목 차

분기보고서

6.1

(주)APS

1 Y 110111-1315286

분 기 보 고 서

(제30기 1분기)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 05월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :


회 사 명 :	㈜)에이피에스

대 표 이 사 :	정 기 로

본 점 소 재 지 :	경기도 화성시 동탄산단 9길 23-12
	(전 화) 031-776-1800
	(홈페이지) http://www.apsinc.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 이 사 (성 명) 김 두 환
	(전 화) 031-776-1800

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사의 확인서명.jpg 대표이사의 확인서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 ㈜에이피에스, 혹은㈜APS로 표기합니다.영문으로는 APS Inc.으로 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 1994년 9월 15일 반도체장비, LCD장비, 콘트롤기기 및 소프트웨어 제조업을 영위할 목적으로 설립된 회사로서 2001년 12월 4일 코스닥시장에 상장한 공개회사입니다. 2017년 3월에 장비사업 부문(AP시스템)을 인적분할하고 사명을 APS홀딩스로 변경하였고, 2023년 3월에는 사명을 APS로 변경하였습니다. 다. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 경기도 화성시 동탄산단9길 23-12전 화 : 031-776-1800홈페이지 : http://www.apsinc.co.kr

라. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

1--113--314--42

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요종속회사수
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

마. 신용평가에 관한 사항

- 해당사항 없음 바. 중소기업 등 해당 여부

해당미해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

사. 주요 사업의 내용 당사는 자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업을 영위하고 있습니다. 주요종속회사/주요자회사가 영위하는 사업은 동 보고서의 'II. 사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. ※ 당사는 2021년 1월 1일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한법률」제2조 제1호의2 및 같은 법 시행령 제2조(자산총액 5,000억이상일 것)에 따라 공정거래위원회로부터 지주회사에서 제외됨을 2021년 1월 5일자로 통보받았습니다.

아. 계열회사 현황

회사명		업태(사업내용)	상장여부	비고
1	AP시스템㈜	디스플레이, 반도체 장비 제조외	상장	-
2	㈜디이엔티	디스플레이, 이차전지 장비 제조외	상장	-
3	㈜넥스틴	반도체 장비 제조외	상장	-
4	코닉오토메이션㈜	소프트웨어 개발 및 판매외	상장	-
5	㈜제니스월드	디스플레이 장비부품 제조 및 정밀세정외	비상장	-
6	에이피에스리서치㈜	연구 개발업외	비상장	-
7	아스텔㈜	X-ray 장비제조외	비상장	-
8	비손메디칼㈜	피부미용의료기기 제조 및 판매외	비상장	-
9	㈜코닉세미텍	반도체 장비 제조외	비상장	-
10	㈜에이피에스디앤엘	디스플레이 관련 제품 제조외	비상장	-
11	㈜ 파워셀	전자, 전기, 반도체 관련 제품 제조외	비상장	-
12	첨신상무상해유한공사 (APS China Corp)	전자, 전기, 기계제품의 판매외	비상장	-
13	소주디이티설비유한공사	디스플레이 장비 조립 및 그 부품의 판매	비상장	-
14	VINA DE&T CO.,LTD	디스플레이 장비 조립 및 그 부품의 판매	비상장	-
15	AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD	전자, 전기, 기계제품의 판매외	비상장	-
16	AP SYSTEMS AMERICA, INC	전자, 전기, 기계제품의 판매외	비상장	-
17	DE&T US INC.	이차전지 장비 조립 및 설치, 유지보수	비상장	-
18	PT. DENT ENERGY INDONESIA	이차전지 장비 조립 및 설치, 유지보수	비상장	-
19	DE&T MICHIGAN INC	이차전지 장비 조립 및 설치, 유지보수	비상장	-
20	DE&T CANADA LTD.	이차전지 장비 조립 및 설치, 유지보수	비상장	-
21	Nextin Solution LTD	연구개발	비상장	-
22	WUXI NEXTIN CO.,LTD	영업 및 기타	비상장	-

주1) ㈜에스알에서 ㈜코닉세미텍로 사명변경

주2) ㈜에이피에스디앤엘 신규 설립출자

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2021년 12월 04일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

구 분	내 용
2020년 02월	계열사 상호 변경(APS정밀㈜ → 코닉프리시젼㈜ )
2020년 04월	천안 지점 설치
2020년 11월	FMM사업부문 물적분할 / 에이피에스머티리얼즈㈜ 설립
2021년 01월	APS AMD㈜ 흡수합병
2021년 03월	에이피에스리서치㈜ 설립
2021년 08월	(계열회사) DE&T US INC 설립
2021년 09월	코닉프리시젼㈜ 청산
2021년 10월	아스텔㈜ 계열사 편입
2022년 07월	(계열회사) 코닉오토메이션㈜ 코스닥 시장 상장
2023년 01월	(계열회사) PT. DENT ENERGY INDONESIA 설립
2023년 03월	상호 변경(APS홀딩스㈜ → ㈜APS)
2024년 03월	비손메디칼㈜ 계열사 편입
2024년 07월	에이피에스머티리얼즈㈜ 흡수합병
2024년 08월	㈜에스알 계열사 편입
2025년 01월	㈜에이피에스디앤엘 신규설립 투자

주) 보고서 제출일 현재 ㈜에스알에서 ㈜코닉세미텍로 사명변경

나. 본점소재지의 변동

- 해당사항 없음

다. 상호의 변경

변경일자	변경전 상호	변경후 상호	비 고
2017.03.02	AP시스템 주식회사	APS홀딩스 주식회사	기업분할에 따른 사명변경
2017.03.02	Advanced Process Systems Corporation	APS Holdings Corporation	기업분할에 따른 사명변경
2023.03.30	APS홀딩스 주식회사	주식회사 APS	사업확장 및 기업 이미지 제고 목적
2023.03.30	APS Holdings Corporation	APS Inc.	사업확장 및 기업 이미지 제고 목적

라. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2021년 03월 31일정기주총감사 이석근-감사 이원관2022년 03월 31일정기주총기타비상무이사 현상진--2023년 03월 30일정기주총사내이사 김영주대표이사 정기로 사외이사 김정식사내이사 김치우2024년 03월 29일정기주총-감사 이석근 기타비상무이사 현상진-2025년 03월 31일정기주총-사내이사 김영주-

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료또는 해임

마. 최대주주의 변동 - 해당사항 없음.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

일 자	내 용
2020년 11월	에이피에스머티리얼즈㈜ 물적분할
2021년 01월	APS AMD㈜ 흡수합병
2021년 09월	코닉프리시젼㈜ 청산
2024년 07월	에이피에스머티리얼즈㈜ 흡수합병

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당 사항 없음. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 2025년 02월 06일에 주가안정 및 주주가치 제고를 위해 자기주식취득 신탁계약을 체결하였습니다. (2025.02.05 자기주식취득 신탁계약 체결 결정 참고)

구분	내용
취득예정금액	\5,000,000,000
계약체결기관	대신증권
계약기간	2025년 02월 06일 ~ 2025년 08월 06일(6개월)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주 )

종류	구분	제30기 1분기말(2025년)	제29기말(2024년말)	제28기말(2023년말)
보통주	발행주식총수	19,894,221	19,894,221	20,394,221
	액면금액	500	500	500
	자본금	10,197,110,500	10,197,110,500	10,197,110,500
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	698,806,000	698,806,000	698,806,000
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	10,895,916,500	10,895,916,500	10,895,916,500

주) 2024년 03월 25일 자기주식 500,000주에 대해 이익소각을 진행하여 발행주식총수가 기존 20,394,221주에서 19,894,221주로 변경되었으며, 2024년 04월 02일 등기 완료되었습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

보통주우선주54,000,0006,000,00060,000,000-37,158,1855,360,85742,519,042-17,263,9645,360,85722,624,821-----500,0001,397,6121,897,612-----16,763,9643,963,24520,727,209-19,894,221-19,894,221-2,776,686-2,776,686-17,117,535-17,117,535-13.96-13.96-

구 분		주식의 종류	비고
구 분		합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
Ⅶ. 자기주식 보유비율

주) 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행(2021년 11월 17일), 한국예탁결제원에 예탁한 자기주식 708,048주는 상기 Ⅴ. 자기주식수에 포함(보고서 제출일 현재 교환청구권 미행사 중)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주22,441---22,441-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주22,441---22,441-우선주------보통주504,136547,773--1,051,909자기주식 취득 신탁계약우선주------보통주1,569,072---1,569,072-우선주------보통주2,073,208---2,620,981-우선주------보통주133,264---133,264-우선주------보통주2,228,913---2,776,686-우선주------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득
		장내 직접 취득
		장외직접 취득
		장외직접 취득
		공개매수
		공개매수
		소계(a)
		소계(a)
	신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량
		수탁자 보유물량
		현물보유물량
		현물보유물량
		소계(b)
		소계(b)
기타 취득(c)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
총 계(a+b+c)

주) 보고서 제출일 현재 자기주식 취득 신탁계약 운영 현황- 2024년 10월 16일 자기주식 취득 신탁계약 체결 (계약금액: 30억원), 504,136주 취득 완료 (2025.04.18 신탁계약해지결과보고서 참고) - 2025년 02월 06일 자기주식 취득 신탁계약(계약금액 : 50억원)의 2025년 03월 31일까지의 취득분 547,773주를 반영 하였으며, 보고서 제출일 현재 신탁계약 취득분은 822,778주로 총 자기주식수는 3,051,691주 (2025.05.09 신탁계약에 의한 취득상황 보고서 참고)

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, %, 회)

(기준일 :

)

신탁 체결2023년 08월 09일2024년 02월 09일2,000,000,0001,996,636,24099.83--2024년 02월 13일신탁 체결2024년 10월 16일2025년 04월 16일3,000,000,0002,969,275,95098.98--2025년 04월 18일신탁 체결2025년 02월 06일2025년 08월 06일5,000,000,0003,373,718,54067.47--2025년 08월 06일

구 분	계약기간		계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경		결과보고일
구 분	시작일	종료일	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	횟수	일자	결과보고일

주) 2025년 02월 06일에 체결한 신탁계약건의 취득금액은 2025년 03월 31일 기준 (취득분 547,773주)이며, 보고서 제출일 현재 총 취득금액은 4,998,232,380원(총 취득분 822,778주), 이행률은 99.96%입니다.

1. 자기주식 보유현황

(단위 : 주)

-보통주~ 2020년 이전 취득분주가안정 및 주주가치 제고-480,000457,559-22,441인적분할로 인한 처분 : 265,327주우리사주 출연 : 192,232주-----------보통주~ 2020년 이전 취득분주가안정 및 주주가치 제고-1,652,432-500,0001,152,432-2022년 03월 17일보통주2022.03.25~2022.05.10주가안정 및 주주가치 제고-189,927--189,927-2023년 08월 09일보통주2023.08.10~2023.09.06주가안정 및 주주가치 제고-226,713--226,713-2024년 10월 16일보통주2024.10.17~2024.12.17주가안정 및 주주가치 제고-504,136--504,136-2025년 02월 06일보통주2025.02.06~2025.03.31주가안정 및 주주가치 제고-547,773--547,7732025년 03월 31일 기준 취득분 -보통주~ 2020년 이전 취득분단주 취득(분할/합병 시)-133,264--133,264-----------3,734,245457,559500,0002,776,686-

취득방법		취득(계약체결)결정 공시일자	주식종류	취득기간	취득목적	최초보유예상기간	최초취득수량	변동 수량		기말수량	비고
취득방법		취득(계약체결)결정 공시일자	주식종류	취득기간	취득목적	최초보유예상기간	최초취득수량	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당가능이익범위이내취득	직접취득
	직접취득
	신탁계약에의한 취득




기타 취득
기타 취득
총계

주) 최근 5개년 기준으로 작성

2. 자기주식 보유 목적

① 경영 전략 수행의 수단으로 활용

② 주가안정 및 주주가치 제고를 위한 중장기 주주환원 정책의 일환[주주환원 정책의 내용]

구분	내용
기간	2024년 ~ 2026년 (3개 사업연도)
규모	배당가능 이익 범위 내에서 연결 당기 순이익(비지배지분, 비경상적손익 제외) x 20% 와 잉여현금흐름의 20%(투자계획, 경영환경 등 고려)에 해당하는 재원 중 큰 항목
방법	자사주 취득 / 자사주 소각 / 현금배당

3. 자기주식 취득계획

- 보고서 제출일 현재 자기주식 취득 신탁계약 2건 운영 현황

- 하기 자기주식 취득 신탁계약건 外 자기주식 취득 계획 없음

신탁계약 기간	취득금액(원)	수량(주)	평단가(원)	비고
2024.10.16 ~ 2025.04.16	2,969,275,950	504,136	5,890	취득완료, 만기해지
2025.02.06 ~ 2025.08.06	4,998,232,380	822,778	6,075	취득 완료

4. 자기주식 처분계획

- 3회차 교환사채에 대한 사채권자의 교환 청구시 자기주식 교부(처분) 예정

(교환대상 주식수 708,048주, 교환청구기간 : ~2025년 10월 19일)

5. 자기주식 소각계획

- 보고서 제출일 현재 확정된 소각 계획 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

2023년 03월 30일제27기 정기주주총회상호 변경 및 사업목적 추가사업 확장 및 기업 이미지 제고2024년 03월 29일제28기 정기주주총회사업목적 추가사업 확장2025년 03월 31일제29기 정기주주총회사업목적 추가사업 확장

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

나. 사업목적 현황

1자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주 사업영위2브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이선스 사업영위3회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역 사업영위4자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발 판매 사업영위5설비 전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업영위6시장조사, 경영자문 및 경영컨설팅업영위7신기술사업 관련 투자·관리·운영사업 및 창업지원사업영위8각종 상품의 매매영위9각종 상품의 위탁 및 수탁매매대리업영위10조림 및 산지개발에 관한 사업미영위11체육시설 및 휴양시설 등 개발업미영위12광고대행업미영위13부동산 취득, 매각, 임대 및 관련업무영위14신재생에너지 관련 사업미영위15교육서비스업 및 사업관련 서비스업미영위16부동산개발업영위17디스플레이 관련 장비 및 부품, 소재 제조, 판매업영위18반도체 장비 및 부품, 소재 제조, 판매업영위19소프트웨어, 정보, 음반, 비디오, 영화의 개발, 제작, 판매 및 서비스업미영위20무역업 및 무역알선업미영위21연구 및 개발업영위22경영컨설팅업영위23이차전지 관련 장비 및 부품 제조업미영위24물품취급장비, 자동화설비 관련 장비 및 부품 제조업미영위25전자상거래업 및 통신판매 및 이에 부수한 서비스업미영위26전자, 전기, 기계기구 및 관련 부속품 제작, 판매업영위27엑스레이(X-RAY)를 이용한 장비 및 관련 부속품 제작, 판매업미영위28조명장치의 제조, 판매업미영위29정보통신공사업미영위30전기공사업미영위31산업디자인 및 디자인 설계용역업미영위32LED 전광판, 조명, 조명기구, 조명제어장치의 제조 및 판매업미영위33포장 및 운송 관련 하역업영위34기계운반 하역 및 설치업영위35상기 각 호에 관련된 부대사업영위

구 분	사업목적	사업영위 여부

다. 사업목적 변경 내용

추가2023년 03월 30일-28. 조명장치의 제조, 판매업추가2024년 03월 29일-29. 정보통신공사업30. 전기공사업31. 산업디자인 및 디자인 설계용역업32. LED 전광판, 조명, 조명기구, 조명제어장치의 제조 및 판매업추가2025년 03월 31일-33. 포장 및 운송 관련 하역업34. 기계운반 하역 및 설치업

구분	변경일	사업목적
구분	변경일	변경 전	변경 후

라. 사업목적 변경 사유

구 분	사업목적	변경 사유	변경제안 주체
추가	조명장치의 제조, 판매업	사업 확장	이사회
	정보통신공사업
	전기공사업
	산업디자인 및 디자인 설계용역업
	LED 전광판, 조명, 조명기구, 조명제어장치의 제조 및 판매업
	포장 및 운송 관련 하역업
	기계운반 하역 및 설치업

마. 정관상 사업목적 추가 현황표

1조명장치의 제조, 판매업2023년 03월 30일2정보통신공사업전기공사업산업디자인 및 디자인 설계용역업LED 전광판, 조명, 조명기구, 조명제어장치의 제조 및 판매업2024년 03월 29일3포장 및 운송 관련 하역업기계운반 하역 및 설치업2025년 03월 31일

구 분	사업목적	추가일자

[추가된 사업목적 중 추진사업]- 포장 및 운송관련 하역업, 기계운반 하역 및 설치업당사는 부품, 소재, 포장운송서비스 등 최적화된 자원 공급과 비용 절감 및 관리 솔루션 사업 영위를 목적으로 2025년 03월 31일 정기주주총회를 통해 해당 사업 목적을 추가하였습니다. 추가된 사업목적은 당사의 Global Sourcing 사업부에서 담당하고 있으며, Global Sourcing 사업부 실적 등 관련한 사항은 Ⅱ.사업의 내용 4. 매출 및 수주상황을 참고하여 주시기 바랍니다. [추가된 사업목적 중 미추진 사업]- 조명장치 관련 사업(정보통신공사업 / 전기공사업 / 산업디자인 및 디자인 설계용역업 / LED 전광판, 조명, 조명기구, 조명제어장치의 제조 및 판매업 포함)당사는 2025년 01일 기존 Origo lab 사업부를 분사하여 ㈜에이피에스디앤엘을 신규설립하였으며(출자 지분 30.19%), 관련 사업은 계열회사 ㈜에이피에스디앤엘에서 진행하고 있습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

㈜ 에이피에스는 지주 사업부, Global Sourcing 사업부를 담당하는 지주부문과 연결 종속회사의 사업부문인 소프트웨어 부문(코닉오토메이션㈜), 피부미용의료기기 부문(비손메디칼㈜ ), 반도체 부품 부문( ㈜ 제니스월드), 반도체 설비 부문( ㈜ 코닉세미텍)으로 구분할 수 있습니다. 당기 기준 각 부문별 수익은 아래 표를 참조하여 주시기 바랍니다.

[사업부문의 구분]

사업부문	사업본부	주요 재화 및 용역	연결실체
지주 부문	지주 사업부	지주회사 및 경영컨설팅 서비스업, 부동산 관리 등	㈜에이피에스
지주 부문	Global Sourcing 사업부	부품, 소재 공급 및 포장운송 서비스 등	㈜에이피에스
소프트웨어 부문	소프트웨어 사업부	장비 컨트롤용 소프트웨어 등	코닉오토메이션㈜
피부미용의료기기 부문	피부미용의료기기 사업부	피부미용 의료기기 서비스 등	비손메디칼㈜
반도체 부품 부문	반도체부품 사업부	반도체 등 정밀 부품제조 등	㈜제니스월드
반도체 설비 부문	반도체설비 사업부	반도체 부품 절단 장비등	㈜코닉세미텍

[사업 부문의 당기 손익 내역]

(단위 : 천원)

영업부문	당분기
영업부문	매출액	영업손익	이자비용	감가상각비 및 무형자산상각비(*)
지주 사업부	4,074,161	1,070,149	1,555,594	571,431
Global Sourcing 사업부	1,167,817	(64,679)	-	3,604
소프트웨어 사업부	3,910,672	(1,624,562)	50,047	218,582
피부미용의료기기 사업부	2,927,397	(503,805)	70,199	151,415
반도체부품 사업부	7,507,276	434,500	126,139	556,868
반도체설비 사업부	1,539,397	52,010	128,236	89,940
소계	21,126,720	(636,387)	1,930,215	1,591,840
연결조정	(1,921,317)	(2,244,292)	31,219	513,425
합계	19,205,403	(2,880,679)	1,961,434	2,105,265

(*) 무형자산상각비와 유형자산, 투자부동산 및 사용권자산에 대한 감가상각비로 구성되어 있습니다.

[지주부문]_㈜에이피에스 당사는 2021년 01월 01일 기준으로「독점규제 및 공정거래에 관한법률」제2조 제1호의2 및 같은 법 시행령 제2조(자산총액 5,000억이상일 것)에 따라 공정거래위원회로부터 지주회사에서 제외됨을 2021년 01월 05일자로 통보받았으나, APS 그룹의 실질적인 지주회사 역할을 수행하고 있으며. 직접 사업활동을 함과 동시에 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 수입원으로 하는 사업지주회사입니다. 우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다. 지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 책임경영체제 구축 등을 들 수 있습니다. 당사는 공시서류 작성 기준일 현재 AP시스템㈜ , ㈜디이엔티, ㈜제니스월드, 코닉오토메이션㈜ , ㈜ 넥스틴, 아스텔㈜ ,비손메디칼㈜ , ㈜ 코닉세미텍, ㈜에이피에스디앤엘 총 9 개의 자회사를 보유하고 있습니다. 또한 소주디이티설비유한공사, VINA DE&T CO.,LTD, AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD, 첨신상무상해유한공사(APS China Corp), AP SYSTEMS AMERICA,INC, 에이피에스리서치㈜, DE&T US INC, PT. DENT ENERGY INDONESIA, DE&T MICHIGAN INC, DE&T CANADA LTD., Nextin Solution LTD, WUXI NEXTIN CO.,LTD, ㈜파워셀, 총 13개사를 손자회사로 두고 있습니다.

[소프트웨어 부문]_코닉오토메이션㈜ 당사의 소프트웨어 부문은 제어SW / 스마트팩토리 / 로봇물류 / IT 인프라 사업을 영위하고 있습니다.

구 분	주요내용
제어SW 사업	제조 설비 통합 제어 및 공장 자동화 솔루션인 'EasyCluster' Platform을 기반으로 반도체/디스플레이/LED 설비 및 Stand-alone, In-line 설비를 제어할 수 있는 SW 솔루션을 제공합니다.
스마트팩토리 사업	물류/검사/제조 설비에 대한 설계와 함께 설비 자동화 시스템을 개발 및 공급하며, 스마트팩토리 구현을 위해 HW와 SW 기술을 통합한 차별화된 자동화 솔루션을 제공합니다.
로봇물류 사업	AGV, AMR, 협동로봇 등 다양한 형태의 로봇이 산업 전반에 확대되고 있는 추세에 맞춰 전문적으로 로봇을 적용한 제조 및 유통물류 공장의 차별화된 자동화 솔루션을 제공합니다.
IT인프라 사업	고객의 요구사항에 부합하는 최적의 시스템 환경을 구축하기 위하여 시스템 기획부터 개발, 설치, 운용, 유지보수 등 IT 인프라 전반에 걸친 컨설팅 및 시스템 구축 서비스, 유지보수 제공합니다.

[피부미용의료기기 부문]_비손메디칼㈜

당사의 피부미용의료기기 부문은 피부의료기기 사업, 화장품 유통 사업을 영위하고 있습니다.

구 분	주요내용
피부의료기기 사업	피부 재생을 위한 에너지 방출 장비로 피부 트러블을 개선하기 위해 상용되는 기기 및 이와 관련된 소모성 제품을 제작 및 판매
화장품 사업	피부의 트러블을 개선하고 유지하는 화장품을 생산 판매

[반도체 부품 부문]_㈜제니스월드 당사의 반도체 부품 부문은 정밀세정 사업, ESC/코팅제조 및 정밀부품 사업을 영위하고 있습니다.

구 분	주요내용
정밀세정 사업	반도체 / OLED장비 부품 정밀세정
ESC/코팅제조 사업	1) 반도체, FPD제조기술 중 건식 식각장비 핵심부품 제조 2) 반도체 / OLED장비 부품 정밀코팅
정밀부품 사업	Fine Ceramics를 사용한 정밀부품 제조

[반도체 설비 부문]_㈜코닉세미텍 (前㈜에스알 ) 당사의 반도체 설비 부문은 반도체 웨이퍼 절단 장비, 칠러 장비, 그라인더 장비 사업 등을 영위하고 있습니다.

구 분	주요내용
반도체 설비 사업	반도체 웨이퍼 정밀 절단 장비, 칠러 장비, 그라인더 장비 등 제작 및 판매

2. 주요 제품 및 서비스

당사 및 연결실체의 사업부문별 실적은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, %)

사업부문	사업본부	주요 재화 및 용역	매출액	비율
지주 부문	지주 사업부	지주회사 및 경영컨설팅 서비스업, 부동산 개발/임대업 등	4,074,161	21.21
지주 부문	Global Sourcing 사업부	부품, 소재 공급 및 포장운송 서비스 등	1,167,817	6.08
소프트웨어 부문	소프트웨어 사업부	장비 컨트롤용 소프트웨어 등	3,910,672	20.36
피부미용의료기기 부문	피부미용의료기기 사업부	피부미용 의료기기 서비스 등	2,927,397	15.24
반도체 부품 부문	반도체부품 사업부	반도체, 디스플레이 정밀 부품 제조 및 세정, 코팅 등	7,507,276	39.09
반도체 설비 부문	반도체설비 사업부	반도체 부품 절단 장비 등	1,539,397	8.02
소 계			21,126,720	110.00
연결조정			(1,921,317)	(10.00)
합 계			19,205,403	100.00

[소프트웨어 부문]_코닉오토메이션㈜

가. 주요 제품 등의 개요

사업부문	내 용
제어SW	[EasyCluster] EasyCluster는 반도체/FPD/LED/Solar/MEMS/Stand-alone, In-Line 등의 다양한 설비 Process 장치를 제어하기 위한 소프트웨어입니다. EasyCluster 제품의 세부 구성은 EasyCTC, EasyGEM, EasyTMC, EasyPMC 로 이루어져 있습니다. 해당 제품은 지난 26년간 삼성전자 및 SK하이닉스 등의 설비에서 운용되어 그 안정성과 효율성을 인정받고 있습니다. - EasyCTC : 전체 설비의 통합 제어와 스케줄링 솔루션 - EasyGEM : Fab 자동화를 담당하는 Host와의 통신 솔루션 - EasyTMC : Transfer Module 제어 솔루션 - EasyPMC : Process Module 제어 솔루션 [i-EDA] i-EDA는 SEMI Standard에서 규정한 반도체 제조 공정내 장비들의 데이터를 취합 및 전달하는 솔루션으로 i-EDA, i-EDA Designer, i-EDA Planner로 구성되어 있습니다. - i-EDA : 장비 메타데이터(Metadata) 및 접근 권한(ACL) 관리 - i-EDA Designer : SEMI 표준에 기술된 형태로 장비 구조를 모델링 하기 위한 도구 - i-EDA Planner : 장비의 매개변수(Parameter), 이벤트(Event), 예외(Exception)에 대한 DCP를 작성하기 위한 도구 설비의 운영 소프트웨어에 단순히 데이터 취합/관리 기능을 추가할 경우, 트래픽 증가로 인한 생산성 저하 가능성이 높습니다. 반면에 EDA는 설비의 필수 데이터만 Host로 올려주는 역할을 담당하여, 장비의 효율성을 제고할 수 있습니다. 해당 제품은 EasyCluster와 같이 운용 되거나, 독립적으로 운용 가능합니다.
스마트팩토리	스마트팩토리 사업부문은 기존 자동화 업체의 설비 중심 공급에서 벗어나 여러 자동화 장치의 통합(RCS : Robot Controller System) 운영 및 물류 데이터 수집을 가능케 하며, 이를 통해 HW와 SW의 통합을 최적화할 수 있습니다. 이에 로봇 제어 및 자동화 서비스를 제공하여 고객사에게 보다 효율적이고 계획적인 제조 및 검사, 물류 환경을 조성해 줍니다 [K-LAS] K-LAS(Laboratory Automation System)는 2차 전지의 주재료인 양극재 및 음극재 등 소재 생산 공정간 또는 출하 품질 검사를 자동으로 구현한 시스템입니다. 본 시스템은 시료의 정량 분배부터 자동 품질 검사 및 사용한 용기의 세척까지 가능하며, 외란 및 작업자 숙련도에 따른 검사 결과 편차를 최소화하여 정확한 검사를 가능하게 해줍니다.
로봇물류	로봇물류 사업부문은 AGV, AMR, 협동로봇 등 다양한 형태의 로봇이 산업 전반에 확대되고 있는 추세에 맞춰 전문적으로 로봇을 통한 유통 및 제조 물류 공장의 차별화된 자동화 솔루션을 제공합니다. [K-MAS] K-MAS(Material-handling Automation System)는 Logistics 4.0 에 맞춰서 Material Handling 자동화를 통하여 작업 효율을 극대화 할 수 있는 물류 자동화 시스템입니다. AGV, ETV, 다관절 로봇 등을 활용하여 제조 및 유통 물류 공장의 최적화를 지원합니다.
IT인프라	[IT 인프라 구축 및 유지보수 서비스] IT 인프라 사업부문은 고객의 사업 목적에 따라 안정적인 네트워크 서비스 구축에 필요한 장비를 공급하는 사업입니다. 회사는 국내외 IT장비 제조업체와 총판계약을 통해 ADC(Radware 제품군)과 IT 네트워크 스위치(Alcatel, Allied, Huawei), IT 보안제품(Efficient iP) 등의 장비를 공급하고 있습니다. 또한 IT인프라의 설치 및 유지관리 서비스를 제공하고 있습니다.

나. 주요 제품의 매출 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	주요품목	매출액	비중
제어SW	EasyCluster, EDA 등	1,252	32.0%
스마트팩토리	자동화설비 등	60	1.5%
로봇물류	물류자동화 등	755	19.3%
IT인프라	네트워크장비, 보안장비 등	1,844	47.1%
합계		3,911	100.0%

다. 주요제품 등의 가격변동 현황 당사가 공급하는 주요 제품 등의 가격은 고객사별로 요구하는 품목과 사양의 수준이 달라, 각 매출 건별로 단위당 가격의 편차가 크기 때문에 제품의 단가를 단순히 산정하기 어려운 측면이 존재합니다. 또한 사양에 따른 구체적인 가격의 변동 추이는 당사가 영위하는 사업의 특성상 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있어, 단가를 기재하지 아니하였습니다.

[피부미용의료기기 부문]_비손메디칼㈜

가. 주요 제품 등의 개요

사업부문	내 용
피부미용의료기기	에너지(레이저, 고주파, 초음파)를 기반으로 한 비침습 의료기기를 제작 및 판매합니다. 주요 제품으로는 Alexandrite Laser 장비인 Dual Accento, 고주파 장비 Eladerm, Co2 Laser 장비 MORE-XEL Scaning, Fire-Xel 등이 있습니다. 소모품으로는 냉매가스, 니들팁, 핸드피스 등이 있습니다.

나. 매출현황

(단위 : 백만원)

유형	2025년 1분기(제24기)	2024년(제23기)	2023년 (제22기)
제품	2,479	7,854	9,274
상품	448	1,571	423
합 계	2,927	9,425	9,697

[반도체 부품 부문]_㈜제니스월드

가. 주요 제품 등의 개요

사업부문	내 용
세정	당사의 정밀세정 기술은 반도체/디스플레이/솔라셀/LED 등에 생산공정에서 발생한 미세오염 물질을 제거하여 생산공정의 사용조건을 만족시키고 수명을 연장시키며, 공정효율 및 생산 수율을 증가시킵니다. 유, 무기물이 합성된 복합물질로 구성된 이물질에 화학적 반응을 통해 복합물질의 결합력을 약화시키는 기술을 적용하고, 후처리공정으로 재질 별로 적합한 초음파 및 고압 Spray의 물리적 Rinse 공정 선별 Treatment를 실시합니다.
코팅	당사의 코팅기술은 고속으로 기재에 충돌시켜 적층 피막을 형성하는 기술로 단가가 높고 중요한 주요 부품들에 대해 코팅을 실시함으로써 수율의 향상, 원가 절감 등을 가능하게 합니다.
ESC	ESC(Electro-Static Chuck)은 건식 식각장비에 들어가는 핵심 부품으로, '+,-'를 인가시키면 정전기의 힘으로 반도체의 Wafer, LCD의 유리기판을 수평으로 흡착, 고정시키는 역할을 합니다.

나. 매출현황

단위 : 백만원)

유형	사업부문	2025년 1분기 (제23기)	2024년 (제22기)	2023년 (제21기)
제품	세정	2,125	10,379	8,156
	코팅	4,282	16,399	14,556
	ESC	1,096	5,443	5,380
	기타	4	46	46
	합 계	7,507	32,267	28,139

다. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 천원)

유형	사업부문	2025년 (제23기)	2024년 (제22기)	2023년 (제21기)
제품	세정	7	9	10
	코팅	121	120	133
	ESC	26,092	27,769	29,082
	기타	4	180	63

주1) 제품의 모델별 사양에 따라 가격이 상이하여 가격변동이 있습니다.

주2) 해당사업년도 부문별 매출액/판매수량으로 산출하였습니다.

[반도체 설비 부문]_㈜코닉세미텍 (前㈜에스알)

가. 주요 제품 등의 개요

구 분	주요내용
반도체 설비	반도체 웨이퍼 절단 장비, 열 제어 장비 등

나. 매출현황

(단위 : 백만원)

유형	사업부문	주요품목	2025년 1분기 (제9기)	2024년 (제8기)	2023년(제7기)
제품	반도체 설비	Dicing Saw, Chiller 등	1,539	3,379	3,908

다. 주요 제품 등의 가격변동추이

- 당사의 제품은 고객사의 주문에 따라 제작하기 때문에 장비의 크기, 사용용도, 고객의 요청사항, 기능 등에 따라 장비 가격에 큰 차이가 발생하며, 고객사의 요청으로 인해 가격변동 추이는 기재하지 않습니다.

3. 원재료 및 생산설비

[지주부문]_㈜에이피에스

당사(지주부문)는 자회사 및 피투자회사의 지분 관리 및 투자를 목적으로 하는 회사로 원재료 및 생산설비에 관한 내용은 해당사항이 없습니다. 아래 표는 당사의 연결 기준 유형자산 현황이며, 사업관련 원재료 및 생산설비에 관한 사항은 소프트웨어 부문/ 피부미용 의료기기 부문 / 반도체 부품 부문 / 반도체 설비 부문을 기준으로 작성하였습니다.

가. 유형자산 현황 (연결 기준)

(기준일 : 2025년 03월 31일)

(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	기계장치	기타의유형자산	건설중인자산	합계
기초 장부금액	6,625,390	14,405,582	6,337,130	3,763,027	610,365	31,741,494
취득	-	-	(37)	147,576	407,526	555,065
처분	-	-	-	(35,336)	-	(35,336)
감가상각비	-	(181,367)	(291,109)	(316,257)	-	(788,733)
손상	-	-	-	3,378	-	3,378
대체	-	-	77,723	-	(59,691)	18,032
분기말 장부금액	6,625,390	14,224,215	6,123,707	3,562,388	958,200	31,493,900
취득원가	6,625,390	21,782,374	49,582,919	17,838,731	958,200	96,787,614
감가상각누계액	-	(7,480,788)	(27,868,640)	(13,769,212)	-	(49,118,640)
손상누계액	-	-	(15,515,044)	(373,380)	-	(15,888,424)
정부보조금	-	(77,371)	(75,528)	(133,751)	-	(286,650)
분기말 장부금액	6,625,390	14,224,215	6,123,707	3,562,388	958,200	31,493,900

[소프트웨어 부문]_코닉오토메이션

가. 주요 매입현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	주요매입처	매입액	비중
제어SW	용역	SW개발 등	씨에스아이시스템 등	20	0.7%
제어SW	소계			20	0.7%
스마트팩토리	원재료	자동화설비 등	케이탑시스템, 세진프리시젼	429	15.1%
스마트팩토리	소계			429	15.1%
로봇물류	원재료	물류자동화 등	에프피에이, 지에스아이, 지나테크 등	632	22.3%
로봇물류	소계			632	22.3%
IT인프라	상품	네트워크장비, 보안장비 등	Radware, 디지탈씨오에스 등	1,531	54.0%
	용역	IT인프라구축, 유지보수 등	디지탈씨오에스, 인우아이티 등	223	7.9%
	소계			1,754	61.9%
합계				2,835	100.0%

나. 원재료 가격변동 추이 당사의 생산 제품은 대부분 비규격의 주문생산제품이며, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용 역시 매우 다양하고 주문별로 상이하기 때문에 개별적인 가격 변동 추이를 산출하는 것이 부적합하여 기재를 생략합니다. 다. 생산능력 및 생산실적 당사의 생산 제품은 대부분 비규격의 주문생산제품으로, 생산능력을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하여 기재를 생략합니다.

[피부미용의료기기 부문]_비손메디칼㈜ 가. 주요 매입현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	매입액	비율	주요 매입처
피부미용의료기기	원재료	Generator 등	1,094	93	유니트전자 등
피부미용의료기기	상품	브로워모터 등	84	7	동방메디 등
합 계			1,179	100	-

나. 생산 및 설비

[생산실적]

(단위 : 대)

공 장	사업부문	2025년 1분기(제24기)	2024년 (제23기)	2023년 (제22기)
가산사업장	피부의료기기	154	389	384

[생산설비]

(단위 : 백만원)

구 분	토지	건물 및 구축물	기계장치	기타의 유형자산	건설중인 자산	합 계
취득원가	152	283	803	544	-	1,783
감가상각누계액	0	(66)	(135)	(278)	-	(479)
국고보조금	-	-	-	-	-	0
분기말 장부금액	152	217	668	267	-	1,304

[반도체 부품 부문]_㈜제니스월드

가. 주요 원재료 [주요 원재료 가격변동 현황]

(단위 : 백만원)

매입유형	품 목	2025년 1분기(제23기)	2024년 (제22기)	2023년 (제21기)
원재료	Powder, KOH,DCA-1 등	945	4,215	3,581

주) 연도별 금액 합계를 기재하였습니다.

나. 생산 및 설비 [생산능력]

(단위 : EA)

공 장	사업부문	2025년 1분기 (제23기)	2024년 (제22기)	2023년 (제21기)
1공장	세정	95,051/월	91,903/월	69,554/월
2공장	코팅	11,713/월	11,398/월	9,125/월
2공장	ESC	14/월	16/월	15/월

※ 생산능력의 산출근거

① 표준작업시간을 기준으로 당사 생산장비에서 직접 생산하는 아이템에 한해서 산출하였습니다.

② 일반세정 및 코팅은 설비 당 제품을 생산하는 것이 아니라 각각의 공정을 거쳐서 초정밀부품의 세정 및 코팅을 완료하는 것이기에 생산능력 산출이 어려우며 월 평균 생산수량을 기입하였습니다.

[생산설비]

(단위 : 백만원)

소유 형태	구분	기초 장부가액	당기 증가	당기 감소	당기 상각	당기 대체	기타 증감(*)	기말 장부가액
자가	토지	1,431	-	-	-	-	-	1,431
자가	건물	10,268	-	-	-	(150)	-	10,119
자가	기계장치	5,211	-	-	-	(247)	-	4,964
자가	차량운반구	17	-	-	-	(4)	-	13
자가	공구와기구	132	12	-	-	(11)	-	133
자가	비품	707	1	-	-	(54)	-	654
자가	시설장치	726	-	-	-	(53)	-	673
자가	건설중인자산	561	17	-	-	-	-	578
합계		19,053	30	-	-	(519)	-	18,564

[반도체 설비 부문]_㈜코닉세미텍 (前㈜에스알)

가. 주요 원재료

[원재료 현황]

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	매입액	비율	주요 매입처
반도체 장비	원재료	부품 등	729	100	원광테크 등
합 계			729	100	-

[주요 원재료 가격변동 현황]

- 당사의 생산 제품은 대부분 비규격의 주문생산제품이며, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용 역시 매우 다양하고 주문별로 상이하기 때문에 개별적인 가격 변동 추이를 산출하는 것이 부적합하여 기재를 생략합니다. 나. 생산 및 설비 [생산능력]

- 당사의 생산 제품은 대부분 비규격의 주문생산제품으로, 생산능력을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하여 기재를 생략합니다.[생산설비]

(단위 : 백만원)

구 분

토지

건물 및 구축물

기계장치

기타의

유형자산

건설중인

자산

합 계

취득원가

420

412

833

감가상각누계액

254

200

454

기말 장부금액

166

212

378

4. 매출 및 수주상황

[지주부문]_㈜에이피에스

가. 매출실적

(단위 : 천원)

사업부문	사업본부	주요 재화 및 용역	매출액
지주 부문	지주사업부	지주회사 및 경영컨설팅 서비스업, 부동산 개발/임대업 등	4,074,161
지주 부문	Global Sourcing 사업부	부품, 소재 공급 및 포장운송 서비스 등	1,167,817
합 계			5,241,978

나. 판매경로 및 판매방법 등 지주부문의 주요 매출에는 자회사 및 종속회사로부터 수취하는 배당수익과 당사가 보유하고 있는 브랜드의 사용자로부터 수취하는 상표권 사용수익 등이 있습니다. 또한 보유한 부동산을 임대하여 얻는 임대료 수익을 매출로 인식하고 있습니다. Global Sourcing 사업부는 반도체, 디스플레이, 이차전지 등 관련 부품, 소재 공급 및 포장운송서비스를 통한 수익이 있습니다. 다. 수주상황- 해당사항 없음 [소프트웨어 부문]_코닉오토메이션㈜

가. 매출실적 (1) 매출현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목		제5기	제4기	제3기
제어SW	상품	EasyCluster,EDA 등	내수	928	2,639	1,879
	상품	EasyCluster,EDA 등	수출	149	349	2,127
	용역	SW 개발 등	내수	175	2,147	2,400
	용역	SW 개발 등	수출	-	1,987	273
	소계			1,252	7,122	6,679
스마트팩토리	상품	스페어파트 등	내수	-	15	1
	제품	자동화설비 등	내수	59	6,510	7,867
	제품	자동화설비 등	수출	1	2,934	2,420
	소계			60	9,459	10,288
로봇물류	제품	물류자동화 등	내수	755	21,286	98
	제품	물류자동화 등	수출	-	4,426	-
	소계			755	25,712	98
IT인프라	상품	네트워크장비,보안장비 등	내수	1,363	10,091	7,731
	용역	IT인프라구축,유지보수 등	내수	481	3,127	2,551
	용역	IT인프라구축,유지보수 등	수출	-	-	1
	소계			1,844	13,218	10,283
합계			내수	3,761	45,815	22,527
			수출	150	9,696	4,821
			합계	3,911	55,511	27,348

(2) 주요 제품별 매출현황

(단위 : 백만원)

구분	제5기 1분기	제4기	제3기
소프트웨어	1,252	7,122	6,678
자동화설비	815	35,172	10,386
네트워크장비	1,363	10,091	7,731
IT인프라 구축	481	3,126	2,553
합계	3,911	55,511	27,348

(3) 유형별 매출현황

(단위 : 백만원)

구분	제5기 1분기	제4기	제3기
제품매출	-	33,083	7,038
상품매출	2,440	13,093	11,737
용역매출	1,471	9,335	8,573
합계	3,911	55,511	27,348

나. 판매에 관한 사항(1) 판매조직당사의 판매조직은 각 사업별 전문성을 기반으로 아래와 같이 영업 부서가 조직되어 있습니다.[당사의 영업조직]

판매조직.jpg [영업조직]

(2) 판매경로별 매출액 비중

(단위 : 백만원)

구분	판매경로	매출액	비중
내수	직판	3,739	95.6%
내수	기타	22	0.6%
수출	직판	150	3.8%
수출	기타	-	0.0%
합계		3,911	100.0%

다. 주요 매출처 및 판매비중

(단위 : 백만원)

주요거래처	제5기 1분기
주요거래처	매출액	비중
A사	755	19.3%
B사	433	11.1%
C사	416	10.6%
D사	190	4.9%
E사	170	4.3%

라. 수주상황

(단위 : 백만원)

구분	전기말	신규계약	매출인식	당기말
스마트팩토리로봇물류	7,936	1,523	814	8,645

※	당사는 스마트팩토리 및 로봇물류 사업부 이외에 제어SW 및 IT인프라 사업부의 경우 상품 및 용역을 제공하는데까지 소요되는 리드타임이 길지가 않아, 고객사에서 요구하는 시점에 PO(구매주문서)를 접수하여 진행하고 있습니다. 따라서 해당 두 사업부에 대한 수주현황은 별도로 기재하지 않았습니다.

[피부미용의료기기 부문]_비손메디칼㈜

가. 주요매출현황 [매출현황]

(단위 : 백만원)

유형	2025년 1분기(제24기)	2024년 (제23기)	2023년 (제22기)
제품	2,479	7,854	9,274
상품	448	1,571	423
합 계	2,927	9,425	9,697

[판매경로별 매출현황]

(단위 : 백만원)

유형	2025년 1분기(제24기)	2024년 (제23기)	2023년 (제22기)
내수	667	3,151	2,612
수출	2,260	6,274	7,085
합 계	2,927	9,425	9,697

나. 판매에 관한 사항 [판매조직 및 판매전략]

구분

내용

피부의료용기기 및 소모성 제품

- 당사 → 병,의원등 최종 업체 또는 국내외 Agent

- 해외 바이어, 국내 의료진, 주요 Agent의 니즈에 맞는 제품 개발

- 효과에 맞는 다양한 제품 구성 및 고객 CS 대응

- 학회, 컨퍼런스 등의 적극적 참여를 통한 주사용 고객의 시장 확대 진행

화장품

- 당사 → 최종 소비자(개인, 피부미용 관련 종사업)- 기존 메이저 화장품 시장 외 피부관리샵의 공략을 통한 주 소비층 공략- 인터넷, 전자상거래를 통한 소비자 대응

[반도체 부품 부문]_㈜제니스월드

가. 주요매출현황 [매출현황]

(단위 : 백만원)

유형	사업부문	2025년 1분기 (제23기)	2024년 (제22기)	2023년 (제21기)
제품	세정	2,125	10,379	8,156
	코팅	4,282	16,399	14,556
	ESC	1,096	5,443	5,380
	기타	4	46	46
	합 계	7,507	32,267	28,139

[판매경로별 매출현황]

(단위 : 백만원)

구 분		2025년 1분기 (제23기)	2024년 (제22기)	2023년 (제21기)
제품	내 수	7,448	32,267	28,082
	수 출	59	-	57
	합 계	7,507	32,267	28,139

[주요 매출처 등 및 판매비중] 최대 매출처는 삼성디스플레이㈜ 및 LG디스플레이㈜이며 연도별 삼성디스플레이 향 매출액 및 매출비중은 다음과 같습니다.

[연도별 삼성디스플레이 向 매출액 및 매출비중]

(단위 : 백만원)

연도	매출처	금액	총매출액 대비 비중(%)
2025년 1분기	삼성디스플레이	6,420	85.5
2024년	삼성디스플레이	26,068	80.8
2023년	삼성디스플레이	23,599	83.9

나. 수주상황

- 연결회사는 별도의 고정된 사전 수주없이 고객사를 통해 세정ㆍ코팅, ESC의 수요를 확인하고 있습니다. 이러한 디스플레이 산업의 환경 변화 및 수요 변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도의 수주상황을 관리하고 있지 않습니다.

[반도체 설비 부문]_㈜코닉세미텍 (前㈜에스알)

가. 주요매출현황 [매출현황]

(단위 : 백만원)

유형	사업부문	2025년 1분기 (제9기)	2024년 (제8기)	2023년 (제7기)
제품	반도체 장비	1,539	3,379	3,907

[판매경로별 매출현황]

(단위 : 백만원)

구 분		2025년 1분기 (제9기)	2024년 (제8기)	2023년 (제7기)
제품	내 수	296	2,837	2,357
	수 출	1,243	542	1,550
	합 계	1,539	3,379	3,907

[주요 매출처 등 및 판매비중]

- 고객사의 요청으로 인해 주요 매출처는 기재하지 않습니다. 나. 판매에 관한 사항 [판매전략]

구분	내용
반도체 장비	- 초정밀 절단 및 연마기술 고도화를 통한 장비 공급- 납품 장비의 안정화 및 고객사 다변화를 통한 장비 수주 규모 확대- 핵심 소모품의 내재화를 통한 판매 경쟁력 강화

다. 수주상황

(단위 : 백만원)

사업부문	품목	납기	전기말	신규계약	매출인식	당분기말
반도체 장비	Dicing Saw, Chiller 등	3개월	984	1,974	1,397	1,561

5. 위험관리 및 파생거래

[지주부문]_㈜에이피에스

가. 위험관리

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한재무위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결실체의 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 재무팀은 연결실체의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 또한 매년 정기적으로 재무위험관리정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.

(1) 외환위험연결실체가 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러화, 일본엔화, 유로화 등이 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

연결실체의 경영진은 연결실체의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업가치를 극대화하는데 있습니다.

(2) 이자율위험연결실체는 변동이자율로 적용되는 금융자산 및 부채로 인하여 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업가치를 극대화하는데 있습니다.

이를 위해 연결실체는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 또한 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다.

(3) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 'A'이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처에 대한 신용여신은 신용정책 상의 평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 기 설정된 내부의 재량권 및 절차에 따라 엄격하게 집행됩니다.

(4) 유동성위험현금흐름의 예측은 연결실체의 재무팀이 수행하고 있습니다. 연결실체는 유동성위험을 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의하고, 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다.

연결실체는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금을 보유함으로써 향후 발생 가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다.

(5) 자본위험관리연결실체의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
부채총계(A)	182,245,882	187,494,650
자본총계(B)	223,330,085	225,714,446
현금및현금성자산 및 금융기관예치금(C)	30,269,774	54,222,495
차입금 (D)	83,788,427	84,372,397
부채비율 (A/B) (%)	81.6%	83.1%
순차입금비율 (D-C)/B (%)	24.0%	13.4%

나. 파생상품당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

파생상품 종류	계약내용	당분기말		전기말
파생상품 종류	계약내용	자산	부채	자산	부채
넥스틴 주가수익스왑(PRS)	투자자가 당사로부터 매수한 주식 처분시, 처분손익을 합의된 조건에 의해 당사에 귀속함	-	4,277,270		4,277,270
비손메디칼 지분에 대한 주주간계약(콜옵션)	투자자가 주식을 매도인에 매도청구할 수 있는 권리를 부여함	615,949	-	615,949	-
비손메디칼 지분에 대한 주주간계약(풋옵션)	투자자가 주식을 매도인에 매도할 수 있는 권리를 부여함	-	412,500	-	412,500
코닉세미텍 지분에 대한 주주간계약(풋옵션)	투자자가 주식을 매도인에 매도할 수 있는 권리를 부여함	-	385,293	-	385,293

[소프트웨어 부문]_코닉오토메이션㈜ 당사의 위험관리(외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험, 자본위험) 정책은 지주회사인 ㈜에이피에스와 동일합니다.

(1) 외환위험

당기말과 전기말 현재 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 외화자산ㆍ부채 구성내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : 각 외화금액)

구 분	당분기말			전기말
구 분	USD	EUR	원화환산액	USD	EUR	JPY	원화환산액
자산
현금및현금성자산	1,673,102	9,829	2,469,210	2,469,260	-	49,468,792	4,093,077
매출채권	82,789	-	121,410	116,823	9,828	-	186,755
합 계	1,755,891	9,829	2,590,620	2,586,083	9,828	49,468,792	4,279,832
부채
매입채무	307,939	-	451,593	307,939	-	-	452,671
기타지급채무	39,600	-	58,074	54,966	-	-	80,800
합 계	347,539	-	509,667	362,905	-	-	533,471

다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동하였다면 환율변동이 당분기와 전분기 외화환산손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD/원	206,535	(206,535)	87,099	(87,099)
EUR/원	1,561	(1,561)	-	-
JPY/원	-	-	31,524	(31,524)

(2) 이자율위험

당분기말과 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내역은 없습니다.

(3) 신용위험당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출되어 있는 계약자산 및 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	5,848,096	11,161,883
계약자산	2,195,218	2,492,170
단기금융상품	1,984,999	1,000,000
당기손익공정가치측정금융자산	3,796,485	1,054,599
기타포괄손익공정가치측정금융자산	2,127,400	2,127,400
매출채권및기타수취채권	4,475,190	6,897,031
합 계	20,427,388	24,733,083

(4) 유동성위험당기말과 전기말 현재 주요 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같으며, 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른일자를 기준으로 작성되었습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	1년 이내	1년 ~ 3년	3년 초과	1년 이내	1년 ~ 3년	3년 초과
매입채무	3,327,904	-	-	3,734,617	-	-
미지급금	1,382,356	-	-	1,548,684	-	-
미지급비용	406,783	-	-	406,783	-	-
리스부채	488,990	749,864	229,724	486,069	481,174	15,362

(5) 자본위험관리당기말과 전기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
부채총계(A)	12,928,876	13,112,063
자본총계(B)	24,632,278	26,114,657
현금및현금성자산 및 단기금융상품(C)	7,833,096	12,161,883
차입금 (D)	-	-
부채비율(A / B)	52%	50%
순차입금비율 (D-C)/(B) (*)	0%	-

(*) 차입금에서 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 차감한 금액이 '0'원 이하이므로 순차입금비율을 계산하지 아니하였습니다. 나. 파생상품 - 해당사항 없습니다.

[피부미용의료기기 부문]_비손메디칼㈜가. 위험관리 당사의 위험관리(외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험, 자본위험) 정책은 지주회사인 ㈜에이피에스 와 동일하며, 자본위험 항목 중 당분기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
부채총계(A)	6,694,389	6,613,713
자본총계(B)	2,386,247	2,952,466
금융기관예치금 (C)	1,979,328	1,759,722
차입금(D)	3,284,000	3,084,000
부채비율(A/B) (%)	280.5%	224.0%
순차입금비율(D-C)/B (%)	54.7%	44.9%

나. 파생상품 - 해당사항 없음. [반도체 부품 부문]_㈜제니스월드

가. 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 외환위험 연결회사는 외화매출채권 및 기능통화와 다른 수입과 지출에 따른 환율변동위험에 노출되어 있으며, 주요 위험은 USD와 CNY에 집중되어 있습니다. 한편, 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.

구 분	계정과목	외 화 금 액
구 분	계정과목	당기말		전기말
외화자산	현금및현금성자산	USD	217,120	USD	217,119
	현금및현금성자산	CNY	674,335	CNY	674,333
	매출채권	USD		USD	-
	매출채권	CNY	298,000	CNY	-
	합 계	USD	217,120	USD	217,110
	합 계	CNY	972,335	CNY	674,332

보고기간 종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 해당 통화가 10% 절상 및 절하인 경우 법인세비용차감전순이익에 영향을 미치는 환율효과는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	절상시	절하시	절상시	절하시
외화금융자산	51,452	(51,452)	45,490	(45,490)
외화금융부채	-	-	-	-
순효과	51,452	(51,452)	45,490	(45,490)

(2) 신용위험신용위험은 거래상대방의 채무불이행 및 계약불이행으로 인하여 보유하고 있는 자산포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 신용위험은 대여금 및 수취채권 등으로부터 발생하고 있습니다. (3) 유동성위험

유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채 등을 포함하여 계약상 만기분석을 1개월 이하, 1개월 초과 ~ 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 5구간으로 나누어 공시합니다. 연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

[당분기말]

(단위 : 백만원)

구분	장부금액	1개월 이하	1개월 초과 ~3개월 이하	3개월 초과 ~1년 이하	1년 초과 ~5년 이하	5년초과
매입채무	1,172	774	398
기타지급채무	2,675	1,900	346	334	95
차입금	12,568		8	9,723	1,796	1,042
리스부채	160	11	17	69	63
합계	16,576	2,685	770	10,125	1,954	1,042

[전기말]

(단위 : 백만원)

구분	장부금액	1개월 이하	1개월 초과 ~3개월 이하	3개월 초과 ~1년 이하	1년 초과 ~5년 이하	5년초과
매입채무	1,097	654	443	-	-	-
기타지급채무	5,195	4,418	239	444	95	-
차입금	12,576	-	8	9,623	1,754	1,192
리스부채	160	10	20	72	57	-
합계	19,028	5,082	711	10,138	1,905	1,192

(4) 자본위험

연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.

보고기간 종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
총부채	17,309	19,702
총자본	23,526	22,964
부채비율	73.6%	85.8%

나. 파생상품

- 해당사항 없음 [반도체 장비 부문]_㈜코닉세미텍 (前㈜에스알)

가. 위험관리 당사의 위험관리(외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험, 자본위험) 정책은 지주회사인 ㈜에이피에스와 동일하며, 자본위험 항목 중 당분기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
부채총계(A)	15,759,886	16,206,792
자본총계(B)	-4,043,216	-3,888,041
현금및현금성자산 및 금융기관예치금(C)	3,057,218	6,199,693
차입금 (D)	6,157,315	6,076,809
부채비율 (A/B) (%)	-389.8%	-416.8%
순차입금비율 (D-C)/B (%)	-76.7%	3.2%

나. 파생상품 - 해당사항 없음

6. 주요계약 및 연구개발활동

[지주부문]_㈜에이피에스

가. 연구개발 내역

구분	연구과제	협약기간
국책과제	커넥티드카 전장용 유전체소재 및 칩 인덕터 제조기술 개발	2021.10.01~2025.12.31
	남방자원활용한 저열팽창 인바합금 제조기술	2021.01.01~2025.03.31
	반도체와 디스플레이 제조 공정을 위한 2MW 첨두출력의 극초단파 심자외선 레이저 원천 기술 개발	2024.07.01~2026.12.31

주) 연구개발 내용을 공개할 경우 당사 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있는 연구개발 내역은 제외하였습니다.

나. 연구개발비용

(단위 : 천원, %)

구 분	제30기 1분기	제29기	제28기
연구개발비용 계	896,131	7,115,471	10,497,583
(정부보조금)	(19,826)	(1,116,454)	(3,353,164)
연구개발비 / 매출액 비율	4.67	7.57	25.57

[소프트웨어 부문]_코닉오토메이션㈜

가. 연구개발 현황

(1) 연구개발 조직 개요

연구조직_23년.jpg [연구조직]

[연구개발 내용]

연구과제명	연구내용
계측 데이터추출 시스템	영상 전처리/인식 알고리즘을 통해계측기 디스플레이 데이터의 추출 및 인식 기술 개발
Data Warehouse 개발	실시간 데이터 분석 및 수집을 위한 플랫폼 개발
Scheduler 최적화	반도체 및 디스플레이 제조 장비 생산 공정에따른 Scheduler 최적화 개발
Utility 선행 개발	기능 고도화에 따른 분석 및 사용자 편의성 증대 Utility 선행 개발
FA 솔루션 개발	반도체 및 비저정형 자동화 공정에 대한 최적화 개발
설계 최적화	산업현장에 필요한 설비 자동화 및 물류 자동화 구현을 위한 기구부 개발
설비 제어 자동화	이종 디바이스간 통합 제어를 위한 미들웨어 개발 및 최적화
선행 개발	SLAM 및 LiDAR 등 차세대 사업 아이템 R&D

(가) 메타팩토리연구소

스마트팩토리 산업현장에서 생성되는 빅데이터 수집, 분석, 예측 Solution 개발 및 연구를 수행하는 조직으로 회사의 사업에 대한 기술력 강화의 핵심 조직입니다.

- 산업 현장의 데이터 수집 분석을 위한 솔루션 개발

- 계측 데이터 추출 및 계측 업무 자동화를 위한 RPA 솔루션 개발

- 제조 기반 품질 향상을 위한 인공지능 솔루션/서비스 개발

- 위치기반의 SLAM 및 LiDAR 솔루션 개발

(나) 제어SW 사업부

EasyCluster 솔루션의 업데이트 및 업그레이드를 담당하며 고객의 요청에 따른 커스터마이징을 담당하는 조직입니다. 프로젝트 개발 업무와 R&D 부분을 동시에 수행하고 있습니다.

- 반도체 및 디스플레이 장비 사양 고도화에 따른 스케줄러 및 Utility 선행 개발

- EasyCluster 플랫폼 안정성 및 확장성 개발을 위한 플랫폼 개발

- 고객 요청에 따른 자동화 솔루션 개발 및 유지보수를 위한 Fab자동화 개발

(다) 스마트팩토리 사업부

HW와 SW가 통합된 검사/물류/제조 자동화 솔루션 개발을 위한 조직으로 자동화 시스템 컨셉 구상에서 설계 최적화 연구 및 그에 따른 자동화 공정 제어 기술까지 개발하는 수주 기반의 R&D 수행 조직입니다.

- 설비제어 자동화 기술

- 제조 환경 제어 기술 (시물레이션 및 HW 제어)

- 고정밀 시스템(nm급) 설계 기술

(라) 로봇물류 사업부AGV, AMR, 협동로봇 등 다양한 형태의 로봇이 산업 전반에 확대되고 있는 추세에 맞춰 전문적으로 로봇을 통한 제조 및 유통 물류 공장의 차별화된 자동화 솔루션을 제공하고 있습니다.- 물류 시물레이션 통한 물류 시스템 설계 기술- RCS 및 WCS 등 물류 자동화 솔루션 기술 개발- 광학(렌즈,조명) 설계 및 레이저 공정 개발

(2) 연구개발비용

(단위; 천원, %)

구 분	제5기	제4기	제3기
연구개발비용 계	343,150	1,339,671	977,526
(정부보조금)	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율	8.77	2.41	3.57

(3) 연구개발실적

연구과제	MetaFactory 시스템
연구기관	메타팩토리 연구소
연구결과 및 기대효과	생산 시스템을 메타버스 트랜스포메이션 한 것으로 스마트팩토리 구축의 핵심 요소인 MES, PLM, ERP, SCM 와 설비 및 센서 정보를 미들웨어(Middleware)로 상호 연동 및 통합 관리하고 이를 상호작용이 가능한 3차원 몰입형 혼합현실로 구현하는 메타버스 팩토리 시스템(Metaverse Factory System)으로 물류(Logistics)와 자동화(Factory Automation) 도메인으로 개발 진행 중
상품화	24년 프로토타입 개발 완료 / 25년 상반기 사업화 계획

연구과제	EasyEES 개발
연구기관	제어SW 사업
연구결과 및 기대효과	- 특정 설비 군에 특화된 경량 EES(Equipment Engineering System) 개발 - 데이터 수집, 분석, 설비 상태 감시, 유지보수 기능까지 포함된 확장형 시스템 개발- 장비 제조사, FAB 운영사, 시스템 통합사(SI) 현장의 DATA 취합 및 모니터링과 분석 제공으로 "경량+목적특화 AI" 솔루션 제공
상품화	25년하반기 개발 및 시제품 제작 후 상품화 계획

[피부미용의료기기 부문]_비손메디칼㈜ 가. 연구개발 내역

구분	연구과제	연구기간	결과	기대효과
내부과제	FX-2(Fire-Xel 2) 개발	2023.01~2024.12	개발완료	- 세계최초 CryCooling Fractional CO2 Laser - 지능형 Skin 분석 System
	엘라덤 개발	2023.01~2025.06	진행중	- 세계 최초 피부직접냉각 Micro-Needle RF - 3 in 1 System
	DA-2(Dual Accento 2)	2025.01~2025. 12	진행 중	- 제모 및 멜라닌 색소 제거용 - 세계 최고의 스펙 및 안정성 탑재
	요로결석 제거용 레이저 개발	2025.01 ~2025. 12	진행중	- 국내 최초 레이저 소스 개발 - 의료기기외 기타산업군 확대 가능

나. 연구개발비용

(단위 : 백만원, %)

구 분		2025년 1분기 (제24기)	2024년 (제23기)	2023년 (제22기)
제조원가	인건비	234	901	371
제조원가	재료비 등	250	1,201	47
합계		484	2,102	418
(매출액 대비 비율)		17	22	4

[반도체 부품 부문]_㈜제니스월드가. 연구개발 내역

연구과제		구분	기대효과	결과
1	고온 대면적 ESC 개발	국책과제	응용기술 확보	개발완료
2	로켓 연소기 코팅 기술개발
3	APS 코팅 기술 적용 반도체 용 Tunable Esc 개발
4	디스플레이공정용 세라믹 부재 재생을 위한 Glass 하드코팅 개발		매출증대
5	비 질산계 염기성 Ag 용해제 개발	내부과제	응용기술 확보
6	저점도 ESC 용 Epoxy 기술 개발
7	HDB Y2O3 Powder 코팅 기술 개발
8	커팅 플로터 적용 Bi-polar ESC 전극 형성 기술 개발		양산 진행 중
9	AY Powder 개발
10	YZA Powder 개발
11	조대 입자 Y2O3 Powder 개발
12	YAG 코팅 기술 개발
13	ESC 열박음 기술 개발		양산 평가 중
14	비 질산계 염기성 Ag 용해제 수명 향상		원가 절감
15	대면적 Bi-Polar ESC 개발		매출증대
16	수전해 용 전극 세정 / 코팅 기술 개발		매출증대	진행중
17	상 안정성 향상 YAG Powder 제조 기술 개발		매출증대	진행중

나. 연구개발비용

(단위 : 백만원. %)

구 분		2025년 1분기 (제23기)	2024년 (제22기)	2023년 (제21기)
제조원가	인건비	90	312	285
제조원가	재료비 등	49	458	364
합계		139	770	649
(매출액 대비 비율)		1.8	2.4	2.3

[반도체 설비 부문]_㈜코닉세미텍 (前㈜에스알) 가. 연구개발 내역- 연구개발 내용을 공개할 경우 당사 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있어 연구개발 내역은 제외하였습니다. 진행중인 국책과제는 없습니다. 나. 연구개발비용

(단위 : 백만원, %)

구 분		2025년 1분기 (제9기)	2024년 (제8기)	2023년 (제7기)
제조원가	인건비	-	526	218
제조원가	재료비 등	5	99	-
합계		5	625	218
(매출액 대비 비율)		0	19	5

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

당분기말 현재 특허권, 상표권 등록 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 건)

구분		출원	등록
지주부문	특허권	28	40
지주부문	상표권	24	9
소프트웨어 부문	특허권	4	4
소프트웨어 부문	상표권	-	5
피부미용의료기기부문	특허권	10	17
피부미용의료기기부문	상표권	3	13
반도체 부품 부문	특허권	1	12
반도체 부품 부문	상품권	-	-
반도체 설비 부문	특허권	9	6
	실용권	1
	디자인권	4	-
	상표권	-	-

나. 사업부문별 자산, 부채, 손익 내역

① 당기말과 전기말 현재 부문 자산 및 부채 내역

(단위: 천원)
영업부문	당분기말				전기말
영업부문	총자산	총부채	비유동자산 증가(*)	관계기업투자지분	총자산	총부채	비유동자산 증가(*)	관계기업투자지분
지주사업부	297,789,714	133,853,081	(284,837)	148,262,765	307,886,780	140,647,307	10,818,517	148,246,765
Global Sourcing 사업부	797,744	613,268	1,310	-
소프트웨어사업부	37,561,153	12,928,876	927,939	-	39,226,719	13,112,063	(94,420)	-
피부미용의료기기 사업부	9,080,636	6,694,389	(124,523)	-	9,566,179	6,613,713	(276,083	-
반도체부품사업부	40,836,558	17,309,862	(470,533)	-	42,666,172	19,702,404	(2,178,732)	-
반도체설비사업부	11,716,671	15,759,886	(69,247)	-	12,318,750	16,206,792	133,666	-
소계	397,782,476	187,159,362	(19,891)	148,262,765	411,664,600	196,282,279	8,402,948	148,246,765
연결조정	7,793,492	(4,913,480)	1,074,158	28,230,685	1,544,496	(8,787,629)	16,835,613	25,659,662
합계	405,575,968	182,245,882	1,054,267	176,493,450	413,209,096	187,494,650	25,238,561	173,906,427

(*) 금융상품 및 이연법인세자산, 순확정급여자산은 비유동자산 증가에 포함되어 있지 않습니다.② 당분기와 전분기 중 부문 당기손익 내역

(단위: 천원)
영업부문	당분기				전분기
영업부문	매출액	영업손익	이자비용	감가상각비 및 무형자산상각비(*)	매출액	영업손익	이자비용	감가상각비 및 무형자산상각비(*)
지주사업부	4,074,161	1,070,149	1,555,594	571,431	4,300,008	1,065,389	935,012	593,689
Global Sourcing 사업부	1,167,817	(64,679)	-	3,604	-	-	-	-
Origo Lab 사업부	-	-	-	-	167,628	(377,973)	-	43,340
소재 사업부	-	-	-	-	-	(2,899,509)	262,978	1,197,324
R&D 사업부	-	-	-	-	108,878	(455,965)	24,466	1,055
소프트웨어 사업부	3,910,672	(1,624,562)	50,047	218,582	2,095,234	(1,425,594)	16,990	214,888
피부미용의료기기 사업부	2,927,397	(503,805)	70,199	151,415	-	-	-	-
반도체부품 사업부	7,507,276	434,500	126,139	556,868	-	-	-	-
반도체설비 사업부	1,539,397	52,010	128,236	89,940	-	-	-	-
소계	21,126,720	-636,387	1,930,215	1,591,840	6,671,748	(4,093,652)	1,239,446	2,050,296
연결조정	(1,921,317)	(2,244,292)	31,219	513,425	(2,446,261)	(1,806,192)	(90,277)	(514,574)
합계	19,205,403	(2,880,679)	1,961,434	2,105,265	4,225,486	(5,899,846)	1,149,168	1,535,723

(*) 무형자산상각비와 유형자산, 투자부동산 및 사용권자산에 대한 감가상각비로 구성되어 있습니다.

다. 회사현황 [지주부문]_㈜에이피에스 지주회사란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로서 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른회사의 주식을 소유하는 회사입니다. [소프트웨어 부문]_코닉오토메이션㈜

(1) 반도체 장비 산업(가) 시장현 황글로벌 전자 산업 공급망을 대표하는 산업 협회인 SEMI는 올해 전 세계 반도체 장비 시장이 역대 최고치인 1,130억 달러를 기록하면서 전년 대비 6.5% 성장할 것으로 전망하였습니다. 또한 이 성장세는 전공정과 후공정 모든 분야에서 지속되어 2025년에는 1,210억 달러, 2026년에는 1,390억 달러에 이를 것으로 예상됩니다.

111.jpg 자료 : SENI, 2024.12

작년 960억 달러로 역대 최고치를 기록한 웨이퍼 팹 장비 부문(웨이퍼 처리, 마스크/레티클, 팹 설비 장비 포함)은 2024년에 5.4% 증가한 1,010억 달러 규모로 성장할 전망입니다. 이는 SEMI가 2024년 중반기에 발표한 980억 달러보다 상향 조정되었습니다. 이와 같은 성장세는 AI를 위한 D램 및 고대역폭 메모리(HBM, High Bandwidth Memory)의 수요 증가세에 따라 장비 투자액의 확대된 것이 주된 요인입니다. 뿐만 아니라 중국의 대규모 투자 역시 팹 장비 매출의 성장세에 중요한 역할을 하고 있습니다. 또한 첨단 로직 및 메모리 반도체의 수요 증가에 힘입어 2025년에는 6.8%, 2026년에는 14% 성장하여 전체 시장규모가 1,230억 달러에 이를 것으로 보입 니다.(나) 수요의 변동요인2025년 반도체 시장의 성장을 AI 반도체가 견인할 것으로 보입니다. 세계 AI 반도체 시장 규모는 2020년 약 185억 달러에서 2024년 약 439억 달러로 2배 이상 증가하는 것으로 전망되며, 시스템 반도체 시장에서 AI 반도체가 차지하는 비중도 2020년 약 8.0%에서 2024년 약 15.5%로 늘어나는 것으로 분석됩니다.시스템 반도체 시장에서 AI 반도체가 차지하는 비중은 2025년 17.3%, 2030년 31.3%로 확대될 것으로 전망됩니다.

[AI 반도체 시장 규모 전망]

(단위: 천대, %)

ai반도체 시장 규모.jpg 자료 : 가트너, 2025년 이후 자료는 정보통신정책연구원

생성형 AI 서비스 확대로 AI 서버 및 데이터센터 인프라의 확충 추세는 여전히 강력하며, 설비투자는 AI 서버 시장에서 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 이에 따른 HBM, DDR5, PIM 등 고부가가치 메모리 수요 확대가 전망되며 관련 설비 투자는 지속 증가할 것으로 보입니다. IT 기기 수출은 AI PC 시장의 확대로 특히 SSD 부문이 전년 대비 8.4% 증가할 전망입니다. 올해 SSD 수출이 큰 폭으로 증가했으며, 이에 국내외 기업의 해외 생산 거점으로의 부품 수출 확대가 부품 수출 확대로 이어져 전년 대비 26.5%의 고성장을 기록할 전망인 것으로 나타났습니다. (다) 산업의 특성 및 성장성 회사가 영위하는 제어SW사업은 반도체 장비 산업과 높은 상관관계를 가지고 있습니다. 최근 반도체 기술은 5나노미터 이하의 공정을 이용하고 있으며, 더 나아가 3나노미터와 같이 더 작은 노드로 나아가고 있습니다. 이렇게 반도체 기술이 극미세화 고집적화 되면서 이를 뒷받침하기 위한 반도체 장비도 함께 개발되지 않으면 안되는 특성을 지니고 있습니다. 이에 따라 지속적으로 고도화하는 반도체 소자의 공정기술을 효율적으로 실현할 수 있는 반도체 장비 개발을 위하여 지속적인 연구개발 투자가 이루어지고 있습니다.반도체 산업 초정밀가공기술, 초청정기술, 제어기술, 운용 SW 기술 등 최첨단 기술이 집약된 전형적인 지식기반의 고부가가치 산업인만큼, 반도체 장비 운용 SW는 대규모 시설 투자에 의한 양산보다는 숙련된 인적자원에 의하여 최종 수요자인 반도체 IDM 및 Foundry 혹은 반도체 장비 생산업체의 요구사양에 맞게 SW를 개발합니다.또한, 반도체/디스플레이 제조사들의 폐쇄적인 사업 생태계의 특성으로 인하여 성능과 안정성을 입증 시에 제품의 적용 실적 및 성능 실적으로 판단하게 됩니다. 이런 제조사의 폐쇄적인 환경 때문에 신규 반도체/디스플레이 생산장비 국제표준 규격 통신 SW 회사는 제품 적용실적을 확보하지 못할 경우 진입하기 매우 힘든 구조를 가지고 있습니다. 폐쇄적인 반도체/디스플레이 제조사들은 새로운 제품을 적용하는 것보다 이미 검증이 된 제품을 최우선으로 라인에 적용하며 기술적인 어려움은 물론이고 폐쇄적인 산업 생태계로 인해 신기술 적용 및 신생 업체의 진입 장벽이 높은 것이 현실입니다.이러한 이유로 SW의 기술 격차를 해소하기 위해서 국내외 반도체 장비 제조사들은 동사의 소프트웨어을 선택하는 것이 가장 효과적이고 효율적입니다. 이에 반도체 장비회사의 입장에서도 SW를 신규 개발하기 보다는 전문 개발업체인 동사와의 협업을 선택하고 있습니다.(2) 스마트팩토리 사업[2차전지 소재시장](가) 시장현황글로벌 하이브리드 및 전기 자동차 시장 규모는 2024 년에 4,319 억 달러였으며 2033 년까지 3,100 억 2 천만 달러에 달할 것으로 예상되며, 2025 년에서 2033 년 사이에 연간 연간 성장률 (CAGR)이 약 24.5% 증가 할 것으로 예상됩니다.

[글로벌 하이브리드 및 전기차 시장 규모 전망]

글로벌 하이브리드 및 전기 자동차 시장 규모 전망.jpg 자료 : Business Research, 2025.03

2024년 글로벌 전기차 배터리 사용량이 전년 대비 27% 성장한 것으로 나타났습니다. 다만, 같은 기간 국내 배터리 3사(LG에너지솔루션, 삼성SDI, SK온) 배터리 시장점유율은 전년 대비 하락하며 20%대 이하로 떨어졌습니다.

[ 글로벌 전기차 배터리 사용량]

글로벌 배터리 사용량.jpg 자료 : SNE리서치, 2025.01

SNE리서치는 "미국 IRA 정책 변화에 따른 영향이 배터리 업계 전반에 걸쳐 중요한 변수로 작용할 가능성이 높으며, 한국 배터리 기업들은 공급망 다변화, 원가 절감, 기술 혁신 등을 통해 변화하는 시장 환경에 대응해야 한다"며 "향후 글로벌 배터리 시장의 주도권을 확보하기 위해서는, 단순한 생산 능력 확장이 아닌 차별화된 기술력과 지속 가능한 공급망 구축이 핵심 경쟁력으로 작용할 것으로, 한국 배터리 업계는 이에 대한 장기적인 전략을 수립하고, 변화하는 글로벌 시장 환경 속에서 지속 가능한 성장을 모색해야 할 것이다"고 설명했습니다.(나) 수요의 변동요인이차전지는 전기자동차 시장의 성장과 더불어 중대형 에너지 저장용 이차전지 시장의 성장으로 향후 그 규모가 크게 확대되어, 2025년에는 이차전지가 메모리반도체보다 더 큰 시장으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.

특히, 기후변화 대응을 위한 자동차 규제가 본격화되면서 전기자동차 시장이 급성장하고 있는데, 지난해에는 COVID-19 영향에 따른 세계 자동차 판매 부진에도 불구하고 전기차 시장은 전년 대비 40%가 넘는 성장세를 기록하였습니다. IEA(International Energy Agency, 국제에너지기구)도 매년 발간 중인 Global EV Outlook을 통해 2025년 전 세계 전기차 판매량이 최소 1,012만 대에서 최대 1,963만 대에 달할 것으로 전망하고 있습니다. (다) 산업의 특성 및 성장성이차전지 시장을 주도하고 있는 전기차용 배터리 시장은 2021년 297GWh 수준에서 2025년에는 1,400GWh(YooY: +28%)까지 크게 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 이에 대응하여 세계 주요 이차전지 업계는 2025년까지 2020년 생산 Capa. 대비 3배 이상의 대규모 증설을 추진하고 있으나, 생각보다 빠른 전기차 시장 성장으로 인해 2023년부터는 이차전지 공급 부족 현상이 발생할 것으로 전망되고 있습니다. 주요 이차전지 업체들이 대규모 증설을 발표하고 있으나 기존 업체들이 신규 공장을 증설하는 경우 증설이 완료된 후에도 기본적인 수율을 맞추는데 절대적으로 시간이 필요(통상 신규 공장 증설에 최소 1년이 소요)하기 때문입니다. 이차전지 산업 성장과 더불어 국내 산업에서 이차전지가 차지하는 비중도 커지고 있습니다. 2020년 국내 기업의 이차전지 생산 규모는 23조 3,000억 원으로(리튬이온배터리 20조 6,000억 원 등) 2019년 19조 4,000억 원 대비 20% 확대되었으며, 수출은 7조 2,200억 원(65억 7,000달러)으로 5년 연속 증가하여 국내 수출 상승을 견인하고 있습니다. 올해에도 이차전지 생산은 31조 원으로 32% 증가하고 수출은 70억 달러로 5.7% 증가하여 최고치를 경신할 것으로 전망되고 있습니다.[물류산업 시장]

(가) 시장현황

2025년 유통업계는 대내외 경제 불확실성으로 인한 소비심리 위축이 전망됩니다. 업계는 이를 돌파하기 위해서 엔터테인먼트 요소를 강화하는 등 변화와 혁신에 박차를 가할 것으로 예상됩니다. 대한상공회의소가 최근 발표한 '2025년 유통산업 전망조사'에 따르면 소매시장 성장률은 0.4%에 그칠 것으로 집계되었습니다.전문가들은 소비침체 속에 살아남기 위해서 업계는 변화와 혁신에 나서야 한다고 강조했다. 오프라인 유통은 변혁의 시대를 맞이해서 과거의 오프라인 유통 공식에서 벗어나야며 점포가 아닌 고객중심, 가격과 원가가 아닌 데이터와 고객인사이트 등에 기반한 사고와 변화가 필수라고 분석했습니다.데이터 중심의 디지털 트윈 기술을 활용하면 AGV(Automated Guided Vehicle)와 AMR(Autonomous Mobile Robot) 등 자율주행 로봇의 운영을 실시간으로 최적화할 수 있으며, 이미 아마존과 쿠팡이 AI 기반 로봇을 활용해 물류 혁신을 주도하고 있습니다. 아마존은 100만 대 이상의 로봇을 운영하며 자동화 시스템을 구축했고, 쿠팡은 AGV와 AMR을 도입해 전체 작업량의 65%를 자동화하며 유통산업의 트랜드를 선도하고 있습니다.기존의 물류 자동화 방식이 GTP(Goods to Person) 모델을 중심으로 발전해왔다면, 앞으로는 다양한 로봇 활용을 통해 GTR(Goods to Robot) 방식으로의 전환이 가능하다 전망됩니다. 향후 사람이 로봇을 보조하는 것이 아니라, 로봇이 최적의 환경에서 작업을 수행할 수 있도록 물류 시스템을 설계하는 것이 핵심 역량이 될 것입니다.(나) 수요변동 요인글로벌 물류 자동화 시장 규모는 2024년에 340억 달러 로 평가되었습니다. 2025년 374억 7천만 달러 에서 2033년 815억 달러 로 성장할 것으로 예상되며, 예측 기간(2025-2033) 동안 10.20%의 CAGR 로 성장할 것입니다.항상 작동하는 전자상거래의 증가는 더 빠르고 오류 없는 주문 이행을 요구하며, 이로 인해 자동화된 창고에 대한 필요성이 커지고 있습니다. 로봇 기술의 발전은 치열한 전자상거래 경쟁 속에서 비용을 절감하고 효율성을 높이는 것을 목표로 합니다. 성숙한 시장에도 불구하고, 스타트업의 혁신과 아시아 경제권의 투자 증가로 인해 디지털 전환이 계속되고 있습니다.

글로벌 물류 자동화 시장 전망.jpg 자료 : straits research, 2024.10

(다) 산업의 특성 및 성장성

최근의 물류 시장은 단순 컨베이어와 기계장치로 이루어진 시스템이 아닌, 무선 기술, 이동 및 제어 기술, IoT, 인공지능 등 ICT에 대한 기술 비중이 증가하는 등 혁신 신기술의 융복합화가 가속화되고 있습니다. 물류 로봇은 운영(통제, 관제, 물류 작업 상황 변화에 따른 프로그램 조정, HW/SW 유지보수 등)을 위한 시스템과 다수의 물류 로봇을 동시에 관리 및 감독할 수 있는 시스템 구축이 요구되고 있습니다.따라서, RMS(Robot Management System)라 불리는 물류 로봇의 현장 작업을 위한 체계가 곧 로봇이 수행하는 작업의 성과를 좌우합니다. 주문 분석, 최적화된 동선을 산출하는 알고리즘을 탑재하고 기존 WMS와의 연동을 통해 전체 시스템을 통해 자동화할 수 있습니다. 따라서 기업이 활용할 수 있는 플랫폼 형태의 솔루션, 즉 기업용 RMS의 개발과 보급 또한 필요합니다.[IT인프라 시장]

(가) 시장현황정보통신기술(ICT, Information and Communication Technology)의 발전과 인공지능(AI), 사물인터넷(IoT), 로봇기술, 드론, 자율주행, Metaverse 등이 주도하는 4차산업 시대에 있어, IT 네트워크 인프라 수요는 증가하고 있습니다.

국내 기업용 ict 시장 전망.jpg 자료 : KRG, 2024.12

IT서비스와 관련한 2025년 국내 기업용 ICT 시장 규모(개인용 IT시장 및 통신장비 시장 제외)가 2024년 39조8,930억원 대비 3.3% 성장한 41조2,040억원으로 전망 했습니다. 생성형 AI 등 기술 수요는 늘고 있지만 장기간 걸친 경기 침체 속에 기업 실적이 여전히 불투명하다는 점이 투자를 위축시키는 주 요인으로 풀이됩니다.한편 전통적으로 각 네크워크 장비별로 특정 기능에 특화된 제품들이 전문성을 가지고 발전되어 왔으나, 최근에는 네트워크 스위치에 보안기능을 탑재한 제품으로 발달되어 전문성은 증대시키고 추가 기능에 대한 요구들을 수용하는 융합의 시대입니다. 회사의 취급 제품인 부하분산 스위치(ADC Switch)도 아래와 같이 보안 모듈을 탑재하여 네트워크 및 보안의 융합에 적절히 대응을 하고 있습니다.네트워크 스위치(ADC, Application Delivery Controller)는 서버의 부하분산 역할을 수행하여 사용자가 빠르게 원하는 정보에 접근할 수 있도록 도와주는 중요한 역할을 합니다. 4차 산업혁명과는 별개로 2020년 초반부터 전 세계적으로 유행하고 있는 COVID-19로 인해 바뀐 생활의 패턴으로 재택교육, 원격교육 등 확대되고 있으며, 소비의 패턴 역시 온라인구매, 배달음식 등으로 기본적인 패러다임이 바뀌었습니다. 이러한 환경에서 사용자의 접근성을 증대시켜주는 솔루션 및 원격접속에 따른 보안장비에 대해 수요도 지속적으로 증가를 하고 있습니다.네트워크 장비 산업은 수요 주체에 따라 크게 기업 시장과 통신사업자 시장으로 구분할 수 있습니다. 네트워크 장비는 음성통신 및 유무선 인터넷 서비스 제공에 필요한 장비로서 데이터 트래픽의 수요 증가에 힘입어 성장해 왔습니다. 초기 네트워크 장비시장은 은행과 기업, 공공부문의 정보화 수요를 토대로 성장하였으며, 이후 가정으로까지 인터넷이 확산되면서 폭발적으로 성장해 왔습니다.(나) 수요의 변동요인

가트너가 '2025년 전 세계 IT 지출 전망'을 발표했습니다. 이에 따르면 2025년에는 2024년 보다 9.8% 증가한 5조 6,100억 달러가 IT 예산으로 지출될 전망입니다.

글로벌 ict 지출 전망.jpg 자료 : 가트너, 2024.11

데이터센터 시스템, 장치(device), 소프트웨어 분야는 두 자릿수 성장이 예상되며, 생성형 AI에 대한 수요 증가로 인한 하드웨어 업그레이드가 성장을 견인할 것으로 예상했습니다.데이터센터 시스템 분야는 2024년 3,291억 달러의 지출을 기록하며 2023년과 비교할 때 39.4%의 성장을 기록했습니다. 2025년에는 지출 규모가 23.2% 증가한 4,055억 달러에 이를 전망입니다. 2024년과 비교해 연간 성장률이 16.2% 감소하는 셈입니다.소프트웨어 부문은 2024년 약 1조 916억 달러를 지출하며 12%의 성장률을 달성했고, 2025년에는 약 1조 2,468억 달러를 기록하며 14.2%의 연간 성장률을 달성할 것으로 예상됩니다. 2025년에는 2024년보다 연간 성장률이 2.2% 증가하는 것입니다.장치 부문의 지출 규모는 2024년에 약 7,342억 달러에서 2025년 약 8,102억 달러로 증가해 10.4%의 연간 성장률을 기록할 것으로 추정했습니다. 2024년 6%의 연간 성장률을 달성했던 것과 비교하면 2025년에는 연간 성장률이 4.4% 늘어날 것으로 전망됩니다.지출 규모가 가장 큰 IT 서비스 부문은 2025년 1조 7,314억 달러를 지출하며, 1조 5,888억 달러를 기록한 2024년 보다 9% 성장할 것으로 예상했습니다. 통신 서비스 부문의 2025년 예상 지출 규모는 1조 4,237억 달러로 2025년 연간 성장률은 3.8%가 될 전망입니다. 2024년 대비 2025년 연간 성장률 증가폭은 IT 서비스와 통신 서비스가 각각 3.4%와 1.5%가 될 것으로 예상했습니다.

(다) 산업의 특성 및 성장성세계 경제침체로 네트워크 장비시장은 부진을 겪기도 하였으나, 최근 스마트폰으로 촉발된 무선 데이터의 폭발적인 성장, 스마트TV 등 방송과 통신 산업의 융합뿐만 아니라, 전 산업에 걸친 지속적인 IT 컨버전스에 따른 네트워크 고도화로 네트워크 장비 산업은 꾸준한 성장 기회를 맞이하고 있습니다. 전송장비는 데이터 트래픽을 전기적·광학적 방식으로 송수신할 수 있는 장비로서 하나의 회선을 분할하여 개별적으로 독립된, 복수의 신호들을 동시에 송수신하는 다중화 기술이 중요합니다.전 세계적으로 스마트폰의 확산에 따른 무선통신 데이터 트래픽의 급증은 향후 태블릿PC와 같은 새로운 융합형 멀티미디어 단말기의 보급뿐만 아니라 클라우드 컴퓨팅, M2M 등으로 더욱 심화될 것으로 보입니다. 세계적인 트래픽의 증가는 무선에만 국한되지 않고 유선에서도 지속될 것으로 전망되고 있는데, 인터넷 비디오의 수요 확대와 IPTV, 스마트TV 등 방송통신융합 서비스의 출현이 주요 동인으로 작용하는 것으로 파악됩니다.

(1) 주요 솔루션 소개

(가) EasyCluster (반도체 설비 제어 SW)EasyCluster는 반도체 / FPD / LED / Solar / MEMS / Stand-alone / In-Line 등의 Process 장치를 제어하기 위한 제어 솔루션이며 EasyCTC, EayGEM, EasyTMC, EasyPMC 로 구성되어 있습니다.

- EasyCTC : 전체 설비의 통합 제어와 스케줄링 솔루션

- EasyGEM : Fab 자동화를 담당하는 Host와의 통신 솔루션

- EasyTMC : Transfer Module 제어 솔루션

- EasyPMC : Process Module 제어 솔루션

해당 솔루션은 지난 26년간 전 세계 6,300 Copy 이상 설치되어 안정성 및 효율성을 인정받았으며, 당사는 지속적으로 기존 솔루션들을 Upgrade 하고 선제적으로 고객 Needs에 대응하고 있습니다.

(나) K-LAS (실험실 자동화 시스템 : 소재 분석 및 검사 자동화)K-LAS(Lab Automation System)는 실험실 자동화 시스템으로 분말 및 액체류 소재 분석 및 검사에 특화된 자동화 솔루션입니다.현재는 2차전지 핵심 소재인 양극재 품질 검사에 최적화된 솔루션으로 에코프로비엠, 에코프로이엠, LG화학, L&F, 포스코퓨처엠 등 국내 대부분의 양극재 소재 회사들에 납품되고 있습니다. 소재 분석을 위한 전처리부터 로봇과 물류 시스템을 활용한 분석 공정을 Full 자동화하여 시장에서 혁신적인 솔루션으로 품질 고도화를 위한 필수 제품으로 평가 받고 있습니다. 향후 양극재뿐 아니라 음극재, 전구체, 전해액 등 배터리의 他핵심 소재로의 시장 확대를 추진하고 있습니다.(다) K-MAS (물류 이송 자동화 시스템)K-MAS(Material-handling Automation System)는 물류 이송 자동화 시스템으로 Logistics4.0에 맞춰 Material-handling 자동화를 통해 작업 효율을 극대화 할 수 있게 해주는 솔루션입니다. AGV, ETV 및 다관절 로봇 등을 활용하여 고객의 최신 요구에 대응하며 기존의 고전적인 컨베이어와 리프트 등도 사업 범주에 포함 됩니다.CJ대한통운 및 쿠팡 물류센터에 AGV 기반의 풀필먼트 자동화 시스템을 구축하였습니다. AGV기반의 풀필먼트 자동화 시스템은 당일 배송 및 물동량 증가 트랜드에 따라 24시간 Full로 운영될 수 있으며, 기존의 컨베이어 물류 방식에 비해 물품 수요에 따라 최적의 Path로 빠르게 조정 및 편성할 수 있어 효율성을 극대화할 수 있습니다.이러한 운용 효율성을 장점으로 하여 향후 물류 산업의 표준으로 자리매김할 것으로 기대하고 있습니다. 그에 따른 매출 확대를 전망하고 있습니다.(라) IT인프라 서비스당사는 2013년 ADC 분야에서 Global 인지도 및 제품의 안정성, 성능이 탁월한 Radware와 총판계약을 체결하였으며 해당 제품의 공급, 설치 및 유지관리 서비스를 지원하고 또한 네트워크 보안 이슈가 많이 부각 되는 시장환경에 맞추어 2017년부터 Efficient iP 파트너 계약을 통해 고객의 요구에 맞게 네트워크 스위치 및 보안제품에 대한 Total 서비스를 제공하는 사업으로 성장했습니다.

IT 인프라사업 부문을 신설한 2013년도부터 올해까지 해당 제품군의 판매 실적은 지속적인 성장세를 보이고 있으며 기존 국내 Radware 파트너사의 시장을 흡수하여 국내 판매 40% 가량을 당사에서 공급하고 있습니다. 그리고 기 공급한 고객사별로 유지보수 계약을 통해 안정적인 수익원을 확보하고 추가적인 솔루션 공급을 통해 매출 신장을 추진하고 있습니다.(2) 비교우위(가) Hightech 제조 장비용 제어 솔루션 25년, 검증된 "정밀성 및 안정성"

당사의 EasyCluster 솔루션은 1994년 개발을 시작하여 25년 이상 Hightech 산업인 반도체 및 디스플레이 생산 공정에 적용되어 정밀도 및 안정성을 검증 받았습니다. 고정밀 장비 및 공정 사양에 따른 표준화된 솔루션으로 국내 주요 장비 제작사와 협업하여 삼정전자, 삼성디스플레이, SK하이닉스, SK실트론, 글로벌파운드리 등 글로벌 주요 제조 라인에서 사용하고 있습니다.

특히, 당사의 EasyCluster 솔루션은 오랜 경험을 바탕으로 다양한 형태의 장비에 대한 스케줄러를 보유하고 있어 보다 빠르고 간편하게 제어SW 개발이 가능합니다. 또한, 양산에 성공한 장비에 대해서는 동일한 SW가 탑재되며 라이센싱을 통해 안정적인 운영과 향후 유지보수를 제공합니다.

(나) SW와 HW가 통합된 '스마트'한 솔루션 제공

당사는 정밀 제조 장비 운용 경험과 HW 설계 및 제작 역량을 결합한 시너지로 고효율의 시스템 구성이 가능합니다. HW 측면의 고정밀 시스템(nm급) 설계 기술, 물류 시물레이션 통한 물류 시스템 설계 기술과 SW 측면의 장비 제어 및 자동화 기술, 이기종 시스템 통합을 위한 SW 미들웨어 기술을 바탕으로 SW와 HW가 통합된 솔루션을 서비스할 수 있는 장점을 보유하고 있습니다.

특히, 이기종 시스템 통합을 위한 미들웨어 기술을 보유하고 있어 일반 제조 공장에 기적용 되어 있는 MES, ERP 등 생산관리 시스템과 일부 국한적으로 적용되어 있는 자동화 솔루션 등의 기능을 당사에서 제공하는 스마트팩토리 솔루션과 연결하여 효율성을 높일 수 있습니다. 이런 미들웨어 기술을 기반으로 신규 공장뿐 아니라, 기존의 시설(공장, 물류센터, 검사실 등)을 고도화할 수 있어 투자 비용 절감 및 효용 증대의 효과를 기대할 수 있습니다.

[피부미용의료기기 부문]_비손메디칼㈜1) 산업의 특성 피부미용 의료기기는 피부 트러블 개선, 재생을 위한 에너지 방출 장비로 단순 미용기기와 달리 치료를 목적으로 하며, 의료라는 말이 들어가기 때문에 기존 의료기기와 동일하게 인증과정을 거칩니다.

기존 의료 뷰티 산업은 피부 트러블의 단순 치료와 기능성 화장품을 피부 관리를 통한 현상 유지의 소극적인 관리 방식이 주였으나, 현재는 기술의 발전과 연구 데이터 축적에 따른 다양한 솔루션으로 적극적으로 피부 트러블을 개선하고 노화를 막는 안티에이징의 범위로 확대되고 있습니다.

현재의 의료 뷰티 산업은 인구의 고령화, 여성 경제력의 향상, 남성 수요층 확대, 기술의 발전 등 거시적인 산업 환경 변화에 따라 빠르게 성장하고 있습니다. 이에 의료 뷰티 산업 역시 피부트러블, 색소 관련 치료, 제모 등의 직관적인 치료에서 벗어나 안티에이징의 피부재생 솔루션이 가파르게 성장하고 있습니다. 의료 장비 또한 기술의 발전과 함께 고객이 요구하는 즉각적인 효과, 제공 솔루션 기간의 단축, 통증의 감소 등이 반영된 의료장비가 시장에 출시되고 있으며, 빠른 성장세를 보이고 있습니다.

2) 경기변동의 특성 최근 피부미용 의료기기 시장은 얼리안티에이징(Early Anti-aging)과 젠더리스(genderless)에 따른 일상화 및 보편화 현상과 비침습 EBD(에너지기반기기_Energy-based Aesthetic Device) 시장의 성장에 있습니다. 또한 관련 고마진 소모품 비즈니스까지 연계한 시장 확대가 이어지고 있습니다.

또한, 칼을 대는 성형 수술보다 의료기기로 노화를 개선하는 시술이 대세로 부상하고 있습니다. 국제미용성형외과학회(ISAPS)에 따르면, 최근 글로벌 미용성형 수술 및 시술의 최근 3년간 성장율을 비교해 보면 수술은 9.7%, 시술은 11.5%로 시술 시장이 더 가파른 성장세를 나타내고 있습니다. 이는 가성비를 중요시하는 소비가 증가한 것으로, 수술보다 낮은 비용 및 회복기간과 부작용 최소화 등의 장점에 기인합니다.

비침습 시술 중에서는 특히 EBD(에너지기반기기) 미용시술이 주목받고 있습니다. Modor Intelligence에 따르면, 글로벌 EBD 시장 규모는 2022년 56억 달러에서 2027년 100억 달러로 늘어나 연평균 12%의 성장율을 보일 것으로 전망되고 있습니다. EBD는 에너지를 피부에 방출하여 탄력 등을 개선하는 미용의료기기이며, 대표적인 시술로는 HIFU, 비침습 RF, 마이크로 니들RF 등이 있습니다.

3) 시장여건

2022년 전체 미용 의료 시술 3,384만 건 중 비침습 및 최소침습 시술은 약 1,884만 건으로 전체의 55.7%를 차지합니다. 글로벌 피부미용 의료기기 시장규모는 2022년 134억 달러에서 2032년 241억 달러까지 성장할 것으로 전망되고 있으습니다. 또한 시장의 40% 이상을 차지하는 미국의 경우, 2018년 대비 2023년 침습 시술 건수는 감소하는 반면, 비침습/최소침습의 시술건수는 큰 폭으로 증가하고 있습니다.

[출처 : 유진투자증권 'K-의료기기 재조명 시기 도래']

4) 주요경쟁업체 및 거래처

2022년 기준 시술건수 상위 10개국 중 비침습 시술건수 비중이 높은 국가는 미국, 일본, 튀르키에, 독일, 아르헨티나 그리고 이탈리아로, 북미와 유럽국가 의 경우 비침습/ 최소 침습 시술을 선호합니다. 이러한 시장의 흐름에 맞추어 당사와 국내외의 주요 업체들 역시 해외 시장에 주력하고 있습니다. 국내는 글래시스, 제이시스메디칼, 이루다, 하이로닉 등이 HIFU, RF등의 미용의료기기 개발 및 해외진출을 활발히 추진하고 있으며, 피부 전문 병의원의 확대와 시장 규모가 확대되고 있습니다

[반도체 부품 부문]_㈜제니스월드 - 반도체 산업

반도체를 흔히 ‘산업의쌀’이라고 말하는데 TV, 스마트폰, 자동차 등 우리 생활에 필수적인 전자기기 대부분에 중요한 부품으로 들어가기 때문이며, 특히 4차 산업 중심의 시대로 진입하면서 그 중요성에 대해서는 더 강조해도 지나치지 않게 되었습니다.

국내의 반도체 산업은 1983년 메모리공정 사업에 국내기업이 본격적으로 참여하면서 급속한 발전을 이룩해 2013년에 반도체 산업 진출 30년만에 세계 반도체시장 점유율 2위로 올라섰습니다. 특히 DRAM분야를 축으로 하는 반도체 메모리 분야에서는 공급능력이나 공정기술 그리고 가격 및 품질 면에서 세계최고의 경쟁력을 보유하고 있으며 우리 경제의 중추적인 역할을 수행하고 있습니다. 반도체 산업이 성장, 발전하기 위해서는 전기, 전자, 기계, 물리, 화학, 재료, 광학 등 다양한 학문적 기초를 필요로 하며, 초미세, 고집적, 극저온, 고진공 등을 구현하기 위한 높은 기술이 필요한 기술집약적 산업이며, 거대한 투자를 바탕으로 한 공정라인 구축, 생산공정을 위한 대규모의 자본이 투하되는 대표적인 자본집약적 산업입니다.

현재 생성형 AI, 양자컴퓨터 등 ICT 기술의 진화가 국가 경쟁력의 원천이 되는 시대로 변화되고 있으며, 이에 초연결 ·초지능 기술의 전 산업 확산에 따라 반도체의 활용분야가 확산되고 있고 국가안보 차원의 기술 주도권을 위한 각국 정부의 대규모 지원을 추진하는 등 국가 필수전략 기술로서 반도체 산업의 중요성이 증가하고 있습니다.

반도체는 정보를 저장하고 기억하는 메모리 반도체와 정보기기를 제어하고 운용하는 시스템 반도체로 나뉘며, 시스템 반도체가 메모리 반도체보다 3~4배 큰 시장을 형성하고 있지만, 우리 나라의 경우 메모리 반도체 위주의 불균형 성장과 장비·소재 분야의 취약성은 구조적 약점으로 꼽힙니다. 하지만 대규모 인력이나 자본을 투자해 시스템 반도체 분야의 경쟁력을 키운다면 메모리 반도체와 같은 성장을 거둘 수 있을것으로 기대됩니다.

- Display 산업

디스플레이는 다양한 정보를 사람이 볼 수 있도록 화면으로 구현하는 영상표시장치(패널)를 생산하는 산업 부문을 의미 합니다. 디스플레이는 한국이 ‘04년부터 17년간 세계 1위를 유지해 온 산업으로, 특히 차세대 디스플레이로 불리는 OLED 분야에서 한국은 ’07년 세계 최초 첫 양산이후 16년간 세계 1위를 유지(‘22년 기준 세계시장 점유율 81.3%)하며 글로벌 시장을 선도하고 있습니다.

국내 디스플레이 업체들은 지속적인 기술개발을 통해 세계 최초 롤러블 TV, 폴더블 OLED를 선보이며 OLED 기술을 선도하고 있으며, 국내 OLED 생산 기술력은 경쟁국보다 3~5년 앞서 있으며 중소형 OLED는 경쟁국에서 일부 생산하고 있으나, 대형 OLED는 한국이 독점 생산 중에 있습니다.

1990년대에 일본의 LCD 투자를 시작으로 동북아 4개국(한국, 중국, 일본, 대만)에서 생산을 담당하던 디스플레이는 최근 한국과 중국 등 2개 국가가 주로 생산을 담당하고 있습니다. LCD 분야에서 대규모 투자를 주도하던 중국은 ‘21년부터 세계시장 점유율 1위 국가로 부상했으며, 한국은 모바일·TV 뿐만 아니라 IT 등 주력 가전제품에 빠르게 채용되고 있는 OLED의 생산 확대를 위해 전략적으로 LCD 생산을 축소하며 OLED 투자에 집중하고 있습니다.

- 일반세정 사업부문

1) 산업의 특성

디스플레이 및 반도체 공정 중에 발생하는 미세오염(Micro Contamination)은 제품의 생산수율(Yield)을 떨어뜨리고, 부품의 수명(Life Time)을 단축시키며, 제품의 품질을 떨어뜨리는 역할을 합니다. 회사가 영위하는 정밀 세정산업이란 생산과정에서 발생된 이러한 미세오염을 제어하는 산업으로 단순히 장비나 부품의 오염을 제거하고 재생하는 것 뿐만 아니라 그 사용조건을 만족시키고 사용수명을 연장하는 한편, 나아가 공정효율과 생산수율의 증가를 목적으로 하는 산업분야를 일컫습니다. 국내 디스플레이 및 반도체 산업은 현재까지 급속한 성장을 거두어 왔으나, 미국의 경기침체에 따른 수요둔화와 대만 등 후발업체의 등장에 따라 경쟁이 심화되면서, 지속적인 기술개발과 함께 원가경쟁력 확보를 위한 노력을 기울이게 되었습니다. 이에 따라 국내 디스플레이 및 반도체업체들은 원가절감의 일환으로 공정장비 내에 들어가는 고가의 소모성 부품들의 수명을 연장하기 위한 방법을 모색하게 되었습니다. 이에 회사는 디스플레이 및 반도체 제조장비에 들어가는 부품의 사용수명을 연장시키는 세정기술을 개발, 응용하여 매출을 올리고 있습니다.

2) 경기변동의 특성

디스플레이 시장은 지금까지 주류로 성장해오던 LCD부문의 성장이 정체되고 OLED부문으로 그 중심이 넘어가고 있는 단계입니다. 따라서 LCD부문의 투자는 점점 감소하고 OLED와 관련된 산업의 투자 및 생산 규모가 증가할 전망입니다. 또한 반도체 시장은 과거 4-5년을 주기로 호황과 불황을 거듭하고 있었으나, 그 주기는 점점 빨라지고 있습니다. 디스플레이 및 반도체 장비 및 그 부속산업의 경기변동은 이러한 산업 전반의 경기와 그 맥을 같이 합니다. 디스플레이 및 반도체 산업은 정보통신, 자동차, 가전 등 신 시장의 출현 및 환율 변동, 전자상거래 및 인터넷 사용자 증가에 따른 PC 의 보급 증대, 수요와 공급의 관계 등에 따라 끊임없이 신기술의 개발, 수요의 창출이 이루어지고 있습니다. 이와 관련되어 정밀세정업은 해당 산업의 경기 즉, 가격보다는 개별업체의 가동률(생산량)과 더 연관이 깊습니다. 즉, 가격보다는 업체의 가동률 변동에 따른 경기 변동의 영향을 받습니다. 이는 세정은 가동(수율)을 많이 하면 할수록 세정대상인 부품의 세정주기는 짧아지는 관계로 회사의 세정매출도 그에 연동하는 것입니다. 즉, 가격보다는 소자업체의 가동률과 더 연관이 깊으며 세정, 코팅은 가동을 많이 할수록 매출도 연동됩니다.

최근에는 세정공정이 갈수록 미세화되고 중요성도 커져 세정력을 극대화하기 위해 습식세정과 건식세정을 융합한 하이브리드 세정공정이 등장하는 등 다양한 기술이 개발되고 있습니다.

3) 시장여건

평판디스플레이 시장의 성장과 반도체생산량의 증가에 따라 세정산업과 코팅산업 시장 더불어 성장했고, 나노기술의 적용 등으로 환경변화에 따른 미세오염 제어의 필요성 증대로 세정과 코팅 산업의 시장은 계속적으로 성장해 왔습니다. 회사는 디스플레이 제조공정 후 발생된 오염원을 다양한 세정 방법으로 오염원 제거 및 Recycle을 통해 제품 수명 연장과 특성 복원을 진행하며, 품질 고도화 및 기술 개발을 통해 고객사 FAB 제조공정의 안정화를 실현시켜 고객의 공정 수율 및 장비 가동률 향상의 극대화를 실현하고 있습니다. 현재 삼성디스플레이, LG디스플레이 등 디스플레이 제조업체 등이 현재 회사의 주요 고객으로 회사와 인접한 경기도와 충청도 지역에 주로 소재하고 있어 회사에서의 접근성은 양호한 편입니다.

4) 주요경쟁업체 및 거래처

회사는 국내 주요 디스플레이 제조사의 외주 세정업체로서 정밀세정에 대한 기술력과 정밀세정에 필요한 클린룸 등 시설을 확보하고 국내 주요 디스플레이 제조사로부터 정기 종합 평가를 통해 꾸준히 높은 점수를 유지하고 있습니다.

회사와 경쟁관계에 있는 업체로는 피에스테크놀러지, 케이에스티, 세원하드페이싱, 와이엠씨 등이 있습니다. 디스플레이부문은 기술적, 서비스적 경쟁력이 경쟁사에 비하여 우수하다고 할 수 있습니다. -ESC 등 부품사업부문

1) 산업의 특성

디스플레이 및 반도체 산업은 대표적인 장치 산업으로 복잡한 설계와 공정을 통해 최종제품을 생산하고 있습니다. 현재까지 대부분의 설비는 외산에 의존하고 있었지만 경쟁심화로 인한 원가 절감 노력으로 인해 최근 일부 설비들에 대해서는 국산화를 시도하고 있습니다. 이와 같은 설비의 국산화 노력으로 인해 설비에 포함되는 부속 부품의 경우 역시 국산화를 시도하고 있으며 회사는 정밀세정사업을 통해 제조 설비에 대한 이해가 충분히 있으며 이를 바탕으로 부품사업을 진행하고 있습니다.

2) 경기변동의 특성

부품산업은 해당 산업의 투자규모와 생산량에 비례하는 특징을 가지고 있습니다. 디스플레이 산업의 경우 기존 생산량의 대부분을 차지하고 있는 LCD부문의 투자는 크게 위축되었으나 OLED부문의 신규 투자가 발생하고 있습니다. 또한, OLED 침투율이 지속 증가됨에 따라 생산량은 꾸준히 증가 할 것으로 전망됩니다. 반도체 부문은 끊임없이 생산량이 증가할 것으로 전망됩니다. 따라서 산업의 공급량(생산량) 기준으로 부품산업의 전망을 할 때 향후 산업의 규모는 증가할 것으로 전망됩니다.

3) 시장여건

부품산업은 해당 산업의 투자규모와 생산량에 비례하는 특징을 가지고 있으며 반도체, 디스플레이 제조공정 중 Plasma Chamber에 사용되는 부품의 코팅을 통해 Particle 및 분위기 안정, 부품 수명연장 등 수율 및 생산성 향상을 실현하고 있습니다. 회사의 경우 디스플레이 산업에 소요되는 하부전극(ESC) 부품에 대한 투자 및 연구를 다년간 실시하였고 그 결과 해당 부품에 대한 매출이 증가하고 있습니다.

4) 주요경쟁업체 및 거래처

디스플레이 제조업체에 납품하는 장비업체가 관련 시장에서 대부분의 점유율을 차지하고 있습니다. ESC 제조 부문은 TEL, ICD, IPS 등의 장비업체들과 그와 연계된 전문 제작/재생 업체에 의존하고 있는 실정이며, 회사는 KST와 ICDM, 코미코 등과 경쟁하고 있습니다. 그러나 제조업체의 원가절감 노력으로 인해 국산화의 요구가 증가하고 있으며 회사는 고객 맞춤형 기술개발로 매출 규모 증대를 위해 노력 중에 있습니다. 회사의 부품사업의 주요 고객은 삼성디스플레이와 LG디스플레이 등 국내 주요 디스플레이 제조사가 있습니다.

- 코팅사업부문

1) 산업의 특성

디스플레이 및 반도체 산업은 대표적인 장치 산업으로 복잡한 설계와 공정을 통해 최종제품을 생산하고 있습니다. 코팅사업부문은 세정 사업과 유사하게 많은 사용량을 통해 장비의 마모 등이 발생하므로 단가가 높고 중요한 주요 부품들에 대해 코팅을 실시함으로써 수율의 향상, 원가 절감 등이 가능케 하는 것입니다. 코팅사업부문의 원천 기술은 코팅 소재에 대한 기술, 소재를 분사하는 용사 기술 등이 있으며, 해당 기술은 장비 및 공정에 대한 이해를 바탕으로 습득되는 것입니다.

2) 경기변동의 특성

코팅사업부문의 최종 소비자는 디스플레이 및 반도체 제조업체로 해당산업의 생산량증가, 설비의 확대, 원가 절감의 필요 등의 목적에 의해 코팅부품을 구매하게 됩니다. 따라서 일반적인 산업의 경기 변동보다는 경쟁의 심화, 생산량의 증가 등에 더 민감하게 매출이 변동하는 특성을 가지고 있습니다.

3) 시장여건

코팅사업부문은 제조업체의 원가 절감 요구에 의해 기술 구현이 가능한 소수의 업체들이 납품을 실시하고 있습니다. 디스플레이 및 반도체 다수의 설비가 외산인 관계로 장비에 소요되는 부품 역시 외산이 다수를 차지하고 있습니다. 제조업체의 원가절감 노력으로 인해 이를 국산화 하려 시도 중에 있으며 회사는 소재에 대한 기술력을 바탕으로 다양한 부품에 대한 코팅 신기술을 개발하여 시장의 요구에 대응하는 중입니다. 또한, 코팅 소재로 사용되는 이트리아는 희토류계열의 분말로 전 세계 생산에 95%를 중국에서 조달 공급하고 있습니다. 공급의 문제를 해결하기 위해 당사는 2020년에 자체 연구소를 통해 기술개발을 진행. 2021년 코팅용 분말의 제조 기술개발을 성공하여 원재료 수급 불균형 문제 해결 및 안정적인 공급가 확보를 통해 타사와의 단가 경쟁력에서 우위를 점하고 있습니다. 이와 같은 기술력과 원가경쟁력을 바탕으로 당사는 국내 주요 디스플레이 제조사의 소모성 부품 세정/코팅을 담당하고 있습니다.

4) 주요경쟁업체 및 거래처

직접적인 코팅 사업 경쟁자는 소수이나 관련 부품을 생산 납품하는 모든 업체들이 잠재적인 경쟁자라고 볼 수 있습니다. 부품업체들은 다양한 규모로 분포 되어 있으며 일부 상장업체도 존재하나 대부분 규모가 크지 않은 편입니다. 회사는 반도체 및 디스플레이 시장의 고성장에 발맞추어 향후 부품 코팅 업계를 주도할 수 있는 핵심기술을 지속적으로 개발 / 적용하고 있으며, 코팅사업부문의 주요 매출처는 삼성디스플레이와 LG디스플레이 등 국내 주요 디스플레이 제조사가 있으며, 경쟁 업체로는 제일윈텍, KST, 그린리소스, 세원하드페이싱 등이 있습니다.

- Cathode(Open) Mask 세정사업부문

1) 산업의 특성

1세대 유기발광다이오드(OLED) 디스플레이 패널은 진공 장비에서 FMM(fine metal mask)를 사용해 적록청(RGB) 화소를 각각 형성하는 RGB OLED 기술이 적용됩니다. 삼성디스플레이와 LG디스플레이 OLED는 모두 이 기술를 사용하고 있으며. 기판(Backplane)은 양사 모두 LTPS(low temperature polysilicon) 공정을 사용하며 봉지(encapsulation)의 경우 휘지 않는(rigid) OLED는 프릿 글래스(frit glass) 방식이, 휘어지는 플렉시블(flexible) OLED는 무기 방습박막과 두꺼운 유기물을 사용한 적층 방식의 하이브리드 봉지가 표준 기술로 자리를 잡았습니다.

2세대 OLED 제조 기술은 진공 장비에서 저분자 재료를 증착한다는 점에서 1세대 기술과 동일하나 FMM 대신 오픈 메탈 마스크(Open Metal Mask, OMM)를 사용하고, 화이트 OLED를 구현한다는 점이 차이점이다. 화이트 OLED는 RGB 화소를 독립적으로 만들지 않고 RGB 각층을 적층해 백색광을 내며. RGB 색은 컬러필터를 이용해 색을 분리. 액정표시장치(LCD)에서 백라이트로부터 나온 백색광을 컬러필터로 분리하는 것과 같은 원리입니다. 이 기술은 모바일 기기에 적용되는 소형 디스플레이용 보다는 주로 8세대 이상의 라인에서 대형 패널 제작용으로 사용되고 있습니다. LG디스플레이가 생산하는 OLED TV용 WRGB OLED 기술이 바로 이것입니다. 화이트 OLED 기술을 사용하는 이유는 8세대에서 FMM을 사용하면 챔버 내에서 기판과 마스크 처짐 현상에 의해 발생하는 셰도우(shadow) 효과로 화소를 정확하게 형성할 수 없기 때문입니다. 현재의 FMM 기술로는 8세대 증착 장비에서 OLED를 생산하는 것이 쉽지 않지만 오픈 마스크는 미세 패턴이 없어 FMM에 비해 장력 유지가 쉽고, 8세대의 증착기에서 패널 생산이 가능합니다.

2) 경기변동의 특성

전 세계 디스플레이 시장에서 OLED 패널의 존재감이 커지고 있으며, OLED는 스마트폰을 넘어 태블릿, TV 등 중대형 제품으로의 침투율이 점차 높아지는 추세입니다. 시장조사업체인 유비리서치에 따르면 올해 전체 스마트폰 시장에서 OLED 패널을 적용한 스마트폰의 비중은 53.6%로 LCD 패널을 탑재한 스마트폰의 비중(46.4%)을 넘어설 것으로 예상되고 있으며 올해 태블릿 PC의 OLED 침투율은 7.3%로 작년(2.5%) 대비 2.5배 증가하였고 2028년 14%까지 늘어날 것으로 전망되고 있습니다.

오픈 메탈 마스크 시장은 OLED 시장 성장에 따라 꾸준히 성장 할 것으로 예상되는데 이는 주로 전방 산업 업체 중심으로 OLED 탑재율이 증가하면서 디스플레이 업체의 OLED 생산이 증가되어 수요가 급증될 것으로 판단되기 때문입니다.

3) 시장여건

오픈 메탈 마스크 세정은 증착 공정에 사용되는 고가의 Metal Mask를 증착 세정 후 고객사에 납품하는 사업으로 OLED 패널 생산량 증가 및 다양한 제품군 생산과 연계되면서 현재 세정 요구도가 점점 증가하고 있으며, 향후에도 더욱 확대될 것으로 전망합니다.

4) 주요경쟁업체 및 거래처

OLED의 주요 공정상에 필요한 Mask세정이며 기술적으로 까다롭고 큰 투자금액이 소요되므로 일반 중소기업이 접근하기 어려운 세정품이었으나 당사는 2014년에 반도체 및 디스플레이 부품에 대한 정밀세정을 진행하며 얻은 경험과 탄탄한 기술력을 바탕으로 오픈 메탈 마스크(Open Metal Mask, OMM) 자동화 세정 설비를 구축하였으며, 특화된 세정액을 사용하여 고객의 니즈를 바탕으로 최상의 품질관리를 구현하여 생산효율 향상과 원가절감에 기여하고 있습니다. 현재 삼성디스플레이, LG디스플레이를 주요 고객사로 가지고 있으며, 경쟁 업체로는 제일윈텍, 풍원정밀, 에프앤에스테크가 있습니다. [반도체 장비 부문]_㈜코닉세미텍 (前㈜에스알) 1) 산업의 특성 반도체 장비 산업은 반도체 웨이퍼의 제조와 패키징, 테스트 등 반도체 생산 공정에 필요한 장비를 개발, 제조, 공급하는 산업을 말합니다. 이 산업은 반도체 칩의 회로를 웨이퍼에 형성하는 공정(전공정)과 제조된 반도체 칩을 포장하고 검증하는 공정(후공정)으로 나뉠 수 있습니다. 반도체 장비를 개발하기 위해서는 대규모 자본과 오랜 개발 기간이 필요하여 진입 장벽이 높은 편이며, 고성능 반도체의 수요 증가에 대응하기 위한 반도체 미세화, 고집적화 등의 기술 발전에 필요한 장비가 요구되면서 지속적인 연구개발이 필요합니다. 최근 인공지능(AI)와 고성능 컴퓨팅(HPC) 수요 증가 등이 반도체 시장의 성장을 견인하고 있으며 특히 선단공정, AVP(Advanced Package)공정 장비의 역할이 증가하면서 중장기적으로 지속 성장할 것으로 전망됩니다. 이와 더불어 주요 국가들이 반도체 기술 보호와 자급화를 목표로 투자를 확대하고 있어, 반도체 장비 산업은 높은 성장성을 유지할 것으로 전망되며 이에 대응해 연구개발과 공급망 강화를 통해 경쟁력을 확보하는 것이 중요합니다. 2) 경기변동의 특성 반도체 장비 산업은 전방 산업인 반도체 수요에 따라 급격히 변할 수 있으며 구체적으로는 스마트폰, 컴퓨터, 데이터 센터, 인공지능(AI) 등의 수요에 밀접하게 연동됩니다. 반도체 제조 시설 구축에는 막대한 비용과 장비 도입에 긴 시간이 소요되기 때문에, 수요 변화에 즉각 대응하기 어려워 장비 투자가 과잉 혹은 부족하게 일어나는 경우가 있습니다. 3) 시장 여건 반도체 장비 시장은 해외 기업들이 핵심 장비 공급사로 높은 시장 점유율을 차지하고 있으나 당사를 포함한 국내 장비업체들의 지속적인 장비 국산화에 성공하며 장비 국산화율이 지속적으로 상승하고 있습니다. 최근에는 인공지능(AI) 생태계 조성을 위한 세계 유수 기업들의 공격적인 투자로 촉발된 선단 공정과 AVP(Advanced Package)등의 첨단 기술 중심의 반도체 공급망 재편과 주요 국가의 반도체 산업 공급망 안정화 정책에 효과적으로 대응하는 것이 중요합니다. 4) 주요 경쟁업체 및 거래처당사는 반도체 Wafer 절단 장비군과 Chiller 장비군을 주력 품목으로 사업을 영위하고 있습니다. Wafer 절단 장비는 소수의 해외 업체가 독점적인 시장 점유율을 차지하고 있는 상황에서 당사는 독자적인 기술개발을 통해 Wafer 절단 장비를 2022년 해외 OSAT 업체에 납품하면서 국산화에 성공하였으며 현재는 복수의 고객사와 테스트 및 납품을 준비하고 있습니다. 반도체 Wafer 절단 장비 업체는 경쟁력 있는 자체 절단 블레이드의 유무도 장비의 성능만큼 중요한데, 당사는 2024년 10월 중 성능이 검증된 블레이드 제작 기술을 가진 업체(㈜파워셀)를 인수하여 블레이드를 내재화하였습니다. 또한 2024년에는 반도체용 Chiller 장비 수주에 성공하며 반도체 핵심 장비군에서의 기술적 경쟁력 인정받아 납품 이력을 쌓아가고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약재무재표(연결)

(기준일 : 2025년 03월 31일)

(단위 : 원)

구분	제30기 1분기 (2025년 3월말)	제29기 (2024년 12월말)	제28기 (2023년 12월말)
유동자산	87,661,827,791	99,096,320,293	51,228,375,558
현금및현금성자산	27,569,773,891	52,521,983,205	16,271,596,725
금융기관예치금	2,700,000,000	1,700,000,000	3,006,225,074
당기손익공정가치측정금융자산	15,427,238,207	11,155,479,587	3,124,916,483
상각후원가측정금융자산	6,953,273,425	2,974,031,507	-
매출채권	9,364,176,734	10,236,029,870	9,023,611,493
계약자산	3,206,172,554	3,005,486,378	-
기타수취채권	5,212,185,936	2,576,735,720	4,192,964,911
기타유동자산	2,433,045,282	1,894,462,021	4,610,631,643
파생금융자산	615,948,632	615,948,632	1,778,654,642
당기법인세자산	208,181,268	50,706,079	61,243,660
재고자산	13,971,831,862	12,365,457,294	9,158,530,927
비유동자산	317,914,139,809	314,112,775,568	315,132,612,640
순확정급여자산	-	11,588,999	-
금융기관예치금	969,123	511,665	-
당기손익공정가치측정금융자산	3,274,830,000	3,274,279,000	4,437,708,500
기타포괄손익공정가치측정금융자산	5,600,335,168	5,600,335,168	2,958,100,000
기타수취채권	2,259,434,513	2,090,312,188	470,256,455
기타비유동자산	819,115,418	805,517,108	4,586,008
유형자산	31,493,900,030	31,741,494,375	43,306,781,082
사용권자산	3,157,405,220	2,640,335,594	1,678,885,576
무형자산	22,954,128,766	21,849,598,340	3,392,888,863
투자부동산	68,103,383,490	68,436,720,099	51,851,962,924
관계기업투자	176,493,449,557	173,906,427,180	206,202,519,145
이연법인세자산	3,757,188,524	3,755,655,852	828,924,087
자산총계	405,575,967,600	413,209,095,861	366,360,988,198
유동부채	146,729,592,630	152,901,380,289	92,469,779,056
비유동부채	35,516,289,509	34,593,269,845	49,236,102,231
부채총계	182,245,882,139	187,494,650,134	141,705,881,287
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	197,625,282,265	200,078,102,824	210,026,255,588
보통주자본금	10,197,110,500	10,197,110,500	10,197,110,500
우선주자본금	698,806,000	698,806,000	698,806,000
보통주주식발행초과금	100,779,317,790	100,779,317,790	100,779,317,790
우선주주식발행초과금	23,574,457,431	23,574,457,431	23,574,457,431
기타자본구성요소	(638,833,873,971)	(635,461,139,712)	(636,722,100,590)
기타포괄손익누계액	(19,551,523,069)	(20,440,407,947)	(15,433,498,133)
이익잉여금(결손금)	720,760,987,584	720,729,958,762	726,932,162,590
비지배지분	25,704,803,196	25,636,342,903	14,628,851,323
자본총계	223,330,085,461	225,714,445,727	224,655,106,911
자본과부채총계	405,575,967,600	413,209,095,861	366,360,988,198
	(2025.01.01 ~ 2025.03.31)	(2024.01.01 ~ 2024.12.31)	(2023.01.01 ~ 2023.12.31)
매출액	19,205,403,564	93,965,013,528	41,047,387,923
영업이익	(2,880,678,846)	(22,637,555,084)	(18,603,977,383)
당기순이익	(1,151,870,755)	(3,446,806,024)	14,042,768,425
지배기업의 소유주지분	52,003,886	(1,323,222,244)	12,787,143,581
비지배지분	(1,203,874,641)	(2,123,583,780)	1,255,624,844
지배기업 소유주지분에 대한 기본주당순이익	3	(73)	706
지배기업 소유주지분에 대한 희석주당순이익	3	(73)	669
연결대상회사의 수	4	4	3

주1) 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며 외부감사인의 감사(제28~29기)를 받은 재무제표 입니다.

[연결대상회사 변동내역]

사업연도	당기 연결에 포함된 회사	전기 대비 연결에 추가된 회사	전기 대비 연결에서 제외된 회사
2021년 (제26기)	코닉오토메이션㈜ 에이피에스머티리얼즈㈜ 에이피에스리서치㈜	에이피에스리서치㈜	코닉프리시젼㈜ APS AMD㈜
2022년 (제27기)	코닉오토메이션㈜ 에이피에스머티리얼즈㈜ 에이피에스리서치㈜	-	-
2023년 (제28기)	코닉오토메이션㈜ 에이피에스머티리얼즈㈜ 에이피에스리서치㈜	-	-
2024년 (제29기)	코닉오토메이션㈜비손메디칼㈜㈜제니스월드 ㈜에스알	비손메디칼㈜㈜제니스월드 ㈜에스알	에이피에스머티리얼즈㈜ 에이피에스리서치㈜
2025년1분기(제30기)	코닉오토메이션㈜비손메디칼㈜㈜제니스월드 ㈜코닉세미텍

주1) 제26기 중에 코닉프리시젼㈜ 청산 및 APS AMD㈜ 흡수합병으로 연결대상회사에서 제외하였습니다.주2) 제29기 중에 ㈜에이피에스리서치의 실질 지배력 상실, 에이피에스머티리얼즈㈜ 흡수합병으로 연결대상회사에서 제외되었습니다.주3) 제29기 중에 비손메디칼㈜ 및 ㈜에스알의 경영권을 인수, ㈜제니스월드의 지분을 추가 취득하여 연결대상회사에 추가되었습니다.주4) 제30기 중에 ㈜에스알의 사명이 ㈜코닉세미텍으로 변경되었습니다.

나. 요약재무정보(별도)

(기준일 : 2025년 03월 31일)

(단위 : 원)

구 분	제30기 1분기(2025년 3월말)	제29기 (2024년 12월말)	제28기 (2023년 12월말)
유동자산	29,907,845,404	37,707,221,490	19,261,370,724
현금및현금성자산	15,976,322,121	29,132,810,447	8,618,271,218
금융기관예치금	-	-	3,006,225,074
상각후원가측정금융자산	4,968,273,974	2,974,031,507	-
매출채권	3,918,546,845	1,437,838,058	1,198,894,988
계약자산	375,623,446	296,463,402	286,115,282
기타수취채권	3,285,876,800	2,775,144,961	3,201,254,535
기타자산	574,588,889	318,687,209	60,289,614
파생상품자산	615,948,632	615,948,632	1,778,654,642
당기법인세자산	35,328,510	-	-
재고자산	157,336,187	156,297,274	1,111,665,371
비유동자산	268,679,612,805	270,179,558,977	249,443,498,218
순확정급여자산	482,481,070	1,698,899,857	873,546,306
당기손익공정가치측정금융자산	9,995,177,380	9,995,177,380	3,141,521,898
기타포괄손익공정가치측정금융자산	3,472,935,168	3,472,935,168	1,234,400,000
기타수취채권	240,450,340	204,226,980	204,073,500
기타자산	735,373,769	723,330,537	-
유형자산	2,435,100,687	2,573,778,987	3,571,125,296
투자부동산	68,103,383,490	68,436,720,099	69,770,066,535
사용권자산	491,759,652	338,907,386	454,154,161
무형자산	1,169,204,178	1,197,835,512	1,433,632,796
종속기업 및 관계기업 투자	181,553,747,071	181,537,747,071	168,760,977,726
자산총계	298,587,458,209	307,886,780,467	268,704,868,942
유동부채	110,135,542,382	115,322,382,854	71,814,244,431
비유동부채	24,330,806,093	25,324,923,707	20,987,140,628
부채총계	134,466,348,475	140,647,306,561	92,801,385,059
보통주자본금	10,197,110,500	10,197,110,500	10,197,110,500
보통주 주식발행초과금	698,806,000	698,806,000	698,806,000
우선주자본금	100,779,317,790	100,779,317,790	100,779,317,790
우선주 주식발행초과금	23,574,457,431	23,574,457,431	23,574,457,431
이익잉여금	709,142,487,605	708,887,133,237	701,903,537,005
기타자본구성요소	(665,723,747,659)	(662,350,029,119)	(646,425,383,333)
기타포괄손익누계액	(14,547,321,933)	(14,547,321,933)	(14,824,361,510)
자본총계	164,121,109,734	167,239,473,906	175,903,483,883
부채와 자본총계	298,587,458,209	307,886,780,467	268,704,868,942
종속 ·관계 ·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
매출액	5,241,978,427	15,716,551,675	14,986,399,400
영업이익	1,005,470,073	(9,972,097,558)	(2,989,372,456)
당기순이익	267,733,934	11,311,604,755	(4,159,085,652)
기본주당순이익	15	626	(229)
희석주당순이익	15	626	(229)

주1) 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며 외부감사인의 감사(제28~29기)를 받은 재무제표 입니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 30 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 29 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　유동자산

87,661,827,791

99,096,320,293

　　현금및현금성자산

27,569,773,891

52,521,983,205

　　금융기관예치금

2,700,000,000

1,700,000,000

　　당기손익공정가치측정금융자산

15,427,238,207

11,155,479,587

　　상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

6,953,273,425

2,974,031,507

　　매출채권

9,364,176,734

10,236,029,870

　　유동계약자산

3,206,172,554

3,005,486,378

　　기타수취채권

5,212,185,936

2,576,735,720

　　기타유동자산

2,433,045,282

1,894,462,021

　　유동파생상품자산

615,948,632

　　당기법인세자산

208,181,268

50,706,079

　　유동재고자산

13,971,831,862

12,365,457,294

　비유동자산

317,914,139,809

314,112,775,568

　　순확정급여자산

11,588,999

　　금융기관예치금

969,123

511,665

　　당기손익공정가치측정금융자산

3,274,830,000

3,274,279,000

　　기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

5,600,335,168

　　기타수취채권

2,259,434,513

2,090,312,188

　　기타비유동자산

819,115,418

805,517,108

　　유형자산

31,493,900,030

31,741,494,375

　　사용권자산

3,157,405,220

2,640,335,594

　　무형자산

22,954,128,766

21,849,598,340

　　투자부동산

68,103,383,490

68,436,720,099

　　종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

176,493,449,557

173,906,427,180

　　이연법인세자산

3,757,188,524

3,755,655,852

　자산총계

405,575,967,600

413,209,095,861

부채

　유동부채

146,729,592,630

152,901,380,289

　　단기매입채무

7,599,591,777

8,258,947,917

　　기타지급채무

8,996,329,376

12,770,796,120

　　유동 차입금

66,859,159,920

66,580,589,920

　　당기손익공정가치측정금융부채

56,884,429

　　상각후원가로 측정하는 유동 금융부채

2,402,624,678

2,371,405,378

　　유동파생상품부채

5,075,063,772

　　유동충당부채

749,250,626

691,325,712

　　유동 리스부채

1,335,097,481

1,328,711,938

　　유동성교환사채

39,512,268,207

38,703,760,316

　　유동성전환사채

5,114,115,199

5,013,425,318

　　기타 유동부채

5,491,487,216

5,601,200,554

　　당기법인세부채

3,594,604,378

6,449,268,915

　비유동부채

35,516,289,509

34,593,269,845

　　기타지급채무

1,673,859,491

1,673,833,220

　　장기차입금(사채 포함)

16,929,266,900

17,791,806,880

　　비유동충당부채

378,622,671

361,390,706

　　비유동 리스부채

1,846,153,640

1,359,239,642

　　당기손익공정가치측정금융부채

115,000,000

　　기타 비유동 부채

651,180,739

626,909,112

　　퇴직급여부채

1,774,207,383

　　이연법인세부채

12,147,998,685

12,665,090,285

　부채총계

182,245,882,139

187,494,650,134

자본

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

197,625,282,265

200,078,102,824

　　자본금

135,249,691,721

　　　보통주자본금

10,197,110,500

　　　우선주자본금

698,806,000

　　　보통주주식발행초과금

100,779,317,790

　　　우선주주식발행초과금

23,574,457,431

　　이익잉여금(결손금)

720,760,987,584

720,729,958,762

　　기타포괄손익누계액

(19,551,523,069)

(20,440,407,947)

　　기타자본구성요소

(638,833,873,971)

(635,461,139,712)

　비지배지분

25,704,803,196

25,636,342,903

　자본총계

223,330,085,461

225,714,445,727

자본과부채총계

405,575,967,600

413,209,095,861

	제 30 기 1분기말	제 29 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

수익(매출액)

19,205,403,564

4,225,485,837

매출원가

13,205,465,730

2,798,142,567

매출총이익

5,999,937,834

1,427,343,270

판매비와관리비

8,880,616,680

7,327,189,022

영업이익(손실)

(2,880,678,846)

(5,899,845,752)

기타이익

579,922,622

28,243,237,771

기타손실

98,398,483

3,983,251

금융수익

543,777,045

221,661,297

금융원가

1,961,433,735

11,114,427,535

관계기업에 대한 지분법손익

1,382,950,386

5,800,496,133

법인세비용차감전순이익(손실)

(2,433,861,011)

17,247,138,663

법인세비용(수익)

(1,281,990,256)

9,860,899,495

당기순이익(손실)

(1,151,870,755)

7,386,239,168

당기순이익(손실)의 귀속

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

52,003,886

8,227,301,248

　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

(1,203,874,641)

(841,062,080)

주당이익

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

458

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

453

기타포괄손익

866,116,304

(830,742,151)

　당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

(25,936,674)

68,936,032

　　확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)

(25,936,674)

(18,813,698)

　　관계기업의 이익잉여금변동

87,749,730

　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)

892,052,978

(899,678,183)

　　관계기업의 기타포괄손익변동

892,052,978

(899,678,183)

총포괄손익

(285,754,451)

6,555,497,017

총 포괄손익의 귀속

　포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

919,913,700

7,396,559,097

　포괄손익, 비지배지분

(1,205,668,151)

(841,062,080)

	제 30 기 1분기		제 29 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

135,249,691,721

(636,722,100,590)

(15,433,498,133)

726,932,162,590

210,026,255,588

14,628,851,323

224,655,106,911

당기순이익(손실)

8,227,301,248

(841,062,080)

7,386,239,168

순확정급여부채의 재측정요소

(18,813,698)

관계기업의 이익잉여금 변동

87,749,730

관계기업의 기타포괄손익 변동

(899,678,183)

종속기업의 취득

(2,400,122,313)

3,039,493,243

639,370,930

종속기업에 대한 지분율 변동

310,136,147

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

이익소각

4,140,000,000

(4,140,000,000)

자본 증가(감소) 합계

1,739,877,687

(899,678,183)

4,156,237,280

4,996,436,784

2,508,567,310

7,505,004,094

2024.03.31 (기말자본)

135,249,691,721

(634,982,222,903)

(16,333,176,316)

731,088,399,870

215,022,692,372

17,137,418,633

232,160,111,005

2025.01.01 (기초자본)

135,249,691,721

(635,461,139,712)

(20,440,407,947)

720,729,958,762

200,078,102,824

25,636,342,903

225,714,445,727

당기순이익(손실)

52,003,886

(1,203,874,641)

(1,151,870,755)

순확정급여부채의 재측정요소

(20,975,064)

(4,961,610)

(25,936,674)

관계기업의 이익잉여금 변동

관계기업의 기타포괄손익 변동

888,884,878

3,168,100

892,052,978

종속기업의 취득

1,102,296,090

종속기업에 대한 지분율 변동

984,281

(984,281)

자기주식 거래로 인한 증감

(3,373,718,540)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

172,816,635

이익소각

자본 증가(감소) 합계

(3,372,734,259)

888,884,878

31,028,822

(2,452,820,559)

68,460,293

(2,384,360,266)

2025.03.31 (기말자본)

135,249,691,721

(638,833,873,971)

(19,551,523,069)

720,760,987,584

197,625,282,265

25,704,803,196

223,330,085,461

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분					비지배지분	자본 합계
	자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

(5,303,498,996)

(27,198,163,597)

　영업에서 창출된 현금

(1,854,832,277)

(26,526,101,265)

　이자수취

438,798,853

119,029,802

　이자지급(영업)

(873,592,457)

(767,506,414)

　법인세 납부, 영업활동

(3,013,873,115)

(23,585,720)

투자활동현금흐름

(15,061,300,225)

37,361,665,475

　금융기관예치금의 감소

6,707,484,683

6,250,130

　정부보조금의 수취

23,850,000

　당기손익인식금융자산의 처분

7,009,378,617

5,000,000,000

　상각후원가측정금융자산의 처분

7,970,070,147

　유형자산의 처분

484,118,106

32,384,368

　무형자산의 처분

45,500,006

　기타수취채권(유동)의 감소

38,000,000

373,400,000

　기타수취채권(비유동)의 감소

70,778,969

56,415,640

　관계기업에 대한 투자자산의 처분

35,037,400,000

　금융기관예치금의 증가

(7,710,454,683)

　당기손익인식금융자산의 취득

(11,238,775,697)

(2,996,230,137)

　상각후원가금융자산의 취득

(11,949,312,065)

　유형자산의 취득

(1,922,974,773)

250,648,088

　무형자산의 취득

(49,169,100)

(72,881,620)

　단기 대여금의 증가

(250,000,000)

　기타수취채권(유동)의 취득

(2,486,860,000)

　기타수취채권(비유동)의 증가

(126,000,000)

(121,221,000)

　관계기업에 대한 투자자산의 취득

(1,824,550,000)

　조건부대가의 지급

(56,884,429)

재무활동현금흐름

(4,557,595,048)

(4,220,357,321)

　단기차입금의 증가

50,000,000

　장기차입금의 증가

200,000,000

　정부보조금의 수취

3,255,267

8,908,970

　임대보증금의 증가

29,250,000

　단기차입금의 상환

(50,000,000)

　장기차입금의 상환

(783,969,980)

(949,990,000)

　금융리스부채의 지급

(428,161,795)

(279,270,945)

　자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출

(3,373,718,540)

　임대보증금의 감소

(204,250,000)

　비지배지분과의 거래

(3,000,005,346)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(29,815,045)

13,354,217

현금및현금성자산의순증가(감소)

(24,952,209,314)

5,956,498,774

기초현금및현금성자산

52,521,983,205

16,271,596,725

기말현금및현금성자산

27,569,773,891

22,228,095,499

	제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3. 연결재무제표 주석

제 30 기 1분기 : 2025년 03월 31일 현재

제 29 (전) 기 : 2024년 12월 31일 현재

주식회사 에이피에스와 그 종속기업

1. 일반 사항 :1.1 지배기업 및 종속기업 개요주식회사 에이피에스(이하 "지배기업")와 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결회사")은 투자사업을 담당하는 지주회사의 역할과 장비용 소프트웨어의 개발 및 공급, 부동산 투자 및 관리, 장비 등의 공급을 주 사업으로 하고 있습니다.지배기업은 2017년 3월 1일을 분할기일로 하여, 장비사업부문을 인적분할의 방법으로 분할하였습니다. 분할존속회사인 지배기업의 명칭은 에이피에스홀딩스 주식회사로 변경하였으며, 투자사업을 담당하는 지주회사의 역할을 수행하고 있습니다.당사는 2023년 3월 30일 주주총회결의에 따라 당사의 명칭을 에이피에스홀딩스주식회사에서 주식회사 에이피에스로 변경하였습니다. 지배기업은 수차례 증자와 분할 등을 거쳐 당분기말 현재 보통주 자본금은 10,197,111천원이며, 최대주주 및 대표이사는 정기로(지분율: 32.3% )입니다. 1.2 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	결산월	업종	보통주 유효 지분율(%)
				당분기말	전기말
				지배기업 소유	지배기업 소유
(주)제니스월드	대한민국	12월	반도체 부품 제조	63.40	63.40
코닉오토메이션㈜ (*1)	대한민국	12월	소프트웨어 개발 및 공급	42.34	42.34
비손메디칼(주)(*2)	대한민국	12월	피부미용의료기기	45.82	45.82
(주)코닉세미텍(*3)	대한민국	12월	반도체설비사업부	51.57	51.57
(주)파워셀	대한민국	12월	반도체설비사업부	100.00	100.00

(*1) 연결회사가 보유한 코닉오토메이션(주)의 지분율은 50%에 미달하지만, 연결회사가 다른 의결권 보유자보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업 범위에 포함되었습니다.(*2) 연결회사가 보유한 비손메디칼(주)의 지분율은 50%에 미달하지만, 연결회사가 이사회 구성원의 과반수를 선임할 수 있는 권리를 보유하는 등의 이유로 지배력이 있는 것으로 판단하여 신규로 연결대상 종속기업 범위에 포함되었습니다.(*3) 당분기 중 ㈜에스알에서 ㈜코닉세미텍으로 사명을 변경하였습니다.

1.3 분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표

(단위: 천원)
종속기업	당분기말			전기말
종속기업	자산	부채	자본	자산	부채	자본
코닉오토메이션 ㈜	37,561,153	12,928,876	24,632,278	39,226,719	13,112,062	26,114,657
㈜ 제니스월드	40,836,558	17,309,862	23,526,697	42,666,172	19,702,404	22,963,768
비손메디칼 ㈜	9,080,636	6,694,389	2,386,247	9,566,179	6,613,713	2,952,466
㈜ 코닉세미텍(*1)	11,716,671	15,759,886	(4,043,216)	12,318,750	16,206,791	(3,888,041)

(*1) ㈜코닉세미텍의 종속기업인 (주)파워셀을 포함한 재무정보입니다.

(2) 포괄손익계산서

(단위: 천원)
종속기업	당분기			전분기
종속기업	매출액	분기순손익	총포괄손익	매출액	분기순손익	총포괄손익
코닉오토메이션(주)	3,910,672	(1,518,305)	(1,518,305)	2,095,234	(1,382,597)	(1,382,597)
비손메디칼(주)	2,927,397	(566,219)	(566,219)	-	-	-
㈜제니스월드	7,507,276	467,151	453,594	-	-	-
㈜코닉세미텍 (*1)	1,539,397	(189,273)	(189,273)	-	-	-
에이피에스머티리얼즈(주) (*2)	-	-	-	-	(3,146,276)	(3,158,488)
에이피에스리서치(주) (*3)	-	-	-	108,878	(339,907)	(340,875)

(*1) ㈜코닉세미텍의 종속기업인 (주)파워셀을 포함한 재무정보입니다.(*2) 전기 중 지배기업에 흡수합병되었습니다. (*3) 전기 중 연결회사의 관계기업인 에이피시스템(주)에 매각되었습니다.

상기 종속기업의 요약 재무정보는 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다.2. 중요한 회계정책 :

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여

기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환가능성 결여시 현물환율을결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정 개정사항은 다음을 포함합니다. ㆍ결제일에 제거되는 금융부채와 전자지급시스템을 사용하여 결제되는 금융부채를 결제일 전에 제거하기 위한 회계정책 선택(특정 요건이 충족되는 경우)을 도입하는 것을 명확히 함 ㆍESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 추가적인 지침 ㆍ비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인지를 명확히 함 ㆍ우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입 이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며, 금융자산의 분류 및 이와 관련된 공시사항에 대한 개정사항만을 조기 적용할 수도 있습니다. 연결회사는 이 개정사항으로 인한 잠재적인 영향을 평가하는 과정에 있습니다 (2)한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

기준서간 요구사항의 일관성을 제고하고, 불명확한 부분을 명확히 하여 이해가능성을 개선하고자 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11이 발표되었습니다. ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용 ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거손익, 실무적용지침 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 이 개정사항은 연결회사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다2.2 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 :연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 자본위험관리 :연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
부채총계(A)	182,245,882	187,494,650
자본총계(B)	223,330,085	225,714,446
현금및현금성자산 및 금융기관예치금(C)	30,269,774	54,222,495
차입금 (D)	83,788,427	84,372,397
부채비율 (A/B) (%)	81.6%	83.1%
순차입금비율 (D-C)/B (%)	24.0%	13.4%

5. 영업부문 정보 :경영진은 영업전략을 수립하는 전략 운영위원회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사의 보고부문인 사업본부는 서로 다른 성격의 재화 및 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다.

당분기말 현재 연결회사의 각 사업본부별 주요 재화 및 용역은 다음과 같습니다.

사업본부	주요 재화 및 용역
지주사업부	지주회사 및 경영컨설팅 서비스업, 부동산 관리 등
Global Sourcing	부품, 소재 공급 및 포장운송 서비스 통합제공
소프트웨어사업부	장비 컨트롤용 소프트웨어 등
반도체부품사업부	반도체 등 정밀 부품제조 등
피부미용의료기기 사업부	피부미용의료기기 서비스 등
반도체설비사업부	Dicing Saw 등 반도체설비

(1) 당분기말과 전기말 현재 부문 자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
영업부문	당분기말				전기말
영업부문	총자산	총부채	비유동자산 증가 (*)	관계기업투자지분	총자산	총부채	비유동자산 증가 (*)	관계기업투자지분
지주사업부	297,789,714	133,853,081	(284,837)	148,262,765	307,886,780	140,647,307	10,818,517	148,246,765
Global Sourcing	797,744	613,268	1,310	-	-	-	-	-
소프트웨어사업부	37,561,153	12,928,876	927,939	-	39,226,719	13,112,063	(94,420)	-
반도체부품사업부	40,836,558	17,309,862	(470,533)	-	42,666,172	19,702,404	(2,178,732)	-
피부미용의료기기 사업부	9,080,636	6,694,389	(124,523)	-	9,566,179	6,613,713	(276,083)	-
반도체설비사업부	11,716,671	15,759,886	(69,247)	-	12,318,750	16,206,792	133,666	-
소계	397,782,476	187,159,362	(19,891)	148,262,765	411,664,600	196,282,279	8,402,948	148,246,765
연결조정	7,793,492	(4,913,480)	1,074,158	28,230,685	1,544,496	(8,787,629)	16,835,613	25,659,662
합계	405,575,968	182,245,882	1,054,267	176,493,450	413,209,096	187,494,650	25,238,561	173,906,427

(*) 금융상품 및 이연법인세자산, 순확정급여자산은 비유동자산 증가에 포함되어 있지 않습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 부문 당기손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
영업부문	당분기				전분기
영업부문	매출액	영업손익	이자비용	감가상각비 및 무형자산상각비(*)	매출액	영업손익	이자비용	감가상각비 및 무형자산상각비(*)
지주사업부	4,074,161	1,070,149	1,555,594	571,431	4,300,008	1,065,389	935,012	593,689
Global Sourcing	1,167,817	(64,679)	-	3,604	-	-	-	-
Origo Lab사업부	-	-	-	-	167,628	(377,973)	-	43,340
소프트웨어사업부	3,910,672	(1,624,562)	50,047	218,582	2,095,234	(1,425,594)	16,990	214,888
반도체부품사업부	7,507,276	434,500	126,139	556,868	-	-	-	-
소재사업부	-	-	-	-	-	(2,899,509)	262,978	1,197,324
R&D사업부	-	-	-	-	108,878	(455,965)	24,466	1,055
피부미용의료기기 사업부	2,927,397	(503,805)	70,199	151,415	-	-	-	-
반도체설비사업부	1,539,397	52,010	128,236	89,940	-	-	-	-
소계	21,126,720	(636,387)	1,930,215	1,591,840	6,671,748	(4,093,652)	1,239,446	2,050,296
연결조정	(1,921,317)	(2,244,292)	31,219	513,425	(2,446,261)	(1,806,192)	(90,277)	(514,574)
합계	19,205,403	(2,880,679)	1,961,434	2,105,265	4,225,486	(5,899,846)	1,149,168	1,535,723

(*) 무형자산상각비와 유형자산, 투자부동산 및 사용권자산에 대한 감가상각비로 구성되어 있습니다.

6. 공정가치 :(1) 금융상품 종류별 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
파생금융자산	615,949	615,949	615,949	615,949
당기손익공정가치측정금융자산	18,702,068	18,702,068	14,429,759	14,429,759
기타포괄손익공정가치측정금융자산	5,600,335	5,600,335	5,600,335	5,600,335
합 계	24,918,352	24,918,352	20,646,043	20,646,043
금융부채
파생금융부채	5,075,064	5,075,064	5,075,064	5,075,064
교환사채	39,512,268	40,224,794	38,703,760	40,224,794
전환사채	5,114,115	5,000,000	5,013,425	5,000,000
당기손익공정가치측정금융부채	115,000	115,000	171,884	171,884
합 계	49,816,447	50,414,858	48,964,133	50,471,742

금융상품 중 상각후원가측정금융상품으로 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익공정가치측정금융자산	-	-	5,600,335	5,600,335
당기손익공정가치측정금융자산	-	15,482,389	3,219,679	18,702,068
당기손익공정가치측정금융부채	-	-	(115,000)	(115,000)
파생금융자산	-	-	615,949	615,949
파생금융부채	-	-	(5,075,064)	(5,075,064)
교환권 및 조기상환권부채	-	-	(12,764,709)	(12,764,709)
전환권대가		-	(2,618,931)	(2,618,931)
합 계	-	15,482,389	(11,137,741)	4,344,648

2) 전기말

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익공정가치측정금융자산	-	-	5,600,335	5,600,335
당기손익공정가치측정금융자산	-	11,210,080	3,219,679	14,429,759
당기손익공정가치측정금융부채	-	-	(171,884)	(171,884)
파생금융자산	-	-	615,949	615,949
파생금융부채	-	-	(5,075,064)	(5,075,064)
교환권 및 조기상환권부채	-	-	(12,764,709)	(12,764,709)
전환권대가	-	-	(2,618,931)	(2,618,931)
합 계	-	11,210,080	(11,194,625)	15,455

당분기말 현재 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동은 없습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수

(단위 : 천원)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	유의적인 관측가능하지않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성
당기손익공정가치측정금융자산	16,482,388	2	시장가치법	-	-
당기손익공정가치측정금융자산	2,219,680	3	순자산공정가치법	순자산공정가치	-
기타포괄손익공정가치측정금융자산	3,472,935	3	현금흐름할인모형	영구성장율, 할인율	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소)- 영구성장율 상승(하락)- 할인율 하락(상승)
기타포괄손익공정가치측정금융자산	2,127,400	3	이항옵션모형	기초자산주식가격, 할인율, 주가변동성	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소)- 주가변동성 상승(하락)- 할인율 하락(상승)- 기초자산주식가격 상승(하락)
당기손익공정가치측정금융부채	115,000	3	현금흐름할인모형	추정현금흐름, 할인율	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소)- 추정현금흐름 상승(하락)- 할인율 하락(상승)
파생금융자산	615,949	3	이항옵션모형	기초자산주식가격, 할인율, 주가변동성	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소)- 주가변동성 상승(하락)- 할인율 하락(상승)- 기초자산주식가격 상승(하락)
파생금융부채	5,075,064	3	이항옵션모형	기초자산주식가격, 할인율, 주가변동성	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소)- 주가변동성 상승(하락)- 할인율 하락(상승)- 기초자산주식가격 상승(하락)
교환권대가	5,003,238	3	T-F모형	기초자산주식가격, 할인율, 주가변동성	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소)- 주가변동성 상승(하락)- 할인율 하락(상승)- 기초자산주식가격 상승(하락)
조기상환옵션	7,761,471	3	B-D-T모형	무위험이자율,위험할인율	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소)- 무위험이자율 하락(상승)- 위험할인율 상승(하락)
전환권대가	2,618,931	3	T-F모형	기초자산주식가격, 할인율, 주가변동성	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소)- 주가변동성 상승(하락)- 할인율 하락(상승)- 기초자산주식가격 상승(하락)

7. 매출채권 및 기타수취채권 :당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말			전기말
구분	채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액
유동성 :
매출채권	10,342,895	(978,718)	9,364,177	11,190,235	(954,205)	10,236,030
계약자산	3,889,313	(683,140)	3,206,173	3,753,378	(747,892)	3,005,486
기타수취채권	5,281,491	(69,305)	5,212,186	2,646,041	(69,305)	2,576,736
소 계	19,513,699	(1,731,163)	17,782,536	17,589,654	(1,771,402)	15,818,252
비유동성 :
매출채권	627,987	(627,987)	-	627,987	(627,987)	-
기타수취채권	3,939,535	(1,680,100)	2,259,435	3,782,912	(1,692,600)	2,090,312
소 계	4,567,522	(2,308,087)	2,259,435	4,410,899	(2,320,587)	2,090,312
합 계	24,081,221	(4,039,250)	20,041,971	22,000,553	(4,091,989)	17,908,564

8. 계약자산과 계약부채 :

(1) 당분기말과 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
계약자산(유동)	3,206,173	3,005,486
계약부채(유동)(*)	3,952,060	3,798,907
계약부채(비유동)(*)	3,600	4,800

(*) 연결재무상태표의 기타부채에 포함되어 있습니다.연결회사는 고객과의 계약에서 합의된 지급시기 이전에 제공하는 재화나 용역과 관련된 금액을 계약자산으로 인식하고 있으며, 합의된 지급시기 이후에 제공하는 재화나 용역과 관련된 금액을 계약부채로 인식하고 있습니다.

9. 당기손익공정가치측정금융자산 :당분기말과 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
채무상품	15,427,238	11,155,480
지분상품		-
아르게스 A1 사모투자합자회사	518,680	518,680
지비비㈜	500,000	500,000
한국전자산업협동조합	1,000	1,000
기계설비건설공제조합	55,151	54,600
삼성-AFWP AI반도체 신기술사업투자조합 제1호	1,000,000	1,000,000
유한회사 비전에쿼티파트너스	200,000	200,000
에프피에이(전환우선주)	999,999	999,999
합 계	18,702,068	14,429,759

10. 기타포괄손익공정가치측정금융자산:당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
(주) 블루타일랩 보통주	2,972,935	2,972,935
(주) 소프트온넷 보통주	500,000	500,000
(주) 에프피에이 보통주	2,127,400	2,127,400
합 계	5,600,335	5,600,335

11. 상각후원가측정금융자산:당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
조이스제일차 전자단기사채	2,977,315	2,974,032
뉴스타프라임가양제사차 전자단기사채	1,990,959	-
그랜드스마트제일차 전자단기사채	1,984,999	-
합 계	6,953,273	2,974,032

12. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
상품	996,127	785,324
제품	2,748,193	3,166,587
반제품	110,966	120,454
재공품	8,018,656	6,146,345
원재료	4,359,384	4,000,007
저장품	161,000	161,000
평가충당금	(2,422,494)	(2,014,260)
합 계	13,971,832	12,365,457

(2) 당분기 중 인식한 재고자산평가손실은 408,235천원이며, 전분기 중 인식한 재고자산평가손실은 529,033천원입니다.(3) 당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 10,114,813천원(전분기 : 875,450천원 ) 입니다.

13. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 : (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)
구 분	토지	건물	기계장치	기타의유형자산	건설중인자산	합계
기초 장부금액	6,625,390	14,405,582	6,337,130	3,763,027	610,365	31,741,494
취득	-	-	(37)	147,576	407,526	555,065
처분	-	-	-	(35,336)	-	(35,336)
감가상각비	-	(181,367)	(291,109)	(316,257)	-	(788,733)
손상	-	-	-	3,378	-	3,378
대체	-	-	77,723	-	(59,691)	18,032
분기말 장부금액	6,625,390	14,224,215	6,123,707	3,562,388	958,200	31,493,900
취득원가	6,625,390	21,782,374	49,582,919	17,838,731	958,200	96,787,614
감가상각누계액	-	(7,480,788)	(27,868,640)	(13,769,212)	-	(49,118,640)
손상누계액	-	-	(15,515,044)	(373,380)	-	(15,888,424)
정부보조금	-	(77,371)	(75,528)	(133,751)	-	(286,650)
분기말 장부금액	6,625,390	14,224,215	6,123,707	3,562,388	958,200	31,493,900

2) 전분기

(단위: 천원)
구 분	토지	건물	기계장치	기타의유형자산	건설중인자산	합계
기초 장부금액	5,378,771	17,649,101	15,020,382	2,432,299	2,826,229	43,306,782
취득	-	-	-	152,053	176,580	328,633
연결범위변동	152,363	224,133	12	135,244	-	511,752
처분	-	-	57,585	(32,384)	-	25,201
감가상각비	-	(134,714)	(639,812)	(210,808)	-	(985,334)
손상	-	-	-	31,850	-	31,850
대체	112,804	264,573	6,935	181,545	(188,480)	377,377
분기말 장부금액	5,643,938	18,003,093	14,445,102	2,689,799	2,814,329	43,596,261
취득원가	5,643,938	21,230,676	28,297,821	7,425,294	2,814,329	65,412,058
감가상각누계액	-	(3,227,583)	(10,797,635)	(4,536,737)	-	(18,561,955)
손상누계액	-	-	(2,276,114)	(187,441)	-	(2,463,555)
정부보조금	-	-	(778,970)	(11,317)	-	(790,287)
분기말 장부금액	5,643,938	18,003,093	14,445,102	2,689,799	2,814,329	43,596,261

(2) 당분기말 현재 유형자산과 투자부동산이 연결회사 및 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다( 주석 31참조).(3) 당분기말 현재 연결회사는 유형자산, 투자부동산에 대하여 DB손해보험에 재산종합보험(부보금액: 63,111,135천원)에 가입하고 있으며, 해당 부보금액에 대하여 연결회사의 차입금과 관련하여 질권( 한국산업은행: 53,065,435천원, 국민은행: 1,300,000천원 )이 설정되어 있습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)
구 분	투자부동산 토지	투자부동산 건물	합계
기초 장부금액	26,195,167	42,241,553	68,436,720
취득	-	-	-
처분	-	-	-
감가상각비	-	(333,337)	(333,337)
대체	-	-	-
분기말 장부금액	26,195,167	41,908,216	68,103,383

2) 전분기

(단위: 천원)
구 분	투자부동산 토지	투자부동산 건물	합계
기초 장부금액	22,984,043	28,867,920	51,851,963
취득	-	-	-
처분	-	-	-
감가상각비	-	(218,590)	(218,590)
대체	(112,804)	(264,574)	(377,378)
분기말 장부금액	22,871,239	28,384,756	51,255,995

(5) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
투자부동산에서 발생한 임대수익	745,688	759,956
투자부동산에서 발생한 비용	588,504	603,890

(6) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)
구 분	영업권	산업재산권	기타의 무형자산	건설중인무형자산	계
기초 장부금액	16,379,291	43,543	5,416,621	10,144	21,849,599
취득	-	114	17,836	40,912	58,862
처분	-	-	-	-	-
손상차손	-	-	800	-	800
무형자산상각비	-	(2,845)	(587,506)	-	(590,351)
대체	-	(5,896)	198	1,074	(4,624)
연결범위변동	(932,156)		2,572,000		1,639,844
분기말 장부금액	15,447,135	34,916	7,419,949	52,130	22,954,130

2) 전분기

(단위: 천원)
구 분	영업권	산업재산권	기타의 무형자산	건설중인무형자산	개발비	계
기초 장부금액	120,765	135,103	3,035,751	101,270	-	3,392,889
취득	-	-	50,252	1,668	-	51,920
처분	-	-	(45,500)	-	-	(45,500)
무형자산상각비	-	(3,429)	(76,465)	-	-	(79,894)
대체	-	4,464	-	(4,464)	-	-
연결범위변동	5,029,105	2,742	10,805	-	1,117,688	6,160,340
분기말 장부금액	5,149,870	138,880	2,974,843	98,474	1,117,688	9,479,755

(7) 당분기말 현재 산업재산권 중 일부는 우리은행의 단기차입금에 대한 담보( 담보설정금액: 4,800,000천원 )로 제공되어 있습니다.14. 리스 :

(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분	건물	차량	합 계
기초 장부금액	1,746,709	893,627	2,640,336
증가	790,568	192,068	982,636
감소	(3,824)	(68,898)	(72,722)
감가상각비	(275,827)	(117,018)	(392,845)
분기말 장부금액	2,257,626	899,779	3,157,405

2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분	건물	차량	합 계
기초 장부금액	1,059,102	619,784	1,678,886
증가	367,544	380,292	747,836
연결범위변동	474,100	34,441	508,541
감소	(1,466)	(39,248)	(40,714)
감가상각비	(169,402)	(82,504)	(251,906)
분기말 장부금액	1,729,878	912,765	2,642,643

(2) 당분기와 전분기 중 리스로 인하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
리스부채에 대한 이자비용	58,011	24,778
단기리스료	38,463	13,971
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	27,389	25,322

(3) 당분기 중 단기 및 소액리스료 등을 포함한 리스의 총 현금유출액은 552,025천원(전분기 : 318,564 천원)입니다.(4) 리스제공 운용리스계약연결회사는 부동산을 임대하는 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 당분기와 전분기운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 수취계획과 운용리스수익은 다음과 같습니다.1) 리스료 수취계획① 당분기

(단위 : 천원)
구 분	1년 이내	1~5년 이내	합계
토지 및 건물	937,950	-	937,950
토 지	120	-	120
합 계	938,070	-	938,070

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분	1년 이내	1~5년 이내	합계
토지 및 건물	1,098,494	-	1,098,494
토 지	120	-	120
합 계	1,098,614	-	1,098,614

2) 운용리스 수익

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
토지 및 건물	745,328	759,596
토 지	360	360
합 계	745,688	759,956

15. 관계기업투자 :

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	설립국가	보통주지분율(%)	당분기말			전기말
회사명	설립국가	보통주지분율(%)	취득원가	순자산가액	장부금액	취득원가	순자산가액	장부금액
(주)디이엔티(*1)	대한민국	10.94	9,201,339	17,495,176	18,948,532	9,201,339	17,331,935	18,785,349
(주)넥스틴(*1)	대한민국	9.05	1,519,431	13,815,844	15,270,160	1,519,431	14,038,894	15,493,412
(주)에이피에스디앤엘(*2)	대한민국	30.19	16,000	(56,152)	-	-	-	-
에이피시스템(주)	대한민국	25.81	135,525,995	87,209,886	139,144,280	135,525,995	85,595,680	138,110,499
아스텔(주)	대한민국	31.40	2,600,000	603,702	1,459,327	2,600,000	661,540	1,517,166
(주)엠아이티	대한민국	30.00	2,999,729	427,126	-	2,999,729	427,126	-
Shanghai SPS SemiTech Co., Ltd(*3)	대한민국	30.00	1,808,550	1,812,714	1,671,151	-	-	-
합 계			153,671,044	121,308,296	176,493,450	151,846,494	118,055,175	173,906,426

(*1) (주)디이엔티와 (주)넥스틴의 경우 임원겸직을 통해 피투자회사에 대한 유의적인영향력을 보유하고 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다. (*2) 당분기 중 신규 설립 및 유상증자를 통하여 신규 취득하였습니다.(*3) 당분기 중 종속회사 ㈜코닉세미텍이 신규 설립을 통해 취득하여 관계기업으로 분류되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)
구 분	기초	취득	배당	지분법손익	기타포괄손익 등	지분변동차액	처분	분기말
(주)디이엔티	18,785,349	-	-	164,231	(1,048)	-	-	18,948,532
(주)넥스틴	15,493,412	-	(466,015)	260,892	1,637	(19,766)	-	15,270,160
(주)에이피에스디앤엘 (*1)	-	16,000	(16,000)	-	-	-	-	-
에이피시스템(주)	138,110,499	-	(1,260,722)	1,175,609	1,118,894	-	-	139,144,280
아스텔(주)	1,517,166	-	-	(57,839)	-	-	-	1,459,327
(주)엠아이티 (*2)	-	-	-	-	-	-	-	-
Shanghai SPS SemiTech Co., Ltd		1,808,550	-	(143,941)	6,542	-	-	1,671,151
합 계	173,906,426	1,824,550	(1,742,737)	1,398,952	1,126,025	(19,766)	-	176,493,450

(*1) 지분법 중단에 따라 미반영된 누적 미인식 지분법손실 금액은 872천원 입니다.(*2) 지분법 중단에 따라 미반영된 누적 미인식 지분법손실 금액은 80,030천원 입니다.

2) 전분기

(단위: 천원)
구 분	기초	배당	지분법손익	기타포괄손익	지분변동차액	처분	분기말
(주)디이엔티	16,814,215	-	569,616	4,920	-	-	17,388,751
(주)넥스틴	26,257,681	(955,015)	2,717,408	109,314	(622,528)	(6,425,221)	21,081,639
(주)제니스월드	10,811,488	-	126,584	-	-	-	10,938,072
에이피시스템(주)	148,109,618	(1,031,500)	2,668,959	(1,140,692)	-	-	148,606,385
아스텔(주)	1,467,400	-	(52,367)	-	-	-	1,415,033
(주)엠아이티	2,742,117	-	(229,703)	-	-	-	2,512,414
합 계	206,202,519	(1,986,515)	5,800,496	(1,026,458)	(622,528)	(6,425,220)	201,942,294

(3) 관계기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.1) 재무상태표

(단위: 천원)
관계기업	당분기말			전기말
관계기업	자산	부채	자본	자산	부채	자본
(주)디이엔티	238,451,578	71,681,162	166,770,416	237,535,662	72,555,345	164,980,317
(주)넥스틴	193,365,253	37,011,370	156,353,883	189,816,880	32,176,812	157,640,068
(주)에이피에스디앤엘	1,455,507	1,641,510	(186,003)	-	-	-
에이피시스템(주)	577,549,016	239,660,720	337,888,296	599,773,344	263,246,011	336,527,333
아스텔(주)	7,172,063	5,249,504	1,922,559	6,533,325	4,426,572	2,106,753
(주)엠아이티	4,208,547	3,051,489	1,157,058	4,187,851	2,758,018	1,429,833
Shanghai SPS SemiTech Co., Ltd	6,042,616	236	6,042,380	-	-	-

2) 포괄손익계산서

(단위: 천원)
관계기업	당분기			전분기
관계기업	매출액	분기순손익	총포괄손익	매출액	분기순손익	총포괄손익
(주)디이엔티	16,043,415	1,501,177	1,492,032	43,098,990	5,281,071	5,326,024
(주)넥스틴	17,083,999	2,873,319	2,891,393	34,186,770	14,707,655	14,673,139
(주)에이피에스디앤엘	732,819	(239,003)	(239,003)	-	-	-
에이피시스템(주)	121,923,175	5,767,359	10,102,212	91,787,091	11,683,432	7,198,697
아스텔(주)	992,099	(176,806)	(176,806)	867,283	(166,770)	(166,770)
(주)엠아이티	261,191	(272,775)	(272,775)	556,223	(765,725)	(765,725)
Shanghai SPS SemiTech Co., Ltd	-	(7,927)	13,880	-	-	-
(주)제니스월드	-	-	-	6,988,198	312,207	312,207

관계기업의 재무제표는 연결회사의 회계정책과 일치를 위하여 필요한 조정을 거친 후의 재무정보입니다.

(4) 당분기와 전분기 중 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)
관계기업	보통주 순자산(a)	보통주 유효 지분율(b)(*)	순자산 지분금액(a×b)	영업권 등	미실현손익	손상차손	기타	유무형자산투자차액	장부금액
(주)디이엔티	159,861,093	10.94%	17,495,176	1,462,745	1,301	-	-	(10,690)	18,948,532
(주)넥스틴	152,642,261	9.05%	13,815,844	1,453,836	(521)	-	-	1,000	15,270,159
(주)에이피에스디앤엘	(186,003)	30.19%	(56,152)	55,280	-	-	872	-	-
에이피시스템(주)	337,888,296	25.81%	87,209,886	91,566,691	(14,834,349)	(33,058,664)	-	8,260,716	139,144,280
아스텔(주)	1,922,559	31.40%	603,702	736,670	-	-	-	118,956	1,459,328
(주)엠아이티	1,423,840	30.00%	427,126	2,360,488	-	(2,787,614)	-	-	-
Shanghai SPS SemiTech Co., Ltd	6,042,380	30.00%	1,812,714	-	(141,563)	-	-	-	1,671,151

(*) 관계기업이 보유한 자기주식을 고려한 보통주식수 기준 지분율 입니다.

2) 전분기

(단위: 천원)
관계기업	보통주 순자산(a)	보통주 유효 지분율(b)(*)	순자산 지분금액(a×b)	영업권 등	미실현손익	유무형자산투자차액	장부금액
(주)디이엔티	145,605,967	10.94%	15,935,097	1,462,745	-	(9,091)	17,388,751
(주)넥스틴	136,725,210	14.06%	19,221,459	1,856,653	(1,130)	4,657	21,081,639
(주)제니스월드	21,302,211	42.91%	9,140,919	1,944,792	(24,944)	(122,695)	10,938,072
에이피시스템(주)	324,519,631	25.43%	82,541,523	58,508,027	(2,131,562)	9,688,397	148,606,385
아스텔(주)	1,781,496	31.40%	559,407	736,670	-	118,956	1,415,033
(주)엠아이티	506,449	30.00%	151,925	2,360,489	-	-	2,512,414

(*) 관계기업이 보유한 자기주식을 고려한 보통주식수 기준 지분율 입니다.(5) 당분기말과 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
관계기업	당분기말			전기말
관계기업	주식수(주)	시장가치	장부가액	주식수(주)	시장가치	장부가액
에이피시스템(주)	3,820,369	64,755,255	139,144,280	3,820,369	60,209,015	138,110,499
(주)디이엔티	2,391,552	11,945,802	18,948,532	2,391,552	12,268,662	18,785,349
(주)넥스틴	932,030	53,312,116	15,270,159	932,030	47,626,733	15,493,412

16. 차입금 :(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
유동성 :
단기차입금	47,009,000	47,009,000
유동성장기차입금	19,850,160	19,571,590
소 계	66,859,160	66,580,590
비유동성 :
장기차입금	16,929,267	17,791,807
합 계	83,788,427	84,372,397

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

1) 단기차입금

(단위: 천원)
구분	차입처	연이자율(%)	장부금액
구분	차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말
운영자금	국민은행	5.05	5,000,000	5,000,000
	한국산업은행	4.42	5,000,000	5,000,000
	우리은행	기준금리 + 1.46	4,000,000	4,000,000
	기업은행	5.19	417,100	417,100
	기업은행	5.94	450,000	450,000
	기업은행	5.17	392,850	392,850
	기업은행	5.31	128,250	128,250
	기업은행	5.54	145,800	145,800
	기업은행	5.36	600,000	600,000
	기업은행	6.59	150,000	150,000
	기업은행	5.44~5.60	200,000	200,000
	기업은행	3.66	1,100,000	1,100,000
	기업은행	3.6	5,000,000	5,000,000
	기업은행	3.54	3,000,000	3,000,000
	기업은행	4.65	135,000	135,000
	하나은행	3.48	200,000	200,000
	하나은행	4.34	150,000	150,000
	하나은행	3.52	300,000	300,000
시설자금	산업은행	4.03	12,000,000	12,000,000
		4.19	4,000,000	4,000,000
		4.19	4,640,000	4,640,000
합 계			47,009,000	47,009,000

당분기말 현재 단기차입금과 관련하여 유형자산 및 무형자산(산업재산권) 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다( 주석 13과 31참조).

2) 장기차입금

(단위: 천원)
구분	차입처	만기일	연이자율(%)	장부금액
구분	차입처	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
시설자금	한국산업은행	2025.05.30	기준금리 + 0.96	4,500,000	4,500,000
	한국산업은행	2025.05.30	기준금리 + 0.96	2,000,000	2,000,000
	한국산업은행	2029.10.25	2.65~2.84	11,264,150	11,857,000
	한국산업은행	2029.10.25	4.19	5,785,660	5,964,230
	국민은행	2025.11.26	4.31	8,900,000	8,900,000
	기업은행	2027.06.15	1.5	67,950	75,500
	기업은행	2032.09.23	2.85	1,400,000	1,400,000
	기업은행	2033.06.12	2.85	500,000	500,000
	기업은행	2031.06.30	2.85	1,000,000	1,000,000
운전자금	기업은행	2025.07.11	3.25	500,000	500,000
	소상공인시장진흥공단	2028.04.28	4.00	61,667	66,667
	기업은행	2027..12.15	5.50	600,000	600,000
	기업은행	2026.04.07	4.85	200,000	-
소 계				36,779,427	37,363,397
차감 : 유동성장기차입금				(19,850,160)	(19,571,590)
합 계				16,929,267	17,791,807

당분기말 현재 연결회사의 유동성차입금과 관련하여 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다( 주석 31참조 ).

17. 파생금융자산 및 부채 :연결회사는 파생상품 요건을 충족한 아래의 사항에 대해 파생상품평가를 통한 파생상품자산, 부채 및 파생상품평가손익을 당기손익으로 반영하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.(1) 지배기업이 보장매수자와 체결한 주가수익스왑(PRS) 내역은 다음과 같습니다.

대상회사	(주)넥스틴
보장매도자	(주)APS
보장매수자	대신-제이앤 신기술투자조합 1호
만기일	2025년 11월 19일
정산기준시점	2022년 2월 19일부터 매 3개월마다
기초자산 및 수량	(주)넥스틴 발행 보통주 400,000주
계약내용	매수자의 기초자산 매각시, 매각금액과 정산금액과의 차액을 수수함

상기 주가수익스왑과 관련하여 당분기말 현재 파생금융 부채 4,277,270천원(전기말 : 4,277,270천원)을 계상하였습니다.

(2) 지배기업이 매도자와 체결한 주식매도청구권의 내역은 다음과같습니다.

대상회사	비손메디칼㈜
주식매도청구기간	2025년 3월 11일부터
주식매도청구기간	2027년 3월 11일까지
청구권자	㈜에이피에스
발행가액	주당 11,262원
주식매도 청구대상 주식수	204,227주
주식매도청구권에 관한 사항	청구권자의 주식매수청구시 매도자는 100,000주에 대하여, 1주당 가격 11,262원 104,227주에 대하여 1주당 가격 11,262원과 공정가액 중 높은금액으로 매수하여야 함

상기 주식매도청구권과 관련하여 당분기말 현재 파생금융자산 615,949천원(전기말 :615,949천원)을 계상하였습니다.(3) 지배기업이 매도자와 체결한 주식매수청구권의 내역은 다음과같습니다.

대상회사	비손메디칼㈜
주식매수청구기간	2025년 3월 11일부터
주식매수청구기간	2027년 3월 11일까지
청구권자	이선우
발행가액	주당 8,000원
주식매수 청구대상 주식수	100,000주
주식매수청구권에 관한 사항	청구권자의 주식매도청구시 100,000주에 대하여, 1주당 8,000원으로 매도하여야함

상기 주식매수청구권과 관련하여 당분기말 현재 파생금융부채 412,500천원(전기말 : 412,500천원) 을 계상하였습니다.

(4) 지배기업이 ㈜코닉세미텍의 이해관계인과 체결한 주식매도청구권의 내역은 다음과같습니다.

대상회사	㈜코닉세미텍
주식매도청구기간	2025년 8월 30일부터
주식매도청구기간	2028년 8월 30일까지
청구권자	이장희
발행가액	주당 775,088원
주식매도 청구대상 주식수	930주
주식매도청구권에관한 사항	청구권자의 주식매수청구시 매도자는 930주에 대하여, 1주당 775,088원으로 매도하여야함

상기 주식매도청구권과 관련하여 당기말 현재 파생금융부채 385,293천원(전기말 : 385,293천원)을 계상하였습니다.

18. 교환사채 및 전환사채 : (1) 교환사채 1) 당분기말과 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	구분	발행일	만기일	당분기말	전기말
제3회차 무기명식 무보증 사모 교환사채	액면금액	2021.11.19	2025.11.19	12,000,000	12,000,000
제4회차 무기명식 무보증 사모 교환사채	액면금액	2024.12.02	2029.12.02	28,000,000	28,000,000
소계				40,000,000	40,000,000
교환권조정				(15,419,381)	(16,227,889)
교환권 및 조기상환권대가(*1)				12,764,709	12,764,709
교환사채상환할증금				2,166,940	2,166,940
합 계				39,512,268	38,703,760

(*1) 교환사채에 대한 내재파생상품인 교환권을 주계약과 분리하여 교환권대가로 인식하고 공정가치로 평가하였으며, 제4회차 교환사채에 내재된 교환권 및 보유자의 조기상환권은 복합내재파생상품으로 처리했습니다.2) 교환사채의 발행조건 등교환사채의 발행조건 및 교환에 관한 주요 내역은 다음과 같습니다.

구분	내용
사채의 명칭	(주)APS 3회차 무기명식 무보증 사모 교환사채
사채의 종류	무기명식 무보증 무담보 사모 교환사채
교환대상 주식수	708,048주
사채의 액면금액	12,000,000,000원
발행일	2021년 11월 19일	만기일	2025년 11월 19일
표면이자율	2.0%	만기보장수익률	5.0%
교환으로 인하여 발행할 주식의 종류		(주)APS 기명식 보통주식(자기주식)
교환가액(*)		1주당 16,948원
교환가액의 조정	1.사채권자가 교환청구를 하기 전에 회사가 시가를 하회하는 전환가액 또는 신주인수권 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나(전환가액 또는 신주인수권 행사가액이 그 조정시점의 시가 미만으로 조정되는 경우를 포함함) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 주식매수선택권 행사(단, 주식매수선택권 행사로 인한 경우는 본 교환사채발행계약 체결일 이후 부여된 것에 한함)를 함으로써 주식을 발행한 경우 교환가액을 조정2. 사채발행일 이후 교환청구기간 만료일 이전까지 사채발행일로부터 매3개월마다 교환가액을 조정하며, 각 조정일의 전일을 기준일로 산정한 산술평균가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격으로 교환가액을 조정
교환청구기간	2021년 11월 24일부터 2025년 10월 19일

(*) 최초 발행시 교환가액은 1주당 18,642원이며, 2022년 2월 19일 기준 1주당 16,948원으로 조정되었습니다.

구분	내용
사채의 명칭	(주)에이피에스 4회차 무기명식 무보증 사모 교환사채
사채의 종류	무기명식 무보증 무담보 사모 교환사채
교환대상 주식수	400,000주
사채의 액면금액	28,000,000,000원
발행일	2024년 12월 02일	만기일	2029년 12월 02일
표면이자율	0.00%	만기보장수익률	1.00%
교환으로 인하여 발행할 주식의 종류		(주)넥스틴 기명식 보통주식
교환가액		1주당 70,000원
교환가액의 조정	1. 사채권자가 교환청구를 하기 전에 대상회사가 교환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자를 실시하거나, 기준가를 하회하는 전환가격 내지 행사가격으로 전환사채, 신주인수권부사채 또는 기타 주식연계사채를 발행하는 경우, 기준가를 하회하는 발행가격, 전환가격 내지 행사가격을 본 사채의 새로운 교환가격으로 조정 2. 대상회사의 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 교환가격을 조정
교환청구기간	2025년 03월 02일부터 2029년 11월 02일

3) 당분기말 현재 행사기한이 종료되지 않은 교환권이 교환될 경우 발행될 주식수는다음과 같습니다.

구분	교환가능주식수	미교환주식수	행사가격	행사기간
3회차 무기명식 무보증 사모 교환사채	708,048주	708,048주	16,948원	2021.11.24~ 2025.10.19
4회차 무기명식 무보증사모 교환사채	400,000주	400,000주	70,000원	2025.03.02 ~ 2029.11.02

(2) 전환사채

1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분		당분기말	전기말
주식회사 코닉세미텍 1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	액면금액	5,000,000	5,000,000
	전환권조정	(2,760,844)	(2,861,533)
	전환권대가(*1)	2,618,931	2,618,931
	전환사채상환할증금	256,028	256,028
합 계		5,114,115	5,013,426

(*1) 전환사채에 대한 내재파생상품인 전환권을 주계약과 분리하여 전환권대가로 인식하고 공정가치로 평가하였습니다.

2) 전환사채의 발행조건 등전환사채의 발행조건 및 전환권에 관한 주요 내역은 다음과 같습니다.

구분	내용
사채의 명칭	주식회사 코닉세미텍 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
사채의 종류	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
전환대상 주식수	4,251주
사채의 액면금액	5,000,000,000원
발행일	2024년 12월 19일	만기일	2029년 12월 19일
표면이자율	0.00%	만기보장수익률	1.00%
전환으로 인하여 발행할 주식의 종류		주식회사 코닉세미텍 기명식 보통주식
전환가격(*)		1주당 1,176,312원
전환가액의 조정	1. 회사가 본 건 전환사채의 전환 전에 그 당시의 본건 전환사채의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채(전환사채, 신주인수권부사채 및 기타 주식으로 전환될 수 있는 종류의 사채)를 발행할 경우에는 전환가격은 그 하회하는 발행가격으로 조정한다.2. IPO 시점 도래 시, IPO 상장 직전까지 조정된 전환가격과 공모가격의 70% 중 낮은 가격으로 전환가격을 조정한다.3. 전환가액을 하회하는 가격으로 스톡옵션이 행사될 경우 본 건 전환사채의 전환가액 스톡옵션의 행사가격으로 조정한다.(단, 투자시점 협의 된 기 발행된 스톡옵션 및 추가 발행 예정 스톡옵션(총 2500주)은 전환가액 조정대상에서 제외한다.)4. 본 건 전환사채의 발행 이후 주식배당, 무상증자 등으로 인해 발행주식수가 증가하는 경우. 본 건 전환사채의 전환가격은 아래의 수식에 따라 조정한다.5. 합병, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 주식의 분할 및 병합 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정한다.6. 조정 후 전환가격이 주식의 액면가 미만으로 되는 경우, 그 가액은 액면가액으로 한다.7. 사. 본건 전환사채의 인수 이후 후행 투자자의 전환가격 조정이 본건 전환사채 보다 유리한 경우 후행 투자자의 전환가격에 따라 전환가격을 조정한다.
전환청구기간	2025년 12월 29일부터 2029년 11월 19일

(*) 최초 발행시 전환가액은 1주당 1,176,312원입니다.

3) 당분기말 현재 행사기한이 종료되지 않은 전환권이 전환될 경우 발행될 주식수는다음과 같습니다.

구분	전환가능주식수	미전환주식수	행사가격	행사기간
주식회사 코닉세미텍 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	4,251주	4,251주	1,176,312원	2025.12.29~ 2029.11.19

19. 당기손익공정가치측정금융부채 : (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)
구분	당분기말	전기말
유동성:
사업양수도 조건부대가	-	56,884
비유동성:
사업양수도 조건부대가	115,000	115,000

(2) 연결회사는 2022년 중 주식회사 창성시트의 투명LED 사업부문을 양수하였으며,양도인에게 해당 부문의 향후 3년간의 매출액 대비 일정 비율의 금액을 추가로 지급하기로 약정하였습니다.

20. 상각후원가측정금융부채당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)
구분	당분기말	전기말
종속기업 지분에 대한 매도풋옵션(*)	2,402,625	2,371,405

(*) 지배기업의 종속기업인 (주)제니스월드는 2016년 6월 중소기업은행 등과 우선주 투자계약을 체결하고 전환상환우선주를 발행하였습니다. 지배기업은 동 우선주 투자자와 약정된 존속기간인 2026년 6월까지 전환상환우선주 신주 또는 전환 후 보통주를 지배기업에 매도할 수 있는 풋옵션을 부여하였으며, 총 행사가격의 현재가치를 금융부채로 인식하였습니다.

21. 법인세비용 :법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이에 따른 당분기 법인세비용은 (-)1,281,990천원(전분기: 9,860,899 천원)입니다. 22. 순확정급여부채:

(1) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
확정급여제도
당기근무원가	537,236	410,351
순이자원가	(4,979)	208,708
종업원급여에 포함된 총비용	532,257	619,059

(2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	13,816,258	13,588,591
사외적립자산의 공정가치(*)	(12,042,050)	(13,600,180)
연결재무상태표상 순확정급여부채(자산)	1,774,208	(11,589)

(*) 당분기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 2,143천원 (전기말: 2,143천원)이 포함된 금액입니다.23. 충당부채

(1) 복구충당부채연결회사는 보고기간 말 현재 임차기간 종료시 발생할 것으로 예상되는 복구비용을 충당부채로 설정하고 있습니다. 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 금액은 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 금액은 비유동성으로 분류하고 있으며, 당분기와 전분기 중 임차기간 종료시 발생할 것으로 예상되는 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
기초 장부금액	112,536	35,880
전입	544	-
지급	-	-
연결범위변동	-	23,392
기말 장부금액	113,080	59,272
유동항목	16,800	16,800
비유동항목	96,280	42,472

(2) 품질보증충당부채연결회사는 보고기간 말 현재 보증수리기간 동안 발생할 것으로 예상되는 보증수리비를 품질보증충당부채로 설정하고 있습니다. 당분기 중 품질보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
기초 장부금액	940,180	198,197
전입	214,107	36,168
지급	(139,494)	(9,040)
연결범위변동	-	237,210
기말 장부금액	1,014,793	462,536
유동항목	732,451	193,942
비유동항목	282,342	268,594

24. 납입자본 :(1) 당분기말 현재 지배기업의 총 수권주식수는 60,000,000주이고, 보통주 및 우선주로 구성되어 있으며 주당 액면가액은 500원입니다. (2) 지배기업이 2016년 발행한 상환전환우선주(1,397,612주)는 2018년과 2019년 중지배기업의 조기상환청구 가능시점이 도래함에 따라 전량 상환 및 이익소각하였습니다. 또한, 지배기업은 전기 중 보통주 500,000주를 이익소각하였습니다. 따라서 발행주식수와 자본금이 일치하지 않습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 납입자본 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)
구 분	주식수(주)		자본금		주식발행초과금		합 계
구 분	보통주	우선주	보통주	우선주	보통주	우선주	보통주	우선주
기초	19,894,221주	-	10,197,111	698,806	100,779,318	23,574,457	110,976,428	24,273,263
분기말	19,894,221주	-	10,197,111	698,806	100,779,318	23,574,457	110,976,428	24,273,263

2) 전분기

(단위: 천원)
구 분	주식수(주)		자본금		주식발행초과금		합 계
구 분	보통주 (*)	우선주	보통주	우선주	보통주	우선주	보통주	우선주
기초	20,394,221	-	10,197,111	698,806	100,779,318	23,574,457	110,976,429	24,273,263
분기말	19,894,221	-	10,197,111	698,806	100,779,318	23,574,457	110,976,429	24,273,263

(*) 전분기중 자기주식 50만주를 이익소각 하였습니다.

25. 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액 :(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
자기주식처분이익	44,395,199	44,395,199
자기주식(*)	(20,624,604)	(17,250,885)
기타자본조정	5,925,236	5,924,250
감자차손	(668,529,704)	(668,529,704)
합 계	(638,833,873)	(635,461,140)

(*) 당분기 중 자사주 신탁계약을 통해 자기주식 547,773주를 추가 취득하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
지분법 자본변동	(5,330,764)	(6,219,649)
기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실	(14,220,759)	(14,220,759)
합 계	(19,551,523)	(20,440,408)

26. 주식기준보상 :

(1) 당분기와 전분기 중 주식기준보상 제도를 통해 발생한 주식보상비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	계정과목	당분기	전분기	비고
주식매수선택권	기타원가	30,981	66,315	매출원가
	경상연구개발비	10,218	5,299	판매비와관리비
	주식보상비용	151,895	29,066	판매비와관리비
합 계		193,094	100,680

(2) 연결회사가 임직원에게 부여한 주식매수선택권의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	부여일자	가득조건	부여수량	행사가격(*)	행사기간
주식매수선택권 1차	2021.11.04	부여일 이후 3년이상 재직	747,290주	650원	2024.11.05~2026.11.04
주식매수선택권 2차	2021.11.04	부여일 이후 4년이상 재직	747,290주	650원	2025.11.05~2026.11.04
주식매수선택권 1차	2018.06.15	부여일로부터 2년 이상 근무	26,900주	3,000원	2020.06.15~2024.06.14
주식매수선택권 2차	2019.03.29	부여일로부터 2년 이상 근무	8,400주	4,500원	2021.03.29~2025.03.28
주식매수선택권 1차	2024.03.29	부여일로부터 2년 이상 근무	500주	600,000원	2026.03.29~2033.03.28

(3) 당기와 전기 중 주식매수선택권 수량의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분	당분기	전분기
기초수량	1,428,582	1,214,119
연결범위변동		-
소멸수량	(9,225)	(22,142)
기말수량	1,419,357	1,191,977
행사가능주식수	5,200	-

27. 수익 : (1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 주요 수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분			당분기	전분기
고객과의 계약에서생기는 수익	기간에 걸쳐 이행	경영자문수익	1,054,175	331,005
		브랜드사용료수익	327,382	452,848
		기타용역의 제공	1,121,569	616,612
	한 시점에 이행	상품의 판매	3,229,045	1,330,357
		제품의 판매	11,736,386	291,841
		기타용역의 제공	991,159	442,866
임대수익			745,688	759,956
합 계			19,205,404	4,225,485

(2) 연결회사 전체 외부고객으로부터의 수익 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 수익현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
구분	매출액	비중	매출액	비중
고객A	6,420,516	33.43%	-	-
고객B	2,819,510	14.68%	2,758,405	71.63%

28. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
과목	당분기	전분기
급여	3,298,716	2,856,475
퇴직급여	294,643	252,212
복리후생비	516,152	442,798
여비교통비	120,413	83,190
세금과공과	43,775	86,791
접대비	89,848	80,349
유형자산감가상각비	163,314	817,446
사용권자산감가상각비	332,663	182,150
무형자산상각비	583,383	72,084
지급수수료	807,194	814,191
경상개발비(*)	876,305	843,932
광고선전비	330,410	216,431
주식보상비용	148,940	29,066
기타	1,377,168	541,632
판매비와관리비 소계	8,982,924	7,318,748
대손상각비(환입)	(102,304)	8,441
합 계	8,880,620	7,327,189

(*) 당분기 중 발생한 경상개발비 총액은 896,131천원(전분기: 1,134,113천원)이며, 정부보조금으로 보전하려 하는 관련 원가가 비용으로 인식되는 기간에 걸쳐 관련 비용에서 차감된 금액은 19,826천원(전분기: 290,181천원)입니다.

29. 주당손익 :

(1) 기본주당손익 당분기와 전분기 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당분기	전분기
지배기업의 소유주 귀속 보통주 당기순손익	52,003,886	8,227,301,248
가중평균유통보통주식수	17,520,899주	17,977,212주
기본주당손익	3	458

(*) 가중평균유통보통주식수 계산내역

(단위: 주)
구 분	당분기	전분기
기초 유통주식수	17,665,308	17,977,212
조정: 자기주식 취득	(144,409)	-
가중평균유통보통주식수	17,520,899	17,977,212

(2) 희석주당손익 당분기말 현재 연결회사는 희석 잠재적 보통주로 교환사채가 있으나, 반희석 효과로 인하여 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다.

30. 연결현금흐름표 :(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
분기순이익	(1,151,871)	7,386,239
현금의 유출이 없는 비용의 가산 등	4,086,720	23,612,852
이자비용	1,882,580	1,139,089
법인세비용	(1,281,990)	9,860,899
외화환산손실	94,639	7,255
대손상각비	(102,304)	8,441
감가상각비	788,732	985,334
사용권자산감가상각비	392,845	251,906
투자부동산상각비	333,337	218,590
무형자산상각비	590,351	79,894
퇴직급여	532,258	412,954
재고평가손실	408,235	529,033
무형자산손상차손	700	-
지분법주식처분손실	19,766	-
주식보상비용	173,249	100,680
당분기손익공정가치측정금융자산평가손실	-	9,957,616
당분기손익공정가치측정금융부채처분손실	17,018	-
기타	237,304	61,161
현금의 유입이 없는 수익의 차감 등	(2,422,409)	(34,222,766)
이자수익	444,361	183,411
외화환산이익	66,632	50,155
기타대손충당금환입	12,500	58,000
유형자산처분이익	452,161	31,850
사용권자산처분이익	2,374	95,743
관계기업투자처분이익	-	27,989,651
관계기업에 대한 지분법이익	1,382,950	5,800,496
당기손익공정가치측정금융자산평가이익	56,016	1,652
당기손익금융자산처분이익	3,915	11,783
무형자산손상차손환입	1,500	-
금융상품평가이익	-	25
영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동	(2,367,271)	(23,302,427)
매출채권의 감소	2,574,481	(4,814,138)
계약자산의 증가	(73,306)	-
기타수취채권(유동)의 감소(증가)	(327,067)	578,495
기타수취채권(비유동)의 감소(증가)	-	3,861
재고자산의 감소(증가)	(2,049,310)	(13,820,273)
기타자산(유동)의 감소(증가)	(568,951)	(29,536,361)
기타자산(비유동)의 감소(증가)	295	(57,585)
매입채무의 증가(감소)	(658,467)	9,158,536
기타지급채무(유동)의 증가(감소)	(2,258,140)	3,307,005
기타지급채무(비유동)의 증가(감소)	(3,229)	20,615
기타부채(유동)의 증가(감소)	(110,913)	11,593,881
기타부채(비유동)의 증가(감소)	9,412	-
충당부채(유동)의 감소	(120,687)	(2,170)
충당부채(비유동)의 감소	(2,138)	(6,870)
확정급여부채의 증가(감소)	(405,557)	(227,498)
확정급여부채의 전출입	(4,531)	-
퇴직연금운영자산의 감소(증가)	1,630,837	500,075
영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,854,833)	(26,526,101)

(2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.1) 차입금

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기초	84,372,397	75,419,760
현금흐름
순증감액	(583,970)	(949,990)
비현금흐름
비현금성 손익	-	3,084,000
분기말	83,788,427	77,553,770

2) 리스부채

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기초	2,687,952	1,872,558
현금흐름
리스부채의 지급	(428,163)	(279,271)
취득 및 해지	863,451	1,134,627
비현금흐름
이자상각	58,011	24,779
분기말	3,181,251	2,752,693

3) 교환사채

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기초	38,703,761	10,926,595
현금흐름
비현금흐름
이자비용	808,508	248,437
분기말	39,512,269	11,175,032

4) 전환사채

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기초	5,013,425	-
현금흐름
비현금흐름
이자비용	100,690	-
기말	5,114,115	-

5) 전환우선주

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기초	-	2,162,349
현금흐름
비현금흐름
연결조정	-	(2,162,349)
분기말	-	-

(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정 대체	-	188,480
건설중인무형자산의 본계정 대체	-	4,464
유형자산 취득 관련 미지급금 변동	133,168	583,562
무형자산 취득 관련 미지급금 변동	5,016	15,150
유형자산 처분 미수금 변동	547	-
차입금 유동성 대체	1,062,540	949,990
임차보증금의 유동성 대체	15,000	-
리스부채의 유동성 대체	201,449	170,722
보증금 유동성 대체	-	217,100

31. 우발상황 및 약정사항 :(1) 당분기말 현재 주요 약정사항 및 실행금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD)
약정 은행	약정 내용	통화	약정금액	실행금액
우리은행	운전자금	KRW	4,000,000	4,000,000
한국산업은행	운전자금	KRW	5,000,000	5,000,000
한국산업은행	시설자금	KRW	44,189,810	44,189,810
중소기업은행	운전자금	KRW	14,545,000	13,019,000
중소기업은행	시설자금	KRW	3,051,000	2,967,950
국민은행	운전자금	KRW	5,000,000	5,000,000
국민은행	시설자금	KRW	8,900,000	8,900,000
하나은행	운전자금	KRW	650,000	650,000
하나은행	수입신용장	USD	800,000	-
소상공인시장진흥공단	운전자금	KRW	200,000	61,667

(2) 당분기말 현재 연결회사의 차입금 등을 위하여 담보제공한 자산내역은 다음과 같습니다 ( 주석 13참조).

(단위 : 천원)
계정과목	담보제공자산	담보설정금액	관련 금액	담보권자	내용
투자부동산 및 유형자산	토지,건물,기계장치	57,700,000	56,888,214	한국산업은행	차입금 담보
투자부동산	토지,건물	10,680,000	11,215,169	국민은행	차입금 담보
유형자산	토지,건물,기계장치, 시설장치	18,600,000	15,106,650	기업은행	차입금 담보
유형자산	토지,건물	2,400,000	3,681,888	하나은행	차입금 담보
유형자산	토지,건물	2,592,000	369,417	기업은행	차입금 담보

상기 외에 당분기말 현재 연결회사는 산업재산권을 연결회사의 차입금 등을 위하여 담보제공하고 있습니다( 주석 13참조 ).

(3) 당분기말 현재 특수관계자인 에이피시스템(주)의 차입금 등과 관련하여 담보제공한 자산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD)
담보제공자산	통화	여신한도	내용	통화	관련 금액	담보권자
유형자산(토지,건물)	KRW	47,000,000	차입금	KRW	47,000,000	한국산업은행
유형자산(토지,건물)	USD	5,000,000	수입신용장	USD	-	한국산업은행

상기 담보제공 유형자산은 지배기업과 에이피시스템(주)와 공유하고 있으며(지배기업의 지분 3.94%), 동 유형자산 전체에 대한 근저당권 설정액은 56,000,000천원과 USD 23,000,000입니다.

(4) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 납품하자 등과 관련하여 5,617,150원 의 지급보증을 제공받고 있습니다. (5) 전기 중 연결회사는 토지 시세차익을 목적으로 한국토지주택공사로부터 준주거용지 계약을 진행하였으며, 관련하여 아래 투자계획에 따라 현재 계약금까지 납부한 상황이며,장기선급금으로 735,374천원으로 분류되어 있습니다. - 투자목적 : 토지 시세차익- 계약 대상 부지 : 경기도 수원시 팔달구 고등동 336-2번지- 계약체결일 : 2024년 7월 19일- 토지면적 : 1,079.2㎡- 투자계획 : 매매대금 : 6,740,000천원 ① 계약보증금 : 674,000천원(집행일: 2024년 7월) ② 중도금 1차 : 1,213,200천원 ③ 중도금 2차 : 1,213,200천원 ④ 중도금 3차 : 1,213,200천원 ⑤ 중도금 4차 : 1,213,200천원 ⑥ 잔금 : 1,213,200천원 (6) 연결회사는 당분기말 현재 NH투자증권 및 대신증권과 자사주 취득 신탁계약을 체결하고 있으며, 연결회사의 현금성자산 중 1,663,115천원은 자사주 취득 목적에 한해 사용이 제한된 예금입니다.32. 특수관계자 거래 :

(1) 특수관계자 내역당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
관계기업	에이피시스템(주)	에이피시스템(주)
	(주)디이엔티	(주)디이엔티
	(주)넥스틴	(주)넥스틴
	아스텔(주)	아스텔(주)
	APS VIETNAM	APS VIETNAM
	APS CHINA CORP	APS CHINA CORP
	AP SYSTEMS AMERICA,INC	AP SYSTEMS AMERICA,INC
	에이피에스리서치㈜	에이피에스리서치㈜
	소주디이티설비유한공사	소주디이티설비유한공사
	VINA DE&T CO., LTD	VINA DE&T CO., LTD
	Nextin Solution LTD	Nextin Solution LTD
	WUXI NEXTIN CO.,LTD	WUXI NEXTIN CO.,LTD
	DE&T US INC.	DE&T US INC.
	PT. DENT ENERGY INDONESIA	PT. DENT ENERGY INDONESIA
	DE&T MICHIGAN, INC	DE&T MICHIGAN, INC
	DE&T CANADA LTD.	DE&T CANADA LTD.
	(주)엠아이티	(주)엠아이티
	㈜에이피에스디앤엘(*1)	-
	Shanghai SPS SemiTech Co., Ltd(*2)	-

(*1) 당분기 중 신규 설립 및 유상증자를 통하여 신규 취득하였습니다. (*2) 종속기업인 ㈜코닉세미텍의 관계기업으로 당분기 중 신설되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)
구 분	회사명	매출 등			매입 등
구 분	회사명	재화, 용역의 판매및 배당수익	유형자산 등의매각	기타수익	매입	유형자산 등의취득	기타비용
관계기업	에이피시스템(주)	4,078,563	417,178	272,252	-	-	134,753
	(주)디이엔티	197,331	-	-	-	-	-
	(주)넥스틴	466,015	-	-	-	-	-
	아스텔	6,450	-	8,822	-	-	-
	(주)에이피에스디앤엘	5,977	15,417	9,241	475,640	60,300	-
	APS리서치 (주)	25,862	3,796	17,155	-	-	-
	APS VIETNAM	1,669	-	-	-	-	-
	APS CHINA CORP	-	-	-	-	-	15,407
합 계		4,781,867	436,391	307,470	475,640	60,300	150,160

2) 전분기

(단위: 천원)
구 분	회사명	매출 등			매입 등
구 분	회사명	재화, 용역의 판매및 배당수익	유형자산 등의매각	기타수익	매입	유형자산 등의취득	기타비용
관계기업	에이피시스템(주)	2,759,903	77,350	314,132	-	41,861	272,177
	(주)디이엔티	30,375	534	-	-	-	12,219
	(주)넥스틴	958,765	-	-	-	-	-
	(주)제니스월드	23,175	-	-	-	-	128,475
	APS CHINA CORP	-	-	-	-	-	17,863
합 계		3,772,218	77,884	314,132	-	41,861	430,734

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 천원)
구 분	회사명	채권		채무
구 분	회사명	매출채권	미수금 등	매입채무	임대보증금	미지급금 등
관계기업	에이피시스템(주)	2,718,420	799,873	-	1,822,000	157,075
	(주)디이엔티	217,064	3,300	-	-	168,000
	(주)넥스틴	466,015	-	-	-	-
	아스텔(주)	7,094	1,108,822	-	-	-
	(주)에이피에스디앤엘	6,575	1,181,081	65,252	-	-
	APS리서치㈜	1,190	4,532	-	66,100	-
	APS VIETNAM	1,690	-	-	-	-
합 계		3,418,048	3,097,608	65,252	1,888,100	325,075

2) 전기말

(단위 : 천원)
구 분	회사명	채권		채무
구 분	회사명	매출채권	미수금 등	매입채무	임대보증금	미지급금 등
관계기업	에이피시스템(주)	996,101	407,233	-	2,010,000	161,299
	(주)디이엔티	290,050	15,608	-	-	168,000
	아스텔(주)	9,000	601,027	-	-	-
	APS리서치㈜	27,500	70,953	-	66,100	193,627
합 계		1,322,651	1,094,821	-	2,076,100	522,926

상기 거래 외에 연결회사는 에이피시스템(주)로부터 건물을 임차하고 있으며, 당분기말 현재 리스부채 492,138천원과 사용권자산 473,163천원 을 계상하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자의 금융기관차입금 등과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다( 주석 31참조).

(5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
보증제공자	내용	금융기관명	연대보증액	실행액
대표이사	차입금 연대보증	한국산업은행	11,748,622	49,189,810
대표이사	차입금 연대보증	국민은행	5,500,000	5,000,000

(6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분	회사명	대여거래
구 분	회사명	기초	대여	회수	분기말
관계회사	아스텔	600,000	500,000	-	1,100,000
관계회사	(주)에이피에스디앤엘	-	984,000	-	984,000
기타	임직원	1,025,490	-	(20,277)	1,005,213

2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분	회사명	대여거래
구 분	회사명	기초	대여	회수	분기말
기타	임직원	35,319	-	(2,277)	33,042

(7) 연결회사는 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할전의 회사채무에 관하여 에이피시스템(주)와 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
급여	117,043	133,807
퇴직급여	13,412	16,871
합 계	130,455	150,678

주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.

33. 사업결합 :

(1) 연결회사는 전기 중 대한민국에 위치한 비손메디칼(주)의 지분 45.8%를 취득하였으며 주주간 약정에 따라 기업의 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 지배력을 획득했다고 판단하였습니다. 비손메디칼(주)는 피부미용의료기기 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 연결회사는 동 사업결합을 통하여 사업 포트폴리오 다각화 및 신성장 동력 확보 효과를 기대하고 있습니다. 인식된 영업권은 세무상 손금으로 인정되지 않습니다.1) 사업결합의 개요

구 분	내 용
사업결합대상	비손메디칼(주)
이사회 결의일	2024년 3월 11일
사업결합 기준일	2024년 3월 26일
이전대가	10,000,005,346원
대금지급형태	현금지급

2) 사업결합으로 인하여 취득한 자산과 인수한 부채의 가액

(단위: 천원)
구 분	확정금액	잠정금액	소급 조정액(*)
가. 취득한 자산의 가액
현금및현금성자산 및 금융기관예치금	6,746,022	6,746,022	-
매출채권	641,841	641,841	-
재고자산	1,549,900	1,549,900	-
기타유동자산	379,608	379,608	-
유형자산 및 사용권자산	1,224,797	1,224,797	-
무형자산	13,547	13,547	-
식별가능무형자산	2,572,000	-	2,572,000
기타비유동자산	281,207	281,207	-
이연법인세자산	17,684	555,232	(537,548)
나. 인수한 부채의 가액
매입채무	(1,122,163)	(1,122,163)	-
단기차입금	(3,084,000)	(3,084,000)	-
리스부채	(536,968)	(536,968)	-
기타부채	(1,761,082)	(1,761,082)	-
다. 순자산 가액(가-나)	6,922,393	4,887,941	2,034,452

(*) 연결회사는 해당 사업결합에 대한 첫 회계처리를 보고기간 종료일까지 완료하지 못하여 영업권의 잠정금액을 전기말 연결재무제표에 인식하였습니다. 측정기간에 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대해 새롭게 입수한 정보를 반영하여 식별가능 자산의 공정가치를 소급하여 조정하였으며, 이에 따라 영업권 금액도 수정되었습니다.

3) 사업결합일 현재 인식한 영업권 금액

(단위: 천원)
구 분	확정금액	잠정금액	소급 조정액
가.이전대가
현금	10,000,005	10,000,005	-
나.순자산 가액	6,922,394	4,887,942	2,034,452
다.비지배지분(*1)	3,750,553	2,648,359	1,102,266
라.영업권(가-나+다)	6,828,164	7,760,422	(932,186)

(*1) 비지배지분은 피취득자 순자산 가액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫으로 측정하였습니다.

4) 공정가치의 측정취득한 중요한 자산의 공정가치 측정을 위해 사용된 가치평가기법은 다음과 같습니다.

취득한 자산	가치평가기법
유형자산	시장접근법 및 원가접근법: 이용가능한 유사한 자산들의 시장거래에서 생성된 가격이나, 적절한 감가상각을 고려한 대체원가로서 감가상각을 고려한 대체원가는 기능적, 경제적 진부화뿐만 아니라 물리적 악화도 모두 반영된 것입니다.
무형자산	로열티면제법 및 다기간초과이익접근법: 로열티 면제법은 무형자산으로 인해 창출될 미래 현금흐름에 적절한 로열티율을 곱하여 매년 절감한 로열티 금액을 산정하고 이를 현재가치로 할인하여 산출했습니다. 다기간초과이익법은 고객관계로부터 발생될 것으로 기대되는 순현금흐름의 현재가치를 고려하여 결정하였습니다.

(2) 연결회사는 전기 중 관계기업인 (주)제니스월드의 구주를 추가로 취득한 결과 보유지분이 42.9%에서 63.4%로 증가하여 지배력을 획득하였습니다. (주)제니스월드는 반도체 부품 제조, 판매업을 영위하고 있습니다. 연결회사는 동 사업결합을 통하여 반도체 부품 영역의 확대효과를 기대하고 있습니다.

1) 사업결합의 개요

구 분	내 용
사업결합대상	(주)제니스월드
사업결합 기준일	2024년 6월 4일
이전대가	7,510,242,193원
대금지급형태	현금지급 및 관계기업투자주식(*)

(*) 연결회사가 지배력 획득 전 보유했던 (주)제니스월드의 보통주의 공정가치를 평가하여 이전대가로 산정하였습니다.2) 사업결합으로 인하여 취득한 자산과 인수한 부채의 가액

(단위: 천원)
구 분	금 액
가. 취득한 자산의 가액
현금및현금성자산 및 금융기관예치금	4,367,713
매출채권	3,401,394
재고자산	2,056,412
당기손익공정가치측정금융자산	9,993,495
기타유동자산	390,645
유형자산 및 사용권자산	25,129,354
무형자산	2,874,337
기타비유동자산	211,914
이연법인세자산	788,947
나. 인수한 부채의 가액
매입채무	(1,052,730)
단기차입금	(11,130,200)
장기차입금	(3,460,400)
리스부채	(193,036)
기타부채	(4,335,508)
이연법인세부채	(1,353,966)
다. 비지배지분으로 귀속된 자본	(595,977)
라. 순자산 가액(가-나-다)	27,092,394

3) 사업결합일 현재 인식한 염가매수차익

(단위: 천원)
구 분	금액
가.이전대가
현금성자산	3,012,422
관계기업투자주식(구주 보유분)의 공정가치	4,497,820
나.식별가능한 순자산 공정가치	27,092,396
다.비지배지분(*1)	9,915,233
라.염가매수차익(나-다-가)(*2)	9,666,921

(*1) 비지배지분은 피취득자 순자산 가액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫으로 측정하였습니다.(*2) 연결회사는 (주)제니스월드를 인수하여 측정된 염가매수차익을 포괄손익계산서의 기타수익으로 인식했습니다. 동 염가매수차익은 다음의 사유로 발생하였습니다. - 연결회사가 추가로 취득한 지분은 독립된 거래 당사자간 합의된 내용에 따라 결 정된 가격으로 인수되었으며, 이는 시장에서 자유롭게 형성된 거래가격과 상이합 니다. - 피취득자가 보유한 부동산자산의 재평가 효과 및 식별된 무형자산의 공정가치 반 영에 따라 순자산 가치는 증가하였으나, 인수대가는 독립된 거래 당사자간 합의 된 내용에 따라 상대적으로 낮은 수준에서 결정되었습니다.4) 공정가치의 측정취득한 중요한 자산의 공정가치 측정을 위해 사용된 가치평가기법은 다음과 같습니다.

취득한 자산	가치평가기법
유형자산	시장접근법 및 원가접근법: 이용가능한 유사한 자산들의 시장거래에서 생성된 가격이나, 적절한 감가상각을 고려한 대체원가로서 감가상각을 고려한 대체원가는 기능적, 경제적 진부화뿐만 아니라 물리적 악화도 모두 반영된 것입니다.
무형자산	로열티접근법 및 다기간초과이익접근법: 로열티 접근법은 특허권이나 등록상표를 직접 보유함으로 인해 회피될 것으로 기대되는 로열티의 할인액을 고려하여 결정하였습니다. 다기간초과이익법은 고객관계로부터 발생될 것으로 기대되는 순현금흐름의 현재가치를 고려하여 결정하였습니다.

(3) 연결회사는 전기 중 대한민국에 위치한 (주)코닉세미텍의 지분 중 51.6%를 취득하여 지배력을 획득하였습니다. (주)코닉세미텍은 반도체 설비 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 연결회사는 동 사업결합을 통하여 반도체 부품 및 장비 사업 영역의 확대효과를 기대하고 있습니다. 인식된 영업권은 세무상 손금으로 인정되지 않습니다.1) 사업결합의 개요

구 분	내 용
사업결합대상	(주)코닉세미텍
이사회 결의일	2024년 7월 26일
사업결합 기준일	2024년 8월 30일
이전대가	7,547,256,148원
대금지급형태	현금지급

2) 사업결합으로 인하여 취득한 자산과 인수한 부채의 가액

(단위: 천원)
구 분	금 액
가. 취득한 자산의 가액
현금및현금성자산	5,134,791
매출채권	369,752
재고자산	621,722
기타유동자산	970,926
유형자산 및 사용권자산	1,273,989
무형자산	17,022
기타비유동자산	178,645
이연법인세자산	996,449
나. 인수한 부채의 가액
매입채무	(687,240)
단기차입금	(970,000)
장기차입금	(53,334)
리스부채	(704,171)
당기손익인식공정가치측정금융부채	(5,998,983)
기타부채	(1,750,744)
다. 비지배지분으로 귀속된 자본	(53,496)
라. 순자산 가액(가-나-다)	(654,672)

3) 사업결합일 현재 인식한 영업권 금액

(단위: 천원)
구 분	금액
가. 이전대가
현금성자산	7,547,256
나. 순자산 가액(*1)	(654,672)
다. 비지배지분(*2)	(317,040)
라. 영업권(가-나+다)	7,884,888

(*1) 연결회사는 해당 사업결합에 대한 첫 회계처리를 보고기간종료일까지 완료하지못하여 영업권의 잠정금액을 연결재무제표에 인식하였습니다. 측정기간에 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대해 새롭게 입수한 정보가 있는 경우, 연결회사는 취득일에 이미 알고 있었다면 인식하였을 추가 자산과 부채를 인식할 것입니다. 단, 측정기간은 취득일로부터 1년을 초과하지 않습니다.(*2) 비지배지분은 피취득자 순자산 가액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫으로 측정하였습니다.

(4) 연결회사의 종속기업인 (주)코닉세미텍은 대한민국에 위치한 (주)파워셀의 지분 100%를 취득하여 지배력을 획득하였습니다. (주)파워셀은 반도체 제조용 기계 제조업을영위하고 있습니다. 연결회사는 동 사업결합을 통하여 (주)코닉세미텍과의 사업시너지를 기대하고 있습니다. 인식된 영업권은 세무상 손금으로 인정되지 않습니다.1) 사업결합의 개요

구 분	내 용
사업결합대상	(주)파워셀
이사회 결의일	2024년 10월 21일
사업결합 기준일	2024년 10월 31일
이전대가	630,000,000원
대금지급형태	현금지급

2) 사업결합으로 인하여 취득한 자산과 인수한 부채의 가액

구 분	금 액
가. 취득한 자산의 가액
현금및현금성자산	13,626
매출채권	18,876
기타유동자산	9,109
유형자산	30,854
기타비유동자산	123,324
나. 인수한 부채의 가액
매입채무	(2,517)
기타지급채무	(20,128)
기타부채	(6,360)
차입금	(150,000)
다. 순자산 가액(가-나)	16,784

3) 사업결합일 현재 인식한 영업권 금액

(단위: 천원)
구 분	금액
가. 이전대가
현금성자산	630,000
나. 순자산 가액	16,784
다. 영업권(가-나)	613,216

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 30 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 29 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

　유동자산

29,907,845,404

37,707,221,490

　　현금및현금성자산

15,976,322,121

29,132,810,447

　　상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

4,968,273,974

2,974,031,507

　　매출채권

3,918,546,845

1,437,838,058

　　유동계약자산

375,623,446

296,463,402

　　기타수취채권

3,285,876,800

2,775,144,961

　　기타유동자산

574,588,889

318,687,209

　　유동파생상품자산

615,948,632

　　당기법인세자산

35,328,510

　　유동재고자산

157,336,187

156,297,274

　비유동자산

268,679,612,805

270,179,558,977

　　순확정급여자산

482,481,070

1,698,899,857

　　당기손익공정가치측정금융자산

9,995,177,380

　　기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

3,472,935,168

　　기타수취채권

240,450,340

204,226,980

　　기타비유동자산

735,373,769

723,330,537

　　유형자산

2,435,100,687

2,573,778,987

　　투자부동산

68,103,383,490

68,436,720,099

　　사용권자산

491,759,652

338,907,386

　　무형자산

1,169,204,178

1,197,835,512

　　종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

181,553,747,071

181,537,747,071

　자산총계

298,587,458,209

307,886,780,467

부채

　유동부채

110,135,542,382

115,322,382,854

　　단기매입채무

1,948,314,789

1,405,879,958

　　기타지급채무

3,507,129,302

7,391,058,481

　　유동 차입금

53,839,960,000

53,661,390,000

　　유동파생상품부채

6,737,526,207

　　당기손익공정가치측정금융부채

56,884,429

　　유동 리스부채

263,493,965

204,075,421

　　유동성교환사채

39,512,268,207

38,703,760,316

　　기타 유동부채

500,686,044

400,248,315

　　당기법인세부채

3,524,833,910

6,443,559,727

　　유동충당부채

301,329,958

318,000,000

　비유동부채

24,330,806,093

25,324,923,707

　　기타지급채무

1,389,953,854

1,386,698,587

　　당기손익공정가치측정금융부채

115,000,000

　　장기차입금(사채 포함)

13,249,850,000

14,199,840,000

　　비유동 리스부채

271,501,136

185,073,861

　　기타 비유동 부채

77,713,432

　　이연법인세부채

9,226,787,671

9,360,597,827

　부채총계

134,466,348,475

140,647,306,561

자본

　자본금

10,895,916,500

　　보통주자본금

10,197,110,500

　　우선주자본금

698,806,000

　자본잉여금

124,353,775,221

　　주식발행초과금

124,353,775,221

　기타자본구성요소

(665,723,747,659)

(662,350,029,119)

　기타포괄손익누계액

(14,547,321,933)

　이익잉여금(결손금)

709,142,487,605

708,887,133,237

　자본총계

164,121,109,734

167,239,473,906

자본과부채총계

298,587,458,209

307,886,780,467

	제 30 기 1분기말	제 29 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

수익(매출액)

5,241,978,427

4,467,635,952

매출원가

1,686,338,897

1,015,925,129

매출총이익

3,555,639,530

3,451,710,823

판매비와관리비

2,550,169,457

2,764,295,263

영업이익(손실)

1,005,470,073

687,415,560

기타이익

548,171,199

34,285,343,675

기타손실

64,291,595

27,610

금융수익

205,172,315

191,115,902

금융원가

1,555,593,865

10,752,226,250

법인세비용차감전순이익(손실)

138,928,127

24,411,621,277

법인세비용(수익)

(128,805,807)

9,260,199,480

당기순이익(손실)

267,733,934

15,151,421,797

주당이익

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

843

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

824

기타포괄손익

(12,379,566)

(5,633,198)

　당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

(12,379,566)

(5,633,198)

　　확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)

(12,379,566)

(5,633,198)

총포괄손익

255,354,368

15,145,788,599

	제 30 기 1분기		제 29 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

135,249,691,721

(646,425,383,333)

(14,824,361,510)

701,903,537,005

175,903,483,883

당기순이익(손실)

15,151,421,797

순확정급여부채의 재측정요소

(5,633,198)

자기주식 거래로 인한 증감

이익소각

4,140,000,000

(4,140,000,000)

자본 증가(감소) 합계

4,140,000,000

11,005,788,599

15,145,788,599

2024.03.31 (기말자본)

135,249,691,721

(642,285,383,333)

(14,824,361,510)

712,909,325,604

191,049,272,482

2025.01.01 (기초자본)

135,249,691,721

(662,350,029,119)

(14,547,321,933)

708,887,133,237

167,239,473,906

당기순이익(손실)

267,733,934

순확정급여부채의 재측정요소

(12,379,566)

자기주식 거래로 인한 증감

(3,373,718,540)

이익소각

자본 증가(감소) 합계

(3,373,718,540)

255,354,368

(3,118,364,172)

2025.03.31 (기말자본)

135,249,691,721

(665,723,747,659)

(14,547,321,933)

709,142,487,605

164,121,109,734

	자본
	자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

(4,239,925,716)

(20,554,894,880)

　영업에서 창출된 현금

(817,922,089)

(19,985,865,342)

　이자수취

226,340,641

59,500,728

　이자지급(영업)

(692,556,552)

(619,389,366)

　법인세 납부, 영업활동

(2,955,787,716)

(9,140,900)

투자활동현금흐름

(4,516,018,450)

22,878,605,230

　금융기관예치금의 감소

6,250,130

　상각후원가측정금융자산의 처분

7,970,070,147

　기타수취채권(유동)의 감소

15,000,000

400,000

　기타수취채권(비유동)의 감소

39,776,640

2,276,640

　유형자산의 처분

484,118,106

　무형자산의 처분

54,701,506

　관계기업에 대한 투자자산의 처분

35,037,400,000

　상각후원가측정금융자산의 취득

(9,964,312,614)

　기타수취채권(유동)의 취득

(1,484,000,000)

(2,000,000,000)

　기타수취채권(비유동)의 증가

(121,221,000)

　유형자산의 취득

(1,500,000,000)

(32,829,000)

　무형자산의 취득

(3,786,300)

(68,367,700)

　종속기업에 대한 투자자산의 취득

(16,000,000)

(10,000,005,346)

　조건부대가의 지급

(56,884,429)

재무활동현금흐름

(4,400,544,160)

(93,117,893)

　정부보조금의 수취

3,255,267

　임대보증금의 증가

29,250,000

　장기차입금의 상환

(771,420,000)

　자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출

(3,373,718,540)

　금융리스부채의 지급

(83,660,887)

(93,117,893)

　임대보증금의 감소

(204,250,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(13,156,488,326)

2,230,592,457

기초현금및현금성자산

29,132,810,447

8,618,271,218

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)

(13,156,488,326)

2,230,592,457

기말현금및현금성자산

15,976,322,121

10,848,863,675

	제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

5. 재무제표 주석

제30기 1분기 : 2025년 3월 31일 현재

제29 (전) 기 : 2024년 12월 31일 현재

주식회사 에이피에스

1. 일반 사항 : 주식회사 에이피에스(이하 "당사")는 1994년 9월 15일 AMOLED장비, 반도체장비, LCD장비, 콘트롤기기 및 소프트웨어 제조업을 영위할 목적으로 설립되었습니다.당사는 2017년 3월 1일을 분할기일로 하여 장비사업부문을 인적분할의 방법으로 분할하였습니다. 분할존속회사인 당사의 명칭은 에이피에스홀딩스 주식회사로 변경하였으며, 투자사업을 담당하는 지주회사의 역할을 수행하고 있습니다.당사는 2023년 3월 30일자 주주총회 결의에 따라 당사의 명칭을 에이피에스홀딩스주식회사에서 주식회사 에이피에스로 변경하였습니다. 당사는 수차례 증자와 분할 등을 거쳐 당분기말 현재 보통주 자본금은 10,197,111천원이며, 당사의 최대주주 및 대표이사는 정기로(지분율: 32.3%)입니다.

2. 중요한 회계정책 :

2.1 재무제표 작성기준

당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여

기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환가능성 결여시 현물환율을결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정 개정사항은 다음을 포함합니다. ㆍ결제일에 제거되는 금융부채와 전자지급시스템을 사용하여 결제되는 금융부채를 결제일 전에 제거하기 위한 회계정책 선택(특정 요건이 충족되는 경우)을 도입하는 것을 명확히 함 ㆍESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 추가적인 지침 ㆍ비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인지를 명확히 함 ㆍ우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입 이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며, 금융자산의 분류 및 이와 관련된 공시사항에 대한 개정사항만을 조기 적용할 수도 있습니다. 당사는 이 개정사항으로 인한 잠재적인 영향을 평가하는 과정에 있습니다. (2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 기준서간 요구사항의 일관성을 제고하고, 불명확한 부분을 명확히 하여 이해가능성을 개선하고자 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11이 발표되었습니다. ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용 ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거손익, 실무적용지침 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 이 개정사항은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

2.2 회계정책

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 종속기업 및 관계기업당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서, 종속기업 및 관계기업 투자는 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거하여 원가법으로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 자본위험관리 :당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
부채총계(A)	134,466,348	140,647,307
자본총계(B)	164,121,110	167,239,474
현금및현금성자산 및 금융기관예치금(C)	15,976,322	29,132,810
차입금(D)	67,089,810	67,861,230
부채비율(A/B)	81.9%	84.1%
순차입금비율(D-C)/B	31.1%	23.2%

5. 영업부문 정보 :경영진은 영업전략을 수립하는 전략 운영위원회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.

(1) 당분기말 현재 당사의 각 영업부문별 주요 재화 및 용역은 다음과 같습니다.

영업부문	주요 재화 및 용역
지주사업부	지주회사 및 경영컨설팅 서비스업, 부동산 관리 등
Global Sourcing	부품, 소재 공급 및 포장운송 서비스 등

(2) 당분기말과 전기말 현재 부문별 자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
영업부문	당분기말			전기말
영업부문	총자산	총부채	비유동자산 증가(*)	총자산	총부채	비유동자산 증가(*)
지주사업부	297,789,714	133,853,081	(284,837)	307,886,780	140,647,307	10,818,517
Global Sourcing	797,744	613,267	1,310	-	-	-
합 계	298,587,458	134,466,348	(283,527)	307,886,780	140,647,307	10,818,517

(*) 금융상품 및 순확정급여자산은 비유동자산 증가에 포함되어 있지 않습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 부문별 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
영업부문	당분기				전분기
영업부문	매출액	영업손익	이자비용	감가상각비 및무형자산상각비(*)	매출액	영업손익	이자비용	감가상각비 및무형자산상각비(*)
지주사업부	4,074,161	1,070,149	1,538,862	571,431	4,300,008	1,065,389	935,012	593,689
Global Sourcing	1,167,817	(64,679)	-	3,604	-	-	-	-
Origo Lab사업부	-	-	-	-	167,628	(377,973)	-	43,340
합 계	5,241,978	1,005,470	1,538,862	575,035	4,467,636	687,416	935,012	637,029

(*) 유형자산, 투자부동산 및 사용권자산에 대한 감가상각비 및 무형자산상각비로 구성되어 있습니다.

6. 공정가치 :

(1) 금융상품 종류별 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
파생금융자산	615,949	615,949	615,949	615,949
당기손익공정가치측정금융자산	9,995,177	9,995,177	9,995,177	9,995,177
기타포괄손익공정가치측정금융자산	3,472,935	3,472,935	3,472,935	3,472,935
합 계	14,084,061	14,084,061	14,084,061	14,084,061
금융부채
파생금융부채	6,737,526	6,737,526	6,737,526	6,737,526
당기손익공정가치금융부채	115,000	115,000	171,884	171,884
교환사채	39,512,268	40,224,794	38,703,760	40,224,794
합 계	46,364,794	47,077,320	45,613,170	47,134,204

금융상품 중 상각후원가측정금융상품으로 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였으며, 당분기 중 당사의 금융상품의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

1) 당분기말

(단위 : 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익공정가치금융자산	-	-	3,472,935	3,472,935
당기손익공정가치측정금융자산	-	-	9,995,177	9,995,177
파생금융자산	-	-	615,949	615,949
당기손익공정가치금융부채	-	-	(115,000)	(115,000)
파생금융부채	-	-	(6,737,526)	(6,737,526)
교환권및조기상환권대가	-	-	(12,764,709)	(12,764,709)
합 계	-	-	(5,533,174)	(5,533,174)

2) 전기말

(단위 : 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익공정가치금융자산	-	-	3,472,935	3,472,935
당기손익공정가치측정금융자산	-	-	9,995,177	9,995,177
파생금융자산	-	-	615,949	615,949
당기손익공정가치금융부채	-	-	(171,884)	(171,884)
파생금융부채	-	-	(6,737,526)	(6,737,526)
교환권및조기상환권대가	-	-	(12,764,709)	(12,764,709)
합 계	-	-	(5,590,058)	(5,590,058)

당분기말 현재 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동은 없습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수

(단위 : 천원)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	유의적인 관측가능하지않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치 측정치 간의 연관성
당기손익공정가치측정금융자산	2,219,68	3	순자산공정가치법	순자산가치	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 순자산공정가치 상승(하락)
당기손익공정가치측정금융자산	7,775,497	3	이항모형	기초자산주식가격, 할인율, 주가변동성	주당 공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 주가변동성 상승(하락) - 할인율 하락(상승) - 기초자산주식가격 상승(하락)
기타포괄손익공정가치측정금융자산	3,472,935	3	현금흐름할인모형	영구성장율, 할인율	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소)- 영구성장율 상승(하락)- 할인율 하락(상승)
당기손익공정가치측정금융부채	115,000	3	현금흐름할인모형	추정현금흐름, 할인율	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 추정현금흐름 상승(하락) - 할인율 하락(상승)
파생금융자산	615,949	3	이항모형	기초자산주식가격,할인율, 주가변동성	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소)- 주가변동성 상승(하락)- 할인율 하락(상승)- 기초자산주식가격 상승(하락)
파생금융부채	6,737,526	3	이항모형	기초자산주식가격,할인율, 주가변동성	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소)- 주가변동성 상승(하락)- 할인율 하락(상승)- 기초자산주식가격 상승(하락)
교환권대가	5,003,238	3	T-F 모형	기초자산주식가격,할인율, 주가변동성	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소)- 주가변동성 상승(하락)- 할인율 하락(상승)- 기초자산주식가격 상승(하락)
조기상환권대가	7,761,471	3	B-D-T모형	무위험이자율, 위험할인율	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 무위험이자율 하락(상승) - 위험할인율 상승(하락)

7. 매출채권 및 기타수취채권 :당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말			전기말
구 분	채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액
유동성 :
매출채권	4,089,835	(171,288)	3,918,547	1,609,126	(171,288)	1,437,838
계약자산	1,058,764	(683,140)	375,624	1,044,355	(747,892)	296,463
기타수취채권	3,326,973	(41,096)	3,285,877	2,816,241	(41,096)	2,775,145
소 계	8,475,572	(895,524)	7,580,048	5,469,722	(960,276)	4,509,446
비유동성 :
기타수취채권	1,311,850	(1,071,400)	240,450	1,275,627	(1,071,400)	204,227
합 계	9,787,422	(1,966,924)	7,820,498	6,745,349	(2,031,676)	4,713,673

8. 계약자산과 계약부채 :(1) 당분기말과 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
계약자산(유동)	375,623	296,463
계약부채(유동)(*)	321,695	368,000

(*) 재무상태표의 기타부채(유동)에 포함되어 있습니다.당사는 고객과의 계약에서 합의된 지급시기 이전에 제공하는 재화나 용역과 관련된 금액을 계약자산으로 인식하고 있으며, 합의된 지급시기 이후에 제공하는 재화나 용역과 관련된 금액을 계약부채로 인식하고 있습니다.

9. 당기손익공정가치측정금융자산 :당분기말과 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
지분상품
아르게스 A1 사모투자합자회사	518,680	518,680
지비비(주)	500,000	500,000
한국전자산업협동조합	1,000	1,000
삼성-AFWP AI반도체 신기술사업투자조합 제1호	1,000,000	1,000,000
㈜코닉세미텍 상환전환우선주	7,775,498	7,775,498
유한회사 비전에쿼티파트너스	200,000	200,000
합 계	9,995,178	9,995,178

10. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 :당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
(주)블루타일랩 보통주	2,972,935	2,972,935
(주)소프트온넷 보통주	500,000	500,000
합 계	3,472,935	3,472,935

11. 상각후원가측정금융자산 :당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
조이스제일차 전자단기사채	2,977,315	2,974,032
뉴스타프라임가양제사차 전자단기사채	1,990,959	-
합 계	4,968,274	2,974,032

12. 재고자산 :(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
상품	127,542	117,520
제품	197,911	222,951
반제품	110,966	120,454
원재료	164,918	172,110
평가충당금	(444,001)	(476,738)
계	157,336	156,297

(2) 당분기 중 인식한 재고자산평가손실은 (-)32,737천원(전분기: (-)53,294원)입니다.(3) 당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 603,415천원(전분기 : 235,868천원)입니다.

13. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 :

(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분	토지	건물	기계장치	기타유형자산	합계
기초 장부금액	267,245	1,069,170	-	1,237,363	2,573,778
취득	-	-	-	16,526	16,526
처분	-	-	-	(31,957)	(31,957)
감가상각비	-	(8,375)	-	(114,872)	(123,247)
대체	-	-	-	-	-
분기말 장부금액	267,245	1,060,795	-	1,107,060	2,435,100
취득원가	267,245	1,339,952	29,293,972	4,790,069	35,691,238
감가상각누계액	-	(279,157)	(13,337,585)	(3,337,757)	(16,954,499)
손상차손누계액	-	-	(15,956,387)	(345,252)	(16,301,639)
분기말 장부금액	267,245	1,060,795	-	1,107,060	2,435,100

2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분	토지	건물	기계장치	기타유형자산	합계
기초 장부금액	267,245	1,102,669	486,576	1,714,635	3,571,125
취득	-	-	-	43,655	43,655
처분	-	-	-	-	-
감가상각비	-	(8,375)	(34,655)	(131,702)	(174,732)
대체	-	-	-	-	-
분기말 장부금액	267,245	1,094,294	451,921	1,626,588	3,440,048
취득원가	267,245	1,339,952	693,103	4,012,765	6,313,065
감가상각누계액	-	(245,658)	(241,182)	(2,386,177)	(2,873,017)
분기말 장부금액	267,245	1,094,294	451,921	1,626,588	3,440,048

(2) 당분기말 현재 당사의 유형자산(토지 및 건물, 기계장치)이 특수관계자 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 29참조).

(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분	토지	건물	합계
기초 장부금액	26,195,167	42,241,553	68,436,720
취득	-	-	-
처분	-	-	-
감가상각비	-	(333,336)	(333,336)
분기말 장부금액	26,195,167	41,908,217	68,103,384
취득원가	26,195,167	52,173,999	78,369,166
감가상각누계액	-	(10,265,782)	(10,265,782)
분기말 장부금액	26,195,167	41,908,217	68,103,384

2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분	토지	건물	합계
기초 장부금액	26,195,167	43,574,900	69,770,067
취득	-	-	-
처분	-	-	-
감가상각비	-	(333,337)	(333,337)
분기말 장부금액	26,195,167	43,241,563	69,436,730
취득원가	26,195,167	52,173,999	78,369,166
감가상각누계액	-	(8,932,436)	(8,932,436)
분기말 장부금액	26,195,167	43,241,563	69,436,730

(4) 당분기말 현재 당사의 투자부동산(토지 및 건물)이 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 29참조). (5) 당분기말 현재 당사는 투자부동산에 대하여 DB손해보험에 재산종합보험(부보금액: 63,111,135천원)에 가입하고 있으며, 해당 부보금액에 대하여 당사의 차입금과 관련하여 질권(한국산업은행 53,065,435천원, 국민은행 1,300,000천원)이 설정되어 있습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
투자부동산에서 발생한 임대수익	746,760	1,095,708
투자부동산에서 발생한 비용	588,504	718,636

(7) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분	산업재산권	기타무형자산	건설중인무형자산	합계
기초 장부금액	13,588	1,172,180	12,067	1,197,835
취득		12,850	3,787	16,637
처분	-	-	-	-
대체	-	-	(92)	(92)
무형자산상각비	(536)	(44,639)	-	(45,175)
분기말 장부금액	13,052	1,140,391	15,762	1,169,205

2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분	산업재산권	기타무형자산	건설중인무형자산	합계
기초 장부금액	121,128	1,215,912	96,592	1,433,632
취득	-	32,402	1,096	33,498
처분	-	(45,500)	(9,201)	(54,701)
대체	-	-	-	-
무형자산상각비	(1,757)	(36,983)	-	(38,740)
분기말 장부금액	119,371	1,165,831	88,487	1,373,689

(8) 당분기말 현재 당사의 산업재산권 중 일부는 우리은행의 단기차입금에 대한 담보(담보설정금액: 4,800,000 천원)로 제공되어 있습니다.

14. 리스 :(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분	건물	차량	합계
기초 장부금액	57,026	281,882	338,908
증가	223,894	51,010	274,904
감소	(3,824)	(44,952)	(48,776)
감가상각비	(38,440)	(34,835)	(73,275)
분기말 장부금액	238,656	253,105	491,761

2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분	건물	차량	합계
기초 장부금액	138,118	316,038	454,156
증가	237,418	146,645	384,063
감소	(1,466)	(925)	(2,391)
감가상각비	(50,694)	(39,526)	(90,220)
분기말 장부금액	323,376	422,232	745,608

(2) 당분기와 전분기 중 리스로 인하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
리스부채에 대한 이자비용	5,261	6,037
단기리스료	2,400	-
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	4,616	15,068

(3) 당분기 중 단기 및 소액리스료 등을 포함한 리스의 총 현금유출액은 90,677천원 (전분기: 108,186천원)입니다.

(4) 리스제공 운용리스계약당사는 부동산을 임대하는 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 당분기와 전분기 운용리스계약과 관련된 미래의 리스료 수취계획과 운용리스 수익은 다음과 같습니다.

1) 리스료 수취계획① 당분기

(단위 : 천원)
구 분	1년 이내	1~5년 이내	합계
토지 및 건물	937,950	-	937,950
토 지	120	-	120
합 계	938,070	-	938,070

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분	1년 이내	1~5년 이내	합계
토지 및 건물	1,557,844	-	1,557,844
토 지	120	-	120
합 계	1,557,964	-	1,557,964

2) 운용리스 수익

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
토지 및 건물	746,400	1,095,348
토 지	360	360
합 계	746,760	1,095,708

15. 종속기업 및 관계기업투자 :당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명	보통주 지분율(%)	취득가액	장부금액
회사명	보통주 지분율(%)	취득가액	당분기말	전기말
종속기업
㈜제니스월드	63.40	11,743,754	11,743,754	11,743,754
비손메디칼 ㈜(*1)	45.82	10,000,005	10,000,005	10,000,005
㈜코닉세미텍 (*2)	51.57	7,547,256	7,547,256	7,547,256
코닉오토메이션 ㈜(*3)	42.34	3,999,966	3,999,966	3,999,966
소 계		33,290,981	33,290,981	33,290,981
관계기업
㈜디이엔티 (*4)	10.94	9,201,339	9,201,339	9,201,339
㈜넥스틴 (*4)	9.05	1,519,431	1,519,431	1,519,431
에이피시스템 ㈜	25.81	135,525,995	135,525,995	135,525,995
아스텔 ㈜	31.40	2,600,000	2,000,000	2,000,000
㈜엠아이티 (*5)	10.00	1,000,065	-	-
㈜에이피에스디앤엘(*6)	30.19	16,000	16,000	-
소 계		149,862,830	148,262,765	148,246,765
합 계		183,153,811	181,553,746	181,537,746

(*1) 당사가 보유한 비손메디칼(주)의 지분율은 50%에 미달하지만, 당사가 이사회 구성원의 과반수를 선임할 수 있는 권리를 보유하는 등의 이유로 지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업투자로 분류하였습니다. (*2) 당분기 중 ㈜에스알에서 ㈜코닉세미텍으로 사명을 변경하였습니다.(*3) 당분기 중 코닉오토메이션(주)의 지분율은 50%에 미달하지만, 당사가 다른 의결권 보유자보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업투자로 분류하였습니다. (*4) (주)디이엔티와 (주)넥스틴의 경우 이사회 참여 및 경영진의 상호 교류 등에 따라 당사가 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다. (*5) (주)엠아이티의 경우 당사와 종속기업(코닉오토메이션(주))을 합쳐서 20%이상의 의결권을 보유함에 따라 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다.(*6) 당분기 중 신규 설립 및 유상증자를 통하여 신규 취득하였습니다.

16. 차입금 :(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
유동성 :
단기차입금	34,640,000	34,640,000
유동성장기차입금	19,199,960	19,021,390
소 계	53,839,960	53,661,390
비유동성 :
장기차입금	13,249,850	14,199,840
합 계	67,089,810	67,861,230

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.1) 단기차입금

(단위 : 천원)
구 분	차입처	연이자율(%)	장부금액
구 분	차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말
운전자금	한국산업은행	4.42	5,000,000	5,000,000
	우리은행	기준금리 + 1.46	4,000,000	4,000,000
	국민은행	5.05	5,000,000	5,000,000
시설자금	한국산업은행	4.03	12,000,000	12,000,000
	한국산업은행	4.19	4,000,000	4,000,000
	한국산업은행	4.19	4,640,000	4,640,000
합 계			34,640,000	34,640,000

당분기말 현재 당사의 단기차입금과 관련하여 무형자산(산업재산권)과 투자부동산(토지 및 건물)이 담보로 제공되어 있습니다(주석 13와 29 참조).

2) 장기차입금

(단위: 천원)
구 분	차입처	만기일	연이자율(%)	장부금액
구 분	차입처	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
시설자금	한국산업은행	2025-05-30	기준금리 + 0.96	4,500,000	4,500,000
	한국산업은행	2025-05-30	기준금리 + 0.96	2,000,000	2,000,000
	국민은행	2025-11-26	4.31	8,900,000	8,900,000
	한국산업은행	2029-10-25	2.84	3,392,830	3,571,400
	한국산업은행	2029-10-25	2.65	7,871,320	8,285,600
	한국산업은행	2029-10-25	4.19	5,785,660	5,964,230
장기차입금				32,449,810	33,221,230
차감 : 유동성 장기차입금				(19,199,960)	(19,021,390)
합 계				13,249,850	14,199,840

당분기말 현재 당사의 유동성차입금과 관련하여 투자부동산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 29참조).

17. 파생금융자산 및 부채 : 당사는 파생상품 요건을 충족한 아래의 사항에 대해 파생상품평가를 통한 파생상품자산, 부채 및 파생상품평가손익을 반영하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.

(1) 당사가 (주)제니스월드 보통주 투자자와 체결한 주식매수청구권의 내역은 다음과같습니다.

대상회사	㈜제니스월드
주식매수청구기간	2019년 6월 14일부터2026년 6월 14일까지
청구권자	중소기업은행
발행가액	주당 2,200원
주식매수 청구대상 주식수	681,818주
주식매수청구권에관한 사항	청구권자의 주식매수청구시 당사는 원금에 이자 기산일로부터 연복리 5.5%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계금액으로 매수하여야 함

상기 주식매수청구권과 관련하여 당분기말 현재 파생금융부채 1,662,462천원(전기 말: 1,662,462천원)을 계상하였습니다.

(2) 당사가 보장매수자와 체결한 주가수익스왑(PRS) 내역은 다음과 같습니다.

대상회사	㈜넥스틴
보장매도자	㈜에이피에스
보장매수자	대신-제이앤 신기술투자조합 1호
만기일	2025년 11월 19일
정산기준시점	2022년 2월 19일부터 매 3개월마다
기초자산 및 수량	㈜넥스틴 발행 보통주 400,000주
계약내용	매수자의 기초자산 매각시 매각금액과 정산금액과의 차액을 수수함

상기 주가수익스왑과 관련하여 당분기말 현재 파생금융부채 4,277,270천원(전기말:파생금융부채 4,277,270천원)을 계상하였습니다.

(3) 당사가 비손메디칼(주)의 매도자와 체결한 주식매도청구권의 내역은 다음과 같습니다.

대상회사	비손메디칼㈜
주식매도청구기간	2025년 3월 11일부터2027년 3월 11일까지
청구권자	㈜에이피에스
발행가액	주당 11,262원
주식매도 청구대상 주식수	204,227주
주식매수청구권에관한 사항	청구권자의 주식매수청구시 매도자는 100,000주에 대하여1주당 가격 11,262원, 104,227주에 대하여 1주당 가격 11,262원과 공정가액 중 높은금액으로 매수하여야 함.

상기 주식매도청구권과 관련하여 당분기말 현재 파생금융자산 615,949천원을 계상하였습니다.

(4) 당사가 비손메디칼(주)의 매도자와 체결한 주식매수청구권의 내역은 다음과 같습니다.

대상회사	비손메디칼㈜
주식매수청구기간	2025년 3월 11일부터2027년 3월 11일까지
청구권자	이선우
발행가액	주당 8,000원
주식매수 청구대상 주식수	100,000주
주식매수청구권에관한 사항	청구권자의 주식매도청구시 100,000주에 대하여 1주당 8,000원으로 매도하여야함

상기 주식매수청구권과 관련하여 당분기말 현재 파생금융부채 412,500천원을 계상하였습니다.(5) 당사가 ㈜코닉세미텍의 매도자와 체결한 주식매도청구권의 내역은 다음과같습니다.

대상회사	㈜코닉세미텍
주식매도청구기간	2025년 8월 30일부터2028년 8월 30일까지
청구권자	이장희
발행가액	주당 775,088원
주식매수 청구대상 주식수	930주
주식매수청구권에관한 사항	청구권자의 주식매수청구시 매도자는 930주에 대하여, 1주당 775,088원으로 매도하여야함

상기 주식매도청구권과 관련하여 당분기말 현재 파생금융부채 385,293천원(전기말 : 385,293천원)을 계상하였습니다.18. 교환사채 : (1)교환사채의 내역당분기말과 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	구분	발행일	만기일	당분기말	전기말
제3회차 무기명식 무보증 사모 교환사채	액면금액	2021.11.19	2025.11.19	12,000,000	12,000,000
제4회차 무기명식 무보증 사모 교환사채	액면금액	2024.12.02	2029.12.02	28,000,000	28,000,000
소계				40,000,000	40,000,000
교환권조정				(15,419,381)	(16,227,889)
교환권 및 조기상환권대가(*1)				12,764,709	12,764,709
교환사채상환할증금				2,166,940	2,166,940
합 계				39,512,268	38,703,760

(*1) 교환사채에 대한 내재파생상품인 교환권을 주계약과 분리하여 교환권대가로 인식하여 공정가치로 평가하였으며, 제4회차 교환사채에 내재된 보유자의 교환권 및 조기상환권은 복합내재파생상품으로 처리했습니다. (2) 교환사채의 발행조건 등교환사채의 발행조건 및 교환에 관한 주요 내역은 다음과 같습니다.

구분	내용
사채의 명칭	(주) 에이피에스 3회차 무기명식 무보증 사모 교환사채
사채의 종류	무기명식 무보증 무담보 사모 교환사채
교환대상 주식수	708,048주
사채의 액면금액	12,000,000,000원
발행일	2021년 11월 19일	만기일	2025년 11월 19일
표면이자율	2.0%	만기보장수익률	5.0%
교환으로 인하여 발행할 주식의 종류		(주) 에이피에스 기명식 보통주식(자기주식)
교환가액(*)	1주당 16,948원
교환가액의 조정	1. 사채권자가 교환청구를 하기 전에 회사가 시가를 하회하는 전환가액 또는 신주인수권 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를발행하거나(전환가액 또는 신주인수권 행사가액이 그 조정시점의 시가 미만으로 조정되는 경우를 포함함) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 주식매수선택권 행사(단, 주식매수선택권 행사로 인한 경우는 본 교환사채발행계약 체결일 이후 부여된 것에 한함)를 함으로써 주식을 발행한 경우 교환가액을 조정2. 사채발행일 이후 교환청구기간 만료일 이전까지 사채발행일로부터매3개월마다 교환가액을 조정하며, 각 조정일의 전일을 기준일로 산정한 산술평균가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격으로 교환가액을 조정
교환청구기간	2021년 11월 24일부터 2025년 10월 19일

(*) 최초 발행시 교환가액은 1주당 18,642원이며, 2022년 2월 19일 기준 1주당 16,948원으로 조정되었습니다.

구분	내용
사채의 명칭	(주)에이피에스 4회차 무기명식 무보증 사모 교환사채
사채의 종류	무기명식 무보증 무담보 사모 교환사채
교환대상 주식수	400,000주
사채의 액면금액	28,000,000,000원
발행일	2024년 12월 02일	만기일	2029년 12월 02일
표면이자율	0.00%	만기보장수익률	1.00%
교환으로 인하여 발행할 주식의 종류		(주)넥스틴 기명식 보통주식
교환가액		1주당 70,000원
교환가액의 조정	1.사채권자가 교환청구를 하기 전에 대상회사가 교환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자를 실시하거나, 기준가를 하회하는 전환가격 내지 행사가격으로 전환사채, 신주인수권부사채 또는 기타 주식연계사채를 발행하는 경우, 기준가를 하회하는 발행가격, 전환가격 내지 행사가격을 본 사채의 새로운 교환가격으로 조정 2. 대상회사의 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 교환가격을 조정
교환청구기간	2025년 03월 02일부터 2029년 11월 02일

(3) 당분기말 현재 행사기한이 종료되지 않은 교환권이 교환될 경우 발행될 주식수는 다음과 같습니다.

구분	교환가능주식수	미교환주식수	행사가격	행사기간
3회차 무기명식 무보증사모 교환사채	708,048	708,048	16,948원	2021.11.24~ 2025.10.19
4회차 무기명식 무보증 사모 교환사채	400,000	400,000	70,000원	2025.03.02 ~ 2029.11.02

19. 당기손익공정가치측정금융부채 :당분기말과 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
유동성 :
사업양수도 조건부대가	-	56,884
비유동성 :
사업양수도 조건부대가	115,000	115,000

(2) 당사는 2022년 중 주식회사 창성시트의 투명LED 사업부문을 양수하였으며, 양도인에게 해당 부문의 향후 3년간의 매출액 대비 일정 비율의 금액을 추가로 지급하기로 약정하였습니다.

20. 순확정급여부채 :

(1) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
확정급여제도
당기근무원가	105,661	105,661	136,539	136,539
순이자원가	(16,454)	(16,454)	(9,456)	(9,456)
종업원급여에 포함된 총비용	89,207	89,207	127,083	127,083

(2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	2,840,568	2,899,732
사외적립자산의 공정가치(*)	(3,323,049)	(4,598,632)
재무상태표상 순확정급여부채	(482,481)	(1,698,900)

(*) 당분기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 2,143천원(전기말: 2,143천원)이 포함된 금액입니다.21. 충당부채당사는 보고기간 말 현재 보증수리기간 동안 발생할 것으로 예상되는 보증수리비를 품질보증충당부채로 설정하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 품질보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
기초금액	318,000	121,000
전입(당기인식)	-	-
사용	(16,670)	-
분기말 장부금액	301,330	121,000

22. 납입자본 :(1) 당분기말 현재 당사의 총 수권주식수는 60,000,000주이고, 보통주 및 우선주로 구성되어 있으며 주당 액면가액은 500원입니다. (2) 당사가 2016년 발행한 상환전환우선주(1,397,612주)는 2018년과 2019년 중 당사의 조기상환청구 가능시점이 도래함에 따라 전량 상환 및 이익소각하였습니다. 또한, 당사는 전기 중 보통주 500,000주를 이익소각하였습니다. 따라서 발행주식수와 자본금이 일치하지 않습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 납입자본 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 천원)
구 분	주식수(주)		자본금		주식발행초과금		계
구 분	보통주	우선주	보통주	우선주	보통주	우선주	보통주	우선주
기초	19,894,221주	-	10,197,111	698,806	100,779,318	23,574,457	110,976,429	24,273,263
분기말	19,894,221주	-	10,197,111	698,806	100,779,318	23,574,457	110,976,429	24,273,263

2) 전분기

(단위: 천원)
구 분	주식수(주)		자본금		주식발행초과금		계
구 분	보통주 (*)	우선주	보통주	우선주	보통주	우선주	보통주	우선주
기초	20,394,221주	-	10,197,111	698,806	100,779,318	23,574,457	110,976,429	24,273,263
분기말	19,894,221주	-	10,197,111	698,806	100,779,318	23,574,457	110,976,429	24,273,263

(*)전분기중 자기주식 50만주를 이익소각 하였습니다.

23. 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액 :(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
자기주식처분이익	44,395,199	44,395,199
자기주식(*)	(20,624,604)	(17,250,885)
기타자본조정	(20,964,638)	(20,964,638)
감자차손	(668,529,704)	(668,529,704)
합 계	(665,723,747)	(662,350,028)

(*)당분기중 자사주 신탁계약을 통해 자기주식 547,773주를 추가 취득하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실	(14,547,322)	(14,547,322)
합 계	(14,547,322)	(14,547,322)

24. 수익 :(1) 당분기와 전분기 중 당사의 주요 수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분			당분기	전분기
고객과의 계약에서생기는 수익	기간에 걸쳐 이행	경영자문매출	1,054,175	331,005
		브랜드사용료매출	327,382	452,848
		서비스매출	665,239	418,597
		임대매출	746,760	1,095,708
		용역매출	79,160	15,335
	한 시점에 이행	제품매출	19,511	167,628
	한 시점에 이행	상품매출	623,014	-
이외 수익		배당매출	1,726,737	1,986,515
합 계			5,241,978	4,467,636

(2) 당사의 전체 외부고객으로부터의 수익 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 수익현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
구 분	매출액	비중	매출액	비중
고객A	4,058,263	77%	2,649,805	59%

25. 판매비와관리비 :당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
급여	1,067,004	1,067,004	1,355,966	1,355,966
퇴직급여	89,207	89,207	111,979	111,979
복리후생비	195,697	195,697	182,729	182,729
경상개발비(*)	43,469	43,469	(55,658)	(55,658)
여비교통비	19,614	19,614	21,677	21,677
세금과공과	9,830	9,830	72,529	72,529
접대비	17,330	17,330	32,101	32,101
유형자산감가상각비	33,367	33,367	42,711	42,711
사용권자산감가상각비	73,276	73,276	88,367	88,367
무형자산상각비	45,176	45,176	36,028	36,028
광고선전비	104,133	104,133	210,153	210,153
지급수수료	407,546	407,546	526,159	526,159
대손상각비	(126,817)	(126,817)	-	-
기타	571,337	571,337	139,556	139,556
합 계	2,550,169	2,550,169	2,764,297	2,764,297

(*) 당분기 중 발생한 경상개발비 총액은 63,295원(전분기: 101,104천원)이며, 정부보조금으로 보전하려 하는 관련 원가가 비용으로 인식되는 기간에 걸쳐 관련 비용에서 차감된 금액은 19,826천원(전분기: 156,762천원)입니다.

26. 법인세비용 : 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이에 따른 당분기 법인세비용(수익)은 (-)128,806천원(전분기: 9,260,199천원)입니다.

27. 주당손익 :(1) 기본주당손익 당분기와 전분기 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주 당기순손익	267,733,934	267,733,934	15,151,421,797	15,151,421,797
가중평균유통보통주식수	17,520,899	17,520,899	17,977,212주	17,977,212주
기본주당손익	15	15	843	843

(*) 가중평균유통보통주식수 계산내역

(단위: 주)
구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
기초 유통주식수	17,665,308	17,665,308	18,203,925	18,203,925
조정: 자기주식 취득	(144,409)	(144,409)	(226,713)	(226,713)
가중평균유통보통주식수	17,520,899	17,520,899	17,977,212	17,977,212

(2) 희석주당손익 당분기말 현재 회사는 희석 잠재적 보통주로 교환사채가 있으나, 반희석 효과로 인하여 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

28. 현금흐름표 : (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
분기순이익	267,734	15,151,422
현금의 유출이 없는 비용의 가산 등	1,976,901	20,736,787
퇴직급여	89,207	127,083
감가상각비	123,247	174,732
투자부동산감가상각비	333,337	333,337
사용권자산감가상각비	73,276	90,220
무형자산상각비	45,176	38,740
당기손익공정가치측정금융자산평가손실	-	9,816,826
이자비용	1,538,861	935,012
외화환산손실	62,065	-
재고평가손실	(32,737)	(53,294)
법인세비용	(128,806)	9,260,199
제품보수비	-	13,932
대손상각비	(126,817)	-
기타	92	-
현금의 유입이 없는 수익의 차감 등	(2,446,151)	(36,461,719)
이자수익	202,871	191,091
금융상품평가이익	-	25
외화환산이익	62,500	25,789
배당금수익	1,726,737	1,986,515
유형자산처분이익	452,161	-
사용권자산처분이익	1,882	39
관계기업투자주식처분이익	-	34,258,260
영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동	(616,406)	(19,412,355)
매출채권의 감소(증가)	(753,972)	259,712
계약자산의 감소(증가)	48,070	-
기타수취채권(유동)의 감소(증가)	858,799	97,117
재고자산의 감소(증가)	15,028	(227,567)
기타자산(유동)의 감소(증가)	(255,902)	(19,851,715)
매입채무의 증가(감소)	542,456	177,826
기타지급채무(유동)의 증가(감소)	(2,282,884)	203,727
기타지급채무(비유동)의 증가(감소)	-	20,615
기타부채(유동)의 증가(감소)	100,437	(92,071)
확정급여부채의 증가(감소)	(157,827)	-
관계사전출입	(4,531)	-
사외적립자산의 감소(증가)	1,273,920	-
영업으로부터 창출된 현금흐름	(817,922)	(19,985,865)

(2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.1) 차입금

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기초	67,861,230	52,620,000
현금흐름
상환	(771,420)	-
분기말	67,089,810	52,620,000

2) 리스부채

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기초	389,149	465,794
현금흐름
리스부채의 지급	(83,660)	(93,118)
비현금흐름
신규계약 및 해지	224,245	381,634
상각	5,261	6,037
분기말	534,995	760,347

3) 교환사채

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
기초	38,703,760	10,926,594
비현금흐름
이자비용	808,508	248,438
분기말	39,512,268	11,175,032

(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
유형자산 취득관련 미지급금의 증가	20,376	10,826
무형자산 취득 관련 미지급금의 증가	12,850	-
임차보증금 유동성 대체	76,000	91,000
장기차입금의 유동성장기차입금 대체	949,990	-
리스부채의 유동성 대체	86,427	162,032

29. 우발상황 및 약정사항 :

(1) 당분기말 현재 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
금융기관	약정 내용	당분기말
금융기관	약정 내용	약정금액	실행금액
한국산업은행	운전자금	5,000,000	5,000,000
국민은행	운전자금	5,000,000	5,000,000
우리은행	운전자금	4,000,000	4,000,000
한국산업은행	시설자금	12,000,000	12,000,000
한국산업은행	시설자금	4,500,000	4,500,000
한국산업은행	시설자금	4,640,000	4,640,000
한국산업은행	시설자금	4,000,000	4,000,000
한국산업은행	시설자금	2,000,000	2,000,000
국민은행	시설자금	8,900,000	8,900,000
한국산업은행	시설자금	3,392,830	3,392,830
한국산업은행	시설자금	7,871,320	7,871,320
한국산업은행	시설자금	5,785,660	5,785,660

(2) 당분기말 현재 당사의 차입금 등을 위하여 담보제공한 자산내역은 다음과 같습니다(주석 13참조).

(단위 : 천원)
계정과목	담보제공자산	담보설정금액	관련 금액	담보권자	내용
투자부동산 및 유형자산	토지,건물,기계장치	57,700,000	56,888,214	한국산업은행	차입금 담보
투자부동산	토지,건물	10,680,000	11,215,169	국민은행	차입금 담보

상기 외에 당분기말 현재 당사는 산업재산권을 당사의 차입금 등을 위하여 담보제공하고 있습니다(주석 13, 16참조).

(3) 당분기말 현재 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 담보제공한 자산내역은 다음과 같습니다(주석 13참조).

(단위: 천원,USD)
담보제공자산	통화	여신한도	내용	통화	관련 금액	담보권자
유형자산(토지,건물)	KRW	47,000,000	차입금	KRW	47,000,000	한국산업은행
유형자산(토지,건물)	USD	5,000,000	수입신용장	USD	-	한국산업은행

상기 담보제공 유형자산은 관계기업인 에이피시스템(주)와 공유(당사의 지분: 3.94%)하고 있으며, 동 유형자산 전체에 대한 근저당권 설정액은 56,000,000천원과 USD 23,000,000입니다.

(4) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 납품하자 등과 관련하여 1,122,089천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(5) 전기 중 당사는 토지 시세차익을 목적으로 한국토지주택공사로부터 준주거용지 매매계약을 진행하였습니다. 이와 관련하여 아래 투자계획에 따라 현재 계약금까지 납부한 상황이며, 장기선급금으로 735,374천원 분류되어 있습니다.-투자목적 : 토지 시세차익-계약 대상 부지 : 경기도 수원시 팔달구 고등동 336-2번지-계약체결일 : 2024년 7월 19일

-토지면적 : 1,079.2㎡-투자계획 : 매매대금: 6,674,000천원 ① 계약보증금 : 674,000천원(집행일: 2024년 7월) ② 중도금 1차 : 1,213,200천원 ③ 중도금 2차 : 1,213,200천원 ④ 중도금 3차 : 1,213,200천원 ⑤ 중도금 4차 : 1,213,200천원 ⑥ 잔금 : 1,213,200천원 (6) 당사는 당분기말 현재 NH투자증권 및 대신증권과 자사주 취득 신탁계약을 체결하고 있으며, 당사의 현금성자산 중 1,663,115천원은 자사주 취득 목적에 한해 사용이 제한된 예금입니다.30. 특수관계자 거래 :(1) 특수관계자 내역당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
종속기업	㈜제니스월드	(주)제니스월드
	코닉오토메이션(주)	코닉오토메이션(주)
	㈜코닉세미텍	㈜코닉세미텍
	(주)파워셀	(주)파워셀 (*1)
	비손메디칼(주)	비손메디칼(주)
관계기업	에이피시스템㈜	에이피시스템㈜
	(주)에이피에스디앤엘 (*1)	-
	(주)디이엔티	(주)디이엔티
	(주)넥스틴	(주)넥스틴
	아스텔(주)	아스텔(주)
	㈜엠아이티	㈜엠아이티
	APS VIETNAM	APS VIETNAM
	APS CHINA CORP	APS CHINA CORP
	AP SYSTEMS AMERICA,INC	AP SYSTEMS AMERICA,INC
	에이피에스리서치㈜	에이피에스리서치㈜
	소주디이티설비유한공사	소주디이티설비유한공사
	VINA DE&T CO., LTD	VINA DE&T CO., LTD
	Nextin Solution LTD	Nextin Solution LTD
	WUXI NEXTIN CO.,LTD	WUXI NEXTIN CO.,LTD
	DE&T US INC.	DE&T US INC.
	DE&T MICHIGAN, INC	DE&T MICHIGAN, INC
	DE&T CANADA LTD.	DE&T CANADA LTD.
	PT. DENT ENERGY INDONESIA	PT. DENT ENERGY INDONESIA
	Shanghai SPS SemiTech Co., Ltd(*2)	-

(*1) 당분기 중 신규 설립 및 유상증자를 통하여 신규 취득하였습니다.

(*2) 당사의 종속기업인 ㈜코닉세미텍의 관계기업으로 당분기 중 신설되었습니다.(2) 당분기와 전분기 중 당사와 특수관계자간의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분	회사명	매출 등				매입 등
구 분	회사명	재화,용역의 판매 및 배당수익	투자주식매각	유형자산 등의 매각	기타수익	매입	유형자산 등의 취득	기타비용
종속기업	㈜제니스월드	43,293	-	-	-	-	-	11,930
	코닉오토메이션㈜	120,699	-	-	-	-	-	900
	비손메디칼 ㈜	12,689	-	-	-	-	-	-
	㈜코닉세미텍	15,927	-	-	-	-	-	-
관계기업	아스텔 ㈜	6,450	-	-	8,822	-	-	-
	에이피시스템 ㈜	4,058,263	-	417,178	272,252	-	-	51,796
	에이피에스리서치㈜	25,862	-	3,796	17,155	-	-	-
	㈜디이엔티	197,331	-	-	-	-	-	-
	㈜넥스틴	466,015	-	-	-	-	-	-
	APS CHINA CORP	-	-	-	-	-	-	15,407
	APS VIETNAM	1,669	-	-	-	-	-	-
	에이피에스디앤엘	5,977	-	15,417	9,241	475,640	-	-
계		4,954,175	-	436,391	307,470	475,640	-	80,033

2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분	회사명	매출 등			매입 등
구 분	회사명	재화,용역의 판매 및 배당수익	유형자산 등의 매각	기타수익	매입	유형자산 등의 취득	기타비용
종속기업	코닉오토메이션 ㈜	28,675	-	-	-	-	900
	에이피에스리서치 ㈜	23,725	-	57,449	108,878	31,221	-
	에이피에스머티리얼즈 ㈜	408,645	9,202	321,068	-	-	-
관계기업	에이피시스템 ㈜	2,649,805	45,500	314,132	-	-	61,281
	㈜디이엔티	30,375	-	-	-	-	12,219
	㈜넥스틴	958,765	-	-	-	-	-
	㈜제니스월드	23,175	-	-	-	-	-
	APS CHINA CORP	-	-	-	-	-	17,863
합 계		4,123,165	54,702	692,649	108,878	31,221	92,263

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 천원)
구 분	회사명	채권		채무
구 분	회사명	매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등
종속기업	㈜제니스월드	47,622	-	-	13,123
	코닉오토메이션㈜	87,769	3,382	-	330
	주식회사 비손메디칼	48,057	-	-	-
	㈜코닉세미텍	17,520	99,070	-	-
관계기업	아스텔 ㈜	7,094	1,108,822	-	-
	에이피시스템 ㈜	2,707,860	632,873	-	1,826,418
	에이피에스리서치 ㈜	1,190	4,532	-	66,100
	㈜디이엔티	217,064	3,300	-	168,000
	㈜넥스틴	466,015	-	-	-
	APS VIETNAM	1,690	-	-	-
	에이피에스디앤엘	6,575	1,181,081	65,252	-
합 계		3,608,456	3,033,060	65,252	2,073,971

2) 전기말

(단위 : 천원)
구 분	회사명	채권		채무
구 분	회사명	매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등
종속기업	㈜제니스월드	54,500	1,049,247	24,448	1,660,930
	코닉오토메이션㈜	95,350	14,351	-	763
	주식회사 비손메디칼	31,000	7,559	-	-
	㈜코닉세미텍	8,000	1,809	-	-
관계기업	에이피시스템 ㈜	689,861	346,233	-	2,017,036
	에이피에스리서치㈜	27,500	70,953	-	259,727
	㈜디이엔티	290,050	15,608	-	168,000
	아스텔 ㈜	9,000	601,027	-	-
합 계		1,205,261	2,106,787	24,448	4,106,456

상기 거래 외에 당사는 에이피시스템 ㈜로부터로부터 건물을 임차하고 있으며, 당분기말 현재 리스부채 205,797원과 사용권자산 205,114천원을 계상하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 당사는 특수관계자의 금융기관차입금 등과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 29참조).

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
보증제공자	보증내용	금융기관	연대보증액	실행액
대표이사	차입금 연대보증	한국산업은행	11,748,622	49,189,810
대표이사	차입금 연대보증	국민은행	5,500,000	5,000,000

(6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분	회사명	대여거래
구 분	회사명	기초	대여	회수	기타	분기말
관계기업	㈜에이피에스디앤엘	-	984,000	-	-	984,000
관계기업	아스텔㈜	600,000	500,000	-	-	1,100,000
기타	임직원	28,213	-	(2,277)	-	25,936

2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분	회사명	대여거래
구 분	회사명	기초	대여	회수	분기말
종속기업	에이피에스리서치 ㈜	2,000,000	-	-	2,000,000
종속기업	에이피에스머티리얼즈㈜	-	2,000,000	-	2,000,000
기타	임직원	35,319	-	(2,277)	33,042

(7) 당사는 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할 전의 회사 채무에 대하여 분할신설회사인 에이피시스템(주) 및 에이피에스머티리얼즈(주)와 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
급여	79,543	96,200
퇴직급여	13,412	16,871
합 계	92,955	113,071

주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.(9) 당사는 당분기말 현재 전기 신규 취득한 종속기업인 ㈜코닉세미텍 이 발행한 전환상환우선주 7,775백만원을 보유하고 있습니다. 동 전환상환우선주는 당사의 ㈜코닉세미텍 의 보통주 전환권 및 조기상환청구권을 포함하고 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 경우 당분기 중 중요한 변동사항이 없는 경우에는 본 항목 작성을 생략합니다. 관련 사항은 2025.03.21에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :

)

2017년 03월 01일주식분할보통주13,679,033500-2017년 03월 01일주식분할우선주1,602,388500-2018년 01월 11일유상증자(일반공모)보통주8,463,2935007,9742018년 03월 23일상환권행사우선주698,804500-2019년 10월 01일상환권행사우선주698,806500-

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
지주회사 전환 위한 인적분할
지주회사 전환 위한 인적분할
현물출자(AP시스템 주식으로 현물 납입)
조기상환 및 이익 소각처리
상환권 행사 및 이익 소각처리

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :

)

(주)APS회사채사모2021년 11월 19일12,0000.0-2025년 11월 19일일부상환대신증권(주)APS회사채사모2024년 12월 02일28,0001.0-2029년 12월 02일미상환BNK투자증권40,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

주1) 2021년 11월 발행 교환사채 - 조건변경 계약 체결, [정정]주요사항보고서(교환사채권발행결정)(2023.10.18) 공시 참고 주2) 2024년 12월 발행 교환사채 - 주요사항보고서(교환사채권 발행결정)(2024.11.28) 공시 참고

기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :

)

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

무기명식 무보증 사모 교환사채32021년 11월 19일시설자금운영자금18,642시설자금운영자금18,642 - 집행 완료무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채42024년 12월 02일시설자금운영자금28,000대여자금운영자금24,000 - 자기주식 취득 및 지분 투자 지급 - 운영자금 : 경영 목적에 부합될 수 있도록 단계적으로 집행 예정

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등

나. 미사용자금의 운용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

예ㆍ적금정기예금2,0002025.01 ~ 2025.04-예ㆍ적금정기예금2,0002025.03 ~ 2025.05-4,000

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
계		-

8. 기타 재무에 관한 사항

(1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없음.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

1) 물적분할 내역

회사는 2020년 10월 29일의 임시주주총회 결의에 의거하여 2020년 11월 1일을 분할기일로 물적분할을 실시하였습니다. 회사의 물적분할과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

구분	회사명	사업부문
분할존속회사	에이피에스홀딩스 주식회사	분할대상 사업부문을 제외한 모든 사업부문
분할신설회사	에이피에스머티리얼즈 주식회사	FMM 사업부문

① 분할의 목적

ㄱ. 분할되는 회사가 영위하는 사업부문 중 FMM 사업부문(이하 “분할대상 사업부문”이라 함)을 분리함으로써, 신설회사는 분할대상 사업부문에 적합한 경영 시스템을 확립하고 해당 사업부문의 전문성을 강화하여 경영효율성을 제고한다.

ㄴ. 분할되는 회사는 분할 대상 사업부문의 가치를 증대하고 기존 사업 포트폴리오 상의 유연성을 확보하고 경영 환경 변화에 대한 전략적 대응능력을 제고함으로써 궁극적으로 기업 가치의 향상 및 주주가치의 극대화를 추구한다.

ㄷ. 존속회사 및 신설회사는 본건 분할을 통하여 독립적, 자율적 경영 및 합리적인 의사 결정에 바탕을 둔 신속경영의 기반을 마련하며 아울러 각 사업영역 별 책임경영 체제를 정착시킨다.

② 분할의 일정

구분	일자
분할계획서 승인을 위한 이사회결의일	2020년 9월 18일
주요사항보고서 제출일	2020년 9월 18일
분할 주주총회를 위한 주주확정일	2020년 10월 5일
주주명부 폐쇄기간	2020년 10월 6일 ~ 2020년 10월 13일
주주총회 소집공고일 및 통지일	2020년 10월 14일
분할계획서 승인을 위한 주주총회일	2020년 10월 29일
분할기일	2020년 11월 1일
분할보고총회일 창립총회일	2020년 11월 1일
분할등기일(예정일)	2020년 11월 3일

2) 합병 내역

① 에이피에스에이엠디㈜ 와의 합병 회사는 2020년 11월 11일의 이사회 결의를 통해 2021년 01월 12일을 합병기일로 에이피에스에이엠디㈜ 와의 소규모 합병을 실시하였습니다. 합병과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

구분	회사명
합병회사(존속회사)	에이피에스홀딩스 주식회사
피합병회사(소멸회사)	에이피에스에이엠디 주식회사

ㄱ. 합병의 목적 : 합병을 통하여 경영효율성 증대 ㄴ. 합병형태 : 상법 제527조 3에 의한 소규모 합병 ㄷ. 합병비율 : 에이피에스홀딩스㈜ : 에이피에스에이엠디㈜ = 1.0000000 : 0.0000000 ㄹ. 합병의 일정

구 분		APS홀딩스㈜ (합병법인)	APS AMD㈜ (피합병법인)
이사회 결의일		2020년 11월 11일	2020년 11월 11일
합병 계약일		2020년 11월 12일	2020년 11월 12일
권리주주 확정기준일		2020년 11월 26일	2020년 11월 26일
소규모합병 공고일		2020년 11월 26일
합병반대의사표시 접수기간	시작일	2020년 11월 26일
	종료일	2020년 12월 10일
합병승인을 위한 주주총회일 또는		2020년 12월 11일	2020년 12월 11일
주주총회에 갈음하는 이사회 결의일
채권자 이의제출 공고일		2020년 12월 11일	2020년 12월 11일
채권자 이의제출기간	시작일	2020년 12월 11일	2020년 12월 11일
	종료일	2021년 01월 11일	2021년 01월 11일
합병기일		2021년 01월 12일	2021년 01월 12일
합병종료보고총회에 갈음하는		2021년 01월 12일	2021년 01월 12일
이사회 결의일
합병종료보고 공고일		2021년 01월 12일
합병(해산) 등기예정일		2021년 01월 14일	2021년 01월 14일

② 코닉오토메이션㈜ 와 엔에이치기업인수목적21호 주식회사와의 합병

- 코닉오토메이션㈜ 는 2022년 4월 27일자 이사회 결의에 따라 엔에이치기업인수목적21호 주식회사와 합병계약을 체결하였습니다. 코닉오토메이션㈜는 2021년 12월 15일자로 코스닥시장본부에 상장예비심사청구서를 제출하였으며, 2022년 4월 15일자로 동 심사청구에 대해 심사승인을 받고 2022년 7월 13일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 코닉오토메이션㈜는 법률적으로 엔에이치기업인수목적21호 주식회사를 합병법인으로 하여 합병하였으나, 엔에이치기업인수목적21호 주식회사가 인수를 목적으로 한 명목회사로 한국채택국제회계기준 제1103호 '사업결합'에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 동합병은 회계상 사업결합으로 인정되지 않습니다. 따라서 경제적 실질에 따라 코닉오토메이션㈜가 엔에이치기업인수목적21호 주식회사의 순자산을 인수하는 회계처리를 하였으며,코닉오토메이션㈜의 당기 재무제표와 비교기간의 재무제표는 실질적 영업활동을 영위하는 코닉오토메이션㈜의 재무성과를 나타내는 것입니다. [합병회사 미 피합병회사의 개요]

구 분	합병회사	피합병회사
상호	엔에이치기업인수목적21호 주식회사	코닉오토메이션 주식회사
대표이사	이현범	김혁, 나화성
본점소재지	서울특별시 영등포구 여의대로 108 (여의도동)	경기도 화성시 동탄산단 9길 23-12 8층
법인구분	코스닥상장법인	비상장법인
합병 후 존속여부	존속	소멸

[합병 일정 및 주요 내용]

구 분	내 용
이사회결의일	2022년 04월 27일
주주총회일	2022년 06월 07일
합병기일	2022년 07월 13일
합병등기일	2022년 07월 14일
합병신주 상장일	2022년 07월 29일
합병비율	합병회사 1주 : 피합병회사 4.613주
합병대가	19,134,900 천원

[합병 회계처리] 동 합병은 역취득과 유사하지만, 엔에이치기업인수목적21호 주식회사는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로 한국채택국제회계기준 제1103호 '사업결합'에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 역취득에 대한 회계처리가 아닌 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 의한 회계처리를 적용하였습니다.

한편, 이러한 회계처리에 따라 이전되는 자산과 부채의 공정가치와 부여일 시점에 발행할 자본의 공정가치와의 차이가 영업권 또는 염가매수차익으로 반영되지 않고 당기 비용(연결실체의 경우, 상장 등 별도로 식별되지 않는 무형의 서비스를 제공받기 위하여 지급된 비용 성격)으로 처리됩니다. 기업인수목적 주식회사와의 합병시 주식기준보상 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치에서 식별 가능한 재화와 용역의 공정가치를 차감하는 방식으로 식별할 수 없는 비용을 산정하는 경우, 그 주식기준보상 부여일을 합병 주주총회 승인일로 하는 것이 원칙입니다. 다만, 합병조건이 이사회 결의와 합병계약을 통하여 실질적으로 확정되고, 그 이후 주주총회에서 합병계약의 조건을 번복할 가능성이 없다면, 이사회 결의일을 주식기준 보상일로 하여 식별할 수 없는 비용을 산정할 수 있습니다. 연결실체는 합병계약의 내용이 주주총회에서 그대로 승인되었으므로, 이사회 결의일을 주식기준보상 부여일로 하여 합병비용을 산정하였습니다.[당기 비용으로 인식한 합병비용의 산정내역]

(단위 : 천원)

구 분	내 용
순자산장부가액	13,608,936
공정가치조정액	(2,303,454)
식별가능한 순자산의 공정가치(A)	11,305,482
발행주식(보통주 자본금)	471,222
발행주식(보통주 주식발행초과금)	18,663,678
합병대가(B)	19,134,900
합병과 관련하여 직접 지출한 비용(C)	556,127
자기주식 인수분(D)	(5,538)
합병비용(B-A+C+D)	8,380,007

[인수한 자산과 부채의 순자산 공정가치]

(단위 : 천원)

구 분	내 용
현금 및 현금성자산	2,139,312
단기금융상품	12,500,000
기타수취채권	88,527
당기법인세자산	3,408
이연법인세부채	(132,478)
전환사채 및 전환권대가	(3,381,069)
인수한 순자산의 공정가치(합병일 2022년 7월 13일 기준)	11,217,700
해당 기간 순자산변동분	87,782
인수한 순자산의 공정가치(합병승인 이사회결의일 2022년 4월 27일 기준)	11,305,482

③ APS머티리얼즈㈜와의 합병

회사는 2024년 05월 22일의 이사회 결의를 통해 2024년 7월 29일을 합병기일로 APS머티리얼즈㈜와의 소규모 합병을 실시하였습니다. 합병과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

구분	회사명
합병회사(존속회사)	㈜APS
피합병회사(소멸회사)	APS머티리얼즈㈜

ㄱ. 합병의 목적 : 사업 내재화를 통한 기업가치 증대 ㄴ. 합병형태 : 상법 제527조 3에 의한 소규모 합병 ㄷ. 합병비율 : ㈜APS : APS머티리얼즈㈜ = 1.0000000 : 0.0000000 ㄹ. 합병의 일정

구 분		㈜APS (합병법인)	APS머티리얼즈㈜ (피합병법인)
이사회 결의일		2024년 05월 22일	2024년 05월 22일
합병 계약 체결을 위한 주주총회 결의일		-	-
합병 계약일		2024년 05월 24일	2024년 05월 24일
권리주주 확정기준일		2024년 06월 07일	2024년 06월 07일
소규모합병 공고일		2024년 06월 07일	-
합병반대의사표시 접수기간	시작일	2024년 06월 07일	-
합병반대의사표시 접수기간	종료일	2024년 06월 21일	-
합병승인을 위한 주주총회일 또는 주주총회에 갈음하는 이사회 결의일		2024년 06월 24일	2024년 06월 24일
채권자 이의제출 공고일		2024년 06월 25일	2024년 06월 25일
채권자 이의제출기간	시작일	2024년 06월 25일	2024년 06월 25일
채권자 이의제출기간	종료일	2024년 07월 26일	2024년 07월 26일
합병기일		2024년 07월 29일	2024년 07월 29일
합병종료보고총회에 갈음하는 이사회 결의일		2024년 07월 29일	2024년 07월 29일
합병종료보고 주주총회일		-	-
합병종료보고 공고일		2024년 07월 29일	-
합병(해산) 등기예정일		2024년 07월 30일	2024년 07월 30일

3) 자산양수도

거래상대방	관계	거래종류	거래일자	양수도 자산	거래목적	거래금액
AP시스템㈜	계열회사	자산 양수도	2020년 01월 31일(계약체결일)	AP시스템㈜ FMM 레이저장비 일체	당사의 FMM 사업역량 집중	1,900,000,000원

4) 영업양수도 - 당사는 투명LED 디스플레이 시장진출을 위한 사업포트폴리오 구축을 목적으로 주식회사 창성시트의 투명LED 사업부문을 영업양수하였으며, 관련 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 용
양수대상	주식회사 창성시트의 투명LED 디스플레이 사업부문
이사회 결의일	2022년 06월 30일
영업양수도 기준일	2022년 07월 01일
양수가액	3,048,370,000원
대금지급형태	현금 및 조건부대가

[영업양수도로 인해 회사가 취득한 자산의 공정가치]

(단위 : 천원)

구 분	금 액
가. 식별가능한 자산의 공정가치	2,051,337
재고자산	1,105,090
유형자산	900,370
무형자산	45,877
나. 식별가능한 순자산 공정가치	2,051,337

[사업결합일 현재 인식한 영업권 금액]

(단위 : 천원)

구 분	금액
가.이전대가	3,455,164
현금	3,048,370
조건부대가	406,794
나.식별가능한 순자산 공정가치	2,051,337
다.영업권(가-나)	1,403,827

(3) 회계정책의 변경

- 해당사항 없음

(4) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없음 (5) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정 현황(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구분	제30기 1분기				제 29기				제 28기
구분	채권액	대손충당금	장부금액	대손충당금 설정률	채권액	대손충당금	장부금액	대손충당금 설정률	채권액	대손충당금	장부금액	대손충당금 설정률
유동
매출채권	10,342,895	(978,718)	9,364,177	9.46%	11,190,235	(954,205)	10,236,030	8.53%	8,960,560	(565,256)	8,395,304	6.31%
계약자산	3,889,313	(683,140)	3,206,173	17.56%	3,753,378	(747,892)	3,005,486	19.93%	882,964	(254,657)	628,307	28.84%
기타수취채권	5,281,491	(69,305)	5,212,186	1.31%	2,646,041	(69,305)	2,576,736	2.62%	4,226,886	(33,921)	4,192,965	0.80%
소계	19,513,699	(1,731,163)	17,782,536	8.87%	17,589,654	(1,771,402)	15,818,252	10.07%	14,070,410	(853,834)	13,216,576	6.07%
비유동
매출채권	627,987	(627,987)	-	100.00%	627,987	(627,987)	-	100.00%	627,987	(627,987)	-	100.00%
기타수취채권	3,939,535	(1,680,100)	2,259,435	42.65%	3,782,912	(1,692,600)	2,090,312	44.74%	1,245,071	(774,814)	470,256	62.23%
소계	4,567,522	(2,308,087)	2,259,435	50.53%	4,410,899	(2,320,587)	2,090,312	52.61%	1,873,058	(1,402,801)	470,256	74.89%
계	24,081,221	(4,039,250)	20,041,971	16.77%	22,000,553	(4,091,989)	17,908,564	18.60%	15,943,468	(2,256,635)	13,686,832	14.15%

(2) 최근 3사업연도의 매출채권의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분	제30기 1분기				제29기				제 28기
구분	기초금액	대손상각비(환입)	기타 변동	기말금액	기초금액	대손상각비(환입)	기타 변동	기말금액	기초금액	대손상각비(환입)	기타 변동	기말금액
매출채권	1,582,192	24,513		1,606,705	1,193,243	399,535	(10,586)	1,582,192	1,091,738	101,505	-	1,193,243
계약자산	747,892	(126,817)	62,065	683,140	254,657	457,567	35,668	747,892	-	254,657	-	254,657
기타수취채권	1,761,905	(12,500)		1,749,405	808,735	928,882	24,288	1,761,905	884,855	(76,120)	-	808,735
계	4,091,989	(114,804)	62,065	4,039,250	2,256,635	1,785,984	49,370	4,091,989	1,976,593	280,042	-	2,256,635

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대한 대손충당금 인식기준은 '기대신용손실’ 모형입니다. 12개월 이내에 발생 가능한 매출채권 및 기타채권의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실과 전체 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실의 두 가지 기준으로 측정하며, 기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 회사가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구분	제30기 1분기	제29기	제 28기
연체되지 않은 채권	8,885,974	9,756,634	8,888,095
연체되었으나 손상되지 않은 채권
3개월 초과 6개월 이하	478,202	196,353	74,563
6개월 초과 12개월 이하	-	283,043	4,078
12개월 초과	-	-	56,876
소계	9,364,176	10,236,030	9,023,612
손상채권	1,606,705	1,582,192	1,391,133
계	10,970,881	11,818,221	10,414,745

다. 재고자산 현황 (1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (연결기준)

(단위 : 천원)

계정과목	제30기 1분기	제29기	제 28기
상품	996,127	785,324	893,532
제품	2,748,193	3,166,587	370,287
반제품	110,966	120,454	556,984
재공품	8,018,656	6,146,345	6,669,095
원재료	4,359,384	4,000,007	733,753
저장품	161,000	161,000	245,966
평가충당금	(2,422,494)	(2,014,260)	(311,086)
소 계	13,971,832	12,365,457	9,158,531
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.44%	2.98%	2.50%
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷ {(기초재고＋기말재고)÷2}]	2.01회	3.47회	1.82회

(2) 재고자산의 실사내역 등 -해당사항 없음

라. 수주계약 현황- 해당사항 없음 마. 공정가치평가내역 (1) 공정가치평가 절차

연결실체의 재무팀은 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 재무팀은 연결실체의 재무담당이사와 내부감사에게 직접 보고하며 매 보고일정에 맞추어공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 내부감사와 협의합니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 ㆍ 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 ㆍ 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.(2) 공정가치 평가 내역

1) 금융상품 종류별 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
파생금융자산	615,949	615,949	615,949	615,949
당기손익공정가치측정금융자산	18,702,068	18,702,068	14,429,759	14,429,759
기타포괄손익공정가치측정금융자산	5,600,335	5,600,335	5,600,335	5,600,335
합 계	24,918,352	24,918,352	20,646,043	20,646,043
금융부채
파생금융부채	5,075,064	5,075,064	5,075,064	5,075,064
교환사채	39,512,268	40,224,794	38,703,760	40,224,794
전환사채	5,114,115	5,000,000	5,013,425	5,000,000
당기손익공정가치측정금융부채	115,000	115,000	171,884	171,884
합 계	49,816,447	50,414,858	48,964,133	50,471,742

금융상품 중 상각후원가측정금융상품으로 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다. 1) 당분기말

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익공정가치측정금융자산	-	-	5,600,335	5,600,335
당기손익공정가치측정금융자산	-	15,482,389	3,219,679	18,702,068
당기손익공정가치측정금융부채	-	-	(115,000)	(115,000)
파생금융자산	-	-	615,949	615,949
파생금융부채	-	-	(5,075,064)	(5,075,064)
교환권 및 조기상환권부채	-	-	(12,764,709)	(12,764,709)
전환권대가		-	(2,618,931)	(2,618,931)
합 계	-	15,482,389	(11,137,741)	4,344,648

2) 전기말

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익공정가치측정금융자산	-	-	5,600,335	5,600,335
당기손익공정가치측정금융자산	-	11,210,080	3,219,679	14,429,759
당기손익공정가치측정금융부채	-	-	(171,884)	(171,884)
파생금융자산	-	-	615,949	615,949
파생금융부채	-	-	(5,075,064)	(5,075,064)
교환권 및 조기상환권부채	-	-	(12,764,709)	(12,764,709)
전환권대가	-	-	(2,618,931)	(2,618,931)
합 계	-	11,210,080	(11,194,625)	15,455

당분기말 현재 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동은 없습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수

(단위 : 천원)
구분	공정가치	수준	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성
당기손익공정가치측정금융자산	16,482,388	2	시장가치법	-	-
당기손익공정가치측정금융자산	2,219,680	3	순자산공정가치법	순자산공정가치	-
기타포괄손익공정가치측정금융자산	3,472,935	3	현금흐름할인모형	영구성장율, 할인율	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 영구성장율 상승(하락) - 할인율 하락(상승)
기타포괄손익공정가치측정금융자산	2,127,400	3	이항옵션모형	기초자산주식가격, 할인율, 주가변동성	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 주가변동성 상승(하락) - 할인율 하락(상승) - 기초자산주식가격 상승(하락)
당기손익 공정가치측정금융부채	115,000	3	현금흐름할인모형	추정현금흐름, 할인율	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 추정현금흐름 상승(하락) - 할인율 하락(상승)
파생금융자산	615,949	3	이항옵션모형	기초자산주식가격, 할인율, 주가변동성	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 주가변동성 상승(하락) - 할인율 하락(상승) - 기초자산주식가격 상승(하락)
파생금융부채	5,075,064	3	이항옵션모형	기초자산주식가격, 할인율, 주가변동성	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 주가변동성 상승(하락) - 할인율 하락(상승) - 기초자산주식가격 상승(하락)
교환권대가	5,003,238	3	T-F모형	기초자산주식가격, 할인율, 주가변동성	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 주가변동성 상승(하락) - 할인율 하락(상승) - 기초자산주식가격 상승(하락)
조기상환옵션	7,761,471	3	B-D-T모형	무위험이자율, 위험할인율	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 무위험이자율 하락(상승) - 위험할인율 상승(하락)
전환권대가	2,618,931	3	T-F모형	기초자산주식가격, 할인율, 주가변동성	추정 공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 주가변동성 상승(하락) - 할인율 하락(상승) - 기초자산주식가격 상승(하락)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. 2025년 03월 21일 제출한 당사의 사업보고서 를 참고하여 주시기 바랍니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제30기 1분기(당기)한영회계법인-----한영회계법인-----제29기(전기)한영회계법인적정의견---종속기업투자 손상평가한영회계법인적정의견---신규 인수 사업부 영업권 손상평가제28기(전전기)선일회계법인적정의견---종속기업투자손상차손 및 관계기업투자손상차손환입선일회계법인적정의견---관계기업투자손상차손환입

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제30기 1분기(당기)한영회계법인외부감사계약(반기,내부회계,중간,재고실사,연말198,000천원1,980시간--제29기 (전기)한영회계법인 외부감사계약(반기,내부회계, 중간,재고실사,연말 185,000천원1,850시간185,000천원 2,312 시간 제28기 (전전기)선일회계법인 외부감사계약(반기,내부회계, 중간,재고실사,연말 250,000천원2,000시간250,000천원2,498시간

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제30기 1분기 (당기)-----제29기 (전기)-----제28기 (전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

- 해당사항 없음

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12023년 03월 21일회사측: 감사, 재무담당임원 감사인측: 업무수행이사 등 2인서면회의감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등22023년 12월 08일회사측: 감사, 재무담당임원 감사인측: 업무수행이사 등 2인서면회의감사계약 및 독립성, 감사인이 식별한 유의적 위험, 핵심감사사항 등32024년 03월 20일회사측: 감사, 재무담당임원 감사인측: 업무수행이사 등 2인서면회의감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 후속사건, 핵심감사사항 등42024년 12월 09일회사측: 감사, 재무담당임원 감사인측: 업무수행이사 등 2인서면회의경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등52025년 03월 21일회사측: 감사, 재무담당임원 감사인측: 업무수행이사 등 2인서면회의감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

마. 종속회사 감사의견

- 모든 종속회사는 공시대상기간 중 회계감사인으로부터 적정의견을 받음

바. 회계감사인의 변경

변경전	변경후	변경사유	외부감사인 선임보고일
한울회계법인	선일회계법인	증선위 직권지정	2021년 03월 31일
선일회계법인	한영회계법인	-	2024년 02월 19일

사. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인(정기로, 김영주)와 사외이사 1인(김정식), 기타비상무이사 1인(현상진) 총 4인으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 이사회에서 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단되는 정기로 사내이사를 이사회 의장으로 선임하였으며 대표이사를 겸직하고 있습니다.

(1) 이사회의 권한 내용

관계 법령 또는 정관으로 주주총회의 결의사항으로 되어 있는 사항을 제외하고는

이사의 업무 집행에 관한 사항에 관하여 의사결정을 합니다.

(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

당사 정관 26조에 따라 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을총회일 2주간전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지를 발송하여야 하며, 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자의 성명, 약력, 추천인 그밖에 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하여야 합니다.일정 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안하는 주주는 발행주식총수의 100분의 3 이상에 해당하는 주식을 보유하여야 하며 이사에게 주주총회일의 6주전에 서면 또는 전자문서를 통하여 통지하여야 합니다. (3) 사외이사 후보 추천 위원회 설치 및 구성 현황

보고서 제출일 현재 사외이사 후보 추천 위원회가 설치되어 있지 아니합니다.

(4) 사외이사 현황

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의 이해관계	비 고
김정식	순천향대학교 법과학대학원장	없음	2023.03.30 선임

나. 이사회의 운영에 관한 사항

(1) 이사회 운영규정의 주요내용 가) 이사회의 구성과 소집 ① 이사회는 이사로 구성하며, 회사업무의 중요사항을 결정한다.

② 이사회는 대표이사, 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일을 정하여 적어도 24시간 전에 이를 각 이사에게 문서 또는 구두로 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

④ 제2항 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 나) 이사회의 결의방법

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사의 기회 및 자산의 유용 금지) 및 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다

(2) 이사회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부
1	2025.02.05	제 1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건	가결
2	2025.02.27	제 1호 의안 : 자회사 금전 대여의 건( ㈜에이피에스디앤엘)	가결
3	2025.03.11	보고 : 내부회계관리제도 운용실태 보고의 건보고 : 내부회계관리제도 운용실태 평가 보고의 건제 1호 의안 : 제 29기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 제 29기 정기주주총회 소집의 건제 3호 의안 : 자기주식 보고서 승인의 건	- - 가결 가결 가결

(3) 이사회에서의 이사의 주요활동내역 - 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 총 2명, 사외이사 총 1명, 기타비상무이사 총 1명으로 구성되어 있습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사 등의 성명
				사내이사 정기로 (출석률: 100%)	사외이사 김정식 (출석률: 100%)	사내이사 김영주 (출석률 : 100%)	기타비상무이사 현상진 (출석률: 100%)
				찬 반 여 부
1	2025.02.05	제 1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2	2025.02.27	제 1호 의안 : 자회사 금전 대여의 건( ㈜에이피에스디앤엘)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
3	2025.03.11	보고 : 내부회계관리제도 운용실태 보고의 건보고 : 내부회계관리제도 운용실태 평가 보고의 건제 1호 의안 : 제 29기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 제 29기 정기주주총회 소집의 건제 3호 의안 : 자기주식 보고서 승인의 건	- - 가결 가결 가결	- - 찬성 찬성 찬성	- - 찬성 찬성 찬성	- - 찬성 찬성 찬성	- - 찬성 찬성 찬성

(4) 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역

- 당사는 이사회내의 위원회가 없습니다.

(5) 이사회내의 위원회 활동내역

- 해당사항 없음

다. 이사의 독립성- 이사는 기준에 적합한 사람으로 이사회에서 선정하여 추천하고, 주주총회에서 선임합니다. 독립성 강화를 위하여 선임시 주주총회 사전에 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등 정보를 외부에 투명하게 공개하고 있습니다. (상법 제542조의4에 의거 주주총회 소집통지 및 공고사항에 통지)

성명	선임배경	추천인	담당직무	회사와의 거래	최대주주와의 이해관계	임기만료일	연임여부	연임횟수
정기로	안정적인 대내외 업무 총괄	이사회	총괄	-	본인	2026.03.30	연임	7
김영주		이사회	사내이사	-	-	2027.03.30	연임	1
김정식		이사회	사외이사	-	-	2026.03.30	연임	1
현상진		이사회	기타비상무이사	제3회차 교환사채	-	2026.03.29	연임	1

주1) 이사의 세부직무사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

라. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

41---

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임

바. 사외이사 교육 미실시 내역

실시 예정

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 - 당사는 보고서 제출 기준일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 제14기 정기 주주총회부터 신규로 상근 감사 1명을 선임하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부

- 당사는 해당 내부장치 마련을 위해 정관으로 아래와 같이 정하고 있습니다. ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

(3) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고
이석근	現 아시아나항공 자문역 前 금호아시아나그룹 인재개발원 담당임원	-

(4) 감사의 독립성 - 선임된 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 자회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

나. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	활 동 내 용
1	2021.03.12	2020년 내부감사 실시
2	2022.03.16	2021년 내부감사 실시
3	2023.03.13	2022년 내부감사 실시
4	2024.03.11	2023년 내부감사 실시
5	2025.03.10	2024년 내부감사 실시

다. 이사회 참여 활동 내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	이사회참석여부
1	2025.02.05	제 1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건	참석
2	2025.02.27	제 1호 의안 : 자회사 금전 대여의 건( ㈜에이피에스디앤엘)	참석
3	2025.03.11	보고 : 내부회계관리제도 운용실태 보고의 건보고 : 내부회계관리제도 운용실태 평가 보고의 건제 1호 의안 : 제 29기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 제 29기 정기주주총회 소집의 건제 3호 의안 : 자기주식 보고서 승인의 건	참석

라. 감사 교육실시 현황

2023년 05월 31일온라인 집체교육내부회계관리제도에 대한 이해 - 내부화계관리제도 기본개념 - 연결 내부회계관리제도 대응 - 내부회계관리제도 최근 동향2024년 05월 20일온라인 집체교육내부회계관리제도에 대한 이해 - 내부화계관리제도 기본개념 - 연결 내부회계관리제도 대응 - 내부회계관리제도 최근 동향

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

마. 감사 지원조직 현황

재경7이사(15년) 부장(5년) 차장(5년) 과장(9년) 과장(3년) 대리(6년) 사원(5년)내부회계관리제도 등 운영

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

바. 준법지원인에 관한 사항 - 당사는 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않았습니다

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2025년 03월 31일

(기준일 :

)

배제미도입도입--제27기(2022년) 정기주주총회제28기(2023년) 정기주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 소수주주권의 행사여부 - 해당사항 없음 다. 경영권 분쟁 여부 - 해당사항 없음

라. 의결권 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

보통주19,894,221-우선주--보통주2,776,686자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주17,117,535-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	①회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주를 배정 받을 권리를 가진다. ②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모의 방법으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 전문투자자 등에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 9. 기타 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 법령의 준수 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 제1항 및 제2항의 규정에도 불구하고 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한법률에 따른 지주회사 요건 또는 규제를 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위해, 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우에는 주주 이외 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. ④ 제2항 각 호의 어느 하나의 방식 및 제3항에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑥ 제2항에따라주주외의자에게신주를배정하는경우회사는상법제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호및제4호에서정하는사항을그납입기일의2주전까지주주에게통지하거나공고하여야한다
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 사업연도 종료후 3개월이내
주주명부폐쇄시기	매결산기 최종일의 익일 (1월1일~1월15일까지)
공고방법	홈페이지 공고 ( http://www.apsinc.co.kr)
명의개서대리인	국민은행증권대행부(서울시 영등포구 여의도동 34)
주주의 특전	-	공고게재신문	한국경제신문

바. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용
제25기 정기주주총회 (2021.03.31)	제1호 의안 : 제25기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부변경의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건(이석근)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인
제26기 정기주주총회 (2022.03.31)	제1호 의안 : 제26기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건(현상진)제3호 의안 : 이사 보수한도 승인 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인
제27기 정기주주총회 (2023.03.30)	제1호 의안 : 정관 변경의 건제2호 의안 : 제27기 재무제표 승인의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(정기로) 제3-2호 의안 : 사내이사 선임의 건(김영주) 제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건(김정식)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인
제28기 정기주주총회 (2024.03.29)	제1호 의안 : 정관 변경의 건제2호 의안 : 제28기 재무제표 승인의 건제3호 의안 : 기타비상무이사 이사 선임의 건(현상진)제4호 의안 : 감사 선임의 건(이석근)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인
제29기정기주주총회(2025.03.31)	제1호 의안 : 정관 변경의 건제2호 의안 : 제29기 재무제표 승인의 건제3호 의안 : 사내이사 선임의 건(김영주)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인 건	원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :

)

정기로최대주주 본인보통주6,400,64632.176,425,64632.30장내매수유석준특수관계인보통주12,7500.0612,7500.06-김혁계열회사 임원보통주1,5670.011,5670.01-구본준계열회사 임원보통주36,0000.1800임원퇴임정노선특수관계인보통주3,8920.023,8920.02-박정우계열회사 임원보통주11,0000.0614,0000.07장내매수보통주6,465,85532.506,457,85532.46-------

성 명	소유주식수 및 지분율
	기 초		기 말
	주식수	지분율	주식수	지분율
계
계

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명	직위	주요경력
성명	직위	기간	경력사항	겸임현황
정기로	㈜APS 대표이사	1994.10 ~ 현재	㈜APS 대표이사	'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 → 임원겸직현황 참조'

다. 최대주주 변동내역 - 해당사항 없음

라. 주식 소유현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

정기로(특수관계인 4인)6,457,85532.46주식회사 네오솔루션즈1,474,9507.41137,0120.69

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
5% 이상 주주	-
우리사주조합

주) 주식회사 네오솔루션즈의 소유주식수는 2024년 12월 31일 기준입니다. 마. 소액주주현황

소액주주현황 2024년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

8,5318,53899.929,590,20619,894,22148.21-

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)	비 고
소액주주

바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(1) 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류		2024년 10월	2024년 11월	2024년 12월	2025년 01월	2025년 02월	2025년 03월
보통주	최 고	6,370	6,380	5,880	5,260	6,450	6,490
보통주	최 저	5,330	5,700	5,100	4,695	4,355	5,740
월간거래량		392,789	546,613	428,441	396,143	1,106,985	845,468

(2) 해외증권시장

- 해당사항 없음

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2025년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :

)

정기로남1963년 05월대표이사사내이사상근경영총괄

서울대학교 제어계측공학과

한국전자통신연구소

AP시스템㈜ 대표이사

6,425,646-본인31년2026년 03월 29일김영주남1958년 10월부회장사내이사상근경영자문

한양대학교 경제학과

성균관대 대학원 국제경영학과

삼성코닝

---3년2027년 03월 30일이석근남1963년 06월감사감사상근내부감사

경기대학교 경영학 석박사

금호아시아나그룹 인재개발원 담당임원

아시아나항공 자문역

---5년2027년 03월 29일김정식남1955년 10월이사사외이사비상근사외이사서울대학교 행정학 석사 경찰위원회 상임위원회 순천향대학교 법과학대학원장---6년2026년 03월 29일현상진남1976년 02월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사서울대학교 경제학 학사 에스지프라이빗에쿼티 제이앤프라이빗에쿼티 대표이사---4년2026년 03월 29일곽병헌남1963년 04월사장미등기상근고문경북대학교 전자공학과 학사 삼성전자 삼성전기10,000--2년-이민구남1972년 09월전무미등기상근경영지원본부중앙대학교 경영학과 학사AP시스템코닉오토메이션---2년-박성철남1977년 02월상무미등기상근전략기획본부 전략기획실서강대학교 사회학과 학사 ㈜케이씨이앤씨 ㈜심팩홀딩스 ㈜효성---5년-박정우남1976년 09월상무미등기상근전략기획본부사업전략실서울대학교 기계항공공학부 학사 서울대학교 대학원 기계공학 석사 삼성전자 AP시스템14,000-계열회사 임원2년-김두환남1974년 11월이사미등기상근재경지원실원광대학교 회게학과 학사 ㈜태산엘시디㈜신진엠텍㈜산양전기AP시스템㈜ ---5년-배준환남1975년 01월이사미등기상근전략기획본부IR홍보실

Michigan State Univ. 회계학 석사쌍용C&E

대림산업

삼성테크윈

---4년-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

나. 임원겸직 현황

겸직임원		겸직회사
성명	직위	회사명	직위	선임일
정기로	대표이사	㈜넥스틴	기타비상무이사	2024.03.28
		㈜디이엔티	이사	2023.03.29
		AP시스템㈜	이사	2024.03.28
김정식	사외이사	㈜하이드로텍	사외이사	2025.04.01
현상진	기타비상무이사	제이앤코홀딩스	대표이사	2023.03.01
		제이앤프라이빗에쿼티㈜	대표이사	2023.03.01
		재영솔루텍㈜	기타비상무이사	2024.03.29
		현대오일터미널㈜	기타비상무이사	2024.03.12
		갤럭시미디어㈜	대표이사	2025.03.19
		㈜밤하늘미디어	기타비상무이사	2025.03.19
		㈜미디어랩아이리스	기타비상무이사	2025.03.19
		㈜트러플플러스	기타비상무이사	2025.03.19
		㈜가민스튜디오	기타비상무이사	2022.12.22
		하운드㈜	기타비상무이사	2023.11.15
		㈜금남고속	기타비상무이사	2023.11.16
		㈜중부고속	기타비상무이사	2023.11.16
		솔라홀딩스㈜	대표이사	2024.05.22

다. 직원 등 현황

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

전사남40-3-432년 8개월83419----전사여16---162년 0개월20012-56-3-592년 6개월1,03418-

직원										소속 외근로자
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)	합 계
합 계

[육아지원제도 사용 현황]

(단위 : 명, %)

구분	당분기(제30기1분기)	전기(제29기)	전전기(제28기)
육아휴직 사용자수(남)	1	1	-
육아휴직 사용자수(여)	2	1	-
육아휴직 사용자수(전체)	3	2	-
육아휴직 사용률(남)	0%	0%	0%
육아휴직 사용률(여)	100%	100%	0%
육아휴직 사용률(전체)	50%	50%	0%
육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남)	-	-	-
육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여)	-	-	-
육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체)	-	-	-
육아기 단축근무제 사용자 수	-	-	-
배우자 출산휴가 사용자 수	1	3	3

※ 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자[유연근무제도 사용 현황]

(단위 : 명, %)

구분	당분기(제30기1분기)	전기(제29기)	전전기(제28기)
유연근무제 활용 여부	활용	활용	활용
시차출퇴근제 사용자 수	1	1	1
선택근무제 사용자 수	-	-	1
원격근무제(재택근무 포함)사용자 수	1	-	1

※ 시차출퇴근제 : 1일 8시간 고정, 출퇴근시간 선택※ 선택근무제 : 주 40시간 내, 1일 근무시간 조정

라. 미등기임원 보수 현황

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :

)

620334-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

등기이사43,000-감사1100-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

58016-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

35819-11212-----199-

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

다. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 - 해당사항 없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2025년 03월 31일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

APS41822

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사간 지분현황

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : %)

피출자회사출자회사	AP시스템㈜	㈜디이엔티	코닉오토메이션㈜	㈜넥스틴	㈜제니스월드	아스텔㈜	비손메디칼㈜	㈜코닉세미텍	㈜에이피에스디앤엘	APS리서치㈜	AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD	첨신상무상해유한공사 (APS China Corp)	AP SYSTEMS AMERICA, INC	소주디이티설비유한공사	VINA DE&T CO.,LTD	DE&T US INC.	PT. DENT ENERGY INDONESIA	DE&T MICHIGAN INC	DE&T CANADA LTD.	Nextin Solution LTD	WUXI NEXTIN CO.,LTD	㈜파워셀
㈜APS	25.0	10.9	42.3	8.9	63.4	31.4	45.8	51.6	30.2		-	-		-	-	-	-	-	-	-	-
AP시스템㈜	-	10.4	-	9.3	-	-	-	-	-	100.0	100.0	100.0	100.0	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜디이엔티	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.0	100.0	100.0	99.9	100.0	100.0	-	-
코닉오토메이션㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜넥스틴	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.0	100.0
㈜제니스월드	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
아스텔㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
비손메디칼㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜코닉세미텍	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.0
㈜에이피에스디앤엘
APS리서치㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
첨신상무상해유한공사 (APS China Corp)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
AP SYSTEMS AMERICA, INC	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
소주디이티설비유한공사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VINA DE&T CO.,LTD	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
DE&T US INC.	-	-	-	-	-		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
PT. DENT ENERGY INDONESIA	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
DE&T MICHIGAN INC	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
DE&T CANADA LTD.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nextin Solution LTD	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
WUXI NEXTIN CO.,LTD	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
㈜파워셀

주1) ㈜에스알에서 ㈜코닉세미텍로 사명변경

주2) ㈜에이피에스디앤엘 신규 설립출자

다. 계열회사간 겸직현황

회사명	겸직임원		겸직회사
회사명	성명	직위	회사명	직위
㈜APS	정기로	대표이사	㈜넥스틴	기타비상무이사
			㈜디이엔티	이사
			AP시스템㈜	이사
	박성철	상무	비손메디칼㈜	이사
	박성철	상무	㈜코닉세미텍	기타비상무이사
	박정우	상무	㈜코닉세미텍	이사
			㈜제니스월드	기타비상무이사
			㈜파워셀	기타비상무이사
AP시스템㈜	황명진	전무	에이피에스리서치㈜	이사
	정희광	전무	에이피에스리서치㈜	이사
	김현중	상무	첨신상무상해유한공사	이사
	진대규	상무	첨신상무상해유한공사	감사
㈜디이엔티	양현용	상무	DE&T MICHIGAN INC	이사
㈜코닉세미텍	이장희	대표이사	㈜파워셀	기타비상무이사

주1) 겸직회사 등기임원 기준으로 작성

주2) 당분기중 ㈜에스알에서 ㈜코닉세미텍로 사명변경

라. 타법인출자 현황(요약)

2025년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :

)

459189,313,24316,000-189,329,243-11-----10105,691,615--5,691,61541620195,004,85816,000-195,020,858

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
	상장	비상장	계	기초장부가액	취득(처분)	평가손익	기말장부가액
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여 등

(1) 보증제공 - 해당사항 없음

(2) 담보제공 - 해당사항 없음

(3) 특수관계자인 에이피시스템㈜의 차입금 등과 관련하여 담보제공한 자산내역

(기준일 :

2025년 03월 31일)

(단위 : 천원, USD)

담보제공자산	통화	여신한도	내용	통화	관련 금액	담보권자
유형자산(토지,건물)	KRW	47,000,000	차입금	KRW	47,000,000	한국산업은행
유형자산(토지,건물)	USD	5,000,000	수입신용장	USD	-	한국산업은행

상기 담보제공 유형자산은 지배기업과 에이피시스템㈜와 공유하고 있으며(지배기업의 지분 3.94%), 동 유형자산 전체에 대한 근저당권 설정액은 56,000,000천원과 USD 23,000,000입니다. (4) 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증내역

(기준일 :

2025년 03월 31일)

(단위 : 천원)

보증제공자	보증내용	금융기관명	연대보증액	실행액
대표이사	차입금 연대보증	한국산업은행	11,748,622	49,961,230
대표이사	차입금 연대보증	국민은행	5,500,000	5,000,000

나. 대주주와의 영업거래

(단위 : 천원)

회사명	관계	거래기간	거래종류	거래내용	거래금액
코닉오토메이션㈜	계열회사	2025.01~2025.03	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	120,699
에이피에스리서치㈜	계열회사	2025.01~2025.03	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	25,862
AP시스템㈜	계열회사	2025.01~2025.03	매출	경영자문, 브랜드로열티, 배당금 등	4,058,263
㈜디이엔티	계열회사	2025.01~2025.03	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	197,331
㈜제니스월드	계열회사	2025.01~2025.03	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	43,293
㈜넥스틴	계열회사	2025.01~2025.03	매출	경영자문, 브랜드로열티, 배당금 등	466,015
아스텔 ㈜	계열회사	2025.01~2025.03	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	6,450
㈜비손메디칼	계열회사	2025.01~2025.03	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	12,689
㈜코닉세미텍	계열회사	2025.01~2025.03	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	15,927
㈜에이피에스디앤엘	계열회사	2025.01~2025.03	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	5,977
APS VIETNAM	계열회사	2025.01~2025.03	매출	경영자문, 재화/용역의 판매 등	1,669

다. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

(단위 : 천원)

구 분	회사명	대여거래
구 분	회사명	기초	대여	회수	기타	분기말
관계기업	(주)에이피에스디앤엘	-	984,000	-	-	984,000
관계기업	아스텔㈜	600,000	500,000	-	-	1,100,000
기타	임직원	28,213	-	(2,277)	-	25,936

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등 - 해당사항 없음.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없음.

라. 그 밖의 우발채무 등 (1) 약정상황

(기준일 : 2025년 03월 31일)

(단위 : 천원, USD)

약정 은행	약정 내용	통화	약정금액	실행금액
우리은행	운전자금	KRW	4,000,000	4,000,000
한국산업은행	운전자금	KRW	5,000,000	5,000,000
한국산업은행	시설자금	KRW	44,189,810	44,189,810
중소기업은행	운전자금	KRW	14,545,000	13,019,000
중소기업은행	시설자금	KRW	3,051,000	2,967,950
국민은행	운전자금	KRW	5,000,000	5,000,000
국민은행	시설자금	KRW	8,900,000	8,900,000
하나은행	운전자금	KRW	650,000	650,000
하나은행	수입신용장	USD	800,000	-
소상공인시장진흥공단	운전자금	KRW	200,000	61,667

(2) 담보제공 및 사용제한 자산 1) 연결실체의 차입금 등을 위하여 담보제공한 자산내역

(기준일 : 2025년 03월 31일)

(단위 : 천원)

계정과목	담보제공자산	담보설정금액	관련 금액	담보권자	내용
투자부동산 및 유형자산	토지,건물,기계장치	57,700,000	56,888,214	한국산업은행	차입금 담보
투자부동산	토지,건물	10,680,000	11,215,169	국민은행	차입금 담보
유형자산	토지,건물,기계장치, 시설장치	18,600,000	15,106,650	기업은행	차입금 담보
유형자산	토지,건물	2,400,000	3,681,888	하나은행	차입금 담보
유형자산	토지,건물	2,592,000	369,417	기업은행	차입금 담보

상기 외에 당분기말 현재 연결회사는 산업재산권을 연결회사의 차입금 등을 위하여 담보제공하고 있습니다 2) 특수관계자인 에이피시스템(주)의 차입금 등과 관련하여 담보제공한 자산내역

(기준일 : 2025년 03월 31일)

(단위 : 천원, USD)

담보제공자산	통화	여신한도	내용	통화	관련 금액	담보권자
유형자산(토지,건물)	KRW	47,000,000	차입금	KRW	47,000,000	한국산업은행
유형자산(토지,건물)	USD	5,000,000	수입신용장	USD	-	한국산업은행

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 합병등의 사후정보

(1) 합병 내역 [에이피에스에이엠디㈜와의 소규모합병]회사는 2020년 11월 11일의 이사회 결의를 통해 2021년 01월 12일을 합병기일로 에이피에스에이엠디㈜와의 소규모 합병을 실시하였습니다. 합병과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

구분	회사명
합병회사(존속회사)	에이피에스홀딩스 주식회사
피합병회사(소멸회사)	에이피에스에이엠디 주식회사

① 합병의 목적 : 합병을 통하여 경영효율성 증대 ② 합병형태 : 상법 제527조 3에 의한 소규모 합병 ③ 합병비율 : 에이피에스홀딩스㈜ : 에이피에스에이엠디㈜ = 1.0000000 : 0.0000000 ④ 합병의 일정

구 분		APS홀딩스㈜ (합병법인)	APS AMD㈜ (피합병법인)
이사회 결의일		2020년 11월 11일	2020년 11월 11일
합병 계약일		2020년 11월 12일	2020년 11월 12일
권리주주 확정기준일		2020년 11월 26일	2020년 11월 26일
소규모합병 공고일		2020년 11월 26일	-
합병반대의사표시 접수기간	시작일	2020년 11월 26일	-
합병반대의사표시 접수기간	종료일	2020년 12월 10일	-
합병승인을 위한 주주총회일 또는 주주총회에 갈음하는 이사회 결의일		2020년 12월 11일	2020년 12월 11일
채권자 이의제출 공고일		2020년 12월 11일	2020년 12월 11일
채권자 이의제출기간	시작일	2020년 12월 11일	2020년 12월 11일
채권자 이의제출기간	종료일	2021년 01월 11일	2021년 01월 11일
합병기일		2021년 01월 12일	2021년 01월 12일
합병종료보고총회에 갈음하는 이사회 결의일		2021년 01월 12일	2021년 01월 12일
합병종료보고 공고일		2021년 01월 12일
합병(해산) 등기예정일		2021년 01월 14일	2021년 01월 14일

[APS머티리얼즈㈜와의 소규모 합병]

회사는 2024년 05월 22일의 이사회 결의를 통해 2024년 07월 29일을 합병기일로 APS머티리얼즈㈜와의 소규모 합병을 실시하였습니다. 합병과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

구분	회사명
합병회사(존속회사)	㈜APS
피합병회사(소멸회사)	APS머티리얼즈㈜

① 합병의 목적 : 사업 내재화를 통한 기업가치 증대② 합병형태 : 상법 제527조 3에 의한 소규모 합병③ 합병비율 : ㈜APS : APS머티리얼즈㈜ = 1.0000000 : 0.0000000④ 합병의 일정

구 분		㈜APS (합병법인)	APS머티리얼즈㈜ (피합병법인)
이사회 결의일		2024년 05월 22일	2024년 05월 22일
합병 계약 체결을 위한 주주총회 결의일		-	-
합병 계약일		2024년 05월 24일	2024년 05월 24일
권리주주 확정기준일		2024년 06월 07일	2024년 06월 07일
소규모합병 공고일		2024년 06월 07일	-
합병반대의사표시 접수기간	시작일	2024년 06월 07일	-
합병반대의사표시 접수기간	종료일	2024년 06월 21일	-
합병승인을 위한 주주총회일 또는 주주총회에 갈음하는 이사회 결의일		2024년 06월 24일	2024년 06월 24일
채권자 이의제출 공고일		2024년 06월 25일	2024년 06월 25일
채권자 이의제출기간	시작일	2024년 06월 25일	2024년 06월 25일
채권자 이의제출기간	종료일	2024년 07월 26일	2024년 07월 26일
합병기일		2024년 07월 29일	2024년 07월 29일
합병종료보고총회에 갈음하는 이사회 결의일		2024년 07월 29일	2024년 07월 29일
합병종료보고 주주총회일		-	-
합병종료보고 공고일		2024년 07월 29일	-
합병(해산) 등기예정일		2024년 07월 30일	2024년 07월 30일

(2) 영업양수도 - 당사는 투명LED 디스플레이 시장진출을 위한 사업포트폴리오 구축을 목적으로 주식회사 창성시트의 투명LED 사업부문을 영업양수하였으며, 관련 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 용
양수대상	주식회사 창성시트의 투명LED 디스플레이 사업부문
이사회 결의일	2022년 06월 30일
영업양수도 기준일	2022년 07월 01일
양수가액	3,048,370,000원
대금지급형태	현금 및 조건부대가

[영업양수도로 인해 회사가 취득한 자산의 공정가치]

(단위: 천원)

구 분	금 액
가. 식별가능한 자산의 공정가치	2,051,337
재고자산	1,105,090
유형자산	900,370
무형자산	45,877
나. 식별가능한 순자산 공정가치	2,051,337

[사업결합일 현재 인식한 영업권 금액]

(단위: 천원)

구 분	금액
가.이전대가	3,455,164
현금	3,048,370
조건부대가	406,794
나.식별가능한 순자산 공정가치	2,051,337
다.영업권(가-나)	1,403,827

나. 중소기업기준 검토표

중소기업등 기준검토표_2024_1.jpg 중소기업등 기준검토표_2024_1 중소기업등 기준검토표_2024_2.jpg 중소기업등 기준검토표_2024_2

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

코닉오토메이션㈜2023년 10월 23일경기도 화성시 동탄면 동탄산단9길 23-12소프트웨어 개발 및 판매외39,227실질지배력 보유 개별 자산총액이 지배회사 개별 자산총액의 10% 이상 비손메디칼㈜2002년 10월 14일서울 금천구 벚꽃로 234 에이스하이엔드타워 6차미용 의료기기 개발 및 판매9,566실질지배력 보유-㈜제니스월드2003년 07월 02일충북 진천군 이월면 밤디길 68세정, ESC, 부품 가공42,666의결권의 과반수 소유개별 자산총액이지배회사 개별 자산총액의 10% 이상㈜코닉세미텍2017년 06월 15일경기도 수원시 권선구 산업로155번길 250반도체 부품 절단 장비 등 12,318의결권의 과반수 소유-

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

주) 최근사업연도말 자산총액은 2024년 별도재무제표 기준입니다

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2025년 03월 31일

(기준일 :

)

(단위 : 사)

4AP시스템㈜134811-0400341㈜디이엔티161511-0044697㈜넥스틴134411-0044981코닉오토메이션㈜110111-791478518㈜제니스월드161511-0058200에이피에스리서치㈜134811-0606999아스텔㈜160111-0061864비손메디칼㈜110111-2626492㈜코닉세미텍135811-0318684㈜에이피에스디앤엘130111-1222172 ㈜ 파워셀 120111-0321084첨신상무상해유한공사(APS China Corp)해외소주디이티설비유한공사해외VINA DE&T CO.,LTD해외PT. DENT ENERGY INDONESIA해외AP SYSTEMS VIETNAM CO., LTD해외AP SYSTEMS AMERICA, INC 해외DE&T US INC.해외DE&T MICHIGAN INC 해외DE&T CANADA LTD.해외Nextin Solution LTD해외WUXI NEXTIN CO.,LTD해외

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장



비상장

주1) ㈜에스알에서 ㈜코닉세미텍로 사명변경

주2) ㈜에이피에스디앤엘 신규 설립출자

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

2025년 03월 31일(단위 : 천원, 주, %)

(기준일 :

)

코닉오토메이션㈜상장2008년 08월 29일경영참여3,499,96617,807,10242.913,999,967---17,807,10242.913,999,96739,226,7191,023,996AP전자산업비상장2010년 07월 21일단순투자400,000800,00017.39----800,00017.39-1,459,973-126,146㈜제니스월드비상장2010년 12월 27일경영참여6,395,0006,309,09063.4011,743,754---6,309,09063.4011,743,75442,666,1721,746,566아스텔㈜비상장2012년 10월 19일경영참여600,0001,200,00031.402,000,000---1,200,00031.402,000,0006,533,325158,486솔라루체비상장2013년 08월 23일단순투자1,470,000140,0005.00----140,0005.00-4,712,887-447,649㈜디이엔티상장2014년 07월 01일경영참여8,000,0002,391,55210.949,201,338---2,391,55210.949,201,338237,535,66218,199,973㈜넥스틴상장2015년 10월 26일경영참여2,235,040932,03013.851,519,431---932,03013.851,519,431189,816,88138,427,641AP시스템㈜상장2017년 03월 01일경영참여66,150,9153,820,36925.43135,525,995---3,820,36925.43135,525,995599,773,34351,784,132메디사피엔스비상장2018년 04월 26일단순투자500,8505,3009.01----5,3009.01-3,574,581-1,845,676사일런트인버트비상장2020년 10월 16일단순투자600,00026,00013.00----26,00013.00-2,496,675-273,696아르게스 에이원 창업벤처전문비상장2020년 11월 30일단순투자2,000,00055,44417.39518,680---55,44417.39518,6801,118,501-131,572블루타일랩비상장2022년 01월 07일단순투자600,00043,6584.772,972,935---43,6584.772,972,93513,055,006-1,495,418소프트온넷비상장2022년 11월 25일단순투자500,000400,0009.09500,000---400,0009.09500,0003,723,335174,165㈜엠아이티비상장2023년 10월 05일일반투자1,000,0652,14310.00----2,14310.00-4,187,852157,660비손메디칼㈜비상장2024년 03월 26일경영참여10,000,0051,141,38345.8210,000,005---1,141,38345.8210,000,0059,566,179-6,495,211㈜코닉세미텍비상장2024년 08월 30일경영참여7,547,25610,41251.577,547,256---10,41251.577,547,25610,123,828-4,852,400㈜코닉세미텍(RCPS)비상장2024년 08월 30일경영참여5,998,9837,065-7,775,497---7,065-7,775,49710,123,828-4,852,400지비비㈜(RCPS)비상장2024년 09월 13일단순투자500,00025,0007.60500,000---25,0007.60500,0003,918,873151,356삼성-AFWP AI반도체 신기술사업투자조합 제1호비상장2024년 05월 31일단순투자1,000,0001,000,000,0001.391,000,000---1,000,000,0001.391,000,00070,854,467-948,833유한회사 비전에쿼티파트너스비상장2024년 12월 20일단순투자200,0002003.30200,000---2003.30200,0005,988,043-14,265㈜에이피에스디앤엘비상장2025년 01월 15일경영참여3,000---3,20016,000-3,20030.2016,000----195,004,8583,20016,000---195,020,8581,250,332,30295,193,109

법인명	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
	수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
	수량	지분율	장부가액	수량	금액	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
합 계

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음