분기보고서 3.6 대림비앤코주식회사 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 52 기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 11월 13일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 대림비앤코주식회사
대 표 이 사 : 강태식
본 점 소 재 지 : 경상남도 창원시 성산구 공단로 52 (양곡동)
(전 화) 055-280-8400
(홈페이지) http://www.daelimbath.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영전략실장 (성 명) 양광모
(전 화) 02-3429-1539
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 6
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 7
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 8
5. 의결권 현황 ----------------------- 9
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 10
II. 사업의 내용 ----------------------- 12
1. 사업의 개요 ----------------------- 12
2. 주요제품, 서비스 등 ----------------------- 16
3. 주요 원재료 ----------------------- 17
4. 생산 및 설비에 관한 사항 ----------------------- 18
5. 매출에 관한 사항 ----------------------- 21
6. 시장위험과 위험관리 ----------------------- 22
7. 연구개발활동 ----------------------- 23
8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ----------------------- 25
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 27
1. 요약재무정보 ----------------------- 27
2. 연결재무제표 ----------------------- 30
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 37
4. 재무제표 ----------------------- 83
5. 재무제표 주석 ----------------------- 89
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 132
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 139
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 140
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 ----------------------- 140
2. 감사용역 체결현황 ----------------------- 140
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 ----------------------- 140
4. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 140
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 141
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 141
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 141
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 145
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 146
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 ----------------------- 146
2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ----------------------- 146
3. 주식의 분포 ----------------------- 147
4. 주식사무 ----------------------- 147
5. 주가 및 주식거래실적 ----------------------- 149
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 150
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 150
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 153
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 156
1. 계열회사의 현황 ----------------------- 156
2. 타법인출자 현황 ----------------------- 156
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 158
1. 대주주에 대한 신용공여 등 ----------------------- 158
2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 ----------------------- 158
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 160
1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 ----------------------- 160
2. 우발채무 등 ----------------------- 160
3. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 ----------------------- 161
4. 합병등의 사후정보 ----------------------- 161
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 163
1. 전문가의 확인 ----------------------- 163
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 163

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서명_2019.11.13_1.jpg 대표이사등의 확인서명_2019.11.13_1 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 천원)
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부
Daelim B&Co(Shanghai)Co.,Ltd.&cr;(비상장) 2012.05.03 1079 Wuzhong Road,&cr;Minhang District,&cr;Shanghai, China 무역업&cr;및&cr;판매업 1,128,561 의결권 과반수 이상 소유&cr;(기업회계기준서 1110호 5~18 지배력) 해당사항 없음&cr;(아래 기준에 의거)
아도바이오(주)&cr;(비상장) 2015.05.08 서울시 금천구&cr;가산디지털1로 186 (가산동) 헬스케어,&cr;미용관련&cr;개발, 제조,&cr;판매 및 자문 181,522 의결권 과반수 이상 소유&cr;(기업회계기준서 1110호 5~18 지배력) 해당사항 없음&cr;(아래 기준에 의거)

※ 상기 종속회사들의 주요종속회사 여부를 판단한 기준은 다음과 같습니다.&cr;① 최근사업연도말 재무제표상 자산총액이 지배회사의 재무제표상 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr;② 최근사업연도말 재무제표상 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr;

※연결대상회사의 변동내용&cr;공시대상 기간 중 연결대상회사의 변동내용은 다음과 같습니다.

구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결 - -
- -
연결&cr;제외 대림수전(주) 2018.9.1부 당사에 흡수합병
대림케어(주) 2018.9.1부 당사에 흡수합병

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "대림B&Co주식회사" 또는 "대림비앤코주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 "Daelim B&Co Co.,Ltd."라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "대림B&Co(주)" 또는 "대림비앤코(주)"라고 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 요업제품의 생산ㆍ판매 등을 영위할 목적으로 1968년 9월 20일 재단법인형태로 설립되었으며, 1992년 12월 발행주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장한 주권상장법인입니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;- 주소 : 경상남도 창원시 성산구 공단로 52 (양곡동) &cr;- 전화번호 : 055-280-8400 &cr;- 홈페이지 : http://www.daelimbath.com&cr;&cr; 마. 중소기업 해당 여부&cr;당사는 「중소기업기본법」 제2조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 바. 주요 사업의 내용&cr;당사는 위생도기, 기타 욕실 건자재 및 서비스 등을 생산ㆍ공급ㆍ판매하는 욕실관련 건축자재 사업을 영위하고 있으며 건설회사, 대리점, 거래처, 소비자 등에 공급ㆍ판매하고 있습니다. &cr;※ 사업부문별 자세한 사항은 본 보고서「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 사. 계열회사 현황&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 종속회사는 다음 2개사 입니다.&cr;① Daelim B&Co(Shanghai) Co.,Ltd. : 2012년 5월 3일 중국 내 매출 확대를 위한 무역업 및 판매업을 목적으로 설립된 비상장회사이며, 당사의 지분율은 100.0%입니다.&cr;&cr;② 아도바이오(주) : 2015년 5월 8일 헬스케어, 미용관련 개발, 제조, 판매 및 자문 등의 사업목적으로 설립된 비상장회사이며, 보고서 작성기준일 현재 당사의 지분율은 63.4%입니다.&cr;&cr;

아. 신용평가에 관한 사항&cr;(1) 공시대상기간동안의 신용평가 결과

평가일 기준일 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 &cr;유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분
2019.11.8 2018.12.31 기업평가 BBB0 NICE신용평가정보(주) 정기평가

※ 기업신용등급의 정의:&cr;기업신용등급은 해당기업의 신용도를 채무상환능력과 재무건전성 등의 관점에서 산출하여 신용위험의 정도를 측정하는 지표입니다. 주요 재무정보외에 기업의 개요, 신용정보 등 평가시점에서의 비재무정보도 함께 고려함으로써 보다 적시성 있고 현실적인 평가를 가능하게 합니다.&cr;&cr;(2) 기업신용등급 체계

등급체계 신용등급의 정의
AAA 상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업임.
AA 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업임.
A 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업임.
BBB 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 있는 기업임.
BB 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업임.
B 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화 시에는 거래안정성 저하가능성이 높은 기업임
CCC 상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업임.
CC 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업임.
C 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업임.
D 현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업임.
R 1년 미만의 결산재무제표를 보유하거나, 경영상태 급변(합병, 영업양수도, 업종변경 등)으로 기업신용&cr;평가등급 부여를 유보하는 기업

※ 평가자의 필요에 따라 각 등급을 +,0,-로 세분화할 수도 있습니다.&cr;&cr; 자. 종속회사의 개요&cr;(1) Daelim B&Co(Shanghai) Co.,Ltd.&cr;① 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 : 회사의 명칭은 "上海韓熊貿易有限公司 (상해한웅무역유한공사)"이며, 영문으로는 "Daelim B&Co(Shanghai) Co.,Ltd."로 표기합니다.&cr;&cr;② 설립일자 및 존속기간 : 회사는 2012년 5월 3일에 중국 내 매출확대를 위한 무역업 및 판매업을 목적으로 설립되었습니다.&cr;&cr;③ 본점의 주소, 전화번호 :&cr;- 주소 : 1079 Wuzhong Road, Minhang District, Shanghai, China&cr;- 전화번호 : 86-21-5204-8871&cr;&cr;④ 중소기업 해당 여부 : 회사는「중소기업기본법」 제2조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr;⑤ 주요사업의 내용 : 회사는 지배회사(대림비앤코주식회사)의 주요 제품을 수입 및 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 자세한 내용은 본 보고서 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;(2) 아도바이오주식회사&cr;① 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 : 회사의 명칭은 "아도바이오주식회사"이며, 영문으로는 "Addobio Co.,Ltd."로 표기합니다.&cr;&cr;② 설립일자 및 존속기간 : 회사는 2015년 5월 8일에 헬스케어, 미용관련 개발, 제조, 판매 및 자문 등의 목적을 위하여 설립되었습니다.&cr;&cr;③ 본점의 주소, 전화번호 :&cr;- 주소 : 서울시 금천구 가산디지털1로 186 (가산동)&cr;- 전화번호 : 02-6267-5113&cr;&cr;④ 중소기업 해당 여부 : 회사는「중소기업기본법」 제2조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr;⑤ 주요사업의 내용 : 회사는 헬스케어, 미용관련 개발, 제조, 판매 및 자문 사업을 영위할 목적으로 전기 중 설립되었습니다.

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장 상장1992년 12월 23일부해당사항없음
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

공시대상시간(최근5사업연도) 중 회사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다.&cr; 가. 주요 변동사항

년 월 내 용
2015년 5월 당사 100% 단독출자 계열회사 설립 (아도바이오주식회사)
2016년 2월 계열회사 대림케어서비스(주) 대림케어(주)로 사명 변경
2016년 7월 2016 대한민국 올해의 브랜드 대상 욕실인테리어 부문 대상 수상
2017년 9월 2017 대한민국 올해의 브랜드 대상 욕실인테리어 부문 대상 수상
2018년 7월 2018 대한민국 올해의 브랜드 대상 욕실인테리어 부문 대상 수상
2018년 9월 계열회사 대림수전(주), 대림케어(주) 흡수합병(소규모합병)
2019년 3월 2019 한국산업의 브랜드파워(K-BPI) 욕실 리모델링 부문 1위 수상

&cr; 나. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;2018년 3월 23일 제50기 정기주주총회에서 사업영역 확대를 위하여 사업목적을 변경 및 추가하였습니다. 변경 및 추가된 사업목적은 다음과 같습니다. &cr;&cr;- 방문판매ㆍ통신판매ㆍ전자상거래업 및 이에 부수한 서비스 업&cr;- 가정용ㆍ주방용ㆍ욕실용 가구ㆍ기기ㆍ제품의 제조ㆍ판매업&cr;- 배관자제 제조ㆍ판매업&cr;- 비데, 정수기, 연수기 제조ㆍ판매·서비스업&cr;- 유아동 관련 제품 제조ㆍ판매ㆍ서비스업&cr;- 수입ㆍ제조한 각종 상품에 대한 렌탈업&cr;- 잡화류 판매업&cr;- 실내가향제 제조ㆍ판매업&cr;- 헬스기기 수출입ㆍ제조ㆍ판매업&cr;- 소독 및 구충, 일반 청소 등 생활환경개선사업&cr;- 신용카드 모집, 보험상품 중개, 멤버스 카드의 발급 및 이에 수반한 서비스등 각종 금융상품의 판매ㆍ자문업&cr;- 판매ㆍ시공ㆍ설계한 상품 및 시설 등 또는 기타 상품의 설치ㆍ유지ㆍ보수ㆍ안전규격시험 등의 서비스업&cr;- 피부미용기기 수출입 및 제조ㆍ판매업&cr;- 화장품의 제조 및 유통ㆍ판매업&cr;- 화장실 설치형 헬스케어 제품의 제조 및 판매와 이와 부수한 서비스업&cr;

3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2014년 07월 28일신주인수권행사보통주167,2241,0002,9902015년 03월 02일신주인수권행사보통주167,2241,0002,9902015년 03월 13일신주인수권행사보통주167,2241,0002,9902016년 12월 23일신주인수권행사보통주1,170,5681,0002,990
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
대림비앤코(주) 제06회&cr;무기명식 이권부 무보증&cr;분리형 사모&cr;신주인수권부사채권&cr;(행사비율 : 행사 전 발행주식총수의 1.11%, &cr;행사 후 발행주식총수의 1.10%)
대림비앤코(주) 제06회&cr;무기명식 이권부 무보증&cr;분리형 사모&cr;신주인수권부사채권&cr;(행사비율 : 행사 전 발행주식총수의 1.10%, &cr;행사 후 발행주식총수의 1.09%)
대림비앤코(주) 제06회&cr;무기명식 이권부 무보증&cr;분리형 사모&cr;신주인수권부사채권&cr;(행사비율 : 행사 전 발행주식총수의 1.09%,&cr;행사 후 발행주식총수의 1.08%)
대림비앤코(주) 제06회&cr;무기명식 이권부 무보증&cr;분리형 사모&cr;신주인수권부사채권&cr;(행사비율 : 행사 전 발행주식총수의 7.55%, &cr;행사 후 발행주식총수의 7.02%)
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주50,000,00050,000,000-16,672,24016,672,240----------------16,672,24016,672,240-166,722166,722-16,505,51816,505,518-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주51,000115,722--166,722-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주51,000115,722--166,722-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주51,000115,722--166,722-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

다. 종류주식 발행현황&cr;보고서 작성 기준일이 속하는 사업연도 중 보통주 외의 주식이 없습니다.

&cr;

 5. 의결권 현황 2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주16,672,240-우선주--보통주166,722자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주16,505,518-우선주--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 당사 정관에 규정된 배당에 관한 사항&cr;- 정관 제42조(이익배당) &cr;① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.&cr;② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr;

- 정관 제42조의2(분기배당)&cr;① 이 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. &cr;② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.&cr;③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr;1. 직전결산기의 자본금의 액&cr;2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr;3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익&cr;4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 결정한 금액&cr;5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금&cr;6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr;7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액&cr;④ 사업연도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr;&cr;- 정관 제43조(배당금지급청구권의 소멸시효) &cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나. 주요배당지표(최근 3사업연도 배당에 관한 사항)

1,0001,0001,0003,9226,7367,3584,7047,0388,8422524224992,4932,5012,167---63.637.129.5보통주3.22.31.6우선주---보통주---우선주---보통주150150130우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제51기 제50기 제49기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

대림비앤코주식회사와 그 종속회사(이하 '연결실체')인 Daelim B&Co(Shanghai) Co.,Ltd.는 욕실관련 제품ㆍ상품을 제조ㆍ판매하는 사업 및 욕실관련 상품, 생활가전제품의 렌탈ㆍ서비스업을 영위하고 있습니다. 또한 종속회사인 아도바이오주식회사는 헬스케어, 미용관련 사업을 영위하고 있습니다. 각각의 사업의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 대림비앤코주식회사 - 욕실관련 건축자재 사업, 욕실관련 상품, 생활가전제품의 렌탈ㆍ서비스업&cr;회사는 1968년 정부산하기관인 "요업센터"로 시작되어 49년 동안 대한민국의 욕실 문화를 선도하는 기업으로 위생도기, 기타 욕실 건자재 및 서비스 (비데, 수전금구, 타일본드, 부속, 욕실리모델링) 등을 제조, 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 또한 지난 2018년 9월 계열회사 흡수합병을 통해 욕실관련 상품, 생활가전제품의 렌탈ㆍ서비스업도 영위하고 있습니다.&cr;공시대상 사업부문은 매출액, 영업손익 및 자산의 비율을 근거로 위생도기부문과 기타부문으로 구분하고 있습니다.&cr;&cr;② Daelim B&Co(Shanghai) CO.,Ltd. - 욕실관련 건축자재의 무역 및 판매업&cr;Daelim B&Co(Shanghai) CO.,Ltd.는 2012년 5월 3일 중국 내 매출 확대를 위해 설립되었으며, 위생도기 및 기타 욕실 건자재를 판매하는 사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;③ 아도바이오주식회사 - 헬스케어, 미용관련 개발, 제조, 판매 및 자문 사업&cr;아도바이오(주)는 2015년 5월 8일 헬스케어, 미용관련 개발, 제조, 판매 및 자문 등의사업목적으로 설립되었습니다.&cr;

1. 사업의 개요&cr; 가. 산업의 특성&cr;위생도기 및 욕실관련 제품 및 서비스를 공급ㆍ판매하는 욕실관련 건축자재 산업은 경제적 상황과 부동산 및 건설경기의 영향을 많이 받는 산업입니다. 또한 최근 주거문화개선에 대한 관심증가와 다양한 국제행사 및 화장실문화개선운동 등의 여파로 인해 취급하는 제품이 다양해지고, 소비자의 기호에 따라 고급화되는 등 문화적인 영향도 많이 받는 산업입니다.&cr;&cr; 나. 산업의 성장성&cr;욕실관련 건축자재 산업은 지난 수십년 간 꾸준한 경제발전과 맞물려 건설경기가 활성화되고, 주택보급률이 기하급수적으로 증가함에 따라 지속적인 성장을 거듭해 왔습니다. 최근 국내 주택보급률이 100%를 초과해 포화상태에 이르면서 그 성장세가 다소 둔화되는 양상을 보이고 있으나, 소비자들의 기호가 다양해지고 제품의 기능과 디자인 등에 대한 관심이 커지면서 관련업계는 건설경기에만 의존하던 기존 방식에서 벗어나 최종소비자 시장을 개척함으로써 지속가능한 성장을 위해 노력하고 있습니다. 또한 해외시장 확보에 주력함으로써, 국내ㆍ외의 성장을 동시에 달성하기 위해 힘쓰고 있습니다.&cr;&cr;※ 주택보급률에 대해서는 아래 표「주택건설인허가실적 및 주택보급률」을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 다. 경기변동의 특성&cr;욕실관련 건축자재 산업은 건설경기중 특히 주택건설경기에 직접적으로 영향을 받습니다. 최근 주택건설경기는 세계경제 악화와 국내 가계부채 증가 등 대ㆍ내외적 요인으로 인해 침체되는 양상을 보이고 있으나, 연결실체는 이를 현명하게 극복하기 위해 판매처 다변화 및 제품혁신, 사업영역 확대 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다.&cr;&cr;※ 주택건설경기 현황에 대해서는 아래 표「주택건설인허가실적 및 주택보급률」을 참고하시기 바랍니다. &cr;&cr; 주택건설인허가실적 및 주택보급률

(단위 : 호, %)
구 분 주택건설&cr;호수 공 공 민 간 신 주택보급률 기존 주택보급률
2005년 463,641 140,978 322,663 98.3 105.9
2006년 469,503 143,694 325,809 99.2 107.1
2007년 555,792 156,989 398,803 99.6 108.1
2008년 371,285 141,160 230,125 100.7 109.9
2009년 381,787 168,300 213,487 101.2 111.0
2010년 386,542 138,315 248,227 101.9 112.9
2011년 549,594 115,349 434,245 102.3 114.2
2012년 586,884 109,609 477,275 102.7 115.4
2013년 440,116 76,910 360,497 103.0 -
2014년 515,251 63,320 451,931 103.5 -
2015년 765,328 76,403 688,925 102.3 -
2016년 726,048 74,406 650,246 102.6 -
2017년 653,441 76,629 576,812 103.3 -
2018년 554,136 81,082 473,054 - -

(자료 : 국토교통부)

* 주택보급률 산정 기준 변경

(주택보급률 = 주택수/가구수 × 100)

- 신 주택보급률&cr; 주택수 : 다가구주택 구분거처 반영

가구수 : 일반가구(보통가구+1인가구+5인이하 비혈연가구)

- 기존 주택보급률&cr; 주택수 : 인구주택총조사결과를 기준으로 빈집을 포함(다가구주택은 1호로 계산)

가구수 : 일반가구수에서 비혈연가구와 1인가구 제외&cr;&cr; 라. 국내외 시장여건&cr;욕실관련 건축자재 산업은 과거 연결실체를 포함한 소수 업체가 독과점 시장을 형성하였으나 근래 군소업체의 진입으로 인해 독과점이 해체된 상태입니다. 동 산업은 대규모의 설비투자와 숙련된 기술역량을 요하는 산업으로, 진입장벽이 높은 편이나 동남아ㆍ중국 등의 저가제품 수입량이 증가하면서 경쟁이 심화되고 있습니다.&cr;&cr; 마. 시장점유율&cr;최근 국내 경쟁사뿐 아니라 수입업체의 시장진입으로 인해 경쟁사별 경쟁상황 및 시장점유율 추이를 파악할 수 있는 객관적이고 공신력있는 자료가 없으므로 시장점유율은 기재를 생략합니다.&cr;

바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr;욕실관련 건축자재 산업에서 경쟁력을 좌우하는 주요 요인은 과거 가격과 품질 등과 같은 제조업의 전통적인 경쟁요소였으나, 최근 환경에 대한 인식 및 소비자 의식이 변화되면서 각 업체들은 다양한 측면에서 경쟁요소를 확보하고자 노력하고 있습니다. 연결실체는 욕실 건자재 전문 제조ㆍ판매업체로서 타사와 대비하여 다음과 같은 경쟁요소에서 우위를 점하고 있습니다.&cr;① 높은 브랜드 이미지와 뛰어난 품질&cr;② GD마크획득제품을 다수 보유하고 있는 뛰어난 디자인 역량&cr;③ 절수형 및 친환경 제품 다수 보유&cr;④ 인체공학적 설계와 최첨단 기술이 적용된 스마트한 비데일체형 도기 개발 등&cr;⑤ 기존 건설사ㆍ대리점을 상대로 한 B2B 판매경로 외 소비자를 직접 대상으로 하는 B2C 판매경로의 확보&cr;&cr; 사. 영업현황&cr;2019년 당분기 연결실체의 매출액의 경우 전분기 대비 4.3% 감소한 1,713억원(전분기 1,822억원)을 달성하였습니다. 당분기 영업이익은 29억원, 법인세비용차감전순이익은 18억원이며 분기순이익은 16억원(전분기 19억원)입니다.&cr;2019년 당분기말 연결실체의 재무상황은 자산이 3,073억원(전기말 3,017억원), 부채 1,484억원(전기말 1,416억원), 자본은 1,589억원(전기말 1,601억원)이며, 자기자본비율 51.7%, 부채비율 93.4%로 안정적인 재무구조를 유지하고 있습니다.&cr;

아. 사업부문별 주요 재무정보&cr;연결실체는 공시대상 사업부문을 위생도기부문과 기타부문으로 구분하고 있으며, 사업부문별 주요 사업내용 및 주요 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 사업부문별 주요 사업내용

(기준일 : 2019년 09월 30일) (단위 : 천원, %)
사업부문 주요 사업내용 매출액 비중
위생도기부문 위생용 도자기 제조, 판매 42,033,050 24.1
기타부문 욕실, 헬스케어관련 상품 판매 및 렌탈, 서비스 등 132,268,116 75.9

&cr;(2) 사업부문별 손익

<당분기> (단위 : 천원)
구 분 위생도기 기 타 합 계
매출액 42,033,050 132,268,116 174,301,166
영업이익 2,914,330 (4,315) 2,910,015
당분기순이익 2,397,992 (841,385) 1,556,607

<전분기> (단위 : 천원)
구 분 위생도기 기 타 합 계
매출액 45,962,736 136,243,676 182,206,412
영업이익 2,425,026 2,136,825 4,561,851
당분기순이익 1,109,528 783,567 1,893,095

&cr;

2. 주요 제품, 서비스 등&cr; 가. 주요 제품 등의 현황&cr;연결실체가 각 사업부문별로 취급하는 주요 제품 및 서비스의 상세 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)
사업부문 매출유형 품 목 용도 및 &cr;기능 주요상표등 당반기&cr;매출액 구성비
위생도기부문 제품판매 위생도기 건축자재 DAELIMBATH&cr;곰표 42,033 24.1
기타부문 제품,&cr;상품 및&cr;서비스판매 수전금구 제조, &cr;욕실관련 상품&cr;및 렌탈, 클린서비스 욕실 리모델링,&cr;헬스케어, 미용관련&cr;상품 및 서비스 등 건축자재 및 서비스 DAELIMBATH&cr;곰표&cr;BATRA&cr;DAELIMDIUM&cr;DAELIMCARE&cr;Smart Care 132,268 75.9

&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 &cr;최근 3사업연도간 주요 제품의 판매가격은 다음과 같습니다.

품 목 제52기 3분기 제51기 제50기
위생도기(천원/톤) 3,515 3,533 3,514
수전금구(천원/개) 16 14 16

※ 판매단가 산출기준 : 제품 전체(내수 및 수출 포함)의 출고금액 및 출고량에 대한 단순 산술평균&cr;&cr;

3. 주요 원재료

위생도기를 생산하기 위한 주원료는 광물류(고령토, 점토, 납석 등), 화공약품, 안료 등이며, 수전금구를 생산하기 위한 주원료는 황동인고트 등입니다. 동 원재료는 국내에 충분한 물량이 매장되어 있고, 연결실체는 안정적인 매입처를 확보하고 있으므로 원료의 수급에는 문제가 없습니다.&cr;&cr; 가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원, %)
주요제품 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 구성비 매입처
위생도기 원 료 광 물 류 제품원료 3,144 51.4 한영산업 등
원 료 화 공 약 품 제품원료 639 10.4 동양화공 등
원 료 안 료 류 제품원료 2 0.0 -
수전금구 원 료 황 동 류 제품원료 2,332 38.1 (주)서원
합 계 - - 6,117 100.0 -

&cr; 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이&cr;연결실체의 주요 원재료 등에 대한 가격변동은 다음과 같으며 가격변동의 주요 원인은 공급(매입)처와의 공급(매입)단가 조정 및 품목별 매입 비중 등 입니다.

(단위 : 천원/톤)
품 목 제52기 분기 제51기 제50기
광 물 내 수 147 137 134
수 입 246 236 237
화공약품 내 수 2,339 2,347 2,162
수 입 2,119 2,067 1,647
*안 료 내 수 30,433 33,179 25,901
수 입 - - -
황 동&cr;(천원/Kg) 내 수 7 7 6
수 입 - - -

* 안료의 경우 사용량이 미미하여 톤당 가격이 큰 의미가 없습니다.

&cr;

4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률&cr; (1) 생산능력 &cr;연결실체의 각 사업장별 생산능력은 완제품 기준으로 다음과 같습니다.

(단위 : 톤)
사업부문 사업장 품 목 제52기 3분기 제51기 제50기
위생도기 창원 위생도기 12,000 13,300 13,300
제천 7,500 6,600 6,600
소 계 19,500 19,900 19,900
수전금구 안산 수전금구(개) 432,000 576,000 518,029

※ 생산능력의 산출근거 : 지배회사인 대림비앤코(주)의 각 사업장별 생산능력은 요업원료를 고온으로 가열하는 과정, 즉 소성로(燒成爐, KILN)에서의 소성(firing)이 가능한 최대 중량을 기준으로 산출되었으며, 연평균가동시간은 생산일수에 24시간을 곱하여 산출하였습니다. 자세한 사항은 다음과 같습니다.

사업장 제품명 단 위 기 준 1KILN 2KILN 기 타 합 계 비 고
창원 위생도기 톤 연 간 8,000 8,000 - 16,000 -
제천 위생도기 톤 연 간 10,000 - - 10,000 -

&cr;

수전금구를 생산하는 안산공장의 생산능력은 조립라인에서의 생산능력과 월평균 작업일수를 기준으로 산출되었습니다. 자세한 사항은 다음과 같습니다.

사업장 제품명 기 준 조립&cr;라인 일생산량&cr;(개) 월평균작업&cr;일수(일) 연간&cr;생산량(개) 비 고
안산 수전금구 연 간 9 2,400 22 633,600 -

&cr;(2) 생산실적&cr;당분기 및 최근사업연도의 생산실적은 다음과 같습니다.

(단위 : 톤, 백만원)
사업부문 품 목 사업장 제52기 3분기 제51기 제50기
수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액
위생도기 위생도기 창원 7,079 27,463 9,351 35,543 9,317 35,462
제천 6,446 21,988 8,363 28,304 7,788 25,577
합 계 13,525 49,451 17,714 63,847 17,105 61,039
수전금구&cr;(개, 백만원) 수전금구 안산 393,233 16,373 548,482 29,245 518,029 20,333

&cr; (3) 가동률 &cr;당분기의 생산공장 가동률은 다음과 같습니다.

(단위 : 시간, %)
사업소(사업부문) 당분기 가동가능시간 당분기 실제가동시간 평균가동률
창원공장&cr;(위생도기) 273일 X 24시간&cr;= 6,552시간 262일 X 24시간&cr;= 6,288시간 95.97%
제천공장&cr;(위생도기) 273일 X 24시간&cr;= 6,552시간 262일 X 24시간&cr;= 6,288시간 95.97%

안산공장

(수전금구)

 273일 X 10시간&cr;= 2,730시간 176일 X 10시간&cr;= 1,760시간 64.47%
합 계 15,834시간 14,336시간 90.54%

&cr; 나. 설비에 관한 사항&cr;(1) 생산설비의 위치와 주소현황&cr;당사는 서울에 사무소 및 케어지점을, 창원과 제천, 안산에는 각각 생산공장 및 본부시설을 보유하고 있으며 종속회사인 Daelim B&Co(Shanghai) Co.,Ltd., 아도바이오(주)는 각각 중국 상해, 서울에 사무소를 두고 있습니다.

회사명 지 역 사업장명 주소
대림비앤코(주) 서 울 서울사무소 서울시 강남구 학동로 105 (논현동)
서 울 케어지점 서울시 강남구 학동로 105 (논현동)
창 원 창원공장 경상남도 창원시 성산구 공단로 52 (양곡동)
제 천 제천공장 충청북도 제천시 봉양읍 제원로 80-50 (주포리)
시 흥 안산공장 경기도 시흥시 협력로 83 (정왕동)
Daelim B&Co&cr;(Shanghai)&cr;Co.,Ltd. 중 국&cr;상 해 상해법인 1079 Wuzhong Road, Minhang District,&cr;Shanghai, China
아도바이오(주) 서울 아도바이오 본점 서울시 금천구 가산디지털1로 186 (가산동)

&cr;(2) 당분기 중 유형자산의 변동내역

<당분기> (단위:천원)
구분 기초 취득 처분 감가상각비 손상 대체(주1) 기말
토지 89,787,196 - - - - - 89,787,196
건물 8,475,916 130,362 - (283,285) - 6,200 8,329,193
구축물 3,134,844 111,736 - (174,064) - 12,429 3,084,945
기계장치 9,260,931 592,500 (2,642) (775,722) - 12,000 9,087,067
차량운반구 425,622 66,805 (17,513) (83,165) - - 391,749
공기구비품 6,244,719 1,190,915 (130,765) (1,503,604) - 737,580 6,538,845
리스자산 4,114,078 - (299,427) (1,367,080) (27,980) 1,624,580 4,044,171
정원수 478,581 - - - - - 478,581
건설중인자산 2,560,939 2,923,367 - - - (3,800,764) 1,683,542
합계 124,482,826 5,015,685 (450,347) (4,186,920) (27,980) (1,407,975) 123,425,289
(주1) 무형자산 및 재고자산 대체금액이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
토지 및 건물 48,372,999 84,287,122 48,478,291 84,287,122

공정가치의 평가는 독립된 평가인에 의한 평가금액에 공시지가 변동을 반영하여 산정하였습니다. 연결실체는 동 공정가치 평가일 이후 공정가치 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치평가를 재수행하지 아니하였습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 장기 및 단기차입금의 상환과 관련하여 KDB산업은행 외 3곳에 투자부동산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr;&cr; 다. 설비의 신설ㆍ매입계획 등&cr;연결실체는 생산 및 작업능률 향상을 위하여 설비투자를 진행 및 계획하고 있습니다. 자세한 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분 제52기&cr;예상투자액 제52기 3분기&cr;투자액 투자목적&cr;(기대효과) 비고
생산설비 등 2,740 1,002 제품 생산성 및 품질 향상&cr;및 기존설비 유지보수 등 창원, 제천, 안산공장
제품금형 등 1,008 478 신제품 출시 -
전산시스템 등 2,260 1,085 전사 관리 효율 강화 -
계 6,025 2,565 - -

&cr;&cr;5. 매출에 관한 사항&cr; 가. 매출실적&cr; 연결실체의 매출은 국내의 신축 및 재건축ㆍ재개발 주택 및 건물에 공급되는 욕실관련 건축자재 제품 및 상품의 판매에 의해 발생하며, 대형건설사 및 전국대리점에의 공급에 의해 발생하고 있습니다. 2019년 당분기 매출액의 경우 전분기 대비 4.3% 감소한 1,743억원(전분기 1,822억원)을 달성하였습니다. &cr;

나. 판매경로 및 방법&cr;(1) 판매조직&cr;연결실체는 판매되는 제품 및 서비스의 특징에 따라 위생도기부문과 기타부문으로 구분하여 각각 별도의 영업조직을 운영하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 판매경로&cr;건설사, 대리점, 거래처 등 B2B채널, 온라인몰 등 B2C채널&cr;

(3) 판매방법 및 조건

구 분 비 고
판매방법 B2B채널 건설사, 대리점, 거래처 등에 포장하여 납품 및 판매
B2C채널 방문판매, 온라인몰 판매 등
판매조건 B2B채널 현금 또는 어음(90일 만기)
B2C채널 카드결제, 자동이체 등

&cr; 다. 판매전략&cr;연결실체는 국내외시장에서 부가가치 및 소비자 삶의 질을 높이기 위해 다음과 같은 판매전략을 추진하고 있습니다.

판매전략 비 고
① 제품의 세트(SET)화 판매 토탈바스(Total Bath) 지향, DAELIM DIUM 등
② 고부가가치 제품 판매 주력 비데일체형 도기, 절수 및 친환경제품 등
③ 각 대리점별 납품업체 파악 및 지원 -

&cr; 라. 주요매출처&cr;당분기 및 전분기 중 연결실체의 매출의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.&cr;&cr;&cr; 6. 시장위험과 위험관리&cr;연결실체는 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성 및 경영의 안정성을 실현하기 위해 리스크관리에 만전을 기하고 있습니다. 시장위험과 관리에 대한 자세한 사항은 아래와 같습니다.&cr;&cr; 가. 자본위험관리&cr; 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.&cr;

나. 금융위험관리&cr;연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.&cr;연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일하며 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도, 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.&cr;&cr;

다. 공정가치의 추정

연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준 2 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준 3 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

&cr;당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
범 주 범 주 구 분 장부금액 공정가치
수준1 수준2
당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분증권 235,040 235,040 -
당분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 단기매매금융자산 2,119,606 - 2,119,606
전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분증권 279,760 279,760 -
전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 단기매매금융자산 2,214,595 - 2,214,595

&cr;

7. 연구개발활동&cr; 가. 연구개발 담당조직&cr;기술개발을 담당하는 조직은 1993년 12월에 설립되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 정식명칭은 "미래세라믹연구소"입니다.

기술개발부 세부조직
미래세라믹연구소 개발팀, 디자인팀, IB팀

&cr; 나. 연구개발비용 &cr;연구개발활동에 따른 비용의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목 제52기 3분기 제51기 제50기 비 고
원 재 료 비 - - - -
인 건 비 1,199,212 1,790,839 1,804,813 -
감 가 상 각 비 - - - -
위 탁 용 역 비 - - - -
기 타 28,688 27,000 19,540 -
연구개발비용 계 1,227,900 1,817,839 1,824,353 -
회계처리 판매비와 관리비 480,359 475,766 451,760 -
제조경비 747,541 1,342,073 1,372,593 -
개발비(무형자산) - - - -
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.7% 0.7% 0.8% -

&cr; 다. 연구개발실적&cr;주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

연구과제명 연 구 내 용 연 구 기 관 기대효과
제품개발 개폐볼을 이용한 역류 방지 소변기 미래세라믹연구소 고기능화
제품개발 탈착 가능한 보조탱크가 구비된 양변기 편의성 향상
제품 구조 개선 비데 겸용 양변기 구조개선
제품개발 비데용 노즐 살균장치 어셈블리 비데용 노즐 살균장치 품질향상
절수제품개발 절수형 양변기 친환경 절수제품
제품개발 하나의 모터에 의해서 회전구동되는 비데용 동축 댐퍼 고기능화
절수제품개발 보조탱크를 장착한 승강트랩이 구비된 양변기 친환경 절수제품
절수제품개발 레버조작으로 승강하는 승강트랩 양변기 친환경 절수제품
절수제품개발 절수 기능을 구비한 양변기 친환경 절수제품
사용자 편의성 제공 접이식 암레스트 및 이를 구비한 양변기 편의성 향상
시공성 개선 시공이 용이한 양변기 개발 편의성 향상
신기능 제품개발 소변기의 높이 조절 및 덮개 개폐 자동제어방법 개발 고기능화
제품개발 변기용 접속 유닛 개발 구조개선
제조방법개발 점토를 이용한 반점타일 및 제조방법 개발 품질향상
제조방법개발 시유 및 무유자기질 타일의 제조방법 개발 품질향상
신기능 제품개발 방오 및 항균제품 개발 고기능화
유약원료 대체 연구 신 유약원료 개발 및 저가 양질 대체재 개발 원가절감
유약 물성 개선 유약 표면 평활도 개선을 위한 연구 품질향상
소지 물성 개선 소지의 물성개선으로 성형성 및 생산성 향상 방안 연구 품질향상
제품개발 비데 노즐팁 세척장치 및 비데 노즐 어셈블리 품질향상
제품 설치 편의 증진 가변형 고정부가 구비된 변기용 접속유닛 편의성 향상
제품 구조 개선 양변기의 결로 방지용 세척수 탱크 품질향상
신기능 제품개발 양변기의 시트 또는 커버용 댐퍼 고기능화
신기능 제품개발 림 노즐과 단턱이 구비된 일체형 양변기 고기능화
제품개발 욕실 벽걸이형 연수기의 본체 제품군 확대
신기능 제품개발 비데 커버 및 시트 개폐 제어 장치 고기능화
제조방법개발 위생도기 가압 성형장치 원가절감
신기능 제품개발 도기 일체형 비데의 수압 물내림 시스템 고기능화
제품 설치 편의 증진 비데 편의성 향상
신기능 제품개발 피톤치드 필터 및 이를 내장한 비데용 정화장치 고기능화
신기능 제품개발 벽배수 트랩형 변기용 접속유닛 고기능화
신기능 제품개발 비데의 온수장치 고기능화
제품개발 커버가 탈착되는 소변기 편의성 향상
제품개발 팝업 개폐장치를 포함하는 세면대 제품군 확대
제조방법개발 레진몰드 품질향상
신기능 제품개발 양변기용 림 4웨이 토출 세척노즐 고기능화
신기능 제품개발 비데용 버블 도포 장치 고기능화
제조방법개발 물탱크 저장식 일체 성형 양변기 및 그 제조방법 고기능화
신기능 제품개발 수전주조용 증자성형기의 중자 버 제거기

안산공장

수전개발팀

 고기능화
신기능 제품개발 냉온수혼합수전 주조물의 누설시험장치 고기능화

&cr;&cr; 8. 그밖의 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 지적재산권 관련 사항&cr;연결실체는 영위하는 사업과 관련하여 총 25건의 특허권을 취득하여 보유하고 있으며, 1건의 실용등록이 되어 있습니다. 공시대상기간 중 취득한 특허권 및 실용신안의 상세 내용은 다음을 참고하시기 바랍니다.

구분 등록번호 등록일 명 칭 내 용
특허권 10-1412662 2014.06.20 위생도기 가압 성형장치 위생도기 가압 성형장치에 관한 것으로, 주입에 의해 &cr;위생도기가 형성되는 성형틀
특허권 10-1437088 2014.08.27 도기 일체형 비데의 수압&cr;물내림 시스템 도기 일체형 비데의 수압 물내림 시스템에 관한것으로, &cr;물의 유입, 개폐에 따른 배출 등에 관한 시스템
특허권 10-1456113 2014.10.23 비데 비데 본체를 변기에 쉽게 설치할 수 있도록 하는 기술에 &cr;관한 것
특허권 10-1495617 2015.02.16 피톤치드 필터 및 이를 &cr;내장한 비데용 정화장치 피톤치드 필터를 이용하여 쾌적감, 소취/탈취, 항균/방충 &cr;효과 등을 제공하는 비데용 정화장치에 관한 것
특허권 10-1540284 2015.07.23 벽배수 트랩형 변기용&cr;접속유닛 최적의 유로 형상을 구비하여 막힘 현상이 없어 오물과 함께 원활한 세정수의 배출이 이루어지도록 하는 것
특허권 10-1561927 2015.10.14 비데의 온수장치 지속적으로 온수를 공급하며, 역류 발생 시 유입구로 혼입을 방지하는 비데의 온수장치에 관한 것
실용신안 20-0482556 2017.02.01 커버가 탈착되는 소변기 소변기로부터 소변기 커버를 용이하게 탈착시킬 수 있는 커버가 탈착되는 소변기에 관한 것
특허권 10-1757052 2017.07.05 수전주조용 증자성형기의중자 버 제거기 수전주조에 사용되는 중자(core)의 성형과정에서 두개의 하프몰드(half mould) 사이에 연접흔(連接痕)으로서 나타나는 버(burr)를 제거하기 위한 수전주조용 중자성형기의 중자 버 제거기에 관한 것
특허권 10-1758461 2017.07.10 냉온수혼합수전 주조물의 누설시험장치 냉온수통로사이의 불완전 성형에 따라 나타나는 누설의 유무를 시험하기 위한 냉온수혼합수전 주조물의 누설시험장치에 관한 것
특허권 10-1845836 2018.03.30 팝업 개폐장치를&cr;포함하는 세면대 팝업식으로 배수를 조절하는 팝업 개폐장치가 수용되는 팝업 수용공간을 포함하고, 저수부 및 수용공간은 배수구멍으로 서로 연통되는 것을 특징으로 하는 세면대에 관한 것
특허권 10-1884292 2018.07.26 레진 몰드 성형체를 형성하기 위한 성형공간이 형성되는 레진 몰드에 관한 것
특허권 10-1901727 2018.09.18 양변기용 림 4웨이 토출 세척노즐 변기 볼에 묻어있는 잔존물의 깨끗한 세척과, 변기 주변의 청결이 향상되도록 하는 양변기용 림 4웨이 토출 세척노즐에 관한 것
특허권 10-196073 2019.3.15 비데용 버블 도포 장치 스크류펌프를 회전시켜 일정량의 세정액을 정확히 공급할 수 있도록 하는 효과가 있는 장치
특허권 10-1962616 2019.03.21 물탱크 저장식 일체 성형 양변기 및 그 제조방법 원활한 탈형으로 제품 디자인의 다양화를 구현한 물탱크 저장식 일체 성형 양변기 및 그 제조방법에 관한 것

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보&cr;연결실체는 제44기부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 재무제표를 작성하였으습니다. 연결실체의 당반기 및 최근 3사업연도간 요약연결재무정보는 다음과 같습니다.

대림비앤코주식회사와 그 종속회사 (단위 : 원)
과 목 제52기 3분기 제51기 제50기

구 분

 2019년 9월말 2018년 12월말 2017년 12월말

[유동자산]

 112,260,367,784 114,243,703,541 117,817,865,692
현금및현금성자산 8,673,725,846 15,392,373,624 15,204,708,668
금융기관예치금 17,729,723 736,865,998 276,616,924
당기손익-공정가치측정금융자산 2,119,606,274 2,214,595,133 -
매도가능금융자산 - - 1,607,689,341
매출채권 46,587,750,457 51,041,601,657 62,337,703,699
기타채권 1,759,975,661 1,875,117,311 905,443,036
재고자산 48,950,919,169 41,157,870,899 35,634,675,135
당기법인세자산 - 6,140 2,534,850
기타유동자산 4,150,660,654 1,825,272,779 1,848,494,039
[비유동자산] 195,032,771,533 187,429,653,967 186,855,140,995
장기금융기관예치금 3,000,000 7,153,594 494,957,592
매도가능금융자산 - - 1,099,361,552
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,836,290,704 1,678,568,880 -
장기기타채권 2,027,168,238 2,251,595,910 3,160,237,044
관계기업주식 5,785,260,875 5,574,497,485 5,263,287,641
유형자산 123,425,290,427 124,482,826,522 122,309,058,376
사용권 자산 4,375,493,045 - -
투자부동산 48,372,999,033 48,478,291,001 48,618,680,285
무형자산 4,609,287,237 3,381,717,355 3,507,852,999
이연법인세자산 - - 74,842,443
기타비유동자산 1,597,981,974 1,575,003,220 2,326,863,063
자산총계 307,293,139,317 301,673,357,508 304,673,006,687
[유동부채] 66,639,009,202 75,328,783,814 94,617,460,603
[비유동부채] 81,800,559,309 66,253,208,315 50,825,256,638
부채총계 148,439,568,511 141,581,992,129 145,442,717,241
l. 지배기업의소유주지분 159,744,723,943 160,783,806,196 159,648,302,574
[자본금] 16,672,240,000 16,672,240,000 16,672,240,000
[기타불입자본] 10,962,930,761 11,232,812,586 11,452,910,019
[이익잉여금] 132,035,155,912 132,775,834,889 131,495,682,030
[기타자본구성요소] 74,397,270 102,918,721 27,470,525
ll. 비지배지분 (891,153,137) (692,440,817) (418,013,128)
자본총계 158,853,570,806 160,091,365,379 159,230,289,446
구 분 2019년 01월 01일 ~&cr;2019년 09월 30일 2018년 01월 01일 ~&cr;2018년 09월 30일 2017년 01월 01일 ~&cr;2017년 12월 31일
매출액 174,301,165,503 182,206,412,435 232,886,929,854
영업이익(손실) 2,910,014,501 4,561,851,529 12,117,330,911
법인세차감전순이익(손실) 1,759,143,449 3,521,965,321 9,949,493,750
당기순이익(손실) 1,556,607,344 1,893,094,871 6,735,858,990
지배기업의 소유주지분 1,752,507,024 2,095,002,473 7,040,446,538
비지배지분 (195,899,680) (201,907,602) (304,587,548)
총포괄이익(손실) 1,584,255,942 2,028,814,668 7,049,758,784
지배기업의 소유주지분 1,780,155,622 2,230,722,270 7,354,346,332
비지배지분 (195,899,680) (201,907,602) (304,587,548)
기본주당손익(원) 105 126 422
희석주당손익(원) 105 126 422
연결에 포함된 회사의 수 2 2 4

※ 제51기 3분기, 제51기, 제50기 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1009호, 제1115호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 나. 요약재무정보&cr;당사는 제44기부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 재무제표를 작성하였으습니다. 당사의 당분기 및 최근 3사업연도간 요약재무정보는 다음과 같습니다.

대림비앤코주식회사 (단위 : 원)
과 목 제52기 3분기 제51기 제50기
구 분 2019년 9월말 2018년 12월말 2017년 12월말
[유동자산] 112,308,628,244 114,230,203,124 110,035,473,261
현금및현금성자산 7,392,775,652 14,054,376,548 10,905,742,735
금융기관예치금 - 720,000,000 260,000,000
당기손익인식금융자산 - - 2,641,181,183
당기손익-공정가치측정금융자산 3,177,174,102 3,270,939,479 -
매출채권 47,673,699,048 51,948,151,530 62,575,794,670
기타채권 1,689,028,681 1,882,732,585 910,928,047
재고자산 48,410,482,417 40,629,316,489 31,796,831,542
기타유동자산 3,965,468,344 1,724,686,493 944,995,084
[비유동자산] 195,219,949,145 187,279,675,460 177,364,312,172
장기금융기관예치금 3,000,000 7,153,594 480,000,000
매도가능금융자산 - - 1,099,361,552
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,836,290,704 1,678,568,880 -
장기기타채권 1,996,315,338 2,220,743,010 2,204,144,924
종속기업투자주식 305,500,000 - 4,296,641,283
관계기업투자주식 5,785,260,875 5,574,497,485 5,263,287,641
유형자산 123,353,875,865 124,388,437,960 113,934,350,059
투자부동산 48,372,999,033 48,478,291,001 48,618,680,285
사용권자산 4,375,493,045 - -
무형자산 4,593,232,311 3,356,980,310 1,443,247,899
기타비유동자산 1,597,981,974 1,575,003,220 24,598,529
자산총계 307,528,577,389 301,509,878,584 287,399,785,433
[유동부채] 65,688,102,068 74,689,069,205 77,752,606,092
[비유동부채] 81,979,465,593 66,393,457,316 48,466,162,724
부채총계 147,667,567,661 141,082,526,521 126,218,768,816
[자본금] 16,672,240,000 16,672,240,000 16,672,240,000
[기타불입자본] 8,342,281,613 8,911,132,638 11,530,712,319
[이익잉여금] 134,559,041,489 134,809,211,405 133,018,744,474
[기타자본구성요소] 287,446,626 34,768,020 (40,680,176)
자본총계 159,861,009,728 160,427,352,063 161,181,016,617
구 분 2019년 01월 01일 ~&cr;2019년 09월 30일 2018년 01월 01일 ~&cr;2018년 09월 30일 2017년 01월 01일 ~&cr;2017년 12월 31일
매출액 173,419,135,253 173,583,245,064 218,856,106,821
영업이익(손실) 3,788,561,355 7,287,102,640 15,822,805,071
법인세차감전순이익(손실) 2,574,092,124 3,928,271,943 10,240,105,106
당기순이익(손실) 2,332,898,736 2,556,135,511 7,037,659,813
총포괄이익(손실) 2,495,694,690 2,692,987,486 7,344,922,706
기본주당손익(원) 140 153 422
희석주당손익(원) 140 153 422

※ 제51기 3분기, 제51기, 제50기 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1009호, 제1115호에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 다. 매년 적용한 투자주식의 평가방법&cr;공시대상기간 중 당사의 투자주식에 대한 평가는 모두 지분법으로 실시하였습니다.

구분 제52기 3분기 제51기 제50기
종속기업투자주식 지분법 지분법 지분법
관계기업투자주식 지분법 지분법 지분법

&cr; 라. 재무정보 이용상의 유의점&cr;연결 및 별도 재무정보 이용상의 유의점은 동 보고서 「Ⅲ-3. 연결재무제표 주석」, 「Ⅲ-5. 재무제표 주석」의 「2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책」에서 동일한 내용을 설명하고 있으므로 참고하시기 바랍니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2019_3분기보고서_재무제표_191112.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 52 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 51 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 52 기 3분기말

제 51 기말

자산

 　 　

　유동자산

112,260,367,784

114,243,703,541

　　현금및현금성자산

8,673,725,846

15,392,373,624

　　금융기관예치금

17,729,723

736,865,998

　　당기손익-공정가치측정금융자산

2,119,606,274

2,214,595,133

　　매출채권

46,587,750,457

51,041,601,657

　　기타채권

1,759,975,661

1,875,117,311

　　재고자산

48,950,919,169

41,157,870,899

　　기타유동자산

4,150,660,654

1,825,272,779

　　당기법인세자산

 　

6,140

　비유동자산

195,032,771,533

187,429,653,967

　　장기금융기관예치금

3,000,000

7,153,594

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산

4,836,290,704

1,678,568,880

　　장기기타채권

2,027,168,238

2,251,595,910

　　관계기업주식

5,785,260,875

5,574,497,485

　　유형자산

123,425,290,427

124,482,826,522

　　사용권자산

4,375,493,045

 　

　　투자부동산

48,372,999,033

48,478,291,001

　　무형자산

4,609,287,237

3,381,717,355

　　기타비유동자산

1,597,981,974

1,575,003,220

　자산총계

307,293,139,317

301,673,357,508

부채

 　 　

　유동부채

66,639,009,202

75,328,783,814

　　매입채무

22,952,275,286

25,041,467,214

　　기타채무

8,872,432,618

8,294,566,356

　　단기 리스부채

2,331,041,425

 　

　　단기차입금

18,911,666,670

19,708,333,334

　　유동성장기차입금

6,422,649,400

14,421,267,700

　　기타유동성금융부채

1,880,120,181

2,038,132,021

　　유동성충당부채

1,206,130,072

1,005,599,498

　　당기법인세부채

298,380,763

1,498,373,373

　　기타유동부채

3,764,312,787

3,321,044,318

　비유동부채

81,800,559,309

66,253,208,315

　　장기차입금

43,144,969,300

31,381,734,500

　　퇴직급여채무

12,871,033,030

10,753,828,112

　　장기 리스부채

2,090,367,902

 　

　　기타비유동성금융부채

52,000,000

46,000,000

　　기타비유동부채

846,882,315

782,556,660

　　이연법인세부채

22,795,306,762

23,289,089,043

　부채총계

148,439,568,511

141,581,992,129

자본

 　 　

　지배기업의 소유주지분

159,744,723,943

160,783,806,196

　　자본금

16,672,240,000

16,672,240,000

　　기타불입자본

10,962,930,761

11,232,812,586

　　이익잉여금

132,035,155,912

132,775,834,889

　　기타자본구성요소

74,397,270

102,918,721

　비지배지분

(891,153,137)

(692,440,817)

　자본총계

158,853,570,806

160,091,365,379

자본과부채총계

307,293,139,317

301,673,357,508

연결 포괄손익계산서

제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 51 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 52 기 3분기

제 51 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

56,374,180,284

174,301,165,503

59,046,817,080

182,206,412,435

매출원가

44,776,255,137

138,047,861,657

48,490,377,767

146,136,286,187

매출총이익

11,597,925,147

36,253,303,846

10,556,439,313

36,070,126,248

판매비와관리비

11,019,866,462

33,343,289,345

9,905,738,499

31,508,274,719

영업이익(손실)

578,058,685

2,910,014,501

650,700,814

4,561,851,529

금융수익

59,200,948

229,548,259

50,765,733

172,580,182

금융비용

545,364,617

1,799,531,268

624,126,189

1,880,986,037

기타영업외수익

259,301,390

722,153,559

242,492,695

736,537,879

기타영업외비용

235,727,432

513,804,992

89,495,182

430,637,519

관계기업손익

104,223,813

210,763,390

170,774,959

362,619,287

법인세비용차감전순이익(손실)

219,692,787

1,759,143,449

401,112,830

3,521,965,321

법인세비용

28,503,024

202,536,105

155,511,811

1,628,870,450

당기순이익(손실)

191,189,763

1,556,607,344

245,601,019

1,893,094,871

기타포괄손익

43,656,098

27,648,598

(5,101,423)

135,719,797

　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(13,047,021)

5,827,079

(14,835,823)

10,794,997

　　해외사업환산손익

(13,047,021)

5,827,079

(14,835,823)

10,794,997

　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

56,703,119

21,821,519

9,734,400

124,924,800

　　기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익

533,071

(34,348,529)

9,734,400

124,924,800

　　지분법자본변동

56,170,048

56,170,048

0

0

당기총포괄이익(손실)

234,845,861

1,584,255,942

240,499,596

2,028,814,668

당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주지분

219,279,083

1,752,507,024

299,942,744

2,095,002,473

　비지배지분

(28,089,320)

(195,899,680)

(54,341,725)

(201,907,602)

당기총포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주지분

262,935,181

1,780,155,622

294,841,321

2,230,722,270

　비지배지분

(28,089,320)

(195,899,680)

(54,341,725)

(201,907,602)

주당손익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

13

105

18

126

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

13

105

18

126

연결 자본변동표

제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 51 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

이익잉여금

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

16,672,240,000

11,452,910,019

131,495,682,030

27,470,525

159,648,302,574

(418,013,128)

159,230,289,446

현금배당

 　 　

(2,500,836,000)

 　

(2,500,836,000)

 　

(2,500,836,000)

당기순이익(손실)

 　 　

2,095,002,473

 　

2,095,002,473

(201,907,602)

1,893,094,871

기타포괄손익

 　 　 　

135,719,797

135,719,797

 　

135,719,797

종속기업 처분

 　 　 　 　 　 　 　

자기주식취득

 　 　 　 　 　 　 　

종속기업 유상증자

 　 　 　 　 　 　 　

전환권 행사

 　 　 　 　 　 　 　

종속기업 지분변동

 　

2,971,082

 　 　

2,971,082

(2,971,082)

 　

2018.09.30 (기말자본)

16,672,240,000

11,455,881,101

131,089,848,503

163,190,322

159,381,159,926

(622,891,812)

158,758,268,114

2019.01.01 (기초자본)

16,672,240,000

11,232,812,586

132,775,834,889

102,918,721

160,783,806,196

(692,440,817)

160,091,365,379

현금배당

 　 　

(2,493,186,000)

 　

(2,493,186,000)

 　

(2,493,186,000)

당기순이익(손실)

 　 　

1,752,507,023

 　

1,752,507,023

(195,899,680)

1,556,607,344

기타포괄손익

 　 　 　

(28,521,451)

(28,521,451)

 　

(28,521,451)

종속기업 처분

 　 　 　 　 　 　 　

자기주식취득

 　

(568,851,025)

 　 　

(568,851,025)

 　

(568,851,025)

종속기업 유상증자

 　

204,485,577

 　 　

204,485,577

94,356,223

298,841,800

전환권 행사

 　

82,541,558

 　 　

82,541,558

(85,226,798)

(2,685,240)

종속기업 지분변동

 　

11,942,065

 　 　

11,942,065

(11,942,065)

 　

2019.09.30 (기말자본)

16,672,240,000

10,962,930,761

132,035,155,912

74,397,270

159,744,723,943

(891,153,137)

158,853,570,806

연결 현금흐름표

제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 51 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 52 기 3분기

제 51 기 3분기

영업활동현금흐름

1,497,032,942

6,521,209,742

　당기순이익(손실)

1,556,607,344

1,893,094,871

　당기순이익조정을 위한 가감

14,787,160,308

9,875,533,751

　　퇴직급여

3,333,817,287

2,754,419,043

　　장기종업원급여

 　

478,966,817

　　감가상각비

4,292,213,007

2,765,910,403

　　무형자산상각비

414,543,401

325,845,717

　　대손상각비

224,472,843

443,614,772

　　A/S비용

2,278,160,964

1,050,391,079

　　이자비용

1,799,531,268

1,238,978,769

　　외화환산손실

7,844,287

12,518,210

　　기타의대손상각비

7,471,474

359,590

　　유형자산처분손실

132,407,815

26,307,980

　　법인세비용

202,536,105

1,362,628,639

　　당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실

4,499,458

6,698,780

　　당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실

2,917,607

 　

　　임차료

 　

34,123,868

　　리스자산손상차손

27,978,880

 　

　　렌탈자산폐기손실

299,426,655

 　

　　리스자산상각비

2,339,788,012

 　

　　판매수수료

 　

102,889,723

　　이자수익

(218,705,275)

(189,046,582)

　　외화환산이익

(113,225,267)

(121,387,869)

　　배당금수익

(10,842,984)

(34,532,869)

　　기타의대손상각환입

 　

(68,809)

　　유형자산처분이익

(10,483,691)

(14,054,331)

　　당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익

(15,048,439)

(3,204,946)

　　당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익

(1,379,709)

(3,204,946)

　　지분법이익

(210,763,390)

(362,619,287)

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(11,991,449,603)

(2,801,577,315)

　　매출채권의 감소(증가)

4,324,180,579

510,009,795

　　기타채권의 감소(증가)

9,484,549

(345,897,739)

　　장기기타채권의 감소(증가)

(7,748,598)

 　

　　재고자산의 감소(증가)

(9,417,628,724)

(4,908,110,031)

　　기타유동자산의 감소(증가)

(2,328,193,855)

(1,731,094,143)

　　기타비유동자산의 감소(증가)

(89,187,273)

3,779,818

　　매입채무의 증가(감소)

(2,089,191,928)

7,012,026,272

　　기타채무의 증가(감소)

549,190,242

(34,982,689)

　　기타유동부채의 증가(감소)

439,306,599

(703,800,086)

　　기타비유동부채의 증가(감소)

64,325,655

 　

　　기타유동성금융부채의 증가(감소)

(157,744,090)

190,267,750

　　기타비유동금융부채의 증가(감소)

6,000,000

42,000,000

　　유동성충당부채의 증가(감소)

(2,077,630,390)

(809,454,531)

　　순확정급여부채의 감소

(1,216,612,369)

(2,026,321,731)

　이자수취

108,133,773

127,246,482

　이자지급

(1,087,645,055)

(1,284,421,082)

　배당금수취

10,842,984

34,532,869

　법인세납부(환급)

(1,886,616,809)

(1,323,199,834)

투자활동으로 인한 현금흐름

(6,031,750,078)

(9,029,915,986)

　당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)

279,564,359

(433,065,689)

　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소

(3,201,758,400)

(1,700,880,000)

　단기대여금의 감소

(275,308,458)

48,366,515

　장기대여금의 감소(증가)

 　

(2,700,000,000)

　금융기관예치금의 감소(증가)

544,136,275

479,265,749

　장기금융기관예치금의 감소(증가)

4,153,594

(238,410)

　기타채권의 감소

325,000,000

185,750,203

　장기기타채권의 감소(증가)

128,039,100

(334,491,000)

　종속기업주식의 증가

(305,500,000)

 　

　유형자산의 증가

(2,052,963,265)

(4,272,555,072)

　무형자산의 증가

(1,477,113,283)

(302,068,282)

재무활동으로 인한 현금흐름

(2,202,183,708)

318,419,400

　단기차입금의 차입

12,793,000,000

8,150,000,000

　장기차입금의 차입

30,000,000,000

5,700,000,000

　유상증자

601,656,560

 　

　단기차입금의 상환

(13,589,666,664)

(10,780,000,000)

　장기차입금의 상환

 　

(250,744,600)

　유동성장기차입금의 상환

(26,235,383,500)

 　

　자기주식취득

(568,851,025)

 　

　배당금지급

(2,493,186,000)

(2,500,836,000)

　리스료의 상환

(2,709,753,079)

 　

현금의 증가(감소)

(6,736,900,844)

(2,190,286,844)

기초현금및현금성자산

15,392,373,624

15,204,708,668

외화표시현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

18,253,066

87,413,225

기말현금및현금성자산

8,673,725,846

13,101,835,049

3. 연결재무제표 주석

1. 연결기업의 개요&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr;기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 대림비앤코주식회사&cr;(이하 "당사")는 1968년 9월 20일 설립되어 요업제품의 생산 및 판매, 요업에 관한 조사ㆍ연구 및 부동산임대업 등을 주요 영업으로 영위하고 있으며, 주요 제품은 위생도기입니다. &cr;당사는 경상남도 창원시에 본점 및 공장을 두고 있으며, 충청북도 제천시 및 경기도 시흥시 공장과 서울특별시 강남구 학동로에 영업사무소를 운영하고 있습니다.&cr;당사는 1992년 12월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2008년 2월에 사명을 "대림요업주식회사"에서 "대림비앤코주식회사"로 변경하였습니다.&cr;&cr;당사의 당분기말 현재 납입자본금은 16,672백만원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr;

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
이해영 5,559,624 33.35%
이해서 1,627,496 9.76%
기 타 9,485,120 56.89%
합계 16,672,240 100.00%

&cr;

(2) 종속기업의 개요&cr;&cr;1) 당분기말 현재 연결실체가 보유한 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

종속기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 결산월
당분기말 전기말
DAELIM B&Co (Shanghai)Co., LTD 무역업 및 판매업 중국 100.00% 100.00% 12월
아도바이오㈜ 헬스케어, 미용관련개발, 제조, 판매 및 자문업 한국 62.94% 55.00% 12월
삼성증권 특정금전신탁(*1) 특정금전신탁 한국 100.00% 100.00% 12월
우리은행 특정금전신탁(*1) 특정금전신탁 한국 100.00% 100.00% 12월

&cr;&cr;2) 당분기말 및 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 DAELIM B&Co(Shanghai)Co., LTD 아도바이오
유동자산 1,271,217 84,313
비유동자산 51,379 76,034
자산 계 1,322,596 160,347
유동부채 1,499,565 1,025,345
비유동부채 - -
부채 계 1,499,565 1,025,345
자본 계 (176,969) (864,998)

<전기말> (단위 :천원)
구분 DAELIM B&Co(Shanghai)Co., LTD 아도바이오
유동자산 1,066,253 76,578
비유동자산 62,307 104,944
자산 계 1,128,560 181,522
유동부채 1,104,722 1,233,123
비유동부채 - -
부채 계 1,104,722 1,233,123
자본 계 23,838 (1,051,601)

&cr;&cr;3) 당분기 및 전분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

<당분기> (단위 :천원)
구분 DAELIM B&Co(Shanghai)Co., LTD 아도바이오
매출액 1,362,492 146,197
영업손익 (515,506) (516,921)
당분기순손익 (512,135) (529,554)
기타포괄손익 5,827 -
총포괄손익 (506,308) (529,554)

<전분기> (단위 : 천원)
구분 DAELIM B&Co(Shanghai)Co., LTD 아도바이오
매출액 596,401 415,864
영업손익 (558,056) (443,291)
당분기순손익 (560,650) (455,065)
기타포괄손익 10,795 -
총포괄손익 (549,855) (455,065)

4) 당분기 및 전분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 DAELIM B&Co&cr;(Shanghai)Co., LTD 아도바이오㈜
영업활동으로 인한 현금흐름 (365,325) (309,561)
투자활동으로 인한 현금흐름 (7,024) 900
재무활동으로 인한 현금흐름 305,500 310,990
현금및현금성자산의 순증감 (66,849) 2,329
기초 현금및현금성자산 297,190 1,329
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과 7,113 -
기말 현금및현금성자산 237,454 3,658

&cr;

<전분기> (단위 : 천원)
구분 DAELIM B&Co&cr;(Shanghai)Co., LTD 아도바이오㈜
영업활동으로 인한 현금흐름 (225,412) (354,574)
투자활동으로 인한 현금흐름 (6,757) (32,454)
재무활동으로 인한 현금흐름 - 370,000
현금및현금성자산의 순증감 (232,169) (17,028)
기초 현금및현금성자산 420,714 44,600
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과 10,068 -
기말 현금및현금성자산 198,612 27,573

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;&cr;(1) 연결재무제표 작성기준&cr;당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;1) 당분기말에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과같습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr;&cr;연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.&cr;&cr;연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.&cr;&cr;리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결실체는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.&cr;&cr;변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. &cr;&cr;① 리스이용자의 회계처리&cr;&cr;ㄱ. 제1017호 하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약&cr;&cr;동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결실체는 다음과 같이 회계처리합니다.&cr;&cr;● 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식&cr;&cr;● 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식&cr;&cr;ㄴ. 제1017호 하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약&cr;&cr;금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 연결실체는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.&cr;&cr;② 리스제공자의 회계처리&cr;&cr;리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.&cr;동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 연결실체자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.상기 개정사항들이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선&cr;&cr;동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 법인세, 기업회계기준서 제1023호 차입원가, 기업회계기준서 제1103호 사업결합 및 기업회계기준서 제1111호 공동약정에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;① 기업회계기준서 제1012호 법인세&cr;동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.&cr;&cr;② 기업회계기준서 제1023호 차입원가&cr;기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.&cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합&cr;제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.&cr;&cr;④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정&cr;기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 연결실체자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.&cr;&cr;상기 개정사항들이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.&cr;&cr;또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결실체는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정함을 명확히 합니다.&cr;&cr;동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 계약의 의미를 개별 계약으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)&cr;&cr;동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.&cr;&cr;① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.&cr;&cr;② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.&cr;- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.&cr;- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.&cr;&cr;동 해석서가 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위 : 천원)
구분 2019년 1월 1일
변경전 조정사항 변경후
사용권자산 　- 4,237,379 4,237,379
장기선급비용 1,575,003 (66,209) 1,508,794
임차보증금 1,957,231 　- 1,957,231
임차보증금현재가치할인차금 (67,080) (123,657) (190,737)
자산 총계 3,465,154 4,047,513 7,512,667
리스부채 　- 4,051,066 4,051,066
미지급금 944,904 (3,553) 941,351
부채 총계 944,904 4,047,513 4,992,417

&cr;&cr;&cr;3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr;&cr;중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr;&cr;중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.&cr;&cr;&cr;

4. 부문정보&cr;&cr;연결실체의 계속사업부문은 매출의 종류에 따라 위생도기부문과 기타사업부문으로 구분됩니다. 계속사업부문별 주요 사업현황 및 재무현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 계속사업부문별 주요사업 등의 현황&cr;

사업부문 주요 사업 내용
위생도기부문 위생용 도자기 제조, 판매
기타부문 욕실관련 상품 및 랜탈, 서비스 등

&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 사업부문별 손익은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 위생도기 기 타 합 계
매출액 42,033,050 132,268,116 174,301,166
영업이익 2,914,330 (4,315) 2,910,015
당분기순이익 2,397,992 (841,385) 1,556,607
<전분기> (단위 : 천원)
구분 위생도기 기 타 합 계
매출액 45,962,736 136,243,676 182,206,412
영업이익 2,425,026 2,136,825 4,561,851
당분기순이익 1,109,528 783,567 1,893,095

&cr;&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 사업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 위생도기 기 타 합 계
총자산 74,538,280 232,754,859 307,293,139
총부채 35,791,427 112,648,142 148,439,569
유형 및 무형자산 31,011,613 97,022,965 128,034,578

<전기말> (단위 : 천원)
구분 위생도기 기 타 합 계
총자산 80,348,122 221,325,236 301,673,358
총부채 38,173,145 103,408,847 141,581,992
유형 및 무형자산 33,626,501 94,238,043 127,864,544

&cr;

(4) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
내수 168,729,624 177,784,797
아시아지역 등 5,571,542 4,421,615
합계 174,301,166 182,206,412

&cr;&cr;(5) 당분기말 및 전기말 현재 지역별 유형자산 및 무형자산 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
국내 127,934,414 127,802,237
아시아지역 등 100,164 62,307
합계 128,034,570 127,864,544

&cr;

5. 금융상품의 구분 및 공정가치&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다&cr;

(단위 : 천원)
금융자산 범주 구분 계정명 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
당기손익-공정가치측정금융자산 단기매매금융자산 2,119,606 2,119,606 2,214,595 2,214,595
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성있는 지분증권 235,040 235,040 279,760 279,760
시장성없는 지분증권 4,541,759 4,541,759 1,340,000 1,340,000
출자금 59,492 59,492 58,809 58,809
소계 4,836,291 4,836,291 1,678,569 1,678,569
상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 8,673,726 8,673,726 15,392,374 15,392,374
금융기관예치금 17,730 17,730 736,866 736,866
매출채권 46,587,750 46,587,750 51,041,602 51,041,602
기타채권 미수금 321,006 321,006 331,420 331,420
미수수익 10,345 10,345 (3,191) (3,191)
단기대여금 309,609 309,609 34,300 34,300
유동성임차보증금 1,119,016 1,119,016 1,512,588 1,512,588
소계 1,759,976 1,759,976 1,875,117 1,875,117
장기금융기관예치금 3,000 3,000 7,154 7,154
장기기타채권 보증금 306,405 306,405 330,592 330,592
임차보증금 1,720,763 1,720,763 1,921,004 1,921,004
소계 2,027,168 2,027,168 2,251,596 2,251,596
대여금및 수취채권 합계 59,069,350 59,069,350 71,304,709 71,304,709
금융자산 합계 63,905,641 63,905,641 72,983,278 72,983,278

&cr;

(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
금융부채 범주 구분 계정명 당분기말 전기말
상각후원가로 평가하는 금융부채 매입채무 22,952,275 25,041,467
기타채무 미지급금 705,646 1,050,239
미지급비용 8,166,786 7,244,327
소계 8,872,432 8,294,566
차입금 단기차입금 18,911,667 19,708,333
유동성장기차입금 6,422,649 14,421,268
장기차입금 43,144,969 31,381,735
소계 68,479,285 65,511,336
기타유동성금융부채 수입보증금 1,575,600 1,738,500
이행보증부채 15,637 10,749
유동성임대보증금 288,883 288,883
소계 1,880,120 2,038,132
기타비유동성금융부채 임대보증금 52,000 46,000
금융부채 합계 102,236,112 100,931,501

&cr;&cr;6. 담보제공 금융자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
계정명 거래처 당분기말 전기말 내 역
장기기타채권 우리은행 등 10,500 10,500 당좌개설보증금

&cr;

7. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
수익증권 2,119,606 2,214,595

&cr;&cr;8. 매출채권과 기타채권&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 손상차손누계액 차감 전 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 계정과목 당분기말 전기말
매출채권 매출채권 51,226,804 55,457,290
차감: 대손충당금 (4,639,054) (4,415,688)
매출채권(순액) 46,587,750 51,041,602
기타채권 미수금 423,959 426,902
차감: 대손충당금 (102,953) (95,482)
미수금(순액) 321,006 331,420
미수수익 10,345 (3,191)
단기대여금 309,609 34,300
유동성임차보증금 1,191,000 1,516,000
차감: 현재가치할인차금 (71,984) (3,412)
유동성임차보증금(순액) 1,119,016 1,512,588
소계 1,759,976 1,875,117
장기기타채권 보증금 306,405 330,592
임차보증금 1,877,038 1,988,084
차감: 현재가치할인차금 (156,275) (67,080)
임차보증금(순액) 1,720,763 1,921,004
소계 2,027,168 2,251,596
합계 50,374,894 55,168,315

&cr;&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 대손설정을 위한 상태별 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
매출채권 미수금 매출채권 미수금
정상채권 집합분석 25,049,450 377,511 50,477,503 332,817
차감: 대손충당금 (1,267,234) (56,505) (491,797) (1,397)
소계 23,782,216 321,006 49,985,706 331,420
연체채권 개별분석 1,391,723 46,449 1,391,723 39,085
차감: 대손충당금 (1,391,723) (46,449) (1,391,723) (39,085)
소계 - - - -
집합분석 24,785,631 - 3,588,064 55,000
차감: 대손충당금 (1,980,097) - (2,532,168) (55,000)
소계 22,805,534 - 1,055,896 -
합계 46,587,750 321,006 51,041,602 331,420

(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 매출채권 미수금
기초 잔액 4,415,688 95,482
설정 224,473 7,472
현재가치상각 (1,107) -
기말 잔액 4,639,054 102,954

<전분기> (단위 : 천원)
구분 매출채권 미수금
기초 잔액 2,325,226 39,979
합병효과 1,676,743 55,530
설정 383,225 291
회수(제각) (350) -
현재가치상각 (2,831) -
기말 잔액 4,382,013 95,799

9. 재고자산&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실 순실현가능가치 취득원가 평가손실 순실현가능가치
상품 26,637,627 (1,193,412) 25,444,215 23,801,660 (1,623,810) 22,177,850
제품 16,293,991 (1,079,316) 15,214,675 11,275,121 (719,037) 10,556,084
재공품 3,112,534 - 3,112,534 3,074,359 - 3,074,359
원재료 3,147,766 (37,259) 3,110,507 2,623,283 (34,614) 2,588,669
저장품 399,865 (12,375) 387,490 340,015 (10,696) 329,319
미착원재료 1,681,498 - 1,681,498 2,431,590 - 2,431,590
합계 51,273,281 (2,322,362) 48,950,919 43,546,028 (2,388,157) 41,157,871

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 아래와 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
기초 잔액 2,388,158 2,482,213
환입 (65,796) (147,217)
기말 잔액 2,322,362 2,334,996

10. 기타자산&cr;

(단위 : 천원)
구분 계정과목 당분기말 전기말
기타유동자산 선급금 1,955,791 1,233,689
선급비용 2,192,502 549,338
부가세대급금 2,368 42,246
소계 4,150,661 1,825,273
기타비유동자산 장기선급비용 1,597,982 1,575,003
합계 5,748,643 3,400,276

&cr;&cr;11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 회사명 주식수(주) 취득원가(A) 공정가액 장부가액(B) 미실현보유&cr;손익누계(주1)
시장성 있는 지분증권 한국석유공업(주) 2,080 99,941 235,040 235,040 106,125
시장성 없는 지분증권 (주)광주일보사 8,000,000 840,000 840,000 840,000 -
파인우드캐피탈(유) 20,000 500,000 500,000 500,000 -
파인우드리빙(유) 　 3,201,758 3,201,759 3,201,759 -
소계 8,022,080 4,641,699 4,541,759 4,541,759 -
출자금 대한도자기공업협동조합 75 7,500 7,500 7,500 -
전문건설공제조합 56 50,135 51,992 51,992 700
소계 　 57,635 59,492 59,492 700
합계 　 4,799,275 4,836,291 4,836,291 106,826

(주1) 취득원가와 공정가치의 차이인 136,956천원에서 이연법인세효과인 (30,130)천원을 고려한 금액입니다.&cr;

<전기말> (단위 : 천원)
구분 회사명 주식수(주) 취득원가(A) 공정가액 장부가액(B) 미실현보유&cr;손익누계(주1)
시장성 있는 지분증권 한국석유공업(주) 2,080 99,941 279,760 279,760 140,259
시장성 없는 지분증권 (주)광주일보사 8,000,000 840,000 840,000 840,000 -
파인우드캐피탈(유) 20,000 500,000 500,000 500,000 -
소계 　 1,340,000 1,340,000 1,340,000 -
출자금 대한도자기공업협동조합 75 7,500 7,500 7,500 -
전문건설공제조합 56 50,135 51,309 51,309 915
소계 　 57,635 58,809 58,809 915
합계 　 1,497,576 1,678,569 1,678,569 141,174

(주1) 취득원가와 공정가치의 차이인 180,993천원에서 이연법인세효과인 (39,818)천원을 고려한 금액입니다.&cr;&cr;연결실체는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 상장주식에 대하여는 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였으며, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 비상장주식에 대하여는 취득원가로 계상하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;12. 관계기업 투자주식&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 회사명 지분율(%) 소재지 결산월 업종 당분기말 전기말
관계기업 대림바토스(주) 47 한국 12월 요업제품의 생산 및 판매 5,785,261 5,574,497

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금변동 기말
대림바토스(주) 5,574,497 210,764 - - 5,785,261

<전분기> (단위 : 천원)
회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금변동 기말
대림바토스(주) 5,263,288 362,708 - - 5,625,996

&cr;&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 대림바토스(주)
당분기말 전기말
유동자산 15,765,275 15,233,768
비유동자산 5,289,626 4,889,007
자산계 21,054,901 20,122,775
유동부채 8,063,954 8,124,229
비유동부채 527,435 303,783
부채계 8,591,389 8,428,012
자본계 12,463,512 11,694,763

&cr;&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 관계기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 대림바토스(주)
당분기 전분기
매출액 33,406,714 36,015,976
영업손익 474,304 703,604
당분기말순손익 522,522 600,378
총포괄손익 522,522 600,378

&cr;&cr;(5) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 대림바토스(주)
당분기말 전기말
기말 순자산(A) 12,463,512 11,949,383
지분율(B) 47% 47%
순자산 지분금액(AXB) 5,857,851 5,616,210
(-) 내부거래효과 제거 (72,590) (41,713)
장부금액 5,785,261 5,574,497

&cr;&cr;&cr;13. 유형자산&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부가액
토지 89,787,196 - - - 89,787,196
건물 18,226,416 (9,897,221) - - 8,329,195
구축물 7,788,252 (4,703,308) - - 3,084,944
기계장치 33,026,786 (23,829,294) (110,425) - 9,087,067
차량운반구 1,436,080 (1,044,331) - - 391,749
공기구비품 20,498,844 (13,935,064) (24,935) - 6,538,845
리스자산 12,346,077 (8,047,629) - (254,277) 4,044,171
정원수 478,581 - - - 478,581
건설중인자산 1,683,542 - - - 1,683,542
합계 185,271,774 (61,456,847) (135,360) (254,277) 123,425,290

<전기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부가액
토지 89,787,196 - - - 89,787,196
건물 18,089,853 (9,613,937) - - 8,475,916
구축물 7,664,087 (4,529,243) - - 3,134,844
기계장치 32,429,286 (23,020,126) (148,229) - 9,260,931
차량운반구 1,416,859 (991,237) - - 425,622
공기구비품 19,495,398 (13,250,679) - - 6,244,719
리스자산 11,821,542 (7,481,166) - (226,298) 4,114,078
정원수 478,581 - - - 478,581
건설중인자산 2,560,939 - - - 2,560,939
합계 183,743,741 (58,886,388) (148,229) (226,298) 124,482,826

&cr;

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득 처분 감가상각비 손상 대체(주1) 기말
토지 89,787,196 - - - - - 89,787,196
건물 8,475,916 130,362 - (283,285) - 6,200 8,329,193
구축물 3,134,844 111,736 - (174,064) - 12,429 3,084,945
기계장치 9,260,931 592,500 (2,642) (775,722) - 12,000 9,087,067
차량운반구 425,622 66,805 (17,513) (83,165) - - 391,749
공기구비품 6,244,719 1,190,915 (130,765) (1,503,604) - 737,580 6,538,845
리스자산 4,114,078 - (299,427) (1,367,080) (27,980) 1,624,580 4,044,171
정원수 478,581 - - - - - 478,581
건설중인자산 2,560,939 2,923,367 - - - (3,800,764) 1,683,542
합계 124,482,826 5,015,685 (450,347) (4,186,920) (27,980) (1,407,975) 123,425,289

(주1) 무형자산으로의 대체금액이 포함되어 있습니다.&cr;

<전분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득(주1) 처분 감가상각비 대체(주1) 기타(주2) 기말
토지 89,787,196 - - - - - 89,787,196
건물 8,798,566 1,700 - (281,396) 4,090 - 8,522,960
구축물 2,932,428 238,946 - (167,962) 148,750 - 3,152,162
기계장치 7,342,561 1,282,988 (11,863) (846,925) 832,441 - 8,599,203
차량운반구 373,694 152,232 (85,074) (77,350) 54,256 - 417,758
공기구비품 3,762,289 3,347,560 (2) (1,069,337) 432,792 727 6,474,030
리스자산 - 5,051,867 - (582,012) - - 4,469,855
정원수 478,581 - - - - - 478,581
건설중인자산 631,409 3,287,466 - - (1,613,675) - 2,305,201
합계 114,106,724 13,362,760 (96,939) (3,024,255) (141,345) 727 124,206,945

(주1) 무형자산으로의 대체금액이 포함되어 있습니다.&cr;(주2) 환율변동효과가 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(3) 당분기말 현재 장기 및 단기차입금의 상환, 종속기업에 대한 채무보증과 관련하여 KDB산업은행 외 3곳에 토지 및 건물, 기계장치의 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr;

14. 투자부동산&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토지 43,968,470 - 43,968,470
건물 7,004,064 (2,599,535) 4,404,529
합계 50,972,534 (2,599,535) 48,372,999

<전기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토지 43,968,470 - 43,968,470
건물 7,004,064 (2,494,243) 4,509,821
합계 50,972,534 (2,494,243) 48,478,291

&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말
토지 43,968,470 - - - 43,968,470
건물 4,509,821 - - (105,292) 4,404,529
합계 48,478,291 - - (105,292) 48,372,999

<전분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말
토지 43,968,470 - - - 43,968,470
건물 4,650,211 - - (105,293) 4,544,918
합계 48,618,681 - - (105,293) 48,513,388

&cr;&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
토지 및 건물 48,372,999 84,287,122 48,478,291 84,287,122

&cr;공정가치의 평가는 독립된 평가인에 의한 평가금액에 공시지가 변동을 반영하여 산정하였습니다. 연결실체는 동 공정가치 평가일 이후 공정가치 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치평가를 재수행하지 아니하였습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 장기 및 단기차입금의 상환과 관련하여 KDB산업은행 외 3곳에 투자부동산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr;&cr;15. 무형자산&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액
영업권 1,038,447 - (155,906) 882,541
산업재산권 716,906 (608,240) - 108,666
소프트웨어 5,111,699 (2,498,678) - 2,613,021
기타의무형자산 1,356,710 (44,651) (440,000) 872,059
건설중인자산 644,550 - (511,550) 133,000
합계 8,868,312 (3,151,569) (1,107,456) 4,609,287

<전기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액
영업권 1,038,447 - (155,906) 882,541
산업재산권 707,163 (564,950) - 142,213
소프트웨어 3,491,905 (2,147,060) - 1,344,845
기타의무형자산 1,328,528 (9,410) (440,000) 879,118
건설중인자산 644,550 - (511,550) 133,000
합계 7,210,593 (2,721,420) (1,107,456) 3,381,717

&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득 상각비 처분 대체(주1) 기말
영업권 882,541 - - - - 882,541
산업재산권 142,213 9,744 (43,291) - - 108,666
소프트웨어 1,344,845 1,797,370 (364,194) - (165,000) 2,613,021
기타의무형자산 879,118 - (7,059) - - 872,059
건설중인자산 133,000 - - - - 133,000
합계 3,381,717 1,807,114 (414,544) - (165,000) 4,609,287

(주1) 건설중인자산에서 대체 되었습니다.&cr;

<전분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득 상각비 처분 대체(주1) 합병효과 기말
영업권 - - - - - 882,542 882,542
산업재산권 158,852 19,233 (42,127) - - 17,407 153,365
소프트웨어 431,729 275,245 (276,660) - 128,000 880,848 1,439,162
기타의무형자산 916,710 - (35,240) - - - 881,470
건설중인자산 - - - - - 133,000 133,000
합계 1,507,290 294,478 (354,028) - 128,000 1,913,797 3,489,538

(주1) 건설중인자산에서 대체 되었습니다.&cr;&cr;&cr;16. 리스&cr;&cr;연결실체는 건물 및 차량운반구 등을 리스하였으며, 평균 리스기간은 2.1년입니다.&cr;사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 상각누계액 장부금액
건물 6,296,060 (2,196,317) 4,099,743
차량운반구 413,812 (141,038) 272,774
기타 5,456 (2,480) 2,976
합계 6,715,328 (2,339,835) 4,375,493

&cr;&cr;(2) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 금액
사용권자산 감가상각비 (2,339,788)
리스부채 이자비용 (224,642)
단기리스 관련 비용 (1,652,167)
소액자산리스 관련 비용 (13,242)
합계 (4,229,839)

&cr;&cr;(3) 당분기말 현재 금융리스 부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 최소리스료 최소리스료 현재가치
1년 이내 2,383,970 2,330,952
1년 초과 5년 이내 2,379,791 2,090,368
5년 초과 - -
소계 4,763,761 4,421,320
차감: 현재가치 조정금액 342,352 　
금융리스부채의 현재가치 4,421,409 　

&cr;&cr;(4) 당분기 사용권자산 및 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득 상각비 손상 기말
사용권자산 4,237,379 2,477,902 (2,339,788) - 4,375,493

<당분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득 이자비용 지급액 기말
리스부채 4,051,067 2,316,329 221,873 (2,167,949) 4,421,320

&cr;

17. 차입금&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 차입처 연이자율(%) 금액
당분기말 당분기말 전기말
일반대출 신한은행 3.22 3,547,500 3,358,333
일반대출 국민은행 3.23 300,000 300,000
일반대출 KEB하나은행 2.89 3,000,000 3,000,000
일반대출 우리은행 3.14 8,000,000 8,000,000
일반대출 우리은행 1.52 4,000,000 5,000,000
일반대출 기타 4.60 64,167 50,000
합계 18,911,667 19,708,333

&cr;&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 차입처 연이자율(%) 금액
당분기말 당분기말 전기말
운영자금 KDB산업은행 2.13~3.19 46,000,000 41,000,000
운영자금 국민은행 3.47 2,700,000 2,700,000
팩토링 효성캐피탈 5.00 867,618 2,103,003
합계 49,567,618 45,803,003
차감 : 유동성장기부채 (6,422,649) (14,421,268)
장기차입금 잔액 43,144,969 31,381,735

&cr;

(3) 담보제공내역&cr;당분기말 현재 장기 및 단기차입금의 상환과 관련하여 금융기관에 토지 및 건물, 기계장치의 일부가 담보로 제공되어 있으며, 금융기관별 채권최고액은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
담보제공처 구분 채권최고액
KDB산업은행 USD 5,047,000
JPY 1,378,000,000
DEM 3,504,000
KRW 28,830,000
신한은행 KRW 8,500,000
우리은행 KRW 6,100,000

&cr;한편, 연결실체는 화재보험 및 건물, 기계장치 보험에 가입하고 있으며, 보험부보액은 장기 및 단기차입금과 관련하여 KDB산업은행 외 2개 은행에 의해 15,295,443천원 질권설정되어 있습니다.&cr;&cr;&cr;18. 충당부채&cr;연결실체는 판매한 제품, 상품에 대한 교환환불, 품질보증 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 매출시점에 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다.&cr;당분기 및 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 기초 설정 사용 기말
당분기 1,005,599 2,135,189 (1,934,658) 1,206,130
전분기 680,784 1,624,657 (1,383,721) 921,720

&cr;&cr;&cr;19. 퇴직급여제도&cr;연결실체는 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 회사는 동 제도로 투자위험, 이자율위험 및임금위험 등에 노출되어 있습니다.&cr;가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 KDB산업은행에 의하여 2019년 01월 30일에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr;

(1) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : %)
구분 당분기말 전기말
할인율 2.64 2.64
기대임금상승률 3.33 3.33

&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표 상 구성항목은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 27,136,301 25,130,688
사외적립자산의 공정가치 (14,265,268) (14,376,860)
확정급여채무에서 발생한 순부채 12,871,033 10,753,828

&cr;&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산)
기초 25,130,688 (14,376,860) 10,753,828
당기말손익으로 인식되는 금액 　 　 -
당기근무원가 3,152,431 - 3,152,431
이자비용(이자수익) 455,080 (273,694) 181,386
소계 3,607,511 (273,694) 3,333,817
기업이 납부한 기여금 - (451,404) (451,404)
회사에서 지급한 금액 (765,208) - (765,208)
제도에서 지급한 금액 (836,691) 836,691 -
기말 27,136,300 (14,265,267) 12,871,033

<전분기> (단위 : 천원)
구분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산)
기초 24,099,843 (13,714,684) 10,385,159
당기손익으로 인식되는 금액 - - -
당기근무원가 2,548,304 - 2,548,304
이자비용(이자수익) 519,717 (313,601) 206,115
소계 3,068,020 (313,601) 2,754,419
기업이 납부한 기여금 - (1,009,419) (1,009,419)
회사에서 지급한 금액 (1,016,902) - (1,016,902)
제도에서 지급한 금액 (1,640,795) 1,640,795 -
기말 24,510,167 (13,396,911) 11,113,256

&cr;한편 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서의 종업원급여에 포함되어 있습니다. &cr;&cr;당분기 인식액 중 2,358,423천원(전분기:1,499,224천원)은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있으며, 나머지 금액은 판매비 및 관리비에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
단기금융상품 14,264,786 14,375,240
현금및현금성자산 482 1,620
합계 14,265,268 14,376,860

&cr;

20. 기타부채&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 계정과목 당분기말 전기말
기타유동부채 선수금 1,847,207 1,046,603
예수금 583,647 518,434
선수수익 267,943 1,200
부가세예수금 1,065,516 1,754,807
소계 3,764,313 3,321,044
기타비유동부채 장기미지급비용 846,882 782,557
합계 4,611,195 4,103,601

&cr;&cr;21. 자본금&cr;&cr;당분기말 현재 회사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.&cr;

주식의 종류 발행예정주식수 총발행주식수 주당 액면가액(원) 자본금 주식발행초과금
보통주 30,000,000 16,672,240 1,000 16,672,240 11,286,037

&cr;

22. 기타불입자본&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
계정과목 당분기말 전기말
주식발행초과금 11,286,037 11,286,037
기타자본잉여금 468,814 169,844
자기주식 (791,920) (223,069)
합계 10,962,931 11,232,813

&cr;&cr;23. 이익잉여금과 배당금&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
계정과목 당분기말 전기말
법정적립금 　 　
이익준비금(주1) 3,469,835 3,220,517
임의적립금 　 　
기업합리화적립금 821,658 821,658
재무구조개선적립금 1,810,711 1,810,711
별도적립금 113,903,235 113,903,235
미처분이익잉여금 12,029,717 13,019,715
합계 132,035,156 132,775,835

(주1) 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr;&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
기초잔액 132,775,835 131,495,682
당분기순이익 1,752,507 1,795,060
현금배당 (2,493,186) (2,500,836)
기말잔액 132,035,156 130,789,906

&cr;&cr;24. 기타자본 구성요소&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 97,174 131,523
해외사업환산손익 (22,777) (28,604)
합계 74,397 102,919

&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
기초 102,919 27,471
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 (44,037) 124,925
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 법인세 효과 9,688 -
해외사업환산손익 5,827 10,794
기말 74,397 163,190

&cr;&cr;25. 영업이익&cr;&cr;(1) 연결실체는 아래와 같은 주요사업계열에서 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
한 시점에 인식하는 수익 　 　 　 　
재화의 판매 - 상품 33,543,967 101,931,282 30,895,252 103,526,164
재화의 판매 - 제품 18,411,824 60,474,738 24,104,015 66,125,505
한 시점에 인식하는 수익 소계 51,955,791 162,406,020 54,999,266 169,651,669
기간에 걸쳐 인식하는 수익 　 　 　 　
용역매출 4,418,390 11,895,146 4,047,551 12,554,744
기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 4,418,390 11,895,146 4,047,551 12,554,744
합계 56,374,181 174,301,166 59,046,817 182,206,413

&cr;&cr;(2) 당분기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다. 기업회계기준서 제1115호의 경과 규정에서 허용한 바에 따라, 전기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 공시하지 않았습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 금액
시공용역 8,651
서비스용역 259,292
합계 267,943

&cr;연결실체는 당분기말 현재 이행되지 않은 계약에 배분된 거래가격의 100%는 차반기에 수익으로 인식될 것으로 예측하고 있습니다. &cr;&cr;&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
판매비: 2,759,331 7,971,021 2,556,523 7,988,441
광고선전비 671,847 1,606,820 585,437 2,423,932
견본비 69,260 226,212 94,260 358,470
운반비 817,641 2,420,067 858,090 2,448,590
포장비 5,697 17,781 - -
AS비용 702,292 2,174,632 604,114 1,694,272
시장개척비 63,983 141,143 89,291 151,011
수출부대비 67,382 153,575 37,298 132,901
판매수수료 361,229 1,230,791 288,033 779,265
관리비: 8,260,535 25,372,268 7,349,215 23,519,834
급여 3,602,549 11,071,235 3,457,992 10,309,613
퇴직급여 361,506 1,103,760 317,862 959,769
복리후생비 542,800 1,571,250 485,437 1,555,720
지급임차료 116,532 319,833 696,257 2,051,813
접대비 66,805 193,658 31,629 142,747
감가상각비 1,248,755 3,406,543 413,662 945,713
세금과공과 196,938 611,276 188,859 599,609
무형자산상각비 158,195 414,543 122,357 350,584
여비교통비 126,993 495,331 111,292 458,879
수수료 1,042,994 3,657,922 1,133,551 4,017,300
소모품비 186,127 598,035 145,956 435,447
수선비 3,118 8,464 2,849 14,000
보험료 80,305 249,852 74,785 231,383
차량비 173,515 495,328 171,720 495,034
통신비 57,770 181,238 53,626 164,193
도서인쇄비 8,496 50,838 9,399 29,281
대손상각비 37,262 224,473 (227,093) 292,782
교육훈련비 18,082 48,254 12,879 46,375
수도광열비 30,121 116,059 16,079 57,284
잡비 182 182 1,947 4,511
경상연구개발비 201,490 554,194 128,170 357,797
판매비+관리비 합계 11,019,866 33,343,289 9,905,738 31,508,275

&cr;

(4) 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
계정과목 매출원가 판매비와관리비 합 계
재고자산의 변동 (7,800,203) - (7,800,203)
원재료와 상품의 매입액 16,659,697 - 16,659,697
종업원급여 23,889,931 12,174,996 36,064,927
감가상각비와 무형자산상각비 3,221,765 3,821,085 7,042,850
지급수수료 5,251,877 3,951,572 9,203,449
광고선전비 6,914 1,606,821 1,613,735
운반비 120,079 2,420,056 2,540,135
기타비용 96,697,802 9,368,759 106,066,561
합계 138,047,862 33,343,289 171,391,151

<전분기> (단위 : 천원)
계정과목 매출원가 판매비와관리비 합 계
재고자산의 변동 (34,628,609) - (34,628,609)
원재료와 상품의 매입액 135,997,290 - 135,997,290
종업원급여 20,273,566 10,599,353 30,872,919
감가상각비와 무형자산상각비 1,687,393 1,313,313 3,000,706
지급수수료 5,192,041 3,241,199 8,433,241
광고선전비 1,147 2,075,330 2,076,477
운반비 9,528 2,519,605 2,529,133
기타비용 17,603,931 11,759,474 29,363,405
합계 146,136,286 31,508,275 177,644,561

&cr;

26. 금융수익 금융비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익-유효이자율법 80,064 112,568 　 　
이자수익 (20,974) 106,137 50,504 137,785
배당금수익 111 10,843 262 34,795
합계 59,201 229,548 50,766 172,580

&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 자산의 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
상각후원가측정금융자산 59,090 218,705 50,504 137,785
기타포괄손익 공정가치측정금융자산 111 10,843 262 34,795
합계 59,201 229,548 50,766 172,580

&cr;

(3) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 545,365 1,799,531 624,126 1,880,985

&cr;&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 부채의 범주별로 분석한 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
상각후원가측정금융부채 545,365 1,799,531 624,126 1,880,985

&cr;&cr;27. 기타 영업외손익&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기타영업수익 : 　 　 　 　
외환차익 45,657 89,521 35,751 53,221
외화환산이익 59,332 113,225 (19,511) 121,388
유형자산처분이익 4,542 10,484 - 25,824
당기손익인식금융자산평가이익 5,870 15,048 - -
당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 - 1,380 - 3,205
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - - 3,205 3,205
퇴직급여충당부채환입 - 　 82,608 82,608
기타의대손상각환입 - - - 69
임대료 9,210 27,950 9,350 27,903
리스료수익 117,364 352,091 90,171 270,514
잡이익 17,326 112,455 40,919 148,602
합계 259,301 722,154 242,493 736,539
기타영업비용 : 　 　 　 　
외환차손 1,037 2,125 2,656 14,903
외화환산손실 (1,096) 7,844 448 12,518
기타의대손상각 (381) 7,471 66 991
유형자산처분손실 130,766 132,408 14,443 92,820
재고자산평가손실 - 　 (62,688) (62,688)
당기손익인식금융자산평가손실 (883) 4,499 - 6,699
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 - 2,918 - -
리스자산손상차손 13,185 27,979 - -
기부금 6,500 19,500 14,200 44,760
잡손실 86,599 309,061 120,369 320,635
합계 235,727 513,805 89,494 430,638

&cr;&cr;28. 법인세 비용&cr;&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 30.2%입니다.&cr;&cr;

29. 주당손익&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당반기말순이익(B) 191,190 1,556,607 245,601 1,893,095
가중평균보통유통주식수(C) 16,656,326주 16,656,326주 16,672,240주 16,672,240주
기본주당이익(B/C) 13원 105원 18원 126원

&cr;&cr;(2) 가중평균유통주식수&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전분기말
기초 16,669,724 16,672,240
자기주식 매입 (13,398) (2,516)
가중평균유통보통주식수 16,656,326 16,669,724

&cr;&cr;(3) 당분기말 및 전기 중 보통주식수의 변동은 없습니다.&cr;&cr;&cr;(4) 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으므로 당분기말 및 전기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.&cr;&cr;

30. 우발부채 및 약정사항&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같습니다.&cr;

구분 통화 약정한도 거래은행
당좌차월 KRW 8,000,000,000 신한은행 외 2개
일반대출 KRW 11,000,000,000 산업은행 외 2개
연지급 수입 약정 USD 1,230,000 우리은행
기한부 수입한도 USD 1,000,000 신한은행
일람불 수입한도 약정 USD 6,500,000 신한은행 외 1개
전자외상매출담보대출약정 KRW 10,500,000,000 신한은행 외 2개
B2B 주계약 약정 KRW 4,000,000,000 우리은행

&cr;&cr;(2) 당분기말 현재 당사가 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
제공처 구분 지급보증금액
서울보증보험 이행(계약)보증보험 398,287
이행(하자)보증보험 651,456
이행(상품판매대금)보증보험 6,280,000

&cr;

31. 특수관계자와의 주요거래&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

구분 회사명 업종
관계기업 대림바토스(주) 요업제품의 생산 및 판매
기타특수관계자 이수인(주) 저장용 및 위생용 플라스틱 제조 및 판매

&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 회사의 명칭 매출 기타수익(주1) 매입
관계기업 대림바토스(주) 2,510,776 352,091 11,282,799
기타특수관계자 이수인(주) 533 - 8,577,962

(주1) 리스료수익 등으로 구성되어 있습니다.&cr;

<전분기> (단위 : 천원)
구분 회사의 명칭 매출 기타수익(주1) 매입 기타비용(주2)
관계기업 대림바토스(주) 1,456,759 383,429 13,665,887 3,349
기타특수관계자 이수인(주) - - 5,127,749 350,270

(주1) 리스료수익 등으로 구성되어 있습니다.&cr;(주2) 소모품비 및 AS비용 등으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 회사명 채권 채무
매출채권 기타채권(주1) 매입채무 기타채무(주2)
관계기업 대림바토스(주) 301,525 51,095 1,291,410 1,959
기타특수관계자 이수인(주) - - 2,032,109 35,600

(*) 채권금액은 대손충당금 차감후 순액으로 기재되었으며 당분기말 현재 대손충당금 설정액은 150,449천원입니다. 한편, 당분기중 인식된 대손상각비는 136.4734천원입니다. &cr;(주1) 미수금으로 구성되어 있습니다.&cr;(주2) 미지급금 및 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다.&cr;

<전기말> (단위 : 천원)
구분 회사명 채권 채무
매출채권 기타채권(주1) 매입채무 기타채무(주2)
관계기업 대림바토스(주) 301,525 51,095 1,291,410 1,959
기타특수관계자 이수인(주) - - 2,032,109 35,600

(*) 채권금액은 대손충당금 차감후 순액으로 기재되었으며 전기말 현재 대손충당금 설정액은 2,769천원입니다. 한편, 당기중 인식된 대손상각비는 (2,903)천원입니다. &cr;(주1) 미수금으로 구성되어 있습니다.&cr;(주2) 미지급금 및 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
분류 당분기 전분기
단기종업원급여 1,827,219 1,745,013
퇴직급여 122,937 67,658

&cr;&cr;32. 위험관리&cr;&cr;(1) 자본위험관리&cr;&cr;연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr;자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr;연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
차입금 총계 68,479,285 65,511,336
차감: 현금 및 현금성자산 (8,673,726) (15,392,374)
순차입금 59,805,559 50,118,962
자본 총계 158,853,571 160,091,365
순자본차입금비율 37.65% 31.31%

&cr;&cr;(2) 금융위험관리&cr;&cr;연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. &cr;연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. &cr;연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일하며 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도, 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.&cr;&cr;&cr;(3) 공정가치의 추정&cr;&cr;정상거래시장에서 거래되는 금융상품 (단기매매금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. &cr;연결실체가보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간종료일의 종가입니다.&cr;정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품 (예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. &cr;연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에근거하여 가정을 수립하고 있습니다.&cr;장기부채등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.&cr;매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.&cr;

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준 2 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준 3 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

&cr;

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
범주 구분 장부금액 공정가치
수준1 수준2
당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분증권 235,040 235,040 -
당분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 단기매매금융자산 2,119,606 - 2,119,606
전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분증권 279,760 279,760 -
전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 단기매매금융자산 2,214,595 - 2,214,595

&cr;&cr;33. 현금흐름표&cr;&cr;연결실체는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
건설중인자산의 본계정 대체 933,209 1,472,329
유형자산 취득관련 미지급금의 변동 768,209 1,034,589
무형자산 취득관련 미지급금의 변동 165,000 7,590

4. 재무제표

재무상태표

제 52 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 51 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 52 기 3분기말

제 51 기말

자산

 　 　

　유동자산

112,308,628,244

114,230,203,124

　　현금및현금성자산

7,392,775,652

14,054,376,548

　　금융기관예치금

 　

720,000,000

　　당기손익-공정가치측정금융자산

3,177,174,102

3,270,939,479

　　매출채권

47,673,699,048

51,948,151,530

　　기타채권

1,689,028,681

1,882,732,585

　　재고자산

48,410,482,417

40,629,316,489

　　기타유동자산

3,965,468,344

1,724,686,493

　비유동자산

195,219,949,145

187,279,675,460

　　장기금융기관예치금

3,000,000

7,153,594

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산

4,836,290,704

1,678,568,880

　　장기기타채권

1,996,315,338

2,220,743,010

　　종속기업주식

305,500,000

 　

　　관계기업주식

5,785,260,875

5,574,497,485

　　유형자산

123,353,875,865

124,388,437,960

　　사용권자산

4,375,493,045

 　

　　투자부동산

48,372,999,033

48,478,291,001

　　무형자산

4,593,232,311

3,356,980,310

　　기타비유동자산

1,597,981,974

1,575,003,220

　자산총계

307,528,577,389

301,509,878,584

부채

 　 　

　유동부채

65,688,102,068

74,689,069,205

　　매입채무

22,910,550,833

24,914,891,571

　　단기 리스부채

2,331,041,425

 　

　　기타채무

8,753,965,887

8,235,869,058

　　단기차입금

18,300,000,000

19,300,000,000

　　유동성장기차입금

6,422,649,400

14,421,267,700

　　기타유동성금융부채

1,882,600,181

2,040,882,021

　　유동성충당부채

1,206,130,072

1,005,599,498

　　당기법인세부채

298,380,763

1,498,373,373

　　기타유동부채

3,582,783,507

3,272,185,984

　비유동부채

81,979,465,593

66,393,457,316

　　장기차입금

43,144,969,300

31,381,734,500

　　퇴직급여채무

12,871,033,030

10,753,828,112

　　장기 리스부채

2,090,367,902

 　

　　기타비유동성금융부채

52,000,000

46,000,000

　　기타비유동부채

846,882,315

782,556,660

　　이연법인세부채

22,974,213,046

23,429,338,044

　부채총계

147,667,567,661

141,082,526,521

자본

 　 　

　자본금

16,672,240,000

16,672,240,000

　기타불입자본

8,342,281,613

8,911,132,638

　이익잉여금

134,559,041,489

134,809,211,405

　기타자본구성요소

287,446,626

34,768,020

　자본총계

159,861,009,728

160,427,352,063

자본과부채총계

307,528,577,389

301,509,878,584

포괄손익계산서

제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 51 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 52 기 3분기

제 51 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

56,069,674,097

173,419,135,253

56,934,238,542

173,583,245,064

매출원가

44,580,592,257

137,536,617,108

46,701,997,349

139,201,326,381

매출총이익

11,489,081,840

35,882,518,145

10,232,241,193

34,381,918,683

판매비와관리비

10,508,719,726

32,093,956,790

8,814,590,905

27,094,816,043

영업이익(손실)

980,362,114

3,788,561,355

1,417,650,288

7,287,102,640

금융수익

80,232,902

250,205,915

95,679,982

303,423,715

금융비용

560,347,111

1,805,918,820

474,754,183

1,257,469,995

기타영업외수익

250,486,389

1,135,898,514

148,034,639

546,782,427

기타영업외비용

234,892,477

512,558,546

87,159,335

756,986,221

관계기업손익

37,483,765

(282,096,294)

(359,024,664)

(2,194,580,623)

법인세비용차감전순이익(손실)

553,325,582

2,574,092,124

740,426,727

3,928,271,943

법인세비용

30,891,763

241,193,388

139,170,526

1,372,136,432

당기순이익(손실)

522,433,819

2,332,898,736

601,256,201

2,556,135,511

기타포괄손익

(33,179,533)

162,795,954

(3,969,245)

136,851,975

　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

56,170,048

287,027,135

(13,703,645)

11,927,175

　　지분법자본변동

56,170,048

287,027,135

(13,703,645)

11,927,175

　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

(89,349,581)

(124,231,181)

9,734,400

124,924,800

　　기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익

533,071

(34,348,529)

9,734,400

124,924,800

　　지분법이익잉여금변동

(89,882,652)

(89,882,652)

 　 　

당기총포괄이익(손실)

489,254,286

2,495,694,690

597,286,956

2,692,987,486

주당손익

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

31

140

36

153

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

31

140

36

153

자본변동표

제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 51 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

기타불입자본

이익잉여금

기타자본구성요소

자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

16,672,240,000

11,530,712,319

133,018,744,474

(40,680,176)

161,181,016,617

현금배당

 　 　

(2,500,836,000)

 　

(2,500,836,000)

당기순이익(손실)

 　 　

2,556,135,511

 　

2,556,135,511

기타포괄손익

 　 　 　

124,924,800

124,924,800

지분법변동

 　 　 　

11,927,175

11,927,175

합병효과

 　

(2,291,119,631)

 　 　

(2,291,119,631)

종속기업 지분변동

 　 　 　 　 　

자기주식취득

 　 　 　 　 　

2018.09.30 (기말자본)

16,672,240,000

9,239,592,688

133,074,043,985

96,171,799

159,082,048,472

2019.01.01 (기초자본)

16,672,240,000

8,911,132,638

134,809,211,405

34,768,020

160,427,352,063

현금배당

 　 　

(2,493,186,000)

 　

(2,493,186,000)

당기순이익(손실)

 　 　

2,332,898,736

 　

2,332,898,736

기타포괄손익

 　 　 　

252,678,606

252,678,606

지분법변동

 　 　 　 　 　

합병효과

 　 　 　 　 　

종속기업 지분변동

 　 　

(89,882,652)

 　

(89,882,652)

자기주식취득

 　

(568,851,025)

 　 　

(568,851,025)

2019.09.30 (기말자본)

16,672,240,000

8,342,281,613

134,559,041,489

287,446,626

159,861,009,728

현금흐름표

제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 51 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 원)
　

제 52 기 3분기

제 51 기 3분기

영업활동현금흐름

2,171,919,119

12,176,211,192

　당기순이익(손실)

2,332,898,736

2,556,135,511

　당기순이익조정을 위한 가감

14,863,219,364

12,552,322,528

　　퇴직급여

3,333,817,287

2,754,419,043

　　감가상각비

4,263,816,354

2,732,446,620

　　무형자산상각비

405,546,499

313,088,077

　　대손상각비

383,650,042

467,612,739

　　A/S비용

2,135,189,512

1,624,657,785

　　이자비용

1,805,918,820

1,257,469,995

　　외화환산손실

7,844,287

9,357,588

　　기타의대손상각비

7,471,474

359,590

　　지급임차료

 　

34,123,868

　　유형자산처분손실

132,407,815

26,307,980

　　법인세비용

241,193,388

1,354,643,982

　　당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실

4,499,458

426,698,780

　　당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실

2,917,607

 　

　　판매수수료

 　

102,889,723

　　리스자산손상차손

27,978,880

 　

　　렌탈자산폐기손실

299,426,655

 　

　　리스자산상각비

2,339,788,012

 　

　　지분법손실

492,859,684

3,067,833,018

　　이자수익

(239,362,931)

(185,834,147)

　　외화환산이익

(113,225,266)

(121,387,869)

　　배당금수익

(10,842,984)

(34,532,869)

　　기타의 대손상각환입

 　

(68,809)

　　유형자산처분이익

(10,483,691)

(14,054,331)

　　당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익

(435,048,439)

(24,631,607)

　　당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익

(1,379,709)

(3,204,946)

　　지분법이익

(210,763,390)

(1,235,871,682)

　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(12,182,631,009)

(508,356,903)

　　매출채권의 감소(증가)

3,985,604,662

5,457,796,911

　　기타채권의 감소(증가)

4,549,849

(345,897,739)

　　재고자산의 감소(증가)

(9,405,746,382)

(2,544,762,037)

　　기타유동자산의 감소(증가)

(2,245,954,861)

(1,658,646,624)

　　기타비유동자산의 감소(증가)

(89,187,273)

 　

　　장기기타채권의 감소(증가)

(7,748,598)

 　

　　매입채무의 증가(감소)

(2,004,340,738)

1,544,273,618

　　기타채무의 증가(감소)

508,284,551

(80,555,320)

　　기타유동부채의 증가(감소)

310,597,523

(277,504,213)

　　기타비유동부채의 증가(감소)

64,325,655

 　

　　기타유동성금융부채의 증가(감소)

(157,744,090)

190,714,763

　　기타비유동금융부채의 증가(감소)

6,000,000

42,000,000

　　유동성충당부채의 증가(감소)

(1,934,658,938)

(809,454,531)

　　순확정급여부채의 감소

(1,216,612,369)

(2,026,321,731)

　이자수취

125,504,407

126,049,483

　이자지급

(1,091,292,414)

(1,261,270,322)

　배당금수취

10,842,984

34,532,869

　법인세납부(환급)

(1,886,622,949)

(1,323,201,974)

투자활동으로 인한 현금흐름

(5,837,485,565)

(8,558,095,823)

　금융기관예치금의 감소(증가)

6,813,345,202

1,679,265,749

　당기손익-공정가치측정금융자산의 감소

4,046,970,053

1,372,711,427

　단기대여금의 감소

316,886,302

320,197,910

　장기금융기관예치금의 감소

4,153,594

21,256,289

　기타채권의 감소

345,100,000

192,682,000

　장기기타채권의 감소

618,896,100

39,085,000

　유형자산의 처분

28,997,090

155,383,509

　금융기관예치금의 증가

(6,268,345,202)

(1,200,000,000)

　장기금융기관예치금의 증가

 　

(21,494,699)

　종속기업주식의 증가

(305,500,000)

 　

　당기손익-공정가치측정금융자산의 증가

(3,768,629,176)

(1,380,000,000)

　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가

(3,201,758,400)

(1,700,880,000)

　단기대여금의 증가

(404,594,760)

(274,231,395)

　장기대여금의 증가

 　

(2,700,000,000)

　기타채권의 증가

(20,100,000)

(100,000)

　장기기타채권의 증가

(490,857,000)

(373,576,000)

　유형자산의 증가

(2,075,250,868)

(4,390,882,613)

　무형자산의 증가

(1,476,798,500)

(297,513,000)

재무활동으로 인한 현금흐름

(3,007,173,604)

(2,751,580,600)

　단기차입금의 차입

12,600,000,000

8,000,000,000

　장기차입금의 차입

30,000,000,000

5,700,000,000

　단기차입금의 상환

(13,600,000,000)

(11,000,000,000)

　장기차입금의 상환

 　

(250,744,600)

　유동성장기차입금의 상환

(26,235,383,500)

(2,700,000,000)

　자기주식취득

(568,851,025)

 　

　배당금지급

(2,493,186,000)

(2,500,836,000)

　리스료의 상환

(2,709,753,079)

 　

현금의 증가(감소)

(6,672,740,050)

866,534,769

기초현금및현금성자산

14,054,376,548

10,905,742,735

외화표시현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

11,139,154

77,345,472

기말현금및현금성자산

7,392,775,652

11,849,622,976

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요&cr;&cr;대림비앤코주식회사(이하 "당사")는 1968년 9월 20일 설립되어 요업제품의 생산 및 판매, 요업에 관한 조사ㆍ연구 및 부동산임대업 등을 주요영업으로 영위하고 있으며,주요제품은 위생도기입니다. &cr;당사는 경상남도 창원시에 본점 및 공장을 두고 있으며, 충청북도 제천시 및 경기도 시흥시 공장과 서울특별시 강남구 학동로에 영업사무소를 운영하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 1992년 12월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2008년 2월에 사명을 "대림요업주식회사"에서 "대림비앤코주식회사"로 변경하였습니다.&cr;&cr;당사의 당분기말 현재 납입자본금은 16,672백만원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr;

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
이해영 5,559,624 33.35%
이해서 1,627,496 9.76%
기 타 9,485,120 56.89%
합계 16,672,240 100.00%

&cr;&cr;2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr;&cr;(1) 분기재무제표 작성기준&cr;&cr;당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;&cr;1) 당분기말에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과같습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr;&cr;당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.&cr;&cr;당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.&cr;&cr;리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.&cr;&cr;변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. &cr;&cr;① 리스이용자의 회계처리&cr;&cr;ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약&cr;&cr;동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리합니다.&cr;&cr;·최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식&cr;·사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 &cr;&cr;ㄴ. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약&cr;&cr;금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 &cr;&cr;예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 당사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.&cr;&cr;② 리스제공자의 회계처리&cr;&cr;리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.&cr;&cr;동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선&cr;&cr;동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 법인세, 기업회계기준서 제1023호 차입원가, 기업회계기준서 제1103호 사업결합 및 기업회계기준서 제1111호 공동약정에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;① 기업회계기준서 제1012호 법인세&cr;동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.&cr;&cr;② 기업회계기준서 제1023호 차입원가&cr;기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.&cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합&cr;제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.&cr;&cr;④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정&cr;기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.&cr;&cr;상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.&cr;&cr;또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 당사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정함을 명확히 합니다.&cr;&cr;동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 계약의 의미를 개별 계약으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)&cr;&cr;동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.&cr;&cr;① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.&cr;② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.&cr;- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.&cr;- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.&cr;&cr;동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 2019년 1월 1일
변경전 조정사항 변경후
사용권자산 　- 4,237,379 4,237,379
장기선급비용 1,575,003 (66,209) 1,508,794
임차보증금 1,957,231 　- 1,957,231
임차보증금현재가치할인차금 (67,080) (123,657) (190,737)
자산 총계 3,465,154 4,047,513 7,512,667
리스부채 　- 4,051,066 4,051,066
미지급금 944,904 (3,553) 941,351
부채 총계 944,904 4,047,513 4,992,417

&cr;2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.&cr;&cr;&cr;3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr;&cr;중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr;&cr;중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr;&cr;&cr;4. 부문정보&cr;&cr;당사의 사업부문은 매출의 종류에 따라 위생도기부문과 기타사업부문으로 구분됩니다. 계속사업부문별 주요 사업현황 및 재무현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;&cr;(1) 계속사업부문별 주요사업 등의 현황

사업부문 주요 사업 내용
위생도기부문 위생용 도자기 제조, 판매
기타부문 욕실관련 상품 및 랜탈, 서비스 등

&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 사업부문별 손익은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 위생도기 기 타 합 계
매출액 42,033,050 131,386,085 173,419,135
영업이익 2,914,330 874,231 3,788,561
분기순이익 2,397,992 (65,093) 2,332,899

<전분기> (단위 : 천원)
구분 위생도기 기 타 합 계
매출액 45,962,736 127,620,509 173,583,245
영업이익 2,425,026 4,862,075 7,287,103
분기순이익 1,109,528 1,446,607 2,556,136

&cr;&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 사업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 위생도기 기 타 합 계
총자산 74,538,280 232,990,297 307,528,577
총부채 35,791,427 111,876,141 147,667,568
유형 및 무형자산 31,011,613 96,935,495 127,947,108

<전기말> (단위 : 천원)
구분 위생도기 기 타 합 계
총자산 79,219,561 222,290,318 301,509,879
총부채 37,068,423 104,014,104 141,082,527
유형 및 무형자산 33,564,194 94,181,224 127,745,418

&cr;&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
내수 169,210,085 169,758,031
아시아지역 등 4,209,050 3,825,214
합계 173,419,135 173,583,245

&cr;&cr;(5) 당분기말 및 전기말 현재 지역별 유형 및 무형자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다.

&cr;&cr;(6) 주요 고객에 대한 정보&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 당사의 매출의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다.&cr;&cr;5. 금융상품의 구분 및 공정가치&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다&cr;

(단위 : 천원)
금융자산 범주 구분 계정명 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
당기손익-공정가치측정금융자산 단기매매금융자산 3,177,174 3,177,174 3,270,939 3,270,939
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성있는 지분증권 235,040 235,040 279,760 279,760
시장성없는 지분증권 4,541,758 4,541,758 1,340,000 1,340,000
출자금 59,492 59,492 58,809 58,809
소계 4,836,291 4,836,291 1,678,569 1,678,569
상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 7,392,776 7,392,776 14,054,377 14,054,377
금융기관예치금 - - 720,000 720,000
매출채권 47,673,699 47,673,699 51,948,152 51,948,152
기타채권 미수금 309,921 309,921 316,995 316,995
미수수익 40,468 40,468 45,249 45,249
단기대여금 219,623 219,623 7,900 7,900
유동성임차보증금 1,119,016 1,119,016 1,512,588 1,512,588
소계 1,689,028 1,689,028 1,882,732 1,882,733
장기금융기관예치금 3,000 3,000 7,154 7,154
장기기타채권 보증금 306,405 306,405 330,592 330,592
임차보증금 1,689,911 1,689,911 1,890,151 1,890,151
소계 1,996,316 1,996,316 2,220,743 2,220,743
대여금및 수취채권 합계 58,754,819 58,754,819 70,833,158 70,833,157
금융자산 합계 63,591,110 63,591,110 75,782,666 75,782,666

&cr;&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
금융부채 범주 구분 계정명 당분기말 전기말
상각후원가로 평가하는 금융부채 매입채무 22,910,551 24,914,892
기타채무 미지급금 559,377 948,957
미지급비용 8,194,589 7,286,912
소계 8,753,966 8,235,869
차입금 단기차입금 18,300,000 19,300,000
유동성장기차입금 6,422,649 14,421,268
장기차입금 43,144,969 31,381,735
소계 67,867,618 65,103,003
기타유동성금융부채 수입보증금 1,575,600 1,738,500
금융보증부채 2,480 2,750
이행보증부채 15,637 10,749
유동성임대보증금 288,883 288,883
소계 1,882,600 2,040,882
기타비유동성금융부채 임대보증금 52,000 46,000
금융부채 합계 101,466,735 100,340,646

&cr;&cr;6. 담보제공 금융자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
계정명 거래처 당분기말 전기말 내역
장기기타채권 우리은행 등 10,500 10,500 당좌개설보증금
합계 10,500 10,500 　

&cr;&cr;7. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
수익증권 3,177,174 3,270,939

&cr;&cr;8. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 손상차손누계액 차감 전 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 계정과목 당분기말 전기말
매출채권 매출채권 52,471,930 56,363,840
차감: 대손충당금 (4,798,231) (4,415,688)
매출채권(순액) 47,673,699 51,948,152
기타채권 미수금 412,875 412,477
차감: 대손충당금 (102,954) (95,482)
미수금(순액) 309,921 316,995
미수수익 40,468 45,249
단기대여금 375,609 287,900
차감: 대손충당금 (155,985) (280,000)
단기대여금(순액) 219,624 7,900
유동성임차보증금 1,191,000 1,516,000
차감: 현재가치할인차금 (71,984) (3,411)
유동성임차보증금(순액) 1,119,016 1,512,589
소계 1,689,029 1,882,733
장기기타채권 보증금 306,405 330,592
임차보증금 1,846,185 1,957,231
차감: 현재가치할인차금 (156,275) (67,080)
임차보증금(순액) 1,689,910 1,890,151
소계 1,996,315 2,220,743
합계 51,359,043 56,051,628

&cr;&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 대손설정을 위한 상태별 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
매출채권 미수금 단기대여금 매출채권 미수금 단기대여금
정상 채권 개별분석 　- 　- 375,609 - - 7,900
차감: 대손충당금 　- 　- (155,986) - - -
소계 - - 219,623 - - 7,900
집합분석 26,294,576 366,426 　- 51,384,053 318,392 -
차감: 대손충당금 (1,426,411) (56,505) 　- (491,796) (1,397) -
소계 24,868,165 309,921 - 50,892,257 316,995 -
연체 채권 개별분석 1,391,723 46,449 　- 1,391,723 39,085 280,000
차감: 대손충당금 (1,391,723) (46,449) 　- (1,391,723) (39,085) (280,000)
소계 - - - - - -
집합분석 24,785,631 　- 　- 3,588,064 55,000 -
차감: 대손충당금 (1,980,097) 　- 　- (2,532,169) (55,000) -
소계 22,805,534 - - 1,055,895 - -
합계 47,673,699 309,921 219,623 51,948,152 316,995 7,900

&cr;&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 매출채권 미수금
기초 잔액 4,415,688 95,482
설정(환입) 383,650 7,472
현재가치상각 (1,107) -
기말 잔액 4,798,231 102,954

<전분기> (단위 : 천원)
구분 매출채권 미수금
기초 잔액 2,325,226 39,979
합병 효과 1,676,743 55,530
설정(환입) 408,154 291
대체 - -
회수(제각) (350) -
현재가치상각 (2,831) -
지분법손실 - -
기말 잔액 4,406,942 95,799

&cr;&cr;9. 재고자산&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실 순실현가능가치 취득원가 평가손실 순실현가능가치
상품 25,859,487 (932,561) 24,926,926 23,028,438 (1,362,960) 21,665,478
제품 16,293,991 (1,079,316) 15,214,675 11,275,122 (719,037) 10,556,085
재공품 3,098,498 - 3,098,498 3,063,763 - 3,063,763
원재료 3,138,654 (37,259) 3,101,395 2,617,696 (34,614) 2,583,082
저장품 399,865 (12,375) 387,490 340,015 (10,698) 329,317
미착원재료 1,681,498 - 1,681,498 2,431,591 - 2,431,591
합계 50,471,993 (2,061,511) 48,410,482 42,756,625 (2,127,309) 40,629,316

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 아래와 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
기초 잔액 2,127,307 1,694,420
설정(환입) (65,796) 379,726
기말 잔액 2,061,511 2,074,146

&cr;&cr;10. 기타자산&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 계정과목 당분기말 전기말
기타유동자산 선급금 1,773,112 1,175,932
선급비용 2,192,356 548,754
소계 3,965,468 1,724,686
기타비유동자산 장기선급비용 1,597,982 1,575,003
합계 5,563,450 3,299,689

&cr;&cr;11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 회사명 주식수(주) 취득원가(A) 공정가액 장부가액(B) 미실현보유 손익누계(주1)
시장성 있는 지분증권 한국석유공업(주) 2,080 99,941 235,040 235,040 106,125
시장성 없는 지분증권 (주)광주일보사 8,000,000 840,000 840,000 840,000 -
파인우드캐피탈(유) 20,000 500,000 500,000 500,000 -
파인우드리빙(유) 3,201,758 3,201,758 3,201,758 -
소계 8,022,080 4,641,699 4,541,758 4,541,758 -
출자금 대한도자기공업협동조합 75 7,500 7,500 7,500 -
전문건설공제조합 56 50,135 51,992 51,992 700
소계 57,635 59,492 59,492 700
합 계 　 4,799,275 4,836,291 4,836,291 106,826

(주1) 취득원가와 공정가치의 차이인 136,956천원에서 이연법인세효과인 (30,130)천원을 고려한 금액입니다.&cr;

<전기말> (단위 : 천원)
구분 회사명 주식수(주) 취득원가(A) 공정가액 장부가액(B) 미실현보유 손익누계(주1)
시장성 있는 지분증권 한국석유공업(주) 2,080 99,941 279,760 279,760 140,259
시장성 없는 지분증권 (주)광주일보사 8,000,000 840,000 840,000 840,000 -
파인우드캐피탈(유) 20,000 500,000 500,000 500,000 -
소계 　 1,340,000 1,340,000 1,340,000 -
출자금 대한도자기공업협동조합 75 7,500 7,500 7,500 -
전문건설공제조합 56 50,135 51,309 51,309 915
소계 　 57,635 58,809 58,809 915
합 계 　 1,497,576 1,678,569 1,678,569 141,174

(주1) 취득원가와 공정가치의 차이인 180,993천원에서 이연법인세효과인 (39,818)천원을 고려한 금액입니다.&cr;&cr;당사는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 상장주식에 대하여는 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였으며, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 비상장주식에 대하여는 취득원가로 계상하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;12. 종속기업 및 관계기업투자주식&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 회사명 지분율(%) 소재지 결산월 업종 당분기말 전기말
종속기업 DAELIM B&Co (Shanghai)Co., LTD 100 중국 12월 무역업 및 판매업 305,500 -
종속기업 아도바이오(주) 62.94 한국 12월 헬스케어, 미용관련개발, 제조, 판매및자문업 - -
종속기업 삼성증권 특정금전신탁(주1) 100 한국 12월 특정금전신탁 - -
종속기업 우리은행 특정금전신탁(주1) 100 한국 12월 특정금전신탁 - -
종속기업 합계 305,500 -
관계기업 대림바토스(주) 47 한국 12월 요업제품의 생산 및 판매 5,785,261 5,574,497

(주1) 특정금전신탁으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 당사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. 연결대상 특수목적기업은 당기손익인식금융자산으로 분류되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
회사명 기초 취득(주1) 지분법손익(주2) 지분법자본변동 지분법이익잉여금변동 기타(주3) 기말
DAELIM B&Co (Shanghai)Co., LTD - 305,500 - - - - 305,500
아도바이오(주) - 420,000 (482,290) 287,027 (89,883) (134,855) -
대림바토스(주) 5,574,497 - 210,764 - - - 5,785,261
합계 5,574,497 725,500 (271,526) 287,027 (89,883) (134,855) 6,090,761

(주1) 전환사채의 전환에 따라 증가하였습니다.&cr;(주2) 상기 손실이외에 추가로 단기대여금에 대해 지분법손실 155,985천원을 인식하였습니다.&cr;(주3) 금융보증부채로 인한 증감입니다.&cr;

<전분기> (단위 : 천원)
회사명 기초 지분법손익(주1) 지분법 자본변동 지분법 이익잉여금변동 기타(주1) 합병효과 기말
대림수전(주) 3,900,945 489,122 - - (10,000) (4,380,067) -
DAELIM B&Co (Shanghai)Co., LTD 395,696 (407,623) 11,927 - - - -
대림케어(주) - 187,590 - - (187,590) - -
아도바이오(주) - - - - 4,400 　- 4,400
대림바토스(주) 5,263,288 362,619 - - 89 　- 5,625,996
합계 9,559,929 631,708 11,927 - (193,101) 　- 5,630,396

(주1) 금융보증부채로 인한 증감입니다.&cr;(주2 )상기 손실 이외에 추가로 단기대여금 1,500,000천원 및 장기대여금 2,700,000천원을 지분법손실로 인식하였습니다.&cr;&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분

DAELIM B&Co

(Shanghai)Co., LTD

 아도바이오㈜ 대림바토스(주)
유동자산 1,271,217 84,313 15,765,275
비유동자산 51,379 76,034 5,289,626
자산계 1,322,596 160,347 21,054,901
유동부채 1,499,564 1,025,345 8,063,954
비유동부채 - - 527,435
부채계 1,499,564 1,025,345 8,591,389
자본계 (176,968) (864,998) 12,463,512

<전기말> (단위 : 천원)
구분

DAELIM B&Co

(Shanghai)Co., LTD

 아도바이오㈜ 대림바토스(주)
유동자산 1,066,253 76,578 15,233,768
비유동자산 62,308 104,944 5,275,968
자산계 1,128,561 181,522 20,509,736
유동부채 1,104,722 1,233,123 8,124,229
비유동부채 - - 436,124
부채계 1,104,722 1,233,123 8,560,353
자본계 23,839 (1,051,601) 11,949,383

&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분

DAELIM B&Co

(Shanghai)Co., LTD

 아도바이오㈜ 대림바토스(주)
매출액 1,362,492 146,197 33,406,714
영업손익 (515,506) (516,921) 474,304
당분기말순손익 (512,135) (529,554) 522,522
기타포괄손익 5,827 - -
총포괄손익 (506,308) (529,554) 522,522

<전분기> (단위 : 천원)
구분

DAELIM B&Co

(Shanghai)Co., LTD

 아도바이오㈜ 대림바토스(주)
매출액 596,401 415,864 36,015,976
영업손익 (558,056) (443,291) 589,292
당기순손익 (560,650) (455,065) 502,356
기타포괄손익 10,795 - -
총포괄손익 (549,855) (455,065) 502,356

&cr;(5) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 순자산에서 종속기업 및 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분

DAELIM B&Co

(Shanghai)Co., LTD

 아도바이오㈜ 대림바토스(주)
기말 순자산(A) (176,969) (864,998) 12,463,512
지분율(B) 100.0% 62.9% 47.0%
순자산 지분금액(AXB) (176,969) (544,450) 5,857,851
(-) 내부거래효과 제거 (110,572) (7,091) (72,590)
(+) 금융보증부채 - 2,480 -
(+) 대여금지분법반영 - 198,027 -
(+) 미반영손실 287,541 - -
(+) 기타 305,500 351,034 -
장부금액 305,500 - 5,785,261

<전기말> (단위 : 천원)
구분

DAELIM B&Co

(Shanghai)Co., LTD

 아도바이오(주) 대림바토스(주)
기말 순자산(A) 23,839 (1,051,601) 11,949,383
지분율(B) 100% 55% 47%
순자산 지분금액(AXB) 23,839 (578,380) 5,616,211
(-) 내부거래효과 제거 (104,482) 205,747 (41,714)
(+) 금융보증부채 - 2,750 -
(+) 대여금지분법반영 - 280,000 -
(+) 미반영손실 80,643 89,883 -
장부금액 - - 5,574,497

&cr;&cr;13. 유형자산&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부가액
토지 89,787,196 - - - 89,787,196
건물 18,226,416 (9,897,221) - - 8,329,195
구축물 7,759,252 (4,676,730) - - 3,082,522
기계장치 33,002,136 (23,812,650) (110,425) - 9,079,061
차량운반구 1,403,934 (1,026,262) - - 377,672
공기구비품 20,372,885 (13,880,948) - - 6,491,937
리스자산 12,346,077 (8,047,629) - (254,278) 4,044,170
정원수 478,581 - - - 478,581
건설중인자산 1,683,542 - - - 1,683,542
합계 185,060,019 (61,341,440) (110,425) (254,278) 123,353,876

<전기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부가액
토지 89,787,196 - - - 89,787,196
건물 18,089,853 (9,613,937) - - 8,475,916
구축물 7,635,087 (4,503,903) - - 3,131,184
기계장치 32,404,636 (23,007,152) (148,229) - 9,249,255
차량운반구 1,384,713 (980,363) - - 404,350
공기구비품 19,376,149 (13,189,209) - - 6,186,940
리스자산 11,821,542 (7,481,166) - (226,299) 4,114,077
정원수 478,581 - - - 478,581
건설중인자산 2,560,939 - - - 2,560,939
합계 183,538,696 (58,775,730) (148,229) (226,299) 124,388,438

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득 처분 감가상각비 손상 대체(주1) 기말
토지 89,787,196 - - - - - 89,787,196
건물 8,475,916 130,362 - (283,285) - 6,200 8,329,193
구축물 3,131,184 111,736 - (172,826) - 12,429 3,082,523
기계장치 9,249,255 592,500 (2,642) (772,052) - 12,000 9,079,061
차량운반구 404,350 66,805 (17,513) (75,970) - - 377,672
공기구비품 6,186,940 1,185,493 (130,765) (1,487,310) - 737,580 6,491,938
리스자산 4,114,077 - (299,427) (1,367,081) (27,979) 1,624,580 4,044,170
정원수 478,581 - - - - - 478,581
건설중인자산 2,560,939 2,923,367 - - - (3,800,764) 1,683,542
합계 124,388,438 5,010,263 (450,347) (4,158,524) (27,979) (1,407,975) 123,353,876

(주1) 무형자산으로의 대체금액이 포함되어 있습니다.&cr;

<전분기> (단위 : 천원)
구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대 체(주1) 합병효과 기 말
토지 89,787,196 - - - - - 89,787,196
건물 8,798,566 1,700 - (281,396) 4,090 - 8,522,960
구축물 2,925,761 106,864 - (165,707) 148,750 132,082 3,147,751
기계장치 7,334,454 311,052 (11,863) (841,678) 832,441 961,786 8,586,192
차량운반구 363,686 106,320 (76,571) (68,597) 54,256 13,767 392,861
리스자산 3,686,665 1,807,602 (2) (1,051,401) 432,792 1,535,968 6,411,623
공기구비품 - 5,051,867 - (582,012) - - 4,469,855
정원수 478,581 - - - - - 478,581
건설중인자산 631,409 2,780,966 - - (1,613,675) 506,500 2,305,201
합 계 114,006,317 10,166,371 (88,435) (2,990,791) (141,345) 3,150,102 124,102,219

(주1) 무형자산으로의 대체금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(3) 당분기말 현재 장기 및 단기차입금의 상환, 종속기업에 대한 채무보증과 관련하여 KDB산업은행 외 3곳에 토지 및 건물, 기계장치의 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr;&cr;14. 투자부동산&cr;&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토지 43,968,470 - 43,968,470
건물 7,004,064 (2,599,535) 4,404,529
합계 50,972,534 (2,599,535) 48,372,999

<전기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
토지 43,968,470 - 43,968,470
건물 7,004,064 (2,494,243) 4,509,821
합계 50,972,534 (2,494,243) 48,478,291

&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말
토지 43,968,470 - - - 43,968,470
건물 4,509,821 - - (105,292) 4,404,529
합계 48,478,291 - - (105,292) 48,372,999

<전분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말
토지 43,968,470 - - - 43,968,470
건물 4,650,210 - - (105,292) 4,544,918
합계 48,618,680 - - (105,292) 48,513,388

&cr;&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
토지 및 건물 48,372,999 84,287,122 48,478,291 84,287,122

&cr;공정가치의 평가는 독립된 평가인에 의한 평가금액에 공시지가 변동을 반영하여 산정하였습니다. 당사는 동 공정가치 평가일 이후 공정가치 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치평가를 재수행하지 아니하였습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 장기 및 단기차입금의 상환과 관련하여 KDB산업은행 외 3곳에 투자부동산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr;&cr;15. 무형자산&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액
영업권 1,038,447 - (155,906) 882,541
산업재산권 715,779 (607,937) - 107,842
소프트웨어 5,102,676 (2,496,910) - 2,605,766
기타의무형자산 1,304,083 - (440,000) 864,083
건설중인자산 644,550 - (511,550) 133,000
합계 8,805,535 (3,104,847) (1,107,456) 4,593,232

<전기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액
산업재산권 670,035 (528,816) - 141,219
소프트웨어 3,470,621 (2,134,485) - 1,336,136
기타의무형자산 1,304,083 - (440,000) 864,083
영업권 1,038,447 - (155,905) 882,542
건설중인자산 644,550 - (511,550) 133,000
합계 7,127,736 (2,663,301) (1,107,455) 3,356,980

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득 상각비 처분 대체 기말
영업권 141,219 - - - - 141,219
산업재산권 1,336,136 9,744 (43,121) - - 1,302,759
소프트웨어 864,083 1,797,055 (362,426) - (165,000) 2,133,712
기타의무형자산 882,542 - - - - 882,542
건설중인자산 133,000 - - - - 133,000
합계 3,356,980 1,806,799 (405,547) - (165,000) 4,593,232

<전분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득 상각비 처분 대체(주1) 합병효과 기말
영업권 - - - - - 882,542 882,542
산업재산권 158,474 18,483 (42,051) - - 17,407 152,313
소프트웨어 420,691 271,440 (271,037) - 128,000 880,848 1,429,942
기타의무형자산 864,083 - - - - - 864,083
건설중인자산 - - - - - 133,000 133,000
합계 1,443,248 289,923 (313,088) - 128,000 1,913,797 3,461,880

(주1) 건설중인자산에서 대체 되었습니다.&cr;&cr;&cr;16. 리스&cr;&cr;당사는 건물 및 차량운반구 등을 리스하였으며, 평균 리스기간은 2.1년입니다.&cr;사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 취득원가 상각누계액 장부금액
건물 6,296,060 (2,196,317) 4,099,743
차량운반구 413,812 (140,991) 272,821
기타 5,409 (2,480) 2,929
합계 6,715,281 (2,339,788) 4,375,493

&cr;(2) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구 분 금액
사용권자산 감가상각비 (2,339,788)
리스부채 이자비용 (224,642)
단기리스 관련 비용 (1,652,167)
소액자산리스 관련 비용 (13,242)
합계 (4,229,839)

&cr;&cr;(3) 당분기말 현재 금융리스 부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구 분 최소리스료 최소리스료 현재가치
1년 이내 2,383,970 2,330,952
1년 초과 5년 이내 2,379,791 2,090,368
5년 초과 - -
소 계 4,763,761 4,421,320
차감: 현재가치 조정금액 342,352 -
금융리스부채의 현재가치 4,421,409 -

&cr;&cr;(4) 당분기 사용권자산 및 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득 상각비 손상 기말
사용권자산 4,237,379 2,477,902 (2,339,788) - 4,375,493

<당분기> (단위 : 천원)
구분 기초 취득 이자비용 지급액 기말
리스부채 4,051,067 2,316,329 221,873 (2,167,949) 4,421,320

&cr;&cr;17. 차입금&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 차입처 연이자율(%) 금액
당분기말 당분기말 전기말
일반대출 신한은행 3.22 3,000,000 3,000,000
일반대출 국민은행 3.23 300,000 300,000
일반대출 KEB하나은행 2.89 3,000,000 3,000,000
일반대출 우리은행 3.14 8,000,000 8,000,000
일반대출 KDB산업은행 1.52 4,000,000 5,000,000
합계 18,300,000 19,300,000

&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 차입처 연이자율(%) 금액
당분기말 당분기말 전기말
운영자금 KDB산업은행 2.13~3.19 46,000,000 41,000,000
운영자금 국민은행 3.47 2,700,000 2,700,000
팩토링 효성캐피탈 5.00 867,618 2,103,003
합계 49,567,618 45,803,003
차감 : 유동성장기부채 (6,422,649) (14,421,268)
장기차입금 잔액 43,144,969 31,381,735

&cr;(3) 담보제공내역&cr;&cr;당분기말 현재 장기 및 단기차입금의 상환과 관련하여 금융기관에 토지 및 건물, 기계장치의 일부가 담보로 제공되어 있으며, 금융기관별 채권최고액은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
담보제공처 구분 채권최고액
KDB산업은행 USD 5,047,000
JPY 1,378,000,000
DEM 3,504,000
KRW 28,830,000
신한은행 KRW 8,500,000
우리은행 KRW 6,100,000

&cr;한편, 당사는 화재보험 및 건물, 기계장치 보험에 가입하고 있으며, 보험부보액은 장기 및 단기차입금과 관련하여 KDB산업은행 외 2개 은행에 의해 15,295,443천원 질권설정되어 있습니다.&cr;&cr;&cr;18. 충당부채&cr;&cr;당사는 판매한 제품, 상품에 대한 교환환불, 품질보증 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 매출시점에 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다.&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 기초 설정 사용 기말
당분기 1,005,599 2,135,190 (1,934,659) 1,206,130
전분기 680,784 1,624,658 (1,383,721) 921,721

&cr;&cr;19. 퇴직급여제도&cr;&cr;당사는 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 회사는 동 제도로 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다.&cr;가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 KDB산업은행에 의하여 2019년 01월 30일에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : %)
구분 당분기말 전기말
할인율 2.64 2.64
기대임금상승률 3.33 3.33

&cr;&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표 상 구성항목은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 27,136,301 25,130,688
사외적립자산의 공정가치 (14,265,268) (14,376,860)
확정급여채무에서 발생한 순부채 12,871,033 10,753,828

&cr;&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산)
기초 25,130,688 (14,376,860) 10,753,828
당기손익으로 인식되는 금액 　- 　- -
당기근무원가 3,152,431 - 3,152,431
이자비용(이자수익) 455,080 (273,694) 181,386
소계 3,607,511 (273,694) 3,333,817
기업이 납부한 기여금 - (451,404) (451,404)
회사에서 지급한 금액 (765,208) - (765,208)
제도에서 지급한 금액 (836,691) 836,691 -
기말 27,136,301 (14,265,268) 12,871,033

&cr;

<전분기> (단위 : 천원)
구분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산)
기초 24,099,843 (13,714,684) 10,385,159
당기말손익으로 인식되는 금액 - - -
당기근무원가 2,548,304 - 2,548,304
이자비용(이자수익) 519,717 (313,601) 206,115
소계 3,068,020 (313,601) 2,754,419
기업이 납부한 기여금 - (1,009,419) (1,009,419)
회사에서 지급한 금액 (1,016,902) - (1,016,902)
제도에서 지급한 금액 (1,640,795) 1,640,795 -
기말 24,510,167 (13,396,911) 11,113,256

한편 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서의 종업원급여에 포함되어 있습니다. &cr;당분기 인식액 중 2,358,423천원(전분기:1,495,513천원)은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있으며, 나머지 금액은 판매비 및 관리비에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;&cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
단기금융상품 14,264,786 14,375,240
현금및현금성자산 482 1,620
합계 14,265,268 14,376,860

&cr;&cr;20. 기타부채&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 계정과목 당분기말 전기말
기타유동부채 선수금 1,694,110 1,006,911
예수금 544,064 509,267
선수수익 267,943 1,200
부가세예수금 1,076,667 1,754,808
소계 3,582,784 3,272,186
기타비유동부채 장기미지급비용 846,882 782,557
합계 4,429,666 4,054,743

&cr;&cr;21. 자본금&cr;&cr;당분기말 현재 회사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;

(단위 : 천원)
주식의 종류 발행예정주식수 총발행주식수 주당 액면가액(원) 자본금 주식발행초과금
보통주 30,000,000 16,672,240 1,000 16,672,240 11,286,037

&cr;&cr;22. 기타불입자본&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
계정과목 당분기말 전기말
주식발행초과금 11,286,037 11,286,037
기타자본잉여금 244,676 244,676
자기주식 (791,920) (223,069)
기타자본조정 (2,396,511) (2,396,511)
합계 8,342,282 8,911,133

&cr;&cr;23. 이익잉여금과 배당금&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
계정과목 당분기말 전기말
법정적립금 　 　
이익준비금(주1) 3,469,835 3,220,517
임의적립금 　 　
기업합리화적립금 821,658 821,658
재무구조개선적립금 1,810,712 1,810,711
별도적립금 113,903,235 113,903,235
미처분이익잉여금 14,553,601 15,053,090
합계 134,559,041 134,809,211

(주1) 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
기초잔액 134,809,211 133,018,744
분기순이익 2,332,899 2,556,136
현금배당 (2,493,186) (2,500,836)
지분법이익잉여금변동 (89,883) -
기말잔액 134,559,041 133,074,044

&cr;&cr;24. 기타자본구성요소&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 106,826 141,174
지분법자본변동 180,621 (106,406)
합계 287,447 34,768

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
기초 34,768 (40,680)
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 (44,037) 97,442
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 법인세 효과 9,689 27,484
지분법자본변동 287,027 11,927
기말 287,447 96,172

&cr;&cr;25. 영업이익&cr;&cr;(1) 당사는 아래와 같은 주요사업계열에서 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
한 시점에 인식하는 수익 　 　 　 　
재화의 판매 - 상품 33,206,145 100,955,581 36,985,610 120,742,295
재화의 판매 - 제품 18,445,140 60,568,409 17,824,151 48,039,368
한 시점에 인식하는 수익 소계 51,651,285 161,523,990 54,809,761 168,781,663
기간에 걸쳐 인식하는 수익 　 　 　 　
용역매출 4,418,389 11,895,145 2,124,478 4,801,582
기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 4,418,389 11,895,145 2,124,478 4,801,582
합계 56,069,674 173,419,135 56,934,239 173,583,245

&cr;&cr;(2) 당분기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다. 기업회계기준서 제1115호의 경과 규정에서 허용한 바에 따라, 전기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 공시하지 않았습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 금액
시공용역 8,651
서비스용역 259,292
합계 267,943

당사는 당분기말 현재 이행되지 않은 계약에 배분된 거래가격의 100%는 차분기에 수익으로 인식될 것으로 예측하고 있습니다. &cr;&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 당사의 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
판매비: 2,671,466 7,758,694 2,293,550 6,791,007
광고선전비 595,509 1,456,746 537,251 1,993,743
견본비 69,180 225,733 89,414 346,381
운반비 811,891 2,376,074 852,276 2,422,745
AS비용 702,292 2,174,632 587,024 1,643,786
시장개척비 63,983 141,143 87,708 149,428
수출부대비 67,382 153,575 36,987 132,034
판매수수료 361,229 1,230,791 102,890 102,890
관리비: 7,837,254 24,335,263 6,521,041 20,303,809
급여 3,420,311 10,531,710 3,128,320 8,894,990
퇴직급여 361,293 1,088,713 295,574 864,655
복리후생비 510,881 1,469,431 421,579 1,307,249
지급임차료 60,030 196,097 631,654 1,833,640
접대비 57,356 154,829 25,610 120,348
감가상각비 1,240,487 3,381,840 366,080 1,026,173
세금과공과 196,839 610,348 167,209 459,901
무형자산상각비 155,193 405,546 81,632 185,088
여비교통비 105,840 422,560 95,804 404,645
수수료 958,528 3,506,856 854,128 2,883,251
소모품비 179,052 586,002 190,541 609,301
수선비 3,118 8,464 2,849 14,000
보험료 79,848 247,786 63,498 186,465
차량비 166,064 475,185 157,998 444,743
통신비 55,682 175,833 45,733 134,229
도서인쇄비 7,299 48,746 8,313 23,988
대손상각비 55,711 383,650 (168,533) 467,613
교육훈련비 18,082 48,254 12,629 44,625
수도광열비 28,755 112,873 12,276 46,752
경상연구개발비 176,706 480,361 128,145 351,827
잡비 179 179 2 326
판매비+관리비 합계 10,508,720 32,093,957 8,814,591 27,094,816

&cr;&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
계정과목 매출원가 판매비와관리비 합 계
재고자산의 변동 (7,781,166) - (7,781,166)
원재료와 상품의 매입액 16,129,416 - 16,129,416
종업원급여 23,889,931 11,620,423 35,510,354
감가상각비와 무형자산상각비 3,221,765 3,787,386 7,009,151
지급수수료 5,251,877 3,800,506 9,052,383
광고선전비 6,914 1,456,747 1,463,661
운반비 120,079 2,376,075 2,496,154
기타비용 96,697,801 9,052,820 105,750,621
합계 137,536,617 32,093,957 169,630,574

<전분기> (단위 : 천원)
계정과목 매출원가 판매비와관리비 합 계
재고자산의 변동 (9,567,964) - (9,567,964)
원재료와 상품의 매입액 108,900,692 - 108,900,692
종업원급여 18,113,338 9,759,645 27,872,982
감가상각비와 무형자산상각비 1,303,499 1,211,261 2,514,760
지급수수료 4,837,421 2,883,251 7,720,672
광고선전비 - 1,993,742 1,993,742
운반비 2,826 2,422,745 2,425,571
기타비용 15,611,514 8,824,172 24,435,686
합계 139,201,326 27,094,816 166,296,142

&cr;&cr;26. 금융수익, 금융비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익-유효이자율법 80,064 112,568 - -
이자수익 59 126,795 95,418 265,424
배당금수익 110 10,843 262 34,795
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 　- - 　- 3,205
합계 80,233 250,206 95,680 303,424

&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 자산의 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
상각후원가측정금융자산 80,123 239,363 95,418 265,424
당기손익-공정가치측정금융자산 - 　- - 3,205
기타포괄손익 공정가치측정금융자산 110 10,843 262 34,795
합계 80,233 250,206 95,680 303,424

&cr;&cr;(3) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 560,347 1,805,919 474,754 1,257,470

&cr;&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 부채의 범주별로 분석한 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. &cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
상각후원가측정금융부채 560,347 1,805,919 474,754 1,257,470

&cr;&cr;27. 기타영업외손익&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기타영업수익 : 　 　 　 　
외환차익 36,842 84,569 35,270 50,969
외화환산이익 59,332 113,225 (19,511) 121,388
기타의대손상각환입 - - - 69
유형자산처분이익 4,542 10,484 - 14,054
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 5,870 435,048 8,495 24,632
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 1,380 (3,205) -
임대료 9,210 27,950 3,950 6,303
리스료수익 117,364 352,091 90,171 270,514
잡이익 17,326 111,152 32,865 58,853
합계 250,486 1,135,899 148,035 546,782
기타영업비용 : 　 　 　 　
외환차손 212 888 1,545 12,669
외화환산손실 (1,096) 7,844 475 9,358
기타의대손상각비 (381) 7,471 360 360
유형자산처분손실 130,766 132,408 14,443 26,308
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 (883) 4,499 - 426,699
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 - 2,918 - -
리스자산손상차손 13,185 27,979 - -
기부금 6,500 19,500 14,200 44,760
잡손실 86,589 309,052 56,136 236,832
합계 234,892 512,559 87,159 756,986

&cr;&cr;28. 법인세비용&cr;&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 24.5%입니다.&cr;&cr;&cr;29. 주당손익&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당분기말순이익(손실)(B) 522,434 2,332,899 601,256 2,556,136
가중평균보통유통주식수(C) 16,656,326주 16,656,326주 16,672,240주 16,672,240주
기본주당이익(손실)(B/C) 31원 140원 36원 153원

&cr;(2) 가중평균유통주식수&cr;

(단위 : 주)
구분 당분기말 전분기말
기초 16,672,240 16,672,240
자기주식 매입 (15,914) -
가중평균유통보통주식수 16,656,326 16,672,240

&cr;(3) 당분기말 및 전기 중 보통주식수의 변동은 없습니다.&cr;&cr;(4) 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으므로 당분기말 및 전기말의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.&cr;&cr;&cr;30. 우발부채 및 약정사항&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같습니다.&cr;

구분 통화 약정한도 거래은행
당좌차월 KRW 8,000,000,000 신한은행 외 2개
일반대출 KRW 11,000,000,000 산업은행 외 2개
연지급 수입 약정 USD 1,230,000 우리은행
기한부 수입한도 USD 1,000,000 신한은행
일람불 수입한도 약정 USD 6,500,000 신한은행 외 1개
전자외상매출담보대출약정 KRW 10,500,000,000 신한은행 외 2개
B2B 주계약 약정 KRW 4,000,000,000 우리은행

&cr;&cr;(2) 당분기말 현재 당사가 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
제공처 구분 지급보증금액
서울보증보험 이행(계약)보증보험 398,287
이행(하자)보증보험 651,456
이행(상품판매대금)보증보험 6,280,000

&cr;&cr;31. 특수관계자와의 주요 거래&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

구분 회사명 업종
종속기업 DAELIM B&Co(Shanghai)Co., LTD 무역업 및 판매업
아도바이오 헬스케어, 미용관련개발 제조 판매 및 자문업
삼성증권 특정금전신탁 특정금전신탁
우리은행 특정금전신탁 특정금전신탁
관계기업 대림바토스(주) 요업제품의 생산 및 판매
기타특수관계자 이수인(주) 저장용 및 위생용 플라스틱 제조 및 판매

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기> (단위 : 천원)
구분 회사의 명칭 매출 기타수익(주1) 매입
종속기업 DAELIM B&Co(Shanghai)Co., LTD 626,659 - -
종속기업 아도바이오 - 20,301 -
관계기업 대림바토스(주) 2,510,776 352,091 11,282,799
기타특수관계자 이수인(주) 533 - 8,577,962

(주1) 리스료수익 등으로 구성되어 있습니다.&cr;

<전분기> (단위 : 천원)
구 분 회사의 명칭 매출 기타수익(주1) 매입 기타비용(주2)
종속기업 대림수전(주) - - 31,226,342 274,687
종속기업 DAELIM B&Co(Shanghai)Co., LTD 546,260 - - -
종속기업 대림케어(주) 573,240 163,464 - -
종속기업 아도바이오 - 18,491 - -
관계기업 대림바토스(주) 1,456,759 383,429 13,665,887 3,349
기타특수관계자 이수인(주) - - 5,127,749 350,270

(주1) 리스료수익 등으로 구성되어 있습니다.&cr;(주2) 소모품비 및 지급수수료 등으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<당분기말> (단위 : 천원)
구분 회사명 채권 채무
매출채권 기타채권(주1) 매입채무 기타채무(주2)
종속기업 DAELIM B&Co(Shanghai)Co., LTD 1,289,967 - - -
종속기업 아도바이오 - 30,879 - -
관계기업 대림바토스(주) 301,525 51,095 1,291,410 1,959
기타특수관계자 이수인(주) - - 2,032,109 35,600

(*) 채권금액은 대손충당금 차감후 순액으로 기재되었으며 당분기말 현재 대손충당금 설정액은 150,449천원입니다. 한편, 당분기중 인식된 대손상각비는 136.4734천원입니다. &cr;(주1) 단기대여금, 미수금, 미수수익으로 구성되어 있습니다.&cr;(주2) 미지급금 및 미지급비용, 임대보증금으로 구성되어 있습니다.&cr;

<전기말> (단위 : 천원)
구분 회사명 채권 채무
매출채권 기타채권(주1) 매입채무 기타채무(주2)
종속기업 DAELIM B&Co(Shanghai)Co., LTD 919,278 - - -
관계기업 대림바토스(주) 278,293 54,922 1,262,682 56,452
기타특수관계자 이수인(주) - - 2,162,516 3,973

(*) 채권금액은 대손충당금 차감후 순액으로 기재되었으며 전기말 현재 대손충당금 설정액은 29,595천원입니다. 한편, 당기중 인식된 대손상각비는 20,054천원입니다. &cr;(주1) 단기대여금, 미수금, 미수수익으로 구성되어 있습니다.&cr;(주2) 미지급금 및 미지급비용, 임대보증금으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
분류 당분기 전분기
단기종업원급여 1,638,919 1,308,702
퇴직급여 122,937 54,918

&cr;&cr;32. 위험관리&cr;&cr;(1) 자본위험관리&cr;&cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr;자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr;당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
차입금 총계 67,867,619 65,103,002
차감: 현금 및 현금성자산 (7,392,776) (14,054,377)
순차입금 60,474,843 51,048,625
자본 총계 159,861,010 160,427,352
순자본차입금비율 37.83% 31.82%

&cr;(2) 금융위험관리&cr;&cr;당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. &cr;당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. &cr;당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일하며 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도, 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.&cr;&cr;(3) 공정가치의 추정&cr;&cr;정상거래시장에서 거래되는 금융상품 (단기매매금융자산과 매도가능금융자산 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. &cr;당사가보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간종료일의 종가입니다.&cr;정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품 (예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. &cr;당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.&cr;장기부채등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.&cr;매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.&cr;

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준 2 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
수준 3 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

&cr;당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
범주 범주 구분 장부금액 공정가치
수준1 수준2
당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분증권 235,040 235,040 -
당분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 단기매매금융자산 2,119,606 - 2,119,606
전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 있는 지분증권 279,760 279,760 -
전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 단기매매금융자산 2,214,595 - 2,214,595

&cr;&cr;33. 현금흐름표&cr;&cr;당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.&cr;

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
건설중인자산의 본계정 대체 933,209 1,472,329
유형자산 취득관련 미지급금의 변동 576,971 1,034,588
무형자산 취득관련 미지급금의 변동 - 7,590
대여금의 유동성 대체 - 2,000,000
사용권자산 리스대체 6,228,958 -
재고자산에서 유형자산으로 대체 1,116,239 -

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정 현황&cr;(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr;당분기 및 최근 3사업년도의 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률
제52기&cr;3분기 단기대여금 310 - 0.00%
매출채권 51,227 4,639 9.06%
미수금 424 103 24.29%
합계 51,961 4,742 9.13%
제51기 단기대여금 34 - 0.00%
매출채권 55,457 4,416 7.96%
미수금 427 95 22.25%
합계 55,918 4,511 8.07%
제50기 단기대여금 36 - 0.00%
매출채권 66,447 4,110 6.18%
미수금 355 95 26.79%
합계 66,839 4,205 6.29%

&cr;(2) 대손충당금 변동현황&cr;당분기 및 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분 제52기 3분기 제51기 제50기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,511 4,205 7,711
2. 순대손처리액(①－②±③) 1 (173) 4,002
① 대손처리액(상각채권액) - - -
② 상각채권회수액 - (169) (3,999)
③ 기타증감액 (1) (4) (3)
3. 대손상각비 계상(환입)액 232 479 496
4. 기말 대손충당금 잔액합계 4,742 4,511 4,205

&cr;(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준&cr;매출채권관련 대손충당금의 경우 채권의 연령별 과거 3개년치의 평균 연체전이율(roll-rate)에 따라 설정하였으며, 당분기 채권의 각 연령별 설정률은 다음과 같습니다.

구분 위생도기 기타
6개월 이내 0.76% 43.37%
1년 이내 38.06% 88.70%
1년~2년 이내 86.56% 97.50%
2년~3년 이내 100.00% 100.00%
3년 초과 100.00% 100.00%

&cr;(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr;당분기말 현재 각 경과기간별 매출채권잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계
금 액 일 반 46,448 950 2,338 721 50,457
특수관계자 771 - 　- 　- 771
계 47,219 950 2,338 721 51,227
구성비율 92.2% 1.9% 4.6% 1.4% 100.0%

&cr; 나. 재고자산 현황 등&cr;(1) 재고자산 보유현황

최근 3사업연도의 사업부문별 보유현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
사업부문 계정과목 제52기&cr;3분기 제51기 제50기
위생도기&cr; ·&cr;기타 제 품 15,215 10,556 7,966
재 공 품 3,113 3,074 2,679
원 재 료 3,111 2,589 2,547
저 장 품 387 329 251
미 착 품 1,681 2,432 3,325
소 계 23,507 18,980 16,768
상 품 25,444 22,178 18,867
총 계 48,951 41,158 35,635
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 15.93% 13.64% 11.70%
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.1회 5.1회 5.0회

&cr;

(2) 재고자산의 실사내역 등&cr;1) 재고자산 실사내역&cr;① 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 평가손실 순실현가능가치 취득원가 평가손실 순실현가능가치
상품 26,637,627 (1,193,412) 25,444,215 23,801,660 (1,623,810) 22,177,850
제품 16,293,991 (1,079,316) 15,214,675 11,275,121 (719,037) 10,556,084
재공품 3,112,534 - 3,112,534 3,074,359 - 3,074,359
원재료 3,147,766 (37,259) 3,110,507 2,623,283 (34,614) 2,588,669
저장품 399,865 (12,375) 387,490 340,015 (10,696) 329,319
미착품 1,681,498 - 1,681,498 2,431,590 - 2,431,590
합 계 51,273,281 (2,322,362) 48,950,919 43,546,028 (2,388,157) 41,157,871

&cr;② 재고자산 실사일자 : 2019.01.02 &cr;&cr;③ 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 : 외부감사인 입회(실사)&cr;&cr;※ 전기말 현재와 재고자산 실사일 현재의 재고자산 차이는 없습니다.&cr;&cr;2) 재고자산평가충당금 변동내역&cr;당분기 및 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
기초 재고자산평가충당금 2,388,158 2,482,213
재고자산평가손실환입 (65,796) (147,217)
기말 재고자산평가충당금 2,322,362 2,334,996

&cr; 다. 공정가치 평가내역&cr;(1) 공정가치평가 절차요약&cr;공정가치평가에 관한 절차 및 방법은 제52기 당분기 『(연결)재무제표에 대한 주석』의 전반과 아래의 2ㆍ3항을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;(2) 금융상품의 구분 및 공정가치

당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다

(단위:천원)
금융자산 범주 구분 계정명 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
당기손익-공정가치측정금융자산 단기매매금융자산 2,119,606 2,119,606 2,214,595 2,214,595
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성있는 지분증권 235,040 235,040 279,760 279,760
시장성없는 지분증권 4,541,759 4,541,759 1,340,000 1,340,000
출자금 59,492 59,492 58,809 58,809
소계 4,836,291 4,836,291 1,678,569 1,678,569
상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 8,673,726 8,673,726 15,392,374 15,392,374
금융기관예치금 17,730 17,730 736,866 736,866
매출채권 46,587,750 46,587,750 51,041,602 51,041,602
기타채권 미수금 321,006 321,006 331,420 331,420
미수수익 10,345 10,345 (3,191) (3,191)
단기대여금 309,609 309,609 34,300 34,300
유동성임차보증금 1,119,016 1,119,016 1,512,588 1,512,588
소계 1,759,976 1,759,976 1,875,117 1,875,117
장기금융기관예치금 3,000 3,000 7,154 7,154
장기기타채권 보증금 306,405 306,405 330,592 330,592
임차보증금 1,720,763 1,720,763 1,921,004 1,921,004
소계 2,027,168 2,027,168 2,251,596 2,251,596
대여금및 수취채권 합계 59,069,350 59,069,350 71,304,709 71,304,709
금융자산 합계 63,905,641 63,905,641 72,983,278 72,983,278

(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
금융부채 범주 구분 계정명 당분기말 전기말
상각후원가로 평가하는 금융부채 매입채무 22,952,275 25,041,467
기타채무 미지급금 705,646 1,050,239
미지급비용 8,166,786 7,244,327
소계 8,872,432 8,294,566
차입금 단기차입금 18,911,667 19,708,333
유동성장기차입금 6,422,649 14,421,268
장기차입금 43,144,969 31,381,735
소계 68,479,285 65,511,336
기타유동성금융부채 수입보증금 1,575,600 1,738,500
이행보증부채 15,637 10,749
유동성임대보증금 288,883 288,883
소계 1,880,120 2,038,132
기타비유동성금융부채 임대보증금 52,000 46,000
금융부채 합계 102,236,112 100,931,501
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
-------------------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 의거 반기 또는 분기보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.

 V. 감사인의 감사의견 등

&cr;1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항
제52기(당분기) - - -
제51기(전기) 안진회계법인 적정 지적사항 없음
제50기(전전기) 안진회계법인 적정 지적사항 없음

2. 감사용역 체결현황

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간
제52기(당기) 이촌회계법인 반기 검토, 감사 100,000 반기 검토 546&cr;감사 803
제51기(전기) 안진회계법인 분ㆍ반기 검토, 감사 135,000 분ㆍ반기 검토 1,369&cr;감사 804
제50기(전전기) 안진회계법인 분ㆍ반기 검토, 감사 135,000 분ㆍ반기 검토 1,369&cr;감사 804

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고
제52기(당기) - - - - -
제51기(전기) - - - - -
제50기(전전기) - - - - -

4. 내부통제에 관한 사항&cr; 제51기 및 제50기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사 및 3명의 사외이사 등 총 6명으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 본 보고서「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다. &cr;

나. 중요의결사항 등

회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사별 의결현황
강태식 이해영 양광모 김광동 윤태성 성낙용
1 2019.1.14 차입금 및 단기한도대출 만기연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 -
2 2019.1.24 계열회사 자금대여의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성
3 2019.2.8 제51기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 - 찬성 찬성
4 2019.2.18 제51기 정기주주총회 소집의 건&cr;현금 배당 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성
5 2019.2.25 조직 개편의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성
6 2019.5.2 계열회사 신규 자금대여 및 대여금 만기연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성
7 2019.5.24 계열회사 대여금 만기연장의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성
8 2019.5.27 계열회사 만기연장 차입금 연대보증의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성
9 2019.5.29 계열회사 자금대여의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성
10 2019.6.7 계열회사 대여금 만기연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성
11 2019.6.10 차입금 만기연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 -
12 2019.6.10 비상장회사 신주 인수 검토의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - -
13 2019.6.14 비상장회사 신주 인수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성
14 2019.6.24 차입금 만기연장의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성
15 2019.7.1 계열회사 자금대여의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성
16 2019.7.22 차입금 대환 및 신규차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성
17 2019.7.23 계열회사 대여금 만기연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성
18 2019.8.29 계열회사 자금대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성
19 2019.9.16 차입금 만기연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 -

&cr;다. 이사회내 위원회&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 이사회내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 라. 이사의 독립성&cr;당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회에서 승인하되 사전에 이사후보자에 대한 정보와 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등과 관련한 사항 등을 공개하고 있습니다. 각 이사의 독립성에 관한 자세한 사항은 다음과 같습니다.

이사 추천인 임기 연임&cr;횟수 선임배경 활동분야 회사와의거래 최대주주등과의 관계
강태식 이사회 3년 3 당사의 업무총괄 및 대외적 업무를 &cr;안정적으로 수행하기 위함 업무총괄 - -
이해영 이사회 3년 5 당사의 업무총괄 및 대외적 업무를 &cr;안정적으로 수행하기 위함 업무총괄 - 최대주주 본인
양광모 이사회 3년 - 당사의 경영전략분야 업무를 전문적으로 수행하기 위함 경영전략 총괄 - -
김광동 이사회 3년 - 경영 전반 자문 경영자문 - -
윤태성 이사회 3년 - 기술지도 및 경영자문 기술경영자문 - -
성낙용 이사회 3년 - 회계 및 재무관리 자문 재무회계자문 - -

&cr; 마. 사외이사의 전문성&cr;당사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위하여 경영전략실 소속 직원 2명에게 관련업무를 부여, 사외이사의 활동을 지원하고 있습니다.

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

※ 사외이사 교육 미실시 내역

당사 사외이사는 실무 경험 및 능력이 사외이사 업무 수행에 충분하여 주된 활동에 지장이 없도록 별도의 교육과정은 실시하지 않고 있습니다. 단, 이사회 개최 이전에 관련 안건과 업황 등에 대하여 담당 직원으로 하여금 사전에 필요한 지식과 정보를 충분히 확보할 수 있도록 지원하고 있습니다.
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 2명(비상근 1명)이 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다.

성 명 주 요 경 력 비 고
이은구 명지대학교 국사학과&cr;대림요업(주) 관리부장&cr;대림비앤코(주) 새마을금고장 2017년 3월 중임&cr;상근감사
이태길 동아대 법학과&cr;대림요업(주) 영업관리팀장&cr;대림요업(주) 기획팀장 2017년 3월 신규선임

&cr;

나. 감사의 독립성&cr;감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. &cr;당사는 상기와 같은 감사의 직무에 관한 사항을 정관에 규정하고 있습니다.

&cr;- 정관 제38조의5(감사의 직무)&cr;① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. &cr;② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. &cr;③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시&cr;총회의 소집을 청구할 수 있다. &cr;④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의&cr;내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr;&cr; 다. 감사의 주요 활동내용&cr;당사의 감사가 당해 사업연도 개시일인 2019년 1월 1일부터 본 보고서 작성기준일인 2019년 9월 30일까지 활동한 상세 내역은 다음과 같습니다.

회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고
1 2019.1.14 차입금 및 단기한도대출 만기연장의 건 가결 -
2 2019.1.24 계열회사 자금대여의 건 가결 -
3 2019.2.8 제51기 재무제표 승인의 건 가결 -
4 2019.2.18 제51기 정기주주총회 소집의 건&cr;현금 배당 결정의 건 가결 -
- - 결산자료 및 주주총회 의안 감사 - 2019.2.18~2019.2.28
5 2019.2.25 조직 개편의 건 가결 -
6 2019.5.2 계열회사 신규 자금대여 및 대여금 만기연장의 건 가결 -
7 2019.5.24 계열회사 대여금 만기연장의 건 가결 -
8 2019.5.27 계열회사 만기연장 차입금 연대보증의 건 가결 -
9 2019.5.29 계열회사 자금대여의 건 가결 -
10 2019.6.7 계열회사 대여금 만기연장의 건 가결 -
11 2019.6.10 차입금 만기연장의 건 가결 -
12 2019.6.10 비상장회사 신주 인수 검토의 건 가결 -
13 2019.6.14 비상장회사 신주 인수의 건 가결 -
14 2019.6.24 차입금 만기연장의 건 가결 -
15 2019.7.1 계열회사 자금대여의 건 가결 -
16 2019.7.22 차입금 대환 및 신규차입의 건 가결 -
17 2019.7.23 계열회사 대여금 만기연장의 건 가결 -
18 2019.8.29 계열회사 자금대여의 건 가결 -
19 2019.9.16 차입금 만기연장의 건 가결 -

&cr;

라. 감사 교육실시 계획 및 현황&cr;해당사항 없음

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

당사 감사는 이사회 활동 감독 및 회계업무 감사에 충분한 역량을 갖추고 있으며, 이사회에 앞서 당사 담당 직원을 통해 안건과 관련한 충분한 사전 정보와 지식 등을 확보할 수 있도록 지원하고 있어 별도의 교육은 실시하지 않음
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

&cr; 마. 감사 지원조직 현황&cr;당사는 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 설치하고 있지 않으며, 감사의 요청이 있을 경우에는 관계부서에서 지원하고 있습니다.

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

※ 감사 지원조직 현황

----
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

바. 준법지원인 지원조직 현황&cr;당사는 보고서 작성 기준일 현재 준법지원인을 두고 있지 않습니다.

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 아니합니다. 다만, 2017년 2월 23일 이사회결의를 통하여 제49기 정기주주총회(2017.3.24)에 한하여 한시적으로 전자투표제도를 채택하였으며, 이에 따라 당사의 주주들은 주주총회일 전일까지 10일간 명의개서대리인인 한국예탁결제원의 전자투표 및 위임장 서비스(http://evote.ksd.or.kr)를 통해 의결권을 행사하였습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권 행사여부&cr;당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 아니하였습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr;공시대상 기간 중 당사의 경영지배권과 관련한 경쟁이 발생하지 않았습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
이해영최대주주보통주5,559,62433.685,559,62433.68-이해서친인척보통주1,627,49610.391,627,49610.39-이동주친인척보통주506,0003.26506,0003.26-이찬주친인척보통주505,7003.26505,7003.26-이부용친인척보통주44,4110.2944,4110.29-이지윤친인척보통주28,0000.1828,0000.18-권은희친인척보통주28,0000.1828,0000.18-강태식임원보통주5,0000.035,0000.03-보통주8,304,23149.818,304,23149.81-계8,304,23149.818,304,23149.81-
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

&cr;2. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 성명 직위 주요 경력(최근 5년)
기간(년월) 경력사항 겸임현황
이해영 회장 2008.07~2011.12 대림비앤코(주) 부사장 -
2012.01~2014.12 대림비앤코(주) 사장 대림수전(주) 이사&cr;대림케어(주) 이사
2015.01~2017.12 대림비앤코(주) 부회장 대림수전(주) 이사&cr;대림케어(주) 대표이사&cr;아도바이오(주) 이사
2018.01~2018.08 대림비앤코(주) 부회장 대림수전(주) 이사&cr;대림케어(주) 대표이사&cr;아도바이오(주) 이사
2018.09~현재 대림비앤코(주) 회장 아도바이오(주) 이사
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl

&cr;

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

3. 주식의 분포&cr; 보고서 작성기준일 현재 「Ⅶ-1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황」에 기재한 최대주주 외에 5% 이상의 지분을 보유하고 있는 주주와 우리사주조합 및 소액주주는 없습니다.

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
--------
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

※ 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
7,30299.868,167,34448.99
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주 -

4. 주식사무&cr;당사의 정관상 신주인수권에 관련된 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.

정관상 신주인수권 및 주식사무와 관련한 내용
정관상&cr;신주인수권의&cr;내용

정관 제9조(주식의 발행 및 배정)&cr;① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술 도입 및 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료 후 3월 이내
주주명부폐쇄시기 1월 1일 부터 1월 31일 까지
명의개서대리인 한국예탁결제원
주주의 특전 없음 공고게재방법 홈페이지 (http://www.daelimbnco.com)

※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음&cr;&cr; 5. 주가 및 주식거래실적&cr;유가증권시장에서의 당사 주식에 대한 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.

대림비앤코주식회사 (단위 : 원, 주)
구분 2019년 04월 2019년 05월 2019년 06월 2019년 07월 2019년 08월 2019년 09월
주가&cr;(종가기준) 최고가 5,440 5,100 4,745 4,640 4,115 4,110
최저가 5,020 4,355 4,405 3,915 3,630 3,985
평균 5,304 4,762 4,537 4,243 3,870 4,053
거래량 최고(일) 39,526 49,930 23,091 64,062 65,296 28,332
최저(일) 10,516 6,940 1,691 1,632 3,239 3,334
월간 549,944 332,352 152,832 354,857 347,021 207,478

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황&cr;(1) 임원 현황&cr;당사의 임원은 작성기준일 현재 등기임원 8명, 미등기임원 10명 등 총 18명입니다. 각 임원별 상세 현황은 다음과 같습니다.

2019년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
강태식남1962.05대표&cr;이사&cr;(사장)등기임원상근경영&cr;총괄동국대 회계학&cr;대림요업(주) 부장&cr;대림요업(주) 영업본부장5,000--2008.03.14&cr;~ 현재2020.03.24이해영남1971.06회장등기임원상근경영&cr;총괄서강대 경영학&cr;University of Michigan (Ann Arbor) M.B.A&cr;삼성증권 기업금융팀, M&A팀&cr;Inverstor Asia Limited (홍콩) 차장&cr;인트로메딕 상무이사5,559,624-최대주주&cr;본인2007.03.09&cr;~ 현재2022.03.22양광모남1971.05전무&cr;이사등기임원상근경영&cr;전략실장고려대학교 화학과&cr;Purdue University MBA, Indiana&cr;PWC컨설팅 시니어컨설턴트&cr;LG화학(주) 경영관리팀장---2017.01.01&cr;~ 현재2021.03.23김광동남1972.10사외&cr;이사등기임원비상근사외&cr;이사서울대 경영학&cr;국민창업투자 자산운용팀장&cr;SK텔레콤 경영전략과장&cr;대림비앤코(주) 경영전략실장&cr;대림비앤코(주) B2C사업본부장---2017.03.31&cr;~ 현재2020.03.24윤태성남1961.02사외&cr;이사등기임원비상근사외&cr;이사부산대 금송공학과&cr;동경대 공학박사&cr;일본 오픈놀리지 대표이사&cr;현 KAIST 기술경영전문대학원 교수---2018.03.23&cr;~현재2021.03.23성낙용남1974.01사외&cr;이사등기임원비상근사외&cr;이사University of Pennsylvania, 경영학 석사&cr;삼성증권 기업금융 M&A팀&cr;Deutsche Bank 투자금융부 이사&cr;휠라코리아 경영관리본부장(CFO)---2018.03.23&cr;~현재2021.03.23이은구남1960.05감사등기임원상근상근&cr;감사명지대 국사학과&cr;대림요업(주) 관리부장&cr;대림비앤코(주) 새마을금고장---2010.03.05&cr;~ 현재2020.03.24이태길남1961.06감사등기임원비상근비상근&cr;감사동아대 법학과&cr;대림요업(주) 영업관리팀장&cr;대림요업(주) 기획팀장---2017.03.24&cr;~ 현재2020.03.24신태용남1964.02전무&cr;이사미등기임원상근경영&cr;전략실연세대학교 경영학 석사&cr;대림산업(주) 부회장 재무담당&cr;대림비앤코(주) 경영지원실장100--2007.02.09&cr;~ 현재-김태호남1962.10전무&cr;이사미등기임원상근생산&cr;본부장경남대 화공학&cr;대림요업(주) 부장&cr;대림요업(주) 생산본부장---2008.01.01&cr;~ 현재-김주용남1956.09전무&cr;이사미등기임원상근안산&cr;공장장인하대학교 금속공학&cr;대림수전(주) 대표이사---2018.09.01&cr;~ 현재-김종일남1964.03이사미등기임원상근바스&cr;부문장동국대 경제학&cr;대림요업(주) 유통과장&cr;대림비앤코(주) 리테일팀장---2014.01.01&cr;~ 현재-김종성남1966.07이사미등기임원상근미래&cr;세라믹&cr;연구소장경상대 대학원 세라믹공학&cr;대림요업(주) 제품개발과장&cr;대림요업(주) 미래세라믹연구소 부소장---2015.01.01&cr;~ 현재-김성일남1965.12이사미등기임원상근제천&cr;공장장경남대 무기재료공학&cr;대림요업(주) SW생산부장&cr;대림요업(주) 미래세라믹연구소 부소장---2015.01.01&cr;~ 현재-차성민남1970.12이사미등기임원상근창원&cr;공장장경상대 화학공학&cr;대림비앤코(주) 생산팀장&cr;대림비앤코(주) 혁신팀장---2017.01.01&cr;~ 현재-성병욱남1968.02이사&cr;대우미등기임원상근개발팀장부산대 무기재료공학&cr;대림비앤코(주) 개발팀장---2018.01.01&cr;~ 현재-정창림남1973.06이사&cr;대우미등기임원상근Care&cr;부문장명지대학교 경영무역학&cr;대림비앤코(주) 마케팅전략팀장&cr;대림케어(주) 경영본부장---2018.09.01&cr;~ 현재-김정호남1974.04이사&cr;대우미등기임원상근디움&cr;부문장추계예술대 판화학&cr;대림비앤코(주) 바스플랜팀장---2018.01.01&cr;~ 현재-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

&cr;

(2) 겸직 현황

당사의 임원으로서 종속회사 및 관계회사의 임원을 겸직하고 있는 임원은 총 2명이며, 자세한 내용은 다음과 같습니다.

( 기준일 : 2019년 9월 30일 )
당사 종속회사 및 관계회사(겸직)
성명 직위 회사명 직위
이해영 회장 아도바이오(주) 이사
양광모 전무이사 아도바이오(주) 감사

&cr;

나. 직원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
위생도기남337 ---337 15 15,490,542 45,966 창원, 제천공장위생도기여60 ---60 16 2,563,615 42,727 창원, 제천공장기타남299 ---299 4 12,098,638 40,464 서울사무소 등기타여62 ---62 4 1,827,898 29,482 서울사무소 등기타남34 -3 -37 1 1,301,160 35,166 안산공장기타여24 -1 -25 1 657,897 26,316 안산공장기타남9 ---9 2 203,834 22,648 Daelim B&Co(Shanghai) Co.,Ltd.기타여2 ---2 6 38,862 19,431 Daelim B&Co(Shanghai) Co.,Ltd.기타남4 ---4 4 445,000 111,250 아도바이오㈜기타여1 ---1 2 25,000 25,000 아도바이오㈜832 -4 -836 9 34,652,446 41,450 　
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고
기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

※ 상기 연간급여 총액은 당기 초일부터 보고서 작성기준일 현재까지의 급여 총액임&cr;&cr;다. 미등기임원 보수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
1087988-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

※ 당기 초일부터 보고서 작성기준일 현재까지의 급여 총액임&cr;&cr;

 2. 임원의 보수 등

당사는 「상법」제388조 및 당사 정관에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회의 결의로서 정하고 있으며 2019년 3월 22일 정기주주총회를 통하여 제52기 이사의 보수한도를 15억원으로 정한바 있습니다. 당분기 중 세부 지급내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사61,500-감사2300-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
868986-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

(2) 유형별

(단위 : 백만원)
3548183-34515-----29548-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

다. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -

당사는 동 공시서류 작성기준에 의거 보수지급금액이 5억원 이상인 이사ㆍ감사가 없으므로 개인별 보수지급금액에 대한 기재를 생략합니다.&cr;

(2) 산정기준 및 방법&cr;해당사항 없음.&cr;

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -

(2) 산정기준 및 방법&cr;해당사항 없음.

 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

연결실체는 당분기말 현재 지배회사인 당사를 제외하고 2개의 계열회사를 포함하며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.

1. 계열회사의 현황&cr; 가. 종속회사 현황

회사명 주요사업내용 지분율 비고
Daelim B&Co&cr;(Shanghai) Co.,Ltd. 무역업 및 판매업 100.0% 의결권 과반수 이상 소유&cr;(기업회계기준서 1110호 5~18 지배력)
아도바이오주식회사 헬스케어, 미용관련 &cr;개발, 제조, 판매 및 자문 63.4% 의결권 과반수 이상 소유&cr;(기업회계기준서 1110호 5~18 지배력)

나. 계열회사 등의 임원 겸직 현황&cr;당사는 등기임원 중 2명(이사 2명)이 계열회사의 임원을 겸임하고 있습니다. 자세한 내용은 다음과 같습니다.

직 명 (상근여부) 등기임원여부 성 명 생년월 회 사 명 담당업무 비 고
이사 (상근) 등기임원 이해영 1971.06 아도바이오(주) 이사 2018년 3월 중임
이사 (상근) 등기임원 양광모 1971.05 아도바이오(주) 감사 2018년 3월 선임
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

&cr; 2. 타법인출자 현황

2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
(기준일 : )
대림바토스(주)&cr;(비상장)1996.03.08지분&cr;참여6701,03447.05,574--2111,03447.05,78520,510600Daelim B&Co&cr;(Shanghai)&cr;Co.Ltd.* (비상장)2012.05.03경영권&cr;참여347-100.0--306--100.03061,129-766아도바이오(주)&cr;(비상장)2015.05.08경영권&cr;참여1,10082555.0-420420-4201,24563.4-182-612(주)광주일보사&cr;(비상장)2017.05.08지분&cr;참여8408,00010.0840---8,00010.084022,660-113파인우드캐피탈(유)&cr;(비상장)2018.07.02지분&cr;참여500207.7500---207.75002,535156

(주)파인우드리빙

(비상장)

2019.04.29지분&cr;참여201---4-3,202417.03,202--9,879-6,9144247262,99310,303-10,63347,016-735
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

* 유한회사임&cr;※ '최근사업연도 재무현황'은 전기말 기준임

 X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 등

해당사항 없음&cr;&cr;&cr; 2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;연결실체는 관계회사 등 특수관계자와 거래를 하고 있습니다. 자세한 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 가. 특수관계자(회사) 현황&cr;보고서 제출일 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다.

구 분 회사명 업 종
관계회사 대림바토스(주) 요업제품의 생산 및 판매
기타특수관계자 이수인(주) 저장용 및 위생용 플라스틱 제조 및 판매

나. 특수관계자(회사)와의 주요 거래내역

당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 천원)
구 분 회사명 매출 기타수익(주1) 매입
관계기업 대림바토스(주) 2,510,776 352,091 11,282,799
기타특수관계자 이수인(주) 533 - 8,577,962

(주1) 리스료수익 등으로 구성되어 있습니다.&cr;

<전분기> (단위 : 천원)
구분 회사의 명칭 매출 기타수익(주1) 매입 기타비용(주2)
관계기업 대림바토스(주) 1,456,759 383,429 13,665,887 3,349
기타특수관계자 이수인(주) - - 5,127,749 350,270

(주1) 리스료수익 등으로 구성되어 있습니다.&cr;(주2) 소모품비 및 AS비용 등으로 구성되어 있습니다.&cr;

다. 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산ㆍ부채의 주요내역

당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위:천원)
구 분 회사명 채 권 채 무
매출채권 기타채권(주1) 매입채무 기타채무(주2)
관계기업 대림바토스(주) 301,525 51,095 1,291,410 1,959
기타특수관계자 이수인(주) - - 2,032,109 35,600

(*) 채권금액은 대손충당금 차감후 순액으로 기재되었으며 당분기말 현재 대손충당금 설정액은 150,449천원입니다. 한편, 당분기중 인식된 대손상각비는 136.4734천원입니다. &cr;(주1) 미수금으로 구성되어 있습니다.&cr;(주2) 미지급금 및 미지급비용 등으로 구성되어 있습니다.&cr;

<전기말> (단위:천원)
구 분 회사명 채 권 채 무
매출채권 기타채권(주1) 매입채무 기타채무(주2)
관계기업 대림바토스(주) 301,525 51,095 1,291,410 1,959
기타특수관계자 이수인(주) - - 2,032,109 35,600

라. 주요경영진에 대한 보상내역&cr; 당분기 및 전분기 중 연결실체의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
분류 당분기 전분기
단기종업원급여 1,827,219 1,745,013
퇴직급여 122,937 67,658

&cr;

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr; 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr;해당사항 없음&cr;

나. 주주총회의사록 요약&cr;보고서 제출일 현재로부터 최근 5사업연도간의 주주총회에 관한 내용은 다음과 같습니다.

구 분 안 건 결 의 내 용 비 고
제51기&cr;정기주주총회&cr;(19.03.22) 1. 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건&cr;4. 이사 보수한도액 승인의 건&cr;5. 감사 보수한도액 승인의 건 1. 원안승인&cr;2. 정관변경 → 원안승인&cr;3. 재선임 1명 → 원안승인&cr;4. 15억원 한도 → 원안승인&cr;5. 3억원 한도 → 원안승인 -
제50기&cr;정기주주총회&cr;(18.03.23) 1. 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건&cr;4. 이사 보수한도액 승인의 건&cr;5. 감사 보수한도액 승인의 건 1. 원안승인&cr;2. 정관변경 → 원안승인&cr;3. 신임 3명 → 원안승인&cr;4. 15억원 한도 → 원안승인&cr;5. 3억원 한도 → 원안승인 -
제49기&cr;정기주주총회&cr;(17.03.24) 1. 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건&cr;4. 감사 선임의 건&cr;5. 이사 보수한도액 승인의 건&cr;6. 감사 보수한도액 승인의 건 1. 원안승인&cr;2. 정관변경 → 원안승인&cr;3. 재선임 1명, 신임 1명 → 원안승인&cr;4. 재선임 1명, 신임 1명 → 원안승인&cr;5. 15억원 한도 → 원안승인&cr;6. 3억원 한도 → 원안승인&cr;&cr; -
제48기&cr;정기주주총회&cr;(16.03.18) 1. 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;3. 이사 보수한도액 승인의 건&cr;4. 감사 보수한도액 승인의 건 1. 원안승인&cr;2. 재선임 1명, 신임 1명 → 원안승인&cr;3. 15억원 한도 → 원안승인&cr;4. 3억원 한도 → 원안승인 -
제47기&cr;정기주주총회&cr;(15.03.20) 1. 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건&cr;4. 이사 보수한도액 승인의 건&cr;5. 감사 보수한도액 승인의 건 1. 원안승인&cr;2. 정관변경 → 원안승인&cr;3. 재선임 2명 → 원안승인&cr;4. 10억원 한도 → 원안승인&cr;5. 2억원 한도 → 원안승인 -

&cr;

2. 우발채무 등

가. 채무보증 현황 &cr;해당사항 없음

&cr; 나. 그 밖의 우발채무 등&cr;(1) 우발부채 및 약정사항&cr;당분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같습니다.

구분 통화 약정한도 거래은행
당좌차월 KRW 8,000,000,000 신한은행 외 2개
일반대출 KRW 11,000,000,000 산업은행 외 2개
연지급 수입 약정 USD 1,230,000 우리은행
기한부 수입한도 USD 1,000,000 신한은행
일람불 수입한도 약정 USD 6,500,000 신한은행 외 1개
전자외상매출담보대출약정 KRW 10,500,000,000 신한은행 외 2개
B2B 주계약 약정 KRW 4,000,000,000 우리은행

&cr;(2) 제공받고 있는 보증내역

(단위:천원)
제공처 구 분 지급보증금액
서울보증보험 이행(계약)보증보험 398,287
이행(하자)보증보험 651,456
이행(상품판매대금)보증보험 6,280,000

&cr;&cr; 3. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;해당사항 없음&cr;&cr;&cr; 4. 합병등의 사후정보&cr;당사는 전기 중 경영 효율성 제고와 시너지 창출을 위하여 종속회사인 대림수전(주)와 대림케어(주)를 흡수합병하였습니다. 당사가 100% 지분을 보유한 종속회사와의 소규모합병으로, 합병신주를 발행하지 않는 무증자방식으로 합병하였습니다. 합병 주요 일정은 다음과 같습니다.

구분 대림비앤코주식회사&cr;(존속회사) 대림수전주식회사&cr;(소멸회사)(주1) 대림케어주식회사&cr;(소멸회사)(주2)
합병결정 이사회결의 2018.04.02 2018.04.02 2018.04.02
주주확정기준일 및 주주명부 폐쇄 공고 2018.04.05 - -
합병계약 체결일 2018.04.10 2018.04.10 2018.04.10
권리주주 확정 기준일 2018.04.20 - -
소규모합병(간이합병) 공고 2018.04.24 - -
주주명부 폐쇄기간 시작일 2018.04.21 - -
종료일 2018.04.25 - -
합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2018.04.24 - -
종료일 2018.05.08 - -
합병승인 주주총회 갈음 이사회결의일 2018.05.11 2018.07.13 2018.07.13
채권자 이의제출 공고 2018.05.23 2018.07.23 2018.07.23
채권자이의 접수기간 시작일 2018.05.23 2018.07.23 2018.07.23
종료일 2018.06.30 2018.08.24 2018.08.24
합병기일 2018.09.01 2018.09.01 2018.09.01
합병종료 주주총회 갈음 이사회 보고 및 공고일 2018.09.11 - -
합병등기(해산등기)일 2018.09.11 2018.09.11 2018.09.11
(주1) 경기도 시흥시 정왕동에 소재하였으며, 합병 기일 이전까지의 대표이사명은 김주용입니다.
(주2) 서울시 구로구 구로3동에 소재하였으며, 합병 기일 이전까지의 대표이사명은 이해영, 강태식입니다.
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【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없음

 2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음