분기보고서 4.1 솔브레인홀딩스주식회사 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 32기 3분기)

2020년 01월 01일2020년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020년 11월 10일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 솔브레인홀딩스 주식회사
대 표 이 사 : 정 지 완
본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34, 5층(삼평동, 솔브레인)
(전 화) 031 - 719 - 0700
(홈페이지) http://www.soulbrainholdings.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무본부장 (성 명) 김 봉 석
(전 화) 031 - 788 - 8168
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 3분기 보고서_sbh.jpg 대표이사등의 확인서

I. 회사의 개요

&cr; 회사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 존속법인과 반도체, 디스플레이, 2차전지 전해액 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매 사업부문을 영위할 신설법인으로 인적분할하기로 2020년 1월 22일 이사회 및 2020년 5월 14일 임시주주총회에서 결의하였습니다. 이에 따라 관련손익은 중단영업으로표시하였으며, 비교표시된 전분기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.&cr;&cr;본 보고서는 2020년 1월1일에서 9월 30일 기준으로 작성되었으므로, 분할 신설법인인 솔브레인 주식회사 내용이 포함되어있습니다. &cr;

- 분할 내용 요약

분할회사 단순분할신설회사 내용
솔브레인&cr;홀딩스(주) 솔브레인(주) 1) 분할방법: 인적분할&cr;2) 분할목적&cr; - 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립&cr;3) 분할비율&cr; - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 0.5529115 : 0.4470885&cr;4) 분할주식수(주식병합을 통한 감자, 분할전 주식수 : 17,398,271주)&cr; - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 9,619,705주 : 7,778,566주&cr;5) 분할 일정&cr; 2020.01.22 - 분할 이사회 결의일&cr; 2020.05.14 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일&cr; 2020.07.01 - 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일&cr; 2020.08.06 - 변경상장 및 재상장일
□ 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)등을 참조하시기 바랍니다.

&cr;

1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)
솔브레인에스엘디(주)2010.11.02충남 공주시 검상동OLED glass Scribing, Cel l 및 반도체 검사장치 생산 및 판매92,777지분 50%&cr;초과보유해당솔브레인옵토스(주)2001.07.04경기도 안성시 양성면디스플레이용 광학 필름 생산 및 판매17,648지분 50%&cr;초과보유해당없음Soulbrain MI, Inc2010.01.1947050 Five Mile Road Northville, MI U.S.A2차전지 재료 생산 및 판매21,139지분 50%&cr;초과보유해당없음솔브레인(시안)전자재료유한공사(주1)2012.12.20중국 시안시반도체 공정재료 생산 및 판매94,801지분 50% &cr;초과보유해당Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD2012.12.27Malaysia, Negeri Sembilan2차전지 재료 생산 및 판매11,799지분 50%&cr;초과보유해당없음솔브레인(중경)전자재료유한공사2014.05.27중국 중경시디스플레이 재료 생산 및 판매32,435지분 50%&cr;초과보유해당없음솔브레인라사(주)(주1)2016.01.22충남 공주시 검상동반도체 제조용 고순도 인산 생산 및 판매47,827지분 50%&cr;초과보유해당없음(주)비즈네트웍스2016.05.31경기도 성남시 분당구 판교동전자상거래 및 통신판매업4,049지분 50%&cr;초과보유해당없음Soulbrain HU Kft.2019.05.211075 Budapest, madach lmre ut14, Hungary2차전지 재료 생산 및 판매9,059지분 50%&cr;초과보유해당없음(주)프로웰2005.09.07경기도 파주시 문산읍반도체등 검사장치 생산 및 판매8,273지분 50%&cr;초과보유해당없음에스비노브스 주식회사(주2)2020.09.04경기도 성남시 분당구 판교동기타 전문 서비스업등-지분 50%&cr;초과보유해당없음Soulbrain CA, LLC(주2)2020.09.14East Suite 210,Sunnyvale, CA, USA기타 전문 서비스업등-지분 50%&cr;초과보유해당없음SB 125 Rio Robles, LLC(주2)2020.09.17East Suite 210,Sunnyvale, CA, USA부동산 임대업등-지분 50%&cr;초과보유해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부
□ 솔브레인에스엘디(주), 솔브레인(시안)전자재료유한공사, SB 125 Rio Robles, LLC는 자산총액이 750억원 이상이므로 주요종속회사입니다.&cr; □ (주1) 솔브레인(시안)전자재료유한공사, 솔브레인라사 주식회사, 훽트 주식회사는 회사의 인적분할에 따라 분할신설회사인 솔브레인㈜로 이전되었습니다.&cr;□ (주2) 상기 회사는 신규 설립 법인으로 최근사업연도말 자산총액은 기재 하지 않습니다.

&cr;(1) 연결대상회사의 변동내용

에스비노브스(주)신규 설립Soulbrain CA, LLC상동SB 125 Rio Robles, LLC상동솔브레인(시안)전자재료유한공사 인적분할에 따라 분할신설회사인 &cr;솔브레인㈜로 이전 솔브레인라사(주)상동
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

(2) 회사의 주권상장

코스닥2000년 01월 18일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

나. 회사의 법적 상업적 명칭

회 사 명 영문 표기
솔브레인홀딩스 주식회사 Soulbrain Holdings Co., Ltd.

&cr;■ 회사 상호 변경

구분 비고
테크노무역 주식회사 1986년 5월 6일 설립
테크노세미켐 주식회사 1999년 10월 사명 변경
솔브레인 주식회사 2011년 9월 사명 변경
솔브레인홀딩스 주식회사 2020년 5월 14일 사명 변경

&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr; 당사는 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매 등을 영위할 목적으로 1986년 5월 6일에 설립되었습니다. 또한 2000년 1월 18일에 코스닥시장 상장을 승인받아 코스닥 시장에서 매매가 개시되었습니다. &cr;&cr;2020년 5월 14일 "솔브레인홀딩스 주식회사"로 상호를 변경하고 2020년 7월 1일(분할기일)에 투자사업부문인 솔브레인홀딩스 주식회사와 반도체, 디스플레이, 2차전지전해액 및 전자 관련 화학재료 제조, 판매 사업부문인 솔브레인 주식회사로 인적분할하였습니다.&cr; &cr; 라.본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;▷ 주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34, 5층(삼평동, 솔브레인)&cr;▷ 전화번호 : 031-719-0700 &cr;▷ 홈페이지주소 : http://www.soulbrainholdings.co.kr&cr;&cr; 마. 중소기업 해당여부&cr;당사는 중소기업에 해당하지 않습니다. &cr;

바. 주요 사업의 내용&cr;지배회사인 솔브레인홀딩스 주식회사는 자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 투자사업 등을 영위하고 있으며 주요 수익은 자회사에 업무대행 서비스를 제공하고 수취하는 SSC수익, 배당수익, 임대수익, 지분투자를 통한 투자수익 등이 있습니다. &cr;&cr; 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 2차전지 전해액 생산, 판매 및 반도체 화학재료 판매(Soulbrain MI, Inc), 반도체 장비 부품 생산 및 판매(주식회사 프로웰), Rigid OLED glass Scribing 및 Cell 임가공업, 반도체 Probe Card 생산 및 판매(솔브레인에스엘디 주식회사), 디스플레이 광학필름 제조(솔브레인옵토스 주식회사), 디스플레이 공정 재료 생산 및 판매(솔브레인(중경)전자재료유한공사),2차전지 전해액 생산 및 판매(Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD, Soulbrain HU Kft. ), 전자상거래 및 통신판매업(주식회사 비즈네트웍스)가 있습니다. &cr;&cr; 2020년 7월 1일 인적분할된 솔브레인 주식회사는 반도체, 디스플레이, 2차전지 전해액, 기타 전자 관련 화학 재료 제조 및 판매를 목적으로 사업을 영위하고 있으며, 연결대상 종속회사에 포함된 반도체 공정재료 생산 및 판매 법인인 솔브레인(시안)전자재료유한공사, 솔브레인라사 주식회사가 있고, 공동기업인 훽트 주식회사가 있 습니다.&cr;

사. 계열회사에 관한 사항(명칭과 상장여부)&cr;2020년 11월 10일 기준 종속기업, 관계기업, 공동기업 및 당사를 포함 21 개의 계열회사가 있습니다.

구분 법인명 업종 및 주요내용
상장&cr;법인 솔브레인홀딩스 주식회사 지주회사등
나우아이비캐피탈 주식회사 여신전문금융업
주식회사 제닉 화장품 및 바이오 의약품 개발, 제조, 판매
비상장&cr;법인 Soulbrain MI, Inc. 2차전지 전해액 생산 및 판매, 반도체 화학재료 판매(미국)
주식회사 솔브레인저축은행 상호저축은행업 등
엠씨솔루션 주식회사 디스플레이용 유기재료 생산
솔브레인옵토스 주식회사 디스플레이용 광학필름 생산 및 판매
솔브레인에스엘디 주식회사 디스플레이 가공업 및 반도체 검사장치 생산 및 판매
Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD 2차전지 전해액 생산 및 판매(말레이시아)
솔브레인(중경)전자재료유한공사 디스플레이 재료 생산 및 판매(중국)
주식회사 프로웰 반도체 장비, 부품 제조 및 판매
유니머스홀딩스 유한회사 금융 투자업
주식회사 비즈네트웍스 전자상거래 및 통신판매업
나우2호 기업재무안정 사모투자합자회사 금융 투자업
ARK Diagn ostics , Inc. Medical Devices & Equipment, Manufacturing.
Soulbrain HU Kft. 2차전지 전해액 생산 및 판매(헝가리)
더블유에스씨에이치(주) 부동산개발 및 공급, 경영자문
에스비노브스 주식회사 기타 전문 서비스업등
ACVC Partners Fund 1, LP 전문 투자업
Soulbrain CA, LLC 기타 전문 서비스업등
SB 125 Rio Robles, LLC 부동산 임대업등
□ 상기 기재 계열회사는 종속기업, 관계기업, 공동기업입니다.&cr;□ 솔브레인(시안)전자재료유한공사, 솔브레인라사 주식회사, 훽트 주식회사는 회사의 인적분할에 따라 분할신설회사인 솔브레인㈜로 이전되었습니다&cr; □ 상기 유니머스홀딩스가 보유중이었던 유비케어는 2020년 2월 지분을 매각하였으며, 10월 26일 청산 완료되었습니다.&cr;□ 자세한 사항은 주석 특수관계자 현황을 참고하시기 바랍니다.

&cr;아. 신용평가에 관한 사항&cr;(1) 신용등급

평가일 결산기준일 평가회사 신용등급
2020/04/19 2019/12/31 (주)이크레더블 AA
2019/04/29 2018/12/31 (주)이크레더블 AA
2018/04/25 2017/12/31 (주)이크레더블 AA

&cr;(2) 신용등급 체계와 해당 신용등급에 부여된 의미((주)이크레더블 기준)

신용등급 등급정의 누적분포도
AAA AAA 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임 0.01%
AA AA+ 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 0.05%
AA
AA-
A A+ 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 0.5%
A
A-
BBB BBB+ 채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음 10%
BBB
BBB-
BB BB+ 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 30%
BB
BB-
B B+ 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임 60%
B
B-
CCC CCC+ 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고있어 매우 투기적임 85%
CCC
CCC-
CC CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 95%
C C 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음 98%
D D 현재 채무불이행 상태에 있음 100%

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 변경&cr; (1) 본점소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로255번길 34, 5층(삼평동, 솔브레인)&cr;

변경일 내 용
2012. 09. 21 본점 소재지 변경(경기도 성남시 분당구 수내동에서 분당구 삼평동으로 변경)

나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

변경일 내 용
2018. 03. 30 강병창 등기사내이사 신규 선임
정석호 등기사내이사 신규 선임
박영수 등기사내이사 사임
장병모 등기사내이사 사임
2019. 03. 21 정지완 등기사내이사의 대표이사직 사임(등기사내이사 유지)
2020. 05. 14 김봉석 등기사내이사 신규 선임
소병하 사외이사 신규 선임
이준상 상근 감사 신규 선임
2020. 07. 01 강병창 등기사내이사, 대표이사 사임
서병문 사외이사 사임
박덕현 상근 감사 사임
정지완 등기사내이사의 대표이사 취임
김봉석 등기사내이사 취임
소병하 사외이사 취임
이준상 상근 감사 취임

&cr; 다. 최대주주의 변동&cr; - 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 라. 상호의 변경

구분 비고
테크노무역 주식회사 1986년 5월 6일 설립
테크노세미켐 주식회사 1999년 10월 사명 변경
솔브레인 주식회사 2011년 9월 사명 변경
솔브레인홀딩스 주식회사 2020년 5월 14일 사명 변경

&cr; 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr;(1) 합병(흡수합병)&cr;1) 솔브레인홀딩스(주) - 솔브레인머티리얼즈(유)

합병법인&cr;(존속) 피합병법인&cr;(소멸) 내용
솔브레인홀딩스(주) 솔브레인머티리얼즈(유) 1) 합병 배경 및 방법: 소규모 흡수합병&cr;2) 합병목적&cr; - 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함.&cr;3) 합병비율&cr; - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인머티리얼즈(유) (1 : 0)&cr;4) 합병 일정&cr; 2016.10.19 - 합병 계약 체결일&cr; 2016.12.26 - 합병기일
□ 당사 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2016.10.19 주요사항보고서&cr;(합병결정)를 참조하시기 바랍니다.

&cr;2) 솔브레인홀딩스(주) - 솔브레인나노텍(주)

합병법인&cr;(존속) 피합병법인&cr;(소멸) 내용
솔브레인홀딩스(주) 솔브레인나노텍(주) 1) 합병 배경 및 방법: 소규모 흡수합병&cr;2) 합병목적&cr; - 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함.&cr;3) 합병비율&cr; - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인나노텍(주) (1 : 0)&cr;4) 합병 일정&cr; 2015.02.27 - 합병 계약 체결일&cr; 2015.03.30 - 합병 승인 주주총회&cr; 2015.05.01 - 합병기일
□ 당사 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2015.02.26 주요사항보고서&cr;(합병결정) 및 2015.05.04 합병등종료보고서를 참조하시기 바랍니다.

&cr;(2) 자산 양수도&cr;1) 솔브레인홀딩스(주) - 유현오(개인)

양수자 양도자 내용
솔브레인홀딩스(주) 유현오(개인) 1) 주식 양수도 계약 체결&cr; - 양수 대상 : 제닉의 보통주 1,602,431주(지분율: 25.44%)&cr;2) 주요 내용&cr; - 계약 상대방 : 유현오(개인)&cr; - 계약 목적 : 사업다각화를 통한 성장동력 확보 등을 위하여 &cr; 경영권 인수 목적으로 양수함&cr; - 양수 대상: 제닉의 보통주 1,602,431주(지분율: 25.44%)&cr; - 양수금액 69,994,186,080원&cr; - 계약체결일 : 2015년 9월 24일&cr;3) 재무제표에 미치는 영향 : 자산총계 감소
□ 당사 자산양수도에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2015.09.24 주요사항보고서(중요한자산양수도결정) 및 2015.10.05 합병등종료보고서를 참조하시기 바랍니다.

&cr;2) (주)베이비파크 - 솔브레인홀딩스(주)

양수자 양도자 내용
(주)베이비파크 솔브레인홀딩스(주) 1) 주식 양수도 계약 체결&cr; - 양도 대상 : 썬라이즈머티리얼즈(주)의 보통주 40,000주(지분율: 40%)&cr;2) 주요 내용&cr; - 계약 상대방 : (주)베이비파크&cr; - 계약 목적 : 핵심사업 역량 집중 및 기업가치 제고&cr; - 양도대상 : 썬라이즈머티리얼즈(주)의 보통주 40,000주(지분율: 40%)&cr; - 양도금액 : 129,920,000원&cr; - 계약체결일 : 2017년 6월 1일

&cr;3) 솔브레인홀딩스(주) - 정석호(개인)

양수자 양도자 내용
솔브레인홀딩스(주) 정석호(개인) 1) 주식 양수도 계약 체결&cr; - 양수 대상 : (주)비즈네트웍스의 보통주 140,001주(지분율: 70%+1주)&cr;2) 주요 내용&cr; - 계약 상대방 : 정석호(개인)&cr; - 계약 목적 : MRO 구매대행 사업을 행하는 (주)비즈네트웍스의 보통주식 양수를 통하여 구매업무의 효율화를 높이고자 함&cr; - 양수대상 : (주)비즈네트웍스의 보통주 140,001주(지분율: 70%+1주)&cr; - 양도금액 : 782,465,589원&cr; - 계약체결일 : 2017년 7월 11일

&cr;4) 솔브레인홀딩스(주) - 솔브레인옵토스(주)

양수자 양도자 내용
솔브레인옵토스(주) 솔브레인홀딩스(주) 1) 주식 양수도 계약 체결&cr; - 양도대상 : 솔브레인엘티케이(주)의 보통주 56,250주(지분율: 100%)&cr;2) 주요 내용&cr; - 계약 상대방 : 솔브레인옵토스(주)&cr; - 계약 목적 : 계열사 지배구조 개편을 통한 경영효율성 증대&cr; - 양도대상 : 솔브레인엘티케이(주)의 보통주 56,250주(지분율: 100%)&cr; - 양도금액 : 3,262,500,000원&cr; - 계약체결일 : 2017년 8월 4일

&cr; (3) 분할 &cr; 1) 솔브레인홀딩스(주) 인적분할

분할회사 단순분할신설회사 내용
솔브레인홀딩스(주) 솔브레인(주) 1) 분할방법: 인적분할&cr;2) 분할목적&cr; - 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립&cr;3) 분할비율&cr; - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 0.5529115 : 0.4470885&cr;4) 분할주식수(주식병합을 통한 감자, 분할전 주식수 : 17,398,271주)&cr; - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 9,619,705주 : 7,778,566주&cr;5) 분할 일정&cr; 2020.01.22 - 분할 이사회 결의일&cr; 2020.05.14 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일&cr; 2020.07.01 - 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일&cr; 2020.08.06 - 변경상장 및 재상장일
□ 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)를 참조하시기 바랍니다.

&cr; 바. 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용&cr; (1) 최 근 5년간 회사의 주된 변동내용

일 자 비 고
2014. 05. 27 솔브레인(중경)전자재료유한공사 설립
2015. 05. 01 솔브레인나노텍(주) 소규모 합병
2015. 10. 30 (주)제닉 지분 인수
2016. 01. 22 솔브레인라사(주) 설립
2016. 02. 03 동관솔브레인전자재료유한공사 설립
2016. 12. 26 솔브레인머티리얼즈(유) 소규모흡수합병
2017. 06. 01 썬라이즈머티리얼즈(주) 지분 양도
2017. 07. 11 (주)비즈네트웍스 지분 인수
2017. 08. 04 솔브레인엘티케이(주) 지분 양도
2017. 10. 30 제3자배정 유상증자 (발행가 66,600원, 835,110주)
2019. 05. 21 Soulbrain HU Kft. 설립
2020. 07. 01 회사인적분할(주식병합 및 분할신설회사 솔브레인 주식회사 설립)
2020. 09. 04 에스비노브스(주) 설립
2020. 09. 14 Soulbrain CA, LLC 설립
2020. 09. 17 SB 125 Rio Robles, LLC 설립

&cr;(2) 보고기한 후 진행 중 중요한 사항 &cr;&cr;1) 유형자산 취득결정(종속회사의 주요경영사항)의 건 : 2020년 9월 28일 공시의 건&cr;당사의 종속회사인 에스비노브스(주)의 자회사인 SB 125 Rio Robles, LLC는 부동산임대업을 영위하고 있으며 2020년 10월 28일 투자 및 임대수익의 목적으로 &cr;187,280,000,000원(USD 160,000,000) 규모의 토지 및 건물을 취득 하였습니다. 회사는 해당 취득을 진행하기 위해 2020년 10월 19일 이사회 결의에 따라 종속기업인 에스비노브스(주)의 주주배정 유상증자에 참여하였으며, 보통주 6,071,680주(금액: 60,716,800,000원)를 인수하였습니다 . &cr;&cr; 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.09.28 유형자산 취득결정(종속회사의 주요경영사항)등 관련 공시를 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr;2) 증권신고서 제출의 건 : 2020년 10월 27일 공시의 건&cr;지배기업은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 규정한 지주회사 요건 충족 및 지주회사 전환을 위해, 공개매수를 통하여 현물출자를 받는 방법으로 솔브레인(주) 주식을 추가로 취득하여 동법상의 자회사로 편입하고 지주사업을 원활하게 수행하고자합니다. 이에 따라, 기타특수관계자인 솔브레인(주)의 기명식 보통주식에 대하여 2020년 11월 26일부터 2020년 12월 15일까지 공개매수 청약을 받아 최종 확정되는 공개매수 주식수량에 공개매수 1주당가액을 곱한 금액을 신주발행가액으로 나눈 수 만큼 회사의 기명식 보통주 신주를 배정할 예정입니다.

공개매수 예정 주식은 솔브레인(주)의 기명식 보통주식 3,000,000주이며, 공개매수가격은 1주당 228,700원입니다.

상기 공개매수 결과로 신규 발행되는 지배기업의 기명식 보통주식에 대한 주권 교부 예정일은 2020년 12월 30일이며, 주권 상장 예정일은 2020년 12월 30일입니다.

 3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2020년 10월 26일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2007년 03월 23일주식배당보통주284,2905005002007년 04월 23일주식매수선택권행사보통주133,0005005,8472012년 03월 02일신주인수권행사보통주911,85450032,9002012년 03월 12일신주인수권행사보통주303,95150032,9002012년 03월 12일전환권행사보통주303,95150032,9002014년 06월 02일신주인수권행사보통주171,23250029,2002014년 12월 03일신주인수권행사보통주74,07450027,0002015년 02월 26일신주인수권행사보통주111,11150027,0002017년 10월 30일유상증자(제3자배정)보통주835,11050066,6002020년 07월 01일주식분할보통주7,778,566500-
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
인적분할로인한 주식병합 (주1)
□(주1) 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)를 참조하시기 바랍니다.
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2020년 10월 26일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주48,000,00048,000,000-17,398,27117,398,271-7,778,5667,778,566(주1)---------7,778,5667,778,566(주1)9,619,7059,619,705-302,463302,463(주1)9,317,2429,317,242-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
□(주1) 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29증권발행실적보고서(합병등)를 참조하시기 바랍니다.

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 10월 26일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주526,253---526,253-우선주------보통주526,253---526,253-우선주------보통주-11,492235,282--223,790(주1)우선주------보통주526,25311,492235,282-302,463-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

(주1) 인적분할로 인한 자기주식 변동&cr;&cr;- 기 보유 중인 자기주식의 분할 후 인식 : 일부는 솔브레인홀딩스(주) 자기주식(290,971주)으로 인식, 일부는 솔브레인홀딩스(주) 보유 솔브레인(주) 투자주식으로 인식됩니다.

구 분 분할전 분할후
솔브레인홀딩스(주) 솔브레인홀딩스 (주) 솔브레인 (주)
자기주식 526,253 290,971 -
솔브레인홀딩스(주) - - 235,281

&cr;- 분할 후 단주 발생으로 인한 자기주식 취득

구 분 분할전 분할후
솔브레인홀딩스 (주) 솔브레인홀딩스 (주) 솔브레인 (주)
자기주식 (①) 526,253 290,971 -
단주 주식&cr; → 자기주식 취득 (②) - 11,492 12,430
합 계 (① + ②) - 302,463 12,430

&cr; - 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)를 참조하시기 바랍니다.

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

&cr;2020년 10월 26일 기준 당사가 발행한 보통주식수는 9,619,705주이며 정관상 발행할 주식총수의 20.04%에 해당됩니다. 발행 주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 302,463주이며 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 9,317,242주입니다. &cr;

2020년 10월 26일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주9,619,705(주1)---보통주302,463(주1)---------------------보통주9,317,242(주1)---
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)
□(주1) 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)를 참조하시기 바랍니다.

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항&cr;(1) 이익배당&cr;1) 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

3) 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. &cr;4) 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제56조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.&cr;&cr;(2) 분기배당&cr;1) 회사는 이사회 결의로 사업년도 개시일부터3월, 6월 및9월 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다) 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.

2) 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일내에 하여야 한다. &cr;&cr; (3) 배당금지급청구권의 소멸시효&cr;1) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

2) 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.&cr;

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나.주요배당지표

5005005001,415,803119,291102,9571,433,72889,97887,27498,6396,9485,872-14,34112,654----12.2312.29보통주-1.031.6------------보통주-850750------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제32기 3분기 제31기 제30기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

&cr; 회 사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 존속법인과 반도체, 디스플레이, 2차전지 전해액 및 전자 관련 화학재료 제조, 판매 사업부문인으로 인적분할하기로 2020년 1월 22일 이사회 및 2020년 5월 14일 임시주주총회에서 결의하였습니다. 이에 따라 관련 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 비교표시된 전분기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.&cr;&cr; 영위하던 분할 전 회사의 별도매출 기준 사업을 2020년 7월 1일 분할기일로하여 사업부문과 투자부문으로 인적분할하였습니다.&cr;&cr;해당 사업부문은 단순분할신설회사인 솔브레인 주식회사로 분할 되었으며, 솔브레인홀딩스 주식회사는 분할기일 이후 투자부문을 영위하고 있으나, 본 보고서는 분할 전사업부문(중단사업부문)을 포함하고 있습니다.&cr;

- 분할 내용 요약&cr;

분할회사 단순분할신설회사 내용
솔브레인&cr;홀딩스(주) 솔브레인(주) 1) 분할방법: 인적분할&cr;2) 분할목적&cr; - 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립&cr;3) 분할비율&cr; - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 0.5529115 : 0.4470885&cr;4) 분할주식수(주식병합을 통한 감자, 분할전 주식수 : 17,398,271주)&cr; - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 9,619,705주 : 7,778,566주&cr;5) 분할 일정&cr; 2020.01.22 - 분할 이사회 결의일&cr; 2020.05.14 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일&cr; 2020.07.01 - 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일&cr; 2020.08.06 - 변경상장 및 재상장일

[ 분할 후 지배구조 ]
지배구조도(증권신고서)_1.jpg 지배구조도
주1) 2020년 10월 26일 현재의 지배구조 현황을 기준으로 작성하였습니다.&cr;주2) 최대주주등 특수관계인의 솔브레인(주)에 대한 지분율 및 솔브레인홀딩스(주)의 솔브레인(주)을 포함한 자회사에 대한 지분율은 향후 주식매매, 공개매수, 현물출자 등에 따라 달라질 수 있습니다.&cr;주3) 2019년 기준 분할되는 회사의 관계기업인 유니머스홀딩스(주)가 보유중이었던 유비케어는 2020년 2월 지분을 매각하였으며, 10월 26일 청산 완료하였습니다.

&cr;당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)등을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;

1 . 사업의 개요 &cr;

가. 업계의 현황&cr;(1) 산업의 특성 &cr;&cr; [지주회사 부문]&cr;&cr;지주회사란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른회사의 주식을 소유하는 회사입니다.&cr;&cr;지주회사의 수익은 자회사들의 경영활동 및 영업성과에 따라 크게 변동될 가능성이 있으며, 자회사가 영위하는 산업의 영업환경이 악화될 경우 지주회사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr;&cr; [사업부문_연결종속회사 부문]&cr;

[디스플레이_솔브레인에스엘디(주) 외]&cr;&cr;디스플레이 산업은 대규모 연구개발 비용 및 인프라 구축을 위한 자금력이 요구되는 장치 산업으로 진입 장벽이 높은 산업입니다. 디스플레이 소재 산업은 디스플레이 제조사의 공장 가동률 및 증설 또는 감산 등 CAPEX Plan에 영향을 받으며, 디스플레이 패널 생산 면적이 증가할 수 록 소재 소요량이 증가합니다. &cr;&cr; [2차전지_Soulbrain MI, Inc. 외]&cr;&cr;2차 전지 산업은 대규모의 연구개발비가 소요되는 지식 기반형 장치산업으로 대기업이 주도하고 있으며 과거 일본 업체 위주의 시장에서 한국 업체의 기술 개발 노력으로 현재는 한국업체의 점유율이 매우 높은 산업입니다. 2차 전지는 제조 원가 가운데재료 비율이 높아, 소재 개발이 2차 전지 산업에서의 핵심 경쟁력이라고 할 수 있습니다. &cr;

[반도체_솔브레인에스엘디(주) 외] &cr;&cr;반도체 산업은 제품의 Life cycle이 빠른 지식 집약적 고부가가치 산업이며, 설비 및 연구개발 투자비율이 높은 장치 산업입니다. 반도체 소재 산업은 반도체 제조사의 공장 가동률 및 증설 또는 감산 등 CAPEX Plan에 영향을 받으며, 반도체 제조를 위한 웨이퍼 투입량이 많을수록 이에 필요한 소재 소요량이 증가합니다. &cr;반도체 재료 산업은 자본 집약적 산업으로써 막대한 시설투자가 소요되는 산업이며 이는 초고순도, 초정도 품질유지를 위한 전자동 가공시설과 물성에 대한 고도의 분석설비가 필요하기 때문입니다.

더불어, 반도체 재료 산업은 반도체 고집적화에 따른 신소재 개발 등을 위한 대규모의 주기적인 연구개발 투자가 필요합니다. 다만 일반적으로 소자와 장비의 Life cycle이 3~4년인데 비해 재료는 약 5년 정도로 광의의 반도체 산업 내에서 상대적으로 긴 편이라고 할 수 있습니다. &cr;프로브 카드 및 POGO PIN 시장은 제조방식별로 시장이 형성되어 있으며 수요처인 반도체 제조사의 생산품에 따라 구분하기도 합니다.&cr;&cr;(2) 산업의 성장성&cr;&cr; [디스플레이]&cr;&cr;디스플레이 산업은 2000년초반부터 기존 CRT 시장을 TFT-LCD가 대체 하면서 높은 성장세를 보였으나, 2011년 이후 패널 공급과잉, PC 및 TV 수요 부진에 따라 패널 제조사들의 생산량 증가가 다소 부진하며 수요 및 공급 이슈 등에 따라 부분적으로 감산이 이루어지기도 하였습니다. 다만, 중국 등 신흥시장에서의 수요 증가로 안정적 수준에서의 생산 증가가 발생하고 있으며, 차세대 디스플레이(Flexible, Transparent)로 각광받고 있는 OLED 산업은 최근 스마트폰과 같은 IT 모바일 기기 시장 성장에 따라 성장세를 나타나고 있습니다.&cr;&cr; [2차전지] &cr;&cr;2차 전지 수요는 과거 스마트폰, 태블릿PC 등 휴대용 전자기기의 보급이 확대 됨에 따라 증가하였고 최근 전동공기구, EV BIKE등 중소형전지 위주로 재성장세를 보이고 있습니다. 또한 전기자동차(EV), 대용량전력저장장치(ESS)등으로 확대될 것으로 예상하고 있으며, 이럴 경우 기기 대형화에 따른 2차 전지 용량 증가 및 2차 전지 재료 수요도 성장할 것으로 기대됩니다.&cr;&cr; [반도체] &cr;&cr;주요 반도체 재료인 웨이퍼의 검사기능을 수행하는 프로브 카드는 전방산업인 반도체산업 및 전자기기 및 시스템 산업 경기에 직접적인 영향을 받습니다. 특히, 웨이퍼 생산에 소모품으로 적용되어 반도체의 생산량에 따라 시장규모에 직접적인 영향을 받으며, 반도체 중에서도 큰 비중을 차지하고 있는 메모리 반도체산업의 경기변동에 직접적인 영향을 받습니다. 반도체의 최종 수요처인 전자제품의 성능 및 기능의 다양화 및 태블리PC, 스마트폰 등 신규 어플리케이션 시장의 확대 등으로 전방산업의 약진이 예상되는 바 이에 따라 프로브 카드의 수요도 증가할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;최근 반도체 미세화 및 다핀화 대응, MEMS 기술 등의 새로운 공정 적용 추세에 따라 과거 Blade 형 및 Cantilever형 프로브 카드를 탈피하여 Advanced형 프로브 카드가 부각되고 있습니다. 특히 MEMS 기술을 활용함에 따라 기존의 기술에 비하여 테스트 시간과 비용을 줄일 수 있고, Probe Pin 정확도 및 반복 테스트 등에서 탁월한 성능을 발휘하여 MEMS 프로브 카드가 기존의 프로브 카드 시장에서 점유율을 확대할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;(3) 경기변동의 특성&cr;&cr; [지 주 회사] &cr;&cr; 지주회사의 주요 수익원은 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수익, 임대수익 등이 있습니다. 지주회사의 특성상 이러한 수익을 기반으로 자회사에 대한 투자, 자체 운영, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야 하기 때문에 지주회사는 자회사들의 경기 변동성에 직, 간접적인 영향을 받게 됩니다. &cr;

[디스플레이]&cr;&cr;TV 또는 PC와 같은 대형 디스플레이 시장은 시장의 포화 및 신규 중소형 모바일 기기 확산에 따른 PC 대체 효과 등이 주요 이슈이며 IT소비재라는 특성에 따라 세계 경기 변동에 민감하게 반응합니다. 그에 반해 스마트폰 등 중소형 모바일 디스플레이 시장은 신규 모델 출시에 따른 대체효과, 신규 시장 창출 효과 및 중국, 인도와 같은 신흥시장 비중이 확대 되면서 꾸준히 성장하는 추세입니다. LCD 패널 시장은 감소추세이지만 OLED 시장은 점차 확대중입니다.&cr;&cr; [2차전지]&cr;&cr;경기 변동에 민감하게 반응하며 IT기기나 전기자동차 등 2차 전지가 탑재되는 완제품의 수요 변화에 영향을 받습니다. 소재 업체의 경기 변동 영향은 완제품 실물 경기에 후행하여 나타나는 경우가 많습니다.&cr;&cr;2015년 글로벌 2차전지 산업의 성장세는 다소 둔화된 모습을 보였으며, 이는 스마트폰 시장의 성장둔화 및 소형 2차전지 가격 하락으로 전체 시장에서 큰 비중을 차지하는 소형 리튬 2차전지의 성장세가 둔화되었기 때문입니다. 반면 전기차용 2차전지는큰 폭의 성장세를 시현한 것으로 나타났으며, 이는 독일차 업체들이 본격적으로 친환경 자동차 시장에 진출함에 따라 전기차용 EV 배터리 수요가 크게 증가하였습니다.

2016년 글로벌 2차전지 시장은 전방 스마트폰 시장의 성장 둔화에도 중국, 인도 등에서의 보급형 스마트폰 확산과 IoT와 웨어러블 분야에서의 수요가 증가하였습니다.뿐만 아니라 비 IT 부문에서도 수요가 증가하여 성장세를 유지하고 있으며 전방 2차전지의 메이커들의 연이은 향후 투자계획 발표에 EV배터리 시장활성화 기대감이 일고 있습니다. &cr;&cr; [반도체]&cr;&cr;세계 경기 변동에 민감하게 반응하며 주 수요처인 미국의 거시경제 순환 사이클과의연관성이 큰 편입니다. 과거 주기적 호황과 불황이 반복되었으나, 최근에는 IT모바일기기, 서버, 3D NAND시장 및 중국, 인도와 같은 신흥시장 비중이 확대 되면서 과거 대비 변동성이 감소하고 있습니다. 특히 2017년도는 반도체 Big cycle 이라 불리오며 호황을 맞이 하였으나 2019년에는 전방 수요 감소에 따른 반도체 산업의 위기의식이 고취되었습니다.

나. 회사의 현황&cr;

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

1) 영업개황&cr;&cr; [지주회사 부문]&cr;&cr;솔브레인홀딩스(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사 체제로 운영될 계획입니다. 지주회사의 수익은 자회사들의 경영활동 및 영업성과에 따라 크게 변동될 가능성이 있으며, 자회사가 영위하는 산업의영업환경이 악화될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr;&cr; 지주회사의 주요 수익원은 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수익, 임대수익 등이 있습니다. 지주회사의 특성상 이러한 수익을 기반으로 자회사에 대한 투자, 자체 운영, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야 하기 때문에 지주회사는 자회사들의 실적에 직, 간접적인 영향을 받게 됩니다.&cr;&cr;당사는 현물출자 유상증자를 통해 솔브레인(주)의 지분을 추가로 취득하여 솔브레인(주)를 공정거래법상 자회사로 편입하고 솔브레인홀딩스(주)는 공정거래법상 지주회사로 전환할 예정입니다. 단, 지주회사 전환 시 상기 행위제한요건 충족을 위해 자회사의 지분을 추가 취득하는 등의 행위가 필요할 수 있습니다.&cr;&cr; [사업부문_연결종속회사 부문]&cr;&cr;[디스플레이]&cr;&cr;솔브레인에스엘디㈜의 디스플레이 사업부는 임가공업을 영위하고 있으며, 주요 고객사로는 삼성디스플레이㈜가 있습니다. 대표적 매출원으로 디스플레이 패널의 한종류인 RIGID OLED용 유리 기판을 식각해 얇게 만드는 공정을 거친 패널을 수주하여 Scribing하는 임가공 용역입니다. 스마트폰의 슬림화 및 경량화 추세에 따라 매출이 2013년 급상승하면서 디스플레이 부문의 매출 성장을 이끌었으나, 패널의 유리기판 자체가 얇아지고, 스마트폰에 Rigid OLED 대신 Flexible OLED 채용이 늘면서 13년 이후 정체된 모습을 보이고있습니다.&cr;&cr;최근 미중 무역갈등으로 인한 유럽 및 인도내 점유율 상승 및 대표적 경쟁 패널의 한종류인 LTPS LCD패널과 가격적, 기능적 측면에서 우위를 차지하며 중소형 모바일 및 태블릿 시장에서 매출이 재상승하고 있습니다.&cr;&cr; [2차전지]&cr;&cr;2차전지의 소재는 크게 양극재 음극재, 분리막, 전해액로 나뉘는데, 리튬이온전지를 최초로 상업화한 일본이 기술력을 바탕으로 시장을 주도해왔으나, 중국산 소재의 가격 경쟁력 및 생산 능력 확대 및 한국산 소재의 성장으로 중-일-한 순의 소재 시장을 점유하고 있습니다. &cr;&cr;당사는 전해액 생산 법인인 미국(Soulbrain MI, Inc.), 말레이시아(Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD), 헝가리( Soulbrain HU Kft.)를 통해 글로벌 2차전지 고객들을 대응 중이며, EV 및 ESS 시장의 성장에 따라 생산설비를 증설 중에 있습니다. &cr;&cr; [반도체]&cr;&cr;메모리 반도체의 웨이퍼 테스트 공정에 사용되는 프로브카드의 80%이상이 MEMS 프로브 카드가 사용되고 있습니다. 비메모리 반도체 및 테스트공정에서 사용되는 프로브 카드는 다양한 형태로 진행됩니다.&cr;&cr;국내 프로브 카드 시장규모는 삼성전자와 SK 하이닉스의 수요로 결정됩니다. 당사의주요 고객은 SK하이닉스이며 신규 검사장비에 호환되는 프로브 카드 연구 개발을 통해 점유율 확대를 위해 노력하고 있습니다.&cr;&cr; 2) 공시대상 사업부문의 구분&cr;당사의 사업부문은 지주회사 부문, 디스플레이, 2차전지 및 반도체 부문으로 나뉠 수있습니다.&cr;

(2) 시장점유율

제품명 2017년 &cr;시장점유율 2018년 &cr;시장점유율 2019년 &cr;시장점유율
디스플레이 소재 등 40% 40% 40%
반도체 소재 등 85% 85% 85%
2차 전지 소재 등 30% 30% 30%

□ 2020년 7월 1일 인적 분할 전 기준이며, 당사 추정치입니다.&cr;

(3) 시장의 특성

당사는 현재 연결종속회사를 통하여 삼성디스플레이의 OLED glass Scribing 임가공용역, SK하이닉스등에 반도체 검사장치를 생산 및 판매를 하고 있으며, 삼성SDI, SK이노베이션, LG화학 등의 2차 전지 제조사에 관련 제품을 공급하고 있습니다. 당사의 제품은 연구개발 및 기술 축적으로 고객사로부터 품질 보증을 확보하였고 이러한 신뢰를 바탕으로 고객사로부터 기업과 기업 차원에서 신제품 개발 의뢰 및 공동개발을 제안받고 있으며 진행하고 있습니다. 특히, 최근의 반도체, 디스플레이 및 2차전지 공정이 빠르게 변화 되면서 이러한 고객사의 기술변화에 대응 할수 있는 개선된 신규 재료의 선점을 위한 치열한 경쟁이 전개되고 있으며, 당사의 경우 고객사와의 지속적협력 관계를 통한 신규 물질의 선점을 목표로 노력하고 있으며 이에 따라 신규개발 제품이 지속적으로 고객사에게 공급되고 있습니다. 차세대 시장의 선점을 위하여 이러한 활동을 적극 실행에 옮기고 있으며 이를 통하여 향후 매출 기반을 확고히 하고 고객사와는 상호 보완적 협력 관계로 지속적으로 발전할 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 미국(Soulbrain MI, Inc, 2010년 설립), 말레이시아(Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD, 2012년 설립), 헝 가리(Soulbrain HU Kft.,2019년 설립)에 2차전지 전해액을 생산 및 판매하는 법인을 설립하였으며, 중국 디스플레이 시장 진출을 위해 2014년 5월에는 중경 지역에 디스플레이 재료 생산 및 판매를 위한 솔브레인(중경)전자재료유한공사를 설립하였 습니다.&cr;

(5) 조직도(2020년 9월 21일 기준)

조직도_20.09.21.jpg 조직도_20.09.21

2. 주요 제품 및 원재료 등 &cr; &cr;가-1. 주요 제품의 현황

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 전, 2020년 1월1일 ~ 2020년 6월 30일 (단위 : 백만원/%)
사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액&cr;(비율)
반도체 재료 제품 / &cr;상품매출 HF, B.O.E, CMP Slurry, Precursor 등 반도체 제조 공정상 사용되는 공정용 화학재료 / 장치 등 CMP slurry 외 329,987&cr;(66%)
디스플레이 재료 제품 /&cr;상품매출 Etchant, Thin Glass, 유기재료 등 디스플레이 제조 공정용 화학재료 및 Thin Glass 등의 모바일 관련 제품 Etchant 외 110,115&cr;(22%)
기타 제품 /&cr;상품매출 2차 전지 재료, ND자석 등 2차 전지 제조 공정용 화학 재료 및 기타 매출 Electrolytes 외 60,922&cr;(12%)
합계 - 501,024&cr;(100%)

□ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업손익 을 포함한 금액입니다.&cr;

가-2. 주요 제품의 현황

대 상 기간 : 2020년 1월1일 ~ 2020년 9월 30일 (단위 : 백만원/%)
사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액&cr;(비율)
디스플레이 재료 용역매출등 OLED glass Scribing 임가공용역 등 Rigid OLED CELL 임가공용역 외 CELL 외 78,689&cr;(56%)
2차전지 재료 제품 /&cr;상품매출 전해액 2차전지 배터리용 소재 Electrolytes 외 31,394&cr;(21%)
반도체 재료 제품 /&cr;상품매출 반도체Probe Card등 반도체 검사장치 MEMS Card 외 23,039&cr;(16%)
기타 용역매출등 SSC, 배당 및 이자수익 등 지주회사 SSC 용역제공, 배당 및 이자수익등 SSC수익 외 14,557&cr;(10%)
합계 - 147,679&cr;(100%)

□ 회사의 연 결포괄손익계산서 기준입니다.&cr; □ 회 사의 인적분할에 따라 재작성 되었습니다.&cr; &cr; 나 -1. 주요 제품 등의 가격변동추이

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 전, 2020년 1월1일 ~ 2020년 6월 30일
(단위 : 원)
품목 제32기 반기 제31기 제30기
반도체재료 3,316 3,064 2,948
디스플레이재료 2,530 2,554 2,225
기타 16,177 13,115 15,852

□ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업손익 을 포함한 금액입니다.&cr;

나 -2. 주요 제품 등의 가격변동추이

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 후, 2020년 1월1일 ~ 2020년 9월 30일
품목 제32기 3분기 제31기 제30기 단위
디스플레이 재료 985 854 715 원/ea
2차전지 재료 10.86 11.69 11.56 1 USD/Kg
반도체 재료 99 87 88 백만원/ea

□ 회 사의 인적분할에 따라 재작성 되었습니다.&cr; &cr; 다-1. 주요 원재료 등의 현황

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 전, 2020년 1월1일 ~ 2020년 6월 30일
(단위 : 백만원/%)
사업부문 매입유형 품목 매입액 비율 비고
반도체재료 원재료/상품 TEOS 외 131,130 59.7% 훽트외
디스플레이재료 원재료/상품 H3PO4 외 60,434 27.5% 엠씨솔루션외
기타 원재료/상품 전해액 외 28,226 12.8% 삼환공사외
합계 - - 219,790 100.0% 　-

□ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업손익 을 포함한 금액입니다.&cr;&cr; 다-2. 주요 원재료 등의 현황

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 후, 2020년 1월1일 ~ 2020년 9월 30일
사업부문 매입유형 품목 매입액 비율 단위
디스플레이 재료 소모품 Wheel 외 2,347 27 백만원,%
2차전지 재료 원재료 파우더류 외 5,377,484 45.2 1 USD, %
반도체 재료 - PCB 외 3,228 33 백만원,%

□ 회 사의 인적분할에 따라 재작성 되었습니다.&cr; □ 비율은 각 부문별 원재료 매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다.&cr; &cr; 라-1. 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr;

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 전, 2020년 1월1일 ~ 2020년 6월 30일
(단위 : 원/Kg,ea등)
사업부문 제32기 반기 제31기 제30기
반도체재료 2,133 2,164 2,056
디스플레이재료 1,806 1,882 1,816
기타 2,868 2,864 1,912

□ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업손익 을 포함한 금액입니다.&cr;

라-2. 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr;

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 후, 2020년 1월1일 ~ 2020년 9월 30일
사업부문 제32기 3분기 제31기 제30기 단위
디스플레이 재료 63,707 77,265 69,346 원/ea
2차전지 재료 23.88 25.53 23.81 1 USD/Kg
반도체재료 4,792 4,482 4,501 원/ea

□ 회 사의 인적분할에 따라 재작성 되었습니다.&cr;

3. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr;&cr;회사는 인적분할에 따라 직접 운영 중인 생산시설은 없으며, 연결종속회사 기준으로 작성하였습니다.&cr;&cr; 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1-1) 생산능력

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 전, 2020년 1월1일 ~ 2020년 6월 30일
사업부문 품 목 사업소 제32기 반기 제31기 제30기
반도체&cr;재료 HF 외(단위:ton) 공주 56,199 112,260 112,200
디스플레이&cr;재료 Chemical(ton) 공주/파주 138,000 277,125 277,125
기타(ea,cell) 공주 89,614,346 173,459,810 197,000,000
기 타 2차 전지 재료 외(ton) 공주 2,700 5,400 5,400

□ 생 산능력은 최종제품 생산 기준으로 작성하였습니다.&cr; □ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업부 문 을 포함 하 였습니다.&cr;&cr;(1-2) 생산능력

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 후, 2020년 1월1일 ~ 2020년 9월 30일
사업부문 품 목 사업소 제32기 3분기 제31기 제30기
디스플레이&cr;재료 CELL 외(ea) 공주 130,397,422 167,459,810 191,000,000
2차전지&cr;재료 2차 전지 재료 외(ton) 국외 4,500 6,000 6,000
기 타 ProbeCard 외(ea) 파주 243 288 288

□ 생 산능력은 최종제품 생산 기준으로 작성하였습니다.&cr; □ 회 사의 인적분할에 따라 재작성 되었습니다.&cr;&cr;(2) 생산능력의 산출근거

1) 산출기준,방법 등&cr;주요 품목별 생산능력은 "각 공장별 일일 최대 생산가능 수량(24시간 생산 기준)×해당기간(연,분기) 동안의 가동 가능 일수"로 계산되었습니다.&cr;&cr;2) 평균가동시간&cr;① 공주공장

- 1일 가동시간 : 24시간&cr;- 연간 가동 일수 : 300일&cr;&cr;② 파주공장&cr;- 1일 가동시간 : 24시간&cr;- 연간 가동 일수 : 365일&cr;&cr; 나. 생산실적 및 가동률

(1-1) 생산실적

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 전, 2020년 1월1일 ~ 2020년 6월 30일
사업부문 품 목 사업소 제32기 반기 제31기 제30기
반도체&cr;재료 HF 외(단위:ton) 공주 44,938 90,285 107,969
디스플레이&cr;재료 Chemical(ton) 공주/파주 40,557 98,333 117,043
기타(ea,cell) 공주 45,282,232 147,211,164 143,428,002
기 타 2차 전지 재료 외(ton) 공주 1,798 3,619 2,559

□ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업부 문 을 포함 하 였습니다.&cr;

(1-2) 생산실적

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 후, 2020년 1월1일 ~ 2020년 9월 30일
사업부문 품 목 사업소 제32기 3분기 제31기 제30기
디스플레이&cr;재료 CELL 외(ea) 공주 67,120,900 141,994,543 139,841,715
2차전지&cr;재료 전해액 외(ton) 말레이시아 1,255 1,681 1,597
기 타 ProbeCard(ea) 파주 207 297 281

□ 회 사의 인적분할 결정에 따라 재작성 되었습니다.&cr;&cr;(2-1) 당해 사업연도의 가동률

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 전, 2020년 1월1일 ~ 2020년 6월 30일
사업소&cr;(사업부문) 품목 생산능력 생산실적 가동률(%)
반도체 재료 HF 외(단위:ton) 56,199 44,938 80%
디스플레이 재료 Chemical(ton) 138,000 40,557 29%
기타(ea,cell) 89,614,346 45,282,232 51%
기타 2차 전지 재료 외(ton) 2,700 1,798 67%

□ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업부 문 을 포함 하 였습니다.&cr; □ 당해 사업연도의 가동율은 생산능력 대비 생산 실적으로 산출하였습니다. &cr;

(2-2) 당해 사업연도의 가동률

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 후, 2020년 1월1일 ~ 2020년 9월 30일
사업소&cr;(사업부문) 품목 생산능력 생산실적 가동률(%)
디스플레이&cr;재료 CELL 외(ea) 130,397,422 67,120,900 51%
2차전지&cr;재료 전해액 외(ton) 4,500 1,255 28%
기 타 ProbeCard 외(ea) 243 207 85%

□ 회 사의 인적분할 결정에 따라 재작성 되었습니다.&cr;&cr; 다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비등 &cr;당사는 경기도 성남시에 위치한 본사를 비롯하여 충청남도 공주, 경기도 파주 등에 국내 사업장이 위치해 있습니다.

사업장 주소 기능
공주공장&cr;(솔브레인에스엘디) 충청남도 공주시 공단길 14-36 OLED glass Scribing, Cel l 임가공업
파주공장 경기도 파주시 문산읍 돈유2로 35 반도체 Probe Card등 생산

□ 이 외에 미국(Soulbrain MI, Inc.), 중국(솔브레인(중경)전자재료유한공사), 말레이시아(Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD), 헝가리( Soulbrain HU Kft.)에 현지 생산법인이 있습니다.

&cr; ( 2) 시설투자현황

당사는 2020년 3분기 약 69,133백만원 ( 유형자산 취득액 등)을 각종 투자에 사용하였으며 대부분 반도체, 디스플레이 및 2차전지 사업의 라인 증설 및 성능 개선 등에 투자되었습니다. 향후 시설투자는 관련 시장 및 산업 동향 등을 검토하여 탄력적으로운영 할 계획입니다.

(단위 : 백만원)
구분 토지 건물 구축물 기계장치 기타 합계
기초 61,134 128,337 29,774 121,562 58,375 399,182
증가 7 677 366 2,456 65,607 69,113
감소 (7,349) (78) 1 (188) (1,130) (8,744)
대체 1,415 6,055 521 26,509 (34,105) 395
감가상각 - (4,148) (345) (21,126) (3,593) (29,212)
분할 (44,833) (99,116) (14,159) (118,734) (61,192) (338,034)
기말 10,374 31,727 16,158 10,479 23,962 92,700

4. 매출에 관한 사항&cr;&cr; 가-1. 매출실적

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 전, 2020년 1월1일 ~ 2020년 6월 30일 (단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 제32기 반기 제31기 제30기
반도체재료 제품&cr;/&cr;상품 반도체 제조 공정상 사용되는 공정용 화학재료 등 수 출 272,337 508,560 496,799
내 수 57,650 77,802 77,716
합 계 329,987 586,362 574,515
디스플레이 재료 제품&cr;/&cr;상품 디스플레이 제조 공정용 화학재료 및 Thin Glass등의 모바일 관련 제품 수 출 44,489 116,555 130,282
내 수 65,626 203,563 160,156
합 계 110,115 320,118 290,438
기타 제품&cr;/&cr;상품 2차 전지 제조 공정용 화학 재료 및 기타 매출 수 출 38,835 73,895 64,295
내 수 22,087 40,896 34,177
합 계 60,922 114,791 98,472
합 계 수 출 355,661 699,010 691,376
내 수 145,363 322,261 272,049
합 계 501,024 1,021,271 963,425

□ 상기 기재 사항의 수출은 local 수출 등을 포함하고 있습니다.&cr; □ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업손익 을 포함한 금액입니다.&cr;

가-2. 매출실적

대 상 기간 : 2020년 7월 1일 인적분할 후, 2020년 1월1일 ~ 2020년 9월 30일 (단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 제32기 3분기 제31기 제30기
디스플레이&cr;재료 용역/제품 디스플레이 제조 공정용 화학재료 및 Thin Glass등의 모바일 관련 제품 수 출 65,890 116,555 130,282
내 수 12,799 203,563 160,156
합 계 78,689 320,118 290,438
2차전지&cr;재료 제품 2차 전지 제조 공정용&cr; 화학 재료 수 출 31,394 73,895 64,295
내 수 - 15,872 23,725
합 계 31,394 89,767 88,020
반도체&cr;재료 제품 반도체 제조 공정상 사용되는 공정용 화학재료 등 수 출 8,261 508,560 496,799
내 수 14,778 77,802 77,716
합 계 23,039 586,362 574,515
기타 용역/&cr;상품 SSC, 배당 및 이자수익 등 수 출 - - -
내 수 14,557 25,024 10,452
합 계 14,557 25,024 10,452
합 계 수 출 105,545 699,010 691,376
내 수 42,134 322,261 272,049
합 계 147,679 1,021,271 963,425

□ 상기 기재 사항의 수출은 local 수출 등을 포함하고 있습니다. &cr; □ 회 사의 인적분할 결정에 따라 비교식으로 표시되는 제 31기 (전기), 제30기(전전기)는 중단사업손익을 포함한 금액입니다.&cr; &cr;나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

- 당사는 별도의 판매조직이 없습니다.&cr;- 자회사들의 경우 각 대표이사 지휘하에 판매조직이 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 판매경로

- 국내&cr;일부 소량 공급의 경우 중간 에이전트를 경유하여 판매가 이루어지나 대부분은 수요처로 직접판매가 이루어 짐&cr;&cr;- 해외&cr;해외법인을 통한 수요처로의 직접 판매 및 해외 에이전트를 통한 판매로 이루어지며미국(Soulbrain MI, Inc.), 중국(솔브레인(중경)전자재료유한공사), 말레이시아(Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD), 헝가리( Soulbrain HU Kft.)에 현지 생산법인이 있습니다.&cr;&cr;(3) 판매방법 및 조건

- 국내 등 거래&cr;당사의 제품 및 상품은 수출용 원자재로서 구매확인서 방식에 의해 판매되고,이는 전체 매출액의 90% 이상을 차지하고 있으며, 판매방법은 사용업체로부터 Purchase Order(발주서)를 받아 납품하고 현금결제를 통하여 대금 정산을 하는 형태로 이뤄지고 있음&cr;&cr;- 직수출&cr;당사의 직수출 규모는 10% 수준에서 이뤄지고 있으며 판매방식은 당사에서 직접 수출하거나 해외의 에이전트를 통하여 진행하고 있으며 거래조건은 대부분 선적 후 2개월 이내 현금 송금 방식으로 거래가 이뤄지고 있음&cr;&cr;(4) 판매전략

1) 국내영업 전략&cr;주력제품 즉, 디스플레이, 2차전지 및 반도체 공정재료 등 시장에서의 국내 지명도 및 시장점유율에 있어서 업계 수위를 달성하여 사업 기반을 지속적으로 견고히 한 후거래선 다변화 및 제품의 다각화 즉, 반도체 및 디스플레이, 2차전지 등의 용도에 기능성이 부여되고 경쟁사 제품과 차별화된 첨단제품의 개발로 매출 확대에 주력하는 전략입니다.&cr;

2) 해외영업 전략&cr;국내 주요 반도체 및 디스플레이 등 제조 업체에 제품을 공급하고 있는 실적을 기반으로 축적된 기술과 생산능력을 바탕으로 기능성이 부여되고 차별화된 제품을 동사의 해외법인를 통하여 해외 현지 고객사 공급, 매출 성장을 도모하는 전략을 전개하고 있습니다. 현재 미국(Soulbrain MI, Inc), 중국(솔브레인(중경)전자재료유한공사), 말레이시아(Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD), 헝가리( Soulbrain HU Kft.)에 현지 생산 및 판매 법인이 있습니다.&cr;&cr; 5. 수주상황&cr;

당사의 사업부문은 디스플레이 패널 및 반도체 웨이퍼 등의 생산 시, 지속적으로 소요되는 공정재료를 취급하고 있으며 이러한 제품의 특성상 정기적 수주에 의하여 공급하는 것이 아니라, 수요처로부터 필요에 의해 발주서(Purchase Order)를 받아 납품하는 형태로 거래처와 년 혹은 분기 단위로 품목별 단가계약을 체결하고 있으며 계약기간은 기간 종료 시, 일반적으로 자동 연장되고 있습니다.&cr;&cr; 6. 시장위험과 위험관리&cr;&cr; 가. 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.&cr;

위험관리는 이사회 및 최고경영진이 승인한 정책에 따라 각 부서들이 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

&cr;(1) 시장위험

① 외환위험&cr;연결회사는 국제적인 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고있습니다.&cr;

연결회사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며, 이를 위해 외환위험을 관리하는 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. &cr;&cr;보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 환율 10% 상승(하락)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말(2020.09.30) 전기말(2019.12.31)
환율 10% 하락시 환율 10% 상승시 환율 10% 하락시 환율 10% 상승시
외화 자산/부채 (16,377,202) 16,377,202 (24,600,670) 24,600,670

② 이자율 위험

연결회사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 금융기관 예치금으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다.&cr;

연결회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 기존 차입금의 기간연장, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)
구분 당분기말(2020.09.30) 전기말(2019.12.31)
100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시
이자비용 260,541 (260,541) 594,741 (594,741)

&cr; 나. 자본위험관리 &cr;연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr;&cr; (1) 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 차입금의 구성내역

(단위: 천원)
구 분 2020.09.30 2019.12.31
유 동 :
단기차입금(*1)(*2)(*3) 21,300,000 107,900,000
외화단기차입금(*3) 30,778,836 40,696,892
유동성장기차입금(*3)(*4) - 10,668,000
소 계 52,078,836 159,264,892
비유동 :
장기차입금(*3) 5,525,485 8,745,951
합 계 57,604,321 168,010,843

(*1) 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 토지와 건물 및 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).&cr;(*2) 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참조).&cr;(*3) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 차입금 107,842백만원이 분할신설회사로 이전되었습니다.&cr; (*4) 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 단기금융상품 10,000백만원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr; (2) 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 단기차입금 및 장기차입금의 상세내역&cr;1) 단기차입금

(단위: 천원)
차입처 구 분 최장만기일 연이자율(%) 금 액
2020.09.30 2020.09.30 2019.12.31
신한은행 운전자금대출(*1) - - - 2,000,000
운전자금대출 2021.09.26 2.87 950,000 950,000
운전자금대출 2021.09.26 2.87 570,000 570,000
운전자금대출 - - - 1,000,000
시설자금대출 2021.09.25 2.73 1,480,000 1,480,000
운전자금대출 2020.10.11 3.37 2,300,000 2,300,000
한국수출입은행 수출금융대출(*1) - - - 20,000,000
한국씨티은행 운전자금대출(*1) - - - 10,000,000
- - - 4,000,000
시설자금대출 2020.11.27 2.25 5,000,000 5,000,000
KDB산업은행 운전자금대출(*1) - - - 40,000,000
운전자금대출 - - - 3,000,000
우리은행 운전자금대출 - - - 800,000
- - - 800,000
국민은행 운전자금대출(*1) - - - 5,000,000
운전자금대출 2021.08.08 3.24 1,000,000 1,000,000
2021.05.04 2.86 2,000,000 2,000,000
KEB하나은행 운전자금대출 2020.12.15 2.03 8,000,000 -
2020.03.31 - - 8,000,000
Comerica Bank 운전자금대출 2020.11.01 LIBOR + 2.00 17,852,128 21,040,890
Kookmin Bank Hong Kong Ltd. 운전자금대출 - - - 8,093,648
Kookmin Bank International Ltd. 운전자금대출(*1) - - - 11,562,354
Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.(*2) 기타자금대출 2021.04.20 0.80 12,926,708 -
합 계 52,078,836 148,596,892

(*1) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 단기차입금 93,011백만원 분할신설회사로 이전되었습니다.&cr;(*2) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 종속기업인 Soulbrain(CQ) Electronic Materials Co., Ltd.의 Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.에 대한 차입금 12,926백만원을 연결회사의 차입금으로 인식하였습니다.

&cr;2) 장기차입금

(단위: 천원)
차입처 구 분 최장만기일 연이자율(%) 금 액
2020.09.30 2020.09.30 2019.12.31
KDB산업은행 시설자금대출(*) - - - 10,000,000
신한은행 시설자금대출(*) - - - 5,165,000
신한은행 시설자금대출 2022.11.29 3.45 1,525,485 248,951
국민은행 운전자금대출 2022.08.08 3.39 4,000,000 4,000,000
소 계 5,525,485 19,413,951
차감: 유동성대체 - (10,668,000)
합 계 5,525,485 8,745,951

(*) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 장기차입금 14,831백만원이 분할신설회사로 이전되었습니다.&cr;

다. 공정가치 측정&cr; 당반기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 공정가치

2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위: 천원)
구 분 2020.09.30 2019.12.31
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
기타금융자산 95,384,374 95,384,374 36,134,981 36,134,981

□ 상기 외 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.

&cr;(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr;2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;

1) 2020년 9월 30일

(단위: 천원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계
반복적인 공정가치 측정치

자 산 :

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산
지분증권 - - 9,101,945 9,101,945

채무증권

 - 2,203,300 33,093,736 35,297,036
기타금융자산 중 기타포괄손익-공정가치 금융자산
지분증권 50,985,393 - - 50,985,393

합 계

 50,985,393 2,203,300 42,195,681 95,384,374

&cr;2) 2019년 12월 31일

(단위: 천원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계
반복적인 공정가치 측정치

자 산 :

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산
지분증권 4,693,350 - 8,797,498 13,490,848

채무증권

 - - 22,644,133 22,644,133

합 계

 4,693,350 - 31,441,631 36,134,981

&cr;(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기와 전분기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동 내역은 없습니다.&cr;&cr;(4) 당분기와 전분기의 반복적인 공정가치 측정치 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
당기손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산
기초잔액 31,441,631 29,980,792
총손익
당기손익인식액 1,956,803 (2,436,534)
매입금액 12,863,247 6,810,076
매도금액 (4,066,000) (2,565,953)
분기말잔액 42,195,681 31,788,381

&cr;(5) 가치평가기법 및 투입변수&cr;2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr;

1) 2020년 9월 30일

(단위: 천원)

구 분

공정가치

수준

가치평가기법

수준3&cr;투입변수

투입변수 범위

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산

지분증권

 9,101,945

3

 취득원가법 - -

채무증권

 33,093,736

3

 순자산가치법 - -

&cr;2) 2019년 12월 31일

(단위: 천원)

구 분

공정가치

수준

가치평가기법

수준3&cr;투입변수

투입변수 범위

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산
지분증권 8,797,498 3 취득원가법 - -
채무증권 22,644,133 3 현재가치기법, 순자산가치법 - -

&cr;(6) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치의 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 연결회사의 경영진에게 보고하며 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.&cr;

(7) 연결회사는 인적분할과 관련하여 주주에게 분배할 소유주분배예정자산 및 부채의 공정가치에 대하여 미지급배당금 1,758,323백만원을 인식하였습니다. 해당 금액은 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 따른 추정치와 평가모형을 사용하여산정한 금액을 기초로 결정되었으며, 분할시점 소유주분배예정자산 및 부채의 장부금액 및 연결범위변동에 따른 자산 및 부채의 변동과 미지급배당금의 차이를 중단영업처분손익으로 인식하였습니다.

바. 미지급배당금 공정가치 측정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분 내 역
할인율 10.1%
영구성장률 1.0%

&cr;주요 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 할인율 영구성장률
1% 증가 1% 감소 1% 증가 1% 감소
미지급배당금 증감액 (160,929) 200,840 128,270 (102,743)

7. 파생상품 등에 관한 사항 &cr;&cr; - 해당사항 없음&cr;

8. 경영상의 주요 계약 등&cr;

계약일자 계약내용 상대방 계약목적
2010.11.03 주식매매계약서 엘티케이(현. 솔브레인엘티케이) 엘티케이(현.솔브레인엘티케이(주)) 주식 인수
2015.02.27 합병계약서 솔브레인나노텍(주) 소규모흡수합병
2015.09.24 주식매매계약서 유현오(개인) (주)제닉 주식 및 경영권 인수
2016.07.20 주식매매계약서 더블제이프라이빗에쿼티제1호 및 준파투자조합 솔브레인이엔지(주) 보유 주식 및 경영권 양도
2016.10.19 합병계약서 솔브레인머티리얼즈(유) 소규모흡수합병
2017.06.01 주식매매계약서 (주)베이비파크 썬라이즈머티리얼즈(주) 보유 주식 양도
2017.07.11 주식매매계약서 정석호(개인) (주)비즈네트웍스 주식 인수
2017.08.04 주식매매계약서 솔브레인옵토스(주) 솔브레인엘티케이(주) 보유 주식 양도
2017.10.30 신주인수계약 삼성전자(주) 솔브레인홀딩스(주) 제3자 배정 유상증자

9. 연구개발활동&cr;&cr; 연구개발조직, 특허 등은 분할신설회사인 솔브레인(주)로 이전하였으며, 관련기관의 이전 절차가 진행 중입니다.

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보&cr; (1) 요약연결재무상태표

(단위 : 천원)
　 제32기 3분기말 제31기 기말 제30기 기말
　 (2020년 9월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말)
[유동자산] 326,848,358 537,700,819 413,233,132
ㆍ당좌자산 311,245,959 471,560,500 350,988,142
ㆍ재고자산 15,602,399 66,140,319 62,244,990
[비유동자산] 346,274,617 621,758,831 592,887,250
ㆍ투자자산 216,461,171 184,455,129 171,077,368
ㆍ유형자산 100,754,499 412,297,953 369,671,779
ㆍ무형자산 4,077,850 5,920,238 10,782,938
ㆍ사용권자산 15,241,549 6,384,475 -
ㆍ기타비유동자산 9,739,548 12,701,036 41,355,165
자산총계 673,122,975 1,159,459,650 1,006,120,382
[유동부채] 120,919,938 302,440,221 253,482,055
[비유동부채] 25,410,849 15,350,912 18,850,597
부채총계 146,330,787 317,791,133 272,332,652
[자본금] 4,809,853 8,699,136 8,699,136
[연결자본잉여금] 117,745,265 131,903,394 131,903,431
[연결자본조정] (1,704,456,432) (16,678,223) (16,678,223)
[연결기타포괄손익누계액] 1,552,575 444,242 (768,251)
[연결이익잉여금] 2,106,613,151 706,926,937 602,362,240
[소수주주지분] 527,776 10,373,031 8,269,397
자본총계 526,792,188 841,668,517 733,787,730

□ 상기 제32기 3분기말, 제31기말, 제30기말 요약연결재무 정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. &cr;

(2) 요약연결포괄손익계산서

(단위 : 천원)
　 제32기 3분기 제31기 제30기
　 (2020.01.01~2020.09.30) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31)
매출액 147,679,488 229,062,776 198,440,306
영업이익(영업손실) (774,319) (6,899,950) (1,027,557)
계속영업 당기순이익 27,676,289 (17,596,256) (27,835,205)
중단영업 당기순이익 1,388,126,713 136,886,972 130,791,832
연결당기순이익 1,415,803,002 119,290,717 102,956,627
지배기업 소유주지분 1,414,027,429 117,218,711 99,548,793
비지배지분 1,775,573 2,072,006 3,407,834
계속영업 기본및희석주당이익(손실) (원) 1,920 (1,043) (1,648)
중단영업 기본및희석주당이익(손실) (원) 96,719 7,991 7,520
연결에포함된회사수 11 10 9

□ 상기 제32기 3분기, 제31기, 제30기 요약연결포괄손익계산서 정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;

나. 요약재무정보&cr; (1) 요약재무상태표

(단위 : 천원)
　 제32기 3분기 제31기 기말 제30기 기말
　 (2020년 9월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말)
[유동자산] 214,440,178 449,677,394 360,703,404
ㆍ당좌자산 214,440,178 409,683,066 318,083,496
ㆍ재고자산 - 39,994,328 42,619,908
[비유동자산] 303,353,438 526,348,118 527,471,738
ㆍ투자자산 261,397,493 221,382,251 269,581,106
ㆍ유형자산 370,442 229,145,400 179,714,651
ㆍ무형자산 1,387,023 1,966,921 1,989,660
ㆍ사용권자산 3,368,082 2,198,824 -
ㆍ기타비유동자산 36,830,398 71,654,722 76,186,321
자산총계 517,793,616 976,025,512 888,175,142
[유동부채] 21,471,497 192,167,019 173,291,616
[비유동부채] 3,252,198 2,683,019 11,031,698
부채총계 24,723,695 194,850,038 184,323,314
[자본금] 4,809,853 8,699,136 8,699,136
[자본잉여금] (1,575,934,500) 132,771,320 132,771,320
[자본조정] (9,908,740) (16,678,223) (16,678,223)
[기타포괄손익누계액] (1,666,972) - -
[이익잉여금] 2,075,770,280 656,383,241 579,059,595
자본총계 493,069,921 781,175,474 703,851,828
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법

□ 상기 제32기 3분기말, 제31기말, 제30기말 요약재무 정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. &cr;

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 천원)
　 제32기 3분기 제31기 제30기
　 (2020.01.01~2020.09.30) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31)
영업수익 21,400,374 8,287,432 6,817,423
영업이익(영업손실) 13,746,761 3,699,205 722,494
계속영업 당기순이익 22,491,935 (38,632,052) (32,145,471)
중단영업 당기순이익 1,411,236,320 128,609,712 119,419,205
당기순이익 1,433,728,255 89,977,660 87,273,734
계속영업 기본및희석주당이익(손실) (원) 1,569 (2,290) (1,896)
중단영업 기본및희석주당이익(손실) (원) 98,444 7,623 7,044

□ 상기 제32기 3분기, 제31기, 제30기 요약손익계산서 정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020.3q_sbh_ver5.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 32 기 3분기말 2020.09.30 현재

제 31 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 32 기 3분기말

제 31 기말

자산

 　 　

　유동자산

326,848,358,621

537,700,819,294

　　현금및현금성자산

236,263,551,377

346,352,700,901

　　매출채권 (주17)

30,420,974,299

85,884,328,218

　　기타채권 (주17)

12,365,530,114

5,621,135,713

　　기타금융자산 (주4)

8,203,300,000

18,000,000,000

　　재고자산 (주6)

15,602,399,462

66,140,319,219

　　당기법인세자산

1,766,740

10,135,968

　　기타유동자산

23,990,836,629

15,692,199,275

　비유동자산

346,274,616,380

621,758,831,022

　　기타채권 (주17)

3,566,205,092

4,792,338,928

　　기타금융자산 (주4)

93,421,073,586

36,358,981,011

　　관계기업및공동기업투자주식 (주7)

123,040,097,741

148,096,147,585

　　유형자산 (주5,8)

92,700,228,545

399,182,194,629

　　투자부동산 (주5,8)

8,054,270,625

13,115,758,805

　　무형자산 (주5,8)

4,077,850,011

5,920,237,584

　　사용권자산 (주5,9)

15,241,548,519

6,384,475,234

　　기타비유동자산

 　

66,942,459

　　이연법인세자산

6,173,342,261

7,841,754,787

　자산총계

673,122,975,001

1,159,459,650,316

부채

 　 　

　유동부채

120,919,937,991

302,440,220,936

　　매입채무 (주17)

32,870,243,277

42,072,116,721

　　기타채무 (주17)

17,802,071,405

61,384,308,063

　　차입금 (주10)

52,078,835,548

159,264,892,033

　　당기법인세부채

10,967,308,472

32,045,907,758

　　리스부채 (주9)

3,970,482,769

1,105,507,325

　　기타유동부채

3,230,996,520

6,567,489,036

　비유동부채

25,410,848,667

15,350,912,460

　　기타채무 (주17)

870,577,670

463,367,599

　　차입금 (주10)

5,525,485,000

8,745,951,000

　　퇴직급여부채

172,320,041

191,006,957

　　리스부채 (주9)

10,481,447,923

1,308,711,055

　　기타비유동부채

4,668,382,049

1,011,526,302

　　이연법인세부채

3,692,635,984

3,630,349,547

　부채총계

146,330,786,658

317,791,133,396

자본

 　 　

　지배기업의 소유지분

526,264,411,416

831,295,485,110

　　자본금 (주11)

4,809,852,500

8,699,135,500

　　주식발행초과금 (주11)

74,060,697,654

133,946,748,537

　　자기주식 (주11)

(9,908,740,357)

(16,678,223,120)

　　기타자본항목 (주11)

(1,649,310,548,899)

(1,599,112,646)

　　이익잉여금

2,106,613,150,518

706,926,936,839

　비지배지분

527,776,927

10,373,031,810

　자본총계

526,792,188,343

841,668,516,920

자본과부채총계

673,122,975,001

1,159,459,650,316

연결 포괄손익계산서

제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 32 기 3분기

제 31 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액 (주5,17)

56,713,409,940

147,679,487,990

63,773,324,155

173,691,146,259

매출원가

47,894,497,054

132,247,222,966

55,252,771,191

145,909,899,483

매출총이익 (주5)

8,818,912,886

15,432,265,024

8,520,552,964

27,781,246,776

판매비와관리비 (주12)

7,078,445,369

16,206,583,604

5,901,822,806

19,952,616,460

영업이익(손실) (주5)

1,740,467,517

(774,318,580)

2,618,730,158

7,828,630,316

　기타수익

2,242,390,736

13,336,718,508

123,242,731

2,182,599,777

　기타비용

(550,379,120)

(1,743,583,333)

(7,234,879,750)

(14,274,224,223)

　금융수익

654,452,324

6,725,912,273

8,795,640,834

16,118,032,987

　금융비용

(6,050,740,806)

(4,183,243,218)

(895,278,670)

(2,301,944,890)

　관계기업및공동기업투자지분법이익 (주7)

1,130,587,131

19,106,738,539

0

20,905,497,405

　관계기업및공동기업투자지분법손실 (주7)

(563,293,796)

(1,919,706,601)

(1,743,211,884)

(2,411,026,954)

　관계기업및공동기업투자처분이익

5,643,779,668

5,643,779,668

0

0

　관계기업투자주식손상차손 (주7)

0

(2,399,547,772)

0

(2,250,082,021)

법인세비용차감전순이익

4,247,263,654

33,792,749,484

1,664,243,419

25,797,482,397

　법인세비용 (주13)

137,868,658

(6,116,460,155)

(3,720,286,218)

(8,815,551,529)

계속영업분기순이익

4,385,132,312

27,676,289,329

(2,056,042,799)

16,981,930,868

　지배기업의 소유주에 귀속될 계속영업분기순이익

4,308,471,375

27,522,148,502

(2,092,068,978)

16,878,158,477

　비지배지분에 귀속될 계속영업분기순이익

76,660,937

154,140,827

36,026,179

103,772,391

중단영업분기순이익 (주18)

1,309,915,433,718

1,388,126,712,647

38,577,550,762

102,782,290,918

　지배기업의 소유주에 귀속될 중단영업분기순이익

1,309,915,433,718

1,386,505,280,477

38,106,496,302

100,995,374,798

　비지배지분에 귀속될 중단영업분기순이익

 　

1,621,432,170

471,054,460

1,786,916,120

분기순이익(손실)

1,314,300,566,030

1,415,803,001,976

36,521,507,963

119,764,221,786

　지배기업의 소유주에 귀속될 분기순이익

1,314,223,905,093

1,414,027,428,979

36,014,427,324

117,873,533,275

　비지배지분에 귀속될 분기순이익

76,660,937

1,775,572,997

507,080,639

1,890,688,511

분기기타포괄손익(법인세효과 차감후)

(1,326,604,078)

1,108,332,852

291,402,238

2,812,740,936

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

340,367,924

2,775,304,854

291,402,238

2,812,740,936

　　관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동

(556,793,413)

203,363,081

764,601,535

1,426,765,887

　　해외사업환산손익

897,161,337

2,571,941,773

(473,199,297)

1,385,975,049

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1,666,972,002)

(1,666,972,002)

 　 　

　　기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익

(1,666,972,002)

(1,666,972,002)

 　 　

분기총포괄이익

1,312,973,961,952

1,416,911,334,828

36,812,910,201

122,576,962,722

　지배기업의 소유주에 귀속될 분기총포괄이익

1,312,897,301,015

1,415,135,761,831

36,305,829,562

120,686,274,211

　비지배지분에 귀속될 반기총포괄이익

76,660,937

1,775,572,997

507,080,639

1,890,688,511

지배기업지분에 대한 주당이익(손실)

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

 　 　 　 　

　　계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

462

1,920

(124)

1,000

　　중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

140,590

96,719

2,259

5,986

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

 　 　 　 　

　　계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

462

1,920

(124)

1,000

　　중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

140,590

96,719

2,259

5,986

연결 자본변동표

제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유지분

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

자기주식

기타자본항목

이익잉여금

지배기업의 소유지분 합계

2019.01.01 (기초자본)

8,699,135,500

133,946,748,537

(16,678,223,120)

(2,811,566,821)

602,362,239,838

725,518,333,934

8,269,396,799

733,787,730,733

자본의 변동

분기총포괄이익

분기순이익

 　 　 　 　

117,873,533,275

117,873,533,275

1,890,688,511

119,764,221,786

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분변동 (주7)

 　 　 　

1,426,765,887

 　

1,426,765,887

 　

1,426,765,887

해외사업환산손익

 　 　 　

1,385,975,049

 　

1,385,975,049

 　

1,385,975,049

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

 　 　 　 　 　 　 　 　

분기총포괄이익.

 　 　 　

2,812,740,936

117,873,533,275

120,686,274,211

1,890,688,511

122,576,962,722

소유주와의 거래

배당금의 지급 (주14)

 　 　 　 　

(12,654,013,500)

(12,654,013,500)

 　

(12,654,013,500)

비지배지분과의 취득

 　 　 　 　 　 　

(99,094,202)

(99,094,202)

비지배지분과의 거래

 　 　 　

(37,365)

 　

(37,365)

 　

(37,365)

지배기업의 인적분할 (주18)

 　 　 　 　 　 　 　 　

소유주와의 거래 총액

 　 　 　

(37,365)

(12,654,013,500)

(12,654,050,865)

(99,094,202)

(12,753,145,067)

2019.09.30 (기말자본)

8,699,135,500

133,946,748,537

(16,678,223,120)

1,136,750

707,581,759,613

833,550,557,280

10,060,991,108

843,611,548,388

2020.01.01 (기초자본)

8,699,135,500

133,946,748,537

(16,678,223,120)

(1,599,112,646)

706,926,936,839

831,295,485,110

10,373,031,810

841,668,516,920

자본의 변동

분기총포괄이익

분기순이익

 　 　 　 　

1,414,027,428,979

1,414,027,428,979

1,775,572,997

1,415,803,001,976

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분변동 (주7)

 　 　 　

203,363,081

 　

203,363,081

 　

203,363,081

해외사업환산손익

 　 　 　

2,571,941,773

 　

2,571,941,773

 　

2,571,941,773

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

 　 　 　

(1,666,972,002)

 　

(1,666,972,002)

 　

(1,666,972,002)

분기총포괄이익.

 　 　 　

1,108,332,852

1,414,027,428,979

1,415,135,761,831

1,775,572,997

1,416,911,334,828

소유주와의 거래

배당금의 지급 (주14)

 　 　 　 　

(14,341,215,300)

(14,341,215,300)

 　

(14,341,215,300)

비지배지분과의 취득

 　 　 　 　 　 　 　 　

비지배지분과의 거래

 　 　 　 　 　 　 　 　

지배기업의 인적분할 (주18)

(3,889,283,000)

(59,886,050,883)

6,769,482,763

(1,648,819,769,105)

 　

(1,705,825,620,225)

(11,620,827,880)

(1,717,446,448,105)

소유주와의 거래 총액

(3,889,283,000)

(59,886,050,883)

6,769,482,763

(1,648,819,769,105)

(14,341,215,300)

(1,720,166,835,525)

(11,620,827,880)

(1,731,787,663,405)

2020.09.30 (기말자본)

4,809,852,500

74,060,697,654

(9,908,740,357)

(1,649,310,548,899)

2,106,613,150,518

526,264,411,416

527,776,927

526,792,188,343

연결 현금흐름표

제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 32 기 3분기

제 31 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

66,434,719,823

153,248,006,196

　영업으로부터 창출된 현금흐름 (주15)

96,489,261,317

184,546,450,502

　이자의 수취

1,814,112,363

7,087,806,735

　이자의 지급

(3,002,655,327)

(4,236,754,886)

　배당금의 수취

18,979,332,150

6,357,435,479

　법인세의 납부

(47,845,330,680)

(40,506,931,634)

투자활동으로 인한 현금흐름

(61,969,429,554)

(18,386,744,878)

　기타채권의 증가

(10,500,000,000)

(2,793,793,760)

　기타채권의 감소

 　

65,406,800,000

　기타금융자산의 증가

(14,977,246,956)

(14,828,075,000)

　기타금융자산의 감소

19,052,345,200

9,506,117,093

　유형자산의 취득

(84,430,070,783)

(77,130,243,633)

　유형자산의 처분

9,502,815,396

782,375,427

　투자부동산의 취득

(284,435,320)

(423,676,500)

　무형자산의 취득

(25,000,000)

(335,695,940)

　무형자산의 처분

838,826,742

65,821,727

　국고보조금의 수령

66,566,667

 　

　관계기업투자주식의 취득

(2,853,936,000)

(383,310,000)

　관계기업투자주식의 처분

21,640,705,500

 　

　사업결합으로 인한 증가

 　

1,746,935,708

재무활동으로 인한 현금흐름

(120,683,292,944)

12,015,581,236

　차입금의 증가

31,276,534,000

55,370,632,101

　차입금의 상환

(47,968,325,466)

(30,701,000,000)

　리스부채의 상환

(908,283,175)

 　

　배당금의 지급

(14,341,215,300)

(12,654,013,500)

　비지배지분과의 거래

 　

(37,365)

　자기주식의 취득

(686,964,855)

 　

　인적분할로 인한 감소 (주18)

(88,055,038,148)

 　

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(116,218,002,675)

146,876,842,554

기초현금및현금성자산

346,352,700,901

183,858,842,028

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

6,128,853,151

6,593,647,017

분기말현금및현금성자산

236,263,551,377

337,329,331,599

3. 연결재무제표 주석

제 32기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제 31기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
솔브레인홀딩스 주식회사와 그 종속기업(구, 솔브레인 주식회사와 그 종속기업)

1. 일 반 사 항 : &cr;&cr; 솔브레인홀딩스 주식회사(이하 "회사" 또는 "지배기업")와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 합하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 지배기업의 개요&cr;&cr; 지 배기업은 1986년 5월 6일에 대한민국에서 설립되어, 반도체 및 FPD(Flat Panel Display) 공정용 화학재료, 이차전지 전해액 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하여 왔습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시에 소재하고 있습니다.&cr;&cr;지배기업은 2000년 1월 18일에 KOSDAQ 시장에 주식이 등록되었으며, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주는 정지완 및 특수관계인(43.45%) 등으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;한편, 연결재무제표에 대한 주석 18 에서 언급한 바와 같이, 지배기업은 2020년 1월 22일자 이사회 결의 및 2020년 5월 14일자 주주총회 결의에 따라 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 존속회사와 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 신설회사로 인적분할하였습니다.&cr;&cr;또한, 2020년 5월 14일자로 사명을 솔브레인 주식회사에서 솔브레인홀딩스 주식회사로 변경하였습니다.

나. 종속기업들의 현황&cr;

2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사의 연결대상 종속기업들의 현황은 다음과 같습니다.&cr;

종속기업 소재지 2020.09.30 2019.12.31 결산월 업 종

지배

지분율(%)

비지배

지분율(%)

지배

지분율(%)

비지배

지분율(%)

솔브레인옵토스(주)

대한민국

 99.99 0.01 99.99 0.01 12월

광학필름 생산

Soulbrain MI, Inc.

미 국

 100 - 100 - 12월

2차전지 전해액 미주생산

솔브레인에스엘디(주)

대한민국

 100 - 100 - 12월

디스플레이 가공업 및&cr;반도체 검사장치의 제조ㆍ판매

Soulbrain(Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.(*1)

중 국

 - - 100 - 12월

반도체 공정용 화학재료 제조

Soulbrain E&I MALAYSIA SDN BHD

말레이시아

 100 - 100 - 12월

2차전지 전해액 등의 제조

Soulbrain(CQ) Electronic Materials Co., Ltd.

중 국

 100 - 100 - 12월

디스플레이용 화학재료 제조

솔브레인라사(주)(*1)

대한민국

 - - 51.00 49.00 12월 반도체 제조용 고순도 인산 제조
(주)비즈네트웍스 대한민국 70.00 30.00 70.00 30.00 12월 전자상거래 및 통신판매업
Soulbrain HU Kft. 헝 가 리 100 - 100 - 12월 2차전지 전해액 제조
(주)프로웰 대한민국 97.07 2.93 97.07 2.93 12월 기타 전자부품 제조
에스비노브스(주)(*2) 대한민국 100 - - - 12월 기타 전문 서비스업
Soulbrain CA, LLC.(*2)(*3) 미 국 100 - - - 12월 기타 전문 서비스업
SB 125 Rio Robles, LLC.(*2)(*3) 미 국 100 - - - 12월 부동산 임대업

(*1) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 연결범위에서 제외되었습니다.

(*2) 당분기 중 취득하였습니다.&cr;(*3) 종속기업이 지분 100%를 보유하고 있습니다.&cr;

2. 중요한 회계정책 :&cr;

가. 연결재무제표 작성기준

연결회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr;

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;

연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;&cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr; 제정 또는 공표됐으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하 지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

나. 회계정책 &cr;&cr;분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.가.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경과 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과동일합니다.

&cr;(1) 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

&cr;(2) 소유주에 대한 분배예정 자산(또는 처분자산집단)과 중단영업&cr; &cr;- 소유주에 대한 분배예정 자산(또는 처분자산집단)&cr; &cr;연결회사는 매각예정으로 분류되는 비유동자산(또는 처분자산집단)에 적용하고 있는분류, 표시 및 측정과 관련된 회계정책을, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주에 대한 분배예정으로 분류되는 비유동자산(또는 처분자산집단)에도 적용하였습니다.&cr; &cr;또한, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주에게 이러한 비현금자산을 무상으로 분배함에 있어 동일한 종류의 지분상품을 갖고 있는 모든 소유주가 동등하게 취급되고분배 전ㆍ후에 그 자산이 궁극적으로 동일한 당사자 또는 당사자들에 의해 통제받지 않는 경우, 연결회사는 분배를 선언하고 관련 비현금자산을 분배할 의무를 부담하는 시점(주주총회에서 승인된 때)에 미지급배당을 인식합니다. 미지급배당은 매 보고기간말과 결제일에 분배될 비현금자산의 공정가치로 측정되고, 미지급배당의 장부금액변동은 분배금액에 대한 조정으로 연결재무상태표 상 기타자본항목에서 인식됩니다.&cr; &cr;연결회사는 미지급배당을 결제할 때, 분배된 비현금자산의 장부금액과 미지급배당의장부금액이 차이가 있다면 이를 당기손익으로 인식합니다.

- 중단영업&cr; &cr;다음 중 하나에 해당되는 경우 처분자산집단은 중단영업에 해당됩니다.

ㆍ 별도의 주요 사업계열이나 영업지역이다.

ㆍ 별도의 주요 사업계열이나 영업지역을 처분하려는 단일 계획의 일부이다.

ㆍ 매각만을 목적으로 취득한 종속기업이다.

연결회사는 세후중단영업손익을 계속영업의 결과에서 제외하고 연결포괄손익계산서에 단일금액으로 표시하고 있습니다. 추가적인 중단영업 관련사항은 주석 18에서 공시하고 있습니다.

&cr;3. 중요한 회계추정 및 가정 :

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr;&cr;분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 :&cr;&cr;당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;&cr;가. 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr;2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2020.09.30 2019.12.31
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
기타금융자산 95,384,374 95,384,374 36,134,981 36,134,981

&cr;상기 외 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.

&cr;나. 공정가치 서열체계&cr;

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 2020년 9월 30일

(단위: 천원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계
반복적인 공정가치 측정치

자 산 :

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산
지분증권 - - 9,101,945 9,101,945

채무증권

 - 2,203,300 33,093,736 35,297,036
기타금융자산 중 기타포괄손익-공정가치 금융자산
지분증권 50,985,393 - - 50,985,393

합 계

 50,985,393 2,203,300 42,195,681 95,384,374

&cr;(2) 2019년 12월 31일

(단위: 천원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계
반복적인 공정가치 측정치

자 산 :

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산
지분증권 4,693,350 - 8,797,498 13,490,848

채무증권

 - - 22,644,133 22,644,133

합 계

 4,693,350 - 31,441,631 36,134,981

&cr;다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;&cr;연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기와 전분기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동 내역은 없습니다.

라. 당분기와 전분기의 반복적인 공정가치 측정치 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
당기손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산
기초잔액 31,441,631 29,980,792
총손익
당기손익인식액 1,956,803 (2,436,534)
매입금액 12,863,247 6,810,076
매도금액 (4,066,000) (2,565,953)
분기말잔액 42,195,681 31,788,381

&cr;마. 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr;

(1) 2020년 9월 30일

(단위: 천원)

구 분

공정가치

수준

가치평가기법

수준3&cr;투입변수

투입변수 범위

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산

지분증권

 9,101,945

3

 취득원가법 - -

채무증권

 33,093,736

3

 순자산가치법 - -

&cr;(2) 2019년 12월 31일

(단위: 천원)

구 분

공정가치

수준

가치평가기법

수준3&cr;투입변수

투입변수 범위

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산
지분증권 8,797,498 3 취득원가법 - -
채무증권 22,644,133 3 현재가치기법, 순자산가치법 - -

바. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;&cr;연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치의 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 연결회사의 경영진에게 보고하며 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.

&cr; 5. 영업부문 정보 :&cr;

가. 영업부문에 대한 일반정보

연결회사는 최고영업의사결정자에게 보고되는 보고자료와 제품 및 제품공정의 특성 등을 고려하여 연결회사의 영업부문을 화학제품제조부문과 유통 및 서비스부문으로 구분하고 있습니다. 한편, 연결회사는 주석 18 에 언급한 바와 같이 지배기업에 대하여 사업부문을 인적분할하여 분할신설회사에서 영위하는 것을 이사회 및 주주총회에서 결의함에 따라 해당 부문을 중단영업손익으로 반영하였습니다.

&cr;나. 당분기와 전분기 중 부문별 분기손익은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 당분기

(단위: 천원)
구 분(*) 화학제품제조 유통 및 서비스 합 계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
매 출 액 :
외부매출액 28,547,672 67,252,440 28,165,738 80,427,048 56,713,410 147,679,488
매출총이익 5,838,876 6,581,235 2,980,037 8,851,030 8,818,913 15,432,265
영업이익 2,609,340 (2,484,760) (868,871) 1,710,442 1,740,469 (774,318)
감가상각비 및 무형자산상각비 1,833,886 5,330,812 1,715,243 3,795,853 3,549,129 9,126,665

(*) 지배기업의 인적분할에 따른 중단영업손익을 제외한 금액입니다.

(2) 전분기

(단위: 천원)
구 분(*) 화학제품제조 유통 및 서비스 합 계
3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적
매 출 액 :
외부매출액 28,270,758 67,658,709 35,502,566 106,032,437 63,773,324 173,691,146
매출총이익 5,454,985 9,625,969 3,065,568 18,155,278 8,520,553 27,781,247
영업이익 1,245,317 (5,611,153) 1,373,413 13,439,783 2,618,730 7,828,630
감가상각비 및 무형자산상각비 1,711,937 4,875,040 1,700,461 4,145,696 3,412,398 9,020,736

(*) 지배기업의 인적분할에 따른 중단영업손익을 제외한 금액입니다.&cr;&cr;다. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 부문별 고정자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 화학제품제조 유통 및 서비스 합 계
2020.09.30 2019.12.31 2020.09.30 2019.12.31 2020.09.30 2019.12.31
유형자산 및 투자부동산 54,064,041 314,340,127 46,690,458 97,957,826 100,754,499 412,297,953
무형자산 415,834 1,783,544 3,662,016 4,136,693 4,077,850 5,920,237
사용권자산 3,854,024 4,641,226 11,387,525 1,743,249 15,241,549 6,384,475

&cr;라. 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객의 매출액비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분(*) 당분기 전분기
유통 및 서비스 비율(%) 유통 및 서비스 비율(%)
A사 65,890,056 44.62 93,972,810 54.10

(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 제외한 금액입니다.

마. 당분기와 전분기 중 연결회사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분(*) 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
국 내 33,383,059 92,026,844 42,077,038 121,333,268
중 국 10,657,942 23,938,327 6,231,425 23,944,636
미 국 5,187,072 12,558,399 7,904,526 12,017,725
말레이시아 4,765,153 11,608,307 4,171,409 12,132,793
기 타 2,720,184 7,547,611 3,388,926 4,262,724
합 계 56,713,410 147,679,488 63,773,324 173,691,146

(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 제외한 금액입니다.&cr;

바. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 지역별 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2020.09.30 2019.12.31
국 내 63,152,828 331,450,028
중 국 25,683,800 78,371,865
헝 가 리 16,631,647 1,477,147
미 국 10,519,701 8,956,947
말레이시아 4,085,922 4,346,679
합 계 120,073,898 424,602,666

6. 재고자산 :&cr;

가. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2020.09.30(*) 2019.12.31
상 품 60 4,326,831
평가충당금 - (196,645)
제 품 4,500,496 26,694,297
평가충당금 (550,954) (1,386,637)
원 재 료 8,602,586 31,088,653
평가충당금 (239,279) (2,894,049)
저 장 품 868,474 1,003,126
미 착 품 1,239,877 6,175,494
재 공 품 1,261,874 1,329,249
평가충당금 (80,735) -
합 계 15,602,399 66,140,319

(*) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 분할신설회사인 솔브레인(주)으로 이전된재고자산은 55,160백만원입니다.

&cr; 나. 당분기 중 연결회사는 재고자산평가손실환입으로 1,104 백만원 ( 전분기: 평가손실1,245백만원 )을 계상하였습니다. 평가손실(환입)은 중단영업의 매출원가에 가산(차감)되어 있습니다.

7. 관계기업 및 공동기업 투자주식 :&cr;

가. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 관계기업 및 공동기업 투자주식에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 회 사 명 소재지 결산월 2020.09.30 2019.12.31
지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액
관계&cr;기업 (주)솔브레인저축은행 대한민국 12월 48.12 6,644,021 14,857,114 15,736,571 48.12 6,644,021 14,778,973 15,658,430
나우아이비캐피탈(주)(*1) 대한민국 12월 33.33 15,800,000 26,175,793 24,319,793 33.33 15,800,000 24,105,427 23,388,650
(주)제닉(*1)(*2) 대한민국 12월 25.49 69,994,186 6,021,207 4,581,195 25.49 69,994,186 23,649,538 8,779,450
유니머스홀딩스(유)(*3) 대한민국 12월 30.00 15,985,500 26,821 26,821 30.00 15,985,500 21,941,624 21,941,624
(주)라이프시맨틱스(*4) 대한민국 12월 - - - - 16.21 4,473,217 (571,673) -
나우2호 기업재무안정&cr;사모투자 합자회사 대한민국 12월 43.55 25,974,000 30,891,730 33,159,719 43.55 25,974,000 31,061,448 31,061,448
ARK Diagnostics, Inc. 미 국 12월 40.00 20,223,000 30,264,014 30,264,014 40.00 20,223,000 25,974,496 25,974,495
더블유에스씨에이치(주) 대한민국 12월 42.59 574,965 189,362 189,362 42.59 383,310 139,764 139,764
ACVC Partners Fund I, LP&cr;(*5) 미 국 12월 49.66 2,662,281 2,657,978 2,657,978 - - - -
소 계 157,857,953 111,084,019 110,935,453 　 159,477,234 141,079,597 126,943,861
공동&cr;기업 훽트(주)(*6) 대한민국 12월 - - - - 49.00 4,701,748 6,221,598 7,986,348
엠씨솔루션(주) 대한민국 12월 50.00 4,350,000 12,145,924 12,104,645 50.00 4,350,000 13,254,656 13,165,939
소 계 4,350,000 12,145,924 12,104,645 9,051,748 19,476,254 21,152,287
합 계 162,207,953 123,229,943 123,040,098 168,528,982 160,555,851 148,096,148

(*1) 의결권 없는 자기주식으로 인해 소유지분율과 유효지분율에 차이가 존재합니 다.&cr;(*2) 당분기 중 회수가능가액과 장부금액의 차이 2,400백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr; (*3) 당분기 중 유상소각으로 감소하였으며, 지분율 변동은 없습니다. &cr; ( * 4 ) 전기말 소유지분 율이 20 % 미만이 나 임원 선임을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였으며, 당분기 중 전량 매각하였습니다.&cr; (*5) 당분기 중 신규 취득하였습니다. 회사는 USD 15,100,000의 출자약정을 제공하고 있으며, 이 중 현재 미집행된 금액은 USD 12,835,000입니다. &cr; (*6) 당분 기 중 지배기업의 인적분할에 따라 공동기업에 서 제외되었습니다.

나. 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
관계기업 공동기업 관계기업 공동기업
기초 장부금액 126,943,860 21,152,287 113,911,453 23,382,610
취득 2,853,936 - 383,310 -
처분 (15,996,925) - - -
손상(*) (2,399,548) - (2,250,082) -
배당 (16,916,499) (2,044,500) (1,436,499) (4,350,000)
손익중지분 16,203,825 (922,455) 17,076,650 1,433,811
기타포괄손익에 대한 지분변동 246,803 - 1,708,106 -
인적분할 - (6,080,686) - -
분기말 장부금액 110,935,452 12,104,646 129,392,938 20,466,421

(*) 해당 현금흐름창출단위의 지속적인 매출부진으로 인한 향후 수익성 악화가 예상되었으며, 연결회사는 회수가능가액과 장부금액의 차이금액을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr;

8. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 :&cr;

가. 당분기와 전분기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 당분기

(단위: 천원)
구 분 유형자산 투자부동산 무형자산
2020년 1월 1일 399,182,195 13,115,759 5,920,238
취득 66,614,510 284,435 25,000
국고보조금 취득 (66,567) - -
처분 및 폐기 (8,745,010) - (758,115)
감가상각 및 상각(*) (29,211,693) (343,616) (1,050,547)
대체 395,512 (395,512) -
표시통화환산손익 2,564,596 - -
분할 (338,033,314) (4,606,795) (58,726)
2020년 9월 30일 92,700,229 8,054,271 4,077,850

(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.

(2) 전분기

(단위: 천원)
구 분 유형자산 투자부동산 무형자산
2019년 1월 1일 355,060,897 14,610,883 10,782,938
취득 76,811,824 423,677 335,696
처분 및 폐기 (884,323) - -
손상차손(*1)(*2) (8,322,765) - (3,070,282)
감가상각 및 상각(*1) (34,764,126) (889,678) (1,084,685)
사업결합으로 인한 증가 - - 3,070,282
표시통화환산손익 1,918,476 - 84,775
2019년 9월 30일 389,819,983 14,144,882 10,118,724

(*1) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr;(*2) 전분기 중 종속기업인 Soulbrain(CQ) Electronic Materials Co., Ltd.의 현금흐름창출단위의 지속적인 매출부진으로 인한 향후 수익성 악화가 예상되었으며, 연결회사는 회수가능가액과 장부금액의 차이금액 8,009백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. 회수가능가액은 사용가치에 근거하여 측정되었으며, 사용가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 추정하였습니다. 또한, 공주공장 화재로 인하여 사용이 불가능한 화학제품제조부문의 유형자산에 대한 손상차손 313백만원을 인식하였습니다.&cr;

나. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 차입금 관련하여 담보로 제공된 유형자산은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 2020년 9월 30일

(단위: 천원)
담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금액 담보권자
토지, 건물, 기계장치 17,000,453 27,000,161 25,502,619 Comerica Bank,&cr;국민은행, 신한은행

&cr;(2) 2019년 12월 31일

(단위: 천원)
담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금액 담보권자
토지, 건물, 기계장치 21,777,977 44,256,890 65,765,890 KDB 산업은행, Comerica Bank,&cr;국민은행, 신한은행

&cr;다. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다(주석 16 참조).&cr;

9. 리스 &cr;

가. 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 2020.09.30 2019.12.31

사용권자산

부동산

 14,726,119 4,993,817

비품

 83,984 84,620

차량운반구

 431,445 1,306,038
합 계 15,241,548 6,384,475

리스부채

유동

 3,970,483 1,105,507

비유동

 10,481,448 1,308,711
합 계 14,451,931 2,414,218

&cr; 당분기 중 증가한 사용권자산 및 리스부채는 14,829백만원 이며, 이를 포함하여 당분기 중 지배기업의 인적분할로 감소한 사용권자산 및 리스부채는 각각 5,133백만원 및 2,183백만원입 니다(주석 18 참조).

나. 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분(*)

당분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

 1,233,090

비품

 79,167

차량운반구

 414,934

합 계

 1,727,191

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

 86,665

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

 239,455

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)

 55,084

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)

 35,351

(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr;&cr;당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,354백만원 입니다.

10. 차입금 :&cr;&cr;가. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2020.09.30 2019.12.31
유 동 :
단기차입금(*1)(*2)(*3) 21,300,000 107,900,000
외화단기차입금(*3) 30,778,836 40,696,892
유동성장기차입금(*3)(*4) - 10,668,000
소 계 52,078,836 159,264,892
비유동 :
장기차입금(*3) 5,525,485 8,745,951
합 계 57,604,321 168,010,843

(*1) 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 토지와 건물 및 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).&cr;(*2) 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참조).&cr;(*3) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 차입금 107,842백만원이 분할신설회사로 이전되었습니다.&cr; (*4) 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 단기금융상품 10,000백만원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr;

나. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 구 분 최장만기일 연이자율(%) 금 액
2020.09.30 2020.09.30 2019.12.31
신한은행 운전자금대출(*1) - - - 2,000,000
운전자금대출 2021.09.26 2.87 950,000 950,000
운전자금대출 2021.09.26 2.87 570,000 570,000
운전자금대출 - - - 1,000,000
시설자금대출 2021.09.25 2.73 1,480,000 1,480,000
운전자금대출 2020.10.11 3.37 2,300,000 2,300,000
한국수출입은행 수출금융대출(*1) - - - 20,000,000
한국씨티은행 운전자금대출(*1) - - - 10,000,000
- - - 4,000,000
시설자금대출 2020.11.27 2.25 5,000,000 5,000,000
KDB산업은행 운전자금대출(*1) - - - 40,000,000
운전자금대출 - - - 3,000,000
우리은행 운전자금대출 - - - 800,000
- - - 800,000
국민은행 운전자금대출(*1) - - - 5,000,000
운전자금대출 2021.08.08 3.24 1,000,000 1,000,000
2021.05.04 2.86 2,000,000 2,000,000
KEB하나은행 운전자금대출 2020.12.15 2.03 8,000,000 -
2020.03.31 - - 8,000,000
Comerica Bank 운전자금대출 2020.11.01 LIBOR + 2.00 17,852,128 21,040,890
Kookmin Bank Hong Kong Ltd. 운전자금대출 - - - 8,093,648
Kookmin Bank International Ltd. 운전자금대출(*1) - - - 11,562,354
Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.(*2) 기타자금대출 2021.04.20 0.80 12,926,708 -
합 계 52,078,836 148,596,892

(*1) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 단기차입금 93,011백만원 분할신설회사로 이전되었습니다.&cr;(*2) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 종속기업인 Soulbrain(CQ) Electronic Materials Co., Ltd.의 Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.에 대한 차입금 12,926백만원을 연결회사의 차입금으로 인식하였습니다.

다. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 구 분 최장만기일 연이자율(%) 금 액
2020.09.30 2020.09.30 2019.12.31
KDB산업은행 시설자금대출(*) - - - 10,000,000
신한은행 시설자금대출(*) - - - 5,165,000
신한은행 시설자금대출 2022.11.29 3.45 1,525,485 248,951
국민은행 운전자금대출 2022.08.08 3.39 4,000,000 4,000,000
소 계 5,525,485 19,413,951
차감: 유동성대체 - (10,668,000)
합 계 5,525,485 8,745,951

(*) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 장기차입금 14,831백만원이 분할신설회사로 이전되었습니다.&cr;

11. 자본금 및 주식발행초과금 등 :&cr;&cr;가. 당분기와 전분기 중 지배기업이 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 발행한&cr;주식의 총수 보통주자본금 주식발행초과금 합 계
2018년 12월 31일 17,398,271주 8,699,136 133,946,749 142,645,885
2019년 09월 30일 17,398,271주 8,699,136 133,946,749 142,645,885
2019년 12월 31일 17,398,271주 8,699,136 133,946,749 142,645,885
인적분할로 인한 감소 (7,778,566)주 (3,889,283) (59,886,051) (63,775,334)
2020년 09월 30일 9,619,705주 4,809,853 74,060,698 78,870,551

&cr;나. 지배기업의 정관상 발행할 주식의 총수는 48,000,000주(우선주 12,000,000주 포함)이며 1주당 액면금액은 500원입니다.

다. 지배기업은 회사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원을 대상으로 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 주주총회의 특별결의에 의해서 주식선택권을 부여할 수 있으나, 2020년 9월 30일 현재 부여된 주식선택권은 없습니다.&cr;&cr;라. 2020년 9월 30일 현재 지배기업은 자사주식의 가격안정 목적 및 인적분할로 인한 신주 배정으로 발생한 단주를 취득하여 자기주식 302,463주(전기말: 526,253주)를 보유하고 있습니다.&cr;&cr;마. 당분기와 전분기 중 연결회사의 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 자기주식&cr;처분이익 감자차손 기타자본&cr;잉여금 기타포괄손익&cr;누계액 합 계
2018년 12월 31일 991,954 - (3,035,272) (768,249) (2,811,567)
기타포괄손익 - - - 2,812,741 2,812,741
비지배지분과의 거래 - - (37) - (37)
2019년 9월 30일 991,954 - (3,035,309) 2,044,492 1,137
2019년 12월 31일 991,954 - (3,035,309) 444,242 (1,599,113)
기타포괄손익 - - - 1,108,333 1,108,333
인적분할로 인한 증가 45,727,923 (1,694,547,692) - - (1,648,819,769)
2020년 9월 30일 46,719,877 (1,694,547,692) (3,035,309) 1,552,575 (1,649,310,549)

12. 판매비와관리비 :&cr;&cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급 여 2,561,485 6,888,182 2,228,536 5,570,938
퇴 직 급 여 182,934 506,146 160,109 469,679
복리후생비 420,333 1,161,662 458,643 1,153,189
소 모 품 비 171,757 437,300 237,430 1,138,683
도서인쇄비 513 5,548 1,759 4,827
대손상각비(환입) 30,000 - 230,256 415,468
운 반 비 55,707 251,654 272,097 665,131
통 신 비 26,159 75,860 18,827 62,067
수 선 비 33,324 57,705 90,888 265,315
보 험 료 38,593 124,043 66,799 193,336
차량유지비 49,193 96,665 53,313 143,831
감가상각비 275,176 665,301 212,027 597,113
무형자산상각비 24,651 74,165 30,199 88,860
경상연구개발비 58,426 188,243 298,584 455,681
광고선전비 8,287 13,282 2,048 15,425
세금과공과 126,930 334,564 49,364 467,010
수도광열비 136,099 266,810 140,262 424,751
여비교통비 55,651 148,765 96,001 269,371
지급수수료 1,637,766 2,935,589 773,774 2,080,967
접 대 비 65,837 140,651 53,209 149,514
교육훈련비 28,685 69,603 18,709 37,758
수 출 비 용 46,532 83,145 21,070 43,248
견 본 비 3,265 3,265 - -
사무용품비 14,990 32,504 91,715 175,362
전 산 비 42,542 83,011 19,451 57,452
기 타 983,610 1,562,921 276,753 5,007,640
합 계 7,078,445 16,206,584 5,901,823 19,952,616

13. 법인세비용 :&cr;

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 18.10% 입니다.&cr;

14. 배당금 : &cr;

2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 14,341,215천원은 2020년 4월 중 지급되었습니다(전기 지급액: 12,654,014천원).

15. 영업으로부터 창출된 현금흐름 :&cr;&cr;가. 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
법인세비용차감전분기순이익(*) 1,444,395,038 160,762,490
조 정 항 목 : 　 　
이자수익 (2,000,927) (4,679,749)
이자비용 2,112,155 3,324,677
배당금수익 (18,333) (570,937)
감가상각비 31,282,500 35,653,805
무형자산상각비 1,050,547 1,084,685
외화환산손실 2,133,189 2,420,149
외화환산이익 (6,278,518) (10,927,870)
재고자산평가손실(환입) (1,104,307) 930,297
대손상각비(환입) (1,435) (2,568)
기타의대손상각비(환입) 91,158 -
당기손익-공정가치 지분상품 처분이익 (3,636,311) -
당기손익-공정가치 지분상품 평가이익 (7,342,278) (238,483)
당기손익-공정가치 지분상품 평가손실 525,491 2,524,018
관계기업투자주식처분이익 (5,643,780) -
관계기업투자주식손상차손 2,399,548 2,250,082
관계기업및공동기업지분법손실 3,825,369 2,411,027
관계기업및공동기업지분법이익 (19,106,739) (20,921,488)
유형자산처분이익 (38,306) (24,896)
유형자산처분손실 21,357 75,763
유형자산폐기손실 246,956 51,081
유형자산손상차손 - 8,322,765
무형자산처분이익 (182,784) -
무형자산처분손실 98,125 -
무형자산폐기손실 3,948 -
무형자산손상차손 - 3,070,282
사용권자산처분이익 (1,896) -
사용권자산처분손실 31 -
금융보증비용 751,717 191,047
금융보증비용환입 (289,996) (139,713)
중단영업처분이익 (1,309,915,434) -
기타 (302,781) (284,139)
순운전자본의 변동 :
매출채권 596,069 1,059,376
기타채권 6,281,356 1,126,456
재고자산 (5,780,298) 1,170,351
기타자산 (7,677,485) 1,287,449
매입채무 (9,731,495) (10,119,956)
기타채무 (21,250,777) 3,202,002
기타부채 978,587 1,538,448
영업으로부터 창출된 현금흐름 96,489,261 184,546,451

(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.

나. 당분기와 전분기 중 현금의 유출ㆍ유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
건설중인자산의 본계정 대체 24,183,381 7,841,677
유형자산의 취득관련 미지급금 변동 8,530,761 1,047,090
유형자산의 처분관련 미수금 변동 721,382 862,260
분할신설회사에 대한 차입금의 인식 12,758,262 -
분할신설회사에 대한 리스부채의 인식 11,153,580 -

&cr;다. 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
단기차입금 유동성&cr;장기차입금 장기차입금 유동&cr;리스부채 비유동&cr;리스부채 단기차입금 유동성&cr;장기차입금 장기차입금
기초 148,596,892 10,668,000 8,745,951 1,105,507 1,308,711 121,408,804 668,000 15,165,000
현금흐름 (17,634,325) (334,000) 1,276,534 (908,283) - 17,170,632 (501,000) 5,000,000
사업결합 - - - - - 5,000,000 - -
분할신설회사에 대한&cr;부채의 인식 12,758,262 - - 2,615,097 8,538,483 - - -
인적분할 (93,011,080) (10,668,000) (4,163,000) (1,013,759) (1,169,564) - - -
기타비금융변동 1,369,087 334,000 (334,000) 2,171,921 1,803,818 2,321,339 501,000 (501,000)
분기말 52,078,836 - 5,525,485 3,970,483 10,481,448 145,900,775 668,000 19,664,000

&cr;라. 당분기 및 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름은 중단영업 부문을 포함한 금액입니다.

16. 우발채무와 약정사항 :&cr;

가. 제공한 지급보증

2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사가 특수관계자의 차입금과 관련하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공받은 기업 최장&cr;보증기한 지급보증액 한도 지급보증처
2020.09.30 2019.12.31
훽트(주) - - 8,400,000 한국씨티은행(*1)
(주)제닉 2023.01.20 14,047,080 - 신한은행
Genic (Shanghai) Cosmetics Co., Ltd. - - 9,725,520 Citibank Shanghai Branch
- - 6,195,361 Shinhan Bank Shanghai Branch(*2)
합 계 14,047,080 24,320,881 　

(*1) 지배기업의 인적분할에 따라 분할신설회사인 솔브레인(주)로 이전되었습니다.&cr;(*2) 관계기업인 (주)제닉이 제공한 보증에 대해 연대보증을 제공하였습니다.

&cr;나. 제공받은 지급보증&cr;

2020년 9월 30일 현재 연결회사가 특수관계자로부터 차입금 및 차입약정과 관련하여 제공받은 지급보증은 존재하지 아니하며, 2019년 12월 31일 현재 연결회사가 특수관계자로부터 차입금 및 차입약정과 관련하여 제공받은 지급보증의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)
제공자 보증금액 종 류 차입금 금액 제공받은 자
최대주주 48,000,000 운전자금대출 40,000,000 KDB산업은행

다. 상기 기술된 지급보증 이외 당분기 중 인적분할에 따라 상법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할존속회사(솔브레인홀딩스(주)) 및 분할신설회사(솔브레인(주))는 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

라. 약정사항&cr;

(1) 대출약정&cr;

2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 대출약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관 내 역 2020.09.30 2019.12.31
한도금액 실행금액 한도금액 실행금액
신한은행 운전자금대출 (*) 3,820,000 3,820,000 6,820,000 6,820,000
시설자금대출(*) 3,180,000 3,005,485 9,180,000 6,893,951
KEB하나은행 운전자금대출 8,000,000 8,000,000 8,000,000 8,000,000
한국수출입은행 수출금융대출 (*) - - 50,000,000 20,000,000
KDB산업은행 운전자금대출 (*) - - 53,000,000 53,000,000
한국씨티은행 운전자금대출 (*) - - 14,000,000 14,000,000
시설자금대출 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
국민은행 운전자금대출 7,000,000 7,000,000 12,000,000 12,000,000
우리은행 운전자금대출(*) - - 2,000,000 1,600,000
Comerica Bank 운전자금대출 28,945,000 17,852,128 28,945,000 21,040,890
Kookmin Bank Hong Kong Ltd. 운전자금대출(*) - - 8,104,600 8,093,648
Kookmin Bank International Ltd. 운전자금대출 (*) - - 11,578,000 11,562,354

(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따라 분할신설회사인 솔브레인(주)로 이전되었습니다.&cr;

(2) 이자율스왑약정&cr;&cr;2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 국민은행과 변동금리를 수취하고 고정금리를 지급하는 이자율스왑약정을 체결하고 있으며, 상세내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)
금융기관 관련 계정과목 차입금 금액 약정금액 만기일 수취금리 지급금리
국민은행 단기차입금 1,000,000 1,000,000 2021.08.08 MOR+2.56% 3.24%
장기차입금 4,000,000 4,000,000 2022.08.08 MOR+2.10% 3.39%
합 계 5,000,000 5,000,000 　 　 　

(3) 유형자산 취득 및 자본적지출 약정&cr;&cr;2020년 9월 30일 현재 발생하지 않은 유형자산 취득 및 자본적지출 약정은 195,784백만원 (전기말: 43,803백만원)입니다. 2020년 10월 28일 유형자산 187,760백만원을취득 완료하였습니다.&cr; &cr;마. 진행중인 소송사건&cr;&cr; 2 020년 9월 30일 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 1 건이며, 소송가액은 17,622백만원입니다. 소의 최종 결과 및 그 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다.

&cr;바. 종속기업인 (주)프로웰의 투자주식과 관련하여 상대주주와 상호간에 우선매수권 약정 및 공동매도권 약정 등을 체결하고 있습니다. &cr;

17. 특수관계자 :&cr;

가. 특수관계자 현황 &cr;&cr;(1) 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사의 최상위 지배자는 정지완입니다.

&cr;(2) 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자

구 분 2020.09.30 2019.12.31 비고
공동기업 - 훽트(주) (*1)
엠씨솔루션(주) 엠씨솔루션(주)
관계기업 나우아이비캐피탈(주) 나우아이비캐피탈(주)
(주)솔브레인저축은행 (주)솔브레인저축은행
(주)제닉 (주)제닉
유니머스홀딩스(유) 유니머스홀딩스(유)
- (주)라이프시맨틱스 (*2)
나우2호 기업재무안정 사모투자 합자회사 나우2호 기업재무안정 사모투자 합자회사
ARK Diagnostics, Inc. ARK Diagnostics, Inc.
더블유에스씨에이치㈜ 더블유에스씨에이치㈜
ACVC Partners Fund I, LP(*1) - (*3)
기타 솔브레인(주) - (*4)
솔브레인라사(주) - (*5)
Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd. - (*5)
훽트(주) - (*1)
유피시스템(주) 유피시스템(주)
머티리얼즈파크(주) 머티리얼즈파크(주)
샤이니힐스파크(주) 샤이니힐스파크(주)
킹스데일(주) 킹스데일(주)
Genic (Shanghai) Cosmetics Co., Ltd. Genic (Shanghai) Cosmetics Co., Ltd. (*6)
Genic (Shanghai) Imp & Exp Co., Ltd. Genic (Shanghai) Imp & Exp Co., Ltd. (*6)
씨제이더블유글로벌(주) 씨제이더블유글로벌(주)
나우1호(유) 나우1호(유) (*7)
우양에이치씨(주) 우양에이치씨(주) (*8)
- (주)유비케어 (*9)

(*1) 당 분기 중 인적분할에 따라 공동기업에서 기타 특수관계자로 분류되었습니다. &cr; (*2) 당분기 중 처분하였습니다.&cr; (*3) 당분기 중 취득하였습니다.&cr; (*4) 당분기 중 인적분할에 따라 신규 설립 되었습니다&cr; (*5) 당 분기 중 인적분할에 따라 종속기업에서 기타 특수관계자로 분류되었습니다.&cr; (*6) 관계기업인 (주)제닉의 종속기업입니다.&cr;(*7) 관계기업인 나우2호 기업재무안정 사모투자 합자회사의 종속기업입니다.&cr;(*8) 기타 특수관계자인 나우1호(유)의 종속기업입니다.&cr;(*9) 당분기 중 관계기업인 유니머스홀딩스(유)는 주식을 처분하였습니다.

&cr;나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래는 다음과 같습니다.

&cr;(1) 당분기

(단위: 천원)
특수관계&cr;구분 기업명 매출 등(*1) 매입 등(*1)
매출 기타 재고자산 기타
공동기업 훽트(주)(*2) 50,408,087 59,620 78,289,833 199,545
엠씨솔루션(주) 2,621,256 32,595 23,588,388 -
관계기업 (주)제닉 281,460 27,201 - 231,022
더블유에스씨에이치(주) 3,000 - - -
기 타 머티리얼즈파크(주) 9,146,468 12,351 1,949,876 594,419
유피시스템(주) 26,507 - - 203,539
씨제이더블유글로벌(주) 4,500 - - -
솔브레인(주)(*3) 3,595,019 132,978 465,174 3,138,197
솔브레인라사(주)(*4) 156,827 - - -
Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd. (*4) 51,717 - - 84,157
훽트(주)(*2) 402,844 - - -
합 계 66,697,685 264,745 104,293,271 4,450,879

(*1) 지배기업의 인적분할에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr;(*2) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 공동기업에서 기타 특수관계자로 변경되었으며, 분할 전 거래금액은 공동기업으로, 분할 후 거래금액은 기타의 특수관계자로 구분하였습니다.&cr;(*3) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 신설되었습니다.&cr;(*4) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 종속기업에서 기타 특수관계자로 변경되었으며, 분할 후 거래금액을 특수관계자 거래로 표시하였습니다.

(2) 전분기

(단위: 천원)
특수관계&cr;구분 기업명 매출 등(*) 매입 등(*)
매출 유형자산 기타 재고자산 기타
공동기업 훽트(주) 30,064,262 24,570 168,079 90,097,479 266,044
엠씨솔루션(주) 2,703,749 - 49,200 35,496,037 -
관계기업 (주)프로웰 211,416 - 60,218 460,100 16,640
(주)제닉 284,603 - 31,952 - 352,347
기 타 머티리얼즈파크(주) 2,944,781 227,980 9,285 1,451,736 101,469
유피시스템(주) 67,821 - 2,280 - 297,806
씨제이더블유글로벌(주) 3,000 - - - -
합 계 36,279,632 252,550 321,014 127,505,352 1,034,306

(*) 지배기업의 인적분할에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.

&cr;다. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계&cr;구분 기 업 명 2020.09.30 2019.12.31
채권 등 채무 등 채권 등 채무 등
매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무
공동기업 훽트(주)(*1) - - - - 8,623,745 307,970 14,226,066 99,675
엠씨솔루션(주) 209,931 - - 142,200 462,221 1,106,295 5,659,494 14
관계기업 (주)제닉 20,015 451 - 73,896 54,004 20,691 5,841 255,516
더블유에스씨에이치(주) - - - - 1,650 674 - 20,000
기 타 머티리얼즈파크(주) 20,418 349,556 - 149,344 2,256,448 301,744 259,380 57,269
유피시스템(주) 550 92 - - 1,805 16 - 45,279
씨제이더블유글로벌(주) 550 - - 7,000 550 - - 7,000
솔브레인(주)(*2) 1,487,753 280,902 26,025,453 1,824,719 - - - -
솔브레인라사(주)(*3) 62,853 - - - - - - -
Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.(*3) - - - - - - - -
훽트(주)(*1) 159,407 - - - - - - -
합 계 1,961,477 631,001 26,025,453 2,197,159 11,400,423 1,737,390 20,150,781 484,753

(*1) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 공동기업에서 기타 특수관계자로 변경되었습니다.&cr;(*2) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 신설되었습니다.&cr;(*3) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 종속기업에서 기타 특수관계자로 변경되었습니다.

라. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 대여 및 차입 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 대여금

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
관계기업 관계기업 기타
(주)제닉 (주)프로웰 (주)제닉 ARK Diagnostics,&cr;Inc. 킹스데일(주) 나우 1호&cr;유한회사
기 초
대여금 3,000,000 4,000,000 3,000,000 31,306,800 1,000,000 33,100,000
대손충당금 - (4,000,000) - - - -
미수수익 69,000 85,447 69,189 552,372 8,696 1,316,104
장부금액 3,069,000 85,447 3,069,189 31,859,172 1,008,696 34,416,104
기 중
대여액 10,500,000 - - - - -
대손충당금환입 - 4,000,000 - - - -
상환액 - - - (33,636,400) (1,000,000) (33,100,000)
이자 발생액 243,580 120,986 103,122 1,103,186 3,025 1,441,890
이자 회수액 (138,000) (206,433) (138,000) (1,733,795) (11,721) (2,757,994)
연결범위변동 - (4,000,000) - - - -
표시통화환산손익 - - - 2,407,837 - -
기 말
대여금 13,500,000 - 3,000,000 - - -
미수수익 174,580 - 34,311 - - -
장부금액 13,674,580 - 3,034,311 - - -

(2) 차입금

(단위: 천원)
구 분 당분기
기타 특수관계자
Soulbrain (Xi'an) Electronic&cr;Materials Co., Ltd.
기 초
장부금액 -
기 중
이자 발생액 84,157
이자 지급액 (84,995)
연결범위변동(*) 12,761,094
표시통화환산손익 169,325
기 말
차입금 12,926,708
미지급비용 2,873
장부금액 12,929,581

(*) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 종속기업인 Soulbrain(CQ) Electronic Materials Co., Ltd.의 Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.에 대한 차입금12,758백만원 및 미지급이자비용 3 백만원 을 연결범위 변동으로 인식하였습니다.

마. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자 및 배당 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기

(단위: 천원)
구 분 공동기업 관계기업 최대주주 및&cr;특수관계인
엠씨솔루션(주) 나우아이비&cr;캐피탈(주) (주)솔브레인&cr;저축은행 유니머스&cr;홀딩스(유) 더블유에스씨&cr;에이치(주) ACVC Partners&cr;Fund I, LP
현금 출자 - - - - 191,655 2,662,281 -
유상 감자 - - - 15,985,500 - - -
배당금 수익 2,044,500 474,000 962,499 15,480,000 - - -
배당금 지급 - - - - - - 6,425,083

&cr;(2) 전분기

(단위: 천원)
구 분 공동기업 관계기업 최대주주 및&cr;특수관계인
엠씨솔루션(주) (주)솔브레인&cr;저축은행 나우아이비&cr;캐피탈(주) 더블유에스&cr;씨에이치(주)
현금 출자 - - - 383,310 -
배당금 수익 4,350,000 474,000 962,499 - -
배당금 지급 - - - - 5,673,691

&cr;바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자거래를 제외한 투자거래내역(전환사채,상환우선주 및 전환권)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기 타 관계기업 기 타
킹스데일(주) (주)제닉 (주)프로웰 킹스데일(주)
기초금액 5,589,000 4,782,233 1,753,014 5,643,000
기중 상환액 (148,500) - - (74,250)
이자 발생액 - 37,397 22,438 -
이자 회수액 - (37,397) (22,438) -
평가손익 - - (1,753,014) -
분기말금액 5,440,500 4,782,233 - 5,568,750

사. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 특수관계자의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 16 참조).

&cr;아. 지배기업은 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할 전의 회사채무에 관하여솔브레인(주)와 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr;&cr;자. 연결회사는 특수관계자와 경영지원제공계약을 체결하고 있습니다.&cr;

차. 당분기와 전분기 중 연결회사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기)입니다. 종업원 서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분(*) 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 및 기타 단기종업원 급여 577,662 3,185,510 1,470,617 3,847,988
퇴직급여 및 장기종업원급여 101,591 741,458 205,119 705,760
합 계 679,253 3,926,968 1,675,736 4,553,748

(*) 지배기업의 인적분할에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr;&cr;카. 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 차입금 및 차입약정과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참조).&cr;&cr;18. 중단영업&cr;

가. 지배기업은 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 존속법인과 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 신설법인으로 인적분할되었습니다. 이에 따라 당분기 중 분할신설회사와 그 종속기업과 관련된 자산 및 부채는 분할신설회사와 그 종속기업으로 이전되었습니다. 또한, 관련 손익은중단영업으로 표시하였으며, 비교 표시된 전분기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.

나. 분할기일 현재 인적분할에 따라 분할신설회사와 그 종속기업으로 이전된 자산 및부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금 액
자산 :
유동자산 240,876,416
현금및현금성자산 88,055,038
매출채권 65,039,923
기타채권 13,562,353
기타금융자산 10,000,000
재고자산 55,160,250
기타유동자산 9,058,852
비유동자산 362,387,158
기타채권 1,084,490
관계기업 및 공동기업투자 6,080,686
유형자산 343,735,411
투자부동산 4,606,795
무형자산 58,726
사용권자산 5,133,335
기타비유동자산 55,664
이연법인세자산 1,632,051
자산 총계 603,263,574
부채 : 　
유동부채 135,209,272
매입채무 12,060,662
기타채무 15,423,412
차입금 103,679,080
당기법인세부채 1,184,090
리스부채 1,013,759
기타유동부채 1,848,269
비유동부채 7,913,589
기타채무 314,604
차입금 4,163,000
퇴직급여부채 140,978
리스부채 1,169,564
기타비유동부채 2,125,443
부 채 총계 143,122,861

다. 중단영업으로 분류된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
매출액 410,058,527 593,854,225
매출원가 280,210,290 422,781,153
매출총이익 129,848,237 171,073,072
판매비와관리비 30,986,529 39,781,574
영업이익 98,861,708 131,291,498
기타수익 8,189,337 13,340,377
기타비용 6,281,995 7,664,154
금융수익 2,908,542 2,144,080
금융비용 1,085,074 4,162,784
지분법이익 - 15,991
지분법손실 1,905,663 -
법인세비용차감전순이익 100,686,855 134,965,008
법인세비용 22,475,576 32,182,717
중단영업분기순이익 78,211,279 102,782,291
중단영업처분이익 1,309,915,434 -
중단영업처분이익 포함 중단영업분기순이익 1,388,126,713 102,782,291

&cr;라. 중단영업으로부터의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
영업활동 현금흐름 79,555,939 153,248,006
투자활동 현금흐름 (43,516,704) (20,133,681)
재무활동 현금흐름 (24,407,668) 12,015,581
외화환산으로 인한 현금의 증감 2,719,285 6,593,647
총 현금흐름 14,350,852 151,723,553

&cr;마. 연결회사는 인적분할과 관련하여 주주에게 분배할 소유주분배예정자산 및 부채의 공정가치에 대하여 미지급배당금 1,758,323백만원을 인식하였습니다. 해당 금액은 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 따른 추정치와 평가모형을 사용하여산정한 금액을 기초로 결정되었으며, 분할시점 소유주분배예정자산 및 부채의 장부금액 및 연결범위변동에 따른 자산 및 부채의 변동과 미지급배당금의 차이를 중단영업처분손익으로 인식하였습니다.

바. 미지급배당금 공정가치 측정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분 내 역
할인율 10.1%
영구성장률 1.0%

&cr;주요 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 할인율 영구성장률
1% 증가 1% 감소 1% 증가 1% 감소
미지급배당금 증감액 (160,929) 200,840 128,270 (102,743)

&cr;19. 보고기간 후 사건&cr;

지배기업은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 규정한 지주회사 요건 충족 및 지주회사 전환을 위해, 공개매수를 통하여 현물출자를 받는 방법으로 솔브레인(주) 주식을 추가로 취득하여 동법상의 자회사로 편입하고 지주사업을 원활하게 수행하고자합니다. 이에 따라, 기타특수관계자인 솔브레인(주)의 기명식 보통주식에 대하여 2020년 11월 26일부터 2020년 12월 15일까지 공개매수 청약을 받아 최종 확정되는 공개매수 주식수량에 공개매수 1주당가액을 곱한 금액을 신주발행가액으로 나눈 수 만큼 회사의 기명식 보통주 신주를 배정할 예정입니다.

공개매수 예정 주식은 솔브레인(주)의 기명식 보통주식 3,000,000주이며, 공개매수가격은 1주당 228,700원입니다.

상기 공개매수 결과로 신규 발행되는 지배기업의 기명식 보통주식에 대한 주권 교부 예정일은 2020년 12월 30일이며, 주권 상장 예정일은 2020년 12월 30일입니다.

 4. 재무제표

재무상태표

제 32 기 3분기말 2020.09.30 현재

제 31 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 32 기 3분기말

제 31 기말

자산

 　 　

　유동자산

214,440,177,664

449,677,393,486

　　현금및현금성자산

190,400,220,646

282,777,566,825

　　매출채권 (주17)

907,679,373

95,530,873,851

　　기타채권 (주17)

20,249,668,001

10,504,035,828

　　기타금융자산 (주4)

2,203,300,000

10,000,000,000

　　재고자산 (주6)

 　

39,994,327,580

　　기타유동자산

679,309,644

10,870,589,402

　비유동자산

303,353,438,132

526,348,118,725

　　기타채권 (주17)

3,442,070,210

17,672,337,266

　　기타금융자산 (주4)

91,614,323,586

34,511,731,011

　　종속기업,관계기업및공동기업투자주식 (주7)

166,783,168,968

170,870,520,213

　　유형자산 (주8)

370,442,031

229,145,400,268

　　투자부동산 (주8)

32,537,685,093

59,426,383,999

　　무형자산 (주8)

1,387,022,850

1,966,921,133

　　사용권자산 (주9)

3,368,082,212

2,198,824,082

　　기타비유동자산

 　

66,942,459

　　이연법인세자산

3,850,643,182

10,489,058,294

　자산총계

517,793,615,796

976,025,512,211

부채

 　 　

　유동부채

21,471,496,499

192,167,019,355

　　매입채무 (주17)

 　

36,641,761,592

　　기타채무 (주17)

9,990,155,929

43,055,237,211

　　차입금 (주10)

 　

80,000,000,000

　　당기법인세부채

9,998,125,963

29,720,320,301

　　리스부채 (주9)

1,168,475,225

1,042,482,345

　　기타유동부채

314,739,382

1,707,217,906

　비유동부채

3,252,198,360

2,683,019,050

　　기타채무

944,508,093

699,460,266

　　리스부채 (주9)

2,245,634,696

1,180,732,090

　　기타비유동부채

62,055,571

802,826,694

　부채총계

24,723,694,859

194,850,038,405

자본

 　 　

　자본금 (주11)

4,809,852,500

8,699,135,500

　주식발행초과금 (주11)

74,060,697,654

133,946,748,537

　자기주식 (주11)

(9,908,740,357)

(16,678,223,120)

　기타자본항목 (주11)

(1,651,662,169,798)

(1,175,428,691)

　이익잉여금

2,075,770,280,938

656,383,241,580

　자본총계

493,069,920,937

781,175,473,806

자본과부채총계

517,793,615,796

976,025,512,211

포괄손익계산서

제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 32 기 3분기

제 31 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익 (주2,12)

1,321,118,000

21,400,374,400

627,781,873

7,620,401,673

영업비용 (주2,12)

(4,112,942,461)

(7,653,613,224)

(751,023,677)

(3,530,969,785)

영업이익(손실) (주12)

(2,791,824,461)

13,746,761,176

(123,241,804)

4,089,431,888

　기타수익

2,718,651,791

11,226,087,574

4,385,146,352

5,205,834,941

　기타비용

(1,086,197,275)

(704,267,816)

(614,125,966)

(3,057,723,219)

　금융수익

939,511,119

7,715,744,702

8,683,631,187

16,006,396,538

　금융비용

(4,985,479,748)

(4,373,506,403)

(268,761,440)

(628,260,188)

　관계기업투자주식처분이익

5,655,205,800

5,655,205,800

 　 　

　종속기업,관계기업및공동기업 투자주식손상차손

 　

(3,113,849,545)

(12,473,000,000)

(20,342,000,000)

법인세비용차감전순이익

449,867,226

30,152,175,488

(410,351,671)

1,273,679,960

법인세비용 (주13)

(141,306,536)

7,660,240,418

2,847,483,729

5,164,496,435

계속영업분기순이익

591,173,762

22,491,935,070

(3,257,835,400)

(3,890,816,475)

중단영업분기순이익 (주18)

1,342,218,440,479

1,411,236,319,588

37,240,883,569

97,471,185,010

분기순이익(손실)

1,342,809,614,241

1,433,728,254,658

33,983,048,169

93,580,368,535

분기기타포괄손익(법인세효과 차감후)

(1,666,972,002)

(1,666,972,002)

 　 　

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1,666,972,002)

(1,666,972,002)

0

0

　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

(1,666,972,002)

(1,666,972,002)

 　 　

분기총포괄이익

1,341,142,642,239

1,432,061,282,656

33,983,048,169

93,580,368,535

주당이익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실)

 　 　 　 　

　　계속영업기본주당이익(손실)

63

1,569

(193)

(231)

　　중단영업기본주당이익(손실)

144,057

98,444

2,207

5,777

　희석주당이익(손실)

 　 　 　 　

　　계속영업희석주당이익(손실)

63

1,569

(193)

(231)

　　중단영업희석주당이익(손실)

144,057

98,444

2,207

5,777

자본변동표

제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

주식발행초과금

자기주식

기타자본항목

이익잉여금

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

8,699,135,500

133,946,748,537

(16,678,223,120)

(1,175,428,691)

579,059,595,215

703,851,827,441

자본의 변동

분기총포괄이익

분기순이익

 　 　 　 　

93,580,368,535

93,580,368,535

분기기타포괄이익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

 　 　 　 　 　 　

분기총포괄이익

 　 　 　 　

93,580,368,535

93,580,368,535

소유주와의 거래

배당금의 지급 (주14)

 　 　 　 　

(12,654,013,500)

(12,654,013,500)

인적분할 (주18)

 　 　 　 　 　 　

소유주와의 거래 총액

 　 　 　 　

(12,654,013,500)

(12,654,013,500)

2019.09.30 (기말자본)

8,699,135,500

133,946,748,537

(16,678,223,120)

(1,175,428,691)

659,985,950,250

784,778,182,476

2020.01.01 (기초자본)

8,699,135,500

133,946,748,537

(16,678,223,120)

(1,175,428,691)

656,383,241,580

781,175,473,806

자본의 변동

분기총포괄이익

분기순이익

 　 　 　 　

1,433,728,254,658

1,433,728,254,658

분기기타포괄이익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

 　 　 　

(1,666,972,002)

 　

(1,666,972,002)

분기총포괄이익

 　 　 　

(1,666,972,002)

1,433,728,254,658

1,432,061,282,656

소유주와의 거래

배당금의 지급 (주14)

 　 　 　 　

(14,341,215,300)

(14,341,215,300)

인적분할 (주18)

(3,889,283,000)

(59,886,050,883)

6,769,482,763

(1,648,819,769,105)

 　

(1,705,825,620,225)

소유주와의 거래 총액

(3,889,283,000)

(59,886,050,883)

6,769,482,763

(1,648,819,769,105)

(14,341,215,300)

(1,720,166,835,525)

2020.09.30 (기말자본)

4,809,852,500

74,060,697,654

(9,908,740,357)

(1,651,662,169,798)

2,075,770,280,938

493,069,920,937

현금흐름표

제 32 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 31 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 32 기 3분기

제 31 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

71,275,491,389

152,114,542,207

　영업으로부터 창출된 현금흐름 (주15)

96,205,016,365

177,656,038,347

　이자의 수취

1,863,196,894

6,903,408,127

　이자의 지급

(607,516,422)

(1,356,089,339)

　배당금의 수취

18,979,332,150

6,357,435,479

　법인세의 환급

491,772,240

 　

　법인세의 납부

(45,656,309,838)

(37,446,250,407)

투자활동으로 인한 현금흐름

(86,510,309,453)

(973,229,528)

　기타채권의 증가

(19,000,000,000)

(226,940,000)

　기타채권의 감소

13,000,000,000

72,406,800,000

　기타금융자산의 증가

(14,879,246,956)

(6,828,075,000)

　기타금융자산의 감소

17,011,845,200

2,485,867,093

　종속기업투자주식의 취득

(59,118,200,000)

(17,418,156,500)

　관계기업투자주식의 취득

(2,853,936,000)

(383,310,000)

　관계기업투자주식의 처분

21,640,705,500

 　

　유형자산의 취득

(52,001,824,027)

(51,365,478,648)

　유형자산의 처분

9,314,170,029

779,740,027

　투자부동산의 취득

(284,435,320)

(423,676,500)

　무형자산의 취득

(25,000,000)

 　

　무형자산의 처분

619,045,454

 　

　국고보조금의 수령

66,566,667

 　

재무활동으로 인한 현금흐름

(82,121,399,036)

(12,654,013,500)

　차입금의 증가

30,000,000,000

30,000,000,000

　차입금의 상환

(30,000,000,000)

(30,000,000,000)

　리스부채의 상환

(717,322,950)

 　

　배당금의 지급

(14,341,215,300)

(12,654,013,500)

　자기주식의 취득

(686,964,855)

 　

　인적분할로 인한 변동 (주18)

(66,375,895,931)

 　

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(97,356,217,100)

138,487,299,179

기초현금및현금성자산

282,777,566,825

123,916,758,584

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

4,978,870,921

7,939,208,153

분기말현금및현금성자산

190,400,220,646

270,343,265,916

5. 재무제표 주석

제 32기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제 31기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
솔브레인홀딩스 주식회사(구, 솔브레인 주식회사)

1. 일반사항 :&cr;&cr; 솔브레인홀딩스 주식회사(이하 "회사")는 1986년 5월 6일에 대한민국에서 설립되어, 반도체 및 FPD(Flat Panel Display) 공정용 화학재료, 이차전지 전해액 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하여 왔습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시에 소재하고 있습니다.&cr;&cr;회사는 2000년 1월 18일에 KOSDAQ 시장에 주식이 등록되었으며, 회사의 주요 주주는 정지완 및 특수관계인(43.45%) 등으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;한편, 재무제표에 대한 주석 18에서 언급한 바와 같이, 회사는 2020년 1월 22일자 이사회 결의 및 2020년 5월 14일자 주주총회 결의에 따라 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 분할존속회사와 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 분할신설회사로 인적분할 하였습니다. &cr;&cr;또한, 2020년 5월 14일자로 사명을 솔브레인 주식회사에서 솔브레인홀딩스 주식회사로 변경하였습니다.&cr;

2. 중요한 회계정책 :&cr;

가. 재무제표 작성기준

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 취득원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

&cr;회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;&cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr; 제정 또는 공표됐으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하 지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr;나. 회계정책 &cr;&cr;분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.가.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경과 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr;&cr;(1) 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

(2) 소유주에 대한 분배예정 자산(또는 처분자산집단)과 중단영업&cr; &cr;- 소유주에 대한 분배예정 자산(또는 처분자산집단)&cr; &cr;회사는 매각예정으로 분류되는 비유동자산(또는 처분자산집단)에 적용하고 있는 분류, 표시 및 측정과 관련된 회계정책을, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주에 대한 분배예정으로 분류되는 비유동자산(또는 처분자산집단)에도 적용하였습니다.&cr; &cr;또한, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주에게 이러한 비현금자산을 무상으로 분배함에 있어 동일한 종류의 지분상품을 갖고 있는 모든 소유주가 동등하게 취급되고분배 전ㆍ후에 그 자산이 궁극적으로 동일한 당사자 또는 당사자들에 의해 통제받지 않는 경우, 회사는 분배를 선언하고 관련 비현금자산을 분배할 의무를 부담하는 시점(주주총회에서 승인된 때)에 미지급배당을 인식합니다. 미지급배당은 매 보고기간말과 결제일에 분배될 비현금자산의 공정가치로 측정되고, 미지급배당의 장부금액 변동은 분배금액에 대한 조정으로 재무상태표 상 기타자본항목에서 인식됩니다.

회사는 미지급배당을 결제할 때, 분배된 비현금자산의 장부금액과 미지급배당의 장부금액이 차이가 있다면 이를 당기손익으로 인식합니다.

&cr;- 중단영업&cr; &cr;다음 중 하나에 해당되는 경우 처분자산집단은 중단영업에 해당됩니다.

ㆍ 별도의 주요 사업계열이나 영업지역이다.

ㆍ 별도의 주요 사업계열이나 영업지역을 처분하려는 단일 계획의 일부이다.

ㆍ 매각만을 목적으로 취득한 종속기업이다.

회사는 세후중단영업손익을 계속영업의 결과에서 제외하고 손익계산서에 단일금액으로 표시하고 있습니다. 추가적인 중단영업 관련사항은 주석 18에서 공시하고 있습니다.

&cr;(3) 포괄손익계산서의 표시&cr;&cr;회사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 인적분할된 후 분할존속회사인 회사의 사업 목적이 분할회사의 사업 목적과 달라짐에 따라 포괄손익계산서의 표시를 변경하는 것이 재무성과의 구성요소를 설명하는데 더 적절하다고 판단였으며, 전분기의 포괄손익계산서를 재분류하였습니다.&cr;&cr;중단영업손익 분류를 제외하고 전분기 포괄손익계산서 재분류와 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구 분 재분류 후 재분류 전
사업 목적 자회사 관리 및 투자 화학재료 등의 제조 및 판매
영업수익의 구성 임대수익, 서비스수익 및&cr;종속기업, 관계ㆍ공동기업으로부터&cr;수취하는 배당수익(*1) 제품 및 상품의 판매(*2),&cr;임대수익 및 서비스수익
영업수익의 표시 영업수익 매출액
영업비용의 표시 영업비용 매출원가 및 판매관리비

(*1) 전분기 중 인식한 종속기업, 관계ㆍ공동기업으로부터 수취하는 배당수익 5,786,499천원은 재분류 전 기타수익으로 분류되었습니다.&cr;(*2) 중단영업손익으로 분류하였습니다(주석 18 참조).

이러한 재분류가 전분기의 분기순손익에 미치는 영향은 없습니다.

&cr;3. 중요한 회계추정 및 가정 :

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;

4. 공정가치 :&cr;&cr;당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;&cr;가. 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr;2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2020.09.30 2019.12.31
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
기타금융자산 93,577,624 93,577,624 34,287,731 34,287,731

&cr;상기 외 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.

나. 공정가치 서열체계&cr;

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr;2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 2020년 9월 30일

(단위: 천원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계
반복적인 공정가치 측정치

자 산 :

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산
지분증권 - - 9,101,945 9,101,945

채무증권

 - 2,203,300 31,286,986 33,490,286
기타금융자산 중 기타포괄손익-공정가치 금융자산
지분증권 50,985,393 - - 50,985,393
합 계 50,985,393 2,203,300 40,388,931 93,577,624

(2) 2019년 12월 31일

(단위: 천원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계
반복적인 공정가치 측정치

자 산 :

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산
지분증권 4,693,350 - 8,797,498 13,490,848

채무증권

 - - 20,796,883 20,796,883

합 계

 4,693,350 - 29,594,381 34,287,731

&cr;다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;&cr;회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기와 전분기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동 내역은 없습니다.

&cr;라. 당분기와 전분기의 반복적인 공정가치 측정치 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
당기손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산
기초잔액 29,594,381 28,133,542
총손익
당기손익인식액 1,956,803 (2,436,533)
매입금액 12,863,247 6,810,075
매도금액 (4,025,500) (2,545,703)
분기말잔액 40,388,931 29,961,381

마. 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를사용하고 있습니다.&cr;

(1) 2020년 9월 30일

(단위: 천원)

구 분

공정가치

수준

가치평가기법

수준3 투입변수

투입변수 범위

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산

지분증권

 9,101,945

3

 취득원가법 - -

채무증권

 31,286,986

3

 순자산가치법 - -

(2) 2019년 12월 31일

(단위: 천원)

구 분

공정가치

수준

가치평가기법

수준3 투입변수

투입변수 범위

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산

지분증권

 8,797,498

3

 취득원가법 - -

채무증권

 20,796,883

3

 현재가치기법, 순자산가치법 - -

&cr;바. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;&cr;회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치의 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 회사의 경영진에게 보고하며 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.

5. 영업부문 정보 :&cr;&cr;회사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하는 인적분할 이후 당분기말 현재 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 자회사 관리 및 부동산 임대 등을 수행하는 단일 부문으로 구성되어 있고, 회사의 매출액은 대부분 국내에서 발생하고 있습니다. 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결분기재무제표 '주석5'에 공시하였습니다.&cr;&cr;6. 재고자산 :&cr; &cr;2019년 12월 31일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2019.12.31
상 품 5,022,886
평가충당금 (196,645)
제 품 18,700,057
평가충당금 (112,954)
원 재 료 16,743,737
평가충당금 (2,631,493)
저 장 품 462,146
미 착 품 2,006,594
합 계 39,994,328

7. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자주식 :&cr;

가. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자주식에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 회 사 명 소재지 결산월 2020.09.30 2019.12.31
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
종속기업 솔브레인옵토스(주) 대한민국 12월 99.99 1,117,000 99.99 1,117,000
Soulbrain MI, Inc. 미국 12월 100 - 100 -
솔브레인에스엘디(주) 대한민국 12월 100 45,000,000 100 15,000,000
Soulbrain (Xi'an) Electronics&cr;Materials Co., Ltd.(*1) 중국 12월 - - 100 39,198,389
Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD 말레이시아 12월 100 3,950,713 100 3,950,713
Soulbrain(CQ) Electronic &cr;Materials Co., Ltd 중국 12월 100 628,000 100 628,000
솔브레인라사(주)(*1) 대한민국 12월 - - 51 3,060,000
(주)비즈네트웍스 대한민국 12월 70 782,466 70 782,466
Soulbrain HU Kft. 헝가리 12월 100 26,661,356 100 9,418,157
(주)프로웰 대한민국 12월 97.07 - 97.07 -
에스비노브스㈜(*2) 대한민국 12월 100 11,875,000 - -
소 계 90,014,535 73,154,725
관계기업 (주)솔브레인저축은행 대한민국 12월 48.12 6,644,021 48.12 6,644,021
나우아이비캐피탈(주)(*3) 대한민국 12월 33.33 15,800,000 33.33 15,800,000
제닉(*3)(*4) 대한민국 12월 25.49 5,665,600 25.49 8,779,450
유니머스홀딩스(유)(*5) 대한민국 12월 30 - 30 15,985,500
(주)라이프시맨틱스(*6) 대한민국 12월 - - 16.21 -
나우2호 기업재무안정 &cr;사모투자 합자회사 대한민국 12월 43.55 20,848,767 43.55 20,848,767
ARK Diagnostics, Inc 미국 12월 40 20,223,000 40 20,223,000
더블유에스씨에이치 주식회사 대한민국 12월 42.59 574,965 42.59 383,310
ACVC Partners FundⅠ, LP&cr;(*2)(*7) 미국 12월 49.66 2,662,281 - -
소 계 72,418,634 88,664,048
공동기업 훽트(주)(*1) 대한민국 12월 - - 49 4,701,748
엠씨솔루션(주) 대한민국 12월 50 4,350,000 50 4,350,000
소 계 4,350,000 9,051,748
합 계 166,783,169 170,870,521

(*1) 당분기 중 인적분할에 따라 종속기업 등에서 제외되었습니다 (주석 18참조). &cr; (*2) 당분기 중 취득하였습니다.&cr;(*3) 의결권 없는 자기주식으로 인해 소유지분율과 유효지분율에 차이가 존재합니다. (*4) 당분기 중 회수가능액과 장부금액의 차이 3,114백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr;(*5) 당분기 중 유상소각으로 감소하였으며, 지분율 변동은 없습니다. &cr;(*6) 전기말 소유지분율이 20% 미만이나 임원 선임을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단되었으며, 당분기 중 처분 하였습니다.&cr;(*7) USD 15,100,000의 출자약정을 제공하고 있으며, 이 중 현재 미집행된 금액은 USD 12,835,000입니다.&cr;

나. 당분기와 전분기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
종속기업 관계기업 공동기업 종속기업 관계기업 공동기업
기초 장부금액 73,154,725 88,664,047 9,051,748 92,266,215 97,423,288 9,051,748
취득 59,118,200 2,853,936 - 17,418,157 383,310 -
처분 - (15,985,500) - - - -
손상(*) - (3,113,849) - (17,296,000) (3,046,000) -
분할 (42,258,390) - (4,701,748) - - -
분기말 장부금액 90,014,535 72,418,634 4,350,000 92,388,372 94,760,598 9,051,748

(*) 해당 현금흐름창출단위의 지속적인 매출부진으로 인한 향후 수익성 악화가 예상되었으며, 회사는 회수가능가액과 장부금액의 차이금액을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr;

8. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 :&cr;

가. 당분기와 전분기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;

(1) 당분기

(단위: 천원)
구 분 유형자산 투자부동산 무형자산
2020년 1월 1일 229,145,400 59,426,383 1,966,921
취득 43,471,063 284,436 25,000
국고보조금 취득 (66,567) - -
처분 및 폐기 (8,542,361) - (534,386)
감가상각 및 상각(*) (15,997,994) (1,923,209) (11,786)
분할 (247,639,099) (25,249,925) (58,726)
2020년 9월 30일 370,442 32,537,685 1,387,023

(*) 회사의 인적분할에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.

&cr;(2) 전분기

(단위: 천원)
구 분 유형자산 투자부동산 무형자산
2019년 1월 1일 179,714,651 63,447,845 1,989,660
취득 50,318,389 423,676 -
처분 및 폐기 (1,641,182) - -
손상 - (313,368) -
감가상각 및 상각(*) (19,720,256) (2,447,267) (17,054)
2019년 9월 30일 208,671,602 61,110,886 1,972,606

(*) 회사의 인적분할에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.

&cr;나. 2019년 12월 31일 현재 차입금 관련하여 담보로 제공된 유형자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금액 담보권자
토지, 건물, 기계장치 5,526,461 15,800,000 40,000,000 KDB산업은행

다. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다(주석 16 참조).

&cr;9. 리스 &cr;

가. 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

 2020.09.30 2019.12.31

사용권자산

부동산

 3,181,248 1,030,624

비품

 83,984 84,620

차량운반구

 102,850 1,083,579
합 계 3,368,082 2,198,823

리스부채

유동

 1,168,475 1,042,482

비유동

 2,245,635 1,180,732
합 계 3,414,110 2,223,214

&cr;당분기 중 증가된 사용권자산 및 리스부채는 4,093백만원이며, 당분기 중 인적분할에 따라 분할신설회사인 솔브레 인 (주 )로 이전된 사용권자산과 리스부채는 각각 2,183백만원 및 2,183백만원입니다(주석 18 참조).&cr;

나. 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분(*)

당분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

 368,226

비품

 79,167

차량운반구

 294,181

합 계

 741,574

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

 33,156

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

 239,455

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)

 55,084

(*) 회사의 인적분할에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.

당분기 중 리스의 총 현 금유출은 1,045백만원입니다.&cr;

10. 차입금 :&cr;&cr;가. 2019년 12월 31일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 2019.12.31
유 동 :
단기차입금(*1)(*2) 70,000,000
유동성장기차입금(*3) 10,000,000
합 계 80,000,000

(*1) 2019년 12월 31일 현재 회사의 차입금과 관련하여 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).&cr;(*2) 2019년 12월 31일 현재 회사의 차입금과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참조).&cr;(*3) 2019년 12월 31일 현재 회사의 차입금과 관련하여 단기금융상품 10,000백만원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(*4) 당분기 중 회사의 인적분할에 따라 차입금 80,000백만원이 분할신설회사로 이전되었습니다. &cr; &cr;나. 2019년 12월 31일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 2019.12.31
운전자금대출 한국씨티은행 10,000,000
운전자금대출 KDB산업은행 40,000,000
수출금융대출 한국수출입은행 20,000,000
합 계 70,000,000

다. 2019년 12월 31일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 차입처 2019.12.31
시설자금대출 KDB산업은행 10,000,000
차감: 유동성대체 (10,000,000)
합 계 -

&cr;11. 자본금 및 주식발행초과금 등 :&cr;&cr;가. 당분기와 전분기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 발행한 주식의 총수 보통주자본금 주식발행초과금 합 계
2018년 12월 31일 17,398,271주 8,699,136 133,946,749 142,645,885
2019년 9월 30일 17,398,271주 8,699,136 133,946,749 142,645,885
2019년 12월 31일 17,398,271주 8,699,136 133,946,749 142,645,885
인적분할로 인한 감소 (7,778,566)주 (3,889,283) (59,886,051) (63,775,334)
2020년 9월 30일 9,619,705주 4,809,853 74,060,698 78,870,551

&cr; 나. 회사의 정관상 발행할 주식의 총수는 48,000,000주(우선주 12,000,000주 포함)이며 1주당 액면금액은 500원입니다.&cr;&cr;다. 회사는 회사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원을 대상으로 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 주주총회의 특별결의에 의해서 주식선택권을 부여할 수 있으나, 2020년 9월 30일 현재 부여된 주식선택권은 없습니다.&cr;

라. 2020년 9월 30일 현재 회사는 자사주식의 가격안정 및 인적분할로 인한 신주배정으로 발생한 단주를 취득하여 자기주식 302,463 주(전기말: 526,253주)를 보유하고있습니다.

마. 당분기와 전분기 중 회사의 기타자본항목의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 자기주식&cr;처분이익 감자차손 기타자본&cr;잉여금 기타포괄손익&cr;누계액 합 계
2018년 12월 31일 991,954 - (2,167,382) - (1,175,428)
2019년 9월 30일 991,954 - (2,167,382) - (1,175,428)
2019년 12월 31일 991,954 - (2,167,382) - (1,175,428)
기타포괄손익 - - - (1,666,972) (1,666,972)
인적분할로 인한 증가 45,727,922 (1,694,547,692) - - (1,648,819,770)
2020년 9월 30일 46,719,876 (1,694,547,692) (2,167,382) (1,666,972) (1,649,995,198)

12. 영업이익 :&cr;&cr;당분기와 전분기 중 영업이익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
영업수익 1,321,118 21,400,374 627,782 7,620,402
배당금수익 - 18,960,999 - 5,786,499
서비스수익 1,018,749 1,695,725 404,253 1,166,638
임 대 수 익 302,369 743,650 223,529 667,265
영업비용 4,112,942 7,653,613 751,024 3,530,970
인건비 2,041,991 3,335,813 863,226 2,222,602
급여 및 상여 1,626,147 2,589,910 682,804 1,701,672
퇴직급여 187,661 301,505 60,195 179,127
복리후생비 228,183 444,398 120,227 341,803
감가상각비 432,621 1,135,651 350,931 1,052,794
대손상각비(환입) 93,007 1,308,783 (532,589) (347,377)
기타영업비용 1,545,323 1,873,366 69,456 602,951
지급수수료 1,203,641 1,370,129 63,166 243,296
세금과공과 45,027 93,724 (60,273) 141,996
전산비 72,935 107,452 17,500 56,533
차량유지비 28,773 35,136 8,938 29,227
여비교통비 5,511 15,856 9,038 28,400
접대비 26,129 37,261 8,798 24,159
소모품비 16,681 31,964 4,664 15,560
기타의 영업비용 146,626 181,844 17,625 63,780
영업이익(손실) (2,791,824) 13,746,761 (123,242) 4,089,432

13. 법인세비용 :&cr;

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 25.41 %입니다.

&cr;14. 배당금 : &cr;

2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 14,341,215천원은 2020년 4월 중 지급되었습니다(전기 지급액: 12,654,014천원).&cr;

15. 영업으로부터 창출된 현금흐름 :&cr;&cr;가. 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
법인세비용차감전분기순이익(*) 1,463,860,803 129,450,445
조 정 항 목 :
이자수익 (1,913,978) (4,763,352)
이자비용 605,766 1,307,878
배당금수익 (18,979,332) (6,357,435)
대손상각비 5,513,433 (172,924)
감가상각비 18,662,431 22,167,523
무형자산상각비 11,786 17,054
외화환산이익 (6,172,424) (9,746,748)
외화환산손실 1,323,945 394,544
재고자산평가손실(환입) (679,840) 931,604
당기손익-공정가치 지분상품 처분이익 (3,636,311) -
당기손익-공정가치 지분상품 평가이익 (7,342,278) (238,483)
당기손익-공정가치 지분상품 평가손실 525,491 2,524,018
유형자산처분이익 (34,983) (119,417)
유형자산처분손실 59,858 67,517
유형자산폐기손실 191,128 51,081
투자부동산손상차손 - 313,368
무형자산처분이익 (182,784) -
무형자산처분손실 98,125 -
리스해지이익 (1,896) -
리스해지손실 31 -
관계기업투자주식처분이익 (5,655,206) -
관계기업투자주식손상차손 3,113,850 3,046,000
종속기업투자주식손상차손 - 17,296,000
기타의대손상각비(환입) 414,859 (3,468,967)
금융보증비용 2,885,929 376,896
금융보증비용환입 (1,061,676) (643,132)
중단영업처분이익 (1,342,218,440) -
잡손실 348 -
잡이익 (320,564) -
순운전자본의 변동 :
매출채권 (15,050,278) 23,340,149
기타채권 139,065 1,902,717
재고자산 2,203,962 4,454,784
기타유동자산 1,311,121 3,710,467
매입채무 577,579 (9,155,795)
기타유동채무 (2,253,052) 1,785,335
기타비유동채무 327,386 -
기타유동부채 (177,879) (815,089)
기타비유동부채 59,041 -
영업으로부터 창출된 현금흐름 96,205,016 177,656,038

(*) 회사의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익(중단영업처분이익 포함)을 포함한 금액입니다.&cr;

나. 당분기와 전분기 중 현금의 유출ㆍ유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
건설중인자산의 본계정 대체 18,521,732 4,190,090
유형자산의 취득관련 미지급금 변동 8,530,761 1,407,090
유형자산의 처분관련 미수금 변동 721,382 862,260

다. 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
단기차입금 장기차입금 유동리스부채 비유동리스부채 단기차입금 장기차입금
기초 70,000,000 10,000,000 1,042,482 1,180,732 70,000,000 10,000,000
현금흐름 - - (717,323) 　 - -
인적분할 (70,000,000) (10,000,000) (1,013,759) (1,169,564) 　- 　-
기타비금융변동 - - 1,857,075 2,234,467 - -
분기말 - - 1,168,475 2,245,635 70,000,000 10,000,000

&cr;라. 당분기 및 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름은 중단영업 부문을 포함한 금액입니다.&cr;

16. 우발채무와 약정사항 :&cr;

가. 제공한 지급보증

2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사가 특수관계자의 차입금과 관련하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공받은 기업 최장보증기한 지급보증액 한도 지급보증처
2020.09.30 2019.12.31
솔브레인라사(주)(*1) - - 7,200,000 신한은행
- - 2,400,000 신한은행
- - 5,500,000 국민은행
- - 4,800,000 한국씨티은행
Soulbrain (Xi'an) Electronic&cr;Materials Co., Ltd.(*1) - - 11,578,000 Kookmin Bank London Branch
- - 8,104,600 Kookmin Bank Hong Kong Branch
훽트(주)(*1) - - 8,400,000 한국씨티은행
Soulbrain MI, Inc. 2020.11.01 29,337,500 28,945,000 Comerica Bank
솔브레인에스엘디(주) 2020.11.27 6,000,000 6,000,000 한국씨티은행
- - 1,200,000 우리은행
2020.12.15 9,600,000 9,600,000 KEB하나은행
솔브레인옵토스(주) 2022.08.08 4,400,000 4,400,000 국민은행
- - 3,600,000 한국산업은행
(주)제닉 2023.01.20 14,047,080 - 신한은행
(주)프로웰 2021.09.25 1,140,000 1,140,000 신한은행
2021.09.25 684,000 684,000 신한은행
2021.09.25 1,776,000 1,776,000 신한은행
2021.09.25 1,200,000 1,200,000 신한은행
2020.10.11 2,760,000 2,760,000 신한은행
2023.10.11 2,040,000 2,040,000 신한은행
- - 1,200,000 우리은행
Genic (Shanghai) Cosmetics&cr;Co., Ltd. - - 9,725,520 Citibank Shanghai Branch
- - 6,195,361 Shinhan Bank Shanghai Branch (*2)
합 계 　 72,984,580 128,448,481 　

(*1) 당분기 중 인적분할에 따라 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 분할신설회사인 솔브레인(주)에 승계되었습니다.&cr;(*2) 관계기업인 (주)제닉이 제공한 보증에 대해 연대보증을 제공하였습니다.

&cr;나. 제공받은 지급보증&cr;

2020년 9월 30일 현재 회사가 특수관계자로부터 차입금 및 차입약정과 관련하여 제공받은 지급보증은 존재하지 아니하며, 2019년 12월 31일 현재 회사가 특수관계자로부터 차입금 및 차입약정과 관련하여 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공자 보증금액 종 류 차입금 금액 제공받은 자
최대주주 48,000,000 운전자금대출 40,000,000 KDB산업은행

다. 상기 기술된 지급보증 이외 당분기 중 인적분할에 따라 상법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할종속회사(솔브레인홀딩스(주)) 및 분할신설회사(솔브레인(주))는 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

라. 약정사항&cr;

(1) 대출약정&cr;

2019년 12월 31일 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 대출약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관 내 역 2019.12.31
한도금액 실행금액
한국수출입은행 수출금융대출 30,000,000 20,000,000
KDB산업은행 운전자금대출 50,000,000 50,000,000
한국씨티은행 운전자금대출 10,000,000 10,000,000

&cr; (2) 이행지급보증&cr;&cr;2019년 12월 31일 현재 회사는 서울보증보험과 3,015백만원을 한도로 하여 생활폐기물 소각시설 열수급 이행지급보증 등의 약정을 체결하고 있습니다.

&cr;(3) 유형자산 취득 및 자본적지출 약정&cr;&cr;2020년 9월 30일 현재 발생하지 않은 유형자산 취득 및 자본적지출 약정은 218 백만원(전기말: 33,873백만원)입니다.

&cr;마. 진행중인 소송사건&cr;&cr;2020년 9월 30일 현재 회사가 피고로 계류 중인 소송은 1건이며, 소송가액은 17,622백만원입니다. 소의 최종 결과 및 그 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다.

17. 특수관계자 :&cr;

가. 특수관계자 현황 &cr;&cr;(1) 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사의 최상위 지배자는 정지완입니다.&cr;&cr;(2) 종속기업 현황

기 업 명 지분율(%)
2020.09.30 2019.12.31
솔브레인옵토스(주) 99.99 99.99
Soulbrain MI, Inc. 100.00 100.00
솔브레인에스엘디(주) 100.00 100.00
Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.(*1) - 100.00
Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD 100.00 100.00
Soulbrain (CQ) Electronic Materials Co., Ltd. 100.00 100.00
솔브레인라사㈜(*1) - 51.00
(주)비즈네트웍스 70.00 70.00
Soulbrain HU Kft. 100.00 100.00
(주)프로웰 97.07 97.07
에스비노브스㈜(*2) 100.00 -
Soulbrain CA, LLC(*3) 100.00 -
SB 125 Rio Robles, LLC(*3) 100.00 -

(*1) 당 분기 중 인적분할에 따라 종속기업에서 기타 특수관계자로 분류되었습니다. &cr; (*2) 당분기 중 취득하였습니다.&cr;(*3) 종속기업이 지분 100%를 보유하고 있습니다.

(3) 공동기업, 관계기업 및 기타 특수관계자

구 분 2020.09.30 2019.12.31 비고
공동기업 - 훽트(주) (*1)
엠씨솔루션(주) 엠씨솔루션(주)
관계기업 나우아이비캐피탈(주) 나우아이비캐피탈(주)
(주)솔브레인저축은행 (주)솔브레인저축은행
(주)제닉 (주)제닉
유니머스홀딩스(유) 유니머스홀딩스(유)
- (주)라이프시맨틱스 (*2)
나우2호 기업재무안정 사모투자 합자회사 나우2호 기업재무안정 사모투자 합자회사
ARK Diagnostics, Inc. ARK Diagnostics, Inc.
더블유에스씨에이치㈜ 더블유에스씨에이치㈜
ACVC Partners FundⅠ, LP(*1) - (*3)
기타 솔브레인(주) - (*4)
솔브레인라사(주) - (*5)
Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd. -
훽트(주) - (*1)
유피시스템(주) 유피시스템(주)
머티리얼즈파크(주) 머티리얼즈파크(주)
샤이니힐스파크(주) 샤이니힐스파크(주)
킹스데일(주) 킹스데일(주)
Genic (Shanghai) Cosmetics Co., Ltd. Genic (Shanghai) Cosmetics Co., Ltd. (*6)
Genic (Shanghai) Imp & Exp Co., Ltd. Genic (Shanghai) Imp & Exp Co., Ltd. (*6)
씨제이더블유글로벌(주) 씨제이더블유글로벌(주)
나우1호(유) 나우1호(유) (*7)
우양에이치씨(주) 우양에이치씨(주) (*8)
- (주)유비케어 (*9)

(*1) 당 분기 중 인적분할에 따라 공동기업에서 기타 특수관계자로 분류되었습니다. &cr; (*2) 당분기 중 처분하였습니다.&cr; (*3) 당분기 중 취득하였습니다.&cr; (*4) 당분기 중 인적분할에 따라 신규 설립 되었습니다&cr; (*5) 당 분기 중 인적분할에 따라 종속기업에서 기타 특수관계자로 분류되었습니다.&cr; (*6) 관계기업인 (주)제닉의 종속기업입니다.&cr;(*7) 관계기업인 나우2호 기업재무안정 사모투자 합자회사의 종속기업입니다.&cr;(*8) 기타 특수관계자인 나우1호(유)의 종속기업입니다.&cr;(*9) 당분기 중 관계기업인 유니머스홀딩스(유)는 주식을 처분하였습니다.

나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래는 다음과 같습니다.

&cr;(1) 당분기

(단위: 천원)
특수관계&cr;구분 기업명 매출 등(*1) 매입 등(*1)
매출 유형자산 기타 재고자산 유형자산 기타
종속기업 솔브레인에스엘디(주) 2,446,815 46,426 733,189 - - 147,600
솔브레인옵토스(주) 90,493 - - - - -
솔브레인라사(주)(*2) 1,524,121 - 17,445 24,090,569 - 41,575
(주)비즈네트웍스 20,015 - - 1,841,962 42,450 3,008,389
(주)프로웰 461,459 5,988 75,812 - - -
Soulbrain MI, Inc. 3,959,694 131,959 232,161 - - -
Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.(*2) 36,400,885 - 1,267,101 - - -
Soulbrain E&I MALAYSIA SDN BHD 186,107 - 201,908 - - -
에스비노브스㈜ 400 - - - - -
공동기업 훽트(주)(*2) 49,522,800 - 59,620 78,289,833 - 199,545
엠씨솔루션(주) 1,409,584 - 32,595 23,588,388 - -
관계기업 (주)제닉 96,417 - 27,201 - - 203,150
더블유에스씨에이치(주) 3,000 - - - - -
기 타 머티리얼즈파크(주) 7,808,744 - 12,351 1,949,876 - 460,219
유피시스템(주) 25,853 - - - - 203,539
씨제이더블유글로벌(주) 4,500 - - - - -
솔브레인라사(주)(*2) 66,095 - - - - -
훽트(주)(*2) 79,295 - - - - -
솔브레인(주)(*3) 481,031 - 591,236 - - 93,747
합 계 104,587,308 184,373 3,250,619 129,760,628 42,450 4,357,764

(*1) 회사의 인적분할에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr;(*2) 회사의 인적분할에 따라 특수관계 구분이 변경되었으며, 변경 전의 거래금액은 종속기업 또는 공동기업으로, 변경 후의 거래금액은 기타의 특수관계자로 구분하였습니다.&cr;(*3) 당분기 중 인적분할에 따라 신설되었습니다.

(2) 전분기

(단위: 천원)
특수관계&cr;구분 기업명 매출 등(*1) 매입 등(*1)
매출 유형자산 기타 재고자산 유형자산 기타
종속기업 솔브레인에스엘디(주) 2,819,871 - 1,471,080 - - 221,400
솔브레인옵토스(주) 163,301 - 2,446,430 - - -
솔브레인라사(주) 2,246,965 - 148,119 32,523,645 - 147,991
솔브레인멤시스(주) 961,964 - 151,654 - - -
(주)비즈네트웍스 13,500 - - 2,943,903 154,118 3,677,912
(주)프로웰(*2) 47,852 - 9,756 - - -
Soulbrain MI, Inc. 5,753,459 1,199,881 - - - 2,172
Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd. 34,392,121 - 1,159,022 - - -
Soulbrain E&I MALAYSIA SDN BHD 37,338 - 356,480 - - -
공동기업 훽트(주) 46,430,141 24,570 194,353 128,317,297 - 481,098
엠씨솔루션(주) 2,382,111 - 66,505 50,990,690 - -
관계기업 (주)제닉 142,893 - 48,458 - - 445,865
더블유에스씨에이치(주) 1,790 - - - - -
(주)프로웰(*2) 460,140 - 80,408 - - 50
기 타 머티리얼즈파크(주) 4,384,357 227,980 13,284 1,832,541 - 224,795
유피시스템(주) 65,359 - 2,280 - - 416,962
씨제이더블유글로벌(주) 4,500 - - - - -
합 계 100,307,662 1,452,431 6,147,829 216,608,076 154,118 5,618,245

(*1) 회사의 인적분할에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr;(*2) 전기 중 추가 지분 취득으로 인하여 관계기업에서 종속기업으로 편입되었습니다.

다. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계&cr;구분 기 업 명 2020.09.30 2019.12.31
채권 등 채무 등 채권 등 채무 등
매출채권(*) 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권(*) 기타채권 매입채무 기타채무
종속기업 솔브레인에스엘디(주) 84,044 85,159 - - 3,673,422 3,021,445 - 134,711
솔브레인옵토스(주) 1,200,111 - - - 1,364,351 2,046 - 412
솔브레인라사(주) - - - - 255,119 362,223 3,532,626 33,020
(주)프로웰 580,617 522,320 - 207 482,253 215,857 - -
Soulbrain MI, Inc. - - - - 9,997,636 1,911,950 - 6,176
Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd. - - - - 18,993,368 974,652 - -
Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD - - - - 8,326,135 234,539 - -
Soulbrain (CQ) Electronic Materials Co., Ltd. - - - - 42,075 402,558 - -
(주)비즈네트웍스 1,650 991 - 61,051 1,650 1,009 118,757 779,643
Soulbrain HU Kft. - - - - 6,353 - - -
에스비노브스㈜ 440 19,037 - 7,000 - - - -
공동기업 훽트(주) - - - - 8,565,183 307,970 14,226,066 99,675
엠씨솔루션(주) 67,731 - - - 278,309 1,106,295 5,659,494 14
관계기업 (주)제닉 1,104 451 - 115,933 24,287 20,691 - 134,038
더블유에스씨에이치(주) - - - - 1,650 674 - 20,000
기 타 머티리얼즈파크(주) 20,418 72,174 - 48,754 2,208,097 301,744 259,380 57,269
유피시스템(주) 550 - - - 1,805 16 - 45,279
씨제이더블유글로벌(주) 550 - - 7,000 550 - - 7,000
솔브레인라사(주) 25,508 - - - - - - -
Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co.,Ltd. - - - - - - - -
훽트(주) 29,809 - - - - - - -
솔브레인(주) 195,966 270,140 - 51,184 - - - -
합 계 2,208,498 970,272 - 291,129 54,222,243 8,863,669 23,796,323 1,317,237

(*) 대손충당금 차감 전 금액입니다.

라. 당분기 와 전분기 중 특수관계자에 대한 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;(1) 당분기

(단위: 천원)
구 분 Soulbrain MI, Inc. Soulbrain (CQ) Electronic&cr;Materials Co., Ltd. 솔브레인&cr;옵토스(주) (주)프로웰
매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 매출채권 매출채권
기 초 2,511,188 - 42,075 402,558 - -
손 상 4,071,993 323,702 - - 1,182,707 260,640
대 체(*) (6,583,181) (323,702) (42,075) (402,558) - (134,564)
분 기 말 - - - - 1,182,707 126,076

(*) 회사의 인적분할에 따라 분할신설법인인 솔브레인(주)으로 이전되었습니다.

(2) 전분기

(단위: 천원)
구 분 Soulbrain&cr;MI, Inc. Soulbrain (CQ) Electronic&cr;Materials Co., Ltd. (주)프로웰 솔브레인멤시스(주)
매출채권 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권
기 초 177,262 - - 762,845 394,473 1,065,814 842,079
손 상 (165,840) 42,075 402,558 (762,845) (394,473) 716,255 522,948
분 기 말 11,422 42,075 402,558 - - 1,782,068 1,365,027

마. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 대여 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기

(단위: 천원)
구 분 종속기업 관계기업
솔브레인옵토스(주) 솔브레인에스엘디(주) (주)프로웰 (주)제닉
기 초
대여금 - 13,000,000 - 3,000,000
미수수익 - 227,863 - 69,000
장부금액 - 13,227,863 - 3,069,000
기 중
대여액 5,500,000 - 3,000,000 10,500,000
상환액 - (13,000,000) - -
이자 발생액 132,198 331,929 99,918 243,580
이자 회수액 - (559,792) - (138,000)
분기말
대여금 5,500,000 - 3,000,000 13,500,000
미수수익 132,198 - 99,918 174,580
장부금액 5,632,198 - 3,099,918 13,674,580

(2) 전분기

(단위: 천원)
구 분 종속기업 관계기업 기타
솔브레인&cr;옵토스(주) 솔브레인&cr;멤시스(주) (주)프로웰 (주)제닉 ARK &cr;Diagnostics,Inc. 킹스데일(주) 나우 1호&cr;유한회사
기 초
대여금 3,000,000 13,000,000 4,000,000 3,000,000 31,306,800 1,000,000 33,100,000
손실충당금 - (5,403,000) (4,000,000) - - - -
미수수익 90,740 228,488 85,447 69,189 552,372 8,696 1,316,104
장부금액 3,090,740 7,825,488 85,447 3,069,189 31,859,172 1,008,696 34,416,104
기 중
상환액 (3,000,000) - (4,000,000) - (33,636,400) (1,000,000) (33,100,000)
이자 발생액 62,383 446,959 120,986 103,122 1,103,186 3,025 1,441,890
이자 회수액 (153,123) (322,000) (206,433) (138,000) (1,733,795) (11,721) (2,757,994)
손실충당금&cr; 환입(손상) - - 4,000,000 - - - -
표시통화&cr; 환산손익 - - - - 2,407,837 - -
분기말
대여금 - 13,000,000 - 3,000,000 - - -
손실충당금 - (5,403,000) - - - - -
미수수익 - 353,447 - 34,311 - - -
장부금액 - 7,950,447 - 3,034,311 - - -

바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자 및 배당 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당분기

(단위: 천원)
구 분 종속기업 관계기업 공동기업 최대주주 및&cr;특수관계인
Soulbrain &cr;HU Kft. 솔브레인&cr;에스엘디㈜ 에스비&cr;노브스㈜ 더블유에스&cr;씨에이치㈜ ACVC Partners Fund Ⅰ, LP 나우아이비&cr;캐피탈(주) ㈜솔브레인저축은행 유니머스&cr;홀딩스(유) 엠씨&cr;솔루션(주)
출자 17,243,200 30,000,000 11,875,000 191,655 2,662,281 - - - - -
유상 감자 - - - - - - - 15,985,500 - -
지분 매각 - - - - - - - - - -
배당금 수익 - - - - - 474,000 962,499 15,480,000 2,044,500 -
배당금 지급 - - - - - - - - - 6,425,083

&cr;(2) 전분기

(단위: 천원)
구 분 종속기업 관계기업 공동기업 최대주주 및&cr;특수관계인
(주)프로웰 Soulbrain HU&cr;Kft. 나우아이비&cr;캐피탈(주) (주)솔브레인&cr;저축은행 더블유에스씨에이치(유) 엠씨솔루션(주)
출자 8,000,000 9,418,157 - - 383,310 - -
배당금 수익 - - 474,000 962,499 - 4,350,000 -
배당금 지급 - - - - - - 5,673,691

&cr;사. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자거래를 제외한 투자거래내역(전환사채,상환우선주 및 전환권)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기 타 관계기업 기 타
킹스데일(주) (주)프로웰 (주)제닉 킹스데일(주)
기초금액 3,741,750 1,753,014 4,782,233 3,795,750
상환액 (108,000) - - (54,000)
이자 발생액 - 22,438 37,397 -
이자 회수액 - (22,438) (37,397) -
평가손익 - (1,753,014) - -
분기말금액 3,633,750 - 4,782,233 3,741,750

아. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사는 특수관계자의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 16 참조).

&cr;자. 회사는 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할 전의 회사채무에 관하여 솔브레인(주)와 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr;&cr;차. 회사는 특수관계자와 경영지원제공계약을 체결하고 있습니다.&cr;

카. 당분기와 전분기 중 회사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기)입니다. 종업원 서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분(*) 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 및 기타 단기종업원 급여 577,662 3,185,510 1,470,617 3,847,988
퇴직급여 및 장기종업원급여 101,591 741,458 205,119 705,760
합 계 679,253 3,926,968 1,675,736 4,553,748

(*) 회사의 인적분할에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.

&cr;타. 2 019년 12월 31일 현재 회사는 차입금 및 차입약정과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참조). &cr;

18. 중단영업&cr;&cr;가. 회사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 존속법인과 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 신설법인으로 인적분할되었습니다. 이에 따라 당분기 중 분할신설회사 부문과 관련된 자산 및 부채는분할신설법인으로 이전되었습니다. 또한, 관련 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 비교 표시된 전분기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.

나. 분할기일 현재 인적분할에 따라 분할신설회사로 이전된 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 금 액
자산 :
유동자산 235,916,665
현금및현금성자산 66,375,896
매출채권 103,871,822
기타채권 8,307,303
기타금융자산 10,000,000
재고자산 38,470,206
기타유동자산 8,891,438
비유동자산 325,765,159
기타채권 1,084,490
종속기업,관계기업및공동기업투자 46,960,138
유형자산 247,639,099
투자부동산 25,249,925
무형자산 58,726
사용권자산 2,182,574
기타비유동자산 55,665
이연법인세자산 2,534,542
자산 총계 561,681,824
부채 : 　
유동부채 143,278,276
매입채무 37,194,365
기타채무 23,855,553
차입금 80,000,000
리스부채 1,013,759
기타유동부채 1,214,599
비유동부채 2,298,768
기타채무 329,392
리스부채 1,169,564
기타비유동부채 799,812
부 채 총계 145,577,044

다. 중단영업으로 분류된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
매출액 404,690,047 597,498,854
매출원가 286,749,906 438,403,766
매출총이익 117,940,141 159,095,088
판매비와관리비 33,141,834 38,287,170
영업이익 84,798,307 120,807,918
기타수익 10,696,079 16,418,434
기타비용 6,236,796 8,439,575
금융수익 2,940,578 764,723
금융비용 707,981 1,374,736
세전중단영업분기순이익 91,490,187 128,176,765
법인세비용 22,472,308 30,705,580
세후중단영업분기순이익 69,017,879 97,471,185
중단영업처분이익 1,342,218,440 -
중단영업분기순이익(중단영업처분이익 포함) 1,411,236,319 97,471,185

라. 중단영업으로부터의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
영업활동 현금흐름 69,296,450 136,096,591
투자활동 현금흐름 (42,558,187) (48,214,690)
재무활동 현금흐름 (14,938,094) (12,654,014)
현금및현금성자산 환율변동효과 2,140,254 144,962
총 현금흐름 13,940,423 75,372,849

마. 회사는 인적분할과 관련하여 소유주분배예정자산 및 부채의 공정가치에 대하여 미지급배당금을 인식하였으며, 해당 금액은 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 따른 추정치와 평가모형을 사용하여 산정한 금액을 기초로 결정되었습니다. 회사는 분할시점의 소유주분배예정자산 및 부채의 장부금액과 공정가치로 평가된 미지급배당금의 차이를 중단영업처분이익으로 인식하였으며, 중단영업처분이익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기
소유주분배예정자산 561,681,824
소유주분배예정부채 145,577,044
순자산 장부금액 416,104,780
미지급배당금(*) 1,758,323,220
중단영업처분이익 1,342,218,440

(*) 미지급배당금의 공정가치 측정에 사용된 주요 가정

구 분 내 역
할인율 10.1%
영구성장률 1.0%

&cr; 주요 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 할인율 영구성장률
1% 증가 1% 감소 1% 증가 1% 감소
미지급배당금 증감액 (160,929) 200,840 128,270 (102,743)

&cr;19. 보고기간 후 사건&cr;

가. 회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 규정한 지주회사 요건 충족 및 지주회사 전환을 위해, 공개매수를 통하여 현물출자를 받는 방법으로 솔브레인(주) 주식을 추가로 취득하여 동법상의 자회사로 편입하고 지주사업을 원활하게 수행하고자합니다. 이에 따라, 기타특수관계자인 솔브레인(주)의 기명식 보통주식에 대하여 2020년 11월 26일부터 2020년 12월 15일까지 공개매수 청약을 받아 최종 확정되는 공개매수 주식수량에 공개매수 1주당가액을 곱한 금액을 신주발행가액으로 나눈 수 만큼 회사의 기명식 보통주 신주를 배정할 예정입니다.

공개매수 예정 주식은 솔브레인(주)의 기명식 보통주식 3,000,000주이며, 공개매수가격은 1주당 228,700원입니다.

상기 공개매수 결과로 신규 발행되는 회사의 기명식 보통주식에 대한 주권 교부 예정일은 2020년 12월 30일이며, 주권 상장 예정일은 2020년 12월 30일입니다.

&cr;나. 회사는 2020년 10월 19일 이사회 결의에 따라 종속기업인 에스비노브스(주)의 주주배정 유상증자에 참여하였으며, 보통주 6,071,680주(금액: 60,717백만원)를 인수하였습니다.

 6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;(1) 재무제표 이용에 유의할 사항&cr;연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;(2) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 사항&cr;

1) 합병(흡수합병)&cr;① 솔브레인홀딩스(주) - 솔브레인머티리얼즈(유)

합병법인&cr;(존속) 피합병법인&cr;(소멸) 내용
솔브레인홀딩스(주) 솔브레인머티리얼즈(유) 1) 합병 배경 및 방법: 소규모 흡수합병&cr;2) 합병목적&cr; - 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함.&cr;3) 합병비율&cr; - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인머티리얼즈(유) (1 : 0)&cr;4) 합병 일정&cr; 2016.10.19 - 합병 계약 체결일&cr; 2016.12.26 - 합병기일
□ 당사 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2016.10.19 주요사항보고서&cr;(합병결정)를 참조하시기 바랍니다.

&cr;② 솔브레인홀딩스(주)-솔브레인나노텍(주)

합병법인&cr;(존속) 피합병법인&cr;(소멸) 내용
솔브레인홀딩스(주) 솔브레인나노텍(주) 1) 합병 배경 및 방법: 소규모 흡수합병&cr;2) 합병목적&cr; - 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함.&cr;3) 합병비율&cr; - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인나노텍(주) (1 : 0)&cr;4) 합병 일정&cr; 2015.02.27 - 합병 계약 체결일&cr; 2015.03.30 - 합병 승인 주주총회&cr; 2015.05.01 - 합병기일
□ 당사 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2015.02.26 주요사항보고서&cr;(합병결정) 및 2015.05.04 합병등종료보고서를 참조하시기 바랍니다..

&cr;2) 자산 양수도&cr;① 솔브레인홀딩스(주) - 유현오(개인)

양수자 양도자 내용
솔브레인홀딩스(주) 유현오(개인) 1) 주식 양수도 계약 체결&cr; - 양수 대상 : 제닉의 보통주 1,602,431주(지분율: 25.44%)&cr;2) 주요 내용&cr; - 계약 상대방 : 유현오(개인)&cr; - 계약 목적 : 사업다각화를 통한 성장동력 확보 등을 위하여 &cr; 경영권 인수 목적으로 양수함&cr; - 양수 대상: 제닉의 보통주 1,602,431주(지분율: 25.44%)&cr; - 양수금액 69,994,186,080원&cr; - 계약체결일 : 2015년 9월 24일&cr;3) 재무제표에 미치는 영향 : 자산총계 감소
□ 당사 자산양수도에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에공시된 2015.09.24 주요사항보고서(중요한자산양수도결정) 및 2015.10.05 합병등종료보고서를 참조하시기 바랍니다.

&cr;② (주)베이비파크 - 솔브레인홀딩스(주)

양수자 양도자 내용
(주)베이비파크 솔브레인홀딩스(주) 1) 주식 양수도 계약 체결&cr; - 양도 대상 : 썬라이즈머티리얼즈(주)의 보통주 40,000주(지분율: 40%)&cr;2) 주요 내용&cr; - 계약 상대방 : (주)베이비파크&cr; - 계약 목적 : 핵심사업 역량 집중 및 기업가치 제고&cr; - 양도대상 : 썬라이즈머티리얼즈(주)의 보통주 40,000주(지분율: 40%)&cr; - 양도금액 : 129,920,000원&cr; - 계약체결일 : 2017년 6월 1일

&cr;③ 솔브레인홀딩스(주) - 정석호(개인)

양수자 양도자 내용
솔브레인홀딩스(주) 정석호(개인) 1) 주식 양수도 계약 체결&cr; - 양수 대상 : (주)비즈네트웍스의 보통주 140,001주(지분율: 70%+1주)&cr;2) 주요 내용&cr; - 계약 상대방 : 정석호(개인)&cr; - 계약 목적 : MRO 구매대행 사업을 행하는 (주)비즈네트웍스의 보통주식 양수를 통하여 구매업무의 효율화를 높이고자 함&cr; - 양수대상 : (주)비즈네트웍스의 보통주 140,001주(지분율: 70%+1주)&cr; - 양도금액 : 782,465,589원&cr; - 계약체결일 : 2017년 7월 11일

&cr;④ 솔브레인홀딩스(주) - 솔브레인옵토스(주)

양수자 양도자 내용
솔브레인옵토스(주) 솔브레인홀딩스(주) 1) 주식 양수도 계약 체결&cr; - 양도대상 : 솔브레인엘티케이(주)의 보통주 56,250주(지분율: 100%)&cr;2) 주요 내용&cr; - 계약 상대방 : 솔브레인옵토스(주)&cr; - 계약 목적 : 계열사 지배구조 개편을 통한 경영효율성 증대&cr; - 양도대상 : 솔브레인엘티케이(주)의 보통주 56,250주(지분율: 100%)&cr; - 양도금액 : 3,262,500,000원&cr; - 계약체결일 : 2017년 8월 4일

3) 분할&cr;① 솔브레인홀딩스(주) 인적분할

분할회사 단순분할신설회사 내용
솔브레인홀딩스(주) 솔브레인(주) 1) 분할방법: 인적분할&cr;2) 분할목적&cr; - 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립&cr;3) 분할비율&cr; - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 0.5529115 : 0.4470885&cr;4) 분할주식수(주식병합을 통한 감자, 분할전 주식수 : 17,398,271주)&cr; - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 9,619,705주 : 7,778,566주&cr;5) 분할 일정&cr; 2020.01.22 - 분할 이사회 결의일&cr; 2020.05.14 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일&cr; 2020.07.01 - 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일&cr; 2020.08.06 - 변경상장 및 재상장일
□ 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)를 참조하시기 바랍니다.

나 . 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)
구 분 계 정 과 목 채 권 총 액 대손충당금 대손충당금&cr; 설 정 률
2020년 3분기 매 출 채 권 31,259,252 (838,278) 2.68%
기 타 채 권 16,001,735 (70,000) 0.44%
합계 47,260,987 (908,278) 1.92%
2019년 기말 매 출 채 권 86,766,885 (882,557) 1.02%
기 타 채 권 11,533,930 (1,120,455) 9.71%
합계 98,300,815 (2,003,012) 2.04%
2018년 기말 매 출 채 권 90,605,307 (1,951,702) 2.15%
기 타 채 권 81,082,023 (4,464,473) 5.51%
합계 171,687,330 (6,416,175) 3.74%

( 2) 대손충당금 변동현황 (최근 3사업연도)

(단위 : 천원)
구 분 2020년 3분기 2019년 기말 2018년 기말
1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,003,012 6,416,176 3,498,564
2. 순대손처리액(①－②±③) (47,917) (6,050,602) (168,521)
① 대손처리액(상각채권액) (46,009) (1,091,700) -
② 상각채권회수액 1,908 - -
③ 기타증감액 - (4,958,902) (168,521)
3. 대손상각비 계상(환입)액 90,703 1,637,438 3,086,133
4. 환율변동차이 (1,137,520) - -
5. 기말 대손충당금 잔액합계 908,278 2,003,012 6,416,176

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;- 회사는 매 보고기간마다 결산시점의 매출채권 장부금액에 대하여 채권단위와 거래처 단위로 객관적인 손상징후가 존재하는지를 검토 하고 있으며, 객관적인 손상징후가 존재하는 채권에 대하여 아래와 같이 대손충당금 설정하고 있습니다. &cr;&cr;대손충당금 설정액 : 개별채권 장부가액 - 개별채권에 대하여 추정한 회수가능가액 (채권에 담보물이 있는 경우, 그로 인한 현금 유입액을 고려)&cr;&cr;- 회사의 주요매출처는 삼성디스플레이(주), SK하이닉스(주) 및 삼성SDI, SK이노베이션, LG화학입니다. &cr;

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)
구 분 3월 이하 3월 초과&cr; 6월 이하 6월 초과&cr; 1년 이하 1년 초과&cr; 3년 이하 합 계
금 액 일 반 24,783,543 2,619,452 292,531 488,865 28,184,391
특수관계자 2,236,583 - - - 2,236,583
합 계 27,020,126 2,619,452 292,531 488,865 30,420,974
구성비율 88.82% 8.61% 0.96% 1.61% 100.00%

다. 재고자산 현황 등&cr;(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)
사업 부문 계정 과목 2020년 3분기 2019년 2018년 비 고
반 도 체 제품 748,892 22,265,894 20,095,542 -
상품 - 3,098,101 1,059,771 -
원재료 2,843,139 14,152,555 12,674,908 -
재공품 148,589 761,840 450,638 -
저장품 7,020 406,619 401,713 -
미착품 19,200 3,577,961 5,384,240 -
소계 3,766,840 44,262,970 40,066,812 -
F P D 제품 467,433 1,336,719 1,064,120 -
상품 - 858,689 1,105,341 -
원재료 912,645 3,845,177 4,774,019 -
재공품 756,852 399,011 670,264 -
저장품 861,454 134,361 100,734 -
미착품 - - - -
소계 2,998,384 6,573,957 7,714,478 -
기타 제품 2,733,217 1,705,047 3,367,405 -
상품 61 173,396 1,705,372 -
원재료 4,607,522 10,196,872 7,030,778 -
재공품 275,699 168,399 232,011 -
저장품 - 462,146 385,784 -
미착품 1,220,676 2,597,532 1,742,348 -
소계 8,837,175 15,303,392 14,463,698 -
합계 합계 15,602,399 66,140,319 62,244,988 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr; [재고자산합계÷기말자산총계×100] 2.32% 5.70% 6.19% -
재고자산회전율(회수)&cr; [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.18 10.05 11.31 -

1) 자산총계 및 매출원가총계

(단위 : 천원)
계정과목 2020년 3분기 2019년 2018년 비 고
자산총계 673,122,975 1,159,459,650 1,006,120,382 -
연환산 매출원가 (전체) 176,329,631 766,489,491 725,796,278 -
연환산 매출원가 (재고자산관련) 89,002,319 644,883,340 622,108,477 -

&cr;(2) 재고자산 실사내용&cr;1) 재고자산의 실사 &cr;회사는 매월말 자체 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있습니다. &cr;&cr;- 외부감사인 입회하 재고실사 실시 &cr; ▷ 1월 2일 공주사업장 &cr; ▷ 6월 29일 공주 및 파주사업장 &cr; &cr; 2 ) 재고자산의 조사방법 &cr;회사는 매월말 전수조사의 방법으로 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 샘플링(Sampling)의 방법으로 재고조사를 실시하고 있습니다. &cr;

3) 장기체화 재고등

(단위 : 천원)
계정 과목 취득원가 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비 고
상 품 - - - - -
제 품 2,773,409 1,499,726 722,729 2,222,455 -
원 재 료 7,118,929 6,879,650 - 6,879,650 -
재 공 품 229,324 148,589 - 148,589 -
합 계 10,121,662 8,527,965 722,729 9,250,694 -

&cr; 라. 공정가치 측정 &cr; 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr;

(1) 금융상품 종류별 공정가치

2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위: 천원)
구 분 2020.09.30 2019.12.31
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
기타금융자산 95,384,374 95,384,374 36,134,981 36,134,981

□ 상기 외 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.

&cr;(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr;2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;

1) 2020년 9월 30일

(단위: 천원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계
반복적인 공정가치 측정치

자 산 :

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산
지분증권 - - 9,101,945 9,101,945

채무증권

 - 2,203,300 33,093,736 35,297,036
기타금융자산 중 기타포괄손익-공정가치 금융자산
지분증권 50,985,393 - - 50,985,393

합 계

 50,985,393 2,203,300 42,195,681 95,384,374

&cr;2) 2019년 12월 31일

(단위: 천원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계
반복적인 공정가치 측정치

자 산 :

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산
지분증권 4,693,350 - 8,797,498 13,490,848

채무증권

 - - 22,644,133 22,644,133

합 계

 4,693,350 - 31,441,631 36,134,981

&cr;(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기와 전분기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동 내역은 없습니다.&cr;&cr;(4) 당분기와 전분기의 반복적인 공정가치 측정치 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
당기손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산
기초잔액 31,441,631 29,980,792
총손익
당기손익인식액 1,956,803 (2,436,534)
매입금액 12,863,247 6,810,076
매도금액 (4,066,000) (2,565,953)
분기말잔액 42,195,681 31,788,381

&cr;(5) 가치평가기법 및 투입변수&cr;2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr;

1) 2020년 9월 30일

(단위: 천원)

구 분

공정가치

수준

가치평가기법

수준3&cr;투입변수

투입변수 범위

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산

지분증권

 9,101,945

3

 취득원가법 - -

채무증권

 33,093,736

3

 순자산가치법 - -

&cr;2) 2019년 12월 31일

(단위: 천원)

구 분

공정가치

수준

가치평가기법

수준3&cr;투입변수

투입변수 범위

기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산
지분증권 8,797,498 3 취득원가법 - -
채무증권 22,644,133 3 현재가치기법, 순자산가치법 - -

&cr;(6) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치의 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 연결회사의 경영진에게 보고하며 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.&cr;

(7) 연결회사는 인적분할과 관련하여 주주에게 분배할 소유주분배예정자산 및 부채의 공정가치에 대하여 미지급배당금 1,758,323백만원을 인식하였습니다. 해당 금액은 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 따른 추정치와 평가모형을 사용하여산정한 금액을 기초로 결정되었으며, 분할시점 소유주분배예정자산 및 부채의 장부금액 및 연결범위변동에 따른 자산 및 부채의 변동과 미지급배당금의 차이를 중단영업처분손익으로 인식하였습니다.

바. 미지급배당금 공정가치 측정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분 내 역
할인율 10.1%
영구성장률 1.0%

&cr;주요 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분 할인율 영구성장률
1% 증가 1% 감소 1% 증가 1% 감소
미지급배당금 증감액 (160,929) 200,840 128,270 (102,743)

&cr;

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

마. 채무증권 발행실적외&cr; (1) 채무증권 발행실적

-(단위 : 원, %)
(기준일 : )
---------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

&cr;2) 기업어음증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr;(3) 단기사채 미상환 잔액

-(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr;(4) 회사채 미상환 잔액

-(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr;(5) 신종자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr;(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

-(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

&cr; 바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr; - 해당사항 없습니다. &cr;

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;당사는 2020년 3분기말 현재 기업공시서식 작성기준에 따라 3분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다

&cr;

 V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제32기 3분기태성회계법인검토--제31기 삼일회계법인적정-종속기업투자주식 손상(주1)제30기삼일회계법인적정--
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

(주1). 전기 감사인의 감사의견에 포함된 사항이며, 자세한 사항은 제 31기 연결 및 별도 감사보고서 감사인의 감사의견 참고바랍니다.&cr;

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원)
제32기 3분기&cr;(당분기)태성회계법인별도 및 연결 분기/반기 재무제표 검토, &cr; 별도 및 연결 기말 재무제표 감사3402,900시간3401,350시간제31기&cr;(전기)삼일회계법인별도 및 연결 분기/반기 재무제표 검토, &cr; 별도 및 연결 기말 재무제표 감사2302,548시간2302,290시간제30기&cr;(전전기)삼일회계법인별도 및 연결 분기/반기 재무제표 검토, &cr; 별도 및 연결 기말 재무제표 감사1502,178시간1502,239시간
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)
제32기 3분기&cr;(당분기)2020.7.2업무 검토2020. 07 ~ 2020. 0720-제30기&cr;(전전기)2019.7.5세무 자문2019. 07 - 2020. 0315-2019.6.3업무 검토2019. 06 - 2019. 1292-제30기&cr;(전전기)2018.4.5세무 자문2018. 04 - 2019. 0315-2018.4.5업무 검토2018. 04 - 2018. 042 -
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12020년 03월 15일회사측: 이사회, 재무담당팀장 등 6인&cr;감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 3인서면회의감사에서의 유의적 발견사항, 유의적 내부통제의 미비점, &cr;감사인의 독립성, 핵심감사 사항 등
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

□ 상기 1. 의 경우 삼일회계법인(전기 감사인)과의 내용에 해당함.&cr;

5. 회계감사인의 변경&cr;당사는 다음과 같이 당기 사업년도부터 회계감사인이 변경되었습니다.

변경 전 변경후 대상년도 변경사유 관련법령
삼일회계법인 태성회계법인 2020년~2022년(3년) 주기적지정 주식회사등의 외부감사에 관한법률 11조 1항 및 제 2항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 이사회의 권한 내용

- 회사의 업무집행, 지배인의 선임 또는 해임과 지점의 설치,이전 또는 폐지에 관한 사항&cr;- 이사의 직무 집행 감독에 관한 사항&cr;- 총회의 소집에 관한 사항 등&cr;&cr;(2) 이사회의 구성&cr;2020년 7월 1일 기준 당사의 이사회는 사내이사 2인(정지완, 김봉석), 사외이사 1인소병하를 포함하여 총 3인의 이사로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;이사회 의장은 정지완 사내이사이며, 별도 이사회내의 위원회는 없습니다.&cr;&cr;2020년 5월 14일 임시주주총회를 통해 사내이사 김봉석과 사외이사 소병하 총 2인의 이사를 신규 선임하였으며, 취임일은 분할 기일(2020년 7월 1일)입니다.

&cr;(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr; 이사후보에 공시에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.04.29 주주총회소집공고를 참조하시기 바랍니다.

&cr;(4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr;- 해당사항없음&cr;

(5) 사외이사 현황

성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 &cr;이해관계 대내외 교육 참여현황 비고
소병하 1989년 서울대학교 &cr;경영학과 졸업&cr;현)주식회사 툴젠 기타비상무이사 - - 제32기 임시주주총회를 통해 선임

□ 2020년 5월 14일 임시주주총회를 통해 사외이사 소병하를 신규 선임하였으며, 취임일은 분할 기일(2020년 7월 1일)입니다.&cr;□ 2020년 7월 1일(분할기일) 서병문 사외이사는 사임하였습니다.&cr;

1) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
311-1
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

□ 중 도퇴임 : 2020년 7월 1일(분할기일) 사외이사 서병문은 사임하였으며, 소병하 사외이사가 취임하였습니다. &cr;

2) 사외이사의 업무지원 조직

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
재무팀 6 팀장1명(7년)&cr;매니저 5명(평균 4년) 주주총회, 이사회 등 경영전반에 대한 업무 지원

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황

3) 사외이사 교육실시 현황

2020년 09월 30일솔브레인홀딩스㈜ 내부회계관리팀 / 교육팀소병하-- 내부회계관리제도에 대한 전반적 이해도 제고&cr;- 재무보고위험과 내부통제&cr;- 내부회계관리제도 평가 및 보고
교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

나. 중요의결사항 등&cr; (1) 이사회 운영규정의 주요내용&cr;- 당사의 이사회는 3명 이상의 이사로 구성되며, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이 상으로 함.&cr;- 이사는 주주총회에서 선임하고, 이사의 임기는 3년으로 함. &cr;- 이사회 결의로 대표이사, 회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무이사 및 상무이사 및 이 사 약간 명을 선임함.&cr;- 이사회에서 정하는 바에 따라 당사의 업무를 분장 집행하고, 대표이사의 유고 시 에는 위 순서로 그 직무를 대행함. &cr;- 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 함.&cr;- 이사회의 의장은 이사회의 결의를 거쳐 이사 중에서 선임한다.&cr;- 이사회 결의사항은 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못함.&cr;

(2) 이사회의 주요활동내역

회차 개최일자 의안내용 가결 여부 사내이사 등의 성명 사외이사 등의 성명
정지완&cr;(출석률: 100%) 강병창&cr;(출석률: 100%) 정석호&cr;(출석률: 100%) 김봉석&cr;(출석률: 100%) 서병문&cr;(출석률: 94%) 소병하&cr;(출석률: 100%)
찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부
1 2020.01.10 - 대여금 지급의 건 ((주) 프로웰)&cr;- 대여금 지금의 건 (솔브레인옵토스(주)) 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 해당사항없음&cr;(신규선임) 찬성&cr;찬성 해당사항없음&cr;(신규선임)
2 2020.01.16 - 연대보증제공의 건((주) 제닉) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
3 2020.01.22 - 분할계획서(정관개정사항 포함) 승인의 건&cr;- 임시주주총회 소집의 건 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성
4 2020.01.29 - 유니머스홀딩스 유한회사가 보유한 유비케어 주식 중 솔브레인 지분 비율에 상응하는 유비케어 주식 매도 동의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
5 2020.01.31 - 연대보증제공의 건(솔브레인에스엘디(주)) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
6 2020.02.07 - 내부회계관리제도 보고의 건&cr;- 제31기 별도재무제표 승인의 건&cr;- 2019년도 이익잉여금 처분 및 배당의 건 가결&cr;가결&cr;가결 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성&cr;찬성
7 2020.02.17 - 제31기 연결재무제표 승인의 건&cr;- 내부회계관리제도 평가 보고의 건 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성
8 2020.02.25 - 한국수출입은행 수출금융 재대출의 건&cr;- 연대보증제공의 건(솔브레인에스엘디(주)) 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성
9 2020.03.02 - 제31기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
10 2020.03.31 - 대여금 기한 연장의 건 (솔브레인에스엘디(주)) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
11 2020.04.17 - 한국산업은행 일반대출 재대출의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
12 2020.05.07 - Seer, Inc. 주식 매수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
13 2020.05.08 - Pixcell Medical Technologies Ltd. 투자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
14 2020.05.28 - 솔브레인(시안)전자재료유한공사 외화지급보증의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
15 2020.06.17 - 대여금 지급의 건 ((주)제닉) 가결 찬성 찬성 해당사항없음 찬성
16 2020.06.24 - 분할계획서 변경의 건 가결 찬성 찬성 -
17 2020.07.01 - 분할경과 보고 및 공고의 건&cr;- 대표이사 선임의 건&cr;- 본점설치장소 이전 결정의 건&cr;- 공주 지점 폐지의 건&cr;- 지점설치장소 결정의 건 가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 해당사항없음 해당사항없음 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 해당사항없음 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성
18 2020.07.02 - 대여금 기한 연장의 건 ((주)제닉) 가결 찬성 찬성 찬성
19 2020.07.10 - 라이프시맨틱스 주식 매각의 건 가결 찬성 찬성 찬성
20 2020.07.31 - 대여금 지급의 건 (솔브레인옵토스(주)) 가결 찬성 찬성 찬성
21 2020.08.05 - 솔브레인에스엘디(주) 주주배정 유상증자 참여의 건 가결 찬성 찬성 찬성
22 2020.08.10 - 더블유에스씨에이치(주) 주주배정 유상증자 참여의 건 가결 찬성 찬성 찬성
23 2020.08.21 - 이사회 규정 개정(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성
24 2020.09.04 - 에스비노브스(주) 설립 및 출자의 건 가결 찬성 찬성 찬성
25 2020.09.25 - 연대보증제공의 건((주)프로웰) 가결 찬성 찬성 찬성
26 2020.10.15 - Soulbrain HU Kft. 주주배정 유상증자 참여의 건 가결 찬성 찬성 찬성
27 2020.10.19 - 에스비노브스(주) 주주배정 유상증자 참여의 건 가결 찬성 찬성 찬성
28 2020.10.23 - 대여금 지급의 건(SB 125 Rio Robles, LLC) 가결 찬성 찬성 찬성
29 2020.10.26 - 현물출자에 따른 공개매수의 건&cr;- 현물출자에 의한 유상증자의 건 가결&cr;가결 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성 찬성&cr;찬성
□ 2020년 5월 14일 임시주주총회를 통해 사내이사 김봉석과 사외이사 소병하를 신규 선임하였으며, 취임일은 분할 기일(2020년 7월 1일 )입니다.

(3) 이사회내의 위원회

- 해당사항없음

&cr;(4) 이사의 독립성&cr;당사는 3인의 이사중 1/4 이상인 1인이 사외이사로 구성되어 있으며 사외이사는 상법 및 관련 법령 규정에 근거하여 최대주주 및 특수관계인과의 최근 3년간의 거래사실이 없는 후보 중에 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의 적합성을심의 받은 후 선출됩니다. 따라서 이사회는 중립적인 입장에서 경영활동에 대한 투명한 의사결정을 수행하고 있습니다. &cr;&cr;2020년 5월 14일 임시주주총회를 통해 사내이사 김봉석과 사외이사 소병하 총 2인의 이사를 신규 선임하였으며, 취임일은 분할 기일(2020년 7월 1일)입니다.&cr;&cr; 2020년 7월 1일(분할기일) 강병창 사내이사, 서병문 사외이사는 사임하였습니다.&cr;&cr;2020년 7월 1일(분할기일) 정지완 사내이사는 대표이사직에 취임하였습니다.&cr;&cr;■ 이사회의 독립성 (2020년 10월 26일 기준)

직책명 성명 담당업무 주요경력

회사와의

거래

최대주주

등과의 관계

 선임사유 추천인 임기 연임여부(회)
대표이사 정지완 경영총괄/이사회의장 1982년 성균관대학교, 화학공학과 졸업&cr;1986년 테크노무역 설립&cr;2013년 코스닥협회회장 - 본인 경영총괄 및 대외적 업무를 안정적으로수행하기 위해 선임 이사회 3년 연임(3)
사내이사 김봉석 경영지원 1989년 서울대학교, 경영학과 졸업 &cr;현) 솔브레인홀딩스 재무본부장 - - 폭넓은 경험과 식견을 바탕으로 회사 회계, 재무, 투자 활동 전반에 대한 적절한조언과 감독을 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단하여 이사로 추천함. 이사회 3년 -
사외이사 소병하 사외이사 1989년 서울대학교, 경영학과 졸업&cr;현) 주식회사 툴젠 기타비상무이사 - - 회사의 경영 전반에 관하여 객관적이고 공정하게 직무를 수행할 수 있을 것으로보이며 회계, 재무 부문의 풍부한 경험과 전문가적 역량을 갖추고 있어 당사 이사회 활동의 전문성과 독립성 확충을 위하여 추천함 이사회 3년 -

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 감사위원회는 설치하지 않았고, 현재 감사 1명으로 구성되어, 주주총회를&cr;통하여 이를 선임함&cr;&cr;2020년 5월 14일 임시주주총회를 통해 감사 이준상을 신규 선임하였으며, 취임일은 분할 기일(2020년 7월 1일) 입니다.&cr;&cr;2020년 7월 1일(분할기일) 박덕현 감사는 사임하였습니다.

&cr;(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr;당사는 감사업무에 필요한 내부장치를 마련하여 내부감시장치에 대한 감사의견서 를 매년 사업보고서와 함께 제출하고 있음.

&cr;(3) 감사의 인적사항

성명 주 요 경 력 최근 6년간 근무처 재임기간 타회사 겸직현황 비 고
이준상 제이앤프라이빗에쿼티(주) 대표이사 - 현)솔브레인홀딩스(주) 상근 감사&cr;- 현)제이앤프라이빗에쿼티(주) 대표이사&cr;- 스틱인베스트먼트 투자3본부 상무이사 &cr;- 우리투자증권(현.NH투자증권) M&A팀 3년 제이앤프라이빗에쿼티(주)&cr; 대표이사 제32기 임시주주총회를 통해 선임
제이앤코홀딩스(주)&cr; 이사
현대힘스(주) &cr;기타비상무이사
허큘리스홀딩스(유) &cr;이사
대보마그네틱(주) &cr;기타비상무이사
에스지생활안전(주) &cr;기타비상무이사

&cr;(4) 감사의 독립성&cr;당사는 관련 법령 및 정관에 따라 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에 이사로부터 회사 업무에 대한 보고를 받고 추가 검토 및 자료보완 등을 요청해서 검토합니다.&cr;

성명 최대주주등과의 이해관계 회사와의 거래내역
이준상 - -

&cr;(5) 감사의 교육 실시 계획

교육일자 교육실시주체 참석 감사 불참시 사유 주요 교육내용
2020. 10. 30 상장회사협의회 이준상 Covid-19로 인한 예정된 교육프로그램 취소시 내무회계관리제도 실무이슈 해설

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

(6) 감사 교육실시 현황

Covid-19로 인한 예정된 교육프로그램 취소
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황

(7) 감사 지원조직 현황

재무팀6팀장1명(7년)&cr;매니저 5명(평균 4년)주주총회, 이사회 등 경영전반에 대한 업무 지원
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

(8) 감사의 주요활동내역

회차 개최일자 의안내용 가결 여부 감사 성명
박덕현&cr; (출석률: 100%) 이준상&cr; (출석률: -%)
출석여부 출석여부
1 2020.01.10 - 대여금 지급의 건 ((주) 프로웰)&cr;- 대여금 지금의 건 (솔브레인옵토스(주)) 가결&cr;가결 출석&cr;출석 해당사항없음&cr;(신규선임)
2 2020.01.16 - 연대보증제공의 건((주) 제닉) 가결 출석
3 2020.01.22 - 분할계획서(정관개정사항 포함) 승인의 건&cr;- 임시주주총회 소집의 건 가결&cr;가결 출석&cr;출석
4 2020.01.29 - 유니머스홀딩스 유한회사가 보유한 유비케어 주식 중 솔브레인 지분 비율에 상응하는 유비케어 주식 매도 동의의 건 가결 출석
5 2020.01.31 - 연대보증제공의 건(솔브레인에스엘디(주)) 가결 출석
6 2020.02.07 - 내부회계관리제도 보고의 건&cr;- 제31기 별도재무제표 승인의 건&cr;- 2019년도 이익잉여금 처분 및 배당의 건 가결&cr;가결&cr;가결 출석&cr;출석&cr;출석
7 2020.02.17 - 제31기 연결재무제표 승인의 건&cr;- 내부회계관리제도 평가 보고의 건 가결&cr;가결 출석&cr;출석
8 2020.02.25 - 한국수출입은행 수출금융 재대출의 건&cr;- 연대보증제공의 건(솔브레인에스엘디(주)) 가결&cr;가결 출석&cr;출석
9 2020.03.02 - 제31기 정기주주총회 소집의 건 가결 출석
10 2020.03.31 - 대여금 기한 연장의 건 (솔브레인에스엘디(주)) 가결 출석
11 2020.04.17 - 한국산업은행 일반대출 재대출의 건 가결 출석
12 2020.05.07 - Seer, Inc. 주식 매수의 건 가결 출석
13 2020.05.08 - Pixcell Medical Technologies Ltd. 투자의 건 가결 출석
14 2020.05.28 - 솔브레인(시안)전자재료유한공사 외화지급보증의 건 가결 출석
15 2020.06.17 - 대여금 지금의 건 ((주)제닉) 가결 출석
16 2020.06.24 - 분할계획서 변경의 건 가결 출석
17 2020.07.01 - 분할경과 보고 및 공고의 건&cr;- 대표이사 선임의 건&cr;- 본점설치장소 이전 결정의 건&cr;- 공주 지점 폐지의 건&cr;- 지점설치장소 결정의 건 가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 해당사항없음 출석&cr;출석&cr;출석&cr;출석&cr;출석
18 2020.07.02 - 대여금 기한 연장의 건 ((주)제닉) 가결 출석
19 2020.07.10 - 라이프시맨틱스 주식 매각의 건 가결 출석
20 2020.07.31 - 대여금 지급의 건 (솔브레인옵토스(주)) 가결 출석
21 2020.08.05 - 솔브레인에스엘디(주) 주주배정 유상증자 참여의 건 가결 출석
22 2020.08.10 - 더블유에스씨에이치(주) 주주배정 유상증자 참여의 건 가결 출석
23 2020.08.21 - 이사회 규정 개정(안) 승인의 건 가결 출석
24 2020.09.04 - 에스비노브스(주) 설립 및 출자의 건 가결 출석
25 2020.09.25 - 연대보증제공의 건((주)프로웰) 가결 출석
26 2020.10.15 - Soulbrain HU Kft. 주주배정 유상증자 참여의 건 가결 출석
27 2020.10.19 - 에스비노브스(주) 주주배정 유상증자 참여의 건 가결 출석
28 2020.10.23 - 대여금 지급의 건(SB 125 Rio Robles, LLC) 가결 출석
29 2020.10.26 - 현물출자에 따른 공개매수의 건&cr;- 현물출자에 의한 유상증자의 건 가결&cr;가결 출석&cr;출석

(9) 준법지원인 지원조직 현황&cr;- 당사는 준법지원인을 선임하지 않았습니다.&cr;- 준법지원인 지원조직은 해당사항 없음.

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

- 해당사항없음

&cr; 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr; - 당사는 제 32기 임시주주총회에 한해 전자투표제를 채택 시행하였습니다.&cr; - 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시 &cr; 된 2020. 04. 28 참고서류를 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr;다. 소수주주권의 행사여부

- 해당사항없음&cr;

 VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr; 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 10월 26일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
정지완본인보통주5,156,05129.642,850,83929.64회사인적분할에 따른 주식병합임혜옥배우자보통주1,062,6426.11587,5466.11회사인적분할에 따른 주식병합정석호자보통주419,7832.4100-정호경손녀보통주00232,1022.41상속 정문주녀보통주414,7312.38229,3092.38회사인적분할에 따른 주식병합머티리얼즈파크(주)관계회사보통주356,4172.05197,0672.05회사인적분할에 따른 주식병합정지흥제보통주77,2190.4442,6950.44회사인적분할에 따른 주식병합정지연형보통주72,0390.4138,7250.40장내매도/단순처분 및 &cr;회사인적분할에 따른 주식병합박휴범관계회사&cr;임원보통주2,0390.011,1270.01회사인적분할에 따른 주식병합보통주7,560,92143.454,179,41043.45-------
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계
□ 당사는 2020.07.01 인적분할을 실시하였으며, 발행주식 총수는 17,398,271주에서 주식병합을 통한 감자 후 9,619,705주로 변동되었습니다.

(1) 최대주주의 경력사항

성명

주요경력 (최근 5년간)

경력사항
정지완 현) 솔브레인홀딩스(주) 대표이사, 회장&cr;현) 코스닥협회 명예회장

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요&cr;- 해당사항 없음

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

나. 주식 소유현황

2020년 10월 26일(단위 : 주)
(기준일 : )
정지완2,850,83929.64%임혜옥587,5466.11%--
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

&cr; 다. 소액주주 현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
23,90823,919997,869,97917,398,27145.23주1)
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주
□ 주1) 당사는 2020년 7월 1일 인적분할을 실시하였으며 이에 주식병합을 통한 감자로 총발행주식수는 9,619,705주로 감소 하였습니다.&cr;□ 소액주주현황은 소유자명세 기준일인 2020년 6월 30일기준으로 작성되었으므로, 주식병합은 반영되지 않았습니다.

라. 주식사무

정관상&cr;신주인수권의&cr;내용

제10조(신주인수권)

①본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 전략적 제휴 및 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 자금 조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④제1항 각 호에도 불구하고, 본 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사 요건 또는 규제를 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위하여 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우에는 그에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

⑤제1항 및 제4항에 따라 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑥본 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑦본 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑧본 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중
주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일 까지
주권의 종류 <삭제>
명의개서대리인 국민은행 증권대행부
주주의 특전 -
공고방법 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.soulbrainholdings.co.kr)에 한다.다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간매일경제신문에 한다.

마. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&cr; (1) 국내증권시장

(단위 : 원,주)
종 류 20년 4월 20년 5월 20년 6월 20년 7월 20년 8월 20년 9월
보통주 최고 77,500 87,500 97,700 주권매매거래정지기간 75,000 51,400
최저 61,400 72,500 76,100 46,000 42,450
평균 72,330 79,342 87,230 54,365 47,700
거래량 최고(일) 1,244,947 739,103 908,692 5,624,097 692,515
최저(일) 126,374 126,295 155,674 122,411 55,620
월간 5,969,256 5,542,486 7,078,544 13,775,372 3,557,942

□ 상기 자료는 종가기준임&cr;

(2) 해외증권시장

- 해당사항없음&cr;

 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2020년 10월 26일(단위 : 주)
(기준일 : )
정지완남1956년 10월대표이사/회장등기임원상근경영총괄 1982년 성균관대학교 화학공학과 졸업&cr;1986년 테크노무역 설립&cr;2013년 코스닥협회회장 2,850,839-본인1986~현재2021.03.29김봉석남1966년 07월사내이사등기임원상근경영지원1989년 서울대학교 경영학과 졸업 &cr;현)솔브레인홀딩스 재무본부장---2017~현재2023.06.30소병하남1966년 01월사외이사등기임원비상근사외이사 1989년 서울대학교 경영학과 졸업&cr;솔브레인홀딩스 사외이사&cr;현)주식회사 툴젠 기타비상무이사 ---2020~현재2023.06.30이준상남1975년 07월상근감사등기임원상근상근감사2002년 서울대학교 경영학과 졸업&cr; 동 경영학 대학원 졸업&cr;현)솔브레인홀딩스 상근감사&cr;현)제이앤프라이빗에쿼티(주) 대표이사---2020~현재2023.06.30허남남1963년 11월전무미등기임원상근경영지원삼성전자 근무---2017~현재-윤영국남1962년 10월전무미등기임원상근경영지원Avatamed PTE Ltd. Singapore 근무---2020~현재-강창규남1967년 07월상무미등기임원상근경영지원국민은행 근무---1996~현재-심용수남1967년 06월이사미등기임원상근경영지원삼성전자 근무---2017~현재-정동준남1973년 03월이사미등기임원상근경영지원AIG손해보험 근무---2013~현재-신용현남1963년 11월이사미등기임원상근감사실삼성전자 근무---2018~현재-이승표남1983년 07월이사미등기임원상근경영지원 Cowen and Company,LLC 근무---2019~현재-구민남1974년 04월이사미등기임원상근경영지원솔브레인홀딩스 근무---2002~현재-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

나. 직원 현황

2020년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
솔브레인홀딩스남45-8-536.13,396,937,39864,093,15811617-솔브레인홀딩스여20-0-206.7786,435,59039,321,780-65-8-736.44,183,372,98857,306,479-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
□ 인적분할(7/1일) 후 인원 기준이며, 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 2020년 1월 1일부터 9월 30일까지의 급여총액 기준입니다.&cr; □ 2020년 연간급여총액 및 1인 평균 급여액은 2020년말 집계가 가능합니다.

다. 미등기임원 보수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
71,037 148 분할 후 임원기준
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

&cr;가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사보수한도32,200사외이사 포함감사보수한도1200-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
4937234분할 후 임원기준
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고
□ 보수총액은 2020년 1월 1일부터 9월 30일까지의 급여총액 기준&cr;□ 분할 후 임원기준입니다.

&cr;(2) 유형별

(단위 : 백만원)
2922461분할 후 임원기준177-----177-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사
□ 보수총액은 2020년 1월 1일부터 9월 30일까지의 급여총액 기준&cr;□ 분할 후 임원기준입니다.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

&cr;가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
정지완대표이사755201
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
정지완 근로소득 급여 597 임원처우규정(이사회)&cr;(주1)
상여 157 임원처우규정(이사회)&cr;(주2)
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - (주3)
기타소득 - -
□ 2020년 1월 1일부터 9월 30일까지의 급여총액 기준&cr;□ (주1). 이사보수 한도는 주주총회의 결의에 따라 22억원이며, 보수 한도내에서 당사 임&cr; 원처우규정에 따라 직무, 직급, 근속기간, 기여도 등을 종합적으로 반영하였습니 다.&cr;□ (주2). 전년도 목표이익 대비 초과액 및 KPI결과(전사/팀/개인)에 따라 PI /PS로 구분 - PI : 조직목표실적에 따른 평가결과에 의거하여 지급율 결정. 기준연봉의 0~27% 내에서 연 1회 지급(개인별 지급율에 따라 차등지급)&cr; - PS: 회사손익목표의 90% 초과시 초과이익의 20%를 재원으로 대표이사가 결정&cr; 하여 연 1회 지급(개인별 성과에 따라 차등지급)&cr; - 당사의 연간 조직목표실적에 따른 평가결과 및 손익목표치를 초과 달성하여 성과&cr; 급을 지급하였습니다.&cr;□ (주3). 퇴직연금 DC형 불입액은 201백만원.&cr; 퇴직연금규약에 의거 퇴직연금 DC형으로 평균임금의 1.08/12에 3배수를 함.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

&cr; 가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
정지완대표이사755201
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
정지완 근로소득 급여 597 임원처우규정(이사회)&cr;(주1)
상여 157 임원처우규정(이사회)&cr;(주2)
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - (주3)
기타소득 - -
□ 2020년 1월 1일부터 9월 30일까지의 급여총액 기준&cr;□ (주1). 이사보수 한도는 주주총회의 결의에 따라 22억원이며, 보수 한도내에서 당사 임&cr; 원처우규정에 따라 직무, 직급, 근속기간, 기여도 등을 종합적으로 반영하였습니 다.&cr;□ (주2). 전년도 목표이익 대비 초과액 및 KPI결과(전사/팀/개인)에 따라 PI /PS로 구분 - PI : 조직목표실적에 따른 평가결과에 의거하여 지급율 결정. 기준연봉의 0~27% 내에서 연 1회 지급(개인별 지급율에 따라 차등지급)&cr; - PS: 회사손익목표의 90% 초과시 초과이익의 20%를 재원으로 대표이사가 결정&cr; 하여 연 1회 지급(개인별 성과에 따라 차등지급)&cr; - 당사의 연간 조직목표실적에 따른 평가결과 및 손익목표치를 초과 달성하여 성과&cr; 급을 지급하였습니다.&cr;□ (주3). 퇴직연금 DC형 불입액은 201백만원.&cr; 퇴직연금규약에 의거 퇴직연금 DC형으로 평균임금의 1.08/12에 3배수를 함.

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 &cr; - 해당사항 없음 &cr;

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황&cr;&cr; 회사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 존속법인과 반도체 , 디스플레이, 2차전지 전해액 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매 사업부문을 영위할 신설법인으로 인적분할하기로 2020년 1월 22일 이사회 및 2020년 5월 14일 임시주주총회에서 결의하였습니다. 이에 따라 관련손익은 중단영업으로표시하였으며, 비교표시된 전분기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.&cr; &cr; 가. 계열회사의 현황&cr; 2020년 10월 26일 현재 종속기업, 관계기업, 공동기업 및 당사를 포함 21 개 의 계열회사가 있습니다.

(기준일 : 2020년 11월 10일 )
구 분 대표이사 주주구성
솔브레인&cr;홀딩스(주) 기타

솔브레인옵토스(주)

노환철

99.99%

0.01%

Soulbrain MI, Inc.

박준성

100%

-

솔브레인에스엘디(주)

정지흥, 노환철

100%

-

Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD

 도승철, 이상훈

100%

_

솔브레인(중경)전자재료유한공사

이외철

100%

-

(주)비즈네트웍스

김봉석

70%

30%

엠씨솔루션(주)

정지완, 시미즈사토루

50%

50%

(주)솔브레인저축은행

한삼주

48.12%

51.88%

나우아이비캐피탈(주)

이승원

33.33%

66.67%

(주)제닉

박철홍

25.49%

74.51%

(주)프로웰

정영훈, 노환철

97.07%

2.93%

유니머스홀딩스(유)

구경철

30%

70%
나우2호 기업재무안정 사모투자합자회사 나우아이비캐피탈(주) 43.55% 56.45%
ARK Diagnostics, Inc. JOHNNY VALDEZ 40% 60%
더블유에스씨에이치(주) 강창규 42.59% 57.41%
Soulbrain HU Kft. 노재훈 100% -
에스비노브스(주) 허남 100% -
ACVC Partners Fund 1, LP 이호준 49.66% 50.34%
Soulbrain CA, LLC 에스비노브스(주) 100% -
SB 125 Rio Robles, LLC 에스비노브스(주) 100% -
□ 상기 기재 계열회사는 종속기업, 관계기업, 공동기업입니다.&cr; □ 솔브레인(시안)전자재료유한공사, 솔브레인라사(주), 훽트(주)는 회사의 인적분할에 따라 분할신설회사인 솔브레인㈜로 이전되었습니다 .&cr; □ 상기 유니머스홀딩스(주)가 보유중이었던 유비케어는 2020년 2월 지분을 매각하였으며, 2020년 10월 26일 청산 완료되었습니다.

나. 당사 등기임원의 타회사 겸직현황 &cr; &cr; ■ 정지완

성명 타회사명 직책 상근여부
정지완 엠씨솔루션(주) 각자대표이사 비상근
유피시스템(주) 등기이사 〃
나우아이비캐피탈(주) 등기이사 〃
Soulbrain MI,Inc 이사 〃
씨제이더블유글로벌(주) 등기이사 〃
킹스데일(주) 각자대표이사 〃

&cr;■ 김봉석

성명 타회사명 직책 상근여부
김봉석 훽트(주) 감사 비상근
솔브레인라사(주) 감사 〃
엠씨솔루션(주) 감사 〃
솔브레인에스엘디(주) 감사 〃
(주)프로웰 감사 〃
솔브레인옵토스(주) 감사 〃
에스비노브스(주) 사내이사 〃
씨제이더블유글로벌(주) 감사 〃
(주)솔브레인저축은행 사내이사 〃
샤이니힐스파크(주) 감사 〃
(주)제닉 사내이사 상근
(주)비즈네트웍스 대표이사 〃

&cr;■ 소병하

성명 타회사명 직책 상근여부
소병하 (주)툴젠 기타비상무이사 비상근

&cr;■ 이준상

성명 타회사명 직책 상근여부
이준상 제이앤프라이빗에쿼티(주) 대표이사 상근

제이앤코홀딩스(유)

이사

〃

현대힘스㈜

기타비상무이사

 〃

허큘리스홀딩스(유)

이사

〃

대보마그네틱㈜

기타비상무이사

〃

에스지생활안전㈜

기타비상무이사

 〃

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

다. 타법인출자 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
훽트㈜ (*1) (*2) (*8)1994.11.22사업관련4,702313,60049.007,986-313,600-6,081-1,905---38,917225(주)솔브레인저축은행 (*2)2006.08.30투자7,275769,99948.1215,658--78769,99948.1215,736219,8063,273엠씨솔루션(주) (*1) (*2)2007.05.30사업관련1,500870,00050.0013,166---1,061870,00050.0012,10543,3114,089나우아이비캐피탈(주) (상장) (*1) (*2)2007.08.06투자15,8003,160,00033.3323,389--9313,160,00033.3324,32074,2372,943솔브레인옵토스(주) (*1) (*2)2007.08.10사업관련8,49872,335,67999.991,117---72,335,67999.991,11717,648-7,560Soulbrain MI, Inc. (*1) (*2)2010.01.25사업관련15,3781,300,000100.00----1,300,000100.00-21,139-3,142솔브레인에스엘디㈜ (*1) (*2) (*3) (*7)2010.11.02사업관련15,0003,000,000100.0020,938-30,0002,0173,000,000100.0052,95592,7774,858솔브레인시안전자재료유한공사 (*2) (*8)2013.01.22사업관련7,538-100.0052,237--56,7904,553---94,8011,895솔브레인이엔아이말레이시아 (*1) (*2)2013.03.14사업관련5,41415,621,992100.002,882--95115,621,992100.003,83311,7991,303솔브레인중경전자재료유한공사 (*1) (*2)2014.06.19사업관련5,116-100.00628---628-100.00-32,435-2,534㈜프로웰 (*1) (*2) (*4)2015.06.18사업관련4,4981,621,00097.07----1,621,00097.07-8,273-5,545㈜제닉 (상장) (*1) (*2)2015.10.30사업관련69,9941,784,44125.498,779---4,1981,784,44125.494,58158,149-11,959유니머스홀딩스(유) (*1) (*2) (*9)2015.11.24투자19,415159,855,00030.0021,942-159,854,997-15,985-5,929330.0028101,68123,091솔브레인라사㈜ (*1) (*2) (*8)2016.01.22사업관련3,060612,00051.0010,232-612,000-11,7981,566---47,8274,334㈜라이프시맨틱스 (*1) (*2) (*5)2016.05.03투자5,000169,82616.21--169,826-5,6555,655---6,262-3,963오비에스경인티브이㈜2006.08.30투자8,4001,680,0005.71----1,680,0005.71-23,0531,173유원미디어㈜2005.08.03투자443310,1004.27----310,1004.27-3,674301(주)비즈네트웍스 (*1) (*2)2017.07.11사업관련782140,00170.001,170--524140,00170.001,6944,049372나우2호 기업재무안정 사모투자합자회사 (*1) (*2)2018.01.19투자5,45425,974,00043.5531,061--2,09825,974,00043.5533,15972,286-13,245㈜엘앤씨바이오 (상장) (*5)2018.06.04투자4,000183,3342.504,693-183,334-9,3504,657---66,2268,454ARK Diagnostics, Inc. (*1) (*2)2018.08.07투자20,2234040.0025,974--4,2904040.0030,264110,92910,683XG Sciences, Inc2018.10.10투자3,392375,0003.63----375,0003.63-9,890-11,397㈜바이오녹스 (*6)2019.03.28투자3,010215,0003.073,010---215,0003.073,01016,826-3,925Soulbrain HU Kft. (*1) (*2) (*6) (*7)2019.07.02사업관련9,418-100.008,960-17,243323-100.0026,5269,059-123더블유에스씨에이치㈜ (*1) (*2) (*6) (*7)2019.09.04사업관련38385,18042.59140-192-14285,18042.59190331-572Seer, Inc. (*6) (*7)2019.11.15투자5,7871,538,4611.775,78766,666305-1,605,1271.496,092105,863-17,108솔브레인㈜ (상장) (*10)2020.07.01사업관련53,185---235,28153,184-2,199235,2813.0250,985679,92338,088에스비노브스㈜ (*11)2020.09.04투자11,875---1,187,50011,875-2691,187,500100.0011,60611,625-269ACVC Partners Fund Ⅰ, LP (*12)2020.09.18투자2,662----2,662-4-49.662,6585,352-291,914,653-259,749-159,644,3109,80211,308132,270,343-280,859--
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계
(*1) 회사는 피투자회사의 외부감사인의 감사 또는 검토 받은 재무제표를 결산확정일까지 입수하기 어려워 가결산 재무제표를 이용하여 지분법평가하였으며, 회사는 이 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다.
(*2) 회사가 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대해 지분법을 적용했을 경우의 평가손익이며, 여기에는 지분법평가손익, 지분법자본변동, 배당금지급, 지분법처분손익, 손상차손이 포함 됩니다.
(*3) 전기 중 솔브레인에스엘디(주)는 솔브레인멤시스(주)를 합병하였습니다.
(*4) 전기 중 지분 추가 취득으로 관계기업에서 종속기업으로 편입되었습니다.
(*5) 당기 중 보유지분 전액을 처분하였습니다.
(*6) 전기 중 신규 취득하였습니다.
(*7) 당기 중 지분을 추가 취득하였습니다.
(*8) 회사의 인적분할에 따라 분할신설회사인 솔브레인㈜로 이전되었습니다.
(*9) 2020년 10월 청산하였습니다.
(*10) 회사의 인적분할에 따라 당기 중 신규 설립하였습니다.
(*11) 당기 중 신규 설립하였습니다.
(*12) 당기 중 신규 취득하였습니다.

&cr;

 X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 &cr; &cr; 가. 가지급금 및 대여금

(기준일 : 2020년 10월 26일 ) (단위 : 백만원)
성 명&cr;(법인명) 관계 계정과목 변 동 내 역 비고
기초 증가 감소 기말
(주)제닉 계열회사 단기대여금 3,000 10,500 - 13,500 -
솔브레인에스엘디(주) 계열회사 단기대여금 13,000 - 13,000 - -
솔브레인옵토스(주) 계열회사 단기대여금 - 5,500 - 5,500 -
(주)프로웰 계열회사 단기대여금 - 3,000 - 3,000 -
합 계 - 16,000 19,000 13,000 22,000 -

□ 솔브레인홀딩스(주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr;

(기준일 : 2020년 10월 26일 ) (단위 : 1,000 USD)
성 명&cr;(법인명) 관계 계정과목 변 동 내 역 비고
기초 증가 감소 기말
SB 125 Rio Robles, LLC 계열회사 단기대여금 - 31,000 - 31,000 -
합 계 - - 31,000 - 31,000 -

□ 솔브레인홀딩스(주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr;

2. 제공한 지급보증&cr;

2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사가 특수관계자의 차입금과 관련하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공받은 기업 최장&cr;보증기한 지급보증액 한도 지급보증처
2020.09.30 2019.12.31
훽트(주) - - 8,400,000 한국씨티은행(*1)
(주)제닉 2023.01.20 14,047,080 - 신한은행
Genic (Shanghai) Cosmetics Co., Ltd. - - 9,725,520 Citibank Shanghai Branch
- - 6,195,361 Shinhan Bank Shanghai Branch(*2)
합 계 14,047,080 24,320,881 　

(*1) 지배기업의 인적분할에 따라 분할신설회사인 솔브레인(주)로 이전되었습니다.&cr;(*2) 관계기업인 (주)제닉이 제공한 보증에 대해 연대보증을 제공하였습니다.

&cr;□ 상기 기술된 지급보증 이외 당분기 중 인적분할에 따라 상법 제530조의9 제1항에의거하여 분할존속회사(솔브레인홀딩스(주)) 및 분할신설회사(솔브레인(주))는 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr;

3. 제공받은 지급보증&cr;

2020년 9월 30일 현재 연결회사가 특수관계자로부터 차입금 및 차입약정과 관련하여 제공받은 지급보증은 존재하지 아니하며, 2019년 12월 31일 현재 연결회사가 특수관계자로부터 차입금 및 차입약정과 관련하여 제공받은 지급보증의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)
제공자 보증금액 종 류 차입금 금액 제공받은 자
최대주주 48,000,000 운전자금대출 40,000,000 KDB산업은행

□ 상기 기술된 지급보증 이외 당분기 중 인적분할에 따라 상법 제530조의9 제1항에의거하여 분할존속회사(솔브레인홀딩스(주)) 및 분할신설회사(솔브레인(주))는 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr; &cr; 4. 대주주와의 자산양수도 등&cr; &cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 5. 대주주와의 영업거래 &cr;&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 6. 대주주 이외의 이해관계자의 영업거래&cr;&cr; 가. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래

(1) 당분기

(단위: 천원)
특수관계&cr;구분 기업명 매출 등(*1) 매입 등(*1)
매출 기타 재고자산 기타
공동기업 훽트(주)(*2) 50,408,087 59,620 78,289,833 199,545
엠씨솔루션(주) 2,621,256 32,595 23,588,388 -
관계기업 (주)제닉 281,460 27,201 - 231,022
더블유에스씨에이치(주) 3,000 - - -
기 타 머티리얼즈파크(주) 9,146,468 12,351 1,949,876 594,419
유피시스템(주) 26,507 - - 203,539
씨제이더블유글로벌(주) 4,500 - - -
솔브레인(주)(*3) 3,595,019 132,978 465,174 3,138,197
솔브레인라사(주)(*4) 156,827 - - -
Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd. (*4) 51,717 - - 84,157
훽트(주)(*2) 402,844 - - -
합 계 66,697,685 264,745 104,293,271 4,450,879

(*1) 지배기업의 인적분할에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr;(*2) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 공동기업에서 기타 특수관계자로 변경되었으며, 분할 전 거래금액은 공동기업으로, 분할 후 거래금액은 기타의 특수관계자로 구분하였습니다.&cr;(*3) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 신설되었습니다.&cr;(*4) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 종속기업에서 기타 특수관계자로 변경되었으며, 분할 후 거래금액을 특수관계자 거래로 표시하였습니다.

&cr;(2) 전분기

(단위: 천원)
특수관계&cr;구분 기업명 매출 등(*) 매입 등(*)
매출 유형자산 기타 재고자산 기타
공동기업 훽트(주) 30,064,262 24,570 168,079 90,097,479 266,044
엠씨솔루션(주) 2,703,749 - 49,200 35,496,037 -
관계기업 (주)프로웰 211,416 - 60,218 460,100 16,640
(주)제닉 284,603 - 31,952 - 352,347
기 타 머티리얼즈파크(주) 2,944,781 227,980 9,285 1,451,736 101,469
유피시스템(주) 67,821 - 2,280 - 297,806
씨제이더블유글로벌(주) 3,000 - - - -
합 계 36,279,632 252,550 321,014 127,505,352 1,034,306

(*) 지배기업의 인적분할에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.

&cr; 나. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내역

(단위: 천원)
특수관계&cr;구분 기 업 명 2020.09.30 2019.12.31
채권 등 채무 등 채권 등 채무 등
매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무
공동기업 훽트(주)(*1) - - - - 8,623,745 307,970 14,226,066 99,675
엠씨솔루션(주) 209,931 - - 142,200 462,221 1,106,295 5,659,494 14
관계기업 (주)제닉 20,015 451 - 73,896 54,004 20,691 5,841 255,516
더블유에스씨에이치(주) - - - - 1,650 674 - 20,000
기 타 머티리얼즈파크(주) 20,418 349,556 - 149,344 2,256,448 301,744 259,380 57,269
유피시스템(주) 550 92 - - 1,805 16 - 45,279
씨제이더블유글로벌(주) 550 - - 7,000 550 - - 7,000
솔브레인(주)(*2) 1,487,753 280,902 26,025,453 1,824,719 - - - -
솔브레인라사(주)(*3) 62,853 - - - - - - -
Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.(*3) - - - - - - - -
훽트(주)(*1) 159,407 - - - - - - -
합 계 1,961,477 631,001 26,025,453 2,197,159 11,400,423 1,737,390 20,150,781 484,753

(*1) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 공동기업에서 기타 특수관계자로 변경되었습니다.&cr;(*2) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 신설되었습니다.&cr;(*3) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 종속기업에서 기타 특수관계자로 변경되었습니다.

&cr; 다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역

(1) 대여금

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
관계기업 관계기업 기타
(주)제닉 (주)프로웰 (주)제닉 ARK Diagnostics,&cr;Inc. 킹스데일(주) 나우 1호&cr;유한회사
기 초
대여금 3,000,000 4,000,000 3,000,000 31,306,800 1,000,000 33,100,000
대손충당금 - (4,000,000) - - - -
미수수익 69,000 85,447 69,189 552,372 8,696 1,316,104
장부금액 3,069,000 85,447 3,069,189 31,859,172 1,008,696 34,416,104
기 중
대여액 10,500,000 - - - - -
대손충당금환입 - 4,000,000 - - - -
상환액 - - - (33,636,400) (1,000,000) (33,100,000)
이자 발생액 243,580 120,986 103,122 1,103,186 3,025 1,441,890
이자 회수액 (138,000) (206,433) (138,000) (1,733,795) (11,721) (2,757,994)
연결범위변동 - (4,000,000) - - - -
표시통화환산손익 - - - 2,407,837 - -
기 말
대여금 13,500,000 - 3,000,000 - - -
미수수익 174,580 - 34,311 - - -
장부금액 13,674,580 - 3,034,311 - - -

(2) 차입금

(단위: 천원)
구 분 당분기
기타 특수관계자
Soulbrain (Xi'an) Electronic&cr;Materials Co., Ltd.
기 초
장부금액 -
기 중
이자 발생액 84,157
이자 지급액 (84,995)
연결범위변동(*) 12,761,094
표시통화환산손익 169,325
기 말
차입금 12,926,708
미지급비용 2,873
장부금액 12,929,581

(*) 당분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 종속기업인 Soulbrain(CQ) Electronic Materials Co., Ltd.의 Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.에 대한 차입금12,758백만원 및 미지급이자비용 3 백만원 을 연결범위 변동으로 인식하였습니다.

&cr; 라. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자 및 배당 거래 내역

(1) 당분기

(단위: 천원)
구 분 공동기업 관계기업 최대주주 및&cr;특수관계인
엠씨솔루션(주) 나우아이비&cr;캐피탈(주) (주)솔브레인&cr;저축은행 유니머스&cr;홀딩스(유) 더블유에스씨&cr;에이치(주) ACVC Partners&cr;Fund I, LP
현금 출자 - - - - 191,655 2,662,281 -
유상 감자 - - - 15,985,500 - - -
배당금 수익 2,044,500 474,000 962,499 15,480,000 - - -
배당금 지급 - - - - - - 6,425,083

&cr;(2) 전분기

(단위: 천원)
구 분 공동기업 관계기업 최대주주 및&cr;특수관계인
엠씨솔루션(주) (주)솔브레인&cr;저축은행 나우아이비&cr;캐피탈(주) 더블유에스&cr;씨에이치(주)
현금 출자 - - - 383,310 -
배당금 수익 4,350,000 474,000 962,499 - -
배당금 지급 - - - - 5,673,691

&cr; 마. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자거래를 제외한 투자거래내역(전환사채,상환우선주 및 전환권)

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
기 타 관계기업 기 타
킹스데일(주) (주)제닉 (주)프로웰 킹스데일(주)
기초금액 5,589,000 4,782,233 1,753,014 5,643,000
기중 상환액 (148,500) - - (74,250)
이자 발생액 - 37,397 22,438 -
이자 회수액 - (37,397) (22,438) -
평가손익 - - (1,753,014) -
분기말금액 5,440,500 4,782,233 - 5,568,750

바. 2020년 9월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 특수관계자의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 16 참조).

&cr; 사. 지배기업은 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할 전의 회사채무에 관하여솔브레인(주)와 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr;&cr; 아. 연결회사는 특수관계자와 경영지원제공계약을 체결하고 있습니다.&cr;

자. 당분기와 전분기 중 연결회사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기)입니다. 종업원 서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액

(단위: 천원)
구 분(*) 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 및 기타 단기종업원 급여 577,662 3,185,510 1,470,617 3,847,988
퇴직급여 및 장기종업원급여 101,591 741,458 205,119 705,760
합 계 679,253 3,926,968 1,675,736 4,553,748

(*) 지배기업의 인적분할에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr;&cr; 차. 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 차입금 및 차입약정과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참조).&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr; 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회현황&cr;&cr; 가. 공시사항의 진행.변경상황 &cr;(1) 유형자산 취득결정(종속회사의 주요경영사항)의 건 : 2020년 9월 28일 공시의 건&cr;당사의 종속회사인 에스비노브스(주)의 자회사인 SB 125 Rio Robles, LLC는 부동산임대업을 영위하고 있으며 2020년 10월 28일 투자 및 임대수익의 목적으로 &cr;187,280,000,000원(USD 160,000,000) 규모의 토지 및 건물을 취득 하였습니다. 회사는 해당 취득을 진행하기 위해 2020년 10월 19일 이사회 결의에 따라 종속기업인 에스비노브스(주)의 주주배정 유상증자에 참여하였으며, 보통주 6,071,680주(금액: 60,716,800,000원)를 인수하였습니다 . &cr;&cr; 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.09.28 유형자산 취득결정(종속회사의 주요경영사항)등 관련 공시를 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr;(2) 증권신고서 제출의 건 : 2020년 10월 27일 공시의 건

지배기업은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 규정한 지주회사 요건 충족 및 지주회사 전환을 위해, 공개매수를 통하여 현물출자를 받는 방법으로 솔브레인(주) 주식을 추가로 취득하여 동법상의 자회사로 편입하고 지주사업을 원활하게 수행하고자합니다. 이에 따라, 기타특수관계자인 솔브레인(주)의 기명식 보통주식에 대하여 2020년 11월 26일부터 2020년 12월 15일까지 공개매수 청약을 받아 최종 확정되는 공개매수 주식수량에 공개매수 1주당가액을 곱한 금액을 신주발행가액으로 나눈 수 만큼 회사의 기명식 보통주 신주를 배정할 예정입니다.

공개매수 예정 주식은 솔브레인(주)의 기명식 보통주식 3,000,000주이며, 공개매수가격은 1주당 228,700원입니다.

상기 공개매수 결과로 신규 발행되는 지배기업의 기명식 보통주식에 대한 주권 교부 예정일은 2020년 12월 30일이며, 주권 상장 예정일은 2020년 12월 30일입니다.&cr;

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용

제32기

임시주주총회

(2020.05.14)

 【제1호 의안】&cr;분할계획서&cr;승인의 건 의장이 제1호 의안인 분할계획서 승인의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 주 중 찬성 10,338,294주, 반대 1,404주로써 승인 가결되다.
【제2-1호 의안】&cr;이사 선임의건 의장이 제2-1호 의안인 사내이사 김봉석 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 9,924,328주, 반대 415,318주로써 승인 가결되다.
【제2-2호 의안】&cr;이사 선임의건 의장이 제2-2호 의안인 사외이사 소병하 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 10,303,624주, 반대 36,022주로써 승인 가결되다.
【제3호 의안】&cr;감사 선임의 건 의장이 제3호 의안인 감사 이준상 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 4,790,809주,반대 569,986주로써 승인 가결되다.

제31기

정기주주총회

(2020.03.24)

 【제1호 의안】&cr;제31기 재무제표승인의 건 의장이 제1호 의안인 재무제표 승인의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 주 중 찬성 9,160,501주, 반대 1,512,949주로써 승인 가결되다.
【제2호 의안】&cr;임원퇴직금 지급규정 개정의 건 의장이 제2호 의안인 임원퇴직금 지급규정 개정의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 9,711,716주,반대 971,734주로써 승인 가결되다.
【제3호 의안】&cr;이사 보수한도 승인의 건 의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 이사 보수한도를 22억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식주 중 찬성 10,396,141주로써 승인 가결되다.
【제4호 의안】&cr;감사 보수한도 승인의 건 의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 감사 보수한도를 2억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 주 중 찬성 10,396,556주로써 승인 가결되다.

제30기

정기주주총회

(2019.03.26)

 【제1호 의안】&cr;제30기 재무제표승인의 건 의장이 제1호 의안인 재무제표 승인의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 주 중 찬성 10,332,571주, 반대 369,518주로써 승인 가결되다.
【제2호 의안】&cr;정관 변경의 건 의장이 제2호 의안인 정관 변경의 건을 상정하여 설명하고승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 10,694,834주,반대 2,345주로써 승인 가결되다.
【제3호 의안】&cr;감사 선임의 건 의장이 제3호 의안인 감사 선임의 건을 상정하여 설명하고승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 5,380,687주,반대 126,344주로써 승인 가결되다.
【제4호 의안】&cr;이사 보수한도 승인의 건 의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 이사 보수한도를 22억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식주 중 찬성 10,692,244주로써 승인 가결되다.
【제5호 의안】&cr;감사 보수한도 승인의 건 의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 감사 보수한도를 2억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 주 중 찬성 10,637,211주로써 승인 가결되다.
제29기&cr;정기주주총회(2018.03.30 ) 【제1호 의안】&cr;제29기 재무제표 승인의 건 의장이 제1호 의안인 재무제표 승인의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 주 중 찬성 9,923,966주, 반대341,048주로써 승인 가결되다.
【제2-1호 의안】강병창이사 선임의 건 의장이 제2-1호 의안인 이사 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 7,788,342주, 반대 2,476,672주로써 승인 가결되다.
【제2-2호 의안】정석호이사 선임의 건 의장이 제2-2호 의안인 이사 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 7,516,808,주, 반대 2,748,206주로써 승인 가결되다.
【제2-3호 의안】정지완이사 재선임의 건 의장이 제2-3호 의안인 이사 재선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 8,854,336주,반대1,410,678주로써 승인 가결되다.
【제2-4호 의안】서병문이사 재선임의 건 의장이 제2-4호 의안인 이사 재선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 10,224,809주,반대 40,205주로써 승인 가결되다.
【제3호 의안】&cr;이사 보수한도 승인의 건 의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 이사 보수한도를 22억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식주 중 찬성 9,575,181주로써 승인 가결되다.
【제4호 의안】&cr;감사 보수한도 승인의 건 의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 감사 보수한도를 2억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 주 중 찬성 10,047,244주로써 승인 가결되다.

&cr; 2. 우발채무&cr; &cr; 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr; 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 나. 채무보증 현황 &cr; 채무보증 현황에 관한 사항은 본 사업보고서 'Ⅲ.재무에 관한 사항-3.연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;

가. 제재현황 &cr; 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

(1) 유형자산 취득결정(종속회사의 주요경영사항)의 건 : 2020년 9월 28일 공시의 건&cr;당사의 종속회사인 에스비노브스(주)의 자회사인 SB 125 Rio Robles, LLC는 부동산임대업을 영위하고 있으며 2020년 10월 28일 투자 및 임대수익의 목적으로 &cr;187,280,000,000원(USD 160,000,000) 규모의 토지 및 건물을 취득 하였습니다. 회사는 해당 취득을 진행하기 위해 2020년 10월 19일 이사회 결의에 따라 종속기업인 에스비노브스(주)의 주주배정 유상증자에 참여하였으며, 보통주 6,071,680주(금액: 60,716,800,000원)를 인수하였습니다 . &cr;&cr; 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.09.28 유형자산 취득결정(종속회사의 주요경영사항)등 관련 공시를 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr;(2) 증권신고서 제출의 건 : 2020년 10월 27일 공시의 건&cr;지배기업은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 규정한 지주회사 요건 충족 및 지주회사 전환을 위해, 공개매수를 통하여 현물출자를 받는 방법으로 솔브레인(주) 주식을 추가로 취득하여 동법상의 자회사로 편입하고 지주사업을 원활하게 수행하고자합니다. 이에 따라, 기타특수관계자인 솔브레인(주)의 기명식 보통주식에 대하여 2020년 11월 26일부터 2020년 12월 15일까지 공개매수 청약을 받아 최종 확정되는 공개매수 주식수량에 공개매수 1주당가액을 곱한 금액을 신주발행가액으로 나눈 수 만큼 회사의 기명식 보통주 신주를 배정할 예정입니다.

공개매수 예정 주식은 솔브레인(주)의 기명식 보통주식 3,000,000주이며, 공개매수가격은 1주당 228,700원입니다.

상기 공개매수 결과로 신규 발행되는 지배기업의 기명식 보통주식에 대한 주권 교부 예정일은 2020년 12월 30일이며, 주권 상장 예정일은 2020년 12월 30일입니다.

&cr; 다. 단기매매차익 미환수 현황&cr; 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

라. 합병 후 사후정보&cr; (1) 합병 : 솔브레인홀딩스 주식회사 - 솔브레인나노텍 주식회사&cr;1) 합병 당사회사

합병후존속회사 상호 솔브레인홀딩스 주식회사
소재지 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34 (삼평동)
대표이사 정지완
법인구분 코스닥시장 주권상장법인

합병후소멸회사 상호 솔브레인나노텍 주식회사
소재지 서울특별시 금천구 가산로9길 78(가산동,1층)
대표이사 박성환
법인구분 주권비상장법인

&cr;2) 합병의 배경 &cr;본 합병의 목적은 솔브레인홀딩스 주식회사 (이하" 솔브레인홀딩스㈜"라 함)와 솔브레인나노텍 주식회사(이하" 솔브레인나노텍㈜"라 함)의 합병을 통하여 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함입니다. &cr;&cr;3) 우회상장 해당여부&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;4) 회사의 재무 및 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과 &cr;본 합병을 통해 합병회사인 솔브레인홀딩스㈜가 피합병회사인 솔브레인나노텍㈜를 별도회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적ㆍ물적 자원을 효율적으로 활용함으로써, 경영효율성 증대 및 영업 경쟁력 강화를 기대할 수 있습니다. 또한 통합 전략 수립을 통해 시너지효과를 극대화시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. &cr;

5) 합병일정

구 분 합병회사&cr;(솔브레인홀딩스㈜) 피합병회사&cr;(솔브레인나노텍㈜)
합병 이사회결의일 2015-02-26 -
권리주주 확정기준일 공고(합병반대의사표시 기준일 공고 및 주주명부폐쇄 공고) 2015-02-26 -
합병계약일 2015-02-27 2015-02-27
권리주주 확정기준일 2015-03-13 -
소규모합병 공고일 2015-03-13 -
합병 승인을 위한 이사회/주주총회 결의일 2015-03-30 2015-03-30
합병기일 2015-05-01 2015-05-01
합병종료보고 총회일(이사회 결의일) 2015-05-04 -
합병종료보고 공고일 2015-05-04 -
※ 기타 일정
주주명부 폐쇄기간 시작일 2015-03-14 -
종료일 2015-03-23 -
합병반대의사 통지 접수 시작일 2015-03-13 -
종료일 2015-03-27 -
채권자 이의제출 공고일 2015-03-31 2015-03-31
채권자 이의제출 기간 시작일 2015-03-31 -
종료일 2015-04-30 -
합병(소멸)등기 예정일 2015-05-04 2015-05-04

&cr;6) 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)
대상회사 계정과목 예측 실적 비고
1차연도 2차연도 1차연도 2차연도
실적 괴리율 실적 괴리율
솔브레인홀딩스(주)&cr;(존속법인)&cr;및&cr;솔브레인나노텍(주)&cr;(소멸법인) 매출액 - - 627,917 - - - -
영업이익 - - 101,050 - - - -
당기순이익 - - 80,587 - - - -

□ 솔브레인나노텍(주) 예측자료는 없으므로 기재를 생략합니다.&cr;□ 상기 1차연도 실적은 솔브레인홀딩스 (주)의 2015년 기말 연결재무제표 기준 실적을 기재하였습니다. &cr;□ 상기 2차연도 실적은 솔브레인홀딩스(주)의 2016년 기말 연결재무제표 기준으로 관련 실적이 없으므로 기재를 생략합니다.&cr; &cr;(2) 합병 : 솔브레인홀딩스 주식회사 - 솔브레인머티리얼즈 주식회사&cr;1) 합병 당사회사

합병후존속회사 상호 솔브레인홀딩스 주식회사
소재지 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34 (삼평동)
대표이사 정지완
법인구분 코스닥시장 주권상장법인

합병후소멸회사 상호 솔브레인머티리얼즈 주식회사
소재지 충청남도 공주시 공단길 34-12 (검상동)
대표이사 박영수
법인구분 주권비상장법인

&cr;2) 합병의 배경 &cr;본 합병의 목적은 솔브레인홀딩스 주식회사와 솔브레인머티리얼즈 주식회사의 합병을 통하여 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함입니다. &cr;&cr;3) 우회상장 해당여부&cr;- 해당사항 없음 &cr;&cr;4) 회사의 재무 및 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과 &cr;본 주요사항보고서 제출일 현재 합병법인인 솔브레인홀딩스 주식회사는 피합병법인인 솔브레인머티리얼즈 유한회사 발행주식의 100%를 보유하고 있습니다. 또한 합병법인은 피합병법인을 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 합병법인이 발행할 신주는 없습니다. 본 합병 완료 시, 최대주주의 변경은 없으며, 합병법인인솔브레인홀딩스 주식회사는 존속회사로 계속 남고 피합병법인인 솔브레인머티리얼즈 유한회사는 소멸됩니다. 본 합병을 통해 합병법인인 솔브레인홀딩스 주식회사가 피합병법인인 솔브레인머티리얼즈 유한회사를 종속회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적, 물적 자원을 효율적으로 활용하는 것이 가능합니다.&cr;

5) 합병일정

구 분 합병회사&cr;(솔브레인홀딩스㈜) 피합병회사&cr;(솔브레인머티리얼즈㈜)
합병 이사회결의일 2016-10-18 -
권리주주 확정기준일 공고(합병반대의사표시 기준일 공고 및 주주명부폐쇄 공고) 2016-10-18 -
합병계약일 2016-10-19 2016-10-19
권리주주 확정기준일 2016-11-02 -
소규모합병 공고일 2016-11-02 -
합병 승인을 위한 이사회/주주총회 결의일 2016-11-17 2016-11-17
합병기일 2016-12-26 2016-12-26
합병종료보고 총회일(이사회 결의일) 2016-12-27 -
합병종료보고 공고일 2016-12-27 -
※ 기타 일정
주주명부 폐쇄기간 시작일 2016-11-03 -
종료일 2016-11-10 -
합병반대의사 통지 접수 시작일 2016-11-02 -
종료일 2016-11-16 -
채권자 이의제출 공고일 2016-11-18 2016-11-18
채권자 이의제출 기간 시작일 2016-11-18 2016-11-18
종료일 2016-12-19 2016-12-19
합병(소멸)등기 예정일 2016-12-27 2016-12-27

&cr;6) 합병 전후의 요약재무정보

(단위 : 원)
구 분 합병 전 합병 후
솔브레인홀딩스㈜

솔브레인

머티리얼즈(유)

 솔브레인홀딩스㈜
I. 유동자산 239,111,194,265 952,614,882 238,904,020,380
II. 비유동자산 435,836,918,807 1,719,253,306 434,592,861,447
자 산 총 계 674,948,113,072 2,671,868,188 673,496,881,827
I. 유동부채 137,394,084,022 1,399,532,600 137,658,696,391
II. 비유동부채 528,898,512 774,898 529,673,410
부 채 총 계 137,922,982,534 1,400,307,498 138,188,369,801
I. 자본금 8,281,580,500 6,450,900,000 8,281,580,500
II. 자본잉여금 79,846,531,681 - 78,129,913,169
III. 기타자본항목 -11,093,674,292 - -11,093,674,292
IV. 이익잉여금 459,990,692,649 -5,179,339,310 459,990,692,649
자 본 총 계 537,025,130,538 1,271,560,690 535,308,512,026
자본및부채총계 674,948,113,072 2,671,868,188 673,496,881,827

&cr;7) 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 천원)
대상회사 계정과목 예측 실적 비고
1차연도 2차연도 1차연도 2차연도
실적 괴리율 실적 괴리율
솔브레인홀딩스(주)&cr;(존속법인)&cr;및&cr;솔브레인머티리얼즈(주)&cr;(소멸법인) 매출액 - - - - - - -
영업이익 - - - - - - -
당기순이익 - - - - - - -

□ 솔브레인머티리얼즈(주) 예측자료는 없으므로 기재를 생략합니다.&cr;□ 상기 1차연도 실적은 솔브레인홀딩스(주)의 2016년 기말 연결재무제표 기준으로 관련 실적이 없으므로 기재를 생략합니다. &cr;

(3) 자산양수도 &cr;1) 솔브레인홀딩스(주) - 유현오(개인)&cr;① 자산양수도 상대방의 개요

구 분 양수인 양도인
법인명 솔브레인홀딩스 주식회사 유현오(개인)
대표이사 정지완 -
본점 소재지 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34 -
설립연월일 1986년 5월 6일 -
납입자본금 8,281,580,500원 -
자산총액 641,581,962,823원 -
결산일 12월 31일 -
임직원수 893명 -
주요사업 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매 -
코스닥상장일 2000년 1월 14일 -
발행주식의 종류 및 수 보통주 16,563,161주 -

□ 양도인은 양수도되는 주식의 발행회사인 주식회사 제닉의 대표이사이자 최대주주입니다. &cr;&cr;② 자산양수도의 배경 &cr;솔브레인홀딩스 주식회사는 주식회사 제닉 대표이사 유현오가 보유하고 있는 주식회사 제닉의 보통주식1,602,431주(지분율 25.44%)를 사업다각화를 통한 성장동력 및 사업의 영속성 확보를 위하여 69,994,186,080원에 경영권 인수 목적으로 양수하기로 하였습니다.&cr;&cr;금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없으며, 당사는 주식회사 제닉의 지분을 취득함으로서 양사간 기술/사업적 시너지를 창출하고 신성장 동력 육성을 통해 사업포트폴리오를 강화하는 긍정적인 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;③ 자산양수도의 형태

ㄱ.「상법」제374조에 따른 "중요한 일부"의 양도인지 또는 "중대한 영향을 미치는 일부"의 양수인지 여부&cr;- 본 거래는 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr;&cr;ㄴ. 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거&cr;- 해당 자산양수도는「자본시장과 금융투자에 관한 법률」제161조 제1항 및 동법 시행령 제171조 제2항에 의거, 회사의 자산총액 대비 10% 이상의 자산양수도로 중요한 자산양수도에 해당되며 주요사항보고서 제출 대상입니다.

직전 사업연도말 자산총액(A) 취득가액(B) 비율(B/A)
연결기준 574,278,287,856 69,994,186,080 12.19%

④ 자산양수도의 진행 경과 및 일정

구분 일자 비고
외부평가기간 2015년 9월 7일 ~ 2015년 9월 24일 -
이사회결의일 2015년 9월 24일 -
자산양수도 계약 체결일 2015년 9월 24일 -
주요사항보고서 제출일 2015년 9월 24일 -
계약금 지급일 2015년 9월 24일 -
자산양수도 종료일(잔금 완료일) 2015년 10월 30일 -

□ (주)제닉의 합병등 전후 재무정보등 예측자료는 없으므로 기재를 생략합니다.&cr; &cr;2) (주)베이비파크 - 솔브레인홀딩스(주)&cr;① 자산양수도 상대방의 개요

구 분 양수인 양도인
법인명 주식회사 베이비파크 솔브레인홀딩스 주식회사
대표이사 강창규 정지완
본점 소재지 충청남도 공주시 공단길 34-12(검상동) 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34
설립연월일 2002년 9월 11일 1986년 5월 6일
납입자본금 1,970,000,000원 8,281,580,500원
자산총액 641,581,962,823원
결산일 12월 31일 12월 31일
임직원수
주요사업 화학재료 제조 및 판매/유아용품 도소매외 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매
코스닥상장일 해당사항 없음 2000년 1월 14일
발행주식의 종류 및 수 보통주 394,000주 보통주 16,563,161주

&cr;② 자산양수도의 배경 &cr;솔브레인홀딩스 주식회사는 보유하고 있는 썬라이즈머티리얼즈 주식회사의 보통주식40,000주(지분율 40%)를 핵심사업 역량 집중 및 기업가치제고목적으로 양도하기로 하였습니다.&cr;&cr;금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;③ 자산양수도의 형태

ㄱ.「상법」제374조에 따른 "중요한 일부"의 양도인지 또는 "중대한 영향을 미치는 일부"의 양수인지 여부&cr;- 본 거래는 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr;&cr;ㄴ. 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당여부&cr;- 해당 자산양수도는「자본시장과 금융투자에 관한 법률」제161조 제1항 및 동법 시행령 제171조 제2항에 의거, 회사의 자산총액 대비 10% 이상의 자산양수도로 중요한 자산양수도에 해당되지 않으며 주요사항보고서 제출 대상아닙니다.

④ 자산양수도의 진행 경과 및 일정

구분 일자 비고
외부평가기간 2017.04.17 ~ 2017.04.28 -
이사회결의일 2017.06.01 -
자산양수도 계약 체결일 2017.06.01 -
주요사항보고서 제출일 해당사항 없음 -
계약금 지급일 2017.06.01 -
자산양수도 종료일(잔금 완료일) 2017.06.01 -

□ 썬라이즈머티리얼즈(주)의 합병등 전후 재무정보등 예측자료는 없으므로 기재를 생략합니다.&cr; &cr;3) 솔브레인홀딩스(주) - 정석호(개인)&cr;① 자산양수도 상대방의 개요

구 분 양수인 양도인
법인명 솔브레인홀딩스 주식회사 정석호(개인)
대표이사 정지완 -
본점 소재지 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34 -
설립연월일 1986년 5월 6일 -
납입자본금 8,281,580,500원 -
자산총액 641,581,962,823원 -
결산일 12월 31일 -
임직원수 1089명 -
주요사업 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매 -
코스닥상장일 2000년 1월 14일 -
발행주식의 종류 및 수 보통주 16,563,161주 -

□ 양도인은 양수도되는 주식의 발행회사인 주식회사 비즈네트웍스의 사내이사이자 최대주주입니다.&cr; &cr;② 자산양수도의 배경 &cr;솔브레인홀딩스 주식회사는 주식회사 비즈네트웍스 사내이사 정석호가 보유하고 있는 주식회사 비즈네트웍스의 보통주식140,001주(지분율 70%+1주)를 구매업무의 효율화 목적으로 양수하기로 하였습니다.&cr;&cr;금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없으며, 당사는 주식회사 제닉의 지분을 취득함으로써 사업적 시너지를 창출하고 구매업무의 효율화을 통해 핵심사업를 강화하는 긍정적인 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;③ 자산양수도의 형태

ㄱ.「상법」제374조에 따른 "중요한 일부"의 양도인지 또는 "중대한 영향을 미치는 일부"의 양수인지 여부&cr;- 본 거래는 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr;&cr;ㄴ. 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당여부&cr;- 해당 자산양수도는「자본시장과 금융투자에 관한 법률」제161조 제1항 및 동법 시행령 제171조 제2항에 의거, 회사의 자산총액 대비 10% 이상의 자산양수도로 중요한 자산양수도에 해당되지 않으며 주요사항보고서 제출 대상아닙니다.

④ 자산양수도의 진행 경과 및 일정

구분 일자 비고
외부평가기간 - -
이사회결의일 2017.07.11 -
자산양수도 계약 체결일 2017.07.11 -
주요사항보고서 제출일 해당사항 없음 -
계약금 지급일 2017.07.11 -
자산양수도 종료일(잔금 완료일) 2017.07.11 -

□ (주)비즈네트웍스의 합병등 전후 재무정보등 예측자료는 없으므로 기재를 생략합니다&cr; &cr;4) 솔브레인홀딩스(주) - 솔브레인옵토스(주)&cr;① 자산양수도 상대방의 개요

구 분 양도인 양수인
법인명 솔브레인홀딩스 주식회사 솔브레인옵토스 주식회사
대표이사 정지완 노환철
본점 소재지 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34 경기도 안성시 양성면 돌꽃지길 36
설립연월일 1986년 5월 6일 2009년 11월 3일
납입자본금 8,281,580,500원 7,251,070,000원
자산총액 641,581,962,823원 14,067,041,255원
결산일 12월 31일 12월 31일
임직원수 1089명 76명
주요사업 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매 광학필름 제조 판매업
코스닥상장일 2000년 1월 14일 해당사항 없음
발행주식의 종류 및 수 보통주 16,563,161주 보통주 72,336,554주

&cr;② 자산양수도의 배경 &cr;솔브레인홀딩스 주식회사는 솔브레인엘티케이 주식회사 의 보통주식 56,250주(지분율100%)를 계열사 지배구조 개편을 통한 경영효율성 증대를 위하여 3,262,500,000원에 양도하기로 하였습니다.&cr;&cr;금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없습니다. &cr;&cr;③ 자산양수도의 형태

ㄱ.「상법」제374조에 따른 "중요한 일부"의 양도인지 또는 "중대한 영향을 미치는 일부"의 양수인지 여부&cr;- 본 거래는 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr;&cr;ㄴ. 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당여부&cr;- 해당 자산양수도는「자본시장과 금융투자에 관한 법률」제161조 제1항 및 동법 시행령 제171조 제2항에 의거, 회사의 자산총액 대비 10% 이상의 자산양수도로 중요한 자산양수도에 해당되지 않으며 주요사항보고서 제출 대상이 아닙니다.&cr;

④ 자산양수도의 진행 경과 및 일정

구분 일자 비고
외부평가기간 2017.07.27~2017.08.04 -
이사회결의일 2017.08.04 -
자산양수도 계약 체결일 2017.08.04 -
주요사항보고서 제출일 해당사항 없음 -
계약금 지급일 2017.08.04 -
자산양수도 종료일(잔금 완료일) 2017.08.04 -

□ 솔브레인엘티케이(주)의 합병등 전후 재무정보등 예측자료는 없으므로 기재를 생략합니다.&cr;

(3) 분할&cr;1) 솔브레인홀딩스(주) 인적분할

분할회사 단순분할신설회사 내용
솔브레인&cr;홀딩스(주) 솔브레인(주) 1) 분할방법: 인적분할&cr;2) 분할목적&cr; - 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립&cr;3) 분할비율&cr; - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 0.5529115 : 0.4470885&cr;4) 분할주식수(주식병합을 통한 감자, 분할전 주식수 : 17,398,271주)&cr; - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 9,619,705주 : 7,778,566주&cr;5) 분할 일정&cr; 2020.01.22 - 분할 이사회 결의일&cr; 2020.05.14 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일&cr; 2020.07.01 - 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일&cr; 2020.08.06 - 변경상장 및 재상장일

[분할재무상태표]_연결 분할 전/후 요약재무정보
(기준일 : 2020년 07월 01일) (단위 : 원)
과 목 분할 전&cr;솔브레인홀딩스 주식회사와&cr;그 종속기업 분할 후
분할존속회사&cr;(솔브레인홀딩스 주식회사와&cr;그 종속기업) 분할신설회사&cr;(솔브레인 주식회사와&cr;그 종속기업)
자 산
Ⅰ. 유동자산 578,502,921,428 350,450,441,807 268,011,581,312
현금및현금성자산 354,204,048,048 266,149,009,900 88,055,038,148
매출채권 92,033,431,664 27,056,455,255 85,991,840,194
기타채권 16,480,456,277 15,676,364,865 19,741,375,085
기타금융자산 17,998,280,000 7,998,280,000 10,000,000,000
재고자산 71,272,339,549 16,107,862,574 55,164,476,975
당기법인세자산 2,648,549 2,648,549 -
기타유동자산 26,511,717,341 17,459,820,664 9,058,850,910
Ⅱ. 비유동자산 633,670,522,197 296,777,769,539 356,120,221,702
기타채권 4,491,361,872 3,406,871,872 1,084,490,000
기타금융자산 38,808,151,277 46,264,793,034 -
관계기업및공동기업투자주식 142,370,478,343 136,289,792,411 6,080,685,932
유형자산 417,837,939,775 80,369,465,388 323,508,249,706
투자부동산 12,816,312,981 8,209,518,210 18,567,019,452
무형자산 5,236,865,967 5,178,139,551 58,726,416
사용권자산 6,974,253,332 13,087,532,534 5,133,334,847
기타비유동자산 55,664,046 - 55,664,046
이연법인세자산 5,079,494,604 3,971,656,539 1,632,051,303
자 산 총 계 1,212,173,443,625 647,228,211,346 624,131,803,014
부 채 　 　 　
Ⅰ. 유동부채 263,852,748,738 144,118,335,659 169,826,292,663
매입채무 40,291,809,829 28,231,147,896 35,190,503,626
기타채무 42,040,094,626 26,637,553,637 26,910,590,287
차입금 145,617,172,637 54,696,355,277 103,679,079,700
당기법인세부채 29,585,311,120 28,401,221,523 1,184,089,597
리스부채 1,323,292,627 3,005,259,812 1,013,759,068
기타유동부채 4,995,067,899 3,146,797,514 1,848,270,385
Ⅱ. 비유동부채 17,056,020,391 19,734,876,696 6,587,958,280
기타채무 1,269,165,791 954,561,750 314,604,041
차입금 9,601,458,000 5,438,458,000 4,163,000,000
퇴직급여부채 301,904,159 160,926,030 140,978,129
리스부채 1,611,217,692 9,245,462,041 1,169,563,699
기타비유동부채 1,068,575,135 268,762,724 799,812,411
이연법인세부채 3,203,699,614 3,666,706,151 -
부 채 총 계 280,908,769,129 163,853,212,355 176,414,250,943
자 본 　 　 　
Ⅰ. 지배기업소유주지분 919,192,730,626 482,923,883,001 436,096,724,191
자본금 8,699,135,500 4,809,852,500 3,889,283,000
주식발행초과금 133,946,748,537 74,060,697,654 412,215,496,098
자기주식 (16,678,223,120) (9,221,581,363) -
기타자본항목 835,824,284 (379,114,331,215) 19,991,945,093
이익잉여금 792,389,245,425 792,389,245,425 -
Ⅱ. 비지배지분 12,071,943,870 451,115,990 11,620,827,880
자 본 총 계 931,264,674,496 483,374,998,991 447,717,552,071
부 채 및 자 본 총 계 1,212,173,443,625 647,228,211,346 624,131,803,014
주1) 상기 금액은 분할기일인 2020년 07월 01일의 결산 자료를 기준으로 한 금액으로, 분할기일 확정 재무상태표 임(연결기준)
주2) 분할후의 분할존속회사와 그 종속기업과 분할신설회사와 그 종속기업의 연결재무상태표 상 자산과 부채총계는 분할전의 자산과 부채총계와 비교하여 각각 59,187백만원 및 59,359백만원만큼 증가하였으며, 자본총계는 172백만원만큼 감소하였으며 그 세부내역은 다음과 같음
ⅰ) 분할전 내부거래로 제거하던 분할존속회사와 그 종속기업 및 분할신설회사와 그 종속기업의 채권 및 채무는 분할후 총액으로 표시하였으며, 대손충당금, 사용권자산, 리스부채 및 금융보증부채 등 내부거래 미실현손익의 실현에 따른 자산ㆍ부채의 변동을 고려하였음
ⅱ) 분할후 분할존속회사와 그 종속기업 및 분할신설회사와 그 종속기업 간 임대차로 분할전 유형자산에서 분할후 투자부동산으로 계정 재분류 하였음
ⅲ) 분할전 지배기업이 보유중인 자기주식을 분할존속회사가 승계함에 따라 분할존속회사는 분할신설 회사에 대한 분할비율(44.71%)에 해당하는 만큼 자본항목(자기주식)에서 자산항목(당기손익-공정가치 측정 금융자산)으로 재분류 하였음
ⅳ) 분할전 지배기업이 순액으로 표시하던 이연법인세자산은 분할후 분할존속회사와 분할신설회사에 대하여 각각 이연법인세자산ㆍ부채로 구분하여 표시하였으며 내부거래 미실현손익에 대한 실현에 따른 이연법인세자산ㆍ부채의 변동을 고려하였음
ⅴ) 분할 시 발생한 대차차액은 분할존속회사의 감자차손과 분할신설회사의 주식발행초과금으로 계상되었음
□ 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)를 참조하시기 바랍니다.

마. 진행중인 소송사건&cr; &cr; 2020년 9월 30일 현재 회사가 피고로 계류 중인 소송은 1건이며, 소송가액은 17,622백만원입니다. 소의 최종 결과 및 그 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. &cr;

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바. 보호예수 현황

2020년 10월 26일(단위 : 주)
(기준일 : )
-------
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

&cr;- 해당사항 없음&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

&cr;- 해당사항 없음&cr;