&cr;&cr;&cr;
(제 35 기 1분기)
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 8월 14일 |
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 리더스 기술투자 |
| 대 표 이 사 : | 나 용 선 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 테헤란로 4길 14, 13층(역삼동, 미림타워) |
| (전 화) 02-2051-9640 | |
| (홈페이지) http://www.leadersti.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 유 석 균 |
| (전 화) 02-2051-9640 | |
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 주식회사 리더스기술투자 라고 표기합니다. &cr;또한, 영문으로는 Leaders Technology Investment Co., Ltd 라 표기합니다.&cr;&cr;나. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 1986. 11. 27 에 설립되어 현재 신기술사업에 대한 투자 등을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 1989. 3. 7 발행주식을 한국거래소가 개설하는 코스닥증권시장에 상장한 주권상장법인입니다.&cr;&cr;다. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr;주 소 : 서울시 강남구 테헤란로 4길 14, 13층(역삼동, 미림타워)&cr;전화번호 : 02) 2051-9640&cr;홈페이지 : http://www.leadersti.co.kr&cr;&cr;라. 중소기업 해당여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조 2항에의한 중소기업에 해당합니다.&cr;&cr;마. 주요 사업내용&cr;당사는 신기술사업자에 대한 투자를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 기타 자세한 내용은 동 공시서류의 "사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr;
바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr;여부 | 특례상장 등&cr;적용법규 |
|---|---|---|---|
가. 당해 회사의 연혁&cr;(1) 설립 이후의 변동상황
1) 회사의 설립일 : 1986년 11월 27일&cr;&cr;2) 본점소재지 및 그 변경
| 본점소재지 변경일자 | 변경전 | 변경후 |
| 2019. 09.06 | 서울시 송파구 법원로 128, C동 616,617호(문정 SK V1 GL 메트로시티)&cr; | 서울시 강남구 테헤란로 4길 14, 13층(역삼동, 미림타워)&cr;&cr; |
&cr;3) 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄
| 설치 및 폐쇄일자 | 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄 현황 |
| 1990. 08. 24 | 울산사무소 개설 |
| 1991. 09. 17 | 울산사무소 폐쇄 |
&cr;4) 경영진의 중요한 변동
| 변동일자 | 경영진의 중요한 변동 현황 |
| 2016. 05. 23 | 대표이사 임기룡 취임 |
| 2017. 02. 02 | 대표이사 정진식 취임 |
| 2019. 06. 19 | 대표이사 나용선 취임 |
&cr;5) 최대주주의 변동&cr;- 2016.03.04 손영호 외 2인이 보유주식 장외매각 &cr; → 최대주주가 손영호 외 2인에서 더리미티드제1호투자조합으로 변경&cr;- 2016.04.05 (주)비앤에이치투자가 제3자배정유상증자 납입&cr; → 최대주주가 더리미티드제1호투자조합에서 (주)비앤에이치투자로 변경&cr;- 2019.02.12 (주)리더스에셋홀딩스가 제3자배정유상증자 납입&cr; → 최대주주가 (주)비앤에이치투자에서 (주)리더스에셋홀딩스로 변경&cr;
6) 사업목적의 중요한 변동
| 변동일자 | 사업목적의 중요한 변동 현황 |
| 2001. 05. 26 | 부동산임대업 삭제 |
| 2002. 06. 01 | 구조조정 조정업무 추가 |
| 2004. 06. 25 | 투자한 창업자에 대한 보증 및 자금의 알선 삭제 |
| 2005. 12. 23 | 기업 인수합병 중개 및 알선 관련 업무 추가 |
| 2007. 06. 28 | 기업구조조정전문기업(CRC) 관련 업무 추가 |
| 2016. 05. 23 | 신기술사업금융업 관련 업무 추가 |
&cr;7) 기타 설립 이후 중요한 변동상황
| 변동일자 | 기타 설립 이후 중요한 변동 상황 |
| 2011. 04. 22 | 제미니벤처투자조합7호 해산 |
| 2014. 01. 14 | 제미니영상투자조합1호 해산 |
| 2015. 05. 13 | 제미니벤처투자조합8호 해산 |
| 2016. 09. 27 | 제미니밸류제2호조합 결성 |
| 2018. 12. 19 | 제이신기술사업투자조합1호 결성 |
| 2019. 04. 05 | 제이신기술사업투자조합1호 해산 |
&cr;(2) 상호의 변경
1987.01.23 : '대신종합개발주식회사'에서 '대신개발금융주식회사'로 상호 변경.&cr; => 변경사유 : 상호명에 금융업종임을 표시&cr;2006.12.18 : '대신개발금융주식회사'에서 '대신벤처캐피탈주식회사'로 상호변경&cr; => 변경사유 : 벤처캐피탈 회사로서의 기업이미지 제고
2008.06.30 : '대신벤처캐피탈주식회사'에서 '대신벤처투자주식회사'로 상호변경&cr; => 변경사유 : 기업 이미지 제고&cr;2009.05.29 : '대신벤처투자주식회사'에서 '제미니투자주식회사'로 상호변경&cr; => 변경사유 : 기업 이미지 제고&cr;2019.06.19 : '제미니투자 주식회사'에서 '주식회사 리더스기술투자'로 상호변경&cr; => 변경사유 : 회사의 경영목적 및 전략에 따라 적합한 상호명으로&cr; 변경&cr;
(3) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등
- 해당사항 없음.&cr;
(4) 생산설비의 변동
- 해당사항 없음.&cr;
(5) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생
- 2016.11.10 여신전문금융업법상 신기술사업금융업으로 등록하였습니다.
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | ) |
| 주식발행&cr;(감소)일자 | 발행(감소)&cr;형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr;액면가액 | 주당발행&cr;(감소)가액 | 비고 | ||
| 주1) | ||||||
| 주2) | ||||||
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| - | ||||||
| - | ||||||
주1) 회사는 제2회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 청구권 행사에 따라 발행된 신주는 2,763,818주 자본금 증가액은 1,381,909,000원입니다&cr;주2) 회사는 제3자배정 유상증자에 따라 발행된 신주는 10,101,010주 자본금 증가액은 5,050,505,000원입니다.&cr;
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr;주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr;(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| 제3회&cr;사모&cr;전환사채 | ||||||||||
| 제5회&cr;사모&cr;전환사채 | ||||||||||
| 제4회&cr;사모&cr;전환사채 | ||||||||||
| 제6회&cr;사모&cr;전환사채 | ||||||||||
| 합 계 | - | - | - | |||||||
| (기준일 : | ) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr;주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | 미행사신주인수권부사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사비율&cr;(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 | |||||||
| 제4회&cr;무기명무보증&cr;신주인수권부사채 | ||||||||||
| 제9회&cr;무기명무보증&cr;신주인수권부사채 | ||||||||||
| 합 계 | - | - | - | |||||||
1) 주식의 총수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | |||||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |||||
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |||||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |||||
| 1. 감자 | |||||
| 2. 이익소각 | |||||
| 3. 상환주식의 상환 | |||||
| 4. 기타 | |||||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |||||
| Ⅴ. 자기주식수 | |||||
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |||||
2) 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | ) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 | 직접&cr;취득 | 장내 &cr;직접 취득 | |||||||
| 장외&cr;직접 취득 | |||||||||
| 공개매수 | |||||||||
| 소계(a) | |||||||||
| 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 | 수탁자 보유물량 | ||||||||
| 현물보유물량 | |||||||||
| 소계(b) | |||||||||
| 기타 취득(c) | |||||||||
| 총 계(a+b+c) | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) | |||
당사 정관상 배당에 관한 조항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;제56조(이익배당) &cr;①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. &cr;②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. &cr;③제 1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다. &cr;&cr;제57조 (배당금지급 청구권의 소멸시효) &cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. &cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. &cr;&cr;제58조(분기배당) &cr;①회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월, 9월 및 12월의 말일 (이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. &cr;②제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. &cr;③분기배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1.직전결산기의 자본의 액 2.직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3.직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4.직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5.분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 &cr;④사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. &cr;⑤제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr;
1) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항&cr;- 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제35기 1분기 | 제34기 | 제33기 | ||
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) | ||||
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황&cr;(1) 신기술사업금융의 개념&cr;신기술사업금융업은 장래성이 있지만 자본과 경영기반이 취약한 기업 및 리스크가 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문투자가의 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 기업주와 공동으로 위험을 부담하면서 자금관리, 경영관리, 기술지도 등종합적인 지원을 제공함으로써 높은 자본이득을 추구하는 금융활동으로서 일반적으로 벤처캐피탈(VentureCapital)로 알려진 위험부담자본을 운용하는 금융활동을 의미합니다.&cr;
여신전문금융업법상 신기술금융은 신기술사업자에 대한 투자·융자, 경영 및 기술의지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리·운용을 종합적으로 행하는 활동입니다. &cr;&cr;(2) 신기술사업금융업무의 영역&cr;(가) 업무의 종류 : 주업무와 부대업무로 구분됨&cr; - 주업무 (신기술사업금융업자만 수행 : 여신전문금융업법 제41조)&cr; · 신기술사업자에 대한 투자&cr; · 신기술사업자에 대한 융자&cr; · 신기술사업투자조합의 설립, 조합자금의 관리·운용&cr; · 신기술사업자에 대한 경영 및 기술의 지도&cr; - 부대업무 (타 여신전문금융업자와 동일한 차원에서 부대적으로 수행 &cr; : 법 제46조 제1항, 시행령 제16조)&cr; ·신용대출 또는 담보대출 업무(기업 및 소비자대상)&cr; ·어음할인업무(융통어음포함)&cr; ·기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수·관리·회수 업무 (팩토링)&cr; ·위의 주업무 및 부대업무와 관련된 신용조사 및 부수업무&cr; ·지급보증&cr; ·타 여신전문금융회사 및 겸영여신업자가 보유한 채권 또는 이를 근거로 하여 발행한 유가증권의 매입업무&cr;(나) 주업무의 대상(신기술사업자의 범위)&cr; - 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소기업&cr; - 다음의 '신기술사업'을 영위하는 중소기업&cr; ·제품개발 및 공정개발을 위한 연구사업&cr; ·연구개발의 성과를 기업화.제품화하는 사업&cr; ·기술도입 및 도입기술의 소화개량사업&cr; ·중소기업창업지원법시행령 제29조 및 동령 별표 2에 규정된 기술집약형&cr; 중소기업에 속하는 사업&cr; ·기타 생산성향상, 품질향상, 제조원가절감, 에너지절약등 현저한 경제적&cr; 성과를 올릴 수 있는 기술을 개발 또는 응용하여 기업화.제품화하는 사업&cr; - 대통령령이 정하는 기업&cr; ·위의 신기술사업을 영위하는 기업으로서 상시 사용하는 종업원이 1천명&cr; 이하이고, 총자산액이 1천억원 이하인 기업&cr; - 산업기술연구조합육성법에 의한 산업기술연구조합&cr;&cr;(3) 산업의 특성 (신기술사업금융업)
여신전문금융업상 여신전문금융회사가 영위할 수 있는 사업부문은 신용카드업ㆍ할부금융업ㆍ시설대여업ㆍ신기술사업금융업이 있으며, 당사가 영위하고 있는 신기술사업금융업은기술성과 사업성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 중소신기술사업자에 대하여 직접적인 투ㆍ융자 뿐만 아니라 회사에 대한 전반적인 경영지원 등 종합적 지원을 제공하고 높은자본이득을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다.&cr;신기술사업금융업자의 투자업무는 기술력이 우수한 중소 벤처기업을 발굴하고 자본을 출자하는 주식인수가 일반적이나, 투자위험 분산을 위해 전환사채, 신주인수권부사채 등의 인수방식을 취하기도 하며, 이 밖에 신기술사업자에 대한 자체자금 융자, 정부지원 정책자금 지원 및 어음할인 등의 업무를 취급하고 있습니다.&cr;
(4) 산업의 성장성&cr;신기술사업금융업은 신기술사업자에 투자한 주식의 매각에 따른 자본이득이 회사수익의 상당부분을 차지하므로 중소벤처기업의 주식이 거래소시장에 상장 또는 협회중개시장에 등록되어 거래될 수 있는 자본시장의 발전 및 성숙이 그 성장의 필수요건입니다. 따라서 대부분의 국가에서는 자본시장을 통한 중소벤처기업 주식 거래의 활성화를 지원하기 위해중소벤처기업 상장 및 등록요건을 일반기업보다 완화하고 중소 벤처기업에 대한 각종 세제지원 제도를 갖추고 있습니다.&cr;&cr;(5) 경기변동의 특성&cr;신기술사업금융업자는 중소벤처기업이 거래소시장이나 코스닥시장에 상장됨에 따라 발생하는 매각이익이 회사수익의 상당부분을 차지하므로 우리나라의 전반적인 경기변동에 따른 증시환경이 회사의 영업수익에 크게 영향을 미칩니다.&cr;&cr;(6) 자원조달상의 특성&cr;자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합결성, 회사채발행, 정책자금차입, 해외자본의 도입등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며 업종 특성상 차입금보다는 자기자금조달, 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다. 또한 벤처금융의 일반화 및 유망분야별 투자활성화에 따라 투자조합결성을 통한 자금조달이 증가하고 있는 추세입니다.
&cr;(7) 경쟁요소&cr;국내 중소 벤처기업에 대한 투자업무는 여신전문금융업법상의 신기술사업금융업자와 중소기업창업지원법상의 창업투자회사로 2원화 되어 있고 여신금융협회자료에 따르면 신기술사업금융업 등록회사는 2019년 12월말 현재 113개사로 매년 증가추세에 있습니다. &cr;
(8) 관련법령 및 정부의 규제 및 지원
| 구 분 | 내 역 | |
| 설립근거 | 여신전문금융업법 | |
| 감독소관 | 금융감독위원회(금융감독원) | |
| 설립요건&cr;및 운영요건 | 자본금요건 | 등록사항&cr;- 상법상 주식회사, 납입자본금 200억원 이상 |
| 투자대상 | 신기술사업자 | |
| 투자의무 | 없음 | |
| 행위 제한 | - 업무용부동산 투자 : 자기자본의 100% 이내&cr;- 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내&cr;- 신기술사업자에 대한 융자 : 연간투자액의 15배 이내&cr;- 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 10배 이내 | |
&cr;나. 회사의 현황&cr;(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
당사는 중소기업 창업지원을 목적으로 86년 11월 설립되어 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자와 중소기업창업투자조합의 관리, 창업기업에 대한 경영지원 등을 주된 영업으로 하고 있었으나, 2016년 11월 10일 신기술사업금융업을 영위하는 회사로 전환하여 신기술사업자에 대한 투자 등을 주된 영업으로 하고 있습니다.&cr;신기술사업자에 대한 투자는 주식인수, 전환사채 인수, 투자조합 출자 및 관리, 특정 프로젝트 투자, 기투자한 벤처기업 또는 중소기업에 자금 지원 등의 형태로 진행하고있습니다.&cr;당사는 향후 성장가능성이 큰 ICT, 부품소재, 생명공학, 엔터테인먼트 분야 등에 투자할 계획이며, 수익원의 다양화를 위하여 지분투자(Buy Out), 투자조합 결성, 기업인수합병(M&A), 프로젝트 투자 등 업무영역을 확대할 계획입니다. 또한 이를 기반으로 향후 글로벌 투자회사로의 성장을 위한 해외펀드결성과 해외투자 및 이를 위한 국내외투자자(Limited Partner) 모집에 역량을 강화할 예정이며, 선진 리스크관리방안 모색과 건전한 투자문화 조성하고 지속적인 리스크관리를 통한 신뢰도 제고와 투자 활성화를 유도해 나갈 것입니다.&cr;&cr;당사의 투자현황은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) | ||||
| 구 분 | 제35기 1분기 | 제34기 | 제33기 | |
| 투자재원 | 자본총계 | 29,178 | 22,043 | 20,157 |
| 부채총계 | 27,362 | 36,441 | 5,790 | |
| 합계 | 56,540 | 58,484 | 25,947 | |
| 투자잔액 | 단기매매증권 | 8,262 | 9,728 | 9,627 |
| 투자주식 | 6,204 | 2,258 | 5,357 | |
| 투자사채 | 25,780 | 14,336 | 3,151 | |
| 파생상품 | - | - | - | |
| 여신금융자산 | 10,425 | 16,099 | - | |
| 조합출자금 | 1,118 | 3,341 | 5,044 | |
| 합계 | 51,789 | 47,985 | 23,179 | |
| 투자비율(%) | 91.59 | 82.05 | 89.33 | |
&cr;(나) 공시대상 사업부문의 구분&cr; 당사는 하나의 사업부문만을 영위하고 있어서 해당사항 없습니다.&cr;&cr;(2) 시장점유율
당사의 영업분야는 단순히 투자규모, 자산규모 등으로 시장점유율을 파악하는 데는 한계가 있으며 신뢰할만한 통계자료 또한 부족한 실정입니다. 이러한 업계의 특성상 시장점유율을 표시하는데 많은 어려움이 있습니다.&cr;다만, 신기술금융업 등록회사의 수와 투자액이 꾸준히 증가하고 있어서 당사의 자산 및 투자규모를 감안하면 시장점유율은 낮을 것으로 예상됩니다.&cr;
(3) 시장의 특성
신기술사업금융업은 장래성이 있지만 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 기업주와 공동으로 위험을 부담하면서 자금관리, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공함으로써 높은 자본이득을 추구하는 금융활동으로서 일반적으로 벤처캐피탈(VentureCapital)로 알려진 위험부담자본을 운용하는 금융업으로 여신전문금융업법상 신기술사업금융업은 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합자금의 관리·운용 업무를 종합적으로 업으로서 행하는 것을 의미한다. 여기서 신기술사업자라 함은 기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소기업 및 산업기술연구조합육성법에 의한 산업기술연구조합 등을 말합니다.&cr;신기술사업투자는 정부정책에 민감하게 반응하는 특성이 있으며, 최근 정부의 지속적인 벤처투자 활성화 정책과 제도적 지원으로 신기술금융회사의 수와 신기술투자조합 결성 규모가 증가하고 있습니다.&cr;&cr;- 연도별 신기술사업금융업 현황 &cr; (단위: 개, 억원)
|
구 분 |
2011년 |
2012년 |
2013년 |
2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | |
|
회사수 |
35 |
36 |
40 |
42 | 51 | 70 | 92 | 104 | 113 | |
|
신규투자 |
금액 &cr;(업체수) |
6,146 &cr;(220) |
5,857 &cr;(216) |
9,156 &cr;(355) |
7,796&cr;(358) | 10,786&cr;(647) | 12,660&cr;(656) | 16,608&cr;(778) | 24,932&cr;(1,305) | 32,501&cr;(1,468) |
|
투자잔액 |
금액 &cr;(업체수) |
12,074 &cr;(699) |
14,693 &cr;(770) |
18,522 &cr;(944) |
21,494&cr;(1,083) | 23,625&cr;(1,449) | 29,431&cr;(1,762) | 34,983&cr;(2,014) | 49,599&cr;(2,399) | 70,852&cr;(3,026) |
* 출처 : 여신금융협회
&cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 신기술금융업이외의 사업은 계획하고 있지 않습니다.&cr;
(5) 조직도 (기준일: 2020년 06월 30일)&cr;
2. 영업의 현황
가. 종류별 영업실적
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 제35기 1분기 | |
| 일반금융수익 | 이자수익 | 928,006 |
| 단기매매증권평가이익 | 2,155,210 | |
| 단기매매증권처분이익 | 12,859 | |
| 소 계 | 3,096,075 | |
| 신기술금융수익 | 이자수익 | 131,092 |
| 파생상품평가이익 | 3,862,866 | |
| 단기매매증권평가이익 | 1,606,789 | |
| 단기매매증권처분이익 | 814,327 | |
| 소 계 | 6,415,074 | |
| 신기술투자조합수익 | 조합관리보수(신기술) | 69,333 |
| 소 계 | 69,333 | |
| 기타영업이익 | 기타영업이익(일반) | 2,090,257 |
| 소 계 | 2,090,257 | |
| 합 계 | 11,670,739 | |
&cr;나. 자금조달 및 운용실적&cr;(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제35기 1분기 | 제34기 | 제33기 | ||||
| 잔액 | 구성비(%) | 잔액 | 구성비(%) | 잔액 | 구성비(%) | ||
| 조&cr;&cr;달 | 자기자본 | 29,177 | 51.60 | 22,043 | 38.03 | 20,158 | 77.69 |
| ㆍ자본금 | 38,817 | 68.65 | 37,649 | 64.96 | 26,432 | 101.87 | |
| ㆍ자본잉여금 | 51,567 | 91.20 | 51,784 | 89.35 | 49,999 | 192.69 | |
| ㆍ기타자본 | (81) | (0.14) | (81) | (0.14) | (81) | (0.31) | |
| ㆍ이익잉여금 | (61,124) | (108.10) | (67,308) | (116.14) | (56,192) | (216.56) | |
| CB,BW | 26,759 | 47.32 | 35,912 | 61.97 | 5,624 | 21.67 | |
| 기타 | 604 | 1.06 | - | 166 | 0.64 | ||
| 합 계 | 56,540 | 100.00 | 57,955 | 100.00 | 25,948 | 100.00 | |
&cr;
(2) 자금운용실적 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제35기 1분기 | 제34기 | 제33기 | ||||
| 잔액 | 구성비(%) | 잔액 | 구성비(%) | 잔액 | 구성비(%) | ||
| 운&cr;&cr;용 | 여신금융자산(일반) | 10,425 | 18.44 | 15,975 | 27.31 | - | - |
| 투자자산(일반) | 8,616 | 15.24 | 10,213 | 17.46 | 8,625 | 33.24 | |
| ㆍ투자주식 | 2,458 | 4.35 | 2,258 | 3.86 | 313 | 1.21 | |
| ㆍ투자사채 | 5,040 | 8.91 | 5,460 | 9.34 | - | - | |
| ㆍ조합출자금 | 1,118 | 1.98 | 2,495 | 4.27 | 8,312 | 32.03 | |
| 투자자산(신기술) | 24,507 | 43.30 | 15,152 | 25.91 | 11,946 | 46.04 | |
| ㆍ투자사채 | 20,739 | 36.68 | 8,876 | 15.18 | 3,151 | 12.14 | |
| ㆍ단기대여금 | - | - | 124 | 0.21 | 250 | 0.96 | |
| ㆍ장기대여금 | - | - | - | - | 175 | 0.67 | |
| ㆍ단기매매증권 | 3,745 | 6.62 | 3,929 | 6.72 | 8,370 | 32.26 | |
| ㆍ조합출자금 | - | - | 2,223 | 3.80 | |||
| 현금및현금성자산 | 3,913 | 6.92 | 7,846 | 13.42 | 3,830 | 14.76 | |
| 단기매매증권 | 8,262 | 14.61 | 1,053 | 1.80 | 1,257 | 4.84 | |
| 유형자산 | 349 | 0.62 | 380 | 0.65 | 126 | 0.49 | |
| 단기금융상품 | - | - | 100 | 0.17 | 30 | 0.12 | |
| 기타 | 491 | 0.87 | 8,818 | 15.08 | 134 | 0.52 | |
| 합 계 | 56,540 | 100.00 | 58,484 | 100.00 | 25,948 | 100.00 | |
※ 당사의 제35기 1분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받았습니다. 당사는 제35기 중 종속회사의 신규추가로 연결기준으로 변경됨에 따라 제35기 이전의 재무제표는 개별기준의 재무제표입니다.&cr;
가. 요약연결재무정보&cr;
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제35기 1분기 | 제34기 | 제33기 |
| 2020년 06월말 | 2020년 3월말 | 2019년 3월말 | |
| Ⅰ. 유동자산 | 52,696 | 52,394 | 16,955 |
| 1. 현금및현금성자산 | 3,813 | 7,846 | 3,830 |
| 2. 단기금융상품 | 300 | 100 | 30 |
| 3. 대여금및수취채권(유동) | 10,763 | 20,242 | 63 |
| 4. 단기매매금융자산 | 8,262 | 5,800 | 1,257 |
| 5. 기타유동자산 | 32 | 17 | 4 |
| 6. 매도가능금융자산(유동) | 5,040 | 5,460 | - |
| 7. 신기술금융자산(유동) | 24,485 | 12,929 | 11,771 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 3,840 | 6,089 | 8,992 |
| 1. 대여금및수취채권 | - | - | - |
| 2. 매도가능금융자산 | 3,376 | 3,376 | 5,357 |
| 3. 관계기업투자 | 2,223 | 3,268 | |
| 4. 유형자산 | 349 | 380 | 126 |
| 5. 무형자산 | 29 | 26 | 26 |
| 6. 신기술금융자산 | - | - | 175 |
| 7. 기타비유동자산 | 86 | 84 | 41 |
| 자산총계 | 56,536 | 58,484 | 25,947 |
| Ⅰ. 유동부채 | 27,344 | 36,405 | 5,790 |
| 1. 신주인수권부사채 | 13,007 | 12,256 | 350 |
| 2. 전환사채 | 13,752 | 23,655 | 5,275 |
| 3. 기타금융부채 | 333 | 313 | 104 |
| 4. 기타유동부채 | 251 | 181 | 62 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 19 | 35 | - |
| 1. 순확정급여부채 | - | - | - |
| 2. 리스부채 | 19 | 35 | - |
| 부채총계 | 27,362 | 36,440 | 5,790 |
| 지배주주지분 | 29,174 | 22,043 | - |
| Ⅰ. 자본금 | 38,817 | 37,649 | 26,432 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 51,567 | 51,784 | 49,999 |
| Ⅲ. 자본조정 | - | - | - |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | (81) | (81) | (81) |
| Ⅴ. 이익잉여금(미처리결손금) | (61,128) | (67,308) | (56,193) |
| 비지배주주지분 | - | - | - |
| 자본총계 | 29,174 | 22,043 | 20,157 |
| 부채및자본총계 | 56,536 | 58,484 | 25,947 |
| [2020.04.01~2020.06.30] | [2019.04.01~2020.03.31] | [2018.04.01~2019.03.31] | |
| 영업수익 | 11,670 | 8,898 | 4,378 |
| 영업이익(손실) | 6,196 | (10,985) | (3,340) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 6,179 | (11,115) | (3,261) |
| 당기순이익(손실) | 6,179 | (11,115) | (3,261) |
| 포괄손익(손실) | 6,179 | (11,115) | (3,261) |
| 주당손익(손실)(단위:원) | 80 | (200) | (65) |
주) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr;
나. 요약별도재무정보&cr; (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제35기 1분기 | 제34기 | 제33기 |
| 2020년 06월말 | 2020년 3월말 | 2019년 3월말 | |
| Ⅰ. 유동자산 | 52,500 | 52,394 | 16,955 |
| 1. 현금및현금성자산 | 3,613 | 7,846 | 3,830 |
| 2. 단기금융상품 | 300 | 100 | 30 |
| 3. 대여금및수취채권(유동) | 10,767 | 20,242 | 63 |
| 4. 단기매매금융자산 | 8,262 | 5,800 | 1,257 |
| 5. 기타유동자산 | 32 | 17 | 4 |
| 6. 매도가능금융자산(유동) | 5,040 | 5,460 | - |
| 7. 신기술금융자산(유동) | 24,485 | 12,929 | 11,771 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 4,040 | 6,089 | 8,992 |
| 1. 대여금및수취채권 | - | - | |
| 2. 매도가능금융자산 | 3,376 | 3,376 | 5,357 |
| 3. 종속기업투자 | 200 | ||
| 4. 관계기업투자 | - | 2,223 | 3,268 |
| 5. 유형자산 | 349 | 380 | 126 |
| 6. 무형자산 | 29 | 26 | 26 |
| 7. 신기술금융자산 | - | - | 175 |
| 8. 기타비유동자산 | 86 | 84 | 41 |
| 자산총계 | 56,540 | 58,484 | 25,947 |
| Ⅰ. 유동부채 | 27,344 | 36,405 | 5,790 |
| 1. 신주인수권부사채 | 13,007 | 12,256 | 350 |
| 2. 전환사채 | 13,752 | 23,655 | 5,275 |
| 3. 기타금융부채 | 333 | 313 | 104 |
| 4. 기타유동부채 | 251 | 181 | 62 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 19 | 35 | - |
| 1. 순확정급여부채 | - | - | |
| 2. 리스부채 | 19 | 35 | - |
| 부채총계 | 27,362 | 36,440 | 5,790 |
| Ⅰ. 자본금 | 38,817 | 37,649 | 26,432 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 51,567 | 51,784 | 49,999 |
| Ⅲ. 자본조정 | - | - | - |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | (81) | (81) | (81) |
| Ⅴ. 이익잉여금(미처리결손금) | (61,125) | (67,308) | (56,193) |
| 자본총계 | 29,178 | 22,044 | 20,157 |
| 부채및자본총계 | 56,540 | 58,484 | 25,947 |
| [2020.04.01~2020.06.30] | [2019.04.01~2020.03.31] | [2018.04.01~2019.03.31] | |
| 영업수익 | 11,670 | 8,898 | 4,378 |
| 영업이익(손실) | 6,199 | (10,985) | (3,340) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 6,184 | (11,115) | (3,261) |
| 당기순이익(손실) | 6,184 | (11,115) | (3,261) |
| 포괄손익(손실) | 6,184 | (11,115) | (3,261) |
| 주당손익(손실)(단위:원) | 80 | (200) | (65) |
주) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr;
1. 재무제표 작성기준&cr;동 재무제표 작성기준은 첨부된 감사보고서 주석 중 "2.1 재무제표 작성기준"을 참고해 주시기 바랍니다.&cr;&cr;2. 재무제표 이용상의 유의점&cr;동 재무제표 이용상 유의사항은 첨부된 감사보고서 주석 중 "2.2 회계정책"을 참고해 주시기 바랍니다. &cr;
|
연결 재무상태표 |
|
제 35 기 1분기말 2020.06.30 현재 |
|
제 34 기말 2020.03.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 35 기 1분기말 |
제 34 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
52,696,412,273 |
52,393,845,095 |
|
현금및현금성자산 |
3,813,487,525 |
7,846,359,431 |
|
단기금융상품 |
300,000,000 |
100,000,000 |
|
대여금 및 수취채권(유동) |
10,763,090,438 |
20,242,118,205 |
|
단기매매금융자산 |
8,262,170,000 |
5,799,837,935 |
|
매도가능금융자산(유동) |
5,040,457,358 |
5,459,549,113 |
|
신기술금융자산(유동) |
24,484,808,848 |
12,928,512,333 |
|
기타유동자산 |
32,398,104 |
17,468,078 |
|
비유동자산 |
3,840,013,224 |
6,089,782,583 |
|
매도가능금융자산 |
3,375,990,733 |
3,375,990,733 |
|
종속기업투자 |
||
|
관계기업투자 |
2,223,394,771 |
|
|
유형자산 |
349,132,555 |
380,460,961 |
|
무형자산 |
29,312,007 |
25,581,466 |
|
기타비유동자산 |
85,577,929 |
84,354,652 |
|
자산총계 |
56,536,425,497 |
58,483,627,678 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
27,343,643,730 |
36,405,320,590 |
|
신주인수권부사채(유동) |
13,007,028,685 |
12,256,422,855 |
|
전환사채(유동) |
13,752,236,153 |
23,655,080,762 |
|
기타금융부채 |
332,887,633 |
312,767,826 |
|
기타유동부채 |
251,491,259 |
181,049,147 |
|
비유동부채 |
18,565,089 |
35,409,126 |
|
순확정급여부채 |
||
|
리스부채 |
18,565,089 |
35,409,126 |
|
부채총계 |
27,362,208,819 |
36,440,729,716 |
|
자본 |
||
|
지배주주지분 |
29,174,216,678 |
22,042,897,962 |
|
자본금 |
38,817,240,000 |
37,648,779,000 |
|
자본잉여금 |
51,566,665,230 |
51,783,674,818 |
|
자본조정 |
||
|
기타포괄손익누계액 |
(81,341,346) |
(81,341,346) |
|
이익잉여금(결손금) |
(61,128,347,206) |
(67,308,214,510) |
|
비지배주주지분 |
||
|
자본총계 |
29,174,216,678 |
22,042,897,962 |
|
자본과부채총계 |
56,536,425,497 |
58,483,627,678 |
|
연결 포괄손익계산서 |
|
제 35 기 1분기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지 |
|
제 34 기 1분기 2019.04.01 부터 2019.06.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 35 기 1분기 |
제 34 기 1분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
영업수익 |
11,670,739,171 |
11,670,739,171 |
231,557,491 |
231,557,491 |
|
영업비용 |
5,474,921,928 |
5,474,921,928 |
2,580,262,335 |
2,580,262,335 |
|
영업이익(손실) |
6,195,817,243 |
6,195,817,243 |
(2,348,704,844) |
(2,348,704,844) |
|
기타수익 |
1,276,331 |
1,276,331 |
14,608 |
14,608 |
|
기타비용 |
17,226,270 |
17,226,270 |
107,592,346 |
107,592,346 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
6,179,867,304 |
6,179,867,304 |
(2,456,282,582) |
(2,456,282,582) |
|
법인세비용 |
0 |
|||
|
분기순이익(손실) |
6,179,867,304 |
6,179,867,304 |
(2,456,282,582) |
(2,456,282,582) |
|
기타포괄손익 |
||||
|
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 |
||||
|
매도가능금융자산평가손익 |
||||
|
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 |
||||
|
당기총포괄손익 |
6,179,867,304 |
6,179,867,304 |
(2,456,282,582) |
(2,456,282,582) |
|
지배주주지분 |
6,179,867,304 |
6,179,867,304 |
(2,456,282,582) |
(2,456,282,582) |
|
비지배주주지분 |
||||
|
주당이익 |
||||
|
기본주당순이익(손실) (단위 : 원) |
80 |
80 |
(43) |
(43) |
|
희석주당순이익(손실) (단위 : 원) |
71 |
71 |
(43) |
(43) |
|
연결 자본변동표 |
|
제 35 기 1분기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지 |
|
제 34 기 1분기 2019.04.01 부터 2019.06.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배주주지분 |
비지배주주지분 |
자본 합계 |
||||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
자본조정 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금(결손금) |
지배주주지분 합계 |
|||
|
2019.04.01 (기초금액) |
26,432,414,000 |
49,998,863,991 |
(81,341,346) |
(56,192,751,433) |
20,157,185,212 |
20,157,185,212 |
||
|
분기순이익(손실) |
(2,456,282,582) |
(2,456,282,582) |
(2,456,282,582) |
|||||
|
전환권대가 |
1,364,013,200 |
1,364,013,200 |
1,364,013,200 |
|||||
|
주식매수선택권 |
36,900,822 |
36,900,822 |
36,900,822 |
|||||
|
신주인수권행사 |
||||||||
|
2019.06.30 (기말금액) |
26,432,414,000 |
51,399,778,013 |
(81,341,346) |
(58,649,034,015) |
19,101,816,652 |
19,101,816,652 |
||
|
2020.04.01 (기초금액) |
37,648,779,000 |
51,783,674,818 |
(81,341,346) |
(67,308,214,510) |
22,042,897,962 |
22,042,897,962 |
||
|
분기순이익(손실) |
6,179,867,304 |
6,179,867,304 |
6,179,867,304 |
|||||
|
전환권대가 |
||||||||
|
주식매수선택권 |
||||||||
|
신주인수권행사 |
1,168,461,000 |
(217,009,588) |
951,451,412 |
951,451,412 |
||||
|
2020.06.30 (기말금액) |
38,817,240,000 |
51,566,665,230 |
(81,341,346) |
(61,128,347,206) |
29,174,216,678 |
29,174,216,678 |
||
|
연결 현금흐름표 |
|
제 35 기 1분기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지 |
|
제 34 기 1분기 2019.04.01 부터 2019.06.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 35 기 1분기 |
제 34 기 1분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
7,685,870,994 |
(5,188,441,094) |
|
분기순이익(손실) |
6,179,867,304 |
(2,456,282,582) |
|
조정 |
819,773,477 |
(2,762,993,127) |
|
이자의 수취 |
700,484,403 |
23,674,615 |
|
배당금의 수취 |
7,160,000 |
|
|
법인세환급(납부) |
(14,254,190) |
|
|
투자활동현금흐름 |
(18,742,900) |
1,115,000 |
|
투자활동으로 인한 현금유입액 |
105,000,000 |
|
|
단기금융상품의 감소 |
30,000,000 |
|
|
장기대여금의 회수 |
75,000,000 |
|
|
투자활동으로 인한 현금유출액 |
(18,742,900) |
(103,885,000) |
|
단기금융상품의 증가 |
100,000,000 |
|
|
유형자산의 취득 |
14,692,700 |
3,885,000 |
|
무형자산의 취득 |
4,050,200 |
|
|
재무활동현금흐름 |
(11,700,000,000) |
10,000,000,000 |
|
재무활동으로 인한 현금유입액 |
10,000,000,000 |
|
|
전환사채 발행 |
10,000,000,000 |
|
|
재무활동으로 인한 현금유출액 |
(11,700,000,000) |
|
|
전환사채 상환 |
11,700,000,000 |
|
|
외화표시 현금성자산 환율변동효과 |
||
|
현금의 증가(감소) |
(4,032,871,906) |
4,812,673,906 |
|
기초현금 |
7,846,359,431 |
3,829,931,578 |
|
기말현금 |
3,813,487,525 |
8,642,605,484 |
1. 일반사항&cr;&cr; 주식회사 리더스기술투자와 그 종속회사(이하 "연결실체" 라 함)는 1986년 11월에 설립되었으며, 1989년 3월 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 연결실체의 본사 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 본사의 소재지：서울특별시 강남구 테헤란로4길 14, 13층 (역삼동, 미림타워)&cr;(2) 주요사업내용： ① 신기술사업자에 대한 투자 및 융자&cr; ② 신기술사업투자조합 설립, 조합자금의 관리 및 운영&cr; ③ 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도&cr; ④ 위 각호에 관련된 부대사업일체 등&cr;(3) 최대주주
| 주 주 명 | 2020.06.30기준 | |
| 주식수(주) | 지분율(%) | |
| ㈜리더스에셋홀딩스 | 11,014,209 | 14.18 |
&cr; 2. 중요한 회계정책&cr;&cr; 2.1 연결재무제표 작성기준&cr;&cr; 동 연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 3월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr; &cr; 다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr;
1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁
&cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;
2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.
3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원 천&cr;
중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr;&cr;2020년 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결실체의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr;
중간연결재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 3월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 위험관리&cr;&cr; 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;&cr;(1) 위험관리 정책&cr; 연결실체 의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체 가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체 의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체 의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 연결실체 의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체 의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;(2) 신용위험&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체 가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이우수한 금융기관과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체 는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다. 이러한 관리활동을 통하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 연결실체 의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 3,813,488 | 7,846,359 |
| 단기금융상품 | 300,000 | 100,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 10,763,090 | 20,242,118 |
| 단기매매증권 | 8,262,170 | 5,799,838 |
| 매도가능금융자산(유동) | 5,040,457 | 5,459,549 |
| 신기술금융자산(유동) | 24,484,809 | 12,928,512 |
| 기타유동자산 | 32,398 | 17,468 |
| 매도가능금융자산(비유동) | 3,375,991 | 3,375,991 |
| 기타비유동자산 | 85,578 | 84,355 |
| 합 계 | 56,157,981 | 55,854,190 |
&cr;(3) 유동성위험&cr;유동성위험이란 연결실체 가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체 는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 연결실체 의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 보고기간말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. &cr; &cr;<당분기말>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 6개월 미만 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 | 5년 초과 |
| 기타금융부채(유동) | 332,888 | 332,888 | - | - | - | - |
| 신주인수권부사채(유동) | 13,007,029 | - | 13,007,029 | - | - | - |
| 전환사채(유동) | 13,752,236 | - | 13,752,236 | - | - | - |
| 리스부채(*) | 113,055 | 47,245 | 47,245 | 18,565 | - | - |
| 합 계 | 27,205,208 | 380,133 | 26,806,510 | 18,565 | - | - |
(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr;&cr; <전기말>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 6개월 미만 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 | 5년 초과 |
| 기타금융부채(유동) | 312,768 | 312,768 | - | - | - | - |
| 신주인수권부사채(유동) | 12,256,423 | - | 12,256,423 | - | - | - |
| 전환사채(유동) | 23,655,081 | 5,763,839 | 17,891,242 | - | - | - |
| 리스부채(*) | 129,899 | 49,024 | 45,466 | 35,409 | - | - |
| 합 계 | 36,354,170 | 6,125,631 | 30,193,131 | 35,409 | - | - |
(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr; &cr;(4)시장위험&cr;시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr;&cr;① 환위험&cr; 연결실체 는 원화 환율 변동에 대한 환위험에 노출된 금융자산에 대하여 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환율변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr;&cr;② 이자율위험&cr; 연결실체 의 이자율위험은 연결실체 가 투자한 금융상품 및 대여금과 관련하여 시장 이자율 변동에 따른 금융상품의 공정가치 변동위험을 포함하고 있습니다. 특히 이자율 위험은 주로 단기 변동이자부 차입금으로부터 발생됩니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 연결실체 의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 보고기간종료일 현재 이자율 변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr;&cr;③ 시장가격위험&cr; 연결실체 는 재무상태표상 매도가능금융자산 또는 당기손익인식자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체 는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 정기적으로 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 시장가격위험에 노출된 지분증권의 잔액은 다음과 같습니다. (*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr; (*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr; (*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr; (*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr;
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기매매금융자산 | 8,262,170 | 5,799,838 |
| 매도가능금융자산(유동) | 5,040,457 | 5,459,549 |
| 신기술금융자산(유동) | 24,484,809 | 12,804,762 |
| 매도가능금융자산(비유동) | 3,375,991 | 3,375,991 |
| 합계 | 41,163,427 | 27,440,140 |
&cr;보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 해당 지분상품의 가격이 5% 변동시 세후손익과 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 세전손익 | 2,058,171 | 1,372,007 |
| 기타포괄손익 | - | - |
&cr;(5) 자본위험&cr; 연결실체 는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 연결실체 의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채총계 | 56,536,425 | 36,440,730 |
| 현금및현금성자산 차감 | (3,813,488) | (7,946,359) |
| 조정 부채 | 52,722,937 | 28,494,371 |
| 자본총계 | 29,174,217 | 22,042,898 |
| 조정 부채 비율 | 180.7% | 129.3% |
5. 금융상품&cr;&cr; (1) 금융상품의 범주별 분류&cr;&cr;보고기간말 현재 범주별 금융상품은 다음과 같습니다.&cr;<당분기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후 원가 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 | 합 계 |
| 현금및현금성자산(주1) | 3,813,488 | - | - | 3,813,488 |
| 단기금융상품 | 300,000 | - | - | 300,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 10,763,090 | - | - | 10,763,090 |
| 단기매매증권 | - | 8,262,170 | - | 8,262,170 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 5,040,457 | - | 5,040,457 |
| 신기술금융자산(유동) | - | 24,359,809 | - | 24,359,809 |
| 신기술금융자산(유동,단기대여금) | 125,000 | - | - | 125,000 |
| 기타유동자산 | 32,398 | - | - | 32,398 |
| 매도가능금융자산 | - | 3,375,991 | - | 3,375,991 |
| 신기술금융자산(비유동) | - | - | - | - |
| 기타비유동자산 | 85,578 | - | - | 85,578 |
| 합 계 | 15,119,554 | 41,038,427 | - | 56,157,981 |
&cr;<전기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후 원가 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 | 합 계 |
| 현금및현금성자산(주1) | 7,846,359 | - | - | 7,846,359 |
| 단기금융상품 | 100,000 | - | - | 100,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 20,242,118 | - | - | 20,242,118 |
| 단기매매증권 | - | 5,799,838 | - | 5,799,838 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 5,459,549 | - | 5,459,549 |
| 신기술금융자산(유동) | - | 12,804,762 | - | 12,804,762 |
| 신기술금융자산(유동,단기대여금) | 123,750 | - | - | 123,750 |
| 기타유동자산 | 17,468 | - | - | 17,468 |
| 매도가능금융자산 | - | 3,375,991 | - | 3,375,991 |
| 신기술금융자산(비유동) | - | - | - | - |
| 기타비유동자산 | 84,355 | - | - | 84,355 |
| 합 계 | 28,414,050 | 27,440,140 | - | 55,854,190 |
(주1) 연결실체 는 2020년 03월 31일 유상증자로 6,000,000천원이 납입되었으며, 본 납입대금은 납입은행 별단예금 으로 입금되어 사용이 제한되었으나, 2020년 04월01일 연결실체 의 계좌로 입금되었습니다.&cr;&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.&cr;- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)&cr;- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)&cr;- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)
&cr;보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 단기매매증권 | 8,262,170 | - | - | 8,262,170 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 5,040,457 | - | 5,040,457 |
| 신기술금융자산(유동) | 3,745,699 | 20,739,110 | - | 24,484,809 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 3,375,991 | 3,375,991 |
| 신기술금융자산(비유동) | - | - | - | - |
| 합계 | 12,007,869 | 25,779,567 | 3,375,991 | 41,163,427 |
&cr;<전기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 단기매매증권 | 5,799,838 | - | - | 5,799,838 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 5,459,549 | - | 5,459,549 |
| 신기술금융자산(유동) | 3,928,519 | 8,876,243 | - | 12,804,762 |
| 매도가능금융자산 | - | 1,117,876 | 2,258,115 | 3,375,991 |
| 신기술금융자산(비유동) | - | - | - | - |
| 합 계 | 9,728,357 | 15,453,668 | 2,258,115 | 27,440,140 |
&cr; 6. 대여금 및 수취채권&cr;&cr; 1) 보고기간말 현재 대여금 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
| <유동자산> | |||
| 대여금및수취채권 | 17,756,606 | (6,993,516) | 10,763,090 |
| 신기술금융자산(유동) | - | - | - |
| <비유동자산> | |||
| 신기술금융자산 | - | - | - |
| 합 계 | 17,756,606 | (6,993,516) | 10,763,090 |
&cr;<전기말>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
| <유동자산> | |||
| 대여금및수취채권 | 29,203,553 | (8,961,435) | 20,242,118 |
| 신기술금융자산(유동) | 125,000 | (1,250) | 123,750 |
| <비유동자산> | |||
| 신기술금융자산 | - | - | - |
| 합 계 | 29,328,553 | (8,962,685) | 20,365,868 |
&cr;(2) 연결실체 의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 대손상각비 | 환입 | 당분기말 |
| <유동자산> | ||||
| 대여금및수취채권 | 8,961,435 | 106,087 | (2,074,006) | 6,993,516 |
&cr;<전기>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 대손상각비 | 제각 | 기말 |
| <유동자산> | ||||
| 대여금및수취채권 | 2,863,855 | 6,202,688 | (105,108) | 8,961,435 |
&cr;손상된 채권 등에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 영업비용 및 영업수익에 포함되어 있습니다. &cr;
7. 단기매매금융자산&cr;&cr; 보고기간말 현재 단기매매금융자산은 시장성이 있는 주식이며 그 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 당분기말 |
| 일반 | 5,799,838 | 508,530 | (58,828) | 2,012,630 | 8,262,170 |
&cr;<전기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
| 일반 | 1,257,489 | 7,443,995 | 1,093,246 | (1,808,400) | 5,799,838 |
&cr; 8. 신기술금융자산(유동)&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 신기술금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기대여금(신기술유동) | - | 123,750 |
| 단기매매금융상품(신기술유동) | 3,745,699 | 3,928,519 |
| 투자사채(신기술유동) | 20,739,110 | 8,876,243 |
| 합 계 | 24,484,809 | 12,928,512 |
(*)신기술금융자산 중 단기대여금은 대여금 및 수취채권 주석 참조&cr;
(2) 단기대여금(신기술유동)&cr;&cr;보고기간말 현재 단기대여금(신기술유동)의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
| 신기술금융자산(유동) | - | - | - |
<전기>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
| 신기술금융자산(유동) | 125,000 | (1,250) | 123,750 |
&cr;(3) 단기매매금융자산(신기술유동)&cr;&cr;① 보고기간말 현재 단기매매증권(신기술유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; <당분기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 당분기말 |
| 신기술 | 3,928,519 | - | (1,789,609) | 1,606,789 | 3,745,699 |
<전기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
| 신기술 | 8,369,680 | 2,942,431 | (2,942,431) | (4,441,161) | 3,928,519 |
&cr; (4) 투자사채(신기술유동)&cr;&cr;① 보고기간말 현재 투자사채(신기술유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 액면가액 | 장부금액 | 액면가액 | 장부금액 | ||
| ㈜나노메딕스 | 전환사채 | 2,500,000 | 3,831,073 | 2,500,000 | 2,713,040 |
| ㈜장원테크 | 전환사채 | 2,000,000 | 2,193,610 | 2,000,000 | 2,143,862 |
| ㈜나노메딕스 | 전환사채 | 4,000,000 | 6,116,658 | 4,000,000 | 4,019,340 |
| 에이스바이오메드 | 신주인수권부사채 | 8,000,000 | 8,597,769 | - | - |
| 합 계 | 16,500,000 | 20,739,110 | 8,500,000 | 8,876,242 | |
&cr;② 연결실체 의 투자사채(신기술유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 구 분 | 기초 | 취득 | 대체 | 평가 | 당분기말 |
| ㈜나노메딕스 | 전환사채 | 2,713,040 | - | - | 1,118,033 | 3,831,073 |
| ㈜장원테크 | 전환사채 | 2,143,862 | - | - | 49,748 | 2,193,610 |
| ㈜나노메딕스 | 전환사채 | 4,019,340 | - | - | 2,097,318 | 6,116,658 |
| 에이스&cr;바이오메드 | 신주인수권부사채 | - | 8,000,000 | - | 597,769 | 8,597,769 |
| 합 계 | 8,876,242 | 8,000,000 | - | 3,862,868 | 20,739,110 | |
&cr; 9. 기타유동자산&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급금 | 40,318 | 40,085 |
| (대손충당금) | (39,962) | (39,907) |
| 선급비용 | 4,525 | 4,028 |
| 선급법인세 | 27,517 | 13,262 |
| 합 계 | 32,398 | 17,468 |
&cr;&cr; 10. 매도가능금융자산&cr;
(1) 보고기간말 현재 매도가능금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 투자사채 | 5,040,457 | 5,459,549 |
(2) 보고기간말 현재 투자사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| 삼본전자 | 4,100,000 | 5,040,457 | 4,100,000 | 5,459,549 |
&cr; (3) 보고기간말 현재 매도가능금융자산(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 투자주식 | 2,258,115 | 2,258,115 |
| 조합출자금 | 1,117,876 | 1,117,876 |
| 합 계 | 3,375,991 | 3,375,991 |
&cr;(4) 보고기간말 현재 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | |||
| 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |
| <시장성 없는 주식> | |||||
| 한국아스텐종합개발 | 20,000 | 12.50 | 672,000 | 103,868 | 103,868 |
| 마이크로사이언스테크 | 176,925 | 8.85 | 540,000 | 42,157 | 42,157 |
| 져스텍 | 3,000 | 0.93 | 330,000 | 81,767 | 81,767 |
| 메디셀 | 40,000 | 0.79 | 480,000 | 30,323 | 30,322 |
| 리더스페이스 | 200,000 | 33.33 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 합 계 | 4,022,000 | 2,258,115 | 2,258,115 | ||
&cr;시장성없는 지분증권은 입수가능한 해당기업의 재무정보, 공시정보 및 시장정보를 기초로 공정가치를 평가하였습니다. 다만, 지분율이 지배적이지 않은 경우, 입수가능한 정보의 제약으로 순자산장부가액을 주된 지표로 하여 공정가치를 평가하였으며, 설립한지 5년 이내이거나 연결실체 에서 투자한 지 2년이내의 시장성 없는 주식에 대해서는 원가법을 적용하였습니다.&cr;
(3) 조합출자금&cr;&cr;보고기간말 현재 조합출자금(일반)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 액면가액 | 장부금액 | 액면가액 | 장부금액 | ||
| 클로이블루투자조합 | 조합출자금 | 2,100,000 | 1,117,876 | 2,100,000 | 1,117,876 |
| 합 계 | 2,100,000 | 1,117,876 | 2,100,000 | 1,117,876 | |
&cr;(4) 보고기간말 조합출자금(일반)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 당분기말 |
| 클로이블루투자조합 | 1,117,876 | - | - | - | 1,117,876 |
| 합 계 | 1,117,876 | - | - | - | 1,117,876 |
&cr; 11. 관계기업투자와 종속기업투자&cr;&cr; (1)보고기간말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 투자주식 | - | - |
| 조합출자금(*1) | - | 2,223,395 |
| 합계 | - | 2,223,395 |
(*1) 전기말 현재 보유중인 관계기업투자주식인 제이신기술투자조합2호는 당분기 중 청산하였습니다
&cr;(2)당분기 중 지분법평가내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 증가 | 회수 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 당분기말 |
| 제이신기술투자조합2호(주1) | 2,223,395 | - | 2,223,395 | - | - | - |
| 합 계 | 2,223,395 | - | 2,223,395 | - | - | - |
(주1) 당분기중 제이신기술투자조합2호는 청산하였습니다.&cr;&cr; <전기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 증가 | 회수 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 기말 |
| 제이신기술투자조합1호(주1) | 3,268,034 | - | 3,268,034 | - | - | - |
| 제이신기술투자조합2호 | - | 2,200,000 | - | 23,395 | - | 2,223,395 |
| 합 계 | 3,268,034 | 2,200,000 | 3,268,034 | 23,395 | - | 2,223,395 |
(주1) 전기중 제이신기술투자조합1호는 청산하였습니다.&cr; &cr;(3) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<전기>
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 조 합 명 | 미반영손실 | 미반영손실누계액 |
| 제미니밸류제2호조합 | 20,420 | 20,420 |
&cr;(4) 피투자조합의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 전기 | |||
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기손익 | |
| 제미니밸류제2호조합 | - | - | - | - |
| 제이신기술투자조합1호 | - | - | - | - |
| 제이신기술투자조합2호 | 4,799,078 | 8,667 | - | 55,297 |
상기 매출액과 당기손익은 회사 회계기간과 일치하도록 조정한 매출액과 당기손익입니다.&cr;&cr; (5) 회사는 당분기 중 종속기업투자주식을 취득하였으며, 세부내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | ||
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | |||
| ㈜리더펀드(주1) | 대한민국 | 핀테크 금융사업 | 100 | 200,000 | 200,000 |
(주1) (주)리더펀드의 설립일은 2020년 6월 5일 입니다.&cr;&cr;- 분기말 현재 (주) 리더펀드의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.&cr; (단위:천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기&cr;순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)리더펀드 | 199,995 | 3,644 | 196,351 | - | (3,648) |
&cr; 12. 유형자산&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| 차량운반구 | 159,472 | 159,472 |
| 감가상각누계액 | (129,232) | (121,259) |
| 비품 | 260,487 | 245,796 |
| 감가상각누계액 | (56,845) | (44,245) |
| 사용권자산 | 208,647 | 209,870 |
| 감가상각누계액 | (93,396) | (69,173) |
| 합 계 | 349,133 | 380,461 |
&cr;(2) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위:천원 ) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 |
| 차량운반구 | 38,213 | - | - | (7,974) | 30,239 |
| 비품 | 201,550 | 14,694 | - | (12,600) | 203,644 |
| 사용권자산 | 140,697 | - | - | (25,447) | 115,250 |
| 합 계 | 380,460 | 14,694 | - | (46,021) | 349,133 |
&cr;<전기>
| (단위:천원 ) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| 차량운반구 | 70,108 | - | - | 31,894 | 38,213 |
| 비품 | 55,912 | 222,150 | 40,374 | 36,138 | 201,550 |
| 사용권자산 | - | 209,870 | - | 69,173 | 140,697 |
| 합 계 | 126,020 | 432,020 | 40,374 | 137,205 | 380,460 |
&cr; 13. 무형자산&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 소프트웨어 | 4,832 | 1,101 |
| 시설이용권 | 24,480 | 24,480 |
| 합 계 | 29,312 | 25,581 |
&cr;(2) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 당분기말 |
| 소프트웨어 | 1,101 | 4,051 | - | (320) | 4,832 |
| 시설이용권 | 24,480 | - | - | - | 24,480 |
| 합 계 | 25,581 | 4,051 | - | (320) | 29,312 |
&cr;<전기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 기말 |
| 소프트웨어 | 1,570 | - | - | 469 | 1,101 |
| 시설이용권 | 24,480 | - | - | - | 24,480 |
| 합 계 | 26,050 | - | - | 469 | 25,581 |
&cr;&cr; 14. 기타비유동자산&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보증금 | 85,078 | 83,855 |
| 기타보증금 | 500 | 500 |
| 합 계 | 85,578 | 84,355 |
&cr;(2) 기타비유동자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 증가 | 대체 | 감소 | 당분기말 |
| 보증금 | 83,855 | 1,223 | - | - | 85,078 |
| 기타보증금 | 500 | - | - | - | 500 |
| 합 계 | 84,355 | 1,223 | - | - | 85,578 |
&cr;<전기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 증가 | 대체 | 감소 | 기말 |
| 보증금 | 40,680 | 83,855 | (680) | (40,000) | 83,855 |
| 기타보증금 | - | - | 680 | (180) | 500 |
| 합 계 | 40,680 | 83,855 | - | (40,180) | 84,355 |
15.신주인수권부사채(유동)&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 신주인수권부사채(유동)의 발행내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제4회 신주인수권부사채 | 제9회신주인수권부사채 |
| 발 행 일 | 2008.6.3 | 2019.10.24 |
| 만 기 일 | 2013.6.3 | 2024.10.24 |
| 행 사 기 간 | 2009.6.3~2013.5.3 | 2019.11.24~2024.9.24 |
| 행 사 가 격 | 1,438 원 | 555원 |
| 담 보 내 역 | 무담보 | 무보증 무담보 |
| 발 행 가 액 | 10,000,000 | 20,000,000 |
| 권 면 총 액 (잔액기준) | 350,000 | 12,884,558 |
| 액면이자율 | 이자청구권 소멸 | 3.00 % |
| 보장수익율 | 이자청구권 소멸 | 5.00 % |
&cr;(2) 보고기간말 현재 신주인수권부사채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 신주인수권부사채 | 13,234,558 | 14,523,550 |
| 신주인수권조정 | (10,029,409) | (11,033,508) |
| 사채상환할증금 | 1,493,043 | 1,598,975 |
| 파생부채 | 8,308,837 | 7,167,406 |
| 합 계 | 13,007,029 | 12,256,423 |
&cr; 16. 전환사채(유동)&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 전환사채(유동)의 발행내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 3회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| 사채의 명칭 | 제3회 무보증 사모전환사채 |
| 액면금액 | 6,000,000,000원 |
| 발행가액 | 6,000,000,000원 |
| 표면금리 | 사채 만기일까지 연 0.00% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연복리 4.00% |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 112.6825%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2020년 1월 18일부터 2021년 10월 18일까지 |
| 전환가격 | 671원(전환사채를 소유한 자가 전환권 행사청구를 하기 이전에, 발행회사가 i) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, ii) 무상증자를 하거나, iii) 주식배당, 준비금 자본전입을 통하여 주식을 발행하거나, iv) 주식분할을 하거나, v) 시가를 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, vi) 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 전환가액을 조정한다. 단, 전환가액을 액면가격으로 정한 경우에는 그러하지 아니하다.) |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 1년이 경과하는 날인 2020년 1월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(2020년 01월 18일, 2020년 4월 18일, 2020년 7월 18일, 2020년 10월 18일, 2021년 1월 18일,2021년 4월 18일, 2021년 7월 18일,2021년10월 18일)에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
② 제 4회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| 사채의 명칭 | 제4회 무보증 사모전환사채 |
| 액면금액 | 3,000,000,000원 |
| 발행가액 | 3,000,000,000원 |
| 표면금리 | 사채 만기일까지 연 0.00% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연복리 4.00% |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 112.6825%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2020년 08월 23일부터 2022년 07월 23일까지 |
| 전환가격 | 544원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가액까지로 하며, 조정후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다. |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2020년 08월 23일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(2020년 11월 23일, 2021년 02월 23일, 2021년 05월 23일, 2021년 08월 23일, 2021년 11월 23일, 2022년 02월 23일, 2022년 05월 23일)에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
③ 제 5회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| 사채의 명칭 | 제5회 무보증 사모전환사채 |
| 액면금액 | 10,000,000,000원 |
| 발행가액 | 10,000,000,000원 |
| 표면금리 | 사채 만기일까지 연 0.00% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연복리 4.00% |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 112.6825%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2020년 5월 29일부터 2022년 02월 29일까지 |
| 전환가격 | 684원(전환사채를 소유한 자가 전환권 행사청구를 하기 이전에, 발행회사가 i) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, ii) 무상증자를 하거나, iii) 주식배당, 준비금 자본전입을 통하여 주식을 발행하거나, iv) 주식분할을 하거나, v) 시가를 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, vi) 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 전환가액을 조정한다. 단, 전환가액을 액면가격으로 정한 경우에는 그러하지 아니하다.) |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2020년 05월 29일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(2020년 08월 29일, 2020년 11월 29일, 2021년 02월 29일, 2021년 05월 29일, 2021년 08월 29일, 2021년 11월 29일, 2022년 02월 29일)에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
&cr; ③ 제 6회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| 사채의 명칭 | 제6회 무보증 사모전환사채 |
| 액면금액 | 6,000,000,000원 |
| 발행가액 | 6,000,000,000원 |
| 표면금리 | 사채 만기일까지 연 2.00% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연복리 4.00% |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 106.3412%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2020년 10월 15일부터 2022년 09월 15일까지 |
| 전환가격 | 543원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가액까지로 하며, 조정후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다. |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2020년 10월 15일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(2021년 01월 15일, 2021년 04월 15일, 2021년 07월 15일, 2021년 10월 15일, 2022년 01월 15일, 2022년 04월 15일, 2022년 07월 15일)에 본 사채의 전자등록금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
&cr; (2) 보고기간말 현재 전환사채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 전환사채 | 13,300,000 | 25,000,000 |
| 전환사채상환할증금 | 1,529,510 | 2,790,150 |
| 전환권조정 | (4,681,687) | (7,340,308) |
| 전환사채파생부채 | 3,604,413 | 3,205,238 |
| 합 계 | 13,752,236 | 23,655,081 |
17. 기타금융부채&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 미지급금 | 332,888 | 312,768 |
&cr; 18. 기타유동부채&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 예수금 | 136,501 | 66,059 |
| 선수금 | 20,501 | 20,500 |
| 리스부채 | 94,490 | 94,490 |
| 합 계 | 251,492 | 181,049 |
19. 리스&cr;
(1) 보고기간말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| 취득원가 | 감가상각 및 손상차손누계액 | 장부가액 | 취득원가 | 감가상각 및 손상차손누계액 | 장부가액 | ||
| 사용권자산 | 건물 | 208,647 | (93,396) | 115,251 | 209,870 | (69,173) | 140,697 |
&cr; (2) 당분기의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 | |
| 사용권자산 | 건물 | 140,697 | - | - | - | (25,447) | 115,250 |
&cr;(3) 당분기말 현재 리스부채의 만기 분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 6개월 미만 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 | 5년 초과 |
| 리스부채 | 113,055 | 47,245 | 47,245 | 18,565 | - | - |
| 합 계 | 113,055 | 47,245 | 47,245 | 18,565 | - | - |
&cr; (4) 당분기 중 회계정책변경에 따른 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 사용권자산 감가상각비 | 25,447 | 69,173 |
| 리스부채 이자비용 | 579 | 7,455 |
| 단기 및 소액자산리스 관련 비용 | 844 | 2,738 |
&cr; 한편, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 26,291 천원입니다.&cr; &cr; 20. 순확정급여부채&cr;&cr; 회사는 2014년에 종업원에 대한 퇴직연금제도를 확정급여제도에서 확정기여제도로 변경하였고 납부하여야 할 기여금 전액을 납부하였습니다. 보고기간말 현재 순확정급여부채는 없습니다.&cr;&cr; 21. 납입자본&cr;&cr; 보고기간말 현재 연결실체 의 발행할 주식의 총수 등의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000 주 | 1,000,000,000 주 |
| 1주의 금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행한 주식의 총수 | 77,634,480주 | 75,297,558주 |
&cr; 22. 자본잉여금&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 29,962,055 | 30,179,065 |
| 감자차익 | 16,198,703 | 16,198,703 |
| 전환권대가 | 2,308,037 | 2,308,037 |
| 신주인수권대가 | 1,634,083 | 1,634,083 |
| 자기주식처분이익 | 1,463,787 | 1,463,787 |
| 합 계 | 51,566,665 | 51,783,675 |
&cr; 23. 기타포괄손익누계액&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부의지분법자본변동 | (81,341) | (81,341) |
&cr;24. 영업수익 및 영업비용&cr;&cr; (1) 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 일반금융수익 | 이자수익 | 928,006 | 928,006 | 17,201 | 17,201 |
| 단기매매증권평가이익 | 2,155,210 | 2,155,210 | 12,450 | 12,450 | |
| 단기매매증권처분이익 | 12,859 | 12,859 | - | - | |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 3,096,075 | 3,096,075 | 29,651 | 29,651 | |
| 신기술금융수익 | 이자수익 | 131,092 | 131,092 | 14,589 | 14,589 |
| 파생상품평가이익 | 3,862,866 | 3,862,866 | - | - | |
| 단기매매증권평가이익 | 1,606,789 | 1,606,789 | 16,000 | 16,000 | |
| 단기매매증권처분이익 | 814,327 | 814,327 | - | - | |
| 매도가능증권평가이익 | - | - | 50,220 | 50,220 | |
| 소 계 | 6,415,074 | 6,415,074 | 80,809 | 80,809 | |
| 일반투자조합수익 | 조합관리보수 | - | - | 19,500 | 19,500 |
| 신기술투자조합수익 | 조합관리보수(신기술) | 69,333 | 69,333 | 101,597 | 101,597 |
| 기타영업수익 | 기타영업수익 | 2,090,257 | 2,090,257 | - | - |
| 합 계 | 11,670,739 | 11,670,739 | 231,557 | 231,557 | |
&cr; (2) 영업 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 일반금융비용 | 파생상품평가손실 | 1,834,666 | 1,834,666 | - | - |
| 단기매매증권평가손실 | 142,580 | 142,580 | 55,600 | 55,600 | |
| 대손상각비 | 106,087 | 106,087 | - | - | |
| 소 계 | 2,083,333 | 2,083,333 | 55,600 | 55,600 | |
| 신기술금융비용 | 단기매매증권평가손실 | - | - | 1,596,590 | 1,596,590 |
| 매도가능증권평가손실 | - | - | 304,816 | 304,816 | |
| 소 계 | - | - | 1,901,406 | 1,901,406 | |
| 신기술투자조합비용 | 조합관리비(신기술) | - | - | 2,879 | 2,879 |
| 조합손실 | 71,086 | 71,086 | - | - | |
| 소 계 | 71,086 | 71,086 | 2,879 | 2,879 | |
| 기타영업비용 | 전환사채이자비용 | 1,966,803 | 1,966,803 | 185,820 | 185,820 |
| 신주인수권부사채이자비용 | 379,600 | 379,600 | - | - | |
| 전환사채부채평가손실 | 399,175 | 399,175 | - | - | |
| 대손상각비 | 55 | 55 | - | - | |
| 소 계 | 2,745,633 | 2,745,633 | 185,820 | 185,820 | |
| 일반관리비 | 급여 | 207,272 | 207,272 | 178,321 | 178,321 |
| 퇴직급여 | 11,868 | 11,868 | 77,353 | 77,353 | |
| 복리후생비 | 34,225 | 34,225 | 16,218 | 16,218 | |
| 여비교통비 | 3,398 | 3,398 | 942 | 942 | |
| 접대비 | 3,418 | 3,418 | 1,085 | 1,085 | |
| 통신비 | 1,366 | 1,366 | 1,191 | 1,191 | |
| 수도광열비 | 15,204 | 15,204 | 873 | 873 | |
| 세금과공과 | 46,077 | 46,077 | 1,076 | 1,076 | |
| 감가상각비 | 20,574 | 20,574 | 12,243 | 12,243 | |
| 지급임차료 | - | - | 15,832 | 15,832 | |
| 보험료 | 541 | 541 | 324 | 324 | |
| 차량유지비 | 2,158 | 2,158 | 3,541 | 3,541 | |
| 주식보상비용 | - | - | 9,125 | 9,125 | |
| 교육훈련비 | 550 | 550 | 2,968 | 2,968 | |
| 도서인쇄비 | 340 | 340 | 559 | 559 | |
| 회의비 | 13,184 | 13,184 | 3,945 | 3,945 | |
| 소모품비 | 5,927 | 5,927 | 4,153 | 4,153 | |
| 지급수수료 | 183,000 | 183,000 | 104,693 | 104,693 | |
| 리스상각비 | 25,447 | 25,447 | - | - | |
| 무형자산상각비 | 320 | 320 | 117 | 117 | |
| 소 계 | 574,869 | 574,869 | 434,558 | 434,558 | |
| 합 계 | 5,474,921 | 5,474,921 | 2,580,262 | 2,580,262 | |
&cr;25. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr; 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 기타수익 | 이자수익 | 1,223 | 1,223 | - | - |
| 잡이익 | 53 | 53 | 15 | 15 | |
| 소 계 | 1,276 | 1,276 | 15 | 15 | |
| 기타비용 | 이자비용 | 1,186 | 1,186 | 94 | 94 |
| 잡손실 | 16,041 | 16,041 | 107,499 | 107,499 | |
| 소 계 | 17,227 | 17,227 | 107,593 | 107,593 | |
&cr; 26. 법인세비용&cr;&cr; 회사는 보고기간 동안 세무상 결손이 발생하고 있어 인식할 법인세비용이 없으며, 보고기간 말 현재 가감할 일시적 차이 및 이월결손금에서 발생하는 법인세효과는 실현가능성이 불확실하고 차기 이후 예상 연평균이익이 각 회계연도에 소멸되는 이월결손금 등을 초과하지 않을 것으로 판단되어 이연법인세자산을 인식하지 아니 하였습니다.&cr;
27. 주당순이익 &cr;&cr; 연결실체 는 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 분기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 분기순손익을 계산한 것입니다. 희석주 분기순손익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.&cr;&cr;(1) 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원,주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 보통주 당기순이익(손실) | 6,179,867,304 | (2,456,282,582) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 76,943,602 | 52,864,828 |
| 기본주당순이익(손실) | 80 | (46) |
(*) 당분기와 전분기 주식수의 누적적수를 분기 일수를 나누어 산출하였습니다.&cr;
(2) 희 석 주당순손익&cr;&cr;전분기는 희석효과가 없어 기본주당순손익과 희석주당순손익이 동일합니다&cr;
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 지배주주지분 당기순이익(손실) | 6,179,867,304 |
| 희석효과: | |
| 희석화증권 관련 손익(*1) | 3,471,825,046 |
| 가. 희석주 분기순이익 | 9,651,692,350 |
| 나. 가중평균 유통보통주식수 | 76,943,602 |
| 다. 희석성 잠재적 보통주(*2): | |
| 전환사채 | 36,494,836 |
| 전환우선주 | 22,699,468 |
| 라. 가중평균유통보통주식수와 희석성잠재적 보통주의 합산 주식수(라=나+다) | 136,137,906 |
| 희석주당이익(가/라) | 71 |
(*1) 법인세효과가 차감된 금액입니다.&cr;(*2) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.&cr;&cr; 28. 영업활동으로 인한 현금흐름&cr;&cr; 영업활동으로 인한 현금흐름에서 조정된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 가. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 4,876,493 | 2,192,086 |
| 감가상각비(무형자산상각비) | 46,341 | 12,361 |
| 대손상각비 | 106,142 | - |
| 단기매매증권평가손실 | 142,580 | 1,652,190 |
| 단기매매증권처분손실 | 399,175 | - |
| 매도가능증권처분손실 | - | 304,816 |
| 신기술금융자산평가손실 | - | - |
| 이자비용 | 2,347,589 | 185,820 |
| 주식보상비용 | - | 9,125 |
| 잡손실 | 1,834,666 | 27,776 |
| 나. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (11,587,629) | (110,460) |
| 이자수익 | 1,060,321 | 31,790 |
| 배당금수익 | 2,075,257 | - |
| 단기매매증권평가이익 | 3,761,999 | 28,450 |
| 단기매매증권처분이익 | 827,186 | - |
| 매도가능증권평가이익 | - | 50,220 |
| 파생상품평가이익 | 3,862,866 | - |
| 다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 7,530,910 | (4,844,620) |
| 정기예금의 증감 | (200,000) | 20,787 |
| 외상매출금의 증감 | (6,333) | 19,936 |
| 미수금의 증감 | 4,411,894 | - |
| 미수수익의 증감 | - | (4,900,000) |
| 단기매매증권 증감 | (436,843) | - |
| 단기대여금의 증감 | 7,525,000 | (5,067) |
| 신기술금융자산의 증감 | (5,396,065) | |
| 선급금의 증감 | (731) | |
| 매도가능금융자산의 증감 | 2,223,395 | |
| 미지급금의 증감 | (667,849) | - |
| 예수금의 증감 | 78,441 | (510) |
| 선수금의 증감 | 1 | 20,235 |
| 합 계 | 819,774 | (2,762,993) |
&cr;29. 특수관계자&cr;&cr; (1) 보고기간 말 현재 연결실체 의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 최대주주 | (주)리더스에셋홀딩스 | (주)리더스에셋홀딩스 | 지분율 14.18% |
| 관계기업 | - | 제미니밸류제2호조합 | 회사 30.77% 보유, 전기 청산 |
| - | 제이신기술투자조합2호 | 회사 42.31% 보유, 당분기 청산 | |
| - | (주)드림티엔터테인먼트 | 제미니밸류제2호조합의 관계회사 | |
| 기타 | 임직원 | 임직원 |
&cr;(2) 보고기간 중 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
| 최대주주 | 리더스에셋홀딩스 | 단기대여금(일반) | 2,900,000 | - | - | 2,900,000 |
| 미수수익 | 5,721 | 4,767 | 5,720 | 4,768 | ||
| 미지급금 | 55,055 | 30,000 | 30,000 | 55,055 | ||
| 대손충당금 | 726,430 | - | 238 | 726,192 | ||
| 전환사채(유동) | 9,000,000 | - | 9,000,000 | |||
| 전환사채상환할증금 | 760,950 | - | 760,950 | |||
| 전환권조정(유동) | 4,244,292 | - | 310,695 | 3,933,597 | ||
| 전환사채파생부채(유동) | 3,205,238 | 399,175 | 3,604,413 | |||
| 종속기업 | 리더펀드 | 미수금 | - | 3,644 | 3,644 | |
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 매출채권 | 273,000 | - | 273,000 | |
| 선급금 | 38,018 | - | 38,018 | |||
| 제이신기술투자조합2호 | 매출채권 | 8,666 | 77,999 | 86,665 | ||
| 선급금 | - | - | - | |||
| 기타 | 임직원 | 미수금 | - | - | - | |
| 선급금 | - | - | - | |||
| 미지급금 | - | - | - | |||
| 예수금 | - | - | - | |||
| 주식매수선택권 | - | - | - | |||
| 채 권 합 계 | 3,225,405 | 82,766 | 92,385 | 3,215,786 | ||
| 채 무 합 계 | 17,991,965 | 429,175 | 340,933 | 18,080,207 | ||
&cr;<전기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 최대주주 | 리더스에셋홀딩스 | 단기대여금(일반) | - | 2,900,000 | - | 2,900,000 |
| 미수수익 | - | 5,721 | - | 5,721 | ||
| 미지급금 | - | 55,055 | - | 55,055 | ||
| 예수금 | - | 175 | 175 | - | ||
| 전환사채(유동) | - | 9,000,000 | - | 9,000,000 | ||
| 전환사채상환할증금 | - | 760,950 | - | 760,950 | ||
| 전환권조정(유동) | - | 4,796,456 | 552,164 | 4,244,292 | ||
| 전환사채파생부채(유동) | - | 5,203,184 | 1,997,946 | 3,205,238 | ||
| 관계회사 | 제미니밸류제2호조합 | 매출채권 | 195,000 | 78,000 | - | 273,000 |
| 선급금 | 34,164 | 3,854 | - | 38,018 | ||
| 제이신기술투자조합2호 | 매출채권 | - | 34,667 | 26,000 | 8,667 | |
| 선급금 | 59 | - | 59 | - | ||
| 채 권 합 계 | 195,059 | 3,018,387 | 26,059 | 3,187,387 | ||
| 채 무 합 계 | - | 19,815,645 | 2,550,110 | 17,265,535 | ||
&cr;(3) 보고기간 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; <당분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 영업수익 | 영업비용 | 기타수익 | 기타비용 |
| 최대주주 | 리더스에셋홀딩스 | 대여금이자수익(일반) | 86,761 | - | - | - |
| 전환사채이자비용 | - | 340,695 | - | - | ||
| 전환사채부채평가손실 | - | 399,175 | - | - | ||
| 관계기업 | 제이신기술투자조합2호 | 대손상각비(일반) | - | 54 | - | - |
| 조합관리보수(신기술) | 86,667 | - | - | - | ||
| 조합지분법평가이익(신기술) | 23,395 | - | - | - | ||
| 합 계 | 196,822 | 739,924 | - | - | ||
&cr;<전분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 영업수익 | 영업비용 | 기타수익 | 기타비용 |
| 최대주주 | (주)비앤에이치투자 외 1 | 이자수익 | 374 | - | - | - |
| 관계회사 | 제미니밸류제2호조합 | 조합관리보수 | 19,500 | - | - | - |
| (주)드림티엔터테인먼트 | 이자수익 | 2,294 | - | - | - | |
| 기타 | 임직원 | 전환사채이자비용 | - | 9,125 | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 27,776 | ||
| 합 계 | 121,097 | 9,125 | - | 27,776 | ||
&cr;(4) 임원 등 주요 경영진에 대한 급여 등 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 93,500 | 85,633 |
| 퇴직급여 | 1,667 | 46,057 |
| 합 계 | 95,167 | 131,690 |
&cr; 30. 담보로 제공받은 내역&cr;&cr; 보고기간말 현재 채권에 대한 담보로 제공받은 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 대여채권(유동) | 수취채권(유동) | 합계 | 담보자산 |
| ㈜비앤씨컴퍼니 | 250,000 | 91,397 | 341,397 | 비상장주식(주1) |
| ㈜더블라스트컴퍼니 | 2,100,000 | 90,904 | 2,190,904 | 조합출자지분(주2) |
| ㈜스카디홀딩스 | 2,400,000 | - | 2,400,000 | 주식담보대출(주3) |
| ㈜오에스티 | 2,500,000 | - | 2,500,000 | 주식담보대출(주4) |
| ㈜착한이인베스트 | 3,800,000 | - | 3,800,000 | 주식담보대출(주5) |
| 리더스에셋홀딩스 | 2,300,000 | - | 2,300,000 | 전환사채 담보(주6) |
| 앤비알컴퍼니 | 2,900,000 | - | 2,900,000 | 주식담보대출(주7) |
| 합 계 | 16,250,000 | 182,301 | 16,432,301 | |
&cr; ( 주1) 연 결실체 는 채무자가 보유한 ㈜안강벤처투자 보통주식160,000주(지분율 10%)를 담보로 제공받았습니다.&cr;(주2)연결실체는 채무자가 보유한 제미니밸류제2호조합 출자지분 540좌(지분율 69.23%)를 담보로 제공받았습니다.&cr;(주3) 연결실체 는 채무자가 보유 및 제공한 ㈜상지카일룸(1,845,111주)와 채무자가 보유한 ㈜위드돔 보통주식 8,800주를 담보로 제공받았습니다.&cr;(주4) 연결실체 는 채무자가 보유한 ㈜이엔플러스(737,356)주식을 담보로 제공 받았습니다.&cr;(주5) 연결실체 는 채무자가 보유한 ㈜나노스(1,482,700주)주식을 담보로 제공 받았습니다.&cr;(주6) 연결실체 는 채무자가 보유한 ㈜리더스기술투자 전환 사채권을 담보로 제공 받았습니다.&cr;(주7) 연결실체 는 채무자가 보유한 ㈜바른테크놀로지(5,504,895주)주식을 담보로 제공받았습니다.&cr;
31. 기타우발사항&cr; &cr; (1) 연결실체 는 2017년 5월 7일 (주)비엔씨컴퍼니에 대해 대여금등의 청구의 소를 제기하여 승소하였고 2018년 2월 1일 담보로 제공받은 (주)안강벤처투자 보통주식에 대해 주식압류결정을 받았습니다.&cr;&cr;(2) 연결실체 는 2018년 11월 16일 제미니영상투자조합1호의 빠른 청산을 위해 제미니영상투자조합1호가 보유한 우미전자시스템에 대한 대여채권을 양수하였고 조합원(회사, (주)쇼박스, (주)씨제이이엔엠)간의 계약에 의거하여 채권양수도일로부터 5년간 해당 채권으로부터 회수하는 금액은 조합원의 출자비율에 따라 1/3씩 배분하도록 되어 있습니다.
|
재무상태표 |
|
제 35 기 1분기말 2020.06.30 현재 |
|
제 34 기말 2020.03.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 35 기 1분기말 |
제 34 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
52,500,056,273 |
52,393,845,095 |
|
현금및현금성자산 |
3,613,487,525 |
7,846,359,431 |
|
단기금융상품 |
300,000,000 |
100,000,000 |
|
대여금 및 수취채권(유동) |
10,766,734,438 |
20,242,118,205 |
|
단기매매금융자산 |
8,262,170,000 |
5,799,837,935 |
|
매도가능금융자산(유동) |
5,040,457,358 |
5,459,549,113 |
|
신기술금융자산(유동) |
24,484,808,848 |
12,928,512,333 |
|
기타유동자산 |
32,398,104 |
17,468,078 |
|
비유동자산 |
4,040,013,224 |
6,089,782,583 |
|
매도가능금융자산 |
3,375,990,733 |
3,375,990,733 |
|
종속기업투자 |
200,000,000 |
|
|
관계기업투자 |
2,223,394,771 |
|
|
유형자산 |
349,132,555 |
380,460,961 |
|
무형자산 |
29,312,007 |
25,581,466 |
|
기타비유동자산 |
85,577,929 |
84,354,652 |
|
자산총계 |
56,540,069,497 |
58,483,627,678 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
27,343,643,730 |
36,405,320,590 |
|
신주인수권부사채(유동) |
13,007,028,685 |
12,256,422,855 |
|
전환사채(유동) |
13,752,236,153 |
23,655,080,762 |
|
기타금융부채 |
332,887,633 |
312,767,826 |
|
기타유동부채 |
251,491,259 |
181,049,147 |
|
비유동부채 |
18,565,089 |
35,409,126 |
|
순확정급여부채 |
||
|
리스 부채 |
18,565,089 |
35,409,126 |
|
부채총계 |
27,362,208,819 |
36,440,729,716 |
|
자본 |
||
|
자본금 |
38,817,240,000 |
37,648,779,000 |
|
자본잉여금 |
51,566,665,230 |
51,783,674,818 |
|
자본조정 |
||
|
기타포괄손익누계액 |
(81,341,346) |
(81,341,346) |
|
이익잉여금(결손금) |
(61,124,703,206) |
(67,308,214,510) |
|
자본총계 |
29,177,860,678 |
22,042,897,962 |
|
자본과부채총계 |
56,540,069,497 |
58,483,627,678 |
|
포괄손익계산서 |
|
제 35 기 1분기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지 |
|
제 34 기 1분기 2019.04.01 부터 2019.06.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 35 기 1분기 |
제 34 기 1분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
영업수익 |
11,670,739,171 |
11,670,739,171 |
231,557,491 |
231,557,491 |
|
영업비용 |
5,471,277,928 |
5,471,277,928 |
2,580,262,335 |
2,580,262,335 |
|
영업이익(손실) |
6,199,461,243 |
6,199,461,243 |
(2,348,704,844) |
(2,348,704,844) |
|
기타수익 |
1,276,331 |
1,276,331 |
14,608 |
14,608 |
|
기타비용 |
17,226,270 |
17,226,270 |
107,592,346 |
107,592,346 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
6,183,511,304 |
6,183,511,304 |
(2,456,282,582) |
(2,456,282,582) |
|
법인세비용 |
||||
|
분기순이익(손실) |
6,183,511,304 |
6,183,511,304 |
(2,456,282,582) |
(2,456,282,582) |
|
기타포괄손익 |
||||
|
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 |
||||
|
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 |
||||
|
당기총포괄손익 |
6,183,511,304 |
6,183,511,304 |
(2,456,282,582) |
(2,456,282,582) |
|
주당이익 |
||||
|
기본주당순이익(손실) (단위 : 원) |
80 |
80 |
(43) |
(43) |
|
희석주당순이익(손실) (단위 : 원) |
71 |
71 |
(43) |
(43) |
|
자본변동표 |
|
제 35 기 1분기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지 |
|
제 34 기 1분기 2019.04.01 부터 2019.06.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
자본조정 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금(결손금) |
자본 합계 |
|
|
2019.04.01 (기초금액) |
26,432,414,000 |
49,998,863,991 |
(81,341,346) |
(56,192,751,433) |
20,157,185,212 |
|
|
분기순이익(손실) |
(2,456,282,582) |
(2,456,282,582) |
||||
|
전환권대가 |
1,364,013,200 |
1,364,013,200 |
||||
|
주식매수선택권 |
36,900,822 |
36,900,822 |
||||
|
신주인수권 행사 |
||||||
|
2019.06.30 (기말금액) |
26,432,414,000 |
51,399,778,013 |
(81,341,346) |
(58,649,034,015) |
19,101,816,652 |
|
|
2020.04.01 (기초금액) |
37,648,779,000 |
51,783,674,818 |
(81,341,346) |
(67,308,214,510) |
22,042,897,962 |
|
|
분기순이익(손실) |
6,183,511,304 |
6,183,511,304 |
||||
|
전환권대가 |
||||||
|
주식매수선택권 |
||||||
|
신주인수권 행사 |
1,168,461,000 |
(217,009,588) |
951,451,412 |
|||
|
2020.06.30 (기말금액) |
38,817,240,000 |
51,566,665,230 |
(81,341,346) |
(61,124,703,206) |
29,177,860,678 |
|
|
현금흐름표 |
|
제 35 기 1분기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지 |
|
제 34 기 1분기 2019.04.01 부터 2019.06.30 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 35 기 1분기 |
제 34 기 1분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
7,485,870,994 |
(5,188,441,094) |
|
분기순이익(손실) |
6,183,511,304 |
(2,456,282,582) |
|
조정 |
616,129,477 |
(2,762,993,127) |
|
이자의수취 |
700,484,403 |
23,674,615 |
|
배당금의수취 |
7,160,000 |
|
|
법인세환급(납부) |
(14,254,190) |
|
|
투자활동현금흐름 |
(18,742,900) |
1,115,000 |
|
투자활동으로 인한 현금유입액 |
105,000,000 |
|
|
단기금융상품의 감소 |
30,000,000 |
|
|
장기대여금의 회수 |
75,000,000 |
|
|
투자활동으로 인한 현금유출액 |
(18,742,900) |
(103,885,000) |
|
단기금융상품의 증가 |
100,000,000 |
|
|
유형자산의 취득 |
14,692,700 |
3,885,000 |
|
무형자산의 취득 |
4,050,200 |
|
|
재무활동현금흐름 |
(11,700,000,000) |
10,000,000,000 |
|
재무활동으로 인한 현금유입액 |
10,000,000,000 |
|
|
전환사채 발행 |
10,000,000,000 |
|
|
재무활동으로 인한 현금유출액 |
(11,700,000,000) |
|
|
전환사채상환 |
11,700,000,000 |
|
|
외화표시 현금성자산 환율변동효과 |
||
|
현금의 증가(감소) |
(4,232,871,906) |
4,812,673,906 |
|
기초현금 |
7,846,359,431 |
3,829,931,578 |
|
기말현금 |
3,613,487,525 |
8,642,605,484 |
1. 일반사항&cr; 주식회사 리더스기술투자(이하 "당사" 라 함)는 1986년 11월에 설립되었으며, 1989년 3월 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사의 본사 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.&cr;(1) 본사의 소재지：서울특별시 강남구 테헤란로4길 14, 13층 (역삼동, 미림타워)&cr;(2) 주요사업내용： ① 신기술사업자에 대한 투자 및 융자&cr; ② 신기술사업투자조합 설립, 조합자금의 관리 및 운영&cr; ③ 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도&cr; ④ 위 각호에 관련된 부대사업일체 등&cr;(3) 최대주주
| 주 주 명 | 2020.06.30기준 | |
| 주식수(주) | 지분율(%) | |
| ㈜리더스에셋홀딩스 | 11,014,209 | 14.18 |
&cr; 2. 중요한 회계정책&cr;&cr; 2.1 재무제표 작성기준&cr;&cr; 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 3월 31일자로 종료하는회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr; &cr; 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr;
1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁
&cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;
2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.
3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원 천&cr;
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr;&cr;2020년 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 당사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr;
중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 3월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 위험관리&cr;&cr; 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;&cr;(1) 위험관리 정책&cr;당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;(2) 신용위험&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이우수한 금융기관과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다. 이러한 관리활동을 통하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 3,613,488 | 7,846,359 |
| 단기금융상품 | 300,000 | 100,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 10,766,734 | 20,242,118 |
| 단기매매증권 | 8,262,170 | 5,799,838 |
| 매도가능금융자산(유동) | 5,040,457 | 5,459,549 |
| 신기술금융자산(유동) | 24,484,809 | 12,928,512 |
| 기타유동자산 | 32,398 | 17,468 |
| 매도가능금융자산(비유동) | 3,375,991 | 3,375,991 |
| 기타비유동자산 | 85,578 | 84,355 |
| 합 계 | 55,961,625 | 55,854,190 |
&cr;(3) 유동성위험&cr;유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 당사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 보고기간말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. &cr; &cr;<당분기말>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 6개월 미만 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 | 5년 초과 |
| 기타금융부채(유동) | 332,888 | 332,888 | - | - | - | - |
| 신주인수권부사채(유동) | 13,007,029 | - | 13,007,029 | - | - | - |
| 전환사채(유동) | 13,752,236 | - | 13,752,236 | - | - | - |
| 리스부채(*) | 113,055 | 47,245 | 47,245 | 18,565 | - | - |
| 합 계 | 27,205,208 | 380,133 | 26,806,510 | 18,565 | - | - |
(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr;&cr; <전기말>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 6개월 미만 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 | 5년 초과 |
| 기타금융부채(유동) | 312,768 | 312,768 | - | - | - | - |
| 신주인수권부사채(유동) | 12,256,423 | - | 12,256,423 | - | - | - |
| 전환사채(유동) | 23,655,081 | 5,763,839 | 17,891,242 | - | - | - |
| 리스부채(*) | 129,899 | 49,024 | 45,466 | 35,409 | - | - |
| 합 계 | 36,354,170 | 6,125,631 | 30,193,131 | 35,409 | - | - |
(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr; &cr;(4)시장위험&cr;시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr;&cr;① 환위험&cr;당사는 원화 환율 변동에 대한 환위험에 노출된 금융자산에 대하여 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환율변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr;&cr;② 이자율위험&cr;당사의 이자율위험은 당사가 투자한 금융상품 및 대여금과 관련하여 시장 이자율 변동에 따른 금융상품의 공정가치 변동위험을 포함하고 있습니다. 특히 이자율 위험은 주로 단기 변동이자부 차입금으로부터 발생됩니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 보고기간종료일 현재 이자율 변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr;&cr;③ 시장가격위험&cr;당사는 재무상태표상 매도가능금융자산 또는 당기손익인식자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 정기적으로 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 시장가격위험에 노출된 지분증권의 잔액은 다음과 같습니다. (*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr; (*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr; (*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr; (*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr;
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기매매금융자산 | 8,262,170 | 5,799,838 |
| 매도가능금융자산(유동) | 5,040,457 | 5,459,549 |
| 신기술금융자산(유동) | 24,484,809 | 12,804,762 |
| 매도가능금융자산(비유동) | 3,375,991 | 3,375,991 |
| 합계 | 41,163,427 | 27,440,140 |
&cr;보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 해당 지분상품의 가격이 5% 변동시 세후손익과 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 세전손익 | 2,058,171 | 1,372,007 |
| 기타포괄손익 | - | - |
&cr;(5) 자본위험&cr;당사는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채총계 | 27,362,209 | 36,440,730 |
| 현금및현금성자산 차감 | (3,613,488) | (7,946,359) |
| 조정 부채 | 23,748,721 | 28,494,371 |
| 자본총계 | 29,177,861 | 22,042,898 |
| 조정 부채 비율 | 81.4% | 129.3% |
5. 금융상품&cr;&cr; (1) 금융상품의 범주별 분류&cr;&cr;보고기간말 현재 범주별 금융상품은 다음과 같습니다.&cr;<당분기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후 원가 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 | 합 계 |
| 현금및현금성자산(주1) | 3,613,488 | - | - | 3,613,488 |
| 단기금융상품 | 300,000 | - | - | 300,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 10,766,734 | - | - | 10,766,734 |
| 단기매매증권 | - | 8,262,170 | - | 8,262,170 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 5,040,457 | - | 5,040,457 |
| 신기술금융자산(유동) | - | 24,484,809 | - | 24,484,809 |
| 기타유동자산 | 32,398 | - | - | 32,398 |
| 매도가능금융자산 | - | 3,375,991 | - | 3,375,991 |
| 기타비유동자산 | 85,578 | - | - | 85,578 |
| 합 계 | 14,798,198 | 41,163,427 | - | 55,961,625 |
&cr;<전기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후 원가 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 | 합 계 |
| 현금및현금성자산(주1) | 7,846,359 | - | - | 7,846,359 |
| 단기금융상품 | 100,000 | - | - | 100,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 20,242,118 | - | - | 20,242,118 |
| 단기매매증권 | - | 5,799,838 | - | 5,799,838 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 5,459,549 | - | 5,459,549 |
| 신기술금융자산(유동) | - | 12,804,762 | - | 12,804,762 |
| 신기술금융자산(유동,단기대여금) | 123,750 | - | - | 123,750 |
| 기타유동자산 | 17,468 | - | - | 17,468 |
| 매도가능금융자산 | - | 3,375,991 | - | 3,375,991 |
| 신기술금융자산(비유동) | - | - | - | - |
| 기타비유동자산 | 84,355 | - | - | 84,355 |
| 합 계 | 28,414,050 | 27,440,140 | - | 55,854,190 |
(주1) 당사는 2020년 03월 31일 유상증자로 6,000,000천원이 납입되었으며, 본 납입대금은 납입은행 별단예금 으로 입금되어 사용이 제한되었으나, 2020년 04월01일 당사의 계좌로 입금되었습니다.&cr;&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.&cr;- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)&cr;- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)&cr;- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)
&cr;보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 단기매매증권 | 8,262,170 | - | - | 8,262,170 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 5,040,457 | - | 5,040,457 |
| 신기술금융자산(유동) | 3,745,699 | 20,739,110 | - | 24,484,809 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 3,375,991 | 3,375,991 |
| 합계 | 12,007,869 | 25,779,567 | 3,375,991 | 41,163,427 |
&cr;<전기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 단기매매증권 | 5,799,838 | - | - | 5,799,838 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 5,459,549 | - | 5,459,549 |
| 신기술금융자산(유동) | 3,928,519 | 8,876,243 | - | 12,804,762 |
| 매도가능금융자산 | - | 1,117,876 | 2,258,115 | 3,375,991 |
| 신기술금융자산(비유동) | - | - | - | - |
| 합 계 | 9,728,357 | 15,453,668 | 2,258,115 | 27,440,140 |
&cr; 6. 대여금 및 수취채권&cr;&cr; 1) 보고기간말 현재 대여금 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
| <유동자산> | |||
| 대여금및수취채권 | 17,760,250 | (6,993,516) | 10,766,734 |
| 신기술금융자산(유동) | - | - | - |
| <비유동자산> | |||
| 신기술금융자산 | - | - | - |
| 합 계 | 17,760,250 | (6,993,516) | 10,766,734 |
&cr;<전기말>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
| <유동자산> | |||
| 대여금및수취채권 | 29,203,553 | (8,961,435) | 20,242,118 |
| 신기술금융자산(유동) | 125,000 | (1,250) | 123,750 |
| <비유동자산> | |||
| 신기술금융자산 | - | - | - |
| 합 계 | 29,328,553 | (8,962,685) | 20,365,868 |
&cr;(2) 당사의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 대손상각비 | 환입 | 기말 |
| <유동자산> | ||||
| 대여금및수취채권 | 8,961,435 | 106,087 | (2,074,006) | 6,993,516 |
&cr;<전기>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 대손상각비 | 제각 | 기말 |
| <유동자산> | ||||
| 대여금및수취채권 | 2,863,855 | 6,202,688 | (105,108) | 8,961,435 |
&cr;손상된 채권 등에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 영업비용 및 영업수익에 포함되어 있습니다. &cr;
7. 단기매매금융자산&cr;&cr; 보고기간말 현재 단기매매금융자산은 시장성이 있는 주식이며 그 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
| 일반 | 5,799,838 | 508,530 | (58,828) | 2,012,630 | 8,262,170 |
&cr;<전기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
| 일반 | 1,257,489 | 7,443,995 | 1,093,246 | (1,808,400) | 5,799,838 |
&cr; 8. 신기술금융자산(유동)&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 신기술금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기대여금(신기술유동) | - | 123,750 |
| 단기매매금융상품(신기술유동) | 3,745,699 | 3,928,519 |
| 투자사채(신기술유동) | 20,739,110 | 8,876,243 |
| 합 계 | 24,484,809 | 12,928,512 |
(*)신기술금융자산 중 단기대여금은 대여금 및 수취채권 주석 참조&cr;
(2) 단기대여금(신기술유동)&cr;&cr;보고기간말 현재 단기대여금(신기술유동)의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
| 신기술금융자산(유동) | - | - | - |
<전기>
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 |
| 신기술금융자산(유동) | 125,000 | (1,250) | 123,750 |
&cr;(3) 단기매매금융자산(신기술유동)&cr;&cr;① 보고기간말 현재 단기매매증권(신기술유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; <당분기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 당분기말 |
| 신기술 | 3,928,519 | - | (1,789,609) | 1,606,789 | 3,745,699 |
<전기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
| 신기술 | 8,369,680 | 2,942,431 | (2,942,431) | (4,441,161) | 3,928,519 |
&cr; (4) 투자사채(신기술유동)&cr;&cr;① 보고기간말 현재 투자사채(신기술유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 액면가액 | 장부금액 | 액면가액 | 장부금액 | ||
| ㈜나노메딕스 | 전환사채 | 2,500,000 | 3,831,073 | 2,500,000 | 2,713,040 |
| ㈜장원테크 | 전환사채 | 2,000,000 | 2,193,610 | 2,000,000 | 2,143,862 |
| ㈜나노메딕스 | 전환사채 | 4,000,000 | 6,116,658 | 4,000,000 | 4,019,340 |
| 에이스바이오메드 | 신주인수권부사채 | 8,000,000 | 8,597,769 | - | - |
| 합 계 | 16,500,000 | 20,739,110 | 8,500,000 | 8,876,242 | |
&cr;② 당사의 투자사채(신기술유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 구 분 | 기초 | 취득 | 대체 | 평가 | 당분기말 |
| ㈜나노메딕스 | 전환사채 | 2,713,040 | - | - | 1,118,033 | 3,831,073 |
| ㈜장원테크 | 전환사채 | 2,143,862 | - | - | 49,748 | 2,193,610 |
| ㈜나노메딕스 | 전환사채 | 4,019,340 | - | - | 2,097,318 | 6,116,658 |
| 에이스&cr;바이오메드 | 신주인수권부사채 | - | 8,000,000 | - | 597,769 | 8,597,769 |
| 합 계 | 8,876,242 | 8,000,000 | - | 3,862,868 | 20,739,110 | |
&cr; 9. 기타유동자산&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급금 | 40,318 | 40,085 |
| (대손충당금) | (39,962) | (39,907) |
| 선급비용 | 4,525 | 4,028 |
| 선급법인세 | 27,517 | 13,262 |
| 합 계 | 32,398 | 17,468 |
&cr;&cr; 10. 매도가능금융자산&cr;
(1) 보고기간말 현재 매도가능금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 투자사채 | 5,040,457 | 5,459,549 |
(2) 보고기간말 현재 투자사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 회 사 명 | 당분기말 | |
| 취득원가 | 장부금액 | |
| 삼본전자 | 4,100,000 | 5,040,457 |
&cr; (3) 보고기간말 현재 매도가능금융자산(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 투자주식 | 2,258,115 | 2,258,115 |
| 조합출자금 | 1,117,876 | 1,117,876 |
| 합 계 | 3,375,991 | 3,375,991 |
&cr;(4) 보고기간말 현재 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | |||
| 주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |
| <시장성 없는 주식> | |||||
| 한국아스텐종합개발 | 20,000 | 12.50 | 672,000 | 103,868 | 103,868 |
| 마이크로사이언스테크 | 176,925 | 8.85 | 540,000 | 42,157 | 42,157 |
| 져스텍 | 3,000 | 0.93 | 330,000 | 81,767 | 81,767 |
| 메디셀 | 40,000 | 0.79 | 480,000 | 30,323 | 30,322 |
| 리더스페이스 | 200,000 | 33.33 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 합 계 | 4,022,000 | 2,258,115 | 2,258,115 | ||
&cr;시장성없는 지분증권은 입수가능한 해당기업의 재무정보, 공시정보 및 시장정보를 기초로 공정가치를 평가하였습니다. 다만, 지분율이 지배적이지 않은 경우, 입수가능한 정보의 제약으로 순자산장부가액을 주된 지표로 하여 공정가치를 평가하였으며, 설립한지 5년 이내이거나 당사에서 투자한 지 2년이내의 시장성 없는 주식에 대해서는 원가법을 적용하였습니다.&cr;
(3) 조합출자금&cr;&cr;보고기간말 현재 조합출자금(일반)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 액면가액 | 장부금액 | 액면가액 | 장부금액 | ||
| 클로이블루투자조합 | 조합출자금 | 2,100,000 | 1,117,876 | 2,100,000 | 1,117,876 |
| 합 계 | 2,100,000 | 1,117,876 | 2,100,000 | 1,117,876 | |
&cr;(4) 보고기간말 조합출자금(일반)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 당분기말 |
| 클로이블루투자조합 | 1,117,876 | - | - | - | 1,117,876 |
| 합 계 | 1,117,876 | - | - | - | 1,117,876 |
&cr; 11. 관계기업투자와 종속기업투자&cr;&cr; (1)보고기간말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 조합출자금(일반) | - | - |
| 조합출자금(신기술) | - | 2,223,395 |
| 합 계 | - | 2,223,395 |
(2)당분기 중 지분법평가내역은 다음과 같습니다.&cr;
<당분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 증가 | 회수 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 당분기말 |
| 제이신기술투자조합2호(주1) | 2,223,395 | - | 2,223,395 | - | - | - |
| 합 계 | 2,223,395 | - | 2,223,395 | - | - | - |
(주1) 당분기중 제이신기술투자조합2호는 청산하였습니다.&cr;&cr; <전기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 기초 | 증가 | 회수 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 기말 |
| 제이신기술투자조합1호(주1) | 3,268,034 | - | 3,268,034 | - | - | - |
| 제이신기술투자조합2호 | - | 2,200,000 | - | 23,395 | - | 2,223,395 |
| 합 계 | 3,268,034 | 2,200,000 | 3,268,034 | 23,395 | - | 2,223,395 |
(주1) 전기중 제이신기술투자조합1호는 청산하였습니다.&cr; &cr;(3) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<전기>
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 조 합 명 | 미반영손실 | 미반영손실누계액 |
| 제미니밸류제2호조합 | 20,420 | 20,420 |
&cr;(4) 피투자조합의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 전기 | |||
| 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기손익 | |
| 제미니밸류제2호조합 | - | - | - | - |
| 제이신기술투자조합1호 | - | - | - | - |
| 제이신기술투자조합2호 | 4,799,078 | 8,667 | - | 55,297 |
상기 매출액과 당기손익은 회사 회계기간과 일치하도록 조정한 매출액과 당기손익입니다.&cr;&cr; (5) 회사는 당분기 중 종속기업투자주식을 취득하였으며, 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | ||
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | |||
| ㈜리더펀드(주1) | 대한민국 | 핀테크 금융사업 | 100 | 200,000 | 200,000 |
(주1) (주)리더펀드의 설립일은 2020년 6월 5일 입니다.&cr;&cr;- 분기말 현재 (주) 리더펀드의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.&cr; (단위:천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기&cr;순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)리더펀드 | 199,995 | 3,644 | 196,351 | - | (3,648) |
&cr; 12. 유형자산&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| 차량운반구 | 159,472 | 159,472 |
| 감가상각누계액 | (129,232) | (121,259) |
| 비품 | 260,487 | 245,796 |
| 감가상각누계액 | (56,845) | (44,245) |
| 사용권자산 | 208,647 | 209,870 |
| 감가상각누계액 | (93,396) | (69,173) |
| 합 계 | 349,133 | 380,461 |
&cr;(2) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위:천원 ) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 |
| 차량운반구 | 38,213 | - | - | (7,974) | 30,239 |
| 비품 | 201,550 | 14,694 | - | (12,600) | 203,644 |
| 사용권자산 | 140,697 | - | - | (25,447) | 115,250 |
| 합 계 | 380,460 | 14,694 | - | (46,021) | 349,133 |
&cr;<전기>
| (단위:천원 ) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| 차량운반구 | 70,108 | - | - | 31,894 | 38,213 |
| 비품 | 55,912 | 222,150 | 40,374 | 36,138 | 201,550 |
| 사용권자산 | - | 209,870 | - | 69,173 | 140,697 |
| 합 계 | 126,020 | 432,020 | 40,374 | 137,205 | 380,460 |
&cr; 13. 무형자산&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 소프트웨어 | 4,832 | 1,101 |
| 시설이용권 | 24,480 | 24,480 |
| 합 계 | 29,312 | 25,581 |
&cr;(2) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 당분기말 |
| 소프트웨어 | 1,101 | 4,051 | - | (320) | 4,832 |
| 시설이용권 | 24,480 | - | - | - | 24,480 |
| 합 계 | 25,581 | 4,051 | - | (320) | 29,312 |
&cr;<전기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 기말 |
| 소프트웨어 | 1,570 | - | - | 469 | 1,101 |
| 시설이용권 | 24,480 | - | - | - | 24,480 |
| 합 계 | 26,050 | - | - | 469 | 25,581 |
&cr;&cr; 14. 기타비유동자산&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보증금 | 85,078 | 83,855 |
| 기타보증금 | 500 | 500 |
| 합 계 | 85,578 | 84,355 |
&cr;(2) 기타비유동자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 증가 | 대체 | 감소 | 당분기말 |
| 보증금 | 83,855 | 1,223 | - | - | 85,078 |
| 기타보증금 | 500 | - | - | - | 500 |
| 합 계 | 84,355 | 1,223 | - | - | 85,578 |
&cr;<전기>
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 | 증가 | 대체 | 감소 | 기말 |
| 보증금 | 40,680 | 83,855 | (680) | (40,000) | 83,855 |
| 기타보증금 | - | - | 680 | (180) | 500 |
| 합 계 | 40,680 | 83,855 | - | (40,180) | 84,355 |
15.신주인수권부사채(유동)&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 신주인수권부사채(유동)의 발행내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제4회 신주인수권부사채 | 제9회신주인수권부사채 |
| 발 행 일 | 2008.6.3 | 2019.10.24 |
| 만 기 일 | 2013.6.3 | 2024.10.24 |
| 행 사 기 간 | 2009.6.3~2013.5.3 | 2019.11.24~2024.9.24 |
| 행 사 가 격 | 1,438 원 | 555원 |
| 담 보 내 역 | 무담보 | 무보증 무담보 |
| 발 행 가 액 | 10,000,000 | 20,000,000 |
| 권 면 총 액 (잔액기준) | 350,000 | 12,884,558 |
| 액면이자율 | 이자청구권 소멸 | 3.00 % |
| 보장수익율 | 이자청구권 소멸 | 5.00 % |
&cr;(2) 보고기간말 현재 신주인수권부사채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 신주인수권부사채 | 13,234,558 | 14,523,550 |
| 신주인수권조정 | (10,029,409) | (11,033,508) |
| 사채상환할증금 | 1,493,043 | 1,598,975 |
| 파생부채 | 8,308,837 | 7,167,406 |
| 합 계 | 13,007,029 | 12,256,423 |
&cr; 16. 전환사채(유동)&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 전환사채(유동)의 발행내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제 3회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| 사채의 명칭 | 제3회 무보증 사모전환사채 |
| 액면금액 | 6,000,000,000원 |
| 발행가액 | 6,000,000,000원 |
| 표면금리 | 사채 만기일까지 연 0.00% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연복리 4.00% |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 112.6825%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2020년 1월 18일부터 2021년 10월 18일까지 |
| 전환가격 | 671원(전환사채를 소유한 자가 전환권 행사청구를 하기 이전에, 발행회사가 i) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, ii) 무상증자를 하거나, iii) 주식배당, 준비금 자본전입을 통하여 주식을 발행하거나, iv) 주식분할을 하거나, v) 시가를 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, vi) 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 전환가액을 조정한다. 단, 전환가액을 액면가격으로 정한 경우에는 그러하지 아니하다.) |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 1년이 경과하는 날인 2020년 1월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(2020년 01월 18일, 2020년 4월 18일, 2020년 7월 18일, 2020년 10월 18일, 2021년 1월 18일,2021년 4월 18일, 2021년 7월 18일,2021년10월 18일)에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
② 제 4회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| 사채의 명칭 | 제4회 무보증 사모전환사채 |
| 액면금액 | 3,000,000,000원 |
| 발행가액 | 3,000,000,000원 |
| 표면금리 | 사채 만기일까지 연 0.00% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연복리 4.00% |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 112.6825%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2020년 08월 23일부터 2022년 07월 23일까지 |
| 전환가격 | 544원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가액까지로 하며, 조정후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다. |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2020년 08월 23일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(2020년 11월 23일, 2021년 02월 23일, 2021년 05월 23일, 2021년 08월 23일, 2021년 11월 23일, 2022년 02월 23일, 2022년 05월 23일)에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
③ 제 5회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| 사채의 명칭 | 제5회 무보증 사모전환사채 |
| 액면금액 | 10,000,000,000원 |
| 발행가액 | 10,000,000,000원 |
| 표면금리 | 사채 만기일까지 연 0.00% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연복리 4.00% |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 112.6825%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2020년 5월 29일부터 2022년 02월 29일까지 |
| 전환가격 | 684원(전환사채를 소유한 자가 전환권 행사청구를 하기 이전에, 발행회사가 i) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, ii) 무상증자를 하거나, iii) 주식배당, 준비금 자본전입을 통하여 주식을 발행하거나, iv) 주식분할을 하거나, v) 시가를 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, vi) 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 전환가액을 조정한다. 단, 전환가액을 액면가격으로 정한 경우에는 그러하지 아니하다.) |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2020년 05월 29일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(2020년 08월 29일, 2020년 11월 29일, 2021년 02월 29일, 2021년 05월 29일, 2021년 08월 29일, 2021년 11월 29일, 2022년 02월 29일)에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
&cr; ③ 제 6회 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 내용 |
| 사채의 명칭 | 제6회 무보증 사모전환사채 |
| 액면금액 | 6,000,000,000원 |
| 발행가액 | 6,000,000,000원 |
| 표면금리 | 사채 만기일까지 연 2.00% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연복리 4.00% |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 106.3412%를 일시에 상환 |
| 전환청구기간 | 2020년 10월 15일부터 2022년 09월 15일까지 |
| 전환가격 | 543원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가액까지로 하며, 조정후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다. |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2020년 10월 15일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(2021년 01월 15일, 2021년 04월 15일, 2021년 07월 15일, 2021년 10월 15일, 2022년 01월 15일, 2022년 04월 15일, 2022년 07월 15일)에 본 사채의 전자등록금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
(2) 보고기간말 현재 전환사채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 전환사채 | 13,300,000 | 25,000,000 |
| 전환사채상환할증금 | 1,529,510 | 2,790,150 |
| 전환권조정 | (4,681,687) | (7,340,308) |
| 전환사채파생부채 | 3,604,413 | 3,205,238 |
| 합 계 | 13,752,236 | 23,655,081 |
17. 기타금융부채&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 미지급금 | 332,888 | 312,768 |
&cr; 18. 기타유동부채&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 예수금 | 136,501 | 66,059 |
| 선수금 | 20,501 | 20,500 |
| 리스부채 | 94,490 | 94,490 |
| 합 계 | 251,492 | 181,049 |
19. 리스&cr;
(1) 보고기간말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| 취득원가 | 감가상각 및 손상차손누계액 | 장부가액 | 취득원가 | 감가상각 및 손상차손누계액 | 장부가액 | ||
| 사용권자산 | 건물 | 208,647 | (93,396) | 115,251 | 209,870 | (69,173) | 140,697 |
&cr; (2) 당분기의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 | |
| 사용권자산 | 건물 | 140,697 | - | - | - | (25,447) | 115,250 |
&cr;(3) 당분기말 현재 리스부채의 만기 분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 6개월 미만 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 | 5년 초과 |
| 리스부채 | 113,055 | 47,245 | 47,245 | 18,565 | - | - |
| 합 계 | 113,055 | 47,245 | 47,245 | 18,565 | - | - |
&cr; (4) 당분기 중 회계정책변경에 따른 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 사용권자산 감가상각비 | 25,447 | 69,173 |
| 리스부채 이자비용 | 579 | 7,455 |
| 단기 및 소액자산리스 관련 비용 | 844 | 2,738 |
&cr; 한편, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 26,291 천원입니다.&cr; &cr; 20. 순확정급여부채&cr;&cr; 회사는 2014년에 종업원에 대한 퇴직연금제도를 확정급여제도에서 확정기여제도로 변경하였고 납부하여야 할 기여금 전액을 납부하였습니다. 보고기간말 현재 순확정급여부채는 없습니다.&cr;&cr; 21. 납입자본&cr;&cr; 보고기간말 현재 당사의 발행할 주식의 총수 등의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000 주 | 1,000,000,000 주 |
| 1주의 금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행한 주식의 총수 | 77,634,480주 | 75,297,558주 |
&cr; 22. 자본잉여금&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 29,962,055 | 30,179,065 |
| 감자차익 | 16,198,703 | 16,198,703 |
| 전환권대가 | 2,308,037 | 2,308,037 |
| 신주인수권대가 | 1,634,083 | 1,634,083 |
| 자기주식처분이익 | 1,463,787 | 1,463,787 |
| 합 계 | 51,566,665 | 51,783,675 |
&cr; 23. 기타포괄손익누계액&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부의지분법자본변동 | (81,341) | (81,341) |
&cr;24. 영업수익 및 영업비용&cr;&cr; (1) 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 일반금융수익 | 이자수익 | 928,006 | 928,006 | 17,201 | 17,201 |
| 단기매매증권평가이익 | 2,155,210 | 2,155,210 | 12,450 | 12,450 | |
| 단기매매증권처분이익 | 12,859 | 12,859 | - | - | |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 3,096,075 | 3,096,075 | 29,651 | 29,651 | |
| 신기술금융수익 | 이자수익 | 131,092 | 131,092 | 14,589 | 14,589 |
| 파생상품평가이익 | 3,862,866 | 3,862,866 | - | - | |
| 단기매매증권평가이익 | 1,606,789 | 1,606,789 | 16,000 | 16,000 | |
| 단기매매증권처분이익 | 814,327 | 814,327 | - | - | |
| 매도가능증권평가이익 | - | - | 50,220 | 50,220 | |
| 소 계 | 6,415,074 | 6,415,074 | 80,809 | 80,809 | |
| 일반투자조합수익 | 조합관리보수 | - | - | 19,500 | 19,500 |
| 신기술투자조합수익 | 조합관리보수(신기술) | 69,333 | 69,333 | 101,597 | 101,597 |
| 기타영업수익 | 기타영업수익 | 2,090,257 | 2,090,257 | - | - |
| 합 계 | 11,670,739 | 11,670,739 | 231,557 | 231,557 | |
&cr; (2) 영업 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 일반금융비용 | 파생상품평가손실 | 1,834,666 | 1,834,666 | - | - |
| 단기매매증권평가손실 | 142,580 | 142,580 | 55,600 | 55,600 | |
| 대손상각비 | 106,087 | 106,087 | - | - | |
| 소 계 | 2,083,333 | 2,083,333 | 55,600 | 55,600 | |
| 신기술금융비용 | 단기매매증권평가손실 | - | - | 1,596,590 | 1,596,590 |
| 매도가능증권평가손실 | - | - | 304,816 | 304,816 | |
| 소 계 | - | - | 1,901,406 | 1,901,406 | |
| 신기술투자조합비용 | 조합관리비(신기술) | - | - | 2,879 | 2,879 |
| 조합손실 | 71,086 | 71,086 | - | - | |
| 소 계 | 71,086 | 71,086 | 2,879 | 2,879 | |
| 기타영업비용 | 전환사채이자비용 | 1,966,803 | 1,966,803 | 185,820 | 185,820 |
| 신주인수권부사채이자비용 | 379,600 | 379,600 | - | - | |
| 전환사채부채평가손실 | 399,175 | 399,175 | - | - | |
| 대손상각비 | 55 | 55 | - | - | |
| 소 계 | 2,745,633 | 2,745,633 | 185,820 | 185,820 | |
| 일반관리비 | 급여 | 207,272 | 207,272 | 178,321 | 178,321 |
| 퇴직급여 | 11,868 | 11,868 | 77,353 | 77,353 | |
| 복리후생비 | 34,225 | 34,225 | 16,218 | 16,218 | |
| 여비교통비 | 3,398 | 3,398 | 942 | 942 | |
| 접대비 | 3,418 | 3,418 | 1,085 | 1,085 | |
| 통신비 | 1,366 | 1,366 | 1,191 | 1,191 | |
| 수도광열비 | 15,204 | 15,204 | 873 | 873 | |
| 세금과공과 | 46,077 | 46,077 | 1,076 | 1,076 | |
| 감가상각비 | 20,574 | 20,574 | 12,243 | 12,243 | |
| 지급임차료 | - | - | 15,832 | 15,832 | |
| 보험료 | 541 | 541 | 324 | 324 | |
| 차량유지비 | 2,158 | 2,158 | 3,541 | 3,541 | |
| 주식보상비용 | - | - | 9,125 | 9,125 | |
| 교육훈련비 | 550 | 550 | 2,968 | 2,968 | |
| 도서인쇄비 | 340 | 340 | 559 | 559 | |
| 회의비 | 13,184 | 13,184 | 3,945 | 3,945 | |
| 소모품비 | 5,927 | 5,927 | 4,153 | 4,153 | |
| 지급수수료 | 179,356 | 179,356 | 104,693 | 104,693 | |
| 리스상각비 | 25,447 | 25,447 | - | - | |
| 무형자산상각비 | 320 | 320 | 117 | 117 | |
| 소 계 | 571,225 | 571,225 | 434,558 | 434,558 | |
| 합 계 | 5,471,277 | 5,471,277 | 2,580,262 | 2,580,262 | |
&cr;25. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr; 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 기타수익 | 이자수익 | 1,223 | 1,223 | - | - |
| 잡이익 | 53 | 53 | 15 | 15 | |
| 소 계 | 1,276 | 1,276 | 15 | 15 | |
| 기타비용 | 이자비용 | 1,186 | 1,186 | 94 | 94 |
| 잡손실 | 16,041 | 16,041 | 107,499 | 107,499 | |
| 소 계 | 17,227 | 17,227 | 107,593 | 107,593 | |
&cr; 26. 법인세비용&cr;&cr; 회사는 보고기간 동안 세무상 결손이 발생하고 있어 인식할 법인세비용이 없으며, 보고기간 말 현재 가감할 일시적 차이 및 이월결손금에서 발생하는 법인세효과는 실현가능성이 불확실하고 차기 이후 예상 연평균이익이 각 회계연도에 소멸되는 이월결손금 등을 초과하지 않을 것으로 판단되어 이연법인세자산을 인식하지 아니 하였습니다.&cr;
27. 주당순이익 &cr;&cr;당사는 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 분기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 분기순손익을 계산한 것입니다. 희석주 분기순손익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.&cr;&cr;(1) 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원,주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 보통주 당기순이익(손실) | 6,183,511,304 | (2,456,282,582) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 76,943,602 | 52,864,828 |
| 기본주당순이익(손실) | 80 | (46) |
(*) 당분기와 전분기 주식수의 누적적수를 분기 일수를 나누어 산출하였습니다.&cr;
(2) 희 석 주당순손익&cr;&cr;전분기는 희석효과가 없어 기본주당순손익과 희석주당순손익이 동일합니다&cr;
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 보통주 분기순이익 | 6,183,511,304 |
| 희석효과: | |
| 희석화증권 관련 손익(*1) | 3,471,825,046 |
| 가. 희석주 분기순이익 | 9,655,336,350 |
| 나. 가중평균 유통보통주식수 | 76,943,602 |
| 다. 희석성 잠재적 보통주(*2): | |
| 전환사채 | 36,494,836 |
| 전환우선주 | 22,699,468 |
| 라. 가중평균유통보통주식수와 희석성잠재적 보통주의 합산 주식수(라=나+다) | 136,137,906 |
| 희석주당이익(가/라) | 71 |
(*1) 법인세효과가 차감된 금액입니다.&cr;(*2) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.&cr;&cr; 28. 영업활동으로 인한 현금흐름&cr;&cr; 영업활동으로 인한 현금흐름에서 조정된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 가. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 4,876,493 | 2,192,086 |
| 감가상각비(무형자산상각비) | 46,341 | 12,361 |
| 대손상각비 | 106,142 | - |
| 단기매매증권평가손실 | 142,580 | 1,652,190 |
| 단기매매증권처분손실 | 399,175 | - |
| 매도가능증권처분손실 | - | 304,816 |
| 신기술금융자산평가손실 | - | - |
| 이자비용 | 2,347,589 | 185,820 |
| 주식보상비용 | - | 9,125 |
| 잡손실 | 1,834,666 | 27,776 |
| 나. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (11,587,629) | (110,460) |
| 이자수익 | 1,060,321 | 31,790 |
| 배당금수익 | 2,075,257 | - |
| 단기매매증권평가이익 | 3,761,999 | 28,450 |
| 단기매매증권처분이익 | 827,186 | - |
| 매도가능증권평가이익 | - | 50,220 |
| 파생상품평가이익 | 3,862,866 | - |
| 다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 7,327,266 | (4,844,620) |
| 정기예금의 증감 | (200,000) | 20,787 |
| 외상매출금의 증감 | (6,333) | 19,936 |
| 미수금의 증감 | 4,408,250 | - |
| 미수수익의 증감 | - | (4,900,000) |
| 단기매매증권 증감 | (436,843) | - |
| 단기대여금의 증감 | 7,525,000 | (5,067) |
| 신기술금융자산의 증감 | (5,396,065) | |
| 선급금의 증감 | (731) | |
| 매도가능금융자산의 증감 | 2,023,395 | |
| 미지급금의 증감 | (667,849) | - |
| 예수금의 증감 | 78,441 | (510) |
| 선수금의 증감 | 1 | 20,235 |
| 합 계 | 616,130 | (2,762,993) |
&cr;29. 특수관계자&cr;&cr; (1) 보고기간 말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 최대주주 | (주)리더스에셋홀딩스 | (주)리더스에셋홀딩스 | 지분율 14.18% |
| 종속기업 | (주)리더펀드 | - | 당분기 취득, 회사 100% 보유 |
| 관계기업 | - | 제미니밸류제2호조합 | 회사 30.77% 보유, 전기 청산 |
| - | 제이신기술투자조합2호 | 회사 42.31% 보유, 당분기 청산 | |
| - | (주)드림티엔터테인먼트 | 제미니밸류제2호조합의 관계회사 | |
| 기타 | 임직원 | 임직원 |
&cr;(2) 보고기간 중 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
| 최대주주 | 리더스에셋홀딩스 | 단기대여금(일반) | 2,900,000 | - | - | 2,900,000 |
| 미수수익 | 5,721 | 4,767 | 5,720 | 4,768 | ||
| 미지급금 | 55,055 | 30,000 | 30,000 | 55,055 | ||
| 대손충당금 | 726,430 | - | 238 | 726,192 | ||
| 전환사채(유동) | 9,000,000 | - | - | 9,000,000 | ||
| 전환사채상환할증금 | 760,950 | - | - | 760,950 | ||
| 전환권조정(유동) | 4,244,292 | - | 310,695 | 3,933,597 | ||
| 전환사채파생부채(유동) | 3,205,238 | 399,175 | - | 3,604,413 | ||
| 종속기업 | 리더펀드 | 미수금 | - | 3,644 | - | 3,644 |
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 매출채권 | 273,000 | - | 273,000 | |
| 선급금 | 38,018 | - | 38,018 | |||
| 제이신기술투자조합2호 | 매출채권 | 8,666 | 77,999 | 86,665 | - | |
| 선급금 | - | - | - | - | ||
| 기타 | 임직원 | 미수금 | - | - | - | - |
| 선급금 | - | - | - | - | ||
| 미지급금 | - | - | - | - | ||
| 예수금 | - | - | - | - | ||
| 주식매수선택권 | - | - | - | - | ||
| 채 권 합 계 | 3,225,405 | 86,410 | 92,385 | 3,219,430 | ||
| 채 무 합 계 | 17,991,965 | 429,175 | 340,933 | 18,080,207 | ||
&cr;<전기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 최대주주 | 리더스에셋홀딩스 | 단기대여금(일반) | - | 2,900,000 | - | 2,900,000 |
| 미수수익 | - | 5,721 | - | 5,721 | ||
| 미지급금 | - | 55,055 | - | 55,055 | ||
| 예수금 | - | 175 | 175 | - | ||
| 전환사채(유동) | - | 9,000,000 | - | 9,000,000 | ||
| 전환사채상환할증금 | - | 760,950 | - | 760,950 | ||
| 전환권조정(유동) | - | 4,796,456 | 552,164 | 4,244,292 | ||
| 전환사채파생부채(유동) | - | 5,203,184 | 1,997,946 | 3,205,238 | ||
| 관계회사 | 제미니밸류제2호조합 | 매출채권 | 195,000 | 78,000 | - | 273,000 |
| 선급금 | 34,164 | 3,854 | - | 38,018 | ||
| 제이신기술투자조합2호 | 매출채권 | - | 34,667 | 26,000 | 8,667 | |
| 선급금 | 59 | - | 59 | - | ||
| 채 권 합 계 | 195,059 | 3,018,387 | 26,059 | 3,187,387 | ||
| 채 무 합 계 | - | 19,815,645 | 2,550,110 | 17,265,535 | ||
&cr;(3) 보고기간 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; <당분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 영업수익 | 영업비용 | 기타수익 | 기타비용 |
| 최대주주 | 리더스에셋홀딩스 | 대여금이자수익(일반) | 86,761 | - | - | - |
| 전환사채이자비용 | - | 340,695 | - | - | ||
| 전환사채부채평가손실 | - | 399,175 | - | - | ||
| 관계기업 | 제이신기술투자조합2호 | 대손상각비(일반) | - | 54 | - | - |
| 조합관리보수(신기술) | 86,667 | - | - | - | ||
| 조합지분법평가이익(신기술) | 23,395 | - | - | - | ||
| 합 계 | 196,822 | 739,924 | - | - | ||
&cr;<전분기>
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 영업수익 | 영업비용 | 기타수익 | 기타비용 |
| 최대주주 | (주)비앤에이치투자 외 1 | 이자수익 | 374 | - | - | - |
| 관계회사 | 제미니밸류제2호조합 | 조합관리보수 | 19,500 | - | - | - |
| (주)드림티엔터테인먼트 | 이자수익 | 2,294 | - | - | - | |
| 기타 | 임직원 | 전환사채이자비용 | - | 9,125 | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 27,776 | ||
| 합 계 | 121,097 | 9,125 | - | 27,776 | ||
&cr;(4) 임원 등 주요 경영진에 대한 급여 등 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 93,500 | 85,633 |
| 퇴직급여 | 1,667 | 46,057 |
| 합 계 | 95,167 | 131,690 |
&cr; 30. 담보로 제공받은 내역&cr;&cr; 보고기간말 현재 채권에 대한 담보로 제공받은 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 대여채권(유동) | 수취채권(유동) | 합계 | 담보자산 |
| ㈜비앤씨컴퍼니 | 250,000 | 91,397 | 341,397 | 비상장주식(주1) |
| ㈜더블라스트컴퍼니 | 2,100,000 | 90,904 | 2,190,904 | 조합출자지분(주2) |
| ㈜스카디홀딩스 | 2,400,000 | - | 2,400,000 | 주식담보대출(주3) |
| ㈜오에스티 | 2,500,000 | - | 2,500,000 | 주식담보대출(주4) |
| ㈜착한이인베스트 | 3,800,000 | - | 3,800,000 | 주식담보대출(주5) |
| 리더스에셋홀딩스 | 2,300,000 | - | 2,300,000 | 전환사채 담보(주6) |
| 앤비알컴퍼니 | 2,900,000 | - | 2,900,000 | 주식담보대출(주7) |
| 합 계 | 16,250,000 | 182,301 | 16,432,301 | |
&cr; ( 주1) 당사 는 채무자가 보유한 ㈜안강벤처투자 보통주식160,000주(지분율 10%)를 담보로 제공받았습니다.&cr;(주2)당사는 채무자가 보유한 제미니밸류제2호조합 출자지분 540좌(지분율 69.23%)를 담보로 제공받았습니다.&cr;(주3)당사는 채무자가 보유 및 제공한 ㈜상지카일룸(1,845,111주)와 채무자가 보유한 ㈜위드돔 보통주식 8,800주를 담보로 제공받았습니다.&cr;(주4) 당사는 채무자가 보유한 ㈜이엔플러스(737,356)주식을 담보로 제공 받았습니다.&cr;(주5)당사는 채무자가 보유한 ㈜나노스(1,482,700주)주식을 담보로 제공 받았습니다.&cr;(주6)당사는 채무자가 보유한 ㈜리더스기술투자 전환 사채권을 담보로 제공 받았습니다.&cr;(주7)당사는 채무자가 보유한 ㈜바른테크놀로지(5,504,895주)주식을 담보로 제공받았습니다.&cr;
31. 기타우발사항&cr; &cr; (1)당사는 2017년 5월 7일 (주)비엔씨컴퍼니에 대해 대여금등의 청구의 소를 제기하여 승소하였고 2018년 2월 1일 담보로 제공받은 (주)안강벤처투자 보통주식에 대해 주식압류결정을 받았습니다.&cr;&cr;(2)당사는 2018년 11월 16일 제미니영상투자조합1호의 빠른 청산을 위해 제미니영상투자조합1호가 보유한 우미전자시스템에 대한 대여채권을 양수하였고 조합원(회사, (주)쇼박스, (주)씨제이이엔엠)간의 계약에 의거하여 채권양수도일로부터 5년간 해당 채권으로부터 회수하는 금액은 조합원의 출자비율에 따라 1/3씩 배분하도록 되어 있습니다.
&cr;
&cr;
가. 대손충당금 설정현황&cr;1) 대손충당금 설정현황&cr;(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr; (단위 : 천원, %)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 &cr;설정률 |
| 제35기&cr;1분기 | 매출채권 | 344,000 | 344,000 | 100% |
| 미수금 | 6,644 | 6,644 | 100% | |
| 단기대여금 | 16,834,947 | 6,409,947 | 38.07% | |
| 미수수익 | 560,929 | 235,924 | 42.05% | |
| 선급금 | 40,318 | 39,962 | 99.11% | |
| 합 계 | 17,786,838 | 7,036,477 | 39.56% | |
| 제34기 | 매출채권 | 337,667 | 329,000 | 97.43% |
| 미수금 | 4,414,894 | 214,061 | 4.85% | |
| 단기대여금 | 24,234,948 | 8,259,948 | 34.08% | |
| 미수수익 | 216,045 | 158,427 | 73.33% | |
| 선급금 | 40,085 | 39,907 | 99.56% | |
| 합 계 | 29,243,638 | 9,001,342 | 30.78% | |
| 제33기 | 매출채권 | 348,630 | 309,227 | 88.7% |
| 미수금 | 57,192 | 46,881 | 81.9% | |
| 단기대여금 | 2,380,000 | 2,380,000 | 100.0% | |
| 미수수익 | 140,761 | 127,747 | 90.8% | |
| 선급금 | 36,112 | 36,052 | 99.8% | |
| 합 계 | 2,962,695 | 2,899,907 | 97.9% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr; (단위 : 천원)
| 구 분 | 제35기 1분기 | 제34기 | 제33기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 9,002,592 | 2,899,907 | 832,671 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (2,075,256) | (105,108) | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | ||
| ② 상각채권회수액 | 2,075,256 | 105,108 | - |
| ③ 기타증감액 | 0 | - | |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 106,142 | 6,207,793 | 2,067,236 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 7,033,478 | 9,002,592 | 2,899,907 |
&cr;(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr; 당사는 매출채권을 포함한 채권에 대해 여신전문금융업 감독규정에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월초과 &cr;1년이하 | 1년초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | - | - | - | - |
| 특수관계자 | 15,000 | - | 329,000 | 344,000 | |
| 계 | 15,000 | - | 329,000 | 344,000 | |
| 구성비율 | 4.30 | - | 95.70 | 100.0 | |
&cr;나. 금융상품의 공정가치와 평가방법&cr; &cr; (1) 금융상품의 범주별 분류&cr;&cr;보고기간말 현재 범주별 금융상품은 다음과 같습니다.&cr;<당분기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후 원가 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 | 합 계 |
| 현금및현금성자산(주1) | 3,813,488 | - | - | 3,813,488 |
| 단기금융상품 | 300,000 | - | - | 300,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 10,763,090 | - | - | 10,763,090 |
| 단기매매증권 | - | 8,262,170 | - | 8,262,170 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 5,040,457 | - | 5,040,457 |
| 신기술금융자산(유동) | - | 24,359,809 | - | 24,359,809 |
| 신기술금융자산(유동,단기대여금) | 125,000 | - | - | 125,000 |
| 기타유동자산 | 32,398 | - | - | 32,398 |
| 매도가능금융자산 | - | 3,375,991 | - | 3,375,991 |
| 신기술금융자산(비유동) | - | - | - | - |
| 기타비유동자산 | 85,578 | - | - | 85,578 |
| 합 계 | 15,119,554 | 41,038,427 | - | 56,157,981 |
&cr;<전기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후 원가 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 | 합 계 |
| 현금및현금성자산(주1) | 7,846,359 | - | - | 7,846,359 |
| 단기금융상품 | 100,000 | - | - | 100,000 |
| 대여금및수취채권(유동) | 20,242,118 | - | - | 20,242,118 |
| 단기매매증권 | - | 5,799,838 | - | 5,799,838 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 5,459,549 | - | 5,459,549 |
| 신기술금융자산(유동) | - | 12,804,762 | - | 12,804,762 |
| 신기술금융자산(유동,단기대여금) | 123,750 | - | - | 123,750 |
| 기타유동자산 | 17,468 | - | - | 17,468 |
| 매도가능금융자산 | - | 3,375,991 | - | 3,375,991 |
| 신기술금융자산(비유동) | - | - | - | - |
| 기타비유동자산 | 84,355 | - | - | 84,355 |
| 합 계 | 28,414,050 | 27,440,140 | - | 55,854,190 |
(주1) 연결실체 는 2020년 03월 31일 유상증자로 6,000,000천원이 납입되었으며, 본 납입대금은 납입은행 별단예금 으로 입금되어 사용이 제한되었으나, 2020년 04월01일 연결실체 의 계좌로 입금되었습니다.&cr;&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.&cr;- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)&cr;- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)&cr;- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)
&cr;보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 단기매매증권 | 8,262,170 | - | - | 8,262,170 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 5,040,457 | - | 5,040,457 |
| 신기술금융자산(유동) | 3,745,699 | 20,739,110 | - | 24,484,809 |
| 매도가능금융자산 | - | - | 3,375,991 | 3,375,991 |
| 신기술금융자산(비유동) | - | - | - | - |
| 합계 | 12,007,869 | 25,779,567 | 3,375,991 | 41,163,427 |
&cr;<전기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 단기매매증권 | 5,799,838 | - | - | 5,799,838 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | 5,459,549 | - | 5,459,549 |
| 신기술금융자산(유동) | 3,928,519 | 8,876,243 | - | 12,804,762 |
| 매도가능금융자산 | - | 1,117,876 | 2,258,115 | 3,375,991 |
| 신기술금융자산(비유동) | - | - | - | - |
| 합 계 | 9,728,357 | 15,453,668 | 2,258,115 | 27,440,140 |
| (기준일 : | ) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr;(평가기관) | 만기일 | 상환&cr;여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
라. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | ) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr;계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (이행현황기준일 : | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;15년이하 | 15년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
| (기준일 : | ) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과&cr;20년이하 | 20년초과&cr;30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
&cr;-당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위:백만원)
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr;4. 회계감사인의 변경 등&cr;당사는 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』제 11조에 따라, 제 35기(2020.04.01 ~ 2021.03.31)부터 제 37기(2022.04.01 ~ 2023.03.31)까지 연속하는 3개 사업연도에 대한 외부감사인으로 신한회계법인을 선임하였습니다.&cr;
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2020년 6월말 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 1인 등 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다.&cr;각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가.임원의현황"을 참조하시기 바랍니다.
(1) 주요 의결사항
| 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||
| 나용선&cr;(출석률:&cr;100%) | 이재혁&cr;(출석률:&cr;100%) | 유석균&cr;(출석률:&cr;100%) | 박종진&cr;(출석률:16%) | 이정희&cr;(출석률:50%) | ||||
| 찬반여부 | 찬반여부 | |||||||
| 1 | 2020-04-24 | 제1호 의안:주권 관련 사채권 취득의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 2 | 2020-04-29 | 제1호 의안:금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 3 | 2020.05.06 | 제1호 의안:금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 4 | 2020-05-25 | 제1호 의안:금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - |
| 5 | 2020-05-28 | 제1호 의안;금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 6 | 2020-05-29 | 제1호 의안:전환사채 만기전 취득의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 7 | 2020-06-03 | 제1호 의안:전환사채 취득 결정의 건&cr;제1호 의안:자회사 설립의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 8 | 2020-06-05 | 제1호 의안: 제34기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 9 | 2020-06-08 | 제1호 의안: 전환사채 만기전 취득의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 10 | 2020-06-09 | 제1호 의안: 정기기주추총회 소집의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 11 | 2020-06-11 | 제1호 의안:금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
| 12 | 2020-06-15 | 제1호 의안: 전환사채 만기전 취득의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - |
| 13 | 2020-06-29 | 제1호 의안: 자회사 추가 출자의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | 가결 |
| 14 | 2020-06-30 | 제1호 의안:전환사채 만기전 취득의 건 | 가결 | 가결 | 가결 | 가결 | - | - |
주1) 기존 사외이사 박종진은 일신상의 사유로 2020년 6월 24일 제34기 정기주주총회 기준으로 사임 및 신규 사외이사 이정희를 제34기 정기주주총회에서 선임함.&cr;
(2) 사외이사의 주요 활동내역&cr;
| 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr;여부 | 사외이사 | |
| 박종진&cr;(출석률:16%) | 이정희&cr;(출석률:50%) | ||||
| 찬반여부 | |||||
| 1 | 2020-04-24 | 제1호 의안:주권 관련 사채권 취득의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 2 | 2020-04-29 | 제1호 의안:금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 3 | 2020.05.06 | 제1호 의안:금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 4 | 2020-05-25 | 제1호 의안:금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 5 | 2020-05-28 | 제1호 의안;금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 6 | 2020-05-29 | 제1호 의안:전환사채 만기전 취득의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 7 | 2020-06-03 | 제1호 의안:전환사채 취득 결정의 건&cr;제1호 의안:자회사 설립의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 8 | 2020-06-05 | 제1호 의안: 제34기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 9 | 2020-06-08 | 제1호 의안: 전환사채 만기전 취득의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 10 | 2020-06-09 | 제1호 의안: 정기기주추총회 소집의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 11 | 2020-06-11 | 제1호 의안:금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 12 | 2020-06-15 | 제1호 의안: 전환사채 만기전 취득의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 13 | 2020-06-29 | 제1호 의안: 자회사 추가 출자의 건 | 가결 | - | 참석 |
| 14 | 2020-06-30 | 제1호 의안:전환사채 만기전 취득의 건 | 가결 | - | 불참 |
(3) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
주1) 기존 사외이사 박종진은 일신상의 사유로 2020년 6월 24일 제34기 정기주주총회 기준으로 사임 및 신규 사외이사 이정희를 제34기 정기주주총회에서 선임함.&cr;
(4) 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
주1) 당사에 선임된 사외이사는 각각 금융, 회계, 경제, 경영, 재무 및 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 추후에 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 내부교육을 실시할 예정입니다.
(5) 사외이사후보추천위원회&cr;- 보고서 작성기준일 해당사항 없습니다.&cr;&cr;(6) 사외이사의 지원조직&cr;- 사외이사의 업무 지원을 위한 별도의 조직은 없으나 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 유관부서에서 업무를 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.&cr;
(1) 감사기구 관련 사항&cr;
(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
당사는 감사위원회를 설치하지 않고 있으며, 감사는 1인으로 규정하고 있고 현재 비상임 감사 1인이 있습니다.&cr;&cr;당사 정관상 감사제도와 관련된 조항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;제46조(감사의 수)&cr;회사의 감사는1인으로 한다.&cr;&cr;제47조(감사의 선임)&cr;①감사는 주주총회에서 선임한다.&cr;②감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.&cr;③감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의4분의1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의100분의3을 초과하는 수의주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수 관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.&cr;&cr;제48조(감사의 임기와 보선) &cr;①감사의 임기는 취임 후3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로한다.&cr;②감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제46조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.&cr;&cr;제49조(감사의 직무와 의무) &cr;①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr;②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr;③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr;④감사에 대하여는 정관38조 제3항의 규정을 준용한다.&cr;&cr;제50조(감사록)&cr;감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.&cr;&cr;제51 조(감사의 보수와 퇴직금)&cr;①감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제39조의 규정을 준용한다.&cr;②감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정, 의결하여야 한다.&cr;&cr;
(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
- 감사는 외부감사인과 긴밀한 관계를 유지하고 외부감사인의 감사계획 및 절차와&cr; 결과를 활용하여 감사목적을 달성하도록 노력하여야 한다.&cr;- 당사는 효율적인 감사의 경영정보접근을 위한 내부장치를 마련하고 있습니다.&cr; 감사는 이사의 직무집행을 감독하며, 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한 보고&cr; 를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사할 수 있는 권한을 가지고 있습&cr; 니다.또한, 지속적이고도 효율적인 내부감사를 위해, 감사는 경영관리팀의 협조를 &cr; 받아 일상감사, 정기감사, 수시감사, 특별감사, 시재감사를 수행하며 회사 전반업&cr; 무를 감사합니다.&cr; 한편 감사 지적사항을 즉시 이사회 및 대표이사에게 보고하고 적절한 시기마다&cr; 사후관리를 하고 있습니다.&cr;
(다) 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 조은상 | 건국대학교 경영학과 졸업&cr;전)대한전선(주)영업팀 | 비상근&cr;(2019.06.19 선임) |
&cr;(2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 참석여부 |
| 1 | 2020-04-24 | 제1호 의안:주권 관련 사채권 취득의 건 | 가결 | 불참 |
| 2 | 2020-04-29 | 제1호 의안:금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 참석 |
| 3 | 2020.05.06 | 제1호 의안:금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 참석 |
| 4 | 2020-05-25 | 제1호 의안:금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 참석 |
| 5 | 2020-05-28 | 제1호 의안;금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 불참 |
| 6 | 2020-05-29 | 제1호 의안:전환사채 만기전 취득의 건 | 가결 | 불참 |
| 7 | 2020-06-03 | 제1호 의안:전환사채 취득 결정의 건&cr;제1호 의안:자회사 설립의 건 | 가결 | 참석 |
| 8 | 2020-06-05 | 제1호 의안: 제34기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 9 | 2020-06-08 | 제1호 의안: 전환사채 만기전 취득의 건 | 가결 | 불참 |
| 10 | 2020-06-09 | 제1호 의안: 정기기주추총회 소집의 건 | 가결 | 참석 |
| 11 | 2020-06-11 | 제1호 의안:금전대여 조건 변경의 건 | 가결 | 불참 |
| 12 | 2020-06-15 | 제1호 의안: 전환사채 만기전 취득의 건 | 가결 | 참석 |
| 13 | 2020-06-29 | 제1호 의안: 자회사 추가 출자의 건 | 가결 | 참석 |
| 14 | 2020-06-30 | 제1호 의안:전환사채 만기전 취득의 건 | 가결 | 참석 |
(3) 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
주1) 당사는 감사지원팀에서 관련 업무를 전반적으로 지원하고 있는 바, 별도 교육은 실시하지 않았으나 필요할 경우 내부교육을 실시할 예정입니다.
(4) 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
주1) 감사인의 의사결정을 위한 지침 및 내부규정등 관련된 전반적인 업무 지원&cr;
(5) 준법지원인 등 지원조직 현황&cr; 당사는 여신전문금융업자로 사업보고서 제출일 현재 준법감시인(준법감시팀)이 설치되어 있습니다.
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
(1) 집중투표제의 채택여부
당사는 정관 제29조의 3항에 의해 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.
&cr;(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부
당사는 상법 제368조의 4 제1항에 의거하여 2016년 4월 14일 개최한 임시주주총회,2016년 6월 29일 개최한 제30기 정기주주총회, 2017년 2월 2일 개최한 임시주주총회,2018년 6월28일 개최한 정기주주총회, 2019년 2월 15일에 개최한 임시주주총회 에서 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있는 전자투표제를 도입했습니다. 다만 서면투표제는 해당사항 없습니다.&cr;
(3) 소수주주권의 행사여부
- 해당사항 없음.&cr;
(4) 경영권 분쟁&cr;- 회사는 본 보고서 제출일 현재 경영권 분쟁이 존재하지 않습니다.
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | ) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr;종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 계 | |||||||
주1) 당 보고서 제출일 현재 제3자배정 유상증자 신주취득으로 인하여 (주)리더스에셋홀딩스가 최대주주가 되었으며, 2019년 02월 12일 거래소공시(최대주주 변경)를 참조하시기 바랍니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수&cr;(명) | 대표이사&cr;(대표조합원) | 업무집행자&cr;(업무집행조합원) | 최대주주&cr;(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 해당사항 없음
| (기준일 : | ) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
마. 주식 소유현황
| (기준일 : | ) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - | |||
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액&cr;주주수 | 전체&cr;주주수 | 비율&cr;(%) | 소액&cr;주식수 | 총발행&cr;주식수 | 비율&cr;(%) | ||
| 소액주주 | |||||||
※ 상기 소액주주 현황은 2020년 03월 31일 기준 주주명부를 토대로 작성하였으며 보고일 현재 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.&cr;
사. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 |
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 『상법』제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 『근로자복지기본법』제32조의 2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 『상법』제418조제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 6. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 또는 개인 등 에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발행한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 3월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 4월 1일 부터 4월 14일 까지 | ||
| 주권의 종류 | 일주, 오주, 십주, 오십주, 일백주, 오백주, 천주, 일만주권 (8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항없음 | 공고게재방법 |
회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.leadersti.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. |
&cr;마. 주가 및 주식거래 실적
(기준일: 2020년 06월 30일) (단위: 주, 원)
| 구분 | 2020년 01월 | 2020년 02월 | 2020년 03월 | 2020년 04월 | 2020년 05월 | 2020년 06월 | ||
| 보통주 | 주가(월) | 최고 | 721 | 573 | 504 | 641 | 584 | 529 |
| 최저 | 546 | 458 | 390 | 490 | 515 | 464 | ||
| 거래량 | 월간&cr;거래량 | 49,777,160 | 27,909,970 | 13,000,403 | 11,322,275 | 5,988,416 | 5,661,228 | |
가. 임원 현황
| (기준일 : | ) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr;여부 | 상근&cr;여부 | 담당&cr;업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의&cr;관계 | 재직기간 | 임기&cr;만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr;있는 주식 | 의결권&cr;없는 주식 | |||||||||||
주1) 기존 사외이사 박종진은 일신상의 사유로 2020년 6월 24일 제34기 정기주주총회 기준으로 사임 및 신규 사외이사 이정희를 제34기 정기주주총회에서 선임함.&cr;
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | ) |
| 직원 | 소속 외&cr;근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr;근속연수 | 연간급여&cr;총 액 | 1인평균&cr;급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이&cr;없는 근로자 | 기간제&cr;근로자 | 합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간&cr;근로자) | 전체 | (단시간&cr;근로자) | ||||||||||
| 합 계 | |||||||||||||
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr;평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
주) 회사는 보수지급금액이 5억원 이상인 임원이 없습니다.&cr;
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | ||
| 상여 | ||||
| 주식매수선택권&cr; 행사이익 | ||||
| 기타 근로소득 | ||||
| 퇴직소득 | ||||
| 기타소득 | ||||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
주) 회사는 보수지급금액이 5억원 이상인 임원이 없습니다.&cr;
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr; 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
| (기준일 : | ) |
| 부여&cr;받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr;종류 | 최초&cr;부여&cr;수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말&cr;미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr;가격 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||
주) 상기 주식매수선택권은 2020년 03월 11일자 이사회 결의에 의해 전량 부여 취소되었습니다.
1.계열회사의 현황
가. 계열회사 명칭&cr;당사는 2020년 06월 30일 현재 1개의 계열회사를 소유하고 있습니다. &cr;현재 계열회사는 비상장 회사입니다.
| 구 분 | 회 사 명 | 보유지분율 | 비 고 |
| 계열사 | (주)리더펀드 | 100.0% | - |
2. 타법인 출자현황 : 최근 사업연도말 자산총액 1000억원 미만의 소규모회사로,&cr; 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인 출자현황은 기재하지 아니하였음.
1. 최대주주등과의 거래내용&cr;가. 대주주에 대한 신용공여등
| 신용공여 상대방 | 주주등 구분 | 신용공여일 | 신용공여&cr;금액 | 신용공여 내용 |
| (주)리더스에셋홀딩스 | 최대주주 | 2020.02.25 | 2,900(백만원) | 신규&cr;대출 |
&cr;나. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역&cr;- 해당사항 없음&cr;
다. 담보제공 내역
- 해당사항 없음.&cr;
라. 채무보증 내역
- 해당사항 없음.&cr;
마. 출자 및 출자지분 처분내역
- 해당사항 없음.&cr;
바. 유가증권 매수 또는 매도 내역
- 해당사항 없음.
사. 부동산 매매 내역
- 해당사항 없음.&cr;
아. 영업 양수ㆍ도 내역
- 해당사항 없음.&cr;
자. 자산양수ㆍ도 내역
- 해당사항 없음.&cr;
차. 장기공급계약 등의 내역
- 해당사항 없음.
2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회 사 명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
| 종속기업 | 리더펀드 | 미수금 | - | 3,644 | 3,644 | |
| 관계기업 | 제미니밸류제2호조합 | 매출채권 | 273,000 | - | 273,000 | |
| 선급금 | 38,018 | - | 38,018 | |||
| 제이신기술투자조합2호 | 매출채권 | 8,666 | 77,999 | 86,665 | ||
| 선급금 | - | - | - | |||
&cr;1. 기 신고한 주요경영사항의 진행상황&cr; - 해당사항 없음.&cr;
2. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제34기&cr;정기주주총회&cr;(2020.06.24) | 1. 제34기 재무제표 승인의 건&cr; 2. 이사 선임의 건&cr; 3. 이사보수 한도승인의 건&cr; 4. 감사보수 한도승인의 건&cr; | 1. 원안승인&cr; 2. 원안승인&cr; 3. 원안승인&cr; 4. 원안승인&cr; | - |
| 제34기&cr;임시주주총회&cr;(2020.01.21) | 1. 이사 선임의 건&cr; 2. 정관 일부 변경의 건 | 1. 원안승인&cr; 2. 원안승인 | - |
| 제33기&cr;정기주주총회&cr;(2019.06.19) | 1. 제33기 재무제표 승인의 건&cr; 2. 정관 일부 변경의 건&cr; 3. 이사 선임의 건&cr; 4. 감사 선임의 건&cr; 5. 이사보수 한도승인의 건&cr; 6. 감사보수 한도승인의 건 | 1. 원안승인&cr;2. 원안승인&cr;3. 원안승인&cr;4. 원안승인&cr;5. 원안승인&cr;6. 원안승인 | - |
| 제33기&cr;임시주주총회&cr;(2019.02.15) | 1. 이사 선임의 건 | 1. 원안승인 | - |
| 제32기&cr;정기주주총회&cr;(2018.06.28) | 1. 제32기 재무제표 승인의 건&cr; 2. 정관 일부 변경의 건&cr; 3. 이사 선임의 건&cr; 4. 이사보수한도 승인의 건&cr; 5. 감사보수 한도승인의 건&cr; 6. 주식매수선택권 부여의 건 | 1. 원안승인&cr;2. 원안승인&cr;3. 원안승인&cr;4. 원안승인&cr;5. 원안승인&cr;6. 원안승인 | - |
| 제31기&cr;정기주주총회&cr;(2017.06.28) | 1. 제31기 재무제표 승인의 건&cr; 2. 정관 일부 변경의 건&cr; 3. 이사 선임의 건&cr; 4. 주식매수선택권 부여의 건&cr; 5. 이사보수 한도승인의 건&cr; 6. 감사보수 한도승인의 건 | 1. 원안승인&cr;2. 원안승인&cr;3. 원안승인&cr;4. 안건철회&cr;5. 원안승인&cr;6. 원안승인 | - |
| 임시주주총회&cr;(2017.02.02) | 1. 이사 선임의 건&cr; 2. 감사 선임의 건 | 1. 원안승인&cr;2. 원안승인 | - |
| 제30기&cr;정기주주총회&cr;(2016.06.29) | 1. 제30기 재무제표 승인의 건&cr; 2. 정관 일부 변경의 건&cr; 3. 이사 선임의 건&cr; 4. 이사보수 한도승인의 건&cr; 5. 감사보수 한도승인의 건 | 1. 원안승인&cr;2. 원안승인&cr;3. 원안승인&cr;4. 원안승인&cr;5. 원안승인 | - |
| 임시주주총회&cr;(2016.05.23) | 1. 정관 일부 변경의 건&cr; 2. 이사 선임의 건 | 1. 원안승인&cr;2. 원안승인 | - |
| 임시주주총회&cr;(2016.04.14) | 1. 이사(사외이사포함) 선임의 건&cr; 2. 감사 선임의 건 | 1. 원안승인&cr;2. 원안승인 | - |
| 제29기&cr;정기주주총회&cr;(2015.06.26) | 1. 제29기 재무제표 승인의 건&cr; 2. 이사(사외이사포함) 선임의 건&cr; 3. 이사보수 한도승인의 건&cr; 4. 감사보수 한도승인의 건 | 1. 원안승인&cr;2. 원안승인&cr;3. 원안승인&cr;4. 원안승인 | - |
&cr;3. 우발부채 등
가. 중요한 소송사건 등
- 해당사항 없음.&cr;
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음.&cr;
다. 채무보증 현황
- 해당사항 없음.&cr;
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음.&cr;
마. 기타의 우발부채 등
- 해당사항 없음.&cr;&cr;4. 제재현황
- 해당사항 없음.&cr;
5. 작성기준일 이후에 발생한 중요사항
- 해당사항 없음.&cr;&cr;6. 중소기업기준 검토표 등&cr;
&cr;
7. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2020년 6월 30일) | (단위 : 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
8. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr; 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
9. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | ) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr; 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
10. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2020년 06월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr;금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | -( - ) | - |
| 내부 매출액 | -( - ) | -( - ) | -( - ) | -( - ) | -( - ) | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | -( - ) | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | -( - ) | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | -( - ) | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | -( - ) | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | -( - ) | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | -( - ) | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | -( - ) | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토&cr;의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
11. 합병등의 사후정보
가. 합병, 분할 포괄적 주식 교환, 이전 , 중요한 영업의 양수.도 등&cr; 당사는 2020년 03월 02일 (주)오에스티에이와 상호 주식 양수도 계약 체결에 따라 (주)나노메딕스 구주 370,000주를 취득하였으며, 2020년 03월 09일 (주)오에스티에이와 추가 주식양수도 계약 체결에 따라 (주)나노메딕스 구주 730,000주를 추가 취득하여, 총 1,100,000주를 취득 완료하였습니다.&cr; &cr; (1) 자산양수의 배경&cr; 양수목적: 당사 고유사업 목적을 통한 수익 증대&cr;
(2) 양수 대상 자산에 관한 사항
| 종류 | 기명식 보통주 |
| 발행회사 | (주)나노메딕스 |
| 1주당 액면가액 | 500원 |
| 양수주식수 | 1,100,000주 |
| 취득 지분율 | 2.95% |
&cr; (3) 양수 대상 자산의 발행회사에 관한 사항
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
| 당해연도 | 117,265 | 71,424 | 45,841 | 18,611 | 40,364 | -34,348 | 적정 | 리안회계법인 |
| 전년도 | 91,298 | 52,801 | 38,497 | 13,903 | 39,779 | -8,337 | 적정 | 광교회계법인 |
| 전전년도 | 51,843 | 38,495 | 13,349 | 10,943 | 44,680 | -11,769 | 적정 | 삼정회계법인 |
*재무상황은 연결재무제표 기준이며, 당해연도는 2019.12.31 결산기준입니다.&cr;&cr; (4) 자산양수도 상대방의 개요
| 구분 | 양도인 | 양수인 | |
| 법인명 | 주식회사 오에스티에이 | 주식회사 리더스 기술투자 | |
| 대표이사 | 안영용 | 나용선 | |
| 주소 | 본사 | 경기도 성남시 분당구 성남대로 926번길 | 서울시 강남구 테헤란로4길 14. 미림타워 13층 |
| 주요사업 | 무역업 | 투자및융자 | |
&cr; (5) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr;해당 자산양수를 통하여 당사의 경영권 및 영업활동에 미치는 영향은 없습니다. &cr;
(6) 자산양수의 내용&cr;(가) 자산양수 가액
| 자산의 종류 | 주식수 | 지분율 | 양수가액 |
| (주)나노메딕스 보통주식 | 1,100,000주 | 2.95% | 5,896,600,000원 |
양수가액 확인&cr; (나) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제171조 제2항 제5호에 의거 당사가 취득하고자 하는 자산액은 최근사업년도(2019년03월31일) 재무제표상의 자산총액 대비 10%이상의 자산양수에 해당하므로 2020년 03월09일 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)를 기 제출하였으며, 자산양수도 가액은 총 금액 5,896,600,000원이며, 2020년 03월 09일 주식의 양수가 완료되어 합병등종료보고서를 기 제출하였습니다.&cr;
(7) 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| 매출액 | ||||||||
| 영업이익 | ||||||||
| 당기순이익 | ||||||||
주) 해당 자산양수도의 금액 산정을 위한 외부평가기관의 평가는 평가대상회사의 발행주식에 대하여 시장가치 평가방법(시장접근법)을 사용하였으므로 손익예측치가 별도로 존재하지 않습니다. 따라서 합병 등의 전후 주요 재무사항의 예측치 및 실적은 작성하지 않았습니다.
- 해당사항 없음&cr;
- 해당사항 없음