반기보고서 4.1 삼천리자전거(주) 110111-0250136 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

&cr;

반 기 보 고 서

&cr;&cr;

(제 42 기)

2020년 01월 01일2020년 06월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020년 08월 13일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 삼천리자전거주식회사
대 표 이 사 : 신동호
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 테헤란로 445 (삼성동)
(전 화) 02) 2194 - 3021
(홈페이지) http://www.samchuly.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 조현문
(전 화) 02) 2194-3021
목 차

【 대표이사 등의 확인 】
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
2. 회사의 연혁
3. 자본금 변동사항
4. 주식의 총수 등
5. 의결권 현황
6. 배당에 관한 사항 등
II. 사업의 내용
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
2. 연결재무제표
3. 연결재무제표 주석
4. 재무제표
5. 재무제표 주석
6. 기타 재무에 관한 사항
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
V. 감사인의 감사의견 등
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
2. 감사제도에 관한 사항
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
VII. 주주에 관한 사항
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
2. 임원의 보수 등
IX. 계열회사 등에 관한 사항
X. 이해관계자와의 거래내용
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인 200813.jpg 대표이사등의 확인 200813

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

&cr; 가. 연결대상 종속회사 개황

(단위: 백만원)
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부
㈜쁘레베베 2009.05.22 서울시 강남구 테헤란로 445 (삼성동) 유아용품 도소매업 6,066 의결권 있는 주식의&cr;50% 초과보유 ×
㈜스마트 2010.11.08 경기도 하남시 하남대로 308 (하산곡동) 자전거 도소매업 2,440 의결권 있는 주식의&cr; 50% 초과보유 ×

&cr;(1) 연결대상회사의 변동내용

구분 자회사 사유
신규연결 - -
연결제외 - -

나. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥 시장 상장1995년 01월 04일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

다. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 삼천리자전거주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 SAMCHULY BICYCLE CO., LTD.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 삼천리자전거㈜ 또는 SAMCHULY BICYCLE라고 표기 합니다.

&cr; 라. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 각종 자전거의 제조 및 판매업 등을 영위할 목적으로 1979년 03월 29일에 설립되었습니다. 또한 1995년 01월 04일 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. &cr;&cr; 마. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;주 소 : 서울시 강남구 테헤란로 445 (삼성동)&cr;전 화 : 02-2194-3021&cr;홈페이지 : http://www.samchuly.co.kr&cr;&cr; 바. 중소기업 해당여부&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업에 해당하지 않습니다.&cr;&cr; 사. 주요사업의 내용&cr;당사는 일반 자전거(산악용, 접이용, 씨티용, 아동용, 경기용, 하이브리드, 미니벨로, 로드바이크, 전기자전거, 특수형, 공공자전거)를 제조하여 국내 대리점 및 대형할인점에 공급하고있습니다.

브랜드소개
PHANTOM 전문 전기자전거 브랜드로서 고급형부터 가성비가 뛰어난 보급형까지 다양한 제품라인업을 보유하고 있습니다. PAS, 스로틀, PAS/스로틀, 겸용 3가지구동방식 모두 보유하고 있어 다양한 방식으로 라이딩을 즐길 수 있습니다.
CELLO 국내 대표 하이엔드 퍼포먼스 자전거 브랜드 MTB, 로드 제품을 중심으로 다이내믹한 주행을 선보입니다. Rider Focused 라는 슬로건 아래 라이더가 최적의 퍼포먼스를 낼 수 있도록 세분화된 지오메트리와 핏을 제공합니다
LESPO 레스포는 레져(Leisure)와 스포츠(sports)의 합성어로서 활동감, 젊음 등을 상징하는 삼천리자전거의 미래 이미지의 표현 입니다.&cr;친환경 이동수단인 전기자전거 팬텀을 포함하고 있습니다.
APPALANCHIA 아팔란치아는 역동적인 산악 스포츠의 감동과 도시적인 감수성이 어우러진 자전거입니다.
ALLUS 도시적이고 모던한 디자인으로 세련된 라이딩을 즐기는 라이더를 위한 &cr;자전거 용품 전문 브랜드입니다.
SAMTRIKE&cr;MODI 다기능 세발자전거로 유모차와 자전거의 접목형태로 성장 맞춤 시스템 &cr;세발자전거 입니다.

⇒ 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 계열회사에 관한 사항&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 당사를 제외하고 3개의 계열회사를 가지고 있습니다.

상장여부 업종 회사명 설립일 지분율
비상장 유아용품 도소매업 ㈜쁘레베베 2009.05.22 100%
비상장 자전거 도소매업 ㈜스마트 2010.11.08 100%
상장 여행업 참좋은여행㈜ 2007.02.20 44.72%

&cr;(1) ㈜쁘레베베 : 유모차, 카시트 등 유아용품 제조 및 도,소매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2009년 5월 22일에 설립되었습니다. 당사는 2015년 12월 31일 이사회 결의를 통하여 30,600주의 주식을 취득하였으며, 2016년 2월 6일 자사주 소각, 2019년 5월 28일 유상증자로 90,000주를 취득, 2019년 비지배지분 29,400주를 추가 취득하여 현재 보유한 지분율은 100%입니다.&cr;&cr;(2) ㈜스마트 : 자전거 제조 및 도소매업의 목적으로 2010년 11월 08일 설립되었습니다. 당사는 2016년 2월 19일 이사회결의를 통하여 400,000주의 주식을 장외 취득하였고, 2019년 유상증자 800,000주 및 무상감자 1,080,000주를 실시하여 현재 보유한 지분율은 100% 입니다.

&cr;(3) 참좋은여행㈜ : 당사는 2013년 06월 17일 이사회결의를 통하여 273,329주를 장내 취득하였고, 2016년 12월 27일 이사회결의를 통하여 80,000주를 장내 취득, 2020년 03월 20일 이사회결의를 통하여 500,000주를 장내 취득하여 현재 보유한 지분율은 44.72%입니다.&cr;(참좋은여행㈜의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수 중 지분율 입니다.)&cr;&cr;

 2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr;&cr;당사는 공시대상기간(2016.01.01 ~ 2020.06.30) 중 2019년 1월 7일 이사회 결의로 주소지가 아래와 같이 변경되었습니다.&cr;본점주소 : 서울특별시 강남구 테헤란로 445 (삼성동)&cr;&cr;

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2020년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
------
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
-

공시대상기간(2016.01.01 ~ 2020.06.30) 중 자본금 변동사항은 없습니다.

 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주30,000,000- 30,000,000-16,566,485- 16,566,485-3,292,908- 3,292,908-3,292,908- 3,292,908-- - --- - --- - --13,273,577- 13,273,577-1,200,000- 1,200,000-12,073,577- 12,073,577-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

※ 당사는 2007년 02월 19일을 분할기일로 인적분할을 실시하여 보통주(자본금) 3,292,908주(1,646백만원)가 감소하였습니다.

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주1,200,000---1,200,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,200,000---1,200,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,200,000---1,200,000-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

&cr;당사의 발행주식 총수는 13,273,577주이며 정관상 발행주식 총수의 44%에 해당됩니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 1,200,000주이며, 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 12,073,577주입니다.&cr;

2020년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주13,273,577 -우선주- -보통주1,200,000 -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주12,073,577 -우선주- -
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고있습니다. 당사는 배당성향을 기준으로 2016년 32%, 2017년 33%의 배당을 실시하였고, 향후에도 당사는 미래의 성장과 이익의 주주환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.

&cr; 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 500 500 500 -12,533 -7,753 -13,977 -14,939 -9,479 -17,890 -1,038 -642 -1,158 - - - - - - - - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - -
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제 42기 반기 제41기 제40기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ 연결 당기순이익은 연결 재무제표 기준의 지배기업 소유주지분 순이익 기준입니다.

 II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요&cr;

가. 사업부문별 요약재무현황

(기준일 : 2020년 06월 30일) (단위 : 천원)
구 분 자전거사업부문 유모차사업부분 합 계
매출액 73,678,649 3,331,677 77,010,326
영업이익 11,764,589 (1,137,571) 10,627,018
당기순이익 (11,716,897) (816,537) (12,533,434)
자산총계 127,611,246 3,755,052 131,366,298

* 연결조정이 반영된 수치입니다

나. 사업부문별 현황 및 영업개황&cr;&cr;[자전거사업부문]&cr;

(1) 산업의 현황&cr;&cr;1944년에 설립된 삼천리자전거의 전신인 경성정공을 효시로 하고 있는 대한민국의 자전거 산업. 그 시작은 단순한 탈 것 그리고 배달용도 였습니다. 하지만 국민소득이 증가함에 따라 여가생활에 관련한 수요 증가하였고 그에 부합하여 자전거의 용도도 다양해졌습니다. 자전거가 생활에 밀접해짐에 따라 성능뿐만아니라 개성을 나타내려는 수요는 점차 증가하였으며, 교체주기는 짧아졌습니다. &cr;&cr;1990년대 초반까지 부품 국산화 정책과 수출장려정책으로 한국은 세계적인 자전거 생산기지였습니다. 그리고 기업의 노력, 국민적 관심 등 여러 긍정적인 환경에 힘입어 자전거 내수 시장은 꾸준한 성장세를 보였습니다. 하지만 1990년대 전반적인 임금 상승으로 인해 낮아진 원가경쟁력으로 고전을 하다가, 결국 1998년 IMF를 기점으로 국내 자전거 생산시설은 중국, 대만으로 이동하였고 현재 국내 자전거 수출량은 미미한 상황입니다. &cr;&cr;과거에 자전거산업은 대표적인 노동집약적 산업이었으나 카본, 티타늄, 전기자전거와 같은 하이엔드 자전거의 등장으로 점차 기술집약적 산업으로 변모해가고 있습니다. 또한 자전거 뿐만아니라 용품, 부품에 대한 수요가 크게 늘면서 다양성이 부각되고 있습니다. 최근에는 전기공유자전거와 퍼스널(스마트)모빌리티(Personal Mobility)에 대한 국민적 관심이 뜨거워지면서 자전거 및 개인용 이동수단은 일대기를 맞이하고 있습니다.

(2) 산업의 특성&cr;

1) 계절적 영향&cr;아웃도어레져인 자전거는 기온이 온난하여 야외활동하기에 적합한 3월부터 10월까지를 성수기로, 기온이 떨어져 야외활동에 제약을 줄 수 있는 11월부터 2월까지를 비수기로 구분하고 있습니다. 하지만 아웃도어 의류의 뛰어난 방한효과, 자전거 관련 인프라의 개선으로 인해 비수기의 매출 또한 과거에 비해 점차 증가하고 있습니다.

2) 환경친화산업&cr;지구온난화로 인해 환경보전과 지속가능한 발전에 대한 필요성이 꾸준히 제기되면서자전거는 바람직한 근거리 교통수단으로 자리잡고 있습니다. 또한 고유가시대에 교통체증을 완화할 수 있는 해결책으로도 주목받고 있습니다. 이에 국내는 물론이고 국외의 각국 정부, 주요 지방자치단체들도 친환경 교통수단인 자전거의 보급과 인프라 구축에 많은 노력을 기울이고 있습니다. &cr;

3) 경기변동 특성

내구성 소비재인 자전거는 계절적, 환경적 요인보다 비교적 경기적 요인의 영향을 적게 받습니다. 다른 교통수단에 비해 적은 유지보수비로 운행할 수 있기 때문에 경기변동에 대하여 둔감한 특성을 가지며 꾸준히 판매가 이뤄지고 있습니다. 이는 자전거 산업이 경기변동의 영향을 적게 받으며 기업의 판매전략과 정부정책에 힘입어 꾸준히 성장 할 수 있는 산업임을 의미합니다.&cr;

4) 산업의 성장성&cr;'주52시간 근무제'가 본격적으로 시행되면서 퇴근 후 여가를 즐길 수 있는 여건이 확대되었습니다. 자전거관련 인프라 또한 점진적으로 개선되고 있어 자전거 보급률이 꾸준하게 증가할 것으로 예상됩니다. 자신만의 개성과 더 좋은 자전거를 추구하는 마니아층을 중심으로 고급형 자전거 수요 또한 증가하고 있어서 자전거산업은 가격과 수량이 동시에 성장할 수 있는 조건을 갖추게 되었습니다.

(3) 시장여건&cr;&cr;1) 시장 현황과 경쟁요소&cr;국내 완성 자전거 업체는 삼천리자전거, 지엘앤코 외에 40개 이상의 국내외 브랜드가 중, 고급시장에서 경쟁하고 있습니다. 2016년 기준으로 네덜란드(98.3%), 독일(87.3%), 일본(67.8%) 등과 같은 자전거 선진국의 보급률과 비교해볼 때 한국(32.3%)의 자전거시장 성장여력은 충분합니다.&cr;&cr;자전거 산업의 핵심경쟁요소로는 품질, 유통망, 원가경쟁력을 들 수 있습니다. 이 세 가지 요소는 시장 지배력 강화와 수익성 향상에 결정적인 역할을 합니다. 이 중 가장 중요한 품질은 완성차의 성능, 안전성, 디자인, 신기술 등을 통해 고객의 만족도를 극대화시켜 산업 내에서 경쟁력을 갖출 수 있게 합니다. 유통망의 확대는 소비자들과의 접점을 확대시켜 소비자들이 제품의 안전성과 실용성을 확인할 수 있도록 돕고, 구매 이후에도 사후서비스를 받기 용이하게 합니다. 원가경쟁력은 신제품 개발비, 제조 및 상품구매 등에서 규모의 경제를 실현하는 개념으로 대량생산 및 대량주문으로 원가를 절감할수록 수익성 향상에 직결됩니다.&cr;&cr;아울러 최근 새롭게 떠오르는 경쟁요소는 전기자전거와 공유자전거입니다.

전기자전거 이용 활성화에 관한 법률의 개정으로 2018년부터 전기자전거의 안전요건을 충족한 자전거는 자전거 도로를 통행할 수 있게 되었습니다. 인구의 고령화와 더불어 더 편리하게 자전거를 이용하려는 소비자들의 니즈는 전기자전거 시장의 일대기를 열었습니다. 이에 발맞춰 업계에서는 다양한 전기자전거를 선보이고 있습니다. &cr;

환경 보호의 인식이 증가하면서 친환경적 교통정책이 중요한 이슈로 제기됨에 따라 자전거 대중화 정책의 일환으로 2020년 현재 다양한 지자체에서 공공자전거 정책이 활발하게 진행되고 있습니다. 2015년 9월 서비스를 시작한 서울시 공공자전거(따릉이)를 필두로 지방자치단체가 중심이 되어 자전거 활성화를 위해 힘쓰고 있습니다. 당사 역시 2018년 6월부터 인천시 연수구(쿠키)와 계약을 맺어 자전거 공유서비스를 운영하고 있습니다.

2) 시장점유율

"합리적인 추정이 곤란하여 기재를 생략하였습니다."

3) 시장의 특성&cr;자전거 시장은 수요에 따라 크게 용도별, 연령별, 지역별 3가지로 나누어 볼 수 있습니다. 자전거는 용도를 기준으로 크게 생활용 자전거와 레저용 자전거로 나누어 집니다. 생활용 자전거에는 여성용, 씨티바이크 등이 포함되고 레저용 자전거에는 전문MTB, 로드바이크 등이 포함됩니다. 최근 각광받고 있는 하이브리드 자전거는 그 용도가 생활용과 레저용 모두에 속할 수 있습니다. 이미 어느 정도 정형화 되어 있는 국내 자전거 시장은 디자인이 돋보이면서 실용성을 띄고 차별화된 용도가 강조된 제품 위주의 시장으로 성장할 것으로 예상됩니다.

10~30대는 자전거의 주요 수요층입니다. 자전거 산업 트렌드에 가장 민감하게 반응하고, 지출규모도 가장 큰 소비 집단으로서 자전거 시장을 주도하는 소비층입니다. 유아층의 경우는 출산율의 감소로 수요가 다소 감소하는 듯 보이지만, 소재의 고급화, 다양한 기능, 안전성을 고려한 설계 등 소비자의 요구를 반영한 유아용 고품질 자전거의 수요는 증가하는 추세입니다. 최근에는 전기자전거의 등장으로 근거리 통근용으로서 중장년층 직장인과 페달링이 힘들었던 노년층의 이용률도 증가하여 현재 자전거는 전연령에 걸쳐 사용되고있습니다. &cr;

과거에는 도로가 잘 정비된 대도시 및 수도권을 중심으로 자전거 수요가 집중되어 있었습니다. 최근에는 하천간 연계 사업, 자전거 거점 도시, 자전거 도로 확충과 같은 사회적 인프라가 점차 확대되면서 전체적인 자전거의 수요가 증가하고 있습니다. 또한 점진적으로 중소 시,군,구에도 자전거 인프라가 형성되고 상호간 연계되고 있어 지역별 수요의 격차는 차츰 줄어들고 있습니다.&cr;

(4) 회사의 현황&cr;&cr;1) 영업 개황&cr;2020년은 전체 라인업을 확대하면서 급성장하고 있는 퍼스널 모빌리티 시장 선점을 위해 전기자전거 제품 라인업을 더욱 강화했습니다. 특히 가격 장벽을 낮춘 전기자전거 신제품 '팬텀이콘'을 선두로 퍼스널 모빌리티 대중화를 위한 도약을 도모하고 있습니다. 또한 프로급 퍼포먼스 자전거라인 첼로(CELLO)을 편입하여 전문가용 자전거 라인을 강화하였고, 2018년에 런칭한 용품브랜드 올러스(ALLUS)로 자전거 용품시장에서의 입지도 확대해 나가고 있습니다. &cr;

2) 조직도

삼천리자전거 조직도 20200630.jpg 삼천리자전거 조직도 20200630

&cr;3) 회사의 경쟁력

국내에는 2,000 여개의 소매업체(대리점과 대형할인점)와 150여개의 도매업체가 존재하는데, 당사는 1,100여개의 대리점과 이마트, 코스트코를 비롯한 120여개의 대형할인매장과 여러 도매거래처를 확보하고 있습니다. 이처럼 당사는 타사와는 비교할 수 없을 만큼의 압도적인 유통채널을 확보함으로 어떤 경쟁 기업보다도 안정적인 영업환경을 유지하고 있습니다.&cr;&cr;

당기 전기자전거 라인업은 13종으로 미니벨로, MTB, 접이식에 이르기까지 다양하게 갖췄습니다. 당사 전기자전거 주요 특징은 첫째. 파워 어시스트 모드(PAS방식: Pedal Assistant System)와 스로틀(Throttle) 모드로 상황에 따라 바꿀 수 있다는 점입니다. 파워 어시스트 모드에서는 80km내외로 주행이 가능하고 스로틀 모드에서는 35KM 내외로 주행이 가능합니다. 따라서 두 가지 모드를 선택함으로써 보다 더 효율적인 라이딩이 가능합니다. 둘째. IPX3 등급 배터리의 방수능력으로 유럽의 EN규격에 적합하게 설계되어 방수능력이 매우 뛰어납니다. 셋째. 모터케이블과 배터리를 간편하게 분리 및 탈부착이 가능합니다. 넷째. 급출발, 급가속 제어 시스템이 내장되어 있어 보다 안전한 주행이 가능합니다.

&cr;한편 팬텀ZERO는 산업통상자원부가 주최하는 2017 굿디자인 어워드에서 운송기기 및 차량용품 부문 우수디자인 제품으로 선정될 만큼 디자인면에서도 뛰어난 자전거입니다. 또한 자전거 이용 활성화에 관한 법률의 개정에 발맞추어 규정에 부합하는 제품군을 확대하여 실효성이 높아졌습니다&cr;

당사는 어린이용 세발자전거에서부터 프로용 로드, MTB에 이르는 제품 라인업을 보유하고 있습니다. 국내에 입점해 있는 국내외 자전거 브랜드 중 가장 다양한 스펙과 컬러의 라인업을 보유하고 있어 소비자의 니즈에 더 적합한 제품을 만나보실 수 있습니다.

&cr;&cr; [유모차사업부문]&cr;&cr; (1) 산업의 현황&cr;&cr;최근 국내의 출산율은 지속적으로 감소하고 있으나, 내 아이만큼은 최고로 키우겠다는 기대로 인해 유아동 1인당 지출액은 지속적으로 증가하고 있습니다. 통계청 및 업계 조사에 따르면 2009년 신생아 1인당 지출액이 270만원에서 2015년 548만원으로 102% 증가한것으로 나타났으며 유아용품의 시장 규모 또한 2016년에는 2조 3,700억원에서 2018년 3조 8,000억원으로 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다.&cr;&cr; (2) 산업의 특성&cr;&cr;1) 경기변동&cr;유아동 관련 산업은 유아동이 있는 가정에는 필수재에 가까워지고 있으며 특히 카시트는 도로교통법 제50조(특정운전자의 준수사항)가 개정되면서 개인 차량뿐만 아니라 대중교통 내에서도 착용이 의무화 되었고 유아동이 차량 탑승시 필수적인 요소가 되었습니다. &cr;&cr;2) 성장성

교통안전공단에 따르면 차량 사고시 카시트 미착용으로 인한 사망률이 99%인 반면 카시트 착용시 사망률은 30%~50%로 현저히 떨어진다는 결과가 나왔습니다. 이런 결과로 인해 카시트 미착용에 대한 안전 인식이 높아졌으며 도로교통법 또한 개정되었습니다. 2018년 도로교통법 제50조 (특정운전자의 준수사항)가 개정되면서 6세미만의 유아동의 카시트 착용이 의무화되었습니다.&cr;&cr;2018년 교통안전공단에 따르면 고속도로와 주요 도심부도로에서 카시트 착용 여부를 조사한 결과 카시트 미착용 비율은 43.3%로 절반에 가까운 수치를 기록했습니다. 이는 버스와 같은 대중교통의 착용 비율을 제외 한 것이며 이를 고려한다면 미착용 비율은 더욱 크게 나타날 것으로 예상됩니다. 위와 같이 카시트에 대한 필요성은 높아지고 있지만 착용 비율은 아직까지 저조하고 버스와 같은 대중교통의 착용 비율은 더욱 저조합니다. 이는 카시트 시장이 수요에 비해 공급이 적으며 성장 가능성이 높은 산업임을 의미합니다.

&cr; (3) 시장여건&cr;&cr;1) 시장현황과 경쟁요소

낮은 출산률로 인해 업계에서는 고가의 제품을 집중적으로 출시하고 있지만, 고급화된 제품 안에서도 합리적인 가격의 제품을 찾으려는 소비자의 움직임은 계속 되고 있습니다. 현재 유모차 및 카시트 시장에서는 압도적인 시장점유율을 보유하는 강자는 존재하지 않습니다. ㈜쁘레베베를 중심으로 ㈜에이원, ㈜다이치, ㈜순성 과 같은 업체들이 치열한 경쟁을 하고 있고, 합리적인 가격의 프리미엄 제품을 출시하는 업체가 시장점유율을 점차 늘려가고 있습니다.

기술력은 유아동 업계에 핵심적인 경쟁요소 중 하나입니다. 유모차 시장에선 무게에 따라 유모차를 분류하는데 신생아 유모차는 다른 유모차에 비해 안전성이 우선시 됩니다. 이에 따라 안전성을 위해 유모차의 기능을 추가하면 무게는 늘어나고 휴대성이 떨어지는 경향이 있습니다. 당사는 이 문제를 해결하기 위해 유모차에 카본을 적용시킴으로써 무게는 줄이고 안전성을 높여 타 업체들보다 우수한 품질의 제품을 보유하고 있습니다.

&cr;2) 시장점유율&cr;"합리적인 추정이 곤란하여 기재를 생략하였습니다."&cr;&cr;3) 시장의 특성

유모차시장은 크게 디럭스, 휴대형, 절충형 세가지로 나누어 볼 수 있습니다. 디럭스 유모차 시장은 신생아때부터 만 36개월까지 이용하는 유모차로 크기가 가장 크며 무겁지만 그만큼 안전 하기 때문에 신생아들에게 적합한 유모차 입니다. 휴대형 유모차 시장은 휴대성에 초점을 둔 유모차로 무게가 가볍고 신생아보단 9개월 이상의 아이들이 쓰기에 적합한 유모차입니다. 절충형 유모차 시장은 디럭스와 휴대형의 혼합된 형태이며 무게는 줄이되 신생아들도 사용할수 있게 디자인한 유모차입니다. 과거 디럭스 유모차를 선호했던 것과 달리 현재는 가성비를 고려한 절충형 및 휴대형을 선호하는 추세입니다. &cr;

카시트 시장은 아이들의 연령에 따라 신생아 카시트와 주니어 카시트로 분류합니다. 신생아 카시트는 신생아부터 만4세까지 사용 가능한 카시트로 몸을 가누지 못하는 신생아에게 전용 시트를 장착 후 사용하는 카시트 입니다. 주니어 카시트는 만5세부터 12세까지 사용하는 카시트로 차량에 있는 일반 안전벨트는 아이의 키에 비해 크기 때문에 앉은키를 높여주는 카시트 입니다. 따라서 신생아용 카시트는 카시트 내에 안전벨트가 있으며 주니어 카시트는 어른용 안절벨트를 사용합니다.

&cr; (4) 회사의 현황&cr;&cr;1) 영업개황&cr;2019년 신제품 카본 유모차 X1을 출시 하였습니다. 이는 대한민국 최초의 카본 유모차로 많은 이들의 이목을 끌었고, 당사는 카본 유모차 X1을 시작으로 다른 유모차 및 카시트에도 카본소재를 적용할 예정입니다. &cr;&cr;2) 회사의 경쟁력

현재 유아동시장은 자체기술력, 금형, 디자인을 보유한 회사를 중심으로 공급시장이 재편되고 있습니다. 따라서 당사는 상기의 핵심경쟁요소를 확보하는 것이 회사의 역량을 좌우할 수 있다고 판단하여 해당 경쟁력을 높이고자 최선을 다하고 있습니다.&cr;

당사는 앞서 언급한 핵심경쟁요소를 탑재한 2019년 카본 유모차 X1을 출시하였습니다. 안전을 위한 기능이 추가되어 무거워지고, 휴대성은 떨어진 신생아 유모차에 당사는 카본소재를 적용하여 가벼우면서도 강도 및 안전성은 높이는 효과를 거뒀습니다. 또한 제품을 수입해서 판매하는 타 업체와는 달리 자체 제품 개발 및 디자인 능력을 보유하고 있습니다. 현재 대한민국 최초의 카본 유모차인 X1 유모차의 금형을 보유하고 있으며 자체 금형 및 특허를 가지고 수출할 수 있는 기업입니다. 2014, 2015년 산업통상자원부 주최, 한국디자인진흥원 주관 굿디자인 제품으로 선정되는 등 회사 자체의 역량이 매우 우수합니다. 앞으로도 우수한 기술력을 바탕으로 소비자의 니즈를 충족 시킬 수 있는 제품을 선보일 예정입니다.

&cr; &cr; 2. 주요 원재료&cr; 해당사항 없습니다.&cr; &cr;

3. 생산설비에 관한 사항&cr; &cr; 가. 생산설비의 현황

(단위 : 백만원)
자산항목 소유형태 소재지

기초

장부가액

 당반기증감 당반기상각 당반기&cr;장부가액 비고
취득 처분
토지 자가 경기도 의왕 17,315 - - - 17,315 -
건물 자가 경기도 의왕 5,548 - - 92 5,456 -
기계장치 자가 경기도 의왕 3 - - 3 - -
합계 22,866 - - 95 22,771 -

&cr;

4. 매출에 관한사항&cr;&cr; 가. 매출현황

(단위 : 백만원, %)
품 목 구 분 제 42기 반기 제 41기 제 40기
금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비
상품&cr;(자전거, 유모차 등) 수출 - - 14 0.02 76 0.10
내수 77,010 100.00 87,092 99.98 79,536 99.90
계 77,010 100.00 87,106 100.00 79,612 100.00
자전거가공매출 내수 - - - - 1 -
합계 수출 - - 14 0.02 76 0.10
내수 77,010 100.00 87,092 99.98 79,537 99.90
합계 77,010 100.00 87,106 100.00 79,613 100.00

&cr; 나. 판매경로 및 판매방법등&cr;&cr;(1) 판매경로 &cr;

판매경로.jpg 판매경로

&cr;(2) 판매조직&cr;'조직도'의 영업본부를 참고해 주시기 바랍니다.&cr;&cr;

5. 연구개발활동&cr;&cr; 가. 연구개발 담당조직 &cr;

개발담당조직.jpg 개발담당조직

&cr; 나. 연구개발비용

(단위 : 백만원)
과 목 제 42기 반기 제 41기 제 40기
원 재 료 비 - - -
인 건 비 392 697 1,369
감 가 상 각 비 23 46 46
기 타 372 756 699
연구개발비용 계 786 1,499 2,114
회계&cr;처리 판매비와 관리비 786 1,499 2,114
제조경비 - - -
개발비(무형자산) - - -
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.02% 1.72% 2.65%

&cr;&cr; 6. 수주상황&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr;&cr; 7. 시장위험과 위험관리&cr;&cr; 당사 는 외화표시 자산과 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 재무팀이 주관하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링 후 대응하고 있습니다.&cr;&cr;※ 시장위험과 위험관리에 관한 자세한 사항은 연결재무제표에 대한 주석 "33. 위험관리"를 참조하시기 바랍니다. &cr; &cr;&cr; 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 해당사항 없습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

제42기 반기, 제41기 반기, 제41기, 제40기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제41기, 제40기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. &cr;&cr; 가. 요약 연결재무정보&cr;

(1) 연결재무상태표

구 분 제42기 반기말 제41기말 제40기말
[유동자산] 83,849,212,927 47,157,800,738 38,453,230,064
현금및현금성자산 10,345,515,045 2,600,996,728 3,283,899,304
매출채권 및 기타채권 14,040,858,196 9,347,306,819 12,128,242,040
재고자산 9,729,207,507 11,377,630,171 19,673,555,432
선급금 1,370,778,090 2,158,633,973 2,482,925,789
선급비용 479,453,130 185,803,925 112,353,487
부가세대급금 - 2,778,169 645,692,431
당기법인세자산 307,188 26,556,550 126,561,581
매각예정비유동자산 47,883,093,771 21,458,094,403 -
[비유동자산] 47,517,085,064 99,568,890,273 123,351,503,641
장기금융자산 9,000,000 9,000,000 10,500,000
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 300,000,000 601,205,000
당기손익-공정가치금융자산 - - 122,965,980
관계기업 투자자산 - 50,801,729,959 42,697,456,798
유형자산 41,725,204,801 42,072,524,759 46,969,112,178
투자부동산 - - 19,822,716,986
사용권자산 1,222,235,955 1,378,574,344
무형자산 1,691,444,049 1,838,588,280 2,384,043,460
이연법인세자산 - - 4,995,219,069
기타비유동채권 2,869,200,259 3,168,472,931 5,748,284,170
자산총계 131,366,297,991 146,726,691,011 161,804,733,705
[유동부채] 60,221,930,132 62,924,966,563 68,978,767,683
[비유동부채] 4,346,484,937 4,284,580,183 3,790,018,754
부채총계 64,568,415,069 67,209,546,746 72,768,786,437
[자본금] 6,636,788,500 6,636,788,500 6,636,788,500
[자본잉여금] 53,030,838,542 53,030,838,542 53,030,838,542
[기타자본항목] (7,544,677,432) (7,708,214,488) (6,548,229,442)
[기타포괄손익누계액] (385,292,329) (145,245,284) 558,444,199
[이익잉여금] 15,060,225,641 27,702,976,995 35,270,833,915
[비지배지분] - - 87,271,554
자본총계 66,797,882,922 79,517,144,265 89,035,947,268
부채및자본총계 131,366,297,991 146,726,691,011 161,804,733,705

[( )는 부(-)의 수치임]&cr;&cr;(2) 연결포괄손익계산서

구 분 제42기 반기 제41기 반기 제41기 제40기
매출액 77,010,326,266 57,067,086,850 87,105,783,517 79,612,479,299
매출원가 49,860,561,289 41,510,523,159 64,079,344,645 53,449,170,396
매출총이익 27,149,764,977 15,556,563,691 23,026,438,872 26,163,308,903
영업이익 10,627,018,075 (2,609,888,556) (8,241,460,328) (16,980,300,348)
법인세비용차감전순이익 (11,553,867,452) (1,766,683,634) (3,314,998,370) (19,481,276,755)
연결당기순이익 (12,533,434,586) (4,722,478,668) (8,322,500,308) (15,363,203,879)
지배기업소유주지분 (12,533,434,586) (4,570,501,707) (7,753,262,990) (13,977,661,850)
비지배지분 - (151,976,961) (569,237,318) (1,385,542,029)
기타포괄손익 (349,363,813) (732,981,471) (515,210,574) 1,320,037,355
총포괄손익 (12,882,798,399) (5,455,460,139) (8,837,710,882) (14,043,166,524)
주당이익 (1,038) (379) (642) (1,158)
연결에 포함된 회사수 3 3 3 4

[( )는 부(-)의 수치임]&cr;

나. 요약 재무정보&cr;&cr;(1) 재무상태표

구 분 제42기 반기말 제41기말 제40기말
[유동자산] 78,137,698,693 40,244,857,361 29,390,899,015
현금및현금성자산 8,852,234,736 2,376,530,195 1,590,772,418
매출채권 및 기타채권 11,934,916,471 7,785,384,883 9,632,579,536
재고자산 8,004,647,515 9,588,913,153 15,751,977,867
선급금 1,070,162,156 1,738,070,473 1,401,935,605
선급비용 392,644,044 165,018,694 243,647,867
부가세대급금 - - 645,692,431
당기법인세자산 - 24,491,192 124,293,291
매각예정비유동자산 47,883,093,771 18,566,448,771 -
[비유동자산] 46,723,714,217 98,704,830,984 117,884,339,898
장기금융자산 9,000,000 9,000,000 10,500,000
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 300,000,000 300,000,000
종속기업 및 관계기업 투자자산 - 50,801,729,959 42,697,456,798
유형자산 41,501,986,600 41,822,607,388 42,881,914,425
투자부동산 - - 19,822,716,986
사용권자산 894,230,070 959,697,126 -
무형자산 1,747,865,421 1,914,040,553 2,335,262,604
이연법인세자산 - - 4,703,632,495
기타비유동채권 2,570,632,126 2,897,755,958 5,132,856,590
자산총계 124,861,412,910 138,949,688,345 147,275,238,913
[유동부채] 58,555,278,130 58,297,857,967 57,333,905,760
[비유동부채] 3,979,033,165 3,176,573,110 2,714,666,435
부채총계 62,534,311,295 61,474,431,077 60,048,572,195
[자본금] 6,636,788,500 6,636,788,500 6,636,788,500
[자본잉여금] 53,030,838,542 53,030,838,542 53,030,838,542
[기타자본항목] (6,065,784,507) (6,229,321,563) (6,548,229,442)
[기타포괄손익누계액] (385,292,329) (145,245,284) 588,729,505
[이익잉여금] 9,110,551,409 24,182,197,073 33,518,539,613
자본총계 62,327,101,615 77,475,257,268 87,226,666,718
부채및자본총계 124,861,412,910 138,949,688,345 147,275,238,913
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 &cr;투자주식의 평가방법 종속기업 : 원가법&cr;관계기업 : 지분법 종속기업 : 원가법&cr;관계기업 : 지분법 종속기업 : 원가법&cr;관계기업 : 지분법

&cr;

(2) 포괄손익계산서

구 분 제42기 반기 제41기 반기 제41기 제40기
매출액 66,983,841,721 45,506,876,224 70,620,030,699 55,958,418,617
매출원가 42,726,678,891 32,998,626,017 51,865,130,653 37,211,184,113
매출총이익 24,257,162,830 12,508,250,207 18,754,900,046 18,747,234,504
영업이익 10,899,239,821 (1,655,767,386) (6,315,947,891) (13,284,971,414)
법인세비용차감전순이익 (13,951,824,124) 744,287,514 (4,748,133,218) (23,144,143,734)
당기순이익 (14,939,057,251) (1,926,145,314) (9,479,427,023) (17,890,476,397)
기타포괄손익 (372,635,458) (705,883,305) (590,890,306) 1,082,237,127
총포괄손익 (15,311,692,709) (2,632,028,619) (10,070,317,329) (16,808,239,270)
주당이익 (1,237) (160) (785) (1,482)

[( )는 부(-)의 수치임]

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2020 2분기 보고서_42_00128607_삼천리자전거.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 42 기 반기말 2020.06.30 현재

제 41 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 42 기 반기말

제 41 기말

자산

 　 　

　유동자산

83,849,212,927

47,157,800,738

　　현금및현금성자산

10,345,515,045

2,600,996,728

　　매출채권 및 기타채권

14,040,858,196

9,347,306,819

　　재고자산

9,729,207,507

11,377,630,171

　　선급금

1,370,778,090

2,158,633,973

　　선급비용

479,453,130

185,803,925

　　부가가치세대급금

0

2,778,169

　　당기법인세자산

307,188

26,556,550

　　매각예정비유동자산

47,883,093,771

21,458,094,403

　비유동자산

47,517,085,064

99,568,890,273

　　장기금융자산

9,000,000

9,000,000

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

300,000,000

　　관계기업투자자산

0

50,801,729,959

　　유형자산

41,725,204,801

42,072,524,759

　　사용권자산

1,222,235,955

1,378,574,344

　　무형자산

1,691,444,049

1,838,588,280

　　기타비유동채권

2,869,200,259

3,168,472,931

　자산총계

131,366,297,991

146,726,691,011

부채

 　 　

　유동부채

60,221,930,132

62,924,966,563

　　매입채무

3,443,455,726

2,349,111,560

　　예수금

110,074,481

70,870,006

　　부가가치세예수금

1,962,228,403

27,142,926

　　선수금

0

70,000,000

　　선수수익

222,339,974

199,994,884

　　계약부채

2,096,664,083

1,173,006,041

　　리스유동부채

612,625,712

567,379,548

　　당기법인세부채

865,223,921

0

　　기타유동금융부채

50,909,317,832

58,467,461,598

　비유동부채

4,346,484,937

4,284,580,183

　　순확정급여부채

980,189,823

654,175,669

　　기타장기종업원부채

190,436,502

183,224,078

　　리스비유동부채

637,480,539

834,180,436

　　품질보증충당부채

343,378,073

0

　　기타비유동금융부채

2,195,000,000

2,613,000,000

　부채총계

64,568,415,069

67,209,546,746

자본

 　 　

　지배기업지분

66,797,882,922

79,517,144,265

　　자본금

6,636,788,500

6,636,788,500

　　자본잉여금

53,030,838,542

53,030,838,542

　　기타자본항목

(7,544,677,432)

(7,708,214,488)

　　기타포괄손익누계액

(385,292,329)

(145,245,284)

　　이익잉여금

15,060,225,641

27,702,976,995

　자본총계

66,797,882,922

79,517,144,265

자본과부채총계

131,366,297,991

146,726,691,011

연결 포괄손익계산서

제 42 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 41 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 42 기 반기

제 41 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

52,987,333,281

77,010,326,266

32,329,169,601

57,067,086,850

매출원가

34,535,974,912

49,860,561,289

22,787,756,084

41,510,523,159

매출총이익

18,451,358,369

27,149,764,977

9,541,413,517

15,556,563,691

판매비와관리비

9,361,157,429

16,522,746,902

9,403,409,852

18,166,452,247

영업이익

9,090,200,940

10,627,018,075

138,003,665

(2,609,888,556)

금융수익

244,630,549

569,330,480

66,699,972

245,597,669

금융비용

621,036,588

1,844,818,524

910,055,389

1,823,732,394

관계기업지분법이익

790,362,361

937,812,527

1,131,909,936

2,199,638,025

기타영업외수익

848,031,347

1,406,205,186

251,203,621

369,756,257

기타영업외비용

23,135,580,480

23,249,415,196

133,290,114

148,054,635

법인세비용차감전순이익(손실)

(12,783,391,871)

(11,553,867,452)

544,471,691

(1,766,683,634)

법인세비용

516,243,104

979,567,134

2,664,208,460

2,955,795,034

반기순이익(손실)

(13,299,634,975)

(12,533,434,586)

(2,119,736,769)

(4,722,478,668)

기타포괄손익

533,935,671

(349,363,813)

(759,755,221)

(732,981,471)

　후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

533,935,671

(349,363,813)

(759,755,221)

(732,981,471)

　　확정급여제도의 재측정손익

(221,050,565)

(221,050,565)

(580,833,375)

(580,833,375)

　　관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분

106,556,327

106,556,327

(178,921,846)

(178,921,846)

　　관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분

648,429,909

(240,047,045)

0

0

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

5,177,470

0

26,773,750

총포괄손익

(12,765,699,304)

(12,882,798,399)

(2,879,491,990)

(5,455,460,139)

반기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업소유주지분

(13,299,634,975)

(12,533,434,586)

(2,206,000,113)

(4,570,501,707)

　비지배지분

0

0

86,263,344

(151,976,961)

총 포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업소유주지분

(12,765,699,304)

(12,882,798,399)

(2,942,878,826)

(5,293,725,807)

　비지배지분

0

0

63,386,836

(161,734,332)

주당손익

 　 　 　 　

　기본주당손익 (단위 : 원)

(1,102)

(1,038)

(183)

(379)

　희석주당손익 (단위 : 원)

(1,102)

(1,038)

(183)

(379)

연결 자본변동표

제 42 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 41 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

6,636,788,500

53,030,838,542

(6,548,229,442)

558,444,199

35,270,833,915

88,948,675,714

87,271,554

89,035,947,268

반기순이익(손실)

 　 　 　 　

(4,570,501,707)

(4,570,501,707)

(151,976,961)

(4,722,478,668)

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　 　

(565,828,349)

(565,828,349)

(15,005,026)

(580,833,375)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분

 　 　 　 　

(178,921,846)

(178,921,846)

 　

(178,921,846)

관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분

 　 　 　 　 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　

21,526,095

 　

21,526,095

5,247,655

26,773,750

기타포괄손익 재분류

 　 　 　

8,759,211

(8,759,211)

 　 　 　

주식선택권의 가득

 　 　

168,436,119

 　 　

168,436,119

 　

168,436,119

연결실체 내 자본거래

 　 　

(437,482,227)

 　 　

(437,482,227)

437,482,227

 　

2019.06.30 (기말자본)

6,636,788,500

53,030,838,542

(6,817,275,550)

588,729,505

29,946,822,802

83,385,903,799

363,019,449

83,748,923,248

2020.01.01 (기초자본)

6,636,788,500

53,030,838,542

(7,708,214,488)

(145,245,284)

27,702,976,995

79,517,144,265

 　

79,517,144,265

반기순이익(손실)

 　 　 　 　

(12,533,434,586)

(12,533,434,586)

 　

(12,533,434,586)

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　 　

(221,050,565)

(221,050,565)

 　

(221,050,565)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분

 　 　 　 　

106,556,327

106,556,327

 　

106,556,327

관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분

 　 　 　

(240,047,045)

 　

(240,047,045)

 　

(240,047,045)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　

5,177,470

 　

5,177,470

 　

5,177,470

기타포괄손익 재분류

 　 　 　

(5,177,470)

5,177,470

 　 　 　

주식선택권의 가득

 　 　

163,537,056

 　 　

163,537,056

 　

163,537,056

연결실체 내 자본거래

 　 　 　 　 　 　 　 　

2020.06.30 (기말자본)

6,636,788,500

53,030,838,542

(7,544,677,432)

(385,292,329)

15,060,225,641

66,797,882,922

 　

66,797,882,922

연결 현금흐름표

제 42 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 41 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 42 기 반기

제 41 기 반기

영업활동현금흐름

16,147,288,777

(5,804,422,620)

　반기순이익(손실)

(12,533,434,586)

(4,722,478,668)

　수익·비용의조정

24,700,455,763

4,514,312,397

　순운전자본의 변동

4,267,043,333

(5,357,717,654)

　이자수취

4,024,114

9,308,636

　이자지급

(1,220,168,553)

(1,223,275,375)

　배당금수취

918,565,930

920,005,430

　법인세납부

(15,753,776)

(51,420,201)

　법인세환급

26,556,552

106,842,815

투자활동현금흐름

2,809,764,524

2,026,263,747

　장기금융자산의 감소

0

1,500,000

　단기대여금의 감소

209,750,000

501,600,000

　단기대여금의 증가

(38,700,000)

(504,350,000)

　유동성장기대여금의 감소

857,518,000

750,250,000

　장기대여금의 감소

80,099,996

313,399,996

　장기대여금의 증가

(200,000,000)

(335,000,000)

　관계기업투자자산의 증가

(1,854,625,000)

0

　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소

303,178,991

327,978,750

　당기손익인식금융자산의 감소

0

127,179,023

　보증금의 감소

290,000,000

800,370,000

　보증금의 증가

(45,000,000)

(230,430,000)

　기타보증금의 감소

0

77,480,000

　유형자산의 처분

1,818,182

109,156,363

　유형자산의 취득

(5,500,000)

(13,100,000)

　건설중인자산의 증가

(14,975,645)

(34,770,385)

　매각예정비유동자산 처분

3,251,000,000

252,000,000

　무형자산의 취득

(4,800,000)

0

　취득중인무형자산의 증가

(40,000,000)

(117,000,000)

　정부보조금의 증가

20,000,000

0

재무활동현금흐름

(11,212,534,879)

4,361,717,075

　단기차입금의 증가

73,318,919,623

108,298,454,013

　단기차입금의 감소

(80,212,152,859)

(103,612,072,415)

　유동성장기차입금의 감소

(250,000,000)

(190,000,000)

　장기차입금의 감소

(500,000,000)

0

　임대보증금의 증가

0

30,000,000

　임대보증금의 감소

(3,208,000,000)

0

　리스부채의 지급

(361,301,643)

(164,664,523)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

7,744,518,422

583,558,202

현금성자산의 환율변동효과

(105)

13,111

현금및현금성자산의순증가(감소)

7,744,518,317

583,571,313

기초현금및현금성자산

2,600,996,728

3,283,899,304

기말현금및현금성자산

10,345,515,045

3,867,470,617

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항&cr; &cr; 삼천리자전거 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결기업")의 일반사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr;&cr; 삼천리자전거 주식회사(이하 "지배기업")는 1979년 3월 23일에 설립되어 자전거 제조 및 판매업을 영위하고 있으며,서울특별시 강남구 테헤란로 445에 소재하고 있습니다. 지배기업의 주식은 1995년 1월 4일자로 코스닥시장에 상장되었으며, 지배기업의 설립시 자본금은 10백만원이었으나, 설립 후 수차례의 증자 및 분할을 거쳐 보고기간종료일 현재 자본금은 6,637백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 보유주식수(주) 지분율(%)
지엘앤코㈜ 4,940,000 37.22
삼천리자전거㈜ 1,200,000 9.04
박영옥 445,800 3.36
기타주주 6,687,777 50.38
합 계 13,273,577 100.00

(2) 종속기업의 개요 &cr; &cr;(2-1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 소재국 업종 결산월 연결기업이 보유한 소유지분율(%) 비지배지분이 보유한 소유지분율(%)
<당반기>
㈜쁘레베베 대한민국 도매업 12월 100.00 -
㈜스마트 대한민국 도매업 12월 100.00 -
<전기>
㈜쁘레베베 대한민국 도매업 12월 100.00 -
㈜스마트 대한민국 도매업 12월 100.00 -

&cr;(2-2) 연결대상 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 보고기간종료일 현재 각 종속기업의 재무상태는 다음과 같습니다

(단위: 천원)
구 분 당반기 전 기
㈜쁘레베베 ㈜스마트 ㈜쁘레베베 ㈜스마트
유동자산 2,477,327 3,256,352 5,410,259 2,076,156
비유동자산 1,277,725 275,437 655,912 364,147
자산계 3,755,052 3,531,788 6,066,171 2,440,303
유동부채 4,096,065 1,385,111 5,514,110 736,847
비유동부채 693,759 26,679 763,340 344,667
부채계 4,789,824 1,411,791 6,277,450 1,081,514
자본계 (1,034,772) 2,119,998 (211,279) 1,358,789

&cr;2) 당반기와 전반기의 각 종속기업의 경영성과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
㈜쁘레베베 ㈜스마트 ㈜쁘레베베 에이치케이&cr;코퍼레이션㈜ ㈜스마트
매출 3,331,677 6,704,106 4,012,433 4,253,834 3,360,302
반기순이익(손실) (816,537) 730,982 (761,030) (619,791) (464,768)
기타포괄손익 (6,956) 30,228 (49,783) 36,001 (13,316)
총포괄손익 (823,493) 761,209 (810,812) (583,791) (478,084)

(2-3) 연결대상범위의 변동 &cr; &cr;1) 당반기 중 반기연결재무제표의 작성대상 기업의 범위에 신규로 포함된 종속기업은 없습니다. &cr; &cr;2) 당반기 중 연결기업이 지배력을 상실하여 반기연결재무제표의 작성대상 기업의 범위에서 제외된 종속기업은 없습니다.&cr;&cr;

2. 반기연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;

2.1 반기연결재무제표 작성기준 &cr;&cr; 연결기업의 반기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다.동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. &cr;

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr;&cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr; &cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결기업이 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결기업의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr; &cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결기업의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

(3) 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조 개정&cr;

2018년 12월 21일 발표와 함께 도입된 전면 개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.&cr;

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서 상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정이 연결기업의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

(4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;&cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결기업의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr;

3. 중요한 회계적 추정과 가정 &cr;

중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. &cr;

2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr;

중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; &cr;&cr; 4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 &cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결기업의 반기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr;

5. 현금및현금성자산 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전 기
현금 6,125 3,066
보통예금 6,513,429 1,066,034
당좌예금 1,424,554 1,531,897
외화예금 2,401,407 -
합 계 10,345,515 2,600,997

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다.&cr;&cr;&cr;

6. 장기금융자산

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전 기
장기금융자산 :
별단예금 9,000 9,000
합 계 9,000 9,000

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 거래처 당반기 전 기 사용제한내역
장기금융자산 :
별단예금 신한은행 4,000 4,000 당좌개설&cr;보증금
우리은행 3,000 3,000
하나은행 2,000 2,000
합 계 9,000 9,000

&cr;

7. 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함)&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전 기
매출채권 :
매출채권 16,018,296 12,078,645
대손충당금 (3,297,628) (4,381,704)
소 계 12,720,668 7,696,941
기타채권 :
미수금 120,899 229,856
단기대여금 36,300 207,350
유동성장기대여금 1,320,082 1,599,850
대손충당금 (161,500) (391,100)
계약자산 4,410 4,410
소 계 1,320,191 1,650,365
합 계 14,040,858 9,347,307
기타비유동채권 :
장기대여금 1,559,916 2,017,766
대손충당금 (34,546) (427,705)
보증금 912,224 1,157,224
현재가치할인차금 (58,344) (68,762)
기타보증금 489,950 489,950
합 계 2,869,200 3,168,473

(2) 당반기와 전반기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 매출채권 유동성&cr;장기대여금 장기대여금 합 계
<당반기>
기초잔액 4,381,704 391,100 427,705 5,200,509
대손상각비 - 33,500 - 33,500
제각 (32,303) - - (32,303)
환입 (1,051,772) (263,100) (393,159) (1,708,032)
반기말잔액 3,297,628 161,500 34,546 3,493,674
<전반기>
기초잔액 6,129,625 150,000 130,000 6,409,625
대손상각비 433,524 - 25,205 458,729
제각 (820,547) - - (820,547)
환입 (20,755) (30,000) (80,000) (130,755)
추심 19,924 - - 19,924
반기말잔액 5,741,771 120,000 75,205 5,936,976

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함)의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 정상 30일 이하 연체 30일~60일 연체 60일~90일 연체 90일~240일 연체 240일 초과 연체 합 계
<당반기>
매출채권 11,762,091 57,259 12,621 79,643 605,517 3,501,165 16,018,296
대손충당금 (203,733) (19,126) (5,641) (13,701) (286,733) (2,768,694) (3,297,628)
미수금 120,899 - - - - - 120,899
계약자산 4,410 - - - - - 4,410
단기대여금 36,300 - - - - - 36,300
유동성장기대여금 1,185,582 17,000 - - 15,000 102,500 1,320,082
대손충당금 (27,000) (17,000) - - (15,000) (102,500) (161,500)
장기대여금 1,559,916 - - - - - 1,559,916
대손충당금 (34,546) - - - - - (34,546)
보증금 853,880 - - - - - 853,880
기타보증금 489,950 - - - - - 489,950
합 계 15,747,749 38,133 6,980 65,941 318,784 732,471 16,910,058
<전기>
매출채권 5,008,555 693,447 824,710 583,375 813,304 4,155,253 12,078,645
대손충당금 (107,833) (193,510) (281,138) (230,968) (395,734) (3,172,521) (4,381,704)
미수금 229,856 - - - - - 229,856
계약자산 4,410 - - - - - 4,410
단기대여금 207,350 - - - - - 207,350
유동성장기대여금 1,208,750 300,000 - - - 91,100 1,599,850
대손충당금 - (300,000) - - - (91,100) (391,100)
장기대여금 2,017,766 - - - - - 2,017,766
대손충당금 (427,705) - - - - - (427,705)
보증금 1,088,462 - - - - - 1,088,462
기타보증금 489,950 - - - - - 489,950
합 계 9,719,561 499,937 543,572 352,407 417,570 982,732 12,515,780

&cr;

8. 재고자산 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목 취득원가 평가충당금 장부가액
<당반기>
상품 10,039,323 (1,051,316) 8,988,007
미착품 741,201 - 741,201
합 계 10,780,524 (1,051,316) 9,729,208
<전기>
상품 9,301,018 (863,637) 8,437,381
미착품 2,940,249 - 2,940,249
합 계 12,241,267 (863,637) 11,377,630

(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입) 금액 및 재고자산폐기손실 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
매출원가:
재고자산평가손실(환입) 187,679 (264,680)
재고자산폐기손실 43,136 -
기타영업외비용: 　 　
재고자산폐기손실 - 27,016
합 계 230,816 (237,664)

9. 공정가치측정금융자산 &cr;

(1) 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 주식수(주) 지분율(%) 취득가액 공정가액 장부금액
<전기>
지분증권:
에스앤씨애셋㈜ (*1) 60,000 100.00 300,000 300,000 300,000
합 계 300,000 300,000 300,000

(*1) 에스앤씨애셋(주)에 대한 지분율은 100%이나, 피투자기업의 자산 및 부채 규모와 지분변동금액이 중요하지 않아 종속기업에서 제외하였으며, 2020년 3월 19일에 청산되었습니다.

&cr;(2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초잔액 - (30,285)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 5,177 26,774
이연법인세 효과 - -
비지배지분 대체 - (5,248)
이익잉여금으로 대체 (5,177) 8,759
반기말잔액 - -

&cr;

10. 관계기업투자자산 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 소재국 업종 결산월 당반기 전기
지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액
참좋은여행㈜ (*1) 대한민국 여행업 12월 - - - 40.93 30,619,364 50,801,730

(*1) 당반기 중 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.&cr;

(2) 당반기와 전반기 중 관계기업투자자산의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명 기초잔액 취득 지분법손익 기타 대체 반기말잔액
<당반기>
참좋은여행㈜(*1,2) 50,801,730 1,854,625 937,813 (1,089,708) (52,504,460) -
<전반기>
참좋은여행㈜(*1) 42,697,457 - 2,199,638 (1,119,602) - 43,777,493

(*1) 관계기업투자자산 참좋은여행㈜의 주식은 코스닥시장에 상장되어 있으며, 전반기에 공표된 시장가격으로 평가한 공정가치는 37,769,270 천원입니다.&cr;(*2) 당반기의 지분법손익에는 염가매수차익 1,826,455천원이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;

(3) 당반기와 전반기 관계기업투자자산의 상기 평가내역 중 기타의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
참좋은여행㈜ :
관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분 136,611 (201,036)
관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 (307,753) -
배당금 수령 (918,566) (918,566)
합 계 (1,089,708) (1,119,602)

(4) 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출 반기순이익(손실) 기타포괄손익 총포괄손익
<당반기>
참좋은여행㈜ 74,182,136 23,733,663 5,318,806 1,785,932 10,854,880 (3,248,430) (399,877) (3,648,307)
<전반기>
참좋은여행㈜ 66,801,448 85,378,410 66,469,363 5,006,979 32,644,218 4,601,196 (525,783) 4,075,412

(5) 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 내부거래 등 대체 장부금액
<당반기>
참좋은여행㈜ 90,811,061 44.72 40,610,707 10,102,994 1,790,759 (52,504,460) -
<전반기>
참좋은여행㈜ 80,703,515 40.78 32,908,535 10,077,294 791,664 - 43,777,493

&cr;&cr;&cr;

11. 투자부동산 및 매각예정비유동자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 없습니다.&cr;

(2) 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초잔액 취득 감가상각비 처분 기타증(감) 반기말잔액
<전반기>
토지 16,647,449 - - - - 16,647,449
건물 3,175,268 - (42,056) - - 3,133,212
합 계 19,822,717 - (42,056) - - 19,780,661

&cr;(3) 당반기와 전반기 중 투자부동산 및 매각예정비유동자산과 관련된 임대수익 및 운영비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
임대수익 6,660 6,660
직접관련된 운영비용 42,001 67,570

(4) 연결기업은 보유하는 매각예정비유동자산 중 일부에 대하여 참좋은여행㈜ 등에 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 동 운용자산의 장부가액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
취득원가 737,009 737,009
감가상각누계액 (53,235) (53,235)
장부금액 683,774 683,774

&cr;(5) 투자부동산 및 매각예정비유동자산에 대한 운용리스계약을 통하여, 연결기업이 받게 될 것으로 기대되는 미래 리스료의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
1년 이내 13,320 13,320
2년 이내 - -
3년 이내 - -
4년 이내 - -
5년 이내 - -
5년 초과 - -
합 계 13,320 13,320

&cr;(6) 매각예정비유동자산&cr;&cr;(6-1) 보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
토지 16,647,449 16,647,449
건물 3,091,156 3,091,156
손상차손누계액 (1,172,156) (1,172,156)
투자부동산 소계 18,566,449 18,566,449
토지 - 2,007,880
건물 - 883,766
유형자산 소계 　- 2,891,646
관계기업투자자산 52,504,460 -
손상차손누계액 (23,187,815) -
관계기업투자자산 소계 29,316,645 -
합 계 47,883,094 21,458,094

(*) 보고기간종료일 현재 매각계획이 유의적으로 변경되거나 철회될 가능성은 낮습니다.

(6-2) 당반기 중 매각예정비유동자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초잔액 대 체 손 상 처 분 반기말잔액
<당반기>
투자부동산 18,566,449 - - 　 18,566,449
유형자산 2,891,646 - - (2,891,646) -
관계기업투자자산 (*1) - 52,504,460 (23,187,815) - 29,316,645
합 계 21,458,094 52,504,460 (23,187,815) (2,891,646) 47,883,094

(*1) 매각예정비유동자산으로 대체된 장부금액과 순공정가치 29,316,645천원과의 차액을 매각예정비유동자산손상차손으로 인식하였습니다(주석 25참조).&cr;&cr;

12. 유형자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액
<당반기>
토지 29,401,867 - - - 29,401,867
건물 14,624,560 (3,128,721) - - 11,495,839
구축물 54,890 (38,096) - - 16,794
기계장치 650,928 (649,945) - (533) 450
차량운반구 877,407 (623,323) - - 254,085
공기구 1,196,788 (533,629) (305,144) - 358,015
비품 1,054,285 (848,757) (22,349) - 183,179
건설중인자산 14,976 - - - 14,976
합 계 47,875,701 (5,822,470) (327,493) (533) 41,725,205
<전기>
토지 29,401,867 - - - 29,401,867
건물 14,624,560 (2,948,308) - - 11,676,253
구축물 54,890 (36,471) - - 18,419
기계장치 650,928 (646,501) - (853) 3,574
차량운반구 960,541 (628,695) - - 331,846
공기구 1,191,288 (472,868) (305,144) - 413,276
비품 1,054,285 (804,646) (22,349) - 227,290
합 계 47,938,360 (5,537,489) (327,493) (853) 42,072,525

(2) 당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초잔액 취득 감가상각비 처분 대 체 반기말잔액
<당반기>
토지 29,401,867 - - - - 29,401,867
건물 11,676,253 - (180,413) - - 11,495,839
구축물 18,419 - (1,625) - - 16,794
기계장치 4,427 - (3,444) - - 983
정부보조금 (853) - 320 - - (533)
차량운반구 331,846 - (77,760) (2) - 254,085
공기구 413,276 5,500 (60,761) - - 358,015
비품 227,290 - (44,111) - - 183,179
건설중인자산 - 14,976 - - - 14,976
합 계 42,072,525 20,476 (367,794) (2) - 41,725,205
<전반기>
토지 31,571,761 - - - (162,014) 31,409,746
건물 13,176,065 - (214,259) - (200,165) 12,761,641
구축물 21,669 - (1,625) - - 20,044
기계장치 66,071 - (30,822) - - 35,249
정부보조금 (1,493) - 320 - - (1,173)
차량운반구 585,644 - (91,457) (110,586) - 383,601
공기구 530,077 - (79,357) - 362,359 813,078
비품 324,558 13,100 (77,382) (5) 19,071 279,343
건설중인자산 694,760 34,770 - - (381,430) 348,101
합 계 46,969,112 47,870 (494,582) (110,591) (362,179) 46,049,630

&cr;(3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 31참조).&cr;&cr;(4) 당반기와 전반기 중 유형자산의 취득과 관련하여 자본화된 차입원가는 없습니다.&cr;&cr;(5) 정부보조금 &cr;연결기업은 당반기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금 533천원(전기: 853천원)을 유형자산의 차감계정으로 계상하였습니다.

13. 무형자산

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 취득원가 상각누계액&cr;/손상차손누계액 정부보조금 장부금액
<당반기>
산업재산권 1,698,630 (1,669,150) - 29,480
기타의무형자산 1,793,132 (1,006,550) (19,333) 767,249
회원권 (*1) 1,792,746 (912,008) - 880,738
영업권 3,803,528 (3,803,528) - -
취득중인무형자산 13,977 - - 13,977
합 계 9,102,013 (7,391,236) (19,333) 1,691,444
<전기>
산업재산권 1,698,630 (1,658,675) - 39,954
기타의무형자산 1,740,365 (836,446) - 903,919
회원권 (*1) 1,792,746 (912,008) - 880,738
영업권 3,803,528 (3,803,528) - -
취득중인무형자산 13,977 - - 13,977
합 계 9,049,246 (7,210,657) - 1,838,588

(*1) 당반기 및 전기에 인식한 손상차손은 없으며, 당반기말 현재 회원권의 손상차손누계액은 912,008천원(전기: 912,008천원)입니다.&cr;&cr;(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초잔액 개별취득 상 각 손상차손 처 분 대체 반기말잔액
<당반기>
산업재산권 39,954 - (10,474) - - - 29,480
기타의무형자산 903,919 4,800 (162,137) - - 40,000 786,582
정부보조금 - (20,000) 667 - - - (19,333)
회원권 880,738 - - - - - 880,738
취득중인무형자산 13,977 40,000 - - - (40,000) 13,977
합 계 1,838,588 24,800 (171,944) - - - 1,691,444
<전반기>
산업재산권 267,320 - (165,305) - - - 102,015
기타의무형자산 1,033,744 - (153,435) (560) - 190,000 1,069,749
회원권 880,738 - - - - - 880,738
취득중인무형자산 202,242 117,000 - - - (190,000) 129,242
합 계 2,384,043 117,000 (318,740) (560) - - 2,181,744

(3) 당반기에 발생한 무형자산상각비 171,944천원(전반기: 318,740천원)은 전액 판매비와관리비로 계상되어 있습니다.&cr;&cr;(4) 당반기에 발생한 경상연구개발비(실험연구비)는 371,829천원(전반기: 324,338천원)입니다.&cr;&cr;

14. 리스&cr;&cr;연결기업이 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 연결기업이 리스제공자인 경우의 리스에 대한 정보는 주석 11에서 다루고 있습니다.&cr;&cr;(1) 반기연결재무상태표에 인식된 금액

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
사용권자산 (*1) 　
건물 1,222,236 1,378,574
합계 1,222,236 1,378,574
기타비유동자산(보증금) 970,972 1,083,698
자산 합계 2,193,208 2,462,273
리스부채 　 　
리스유동부채 612,626 567,380
리스비유동부채 637,481 834,180
부채합계 1,250,106 1,401,560

&cr;(*1) 사용권자산의 주요 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초잔액 1,378,574 -
회계정책변경효과(기준서 1116호) - 30,687
신규 사용권자산 190,261 1,403,403
제거 - (38,115)
사용권자산상각비 (346,599) (215,202)
반기말잔액 1,222,236 1,180,772

(2) 반기연결포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
판매비와관리비
사용권자산상각비 (136,710) (346,599) (215,202) (215,202)
단기리스료(지급임차료) (5,144) (10,413) - (53,905)
단기리스료(차량유지비) - - (2,973) (5,869)
단기리스가 아닌 소액 기초자산 리스료(지급임차료) (8,198) (16,508) (77,303) (101,926)
소 계 (150,052) (373,520) (295,479) (376,903)
금융수익
기타비유동채권(보증금)에 대한 이자수익 6,129 15,195 5,066 17,726
금융비용
리스부채에 대한 이자비용 (5,783) (24,364) (8,576) (19,764)
기타영업외비용
사용권자산제거손실(*1) - - - (38,115)
반기순손익의 증(감) (149,706) (382,689) (298,989) (417,056)

(*1) 전대리스 순투자 금액(0원)과 사용권자산 제거액과의 차이를 사용권자산제거손실로 인식하였습니다.&cr;&cr;(3) 반기연결현금흐름표에 인식된 금액

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
영업활동으로 인한 현금흐름
단기리스료 (10,413) (59,775)
그외 소액 기초자산 리스료 (16,508) (101,926)
소 계 (26,921) (161,701)
투자활동으로 인한 현금흐름
보증금의 증가 (45,000) (120,000)
보증금의 감소 290,000 　-
소 계 245,000 (120,000)
재무활동으로 인한 현금흐름
리스부채의 상환 (361,302) (164,665)
금융리스로 분류되는 전대리스 관련 임차보증금의 증가 - 30,000
소 계 (361,302) (134,665)
현금및현금성자산의 증(감) (143,222) (416,365)

&cr;

15. 차입금&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 차입용도 연이자율(%) 당반기 전 기
국민은행 운영자금 3.08~3.83 10,248,744 18,965,246
하나은행 당좌대출 - - 427,077
운영자금 - - 4,800,000
신한은행 당좌대출 - - 6,464,521
운영자금 - - 800,000
우리은행 운영자금 3.68~3.91 11,060,000 9,000,000
수입결제 - - 3,313,134
한국산업은행 운영자금 3.51 4,750,000 4,750,000
중소기업은행 운영자금 - - 1,432,000
참좋은여행㈜ 운영자금 4.60 20,000,000 -
지엘앤코㈜ 운영자금 - - 3,000,000
합 계 46,058,744 52,951,978

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 내 역 연이자율(%) 만기일 당반기 전 기
한국산업은행 시설자금 - - - 750,000
합 계 - 750,000
유동성 대체액 - (250,000)
차감후 잔액 - 500,000

&cr;

16. 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채&cr;

보고기간종료일 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전 기
기타유동금융부채 :
단기차입금 46,058,744 52,951,978
미지급금 1,884,603 927,916
미지급비용 2,267,123 546,664
임대보증금(유동) 241,000 3,449,000
유동성장기차입금 - 250,000
영업보증금(유동) 457,847 341,904
소 계 50,909,318 58,467,462
기타비유동금융부채 :
영업보증금(비유동) 2,195,000 2,113,000
장기차입금 - 500,000
소 계 2,195,000 2,613,000
합 계 53,104,318 61,080,462

&cr;

17. 범주별 금융상품 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 합 계 공정가액
<당반기>
당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - -
상각후원가금융자산:
현금및현금성자산 - - 10,345,515 10,345,515 (*1)
매출채권 및 기타채권 - - 14,040,858 14,040,858 (*1)
장기금융자산 - - 9,000 9,000 (*1)
기타비유동채권 - - 2,869,200 2,869,200 (*1)
소 계 - - 27,264,574 27,264,574 　
금융자산 합계 - - 27,264,574 27,264,574 -
<전기>
당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 300,000 - 300,000 300,000
상각후원가금융자산:
현금및현금성자산 - - 2,600,997 2,600,997 (*1)
매출채권 및 기타채권 - - 9,347,307 9,347,307 (*1)
장기금융자산 - - 9,000 9,000 (*1)
기타비유동채권 - - 3,168,473 3,168,473 (*1)
소 계 - - 15,125,776 15,125,776 　
금융자산 합계 - 300,000 15,125,776 15,425,776 300,000

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채(*2) 합 계 공정가액
<당반기>
매입채무 - 3,443,456 3,443,456 (*1)
리스유동부채 - 612,626 612,626 (*1)
기타유동금융부채 - 50,909,318 50,909,318 (*1)
리스비유동부채 - 637,481 637,481 (*1)
기타비유동금융부채 - 2,195,000 2,195,000 (*1)
합 계 - 57,797,880 57,797,880 　
<전기>
매입채무 - 2,349,112 2,349,112 (*1)
리스유동부채 - 567,380 567,380 (*1)
기타유동금융부채 - 58,467,462 58,467,462 (*1)
리스비유동부채 - 834,180 834,180
기타비유동금융부채 - 2,613,000 2,613,000
합 계 - 64,831,133 64,831,133 　

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.

(*2) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 등을 포함하고 있습니다.&cr;

(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
<당반기>
금융자산:
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - -
<전기>
금융자산:
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 300,000 300,000

(4) 연결기업은 반기연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수 준 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;

18. 충당부채 &cr;&cr;당반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초잔액 증가액 환입액 사용금액 반기말잔액
품질보증충당부채(*1) - 551,949 - (208,571) 343,378

(*1) 상품의 판매와 관련하여 동 상품의 보증기간에 발생이 예상되는 금액(수리용 부품 제공, 불량품 교환, 제조물책임법에 따른 손해배상 등)을 추정하여 품질보증충당부채로 계상하고 있습니다.&cr;&cr;

19. 종업원급여 &cr;

(1) 퇴직급여&cr;&cr;연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(국민은행 퇴직연금사업부, 중소기업은행 퇴직연금사업부)에 의하여 수행되었습니다.&cr;

1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
확정급여채무의 현재가치 7,799,585 7,081,084
사외적립자산의 공정가치 (6,819,395) (6,426,908)
순확정급여부채 980,190 654,176

&cr;2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
종업원급여에 포함된 총 비용:
당기근무원가 535,737 548,016
순이자비용 (수익) (4,430) 55,994
합 계 531,307 604,010
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 :
확정급여제도의 재측정요소 의 세전기타포괄손익 (282,296) (723,065)
법인세효과 61,245 142,232
합 계 (221,051) (580,833)

&cr;

(2) 기타 종업원급여&cr;&cr;당반기와 전반기 중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초잔액 183,224 173,132
증가 : 판매비와관리비 7,212 28,361
감소 - (8,391)
반기말잔액 190,437 193,102

&cr;

20. 자본&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 당반기 전기
주식의 종류 보통주 보통주
수권주식수(*1) 30,000,000주 30,000,000주
1주당 금액 500원 500원
발행주식수 13,273,577주 13,273,577주
보통주자본금 6,636,789천원 6,636,789천원

(*1) 지배기업은 2019년 3월 22일 정기주주총회에서 발행예정주식의 총수 등 정관일부를 변경할 것을 결의함에 따라서 수권주식수가 20,000,000주에서 30,000,000주로증가하였습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
주식발행초과금 48,898,958 48,898,958
재평가적립금(*1) 4,131,880 4,131,880
합 계 53,030,838 53,030,838

(*1) 지배기업은 1997년 1월 1일을 기준으로 하여 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 재평가를 실시하여, 재평가차액에서 재평가세 등을 차감한 전액을 재평가적립금으로 계상하였으며, 동 재평가적립금은 이월결손금 보전 또는 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr; &cr;(3) 당반기와 전반기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 없습니다.&cr;&cr;(4) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
자기주식(*1) (6,811,585) (6,811,585)
주식선택권 745,801 582,264
기타의자본조정 (1,478,893) (1,478,893)
합 계 (7,544,677) (7,708,214)

(*1) 지배기업은 단주처리 및 자사주식의 가격안정을 위하여 지배기업의 주식을 취득하여 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 당반기말 현재 1,200,000주를 보유중이며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr;&cr;1) 지배기업은 지배기업의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 지배기업의 임직원 등을 대상으로 주주총회결의에 의하여 주식선택권을 부여하였으며, 당반기말 현재 만기가 도래하지 않은 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 제1차
부여일 2018-03-23
발행할 주식의 종류 기명식 보통주식
부여방법 주식교부형 및 현금결제형 중 이사회 결의로 결정
가득조건 부여일로부터 3년간 근속
행사가능기간 2021-03-23 ~2024-03-22
행사가격(*) 10,110원

(*1) 주식선택권의 부여일 이후 행사일 이전에 유ㆍ무상증자, 주식배당, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행, 자본감소, 이익소각, 주식분할과 병합, 합병 또는 분할 등으로 인하여 주식가치에 중대한 변화가 발생하는 경우 행사가격 및 수량이 조정될 수 있습니다.

2) 제1차 부여 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당반기 전반기
수 량 가중평균행사가격 수 량 가중평균행사가격
기 초 533,000 10,110 552,000 10,110
부 여 - - - -
행 사 - - - -
소 멸 - - - -
반기말(*) 533,000 10,110 552,000 10,110

(*) 반기말 현재 행사가능한 주식선택권은 없습니다.&cr;&cr;3) 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초잔액 582,264 263,356
부 여 163,537 168,436
행 사 - -
소 멸 - -
반기말잔액 745,801 431,792

4) 지배기업은 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 블랙숄즈 옵션가격결정모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.

구 분 제1차
무위험이자율(5년만기 국고채의 유통수익률) 2.475%
기대행사기간 4.5년
예상주가변동성 16.80%
기대배당수익률 1.06%

(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
지분법자본변동 - (145,245)
매각예정자산기타포괄손익누계액 (385,292) -
합 계 (385,292) (145,245)

(6) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
이익준비금 1,811,403 1,811,403
미처분이익잉여금 13,248,823 25,891,574
합 계 15,060,226 27,702,977

&cr;이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

&cr;&cr; 21. 배당금&cr; &cr;당반기와 전반기 중 연결기업의 배당금 지급내역은 없습니다.

&cr;

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 &cr;&cr;(1) 연결기업은 수익과 관련해 반기연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
가. 매출액 52,987,333 77,010,326 32,329,170 57,067,087
1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 : 52,987,333 77,010,326 32,329,170 57,067,087
- 상품매출 52,985,740 77,008,733 32,329,170 57,067,087
- 수수료수익 1,593 1,593 - -
2) 기타 원천으로부터 수익: - - - -
나. 기타영업외수익 848,031 1,406,205 251,204 369,756
1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 : - - - -
2) 기타 원천으로부터 수익: 848,031 1,406,205 251,204 369,756
- 임대료 및 자전거임대수익 161,444 267,426 134,756 210,803
- 기타 686,587 1,138,779 116,448 158,953
합 계 (=가+나) 53,835,365 78,416,531 32,580,373 57,436,843

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr;&cr;연결기업은 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위: 천원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
자전거&cr;사업부문 유모차&cr;사업부문 합 계 자전거&cr;사업부문 유모차&cr;사업부문 합 계 자전거&cr;사업부문 유모차&cr;사업부문 합 계 자전거&cr;사업부문 유모차&cr;사업부문 합 계
주요상품/용역:
상품매출 51,045,108 1,940,632 52,985,740 73,677,056 3,331,677 77,008,733 30,160,779 2,168,391 32,329,170 53,054,653 4,012,433 57,067,087
수수료수익 1,593 - 1,593 1,593 1,593 - - - - - -
합 계 51,046,701 1,940,632 52,987,333 73,678,649 3,331,677 77,010,326 30,160,779 2,168,391 32,329,170 53,054,653 4,012,433 57,067,087
수익인식시기 :
한 시점에 인식 51,046,701 1,940,632 52,987,333 73,678,649 3,331,677 77,010,326 30,160,779 2,168,391 32,329,170 53,054,653 4,012,433 57,067,087
기간에걸쳐 인식 - - - - - - - - - - - -
합 계 51,046,701 1,940,632 52,987,333 73,678,649 3,331,677 77,010,326 30,160,779 2,168,391 32,329,170 53,054,653 4,012,433 57,067,087

&cr;(3) 연결기업이 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
계약자산-예상고객환불 4,410 4,410
합 계 4,410 4,410
계약부채-판매장려금 1,917,543 1,082,687
계약부채-선수물품대금 173,332 82,583
계약부채-예상고객환불 5,789 7,736
합 계 2,096,664 1,173,006

&cr;

23. 판매비와관리비&cr; &cr;당반기와 전반기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 3,808,109 6,246,722 2,734,695 5,589,045
주식보상비용 63,666 135,616 84,683 168,436
퇴직급여 258,839 560,307 346,472 705,727
복리후생비 473,383 929,042 483,446 1,050,490
여비교통비 28,144 54,281 76,793 149,536
소모품비 50,630 138,385 85,721 130,874
차량유지비 118,076 241,991 158,505 306,158
수도광열비 36,340 89,106 39,533 104,067
도서연수비 2,201 9,286 26,595 38,718
통신비 22,536 47,740 25,473 52,170
수선비 14,440 28,968 15,969 35,096
세금과공과 234,935 261,636 229,663 348,949
보험료 39,969 86,318 45,371 100,852
접대비 23,884 89,196 34,219 118,606
감가상각비 181,477 367,794 260,634 536,639
사용권자산상각비 136,710 346,599 215,202 215,202
무형자산상각비 86,320 171,944 163,689 318,740
광고선전비 445,398 943,599 781,030 1,873,250
지급수수료 2,503,639 3,996,903 1,691,330 3,041,949
지급임차료 13,342 26,921 19,385 209,720
운반비 553,519 818,382 503,014 825,837
대손상각비(환입) (1,051,772) (1,051,772) 412,769 412,769
판매촉진비 48,708 375,524 345,519 778,534
조립비 71,927 109,688 189,406 221,850
판매수수료 414,934 553,915 262,725 372,852
사후봉사비 523,218 572,828 67,595 136,047
실험연구비 258,587 371,829 103,973 324,338
합 계 9,361,157 16,522,747 9,403,410 18,166,452

24. 비용의 성격별 분류 &cr;&cr; (1) 당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
상품매입 30,885,515 50,884,806 21,979,326 38,427,003
상품의 변동 4,050,937 (550,625) 1,053,175 3,555,170
상품의 타계정으로 대체 (400,478) (473,619) (244,744) (471,649)
종업원급여 4,603,997 7,871,688 3,649,297 7,513,697
감가상각비, 무형자산상각비 및 사용권자산상각비 404,507 886,337 639,525 1,070,581
세금과공과 234,935 261,636 229,663 348,949
지급임차료 13,342 26,921 19,385 209,720
기타비용 4,104,376 7,476,165 4,865,540 9,023,504
합 계(*) 43,897,132 66,383,308 32,191,166 59,676,975

(*) 반기연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.&cr; &cr;(2) 당반기와 전반기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 3,808,109 6,246,722 2,734,695 5,589,045
퇴직급여(*1) 258,839 560,307 346,472 705,727
복리후생비 473,383 929,042 483,446 1,050,490
주식보상비용 63,666 135,616 84,683 168,436
합 계 4,603,997 7,871,688 3,649,297 7,513,697

(*1) 퇴직급여에는 해고급여 29,000천원(전반기: 101,716천원)이 포함되어 있습니다.&cr;

25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr;&cr;당반기와 전반기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
기타영업외수익 :
유형자산처분이익 (207,389) 1,816 22 1,021
수입임대료 51,298 105,810 42,438 83,852
잡이익 (191,638) 51,349 23,266 47,932
기타의대손상각비환입 656,259 656,259 93,160 110,000
자전거임대수익 110,146 161,617 92,318 126,952
매각예정비유동자산처분이익 429,354 429,354 - -
합 계 848,031 1,406,205 251,204 369,756
기타영업외비용 :
기부금 - - 10,000 13,000
유형자산처분손실 (32,920) - 22,971 22,976
재고자산폐기손실 - - 15,835 27,016
기타의대손상각비 33,500 33,500 25,205 25,205
무형자산손상차손 - - - 560
사용권자산제거손실 - - 38,115 38,115
매각예정비유동자산손상차손 23,187,815 23,187,815 - -
잡손실 (52,814) 28,101 21,165 21,183
합 계 23,135,580 23,249,415 133,290 148,055

&cr;

26. 금융수익과 금융비용&cr;

(1) 당반기와 전반기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 9,405 19,219 23,502 27,035
배당금수익 - - 1,440 1,440
외환차익 240,098 540,892 20,622 191,724
외화환산이익 (4,873) 9,219 21,136 21,186
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - - - 4,213
합 계 244,631 569,330 66,700 245,598

(*) 단, 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금환입은 제외되었으며, 이는 주석 7(2)에 기재되어 있습니다.&cr;

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 561,313 1,210,998 658,694 1,249,675
외환차손 215,293 632,737 81,810 107,387
외화환산손실 (155,569) 1,083 169,551 466,671
합 계 621,037 1,844,819 910,055 1,823,732

(*) 단, 매출채권 및 기타채권에 대한 대손상각비는 제외되었으며, 이는 주석 7(2)에 기재되어 있습니다.&cr;

(3) 당반기와 전반기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합 계
<당반기>
이자수익 - - 19,219 - - 19,219
외환차익 - - - - 540,892 540,892
외화환산이익 - - - - 9,219 9,219
기타의대손상각비환입 - - 656,259 - - 656,259
대손충당금환입 - - 1,051,772 - - 1,051,772
이자비용 - - - - (1,210,998) (1,210,998)
외환차손 - - - - (632,737) (632,737)
외화환산손실 - - (6) - (1,077) (1,083)
기타의대손상각비 - - (33,500) - - (33,500)
합 계 - - 1,693,745 - (1,294,701) 399,044
<전반기>
이자수익 9 - 27,026 - - 27,035
배당금수익 1,440 - - - - 1,440
외환차익 - - 11 - 191,714 191,724
외화환산이익 - - 38 - 21,148 21,186
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 4,213 - - - - 4,213
기타의대손상각비환입 - - 110,000 - - 110,000
대손상각비 - - (412,769) - - (412,769)
기타의대손상각비 - - (25,205) - - (25,205)
이자비용 - - - - (1,249,675) (1,249,675)
외환차손 - - - - (107,387) (107,387)
외화환산손실 - - - - (466,671) (466,671)
합 계 5,662 - (300,900) - (1,610,871) (1,906,109)

&cr;상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융자산 및 금융부채에서 발생한 영업손익, 영업외손익, 기타포괄손익, 금융수익과 금융비용을 포함하는 금액입니다.

27. 법인세비용 &cr; &cr; 당반기와 전반기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
당반기 법인세부담액 880,671 174
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - 2,791,275
자본에 직접 반영된 법인세비용:
- 확정급여제도의 재측정요소 61,245 142,232
- 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 (30,054) 22,114
- 관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 67,706 -
법인세비용 979,567 2,955,795

&cr;

28. 주당손실

&cr;(1) 기본주당손실 &cr;&cr;1) 당반기와 전반기의 기본주당손실의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
지배기업지분 보통주반기순손익(A) (13,299,634,975) (12,533,434,586) (2,206,000,113) (4,570,501,707)
가중평균유통보통주식수(B) 12,073,577 12,073,577 12,073,577 12,073,577
기본주당손실(A/B) (1,102) (1,038) (183) (379)

2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분 일자 주식수(주) 일수 적 수 가중평균유통&cr; 보통주식수(주)
<당반기>
3개월:
전기이월 4. 1~6. 30 12,073,577 91 1,098,695,507 12,073,577
합 계 　 12,073,577 　 1,098,695,507 12,073,577
누적:
전기이월 1. 1~6. 30 12,073,577 182 2,197,391,014 12,073,577
합 계 　 12,073,577 　 2,197,391,014 12,073,577
<전반기>
3개월:
전기이월 4. 1~6. 30 12,073,577 91 1,098,695,507 12,073,577
합 계 　 12,073,577 　 1,098,695,507 12,073,577
누적:
전기이월 1. 1~6. 30 12,073,577 181 2,185,317,437 12,073,577
합 계 　 12,073,577 　 2,185,317,437 12,073,577

(2) 희석주당손실&cr;&cr;주식선택권의 경우 조정행사가격이 당반기 및 전반기의 평균시장가격을 상회하여 희석효과가 없습니다. 따라서 희석주당손실을 산정하지 아니하였습니다.

29. 부문별보고 &cr;

(1) 영업부문별 정보&cr; &cr; 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 활용하고 있는 바, 연결기업이 영위하고 있는 사업은 자전거 판매와 유아용품을 판매 하는 사업을 영위하고 있습니다. 당반기와 전반기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

구 분 자전거 유아용품 연결조정 합계
<당반기>
총매출액 73,687,948 3,331,677 (9,299) 77,010,326
영업이익(손실) 11,647,340 (1,137,571) 117,249 10,627,018
자산총액 128,393,201 3,755,052 (781,955) 131,366,298
<전반기>
총매출액 53,121,013 4,012,433 (66,359) 57,067,087
영업이익(손실) (2,312,833) (624,702) 327,647 (2,609,889)
자산총액 162,154,771 7,775,899 (5,263,965) 164,666,706

(2) 지역별정보 &cr;&cr;연결기업은 해외귀속 부문수익과 부문자산 및 부문부채가 중요하지 아니하므로 지역에 대한 정보는 공시하지 아니합니다.&cr;&cr;(3) 주요 고객에 대한 정보 &cr;&cr;연결기업은 국내의 다양하게 분포된 거래처와 거래하기 때문에 매출액의 10% 이상인 단일 고객은 없습니다. 따라서, 주요 고객별 매출정보는 공시하지 아니합니다.&cr;

30. 특수관계자 거래 &cr;

(1) 지배·종속기업 등 현황

&cr;1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 지배기업은 없습니다.

&cr;2) 종속기업 현황

회사명 지분율(%)
당반기 전 기
㈜쁘레베베 100.00 100.00
㈜스마트 100.00 100.00
에스앤씨에셋 ㈜(*1) - 100.00

(*1) 종속기업의 자산 및 부채 규모와 손익이 중요하지 않아 연결대상 종속기업에서 제외하였고, 당반기 중 청산되어 당반기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;&cr;3) 연결기업과 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구 분 당반기 전 기 비 고
관계기업 참좋은여행㈜ 참좋은여행㈜ 　
기타특수관계자 지엘앤코㈜ 지엘앤코㈜ (*1)

(*1) 지엘앤코㈜는 연결기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업입니다.&cr;&cr;(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 등 매 출 매 입 판매비와관리비 기타영업외수익 금융비용
<당반기>
관계기업 참좋은여행㈜ 821 - 138 6,660 401,306
기타특수관계자 지엘앤코㈜(*1) 2,102 73,659 - 84,168 18,381
합 계 2,923 73,659 138 90,828 419,687
<전반기>
관계기업 참좋은여행㈜ 704 - 29,271 6,660 35,671
기타특수관계자 지엘앤코㈜ 4,097,512 1,602,941 - 94,930 60,871
합 계 4,098,216 1,602,941 29,271 101,590 96,542

(*1) 연결기업이 판매대리인에 해당하는 일부 매입거래에 대하여 매출액과 매출원가를 조정하여 순액으로 수수료수익을 인식하였습니다.&cr;

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 등 채 권 채 무
매출채권 기타채권 매입채무 차입금 기타채무
<당반기>
관계기업 참좋은여행㈜ - 1,221 - 20,000,000 8,700
기타특수관계자 지엘앤코㈜ - 15,431 3,234 - 170,000
합 계 - 16,652 3,234 20,000,000 178,700
<전 기>
관계기업 참좋은여행㈜ - 1,221 - - 56,179
기타특수관계자 지엘앤코㈜ - 13,568 113,026 3,000,000 3,379,210
합 계 - 14,789 113,026 3,000,000 3,435,389

&cr;(4) 상기 특수관계자에 대한 채권 이외에 연결기업은 임직원에게 복리후생목적으로 자금을 대여하고 기타비유동채권으로 계상하고 있습니다. 당반기와 전반기 중 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초잔액 260,366 111,399
대여 88,700 4,350
회수 (254,850) (65,000)
반기말잔액 94,216 50,749

(5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 등 자금대여 거래 자금차입 거래 배당금 수취
대 여 회 수 차 입 상 환
<당반기>
관계기업 참좋은여행㈜ - - 20,000,000 - 918,566
기타특수관계자 지엘앤코㈜ - - - 3,000,000 -
합 계 　 - - 20,000,000 3,000,000 918,566
<전반기>
관계기업 참좋은여행㈜ - - 3,000,000 - 918,566
기타특수관계자 지엘앤코㈜ - - 3,000,000 - -
합 계 　 - - 6,000,000 - 918,566

&cr;연결기업은 참좋은여행㈜와의 차입거래에 대해서는 연 4.6%의 이자율을 적용하고 있고, 지엘앤코㈜와의 차입거래에 대해서는 연 3.45%의 이자율을 적용하였습니다.&cr;&cr;(6) 보고기간종료일 현재 연결기업이 차입금 등과 관련하여 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(6-1) 제공한 지급보증

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 비고
<전기>
종속기업 ㈜쁘레베베 중소기업은행 218,400 2019-11-28 ~ 2020-11-27 자금차입
720,000 2019-05-29 ~ 2020-05-28 자금차입
하나은행 1,560,000 2019-11-30 ~ 2020-05-30 자금차입
신한은행 960,000 2019-07-16 ~ 2020-01-15 자금차입
한국산업은행 1,200,000 2017-04-28 ~ 2022-11-30 자금차입
합 계 4,658,400 　 　

(6-2) 제공받은 지급보증&cr; &cr;연결기업은 당반기말 현재 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 금융기관 무역금융한도 약정과 관련한 지급보증(설정액: USD 3,300,000, 전기: USD 3,300,000)과 대출한도 약정과 관련한 지급보증(설정액: 20,425백만원, 전기: 25,225백만원) 그리고 무역금융한도 및 대출한도 통합 약정과 관련한 지급보증(설정액: USD 4,200,000, 전기: USD 5,400,000)을 제공받고 있고, 관계기업인 참좋은여행㈜로부터 대출한도 약정과 관련한 지급보증(설정액: 5,700백만원, 전기: 5,700백만원)을 제공받고 있습니다(주석 31참조).&cr;&cr;연결기업은 당반기말 현재 참좋은여행㈜ 차입금 200억원과 관련하여 당사의 대표이사로 부터 지급보증(설정액: 원리금 전액)을 제공받고 있습니다.&cr;

(7) 주요 경영진에 대한 보상 &cr;&cr;주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
급여 1,161,684 971,924
퇴직급여 110,944 117,913
주식보상비용 86,831 88,795
합 계 1,359,460 1,178,632

31. 우발부채와 약정사항

&cr;(1) 보고기간종료일 현재 견질로 제공된 어음 및 수표는 없습니다.&cr;

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 차입금 등과 관련하여 연결기업 및 타인을 위해제공하거나 타인으로부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;(2-1) 제공한 담보자산

(단위: 천원)
회사명 담보제공자산 담보설정액 제공처
<당반기>
삼천리자전거㈜ 토지 및 건물 1,200,000 신한은행
26,000,000 국민은행
합 계 27,200,000
<전기>
삼천리자전거㈜ 토지 및 건물 1,200,000 신한은행
26,000,000 국민은행
㈜쁘레베베 토지 및 건물 1,000,000 한국산업은행
650,000 중소기업은행
합 계 28,850,000 　

(2-2) 보고기간종료일 현재 연결기업은 연결기업의 차입금 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 담보는 없습니다.&cr;&cr;(2-3) 보고기간종료일 현재 연결기업은 하자이행, 계약이행 등을 보증하기 위하여 서울보증보험 발행 지급보증서 232,786천원(전기: 297,283천원)을 거래처 등에 제공하고 있습니다.&cr;

(3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 대출한도 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)
금융기관 통 화 약정한도 대출종류
<당반기>
국민은행 KRW 19,500,000 기업일반운전자금대출(*1)
USD 2,000,000 외화일반운전자금대출(*1)
하나은행 KRW 2,000,000 기업당좌대출(*2)
신한은행 KRW 7,000,000 기업당좌대출(*3)
USD 3,500,000 기업수입자금대출(*3)
우리은행 KRW 8,000,000 기업일반운전자금대출
KRW 3,060,000 기업일반운전자금대출
한국산업은행 KRW 4,750,000 기업일반운전자금대출(*4)
합 계 KRW 44,310,000 　
USD 5,500,000 　
<전기>
국민은행 KRW 20,000,000 기업일반운전자금대출
USD 2,000,000 외화일반운전자금대출
하나은행 KRW 2,000,000 기업당좌대출
KRW 4,000,000 기업일반운전자금대출
KRW 1,300,000 기업일반운전자금대출
신한은행 KRW 800,000 기업일반운전자금대출
KRW 7,000,000 기업당좌대출
USD 4,500,000 기업수입자금대출
우리은행 KRW 9,000,000 기업일반운전자금대출
USD 3,000,000 일반외화대출
중소기업은행 KRW 832,000 기업일반운전자금대출
KRW 600,000 시설자금대출
한국산업은행 KRW 4,750,000 기업일반운전자금대출
KRW 750,000 시설자금대출
합 계 KRW 51,032,000 　
USD 9,500,000 　

(*1) 당 약정과 관련하여 당반기말 현재 지배기업의 공장건물 및 토지가 담보(채권최고액 26,000백만원)로 제공되어 있으며 특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액 10,034백만원)을 제공받고 있습니다.&cr;(*2) 당 약정과 관련하여 당반기말 현재 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액 2,400백만원)을 제공받고 있습니다.&cr;(*3) 당 약정과 관련하여 당반기말 현재 지배기업의 토지 및 건물이 담보(채권최고액 1,200백만원)로 제공되어 있으며 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액: 7,991백만원, USD 4,200,000)을 제공받고 있습니다.&cr;(*4) 당 약정과 관련하여 당반기말 현재 관계기업인 참좋은여행㈜로부터 지급보증(설정액 5,700백만원)을 제공받고 있습니다.&cr; &cr;(4) 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 무역금융한도 약정은 다음과 같습니다.

(단위: USD)
금융기관 통화 약정한도 내역
<당반기>
국민은행 USD 3,000,000 포괄외화지급보증(*1)
신한은행 USD 3,500,000 신용장개설(*2)
합 계 6,500,000 　
<전 기>
국민은행 USD 3,000,000 포괄외화지급보증
신한은행 USD 4,500,000 신용장개설
합 계 7,500,000 　

(*1) 당 약정과 관련하여 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액 USD 3,300,000)을 제공받고 있습니다.&cr;(*2) 당 약정과 관련하여 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액 USD 4,200,000)을 제공받고 있습니다.

&cr;(5) 당반기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

&cr;

32. 반기연결현금흐름표 &cr;

(1) 반기연결현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재의 현금및현금성자산입니다. &cr;&cr;(2) 당반기와 전반기의 영업활동 현금흐름 중 조정과 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
<조 정>
비용가산 :
주식보상비용 135,616 168,436
지급수수료 27,921 -
대손상각비 - 412,769
감가상각비 367,794 536,639
사용권자산상각비 346,599 215,202
무형자산상각비 171,944 318,740
외화환산손실 1,083 466,671
사후봉사비 551,949 -
기타의대손상각비 33,500 25,205
유형자산처분손실 - 22,976
무형자산손상차손 - 560
퇴직급여 560,307 705,727
이자비용 1,210,998 1,249,675
재고자산평가손실 187,679 -
재고자산폐기손실 43,136 27,016
사용권자산제거손실 - 38,115
매각예정비유동자산손상차손 23,187,815 -
법인세비용 979,567 2,955,795
소 계 27,805,909 7,143,525
수익차감:
유형자산처분이익 (1,816) (1,021)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - (4,213)
외화환산이익 (9,219) (21,186)
이자수익 (19,219) (27,035)
관계기업지분법이익 (937,813) (2,199,638)
배당금수익 - (1,440)
재고자산평가충당금환입 - (264,680)
대손충당금환입 (1,051,772) -
기타의대손상각비환입 (656,259) (110,000)
매각예정비유동자산처분이익 (429,354) -
소 계 (3,105,453) (2,629,213)
합 계 24,700,456 4,514,312
<순운자본의 변동>
매출채권의 감소(증가) (3,969,560) (10,331,852)
미수금의 감소(증가) 110,949 (114,905)
부가세대급금의 감소(증가) 2,778 645,542
선급금의 감소(증가) 787,856 881,554
선급비용의 감소(증가) (293,649) (377,879)
재고자산의 감소(증가) 1,417,607 3,608,107
매입채무의 증가(감소) 1,099,879 (736,523)
미지급금의 증가(감소) 956,900 (66,898)
예수금의 증가(감소) 39,204 10,669
부가세예수금의 증가(감소) 1,935,085 538,739
선수수익의 증가(감소) 22,345 127,472
미지급비용의 증가(감소) 1,753,994 129,904
영업보증금(유동)의 증가(감소) 115,943 137,741
영업보증금(비유동)의 증가(감소) 82,000 (2,000)
계약부채의 증가(감소) 923,658 653,278
퇴직금 및 퇴직위로금의 지급 (150,192) (729,910)
관계회사 전출입 - (161,774)
사외적립자산의 감소(증가) (366,397) 431,212
기타장기종업원급여부채의 증가(감소) 7,212 19,970
품질보증충당부채의 증가(감소) (208,571) (20,166)
합 계 4,267,043 (5,357,718)

(3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 (307,753) -
관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분 136,611 (201,036)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 5,177 26,774
장기대여금의 유동성대체 577,750 689,250
장기대여금 대손충당금의 유동성대체 10,000 -
토지의 매각예정비유동자산 대체 - 162,014
건물의 매각예정비유동자산 대체 - 200,165
관계기업투자자산의 매각예정비유동자산 대체 52,504,460 -
건설중인자산의 공기구대체 - 362,359
건설중인자산의 비품대체 - 19,071
취득중인무형자산의 기타의무형자산 대체 40,000 190,000
정부보조금의 감가상각비 상계 320 320
정부보조금의 무형자산상각비 상계 667 -
장기차입금의 유동성장기차입금 대체 - 250,000
리스비유동부채의 유동성대체 45,246 430,075
사용권자산과 리스부채의 계상 185,484 1,353,342
보증금의 사용권자산 대체 4,777 80,748
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 제거시 미수금의 증가 1,998 -
지분법자본변동의 매각예정자산기타포괄손익누계액 대체 385,292 -
매각예정비유동자산 제거시 선수금 감소 70,000 -

&cr;

33. 위험관리 &cr;&cr;(1) 재무위험관리&cr;&cr;연결기업의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다. 연결기업은 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는 데 주력하고 있습니다.&cr;&cr;1) 시장위험&cr;&cr;① 외환위험&cr;&cr;연결기업은 상품 수입 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러가 있습니다 . 연결기업은 정기적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. &cr;&cr;보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD (88,270) 88,270 (549,245) 549,245
JPY (128) 128 - -
합 계 (88,398) 88,398 (549,245) 549,245

&cr;상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. &cr;

② 이자율위험 &cr;&cr;동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 기업의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.&cr;&cr;연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 시장이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
이자수익 - - - -
이자비용 260,587 (260,587) 507,020 (507,020)

③ 가격위험&cr;&cr;연결기업은 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다.

2) 신용위험 &cr; &cr; 신 용 위 험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.&cr;&cr;연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. &cr; &cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
현금및현금성자산(보유현금 제외) 10,339,390 2,597,931
매출채권 및 기타채권 14,040,858 9,347,307
장기금융자산 9,000 9,000
기타비유동채권 2,869,200 3,168,473
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 300,000
합 계 27,258,448 15,422,710

&cr; 3) 유동성 위험 &cr;&cr;유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.&cr; &cr;연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. &cr; &cr; 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었고, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.

(단위: 천원)
구 분 1년 이하 1년에서 5년 이하 5년 초과 합계
<당반기>
매입채무 3,443,456 - - 3,443,456
차입금 47,183,863 - - 47,183,863
리스부채 623,280 677,270 - 1,300,550
기타금융부채(차입금 제외) 4,850,574 - 2,195,000 7,045,574
합 계 56,101,173 677,270 2,195,000 58,973,443
<전기>
매입채무 2,349,112 - - 2,349,112
차입금 54,848,155 541,433 - 55,389,588
리스부채 578,133 893,760 - 1,471,893
기타금융부채(차입금 제외) 5,265,484 - 2,113,000 7,378,484
합 계 63,040,883 1,435,193 2,113,000 66,589,076

&cr;(2) 자본관리 &cr;&cr;연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr; &cr;연결기업은 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr;

보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기 비 고
부채 64,568,415 67,209,547 (A)
자본 66,797,883 79,517,144 (B)
현금및현금성자산 10,345,515 2,600,997 (C)
차입금 46,058,744 53,701,978 (D)
부채비율 96.66% 84.52% (A/B)
순차입금비율 53.46% 64.26% ((D-C)/B)

&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 42 기 반기말 2020.06.30 현재

제 41 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 42 기 반기말

제 41 기말

자산

 　 　

　유동자산

78,137,698,693

40,244,857,361

　　현금및현금성자산

8,852,234,736

2,376,530,195

　　매출채권 및 기타채권

11,934,916,471

7,785,384,883

　　재고자산

8,004,647,515

9,588,913,153

　　선급금

1,070,162,156

1,738,070,473

　　선급비용

392,644,044

165,018,694

　　당기법인세자산

0

24,491,192

　　매각예정비유동자산

47,883,093,771

18,566,448,771

　비유동자산

46,723,714,217

98,704,830,984

　　장기금융자산

9,000,000

9,000,000

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

300,000,000

　　관계기업투자자산

0

50,801,729,959

　　유형자산

41,501,986,600

41,822,607,388

　　사용권자산

894,230,070

959,697,126

　　무형자산

1,747,865,421

1,914,040,553

　　기타비유동채권

2,570,632,126

2,897,755,958

　자산총계

124,861,412,910

138,949,688,345

부채

 　 　

　유동부채

58,555,278,130

58,297,857,967

　　매입채무

2,507,163,667

2,128,975,372

　　예수금

105,814,731

63,382,392

　　부가가치세예수금

1,833,863,040

4,941,846

　　선수수익

222,339,974

199,994,884

　　계약부채

2,079,310,842

1,155,070,933

　　당기법인세부채

865,223,921

0

　　리스유동부채

449,779,352

362,635,333

　　기타유동금융부채

50,491,782,603

54,260,756,207

　　금융보증부채

0

122,101,000

　비유동부채

3,979,033,165

3,176,573,110

　　품질보증충당부채

343,378,073

0

　　순확정급여부채

772,326,182

254,401,058

　　기타장기종업원부채

184,485,468

173,154,225

　　리스비유동부채

483,843,442

636,017,827

　　기타비유동금융부채

2,195,000,000

2,113,000,000

　부채총계

62,534,311,295

61,474,431,077

자본

 　 　

　자본금

6,636,788,500

6,636,788,500

　자본잉여금

53,030,838,542

53,030,838,542

　기타자본항목

(6,065,784,507)

(6,229,321,563)

　기타포괄손익누계액

(385,292,329)

(145,245,284)

　이익잉여금

9,110,551,409

24,182,197,073

　자본총계

62,327,101,615

77,475,257,268

자본과부채총계

124,861,412,910

138,949,688,345

포괄손익계산서

제 42 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 41 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 42 기 반기

제 41 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

46,112,400,451

66,983,841,721

27,835,158,946

45,506,876,224

매출원가

29,587,170,758

42,726,678,891

20,194,649,700

32,998,626,017

매출총이익

16,525,229,693

24,257,162,830

7,640,509,246

12,508,250,207

판매비와관리비

7,551,795,049

13,357,923,009

7,262,573,284

14,164,017,593

영업이익

8,973,434,644

10,899,239,821

377,935,962

(1,655,767,386)

금융수익

290,724,494

623,403,839

147,494,416

337,142,591

금융비용

588,552,431

1,710,559,914

767,900,273

1,572,651,409

관계기업지분법이익

790,362,361

937,812,527

1,131,909,936

2,199,638,025

기타영업외수익

750,495,687

1,043,396,826

1,836,936,715

1,922,049,508

기타영업외비용

25,743,344,182

25,745,117,223

476,971,010

486,123,815

법인세비용차감전순이익(손실)

(15,526,879,427)

(13,951,824,124)

2,249,405,746

744,287,514

법인세비용

530,909,203

987,233,127

2,670,432,828

2,670,432,828

반기순이익(손실)

(16,057,788,630)

(14,939,057,251)

(421,027,082)

(1,926,145,314)

기타포괄손익

510,664,026

(372,635,458)

(705,883,305)

(705,883,305)

　후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

510,664,026

(372,635,458)

(705,883,305)

(705,883,305)

　　확정급여제도의 재측정손익

(244,322,210)

(244,322,210)

(526,961,459)

(526,961,459)

　　관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분

106,556,327

106,556,327

(178,921,846)

(178,921,846)

　　관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분

648,429,909

(240,047,045)

0

0

　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

5,177,470

0

0

총포괄손익

(15,547,124,604)

(15,311,692,709)

(1,126,910,387)

(2,632,028,619)

주당손익

 　 　 　 　

　기본주당손익 (단위 : 원)

(1,330)

(1,237)

(35)

(160)

　희석주당손익 (단위 : 원)

(1,330)

(1,237)

(35)

(160)

자본변동표

제 42 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 41 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

6,636,788,500

53,030,838,542

(6,548,229,442)

588,729,505

33,518,539,613

87,226,666,718

반기순이익(손실)

 　 　 　 　

(1,926,145,314)

(1,926,145,314)

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　 　

(526,961,459)

(526,961,459)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분

 　 　 　 　

(178,921,846)

(178,921,846)

관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분

 　 　 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　 　 　 　

기타포괄손익 재분류

 　 　 　 　 　 　

주식선택권의 가득

 　 　

168,436,119

 　 　

168,436,119

2019.06.30 (기말자본)

6,636,788,500

53,030,838,542

(6,379,793,323)

588,729,505

30,886,510,994

84,763,074,218

2020.01.01 (기초자본)

6,636,788,500

53,030,838,542

(6,229,321,563)

(145,245,284)

24,182,197,073

77,475,257,268

반기순이익(손실)

 　 　 　 　

(14,939,057,251)

(14,939,057,251)

확정급여제도의 재측정요소

 　 　 　 　

(244,322,210)

(244,322,210)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분

 　 　 　 　

106,556,327

106,556,327

관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분

 　 　 　

(240,047,045)

 　

(240,047,045)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

 　 　 　

5,177,470

 　

5,177,470

기타포괄손익 재분류

 　 　 　

(5,177,470)

5,177,470

 　

주식선택권의 가득

 　 　

163,537,056

 　 　

163,537,056

2020.06.30 (기말자본)

6,636,788,500

53,030,838,542

(6,065,784,507)

(385,292,329)

9,110,551,409

62,327,101,615

현금흐름표

제 42 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 41 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 42 기 반기

제 41 기 반기

영업활동현금흐름

15,736,917,433

(6,813,370,417)

　반기순이익(손실)

(14,939,057,251)

(1,926,145,314)

　수익·비용의조정

26,877,628,831

2,673,288,132

　순운전자본의 변동

3,971,265,509

(7,608,622,149)

　이자수취

57,069,893

65,890,024

　이자지급

(1,157,600,085)

(1,042,599,985)

　배당금수취

918,565,930

918,565,930

　법인세납부

(15,446,586)

0

　법인세환급

24,491,192

106,252,945

투자활동현금흐름

(2,579,128,013)

(1,699,951,107)

　단기대여금의 감소

2,300,000,000

500,000,000

　단기대여금의 증가

(4,300,000,000)

(2,500,000,000)

　장기금융자산의 감소

0

1,500,000

　유동성장기대여금의 감소

847,518,000

750,250,000

　장기대여금의 감소

80,099,996

275,399,996

　장기대여금의 증가

(200,000,000)

(295,000,000)

　관계기업투자자산의 증가

(1,854,625,000)

0

　종속기업투자자산의 처분

0

1,568,838,897

　종속기업투자자산의 취득

0

(2,499,210,000)

　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소

303,178,991

0

　보증금의 감소

290,000,000

496,370,000

　보증금의 증가

(15,000,000)

(120,000,000)

　유형자산의 취득

(5,500,000)

(13,100,000)

　매각예정비유동자산의 처분대가의 선수

0

252,000,000

　정부보조금의 증가

20,000,000

0

　무형자산의 취득

(4,800,000)

0

　취득중인무형자산의 증가

(40,000,000)

(117,000,000)

재무활동현금흐름

(6,682,084,879)

9,946,197,075

　단기차입금의 증가

72,618,919,623

106,521,822,301

　단기차입금의 감소

(75,980,152,859)

(96,175,440,703)

　리스부채의 지급

(252,851,643)

(164,664,523)

　임대보증금의 증가

140,000,000

30,000,000

　임대보증금의 감소

(3,208,000,000)

(265,520,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

6,475,704,541

1,432,875,551

현금성자산의 환율변동효과

0

13,111

현금및현금성자산의순증가(감소)

6,475,704,541

1,432,888,662

기초현금및현금성자산

2,376,530,195

1,590,772,418

기말현금및현금성자산

8,852,234,736

3,023,661,080

5. 재무제표 주석

1. 일반사항 &cr; &cr; 삼천리자전거 주식회사(이하 "당사")는 1979년 3월 23일에 설립되어 자전거 제조 및 판매업을 영위하고 있으며, 서울특별시 강 남구 테헤란로 445에 소재하고 있습니다. 당사의 주식은 1995년 1월 4일자로 코스닥시장에 상장되었으며, 당사의 설립시 자본금은 10백만원이었으나, 설립 후 수차례의 증자 및 분할을 거쳐 보고기간종료일 현재 자본금은 6,637백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 보유주식수(주) 지분율(%)
지엘앤코㈜ 4,940,000 37.22
삼천리자전거㈜ 1,200,000 9.04
박영옥 445,800 3.36
기타주주 6,687,777 50.38
합 계 13,273,577 100.00

&cr; 2. 반기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;&cr;2.1 반기재무제표 작성기준 &cr; &cr; 당사의 반기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 로서 종속기업투자자산은 원가법을, 관계기업투자자산은 기업회계기준서 제1028 호에서 규정하는 지분법을 적용하여 각각 회계처리하고 있습니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. &cr;

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr; &cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr;

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr; &cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 당사의 반기재 무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr; &cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . &cr;

(3) 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조 개정&cr;

2018년 12월 21일 발표와 함께 도입된 전면 개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서 상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정이 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

(4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

&cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;

3 . 중요한 회계적 추정과 가정 &cr;

중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. &cr;

2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr;

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

&cr; 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr; 4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 &cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 당사의 반기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; &cr;

5. 현금및현금성자산 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
현금 5,084 1,640
보통예금 5,021,197 842,994
당좌예금 1,424,554 1,531,897
외화예금 2,401,400 -
합 계 8,852,235 2,376,530

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다.&cr; &cr;

6. 장기금융자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
장기금융자산 :
장기금융상품 9,000 9,000
합계 9,000 9,000

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 거래처 당반기 전기 사용제한내역
장기금융자산 :
별단예금 신한은행 4,000 4,000 당좌개설보증금
우리은행 3,000 3,000
하나은행 2,000 2,000
합 계 9,000 9,000 　

&cr;

7. 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함)&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권포함)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
매출채권 :
매출채권 12,550,806 9,027,027
대손충당금 (1,897,521) (3,102,599)
소 계 10,653,285 5,924,428
기타채권 :
미수금 128,049 162,207
단기대여금 3,500,000 1,500,000
대손충당금 (3,500,000) (1,000,000)
유동성장기대여금 1,315,082 1,589,850
대손충당금 (161,500) (391,100)
소 계 1,281,631 1,860,957
합 계 11,934,916 7,785,385
기타비유동채권 :
장기대여금 1,544,916 1,997,766
대손충당금 (34,546) (427,705)
보증금 644,800 919,800
현재가치할인차금 (38,538) (46,105)
기타보증금 454,000 454,000
합 계 2,570,632 2,897,756

(2) 당반기와 전반기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 매출채권 단기대여금 유동성장기대여금 장기대여금 합계
<당반기>
기초잔액 3,102,599 1,000,000 391,100 427,705 4,921,404
대손상각비 - 2,500,000 33,500 - 2,533,500
제각 (32,303) - - - (32,303)
환입 (1,172,775) - (273,100) (383,159) (1,829,034)
대체 - - 10,000 (10,000) -
반기말잔액 1,897,521 3,500,000 161,500 34,546 5,593,567
<전반기>
기초잔액 3,550,435 2,214,771 150,000 130,000 6,045,206
대손상각비 114,989 371,787 - 25,205 511,981
제각 - (2,586,558) - - (2,586,558)
환입 - - (30,000) (80,000) (110,000)
채권양수 19,903 - - - 19,903
반기말잔액 3,685,327 - 120,000 75,205 3,880,532

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타비유동채권 포함)의 연령분석은 다음과 같습니다.

　(단위: 천원)
구 분 연체되지&cr;않은 채권 연체된 채권 합 계
30일 이하 30일 초과&cr;~60일 이하 60일 초과&cr;~90일 이하 90일 초과&cr;~240일 이하 240일 초과
<당반기>
매출채권 9,701,481 13,564 1,078 62,108 390,185 2,382,391 12,550,806
대손충당금 (94,750) (664) (66) (4,840) (123,281) (1,673,920) (1,897,521)
미수금 128,049 - - - - - 128,049
단기대여금 3,500,000 - - - - - 3,500,000
대손충당금 (3,500,000) - - - - - (3,500,000)
유동성장기대여금 1,180,582 17,000 - - 15,000 102,500 1,315,082
대손충당금 (27,000) (17,000) - - (15,000) (102,500) (161,500)
장기대여금 1,544,916 - - - - - 1,544,916
대손충당금 (34,546) - - - - - (34,546)
보증금 606,262 - - - - - 606,262
기타보증금 454,000 - - - - - 454,000
합 계 13,458,994 12,900 1,012 57,268 266,904 708,471 14,505,549
<전기>
매출채권 3,627,933 632,136 728,639 502,639 652,802 2,882,877 9,027,027
대손충당금 (35,945) (171,146) (243,753) (194,628) (297,254) (2,159,872) (3,102,599)
미수금 162,207 - - - - - 162,207
단기대여금 1,500,000 - - - - - 1,500,000
대손충당금 (1,000,000) - - - - - (1,000,000)
유동성장기대여금 1,198,750 300,000 - - - 91,100 1,589,850
대손충당금 - (300,000) - - - (91,100) (391,100)
장기대여금 1,997,766 - - - - - 1,997,766
대손충당금 (427,705) - - - - - (427,705)
보증금 873,695 - - - - - 873,695
기타보증금 454,000 - - - - - 454,000
합 계 8,350,701 460,990 484,886 308,011 355,548 723,005 10,683,141

8. 재고자산 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목 취득원가 평가충당금 장부가액
<당반기>
상품 7,955,133 (434,036) 7,521,097
미착품 483,551 - 483,551
합 계 8,438,684 (434,036) 8,004,648
<전기>
상품 7,341,984 (437,915) 6,904,069
미착품 2,684,844 - 2,684,844
합 계 10,026,828 (437,915) 9,588,913

(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
매출원가 :
재고자산평가손실(환입) (3,879) 227,339
재고자산폐기손실 31,655 -
기타영업비용 : 　 　
재고자산폐기손실 - 16,100
합 계 27,776 243,440

9. 공정가치측정금융자산 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 주식수(주) 지분율(%) 취득가액 공정가액 장부금액
<당반기>
지분증권 :
에스앤씨애셋㈜ (*1) - - - - -
합 계 　 　 - - -
<전기>
지분증권 :
에스앤씨애셋㈜ (*1) 60,000 100.00 300,000 300,000 300,000
합 계 　 　 300,000 300,000 300,000

(*1) 에스앤씨애셋㈜에 대한 지분율은 100%이나, 피투자기업의 자산 및 부채 규모와지분변동금액이 중요하지 않아 종속기업에서 제외하였으며, 2020년 3월 19일에 청산되었습니다.&cr;

(2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초잔액 - -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 5,177 -
이익잉여금으로 대체 (5,177) -
이연법인세효과 - -
반기말잔액 - -

(3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대하여 인식한 손상차손은 없습니다.

10. 종속기업 및 관계기업투자자산 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 소재국 업종 결산월 당반기 전기
지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액
종속기업 :
㈜쁘레베베 대한민국 도매업 12월 100.00 9,619,210 - 100.00 9,619,210 -
㈜스마트 대한민국 도매업 12월 100.00 3,274,054 - 100.00 3,274,054 -
소 계 　 12,893,264 - 　 12,893,264 -
관계기업 :
참좋은여행㈜ (*1) 대한민국 여행업 12월 - - - 40.93 30,619,364 50,801,730
소 계 　 - - 　 30,619,364 50,801,730
합 계 　 12,893,264 - 　 43,512,628 50,801,730

(*1) 당반기 중 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.&cr;&cr;(2) 당반기와 전반기중 종속기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명 기초잔액 취득 처분 손상차손 반기말잔액
<당반기>
㈜쁘레베베 - - - - -
㈜스마트 - - - - -
합 계 - - - - -
<전반기>
㈜쁘레베베 - 2,499,210 - - 2,499,210
㈜스마트 - 1,413,442 - - 1,413,442
합 계 - 3,912,652 - - 3,912,652

(3) 당반기와 전반기 중 관계기업투자자산의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명 기초잔액 취득 지분법손익 기타 대체 반기말잔액
<당반기>
참좋은여행㈜(*1,2) 50,801,730 1,854,625 937,813 (1,089,708) (52,504,460) -
합 계 50,801,730 1,854,625 937,813 (1,089,708) (52,504,460) -
<전반기>
참좋은여행㈜(*1) 42,697,457 - 2,199,638 (1,119,602) - 43,777,493
합 계 42,697,457 - 2,199,638 (1,119,602) - 43,777,493

(*1) 관계기업투자자산 참좋은여행㈜의 주식은 코스닥시장에 상장되어 있으며, 전반기에 공표된 시장가격으로 평가한 공정가치는 37,769,270천원입니다.&cr;(*2) 당반기의 지분법손익에는 염가매수차익 1,826,455천원이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;

(4) 당반기와 전반기 관계기업투자자산의 상기 평가내역 중 기타의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
참좋은여행㈜ :
관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분 136,611 (201,036)
관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 (307,753) -
배당금 수령 (918,566) (918,566)
합 계 (1,089,708) (1,119,602)

&cr;(5) 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출 반기순이익(손실) 기타포괄손익 총포괄손익
<당반기>
참좋은여행㈜ 74,182,136 23,733,663 5,318,806 1,785,932 10,854,880 (3,248,430) (399,877) (3,648,307)
<전반기>
참좋은여행㈜ 66,801,448 85,378,410 66,469,363 5,006,979 32,644,218 4,601,196 (525,783) 4,075,412

(6) 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 내부거래 등 대체 장부금액
<당반기>
참좋은여행㈜ 90,811,061 44.72 40,610,707 10,102,994 1,790,759 (52,504,460) -
<전반기>
참좋은여행㈜ 80,703,515 40.78 32,908,535 10,077,294 791,664 - 43,777,493

11. 투자부동산 및 매각예정비유동자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 없습니다.&cr;&cr;(2) 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 기초잔액 취득 감가상각비 처분 기타증(감) 반기말잔액
<전반기>
토지 16,647,449 - - - - 16,647,449
건물 3,175,268 - (42,056) - 　 3,133,212
합 계 19,822,717 - (42,056) - - 19,780,661

(3) 당반기와 전반기 중 투자부동산 및 매각예정비유동자산과 관련된 임대수익 및 운영비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당반기 전반기
임대수익 6,660 6,660
직접 운영비용 42,001 67,570

&cr;(4) 당사는 보유하는 매각예정비유동자산 중 일부에 대하여 참좋은여행㈜ 등에 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 동 운용자산의 장부가액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
취득원가 737,009 737,009
감가상각누계액 (53,235) (53,235)
장부금액 683,774 683,774

&cr;

(5) 투자부동산 및 매각예정비유동자산에 대한 운용리스계약을 통하여, 당사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 리스료의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
1년 이내 13,320 13,320
2년 이내 - -
3년 이내 - -
4년 이내 - -
5년 이내 - -
5년 초과 - -
합 계 13,320 13,320

&cr;(6) 매각예정비유동자산&cr;&cr;(6-1) 보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
토지 16,647,449 16,647,449
건물 3,091,156 3,091,156
손상차손누계액 (1,172,156) (1,172,156)
투자부동산 소계 18,566,449 18,566,449
관계기업투자자산 52,504,460 -
손상차손누계액 (23,187,815) -
관계기업 투자자산 소계 29,316,645 -
합 계 47,883,094 18,566,449

(*) 보고기간종료일 현재 매각계획이 유의적으로 변경되거나 철회될 가능성은 낮습니다.&cr;&cr;(6-2) 당반기중 매각예정비유동자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초잔액 대 체 손 상 처 분 반기말잔액
<당반기>
투자부동산 18,566,449 - - - 18,566,449
관계기업투자자산 (*1) - 52,504,460 (23,187,815) - 29,316,645
합 계 18,566,449 52,504,460 (23,187,815) - 47,883,094

(*1) 매각예정비유동자산으로 대체된 장부금액과 순공정가치 29,316,645천원과의 차액을 매각예정비유동자산손상차손으로 인식하였습니다(주석 25참조).&cr;

12. 유형자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액
<당반기>
토지 29,398,044 - - 29,398,044
건물 14,513,883 (3,084,450) - 11,429,433
구축물 54,890 (38,096) - 16,794
기계장치 590,928 (589,947) (533) 448
차량운반구 550,206 (407,990) - 142,216
공기구 653,477 (295,465) - 358,012
비품 837,176 (680,138) - 157,038
합 계 46,598,605 (5,096,085) (533) 41,501,987
<전기>
토지 29,398,044 - - 29,398,044
건물 14,513,883 (2,906,804) - 11,607,079
구축물 54,890 (36,471) - 18,419
기계장치 590,928 (587,003) (853) 3,072
차량운반구 550,206 (358,793) - 191,413
공기구 647,977 (234,704) - 413,273
비품 837,176 (645,870) - 191,306
합 계 46,593,105 (4,769,645) (853) 41,822,607

(2) 당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 기초잔액 취득 감가상각비 처분 대체 반기말잔액
<당반기>
토지 29,398,044 - - - - 29,398,044
건물 11,607,079 - (177,646) - - 11,429,433
구축물 18,419 - (1,625) - - 16,794
기계장치 3,925 - (2,944) - - 981
정부보조금 (853) - 320 - - (533)
차량운반구 191,413 - (49,197) - - 142,216
공기구 413,273 5,500 (60,761) - - 358,012
비품 191,306 - (34,268) - - 157,038
합 계 41,822,607 5,500 (326,121) - - 41,501,987
<전반기>
토지 29,560,059 - - - (162,014) 29,398,044
건물 12,164,569 - (179,679) - (200,165) 11,784,725
구축물 21,669 - (1,625) - - 20,044
기계장치 62,569 - (29,322) - - 33,247
정부보조금 (1,493) - 320 - - (1,173)
차량운반구 289,286 - (52,236) (22,445) - 214,606
공기구 530,074 - (60,286) - - 469,788
비품 255,182 13,100 (42,592) - - 225,690
합 계 42,881,914 13,100 (365,420) (22,445) (362,179) 42,144,971

(3) 보고기간종료일 현재 당사의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 31참조). &cr;&cr;(4) 당반기와 전반기 중 유형자산의 취득과 관련하여 자본화된 차입원가는 없습니다.&cr;&cr;(5) 정부보조금 &cr;당사는 당반기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금 533천원(전기: 853천원)을 유형자산의 차감계정으로 계상하였습니다.

13. 무형자산 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 취득원가 상각누계액/&cr;손상차손누계액 정부보조금 장부금액
<당반기>
산업재산권 1,560,000 (1,440,000) - 120,000
기타의무형자산 1,679,829 (913,368) (19,333) 747,127
회원권 (*1) 1,792,746 (912,008) - 880,738
합 계 5,032,575 (3,265,376) (19,333) 1,747,865
<전기>
산업재산권 1,560,000 (1,404,000) - 156,000
기타의무형자산 1,635,029 (757,726) - 877,302
회원권 (*1) 1,792,746 (912,008) - 880,738
합 계 4,987,775 (3,073,734) - 1,914,041

(*1) 당반기 및 전기에 인식한 손상차손은 없으며, 당반기말 현재 회원권의 손상차손누계액은 912,008천원(전기: 912,008천원)입니다. &cr;

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초잔액 개별취득 상각 처분 대체/손상 반기말잔액
<당반기>
산업재산권 156,000 - (36,000) - - 120,000
기타의무형자산 877,302 4,800 (155,642) - 40,000 766,460
정부보조금 - (20,000) 667 - - (19,333)
회원권 880,738 - - - - 880,738
취득중인무형자산 - 40,000 - - (40,000) -
합 계 1,914,041 24,800 (190,975) - - 1,747,865
<전반기>
산업재산권 388,000 - (156,000) - - 232,000
기타의무형자산 993,524 - (146,915) - 190,000 1,036,609
회원권 880,738 - - - - 880,738
취득중인무형자산 73,000 117,000 - - (190,000) -
합 계 2,335,263 117,000 (302,915) - - 2,149,347

&cr; (3) 당반기에 발생한 무형자산상각비 190,975천원(전반기: 302,915천원)은 전액 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(4) 당반기에 발생한 경상연구개발비(실험연구비)는 207,144천원(전반기: 205,715천원)입니다.&cr;&cr;(5) 당사는 당반기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금 19,333천원(전기: -천원)을 무형자산의 차감계정으로 계상하였습니다. &cr;&cr;&cr;

14. 리스&cr;&cr;당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 당사가 리스제공자인 경우의 리스에 대한 정보는 주석 11에서 다루고 있습니다.&cr;&cr;(1) 반기재무상태표에 인식된 금액

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
사용권자산 (*1) 　
건물 894,230 959,697
합 계 894,230 959,697
기타비유동자산(보증금) 603,222 870,655
자산 합계 1,497,452 1,830,352
리스부채 　 　
리스유동부채 449,779 362,635
리스비유동부채 483,843 636,018
부채합계 933,623 998,653

&cr;(*1) 사용권자산의 주요 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초잔액 959,697 -
회계정책변경효과(기준서 1116호) - 30,687
신규 사용권자산 173,985 1,403,403
제거 - (38,115)
사용권자산상각비 (239,452) (215,202)
반기말잔액 894,230 1,180,772

(2) 반기포괄손익계산서에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해서 반기포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
판매비와관리비
사용권자산상각비 (120,255) (239,452) (215,202) (215,202)
단기리스료(지급임차료) (2,415) (4,845) - (13,447)
단기리스료(차량유지비) - - (1,991) (5,869)
단기리스가 아닌 소액 기초자산 리스료 (지급임차료) (4,297) (8,214) (3,641) (19,729)
소 계 (126,967) (252,511) (220,835) (254,248)
금융수익
기타비유동채권(보증금)에 대한 이자수익 - 9,831 - 17,726
금융비용
리스부채에 대한 이자비용 - (16,100) - (19,764)
기타영업외비용
사용권자산제거손실(*1) - - (38,115) (38,115)
반기순손익의 증(감) (126,967) (258,780) (258,950) (294,401)

(*1) 전반기에 전대리스 순투자 금액(0원)과 사용권자산 제거액과의 차이를 사용권자산제거손실로 인식하였습니다.&cr;

(3) 반기현금흐름표에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해서 반기현금흐름표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
영업활동으로 인한 현금흐름 　 (13,059) (39,045)
단기리스료 (4,845) 　 (19,317)
단기리스가 아닌 소액 기초자산 리스료 (8,214) 　 (19,729)
투자활동으로 인한 현금흐름 　 275,000 (120,000)
보증금의 증가 (15,000) 　 (120,000)
보증금의 감소 290,000 -
재무활동으로 인한 현금흐름 　 (252,852) (134,665)
리스부채의 상환 (252,852) (164,665)
금융리스로 분류되는 전대리스 관련 임차보증금의 증가 - 　 30,000
현금및현금성자산의 증(감) 　 9,090 (293,710)

&cr;

15. 차입금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차 입 처 차입용도 연이자율(%) 당반기 전기
국민은행 운영자금 3.08~3.83 10,248,744 18,965,246
하나은행 당좌대출 - - 427,077
운영자금 - - 3,500,000
신한은행 당좌대출 - - 6,464,521
우리은행 운영자금 3.68~3.91 11,060,000 9,000,000
수입결제 - - 3,313,134
한국산업은행 운영자금 3.51 4,750,000 4,750,000
참좋은여행㈜ 운영자금 4.60 20,000,000 -
지엘앤코㈜ 운영자금 - - 3,000,000
합 계 46,058,744 49,419,978

16. 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채(금융보증부채 포함)&cr;

보고기간종료일 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채(금융보증부채 포함)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
기타유동금융부채 :
단기차입금(주석15) 46,058,744 49,419,978
미지급금 1,512,188 573,709
미지급비용 2,082,003 476,165
임대보증금 381,000 3,449,000
영업보증금 457,847 341,904
소 계 50,491,783 54,260,756
금융보증부채 - 122,101
기타비유동금융부채 :
영업보증금(비유동) 2,195,000 2,113,000
합 계 52,686,783 56,495,857

&cr;

17. 범주별 금융상품 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 합 계 공정가액
<당반기>
당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - -
상각후원가금융자산:
현금및현금성자산 - - 8,852,235 8,852,235 (*1)
매출채권 및 기타채권 - - 11,934,916 11,934,916 (*1)
장기금융자산 - - 9,000 9,000 (*1)
기타비유동채권 - - 2,570,632 2,570,632 (*1)
소 계 - - 23,366,783 23,366,783 　
금융자산 합계 - - 23,366,783 23,366,783
<전기>
당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - -
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 300,000 - 300,000 300,000
상각후원가금융자산:
현금및현금성자산 - - 2,376,530 2,376,530 (*1)
매출채권 및 기타채권 - - 7,785,385 7,785,385 (*1)
장기금융자산 - - 9,000 9,000 (*1)
기타비유동채권 - - 2,897,756 2,897,756 (*1)
소 계 - - 13,068,671 13,068,671 　
금융자산 합계 - 300,000 13,068,671 13,368,671 300,000

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정&cr;금융부채(*2) 금융보증계약 합 계 공정가액
<당반기>
매입채무 - 2,507,164 - 2,507,164 (*1)
기타유동금융부채 - 50,491,783 - 50,491,783 (*1)
리스유동부채 - 449,779 - 449,779 (*1)
리스비유동부채 - 483,843 - 483,843 (*1)
기타비유동금융부채 - 2,195,000 - 2,195,000 (*1)
합 계 - 56,127,569 - 56,127,569 　
<전기>
매입채무 - 2,128,975 - 2,128,975 (*1)
기타유동금융부채 - 54,260,756 - 54,260,756 (*1)
금융보증부채 - - 122,101 122,101 (*1)
리스유동부채 - 362,635 - 362,635 (*1)
리스비유동부채 - 636,018 - 636,018 (*1)
기타비유동금융부채 - 2,113,000 - 2,113,000 (*1)
합 계 - 59,501,385 122,101 59,623,486 　

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다. &cr; (*2) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 등을 포함하고 있습니다. &cr;

(3) 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계
<전기>
금융자산:
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 300,000 300,000

(4) 당사는 반기재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수 준 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr;

18. 충당부채&cr; &cr; 당반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 기초잔액 증가액 환입액 사용금액 반기말잔액
품질보증충당부채 (*1) - 551,949 - (208,571) 343,378

(*1) 상품의 판매와 관련하여 동 상품의 보증기간에 발생이 예상되는 금액(수리용 부품 제공, 불량품 교환, 제조물책임법에 따른 손해배상 등)을 추정하여 품질보증충당부채로 계상하고 있습니다.&cr;

19. 종업원급여 &cr;&cr;당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(국민은행 퇴직연금사업부)에 의하여 수행되었습니다.&cr;

(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
확정급여채무의 현재가치 7,130,169 6,413,499
사외적립자산의 공정가치 (6,357,843) (6,159,098)
순확정급여부채 772,326 254,401

(2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
종업원급여에 포함된 총 비용:
당기근무원가 413,439 501,396
순이자비용 (수익) (8,748) (10,152)
합 계 404,692 491,244
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 :
확정급여제도의 재측정요소 의 세전기타포괄손익 (313,234) (675,592)
법인세효과 68,911 148,630
합 계 (244,322) (526,961)

&cr;

(3) 기타 종업원급여&cr;&cr;당반기와 전반기 중 기타장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초잔액 173,154 158,339
증가: 판매비와관리비 11,331 27,346
감소 - -
반기말잔액 184,485 185,685

&cr;

20. 자 본&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 당반기 전기
주식의 종류 보통주 보통주
수권주식수 (*1) 30,000,000주 30,000,000주
1주당 금액 500원 500원
발행주식수 13,273,577주 13,273,577주
보통주자본금 6,636,789천원 6,636,789천원

(*1) 당사는 2019년 3월 22일 정기주주총회에서 발행예정주식의 총수 등 정관일부를 변경할 것을 결의함에 따라서 수권주식수가 20,000,000주에서 30,000,000주로 증가하였습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
주식발행초과금 48,898,958 48,898,958
재평가적립금 (*1) 4,131,880 4,131,880
합 계 53,030,838 53,030,838

(*1) 당사는 1997년 1월 1일을 기준으로 하여 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 재평가를 실시하여, 재평가차액에서 재평가세 등을 차감한 전액을 재평가적립금으로 계상하였으며, 동 재평가적립금은 이월결손금 보전 또는 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr; &cr;(3) 당반기와 전반기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 없습니다.&cr;&cr;(4) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
자기주식 (*1) (6,811,585) (6,811,585)
주식선택권 745,801 582,264
합 계 (6,065,785) (6,229,322)

(*1) 당사는 단주처리 및 자사주식의 가격안정을 위하여 당사 주식을 취득하여 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 당반기말 현재 1,200,000주를 보유중이며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr;&cr;1) 당사는 당사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 당사의 임직원 등을 대상으로 주주총회결의에 의하여 주식선택권을 부여하였으며, 당반기말 현재 만기가 도래하지 않은 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 제1차
부여일 2018-03-23
발행할 주식의 종류 기명식 보통주식
부여방법 주식교부형 및 현금결제형 중 이사회 결의로 결정
가득조건 부여일로부터 3년간 근속
행사가능기간 2021-03-23 ~2024-03-22
행사가격 (*1) 10,110원

(*1) 주식선택권의 부여일 이후 행사일 이전에 유ㆍ무상증자, 주식배당, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행, 자본감소, 이익소각, 주식분할과 병합, 합병 또는 분할 등으로 인하여 주식가치에 중대한 변화가 발생하는 경우 행사가격 및 수량이 조정될 수 있습니다.&cr;

2) 제1차 부여 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분 당반기 전반기
수 량 가중평균행사가격 수 량 가중평균행사가격
기 초 533,000 10,110 552,000 10,110
부 여 - - - -
행 사 - - - -
소 멸 - - - -
반기말 (*1) 533,000 10,110 552,000 10,110

(*1) 반기말 현재 행사가능한 주식선택권은 없습니다.&cr;

3) 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당반기 전반기
기초잔액 582,264 263,356
부 여 163,537 168,436
행 사 - -
소 멸 - -
반기말잔액 745,801 431,792

&cr;4) 당사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 블랙숄즈 옵션가격결정모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.

구 분 제1차
무위험이자율(5년만기 국고채의 유통수익률) 2.475%
기대행사기간 4.5년
예상주가변동성 16.80%
기대배당수익률 1.06%

&cr;

(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
지분법자본변동 - (145,245)
매각예정자산기타포괄손익누계액 (385,292) -
합 계 (385,292) (145,245)

&cr;(6) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
이익준비금 1,811,403 1,811,403
미처분이익잉여금 7,299,149 22,370,794
합 계 9,110,551 24,182,197

&cr;이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

&cr;

21. 배당금&cr;

당반기와 전반기 중 당사의 배당금 지급내역은 없습니다.

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채&cr; &cr;(1) 당사는 수익과 관련해 반기포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
가. 매출액 46,112,400 66,983,842 27,835,159 45,506,876
① 고객과의 계약에서 생기는 수익 : 46,112,400 66,983,842 27,835,159 45,506,876
- 상품매출 46,108,125 66,979,567 27,835,159 45,506,876
- 용역매출 4,275 4,275 - -
② 기타 원천으로부터 수익: - - - -
나. 기타영업외수익 750,496 1,043,397 1,836,937 1,922,050
① 고객과의 계약에서 생기는 수익 : - - - -
② 기타 원천으로부터 수익: 750,496 1,043,397 1,836,937 1,922,050
- 임대료 및 자전거임대수익 203,951 352,438 139,009 221,430
- 기타 546,545 690,958 1,697,928 1,700,620
합 계 (=가 +나) 46,862,896 68,027,239 29,672,096 47,428,926

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr;&cr;당사는 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위: 천원)
구 분 자전거사업부문
당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
주요상품/용역:
상품매출 46,108,125 66,979,567 27,835,159 45,506,876
수수료수익 4,275 4,275 - -
합 계 46,112,400 66,983,842 27,835,159 45,506,876
수익인식시기 :
한 시점에 인식 46,112,400 66,983,842 27,835,159 45,506,876
기간에걸쳐 인식 - - - -
합 계 46,112,400 66,983,842 27,835,159 45,506,876

&cr;(3) 당사가 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
계약부채 - 판매장려금 1,916,380 1,082,672
계약부채 - 선수물품대금 162,931 72,399
합 계 2,079,311 1,155,071

&cr;

23. 판매비와관리비 &cr;&cr;당반기와 전반기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급 여 3,268,678 5,234,168 2,219,521 4,468,405
주식보상비용 63,666 127,332 72,104 145,192
퇴직급여 152,900 404,692 240,109 592,960
복리후생비 382,392 752,730 413,822 879,503
여비교통비 11,826 21,975 50,220 95,621
소모품비 43,811 82,002 67,838 93,412
차량유지비 80,599 167,104 112,472 214,394
수도광열비 34,723 84,943 37,416 98,759
도서연수비 1,886 8,537 25,373 37,436
통신비 20,057 43,070 22,328 45,005
수선비 14,440 28,938 15,969 35,096
세금과공과 218,245 234,224 207,316 295,025
보험료 32,728 68,641 36,478 77,543
접대비 18,331 74,999 25,486 96,889
감가상각비 161,119 326,121 198,818 407,476
사용권자산상각비 120,255 239,452 215,202 215,202
무형자산상각비 95,901 190,975 155,803 302,915
광고선전비 276,168 582,746 589,788 1,380,467
지급수수료 2,289,880 3,660,478 1,435,332 2,641,905
지급임차료 6,712 13,059 (43,178) 62,885
운반비 443,838 628,129 394,937 630,900
대손상각비(환입) (1,172,775) (1,172,775) 114,989 114,989
판매촉진비 (3,863) 321,883 158,280 483,135
조립비 52,218 85,916 155,761 188,205
판매수수료 293,079 384,612 196,884 240,221
사후봉사비 510,450 556,830 75,526 114,761
실험연구비 134,532 207,144 67,980 205,715
합 계 7,551,795 13,357,923 7,262,573 14,164,018

&cr;

24. 비용의 성격별 분류 &cr;&cr;(1) 당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
상품매입 25,954,132 43,879,464 18,637,164 31,128,416
상품의 변동 4,087,574 (617,028) 1,732,641 2,174,438
상품의 타계정대체 (454,536) (535,758) (175,156) (304,228)
종업원급여 3,867,636 6,518,921 2,945,556 6,086,060
감가상각비, 무형자산상각비 &cr;및 사용권자산상각비 377,275 756,548 569,823 925,594
세금과공과 218,245 234,224 207,316 295,025
지급임차료 6,712 13,059 (43,178) 62,885
기타비용 3,081,927 5,835,171 3,583,056 6,794,453
합 계 (*1) 37,138,966 56,084,602 27,457,223 47,162,644

(*1) 반기포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. &cr;&cr;(2) 당반기와 전반기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 3,268,678 5,234,168 2,219,521 4,468,405
퇴직급여 (*1) 152,900 404,692 240,109 592,960
복리후생비 382,392 752,730 413,822 879,503
주식보상비용 63,666 127,332 72,104 145,192
합 계 3,867,636 6,518,921 2,945,556 6,086,060

(*1) 퇴직급여에는 해고급여 - 천원(전반기: 101,716천원)이 포함되어 있습니다.

25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr;&cr;당반기와 전반기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
기타영업외수익 :
수입임대료 93,804 190,822 46,691 94,478
종속기업투자자산처분이익 - - 1,569,575 1,569,575
기타의대손상각비환입 656,259 656,259 110,000 110,000
자전거임대수익 110,146 161,617 92,318 126,952
잡이익 (109,714) 34,699 18,352 21,044
합 계 750,496 1,043,397 1,836,937 1,922,050
기타영업외비용 :
기부금 - - 10,000 13,000
유형자산처분손실 - - 22,445 22,445
재고자산폐기손실 - - 9,965 16,100
기타의대손상각비 2,533,500 2,533,500 396,992 396,992
사용권자산제거손실 - - 38,115 38,115
매각예정비유동자산손상차손 23,187,815 23,187,815 - -
잡손실 22,030 23,803 (546) (528)
합 계 25,743,344 25,745,117 476,971 486,124

&cr;&cr;

26. 금융수익과 금융비용 &cr;&cr;(1) 당반기와 전반기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
이자수익 42,169 66,901 55,113 83,616
외환차익 210,909 505,980 16,847 177,969
외화환산이익 (12,731) 145 5,557 5,581
금융보증부채환입 50,377 50,377 69,977 69,977
합 계 290,724 623,404 147,494 337,143

(*) 단, 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금환입은 제외되었으며, 이는 주석 7(2)에 기재되어 있습니다.&cr;

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 551,257 1,148,844 584,734 1,072,960
외환차손 188,571 561,710 30,906 34,379
외화환산손실 (147,379) 6 177,223 465,312
금융보증비용 (3,897) - (24,963) -
합 계 588,552 1,710,560 767,900 1,572,651

(*) 단, 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금환입은 제외되었으며, 이는 주석 7(2)에 기재되어 있습니다.&cr;

(3) 당반기와 전반기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가&cr;측정 금융부채 금융보증계약 합 계
<당반기>
이자수익 - - 66,901 - - - 66,901
외환차익 - - - - 505,980 - 505,980
외화환산이익 - - - - 145 - 145
금융보증부채환입 - - - - - 50,377 50,377
기타의대손상각비환입 - - 656,259 - - - 656,259
대손충당금환입 - - 1,172,775 - - - 1,172,775
이자비용 - - - - (1,148,844) - (1,148,844)
외환차손 - - - - (561,710) - (561,710)
외화환산손실 - - (6) - - - (6)
기타의대손상각비 - - (2,533,500) - - - (2,533,500)
합 계 - - (637,571) - (1,204,429) 50,377 (1,791,622)
<전반기>
이자수익 - - 83,616 - - - 83,616
외환차익 - - - - 177,969 - 177,969
외화환산이익 - - 38 - 5,543 - 5,581
금융보증부채환입 - - - - - 69,977 69,977
기타의대손충상각비환입 - - 110,000 - - - 110,000
대손상각비 - - (114,989) - - - (114,989)
이자비용 - - - - (1,072,960) - (1,072,960)
외환차손 - - - - (34,379) - (34,379)
외화환산손실 - - - - (465,312) - (465,312)
금융보증비용 - - (396,992) - - - (396,992)
합 계 - - (318,327) - (1,389,140) 69,977 (1,637,490)

&cr;상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융자산 및 금융부채에서 발생한 영업손익, 영업외손익, 기타포괄손익, 금융수익과 금융비용을 포함하는 금액입니다.

27. 법인세비용 &cr; &cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. &cr; &cr;(1) 당반기와 전반기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
당반기 법인세부담액 880,671 -
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - 2,499,689
자본에 직접 반영된 법인세비용: 　 　
- 확정급여제도의 재측정요소 68,911 148,630
- 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 (30,054) 22,114
- 관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 67,706 -
법인세비용 987,233 2,670,433

28. 주당손실 &cr;

(1) 기본주당손실&cr;&cr;1) 당반기와 전반기의 기본주당손실의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
보통주반기순손익 (*1) (16,057,788,630) (14,939,057,251) (421,027,082) (1,926,145,314)
가중평균유통보통주식수 12,073,577 12,073,577 12,073,577 12,073,577
기본주당손익 (1,330) (1,237) (35) (160)

(*1) 보통주반기순손실은 보고기간 중 조정항목이 없기 때문에 반기포괄손익계산서 상 반기순손실과 동일하게 산정되었습니다.&cr;&cr;2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분 일자 주식수(주) 일수 적 수 가중평균유통&cr; 보통주식수(주)
<당반기>
3개월:
전기이월 4. 1~6. 30 12,073,577 91 1,098,695,507 12,073,577
합 계 　 12,073,577 　 1,098,695,507 12,073,577
누적:
전기이월 1. 1~6. 30 12,073,577 182 2,197,391,014 12,073,577
합 계 　 12,073,577 　 2,197,391,014 12,073,577
<전반기>
3개월:
전기이월 4. 1~6. 30 12,073,577 91 1,098,695,507 12,073,577
합 계 　 12,073,577 　 1,098,695,507 12,073,577
누적:
전기이월 1. 1~6. 30 12,073,577 181 2,185,317,437 12,073,577
합 계 　 12,073,577 　 2,185,317,437 12,073,577

(2) 희석주당손익&cr;&cr;주식선택권의 경우 조정행사가격이 당반기 및 전반기의 평균시장가격을 상회하여 희석효과가 없습니다. 따라서 희석주당손익을 산정하지 아니하였습니다.

&cr;

29. 부문별보고 &cr;&cr;당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 단일의 영업부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. &cr;&cr;(1) 상품 및 용역에 대한 정보

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
매출액 : 　 　 　 　
상품매출 46,108,125 66,979,567 27,835,159 45,506,876
수수료수익 4,275 4,275 - -
합 계 46,112,400 66,983,842 27,835,159 45,506,876
매출원가 : 　 　 　 　
상품매출원가 29,587,171 42,726,679 20,194,650 32,998,626
합 계 29,587,171 42,726,679 20,194,650 32,998,626

(2) 지역별정보&cr;&cr;해외귀속 부문수익과 부문자산 및 부문부채가 중요하지 아니하므로 지역에 대한 정보는 공시하지 아니합니다.&cr;&cr;(3) 주요 고객에 대한 정보&cr;&cr;당사는 국내의 다양하게 분포된 거래처와 거래하기 때문에 매출액의 10% 이상인 단일 고객은 없습니다. 따라서, 주요 고객별 매출정보는 공시하지 아니합니다.

30. 특수관계자 거래

&cr;( 1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분 회사명 지분율(%)
당반기 전 기
종속기업 ㈜스마트 100.00 100.00
에스앤씨애셋㈜ (*1) - 100.00
㈜쁘레베베 100.00 100.00
관계기업 참좋은여행㈜ 44.72 40.93
기타특수관계자 지엘앤코㈜ - -

(*1) 당반기 중 청산되어 당반기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;&cr;(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 등 매출 매입 판매비와&cr;관리비 금융수익 금융비용 기타&cr;영업외수익
<당반기>
종속기업 ㈜스마트 (*1) 55,291 2,176 - 9,539 - 2,874
㈜쁘레베베 - - - 45,627 - 82,138
관계기업 참좋은여행㈜ 821 - 115 - 401,306 6,660
기타특수관계자 지엘앤코㈜ (*2) 2,102 73,659 - - 18,381 84,168
합 계 58,215 75,835 115 55,165 419,687 175,840
<전반기>
종속기업 ㈜스마트 16,069 - - 61,725 - 3,234
에이치케이코퍼레이션㈜ - 50,290 - - - 2,120
㈜쁘레베베 - - - 3,355 - 5,273
관계기업 참좋은여행㈜ - - 22,172 - 35,671 6,660
기타특수관계자 지엘앤코㈜ 178,671 1,602,941 - - 60,871 50,930
합 계 194,740 1,653,231 22,172 65,080 96,542 68,216

(*1) 당사가 구매대리인에 해당하는 일부 매출거래에 대하여 매출액과 매출원가를 조정하여 순액으로 수수료수익을 인식하였습니다.&cr;(*2) 당사가 판매대리인에 해당하는 일부 매입거래에 대하여 매출액과 매출원가를 조정하여 순액으로 수수료수익을 인식하였습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 등 채 권 채 무
매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무
<당반기>
종속기업 ㈜스마트 227 - 527 2,394 - -
㈜쁘레베베 - 3,500,000 23,804 - - 140,000
관계기업 참좋은여행㈜ - - 1,221 - 20,000,000 8,700
기타특수관계자 지엘앤코㈜ - - 15,431 3,234 - 170,000
합 계 227 3,500,000 40,982 5,627 20,000,000 318,700
<전 기>
종속기업 ㈜스마트 185 500,000 605 - - -
㈜쁘레베베 - 1,000,000 957 - - -
관계기업 참좋은여행㈜ - - 1,221 - - 56,179
기타특수관계자 지엘앤코㈜ - - 13,568 113,026 3,000,000 3,379,210
합 계 185 1,500,000 16,352 113,026 3,000,000 3,435,389

&cr;당반기말 현재 종속기업 ㈜쁘레베베의 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 3,500,000천원(전기: 1,000,000천원)이고, 이와 관련하여 당반기 중 인식한 기타의대손상각비는 2,500,000천원(전반기: -천원)입니다. &cr;&cr;한편, 종속기업 ㈜스마트의 대여금과 관련하여 전반기 중 인식한 기타의대손상각비는 371,787천원입니다.&cr;&cr;(4) 상기 특수관계자에 대한 채권이외에 당사는 임직원에게 복리후생목적으로 자금을 대여하고 기타비유동채권으로 계상하고 있습니다. 당반기와 전반기 중 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
기초잔액 53,016 61,516
대여 50,000 -
회수 (45,100) (30,400)
반기말잔액 57,916 31,116

(5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 등 자금대여 거래 자금차입 거래 배당금수취 현금출자 출자전환
대여 회수 차입 상환
<당반기> 　
종속기업 ㈜스마트 500,000 1,000,000 - - - - -
㈜쁘레베베 3,800,000 1,300,000 - - - - -
관계기업 참좋은여행㈜ - - 20,000,000 - 918,566 - -
기타특수관계자 지엘앤코㈜ - - - 3,000,000 - - -
합 계 4,300,000 2,300,000 20,000,000 3,000,000 918,566 - -
<전반기> 　
종속기업 ㈜스마트 (*1) 2,000,000 4,000,000 - - - - 4,000,000
에이치케이코퍼레이션㈜ (*2) - - - - 1,569,575 - -
㈜쁘레베베 500,000 500,000 - - - 2,499,210 -
관계기업 참좋은여행㈜ - - 3,000,000 - 918,566 - -
기타특수관계자 지엘앤코㈜ - - 3,000,000 - - - -
합 계 2,500,000 4,500,000 6,000,000 - 2,488,141 2,499,210 4,000,000

(*1) 전반기에 당사는 유상증자에 따른 주금납입 채무 40억원과 대여금 채권 40억원을 상계처리 하는 형태로 출자전환을 하였습니다. 그리고, 출자전환시 취득한 종속기업투자자산의 공정가치는 1,413,442천원 입니다.&cr;(*2) 전반기에 에이치케이코퍼레이션㈜가 청산됨에 따라 잔여재산으로 현금및현금성자산 1,568,839천원 및 미수금 736천원을 수취하였습니다.&cr;&cr;당사는 상기 특수관계자와의 자금대여거래에 대하여 각 대여시점의 가중평균차입이자율을 적용하고 있습니다. 그리고, 당사는 참좋은여행㈜와의 차입거래에 대해서는 연 4.6%의 이자율을 적용하고 있고, 지엘앤코㈜와의 차입거래에 대해서는 연 3.45%의 이자율을 적용하였습니다.&cr;&cr;(6) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr;

(6-1) 제공한 지급보증

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 비고
<당반기>
종속기업 ㈜쁘레베베 　 - - 　
합 계 - - 　
<전기>
종속기업 ㈜쁘레베베 중소기업은행 218,400 2019-11-28 ~ 2020-11-27 자금차입
720,000 2019-05-29 ~ 2020-05-28 자금차입
하나은행 1,560,000 2019-11-30 ~ 2020-05-30 자금차입
신한은행 960,000 2019-07-16 ~ 2020-01-15 자금차입
한국산업은행 1,200,000 2017-04-28 ~ 2022-11-30 자금차입
합 계 4,658,400 　 　

&cr;(6-2) 제공받은 지급보증&cr;&cr;당사는 당반기말 현재 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 금융기관 무역금융한도 약정과 관련한 지급보증(설정액: USD 3,300,000, 전기: USD 3,300,000)과 대출한도 약정과 관련한 지급보증(설정액: 20,425백만원, 전기: 25,225백만원) 그리고 무역금융한도 및 대출한도 통합 약정과 관련한 지급보증(설정액: USD 4,200,000, 전기: USD 5,400,000)을 제공받고 있고, 관계기업인 참좋은여행㈜로부터 대출한도 약정과 관련한 지급보증(설정액: 5,700백만원, 전기: 5,700백만원)을 제공받고 있습니다(주석31참조).&cr;&cr;당사는 당반기말 현재 참좋은여행㈜ 차입금 200억원과 관련하여 당사의 대표이사로 부터 지급보증(설정액: 원리금 전액)을 제공받고 있습니다.&cr; &cr;(7) 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
급여 894,184 782,630
퇴직급여 51,722 99,573
주식보상비용 70,263 76,590
합 계 1,016,169 958,792

31. 우발부채와 약정사항 &cr;

(1) 보고기간종료일 현재 견질로 제공된 어음 및 수표는 없습니다.&cr;

(2) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 당사 및 타인을 위해 제공하거나 타인으로부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;(2-1) 제공한 담보자산

(단위: 천원)
회사명 담보제공자산 담보설정액 제공처
<당반기>
삼천리자전거㈜ 토지 및 건물 1,200,000 신한은행
26,000,000 국민은행
합 계 27,200,000 　
<전기>
삼천리자전거㈜ 토지 및 건물 1,200,000 신한은행
26,000,000 국민은행
합 계 27,200,000 　

&cr;(2-2) 보고기간종료일 현재 당사는 당사의 차입금 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 담보는 없습니다.&cr; &cr; (2-3) 당반기말 현재 당사는 하자이행, 계약이행 등을 보증하기 위하여 서울보증보험발행 지급보증서 164,786천원(전기: 188,733천원)을 거래처 등에 제공하고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 대출한도 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)
금융기관 통화 약정한도 대출종류
<당반기>
국민은행(*1) KRW 10,000,000 기업일반운전자금대출
KRW 9,500,000 일반자금대출
USD 2,000,000 외화일반운전자금대출
하나은행(*2) KRW 2,000,000 기업당좌대출
신한은행(*3) KRW 7,000,000 기업당좌대출
USD 3,500,000 기업수입자금대출
우리은행 KRW 8,000,000 기업운전일반대출
KRW 3,060,000 기업운전일반대출
한국산업은행(*4) KRW 4,750,000 기업운전일반대출
합 계 KRW 44,310,000 　
USD 5,500,000 　
<전기>
국민은행 KRW 10,000,000 기업일반운전자금대출
KRW 10,000,000 일반자금대출
USD 2,000,000 외화일반운전자금대출
하나은행 KRW 2,000,000 기업당좌대출
KRW 4,000,000 기업일반운전자금대출
신한은행 KRW 7,000,000 기업당좌대출
USD 4,500,000 기업수입자금대출
우리은행 KRW 9,000,000 기업운전일반대출
USD 3,000,000 일반외화대출
한국산업은행 KRW 4,750,000 기업운전일반대출
합 계 KRW 46,750,000 　
USD 9,500,000 　

(*1) 당 약정과 관련하여 당반기말 현재 당사의 공장건물 및 토지가 담보(채권최고액 26,000백만원)로 제공되어 있으며 특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액10,034백만원)을 제공받고 있습니다.&cr;(*2) 당 약정과 관련하여 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액 2,400백만원)을 제공받고 있습니다.&cr;(*3) 당 약정과 관련하여 당반기말 현재 당사의 토지 및 건물이 담보(채권최고액 1,200백만원)로 제공되어 있으며 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 지급보증(설정액 7,991백만원, USD 4,200,000)을 제공받고 있습니다.&cr;(*4) 당 약정과 관련하여 관계기업인 참좋은여행㈜로부터 지급보증(설정액 5,700백만원)을 제공받고 있습니다.&cr; &cr; (4) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 무역금융한도 약정은 다음과 같습니다.

(단위: USD)
금융기관 통 화 약정한도 내 역
<당반기>
국민은행(*1) USD 3,000,000 포괄외화지급보증
신한은행(*2) USD 3,500,000 신용장개설
합 계 6,500,000
<전기>
국민은행 USD 3,000,000 포괄외화지급보증
신한은행 USD 4,500,000 신용장개설
합 계 7,500,000

(*1) 당 약정과 관련하여 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로부터 보증(설정액 USD 3,300,000)을 제공받고 있습니다.&cr;(*2) 당 약정과 관련하여 기타특수관계자인 지엘앤코㈜로 부터 지급보증(설정액 USD 4,200,000)을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;(5) 당반기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

32. 반기현금흐름표 &cr;

(1) 반기현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재의 현금및현금성자산입니다. &cr;&cr;(2) 당반기와 전반기의 영업활동 현금흐름 중 조정과 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
<조정>
비용가산 :
재고자산평가손실 - 227,339
재고자산폐기손실 31,655 16,100
대손상각비 - 114,989
감가상각비 326,121 407,476
외화환산손실 6 465,312
유형자산처분손실 - 22,445
사용권자산상각비 239,452 215,202
사용권자산제거손실 - 38,115
무형자산상각비 190,975 302,915
매각예정비유동자산손상차손 23,187,815 -
퇴직급여 404,692 592,960
주식보상비용 127,332 145,192
지급수수료 36,205 23,244
사후봉사비 551,949 -
이자비용 1,148,844 1,072,960
기타의대손상각비 2,533,500 396,992
법인세비용 987,233 2,670,433
소 계 29,765,778 6,711,675
수익차감 :
재고자산평가충당금환입 (3,879) -
외화환산이익 (145) (5,581)
관계기업지분법이익 (937,813) (2,199,638)
종속기업투자자산처분이익 - (1,569,575)
이자수익 (66,901) (83,616)
금융보증부채환입 (50,377) (69,977)
기타의대손상각비환입 (656,259) (110,000)
대손충당금환입 (1,172,775) -
소 계 (2,888,149) (4,038,387)
합 계 26,877,629 2,673,288
<순운자본의 변동>
매출채권의 감소(증가) (3,556,083) (10,449,288)
미수금의 감소(증가) 36,150 (96,121)
부가세대급금의 감소(증가) - 645,692
선급금의 감소(증가) 667,908 192,036
선급비용의 감소(증가) (299,349) (294,593)
재고자산의 감소(증가) 1,556,490 1,773,713
매입채무의 증가(감소) 378,207 (1,071,441)
미지급금의 증가(감소) 938,606 347,659
예수금의 증가(감소) 42,432 9,874
부가세예수금의 증가(감소) 1,828,921 588,144
영업보증금(유동)의 증가(감소) 115,943 137,741
영업보증금(비유동)의 증가(감소) 82,000 (2,000)
선수수익의 증가(감소) 22,345 127,472
계약부채의 증가(감소) 924,240 807,272
미지급비용의 증가(감소) 1,630,694 133,997
품질보증충당부채의 증가(감소) (208,571) -
퇴직급여 및 해고급여의 지급 (27,197) (557,859)
관계회사 전출입 - (8,845)
사외적립자산의 감소(증가) (172,803) 80,578
기타장기종업원급여부채의 증가(감소) 11,331 27,346
합 계 3,971,266 (7,608,622)

(3) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
단기대여금의 종속기업투자자산 대체 - 1,413,442
단기대여금과 대손충당금의 상계 - 2,586,558
관계기업 기타포괄손익변동에 대한 지분 (307,753) -
관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분 136,611 (201,036)
기타포괄손익_공정가치측정금융자산평가이익 5,177 -
장기대여금의 유동성대체 572,750 679,250
장기대여금 대손충당금의 유동성대체 10,000 -
토지의 매각예정비유동자산 대체 - 162,014
건물의 매각예정비유동자산 대체 - 200,165
관계기업투자자산의 매각예정비유동자산 대체 52,504,460 -
취득중인무형자산의 기타의무형자산 대체 40,000 190,000
정부보조금의 감가상각비 상계 320 320
정부보조금의 무형자산상각비 상계 667 -
리스비유동부채의 유동성대체 87,144 430,075
사용권자산과 리스부채의 계상 171,721 1,353,342
보증금의 사용권자산 대체 2,265 80,748
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 제거시 미수금의 증가 1,998 -
지분법자본변동의 매각예정자산기타포괄손익누계액 대체 385,292 -

33. 위험관리 &cr;&cr;(1) 재무위험관리 &cr;&cr;당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.&cr;&cr;1) 시장위험&cr;&cr;가. 외환위험&cr;&cr;당사는 상품 수입 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러가 있습니다. 당사는 정기적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. &cr;

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시
USD 5,311 (5,311) (529,416) 529,416
JPY (128) 128 - -
합 계 5,183 (5,183) (529,416) 529,416

&cr;상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

나. 이자율위험 &cr;&cr;동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 기업의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.&cr; &cr;당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr;

보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시
이자수익 - - - -
이자비용 260,587 (260,587) 464,200 (464,200)

&cr;다. 가격위험&cr;&cr;당사는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다.&cr;&cr;2) 신용위험&cr;&cr;신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.&cr;당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
현금성자산(보유현금제외) 8,847,150 2,374,891
매출채권 및 기타채권 11,934,916 7,785,385
장기금융자산 9,000 9,000
기타비유동채권 2,570,632 2,897,756
금융보증계약 (*1) - 4,658,400
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 300,000
합 계 23,361,699 18,025,431

(*1) 금융보증계약의 신용위험에 대한 최대노출정도는 당사가 피보증인의 청구가 있을 경우 지급해야 하는 최대 보증금액입니다.&cr;&cr;3) 유동성위험 &cr;&cr;유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.&cr; &cr;당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었고, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.

(단위: 천원)
구 분 1년 이하 1년 초과&cr; 5년 이하 5년 초과 합계
<당반기>
매입채무 2,507,164 - - 2,507,164
차입금 47,183,863 - - 47,183,863
리스부채 457,080 511,220 - 968,300
기타금융부채(차입금 제외) 4,433,038 - 2,195,000 6,628,038
합 계 54,581,145 511,220 2,195,000 57,287,365
<전기>
매입채무 2,128,975 - - 2,128,975
차입금 49,969,256 - - 49,969,256
리스부채 368,433 677,160 - 1,045,593
금융보증부채 (*1) 4,658,400 - - 4,658,400
기타금융부채(차입금 제외) 4,840,779 - 2,113,000 6,953,779
합 계 61,965,843 677,160 2,113,000 64,756,003

(*1) 금융보증부채는 보증을 요구받을 수 있는 가장 이른기간에 최대 보증금액을 배분하였습니다. &cr;&cr;(2) 자본관리&cr;&cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr;&cr;당사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr;

보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기 비 고
부채 62,534,311 61,474,431 (A)
자본 62,327,102 77,475,257 (B)
현금및현금성자산 8,852,235 2,376,530 (C)
차입금 46,058,744 49,419,978 (D)
부채비율 100.33% 79.35% (A/B)
순차입금비율 59.70% 60.72% ((D-C)/B)

&cr;

 6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; &cr;(1) 재무제표 재작성&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr;해당사항 없습니다.&cr;

나. 대손충당금 설정현황&cr;&cr; (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제42기 반기 매 출 채 권 16,018,296 3,297,628 20.6%
단기대여금 36,300 - 0.0%
미 수 금 120,899 - 0.0%
유동성장기대여금 1,320,082 161,500 12.2%
장 기 대 여 금 1,559,916 34,546 2.2%
합 계 19,055,492 3,493,674 18.3%
제41기 매 출 채 권 12,078,645 4,381,704 36.3%
단기대여금 207,350 - -
미 수 금 229,856 - -
유동성장기대여금 1,599,850 391,100 24.4%
장 기 대 여 금 2,017,766 427,705 21.2%
합 계 16,133,466 5,200,509 32.2%
제40기 매 출 채 권 16,659,794 6,129,625 36.8%
단기대여금 - - -
미 수 금 121,191 - -
유동성장기대여금 1,618,000 150,000 9.3%
장 기 대 여 금 3,438,132 130,000 3.8%
합 계 21,837,117 6,409,625 34.8%

&cr; (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr;

(단위 : 천원)
구 분 제42기 반기 제41기 제40기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 5,200,509 6,409,625 1,858,139
2. 순대손처리액(①－②±③) 32,303 815,683 26,228
① 대손처리액(상각채권액) 32,303 21,616 27,714
② 상각채권회수액 - 21 1,486
③ 기타증감액 - 794,089 -
3. 대손상각비 계상(환입)액 (1,674,532) (393,433) 4,577,714
4. 기말 대손충당금 잔액합계 3,493,674 5,200,509 6,409,625

&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;거래처별로 채권의 중요도를 평가하여, 유고채권(부도, 파산, 행방불명, 무재산, 장기미회수 등)에 대해서는 개별평가를 통해 회수율 등을 고려하여 설정률을 적용하고, 개별적으로 손상을 인식하지 않은 채권에 대해서는 집합평가를 통해 채권의 연령별로 6개월 이내, 6개월~1년, 1년 초과의 세부분으로 구분하여 과거 10년간 대손 경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하였습니다.&cr;&cr; (4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)
구 분 3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과 손상채권 계
금액 매출채권 11,196,945 565,146 4,159,614 96,591 16,018,296
계 11,196,945 565,146 4,159,614 96,591 16,018,296
구성비율 69.90% 3.53% 25.97% 0.60% 100.00%

&cr; 다. 재고자산 현황 등&cr;&cr; (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)
사업부문 계정과목 제42기 반기 제41기 제40기
자전거 및 부품 상 품 10,039,323 9,301,018 20,166,223
미착수입품 741,201 2,940,249 885,089
소 계 10,780,524 12,241,267 21,051,312
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 8.2% 8.3% 13.0%
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 8.7 회 3.8 회 3.1 회

&cr; (2) 재고자산의 실사내역 등&cr; &cr;(1) 실사일자&cr;당사는 매 회계연도 결산기에 외부감사인 입회하에 재고자산을 실사하고 있습니다. 또한, 매월 말 회사의 내부 감사절차에 따라 재고자산을 실사하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부등&cr;당사의 동 일자 재고실사에는 외부감사인이 참여하지 않았으며, 당사는 재고실사 규정에 의하여 실사를 실시하였습니다.&cr;&cr;(3) 장기재고 등의 현황&cr;2020년 6월 30일 현재 장기성 재고는 없습니다. &cr;&cr; 라. 수주계약 현황 &cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 마. 공정가치평가 내역&cr;- 공정가치평가 내역에 관한 자세한 사항은 주석 "2.재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책"의 "2.9 공정가치 측정"을 참조하시기 바랍니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl

바. 채무증권 발행실적 등

채무증권 발행실적 2020년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
---------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2020년 06월 03일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

"반기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다."

 V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

제42기(당반기)우리회계법인적정해당사항 없음협의중제41기(전기)우리회계법인적정해당사항 없음재고자산에 대한 평가의 적정성제40기(전전기)중앙회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

제42기(당기)우리회계법인반기검토 및 중간/기말감사&cr;재고자산(현금)실사110 1,216110 -제41기(전기)우리회계법인반기검토 및 중간/기말감사&cr;재고자산(현금)실사94 1,04094 1,108제40기(전전기)중앙회계법인반기검토 및 중간/기말감사&cr;재고자산(현금)실사85 80085 852
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제42기(당기)---- -제41기(전기)---- -제40기(전전기)---- -
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

라. 내부감사기구와 회계감사인과 논의한 결과

12020년 08월 07일-회사: 감사, 재무팀장&cr;-감사인: 담당이사대면회의반기검토결과
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr;&cr; (1) 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 4인(사내이사 3인, 사외이사 1인)의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 신동호 사내이사이며 당사의 대표이사를 겸하고있어 이사회 의장직을 원활하게 수행할 것으로 기대되어 의장으로 선출되었습니다.&cr;

(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
311- -
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

나. 이사회의 주요 의결사항&cr;

회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 성명 사내이사 성명 사내이사 성명 사외이사 성명
신동호&cr;(출석률 : 100%) 김석환&cr;(출석률 : 100%) 조현문&cr;(출석률 : 100%) 허 윤 석&cr;(출석률 : 89%)
찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부
1 2020.01.06 한국산업은행 산업운영자금 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
2 2020.01.08 운영자금차입의 건(참좋은여행) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
3 2020.01.14 운영자금차입의 건(참좋은여행) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
4 2020.01.20 내부회계관리제도운용실태 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
5 2020.02.13 제41기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
6 2020.02.17 운영자금차입의 건(참좋은여행) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
7 2020.02.20 제41기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
8 2020.03.19 계열사 주식 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성
9 2020.06.30 투자자산 매각의 건, &cr;상반기 경영성과급 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참

&cr; 다. 이사회 내 위원회&cr;당사는 이사회 내에 별도의 위원회가 설치되어 있지 않습니다.&cr;

라. 이사의 독립성&cr;

당사는 이사선출에 대한 독립성기준을 별도로 운영하고 있지 않습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 사내이사의 추천으로 이뤄집니다. 이사 선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다.

구 분 성 명 추천인 활동분야 최대주주와의 &cr;관계 회사와의&cr;거래내역 연임횟수
사내이사 김석환 이사회 회 장 등기이사 - 7회
사내이사 신동호 이사회 대표이사 - - 신규
사내이사 조현문 이사회 경영지원본부장 등기이사 - 1회
사외이사 허윤석 이사회 사외이사 - - 3회

&cr; 마. 사외이사의 전문성&cr;

(1) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명 직원수(명) 직위&cr;(평균근속연수) 주요 활동내역
재무팀 2 팀장 등(10년) 이사회 안건 정리, 의결관련 법령 분석&cr;이사회 안건 사전설명, 질의사항 대응&cr;이사회 진행 및 의사록 작성, 공시사항 검토
경영지원팀 2 팀장 등(10년) 이사회 및 주주총회 운영&cr;이사회 활동 보좌

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 개별적인 업무역량 증진에 의하고 있었으며 &cr;하반기 중 교육을 계획하고 있습니다.
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

&cr;

 2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr;&cr;(1) 감사의 인적사항

성 명 주요경력 결격요건 여부 비 고
문상호 고려대학교 법학과 졸업&cr;(現) 변호사 해당사항 없음 선임일&cr;(2018.03.23)

&cr;(2) 감사의 독립성

구 분 성 명 추천인 활동분야 최대주주와의 &cr;관계 회사와의&cr;거래내역 연임횟수
감 사 문상호 이사회 감 사 - - 6회

(3) 감사의 주요활동내역

회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사&cr;문상호&cr;(출석률 : 100%)
찬반여부
1 2020.01.06 한국산업은행 산업운영자금 차입의 건 가결 찬성
2 2020.01.08 운영자금차입의 건(참좋은여행) 가결 찬성
3 2020.01.14 운영자금차입의 건(참좋은여행) 가결 찬성
4 2020.01.20 내부회계관리제도운용실태 보고 가결 찬성
5 2020.02.13 제41기 재무제표 승인의 건 가결 찬성
6 2020.02.17 운영자금차입의 건(참좋은여행) 가결 찬성
7 2020.02.20 제41기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성
8 2020.03.19 계열사 주식 취득의 건 가결 찬성
9 2020.06.30 투자자산 매각의 건, &cr;상반기 경영성과급 지급의 건 가결 찬성
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

(4) 감사 교육 미실시 내역

개별적인 업무역량 증진에 의하고 있으며 &cr;하반기 중 교육을 계획하고 있습니다.
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

(5) 감사 지원조직 현황

감사반2팀장 등(10년)이사회 안건 사전설명, 질의사항 대응&cr;내부회계관리에 대한 업무 지원경영지원팀2팀장 등(10년)이사회 및 주주총회 운영&cr;이사회 활동 보좌
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

나. 준법지원인에 관한 사항

당사는 준법지원인을 별도로 선임하고 있지 않습니다.

 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

- 당사는 2019년 2월 22일 이사회 결의를 통해 전자투표제를 채택하고 있습니다. &cr;- 제 40기 정기주주총회(2019년 3월 22일)결의를 통해 집중투표제를 배제하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권의 행사 여부

- 당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.

다. 경영권 경쟁

- 당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

 VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

&cr; 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
지엘앤코㈜본인보통주4,325,28632.594,940,00037.22-보통주4,325,28632.594,940,00037.22-우선주0000-
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl

&cr;(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
지엘앤코㈜ 2 김석환 72.55 - - 김석환 72.55
- - - - - -
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

&cr; (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
구 분 내 용
법인 또는 단체의 명칭 지엘앤코㈜
자산총계 40,339
부채총계 23,974
자본총계 16,365
매출액 10,027
영업이익 969
당기순이익 -4,256

나. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 2. 최대주주 변동현황&cr;&cr; 가. 최대주주 변동내역

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2020년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2017년 09월 28일지엘앤코㈜3,602,86227.14주식양수도-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

- 상기 최대주주는 2017년 09월 26일 체결된 주식양수도 계약으로 인하여 2017년 9월 28일 김석환에서 지엘앤코㈜로 변경되었습니다. 보고기간말 2020년 06월 30일 현재 지엘앤코㈜의 소유주식수는 4,940,000주이며, 지분율은 37.22% 입니다.&cr;- 상기 최대주주는 2018년 12월 27일 부로 법인명을 참좋은레져㈜에서 지엘앤코㈜로 변경하였습니다. &cr;- 기타 자세한 사항은 기공시된 최대주주변경 공시(2017년 09월 28일)를 참고해 주시기 바랍니다.

&cr; 3. 주식의 분포

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

&cr;가. 주식 소유현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
지엘앤코㈜4,940,000 37.22%삼천리자전거㈜1,200,000 9.04% 10,230 0.08%
구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주 최대주주
자사주
우리사주조합 -

나. 소액주주 현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
10,856 10,861 99.956,329,275 13,273,577 47.68-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 &cr; 권리를 가진다. &cr;② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자 에게 &cr; 신주를 배정할 수 있다. &cr;1. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 &cr;발행하는 경우 &cr;2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr;3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 &cr;4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 &cr; 발행하는 경우 &cr;5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 &cr; 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 &cr;6. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서 (DR) &cr; 발행에 따라 신주를 발행 하는 경우 &cr;7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 &cr; 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행 하는 경우 &cr;③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방 법은 &cr; 이사회의 결의로 정한다. &cr;④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2 호&cr;, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통 지하&cr;거나 공고하여야 한다.
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중
주주명부폐쇄시기 매년 1월1일에서 1월 31일 까지
주식의 전자등록 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.
명의개서대리인 국민은행 증권대행팀
주주의 특전 없음 공고방법 당사 인터넷 홈페이지&cr;(http://www.samchuly.co.kr)

&cr;5. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 천주 )
종 류 1월 2월 3월 4월 5월 6월
보통주 최 고 5,780 5,780 5,000 6,020 9,690 13,150
최 저 5,290 4,390 3,220 4,360 5,960 10,600
월간거래량 1,162 1,084 2,901 7,990 23,279 51,957

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
김석환남1957년 03월회 장등기임원상근경영총괄한국외국어대학교 경제학과 졸업&cr;(前)기아자동자㈜ 이사&cr;(現)삼천리자전거㈜ 회장- - 임원1999년 03월 15일 ~2023년 03월 20일신동호남1959년 01월대표이사등기임원상근경 영KAIST 전기 및 전자공학과 박사과정 졸업&cr;(前)삼성전자㈜ 전무&cr;(現)삼천리자전거㈜ 사장&cr;(現)한국자전거공업협회 회장 겸임- - -2016년 02월 22일 ~2021년 03월 22일조현문남1966년 09월상 무등기임원상근관 리영남대학교 무역학과 졸업&cr;(現)삼천리자전거㈜ 경영지원본부장- - 임원1991년 04월 15일 ~2021년 03월 22일허윤석남1963년 03월사외이사등기임원비상근사외이사서울대학교 의과대학원 외과학전공&cr;(現)인하대학교 의과전문대학원 교수- - -2010년 03월 19일 ~2022년 03월 21일문상호남1955년 05월감 사등기임원상근감 사고려대학교 법학과 졸업&cr;(現)변호사- - -2001년 03월 23일 ~2021년 03월 22일강성식남1958년 10월전 무미등기임원상근영 업부경대학교 산업대학원 기계공학과 졸업&cr;(前)참좋은레져㈜ 이사&cr;(現)삼천리자전거㈜ 영업본부장2,000 - -1984년 02월 21일 ~-강충원남1963년 10월상 무미등기임원상근구 매경희대학교 경영학과 졸업&cr;(現)삼천리자전거㈜ 구매생산본부장- - -2005년 04월 01일 ~-서영수남1965년 12월상 무미등기임원상근품질관리경성대학교 산업공학과 졸업&cr;(現)삼천리자전거㈜ 해외생산본부장- - -1989년 08월 04일 ~-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

&cr; 나. 타회사 임원 겸직현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 )
겸 직 인 원 겸 직 회 사
성 명 직 위 회 사 명 직 위
김석환 회 장 참좋은여행㈜ 회 장
지엘앤코㈜ 대표이사
조현문 상 무 ㈜쁘레베베 대표이사
지엘앤코㈜ 등기이사

&cr;다. 직원 현황

2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
자전거남105 - 3 - 108 10.2 2,748 25 369-자전거여24 - 2 - 26 9.1 516 20 -129 - 5 - 134 10.0 3,264 25 -
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

※ 1) 평균 근속년수는 2020.06.30 현재 근무중인 직원을 기준으로 산출하였습니다.&cr; 2) 직원현황에는 등기임원 5명의 자료는 포함하지 않습니다.&cr; 3) 연간급여총액과 1인평균급여액은 2020.06.30 현재 누적급여액입니다,&cr; 4) 1인 평균 급여액은 연간급여총액을 직원수로 단순평균하여 산출하였습니다.&cr;

라. 미등기임원 보수 현황

2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
3 185 62 -
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

&cr;가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사보수한도4 2,000 사외이사포함감사보수한도1 500 -
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

&cr;(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
5 392 78 -
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

(2) 유형별 지급금액

(단위 : 백만원)
3 350 117 -1 12 12 -- - - -1 30 30 -
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.&cr;

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.&cr;

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.&cr;

2)산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.&cr;

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

다. 이사, 감사에게 부여된 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr;&cr;(1) 부여한 주식매수선택권의 공정가치

(단위 : 백만원)
2 170 -1 37 -1 46 -4 253 -
구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

(2) 행사현황

2020년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
신동호등기임원2018년 03월 23일신주교부 외보통주70,000- - - - 70,000 2021년 03월 23일 ~&cr;2024년 03월 22일10,110조현문등기임원2018년 03월 23일신주교부 외보통주22,000- - - - 22,000 2021년 03월 23일 ~&cr;2024년 03월 22일10,110허윤석등기임원2018년 03월 23일신주교부 외보통주20,000- - - - 20,000 2021년 03월 23일 ~&cr;2024년 03월 22일10,110문상호등기임원2018년 03월 23일신주교부 외보통주25,000- - - - 25,000 2021년 03월 23일 ~&cr;2024년 03월 22일10,110
부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격
행사 취소 행사 취소

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황

&cr; 가. 계열회사 개요

당사는 본 보고서 제출일 현재 당사를 제외하고 3개의 계열회사를 가지고 있습니다.

상장여부 업종 회사명 설립일 지분율
비상장 유아용품 도소매업 ㈜쁘레베베 2009.05.22 100%
비상장 자전거 도소매업 ㈜스마트 2010.11.08 100%
상장 여행업 참좋은여행㈜ 2007.02.20 44.72%

&cr;(1) ㈜쁘레베베 : 유모차, 카시트 등 유아용품 제조 및 도,소매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2009년 5월 22일에 설립되었습니다. 당사는 2015년 12월 31일 이사회 결의를 통하여 30,600주의 주식을 취득하였으며, 2016년 2월 6일 자사주 소각, 2019년 5월 28일 유상증자로 90,000주를 취득, 2019년 비지배지분 29,400주를 추가 취득하여 현재 보유한 지분율은 100%입니다.&cr;&cr;(2) ㈜스마트 : 자전거 제조 및 도소매업의 목적으로 2010년 11월 08일 설립되었습니다. 당사는 2016년 2월 19일 이사회결의를 통하여 400,000주의 주식을 장외 취득하였고, 2019년 유상증자 800,000주 및 무상감자 1,080,000주를 실시하여 현재 보유한 지분율은 100% 입니다.

&cr;(3) 참좋은여행㈜ : 당사는 2013년 06월 17일 이사회결의를 통하여 273,329주를 장내 취득하였고, 2016년 12월 27일 이사회결의를 통하여 80,000주를 장내 취득, 2020년 03월 20일 이사회결의를 통하여 500,000주를 장내 취득하여 현재 보유한 지분율은 44.72%입니다.&cr;(참좋은여행㈜의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수 중 지분율 입니다.)&cr;

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2020년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
㈜쁘레베베2015년 12월 31일사업다각화6,120150,000100.00- - - - 150,000100.00- 6,066-2,889에스앤씨애셋㈜2016년 04월 21일사업다각화30060,000100.00300-60,000-3055- - - 3549㈜스마트2016년 02월 19일사업다각화1,861120,000100.00- - - - 120,000100.00- 2,440-325참좋은여행㈜2007년 02월 19일사업다각화5,5805,403,32940.9350,802500,0001,855-23,3405,903,32944.7229,317145,64322,8895,733,329-51,102440,0001,550-23,3356,173,929-29,317154,50319,064
법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr; 해 당 사항 없습니다.

&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr;해당사항 없습니다.&cr;

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;

가. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 등 매출 매입 판매비와&cr;관리비 기타영업외&cr;수익 금융비용
<당반기>
관계기업 참좋은여행㈜ 821 - 138 6,660 401,306
기타특수관계자 지엘앤코㈜ 2,102 73,659 - 84,168 18,381
합 계 2,923 73,659 138 90,828 419,687
<전반기>
관계기업 참좋은여행㈜ 704 - 29,271 6,660 35,671
기타특수관계자 지엘앤코㈜ 4,097,512 1,602,941 - 94,930 60,871
합 계 4,098,216 1,602,941 29,271 101,590 96,542

&cr;

나. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역

(단위: 천원)
특수관계구분 회사명 등 자금대여 거래 자금차입 거래 배당금수취
대여 회수 차입 상환
<당반기>
관계기업 참좋은여행㈜ - - 20,000,000 - 918,566
기타특수관계자 지엘앤코㈜ - - - 3,000,000 -
합 계 - - 20,000,000 3,000,000 918,566
<전반기>
관계기업 참좋은여행㈜ - - 3,000,000 - 918,566
기타특수관계자 지엘앤코㈜ - - 3,000,000 - -
합 계 - - 6,000,000 - 918,566

연결기업은 참좋은여행㈜과의 차입거래에 대해서는 연 4.6%의 이자율을 적용하고 있고, 지엘앤코㈜와의 차입거래에 대해서는 연3.45%의 이자율을 적용하였습니다.

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr; 1. 공시사항의 진행ㆍ변경사항

가. 공시사항의진행ㆍ변경사항&cr;당해 사업연도중 기 공시한 사항에 대해, 공시한 내용과 다르게 진행되었거나, 제출일 현재 완료되지 아니한 사항은 없습니다.&cr;&cr; 나. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
제41기&cr;주주총회&cr;(2020.03.20) 제1호 의안 : 제41기(2019년 01월 01일 ∼ 2019년 12월 31일)&cr; 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 선임의 건 (시내이사 김석환)&cr;제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(사외이사 포함)&cr;제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 통과&cr;&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과 -
제40기&cr;주주총회&cr;(2019.03.22) 제1호 의안 : 제40기(2018년 01월 01일 ∼ 2018년 12월 31일)&cr; 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 선임의 건 (시외이사 허윤석)&cr;제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(사외이사 포함)&cr;제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 통과&cr;&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과 -
제39기&cr;주주총회&cr;(2018.03.23) 제1호 의안 : 제39기(2017년 01월 01일 ∼ 2017년 12월 31일)&cr; 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건&cr;제4호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제4-1호 의안 : 사내이사 신동호 선임의 건&cr; 제4-2호 의안 : 사내이사 조현문 선임의 건&cr;제5호 의안 : 감사 선임의 건 (상근감사 문상호)&cr;제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(사외이사 포함)&cr;제7호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 통과&cr;&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;&cr;&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과&cr;원안대로 통과 -

&cr;&cr; 2. 우발채무 등&cr; 가. 중요한 소송사건 등&cr; 해당사항 없습니다.&cr; &cr;나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 다. 채무보증 현황&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 라. 채무인수약정 현황&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 마. 그 밖의 우발부채 등&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 3. 제재현황&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 4. 작성기준일 이후에 발생한 중요사항&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 5. 중소기업기준 검토표등&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 6. 직접금융 자금의 사용&cr;해당사항 없습니다.

&cr; 7. 합병등에 관한 정보&cr; 해당사항 없습니다. &cr;

8.외국지주회사의 자회사 현황&cr;해당사항 없습니다.

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【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

 2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.