| 2026년 03월 10일 | ||
| 회 사 명 : | 주식회사 에르코스농업회사법인 | |
| 대 표 이 사 : | 김 슬 기 | |
| 본 점 소 재 지 : | 대전광역시 유성구 도안동로 329 | |
| (전 화) 070-7747-1701 | ||
| (홈페이지) http://www.ercohs.com | ||
| 작 성 책 임 자: | (직 책) 재무이사 | (성 명) 안 종 길 |
| (전 화) 070-7747-1701 | ||
| (제12기 정기) |
제12기 정기주주총회 소집 통지(공고)
주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.
당사는 상법 제363조와 정관 제21조에 의하여 제 12기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.
- 아 래 -
1. 일시 : 2026년 3월 27일(금) 오전 10시
2. 장소 : 대전광역시 유성구 도안동로 329, 6층 회의실
3. 회의목적사항
가. 보고안건 : - 감사의 감사보고 - 영업보고 - 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 외부감사인선임보고
나. 부의안건
1) 제1호 의안 : 제12기(25년 1월 1일 ~ 25년 12월 31일) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 130원/주 예정) 2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건 3) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
4. 경영참고사항 비치 상법 제542조의4에 의한 경영참고사항은 금융감독원 및 한국거래소가 운영하는 전자공시시스템에서 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.
5. 전자투표에 관한 사항
우리회사는 금번 주주총회에서는 전자투표를 실시하지 않습니다. 따라서 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있으며, 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 합니다.
6. 의결권 대리행사 관련
주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 회사에 제출하여야 합니다.
7. 주주총회 참석시 준비물
1) 직접행사 : 본인 신분증 2) 대리행사 : 주주총회 대리인 참석용 위임장, 주주 인감증명서, 대리인 신분증
3) 신분증 미지참 시 주주총회 입장이 불가하오니 이 점 유의하시기 바랍니다.
8. 참고사항 의결권있는 발생주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 상법제542조의 4 및 당사 정관 제29조에 의거하여 본 전자공고로 소집통지에 갈음하오니양지하여 주시기 바랍니다.
※ 당사는 주주총회장에서 기념품이나 답례품을 지급하지 아니하오니 양지하여 주시기 바랍니다.
※ 위임장에 기재할 사항
- 대리인의 성명, 생년월일, 의결권을 위임한다는 내용 - 위임인(주주)의 성명, 주민등록번호 (법인인 경우 사업자등록번호)
- 위임인(주주)의 인감날인
- 위 사항을 충족하지 못할 경우 주주총회 입장이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 의안내용 | 이사 등의 성명 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 사외이사 | |||||||
| 김슬기(출석률: 100%) | 배민환(출석률: 100%) | 김민철(출석률: 100%) | 이상영(출석률: 100%) | 최재욱(출석률: 100%) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||||||
| 1 | 2025.02.10 | 합병경과보고(키움제6호인수목적회사사와 합병) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2025.02.13 | 신규법인에 대한 출자 결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2025.03.11 | 2025년도 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2025.06.16 | 기업시설운전자금 차입에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2025.07.01 | 지점 폐지의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2025.07.14 | 지점 설치 및 운영의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2025.07.21 | 농식품글로벌육성지원자금 차입에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2025.07.31 | 지점 설치 및 운영의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2025.09.19 | 기업운전자금 및 기업시설자금 차입에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2025.10.13 | 지점 설치 및 운영의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2025.10.15 | 기업운전자금 차입에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2025.10.17 | 지점 설치 및 운영의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2025.10.27 | 신규 법인에 대한 출자 결의 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2025.12.11 | 상환전환우선주 인수 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | ||
| 감사위원회 | 김민철이상영최재욱 | 2025.05.12. | 2025년 1분기 보고서 검토 | - |
| 2025.08.14. | 2025년 반기 보고서 검토 | - | ||
| 2025.11.14. | 2025년 3분기 보고서 검토 | - | ||
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주총승인금액 | 지급총액 | 1인당 평균 지급액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사외이사 (감사위원회 위원 3인) | 3 | 1,000 | 36 | 12 | - |
주1) 주총승인 금액은 사내이사를 포함한 금액입니다.주2) 당사는 사외이사 3인으로 구성된 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 감사를두고 있지 않습니다.
| (단위 : 억원) |
| 거래종류 | 거래상대방(회사와의 관계) | 거래기간 | 거래금액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
| (단위 : 억원) |
| 거래상대방(회사와의 관계) | 거래종류 | 거래기간 | 거래금액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
가. 산업의 특성 및 성장성국내외 저출산 기조에도 불구하고, 자녀 1명을 위해 아낌없이 투자하는 '텐 포켓(Ten Pocket)' 현상으로 프리미엄 이유식 시장은 고성장을 지속하고 있습니다. 특히 맞벌이 부부의 증가로 '배달 이유식' 및 '밀키트형 제품'에 대한 선호도가 높아지고 있으며, 건강한 먹거리에 대한 관심 증가는 당사의 '진한 배즙'과 같은 고품질 과채음료 및 건강기능식품 시장의 확대를 견인하고 있습니다.
나. 경기변동의 특성 및 경쟁 요소영유아 식품 산업은 일반 식품 대비 경기 변동에 대한 민감도가 낮으며, 브랜드에 대한 충성도가 매우 높은 특성이 있습니다. 당사는 HACCP 인증을 받은 위생적인 생산 설비와 '영양사가 설계한 식단'이라는 신뢰도를 바탕으로 시장 내 확고한 브랜드 입지를 다지고 있습니다.
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
가. 영업개황 및 사업의 핵심 경쟁력당사는 주력 브랜드인 '루솔(Lusol)'을 통해 초기·중기·후기 단계별 맞춤형 이유식부터 유아 간식, 그리고 성인까지 아우르는 '진한 배즙' 등 다양한 상품군을 운영하고 있습니다. 직영 온라인 몰의 활성화와 더불어 주요 이커머스 채널 및 오프라인 마켓으로의 공격적인 확장을 지속하고 있습니다.
나. 제12기 경영 실적 및 적자 전환에 대한 설명제12기 회계연도 중 당기순손실이 발생한 주요 원인은 ① 원부재료 원가 상승, 오프라인 매장 확대에 따른 판매관리비 증가 ② 합병과정에 있어서의 합병비용등 일시적 비용의 증가 ③ 전환사채 파생상품평가손실 증가분이며, 파생상품평가손실은 일시적인 수치상의 감소일 뿐, 당사의 시장 점유율과 제품 경쟁력은 여전히 견고한 상태입니다.
다. 신규 사업 전망 및 주주 가치 제고당사는 이유식 제품군의 다양화뿐만 아니라 키성장제품의 원료생산 및 제품판매, 혈당개선 제품의 원료생산및 제품판매등의 시장 진출 및 해외 시장 수출 확대를 통해 수익 구조를 다변화할 계획입니다. 금번 제12기 당기순손실 발생에도 불구하고 실시하는 현금배당은 이러한 미래 성장에 대한 당사의 자신감의 표현이며, 회사를 믿고 기다려준 주주분들께 성과를 환원하고자 하는 경영진의 확고한 의지입니다.
(2) 시장점유율
국내 간편 영유아식 시장은 농림축산식품부및 한국농수산식품유통고사 보고서에 따르면 2025년 약 3,330억 원 규모로 성장이 예상되는 가운데, 당사의 브랜드 '루솔(Lusol)'은 온라인 시장의 압도적인 인지도와 제품 신뢰도를 바탕으로 업계 최고 수준의 브랜드 평판(1~2위)을 유지하고 있습니다. 특히 이유식뿐만 아니라 '진한 배즙' 등 영유아 간식 상품군에서도 높은 시장 점유율을 기록하며 지속적인 성장을 이뤄내고 있습니다. 2025년 경쟁회사별 시장점유율의 합리적 추정이 곤란하여 시장점유율의 기재는 생략합니다.
(3) 시장의 특성
1. 경기 불황에 강한 '비탄력적' 소비 (Defensive Sector)
이유식은 영유아의 성장에 필수적인 '생존 식품'입니다. 일반 외식이나 성인 식품과 달리 경기 불황이나 가계 소득 감소가 발생하더라도 소비를 쉽게 줄이지 않는 경기 방어적 특성이 강합니다. 이는 에르코스가 일시적인 실적 변동에도 불구하고 안정적인 매출 기반을 유지할 수 있는 핵심 근거입니다.
2. 높은 브랜드 충성도 및 진입 장벽 (Brand Loyalty & Trust)
아이의 건강과 직접 직결되는 제품 특성상, 부모들은 한 번 검증된 브랜드를 선택하면 아이가 이유식을 뗄 때까지 쉽게 바꾸지 않는 경향이 있습니다. 특히 HACCP 인증, 식단 설계의 전문성 등 고도의 품질 관리 역량이 요구되므로 신규 업체의 진입이 까다로운 '신뢰 자본' 중심의 시장입니다.
3. '에잇 포켓(Eight Pocket)' 및 프리미엄화
저출산으로 아이 귀한 시대가 되면서, 부모뿐만 아니라 조부모, 고모, 삼촌까지 한 아이를 위해 지갑을 여는 현상이 두드러집니다. 이에 따라 양보다는 품질, 유기농 식재료, 영양 밸런스를 중시하는 프리미엄 배달 이유식 시장이 일반 시판 제품보다 훨씬 가파르게 성장하고 있습니다.
4. 온라인 및 정기 구독 중심의 유통 구조
이유식은 매일 신선한 제품을 먹여야 하므로, 오프라인 구매보다는 온라인 정기 배송(구독) 서비스가 시장의 주류를 이룹니다. 당사가 보유한 강력한 자사 몰 운영 능력과 데이터 기반의 고객 관리는 이 시장에서 가장 큰 경쟁 우위 요소입니다.
5. 연령별 세분화 및 확장성 (Segment Expansion)
초기, 중기, 후기, 완료기 등 아이의 월령별로 제품군이 매우 세밀하게 나뉩니다. 또한 이유식에서 시작해 영유아 간식(배즙, 과자), 어린이 반찬, 더 나아가 실버 푸드(고령친화식품)로까지 생애주기별 사업 확장성이 매우 넓은 산업입니다.이와 같이 이유식 산업은 경기 변동에 강하고 고객 충성도가 높은 특성을 지니고 있습니다. 당사는 현재의 시장 지배력을 바탕으로 고부가가치 상품군을 확대하여 수익성을 개선하고 있으며, 최근의 선제적 투자는 이러한 견고한 산업의 특성 위에서 미래의 압도적 시장 점유율을 확보하기 위한 전략적 선택입니다."
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
1. 사업의 개요
당사는 생애주기 맞춤형 헬스케어 푸드테크 기업으로의 도약 당사는 영유아식품 기업을 넘어, 전 세대의 건강을 책임지는 '온가족 헬스케어 푸드솔루션(Whole Family Healthcare Food Solution)' 기업으로 사업 영역을 확장하고 있습니다. 기존 주력 사업인 이유식 부문에서는 ‘프리미엄 및 편의성 강화’를 통해 시장 지배력을 공고히 하고, 신규 사업 부문에서는 ‘바이오 기능성 소재(WCO31)’와 ‘여성 생애주기 맞춤형 케어’를 양대 축으로 하여 고부가가치 사업 구조로의 전환을 가속화하고 있습니다.
2. 주요 사업 부문별 현황 및 핵심 경쟁력
① [Core Business] 영유아식품
프리미엄 라인업 및 실온 유통 확대 당사의 대표 브랜드 ‘루솔(Lusol)’은 맛과 영양, 그리고 부모의 편의성을 동시에 만족시키는 방향으로 제품 포트폴리오를 고도화하고 있습니다.
- 기존 제품 대비 한우 및 닭고기 함량을 15~16%로 대폭 증량하고, 뉴질랜드산 초유와 서울대 특허 유산균(100억 CFU)을 배합한 최상위 프리미엄 라인업(5단계, 77종)을 신규 출시하였습니다. 해당 제품은 롯데백화점 등 주요 오프라인 매장에서 단독 판매하는 전략을 통해 브랜드 고급화와 객단가 상승을 동시에 견인하고 있습니다. 이후 144개의 제품을 추가 개발 중이며 26년 상반기에 다양한 라인업을 선 보일 예정입니다.
- 실온 이유식 및 HMR 라인업 강화: 기존 냉장 유통되던 ‘바로밀 덮밥소스’를 멸균 레토르트 공정을 통해 실온 보관이 가능한 제품으로 리뉴얼 출시하였습니다. 이를 통해 콜드체인 물류 비용을 절감하고, 소비자의 보관 편의성을 높여 시장 점유율을 확대하고 있으며 이 2가지 제품 외에도 다양한 레시피를 반영한 제품 개발을 진행 중에 있습니다.
② [New Growth 1] 바이오 헬스케어
키성장 기능성 소재(WCO31) 독점 확보 단순 식품 제조를 넘어 바이오 헬스케어 시장 진입을 위해 바이오 소재 전문기업 '웰레스트'와 공동사업 계약을 체결하고, ‘키성장 기능성 신소재(WCO31, 총백귀리혼합물)’에 대한 독점 사업권을 확보하였습니다.
- 차별화된 효능: WCO31은 성조숙증 우려가 있는 성장호르몬 자극 방식이 아닌, 골격 성장 자체를 촉진하는 국내 유일의 천연물 유래 소재입니다.
- 사업화 계획: 해당 원료를 적용한 기능성 제품 출시를 통해 키성장 건기식 시장을 선점하고, 이를 기점으로 고수익 바이오 사업 구조로 체질을 개선할 계획입니다.
③ [New Growth 2] 타겟 확장
여성 생애주기(Women's Lifecycle) 토탈 케어 시스템 구축 기존의 핵심 타겟인 '육아맘'을 중심으로 전후 생애주기를 연결하는 ‘여성 전 생애 건강 케어 포트폴리오’를 구축하고 있습니다.
- 타겟 세분화: 미혼 → 임산부 → 육아맘 → 중년 여성으로 이어지는 생애 전환기(Life Transition)마다 필요한 영양 솔루션을 제공하여 고객 생애 가치(LTV)를 극대화합니다.
- 카테고리 확장: '루솔 굿케어' 브랜드를 중심으로 일반식, 건강기능식품, 이너뷰티 제품을 통합 운영합니다. 성장·면역·장 건강뿐만 아니라 피부, 간 건강, 에너지 케어 등 여성과 가족의 니즈에 맞춘 기능별 라인업을 체계화하여 종합 헬스케어 브랜드로서의 입지를 다지고 있습니다
3. 향후 전망 및 주주 가치 제고현재 추진 중인 신규 사업들은 당사의 미래 성장을 결정짓는 핵심 동력이 될 것입니다. 신규 사업의 조기 안착을 통해 기업 가치를 극대화하고 주주 여러분과 성과를 공유하는 선순환 경영을 지속해 나가겠습니다.
(5) 조직도
제1호 의안 : 제12기(25년 1월 1일 ~ 25년 12월 31일) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 130원/주 예정)
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
Ⅲ.경영참고사항의 1.사업의 개요를 참조하여 주시기 바랍니다.
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
※ 제12(당)기 사업연도의 당사 연결 및 별도 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 감사인의 감사 완료 전 재무제표이며, 외부 감사인의 최종 감사보고서 제출 시 변경될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 주주총회 1주일전 전자공시시스템(http://dart.fss.co.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 재무제표를 참조하시기 바랍니다. 또한 당해 법인의 주주총회 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인 과정에서 변동될 수 있습니다.
- 연결 재무제표 <연 결 재 무 상 태 표>
| 제 12 기 2025.12.31. 현재 | |
| 제 11 기 2024.12.31. 현재 | |
| 주식회사 에르코스농업회사법인과 그 종속기업 | (단위:원) |
| 과 목 | 제 12 기 | 제 11 기 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 10,263,186,668 | 9,149,882,376 |
| 현금및현금성자산 | 1,783,016,198 | 2,830,360,195 |
| 단기금융상품 | 3,410,000,000 | 2,000,562,437 |
| 매출채권및기타채권 | 2,690,541,931 | 2,927,897,630 |
| 기타유동자산 | 170,839,629 | 89,485,841 |
| 재고자산 | 2,053,913,079 | 1,301,576,273 |
| 당기법인세자산 | 154,875,831 | - |
| 비유동자산 | 89,412,188,784 | 77,685,393,581 |
| 장기금융상품 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 739,374,144 | 215,074,257 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 195,000,000 |
| 관계기업투자 | 1,000,000,000 | - |
| 유형자산 | 51,701,100,793 | 48,947,170,789 |
| 투자부동산 | 35,494,028,168 | 27,635,673,115 |
| 사용권자산 | 284,909,402 | 352,496,806 |
| 무형자산 | 92,776,277 | 239,978,614 |
| 자산총계 | 99,675,375,452 | 86,835,275,957 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 27,568,052,127 | 31,056,906,809 |
| 매입채무및기타채무 | 2,188,883,232 | 2,341,476,287 |
| 계약부채 | 2,000,672,301 | 1,971,574,902 |
| 충당부채 | 33,337,302 | 23,438,490 |
| 단기차입금 | 20,431,000,000 | 17,673,000,000 |
| 유동성장기부채 | 2,133,270,000 | 2,633,370,000 |
| 기타유동부채 | 717,413,413 | 562,489,078 |
| 사채 | - | 1,736,897,617 |
| 전환사채 | - | 1,709,305,183 |
| 파생상품부채 | - | 1,969,838,783 |
| 리스부채 | 63,475,879 | 181,860,483 |
| 당기법인세부채 | - | 253,655,986 |
| 비유동부채 | 18,218,467,313 | 17,070,049,565 |
| 장기차입금 | 13,845,330,000 | 11,478,490,000 |
| 비유동리스부채 | 202,042,680 | 173,319,402 |
| 순확정급여부채 | 176,878,661 | 118,773,708 |
| 충당부채 | 11,623,990 | 23,467,929 |
| 기타비유동부채 | 394,289,946 | 441,033,334 |
| 이연법인세부채 | 3,588,302,036 | 4,834,965,192 |
| 부채총계 | 45,786,519,440 | 48,126,956,374 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 3,808,491,500 | 3,137,995,000 |
| 자본잉여금 | 21,057,741,153 | 2,693,050,317 |
| 기타자본구성요소 | (395,805,022) | (380,920,000) |
| 기타포괄손익누계액 | 8,644,855,272 | 6,274,452,451 |
| 이익잉여금 | 20,773,573,109 | 26,983,741,815 |
| 자본총계 | 53,888,856,012 | 38,708,319,583 |
| 부채와자본총계 | 99,675,375,452 | 86,835,275,957 |
<연 결 포 괄 손 익 계 산 서>
| 제12기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지 | |
| 제11기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 에르코스농업회사법인과 그 종속기업 | (단위:원) |
| 과 목 | 제 12 기 | 제 11 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 매출 | 35,627,647,458 | 36,460,997,416 |
| Ⅱ. 매출원가 | 22,009,389,292 | 20,734,632,385 |
| Ⅲ. 매출총이익 | 13,618,258,166 | 15,726,365,031 |
| 판매비와관리비 | 13,099,945,436 | 11,670,691,305 |
| 대손상각비 | 248,158,385 | 819,627,556 |
| Ⅳ. 영업이익 | 270,154,345 | 3,236,046,170 |
| 기타수익 | 1,122,258,940 | 2,657,521,749 |
| 기타비용 | 3,547,108,348 | 107,725,003 |
| 금융수익 | 109,453,379 | 35,390,163 |
| 금융비용 | 6,226,139,798 | 3,942,322,419 |
| Ⅴ. 법인세비용차감전순손익 | (8,271,381,482) | 1,878,910,660 |
| VI. 법인세비용 | (2,078,540,761) | 944,522,242 |
| IX. 당기순이익 | (6,192,840,721) | 934,388,418 |
| X. 기타포괄손익 | 2,353,074,836 | 3,555,321,771 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 2,353,074,836 | 3,555,321,771 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (17,327,985) | (16,280,951) |
| 유형자산재평가손익 | 2,370,402,821 | 3,571,602,722 |
| XI. 총포괄이익 | (3,839,765,885) | 4,489,710,189 |
| XIV.주당이익 | ||
| 기본주당이익 | (855) | 153 |
| 희석주당이익 | (855) | 153 |
<연 결 자 본 변 동 표>
| 제12기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지 | |
| 제11기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 에르코스농업회사법인과 그 종속기업 | (단위:원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익 | 이익잉여금 | 지배주주 소유주지분 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024.01.01 (전기초) | 2,987,995,000 | - | (543,920,000) | 2,702,849,729 | 26,065,634,348 | 31,212,559,077 | 31,212,559,077 |
| 총포괄손익 | |||||||
| 당기순이익(손실) | - | - | - | - | 934,388,418 | 934,388,418 | 934,388,418 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | - | (16,280,951) | (16,280,951) | (16,280,951) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | - | - | - | - | - | - | |
| 유형자산재평가손익 | - | - | - | 3,571,602,722 | - | 3,571,602,722 | 3,571,602,722 |
| 총포괄손익 합계 | - | - | - | 3,571,602,722 | 918,107,467 | 4,489,710,189 | 4,489,710,189 |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | |||||||
| 연결대상범위의 변동 | 150,000,000 | 2,693,050,317 | - | - | - | 2,843,050,317 | 2,843,050,317 |
| 자기주식의 처분 | - | - | 163,000,000 | - | - | 163,000,000 | 163,000,000 |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계 | 150,000,000 | 2,693,050,317 | 163,000,000 | - | - | 3,006,050,317 | 3,006,050,317 |
| 2024.12.31(전기말) | 3,137,995,000 | 2,693,050,317 | (380,920,000) | 6,274,452,451 | 26,983,741,815 | 38,708,319,583 | 38,708,319,583 |
| 2025.01.01 (당기초) | 3,137,995,000 | 2,693,050,317 | (380,920,000) | 6,274,452,451 | 26,983,741,815 | 38,708,319,583 | 38,708,319,583 |
| 총포괄손익 | |||||||
| 당기순이익(손실) | - | - | - | - | (6,192,840,721) | (6,192,840,721) | (6,192,840,721) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | - | (17,327,985) | (17,327,985) | (17,327,985) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | - | - | - | - | |
| 유형자산재평가손익 | - | - | - | 2,370,402,821 | - | 2,370,402,821 | 2,370,402,821 |
| 총포괄손익 합계 | - | - | - | 2,370,402,821 | (6,210,168,706) | (3,839,765,885) | (3,839,765,885) |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | |||||||
| 합병으로 인한 자본변동 | 371,882,000 | 8,756,201,671 | (3,062,332) | - | - | 9,125,021,339 | 9,125,021,339 |
| 전환사채의 전환 | 298,614,500 | 9,608,489,165 | 9,907,103,665 | 9,907,103,665 | |||
| 자기주식의 취득 | - | - | (11,822,690) | - | - | (11,822,690) | (11,822,690) |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계 | 670,496,500 | 18,364,690,836 | (14,885,022) | - | - | 19,020,302,314 | 19,020,302,314 |
| 2025.12.31(당기말) | 3,808,491,500 | 21,057,741,153 | (395,805,022) | 8,644,855,272 | 20,773,573,109 | 53,888,856,012 | 53,888,856,012 |
<연 결 현 금 흐 름 표>
| 제12기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지 | |
| 제11기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 에르코스농업회사법인과 그 종속기업 | (단위:원) |
| 과 목 | 제 12 기 | 제 11 기 |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 14,576,491 | 5,126,692,932 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 1,045,220,389 | 6,517,880,978 |
| 이자의 수취 | 386,063,638 | 10,578,475 |
| 이자의 지급 | (1,014,391,569) | (1,261,043,284) |
| 법인세의 환급(납부) | (402,315,967) | (140,723,237) |
| 투자활동현금흐름 | (3,705,048,964) | (8,376,210,928) |
| 단기금융상품의 증가 | (4,470,645,000) | (2,182,820,500) |
| 단기금융상품의 감소 | 3,073,870,283 | 183,820,000 |
| 장기금융상품의 감소 | 5,400,000,000 | - |
| FVOCI투자주식의 처분 | 195,000,000 | - |
| 유형자산의 취득 | (6,269,261,740) | (4,211,924,547) |
| 유형자산의 처분 | - | 314,545,455 |
| 투자부동산의 취득 | (2,251,071,526) | (2,578,931,336) |
| 임차보증금의 증가 | (127,000,000) | (120,900,000) |
| 임차보증금의 감소 | 188,900,000 | 205,000,000 |
| 기타보증금의 증가 | (595,800,000) | (5,000,000) |
| 기타보증금의 감소 | 8,100,000 | - |
| 예수보증금의 증가 | 5,000,000 | 46,000,000 |
| 예수보증금의 감소 | (51,500,000) | (26,000,000) |
| 합병으로 인한 증가 | 1,189,359,019 | - |
| 재무활동현금흐름 | 2,643,309,139 | 4,267,805,200 |
| 단기차입금의 차입 | 19,231,000,000 | 1,343,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (16,473,000,000) | (500,000,000) |
| 유동성장기부채의 상환 | (6,833,260,000) | (1,872,650,000) |
| 유동성사채의 상환 | (1,800,000,000) | (600,000,000) |
| 장기차입금의 차입 | 8,700,000,000 | 7,462,000,000 |
| 장기차입금의 상환 | - | (1,511,080,000) |
| 주식발행비용 | (4,164,163) | - |
| 자기주식의 처분 | - | 163,000,000 |
| 자기주식의 취득 | (11,822,690) | - |
| 리스부채의 상환 | (165,444,008) | (216,464,800) |
| 환율변동효과 | (180,663) | 1,290,824 |
| 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (1,047,343,997) | 1,019,578,028 |
| 기초 현금및현금성자산 | 2,830,360,195 | 1,810,782,167 |
| 기말 현금및현금성자산 | 1,783,016,198 | 2,830,360,195 |
※ 주석사항은 2026년 3월 19일에 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
- 별도 재무제표 <재 무 상 태 표>
| 제 12 기 2025.12.31. 현재 | |
| 제 11 기 2024.12.31. 현재 | |
| 주식회사 에르코스농업회사법인 | (단위:원) |
| 과 목 | 제 12 기 | 제 11 기 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 8,784,937,912 | 9,149,882,376 |
| 현금및현금성자산 | 1,202,729,243 | 2,830,360,195 |
| 단기금융상품 | 3,410,000,000 | 2,000,562,437 |
| 매출채권및기타채권 | 2,316,043,814 | 2,927,897,630 |
| 기타유동자산 | 158,461,034 | 89,485,841 |
| 재고자산 | 1,542,901,220 | 1,301,576,273 |
| 당기법인세자산 | 154,802,601 | - |
| 비유동자산 | 87,836,301,040 | 77,685,393,581 |
| 장기금융상품 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 734,374,144 | 215,074,257 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 195,000,000 |
| 관계기업투자 | 1,000,000,000 | - |
| 종속기업투자 | 3,000,000,000 | - |
| 유형자산 | 47,130,213,049 | 48,947,170,789 |
| 투자부동산 | 35,494,028,168 | 27,635,673,115 |
| 사용권자산 | 284,909,402 | 352,496,806 |
| 무형자산 | 92,776,277 | 239,978,614 |
| 자산총계 | 96,621,238,952 | 86,835,275,957 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 27,245,492,783 | 31,056,906,809 |
| 매입채무및기타채무 | 1,901,194,623 | 2,341,476,287 |
| 계약부채 | 2,000,672,301 | 1,971,574,902 |
| 충당부채 | 33,337,302 | 23,438,490 |
| 단기차입금 | 20,431,000,000 | 17,673,000,000 |
| 유동성장기부채 | 2,133,270,000 | 2,633,370,000 |
| 기타유동부채 | 682,542,678 | 562,489,078 |
| 사채 | - | 1,736,897,617 |
| 전환사채 | - | 1,709,305,183 |
| 파생상품부채 | - | 1,969,838,783 |
| 리스부채 | 63,475,879 | 181,860,483 |
| 당기법인세부채 | - | 253,655,986 |
| 비유동부채 | 15,018,467,313 | 17,070,049,565 |
| 장기차입금 | 10,645,330,000 | 11,478,490,000 |
| 비유동리스부채 | 202,042,680 | 173,319,402 |
| 순확정급여부채 | 176,878,661 | 118,773,708 |
| 충당부채 | 11,623,990 | 23,467,929 |
| 기타비유동부채 | 394,289,946 | 441,033,334 |
| 이연법인세부채 | 3,588,302,036 | 4,834,965,192 |
| 부채총계 | 42,263,960,096 | 48,126,956,374 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 3,808,491,500 | 3,137,995,000 |
| 자본잉여금 | 21,057,741,153 | 2,693,050,317 |
| 기타자본구성요소 | (395,805,022) | (380,920,000) |
| 기타포괄손익누계액 | 8,644,855,272 | 6,274,452,451 |
| 이익잉여금 | 21,241,995,953 | 26,983,741,815 |
| 자본총계 | 54,357,278,856 | 38,708,319,583 |
| 부채와자본총계 | 96,621,238,952 | 86,835,275,957 |
<포 괄 손 익 계 산 서>
| 제12기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지 | |
| 제11기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 에르코스농업회사법인 | (단위:원) |
| 과 목 | 제 12 기 | 제 11 기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 매출 | 33,907,363,842 | 36,460,997,416 |
| Ⅱ. 매출원가 | 20,762,872,258 | 20,734,632,385 |
| Ⅲ. 매출총이익 | 13,144,491,584 | 15,726,365,031 |
| 판매비와관리비 | 12,254,683,458 | 11,670,691,305 |
| 대손상각비 | 240,471,697 | 819,627,556 |
| Ⅳ. 영업이익 | 649,336,429 | 3,236,046,170 |
| 기타수익 | 1,122,080,131 | 2,657,521,749 |
| 기타비용 | 3,547,098,307 | 107,725,003 |
| 금융수익 | 108,528,794 | 35,390,163 |
| 금융비용 | 6,135,805,685 | 3,942,322,419 |
| Ⅴ. 법인세비용차감전순손익 | (7,802,958,638) | 1,878,910,660 |
| VI. 법인세비용 | (2,078,540,761) | 944,522,242 |
| IX. 당기순이익 | (5,724,417,877) | 934,388,418 |
| X. 기타포괄손익 | 2,353,074,836 | 3,555,321,771 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 2,353,074,836 | 3,555,321,771 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (17,327,985) | (16,280,951) |
| 유형자산재평가손익 | 2,370,402,821 | 3,571,602,722 |
| XI. 총포괄이익 | (3,371,343,041) | 4,489,710,189 |
| XIV.주당이익 | ||
| 기본주당이익 | (790) | 153 |
| 희석주당이익 | (790) | 153 |
<자 본 변 동 표>
| 제12기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지 | |
| 제11기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 에르코스농업회사법인 | (단위:원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익 | 이익잉여금 | 지배주주 소유주지분 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024.01.01 (전기초) | 2,987,995,000 | - | (543,920,000) | 2,702,849,729 | 26,065,634,348 | 31,212,559,077 | 31,212,559,077 |
| 총포괄손익 | |||||||
| 당기순이익(손실) | - | - | - | - | 934,388,418 | 934,388,418 | 934,388,418 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | - | (16,280,951) | (16,280,951) | (16,280,951) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | - | - | - | - | - | - | |
| 유형자산재평가손익 | - | - | - | 3,571,602,722 | - | 3,571,602,722 | 3,571,602,722 |
| 총포괄손익 합계 | - | - | - | 3,571,602,722 | 918,107,467 | 4,489,710,189 | 4,489,710,189 |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | |||||||
| 연결대상범위의 변동 | 150,000,000 | 2,693,050,317 | - | - | - | 2,843,050,317 | 2,843,050,317 |
| 자기주식의 처분 | - | - | 163,000,000 | - | - | 163,000,000 | 163,000,000 |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계 | 150,000,000 | 2,693,050,317 | 163,000,000 | - | - | 3,006,050,317 | 3,006,050,317 |
| 2024.12.31(전기말) | 3,137,995,000 | 2,693,050,317 | (380,920,000) | 6,274,452,451 | 26,983,741,815 | 38,708,319,583 | 38,708,319,583 |
| 2025.01.01 (당기초) | 3,137,995,000 | 2,693,050,317 | (380,920,000) | 6,274,452,451 | 26,983,741,815 | 38,708,319,583 | 38,708,319,583 |
| 총포괄손익 | |||||||
| 당기순이익(손실) | - | - | - | - | (5,724,417,877) | (5,724,417,877) | (5,724,417,877) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | - | (17,327,985) | (17,327,985) | (17,327,985) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | - | - | - | - | |
| 유형자산재평가손익 | - | - | - | 2,370,402,821 | - | 2,370,402,821 | 2,370,402,821 |
| 총포괄손익 합계 | - | - | - | 2,370,402,821 | (5,741,745,862) | (3,371,343,041) | (3,371,343,041) |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | |||||||
| 합병으로 인한 자본변동 | 371,882,000 | 8,756,201,671 | (3,062,332) | - | - | 9,125,021,339 | 9,125,021,339 |
| 전환사채의 전환 | 298,614,500 | 9,608,489,165 | 9,907,103,665 | 9,907,103,665 | |||
| 자기주식의 취득 | - | - | (11,822,690) | - | - | (11,822,690) | (11,822,690) |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계 | 670,496,500 | 18,364,690,836 | (14,885,022) | - | - | 19,020,302,314 | 19,020,302,314 |
| 2025.12.31(당기말) | 3,808,491,500 | 21,057,741,153 | (395,805,022) | 8,644,855,272 | 21,241,995,953 | 54,357,278,856 | 54,357,278,856 |
<현 금 흐 름 표>
| 제12기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지 | |
| 제11기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 에르코스농업회사법인 | (단위:원) |
| 과 목 | 제 12(당) 기 | 제 11(전) 기 |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 989,464,186 | 5,126,692,932 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 1,939,253,906 | 6,517,880,978 |
| 이자의 수취 | 385,577,214 | 10,578,475 |
| 이자의 지급 | (933,124,197) | (1,261,043,284) |
| 법인세의 환급(납부) | (402,242,737) | (140,723,237) |
| 투자활동현금흐름 | (2,060,223,614) | (8,376,210,928) |
| 단기금융상품의 증가 | (4,470,645,000) | (2,182,820,500) |
| 단기금융상품의 감소 | 3,073,870,283 | 183,820,000 |
| 장기금융상품의 감소 | 6,400,000,000 | - |
| FVOCI투자주식의 처분 | 195,000,000 | - |
| 유형자산의 취득 | (1,629,436,390) | (4,211,924,547) |
| 유형자산의 처분 | - | 314,545,455 |
| 투자부동산의 취득 | (2,251,071,526) | (2,578,931,336) |
| 임차보증금의 증가 | (123,000,000) | (120,900,000) |
| 임차보증금의 감소 | 188,900,000 | 205,000,000 |
| 기타보증금의 증가 | (594,800,000) | (5,000,000) |
| 기타보증금의 감소 | 8,100,000 | - |
| 예수보증금의 증가 | 5,000,000 | 46,000,000 |
| 예수보증금의 감소 | (51,500,000) | (26,000,000) |
| 관계기업투자주식의 취득 | (1,000,000,000) | - |
| 종속기업투자주식의 취득 | (3,000,000,000) | - |
| 합병으로 인한 증가 | 1,189,359,019 | - |
| 재무활동현금흐름 | (556,690,861) | 4,267,805,200 |
| 단기차입금의 차입 | 19,231,000,000 | 1,343,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (16,473,000,000) | (500,000,000) |
| 유동성장기부채의 상환 | (6,833,260,000) | (1,872,650,000) |
| 유동성사채의 상환 | (1,800,000,000) | (600,000,000) |
| 장기차입금의 차입 | 5,500,000,000 | 7,462,000,000 |
| 장기차입금의 상환 | - | (1,511,080,000) |
| 주식발행비용 | (4,164,163) | - |
| 자기주식의 처분 | - | 163,000,000 |
| 자기주식의 취득 | (11,822,690) | - |
| 리스부채의 상환 | (165,444,008) | (216,464,800) |
| 환율변동효과 | (180,663) | 1,290,824 |
| 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (1,627,630,952) | 1,019,578,028 |
| 기초 현금및현금성자산 | 2,830,360,195 | 1,810,782,167 |
| 기말 현금및현금성자산 | 1,202,729,243 | 2,830,360,195 |
- 이익잉여금처분계산서(안)
| 제12기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지 | |
| 제11기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 에르코스농업회사법인 | (단위: 원) |
| 구 분 | 제 12(당) 기 | 제 11(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 처분예정일: 2026년 3월 27일 | 처분확정일: 2025년 3월 27일 | |||
| Ⅰ.미처분이익잉여금 | 21,241,995,953 | 26,983,741,815 | ||
| 1.전기이월미처분이익잉여금 | 26,983,741,815 | 26,065,634,348 | ||
| 2.연결범위 변동 | - | - | ||
| 3.보험수리적손익 | (17,327,985) | (16,280,951) | ||
| 4.기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 처분손익 | - | - | ||
| 5.당기순이익 | (5,724,417,877) | 934,388,418 | ||
| Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액 | ||||
| Ⅲ. 이익잉여금처분액 | (1,082,000,000) | - | ||
| 1. 이익준비금 | 98,623,970 | |||
| 2. 배당금 주당배당금(율) : 당기 : 보통주 130원(26%), 전기 : - | 983,376,030 | |||
| Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금 | 20,159,995,953 | 26,983,741,815 | ||
※ 주석사항은 2026년 3월 19일에 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항해당사항 없음
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
※ 해당사항 없음
나. 그 외의 정관변경에 관한 건
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경 목적 |
|
제20조의2 (전환사채의 발행) ① 당 회사는 다음 각 호의 경우 사채의 액면총액이 200억원 을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. <이하 생략> |
제20조의2 (전환사채의 발행) ① 당 회사는 다음 각 호의 경우 사채의 액면총액이 1,000억원 을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. <현행과 같음> |
자금조달 유연성 확보 |
|
제21조 (신주인수권부사채의 발행) ① 당 회사는 다음 각 호의 경우 사채의 액면총액이 200억원 을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. <이하 생략> |
제21조 (신주인수권부사채의 발행) ① 당 회사는 다음 각 호의 경우 사채의 액면총액이 1,000억원 을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. <현행과 같음> |
자금조달 유연성 확보 |
|
제23조 (이익참가부사채의 발행) ① 회사는 사채의 액면총액이 200억 원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주외의 자에게 이익참가부사채를 발행할 수 있다. ②~③<생략> |
제23조 (이익참가부사채의 발행) ① 당 회사는 사채의 액면총액이 1,000억 원을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 이익참가부사채를 발행할 수 있다. ②~③<현행과 같음> |
투자자 유치기반 확대 |
|
제24조 (교환사채의 발행) ① 회사는 이사회 결의로 액면총액이 200억 원을 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있다. ②<생략> |
제24조 (교환사채의 발행) ① 당 회사는 사채의 액면총액이 200억 원을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 교환사채를 발행할 수 있다. ②<현행과 같음> |
문구 보완 |
|
제30조 ( 소집지 ) 주주총회는 본점소재지에서 개최하되, 필요에 따라 이의 인접지역혹은 지사 소재지에서도 개최할 수 있다. |
제30조 ( 소집지와 개최방식 ) ① <현행과 같음> ② 회사는 이사회의 결의로 상법제542조의14제1항에 따라 주주의 일부가 소집지에 직접 출석하지 아니하고 원격지에서 전자적방법에 의하여 결의에 참가할 수 있는 방식의 총회를 개최할 수 있다. ③ 제2항의 규정에 따라 의결권을 행사하는 주주는 이사회가 정하는 바에 따라 전자적 방법으로 의결권 행사시스템에 접속하여 의결권을 행사하여야 한다. ④ 제2항의 경우 회사는 소집통지서에 주주가 전자적 방법으로 의결권을 행사하는 데 필요한 사항을 기재하여야 한다. ⑤ 전자적방법으로 의결권을 행사한 주주는 본인이 직접 총회에 출석하여 의결권을 행사한 것과 동일한 효력을 가진 것으로 본다. |
상법 제542조의14, 제542조의15 개정내용 반영 |
|
제35조 (의결권의 대리행사) ①~② <생략> ③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. |
제35조 (의결권의 대리행사) ①~② <현행과 같음> ③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면 또는 전자문서를 제출하여야 한다. |
상법 제368조 개정내용 반영 |
|
제39조 ( 이사와 감사의 수 ) ① 회사의 이사는 3인 이상 7인 이내로 하며, 사외이사 는 전체 이사회 구성원의 4분의 1이상으로 할 수 있다. ② 사외이사 의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사 의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사 를 선임할 수 있다. |
제39조 ( 이사의 수 ) ① 회사의 이사는 3인 이상 7인 이내로 하며, 독립이사 는 전체 이사회 구성원의 3분의 1이상 으로 하되, 관련 법령에 따라 달리 정하는 경우에는 그러지 아니하다. ② 독립이사 의 사임·사망 등의 사유로 인하여 독립이사 의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 독립이사 를 선임할 수 있다. |
개정상법 준용하여 반영 |
|
제43조 (이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ②~④ <생략> |
제43조 (이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 및 주주를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다. ③~⑤ <현행과 같음> |
상법 제382조의3 개정내용 반영 조항 순차이동 |
| <신설> |
제43조의2 (이사의 책임감경) ①상법 제399조에 따른 이사의 책임은 주주 전원의 동의로 면제할 수 있다. ②상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(독립이사는 3배)를 초과하는 금 액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발 생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에 는 그러하지 아니하다. |
신설 |
|
제52조 (감사위원회의 구성) ① <생략> ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사 이어야 한다. ③~④ <생략> ⑤ 제3항 제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주( 최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. |
제52조 (감사위원회의 구성) ① <생략> ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 독립이사 이어야 한다. ③~④ <현행과 같음> ⑤ 제3항 제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주( 최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. |
상법 제542조의12 개정내용 반영 |
|
제52조의2 (감사위원의 분리선임·해임) ① 제52조에 따라 구성하는 감사위원회의 감사위원 중 1명 은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다. ② <생략> |
제52조의2 (감사위원의 분리선임·해임) ① 제52조에 따라 구성하는 감사위원회의 감사위원 중 2명 은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다. ② <현행과 같음> |
상법 제542조의12 개정내용 반영 |
|
부 칙 제1조(시행일) 본 규정은 2026년 3월 27일부터 시행한다. 제2조(소집지와 개최방식 및 의결권의 대리행사에 관한 적용례) 제30조, 제35조의 개정규정은 2027년 1월 1일부터 시행한다. 제3조(독립이사에 관한 적용례) ① 제39조, 제43조의2, 제52조의2 제1항의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다. ② 독립이사를 선임하는 경우 <법률 제20991호, 2025. 7. 22.>부칙 제2조 단서에 따라 2027년 7월 22일 이내에 독립이사를 이사 총수의 3분의 1 이상이 되도록 하여야 한다. 제4조(감사위원회에 관한 적용례) 제52조제5항의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다. |
개정 정관의 효력 발생 |
※ 기타 참고사항
제3호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기) (단위:명,백만원)
| 이사의 수 (사외이사수) | 5(3) |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 1,000 |
(전 기) (단위:명,백만원)
| 이사의 수 (사외이사수) | 5(3) |
| 실제 지급된 보수총액 | 384 |
| 최고한도액 | 1,000 |
※ 기타 참고사항
| 제출(예정)일 | 사업보고서 등 통지 등 방식 |
|---|---|
* 사업보고서 및 감사보고서는 2026년 3월 19일 공시할 예정이며, 주주 여러분께서는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr), 한국거래소 전자공시시스템(http://kind.krx.co.kr) 및 당사의 홈페이지를 참고하시기 바랍니다.
1) 향후 사업보고서는 수정사항 등이 있을 경우 정정 공시될 수 있으며, 정정된 사업보고서는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정이므로 이를 반드시 확인하시기 바랍니다.2) 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에제출된 사업보고서를 활용하시기 바랍니다.3) 사업보고서 및 감사보고서를 주주총회 1주전('26.03.19)까지 당사의 홈페이지(http://www.liser.co.kr)에 게재(회사 홈페이지의 투자정보)할 예정이오니 주주 여러분께서는 참고하시기 주기시 바랍니다.