(1) 제약산업1) 산업의 특성 및 성장성 등제약산업은 장기간의 연구와 임상을 통해 제품을 탄생시키는 기술 집약적인 고부가가치 산업으로서 경기 변동에 따른 영향이 적은 성격으로 안정적인 시장을 형성하고 있고 고수익을 창훌 할 수 있는 미래 성장산업입니다.제약산업은 타 산업에 비해 전반적인 경기변동의 영향을 덜 받는 업종입니다. OTC(일반의약품)의 경우는 일반 경기변동에 다소 민감한 편이나 ETC(전문의약품)의 경우 약품의 특성상 안정적인 성장을 보이고 있습니다.2) 경쟁요인 및 회사의 강·단점제약업계의 경쟁은 500여개 이상의 업체가 난립하여 경영이 치열한 편이며 최근 들어 대기업들의 진출도 활발해 지고 있습니다. 국내 제약업계는 복제약 및 개량신약이 대부분을 차지하고 있기 때문에 시장에 먼저 진입하여 선점하는 것이 가장 중요하다고 할 수 있습니다.당사는 물질특허가 만료 된 품목에 대한 특허회피를 통해 개량신약을 개발하여 제네릭의약품 보다 빠른 시장진입이 가능하며, DDS(Drug Dilivery System)을 통해 제형 및 복용량 변경 등 기존 의약품 대비 편의성이 증대된 의약품을 개발 출시하는 강점이 있습니다. 하지만 당사는 매출을 위해 허가과정을 거쳐야 하므로, 개발부터 실제 매출까지 상당시간 필요로 하는 단점 이 있습니다.(2) 동물약품1) 산업의 특성 및 성장성 등동물약품은 동물의 질병의 진단, 치료 또는 예방 및 치료를 목적으로 동물에 투입되는 제품 중 대한약전에 의하여 분류되고 동물용 의약품을 말합니다.동물약품은 그 기능 및 제재의 특성에 따라 항병원성약, 보조적 의약품, 생물학적 제제, 의약외품 등으로 구분되며 유통구조에 따라 사료공장매출, 필드매출, 기타매출(수출, 원료동물약품판매)로 구분할 수 있습니다.사료업계는 수요량이나 가격면에서 경기변동에 대한 민감도가 낮은 편이나, 전세계적인 항생제 사용 규제에 따라 항생제는 축소되는 반면, 생체에 위해가 없는 생균, 효소제의 시장이 빠른 속도로 확장 될 것으로 보여집니다.2) 경쟁요소 및 회사의 강·단점국내동물약품의 경쟁업체수는 약 70여개 이며 그 구성은 회사를 포함한 제조업체가 40여개, 수출 및 내수 유통전문도매업체 20여개, 다국적기업이 10개로 되어있습니다. 이들 중 회사와 경쟁관계에 있는 제조, 판매 업체는 20여 개로 볼 수 있습니다.당사에서 판매하는 상제품의 종류가 수백종에 이르기 때문에 조류독감, 구제역 등 외부 환경에 의한 매출변동성이 적은 편입니다. 또한 국내 동물약품 업계에서 20년이 넘는 시간동안 사업을 영위하면서 안정적인 국내매출을 유지하고 있습니다. 이를 기반으로 이익률이 높은 자사제품의 해외매출이 급격하게 늘어나고 있기 때문에 꾸준한 성장성이 기대되는 상황입니다.해외의 경우 국내와 달리 자사제품으로 매출을 하기 때문에 조류독감, 구제역 등의 영향을 받을 수 있고, 신규 거래처와의 계약을 위해 끊임없는 투자가 필요합니다.
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
[제약산업] 1) 산업의 특성 및 성장성 등 제약산업은 장기간의 연구와 임상을 통해 제품을 탄생시키는 기술 집약적인 고부가가치 산업으로서 경기 변동에 따른 영향이 적은 성격으로 안정적인 시장을 형성하고 있고 고수익을 창출 할 수 있는 미래 성장산업입니다. 제약산업은 타 산업에 비해 전반적인 경기변동의 영향을 덜 받는업종입니다. OTC(일반의약품)의 경우는 일반 경기변동에 다소 민감한 편이나 ETC(전문의약품)의 경우 약품의 특성상 안정적인 성장을 보이고 있습니다. 2) 경쟁요인 및 회사의 강·단점 제약업계의 경쟁은 500여개 이상의 업체가 난립하여 경영이 치열한 편이며 최근 들어 대기업들의 진출도 활발해 지고 있습니다. 국내 제약업계는 복제약 및 개량신약이 대부분을 차지하고 있기 때문에 시장에 먼저 진입하여 선점하는 것이 가장 중요하다고 할 수 있습니다. 당사는 물질특허가 만료 된 품목에 대한 특허회피를 통해 개량신약을 개발하여 제네릭의약품 보다 빠른 시장진입이 가능하며, DDS(Drug Dilivery System)을 통해 제형 및 복용량 변경 등 기존 의약품 대비 편의성이 증대된 의약품을 개발 출시하는 강점이 있습니다. 하지만 당사는 매출을 위해 허가과정을 거쳐야 하므로, 개발부터 실제 매출까지 상당시간 필요로 하는 단점 이 있습니다. [동물약품] 1) 산업의 특성 및 성장성 등 동물약품은 동물의 질병의 진단, 치료 또는 예방 및 치료를 목적으로 동물에 투입되는 제품 중 대한약전에 의하여 분류되고 동물용 의약품을 말합니다. 동물약품은 그 기능 및 제재의 특성에 따라 항병원성약, 보조적 의약품, 생물학적 제제, 의약외품 등으로 구분되며 유통구조에 따라 사료공장매출, 필드매출, 기타매출(수출, 원료동물약품판매)로 구분할 수 있습니다. 사료업계는 수요량이나 가격면에서 경기변동에 대한 민감도가 낮은 편이나, 전세계적인 항생제 사용 규제에 따라 항생제는 축소되는 반면, 생체에 위해가 없는 생균, 효소제의 시장이 빠른 속도로 확장 될 것으로 보여집니다. 2) 경쟁요소 및 회사의 강·단점 국내동물약품의 경쟁업체수는 약 70여개 이며 그 구성은 회사를 포함한 제조업체가 40여개, 수출 및 내수 유통전문도매업체 20여개, 다국적기업이 10개로 되어있습니다. 이들 중 회사와 경쟁관계에 있는 제조, 판매 업체는 20여 개로 볼 수 있습니다. 당사에서 판매하는 상제품의 종류가 수백종에 이르기 때문에 조류독감, 구제역 등 외부 환경에 의한 매출변동성이 적은 편입니다. 또한 국내 동물약품 업계에서 20년이 넘는 시간동안 사업을 영위하면서 안정적인 국내매출을 유지하고 있습니다. 이를 기반으로 이익률이 높은 자사제품의 해외매출이 급격하게 늘어나고 있기 때문에 꾸준한 성장성이 기대되는 상황입니다. 해외의 경우 국내와 달리 자사제품으로 매출을 하기 때문에 조류독감, 구제역 등의 영향을 받을 수 있고, 신규 거래처와의 계약을 위해 끊임없는 투자가 필요합니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
회사는 항병원성약, 생균·효소제, 단미보조사료 및 인체의약품 등의 제품만을 단일매출하는 사업이므로 한국표준산업분류표에 의한 공시대상 사업부문이 없습니다.
(2) 시장점유율
당사의 제약사업부의 경우, 제제기술의 연구와 기술이전판매라는 다소 특수한 사업모델을 수행하고 있어 시장의 분석 자체가 어려운 것이 현실입니다. 실제로 당사와 같은 사업모델로 제약사업을 운영하고 있는 기업은 당사가 유일하다고 할 수 있습니다. 동물약품 및 단미보조사료의 경우 시장규모의 각 업체간의 점유율에 대한 자료는 다양한 자료가 제시되지 못하고 유통구조의 복잡성이 있어 실제로 상당한 차이가 있을 것으로 보고 있습니다. 당사의 시장점유율 분석을 생략합니다.
(3) 시장의 특성
당사의 제약사업부의 경우, 제제기술의 연구와 기술이전판매, 생산 및 도매유통이라는 다소 특수한 사업모델을 수행하고 있어 시장의 분석 자체가 어려운 것이 현실입니다. 동물약품 및 단미보조사료의 경우 시장규모의 각 업체간의 점유율에 대한 자료는 다양한 자료가 제시되지 못하고 유통구조의 복잡성이 있어 실제로 상당한 차이가 있을 것으로 보고 있습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
해당사항 없습니다.
(5) 조직도
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
당사는 1993년 6월에 설립되어 동물약품, 인체약품, 사료첨가제 및 단미보조사료, 건강기능성식품 등에 대한 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 2024년 연결 재무제표 기준 매출액은 1,444억원, 영업이익은 -39억원으로 전년 대비 매출액은 4.7%, 영업이익은 13.6% 증가하였습니다.자회사 평가손실의 감소가 주요 원인입니다.
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
1. 연결
- 대차대조표(재무상태표)
<연 결 대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>
| 제 29 기 2024. 12. 31 현재 |
| 제 28 기 2023. 12. 31 현재 |
| (단위 :원 ) |
| 과 목 | 제 29 기 | 제 28 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 73,538,670,785 | 84,118,518,890 |
| 현금및현금성자산 | 19,171,294,374 | 24,629,016,594 |
| 단기금융상품 | - | 50,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 21,695,918,284 | 24,313,630,558 |
| 만기보유금융자산 | - | - |
| 파생상품자산 | - | - |
| 재고자산 | 30,685,119,813 | 32,776,248,036 |
| 환불자산 | 50,590,025 | 69,671,359 |
| 당기법인세자산 | 168,706,180 | 510,255,347 |
| 기타유동자산 | 1,767,042,109 | 1,769,696,996 |
| 매각예정비유동자산 | - | - |
| Ⅱ.비유동자산 | 80,149,786,037 | 81,743,299,726 |
| 장기금융상품 | 50,000,000 | - |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,074,474,488 | 818,803,131 |
| 파생상품자산 | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산 | 1,466,240,000 | 1,124,440,000 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | - | - |
| 관계기업지분투자 | - | - |
| 투자부동산 | - | - |
| 유형자산 | 60,894,783,190 | 62,081,112,417 |
| 무형자산 | 9,967,855,975 | 11,264,136,048 |
| 기타비유동자산 | 22,214,380 | 27,820,000 |
| 이연법인세자산 | 6,674,218,004 | 6,426,988,130 |
| 자 산 총 계 | 153,688,456,822 | 165,861,818,616 |
| 부 채 | ||
| Ⅰ. 유동부채 | 66,185,847,611 | 74,315,911,239 |
| 매입채무및기타채무 | 26,180,749,434 | 16,314,708,674 |
| 단기차입부채 | 28,128,526,468 | 30,512,023,273 |
| 유동성전환상환우선주부채 | 3,774,220,386 | 11,005,832,338 |
| 기타유동금융부채 | - | - |
| 당기법인세부채 | 3,789,278 | 34,938,440 |
| 환불부채 | 417,182,187 | 486,126,785 |
| 기타유동부채 | 6,458,432,851 | 9,530,130,310 |
| 파생상품부채 | - | - |
| 유동성리스부채 | 1,222,947,007 | 1,000,611,323 |
| 유동성비지배주주지분부채 | - | 5,431,540,096 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 17,882,189,256 | 16,101,586,211 |
| 장기매입채무및기타채무 | - | 27,470,151 |
| 장기차입부채 | - | 578,540,000 |
| 전환상환우선주부채 | - | - |
| 비지배주주지분부채 | - | - |
| 장기종업원급여부채 | 929,573,984 | 690,139,667 |
| 확정급여부채 | 10,013,633,765 | 8,187,000,894 |
| 이연법인세부채 | - | - |
| 파생상품부채 | - | - |
| 리스부채 | 3,518,146,307 | 3,197,600,299 |
| 기타비유동부채 | 3,420,835,200 | 3,420,835,200 |
| 부 채 총 계 | 84,068,036,867 | 90,417,497,450 |
| 자 본 | ||
| Ⅰ. 지배기업소유주지분 | 69,620,419,955 | 75,444,321,166 |
| 자본금 | 12,090,510,000 | 12,090,510,000 |
| 자본잉여금 | 120,862,998,449 | 120,862,998,449 |
| 기타포괄손익누계액 | (3,058,459,320) | (3,338,099,981) |
| 기타자본항목 | (4,886,998,963) | (4,886,998,963) |
| 이익잉여금 | (55,387,630,211) | (49,284,088,339) |
| Ⅱ. 비지배주주지분 | ||
| 자 본 총 계 | 69,620,419,955 | 75,444,321,166 |
| 부채와 자본총계 | 153,688,456,822 | 165,861,818,616 |
- 손익계산서(포괄손익계산서)
<연 결 손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>
| 제 29 기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지) |
| 제 28 기 ( 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지) |
| (단위 :원 ) |
| 과 목 | 제 29 기 | 제 28 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 144,406,933,560 | 137,878,037,215 |
| Ⅱ. 매출원가 | 91,125,132,206 | 94,811,557,798 |
| Ⅲ. 매출총이익 | 53,281,801,354 | 43,066,479,417 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 57,234,913,335 | 47,644,610,084 |
| V. 영업이익 | (3,953,111,981) | (4,578,130,667) |
| Ⅵ. 기타손익 | (1,053,746,129) | (9,187,430,324) |
| 기타수익 | 129,789,260 | 405,155,842 |
| 기타비용 | (1,183,535,389) | (9,592,586,166) |
| Ⅶ. 금융손익 | (369,992,214) | (1,949,166,129) |
| 금융수익 | 4,306,430,769 | 2,538,963,782 |
| 금융비용 | (4,676,422,983) | (4,488,129,911) |
| Ⅷ. 관계기업투자이익(손실) | 57,379,886 | - |
| 지분법이익 | - | - |
| 지분법손실 | - | - |
| 관계기업투자주식처분손실 | - | - |
| 관계기업투자주식처분이익 | 57,379,886 | - |
| Ⅸ. 법인세비용차감전순이익 | (5,319,470,438) | (15,714,727,120) |
| Ⅹ. 법인세비용(수익) | (99,031,205) | (126,830,434) |
| XIII. 당기순이익 | (5,220,439,233) | (15,587,896,686) |
| 지배기업 소유주지분 | (5,220,439,233) | (15,587,896,686) |
| 비지배지분 | - | - |
| XII. 기타포괄손익 | (603,461,978) | (2,870,738,488) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: | (612,738,839) | (2,907,249,935) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 | 270,363,800 | (2,685,372,599) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 | ||
| 확정급여제도의 재측정손익 | (883,102,639) | (221,877,336) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목: | 9,276,861 | 36,511,447 |
| 부의지분법자본변동 | - | - |
| 해외사업환산손익 | 9,276,861 | 36,511,447 |
| XIII. 총포괄이익 | (5,823,901,211) | (18,458,635,174) |
| 지배기업 소유주지분 | (5,823,901,211) | (18,458,635,174) |
| 비지배지분 | - | - |
| XIV. 주당손익 | ||
| 지배회사주주지분기본주당이익(손실) | (218) | (652) |
- 자본변동표
<연 결 자 본 변 동 표>
| 제 29 기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지) |
| 제 28 기 ( 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지) |
| (단위 :원 ) |
| - | 자본 | ||||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 자본 합계 | ||||||
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금(결손금) | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||
| 2023.01.01 (당기초 보고금액) | 12,090,510,000 | 121,897,270,380 | (660,650,594) | (4,886,998,963) | (32,477,093,136) | 95,963,037,687 | 95,963,037,687 |
| 오류수정으로 인한 변동 | - | (1,034,271,931) | (2,677,449,387) | - | (16,806,995,203) | (20,518,716,521) | (20,518,716,521) |
| 2021.01.01 (기초자본) | 12,090,510,000 | 120,862,998,449 | (3,338,099,981) | (4,886,998,963) | (49,284,088,339) | 75,444,321,166 | 75,444,321,166 |
| 회계정책의 변경효과 | - | - | - | ||||
| 2021.01.01 (조정금액) | 12,090,510,000 | 120,862,998,449 | (3,338,099,981) | (4,886,998,963) | (49,284,088,339) | 75,444,321,166 | 75,444,321,166 |
| 총포괄손익: | |||||||
| 당기순이익(손실) | - | (5,220,439,233) | (5,220,439,233) | (5,220,439,233) | |||
| 지분법자본변동 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 | 270,363,800 | - | - | 270,363,800 | 270,363,800 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 처분손익 | - | - | - | - | - | ||
| 해외사업장환산외환손익 | - | 9,276,861 | 9,276,861 | 9,276,861 | |||
| 순확정급여제도의 재측정요소 | - | (883,102,639) | (883,102,639) | (883,102,639) | |||
| 2021.12.31 (기말자본) | 12,090,510,000 | 120,862,998,449 | (3,058,459,320) | (4,886,998,963) | (55,387,630,211) | 69,620,419,955 | 69,620,419,955 |
- 현금흐름표
<연 결 현 금 흐 름 표>
| 제 29 기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지) |
| 제 28 기 ( 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지) |
| (단위 :원 ) |
| 제29기 | 제28기 | |
| 영업활동현금흐름 | 4,496,340,746 | 8,215,668,724 |
| 당기순이익(손실) | (5,220,439,233) | (15,587,896,686) |
| 조정 | 11,420,214,392 | 20,024,372,128 |
| 법인세비용 | (99,031,205) | (126,830,434) |
| 이자비용 | 3,202,842,406 | 3,244,428,538 |
| 이자수익 | (526,998,274) | (720,756,962) |
| 배당금수익 | (5,280,000) | (4,320,000) |
| 전환상환우선주부채상환이익 | (742,087,602) | - |
| 파생상품거래이익 | (2,600,000) | - |
| 파생상품평가이익 | (783,274,545) | (730,141,712) |
| 채무면제이익 | (640,205,627) | |
| 감가상각비 | 4,518,090,430 | 5,504,218,535 |
| 지급수수료 | 960,000,000 | |
| 무형자산상각비 | 1,386,500,437 | 442,281,034 |
| 퇴직급여 | 2,008,140,486 | 1,848,834,255 |
| 장기종업원급여 | 341,978,317 | 270,252,999 |
| 외화환산손실 | 237,597,349 | 126,334,842 |
| 관계기업주식등처분이익 | (57,379,886) | |
| 대손상각비(환입) | 830,719,374 | 967,956,903 |
| 재고자산평가손실 | 495,494,043 | 119,142,837 |
| 무형자산손상차손 | 69,717,182 | |
| 유형자산손상차손 | 649,581,007 | |
| 투자자산손상차손 | - | 27,384,514 |
| 소송충당부채손상차손 | 385,214,784 | |
| 무형자산손상차손 | 722,560,529 | |
| 유형자산손상차손 | 8,661,408,029 | |
| 유형자산처분손실 | 4,702,960 | 1,797,673 |
| 유형자산처분이익 | (85,183,439) | (266,687,510) |
| 금융상품평가손실 | 186,397,030 | 201,635,539 |
| 외화환산이익 | (915,703,401) | (265,127,481) |
| 잡손실 | 982,566 | |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (1,996,775,443) | 5,366,924,636 |
| 매출채권의 감소(증가) | (1,754,831,987) | 1,971,338,401 |
| 미수금의 감소(증가) | (635,325,097) | (141,862,228) |
| 미수수익의 감소(증가) | (163,389) | (1,996,775,443) |
| 선급금의 감소(증가) | (156,212,343) | (330,615,032) |
| 선급비용의 감소(증가) | 137,453,991 | (165,000,856) |
| 선급부가세의 감소(증가) | (44,493,375) | 362,900,367 |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,595,634,180 | 2,996,034,974 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 5,605,620 | 5,809,577 |
| 매입채무의 증가(감소) | 5,154,150,549 | 2,015,841,596 |
| 환불자산의 감소(증가) | 19,081,334 | 46,353,034 |
| 환불부채의 증가(감소) | (68,944,598) | (240,213,662) |
| 미지급금의 증가(감소) | (35,842) | (47,044,804) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (477,130,284) | (538,639,147) |
| 선수금의 증가(감소) | 485,386,600 | 1,493,672,069 |
| 계약부채의 증가(감소) | (4,900,000,000) | (600,000,000) |
| 예수금의 증가(감소) | 10,179,347 | (474,230,005) |
| 퇴직금의 지급 | (1,267,186,148) | (955,910,999) |
| 장기종업원급여의 지급 | (102,544,000) | (67,064,500) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | - | (3,221,004,833) |
| 파생상품부채의 정산 | 2,600,000 | |
| 해외사업환산차대의 변동 | - | 35,555,851 |
| 법인세납부(환급) | 293,341,030 | (1,587,731,354) |
| 투자활동현금흐름 | (3,221,004,833) | (1,653,004,520) |
| 단기금융기관예치금의 회수 | 50,000,000 | 480,000,000 |
| 단기대여금의 회수 | 300,000,000 | 700,000,000 |
| 장기금융기관예치금의 회수 | - | |
| 이자수취 | 562,948,040 | 794,868,368 |
| 배당금수취 | 5,280,000 | 4,320,000 |
| 유형자산의 처분 | 2,750,000 | 1,900,000 |
| 보증금의 감소 | 45,000,000 | |
| 장기보증금의 회수 | 160,043,125 | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 | - | (1,000,000,000) |
| 단기금융기관예치금의 취득 | - | (82,000,000) |
| 단기대여금의 증가 | (1,600,000,000) | |
| 장기금융기관예치금의 취득 | (50,000,000) | |
| 관계기업주식의 취득 | - | (7,263,337,785) |
| 보증금의 증가 | (299,337,220) | (222,561,256) |
| 유형자산의 취득 | (2,139,472,309) | (1,884,571,287) |
| 무형자산의 취득 | (98,173,344) | (605,003,470) |
| 재무활동현금흐름 | (7,263,337,785) | (6,003,493,685) |
| 단기차입금의 증가 | 17,548,820,362 | 17,307,468,765 |
| 이자지급 | (2,852,235,062) | (2,316,713,726) |
| 단기차입금의 상환 | (19,200,285,293) | (19,100,536,620) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (1,499,950,000) | (842,810,000) |
| 유동성리스부채의 상환 | (1,259,687,792) | (1,050,902,104) |
| Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가 | (5,988,001,872) | 559,170,519 |
| 기초현금및현금성자산 | 24,629,016,594 | 23,953,036,774 |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 116,809,301 | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 530,279,652 | |
| 기말현금및현금성자산 | 19,171,294,374 | 24,629,016,594 |
2. 별도
- 대차대조표(재무상태표)
<대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>
| 제 29 기 2024. 12. 31 현재 |
| 제 28 기 2023. 12. 31 현재 |
| (단위 :원 ) |
| 과 목 | 제 29 기 | 제 28 기 |
|---|---|---|
| 자 산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 63,449,662,699 | 70,898,502,552 |
| 현금및현금성자산 | 15,808,676,179 | 19,770,265,238 |
| 단기금융상품 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 20,311,840,761 | 21,962,484,100 |
| 만기보유금융자산 | - | - |
| 재고자산 | 25,680,345,535 | 27,262,567,142 |
| 환불자산 | 50,590,025 | 69,671,359 |
| 당반기법인세자산 | 167,921,540 | 505,197,557 |
| 기타유동자산 | 1,430,288,659 | 1,328,317,156 |
| 매각예정자산 | - | - |
| Ⅱ.비유동자산 | 68,344,753,617 | 70,776,059,386 |
| 장기금융상품 | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | 931,669,346 | 732,499,031 |
| 파생상품자산 | - | - |
| 매도가능금융자산 | - | - |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산 | 1,406,240,000 | 1,064,440,000 |
| 만기보유금융자산 | - | - |
| 상각후원가 측정 금융자산 | - | - |
| 종속기업및관계기업지분투자 | 300,000,000 | 1,272,770,000 |
| 투자부동산 | - | - |
| 유형자산 | 49,042,555,912 | 49,987,406,177 |
| 무형자산 | 9,967,855,975 | 11,264,136,048 |
| 기타비유동자산 | 22,214,380 | 27,820,000 |
| 이연법인세자산 | 6,674,218,004 | 6,426,988,130 |
| 자 산 총 계 | 131,794,416,316 | 141,674,561,938 |
| 부 채 | ||
| Ⅰ. 유동부채 | 54,074,977,170 | 60,710,560,815 |
| 매입채무및기타채무 | 23,953,453,022 | 14,574,327,402 |
| 단기차입부채 | 24,615,540,000 | 25,649,950,000 |
| 유동성금융보증부채 | 48,797,702 | 67,340,160 |
| 환불부채 | 417,182,187 | 486,126,785 |
| 당기법인세부채 | - | - |
| 기타유동부채 | 4,030,412,078 | 7,570,861,213 |
| 유동성리스부채 | 1,009,592,181 | 844,623,385 |
| 유동성파생상품부채 | - | 11,517,331,870 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 15,442,193,787 | 14,139,578,873 |
| 장기매입채무및기타채무 | ||
| 장기차입부채 | - | 578,540,000 |
| 장기종업원급여부채 | 785,642,163 | 606,407,923 |
| 확정급여부채 | 8,196,176,807 | 6,637,537,229 |
| 금융보증부채 | - | - |
| 이연법인세부채 | - | - |
| 파생상품부채 | - | - |
| 리스부채 | 3,039,539,617 | 2,896,258,521 |
| 기타비유동부채 | 3,420,835,200 | 3,420,835,200 |
| 부 채 총 계 | 69,517,170,957 | 74,850,139,688 |
| 자 본 | ||
| Ⅰ. 자본금 | 12,090,510,000 | 12,090,510,000 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 117,977,535,559 | 117,977,535,559 |
| Ⅲ. 기타포괄손익누계액 | (2,929,097,684) | (3,199,461,484) |
| IV. 기타자본항목 | (4,886,998,963) | (4,886,998,963) |
| V. 이익잉여금 | (59,974,703,553) | (55,157,162,862) |
| 자 본 총 계 | 62,277,245,359 | 66,824,422,250 |
| 부채와 자본총계 | 131,794,416,316 | 141,674,561,938 |
- 손익계산서(포괄손익계산서)
<손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>
| 제 29 기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지) |
| 제 28 기 ( 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지) |
| (단위 :원 ) |
| 과 목 | 제 29 기 | 제 28 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 116,147,494,982 | 108,693,984,399 |
| Ⅱ. 매출원가 | 65,700,659,957 | 67,076,991,350 |
| Ⅲ. 매출총이익 | 50,446,835,025 | 41,616,993,049 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 49,430,785,730 | 40,004,840,317 |
| V. 영업이익 | 1,016,049,295 | 1,612,152,732 |
| Ⅵ. 기타손익 | (4,118,098,504) | (9,873,784,130) |
| 기타수익 | 119,571,084 | 327,025,828 |
| 기타비용 | (4,237,669,588) | (10,200,809,958) |
| Ⅶ. 금융손익 | (28,140,991) | (5,168,938,543) |
| 금융수익 | 3,062,319,777 | 1,862,506,021 |
| 금융비용 | (3,090,460,768) | (7,031,444,564) |
| Ⅷ. 관계기업 및 종속기업투자손익 | (1,037,621,885) | (9,929,741,913) |
| 종속기업투자주식처분이익 등 | (1,037,621,885) | (9,929,741,913) |
| Ⅸ. 법인세비용차감전순이익 | (4,167,812,085) | (23,360,311,854) |
| Ⅹ. 법인세비용 | (116,958,153) | (224,985,994) |
| XI. 당기순이익(손실) | (4,050,853,932) | (23,135,325,860) |
| XII. 기타포괄손익 | (496,322,959) | (2,813,973,881) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: | (496,322,959) | (2,813,973,881) |
| 순확정급여제도의 재측정요소 | (766,686,759) | (128,601,282) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 | 270,363,800 | (2,685,372,599) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목: | ||
| 매도가능금융자산평가이익(손실) | ||
| XIII. 총포괄이익(손실) | (4,547,176,891) | (25,949,299,741) |
| XIV. 주당이익(손실) | ||
| 기본주당이익(손실) | (169) | (968) |
| 희석주당이익(손실) | (169) | (968) |
- 자본변동표
<자 본 변 동 표>
| 제 29 기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지) |
| 제 28 기 ( 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지) |
| (단위 :원 ) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄 손익누계액 | 기타자본 구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| 2023.01.01 (전기초) | 12,090,510,000 | 117,977,535,559 | (514,088,885) | (4,886,998,963) | (31,893,235,720) | 92,773,721,991 |
| 총포괄손익: | ||||||
| 전기순이익 | - | - | - | - | (23,135,325,860) | (23,135,325,860) |
| 순확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | - | (128,601,282) | (128,601,282) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | - | - | (2,685,372,599) | - | - | (2,685,372,599) |
| 2023.12.31 (전기말) | 12,090,510,000 | 117,977,535,559 | (3,199,461,484) | (4,886,998,963) | (55,157,162,862) | 66,824,422,250 |
| 2024.01.01 (당기초) | 12,090,510,000 | 117,977,535,559 | (3,199,461,484) | (4,886,998,963) | (55,157,162,862) | 66,824,422,250 |
| 총포괄손익: | ||||||
| 당기순이익 | - | - | - | - | (4,050,853,932) | (4,050,853,932) |
| 순확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | - | (766,686,759) | (766,686,759) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | - | - | 270,363,800 | - | - | 270,363,800 |
| 2024.12.31 (당기말) | 12,090,510,000 | 117,977,535,559 | (2,929,097,684) | (4,886,998,963) | (59,974,703,553) | 62,277,245,359 |
- 현금흐름표
<현 금 흐 름 표>
| 제 29 기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지) |
| 제 28 기 ( 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지) |
| (단위 :원 ) |
| 과목 | 제29기 | 제28기 |
| Ⅰ. 영업활동현금흐름 | 5,326,701,405 | 7,695,823,009 |
| (1) 당기순이익(손실) | (4,050,853,932) | (23,135,325,860) |
| (2) 영업활동 조정 | 14,032,208,310 | 32,421,957,371 |
| 법인세납부(환급) | 338,143,990 | (1,397,946,193) |
| 법인세비용(수익) | (116,958,153) | (224,985,994) |
| 이자비용 | 2,052,205,833 | 1,933,777,043 |
| 이자수익 | (620,587,776) | (799,770,188) |
| 배당금수익 | (1,680,000) | (1,620,000) |
| 파생상품평가손실 | 573,905,994 | 4,616,337,817 |
| 파생상품평가이익 | - | - |
| 사채상환이익 | - | - |
| 사채상환손실 | - | - |
| 금융보증수익 | (338,835,381) | (378,844,729) |
| 감가상각비 | 4,060,117,751 | 4,334,449,229 |
| 투자부동산감가상각비 | - | - |
| 소모품비 | - | - |
| 연구비 | - | - |
| 지급수수료 | 960,000,000 | |
| 무형자산상각비 | 1,386,500,437 | 425,459,340 |
| 퇴직급여 | 1,641,403,922 | 1,429,848,364 |
| 장기종업원급여부채 | 281,778,240 | 186,521,255 |
| 금융상품평가손실 | - | - |
| 외화환산손실 | 39,202,431 | 126,334,842 |
| 관계기업및종속기업주식 처분손실 | 100,328,962 | - |
| 관계기업및종속기업주식 손상차손 | 937,292,923 | 9,929,741,913 |
| 유형자산손상차손(환입) | 359,926,301 | 3,117,507,705 |
| 무형자산손상차손(환입) | 69,717,182 | 593,594,206 |
| 매출채권손상차손(환입) | 559,231,840 | 970,352,903 |
| 기타의대손상각비 | 3,346,432,300 | 5,246,916,150 |
| 미수금손상차손 | - | |
| 투자자산손상차손 | - | 1,066,062,885 |
| 소송충당부채손상차손 | 385,214,784 | |
| 금융상품평가이익 | - | - |
| 재고자산폐기손실 | - | - |
| 재고자산평가손실 | (12,682,869) | 170,065,612 |
| 반품충당부채 설정액 | - | - |
| 투자부동산처분이익 | - | - |
| 유형자산처분이익 | (79,100,377) | (189,543,686) |
| 유형자산처분손실 | 4,702,960 | 1,797,673 |
| 무형자산처분손실 | - | - |
| 개발비 연구인건비대체 | - | - |
| 관계기업및종속기업주식 처분이익 | - | - |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | - |
| 매도가능금융자산처분손실 | - | - |
| 외화환산이익 | (915,703,367) | (132,044,969) |
| 채무면제이익 | (640,205,627) | - |
| (3) 영업활동으로 인한 자산부채 변동 | (4,992,796,963) | (192,862,309) |
| 매출채권의 감소(증가) | 1,682,459,400 | 1,634,114,706 |
| 미수금의 감소(증가) | (299,563,351) | (66,490,980) |
| 선급금의 감소(증가) | (144,287,255) | (368,136,812) |
| 선급비용의 감소(증가) | (11,112,672) | 2,270,083 |
| 선급부가세의 감소(증가) | - | - |
| 미수수익의 감소(증가) | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,594,904,476 | (1,079,848,203) |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 5,605,620 | 5,809,577 |
| 환불자산의 증가(감소) | 19,081,334 | 46,353,034 |
| 보증금의 증가(감소) | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | (650,569,112) | 1,846,223,136 |
| 미지급금의 증가(감소) | - | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | (1,080,135,889) | (11,078,221) |
| 선수금의 증가(감소) | 23,945,473 | 36,248,767 |
| 계약부채의 증가(감소) | (4,900,000,000) | (600,000,000) |
| 예수금의 증가(감소) | (9,609,392) | (455,571,382) |
| 예수부가세의 증가(감소) | - | - |
| 예수보증금의 감소 | - | - |
| 소송충당부채의 증가(감소) | - | - |
| 확정급여채무의 증가(감소) | - | - |
| 퇴직금의 지급 | (1,052,026,997) | (875,477,852) |
| 장기종업원급여부채 지급 | (102,544,000) | (67,064,500) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | - | - |
| 환불부채의 증가(감소) | (68,944,598) | (240,213,662) |
| 기타포괄공정가치측정금융자산의 감소 | - | |
| (4) 법인세의 납부(환급) | 338,143,990 | (1,397,946,193) |
| Ⅱ. 투자활동현금흐름 | (4,774,481,159) | (5,178,550,449) |
| 단기금융기관예치금의 회수 | - | 360,000,000 |
| 대여금의 회수 | 2,000,000,000 | 2,700,000,000 |
| 장기금융기관예치금의 회수 | - | - |
| 이자의 수취 | 620,587,776 | 848,515,439 |
| 배당금의 수취 | 1,680,000 | 1,620,000 |
| 상각후원가측정금융자산의 처분 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 | - | - |
| 관계기업투자주식의 처분 | - | - |
| 종속기업투자주식의 처분 | 255,441,038 | - |
| 투자부동산의 처분 | - | - |
| 매각예정자산의 처분 | - | - |
| 유형자산의 처분 | 2,750,000 | 1,900,000 |
| 무형자산의 처분 | - | - |
| 보증금의 감소 | 45,000,000 | 160,043,125 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | - | (1,000,000,000) |
| 파생상품자산의 취득 | - | - |
| 파생상품자산의 처분 | - | - |
| 전환사채의 취득 | - | - |
| 대여금의 증가 | (5,276,480,000) | (5,000,000,000) |
| 단기금융기관예치금의 취득 | - | (42,000,000) |
| 장기금융기관예치금의 취득 | - | - |
| 종속기업투자주식의 신규 취득 | - | (617,000,000) |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | - | - |
| 보증금의 증가 | (242,914,320) | (207,627,156) |
| 유형자산의 취득 | (2,082,372,309) | (1,778,998,387) |
| 무형자산의 취득 | (98,173,344) | (605,003,470) |
| 정부보조금의 반환 | - | - |
| 물적분할로 인한 현금감소 | - | - |
| Ⅲ. 재무활동현금흐름 | (5,044,088,923) | (3,638,188,954) |
| 이자의 지급 | (2,421,440,842) | (1,906,679,048) |
| 단기차입부채의 증가 | - | - |
| 장기차입부채의 증가 | - | - |
| 파생상품부채의 증가 | - | - |
| 전환사채의 발행 | - | - |
| 신주인수권부사채의 발행 | - | - |
| 전환사채의 상환 | - | - |
| 신주인수권부사채의 상환 | - | - |
| 단기차입부채의 상환 | (113,000,000) | - |
| 유동성리스부채의 상환 | - | |
| 유동성장기차입부채의 상환 | (1,499,950,000) | (842,810,000) |
| 장기차입부채의 상환 | - | |
| 리스부채의 상환 | (1,009,698,081) | (888,699,906) |
| 종손기업주식 추가 취득 | - | - |
| 주식의 발행 | - | - |
| 유상증자 | - | - |
| 종속기업주식 추가 취득 | - | |
| Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감 | (4,491,868,677) | (1,120,916,394) |
| Ⅴ. 기초현금및현금성자산 | 19,770,265,238 | 20,774,372,331 |
| Ⅵ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 530,279,618 | 116,809,301 |
| Ⅶ. 합병으로 인한 변동 | - | - |
| ⅦI. 기말현금및현금성자산 | 15,808,676,179 | 19,770,265,238 |
- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>
| 제 29 기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지) |
| 제 28 기 ( 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 ) |
| (단위 :원 ) |
| 과 목 | 제 29 기 | 제 28 기 |
|---|---|---|
| I. 미처분이익잉여금 | (60,257,951,246) | (55,440,410,555) |
| 전기이월미처분이익잉여금 | (55,440,410,555) | (32,176,483,413) |
| 당기순이익(손실) | (4,050,853,932) | (23,135,325,860) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (766,686,759) | (128,601,282) |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산 처분이익 | - | - |
| II. 이익잉여금처분액 | - | - |
| III. 차기이월미처분이익잉여금 | (60,257,951,246) | (55,440,410,555) |
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
해당사항 없습니다.
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 7( 2 ) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 5,000,000,000 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 3( 1 ) |
| 실제 지급된 보수총액 | 1,751,634,000 |
| 최고한도액 | 5,000,000,000 |
* 이사의 수는 2024년 12월 31일 기준 이사의 수이나, 실제 지급된 보수총액은 임기만료 및 자진사퇴로 중도퇴임한 이사 4인을 포함 총 7인에게 지급된 보수총액입니다.
※ 기타 참고사항
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 2 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 150,000,000 |
(전 기)
| 감사의 수 | 2 |
| 실제 지급된 보수총액 | 63,000,000 |
| 최고한도액 | 150,000,000 |
※ 기타 참고사항