(제 3 기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2025 년 08 월 14 일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 STX그린로지스 |
| 대 표 이 사 : | 유 재 호 |
| 본 점 소 재 지 : | 부산광역시 중구 중앙대로 102 |
| (전 화) 02-316-9900 | |
| (홈페이지) http://www.stxgreenlogis.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 유 재 호 |
| (전 화) 02-316-9900 | |
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 STX그린로지스이며 영문명은 STX Green Logis이라 표기합니다. 나. 설립일자 당사는 분할회사인 (주)STX에서 2023년 3월 20일에 개최된 이사회 결의와 2023년 8월 16일 개최된 임시주주총회의 결의에 따라 2023년 9월 1일을 분할기일로 인적분할하여 설립되었으며. 2023년 9월 15일 한국거래소에 재상장되었습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 - 주소 : 부산광역시 중구 중앙대로 102, (중앙동 4가)- 전화번호 : 02-316-9900- 홈페이지 : http://www.stxgreenlogis.co.kr 라. 주요사업의 내용 당사는 해운ㆍ물류의 사업을 중심으로 한 해운물류회사입니다. 각 사업에 대한 자세한 내용과 영위하는 사업의 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 마. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | |||||
| 비상장 | |||||
| 합계 | |||||
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 | ||
바. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 | |
사. 신용평가에 관한 사항 -해당사항 없음.
아. 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
가. 회사의 연혁(1) STX Green Logis연혁
| 연월 | 회사의 연혁 |
|---|---|
| 2023.09.01 | (주)STX와 (주)STX그린로지스로 인적분할 |
| 2023.09.15 | 한국거래소 유가증권시장 재상장 |
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 부산광역시 중구 중앙대로 102(중앙동)입니다.공시대상기간 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.
다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인(유재호, 문기탁), 사외이사 2인(김갑진, 김영록), 기타비상무이사 1인(홍라정) 총 5인 의 이사로 구성되어 있습니다.
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
라. 최대주주의 변동
| 기 간 | 최대주주등 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2023년 09월 01일 | 에이피씨머큐리유한회사 | 인적분할에 따른 최대주주 |
| (주) | 당사 설립 이후 공시대상기간 중 최대주주가 변동된 내역은 없으며, 상기 표는 공시서류 작성기준일 현재 최대주주 현황을 기재하였습니다. |
마. 상호의 변경 공시대상기간 중 상호의 변경은 없었습니다.
바. 합병 등에 관한 사항(1) 인적분할
당사는 2023년 9월 1일을 분할기일로 하여 (주) STX에서 인적분할되어 설립되었습니다.1) 인적분할의 개요상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할 전 (주) STX에서 단순ㆍ인적분할의 방식으로 분할하였습니다. 당사는 분할 전 (주) STX의 사업 중 해운물류 사업부문의 경쟁력 강화 및 경영효율성 증대 등을 목적으로 신규 설립되었으며, 인적분할의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | 내 용 |
|---|---|---|
| 분할존속회사 | 주식회사 STX | 원자재/산업재 종합무역업 |
| 분할신설회사 | 주식회사 STX그린로지스 | 해운업, 물류업 |
2) 인적분할 후 주식 현황인적분할로 인하여 분할신설회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000주 |
| 1주의 금액 | 2,500원 |
| 발행하는 주식의 총수 | 7,171,032주 |
| 주식의 종류 및 종류별 주식 수 | 보통주 7,171,032주 |
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 공시대상기간 중 해당사항 없습니다. 아. 그 밖에 경영 활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 등에 기재 예정)
가. 주식의 총수 현황 보고서 작성 기준일 현재 회사의 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며, 발행주식의 총수는 보통주 7,171,032이고, 자기주식수는 보통주 26,442주, 유통주식수는 보통주 7,144,590주입니다.
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | |||||
가. 정관의 최근 변경일 및 변경계획 당사의 최초 정관 제정일은 2023년 9월 1일이며, 제정 이후 공시서류제출일 현재까지 정관의 변경사항은 없습니다.
나. 사업목적
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
해운업은 선박을 이용해 원하는 시간에 필요한 장소로 화물을 수송하는 서비스 산업으로 국가 간 장벽에 구애받지 않고 전 세계를 무대로 하는 산업입니다. 또한 선박을 공급하는 조선, 자금을 지원하는 금융, 입출항·하역을 제공하는 항만, 화물중개·육상운송의 물류를 매개하는 중추적 역할을 하는 산업으로서 그 파급 효과가 큰 산업입니다. 또한 해운업은 세계 경기변동과 일정한 상관관계를 가지는 동시에 국가경제 성장에 필수적인 원자재 및 수출입 물량 운송의 99% 이상을 담당하는 관계로 국가의 기간산업이자 주요산업으로 분류되고 있으며, 국가 전략물자로 분류되는 원유, LNG, 철광석, 원자력 연료봉 등 에너지 물자의 100%를 운송하는 국가의 전략산업이기도 합니다. 뿐만 아니라 해운업은 국가 비상사태 발생시 군수품 및 전략물자, 병력을 수송하는 등 육·해·공군에 이어 제4군의 역할도 맡고 있습니다.주식회사 STX그린로지스 및 그 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
가. 매출현황
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 해운업 | 선박관리업 | 기타 | 합 계 |
| 부문별 매출액 | 65,069,550 | 35,120,649 | 4,422 | 100,194,621 |
| 내부 매출액 | (1,353,151) | (7,387,901) | - | (8,741,052) |
| 매출액 | 63,716,399 | 27,732,748 | 4,422 | 91,453,569 |
| (주1) | 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다 |
나. 사업부문별 요약 재무현황
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 해운업 | 선박관리업 | 기타 | 부문 계 | 연결조정 | 합 계 |
| 자산 | 231,562,944 | 21,678,908 | 11,461,470 | 264,703,322 | (69,724,769) | 194,978,553 |
| 부채 | 138,853,941 | 15,434,268 | 10,709,337 | 164,997,546 | (24,239,484) | 140,758,062 |
| (주1) | 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다 |
주식회사 STX그린로지스가 도입한 K-IFRS 기준에 따라 당사와 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 아래와 같습니다.
| 사업부문 | 대상회사 | 주요 사업내용 |
| 해운업 | 주식회사 STX그린로지스STX썬에이스해운 주식회사 | 해상운송 및 대선사업 |
| 선박관리업 | STX오션서비스 주식회사 | 선박관리업, 선박부품 및 해운대리업 일체 |
| 알루미늄제련업 | STX에코 주식회사 | 알루미늄제련업 |
가. 주요제품등의 현황
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 매출액(영업수익) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제3기 반기 | 비율 | 제2기 | 비율 | 비 고 | ||||
| 해운 | 운송 | 용선,대선 | 벌크선, 차터링 등 | 65,069,550 | 64.94% | 64,546,457 | 90.09% | - |
| 선박관리업 | 선박관리 | 선원/선박관리 | 35,120,649 | 35.05% | 7,096,699 | 9.91% | - | |
| 기타 | 알루미늄제련업 | 기타 | 기타 | 4,422 | 0.01% | - | - | - |
| 연결조정 | (8,741,052) | - | (1,099,604) | - | - | |||
| 합 계 | 91,453,569 | 100% | 70,543,552 | 100% | - | |||
| (주1) | 상기 수치는 종속회사를 포함한 연결재무제표 기준으로 작성하였음 |
| (주2) | 내부거래제거액은 연결회사와 종속회사간 거래 금액임 |
가. 주요 원재료에 관한 사항
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 재고금액 | 비율 | 비 고 |
| 해운업 | 저장품 | 연료유 | 선박연료 | 7,168,717 | 89.23% | - |
| 기타 | 원재료 | 정제유 등 | - | 864,960 | 10.77% | - |
| 합 계 | 8,033,677 | 100.00% | - | |||
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (USD/MT) |
| 품 목 | 제3기 반기 | 제2기 |
| 연료유 | 547.03 | 579.63 |
(1) 산출기준상기 수치는 연도별 선박용 연료유(VLSFO) 평균 구매 가격입니다. (2) 주요 가격변동 원인연료유 가격은 글로벌 원유 시장의 공급과 수요 변화, 국제 정세, 시장 투기 자금의 유입 등의 요인에 따라 변동됩니다(3) 주요 매입처 : 싱가포르, 한국 등 주요 항구의 선박용 연료유 공급사
다. 생산능력
| (단위 : 일) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업부문 | 제3기 반기운항가능일수(주1) | 제2기 운항가능일수 |
|---|---|---|---|---|
| 해운업 | 운송 | 벌크선 | 1,462 | 2,241 |
| 합 계 | 1,462 | 2,241 | ||
| (주1) | 생산능력 = 운항가능일수 [(사선척수 x 181일) + 용선 운항 일수] |
라. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적
| (단위 : 일) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업부문 | 제3기 반기실제운항일수(주1) | 제2기실제운항일수 |
|---|---|---|---|---|
| 해운업 | 운송 | 벌크선 | 1,430 | 2,207 |
| 합 계 | 1,430 | 2,207 | ||
| (주1) | 생산실적 = 실제운항일수 [사선 운항 실적 + 용선 운항 실적] |
(2) 당해 사업연도의 가동률
| (단위 : 일) |
| 사업부문 | 제3기 반기운항가능일수(주1) | 제3기 반기실제운항일수(주2) | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 벌크선 | 1,462 | 1,430 | 97.81% |
| 합 계 | 1,462 | 1,430 | 97.81% |
| (주1) | 운항가능일수 = (사선척수 x 91일) + 용선 운항 일수 |
| (주2) | 실제운항일수 = 사선 운항 실적 + 용선 운항 실적 |
마. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 표시통화환산 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | 5,080,934 | - | - | - | 5,080,934 |
| 건물 | - | 2,433,190 | - | (10,138) | - | 2,423,052 |
| 선박(*1) | 120,125,078 | - | (18,058,910) | (3,932,185) | (8,221,874) | 89,912,109 |
| 비품 | 5,214 | - | - | (407) | (383) | 4,424 |
| 기계장치 | 34,563 | 1,242,812 | - | (26,784) | - | 1,250,591 |
| 차량운반구 | 3 | 43,064 | - | (718) | - | 42,349 |
| 기타의유형자산(*2) | 2,372,555 | 704,607 | - | (822,397) | (193,843) | 2,060,922 |
| 합 계 | 122,537,413 | 9,504,607 | (18,058,910) | (4,792,629) | (8,416,100) | 100,774,381 |
| (*1) | 국적취득조건부나용선(Bareboat Charter Hire Purchase: BBCHP)계약에 따라 취득한 선박이며, 선가의 상환완료 시점(차입금 상환완료 시점)에 소유권이 이전될 예정입니다. 한편, 연결실체는 선박을 인도받은 시점에 자산으로 계상하였습니다. |
| (*2) | 연결실체 보유 선박에 대하여 선박안전법에 따라 수행하는 정기검사 과정에서 지출한 선박입거수리비 입니다. |
| (*3) | 당반기 중 연결범위에 편입된 STX에코(주)는 영업을 영위하기 위하여 토지,건물,기계장치 및 차량운반구를 취득하였습니다. |
| (*4) | 연결실체는 당반기 중 선박 MV MINERAL CHINA를 매각하였으며, 선박 매각을 통해 13,701,197천원을 수취하였습니다. |
가. 매출실적 (연결기준)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 해운업 | 선박관리업 | 기타 | 합 계 |
| 부문별 매출액 | 65,069,550 | 35,120,649 | 4,422 | 100,194,621 |
| 내부 매출액 | (1,353,151) | (7,387,901) | - | (8,741,052) |
| 매출액 | 63,716,399 | 27,732,748 | 4,422 | 91,453,569 |
| (주1) | 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다 |
나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직
당사는 판매조직으로 본사에 영업조직을 두고 있으며, 영업조직과 국내외 거래처를 통한 시장정보 수집, 화주, 용선주 관리 및 현지 각 항구의 대리점과의 협력을 통하여 선박의 안전과 경제적인 운항에 필요한 지원을 받고 있습니다.
(2) 판매경로
국내외 화주, 용선주, 해운중계업체를 통해 화물/선박정보를 획득하여 해상운송 및 대선영업을 하고 있습니다.
(3) 판매방법 및 조건
해상운송계약의 경우 선적 완료 후, 3~5일 이내에 화주에게 운임을 청구하며, 대선계약의 경우는 15~30일분 수입을 선불로 청구하여 수령하고 있습니다.
(4) 판매전략
국내외 주요 고객(화주, 용선주, 해운중계업체)들과의 오랜 신뢰를 바탕으로 시황 변화가 심한 해운업에서 수익의 극대화를 위해 화물운송계약, 장기/단기 대선계약으로 사선을 운용하고 있으며, 선박 용선을 통해 시장의 변화에 탄력적으로 선단 운용하고 있습니다.(5) 주요 매출처
당기와 전기 중 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 제3기 당반기 | 제2기 전반기 | ||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 고객 A | - | - | 6,044,385 | 27.69% |
| 고객 B | - | - | 3,874,920 | 17.75% |
| 고객 C | - | - | 3,391,441 | 15.54% |
| 고객 D | - | - | 2,271,549 | 10.41% |
| (*) | 당반기에는 연결실체 전체 수익의 10% 이상을 차지하지 않아 공시에서 제외하였습니다. |
(별도기준)
당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순차입금과 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 자본대비 순차입금비율은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 차입금(*) | 40,480,777 | 25,930,667 |
| 현금및현금성자산 | 3,351,038 | 2,720,097 |
| 순차입금 | 37,129,739 | 23,210,570 |
| 자본 | 36,431,158 | 52,776,834 |
| 순차입금비율(순차입금/자본) | 101.92% | 43.98% |
| (*) | 차입금에는 장기차입금, 유동성장기부채, 전환사채가 포함되어 있습니다. |
나. 금융위험관리
당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
(1) 환위험관리
당사는 매출 및 매입 거래 등과 관련하여 주로 원화(KRW)의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 기능통화(USD)의 환율 10%변동시 당사의 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 원화(KRW) | (1,295,247) | 1,295,247 | (240,841) | 240,841 |
| 유로화(EUR) | (2,744) | 2,744 | 294 | (294) |
| 호주달러(AUD) | 330 | (330) | - | - |
| 덴마크크로네(DKK) | (839) | 839 | - | - |
| 싱가폴달러(SGD) | (179) | 179 | (182) | 182 |
상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화(USD) 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.
(2) 유동성위험관리당반기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||
| 1년 미만 | 1년 ~ 5년 | 1년 미만 | 1년 ~ 5년 | |
| 매입채무 | 4,234,524 | - | 1,585,427 | - |
| 미지급금 | 451,417 | - | 24,787,306 | - |
| 미지급비용 | 264,947 | - | 377,192 | - |
| 차입금 | 13,729,424 | 25,714,773 | 4,557,000 | 16,461,500 |
| 전환사채(*) | 8,000,000 | - | 8,000,000 | - |
| 리스부채 | 14,275,276 | 2,008,829 | 20,721,365 | 7,989,346 |
| 합 계 | 40,955,588 | 27,723,602 | 60,028,290 | 24,450,846 |
| (*) 전환청구개시일이 당반기말 1년 이내에 도래하므로, 만기에도 불구하고 유동으로 분류하였습니다. |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
(3) 신용위험관리
당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 당사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
당반기말 현재 매출채권및기타채권 5,566,152천원(대손충당금 차감 전) 중 개별적으로 신용이 손상된 건은 존재하지 않습니다. 회수기일 미경과자산과 연체된 자산의 내역 및 이들에 대한 손실충당금 설정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 미연체 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전체기간기대신용손실측정자산 | |||||
| 매출채권 | 2,382,392 | 210,023 | 62,846 | - | 2,655,261 |
| 대여금 | 2,245,000 | - | - | - | 2,245,000 |
| 미수금 | 125,598 | - | 2,685 | - | 128,283 |
| 미수수익 | 537,608 | - | - | - | 537,608 |
| 소 계 | 5,290,598 | 210,023 | 65,531 | - | 5,566,152 |
| 대손충당금 | (18,424) | (52,602) | (16,553) | - | (87,579) |
| 합 계 | 5,272,174 | 157,421 | 48,978 | - | 5,478,573 |
당반기와 전기 중 매출채권 및 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 반기말 | 전기 말 | 당 반기말 | 전기 말 | |
| 기초 | 79,213 | 812,382 | 30 | 15 |
| 설정 | 11,602 | (494,184) | 691 | 13 |
| 제각 | - | (288,832) | - | - |
| 표시통화환산 | (3,892) | 49,847 | (65) | 2 |
| 기말 | 86,923 | 79,213 | 656 | 30 |
한편, 금융자산의 총장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 현금및현금성자산 | 3,351,038 | 2,720,097 |
| 매출채권 | 2,655,261 | 5,573,223 |
| 대여금 | 4,009,719 | 5,118,986 |
| 합 계 | 10,016,018 | 13,412,306 |
당사는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(4) 이자율위험관리
회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 회사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다.(5) 금융보증부채당사는 금융보증의 제공과 관련하여 당기말 현재 640,000천원의 금융보증부채를 계상하고 있으며, 해당 금융보증 제공에 따른 신용위험의 최대 노출정도는 22,000,000 천원 입니다.다. 파생상품 거래현황(1) 전환사채 내재파생상품당사는 2024년 10월 07일 운영자금 조달 목적으로 제2회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채를 발행하였습니다. 당사가 발행한 전환사채에 부여된 매도청구권을 당기손익-공정가치측정금융자산으로, 전환권 및 조기상환청구권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 재무제표에 인식하였습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
|---|---|---|
| 파생상품자산 | 373,346 | 461,856 |
| 파생상품부채 | 2,901,570 | 3,424,621 |
(2) 선물거래당사는 운임지수변동에 따른 위험을 회피하기 위하여 하나증권과 선물거래계약을 체결하고 있습니다. 이러한 계약은 당반기말 현재 모두 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품으로 구분하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 관련 파생상품자산 및 부채 잔액은 없습니다.(3) 파생상품 관련 손익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 |
|---|---|
| 파생상품자산평가손실 | 11,229 |
| 파생상품부채평가이익 | 76,367 |
| 파생상품부채거래손실 | 1,173,767 |
- 해당사항 없음
(1) 산업의 특성
해운업은 국제무역의 기반산업으로 대량의 원자재 및 완성품을 효율적으로 수송하는 필수 운송업입니다. 대외무역 의존도가 약 90%에 달하는 우리나라는 수출입 화물의 대부분을 해상을 통해 운송하며, 특히 원유, 철광석, 연료탄 등의 원자재는 전량 해상 운송에 의존하고 있습니다.
해운업은 조선, 금융, 항만, 해상보험 등 전후방 연관산업과의 긴밀한 협력 속에서 발전해왔으며, 국가 비상사태 시 병력 및 군수품 수송을 담당하는 전략적 중요성을 갖고 있습니다.
최근 해운업은 환경 규제와 디지털 전환의 영향을 받고 있으며, 국제해사기구(IMO)의 온실가스 감축 정책, 탄소중립 목표에 맞춘 친환경 선박 도입이 가속화되고 있습니다. 이에 따라 LNG 추진선, 암모니아·메탄올 연료선 등의 친환경 선박 개발이 활발해지고 있으며, 자동화 및 디지털화 기술을 통한 운항 최적화가 주요 트렌드로 자리잡고 있습니다.
해운업은 운송 화물별로 ▲석탄, 곡물 등 원자재를 운송하는 벌크선 ▲컨테이너 화물을 운송하는 컨테이너선 ▲원유 및 석유화학 제품을 운송하는 유조선 ▲LPG·LNG 등 가스를 운송하는 가스선으로 구분됩니다.
(2) 산업의 성장성
우리나라 해운업은 3면이 바다로 둘러싸인 지리적 특성과 수출 중심 경제구조 덕분에 지속적으로 성장해 왔습니다. 1980년대 이후 원자재 수입 증가와 세계 경제의 글로벌화로 인해 정부와 선사들은 선대 확장 정책을 추진했고, 이후 선박 대형화와 물류 디지털화가 가속화되면서 국제 경쟁력을 확보하게 되었습니다.
최근에는 디지털 물류 서비스 확장과 친환경 선박 도입이 주요 변화 요인으로 작용하고 있습니다. 특히, 정부의 해운 재건 정책에 따라 해운-조선-항만 연계 생태계 구축이 추진되고 있으며, 선사들의 원가 경쟁력 강화와 친환경 선박 전환을 위한 지원이 확대되고 있습니다. 향후 이러한 변화에 따라 해운업의 경쟁력 강화와 시장 내 역할 확대가 기대됩니다.
(3) 경기변동의 특성
해운업은 글로벌 경기와 밀접하게 연관되어 있으며, 수급 불균형에 따라 호황과 불황을 반복하는 특성을 가집니다. 세계 경제 성장률, 원자재 수요, 국제 무역 동향, 지정학적 리스크 등이 해운 시장에 직접적인 영향을 미칩니다. 2003년~2008년 중국 5년 산업화 시기에는 중국 경기 활성화와 맞물려 물동량이 증가하다가 2008년과 2009년 글로벌 금융 위기와 함께 물동량이 급감하였고, 2020년 전세계 코로나 팬데믹으로 물동량이 급감하였으나, 팬데믹이 완화되는 2021년부터는 컨테이너선 수요를 중심으로 물동량이 급격히 증가하였습니다.
최근 해운업은 기존의 경기 변동 외에도 ▲탄소배출 규제 강화 ▲친환경 선박 전환 ▲디지털 전환 ▲해운·물류 통합 플랫폼 등장 등의 변화 요인이 추가되었습니다. 또한, 지정학적 갈등(러시아-우크라이나 전쟁, 홍해·수에즈 운항 리스크 등)으로 인해 해운 노선이 변화하고 있으며, 이에 따른 물류 비용 증가와 새로운 운항 전략이 요구되고 있습니다.
(4) 경쟁요소
해운업은 글로벌 대형 선사와 선사 동맹이 주도하는 시장으로, 규모의 경제와 장기적인 네트워크가 중요한 경쟁 요소로 작용합니다. 대형 글로벌 선사들은 선대 확대, 디지털 물류 솔루션 도입 등을 통해 시장 주도권을 강화하고 있으며, 최근에는 원가 절감을 위한 대형화·자동화 전략이 더욱 두드러지고 있습니다.
한편, 환경 규제 강화를 계기로 친환경 선박 전환 속도가 빨라지면서, 친환경 연료를 활용할 수 있는 선사들이 경쟁 우위를 점할 가능성이 커지고 있습니다. 이에 따라 글로벌 선사들은 LNG 추진선, 메탄올 추진선 등의 친환경 선박 투자를 확대하고 있으며, 선박의 운영 효율성 극대화를 위한 인공지능(AI) 기반 운항 최적화 시스템 도입이 활발하게 이루어지고 있습니다.
당사는 오랜 기간 축적된 글로벌 네트워크와 고객 신뢰를 기반으로 차별화된 서비스를 제공하고 있으며, 효율적인 선박 운영 및 원가 절감을 통해 경쟁력을 확보하고 있습니다. 또한, 선박 매입·매각(S&P) 시장에서의 전문성과 노하우를 바탕으로 이익 실현 및 리스크 관리 역량을 보유하고 있습니다.
가. (연결) 요약재무정보
| 주식회사 STX그린로지스와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제3기 당반기 | 제2기 | 제1기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 50,365,681,848 | 54,306,004,506 | 23,994,396,545 |
| 현금및현금성자산 | 7,055,915,912 | 15,483,628,426 | 4,311,608,852 |
| 매출채권및기타채권 | 26,877,316,708 | 26,793,733,353 | 14,496,274,986 |
| 재고자산 | 8,839,831,719 | 6,046,187,322 | 1,492,180,328 |
| 기타유동자산 | 7,120,031,200 | 5,479,212,745 | 3,694,332,379 |
| 당기법인세자산 | 99,240,766 | 41,386,432 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산_유동 | 373,345,543 | 461,856,228 | - |
| Ⅱ.비유동자산 | 144,612,871,642 | 184,720,708,129 | 49,939,886,784 |
| 매출채권및기타채권 | 796,681,595 | 380,465,929 | - |
| 장기금융상품 | 603,915,384 | 603,130,857 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 14,416,726,938 | 13,787,526,944 | - |
| 관계기업투자주식 | 154,150,094 | 56,720,179 | - |
| 유형자산 | 100,774,380,591 | 122,537,412,924 | 39,761,940,283 |
| 무형자산 | 12,077,979,647 | 12,203,692,925 | 15,200,000 |
| 사용권자산 | 15,783,760,340 | 35,136,522,459 | 10,162,746,501 |
| 기타비유동자산 | 1,647,026 | 10,518,954 | - |
| 이연법인세자산 | 3,630,027 | 4,716,958 | - |
| 자 산 총 계 | 194,978,553,490 | 239,026,712,635 | 73,934,283,329 |
| Ⅰ.유동부채 | 86,494,947,007 | 99,153,865,485 | 24,246,702,945 |
| Ⅱ.비유동부채 | 54,263,114,517 | 64,399,348,762 | 19,248,234,117 |
| 부 채 총 계 | 140,758,061,524 | 163,553,214,247 | 43,494,937,062 |
| I. 지배기업 소유주 귀속지분 | 54,220,491,966 | 75,473,498,388 | 30,439,346,267 |
| 자본금 | 17,927,580,000 | 17,927,580,000 | 17,927,580,000 |
| 기타불입자본 | 19,562,476,630 | 24,562,476,630 | 11,565,376,370 |
| 기타포괄손익누계액 | 294,062,036 | 6,755,870,786 | -490,866,229 |
| 이익잉여금 | 16,436,373,300 | 26,227,570,972 | 1,437,256,126 |
| I. 비지배지분 | - | - | - |
| 자 본 총 계 | 54,220,491,966 | 75,473,498,388 | 30,439,346,267 |
| 2025년 1월~6월 | 2024년 1월~12월 | 2023년 9월~12월 | |
| 매출액 | 91,453,568,611 | 70,543,551,647 | 28,310,433,178 |
| 영업이익 | (5,510,507,638) | 7,157,565,667 | 1,847,006,212 |
| 당기순이익 | (9,122,327,809) | 25,558,944,983 | 1,437,256,126 |
| 기본주당이익 | (1,370) | 3,470 | 201 |
| 희석주당이익 | (1,370) | 2,329 | 200 |
| 연결에 포함된 회사수 | 8개 | 6개 | 3개 |
| ※ | 당사는 2023년 9월 1일을 분할기일로 주식회사 STX에서 인적분할되어 신규설립되었습니다. |
나. (별도) 요약재무정보
| 주식회사 STX그린로지스 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제3기 당반기 | 제2기 | 제1기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 18,121,252,891 | 24,434,612,124 | 23,994,396,545 |
| 현금및현금성자산 | 3,351,037,755 | 2,720,096,571 | 4,311,608,852 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 5,478,572,727 | 7,800,460,348 | 14,496,274,986 |
| 재고자산 | 5,279,141,950 | 3,755,460,509 | 1,492,180,328 |
| 기타유동자산 | 3,629,975,048 | 9,688,049,716 | 3,694,332,379 |
| 당기법인세자산 | 9,179,868 | 8,688,752 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 373,345,543 | 461,856,228 | - |
| Ⅱ.비유동자산 | 85,155,777,547 | 123,453,668,568 | 49,939,886,784 |
| 종속기업투자주식 | 7,876,314,527 | 8,535,964,571 | - |
| 매출채권및기타채권(비유동) | 1,637,092,413 | 1,633,023,330 | - |
| 유형자산 | 60,130,257,263 | 85,959,898,747 | 39,761,940,283 |
| 무형자산 | 10,940,519 | 13,680,864 | 15,200,000 |
| 사용권자산 | 15,501,172,825 | 27,311,101,056 | 10,162,746,501 |
| 자 산 총 계 | 103,277,030,438 | 147,888,280,692 | 73,934,283,329 |
| Ⅰ.유동부채 | 41,496,657,598 | 71,075,630,630 | 24,246,702,945 |
| Ⅱ.비유동부채 | 25,349,215,302 | 24,035,816,111 | 19,248,234,117 |
| 부 채 총 계 | 66,845,872,900 | 95,111,446,741 | 43,494,937,062 |
| I. 자본금 | 17,927,580,000 | 17,927,580,000 | 17,927,580,000 |
| II. 기타불입자본 | 19,562,476,630 | 24,562,476,630 | 11,565,376,370 |
| III. 기타포괄손익누계액 | 369,222,515 | 4,319,538,636 | -490,866,229 |
| IV. 이익잉여금 | (1,428,121,607) | 5,967,238,685 | 1,437,256,126 |
| 자 본 총 계 | 36,431,157,538 | 52,776,833,951 | 30,439,346,267 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2025년 1월~6월 | 2024년 1월~12월 | 2023년 9월~12월 | |
| 매출액 | 36,881,380,922 | 46,509,032,719 | 28,310,433,178 |
| 영업이익 | (3,873,766,227) | 7,572,284,312 | 1,847,006,212 |
| 당기순이익 | (6,726,490,429) | 5,298,612,696 | 1,437,256,126 |
| 기본주당이익 | (733) | 634 | 201 |
| 희석주당이익 | (733) | 422 | 200 |
※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
|
제 3 기 반기말 |
제 2 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 3 기 반기 |
제 2 기 반기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
자본 합계 |
|||||
|
자본금 |
기타불입자본 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
||
|
제 3 기 반기 |
제 2 기 반기 |
|
|---|---|---|
| 제 3(당) 기 반기 2025년 6월 30일 현재 |
| 제 2(전) 기 반기 2024년 6월 30일 현재 |
| 주식회사 STX그린로지스와 그 종속기업 |
1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 STX그린로지스와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 STX그린로지스(이하 "지배기업")는 2023년 09월 01일을 분할기일로 주식회사 STX에서 인적분할되어 신설된 회사로 해상운송 및 대선사업을 주 목적으로 국가간 해상운송용 선박을 운용하고 있습니다. 분할비율은 분할존속회사(주식회사 STX) 76.74%, 분할신설회사(지배기업) 23.26%입니다.당반기말과 전기말 현재 지배기업의 보통주자본금은 17,927,580천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주명 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||||
| 주식수(주) | 지분율(%) | 자본금 | 주식수(주) | 지분율(%) | 자본금 | |
| 에이피씨머큐리(유) | 3,302,618 | 46.1 | 8,256,545 | 3,302,618 | 46.1 | 8,256,545 |
| 기 타 | 3,868,414 | 53.9 | 9,671,035 | 3,868,414 | 53.9 | 9,671,035 |
| 합 계 | 7,171,032 | 100.0 | 17,927,580 | 7,171,032 | 100.0 | 17,927,580 |
(2) 종속기업의 개요1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 관계 | 업종 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|
| 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | |||
| (주)STX해운 | 종속기업 | 특수목적기업 | 100.0 | 100.0 |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company(*1) | - | - | ||
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company(*1) | - | - | ||
| Korea Tonnage No.101 Shipping Company(*2) | - | - | ||
| Korea Tonnage No.110 Shipping Company(*1) | - | - | ||
| STX썬에이스해운(주) | (주)STX해운의 종속기업 | 해상화물운송업 | 100.0 | 100.0 |
| STX오션서비스 (주) | STX썬에이스해운(주)의 종속기업 | 선박관련기술엔지니어링 | 100.0 | 100.0 |
| STX에코 (주)(*3) | 알루미늄제련업 | 100.0 | - | |
| (*1) | 연결실체를 위하여 특수목적활동을 수행하는 기업으로서 연결실체는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 해당 기업의 경제활동에서 발생하는 효익을 얻을 수 있는 의사결정 능력이 있기 때문에 종속기업에 포함하였습니다. |
| (*2) | 연결실체는 당반기 중 매각한 선박 관련하여 특수목적활동을 수행한 종속기업 Korea Tonnage No.101 Shipping Company를 선박 매각 시점에 연결범위에서 제외하였습니다. |
| (*3) | 연결실체는 당반기 중 영업 확장을 목적으로 STX썬에이스해운 (주)을 통해 STX에코 (주)를 설립하였습니다. |
2) 당반기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출(*) | 반기순손실(*) | 총포괄손실(*) |
| (주)STX해운 | 28,644,162 | 21,022,903 | 7,621,259 | - | (624,675) | - |
| STX썬에이스해운(주) | 88,862,438 | 42,807,505 | 46,054,933 | 28,188,169 | (2,209,600) | (3,922,235) |
| STX오션서비스 (주) | 32,458,221 | 23,611,928 | 8,846,293 | 35,120,649 | (741,276) | (18,607) |
| STX에코 (주) | 11,461,470 | 10,709,337 | 752,133 | 4,421,750 | (247,867) | (247,867) |
| (*) | 연결범위에 편입된 이후 발생한 금액입니다. |
2. 연결재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단
1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
요약반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.2) 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
3. 회계정책의 변경
중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.2025년 1월 1일부터 적용되는 기업회계기준서 및 기업회계기준해석서는 다음과 같으며, 연결실체는 동 기업회계기준서 및 기업회계기준해석서 적용이 연결재무제표에미치는 영향이 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.
기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여 기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 연결재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정사항을 적용할 때 연결실체는 비교정보를 재작성하지 않습니다.이 개정사항이 연결실체의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4. 범주별 금융상품
(1) 금융자산당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익- 공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | |
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 7,055,916 | - | 15,483,628 |
| 매출채권및기타채권(유동) | - | 26,877,317 | - | 26,793,733 |
| 매출채권(*1) | - | 15,685,274 | - | 15,159,757 |
| 대손충당금 | - | (93,070) | - | (85,753) |
| 단기대여금 | - | 2,450,000 | - | 50,000 |
| 미수금 | - | 7,988,738 | - | 9,526,607 |
| 대손충당금 | - | (3,550) | - | (2,208) |
| 미수수익 | - | 744,770 | - | 2,044,374 |
| 보증금(유동) | - | 105,155 | - | 100,956 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동)(*2) | 373,346 | - | 461,856 | - |
| 유동자산 계 | 373,346 | 33,933,233 | 461,856 | 42,277,361 |
| 비유동자산 | ||||
| 매출채권및기타채권(비유동) | - | 796,682 | - | 380,466 |
| 보증금(비유동) | - | 796,682 | - | 380,466 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)(*3) | 14,416,727 | - | 13,787,527 | - |
| 장기금융상품(*4) | - | 603,915 | - | 603,131 |
| 비유동자산 계 | 14,416,727 | 1,400,597 | 13,787,527 | 983,597 |
| 합 계 | 14,790,073 | 35,333,830 | 14,249,383 | 43,260,958 |
| (*1) | 당반기 중 매출채권 팩토링 계약을 통해 양도하였으나 금융자산의 제거조건을 충족하지 못하여 차입으로 회계처리한 매출채권의 장부금액 594,705천원이 포함되어 있습니다. 당반기말 현재 양도자산(매출채권) 및 관련 부채(단기차입금)의 공정가치는 일치하며, 장부금액과중요한 차이는 없습니다(주석 12 참조). |
| (*2) | 연결실체가 발행한 전환사채에 부여된 매도청구권입니다(주석 12 참조). |
| (*3) | 연결실체가 취득한 (주)STX의 영구채와 피케이밸브앤엔지니어링(주)의 지분으로 구성되어 있습니다. |
| (*4) | 당반기말 현재 단기차입금에 대한 담보가 설정되어 있습니다(주석 11 참조). 해당 상품은 정기예금으로 사용이 제한되어 있습니다. |
상기 금융자산 중 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
(2) 금융부채당반기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 | |
| 유동부채 | ||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | 23,347,155 | - | 23,347,155 | - | 49,026,406 | - | 49,026,406 |
| 매입채무 | - | 16,306,509 | - | 16,306,509 | - | 17,334,837 | - | 17,334,837 |
| 미지급금 | - | 4,109,469 | - | 4,109,469 | - | 29,121,012 | - | 29,121,012 |
| 미지급비용 | - | 2,931,177 | - | 2,931,177 | - | 2,570,557 | - | 2,570,557 |
| 단기차입금 | - | 19,309,705 | - | 19,309,705 | - | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | - | 16,628,118 | - | 16,628,118 | - | 10,876,580 | - | 10,876,580 |
| 리스부채(유동) | - | - | 11,518,106 | 11,518,106 | - | - | 22,982,802 | 22,982,802 |
| 전환사채(*) | - | 4,908,829 | - | 4,908,829 | - | 4,912,166 | - | 4,912,166 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*) | 2,901,570 | - | - | 2,901,570 | 3,424,621 | - | - | 3,424,621 |
| 유동부채 계 | 2,901,570 | 64,193,807 | 11,518,106 | 78,613,483 | 3,424,621 | 64,815,152 | 22,982,802 | 91,222,575 |
| 비유동부채 | ||||||||
| 장기차입금 | - | 48,224,526 | - | 48,224,526 | - | 50,109,925 | - | 50,109,925 |
| 리스부채(비유동) | - | - | 4,605,920 | 4,605,920 | - | - | 12,440,594 | 12,440,594 |
| 비유동부채 계 | - | 48,224,526 | 4,605,920 | 52,830,446 | - | 50,109,925 | 12,440,594 | 62,550,519 |
| 합 계 | 2,901,570 | 112,418,333 | 16,124,026 | 131,443,929 | 3,424,621 | 114,925,077 | 35,423,396 | 153,773,094 |
| (*) | 전환사채 보유자는 보고기간말 이후 12개월 이내에 전환권을 행사할 수 있으므로, 연결실체는 부채의 결제를 보고기간 후 적어도 12개월 이상 연기할 권리가 없습니다. 따라서, 연결실체는 전환사채의 만기와 무관하게 사채와 관련 당기손익-공정가치측정금융부채를 연결재무제표상 유동부채로 분류하였습니다. |
상기 금융부채 중 상각후원가로 측정된 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.한편, 당반기말 현재 연결실체가 체결 중인 공급자금융약정 내역은 없습니다.
(3) 금융수익 및 금융비용
1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 259,792 | 607,301 | 38,782 | 60,256 |
| 외환차익 | 1,049,278 | 1,393,604 | 10,108 | 107,519 |
| 외화환산이익 | 1,617,080 | 3,531,967 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | 76,366 | 76,366 | - | - |
| 합 계 | 3,002,516 | 5,609,238 | 48,890 | 167,775 |
2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 1,494,583 | 3,070,179 | 475,534 | 845,810 |
| 외환차손 | 2,475,845 | 3,122,280 | 4,001 | 25,594 |
| 외화환산손실 | 2,450,528 | 2,992,647 | (14,004) | 104,930 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (1,182,858) | 11,229 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채거래손실 | 1,173,766 | 1,173,766 | - | - |
| 합 계 | 6,411,864 | 10,370,101 | 465,531 | 976,334 |
3) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별로 발생한 수익의 내역은 다음과 같습니다.① 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 현금및현금성자산 | 당기손익- 공정가치 측정금융자산 | 당기손익- 공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융자산 | 합 계 |
| 이자수익 | 603,097 | - | - | - | - | 4,204 | 607,301 |
| 외환차익 | - | - | 4,615 | 920,942 | 468,047 | - | 1,393,604 |
| 외화환산이익 | 887,121 | 1,121,681 | 191,047 | 803,822 | 528,296 | - | 3,531,967 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | - | - | 76,366 | - | - | - | 76,366 |
| 합 계 | 1,490,218 | 1,121,681 | 272,028 | 1,724,764 | 996,343 | 4,204 | 5,609,238 |
② 제 2(전) 기 반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 현금및현금성자산 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
| 이자수익 | 60,256 | - | 60,256 |
| 외환차익 | - | 107,519 | 107,519 |
| 합 계 | 60,256 | 107,519 | 167,775 |
4) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별로 발생한 비용의 내역은 다음과 같습니다.① 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 현금및현금성자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
| 이자비용 | - | - | - | - | 2,307,904 | 762,275 | 3,070,179 |
| 외환차손 | - | 195 | 701,718 | 169,486 | 2,250,881 | - | 3,122,280 |
| 외화환산손실 | 220,215 | 44,181 | 254,490 | 1,684 | 2,420,009 | 52,068 | 2,992,647 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 11,229 | - | - | - | - | 11,229 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채거래손실 | - | - | 1,173,766 | - | - | - | 1,173,766 |
| 합 계 | 220,215 | 55,605 | 2,129,974 | 171,170 | 6,978,794 | 814,343 | 10,370,101 |
② 제 2(전) 기 반기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 현금및현금성자산 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
| 이자비용 | - | 410,631 | - | 435,179 | 845,810 |
| 외환차손 | - | 5,796 | 19,798 | - | 25,594 |
| 외화환산손실 | 51,348 | 50,933 | 2,649 | - | 104,930 |
| 합 계 | 51,348 | 467,360 | 22,447 | 435,179 | 976,334 |
(4) 파생상품1) 전환사채 내재파생상품연결실체는 2024년 10월 07일 운영자금 조달 목적으로 제2회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채를 발행하였습니다. 연결실체가 발행한 전환사채에 부여된 매도청구권을 당기손익-공정가치측정금융자산으로, 전환권 및 조기상환청구권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 연결재무제표에 인식하였습니다.
당반기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 파생상품자산 | 373,346 | 461,856 |
| 파생상품부채 | 2,901,570 | 3,424,621 |
2) 선물거래연결실체는 운임지수변동에 따른 위험을 회피하기 위하여 하나증권과 선물거래계약을 체결하고 있습니다. 이러한 계약은 모두 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품으로 구분하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 관련 파생상품자산 및 부채 잔액은 없습니다.3) 당반기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 |
| 파생상품자산평가손실 | 11,229 |
| 파생상품부채평가이익 | 76,366 |
| 파생상품부채거래손실 | 1,173,766 |
(5) 공정가치
1) 금융자산과 금융부채의 공정가치를 결정하는데 사용한 가정
표준화된 거래조건과 활성화된 거래시장이 존재하는 금융상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정됩니다. 활성화된 거래시장에서 거래되지 않는 금융상품은 시장참가자들에 의해 일반적으로 사용되는 평가기법 또는 경영자의 판단을 사용하여 공정가치로 측정하고 있습니다.
2) 공정가치 서열체계
공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | - | 373,346 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | 13,787,527 | 629,200 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 2,901,570 | - |
② 제 2(전) 기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | - | 461,856 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | 13,787,527 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 3,424,621 | - |
당반기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 파생상품자산 | 373,346 | Tsiveriotis-Fernandes & Hull 모형 | 주가, 주가변동성, 위험조정할인율 등 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 전환사채(영구채) | 13,787,527 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품부채 | 2,901,570 | ||
당반기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품은 피케이밸브앤엔지니어링(주)의 지분으로, 당기말 시점 공정가치 평가를 수행할 예정입니다. 당반기말 현재 원가법으로 측정된 금액과 공정가치 간 중요한 차이가 없다고 판단하고 있습니다.5. 재고자산
당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 저장품(*1) | 7,168,717 | 6,046,187 |
| 원재료(*2) | 864,960 | - |
| 제품(*2) | 806,155 | - |
| 합 계 | 8,839,832 | 6,046,187 |
| (*1) | 선박연료 등으로 구성되어 있습니다. |
| (*2) | 당반기 중 연결범위에 편입된 STX에코 (주)가 보유한 재고자산입니다. |
연결실체는 재고자산평가와 관련된 손실 및 환입을 매출원가에 반영하고 있으며, 당반기와 전기 중 재고자산평가와 관련하여 인식한 금액은 없습니다.
6. 기타자산
당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 5,998,305 | - | 3,479,414 | - |
| 선급비용 | 529,254 | 1,647 | 820,286 | 10,519 |
| 부가세대급금 | 592,472 | - | 1,179,513 | - |
| 합 계 | 7,120,031 | 1,647 | 5,479,213 | 10,519 |
7. 유형자산
(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||||
| 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 5,080,934 | - | 5,080,934 | - | - | - |
| 건물 | 2,433,190 | (10,138) | 2,423,052 | - | - | - |
| 선박 | 123,571,223 | (33,659,114) | 89,912,109 | 153,371,068 | (33,245,990) | 120,125,078 |
| 비품 | 3,349,366 | (3,344,942) | 4,424 | 3,350,679 | (3,345,465) | 5,214 |
| 기계장치 | 1,303,511 | (52,920) | 1,250,591 | 60,700 | (26,137) | 34,563 |
| 차량운반구 | 74,603 | (32,254) | 42,349 | 34,180 | (34,177) | 3 |
| 기타의유형자산 | 2,999,763 | (938,841) | 2,060,922 | 3,430,078 | (1,057,523) | 2,372,555 |
| 합 계 | 138,812,590 | (38,038,209) | 100,774,381 | 160,246,705 | (37,709,292) | 122,537,413 |
(2) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가(*3) | 감소(*4) | 감가상각비 | 표시통화환산 | 기말 |
| 토지 | - | 5,080,934 | - | - | - | 5,080,934 |
| 건물 | - | 2,433,190 | - | (10,138) | - | 2,423,052 |
| 선박(*1) | 120,125,078 | - | (18,058,910) | (3,932,185) | (8,221,874) | 89,912,109 |
| 비품 | 5,214 | - | - | (407) | (383) | 4,424 |
| 기계장치 | 34,563 | 1,242,812 | - | (26,784) | - | 1,250,591 |
| 차량운반구 | 3 | 43,064 | - | (718) | - | 42,349 |
| 기타의유형자산(*2) | 2,372,555 | 704,607 | - | (822,397) | (193,843) | 2,060,922 |
| 합 계 | 122,537,413 | 9,504,607 | (18,058,910) | (4,792,629) | (8,416,100) | 100,774,381 |
| (*1) | 국적취득조건부나용선(Bareboat Charter Hire Purchase: BBCHP)계약에 따라 취득한 선박은 선가의 상환완료 시점(차입금 상환완료시점)에 소유권이 이전될 예정입니다. 한편, 연결실체는 선박을 인도 받은 시점에 자산으로 계상하였습니다 |
| (*2) | 연결실체 보유 선박에 대하여 선박안전법에 따라 수행하는 정기검사 과정에서 지출한 선박입거수리비입니다. |
| (*3) | 당반기 중 연결범위에 편입된 STX에코 (주)는 영업을 영위하기 위하여 토지,건물,기계장치 및 차량운반구를 취득하였습니다. |
| (*4) | 연결실체는 당반기 중 선박 MV MINERAL CHINA를 매각하였으며, 선박 매각을 통해 13,701,197천원을 수취하였습니다. |
2) 제 2(전) 기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 연결범위 변동 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 표시통화환산 | 기말 |
| 선박 | 39,183,966 | 32,972,704 | 50,484,845 | (9,123,990) | (2,460,289) | 9,067,842 | 120,125,078 |
| 비품 | - | 2 | 5,503 | - | (667) | 376 | 5,214 |
| 기계장치 | - | 35,575 | - | - | (1,012) | - | 34,563 |
| 차량운반구 | - | 3 | - | (2) | - | 2 | 3 |
| 기타의유형자산 | 577,974 | - | 2,353,342 | - | (763,307) | 204,546 | 2,372,555 |
| 합 계 | 39,761,940 | 33,008,284 | 52,843,690 | (9,123,992) | (3,225,275) | 9,272,766 | 122,537,413 |
8. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||||
| 취득가액 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| 소프트웨어 | 574,878 | (551,583) | 23,295 | 565,279 | (551,583) | 13,696 |
| 영업권 | 8,153,176 | - | 8,153,176 | 8,153,176 | - | 8,153,176 |
| 고객관계 | 4,059,373 | (157,864) | 3,901,509 | 4,059,373 | (22,552) | 4,036,821 |
| 합 계 | 12,787,427 | (709,447) | 12,077,980 | 12,777,828 | (574,135) | 12,203,693 |
(2) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감가상각비 | 표시통화환산 | 기말 |
| 소프트웨어 | 13,696 | 14,435 | (3,216) | (1,620) | 23,295 |
| 영업권 | 8,153,176 | - | - | - | 8,153,176 |
| 고객관계 | 4,036,821 | - | (135,312) | - | 3,901,509 |
| 합 계 | 12,203,693 | 14,435 | (138,528) | (1,620) | 12,077,980 |
2) 제 2(전) 기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 연결범위의 변동 | 감가상각비 | 표시통화환산 | 기말 |
| 소프트웨어 | 15,200 | 5,382 | (8,791) | 1,905 | 13,696 |
| 영업권 | - | 8,153,176 | - | - | 8,153,176 |
| 고객관계 | - | 4,059,373 | (22,552) | - | 4,036,821 |
| 합 계 | 15,200 | 12,217,931 | (31,343) | 1,905 | 12,203,693 |
9. 리스
(1) 리스이용자
연결실체는 사무실과 선박 등을 리스하고 있습니다.
1) 당반기말과 전기말 현재 사용권자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||||
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 건물 | 1,412,449 | (651,972) | 760,477 | 1,530,743 | (514,740) | 1,016,003 |
| 선박 | 36,332,358 | (21,450,609) | 14,881,749 | 47,259,566 | (13,294,808) | 33,964,758 |
| 차량운반구 | 178,388 | (36,854) | 141,534 | 191,914 | (36,153) | 155,761 |
| 합 계 | 37,923,195 | (22,139,435) | 15,783,760 | 48,982,223 | (13,845,701) | 35,136,522 |
2) 당반기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 표시통화환산 | 기말 |
| 건물 | 1,016,003 | - | - | (184,839) | (70,687) | 760,477 |
| 선박 | 33,964,758 | - | (7,275,041) | (9,667,556) | (2,140,412) | 14,881,749 |
| 차량운반구 | 155,761 | 47,611 | (31,693) | (21,350) | (8,795) | 141,534 |
| 합 계 | 35,136,522 | 47,611 | (7,306,734) | (9,873,745) | (2,219,894) | 15,783,760 |
② 제 2(전) 기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 연결범위 변동 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 표시통화환산 | 기말 |
| 건물 | 90,539 | 304,481 | 777,673 | (71,474) | (167,348) | 82,132 | 1,016,003 |
| 선박 | 10,028,271 | - | 32,708,626 | - | (11,706,066) | 2,933,927 | 33,964,758 |
| 차량운반구 | 43,937 | 23,484 | 106,139 | (9,423) | (20,449) | 12,073 | 155,761 |
| 합 계 | 10,162,747 | 327,965 | 33,592,438 | (80,897) | (11,893,863) | 3,028,132 | 35,136,522 |
3) 당반기와 전반기 중 리스거래와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | 9,873,745 | 4,029,596 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 420,383 | 435,179 |
| 소액리스 및 단기리스에 따른 리스료 | 4,289,662 | 3,592,918 |
| 합 계 | 14,583,790 | 8,057,693 |
4) 당반기말 현재 리스부채의 상환스케줄은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 상환기간 | 연간리스료총액 | 이자상당액 | 원금상당액 |
| 1년 이내 | 14,475,736 | 415,308 | 14,060,428 |
| 1년 초과 2년 이내 | 1,691,625 | 38,223 | 1,653,402 |
| 2년 초과 3년 이내 | 218,017 | 18,969 | 199,048 |
| 3년 초과 4년 이내 | 203,660 | 6,728 | 196,932 |
| 4년 초과 5년 이내 | 5,824 | - | 5,824 |
| 5년 초과 | - | - | - |
| 합 계 | 16,594,862 | 479,228 | 16,115,634 |
5) 당반기와 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 기초 | 35,423,396 | 10,103,529 |
| 증가 | 47,611 | 33,255,003 |
| 상환 | (10,666,878) | (12,364,553) |
| 감소 | (5,869,252) | (76,146) |
| 상각 | 420,383 | 1,117,289 |
| 표시통화환산 | (3,231,234) | 3,388,274 |
| 기말 | 16,124,026 | 35,423,396 |
(2) 리스제공자
연결실체는 소유 선박과 용선 선박을 리스로 제공하고 있습니다. 당반기말 현재 선박을 이용한 리스계약은 모두 운용리스로 분류하고 있습니다.
연결실체가 당반기와 전반기 중 선박 리스로 인식한 리스료 수익은 21,752,379천원 및 14,357,658천원으로, 연결재무제표상 대선매출에 포함되어 있습니다.
10. 관계기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | 업종 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| (주)HS마린(*) | 대한민국 | 30.0 | 154,150 | 30.0 | 56,721 | 해운대리점업 |
| (*) | (주)STX썬에이스해운의 관계기업입니다. |
(2) 당반기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 지분법이익 | 표시통화환산 | 기말 |
| (주)HS마린 | 56,721 | 107,183 | (9,754) | 154,150 |
2) 제 2(전) 기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 연결범위변동 | 지분법이익 | 표시통화환산 | 기말 |
| (주)HS마린 | - | 31,610 | 20,341 | 4,770 | 56,721 |
11. 담보제공자산 등(1) 당반기말 현재 연결실체의 차입금 및 거래약정을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천USD, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 거래약정 내용 | 차입(실행)금액 | 담보권자 |
| 선박 | 46,618,879 | USD 21,084 | 선박금융 | USD 17,570 | 캠코선박운용 |
| 11,446,036 | 5,500,000 | 선박담보대출 | 5,000,000 | (주)애큐온캐피탈 | |
| 18,165,763 | USD 14,400 | 장기차입금 | USD 7,285 | 산업은행 | |
| 4,914,801 | 16,000,000 | 외화선박금융 | 4,050,000 | ||
| 4,914,559 | 4,050,000 | ||||
| 1,913,268 | 3,000,000 | 할인어음대출 | 594,705 | 하나은행 | |
| 정기예금 | 500,000 | 550,000 | 종합통장대출 | 15,000 | 신한은행 |
(2) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공자 | 내용 | 금액 |
| 지급보증 | 서울보증보험(주) | 계약보증 및 계약이행보증 | 4,174,261 |
12. 차입금 및 사채
(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금 및 유동성장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 차 입 처 | 만 기 일 | 이자율(%) | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 단기차입금 | 운영자금 | (주)애큐온캐피탈 | 2025-08-05 | 0.00 | 5,000,000 | - |
| 운영자금 | 하나은행 | 2026-04-30 | 5.30 | 2,700,000 | - | |
| 운영자금 | 산업은행 | 2026-04-29 | 3.51 | 10,000,000 | - | |
| 운영자금 | 신한은행 | 2025-11-11 | 3.94 | 15,000 | - | |
| 운영자금 | 마블자산운용 유한회사 | 2025-09-17 | 5.00 | 1,000,000 | - | |
| 할인어음대출(*1) | 하나은행 | 2026-04-04 | 4.38 | 594,705 | - | |
| 소 계 | 19,309,705 | - | ||||
| 유동성장기차입금 | 선박금융 | 캠코선박운용 | 2026-07-20 | 3.10 | 1,085,120 | 1,176,000 |
| 선박금융 | 캠코선박운용 | 2026-07-20 | 3.10 | 1,085,120 | 1,176,000 | |
| 선박금융(*2) | 캠코선박운용 | - | - | - | 2,205,000 | |
| 선박금융 | 캠코선박운용 | 2030-02-12 | 5.60 | 2,333,008 | - | |
| 선박금융 | 산업은행 | 2029-07-05 | 5.49 | 2,324,870 | 2,519,580 | |
| 외화선박금융 | 산업은행 | 2029-11-25 | 3.41 | 900,000 | 900,000 | |
| 외화선박금융 | 산업은행 | 2029-12-13 | 3.21 | 900,000 | 900,000 | |
| 인수자금금융 | (주)부산은행(*3) | 2026-08-09 | 6.20 | 8,000,000 | 2,000,000 | |
| 소 계 | 16,628,118 | 10,876,580 | ||||
| 합 계 | 35,937,823 | 10,876,580 | ||||
| (*1) | 연결실체는 당반기 중 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인했습니다. 이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우 연결실체가 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로, 소구권이 있는 거래에 해당하여 연결재무제표상 차입금으로 인식되었습니다. |
| (*2) | 당반기 중 매각한 선박 관련 차입금으로 선박 매각 시점에 차입금 잔액이 선박 매각 대금에서 정산되었습니다. |
| (*3) | 연결실체 내 종속기업 (주)STX해운 및 (주)STX썬에이스해운 지분 전량이 담보로 제공되어 있습니다. |
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 차 입 처 | 만 기 일 | 이자율(%) | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 선박금융 | 캠코선박운용 | 2026-07-20 | 3.10 | 4,069,200 | 4,998,000 |
| 선박금융 | 캠코선박운용 | 2026-07-20 | 3.10 | 4,069,200 | 4,998,000 |
| 선박금융 | 캠코선박운용(*1) | - | - | - | 6,982,500 |
| 선박금융 | 캠코선박운용 | 2030-02-12 | 5.60 | 15,693,548 | - |
| 선박금융 | 산업은행 | 2029-07-05 | 5.49 | 9,880,696 | 11,968,005 |
| 외화선박금융 | 산업은행 | 2029-11-25 | 3.41 | 4,050,000 | 4,500,000 |
| 외화선박금융 | 산업은행 | 2029-12-13 | 3.21 | 4,050,000 | 4,500,000 |
| 장기차입금 | STX네트워크서비스(주) | 2026-08-04 | 4.60 | 2,560,000 | 2,560,000 |
| 장기차입금 | STX에어로서비스(주) | 2026-08-04 | 4.60 | 1,480,000 | 1,480,000 |
| 장기차입금 | (주)부산은행(*2) | 2026-08-09 | 6.20 | 19,000,000 | 19,000,000 |
| 소 계 | 64,852,644 | 60,986,505 | |||
| 차감: 유동성장기차입금 | (16,628,118) | (10,876,580) | |||
| 차감계 | 48,224,526 | 50,109,925 | |||
| (*1) | 당반기 중 매각한 선박 관련 차입금으로 선박 매각 시점에 차입금 잔액이 선박 매각 대금에서 정산되었습니다. |
| (*2) | 연결실체 내 종속기업 (주)STX해운 및 (주)STX썬에이스해운 지분 전량이 담보로 제공되어 있습니다. |
연결실체는 상기 캠코선박운용, (주)애큐온캐피탈, 신한은행, 하나은행 및 산업은행 차입금과 관련하여 선박을 담보로 제공하고 있습니다(주석 11 참조).
(3) 연결실체는 2024년 10월 07일 운영자금 조달 목적으로 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채를 발행하였습니다. 연결실체가 발행한 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 발 행 일 | 2024-10-07 |
| 발행금액 | 8,000,000천원 |
| 만 기 일 | 2028-10-07 |
| 이자지급방법 | 본 사채의 표면이율은 0.0%이며, 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다. |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일인 2028년 10월 07일에 전자등록금액의 112.6992%(소수점넷째자리 미만 절사)에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가액의 조정 | 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가액을 조정한다. |
| 본 사채 발행 후 7개월이 경과한 날인 2025년 05월 07일 및 그 이후 매 7개월, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액(이하 "시가산정액"이라 한다)이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다. | |
| 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 경과한 날인 2026년 10월 07일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환수익률을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 발행회사는 조기상환지급일에 본 사채의 전자등록금액에 연 3.0%(3개월 단위 복리계산) 조기상환수익률을 가산한 금액을 지급한다. |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2025년 10월 07일로부터 24개월이 되는 날까지 매 3개월이 되는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. |
| 전환조건 | 전환가격: 10,560원/주 (*) |
| 전환청구기간: 2025년 10월 07일 ~ 2028년 09월 07일 |
| (*) | 연결실체가 발행한 제2회 전환사채는 계약상 전환가액 조정 기준에 따라, 발행일로부터 7개월 후 및 매 7개월마다 시가 산정 기준에 따라 전환가액을 조정하도록 되어 있습니다. 이에 2025년 05월 07일 조정일에는 조정 전 전환가액 15,085원이 시가 산정액보다 높아, 전환가액이 10,560원으로 조정되었습니다. 본 조정은 계약상 전환가액 하한선(최초 전환가액의 70%) 범위 내에서 이루어졌습니다. |
(4) 당반기와 전기 중 사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 기초장부금액 | 4,912,166 | - |
| 발행(*) | - | 4,282,865 |
| 상각 | 441,937 | 176,473 |
| 환산 | (445,274) | 452,828 |
| 기말장부금액 | 4,908,829 | 4,912,166 |
(*) 사채발행시점 사채액면금액과 발행가액의 차이 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 구 분 | 금 액 |
| (가) 사채발행금액 | 8,000,000 |
| 가산: 파생상품자산(주석 4.(4) 참조) | 759,254 |
| 차감: 파생상품부채(주석 4.(4) 참조) | (4,394,042) |
| (나) 상각후원가측정부채 | 4,365,212 |
| 차감: 사채발행비 | (82,347) |
| (다) 차감후 사채발행가액 | 4,282,865 |
한편, 전환사채 보유자는 보고기간말 이후 12개월 이내에 전환권을 행사할 수 있으므로, 연결실체는 부채의 결제를 보고기간 후 적어도 12개월 이상 연기할 권리가 없습니다. 따라서, 사채 만기와 무관하게 연결재무제표상 유동부채로 분류하였습니다.
13. 기타유동부채당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 선수수익 | 2,113,899 | 3,876,304 |
| 선수금 | 3,056,870 | 2,998,087 |
| 예수금 | 239,567 | 324,174 |
| 부가세예수금 | 2,001,406 | 659,359 |
| 합 계 | 7,411,742 | 7,857,924 |
14. 자본
(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 2,500 | 2,500 |
| 발행한 주식수 | 7,171,032주 | 7,171,032주 |
| 보통주자본금 | 17,927,580,000 | 17,927,580,000 |
연결실체가 발행할 우선주식의 총수는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는범위 내이며, 발행한 우선주는 없습니다.
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 주식할인발행차금 | (2,572,675) | (2,572,675) |
| 자기주식(*1) | (861,948) | (861,948) |
| 신종자본증권(*2) | 22,997,100 | 27,997,100 |
| 합 계 | 19,562,477 | 24,562,477 |
| (*1) | 당반기말 현재 자기주식은 보통주식 26,442주 입니다. |
| (*2) | 당반기 중 신종자본증권의 상환으로 인하여 감소하였습니다. |
(3) 연결실체는 2023년 12월 28일, 2024년 12월 24일 운영자금 조달 목적으로 각각 제1회차 및 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채를 발행하였습니다. 두 전환사채는 계약조건상 발행자인 연결실체의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되어 연결재무제표상 신종자본증권으로 계상되었습니다. 신종자본증권의 만기는 30년으로 연결실체가 만기일 전 3달부터 1달 사이의 기간 중 인수인에게 만기일 연장을 통지하는 경우, 기존 조건(전환에 관한 조건 포함)과 동일하게 30년간 만기를 계속 연장할 수 있습니다.신종자본증권의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2023-12-28 |
| 발행금액 | 15,000,000천원 |
| 만기 | 2053-12-28 |
| 이자지급 | 발행일로부터 2년 동안은 연 5.0%이며, 발행일로부터 2년이 지난 날로부터 2년까지 연 7.5% 지급, 그 다음날로부터 상환일까지 연 9.5% 지급 |
| 이자지급의 정지 | 연결실체의 선택에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않을 수 있음. 이 경우 지연이자는 다음 이자지급기일로 이연 누적되며, 연 10%로 일할 계산한 추가이자 발생 |
| 조기상환권 | 발행자는 발행일로부터 매 1년이 되는 날의 익일부터 30영업일이 되는 날까지의 기간 중 본 사채의 전부 또는 일부를 조기상환 가능 |
| 전환조건 | 전환가격: 13,252원/주 |
| 전환청구기간: 2024년 12월 28일 ~ 2053년 11월28일 |
| 구 분 | 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2024-12-24 |
| 발행금액 | 13,000,000천원 |
| 만기 | 2054-12-24 |
| 이자지급 | 발행일로부터 2년 동안은 연 5.0%이며, 발행일로부터 2년이 지난 날로부터 2년까지 연 7.5% 지급, 그 다음날로부터 상환일까지 연 9.5% 지급 |
| 이자지급의 정지 | 연결실체의 선택에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않을 수 있음. 이 경우 지연이자는 다음 이자지급기일로 이연 누적되며, 연 10%로 일할 계산한 추가이자 발생 |
| 조기상환권 | 발행자는 발행일로부터 매 1년이 되는 날의 익일부터 30영업일이 되는 날까지의 기간 중 본 사채의 전부 또는 일부를 조기상환 가능 |
| 전환조건 | 전환가격: 8,263원/주 |
| 전환청구기간: 2025년 12월 24일 ~ 2054년 11월 24일 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 표시통화환산손익 | 291,539 | 6,734,741 |
| 보험수리적손익 | 2,523 | 21,130 |
| 합 계 | 294,062 | 6,755,871 |
(5) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 미처분이익잉여금 | 16,306,373 | 26,227,571 |
| 이익준비금 | 130,000 | - |
| 합 계 | 16,436,373 | 26,227,571 |
15. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당반기와 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |||||
| 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | ||||||||
| 운항수익 | 19,794,729 | 45.42 | 41,964,019 | 45.89 | 151,845 | 1.77 | 7,472,380 | 34.23 |
| 대선수익 | 9,360,174 | 21.48 | 21,752,379 | 23.79 | 8,430,681 | 98.23 | 14,357,658 | 65.77 |
| 선박관리수익 | 14,420,919 | 33.09 | 27,732,749 | 30.32 | - | - | - | - |
| 기타수익 | 4,422 | 0.01 | 4,422 | 0.00 | - | - | - | - |
| 합 계 | 43,580,244 | 100.00 | 91,453,569 | 100.00 | 8,582,526 | 100.00 | 21,830,038 | 100.00 |
| 수익인식 시기 | ||||||||
| 기간에 걸쳐 이행 | 43,580,244 | 100.00 | 91,453,569 | 100.00 | 8,582,526 | 100.00 | 21,830,038 | 100.00 |
(2) 당반기와 전반기 중 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | |
| 고객 A(*) | - | - | 6,044,385 | 27.69 |
| 고객 B(*) | - | - | 3,874,920 | 17.75 |
| 고객 C(*) | - | - | 3,391,441 | 15.54 |
| 고객 D(*) | - | - | 2,271,549 | 10.41 |
| (*) | 당반기에는 연결실체 전체 수익의 10% 이상을 차지하지 않아 공시에서 제외하였습니다. |
(3) 당반기말과 전기말 현재 인식하고 있는 수취채권, 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 수취채권 | 15,592,204 | 15,074,004 |
| 계약자산 | 432,576 | 1,994,237 |
| 계약부채 | 2,113,899 | 3,876,304 |
수취채권, 계약자산 및 계약부채는 연결재무상태표상 각각 '매출채권', '미수수익' 및'선수수익'으로 계상되어 있으며, 전기말 존재한 계약부채는 당반기 중 전액 수익으로 인식되었습니다.
16. 매출원가 당반기와 전반기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 대선매출원가 | 6,380,086 | 20,389,598 | 6,439,030 | 12,229,991 |
| 운항매출원가 | 25,041,600 | 43,762,195 | 263,818 | 5,212,577 |
| 선박관리매출원가 | 13,426,898 | 24,811,016 | - | - |
| 합 계 | 44,848,584 | 88,962,809 | 6,702,848 | 17,442,568 |
17. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 2,093,497 | 4,209,687 | 269,704 | 544,832 |
| 퇴직급여 | 155,810 | 345,771 | (3,923) | 51,755 |
| 복리후생비 | 337,390 | 726,862 | 35,618 | 60,235 |
| 지급임차료 | 94,414 | 199,904 | 16,597 | 33,127 |
| 감가상각비 | 103,353 | 212,667 | 13,891 | 27,321 |
| 무형자산상각비 | 69,236 | 138,528 | 851 | 1,675 |
| 지급수수료 | 447,874 | 1,390,751 | 259,737 | 460,414 |
| 소모품비 | 33,905 | 49,308 | 188 | 645 |
| 세금과공과 | 249,161 | 326,900 | 7,400 | 16,821 |
| 여비교통비 | 32,288 | 94,140 | 724 | 4,022 |
| 통신비 | 15,811 | 33,904 | 61 | 1,182 |
| 교육훈련비 | 2,173 | 6,451 | - | - |
| 도서인쇄비 | 5,030 | 11,222 | 49 | 434 |
| 접대비 | 55,734 | 131,886 | 11,457 | 24,536 |
| 대손상각비(환입) | 11,676 | 11,208 | 26,327 | (462,953) |
| 차량유지비 | 24,662 | 50,811 | 1,379 | 2,656 |
| 기타 | 40,215 | 61,268 | - | - |
| 합 계 | 3,772,229 | 8,001,268 | 640,060 | 766,702 |
18. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | (111,880) | (111,880) | - | - |
| 감가상각비 | 6,494,727 | 14,804,902 | 2,869,418 | 4,955,049 |
| 보험료 | 510,103 | 1,044,186 | 212,114 | 322,663 |
| 선비 | 4,244,720 | 7,844,242 | 884,240 | 1,476,446 |
| 선원비 | 16,623,715 | 29,389,551 | 1,638,668 | 2,777,078 |
| 연료비 | 7,624,155 | 14,431,537 | 408,952 | 2,272,753 |
| 용선료 | 1,483,645 | 8,116,537 | 218,104 | 4,182,973 |
| 운항비 | 2,419,210 | 3,860,031 | 29,293 | 47,995 |
| 윤활유비 | 672,084 | 1,257,958 | 277,406 | 346,730 |
| 화물비 | 3,719,127 | 6,528,271 | 34,375 | 850,941 |
| 수수료 | 1,081,110 | 1,992,192 | 404,880 | 707,234 |
| 급여 | 2,128,193 | 4,244,383 | 269,704 | 544,832 |
| 퇴직급여 | 251,914 | 441,875 | -3,923 | 51,755 |
| 복리후생비 | 656,090 | 1,339,234 | 35,618 | 60,235 |
| 대손상각비(환입) | 11,676 | 11,208 | 26,327 | (462,953) |
| 기타 | 812,224 | 1,769,849 | 37,732 | 75,539 |
| 합 계 | 48,620,813 | 96,964,076 | 7,342,908 | 18,209,270 |
19. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 리스계약해지이익 | 1,455 | 1,455 | - | - |
| 수입수수료 | 31,168 | 57,028 | - | - |
| 기타의대손상각비환입 | - | - | - | 15 |
| 잡이익 | 365,042 | 1,322,211 | 13,622 | 744,832 |
| 합 계 | 397,665 | 1,380,694 | 13,622 | 744,847 |
(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기부금 | 10,315 | 10,315 | 7,908 | 7,908 |
| 유형자산처분손실 | 227,259 | 227,259 | - | - |
| 기타의대손상각비 | 277 | 1,407 | - | - |
| 잡손실 | 1,531 | 20,065 | 148,445 | 148,446 |
| 합 계 | 239,382 | 259,046 | 156,353 | 156,354 |
20. 법인세
(1) 연결실체는 조세특례제한법 제104조의 10 '해운기업에 대한 법인세과세표준 계산특례'(이하 "톤세")에 따라 해운소득과 비해운소득을 구분하여 과세표준을 산정하고 있습니다. 이 경우 외항운송활동과 관련된 해운소득은 개별선박표준이익(개별선박순톤수×1톤당 운항이익×운항일수×사용률)으로 계산하고, 비해운업소득은 법인세법 등 규정에 의하여 산정하고 있습니다. 톤세는 기업회계기준서 제1012호의 '법인세'에 해당하지 아니하여 해운소득과 관련하여 자산과 부채에서 발생된 일시적 차이는 인식하지 않습니다.
(2) 연결실체 내 톤세 적용대상 법인은 지배기업 및 STX썬에이스해운(주)으로, 그 외종속기업은 기업회계기준서 제1012호 '법인세'에 근거한 회계처리를 수행하고 있습니다.(3) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의추정에 기초하여 고려하였습니다. 이에 따라 추정된 당반기와 전반기의 법인세비용은 각각 79,788천원 및 42,600천원입니다. 당반기는 법인세차감전순손실이 발생하였으며, 전반기 중 법인세차감전순이익에 대한 유효세율은 1.25% 입니다.
21. 주당손익
(1) 당반기와 전반기 중 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 반기순이익(손실) | (8,212,368,452) | (9,122,327,809) | 652,194,463 | 3,358,101,863 |
| 차감: 신종자본증권 배당금 | (316,815,069) | (668,869,863) | (187,500,000) | (375,000,000) |
| 보통주순이익(손실) | (8,529,183,521) | (9,791,197,672) | 464,694,463 | 2,983,101,863 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 7,144,590주 | 7,144,590주 | 7,144,590주 | 7,144,590주 |
| 기본주당이익(손실) | (1,194) | (1,370) | 65 | 418 |
(*) 가중평균유통보통주식수
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초 발행보통주식수 | 7,171,032 | 7,171,032 | 7,171,032 | 7,171,032 |
| 자기주식효과 | (26,442) | (26,442) | (26,442) | (26,442) |
| 가중평균유통보통주식수 | 7,144,590 | 7,144,590 | 7,144,590 | 7,144,590 |
(2) 당반기에는 반기순손실이 발생하여 반희석 효과가 발생하여 희석주당손익을 계산하지 않았으며, 전반기 중 희석주당손익에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
| 기본반기순이익 | 464,694,463 | 2,983,101,863 |
| 가산: 신종자본증권 배당금 | 187,500,000 | 375,000,000 |
| 총희석반기순이익 | 652,194,463 | 3,358,101,863 |
| 가중평균유통희석주식수(*) | 8,276,495주 | 8,276,495주 |
| 희석주당이익 | 79 | 406 |
(*) 가중평균유통희석주식수
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
| 가중평균유통보통주식수 | 7,144,590 | 7,144,590 |
| 가산: 신종자본증권 | 1,131,905 | 1,131,905 |
| 가중평균유통희석주식수 | 8,276,495 | 8,276,495 |
22. 특수관계자(1) 당반기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계 구분 | 특수관계자 |
|---|---|
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) |
| 관계기업 | (주)HS마린 |
| 기타의특수관계자(*) | (주)STX |
| (주)STX바이오 | |
| (주)아이비티 | |
| (주)예그리나 | |
| DV PARITET | |
| KIM LLC | |
| PT ESA STX SINERGI | |
| PT IndoAsia Cemerlang | |
| PT. Satya Nusantara Sinergi | |
| STX China Shipbuilding Holdings Co., Ltd. | |
| STX FOREST LLC | |
| STX Forest Malaysia SND BHD | |
| STX Ghana Ltd. | |
| STX GLOBAL INDIA PRIVATE LIMITED | |
| STX International Trading(Singapore) Pte. Ltd. | |
| STX Japan Corporation | |
| STX Middle East FZE. | |
| STX TIMOR COPORATION,UNPESSOAL, LDA | |
| STX Vietnam Co. Ltd. | |
| STX네트워크서비스(주) | |
| STX(Shanghai) Corporation Ltd. | |
| STX리조트(주) | |
| STX에어로서비스(주) | |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) |
| (*) | 연결실체와 (주)STX의 지배기업이 상호 동일함에 따라, (주)STX와 (주)STX의 종속기업, 공동기업 및 관계기업을 기타의특수관계자로 포함하였습니다. |
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | |||
| 매입 등 | 금융수익 등 | 금융비용 등 | 매입 등 | 금융비용 등 | ||
| 관계기업 | (주)HS마린 | 1,050,267 | - | - | - | - |
| 기타의특수관계자 | (주)STX | 127,195 | 509,652 | 847,529 | 30,686 | 2,707 |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | 59,181 | - | - | |
| STX리조트(주) | 130 | - | - | - | - | |
| STX에어로서비스(주) | - | - | 34,214 | - | - | |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | 63,466 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 1,241,058 | 509,652 | 940,924 | 30,686 | 2,707 | |
(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 자금의 차입 | 자금의 상환 | 자금의 대여 | 자금의 회수 | 리스료의 지급 | 신종자본증권 상환 | 신종자본증권 이자 지급 | 지분의 취득(*) |
| 기타의특수관계자 | (주)STX | 11,000,000 | 11,000,000 | 6,500,000 | 6,500,000 | 94,764 | 5,000,000 | 668,870 | - |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | - | - | - | - | - | - | - | 629,200 | |
| 합 계 | 11,000,000 | 11,000,000 | 6,500,000 | 6,500,000 | 94,764 | 5,000,000 | 668,870 | 629,200 | |
| (*) | 연결실체 내 종속회사 (주)STX오션서비스가 지분을 취득하였습니다(지분율 1.76%). |
2) 제 2(전) 기 반기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 자금의 대여 | 자금의 회수 | 자금의 차입 | 신종자본증권 이자 지급 | 리스료의 지급 |
| 기타의특수관계자 | STX네트워크서비스(주) | - | - | 240,000 | - | - |
| (주)STX | 1,500,000 | 1,500,000 | - | 375,000 | 19,222 | |
| 합 계 | 1,500,000 | 1,500,000 | 240,000 | 375,000 | 19,222 | |
(4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||||
| 매출채권 및 기타채권 | 기타유동자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 리스부채 | ||
| 관계기업 | (주)HS마린 | - | - | - | 107,065 | - | - |
| 기타의특수관계자 | (주)STX(*) | 273,416 | 190,346 | 13,787,527 | 354,397 | - | 611,471 |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | - | 106,145 | 2,560,000 | - | |
| STX에어로서비스(주) | - | - | - | 61,365 | 1,480,000 | - | |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | - | - | - | 69,813 | - | - | |
| 합 계 | 273,416 | 190,346 | 13,787,527 | 698,785 | 4,040,000 | 611,471 | |
| (*) | 전환사채 22,997,100천원이 연결재무제표상 자본(신종자본증권)으로 분류되어 있습니다. |
2) 제 2(전) 기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||||
| 매출채권 및 기타채권 | 기타유동자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 리스부채 | ||
| 관계기업 | (주)HS마린 | - | - | - | 74,524 | - | - |
| 기타의특수관계자 | (주)STX(*) | 165,780 | 782 | 13,587,884 | 399,293 | - | 727,152 |
| (주)STX리조트 | - | - | - | 10,350 | - | - | |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | - | 47,749 | 2,560,000 | - | |
| STX에어로서비스(주) | - | - | - | 27,605 | 1,480,000 | - | |
| 합 계 | 165,780 | 782 | 13,587,884 | 559,521 | 4,040,000 | 727,152 | |
| (*) |
전환사채 27,997,100천원이 재무제표상 자본(신종자본증권)으로 분류되어 있습니다. |
한편, 연결실체는 2023년 09월 01일을 분할기일로 (주)STX에서 인적분할되었으며, 분할전 회사 (주)STX의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(5) 당반기와 전반기 중 지배기업 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 |
| 급여 | 113,755 | 202,771 |
| 퇴직급여 | 7,057 | 26,760 |
| 합 계 | 120,812 | 229,531 |
23. 우발부채 및 약정사항 (1) 당반기말 현재 연결실체의 금융기관과의 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 한 도 | 실행금액 |
| 할인어음대출(*1) | 하나은행 | 1,400,000 | 594,705 |
| 종합통장대출(*2) | 신한은행 | 500,000 | 15,000 |
| 법인카드(*3) | 신한은행 | 100,000 | - |
| (*1) | 연결실체의 신용으로 매출채권의 대가로 수령한 전자어음의 할인을 받을 수 있는 약정입니다. |
| (*2) | 연결실체의 운영자금의 유동성 확보가 목적으로 연결실체가 지급한 담보의 한도 내에서 필요시 대출받을 수 있는 약정입니다. |
| (*3) | 연결실체의 법인카드 사용 목적으로 한도 내에서 카드를 사용할 수 있는 약정입니다. |
(2) 당반기말 현재 연결실체가 피고로서 계류중인 주요 소송사건 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 천GBP) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| 중국법원 | BAM Nuttall Limited | 연결실체 | 손해배상 등 청구 | GBP 435 | 1심 선고(원고 패소) 후 원고항소 |
당반기말 현재 상기 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.
(3) 당반기말 현재 연결실체의 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD) | |||
|---|---|---|---|
| 보험가입자산 | 보험종류 | 보험회사 | 부보금액 |
| 선박 | 전쟁보험 | 롯데손해보험(주) | USD 60,000 |
| 선체보험 | USD 48,000 | ||
| 증액/선비보험 | USD 12,000 | ||
| 선체보험 | (주)KB손해보험 | USD 39,180 | |
| 전쟁보험 | USD 59,360 | ||
| 선체보험 | 한국해운조합 | USD 20,180 | |
| 선주상호보험 | KOREA P&I | USD 100,000 | |
| KOREA P&I(MV ENY) | USD 500 | ||
| 전쟁보험 | (주)DB손해보험 | USD 46,600 | |
| 선체보험 | USD 46,600 | ||
한편, 연결실체는 상기 보험 이외에 JAPAN P&I CLUB의 P&I 보험 및 FDD 보험 등에 가입하고 있습니다.
24. 위험관리연결실체의 재무위험관리 목적과 정책은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.
25. 연결현금흐름표당반기와 전반기 중 연결현금흐름표 중 간접법으로 작성한 영업에서 창출(유출)된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 |
| Ⅰ. 반기순이익(손실) | (9,122,328) | 3,358,102 |
| Ⅱ. 조 정 | 17,409,035 | 5,476,910 |
| 감가상각비 | 4,792,629 | 923,778 |
| 무형자산상각비 | 138,528 | 1,675 |
| 사용권자산감가상각비 | 9,873,745 | 4,029,596 |
| 퇴직급여 | 359,985 | 51,755 |
| 외화환산손실 | 2,992,647 | 104,930 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 11,229 | - |
| 이자비용 | 3,070,179 | 845,810 |
| 법인세비용 | 79,788 | 42,600 |
| 대손상각비(환입) | 11,208 | (462,953) |
| 기타의대손상각비(환입) | 1,407 | (15) |
| 유형자산처분손실 | 227,259 | - |
| 충당부채의 전입 | 174,703 | - |
| 리스계약해지이익 | (1,455) | - |
| 외화환산이익 | (3,531,967) | - |
| 이자수익 | (607,301) | (60,256) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (76,366) | - |
| 지분법이익 | (107,183) | - |
| 잡이익 | - | (10) |
| Ⅲ. 자산 및 부채의 증감 | (12,401,526) | 2,680,537 |
| 매출채권의 감소(증가) | 803,981 | 10,466,876 |
| 미수금의 감소(증가) | 6,367,831 | 180,332 |
| 미수수익의 감소(증가) | 1,394,025 | - |
| 선급금의 감소(증가) | 4,275,691 | (878,665) |
| 선급비용의 감소(증가) | 1,352,302 | 3,360,031 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | (1,231) | (10,486) |
| 보증금의 감소(증가) | (4,199) | - |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (913,819) | (693,138) |
| 재고자산의 감소(증가) | (4,815,847) | 662,421 |
| 매입채무의 증가(감소) | (3,172,114) | (4,796,720) |
| 미지급금의 증가(감소) | (11,173,222) | (1,554,060) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 389,892 | (11,491) |
| 계약부채의 증가(감소) | (78,246) | - |
| 예수금의 증가(감소) | (22,116) | - |
| 선수금의 증가(감소) | (5,846,309) | 378,365 |
| 선수수익의 증가(감소) | (2,458,816) | (4,422,928) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 1,435,205 | - |
| 파생상품부채의 증가(감소) | (272,029) | - |
| 충당부채의 증가(감소) | 426,353 | - |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | (58,801) | - |
| 퇴직급여의 증가(감소) | (16,732) | - |
| 사외적립자산의 납입 | (13,325) | - |
| Ⅳ. 영업에서 창출(유출)된 현금(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | (4,114,819) | 11,515,549 |
26. 영업부문
(1) 연결실체는 벌크선대를 운영하는 해운사업 부문과 선박관리사업을 영위하는 부문 및 기타부문으로 구성되어 있습니다.연결실체 내 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다.
| 보고부문 | 영업의 내용 |
|---|---|
| 해운업 | 해상운송 및 대선사업 |
| 선박관리업 | 선박관리업, 선박부품 및 해운대리업 일체 |
| 기타 | 알루미늄제련업 |
(2) 당반기와 전반기 중 부문별 매출액은 다음과 같습니다.1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 해운업 | 선박관리업 | 기타 | 합 계 |
| 부문별 매출액 | 65,069,550 | 35,120,649 | 4,422 | 100,194,621 |
| 내부 매출액 | (1,353,151) | (7,387,901) | - | (8,741,052) |
| 매출액 | 63,716,399 | 27,732,748 | 4,422 | 91,453,569 |
2) 제 2(전) 기 반기
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 해운업 |
| 부문별 매출액 | 21,830,038 |
| 내부 매출액 | - |
| 매출액 | 21,830,038 |
(3) 당반기와 전반기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 해운업 | 선박관리업 | 기타 | 부문 계 | 연결조정 | 합 계 |
| 매출액 | 65,069,550 | 35,120,649 | 4,422 | 100,194,621 | (8,741,052) | 91,453,569 |
| 영업이익(손실) | (5,757,511) | (265,186) | (235,059) | (6,257,756) | 747,248 | (5,510,508) |
| 반기순이익(손실) | (9,560,766) | (741,276) | (247,867) | (10,549,909) | 1,427,581 | (9,122,328) |
2) 제 2(전) 기 반기
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 해운업 |
| 매출액 | 21,830,038 |
| 영업이익 | 3,620,769 |
| 당기순이익 | 3,358,102 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 해운업 | 선박관리업 | 기타 | 부문 계 | 연결조정 | 합 계 |
| 자산 | 231,562,944 | 21,678,908 | 11,461,470 | 264,703,322 | (69,724,769) | 194,978,553 |
| 부채 | 138,853,941 | 15,434,268 | 10,709,337 | 164,997,546 | (24,239,484) | 140,758,062 |
2) 제 2(전) 기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 해운업 | 선박관리업 | 부문 계 | 연결조정 | 합 계 |
| 자산 | 264,464,905 | 33,422,332 | 297,887,237 | (58,860,524) | 239,026,713 |
| 부채 | 151,025,078 | 23,816,157 | 174,841,235 | (11,288,021) | 163,553,214 |
(5) 당반기와 전반기 중 지역부문별 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 지역별부문 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 |
| 국내 | 58,959,482 | 5,535,916 |
| 아시아 | 16,667,653 | 6,369,122 |
| 유럽 | 751,547 | 9,925,000 |
| 미주 | 13,199,077 | - |
| 중동 | 1,875,810 | - |
| 합 계 | 91,453,569 | 21,830,038 |
연결실체는 고객의 위치에 따라 수익의 지역부문을 배분하였습니다.
27. 사업결합(1) STX썬에이스해운(주) 지분 취득1) 일반사항연결실체 내 종속기업 (주)STX해운은 2024년 08월 09일 연결실체의 해운사업 확장 및 시너지를 위하여 STX썬에이스해운(주)의 자기주식을 제외한 발행주식 전량을 인수하였습니다. 신규 지분 취득일의 식별된 자산과 부채는 투입물(선박, 재고자산 등),영업 과정 그리고 조직화된 노동력이 포함되어 있습니다. 이 때 연결실체는 취득한 투입물과 과정이 수익을 창출하는 능력에 유의적으로 기여하는지를 함께 판단하였으며, 이러한 취득 집합은 사업의 정의를 충족한다고 판단하였습니다.2) 이전대가
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| 현금 | 28,000,000 |
3) 식별가능한 취득자산과 인수부채취득일 현재 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| 현금및현금성자산 | 18,368,795 |
| 매출채권 | 6,701,650 |
| 선급금 | 981,484 |
| 선급비용 | 367,521 |
| 재고자산(*1) | 1,770,317 |
| 기타유동자산 | 2,279,340 |
| 유형자산(*2) | 32,972,709 |
| 사용권자산 | 317,080 |
| 무형자산 | 1,048 |
| 기타비유동자산 | 1,020,897 |
| 이연법인세자산(*3) | 9,159 |
| 자산 계 | 64,790,000 |
| 매입채무 | 4,292,669 |
| 미지급금 | 478,019 |
| 선수금 | 34,211 |
| 예수금 | 19,132 |
| 미지급비용 | 1,042,174 |
| 유동리스부채 | 211,379 |
| 유동성장기차입금 | 572,176 |
| 기타유동부채 | 1,148,279 |
| 장기차입금 | 10,871,345 |
| 순확정급여채무 | 761,456 |
| 리스부채 | 115,446 |
| 부채 계 | 19,546,286 |
| 식별가능순자산 | 45,243,714 |
| (*1) | 취득 시점 재고자산의 공정가치 평가결과 87,805천원이 감액되었습니다. |
| (*2) | 취득 시점 유형자산의 공정가치 평가결과 524,032천원이 감액되었습니다. |
| (*3) | 취득일에 인식한 선박 및 재고자산의 공정가치 평가차액의 이연법인세효과를 고려하여 인식하였습니다. |
4) 염가매수차익사업결합에서 발생한 염가매수차익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| ① 식별가능순자산 공정가치 | 45,243,714 |
| ② 총 이전대가 | 28,000,000 |
| ③ 표시통화환산손익 | (1,250,600) |
| 염가매수차익(①-②-③) | 18,494,314 |
(2) STX마린서비스(주) 선박관리 사업부 영업양수1) 일반사항연결실체 내 종속기업 (주)STX오션서비스는 2024년 11월 29일 선박관리사업 역량 강화 및 효율성 증대를 위하여 STX마린서비스(주)로부터 선박관리사업부 및 선박관리 사업과 관련된 계약, 인력, 시스템을 일괄 인수하였습니다. 신규 사업부 취득일의 식별된 자산과 부채는 투입물(유형자산, 재고자산, 특허 및 고객과의 관계 등), 영업 과정 그리고 조직화된 노동력이 포함되어 있습니다. 이 때 연결실체는 취득한 투입물과 과정이 수익을 창출하는 능력에 유의적으로 기여하는지를 함께 판단하였으며, 이러한 취득 집합은 사업의 정의를 충족한다고 판단하였습니다.2) 이전대가
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| 현금 | 9,800,000 |
3) 식별가능한 취득자산과 인수부채취득일 현재 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| 당좌자산 | 102,357 |
| 매출채권 | 10,851,951 |
| 미수금 | 8,818,332 |
| 선급금 | 1,593,892 |
| 선급비용 | 82,747 |
| 기타유동자산 | 927 |
| 유형자산 | 46,461 |
| 무형자산(*1) | 4,063,707 |
| 기타비유동자산 | 37,981 |
| 자산 계 | 25,598,355 |
| 매입채무 | 7,307,430 |
| 미지급금 | 3,955,432 |
| 선수금 | 8,864,010 |
| 예수금 | 200,994 |
| 미지급비용 | 2,440,419 |
| 수입보증금 | 55,788 |
| 퇴직급여충당금 | 193,008 |
| 충당부채 | 74,357 |
| 리스부채 | 11,684 |
| 이연법인세부채(*2) | 848,409 |
| 부채 계 | 23,951,531 |
| 식별가능순자산 | 1,646,824 |
| (*1) | 고객관계로부터 발생될 것으로 기대되는 순현금흐름의 현재가치를 고려하여 산정된 고객관계 무형자산 4,059,373천원이 포함되어 있습니다. |
| (*2) | 취득일에 인식한 고객관계 무형자산의 이연법인세효과를 고려하여 인식하였습니다. |
4) 영업권
사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| 총 이전대가 | 9,800,000 |
| 식별가능순자산 공정가치 | 1,646,824 |
| 영업권 | 8,153,176 |
|
제 3 기 반기말 |
제 2 기말 |
|
|---|---|---|
|
제 3 기 반기 |
제 2 기 반기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
자본 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
기타불입자본 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
제 3 기 반기 |
제 2 기 반기 |
|
|---|---|---|
| 제 3(당) 기 반기 2025년 6월 30일 현재 |
| 제 2(전) 기 반기 2024년 6월 30일 현재 |
| 주식회사 STX그린로지스 |
1. 회사의 개요주식회사 STX그린로지스(이하 "당사")는 2023년 09월 01일을 분할기일로 주식회사 STX에서 인적분할되어 신설된 회사로 해상운송 및 대선사업을 주 목적으로 국가간 해상운송용 선박을 운용하고 있습니다. 분할비율은 분할존속회사(주식회사 STX) 76.74%, 분할신설회사(당사) 23.26% 입니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 보통주자본금은 17,927,580천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주명 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||||
| 주식수(주) | 지분율(%) | 자본금 | 주식수(주) | 지분율(%) | 자본금 | |
| 에이피씨머큐리(유) | 3,302,618 | 46.1 | 8,256,545 | 3,302,618 | 46.1 | 8,256,545 |
| 기타 | 3,868,414 | 53.9 | 9,671,035 | 3,868,414 | 53.9 | 9,671,035 |
| 합 계 | 7,171,032 | 100.0 | 17,927,580 | 7,171,032 | 100.0 | 17,927,580 |
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약반기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 요약반기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
(2) 추정과 판단
1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.2) 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
3. 회계정책의 변경
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.2025년 1월 1일부터 적용되는 기업회계기준서 및 기업회계기준해석서는 다음과 같으며, 당사는 동 기업회계기준서 및 기업회계기준해석서 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.
기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여 기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정사항을 적용할 때 당사는 비교정보를 재작성하지 않습니다.이 개정사항이 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4. 범주별 금융상품(1) 금융자산
당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익- 공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | |
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 3,351,038 | - | 2,720,097 |
| 매출채권및기타채권(유동) | - | 5,478,573 | - | 7,800,460 |
| 매출채권 | - | 2,655,261 | - | 5,573,223 |
| 대손충당금 | - | (86,923) | - | (79,213) |
| 단기대여금 | - | 2,245,000 | - | 245,000 |
| 미수금 | - | 3,251 | - | 2,926 |
| 대손충당금 | - | (656) | - | (30) |
| 미수수익 | - | 662,640 | - | 2,058,554 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | 373,346 | - | 461,856 | - |
| 유동자산 계 | 373,346 | 8,829,611 | 461,856 | 10,520,557 |
| 비유동자산 | ||||
| 매출채권및기타채권(비유동) | - | 1,637,092 | - | 1,633,023 |
| 보증금 | - | 127,092 | - | 123,023 |
| 장기대여금 | - | 1,510,000 | - | 1,510,000 |
| 비유동자산 계 | - | 1,637,092 | - | 1,633,023 |
| 합 계 | 373,346 | 10,466,703 | 461,856 | 12,153,580 |
| (*) | 당사가 발행한 전환사채에 부여된 매도청구권입니다(주석 12 참조). |
상기 금융자산 중 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
(2) 금융부채당반기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 | |
| 유동부채 | ||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | 4,950,888 | - | 4,950,888 | - | 32,167,683 | - | 32,167,683 |
| 매입채무 | - | 4,234,524 | - | 4,234,524 | - | 7,003,184 | - | 7,003,184 |
| 미지급금 | - | 451,417 | - | 451,417 | - | 24,787,306 | - | 24,787,306 |
| 미지급비용 | - | 264,947 | - | 264,947 | - | 377,193 | - | 377,193 |
| 단기차입금 | - | 7,700,000 | - | 7,700,000 | - | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | - | 4,503,248 | - | 4,503,248 | - | 4,557,000 | - | 4,557,000 |
| 리스부채(유동) | - | - | 13,852,263 | 13,852,263 | - | - | 20,029,029 | 20,029,029 |
| 전환사채(*1) | - | 4,908,829 | - | 4,908,829 | - | 4,912,166 | - | 4,912,166 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*1) | 2,901,570 | - | - | 2,901,570 | 3,424,621 | - | - | 3,424,621 |
| 금융보증부채(*2) | - | - | 640,000 | 640,000 | - | - | 640,000 | 640,000 |
| 유동부채 계 | 2,901,570 | 22,062,965 | 14,492,263 | 39,456,798 | 3,424,621 | 41,636,849 | 20,669,029 | 65,730,499 |
| 비유동부채 | ||||||||
| 장기차입금 | - | 23,368,700 | - | 23,368,700 | - | 16,461,500 | - | 16,461,500 |
| 리스부채(비유동) | - | - | 1,980,515 | 1,980,515 | - | - | 7,574,316 | 7,574,316 |
| 비유동부채 계 | - | 23,368,700 | 1,980,515 | 25,349,215 | - | 16,461,500 | 7,574,316 | 24,035,816 |
| 합 계 | 2,901,570 | 45,431,665 | 16,472,778 | 64,806,013 | 3,424,621 | 58,098,349 | 28,243,345 | 89,766,315 |
| (*1) | 전환사채 보유자는 당반기말 이후 12개월 이내에 전환권을 행사할 수 있으므로, 당사는 부채의 결제를 보고기간 후 적어도 12개월 이상 연기할 권리가 없습니다. 따라서, 당사는 전환사채의 만기와 무관하게 사채와 관련 당기손익-공정가치측정금융부채를 재무제표상 유동부채로 분류하였습니다. |
| (*2) | 당사는 종속기업 (주)STX해운의 외부 차입금에 무상으로 보증을 제공하여 금융보증부채를 인식하였습니다(주석 22 참조). |
상기 금융부채 중 상각후원가로 측정된 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.한편, 당반기말 현재 당사가 체결 중인 공급자금융약정 내역은 없습니다.
(3) 금융수익 및 금융비용1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 47,297 | 71,293 | 38,782 | 60,255 |
| 외환차익 | 393,302 | 412,687 | 10,108 | 107,519 |
| 외화환산이익 | (800,725) | 651,876 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | 76,367 | 76,367 | - | - |
| 합 계 | (283,759) | 1,212,223 | 48,890 | 167,774 |
2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 1,198,307 | 2,163,514 | 475,534 | 845,810 |
| 외환차손 | 439,529 | 440,569 | 4,001 | 25,594 |
| 외화환산손실 | 748,069 | 1,121,704 | 48,755 | 167,689 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (1,182,858) | 11,229 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채거래손실 | 1,173,767 | 1,173,767 | - | - |
| 금융보증비용 | 81,223 | 165,309 | - | - |
| 합 계 | 2,458,037 | 5,076,092 | 528,290 | 1,039,093 |
3) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별로 발생한 수익의 내역은 다음과 같습니다.① 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 현금및현금성자산 | 당기손익- 공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 기타금융자산 | 합 계 |
| 이자수익 | 407 | - | 66,682 | - | 4,204 | 71,293 |
| 외환차익 | - | 4,615 | 101,831 | 306,241 | - | 412,687 |
| 외화환산이익 | - | 191,047 | 303,625 | 157,204 | - | 651,876 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | - | 76,367 | - | - | - | 76,367 |
| 합 계 | 407 | 272,029 | 472,138 | 463,445 | 4,204 | 1,212,223 |
② 제 2(전) 기 반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 현금및현금성자산 | 상각후원가측정금융부채 | 합 계 |
| 이자수익 | 60,255 | - | 60,255 |
| 외환차익 | - | 107,519 | 107,519 |
| 합 계 | 60,255 | 107,519 | 167,774 |
4) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별로 발생한 비용의 내역은 다음과 같습니다.① 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 현금및현금성자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
| 이자비용 | - | - | - | - | 1,565,681 | 597,833 | 2,163,514 |
| 외환차손 | - | 195 | - | 57 | 440,317 | - | 440,569 |
| 외화환산손실 | 129,760 | 44,181 | - | 734 | 894,961 | 52,068 | 1,121,704 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 11,229 | - | - | - | - | 11,229 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채거래손실 | - | - | 1,173,767 | - | - | - | 1,173,767 |
| 금융보증비용 | - | - | - | - | - | 165,309 | 165,309 |
| 합 계 | 129,760 | 55,605 | 1,173,767 | 791 | 2,900,959 | 815,210 | 5,076,092 |
② 제 2(전) 기 반기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 현금및현금성자산 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
| 이자비용 | - | 410,631 | - | 435,179 | 845,810 |
| 외환차손 | - | 5,796 | 19,798 | - | 25,594 |
| 외화환산손실 | 51,348 | 113,692 | 2,649 | - | 167,689 |
| 합 계 | 51,348 | 530,119 | 22,447 | 435,179 | 1,039,093 |
(4) 파생상품1) 전환사채 내재파생상품당사는 2024년 10월 07일 운영자금 조달 목적으로 제2회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채를 발행하였습니다. 당사가 발행한 전환사채에 부여된 매도청구권을 당기손익-공정가치측정금융자산으로, 전환권 및 조기상환청구권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 재무제표에 인식하였습니다.
당반기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 파생상품자산 | 373,346 | 461,856 |
| 파생상품부채 | 2,901,570 | 3,424,621 |
2) 선물거래당사는 운임지수변동에 따른 위험을 회피하기 위하여 하나증권과 선물거래계약을 체결하고 있습니다. 이러한 계약은 모두 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품으로 구분하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 관련 파생상품자산 및 부채 잔액은 없습니다.3) 당반기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 |
| 파생상품자산평가손실 | 11,229 |
| 파생상품부채평가이익 | 76,367 |
| 파생상품부채거래손실 | 1,173,767 |
(5) 공정가치1) 금융자산과 금융부채의 공정가치를 결정하는데 사용한 가정표준화된 거래조건과 활성화된 거래시장이 존재하는 금융상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정됩니다. 활성화된 거래시장에서 거래되지 않는 금융상품은 시장참가자들에 의해 일반적으로 사용되는 평가기법 또는 경영자의 판단을 사용하여 공정가치로 측정하고 있습니다.
2) 공정가치 서열체계공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 373,346 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 2,901,570 | - |
② 제 2(전) 기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 461,856 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 3,424,621 | - |
당반기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 373,346 | Tsiveriotis-Fernandes & Hull 모형 | 주가, 주가변동성, 위험조정할인율 등 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품부채 | 2,901,570 | ||
5. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 저장품(*) | 5,279,142 | 3,755,461 |
| (*) | 선박연료 등으로 구성되어 있습니다. |
당사는 재고자산평가와 관련된 손실 및 환입을 매출원가에 반영하고 있으며, 당반기와 전기 중 재고자산평가와 관련하여 인식한 금액은 없습니다.
6. 기타유동자산당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 선급금 | 2,626,125 | 7,449,180 |
| 선급비용 | 574,767 | 1,059,357 |
| 부가세대급금 | 429,083 | 1,179,513 |
| 합 계 | 3,629,975 | 9,688,050 |
7. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||||
| 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 선박 | 78,799,921 | (20,735,007) | 58,064,914 | 104,509,502 | (20,927,369) | 83,582,133 |
| 비품 | 5,472 | (1,050) | 4,422 | 5,930 | (719) | 5,211 |
| 기타의유형자산 | 2,999,763 | (938,842) | 2,060,921 | 3,430,078 | (1,057,523) | 2,372,555 |
| 합 계 | 81,805,156 | (21,674,899) | 60,130,257 | 107,945,510 | (21,985,611) | 85,959,899 |
(2) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감소 | 감가상각비 | 표시통화환산 | 기말 |
| 선박(*1) | 83,582,133 | - | (18,058,910) | (2,004,344) | (5,453,965) | 58,064,914 |
| 비품 | 5,211 | - | - | (407) | (382) | 4,422 |
| 기타의유형자산(*2) | 2,372,555 | 704,607 | - | (822,398) | (193,843) | 2,060,921 |
| 합 계 | 85,959,899 | 704,607 | (18,058,910) | (2,827,149) | (5,648,190) | 60,130,257 |
| (*1) | 국적취득조건부나용선(Bareboat Charter Hire Purchase: BBCHP)계약에 따라 취득한 선박은 선가의 상환완료 시점(차입금 상환완료시점)에 소유권이 이전될 예정입니다. 한편, 당사는 선박을 인도 받은 시점에 자산으로 계상하였습니다 |
| (*2) | 당사 보유 선박에 대하여 선박안전법에 따라 수행하는 정기검사 과정에서 지출한 선박입거수리비입니다. |
| (*3) | 당사는 당반기 중 선박 MV MINERAL CHINA를 매각하였으며, 선박 매각을 통해 13,701,197천원을 수취하였습니다. |
2) 제 2(전) 기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 표시통화환산 | 기말 |
| 선박 | 39,183,966 | 39,595,630 | (1,449,298) | 6,251,835 | 83,582,133 |
| 비품 | - | 5,503 | (667) | 375 | 5,211 |
| 기타의유형자산 | 577,974 | 2,353,342 | (763,308) | 204,547 | 2,372,555 |
| 합 계 | 39,761,940 | 41,954,475 | (2,213,273) | 6,456,757 | 85,959,899 |
8. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||||
| 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 소프트웨어 | 16,000 | (5,059) | 10,941 | 16,000 | (2,319) | 13,681 |
(2) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 감가상각비 | 표시통화환산 | 기말 |
| 소프트웨어 | 13,681 | (1,772) | (968) | 10,941 |
2) 제 2(전) 기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 감가상각비 | 표시통화환산 | 기말 |
| 소프트웨어 | 15,200 | (3,385) | 1,866 | 13,681 |
9. 리스
(1) 리스이용자 당사는 사무실과 선박 등을 리스하고 있습니다.
1) 당반기말과 전기말 현재 사용권자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | ||||
| 취득금액 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각 누계액 | 장부금액 | |
| 건물 | 781,722 | (162,297) | 619,425 | 847,192 | (90,654) | 756,538 |
| 선박 | 36,332,357 | (21,450,609) | 14,881,748 | 39,375,233 | (12,856,790) | 26,518,443 |
| 차량운반구 | - | - | - | 52,419 | (16,299) | 36,120 |
| 합 계 | 37,114,079 | (21,612,906) | 15,501,173 | 40,274,844 | (12,963,743) | 27,311,101 |
2) 당반기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 감소 | 감가상각비 | 표시통화환산 | 기말 |
| 건물 | 756,538 | - | (82,798) | (54,315) | 619,425 |
| 선박 | 26,518,443 | - | (10,093,041) | (1,543,654) | 14,881,748 |
| 차량운반구 | 36,120 | (31,693) | (3,393) | (1,034) | - |
| 합 계 | 27,311,101 | (31,693) | (10,179,232) | (1,599,003) | 15,501,173 |
② 제 2(전) 기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 표시통화환산 | 기말 |
| 건물 | 90,539 | 777,673 | (71,474) | (100,000) | 59,800 | 756,538 |
| 선박 | 10,028,271 | 25,291,561 | - | (11,294,007) | 2,492,618 | 26,518,443 |
| 차량운반구 | 43,937 | - | - | (12,963) | 5,146 | 36,120 |
| 합 계 | 10,162,747 | 26,069,234 | (71,474) | (11,406,970) | 2,557,564 | 27,311,101 |
3) 당반기와 전반기 중 리스거래와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | 10,179,232 | 4,029,596 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 597,833 | 435,179 |
| 소액리스 및 단기리스에 따른 리스료 | 4,288,599 | 3,592,918 |
| 합 계 | 15,065,664 | 8,057,693 |
4) 당반기말 현재 리스부채의 상환스케줄은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 상환기간 | 연간리스료총액 | 이자상당액 | 원금상당액 |
| 1년 이내 | 14,275,276 | 405,295 | 13,869,981 |
| 1년 초과 2년 이내 | 1,647,813 | 33,857 | 1,613,956 |
| 2년 초과 3년 이내 | 174,817 | 16,663 | 158,154 |
| 3년 초과 4년 이내 | 180,375 | 6,311 | 174,064 |
| 4년 초과 5년 이내 | 5,824 | - | 5,824 |
| 5년 초과 | - | - | - |
| 합 계 | 16,284,105 | 462,126 | 15,821,979 |
5) 당반기와 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 기초 | 27,603,345 | 10,103,529 |
| 증가 | - | 25,725,626 |
| 상환 | (10,710,398) | (11,791,620) |
| 감소 | (31,487) | (76,146) |
| 상각 | 597,833 | 1,066,738 |
| 표시통화환산 | (1,626,515) | 2,575,218 |
| 기말 | 15,832,778 | 27,603,345 |
(2) 리스제공자
당사는 소유 선박과 용선 선박을 리스로 제공하고 있습니다. 당반기말 현재 선박을 이용한 리스계약은 모두 운용리스로 분류하고 있습니다.
당사가 당반기와 전반기 중 선박 리스로 인식한 리스료 수익은 15,329,877천원 및 14,357,658천원으로, 재무제표상 대선매출에 포함되어 있습니다.
10. 종속기업투자
(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | 업종 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| (주)STX해운 | 대한민국 | 100.0 | 7,876,315 | 100.0 | 8,535,965 | 특수목적기업 |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company(*1) | 마샬 제도 | - | - | - | - | 특수목적기업 |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company(*1) | 마샬 제도 | - | - | - | - | 특수목적기업 |
| Korea Tonnage No.101 Shipping Company(*2) | - | - | - | - | - | 특수목적기업 |
| Korea Tonnage No.110 Shipping Company(*1) | 파나마 | - | - | - | - | 특수목적기업 |
| (*1) | 당사를 위하여 특수목적활동을 수행하는 기업으로서 당사는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 해당 기업의 경제활동에서 발생하는 효익을 얻을 수 있는 의사결정 능력이 있기 때문에 종속기업에 포함하였습니다. |
| (*2) | 당사는 당반기 중 매각한 선박 관련하여 특수목적활동을 수행한 종속기업 Korea Tonnage No.101 Shipping Company를 선박 매각 시점에 연결범위에서 제외하였습니다. |
(2) 당반기와 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 표시통화환산 | 기말 |
| (주)STX해운 | 8,535,965 | (659,650) | 7,876,315 |
② 제 2(전) 기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득(*) | 표시통화환산 | 기말 |
| (주)STX해운 | - | 8,000,000 | 535,965 | 8,535,965 |
| (*) | 대여금 출자전환으로 인한 증가액 3,955,000천원이 포함되어 있습니다. |
11. 담보제공자산 등(1) 당반기말 현재 당사의 차입금 및 거래약정을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 천USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 거래약정 내용 | 차입(실행)금액 | 담보권자 |
| 선박 | 46,618,879 | USD 21,084 | 선박금융 | USD 17,570 | 캠코선박운용 |
| 11,446,036 | 5,500,000 | 선박담보대출 | 5,000,000 | (주)애큐온캐피탈 | |
(2) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공자 | 내용 | 금액 |
| 지급보증 | 서울보증보험(주) | 계약보증 | 181,015 |
12. 차입금 및 사채(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금 및 유동성장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내역 | 차 입 처 | 만 기 일 | 이자율(%) | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 단기차입금 | 운영자금 | (주)애큐온캐피탈 | 2025-08-05 | 0.00 | 5,000,000 | - |
| 운영자금 | 하나은행 | 2026-04-30 | 5.30 | 2,700,000 | - | |
| 소 계 | 7,700,000 | - | ||||
| 유동성장기차입금 | 선박금융 | 캠코선박운용 | 2026-07-20 | 3.10 | 1,085,120 | 1,176,000 |
| 선박금융 | 캠코선박운용 | 2026-07-20 | 3.10 | 1,085,120 | 1,176,000 | |
| 선박금융(*) | 캠코선박운용 | - | - | - | 2,205,000 | |
| 선박금융 | 캠코선박운용 | 2030-02-12 | 5.60 | 2,333,008 | - | |
| 소 계 | 4,503,248 | 4,557,000 | ||||
| 합 계 | 12,203,248 | 4,557,000 | ||||
| (*) | 당반기 중 매각한 선박 관련 차입금으로 선박 매각 시점에 차입금 잔액이 선박 매각 대금에서 정산되었습니다. |
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차 입 처 | 만 기 일 | 이자율(%) | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 선박금융 | 캠코선박운용 | 2026-07-20 | 3.10 | 4,069,200 | 4,998,000 |
| 선박금융 | 캠코선박운용 | 2026-07-20 | 3.10 | 4,069,200 | 4,998,000 |
| 선박금융(*) | 캠코선박운용 | - | - | - | 6,982,500 |
| 선박금융 | 캠코선박운용 | 2030-02-12 | 5.60 | 15,693,548 | - |
| 장기차입금 | STX네트워크서비스(주) | 2026-08-04 | 4.60 | 2,560,000 | 2,560,000 |
| 장기차입금 | STX에어로서비스(주) | 2026-08-04 | 4.60 | 1,480,000 | 1,480,000 |
| 소 계 | 27,871,948 | 21,018,500 | |||
| 차감: 유동성장기차입금 | (4,503,248) | (4,557,000) | |||
| 차감 계 | 23,368,700 | 16,461,500 | |||
| (*) | 당반기 중 매각한 선박 관련 차입금으로 선박 매각 시점에 차입금 잔액이 선박 매각 대금에서 정산되었습니다. |
당사는 상기 캠코선박운용 및 (주)애큐온캐피탈 차입금과 관련하여 선박을 담보로 제공하고 있습니다(주석 11 참조).
(3) 당사는 2024년 10월 07일 운영자금 조달 목적으로 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채를 발행하였습니다. 당사가 발행한 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 발 행 일 | 2024-10-07 |
| 발행금액 | 8,000,000천원 |
| 만 기 일 | 2028-10-07 |
| 이자지급방법 | 본 사채의 표면이율은 0.0%이며, 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다. |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일인 2028년 10월 07일에 전자등록금액의 112.6992%(소수점 넷째자리 미만 절사)에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 전환가액의 조정 | 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가액을 조정한다. |
| 본 사채 발행 후 7개월이 경과한 날인 2025년 05월 07일 및 그 이후 매 7개월, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액(이하 "시가산정액"이라 한다)이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다. | |
| 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 경과한 날인 2026년 10월 07일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환수익률을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 발행회사는 조기상환지급일에 본 사채의 전자등록금액에 연 3.0%(3개월 단위 복리계산) 조기상환수익률을 가산한 금액을 지급한다. |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2025년 10월 07일로부터 24개월이 되는 날까지 매 3개월이 되는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. |
| 전환조건 | 전환가격: 10,560원/주 (*) |
| 전환청구기간: 2025년 10월 07일 ~ 2028년 09월 07일 |
| (*) | 당사가 발행한 제2회 전환사채는 계약상 전환가액 조정 기준에 따라, 발행일로부터 7개월 후 및 매 7개월마다 시가 산정 기준에 따라 전환가액을 조정하도록 되어 있습니다. 이에 2025년 05월 07일 조정일에는 조정 전 전환가액 15,085원이 시가 산정액보다 높아, 전환가액이 10,560원으로 조정되었습니다. 본 조정은 계약상 전환가액 하한선(최초 전환가액의 70%) 범위 내에서 이루어졌습니다. |
(4) 당반기와 전기 중 사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 기초장부금액 | 4,912,166 | - |
| 발행(*) | - | 4,282,865 |
| 상각 | 441,937 | 176,473 |
| 환산 | (445,274) | 452,828 |
| 기말장부금액 | 4,908,829 | 4,912,166 |
(*) 사채발행시점 사채액면금액과 발행가액의 차이 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| (가) 사채발행금액 | 8,000,000 |
| 가산: 파생상품자산(주석 4.(4) 참조) | 759,254 |
| 차감: 파생상품부채(주석 4.(4) 참조) | (4,394,042) |
| (나) 상각후원가측정부채 | 4,365,212 |
| 차감: 사채발행비 | (82,347) |
| (다) 차감후 사채발행가액 | 4,282,865 |
한편, 전환사채 보유자는 보고기간말 이후 12개월 이내에 전환권을 행사할 수 있으므로, 당사는 부채의 결제를 보고기간 후 적어도 12개월 이상 연기할 권리가 없습니다. 따라서, 사채 만기와 무관하게 재무제표상 유동부채로 분류하였습니다.
13. 기타유동부채당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 선수수익 | 1,567,662 | 4,224,463 |
| 선수금 | 15,387 | 1,074,107 |
| 예수금 | - | 1,772 |
| 합 계 | 1,583,049 | 5,300,342 |
14. 자본(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000 주 | 1,000,000,000 주 |
| 1주당 액면금액 | 2,500 | 2,500 |
| 발행한 주식수 | 7,171,032 주 | 7,171,032 주 |
| 보통주자본금 | 17,927,580,000 | 17,927,580,000 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 주식할인발행차금 | (2,572,675) | (2,572,675) |
| 자기주식(*1) | (861,948) | (861,948) |
| 신종자본증권(*2) | 22,997,100 | 27,997,100 |
| 합 계 | 19,562,477 | 24,562,477 |
| (*1) | 당반기말 현재 자기주식은 보통주식 26,442주 입니다. |
| (*2) | 당반기 중 신종자본증권의 상환으로 인하여 감소하였습니다. |
(3) 당사는 2023년 12월 28일, 2024년 12월 24일 운영자금 조달 목적으로 각각 제1회차 및 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채를 발행하였습니다. 두 전환사채는 계약조건상 발행자인 당사의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되어 재무제표상 신종자본증권으로 계상되었습니다. 신종자본증권의 만기는 30년으로 당사가만기일 전 3달부터 1달 사이의 기간 중 인수인에게 만기일 연장을 통지하는 경우, 기존 조건(전환에 관한 조건 포함)과 동일하게 30년간 만기를 계속 연장할 수 있습니다.신종자본증권의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2023-12-28 |
| 발행금액 | 15,000,000천원 |
| 만기 | 2053-12-28 |
| 이자지급 | 발행일로부터 2년 동안은 연 5.0%이며, 발행일로부터 2년이 지난 날로부터 2년까지 연 7.5% 지급, 그 다음날로부터 상환일까지 연 9.5% 지급 |
| 이자지급의 정지 | 당사의 선택에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않을 수 있음. 이 경우 지연이자는 다음 이자지급기일로 이연 누적되며, 연 10%로 일할 계산한 추가이자 발생 |
| 조기상환권 | 발행자는 발행일로부터 매 1년이 되는 날의 익일부터 30영업일이 되는 날까지의 기간 중 본 사채의 전부 또는 일부를 조기상환 가능 |
| 전환조건 | 전환가격: 13,252원/주 |
| 전환청구기간: 2024년 12월 28일 ~ 2053년 11월 28일 |
| 구 분 | 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2024-12-24 |
| 발행금액 | 13,000,000천원 |
| 만기 | 2054-12-24 |
| 이자지급 | 발행일로부터 2년 동안은 연 5.0%이며, 발행일로부터 2년이 지난 날로부터 2년까지 연 7.5% 지급, 그 다음날로부터 상환일까지 연 9.5% 지급 |
| 이자지급의 정지 | 당사의 선택에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않을 수 있음.이 경우 지연이자는 다음 이자지급기일로 이연 누적되며, 연 10%로 일할 계산한 추가이자 발생 |
| 조기상환권 | 발행자는 발행일로부터 매 1년이 되는 날의 익일부터 30영업일이 되는 날까지의 기간 중 본 사채의 전부 또는 일부를 조기상환 가능 |
| 전환조건 | 전환가격: 8,263원/주 |
| 전환청구기간: 2025년 12월 24일 ~ 2054년 11월 24일 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 표시통화환산손익 | 369,223 | 4,319,539 |
(5) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 이익잉여금(결손금) | (1,428,122) | 5,967,239 |
15. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당반기와 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |||||
| 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | ||||||||
| 운항수익 | 11,450,496 | 63.32 | 21,551,504 | 58.43 | 151,845 | 1.77 | 7,472,380 | 34.23 |
| 대선수익 | 6,632,837 | 36.68 | 15,329,877 | 41.57 | 8,430,681 | 98.23 | 14,357,658 | 65.77 |
| 합 계 | 18,083,333 | 100.00 | 36,881,381 | 100.00 | 8,582,526 | 100.00 | 21,830,038 | 100.00 |
| 수익인식 시기 | ||||||||
| 기간에 걸쳐 이행 | 18,083,333 | 100.00 | 36,881,381 | 100.00 | 8,582,526 | 100.00 | 21,830,038 | 100.00 |
(2) 당반기와 전반기 중 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | |
| 고객 A | 4,500,423 | 12.20 | - | - |
| 고객 B(*) | - | - | 6,044,385 | 27.69 |
| 고객 C(*) | - | - | 3,874,920 | 17.75 |
| 고객 D(*) | - | - | 3,391,441 | 15.54 |
| 고객 E(*) | - | - | 2,271,549 | 10.41 |
| (*) | 당반기에는 당사 전체 수익의 10% 이상을 차지하지 않아 공시에서 제외하였습니다. |
(3) 당반기말과 전기말 현재 인식하고 있는 수취채권, 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 |
| 수취채권 | 2,568,338 | 5,494,010 |
| 계약자산 | 432,576 | 1,994,237 |
| 계약부채 | 1,567,662 | 4,224,463 |
수취채권, 계약자산 및 계약부채는 재무상태표상 각각 '매출채권', '미수수익' 및 '선수수익'으로 계상되어 있으며, 전기말 존재한 계약부채는 당기 중 전액 수익으로 인식되었습니다.
16. 매출원가 당반기와 전반기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 대선매출원가 | 7,186,842 | 14,957,216 | 6,439,030 | 12,229,991 |
| 운항매출원가 | 12,412,966 | 24,016,803 | 263,818 | 5,212,577 |
| 합 계 | 19,599,808 | 38,974,019 | 6,702,848 | 17,442,568 |
17. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 462,476 | 762,146 | 269,704 | 544,832 |
| 퇴직급여 | 20,143 | 55,233 | (3,923) | 51,755 |
| 복리후생비 | 58,816 | 97,761 | 35,618 | 60,235 |
| 지급임차료 | 20,571 | 39,547 | 16,597 | 33,127 |
| 감가상각비 | 40,824 | 86,598 | 13,891 | 27,321 |
| 무형자산상각비 | 871 | 1,772 | 851 | 1,675 |
| 지급수수료 | 137,340 | 669,645 | 259,733 | 460,410 |
| 소모품비 | 1,067 | 1,828 | 188 | 645 |
| 세금과공과 | 7,172 | 17,634 | 7,400 | 16,821 |
| 보험료 | 464 | 464 | - | - |
| 여비교통비 | 1,109 | 5,938 | 724 | 4,022 |
| 통신비 | 165 | 361 | 61 | 1,182 |
| 교육훈련비 | 238 | 370 | - | - |
| 도서인쇄비 | 232 | 594 | 49 | 434 |
| 접대비 | 10,085 | 26,837 | 11,457 | 24,536 |
| 대손상각비(환입) | 10,318 | 11,602 | 26,327 | (462,953) |
| 차량유지비 | 1,008 | 2,799 | 1,379 | 2,656 |
| 합 계 | 772,899 | 1,781,129 | 640,056 | 766,698 |
18. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 감가상각비 | 6,370,732 | 13,008,153 | 2,869,418 | 4,955,049 |
| 보험료 | 315,432 | 644,967 | 212,114 | 322,663 |
| 선비 | 986,822 | 2,068,962 | 884,240 | 1,476,446 |
| 선원비 | 2,433,777 | 4,915,702 | 1,638,668 | 2,777,078 |
| 연료비 | 3,918,646 | 7,970,614 | 408,952 | 2,272,753 |
| 용선료 | 1,394,078 | 2,739,717 | 218,104 | 4,182,973 |
| 운항비 | 50,573 | 137,122 | 29,293 | 47,995 |
| 윤활유비 | 199,299 | 570,390 | 277,406 | 346,730 |
| 화물비 | 3,656,092 | 6,457,935 | 34,375 | 850,941 |
| 수수료 | 269,990 | 1,032,012 | 404,876 | 707,230 |
| 급여 | 462,477 | 762,146 | 269,704 | 544,832 |
| 퇴직급여 | 20,143 | 55,233 | (3,923) | 51,755 |
| 복리후생비 | 58,816 | 97,761 | 35,618 | 60,235 |
| 대손상각비(환입) | 10,318 | 11,602 | 26,327 | (462,953) |
| 기타 | 225,512 | 282,831 | 37,732 | 75,539 |
| 합 계 | 20,372,707 | 40,755,147 | 7,342,904 | 18,209,266 |
19. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 잡이익 | 364,523 | 1,319,126 | 13,613 | 744,822 |
| 리스계약해지이익 | 1,455 | 1,455 | - | - |
| 기타대손상각비환입 | - | - | - | 15 |
| 합 계 | 365,978 | 1,320,581 | 13,613 | 744,837 |
(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 잡손실 | - | 12,559 | 148,445 | 148,446 |
| 기부금 | 5,121 | 5,121 | 7,908 | 7,908 |
| 기타의대손상각비 | (276) | 691 | - | - |
| 유형자산처분손실 | 227,259 | 227,259 | - | - |
| 합 계 | 232,104 | 245,630 | 156,353 | 156,354 |
20. 법인세(1) 당사는 조세특례제한법 제104조의 10 '해운기업에 대한 법인세과세표준 계산특례' (이하 "톤세")에 따라 해운소득과 비해운소득을 구분하여 과세표준을 산정하고 있습니다. 이 경우 외항운송활동과 관련된 해운소득은 개별선박표준이익(개별선박순톤수×1톤당 운항이익×운항일수×사용률)으로 계산하고, 비해운업소득은 법인세법 등 규정에 의하여 산정하고 있습니다. 톤세는 한국채택국제회계기준 제1012호의 법인세에 해당하지 아니하며, 따라서 해운소득과 관련하여 자산과 부채에서 발생된 일시적 차이는 고려하지 않습니다.(2) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의추정에 기초하여 고려하였습니다. 이에 따라 추정된 당반기와 전반기의 법인세비용은 각각 63,806천원 및 42,600천원입니다. 당반기는 법인세차감전순손실이 발생하였으며, 전반기 중 법인세차감전순이익에 대한 유효세율은 1.28% 입니다.
21. 주당손익(1) 당반기와 전반기 중 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 반기순이익(손실) | (4,919,372,105) | (6,726,490,429) | 589,429,770 | 3,295,337,170 |
| 차감: 신종자본증권 배당금 | (316,815,069) | (668,869,863) | (187,500,000) | (375,000,000) |
| 보통주순이익(손실) | (5,236,187,174) | (7,395,360,292) | 401,929,770 | 2,920,337,170 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 7,144,590주 | 7,144,590주 | 7,144,590 주 | 7,144,590 주 |
| 기본주당이익(손실) | (733) | (1,035) | 56 | 409 |
(*) 가중평균유통보통주식수
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초 발행보통주식수 | 7,171,032 | 7,171,032 | 7,171,032 | 7,171,032 |
| 자기주식효과 | (26,442) | (26,442) | (26,442) | (26,442) |
| 가중평균유통보통주식수 | 7,144,590 | 7,144,590 | 7,144,590 | 7,144,590 |
(2) 당반기에는 반기순손실이 발생하여 반희석 효과가 발생하여 희석주당손익을 계산하지 않았으며, 전반기 중 희석주당손익에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
| 기본반기순이익 | 401,929,770 | 2,920,337,170 |
| 가산: 신종자본증권 배당금 | 187,500,000 | 375,000,000 |
| 총희석반기순이익 | 589,429,770 | 3,295,337,170 |
| 가중평균유통희석주식수(*) | 8,276,495주 | 8,276,495주 |
| 희석주당이익 | 71 | 398 |
(*) 가중평균유통희석주식수
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
| 가중평균유통보통주식수 | 7,144,590 | 7,144,590 |
| 가산: 신종자본증권 | 1,131,905 | 1,131,905 |
| 가중평균유통희석주식수 | 8,276,495 | 8,276,495 |
22. 특수관계자(1) 당반기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계 구분 | 특수관계자 |
|---|---|
| 지배기업 | 에이피씨머큐리(유) |
| 종속기업 | (주)STX해운 |
| STX썬에이스해운(주) | |
| STX오션서비스 (주) | |
| STX에코 (주)(*1) | |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company (*2) | |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company (*2) | |
| Korea Tonnage No.110 Shipping Company (*2) | |
| 기타의특수관계자(*3) | (주)STX |
| (주)STX바이오 | |
| (주)아이비티 | |
| (주)예그리나 | |
| DV PARITET | |
| KIM LLC | |
| PT ESA STX SINERGI | |
| PT IndoAsia Cemerlang | |
| PT. Satya Nusantara Sinergi | |
| STX China Shipbuilding Holdings Co., Ltd. | |
| STX FOREST LLC | |
| STX Forest Malaysia SND BHD | |
| STX Ghana Ltd. | |
| STX GLOBAL INDIA PRIVATE LIMITED | |
| STX International Trading(Singapore) Pte. Ltd. | |
| STX Japan Corporation | |
| STX Middle East FZE. | |
| STX TIMOR COPORATION,UNPESSOAL, LDA | |
| STX Vietnam Co. Ltd | |
| STX네트워크서비스(주) | |
| STX(Shanghai) Corporation Ltd. | |
| STX리조트(주) | |
| STX에어로서비스(주) | |
| 피케이밸브앤엔지니어링(주) | |
| (주)HS마린 |
| (*1) | 당사의 종속기업 (주)STX썬에이스해운은 당반기 중 영업 확장을 목적으로 (주)STX에코를 설립하였습니다. |
| (*2) | 당사를 위하여 특수목적활동을 수행하는 기업으로서 당사는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 해당 기업의 경제활동에서 발생하는 효익을 얻을 수 있는 의사결정 능력이 있기 때문에 종속기업에 포함하였습니다. 당사는 당반기 중 매각한 선박과 관련하여 특수목적활동을 수행한 종속기업 Korea Tonnage No.101 Shipping Company를 선박 매각 시점에 연결범위에서 제외하였습니다. |
| (*3) | 당사와 (주)STX의 지배기업이 상호 동일함에 따라, (주)STX와 (주)STX의 종속기업, 공동기업 및 관계기업을 기타의특수관계자로 포함하였습니다. |
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 매출 | 매입 등 | 금융수익 등 | 금융비용 등 |
| 종속기업 | Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | - | 69,990 |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | - | 69,990 | |
| Korea Tonnage No.101 Shipping Company(*) | - | - | - | 164,743 | |
| Korea Tonnage No.110 Shipping Company | - | - | - | 364,247 | |
| (주)STX해운 | - | - | 40,572 | 165,310 | |
| STX썬에이스해운(주) | 1,353,152 | 787,370 | - | - | |
| (주)STX오션서비스 | - | 8,098,169 | 26,110 | 91 | |
| 기타의특수관계자 | (주)STX | - | 116,342 | - | 847,529 |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | - | 59,181 | |
| STX에어로서비스(주) | - | - | - | 34,214 | |
| 합 계 | 1,353,152 | 9,001,881 | 66,682 | 1,775,295 | |
| (*) | 당반기 중 연결범위에서 제외되기 이전까지의 거래내역입니다. |
2) 제 2(전) 기 반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 매입 등 | 금융비용 등 |
| 종속기업 | Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | 82,817 |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | 82,817 | |
| Korea Tonnage No.101 Shipping Company | - | 241,615 | |
| 기타의특수관계자 | (주)STX | 30,686 | 2,707 |
| 합 계 | 30,686 | 409,956 | |
(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 자금의 대여 | 자금의 차입 | 자금의 상환 | 리스료의지급 | 신종자본증권상환 | 신종자본증권 이자 지급 |
| 종속기업 | Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | 640,157 | - | - | - |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | 640,157 | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.101 Shipping Company(*) | - | - | 6,994,163 | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.110 Shipping Company | - | 16,276,800 | 1,227,342 | - | - | - | |
| (주)STX오션서비스 | 2,000,000 | - | - | 3,093 | - | - | |
| 기타의특수관계자 | (주)STX | - | 11,000,000 | 11,000,000 | 83,911 | 5,000,000 | 668,870 |
| 합 계 | 2,000,000 | 27,276,800 | 20,501,819 | 87,004 | 5,000,000 | 668,870 | |
| (*) | 당반기 중 연결범위에서 제외되기 이전까지의 거래내역입니다. |
2) 제 2(전) 기 반기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 투자(증자 등) | 자금의 대여 | 자금의 회수 | 자금의 상환 | 신종자본증권 이자 지급 | 리스료의 지급 |
| 종속기업 | (주)STX해운 | 5,000 | 3,960,000 | - | - | - | - |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | - | 544,300 | - | - | |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | - | 544,300 | - | - | |
| Korea Tonnage No.101 Shipping Company | - | - | - | 1,010,663 | - | - | |
| 기타의특수관계자 | (주)STX | - | 1,500,000 | 1,500,000 | - | 375,000 | 19,222 |
| 합 계 | 5,000 | 5,460,000 | 1,500,000 | 2,099,263 | 375,000 | 19,222 | |
(4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | |||||
| 매출채권 및 기타채권 | 대여금 | 기타유동자산 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 리스부채 | 기타부채 | ||
| 종속기업 | Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | 7,129 | - | 4,069,200 | - | - |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | 7,129 | - | 4,069,200 | - | - | |
| Korea Tonnage No.110 Shipping Company | - | - | 33,141 | - | 15,693,548 | - | - | |
| (주)STX해운 | 100,078 | 1,755,000 | 348,568 | - | - | - | 640,000 | |
| (주)STX오션서비스 | - | 2,000,000 | 1,082,049 | 325,231 | - | 971 | - | |
| 기타의특수관계자 | (주)STX(*) | 165,780 | - | - | 327,403 | - | 611,471 | - |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | - | 106,145 | 2,560,000 | - | - | |
| STX에어로서비스(주) | - | - | - | 61,365 | 1,480,000 | - | - | |
| 합 계 | 265,858 | 3,755,000 | 1,478,016 | 820,144 | 27,871,948 | 612,442 | 640,000 | |
| (*) |
전환사채 22,997,100천원이 재무제표상 자본(신종자본증권)으로 분류되어 있습니다. |
2) 제 2(전) 기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | |||||
| 매출채권 및 기타채권 | 대여금 | 기타유동자산 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 리스부채 | 기타부채 | ||
| 종속기업 | Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | 8,764 | - | 4,998,000 | - | - |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | 8,764 | - | 4,998,000 | - | - | |
| Korea Tonnage No.101 Shipping Company | - | - | 14,915 | - | 6,982,500 | - | - | |
| (주)STX해운 | 60,044 | 1,755,000 | - | - | - | - | - | |
| STX썬에이스해운(주) | 1,129,070 | - | - | 990,155 | - | - | 1,026,428 | |
| (주)STX오션서비스 | - | - | 5,309,511 | 587,134 | - | 4,144 | - | |
| 기타의특수관계자 | (주)STX(*) | 165,780 | - | 782 | 390,596 | - | 727,152 | - |
| STX리조트 (주) | - | - | - | 1,743 | - | - | - | |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | - | 47,749 | 2,560,000 | - | - | |
| STX에어로서비스(주) | - | - | - | 27,605 | 1,480,000 | - | - | |
| 합 계 | 1,354,894 | 1,755,000 | 5,342,736 | 2,044,982 | 21,018,500 | 731,296 | 1,026,428 | |
| (*) |
전환사채 27,997,100천원이 재무제표상 자본(신종자본증권)으로 분류되어 있습니다. |
(5) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계 구분 | 특수관계자 | 담보제공자산/보증내용 | 담보/보증금액 | 관련 차입금 등 | 담보권자 |
| 담보제공 | 종속기업 | Korea Tonnage No.82 Shipping Company | 선박금융 담보제공 | USD 3,600 | USD 3,000 | 캠코선박운용 |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | USD 3,600 | USD 3,000 | ||||
| Korea Tonnage No.110 Shipping Company | USD 13,884 | USD 11,570 | ||||
| 지급보증(*) | 종속기업 | (주)STX해운 | 연대보증 | 22,000,000 | 19,000,000 | (주)부산은행 |
| (*) | 당사는 (주)STX해운 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증이 실행되는 상황이 발생될 경우 최대 22,000,000천원에 대하여 변제하는 약정을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 (주)STX해운은 20,000,000천원의 한도약정 중 19,000,000천원의 차입금을 실행하고 있습니다. |
한편, 당사는 2023년 09월 01일을 분할기일로 (주)STX에서 인적분할되었으며, 분할전 회사 (주)STX의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(6) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 |
| 급여 | 113,755 | 202,771 |
| 퇴직급여 | 7,057 | 26,760 |
| 합 계 | 120,812 | 229,531 |
23. 우발부채 및 약정사항(1) 당반기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 주요 소송사건 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 천GBP) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| 중국법원 | BAM Nuttall Limited | 당사 | 손해배상 등 청구 | GBP 435 | 1심 선고(원고 패소) 후 원고항소 |
당반기말 현재 상기 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.(2) 당반기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD) | |||
|---|---|---|---|
| 보험가입자산 | 보험종류 | 보험회사 | 부보금액 |
| 선박 | 전쟁보험 | 롯데손해보험(주) | USD 60,000 |
| 선체보험 | USD 48,000 | ||
| 증액/선비보험 | USD 12,000 | ||
| 전쟁보험 | (주)DB손해보험 | USD 46,600 | |
| 선체보험 | USD 46,600 | ||
한편, 당사는 상기 보험 이외에 JAPAN P&I CLUB의 P&I 보험 및 FDD 보험 등에 가입하고 있습니다.
24. 위험관리당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.
25. 현금흐름표당반기와 전반기 중 현금흐름표 중 간접법으로 작성한 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 |
| Ⅰ. 반기순이익(손실) | (6,726,490) | 3,295,337 |
| Ⅱ. 조 정 | 16,202,213 | 5,539,680 |
| 감가상각비 | 2,827,149 | 923,778 |
| 무형자산상각비 | 1,772 | 1,675 |
| 사용권자산감가상각비 | 10,179,232 | 4,029,596 |
| 퇴직급여 | 55,233 | 51,755 |
| 대손상각비(환입) | 11,602 | (462,953) |
| 외화환산손실 | 1,121,704 | 167,689 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 11,229 | - |
| 이자비용 | 2,163,514 | 845,810 |
| 법인세비용 | 63,806 | 42,600 |
| 기타의대손상각비(환입) | 691 | (15) |
| 유형자산처분손실 | 227,259 | - |
| 금융보증비용 | 165,310 | - |
| 리스계약해지이익 | (1,455) | - |
| 충당부채의 전입 | 174,703 | - |
| 외화환산이익 | (651,876) | - |
| 이자수익 | (71,293) | (60,255) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | (76,367) | - |
| Ⅲ. 자산 및 부채의 증감 | (5,701,353) | 2,680,536 |
| 매출채권의 감소(증가) | 2,618,455 | 10,466,876 |
| 미수금의 감소(증가) | (3,048) | 180,332 |
| 미수수익의 감소(증가) | 1,371,214 | - |
| 선급금의 감소(증가) | 4,471,409 | (878,665) |
| 선급비용의 감소(증가) | 984,477 | 3,360,031 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (750,430) | (693,138) |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | (1,224) | (10,486) |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,490,875) | 662,421 |
| 매입채무의 증가(감소) | (2,344,944) | (4,796,720) |
| 미지급금의 증가(감소) | (5,139,595) | (1,554,060) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (88,970) | (11,491) |
| 계약부채의 증가(감소) | (78,246) | - |
| 예수금의 증가(감소) | (1,724) | - |
| 선수금의 증가(감소) | (1,027,176) | 378,365 |
| 선수수익의 증가(감소) | (2,375,000) | (4,422,929) |
| 파생상품부채의 증가(감소) | (272,029) | - |
| 충당부채의 증가(감소) | 426,353 | - |
| Ⅳ. 영업에서 창출된 현금(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 3,774,370 | 11,515,553 |
26. 영업부문(1) 당사는 벌크선대로 해운사업을 영위하는 단일 부문으로 구성되어 있습니다.(2) 당반기와 전반기 중 지역부문별 수익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 지역별 부문 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 반기 |
| 국내 | 9,460,463 | 5,535,916 |
| 아시아 | 11,594,483 | 6,369,122 |
| 유럽 | 13,199,077 | 9,925,000 |
| 미주 | 751,547 | - |
| 중동 | 1,875,811 | - |
| 합 계 | 36,881,381 | 21,830,038 |
당사는 고객의 위치에 따라 수익의 지역부문을 배분하였습니다.
배당에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서에 기재하지 않습니다. (사업보고서 등에 기재 예정)
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| - | ||||||
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| 합 계 | - | - | - | - | |||||||
| (주) | 연결 기준이며, 별도 기준은 연결 기준과 동일합니다. |
| (주1) | 해당 회사채는 2025년 6월 9일 전자등록 금액 중 일부에 대해 조기상환청구권(Call Option)을 행사하여, 만기 전 사채권 5,000백만 원을 취득하고 등록채권을 말소·소각하였습니다. 보고서 제출일 현재 미상환사채 권면(전자등록) 총액은 10,000백만 원입니다. |
| (주2) | 해당 회사채는 2025년 5월 7일 시가하락에 따른 전환가액 조정으로 조정전 가액 15,058원에서 조정후 가액 10,560원으로 조정되었습니다. |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (주) | 연결 기준이며, 별도 기준은 연결 기준과 동일합니다. |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (주) | 연결 기준이며, 별도 기준은 연결 기준과 동일합니다. |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (주) | 연결 기준이며, 별도 기준은 연결 기준과 동일합니다. |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
나. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
당당사는 2023년 12월 28일, 2024년 12월 24일 운영자금 조달 목적으로 각각 제1회차 및 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채를 발행하였습니다. 두 전환사채는 계약조건상 발행자인 당사의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되어 재무제표상 신종자본증권으로 계상되었습니다. 신종자본증권의 만기는 30년으로 당사가만기일 전 3달부터 1달 사이의 기간 중 인수인에게 만기일 연장을 통지하는 경우, 기존 조건(전환에 관한 조건 포함)과 동일하게 30년간 만기를 계속 연장할 수 있습니다.신종자본증권의 주요 발행조건은 다음과 같습니다
| 구 분 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2023-12-28 |
| 발행금액 | 15,000,000천원 |
| 만기 | 2053-12-28 |
| 이자지급 | 발행일로부터 2년 동안은 연 5.0%이며, 발행일로부터 2년이 지난 날로부터 2년까지 연 7.5% 지급, 그 다음날로부터 상환일까지 연 9.5% 지급 |
| 이자지급의 정지 | 당사의 선택에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않을 수 있음. 이 경우 지연이자는 다음 이자지급기일로 이연 누적되며, 연 10%로 일할 계산한 추가이자 발생 |
| 조기상환권 | 발행자는 발행일로부터 매 1년이 되는 날의 익일부터 30영업일이 되는 날까지의 기간 중 본 사채의 전부 또는 일부를 조기상환 가능 |
| 전환조건 | 전환가격: 13,252원/주 |
| 전환청구기간: 2024년 12월 28일 ~ 2053년 11월 28일 |
| 구 분 | 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
|---|---|
| 발 행 일 | 2024-12-24 |
| 발행금액 | 13,000,000천원 |
| 만기 | 2054-12-24 |
| 이자지급 | 발행일로부터 2년 동안은 연 5.0%이며, 발행일로부터 2년이 지난 날로부터 2년까지 연 7.5% 지급, 그 다음날로부터 상환일까지 연 9.5% 지급 |
| 이자지급의정지 | 당사의 선택에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않을 수 있음.이 경우 지연이자는 다음 이자지급기일로 이연 누적되며, 연 10%로 일할 계산한 추가이자 발생 |
| 조기상환권 | 발행자는 발행일로부터 매 1년이 되는 날의 익일부터 30영업일이 되는 날까지의 기간 중 본 사채의 전부 또는 일부를 조기상환 가능 |
| 전환조건 | 전환가격: 8,263원/주 |
| 전환청구기간: 2025년 12월 24일 ~ 2054년 11월 24일 |
다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등- 해당사항 없음
가. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
나. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음
가. 대손충당금 설정현황 (별도기준)
(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제3기 반기 | 매출채권 | 2,655,261 | 86,923 | 3.27% |
| 기타채권 | 2,854 | 656 | 22.99% | |
| 소계 | 2,658,115 | 87,579 | 3.29% | |
| 제2기 | 매출채권 | 5,652,436 | 79,213 | 1.40% |
| 기타채권 | 3,124,779 | 30 | 0.00% | |
| 소계 | 8,777,215 | 79,243 | 0.90% |
※ 상기 채권금액은 현재가치할인차금 차감전 금액입니다.
(2) 대손충당금 변동현황
당반기와 전기말 매출채권 및 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | ||
|---|---|---|---|---|
| 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | 제 3(당) 기 반기 | 제 2(전) 기 | |
| 기초 | 79,213 | 812,382 | 30 | 15 |
| 설정 | 11,602 | (494,184) | 691 | 13 |
| 제각 | - | (288,832) | - | - |
| 표시통화 환산 | (3,892) | 49,847 | (65) | 2 |
| 기말 | 86,923 | 79,213 | 656 | 30 |
(3) 매출채권 및 기타채권 대손충당금 설정방침
1) 정상채권재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별분석과 과거 경험률등에 기초하여 대손충당금을 인식합니다.
추산율은 과거 3년간 대손실적율을 사용하되 2년 경과 채권은 별도 사유가 없는 한 대손으로 간주하고 있습니다.2) 관리채권 ① 부도채권 등 불량 채권은 대손처리합니다.② 소송관련 채권 등 기타 채권에 손상증거가 발견되는 채권의 경우 개별분석에 기초하여 대손충당금을 인식합니다.
(4) 반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 만기일 미도래 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1년 초과 | 합계 |
| 매출채권 및 기타채권 | 2,382,561 | 210,023 | 65,531 | - | 2,658,115 |
| 구성비율 | 89.63% | 7.90% | 2.47% | - | 100.00% |
나. 재고자산 현황 (별도기준)(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제3기 반기 |
| 해운/무역 | 저장품(*) | 5,279,142 |
| 소계 | 5,279,142 | |
| 합계 | 5,279,142 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 5.11 | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 17.26 | |
(*) 선박연료등으로 구성되어 있습니다.
(2) 재고자산의 실사내용재고자산은 당사 소유 선박에 적재된 유류 등의 저장품으로서, 단위원가는 총평균법으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 당사는 회계감사시 외부감사인 입회하에 표본조사를 실시하여 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다.
| 구분 | 실사일자 | 실사입회자 |
| 실사일자 | 2025년 2월 10일 | 삼정회계법인 |
(3) 장기체화재고 등 현황- 해당사항 없음
다. 공정가치 평가내역1) 금융자산과 금융부채의 공정가치를 결정하는데 사용한 가정표준화된 거래조건과 활성화된 거래시장이 존재하는 금융상품의 공정가치는 시장가격을 이용하여 결정됩니다. 활성화된 거래시장에서 거래되지 않는 금융상품은 시장참가자들에 의해 일반적으로 사용되는 평가기법 또는 경영자의 판단을 사용하여 공정가치로 측정하고 있습니다.2) 공정가치 서열체계
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당반기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 373,346 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 2,901,570 | - |
당반기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 373,346 | Tsiveriotis- Fernandes & Hull 모형 | 주가, 주가변동성, 위험조정할인율 등 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품부채 | 2,901,570 | ||
당사의 공정가치 평가절차, 평가기법 등 기타 사항에 대해서는 본 사업보고서의 Ⅲ. 재무에관한사항 > 3. 별도 재무제표 주석 > "주석 4. 범주별 금융상품", Ⅲ. 재무에관한사항 > 5. 재무제표 주석 > "주석 4. 범주별 금융상품" 등을 참조하시기 바랍니다.
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| (단위 : 백만원 |
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 회계감사인의 변경 - 해당사항 없음
마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
바. 종속회사 중 공시대상기간에 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사- 해당사항 없음 사. 전·당기 감사인간 의견불일치 조정협의회 및 재무제표 불일치정보- 해당사항 없음
가. 내부통제의 유효성감사는 2024년 제2기 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무 집행에 관한 감사를 수행하였으며, 그 결과 당사의 내부 감시 장치는 효과적으로 가동되고 있으며, 내부 감시 장치에 대한 중대한 취약점은 없다는 의견을 표명하였습니다. 나. 내부회계관리제도에 대한 내부회계관리자의 의견 공시대상기간 중 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서와 감사의 내부회계관리제도 평가보고서는 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 보고하였습니다.
다. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형(감사/검토) | 감사의견 또는검토결론 | 지적사항 | 회사의대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 |
라. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없습니다.
가. 이사회 구성 개요
당사의 이사회는 공시서류작성기준일 현재(2025년 6월 30일) 사내이사 2인(유재호, 문기탁), 사외이사 2인(김영록, 김갑진), 기타비상무이사 1인(홍라정)으로 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리하여 홍라정 기타비상무이사를 의장으로 선임하였습니다. 이사회내 위원회로는 사외이사 후보추천위원회가 설치되어 운영 중입니다.이사회 구성원은 아래와 같습니다.
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) |
| 성 명 | 활동분야 (담당업무) | 최대주주와의 관계 |
|---|---|---|
| 홍라정 | - 이사회의장- 사외이사후보추천위원 | 특수관계인 |
| 유재호 | - 대표이사 | - |
| 문기탁 | - 사내이사 | - |
| 김영록 | - 사외이사- 사외이사후보추천위원장 | - |
| 김갑진 | - 사외이사- 사외이사후보추천위원 | - |
| * | 2025년 3월 28일 설재근 사내이사가 일신상의 사유로 임기 중 자진사임 하였습니다. |
| * | 2025년 3월 28일 당사 제2기 정기주주총회에서 신규 사내이사로 선임된 유재호 사내이사가 당일 개최된 이사회를 통해 대표이사로 선임되었습니다. |
(1) 이사회 의장에 관한 사항
| 성명 | 대표이사 겸직여부 | 이사회 의장 선임 사유 |
| 홍라정 | 해당없음 | 최대주주의 대표이사로서 당사의 경영전략에 대한 이해도가 높고 효율적인 의사 결정이 가능하여 이사회 의장 직무를 수행하기에 가장 적합하다고 판단되기에 이사회 의결을 거쳐 이사회 의장으로 선임. |
(2) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
나. 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 | 사내이사 | 사내이사 | 사내이사 | 사외이사 | 사외이사 | 기타비상무이사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 설재근 | 유재호 | 문기탁 | 김영록 | 김갑진 | 홍라정 | ||||
| (출석률: 100%) | (출석률: 100%) | (출석률: 100%) | (출석률: 100%) | (출석률: 100%) | (출석률: 100%) | ||||
| 찬반여부 | |||||||||
| 1차 | 2025.02.06 | 01. 선박금융 승인의 건 | 가결 | O | 해당사항 없음 (선임 전) | O | O | O | O |
| 2차 | 2025.02.12 | 01. 신규 차입 승인의 건 | 가결 | O | O | O | O | O | |
| 3차 | 2025.03.13 | 보고 01. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | |
| 보고 02. 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | |||
| 01. 제2기 연말결산 및 재무제표 승인의 건 | 가결 | O | O | O | O | O | |||
| 02. 제2기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | O | O | O | O | O | |||
| 03. 제2기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | O | O | O | O | O | |||
| 04. 이사 선임 승인의 건 | 가결 | O | O | O | O | O | |||
| 05. 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | O | O | O | O | O | |||
| 06. 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | O | O | O | O | O | |||
| 4차 | 2025.03.24 | 01. 에스티엑스오션서비스 주식회사 금전대여의 건 | 가결 | O | O | O | X | O | |
| 5차 | 2025.03.28 | 01. 대표이사 변경의 건 | 가결 | 해당사항 없음 (사임) | O | O | O | O | O |
| 6차 | 2025.04.11 | 01. 신규 차입 승인의 건 | 가결 | O | O | O | O | O | |
| 7차 | 2025.04.24 | 01. 자사선 매각 계약의 건 | 가결 | O | O | O | O | O | |
| 8차 | 2025.04.30 | 01. 신규 차입 승인의 건 | 가결 | O | O | O | O | O | |
| 9차 | 2025.05.22 | 01. 신규 차입 승인의 건 | 가결 | O | O | O | O | O | |
| 02. 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행조건 변경의 건 | 가결 | O | O | O | O | O | |||
다. 이사회내 위원회 (1) 이사회내 위원회 구성현황 및 설치목적과 권한사항
| 구 분 | 구 성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 사외이사후보추천위원회 | 사외이사 2인기타비상무이사 1인 | 김영록(위원장)김갑진, 홍라정 | - 사외이사 후보의 독립성, 다양성, 역량 등을 검증하여 추천 | - |
(2) 이사회내 위원회 활동내역- 해당사항 없음
라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 주요경력, 전문성 등을 고려해 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 그리고 이사의 총수는 3명 이상 11명 이내로 정하되, 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회에서는 추천한 자에 대하여 상법 등 관련 법규에서 정한 자격 여부를 심사하여 사외이사 후보를 추천하고 있으며, 추천 및 자격심사에 관한 세부사항을정하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사의 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) |
| 구 분 | 성 명 | 임기 | 연임여부 | 활동분야(담당업무) | 선임배경 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 최대주주와의관계 | 회사와의 최근3년간 거래내역 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타비상무이사 | 홍라정 | '24.09 ~ '27.09 | 미해당 | 이사회 의장 | 금융 시장에 대한 깊은 전문 지식과 풍부한 금융 및 투자 경험을 바탕으로, 회사의 기업 기회 확대에 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 이사회 의장 | 특수관계인 | 해당 없음 |
| 사내이사 | 유재호 | '25.03 ~ '28.03 | 미해당 | 경영 총괄 | 해운·해상운송 분야에서의 30여 년간의 실무 경험과 전략적 경영 역량을 바탕으로, 당사의 글로벌 경쟁력 강화와 해운사업 발전에 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 경영 총괄 | - | |
| 사내이사 | 문기탁 | '24.09 ~ '27.09 | 미해당 | 경영 전반 업무 | 20여 년간의 변호사 경력을 바탕으로 법률 전반에 대한 전문성과 소양을 갖추어,회사의 법률 자문 및 전략적 경영 판단에 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 경영 전반 업무 | - | |
| 사외이사 | 김영록 | '23.09 ~ '26.09 | 미해당 | 경영 전반 업무 | 대내외 경제 전반에 대한 전문적이고 폭넓은 시각과 학식을 갖추어, 당사의 전략적경영 판단에 기여할 것으로 판단 | 경영진 | 경영 전반 업무 | - | |
| 사외이사 | 김갑진 | '24.09 ~ '27.09 | 미해당 | 경영 전반 업무 | 다수의 법률 자문 및 소송 수행 경험과 법률 고문 재직 경력을 바탕으로, 당사의전략적 경영 판단에 법률적으로 기여할 것으로 판단 | 사외이사후보추천위원회 | 경영 전반 업무 | - |
(2) 사외이사후보추천위원회당사는 주주총회에서 사외이사 후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 위원회는 관련법에 따라(상법 제542조의8) 사외이사가 총위원의 과반수가 되도록 구성하고 있습니다.
마. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 지원조직
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재무팀 | 2 | 차장 1명(1년)과장 1명(1년) | - 이사회 의안설명서 제공 및 의사록 작성- 재무자료 제공 |
주) 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | - |
가. 감사의 인적사항
당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) |
| 성 명 | 주 요 경 력 | 결격요건 여부 | 재임기간 |
|---|---|---|---|
| 김연석 | 학력: University of Rochester. 경영학경력: 농협중앙회 ('94~'12) 농협은행 ('12~'22) | 해당사항 없음 | 1년 9개월(임기3년) |
나. 감사의 독립성
당사의 감사는 관계 법률에 따라 주주총회에서 선임하고 있으며, 그 선출기준은 다음과 같습니다
| 선출기준의 주요 내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
|---|---|---|
| ① 회사의 감사는 1명 이상 3명 이내로 한다. | 충족 | 당사 정관 제44조의 1 |
| ② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. | 충족 | 당사 정관 제44조의 2및 상법 제409조 |
| ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. | 충족 | 당사 정관 제44조의 3및 상법 제409조 |
| ④ 감사의 선임과 해임에 있어 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. | 충족 | 당사 정관 제44조의 4및 상법 제409조 |
| ⑤ 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다. | 충족 | 당사 정관 제44조의 5및 상법 제410조 |
| ⑥ 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제44조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니하다. | - | 당사 정관 제44조의 6 |
다. 감사의 주요 활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 감사 |
|---|---|---|---|
| 김연석 | |||
| 참석여부 | |||
| 1차 | 2025.02.06 | 01. 선박금융 승인의 건 | O |
| 2차 | 2025.02.12 | 01. 신규 차입 승인의 건 | O |
| 3차 | 2025.03.13 | 01. 제2기 연말결산 및 재무제표 승인의 건 | O |
| 02. 제2기 정기주주총회 소집의 건 | O | ||
| 03. 제2기 영업보고서 승인의 건 | O | ||
| 04. 이사 선임 승인의 건 | O | ||
| 05. 이사 보수한도 승인의 건 | O | ||
| 06. 감사 보수한도 승인의 건 | O | ||
| 4차 | 2025.03.24 | 01. 에스티엑스오션서비스 주식회사 금전대여의 건 | O |
| 5차 | 2025.03.28 | 01. 대표이사 변경의 건 | O |
| 6차 | 2025.04.11 | 01. 신규 차입 승인의 건 | O |
| 7차 | 2025.04.24 | 01. 자사선 매각 계약의 건 | O |
| 8차 | 2025.04.30 | 01. 신규 차입 승인의 건 | O |
| 9차 | 2025.05.22 | 01. 신규 차입 승인의 건 | O |
| 02. 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행조건 변경의 건 | O |
라. 감사위원회 교육 미실시 내역
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사위원회(감사) 지원조직 현황
- 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회(감사) 지원조직이 존재하지 않고 있습니다.
바. 준법지원인 등 지원조직 현황 - 당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하지 않고 있습니다.
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권의 행사 여부 - 해당사항 없음 다. 경영권 경쟁 - 해당사항 없음
라. 의결권 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | |||
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 |
제13조 【신주인수권】① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다 . 그러나, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회에서 정한다. ② 회사는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금의 조달, 재무구조의 개선, 회사의 영업에 필요한 재산의 확보 등 회사의 장기경영목표 달성을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 개인투자자 및 법인 등에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위내에서 회사의 경영에 대한 부당한 간섭을 배제하고 회사의 안정적인 경영을 위하여 회사의 이사회가 정하는 자에게 신주를 발행하는 경우 10. 회사가 재무구조의 개선을 위하여 채권자에게 출자전환 등의 방법으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서가 금융위원회와 거래소에 공시된 경우에는 그러하지 아니한다. ④ 제2항의 제1호, 제4호, 제5호, 제6호, 제7호, 제8호, 제9호의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행하는 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. |
| 결산일 | 12월 31일 |
| 정기주주총회시기 | 매년 12월 31일로부터 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 |
제18조 【기준일】① 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. |
| 주권의 종류 | 기명식 보통주식 / 기명식 종류주식 |
| 명의개서대리인 | 주식회사 하나은행서울특별시 영등포구 국제금융로 72(여의도동) 3층 |
| 공고방법 | 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.stxgreenlogis.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 한다. . |
바. 주주총회 의사록 요약 당사가 공시대상기간동안 정기주주총회 및 임시주주총회에서 결의한 내용은 다음과 같습니다.
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 주요 논의내용 |
| 제1기임시주총(2023.12.11) | 제1호 의안 : 이사 선임의 건 (김준기 사내이사) | 원안대로 승인 | - |
| 제1기정기주총(2024.03.29) | 제1호 의안 : 제1기 재무제표 승인의 건.제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | - |
| 제2기임시주총회(2024.09.11) | 제1호 의안 : 이사 선임의 건 - 제1-1호 의안 : 사내이사 후보 설재근(3년) - 제1-2호 의안 : 기타비상무이사 후보 홍라정(3년) - 제1-3호 의안 : 사외이사 후보 김갑진(3년) - 제1-4호 의안 : 사내이사 후보 문기탁(3년) | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | - |
| 제2기정기주총(2025.03.28) | 제1호 의안 : 제2기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 (유재호 사내이사) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | - |
1 . 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주의 개요
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
나. 최대주주에 관한 사항
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
(2) 공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동 사항- 해당사항 없습니다.
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
2. 최대주주 변동 현황
공시대상기간 중 최대주주의 변동 사항은 없습니다.
3. 주식의 분포 현황
주식의 분포 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
4. 주가 및 주식거래실적주가 및 주식거래실적은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서에 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재 예정)
가. 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
| (주1) | 2025년 3월 28일 제2회 정기 주주총회에서 유재호 사내이사가 신규 선임 되었으며, 정기주주총회 당일 개최된 이사회를 통해 유재호 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다. |
| (주2) | 2025년 3월 28일 설재근 사내이사(대표이사)가 사임하였습니다. |
나. 임원의 겸직 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) |
| 겸 직 자 | 겸 직 회 사 | |||
|---|---|---|---|---|
| 성 명 | 직 위 | 기업명 | 직 위 | 재임 기간 |
| 홍라정 | 기타비상무이사 | APC프라이빗 에쿼티(유) | 대표이사 | 2018년~현재 |
| (주)STX | 기타비상무이사 | 2021년~현재 | ||
| (주)STX해운 | 사내이사 | 2024년~현재 | ||
| 유재호 | 사내이사 | STX썬에이스해운(주) | 대표이사 | 2024년~현재 |
| STX에코(주) | 대표이사 | 2025년~현재 | ||
| 문기탁 | 사내이사 | STX썬에이스해운(주) | 사내이사 | 2024년~현재 |
| 김연석 | 감사 | STX썬에이스해운(주) | 감사 | 2024년~현재 |
| STX오션서비스(주) | 감사 | 2024년~현재 | ||
다. 등기임원후보자 및 해임대상자- 해당사항 없음
라. 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
| (주1) | 미등기임원 포함(등기임원 제외) 기준입니다. |
| (주2) | 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준으로 2025.01.01~2025.06.30 기간동안 지급된 금액입니다. |
| (주3) | 1인 평균 급여액은 연간급여총액을 2025년 06월 30일 현재 총 인원(등기임원 제외)으로 나눈 단순 평균 급여액으로 산출하였습니다. |
마. 육아지원제도 사용 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 명, %) |
| 구분 | 당기(3기) | 전기(2기) | 전전기(1기) |
|---|---|---|---|
| 육아휴직 사용자수(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용자수(여) | - | - | - |
| 육아휴직 사용자수(전체) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(여) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(전체) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) | - | - | - |
| 육아기 단축근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 배우자 출산휴가 사용자 수 | - | - | - |
바. 유연근무제도 사용 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 명) |
| 구분 | 당기(3기) | 전기(2기) | 전전기(1기) |
|---|---|---|---|
| 유연근무제 활용 여부 | O | O | O |
| 시차출퇴근제 사용자 수 | 2 | 2 | 2 |
| 선택근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 원격근무제(재택근무 포함) 사용자수 | - | - | - |
사. 미기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) |
| 겸 직 자 | 겸 직 회 사 | ||
|---|---|---|---|
| 성 명 | 직 위 | 기업명 | 직 위 |
| 홍라정 | 기타비상무이사 | (주)STX해운 | 사내이사 |
| 유재호 | 대표이사 | STX썬에이스해운(주) | 대표이사 |
| STX오션서비스(주) | 사내이사 | ||
| STX에코(주) | 대표이사 | ||
| 문기탁 | 사내이사 | STX썬에이스해운(주) | 사내이사 |
| 김연석 | 감사 | STX썬에이스해운(주) | 감사 |
| STX오션서비스(주) | 감사 | ||
다. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | ) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| 경영참여 | |||||||
| 일반투자 | |||||||
| 단순투자 | |||||||
| 계 | |||||||
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
1. 대주주 및 그 특수관계인에 대한 신용공여등 가. 담보 및 보증 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) |
| 구 분 | 특수관계 구분 | 특수관계자 | 담보제공자산/ 보증내용 | 담보/보증금액 | 관련 차입금 등 | 담보권자 |
| 담보제공 | 종속기업 | Korea Tonnage No.82 Shipping Company | 선박금융 담보제공 | USD 3,600 | USD 3,000 | 캠코선박운용 |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | USD 3,600 | USD 3,000 | ||||
| Korea Tonnage No.101 Shipping Company | USD 13,884 | USD 11,570 | ||||
| 지급보증(*) | 종속기업 | (주)STX해운 | 연대보증 | 22,000,000 | 19,000,000 | 부산은행 |
| (*) | 당사는 (주)STX해운 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 지급보증이 실행되는 상황이 발생될 경우 최대 22,000,000천원에 대하여 변제하는 약정을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 (주)STX해운은 20,000,000천원의 한도약정 중 19,000,000천원의 차입금을 실행하고 있습니다. |
한편, 당사는 2023년 09월 01일을 분할기일로 (주)STX에서 인적분할되었으며, 분할 전 회사 (주)STX의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 나. 대여금 및 차입금 현황(1) 공시서류작성기준일 현재 대주주 및 그 특수관계인을 위해 제공한 대여금 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위: 천원) |
| 거래처명 | 관계 | 목적 | 대여금액 | 이자율 | 시작일 | 만기일 |
| (주)STX해운 | 종속기업 | 운영자금 | 5,000 | 4.6% | 2025-06-09 | 2026-06-08 |
| (주)STX해운 | 종속기업 | 운영자금 | 240,000 | 4.6% | 2024-10-31 | 2025-10-31 |
| (주)STX해운 | 종속기업 | 운영자금 | 1,510,000 | 4.6% | 2024-08-05 | 2026-08-05 |
| STX오션서비스(주) | 종속기업 | 운영자금 | 2,000,000 | 4.6% | 2025-03-24 | 2026-03-23 |
(2) 공시서류작성기준일 현재 대주주 및 그 특수관계인으로 부터 제공 받은 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위: 천원) |
| 거래처명 | 관계 | 목적 | 차입금액 | 이자율 | 시작일 | 만기일 |
| STX 네트워크서비스(주) | 기타의특수관계자 | 운영자금 | 2,560,000 | 4.6% | 2024-08-05 | 2026-08-04 |
| STX 에어로서비스(주) | 기타의특수관계자 | 운영자금 | 1,480,000 | 4.6% | 2024-08-05 | 2026-08-04 |
(3) 당반기와 전반기중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) |
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 매출 | 매입 등 | 금융수익 등 | 금융비용 등 |
| 종속기업 | Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | - | 69,990 |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | - | 69,990 | |
| Korea Tonnage No.101 Shipping Company(*) | - | - | - | 164,743 | |
| Korea Tonnage No.110 Shipping Company | - | - | - | 364,247 | |
| (주)STX해운 | - | - | 40,572 | 165,310 | |
| STX썬에이스해운(주) | 1,353,152 | 787,370 | - | - | |
| (주)STX오션서비스 | - | 8,098,169 | 26,110 | 91 | |
| 기타의특수관계자 | (주)STX | - | 116,342 | - | 847,529 |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | - | 59,181 | |
| STX에어로서비스(주) | - | - | - | 34,214 | |
| 합 계 | 1,353,152 | 9,001,881 | 66,682 | 1,775,295 | |
| (*) | 당반기 중 연결범위에서 제외되기 이전까지의 거래내역입니다. |
2) 제 2(전) 기 반기
| (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 매입 등 | 금융비용 등 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | 82,817 |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | 82,817 | |
| Korea Tonnage No.101 Shipping Company | - | 241,615 | |
| 기타의 특수관계자 | (주)STX | 30,686 | 2,707 |
| 합 계 | 30,686 | 409,956 | |
(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) |
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 자금의 대여 | 자금의 차입 | 자금의 상환 | 리스료의 지급 | 신종자본증권 상환 | 신종자본증권 이자의 지급 |
| 종속기업 | Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | 640,157 | - | - | - |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | 640,157 | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.101 Shipping Company(*) | - | - | 6,994,163 | - | - | - | |
| Korea Tonnage No.110 Shipping Company | - | 16,276,800 | 1,227,342 | - | - | - | |
| (주)STX오션서비스 | 2,000,000 | - | - | 3,093 | - | - | |
| 기타의특수관계자 | (주)STX | - | 11,000,000 | 11,000,000 | 83,911 | 5,000,000 | 668,870 |
| 합 계 | 2,000,000 | 27,276,800 | 20,501,819 | 87,004 | 5,000,000 | 668,870 | |
| (*) | 당반기 중 연결범위에서 제외되기 이전까지의 거래내역입니다. |
2) 제 2(전) 기 반기
| (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 투자(증자 등) | 자금의 대여 | 자금의 회수 | 자금의 상환 | 배당금의 지급 | 리스료의 지급 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)STX해운 | 5,000 | 3,960,000 | - | - | - | - |
| Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | - | 544,300 | - | - | |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | - | 544,300 | - | - | |
| Korea Tonnage No.101 Shipping Company | - | - | - | 1,010,663 | - | - | |
| 기타의 특수관계자 | (주)STX | - | 1,500,000 | 1,500,000 | - | 375,000 | 19,222 |
| 합 계 | 5,000 | 5,460,000 | 1,500,000 | 2,099,263 | 375,000 | 19,222 | |
(5) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.1) 제 3(당) 기 반기
| (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 대여금 | 기타유동자산 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 리스부채 | 기타부채 | ||
| 종속기업 | Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | 7,129 | - | 4,069,200 | - | - |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | 7,129 | - | 4,069,200 | - | - | |
| Korea Tonnage No.110 Shipping Company | - | - | 33,141 | - | 15,693,548 | - | - | |
| (주)STX해운 | 100,078 | 1,755,000 | 348,568 | - | - | - | 640,000 | |
| (주)STX오션서비스 | 2,000,000 | 1,082,049 | 325,231 | - | 971 | - | ||
| 기타의 특수관계자 | (주)STX(*) | 165,780 | - | - | 327,403 | - | 611,471 | - |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | - | 106,145 | 2,560,000 | - | - | |
| STX에어로서비스(주) | - | - | - | 61,365 | 1,480,000 | - | - | |
| 합 계 | 265,858 | 3,755,000 | 1,478,016 | 820,144 | 27,871,948 | 612,442 | 640,000 | |
| (*) | 전환사채 22,997,100천원이 재무제표상 자본(신종자본증권)으로 분류되어 있습니다. |
2) 제 2(전) 기
| (단위: 천원) |
| 특수관계 구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 대여금 | 기타유동자산 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 리스부채 | 기타부채 | ||
| 종속기업 | Korea Tonnage No.82 Shipping Company | - | - | 8,764 | - | 4,998,000 | - | - |
| Korea Tonnage No.83 Shipping Company | - | - | 8,764 | - | 4,998,000 | - | - | |
| Korea Tonnage No.101 Shipping Company | - | - | 14,915 | - | 6,982,500 | - | - | |
| (주)STX해운 | 60,044 | 1,755,000 | - | - | - | - | - | |
| STX썬에이스해운 (주) | 1,129,070 | - | - | 990,155 | - | - | 1,026,428 | |
| (주)STX오션서비스 | - | 5,309,511 | 587,134 | - | 4,144 | - | ||
| 기타의 특수관계자 | (주)STX(*) | 165,780 | - | 782 | 390,596 | - | 727,152 | - |
| STX리조트 (주) | - | - | - | 1,743 | - | - | - | |
| STX네트워크서비스(주) | - | - | - | 47,749 | 2,560,000 | - | - | |
| STX에어로서비스(주) | - | - | - | 27,605 | 1,480,000 | - | - | |
| 합 계 | 1,354,894 | 1,755,000 | 5,342,736 | 2,044,982 | 21,018,500 | 731,296 | 1,026,428 | |
| (*) | 전환사채 27,997,100천원이 재무제표상 자본(신종자본증권)으로 분류되어 있습니다. |
공시서류 제출일(2025년 8월 14일) 현재 해당사항 없습니다.
가. 중요한 소송사건등당반기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 주요 소송사건 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 천GBP) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| 중국법원 | BAM Nuttall Limited | 당사 | 손해배상 등 청구 | GBP 435 | 1심 선고(원고 패소) 후 원고항소 |
※ 당반기말 현재 상기 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2025년 06월 30일 ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 신용보강 제공 현황 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
라. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
공시대상기간중 해당사항 없습니다.
- 해당사항 없음
다. 외국지주회사의 자회사 현황 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 합병등 전후의 재무사항 비교표공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 보호예수 현황공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 특례상장기업의 재무사항 비교표공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
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| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (*1) | 당사를 위하여 특수목적활동을 수행하는 기업으로서 당사는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 해당 기업의 경제활동에서 발생하는 효익을 얻을 수 있는 의사결정 능력이 있기 때문에 종속기업에 포함하였습니다. 당사는 당반기 중 매각한 선박과 관련하여 특수목적활동을 수행한 종속기업 Korea Tonnage No.101 Shipping Company를 선박 매각 시점에 연결범위에서 제외하였습니다. |
| (*2) | 당사의 종속기업 STX썬에이스해운(주)는 당반기 중 영업 확장을 목적으로 STX에코(주)를 설립하였습니다. |
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| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 | |||
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| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||||
| ※ | 평가손익은 환율변동으로 인한 차이가 포함되어 있습니다. |
| ※ | 최근 사업연도 재무현황은 2023년도말 기준으로 작성되었습니다. |
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