&cr;&cr;&cr;
(제 20기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 11월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 옵트론텍 |
| 대 표 이 사 : | 홍사관 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상남도 창원시 의창구 평산로8번길 19-15 |
| (전 화) 055-250-2700 | |
| (홈페이지) http://www.optrontec.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무 (성 명) 한창혁 |
| (전 화) 031-8038-4703 | |
&cr;
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr;자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr;회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr;연결 | ||
| 연결&cr;제외 | ||
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr;여부 | 특례상장 등&cr;적용법규 |
|---|---|---|---|
가. 주요 연혁
| 2008.07.25 | 최대주주 변경 (박병선 → 주식회사 옵트론-텍) |
| 대표이사 변경 (박병선 → 임지윤) | |
| 2008.10.30 | 최대주주 변경 (주식회사 옵트론-텍 → 주식회사 우림) |
| 2008.12.01 | 주식회사 옵트론-텍 흡수합병 결의 (합병기일 : 2009.02.18) |
| 2009.02.18 | 상호변경 (주식회사 해빛정보 → 주식회사 옵트론텍) |
| 본점소재지 변경 (대전시 유성구 장동 → 경남 창원시 의창구 팔용동) | |
| 2009.02.20 | 최대주주 변경 (주식회사 우림 → 임지윤) |
| 2009.12.18 | 옵트론수마전자(천진)유한공사 설립 / 지분율 100%, 계열회사 편입 |
| 2010.11.30 | 자동차 부품회사(주식회사 미래이노텍) 인수 / 계열회사 편입 |
| 2013.04.30 | 차량용 블랙박스 개발/생산 회사(주식회사 에이치디비정보통신) 인수 / 계열회사 편입 |
| 2013.05.02 | 주식회사 옵트론티에스 설립 / 계열회사 편입 |
| 2014.09.04 | 주식회사 티알에스 계열회사 편입 |
| 2014.12.04 | 주식회사 에이치디비정보통신 계열회사 탈퇴 |
| 2016.09.27 | 대표이사 변경 (임지윤 → 김호연) |
| 2016.11.08 | 대표이사 변경 (김호연 → 홍사관) |
| 2017.04.10 | 옵트론텍비나 설립 |
&cr;나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경&cr;① 회사는 본점 소재지를 2009년 2월 18일「대전광역시 유성구 가정북로 26-51」에서 「경상남도 창원시 의창구 평산로 8번길 19-15」로 변경하였습니다.&cr;② 연결대상 종속회사인 옵트론광전자(천진)유한공사는 본점 소재지를 「No.3.Xingang Road,Shuanggang Industrial Park, jinnan District, Tianjin, China」로 하고 있으며 공시대상기간 중 변동된 사항은 없습니다.&cr;③ 연결대상 종속회사인 옵트론광전자(동관)유한공사는 본점 소재지를 「15QU, Chashan Ind Zone, Chashan Town, Dongguan City, Guangdong China」로 하고 있으며 공시대상기간 중 변동된 사항은 없습니다.&cr;④ 연결대상 종속회사인 옵트론전자(홍콩)유한공사는 본점 소재지를 「Flat D, 7th Floor, Fully Building, 6 Tsun Yip Line, Kwun Tong, Kowloon, Hong Kong」로 하고 있으며 공시대상기간 중 변동된 사항은 없습니다.&cr;⑤ 연결대상 종속회사인 옵트론수마전자(천진)유한공사는 본점 소재지를 「C1-3, Saida International Industrial Town, Xiqing Economic Development, Tianjin, China」로 하고 있으며 공시대상기간 중 변동된 사항은 없습니다.&cr;⑥ 연결대상 종속회사인 (주)옵트론티에스는 2017년 1월 17일 본점소재지를「광주광역시 북구 첨단벤처소로37번길 51(월출동)」에서 「대전광역시 대덕구 문평서로 52, 2층」로 변경하였습니다.&cr;⑦ 연결대상 종속회사인 (주)티알에스는 본점 소재지를 「경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 35, 에이동 9층(삼평동, 실리콘파크)」로 하고 있습니다.&cr; ⑧ 연결대상 종속회사인 옵트론텍비나는 본점 소재지를 「BA THIEN II, THIEN KE, BINH XUYEN, VINH PHUC, VIET NAM 」로 하고 있으며 공시대상기간 중 변동된 사항은 없습니다.&cr; &cr;다. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)&cr; ① 회사는 최대주주의 경영권 양도에 따라 2008년 7월 25일 대표이사 박병선 외 이사 및 감사 전원이 사임하고, 같은 날 임시주주총회에서 대표이사 임지윤, 이사 임윤섭, 이사 이상목, 감사 박석복이 선임됐습니다. 이후 합병의 효율성 제고를 위해 이사 이상목이 각자대표이사로 선임됐습니다.&cr;② 연결대상 종속회사인 옵트론광전자(천진)유한공사, 옵트론광전자(동관)유한공사, 옵트론전자(홍콩)유한공사, 옵트론수마전자(천진)유한공사, (주)옵트론티에스, (주)티알에스 , 옵트론텍비나의 공시대상기간 중 경영진의 중요한 변동사항은 없습니다.&cr; &cr; 라. 최대주주의 변동&cr; ① 회사의 최대주주는 2008년 7월 25일자로 박병선에서 (주)옵트론-텍으로 변경(사유: 경영권 양수도 계약)되었고 , 이후 2008년 10월 30일 (주)옵트론-텍에서 (주)우림으로 변경(사유: (주)우림의 제3자배정 유상증자 참여)되었으며, 2009년 2월 20일 (주)우림에서 임지윤으로 변경(사유: 합병) 되었습니다. &cr;사업보고서 작성기준일 기준 현재 당사의 최대주주는 사내이사인 임지윤(18.81%) 이며, 특수관계인을 포함한 지분율은 20.79 % 입니다. &cr; ② 연결대상 종속회사 중 당사가 100% 지분을 소유하고 있는 옵트론광전자(천진)유한공사, 옵트론수마전자(천진)유한공사, 옵트론광전자(동관)유한공사, 옵트론텍비나와 당사가 99% 지분을 소유하고 있는 옵트론전자(홍콩)유한공사, (주)티알에스 의 공시대상기간 중 최대주주 변동사항은 없습 니 다. 다만, 옵트론티에스는 90%를 소 유하였던 지분이 유상증자로 인하여 41.0%로 변동이 되었고 최대주주는 54.5%의 지분을 소유한 티알제2호티에스합자조합입니다. 37% 지분을 소유하고 있던 (주) 에이치디비정보통신은 지분 매각 및 지배력상실로 연결대상에서 제외되어 매도가능금융자산으로 대체되었습니다. &cr;&cr; 마. 상호의 변경&cr; ① 회사는 1999년 5월 26일 상호를 '(주)해빛정보'로 하여 설립하였으며, 2009년 2월 18일부로 상호를 '(주)옵트론텍'으로 변경했습니다.&cr;② 연결대상 종속회사인 옵트론전자(홍콩)유한공사는 2011년 10월 13일부로 광정보유한공사에서 상호가 변경되었습니다.&cr;③ 연결대상 종속회사인 옵트론광전자(천지)유한공사, 옵트론광전자(동관)유한공사, 옵트론수마전자(천진)유한공사, (주 )옵트 론티에스, (주)티알에스, 옵트론텍비나의 공시대상기간 중 상호 변경사항은 없습니다.&cr;
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행&cr;(감소)일자 | 발행(감소)&cr;형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr;액면가액 | 주당발행&cr;(감소)가액 | 비고 | ||
| - | ||||||
| - | ||||||
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| - | ||||||
| - | ||||||
나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr;주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr;(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| 제8회 무기명식 &cr;이권부 무보증&cr;전환사채 | ||||||||||
| 합 계 | - | - | - | |||||||
해당 전환사채는 2018년 8월 10일 전액 상환되었습니다.&cr;
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | ) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 | 직접&cr;취득 | 장내 &cr;직접 취득 | |||||||
| 장외&cr;직접 취득 | |||||||||
| 공개매수 | |||||||||
| 소계(a) | |||||||||
| 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 | 수탁자 보유물량 | ||||||||
| 현물보유물량 | |||||||||
| 소계(b) | |||||||||
| 기타 취득(c) | |||||||||
| 총 계(a+b+c) | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) | |||
가. 배당에 관한 사항&cr;당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 인식하고 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원확보, 재무구조 건정성 유지 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.
| 제49조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. &cr;② 이익의 배당은 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다. &cr;③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. &cr;④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제47조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. &cr;&cr;제50조(배당지급청구서의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. &cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
1. 사업의 개요&cr; &cr; 가 . 사업부문별 현황&cr;당사 및 종속회사의 사업부문은 광학부품 단일 사업군으로 이루어져 있으며, 주요 제품 및 Application은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (제품군별 주요 Application)
| 제품군 | Application |
|---|---|
| 광학필터 | 휴대폰(스마트폰 포함) 등 모바일 기기, 적외선 응용 카메라 등 |
| 광학렌즈 | CCTV, 차량용카메라, 프로젝터 등 |
| 가변조리개 | 휴대폰용 카메라 모듈 |
※ 제19기(2017사업연도)까지 제품군으로 구분되었던 광픽업용 필터는 산업의 사양화 및 매출비중이 미미(전체 매출액의 2% 이하)한 관계로 당기부터는 별도로 제품군을 구분하지 않습니다.&cr;&cr;당산는 주요 제품군별로 기술중심 또는 고객중심으로 사업장별 생산 및 판매가 이루어지고 있습니다.&cr;&cr;지역별로 보면 국내 대전사업장에서는 광학필터와 관련된 사업을 총괄하고 있으며, 판교사무소에서는 ADAS(첨단 운전자 보조 시스템), 자율주행용 카메라와 관련된 광학렌즈 및 렌즈모듈과 관련된 R&D를 수행하고 있습니다.&cr;&cr;중국 천진사업장에서는 광학렌즈 및 모듈의 생산 및 판매를 담당하면서 해외 고객사의 신제품 개발요청에 따른 샘픔공급 및 현지 마케팅을 진행하고 있으며, 중국 동관사업장에서는 국내에서 생산된 광학필터의 하우징 조립 및 중국내 마케팅을 함께 진행하고 있습니다.&cr;&cr;현지 고객사 대응력 강화를 위해 2017년 설립된 베트남사업장에서는 광학필터 및 가변조리개의 생산 및 공급을 진행하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 산업의 특성 등&cr; &cr; [광학필터]&cr; 광학필터는 센서가 원하는 빛의 파장대를 제어해 주는 기능을 하며, 카메라 모듈의 성능 강화와 새로운 인식 분야로의 확대 등으로 설계 기술과 제조 기술의 중요성이 부각되고 있는 기술집약적, 설비집약적인 산업입니다.&cr;&cr;광학필터의 적용분야는 스마트폰용 카메라 모듈에서 3D 센싱, ToF 등 인식용 분야로 Application이 확대될 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;현재 광학필터의 주요 전방산업인 스마트폰용 카메라 모듈은 스마트폰 시장의 성장 정체에도 불구하고 듀얼카메라의 채택으로 시장규모가 성장하고 있습니다.&cr;&cr;- 스마트폰 듀얼카메라 시장 전망 (자료 TSR)&cr; (단위 : 백만대)
| 구분 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 |
| 스마트폰 출하량 | 1,566 | 1,628 | 1,683 | 1,730 | 1,775 |
| 후면 듀얼카메라 스마트폰 | 289 | 459 | 535 | 608 | 660 |
&cr;광학필터는 주요 전방산업인 스마트폰의 경기 변화 및 신제품 출시시기 등에 민감하게 영향을 받습니다.&cr;&cr;경기가 호황이거나 신제품 출시시기에는 카메라 모듈업체로부터의 주문량이 증가하며, 불황일 경우에는 완제품의 수요 감소와 재고 조정으로 인해 광학필터의 수요 또한 감소됩니다.&cr;&cr; [광학렌즈]&cr; 광학렌즈는 빛의 초점을 모으거나 분산시키는 기능을 하며, 카메라의 고성능화 및 높은 신뢰성을 요구하는 자동차 시장으로의 확대 등으로 설계기술 및 높은 신뢰성을 요구하는 산업입니다.&cr;&cr;광학렌즈의 적용분야는 디지털카메라, CCTV, 프로젝터 등에 사용되고 있으며, 자동차의 전장화 및 자율주행화에 따라 차량용 카메라의 수요가 크게 증가할 것으로 전망되고 있습니다.&cr;&cr;CCTV는 세계 각국에서 테러에 대한 위협으로 보안에 대한 사회적 요구 및 개인 보안 의식이 확산되어 연평균 약 6.6%로 성장하고 있습니다. 특히 최근에는 얼굴, 보행 등을 인식하는 지능형 CCTV의 확대가 진행되고 있습니다.&cr;&cr;- CCTV용 이미지센서 시장 전망 (출처 IHS)&cr; (단위 : 천개)
| 구분 | 2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 |
| 수량 | 132,388 | 157,849 | 164,349 | 192,837 | 223,415 | 253,144 | 278,788 |
&cr;최근 자동차에 전기전자, 정보통신 등을 융합하여 높은 안전성과 편의성을 제공하는 ADAS(첨단 운전자 보조 시스템)의 채택이 확대되고 있으며, 완성차 업체에서는 향후 단계적 자율주행을 넘어 완전 자율주행 자동차의 출시를 목표로 하고 있습니다.&cr;&cr;이러한 ADAS 및 자율주행 기반의 자동차는 사물과 주변 환경을 인식할 수 있는 카메라의 채택을 확대할 것으로 전망됩니다.&cr;&cr;- 차량용 이미지센서 시장 전망 (출처 IHS)&cr; (단위 : 천개)
| 구분 | 2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 |
| 수량 | 33,600 | 44,469 | 56,288 | 68,141 | 85,111 | 99,927 | 116,017 |
&cr; 다. 경쟁 우위&cr; &cr; [광학필터]&cr; 당 사의 광학필터는 2000년대 초 카메라폰의 등장과 더불어 이미지센서용 필터인 적외선차단필터를 국내 최초로 양산에 성공하였고, 스마트폰의 대중화와 고화소화가 진행되면서 2세대 필터라 할 수 있는 블루필터를 국내 최초로 양산에 성공하였으며, 카메라모듈의 슬림화에 최적화된 3세대 필터인 블랙마스킹이 구현된 필름필터를 세계 최초로 양산에 성공하면서 필터의 트렌드 주도와 더불어 시장 내 경쟁우위를 선점하고 있습니다.&cr;&cr;앞으로 박막설계기술과 제조기술을 강화하여 적외선의 특정 파장대를 인식할 수 있는 Band Pass Filter 분야에 있어서도 시장 선점과 시장 지배력을 강화해 가고자 합니다.&cr;&cr; [광학렌즈]&cr; 당 사의 광학렌즈는 디지털카메라, 캠코더, CCTV 등 IT 기반의 OEM 사업을 진행하면서 Glass 기반의 광학렌즈 제조기술을 확보하였습니다.&cr;&cr;당 사는 전장 기반의 ODM 사업을 위하여 광학설계, 기구설계, 회로설계 기술을 강화하고 있으며, 이를 통해 전장용 자율주행시스템(Level 4)에 적용되는 카메라 렌즈의 개발에 성공하여 공급을 진행하고 있습니다.&cr;&cr;앞으로 광학설계, 기구설계, 회로설계의 고도화를 통해 영상솔루션 광학계를 대응할 수 있는 경쟁력을 확보하여 다양한 응용분야로의 사업화를 진행하고자 합니다.&cr;&cr; 라. 회사의 현황
영업 또는 제품의 관점에서는 광학필터, 광학렌즈 및 렌즈모듈, 가변조리개로 구분되나 사업부문은 광학부품 단일사업군이기 때문에 사업부문별 주요 재무정보의 기재는 생략하고 지배회사 및 종속회사의 지역별 주요 재무정보를 다음과 같이 기재합니다.&cr;&cr; (단위 : 백만원, %)
| 부문&cr;계정&cr;과목 | 지역통화단위 | 구분 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 비중 | 매출 | 비중 | 매출 | 비중 | |||
| 광학&cr;부품 | 국내 | 총매출액 | 104,255 | 57.24% | 149,987 | 74.76% | 121,932 | 76.79% |
| 내부매출액 | 43,907 | 54.70% | 12,694 | 6.33% | 2,924 | 1.84% | ||
| 순매출액 | 60,348 | 59.25% | 137,293 | 88.80% | 119,009 | 86.19% | ||
| 총자산 | 140,163 | 59.25% | 158,859 | 71.88% | 181,665 | 80.74% | ||
| 해외 | 총매출액 | 77,873 | 42.76% | 50,635 | 25.24% | 36,845 | 23.21% | |
| 내부매출액 | 36,365 | 45.30% | 33,315 | 16.61% | 17,776 | 11.20% | ||
| 순매출액 | 41,508 | 40.75% | 17,321 | 11.20% | 19,069 | 13.81% | ||
| 총자산 | 96,405 | 40.75% | 62,133 | 28.12% | 43,330 | 19.26% | ||
| 계 | 총매출액 | 182,127 | 100.00% | 200,622 | 100.00% | 158,778 | 100.00% | |
| 내부매출액 | 80,272 | 44.07% | 46,009 | 22.93% | 20,700 | 13.04% | ||
| 순매출액 | 101,856 | 100.00% | 154,613 | 100.00% | 138,078 | 100.00% | ||
| 총자산 | 236,568 | 100.00% | 220,991 | 100.00% | 224,995 | 100.00% | ||
☞ 상기 자료는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr; ☞ 내부매출액은 지배종속회사간의 매출액이며, 내부매출비중은 총매출액대비 비중입니다.&cr;&cr;
2. 주요 제품, 서비스 등&cr;&cr; 가. 주요 제품의 내용&cr;당사 및 종속회사는 휴대폰, 태블릿 등 모바일 기기의 카메라에 적용되는 1) 광학필터와 CCTV, 차량용 카메라에 사용되는 2) 광학렌즈 및 렌즈모듈, 그리고 스마트폰용 카메라에 사용되는 3) 가변조리개의 제조 및 판매 사업을 영위하고 있습니다.&cr;
당사의 당기 각 제품군별 매출액 및 매출비중은 다음과 같습니다.&cr;
[2018. 09. 30. 현재] (단위 : 백만원, %)
| 제품군 | 매출유형 | 용도 | 주요상표 | 매출액 | 비중 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이미지센서용 필터 | 제품/상품 | 카메라폰 외 | - | 71,131 | 69.83% |
| 광학렌즈 및 모듈 | 제품 | CCTV 외 | - | 15,153 | 14.88% |
| 가변조리개 | 제품 | 카메라폰 외 | - | 13,561 | 13.31% |
| 기타 | 상품/기타 | 부자재 외 | - | 2,011 | 1.97% |
| 합 계 | 101,856 | 100% | |||
&cr; 나. 주요 제품의 가격변동 추이&cr;당사가 제조 및 판매하는 제품은 IT관련기기의 부품으로 IT 제품은 산업의 특성상 Life Cycle이 짧기 때문에 지속적인 신제품 개발에 따른 기존 제품의 단가 인하가 주기적으로 진행되고 있습니다. 이와 관련하여 당사가 제조 및 판매하는 제품의 단가 인하도 주기적으로 진행되고 있습니다. 일반적으로 당사의 이미지센서용 필터, 광학 렌즈 및 모듈, 광픽업용 필터는 매 반기 또는 매 분기단위로 고객사와 단가 인하 협상을 진행하기 때문에 매 반기 또는 매 분기단위로 제품의 단가가 결정됩니다.&cr;&cr;&cr; 3. 주요 원재료에 관한 사항&cr;&cr;당사는 광학부품의 주요 원재료로 광학유리와 광학필름을 사용합니다. 또한 일부 광학렌즈 모듈 및 이미지센서용 필터를 조립 형태로 공급하기 때문에 플라스틱 사출물인 Housing도 주요 원재료에 포함됩니다.&cr;&cr;이 주요 원재료는 공급시장의 독과점 및 공급 안정성에는 제약이 없기 때문에 시장의 수급상황에 따라 재무상황이나 영업성과에 영향을 미칠만한 가격변동이 발생되는 경우는 거의 없습니다. 다만 광학유리와 광학필름은 해외 공급사로부터 조달하기 때문에 환율의 변동에 따라 가격이 변동될 수 있습니다.&cr;&cr;주요 원재료 단가의 공개는 경쟁업체 및 고객사에 당사의 중요한 원가정보를 제공할 수 있기 때문에 기재를 생략하며, 당기 주요 원부재료 등의 매입액은 다음과 같습니다.
&cr;[2018. 09. 30. 현재] (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 광학부품 | 원부재료 | Glass 외 | 렌즈 및 모듈,&cr;이미지센서용 필터,&cr;광픽업용 필터 | 38,380&cr;(99.8%) | - |
| 외주가공비 | 렌즈 및 모듈,&cr;이미지센서용 필터 | 77&cr;(0.2%) | - | ||
| 합계 | - | 38,457&cr;(100.0%) | - | ||
&cr;&cr; 4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr;
당사의 주요 제품은 이미지센서용 필터, 렌즈 및 모듈, 광픽업용 필터입니다. 이 중 이미지센서용 필터는 국내 대전사업장에서 생산하고 있으며, 광학렌즈 및 모듈은 중국 천진 법인, 광픽업용 필터는 동관 법인을 통하여 생산하고 있습니다. 따라서 생산 및 설비에 관한 사항 중 생산능력 및 실적에 관한 사항은 각 해당 사업장의 내용을 기재합니다. &cr;
가. 생산능력&cr; (단위 : 천개)
| 사업부문 | 제품군 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|---|
| 광학부품 | 이미지센서용 필터 | 321,816 | 457,694 | 398,985 |
| 필터 ASSY | 97,200 | 60,000 | 15,804 | |
| 광학렌즈 및 모듈 | 5,400 | 9,000 | 9,000 | |
| 가변조리개(베트남) | 21,600 | - | - | |
| 광픽업용 필터 | - | 204,750 | 409,500 |
☞ 상기 생산능력 및 생산실적은 지배종속회사를 포함한 글로벌 기준으로 작성하였습니다.&cr;&cr; 나. 생산실적 및 가동율&cr;① 생산실적
(단위 : 천개)
| 사업부문 | 제품군 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|---|
| 광학부품 | 이미지센서용 필터 | 227,574 | 391,013 | 347,205 |
| 필터 ASSY | 44,204 | 23,626 | 5,590 | |
| 광학렌즈 및 모듈 | 2,149 | 1,833 | 2,214 | |
| 가변조리개(베트남) | 12,385 | - | - | |
| 광픽업용 필터 | - | 84,563 | 124,362 |
&cr;② 가동율
(단위 : 천개, %)
| 사업부문 | 제품군 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 생산능력 | 생산실적 | 가동률 | ||
| 광학부품 | 이미지센서용 필터 | 321,816 | 227,574 | 70.7% |
| 필터 ASSY | 97,200 | 44,204 | 45.5% | |
| 광학렌즈 및 모듈 | 5,400 | 2,149 | 39.8% | |
| 가변조리개(베트남) | 21,600 | 12,385 | 57.3% | |
다. 생산설비의 현황 등&cr;① 생산설비의 현황&cr; (단위 : 백만원)
| 구 분 | 기초&cr; 장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 대체 | 기타 | 당기&cr; 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||
| 토지 | 10,662 | 89 | 10,752 | ||||
| 건물 | 25,617 | 1,195 | (743) | (152) | 304 | 26,221 | |
| 구축물 | 1,888 | (45) | 1,842 | ||||
| 기계장치 | 50,737 | 5,676 | (3,329) | (5,898) | 1,930 | (66) | 49,051 |
| 공구와기구 | 815 | 58 | (339) | 52 | 586 | ||
| 비품 | 4,430 | (147) | (310) | 3,973 | |||
| 차량운반구 | 170 | 60 | (28) | 202 | |||
| 건설중인자산 | 871 | 10,206 | (9,276) | 1,800 | |||
| 합 계 | 95,191 | 17,194 | (3,476) | (7,363) | (7,409) | 290 | 94,427 |
&cr;
5. 매출에 관한 사항&cr;&cr; 가. 매출실적
당사의 매출은 휴대폰, 디지탈카메라 등에 사용되는 이미지센서용 필터, CCTV, 차량용 블랙박스 및 차량용 카메라 등에 사용되는 렌즈 및 모듈, 그리고 DVD 플레이어, Blue-ray 플레이어 등에 사용되는 광픽업용 필터로 구분됩니다.
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 광학부품 | 제품/&cr;상품 | &cr;이미지센서용&cr;필터 | 수출 | 56,750 | 112,455 | 87,712 |
| 내수 | 14,099 | 21,331 | 23,774 | |||
| 합계 | 70,849 | 133,786 | 111,486 | |||
| &cr;가변조리개 | 수출 | 13,561 | - | - | ||
| 내수 | - | - | - | |||
| 합계 | 13,561 | - | - | |||
| &cr;광학렌즈&cr;및 모듈 | 수출 | 11,414 | 9,444 | 8,392 | ||
| 내수 | 3,739 | 2,986 | 4,494 | |||
| 합계 | 15,153 | 12,430 | 12,886 | |||
| &cr;광픽업용&cr;필터 | 수출 | 282 | 5,327 | 9,049 | ||
| 내수 | - | - | - | |||
| 합계 | 282 | 5,327 | 9,049 | |||
| 상품 및&cr;기타 | &cr;- | 수출 | 782 | 1,886 | 1,093 | |
| 내수 | 1,229 | 1,184 | 3,564 | |||
| 합계 | 2,011 | 3,070 | 4,657 | |||
| &cr;합 계 | 수출 | 82,789 | 129,112 | 106,246 | ||
| 내수 | 19,067 | 25,501 | 31,831 | |||
| 합계 | 101,856 | 154,613 | 138,078 | |||
&cr; 나. 판매방법 및 조건 등&cr;당사의 판매방법은 내수와 수출 모두 영업조직에서 직접판매하는 방식을 취하고 있습니다. 수출지역이 일본인 경우에는 일본의 상사를 통하여 Set업체에 판매를 진행하고 있으며, 제품의 일부는 중국 현지법인을 통하여 고객사에 납품되고 있습니다.&cr;&cr;
6. 시장위험과 위험관리&cr;
가. 위험관리의 개요
연결실체는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 동 위험에 대한 연결실체의 노출정도 및 이와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한설명은 다음과 같습니다.
&cr; 나. 위험관리 개념체계
&cr;연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
&cr; 다. 신용위험관리
&cr;연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
&cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,081,690 | 2,215,370 |
| 매출채권및기타채권 | 30,541,781 | 27,828,861 |
| 매도가능금융자산 | 11,792,147 | |
| 당기손익인식금융자산(비유동) | 12,756,502 | |
| 기타금융자산(유동) | 6,658,019 | 7,776,727 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,187,931 | 4,546,234 |
| 금융보증계약 | 2,182,430 | 1,366,699 |
| 합 계 | 58,408,352 | 55,526,038 |
(주1) 보유현금은 제외되어 있습니다.&cr;&cr; 한편, 연결실체는 국민은행 등의 금융회사에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(4) 유동성위험관리&cr;연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;
당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | ~1년 이내 | ~2년 이내 | ~3년 이내 | 3년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 17,357,139 | 17,357,139 | |||
| 미지급금 | 3,323,140 | 511,210 | 3,834,350 | ||
| 미지급비용 | 1,818,755 | 151,425 | 1,970,180 | ||
| 차입금 | 83,092,832 | 6,670,633 | 8,101,713 | 14,092,604 | 111,957,783 |
| 기타금융부채 | 589,902 | - | 589,902 | ||
| 금융보증계약 | 207,894 | 207,894 | |||
| 합계 | 105,799,759 | 7,411,960 | 8,612,923 | 14,092,604 | 135,917,247 |
(5) 시장위험관리&cr;
① 이자율위험관리 &cr;&cr;연결실체는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 당분기 및 전기말 현재 연결실체의 이자부부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 74,185,535 | 75,592,855 |
| 유동성장기부채 | 8,907,297 | 6,170,833 |
| 장기차입금 | 28,864,951 | 16,007,000 |
| 전환사채 | - | 539,396 |
| 합계 | 111,957,783 | 98,310,084 |
&cr;당분기와 전기 중 이자율이 1.0% 변동 시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 세전이익 증가(감소) | (1,119,578) | 1,119,578 | (1,094,205) | 1,094,205 |
② 환위험관리&cr;연결실체는 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 통화단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화 | 원화환산액 | 외화 | 원화환산액 | ||
| 현금및현금성자산 | USD | 355,205 | 395,237 | 754,213 | 808,064 |
| JPY | 66,500 | 652 | 76,500 | 726 | |
| CNY | 300 | 49 | 2,400 | 393 | |
| EUR | 1,000 | 1,295 | - | - | |
| 매출채권 | USD | 65,822,791 | 73,241,019 | 19,003,147 | 20,359,972 |
| JPY | 2,417,250 | 23,717 | 2,417,250 | 22,942 | |
| 매입채무 | USD | 5,902,169 | 6,567,344 | 482,681 | 517,145 |
| JPY | 341,983,964 | 3,355,444 | 435,506,096 | 4,133,432 | |
| 단기차입금 | USD | 36,349,992 | 40,446,636 | 34,700,000 | 37,177,580 |
| 미수금 | USD | 2,123,658 | 2,362,994 | ||
당분기와 전기 중 환율이 10% 변동 시 환율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 2,898,527 | (2,898,527) | (1,652,669) | 1,652,669 |
| JPY | (333,107) | 333,107 | (410,976) | 410,976 |
| CNY | 5 | (5) | 39 | (39) |
| EUR | 129 | (129) | ||
| 합계 | 2,565,688 | (2,565,688) | (2,063,606) | 2,063,606 |
(6) 자본관리
&cr;연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 총자본 대비 차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 111,957,783 | 98,310,084 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (5,081,690) | (2,215,370) |
| 순차입금(A) | 106,876,093 | 96,094,714 |
| 자본총계(B) | 95,049,955 | 91,968,829 |
| 총자본 대비 차입금비율(A/B) | 112.44% | 104.49% |
&cr;&cr;7. 연구개발 활동&cr;&cr; 가. 연구개발 활동의 개요&cr;당사는 Glass(유리) 기반의 광학부품 전문기업으로 고부가가치 창출이 가능하고&cr;Application 확대를 통한 성장이 가능한 사업구조를 구축하기 위한 연구개발을 진행하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 연구개발 담당조직&cr;당사의 연구개발은 기업부설연구소와 각 사업(제품)부문 기술팀에서 진행하고 있습니다. 기업부설연구소에서는 미래지향적인 기술을 개발하고 있으며 각 사업(제품) 부문의 기술팀에서는 현 제품에 대한 지속적인 개발을 진행하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 연구개발비용&cr; (단위:천원)
| 과 목 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| 연구개발비용 | 3,833,887 | 3,393,636 | 6,332,560 |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용÷당기매출액×100] | 3.8% | 2.2% | 4.6% |
&cr; 라. 연구개발 실적&cr;당사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같으며 기술 및 영업상 중대한 영향을 끼칠 것으로 판단되는 개발이 진행중인 사항은 기재를 생략합니다.&cr;
| 연 구 과 제 | 적외선차단필터 후공정 자동화 시스템 |
| 연 구 기 관 | (주)옵트론텍 |
| 연 구 결 과 | 적외선 차단 필터 후공정 자동화 시스템은 적외선 차단 필터 코팅 및 절단 완료 후 검사 및 포장공정에 사용되는 시스템입니다. 시스템의 주 사용 목적은 검사 공정에서 인적요소로 발생할 수 있는 이물 크기불량, 얼룩불량유출 등으로 인한제품 신뢰성 확보에 있습니다. &cr;검사 공정을 자동화 함으로써 생산 인력 감축 및 생산성 증대 효과가 있어 단가 경쟁력을 가지며, 인적요소로는 발생되는 불량 유출을 최소하 함으로써 유저 신뢰성 확보가 용이합니다. |
| 기 대 효 과 | - 생산 인력 감축 및 생산성 증대 효과로 인한 단가 경쟁력 확보 가능&cr;- 인적 요소로 발생될 수 있는 불량 유출 최소화 예상 |
&cr;&cr; 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr; 가. 지적재산권 현황
| No | 종류 | 내용 | 등록일 | 등록국가 | 근거법령 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허 | 회절격자 | 2000.07.10 | 대한민국 | 특허법 |
| 2 | 특허 | 위상회절격자형 광저대역통과필터 | 2003.06.27 | " | " |
| 3 | 특허 | 홀로그램 위상회절격자형 광저대역통과필터 | 2003.09.22 | " | " |
| 4 | 특허 | 단일기판 직접광디스크 픽업장치 | 2004.06.16 | " | " |
| 5 | 특허 | 자외선-가시광선 분광광도법을 이용한 시료분석 장치 | 2004.07.12 | " | " |
| 6 | 특허 | 초음파세정기의 요동장치 | 2005.04.27 | " | " |
| 7 | 특허 | 호모시스테인 정량용 실험실 칩 | 2005.04.27 | " | " |
| 8 | 특허 | 뇌줄종 진단 장치 및 그 실험실 칩 | 2005.04.27 | " | " |
| 9 | 특허 | 형광검출장치 및 그 제조방법 | 2005.05.03 | " | " |
| 10 | 특허 | 마이크로 칩 제조방법 | 2005.05.20 | " | " |
| 11 | 특허 | 중합효소 연쇄반응기계 | 2005.05.20 | " | " |
| 12 | 특허 | 모세관 전기영동마이크로 침을위한 다기능 시료주입장치 | 2005.06.14 | " | " |
| 13 | 특허 | 플라스틱 마이크로칩용 주형틀 및 제조방법 | 2005.06.22 | " | " |
| 14 | 특허 | 뇌혈관 질환 진단시스템의 실험실 칩 | 2005.07.27 | " | " |
| 15 | 특허 | 회절소자 제조방법 | 2006.08.04 | " | " |
| 16 | 특허 | 초음파 절단 가공장치 및 그 방법 | 2006.11.10 | " | " |
| 17 | 특허 | 회절소자의 위상지연판 제조방법 | 2007.02.28 | " | " |
| 18 | 특허 | 필름-필터 분리 장치 및 그 방법 | 2007.08.29 | " | " |
| 19 | 특허 | 필터 자동검사 장치 | 2007.10.11 | " | " |
| 20 | 특허 | 필터 포장 장치 및 그 방법 | 2007.11.14 | " | " |
| 21 | 특허 | 유리 비산 방지 필름의 합지 방법 및 그 장치 | 2008.01.25 | " | " |
| 22 | 특허 | 필터 자동검사 방법 | 2008.02.04 | " | " |
| 23 | 특허 | 필터 상태 검사 장치 및 방법 | 2008.02.18 | " | " |
| 24 | 특허 | 다층박막 증착에 의한 광학소자 제조방법 | 2008.03.07 | " | " |
| 25 | 특허 | 텅스텐 코발트와 주석 코발트를 이용한 도금층 및 도금방법 | 2008.08.20 | " | " |
| 26 | 특허 | 광학용 글래스 표면보호 절단방법 | 2009.11.04 | " | " |
| 27 | 특허 | 리플로우어블 렌즈 제작장치 및 제작방법 | 2012.08.23 | " | " |
| 28 | 특허 | 픽업장치의 픽업유닛 | 2013.02.13 | " | " |
| 29 | 특허 | 하이브리드 나이트비전 시스템 및 구동방법 | 2013.08.02 | " | " |
| 30 | 특허 | 고규소 알루미늄 합금으로 제조된 부재의 검은색 산화층 코팅방법 | 2013.10.23 | " | " |
| 31 | 특허 | 광각 렌즈 시스템 | 2017.12.22 | " | " |
| 32 | 특허 | 광각 렌즈 시스템 | 2017.07.24 | " | " |
| 33 | 특허 | 흡수형 근적외선 필터 | 2017.12.22 | " | " |
| 34 | 특허 | 곡면 윈도우의 수차 보정장치 | 2018.04.25 | " | " |
| 35 | 특허 | 촬상 렌즈 광학계 | 2018.04.26 | " | " |
| 36 | 특허 | 촬상 렌즈 광학계 | 2018.06.19 | " | " |
| 37 | 특허 | 촬상 렌즈 광학계 | 2018.06.19 | " | " |
| 38 | 특허 | Optical phase grating low pass filter | 2001.12.11 | 대만 | " |
| 39 | 특허 | METHOD FOR FABRICATING GRATING PATTERN | 2002.03.26 | 미국 | " |
| 40 | 특허 | Optical phase grating low pass filter | 2002.06.11 | 미국 | " |
| 41 | 특허 | Optical phase grating low pass filter | 2004.08.11 | 유럽 | " |
| 42 | 특허 | Solid-state imaging device into which optical low pass filter is integrated | 2004.11.16 | 미국 | " |
| 43 | 특허 | 위상회절격자 | 2010.02.26 | 일본 | " |
&cr;
1-1 요약연결재무정보&cr; (단위:백만원)
| 구 분 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| 2018년09월말 | 2017년12월말 | 2016년12월말 | |
| [유동자산] | 74,190 | 68,509 | 81,887 |
| ㆍ당좌자산 | 45,778 | 38,162 | 46,901 |
| ㆍ재고자산 | 28,411 | 30,346 | 34,986 |
| [비유동자산] | 162,378 | 152,482 | 143,108 |
| ㆍ투자자산 | 21,483 | 18,746 | 16,452 |
| ㆍ유형자산 | 94,427 | 95,191 | 84,051 |
| ㆍ무형자산 | 14,414 | 13,191 | 15,984 |
| ㆍ투자부동산 | 22,870 | 16,012 | 17,862 |
| ㆍ기타비유동자산 | 9,184 | 9,344 | 8,759 |
| 자산총계 | 236,568 | 220,991 | 224,995 |
| [유동부채] | 108,260 | 108,717 | 132,547 |
| [비유동부채] | 33,258 | 20,305 | 14,756 |
| 부채총계 | 141,518 | 129,022 | 147,303 |
| 지배기업지분 | 98,684 | 94,742 | 82,738 |
| [자본금] | 11,280 | 11,280 | 10,333 |
| [자본잉여금] | 57,726 | 57,726 | 48,570 |
| [자본조정] | △15,127 | △13,436 | △13,933 |
| [기타포괄손익누계액] | 3,095 | 1,209 | 3,684 |
| [이익잉여금] | 41,711 | 37,963 | 34,083 |
| 비지배지분 | △3,634 | △2,773 | △5,046 |
| 자본총계 | 95,050 | 91,969 | 77,692 |
| (2018.01.01~&cr;2018.09.30) | (2017.01.01~&cr;2017.12.31) | (2016.01.01~&cr;2016.12.31) | |
| 매출액 | 101,856 | 154,613 | 138,078 |
| 영업이익 | 8,151 | 17,113 | 16,881 |
| 당기순이익 | 5,580 | 6,935 | 2,201 |
| 지배회사지분순이익 | 4,227 | 4,662 | 5,539 |
| 비지배지분순이익 | 1,354 | 2,273 | △3,339 |
| 총포괄이익 | 7,421 | 3,698 | 1,824 |
| 기본및희석주당순이익(원) | 253 | 213 | 278 |
| 연결에 포함된 회사수 | 7개 | 7개 | 6개 |
☞ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었고, 제19기, 제18기 요약연결재무정보는 회계감사인의 검토 및 감사를 받았으나, 제20기 1분기 요약연결재무정보는 회계감사인의 검토 및 감사를 받지 아니하였습니다.
&cr;1-2 요약재무정보&cr; (단위:백만원)
| 구 분 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|
| 2018년09월말 | 2017년12월말 | 2016년12월말 | |
| [유동자산] | 92,913 | 77,186 | 64,989 |
| ㆍ당좌자산 | 85,957 | 67,359 | 52,369 |
| ㆍ재고자산 | 6,956 | 9,827 | 12,620 |
| [비유동자산] | 153,308 | 149,555 | 150,622 |
| ㆍ투자자산 | 47,605 | 46,479 | 38,716 |
| ㆍ유형자산 | 59,400 | 64,697 | 69,481 |
| ㆍ무형자산 | 14,414 | 13,189 | 15,981 |
| ㆍ투자부동산 | 22,870 | 16,012 | 17,862 |
| ㆍ기타비유동자산 | 9,019 | 9,177 | 8,582 |
| 자산총계 | 246,221 | 226,740 | 215,611 |
| [유동부채] | 104,754 | 96,885 | 102,505 |
| [비유동부채] | 22,594 | 15,148 | 14,590 |
| 부채총계 | 127,348 | 112,033 | 117,095 |
| [자본금] | 11,280 | 11,280 | 10,333 |
| [자본잉여금] | 57,576 | 57,576 | 48,421 |
| [자본조정] | △15,067 | △13,376 | △13,933 |
| [기타포괄손익누계액] | 2,949 | 3,181 | 2,950 |
| [이익잉여금] | 62,135 | 56,045 | 50,745 |
| 자본총계 | 118,874 | 114,707 | 98,516 |
| 종속·관계기업 &cr;투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2018.01.01~&cr;2018.09.30) | (2017.01.01~&cr;2017.12.31) | (2016.01.01~&cr;2016.12.31) | |
| 매출액 | 92,783 | 149,943 | 121,716 |
| 영업이익 | 7,322 | 22,719 | 16,999 |
| 당기순이익 | 6,568 | 6,083 | 12,012 |
| 총포괄이익 | 6,568 | 5,531 | 12,650 |
| 기본및희석주당순이익(원) | 298 | 278 | 604 |
☞ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제19기, 제18기 요약재무정보는 회계감사인의 검토 및 감사를 받았으나, 제20기 3분기 요약재무정보는 회계감사인의 검토 및 감사를 받지 아니하였습니다. &cr;
|
연결 재무상태표 |
|
제 20 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
|
제 19 기말 2017.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 20 기 3분기말 |
제 19 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
74,189,870,272 |
68,508,832,784 |
|
현금및현금성자산 |
5,081,690,013 |
2,215,369,925 |
|
매출채권 및 기타유동채권 |
30,541,780,577 |
27,828,860,581 |
|
재고자산 |
28,411,385,162 |
30,346,438,156 |
|
유동계약자산 |
346,651,603 |
0 |
|
기타유동금융자산 |
6,658,018,835 |
7,776,727,229 |
|
기타유동자산 |
2,839,313,582 |
341,416,303 |
|
당기법인세자산 |
311,030,500 |
20,590 |
|
비유동자산 |
162,377,764,437 |
152,482,436,232 |
|
유형자산 |
94,427,277,421 |
95,190,833,360 |
|
영업권 이외의 무형자산 |
14,414,085,481 |
13,190,522,837 |
|
투자부동산 |
22,869,580,760 |
16,011,783,215 |
|
비유동매도가능금융자산 |
0 |
11,792,147,028 |
|
비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 |
12,756,502,320 |
0 |
|
관계기업에 대한 투자자산 |
8,623,548,403 |
3,580,168,864 |
|
기타비유동금융자산 |
1,187,930,590 |
4,546,233,707 |
|
이연법인세자산 |
8,098,839,462 |
8,170,747,221 |
|
자산총계 |
236,567,634,709 |
220,991,269,016 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
108,259,895,380 |
108,717,122,705 |
|
매입채무 및 기타유동채무 |
22,499,033,237 |
22,869,034,347 |
|
단기차입금 |
74,185,535,229 |
75,592,855,000 |
|
유동성장기차입금 |
8,907,296,788 |
6,170,833,324 |
|
유동성전환사채 |
0 |
539,396,040 |
|
기타유동금융부채 |
422,832,846 |
95,012,815 |
|
기타유동부채 |
777,764,678 |
321,869,316 |
|
유동계약부채 |
610,691,750 |
0 |
|
유동충당부채 |
0 |
684,274,714 |
|
당기법인세부채 |
856,740,852 |
2,443,847,149 |
|
비유동부채 |
33,257,784,629 |
20,305,317,056 |
|
장기매입채무 및 기타비유동채무 |
511,209,780 |
441,009,613 |
|
장기차입금 |
28,864,951,077 |
16,007,000,014 |
|
기타비유동금융부채 |
167,068,993 |
490,866,627 |
|
기타비유동부채 |
151,425,020 |
151,425,020 |
|
퇴직급여부채 |
3,563,129,759 |
3,215,015,782 |
|
부채총계 |
141,517,680,009 |
129,022,439,761 |
|
자본 |
||
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 |
98,684,419,985 |
94,741,553,454 |
|
자본금 |
11,280,313,500 |
11,280,313,500 |
|
자본잉여금 |
57,725,505,386 |
57,725,505,386 |
|
기타자본구성요소 |
(15,127,234,506) |
(13,436,010,736) |
|
기타포괄손익누계액 |
3,095,118,819 |
1,208,685,169 |
|
이익잉여금(결손금) |
41,710,716,786 |
37,963,060,135 |
|
비지배지분 |
(3,634,465,285) |
(2,772,724,199) |
|
자본총계 |
95,049,954,700 |
91,968,829,255 |
|
자본과부채총계 |
236,567,634,709 |
220,991,269,016 |
|
연결 포괄손익계산서 |
|
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 20 기 3분기 |
제 19 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
수익(매출액) |
35,769,469,665 |
101,855,534,744 |
38,812,107,243 |
127,198,928,148 |
|
매출원가 |
26,387,215,241 |
73,841,109,917 |
26,863,747,397 |
90,068,684,060 |
|
매출총이익 |
9,382,254,424 |
28,014,424,827 |
11,948,359,846 |
37,130,244,088 |
|
판매비와관리비 |
6,052,317,158 |
19,862,997,657 |
8,114,275,192 |
24,487,358,456 |
|
영업이익(손실) |
3,329,937,266 |
8,151,427,170 |
3,834,084,654 |
12,642,885,632 |
|
기타이익 |
(23,772,771) |
1,380,344,008 |
30,626,582 |
229,567,680 |
|
기타손실 |
(214,246,795) |
1,597,741,928 |
(252,087,510) |
1,373,368,829 |
|
금융수익 |
(818,794,547) |
5,797,712,095 |
601,961,745 |
4,952,138,799 |
|
금융원가 |
1,968,679,477 |
7,311,571,555 |
1,421,218,796 |
8,959,640,011 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
732,937,266 |
6,420,169,790 |
3,297,541,695 |
7,491,583,271 |
|
법인세비용 |
(104,556,025) |
839,807,967 |
833,616,702 |
1,636,533,795 |
|
당기순이익(손실) |
837,493,291 |
5,580,361,823 |
2,463,924,993 |
5,855,049,476 |
|
기타포괄손익 |
1,494,819,157 |
1,840,901,319 |
326,768,042 |
103,992,991 |
|
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) |
10,828,902 |
4,986,007 |
||
|
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) |
(9,773,717) |
0 |
||
|
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) |
20,602,619 |
4,986,007 |
||
|
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) |
1,494,819,157 |
1,840,901,319 |
315,939,140 |
99,006,984 |
|
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) |
(455,167,323) |
(109,085,161) |
318,296,983 |
100,710,632 |
|
매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) |
1,949,986,480 |
1,949,986,480 |
(2,357,843) |
(1,703,648) |
|
총포괄손익 |
2,332,312,448 |
7,421,263,142 |
2,790,693,035 |
5,959,042,467 |
|
당기순이익(손실)의 귀속 |
||||
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) |
832,703,182 |
4,226,506,876 |
1,894,149,940 |
5,759,570,493 |
|
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) |
4,790,109 |
1,353,854,947 |
569,775,053 |
95,478,983 |
|
총 포괄손익의 귀속 |
||||
|
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
2,327,522,339 |
6,067,408,195 |
2,220,917,982 |
5,863,563,484 |
|
총 포괄손익, 비지배지분 |
4,790,109 |
1,353,854,947 |
569,775,053 |
95,478,983 |
|
주당이익 |
||||
|
기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
38 |
253 |
88 |
266 |
|
연결 자본변동표 |
|
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 |
비지배지분 |
자본 합계 |
||||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 |
|||
|
2017.01.01 (기초자본) |
10,333,129,500 |
48,570,144,293 |
(13,932,794,736) |
3,683,957,201 |
34,083,377,694 |
82,737,813,952 |
(5,046,015,145) |
77,691,798,807 |
|
회계정책변경에 따른 증가(감소) |
||||||||
|
당기순이익(손실) |
5,759,570,493 |
5,759,570,493 |
95,478,983 |
5,855,049,476 |
||||
|
기타포괄손익 |
(1,703,648) |
(1,703,648) |
||||||
|
지분의 발행 |
||||||||
|
자기주식 거래로 인한 증감 |
(60,000,000) |
(60,000,000) |
(60,000,000) |
|||||
|
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 |
5,278,459 |
5,278,459 |
4,986,007 |
10,264,466 |
||||
|
주식기준보상거래 |
465,620,816 |
465,620,816 |
465,620,816 |
|||||
|
환율변동 |
100,710,632 |
100,710,632 |
1,101,021 |
101,811,653 |
||||
|
대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 |
947,184,000 |
9,155,361,093 |
10,102,545,093 |
10,102,545,093 |
||||
|
2017.09.30 (기말자본) |
11,280,313,500 |
57,725,505,386 |
(13,527,173,920) |
3,788,242,644 |
39,842,948,187 |
99,109,835,797 |
(4,944,449,134) |
94,165,386,663 |
|
2018.01.01 (기초자본) |
11,280,313,500 |
57,725,505,386 |
(13,436,010,736) |
1,208,685,169 |
37,963,060,135 |
94,741,553,454 |
(2,772,724,199) |
91,968,829,255 |
|
회계정책변경에 따른 증가(감소) |
1,949,986,480 |
(478,850,225) |
1,471,136,255 |
(2,181,132,525) |
(709,996,270) |
|||
|
당기순이익(손실) |
4,226,506,876 |
4,226,506,876 |
1,353,854,947 |
5,580,361,823 |
||||
|
기타포괄손익 |
(109,085,161) |
(109,085,161) |
(34,463,508) |
(143,548,669) |
||||
|
지분의 발행 |
||||||||
|
자기주식 거래로 인한 증감 |
(1,873,381,360) |
(1,873,381,360) |
(1,873,381,360) |
|||||
|
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 |
||||||||
|
주식기준보상거래 |
182,157,590 |
182,157,590 |
182,157,590 |
|||||
|
환율변동 |
||||||||
|
대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 |
45,532,331 |
45,532,331 |
45,532,331 |
|||||
|
2018.09.30 (기말자본) |
11,280,313,500 |
57,725,505,386 |
(15,127,234,506) |
3,095,118,819 |
41,710,716,786 |
98,684,419,985 |
(3,634,465,285) |
95,049,954,700 |
|
연결 현금흐름표 |
|
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 20 기 3분기 |
제 19 기 3분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
9,795,256,731 |
25,794,487,484 |
|
당기순이익(손실) |
5,580,361,823 |
5,855,049,476 |
|
당기순이익조정을 위한 가감 |
15,902,431,735 |
19,190,572,300 |
|
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 |
(6,496,280,220) |
4,837,467,045 |
|
이자수취(영업) |
69,006,832 |
(136,693,821) |
|
이자지급(영업) |
(2,594,247,024) |
(3,341,124,883) |
|
법인세납부(환급) |
(2,666,016,415) |
(610,782,633) |
|
투자활동현금흐름 |
(17,786,219,145) |
(22,340,103,896) |
|
유형자산의 처분 |
3,475,836,647 |
(1,542,939,663) |
|
기타유동금융자산의 처분 |
1,207,347,512 |
|
|
기타비유동금융자산의 처분 |
2,632,104,367 |
939,546,500 |
|
비유동매도가능금융자산의 처분 |
1,088,056,271 |
300,197,665 |
|
기타유동금융부채의 증가 |
||
|
기타비유동금융부채의 증가 |
242,165,000 |
|
|
정부보조금의 수취 |
346,086,988 |
251,393,268 |
|
기타유동금융자산의 취득 |
(2,340,000,000) |
|
|
유형자산의 취득 |
(17,193,920,008) |
(13,640,460,389) |
|
무형자산의 취득 |
(2,840,577,205) |
(586,687,149) |
|
비유동매도가능금융자산의 취득 |
(300,000,000) |
(3,860,808,686) |
|
관계기업에 대한 투자자산의 취득 |
(5,100,000,000) |
(300,000,000) |
|
기타비유동금융자산의 취득 |
(1,106,353,717) |
(1,560,345,442) |
|
기타유동금융부채의 감소 |
(94,800,000) |
|
|
기타비유동금융부채의 감소 |
(142,165,000) |
|
|
재무활동현금흐름 |
10,855,402,321 |
1,106,357,521 |
|
단기차입금의 증가 |
34,483,333,331 |
11,573,391,700 |
|
유동성장기차입금 차입 |
293,630,135 |
|
|
장기차입금의 증가 |
18,923,490,000 |
9,722,409,847 |
|
임대보증금의 증가 |
||
|
단기차입금의 상환 |
(37,094,773,746) |
(9,805,774,666) |
|
유동성장기차입금 상환&cr; |
(3,087,500,000) |
(3,512,500,000) |
|
장기차입금의 상환 |
(249,999,999) |
0 |
|
사채의 상환 |
(539,396,040) |
|
|
교환사채의 감소 |
(7,006,273,360) |
|
|
주식선택권행사로 인한 현금유입 |
(97,412,000) |
|
|
임대보증금의 감소 |
||
|
자기주식의 취득 |
(1,873,381,360) |
(60,000,000) |
|
자기주식의 처분 |
292,516,000 |
|
|
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) |
2,864,439,907 |
4,560,741,109 |
|
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 |
1,880,181 |
17,742,007 |
|
현금및현금성자산의순증가(감소) |
2,866,320,088 |
4,578,483,116 |
|
기초현금및현금성자산 |
2,215,369,925 |
2,551,859,066 |
|
기말현금및현금성자산 |
5,081,690,013 |
7,130,342,182 |
| 제 20(당)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지 |
| 제 19(전)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지 |
| 주식회사 옵트론텍과 그 종속회사 |
1. 일반사항&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr;&cr;주식회사 옵트론텍과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 옵트론텍은(이하 "지배기업") 광학부품의 생산 및 판매를 목적으로 주식회사 해빛정보의 상호로 1999년 5월 26일에 설립되었으며, 한국증권업협회의 협회중개시장(KOSDAQ)에등록하였습니다. 이후 회사는 사업영역의 확대 및 기업의 성장성과 계속성 추구를 위하여 광학렌즈 및 광학필터를 주요 제품으로 하는 '주식회사 옵트론-텍'을 2009년 2월 18일자로 흡수합병하였으며, 상호를 '주식회사 옵트론텍'으로 변경함과 동시에 회사의 본점을 대전광역시 유성구 가정북로 26-51에서 경상남도 창원시 의창구 평산로 8번길 19-15로 변경하였습니다&cr;
주요 제품으로는 Glass기반의 광학렌즈 및 렌즈모듈, 이미지센서용 필터, 광픽업용필터, 휴대폰용 적외선차단 필터 등을 제조 및 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 사업장으로는 경상남도 창원 본사와 대전사업장, 그리고 중국 천진 및 동관 등에 해외사업장이 있습니다.
지배기업은 설립 이후 수차례의 증자, 감자 및 합병 등의 과정을 통하여 당분기말 현재 발행주식수는 22,560,627주이며, 납입자본금은 11,280백만원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 | 소유 주식 수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 임지윤 | 4,243,620 | 18.81% |
| ㈜우림 | 100,000 | 0.44% |
| 임윤섭 | 308,019 | 1.37% |
| 자기주식 | 657,239 | 2.91% |
| 기타 | 17,251,749 | 76.47% |
| 합계 | 22,560,627 | 100.00% |
(2) 연결대상 종속기업의 개요&cr;&cr;가. 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr;
| 종속기업 | 업종 | 소유지분율(%) | 소재지 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|
| 옵트론광전자(천진)(유) | 제조업 | 100.00 | 중국 | 12월 |
| 옵트론광전자(동관)(유) | 제조업 | 100.00 | 중국 | 12월 |
| 옵트론수마전자(유) | 제조업 | 100.00 | 중국 | 12월 |
| 옵트론전자(홍콩)(유) | 상품판매 | 99.42 | 중국 | 2월 |
| 옵트론티에스(*1) | 제조업 | 41.00 | 한국 | 12월 |
| 티알에스(*2) | 특수목적회사 | - | 한국 | 12월 |
| 옵트론텍비나(*3) | 제조업 | 100.00 | 베트남 | 12월 |
| (*1) | 주요 경영진이 지배기업의 경영진으로 구성되어 있고 주요 사업을 영위하는데 필요한 독점기술을제공하고 있으며 주요 경영업무에 직접적으로 관여하고 있으므로 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. |
| (*2) | 티알에스는 엔시트론(주)을 인수하기 위한 특수목적회사로서, 지배기업은 티알에스가 발행한 교환사채에 대해 지급보증을 제공함과 동시에 교환 후 주식 제3자 매각시 우선 인수권을 보유하고 있습니다. 한편, 지배기업은 인수와 관련된 의사결정에 직접적으로 관여하고 있으므로 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. 한편, 지배기업이 보유한 티알에스의 지분증권은 우선주로서 그 내용은 다음과 같습니다.&cr;① 주식의 종류: 이익배당, 잔여재산분배에 있어 보통주에 대해 우선권이 있고, 의결권이 없는 참가적, 누적적 우선주(배당율 6%)&cr;② 존속기간은 10년이며, 10년이 경과하면 자동적으로 보통주로 전환 |
| (*3) | 회사는 광학필터 생산능력 확대 및 해외 현지 고객사 대응능력 강화를 위해 2017년 설립되었습니다. |
나. 당분기 및 전기말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총계 | 매출액 | 영업손익 | 당분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 옵트론광전자(천진)(유) | 21,820,026 | 19,947,134 | 1,872,893 | 15,227,322 | 1,377,804 | 568,643 |
| 옵트론광전자(동관)(유) | 30,970,953 | 22,182,940 | 8,788,013 | 19,756,782 | 305,494 | 151,371 |
| 옵트론수마전자(천진)(유) | 24,297 | 1,725,233 | (1,700,936) | - | (936) | (935) |
| 옵트론전자(홍콩)(유) | 1,029,231 | 3,128,217 | (2,098,986) | 890,141 | (45,305) | (44,682) |
| 옵트론티에스 | 96,835 | 139,235 | (42,400) | - | 3,938 | 2,482 |
| 티알에스 | 8,883,039 | 7,435,872 | 1,447,167 | - | (15,001) | 1,352,396 |
| 옵트론텍비나 | 52,325,171 | 49,728,054 | 2,597,117 | 41,998,407 | (644,697) | (1,317,212) |
(전기말)
| (단위: 천원) |
| 종속기업 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출 | 영업손익 | 전기말순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 옵트론광전자(천진)(유) | 21,627,597 | 20,288,330 | 1,339,267 | 13,230,185 | (501,694) | (63,952) |
| 옵트론광전자(동관)(유) | 30,498,314 | 21,756,534 | 8,741,780 | 30,932,170 | (1,005,992) | (693,181) |
| 옵트론수마전자(천진)(유) | 24,837 | 1,744,521 | (1,719,684) | - | (1,024) | (1,526) |
| 옵트론전자(홍콩)(유) | 1,003,984 | 2,993,384 | (1,989,400) | 4,955,767 | (362,852) | (361,884) |
| 옵트론티에스 | 131,678 | 176,560 | (44,882) | 43,500 | (12,493) | (12,528) |
| 티알에스 | 7,238,447 | 7,143,676 | 94,771 | - | (80,788) | 2,282,446 |
| 옵트론텍비나 | 23,064,373 | 19,188,337 | 3,876,036 | 1,517,314 | (1,474,798) | (1,566,131) |
&cr;&cr;2. 재무제표 작성기준과 중요한 회계추정 및 가정&cr;
(1) 분기연결재무제표 작성기준&cr;
지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;
(2) 제정 또는 개정된 회계기준의 적용 &cr; 1) 시행일이 도래하여 적용한 회계기준&cr;연결실체 2018년 1월 1일에 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
| 기준서 또는 해석서 | 제정ㆍ개정 내용 |
|---|---|
| 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' | 벤처캐피탈 투자기구나 뮤추얼펀드, 단위신탁 및 이와 유사한 기업이 관계기업이나 공동기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 당기손익-공정가치 측정 항목으로 선택할 수도 있다는 것을 명확히 하였습니다. |
| 기업회계기준서 제1037호 '충당부채,우발부채,우발자산' | 동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 공사손실충당부채를 영업부문별로 구분하여 주석공시하도록 하고 있습니다. &cr;동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호를 적용하는 때부터 적용합니다. |
| 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' | 투자부동산의 계정대체 요건을 보다 명확히 하였습니다. 즉, 투 자부동산에서 계정대체 하려면 용도변경에 대한 경영진의 의도만으로 아니되며, 용도변경의 증거가 입증되어야만 가능합니다. 동 개정내용은 의무적용일 이후 이루어지는 용도변경에 적용하며, 계정대체일을 의무적용일로 간주하고 계정대체로 인한 손익효과는 의무적용일의 이익잉여금 기초잔액에서 조정합니다. 또한 계정대체되는 금액은 공시합니다. |
| 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' | 최초채택기업에 대한 일부 단기 면제 규정들을 삭제하였습니다. |
| 기업회계기준서 제1102호&cr;'주식기준보상' | 현금결제형 보상관련 부채 측정 시 가득조건, 비가득조건 회계처리 추가 고려, 현금결제형에서 주식결제형으로 보상조건 변경 시 회계처리 명시, 기타 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래에 대한 회계처리가 추가되었습니다. |
| 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' | 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에근거하여 '상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치'로 구분하고, 손상모형은 '기대'신용손실 인식으로 변경됨에 따라 조기 인식효과가 발생합니다. 한편, 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. |
| 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' | 동 기준서는 기존 기준서에서 거래 유형별(재화판매, 용역제공,이자수익 등)로 수익을 인식하는 것과는 달리, 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. &cr;동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약'. 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용 하되, 비교표시되는 과거 보고기간 재무제표는 재작성하지 않고, 2018년 1월 1일 기초이익잉여금에 최초 적용 누적효과를 반영 하였습 니다. |
| 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' | 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산(선급금 등)이나 비화폐성부채(선수금 등)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율은 제거하는 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식한 날의환율로 합니다. |
2) 당기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr; &cr; 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. &cr;&cr;연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품' 을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정인 문단 7.2.15와 7.2.26에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호를 도입의 영향은 다음과 같습니다:&cr;&cr; (a) 분류 및 측정
특정 매출채권을 제외하고, 기업회계기준서 제1109호 하에서 연결기업은 당기손익-공정가치로 측정하지 아니하는 금융자산의 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 포함합니다.&cr;
기업회계기준서 제1109호 하에서 채무상품은 후속적으로 당기손익-공정가치(FVPL), 상각후원가, 또는 기타포괄손익-공정가치(FVOCI)로 측정됩니다. 분류는 연결실체의 금융자산 관리방식에 대한 사업모형과 금융상품이 '원금과 원금에 대한 이자' 만으로 구성되어 있는지 여부를 나타내는 계약상 현금흐름 특성(SPPI 기준)의 두 가지 기준에 근거합니다.&cr;
연결실체의 채무상품에 대한 새로운 분류 및 측정 결과는 다음과 같습니다.
- SPPI 기준을 충족하며 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형에서 보유하고 있는 상각후원가로 측정하는 채무상품. 이 범주는 연결기업의 매출채권 및 기타채권, 기타 비유동 금융자산에 포함되는 대여금을 포함합니다.&cr;
- 제거손익이 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품. 이 범주 내의 금융자산은 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형 하에서 SPPI 기준을 충족하는 연결실체의 채무상품이 포함됩니다.&cr;
기타금융자산은 다음과 같이 분류되고 후속적으로 측정됩니다.&cr;
- 제거손익이 당기손익으로 재순환되지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품. 이 범주는 연결실체가 예상되는 미래기간까지 보유할 의도를 가지고 있고 최초 인식 또는 거래 시취소할 수 없는 선택을 한 지분상품만 포함합니다. 연결실체는 비상장지분상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 기업회계기준서 제1109호 하에서 손상 평가를 수행하지 않습니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서, 연결기업의 해당 비상장지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.&cr;
- 파생상품과 최초 인식 시점에 FVOCI로 분류하는 취소할 수 없는 선택을 하지 않은 상장지분상품으로 구성된 당기손익-공정가치 측정 금융자산. 이 범주는 현금흐름 특성이 SPPI기준을 충족하지 못하거나 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 또는 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형에서 보유하는 것이 아닌 채무상품을 포함합니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서, 연결실체는 상장지분증권을 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. 상장지분증권과 관련하여 이전 기간에 기타포괄손익누계액으로 인식되었던 매도가능금융자산평가손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되었습니다.&cr;
연결실체의 사업모형은 개시일인 2018년 1월 1일에 평가되어야 하며, 개시일 이전에제거되지 않은 금융자산에 적용되어야 합니다. 채무상품의 계약상 현금흐름이 원금과 원금에 대한 이자 지급으로 구성되어 있는 지에 대한 평가는 자산의 최초 인식시점의 사실과 상황에 기초하여야 합니다.&cr;
연결실체의 금융부채에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호 하의 회계처리와대부분 일치합니다. 기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게, 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.&cr;
기업회계기준서 제1109호 하에서, 내재파생상품은 더이상 주계약에서 분리되지 않습니다. 그 대신에, 금융자산은 계약상 정의와 연결실체의 사업모형에 근거하여 분류됩니다.&cr;
금융부채와 비금융주계약에 내재된 파생상품에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호의 요구사항에서 변경되지 않았습니다.&cr;&cr;
(b) 손상
기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융자산에 대한 기업회계기준서 제1039호의 발생손실접근법을 미래의 기대신용손실(ECL) 접근법으로 대체함으로써 연결실체의손상에 대한 회계처리를 근본적으로 변경시켰습니다.&cr;
기업회계기준서 제1109호는 연결실체가 대여금과 당기손익-공정가치로 측정되지 않는 기타채무상품의 기대신용손실에 대한 충당금을 인식할 것을 요구합니다.&cr;
기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다.&cr;
계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 연결실체는 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 연결기업은 차입자 특유의 미래 예상 요인과 경제적 환경을 반영하여 조정한 과거 신용손실 경험을 근거로 충당금설정률표를 설계합니다.&cr;
연결실체는 계약상 지급이 만기일 이후 90일이 경과된 경우에 금융자산을 채무불이행으로 간주합니다. 그러나, 특정한 경우에, 연결실체는 신용보강을 고려하기 전에 내부 또는 외부 정보가 연결실체가 계약상의 원금 전액을 수취하지 못할 것으로 나타내는 경우 금융자산을 채무불이행으로 간주할 수 있습니다.&cr;
기대신용손실의 적용에 대한 기업회계기준서 제1109호의 요구사항은 연결실체의 채무상품에 대한 손실충당금을 증가시켰습니다. 충당금의 증가로 인해 이익잉여금이 조정되었습니다.
- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;&cr; 2015년 11월 6일에 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체합니 다.&cr; &cr; 연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 비교표시되는 과거 보고기간 재무제표는 재작성하지 않고 2018년 1월 1일의 기초이익잉여금에 최초 적용 누적효과를 반영합 니다. &cr; &cr; 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ②수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. &cr;&cr; ① 수행의무 식별 &cr;연결실체는 무역조건 CIF에 따라 다양한 제품을 수출하고 있습니다. 고객에게 통제가 이전된 이후 매도인이 운송서비스를 제공하므로 해당 운송서비스(보험 포함)를 별도의 수행의무로 인식합니다.&cr; &cr; (3) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr;2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.
| 기준서 또는 해석서 | 제정ㆍ개정 내용 |
|---|---|
| 기업회계기준서 제1116호 '리스' | 회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 동 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해다시 판단하지 않을 수 있습니다.&cr;&cr;리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스와 소액자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다. |
&cr; (4) 중요한 회계추정 및 가정&cr;&cr;중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr;&cr; 반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(2)에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 주석32에서 설명하는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.
&cr;&cr;3. 금융상품의 범주 및 공정가치&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,081,690 | 5,081,690 | 2,215,370 | 2,215,370 |
| 매출채권및기타채권 | 30,541,781 | 30,541,781 | 27,828,861 | 27,828,861 |
| 매도가능금융자산 | 11,792,147 | 11,792,147 | ||
| 당기손익인식금융자산(비유동) | 12,756,502 | 12,756,502 | - | - |
| 기타금융자산(유동) | 6,658,019 | 6,658,019 | 7,776,727 | 7,776,727 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,187,931 | 1,187,931 | 4,546,234 | 4,546,234 |
| 소 계 | 56,225,922 | 56,225,922 | 54,159,338 | 54,159,338 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 22,499,033 | 22,499,033 | 22,869,034 | 22,869,034 |
| 단기차입금 | 74,185,535 | 74,185,535 | 75,592,855 | 75,592,855 |
| 유동성장기부채 | 8,907,297 | 8,907,297 | 6,170,833 | 6,170,833 |
| 유동성장기사채 | - | - | 539,396 | 539,396 |
| 장기차입금 | 28,864,951 | 28,864,951 | 16,007,000 | 16,007,000 |
| 장기매입채무및기타채무 | 511,210 | 511,210 | 441,010 | 441,010 |
| 기타금융부채(유동) | 422,833 | 422,833 | 95,013 | 95,013 |
| 기타금융부채(비유동) | 167,069 | 167,069 | 490,867 | 490,867 |
| 소 계 | 135,557,928 | 135,557,928 | 122,206,008 | 122,206,008 |
(2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;공정가치로 후속측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) '수준 1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr;2) '수준 2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr;3) '수준 3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI, KOSDAQ 등에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | 8,816,046 | 1,588,523 | 2,351,933 | 12,756,502 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매도가능금융자산 | 7,148,420 | 13,780 | 4,351,691 | 11,513,891 |
&cr;상기 표에는 장부금액이 공정가치와 중요한 차이가 없어 공정가치를 측정하지 아니한 금융자산과 금융부채에 대한 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr;&cr;(3) 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가 기법 및 투입변수 설명&cr;&cr;공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가 기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
|
구분 |
당분기말 |
전기말 |
가치평가기법 |
투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 : | ||||
| 저축성보험 | 1,588,523 | - | DCF, 시장 접근법 | 금리, 주가, 채권지수 |
| 매도가능금융자산 : | - | - | - | - |
| KB가치배당 증권투자신탁 | - | 13,780 | DCF, 시장 접근법 | 금리, 주가, 채권지수 |
&cr;(4) 공정가치 서열체계 수준 3의 가치평가 기법 및 투입변수 설명&cr;&cr;공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가 기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
|
구분 |
당분기말 |
전기말 |
가치평가기법 |
투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 : | ||||
| 지분증권 및 출자금 | 2,351,933 | - | DCF, 시장접근법 | 성장률, 할인율, 순자산가치, 청산가치 |
| 매도가능금융자산 : | ||||
| 지분증권 | - | 4,351,691 | DCF, 시장접근법 | 성장률, 할인율, 순자산가치, 청산가치 |
4. 현금및현금성자산 &cr; &cr;보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 3,951 | 4,530 |
| 요구불예금 | 5,091,863 | 2,210,840 |
| 국고보조금 | (14,124) | - |
| 합 계 | 5,081,690 | 2,215,370 |
5. 매출채권및기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 43,338,688 | 40,773,345 |
| 대손충당금 | (17,359,459) | (16,501,585) |
| 미수금 | 5,676,266 | 3,278,074 |
| 대손충당금 | (1,306,698) | (743,419) |
| 미수수익 | 1,197,364 | 1,022,446 |
| 대손충당금 | (1,004,381) | - |
| 합 계 | 30,541,781 | 27,828,861 |
&cr; (2) 신용위험 및 대손충당금&cr;&cr;당사는 채권 발생일로부터 정상회수기일(30일~90일) 이하의 채권 중 손상되지 않은 채권은 정상채권으로, 정상회수기일 초과의 채권은 연체채권으로 분류하고 있으며, 채권별로 거래처의 상황과 과거 대손경험을 고려하여 개별적으로 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr;
1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr; (당분기말)
| (단위: 천원) |
| 구분 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 24,614,430 | 67,111 | 24,547,319 |
| 30일이내 | 304,071 | 54,323 | 249,748 |
| 30일~60일 | 238,109 | 2,196 | 235,913 |
| 61일~90일 | 358,551 | - | 358,551 |
| 90일초과 | 17,823,527 | 17,235,829 | 587,698 |
| 합 계 | 43,338,688 | 17,359,459 | 25,979,229 |
&cr; (전기말)
| (단위: 천원) |
| 구분 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 18,775,712 | - | 18,775,712 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권: | |||
| 6개월이내 | 416,045 | - | 416,045 |
| 6개월~1년 | 892,643 | - | 892,643 |
| 1~2년 | 2,967,728 | - | 2,967,728 |
| 2년초과 | 1,219,629 | - | 1,219,629 |
| 손상된 채권 | 16,501,585 | 16,501,585 | - |
| 합 계 | 40,773,345 | 16,501,585 | 24,271,759 |
6. 기타금융자산 및 부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| 기타금융자산 | 금융상품(*1) | 1,000,000 | 1,591,761 | 1,000,000 | 3,273,385 |
| 대여금(*2) | 8,934,574 | 927,534 | 10,141,921 | 927,534 | |
| 대손충당금 | (3,276,555) | (827,534) | (3,365,194) | (827,534) | |
| 보증금 | - | 1,084,692 | - | 1,172,849 | |
| 합 계 | 6,658,019 | 2,776,453 | 7,776,727 | 4,546,234 | |
| 기타금융부채 | 금융보증부채 | 968 | 669 | 213 | 2,602 |
| 임대보증금 | 421,865 | 166,400 | 94,800 | 488,265 | |
| 합 계 | 422,833 | 167,069 | 95,013 | 490,867 | |
(*1) 보고기간종료일 현재 당좌개설보증금 명목으로 사용이 제한된 금융상품 3백만원 및 엔시트론(주) 차입금 담보로 질권설정된 1,000백만원 포함되어 있습니다.&cr; (*2) 연결실체는 전기 이전에 관계기업 미래이노텍의 재무구조 개선을 위한 출자전환을 통하여 상환우선주 1,000백만원을 취득하였으며, 이를 단기대여금으로 계상하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다. 동 상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 주식의 종류: 이익배당, 잔여재산분배에 있어 보통주에 대해 우선권이 있고, 상환권이 있는 상환주식이며, 의결권이 없는 참가적, 누적적 우선주(배당율 6%)&cr;② 상환권: 우선주의 납입기일 다음날부터 상환청구 가능(6%의 이자 적용)&cr;③ 존속기간은 10년이며, 10년이 경과하면 자동적으로 보통주로 전환
7. 재고자산
&cr;보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 1,762,494 | (205,088) | 1,557,406 | 872,045 | (95,473) | 776,572 |
| 제품 | 7,677,884 | (1,452,935) | 6,224,949 | 12,023,449 | (2,720,195) | 9,303,254 |
| 원재료 | 26,910,012 | (10,584,619) | 16,325,393 | 28,060,270 | (11,869,351) | 16,190,919 |
| 부재료 | 620,690 | (2,374) | 618,317 | 751,523 | (16,213) | 735,310 |
| 소모품 | 632,977 | - | 632,977 | - | - | - |
| 재공품 | 3,797,784 | (745,441) | 3,052,343 | 4,094,440 | (754,057) | 3,340,383 |
| 합 계 | 41,401,841 | (12,990,456) | 28,411,385 | 45,801,727 | (15,455,289) | 30,346,438 |
&cr;8. 기타유동자산 및 부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타유동자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| 기타유동자산 | 선급금 | 3,026,026 | - | 798,852 | - |
| 선급금_대손충당금 | (665,679) | - | (665,679) | - | |
| 선급비용 | 126,476 | - | 170,906 | - | |
| 부가세대급금 | 352,491 | - | 37,337 | - | |
| 합계 | 2,839,314 | - | 341,416 | - | |
| 기타유동부채 | 선수금 | 57,277 | - | 42,591 | - |
| 예수금 | 709,320 | - | 280,386 | - | |
| 부가세예수금 | 11,168 | - | (1,108) | - | |
| 미지급비용 | - | 151,425 | - | 151,425 | |
| 합계 | 777,765 | 151,425 | 321,869 | 151,425 | |
9. 매도가능금융자산&cr;
(1) 전기말 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기말 |
|---|---|
| 지분증권 | 11,778,367 |
| 수익증권 | 13,780 |
| 합계 | 11,792,147 |
(2) 전기말 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부가액 | 손상차손 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 전기 | 전기누계 | ||||
| <취득원가로 평가하는 지분증권> | |||||
| 대전프로축구 | 0.10 | 6,000 | - | - | 6,000 |
| 유원미디어 | 1.24 | 449,000 | - | - | 449,000 |
| 웰랑(*1) | 2.15 | 2,050,503 | - | 1,558,504 | 2,050,503 |
| 대덕위즈 | 4.87 | 400,000 | - | - | 400,000 |
| 엘앤에스6호 &cr;Early Stage II 투자조합 | 6.67 | 176,255 | 176,255 | - | - |
| 에스크베리자산운용㈜ | 7.41 | 300,000 | - | 138,994 | 300,000 |
| KT-CKP뉴미디어 투자조합 | 3.31 | 102,000 | 102,000 | - | - |
| 래드손 | 18.05 | 400,000 | - | 140,632 | 400,000 |
| AV자산운용 제1회 사모전환사채 | - | 340,000 | - | - | 340,000 |
| 에이치디비정보통신 | 19.00 | 1,710,000 | - | - | 1,710,000 |
| 주식회사 에이비엠 신주인수권부사채 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 소 계 | 6,933,758 | 278,255 | 2,838,130 | 6,655,503 | |
| <공정가치로 평가하는 지분증권> | |||||
| 엔시트론(*2) | 12.53 | 9,944,744 | 7,148,420 | - | - |
| 주식회사에스디옵틱스 | 4.52 | 1,661,200 | 1,889,539 | - | - |
| 엔에스씨-티알 신기술1호 조합 | 8.33 | 419,626 | 636,510 | - | - |
| 주식회사 리메드 | 9.89 | 1,174,305 | 953,536 | - | - |
| A&F 미래성장투자조합 | 2.35 | 300,000 | 345,175 | - | - |
| 엘앤에스벤처캐피탈 전환사채 | - | 500,000 | 526,932 | - | |
| 소 계 | 13,999,875 | 11,500,112 | - | - | |
| 합 계 | 20,933,634 | 11,778,367 | 2,838,130 | 6,655,503 | |
(*)2017년 회사명이 「디엠비테크놀로지(주)」에서 「(주)웰랑」으로 변경되었으며, 당사 보유 지분율 산정시 의결권이 없는 우선주 보유분은 제외하였습니다.&cr;
(3) 전기말 공정가치로 평가하는 지분증권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 종목명 | 기초 | 취득 | 대체 | 처분 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 엔시트론 | - | - | 9,944,744 | - | (2,796,324) | 7,148,420 |
| 주식회사에스디옵틱스 | 1,661,200 | - | - | - | 228,339 | 1,889,539 |
| 엔에스씨-티알 신기술1호 조합 | 500,000 | - | - | (80,734) | 216,884 | 636,510 |
| 주식회사 리메드 | - | 1,174,305 | - | - | (220,769) | 953,536 |
| A&F 미래성장투자조합 | - | 300,000 | - | - | 45,175 | 345,175 |
| 엘앤에스벤처캐피탈 전환사채 | 500,000 | - | - | - | 26,932 | 526,932 |
| 2,661,200 | 1,474,305 | 9,944,744 | (80,734) | (2,499,763) | 11,500,112 |
&cr;(4) 전기말 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 만기일 | 취득가액 | 장부가액 | 기타포괄손익누계액 |
|---|---|---|---|---|
| 전기말 | 전기말 | 전기말 | ||
| KB 가치배당 40 증권 자투자신탁 | 2020.2.12 | 14,000 | 13,780 | (171) |
당사는 취득원가와 장부가액의 차액을 매도가능금융자산평가손익 항목으로 계 상하였습니다.
10. 당기손익인식금융자산&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 |
|---|---|
| 지분증권 | 9,566,404 |
| 채무증권 | 3,190,098 |
| 합계 | 12,756,502 |
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 지분증권및 채무증권의 취득원가 및 장부가액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 지분율 | 장부가액 |
|---|---|---|
| <지분증권> | ||
| 대전프로축구 | 0.10% | - |
| 유원미디어 | 1.24% | - |
| (주)웰랑(*) | 8.00% | - |
| 대덕위즈 | 4.87% | - |
| 에이치디비정보통신 | 19.00% | - |
| 에스크베리자산운용㈜ | 7.41% | - |
| 래드손 | 18.05% | - |
| 주식회사에스디옵틱스 | 3.75% | 750,35 |
| 엔시트론 | 12.48% | 8,816,046 |
| 소 계 | 9,566,404 | |
| <채무증권> | ||
| 엘앤에스6호 Early StageII 투자조합 | 6.67% | 176,255 |
| 엘앤에스번처캐피탈 전환산채 | 552,544 | |
| 엔에스씨-티알 신기술1호 조합 | 8.33% | 462,005 |
| KT-CKP뉴미디어 투자조합 | 3.35% | 28,500 |
| A&F미래성장투자조합 | 2.35% | 382,272 |
| 저축성보험 | 1,588,523 | |
| 소 계 | 3,190,098 | |
| 합 계 | 12,756,502 | |
(*)2017년 회사명이 「디엠비테크놀로지(주)」에서 「(주)웰랑」으로 변경되었으며, 연결실체 보유 지분율 산정시 의결권이 없는 우선주 보유분은 제외하였습니다.&cr;.
(3) 당분기중 당기손익인식금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원)
| 구분 | 당기초 | 회계정책변경효과 | 수정후기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | - | 9,991,495 | 9,991,495 | - | (953,536) | 528,445 | 9,566,404 |
| 채무증권 | - | 3,101,828 | 3,101,828 | 273,567 | (120,560) | (64,736) | 3,190,098 |
| 수익증권 | - | 13,780 | 13,780 | (13,780) | 0 | ||
| 합계 | - | 13,107,103 | 13,107,103 | 273,567,018 | (1,087,876) | 463,709 | 12,756,502 |
11. 관계기업투자주식&cr;&cr;보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부가액 | 지분율(%) | 장부가액 | |
| 디씨아이 | 24.18 | 24.18 | - | |
| 대덕밸리 | 21.08 | 413,537 | 21.08 | 416,688 |
| 미래이노텍 | 44.13 | 44.13 | - | |
| 티알제1호콘텐트&cr;&코스메틱합자조합(*1) | 61.11 | 568,121 | 61.11 | 568,121 |
| 12CM MOBILE.Inc.(*2) | 50.00 | 184,811 | 50.00 | 192,079 |
| 이앤기업성장투자조합4호 | 40.68 | 2,309,342 | 40.68 | 2,327,284 |
| 하임바이오텍 | 20.00 | 75,997 | 20.00 | 75,997 |
| KDBC-TR 신기술사업투자조합 | 21.43 | 5,071,740 | - | - |
| 합 계 | - | 8,623,548 | - | 3,580,169 |
| (*1) | 업무집행조합원에 의해 투자의사결정이 이루어지므로 지배력이 없다고 판단하였으며, 조합원으로서 유의적인 영향력은행사할 수 있으므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. |
| (*2) | 나머지 지분 50%를 소유한 12CM Japan.Inc 이 사업관련 기술 및 인력을 지원하여 실질적으로 경영하고 있어, 연결실체의 경우 지배력이 없다고 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. |
(2) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식에 대한 지분법평가 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 대체 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대덕밸리 | 416,688 | - | (7,836) | - | 413,537 | |
| 티알제1호콘텐트&&cr; 코스메틱합자조합 | 568,121 | - | - | - | 568,121 | |
| 12CM MOBILE.Inc. | 192,079 | (52,800) | 45,532 | 184,811 | ||
| 이앤기업성장투자조합4호 | 2,327,284 | (17,942) | 2,309,342 | |||
| 하임바이오텍 | 75,997 | - | - | 75,997 | ||
| KDBC-TR 신기술사업투자조합 | 5,100,000 | (28,260) | 5,071,740 | |||
| 합 계 | 3,580,169 | 5,100,000 | - | (106,837) | 45,532 | 8,623,548 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 대체 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대덕밸리 | 406,824 | - | - | 9,864 | - | 416,688 |
| 티알제1호콘텐트&&cr; 코스메틱합자조합 | 572,455 | - | - | (4,334) | - | 568,121 |
| 12CM MOBILE.Inc. | 288,843 | - | - | (76,860) | (19,904) | 192,079 |
| 이앤기업성장투자조합4호 | 2,364,576 | - | - | (37,292) | - | 2,327,284 |
| 엔시트론 | 6,611,526 | - | (6,611,526) | - | - | - |
| 하임바이오텍 | - | 300,000 | - | (224,003) | - | 75,997 |
| 합 계 | 10,244,224 | 300,000 | (6,611,526) | (332,625) | (19,904) | 3,580,169 |
12. 유형자산 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 10,751,786 | 10,662,436 |
| 건물 | 33,256,015 | 31,896,901 |
| 감가상각누계액 | (7,035,113) | (6,279,587) |
| 구축물 | 2,319,403 | 2,319,403 |
| 감가상각누계액 | (477,089) | (431,717) |
| 기계장치 | 110,628,048 | 112,868,858 |
| 감가상각누계액 | (61,433,533) | (62,025,254) |
| 정부보조금 | (143,230) | (106,174) |
| 공구와기구 | 8,794,563 | 8,803,969 |
| 감가상각누계액 | (8,208,086) | (7,988,720) |
| 정부보조금 | (3) | (3) |
| 비품 | 7,574,229 | 7,915,599 |
| 감가상각누계액 | (3,601,078) | (3,485,100) |
| 정부보조금 | (2) | (2) |
| 차량운반구 | 309,824 | 248,671 |
| 감가상각누계액 | (108,283) | (78,993) |
| 건설중인자산 | 1,799,825 | 870,546 |
| 합 계 | 94,427,277 | 95,190,833 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기초 | 취 득 | 대체 | 처 분 | 감가상각비 | 기타 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,662,436 | - | 89,351 | - | - | - | 10,751,786 |
| 건물 | 25,617,314 | 1,194,511 | (152,138) | - | (743,060) | 304,276 | 26,220,902 |
| 구축물 | 1,887,686 | - | - | - | (45,372) | - | 1,842,314 |
| 기계장치 | 50,843,604 | 5,675,725 | 1,930,435 | (3,328,887) | (5,926,362) | - | 49,194,515 |
| 정부보조금 | (106,175) | - | - | - | 28,764 | (65,819) | (143,230) |
| 공구와기구 | 815,250 | 58,157 | - | - | (338,647) | 51,717 | 586,477 |
| 정부보조금 | (3) | - | - | - | - | - | (3) |
| 비품 | 4,430,499 | - | - | (146,951) | (310,397) | - | 3,973,152 |
| 정부보조금 | (2) | - | - | - | - | - | (2) |
| 차량운반구 | 169,679 | 59,844 | - | - | (27,982) | - | 201,541 |
| 건설중인자산 | 870,547 | 10,205,683 | (9,276,405) | - | - | - | 1,799,825 |
| 합 계 | 95,190,833 | 17,193,920 | (7,408,757) | (3,475,838) | (7,363,056) | 290,174 | 94,427,277 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취 득 | 대체 | 처 분 | 감가상각비 | 기타 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,036,955 | - | 625,481 | - | - | - | 10,662,436 |
| 건물 | 19,278,806 | - | 1,065,007 | - | (637,102) | (67,752) | 19,638,959 |
| 구축물 | 1,948,182 | - | - | - | (45,372) | - | 1,902,810 |
| 기계장치 | 49,901,687 | 2,859,087 | 2,607,112 | 1,542,940 | (6,605,784) | 104,744 | 50,409,786 |
| 공구와기구 | 1,147,359 | 219,045 | - | - | (472,676) | 54,860 | 948,557 |
| 비품 | 436,181 | 346,673 | - | (140,626) | 2,121 | 644,349 | |
| 차량운반구 | 72,553 | 132,098 | - | - | (16,262) | - | 188,389 |
| 건설중인자산 | 1,229,124 | 10,083,558 | (2,994,112) | - | - | (21,155) | 8,297,415 |
| 합 계 | 84,050,848 | 13,640,461 | 1,303,488 | 1,542,940 | (7,917,822) | 72,818 | 92,692,702 |
13. 투자부동산&cr; &cr; (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 14,883,232 | 8,364,888 |
| 건물 | 9,319,316 | 8,821,894 |
| 감가상각누계액 | (1,650,103) | (1,501,808) |
| 구축물 | 515,871 | 515,871 |
| 감가상각누계액 | (198,735) | (189,062) |
| 합 계 | 22,869,581 | 16,011,783 |
투자부동산은 경상남도 창원 및 경기도 성남에 위치한 연결실체의 공장 및 사옥으로서 외부의 제 3자에게 임대하고 있는 토지 및 일부 건물로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기초 | 대체 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,364,888 | 6,518,343 | - | 14,883,231 |
| 건물 | 7,320,086 | 497,422 | (148,295) | 7,669,213 |
| 구축물 | 326,809 | 0 | (9,672) | 317,137 |
| 합 계 | 16,011,783 | 7,015,765 | (157,967) | 22,869,581 |
| (전분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 대체 | 감가상각비 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,990,369 | (625,481) | - | 8,364,888 |
| 건물 | 9,886,902 | (1,065,007) | (1,446,672) | 7,375,223 |
| 구축물 | 515,871 | - | (185,838) | 330,033 |
| 합 계 | 19,393,142 | (1,690,488) | (1,632,510) | 16,070,144 |
&cr;(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 발생한 손익 내용은 다음과 같습니 다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 520,164 | 508,319 |
| 투자부동산 관련 직접비용 | (198,374) | (363,254) |
| 합 계 | 321,789 | 145,065 |
14. 무형자산 &cr;
당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기초 | 취득 | 대체 | 상각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 4,590 | - | - | (1,240) | 3,350 |
| 개발비 | 11,548,016 | 4,099,892 | - | (2,546,134) | 13,101,774 |
| 정부보조금 | (720,106) | (152,137) | - | - | (872,243) |
| 회원권 | 1,706,150 | - | - | - | 1,706,150 |
| 기타의무형자산 | 651,872 | 37,000 | - | (180,193) | 508,679 |
| 정부보조금 | - | (33,625) | - | - | (33,625) |
| 합 계 | 13,190,523 | 3,984,755 | - | (2,727,568) | 14,414,085 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 취 득 | 손상 | 상각 | 기타 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 7,557 | - | - | (2,369) | - | 5,188 |
| 개발비 | 14,608,409 | 283,952 | - | (2,533,532) | - | 12,358,829 |
| 정부보조금 | (527,934) | (174,022) | - | - | 73,638 | (701,956) |
| 영업권 | 69,725 | - | (69,725) | - | - | - |
| 회원권 | 1,485,786 | 220,364 | - | - | - | 1,706,150 |
| 기타의무형자산 | 339,976 | 392,000 | - | (125,915) | - | 606,061 |
| 합 계 | 15,983,519 | 722,294 | (69,725) | (2,661,816) | 73,638 | 13,974,272 |
&cr; 15. 계약자산&cr;(1) 보고기간종료일 현재 계약자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말(2018.9.30) | 당기초(2018.1.1) |
|---|---|---|
| 반품제품회수권 | 346,652 | 391,908 |
(2) 보고기간종료일 현재 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말(2018.9.30) | 당기초(2018.1.1) |
|---|---|---|
| 환불부채 | 526,589 | 577,766 |
| 판매보증충당부채 | 84,103 | 106,508 |
| 합계 | 610,692 | 684,275 |
&cr;
&cr;16. 매입채무및기타부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 매입채무및기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 17,357,139 | - | 15,808,964 | - |
| 미지급금 | 3,323,140 | 511,210 | 4,539,992 | 441,010 |
| 미지급비용 | 1,818,755 | - | 2,520,078 | - |
| 합계 | 22,499,033 | 511,210 | 22,869,034 | 441,010 |
&cr;&cr;17. 차입금
(1 ) 보고기간종료일 현재 단기차입금 내역은 다음 과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 종 류 | 당분기말&cr;연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 국민은행 | 무역금융 | 2.92 | 2,400,000 | - |
| 산업은행 | 일반대출 | 2.70~3.22 | 32,300,000 | 32,200,000 | |
| 기업은행 | 일반대출 | 3.01 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 무역금융 | 2.74~3.01 | 5,700,000 | 3,500,000 | ||
| 신한은행 | 일반대출 | 4.15 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| - | - | - | - | ||
| 수출입은행 | 수출성장자금대출 | Libor 3M+1.87 | 18,359,550 | 19,285,200 | |
| 우리은행 | 일반대출 | - | - | 2,000,000 | |
| 소 계 | 61,759,550 | 59,985,200 | |||
| 옵트론광전자&cr;동관(유) | 기업은행 | 일반대출 | 4.48 | 1,112,700 | 535,700 |
| 수출입은행 | 일반대출 | - | - | 1,607,100 | |
| 옵트론광전자&cr;천진(유) | 신한은행 | 일반대출 | - | - | 964,260 |
| 하나은행 | 일반대출 | LIBOR+1.5~2.1 | 7,176,915 | 6,964,100 | |
| 한국수출입은행 | 일반대출 | LIBOR+2.58 | 1,607,100 | ||
| 우리은행 | 일반대출 | 5.23 | 1,617,800 | 1,963,800 | |
| 기업은행 | 일반대출 | LIBOR+1.75 | 2,518,570 | 1,965,595 | |
| 합 계 | 74,185,535 | 75,592,855 | |||
(2 ) 보고기간종료일 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입처 | 종 류 | 당반기말&cr;연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 기업은행 | 시설자금 | 3.00~3.05 | 2,900,000 | 2,900,000 |
| 일반대출 | 3.58 | 1,500,000 | 2,000,000 | ||
| 국민은행 | 일반대출 | 3.42~3.69 | 3,250,000 | 1,170,833 | |
| 하나은행 | 시설자금 | 4.25 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 산업은행 | 시설자금 | 3.09 | 7,500,000 | 9,750,000 | |
| 우리은행 | 일반대출 | 3.39 | 5,000,000 | - | |
| 우리은행 | 시설자금 | 2.95 | 5,500,000 | - | |
| 한국증권금융 | 우리사주대출 | 293,630 | - | ||
| 소 계 | 26,943,630 | 16,820,833 | |||
| 옵트론텍비나 | 산업은행 | 역외대출 | LIBOR+2.46 | LIBOR+2.46 | 5,405,128 |
| 신한은행 | 일반대출 | LIBOR+2.0 | LIBOR+2.0 | 5,423,490 | |
| 차감:유동성장기차입금 | (8,907,297) | (6,170,833) | |||
| 장기차입금 | 28,864,951 | 16,007,000 | |||
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환스케쥴은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 1년 이내 | 1년 ~ 2년 | 2년~3년 | 3년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 8,907,297 | 8,418,720 | 5,585,389 | 14,860,842 | 37,772,248 |
18. 사채&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 이사회결의일(결정일) | 2015년 8월 10일 |
| 발행사채종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면가액 | 13,000백만원 |
| 이자율 | (1) 표면금리: 연 1.0%,&cr;(2) 만기이자율: 연 3.5% |
| 만기일 | 2018년 8월12일 |
| 전환비율(%) | 100 |
| 전환가액(원/주) | 5,226/2,487,562 |
| 전환청구기간 | 2016.8.12~2018.7.12 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | 주식회사 옵트론텍 기명식 보통주식 |
&cr;(4) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 발행 | 상각 및 전환 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 2015년8월12일 | 2018년8월12일 | 13,000,000 | 13,000,000 | 0 |
| 사채상환할증금(주1) | 671,204 | 671,204 | 0 | ||
| 전환권조정 | -2,434,596 | -2,434,596 | 0 | ||
| 전환권대가 | 1,763,391 | 1,763,391 | 0 | ||
| 합계 | - | - | 13,000,000 | 13,000,000 | 0 |
(주1) 상기 전환사채는 보유자가 발행일로부터 2년이 경과할 경우 조기상환을 청구할 권리가 있으므로 만기상환할증금이 아닌 조기상환할증금으로 인식하였습니다.&cr;
한편, 연결실체가 발행한 전환사채의 전환가액은 유상증자, 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 합병,자본의 감소 등의 사유 및 보통주의 시가하락에 따라 조정하되 발행 당시의 전환가액의 70% 이상에 해당하는 가액이어야 합니다.
&cr; 해당 전환사채는 2018년 8월 10일 전액 상 환되었습니다 . &cr; &cr; 1 9 . 종업원급여&cr;
(1) 확정급여채무 금액의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 6,495,930 | 6,183,839 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,932,801) | (2,968,823) |
| 합계 | 3,563,130 | 3,215,016 |
&cr;(2) 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,183,839 | 5,101,090 |
| 당분기근무원가 | 1,100,686 | 910,933 |
| 이자비용 | 126,324 | 79,918 |
| 퇴직급여지급액 | (874,741) | (1,339,515) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (40,178) | (19,658) |
| 기말금액 | 6,495,930 | 4,732,768 |
&cr;(3) 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,968,823 | 2,480,607 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 77,927 | 40,415 |
| 기여금 납부액 | 650,000 | 450,000 |
| 퇴직급여지급액 | (723,772) | (624,834) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (40,178) | (19,658) |
| 기말금액 | 2,932,801 | 2,326,529 |
(4) 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예금 | 2,932,801 | 2,968,823 |
&cr;(5) 당분기 및 전분기 중 당분기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당분기근무원가 | 1,100,686 | 910,933 |
| 이자비용 | 126,324 | 79,918 |
| 사외적립자산 기대수익 | (77,927) | (40,415) |
| 합 계 | 1,149,083 | 1,540,722 |
(6) 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.90% | 2.90% |
| 임금인상율 | 6.48% | 6.48% |
&cr;&cr;20. 지배기업지분&cr;&cr;(1) 지배기업의 발행할 주식의 총수는 80,000천주이고, 당분기말 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 22,560,627주 입니다. 한편, 지배기업의 1주당 액면가액은 500원입니다.
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 57,508,584 | 57,508,584 |
| 전환권대가 | 67,823 | 67,823 |
| 기타자본잉여금 | 149,099 | 149,099 |
| 합 계 | 57,725,505 | 57,725,505 |
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 자본조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식처분손실 | (11,881,146) | (11,881,146) |
| 자기주식 | (5,432,802) | (3,559,420) |
| 주식선택권 | 2,186,714 | 2,004,556 |
| 합계 | (15,127,235) | (13,436,011) |
&cr;
(4) 보고기간종료일 현재 주식선택권의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 | 11차 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 최초 부여일 | 2012.3.23 | 2013.3.22 | 2013.5.30 | 2016.04.04 | 2016.07.17 | 2018.04.06 |
| 부여 방법 | 신주교부형 | 신주교부형 | 신주교부형 | 신주교부형 | 신주교부형 | 신주교부형 |
| 발행할 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 | 보통주 | 보통주 | 보통주 | 보통주 |
| 부여주식 수 | 220,000주 | 150,000주 | 30,000주 | 40,000주 | 200,000주 | 130,000주 |
| 잔여주식 수 | 177,000주 | 136,500주 | - | 40,000주 | 200,000주 | 130,000주 |
| 행사가격 | 6,968원 | 15,346원 | 16,386원 | 5,406원 | 6,203원 | 6,682원 |
| 행사조건 | 2년 이상 근무 | 2년 이상 근무 | 2년 이상 근무 | 2년 이상 근무 | 2년 이상 근무 | 2년 이상 근무 |
| 행사기간 | 2014.3.23&cr; ~2019.3.22 | 2015.3.22&cr; ~2020.3.21 | 2015.5.30&cr; ~2020.5.29 | 2018.04.04&cr; ~2023.04.03 | 2018.07.17&cr; ~2023.07.16 | 2020.04.06&cr; ~2025.04.05 |
| 총 주식보상비용 | 664,489천원 | 931,067천원 | 218,000천원 | 98,560천원 | 624,800천원 | 206,440천원 |
| 당분기 누적 주식보상비용 인식액 | 664,489천원 | 931,067천원 | - | 98,560천원 | 624,800천원 | |
| 미인식 주식보상비용 | - | - | - | 206,440천원 |
&cr;(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지재평가이익 | 2,949,474 | 2,949,474 |
| 지분법자본변동 | (24,702) | (70,235) |
| 해외사업환산차대 | 170,347 | 279,433 |
| 매도가능증권평가손익 | - | (1,949,986) |
| 합계 | 3,095,119 | 1,208,685 |
&cr;(6) 보고기간종료일 현재 이익잉여금에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임의적립금 | 1,015,333 | 1,015,333 |
| 법정적립금 | 600 | 600 |
| 보험수리적손익 | (511,384) | (511,384) |
| 미처분이익잉여금 | 41,206,168 | 37,458,511 |
| 합계 | 41,710,717 | 37,963,060 |
&cr;
21. 매출액 및 매출원가&cr;
(1) 당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 상품매출 | 12,474,408 | 13,791,594 | 7,495,889 | 21,960,602 |
| 제품매출 | 22,784,880 | 86,696,069 | 30,048,232 | 103,473,664 |
| 기타매출 | 510,181 | 1,367,872 | 1,267,986 | 1,764,662 |
| 합 계 | 35,769,470 | 101,855,535 | 38,812,107 | 127,198,928 |
(2) 당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 상품매출원가 | 12,096,134 | 13,976,986 | 6,255,881 | 22,205,335 |
| 제품매출원가 | 13,965,350 | 59,425,099 | 20,067,000 | 67,208,972 |
| 기타매출원가 | 325,731 | 439,024 | 540,867 | 654,378 |
| 합 계 | 26,387,215 | 73,841,110 | 26,863,747 | 90,068,684 |
22. 판매비와관리비&cr;
(1) 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,945,797 | 5,315,713 | 1,653,561 | 4,603,192 |
| 퇴직급여 | 118,126 | 356,250 | 156,451 | 314,341 |
| 복리후생비 | 772,598 | 2,244,496 | 597,287 | 1,640,321 |
| 여비교통비 | 236,581 | 878,212 | 300,973 | 898,254 |
| 접대비 | 70,859 | 235,753 | 58,681 | 145,699 |
| 통신비 | 30,273 | 102,130 | 42,402 | 103,233 |
| 수도광열비 | 124,769 | 306,702 | 122,871 | 305,485 |
| 전력비 | 1,659 | 10,301 | (328) | 12,067 |
| 세금과공과 | 139,464 | 271,798 | 102,180 | 168,576 |
| 감가상각비 | (7,914) | 1,390,467 | 581,699 | 1,696,543 |
| 지급임차료 | 236,076 | 712,861 | 198,298 | 588,094 |
| 수선비 | 2,111 | 2,784 | 16,600 | 16,600 |
| 보험료 | 41,197 | 119,390 | 81,607 | 188,352 |
| 차량유지비 | 18,907 | 51,599 | 11,455 | 37,775 |
| 경상연구개발비 | 242,746 | 725,451 | 600,606 | 1,509,966 |
| 운반비 | 186,171 | 514,929 | 314,945 | 892,999 |
| 교육훈련비 | 1,142 | 8,173 | (4,739) | 29,311 |
| 도서인쇄비 | 240 | 3,875 | 710 | 1,441 |
| 소모품비 | 75,663 | 333,717 | (259,263) | 221,873 |
| 지급수수료 | 416,186 | 1,650,512 | 663,640 | 1,562,731 |
| 대손상각비 | 443,921 | 1,623,377 | 492,046 | 4,873,996 |
| 무형자산상각비 | 904,852 | 2,727,568 | 948,678 | 2,661,816 |
| 주식보상비용 | 14,550 | 182,158 | 91,163 | 270,517 |
| 판매보증비 | 17 | 17 | ||
| 기타의판관비 | 5,121 | 21,743 | 1,280,327 | 1,514,998 |
| 합 계 | 31,225 | 73,040 | 62,410 | 229,162 |
| 6,052,317 | 19,862,998 | 8,114,275 | 24,487,358 | |
(2) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 7,495,205 | (22,053,382) |
| 원재료 및 상품 매입액 | 30,956,330 | 77,809,578 |
| 종업원급여 | 22,636,711 | 18,885,043 |
| 임차료 및 건물관리비 | 6,132,244 | 5,654,226 |
| 물류비 | 615,309 | 968,411 |
| 소모품비 | 7,997,893 | 7,059,160 |
| 지급수수료 | 4,485,566 | 4,557,468 |
| 외주가공비 | 49,548 | 226,828 |
| 대손상각비 | 1,754,662 | 7,071,682 |
| 마케팅비 | 237,796 | 145,699 |
| 경상연구개발비 | 725,451 | 1,509,966 |
| 기타 | 10,617,392 | 10,982,996 |
| 유무형자산상각 | 1,470,270 | 1,738,368 |
| 합 계(*) | 93,704,108 | 114,556,043 |
(*) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비로 계상한 비용을 합한 금액입니다.
&cr;23. 기타수익 및 기타비용&cr;
(1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지분법이익 | (14,660) | (7,836) | (3,892) | 5,765 |
| 지분법적용투자주식처분이익 | (142,859) | |||
| 유형자산처분이익 | 27,001 | 131,581 | 1,097 | 8,316 |
| 대손충당금환입 | (54,436) | 10,047 | - | |
| 잡이익 | 18,322 | 1,246,552 | 176,281 | 215,487 |
| 합 계 | (23,773) | 1,380,344 | 30,627 | 229,568 |
&cr;(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지분법손실 | 62,064 | 99,001 | (282,696) | 110,878 |
| 투자자산처분손실 | - | 915 | 915 | |
| 유형자산처분손실 | - | 1 | - | |
| 기타의대손상각비 | (944,446) | 547,129 | (19,331) | 1,037,575 |
| 기부금 | 1,950 | 5,850 | 1,350 | 5,250 |
| 잡손실 | 666,185 | 945,760 | 47,675 | 149,025 |
| 무형자산손상차손 | 69,725 | |||
| 합 계 | (214,247) | 1,597,742 | (252,088) | 1,373,369 |
&cr;
&cr;24. 금융수익 및 금융비용&cr;
(1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 89,588 | 243,925 | 51,920 | 138,131 |
| 외환차익 | (815,707) | 595,805 | 367,031 | 1,223,850 |
| 외화환산이익 | (92,675) | 2,687,377 | 183,010 | 3,590,157 |
| 수입배당금 | - | 141,176 | - | |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | - | 461,803 | - | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | 1,667,626 | - | |
| 합 계 | (818,795) | 5,797,712 | 601,962 | 4,952,139 |
&cr;(2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 1,040,617 | 3,054,417 | 1,077,243 | 3,520,665 |
| 외환차손 | 710,213 | 1,421,459 | 414,073 | 5,291,454 |
| 외화환산손실 | 18,790 | 1,259,983 | (70,097) | 147,521 |
| 장기금융상품평가손실 | - | 16,408 | - | |
| 장기금융상품처분손실 | - | 55,568 | - | |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 199,060 | 1,503,737 | - | |
| 합 계 | 1,968,679 | 7,311,572 | 1,421,219 | 8,959,640 |
&cr;2 5. 법인세비용&cr;&cr; 당사의 당분기 법인세비용은 최선의 가중평균 법인세율 추정에 기초하여 인식하였습 니다.&cr;&cr;&cr; 26 . 특수관계자와의 거래 &cr;
(1) 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자명 | 특수관계의 내용 |
|---|---|
| 관계회사 | 디씨아이, 대덕밸리, 미래이노텍, 티알제1호콘텐트&코스메틱합자조합, 12CM Mobile, Inc., ㈜하임바이오텍,&cr;KDBC-TR신기술사업투자조합 |
| 기타 | 우림, 옵트론홍콩유한공사 |
&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 특수관계자간 중요한 거래내역은 다음과 같습니다 .&cr;&cr;1) 매출ㆍ매입
| (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 | 매출 등 | 매입 | |||||
| 원재료/상품 | 투자자산 | 기타 | 원재료/상품 | 유무형자산 | 기타 | |||
| 대덕밸리 | - | - | - | 258,072 | - | - | - | 247,592 |
| 우림 | 182,977 | 7,319,353 | 138,857 | 298,914 | 204,000 | 97,785 | ||
| ㈜하임바이오텍 | - | - | - | - | 7,031 | - | - | |
&cr;2) 자금대여
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 투자 | 대여 | 회수 | 투자 | ||
| 우림 | - | - | - | 1,340,000 | - | - | |
| KDBC-TR신기술사업투자조합 | 5,100,000 | ||||||
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 당분기 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 등 | 채권 | 채무 등 | |||||
| 매출채권 등 | 대여금 | 대손충당금 | 매출채권 등 | 대여금 | 대손충당금 | |||
| 디씨아이 | 572,098 | 510,000 | 1,081,562 | - | 572,098 | 510,000 | 1,082,098 | - |
| 대덕밸리 | - | - | - | 66,747 | - | - | - | 33,502 |
| 미래이노텍(주1) | 22,000 | 4,089,270 | 1,161,442 | - | 22,000 | 4,089,270 | 1,162,081 | - |
| 우림(주2) | 1,053,794 | 4,011,720 | 1,501,994 | 24,774 | 914,936 | 4,011,720 | 1,035,613 | 87,365 |
| 엔시트론 | 96,857 | 1,466 | 160,400 | 160,400 | ||||
| 티알인베스트먼트 | 1,760 | 1,525 | 1,760 | 1,760 | ||||
(주1) 미래이노텍은 상기의 대여금에 대하여 보유중인 부동산 2,000,000천원, 동산 870,000천원을 담보로 제공하였으며, 임차보증금 600,000천원에 대한 반환청구권을 양도하였습니다. &cr;(주2) 우림은 상기의 대여금에 대하여 대표이사 및 그 특수관계자 소유의 부동산 2건 2,326,107천원을 담보로 제공하였으며, 우림이 보유중인 당사의 주식 646, 000천원을 질권설정하였습니다.&cr;&cr;(4) 당분기 및 전분기중 발생한 주주, 임원 및 종업원과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 당분기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 단기대여금 | 200,000 | 90,061 | 290,061 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 전기초 | 증가 | 감소 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 단기대여금 | 166,480 | 66,480 | 100,000 |
(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보상 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원 급여 | 1,769,355 | 1,679,151 |
| 퇴직급여 | 96,122 | 102,417 |
| 주식선택권 비용 | 182,158 | 270,517 |
| 합 계 | 2,047,634 | 2,052,085 |
&cr;27. 충당부채&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 반품충당부채 | 526,589 | 577,766 |
| 판매보증충당부채 | 84,103 | 106,508 |
| 합계 | 610,692 | 684,275 |
&cr; (2) 당분기와 전분기 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 577,766 | 171,333 |
| 사용액 | (1,906,241) | (105,612) |
| 설정액 | 1,855,063 | 150,022 |
| 합 계 | 526,589 | 215,743 |
&cr;(3) 당분기와 전분기 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 106,508 | 92,107 |
| 설정액 | (44,148) | |
| 사용액 | 21,743 | 32,819 |
| 합계 | 84,103 | 124,926 |
&cr;28. 우발채무 및 약정사항&cr;
(1 ) 보 고기간종료일 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보권자 | 담보제공자산 | 담보제공가액 | 담보설정내역 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 토지,건물,기계장치 | 33,080,000 | 차입금 등 &cr;관련 약정 담보 |
| 국민은행 | 토지,건물 | 15,000,000 | |
| 산업은행 | 토지,건물,기계장치 | 53,500,000 | |
| 우리은행 | 정기예금 | 1,000,000 | |
| 우리은행 | 토지 | 6.600,000 | |
| 하나은행(천진) | 건물 | USD 2,000,000 |
&cr; 한편, 상기 담보제공자산 외에도 연결실체는 한국수출입은행에 포괄수출금융과 관련하여 재고자산을 담보로 제공하고 있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보증수혜자 | 보증금액 | 보증 제공처 | 보증내역 |
|---|---|---|---|
| 임직원 | 293,630 | 한국증권금융 | 우리사주 대출 지급보증 |
| (주)웰랑 | 1,500,000 | 제주반도체 | 전환사채보증 |
| 미래이노텍 | 388,800 | 기업은행 | 차입금 연대보증 |
( 3 ) 보고기간종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) |
| 제공자명 | 보증금액 | 보증제공처 | 보증내역 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 29,254 | 광주광역시장 | 임대차계약서 |
| 165,840 | 옵티머스자산운용 | 채권가압류 | |
| 7,800 | 한국광기술원 | 광부품제작 | |
| 5,000 | 한진우 | 석유제품 공급계약 |
&cr;( 4 ) 보고기간종료일 현재 연결실체는 재현정밀에 대한 미수금 434백만원의 회수를 위하여 재현정밀 주식을 담보로 제공받고 있습니다. 한편, 연결실체의 차입금 등에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
(5) 보 고기간종료일 현재 연결실체의 금융거래한도와 관련하여 체결한 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원,USD,CNY) |
| 구분 | 약정 | 내용 | 거래 은행 | 한도금액 | 실행잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 차입약정 | 무역금융 | 국민은행 | 2,430,000 | 2,400,000 |
| 신한은행 | 2,000,000 | ||||
| 기업은행 | 8,000,000 | 6.500,000 | |||
| KEB하나은행 | 2,000,000 | ||||
| 수협은행 | 2,000,000 | ||||
| 매출채권담보대출 | KEB하나은행 | 540,000 | - | ||
| 기업은행 | 600,000 | - | |||
| 시설대출 | 기업은행 | 2,900,000 | 2,900,000 | ||
| 산업은행 | 7,500,000 | 7,500,000 | |||
| 우리은행 | 5,500,000 | 5,500,000 | |||
| 일반대출 | 산업은행 | 31,500,000 | 31,500,000 | ||
| 국민은행 | 3,250,000 | 3,250,000 | |||
| 기업은행 | 3,500,000 | 3,500,000 | |||
| KEB하나은행 | 1,000,000 | 1,000,000 | |||
| 신한은행 | 1,000,000 | 1,000,000 | |||
| 우리은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | |||
| 포괄수출금융 | 한국수출입은행 | USD 16,500,000 | USD 16,500,000 | ||
| 우리사주대출 | 한국증권금융 | 293,630 | 293,630 | ||
| 지급보증약정 | Stand By L/C 지급보증 | 산업은행 | CNY 10,000,000 | CNY 10,000,000 | |
| 산업은행 | USD 4,500,000 | USD 4,500,000 | |||
| 기업은행 | CNY 2,500,000 | CNY 2,500,000 | |||
| 신한은행 | USD 900,000 | USD 900,000 | |||
| 종속기업 | 옵트론광전자 &cr;천진(유) | 일반대출 | KEB하나은행 | 7,176,915 | 7,176,915 |
| 우리은행 | 1,617,800 | 1,617,800 | |||
| 기업은행 | 2,518,570 | 2,518,570 | |||
| 옵트론광전자 &cr;동관(유) | 일반대출 | 기업은행 | 1,112,700 | 1,112,700 | |
| 옵트론텍비나 | 일반대출 | 산업은행 | 5,405,128 | 5,405,128 | |
| 신한은행 | 5,423,490 | 5,423,490 |
&cr;
29. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성 대체 | 5,863,667 | 4,754,167 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 9,276,405 | 2,994,112 |
| 토지ㆍ건물의 투자부동산 대체 | 7,015,765 | |
| 장기미지급금의 유동성 대체 | 24,306 |
&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외화환산손실 | 1,259,983 | 147,521 |
| 감가상각비 | 7,521,023 | 8,019,685 |
| 대손상각비 | 1,623,377 | 4,873,996 |
| 유형자산처분손실 | 1 | 915 |
| 무형자산상각비 | 2,727,568 | 2,661,816 |
| 매도가능금융자산평가손실 | 1,503,737 | - |
| 무형자산손상차손 | - | 69,725 |
| 퇴직급여 | 1,109,361 | 950,436 |
| 보험료 | 119,390 | - |
| 기타의대손상각비 | 547,129 | 1,006,357 |
| 장기금융상품평가손실 | 16,408 | - |
| 주식보상비용 | 182,158 | 270,517 |
| 지분법손실 | 99,001 | 623,002 |
| 이자비용 | 3,054,417 | 3,520,665 |
| 법인세비용 | 839,808 | 1,636,534 |
| 판매보증비 | 21,743 | 28,194 |
| 외화환산이익 | (2,687,377) | (3,590,157) |
| 매도가능증권평가이익 | (1,667,626) | - |
| 유형자산처분이익 | (131,581) | (8,316) |
| 지분법이익 | 7,836 | (1,020,317) |
| 이자수익 | (243,925) | - |
| 합계 | 15,902,432 | 19,190,572 |
(4) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | (464,907) | (3,690,310) |
| 기타채권 | (3,068,955) | (624,523) |
| 기타유동자산 | (2,485,622) | (2,195,180) |
| 계약자산 | 45,256 | - |
| 재고자산 | 1,543,145 | 6,145,417 |
| 매입채무 | 1,243,146 | 3,925,142 |
| 계약부채 | (95,326) | - |
| 기타채무 | (2,402,653) | 515,629 |
| 예수금 | - | 1,851,631 |
| 기타유동부채 | 442,443 | (75,404) |
| 퇴직금의 지급 | (874,741) | (1,339,515) |
| 사외적립자산의 증가 | 113,494 | 174,834 |
| 충당부채 | - | 49,035 |
| 해외사업환산차대 | (491,561) | 100,711 |
| 합계 | (6,496,280) | 4,837,467 |
&cr;&cr;30. 주당손익&cr;
지배기업지분 주당손익은 보통주 1주에 대한 지배기업지분 당분기순이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.&cr;(1) 지배기업지분 주당이익
| (단위: 원,주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 지배기업지분순이익 | 832,703,182 | 4,226,506,876 | 1,894,149,940 | 5,759,570,493 |
| 유통보통주식수 | 22,022,493 | 22,022,493 | 21,624,272 | 21,624,272 |
| 기본주당이익 | 38 | 192 | 88 | 266 |
(2) 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인하여 기본주당손익과 동일합니다. 당분기말 현재 희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원,주) |
| 구 분 | 행사가격 | 발행가능 주식수 | 청구가능기간 |
|---|---|---|---|
| 6차 주식선택권 | 6,968 | 153,000 | 2014.3.23~2019.3.22 |
| 7차 주식선택권 | 15,346 | 136,500 | 2015.03.22~2020.03.21 |
| 8차 주식선택권 | 16,386 | 2015.05.30 ~ 2020.05.29 | |
| 9차 주식선택권 | 5,406 | 40,000 | 2018.04.04 ~ 2023.04.03 |
| 10차 주식선택권 | 6,203 | 200,000 | 2018.07.17 ~ 2023.07.16 |
| 11차 주식선택권 | 6,682 | 130,000 | 2020.04.06~2025.04.05 |
| 합계 | 659,500 |
&cr;
31. 위험관리&cr;
(1) 위험관리의 개요
연결실체는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 동 위험에 대한 연결실체의 노출정도 및 이와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한설명은 다음과 같습니다.
&cr;(2) 위험관리 개념체계
&cr;연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
&cr;(3) 신용위험관리
&cr;연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
&cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,081,690 | 2,215,370 |
| 매출채권및기타채권 | 30,541,781 | 27,828,861 |
| 매도가능금융자산 | 11,792,147 | |
| 당기손익인식금융자산(비유동) | 12,756,502 | |
| 기타금융자산(유동) | 6,658,019 | 7,776,727 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,187,931 | 4,546,234 |
| 금융보증계약 | 2,182,430 | 1,366,699 |
| 합 계 | 58,408,352 | 55,526,038 |
(주1) 보유현금은 제외되어 있습니다.&cr;&cr; 한편, 연결실체는 국민은행 등의 금융회사에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(4) 유동성위험관리&cr;연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;
당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | ~1년 이내 | ~2년 이내 | ~3년 이내 | 3년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 17,357,139 | 17,357,139 | |||
| 미지급금 | 3,323,140 | 511,210 | 3,834,350 | ||
| 미지급비용 | 1,818,755 | 151,425 | 1,970,180 | ||
| 차입금 | 83,092,832 | 6,670,633 | 8,101,713 | 14,092,604 | 111,957,783 |
| 기타금융부채 | 589,902 | - | 589,902 | ||
| 금융보증계약 | 207,894 | 207,894 | |||
| 합계 | 105,799,759 | 7,411,960 | 8,612,923 | 14,092,604 | 135,917,247 |
(5) 시장위험관리&cr;
① 이자율위험관리 &cr;&cr;연결실체는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 당분기 및 전기말 현재 연결실체의 이자부부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 74,185,535 | 75,592,855 |
| 유동성장기부채 | 8,907,297 | 6,170,833 |
| 장기차입금 | 28,864,951 | 16,007,000 |
| 전환사채 | - | 539,396 |
| 합계 | 111,957,783 | 98,310,084 |
&cr;당분기와 전기 중 이자율이 1.0% 변동 시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 세전이익 증가(감소) | (1,119,578) | 1,119,578 | (1,094,205) | 1,094,205 |
② 환위험관리&cr;연결실체는 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 통화단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화 | 원화환산액 | 외화 | 원화환산액 | ||
| 현금및현금성자산 | USD | 355,205 | 395,237 | 754,213 | 808,064 |
| JPY | 66,500 | 652 | 76,500 | 726 | |
| CNY | 300 | 49 | 2,400 | 393 | |
| EUR | 1,000 | 1,295 | - | - | |
| 매출채권 | USD | 65,822,791 | 73,241,019 | 19,003,147 | 20,359,972 |
| JPY | 2,417,250 | 23,717 | 2,417,250 | 22,942 | |
| 매입채무 | USD | 5,902,169 | 6,567,344 | 482,681 | 517,145 |
| JPY | 341,983,964 | 3,355,444 | 435,506,096 | 4,133,432 | |
| 단기차입금 | USD | 36,349,992 | 40,446,636 | 34,700,000 | 37,177,580 |
| 미수금 | USD | 2,123,658 | 2,362,994 | ||
당분기와 전기 중 환율이 10% 변동 시 환율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 2,898,527 | (2,898,527) | (1,652,669) | 1,652,669 |
| JPY | (333,107) | 333,107 | (410,976) | 410,976 |
| CNY | 5 | (5) | 39 | (39) |
| EUR | 129 | (129) | ||
| 합계 | 2,565,688 | (2,565,688) | (2,063,606) | 2,063,606 |
(6) 자본관리
&cr;연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 총자본 대비 차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 111,957,783 | 98,310,084 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (5,081,690) | (2,215,370) |
| 순차입금(A) | 106,876,093 | 96,094,714 |
| 자본총계(B) | 95,049,955 | 91,968,829 |
| 총자본 대비 차입금비율(A/B) | 112.44% | 104.49% |
|
재무상태표 |
|
제 20 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
|
제 19 기말 2017.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 20 기 3분기말 |
제 19 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
92,913,226,060 |
77,185,500,294 |
|
현금및현금성자산 |
508,224,385 |
266,501,797 |
|
매출채권 및 기타유동채권 |
64,331,104,263 |
51,722,000,484 |
|
재고자산 |
6,956,081,830 |
9,826,801,145 |
|
기타유동금융자산 |
18,486,724,155 |
14,813,994,197 |
|
유동계약자산 |
346,651,603 |
0 |
|
기타유동자산 |
1,973,423,844 |
556,202,671 |
|
당기법인세자산 |
311,015,980 |
|
|
비유동자산 |
153,308,071,812 |
149,554,546,493 |
|
유형자산 |
59,400,149,239 |
64,697,192,528 |
|
영업권 이외의 무형자산 |
14,413,668,827 |
13,189,168,680 |
|
투자부동산 |
22,869,580,760 |
16,011,783,215 |
|
비유동매도가능금융자산 |
0 |
4,643,726,678 |
|
비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 |
3,940,456,170 |
0 |
|
종속기업에 대한 투자자산 |
34,210,930,455 |
34,210,930,455 |
|
관계기업에 대한 투자자산 |
9,350,897,509 |
4,250,897,509 |
|
기타비유동금융자산 |
1,187,692,090 |
4,544,242,907 |
|
이연법인세자산 |
7,934,696,762 |
8,006,604,521 |
|
자산총계 |
246,221,297,872 |
226,740,046,787 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
104,753,597,476 |
96,885,398,740 |
|
매입채무 및 기타유동채무 |
31,806,269,512 |
26,631,895,111 |
|
단기차입금 |
61,759,550,000 |
59,985,200,000 |
|
유동성장기차입금 |
8,907,296,788 |
6,170,833,324 |
|
유동성전환사채 |
0 |
539,396,040 |
|
기타유동금융부채 |
443,865,010 |
129,774,902 |
|
기타유동부채 |
369,183,564 |
300,177,500 |
|
유동충당부채 |
0 |
684,274,714 |
|
유동계약부채 |
610,691,750 |
0 |
|
당기법인세부채 |
856,740,852 |
2,443,847,149 |
|
비유동부채 |
22,593,950,161 |
15,147,993,218 |
|
장기매입채무 및 기타비유동채무 |
511,209,780 |
441,009,613 |
|
장기차입금 |
18,036,333,360 |
10,650,000,014 |
|
기타비유동금융부채 |
331,852,242 |
680,385,546 |
|
기타비유동부채 |
151,425,020 |
151,425,020 |
|
퇴직급여부채 |
3,563,129,759 |
3,225,173,025 |
|
부채총계 |
127,347,547,637 |
112,033,391,958 |
|
자본 |
||
|
자본금 |
11,280,313,500 |
11,280,313,500 |
|
자본잉여금 |
57,576,406,803 |
57,576,406,803 |
|
기타자본구성요소 |
(15,067,234,506) |
(13,376,010,736) |
|
기타포괄손익누계액 |
2,949,473,711 |
3,180,619,756 |
|
이익잉여금(결손금) |
62,134,790,727 |
56,045,325,506 |
|
자본총계 |
118,873,750,235 |
114,706,654,829 |
|
자본과부채총계 |
246,221,297,872 |
226,740,046,787 |
|
포괄손익계산서 |
|
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 20 기 3분기 |
제 19 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
수익(매출액) |
30,788,459,394 |
92,783,128,221 |
37,121,505,831 |
117,857,142,360 |
|
매출원가 |
22,605,188,275 |
67,991,975,474 |
25,175,097,863 |
78,553,959,232 |
|
매출총이익 |
8,183,271,119 |
24,791,152,747 |
11,946,407,968 |
39,303,183,128 |
|
판매비와관리비 |
6,057,440,335 |
17,469,073,279 |
6,646,215,412 |
24,279,846,033 |
|
영업이익(손실) |
2,125,830,784 |
7,322,079,468 |
5,300,192,556 |
15,023,337,095 |
|
기타이익 |
27,019,574 |
1,343,489,117 |
168,883,395 |
198,509,213 |
|
기타손실 |
619,391,645 |
(283,036,813) |
1,080,806,364 |
3,437,998,065 |
|
금융수익 |
196,400,565 |
3,313,656,338 |
405,249,600 |
3,990,553,386 |
|
금융원가 |
1,369,770,185 |
4,854,138,323 |
1,056,198,647 |
7,452,531,260 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
360,089,093 |
7,408,123,413 |
3,737,320,540 |
8,321,870,369 |
|
법인세비용 |
(104,556,025) |
839,807,967 |
849,168,643 |
1,709,323,175 |
|
당기순이익(손실) |
464,645,118 |
6,568,315,446 |
2,888,151,897 |
6,612,547,194 |
|
기타포괄손익 |
0 |
0 |
(12,131,560) |
(1,703,648) |
|
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) |
(9,773,717) |
0 |
||
|
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익애 대한 지분(세후기타포괄손익) |
(9,773,717) |
0 |
||
|
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) |
(2,357,843) |
(1,703,648) |
||
|
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) |
(2,357,843) |
(1,703,648) |
||
|
매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) |
||||
|
총포괄손익 |
464,645,118 |
6,568,315,446 |
2,876,020,337 |
6,610,843,546 |
|
주당이익 |
||||
|
기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
21 |
298 |
134 |
306 |
|
자본변동표 |
|
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
2017.01.01 (기초자본) |
10,333,129,500 |
48,421,045,710 |
(13,932,794,736) |
2,950,048,187 |
50,744,590,845 |
98,516,019,506 |
|
회계정책변경에 따른 증가(감소) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
0 |
6,612,547,194 |
6,612,547,194 |
|
기타포괄손익 |
0 |
0 |
0 |
(1,703,648) |
0 |
(1,703,648) |
|
지분의 발행 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
자기주식 거래로 인한 증감 |
0 |
0 |
195,104,000 |
0 |
0 |
195,104,000 |
|
주식기준보상거래 |
0 |
0 |
270,516,816 |
0 |
0 |
270,516,816 |
|
대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 |
947,184,000 |
9,155,361,093 |
10,102,545,093 |
|||
|
2017.09.30 (기말자본) |
11,280,313,500 |
57,576,406,803 |
(13,467,173,920) |
2,948,344,539 |
57,357,138,039 |
115,695,028,961 |
|
2018.01.01 (기초자본) |
11,280,313,500 |
57,576,406,803 |
(13,376,010,736) |
3,180,619,756 |
56,045,325,506 |
114,706,654,829 |
|
회계정책변경에 따른 증가(감소) |
0 |
0 |
0 |
0 |
(478,850,225) |
(478,850,225) |
|
당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
6,568,315,446 |
6,568,315,446 |
|
|
기타포괄손익 |
0 |
0 |
0 |
(231,146,045) |
0 |
(231,146,045) |
|
지분의 발행 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
자기주식 거래로 인한 증감 |
0 |
0 |
(1,873,381,360) |
0 |
0 |
(1,873,381,360) |
|
주식기준보상거래 |
0 |
0 |
182,157,590 |
0 |
0 |
182,157,590 |
|
대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 |
||||||
|
2018.09.30 (기말자본) |
11,280,313,500 |
57,576,406,803 |
(15,067,234,506) |
2,949,473,711 |
62,134,790,727 |
118,873,750,235 |
|
현금흐름표 |
|
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
|
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 20 기 3분기 |
제 19 기 3분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
9,146,038,428 |
13,642,110,990 |
|
당기순이익(손실) |
6,568,315,446 |
6,612,547,194 |
|
당기순이익조정을 위한 가감 |
12,401,275,452 |
22,318,659,872 |
|
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 |
(5,174,721,142) |
(12,351,417,052) |
|
이자지급(영업) |
(2,056,885,496) |
(2,263,205,114) |
|
이자수취(영업) |
9,043,647 |
0 |
|
법인세납부(환급) |
(2,600,989,479) |
(674,473,910) |
|
투자활동현금흐름 |
(17,419,556,406) |
(15,891,449,487) |
|
기타유동금융자산의 처분 |
20,000,000 |
754,480,000 |
|
유형자산의 처분 |
2,117,419,749 |
1,550,339,836 |
|
당기손익인식금융자산의 처분 |
1,541,955,646 |
0 |
|
비유동매도가능금융자산의 처분 |
0 |
300,197,665 |
|
기타비유동금융자산의 처분 |
2,579,153,626 |
|
|
정부보조금의 수취 |
346,086,988 |
251,393,268 |
|
기타유동금융자산의 취득 |
(3,572,592,212) |
(8,131,698,718) |
|
유형자산의 취득 |
(10,235,908,185) |
(4,538,620,261) |
|
무형자산의 취득 |
(4,099,891,964) |
(586,687,149) |
|
비유동매도가능금융자산의 취득 |
0 |
(3,860,808,686) |
|
종속기업에 대한 투자자산의 취득 |
(600,000,000) |
|
|
관계기업에 대한 투자자산의 취득 |
(4,500,000,000) |
(300,000,000) |
|
기타비유동금융자산의 취득 |
(1,015,780,054) |
(1,330,045,442) |
|
재무활동현금흐름 |
8,514,489,275 |
3,983,135,669 |
|
단기차입금의 증가 |
34,150,000,005 |
11,573,391,700 |
|
장기차입금의 증가 |
13,500,000,000 |
4,000,000,000 |
|
임대보증금의 증가 |
242,165,000 |
172,965,000 |
|
자기주식의 취득 |
(1,873,381,360) |
|
|
주식선택권행사로 인한 현금유입 |
(97,412,000) |
|
|
자기주식의 처분 |
292,516,000 |
|
|
단기차입금의 상환 |
(33,390,433,331) |
(8,215,525,031) |
|
장기차입금의 상환 |
(3,337,499,999) |
(3,512,500,000) |
|
임대보증금의 감소 |
(236,965,000) |
(230,300,000) |
|
장기사채의 상환 |
(539,396,040) |
|
|
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 |
751,291 |
16,555,027 |
|
현금및현금성자산의순증가(감소) |
241,722,588 |
1,750,352,199 |
|
기초현금및현금성자산 |
266,501,797 |
711,678,951 |
|
기말현금및현금성자산 |
508,224,385 |
2,462,031,150 |
| 제 20(당)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지 |
| 제 19(전)기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지 |
| 주식회사 옵트론텍 |
1. 당사의 개요
&cr;
당사는 광학부품의 생산 및 판매를 목적으로 주식회사 해빛정보의 상호로 1999년 5월 26일에 설립되었으며, 한국증권업협회의 협회중개시장(KOSDAQ)에 등록하였습니다. 이후 당사는 사업영역의 확대 및 기업의 성장성과 계속성 추구를 위하여 광학렌즈 및 광학필터를 주요 제품으로 하는 '주식회사 옵트론-텍'을 2009년 2월 18일자로 흡수합병하였으며, 상호를 '주식회사 옵트론텍'으로 변경함과 동시에 당사의 본점을 대전광역시 유성구 장동 59-3에서 경상남도 창원시 팔용동 63-9로 변경하였습니다. &cr;&cr;주요 제품으로는 Glass기반의 광학렌즈 및 렌즈모듈, 이미지센서용 필터, 광픽업용필터, 휴대폰용 적외선차단 필터 등을 제조 및 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 사업장으로는 경상남도 창원 본사와 대전사업장, 그리고 중국 천진 및 동관 등에 해외사업장이 있습니다. &cr;
당사는 설립 이후 수차례의 증자, 감자 및 합병 등의 과정을 통하여 당분기말 현재 발행주식수는 22,560,627주이며, 납입자본금은 11,280백만원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 | 소유 주식 수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 임지윤 | 4,243,620 | 18.8% |
| ㈜우림 | 100,000 | 0.4% |
| 임윤섭 | 308,019 | 1.4% |
| 자기주식 | 657,239 | 2.0% |
| 기타 | 17,251,749 | 76.4% |
| 합계 | 22,560,627 | 100.00% |
&cr;
2. 재무제표 작성기준과 중요한 회계추정 및 가정&cr;
(1) 회 계기준의 적용&cr;당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.&cr; &cr; 본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 ' 별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표입니다.&cr;
(2) 제정 또는 개정된 회계기준의 적용 &cr; 1) 시행일이 도래하여 적용한 회계기준&cr;당사는 2018년 1월 1일에 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
| 기준서 또는 해석서 | 제정ㆍ개정 내용 |
|---|---|
| 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' | 벤처캐피탈 투자기구나 뮤추얼펀드, 단위신탁 및 이와 유사한 기업이 관계기업이나 공동기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 당기손익-공정가치 측정 항목으로 선택할 수도 있다는 것을 명확히 하였습니다. |
| 기업회계기준서 제1037호 '충당부채,우발부채,우발자산' | 동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 공사손실충당부채를 영업부문별로 구분하여 주석공시하도록 하고 있습니다. &cr;동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호를 적용하는 때부터 적용합니다. |
| 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' | 투자부동산의 계정대체 요건을 보다 명확히 하였습니다. 즉, 투 자부동산에서 계정대체 하려면 용도변경에 대한 경영진의 의도만으로 아니되며, 용도변경의 증거가 입증되어야만 가능합니다. 동 개정내용은 의무적용일 이후 이루어지는 용도변경에 적용하며, 계정대체일을 의무적용일로 간주하고 계정대체로 인한 손익효과는 의무적용일의 이익잉여금 기초잔액에서 조정합니다. 또한 계정대체되는 금액은 공시합니다. |
| 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' | 최초채택기업에 대한 일부 단기 면제 규정들을 삭제하였습니다. |
| 기업회계기준서 제1102호&cr;'주식기준보상' | 현금결제형 보상관련 부채 측정 시 가득조건, 비가득조건 회계처리 추가 고려, 현금결제형에서 주식결제형으로 보상조건 변경 시 회계처리 명시, 기타 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래에 대한 회계처리가 추가되었습니다. |
| 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' | 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에근거하여 '상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치'로 구분하고, 손상모형은 '기대'신용손실 인식으로 변경됨에 따라 조기 인식효과가 발생합니다. 한편, 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. |
| 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' | 동 기준서는 기존 기준서에서 거래 유형별(재화판매, 용역제공,이자수익 등)로 수익을 인식하는 것과는 달리, 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. &cr;동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약'. 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용 하되, 비교표시되는 과거 보고기간 재무제표는 재작성하지 않고, 2018년 1월 1일 기초이익잉여금에 최초 적용 누적효과를 반영 하였습 니다. |
| 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' | 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산(선급금 등)이나 비화폐성부채(선수금 등)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율은 제거하는 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식한 날의환율로 합니다. |
2) 당기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr;
2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. &cr;&cr;회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품' 을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정인 문단 7.2.15와 7.2.26에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호를 도입의 영향은 다음과 같습니다:&cr;&cr;(a) 분류 및 측정
특정 매출채권을 제외하고, 기업회계기준서 제1109호 하에서 연결기업은 당기손익-공정가치로 측정하지 아니하는 금융자산의 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 포함합니다.&cr;
기업회계기준서 제1109호 하에서 채무상품은 후속적으로 당기손익-공정가치(FVPL), 상각후원가, 또는 기타포괄손익-공정가치(FVOCI)로 측정됩니다. 분류는 회사의 금융자산 관리방식에 대한 사업모형과 금융상품이 '원금과 원금에 대한 이자' 만으로 구성되어 있는 지 여부를 나타내는 계약상 현금흐름 특성(SPPI 기준)의 두 가지 기준에 근거합니다.&cr;
회사의 채무상품에 대한 새로운 분류 및 측정 결과는 다음과 같습니다.
- SPPI 기준을 충족하며 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형에서 보유하고 있는 상각후원가로 측정하는 채무상품. 이 범주는 연결기업의 매출채권 및 기타채권, 기타 비유동 금융자산에 포함되는 대여금을 포함합니다.&cr;
- 제거손익이 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품. 이 범주 내의 금융자산은 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형 하에서 SPPI 기준을 충족하는 회사의 채무상품이 포함됩니다.&cr;
기타금융자산은 다음과 같이 분류되고 후속적으로 측정됩니다.&cr;
- 제거손익이 당기손익으로 재순환되지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품. 이 범주는 회사가 예상되는 미래기간까지 보유할 의도를 가지고 있고 최초 인식 또는 거래 시취소할 수 없는 선택을 한 지분상품만 포함합니다. 회사는 비상장지분상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 기업회계기준서 제1109호 하에서 손상 평가를 수행하지 않습니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서, 당사의 해당 비상장지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.&cr;
- 파생상품과 최초 인식 시점에 FVOCI로 분류하는 취소할 수 없는 선택을 하지 않은 상장지분상품으로 구성된 당기손익-공정가치 측정 금융자산. 이 범주는 현금흐름 특성이 SPPI기준을 충족하지 못하거나 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 또는 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형에서 보유하는 것이 아닌 채무상품을 포함합니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서, 회사는 상장지분증권을 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. 상장지분증권과 관련하여 이전 기간에 기타포괄손익누계액으로 인식되었던 매도가능금융자산평가손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되었습니다.&cr;
회사의 사업모형은 개시일인 2018년 1월 1일에 평가되어야 하며, 개시일 이전에 제거되지않은 금융자산에 적용되어야 합니다. 채무상품의 계약상 현금흐름이 원금과 원금에 대한 이자 지급으로 구성되어 있는 지에 대한 평가는 자산의 최초 인식시점의 사실과 상황에 기초하여야 합니다.&cr;
회사의 금융부채에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호 하의 회계처리와 대부분 일치합니다. 기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게, 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.&cr;
기업회계기준서 제1109호 하에서, 내재파생상품은 더이상 주계약에서 분리되지 않습니다. 그 대신에, 금융자산은 계약상 정의와 회사의 사업모형에 근거하여 분류됩니다.&cr;
금융부채와 비금융주계약에 내재된 파생상품에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호의 요구사항에서 변경되지 않았습니다.&cr;
(b) 손상
기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융자산에 대한 기업회계기준서 제1039호의 발생손실접근법을 미래의 기대신용손실(ECL) 접근법으로 대체함으로써 회사의 손상에 대한 회계처리를 근본적으로 변경시켰습니다.&cr;
기업회계기준서 제1109호는 회사가 대여금과 당기손익-공정가치로 측정되지 않는 기타채무상품의 기대신용손실에 대한 충당금을 인식할 것을 요구합니다.&cr;
기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다.&cr;
계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 회사는 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 연결기업은 차입자 특유의 미래 예상 요인과 경제적 환경을 반영하여 조정한 과거 신용손실 경험을 근거로 충당금설정률표를 설계합니다.&cr;
회사는 계약상 지급이 만기일 이후 90일이 경과된 경우에 금융자산을 채무불이행으로 간주합니다. 그러나, 특정한 경우에, 회사는 신용보강을 고려하기 전에 내부 또는 외부 정보가 회사가 계약상의 원금 전액을 수취하지 못할 것으로 나타내는 경우 금융자산을 채무불이행으로 간주할 수 있습니다.&cr;
기대신용손실의 적용에 대한 기업회계기준서 제1109호의 요구사항은 회사의 채무상품에 대한 손실충당금을 증가시켰습니다. 충당금의 증가로 인해 이익잉여금이 조정되었습니다.&cr; &cr; 3) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr; 2015년 11월 6일에 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체합니 다.&cr; &cr; 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 비교표시되는 과거 보고기간 재무제표는 재작성하지 않고 2018년 1월 1일의 기초 이익잉여금에 최초 적용 누적효과를 반영합 니다. &cr; &cr; 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ②수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. &cr;&cr; ① 수행의무 식별 &cr;당사는 무역조건 CIF에 따라 다양한 제품을 수출하고 있습니다. 고객에게 통제가 이전된 이후 매도인이 운송서비스를 제공하므로 해당 운송서비스(보험 포함)를 별도의 수행의무로 인식합니다.&cr;&cr;
(3) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr;2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.
| 기준서 또는 해석서 | 제정ㆍ개정 내용 |
|---|---|
| 기업회계기준서 제1116호 '리스' | 회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 동 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.&cr;&cr;리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스와 소액자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다. |
&cr; (4) 중요한 회계추정 및 가정&cr;&cr;중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.&cr;&cr;분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(2)에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 주석33에서 설명하는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.
&cr;
&cr;
&cr;3. 금융상품의 범주 및 공정가치&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 508,224 | 508,224 | 266,502 | 266,502 |
| 매출채권및기타채권 | 64,331,104 | 64,331,104 | 51,722,000 | 51,722,000 |
| 매도가능금융자산 | 4,643,727 | 4,643,727 | ||
| 당기손익인식금융자산(비유동) | 3,940,456 | 3,940,456 | ||
| 기타금융자산(유동) | 18,486,724 | 18,486,724 | 14,813,994 | 14,813,994 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,187,692 | 1,187,692 | 4,544,243 | 4,544,243 |
| 소 계 | 88,454,201 | 88,454,201 | 75,990,466 | 75,990,466 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타부채 | 31,806,270 | 31,806,270 | 26,631,895 | 26,631,895 |
| 단기차입금 | 61,759,550 | 61,759,550 | 59,985,200 | 59,985,200 |
| 유동성장기부채 | 8,907,297 | 8,907,297 | 6,170,833 | 6,170,833 |
| 유동성사채 | 539,396 | 539,396 | ||
| 장기차입금 | 18,036,333 | 18,036,333 | 10,650,000 | 10,650,000 |
| 장기매입채무및기타채무 | 511,210 | 511,210 | 441,010 | 441,010 |
| 기타금융부채(유동) | 443,865 | 443,865 | 129,775 | 129,775 |
| 기타금융부채(비유동) | 166,400 | 166,400 | 488,265 | 488,265 |
| 소 계 | 121,630,924 | 121,630,924 | 105,036,374 | 105,036,374 |
&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;
공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr;2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr;3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.&cr;
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI, KOSDAQ 등에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
&cr;보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | 1,588,523 | 2,351,933 | 3,940,456 |
&cr;
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매도가능금융자산 | - | 13,780 | 4,351,691 | 4,365,471 |
&cr;상기 표에는 장부금액이 공정가치와 중요한 차이가 없어 공정가치를 측정하지 아니한 금융자산과 금융부채에 대한 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr;&cr;(3) 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가 기법 및 투입변수 설명&cr;&cr;공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가 기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | ||||
| 저축성보험 | 1,588,523 | - | DCF, 시장 접근법 | 금리, 주가, 채권지수 |
| 매도가능금융자산 : | ||||
| KB가치배당 증권투자신탁 | - | 13,780 | DCF, 시장 접근법 | 금리, 주가, 채권지수 |
&cr;(4) 공정가치 서열체계 수준 3의 가치평가 기법 및 투입변수 설명&cr;&cr;공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가 기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
|
구분 |
당분기말 |
전기말 |
가치평가기법 |
투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | ||||
| 지분증권 | 2,351,933 | - | DCF, 시장접근법 | 성장률, 할인율, 순자산가치, 청산가치 |
|
매도가능금융자산 : |
||||
| 지분증권 | - | 4,351,691 | DCF, 시장접근법 | 성장률, 할인율, 순자산가치, 청산가치 |
&cr;한편, 전기말 한국자산평가로 부터 외부평가를 받아 수준 3으로 분류되었습니다.
&cr;4. 현금및현금성자산 &cr; &cr;보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 3,951 | 4,530 |
| 요구불예금 | 518,398 | 261,972 |
| 정부보조금 | (14,124) | |
| 합 계 | 508,224 | 266,502 |
&cr;5. 매출채권및기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 85,286,179 | 72,002,012 |
| 대손충당금 | (26,914,099) | (25,619,289) |
| 미수금 | 7,912,348 | 7,612,585 |
| 대손충당금 | (2,139,524) | (3,291,373) |
| 미수수익 | 1,190,580 | 1,018,065 |
| 대손충당금 | (1,004,381) | |
| 합 계 | 64,331,104 | 51,722,000 |
&cr; (2) 신용위험 및 대손충당금&cr;&cr;당사는 채권 발생일로부터 정상회수기일(30일~90일) 이하의 채권 중 손상되지 않은 채권은 정상채권으로, 정상회수기일 초과의 채권은 연체채권으로 분류하고 있으며, 채권별로 거래처의 상황과 과거 대손경험을 고려하여 손상차손을 인식하고 있습니다
&cr;1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. &cr;(당분기말)
| (단위: 천원) |
| 구분 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 27,767,881 | 2,157,066 | 25,610,815 |
| 30일 이내 | 5,901,320 | 1,309,137 | 4,592,183 |
| 30일~60일 | 4,910,588 | 1,116,132 | 3,794,456 |
| 61일~90일 | 3,734,295 | 296,864 | 3,437,431 |
| 90일 초과 | 42,972,095 | 22,034,899 | 20,937,195 |
| 합 계 | 42,314,084 | 4,879,200 | 58,372,080 |
&cr; (전기말)
| (단위: 천원) |
| 구분 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 31,832,813 | - | 31,832,813 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권: | |||
| 6개월이내 | 12,502,687 | - | 12,502,687 |
| 6개월~1년 | 21,319 | - | 21,319 |
| 1~2년 | 806,274 | - | 806,274 |
| 2년초과 | 1,219,630 | - | 1,219,630 |
| 손상된 채권 | 25,619,289 | 25,619,289 | - |
| 합 계 | 72,002,012 | 25,619,289 | 46,382,723 |
6. 기타금융자산 및 부채&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| 기타금융자산 | 금융상품(*1) | 1,000,000 | 3,000 | 1,000,000 | 3,273,385 |
| 대여금(*2) | 25,237,373 | 927,534 | 21,391,150 | 927,534 | |
| 대손충당금 | -7,750,649 | -827,534 | (7,577,156) | (827,534) | |
| 보증금 | 1,084,692 | - | 1,170,858 | ||
| 합계 | 18,486,724 | 1,187,692 | 14,813,994 | 4,544,243 | |
| 기타금융부채 | 금융보증부채 | 22,000 | 165,452 | 34,975 | 192,121 |
| 임대보증금 | 421,865 | 166,400 | 94,800 | 488,265 | |
| 합계 | 443,865 | 331,852 | 129,775 | 680,386 | |
(*1) 보고기간종료일 현재 당좌개설보증금 명목으로 사용이 제한된 금융상품 3백만원 및 엔시트론(주) 차입금 담보로 질권설정된 1,000백만원 포함되어 있습니다.&cr; (*2) 당사는 2014년 중에 관계회사 미래이노텍의 재무구조 개선을 위한 출자전환을 통하여 상환우선주 1,000백만원을 취득하였으며, 이를 단기대여금으로 계상하고 있습니다. &cr;① 주식의 종류: 이익배당, 잔여재산분배에 있어 보통주에 대해 우선권이 있고, 상환권이 있는 상환주식이며, 의결권이 없는 참가적, 누적적 우선주(배당율 6%)&cr;② 상환권: 우선주의 납입기일 다음날부터 상환청구 가능(6%의 이자 적용)&cr;③ 존속기간은 10년이며, 10년이 경과하면 자동적으로 보통주로 전환
7. 재고자산
&cr;보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 1,796,045 | -205,088 | 1,590,957 | 905,597 | (95,474) | 810,123 |
| 제품 | 1,666,797 | -247,739 | 1,419,058 | 5,075,259 | (1,557,708) | 3,517,551 |
| 원재료 | 3,105,477 | -316,135 | 2,789,342 | 5,710,461 | (2,153,905) | 3,556,556 |
| 부재료 | 373,331 | -2,374 | 370,958 | 436,181 | (16,213) | 419,968 |
| 재공품 | 785,767 | 785,767 | 1,522,603 | - | 1,522,603 | |
| 소모품 | - | - | - | |||
| 합 계 | 7,727,417 | -771,336 | 6,956,082 | 13,650,101 | (3,823,300) | 9,826,801 |
&cr;8. 기타유동자산 및 부채&cr;
보고기간종료일 현재 기타유동자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| 기타자산 | 선급금 | 2,326,812 | 826,695 | - | |
| 대손충당금 | -665,679 | (665,679) | - | ||
| 선급비용 | 312,291 | 395,187 | - | ||
| 합계 | 1,973,424 | 556,203 | - | ||
| 기타부채 | 선수금 | 27,066 | 27,066 | - | |
| 예수금 | 342,118 | 273,112 | - | ||
| 장기미지급비용 | 151,425 | - | 151,425 | ||
| 합계 | 369,184 | 151,425 | 300,178 | 151,425 | |
9. 매도가능금융자산&cr;&cr;(1) 전기말 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기말 |
|---|---|
| 지분증권 | 4,629,947 |
| 수익증권 | 13,780 |
| 합계 | 4,643,727 |
(2) 전기말 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | 손상차손 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 전기 | 전기누계 | ||||
| <취득원가로 평가하는 지분증권> | |||||
| 대전프로축구 | 0.10% | 6,000 | - | - | 6,000 |
| 유원미디어 | 1.24% | 449,000 | - | - | 449,000 |
| (주)웰랑(*) | 3.07% | 2,050,504 | - | 1,558,504 | 2,050,504 |
| 대덕위즈 | 4.87% | 400,000 | - | - | 400,000 |
| 엘앤에스6호 Early Stage II 투자조합 | 6.67% | 176,255 | 176,255 | - | - |
| 에스크베리자산운용㈜ | 7.41% | 300,000 | - | 138,994 | 300,000 |
| KT-CKP뉴미디어 투자조합 | 3.31% | 102,000 | 102,000 | - | - |
| 래드손 | 18.05% | 400,000 | - | 140,632 | 400,000 |
| AV자산운용 제1회 사모전환사채 | - | 340,000 | - | - | 340,000 |
| 에이치디비정보통신 | 19.00% | 1,710,000 | - | - | 1,710,000 |
| 주식회사 에이비엠 신주인수권부사채 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 소 계 | 6,933,759 | 278,255 | 2,838,130 | 6,655,504 | |
| <시장성 없는 지분증권> | |||||
| 주식회사에스디옵틱스 | 4.52% | 1,661,200 | 1,889,539 | - | - |
| 엘앤에스벤처캐피탈 전환사채 | - | 500,000 | 526,932 | - | - |
| 엔에스씨-티알 신기술1호 조합 | 8.33% | 419,626 | 636,510 | - | - |
| 주식회사 리메드 | 9.89 | 1,174,305 | 953,535 | - | - |
| A&F미래성장투자조합 | 2.35% | 300,000 | 345,176 | - | - |
| 소 계 | 4,055,131 | 4,351,692 | |||
| 합 계 | 10,988,890 | 4,629,947 | 2,838,130 | 6,655,504 | |
(*)2017년 회사명이 「디엠비테크놀로지(주)」에서 「(주)웰랑」으로 변경되었으며, 당사 보유 지분율 산정시 의결권이 없는 우선주 보유분은 제외하였습니다.&cr;
(3) 전기말 공정가치로 평가하는 지분증권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 종목명 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사에스디옵틱스 | 1,661,200 | - | - | 228,339 | 1,889,539 |
| 엔에스씨-티알 신기술1호 조합 | 500,000 | - | (80,734) | 216,884 | 636,510 |
| 주식회사 리메드 | - | 1,174,305 | - | (220,769) | 953,536 |
| A&F 미래성장투자조합 | - | 300,000 | - | 45,175 | 345,175 |
| 엘앤에스벤처캐피탈 전환사채 | 500,000 | - | - | 26,932 | 526,932 |
| 2,661,200 | 1,474,305 | (80,734) | 296,561 | 4,351,692 |
&cr;(4) 전기말 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 만기일 | 취득가액 | 장부가액 | 기타포괄손익누계액 |
|---|---|---|---|---|
| 전기말 | 전기말 | 전기말 | ||
| KB 가치배당 40 증권 자투자신탁 | 2020.2.12 | 14,000 | 13,780 | (171) |
당사는 취득원가와 장부가액의 차액을 매도가능금융자산평가손익 항목으로 계 상하였습니다.
10. 당기손익인식금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 |
|---|---|
| 지분증권 | 750,358 |
| 채무증권 | 3,190,098 |
| 합계 | 3,940,456 |
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 지분증권및 채무증권의 취득원가 및 장부가액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 지분율 | 장부가액 |
|---|---|---|
| <지분증권> | ||
| 대전프로축구 | 0.10% | - |
| 유원미디어 | 1.24% | - |
| ㈜웰랑* | 8.00% | - |
| 대덕위즈 | 4.87% | - |
| 에이치디비정보통신 | 19.00% | - |
| 에스크베리자산운용㈜ | 7.41% | - |
| 래드손 | 18.05% | - |
| 주식회사 에스디옵틱스 | 3.75% | 750,358 |
| 소 계 | 750,358&cr; | |
| <채무증권> | ||
| 엘앤에스6호 Early Stage II 투자조합 | 6.67% | 176,255 |
| 엘앤에스벤처캐피탈 전환사채 | 552,544 | |
| 엔에스씨-티알 신기술1호 조합 | 8.33% | 462,005 |
| KT-CKP뉴미디어 투자조합 | 3.35% | 28,500 |
| A&F미래성장투자조합 | 2.35% | 382,272 |
| 저축성보험 | 1,588,523 | |
| 소 계 | 3,190,098 | |
| 합 계 | 3,940,456 | |
(*)웰랑은 우선주에서 보통주로 전환되어 지분율이 변경되었습니다.&cr;&cr;
(3) 당반기중 당기손익인식금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당기초 | 회계정책변경효과 | 수정후기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | - | 2,843,075 | 2,843,075 | - | (953,536) | (1,139,181) | 750,358 |
| 채무증권 | - | 3,101,828 | 3,101,828 | 273,567 | (120,560) | (64,736) | 3,190,098 |
| 수익증권 | - | 13,780 | 13,780 | - | (13,780) | - | 0 |
| 합계 | - | 5,958,682 | 5,958,682 | 273,567 | (1,087,876) | (1,203,917) | 3,940,456 |
11. 종속기업투자주식&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 종속회사기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부가액 | 지분율 | 장부가액 | ||
| 옵트론광전자(천진)(유) | 중국 | 100.00% | 9,105,000 | 100.00% | 9,105,000 |
| 옵트론광전자(동관)(유) | 중국 | 100.00% | 14,451,780 | 100.00% | 14,451,780 |
| 옵트론수마전자(천진)(유) | 중국 | 100.00% | - | 100.00% | - |
| 옵트론전자(홍콩)(유) | 홍콩 | 99.42% | - | 99.42% | - |
| 옵트론티에스(*1) | 한국 | 40.91% | - | 40.91% | - |
| 티알에스(*2) | 한국 | - | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 옵트론텍비나(*3) | 베트남 | 100.00% | 5,654,150 | 100.00% | 5,654,150 |
| 합 계 | - | 34,210,930 | - | 34,210,930 | |
(*1) 주요 경영진이 당사의 경영진으로 구성되어 있고 주요 사업을 영위하는데 필요한 독점기술을 제공하고 있으며 주요 경영업무에 직접적으로 관여하고 있어 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. 한편, 당사는 전기 중 손상검사 수행결과 회수가능성이 없다고 판단하여 장부금액 전액에 대해 손상차손을 인식하였습니다.&cr;(*2) 티알에스는 엔시트론(주)를 인수하기 위한 특수목적회사로서, 당사는 티알에스가 발행한 교환사채에 대해 지급보증을 제공함과 동시에 교환 후 주식 제3자 매각시 우선 인수권을 보유하고 있습니다. 한편, 당사는 인수와 관련된 의사결정에 직접적으로 관여하고 있어 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. &cr;① 주식의 종류: 이익배당, 잔여재산분배에 있어 보통주에 대해 우선권이 있고, 의결권이 없는 참가적, 누적적 우선주(배당율 6%)&cr;② 존속기간은 10년이며, 10년이 경과하면 자동적으로 보통주로 전환
(*3) 당사 광학필터 생산능력 확대 및 해외 현지 고객사 대응능력 강화를 위해 2017년 설립취득하였습니다.
&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 당분기초 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 옵트론광전자(천진)(유) | 9,105,000 | - | - | - | 9,105,000 |
| 옵트론광전자(동관)(유) | 14,451,780 | - | - | - | 14,451,780 |
| 옵트론수마전자(천진)(유) | - | - | - | - | - |
| 옵트론전자(홍콩)(유) | - | - | - | - | - |
| 옵트론티에스 | - | - | - | - | - |
| 티알에스 | 5,000,000 | - | - | - | 5,000,000 |
| 옵트론텍비나 | 5,654,150 | 5,654,150 | |||
| 합계 | 34,210,930 | - | - | - | 34,210,930 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 옵트론광전자(천진)(유) | 9,105,000 | - | - | - | 9,105,000 |
| 옵트론광전자(동관)(유) | 14,451,780 | - | - | - | 14,451,780 |
| 옵트론수마전자(천진)(유) | - | - | - | - | - |
| 옵트론전자(홍콩)(유) | - | - | - | - | - |
| 옵트론티에스 | - | - | - | - | - |
| 티알에스 | 5,000,000 | - | - | - | 5,000,000 |
| 합계 | 28,556,780 | - | - | - | 28,556,780 |
12. 관계기업투자주식&cr;
보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부가액 | 지분율(%) | 장부가액 | |
| 디씨아이 | 24.18 | - | 24.18 | - |
| 대덕밸리 | 21.08 | 403,112 | 21.08 | 403,112 |
| 미래이노텍 | 44.13 | - | 44.13 | - |
| 티알제1호콘텐트&코스메틱합자조합(*) | 61.11 | 750,000 | 61.11 | 750,000 |
| 12CM MOBILE.Inc. | 50.00 | 397,786 | 50.00 | 397,786 |
| 이앤기업성장투자조합4호 | 40.68 | 2,400,000 | 40.68 | 2,400,000 |
| 하임바이오텍 | 20.00 | 300,000 | 20.00 | 300,000 |
| KDBC-TR신기술사업투자조합 | 21.95 | 5,100,000 | - | - |
| 합 계 | 9,350,898 | 4,250,898 | ||
(*) 업무집행조합원에 의해 투자의사결정이 이루어지므로 지배력이 없다고 판단하였으며, 조합원으로서 유의적인 영향력은 행사할 수 있으므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.
&cr;13. 유형자산 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 10,751,786 | 10,662,436 |
| 건물 | 19,852,199 | 19,700,061 |
| 감가상각누계액 | (4,724,421) | (4,311,391) |
| 구축물 | 2,319,403 | 2,319,403 |
| 감가상각누계액 | (477,089) | (431,717) |
| 기계장치 | 69,895,316 | 74,200,256 |
| 감가상각누계액 | (40,692,537) | (39,563,870) |
| 정부보조금 | (143,230) | (106,175) |
| 공구와기구 | 8,332,112 | 8,334,525 |
| 감가상각누계액 | (7,714,229) | (7,475,500) |
| 정부보조금 | (3) | (3) |
| 비품 | 3,607,135 | 3,566,899 |
| 감가상각누계액 | (3,133,265) | (3,010,921) |
| 정부보조금 | (2) | (2) |
| 차량운반구 | 125,206 | 125,206 |
| 감가상각누계액 | (88,651) | (73,849) |
| 건설중인자산 | 1,490,419 | 761,834 |
| 합 계 | 59,400,149 | 64,697,193 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기초 | 취 득 | 대체 | 처 분 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,662,436 | 89,351 | 10,751,786 | |||
| 건물 | 15,388,670 | 152,138 | -413,030 | 15,127,779 | ||
| 구축물 | 1,887,686 | -45,372 | 1,842,314 | |||
| 기계장치 | 34,636,387 | 135,245 | 1,930,435 | -2,528,641 | -4,970,646 | 29,202,779 |
| 정부보조금 | -106,175 | -65,819 | 28,764 | -143,230 | ||
| 공구와기구 | 859,025 | 55,438 | 51,716 | 1 | -348,297 | 617,883 |
| 정부보조금 | -3 | -3 | ||||
| 비품 | 555,978 | 40,236 | -122,344 | 473,870 | ||
| 정부보조금 | -2 | -2 | ||||
| 차량운반구 | 51,357 | -14,803 | 36,555 | |||
| 건설중인자산 | 761,834 | 10,004,990 | -9,276,405 | 1,490,419 | ||
| 합 계 | 64,697,193 | 10,170,089 | -7,052,765 | -2,528,640 | -5,885,728 | 59,400,149 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취 득 | 대체 | 처 분 | 감가상각비 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,036,955 | 625,481 | 10,662,436 | |||
| 건물 | 14,924,701 | 1,065,007 | -469,083 | 15,520,625 | ||
| 구축물 | 1,948,182 | -45,372 | 1,902,810 | |||
| 기계장치 | 39,833,030 | 1,218,110 | 2,607,112 | -1,542,940 | -5,046,913 | 37,068,399 |
| 정부보조금 | -140,138 | 16,982 | -123,157 | |||
| 공구와기구 | 1,314,223 | 99,107 | -431,109 | 982,221 | ||
| 정부보조금 | -3 | -3 | ||||
| 비품 | 411,733 | 343,432 | -134,815 | 620,350 | ||
| 정부보조금 | -2 | -2 | ||||
| 차량운반구 | 72,553 | -16,262 | 56,291 | |||
| 건설중인자산 | 1,079,749 | 2,877,972 | -2,994,112 | 963,610 | ||
| 합 계 | 69,480,982 | 4,538,620 | 1,303,488 | -1,542,940 | -6,126,572 | 67,653,579 |
14. 투자부동산&cr; &cr; (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 14,883,232 | 8,364,889 |
| 건물 | 9,319,316 | 8,821,894 |
| 감가상각누계액 | (1,650,103) | (1,501,808) |
| 구축물 | 515,871 | 515,871 |
| 감가상각누계액 | (198,735) | (189,062) |
| 합 계 | 22,869,581 | 16,011,783 |
투자부동산은 경상남도 창원 및 경기도 성남에 위치한 당사의 공장 및 사옥으로서 외부의 제 3자에게 임대하고 있는 토지 및 일부 건물로 구성되어 있습니다.&cr;
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기초 | 대체 | 감가상각비 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,364,889 | 6,518,343 | 14,883,232 | |
| 건물 | 8,821,894 | 497,422 | (1,650,103) | 7,669,213 |
| 구축물 | 515,871 | (198,735) | 317,136 | |
| 합 계 | 17,702,654 | 7,015,765 | (1,848,838) | 22,869,581 |
| (전분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 대체 | 감가상각비 | 전반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,990,369 | (625,481) | 8,364,889 | |
| 건물 | 9,886,902 | (1,065,007) | (1,446,672) | 7,375,223 |
| 구축물 | 515,871 | (185,838) | 330,033 | |
| 합 계 | 19,393,142 | (1,690,488) | (1,632,510) | 16,070,144 |
&cr;(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 발생한 손익 내용은 다음과 같습니 다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 520,164 | 508,319 |
| 투자부동산 관련 직접비용 | (198,374) | (363,254) |
| 합 계 | 321,789 | 145,065 |
15. 무형자산 &cr;
당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기초 | 취득 | 대체 | 상각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 4,590 | (1,240) | 3,350 | ||
| 개발비 | 11,548,016 | 4,099,892 | (2,546,134) | 13,101,774 | |
| 정부보조금 | (720,106) | (246,644) | 94,507 | (872,243) | |
| 회원권 | 1,706,150 | 1,706,150 | |||
| 기타의무형자산 | 650,518 | 37,000 | (179,256) | 508,263 | |
| 정부보조금 | (33,625) | (33,625) | |||
| 합 계 | 13,189,169 | 3,856,624 | 94,507 | (2,726,630) | 14,413,669 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 대체 | 상각 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 7,557 | (2,369) | 5,188 | ||
| 개발비 | 14,608,409 | 283,952 | (2,533,532) | 12,358,829 | |
| 정부보조금 | (527,934) | (174,022) | (701,956) | ||
| 영업권 | 69,725 | (69,725) | |||
| 회원권 | 1,485,786 | 220,364 | 1,706,150 | ||
| 기타의무형자산 | 337,372 | 392,000 | (124,977) | 604,394 | |
| 합 계 | 15,980,915 | 722,294 | (69,725) | (2,660,878) | 13,972,606 |
16. 계약자산&cr;(1) 보고기간종료일 현재 계약자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말(2018.9.30) | 당기초(2018.1.1) |
|---|---|---|
| 반품제품회수권 | 346,652 | 391,908 |
(2) 보고기간종료일 현재 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말(2018.9.30) | 당기초(2018.1.1) |
|---|---|---|
| 환불부채 | 526,589 | 577,766 |
| 판매보증충당부채 | 84,103 | 106,508 |
| 합계 | 610,692 | 684,275 |
&cr;17. 매입채무및기타부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 매입채무및기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 27,454,408 | 20,370,352 | - | |
| 미지급금 | 3,249,099 | 511,210 | 4,076,565 | 441,010 |
| 미지급비용 | 1,102,763 | 151,425 | 2,184,979 | 151,425 |
| 합계 | 31,806,270 | 662,635 | 26,631,895 | 592,435 |
&cr;18. 차입금&cr; (1 ) 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금 내역은 다음 과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 종 류 | 당분기말&cr;연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 무역금융 | 2.94 | 2,400,000 | |
| 산업은행 | 일반대출 | 3.15~3.22 | 31,500,000 | 32,200,000 |
| 기업은행 | 일반대출 | 3.006 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 무역금융 | 2.70~2.8897 | 6,500,000 | 3,500,000 | |
| 신한은행 | 일반대출 | 4.15 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한국수출입은행 | 수출성장 | Libor3M+1.87 | 18,359,550 | 19,285,200 |
| 우리은행 | 일반대출 | 2,000,000 | ||
| 합 계 | 61,759,550&cr; | 59,985,200 | ||
&cr;(2 ) 보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 차입처 | 종 류 | 당분기말&cr;연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 시설자금 | 3.0~3.02 | 2,703,000 | 2,900,000 |
| 일반대출 | 3.56 | 1,697,000 | 2,000,000 | |
| 국민은행 | 일반대출 | 2.98~3.21 | 3,250,000 | 1,170,833 |
| 우리은행 | 시설자금 | 2.95~3.00 | 10,500,000 | |
| 하나은행 | 시설자금 | 3.89 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 산업은행 | 시설자금 | 3.09 | 7,500,000 | 9,750,000 |
| 한국증권금융 | 293,630 | |||
| 합 계 | 26,943,630 | 16,820,833 | ||
| 차감:유동성장기차입금 | (8,907,297) | (6,170,833) | ||
| 장기차입금 | 18,036,333 | 10,650,000 | ||
(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환스케쥴은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 1년 이내 | 1년 ~ 2년 | 2년~3년 | 3년 이후 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 8,907,297 | 8,418,720 | 5,585,389 | 4,032,224 | 26,943,630 |
&cr;
19. 사채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 이사회결의일(결정일) | 2015년 8월 10일 |
| 발행사채종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면가액 | 13,000백만원 |
| 이자율 | (1) 표면금리: 연 1.0%,&cr;(2) 만기이자율: 연 3.5% |
| 만기일 | 2018년 8월12일 |
| 전환비율(%) | 100 |
| 전환가액(원/주) | 5,226/2,487,562 |
| 전환청구기간 | 2016.8.12~2018.7.12 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | 주식회사 옵트론텍 기명식 보통주식 |
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 발행 | 전환및상각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 2015년8월12일 | 2018년8월12일 | 13,000,000 | 13,000,000 | - |
| 사채상환할증금(주1) | 671,205 | 671,205 | - | ||
| 전환권조정 | (2,434,596) | (2,434,596) | - | ||
| 전환권대가 | 1,763,391 | 1,763,391 | - | ||
| 합계 | 13,000,000 | 13,000,000 | - |
(주1) 상기 전환사채는 보유자가 발행일로부터 2년이 경과할 경우 조기상환을 청구할 권리가 있으므로 만기상환할증금이 아닌 조기상환할증금으로 인식하였습니다.&cr;
한편, 당사가 발행한 전환사채의 전환가액은 유상증자, 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 합병,자본의 감소 등의 사유 및 보통주의 시가하락에 따라 조정하되 발행 당시의 전환가액의 70% 이상에 해당하는 가액이어야 합니다.&cr;&cr;해당 전환사채는 2018년 8월 10일 전액 상환되었습니다.
&cr;&cr;20. 종업원급여&cr;
(1) 확정급여채무 금액의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 6,495,930 | 6,183,339 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,932,801) | (2,958,166) |
| 합계 | 3,563,130 | 3,225,173 |
&cr;(2) 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,183,339 | 5,100,572 |
| 당분기근무원가 | 1,101,186 | 911,034 |
| 이자비용 | 126,324 | 79,918 |
| 퇴직급여지급액 | (874,741) | (1,339,515) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (40,178) | (19,658) |
| 기말금액 | 6,495,930 | 4,732,351 |
&cr;(3) 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,958,166 | 2,470,031 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 77,927 | 40,415 |
| 기여금 납부액 | 650,000 | 450,000 |
| 퇴직급여지급액 | (713,115) | (624,834) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (40,178) | (19,658) |
| 기말금액 | 2,932,801 | 2,315,954 |
(4) 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예금 | 2,932,801 | 2,958,166 |
&cr;(5) 당분기 및 전분기 중 당분기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 당분기근무원가 | 1,101,186 | 911,034 |
| 이자비용 | 126,324 | 79,918 |
| 사외적립자산 기대수익 | (77,927) | (40,415) |
| 합 계 | 1,149,583 | 950,537 |
(6) 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.90% | 2.90% |
| 임금인상율 | 6.48% | 6.48% |
&cr;&cr;21. 자본&cr;&cr;(1) 당사의 발행할 주식의 총수는 80,000천주이고, 당분기말 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 22,560,627 주 입니다. 한편, 당사의 1주당 액면가액은 500원입니다.
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 57,508,584 | 57,508,584 |
| 전환권대가 | 67,823 | 67,823 |
| 합 계 | 57,576,407 | 57,576,407 |
&cr;(3) 보고기간종료일 현재 당사의 자본조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식처분손실 | (11,881,146) | (11,881,146) |
| 자기주식 | (5,372,802) | (3,499,420) |
| 주식선택권 | 2,186,714 | 2,004,556 |
| 합계 | (15,067,235) | (13,376,010) |
&cr;
(4) 보고기간종료일 현재 주식선택권의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 | 11차 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 최초 부여일 | 2012.3.23 | 2013.3.22 | 2013.5.30 | 2016.04.04 | 2016.07.17 | 2018.04.06 |
| 부여 방법 | 신주교부형 | 신주교부형 | 신주교부형 | 신주교부형 | 신주교부형 | 신주교부형 |
| 발행할 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 | 보통주 | 보통주 | 보통주 | 보통주 |
| 부여주식 수 | 220,000주 | 150,000주 | 30,000주 | 40,000주 | 200,000주 | 130,000주 |
| 잔여주식 수 | 153,000주 | 136,500주 | - | 40,000주 | 200,000주 | 130,000주 |
| 행사가격 | 6,968원 | 15,346원 | 16,386원 | 5,406원 | 6,203원 | 6,682원 |
| 행사조건 | 2년 이상 근무 | 2년 이상 근무 | 2년 이상 근무 | 2년 이상 근무 | 2년 이상 근무 | 2년 이상 근무 |
| 행사기간 | 2014.3.23&cr; ~2019.3.22 | 2015.3.22&cr; ~2020.3.21 | 2015.5.30&cr; ~2020.5.29 | 2018.04.04&cr; ~2023.04.03 | 2018.07.17&cr; ~2023.07.16 | 2020.04.06&cr; ~2025.04.05 |
| 총 주식보상비용 | 664,489천원 | 931,067천원 | 218,000천원 | 98,560천원 | 624,800천원 | 206,440천원 |
| 당반기 누적 주식보상비용 인식액 | 664,489천원 | 931,067천원 | - | 98,560천원 | 624,800천원 | - |
| 미인식 주식보상비용 | - | - | - | - | - | 206,440천원 |
(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지재평가이익 | 2,949,474 | 2,949,474 |
| 매도가능증권평가손익 | 231,146 | |
| 합계 | 2,949,474 | 3,180,620 |
&cr;(6) 보고기간종료일 현재 이익잉여금에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임의적립금 | 600 | 600 |
| 법정적립금 | 1,015,333 | 1,015,333 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (511,384) | (511,384) |
| 미처분이익잉여금 | 61,630,242 | 55,540,776 |
| 합계 | 62,134,791 | 56,045,326 |
&cr;
22. 매출액 및 매출원가&cr;
(1) 당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 상품매출 | 16,430,103 | 26,511,435 | 7,705,654 | 22,135,881 |
| 제품매출 | 13,819,978 | 64,668,450 | 29,162,417 | 94,971,150 |
| 기타매출 | 538,378 | 1,603,243 | 253,434 | 750,111 |
| 합 계 | 30,788,459 | 92,783,128 | 37,121,506 | 117,857,142 |
&cr;(2) 당분기와 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 상품매출원가 | 15,997,565 | 26,684,194 | 6,255,881 | 22,205,335 |
| 제품매출원가 | 6,459,207 | 40,868,757 | 18,890,474 | 56,206,370 |
| 기타매출원가 | 148,416 | 439,024 | 28,744 | 142,254 |
| 합 계 | 22,605,188 | 67,991,975 | 25,175,098 | 78,553,959 |
&cr;23. 판매비와관리비&cr;
(1)당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,649,547 | 4,472,061 | 1,365,467 | 4,027,521 |
| 퇴직급여 | 118,917 | 356,750 | 156,325 | 314,442 |
| 복리후생비 | 613,809 | 1,904,313 | 492,938 | 1,415,581 |
| 여비교통비 | 140,764 | 628,508 | 241,406 | 673,803 |
| 접대비 | 36,600 | 139,308 | 37,470 | 80,461 |
| 통신비 | 18,045 | 61,729 | 21,435 | 72,355 |
| 수도광열비 | 85,714 | 215,224 | 102,638 | 246,339 |
| 전력비 | - | - | - | 12,067 |
| 세금과공과 | 100,667 | 116,198 | 89,182 | 106,570 |
| 감가상각비 | 562,010 | 1,711,011 | 591,436 | 1,734,889 |
| 지급임차료 | 198,632 | 608,725 | 202,522 | 585,663 |
| 수선비 | - | - | 16,600 | 16,600 |
| 보험료 | 25,992 | 58,085 | 26,519 | 29,224 |
| 차량유지비 | 2,650 | 9,496 | 8,696 | 29,471 |
| 경상연구개발비 | 242,746 | 725,451 | 600,606 | 1,509,966 |
| 운반비 | 90,614 | 247,379 | 166,251 | 423,896 |
| 교육훈련비 | (140) | 4,591 | 1,838 | 29,311 |
| 도서인쇄비 | 240 | 3,875 | 710 | 1,441 |
| 소모품비 | 66,133 | 304,269 | (252,453) | 216,022 |
| 지급수수료 | 348,492 | 1,407,777 | 468,406 | 1,236,150 |
| 대손상각비 | 831,798 | 1,563,793 | (11,632) | 7,071,682 |
| 주식보상비용 | 14,550 | 182,158 | 91,163 | 270,517 |
| 무형자산상각비 | 904,539 | 2,726,630 | 948,365 | 2,660,878 |
| 판매보증비 | 5,121 | 21,743 | 1,280,327 | 1,514,998 |
| 합 계 | 6,057,440 | 17,469,073 | 6,646,215 | 24,279,846 |
(2) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 621,513 | 5,073,352 |
| 원재료 및 상품 매입액 | 44,551,425 | 49,469,446 |
| 종업원급여 | 15,595,277 | 14,794,635 |
| 임차료 및 건물관리비 | 4,224,322 | 4,440,325 |
| 물류비 | 282,537 | 474,766 |
| 소모품비 | 4,423,196 | 5,772,313 |
| 지급수수료 | 3,866,867 | 4,230,726 |
| 외주가공비 | 31,926 | 39,626 |
| 대손상각비 | 1,563,793 | 7,071,682 |
| 마케팅비 | 139,308 | 80,461 |
| 경상연구개발비 | 725,451 | 1,509,966 |
| 유무형자산상각 | 8,539,092 | 8,889,313 |
| 기타 | 896,342 | 987,194 |
| 합 계(*) | 85,461,049 | 102,833,805 |
(*) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비로 계상한 비용을 합한 금액입니다.
&cr;&cr;24. 기타수익 및 기타비용&cr;
(1) 당분기 및 전반분의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유형자산처분이익 | 26,999 | 131,386 | 1,097 | 8,316 |
| 잡이익 | 21 | 1,212,103 | 167,787 | 190,194 |
| 합 계 | 27,020 | 1,343,489 | 168,883 | 198,509 |
(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유형자산처분손실 | - | 1 | 915 | 915 |
| 기부금 | 1,950 | 5,850 | 1,350 | 5,250 |
| 잡손실 | 617,442 | 620,869 | 42,061 | 108,890 |
| 기타의대손상각비 | - | (909,757) | 1,036,480 | 3,253,218 |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | 69,725 |
| 합 계 | 619,392 | (283,037) | 1,080,806 | 3,437,998 |
&cr;25. 금융수익 및 금융비용&cr;
(1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 89,442 | 243,698 | 51,773 | 137,848 |
| 외환차익 | 189,831 | (218,582) | 367,031 | 1,223,850 |
| 외화환산이익 | (82,872) | 2,685,561 | (13,554) | 2,628,855 |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | - | 461,803 | - | - |
| 수입배당금 | - | 141,176 | - | - |
| 합 계 | 196,401 | 3,313,656 | 405,250 | 3,990,553 |
&cr;(2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 755,215 | 2,235,271 | 829,013 | 2,696,953 |
| 외환차손 | 509,331 | 335,880 | 297,283 | 4,608,057 |
| 외화환산손실 | (93,836) | 1,007,275 | (70,097 | 147,521 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 199,060 | 1,203,737 | ||
| 당기손익인식금융자산처분손실 | 16,408 | |||
| 기타의대손상각비 | 55,568 | |||
| 합 계 | 1,369,770 | 4,854,138 | 1,056,199 | 7,452,531 |
&cr;26. 법인세비용&cr;&cr;당사의 당분기 법인세비용은 최선의 가중평균 법인세율 추정에 기초하여 인식하였습 니다.&cr;&cr;2 7 . 특수관계자와의 거래 &cr;
(1) 보고기간말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자명 | 특수관계의 내용 |
|---|---|
| 종속회사 | 옵트론광전자 천진(유), 옵트론광전자 동관(유), 옵트론수마전자(유), 옵트론전자 홍콩(유), 옵트론티에스, &cr;티알에스, 옵트론텍비나 |
| 관계회사 | 디씨아이, 대덕밸리, 미래이노텍, 티알제1호콘텐트&코스메틱합자조합, 12CM Mobile, Inc., ㈜하임바이오텍,&cr;KDBC-TR신기술사업투자조합 |
| 기타 | 우림, 옵트론홍콩유한공사 |
&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 특수관계자간 중요한 거래내역은 다음과 같습니다 .&cr;&cr;1) 매출ㆍ매입
| (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 | 매출 등 | 매입 | |||||
| 원재료/상품 | 투자자산 | 기타 | 원재료/상품 | 유무형자산 | 기타 | |||
| 옵트론광전자 천진(유) | 602,155 | 3,565,594 | - | - | 408,758 | 2,541,411 | - | - |
| 옵트론광전자 동관(유) | 2,364,165 | 14,330,158 | - | - | 2,349,168 | 4,482,778 | - | - |
| 옵트론티에스 | 900 | - | - | 900 | - | - | ||
| 대덕밸리 | - | 258,072 | - | 247,592 | ||||
| 우림 | 138,857 | 182,977 | 7,319,353 | - | 97,785 | 298,914 | - | 204,000 |
| 엔시트론 | 154,910 | - | - | 198,104 | - | - | ||
| 티알인베스트먼트 | - | - | - | - | ||||
| (주)하임바이오텍 | 7,031 | |||||||
| 옵트론텍 비나 | 29,670,865 | - | - | 2,925,922 | - | - | ||
&cr;2) 자금대여
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 투자 | 대여 | 회수 | 투자 | ||
| 옵트론광전자 천진(유) | 단기대여금 | 282,132 | - | - | 3,272,062 | 1,047,777 | - |
| 옵트론티에스 | - | 20,000 | - | 43,000 | - | - | |
| 우림 | - | - | - | 1,340,000 | - | - | |
| 옵트론텍비나 | 3,200,400 | - | - | 5,654,151 | - | - | |
| 티알에스 | 7,088,699 | ||||||
| ㈜하임바이오텍 | 출자금 | - | - | - | - | 300,000 | |
| KDBC-TR신기술사업투자조합 | 5,100,000 | ||||||
| 티알인베스트먼트 | - | ||||||
&cr;&cr;(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 당분기 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 등 | 채권 | 채무 등 | |||||
| 매출채권 등 | 대여금 | 대손충당금 | 매출채권 등 | 대여금 | 대손충당금 | |||
| 옵트론광전자 천진(유) | 4,463,166 | 4,334,859 | 6,704,763 | 1,634,526 | 4,024,710 | 4,052,728 | 8,077,437 | 336,383 |
| 옵트론광전자 동관(유) | 21,134,885 | 5,216,946 | 7,335,510 | 22,381,440 | 7,190,803 | 7,674,396 | ||
| 옵트론수마전자(유) | 162,667 | 156,629 | 156,629 | |||||
| 옵트론전자 홍콩(유) | 3,044,479 | 1,977,215 | 2,936,360 | 2,936,360 | ||||
| 옵트론텍비나 | 34,443,234 | 3,200,400 | 3,610,181 | 8,715,708 | 11,980,721 | 899,782 | ||
| 옵트론티에스 | 139,235 | 139,235 | 330 | 159,235 | 159,235 | |||
| 디씨아이 | 572,098 | 510,000 | 1,081,562 | 572,098 | 510,000 | 1,082,098 | ||
| 대덕밸리 | 66,747 | 33,502 | ||||||
| 미래이노텍(*1) | 22,000 | 4,089,270 | 1,611,442 | 22,000 | 4,089,270 | 1,162,081 | ||
| 우림(*2) | 1,053,794 | 4,011,720 | 1,501,994 | 24,774 | 965,421 | 4,011,720 | 1,035,613 | 36,881 |
| 티알에스 | 7,088,699 | 7,088,699 | ||||||
| 엔시트론주식회사 | 96,857 | 1,466 | 160,400 | 160,400 | ||||
| 티알인베트스먼트 | 1,760 | 1,525 | 1,760 | |||||
| 티알에스 | 7,088,699 | 7,088,699 | ||||||
&cr;(주1) 미래이노텍은 상기의 대여금에 대하여 보유중인 부동산 2,000,000천원, 동산 870,000천원을 담보로 제공하였으며, 임차보증금 600,000천원에 대한 반환청구권을 양도하였습니다. &cr;(주2) 우림은 상기의 대여금에 대하여 대표이사 및 그 특수관계자 소유의 부동산 2건 2,326,107천원을 담보로 제공하였으며, 우림이 보유중인 당사의 주식 646, 000천원을 질권설정하였습니다.&cr;
&cr;(4) 당분기 및 전기중 발생한 주주, 임원 및 종업원과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 당분기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 단기대여금 | 200,000 | 90,061 | 290,061 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 전기초 | 증가 | 감소 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 임직원 | 단기대여금 | 166,480 | 66,480 | 100,000 |
(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보상 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원 급여 | 1,769,355 | 1,679,151 |
| 퇴직급여 | 96,122 | 102,417 |
| 주식선택권 비용 | 182,158 | 270,517 |
| 합 계 | 2,047,634 | 2,052,085 |
&cr;28. 충당부채&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 반품충당부채 | 526,589 | 577,766 |
| 판매보증충당부채 | 84,103 | 106,508 |
| 합 계 | 610,692 | 684,275 |
&cr; (2) 당분기와 전분기 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 577,766 | 171,333 |
| 사용액 | (1,906,241) | (105,612) |
| 설정액 | 1,855,063 | 150,022 |
| 합 계 | 526,589 | 215,743 |
&cr;(3) 당분기와 전분기 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 106,508 | 92,107 |
| 사용액 | (44,148) | |
| 설정액 | 21,743 | 32,819 |
| 합 계 | 84,103 | 124,926 |
&cr;29. 우발채무 및 약정사항&cr;
(1 ) 보 고기간종료일 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보권자 | 담보제공자산 | 담보제공가액 | 담보설정내역 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 토지,건물,기계장치 | 33,080,000 | 차입금 등 &cr;관련 약정 담보 |
| 국민은행 | 토지,건물 | 15,000,000 | |
| 산업은행 | 토지,건물,기계장치 | 53,500,000 | |
| 우리은행 | 정기예금 | 1,000,000 | |
| 우리은행 | 토지 | 6,600,000 | |
| 하나은행(천진) | 건물 | USD 2,000,000 |
&cr; 한편, 상기 담보제공자산 외에도 당사는 한국수출입은행에 포괄수출금융과 관련하여&cr;재고자산을 담보로 제공하고 있습니다.
&cr;(2) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원,USD,CNY) |
| 보증수혜자 | 보증금액 | 보증 제공처 | 보증내역 |
|---|---|---|---|
| 옵트론광전자 천진(유) | USD 2,000,000 | 하나은행천진 | 간접보증 |
| USD 900,000 | 산업은행 | Stand By L/C 지급보증 | |
| USD 4,500,000 | 산업은행 | ||
| CNY 10,000,000 | 산업은행 | ||
| CNY 2,500,000 | 기업은행 | ||
| 옵트론광전자 동관(유) | USD 1,000,000 | 기업은행 | 간접보증 |
| 옵트론텍비나 | USD 5,000,000 | 산업은행 | 간접보증 |
| 임직원 | 293,630 | 한국증권금융 | 우리사주 대출 지급보증 |
| (주)웰랑 | 1,500,000 | 제주반도체 | 전환사채보증 |
| 미래이노텍 | 324,000 | 기업은행 | 차입금 연대보증 |
( 3 ) 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) |
| 제공자명 | 보증금액 | 보증제공처 | 보증내역 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 29,254 | 광주광역시장 | 임대차계약서 |
| 165,840 | 옵티머스자산운용 | 채권가압류 | |
| 7,800 | 한국광기술원 | 광부품제작 | |
| 5,000 | 한진우 | 석유제품 공급계약 |
&cr;( 4 ) 보고기간종료일 현재 당사는 재현정밀에 대한 미수금 434백만원의 회수를 위하여 재현정밀 주식을 담보로 제공받고 있습니다. 한편, 당사의 차입금 등에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
(5) 보 고기간종료일 현재 당사의 금융거래한도와 관련하여 체결한 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원,USD,CNY) |
| 구분 | 내용 | 거래 은행 | 한도금액 | 실행잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 차입약정 | 무역금융 | 국민은행 | 2,430,000 | 2,400,000 |
| 신한은행 | 2,000,000 | |||
| 기업은행 | 8,000,000 | 6,500,000 | ||
| KEB하나은행 | 2,000,000 | |||
| 수협은행 | 2,000,000 | |||
| 매출채권담보대출 | KEB하나은행 | 540,000 | ||
| 기업은행 | 600,000 | |||
| 시설대출 | 기업은행 | 2,900,000 | 2,900,000 | |
| 우리은행 | 5,500,000 | 5,500,000 | ||
| 산업은행 | 7,500,000 | 7,500,000 | ||
| 일반대출 | 산업은행 | 31,500,000 | 31,500,000 | |
| 국민은행 | 3,250,000 | 3,250,000 | ||
| 우리은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| 기업은행 | 3,500,000 | 3,500,000 | ||
| KEB하나은행 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
| 신한은행 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
| 포괄수출금융 | 한국수출입은행 | USD 16,500,000 | USD 16,500,000 | |
| 우리사주대출 | 한국증권금융 | 239,630 | 239,630 | |
| 지급보증약정 | Stand By L/C 지급보증 | 산업은행 | CNY 10,000,000 | CNY 10,000,000 |
| 산업은행 | USD 4,500,000 | USD 4,500,000 | ||
| 기업은행 | CNY 2,500,000 | CNY 2,500,000 | ||
| 신한은행 | USD 900,000 | USD 900,000 |
&cr;
30. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성 대체 | 5,863,667 | 4,754,167 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 9,276,405 | 2,994,112 |
| 토지ㆍ건물의 투자부동산 대체 | 7,015,765 | |
| 장기미지급금의 유동성 대체 | 24,306 | 0 |
(3) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외화환산손실 | 1,007,275 | 147,521 |
| 감가상각비 | 5,812,461 | 6,228,435 |
| 대손상각비 | 1,563,793 | 7,071,682 |
| 무형자산상각비 | 2,726,630 | 2,660,878 |
| 무형자산손상차손 | 69,725 | |
| 퇴직급여 | 1,095,880 | 950,537 |
| 주식보상비용 | 182,158 | 270,517 |
| 판매보증비 | 32,819 | |
| 이자비용 | 2,235,271 | 2,696,953 |
| 법인세비용 | 839,808 | 1,709,323 |
| 외화환산이익 | (2,685,561) | (2,628,855) |
| 유형자산처분이익 | (131,386) | (8,316) |
| 보험료 | 29,055 | |
| 유형자산처분손실 | 1 | 915 |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | (453,899) | |
| 기타의대손상각비 | (909,757) | 3,253,218 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 1,271,105 | |
| 이자수익 | (181,558) | (136,694) |
| 합 계 | 12,401,275 | 22,318,660 |
(4) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 증가 | (10,760,794) | (20,550,420) |
| 기타채권의 증가(감소) | 561,783 | (2,354,975) |
| 기타유동자산의 증가(감소) | (1,456,864) | (10,478,945) |
| 재고자산의 감소 | 2,478,811 | 2,319,690 |
| 매입채무의 증가(감소) | 6,758,378 | 17,969,852 |
| 기타채무의 증가 | (1,013,399) | (267,376) |
| 기타유동부채의 증가 | (1,191,595) | 2,175,437 |
| 퇴직금의 지급 | 53,703 | (1,339,515) |
| 사외적립자산의 순증감 | (650,000) | 174,834 |
| 계약자산의 증감 | 45,256 | |
| 합 계 | (5,174,721) | (12,351,417) |
&cr;&cr;31. 주당손익&cr;
주당손익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.&cr;
(1) 기본주당손익
| (단위: 원,주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주당순이익 | 464,645,118 | 6,568,315,446 | 2,888,151,897 | 6,612,547,194 |
| 유통보통주식수 | 22,022,49 | 22,022,493 | 21,624,272 | 21,624,272 |
| 기본주당이익 | 21 | 298 | 134 | 306 |
(2) 당반분 및 전분기의 희석주당손익은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인하여 기본주당손익과 동일합니다. 당반기말 현재 희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원,주) |
| 구 분 | 행사가격 | 발행가능 주식수 | 청구가능기간 |
|---|---|---|---|
| 6차 주식선택권 | 6,968 | 153,000 | 2014.03.23~2019.03.22 |
| 7차 주식선택권 | 15,346 | 136,500 | 2015.03.22~2020.03.21 |
| 8차 주식선택권 | 16,386 | - | 2015.05.30~2020.05.29 |
| 9차 주식선택권 | 5,406 | 40,000 | 2018.04.04~2023.04.03 |
| 10차 주식선택권 | 6,203 | 200,000 | 2018.07.17~2023.07.16 |
| 11차 주식선택권 | 6,682 | 130,000 | 2020.04.06~2025.04.05 |
| 합계 | 659,500 |
32. 위험관리&cr;
(1) 위험관리의 개요
당사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 동 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한설명은 다음과 같습니다.
&cr;(2) 위험관리 개념체계
&cr;당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
&cr;
(3) 신용위험관리
&cr;당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.&cr; (단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 508,224 | 266,502 |
| 매출채권및기타채권 | 64,331,104 | 51,722,000 |
| 매도가능금융자산 | 4,643,727 | |
| 당기손익인식금융자산(비유동) | 3,940,456 | |
| 기타금융자산(유동) | 18,486,724 | 14,813,994 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,187,692 | 4,544,243 |
| 금융보증계약(*) | 2,182,430 | 22,263,415 |
| 합 계 | 90,636,631 | 98,253,880 |
(*) 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 204,848천 원이 재무상태표상 금융보증부채로 계상되어 있습니다. &cr;
한편, 당사는 국민은행 등의 금융회사에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
&cr;4) 유동성위험관리&cr;&cr;당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다(단위:천원).
| (단위: 천원) |
| 구분 | ~1년 이내 | ~2년 이내 | ~3년 이내 | ~4년 이내 | 4년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 27,454,408 | 27,454,408 | ||||
| 미지급금 | 3,249,099 | 511,210 | 3,760,308 | |||
| 미지급비용 | 1,102,763 | 151,425 | 1,254,188 | |||
| 차입금 | 70,666,847 | 8,418,720 | 5,585,389 | 2,002,025 | 2,030,199 | 88,703,180 |
| 금융보증계약 | 210,694 | 210,694 | ||||
| 합계 | 102,683,810 | 8,570,145 | 6,096,599 | 2,002,025 | 2,030,199 | 121,382,779 |
(5) 시장위험관리&cr;
① 이자율위험관리 &cr;당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 당분기 및 전기말 현재 당사의 이자부부채의 내역은 다음과 같습니다&cr;&cr; (단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 61,759,550 | 59,985,200 |
| 유동성장기부채 | 8,907,297 | 6,170,833 |
| 장기차입금 | 18,036,333 | 10,650,000 |
| 전환사채 | 539,396 | |
| 합계 | 88,703,180 | 77,345,429 |
&cr;당분기와 전기 중 이자율이 1.0% 변동 시 이자율 변동이 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 순이익 증가(감소) | 887,032 | (887,032) | (768,060 ) | 768,060 |
② 환위험관리&cr;당사는 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 통화단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화 | 원화환산액 | 외화 | 원화환산액 | ||
| 현금및현금성자산 | USD | 200,481 | 222,240 | 112,950 | 120,854 |
| JPY | 66,500 | 680 | 76,500 | 804 | |
| CNY | 300 | 52 | 2,400 | 411 | |
| EUR | 1000 | 1,348 | - | - | |
| 매출채권 | USD | 62,862,076 | 67,350,428 | 53,012,917 | 59,082,083 |
| JPY | 2,417,250 | 22,942 | 2,417,250 | 22,096 | |
| 미수금 | USD | 2,123,658 | 2,275,287 | 2,582,489 | 2,764,149 |
| 매입채무 | USD | 5,120,500 | 5,486,104 | 987,708 | 1,090,931 |
| JPY | 341,983,964 | 3,245,804 | 435,421,59 | 4,279,451 | |
| 단기차입금 | USD | 17,000,000 | 18,213,800 | 18,000,000 | 21,753,000 |
당분기와 전기 중 환율이 10% 변동 시 환율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 4,614,805 | (4,614,805) | 3,912,315 | (3,912,315) |
| JPY | (322,218) | 322,218 | (425,655) | 425,655 |
| CNY | 5 | (5) | 41 | (41) |
| EUR | 135 | (135) | - | - |
| 순이익 증가(감소) | 4,292,727 | (4,292,727) | 3,486,701 | (3,486,701) |
&cr;(6) 자본관리
&cr;당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 총자본 대비 차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 88,703,180 | 77,345,430 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (508,224) | (266,502) |
| 순차입금(A) | 88,194,956 | 77,078,928 |
| 자본총계(B) | 118,873,750 | 114,706,655 |
| 총자본 대비 차입금비율(A/B) | 74.19% | 67.20% |
가. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr;
(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
&cr;[2018. 09. 30. 현재] (단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제20기 3분기 | 매출채권 | 43,338,688 | 17,359,459 | 40.06% |
| 미수금 | 5,676,266 | 1,306,698 | 23.02% | |
| 대여금 | 8,934,574 | 3,276,555 | 36.67% | |
| 선급금 | 3,026,026 | 665,679 | 22.00% | |
| 미수수익 | 1,197,364 | 1,004,381 | 83.88% | |
| 합계 | 62,172,918 | 23,612,771 | 37.98% | |
| 제19기 | 매출채권 | 40,773,345 | 16,501,585 | 40.50% |
| 미수금 | 3,278,074 | 743,419 | 22.70% | |
| 대여금 | 11,069,455 | 4,192,728 | 37.90% | |
| 선급금 | 798,852 | 665,679 | 83.30% | |
| 합계 | 55,919,726 | 22,103,411 | 39.50% | |
| 제18기 | 매출채권 | 45,609,591 | 12,557,453 | 27.50% |
| 미수금 | 3,410,021 | 897,419 | 26.30% | |
| 대여금 | 9,696,753 | 2,698,916 | 27.80% | |
| 합계 | 58,716,365 | 16,153,788 | 27.50% |
(2) 대손충당금 변동현황&cr;&cr;[2018. 09. 30. 현재] (단위 : 천원)
| 구분 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 |
| 1.기초 대손충당금 잔액합계 | 22,103,411 | 16,153,788 | 18,609,349 |
| 2.순대손처리액(①-②±③) | 1,509,360 | 5,168,112 | (3,283,095) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 6,650,986 | 4,243,169 | |
| ② 상각채권회수액 | 0 | - | |
| ③ 기타증감액 | 1,509,360 | (701,364) | (6,698,730) |
| 3.대손상각비 계상(환입)액 | - | - | |
| 4.기말대손충당금 잔액합계 | 23,612,771 | 22,103,411 | 16,153,788 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr;
- 대손충당금 설정방침&cr; 유의적인 매출채권의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적 증거가 있는지를 개별적&cr; 으로 검토하고, 유의적이지 아니한 매출채권의 경우 개별적 또는 집합적으로 검토&cr; 하고 있습니다. 개별적으로 검토한 매출채권에서 손상발생의 객관적 근거가 없을 &cr; 경우 그 매출채권의 유의성에 관계없이 집합평가 대상 채권에 포함시켜 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. &cr; &cr; 개별적으로 손상검토를 하여 대손충당금을 설정한 경우 해당 매출채권은 집합평가 &cr; 대상 채권에 포함하지 아니합니다.&cr;&cr;- 설정방법&cr; ㆍ개별평가: 개별평가 대상 채권은 개별적으로 회수가능액을 산정하여 장부금액과&cr; 의 차이를 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr; ㆍ집합평가: 집합평가 대상 채권은 과거의 대손경험률을 기초로 대손충당금을 설정&cr; 하고 있습니다. 대손경험률은 과거 3개년의 월별 발생채권액에 대한 실제 부도율 및 손실율을 근거로 하여 누적손실율을 산정한 뒤 이를 적용하고 있습니다.&cr;&cr;- 대손처리 기준&cr; 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리&cr; ㆍ파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우&cr; ㆍ소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr; ㆍ외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr; ㆍ기타 법인세법시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생시&cr;
(4) 경과기간별 매출채권 잔액현황&cr;&cr;[2018. 09. 30. 현재] (단위 : 천원)
| 경과기간 | 연체되지 않은 채권 | 30일 이내 | 30일~60일 | 61일~90일 | 90일 초과 | 계 |
| 금액 | 24,614,430 | 304,071 | 238,109 | 358,551 | 17,823,527 | 43,338,688 |
| 구성비율 | 56.80% | 0.70% | 0.55% | 0.83% | 41.13% | 100.00% |
&cr;나. 재고자산 현황(연결기준)&cr;
(1) 재고자산실사내역&cr;- 실사일자 : 매월 초일에 전월 말 기준으로 재고자산 실사 실시&cr;- 실사방법 : 사내보관재고는 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은품 목의 경우 SAMPLE조사 실시하고, 사외보관재고는 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유 확인서 징구 및 표본조사 &cr; 병행&cr;&cr;(2) 최근 사업년도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr;&cr;[2018. 09. 30. 현재] (단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 |
| 광학부품 | 상품 | 1,557,406 | 776,572 | 1,423,233 |
| 제품 | 6,224,949 | 9,303,254 | 7,045,517 | |
| 원재료 | 16,325,393 | 16,190,919 | 22,246,968 | |
| 부재료 | 618,317 | 703,157 | 722,679 | |
| 소모품 | 632,977 | 32,154 | 32,154 | |
| 재공품 | 3,052,343 | 3,340,382 | 3,382,517 | |
| 미착품 | - | - | 132,987 | |
| 소계 | 28,411,385 | 30,346,438 | 34,986,054 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계/기말자산총계 × 100] | 12.0% | 13.73% | 15.55% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산매출원가 ÷ [(기초재고+기말재고)/2)] | 3.35회 | 3.2회 | 2.6회 | |
(3) 장기체화재고 등 내역&cr;
[2018. 09. 30. 현재] (단위 : 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당분기평가손익(누계) | 기말잔액 |
| 상품 | 1,762,494 | 1,762,494 | (205,088) | 1,557,406 |
| 제품 | 7,677,884 | 7,677,884 | (1,452,935) | 6,224,949 |
| 원재료 | 26,910,012 | 26,910,012 | (10,584,619) | 16,325,393 |
| 부재료 | 620,690 | 620,690 | (2,374) | 618,317 |
| 소모품 | 632,977 | 632,977 | 632,977 | |
| 재공품 | 3,797,784 | 3,797,784 | (745,441) | 3,052,343 |
| 합계 | 41,401,841 | 41,401,841 | (12,990,456) | 28,411,385 |
&cr;&cr;다. 공정가치평가 요약&cr;
1. 금융상품의 범주 및 공정가치&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,081,690 | 5,081,690 | 2,215,370 | 2,215,370 |
| 매출채권및기타채권 | 30,541,781 | 30,541,781 | 27,828,861 | 27,828,861 |
| 매도가능금융자산 | 11,792,147 | 11,792,147 | ||
| 당기손익인식금융자산(비유동) | 12,756,502 | 12,756,502 | ||
| 기타금융자산(유동) | 6,658,019 | 6,658,019 | 7,776,727 | 7,776,727 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,187,931 | 1,187,931 | 4,546,234 | 4,546,234 |
| 소 계 | 56,225,922 | 56,225,922 | 54,159,338 | 54,159,338 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 22,499,033 | 22,499,033 | 22,869,034 | 22,869,034 |
| 단기차입금 | 74,185,535 | 74,185,535 | 75,592,855 | 75,592,855 |
| 유동성장기부채 | 8,907,297 | 8,907,297 | 6,170,833 | 6,170,833 |
| 유동성장기사채 | - | - | 539,396 | 539,396 |
| 장기차입금 | 28,864,951 | 28,864,951 | 16,007,000 | 16,007,000 |
| 장기매입채무및기타채무 | 511,210 | 511,210 | 441,010 | 441,010 |
| 기타금융부채(유동) | 422,833 | 422,833 | 95,013 | 95,013 |
| 기타금융부채(비유동) | 167,069 | 167,069 | 490,867 | 490,867 |
| 소 계 | 135,557,928 | 135,557,928 | 122,206,008 | 122,206,008 |
(2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;공정가치로 후속측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) '수준 1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr;2) '수준 2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr;3) '수준 3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI, KOSDAQ 등에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매도가능금융자산 | 8,816,046 | 1,588,523 | 2,351,933 | 12,756,502 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매도가능금융자산 | 7,148,420 | 13,780 | 4,351,691 | 11,513,891 |
&cr;상기 표에는 장부금액이 공정가치와 중요한 차이가 없어 공정가치를 측정하지 아니한 금융자산과 금융부채에 대한 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr;&cr;(3) 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가 기법 및 투입변수 설명&cr;&cr;공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가 기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
|
구분 |
당분기말 |
전기말 |
가치평가기법 |
투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | ||||
| KB가치배당 증권투자신탁 | 1,588,523 | - | DCF, 시장 접근법 | 금리, 주가, 채권지수 |
| 매도가능금융자산 : | ||||
| KB가치배당 증권투자신탁 | - | 13,780 | DCF, 시장 접근법 | 금리, 주가, 채권지수 |
&cr;(4) 공정가치 서열체계 수준 3의 가치평가 기법 및 투입변수 설명&cr;&cr;공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가 기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
|
구분 |
당분기말 |
전기말 |
가치평가기법 |
투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산: | ||||
| 지분증권 및 출자금 | 2,351,933 | DCF,시장접근법 | 성장율,할인률,순자산가치,청산가치 | |
| 매도가능금융자산: | ||||
| 지분증권 | 4,351,691 | DCF,시장접근법 | 성장율,할인률,순자산가치,청산가치 | |
&cr;한편, 전기말 한국자산평가로 부터 외부평가를 받아 수준 3으로 분류되었습니다.&cr;&cr;
라. 대손충당금 설정현황(별도기준)&cr;
(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
&cr;[2018. 09. 30. 현재] (단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제20기 3분기 | 매출채권 | 85,286,179 | 26,914,099 | 31.56% |
| 미수금 | 7,912,348 | 2,139,524 | 27.04% | |
| 대여금 | 25,237,373 | 7,750,649 | 30.71% | |
| 선급금 | 2,326,812 | 665,679 | 28.61% | |
| 미수수익 | 1,190,580 | 1,004,381 | 84.36% | |
| 합계 | 121,953,292 | 38,474,331 | 31.55% | |
| 제19기 | 매출채권 | 72,002,012 | 25,619,289 | 35.60% |
| 미수금 | 7,612,585 | 3,291,373 | 43.20% | |
| 대여금 | 22,318,684 | 8,404,690 | 37.70% | |
| 선급금 | 826,695 | 665,679 | 80.50% | |
| 합계 | 102,759,976 | 37,981,031 | 37.00% | |
| 제18기 | 매출채권 | 60,672,607 | 21,314,205 | 35.10% |
| 미수금 | 4,568,694 | 1,753,288 | 38.40% | |
| 대여금 | 11,710,076 | 4,764,489 | 40.70% | |
| 합계 | 76,951,377 | 27,831,982 | 36.20% |
(2) 대손충당금 변동현황&cr;&cr;[2018. 09. 30. 현재] (단위 : 천원)
| 구분 | 제20기 | 제19기 | 제18기 |
| 1.기초 대손충당금 잔액합계 | 37,981,031 | 27,831,982 | 30,875,702 |
| 2.순대손처리액(①-②±③) | 654,036 | 10,149,049 | 293,119 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 10,149,049 | 4,793,119 | |
| ② 상각채권회수액 | 0 | - | |
| ③ 기타증감액 | 654,036 | (4,500,000 | |
| 3.대손상각비 계상(환입)액 | (160,736) | (3,336,840 | |
| 4.기말대손충당금 잔액합계 | 38,474,331 | 37,981,031 | 27,831,982 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr;
- 대손충당금 설정방침&cr; 유의적인 매출채권의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적 증거가 있는지를 개별적&cr; 으로 검토하고, 유의적이지 아니한 매출채권의 경우 개별적 또는 집합적으로 검토&cr; 하고 있습니다. 개별적으로 검토한 매출채권에서 손상발생의 객관적 근거가 없을 &cr; 경우 그 매출채권의 유의성에 관계없이 집합평가 대상 채권에 포함시켜 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. &cr; &cr; 개별적으로 손상검토를 하여 대손충당금을 설정한 경우 해당 매출채권은 집합평가 &cr; 대상 채권에 포함하지 아니합니다.&cr;&cr;- 설정방법&cr; ㆍ개별평가: 개별평가 대상 채권은 개별적으로 회수가능액을 산정하여 장부금액과&cr; 의 차이를 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr; ㆍ집합평가: 집합평가 대상 채권은 과거의 대손경험률을 기초로 대손충당금을 설정&cr; 하고 있습니다. 대손경험률은 과거 3개년의 월별 발생채권액에 대한 실제 부도율 및 손실율을 근거로 하여 누적손실율을 산정한 뒤 이를 적용하고 있습니다.&cr;&cr;- 대손처리 기준&cr; 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리&cr; ㆍ파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우&cr; ㆍ소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr; ㆍ외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr; ㆍ기타 법인세법시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생시&cr;&cr;(4) 경과기간별 매출채권 잔액현황&cr;&cr;[2018. 09. 30. 현재] (단위 : 천원)
| 경과기간 | 연체되지 않은 채권 | 30일 이내 | 30일~60일 | 61일~90일 | 90일 초과 | 계 |
| 금액 | 27,767,881 | 5,901,320 | 4,910,588 | 3,734,295 | 42,972,095 | 85,286,179 |
| 구성비율 | 32.56% | 6.92% | 5.76% | 4.38% | 50.39% | 100.00% |
&cr;마. 재고자산 현황(별도기준)&cr;
(1) 재고자산실사내역&cr;- 실사일자 : 매월 초일에 전월 말 기준으로 재고자산 실사 실시&cr;- 실사방법 : 사내보관재고는 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은품 목의 경우 SAMPLE조사 실시하고, 사외보관재고는 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유 확인서 징구 및 표본조사 &cr; 병행&cr;&cr;(2) 최근 사업년도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr;&cr;[2018. 09. 30. 현재] (단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 |
| 광학부품 | 상품 | 1,590,957 | 810,123 | 1,456,784 |
| 제품 | 1,419,058 | 3,517,551 | 4,070,134 | |
| 원재료 | 2,789,342 | 3,556,556 | 5,634,153 | |
| 부재료 | 370,958 | 419,968 | 270,659 | |
| 소모품 | 0 | 0 | 0 | |
| 재공품 | 785,767 | 1,522,603 | 1,054,985 | |
| 미착품 | - | - | 132,987 | |
| 소계 | 6,956,082 | 9,826,801 | 12,619,702 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계/기말자산총계 × 100] | 2.83% | 4.33% | 5.85% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산매출원가 ÷ [(기초재고+기말재고)/2)] | 10.8회 | 8.8회 | 6.4회 | |
(3) 장기체화재고 등 내역&cr;
[2018. 09. 30. 현재] (단위 : 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당분기평가손익(누계) | 기말잔액 |
| 상품 | 1,796,045 | 1,796,045 | (205,088) | 1,590,957 |
| 제품 | 1,666,797 | 1,666,797 | (247,739) | 1,419,058 |
| 원재료 | 3,105,477 | 3,105,477 | (316,135) | 2,789,342 |
| 부재료 | 373,331 | 373,331 | (2,374) | 370,958 |
| 소모품 | 0 | 0 | 0 | |
| 재공품 | 785,767 | 785,767 | 785,767 | |
| 합계 | 7,727,417 | 7,727,417 | (771,336) | 6,956,082 |
&cr; 바. 공정가치평가 요약(별도)&cr;
1. 금융상품의 범주 및 공정가치&cr;
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 508,224 | 508,224 | 266,502 | 266,502 |
| 매출채권및기타채권 | 64,331,104 | 64,331,104 | 51,722,000 | 51,722,000 |
| 매도가능금융자산 | 4,643,727 | 4,643,727 | ||
| 당기손익인식금융자산 | 3,940,456 | 3,940,456 | ||
| 기타금융자산(유동) | 18,486,724 | 18,486,724 | 14,813,994 | 14,813,994 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,187,692 | 1,187,692 | 4,544,243 | 4,544,243 |
| 소 계 | 88,454,201 | 88,454,201 | 75,990,466 | 75,990,466 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타부채 | 31,806,270 | 31,806,270 | 26,631,895 | 26,631,895 |
| 단기차입금 | 61,759,550 | 61,759,550 | 59,985,200 | 59,985,200 |
| 유동성장기부채 | 8,907,297 | 8,907,297 | 6,170,833 | 6,170,833 |
| 유동성사채 | 539,396 | 539,396 | ||
| 장기차입금 | 18,036,333 | 18,036,333 | 10,650,000 | 10,650,000 |
| 장기매입채무및기타채무 | 511,210 | 511,210 | 441,010 | 441,010 |
| 기타금융부채(유동) | 443,865 | 443,865 | 129,775 | 129,775 |
| 기타금융부채(비유동) | 166,400 | 166,400 | 488,265 | 488,265 |
| 소 계 | 121,630,924 | 121,630,924 | 105,036,374 | 105,036,374 |
&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;
공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr;2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr;3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.&cr;
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI, KOSDAQ 등에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
&cr;보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | 1,588,523 | 2,351,933 | 3,940,456 |
&cr;
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매도가능금융자산 | - | 13,780 | 4,351,691 | 4,365,471 |
&cr;상기 표에는 장부금액이 공정가치와 중요한 차이가 없어 공정가치를 측정하지 아니한 금융자산과 금융부채에 대한 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr;&cr;(3) 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가 기법 및 투입변수 설명&cr;&cr;
공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가 기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
|
구분 |
당분기말 |
전기말 |
가치평가기법 |
투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | ||||
| KB가치배당 증권투자신탁 | 1,588,523 | - | DCF, 시장 접근법 | 금리, 주가, 채권지수 |
| 매도가능금융자산 : | ||||
| KB가치배당 증권투자신탁 | - | 13,780 | DCF, 시장 접근법 | 금리, 주가, 채권지수 |
&cr;(4) 공정가치 서열체계 수준 3의 가치평가 기법 및 투입변수 설명&cr;&cr;공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가 기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
|
구분 |
당분기말 |
전기말 |
가치평가기법 |
투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산: | ||||
| 지분증권 및 출자금 | 2,351,933 | DCF,시장접근법 | 성장율,할인률,순자산가치,청산가치 | |
| 매도가능금융자산: | ||||
| 지분증권 | 4,351,691 | DCF,시장접근법 | 성장율,할인률,순자산가치,청산가치 | |
&cr;한편, 전기말 한국자산평가로 부터 외부평가를 받아 수준 3으로 분류되었습니다.&cr;
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr;총액 | 이자율 | 평가등급&cr;(평가기관) | 만기일 | 상환&cr;여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;15년이하 | 15년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
☞ 상기 제20기 1분기 감사보수는 연간 감사보수를 기재하였습니다. &cr;
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분기 또는 반기 보고서의 본 항목은 기재하지 않았습니다.&cr;
가. 이사회 구성 개요&cr;분기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 2명의 사외이사 등 총 5명으로 구성되어 있으며, 별도의 이사회내 위원회는 설치되어 있지 않습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 중 "1. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.&cr;
나. 이사회의 운영에 관한 사항
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 구 성 | 이사회는 이사 전원으로 구성한다. |
| 소집절차 | 이사회를 소집함에는 이사회일자를 정하고 그 3일전에 각 이사 및 감사에 대하여 회의안건과 일시를 통지하여야 하며 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다. |
| 결의방법 | 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 하며, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. |
| 결의사항 | - 주주총회의 소집과 이에 제출할 의안&cr;- 주식 및 자본금 변경에 관한 사항&cr;- 대표이사의 선임 및 임원보직의 결정&cr;- 지배인의 선임과 해임&cr;- 지점의 설치, 이전 및 폐지&cr;- 사채의 모집이나, 발행&cr;- 경영의 기본방침 및 계획에 관한 사항&cr;- 중요한 자산의 취득이나 처분에 관한 사항&cr;- 중요 규정의 제정 또는 변경에 관한 사항&cr;- 자금 차입이나 제3자 보증행위&cr;- 관계법령 등에 따라 인가 또는 승인을 받아야 할 사항&cr;- 전 각호 외에 법령, 정관 및 주주총회의 결의에 의해 이사회의 결의사항&cr; 으로 하여야할 사항 |
| 보고사항 | - 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가&cr; 있다고 감사가 인정한 사항&cr;- 중요한 소송의 제기사항&cr;- 주식매수선택권 부여의 취소사항&cr;- 법령 또는 정관에 정한 사항&cr;- 주주총회에서 위임받은 사항&cr;- 대표이가사 필요하다고 인정하는 사항&cr;- 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 |
&cr; 다. 중요 의결사항 등&cr;[2018.03.31. 현재]
| 회차 | 개최일자 | 의안 및 보고안건 | 사외이사&cr;참석여부 | 가결&cr;여부 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 김준환 | 이수정 | ||||
| 1 | 2018.01.05 | 우리사주 취득자금대출 연대보증기간 연장 | 불참 | 참석 | 가결 |
| 2 | 2018.01.15 | OPTRONTEC VINA 금전 대여의 건 | 불참 | 참석 | 가결 |
| 3 | 2018.02.19 | 계열회사 외화채무보증 요청의 건 | 불참 | 참석 | 가결 |
| 4 | 2018.02.21 | 2017년 결산재무제표 승인의 건 | 불참 | 참석 | 가결 |
| 5 | 2018.03.05 | 자기주식 취득의 건 | 불참 | 참석 | 가결 |
| 6 | 2018.03.06 | 제19기 정기주주총회 소집의 건 | 불참 | 참석 | 가결 |
| 7 | 2018.03.16 | 제19기 재무제표 승인 | 참석 | 참석 | 가결 |
| 8 | 2018.03.30 | 반도체 관련 투자조합 출자의 건 | 참석 | 불참 | 가결 |
| 9 | 2018.04.06 | 주식매수선택권 부여의 건 | 참석 | 불참 | 가결 |
| 10 | 2018.04.23 | 수출성장자금대출 만기연장의 건 | 불참 | 참석 | 가결 |
| 11 | 2018.05.28 | 산업은행 운영자금 차입의 건 | 참석 | 불참 | 가결 |
| 12 | 2018.06.08 | 투자조합 지분취득의 건 | 불참 | 참석 | 가결 |
| 13 | 2018.06.15 | 부동산 취득의 건 | 불참 | 참석 | 가결 |
| 14 | 2018.06.28 | 기업은행, 우리은행 차입의 건 | 참석 | 불참 | 가결 |
| 15 | 2018.07.09 | 옵트론텍 TIANJIN Inc. 연대보증 입보의 건 | 불참 | 참석 | 가결 |
| 16 | 2018.09.07 | 타법인 주식 취득의 건 | 참석 | 불참 | 가결 |
| 17 | 2018.09.10 | 옵트론광전자(동관)유한공사 연대보증 입보의 건 | 불참 | 참석 | 가결 |
| 18 | 2018.09.28 | 외화채무보증(Standby L/C) 요청의 건 | 불참 | 참석 | 가결 |
&cr; 라. 이사의 독립성&cr;당사는 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 2주간전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래관계 등을 외부에 공개 및 공시하고 있으며 분기보고서 작성기준일 현재 당사 재임 이사에 대한추천인, 최대주주와의관계 등은 다음과 같습니다.
| 구분 | 성명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 &cr;거래 | 최대주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 임지윤 | 이사회 | 전사 경영 총괄 | 경영총괄 | - | 본인 |
| 사내이사 | 홍사관 | 이사회 | 전사 경영 총괄 | 경영총괄 | - | - |
| 사외이사 | 김준환 | 이사회 | 대학교수의 전문성 | 경영자문 | - | - |
| 사외이사 | 이수정 | 이사회 | 법무분야의 전문성 | 경영자문 | - | - |
가. 감사의 인적사항&cr;당사는 분기보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회(2016.03.25) 결의에 의하여 중임된 상근감사 1명(정길영)이 감사업무를 수행하고 있습니다.
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 정길영 | '85~'91 : S&T저축은행 상임감사&cr;'91~'97 : S&T저축은행 전무이사&cr;'97~'08 : S&T저축은행 대표이사 | - |
&cr; 나. 감사의 독립성&cr;감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr;&cr; 다. 감사의 주요활동&cr;당사의 감사는 회사의 결산자료, 영업현황, 자금운용계획, 투자계획 및 경영상 중요 사항을 의결하는 의사회에 참석하는 방식으로 감사활동을 하고 있습니다. 또한 정기주주총회의 감사보고 및 내부회계관리제도에 대한 운영실태 평가 보고 등을 수행하고 있습니다.&cr;
&cr;가. 집중투표제의 채택여부 &cr; 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 정관 35조 제3항에 의거 집중투표제를 배제하고있습니다.&cr;&cr; 나. 전자투표제&cr; 당사는 제17기주주총회에서 전자투표제를 도입하였습니다.
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr;종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
2. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | ) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
3. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
나. 소액주주현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| 소액주주 | - | ||||
4. 주식사무&cr;
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제15조(신주인수권)&cr;① 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.&cr;② 제 1 항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.<개정2008.3.24>&cr;1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우<개정 2009.03.27>&cr;2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우<개정 2009.03.27>&cr;3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우<개정 2009.03.27>&cr;4. 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우<개정 2005.2.14>&cr;5. <삭제 2005.2.14>&cr;6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 개인투자자, 법인투자자, 최대주주 및 주요주주, 임ㆍ직원에게 신주를 발행하는 경우<개정2009.1.15>&cr;7. <삭제 2005.2.14>&cr;8. 주권을 코스닥시장에 상장하고자 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr;9. <삭제 2005.2.14>&cr;10. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우<신설 2006.3.24>&cr;11. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 사업상중요한 기술도입ㆍ연구개발ㆍ생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우<신설 2008.3.24>&cr;③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr;④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한법률, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 등 관계법규에서 정한 가격 이상으로 한다.<개정 2009.03.27> | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업연도 종료후&cr;3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권,&cr;일천주권, 일만주권 (총 8종) | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부 (02-368-5811) | ||
| 주주의 특전 | - | 공고방법 (주 1) | 홈페이지&cr;(www.optrontec.com) |
(주 1) 당사의 공고방법은 홈페이지 공고를 원칙으로 하고 전산장애 또는 기타 부득이한 경우 매일경제신문에 공고합니다.&cr;
5. 주가 및 주식거래실적&cr;&cr;당사는 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 있으며, 최근 6개월간 주가와 거래량은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 원, 주)
| 종류 | '18년 04월 | '18년 05월 | '18년 06월 | '18년 07월 | '18년 08월 | '18년 09월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 6,500 | 6,220 | 5,930 | 5,470 | 5,730 | 5,200 |
| 최저 | 5,950 | 5,370 | 4,800 | 5,000 | 5,100 | 4,790 | |
| 월간거래량 | 3,752,103 | 3,260,310 | 2,749,213 | 1,796,885 | 2,498,075 | 1,347378 | |
가. 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr;여부 | 상근&cr;여부 | 담당&cr;업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 재직기간 | 임기&cr;만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr;있는 주식 | 의결권&cr;없는 주식 | ||||||||||
나. 직원 현황
| (기준일 : | ) |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr;근속연수 | 연간급여&cr;총 액 | 1인평균&cr;급여액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 | 기간제&cr;근로자 | 합 계 | ||||||||
| 전체 | (단시간&cr;근로자) | 전체 | (단시간&cr;근로자) | |||||||
| 합 계 | ||||||||||
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr;평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : ) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | |||
| 상여 | ||||
| 주식매수선택권&cr; 행사이익 | ||||
| 기타 근로소득 | ||||
| 퇴직소득 | ||||
| 기타소득 | ||||
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
| 구분 | 2012년 부여분 | 2013년 부여분 | 2016년 1차 부여분 | 2016년 2차 부여분 |
| 주당&cr;공정가치 주1) | 3,479원 | 6,821원 | 5,406원 | 6,203원 |
| 공정가치&cr;산정방법 | 옵션가격결정모형 중&cr;Black - Scholes Model 적용 | 옵션가격결정모형 중&cr;Black - Scholes Model 적용 | 옵션가격결정모형 중&cr;Black - Scholes Model 적용 | 옵션가격결정모형 중&cr;Black - Scholes Model 적용 |
| 주요 가정 | ① 권리부여일(2012.03.23)&cr; 전일 종가 : 7,260원&cr;② 행사가격 : 6,968원&cr;③ 무위험이자율 : 3.82%&cr;④ 기대행사기간 : 4.5년&cr;⑤ 예상주가변동성 : 51.75% | ① 권리부여일(2013.03.22) &cr; 전일 종가 : 15,100원&cr;② 행사가격 : 15,346원&cr;③ 무위험이자율 : 2.67%&cr;④ 기대행사기간 : 4.5년&cr;⑤ 예상주가변동성 : 52.39% | ① 권리부여일(2016.04.04) &cr; 전일종가 : 5,480원&cr;② 행사가격 : 5,406원&cr;③ 무위험이자율 : 1.55%&cr;④ 기대행사기간 : 4.5년&cr;⑤ 예상주가변동성 : 52.95% | ① 권리부여일(2016.07.17) &cr; 전일종가 : 6,710원&cr;② 행사가격 : 6,203원&cr;③ 무위험이자율 : 1.24%&cr;④ 기대행사기간 : 4.5년&cr;⑤ 예상주가변동성 : 53.13% |
<표2>
| (기준일 : | ) |
| 부여&cr;받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr;종류 | 변동수량 | 미행사&cr;수량 | 행사기간 | 행사&cr;가격 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여 | 행사 | 취소 | ||||||||
1. 계열회사 현황&cr; &cr;가. 기업집단의 명칭&cr;분기보고서 작성기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에서 정하는 기업집단의 명칭은 (주)옵트론텍입니다.&cr;&cr; 나. 기업집단에 소속된 회사
| NO | 구분 | 회사명 | 상장여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 국내 | (주)옵트론텍 | 코스닥상장 | - |
| 2 | (주)우림 | 비상장 | - | |
| 3 | (주)미래이노텍 | 비상장 | - | |
| 4 | (주)옵트론티에스 | 비상장 | - | |
| 5 | (주)티알에스 | 비상장 | - | |
| 6 | 해외 | 옵트론전자(홍콩)유한공사 | 비상장 | - |
| 7 | 옵트론광전자(천진)유한공사 | 비상장 | - | |
| 8 | 옵트론광전자(동관)유한공사 | 비상장 | - | |
| 9 | 옵트론수마전자(천진)유한공사 | 비상장 | - | |
| 10 | 옵트론텍비나 | 비상장 | - |
&cr; 다. 계열회사의 계통도&cr;
&cr;
라. 계열회사간 임원 겸직현황
| 구 분 | 임지윤 | |
| 직위 | 상근여부 | |
| (주)옵트론텍 | 사내이사 | 상근 |
| (주)우림 | 대표이사 | 상근 |
| (주)미래이노텍 | 사내이사 | 비상근 |
| 옵트론광전자(천진)유한공사 | 대표이사 | 상근 |
| 옵트론광전자(동관)유한공사 | 대표이사 | 상근 |
| 옵트론전자(홍콩)유한공사 | 대표이사 | 상근 |
| 옵트론수마전자(천진)유한공사 | 대표이사 | 상근 |
&cr;
2. 타법인 출자 현황
| (기준일 : | ) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr;목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr;재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 취득(처분) | 평가&cr;손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 총자산 | 당기&cr;순손익 | |||||
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| 합 계 | ||||||||||||||
1. 최대주주 등과의 신용공여 현황&cr;&cr; 가. 채무보증내역&cr;[기준일: 2018. 09. 30] (단위 : 천미불, 천인민폐, 백만원)
| 성명&cr;(법인명) | 관계 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| 옵트론광전자&cr;(천진)유한공사 | 계열회사 | $10,900 | - | $3,500 | $7,400 | - |
| CNY14,500 | - | CNY2,000 | CNY12,500 | |||
| 옵트론광전자&cr;(동관)유한공사 | 계열회사 | $2,400 | $1,400 | $1,000 | ||
| 옵트론텍 비나 | 계열회사 | $5,000 | - | - | $5,000 | |
| (주)미래이노텍 | 계열회사 | 388 | - | - | 388 | |
| (주)웰랑 | 계열회사 | 1,500 | 1,500 | |||
| 합 계 | $18,300 | - | $4,900 | $13,400 | ||
| CNY14,500 | - | CNY2,000 | CNY12,500 | |||
| 388 | 1,500 | - | 1.888 | |||
&cr; 나. 금전대여&cr;[기준일: 2018. 09. 30] (단위 : 백만원)
| 성명&cr;(법인명) | 관계 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| (주)우림 | 계열회사 | 4,012 | - | - | 4,012 | - |
| (주)미래이노텍 | 계열회사 | 4,089 | - | - | 4,089 | - |
| 옵트론텍비나 | 계열회사 | 3,200 | 3,200 | |||
| 옵트론티에스 | 계열회사 | 159 | 20 | 139 | ||
| 옵트론광전자&cr;(천진)유한공사 | 계열회사 | 4,052 | 282 | - | 4,334 | - |
| 합 계 | 12,312 | 3,482 | 20 | 15,774 | - | |
&cr; 1. 주주총회 현황&cr;
| 주총일자 | 안 건 | 결의&cr;내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제19기 &cr;정기주주총회&cr;(2018.03.22) | 제1호 의안[제19기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건] &cr;제2호 의안 [이사 보수한도 승인의 건]&cr;제3호 의안 [감사 보수한도 승인의 건] | 가결 | - |
| 제18기 &cr;정기주주총회&cr;(2017.03.24) | 제1호 의안[제18기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건] &cr;제2호 의안 [이사 선임의 건]&cr;제3호 의안 [이사 보수한도 승인의 건]&cr;제4호 의안 [감사 보수한도 승인의 건]&cr;제5호 의안 [임원퇴직금지급규정 일부 개정의 건] | 가결 | - |
| 제17기 &cr;정기주주총회&cr;(2016.03.25) | 제1호 의안[제17기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건] &cr;제2호 의안 [이사 선임의 건]&cr;제3호 의안 [감사 선임의 건]&cr;제4호 의안 [이사 보수한도 승인의 건]&cr;제5호 의안 [감사 보수한도 승인의 건] | 가결 | - |
| 제16기 &cr;정기주주총회&cr;(2015.03.27) | 제1호 의안[제16기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건] &cr;제2호 의안 [정관 일부 변경의 건]&cr;제3호 의안 [이사 보수한도 승인의 건]&cr;제4호 의안 [감사 보수한도 승인의 건] | 가결 | - |
| 제15기 &cr;정기주주총회&cr;(2014.03.21) | 제1호 의안[제15기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건] &cr;제2호 의안 [정관 일부 변경의 건] &cr;제3호 의안 [이사 선임의 건 - 사내이사 3명, 사외이사 1명] &cr;제4호 의안 [이사 보수한도 승인의 건] &cr;제5호 의안 [감사 보수한도 승인의 건] &cr;제6호 의안 [주식매수선택권 부여의 건] | 가결 | - |
| 제14기 &cr;정기주주총회&cr;(2013.03.22) | 제1호 의안 [제14기 대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인&cr;의 건]&cr;제2호 의안 [정관 일부변경의 건]&cr;제3호 의안 [감사 선임의 건]&cr;제4호 의안 [이사 보수한도 승인의 건]&cr;제5호 의안 [감사 보수한도 승인의 건]&cr;제6호 의안 [주식매수선택권 부여의 건] | 가결 | - |
| 제13기 &cr;정기주주총회&cr;(2012.03.23) | 제1호 의안 [제13기 대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인&cr;의 건]&cr;제2호 의안 [정관 일부변경의 건]&cr;제3호 의안 [이사 보수한도 승인의 건]&cr;제4호 의안 [감사 보수한도 승인의 건]&cr;제5호 의안 [주식매수선택권 부여의 건] | 가결 | - |
&cr; 2. 우발채무&cr;&cr; 가. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황
| (기준일 : 2018.09.30) | (단위 :백만원 ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | |||
| 금융기관(은행제외) | |||
| 법 인 | |||
| 기타(개인) |
나. 채무보증 현황&cr;
분 기보고서 작성기준일 현재 지배회사인 (주)옵트론텍이 최대주주로 있는 해외현지법인 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있으며, 국내 계열회사의 차입금과 관련해서도 지급보증 을 하고 있습니다. 세부내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;[기준일: 2018. 09. 30] (단위 : 천미불, 천인민폐, 백만원)
| 성명&cr;(법인명) | 관계 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| 옵트론광전자&cr;(천진)유한공사 | 계열회사 | $10,900 | - | $3,500 | $7,400 | - |
| CNY14,500 | - | CNY2,000 | CNY12,500 | |||
| 옵트론광전자&cr;(동관)유한공사 | 계열회사 | $2,400 | $1,400 | $1,000 | ||
| 옵트론텍 비나 | 계열회사 | $5,000 | - | - | $5,000 | |
| (주)미래이노텍 | 계열회사 | 388 | - | - | 388 | |
| (주)웰랑 | 계열회사 | 1,500 | 1,500 | |||
| 합 계 | $18,300 | - | $4,900 | $13,400 | ||
| CNY14,500 | - | CNY2,000 | CNY12,500 | |||
| 388 | 1,500 | - | 1,888 | |||
해당사항 없습니다.&cr;&cr;
해당사항 없습니다.