수익	536,560,460	545,914,408
유동성충당부채	671,128,162	723,329,748
반품환불부채	181,952,318	195,824,626
비유동부채	647,676,208,307	722,568,713,401
장기미지급금	8,806,314,898	8,279,935,794
장기미지급비용	5,405,566,887	5,245,643,112
장기차입금	489,244,856,220	564,386,812,632
비유동리스부채	10,270,549,026	10,501,959,175
순확정급여부채	71,434,560,446	71,842,405,836
파생상품부채	2,157,863,331	2,773,150,752
이연법인세부채	58,113,852,800	57,311,993,135
장기임대보증금	0	10,000,000
장기선수금	27,000,000	27,000,000
비유동성충당부채	2,215,644,699	2,189,812,965
부채총계	1,723,372,203,251	1,739,726,817,209
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	418,572,381,919	416,674,243,146
납입자본	140,815,304,474	140,815,304,474
보통주자본금	104,023,275,000	104,023,275,000
주식발행초과금	36,792,029,474	36,792,029,474
이익잉여금	135,786,977,288	134,892,388,647
기타포괄손익누계액	1,235,199,897	231,649,765
기타자본구성요소	140,734,900,260	140,734,900,260
비지배지분	271,318,124,515	272,732,685,633
자본총계	689,890,506,434	689,406,928,779
부채및자본총계	2,413,262,709,685	2,429,133,745,988

연결 포괄손익계산서

제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 50 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 51 기 1분기		제 50 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	344,783,396,664	344,783,396,664	284,355,895,590	284,355,895,590
매출원가	297,131,296,860	297,131,296,860	250,289,438,249	250,289,438,249
매출총이익	47,652,099,804	47,652,099,804	34,066,457,341	34,066,457,341
판매비와관리비	26,089,352,111	26,089,352,111	27,321,802,055	27,321,802,055
영업이익(손실)	21,562,747,693	21,562,747,693	6,744,655,286	6,744,655,286
기타수익	657,976,093	657,976,093	919,633,229	919,633,229
기타비용	892,937,149	892,937,149	596,905,740	596,905,740
금융수익	12,355,347,094	12,355,347,094	5,207,583,215	5,207,583,215
금융비용	25,488,059,193	25,488,059,193	13,491,278,216	13,491,278,216
관계기업 분기순이익에 대한 지분	280,293,791	280,293,791	(27,121,558)	(27,121,558)
법인세비용차감전순이익(손실)	8,475,368,329	8,475,368,329	(1,243,433,784)	(1,243,433,784)
법인세비용(수익)	4,019,751,865	4,019,751,865	1,670,372,988	1,670,372,988
분기순이익(손실)	4,455,616,464	4,455,616,464	(2,913,806,772)	(2,913,806,772)
세후기타포괄이익(손실)	1,386,055,591	1,386,055,591	496,665,148	496,665,148
당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(30,843,379)	(30,843,379)	(39,896,360)	(39,896,360)
순확정급여부채의 재측정요소	(30,843,379)	(30,843,379)	(39,896,360)	(39,896,360)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,416,898,970	1,416,898,970	536,561,508	536,561,508
해외사업환산손익	1,416,898,970	1,416,898,970	536,561,508	536,561,508
총포괄이익(손실)	5,841,672,055	5,841,672,055	(2,417,141,624)	(2,417,141,624)
분기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분	3,000,651,935	3,000,651,935	(5,099,214,330)	(5,099,214,330)
비지배지분	1,454,964,529	1,454,964,529	2,185,407,558	2,185,407,558
총포괄이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분	3,978,604,273	3,978,604,273	(4,723,769,411)	(4,723,769,411)
비지배지분	1,863,067,782	1,863,067,782	2,306,627,787	2,306,627,787
주당이익(손실)
기본 및 희석 주당순이익(손실) (단위 : 원)	72	72	(123)	(123)

연결 자본변동표

제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 50 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

		자본
		지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
		납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2022.01.01 (기초자본)		140,815,304,474	111,127,590,002	(29,129,036)	142,241,550,391	394,155,315,831	252,397,880,763	646,553,196,594
분기순이익(손실)		0	(5,099,214,330)	0	0	(5,099,214,330)	2,185,407,558	(2,913,806,772)
기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(33,127,134)	0	0	(33,127,134)	(6,769,226)	(39,896,360)
	해외사업환산손익	0	0	408,572,053	0	408,572,053	127,989,455	536,561,508
소유주와의 거래	연차배당	0	(1,040,232,750)	0	0	(1,040,232,750)	(2,837,937,925)	(3,878,170,675)
2022.03.31 (분기말자본)		140,815,304,474	104,955,015,788	379,443,017	142,241,550,391	388,391,313,670	251,866,570,625	640,257,884,295
2023.01.01 (기초자본)		140,815,304,474	134,892,388,647	231,649,765	140,734,900,260	416,674,243,146	272,732,685,633	689,406,928,779
분기순이익(손실)		0	3,000,651,935	0	0	3,000,651,935	1,454,964,529	4,455,616,464
기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(25,597,794)	0	0	(25,597,794)	(5,245,585)	(30,843,379)
	해외사업환산손익	0	0	1,003,550,132	0	1,003,550,132	413,348,838	1,416,898,970
소유주와의 거래	연차배당	0	(2,080,465,500)	0	0	(2,080,465,500)	(3,277,628,900)	(5,358,094,400)
2023.03.31 (분기말자본)		140,815,304,474	135,786,977,288	1,235,199,897	140,734,900,260	418,572,381,919	271,318,124,515	689,890,506,434

연결 현금흐름표

제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 50 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 51 기 1분기	제 50 기 1분기
영업활동현금흐름	(8,624,116,926)	37,087,458,948
영업에서 창출된 현금흐름	8,323,760,327	45,549,700,252
이자수취	5,260,358,078	3,501,093,020
이자지급	(16,127,845,845)	(9,923,860,544)
배당금수취	873,496,839	71,804,800
법인세의 환급(납부)	(6,953,886,325)	(2,111,278,580)
투자활동현금흐름	(5,149,008,324)	(17,325,296,178)
투자활동으로 인한 현금유입액	60,426,391,056	550,972,354
장단기금융상품의 감소	59,464,927,400	0
장단기대여금의 감소	5,080,533	6,332,859
유형자산의 처분	141,383,123	365,407,495
예탁보증금의 감소	0	27,732,000
예수보증금의 증가	0	31,500,000
관계기업투자의 처분	815,000,000	120,000,000
투자활동으로 인한 현금유출액	(65,575,399,380)	(17,876,268,532)
장단기금융상품의 증가	49,522,356,165	5,189,930,247
유형자산의 취득	15,823,475,015	11,174,086,285
무형자산의 취득	224,296,400	0
예탁보증금의 증가	1,171,800	12,252,000
예수보증금의 감소	4,100,000	0
관계기업투자의 취득	0	1,500,000,000
재무활동현금흐름	7,079,529,353	38,948,468,599
재무활동으로 인한 현금유입액	232,648,150,348	215,798,722,475
단기차입금의 차입	176,948,320,348	119,565,712,475
장기차입금의 차입	55,699,830,000	96,233,010,000
재무활동으로 인한 현금유출액	(225,568,620,995)	(176,850,253,876)
단기차입금의 상환	192,701,209,637	130,076,857,859
장기차입금의 상환	32,286,800,422	46,028,839,486
리스부채의 원금상환	392,527,686	481,239,981
배당금지급	188,083,250	263,316,550
외화표시 현금의 환율변동효과	750,932,558	154,944,424
현금의 증가(감소)	(5,942,663,339)	58,865,575,793
기초의 현금	238,174,101,722	193,545,039,086
분기말의 현금	232,231,438,383	252,410,614,879

3. 연결재무제표 주석

제 51 기 1분기 : 2023년 3월 31일 현재

제 50 기 1분기 : 2022년 3월 31일 현재

무림페이퍼 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요 무림페이퍼 주식회사(이하 '회사')는 1973년 8월 29일 펄프 및 지류의 제조, 판매 등을 목적으로 하여 동서펄프공업주식회사로 설립된 이래, 시설개체를 통하여 1979년 10월 1일부터 백상지 제조시설을 가동하여 백상지 및 아트지를 제조하고 있습니다.회사는 2006년 8월 1일 무림페이퍼 주식회사로 상호를 변경하였으며, 1990년 6월 9일에 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 30,000천원이었으나, 그 후 수차의 증자를 통하여 당분기말 현재 회사의 자본금은 104,023,275천원입니다.회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')는 펄프 및 지류의 제조, 판매를 주요 영업으로 하고 있으며, 종속기업 중 금융회사는 여신전문업법에 근거하여 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다.

보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)
무림에스피(주)	8,177,996	19.65
이동욱	7,877,646	18.93
이도균	5,122,966	12.31
기타	20,430,702	49.11
합계	41,609,310	100.00

1.1 종속기업의 현황당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.1) 당분기말

구 분	소재지	직접지분율(%)	간접지분율(%)	지배지분율 계(%)	비지배지분율(%)	결산월	주요영업활동
Moorim USA, Inc.	미국	100.00	-	100.00	-	12월	제지와 펄프의 도매업
Moorim UK, Ltd.	영국	100.00	-	100.00	-	12월	제지 도매업
무림파워텍㈜	한국	100.00	-	100.00	-	12월	증기와 전기의 제조 및 판매
무림피앤피㈜	한국	66.97	-	66.97	33.03	12월	펄프와 제지의 제조 및 판매
무림캐피탈㈜	한국	-	62.59	62.59	37.41	12월	여신전문금융업
PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	인도네시아	0.19	66.85	67.04	32.96	12월	조림, 산림개발
미래개발㈜	한국	-	56.52	56.52	43.48	12월	골프장 및 스키장 운영업

2) 전기말

구 분	소재지	직접지분율(%)	간접지분율(%)	지배지분율 계(%)	비지배지분율(%)	결산월	주요영업활동
Moorim USA, Inc.	미국	100.00	-	100.00	-	12월	제지와 펄프의 도매업
Moorim UK, Ltd.	영국	100.00	-	100.00	-	12월	제지 도매업
무림파워텍㈜	한국	100.00	-	100.00	-	12월	증기와 전기의 제조 및 판매
무림피앤피㈜	한국	66.97	-	66.97	33.03	12월	펄프와 제지의 제조 및 판매
무림캐피탈㈜	한국	-	62.59	62.59	37.41	12월	여신전문금융업
PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	인도네시아	0.19	66.85	67.04	32.96	12월	조림, 산림개발
미래개발㈜	한국	-	56.52	56.52	43.48	12월	골프장 및 스키장 운영업

1.2 주요 종속기업의 재무정보

1) 당분기말 및 당분기

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	분기순이익(손실)	총포괄손익
Moorim USA, Inc.	74,208,170	70,145,240	4,062,930	71,330,753	(1,749,054)	(1,623,959)
Moorim U.K., Ltd.	21,238,787	20,488,342	750,445	15,622,052	195,591	233,463
무림파워텍㈜	122,800,405	24,471,159	98,329,246	19,230,158	3,092,594	3,092,594
무림피앤피㈜	1,234,857,988	628,443,818	606,414,170	196,037,608	8,102,798	8,086,733
무림캐피탈㈜	447,394,224	315,020,016	132,374,208	4,843,116	167,719	167,719
PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	27,016,079	8,084,485	18,931,594	-	(234,858)	1,019,074
미래개발㈜	243,578,797	107,219,401	136,359,396	4,948,846	(5,771)	(5,633)

2) 전기말 및 전분기

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	분기순이익(손실)	총포괄손익
Moorim USA, Inc.	91,367,671	85,680,782	5,686,889	57,303,612	253,681	403,953
Moorim UK, Ltd.	16,930,333	16,413,352	516,981	4,049,355	(32,766)	(34,728)
무림파워텍㈜	121,251,529	25,054,877	96,196,652	22,002,943	1,342,785	1,342,785
무림피앤피㈜(*1)	1,268,050,678	660,368,674	607,682,004	149,157,860	3,307,245	3,286,752
대승케미칼㈜(*1)	-	-	-	448,251	(35,397)	(35,397)
무림캐피탈㈜	409,717,447	274,634,792	135,082,655	12,599,445	5,719,633	5,719,633
PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	25,617,896	7,705,376	17,912,520	-	(504,051)	(115,799)
제일에쿼티파트너스㈜(*2)	-	-	-	-	(721,735)	(721,735)
미래개발㈜(*2)	243,139,821	106,774,792	136,365,029	4,647,156	1,009,200	1,009,200

(*1) 전기 중 무림피앤피㈜는 대승케미칼㈜와 합병하였습니다.(*2) 전기 중 제일에쿼티파트너스㈜와 미래개발㈜는 합병하였으며, 존속법인은 미래개발㈜ 입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율, 즉 추정평균 연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
현금및현금성자산	232,231,438	(*1)	238,174,102	(*1)
단기금융상품	51,382,856	51,382,856	61,325,427	61,325,427
당기손익-공정가치측정금융자산	176,431,098	176,431,098	186,156,861	186,156,861
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	625,008	625,008	625,008	625,008
파생상품자산	1,196,108	1,196,108	933,206	933,206
매출채권	237,694,688	(*1)	252,363,361	(*1)
기타수취채권	15,046,179	(*1)	15,635,383	(*1)
상각후원가측정금융채권	190,560,695	(*1)	159,345,138	(*1)
장기금융상품	75,469	(*1)	75,420	(*1)
소계	905,243,539		914,633,906
금융부채 :
매입채무	53,509,991	(*1)	60,888,812	(*1)
차입금	1,411,382,575	(*1)	1,396,485,621	(*1)
미지급금	62,028,656	(*1)	71,110,895	(*1)
미지급비용	15,201,580	(*1)	14,118,396	(*1)
기타지급채무	1,976,814	(*1)	1,980,914	(*1)
파생상품부채	2,269,907	2,269,907	2,773,151	2,773,151
리스부채	11,910,547	(*2)	12,091,616	(*2)
소계	1,558,280,070		1,559,449,405

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

4.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
단기금융상품	-	49,522,356	-	49,522,356
당기손익-공정가치측정금융자산	1,698,910	-	174,732,188	176,431,098
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	625,008	625,008
파생상품자산	-	1,196,108	-	1,196,108
파생상품부채	-	2,269,907	-	2,269,907

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
단기금융상품	-	59,464,927	-	59,464,927
당기손익-공정가치측정금융자산	1,411,439	-	184,745,422	186,156,861
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	625,008	625,008
파생상품자산	-	933,206	-	933,206
파생상품부채	-	2,773,151	-	2,773,151

4.3 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.1) 당분기말

(단위:천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	9,391,546	3	옵션모델(이항모형)	주가, 주가변동성, 무위험수익률
	165,340,642	3	시장접근법	유사기업 PFR, PBR, PSR 등
			자산접근법	순자산공정가치
			이익접근법	FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등
통화선도	(112,043)	2	옵션모델	환율
통화스왑	(961,755)	2	옵션모델	환율
단기금융상품	49,522,356	2	현금흐름할인법	시장이자율

2) 전기말

(단위:천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	9,732,525	3	옵션모델(이항모형)	주가, 주가변동성, 무위험수익률
	175,012,897	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR, PSR 등
			자산접근법	순자산공정가치
			이익접근법	FCFF, Wacc, 조정된 부채가치 등
통화스왑	(1,839,945)	2	옵션모델	환율
단기금융상품	59,464,927	2	현금흐름할인법	시장이자율

5. 금융상품 범주별 금융상품

(단위:천원)

재무상태표 상 자산	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
단기금융상품	49,522,356	59,464,927
당기손익-공정가치측정금융자산	176,431,098	186,156,861
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	625,008	625,008
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	232,231,438	238,174,102
단기금융상품	1,860,500	1,860,500
매출채권	237,694,688	252,363,361
기타수취채권	15,046,179	15,635,383
상각후원가측정금융채권	190,560,695	159,345,138
장기금융상품	75,469	75,420
파생상품
단기매매	1,196,108	933,206
합계	905,243,539	914,633,906

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말
상각후원가측정금융부채
매입채무	53,509,991	60,888,812
차입금(유동)	922,137,719	832,098,808
차입금(비유동)	489,244,856	564,386,813
미지급금	62,028,656	71,110,895
미지급비용	15,201,580	14,118,396
기타지급채무	1,976,814	1,980,914
파생상품
단기매매	2,269,907	2,773,151
기타부채
리스부채	11,910,547	12,091,616
합계	1,558,280,070	1,559,449,405

6. 금융자산

6.1 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
채무상품
출자금	45,945,417	48,548,640
수익증권	115,262,749	122,683,154
채무증권	9,391,546	9,732,525
지분상품
주식	5,831,386	5,192,542
합계	176,431,098	186,156,861

(2) 당기손익으로 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치측정채무상품 관련 손익	206,911	8,320,355
당기손익-공정가치측정지분상품 관련 손익	271,367	652,111
합계	478,278	8,972,466

6.2 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
비유동항목
비상장주식
(주)코스틸홀딩스	25,008	25,008
(주)울산방송	600,000	600,000
합계	625,008	625,008

상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

6.3 매출채권 및 기타수취채권(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권	239,549,569	254,218,242
손실충당금	(1,854,881)	(1,854,881)
매출채권(순액)	237,694,688	252,363,361

당분기 중 금융기관에 매출채권 902백만원(전기말: 13,265백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다(주석 16 참조).

(2) 기타수취채권

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
대여금	41,629	358,693	400,322	41,584	363,465	405,049
미수금	10,605,234	4,585	10,609,819	11,186,905	4,585	11,191,490
미수수익	735,349	-	735,349	755,614	-	755,614
보증금	-	3,300,687	3,300,687	-	3,283,230	3,283,230
상각후원가측정금융자산	-	600,000	600,000	-	600,000	600,000
총 장부금액	11,382,212	4,263,965	15,646,177	11,984,103	4,251,280	16,235,383
차감: 손실충당금	-	(600,000)	(600,000)	-	(600,000)	(600,000)
상각후원가	11,382,212	3,663,965	15,046,177	11,984,103	3,651,280	15,635,383

6.4 상각후원가측정금융채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
대출금	202,413,288	172,284,271
소계	202,413,288	172,284,271
이연대출부대수익	(314,825)	(508,265)
대출채권현할차	(70,110)	(88,347)
대손충당금	(11,467,657)	(12,342,521)
합계	190,560,696	159,345,138

(2) 당분기말과 전기말 상각후원가측정금융채권에 대한 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용이 손상되지 않은 금융채권	신용이 손상된금융채권
기초 총 장부가액	141,829,019	30,380,000	75,252	172,284,271
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(5,000,000)	5,000,000	-	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	-	(10,000,000)	10,000,000	-
- 실행	35,627,001	-	-	35,627,001
- 회수	(4,823,609)	-	(674,375)	(5,497,984)
분기말 총 장부금액	167,632,411	25,380,000	9,400,877	202,413,288

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용이 손상되지 않은 금융채권	신용이 손상된금융채권
기초 총 장부가액	193,860,043	9,730,235	257,889	203,848,167
- 12개월 기대신용손실로 대체	(17,000,000)	17,000,000	-	-
- 실행	84,959,604	4,000,000	-	88,959,604
- 회수	(119,990,628)	(350,235)	(18,304)	(120,359,167)
- 상각	-	-	(164,333)	(164,333)
전기말 총 장부금액	141,829,019	30,380,000	75,252	172,284,271

(3) 당분기말과 전기말 상각후원가측정금융채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된대손충당금
기초 대손충당금	1,386,862	10,880,408	75,252	12,342,522
- 신용이 손상되지 않은 대출채권으로 대체	(100,000)	100,000	-	-
- 신용이 손상된 대출채권으로 대체	-	(3,000,301)	3,000,301	-
- 전입(환입)액	920,775	(1,612,944)	(182,695)	(874,864)
분기말 대손충당금	2,207,637	6,367,163	2,892,858	11,467,658

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
		신용이 손상되지 않은 대손충당금	신용이 손상된대손충당금
기초 대손충당금	1,617,572	5,675,276	257,057	7,549,905
- 전입(환입)액	(230,710)	5,205,132	(56,679)	4,917,743
- 상각액	-	-	(164,333)	(164,333)
- 상각채권 회수	-	-	39,207	39,207
전기말 대손충당금	1,386,862	10,880,408	75,252	12,342,522

(4) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융채권의 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

만기	당분기말	전기말
1개월이내	32,506,036	17,431,859
1개월초과 3개월이내	58,557,767	17,550,586
3개월초과 1년이내	36,053,300	53,475,799
1년초과 5년이내	75,296,185	83,826,027
합계	202,413,288	172,284,271

(5) 이연대출부대수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	증가	감소	기말잔액
당분기	(508,265)	(5,282)	198,722	(314,825)
전기	(865,749)	(1,049,466)	1,406,950	(508,265)

7. 영업부문 정보(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사는 다음과 같이 영업부문을 구분하여 검토하고 있으며, 경영회의 시 보고부문의 손익을 보고 및 검토하고 있으나, 부문별자산 및 부채 정보는 최고영업의사결정자에게 정기적으로 보고되고 있지 않습니다.

연결회사의 보고부문은 아래와 같습니다.① 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

② 펄프부문: 표백화학펄프 제조 및 판매

③ 금융부문: 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 등

④ 도매부문: 제지와 펄프의 도매업

⑤ 기타부문: 증기와 전기의 생산 및 판매 등

(2) 부문별 손익1) 당분기

(단위:천원)

구 분	제지부문	펄프부문	금융부문	도매부문	기타부문	연결조정	합계
총부문수익	277,916,505	50,636,401	4,843,116	86,952,806	24,179,005	(99,744,436)	344,783,397
외부고객으로부터의 수익	277,916,505	50,636,401	4,843,116	86,952,806	24,179,005	(99,744,436)	344,783,397
보고부문 영업이익(손실)	15,597,095	3,653,534	40,055	(1,525,307)	3,746,197	51,174	21,562,748
감가상각비 및 무형자산 상각비	10,750,491	5,933,336	180,024	52,875	1,708,295	(4,116)	18,620,905

2) 전분기

(단위:천원)

구 분	제지부문	펄프부문	금융부문	도매부문	기타부문	연결조정	합계
총부문수익	239,652,540	32,275,086	12,599,445	61,352,966	27,098,350	(88,622,491)	284,355,896
외부고객으로부터의 수익	239,652,540	32,275,086	12,599,445	61,352,966	27,098,350	(88,622,491)	284,355,896
보고부문 영업이익(손실)	(1,946,495)	(2,775,321)	7,431,771	223,593	2,103,245	1,707,862	6,744,655
감가상각비 및 무형자산 상각비	11,149,741	4,842,807	109,152	49,483	1,711,186	(2,462)	17,859,907

(3) 지역별 정보

(단위:천원)

구 분	대한민국	아메리카	유럽	기타지역	연결조정	합계
매출액
당분기	199,096,147	128,995,751	29,267,561	87,168,374	(99,744,436)	344,783,397
전분기	207,100,835	87,122,213	7,086,048	71,669,291	(88,622,491)	284,355,896

8. 우발부채와 약정사항

(1) 계류중인 소송사건연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 보고기간종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. 당분기말 연결회사가 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계류법원	원 고	피 고	사건내용	소송가액
연결회사가 피고인 사건
수원지방법원	㈜쇼파르앤컴퍼니	신한은행(연결회사의 담보신탁자)	소유권이전등기 청구의 소	69,708
서울고등법원	전창수 외 64명	연결회사	부당이득금	1,919,150
수원지방법원	김기혁	주식회사 파인리조트(미래개발)	채무 부존재 확인	24,746
대한상사중재원	우림산업	연결회사	성과보증 손해배상	3,476,297
서울서부지방법원	㈜우일씨앤씨 외 5명	연결회사 외 1명	근저당권말소	600,000
연결회사가 원고인 사건
수원지방법원	신한은행(연결회사의 담보신탁자)	㈜쇼파르앤컴퍼니	건물등 철거 청구의 소(반소)(*1)	16,642
서울중앙지방법원	연결회사 외 48명	대한민국	부당이득금반환청구	48,780
서울중앙지방법원	연결회사 외 52명	대한민국	부당이득금반환청구	50,665

(*1) 이 사건은 당사가 피고인 사건 중 소유권이전등기 청구의 소에 대한 반소 건 입니다.

(2) 담보제공 내역

1) 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
종속기업투자(무림피앤피)(*1)	64,120,746	988,201,170	차입금(주석16)	50,794,330	KB국민은행 외
대출채권	43,000,000			25,000,000	한국투자증권 외
당기손익-공정가치측정금융자산	4,500,000
유형자산	1,028,089,290			524,619,161	KDB산업은행 외
무보증 후순위공모사채(*2)	-			49,906,529	신보 2022 제19차유동화전문 유한회사
합계	1,139,710,036	988,201,170		650,320,020

(*1) 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 당분기말 공정가치는 29,750백만원입니다.(*2) 회수가능성이 없어 손상처리하였습니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
종속기업투자(무림피앤피)(*1)	64,120,746	918,202,967	차입금(주석16)	50,045,416	KB국민은행 외
유형자산	1,051,943,356			541,488,720	KDB산업은행 외
무보증 후순위공모사채(*2)	-			49,897,940	신보 2022 제19차유동화전문 유한회사
합계	1,116,064,102	918,202,967		641,432,076

(*1) 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 전기말 공정가치는 34,556백만원입니다.(*2) 회수가능성이 없어 손상처리하였습니다.

3) 부동산담보 신탁계약 및 금전신탁계약연결회사는 차입으로 인해 소유하고 있는 부동산을 한국산업은행에 수탁하고, 채권자인 한국산업은행을 1종수익권자로 하는 수익권증서(차입금 69,000,000천원의 120%에 해당하는 83,000,000천원), 하나은행을 2종수익권자로 하는 수익권증서(차입금 11,000,000천원의 120%에 해당하는 13,200,000천원)를 발행하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다.

4) 보험근질권설정계약연결회사는 차입으로 인해 소유하고 있는 부동산 중 화재보험 가입대상 부동산에 대하여 화재보험계약을 체결하였으며, 동 보험에 따라 당사의 보험금 지급청구권에 대하여 채권자인 한국산업은행을 1순위 근질권자(차입금 40,000,000천원의 120%에 해당하는 48,000,000천원)로, 하나은행을 2순위 근질권자(차입금 1,000,000천원의 120%에 해당하는 1,200,000천원)로 하는 보험질권계약을 체결하였습니다.

5) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권 902백만원(전기말: 13,265백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.

6) 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한내용
현금및현금성자산	3,000	3,000	당좌개설보증금
단기금융상품	1,860,500	1,860,500	질권설정
장기금융상품	24,500	24,500	당좌개설보증금
	50,000	50,000	질권설정
합계	1,938,000	1,938,000

(3) 지급보증1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.

2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공한 회사	제공받은 회사	당분기말	전기말	지급보증처	비고
KDB산업은행	무림피앤피㈜	8,334,000	8,334,000	산림조합중앙회	차입금 지급보증
우리은행	무림피앤피㈜	25,267,644	24,560,274	-	차입금 지급보증
KB국민은행 외	무림페이퍼㈜ 외	45,633,000	47,523,750	-	차입금 지급보증
서울보증보험	무림페이퍼㈜ 외	3,060,638	4,002,201	-	이행보증 등
하나은행	미래개발	1,860,500	1,860,500	-	이행보증

3) 당분기말 현재 연결회사간의 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: GBP, 천원)

제공한 회사	제공받은 회사	지급보증액	지급보증처
무림페이퍼㈜	무림캐피탈㈜	35,480,000	IBK캐피탈 외
무림파워텍㈜	무림캐피탈㈜	9,600,000	대구은행 외
무림피앤피㈜	무림캐피탈㈜	27,678,750	유안타증권 외
무림피앤피㈜	Moorim UK, Ltd.	GBP 150,000	신한은행 런던지점

(4) 금융기관과의 주요 약정사항

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행 또는 차입금액	미사용한도	거래은행
당좌대출	6,000,000	-	6,000,000	KB국민은행 외
무역금융	49,549,133	39,500,000	10,049,133	한국수출입은행 외
Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정, AT SIGHT약정	350,717,387	206,683,438	144,033,949	신한은행 외

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행 또는 차입금액	미사용한도	거래은행
당좌대출	6,000,000	-	6,000,000	KB국민은행 외
무역금융	48,126,429	39,500,000	8,626,429	한국수출입은행 외
Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정,AT SIGHT약정	342,087,991	232,180,811	109,907,180	신한은행 외

상기 외 KDB산업은행 등과 당분기말 626억원(전기말: 612억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고 있습니다.

(5) 기타 약정사항

1) 입회금 관련 약정사항연결회사의 골프회원, 콘도회원 및 스키회원은 회생계획안에 따라 시인된 원금 전액이 현금으로 변제되면 연결회사의 시설에 대한 이용 권한을 포함한 회원으로서의 모든 권리는 소멸됩니다. 당분기말과 전기말 현재 서류 미제출로 인한 미변제 회원권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	구좌수		입회금
	당분기말	전기말	당분기말	전기말
콘도	75 구좌	75 구좌	1,318,829	1,318,829
스키	78 구좌	79 구좌	277,600	281,400
합계	153 구좌	154 구좌	1,596,429	1,600,229

2) 당분기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 로열티 보상계약을 체결하고 있습니다.

9. 특수관계자

(1) 특수관계자 현황

구 분	당분기말	전기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	무림에스피㈜
관계기업	무림로지텍㈜,코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합,에스지씨빅텍스투자조합제1호,무림-열림모빌리티투자조합제1호,디에스-무림신기술투자조합제1호,블루2022신기술사업투자조합,엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합	무림로지텍㈜,코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합,에스지씨빅텍스투자조합제1호,무림-열림모빌리티투자조합제1호,디에스-무림신기술투자조합제1호,블루2022신기술사업투자조합,엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합
기타 특수관계자	이도균 외 특수관계자	이도균 외 특수관계자

1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 최상위지배자는 이동욱 및 특수관계자입니다.

2) 연결회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구 분	당분기말	전기말	비고
관계기업	제이앤무림드림신기술사업투자조합	제이앤무림드림신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	2020포스코-무림바이오신기술투자조합	2020포스코-무림바이오신기술투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	제이앤무림제이드신기술사업투자조합	제이앤무림제이드신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	예스티성장지원신기술사업투자조합	예스티성장지원신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	-	에스지씨빅텍스투자조합제1호	무림캐피탈㈜의 관계기업
	무림-열림모빌리티투자조합제1호	무림-열림모빌리티투자조합제1호	무림캐피탈㈜의 관계기업
	디에스-무림신기술투자조합제1호	디에스-무림신기술투자조합제1호	무림캐피탈㈜의 관계기업
	-	블루2022신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업
	엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합	엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합	무림캐피탈㈜의 관계기업

(2) 매출 및 매입등 거래1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출 등	매입 등	이자수익	이자비용
유의적인 영향력을행사하는 기업	무림에스피㈜	5,361,836	834,605	3,957	51,450
관계기업	제이앤무림드림신기술사업투자조합	221,870	-	-	-
	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	11,967	-	-	-
	제이앤무림제이드신기술투자조합	20,859	-	-	-
	예스티성장지원신기술사업투자조합	29,282	-	-	-
	딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	22,740	-	-	-
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	5,182	-	-	-
	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	5,773	-	-	-
	무림-열림모빌리티투자조합제1호	4,832	-	-	-
	디에스-무림신기술투자조합제1호	9,723	-	-	-
	엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합	18,247	-	-	-
합계		5,712,311	834,605	3,957	51,450

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출 등	매입 등	사용권자산 취득	사용권자산 처분	이자수익	이자비용
유의적인 영향력을행사하는 기업	무림에스피㈜	4,069,293	528,064	30,173	391,800	3,784	58,576
관계기업	제이앤무림드림신기술사업투자조합	2,466	-	-	-	-	-
	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	6,422	-	-	-	-	-
	제이앤무림제이드신기술투자조합	10,849	-	-	-	-	-
	예스티성장지원신기술사업투자조합	14,480	-	-	-	-	-
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	44,731	5	-	-	-	-
	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	100,348	14	-	-	-	-
합계		4,248,589	528,083	30,173	391,800	3,784	58,576

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	채권			채무
		매출채권	미수금	기타	매입채무	선수금	리스부채	사채	기타
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	97,309	20,842	490,815	66,997	2,469,345	6,119,096	-	714,298
합계		97,309	20,842	490,815	66,997	2,469,345	6,119,096	-	714,298

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	채권			채무
		매출채권	미수금	기타	매입채무	선수금	리스부채	사채	기타
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	77,877	50,027	552,790	123,816	2,138,123	6,360,123	-	955,546
합계		77,877	50,027	552,790	123,816	2,138,123	6,360,123	-	955,546

(4) 특수관계자와의 자금 거래

1) 당분기- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	배당금		지분거래
		수취	지급	자본납입	처분
유의적인 영향력을행사하는 기업	무림에스피㈜ (*)	-	408,900	-	-
기타 특수관계자	이도균 외 특수관계자 (*)	-	650,031	-	-
관계기업	제이앤무림드림신기술사업투자조합	855,551	-	-	590,000
	2020포스코-무림바이오신기술투자조합	-	-	-	150,000
	제이앤무림제이드신기술사업투자조합	-	-	-	75,000
합계		855,551	1,058,931	-	815,000

(*) 결의된 배당금 기준이며, 당분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.- 자금 대여 및 차입 거래

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금 차입(리스)거래
		기초	차입	상환	기타	분기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	6,360,123	51,450	(292,477)	-	6,119,096

2) 전분기

- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	배당금		지분거래
		수취	지급	자본납입	처분
유의적인 영향력을행사하는 기업	무림에스피㈜ (*)	-	467,766	-	-
기타 특수관계자	이도균 외 특수관계자 (*)	-	325,015	-	-
관계기업	제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	28,000	-	-	120,000
	딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	-	-	500,000	-
	딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	-	-	1,000,000	-
합계		28,000	792,781	1,500,000	120,000

(*) 결의된 배당금 기준이며, 전분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.- 자금 대여 및 차입 거래

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금 차입(리스)거래
		기초	차입	상환	기타	분기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	7,687,364	58,576	(292,477)	(385,069)	7,068,394

(5) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	1,872,113	1,862,498
퇴직급여	199,596	208,201

주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(6) 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있으며 연결회사간 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조).(7) 연결회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업과 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 지급하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	브랜드명	당분기	전분기
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림	136,693	113,301

10. 재고자산 (1) 재고자산 세부내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	평가전금액	평가충당금	장부가액	평가전금액	평가충당금	장부가액
상품	4,149,178	(134,955)	4,014,223	6,290,036	(342,429)	5,947,607
제품	142,436,029	(4,017,338)	138,418,691	131,865,517	(3,289,737)	128,575,780
재공품	14,401,226	-	14,401,226	15,661,100	-	15,661,100
원재료	47,360,737	-	47,360,737	45,369,727	-	45,369,727
부재료	11,051,561	-	11,051,561	9,329,118	-	9,329,118
저장품	42,717,010	(6,608,078)	36,108,932	42,094,360	(6,551,468)	35,542,892
미착품	37,071,419	-	37,071,419	53,296,211	-	53,296,211
합계	299,187,160	(10,760,371)	288,426,789	303,906,069	(10,183,634)	293,722,435

비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 293,491백만원(전분기: 246,136백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실은 577백만원(전분기: 1,087백만원)입니다.

11. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타의유형자산	입목	건설중인자산	합계
기초금액	465,672,138	130,153,216	33,875,340	482,791,482	8,877,128	24,629,320	10,764,399	1,156,763,023
취득	-	44,848	12,321	856,125	234,896	359,211	11,460,318	12,967,719
대체(*)	-	-	1,629,400	1,881,232	89,192	9,313	(3,642,799)	(33,662)
처분	-	-	-	(44,358)	(98,499)	-	-	(142,857)
감가상각비	-	(1,994,144)	(817,621)	(13,947,568)	(1,066,777)	-	-	(17,826,110)
환율변동효과	-	47,354	-	8,742	37,370	1,566,861	-	1,660,327
분기말금액	465,672,138	128,251,274	34,699,440	471,545,655	8,073,310	26,564,705	18,581,918	1,153,388,440
취득원가	465,672,138	290,122,129	150,917,169	1,442,736,656	60,531,403	46,300,024	18,581,918	2,474,861,437
감가상각누계액	-	(154,063,285)	(98,962,857)	(947,205,318)	(51,906,449)	-	-	(1,252,137,909)
손상차손누계액	-	(2,538,504)	(5,239,956)	(23,788,815)	(147,819)	(19,735,319)	-	(51,450,413)
정부보조금	-	(5,269,066)	(12,014,916)	(196,868)	(403,825)	-	-	(17,884,675)

(*) 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 43백만원 대체되었습니다.2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타의유형자산	입목	건설중인자산	합계
기초금액	465,672,138	131,994,476	34,551,698	504,889,294	9,461,025	28,682,283	26,601,445	1,201,852,359
취득	-	14,459	83,234	341,221	544,630	1,028,319	7,694,606	9,706,469
대체	-	-	465,300	1,073,533	-	-	(1,538,833)	-
처분	-	-	-	-	(314,010)	-	-	(314,010)
감가상각비	-	(1,929,182)	(768,114)	(13,388,507)	(958,967)	-	-	(17,044,770)
환율변동효과	-	12,631	-	2,517	18,649	413,359	85	447,241
분기말금액	465,672,138	130,092,384	34,332,118	492,918,058	8,751,327	30,123,961	32,757,303	1,194,647,289
취득원가	465,672,138	284,243,482	147,413,574	1,397,019,453	59,503,493	42,815,114	32,849,309	2,429,516,563
감가상각누계액	-	(146,061,082)	(95,168,577)	(892,215,248)	(50,302,921)	-	-	(1,183,747,828)
손상차손누계액	-	(2,538,504)	(5,239,956)	(11,670,127)	(147,824)	(12,691,153)	-	(32,287,564)
정부보조금	-	(5,551,512)	(12,672,923)	(216,020)	(301,421)	-	(92,006)	(18,833,882)

(2) 감가상각비 중 17,321백만원(전분기: 16,486백만원)은 제조원가, 273백만원(전분기: 216백만원)은 판매비와 관리비, 89백만원(전분기: 198백만원)은 경상연구개발비, 142백만원(전분기: 145백만원)은 입목대체금액에 포함되어 있습니다.

(3) 토지, 건물, 구축물 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).

12. 무형자산

(1) 무형자산의 변동내역1) 당분기

(단위: 천원)

구분	폐수종말시설관리권	소프트웨어	회원권	조림사업권	영업권	기타의무형자산	합계
기초금액	-	445,528	1,318,264	-	4,610,593	2,214,093	8,588,478
취득	-	7,080	-	-	-	217,215	224,295
대체(*)	-	-	-	-	-	42,976	42,976
상각비	-	(65,960)	-	-	-	(248,906)	(314,866)
환율변동효과	-	1,376	-	-	-	-	1,376
분기말금액	-	388,024	1,318,264	-	4,610,593	2,225,378	8,542,259
취득원가	4,551,729	3,572,451	1,318,264	8,353,419	50,679,907	19,286,428	87,762,198
손상차손누계액	-	-	-	(7,587,689)	(46,069,314)	-	(53,657,003)
상각누계액	(4,551,729)	(3,184,427)	-	(765,730)	-	(17,061,049)	(25,562,935)

(*) 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 43백만원 대체되었습니다.2) 전분기

(단위: 천원)

구분	폐수종말시설관리권	소프트웨어	회원권	조림사업권	영업권	기타의무형자산	합계
기초금액	-	731,584	1,318,264	-	4,610,593	2,137,190	8,797,631
상각비	-	(70,988)	-	-	-	(232,425)	(303,413)
환율변동효과	-	601	-	-	-	-	601
분기말금액	-	661,197	1,318,264	-	4,610,593	1,904,765	8,494,819
취득원가	4,551,729	3,566,146	1,318,264	8,141,208	50,679,907	17,967,578	86,224,832
손상차손누계액	-	-	-	(7,394,931)	(46,069,314)	-	(53,464,245)
상각누계액	(4,551,729)	(2,904,949)	-	(746,277)	-	(16,062,813)	(24,265,768)

(2) 무형자산상각비 중 78백만원(전분기: 54백만원)은 제조원가, 237백만원(전분기: 249백만원)은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.

(3) 배출권1) 의무이행목적

(단위: CO2톤, 천원)

구 분	2022년도 분		2023년도 분		2024년도 분		2025년도 분		합계
	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액
무상할당	1,050,986	-	1,050,986	-	867,922	-	867,922	-	3,837,816	-
전기이월분	77,221	-	-	-	-	-	-	-	77,221	-
당분기말	1,128,207	-	1,050,986	-	867,922	-	867,922	-	3,915,037	-

2) 단기매매목적

(단위: CO2톤, 천원)

구 분	2022년도 분		2023년도 분		2024년도 분		2025년도 분		합계
	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액
기초	230,729	3,691,664	-	-	-	-	-	-	230,729	3,691,664
재평가손익	-	(311,484)	-	-	-	-	-	-	-	(311,484)
당분기말	230,729	3,380,180	-	-	-	-	-	-	230,729	3,380,180

2022년 추정 배출량은 595,640톤이며, 잔여수량은 이월예정입니다. 배출부채는 할당된 배출권을 실제 배출량이 초과할때만 인식하며, 당분기말 및 전기말 현재 회사가 인식한 배출부채는 없습니다.

13. 투자부동산

(1) 투자부동산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기			전분기
	토지	건물	합계	토지	건물	합계
기초금액	3,401,199	539,402	3,940,601	3,401,199	566,974	3,968,173
상각비	-	(6,799)	(6,799)	-	(6,799)	(6,799)
분기말금액	3,401,199	532,603	3,933,802	3,401,199	560,175	3,961,374
취득원가	3,401,199	1,102,928	4,504,127	3,401,199	1,102,928	4,504,127
상각누계액	-	(570,325)	(570,325)	-	(542,753)	(542,753)

투자부동산은 원가법으로 평가하고 있으며, 당분기말 현재 공시지가로 평가한 투자부동산의 공정가치는 5,362백만원(전기말: 5,372백만원)입니다.

(2) 투자부동산 관련 손익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
임대수익	41,559	40,059
운용비용	(6,799)	(6,799)
합계	34,760	33,260

14. 리스

(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	10,767,955	11,177,021
차량운반구	565,310	425,353
합계	11,333,265	11,602,374

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
리스부채
유동	1,639,998	1,589,657
비유동	10,270,549	10,501,959
합계	11,910,547	12,091,616

당분기 중 증가된 사용권자산은 215백만원(전분기: 296백만원)입니다.

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	(423,771)	(434,113)
차량운반구	(49,358)	(70,812)
소계	(473,129)	(504,925)
임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함)	4,275	4,263
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	(153,306)	(69,359)
단기리스료(*)	(81,604)	(66,215)
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*)	(38,224)	(29,575)
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(*)	(1,401,726)	(1,361,898)
합계	(2,143,714)	(2,027,709)

(*) 제조원가 및 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.당분기 중 리스의 총현금유출은 2,067백만원(전분기: 2,008백만원)입니다.

15. 관계기업투자 (1) 관계기업투자의 내역1) 당분기말

(단위: 천원)

회사명	소재지	주요 영업활동	지분율(%)	취득원가	순자산지분가액	장부금액
무림로지텍㈜(주1)	한국	물류창고 운영	5.13	668,582	1,416,316	1,416,316
코리아오메가프로젝트사호조합	한국	투자업	31.25	737,969	351,692	351,692
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	한국	투자업	21.13	1,500,000	6,806,793	6,806,793
세쿼이아트리신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	15.02	500,000	1,260,024	1,260,024
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	6.58	787,000	796,625	796,625
2020포스코-무림바이오신기술투자조합(주2)	한국	투자업	5.00	215,000	183,868	183,868
제이앤무림제이드신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	6.79	1,320,000	1,423,979	1,404,908
예스티성장지원신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	3.83	793,103	757,504	757,504
씨제이엘제1호사모투자합자회사	한국	투자업	22.25	2,670,000	2,526,063	2,526,063
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	8.58	1,000,000	991,711	991,711
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	3.50	500,000	489,278	489,278
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	3.38	1,000,000	979,418	979,418
에스지씨빅텍스투자조합제1호	한국	투자업	47.62	1,000,000	912,239	912,239
무림-열림모빌리티투자조합제1호(주2)	한국	투자업	15.48	500,000	509,566	509,566
디에스-무림신기술투자조합제1호(주2)	한국	투자업	7.69	500,000	486,954	486,954
블루2022신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	6.24	500,000	609,872	609,872
엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	2.70	500,000	484,853	484,853
합계				14,691,654	20,986,755	20,967,684

(주1) 지분율이 20%미만이지만, 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하고 있습니다.(주2) 지분율이 20%미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업투자주식으로 분류 하였습니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

회사명	소재지	주요 영업활동	지분율(%)	취득원가	순자산지분가액	장부금액
무림로지텍㈜(주1)	한국	물류창고 운영	5.13	668,582	1,410,044	1,410,044
코리아오메가프로젝트사호조합	한국	투자업	31.25	737,969	351,687	351,687
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	한국	투자업	21.13	1,500,000	6,811,955	6,811,955
세쿼이아트리신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	15.02	500,000	1,262,609	1,262,609
제이앤무림드림신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	19.61	590,000	1,116,069	1,116,069
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	6.58	787,000	794,775	794,775
2020포스코-무림바이오신기술투자조합(주2)	한국	투자업	5.00	365,000	340,444	340,444
제이앤무림제이드신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	6.79	1,395,000	1,485,650	1,475,198
예스티성장지원신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	3.83	793,103	761,484	761,484
씨제이엘제1호사모투자합자회사	한국	투자업	22.25	2,670,000	2,544,231	2,544,231
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	8.58	1,000,000	993,542	993,542
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	3.50	500,000	491,512	491,512
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	3.38	1,000,000	983,734	983,734
에스지씨빅텍스투자조합제1호	한국	투자업	47.62	1,000,000	918,741	918,741
무림-열림모빌리티투자조합제1호(주2)	한국	투자업	15.48	500,000	513,631	513,631
디에스-무림신기술투자조합제1호(주2)	한국	투자업	7.69	500,000	489,002	489,002
블루2022신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	6.24	500,000	612,450	612,450
엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합(주2)	한국	투자업	2.70	500,000	486,833	486,833
합계				15,506,654	22,368,393	22,357,941

(주1) 지분율이 20%미만이지만, 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하고 있습니다.(주2) 지분율이 20%미만이지만, 공동업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 존재하므로 당해 기업을 관계기업투자주식으로 분류 하였습니다.

(2) 관계기업투자 평가내역

1) 당분기

(단위: 천원)

회사명	기초	처분	지분법손익	배당	분기말
무림로지텍㈜	1,410,044	-	6,272	-	1,416,316
코리아오메가프로젝트사호조합	351,687	-	5	-	351,692
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	6,811,955	-	(5,162)	-	6,806,793
세쿼이아트리신기술사업투자조합	1,262,609	-	(2,585)	-	1,260,024
제이앤무림드림신기술사업투자조합	1,116,069	(590,000)	329,482	(855,551)	-
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	794,775	-	1,850	-	796,625
2020포스코-무림바이오신기술투자조합	340,444	(150,000)	(6,576)	-	183,868
제이앤무림제이드신기술사업투자조합	1,475,198	(75,000)	4,710	-	1,404,908
예스티성장지원신기술사업투자조합	761,484	-	(3,980)	-	757,504
씨제이엘제1호사모투자합자회사	2,544,231	-	(18,168)	-	2,526,063
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	993,542	-	(1,831)	-	991,711
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	491,512	-	(2,234)	-	489,278
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	983,734	-	(4,316)	-	979,418
에스지씨빅텍스투자조합제1호	918,741	-	(6,502)	-	912,239
무림-열림모빌리티투자조합제1호	513,631	-	(4,065)	-	509,566
디에스-무림신기술투자조합제1호	489,002	-	(2,048)	-	486,954
블루2022신기술사업투자조합	612,450	-	(2,578)	-	609,872
엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합	486,833	-	(1,980)	-	484,853
합계	22,357,941	(815,000)	280,294	(855,551)	20,967,684

2) 전분기

(단위: 천원)

회사명	기초	취득/대체	처분	지분법손익	배당	분기말
무림로지텍㈜	1,387,881	-	-	8,451	-	1,396,332
코리아오메가프로젝트사호조합	724,670	-	-	5	-	724,675
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	1,462,439	-	-	(4,444)	-	1,457,995
세쿼이아트리신기술사업투자조합	484,707	-	-	(2,462)	-	482,245
제이앤무림드림신기술사업투자조합	1,000,906	-	-	(2,531)	-	998,375
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	972,980	-	(120,000)	1,720	(28,000)	826,700
2020포스코-무림바이오신기술투자조합	487,491	-	-	(2,554)	-	484,937
제이앤무림제이드신기술사업투자조합	1,931,289	-	-	3,600	-	1,934,889
예스티성장지원신기술사업투자조합	1,084,300	-	-	(3,754)	-	1,080,546
씨제이엘제1호사모투자합자회사	2,619,374	-	-	(19,088)	-	2,600,286
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	996,338	-	-	(649)	-	995,689
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	-	500,000	-	(2,046)	-	497,954
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	-	1,000,000	-	(3,369)	-	996,631
합계	13,152,375	1,500,000	(120,000)	(27,121)	(28,000)	14,477,254

16. 차입금 (1) 단기차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)2023.03.31	당분기말	전기말
USANCE	KDB산업은행 외	2.70 ~ 6.19	205,434,902	218,559,446
운영자금	신한은행 외	4.59 ~ 3M Libor + 1.85	35,201,869	34,229,150
수출채권할인	신한은행 외	1.21 ~ 5.95	902,135	13,265,444
무역금융	한국수출입은행 외	4.80 ~ 5.55	39,500,000	39,500,000
기업어음	코리아에셋투자증권 외	-	-	13,000,000
사채(*)	KB증권 외	6.20 ~ 9.15	31,000,000	13,000,000
일반차입금	NH농협은행 외	3.93 ~ 10.50	160,000,000	151,000,000
소계			472,038,906	482,554,040
사채할인발행차금			(149,823)	(2,986)
단기차입금 합계			471,889,083	482,551,054

(2) 장기차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)2023.03.31	당분기말	전기말
운영자금 등	KDB산업은행 외	2.25 ~ 7.07	363,154,169	363,779,189
에너지이용합리화자금	KDB산업은행	2.75	3,695,670	3,896,460
환경개선자금	KDB산업은행	1.24 ~ 5.44	20,666,000	21,632,500
해외조림투자비	산림조합중앙회	1.50	9,100,000	9,100,000
산업시설자금 등	KDB산업은행	2.25 ~ 4.37	11,512,750	12,025,500
일반대출	DGB대구은행 외	2.87 ~ 10.50	136,802,394	109,900,813
기업어음	한국투자증권	4.40	30,000,000	30,000,000
외화차입금	신한은행	2.70	13,038,000	12,673,000
사채(*)	BNK투자증권 외	3.10 ~ 6.96	302,000,000	302,700,000
외화사채(*)	KB국민은행 외	4.73 ~ 3M Compounded SOFR+1.70	50,848,200	49,424,700
소계			940,817,183	915,132,162
1년이내 만기도래분(유동성장기부채)			(450,248,636)	(349,547,754)
사채할인발행차금			(1,294,255)	(1,157,348)
현재가치할인차금			(29,436)	(40,247)
장기차입금 합계			489,244,856	564,386,813

(*) 사채발행내역

(단위: 천원)

구 분(*1)	만기일	연이자율(%)2023.03.31	당분기말	전기말
97회 사모사채	2023-06-29	3.95	40,000,000	40,000,000
99회 사모사채	2025-09-15	3.60	10,000,000	10,000,000
100회 사모사채	2025-11-26	4.05	30,000,000	30,000,000
101회 사모사채	2024-03-17	3.80	20,000,000	20,000,000
102회 사모사채	2025-03-17	4.10	30,000,000	30,000,000
103회 FRN사채	2025-09-26	3M Compounded SOFR+1.70	26,076,000	25,346,000
104회 사모사채	2025-10-26	6.01	50,000,000	50,000,000
38-1회 무보증 사모사채	2023-11-06	3.50	5,000,000	5,000,000
38-2회 무보증 사모사채	2024-11-06	3.85	15,000,000	15,000,000
제39회 FRN 사모사채	2025-04-14	4.73	24,772,200	24,078,700
49회 사채	2023-04-13	3.60	7,000,000	7,000,000
52회 사채	2023-08-04	-	-	10,000,000
53회 사채	2023-09-08	3.70	7,000,000	7,000,000
54회 사채	2023-09-27	3.10	10,000,000	10,000,000
55회 사채	2024-09-30	4.10	5,000,000	5,000,000
56회 사채	2024-10-27	4.10	5,000,000	5,000,000
57회 사채	2024-11-29	4.10	5,000,000	5,000,000
58회 사채	2023-01-07	-	-	8,000,000
59-1회 사채	2023-07-10	3.35	3,000,000	3,000,000
59-2회 사채	2023-11-10	3.60	10,000,000	10,000,000
제60회 무보증 사모사채	2025-08-19	7.88	15,000,000	15,000,000
제61회 무보증 사모사채	2025-09-01	8.38	20,000,000	20,000,000
제62회 무보증 사모사채	2023-10-06	6.20	5,000,000	5,000,000
제63-1회 무보증 사모사채	2025-10-10	-	-	1,700,000
제63-2회 무보증 사모사채	2025-10-11	-	-	4,000,000
제64회 무보증 사모사채	2024-02-21	9.15	20,000,000	-
제65회 무보증 사모사채	2026-02-27	6.13	15,000,000	-
제66회 무보증 사모사채	2024-02-26	9.00	6,000,000	-
합계			383,848,200	365,124,700

(*1) 연결회사는 당분기말 현재 일부 차입금 및 사채와 관련하여 회사의 신용등급이 2단계 이상 하락할 경우 등과 같은 사유가 발생 할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다.(3) 차입금과 관련하여 연결회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).

17. 계약자산 및 계약부채

17.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 연결회사는 수익과 관련해 연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익	339,870,708	271,690,379
기타원천으로부터의 수익	69,572	66,072
총수익	339,940,280	271,756,451

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분연결회사는 다음의 주요 제품과 지역에서 재화를 한 시점에 이전 함으로써 수익을 창출합니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	제지부문		펄프부문		도매부문	기타부문	연결조정	합계
	국내	해외	국내	해외	해외	국내
부문수익
외부고객으로부터 수익	131,022,414	146,824,519	38,982,040	11,654,360	86,952,806	24,179,005	(99,744,436)	339,870,708
수익인식 시점
한 시점에 인식	131,022,414	146,824,519	38,982,040	11,654,360	86,952,806	24,179,005	(99,744,436)	339,870,708

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	제지부문		펄프부문		도매부문	기타부문	연결조정	합계
	국내	해외	국내	해외	해외	국내
부문수익
외부고객으로부터 수익	138,343,668	101,242,800	28,993,299	3,281,787	61,352,966	27,098,350	(88,622,491)	271,690,379
수익인식 시점
한 시점에 인식	138,343,668	101,242,800	28,993,299	3,281,787	61,352,966	27,098,350	(88,622,491)	271,690,379

17.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약 자산과 계약 부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
계약자산
자산으로 인식한 계약이행원가	162,094	166,918
계약자산 합계	162,094	166,918
계약부채
예상고객환불	181,952	195,825
선수금	10,613,905	8,178,708
계약부채 합계	10,795,857	8,374,533

(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다. 계약부채-선수금의 변동은 제품 판매와 관련하여 고객에게 받은 선수금으로 이로인한 변동은 유의적이지 않습니다.

18. 충당부채

(1) 연결회사의 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	판매보증(*1)	설비 복구(*2)	미사용약정(*3)	합계
기초	815,164	2,087,162	10,818	2,913,144
추가 충당금전입(환입)	(47,678)	22,875	(1,568)	(26,371)
분기말	767,486	2,110,037	9,250	2,886,773
유동항목	661,878	-	9,250	671,128
비유동항목	105,608	2,110,037	-	2,215,645

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	판매보증(*1)	설비 복구(*2)	미사용약정(*3)	합계
기초	647,025	1,995,661	5,703	2,648,389
추가 충당금전입(환입)	67,081	22,875	(703)	89,253
분기말	714,106	2,018,536	5,000	2,737,642
유동항목	645,651	-	5,000	650,651
비유동항목	68,455	2,018,536	-	2,086,991

(*1) 연결회사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불 및 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 과거 경험률등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.(*2) 연결회사는 스팀 등의 에너지 공급 설비와 관련하여 자산을 해체ㆍ제거하거나 복구하는데 소요될 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.(*3) 연결회사는 금융기관과의 미사용약정으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는비용을 충당부채로 설정하고 있습니다.

(2) 미사용한도약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
약정잔액	6,450,000	7,077,000
충당부채	9,250	10,818
설정비율	0.14%	0.15%

19. 이익잉여금(1) 이익잉여금 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금(이익준비금)(*)	31,913,809	30,386,690
임의적립금
기업합리화적립금	1,579,075	1,579,075
재무구조개선적립금	3,723,000	3,723,000
연구및인력개발준비금	561,000	561,000
대손준비금	383,385	383,385
손해배상책임이행준비금	1,000,000	1,000,000
미처분이익잉여금	96,626,708	97,259,239
합계	135,786,977	134,892,389

(*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

20. 기타포괄손익누계액과 기타자본항목(1) 기타포괄손익누계액

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
해외사업환산손익	1,238,044	234,494
지분법자본변동	(2,844)	(2,844)
합계	1,235,200	231,650

(2) 기타자본구성요소 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
재평가적립금	33,816,987	33,816,987
전환권대가	1,448,605	1,448,605
기타자본잉여금(*)	95,471,672	95,471,672
기타	9,997,636	9,997,636
합계	140,734,900	140,734,900

(*) 종속기업의 지분 추가취득시 발생하는 지배기업의 추가지분액 차액을 기타자본잉여금으로 계상하였습니다.

21. 매출액

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출	314,919,471	246,806,064
상품매출	11,118,770	10,267,812
기타매출	13,902,039	14,682,575
(금융업매출)이자수익	3,399,997	2,832,075
(금융업매출)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분이익	726,917	9,454,549
(금융업매출)대출채권등 평가 및 처분이익	-	33,917
(금융업매출)수수료수익	698,257	235,099
(금융업매출)배당금수익	17,946	43,805
합계	344,783,397	284,355,896

22. 매출원가

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출원가	275,245,505	226,977,203
상품매출원가	10,197,440	9,373,021
기타매출원가	8,048,195	9,785,784
(금융업매출원가)이자비용	4,068,905	2,735,869
(금융업매출원가)리스비용	-	5,773
(금융업매출원가)당기손익-공정가치측정금융자산 평가 및 처분손실	266,585	535,757
(금융업매출원가)대손상각비(환입)	(718,998)	795,699
(금융업매출원가)수수료비용	25,233	81,035
(금융업매출원가)미사용약정충당부채전입(환입)액	(1,568)	(703)
합계	297,131,297	250,289,438

23. 판매비와관리비

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	6,321,702	6,136,589
퇴직급여	567,737	580,833
복리후생비	883,881	851,060
여비교통비	107,802	49,698
통신비	67,700	65,127
수도광열비	40,917	29,853
지급임차료	3,006,143	3,584,862
감가상각비	266,724	216,174
세금과공과	209,327	179,949
수선비	1,706	8,800
보험료	639,319	420,316
접대비	273,148	173,475
광고선전비	178,821	142,001
행사비	5,237	4,197
회의비	56,893	46,320
운반비	4,959,880	5,094,351
도서인쇄비	43,553	65,447
소모품비	36,765	35,351
차량유지비	50,351	63,430
전산유지비	8,509	8,447
교육훈련비	38,214	9,998
지급수수료	2,862,274	2,394,255
수출경비	4,214,830	5,305,891
경상시험연구비	525,597	1,073,280
무형자산상각비	237,046	249,312
투자부동산상각비	6,799	6,799
사용권자산감가상각비	462,570	527,754
대손상각비(환입)	-	(11,496)
잡비	15,907	9,729
합계	26,089,352	27,321,802

24. 기타수익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
수입임대료	51,814	51,574
수입수수료	1,510	70,312
유형자산처분이익	41,633	151,397
사용권자산처분이익	697	-
잡이익	562,322	646,350
합계	657,976	919,633

25. 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
재고자산감모손실	4,492	4,059
재고자산폐기손실	207,634	7,033
유형자산처분손실	43,108	-
기부금	22,912	27,096
배출권평가손실	311,484	-
잡손실	303,307	558,718
합계	892,937	596,906

26. 금융수익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	2,031,203	597,742
외환차익	4,613,793	1,843,252
외화환산이익	4,597,235	1,481,758
파생상품평가이익	1,110,685	1,271,048
파생상품거래이익	-	13,289
리스부채이자수익	2,431	494
합계	12,355,347	5,207,583

27. 금융비용

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자비용	12,569,713	7,074,131
외환차손	4,636,303	2,421,747
외화환산손실	7,846,359	3,983,082
파생상품평가손실	112,043	-
파생상품거래손실	232,496	10,472
리스부채이자비용	91,145	1,846
합계	25,488,059	13,491,278

28. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 47.43%로 산정되었습니다.

29. 현금흐름표(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익(손실)	4,455,616	(2,913,807)
조정항목
감가상각비	17,826,110	17,044,770
사용권자산감가상각비	473,129	504,925
무형자산상각비	314,866	303,413
투자부동산상각비	6,799	6,799
퇴직급여	2,594,084	2,574,725
기타장기종업원급여	159,924	154,139
외화환산이익	(4,597,235)	(1,481,758)
외화환산손실	7,846,359	3,983,082
이자수익	(5,433,631)	(3,430,311)
이자비용	16,729,763	9,811,846
배당금수익	(17,946)	(43,805)
파생상품평가이익	(1,110,685)	(1,271,048)
파생상품평가손실	112,043	-
대손상각비(환입)	(718,998)	784,203
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(356,797)	(562,614)
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	143,839	3,767
재고자산감모손실	4,492	4,059
재고자산폐기손실	207,634	7,033
재고자산평가손실	576,737	1,087,468
유형자산처분이익	(41,633)	(151,397)
유형자산처분손실	43,108	-
사용권자산처분이익	(697)	-
관계기업 당기순이익에 대한 지분	(280,294)	27,122
미사용약정충당부채전입(환입)액	(1,568)	(703)
판매보증충당부채전입(환입)액	(65,801)	46,889
배출권평가손실	311,484	-
잡이익	(49)	(31)
법인세비용	4,019,752	1,670,373
영업활동으로 인한 자산부채의 변동
매출채권	20,617,265	(548,193)
금융채권	(30,340,693)	10,702,704
당기손익-공정가치측정금융자산	9,938,722	(4,036,178)
미수금	6,884,970	5,239,977
선급금	(6,034,518)	(4,769,408)
선급비용	356,339	433,472
파생상품자산 및 부채	232,496	(13,289)
재고자산	5,241,877	(976,251)
반품환불자산	4,823	(32,321)
매입채무	(10,441,741)	13,575,632
미지급금	(25,847,580)	1,784,789
미지급비용	(2,919,839)	(2,932,833)
선수금	2,576,347	1,436,742
예수금	(2,073,666)	3,082
반품환불부채	(13,872)	43,634
장기미지급금	5,194	6,103
미수법인세환급액	(16,865)	(5,851)
유동성충당부채	15,167	18,762
퇴직금의 지급	(3,477,523)	(3,094,978)
관계사퇴직금전출액	(113,905)	-
사외적립자산	518,460	546,145
국민연금전환금	11,897	8,821
합계	8,323,760	45,549,700

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정 대체	3,642,799	1,538,833
차입금의 유동성 대체	127,056,002	14,824,750
유형자산 취득관련 미지급금	(2,857,335)	(1,467,617)
배당지급 관련 미지급금	5,170,011	3,614,854
사용권자산의 취득 및 재평가	215,369	(85,946)

4. 재무제표

재무상태표

제 51 기 1분기말 2023.03.31 현재

제 50 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 51 기 1분기말	제 50 기말
자산
유동자산	369,873,870,089	404,629,030,801
현금및현금성자산	82,527,432,673	100,629,448,493
단기금융상품	29,713,413,699	29,675,243,836
매출채권	115,374,236,213	123,315,943,117
기타수취채권	12,871,129,929	9,332,557,628
선급금	6,486,897,965	10,929,827,943
선급비용	1,733,729,284	2,181,141,476
반품환불자산	72,126,179	83,203,883
재고자산	121,094,904,147	128,481,664,425
비유동자산	583,124,171,732	585,771,120,494
장기금융상품	12,000,000	12,000,000
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	25,008,130	25,008,130
유형자산	171,914,525,519	173,339,765,203
사용권자산	2,101,022,445	2,169,500,844
무형자산	1,758,982,888	1,768,074,884
투자부동산	3,933,801,192	3,940,600,065
장기선급비용	464,333,327	553,333,328
기타수취채권	1,396,395,879	1,394,376,546
파생상품자산	579,206,458	235,718,725
종속기업및관계기업투자	394,909,614,518	394,909,614,518
이연법인세자산	6,029,281,376	7,423,128,251
자산총계	952,998,041,821	990,400,151,295
부채
유동부채	420,735,372,085	392,378,156,465
매입채무	33,997,495,812	50,536,617,339
미지급금	20,223,428,654	28,861,776,836
미지급비용	5,499,702,784	6,856,836,380
예수금	856,994,221	892,361,264
보증금	122,604,500	122,604,500
선수금	927,229,145	204,012,384
단기차입금	122,999,800,212	138,649,284,913
유동성장기차입금	234,891,319,845	164,940,407,732
유동리스부채	400,347,132	415,201,767
유동성충당부채	387,623,077	453,424,509
반품환불부채	72,826,699	89,628,837
금융보증채무	356,000,004	356,000,004
비유동부채	244,042,576,823	313,135,528,635
장기미지급금	2,153,362,000	2,334,390,000
장기미지급비용	2,193,299,917	2,131,472,323
장기차입금	206,510,924,298	275,279,822,895
비유동리스부채	1,816,550,214	1,870,197,919
순확정급여부채	28,746,243,736	28,193,161,418
파생상품부채	2,157,863,331	2,773,150,752
장기금융보증부채	464,333,327	553,333,328
부채총계	664,777,948,908	705,513,685,100
자본
납입자본	140,815,304,474	140,815,304,474
보통주자본금	104,023,275,000	104,023,275,000
주식발행초과금	36,792,029,474	36,792,029,474
이익잉여금	113,587,801,101	110,254,174,383
기타자본구성요소	33,816,987,338	33,816,987,338
자본총계	288,220,092,913	284,886,466,195
부채및자본총계	952,998,041,821	990,400,151,295

포괄손익계산서

제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 50 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 51 기 1분기		제 50 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	132,515,298,201	132,515,298,201	122,769,766,032	122,769,766,032
매출원가	118,421,231,793	118,421,231,793	119,358,214,978	119,358,214,978
매출총이익	14,094,066,408	14,094,066,408	3,411,551,054	3,411,551,054
판매비와관리비	9,181,963,809	9,181,963,809	11,593,985,338	11,593,985,338
영업이익(손실)	4,912,102,599	4,912,102,599	(8,182,434,284)	(8,182,434,284)
기타수익	8,043,955,371	8,043,955,371	8,021,551,986	8,021,551,986
기타비용	299,423,195	299,423,195	211,394,522	211,394,522
금융수익	6,654,552,522	6,654,552,522	2,845,053,260	2,845,053,260
금융비용	12,376,911,490	12,376,911,490	7,014,757,418	7,014,757,418
법인세비용차감전순이익(손실)	6,934,275,807	6,934,275,807	(4,541,980,978)	(4,541,980,978)
법인세비용(수익)	1,504,332,753	1,504,332,753	(954,498,321)	(954,498,321)
분기순이익(손실)	5,429,943,054	5,429,943,054	(3,587,482,657)	(3,587,482,657)
세후기타포괄이익(손실)	(15,850,836)	(15,850,836)	(22,422,651)	(22,422,651)
당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(15,850,836)	(15,850,836)	(22,422,651)	(22,422,651)
순확정급여부채의 재측정요소	(15,850,836)	(15,850,836)	(22,422,651)	(22,422,651)
총포괄이익(손실)	5,414,092,218	5,414,092,218	(3,609,905,308)	(3,609,905,308)
주당이익(손실)
기본 및 희석 주당순이익(손실) (단위 : 원)	130	130	(86)	(86)

자본변동표

제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 50 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

		자본
		납입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)		140,815,304,474	116,099,228,286	33,816,987,338	290,731,520,098
분기순이익(손실)		0	(3,587,482,657)	0	(3,587,482,657)
기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(22,422,651)	0	(22,422,651)
연차배당		0	(1,040,232,750)	0	(1,040,232,750)
2022.03.31 (분기말자본)		140,815,304,474	111,449,090,228	33,816,987,338	286,081,382,040
2023.01.01 (기초자본)		140,815,304,474	110,254,174,383	33,816,987,338	284,886,466,195
분기순이익(손실)		0	5,429,943,054	0	5,429,943,054
기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(15,850,836)	0	(15,850,836)
연차배당		0	(2,080,465,500)	0	(2,080,465,500)
2023.03.31 (분기말자본)		140,815,304,474	113,587,801,101	33,816,987,338	288,220,092,913

현금흐름표

제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

제 50 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 51 기 1분기	제 50 기 1분기
영업활동현금흐름	2,467,200,925	(7,533,851,903)
영업에서 창출된 현금흐름	6,474,054,522	(4,325,349,224)
이자수취	1,048,402,795	113,635,810
이자지급	(5,852,701,472)	(3,822,400,099)
배당금수취	960,000,000	640,000,000
법인세의 환급(납부)	(162,554,920)	(139,738,390)
투자활동현금흐름	(2,981,764,445)	(1,667,633,396)
투자활동으로 인한 현금유입액	29,695,177,244	27,353,093
유형자산의 처분	19,933,408	209,093
단기금융상품의 감소	29,675,243,836	0
예탁보증금의 감소	0	27,144,000
투자활동으로 인한 현금유출액	(32,676,941,689)	(1,694,986,489)
유형자산의 취득	2,844,227,990	1,694,986,489
무형자산의 취득	119,300,000	0
단기금융상품의 증가	29,713,413,699	0
재무활동현금흐름	(18,019,662,790)	22,223,601,432
재무활동으로 인한 현금유입액	43,388,940,256	84,842,318,539
단기차입금의 차입	43,388,940,256	35,068,538,539
장기차입금의 차입	0	49,773,780,000
재무활동으로 인한 현금유출액	(61,408,603,046)	(62,618,717,107)
단기차입금의 상환	61,291,452,048	45,499,554,107
유동성장기차입금의 상환	0	17,000,000,000
리스부채의 원금상환	117,150,998	119,163,000
외화표시 현금의 환율변동효과	432,210,490	41,100,768
현금의 증가(감소)	(18,102,015,820)	13,063,216,901
기초의 현금	100,629,448,493	77,076,772,198
분기말의 현금	82,527,432,673	90,139,989,099

5. 재무제표 주석

제 51 기 1분기 : 2023년 3월 31일 현재

제 50 기 1분기 : 2022년 3월 31일 현재

무림페이퍼 주식회사

1. 일반사항 무림페이퍼 주식회사(이하 "회사")는 1973년 8월 29일 펄프 및 지류의 제조, 판매 등을 목적으로 하여 동서펄프공업주식회사로 설립된 이래, 시설개체를 통하여 1979년 10월 1일부터 백상지 제조시설을 가동하여 백상지 및 아트지를 제조하고 있습니다.회사는 2006년 8월 1일 무림페이퍼 주식회사로 상호를 변경하였으며, 1990년 6월 9일에 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 30,000천원이었으며, 그 후 수차례의 증자를 통하여 당분기말 현재 회사의 자본금은 104,023,275천원입니다. 보고기간말 현재 주요주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)
무림에스피㈜	8,177,996	19.65
이동욱	7,877,646	18.93
이도균	5,122,966	12.31
기타	20,430,702	49.11
합계	41,609,310	100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제환경의 유의적인 변동은 없습니다.4.1 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
현금및현금성자산	82,527,433	(*1)	100,629,448	(*1)
단기금융상품	29,713,414	29,713,414	29,675,244	29,675,244
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	25,008	25,008	25,008	25,008
파생상품자산	579,206	579,206	235,719	235,719
매출채권	115,374,236	(*1)	123,315,943	(*1)
기타수취채권	13,949,879	(*1)	10,726,934	(*1)
장기금융상품	12,000	(*1)	12,000	(*1)
소계	242,181,176		264,620,296
금융부채 :
매입채무	33,997,496	(*1)	50,536,617	(*1)
차입금	564,402,044	(*1)	578,869,516	(*1)
미지급금	20,726,647	(*1)	28,587,947	(*1)
미지급비용	4,508,938	(*1)	4,390,021	(*1)
기타지급채무	122,605	(*1)	122,605	(*1)
파생상품부채	2,157,863	2,157,863	2,773,151	2,773,151
리스부채	2,216,897	(*2)	2,285,400	(*2)
금융보증채무	820,333	(*1)	909,333	(*1)
소계	628,952,823		668,474,590

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

4.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준1)- 직접적으로(예:가격) 도는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이 나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하 지 않은 투입변수) (수준3)공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
단기금융상품	-	29,713,414	-	29,713,414
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	25,008	25,008
파생상품자산	-	579,206	-	579,206
파생상품부채	-	2,157,863	-	2,157,863

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
단기금융상품	-	29,675,244	-	29,675,244
기타포괄손익-공정가치측정지분상품	-	-	25,008	25,008
파생상품자산	-	235,719	-	235,719
파생상품부채	-	2,773,151	-	2,773,151

4.3 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
파생상품
통화스왑	(1,578,657)	2	옵션모델	환율
단기금융상품	29,713,414	2	현금흐름할인법	시장이자율

2) 전기말

(단위:천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
파생상품
통화스왑	(2,537,432)	2	옵션모델	환율
단기금융상품	29,675,244	2	현금흐름할인법	시장이자율

5. 범주별 금융상품

5.1 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산
단기금융상품	29,713,414	29,675,244
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	25,008	25,008
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	82,527,433	100,629,448
매출채권	115,374,236	123,315,943
기타수취채권	13,949,879	10,726,934
장기금융상품	12,000	12,000
파생상품
단기매매	579,206	235,719
합계	242,181,176	264,620,296

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말
상각후원가측정금융부채
매입채무	33,997,496	50,536,617
차입금(유동)	357,891,120	303,589,693
차입금(비유동)	206,510,924	275,279,823
미지급금	18,573,285	26,253,557
미지급비용	4,508,938	4,390,021
장기미지급금	2,153,362	2,334,390
기타지급채무	122,605	122,605
금융보증채무	820,333	909,333
파생상품
단기매매	2,157,863	2,773,151
기타부채
리스부채	2,216,897	2,285,400
합계	628,952,823	668,474,590

6. 금융자산6.1 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
비유동항목
비상장주식
코스틸홀딩스	25,008	25,008
합계	25,008	25,008

상기 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

6.2 매출채권 및 기타수취채권(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권	115,429,885	123,371,592
손실충당금	(55,649)	(55,649)
매출채권(순액)	115,374,236	123,315,943

전기 중 금융기관에 매출채권 12,684백만원을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정 상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리됐습니다.

(2) 기타수취채권

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
미수금	12,437,427	-	12,437,427	9,189,059	-	9,189,059
미수수익	116,056	-	116,056	143,498	-	143,498
보증금	-	1,396,396	1,396,396	-	1,394,377	1,394,377
상각후원가측정금융자산	-	600,000	600,000	-	600,000	600,000
총 장부금액	12,553,483	1,996,396	14,549,879	9,332,557	1,994,377	11,326,934
차감: 손실충당금	-	(600,000)	(600,000)	-	(600,000)	(600,000)
상각후원가	12,553,483	1,396,396	13,949,879	9,332,557	1,394,377	10,726,934

7. 영업부문 회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 경영진은 영업전략을 수립하는 경영회의에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사는 전략적인 영업단위로 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. 단일의 보고부문은 동일한 성격의 생산품과 용역을 제공하며 영업단위에서 요구되는 기술과 마케팅 전략이 동일하므로, 통합하여 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업단위에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

회사의 보고부문 관련 주요 내용은 다음과 같습니다. 제지부문: 아트지, 백상지 등 인쇄용지 제조 및 판매

(1) 지역별 영업현황

(단위: 천원)

구 분	판매지역	당분기	전분기
내수	대한민국	59,987,332	74,837,417
수출	북미	45,631,386	24,453,945
	유럽	2,840,635	829,132
	오세아니아	10,420,120	5,305,974
	홍콩	322,114	949,835
	중국	3,157,070	4,339,950
	일본	24,268	14,267
	동남아시아	2,480,122	7,028,860
	서남아시아	437,412	1,550,248
	중동	3,206,258	1,015,058
	아프리카	259,124	366,647
	남미	1,390,125	666,308
	기타	2,359,332	1,412,125
합계		132,515,298	122,769,766

(2) 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 이상인 고객은 종속기업인 Moorim USA, Inc.(당분기: 34%, 전분기: 20%)이며 매출액은 당분기와 전분기 각각 45,631백만원, 24,454백만원입니다.

8. 우발부채 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건

당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계류법원	원 고	피 고	사건내용	소송가액
서울서부지방법원	㈜우일씨앤씨 외 5명	무림페이퍼㈜ 외 2명	근저당권말소	600,000

(2) 담보제공 내역

1) 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
종속기업투자주식(*1)	64,120,746	33,271,792	차입금 (주석16)	25,000,000	하나은행
				25,794,330	KB국민은행
토지	45,716,470	187,937,958		179,532,962	KDB산업은행
건물	17,454,555
기계장치	51,123,664
무보증 후순위공모사채(*2)	-	600,000		49,906,529	신보 2022 제19차유동화전문 유한회사
합계	178,415,435	221,809,750	합계	280,233,821

(*1) 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 당분기말 공정가치는 29,750백만원입니다.(*2) 회수가능성이 없어 손상처리 하였습니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
종속기업투자주식(*1)	64,120,746	33,271,792	차입금 (주석16)	25,000,000	하나은행
				25,045,415	KB국민은행
토지	45,716,470	185,214,975		182,293,573	KDB산업은행
건물	17,747,570
기계장치	64,159,825
무보증 후순위공모사채(*2)	-	600,000		49,897,940	신보 2022 제19차유동화전문 유한회사
합계	191,744,611	219,086,767	합계	282,236,928

(*1) 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 전기말 공정가치는 34,556백만원입니다.(*2) 회수가능성이 없어 손상처리 하였습니다.

3) 전기말 수출채권할인 및 어음할인과 관련하여 매출채권 12,684백만원을 담보로 제공하고 있습니다(주석 16 참조).

4) 당분기말 현재 장기금융상품 12백만원(전기말: 12백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

(3) 지급보증1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공받은 회사	당분기말	전기말	지급보증처
종속기업	무림캐피탈㈜(*)	35,480,000	36,609,000	IBK캐피탈 외

(*) 당분기말 회사가 제공하고 있는 지급보증에 대해 금융보증부채 820백만원(전기말: 909백만원)을 인식하고 있습니다.2) 당분기말 현재 회사는 외화사채 26,076백만원(전기말: 25,346백만원) 및 외화차입금 13,038백만원(전기말: 12,673백만원)에 대하여 KB국민은행과 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 서울보증보험으로부터 1,005백만원(전기말: 1,005백만원)의 이행지급보증 등을 제공받고 있습니다.

(4) 금융기관과의 주요 약정사항1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행 또는 차입금액	미사용한도	거래은행
당좌대출	1,000,000	-	1,000,000	KB국민은행 외
무역금융	9,500,000	9,500,000	-	한국수출입은행
Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정,AT SIGHT 약정	155,769,900	88,846,201	66,923,699	KDB산업은행 외 6개처
합계	166,269,900	98,346,201	67,923,699

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행 또는 차입금액	미사용한도	거래은행
당좌대출	1,000,000	-	1,000,000	KB국민은행 외
무역금융	9,500,000	9,500,000	-	한국수출입은행
Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정,AT SIGHT 약정	151,736,650	104,247,554	47,489,096	KDB산업은행 외 6개처
합계	162,236,650	113,747,554	48,489,096

상기 외 KDB산업은행 등에 480억원(전기말: 468억원)의 파생상품 약정한도를 맺고 있습니다.

9. 특수관계자

(1) 지배ㆍ종속관계

구 분	당분기말	전기말
유의적인 영향력을행사하는 기업	무림에스피㈜	무림에스피㈜
종속기업	무림피앤피㈜, 무림파워텍㈜,무림캐피탈㈜, Moorim USA, Inc.,Moorim U.K., Ltd., 미래개발㈜,PT. PLASMA NUTFAH MARINDPAPUA	무림피앤피㈜, 무림파워텍㈜, 무림캐피탈㈜, Moorim USA, Inc., Moorim UK, Ltd., 미래개발㈜, PT. PLASMA NUTFAH MARINDPAPUA
관계기업	무림로지텍㈜,코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합,에스지씨빅텍스투자조합제1호,무림-열림모빌리티투자조합제1호,디에스-무림신기술투자조합제1호,블루2022신기술사업투자조합,엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합	무림로지텍㈜,코리아오메가프로젝트사호조합,2020 KIP Bon Appetit 투자조합,세쿼이아트리신기술사업투자조합,제이앤무림드림신기술사업투자조합,제이앤무림웨이브신기술사업투자조합,2020포스코-무림바이오신기술투자조합,제이앤무림제이드신기술사업투자조합,예스티성장지원신기술사업투자조합,씨제이엘제1호사모투자합자회사,딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합,딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합,에스지씨빅텍스투자조합제1호,무림-열림모빌리티투자조합제1호,디에스-무림신기술투자조합제1호,블루2022신기술사업투자조합,엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합
기타특수관계자	이도균 외 특수관계자	이도균 외 특수관계자

1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 최상위지배자는 이동욱 및 특수관계자입니다.

2) 종속기업 현황

회사명	지분율(%)
	당분기말	전기말
무림피앤피㈜	66.97	66.97
무림캐피탈㈜	93.46	93.46
무림파워텍㈜	100.00	100.00
PT. PLASMA NUTFAH MARIND PAPUA	100.00	100.00
Moorim USA, Inc.	100.00	100.00
Moorim U.K., Ltd.	100.00	100.00
미래개발㈜	64.00	64.00

3) 회사와 매출ㆍ매입 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 없습니다.

(2) 매출 및 매입 등 거래1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	매입 등	이자수익	이자비용
유의적인 영향력을행사하는 기업	무림에스피㈜	257,354	441,548	1,369	17,846
종속기업	무림파워텍㈜	538,608	10,876,304	-	-
	무림피앤피㈜	1,763,281	18,041,696	-	-
	Moorim USA, Inc.(*1)	45,638,850	-	-	-
	Moorim U.K., Ltd.(*2)	2,475,847	1,331	-	-
합계		50,673,940	29,360,879	1,369	17,846

(*1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나, 수출경비를 포함한 총거래액은 50,513백만원입니다.(*2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나, 수출경비를 포함한 총거래액은 2,638백만원입니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	매입 등	사용권자산처분	이자수익	이자비용
유의적인 영향력을행사하는 기업	무림에스피㈜	217,309	238,611	391,800	1,308	20,309
종속기업	무림파워텍㈜	701,717	12,715,317	-	-	-
	무림피앤피㈜	1,433,307	16,870,784	-	-	-
	Moorim USA, Inc.(*1)	24,486,661	-	-	-	-
	Moorim U.K., Ltd.(*2)	1,008,910	-	-	-	-
	대승케미칼㈜	-	271,564	-	-	-
	미래개발㈜	8,968	1,193	-	-	-
합계		27,856,872	30,097,469	391,800	1,308	20,309

(*1) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나, 수출경비를 포함한 총거래액은 44,016백만원입니다.(*2) 포괄손익계산서에 포함되지 아니하였으나, 수출경비를 포함한 총거래액은 1,394백만원입니다.

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	채권			채무
		매출채권	선급금	기타	매입채무	리스부채	기타
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	97,309	-	170,954	66,997	2,063,315	497,217
종속기업	무림파워텍㈜	-	-	183,308	-	-	6,360,648
	무림피앤피㈜	329,052	6,443,814	7,572,685	14,552,809	-	90,315
	Moorim USA, Inc.	50,902,365	-	17,897	-	-	-
	Moorim U.K., Ltd.	3,772,512	-	-	-	-	-
합계		55,101,238	6,443,814	7,944,844	14,619,806	2,063,315	6,948,180

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	회사명	채권			채무
		매출채권	선급금	기타	매입채무	리스부채	기타
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	77,877	-	235,517	123,816	2,144,354	180,777
종속기업	무림파워텍㈜	-	-	193,134	-	-	11,473,688
	무림피앤피㈜	379,056	10,861,510	2,291,881	21,657,937	-	182,246
	Moorim USA, Inc.	65,509,172	-	10,053	-	-	-
	Moorim U.K., Ltd.	3,104,216	-	5,816	-	-	1,435
합계		69,070,321	10,861,510	2,736,401	21,781,753	2,144,354	11,838,146

(4) 특수관계자와의 자금거래

1) 당분기- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	배당금
		수취	지급
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜(*1)	-	408,900
기타특수관계자	이도균 외 특수관계자(*1)	-	650,031
종속기업	무림파워텍㈜	960,000	-
	무림피앤피㈜(*2)	6,265,021	-
합계		7,225,021	1,058,931

(*1) 결의된 배당금 기준이며, 당분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.(*2) 결의된 배당금 기준이며, 당분기말 현재 미수금으로 인식하고 있습니다.- 자금 대여 및 차입 거래

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금 차입(리스)거래
		기초	차입	상환	기타	분기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	2,144,354	17,846	(98,885)	-	2,063,315

2) 전분기- 지분거래 및 배당

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	배당금
		수취	지급
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜(*1)	-	204,450
기타특수관계자	이도균 외 특수관계자(*1)	-	325,015
종속기업	무림파워텍㈜	640,000	-
	무림피앤피㈜(*2)	5,220,851	-
	Moorim USA, Inc.(*2)	1,222,389	-
합계		7,083,240	529,46

(*1) 결의된 배당금 기준이며, 전분기말 현재 미지급금으로 인식되어 있습니다.(*2) 결의된 배당금 기준이며, 전분기말 현재 미수금으로 인식하고 있습니다.

- 자금 대여 및 차입 거래

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금 차입(리스)거래
		기초	차입	상환	기타	분기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업	무림에스피㈜	2,854,236	20,309	(98,885)	(393,312)	2,382,348

(5) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	495,600	483,920
퇴직급여	50,917	48,305
합계	546,517	532,225

주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(6) 회사는 종속기업인 무림피앤피㈜와 브랜드사용 계약을 체결하고 있으며 사용료를 수익으로 인식하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	브랜드명	당분기	전분기
무림피앤피㈜	무림	567,739	459,940

(7) 당분기말 현재 회사는 특수관계자를 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 8 참조).

10. 재고자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
	평가전금액	평가충당금	장부가액	평가전금액	평가충당금	장부가액
상품	3,247,988	(134,955)	3,113,033	5,742,665	(342,429)	5,400,236
제품	55,919,517	(2,056,257)	53,863,260	51,293,703	(1,726,382)	49,567,321
재공품	5,881,945	-	5,881,945	6,052,751	-	6,052,751
원재료	19,180,986	-	19,180,986	14,177,766	-	14,177,766
부재료	5,524,528	-	5,524,528	4,347,594	-	4,347,594
저장품	14,185,130	(1,863,524)	12,321,606	14,215,393	(1,970,075)	12,245,318
미착품	21,209,546	-	21,209,546	36,690,678	-	36,690,678
합계	125,149,640	(4,054,736)	121,094,904	132,520,550	(4,038,886)	128,481,664

비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 118,421백만원(전분기: 119,358백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실은 16백만원(전분기: 1,233백만원)입니다.

11. 유형자산 (1) 유형자산의 변동내역

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타의 유형자산	입목	건설중인자산	합계
기초금액	56,883,314	18,831,205	3,198,499	89,928,028	1,514,639	28,930	2,955,150	173,339,765
취득	-	42,600	-	47,900	159,940	-	1,778,300	2,028,740
대체	-	-	17,400	734,750	89,192	-	(841,342)	-
처분	-	-	-	(44,359)	-	-	-	(44,359)
감가상각비	-	(324,446)	(84,772)	(2,761,715)	(238,687)	-	-	(3,409,620)
분기말금액	56,883,314	18,549,359	3,131,127	87,904,604	1,525,084	28,930	3,892,108	171,914,526
취득원가	56,883,314	52,345,277	13,082,660	406,464,611	12,340,870	28,930	3,892,108	545,037,770
감가상각누계액	-	(33,795,918)	(9,951,533)	(295,042,914)	(10,815,786)	-	-	(349,606,151)
손상차손누계액	-	-	-	(23,366,279)	-	-	-	(23,366,279)
정부보조금	-	-	-	(150,814)	-	-	-	(150,814)

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타의 유형자산	입목	건설중인자산	합계
기초금액	56,883,314	20,069,658	3,511,686	111,039,852	2,043,096	28,930	1,677,241	195,253,777
취득	-	-	-	254,321	53,516	-	988,036	1,295,873
대체	-	-	40,800	105,433	-	-	(146,233)	-
감가상각비	-	(324,758)	(87,931)	(3,178,128)	(201,582)	-	-	(3,792,399)
분기말금액	56,883,314	19,744,900	3,464,555	108,221,478	1,895,030	28,930	2,519,044	192,757,251
취득원가	56,883,314	52,230,979	13,065,260	403,059,398	12,330,143	28,930	2,519,044	540,117,068
감가상각누계액	-	(32,486,079)	(9,600,705)	(283,427,024)	(10,435,113)	-	-	(335,948,921)
손상차손누계액	-	-	-	(11,247,591)	-	-	-	(11,247,591)
정부보조금	-	-	-	(163,305)	-	-	-	(163,305)

(2) 감가상각비 중 3,384백만원(전분기: 3,690백만원)은 매출원가, 26백만원(전분기: 12백만원)은 판매비와 관리비, 전분기 90백만원은 경상시험연구비에 포함되어 있습니다.

(3) 토지, 건물 및 기계장치는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).

12. 무형자산

(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기				전분기
	폐수종말시설관리권	회원권	기타의무형자산	합계	폐수종말시설관리권	회원권	기타의무형자산	합계
기초금액	-	668,280	1,099,795	1,768,075	-	668,280	1,087,537	1,755,817
취득	-	-	119,300	119,300	-	-	-	-
상각비	-	-	(128,392)	(128,392)	-	-	(112,944)	(112,944)
분기말금액	-	668,280	1,090,703	1,758,983	-	668,280	974,593	1,642,873
취득원가	4,225,890	668,280	8,284,750	13,178,920	4,225,890	668,280	7,673,354	12,567,524
상각누계액	(4,225,890)	-	(7,194,047)	(11,419,937)	(4,225,890)	-	(6,698,761)	(10,924,651)

(2) 무형자산상각비 중 35백만원(전분기: 23백만원)은 매출원가, 93백만원(전분기: 90백만원)은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.

(3) 배출권배출권은 관련 제도에서 규정한 의무를 이행하기 위해 보유하고 있습니다.

(단위: CO2톤, 천원)

구 분	2022년도 분		2023년도 분		2024년도 분		2025년도 분		합계
	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액
무상할당	228,848	-	228,848	-	226,704	-	226,704	-	911,104	-
전기이월분	23,251	-	-	-	-	-	-	-	23,251	-
당분기말	252,099	-	228,848	-	226,704	-	226,704	-	934,355	-

2022년 추정 배출량은 181,031 CO2 톤이며, 잔여수량은 이월 예정입니다. 배출부채는 할당된 배출권을 실제 배출량이 초과할때만 인식하며, 당분기말 및 전기말 현재 회사가 인식한 배출부채는 없습니다.

13. 리스(1) 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	1,985,556	2,095,779
차량운반구	115,466	73,722
합계	2,101,022	2,169,501

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
리스부채
유동	400,347	415,202
비유동	1,816,550	1,870,198
합계	2,216,897	2,285,400

당분기 중 증가된 사용권자산은 65백만원(전분기: 2백만원)입니다.

② 포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	(110,223)	(110,223)
차량운반구	(6,552)	(13,014)
소계	(116,775)	(123,237)
임차보증금의 현재가치할인발행차금 상각 이자수익(금융수익에 포함)	1,491	1,427
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	(19,186)	(21,932)
단기리스료(*)	(68,702)	(58,774)
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*)	(15,235)	(17,122)
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(*)	(617,141)	(753,397)
합계	(835,548)	(973,035)

(*) 제조원가 및 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.

당분기 중 리스의 총 현금유출은 837백만원(전분기: 970백만원)입니다.

14. 투자부동산

(1) 투자부동산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기			전분기
	토지	건물	합계	토지	건물	합계
기초금액	3,401,199	539,402	3,940,601	3,401,199	566,974	3,968,173
상각비	-	(6,799)	(6,799)	-	(6,799)	(6,799)
분기말금액	3,401,199	532,603	3,933,802	3,401,199	560,175	3,961,374
취득원가	3,401,199	1,102,928	4,504,127	3,401,199	1,102,928	4,504,127
상각누계액	-	(570,325)	(570,325)	-	(542,753)	(542,753)

투자부동산은 원가법으로 평가하고 있으며, 당분기말 현재 투자부동산의 공시지가 및 시가표준액은 5,362백만원(전기말: 5,372백만원)입니다.

(2) 투자부동산 관련 손익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
임대수익	41,559	40,059
운용비용	(6,799)	(6,799)
합계	34,760	33,260

15. 종속기업 및 관계기업 투자

종속기업 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	소재지	주요 영업활동	당분기말		전기말
				지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
종속기업	Moorim USA, Inc.	미국	제지와 펄프의 도매업	100.00	4,739,430	100.00	4,739,430
	Moorim U.K., Ltd.	영국	제지 도매업	100.00	832,947	100.00	832,947
	무림파워텍㈜	한국	증기와 전기의 생산 및 판매	100.00	50,942,518	100.00	50,942,518
	무림피앤피㈜(*1)	한국	표백화학펄프의 생산 및 판매	66.97	337,126,765	66.97	337,126,765
	PT PLASMA NUTFAHMARIND PAPUA(*2)	인도네시아	임업	0.19	195,215	0.19	195,215
관계기업	무림로지텍㈜(*3)	한국	물류창고의 운영	5.13	1,072,740	5.13	1,072,740
합계					394,909,615		394,909,615

(*1) 무림피앤피㈜ 주식은 시장성 있는 종속기업투자로서 당분기말과 전기말 현재의 시장가격은 각각 156,417백만원 및 181,686백만원입니다.(*2) 당분기말 현재 종속기업인 무림피앤피㈜가 99.81%(전기말: 99.81%)의 지분을 보유하고 있습니다.(*3) 지분율이 20%미만이지만, 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하고 있습니다.

16. 차입금

(1) 단기차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)2023.03.31	당분기말	전기말
Usance	KDB산업은행 외	2.70 ~ 6.19	88,499,800	91,465,394
수출채권 할인	DGB대구은행	-	-	12,683,891
무역금융	수출입은행	5.55	9,500,000	9,500,000
기타단기차입금	하나은행	4.30	25,000,000	25,000,000
단기차입금 합계			122,999,800	138,649,285

(2) 장기차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)2023.03.31	당분기말	전기말
운영자금	KDB산업은행	2.33 ~ 5.20	138,000,000	138,000,000
일반대	DGB대구은행	5.99 ~ 6.21	55,000,000	55,000,000
기업어음	한국투자증권	4.40	30,000,000	30,000,000
외화차입금	신한은행	2.70	13,038,000	12,673,000
사채(*)	BNK투자증권 외	3.60 ~ 6.01	180,000,000	180,000,000
외화사채(*)	KB국민은행	3M Compounded SOFR+1.70	26,076,000	25,346,000
소 계			442,114,000	441,019,000
1년이내 만기도래분(유동성장기부채)			(234,891,320)	(164,940,408)
사채할인발행차금			(682,320)	(758,522)
현재가치할인차금			(29,436)	(40,247)
장기차입금 합계			206,510,924	275,279,823

(*) 사채발행내역

(단위: 천원)

회차(*1)	만기일	연이자율(%)2023.03.31	당분기말	전기말
97회 사모사채	2023-06-29	3.95	40,000,000	40,000,000
99회 사모사채	2025-09-15	3.60	10,000,000	10,000,000
100회 사모사채	2025-11-26	4.05	30,000,000	30,000,000
101회 사모사채	2024-03-17	3.80	20,000,000	20,000,000
102회 사모사채	2025-03-17	4.10	30,000,000	30,000,000
103회 FRN사채	2025-09-26	3M Compounded SOFR+1.70	26,076,000	25,346,000
104회 사모사채	2025-10-26	6.01	50,000,000	50,000,000
합계			206,076,000	205,346,000

(*1) 회사는 당분기말 현재 일부 사채와 관련하여 회사의 신용등급이 2단계 이상 하락할 경우 등과 같은 사유가 발생할 경우 기한이익의 상실사유에 해당하는 약정을 체결하고 있습니다.

(3) 차입금과 관련하여 회사의 금융자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).

17. 계약자산과 계약부채

17.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익과 관련하여 손익계산서에서 다음과 같은 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
고객과의 계약에서 생기는 수익	132,445,726	122,703,694
기타 원천으로부터의 수익	69,572	66,072
총수익	132,515,298	122,769,766

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익 구분

(단위: 천원)

구 분	당분기			전분기
	국내	수출	합계	국내	수출	합계
고객의 유형
외부고객으로부터의 수익	59,917,760	72,527,966	132,445,726	74,771,345	47,932,349	122,703,694
수익인식 시점
한 시점에서 인식	59,917,760	72,527,966	132,445,726	74,771,345	47,932,349	122,703,694

회사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하였습니다(주석 7 참조).

17.2 계약자산과 계약부채(1) 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
계약자산
자산으로 인식한 계약이행원가	72,126	83,204
계약자산 합계	72,126	83,204
계약부채
예상고객환불	72,827	89,629
선수금	850,547	193,012
계약부채 합계	923,374	282,641

(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다.

18. 충당부채충당부채의 내역 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분	판매보증(*)	합계
기초	453,425	453,425
추가 충당금전입(환입)	(65,802)	(65,802)
분기말	387,623	387,623
유동항목	387,623	387,623

(2) 전분기

(단위: 천원)

구 분	판매보증(*)	합계
기초	423,684	423,684
추가 충당금전입(환입)	46,889	46,889
분기말	470,573	470,573
유동항목	470,573	470,573

(*) 회사는 일반적으로 판매한 재화에 대한 품질 보증의무를 부담하고 있습니다. 회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.

19. 이익잉여금 (1) 이익잉여금 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금(이익준비금)(*)	13,809,370	13,601,323
임의적립금:
기업합리화적립금	1,579,075	1,579,075
재무구조개선적립금	3,723,000	3,723,000
연구및인력개발준비금	561,000	561,000
미처분이익잉여금	93,915,356	90,789,776
합계	113,587,801	110,254,174

(*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

(2) 배당금

2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 2,080백만원(전기지급액 : 1,040백만원)은 2023년 4월에 지급되었습니다.

20. 매출액

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출	121,041,071	112,983,284
상품매출	10,661,826	9,608,523
기타매출	812,401	177,959
합계	132,515,298	122,769,766

21. 매출원가

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제품매출원가	107,667,142	110,169,502
상품매출원가	9,885,182	9,089,125
기타매출원가	868,908	99,588
합계	118,421,232	119,358,215

22. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	1,874,296	1,768,684
퇴직급여	219,852	224,658
복리후생비	330,077	336,557
여비교통비	59,292	11,451
통신비	17,295	20,683
수도광열비	6,742	5,758
지급임차료	1,701,924	2,060,520
감가상각비	19,311	12,408
세금과공과	48,307	41,548
수선비	406	200
보험료	287,145	196,684
접대비	103,712	66,378
광고선전비	79,271	76,055
운반비	1,936,615	2,618,181
도서인쇄비	12,849	27,663
소모품비	14,560	9,879
차량유지비	6,313	6,361
교육훈련비	14,411	5,908
지급수수료	839,633	940,927
수출경비	1,395,190	2,460,081
경상시험연구비	587	490,261
무형자산상각비	93,587	89,717
투자부동산상각비	6,799	6,799
사용권자산감가상각비	113,790	119,623
대손상각비(환입)	-	(2,999)
합계	9,181,964	11,593,985

23. 기타수익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
배당금수익	7,225,021	7,083,240
수입수수료	569,249	759,069
유형자산처분이익	8,221	209
사용권자산처분이익	427	-
잡이익	241,037	179,034
합계	8,043,955	8,021,552

24. 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
재고자산감모손실	4,492	4,059
재고자산폐기손실	206,558	7,033
유형자산처분손실	32,647	-
기부금	14,400	14,800
잡손실	41,326	185,503
합계	299,423	211,395

25. 금융수익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익	1,022,452	177,538
외환차익	2,295,112	983,337
외화환산이익	2,378,214	863,366
파생상품평가이익	958,775	820,812
합계	6,654,553	2,845,053

26. 금융비용

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자비용	6,507,611	3,650,516
외환차손	2,095,069	1,215,255
외화환산손실	3,774,231	2,148,986
합계	12,376,911	7,014,757

27. 법인세비용 법인세비용은 전제 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간 법인세율은 21.69%(전분기: 21.02%)로 산정되었습니다.

28. 현금흐름표

(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익(손실)	5,429,943	(3,587,483)
조정항목:
감가상각비	3,409,620	3,792,399
사용권자산감가상각비	116,775	123,237
무형자산상각비	128,392	112,944
투자부동산상각비	6,799	6,799
퇴직급여	981,245	1,058,140
기타장기종업원급여	61,828	63,408
외화환산이익	(2,378,214)	(863,366)
외화환산손실	3,774,231	2,148,986
이자수익	(1,022,452)	(177,538)
이자비용	6,507,611	3,650,516
배당금수익	(7,225,021)	(7,083,240)
파생상품평가이익	(958,775)	(820,812)
대손상각비(환입)	-	(2,999)
재고자산평가손실	15,850	1,232,707
재고자산감모손실	4,492	4,059
재고자산폐기손실	206,558	7,033
유형자산처분이익	(8,221)	(209)
유형자산처분손실	32,647	-
사용권자산처분이익	(427)	-
판매보증충당부채전입(환입)액	(65,802)	46,889
법인세비용(수익)	1,504,333	(954,498)
영업활동으로 인한 자산부채의 변동:
매출채권	9,559,865	(6,092,274)
미수금	2,801,331	(80,884)
선급금	4,442,930	(6,420,565)
선급비용	135,412	172,930
반품환불자산	11,078	(19,137)
재고자산	7,159,861	4,968,435
매입채무	(16,684,197)	212,021
미지급금	(10,097,676)	5,564,665
미지급비용	(1,590,764)	(1,202,911)
선수금	723,216	232,358
예수금	(35,367)	18,131
반품환불부채	(16,802)	20,413
퇴직금의 지급	(496,098)	(654,510)
관계사퇴직금전출액	-	(102,159)
관계사퇴직금전입액	-	194,287
사외적립자산	39,854	107,529
국민연금전환금	-	(650)
합계	6,474,055	(4,325,349)

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정 대체	841,342	146,233
차입금의 유동성 대체	69,924,813	-
유형자산 취득관련 미지급금	(815,488)	(399,113)
배당관련 미지급금	2,080,466	1,040,233
사용권자산의 취득 및 재평가	64,989	(391,800)

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책 당사의 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 누적이익잉여금의 안정적 배당 및 지속가능성장을 위한 기업가치 제고를 기본으로 하며, 당기 발생한 시설투자금액 등 자본적 지출과 비현금성비용 등을 가감한연간 잉여현금흐름(Free Cash Flow)의 20%~30%를 환원(별도재무제표 기준, 자기주식매입/소각 등 주주환원정책 포함)하는 것을 기본 배당목표로 정하고 있으나, 배당검토 시 과거 배당수준, 장래의 투자기회에 따른 예상 자본소요, 자금수지 등을 반영한 미래현금흐름수준 뿐만아니라 최근 경영환경, 산업 내 경쟁강도, 주식의 시장가치, 동종 업계의 배당규모, 법률적 변화 등 기업 내/외부요인을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 미래 유동성에 대한 불확실성에 대비하여 투자에 필요한 이익을 사내에 적립하고, 이익의 일정 부분은 주주에게 분배하고 있으며, 최근 3년 평균 현금배당수익률은 1.6%, 최근결산기 배당을 포함하여 과거 6년간 연속하여 배당을 실시하고 있습니다. 향후 매출 및 이익 성장에 따른 배당가능이익 증가 시 장기적으로 배당을 확대해 나갈 예정이며, 현금배당을 기본정책으로 하되 필요시 현물 또는 주식배당 등을 할 수 있으며, 내부 유동성 등을 고려하여 중간배당 등을 검토할 예정입니다.한편, 당사는 정관 제43조에 이익배당, 제43조의2에 분기배당에 관한 사항을 정하고 있으며, 주주총회의결의 또는 이사회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있습니다. 나. 주요배당지표

2,5002,5002,5003,00115,195-6,3665,430-10,780-17,26172365-153-2,0801,040----13.7-보통주-1.91.0우선주---보통주---우선주---보통주-5025우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제51기 1분기(2023년)	제50기(2022년)	제49기(2021년)
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-61.61.7

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

※상기 결산배당의 연속 배당횟수는 최근 사업연도 결산배당을 포함하여 과거 6년간(제45기~제50기) 연속하여 배당을 지급한 횟수입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2023년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2008년 09월 29일전환권행사보통주1,498,5845,0007,5002011년 04월 22일주식분할보통주20,804,6552,5002,500

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
제34회 CB
2 :1 주식분할

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

무림페이퍼기업어음증권사모2022년 05월 25일30,0004.400A2-(한국신용평가/한국기업평가)2023년 11월 24일미상환-무림페이퍼회사채사모2020년 06월 29일40,0003.950-2023년 06월 29일미상환DB금융투자무림페이퍼회사채사모2021년 09월 15일10,0003.600-2025년 09월 15일미상환BNK투자증권무림페이퍼회사채사모2021년 11월 26일30,0004.050-2025년 11월 26일미상환유안타증권무림페이퍼회사채사모2022년 03월 17일30,0004.100-2025년 03월 17일미상환BNK투자증권무림페이퍼회사채사모2022년 03월 17일20,0003.800-2024년 03월 17일미상환BNK투자증권무림페이퍼회사채사모2022년 09월 26일26,0765.690-2025년 09월 26일미상환-무림페이퍼회사채사모2022년 10월 26일50,0006.013-2025년 10월 26일미상환한국투자증권236,076----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - ---- - - - - 30,000---30,000- - - - 30,000---30,000

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - ---- - - - - ---- - - - - ---

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

--------60,00030,000116,076----206,07660,00030,000116,076----206,076

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항_연결기준]

채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
무림페이퍼	기업어음증권	사모	2022년 05월 25일	30,000	4.400	A2-(한국신용평가/한국기업평가)	2023년 11월 24일	미상환	-
무림페이퍼	회사채	사모	2020년 06월 29일	40,000	3.950	-	2023년 06월 29일	미상환	DB금융투자
무림페이퍼	회사채	사모	2021년 09월 15일	10,000	3.600	-	2025년 09월 15일	미상환	BNK투자증권
무림페이퍼	회사채	사모	2021년 11월 26일	30,000	4.050	-	2025년 11월 26일	미상환	유안타증권
무림페이퍼	회사채	사모	2022년 03월 17일	30,000	4.100	-	2025년 03월 17일	미상환	BNK투자증권
무림페이퍼	회사채	사모	2022년 03월 17일	20,000	3.800	-	2024년 03월 17일	미상환	BNK투자증권
무림페이퍼	회사채	사모	2022년 09월 26일	26,076	5.690	-	2025년 09월 26일	미상환	-
무림페이퍼	회사채	사모	2022년 10월 26일	50,000	6.013	-	2025년 10월 26일	미상환	한국투자증권
무림P&P	회사채	사모	2020년 11월 06일	5,000	3.500	-	2023년 11월 06일	미상환	BNK투자증권
무림P&P	회사채	사모	2020년 11월 06일	15,000	3.850	-	2024년 11월 06일	미상환	BNK투자증권
무림P&P	회사채	사모	2022년 04월 14일	24,772	5.552	-	2025년 04월 14일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 04월 13일	7,000	3.600	-	2023년 04월 13일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 09월 09일	7,000	3.700	-	2023년 09월 08일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 09월 29일	10,000	3.100	-	2023년 09월 27일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 09월 30일	5,000	4.100	-	2024년 09월 30일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 10월 27일	5,000	4.100	-	2024년 10월 27일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2021년 11월 29일	5,000	4.100	-	2024년 11월 29일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2022년 01월 10일	3,000	3.350	-	2023년 07월 10일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2022년 01월 10일	10,000	3.600	-	2023년 11월 10일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2022년 08월 19일	15,000	5.540	-	2025년 08월 19일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2022년 09월 21일	20,000	6.960	-	2025년 09월 01일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2022년 10월 06일	5,000	6.200	-	2023년 10월 06일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2023년 02월 21일	20,000	9.150		2024년 02월 21일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2023년 02월 27일	15,000	6.125		2026년 02월 27일	미상환	-
무림캐피탈	회사채	사모	2023년 03월 06일	6,000	9.000		2024년 02월 26일	미상환	-
합 계	-	-	-	413,848	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	30,000	-	-	-	30,000
	합계	-	-	-	-	30,000	-	-	-	30,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	133,000	60,000	190,848	-	-	-	-	383,848
	합계	133,000	60,000	190,848	-	-	-	-	383,848

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

※ 해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등

구분	합병시기	회사명(자기법인)	거래상대방(대상법인)	주요내용	재무제표에 미치는 영향	관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등) 제출일자
합병	2022.11.01	미래개발㈜	제일에쿼티파트너스㈜	미래개발㈜가 제일에쿼티파트너스㈜를 흡수합병- 존속회사: 미래개발㈜- 소멸회사: 제일에쿼티파트너스㈜	연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향 없음	- 회사합병결정(종속회사의주요경영사항) : 2022.09.22 공시
합병	2022.12.19	무림P&P㈜	대승케미칼㈜	무림P&P㈜가 대승케미칼㈜를 흡수합병 - 존속회사 : 무림P&P㈜ - 소멸회사 : 대승케미칼㈜	연결대상회사 간 흡수합병으로 연결재무제표에 미치는 영향 없음	- 회사합병결정 : 2022.10.07 공시- 합병등종료보고서 : 2022.12.13 공시

나. 대손충당금 설정현황

(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위:천원,%)

구분	당분기말	전기말	전전기말
매출채권	239,549,569	254,218,242	218,935,326
손실충당금	(1,854,881)	(1,854,881)	(3,475,702)
손실충당금설정률(%)	0.8	0.7	1.6
매출채권(순액)	237,694,688	252,363,361	215,459,624

*당분기 중 금융기관에 매출채권 902백만원(전기말: 13,265백만원)을 양도하고 현금을 수령했습니다. 대출약정상 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 금융기관에 해당 금액을 지급할 의무가 있습니다. 이에 따라 동 거래는 담보부차입으로 회계처리 되었습니다.

(2) 기타수취채권

(단위:천원)

구분	당분기말			전기말			전전기말
	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계	유동	비유동	합계
대여금	41,629	358,693	400,322	41,584	363,465	405,049	45,872	383,049	428,921
미수금	10,605,234	4,585	10,609,819	11,186,905	4,585	11,191,490	7,328,326	74,635	7,402,961
미수수익	735,349	-	735,349	755,614	-	755,614	854,994	-	854,994
보증금	-	3,300,687	3,300,687	-	3,283,230	3,283,230	400,008	2,126,061	2,526,069
상각후원가측정금융자산	-	600,000	600,000	-	600,000	600,000
총 장부금액	11,382,212	4,263,965	15,646,177	11,984,103	4,251,280	16,235,383	8,629,200	2,583,745	11,212,945
차감: 손실충당금	-	(600,000)	(600,000)	-	(600,000)	(600,000)
상각후원가	11,382,212	3,663,965	15,046,177	11,984,103	3,651,280	15,635,383	8,629,200	2,583,745	11,212,945

(3) 매출채권의 연령분석

(단위: 천원,%)

구 분	당분기말		전기말		전전기말
	금액	구성비율(%)	금액	구성비율(%)	금액	구성비율(%)
연체되지 않은 채권	222,772,453	93.0	235,903,811	92.8	208,543,142	95.3
연체되었으나 손상되지 않은 채권
3개월 이하	14,797,156	6.2	16,376,327	6.4	6,270,150	2.9
3개월 초과 6개월 이하	19,120	0.0	12,019	0.0	21,111	0.0
6개월 초과	105,959	0.0	71,204	0.0	625,221	0.2
소계	14,922,235	-	16,459,550	-	6,916,482	-
손상채권(*)
6개월 초과	1,854,881	0.8	1,854,881	0.8	3,475,702	1.6
소계	1,854,881	-	1,854,881	-	3,475,702	-
합계	239,549,569	100.0	254,218,242	100.0	218,935,326	100.0

*구성비율은 매출채권 잔액 합계액 대비 경과기간별 매출채권 잔액이 차지하는 비율입니다.

(4) 매출채권의 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기	전전기
기초금액	1,854,881	3,475,702	3,483,212
손상된 채권에 대한 대손상각비	0	24,301	15,272
제각	0	(1,180,208)	(5,448)
환입	0	(464,914)	(17,334)
연결범위변동	0	0	0
기말금액	1,854,881	1,854,881	3,475,702

(5) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침- 대손충당금 설정 기준당사는 당분기 대차대조표일을 기준으로 과거 3년의 대차대조표일 현재 연령별 채권잔액과 회수율, 실제 부실채권 발생 경험률을 토대로 하여 예상되는 대손 추정액을 집합채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있으며, 개별 채권에 대하여 회수가능성을 분석하여 예상되는 대손 추정액을 개별채권에 대한 대손충당금으로 설정하고 있습니다. - 대손충당금 설정 방법1) 집합채권 대손충당금과거 3년의 대차대조표일 채권의 연령별 채권잔액과 회수금액, 실제 부실채권 제각금액을 통한 과거 채무불이행확률로 기대신용손실을 계산하여 대손충당금을 설정함.2) 개별채권 대손충당금개별 채권에 대한 대손충당금은 매출채권별로 거래처의 현재 재무상태ㆍ미래 상환능력ㆍ담보설정유무 등을 기준으로 거래처를 구분하여 만기 회수기한을 초과한 채권 중 회수 가능성을 분석하여 대손발생 예상액을 대손충당금으로 설정함. 다. 재고자산 현황 등 - 재고자산 보유현황당분기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	2023년 1분기말	2022년말	2021년말
제지부문	상품	3,113,033	5,400,237	4,367,689
	제품	96,343,993	88,002,159	72,208,127
	재공품	13,753,660	14,959,501	13,624,655
	주원료	27,629,495	23,558,478	24,176,568
	보조원료	10,436,416	8,674,762	3,790,335
	저장품	35,133,529	34,525,208	29,592,860
	수입미착품	30,312,979	45,884,056	24,553,383
	소계	216,723,105	221,004,401	172,313,617
펄프부문	상품	901,190	547,370	0
	제품	20,485,575	12,673,810	6,791,152
	재공품	647,566	701,599	447,072
	주원료	17,241,829	20,163,629	12,672,782
	보조원료	588,054	626,751	303,229
	저장품	922,465	942,517	875,246
	수입미착품	6,758,440	7,412,155	1,930,447
	소계	47,545,119	43,067,831	23,019,928
기타부문 등	상품	0	0	18,461
	제품	21,589,123	27,899,810	1,423,306
	재공품	0	0	0
	주원료	2,489,413	1,647,621	2,900,723
	보조원료	27,092	27,605	18,580
	저장품	52,937	75,167	275,042
	수입미착품	0	0	0
	소계	24,158,565	29,650,203	4,636,112
합계	상품	4,014,223	5,947,607	4,386,150
	제품	138,418,691	128,575,779	80,422,585
	재공품	14,401,226	15,661,100	14,071,727
	주원료	47,360,737	45,369,728	39,750,073
	보조원료	11,051,562	9,329,118	4,112,144
	저장품	36,108,931	35,542,892	30,743,148
	수입미착품	37,071,419	53,296,211	26,483,830
	합계	288,426,789	293,722,435	199,969,657
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]		11.95%	12.09%	8.75%
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		4.1 회	4.8 회	5.0 회

※당분기말 현재 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부분은 일괄 기재하였습니다.※비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 293,491백만원(전분기: 246,136백만원)이며, 재고자산의 원가에 포함된 재고자산평가손실은 577백만원(전분기: 1,087백만원)입니다.- 재고자산의 실사내역 등 당사는 2022년 결산을 위한 재고자산 실사를 2023년 1월 5일~6일에 걸쳐 실시하였습니다. 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사 입회하에 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 샘플 조사를 실시하여명세서상 실제성 확인과 상태를 확인하였습니다. 실사일과 결산일까지의 재고자산 차이는 조사 당일 재고장을 출력하여 회사 수불부와 재고 실사일 까지 입출고 내역을 확인하였습니다. - 장기체화재고 등 현황(별도기준)

(단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당분기평가손실	기말잔액
제품	55,919,518	55,919,518	(2,056,256)	53,863,262
상품	3,247,988	3,247,988	(134,955)	3,113,033
저장품	14,185,130	14,185,130	(1,863,524)	13,321,606

라. 공정가치평가 내역 1) 금융상품 공정가치

- 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
현금및현금성자산	232,231,438	(*1)	238,174,102	(*1)
단기금융상품	51,382,856	51,382,856	61,325,427	61,325,427
당기손익-공정가치측정금융자산	176,431,098	176,431,098	186,156,861	186,156,861
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	625,008	625,008	625,008	625,008
파생상품자산	1,196,108	1,196,108	933,206	933,206
매출채권	237,694,688	(*1)	252,363,361	(*1)
기타수취채권	15,046,179	(*1)	15,635,383	(*1)
상각후원가측정금융채권	190,560,695	(*1)	159,345,138	(*1)
장기금융상품	75,469	(*1)	75,420	(*1)
소계	905,243,539		914,633,906
금융부채 :
매입채무	53,509,991	(*1)	60,888,812	(*1)
차입금	1,411,382,575	(*1)	1,396,485,621	(*1)
미지급금	62,028,656	(*1)	71,110,895	(*1)
미지급비용	15,201,580	(*1)	14,118,396	(*1)
기타지급채무	1,976,814	(*1)	1,980,914	(*1)
파생상품부채	2,269,907	2,269,907	2,773,151	2,773,151
리스부채	11,910,547	(*2)	12,091,616	(*2)
소계	1,558,280,070		1,559,449,405

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

- 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
단기금융상품	-	49,522,356	-	49,522,356
당기손익-공정가치측정금융자산	1,698,910	-	174,732,188	176,431,098
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	625,008	625,008
파생상품자산	-	1,196,108	-	1,196,109
파생상품부채	-	2,269,907	-	2,269,907

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
단기금융상품	-	59,464,927	-	59,464,927
당기손익-공정가치측정금융자산	1,411,439	-	184,745,422	186,156,861
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	625,008	625,008
파생상품자산	-	933,206	-	933,206
파생상품부채	-	2,773,151	-	2,773,151

- 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	9,391,546	3	옵션모델(이항모형)	주가, 주가변동성, 무위험수익률
	165,340,642	3	시장접근법	유사기업 PFR, PBR, PSR 등
			자산접근법	순자산공정가치
			이익접근법	FCFF,Wacc, 조정된 부채가치 등
통화선도	(112,043)	2	옵션모델	환율
통화스왑	(961,755)	2	옵션모델	환율
단기금융상품	49,522,356	2	현금흐름할인법	시장이자율

2) 전기말

(단위:천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요투입변수
당기손익-공정가치측정금융자산	9,732,525	3	옵션모델(이항모형)	주가, 주가변동성, 무위험수익률
	175,012,897	3	시장접근법	유사기업 PER, PBR, PSR 등
			자산접근법	순자산공정가치
			이익접근법	FCFF, Wacc, 조정된 부채가치 등
통화스왑	(1,839,945)	2	옵션모델	환율
단기금융상품	59,464,927	2	현금흐름할인법	시장이자율

2) 유형자산의 재평가내역 - 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분,반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제51기 1분기(당분기)삼일회계법인-"해당사항 없음""해당사항 없음"제50기(전기)삼일회계법인적정"해당사항 없음"

<연결재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사의 현금창출단위중 제지부문 및 펄프부문에 대한 손상징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다.우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출 단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 독립성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

<별도재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출 단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

(2) 종속기업투자주식 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

재무제표에 대한 주석 16에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 종속기업인 무림피앤피의 장부금액이 순공정가치를 초과하여, 투자주식에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다.

우리는 회사의 종속기업 규모가 유의적인 수준이고, 해당 자산의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ종속기업 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

제49기(전전기)삼일회계법인적정<연결재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.<별도재무제표>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 기업의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.

<연결재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

연결재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사의 현금창출단위중 제지부문 및 펄프부문에 대한 손상징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 연결회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출 단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 독립성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

<별도재무제표>(1) 현금창출단위 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 주가순자산비율(PBR)이 1미만에 해당되어, 현금창출단위에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 우리는 회사의 유형자산 규모가 유의적인 수준이고, 현금창출단위의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ현금창출 단위 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회(경영진)에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

(2) 종속기업투자주식 손상검사

핵심감사사항으로 결정된 이유

재무제표에 대한 주석 16에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 종속기업인 무림피앤피의 장부금액이 순공정가치를 초과하여, 투자주식에 손상 징후가 존재한다고 판단하고 기업회계기준서 제1036호에 따라 손상검사를 수행하였습니다.

우리는 회사의 종속기업 규모가 유의적인 수준이고, 해당 자산의 회수가능액을 산정하기 위하여 경영진이 사용한 가정이 복잡하며, 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

ㆍ경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가ㆍ종속기업 손상검사에 대한 회사의 내부통제 설계 및 운영 효과성 확인

ㆍ미래현금흐름 추정이 이사회에서 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인

ㆍ추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교

ㆍ사용가치 추정에 참여한 경영진측 전문가의 적격성과 객관성을 평가

ㆍ사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가

ㆍ주요 가정의 변경이 손상평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

제51기 1분기(당분기)삼일회계법인별도회계감사,연결회계감사,내부회계관리제도 감사 등340백만원3,240 시간136백만원 320 시간제50기(전기)삼일회계법인별도회계감사,연결회계감사,내부회계관리제도 감사 등340백만원3,240 시간340백만원3,181 시간제49기(전전기)삼일회계법인별도회계감사,연결회계감사,내부회계관리제도 감사 등340백만원3,200 시간340백만원3,250 시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제51기 1분기(당분기)-----제50기(전기)-----제49기(전전기)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

※공시대상 기간 중 당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

라. 회계감사인과 내부감사기구 논의 사항

12023년 02월 08일 회사측: 감사위원회,재무담당이사 등 6인, 감사인측: 업무수행이사 등 3인대면회의연간감사 진행경과, 핵심감사사항, 내부회계관리제도 관련 보고사항 등22023년 03월 20일 회사측: 감사위원회,재무담당이사 등 6인, 감사인측: 업무수행이사 등 3인서면회의핵심감사사항, 내부회계관리제도 관련 보고사항, 감사인의 독립성 등

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 당사의 감사위원회는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 내부감사제도를 운영하고 있습니다.감사위원회는 매 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무집행에 관한 감사를 수행하고 있으며 그 결과당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 당사는「주식회사등의 외부감사에 관한 법률」에 의거 내부회계관리규정을 정비하여, 감사위원회 및 내부회계 담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고하고 있습니다.이에 근거하여 당사의 내부회계 관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 3명의 사외이사로 사내이사보다 사외이사의비중이 높게 구성되어 있으며, 이사회의 전문성 및 내부통제기능 강화를 위해 이사회내에 감사위원회를 두고 있습니다. 당사 정관 제31조에 의거 이사회의장은 대표이사로 하고 대표이사가 유고시에는 이사회 규정에서 정하는 이사의 순으로 의장의 직무를 대행하도록 되어있으며, 회사는 책임경영 실천을 도모하고, 신속한 의사결정 등을통해 효율적으로 이사회를 운영하기 위하여 이도균 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 이는 동종업계에서의 오래된 경력과 전문성을 지닌 대표이사가 이사회 구성원과 보다 원활하고 적극적인 커뮤니케이션을 통해 기업의사결정에 있어서의 효율성을 극대화하기 위함이며, 당사는 대표이사의 이사회 의장 겸직에 따른 이사회의 독립성 우려를 보완하기 위하여 법적 의무 선임 수 이상의 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 선임(이사총수 5명 中 사외이사 3명)을 통해 이사회 견제기능을 수행하고 있으며, 감사위원회를 선제적으로 도입하여 이사회 감독 기능을 강화하고 있습니다.당사의 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며 이사후보의 인적 사항에 대해서는 주주총회 전에 공시하고, 이사는 이사회의 추천을 받아 주주총회를 통해 주주가 승인하는 방식으로 선임됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 가-1. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

531--

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

*사외이사 변동현황 인원수는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일 까지의 변동현황을 기재하였습니다.*모철인 사외이사는 2023년 3월 29일 정기주주총회에서 신규 선임 되었습니다.

나. 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명(*)
				사내이사이도균(출석률:100%)	사내이사임용수(출석률:100%)	사내이사이종철(출석률:100%)	사외이사이제명(출석률:100%)	사외이사손승태(출석률:100%)	사외이사박시종(출석률:100%)	사외이사모철인(출석률:100%)
				찬 반 여 부
1	2023.02.08(정기)	<의결사항>- 만기도래 차입금 및 차입한도, 지급보증 기간연장 승인- 안전보건계획 보고 및 승인- 2023년 투자계획 승인<보고사항>- 2022년 4분기 경영실적 보고- 2023년 사업계획 보고- '그린워싱 방지 지침' 제정	가결	출석/찬성	출석/찬성	-	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	-
2	2023.02.27	- 제50기 재무제표 및 영업보고서 승인, 현금배당 결의- 제50기 정기주주총회 소집- 전자투표제도 채택	가결	출석/-	출석/찬성		출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
3	2023.03.06	- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 내부회계관리제도 운용실태에 대한 평가 보고	-	출석/찬성	출석/찬성		출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
4	2023.03.29	- 이사보수 집행에 관한 위임	가결	출석/-	-	출석/찬성	-	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성

※임용수 사내이사, 이제명 사외이사는 2023년 3월 29일 정기주주총회에서 임기만료로 퇴임하였으며, 이종철 사내이사, 모철인 사외이사가 신규 선임되었습니다.

다. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위하여 이사 선임시 해당분야에 대한 전문성 보유여부 및 상법상 사외이사결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토 후 이사회에서 이사후보로 추천하고 있습니다. 추천된 이사 후보는 주주총회에서 최종적으로 선임되며, 주주총회 이전에 선임예정인 이사에 대한정보를 공개하고 있으며, 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역도 공개하고 있습니다.

직 명	성 명	추 천 인	활동분야 (담당업무)	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
사내이사(대표이사)	이도균	이사회	이사회 의장경영전반 총괄	3년	연임	3	-펄프, 제지분야 경험 풍부-전략, 기획, HR 등 관리 업무의 안정적 수행	해당없음	임원
사내이사	이종철	이사회	기획/전략	3년	-	-	-제지분야 경험 풍부-기획, 전략, 홍보, ESG 분야 전문성 보유	해당없음	임원
사외이사	손승태	이사회	감사위원	3년	연임	1	-회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문	해당없음	해당없음
사외이사	박시종	이사회	감사위원	3년	-	-	-감사, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문	해당없음	해당없음
사외이사	모철인	이사회	감사위원	3년	-	-	-경영전략 등 경영 전반에 대한 자문	해당없음	해당없음

*당사는 보고기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사 선임에 있어서의 독립성 및 공정성 제고를 위해 관련 법령 등을 준수하고 있으며, 이사 후보 추천 및 선임 시 엄격히 적용하고 있습니다.

라. 사외이사의 전문성 사외이사 지원조직은 이사회의 원활한 활동을 지원하며, 이사회 안건 자료의 작성 및 내부통제 활동과 이와 관련한 사항을 사전에 안내하고, 사외이사가 별도로 요청하는 정보에 대한 자료 수집 등의 업무를 수행하고 있습니다. 당사 사외이사는 관련 규정 등에 근거하여 직무와 관련한 외부교육을 받을 권리가 있으며, 필요 시 외부전문가의 지원을 받을 수 있습니다. 향후 당사는 사외이사의 전문성 강화를 위한 교육커리큘럼을 보완하고, 이사회 구성원간 커뮤니케이션 확대를 위해 필요한 부분을 지속적으로 확충해 나갈 것입니다.

- 사외이사 교육 실시 내역

2023년 03월 28일담당임원 및 실무진손승태, 박시종, 모철인-기업개황 및 사업 전반에 관한 사항(제지/펄프 생산 프로세스, 주요제품 설명 등),펄프몰드 공장 투어

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

*당사는 당기중 사외이사를 대상으로 별도의 외부전문기관을 통해 외부교육을 실시할 예정이며, 정기이사회에서 신임 사외이사를 대상으로 회사소개, 사외이사의 역할 및 책임, 사외이사 결격사유 등과 관련된 사항을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다.

-사외이사의 지원조직

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
기획관리팀	2명	이사(20년), 팀장(19년)	이사회 안건 자료 및 내부통제기구 활동 관련 사항 등 공지
HR팀	1명	팀장(11년)	사외이사 교육과정 수립 및 진행

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구의 권한 등 당사 감사위원회 규정 제10조에 규정한 바와 같이 감사위원회는 이사의 직무의 집행을 감사하고, 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사할 수 있으며, 회사내 모든 정보에 대한 사항 등을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응해야 합니다. 또한 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한이 있습니다. 1) 감사위원회 구성 ① 감사위원은 주주총회에서 선임한다. ② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원 전원 사외이사로 구성한다. ③ 감사위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다. ④ 사외이사인 감사위원이 사임.사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다. 2) 감사위원회 직무와 권한 ① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무.재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고.고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고.고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가 12. 외부감사인의 선정 13. 내부감사부서의 책임자에 대한 임면동의③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 ④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

손승태(위원장) 예 '75~'97, 감사원 부감사관, 1국4과장,1국2과장'98~'20, 감사원 제2국장(공기업,금융분야), 제1국장(재정경제분야)'01~'03, 감사원 제1사무차장'03~'06, 중소기업은행 감사'09~'16, 법무법인 율촌 고문-現, 대일산업(주) 사내이사 예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자 '75~'97, 감사원 부감사관, 1국4과장, 1국2과장'98~'20, 감사원 제2국장(공기업,금융분야), 제1국장(재정경제분야)'01~'03, 감사원 제1사무차장 박시종예

'77~'10 감사원 감사관 등

'10~'13 하나UBS자산운용 감사

'13~'20 법무법인 율촌 고문

'18~'20 대상(주) 감사

예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자'77~'10, 감사원 감사관 등 (감찰관, 행정안보감사국장 등)모철인예연세대학교 경영대학원 경제학석사~'98 현대그룹 근무'99~'19 KEMPOL CORP. 대표이사---

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력

다. 감사위원회 위원의 독립성

성 명	추 천 인	활동분야 (담당업무)	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
손승태(위원장)	이사회	감사위원	3년	연임	1	-회계, 세무 등 경영전반에 대한 전문지식 자문-감사업무 전문성 보유	해당없음	해당없음
박시종	이사회	감사위원	3년	-	-	-감사, 법률 등 경영전반에 대한 전문지식 자문-감사업무 전문성 보유	해당없음	해당없음
모철인	이사회	감사위원	3년	-	-	-경영전략 등 경영 전반에 대한 자문	해당없음	해당없음

1) 감사위원 선출기준 및 운영현황

당사는 보고기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 사외이사 3명이 감사위원회를 구성하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원들은 전문성, 독립성, 충실성 등과 관련하여 감사위원회의 적격성 평가를 정기적으로 수행하고 있으며, 자체적으로 감사위원회 활동 전반에 대하여 매년 평가를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 평가합니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등
3명 이상의 이사로 구성	충족	상법 제415조의2 제2항
사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족
위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	상법 제542조의11 제2항
감사위원회의 대표는 사외이사	충족
그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	해당사항 없음	상법 제542조의11 제3항

라. 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명(*)
				이제명(출석률:100%)	손승태(출석률:100%)	박시종(출석률:100%)	모철인(출석률:-)
				찬 반 여 부
1	2023.02.08(정기)	<의결사항>- 정기1차 이사회 절차 및 적법성 등 검토- 2023년 내부 감사계획 승인<보고사항>- 4분기 중요한 변화관리 보고- 4분기 반부패익명신고센터 운영결과 보고	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성	-
2	2023.02.13	- 외부감사인 선임 승인	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
3	2023.02.27	- 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 보고- 2022년 감사위원회의 감사결과 보고	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성
4	2023.03.06	- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인- 내부감사부서의 내부회계관리제도 평가 승인	가결	출석/찬성	출석/찬성	출석/찬성

※이제명 감사위원회 위원은 2023년 3월 29일 정기주주총회에서 임기만료로 퇴임하였으며, 모철인 감사위원회 위원이 신규 선임되었습니다.

마. 감사위원회 교육실시 계획 및 현황 - 감사위원회 교육실시 계획

당사는 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 인증수준이 상향됨에 따라 내부회계관리제도 등 회사의 주요 내부통제기능에 대한 재점검, 내부회계관리제도를 관리, 운영하는 조직을 재정비 하였으며, 필요시감사위원회 위원을 대상으로 관련 교육을 실시할 예정입니다. 또한 외감법 및 내부회계관리규정에 근거하여 교육계획을 수립하여 실시 예정이며, 회계감사 및 내부회계관리제도 등과 관련된 법률 개정사항 등을 정기 감사위원회 회의 또는 필요시 수시로 안내 할 예정입니다.

- 감사위원회 교육 미실시 내역

추후 실시 예정

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

*당사는 당분기중 감사위원회 위원을 대상으로 별도로 실시한 외부교육은 없으나, 외부감사인 및 내부 지원조직과 지속적으로 커뮤니케이션하고 있으며, 정기 감사위원회에서 신임 감사위원을 대상으로 감사위원의 역할 및 책임 등과 관련된 사항 등을 사전에 안내하고 교육을 실시하고 있습니다.

- 감사위원회 지원조직 현황

경영진단팀3이사(31년), 팀장(23년), 과장(14년)-감사업무 수행과 관련된 제반 업무 지원-감사위원회 위원 및 회의체 관리-감사위원회 교육계획 수립 및 진행

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

바. 준법지원인 선임현황 등 - 당분기말 준법지원인 1인을 선임하고 있습니다.

준법지원인	출생년월	해당 업무경력	주요 경력	비고
조성윤	1975.02	10년 이상	무림페이퍼 통합운영팀(2016.12~)무림페이퍼 국내영업관리팀(2014.11~)무림페이퍼 마케팅팀(2004.4~2014.11)무림페이퍼 영업지원팀(2003.6~2004.4)	-

- 준법지원인의 주요 활동내역 및 처리결과

구분	일시 / 빈도	주요내용	결과
준법여부 점검	상시	주요 계약사항 검토 (공정거래, 특허, 임대차, 용역제공 등)	특이사항 없음
Compliance 준수사항 점검	상시	주요 법률리스크 및 컴플라이언스 이슈 검토 (하도급, M&A, 특허, 언론대응, 신제품개발 등)
내부통제활동	상시	반부패익명신고센터 운영 현황 점검
내부통제활동	2023.02	안전보건 관련 준법사항 검토
내부통제활동	2023.03	인권경영 원칙 및 실천규정 제정
내부통제활동	2023.02	그린워싱 방지 지침 내용 검토

*당사는 준법지원인 및 지원조직을 통해 경영전반에 관한 법률 리스크 및 컴플라이언스 이슈들을 수시로 점검하고 있습니다. 사내 뿐만 아니라 고객, 협력업체 등 외부 이해관계자들로 하여금 공정경쟁질서 확립 및 윤리경영문화 정착의 일환으로 윤리경영을 선포하고윤리규범을 제정하여 운영하고 있으며, 반부패신고센터를 운영하는 등 업무수행 과정에서준수해야 할 사항들을 지속적으로 점검하고 있습니다.

- 준법지원인 지원조직 현황

ESG추진팀4이사(20년), 팀장(11년), 과장 3명(평균 9년)-준법지원인 활동 지원-임직원 대상 컴플라이언스 교육 진행-윤리규범 제정

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2023년 03월 31일

(기준일 : )

배제미도입도입--제50기 정기주총(2023.03.29)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

*공시대상 기간 중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다.※주주제안권 행사와 관련한 사항당사의 주주는 상법 제363조의2에 근거하여 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 당 해의 해당일을 기준으로 6주전까지 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있으며, 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요 내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공됩니다.주주제안권 행사 절차는 다음과 같습니다.①주주제안 접수(서면 또는 전자문서) → ②주주제안의 형식적 조건(행사기한, 행사수단, 지분요건 등) 충족여부 확인 → ③이사회 보고 → ④제안 내용의 적격성, 적법성 등 실질적 조건 확인 → ⑤주주총회 안건 상정 나. 의결권 현황 당분기말 현재, 당사가 발행한 보통주식수는 41,609,310주이며, 정관상 발행할 주식의 총수 80,000,000주의 52.01%에 해당됩니다. 당사는 보통주 외 우선주 등 의결권 행사가 제한된 주식을 발행하지 않았습니다. 따라서 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 41,609,310주 입니다.

2023년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주41,609,310-우선주--보통주--우선주--보통주-주1)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주41,609,310-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

주1) 당사 정관 제 22조 (상호주에 대한 의결권 제한)에 의해 당사, 모회사 및 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 다른 회사가 가지고 있는 당사의 주식은 의결권이 없습니다. 다. 주식사무

정관상신주인수권 내용	제 9 조 (주식의 발행 및 배정) ① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	결산종료후 3개월이내
주주명부폐쇄시기	1월 1일 부터 1월 7일까지 기 준 일 : 12월 31일
명의개서대리인	㈜하나은행 증권대행부	서울특별시 영등포구 국제금융로 72(전화번호) (02) 368-5800
주주의 특전	없 음	공고게재	홈페이지(www.moorim.co.kr)

※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

라. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용
제 50기정기주주총회2023-03-29	- 제1호 의안 : 제 50기(2022. 1. 1∼2022. 12. 31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 * 이익배당내용 : 1주당 50원- 제2호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 1명) - 제2-1호 : 사내이사 이종철 선임의 건 - 제2-2호 : 사외이사 모철인 선임의 건- 제3호 의안 : 감사위원회 위원 모철인 선임의 건- 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 가결
제 49기정기주주총회2022-03-24	- 제1호 의안 : 제 49기(2021. 1. 1∼2021. 12. 31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 * 이익배당내용 : 1주당 25원 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제3호 의안 : 사외이사 손승태 선임의 건- 제4호 의안 : 감사위원회 위원 손승태 선임의 건- 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 가결- 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 가결
제 48기정기주주총회2021-03-26	- 제1호 의안 : 제 48기(2020. 1. 1∼2020. 12. 31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 * 이익배당내용 : 1주당 50원 - 제2호 의안 : 사내이사 이도균 선임의 건- 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 박시종 선임의 건 - 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 가결- 원안대로 선임- 원안대로 선임- 원안대로 가결

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2023년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

무림SP본인보통주8,177,99619.658,177,99619.65-이동욱임원보통주7,877,64618.937,877,64618.93-이도균임원보통주5,122,96612.315,122,96612.31-이동훈친인척보통주543,1531.31543,1531.31-이동근친인척보통주269,3320.65269,3320.65-정자경친인척보통주132,1000.32132,1000.32-보통주22,123,19353.1722,123,19353.17-우선주-----

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

무림에스피(주)9,333이도균21.37--이도균21.37------

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

*상기 출자자(주주)수는 2022년말 기준입니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2023년 1분기)

(단위 : 백만원)

무림에스피(주)299,97897,933202,04537,162-5,573-5,110

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

무림에스피(주)는 1956년 7월 26일에 설립되었습니다. 1999년 12월 29일 한국거래소 코스닥시장에 상장되었으며, 현재 코스닥시장에서 주식이 거래되고 있습니다.매출은 백상지, 아트지, CCP(Cast Coated Paper), 기타지, 상품 등 다품종 소량생산에 따른 다양한 지종으로 매출이 이뤄지며 개별 지종별로 다수의 1위 제품들을 생산ㆍ판매하고 있습니다. 특히, CCP는 광택이 매우 뛰어난 고급포장용지로 1988년부터 제품을 생산한 이후 끊임없이 기술개발과 노하우를 축적하여 국내 최고의 품질로 평가받고 있습니다.영업 측면에서는 고수익지종으로의 매출을 증대하여 수익성을 극대화하고 있습니다.내수판매는 전체 매출액의 약 91%를 차지하고 있으며, 지류 도매상 및 대형 출판사, 대형인쇄소 등 실수요자(End User)를 통하여 이루어지고 있으며, 타사보다 비교적 탄탄한 영업 Network를 유지하고 있습니다. 수출판매는 전체 매출액의 약 11%를 차지하고, 주요 수출지역은 북미, 유럽, 중동, 호주 등 입니다.

2. 주식분포현황 가. 주식 소유현황

2023년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

무림SP(주)8,177,99619.65이동욱7,877,64618.93이도균5,122,96612.31--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	-
	-
우리사주조합		-

나. 소액주주현황

소액주주현황

2022년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

14,91714,92699.9417,947,43141,609,31043.13-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

3. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주)

종 류			2022년10월	11월	12월	2023년1월	2월	3월
보통주식	주가	최 고	2,780	2,775	2,770	2,555	2,610	2,630
		최 저	2,140	2,400	2,450	2,365	2,420	2,330
		평 균	2,589	2,667	2,631	2,494	2,550	2,492
	거래량	최고(일)	20,874,509	9,578,621	422,584	426,070	7,888,373	735,339
		최저(일)	48,099	237,163	84,741	39,312	53,028	92,649
		월 간	72,122,369	22,804,240	3,454,685	2,186,215	10,115,578	5,276,116

* 상기 자료는 종가기준 최고/최저 주가정보임.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2023년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

이동욱남1948년 10월회장미등기상근총괄-연세대 경영학과-무림SP, 무림P&P 회장7,877,646-임원50년-이도균남1978년 05월사장사내이사상근대표이사-뉴욕대 경영학과-무림페이퍼(주) 전략총괄-무림페이퍼(주) 관리부본부장-무림페이퍼(주) 제지사업부본부장5,122,966-임원17년2024년 03월 25일손승태남1948년 04월이사사외이사비상근감사위원 -'01~'03 감사원 사무차장-'03~'06 중소기업은행 감사-'09~'16 법무법인 율촌 고문-現, 대일산업(주) 사내이사 ---4년2025년 03월 23일박시종남1953년 06월이사사외이사비상근감사위원 -'77~'10 감사원 감사관 등-'10~'13 하나UBS자산운용 감사-'13~'20 법무법인 율촌 고문-'18~'20 대상(주) 감사 ---2년2024년 03월 25일모철인남1948년 11월이사사외이사비상근감사위원 연세대학교 경영대학원 경제학석사- ~'98 현대그룹 근무-'99~'19 KEMPOL CORP. 대표이사 ----2026년 03월 28일김현창남1963년 07월부사장미등기상근경영지원---임원--류신규남1964년 05월전무미등기상근영업---임원--이형수남1958년 05월전무미등기상근생산------김국동남1966년 01월이사미등기상근구매---임원--임용수남1968년 12월이사미등기상근펄프몰드---임원--임영기남1965년 11월이사미등기상근연구개발---임원--이종철남1975년 10월이사사내이사상근기획한양대학교 무역학 석사'12~'16 무림페이퍼(주) 전략기획파트장'17~'20 무림페이퍼(주) 기획관리팀장, 홍보팀장, ESG추진팀장'21~現 무림페이퍼(주) 경영기획실장--임원19년2026년 03월 28일조성진남1970년 11월이사미등기상근국내영업---임원--김재령남1971년 03월이사미등기상근해외영업---임원--이인강남1974년 06월이사미등기상근해외영업---임원--주판식남1969년 03월이사미등기상근생산------

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

※ 임용수 사내이사, 이제명 사외이사는 2023년 3월 29일 정기주주총회에서 임기만료로 퇴임하였으며, 이종철 사내이사, 모철인 사외이사가 신규 선임되었습니다.※ 영업, 관리, 지원 부문의 미등기 임원은 업무효율성, 신속성 및 상호간의 시너지 극대화를 위하여 계열회사 내 동일업종인 무림P&P, 무림SP의 해당 업무를 동시에 수행하고 있어 상기 임원 현황에는 업무구분에 따라 전부 기재하였으며, 보수는 해당 직위의 총 급여를 각 회사별 기여도, 성과 등에 따라 안분하여 지급하고 있습니다.※ 미등기임원은 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 재직기간, 주요경력 및 임기만료일 등은 기재하지 않습니다. 나. 직원 현황

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

제지남402 - - - 40216.69,69824----제지여14 - - - 1413.423917-416 - - - 41616.59,93724-

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

※소속 외 근로자수는 기업공시서식작성기준에 따라 사업보고서 제출 시 기재 예정입니다. 다. 미등기임원 보수 현황

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

1041842-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사5500-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

*주주총회 승인금액은 사내이사와 사외이사를 합한 금액입니다. *이사보수한도 설정 근거 : 당기 이사보수한도는 재직중인 등기임원의 직위, 근속기간, 담당직무 등을 고려한 예상 보수총액(기본급 및 상여금 포함), 퇴직충당금, 최근 3년 한도소진율 등을 고려하여 산정한 금액입니다.2. 보수지급기준 등기 이사ㆍ감사위원회 위원의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액내에서 이사회(대표이사)가 위임받아 해당직위, 담당직무 등을 감안하여 직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 기여도 등을 고려한 임원 임금보수지급기준 등 내부기준에 따라 집행하고 있으며, 사외이사의 경우에는 임원보수지급기준에 따라 매월 정액 활동비를 지급하고 있습니다.

3. 보수지급금액

3-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 57715-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

3-2. 유형별

(단위 : 백만원) 25729-----3207-----

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

*자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정에 따라 연 2회(반기 및 사업보고서) 공시하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

*자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정에 따라 연 2회(반기 및 사업보고서) 공시하고 있습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2023년 03월 31일

(기준일 : ) (단위 : 사)

무림그룹3710

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사와의 지분 현황

출자회사 피출자회사	무림페이퍼	무림SP	무림P&P	무림파워텍	무림로지텍	무림캐피탈
무림페이퍼	-	19.65%	-	-	-	-
무림P&P	66.97%	-	-	-	-	-
PT-PLASMA	0.19%	-	99.81%	-	-	-
무림파워텍	100.00%	-	-	-	-	-
무림캐피탈	-	6.54%	93.46%	-	-	-
무림로지텍	5.13%	94.87%	-	-	-	-
무림USA	100.00%	-	-	-	-	-
무림UK	100.00%	-	-	-	-	-
미래개발	-	-	17.10%	42.00%	13.00%	4.90%

다. 계열회사 임원 겸직현황(등기임원)

성명	회사명	직책	선임시기	비고
이도균	무림SP(주)	대표이사 / 사장	2021.03.25	상근
	무림P&P(주)	대표이사 / 사장	2021.03.25	상근
	무림캐피탈(주)	이사	2021.03.30	비상근
	무림파워텍(주)	이사	2021.03.29	비상근
	무림로지텍(주)	이사	2021.03.31	비상근
	미래개발(주)	이사	2022.12.12	비상근
이종철	무림SP(주)	이사	2023.03.28	상근
	무림P&P(주)	이사	2023.03.28	상근

라. 타법인출자 현황(요약)

2023년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

156394,910--394,910--------------156394,910--394,910

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역

(단위 : 천파운드, 억원)

성명(법인명)	회사와의 관계	보증회사	채무보증금액				채무보증기간	채무보증조건
			기초	증가	감소	기말
무림캐피탈	종속회사	무림페이퍼	120	-	-	120	'22년 4월~'25년 4월	- 보증처 : IBK캐피탈(100억원)- 운영자금대출 *보증한도 차입액의 120%
			246	-	11	235	'22년 9월~'25년 9월	- 차입처 : 키스플러스제십구차(200억원)- 운영자금대출 *원금 및 잔여기간에 대한 이자상당액 보증
합계			366	-	11	355	-

2. 대주주와의 영업거래 가. 특수관계자 거래내역 (단위 : 억원)

거래종류	거래상대방(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
지류 매출 등	무림USA(해외현지법인)	'23.01.01∼'23.03.31	456	34.4%
펄프 매입 등	무림P&P(종속회사)		180	13.6%
스팀 매입 등	무림파워텍(종속회사)		109	8.2%

※ 상기 비율은 당분기 별도재무제표기준 매출총액 1,325억원 대비 비율임.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

※해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

(1) 계류중인 소송사건연결회사는 다수의 채무자를 상대로 채권회수를 위한 소송을 제기하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 보고기간종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. 당분기말 연결회사가 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계류법원	원 고	피 고	사건내용	소송가액
연결회사가 피고인 사건
수원지방법원	㈜쇼파르앤컴퍼니	신한은행(연결회사의 담보신탁자)	소유권이전등기 청구의 소	69,708
서울고등법원	전창수 외 64명	연결회사	부당이득금	1,919,150
수원지방법원	김기혁	주식회사 파인리조트(미래개발)	채무 부존재 확인	24,746
대한상사중재원	우림산업	연결회사	성과보증 손해배상	3,476,297
서울서부지방법원	㈜우일씨앤씨 외 5명	연결회사 외 1명	근저당권말소	600,000
연결회사가 원고인 사건
수원지방법원	신한은행(연결회사의 담보신탁자)	㈜쇼파르앤컴퍼니	건물등 철거 청구의 소(반소)(*1)	16,642
서울중앙지방법원	연결회사 외 48명	대한민국	부당이득금반환청구	48,780
서울중앙지방법원	연결회사 외 52명	대한민국	부당이득금반환청구	50,665

(*1) 이 사건은 당사가 피고인 사건 중 소유권이전등기 청구의 소에 대한 반소 건 입니다.

(2) 담보제공 내역

1) 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
종속기업투자(무림피앤피)(*1)	64,120,746	988,201,170	차입금	50,794,330	KB국민은행 외
대출채권	43,000,000			25,000,000	한국투자증권 외
당기손익-공정가치측정금융자산	4,500,000
유형자산	1,028,089,290			524,619,161	KDB산업은행 외
무보증 후순위공모사채(*2)	-			49,906,529	신보 2022 제19차유동화전문 유한회사
합계	1,139,710,036	988,201,170		650,320,020

(*1) 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 당분기말 공정가치는 29,750백만원입니다.(*2) 회수가능성이 없어 손상처리하였습니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
종속기업투자(무림피앤피)(*1)	64,120,746	918,202,967	차입금	50,045,416	KB국민은행 외
유형자산	1,051,943,356			541,488,720	KDB산업은행 외
무보증 후순위공모사채(*2)	-			49,897,940	신보 2022 제19차유동화전문 유한회사
합계	1,116,064,102	918,202,967		641,432,076

(*1) 담보설정금액은 차입시점의 담보평가금액이며, 전기말 공정가치는 34,556백만원입니다.(*2) 회수가능성이 없어 손상처리하였습니다.

3) 부동산담보 신탁계약 및 금전신탁계약연결회사는 차입으로 인해 소유하고 있는 부동산을 한국산업은행에 수탁하고, 채권자인 한국산업은행을 1종수익권자로 하는 수익권증서(차입금 69,000,000천원의 120%에 해당하는 83,000,000천원), 하나은행을 2종수익권자로 하는 수익권증서(차입금 11,000,000천원의 120%에 해당하는 13,200,000천원)를 발행하는 부동산담보신탁계약을 체결하였습니다.

4) 보험근질권설정계약연결회사는 차입으로 인해 소유하고 있는 부동산 중 화재보험 가입대상 부동산에 대하여 화재보험계약을 체결하였으며, 동 보험에 따라 당사의 보험금 지급청구권에 대하여 채권자인 한국산업은행을 1순위 근질권자(차입금 40,000,000천원의 120%에 해당하는 48,000,000천원)로, 하나은행을 2순위 근질권자(차입금 1,000,000천원의 120%에 해당하는 1,200,000천원)로 하는 보험질권계약을 체결하였습니다.

5) 당분기말 및 전기말 현재 수출채권할인과 관련하여 매출채권 902백만원(전기말: 13,265백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.

6) 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한내용
현금및현금성자산	3,000	3,000	당좌개설보증금
단기금융상품	1,860,500	1,860,500	질권설정
장기금융상품	24,500	24,500	당좌개설보증금
	50,000	50,000	질권설정
합계	1,938,000	1,938,000

(3) 지급보증1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.

2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공한 회사	제공받은 회사	당분기말	전기말	지급보증처	비고
KDB산업은행	무림피앤피㈜	8,334,000	8,334,000	산림조합중앙회	차입금 지급보증
우리은행	무림피앤피㈜	25,267,644	24,560,274	-	차입금 지급보증
KB국민은행 외	무림페이퍼㈜ 외	45,633,000	47,523,750	-	차입금 지급보증
서울보증보험	무림페이퍼㈜ 외	3,060,638	4,002,201	-	이행보증 등
하나은행	미래개발	1,860,500	1,860,500	-	이행보증

3) 당분기말 현재 연결회사간의 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: GBP, 천원)

제공한 회사	제공받은 회사	지급보증액	지급보증처
무림페이퍼㈜	무림캐피탈㈜	35,480,000	IBK캐피탈 외
무림파워텍㈜	무림캐피탈㈜	9,600,000	대구은행 외
무림피앤피㈜	무림캐피탈㈜	27,678,750	유안타증권 외
무림피앤피㈜	Moorim UK, Ltd.	GBP 150,000	신한은행 런던지점

(4) 금융기관과의 주요 약정사항

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행 또는 차입금액	미사용한도	거래은행
당좌대출	6,000,000	-	6,000,000	KB국민은행 외
무역금융	49,549,133	39,500,000	10,049,133	한국수출입은행 외
Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정, AT SIGHT약정	350,717,387	206,683,438	144,033,949	신한은행 외

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분	한도금액	실행 또는 차입금액	미사용한도	거래은행
당좌대출	6,000,000	-	6,000,000	KB국민은행 외
무역금융	48,126,429	39,500,000	8,626,429	한국수출입은행 외
Usance약정(외화), DA/DP/OAT약정,AT SIGHT약정	342,087,991	232,180,811	109,907,180	신한은행 외

상기 외 KDB산업은행 등과 당분기말 626억원(전기말: 612억원)의 파생상품 한도 약정을 맺고 있습니다.

(5) 기타 약정사항

1) 입회금 관련 약정사항연결회사의 골프회원, 콘도회원 및 스키회원은 회생계획안에 따라 시인된 원금 전액이 현금으로 변제되면 연결회사의 시설에 대한 이용 권한을 포함한 회원으로서의 모든 권리는 소멸됩니다. 당분기말과 전기말 현재 서류 미제출로 인한 미변제 회원권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	구좌수		입회금
	당분기말	전기말	당분기말	전기말
콘도	75 구좌	75 구좌	1,318,829	1,318,829
스키	78 구좌	79 구좌	277,600	281,400
합계	153 구좌	154 구좌	1,596,429	1,600,229

2) 당분기말 현재 연결회사는 조림의 경영활동을 수행하고 지속적으로 운영되는 한 총 US$ 1천만불을 2026년부터 10년간 분할 지급하는 로열티 보상계약을 체결하고 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2022.03	창원지방법원 진주지원	무림페이퍼	벌금 부과	1,000만원	중대재해 발생에 따른 벌금 (업무상 과실치사, 산업안전보건법 위반)	형법 제268조 등, 산업안전보건법 제173조 등	벌금납부	감전재해 관련 예방대책 시행
2022.03	창원지방법원 진주지원	안전보건관리책임자	벌금 부과	1,000만원	중대재해 발생에 따른 벌금 (업무상 과실치사, 산업안전보건법 위반)	형법 제268조 등, 산업안전보건법 제173조 등	벌금납부	감전재해 관련 예방대책 시행

나. 행정기관의 제재현황 1) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2021.04	관세청	무림페이퍼	벌금 부과	150만원	통고처분 대상자 사원이 소속된 법인으로 양벌규정에 의한 통고처분	관세법 제311조, 제 279조	벌금납부	업무프로세스 재정립

2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2021.03	경남도청	무림페이퍼	개선명령(2차)	-	수질오염물질 배출허용기준 초과	물환경보전법 제39조, 제71조, 동법 시행령 제39조 및 동법 시행규칙 제105조	개선명령 이행보고서 제출	용해성 철 초과를 유발한 약품 변경
2021.08	진주시청	무림페이퍼	가산세 부과	6,390만원	산업단지 내 토지 사용용도 미적정에 따른 취득세 추징	지방세특례제한법 제78조 5항	가산세 납부 및 이의신청(*1)	관련법령 준수
2021.09	고용노동부	무림페이퍼	과태료 부과	2,280만원	사업장내 안전관리 미흡, 채용시 안전보건 교육 절차 부적정 등	산업안전보건법 제 114조 1항 및 2항, 제 26조, 제 29조 2항 및 3항	과태료 납부	감전 재해 관련 예방 대책 시행
2022.09	원자력안전 위원회	무림페이퍼	과태료부과	360만원	방사선측정기 교정 미실시	원자력안전법 제59조, 동 기관 안전관리규정 제13조	과태료납부	방사선계측기 교정계획 수립

(*1)이의신청 결정으로 약 1,600만원 환급 완료하였습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 합병 등의 사후 정보 1) 일반사항

구분		내용
합병기일		2022년 12월 12일
거래상대방 법인내역	회사명	대승케미칼㈜
	대표이사	이형수
	본점소재지	경상남도 진주시 사봉면 지수로 114
합병배경		기업지배구조 개선을 통한 경영 효율성 제고
법적형태 및 거래내용		무림피앤피(주)가 대승케미칼(주)를 흡수합병함. (무림피앤피㈜ : 대승케미칼㈜ = 1.0000000 : 0.0000000)-존속회사(합병법인) : 무림피앤피(주)(유가증권시장 상장법인)-소멸회사(피합병법인) : 대승케미칼(주)(주권비상장법인)
주요일정		- 합병 이사회 결의일: 2022.10.07
		- 합병 계약일 : 2022.10.14
		- 주주확정 기준일 : 2022.10.24
		- 소규모합병(간이합병) 공고일 : 2022.10.24
		- 합병반대의사 통지 접수기간 : 2022.10.25 ~ 2022.11.08
		- 합병승인을 위한 주총갈음 이사회 승인 : 2022.11.09
		- 채권자 이의제출 기간 : 2022.11.10 ~ 2022.12.10
		- 합병기일: 2022.12.12
		- 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 : 2022.12.13
		- 합병등기일: 2022.12.19

2) 합병 전후의 주요 재무사항의 예측치 및 실적 비교「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의 5제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 무림피앤피(주)와 대승케미칼(주)의 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하여 합병전후 재무사항 비교표를 작성하지 않았습니다.상기 합병에 관한 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr)상 공시한 '주요사항보고서'에서 확인할 수 있습니다.

나. 녹색경영

1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항

구분	에너지사용량(TJ)	온실가스배출량(tCO2eq)
무림페이퍼	881	47,506
무림P&P	3,556	63,061

(2023.01.01 ~ 2023.03.31 기준)

2) 기타 추가 사항

- 무림페이퍼는 2010년 인쇄용지업계 최초로 그린파트너십(무림페이퍼가 모기업이 되어 협력사를 대상으로 저탄소경영을 확산하는 정부 지원 신규사업) 사업자로 선정되어 동 사업을 2012년 5월에 성공적으로 마무리하였습니다. - 협력사 온실가스 원단위 7.3% 감축 잠재량 파악 - 협력사 온실가스 산정 및 방법론 개발 - 제품 Carbon Footprint 구축, 우수 그린비즈 인증 등 종합적 지원 (2012 무림환경보고서: https://www.moorim.co.kr/kor/prcenter/pr_refer.asp) - 3개 제품 탄소성적표지 인증 취득 ('11. 4. / '14. 2) - 인증 취득 제품(3개) 中 2개 제품에 대해 저탄소제품인증 취득 ('15. 3.)

분류	지종	평량(g/㎡)	용도
아트지	네오스타아트	전평량	고급 인쇄물 및 각종 책자 인쇄 등
	네오스타스노우화이트
	네오스타딜라이트

- 무림P&P는 2012년 4월에 대표제품인 활엽수 표백화학펄프 및 제지 4개(네오스타아트, 네오스타 스노우화이트, 네오스타백상, 네오스타I플러스U) 등 총 5개 제품에 대해 제품생산 전 과정에서 발생하는 온실가스 발생량을 산정하여, 인증라벨을 부여하는 탄소성적표지 인증 및 2013년 4월 국내 제지업종 최초로 저탄소제품인증을 획득하였으며, 생산공정 및 기술의 효율화를 통한 저탄소 녹색제품 개발을 지속할 계획입니다.

구분	지종	평량(g/㎡)	용도
아트지	네오스타아트	전평량	고급 인쇄물과 각종 책자
	네오스타스노우화이트
백상지	네오스타백상		일반 인쇄물과 각종 책자, 필기용지
MFC	네오스타I플러스U		단행본, 부교재, 학습지

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원) Moorim USA, Inc.1987년 11월미국 애틀란타제지와 펄프의 도매업91,368실질적 지배력 보유해당 *주1)Moorim UK, Ltd.2004년 3월영국 런던제지 도매업16,930상동해당없음무림파워텍㈜1995년 9월경상남도 진주시증기와 전기의 생산 및 판매121,252상동 해당 *주1) 무림P&P㈜1974년 1월울산광역시 울주군표백화학펄프의 생산 및 판매1,268,051상동 해당 *주1) 무림캐피탈㈜2009년 5월서울시 종로구여신전문금융409,717상동 해당 *주1) PT Plasma Nutfah Marind Papua2008년 4월인도네시아조림, 산림개발25,618상동해당없음미래개발㈜1971년 3월경기도 용인시골프장 운영업243,140상동해당 *주1)

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

※ 자산총액은 2022년말 기준임.※ 지배관계근거 : 기업회계기준서 1110호 주1) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2023년 03월 31일

(기준일 : ) (단위 : 사)

3무림P&P(주)610-81-02842무림페이퍼(주)613-81-00289무림SP(주)211-81-632827무림파워텍(주)613-81-10695무림캐피탈(주)104-86-20675무림로지텍(주)211-86-33099Moorim USA해외(미국)Moorim UK해외(영국)PT Plasma Nutfah Marind Papua해외(인도네시아)미래개발(주)211-81-49484

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

※출자총액제한 또는 공시대상 및 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않음.

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2023년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

무림P&P상장2008년 04월 06일경영참여154,77041,766,80766.97337,127---41,766,80766.97337,1271,268,05119,348무림로지텍비상장1994년 09월 14일경영참여5066,6255.131,073---66,6255.131,07331,054432무림파워텍비상장1995년 03월 30일경영참여3003,200,000100.0050,943---3,200,000100.0050,943121,2529,055무림USA비상장1987년 11월 01일경영참여8060100.04,739---60100.04,73991,368-404무림UK비상장2004년 04월 23일경영참여206100,000100.0833---100,000100.083316,930121PT PLASMA비상장2016년 11월 21일경영참여1951,280 0.19 195---1,280 0.19 19525,618-10,002--394,910-----394,910--

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

*최근사업연도 재무현황은 2022년말 기준입니다.

4. 투자금융 현황(금융부문_상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원, 주)

법인명	최초취득일자 <*>	출자목적	기초잔액				증가(감소)			기말잔액			최근사업연도
													재무현황
			취득금액<*>	수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가	수량	지분율	장부가액	총자산	당기
							수량	금액	손익					순손익
(주)꿈비	2023/02/03	투자	6	-	1.52%	-	-	-	-	-	1.52%	-	-	-
(주)메디오젠	2017/09/11	투자	375	22,500	0.00%	316	-	-	-	22,500	0.28%	316	89,397	628
(주)스튜디오미르	2023/01/31	투자	3	49,392	4.90%	-	-49,392	-	-	-	4.90%	-	-	-
(주)쎄노텍	2021/05/18	투자	1,000	-	0.00%	1,063	-	-3	-	-	0.00%	1,061	-	-
(주)알테오젠	2021/11/26	투자	500	6,102	0.00%	337	-	-	-	6,102	0.01%	337	245,490	-10,078
(주)에이스토리	2021/04/09	투자	1,500	-	0.00%	1,457	-	-	-	-	0.00%	1,457	-	-
(주)에프엔씨엔터테인먼트	2022/05/25	투자	669	103,288	0.00%	558	-24,469	-146	6	78,819	0.52%	418	95,634	-17,600
(주)웅진	2021/06/14	투자	1,500	-	0.00%	1,452	-	-	-	-	0.00%	1,452	-	-
(주)웨이비스	2020/11/02	투자	1,000	117,216	0.00%	1,348	-	-	-	117,216	1.35%	1,348	47,113	-15,992
(주)웨이비스	2021/08/09	투자	674	58,602	0.00%	674	-	-	-	58,602	0.68%	674	47,113	-15,992
(주)제이오	2023/02/10	투자	21	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
(주)젠바디	2022/03/03	투자	1,004	21,169	0.00%	1,443	-	-	-	21,169	0.35%	1,443	177,113	70,718
(주)파커스	2021/07/06	투자	341	20,000	0.00%	46	-	-	-10	20,000	0.14%	35	139,766	-11,901
(주)휴메딕스	2021/04/06	투자	1,000	-	0.00%	1,182	-	-1,182	-	-	0.00%	-	-	-
(주)휴메딕스	2023/01/16	투자	771	-	0.00%	-	8,000	220	-36	8,000	0.08%	184	227,136	21,154
2020 KIP Bon Appetit 투자조합	2020/04/28	투자	1,500	-	21.13%	6,812	-	-	-5	-	21.13%	6,807	-	-
2020포스코-무림바이오신기술투자조합	2020/10/16	투자	500	-	5.00%	340	-	-150	-7	-	5.00%	184	-	-
AIPGrowth전문투자형사모투자신탁7호	2020/02/13	투자	2,000	-	0.00%	1,797	-	-1,797	-	-	0.00%	-	-	-
BNK법인MMF1호(국공채)	2019/01/11	투자	14,205	-	0.00%	0	-	-	-	-	0.00%	0	-	-
DB전환사채전문투자형사모투자신탁제3호	2021/03/17	투자	1,500	-	0.00%	1,278	-	-	-	-	0.00%	1,278	-	-
IBKC-메디치 세컨더리 투자조합	2020/07/06	투자	200	-	2.86%	335	-	-57	-	-	2.86%	278	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/02/15	투자	300	-	2.60%	199	-	-	-	-	2.60%	199	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/07/19	투자	100	-	2.60%	146	-	-	-	-	2.60%	146	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/09/15	투자	100	-	2.60%	146	-	-	-	-	2.60%	146	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2017/12/20	투자	100	-	2.60%	146	-	-	-	-	2.60%	146	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2018/02/27	투자	100	-	2.60%	146	-	-	-	-	2.60%	146	-	-
LSK-BNH코리아바이오펀드	2018/07/02	투자	100	-	2.60%	146	-	-	-	-	2.60%	146	-	-
NH 앱솔루트코스닥벤처메자닌알파사모투자신탁제1호	2021/12/10	투자	1,500	-	0.00%	1,457	-	-	-	-	0.00%	1,457	-	-
NH교보AI솔루션신기술투자조합	2021/07/27	투자	1,000	-	8.70%	1,096	-	-1,000	-	-	8.70%	96	-	-
NH앱솔루트Mezzanine일반사모투자신탁제3호	2022/05/30	투자	1,125	-	0.00%	743	-	375	-	-	0.00%	1,118	-	-
QCP ITS 신기술투자조합 25호	2017/12/28	투자	1,000	-	10.39%	0	-	-	-	-	10.39%	0	-	-
QCP ITS 신기술투자조합23호	2015/11/11	투자	1,000	-	11.76%	0	-	-	-	-	11.76%	0	-	-
골든루트제1호사모투자합자회사	2020/12/03	투자	900	-	3.21%	886	-	-	-	-	3.21%	886	-	-
교보와이지일구이무신기술투자조합	2021/10/28	투자	500	-	5.75%	482	-	-	-	-	5.75%	482	-	-
글랜우드크레딧1호사모투자합자회사	2022/02/25	투자	1,500	-	1.43%	1,476	-	-	-	-	1.43%	1,476	-	-
글로벌커넥트플랫폼사모투자합자회사	2022/03/17	투자	1,000	-	1.97%	988	-	-	-	-	1.97%	988	-	-
금양그린파워	2023/03/07	투자	8	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
나노팀	2023/02/23	투자	7	-	0.00%	-	529	7	11	529	0.00%	17	47,010	4,140
노틱엔피제11호사모투자합자회사	2022/05/30	투자	500	-	5.81%	496	-	-19	-	-	5.81%	478	-	-
대신-뉴젠신기술투자조합제2호	2022/10/18	투자	500	-	1.27%	494	-	-	-	-	1.27%	494	-	-
대신-제이앤신기술투자조합제1호	2021/11/18	투자	1,500	-	6.70%	1,506	-	-	-	-	6.70%	1,506	-	-
대신-지브이에이신기술투자조합제1호	2021/07/06	투자	1,000	-	14.79%	923	-	-	-	-	14.79%	923	-	-
대신-캘리버신기술투자조합제1호	2021/07/28	투자	1,000	-	0.14%	970	-	-	-	-	0.14%	970	-	-
대신신기술투자조합제11호	2021/11/26	투자	1,000	-	1.72%	946	-	-	-	-	1.72%	946	-	-
대신에코에너지제1호사모투자합자회사	2022/03/23	투자	5,000	-	1.77%	5,035	-	-	-	-	1.77%	5,035	-	-
데일리바이오헬스케어1호창업벤처전문사모투자합자회사	2021/03/18	투자	1,000	-	5.00%	966	-	-380	-	-	5.00%	586	-	-
데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문사모투자합자회사	2021/08/20	투자	1,000	-	9.35%	1,054	-	-	-	-	9.35%	1,054	-	-
데일리바이오헬스케어3호창업벤처전문사모투자합자회사	2021/08/05	투자	1,000	-	8.47%	922	-	-	-	-	8.47%	922	-	-
데일리바이오헬스케어5호창업벤처전문사모투자합자회사	2021/11/17	투자	1,000	-	14.08%	861	-	-	-	-	14.08%	861	-	-
동아에스티(주)	2021/08/03	투자	470	-	0.00%	462	-	-	-	-	0.00%	462	-	-
디에스-무림신기술투자조합제1호	2022/05/30	투자	500	-	7.69%	489	-	-	-2	-	7.69%	487	-	-
디에이-프렌드신기술투자조합1호	2020/11/25	투자	500	-	4.69%	481	-	-	-	-	4.69%	481	-	-
디에이밸류-비디씨랩스제1호투자조합	2021/04/29	투자	500	-	4.57%	491	-	-	-	-	4.57%	491	-	-
딥다이브-무림2021-1신기술사업투자조합	2021/08/23	투자	1,000	-	8.58%	994	-	-	-2	-	8.58%	992	-	-
딥다이브-무림2022-1신기술사업투자조합	2022/02/21	투자	500	-	3.50%	492	-	-	-2	-	3.50%	489	-	-
딥다이브-무림2022-2신기술사업투자조합	2022/03/16	투자	1,000	-	3.38%	984	-	-	-4	-	3.38%	979	-	-
딥다이브우리2021-1신기술사업투자조합	2021/09/01	투자	1,000	-	11.90%	880	-	-	-	-	11.90%	880	-	-
라이노스비상장전환사채전문투자형사모투자신탁제1호	2017/12/19	투자	1,200	-	0.00%	933	-	-	-	-	0.00%	933	-	-
라이노스핀포인트전환사채사모증권투자신탁제3호	2021/03/17	투자	1,000	-	0.00%	1,093	-	-4	-	-	0.00%	1,090	-	-
라이언사모투자합자회사	2018/12/27	투자	1,500	-	8.00%	1,563	-	-	-	-	8.00%	1,563	-	-
라피스-한양 신기술투자조합1호	2021/12/17	투자	1,000	-	4.83%	913	-	-	-	-	4.83%	913	-	-
레버런트프론티어2호창업벤처전문사모투자합자회사	2019/04/16	투자	500	-	16.50%	1,892	-	-	-	-	16.50%	1,892	-	-
레이크우드-노앤파트너스투자조합1호	2021/10/08	투자	500	-	6.35%	479	-	-	-	-	6.35%	479	-	-
르네사모투자합자회사	2021/12/14	투자	1,000	-	2.11%	1,158	-	-	-	-	2.11%	1,158	-	-
르네상스미슐레5호전문투자형사모투자신탁	2021/10/26	투자	1,000	-	0.00%	933	-	-	-	-	0.00%	933	-	-
마스턴코어인컴리츠일반사모투자신탁제6호	2022/07/01	투자	300	-	0.00%	278	-	-	-	-	0.00%	278	-	-
마일스톤마젠타사모투자합자회사	2021/06/29	투자	1,000	-	4.55%	962	-	-	-	-	4.55%	962	-	-
메디-한양-플레너스신기술사업투자조합	2020/08/31	투자	600	-	5.45%	572	-	-	-	-	5.45%	572	-	-
메디카제일호사모투자전문회사	2015/05/20	투자	2,000	-	9.52%	25	-	-	-	-	9.52%	25	-	-
메타티비이에스지제일호사모투자합자회사	2021/08/17	투자	1,000	-	4.57%	976	-	-	-	-	4.57%	976	-	-
무림-열림모빌리티투자조합제1호	2022/04/18	투자	500	-	15.48%	514	-	-	-4	-	15.48%	510	-	-
미래개발(주)	2022/12/30	투자	6,517	651,700	0.00%	6,682	-	-	-22	651,700	4.90%	6,660	268,531	12,779
미래반도체	2023/01/19	투자	6	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
미래에셋대우(구 미래에셋증권)	2022/11/01	투자	14	14,000	0.27%	14	-	-	-	14,000	3.33%	14	2,991	-20
미래에셋비전기업인수목적3호	2022/11/08	투자	387	-	0.00%	387	-	-	-	-	0.00%	387	-	-
바이오인프라	2023/02/23	투자	4	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
브릭-오비트6호신기술사업투자조합	2019/10/08	투자	1,000	-	5.62%	2,410	-	-300	-	-	5.62%	2,110	-	-
브릭-프렌드-한국투자신기술사업투자조합1호	2020/09/24	투자	500	-	9.09%	485	-	-	-	-	9.09%	485	-	-
브이엘가임사모투자합자회사	2021/12/28	투자	670	-	1.33%	667	-	-	-	-	1.33%	667	-	-
브이엘가임사모투자합자회사	2022/01/26	투자	330	-	1.33%	329	-	-	-	-	1.33%	329	-	-
브이엘네른스트사모투자합자회사	2020/06/29	투자	3,000	-	4.11%	3,000	-	-	-	-	4.11%	3,000	-	-
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	2021/12/15	투자	1,500	-	0.00%	1,556	-	-	-	-	0.00%	1,556	-	-
블루2022신기술사업투자조합	2022/09/05	투자	500	-	6.24%	612	-	-	-3	-	6.24%	610	-	-
비엔더블유에이스사모투자합자회사	2022/11/11	투자	1,000	-	4.44%	922	-	-	-	-	4.44%	922	-	-
비엔에이치-포스코바이오헬스케어투자조합	2020/03/16	투자	700	-	11.86%	659	-	-	-	-	11.86%	659	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2018/11/05	투자	100	-	2.36%	23	-	-	-	-	2.36%	23	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/02/18	투자	100	-	2.36%	100	-	-	-	-	2.36%	100	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/04/15	투자	100	-	2.36%	100	-	-	-	-	2.36%	100	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/04/29	투자	150	-	0.14%	151	-	-	-	-	0.14%	151	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2019/10/29	투자	100	-	2.36%	100	-	-	-	-	2.36%	100	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2020/03/16	투자	100	-	2.36%	100	-	-	-	-	2.36%	100	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2020/04/09	투자	100	-	2.36%	100	-	-	-	-	2.36%	100	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2020/12/07	투자	150	-	2.36%	151	-	-	-	-	2.36%	151	-	-
비엔에이치스타트업3호투자조합	2021/09/13	투자	267	-	2.36%	268	-	-	-	-	2.36%	268	-	-
비엔케이제1호기업인수목적	2022/12/15	투자	20	10,000	0.00%	20	-	-	0	10,000	0.23%	20	9,541	-13
비전에쿼티파트너스Pre-IPO1호투자조합	2021/06/04	투자	500	-	9.09%	495	-	-	-	-	9.09%	495	-	-
비케이피엘-한양신기술투자조합1호	2022/05/12	투자	500	-	0.88%	497	-	-	-	-	0.88%	497	-	-
삼일제약(주)	2019/08/12	투자	1,000	-	0.00%	1,102	-	-	-	-	0.00%	1,102	-	-
삼일제약(주)	2021/06/15	투자	1,000	-	0.00%	1,068	-	-	-	-	0.00%	1,068	-	-
샌즈랩	2023/02/09	투자	23	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
세쿼이아트리신기술사업투자조합	2020/07/09	투자	500	-	0.94%	1,263	-	-	-3	-	0.94%	1,260	-	-
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	2021/05/27	투자	500	-	6.94%	490	-	-	-	-	6.94%	490	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2018/09/28	투자	275	-	2.38%	69	-	-	-	-	2.38%	69	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2019/03/14	투자	100	-	2.38%	78	-	-	-	-	2.38%	78	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2019/05/02	투자	100	-	0.09%	78	-	-	-	-	0.09%	78	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2019/12/23	투자	200	-	2.38%	157	-	-	-	-	2.38%	157	-	-
스마일게이트녹색성장1호펀드	2020/06/16	투자	125	-	2.38%	98	-	-	-	-	2.38%	98	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2020/11/19	투자	400	-	2.05%	297	-	-	-	-	2.05%	297	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2020/11/26	투자	100	-	2.05%	99	-	-	-	-	2.05%	99	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2020/12/10	투자	150	-	2.05%	149	-	-	-	-	2.05%	149	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/02/02	투자	100	-	2.05%	99	-	-	-	-	2.05%	99	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/03/19	투자	100	-	2.05%	99	-	-	-	-	2.05%	99	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/04/30	투자	100	-	2.05%	99	-	-	-	-	2.05%	99	-	-
스마일게이트딥테크사업화1호펀드	2021/08/17	투자	50	-	2.05%	50	-	-	-	-	2.05%	50	-	-
스마일게이트바이오산업펀드	2018/10/01	투자	500	-	4.76%	381	-	-	-	-	4.76%	381	-	-
스마일게이트바이오산업펀드2호	2019/04/22	투자	2,000	-	9.39%	1,899	-	-	-	-	9.39%	1,899	-	-
스마일게이트바이오산업펀드3호	2020/08/24	투자	1,500	-	9.68%	1,422	-	-	-	-	9.68%	1,422	-	-
스마일게이트시네폴리스사모부동산투자신탁4호	2021/04/29	투자	5,000	-	0.00%	2,018	-	-	-	-	0.00%	2,018	-	-
스마트헬스케어제1호사모투자합자회사	2020/01/17	투자	1,000	-	7.98%	940	-	-	-	-	7.98%	940	-	-
스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사	2021/08/11	투자	2,760	-	17.90%	3,131	-	-	-	-	17.90%	3,131	-	-
스톤브릿지페이먼츠사모투자합자회사	2020/03/05	투자	2,000	-	1.90%	2,390	-	-674	-	-	1.90%	1,716	-	-
스틱글로벌Pre-IPO전문투자형사모투자신탁제1호	2020/07/29	투자	1,000	-	0.00%	994	-	-	-	-	0.00%	994	-	-
시냅틱그린소부장제1호사모투자합자회사	2022/03/25	투자	1,000	-	2.63%	979	-	-	-	-	2.63%	979	-	-
시냅틱헬스케어제1호사모투자합자회사	2019/04/03	투자	2,000	-	5.33%	2,095	-	-	-	-	5.33%	2,095	-	-
신한노틱제1호사모투자합자회사	2021/06/18	투자	930	-	5.77%	205	-	-	-	-	5.77%	205	-	-
신한노틱제1호사모투자합자회사	2021/10/21	투자	570	-	5.77%	549	-	-	-	-	5.77%	549	-	-
신한메자닌신기술투자조합제1호	2022/05/03	투자	1,000	-	9.09%	636	-	-	-	-	9.09%	636	-	-
신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사	2017/06/16	투자	566	-	2.83%	438	-	-	-	-	2.83%	438	-	-
신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사	2017/07/11	투자	396	-	2.83%	148	-	-	-	-	2.83%	148	-	-
신한휘트린신기술투자조합제1호	2022/04/28	투자	1,000	-	3.33%	986	-	-47	-	-	3.33%	939	-	-
씨아이에스(주)	2021/07/30	투자	1,000	-	0.00%	927	-	-	-	-	0.00%	927	-	-
씨제이엘제1호사모투자합자회사	2021/05/31	투자	2,670	-	22.25%	2,544	-	-	-18	-	22.25%	2,526	-	-
아레스사모투자합자회사	2016/08/26	투자	500	-	5.68%	276	-	-	-	-	5.68%	276	-	-
아르게스그로쓰캐피탈제1호사모투자합자회사	2021/06/14	투자	1,000	-	3.33%	870	-	-	-	-	3.33%	870	-	-
아르게스에이원창업벤처전문사모투자합자회사	2020/11/30	투자	500	-	4.31%	485	-	-	-	-	4.31%	485	-	-
아이비케이씨-데일리바이오헬스케어펀드2호	2022/01/27	투자	500	-	4.55%	494	-	-	-	-	4.55%	494	-	-
아이비케이씨-메티스글로벌컨텐츠신기술사업투자조합	2021/12/09	투자	1,500	-	13.64%	1,706	-	-	-	-	13.64%	1,706	-	-
아이비케이씨제이앤바이오신기술투자조합	2020/12/10	투자	1,000	-	1.58%	1,075	-	-	-	-	1.58%	1,075	-	-
아이젠2022제일호사모투자합자회사	2022/04/14	투자	1,000	-	3.11%	1,005	-	-	-	-	3.11%	1,005	-	-
아틸라 인프라 제2호 사모투자합자회사	2018/11/19	투자	1,207	-	11.72%	1,185	-	-	-	-	11.72%	1,185	-	-
액시스-씨엔케이 차이나티스타 투자조합	2017/03/30	투자	500	-	4.76%	0	-	-	-	-	4.76%	0	-	-
어드밴스사모투자합자회사	2022/04/29	투자	1,500	-	2.91%	1,488	-	-	-	-	2.91%	1,488	-	-
에버베스트리빙스톤사모투자합자회사	2020/03/06	투자	1,000	-	12.50%	1,694	-	-607	-	-	12.50%	1,087	-	-
에스더블유알엔 신기술조합	2021/05/10	투자	500	-	15.15%	466	-	-	-	-	15.15%	466	-	-
에스더블유파인밸류신기술조합제1호	2021/08/13	투자	1,000	-	4.15%	941	-	-	-	-	4.15%	941	-	-
에스브이바이오제1호사모투자합자회사	2020/10/27	투자	1,000	-	11.76%	470	-	-	-	-	11.76%	470	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2018/08/27	투자	176	-	0.71%	148	-	-40	-	-	0.71%	108	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2018/12/03	투자	120	-	0.71%	133	-	-	-	-	0.71%	133	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2019/05/09	투자	144	-	0.71%	159	-	-	-	-	0.71%	159	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2019/05/13	투자	40	-	0.71%	44	-	-	-	-	0.71%	44	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2019/08/26	투자	350	-	0.71%	387	-	-	-	-	0.71%	387	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2020/01/20	투자	66	-	0.71%	73	-	-	-	-	0.71%	73	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2020/06/15	투자	40	-	0.71%	44	-	-	-	-	0.71%	44	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2020/07/09	투자	60	-	0.71%	66	-	-	-	-	0.71%	66	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2021/03/08	투자	66	-	0.71%	73	-	-	-	-	0.71%	73	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2022/01/10	투자	36	-	0.71%	40	-	-	-	-	0.71%	40	-	-
에스지2017사모투자합자회사	2022/06/14	투자	68	-	0.71%	75	-	-	-	-	0.71%	75	-	-
에스지씨빅텍스투자조합제1호	2022/04/05	투자	1,000	-	47.62%	919	-	-	-7	-	47.62%	912	-	-
에이스파인밸류신기술투자조합2호	2021/12/23	투자	1,000	-	15.15%	987	-	-	-	-	15.15%	987	-	-
에이앤에스제1호사모투자합자회사	2020/07/29	투자	1,500	-	2.38%	3,728	-	-	-	-	2.38%	3,728	-	-
에이치델타사모투자합자회사	2020/07/22	투자	1,500	-	2.83%	1,500	-	-	-	-	2.83%	1,500	-	-
에이치알파사모투자전문회사	2015/07/13	투자	2,000	-	3.23%	1,798	-	-	-	-	3.23%	1,798	-	-
에이투파트너스라이노스제1호사모투자합자회사	2020/09/10	투자	949	-	1.70%	908	-	-	-	-	1.70%	908	-	-
에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자합자회사	2022/05/30	투자	1,000	-	4.93%	1,000	-	-	-	-	4.93%	1,000	-	-
엔에이치-딥다이브스마트물류신기술사업투자조합	2022/02/21	투자	1,000	-	18.80%	983	-	-	-	-	18.80%	983	-	-
엔에이치IBKC덴탈솔루션신기술투자조합	2021/08/26	투자	1,000	-	5.99%	935	-	-	-	-	5.99%	935	-	-
엔에이치이베스트소부장신기술투자조합제1호	2022/06/16	투자	1,000	-	18.18%	978	-	-	-	-	18.18%	978	-	-
엔피성장제10호사모투자합자회사	2021/10/26	투자	1,500	-	9.32%	1,487	-	-	-	-	9.32%	1,487	-	-
엔피성장제6호사모투자합자회사	2019/12/20	투자	2,000	-	1.83%	2,934	-	-	-	-	1.83%	2,934	-	-
엔피성장제9호사모투자합자회사	2021/04/08	투자	800	-	1.04%	800	-	-	-	-	1.04%	800	-	-
엔피엑스케이디지털콘텐츠신기술사업투자조합	2021/09/17	투자	1,000	-	4.00%	979	-	-	-	-	4.00%	979	-	-
엘디(LD)-TY신기술투자조합제1호	2022/06/29	투자	500	-	11.63%	496	-	-	-	-	11.63%	496	-	-
엘리베이션-무림스페셜시츄에이션제1호신기술사업투자조합	2022/10/06	투자	500	-	2.70%	487	-	-	-2	-	2.70%	485	-	-
엘리베이션제5호사모투자합자회사	2022/05/09	투자	500	-	2.50%	761	-	-	-	-	2.50%	761	-	-
엘비인베스트먼트	2023/03/23	투자	5	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
엠아이피위지윅글로벌콘텐츠투자조합	2021/07/19	투자	500	-	4.76%	758	-	-	-	-	4.76%	758	-	-
예스티성장지원신기술사업투자조합	2021/05/13	투자	1,000	-	3.83%	761	-	-	-4	-	3.83%	758	-	-
오라이언코스메틱사모투자합자회사	2019/02/12	투자	1,000	-	9.80%	785	-	-	-	-	9.80%	785	-	-
오로라동반성장프로젝트펀드제1호사모투자합자회사	2021/11/15	투자	1,500	-	2.91%	1,500	-	-	-	-	2.91%	1,500	-	-
오티엄그래비티사모투자합자회사	2022/04/13	투자	1,000	-	9.62%	987	-	-	-	-	9.62%	987	-	-
유모멘트(주)	2019/10/17	투자	1,000	-	0.00%	236	-	-15	-	-	0.00%	221	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2019/02/25	투자	510	-	3.21%	146	-	-	-	-	3.21%	146	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2019/05/31	투자	100	-	3.21%	112	-	-	-	-	3.21%	112	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2019/09/02	투자	570	-	3.21%	638	-	-	-	-	3.21%	638	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/02/28	투자	100	-	3.21%	112	-	-	-	-	3.21%	112	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/03/13	투자	15	-	3.21%	17	-	-	-	-	3.21%	17	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/05/04	투자	120	-	3.21%	134	-	-	-	-	3.21%	134	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자합자회사	2020/07/06	투자	33	-	3.21%	37	-	-	-	-	3.21%	37	-	-
유진-IXVDP신기술사업투자조합	2021/11/19	투자	500	-	11.11%	493	-	-	-	-	11.11%	493	-	-
유진기업인수목적7호(주)	2021/09/07	투자	2	950	0.00%	2	-	-	0	950	0.02%	2	9,909	48
유진스마트모빌리티사모투자합자회사	2019/12/30	투자	1,000	-	5.26%	1,004	-	-	-	-	5.26%	1,004	-	-
이노진	2023/02/14	투자	2	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
이베스트 시노 신기술조합 제일호	2017/05/24	투자	100	-	6.13%	250	-	-	-	-	6.13%	250	-	-
이베스트기업인수목적제5호(주)	2020/02/14	투자	5	5,000	0.00%	10	-5,000	-10	-	-	0.00%	-	-	-
이베스트기업인수목적제5호(주)	2020/02/24	투자	395	-	0.00%	395	-	-395	-	-	0.00%	-	-	-
이베스트신기술조합제31호	2020/08/12	투자	300	-	12.66%	280	-	-	-	-	12.66%	280	-	-
이앤에프마블PEF	2017/09/28	투자	1,000	-	1.23%	495	-	-	-	-	1.23%	495	-	-
이앤에프밸리사모투자합자회사	2020/07/30	투자	3,000	-	17.54%	2,829	-	-	-	-	17.54%	2,829	-	-
이앤에프코너스톤엔젤투자조합	2020/03/12	투자	1,000	-	6.25%	1,144	-	-	-	-	6.25%	1,144	-	-
이음제칠호사모투자합자회사	2020/12/14	투자	1,000	-	2.62%	1,146	-	-	-	-	2.62%	1,146	-	-
인포바인	2015/06/29	투자	1,521	19,940	0.00%	425	-	-	162	19,940	0.62%	586	110,204	6,011
자람테크놀로지	2023/02/27	투자	4	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
제이더블유앤닷디톡스사모투자 합자회사	2022/04/27	투자	1,000	-	4.29%	984	-	-	-	-	4.29%	984	-	-
제이앤 허큘리스 사모투자합자회사	2019/04/25	투자	1,500	-	1.49%	1,519	-	-	-	-	1.49%	1,519	-	-
제이앤무림드림신기술사업투자조합	2020/08/11	투자	1,000	-	19.61%	1,116	-	-1,447	331	-	19.61%	-	-	-
제이앤무림웨이브신기술사업투자조합	2020/09/07	투자	1,000	-	6.58%	795	-	2	-	-	6.58%	797	-	-
제이앤무림제이드신기술사업투자조합	2021/03/10	투자	1,500	-	6.79%	1,475	-	-75	5	-	6.79%	1,405	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2021/11/18	투자	76	-	0.40%	74	-	-	-	-	0.40%	74	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2021/12/28	투자	120	-	0.40%	117	-	-	-	-	0.40%	117	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2022/02/22	투자	91	-	0.40%	89	-	-	-	-	0.40%	89	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2022/04/27	투자	208	-	0.40%	203	-	-	-	-	0.40%	203	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2022/06/29	투자	82	-	0.40%	80	-	-	-	-	0.40%	80	-	-
제이앤제1호사모투자합자회사	2023/03/16	투자	57	-	0.40%	-	-	57	-	-	0.40%	57	-	-
주식회사 필옵틱스	2023/02/17	투자	416	-	0.00%	-	41,400	416	20	41,400	0.19%	436	323,349	2,502
주식회사 필옵틱스	2023/02/17	투자	1,100	-	0.00%	-	-	1,254	-	-	0.00%	1,254	-	-
지아이이노베이션	2023/03/24	투자	3	-	0.00%	-	-	-	-	-	0.00%	-	-	-
지지전문투자형사모벤처투자신탁제3호	2020/08/24	투자	1,000	-	0.00%	1,183	-	-	-	-	0.00%	1,183	-	-
지큐세이프메자닌전문투자형사모투자신탁제1호	2021/02/16	투자	1,000	-	0.00%	716	-	-	-	-	0.00%	716	-	-
카무르제이호사모투자전문회사	2015/06/04	투자	2,050	-	6.75%	995	-	-	-	-	6.75%	995	-	-
카무르제이호사모투자전문회사	2015/06/16	투자	2,950	-	6.75%	1,555	-	-	-	-	6.75%	1,555	-	-
칼론스타공모주전문투자형사모투자신탁제1호	2021/04/20	투자	600	-	0.00%	599	-	-	-	-	0.00%	599	-	-
칼론스타공모주전문투자형사모투자신탁제2호	2022/01/06	투자	1,200	-	0.00%	1,224	-	-23	-	-	0.00%	1,201	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2020/12/14	투자	250	-	2.86%	249	-	-	-	-	2.86%	249	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2021/03/23	투자	250	-	2.86%	249	-	-	-	-	2.86%	249	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2021/08/11	투자	250	-	2.86%	249	-	-	-	-	2.86%	249	-	-
케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합	2021/09/29	투자	250	-	2.86%	249	-	-	-	-	2.86%	249	-	-
케이비글로벌커머스사모투자조합	2021/09/08	투자	1,000	-	2.33%	981	-	-	-	-	2.33%	981	-	-
케이비글로벌콘텐츠사모투자조합	2022/06/30	투자	1,000	-	6.06%	986	-	-	-	-	6.06%	986	-	-
케이비소부장1호사모투자합자회사	2020/11/06	투자	1,000	-	4.26%	1,189	-	-	-	-	4.26%	1,189	-	-
케이스톤유니콘사모투자합자회사	2021/12/22	투자	1,500	-	6.67%	1,488	-	-	-	-	6.67%	1,488	-	-
케이앤티-대신신기술투자조합제1호	2021/08/10	투자	1,000	-	2.35%	969	-	-	-	-	2.35%	969	-	-
케이앤티-대신신기술투자조합제2호	2021/10/20	투자	1,000	-	2.40%	951	-	-	-	-	2.40%	951	-	-
케이엘노르마창업벤처전문사모투자합자회사	2021/06/03	투자	1,500	-	15.79%	1,443	-	-	-	-	15.79%	1,443	-	-
케이엘한주창업벤처전문사모투자합자회사	2018/02/26	투자	1,000	-	8.62%	211	-	-	-	-	8.62%	211	-	-
케이프-센텀제6호신기술투자조합	2021/01/13	투자	1,000	-	2.74%	788	-	-685	-	-	2.74%	104	-	-
코리아오메가테크핀일호조합	2022/03/17	투자	1,000	-	9.35%	995	-	-	-	-	9.35%	995	-	-
코리아오메가프로젝트사호조합	2018/10/05	투자	1,000	-	31.25%	352	-	-	0	-	31.25%	352	-	-
코스톤라이트닝 사모투자합자회사	2018/08/13	투자	1,500	-	11.03%	1,634	-	-	-	-	11.03%	1,634	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2016/11/02	투자	627	-	2.35%	0	-	-0	-	-	2.35%	-	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2016/11/23	투자	237	-	2.35%	213	-	-213	-	-	2.35%	-	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2016/12/21	투자	466	-	2.35%	465	-	-341	-	-	2.35%	124	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2017/09/29	투자	10	-	2.35%	10	-	-	-	-	2.35%	10	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2017/11/28	투자	359	-	2.35%	358	-	-	-	-	2.35%	358	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2017/12/27	투자	389	-	2.35%	388	-	-	-	-	2.35%	388	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2018/08/13	투자	116	-	2.35%	116	-	-	-	-	2.35%	116	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2018/12/27	투자	9	-	2.35%	9	-	-	-	-	2.35%	9	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/02/14	투자	425	-	2.35%	424	-	-	-	-	2.35%	424	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/03/27	투자	5	-	2.35%	5	-	-	-	-	2.35%	5	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/06/26	투자	10	-	2.35%	10	-	-	-	-	2.35%	10	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/10/01	투자	10	-	2.35%	10	-	-	-	-	2.35%	10	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/10/29	투자	241	-	2.35%	240	-	-	-	-	2.35%	240	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2019/12/27	투자	11	-	2.35%	11	-	-	-	-	2.35%	11	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/03/27	투자	7	-	2.35%	7	-	-	-	-	2.35%	7	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/06/26	투자	4	-	2.35%	4	-	-	-	-	2.35%	4	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/09/25	투자	7	-	2.35%	7	-	-	-	-	2.35%	7	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2020/12/29	투자	7	-	2.35%	7	-	-	-	-	2.35%	7	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/03/29	투자	8	-	2.35%	8	-	-	-	-	2.35%	8	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/06/29	투자	6	-	2.35%	6	-	-	-	-	2.35%	6	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/09/29	투자	8	-	2.35%	8	-	-	-	-	2.35%	8	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2021/12/29	투자	7	-	2.35%	7	-	-	-	-	2.35%	7	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2022/03/25	투자	8	-	2.35%	8	-	-	-	-	2.35%	8	-	-
코스톤성장전략엠앤에이사모투자합자회사	2022/12/28	투자	8	-	2.35%	8	-	-	-	-	2.35%	8	-	-
퀸테사헤임달제삼호사모투자합자회사	2016/10/18	투자	2,000	-	2.06%	258	-	-	-	-	2.06%	258	-	-
퀸테사헤임달제육호사모투자합자회사	2018/07/18	투자	5,000	-	6.69%	4,199	-	-3,543	-	-	6.69%	656	-	-
큐리어스크레테기업재무안정기관전용사모투자합자회사	2022/05/23	투자	3,000	-	0.43%	3,243	-	-	-	-	0.43%	3,243	-	-
타임-KAI제1호신기술투자조합	2021/12/29	투자	1,000	-	18.18%	984	-	-515	-	-	18.18%	469	-	-
타임폴리오 P-Vision 전문투자형사모투자신탁	2020/10/12	투자	500	-	0.00%	482	-	-	-	-	0.00%	482	-	-
타임폴리오이브이제1호일반사모투자신탁	2021/12/13	투자	900	-	0.00%	798	-	-	-	-	0.00%	798	-	-
티앤에프2019베어링창업벤처전문사모투자합자회사	2019/08/21	투자	1,000	-	9.42%	1,077	-	-106	-	-	9.42%	971	-	-
티앤에프2020에스에스창업벤처전문사모투자합자회사	2020/08/06	투자	1,500	-	9.89%	1,781	-	-	-	-	9.89%	1,781	-	-
티제이더블유제삼호사모투자합자회사	2021/11/26	투자	1,500	-	2.14%	1,464	-	-107	-	-	2.14%	1,357	-	-
파라투스에스피사모투자 합자회사	2019/01/31	투자	1,000	-	2.08%	545	-	-	-	-	2.08%	545	-	-
파라투스우리소부장사모투자합자회사	2021/06/28	투자	1,000	-	1.69%	978	-	-	-	-	1.69%	978	-	-
파인밸류 Pre IPO 플러스 전문투자형 사모투자신탁	2016/07/29	투자	500	-	0.00%	553	-	-	-	-	0.00%	553	-	-
하랑신기술투자조합7호	2021/08/05	투자	1,000	-	14.08%	998	-	-	-	-	14.08%	998	-	-
하이즈이베스트더커런트신기술조합제2호	2020/11/12	투자	1,000	-	19.08%	1,053	-	-	-	-	19.08%	1,053	-	-
하일랜드2020제5호창업벤처전문사모투자합자회사	2020/12/10	투자	1,100	-	8.03%	1,128	-	-	-	-	8.03%	1,128	-	-
한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합	2020/08/03	투자	500	-	3.44%	470	-	-	-	-	3.44%	470	-	-
한국투자시리우스바이아웃사모투자합자회사	2022/07/21	투자	950	-	1.57%	735	-	-	-	-	1.57%	735	-	-
한양-메리츠신기술사업투자조합1호	2021/06/29	투자	1,000	-	6.45%	990	-	-	-	-	6.45%	990	-	-
한투노틱반도체제1호사모투자합자회사	2021/03/26	투자	1,500	-	6.98%	1,454	-	-	-	-	6.98%	1,454	-	-
한화인컴자문형신탁4호(블랙넘버스)	2022/05/31	투자	1,000	-	0.00%	990	-	-	-	-	0.00%	990	-	-
헤르메스사모투자 합자회사	2017/12/27	투자	1,000	-	1.67%	318	-	-	-	-	1.67%	318	-	-
헬리오스제1호사모투자합자회사	2021/07/01	투자	2,000	-	1.17%	2,152	-	-	-	-	1.17%	2,152	-	-
현대인베스트먼트 글로벌 EMP 증권투자신탁 1호	2022/07/25	투자	300	-	0.00%	288	-	-	-	-	0.00%	288	-	-
현대투자파트너스메자닌신기술사업투자조합제2호	2019/12/24	투자	900	-	4.46%	99	-	-	-	-	4.46%	99	-	-
화인그린뉴딜제2호사모투자합자회사	2022/04/26	투자	1,000	-	4.51%	902	-	-	-	-	4.51%	902	-	-

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

※ 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

※ 해당사항 없습니다.