증권발행실적보고서 2.3 (주)국동 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon 증권발행실적보고서
&cr;
금융감독원장 귀하 2019년 12월 24일
&cr;
회 사 명 :&cr; (주)국동
대 표 이 사 :&cr; 변상기
본 점 소 재 지 : 서울특별시 동대문구 천호대로 405, 7,8층 (동보빌딩)
(전 화) 02-3407-7705
(홈페이지)http://www.kd.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무이사 (성 명) 윤정근
(전 화) 02-3407-7710
&cr;
◆click◆ 『본문』 삽입 10800#*본문*.dsl 2_본문-채무증권의경우 Ⅰ. 발행개요 1. 기업개요 유가증권중소기업기타 제품 제조업
상장구분 기업규모 업종구분

2. 발행 개요 (단위 : 원)
20,000,000,000
총 발행금액 :

◆click◆ 『2. 발행 개요』 삽입 10800#*발행개요.dsl 5_발행개요 9(단위 : 원)
회차 :
무보증신주인수권부사채20,000,000,0002024년 12월 24일
구분 사채의 종류 회차별 발행총액 상환기일
한국신용평가BB-NICE신용평가BB
신용평가기관 신용평가등급

Ⅱ. 청약 및 배정에 관한 사항 ◆click◆ 『Ⅱ. 청약 및 배정에 관한 사항』 삽입 10800#*청약및배정에관한사항.dsl 6_청약및배정에관한사항 9(단위 : 원, 주)
회차 :
2019년 12월 19일2019년 12월 20일2019년 12월 24일-
청약개시일 청약종료일 납입기일 비고
---------
인수기관 인수수량 인수금액 비 율(%) 비 고
계
일반공모2,000,0001002,089159,043,8001,590,438,000,000100.020862,000,00020,000,000,000100.0
구 분 최초 배정내역 청약현황 배정현황
수량 비율 건수 수량 금액 비율 건수 수량 금액 비율
계 2,000,000 100 2,089 159,043,800 1,590,438,000,000 100.0 2086 2,000,000 20,000,000,000 100.0

Ⅲ. 증권교부일 등

1. 상장 및 유통 예정일&cr;

1) 신주인수권이 분리된 채권: 2019년 12월 24일&cr;2) 신주인수권증권: 2020년 01월 09일 (예정)&cr;&cr;2. 사채권 및 신주인수권증권 전자등록&cr;&cr;(주)국동 제9회 무보증 신주인수권부사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.&cr;&cr;주) 신주인수권증권의 상장일 및 유통일은 예정이므로 변경될 수 있음.&cr;

 Ⅳ. 공시 이행상황

1. 공고의 일자 및 방법

구분 공고신문 등 공고일자
일반공모 청약 공고 "발행회사" 홈페이지 2019년 12월 19일
배정 공고 "대표주관회사" 및 "인수회사" 홈페이지 2019년 12월 24일
주1) 본 증권신고서상의 공모 일정은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.
주2) "발행회사" 홈페이지 : http://www.kd.co.kr
주3) "대표주관회사" 홈페이지 : http://www.eugenefn.com
주4) "인수회사" 홈페이지 : http://www.hygood.co.kr

2. 증권신고서(일괄신고 추가서류 포함) 공시&cr;

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr&cr;

3. 투자설명서 공시&cr;&cr;전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr&cr;서면문서 : (주)국동 - 서울특별시 동대문구 천호대로 405, 7~8층 (동보빌딩)&cr; 유진투자증권(주) - 서울시 영등포구 국제금융로 24&cr; 한양증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 7&cr;

 Ⅴ. 조달된 자금의 사용내역 ◆click◆ 『Ⅴ. 조달된 자금의 사용내역』 삽입 10800#*조달된자금의사용내역.dsl 7_조달된자금의사용내역 9(단위 : 원)
회차 :
20,000,000,00020,000,000,000-20,000,000,000-
신고서상&cr; 발행예정총액 실제 조달금액 비 고
모집금액 매출금액 발행총액
5,000,000,000-3,509,100,00011,000,000,000-490,900,00020,000,000,000
시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계

당사는 금번 공모 분리형 무보증 신주인수권부사채(BW) 납입 자금에 대해서 아래와 같은 우선순위로 사용할 예정입니다.&cr;&cr; 자금의 세부 사용계획&cr;

(단위: 백만원)
구 분 상세현황 사용(예정)시기 금액 우선순위
운영자금 전환사채 7CB 원리금 상환 2020-01-15 6,000 1순위
전환사채 8CB 원리금 상환 2020-06-21 1,000 2순위
차입금 상환 2020년 1분기 4,000 4순위
원부자재 구매 등 2020년 1분기 3,509 5순위
시설자금 인도네시아 공장신축 2020년 1분기 ~ 3분기 5,000 3순위
소 계 19,509 　-
발행제 비용 491 　-
합 계 20,000 -

&cr;1) 운영자금(전환사채 원리금 상환)&cr;

(K-IFRS, 연결, 증권신고서 제출일 현재) (단위: 백만원)
구 분 차입 종류 차입처 차입일 만기일 이자율 잔액 상환 금액 상환 시기
제7회 사모 CB 인수자금 나우턴어라운드 외 2016.06.29 2022.06.29 0.0% 6,000 6,000 2020년 1월
제8회 사모 CB 운영자금 SBI저축은행 외 2017.12.21 2023.12.21 0.0% 4,700 1,000 2020년 6월
합 계 10,700 7,000 -
주1) 제7회 사모 CB의 경우, 조기상환일은 2019년 12월 29일이나, 채권자와의 협의에 의해 상환기일을 2020년 01월 15일로 연장하였습니다.
주2) 제8회 사모 CB의 경우, 만기일은 2023년 12월 21일이나, 발행 후 2년 시점인 2019년 12월 21일 및 이후 매 3개월 마다 조기상환청구가 가능합니다. 증권신고서 제출전일 현재 잔여 권면금액 47억원 중 37억원이 2019년 12월 21일 조기상환청구된 상태이며, 당사 유보자금을 통해 상환할 예정입니다. 조기상환 후 예상 부족분(약 10억원)을 금번 공모 BW 납입대금을 활용해 상환할 예정입니다.

&cr;2) 시설자금&cr;&cr;당사는 1) 증가하는 주문에 대비하여 생산량을 증대시키고, 2) 기존 인도네시아 법인의 상승하는 인건비 부담을 완화하기 위하여 인도네시아 바땅지역에 공장 신축을 계획하고 있습니다. 2015년자로 P.T KUKDONG APPAREL BATANG의 사명 하에 법인 설립은 완료하였고, 건축법상 토지의 형질변경 신청서를 제출하여 최종 허가를 기다리고 있는 상황입니다. 당사는 2019년 12월 중으로 건축허가를 받은 후 약 10개월의 공장건설, 기계장비 설치, 인력교육 등의 작업을 거쳐 이르면 2020년 하반기 생산을 시작할 예정입니다. &cr;&cr;다만, 당사는 지난 2019년 6월 유상증자 시 2019년 8월 중 건축허가를 받을 수 있을 것으로 예상하였으나, 인도네시아 유관기관 허가가 지연된 바 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 바땅 군 의회의 승인을 받은 상태이며, 2019년 12월 중으로 공장 건축허가를 받을 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 예상치 못한 사유로 공장 건축허가가 지연될 수 있으며, 이 경우 당사는 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 환금성이 높은 단기금융상품으로 운용할 예정이며, 위 자금운용에 대한 사항은 내부통제 절차에 따라 자금담당 중역의 승인을 득하여 사용할 예정입니다.&cr;

[당사 바땅 건축 허가일정(예상)]
순 번

주요사항

완료일

비고

1

도시계획 국토부 허가

2019-09-26

완료

2

BATANG 군 의회 승인

2019-11-25

완료

3

서부자바 주지사 추인

2019-12-24

 예정

4

공장 건축허가(IMB)

2019-12-31

 예정
(출처: (주)국동 제시)

&cr;본 건 공장신축에 필요한 자금 총 10,166백만원 중 5,000백만원은 금번 신주인수권부사채 납입대금으로 충당할 계획이며, 잔여 5,166백만원은 추후 현지차입을 통해 조달할 계획입니다. 상세 사용계획은 아래와 같습니다.&cr;

[자금조달 및 운영방안]
(단위: 천달러, 백만원)
진행단계 내용 금액 자금조달 방안
달러 기준 원화 기준
완료 부지매입 857 966 보유자금을 활용하여 총 966백만원의 부지매입 대금 지출 완료함
합계 857 966
예정 건축자금

5,688

6,624

 총 10,166백만원 중 5,000백만원은 본 건 신주인수권부사채 납입대금으로 충당할 계획이며, 잔여 5,166백만원은 추후 현지차입 예정
기계장치

3,042

3,542
합계

8,730

10,166
주1) 원화 환산 시 2019년 11월말 평균 환율인 \1164.5/$를 적용하였음&cr;주2) 당사 투자자금 50억 외 잔여분은 현재 현지법인에서 중소기업은행 및 수출입은행과 협의중에 있음.&cr;당사는 건설예정인 현지 건물 및 기계장치를 담보로 제공하여 잔여 5,166백만원을 차입할 예정임.&cr;(출처: (주)국동 제공)

[건축자금 및 기계장치 구매대금 집행 계획]
(단위: 달러)
시 기

구 분

지출 예상금액

2020년 1분기

건설&기계

US$2,680,867

2020년 2분기

건설&기계

US$1,885,398

2020년 3분기

건설&기계

US$2,836,841

합계

US$7,403,106
주1) 상기 자금집행계획은 현지 예상 운영자금 $1,327,231을 제외한 수치임&cr;주2) 당사 투자자금 50억 외 잔여분은 현재 현지법인에서 중소기업은행 및 수출입은행과 협의중에 있음. 당사는 건설예정인 현지 건물 및 기계장치를 담보로 제공하여 잔여 5,166백만원을 차입할 예정임.&cr;(출처: (주)국동 제공)

[건축자금 내역]
(단위: 달러(USD))
No 항목 USD
1 토목공사 507,914
2 본공장동 2,981,318
3 식당,주차장,부속건물 431,647
4 한국인기숙사 270,470
5 담장,배수로,축대,조경등 270,471
6 네트워크작업 등 26,468
7 전력국인입설비, 변압기, 메인판넬 등 103,477
8 전등, 콘센트, 케이블, 서브판넬 등 364,890
9 피뢰침 6,821
10 스팀파이프,Air 콤프레서 파이프 81,011
11 미니발전기( 2대) 18,214
12 소방시설,소화기 70,547
13 공작 제작물 및 테이블 631,324
합계 5,764,573
(D/C) 금액 76,285
소계 5,688,287
(출처: (주)국동 제공)

[기계장치 매입 계획]
(단위: 달러)

No

항목

BRAND

MODEL

수량

 단가(달러)

총금액(달러)

비고

1

본봉사절 직결식 타입

JUKI

DDL8100B-7

432

560

241,920

라인당 12대

2

이본침 오버록 비사절 직결식 타입

YAMATO

CZ-6120

270

690

186,300

라인당 7.5대

3

이본침 오버록 사절 (사절칼 + 흡입기)

YAMATO

CZ-6120/7

270

810

218,700

라인당 7.5대

4

실린더 삼봉 사절 직결식 타입

YAMATO

VC-2700UT

216

2,000

432,000

라인당 6대

5

삼봉수동

ZOJE(조제)

ZJC2500-156M-BD

108

700

75,600

라인당 3대

6

칼삼봉사절

JUKI

ZJC2521-156M-BD-PD3

72

2,960

213,120

라인당 2대

7

소통삼봉사절

JUKI

ZJS2500-156M-BD-D3

72

3,500

252,000

라인당 2대

8

소통오버록

JUKI

ZJ952S-13-BD

72

1,690

121,680

라인당 2대

9

평쌍침 비사절( 써보모터 장착)

JUKI

LH-3528A

20

1,450

29,000

 -

10

칼본봉 비사절( 써보모터 장착)

JUKI

DLM-5200

30

1,250

37,500

 -

11

지그재그 비사절( 써보모터 장착)

JUKI

LZ-2280

15

1,350

20,250

 -

12

전자식 바텍

JUKI

LK-1900

36

2,800

100,800

 -

13

전자식 단추달이

JUKI

LK-1903

18

3,650

65,700

공급기부착

14

전자식 나나인찌

JUKI

LBH-1790

18

4,100

73,800

 -

15

닥고

간사이

10

3,000

30,000

 -

16

닥고/ 21본침

SIRUBA

VC-008021032P

20

1,550

31,000

조제일반가능

주요기계 소요량 합계

1,679

SETS

2,129,370

 -

17

평프레스(심지부착용)

FA-500 N

2

2,650

5,300

 -

18

평프레스

FA-450 N

4

2,500

10,000

 -

19

로타리프레스

FA 600

4

5,500

22,000

 -

20

아이롱

&cr;

108

35

3,780

 -

21

생산 현황판

SAN JIN

36

100

3,600

 -

22

소각기준,전기( 별도견적 요청)

PERFECT BOILER

1

74,000

74,000

Nike전기

23

검침기

CBS-600 M.H.S

8

5,600

44,800

하시마

24

콤푸레샤

COMPRESOR(KYUNGWON)AS-50HP

3

15,000

45,000

25

전사프레스

FA-134A

25

2,300

57,500

26

재단기

k m 8"

44

900

39,600

27

스냅기(에어)

XD-2808

20

420

8,400

28

벤드라이프

220A

3

2,300

6,900

29

바인딩 절단기(자동)

TAE WOO TC-38A

1

10,000

10,000

가격확인요함

30

자동 연단기

 -

8

13,000

104,000

31

샛별 와인더

 -

36

550

19,800

32

오토 켐

 -

2

110,000

220,000

33

컷팅플로터

삼신

stand inject cutting plotter

2

9,500

19,000

34

원단 검사기

DY-666

6

6,000

36,000

35

원단 해단기

SL-700

5

2,600

13,000

36

기계실 공구 및 연장 등

-

-

-

50,000

37

발전기( 대1)

본공장 (1,000KV)

1

120,000

120,000

전체 공장용

주변기계 소요량 합계

201

4,541

912,680

GRAND TOTAL 기계장치 총계

1,880

-

3,042,050

(출처: (주)국동 제공)

&cr;3) 운영자금(차입금 상환)&cr;&cr;금번 조달된 자금으로 차입금 상환을 통하여 금융비용을 절감 할 예정이며, 단기차입금 상환에 따라 유동성을 확보할 수 있을 것으로 기대됩니다.&cr;

[차입금 현황]
(K-IFRS, 별도) (단위: 백만원)
구분 차입목적 차입처 금리 만기일 증권신고서 &cr;제출전일 상환&cr;예정금액 담보제공&cr;여부
단기차입금 일반대출 KDB산업은행외 3.1%~3.85% 2020-06-10 5,500 4,000 무담보(신용보증서)
USANCE L/C 신한은행 등 5.00% - 9,079 - 담보
총 계 14,579 4,000 -

(출처: (주)국동 제공)

&cr;4) 원자재 구매 등 운영자금 활용&cr;

당사는 2019년 3분기 기준 10,484백만원의 현금성 자산을 보유하고 있어 향후 신규 주문에 대응하기 위한 원부자재 구입비 등 운영자금 지출을 위한 유동성이 부족한 상황입니다. 이에 당사는 본 신주인수권부사채를 통해 조달한 자금 중 3,509백만원을 원사 및 원단 등의 원재료 매입을 위한 운영자금으로 활용할 예정입니다.&cr;

[2020년 01월~05월 주요 매출처 주문에 대한 원자재 구매 계획]
(단위: 천달러, 백만원)
구분 2020년 01월 2020년 02월 2020년 3월 2020년 4월 2020년 5월
천달러 백만원 천달러 백만원 천달러 백만원 천달러 백만원 천달러 백만원
A사 621 712 23 26 46 52 308 353 67 77
B사 786 901 1,538 1,763 73 84 3,612 4,139 552 633
C사 1,081 1,239 1686 1932 1,055 1,209 835 957 1,216 1,393
D사 925 1,060 1,093 1,252 1,085 1,243 1,112 1,275 1,020 1,169
E사 488 559 131 150 26 30 285 327 269 309
F사 56 64 111 127 615 705 35 40 294 337
합계 3,957 4,535 4,582 5,250 2,900 3,323 6,187 7,091 3,418 3,918
주1) 상기 수치는 확정된 숫자가 아니며 본 공시서류 제출일 기준 당사의 예상치임&cr;(출처: (주)국동 제공)

&cr;상기는 2020년 1월부터 5월까지 당사 주요 매출처의 주문에 대한 원자재 구매 계획입니다. 일반적으로 의류OEM 사업의 원가율은 80.0% 이상 수준에 육박하며, 원자재 구매 대금이 원가에서 차지하는 비율이 매우 높은 편이므로 원자재 매입을 위한 충분한 현금여력을 갖추기가 어려운 특성이 있습니다. 이에 당사는 매달 매출채권의 회수를 통해 유입되는 현금으로 원자재 매입대금을 충당해왔으나, 매출채권의 회수가 지연되거나 손상채권이 발생할 경우, 당사의 원자재 구매력에 차질이 발생할 수 있는 상황입니다. 이에 대비하기 위하여 당사는 본 건 신주인수권부사채 대금 중 3,509백만원을 2020년 상반기 원자재 구매대금으로 사전 확보할 계획이며, 원자재 매입에 대한 상세 내역은 당사의 정기보고서에 기재될 예정입니다. &cr;&cr;3. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시에 기재된 대로 사용되었는지의 여부&cr;

[2015년 이후 공모를 통해 조달한 자금 및 실제 자금사용 내역]
(단위 : 백만원)
구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액
주주배정 후 &cr;실권주 일반공모 2019년 06월 25일 1. 운영자금&cr;- 차입금상환: 11,530&cr;- 원부자재 구매 등: 1,965&cr;2. 시설자금&cr;- 인도네시아 공장신축: 5,000 18,495 1. 운영자금&cr;- 차입금상환: 5,530&cr;- 이자: 341&cr;- 해외법인대여: 6,006&cr;- 해외법인투자: 3,604&cr;2. 유상증자 인수수수료: 477&cr;3. 현금 유보: 2,537 18,495 종속회사 PT. SEMARANG GARMENT(인도네시아 스마랑) 법인이 &cr;PT. KUKDONG INTERNATIONAL(인도네시아 버카시)의 토지 및 건물, 기계장치, 차량운반구 등을 취득하는 &cr;자금 지원을 위한 대여 및 투자 발생
(출처: 당사 제시)

&cr;당사는 2019년 06월 납입한 유상증자 대금 18,495백만원을 활용하여 차입금 상환 11,530백만원, 원부자재 구매 1,965백만원 및 인도네시아 공장신축 5,000백만원 등으로 사용할 계획이었습니다. 하지만, 당사 PT. KUKDONGINTERNATIONAL이 소재한 인도네시아 버카시 지역 최저임금 상승에 따라 인건비 부담이 심화되어(최저임금 매년 8.0% 이상 상승) 생산 중단을 결정하였습니다. 당사는 종속회사 PT. SEMARANG GARMENT(인도네시아 스마랑)을 통해 PT. KUKDONG INTERNATIONAL(인도네시아 버카시)의 토지 및 건물, 기계장치, 차량운반구 등을 취득하고자 했고 이를 위한 취득 자금 지원을 위한 대여 및 투자가 발생하였습니다. 당사는 유상증자 납입 대금 중 일부를 활용하여 PT. SEMARANG GARMENT에 증자(3,604백만원) 및 대여(6,006백만원)하였으며, 당초 2019년 6월 증권신고서에 기재된 자금사용목적대로 공모자금을 사용하지 못했습니다(차입금 상환(기재금액: 11,530백만원, 실제 사용금액: 5,530백만원), 원부자재 구매(기재금액:1,965백만원, 실제 사용금액 0원) 및 인도네시아 공장신축비용(기재금액:5,000백만원, 실제 사용금액 0원)).