분기보고서 6.1 참좋은여행(주) 1 Y 110111-3624007

분 기 보 고 서

(제 19 기)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025 년 05 월 14 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 참좋은여행 주식회사
대 표 이 사 : 이종혁
본 점 소 재 지 : 서울시 중구 서소문로 135 (서소문동, 연호빌딩)
(전 화) 02-2188-4133
(홈페이지) http://www.verygoodtour.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 이종우
(전 화) 02-2188-4133
목 차

I. 회사의 개요 2
1. 회사의 개요 2
2. 회사의 연혁 2
3. 자본금 변동사항 3
4. 주식의 총수 등 3
5. 정관에 관한 사항 3
II. 사업의 내용 4
1. 사업의 개요 4
2. 주요 제품 및 서비스 4
3. 원재료 및 생산설비 4
4. 매출 및 수주상황 5
5. 위험관리 및 파생거래 7
6. 주요 계약 및 연구개발활동 11
7. 기타 참고사항 11
III. 재무에 관한 사항 15
1. 요약 재무정보 15
2. 연결재무제표 17
3. 연결재무제표 주석 17
4. 재무제표 18
5. 재무제표 주석 24
6. 배당에 관한 사항 51
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 54
8. 기타 재무에 관한 사항 56
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 60
V. 회계감사인의 감사의견 등 61
1. 외부감사에 관한 사항 61
2. 내부통제에 관한 사항 62
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 63
1. 이사회에 관한 사항 63
2. 감사제도에 관한 사항 63
3. 주주총회 등에 관한 사항 63
VII. 주주에 관한 사항 64
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 64
2. 최대주주의 주요경력 및 개요 64
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 66
4. 최대주주 변동내역 67
5. 주식 분포 현황 67
6. 주가 및 주식거래 실적 67
VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항 68
1. 임원 및 직원 등의 현황 68
2. 임원의 보수 등 70
IX. 계열회사 등에 관한 사항 70
X. 대주주 등과의 거래내용 71
1. 최대주주 등과의 거래내용 71
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 73
1. 공시내용 진행 및 변경사항 73
2. 우발채무 등에 관한 사항 73
3. 제재 등과 관련된 사항 74
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 74
XII. 상세표 75
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 75
2. 계열회사 현황(상세) 75
3. 타법인 출자 현황(상세) 75
【전문가의 확인】 76
1. 전문가의 확인 76
2. 전문가와의 이해관계 76

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인_2025년 1분기.jpg 대표이사등의확인_2025년 1분기 I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 2. 회사의 연혁

(1) 회사의 본점소재지 및 그 변경당사는 2017년 9월 1일 물적분할로 인해 주소지가 아래와 같이 변경되었습니다.- 변경 전 본점주소 : 서울특별시 서초구 서초대로 274 (서초동, 3000타워)- 변경 후 본점주소 : 서울특별시 중구 서소문로 135 (서소문동, 연호빌딩)(2) 최대주주의 변동당사는 최근 5년간 최대주주의 변동 사항이 없습니다.(3) 상호의 변경당사는 2017년 9월 1일 물적분할로 인해 상호가 아래와 같이 변경되었습니다.- 변경 전 상호 : 참좋은레져 주식회사- 변경 후 상호 : 참좋은여행 주식회사

(4) 경영진 및 감사의 중요한 변동

2022년 03월 18일정기주총

조현문 공동대표이사이종혁 공동대표이사

김민경 사외이사

-

이상호 대표이사(주1)

이종우 사내이사(주1)

이태직 사외이사(주2)

2025년 03월 21일정기주총-

이종혁 대표이사

조현문 사내이사김석환 사내이사김민경 사외이사

조현문 공동대표이사
변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임
신규 재선임

(주1) 2022년 3월 중 이상호 사내이사와 이종우 사내이사는 사내이사직을 사임하였습니다.(주2) 2022년 3월 중 이태직 사외이사는 임기가 만료되었습니다.

(주3) 2025년 03월 21일 조현문 공동대표이사 임기만료에 따른 퇴임으로 이종혁 단독대표로 변경되었습니다.

(5) 경영활동과 관련된 중요사항해당사항 없음.

 3. 자본금 변동사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

4. 주식의 총수 등

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 5. 정관에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

여행은 개인으로서는 자유로운 생활을 영위하고 삶을 질을 향상시킬 수 있는 좋은 수단이며, 국가로서는 관광사업 개발을 통해 내수시장을 활성화하거나 외화를 벌어들여 국부를 증대시키고 국가 이미지를 발전시킬 수 있는 좋은 수단이기 때문에 세계적으로 그 중요성은 나날이 커지고 있습니다.당사는 이러한 변화에 부합하기 위하여 고객의 니즈를 반영한 패키지여행상품, 항공권 등의 여행서비스와 여행이 어려운 경우 간접적으로 여행의 기분을 느낄 수 있는 해외특산품을 보다 합리적인 가격으로 제공하고 있습니다.

 2. 주요 제품 및 서비스

(1) 주요 서비스 등 현황

(단위 : 백만원)
구분 품목 매출액 비고
제19기 1분기 제18기 1분기 제18기 제17기
금액 구성비(%) 금액 구성비(%) 금액 구성비(%) 금액 구성비(%)
서비스 여행 24,176 100.0 23,039 99.7 80,639 99.8 67,401 98.2 -
상품 해외특산품 외 - - 60 0.3 174 0.2 1,264 1.8 -
합계 24,176 100 23,099 100 80,813 100 68,665 100 -

3. 원재료 및 생산설비

(1) 주요 원재료당사는 서비스업을 주된 사업으로 영위하고 있으므로 해당사항이 없습니다.

(2) 영업용 설비 등의 현황

(단위 : ㎡)
구분 소재지 토지 건물 합계 비고
본사 서울시 중구 서소문동 - 3,335.49 3,335.49 임차
부산지점 부산시 동구 초량동 - 406.61 406.61 임차
대구지점 대구시 중구 동인동 - 143.07 143.07 임차
합계 - 3,885.17 3,885.17 -

4. 매출 및 수주상황

(1) 취급품목별 매출내역

(단위 : 백만원, %)
품목 구분 제19기 1분기 제18기 1분기 제18기 제17기 비고
금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비
여행알선수입 내수 13,612 56.3 12,370 53.6 51,841 64.2 43,502 63.4 -
항공권 등의 판매 내수 8,526 35.3 7,981 34.6 20,001 24.8 15,254 22.2 -
항공권판매수수료 등 내수 2,038 8.4 2,688 11.5 8,797 10.8 8,645 12.6 -
상품매출 내수 - - 60 0.3 174 0.2 1,264 1.8 -
합계 24,176 100 23,099 100 80,813 100 68,665 100 -

(2) 거래지역별 수출(내수)내역

(단위 : 백만원, %)
품목 구분 상대국 제19기 1분기 제18기 1분기 제18기 제17기 비고
금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비
여행알선수입 내수 한국 13,612 56.3 12,370 53.6 51,841 64.2 43,502 63.4 -
항공권 등의 판매 내수 한국 8,526 35.3 7,981 34.6 20,001 24.8 15,254 22.2 -
항공권판매수수료 등 내수 한국 2,038 8.4 2,688 11.5 8,797 10.8 8,645 12.6 -
상품매출 내수 한국 - - 60 0.3 174 0.2 1,264 1.8 -
합계 24,176 100 23,099 100 80,813 100 68,665 100 -

(3) 판매조직 및 판매방법 등1) 판매조직

판매조직.jpg 판매조직

2) 판매방법

가. 오프라인 직접 판매

고정 고객 기반과 신문, TV, 온라인 등 광고 및 DM, 이벤트 등의 프로모션 활동에 따른 고객의 인바운드콜을 기초로 하여 상품판매를 하고 있습니다. 본사와 직영지점에서 직접 고객과의 통화를 통해 상담과 상품예약, 판매 등의 과정을 진행하고 있습니다.

나. 오프라인 간접 판매계약 대리점 및 타 여행사를 통해 고객에게 당사 상품을 간접적으로 판매하고 있습니다. 항공좌석의 선도적, 안정적 공급을 통한 여행수요 유치와 다양한 상품개발 및 기획력을 바탕으로 한 여행사 판매 네트워크의 허브 역할을 수행하고 있습니다.

다. 법인, 단체 고객, 관공서, 학교, 기업단체 수요 등 단체 여행수요에 대응한 판매를 하고 있습니다.

라. 온라인 직접 판매

- 홈페이지를 통한 상품 예약 및 결제 과정을 진행합니다.

- 항공권 및 호텔 데이터베이스와 예약시스템을 바탕으로 검색 및 부킹까지 온라인예약 전 과정을 제공합니다.

마. 온라인 간접판매

- 홈쇼핑, 소셜커머스, 신한/현대/국민/하나/삼성카드여행센터 등 온라인 제휴사를 통해 상품 판매 및 이벤트성 고객을 유치합니다.

3) 판매전략

직판여행사로서 유통과정을 없애 보다 합리적인 가격의 여행상품을 제공하고 있습니다.(4) 수주상황 : 해당사항 없음

 5. 위험관리 및 파생거래

1. 시장위험과 위험관리

1.1 재무위험관리요소회사는 시장위험(외환위험, 지분증권에 대한 시장가치의 변동위험 등으로 구분)과 신용위험, 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 기타금융자산 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타금융부채, 리스부채 등으로 구성되어 있습니다.(1) 시장위험1) 외환위험

외환위험은 보유중인 외화 현금및현금성자산 및 외화 단기투자자산(기타금융자산)과관련하여 발생하고 있습니다. 회사는 대부분 거래조건을 기능통화인 원화(KRW)로 계약하고, 일부 거래에 대해서만 외화거래를 수행함으로써 환율에 노출된 자산 및 부채를 최소화하여 환율변동 위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 회사는 외화자산ㆍ부채가 재무제표에서 차지하는 비중이 미미하여 민감도에 따른 손익과 자본에 미치는 영향을 산출하지 않았습니다.

2) 가격위험

회사는 전략적 목적 등으로 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 지분상품에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말 현재 지분상품(상장주식)의 주가가 약 1% 변동할 경우 당분기 및 전분기 기타포괄손익(법인세효과 반영 전)의 변동금액은 36,566천원(전분기 51,324천원)입니다.

3) 이자율 위험

이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

회사는 보고기간말 현재 차입금이 없으며 장ㆍ단기자금운용목적의 변동금리부 금융자산을 보유하고 있으므로 이자율 상승 시 순이자수익이 증가합니다. 한편, 회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

당분기말과 전분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 회사의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원)

지수

당분기 전분기

상승 시

 3,505 17,296

하락 시

 (3,505) (17,296)

(2) 신용위험

신용위험은 보유하고 있는 대여금 및 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.

당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금이나 미수금 등에 대하여 대손충당금 반영하였으며 회사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있으며 이에 따라 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 장부금액과 동일합니다.

(3) 유동성 위험

회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 회사의 비파생금융부채를 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은현재가치 할인을 하지 않은 명목금액으로서, 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 지급해야 할 이자를 포함하고 있습니다.

(단위: 천원)
구분 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기
3개월 미만 3개월~1년 1년 초과
당분기말
기타금융부채 9,298,847 9,298,847 9,298,847 - -
리스부채 647,549 668,848 186,962 481,886 -
장기리스부채 53,448 55,899 - - 55,899
전기말
기타금융부채 9,557,086 9,557,086 9,557,086 - -
리스부채 704,862 736,116 186,862 549,254 -
장기리스부채 171,445 175,493 - - 175,493

1.2 자본위험관리

회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 2025.03.31 2024.12.31
총부채(A) 56,862,614 67,417,304
자본총계(B) 86,968,204 86,292,445
부채비율(A/B) 65.38% 78.1%

2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 : 해당사항 없음

 6. 주요계약 및 연구개발활동

- 해당사항 없음

 7. 기타 참고사항

(1) 산업의 특성

여행산업은 큰 범주에서 관광사업에 속하며, 관광사업이란 관광객을 위하여 운송, 숙박, 음식, 운동, 오락 또는 용역(서비스)을 제공하거나 기타 관광에 부수되는 시설을 갖추어 이를 이용하게 만드는 사업을 말합니다. 일반적으로 여행업은 대상에 따라 일반여행업, 국외여행업, 국내여행업으로 구분됩니다.

(2) 산업의 성장성

21세기 유망산업 중 하나로 거론되는 관광산업은 고부가가치 산업으로, 적은 투자로도 막대한 수입을 올릴 수 있는 블루오션 시장입니다. 해외 출국자 수 기준으로 통계를 시작한 2005년 1천만명에서 코로나 이전인 2019년 2천871만명으로 크게 증가하였습니다. 국내 입국자 수 또한 2005년 6백만명에서 2019년 1천750만명으로 3배 가까이 증가하였습니다. 2020년 코로나19의 영향으로 여행수요가 침체기를 맞이하였으나 2023년부터 출국자 수 2천271만명, 입국자 수 1천103만명으로 빠른 속도로 회복하였고 2025년 1분기 현재 출국자 수 780만명, 입국자 수 387만명을 기록하였습니다. 향후 해외여행 수요 증가와 연차휴무의 확대 등으로 여가선용에 대한 관심이 증가하고 있어 지속적인 성장이 기대됩니다.

(3) 경기변동의 특성

여행산업은 여러 거시적 변수(국제정세, 경기동향, 환율, 국민소득 수준 등)에 따라 단기적으로 민감하게 반응하지만, 장기적인 측면에서는 성장추세에 크게 영향을 받지 않습니다. 과거 글로벌 금융위기, 유가상승 등의 악재가 여행수요 감소에 단기적인 영향을 미쳤으나 곧 수요회복 및 성장을 지속하고 있습니다.

(4) 시장상황

여행업은 비교적 적은 자본으로 창업할 수 있고, 제공되는 상품의 특성상 각 업체간 유사한 상품을 공급하고 있으므로 경쟁이 치열합니다. 그러나 전체 여행시장 규모가 커지면서, 경쟁력을 갖춘 업체에게는 그 어느 때보다 성장을 위한 좋은 기회가 되고 있습니다.(5) 시장점유율

합리적 추정이 곤란하여 시장점유율 기재를 생략합니다.

(6) 경쟁우위요소

여행산업에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 회사에 대한 신뢰도, 여행서비스의 품질, 가격경쟁력 등이 있습니다. 그 중 가격경쟁력은 여행상품을 선택하는데 있어 가장 중요한 요소로 당사는 직접판매방식으로 유통과정에서의 비용절감을 통해 보다 저렴한 상품을 제공하고 있습니다. 또한 양질의 여행상품을 제공하기 위하여 현지 협력업체 선정과 여행코스 개발 등의 상품구성에 많은 노력을 기울이고 있으며, 여행 전, 여행 중, 여행 후 면밀한 모니터링을 통한 고객만족 시스템을 운영하고 있습니다.(7) 조직도

조직도(2025년).jpg 조직도(2025년)

(8) 신규사업 추진 현황[정관상 사업목적 추가 현황표]

구 분 사업목적 추가일자
1 식음료 판매업 2021.03.19
2 화장품 판매업 2021.03.19
3 건강보조식품 판매업 2021.03.19
4 생활용품(치약, 비누 등 포함) 판매업 2021.03.19
5 스포츠용품 판매업 2021.03.19
6 주방용품 판매업 2021.03.19
7 여행용품 판매업 2021.03.19
8 의료용품 도매·소매업 2021.03.19
9 기타 각종물품 판매업 2021.03.19

주) 위 내역은 모두 "참좋은마켓" 해외여행 특산품 판매를 위해 일괄 추가하였습니다.1) 사업 내용 : 해외여행시 현지에서 구매하는 주요 특산품 수입 및 판매2) 진출 목적 : 코로나19 확산 시기 신사업 진출을 통한 사업영역 확장 및 매출 보전 목적으로 "참좋은마켓" 런칭 및 운영3) 사업 추진현황- 추진 조직 현황 : 마케팅본부 내 5인 규모- 매출 현황 :

(단위 : 백만원)
구분 제19기 1분기 제18기 제17기
상품매출 - 174 1,264

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 요약 재무정보

제19기 1분기, 제18기, 제17기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다. 당사는 전기 중 종속회사인 SV Leisure Co., Ltd.를 청산하여 전기말부터 당사는 연결재무제표작성대상 종속기업을 보유하고 있지 않습니다. 이에 따라 당사는 연결재무제표를 작성하지 않고 별도재무제표만을 작성하였으며, 비교표시되는 제17기(2023년) 재무제표는 연결재무제표입니다.

(단위 : 천원)
구 분 제19기 1분기말 제18기 기말 제17기 기말
2025.03.31 현재 2024.12.31 현재 2023.12.31 현재
[유동자산] 99,057,337 108,058,328

100,281,202
현금및현금성자산 3,512,817 35,091,273 8,156,331
기타금융자산 62,183,239 30,178,902 46,393,738
기타수취채권 16,229,608 18,413,770 24,410,387
기타자산 15,823,442 18,319,522 15,948,843
당기법인세자산 30,029 214,825 78,877
재고자산 1,278,202 5,840,036 5,293,026
[비유동자산] 44,773,481 45,651,421 43,101,681
비유동기타수취채권 10,012,975 9,959,908 4,057,206
비유동기타금융자산 19,622,277 19,838,477 15,370,942
유형자산 1,578,195 1,764,541 2,574,255
무형자산 7,068,592 7,360,699 8,720,804
순확정급여자산 1,528,226 1,645,761 1,831,368
이연법인세자산 4,947,350 5,066,172 4,997,060
관계기업투자 15,866 15,863 5,550,046
자산총계 143,830,818 153,709,749 143,382,883
[유동부채] 56,662,249 67,101,060 56,617,614
[비유동부채] 200,365 316,244 2,235,957
부채총계 56,862,614 67,417,304 58,853,571
[자본금] 7,000,000 7,000,000 7,000,000
[자본잉여금] 35,151,719 35,151,719 35,068,065
[기타자본항목] (454,136) (454,136) (423,259)
[기타포괄손익누계액] 3,217,099 3,388,113 4,227,839
[이익잉여금(결손금)] 42,053,522 41,206,749 38,656,667
[비지배지분] 　- 　- -
자본총계 86,968,204 86,292,445 84,529,312
부채와 자본총계 143,830,818 153,709,749 143,382,883
구분 제19기 1분기 제18기 제17기
2025.01.01~03.31 2024.01.01~12.31 2023.01.01~12.31
영업수익 24,176,294 80,813,361 68,664,952
영업비용 23,838,880 78,817,339 62,245,818
영업이익(손실) 337,414 1,996,022 6,419,134
법인세비용차감전순이익(손실) 1,082,333 3,668,525 8,916,457
당기순이익(손실) 846,772 3,118,590 7,210,678
총포괄손익 675,758 1,691,962 6,951,436
기본주당이익(손실)(원) 63 233 542
희석주당이익(손실)(원) 63 232 536
연결에 포함된 회사수 - - 1
[( )는 부(-)의 수치임]

2. 연결재무제표

당사는 전기 중 종속회사인 SV Leisure Co., Ltd.를 청산하여 전기말부터 당사는 연결재무제표작성대상 종속기업을 보유하고 있지 않습니다. 이에 따라 당사는 연결재무제표를 작성하지 않고 별도재무제표만을 작성하였습니다.

 3. 연결재무제표 주석

당사는 전기 중 종속회사인 SV Leisure Co., Ltd.를 청산하여 전기말부터 당사는 연결재무제표작성대상 종속기업을 보유하고 있지 않습니다. 이에 따라 당사는 연결재무제표를 작성하지 않고 별도재무제표만을 작성하였습니다.

 4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 19 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 18 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　　

　유동자산

99,057,336,975

108,058,327,714

　　현금및현금성자산

3,512,817,390

35,091,273,330

　　기타금융자산

62,183,239,100

30,178,901,800

　　기타수취채권

16,229,607,719

18,413,770,163

　　기타자산

15,823,441,450

18,319,521,941

　　당기법인세자산

30,029,208

214,824,990

　　재고자산

1,278,202,108

5,840,035,490

　비유동자산

44,773,480,833

45,651,421,488

　　비유동기타수취채권

10,012,975,029

9,959,908,372

　　비유동기타금융자산

19,622,277,350

19,838,477,350

　　유형자산

1,578,194,496

1,764,540,735

　　무형자산

7,068,592,262

7,360,699,093

　　순확정급여자산

1,528,226,456

1,645,760,827

　　이연법인세자산

4,947,349,826

5,066,172,324

　　관계기업투자

15,865,414

15,862,787

　자산총계

143,830,817,808

153,709,749,202

부채

　　

　유동부채

56,662,249,867

67,101,060,495

　　유동충당부채

9,298,847,458

9,557,086,310

　　기타금융부채

314,166,897

205,128,715

　　리스부채

647,549,089

704,862,236

　　기타부채

46,401,686,423

56,633,983,234

　비유동부채

200,364,389

316,243,303

　　비유동충당부채

146,916,741

144,798,639

　　장기리스부채

53,447,648

171,444,664

　부채총계

56,862,614,256

67,417,303,798

자본

　　

　자본금

7,000,000,000

7,000,000,000

　자본잉여금

35,151,719,055

35,151,719,055

　기타자본항목

(454,136,124)

(454,136,124)

　기타포괄손익누계액

3,217,099,045

3,388,113,245

　이익잉여금(결손금)

42,053,521,576

41,206,749,228

　자본총계

86,968,203,552

86,292,445,404

자본과부채총계

143,830,817,808

153,709,749,202

　

제 19 기 1분기말

제 18 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업수익

24,176,293,710

24,176,293,710

23,099,361,214

23,099,361,214

영업비용

23,838,879,596

23,838,879,596

21,910,723,365

21,910,723,365

영업이익(손실)

337,414,114

337,414,114

1,188,637,849

1,188,637,849

기타수익

112,526,084

112,526,084

356,028,787

356,028,787

기타비용

11,038,599

11,038,599

16,229,952

16,229,952

금융수익

655,358,202

655,358,202

668,673,526

668,673,526

금융비용

11,928,800

11,928,800

20,711,116

20,711,116

관계기업 지분법손익

2,627

2,627

(3,071,680)

(3,071,680)

법인세비용차감전순이익(손실)

1,082,333,628

1,082,333,628

2,173,327,414

2,173,327,414

법인세비용(수익)

235,561,280

235,561,280

419,007,276

419,007,276

당기순이익(손실)

846,772,348

846,772,348

1,754,320,138

1,754,320,138

기타포괄손익

(171,014,200)

(171,014,200)

(777,536,810)

(777,536,810)

　당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소

(171,014,200)

(171,014,200)

(773,281,600)

(773,281,600)

　　기타포괄손익-공정가치측정유가증권평가손익

(171,014,200)

(171,014,200)

(773,281,600)

(773,281,600)

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

　　

(4,255,210)

(4,255,210)

　　해외사업환산손익

　　

(4,255,210)

(4,255,210)

총포괄손익

675,758,148

675,758,148

976,783,328

976,783,328

주당이익

　　　　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

63

63

131

131

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

63

63

130

130

　

제 19 기 1분기

제 18 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

7,000,000,000

35,068,065,350

(423,259,228)

4,227,838,874

38,656,666,749

84,529,311,745

당기순이익(손실)

　　　　

1,754,320,138

1,754,320,138

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

　　　

(773,281,600)

　

(773,281,600)

연결범위의 변동

　　　

(4,255,210)

　

(4,255,210)

주식선택권의 행사

　

22,522,151

(8,313,010)

　　

14,209,141

2024.03.31 (기말자본)

7,000,000,000

35,090,587,501

(431,572,238)

3,450,302,064

40,410,986,887

85,520,304,214

2025.01.01 (기초자본)

7,000,000,000

35,151,719,055

(454,136,124)

3,388,113,245

41,206,749,228

86,292,445,404

당기순이익(손실)

　　　　

846,772,348

846,772,348

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

　　　

(171,014,200)

　

(171,014,200)

연결범위의 변동

　　　　　　

주식선택권의 행사

　　　　　　

2025.03.31 (기말자본)

7,000,000,000

35,151,719,055

(454,136,124)

3,217,099,045

42,053,521,576

86,968,203,552

　

자본

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

823,122,601

8,904,357,502

　영업활동으로부터 창출된 현금흐름

329,593,436

8,534,765,975

　이자수취

392,215,165

384,891,033

　이자지급(영업)

(11,928,800)

(20,711,116)

　법인세환급(납부)

113,242,800

5,411,610

투자활동현금흐름

(32,119,566,657)

504,443,309

　단기금융상품의 처분

10,000,000,000

　

　무형자산의 처분

　

624,545,454

　보증금의 감소

　

6,333,855

　단기금융상품의 취득

(42,000,000,000)

　

　보증금의 증가

(53,066,657)

(30,000,000)

　유형자산의 취득

　

(16,436,000)

　무형자산의 취득

(66,500,000)

(80,000,000)

재무활동현금흐름

(282,474,900)

(241,083,084)

　주식선택권의 행사

　

20,160,000

　리스부채의 감소

(282,474,900)

(261,243,084)

현금및현금성자산의 증가(감소)

(31,578,918,956)

9,167,717,727

기초현금및현금성자산

35,091,273,330

8,156,330,805

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

463,016

(395,869)

기말현금및현금성자산

3,512,817,390

17,323,652,663

　

제 19 기 1분기

제 18 기 1분기

5. 재무제표 주석

제 19 기 1분기 2025년 3월 31일 현재
제 18 기 2024년 12월 31일 현재
참좋은여행 주식회사

1. 일반사항 (1) 회사의 개요

참좋은여행 주식회사(이하 "회사")는 2007년 2월 중에 삼천리자전거(주)로부터 분할되어 설립되었으며, 2007년 4월 중에 코스닥시장에 재상장되었습니다. 한편, 회사는2017년 9월 1일자로 여행사업부문과 자전거사업부문간의 물적분할을 통해 여행사업을 영위하는 참좋은여행(주)으로 사명을 변경하였습니다. 회사의 주된 영업활동은 패키지여행상품, 항공권 등의 판매로 구성되어 있으며, 서울시 중구에 본사를 두고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 회사가 발행한 주식은 모두 보통주이며, 주요 주주의 현황은다음과 같습니다.

주주명 당분기말 전기말 비고
소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%)
삼천리자전거(주) 5,900,000 42.1 5,900,000 42.1 특수관계자
자기주식(주석 20) 607,183 4.4 607,183 4.4
기타 7,492,817 53.5 7,492,817 53.5
합계 14,000,000 100 14,000,000 100

(2) 종속기업 현황 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명 소유지분율(%) 소재지 결산월 업종
당분기말 전기말
SV Leisure Co., Ltd. - - 일본 12월 여행업

※ SV Leisure Co., Ltd.는 2024년 6월 4일자 제반 여건과 대내외 사정상 사업추진이 어려워 청산 하였습니다. 당사는 전기 중 종속회사인 SV Leisure Co., Ltd.를 청산하여 전기말부터 당사는 연결재무제표작성대상 종속기업을 보유하고 있지 않습니다. 이에 따라 당사는 연결재무제표를 작성하지 않고 별도재무제표만을 작성하였으며, 비교표시되는 제18기 1분기(2024년 1분기) 재무제표는 연결재무제표입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및현금성자산 3,512,817 3,512,817 35,091,273 35,091,273
기타금융자산 62,183,239 62,183,239 30,178,902 30,178,902
기타수취채권 16,229,608 16,229,608 18,413,770 18,413,770
비유동기타수취채권 10,012,975 10,012,975 9,959,908 9,959,908
비유동기타금융자산 19,622,277 19,622,277 19,838,477 19,838,477
소계 111,560,916 111,560,916 113,482,330 113,482,330
금융부채
기타금융부채 647,549 647,549 704,862 704,862
리스부채 9,298,847 9,298,847 9,557,086 9,557,086
장기리스부채 53,448 53,448 171,445 171,445
소계 9,999,844 9,999,844 10,433,393 10,433,393

(2) 공정가치 서열체계

회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하여 공정가치측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 서열체계 각 수준의 정의 및 재무상태표에 공정가치 측정치로 인식한 금융상품 각 종류별 공정가치 서열체계 수준은 아래와 같습니다.

구분 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성
수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준2 직접적으로(예: 가격) 관측가능한 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준1에 포함된 공시가격은 제외함.
수준3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
당분기말
현금및현금성자산 　 　 　 　
당기손익-공정가치 금융자산 - 2,229,161 - 2,229,161
기타금융자산 　 　 　 　
당기손익-공정가치 금융자산 - 30,000,000 - 30,000,000
비유동기타금융자산 　 　 　 　
기타포괄손익-공정가치 금융자산 3,656,600 - 15,965,677 19,622,277
전기말
현금및현금성자산 - - - -
당기손익-공정가치 금융자산 - - - -
기타금융자산
당기손익-공정가치 금융자산 - - - -
비유동기타금융자산
기타포괄손익-공정가치 금융자산 3,872,800 - 15,965,677 19,838,477

(3) 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

당분기말 - (단위: 천원)
구분 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수
기타포괄손익-공정가치 금융자산 비상장 지분상품 15,965,677 3 현재가치기법 등 장기수익성장률 등

전기말 - (단위: 천원)
구분 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수
기타포괄손익-공정가치 금융자산 비상장 지분상품 15,965,677 3 현재가치기법 등 장기수익성장률 등

(4) 가치평가기법 및 투입변수회사는 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정시 공시되는 공정가치에 대하여 현금흐름할인법등의 가치평가기법과 다양한 투입변수를 사용하고 있습니다. (5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정회사는 주요 지분증권 등에 대하여 공신력있는 외부평가기관을 이용하여 공정가치 평가를 수행하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다.

5. 영업부문 정보

(1) 회사의 영업부문은 여행사업부 단일 영업부문으로 구성되어 있습니다.

구분 주요 재화 또는 용역 주요고객
여행사업부 여행상품 및 항공권 일반소비자

(2) 단일 영업부문의 경영성과 및 주요재무현황의 내역

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
영업수익 24,176,294 23,099,361
감가상각비와 무형자산상각비 652,118 639,963
영업손익 337,414 1,188,638

(3) 당분기 및 전분기 중 회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

(4) 회사 전체 수준에 대한 공시

가. 영업수익의 상세내역

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
여행알선수입 13,611,782 12,370,174
항공권등의 판매 8,526,936 7,981,412
항공권판매수수료 등 2,037,576 2,687,751
상품매출 - 60,024
합계 24,176,294 23,099,361

나. 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산

(단위: 천원)
해당국가 외부 고객으로부터의 수익 비유동자산(주1)
당분기 전분기 당분기말 전기말
대한민국 24,176,294 23,099,361 8,646,787 9,125,240

(주1) 유형자산, 무형자산의 금액입니다. 6. 사용제한 예금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 종류 당분기말 전기말 사용제한내역
기타금융자산 정기예금 183,239 178,902 여행상품 판매를 위한 질권설정
합계 183,239 178,902

7. 금융자산7.1 기타상각후원가 측정 금융자산

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
기타수취채권
대여금 1,500,000 2,000,000 1,500,000 2,000,000
미수금 15,767,131 - 16,792,873 -
미수수익 1,097,686 - 855,014 -
보증금 (주1) 427,951 8,012,975 1,836,544 7,959,908
차감: 손실충당금 (2,563,160) - (2,570,660) -
소계 16,229,608 10,012,975 18,413,771 9,959,908
기타금융자산
단기금융상품 32,183,239 - 30,178,902 -
소계 32,183,239 - 30,178,902 -
합계 48,412,847 10,012,975 48,592,673 9,959,908

(주1) 헝가리 유람선 사고와 관련하여 법원에 공탁한 금액과 법무법인에 위탁한 금액이 포함되어있습니다.7.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
기타금융자산
상장주식(주1) - 3,656,600 - 3,872,800
비상장주식 - 15,965,677 - 15,965,677
합계 - 19,622,277 - 19,838,477

(주1) 당분기말 현재 상장주식은 모두 삼천리자전거(주)의 주식으로 구성되어 있으며, 당분기 중 216,200천원(법인세 효과 차감 전) 평가손실을 인식하였습니다.

위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기초 19,838,477 15,370,942
취득 - -
처분 - -
평가 (216,200) (977,600)
분기말 19,622,277 14,393,342

7.3 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
현금및현금성자산
특정금전신탁 2,229,161 - - -
기타금융자산
특정금전신탁 30,000,000 - - -
합계 32,229,161 - - -

8. 기타자산

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
선급금 15,066,785 17,505,813
선급비용 756,657 813,709
합계 15,823,442 18,319,522

9. 재고자산

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액
하드블록재고 1,278,202 - 1,278,202 5,840,035 - 5,840,035
합계 1,278,202 - 1,278,202 5,840,035 - 5,840,035

(주1) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 회사가 매입한 전세기 항공권 및 항공기, 호텔 등의 하드블록(100%) 계약 중 고객에게 판매되지 아니한 금액을 재고자산으로 분류하였습니다.

10. 유형자산 (1) 유형자산의 변동내역

당분기 - (단위: 천원)
구분 차량운반구 비품 사용권자산 합계
기초금액 277,230 542,831 944,480 1,764,541
취득 - - 107,165 107,165
처분 - - - -
감가상각(주1) (24,968) (48,301) (220,243) (293,512)
대체 - - - -
기말금액 252,262 494,530 831,402 1,578,194
취득원가 551,174 2,505,684 2,452,903 5,509,761
감가상각누계액 (298,912) (2,011,154) (1,621,501) (3,931,567)
(주1) 사용권자산의 상각비는 영업비용에 '사용권자산상각비'로 계상되어 있습니다.

전분기 - (단위: 천원)
구분 차량운반구 비품 사용권자산 합계
기초금액 255,703 701,602 1,616,950 2,574,255
취득 - 16,436 186,857 203,293
처분 - - - -
감가상각(주1) (21,569) (51,206) (214,126) (265,081)
대체등 - - 9,338 9,338
기말금액 234,134 666,832 1,599,019 2,521,805
취득원가 431,391 2,478,067 2,444,651 5,354,109
감가상각누계액 (197,257) (1,811,235) (845,632) (2,854,124)
(주1) 사용권자산의 상각비는 영업비용에 '사용권자산상각비'로 계상되어 있습니다.

(2) 리스와 관련하여 손익으로 인식한 내역

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
사용권자산의 감가상각비 부동산 206,048 199,931
기타 14,195 14,195
합계 220,243 214,126
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 11,929 20,711
단기리스료(영업비용에 포함) - -
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함) 6,433 7,870
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(영업비용에 포함) 26,512 25,304

당분기 중 리스의 총 현금유출은 327,349천원 (전분기: 315,128 천원)입니다.

11. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역

당분기 - (단위: 천원)
구분 회원권 기타의무형자산 개발중인무형자산 합계
기초금액 2,284,689 5,037,510 38,500 7,360,699
취득 - 26,500 40,000 66,500
처분 - - - -
상각 - (358,607) - (358,607)
대체 - 38,500 (38,500) -
기말금액 2,284,689 4,743,903 40,000 7,068,592
취득원가 2,381,384 10,826,366 40,000 13,247,750
상각누계액 - (6,082,463) - (6,082,463)
손상누계액 (96,695) - - (96,695)

전분기 - (단위: 천원)
구분 회원권 기타의무형자산 개발중인무형자산 합계
기초금액 2,620,254 6,100,549 - 8,720,803
취득 - - 80,000 80,000
처분 (277,500) - - (277,500)
상각 - (353,062) - (353,062)
기말금액 2,342,754 5,747,487 80,000 8,170,241
취득원가 2,342,754 10,387,565 80,000 12,810,319
상각누계액 - (4,640,078) - (4,640,078)
손상누계액 (96,695) - - (96,695)

12. 관계기업투자(1) 관계기업투자 현황

당분기말 - (단위: 천원)
회사명 소재국 업종 결산월 지분율(%) 취득원가 장부금액
소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합 대한민국 투자 12월 33.53 1,239,000 15,865

전기말 - (단위: 천원)
회사명 소재국 업종 결산월 지분율(%) 취득원가 장부금액
소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합 대한민국 투자 12월 33.53 1,239,000 15,863

(2) 관계기업투자의 변동내역

당분기 - (단위: 천원)
회사명 기초 취득 지분법손익 기타 처분 기말
소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합 15,863 - 3 - - 15,865

전분기 - (단위: 천원)
회사명 기초 취득 지분법손익 기타 처분 기말
소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합 5,550,046 - (3,072) - - 5,546,974

13. 종속기업투자

(1) 종속기업투자 현황

당분기말 - (단위: 천원)
회사명 소재국 업종 결산월 지분율(%) 취득원가 장부금액
SV Leisure Co., Ltd 일본 여행업 12월 - - -

※ SV Leisure Co., Ltd.는 2024년 6월 4일자 제반 여건과 대내외 사정상 사업추진이 어려워 청산 하였습니다.

(2) 종속기업투자의 변동내역

당분기 - (단위: 천원)
회사명 기초 취득 기타 처분 기말
SV Leisure Co., Ltd. - - - - -

전분기 - (단위: 천원)
회사명 기초 취득 기타 처분 기말
SV Leisure Co., Ltd. 187,744 - - - 187,744

14. 기타금융부채

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미지급금 9,298,847 - 9,557,086 -

15. 기타부채

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
상품권예수금 312,019 - 380,085 -
선수금 238,839 - 145,067 -
여행수탁금 37,782,154 - 48,449,288 -
예수금 180,662 - 616,466 -
선수수익 11,127 - 25,137 -
이연수익(주1) 2,595,107 - 2,025,394 -
기타부채 3,799,011 - 3,799,011 -
예수부가세 738,538 - 598,152 -
연차충당부채 744,229 - 595,383 -
합계 46,401,686 - 56,633,983 -

(주1) 회사는 고객의 여행상품 이용실적 등에 따라 보상점수를 제공하고 있으며, 해당 매출발생시 보상점수로부터 미래 발생될 매출분을 이연하여 실제 보상점수가 사용될 때 매출로 인식하고 있습니다.

16. 충당부채

(단위: 천원)
구분 포인트충당부채 (주1) 복구충당부채
당분기 전분기 당분기 전분기
기초 205,129 236,281 144,799 132,944
설정 - - 　 3,715
당기손익 인식: 　 　 　 　
전입액 173,043 253,983 2,118 1,967
환입액 　- (49,311) - -
사용 (64,005) (46,188) - -
분기말 314,167 394,765 146,917 138,626

(주1) 회사는 회원유치 목적으로 회원가입 고객에 대하여 여행대금으로 사용 가능한 포인트를 지급하고 있으며, 동 포인트는 3년간 유효합니다. 포인트 부여에 따라 예상되는 미래에 유출될 직접 증분원가를 과거 경험률 등을 근거로 추정하여 포인트충당부채로 설정하고 있습니다.

17. 순확정급여부채(자산)

(1) 순확정급여부채(자산)의 내역

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
확정급여부채의 현재가치 6,455,283 6,587,145
사외적립자산의 공정가치 (7,983,509) (8,232,906)
합계 (1,528,226) (1,645,761)

(2) 손익계산서에 당기손익으로 인식된 비용

(단위: 천원)

구분 당분기 전분기
당기근무원가 322,311 282,790
순이자원가 - -
종업원 급여에 포함된 총 비용 322,311 282,790

18. 우발채무와 약정사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사가 제공받은 이행보증 및 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보증처 내역 금액
당분기말 전기말
서울보증보험 이행지급보증보험 13,068,200 13,058,200
신한은행(주1) 외화지급보증 183,239 178,902
합계 13,251,439 13,237,102

(주1) 외화지급보증과 관련하여 신한은행에 예치한 정기예금에 대하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 6 참조).

(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 주요 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보험종류 부보금액 보험사
당분기말 전기말
배상책임보험 2,000,000 2,000,000 현대해상화재보험㈜
2,000,000 2,000,000 DB손해보험
합계 4,000,000 4,000,000 　

한편, 회사는 상기 외 사무실 화재보험, 국내/해외여행보험, 자동차 종합보험 등에 가입하고 있습니다.(3) 당분기말과 전기말 현재 회사의 지급보증과 관련하여 지급보증처에 담보로 제공된 회사소유의 자산은 다음과 같습니다.

당분기말 - (단위: 천원)
담보제공자산 장부금액 설정금액 설정권자 관련채무의 내용
과목 금액
단기금융상품 183,239 183,239 신한은행 미지급금 262,202

전기말 - (단위: 천원)

담보제공자산 장부금액 설정금액 설정권자 관련채무의 내용
과목 금액
단기금융상품 178,902 178,902 신한은행 미지급금 264,918

(4) 회사가 판매한 패키지여행상품 중 2019년 5월 29일(현지시간) 헝가리 유람선에서 사고가 발생하였습니다. 당분기말 현재 합의가 완료되지 않은 인원에 대한 민사소송 1심 판결이 선고되어 3,799백만원의 기타부채를 인식하였으며, 원고 피고 모두 2심 항소 하였습니다. 현재 가해 선사 측과의 헝가리 현지 소송이 진행 중이고 소송결과에 따라 선반영된 비용의 일부가 보전될 것으로 예상하고 있으나, 해당 소송의 종결 시점과 보상금액을 현재로서는 예측하기 어렵습니다. (5) 당분기말 현재 계류 중인 민사 소송사건은 피고 5건으로 소송가액은 5,293,103천원이고, 이중 1심 판결 선고된 1건에 대해 회사가 지급의무를 부담할 것으로 예상하는 금액을 기타부채에 계상하고있으며, 소송결과에 따른 최종 부담금액은 회사가 인식한 금액과 달라질 수 있습니다.

(6) 전기 2024년 7월 29일 판매대금 정산 불능으로 법정관리를 신청한 티몬 및 위메프 관련 채권에 대하여 2024년 7월 24일까지 출발한 행사에 대해 전액 대손처리를 하였습니다. 현재 티몬 및 위메프의 회생절차가 진행 중에 있으므로 향후 전망은 법원의 결정, 채권자의 동의 등에 따라 변동 될 수 있습니다.이와 관련된 상황이 회사의 재무제표에 미치게 될 영향 및 손실의 규모 등을 현재로서는 예측할 수 없으므로, 당기 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되어 있지 않습니다.

19. 주식보상비용

(1) 회사는 주주총회 결의에 의거하여 회사의 임직원에게 주식매수선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분 1차분 2차분
주식선택권으로 발행한 주식의 종류 참좋은여행㈜ 보통주 참좋은여행㈜ 보통주
부여방법 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상
부여시기 2017년 08월 31일 2020년 03월 20일
가득조건 부여일로부터 3년간 근속 부여일로부터 3년간 근속
행사가능조건 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사 가능 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사 가능

(2) 당분기 및 전분기 중 주식매수선택권 수량 및 가중평균 행사가격의 내역은 다음과 같습니다.

당분기 - (단위: 주, 원)
구분 주식매수선택권 수량 가중평균 행사가격
기초 186,700 4,800
행사 - -
소멸 - -
분기말(주1) 186,700 4,800
(주1) 당분기말 현재 행사 가능한 주식매수선택권은 2차분(2020.03.30 부여) 186,700주입니다.

전분기 - (단위: 주, 원)
구분

주식매수선택권 수량

 가중평균 행사가격

기초

 202,300 4,800
행사 (4,200) 4,800
소멸 - -

기말(주1)

 198,100 4,800
(주1) 전분기말 현재 행사 가능한 주식매수선택권은 2차분(2020.03.30 부여) 198,100주입니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 이항모형으로 평가한 주식매수선택권 가중평균 공정가치 및 평가모형에 적용된 주요 가격 결정 요소는 다음과 같습니다.

구분 2차분
부여된 선택권의 공정가치(원/주) 10,091
주가(원) 16,650
주가변동성(주1) 22.58%
배당수익률 - %
기대만기 2026년 03월 19일
무위험수익률 1.70%
(주1) 주가변동성은 지난 180일의 역사적 변동성을 연간으로 환산하여 산출하였습니다.

(4) 당분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 없습니다.

20. 주식의 발행

(단위: 주, 천원)
구분 당분기 전분기
주식수 금액 주식수 금액
보통주 발행
해당 없음
자기주식 변동
기초 607,183 4,925,397 622,783 5,051,942
주식기준보상에 따른 교부 - - (4,200) (34,070)
분기말 607,183 4,925,397 618,583 5,017,872

21. 기타포괄손익누계액

(단위: 천원)
구분 당분기말 전기말
지분법자본변동 (915,346) (915,346)
공정가치지분상품평가손익 4,132,445 4,303,459
합계 3,217,099 3,388,113

22. 영업비용

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
급여 4,199,904 3,711,907
퇴직급여 322,311 282,790
복리후생비 578,904 523,374
여비교통비 71,327 45,241
소모품비 49,003 40,546
차량유지비 7,615 7,874
세금과공과 21,847 14,734
보험료 167,891 198,488
감가상각비 73,268 72,775
사용권자산상각비 220,243 214,126
무형자산상각비 358,607 353,062
광고선전비 2,760,897 2,950,966
지급수수료 4,109,563 3,841,800
지급임차료 32,010 37,522
운반비 1,909 5,456
대손상각비(환입) (7,500) (15,753)
판매수수료 1,897,692 1,152,490
판매촉진비 281,423 261,913
항공권원가 등 8,526,936 7,981,412
상품원가 - 46,032
사후봉사비 15,201 32,073
기타 149,829 151,895
합계 23,838,880 21,910,723

23. 기타수익 및 기타비용

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
기타수익
외환차익 12,819 3,578
외화환산이익 4,800 5,007
무형자산처분이익 - 347,045
잡이익 94,907 398
합계 112,526 356,028
기타비용
외환차손 11,039 12,597
외화환산손실 - 3,633
잡손실 - -
합계 11,039 16,230

24. 금융수익 및 금융비용

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
금융수익
이자수익 655,358 668,674
금융비용
이자비용 11,929 20,711

25. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당기 예상가중평균 연간유효법인세율은 20.9%입니다.

26. 주당손익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당순손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구분 당분기 전분기
보통주분기순손익 846,772,348 1,754,320,138
가중평균 유통보통주식수(주1) 13,392,817 13,378,602
기본주당순손익 63 131

(주1) 유통보통주식수는 취득한 보유자기주식수를 차감하여 계산하였습니다.

(2) 당분기와 전분기의 희석주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분 당분기 전분기
보통주당기순이익 846,772,348원 1,754,320,138원
희석화증권비용 -원 -원
보통주희석순이익 846,772,348원 1,754,320,138원
가중평균유통보통주식수 13,392,817주 13,378,602주
주식매수선택권 27,835주 70,603주
희석성 잠재적보통주식수 13,420,652주 13,449,205주
희석주당순이익 63원/주 130원/주

27. 배당금

당 회계연도에 대한 배당금은 본 보고서 제출일 현재 결정한 바가 없으며, 주주가치 제고, 재무구조 등을 종합적으로 고려하여 결정할 예정입니다.

28. 특수관계자 거래

(1) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말 비고
지배력을 행사하는 기업 삼천리자전거(주) 삼천리자전거(주) -
유의적인 영향력을 행사하는 기업 지엘앤코(주) 지엘앤코(주) 회사의 등기이사가 지배주주 및 등기이사인 기업
관계기업 소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합 소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합 -
기타특수관계자 (주)스마트 (주)스마트 삼천리자전거(주)가 지배력을 보유하고 있거나 유의적인 영향력을 행사하는 기업

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

당분기 - (단위: 천원)
구분 회사명 매출 등 매입 등
지배력을 행사하는 기업 삼천리자전거(주) 414 -
유의적인 영향력을 행사하는 기업 지엘앤코(주) 39,800 -
합계 40,214 -

전분기 - (단위: 천원)
구분 회사명 매출 등 매입 등
지배력을 행사하는 기업 삼천리자전거(주) 477 -
유의적인 영향력을 행사하는 기업 지엘앤코(주) 80,060 -
합계 80,537 -

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.

당분기말 - (단위: 천원)
구분 회사명 채권 채무
매출채권 미수금 대여금 미지급금 선수금 임대보증금
지배력을 행사하는 기업 삼천리자전거(주) - 5,857 - 255,616 - -
유의적인 영향력을 행사하는 기업 지엘앤코(주)(*1) - 1,704 3,500,000 - - -
합계 - 7,561 3,500,000 255,616 - -

(*1) 지엘앤코㈜의 경영진으로부터 대여금 전액에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다.

전기말 - (단위: 천원)
구분 회사명 채권 채무
매출채권 미수금 대여금 미지급금 선수금 임대보증금
지배력을 행사하는 기업 삼천리자전거(주) - 58,447 - - - -
유의적인 영향력을 행사하는 기업 지엘앤코(주)(*1) - 614 3,500,000 - - -
합계 - 59,061 3,500,000 - - -

(*1) 지엘앤코㈜의 경영진으로부터 대여금 전액에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.

당분기 - (단위: 천원)
특수관계구분 구분 자금거래 출자
기초금액 대여 회수 분기말금액
유의적인 영향력을 행사하는 기업 지엘앤코(주) 3,500,000 - - 3,500,000 -

전분기 - (단위: 천원)
특수관계구분 구분 자금거래 출자
기초금액 대여 회수 분기말금액
유의적인 영향력을 행사하는 기업 지엘앤코(주) 7,000,000 - - 7,000,000 -

당분기말과 전기말 현재 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 손실충당금은 없습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
급여 456,500 397,750
퇴직급여 109,589 33,146
합계 566,089 430,896

상기의 주요경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

29. 영업활동 현금흐름

(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위: 천원)

구 분

 당분기 전분기
법인세비용차감전 순이익(손실) 1,082,334 2,173,327
조정:　
이자비용 11,929 20,711
외화환산손실 - 3,633
감가상각비 73,268 72,775
사용권자산상각비 220,243 214,126
무형자산상각비 358,607 353,062
복구충당부채전입액 2,118 1,967
퇴직급여 322,311 282,790
대손상각비 (7,500) (15,753)
이자수익 (655,358) (668,674)
외화환산이익 (4,800) (5,007)
지분법손익 (3) 3,072
무형자산처분이익 - (347,045)
운전자본의 변동:
기타수취채권 2,454,805 2,234,047
기타자산 2,496,080 217,572
재고자산 4,561,833 3,790,431
매입채무 - 147
기타금융부채 (258,239) (26,974)
기타부채 (10,232,296) (439,431)
유동충당부채 109,038 -

확정급여부채

 (454,174) (229,795)
사외적립자산 249,397 218,969
비유동충당부채 - 158,485
비유동기타부채 - 522,331
영업으로부터 창출된 현금 329,593 8,534,766

(2) 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
주식매수선택권 자기주식 지급 - 62,543
개발중인무형자산 대체 38,500 -

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

(단위 : 천원)

구 분

 당분기 전분기
리스부채 장기리스부채 리스부채 장기리스부채
기초 704,862 171,445 656,173 804,239
현금흐름 (282,475) - (261,243) -
유동성대체 등 225,162 (117,997) 290,099 (103,242)
분기말 647,549 53,448 685,029 700,997

6. 배당에 관한 사항

(1) 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 상품 및 사업 경쟁력 강화와 함께 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 사업의 결과로 발생한 잉여금은 미래 성장을 위한 동력확보에 사용하고, 일부는 주주이익 극대화를 위하여 당사 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통한 배당 재원으로 활용하고 있습니다. 당사는 현금배당성향을 기준으로 2017년 22.2%, 2018년 22.8%, 2019년 9.8%의 배당을 실시하였고, 향후에도 미래의 성장과 주주환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.

(2) 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

이사회 및 주주총회해당사항 없습니다.당사 사업현황 등을 전반적으로 고려하여 검토 예정입니다.
구분 현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

제18기(결산배당)2024.12X-2024.12.31X-제17기(결산배당)2023.12X-2023.12.31X-제16기(결산배당)2022.12X-2022.12.31X-
구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고

(3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.

② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월 내로 정한 날에 주주 명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.

③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

※ 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식 등을 전자 등록한 경우

주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일제도만으로 운영할 수도 있음.

제55조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회결의로 정하는 배당기준일현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

※ 제17조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른 날로 배당기준일을 정할 수 있음.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제42조제5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제56조(분기배당) ① 이 회사는 사업연도 개시일부터 3월 ∼ 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등 배당한다.

⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

(4) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

 500500500--7,2118473,1197,22463233542-----------------------------------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제19기 1분기 제18기 제17기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

(5) 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
----
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

※ 당사는 분기 배당 이력이 없고, 결산 배당의 경우 전기에 배당 내역이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다. 평균 배당수익률은 당기를 포함하여 최근 3년간, 최근 5년간의 현금배당수익률을 기간으로 단순평균하여 산출하였습니다.

 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 증자(감자)현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
------
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 원, %)
(기준일 : )
---------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음

 8. 기타 재무에 관한 사항

(1) 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 해당사항 없음

3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없음(2) 대손충당금 설정 현황

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)
구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률
제19기1분기 매출채권 - - -
미수금 15,767,131 2,562,812 16.3%
영업보증금 427,951 348 0.1%
보증금 8,012,975 - -
선급금 15,066,785 - -
합계 39,274,842 2,563,160 6.5%
제18기 매출채권 - - -
미수금 16,792,873 2,570,312 15.3%
영업보증금 1,836,544 348 0.0%
보증금 7,959,908 - -
선급금 17,505,813 - -
합계 44,095,138 2,570,660 5.8%
제17기 매출채권 - - -
미수금 14,821,562 120,111 0.8%
영업보증금 1,701,900 141,189 8.3%
보증금 4,057,206 - -
선급금 15,020,053 - -
합계 35,600,721 261,300 0.7%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)
구분 제19기 1분기 제18기 제17기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,570,660 261,299 584,359
2. 순대손처리액(①－②±③) - - 307,060
① 대손처리액(상각채권액) - - 307,060
② 상각채권회수액 - - -
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 (7,500) 2,309,361 (16,000)
4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,563,160 2,570,660 261,299

당사는 매년 채권의 회수율에 근거한 대손충당금 설정률을 합리적으로 계산하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

구분 정상채권 손상징후채권 손상채권 비고
미수금 - - 100% -
영업보증금 - - 100% -

당사는 매년 채권의 회수율에 근거한 대손충당금 설정률을 합리적으로 계산하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)
구분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과 손상채권 계
금액 일반 13,204,319 - - 2,562,812 15,767,131
구성비율 83.7% 0.0% 0.0% 16.3% 100.0%

(3) 재고자산 현황 등1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)
사업부문 계정과목 제19기 1분기 제18기 제17기 비고
여행 항공권 등 재고(주1) 1,278,202 5,840,035 5,245,866 -
상품재고 - - 47,160 -
합계 1,278,202 5,840,035 5,293,026 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.9% 3.8% 3.7% -
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 9.6회 3.6회 4.6회 -

(주1) 회사는 제12기(2018년)부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 회사가 항공사로부터 매입한 항공기 자체(전세기) 또는 항공기 일부좌석 등(하드블록)에 대하여 거래총액을 수익으로 인식하고 고객에게 판매되지 아니한 좌석을 재고자산으로 인식하고 있습니다. (주2) 상기 재고자산 내역에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 "9. 재고자산"을 참조하시기 바랍니다.2) 재고자산의 실사내역 등- 재고자산의 실사는 결산기마다 외부감사인의 입회하에 대체적 검토를 수행하여 확인하고 있습니다.- 당분기말 현재 장기체화된 재고자산은 없습니다.(4) 공정가치평가 내역 - 공정가치평가 내역에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표주석의 "4. 금융상품 공정가치" 및 "7. 금융자산"을 참조하시기 바랍니다.(5) 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등 : 해당사항 없음(6) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항(감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항)

구 분 강조사항 등 핵심감사사항

제19기

(당기)

 - -

제18기

(전기)

 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류 된 비상장주식의 공정가치 평가

제17기

(전전기)

 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류 된 비상장주식의 공정가치 평가

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)

제19기(당기)동성회계법인-----------제18기(전기)동성회계법인적정의견---기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류된 비상장주식의 공정가치 평가------제17기(전전기)삼일회계법인적정의견---기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류된 비상장주식의 공정가치 평가삼일회계법인적정의견---기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류된 비상장주식의 공정가치 평가
사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

(2) 감사용역 체결현황감사인은 분기감사는 실시하지 않고 반기검토 및 중간/기말감사를 실시하고 있으며,감사용역계약 체결현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 시간)
제19기(당기)동성회계법인반기검토 및 중간/기말감사내부회계관리제도 감사1601,224--제18기(전기)동성회계법인반기검토 및 중간/기말감사내부회계관리제도 감사1701,3101701,329제17기(전전기)삼일회계법인반기검토 및 중간/기말감사재고자산(현금) 실사95900951,013
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제19기(당기)----------제18기(전기)----------제17기(전전기)----------
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

(4) 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션회사와 외부감사인 간의 당기 재무제표에 대한 논의는 향후 이루어질 예정입니다.

2. 내부통제에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 2. 감사제도에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
삼천리자전거(주)최대주주보통주 5,900,00042.1 5,900,00042.1특수관계자보통주 5,900,00042.1 5,900,00042.1-우선주-----
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

2 . 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

삼천리자전거(주)20,164조현문---지엘앤코(주)31.6------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

(주1) 상기 출자자수는 2024년 12월 31일 기준 현황입니다.(주2) 2019년 1월 4일부로 사명이 참좋은레져(주)에서 지엘앤코(주)로 변경되었습니다. (주3) 2025년 3월 21일 삼천리자전거(주)의 대표이사가 조현문 대표이사로 변경되었습니다.

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

2020년 03월 31일----지엘앤코(주)36.62020년 04월 08일----지엘앤코(주)37.22020년 12월 11일----지엘앤코(주)30.12023년 07월 14일----지엘앤코(주)30.52023년 07월 21일----지엘앤코(주)31.42023년 07월 28일----지엘앤코(주)31.62025년 03월 21일조현문-----
변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

(주1) 2019년 1월 4일부로 사명이 참좋은레져(주)에서 지엘앤코(주)로 변경되었습니다.(주2) 2023년 7월 28일까지 지엘앤코(주)의 추가 지분취득 결과 지분율이 31.6%로 증가하였습니다.(주3) 2025년 3월 21일 삼천리자전거(주)의 대표이사가 조현문 대표이사로 변경되었습니다.

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
삼천리자전거(주)281,334121,637159,697161,1673,0141,642
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(주1) 상기 자료는 최근 사업연도(2024년) 말 연결기준 실적입니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

해당사항 없습니다.

(5) 최대주주의 주요경력

당사의 최대주주인 삼천리자전거(주)는 1979년 03월 29일에 설립되었으며, 1994년 12월 28일 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성일 현재 영위하고 있는 주요사업은 각종 자전거의 제조 및 판매입니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

지엘앤코(주)2김석환72.6--김석환72.6------
명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

(주1) 2019년 1월 4일부로 사명이 참좋은레져(주)에서 지엘앤코(주)로 변경되었습니다.

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
지엘앤코(주)51,63628,08123,55515,755210-2,836
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(주1) 상기 자료는 최근 사업연도(2024년) 말 별도기준 실적입니다.

4. 최대주주 변동내역

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

5. 주식 분포 현황

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

6. 주가 및 주식거래 실적

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
김석환남1957.03회장사내이사상근경영총괄한국외국어대학교전)삼천리자전거㈜ 대표이사현)삼천리자전거㈜ 회장현)지엘앤코㈜ 회장--사내이사2016.03.18~ 현재2028.03.22이종혁남1962.03대표이사사내이사상근경영건국대학교전)㈜대한항공현)참좋은여행㈜ 대표이사--- 2019.02.08~ 현재2028.03.22조현문남1966.09사내이사사내이사비상근경영영남대학교전)참좋은여행㈜ 공동대표이사현) 삼천리자전거㈜ 대표이사 --- 2022.03.18~ 현재2028.03.22김민경여1980.05사외이사사외이사비상근사외이사영남대학교 법학전문대학원 전문박사전)법무법인 우성 변호사현)변호사 김민경 법률사무소 변호사현)참좋은여행㈜ 사외이사--- 2022.03.18~ 현재2028.03.22임성근남1958.10감사감사상근감사Boston University 경영학 석사전)알리안츠글로벌인베스트자산운용 사외이사현)교보악사자산운용 사외이사현)참좋은여행㈜ 감사--- 2021.03.19~ 현재2027.03.29이경인여1969.09상무미등기상근영업경희대학교 석사전)롯데관광개발㈜ 항공사업부현)참좋은여행㈜ 영업본부장--- 2021.07.01~ 현재-이종우남1967.09상무미등기상근관리단국대학교전)삼천리자전거㈜현)참좋은여행㈜ 경영지원본부장현)지엘앤코㈜ 감사5,942--2019.02.01~ 현재-김도흔남1970.03상무미등기상근영업건국대학교현)참좋은여행(주) 영업본부장--- 2005.01.24~ 현재-한지훈남1971.08상무미등기상근마케팅한양대학교현)참좋은여행(주) 마케팅본부장12,000-- 2001.08.08~ 현재-이규식남1974.10상무미등기상근IT고려대학교 정보보호대학원현)참좋은여행(주) IT전략본부장--- 2007.05.02~ 현재-김상휴남1970.08상무(보)미등기상근영업고려사이버대학교 상담심리학현)참좋은여행(주) 영업본부장---2010.03.15~ 현재-
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식

(주1) 2025년 03월 21일 제18기 정기주주총회에서 김석환, 조현문, 이종혁 사내이사와 김민경 사외이사가 (재)선임되었습니다.(주2) 2025년 03월 21일 조현문 공동대표이사 임기만료에 따른 퇴임으로 이종혁 단독대표로 변경되었습니다.

(2) 임원의 타회사 겸직 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일)
겸직자 겸직회사
성명 직위 회사명 직위
김석환 회장 삼천리자전거(주) 회장
지엘앤코(주) 회장
조현문 사내이사 삼천리자전거(주) 대표이사
이종우 상무 지엘앤코(주) 감사
임성근 감사 교보악사자산운용 사외이사

(3) 직원 등 현황

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. (4) 미등기임원 보수 현황

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. (5) 육아지원제도 사용 현황 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. (6) 유연근무제도 사용 현황 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

2. 임원의 보수 등

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 최대주주 등과의 거래내용

(1) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말 비고
지배력을 행사하는 기업 삼천리자전거(주) 삼천리자전거(주) -
유의적인 영향력을 행사하는 기업 지엘앤코(주) 지엘앤코(주) 회사의 등기이사가 지배주주 및 등기이사인 기업
관계기업 소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합 소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합 -
기타특수관계자 (주)스마트 (주)스마트 삼천리자전거(주)가 지배력을 보유하고 있거나 유의적인 영향력을 행사하는 기업

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

당분기 - (단위: 천원)
구분 회사명 매출 등 매입 등
지배력을 행사하는 기업 삼천리자전거(주) 414 -
유의적인 영향력을 행사하는 기업 지엘앤코(주) 39,800 -
합계 40,214 -

전분기 - (단위: 천원)
구분 회사명 매출 등 매입 등
지배력을 행사하는 기업 삼천리자전거(주) 477 -
유의적인 영향력을 행사하는 기업 지엘앤코(주) 80,060 -
합계 80,537 -

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.

당분기말 - (단위: 천원)
구분 회사명 채권 채무
매출채권 미수금 대여금 미지급금 선수금 임대보증금
지배력을 행사하는 기업 삼천리자전거(주) - 5,857 - 255,616 - -
유의적인 영향력을 행사하는 기업 지엘앤코(주)(*1) - 1,704 3,500,000 - - -
합계 - 7,561 3,500,000 255,616 - -

(*1) 지엘앤코㈜의 경영진으로부터 대여금 전액에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다.

전기말 - (단위: 천원)
구분 회사명 채권 채무
매출채권 미수금 대여금 미지급금 선수금 임대보증금
지배력을 행사하는 기업 삼천리자전거(주) - 58,447 - - - -
유의적인 영향력을 행사하는 기업 지엘앤코(주)(*1) - 614 3,500,000 - - -
합계 - 59,061 3,500,000 - - -

(*1) 지엘앤코㈜의 경영진으로부터 대여금 전액에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.

당분기 - (단위: 천원)
특수관계구분 구분 자금거래 출자
기초금액 대여 회수 분기말금액
유의적인 영향력을 행사하는 기업 지엘앤코(주) 3,500,000 - - 3,500,000 -

전분기 - (단위: 천원)
특수관계구분 구분 자금거래 출자
기초금액 대여 회수 분기말금액
유의적인 영향력을 행사하는 기업 지엘앤코(주) 7,000,000 - - 7,000,000 -

당분기말과 전기말 현재 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 손실충당금은 없습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 당분기 전분기
급여 456,500 397,750
퇴직급여 109,589 33,146
합계 566,089 430,896

상기의 주요경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

(1) 공시사항의진행ㆍ변경사항1) 공시사항의 진행사항- 해당사항 없음

2) 공시사항의 변경사항- 해당사항 없음

 2. 우발부채 등에 관한 사항

(1) 중요한 소송사건 등 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 "18. 우발채무와 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없음(3) 담보제공 및 채무보증 내역 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 "18. 우발채무와 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. (4) 채무인수약정 현황- 해당사항 없음(5) 그 밖의 우발부채 등- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음

 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항- 해당사항 없음2. 중소기업기준 검토표 등- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 중소기업에 해당하지 않습니다.

3. 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음

 XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 3. 타법인출자 현황(상세)

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

 2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음