기업지배구조 보고서 공시
[000001] 기업지배구조보고서 신고서
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[000002] I. 기업개요
| 주식회사 지에스피앤엘 |
| 2024-01-01 |
| 2024-12-31 |
| 2024-12-31 |
2-1. 당기~전전기 회계연도 기간
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|
| 회계기간 시작일 | 2024-01-01 | 2023-01-01 | 2022-01-01 |
| 회계기간 종료일 | 2024-12-31 | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
3. 기업지배구조보고서 작성 담당자
| 공시 책임자 | 실무자 | ||
|---|---|---|---|
| 성명 : | 성명 : | ||
| 직급 : | 직급 : | ||
| 부서 : | 부서 : | ||
| 전화번호 : | 전화번호 : | ||
| 이메일 : | 이메일 : | ||
4. 표 1-0-0 : 기업개요
| 최대주주 등 | (주)GS 외 1명 | 최대주주등의 지분율(%) | 58.62 |
|---|---|---|---|
| 소액주주 지분율(%) | 35.14 | ||
| 업종 | 비금융(Non-financial) | 주요 제품 | 해당없음 |
| 공정거래법상 기업집단 해당 여부 | O | 공공기관운영법 적용대상 여부 | X |
| 기업집단명 | 지에스 | ||
| 요약 재무현황 (단위 : 백만원) | |||
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
| (연결) 매출액 | 38,322 | ||
| (연결) 영업이익 | -38 | ||
| (연결) 당기순이익 | -1,137 | ||
| (연결) 자산총액 | 2,269,555 | ||
| 별도 자산총액 | 783,513 | ||
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1) 당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로, 당기 손익실적은 2024년 12월 1개월치 입니다. |
[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황
| 46.7 |
5. 지배구조핵심지표 준수 현황
| 핵심지표 | (공시대상기간)준수여부 | (직전 공시대상기간)준수여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 주주총회 4주 전에 소집공고 실시 | X | 해당없음 | 연결대상 종속회사들의 회계 결산 일정 등에 따라, 주주총회 약 2주 전 공고 실시. |
| 전자투표 실시 | O | 해당없음 | 제1기 정기주주총회부터 전자투표제 도입 및 실시. |
| 주주총회의 집중일 이외 개최 | O | 해당없음 | 제1기 주주총회는 주주총회 집중일을 회피하여 2025.03.20. 개최. |
| 현금 배당관련 예측가능성 제공 | O | 해당없음 | 당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서, 당해 년도는 상법상 배당가능이익이 없기 때문에 배당을 하지 못 하였습니다. 하지만 배당예측가능성을 제공할 수 있도록 당사 정관(제49조)에 관련 내용을 반영해 놓았습니다. |
| 배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지 | X | 해당없음 | 당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 법인으로서 본 보고서 제출일까지 배당 정책이 마련되지 않았기 때문에, 주주에게 연 1회 이상 배당정책 및 배당실시 계획을 통지하지 못하였습니다. |
| 최고경영자 승계정책 마련 및 운영 | X | 해당없음 | 당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 법인으로서, 현재까지 최고경영자 승계 정책 등 마련되어 있지 않은 상황입니다. |
| 위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영 | X | 해당없음 | 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 등 내부통제 관련 정책을 마련하여 운영중이나, 리스크관리 정책은 마련되어 있지 않습니다. |
| 사외이사가 이사회 의장인지 여부 | X | 해당없음 | 법인 설립시('24.12월)부터 대표이사(사내이사)를 이사회 의장으로 선임함. |
| 집중투표제 채택 | X | 해당없음 | 집중투표제 미도입. |
| 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부 | O | 해당없음 | 임원인사관리규정 등에 따라 임원 선임 관련 정책을 마련하고 있으며, 횡령·배임 등 법규 위반으로 행정적·사법적 제재를 받았거나 그 집행을 면제받은 임원 없음. |
| 이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님 | O | 해당없음 | 회사 신규 설립시부터 여성 사외이사 1명을 선임 중. |
| 독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치 | X | 해당없음 | 감사위원회 지원을 위하여 팀장 1명 법무담당 매니저 1명을 지정하여 지원 중. |
| 내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부 | O | 해당없음 | 감사위원회 위원 총 3명 중 1명은 재무, 회계 전문가로 구성 중. |
| 내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최 | X | 해당없음 | ’24년도 중 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 감사위원회와 외부감사인간 회의 미개최. (당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인임) |
| 경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부 | O | 해당없음 | 감사위원회 규정(제3조)에 의거, 관련 절차 등을 마련 중. |
[000004] II. 기업지배구조 현황
[100000] 1. 기업지배구조 일반정책
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㈜GS피앤엘은 건전한 지배구조 확립 정책을 지속하고, 주주 가치 제고 및 사회적 가치를 창출함으로써 궁극적으로는 사회와 더불어 지속 성장하는 미래 지향적인 경영 체계를 완성하고자 합니다. 당사는 지배구조의 투명성, 건전성, 안정성을 확보함과 동시에 ‘이사회 중심 경영’이라는 기본 원칙을 설정하고, 독립성과 전문성이 겸비된 이사진들로 구성된 이사회에서 의안에 대하여 충분한 심의를 거친 후 주요 경영 의사 결정을 진행함으로써, 주주 가치 제고 및 주주 권익 보호를 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. 또한, 당사는 이사회 구성원의 과반수를 사외이사로 선임하여 제반 법규를 준수하고, 의사결정의 투명성 및 객관성을 보장하고 있습니다. 건전하고 안정적인 지배구조를 구현하고자 회사의 의사결정 권한과 업무 집행 권한을 이사회와 경영진에 각각 별도로 구분하여 위임하고, 경영진의 업무 집행 상황을 이사회에 보고하도록 하고 있습니다. 특히, 당사는 신설법인의 이사회 규정 제정시 이사회의 의사결정 과정에서 충분한 독립성을 보장하기 위해, 이사회 의장을 대표이사로 한정하지 않고 이사 중에서 선임할 수 있도록 하였습니다.
당사의 이사회는 2025년 5월 현재 총 5명의 이사(사내이사1, 기타비상무이사1, 사외이사3)로 구성되어 있으며, 이사회 내 위원회는 과반수 이상을 사외이사로 구성 하였습니다. 다만, 이사회 의장은 신설법인 특성상 경영 이해도가 높고 신속한 의사결정 등을 위해 사내이사로 선임하였습니다.
당사는 지배구조의 전문성ㆍ다양성 및 독립성을 충분히 확보하기 위하여 부동산, 회계, 재무, 기업 경영인 등 다양한 영역에 걸쳐 전문성을 갖춘 사외이사를 중심으로 이사회를 구성하고 있습니다. 특히, 주요 의사결정 사항에 대한 깊이 있는 논의를 위해, 이사회 내 3개의 위원회 (감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회)를 별도로 설치하여 운영하고 있습니다. 각 위원회의 위원장은 사외이사로 선임하고 있으며, 내부거래위원회는(사외이사 2명, 기타비상무이사 1명)와 사외이사후보추천위원회는 (사외이사 2명, 기타비상무이사 1명)과반수 이상을 사외이사로 구성하였으며, 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하여 독립적이고 객관적인 업무 수행이 될 수 있도록 하였습니다. 당사는 위와 같은 제도적 장치를 통해 이사회, 경영진, 사외이사 간 상호 견제와 균형을 바탕으로 건전한 지배구조가 확립될 수 있도록 지속적으로 노력할 것입니다. |
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당사의 이사회는 법령과 정관에 따라 주주로부터 기업 경영과 관련한 최고 의사 결정권을 위임 받아, 이해관계자의 다양한 이해관계를 조율하고, 경영에 대한 의사결정을 승인하고 있으며, 주주총회를 제외한 최고 의사결정 기구로서의 책임과 역할을 수행하고 있습니다. 이사회의 주요 역할은 회사의 중요한 대규모 투자, 계열사 간 내부거래, 자금의 차입 등에 대한 심의 및 승인과 함께 리스크 관리 등 경영 전반에 대한 검토 및 의사 결정을 담당하고 있습니다. 당사는 전문적이고 독립적인 이사회의 감독 아래 주주, 고객, 직원 등 이해관계자들의 균형 있는 권익증진을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.
(1) 사외이사 중심의 이사회 구성 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회 구성원 중 사외이사는 총 3명으로, 이사 총수(5명) 대비 60% 수준이며, 상법상 요건인 과반수를 상회하는 수준으로 운영되고 있습니다. 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 충분한 후보 검증 과정을 거쳐 선임되며, 경영진과 지배주주로부터 독립적인 지위에서 회사 경영에 관련된 주요한 의사결정 및 업무를 감독하는 역할을 수행하고 있습니다. (2) 이사회 및 이사회 내 위원회 중심의 운영 당사는 이사회 규정에 의거, 연 4회 이상 정기이사회를 개최 할 예정이며, 정기 이사회 外 이사회 심의가 필요한 상황이 발생하는 경우, 수시로 임시이사회를 개최 할 예정입니다. 회사는 경영 안정성 확보 및 지속 성장을 위해 이사회 상정 세부 기준을 마련해 두고 있으며, 이러한 세부 기준을 바탕으로 회사의 주요 경영 사항 및 안건에 대해 이사회 및 위원회에서 충분한 심의를 거쳐 의사 결정을 하고자 노력하고 있습니다. 당사는 이사회 내 총 3개의 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회)를 설치하여 운영하고 있습니다. 모든 이사회 내 위원회는 과반수 이상을 사외이사로 구성되어 있으며, 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 위원회 중 사외이사후보추천위원회는 상법 등 관계 법령에 의해 그 설치가 의무화된 것이며, 내부거래위원회는 의사결정의 투명성 확보 및 공정한 거래를 지향하기 위해 회사가 자율적으로 판단하여 설치한 것입니다. 감사위원회의 경우 상법 상 특례감사위원회 설치 기준(자산총액 2조원 이상)에 미해당 되나, 지배구조 개선 및 주주 참여 확대를 위해 자발적으로 설치하여 운영하고 있습니다.
당사의 이사회 내 위원회는 해당 분야의 전문적인 경험과 지식을 가진 이사들로 구성 되어 있으며, 모든 결의 사항에 대해서 최종적으로 이사회에 보고되어, 이사회에서 최종 의사 결정이 되도록 구성 하였습니다. 단, 감사위원회 결의 사항의 경우, 감사위원회의 독립성 보장 및 내부통제 권한 강화를 위해 이사회에서 재결의 할 수 없도록 하고 있습니다.
(3) 이사회 및 이사회 내 위원회의 독립성ㆍ전문성ㆍ다양성 강화 당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서 현재 이사회 이사진들은 신규법인 설립 前 이미 대내외적인 전문성과 신뢰성을 검증 받았을 뿐만 아니라, 당사와의 거래 관계를 포함한 제반 이해관계가 없는 자로서 충분한 독립성을 갖춘 이사로 구성 하였습니다. 사외이사후보추천위원회는 다양성과 전문성을 지닌 인재를 선정하기 위해 부동산, 회계, 재무, 전문 경영인 등 다양한 분야의 전문지식을 갖춘 사외이사 후보를 선정하고 있으며, 당사는 객관성과 독립성 그리고 전문성을 두루 갖춘 사외이사를 뽑기 위하여 2025년 3월 20일 개최된 주주총회에서 당사 정관을 개정하고, 이후 개최된 이사회에서 사외이사후보추천위원회 설립하고, 이와 관련된 규정 제정과 함께 위원회 위원을 선임 하였습니다. 또한, 당사는 이사회 구성의 다양성을 확보하기 위해, 신설 법인 설립시부터 여성 사외이사를 선임하여, 객관적이고 공정한 이사회 확립을 위해 이사진 구성의 다양성을 강화하고자 노력하고 있습니다.
(4) 이사회 중심의 심도 있는 안건 심의 당사의 이사회는 정관 및 이사회 규정에 따라, 이사회 회일 7일 전에 각 이사에게 통지하여 소집되고 있습니다. 다만, 이사 전원의 동의가 있을 때는 소집 절차를 생략할 수 있습니다. 각 이사는 의장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있으며, 의장이 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 않는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있도록 하여, 이사회를 중심으로 경영상 주요사항이 논의되고 결정될 수 있도록 제도를 갖추고 있습니다. 또한, 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 컨퍼런스 콜 방식 또는 화상회의 방식에 의하여 효율적으로 결의에 참여하는 것을 허용하고 있습니다. 이 경우 당해 이사는 이사회 및 위원회에 직접 출석한 것으로 간주하고 있습니다. 이처럼 당사는 각 이사의 적극적인 참여를 권장하고, 시간과 장소에 제약 없이 이사진들이 이사회 의사 결정에 참여할 수 있도록 하기 위함입니다. |
[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.
[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.
| 당사는 주주총회 개최 2주 전까지 주주총회 소집공고 및 의결권 대리 행사 권유 참고 서류를 공시하고, 주주가 권리행사를 하는데 충분한 정보를 제공받을 수 있도록 하고 있습니다. |
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당사는 2025년 3월 20일 오전 9시 용산에 위치한 나인트리 프리미어 로카우스 호텔 서울 용산에서 제1기 정기 주주총회를 개최 하였습니다. 주주총회 의안으로는 제1기(2024.12.01~2024.12.31) 재무제표 등 승인, 정관 일부 변경 승인, 이사 보수 한도 승인의 건이 상정되었으며, 모두 원안대로 승인 되었습니다. 당사는 주주총회 일시, 장소 및 의안 등 주주총회 관련 전반에 관한 사항을 주주총회일 2주 전까지 전자공시시스템(DART)에 공시하여, 주주들이 상정 안건에 대해 충분히 검토한 후 의결권을 행사할 수 있도록 정보를 제공하고 있습니다. 또한 개정된 상법 시행령에 따라 사업보고서 및 감사보고서를 주주총회 개최 1주일 전까지 금융감독원 전자공시시스템에 공시하고 홈페이지에도 게재하였습니다. 이와 함께 주주총회와 관련된 공시 서류 일체를 당사 홈페이지에 게시하여 많은 주주에게 충분한 정보를 제공하고자 노력하고 있습니다. |
표 1-1-1: 주주총회 개최 정보
| 제1기 정기주주총회 |
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| 정기 주총 여부 | O | |
| 소집결의일 | 2025-03-05 | |
| 소집공고일 | 2025-03-05 | |
| 주주총회개최일 | 2025-03-20 | |
| 공고일과 주주총회일 사이 기간 | 14 | |
| 개최장소 | 서울특별시 용산구 한강대로 23길 25, 나인트리 프리미어 로카우스 호텔 서울 용산 | |
| 주주총회 관련사항 주주통보 방법 | - 전자공시시스템 공시 (소집공고, 참고서류) - 홈페이지 내 소집공고 게시 - 소집통지서 발송 (발행주식총수 1% 이상 소유주주대상) |
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| 외국인 주주가 이해가능한 소집통지 | 실시 여부 | X |
| 통지방법 | 해당없음 | |
| 세부사항 | 이사회 구성원 출석 현황 | 5명 중 2명 참석 |
| 감사 또는 감사위원 출석 현황 | 3명 중 1명 참석 | |
| 주주발언 주요 내용 | 발언주주 없음 | |
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당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 법인으로서, 주요자회사(종속회사)인 파르나스호텔㈜을 포함하여 ㈜후레쉬미트를 연결 대상 종속회사로 가지고 있습니다. 당사는 신규로 설립된 회사로서, 회사 설립 후 회계 시스템 및 IT시스템 구축과 함께, 종속회사들과의 회계 결산 일정 및 외부감사인의 감사 일정 등을 고려한 결과 주주총회 4주 전 주주총회 관련 정보를 제공하지 못하였습니다. |
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당사는 현재 기업지배구조 모범규준에서 권고하는 주주총회일 4주 전 소집공고 등 자료 제공 요건을 충족하지 못하고 있으나, 향후 회계시스템과 IT시스템이 안정화 되고, 종속회사들과의 회계 결산 일정 단축을 위한 업무 프로세스 정비 및 외부 감사인과의 감사 일정 조율 등을 통해 향후에는 주주총회 4주 전까지 소집 통지 및 공고를 진행할 수 있도록 노력할 것이며, 이를 통해 주주들에게도 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공할 수 있도록 최선의 노력을 다 하겠습니다. |
[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.
| 당사는 많은 주주가 주주총회에서 의견을 개진할 수 있도록 의결권 대리 행사 권유 및 전자투표 제도 등을 도입하고 있으며, 주주총회 집중일 개최를 지양하기 위해 노력하고 있습니다. |
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당사는 2024년 12월 신규 설립된 회사로서, 의결정족수 확보 및 주주의 의결권 행사 편의를 위해 타사 및 관계사의 정기주주총회 일정, 주주총회 집중일 등을 종합적으로 고려하여 정기주주총회 일정을 수립하고 있습니다. 당사는 서면투표제도를 채택하고 있지는 않으나, 주주총회 참석이 어려운 주주를 위해 1주 이상 주식을 소유한 주주들도 의결권대리행사권유 제도를 이용할 수 있도록 하였습니다. 또한, 주주의 적극적인 의결권 행사 유도 및 편의성 제고를 위해, 2025년 2월 개최된 이사회에서 전자투표제도의 도입을 결의하였으며, 제1기 정기주주총회부터 전자투표제도를 도입하였습니다. 제1기 정기주주총회에서 전체 의결권 행사 주주수 중 전자적 방법(전자투표 및 전자위임장)으로 의결권을 행사한 주주 수의 비율은 제1기 76.9%로 과반수의 주주가 전자적인 방법을 활용한 의결권 행사로 주주총회에 의견을 개진하고 있습니다. |
표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성
| 구분 | 제1기 정기주주총회(당기) | 미개최(전기) | 미개최(전전기) |
|---|---|---|---|
| 정기주주총회 집중일 | 2025.03.21 2025.03.27 2025.03.28 |
||
| 정기주주총회일 | 2025-03-20 | ||
| 정기주주총회 집중일 회피 여부 | O | 미해당(N/A) | 미해당(N/A) |
| 서면투표 실시 여부 | X | ||
| 전자투표 실시 여부 | O | X | X |
| 의결권 대리행사 권유 여부 | O |
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당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서 공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 제1기 정기 주주총회가 개최되었습니다. 제1기 정기주주총회에 출석한 주주 수는 위임장에 의한 대리 출석을 포함하여 총 502명으로, 그 소유 주식수는 15,208,196주로 당사가 발행한 의결권 있는 주식수(19,784,620주)의 76.9%이며, 총 3개 안건에 대한 찬성률은 평균 99.4%로 집계되었습니다. |
표 1-2-2: 주주총회 의결 내용
| 결의 구분 | 회의 목적사항 | 가결 여부 | 의결권 있는 발행주식 총수(1) | (1) 중 의결권 행사 주식수 | 찬성주식수 | 찬성 주식 비율 (%) | 반대 기권 등 주식수 | 반대 기권 등 주식 비율 (%) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제1기 정기주주총회 |
제1호 | 보통(Ordinary) | 제1기(2024.12.01 ~2024.12.31) 재무제표 등 승인 |
가결(Approved) | 19,784,620 | 15,208,196 | 15,067,473 | 99.1 | 140,723 | 0.9 |
| 제2-1호 | 특별(Extraordinary) | 정관 일부 변경 승인 (조문 내용 변경 제40조) |
가결(Approved) | 19,784,620 | 15,208,196 | 15,165,885 | 99.7 | 42,311 | 0.3 | |
| 제3호 | 보통(Ordinary) | 이사 보수 한도 승인 | 가결(Approved) | 19,784,333 | 15,208,196 | 15,135,117 | 99.5 | 73,079 | 0.5 | |
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공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회에서 상정 안건이 부결된 내역은 없습니다. |
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상법 제368조의3은 정관의 정함에 따라 주주총회에 출석하지 않고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있는 서면투표제를 도입할 수 있도록 하고 있으나, 당사는 정관에 서면투표제 관련 근거 조항을 마련하고 있지 않습니다. 그러나, 현재 당사에서 시행 중인 전자투표 및 편의성 제고라는 본래 목적을 충분히 달성할 수 있다고 판단하고 있습니다. |
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당사는 관련 법령에 의거, 지분 1% 이하를 소유한 주주에게는 전자 공고로 소집 통지를 갈음하고 있으며, 지분 1% 이상을 소유한 주주에게는 서면 소집 통지서를 발송함으로써, 주주가 충분한 의사표시를 할 수 있는 기회를 보장하고 있습니다. 제1기 정기주주총회에서 평균 출석 주식 수는 의결권 있는 발행주식 수의 76.9% 수준을 유지하고 있으며, 향후에도 주주의 소중한 의견이 충분히 반영될 수 있도록, 제도적 장치를 지속적으로 강화해 나갈 것입니다. |
[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.
| 당사는 관련 법령에서 요구하는 주주 제안에 대한 권리를 보장하고 있으며, 주주제안권을 포함한 당사의 주주 권리 보호를 위해 노력하고 있습니다. |
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당사는 주주의 권익보호를 위해 상법 제363조의2 및 제542조의6에 따라 주주는 해당연도 정기주주총회일의 6주 전까지 서명 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있습니다. 또한 필요한 경우 이미 상정된 안건에 대해서도 충분한 설명을 들을 수 있는 권리를 보장하고 있습니다. 다만, 주주제안과 관련된 절차는 관련 법령에서 충분히 확인이 가능한 바, 홈페이지 등을 통해 별도로 안내하고 있지 않습니다. |
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주주제안권을 행사하고자 하는 주주는 관련 법령이 요구하는 조건을 갖춘 상태에서 주주총회일의 6주 전까지 서면 또는 전자 문서의 형태로 제안 내용을 회사에 통지함으로써 권리를 행사할 수 있습니다. 회사는 제안된 내용이 관련 법령 등에 위배되는 경우 또는 관련 법령에 따른 정당한 거부 사유가 있는 경우를 제외하고는, 적법한 절차에 따라 주주의 제안 내용을 검토 후 수리하여, 주주총회에 상정하게 됩니다. 당사의 주주제안 내용 검토 프로세스는 다음과 같습니다. 주주제안권을 통지 받은 즉시, 관련 법령 등에 따라 적법성에 대한 내부 검토를 진행하게 되며, 적법성이 검증된 주주 제안 내용은 이사회의 심의를 거치게 됩니다. 이후 이사회 결의로 주주제안 내용이 주주총회 안건으로 상정될 수 있도록 하고 있습니다. 또한 주주제안 안건에 대해서는 주주총회에서 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. |
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공시대상기간 개시시점부터 본 보고서 제출 시점 사이에 개최된 주주총회에서 상법 제363조의2 및 제542조의6에 따른 주주제안권이 행사된 |
표 1-3-1: 주주 제안 현황
| 제안 일자 | 제안주체 | 구분 | 주요 내용 | 처리 및 이행 상황 | 가결 여부 | 찬성률 (%) | 반대율 (%) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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N(X)
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공시대상기간 개시시점부터 본 보고서 제출 시점 사이에 기관투자자의 수탁자 책임 이행 활동의 일환으로 제출된 공개서한은 없습니다. |
표 1-3-2: 공개서한 현황
| 발송일자 | 주체 | 주요 내용 | 회신 일자 | 수용 여부 | 회신 주요 내용 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
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당사는 법령 등에서 요구하는 주주 제안에 대한 권리를 충분히 보장하기 위해 노력하고 있으며, 향후 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책 등이 생기는 경우, 주주 권리 보호 강화를 위해 적극적으로 도입 할 예정입니다. |
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본 보고서 제출일 현재 주주제안 및 공개 서한을 수취한 내역은 없으나, 주주제안권이 행사되는 경우 주주총회에서 주주제안 의안에 대해 자유롭게 질의하고 설명할 수 있도록 노력할 것입니다. 또한, 추가로 개선할 수 있는 부분이 있는지 지속적으로 검토하여 필요한 제도는 적극 도입할 예정입니다. |
[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.
| 당사는 신규로 설립된 법인으로 현재까지 배당 정책에 대하여 확정된 사항은 없습니다. 또한 신규 법인 설립시 정관에 배당관련 예측가능성을 제공 가능하도록 반영해 두었습니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 법인으로 현재까지 배당 정책에 대하여 확정된 사항은 없으나, 대/내외 경영환경 및 경영성과 그리고 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 Cash-flow 상황 등을 전반적으로 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서 현재까지 배당을 포함하여 주주환원정책에 대해서 확정된 사항이 없습니다. 향후 배당 관련 정책이 확정될 경우, 배당 관련 공시인 ‘현금ㆍ현물 배당 결정 공시’ 를 통해 배당 관련 정보를 안내 할 예정입니다. 또한 배당 정책 등이 확정될 경우 배당 정보를 당사 홈페이지에 게시하도록 할 예정이며, 사업보고서 및 분ㆍ반기 보고서 그리고 IR미팅을 포함한 컨퍼런스를 통해서도 주주에게 안내를 할 예정입니다. 그리고 당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 회사로, 외국인 투자자들에게 주주환원 정 책 등과 관련된 별도의 영문 자료는 제공하고 있지 않습니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서, 상법 제462조에 따라 배당가능이익없었기 때문에 배당을 할 수 없었습니다. 다만, 배당 관련 예측가능성을 제공하기 위하여 신규 법인 설립시 당사 정관(제49조)에 회사는 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다고 명시하여 주주들에게 배당 관련 예측가능성을 제공하고자 하였습니다. |
표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일
| 결산월 | 결산배당 여부 | 배당기준일 | 배당액 확정일 | 현금배당 관련 예측가능성 제공 여부 | |
|---|---|---|---|---|---|
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당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 법인이기 때문에, 배당을 포함한 주주 환원 정책을 본 보고서 제출일 현재 수립하지 못하였습니다. 이에 따라, 주주 환원 정책과 관련하여 명문화된 영문 자료 또한 제공하지 못하였습니다. 향후 내부적인 검토를 통하여 주주환원정책이 확정이 되면 해당 내용을 주주에게 적극적으로 안내할 수 있도록 하겠습니다. |
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당사는 회사 신규 설립시, 배당 관련 예측가능성을 제공하기 위하여 개정된 배당기준일 설정과 관련된 내용을 정관에 반영해 놓았습니다. 이를 통해 투자자들이 현금 배당 가능성을 예측할 수 있도록 제반 규정을 마련하였으며, 향후 배당 정책을 포함한 주주 환원 정책이 확정될 경우, IR미팅 및 NDR활동 그리고 투자자가 요청하는 경우 주주환원 정책과 관련한 내용을 충분하게 안내할 예정입니다. |
[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.
| 당사는 신규로 설립된 법인으로서, 현재까지 주주환원정책이 마련되어 있지 않으나, 회사가필요시 주주환원정책을 마련하여 주주의 권리를 존중하고자 합니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서, 상법 제462조에 따라 배당가능이익없었기 때문에 배당을 할 수 없었습니다. 또한 현재까지 배당 정책에 대하여 확정된 사항은 없습니다. |
표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황
| 일반현황 | 주식배당 | 현금배당(단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 연도 | 결산월 | 배당가능 이익 | 총 배당금 | 주당 배당금 | 시가 배당률 (%) | |||
| 당기 | 보통주 | |||||||
| 종류주 | ||||||||
| 전기 | 보통주 | |||||||
| 종류주 | ||||||||
| 전전기 | 보통주 | |||||||
| 종류주 | ||||||||
표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향
| 구분 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|
| 연결기준 (%) | |||
| 개별기준 (%) |
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당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 법인으로서, 현재까지 주주환원정책이 마련되어 있지 않습니다. 향후 대/내외 경영환경 및 경영성과를 고려하여 주주환원정책에 대한 내부 검토를 진행하여, 확정이 될 경우 주주들과 소통을 진행 할 계획입니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 법인으로서, 현재까지 배당 정책을 포함한 주주환원정책은 확정된 사항이 없습니다. 또한 상법 제462조에 따라 배당가능이익이 없기 때문에 주주에게 배당을 하지 못하였습니다. 향후 내부 검토를 통해 회사가 필요하다고 판단 할 경우 배당을 포함한 주주환원 정책을 검토하여 주주의 권리를 존중하고자 합니다. |
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당사는 향후 대/내외 경영환경 및 경영성과 그리고 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 Cash-flow 상황 등을 전반적으로 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 또한 향후에도 주주 환원 정책을 확대하기 위한 노력은 물론, 당사의 주주가 적절한 수준의 배당을 받을 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다. |
[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.
[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.
| 당사는 정관 및 법령에 따라, 1주당 1의결권 원칙하에서 주주의 공평한 의결권을 보장하고 있으며, 공시 등을 통해 주주에게 필요 정보를 적시에 제공하고 있습니다. |
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당사 정관상 발행 가능 주식의 총수는 1억 주(1주의 금액 : 1,000원)이며, 본 공시서류 제출일 현재 당사의 총 발행 주식 수는 19,830,841주입니다. 당사가 발행한 주식 중 의결권이 없는 주식은 없으나, 본 보고서 제출일 현재 당사가 보유한 자기주식(46,221주)은 의결권이 제한되며, 동 자기주식을 제외한 보통 주식은 소유 지분율만큼 의결권 행사가 가능합니다. |
표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)
| 보통주 | 종류주 | 발행가능 주식전체 |
|---|---|---|
| 100,000,000 | 0 | 100,000,000 |
표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용
| 발행주식수(주) | 발행비율 (%) | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 19,830,841 | 19.83 | - |
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당사 정관에 의거, 회사가 발행할 주식의 총수는 1억주이며, 회사가 발행하는 주식은 기명식 보통주식 입니다. 본 보고서 제출일 현재 당사가 발행한 우선주식을 포함한 종류주식은 없으며, 이에 따라 종류 주주총회 개최 내역은 존재하지 않습니다. |
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당사는 정관 및 관련 법령에 의거, 1주당 1의결권 원칙하에 주주가 공평하게 의결권을 행사할 수 있도록 보장하고 있습니다. |
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당사 정관 제8조에 따라, 회사가 발행하는 주식은 기명식 보통주식이며, 본 보고서 제출일 현재 당사의 총 발행주식수는 19,830,841주 입니다. 이 중 의결권이 제한되는 자기주식(46,221주)을 제외한 보통주식 19,784,620주는 1주당 1의결권에 따라 공평하게 의결권이 부여되고 있습니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 법인으로서, 2025년 1분기부터 잠정 영업실적을 발표하고, 해당 정보를 전자공시시스템(DART) 및 당사 홈페이지를 통해 제공하고 있으며, 결산실적 공시 이후 증권사 애널리스트 및 펀드매니저 등 대상으로 IR 미팅은 실시하고 있으나, 현재까지 NDR은 진행하지 못하였습니다. 또한, 당사는 국내외 기관투자자 및 개인 주주 등 이해관계자들에게 공평한 정보를 제공하고 있으며, 주주가 IR담당 부서와 직통으로 연결할 수 있는 유선 전화번호를 공개하여, 자유로운 소통이 가능토록 창구를 마련하고 있습니다 공시대상기간 개시시점부터 본 보고서 제출일까지 주요 IR활동 내역은 아래와 같습니다.
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공시대상기간 개시시점부터 본 보고서 제출시점까지 소액주주와 공식적인 행사를 진행하지는 않았으나, 공시 등을 통해 주주가 IR담당 직원과 직접 연결할 수 있는 방법을 안내하여, IR 담당 직원과 주주 간 수시로 소통이 진행되고 있습니다. 당사는 잠정실적공시 및 사업보고서 등 공시 자료를 통해, IR담당 부서와 직통으로 연결할 수 있는 유선 전화번호를 공개하여 소통 채널을 운영하고 있으며, 이를 통하여 소액주주들이 IR 담당 직원과 자유로이 소통할 수 있는 환경을 마련하고 있습니다. |
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당사는 2025년 1분기 잠정 영업실적을 발표(5월) 후 IR미팅을 처음 진행하였기 때문에 본 보고서 제출일까지 해외 NDR 또는 해외 Conference 참여를 한 적은 없지만, 당사에 관심이 많은 외국인 주주와 IR 미팅을 진행하고 있습니다. 향후 당사의 해외 및 국내 기관투자자 미팅 등 관련 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 제출된 ‘기업설명회(IR)개최’ 공시를 통해 안내 할 예정입니다. |
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Y(O)
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당사는 주주와의 원활한 커뮤니케이션을 위해 전자공시시스템 내 제출되는 공시 내용 중 담당자 연락처(관련부서/전화번호)를 기재하여 공개하고 있으며, 매년 기업지배구조보고서에 IR 담당자의 연락처와 이메일을 기재하여 상세히 안내하고 있습니다. ※ IR 관련 문의 연락처 : (이름)김홍근 (전화) 02-2006-3803, (이메일) hong9ni@gspnl.com |
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당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서, 현재는 국문 홈페이지를 만들어 정보제공 및 소통 창구로 활용해오고 있습니다. 현재까지 당사는 외국인 담당 직원을 지정하여 운영하지 않고 있으며, 영문 홈페이지 또한 제작은 하지 못하였지만, 향후 필요하다면 영문 홈페이지 신설을 통해 외국인 주주들과의 정보제공 및 소통 창구로 활용 하는 방안에 대해서 검토를 할 예정입니다. |
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당사는 유가증권시장 상장 이래 불성실공시 법인으로 지정된 내역이 없습니다. |
표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역
| 불성실 공시유형 | 지정일 | 지정사유 | 부과벌점 | 제재금(단위 : 원) | 지정 후 개선노력 등 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
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당사는 소액주주와의 소통을 위해 공식적인 행사를 개최한 이력은 없으나, 소액주주가 IR담당 직원과의 소통이 가능하도록 공시에 담당자의 연락처를 공개하고 있습니다. 또한, 당사는 회사가 설립 된지 얼마 되지 않아, 외국인 홈페이지 운영 등 외국인 소통 창구에 대한 부분을 준비하지 못하였습니다. |
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당사는 국내뿐만 아니라, 해외주주에게 당사 기업 정보를 적시에 제공할 수 있도록 영어 홈페이지 운영, 영문 공시 그리고 외국인 담당 직원 지정 등 관련하여 지속적으로 부족한 부분을 보완할 수 있도록 노력하겠습니다. |
[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.
| 당사는 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위해 내부거래위원회를 설치하고 있으며 해당 거래에 대한 적절한 심사 및 승인 절차를 갖추고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 갖추고 있습니다. 당사는 상법에 따른 이사 등과 회사 간의 거래 및 공정거래법에 따른 계열사 등과의 대규모 내부거래 승인에 관한 사항을 내부거래위원회의 사전 심의 및 이사회 승인 사항으로 정하고 있으며, 내부거래위원회 및 이사회 운영 규정에 그 권한과 승인 대상 내부거래에 대한 법적 근거를 명문화하고 있습니다. |
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당사는 상법 제398조(이사 등과 회사와의 거래)에 따라, 자회사 및 이사 등과 거래하거나, 공정거래법 제26조(대규모 내부거래에 대한 이사회 의결 및 공시에 관한 규정)에 따라, 계열회사 등 특수관계인과 대규모 내부거래(자금, 자산, 유가증권, 상품ㆍ용역)를 추진하는 경우, 이사회 내 위원회인 내부거래위원회에서 해당 안건을 사전 심의하며, 사전 심의를 통과한 안건은 이사회의 면밀한 심의를 거쳐 최종 승인하고 있습니다. 다만, 통상적인 영업활동과 관련하여 매입 및 매출, 서비스 이용 등이 지속적으로 반복하여 이루어지고, 그 성질상 이해상충의 우려가 적은 동종의 거래의 경우 거래상대방, 거래의 성질, 규모, 조건 등을 이사회에 상세히 보고한 뒤 합리적인 거래의 범위와 기간, 한도를 정하여 포괄적 승인을 받을 수 있습니다. 당사는 과반수 이상 사외이사로 구성된 내부거래위원회를 자발적으로 설치하여 계열사 간 거래, 주요 주주와의 거래, 이사의 자기 거래 등에 대하여 사전 심의하고, 이사회에서 최종 승인함으로써 내부거래 및 자기 거래 관련 내부통제를 강화하고 있습니다. 또한, 내부거래위원회는 계열회사와의 내부거래 현황에 대해 보고받고 세부 현황에 대한 자료조사를 진행할 수 있으며, 법령 및 내규를 위반하는 내부거래에 대하여 이사회에 시정 조치를 요구할 수 있습니다. |
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본 보고서 작성대상 기간 중 지배주주 등 이해관계자와의 주요 거래 내역은 아래와 같습니다. 1) 대주주등에 대한 신용공여 등 ① 가지급금 및 대여금 내역 본 보고서 작성 대상기간 동안 당사가 대주주 등을 상대방으로 하거나, 대주주 등을 위하여 가지급금 및 대여금을 제공한 내역은 없습니다.
② 현금출자 본 보고서 작성 대상기간 동안 당사가 대주주 등을 상대방으로 하거나, 대주주 등을 위하여 현금 출자를 한 내역은 없습니다. ③ 담보제공 및 이해관계자와의 채무보증 현황 본 보고서 작성 대상기간 동안 당사가 대주주 등을 상대방으로 하거나, 대주주 등을 위하여 담보를 제공한 내역은 없습니다. 2) 대주주와의 자산양수도 및 대주주와의 영업거래 본 보고서 작성 대상기간 동안 당사와 대주주와의 자산양수도 거래는 없으며, 대주주와의 영업 거래는 하기와 같습니다. [대상기간: 2024년 12월 1일 ~ 2024년 12월 31일]
3) 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 ① 대여금 내역 본 보고서 작성 대상기간 동안 당사가 대주주 이외의 이해관계자와 거래한 내역은 없습니다.
본 보고서 작성 대상기간 동안 당사가 대주주 이외의 이해관계자와 전환사채 및 현금출자를 한 내역은 없습니다. |
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당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위해, 이사회 내 위원회인 내부거래위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 본 위원회에서는 내부거래 등에 대한 사전심의를 진행하고 있으며, 사전심의를 통과한 안건은 이사회에 상정되어 최종 심의 후 승인/부결되는 절차를 마련하여 운영하는 등 최선의 노력을 다하고 있습니다. |
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당사는 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위해, 관련 거래에 대한 심의를 지속 강화하고 있으며, 이와 함께 제도적 장치를 지속적으로 개선하기 위한 최선의 노력을 다 할 것입니다. |
[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.
| 당사는 신규로 설립된 법인으로 현재까지 기업의 소유구조 및 주주 보호를 위한 회사 정책을 갖추고 있지는 않으나, 향후 관련 사항에 대하여 개선해 나갈 계획입니다. |
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당사는 합병, 영업의 양수도, 물적 및 인적 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 결정 등 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변화를 초래하는 변동이 있을 경우 법령 및 정관에 따라 이사회 심의 및 주주총회 결의를 통해 결정하도록 하고 있으며, 해당 내용을 공시하고 있습니다. 당사는 반대주주의 권리보호를 위해 법령에서 정하고 있는 주식매수청구권 부여 등 회사의 의무를 충실히 이행하고 있으나 추가적인 정책은 현재 마련되어 있지 않습니다. 그 외 당사는 공시 사항을 통해 IR 담당자의 연락처를 공개했으며 이를 통해 주주들과 상시 소통하여 주주들이 안건에 대해 충분히 이해하고 의견을 제시할 수 있도록 정보를 제공하고 있습니다. |
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현 시점에서 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함) 등 정해진 사항은 없으나, 향후 중요 사항 발생시 상법에 정해진 절차를 통해 공시 등의 방법으로 해당 내용을 안내 할 예정이며, 반대주주 권리 보호 등 주주보호 또한 상법에 나와있는 규정을 준수하여 진행하도록 할 계획입니다. |
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N(X)
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당사는 본 보고서 제출일 현재 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 등 주식으로 전환될 가능성이 있는 채권, 조건부자본증권 등이 존재하지 않습니다. |
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당사는 공시대상기간 내 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달을 추진한 내역이 없습니다. |
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당사는 공시대상기간내에 주식관련 사채 등 발행 또는 약정 위반(기한이익상실)으로 인한 지배주주 변동 내역이 없습니다. |
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당사는 공시 사항을 통해 IR 담당의 연락처를 공개하여 주주들의 의견수렴 및 정보제공 등을 통해 주주의 권리를 최대한 보장하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 반대주주의 권리 보호를 위해 법령에서 정하고 있는 주식매수청구권 부여 등 회사의 의무를 충실히 이행하려고 노력하고 있으나, 반대주주 권리보호를 위한 추가적인 정책은 현재 마련되어 있지 않습니다. |
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본 보고서 작성대상기간 중 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 사항이 발생하지는 않았으나, 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 법령에서 정하는 보호 절차 외 반대주주 권리보호와 관련된 추가 사항이 필요하다고 판단 시 개선 사항을 검토하겠습니다. |
[300000] 3. 이사회
[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.
[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.
| 당사는 이사회 중심의 경영을 추구하고 있으며, 이사회 내 3개의 위원회를 운영하며 중요 사안에 대해 심도 있는 논의를 진행하는 등 경영 감독 기능을 강화하고 있습니다. |
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당사는 기업과 주주 가치 제고를 위한 경영전략을 실행하고, 경영진을 효과적으로 감독하기 위해 이사회 중심의 경영을 추구하고 있습니다. 당사는 이사회가 회사의 최고 의사결정기구로서 대표이사의 선임, 중요한 재무에 관한 사항, 회사 사업계획의 수립 등 주요 경영 사항을 결정,관리,감독할 수 있도록 구체적인 역할과 권한을 정관과 이사회 규정에 명시하고 있습니다. 당사의 이사회 규정은 주주총회에 관한 사항, 경영에 관한 중요사항, 재무에 관한 사항,법령 또는 정관 등에 규정하고 있는 사항 등을 이사회의 승인을 득하도록 규정하고 있으며, 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리 결과 등을 이사회에 보고하도록 정하고 있습니다. 또한, 당사는 이사회의 의사결정 및 업무 집행에 대한 공정성과 객관성 확보를 위해, 법령상 의무화된 사항 이외에, 이사회 규정 별지로 이사회 상정 세부 기준을 제정하여 운영하고 있습니다. 그 세부 기준으로 시설투자, 출자자 및 타회사 주식의 취득 및 처분, 자산의 취득?처분 및 영업의 일부양도, 자금의 차입, 타입을 위한 담보제공 및 보증이며 이를 통해 회사 운영에 영향을 미칠 수 있는 중요한 재무적 사항은 필히 이사회의 사전 심의를 거치도록 정책을 수립하고 있습니다. |
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당사의 이사회는 정관 제40조 및 이사회 규정 제12조에 따라 신속하고 효율적인 의사결정을 위해 이사회 내 위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 또는 대표이사의 선임/해임에 관한 사항, 기타 정관에서 정하는 사항 등 법령 및 정관으로 달리 정해진 사항을 제외하고, 그 권한을 위원회에 위임하고 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 당사는 이사회 내 감사위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 당사의 이사회는 이사회 규정 등에 의거, 위원회에서 결의된 사항은 이사회에 보고하도록 하고 있으며, 각 이사가 필요하다고 판단하는 경우, 이사회 의장에게 이사회 소집을 요구하여 위원회가 결의한 사항을 심의 후 재결의할 수 있습니다. 다만, 감사위원회의 결의 사항은 위원회의 특수성 및 독립성을 보장하기 위해 재결의 대상에서 제외하고 있습니다. 이사회가 결정한 사항에 대한 업무 집행은 이사회의 위임을 받은 대표이사가 총괄하여 사내의 담당 매니저가 집행하고 있으며, 이사회가 대표이사에게 위임한 사항은 의사록에 그 내용을 명시하고 있습니다. 아울러 이사회의 위임을 받아 대표이사가 집행한 업무의 결과에 대해서는 이사회에 보고하도록 하고 있습니다. |
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당사는 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 정관 및 이사회 규정에 명문화된 근거 규정을 두고 있으며, 이사회의 운영의 전문성 및 효율성을 제고하기 위한 목적으로 이사회 내 3개의 위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. |
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당사의 이사회는 기업의 중요 사항을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하기 위한 제도 및 제반 사항을 지속적으로 개선해 나갈 것이며, 더 나아가 기업과 주주의 이익을 극대화시킬 수 있도록 노력하겠습니다. |
[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.
| 당사는 신규로 설립된 법인으로서, 현재까지 명문화 된 최고경영자 승계정책을 가지고 있지 않지만, 향후 최고경영자 승계정책이 필요시 검토하여 도입 할 예정입니다. |
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당사는 정관 제35 조 및 이사회 규정 제11조에 따라, 대표이사의 선임을 이사회의 권한으로 규정하고 있으나, 당사는 신규로 설립 된지 얼마 되지 않은 법인으로서, 본 보고서 제출일 현재 최고경영자 승계 정책이 마련되어 있지 않습니다. 향후 최고 경영진 승계 정책을 위한 명문화 된 규정을 도입하도록 노력 하겠습니다. |
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당사는 신규로 설립 된지 얼마 되지 않아, 현재 명문화된 최고 경영자 승계 정책을 가지고 있지 않습니다. 또한 이와 관련된 후보 선정, 관리, 교육 등 관련하여 내부적으로 도입 검토를 진행하고 있습니다. 당사는 향후 미래 최고 경영자 육성을 위한 핵심 인재 프로그램을 도입하여 경영자로서의 역량과 리더십을 조기에 배양할 수 있도록 준비 할 예정입니다. 또한 당사는 정관 제37조에 의하여 대표이사 부재 시 대표이사가 사전에 지정한 이사가 그 직무를 대행하도록 규정하고 있습니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 법인으로서, 본 보고서 제출일까지 최고경영자 후보군에 대한 교육을 진행한 적은 없습니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 법인으로서, 본 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고경영자 승계정책을 갖고 있지 않기 때문에 개선 보완한 사항 또한 없습니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 법인으로서, 현재 최고경영자 승계정책을 갖고 있지 않습니다. |
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당사는 향후 미래 최고 경영자 육성을 위한 핵심 인재 프로그램을 도입하여 경영자로서의 역량과 리더십을 조기에 배양할 수 있도록 준비 할 예정이며, 최고경영자 승계정책 또한 도입을 적극적으로 검토하도록 노력하겠습니다. |
[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.
| 당사는 전사 준법경영 정책, 내부회계관리 정책, 공시정보관리 정책 등 다양한 내부통제정책을 마련하여 회사의 위험을 관리하고 있습니다. |
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N(X)
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당사는 체계적인 리스크 관리활동을 수행하기 위해 '준법통제기준', '내부회계관리규정', '공시정보관리규정' 등을 제정하여 운영하고 있으며 변경이 필요하거나 변동사유가 발생할 경우를 대비하여 지속적인 모니터링을 시행하고 있습니다. 하지만 리스크 관리와 관련한 명문화된 규정은 마련되어 있지 않습니다. 당사는 리스크 관리의 효율성 제고를 위하여 재무적인 리스크는 감사위원회 관리하고 있습니다. 감사위원회는 (1) 내부 감사계획 수립, 집행, 평가 등을 진행하고 있으며, 분기별 재무제표 및 경영실적, 외부감사인의 감사 진행 경과 사항 등을 보고받고 있습니다. 특히, 감사 진행 중에 발견된 재무적 리스크와 그 조치 현황을 함께 보고받고 경영진에 검토 의견을 제시하고 있습니다. (2) 또한, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 등 관련 법령에 따라 내부회계관리제도 평가보고서 및 내부 감시장치에 대한 감사의 평가 의견서를 검토하고 승인함으로써, 경영활동에 대한 철저한 모니터링을 실시하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 상법 제542조 13에 따라 이사회의 승인을 거쳐 준법통제기준을 마련함은 물론이고, 준법지원인을 선임하여 당사가 준법통제기준의 준수 여부에 대한 점검 및 보고, 준법 교육과 훈련 프로그램 등을 운영하고 있습니다. 또한, 명문화된 준법통제기준에 따라 준법 경영을 위한 사전 리스크를 점검하고, 제도 개선을 위한 노력을 지속하고 있으며, 그 결과를 년 1회 이사회에 보고하고 있습니다. 이와 함께 사내 준법 경영의 실천이 자리잡을 수 있도록 임직원을 대상으로 준법실천과 관련한 각종 캠페인, 교육활동 등을 통해 준법 문화가 뿌리내릴 수 있도록 지원하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 내부회계관리와 관련된 법령 및 기준 등에 의거, 내부회계관리규정을 명문화하고 있으며, 팀장 1명과 매니저 1명이 내부회계관리제도를 관리 및 운영을 담당하고 있습니다. 대표이사는 매년 내부회계관리제도 운영 실태를 주주총회 및 이사회ㆍ감사위원회에 보고하고 있으며, 감사위원회는 내부회계관리제도 운영실태를 평가하고 이사회에 보고하여 경영활동에 대한 철저한 모니터링을 실시하고 있습니다. 또한, 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고서는 사업보고서에 첨부되어 매년 공시되고 있습니다. 당사의 내부회계관리규정은 대표이사, 내부회계관리자, 감사위원회의 역할과 의무, 내부회계관리제도의 설계 및 운영 그리고 내부회계관리규정 제정 및 개정의 승인 절차를 포함하고 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 실질적인 운영과 관리,감독을 위해 당사의 ‘감사위원회 규정’ 內 내부회계관리제도 인증, 회계 부정에 대한 내부신고제도 운영 절차 등을 포함하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 유가증권시장 주권상장법인 및 상호출자제한 기업집단 소속회사로서 한국거래소, 금융감독원 및 공정거래위원회의 근거 법령에 따라, 경영 정보를 신속하고 공평하게 공개할 의무를 지니고 있습니다. 따라서 당사는 유가증권시장 공시규정 제88조에 따라, 공시 책임자 1인과 공시 담당자 1인을 지정하여 거래소에 등록하고 있으며, 유가증권시장 공시 규정 시행세칙에서 규정하는 정기 교육과 공정거래위원회 및 상장회사협의회에서 주관하는 각종 공시 및 관련 제도 교육에도 성실히 참여하고 있습니다. 당사의 공시 업무는 공시 책임자 및 IR 담당 매니저가 주관하고 있으며, 공시 사항 발생시, IR 담당 매니저가 상시 연결될 수 있도록 프로세스가 |
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당사는 상기 기재된 내용 외 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책은 없습니다. 향후 내부통제를 더욱 강화하기 위해 필요시 추가적인 정책이 나오면 도입하도로 노력하겠습니다. |
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당사는 회사의 위험을 관리할 수 있도록 준법 경영 정책 및 내부회계관리 정책, 공시정보관리 정책 등 명문화 된 다양한 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있으나, 리스크 관리 제도와 관련하여 명문화된 규정은 현재 없습니다. |
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당사는 향후 리스크 관리 제도와 관련하여 명문화된 규정을 만들어 리스크를 관리함으로써, 전사 리스크를 효율적으로 관리하고자 노력 할 계획입니다. 향후에도 발생 가능성이 있는 리스크 등에 대한 지속적인 모니터링과 검토를 강화할 것이며, 추가적으로 보완할 수 있는 내부통제 정책은 발굴하여 개선해 나갈 예정입니다. |
[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.
[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.
| 당사는 경영진과 지배주주로부터 독립적인 기능을 수행할 수 있도록, 이사 총수(5명) 중 과반 이상(3명)을 사외이사로 선임하여 운영하고 있습니다. |
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당사의 이사회는 정관 제31조에 따라, 3인 이상 9인 이하의 이사로 구성하도록 규정하고 있습니다. 또한, 상법 제542조의8에 따라 3인 이상의 사외이사를 선임하되, 그 수는 이사 총수의 과반수가 되어야 합니다. 현재 당사의 이사회는 사내이사 1명, 사외이사 3명, 기타비상무이사 1명으로 총 5명의 이사로 구성되어 있으며, 이사 총수의 과반수를 사외이사로 선임하여 상법상 요구 조건을 충족하고 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회 구성 현황은 아래의 [표4-1-2]와 같습니다. |
표 4-1-2: 이사회 구성 현황
| 구분 | 성별 | 나이(滿) | 직책 | 이사 총 재직기간(월) | 임기만료예정일 | 전문 분야 | 주요 경력 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김원식 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 62 | 대표이사, 이사회의장 | 6 | 2027-03-20 | 기업경영 | (前) GS리테일 경영지원본부장 (現) GS피앤엘 대표이사 |
| 이태형 | 기타비상무이사(Other non-executive) | 남(Male) | 54 | 내부거래위원회 위원, 사외이사후보추천위원회 위원 | 6 | 2027-03-20 | 기업경영 | (前) GS에너지 경영기획부문장 (現) GS재무팀장 겸 PM팀장 |
| 이경숙 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | 57 | 내부거래위원회 위원장, 감사위원회 위원, 사외이사후보추천위원회 | 6 | 2027-03-20 | 기업경영 | (前) GS건설 플랜트구매담당 상무 (現) 지미테크 대표이사 |
| 김동주 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 52 | 감사위원회 위원장, 내부거래위원회 위원 | 6 | 2027-03-20 | 재무,회계 (회계사) |
(前) 홈앤쇼핑 경영관리실 실장 (現) 다산회계법인 회계사 |
| 이상훈 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 47 | 사외이사후보추천위원회 위원장, 감사위원회 위원 | 6 | 2027-03-20 | 부동산 부교수 | (前) 충남대학교 농업과학연구소 연구교수 (現) 한양대학교 부동산융합대학원 도시부동산빅데이터 전공 부교수 |
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당사는 이사회 내 위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회 총 3개의 위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회는 사외이사2명 기타비상무이사 1명으로 구성하여 과반수 이상을 사외이사로 구성하였습니다. 또한, 각 위원회의 위원장은 전원 사외이사로 선임하여 의사결정의 독립성을 제고하고 있으며, 공시서류 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성 및 주요 역할은 아래의 [표4-1-3-1]와 같습니다. |
표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황
| 이사회내 위원회 주요 역할 | 위원회 총원(명) | 위원회 코드 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 1. 이사 및 경영진의 업무 감독 등 2. 감사업무와 관련하여 제반 법규 또는 정관, 내규에서 정하는 사항에 대한 심의 |
3 | A | |
| 사외이사후보추천위원회 | 1. 사외이사 후보의 독립성, 역량, 적격성 등을 검증하여 주주총회 向 후보 추천 | 3 | B | |
| 내부거래위원회 | 1. 내부거래 정책에 관한 사항 승인 2. 내부거래 관리 기준의 제정 및 운영 절차에 관한 사항 승인 3. 공정거래법, 상법 등 제반 법규상 이사회의 내부거래 승인 필요에 관한 사항 사전심의 |
3 | C | |
표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성
| 직책 | 구분 | 성별 | 겸임 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 감사위원회(A) | 김동주 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | C |
| 이경숙 | 위원 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | B,C | |
| 이상훈 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | B | |
| 사외이사후보추천위원회(B) | 이상훈 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A |
| 이태형 | 위원 | 기타비상무이사(Other non-executive) | 남(Male) | C | |
| 이경숙 | 위원 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | A,C | |
| 내부거래위원회(C) | 이경숙 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | A,B |
| 이태형 | 위원 | 기타비상무이사(Other non-executive) | 남(Male) | B | |
| 김동주 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A,C | |
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N(X)
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당사는 지속가능경영과 관련된 이사회내 위원회(ESG 위원회)를 설치하고 있지 않습니다. |
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N(X)
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당사의 이사회는 이사회 규정 제5조에 의하여 이사 중에서 이사회 결의로 이사회 의장을 선출하게 되어 있습니다. 다만 당사는 신규로 설립된 법인이기 때문에 경영 이해도, 정보 비대칭 해소 및 신속한 의사결정 등을 위해 사내이사를 이사회 의장으로 선임 하였습니다. |
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N(X)
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N(X)
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당사는 선임사외이사를 별도로 선임하고 있지는 않으나, 이사회 규정 등에 따라 이사들의 이사회 소집권, 정보의 요청 및 조사의 권한 등을 보장하고 있습니다. 또한 당사는 집행임원제를 도입하지는 않았지만, 이사회내 위원회를 통해 사전 보고된 안건을 이사회에서 결의함으로써 이사회가 신속하고 효율적인 의사결정과 감독기능을 갖추도록 하고 있습니다. |
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당사의 이사회는 사내이사 1명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 3명으로 구성되어 사외이사 비율이 과반수 이상을 차지하고 있습니다. 또한 이사회 내 위원회의 과반수 이상을 사외이사로 구성함으로서 독립성을 확보 하였습니다. 다만, 당사는 신설 법인으로 경영 이해도, 신속한 의사결정 등을 고려하여 이사회 의장을 사내이사로 선임 하였습니다. 당사는 이사회 규정에 의거, 사외이사의 권한을 충분히 보장하고 있다고 판단 하였기 때문에 사외선임이사 제도를 도입하지 않았습니다. 또한 이사회내 위원회를 통해 사전 보고된 안건을 이사회에서 결의함으로서 이사회가 신속하고 효율적인 의사결정과 감독 기능을 갖추고 있다고 판단하여 집행임원제도를 도입하지 않았습니다. |
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당사는 당사의 이사회가 회사의 중요의사결정기구로서 주주를 보호하고 지속가능한 경영을 위한 효율적이고 효과적인 의사결정이 가능하도록 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성과 관련한 제도적 개선사항을 지속적으로 검토하겠습니다. |
[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.
| 당사의 이사진은 다양한 분야의 전문성을 겸비하는 한편, 이사회의 역할과 책임을 인지하고 의사결정 과정에 참여하고 있습니다. |
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N(X)
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Y(O)
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당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 당사의 산업 분야 및 경영·전략 전문가인 사내이사 1명 및 기타비상무이사 1명 그리고 경영·회계·재무·경제 등 전문성을 갖춘 3명의 사외이사로 구성되어 있으며 사회 구성원의 다양성을 이사회 의사결정에 반영할 수 있도록 여성 사외이사를 1명 포함하고 있습니다. 하지만 현재 당사는 사내이사의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업 정책은 없는 상황으로 향후 내부적으로 정책을 구축 할 계획입니다. 사외이사의 경우 2025년 3월 설치된 사외이사후보추천위원회를 통해 다양한 분야의 풍부한 경험과 식견을 갖춘 후보를 선정함으로써 이사회가 다양한 시각과 전문성에 기반하여 운영될 수 있도록 하고 있습니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 회사로서, 공시대상기간 개시시점부토 보고서 제출 시점까지 이사 선임 내역은 표4-2-1 과 같습니다 |
표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역
| 구분 | 최초선임일 | 임기만료(예정)일 | 변동일 | 변동사유 | 현재 재직 여부 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김원식 | 사내이사(Inside) | 2024-12-02 | 2027-03-20 | 선임(Appoint) | 재직 | |
| 이태형 | 기타비상무이사(Other non-executive) | 2024-12-02 | 2027-03-20 | 선임(Appoint) | 재직 | |
| 이경숙 | 사외이사(Independent) | 2024-12-02 | 2027-03-20 | 선임(Appoint) | 재직 | |
| 김동주 | 사외이사(Independent) | 2024-12-02 | 2027-03-20 | 선임(Appoint) | 재직 | |
| 이상훈 | 사외이사(Independent) | 2024-12-02 | 2027-03-20 | 선임(Appoint) | 재직 | |
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당사의 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 이사진들로 구성되어 있습니다. 특히, 당사는 신설 법인으로서, 사외이사후보추천위원회를 설립한지 얼마 되지 않아 다양한 후보자들을 관리하지 못하고 있지만, 향후 사외이사후보추천위원회를 통해 재무, 회계, 부동산 등에 관한 지식과 경험이 풍부한 인물이 고루 선임될 수 있도록 후보자를 관리 할 예정입니다. |
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당사는 자본시장법 등 법률에서 정한 이사회 성별 구성 특례 적용기업은 아니지만, 법 상 요건을 충족시키기 위해 여성 사외이사 1명을 선임하고 있습니다. 그러나, 추후 이사회 구성의 다양성 및 제반 여건 등을 종합적으로 고려하여 여성 사외이사의 추가 선임 등이 회사의 실익에 기여한다고 판단되는 경우, 종합적인 검토를 할 예정입니다. 또한 향후 사외이사후보추천위원회를 통해 다양한 후보자를 관리하여 지식과 경험이 풍부한 사외이사를 선임할 수 있게 노력을 다할 것입니다. |
[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.
| 당사는 사외이사후보추천위원회와 이사회에서 이사 후보자에 대한 충분한 심의를 거쳐, 공정하고 독립적으로 이사 후보자를 선정 할 예정입니다. |
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Y(O)
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| 66.7 |
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당사는 제542조의8(사외이사의 선임)에 따라, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명으로 구성된 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 또한, 사외이사 후보자 추천 및 선임의 독립성을 제고하기 위해, 노력 할 예정입니다. 사외이사후보추천위원회는 사외이사후보자 중 적절한 후보군을 정하여, 각 후보자의 객관성, 독립성 및 전문성에 대한 충분한 심의를 거친 후 최종적으로 사외이사 후보자를 선정 할 예정입니다. 또한, 후보 확정을 위하여 위원회 내 토의 시에는 전문성, 충실성(Commitment), 독립성 등의 평가 기준과 이사회 구성의 다양성, 경영 환경 등을 고려 할 예정입니다. 또한, 당사는 사내이사 선임을 위한 별도의 이사회 내 위원회는 설치하고 있지 않으나, 사내이사 선임 필요시 사외이사 선임에 준하는 수준으로 검증 과정을 진행 할 예정입니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서, 법인 설립 이후 본 보고서 제출일까지 주주총회에서 이사 선임 안건이 포함된 적은 없습니다. |
표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역
| 정보제공일(1) | 주주총회일(2) | 사전 정보제공기간(일)((2)-(1)) | 이사 후보 구분 | 정보제공 내역 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
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N(X)
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당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서, 법인 설립 이후 본 보고서 제출일까지 주주총회에서 재선임되는 이사 후보는 없었습니다. |
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N(X)
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당사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 집중투표제 도입 시 소액주주의 주권이 강화될 수 있으나, 경영 안정성 저하 등의 부작용이 발생할 수 있어 회사의 발전 방향과 사회적인 요구를 종합적으로 고려하여 신중하게 채택을 검토하고 있습니다. 당사는 이사 선임 과정에서 소수주주의 의견이 반영될 수 있도록, 전자적 방법에 의한 의결권 행사를 포함한 의결권 대리행사 권유 제도를 적극 활용하고 있습니다. 또한, 상법 제363조의2 및 제542조의6에 따른 주주제안권을 적극 보장하기 위하여, 사외이사후보추천위원회 규정에 주주제안권을 명문화하는 등 소수주주의 정당한 권리행사를 지원하기 위하여, 정책적인 도구를 마련해 두고 있습니다. |
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당사는 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성이 확보될 수 있도록 최선의 노력을 다하고 있을 뿐만 아니라, 소액주주들의 의견도 듣기 위해 노력을 하고 있습니다. 하지만, 경영 안정성을 저해시킬 수 있다는 우려 등을 고려하여 상법 제382조의2에서 규정하고 있는 집중투표제는 채택하고 있지 않습니다. |
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당사는 이사 후보의 추천 및 선임과 관련하여 개선할 수 있는 부분에 대하여 수시로 점검 할 예정이며, 이사회에 실질적으로 도움이 될 수 있는 이사 후보자가 이사회의 구성원으로 선임될 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다. 또한 향후에도 소액주주 및 이해관계자의 의견에 지속적으로 귀 기울이고자 노력할 것이며, 다양한 견해를 수렴하기 위해 최선의 노력을 다할 것입니다 |
[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.
| 당사는 명문화된 규정인 임원인사관리규정 등에 따라 임원 선임시 체계적 검증 절차를 진행하고, 기업가치의 훼손 도는 주주권익을 침해하지 않는 임원을 선임하고자 노력하고 있습니다. |
표 4-4-1: 등기 임원현황
| 성별 | 직위 | 상근 여부 | 담당업무 | |
|---|---|---|---|---|
| 김원식 | 남(Male) | 대표이사 | O | 대표이사, 이사회 의장 |
| 이태형 | 남(Male) | 부사장 | X | ㈜GS 재무팀장 겸 PM팀장, 내부거래위원회 위원 사외이사후보추천위원회 위원 |
| 이경숙 | 여(Female) | 사외이사 | X | 내부거래위원회 위원장, 사외이사후보추천위원회 위원, 감사위원회 위원 |
| 김동주 | 남(Male) | 사외이사 | X | 감사위원회 위원장, 내부거래위원회 위원 |
| 이상훈 | 남(Male) | 사외이사 | X | 사외이사후보추천위원회 위원장, 감사위원회 위원 |
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당사는 미등김임원이 없습니다. |
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당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해의 책임이 있는 자의 임원 선임 가능성을 배제하기 위해, 임원인사관리규정 등 별도의 명문화된 내부 기준에 따라 임원 선임 절차를 진행 할 계획입니다. 또한 임원의 역량과 리더십, 당사 취업규칙 규정에 의거한 징계 처분 이력 등 해당 직책 수행에 대한 적격성 여부를 종합적으로 판단하겠으며, 선임 후에는 선량한 관리자로서 책무를 다할 수 있도록 지속적인 모니터링 및 피드백을 진행 할 예정입니다. 당사는 이러한 규정 및 정책을 바탕으로 기업가치를 훼손하거나, 주주권익을 침해할 수 있는 자의 임원 선임을 방지하고자 합니다. |
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당사는 본 보고서 제출일 현재 당사에 재직 중인 임원 중 횡령, 배임 또는 불공정 거래 행위 혐의 등에 관한 판결 또는 처분을 받은 자는 없습니다. |
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공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표소송이 제기된 이력은 없습니다. |
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당사의 임원 중 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자는 없으며, 임원인사관리 규정 및 철저한 내부 검증 절차에 따라 부적격한 자가 임원으로 선임되지 않을 수 있도록 엄격히 심의 할 예정입니다. |
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당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위해, 임원인사관리 규정 및 철저한 철저한 검증을 진행하고 있습니다. 또한, 본 규정 內 임원 징계와 관련된 사항을 명시하고 있으며, 재직중인 임원이 윤리규범을 위반하거나 기업가치 훼손 등의 사유를 발생시킨 경우, 징계위원회 회부를 통해 임원 징계 여부를 결정하고 있습니다. 당사는 향후에도 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 지속하여 노력할 것입니다. |
[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.
[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.
| 당사는 법령에서 요구하는 사외이사 적격요건을 준수하고 있으며, 사외이사 선임 단계부터 철저한 검증을 진행하여 이사회의 독립성을 제고하기 위해 노력하고 있습니다. |
|
당사의 사외이사는 상법 등에서 규정하고 있는 적격 요건을 충족하고 있으며, 사외이사 선임 후 결격사유가 발생한 때에는 그 직을 상실토록 하고 있습니다. 특히, 상법 시행령 제34조 제5항에 따라, 당사 계열회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원ㆍ감사 및 피용자이거나 최근 3년 이내에 계열회사의 상무에 종사하는 이사 ㆍ집행임원ㆍ감사 및 피용자였던 자는 사외이사로의 선임을 배제하고 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 6년을 초과하여 장기 재직하고 있는 사외이사는 없으며, 세부 내용은 아래의 [표5-1-1]와 같습니다. |
표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간
| 당사 재직기간(월) | 계열회사 포함 시 재직기간(월) | |
|---|---|---|
| 김동주 | 6 | 6 |
| 이경숙 | 6 | 6 |
| 이상훈 | 6 | 6 |
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당사는 사외이사 후보자를 검토하는 과정에서 당사와의 거래 여부를 확인하고 있으며, 상법 제542조의8에 따라, 사외이사 결격 요건에 해당하는 후보는 사외이사로 선임하지 않고 있습니다. 또한 당사는 법인 설립시부터 본 보고서 제출일까지 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 법적 결격사유에 해당하는 거래내역이 없습니다. 다만, 2024년 말 기준 당사의 계열 회사는 총 97개 社로 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 계열회사 간의 거래 내역은 현실적으로 확인이 불가하여 기재하지 않았습니다. |
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당사는 사외이사 후보자 선임 검토시, 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와의 거래 여부를 확인하고 있습니다. 특히, 당사 법인 설립(2024년 12월 2일)시부터 최근까지 사외이사가 재직하고 있는 회사와 거래실적 합계액이 당사의 자산총액 또는 매출총액의 10% 이상인 법인의 피용자, 최근 사업연도 중 당사 매출 총액의 10% 이상의 금액에 해당하는 단일 거래계약을 체결한 법인의 피용자 등 상법 제542조의8에서 정의하고 있는 사외이사 결격 요건에 해당하는 후보자는 사외이사로 선임되지 못하도록 사전에 점검하고 있습니다. 당사는 법인 설립(2024년 12월 2일)시부터 본 보고서 제출일 현재 사외이사가 임직원으로 재직하는 회사와 법적 결격사유에 해당하는 거래내역은 없습니다. |
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Y(O)
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당사는 사외이사 후보자 검증 과정에서, 당사 법인 설립시부터 현재까지 당사와 후보자(후보자의 재직 법인 포함) 간의 거래 실적을 점검하고 있으며, 상법 제382조(이사의 선임, 회사와의 관계 및 사외이사) 및 제542조의8(사외이사의 선임)에서 정하는 바에 따라 사외이사 선임 시 당사와 중대한 이해관계가 없는지 사외이사 자격요건을 파악하고 있습니다. 또한 사외이사로부터 사외이사로서 직무수행의 중립성을 저해할 이해관계가 없음을 밝히는 ‘사외이사 자격요건 적격 확인서’를 받아 사외이사 선임 관련 공시 시 한국거래소에 제출하고 있습니다. 선임 이후에도 투명하고 객관적인 이사회 운영을 상법상 결격사유 발생 및 당사와의 이해관계 발생을 주기적으로 모니터링하고 있습니다. 이외에 별도의 내부규정은 없으며, 필요에 따라 제도적 개선 사항을 검토하겠습니다. |
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당사는 사외이사가 독립적인 위치에서 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고, 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독 및 지원할 수 있도록, 사외이사 후보자에 대한 철저한 검증을 하고, 선임 단계에서부터 회사와의 이해관계 여부를 확인 할 예정입니다. |
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당사는 사외이사 선임 과정에서 후보자의 과거 재직 기업에 대한 사항, 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와의 거래 내역 등을 지속 검토하여, 당사와 중대한 이해관계가 없는 자를 사외이사로 선임하기 위한 노력을 다할 것입니다. |
[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.
| 당사는 사외이사의 과도한 겸직을 제한하고 있으며, 모든 사외이사는 최소 1개 이상의 이사회 내 위원회의 구성원으로서 적극적인 활동을 하고 있습니다. |
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당사는 이사의 충실 의무를 보장하고자 상법 시행령 제34조에 따라, 당사 외 1개 타기업에 한하여 사외이사의 이사,집행임원,감사직 겸임을 허용하고 있습니다. 현재 본인 직업을 제외한 타기업의 이사 등을 겸직하고 있는 사외이사는 없습니다. 사외이사의 타기업 겸직 허용과 관련된 명문화된 규정은 없으나, 당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위해 과도한 타기업 겸직을 지양하고 있습니다. 특히 당사 설립시부터 본 보고서 제출일까지 사외이사의 이사회 출석률은 100%로 사외이사는 충실한 직무수행을 위해 시간과 노력을 투입하고 있으며, 이사회 내 위원회인 감사위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천회 위원으로도 적극적으로 활동하고 있습니다. |
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본 보고서 제출일 현재 총 3명의 사외이사 중 타기업의 사외이사로 겸직하는 이사는 없습니다. 본 보고서 제출일 기준 겸직 관련 세부 내용은 아래의 [표5-2-1]와 같습니다. |
표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황
| 감사위원 여부 | 최초선임일 | 임기만료예정일 | 현직 | 겸직 현황 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 겸직기관 | 겸직업무 | 겸직기관 근무시작월 | 겸직기관 상장 여부 | |||||
| 김동주 | O | 2024-12-02 | 2027-03-20 | 다산회계법인 회계사 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 |
| 이경숙 | O | 2024-12-02 | 2027-03-20 | (주)지미테크 대표이사 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 |
| 이상훈 | O | 2024-12-02 | 2027-03-20 | 한양대학교 부교수 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 | 해당사항없음 |
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당사의 사외이사는 상법에 명시된 타법인 겸직 제한 요건을 준수하고 있습니다. 다만, 본 보고서 제출일 현재 타법인 겸직 현황과 관련된 명문화 된 규정은 없습니다. |
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당사의 사외이사후보추천위원회는 사외이사 후보 발굴 및 심사 기준에 따라, 사외이사의 겸직 제한 등 관련 법령에서 정하고 있는 결격사유에 해당하지 않는 이사를 선임하기 위해 노력하고 있습니다. 특히, 독립성 및 다양성, 전문성 요건을 충족하는 후보자 중 관련 법령에서 허용하는 타 기업 겸직 제한에 위배되지 않는 수준에서, 직무수행에 충분한 시간을 투입할 수 있는 후보자를 선정하여 사외이사로 추천 할 예정입니다. 향후에도 사외이사가 충실한 직무 수행을 위해 당사에 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있도록 지속적으로 노력하도록 하겠습니다. |
[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.
| 당사는 이사회 전담 부서는 없지만 팀장 1명, 담당 매니저 1명을 지정, 사외이사가 직무수행에 필요한 정보 등을 제공받고, 의사결정을 내릴 수 있도록 지원하고 있습니다. |
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당사의 이사회 전담 부서는 없지만, 경영지원부문 팀장 1명과 이사회 담당 매니저 1명이 사외이사의 이사회 활동을 지원하고 있습니다. 이사회 상정 예정인 이사회 안건 자료는 이사회 개최일 최소 12시간 전까지 사외이사에게 제공하고 있으며, 사외이사의 전문성 강화를 위해, 사업계획, 경영실적 그리고 주요 안건 자료는 별도 자료를 만들어 사외이사에게 보고를 진행하고 있습니다. 또한 사내이사의 역량 강화를 위해 외부 강연 또는 교육 등을 제공하여 사외이사의 전문적인 역량을 향상시키려고 노력하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 소수 인력으로 사외이사의 정보제공 요구 등에 대응하기 위하여 전담 부서는 없지만, 사외이사의 정보(자료) 제공 여부에 기민하게 대응하기 위해 경영지원부문 팀장 1명과 이사회 담당 매니저 1명을 전담 인력으로 지정하여 운영하고 있습니다. 해당 인력들은 이사회와 관련된 사무 전반을 맡아 운영하고 있으며, 사외이사에 대한 이사회 안건의 보고, 필요한 경영정보의 제공 및 발송 지원, 사외이사 직무수행에 필요한 지원 사항에 대해서 지원 등의 업무를 수행하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 사외이사에게 필요하다고 생각하는 재무, 회계 등 다양한 분야의 교육을 제공 하고 있습니다. 실제 본 보고서 제출일 기준 사외이사에게 외부교육기관에서 교육을 받을 수 있는 기회를 제공하였으며, 당사 사업 현황에 대한 이해도를 높이기 위해 사업장 투어 등의 프로그램을 제공하고 있습니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 회사로서, 회사 설립시부터 본 보고서 제출 시점까지 별도로 사외이사들만 참여하는 회의는 진행되지 않았습니다. |
표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역
| 정기/임시 | 개최일자 | 출석 사외이사(명) | 전체 사외이사(명) | 회의 사항 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
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당사는 소수 인력으로 사외이사를 지원하는 전담 부서는 없지만, 사외이사의 정보(자료) 제공 여부에 기민하게 대응하기 위해 경영지원부문 팀장 1명과 이사회 담당 매니저 1명을 전담 인력으로 지정하여 사외이사의 이사회 활동을 적극 지원하고 있습니다. 또한 사외이사가 별도로 요청한 사항에 대해서는 관련 사안에 대한 정보를 제공하고 있으며, 사외이사의 업무 수행에 필요한 교육 또한 제공하기 위해 노력하고 있습니다. |
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당사는 사외이사를 전담하는 부서는 없지만, 사외이사가 직무수행에 필요한 정보 및 자원 등을 충분히 제공받을 수 있도록 최선의 노력을 다하고 있습니다. 향후 사외이사 지원하는 인력 및 자원 등 추가적으로 필요하다고 생각되는 부분이 있다면 적극적으로 개선할 수 있도록 하겠습니다. |
[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.
[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.
| 본 보고서 제출일 현재 이사회 및 위원회 활동이 1년이 되지 않아 사외이사 평가를 진행하지 않았습니다. 향후 사외이사 평가 제도를 도입하여 평가를 진행 할 계획입니다. |
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N(X)
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당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서, 본 보고서 제출일 현재까지 이사회운영 기간이 1년이 되지 않은 상태에서 사외이사의 개별 평가를 진행하는 것은 무리가 있다고 생각되어 사외이사 개별 평가를 실시하지 않았습니다. 향후 일정 기간이 도래 후 이사회 평가 제도를 도입하고 이사회 참석율, 이사회 성과, 운영 효율성, 위원회 활동 등 3개 영역에 대해서 평가를 진행 할 예정입니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서, 본 보고서 제출일 현재까지 사외이사의 평가를 진행하고 있지 않으나, 향후 사외이사 평가를 진행 할 경우 당사의 이사회가 사외이사 중심의 투명한 이사회 운영과 공정성을 확보하기 위해 사외이사가 본인의 이사회 활동을 스스로 진단하는 자가 평가를 도입 할 예정입니다. 또한 사외이사 자가 평가의 공정성 확보를 위해, 모든 사외이사에게 동일한 문항을 제공하여 평가를 진행 할 계획입니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 법인으로서, 본 보고서 제출일 현재 사외이사를 재선임 한 적은 없습니다. 하지만 향후 사외이사를 선임시. 이사회 참석율 및 성과, 운영 효율성, 위원회 활동 등 사외이사 평가 결과를 종합적으로 고려하여 이사 재선임시 반영하여 결정 할 예정입니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서, 본 보고서 제출일 현재까지 이사회운영 기간이 1년이 되지 않은 상태에서 사외이사의 개별 평가를 진행하는 것은 무리가 있다고 생각되어 사외이사 개별 평가를 실시하지 않았습니다. |
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당사는 이사회 이사진 평가 제도를 자가 평가 방식으로 도입을 검토 할 예정이며, 향후에도 이사진들의 평가 방법과 관련 규정 정비에 대해서 지속적으로 검토 할 예정입니다. |
[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.
| 당사는 사외이사 직무의 위험성, 책임수준, 사회통념, 회사규모 등을 종합적으로 고려하여, 적정한 수준의 사외이사 보수를 결정하고 있습니다. |
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당사는 주주총회를 통해 승인 받은 이사 보수 한도 내에서 모든 사외이사에게 동일한 보수를 책정하여 지급하고 있습니다. [2024년 기준 7.5백만원(2024년 12월 회사 설립으로 1개월치임) , 인당 평균 보수액 2.5백만원] 특히, 사외이사 직무의 위험성, 책임수준, 사회통념, 회사규모 등을 고려하여 사외이사 보수를 지급하고 있지만, 아직 명문화된 보수 정책은 수립하지 못하였습니다. 향후 내부 검토를 통해 명문화된 사외이사의 보수 정책을 수립 할 계획입니다. 사외이사의 보수는 퇴직금 및 별도 수당이나 회의비 명목의 경비 지급 없이 고정급의 형태로만 지급하며, 그 내용을 임용계약서에 명시하여 지급 금액을 명확히 하고 있으며, 사외이사 보수와 관련된 사항을 사업보고서 및 반기보고서 등을 통해 투명하게 공개하고 있습니다. |
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당사는 주식매수선택권을 부여하고 있지 않으며, 사외이사의 성과와 보수를 연동하고 있지 않습니다. |
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당사는 사외이사의 평가 결과를 보수와 연동하는 것은 사외이사의 독립성을 저해하는 우려가 있다고 판단하여, 사외이사의 평가를 보상과 연동하지 않고 있습니다. |
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당사는 직무수행의 위험성, 책임수준, 사회통념, 회사 규모 등을 고려하여 별도의 보수정책이 필요하다고 판단될 경우 검토 할 예정입니다. 다만, 사외이사의 평가를 보수와 연동시켜 놓지는 않았습니다. 하지만 향후 보수를 연동했을 때의 실익이 현 제도를 유지하는 것보다 유리하다고 판단되면, 평가와 보수의 연동제 도입을 검토할 계획입니다. |
[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.
[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.
| 당사는 매년 이사회 연간 계획을 수립하여 일정에 따라 정기 이사회를 개최하고 있으며, 명문화된 이사회 규정에 근거하여 이사회를 운영하고 있습니다. |
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당사는 이사회 규정 제6조에 따라, 이사회를 정기 이사회와 임시이사회로 구분하고 있습니다. 매년 11월, 익년도 정기 이사회 및 위원회 일정을 수립하여, 각 이사에게 통지하고 있으며, 각 이사가 이사회에 충실히 참석할 수 있도록 개별 이사진들의 일정 또한 충분히 고려하고 있습니다. 정관 제37조에 의거, 정기 또는 임시 이사회 개최 최소 12시간 전까지 각 이사에게 소집 통지 공문을 발송하고 있으며, 시급히 처리해야 하는 안건이 발생하여 갑작스럽게 임시 이사회가 개최되는 경우, 전체 이사를 대상으로 소집 기간 단축 동의서를 수취하고 있습니다. 또한, 관계 법령과 정관이 규정하는 내용을 준수하며, 이사회가 본연의 기능을 충실히 이행할 수 있도록 이사회 규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 이사회 규정에는 이사회의 권한과 책임, 운영 절차, 부의 사항 등을 구체적으로 명시하고 있으며, 이사회 내 위원회 또한 명문화된 별도의 운영 규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 당사는 이사회 규정에 따라 경영 사항에 대한 정기보고, 재무제표 승인 및 주주총회 소집 등 정기적으로 이사회 상정이 필요한 안건 등을 고려하여, 연 8회 정기 이사회 일정을 편성하여 운영하고 있습니다. 이 밖에도 주요 사업의 추진 등 추가로 이사회가 개최되어야 할 경우에는 임시 이사회를 소집하고 있습니다. 당사는 이사회 규정 제38조에 따라, 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고, 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격 통신수단에 의하여 결의에 참여하는 것을 허용하고 있으며, 이러한 방법으로 회의에 참여한 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 간주하고 있습니다. 또한, 이사회 규정 제38조에 따라 안건에 대한 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권 행사를 제한하여 이해 상충 가능성을 제도적으로 차단하고 있습니다. |
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당사는 공시대상기간 개시시점부터 본 보고서 제출 시점까지 총 5회의 정기 이사회를 개최하였으며, 2024년 12월 회사 설립 이후부터 본 보고서 제출시점까지 임시 이사회는 개최한 적은 없습니다. |
표 7-1-1: 이사회 개최 내역
| 개최횟수 | 평균 안건통지-개최간 기간(일) | 이사 평균 출석률 (%) | |
|---|---|---|---|
| 정기 | 5 | 7 | 96 |
| 임시 | 0 | 0 | 0 |
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Y(O)
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N(X)
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당사는 임원인사관리규정을 통해 보수 관련 정책을 명문화하고, 임원의 성과 평가와 보수를 연계하여 운영하고 있습니다. 동 규정에서는 사내이사를 포함한 상근 임원 등에 대한 보수의 종류 및 지급 기준, 지급 방식, 보수의 산정 기준 등을 명시하고 있습니다. 임원인사관리규정을 보면 임원 개인의 경영목표 달성도 등에 따라 지급되는 성과급, 담당 직무와 역할에 따라 차등적으로 지급되는 역할급 등에 관한 사항을 구체적으로 명시하여, 기준을 제시하고 있습니다. 당사는 해당 기준에 근거하여 연말에 최종 임원 성과 평가를 진행한 후, 그 결과와 연계하여 보수를 책정 할 예정입니다. 다만, 임원 보수 정책을 포함하고 있는 임원인사관리 규정은 인사 관련 규정으로, 중요 경영 사항에 대한 노출 우려로 인해, 대외비 문서로 분류되어 외부에 공개하고 있지는 않습니다. |
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Y(O)
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당사는 회사 또는 제3자의 손해를 적절히 보상하는 수단으로 임원배상책임 보험 가입이 필요하다고 판단하여 2025년 2월 5일 정기 이사회에서 안건 승인을 완료하고, 임원배상책임 보험에 가입을 하였습니다. 이와 같이 임원배상책임 보험에 가입함으로서 증권집단소송 등 이사진에 대한 손해배상 책임 추궁에 대한 리스크를 줄여 전문성을 갖춘 유능한 이사를 선임하고, 당사 이사진이 책임감을 가지고 의사 결정을 할 수 있는 여건을 만들었습니다. 또한 향후 1년 마다 임원배상책임보험 갱신을 진행할 계획입니다. 단, 해당 임원배상책임보험은 임원 개인의 태만, 과실, 허위진술 등을 행하거나 또는 행하였다는 주장에 근거하여 배상청구를 하는 경우는 보상을 하지 않습니다. |
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N(X)
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당사는 2024년 12월 2일 신규로 설립된 법인으로서, 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자와의 이익을 아직까진 고려하지 못하고 있습니다. 향후 회사의 지속적인 성장과 이해관계자들의 이익 및 권리를 보호하도록 노력하겠습니다. |
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당사의 이사회는 명문화된 이사회 규정을 바탕으로 효율적으로 운영되고 있으며, 정관 및 이사회 운영규정 등에 따라, 이사회 개최 전 충분한 시간을 두고 소집통지를 진행하고 있습니다. 또한 회사의 지속적인 성장과 이해관계자와의 이익과 권리를 보호하는 규정은 가지고 있지 않습니다. |
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당사는 명문화된 이사회 운영 규정에 따라, 정기적으로 이사회를 개최하고 있으며, 회의 최소 12시간전까지 각 이사에게 소집을 통지하여 이사회 참석률을 제고하고 있습니다. 또한, 관련 법령의 개정 등으로 이사회 운영 규정의 개정이 필요한 경우, 회사가 필요시 해당 내용을 반영하여 이사회가 안정적으로 운영될 수 있도록 노력하고 있습니다. 당사는 향후 회사의 지속적인 성장과 이해관계자와의 이익과 권리를 보호 하도록 지속 노력하겠습니다. |
[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.
| 당사는 이사들의 활동 내역을 담은 이사회 및 위원회 의사록을 작성하여 보관하고 있으며, 관련 사항은 공시 자료를 통해 투명하게 공개하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 정관 제39조 및 이사회 규정 제15조에 따라, 이사회 의사진행에 대한 의사록을 작성하고 있습니다. 또한, 이사회 규정에 따라 안건에 대해 반대하는 자가 있을 경우, 그 반대하는 이유를 기재하고, 출석한 이사 전원이 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 해당 의사록은 이사회 담당 부서에서 보존 및 관리하고 있으며, 별도의 녹취록은 작성하고 있지 않습니다. |
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Y(O)
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당사는 정관 및 이사회 규정에 따라 이사회의 안건, 결과, 안건 결의에 대해 반대하는 자와 그 반대하는 이유를 이사회 의사록이 기재하고 있습니다. 또한, 본 이사회에서 각 이사가 개진한 의견 중 피드백을 요구하는 사항들은 별도로 기록하여, 향후 관련 내용을 상세히 보고 드리고 있습니다. 또한, 이사회 결의 과정에서 이사의 의결권이 제한되거나, 수정 의견이 제시되는 경우 의사록에 상세히 기록하고 있으며, 이사진들의 개별적인 찬성 및 반대 등 의사결정 내용은 사업보고서 등 공시를 통해 공개하고 있습니다. |
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이사회 결의는 이사회 규정 제10조에 명시된 바와 같이 이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수의 찬성으로 이뤄집니다. 또한, 당사는 사업보고서 등 공시자료를 통해 개별 이사의 이사회 참석 여부 및 각 안건에 대한 결의 내용(찬성/반대)을 상세히 공개하고 있습니다. 회사 설립시부터 본 보고서 제출일까지 개별 이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래와 같습니다. |
표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률
| 구분 | 이사회 재직기간 | 출석률 (%) | 찬성률 (%) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | |||||||
| 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | |||||
| 김원식 | 사내이사(Inside) | 2024.12.02 ~ 현재 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| 이태형 | 기타비상무이사(Other non-executive) | 2024.12.02 ~ 현재 | 80 | 75 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| 이경숙 | 사외이사(Independent) | 2024.12.02 ~ 현재 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| 김동주 | 사외이사(Independent) | 2024.12.02 ~ 현재 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
| 이상훈 | 사외이사(Independent) | 2024.12.02 ~ 현재 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||
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당사는 사업보고서 등 정기공시를 통해 각 이사의 활동을 공개하고 있습니다. 그 외의 방법으로는 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있지는 않습니다. |
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당사는 관련 법령 및 근거 규정에 따라, 이사회의 의사진행에 대한 의사록을 작성하여 보존하고 있으며, 개별 이사의 결의 사항 등 세부 내용은 공시 자료를 통해 투명하게 공개하고 있습니다. 하지만 공시를 제외한 개별 이사의 활동 내용은 공개하지 않고 있습니다. |
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당사는 이사들의 활동 내역을 담은 이사회 및 위원회 의사록을 작성하여 보관하고 있으며, 정기 공시를 통해 이를 공시하고 있습니다. 향후 개별 이사의 활동 내용을 공개하는 것이 필요하다고 판단 시에는 제도적 개선 사항을 검토하도록 하겠습니다. |
[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.
[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.
| 당사의 모든 이사회 내 위원회는 과반수의 사외이사로 구성되어 있으며, 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. |
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당사의 이사회 내 위원회는 총 3개로 감사위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회가 있습니다. 이 중 감사위원회는 상법 상 특례감사위원회 설치 기준인 자산총액 2조원 이상에 미해당 되지만, 지배구조 개선 및 주주 참여 확대를 위하여 자발적으로 설치를 하였습니다. 내부거래위원회는 전문성과 독립성을 바탕으로 거래의 투명성 확보 및 공정한 거래를 위해 회사가 자율적으로 판단하여 설치하였습니다. 사외이사후보추천위원회의 경우 사외이사의 전문성 및 독립성 확보와 기업의 투명성 강화를 위하여 자율적으로 판단하여 설치 하였습니다. 본 보고서 제출일 현재 이사회 내 모든 위원회는 해당 분야의 전문적인 식견과 경험을 겸비한 사외이사가 총원의 과반수를 차지하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회(사외이사 3명)를 전원 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다. 또한 당사는 보수(보상)위원회를 운영하고 있지 않습니다. |
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당사는 3개의 이사회 내 위원회(감사위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회) 모두 과반수 이상을 사외이사로 구성하고 있으며, 이중 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하고 있기 때문에 해당 항목은 미진한 부분은 없다고 판단 됩니다. |
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당사는 이사회의 효율적인 운영을 위해, 이사회 내 위원회의 활동을 적극 지원할 계획입니다. 또한, 모든 위원회를 과반수의 사외이사로 구성하여, 의사결정의 독립성을 제고하기 위해 노력할 것입니다. 향후 당사는 보수(보상)위원회가 필요하다고 판단 될 경우, 내부 검토를 통하여 도입을 할 계획입니다. |
[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.
| 당사의 모든 이사회 내 위원회는 목적 및 권한 등 운영 전반에 대한 사항을 명문화한 운영규정을 마련하고 있으며, 위원회에서 결의한 사항은 이사회에 보고하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사의 모든 이사회 내 위원회는 운영 전반에 대한 사항을 포함하는 명문화된 운영 규정을 마련하고 있습니다. 당사의 이사회 내 위원회는 총 3개이며, 각 위원회는 설치 목적에 따라 별도의 운영규정을 마련하여 운영하고 있습니다. 각 위원회의 운영 규정은 효율적인 위원회 운영을 위해 필요한 사항을 규정하는 것을 목적으로 하며, 그 세부 조항으로는 운영 규정의 적용범위, 위원회의 권한, 결의 방법, 부의 사항 등을 세부적으로 명시하고 있습니다. |
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Y(O)
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이사회 규정 제11조 및 각 위원회 규정에 의거, 이사회 내 위원회의 결의 사항은 이사회에 지체 없이 보고되고 있습니다. 이사회는 각 위원회에서 승인한 내용의 타당성을 최종적으로 심의하는 역할을 하고 있으며, 각 위원회에서 승인한 내용이 부적합한 경우, 이사회는 위원회의 승인 사항을 재검토 및 변경 승인할 수 있습니다. |
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공시대상기간 개시시점부터 본 보고서 제출시점까지 이사회 내 위원회에서 결의된 사항 및 이사회 보고 현황은 아래의 [표8-2-1]와 같습니다. |
표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역
| 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내용 | |||||||
| 사외이사후보추천위원회 | 결의(1) | 2025-03-20 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | 1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임 승인 |
가결(Approved) | O |
표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역
| 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내용 | |||||||
표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역
| 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내용 | |||||||
| 내부거래위원회 - 1차 | 결의(1) | 2024-12-02 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | 1. 내부거래위원회 위원장 선임 승인 | 가결(Approved) | O |
| 내부거래위원회 - 2차 | 결의(1) | 2025-03-05 | 3 | 3 | 결의(Resolution) | 1. 이사 등과의 내부거래 사전 심의 ？ 파르나스호텔㈜와의 | 가결(Approved) | O |
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[8-2-3. 감사위원회 개최 내역]
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당사의 모든 이사회 내 위원회는 각 위원회의 설립 목적에 따라 명문화된 운영규정을 마련하여 운영하고 있으며, 위원회에 위임한 사항에 대한 결과는 이사회 규정에 따라, 최초 개최되는 이사회에 보고하도록 제반 규정을 마련하여 운영하고 있습니다. |
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당사는 효율적인 위원회의 운영을 위해, 필요 시 이사회의 결의로 각 위원회의 운영규정을 개정하고 있습니다. 향후 이사회 내 위원회의 규정 변경이 필요하다고 판단 될 경우, 적극적인 검토를 통해 관련 위원회 규정을 개정하도록 노력하겠습니다. |
[400000] 4. 감사기구
[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.
[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.
| 당사의 감사위원회는 독립성 강화를 위해 전원 사외이사로 구성하고 있으며, 위원회의 활동 내역은 사업보고서 등의 공시 자료를 통해 공개되고 있습니다. |
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Y(O)
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감사위원회는 상법 제415조의2 및 정관 제40조 등 관련 규정에 따라 설치되었으며, 정관 및 이사회 규정에 따라 총 3인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한, 당사 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하여 독립성을 보장하고 있으며, 본 보고서 제출일 현재 상법에서 규정하고 있는 회계 또는 재무 전문가 1인을 포함하고 있습니다. |
표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성
| 구성 | 감사업무 관련 경력 및 자격 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 직책 | 구분 | |||
| 김동주 | 감사위원장 | 사외이사(Independent) | - 중앙대 경영학 학사 - '19년 ㈜홈앤쇼핑 경영관리실 실장 - 現) 다산회계법인 회계사 |
공인회계사(5년 이상 종사) |
| 이경숙 | 감사위원 | 사외이사(Independent) | - 고려대 화학공학과 석사 - '13년 ㈜GS건설 상무 - 現) ㈜지미테크, 대표이사 |
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| 이상훈 | 감사위원 | 사외이사(Independent) | - 서울대 산림자원학과 학사 - 호주국립대학교 환경사회학 박사 - '14년 충남대학교 농업과학연구소 연구교수 - 現) 한양대학교 부동산융합대학원 도시 및 부동산 데이터전공 부교수 |
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Y(O)
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당사는 자산규모 2조원 이상의 대규모 상장회사는 아니나(자산규모 약 8천억원), 3명 전원 사외이사로 구성된 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 또한, 현행 상법상 대규모 상장회사의 감사위원회는 1명 이상의 회계ㆍ재무 전문가로 선임하도록 규정하고 있으며, 당사 또한 효과적인 감사 시스템의 운영을 위해 상법상 요건(1명)을 충족하는 1명의 회계ㆍ재무 전문가를 선임하고 있습니다. 특히, 독립성과 전문성을 갖춘 감사위원의 선임을 위해, 사외이사후보추천위원회의 적격 요건 심사를 거칠 뿐만 아니라, 법무/인사 등 관련 부서를 통해 후보자에 대한 인터뷰 및 레퍼런스 체크 등을 진행하고 있습니다. 이를 통해 상법 등 관련 법령에서 요구하는 적격 요건은 물론 독립성, 전문성, 직무 공정성, 윤리 책임성, 충실성 등의 자격요건을 충실히 점검하고 있으며, 감사위원회의 전문성 확보를 위해 소속 위원들을 대상으로 감사인 교육 프로그램, 내부회계 관리제도 등 관련 교육을 연간 1회 이상 실시하고 있습니다. 또한 당사와 중대한 이해관계가 없는 자를 감사위원회 위원으로 선임함으로써, 의사결정의 독립성과 객관성을 보장하고 있으며, 감사위원회 규정 제21조에 ‘위원회는 감사인과 회사와의 관계에 관련된 주요사항을 비롯하여 외부감사의 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여 검토하고, 외부감사의 독립성 확보를 위해 적절한 의견을 이사회에 개진할 수 있다’는 사항을 명시하여 감사위원회가 회사의 감사업무를 독립적으로 수행할 수 있도록 하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 감사위원회 위원은 모두 회사 및 최대주주 등과 이해관계가 존재하지 않으며, 제반 법령이 요구하는 감사위원의 적격요건을 충족하고 있습니다. 감사위원회 위원은 직무를 수행하기 위해서 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있으며, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있습니다. 이를 바탕으로 감사위원회 위원들은 회사의 회계와 업무를 감사하며 최대주주 및 주요 경영진으로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 감사위원회 규정을 제정하여 이를 준수하고 있습니다. 감사위원회 규정은 감사위원회가 감사 업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록, 그 직무수행의 기준과 운영에 필요한 사항을 정함을 목적으로 하고 있습니다. 세부 내용으로는 운영 규정의 적용범위 등 총칙, 위원회의 구성과 운영, 감사위원회 회의 운영과 부의사항 및 감사위원회 평가, 외부 감사인의 선임 및 독립성 확보 등 총 5개의 장으로 구분되어 있으며, 감사위원회가 효과적으로 운영될 수 있도록 필요한 사항 및 기준이 되는 사항 등을 명시하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있고, 내부회계관리제도 운영실태 평가결과를 확인하고, 감사 진행상황을 보고받는 등 이사와 경영진의 직무집행을 감독할 수 있습니다. 한편으로 당사 감사위원회의 구체적인 심의 및 의결사항은 감사위원회 규정 제12조에서 정하고 있습니다.
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Y(O)
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당사는 감사위원회의 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 기업회계기준 관련 법령에 대한 이해도 제고를 위해, 내부회계관리규정 제12조 및 내부회계관리제도 업무지침 제16조에 의거, 감사위원회를 대상으로 교육을 실시하고 있습니다. 당사는 2024년 12월 법인이 신설되었기 때문에 2024년 교육은 미실시 하였고, 2025년 5월 23일 삼정회계법인이 주최하는 “최고감사인과정(AAP, Advanced Auditor Program)”에 대면 교육 형식으로 1명의 감사위원이 참석하였습니다. 당사는 매년 업무수행에 필요한 감사 교육을 지속적으로 시행할 예정입니다. |
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Y(O)
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당사의 감사위원회는 정관 제43조(감사위원회의 직무)에 따라, 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 받을 권한을 행사할 수 있고, 감사위원회 규정 제13조(관계인의 출석 등)에 따라 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다. |
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Y(O)
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당사는 감사위원회 규정 제12조에 의거, 감사위원회는 감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보 받은 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 대표이사에게 시정 등을 요구하고, 감사결과 시정사항에 대한 조치를 확인합니다. 또한 제13조에 의거, 감사위원회가 직무를 수행할 때 필요한 경우 관계 임직원 및 감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있고, 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다. 감사인은 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견하면 이를 감사위원회에 보고하여야 합니다. |
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Y(O)
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당사는 감사위원이 회의 개최 이전에 의사결정에 필요한 사항을 검토할 수 있도록, (비)대면보고 등의 방법으로 관련 정보를 사전에 제공하고 있습니다. 또한, 당사의 감사위원회 규정 제3조에 따라, 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다. |
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N(X)
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당사는 감사위원회 규정 제7조에 ‘감사위원회 산하에 위원회를 보좌하고 감사 실무업무를 수행하는 내부감사부서를 설치할 수 있다’고 규정하였습니다. 그러나 당사는 소규모 인력 구성(보고서 제출일 현재 대표이사 제외 총 7명)으로 감사위원회 지원 조직은 없고, 감사위원회 지원을 위해 경영지원부문 팀장 1명 및 매니저 1명의 인원을 배치하여 감사위원회 실무 등을 지원하고 있습니다. |
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N(X)
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당사는 소규모 인력 구성(보고서 제출일 현재 대표이사 제외 총 7명)으로 감사위원회 지원 조직은 없으나, 대표이사 직할로 담당자가 감사위원회의 감사 실무 업무를 지원하고 있어, 내부감사기구 지원조직의 독립성과 관련된 규정은 없습니다. |
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N(X)
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당사의 감사위원회 위원은 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 보상이 평가결과에 따라 달라지면 독립성이 저해될 우려가 있다고 판단하여 보상을 평가와 연동하지 않고 있습니다. 감사위원에게 별도의 주식매수선택권을 부여하지는 않으며 보상은 기본 급여와 회사 업무로 인한 경비에 한정하고 있습니다. 현재 당사는 사외이사와 감사위원인 사외이사의 보수를 구분하여 지급하고 있지 않습니다. |
| 1.00 |
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당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 보수 차등 지급에 따른 독립성 저해 가능성을 방지하기 위해, 감사위원회 위원은 사외이사와 동일한 보수를 지급받고 있습니다. 2024년 말 기준, 사외이사 겸 감사위원회 위원의 1인당 월평균 보수액은 2.5백만원으로 감사위원회 위원이 아닌 사외이사의 1인당 평균 보수액과 동일합니다. |
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당사는 사외이사와 감사위원회 위원이 되는 사외이사 간 보수 차등 지급에 따른 독립성 저해 가능성을 방지하기 위해, 감사위원회 위원에 대한 독립적인 보수 정책은 운용하고 있지 않으며, 사외이사와 동일한 보수를 지급하고 있습니다. |
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당사는 감사위원회 위원과 比 감사위원 간 보수의 차등은 두고 있지 않으나, 향후 감사위원회 위원에 대한 독립적인 보수 정책을 운용했을 때의 실익이 현 제도를 유지하는 것보다 상당하며, 감사위원회의 독립성 및 전문성 제고에 유의미한 효과가 발생할 수 있다고 판단되는 경우, 별도의 보수 정책 수립을 검토할 계획입니다. 또한, 향후 당사 인력 구성이 증대될 경우 내부감사기구 지원 조직의 독립성 제고를 위해 감사위원회 지원조직의 신설을 검토할 계획입니다. |
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당사는 자산규모 2조원 이상의 대규모 상장회사는 아니나(자산규모 약 8천억원), 3명 전원 사외이사로 구성된 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. |
[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.
| 당사는 감사위원회규정 및 내부회계관리규정에 정기적 회의 개최와 보고 관련 정책을 갖추고 있으며, 감사위원들의 활동 내역은 공시를 통해 투명하게 공개하고 있습니다. |
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Y(O)
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당사 감사위원회의 회의는 분기 1회 개최함을 원칙으로 하되, 필요에 따라 수시로 개최할 수 있습니다. 감사위원회의 소집은 위원장이 하며, 위원장은 회의 일자를 정하여 최소12시간 전까지 각 위원에게 문서/전자문서/구두로 통지를 발송하고 있으며, 위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다. 감사위원회의 진행은 대면 회의를 기본으로 하며, 감사위원회의 결의는 원칙적으로 위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수의 동의로 이루어집니다. 이와 같은 절차를 바탕으로 2024년도에는 총 1회의 감사위원회, 2025년에는 보고서 제출일 현재까지 총 4회의 감사위원회가 개최되었으며, 매 개최 시 감사위원 전원이 참석하여 총 18건의 안건(승인 11건, 보고 7건)을 논의하였습니다. 당사는 외부감사에 관한 법률 제10조 및 동법 시행령 제13조, 감사위원회 규정 제17조에 의거하여, 감사위원회(2025.1.22)에서 승인을 받아 2025~2027 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼정회계법인을 선임하였습니다. 당사의 감사위원회 규정 제14조에서는 감사위원회는 매 사업연도마다 대면회의를 통하여 내부회계관리제도 운영실태를 평가하여 그 결과를 이사회에 보고하도록 규정하고 있습니다. 이에 따라 감사위원회는 2025.2.5 내부회계관리제도 운영실태에 대해 보고를 받고, 2025.3.5 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가결과를 승인하였으며, 2025.3.5 이사회에 내부회계관리제도 운영실태 평가결과에 대해 보고하였습니다. |
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당사는 감사위원회 규정 제15조에 따라 매 감사위원회 개최 시, 의사록을 작성하여 보존하고 있으며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 감사위원이 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 또한 감사위원회 규정 제24조에 따라 감사위원회는 감사위원회가 실시한 감사에 관하여 감사록을 작성하도록 하고 있으며, 감사록에는 감사의 실시요령과 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원이 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다. 또한 감사위원회는 상법 제413조에 근거하여 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하도록 하고 있습니다. |
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당사는 감사위원회 규정에 따라 회의를 진행하고 있습니다. 회의는 정기위원회와 임시위원회로 구분되며, 정기위원회는 매 분기 1회 이상 개최하고 임시위원회는 필요에 따라 수시로 개최하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 회의는 모든 안건에 대하여 독립적이고 합리적인 의사결정을 할 수 있도록 충분한 시간이 보장되고 있습니다. [감사위원회 감사활동 및 회의개최 내역 (기간: 2024.12.2~2025.5.31)]
2024년
2025년
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표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률
| 구분 | 출석률 (%) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | ||||
| 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | |||
| 김동주 | 사외이사(Independent) | 100 | 100 | 100 | |
| 이경숙 | 사외이사(Independent) | 100 | 100 | 100 | |
| 이상훈 | 사외이사(Independent) | 100 | 100 | 100 | |
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당사는 2024년 12월 설립된 신설법인으로, 2024년 1회, 2025년 보고서 제출시점까지 총 4회의 감사위원회를 개최하였으며, 분기별로 1회 이상의 정기회의를 개최할 것을 권고하는 감사위원회 모범규준 요건을 충족하고 있습니다. 또한, 공시대상기간 내 개최된 감사위원회에서 각 감사위원의 참석률은 100%로 모든 감사위원들이 위원회 활동에 적극적으로 참여하고 있습니다. |
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당사의 감사위원회 활동은 감사위원회 규정을 준수하여 운영하고 있습니다. 향후본 위원회의 활동과 관련하여 변화 또는 개선이 필요한 경우, 충분한 검토 등을 통해 감사위원회가 내부감사기구의 역할을 충실히 수행하는데 부족함이 없도록 개선할 계획입니다. |
[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.
[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.
| 당사는 ‘주식회사 등의 외부감사에 관한 법률’ 및 ‘감사위원회 규정’에 따라 외부감사인을 선임하며, 관련 기준 및 절차를 마련하여 외부감사인의 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다 |
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Y(O)
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N(X)
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당사의 감사위원회 규정 제17조(외부감사인의 선임)에 따라, 독립성과 전문성을 갖춘 외부감사인을 선임하고 있습니다. 감사위원회는 외부감사인 선임 승인시 감사업무 수행팀의 역량은 물론 해당 감사법인의 산업 전문성, 독립성 및 법규 준수여부 등을 종합적으로 평가하고, 그 검토 결과에 따라 감사인을 선정하고 있습니다. |
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당사는 2024년 12월 ㈜GS리테일로부터 인적분할 된 신설 법인으로, 2024년(1기) 외부감사인 선임은 2025년 1월 개최된 감사위원회에서 승인되었습니다. 단, 2024년(1기) 외부감사인은 분할계획서에 따라 ㈜GS리테일의 지정감사계약(안진회계법인)을 승계받았습니다. 또한 당사의 감사위원회는 2025년 1월 감사위원회를 개최하고, ‘주식회사 등의 외부감사에 관한 법률’ 및 ‘감사위원회 규정’에 따라 각 회계법인의 독립성·전문성, 감사시간 및 감사보수, 감사계획 등의 적정성, 대상 회계법인의 규모, 감사팀 역량, 감리 지적사항 등 객관적인 역량 지표와 각 회계법인이 제출한 제안서 내용 등을 분석 및 평가하여 삼정회계법인을 2025사업연도부터 2027사업연도까지 연속하는 3개 사업연도에 대해 외부감사인으로 선정하고, 2025년 계약을 체결하였습니다. |
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당사는 2024년 12월 설립된 신설법인으로 외부감사인에 대한 평가를 진행하지 않았습니다. |
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당사는 외부감사인이 비감사용역을 수행하게 될 경우 사전에 감사위원회에 관련 내용을 보고하며, 공인회계사법 제21조 등에서 규정한 금지업무는 다른 회계법인을 활용토록 하고 있습니다. 또한 외부감사인 뿐만 아니라 모든 회계법인과 거래하기 전에 해당 용역이 비감사용역에 해당하는지에 대한 사전 검토를 수행하고 있습니다. 당사는 2024년 12월 회사 설립부터 본 보고서 제출일 현재까지 외부감사인 삼정회계법인으로부터 1건의 비감사용역을 제공받았으며, 2024년 세무조정 대행 업무 입니다. 삼정회계법인은 회사에 대한 이해도와 전문성을 보유하고 있어 선정하였으며, 계약기간은 2025년 2월부터 2025년 4월까지 입니다. 용역 보수는 5백만원입니다. |
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당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 외부감사인을 선임하며, 관련 기준 및 절차에 대한 규정을 마련하여 외부감사인의 독립성과 전문성을 평가한 후 선정하고 있으므로 현재까지 발견된 미비점은 없는 것으로 판단됩니다. |
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외부감사인 선임 관련 독립성과 전문성 확보에 미진한 부분이 발생하지 않도록 지속 관리하겠습니다. |
[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.
| 당사의 감사위원회는 외부감사인과 분기별 1회 이상의 주기적인 회의를 진행하며, 감사 관련 주요 사항을 협의하고 있습니다. |
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Y(O)
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감사위원회는 외부감사인과 당사의 중요한 회계처리기준, 매분기별 재무제표 검토 결과 등에 대해, 감사위원회 시작 전에 경영진 참석 없이 외부감사인으로부터 직접 보고를 받고 의견을 교환하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 본 보고서 제출일 현재까지 총 3회의 회의를 실시하였으며, 그 세부 내역은 아래와 같습니다. |
표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역
| 개최일자 | 분기 | 내용 | |
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| 1회차 | 2025-02-25 | 1분기(1Q) | 1. 감사계약 및 감사계획에 관한 사항 1) 분할로 인한 감사계약 승계 2) 1기 기말감사에 대한 계획 |
| 2회차 | 2025-03-05 | 1분기(1Q) | 1. 2024년(1기) 기말 감사 결과 보고 1) 1기 감사수행 및 감사 종결에 관한 사항 2) 내부회계관리제도 검토 진행 사항 |
| 3회차 | 2025-05-12 | 2분기(2Q) | 1. 2025년 회계감사 계획 2. 2025년 1분기 검토 결과 보고 |
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당사의 감사위원회는 매 분기 감사위원회 개최시, 외부감사인으로부터 감사 진행 상황과 회사의 재무제표 또는 경영 전반에 핵심적으로 유의해야 할 사항을 직접 보고받고 있습니다. 이에 따라 매 분반기에는 재무제표 검토 결과를, 연도말에는 재무제표와 내부회계관리제도 감사 결과를 직접 보고 받고 주요 사항 등에 대하여 질의 및 응답을 진행하고 있으며, 필요한 경우에는 외부감사인에게 회계장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 보고받고 있습니다. 당사의 감사위원회는 이러한 외부감사인과의 협의 내용을 참고하여 핵심감사사항, 기타 주목한 이슈에 관하여 회사에 추가 질의를 하거나 보고를 요구하고 내부회계관리제도 운영실태 평가를 진행함에 있어서도 이를 고려하는 등 그 내용을 감사활동 전반에 반영하고 있습니다. |
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외부감사인은 감사 중에 발견한 중요사항 등을 매 분반기 감사위원회에 보고하고 있습니다. 또한 감사위원회 규정에 따라 감사위원회는 외부감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반 사실을 통보받은 경우 해당 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구해야 하며, 이사의 직무 수행과 관련하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견하면 외부감사인에게 통보하도록 되어 있습니다. |
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당사는 감사 전 별도 재무제표를 정기주주총회 6주 전까지, 연결 재무제표를 정기주주총회 4주 전까지 외부감사인에게 제출하고 있습니다. 또한, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제6조 제4항 및 동 법 시행령 제8조에 따라, 회사가 직접 작성한 재무제표를 외부감사인에게 제출함과 동시에 거래소 공시제출시스템(KIND)을 통해서도 증권선물위원회에 제출하고 있습니다. |
표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역
| 정기주총일 | 재무제표 제공일자 | 연결재무제표 제공일자 | 제공대상 | |
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| 제1기 사업년도 (2024년) |
2025-03-20 | 2025-01-23 | 2025-02-05 | 외부감사인 (안진회게법인) |
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당사는 2024년 12월 설립된 신설 법인으로 현재까지 발견된 미비점은 없는 것으로 판단되나, 내부감사기구와 외부감사인의 의사소통에 부족한 점이 발생하지 않도록 지속 관리하겠습니다. |
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당사는 기업의 회계정보가 주주 등 이해관계자 및 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 최선의 노력을 다하고 있으며, 감사위원회와 외부감사인 간 의사소통이 필요한 사항이 발생할 경우, 분기 1회에 국한하지 아니하고 원활한 의사소통이 진행될 수 있도록 최선의 지원을 다할 것입니다. |
[500000] 5. 기타사항
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N(X)
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당사는 신규 설립된 법인으로서, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획을 공시한 적은 없습니다. |
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당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서, 회사 설립시부터 본 보고서 제출일까지 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립 등 공시 과정에 이사회가 참여한 적은 없습니다. |
표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부
| 공시일자 | 이사회 참여 여부 | 관련 이사회 일자 | 주요 논의 내용 | |
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당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치제고 계획을 활용하여 소통한 적은 없습니다. |
표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황
| 일자 | 소통 대상 | 소통 채널 | 임원 참여 여부 | 주요 소통 내용 | |
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당사는 2024년 12월 2일 신규 설립된 법인으로서, 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 당사가 지배구조 측면에서 주요하게 수립한 정책은 없습니다. |
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해당사항 없습니다. |