분기보고서 4.5 (주)리더스기술투자 110111-0511588 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제36기 1분기)

2021년 04월 01일2021년 06월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 8월 13일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 리더스 기술투자
대 표 이 사 : 김형준
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 테헤란로 447, KB우준타워
(전 화) 02)2051-9640
(홈페이지) http://www.leadersti.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 이대선
(전 화) 02-2051-9640
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서.jpg 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr;연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
-----2-1112-111
구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
* 연결대상 종속회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.&cr;※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

----(주)리더스페이스당기 중 지분율 감소로 종속기업에서 제외--
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥 상장1989년 03월 07일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 당해 회사의 연혁&cr;(1) 설립 이후의 변동상황

1) 회사의 설립일 : 1986년 11월 27일&cr;&cr;2) 본점소재지 및 그 변경

본점소재지 변경일자 변경전 변경후
2021.06.25 서울시 강남구 테헤란로 4길 14, 13층(역삼동, 미림타워) 서울시 강남구 테헤란로 447 &cr;KB우준타워

&cr;3) 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄

설치 및 폐쇄일자 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄 현황
1990. 08. 24 울산사무소 개설
1991. 09. 17 울산사무소 폐쇄

&cr;4) 경영진의 중요한 변동

변동일자 경영진의 중요한 변동 현황
2016. 05. 23 대표이사 임기룡 취임
2017. 02. 02 대표이사 정진식 취임
2019. 06. 19 대표이사 나용선 취임
2021. 05. 14 대표이사 김형준 취임

&cr;5) 최대주주의 변동&cr;- 2016.03.04 손영호 외 2인이 보유주식 장외매각 &cr; → 최대주주가 손영호 외 2인에서 더리미티드제1호투자조합으로 변경&cr;- 2016.04.05 (주)비앤에이치투자가 제3자배정유상증자 납입&cr; → 최대주주가 더리미티드제1호투자조합에서 (주)비앤에이치투자로 변경&cr;- 2019.02.12 (주)리더스에셋홀딩스가 제3자배정유상증자 납입&cr; → 최대주주가 (주)비앤에이치투자에서 (주)리더스에셋홀딩스로 변경&cr;- 2021.05.12 (주)리더스에셋홀딩스 외 2인이 보유주식 장외매각&cr; → 최대주주가 (주)리더스에셋홀딩스에서 (주)에이티세미콘으로 변경&cr;

6) 사업목적의 중요한 변동

변동일자 사업목적의 중요한 변동 현황
2001. 05. 26 부동산임대업 삭제
2002. 06. 01 구조조정 조정업무 추가
2004. 06. 25 투자한 창업자에 대한 보증 및 자금의 알선 삭제
2005. 12. 23 기업 인수합병 중개 및 알선 관련 업무 추가
2007. 06. 28 기업구조조정전문기업(CRC) 관련 업무 추가
2016. 05. 23 신기술사업금융업 관련 업무 추가

&cr;7) 기타 설립 이후 중요한 변동상황

변동일자 기타 설립 이후 중요한 변동 상황
2011. 04. 22 제미니벤처투자조합7호 해산
2014. 01. 14 제미니영상투자조합1호 해산
2015. 05. 13 제미니벤처투자조합8호 해산
2016. 09. 27 제미니밸류제2호조합 결성
2018. 12. 19 제이신기술사업투자조합1호 결성
2019. 04. 05 제이신기술사업투자조합1호 해산

&cr;(2) 상호의 변경

1987.01.23 : '대신종합개발주식회사'에서 '대신개발금융주식회사'로 상호 변경.&cr; => 변경사유 : 상호명에 금융업종임을 표시&cr;2006.12.18 : '대신개발금융주식회사'에서 '대신벤처캐피탈주식회사'로 상호변경&cr; => 변경사유 : 벤처캐피탈 회사로서의 기업이미지 제고

2008.06.30 : '대신벤처캐피탈주식회사'에서 '대신벤처투자주식회사'로 상호변경&cr; => 변경사유 : 기업 이미지 제고&cr;2009.05.29 : '대신벤처투자주식회사'에서 '제미니투자주식회사'로 상호변경&cr; => 변경사유 : 기업 이미지 제고&cr;2019.06.19 : '제미니투자 주식회사'에서 '주식회사 리더스기술투자'로 상호변경&cr; => 변경사유 : 회사의 경영목적 및 전략에 따라 적합한 상호명으로&cr; 변경&cr;

(3) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

- 해당사항 없음.&cr;

(4) 생산설비의 변동

- 해당사항 없음.&cr;

(5) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

- 2016.11.10 여신전문금융업법상 신기술사업금융업으로 등록하였습니다.

◆click◆『경영진의 중요한 변동』 삽입 11013#*경영진의중요한변동.dsl

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)
종류 구분 당기말&cr;(2021년 1분기말) 제35기&cr;(2020년 3월말) 제34기&cr;(2019년 3월말)
보통주 발행주식총수 125,088,206 63,297,558 52,864,828
액면금액 500 500 500
자본금 62,544,103,000 31,648,779,000 26,432,414,000
우선주 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
기타 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
합계 자본금 62,544,103,000 31,648,779,000 26,432,414,000

4. 주식의 총수 등

나. 주식의 총수 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000-156,685,785-156,685,785-31,597,579-31,597,579-31,597,579-31,597,579-------------125,088,206-125,088,206-----125,088,206-125,088,206-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,000,000-2,000,000-0-우선주------보통주2,000,000-2,000,000-0-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 정관에 관한 사항

가. 최근 정관 개정일&cr;당사는 2021년 6월 24일 개최한 제35기 정기주주총회에서 하기 '나.'와 같이 정관 일부를 개정함.

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력

나. 정관 변경 이력

2019년 06월 19일제33기 정기주주총회제1조(상호)상호변경&cr;제2조(목적)사업목적 추가&cr;제8조(주권의 발생과 주식등의 전자등록)전자등록관련 근거 신설&cr;제14조(명의개서대리인)일부 변경&cr;&cr;&cr;사명변경 반영&cr;사업다각화&cr;주권의 전자등록의무화 관련 근거신설&cr;&cr;주식등의 전자등록에 따른 사무처리 변경내용반영&cr;&cr;2020년 01월 21일제34기 임시주주총회제4조(공고방법)일부 문구 수정&cr;제10조(신주인수권)일부 문구 수정자구 수정 반영&cr;자구 수정 반영2021년 06월 24일제35기 정기주주총회제8조(주권의 발행과 주식등의 전자등록)일부 문구 추가&cr;제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr;일부 항목 삭제&cr;제17조(전환사채의 발행)&cr;전환사채 발행한도 조정&cr;제18조(신주인수권부사채의 발행)&cr;신주인수권부사채 발행한도 조정&cr;제19조(이익참가부사채의 발행)&cr;이익참가부사채의 발행한도 조정&cr;제20조(교환사채의 발행)&cr;교환사채의 발행한도 조정&cr;제46조(감사의 수)&cr;감사의 수 조정문구 추가&cr;&cr;일부 항목 삭제&cr;&cr;전환사채 발행한도 조정&cr;&cr;신주인수권부사채 발행한도 조정&cr;&cr;이익참가부사채의 발행한도 조정&cr;&cr;교환사채의 발행한도 조정&cr;&cr;감사의 수 조정&cr;
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

&cr;- 제35기 정기주주총회에서 상정된 정관 변경의 건 안건의 내용은 아래와 같습니다.

변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적

제8조 (주권의 발행과 주식등의 전자등록)&cr;② 회사는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 해당하는 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록을 하여야 한다.&cr;

제8조 (주권의 발행과 주식등의 전자등록)&cr;② 회사는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 해당하는 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록을 하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.&cr;

 비상장 사채등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함
제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr;① 회사는 매년4월1일부터4월14일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.&cr; 제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr;①삭제 전자증권법상 주주 확정방법으로 불필요해진 주주명부폐쇄 절차 관련 규정 정비
제17조(전환사채의 발행)&cr;① 회사는 사채의 액면총액이 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.&cr;⑤ 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-23조에 의거 전환가액을 조정한다. 단 발행가능 사채 액면총액 중 500억원이내에서 제1항 각 호 소정의 사유로 전환사채를 발행할 경우에는 전환가액조정 최저한도를 액면 금액까지로 할 수 있다. 제17조(전환사채의 발행)&cr;① 회사는 사채의 액면총액이 삼천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.&cr;⑤ 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-23조에 의거 전환가액을 조정한다. 단 발행가능 사채 액면총액 중 삼천억원이내에서 제1항 각 호 소정의 사유로 전환사채를 발행할 경우에는 전환가액조정 최저한도를 액면 금액까지로 할 수 있다. 전환사채 발행한도 조정
제18조(신주인수권부사채의 발행)&cr;① 회사는 사채의 액면총액이 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제17조 제1항 각 호에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 제18조(신주인수권부사채의 발행)&cr;① 회사는 사채의 액면총액이 삼천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제17조 제1항 각 호에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

신주인수권부사채

발행 한도 조정
제19조(이익참가부사채의 발행)&cr;① 회사는 사채의 액면총액이 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 외의 자에게 이익참가부사채를 발행할 수 있다. 제19조(이익참가부사채의 발행)&cr;① 회사는 사채의 액면총액이 삼천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 외의 자에게 이익참가부사채를 발행할 수 있다. 이익참가부사채 발행한도 조정
제20조(교환사채의 발행)&cr;① 회사는 이사회결의로 사채의 액면총액이 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있다. 제20조(교환사채의 발행)&cr;① 회사는 이사회결의로 사채의 액면총액이 삼천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있다. 교환사채 발행 한도 조정
제46조(감사의 수)&cr;회사의 감사는 1인으로 한다. 제46조(감사의 수)&cr;회사의 감사는 1인이상 으로 한다. 감사의 수 조정

II. 사업의 내용

◆click◆『사업의 내용』 삽입 11013#*사업의내용*.dsl 2_02사업의내용(금융업) 1. 사업의 개요

가. 업계의 현황&cr;(1) 신기술사업금융의 개념&cr;신기술사업금융업은 장래성이 있지만 자본과 경영기반이 취약한 기업 및 리스크가 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문투자가의 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 기업주와 공동으로 위험을 부담하면서 자금관리, 경영관리, 기술지도 등종합적인 지원을 제공함으로써 높은 자본이득을 추구하는 금융활동으로서 일반적으로 벤처캐피탈(VentureCapital)로 알려진 위험부담자본을 운용하는 금융활동을 의미합니다.&cr;

여신전문금융업법상 신기술금융은 신기술사업자에 대한 투자·융자, 경영 및 기술의지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리·운용을 종합적으로 행하는 활동입니다. &cr;&cr;(2) 신기술사업금융업무의 영역&cr;(가) 업무의 종류 : 주업무와 부대업무로 구분됨&cr; - 주업무 (신기술사업금융업자만 수행 : 여신전문금융업법 제41조)&cr; · 신기술사업자에 대한 투자&cr; · 신기술사업자에 대한 융자&cr; · 신기술사업투자조합의 설립, 조합자금의 관리·운용&cr; · 신기술사업자에 대한 경영 및 기술의 지도&cr; - 부대업무 (타 여신전문금융업자와 동일한 차원에서 부대적으로 수행 &cr; : 법 제46조 제1항, 시행령 제16조)&cr; ·신용대출 또는 담보대출 업무(기업 및 소비자대상)&cr; ·어음할인업무(융통어음포함)&cr; ·기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수·관리·회수 업무 (팩토링)&cr; ·위의 주업무 및 부대업무와 관련된 신용조사 및 부수업무&cr; ·지급보증&cr; ·타 여신전문금융회사 및 겸영여신업자가 보유한 채권 또는 이를 근거로 하여 발행한 유가증권의 매입업무&cr;(나) 주업무의 대상(신기술사업자의 범위)&cr; - 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소기업&cr; - 다음의 '신기술사업'을 영위하는 중소기업&cr; ·제품개발 및 공정개발을 위한 연구사업&cr; ·연구개발의 성과를 기업화.제품화하는 사업&cr; ·기술도입 및 도입기술의 소화개량사업&cr; ·중소기업창업지원법시행령 제29조 및 동령 별표 2에 규정된 기술집약형&cr; 중소기업에 속하는 사업&cr; ·기타 생산성향상, 품질향상, 제조원가절감, 에너지절약등 현저한 경제적&cr; 성과를 올릴 수 있는 기술을 개발 또는 응용하여 기업화.제품화하는 사업&cr; - 대통령령이 정하는 기업&cr; ·위의 신기술사업을 영위하는 기업으로서 상시 사용하는 종업원이 1천명&cr; 이하이고, 총자산액이 1천억원 이하인 기업&cr; - 산업기술연구조합육성법에 의한 산업기술연구조합&cr;&cr;(3) 산업의 특성 (신기술사업금융업)

여신전문금융업상 여신전문금융회사가 영위할 수 있는 사업부문은 신용카드업ㆍ할부금융업ㆍ시설대여업ㆍ신기술사업금융업이 있으며, 당사가 영위하고 있는 신기술사업금융업은기술성과 사업성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 중소신기술사업자에 대하여 직접적인 투ㆍ융자 뿐만 아니라 회사에 대한 전반적인 경영지원 등 종합적 지원을 제공하고 높은자본이득을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다.&cr;신기술사업금융업자의 투자업무는 기술력이 우수한 중소 벤처기업을 발굴하고 자본을 출자하는 주식인수가 일반적이나, 투자위험 분산을 위해 전환사채, 신주인수권부사채 등의 인수방식을 취하기도 하며, 이 밖에 신기술사업자에 대한 자체자금 융자, 정부지원 정책자금 지원 및 어음할인 등의 업무를 취급하고 있습니다.&cr;

(4) 산업의 성장성&cr;신기술사업금융업은 신기술사업자에 투자한 주식의 매각에 따른 자본이득이 회사수익의 상당부분을 차지하므로 중소벤처기업의 주식이 거래소시장에 상장 또는 협회중개시장에 등록되어 거래될 수 있는 자본시장의 발전 및 성숙이 그 성장의 필수요건입니다. 따라서 대부분의 국가에서는 자본시장을 통한 중소벤처기업 주식 거래의 활성화를 지원하기 위해중소벤처기업 상장 및 등록요건을 일반기업보다 완화하고 중소 벤처기업에 대한 각종 세제지원 제도를 갖추고 있습니다.&cr;&cr;(5) 경기변동의 특성&cr;신기술사업금융업자는 중소벤처기업이 거래소시장이나 코스닥시장에 상장됨에 따라 발생하는 매각이익이 회사수익의 상당부분을 차지하므로 우리나라의 전반적인 경기변동에 따른 증시환경이 회사의 영업수익에 크게 영향을 미칩니다.&cr;&cr;(6) 자원조달상의 특성&cr;자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합결성, 회사채발행, 정책자금차입, 해외자본의 도입등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며 업종 특성상 차입금보다는 자기자금조달, 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다. 또한 벤처금융의 일반화 및 유망분야별 투자활성화에 따라 투자조합결성을 통한 자금조달이 증가하고 있는 추세입니다.

&cr;(7) 경쟁요소&cr;국내 중소 벤처기업에 대한 투자업무는 여신전문금융업법상의 신기술사업금융업자와 중소기업창업지원법상의 창업투자회사로 2원화 되어 있고 여신금융협회자료에 따르면 신기술사업금융업 등록회사는 2019년 12월말 현재 113개사로 매년 증가추세에 있습니다. &cr;

(8) 관련법령 및 정부의 규제 및 지원

구 분 내 역
설립근거 여신전문금융업법
감독소관 금융감독위원회(금융감독원)
설립요건&cr;및 운영요건 자본금요건 등록사항&cr;- 상법상 주식회사, 납입자본금 200억원 이상
투자대상 신기술사업자
투자의무 없음
행위 제한 - 업무용부동산 투자 : 자기자본의 100% 이내&cr;- 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내&cr;- 신기술사업자에 대한 융자 : 연간투자액의 15배 이내&cr;- 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 10배 이내

2. 영업의 현황

가. 종류별 영업실적&cr;

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
일반금융수익 이자수익 630,084 1,954,511
배당금수익 6,000 4,550
단기매매증권평가이익 - 153,865
단기매매증권처분이익 18,021 -
파생상품평가이익 388,549 1,359,549
매도가능증권처분이익 - 9,180
기타영업수익 - 4,296,939
소 계 1,042,654 7,778,594
신기술금융수익 이자수익 - 19,868
수수료수익 - 325,699
투자사채이자수익 35,130 -
파생상품평가이익 433,350 376,243
단기매매증권처분이익 - 83,036
매도가능증권처분이익 - 29,195
소 계 468,480 834,041
일반투자조합수익 조합관리보수 - 78,000
신기술투자조합수익 조합관리보수(신기술) - 184,264
조합지분법평가이익(신기술) - 23,395
소 계 - 207,659
기타영업수익 기타영업수익(일반) 3,099,426 -
관리비수입 3,833
소 계 3,103,259 -
합 계 4,614,392 8,898,294

&cr; 나. 자금조달 및 운용실적&cr;(1) 자금조달실적 &cr; (단위: 백만원)

구 분 제36기 1분기 제35기 제34기
잔액 구성비(%) 잔액 구성비(%) 잔액 구성비(%)
조&cr;&cr;달 자기자본 52,536 70.69 40,775 65.18 22,043 38.03
ㆍ자본금 62,544 84.15 48,977 78.28 37,649 64.96
ㆍ자본잉여금 57,281 77.07 50,989 81.50 51,784 89.35
ㆍ기타자본 (81) (0.10) (81) (0.12) (81) (0.14)
ㆍ이익잉여금 (67,207) (90.42) (58,099) (92.86) (67,308) (116.14)
CB,BW 21,787 29.31 21,787 34.82 35,912 61.97
기타 - - - - - -
합 계 74,323 100.00 62,562 100.00 57,955 100.00

&cr;

(2) 자금운용실적 (단위 : 백만원)

구 분 제36기 1분기 제35기 제34기
잔액 구성비(%) 잔액 구성비(%) 잔액 구성비(%)
운&cr;&cr;용 여신금융자산(일반) 10,940 13.95 12,475 16.39 15,975 27.31
투자자산(일반) 33,511 42.74 36,268 47.64 10,213 17.46
ㆍ투자주식 1,388 1.77 1,188 1.56 2,258 3.86
ㆍ투자사채 32,123 40.97 35,080 46.08 5,460 9.34
ㆍ조합출자금 - - - - 2,495 4.27
투자자산(신기술) 11,686 14.90 11,815 15.52 15,152 25.91
ㆍ투자사채 11,686 14.90 11,686 15.35 8,876 15.18
ㆍ단기대여금 - 124 0.16 124 0.21
ㆍ장기대여금 - - - - -
ㆍ단기매매증권 - - - 3,929 6.72
ㆍ조합출자금 - 5 0.01 2,223 3.80
현금및현금성자산 11,235 14.33 6,859 9.01 7,846 13.42
단기매매증권 - - 1,053 1.80
유형자산 379 0.48 558 0.73 380 0.65
단기금융상품 - 320 0.42 100 0.17
기타 10,644 13.57 7,827 10.28 8,818 15.08
합 계 78,395 100.00 76,122 100.00 58,484 100.00

3. 파생상품거래 현황

- 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치 로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가 치변동은 거래의성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 연 결손익계산서에 인식됩니다.

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

지 역 본점 및 지점 출 장 소 사 무 소 합 계
서울 1 - - 1
계 1 - - 1

&cr;- 당사는 신기술금융회사로서 서울에 본사를 두고 별도의 지점 등을 설치하지 않고 있으며, 당사 소유의 토지 및 건물은 없습니다.&cr;

 5. 재무건전성 등 기타 참고사항

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;&cr;(1) 위험관리 정책&cr; 연결실체 의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체 가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체 의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체 의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 연결실체 의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체 의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;(2) 신용위험&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체 가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이우수한 금융기관과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체 는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다. 이러한 관리활동을 통하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 연결실체 의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
현금및현금성자산 11,235,239 6,859,697
단기금융상품 - 320,000
대여금및수취채권(유동) 10,940,524 13,296,632
단기매매증권 4,018,500 4,363,585
매도가능금융자산(유동) 36,919,058 45,339,400
신기술금융자산(유동) 11,310,456 11,686,538
기타유동자산 526,493 259,979
매도가능금융자산(비유동) 6,563,963 3,095,513
기타비유동자산 691,448 528,809
합 계 82,205,681 85,750,153

&cr;(3) 유동성위험&cr;유동성위험이란 연결실체 가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체 는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 연결실체 의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 보고기간말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. &cr; &cr;<당분기말>

(단위:천원)
구 분 장부금액 6개월 미만 6개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과
기타금융부채(유동) 9,618,585 9,618,585 - - - -
신주인수권부사채(유동) 12,066,900 - 12,066,900 - - -
전환사채(*) 14,539,300 10,309,285 4,230,015 - - -
리스부채(*) 128,274 23,071 23,514 48,391 33,298 -
합 계 36,353,059 19,950,941 16,320,429 48,391 33,298 -

(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr;&cr; <전기말>

(단위:천원)
구 분 장부금액 6개월 미만 6개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과
기타금융부채(유동) 22,848,461 22,848,461 - - - -
신주인수권부사채(유동) 10,319,243 - 10,319,243 - - -
전환사채( *) 11,468,059 8,125,204 - 3,342,855 - -
리스부채 (*) 40,089 40,089 - - - -
합 계 44,675,852 31,013,754 10,319,243 3,342,855 - -

(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr; &cr;(4)시장위험&cr;시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr;&cr;① 환위험&cr; 연결실체 는 원화 환율 변동에 대한 환위험에 노출된 금융자산에 대하여 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환율변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr;&cr;② 이자율위험&cr; 연결실체 의 이자율위험은 연결실체 가 투자한 금융상품 및 대여금과 관련하여 시장 이자율 변동에 따른 금융상품의 공정가치 변동위험을 포함하고 있습니다. 특히 이자율 위험은 주로 단기 변동이자부 차입금으로부터 발생됩니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 연결실체 의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 보고기간종료일 현재 이자율 변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr;&cr;③ 시장가격위험&cr; 연결실체 는 재무상태표상 매도가능금융자산 또는 당기손익인식자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체 는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 정기적으로 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 시장가격위험에 노출된 지분증권의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
단기매매금융자산 4,018,500 4,363,585
매도가능금융자산(유동) 36,919,058 45,339,400
신기술금융자산(유동) 11,310,456 11,686,538
매도가능금융자산(비유동) 6,563,963 3,095,513
합 계 58,811,977 64,485,036

&cr;보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 해당 지분상품의 가격이 5% 변동시 세후손익과 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전기
세전손익 2,940,599 3,224,252
기타포괄손익 - -

&cr;(5) 자본위험&cr; 연결실체 는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 연결실체 의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
부채총계 36,461,054 45,606,373
현금및현금성자산 및&cr;단기금융상품 차감 (11,235,239) (7,179,697)
조정 부채 25,225,815 38,426,676
자본총계 52,536,435 40,775,281
조정 부채 비율 48.0% 94.2%

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.&cr;

 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

※ 당사의 제36기 1분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받았습니다. 당사는 제35기 중 종속회사의 신규추가로 연결기준으로 변경됨에 따라 제35기 이전의 재무제표는 개별기준의 재무제표입니다.&cr;

1. 요약 연결재무정보 (K-IFRS적용)

(단위 : 백만원)

구 분 제36기 1분기 제35기 제34기
2021년 6월말 2021년 3월말 2020년 3월말
Ⅰ. 유동자산 74,950 82,125 52,394
1. 현금및현금성자산 11,235 6,859 7,846
2. 단기금융상품 - 320 100
3. 재고자산 - - -
4. 대여금및수취채권(유동) 10,941 13,297 20,242
5. 단기매매금융자산 4,018 4,364 5,800
6. 기타유동자산 526 260 17
7. 매도가능금융자산(유동) 36,919 45,339 5,460
8. 신기술금융자산(유동) 11,310 11,687 12,929
Ⅱ. 비유동자산 14,047 4,256 6,089
1. 대여금및수취채권 - - -
2. 매도가능금융자산 6,563 3,096 3,376
3. 관계기업투자 6,255 5 2,223
4. 유형자산 507 598 380
5. 무형자산 28 29 26
6. 신기술금융자산 - - -
7. 기타비유동자산 691 529 84
자산총계 88,997 86,381 58,484
Ⅰ. 유동부채 36,379 42,223 36,405
1. 신주인수권부사채(유동) 12,066 10,319 12,256
2. 전환사채(유동) 14,539 8,125 23,655
3. 기타금융부채 9,619 22,848 313
4. 기타유동부채 107 890 181
5. 유동리스부채 46 40
6. 단기차입금 - - -
Ⅱ. 비유동부채 81 3,383 35
1. 전환사채(비유동) - 3,342
2. 퇴직급여충당부채 - 30 -
3. 리스부채 81 - 35
4. 기타비유동 부채 - 10 -
부채총계 36,461 45,606 36,440
지배주주지분 - - -
Ⅰ. 자본금 62,544 48,977 37,649
Ⅱ. 자본잉여금 57,280 50,989 51,784
Ⅲ. 자본조정 - (1,010) -
Ⅳ. 기타포괄손익누계액 (81) (81) (81)
Ⅴ. 이익잉여금(미처리결손금) (67,206) (58,099) (67,308)
비지배주주지분 - - -
자본총계 52,536 40,775 22,043
부채및자본총계 88,997 86,381 58,484
　 [2021.04.01~2021.06.30] [2020.04.01~2021.03.31] [2019.04.01~2020.03.31]
영업수익 4,614 44,849 8,898
영업이익(손실) (8,845) 8,461 (10,985)
법인세비용차감전순이익(손실) (9,107) 9,208 (11,115)
당기순이익(손실) (9,107) 9,208 (11,115)
포괄손익(손실) (9,107) 9,208 (11,115)
주당손익(손실)(단위:원) (87) 110 (200)

주) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr;

나. 요약별도재무정보&cr; (단위 : 백만원)

구 분 제36기 1분기 제35기 제34기
2021년 3월말 2021년 3월말 2020년 3월말
Ⅰ. 유동자산 74,855 75,471 52,394
1. 현금및현금성자산 11,175 4,906 7,846
2. 단기금융상품 - 300 100
3. 대여금및수취채권(유동) 10,937 12,894 20,242
4. 단기매매금융자산 4,018 4,363 5,800
5. 기타유동자산 494 78 17
6. 매도가능금융자산(유동) 36,919 41,243 5,460
7. 신기술금융자산(유동) 11,310 11,687 12,929
Ⅱ. 비유동자산 14,207 10,324 6,089
1. 대여금및수취채권 - - -
2. 매도가능금융자산 6,563 3,096 3,376
3. 종속기업투자 500 6,500 -
4. 관계기업투자 6,255 5 2,223
5. 유형자산 287 316 380
6. 무형자산 28 28 26
7. 신기술금융자산 - - -
8. 기타비유동자산 572 379 84
자산총계 89,062 85,795 58,484
Ⅰ. 유동부채 36,197 41,029 36,405
1. 신주인수권부사채(유동) 12,066 10,319 12,256
2. 전환사채(유동) 14,539 8,125 23,655
3. 기타금융부채 9,436 21,674 313
4. 기타유동부채 107 870 181
5. 유동리스부채 46 40
Ⅱ. 비유동부채 81 3,342 35
1. 전환사채(비유동) - 3,342 -
2. 순확정급여부채 - - -
3. 리스부채 81 - 35
부채총계 36,279 44,372 36,440
Ⅰ. 자본금 62,544 48,976 37,649
Ⅱ. 자본잉여금 57,280 50,989 51,784
Ⅲ. 자본조정 - - -
Ⅳ. 기타포괄손익누계액 (81) (81) (81)
Ⅴ. 이익잉여금(미처리결손금) (66,959) (58,461) (67,308)
자본총계 52,783 41,423 22,044
부채및자본총계 89,062 85,795 58,484
　 [2021.04.01~2021.06.30] [2020.04.01~2021.03.31] [2019.04.01~2020.03.31]
영업수익 4,610 44,846 8,898
영업이익(손실) (8,738) 8,864 (10,985)
법인세비용차감전순이익(손실) (8,498) 8,846 (11,115)
당기순이익(손실) (8,498) 8,846 (11,115)
포괄손익(손실) (8,498) 8,846 (11,115)
주당손익(손실)(단위:원) (81) 103 (200)

주) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;2. 재무제표 작성기준&cr;동 재무제표 작성기준은 첨부된 감사보고서 주석 중 "2.1 재무제표 작성기준"을 참고해 주시기 바랍니다.&cr;&cr;3. 재무제표 이용상의 유의점&cr;동 재무제표 이용상 유의사항은 첨부된 감사보고서 주석 중 "2.2 회계정책"을 참고해 주시기 바랍니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2021년 36기 분기보고서(20210811,수정36).ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 36 기 1분기말 2021.06.30 현재

제 35 기말 2021.03.31 현재

(단위 : 원)
　

제 36 기 1분기말

제 35 기말

자산

 　 　

　유동자산

74,950,269,527

82,125,829,673

　　현금및현금성자산

11,235,238,746

6,859,696,523

　　단기금융상품

0

320,000,000

　　대여금및수취채권(유동)

10,940,523,927

13,296,632,014

　　단기매매금융자산

4,018,500,000

4,363,584,945

　　매도가능금융자산(유동)

36,919,058,000

45,339,400,007

　　신기술금융자산(유동)

11,310,455,500

11,686,537,540

　　기타유동자산

526,493,354

259,978,644

　비유동자산

14,047,219,576

4,255,824,279

　　매도가능금융자산

6,563,962,803

3,095,512,733

　　종속기업투자

0

0

　　관계기업투자

6,255,511,023

5,000,000

　　유형자산

507,737,169

597,627,056

　　무형자산

28,560,821

28,875,530

　　기타비유동자산

691,447,760

528,808,960

　자산총계

88,997,489,103

86,381,653,952

부채

 　 　

　유동부채

36,379,365,079

42,223,190,216

　　신주인수권부사채(유동)

12,066,900,084

10,319,242,718

　　전환사채(유동)

14,539,299,969

8,125,204,158

　　기타금융부채

9,618,585,401

22,848,461,256

　　기타유동부채

107,994,966

890,193,122

　　유동리스부채

46,584,659

40,088,962

　비유동부채

81,689,343

3,383,183,116

　　전환사채(비유동)

0

3,342,854,916

　　퇴직급여충당부채

0

30,328,200

　　리스부채

81,689,343

0

　　기타비유동부채

0

10,000,000

　부채총계

36,461,054,422

45,606,373,332

자본

 　 　

　지배주주지분

 　 　

　　자본금

62,544,103,000

48,976,609,000

　　자본잉여금

57,280,513,986

50,989,827,167

　　자본조정

 　

(1,010,000,000)

　　기타포괄손익누계액

(81,341,346)

(81,341,346)

　　이익잉여금(미처리결손금)

(67,206,840,959)

(58,099,814,201)

　비지배주주지분

 　 　

　자본총계

52,536,434,681

40,775,280,620

자본과부채총계

88,997,489,103

86,381,653,952

연결 포괄손익계산서

제 36 기 1분기 2021.04.01 부터 2021.06.30 까지

제 35 기 1분기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 36 기 1분기

제 35 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

4,614,392,986

4,614,392,986

11,670,739,171

11,670,739,171

영업비용

13,460,102,647

13,460,102,647

5,474,921,928

5,474,921,928

영업이익(손실)

(8,845,709,661)

(8,845,709,661)

6,195,817,243

6,195,817,243

기타수익

39,033,419

39,033,419

1,276,331

1,276,331

기타비용

300,350,516

300,350,516

17,226,270

17,226,270

법인세비용차감전순이익(손실)

(9,107,026,758)

(9,107,026,758)

6,179,867,304

6,179,867,304

법인세비용

0

0

0

0

당기순이익

 　 　 　 　

　당기순이익(손실)

(9,107,026,758)

(9,107,026,758)

6,179,867,304

6,179,867,304

　지배주주지분

(9,107,026,758)

(9,107,026,758)

6,179,867,304

6,179,867,304

　비지배주주지분

0

0

0

0

기타포괄손익

0

0

0

0

　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

0

0

0

0

　　매도가능금융자산평가손익

0

0

0

0

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

0

0

0

0

당기총포괄손익

 　 　 　 　

　당기총포괄손익

(9,107,026,758)

(9,107,026,758)

6,179,867,304

6,179,867,304

　지배주주지분

(9,107,026,758)

(9,107,026,758)

6,179,867,304

6,179,867,304

　비지배주주지분

0

0

0

0

주당손익

 　 　 　 　

　기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

(87)

(87)

80

80

　희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

(87)

(87)

71

71

연결 자본변동표

제 36 기 1분기 2021.04.01 부터 2021.06.30 까지

제 35 기 1분기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배주주지분

비지배주주지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)

지배주주지분 합계

2020.04.01 (기초자본)

37,648,779,000

51,783,674,818

 　

(81,341,346)

(67,308,214,510)

22,042,897,962

 　

22,042,897,962

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

6,183,511,304

6,183,511,304

 　

6,183,511,304

유상증자(주식전환)

1,168,461,000

(217,009,588)

 　 　 　

951,451,412

 　

951,451,412

신주인수권의 행사

 　 　 　 　 　 　 　 　

전환사채의전환

 　 　 　 　 　 　 　 　

전환권대가

 　 　 　 　 　 　 　 　

전환권대가청산손실

 　 　 　 　 　 　 　 　

연결범위의 변동

 　 　 　 　 　 　 　 　

2020.06.30 (기말자본)

38,817,240,000

51,566,665,230

 　

(81,341,346)

(61,124,703,206)

29,177,860,678

 　

29,177,860,678

2021.04.01 (기초자본)

48,976,609,000

50,989,827,167

(1,010,000,000)

(81,341,346)

(58,099,814,201)

40,775,280,620

 　

40,775,280,620

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

(9,107,026,758)

(9,107,026,758)

 　

(9,107,026,758)

유상증자(주식전환)

 　 　 　 　 　 　 　 　

신주인수권의 행사

2,225,216,500

1,753,767,419

 　 　 　

3,978,983,919

 　

3,978,983,919

전환사채의전환

11,342,277,500

4,536,919,400

 　 　 　

15,879,196,900

 　

15,879,196,900

전환권대가

 　 　 　 　 　 　 　 　

전환권대가청산손실

 　 　 　 　 　 　 　 　

연결범위의 변동

 　 　

1,010,000,000

 　 　

1,010,000,000

 　

1,010,000,000

2021.06.30 (기말자본)

62,544,103,000

57,280,513,986

 　

(81,341,346)

(67,206,840,959)

52,536,434,681

 　

52,536,434,681

연결 현금흐름표

제 36 기 1분기 2021.04.01 부터 2021.06.30 까지

제 35 기 1분기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 36 기 1분기

제 35 기 1분기

영업활동현금흐름

(8,168,223,769)

7,685,870,993

　분기순이익(손실)

(9,107,026,758)

6,179,867,304

　조정

85,413,152

819,773,476

　이자수취

985,361,376

700,484,403

　이자지급

(42,634,039)

0

　법인세환급(납부)

(95,337,500)

(14,254,190)

　배당금의수취

6,000,000

0

투자활동현금흐름

(3,647,668,370)

(18,742,900)

　투자활동으로 인한 현금유입액

360,000,000

0

　　단기금융상품의 감소

0

0

　　유형자산의 처분

110,000,000

0

　　대여금의 감소

250,000,000

0

　투자활동으로 인한 현금유출액

(4,007,668,370)

(18,742,900)

　　종속기업취득순현금유출

0

0

　　장기대여금의 증가

0

0

　　투자주식의 취득

200,000,070

0

　　출자금의 납입

3,300,000,000

0

　　보증금의 증가

287,000,000

0

　　유형자산의 취득

220,668,300

14,692,700

　　무형자산의 취득

0

4,050,200

재무활동현금흐름

18,096,609,160

(11,700,000,000)

　재무활동으로 인한 현금유입액

18,104,413,400

0

　　유상증자

15,879,196,900

0

　　신주인수권의 행사

2,225,216,500

0

　재무활동으로 인한 현금유출액

(7,804,240)

(11,700,000,000)

　　전환사채 상환

0

11,700,000,000

　　리스부채의 상환

7,804,240

0

외화표시 현금성자산 환율변동효과

0

0

현금의 증가(감소)

6,280,717,021

(4,032,871,907)

기초현금

6,859,696,523

7,846,359,431

연결범위의 변동

(1,905,174,798)

0

기말현금

11,235,238,746

3,813,487,524

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항&cr;&cr; 주식회사 리더스기술투자(이하 "지배회사"라 함)는 1986년 11월에 설립되었으며, 1989년 3월 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배회사의 본사 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 본사의 소재지：서울특별시 강남구 테헤란로 447, 17층 (삼성동, KB우준타워) &cr;(2) 주요사업내용： ① 신기술사업자에 대한 투자 및 융자&cr; ② 신기술사업투자조합 설립, 조합자금의 관리 및 운영&cr; ③ 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도&cr; ④ 위 각호에 관련된 부대사업일체 등&cr;(3) 최대주주

주 주 명 2021.06.30기준
주식수(주) 지분율(%)
(주)에이티세미콘 23,465,308 18.76

&cr;(4)연결대상 종속기업의 현황

종속기업명 업종 소유지분율(%) 소재지 결산월
당분기말 전기말
리더펀드 핀테크 금융사업 100 100 대한민국 12월
리더스페이스 부동산업 40 100 대한민국 12월

&cr; 2. 중요한 회계정책&cr;

(1) 회계기준의 적용&cr;

당사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 기능통화와 표시통화&cr;&cr;당사의 분기연결재무제표는 당사의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 추정과 판단&cr;&cr;① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr;한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr;2020년이후 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 당사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr;&cr;분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 3월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr;&cr;② 공정가치 측정&cr;당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;&cr;평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;＊수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;＊수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr;＊수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책&cr;&cr;당사의 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다(반기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 26에 기재하였습니다)

&cr;

4. 위험관리&cr;&cr; 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;&cr;(1) 위험관리 정책&cr; 연결실체 의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체 가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체 의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체 의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 연결실체 의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체 의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;(2) 신용위험&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체 가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이우수한 금융기관과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체 는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다. 이러한 관리활동을 통하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 연결실체 의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
현금및현금성자산 11,235,239 6,859,697
단기금융상품 - 320,000
대여금및수취채권(유동) 10,940,524 13,296,632
단기매매증권 4,018,500 4,363,585
매도가능금융자산(유동) 36,919,058 45,339,400
신기술금융자산(유동) 11,310,456 11,686,538
기타유동자산 526,493 259,979
매도가능금융자산(비유동) 6,563,963 3,095,513
기타비유동자산 691,448 528,809
합 계 82,205,681 85,750,153

&cr;(3) 유동성위험&cr;유동성위험이란 연결실체 가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체 는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 연결실체 의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 보고기간말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. &cr; &cr;<당분기말>

(단위:천원)
구 분 장부금액 6개월 미만 6개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과
기타금융부채(유동) 9,618,585 9,618,585 - - - -
신주인수권부사채(유동) 12,066,900 - 12,066,900 - - -
전환사채 14,539,300 10,309,285 4,230,015 - - -
리스부채(*) 128,274 23,071 23,514 48,391 33,298 -
합 계 36,353,059 19,950,941 16,320,429 48,391 33,298 -

(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr;&cr; <전기말>

(단위:천원)
구 분 장부금액 6개월 미만 6개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과
기타금융부채(유동) 22,848,461 22,848,461 - - - -
신주인수권부사채(유동) 10,319,243 - 10,319,243 - - -
전환사채( *) 11,468,059 8,125,204 - 3,342,855 - -
리스부채 (*) 40,089 40,089 - - - -
합 계 44,675,852 31,013,754 10,319,243 3,342,855 - -

(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr; &cr;(4)시장위험&cr;시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr;&cr;① 환위험&cr; 연결실체 는 원화 환율 변동에 대한 환위험에 노출된 금융자산에 대하여 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환율변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr;&cr;② 이자율위험&cr; 연결실체 의 이자율위험은 연결실체 가 투자한 금융상품 및 대여금과 관련하여 시장 이자율 변동에 따른 금융상품의 공정가치 변동위험을 포함하고 있습니다. 특히 이자율 위험은 주로 단기 변동이자부 차입금으로부터 발생됩니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 연결실체 의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 보고기간종료일 현재 이자율 변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr;&cr;③ 시장가격위험&cr; 연결실체 는 재무상태표상 매도가능금융자산 또는 당기손익인식자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체 는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 정기적으로 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 시장가격위험에 노출된 지분증권의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
단기매매금융자산 4,018,500 4,363,585
매도가능금융자산(유동) 36,919,058 45,339,400
신기술금융자산(유동) 11,310,456 11,686,538
매도가능금융자산(비유동) 6,563,963 3,095,513
합 계 58,811,977 64,485,036

&cr;보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 해당 지분상품의 가격이 5% 변동시 세후손익과 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전기
세전손익 2,940,599 3,224,252
기타포괄손익 - -

&cr;(5) 자본위험&cr; 연결실체 는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 연결실체 의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
부채총계 36,461,054 45,606,373
현금및현금성자산 및&cr;단기금융상품 차감 (11,235,239) (7,179,697)
조정 부채 25,225,815 38,426,676
자본총계 52,536,435 40,775,281
조정 부채 비율 48.0% 94.2%

5. 금융상품&cr;&cr; (1) 금융상품의 범주별 분류&cr;&cr;보고기간말 현재 범주별 금융상품은 다음과 같습니다.&cr;<당분기말>

(단위:천원)
구 분 상각후 원가 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 합 계
현금및현금성자산 11,235,239 - - 11,235,239
대여금및수취채권(유동) 10,940,524 - - 10,940,524
단기매매금융자산 - 4,018,500 - 4,018,500
매도가능금융자산(유동) - 36,919,058 - 36,919,058
신기술금융자산(유동) - 11,310,456 - 11,310,456
기타유동자산 526,493 - - 526,493
매도가능금융자산 - 6,563,963 - 6,563,963
기타비유동자산 691,448 - - 691,448
합 계 23,393,704 58,811,977 - 82,205,681

&cr;<전기말>

(단위:천원)
구 분 상각후 원가 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 합 계
현금및현금성자산 6,859,697 - - 6,859,697
단기금융상품 320,000 - - 320,000
대여금및수취채권(유동) 13,296,632 - - 13,296,632
단기매매증권 - 4,363,585 - 4,363,585
매도가능금융자산(유동) - 45,339,400 - 45,339,400
신기술금융자산(유동) - 11,686,538 - 11,686,538
기타유동자산 259,979 - - 259,979
매도가능금융자산 - 3,095,5131 - 3,095,513
기타비유동자산 528,809 - - 528,809
합계 21,265,117 64,485,036 - 85,750,153

&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.&cr;- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)&cr;- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)&cr;- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)

&cr;보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)
구 분 수준1 수준2 수준3 합계
단기매매금융자산 4,018,500 - - 4,018,500
매도가능금융자산(유동) - 36,619,058 300,000 36,919,058
신기술금융자산(유동) - 3,250,312 8,060,144 11,310,456
매도가능금융자산 - - 6,563,963 6,563,963
합 계 4,018,500 39,869,370 14,924,107 58,811,977

&cr;<전기말>

(단위:천원)
구 분 수준1 수준2 수준3 합계
단기매매증권 4,363,585 - - 4,363,585
매도가능금융자산(유동) - 44,239,400 1,100,000 45,339,400
신기술금융자산(유동) - 2,816,962 8,869,576 11,686,538
매도가능금융자산 - - 3,095,513 3,095,513
합계 4,363,585 47,056,3623 13,065,089 64,485,036

&cr; (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다.&cr;&cr;각 공정가치 서열체계의 수준 간 변동은 없습니다.&cr; &cr; 6. 대여금 및 수취채권&cr;&cr; 1) 보고기간말 현재 대여금 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)
구 분 총장부금액 대손충당금 순장부금액
<유동자산>
대여금및수취채권 15,666,871 (4,726,346) 10,940,525

&cr;<전기말>

(단위:천원)
구 분 총장부금액 대손충당금 순장부금액
<유동자산>
대여금및수취채권 21,122,404 (7,825,772) 13,296,632

&cr;(2) 연결실체 의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
구 분 기초 대손상각비 환입 당분기말
<유동자산>
대여금및수취채권 7,825,772 - (3,099,426) 4,726,346

&cr;<전기>

(단위:천원)
구 분 기초 대손상각비 제각 기말
<유동자산>
대여금및수취채권 8,961,435 2,913,063 (4,048,726) 7,825,772

&cr;손상된 채권 등에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 영업비용 및 영업수익에 포함되어 있습니다. &cr;

7. 단기매매금융자산&cr;&cr; 보고기간말 현재 단기매매금융자산은 시장성이 있는 주식이며 그 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
구 분 기초 취득 처분 평가 당분기말
일반 4,363,585 - (160,585) (184,500) 4,018,500

&cr;<전기>

(단위:천원)
구 분 기초 취득 처분 평가 기말
일반 5,799,838 658,890 (2,298,868) 203,725 4,363,585

&cr; 8. 신기술금융자산(유동)&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 신기술금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
투자사채(신기술유동) 11,310,456 11,686,538

(2) 단기매매금융자산(신기술유동)&cr;&cr;① 보고기간말 현재 단기매매증권(신기술유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; <당분기>

당분기말 해당사항 없음 &cr;

<전기>

(단위:천원)
구 분 기초 취득 처분 평가 기말
신기술 3,928,519 1,274,661 (5,203,180) - -

&cr; (3) 투자사채(신기술유동)&cr;&cr;① 보고기간말 현재 투자사채(신기술유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회 사 명 구 분 당분기말 전기말
액면가액 장부금액 액면가액 장부금액
에이스바이오메드 신주인수권부사채 8,000,000 8,060,144 8,000,000 8,869,576
(주)이엔플러스 전환사채 1,000,000 1,375,862 1,000,000 1,351,037
(주)에이비프로바이오 전환사채 1,000,000 1,874,449 1,000,000 1,465,925
합 계 10,000,000 11,310,455 10,000,000 11,686,538

&cr;② 연결실체 의 투자사채(신기술유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회 사 명 구 분 기초 취득 대체 평가 당분기말
에이스바이오메드 신주인수권부사채 8,869,576 - - (809,432) 8,060,144
(주)이엔플러스 전환사채 1,351,037 - - 24,825 1,375,862
(주)에이비프로바이오 전환사채 1,465,925 - - 408,524 1,874,449
합 계 11,686,538 - - (376,083) 11,310,455

&cr; 9. 기타유동자산&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
선급금 392,143 233,080
(대손충당금) (40,015) (40,014)
선급비용 6,863 4,032
부가세대급금 25,114 2,603
선급법인세 142,389 60,279
합 계 526,494 259,980

&cr;&cr; 10. 매도가능금융자산&cr;

(1) 보고기간말 현재 매도가능금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
투자사채 36,919,058 45,339,400

(2) 보고기간말 현재 투자사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회 사 명 당분기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
삼양에이알㈜ 300,000 300,000 300,000 300,000
센트럴바이오㈜ 3,000,000 9,862,458 3,000,000 14,575,342
삼부토건(주)(*) 9,000,000 26,756,600 9,000,000 29,664,058
(주)단아한에프앤비 - - 200,000 200,000
헬리오스제1호조합 - - 500,000 500,000
제이제이조합 - - 100,000 100,000
합 계 12,300,000 36,919,058 13,100,000 45,339,400

(*) 동 투자사채 취득과 관련하여 지배회사는 제3자에게 콜옵션을 부여하는 별도의 계약을 체결하였으며, 자세한 내역은 주석17을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; (3) 보고기간말 현재 매도가능금융자산(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
투자주식 1,356,615 1,188,165
조합출자금 5,207,348 1,907,348
합 계 6,563,963 3,095,513

&cr;(4) 보고기간말 현재 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회 사 명 당분기말 전기말
주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액
<시장성 없는 주식>
한국아스텐종합개발(주) 20,000 12.50% 672,000 103,868 103,868
마이크로사이언스테크(주) 176,925 8.85% 540,000 42,157 42,157
져스텍(주) 3,000 0.93% 330,000 81,767 81,767
메디셀(주) 40,000 0.79% 480,000 30,323 30,323
㈜제넨셀 50,000 1.34% 1,000,000 898,500 930,050
코스모덱 306 0.99% 200,000 200,000 -
합 계 3,222,000 1,356,615 1,188,165

&cr;시장성없는 지분증권은 입수가능한 해당기업의 재무정보, 공시정보 및 시장정보를 기초로 공정가치를 평가하였습니다. 다만, 지분율이 지배적이지 않은 경우, 입수가능한 정보의 제약으로 순자산장부가액을 주된 지표로 하여 공정가치를 평가하였으며, 설립한지 5년 이내이거나 연결실체 에서 투자한 지 2년이내의 시장성 없는 주식에 대해서는 원가법을 적용하였습니다.&cr;

(5) 조합출자금&cr;&cr;보고기간말 현재 조합출자금(일반)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회 사 명 구 분 당분기말 전기말
액면가액 장부금액 액면가액 장부금액
클로이블루투자조합 조합출자금 2,100,000 1,907,348 2,100,000 1,907,348
블루엠제1호조합 조합출자금 3,300,000 3,300,000 - -
합 계 5,400,000 5,207,348 2,100,000 1,907,348

&cr;(6) 보고기간말 조합출자금(일반)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위:천원)
회 사 명 기초 취득 처분 평가 당분기말
클로이블루투자조합 1,907,348 - - - 1,907,348
블루엠제1호조합 - 3,300,000 - - 3,300,000
합 계 1,907,348 3,300,000 - - 5,207,348

&cr; 11. 관계기업투자&cr;&cr; (1)보고기간말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
투자주식 6,239,261 -
조합출자금 16,250 5,000
합 계 6,255,511 5,000

&cr;(2)보고기간말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
조 합 명 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액
제이신기술투자조합4호 0.66% 1,000 1 1,000
제이신기술투자조합5호 0.66% 1,000 1 1,000
제이신기술투자조합6호 0.66% 1,000 25 1,000
리더스기술투자조합1호 0.33% 1,000 1 1,000
리더스기술투자조합2호 0.50% 1,000 1 1,000
오션뉴웨이브신기술조합 0.05% 1,000 1 1,000
케이앤에이치신기술조합 0.08% 10,250 10 10,250
리더스페이스 40.00% 6,468,986 6,239 6,239,261
합 계 6,485,236 6,279 6,255,511

&cr;(3)당분기 중 지분법평가내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기>

(단위:천원)
회 사 명 기초 증가 회수 지분법손익 지분법&cr;자본변동 당분기말
제이신기술투자조합4호 1,000 - - - - 1,000
제이신기술투자조합5호 1,000 - - - - 1,000
제이신기술투자조합6호 1,000 - - - - 1,000
리더스기술투자조합1호 1,000 - - - - 1,000
리더스기술투자조합2호 1,000 - - - - 1,000
오션뉴웨이브신기술조합 1,000 - - - - 1,000
케이앤에이치신기술조합 - 10,250 - - - 10,250
리더스페이스(*) - 6,468,986 - (229,725) - 6,239,261
합 계 6,000 6,479,236 - (229,725) - 6,255,511

(*) 당분기 중 지분율 변동(100%->40%)으로 인해 관계기업투자주식으로 대체되었습니다.&cr;&cr; <전기>

(단위:천원)
회 사 명 기초 증가 회수 지분법손익 지분법자본변동 기말
제이신기술투자조합2호(주1) 2,223,395 - (2,223,395) - - -
제이신기술투자조합4호 - 1,000 - - - 1,000
제이신기술투자조합5호 - 1,000 - - - 1,000
제이신기술루자조합6호 - 1,000 - - - 1,000
리더스기술투자조합1호 - 1,000 - - - 1,000
리더스기술투자조합2호 - 1,000 - - - 1,000
합 계 2,223,395 5,000 (2,223,395) - - 5,000

(주1) 전기 중 제이신기술투자조합2호는 청산하였습니다.&cr; &cr;(4) 피투자조합의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;

<당분기>

(단위:천원)
회 사 명 자산총액 부채총액 매출액 당기손익
제이신기술투자조합4호 932 - - (7)
제이신기술투자조합5호 1,011 - 20 13
제이신기술투자조합6호 24,831 - - (3)
리더스기술투자조합1호 2,576 1,633 - (2)
리더스기술투자조합2호 2,032 1,090 - (2)
오션뉴웨이브신기술조합 2,001,038 100 - (62)
케이앤에이치신기술조합 12,310,438 100 - 88
리더스페이스 16,953,381 1,355,229 7,660 (574,313)

<전기>

(단위:천원)
회 사 명 자산총액 부채총액 매출액 당기손익
제이신기술투자조합4호 938 - - (2)
제이신기술투자조합5호 1,017 - 19 18
제이신기술투자조합6호 24,836 - - (26)
리더스기술투자조합1호 2,587 1,642 - (1)
리더스기술투자조합2호 2,033 1,090 - (1)

상기 매출액과 당기손익은 회사 회계기간과 일치하도록 조정한 매출액과 당기손익입니다.&cr; &cr; 12. 유형자산&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목 당분기말 전기말
차량운반구 60,196 183,482
감가상각누계액 (60,196) (71,569)
비품 475,466 329,565
감가상각누계액 (95,803) (104,377)
시설장치 - 288,020
감가상각누계액 - (66,906)
사용권자산 132,077 213,363
감가상각누계액 (4,002) (173,950)
합 계 507,738 597,628

&cr;(2) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>&cr;

(단위:천원 )
과 목 기초 취득 처분 감가상각비 연결범위변동 당분기말
차량운반구 111,913 - (104,794) (7,119) - -
비품 225,188 220,668 - (12,463) (53,730) 379,663
시설장치 221,114 - - - (221,114) -
사용권자산 39,413 132,077 (39,413) (4,002) - 128,075
합계 597,628 352,745 (144,207) (23,584) (274,844) 507,738

&cr;<전기>&cr;

(단위:천원 )
과 목 기초 취득 처분 감가상각비 연결범위변동 당기말
차량운반구 38,213 123,286 (13,236) (36,350) - 111,913
비품 201,551 23,962 (3,480) (55,246) 58,403 225,188
시설장치 - - (2) (14,401) 235,517 221,114
사용권자산 140,697 - - (101,284) - 39,413
합계 380,461 147,248 (16,718) (207,281) 293,920 597,628

&cr; 13. 무형자산&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
소프트웨어 4,081 4,396
시설이용권 24,480 24,480
합 계 28,561 28,876

&cr;(2) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
과 목 기초 취득 처분 상각비 당분기말
소프트웨어 4,396 - - (315) 4,081
시설이용권 24,480 - - - 24,480
합 계 28,876 - - (315) 28,561

&cr;<전기>

(단위:천원)
과 목 기초 취득 처분 상각비 기말
소프트웨어 1,101 4,600 - (1,306) 4,396
시설이용권 24,480 - - - 24,480
합 계 25,581 4,600 - (1,306) 28,876

&cr;&cr; 14. 기타비유동자산&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
보증금 685,748 522,979
기타보증금 5,700 5,830
합 계 691,448 528,809

&cr;(2) 기타비유동자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
과 목 기초 증가 대체 감소 연결범위변동 당분기말
보증금 522,979 287,000 - - (124,231) 685,748
기타보증금 5,830 - - - (130) 5,700
합 계 528,809 287,000 - - (124,361) 691,448

&cr;<전기>

(단위:천원)
과 목 기초 증가 대체 감소 연결범위변동 기말
보증금 83,855 314,893 - - 124,231 522,979
기타보증금 500 5,200 - - 130 5,830
합 계 84,355 320,093 - - 124,361 528,809

15.신주인수권부사채(유동)&cr;

(1) 보고기간말 현재 신주인수권부사채(유동)의 발행내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 제4회 신주인수권부사채 제9회신주인수권부사채
발 행 일 2008.6.3 2019.10.24
만 기 일 2013.6.3 2024.10.24
행 사 기 간 2009.6.3~2013.5.3 2019.11.24~2024.9.24
행 사 가 격 1,438 원 500원
담 보 내 역 무담보 무보증 무담보
발 행 가 액 10,000,000 20,000,000
권 면 총 액 (잔액기준) 350,000 949,895
액면이자율 이자청구권 소멸 3.00 %
보장수익율 이자청구권 소멸 5.00 %

&cr;(2) 보고기간말 현재 신주인수권부사채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
신주인수권부사채 1,299,895 1,299,895
신주인수권조정 (626,262) (652,634)
사채상환할증금 107,161 107,161
파생부채 11,286,106 9,564,821
합 계 12,066,900 10,319,243

16. 전환사채(유동)&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 전환사채(유동)의 발행내용은 다음과 같습니다.&cr;

① 제 10회 무보증 사모전환사채

(단위 : 원)
구 분 내용
사채의 명칭 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
액면금액 5,000,000,000원
발행가액 5,000,000,000원
표면금리 사채 만기일까지 연 2.00%
보장수익률 사채 만기일까지 연복리 4.00%
상환방법 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 106.3413%를 일시에 상환
전환청구기간 2021년 09월 14일부터 2023년 08월 14일까지
전환가격 532원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가액까지로 하며, 조정후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다.
조기상환청구권 가. 조기상환청구권&cr;1. 조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과하는 날(2021년 09월14일)및 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채 권면총액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 “콜옵션 행사청구인”)는 발행일로부터 1년이 되는날부터 1년 6개월이 되는 날까지 매3개월마다 본 사채에 대한 콜옵션을 행사할 수 있다.

&cr;② 제 11회 무보증 사모전환사채

(단위 : 원)
구 분 내용
사채의 명칭 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
액면금액 2,000,000,000원
발행가액 2,000,000,000원
표면금리 사채 만기일까지 연 2.00%
보장수익률 사채 만기일까지 연복리 4.00%
상환방법 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 106.3413%를 일시에 상환
전환청구기간 2021년 10월 23 부터 2023년 09월 23일까지
전환가격 550원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가액까지로 하며, 조정후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다.
조기상환청구권 조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년6개월이 경과하는 날(2022년 04월23일)및 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채 권면총액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 “콜옵션 행사청구인”)는 발행일로부터 1년이 되는날부터 1년 6개월이 되는 날까지 매3개월마다 본 사채에 대한 콜옵션을 행사할 수 있다.

(2) 보고기간말 현재 전환사채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
전환사채 7,000,000 5,000,000
전환사채상환할증금 443,888 317,063
전환권조정 (3,051,361) (2,352,203)
전환사채파생부채 10,146,773 5,160,344
합 계 14,539,300 8,125,204

(3) 보고기간말 현재 전환사채(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
전환사채 - 2,000,000
전환사채상환할증금 - 126,825
전환권조정 - (944,917)
전환사채파생부채 - 2,160,946
합 계 - 3,342,854

17. 기타금융부채&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
미지급금 305,485 12,588,926
기타파생상품부채(*) 9,313,100 10,259,535
합 계 9,618,585 22,848,461

(*) 지배회사가 소유한 삼부토건㈜ 투자사채의 50%를 제3자가 양수할 수 있는 별도의 옵션 계약을 체결하였으며, 동 옵션과 관련된 세부내역은 다음과 같습니다.&cr;

구 분 내 용
계약체결대상 삼부토건㈜ 제70회차 전환사채 90억원의 50%
옵션권리자 주식회사 퍼스트타임
옵션의무자 지배회사
옵션행사기간 2020년 12월 23일(계약체결일) ~ 2022년 3월 23일
양수도대금 대상사채의 액면금액에 연 6% 금리를 적용하고 기 지급된 표면이자를 차감한 금액

&cr; 18. 기타유동부채&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
예수금 87,995 97,906
선수금 20,000 792,286
리스부채 46,585 40,089
합 계 154,580 930,281

19. 리스&cr;

(1) 보고기간말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 감가상각 및 손상차손누계액 장부가액 취득원가 감가상각 및 손상차손누계액 장부가액
사용권자산 건물 132,077 (4,002) 128,075 213,363 (173,950) 39,413

&cr; (2) 당분기의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 기 초 취 득 처분 감가상각비 당분기말
사용권자산 건물 39,413 - (39,413) - -
사용권자산 차량 - 132,077 - (4,002) 128,075
합 계 39,413 132,077 (39,413) (4,002) 128,075

&cr;(3) 당분기말 현재 리스부채의 만기 분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 장부금액 6개월 미만 6개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과
리스부채 128,274 23,071 23,514 48,391 33,298 -
합 계 128,274 23,071 23,514 48,391 33,298 -

&cr; (4) 당분기 중 회계정책변경에 따른 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
사용권자산 감가상각비 4,002 25,447
리스부채 이자비용 489 579
단기 및 소액자산리스 관련 비용 6,600 844

&cr; 한편, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 28,771 천원입니다.&cr; &cr; 20. 순확정급여부채&cr;&cr; (1) 확정기여형 퇴직급여 제도 &cr; 연결실체는 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 납부하여야 할 기여금 전액을 납부하였습니다. &cr;당분기 연결실체가 확정기여퇴직급여로 인식한 금액은 19,919천원 입니다.&cr;

(2) 확정급여형 퇴직급여 제도&cr;당분기 및 전기중 퇴직급여충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분 당분기 전기
기초잔액 30,328 -
퇴직급여설정액 - 23,120
퇴직급여지급액 - -
연결변동 (30,328) 7,208
기말잔액 - 30,328

&cr; 21. 납입자본&cr;&cr; 보고기간말 현재 연결실체 의 발행할 주식의 총수 등의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 당분기 전기
발행할 주식의 총수 1,000,000,000 주 1,000,000,000 주
1주의 금액 500 원 500 원
발행한 주식의 총수 125,088,206주 97,953,218주

&cr; 22. 자본잉여금&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전기
주식발행초과금 38,509,582 32,218,896
감자차익 16,198,703 16,198,703
전환권대가청산손실 (525,641) (525,641)
신주인수권대가 1,634,083 1,634,083
자기주식처분이익 1,463,787 1,463,787
합 계 57,280,514 50,989,828

23. 자본조정 &cr; &cr; (1) 보고기간말 현재 자본조정의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 당분기 전기
자기주식 - 1,010,000

&cr; (2) 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)
구 분 주식수 금액
기초잔액 2,000,000 1,010,000
취득 - -
처분 - -
연결변동 (2,000,000) (1,010,000)
기말잔액 - -

&cr; 24. 기타포괄손익누계액&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전기
부의지분법자본변동 (81,341) (81,341)

&cr;25. 영업수익 및 영업비용&cr;&cr; (1) 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
일반금융수익 이자수익 630,084 1,954,511
배당금수익 6,000 4,550
단기매매증권평가이익 - 153,865
단기매매증권처분이익 18,021 -
파생상품평가이익 388,549 1,359,549
매도가능증권처분이익 - 9,180
기타영업수익 - 4,296,939
소 계 1,042,654 7,778,594
신기술금융수익 이자수익 - 19,868
수수료수익 - 325,699
투자사채이자수익 35,130 -
파생상품평가이익 433,350 376,243
단기매매증권처분이익 - 83,036
매도가능증권처분이익 - 29,195
소 계 468,480 834,041
일반투자조합수익 조합관리보수 - 78,000
신기술투자조합수익 조합관리보수(신기술) - 184,264
조합지분법평가이익(신기술) - 23,395
소 계 - 207,659
기타영업수익 기타영업수익(일반) 3,099,426 -
관리비수입 3,833
소 계 3,103,259 -
합 계 4,614,392 8,898,294

&cr; (2) 영업 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
일반금융비용 단기매매증권처분손실(일반) - 433,363
단기매매증권평가손실(일반) 184,500 1,844,660
파생상품평가손실(일반) 4,906,397 -
매도가능증권손상차손(일반) - 54,606
대손상각비(일반) - 6,196,821
소 계 5,090,897 8,529,450
신기술금융비용 단기매매증권평가손실(신기술) - 4,441,161
단기매매증권처분손실(신기술) - 2,724
파생상품처분손실(신기술) - 5,000
파생상품평가손실(신기술) 809,432 -
매도가능증권평가손실(신기술) 31,550 -
대손상각비(신기술) - 7,118
소 계 840,982 4,456,003
일반투자조합비용 조합지분법평가손실(일반) - 1,377,076
조합손실(일반) - 185,688
소 계 - 1,562,764
신기술투자조합비용 조합관리비(신기술) - 3,614
조합손실(신기술) - 47,758
소 계 - 51,372
기타영업비용 전환사채이자비용 280,868 1,659,908
신주인수권부사채이자비용 33,517 685,556
전환사채부채평가손실 2,825,483 541,394
신주인수권부사채평가손실 3,475,053 -
소 계 6,614,921 2,886,858
일반관리비 급여 314,278 729,630
퇴직급여 19,919 105,561
복리후생비 39,384 100,868
여비교통비 5,818 20,334
접대비 4,762 35,266
통신비 2,241 5,570
수도광열비 13,489 54,967
세금과공과 79,029 23,288
감가상각비 19,582 68,032
지급임차료 14,807 37,946
보험료 995 2,194
차량유지비 2,629 10,008
주식보상비용 6,600 -
교육훈련비 380 8,515
도서인쇄비 1,211 2,285
회의비 13,559 37,981
소모품비 5,876 21,911
지급수수료 363,717 750,893
리스상각비 4,002 72,666
무형자산상각비 315 469
대손상각비 - 3,854
운반비 53 　-
건물관리비 658 　-
소 계 913,303 2,092,237
합 계 13,460,103 19,578,684

&cr;26. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr; 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
기타수익 이자수익 25,970 3,493
유형자산처분이익 5,207 2
국고보조금 7,600 -
잡이익 257 535
소 계 39,033 4,030
기타비용 이자비용 489 7,554
유형자산폐기손실 - 39,816
지분법손실 229,725 -
종속기업투자주식처분손실 66,719 -
잡손실 3,417 86,918
소 계 300,351 134,288

&cr; 27. 법인세비용&cr;&cr; 연결실체는 보고기간 동안 세무상 결손이 발생하고 있어 인식할 법인세비용이 없으며, 보고기간 말 현재 가감할 일시적 차이 및 이월결손금에서 발생하는 법인세효과는 실현가능성이 불확실하고 차기 이후 예상 연평균이익이 각 회계연도에 소멸되는 이월결손금 등을 초과하지 않을 것으로 판단되어 이연법인세자산을 인식하지 아니 하였습니다.&cr;

(1) 당반기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
당기법인세비용 - -
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 - -
법인세비용 - -

&cr;(2) 당분기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
구 분 당반기 전기
법인세비용차감전순이익(손실) (9,107,027) (11,115,463)
조정사항 (2,003,546) (2,445,402)
이월결손금 - -
세율 22% 22%
적용세율에 따른 세부담액 - -

28. 주당순이익 &cr;

(1) 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)
구 분

제 36 기

 제 35 기
지배주주지분 당기순이익(손실) (9,107,026,758) (11,115,463,077)
가중평균유통보통주식수 104,425,281 55,514,332
기본주당순이익(손실) (87) (200)

(2) 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. &cr;<당분기>

(단위: 주)
구 분 주식수 가중치 가중평균유통&cr;보통주식수
기초 발행주식수 97,953,218 91/91 97,953,218
신주인수권부사채의 전환 188,704 87/91 180,409
신주인수권부사채의 전환 8,445 86/91 7,981
신주인수권부사채의 전환 67,781 80/91 59,588
신주인수권부사채의 전환 794 70/91 611
신주인수권부사채의 전환 78,820 65/91 56,300
신주인수권부사채의 전환 1,126 63/91 780
신주인수권부사채의 전환 33,780 55/91 20,416
신주인수권부사채의 전환 4,166 34/91 1,557
신주인수권부사채의 전환 368,773 31/91 125,626
신주인수권부사채의 전환 286,735 27/91 85,075
신주인수권부사채의 전환 417,724 24/91 110,169
신주인수권부사채의 전환 317,320 23/91 80,202
신주인수권부사채의 전환 81,635 22/91 19,736
전환사채의 전환 8,941,873 22/91 2,161,771
전환사채의 전환 13,742,682 22/91 3,322,407
신주인수권부사채의 전환 43,914 21/91 10,134
신주인수권부사채의 전환 821,822 17/91 153,527
신주인수권부사채의 전환 256,728 16/91 45,139
신주인수권부사채의 전환 10,134 15/91 1,670
신주인수권부사채의 전환 11,260 13/91 1,609
신주인수권부사채의 전환 5,742 7/91 442
신주인수권부사채의 전환 29,276 6/91 1,930
신주인수권부사채의 전환 328,870 3/91 10,842
신주인수권부사채의 전환 200,000 2/91 4,396
신주인수권부사채의 전환 886,884 1/91 9,746
합 계 104,425,281

&cr;<전기>

(단위: 주)
구 분 주식수 가중치 가중평균유통&cr;보통주식수
기초 발행주식수 73,297,558 365/365 73,297,558
신주인수권부사채의 전환 442,343 339/365 410,834
신주인수권부사채의 전환 1,679,262 338/365 1,555,043
신주인수권부사채의 전환 215,317 337/365 198,800
신주인수권부사채의 전환 81,501 212/365 47,338
신주인수권부사채의 전환 184,648 211/365 106,742
전환사채의 전환 5,988,023 175/365 2,870,970
전환사채의 전환 12,000,000 153/365 5,030,137
전환사채의 전환 877,192 44/365 105,744
신주인수권부사채의 전환 213,940 43/365 25,204
신주인수권부사채의 전환 75,825 29/365 6,024
신주인수권부사채의 전환 896,310 28/365 68,758
신주인수권부사채의 전환 1,298 8/365 28
합 계 85,723,180

(2) 희 석 주당순손익&cr;&cr;당분기는 희석효과가 없어 기본주당순손익과 희석주당순손익이 동일합니다&cr;

29. 연결이익잉여금&cr;&cr; (1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 이익잉여금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
연결미처리결손금 (67,206,841) (58,099,814)
합 계 (67,206,841) (58,099,814)

&cr;(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
기초 (58,099,814) (67,308,215)
당기순이익(손실) (9,727,881) -
기말 (67,827,694) (67,308,215)

&cr; 30. 영업활동으로 인한 현금흐름&cr;&cr; 영업활동으로 인한 현금흐름에서 조정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
가. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 12,081,446 4,876,493
감가상각비(무형자산상각비) 23,899 46,341
단기매매금융상품평가손실 184,500 142,580
매도가능증권평가손실 31,550 -
전환사채부채평가손실 2,825,483 399,175
신주인수권부사채평가손실 3,475,053 -
파생상품평가손실 4,906,397 -
퇴직급여 19,919
대손상각비 - 106,142
지분법손실 229,725 -
이자비용 314,875 2,347,589
종속기업투자주식처분손실 66,719 -
잡손실 3,326 1,834,666
나. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 4,641,738 11,587,629
이자수익 691,185 1,060,321
배당금수익 6,000 -
단기매매금융상품평가이익 - 3,761,999
단기매매금융상품처분이익 18,021 827,186
파생상품평가이익 821,899 3,862,866
유형자산처분이익 5,207
기타영업수익 3,099,426 2,075,257
다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (7,354,295) 7,530,910
단기금융상품의 감소(증가) 300,000 (200,000)
단기매매금융상품의 감소(증가) 178,606 (436,843)
매출채권및미수금의 감소(증가) (885) 4,405,561
단기대여금의 감소(증가) 4,760,000 7,525,000
매도가능금융자산의 감소(증가) - 2,223,395
조합출자금의 감소(증가) (11,250) -
신기술금융자산의 감소(증가) 809,432 (5,396,065)
선급금의 감소(증가) (324,707) (731)
부가세대급금의 감소(증가) (22,511) -
퇴직금의 지급 (19,919) -
선급비용의 감소(증가) (2,917) -
미지급금의 증가(감소) (12,250,917) (667,849)
예수금의 증가(감소) 3,059 78,441
선수금의 증가(감소) (772,286) 1
합 계 85,413 819,774

&cr;30. 특수관계자&cr;&cr; (1) 보고기간 말 현재 연결실체 의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분 당분기 전분기
최대주주 주식회사 에이티세미콘 (주)리더스에셋홀딩스
관계기업 제미니밸류제2호조합 제미니밸류제2호조합
제이신기술투자조합2호 제이신기술투자조합2호
제이신기술투자조합4호 제이신기술투자조합4호
제이신기술투자조합5호 제이신기술투자조합5호
제이신기술투자조합6호 제이신기술투자조합6호
리더스신기술투자조합1호 리더스신기술투자조합1호
리더스신기술투자조합2호 리더스신기술투자조합2호
제미니영상투자조합1호 제미니영상투자조합1호
오션뉴웨이브신기술조합 　
케이앤에이치신기술조합 　
리더스페이스 　
기타 임직원 임직원

&cr;(2) 보고기간 중 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
구 분 회 사 명 계정과목 기초 증가 감소 당분기말
최대주주 리더스에셋홀딩스 단기대여금(일반) 6,500,000 - 6,500,000 -
미수수익 21,370 - 21,370 -
미지급금 39,890 - 39,890 -
대손충당금 1,630,343 - 1,630,343 -
최대주주 에이티세미콘 임차보증금 - 100,000 - 100,000
미지급금 - 6,600 - 6,600
관계기업 제미니밸류제2호조합 매출채권 273,000 - - 273,000
대손충당금 109 - - 109
선급금 38,127 - - 38,127
오션뉴웨이브신기술조합 선급금 - 100 - 100
케이앤에이치신기술조합 선급금 - 100 - 100
리더스신기술투자조합1호 매출채권 1,633 - - 1,633
대손충당금 408 - - 408
리더스신기술투자조합2호 매출채권 1,090 - - 1,090
대손충당금 273 - - 273
제미니영상투자조합1호 예수금 7,967 - - 7,967
기타 임직원 미수금 2,628 - - 2,628
미지급금 5,048 - - 5,048
주.임.종단기채권 20,000 - - 20,000
미수수익 243 - - 243
채 권 합 계 5,226,958 100,200 4,891,027 436,131
채 무 합 계 52,905 6,600 39,890 19,615

&cr;<전기>

(단위:천원)
구 분 회 사 명 계정과목 기초 증가 감소 기말
최대주주 리더스에셋홀딩스 단기대여금(일반) 2,900,000 3,600,000 - 6,500,000
미수수익 5,721 43,712 28,063 21,370
미지급금 55,055 69,890 85,055 39,890
대손충당금 726,430 904,206 293 1,630,343
예수금 - 175 175 -
전환사채(유동) 9,000,000 - 9,000,000 -
전환사채상환할증금(유동) 760,950 - 760,950 -
전환권조정(유동) 4,244,292 - 4,244,292 -
전환사채파생부채(유동) 3,205,238 1,595,958 4,801,196 -
관계기업 제미니밸류제2호조합 매출채권 273,000 - - 273,000
대손충당금 - 109 - 109
선급금 38,018 109 - 38,127
제이신기술투자조합2호 매출채권 8,666 78,000 86,666 -
선급금 - - - -
제이신기술투자조합4호 미수금 - 150,000 150,000 -
매출채권 - 465 465 -
선급금 59 59 118 -
제이신기술투자조합5호 단기대여금(신기술) - 2,100,000 2,100,000 -
대손충당금 - 12,801 12,801 -
예수금 - 175 175 -
매출채권 - 12,061 12,061 -
선급금 59 72,059 72,118 -
미수수익 - 9,205 9,205 -
제이신기술투자조합6호 단기대여금(신기술) - 2,100,000 2,100,000 -
대손충당금 - 12,801 12,801 -
예수금 - 175 175 -
매출채권 - 100,391 100,391 -
선급금 59 43,559 43,618 -
미수수익 - 9,205 9,205 -
리더스신기술투자조합1호 선급금 - 10 10 -
매출채권 - 1,633 - 1,633
대손충당금 - 408 - 408
리더스신기술투자조합2호 선급금 - 10 10 -
매출채권 - 1,090 - 1,090
대손충당금 - 273 - 273
제미니영상투자조합1호 예수금 - 7,967 - 7,967
기타 임직원 미수금 - 13,587 10,959 2,628
미지급금 9,758 49,175 53,885 5,048
예수금 - 52 52 -
주.임.종단기채권 320,000 - 300,000 20,000
미수수익 4,177 243 4,177 243
채 권 합 계 2,823,329 7,404,800 5,001,171 5,226,958
채 무 합 계 8,786,709 1,723,567 10,457,371 52,905

&cr;(3) 보고기간 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; <당분기>

(단위:천원)
구 분 회 사 명 계정과목 영업수익 영업비용 기타수익 기타비용
최대주주 에이티세미콘 지급임차료(판) - - - 6,600

<전분기>

(단위:천원)
구 분 회 사 명 계정과목 영업수익 영업비용 기타수익 기타비용
최대주주 리더스에셋홀딩스 대여금이자수익(일반) 86,761 - - -
전환사채이자비용 - 340,695 - -
전환사채부채평가손실 - 399,175 - -
관계기업 제이신기술투자조합2호 대손상각비(일반) - 54 - -
조합관리보수(신기술) 86,667 - - -
조합지분법평가이익(신기술) 23,395 - - -
합 계 196,822 739,924 - -

&cr;(4) 임원 등 주요 경영진에 대한 급여 등 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
급여 113,616 93,500
퇴직급여 15,706 1,667
합 계 129,322 95,167

&cr; 31. 담보로 제공받은 내역&cr;&cr; 보고기간말 현재 채권에 대한 담보로 제공받은 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
담보제공자 대여채권(유동) 수취채권(유동) 합계 담보자산
㈜오에스티 2,500,000 　- 2,500,000 (*1)
앤비알컴퍼니 2,190,000 　- 2,190,000 (*2)
조경민 700,000 　- 700,000 (*3)
전진팜스토리 1,900,000 　- 1,900,000 (*4)
이엠씨 2,500,000 　- 2,500,000 (*5)
에스엠디5호조합 2,100,000 　- 2,100,000 (*6)
합 계 11,890,000 - 11,890,000 　

&cr; (*1) 연결실체는 채무자가 보유한 ㈜이엔플러스(737,356)주식 및 스탠다드 그래핀 50,000 주를 담보로 제공 받았습니다.&cr; (*2) 연결실체 는 채무자가 보유한 ㈜릭스솔루션(5,504,895주)주식을 담보로 제공받았습니다.&cr; (*3) 연결실체 는 국보 전환사채 10억원 담보로 제공받아 실물로 보유하고 있습니다.&cr; (*4) 연결실체 는 국보 전환사채 28억원 담보로 제공받아 실물로 보유하고 있습니다.&cr; (*5) 연결실체 는 채무자가 보유한 아이오케이(1,915,708주)주식을 담보로 제공받았습니다&cr; (*6) 연결실체 는 채무자가 보유한 아이오케이(1,436,781주)주식을 담보로 제공받았습니다&cr;

32. 기타우발사항&cr; &cr; (1) 2019.09.03 원고인 ㈜아인파트너스는 제미니밸류 제2호 조합원 지위를 확인하기 위해 그 조합의 업무집행조합원으로 출자한 피고인 연결실체 에게 조합원 지위에 있음을 확인하기 위한 소를 제기한 상태이며, 보고기간 말 현재 해당소송의 결과를 예측할 수 없습니다.

&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 36 기 1분기말 2021.06.30 현재

제 35 기말 2021.03.31 현재

(단위 : 원)
　

제 36 기 1분기말

제 35 기말

자산

 　 　

　유동자산

74,854,991,765

75,471,700,099

　　현금및현금성자산

11,175,603,272

4,905,593,258

　　단기금융상품

0

300,000,000

　　대여금및수취채권(유동)

10,937,251,287

12,894,380,115

　　단기매매금융자산

4,018,500,000

4,363,584,945

　　매도가능금융자산(유동)

36,919,058,000

41,243,393,614

　　신기술금융자산(유동)

11,310,455,500

11,686,537,540

　　기타유동자산

494,123,706

78,210,627

　비유동자산

14,207,027,209

10,324,299,093

　　매도가능금융자산

6,563,962,803

3,095,512,733

　　종속기업투자

500,000,000

6,500,000,000

　　관계기업투자

6,255,511,023

5,000,000

　　신기술금융자산

0

0

　　유형자산

287,267,302

316,185,570

　　무형자산

28,038,321

28,353,030

　　기타비유동자산

572,247,760

379,247,760

　자산총계

89,062,018,974

85,795,999,192

부채

 　 　

　유동부채

36,196,999,119

41,029,857,198

　　신주인수권부사채(유동)

12,066,900,084

10,319,242,718

　　전환사채(유동)

14,539,299,969

8,125,204,158

　　기타금융부채

9,436,602,786

21,674,618,484

　　기타유동부채

107,611,621

870,702,876

　　유동리스부채

46,584,659

40,088,962

　비유동부채

81,689,343

3,342,854,916

　　전환사채(비유동)

0

3,342,854,916

　　순확정급여부채

0

0

　　리스 부채

81,689,343

0

　부채총계

36,278,688,462

44,372,712,114

자본

 　 　

　자본금

62,544,103,000

48,976,609,000

　자본잉여금

57,280,513,986

50,989,827,167

　자본조정

0

0

　기타포괄손익누계액

(81,341,346)

(81,341,346)

　이익잉여금(미처리결손금)

(66,959,945,128)

(58,461,807,743)

　자본총계

52,783,330,512

41,423,287,078

자본과부채총계

89,062,018,974

85,795,999,192

포괄손익계산서

제 36 기 1분기 2021.04.01 부터 2021.06.30 까지

제 35 기 1분기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 36 기 1분기

제 35 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

4,610,559,544

4,610,559,544

11,670,739,171

11,670,739,171

영업비용

13,349,526,490

13,349,526,490

5,471,277,928

5,471,277,928

영업이익(손실)

(8,738,966,946)

(8,738,966,946)

6,199,461,243

6,199,461,243

기타수익

474,439,445

474,439,445

1,276,331

1,276,331

기타비용

233,609,884

233,609,884

17,226,270

17,226,270

법인세비용차감전순이익(손실)

(8,498,137,385)

(8,498,137,385)

6,183,511,304

6,183,511,304

법인세비용

0

0

0

0

당기순이익(손실)

(8,498,137,385)

(8,498,137,385)

6,183,511,304

6,183,511,304

기타포괄손익

0

0

0

0

　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

0

0

0

0

　　매도가능금융자산평가손익

0

0

0

0

　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

0

0

0

0

당기총포괄손익

(8,498,137,385)

(8,498,137,385)

6,183,511,304

6,183,511,304

주당손익

 　 　 　 　

　기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

(81)

(81)

80

80

　희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

(81)

(81)

71

71

자본변동표

제 36 기 1분기 2021.04.01 부터 2021.06.30 까지

제 35 기 1분기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)

자본 합계

2020.04.01 (기초자본)

37,648,779,000

51,783,674,818

 　

(81,341,346)

(67,308,214,510)

22,042,897,962

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

6,183,511,304

6,183,511,304

신주인수권의 행사

 　 　 　 　 　 　

전환사채의전환

 　 　 　 　 　 　

전환권대가

 　 　 　 　 　 　

전환권대가청산손실

 　 　 　 　 　 　

유상증자(주식전환)

1,168,461,000

(217,009,588)

 　 　 　

951,451,412

2020.06.30 (기말자본)

38,817,240,000

51,566,665,230

 　

(81,341,346)

(61,124,703,206)

29,177,860,678

2021.04.01 (기초자본)

48,976,609,000

50,989,827,167

 　

(81,341,346)

(58,461,807,743)

41,423,287,078

당기순이익(손실)

 　 　 　 　

(8,498,137,385)

(8,498,137,385)

신주인수권의 행사

2,225,216,500

1,753,767,419

 　 　 　

3,978,983,919

전환사채의전환

11,342,277,500

4,536,919,400

 　 　 　

15,879,196,900

전환권대가

 　 　 　 　 　 　

전환권대가청산손실

 　 　 　 　 　 　

유상증자(주식전환)

 　 　 　 　 　 　

2021.06.30 (기말자본)

62,544,103,000

57,280,513,986

 　

(81,341,346)

(66,959,945,128)

52,783,330,512

현금흐름표

제 36 기 1분기 2021.04.01 부터 2021.06.30 까지

제 35 기 1분기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 36 기 1분기

제 35 기 1분기

영업활동현금흐름

(8,236,803,076)

7,485,870,994

　분기순이익(손실)

(8,498,137,385)

6,183,511,304

　조정

(573,220,997)

616,129,477

　이자의수취

959,391,265

700,484,403

　이자의지급

(42,634,039)

 　

　배당금의수취

6,000,000

 　

　법인세환급(납부)

(88,201,920)

(14,254,190)

투자활동현금흐름

(3,589,796,070)

(18,742,900)

　투자활동으로 인한 현금유입액

110,000,000

 　

　　유형자산의 처분

110,000,000

 　

　　장기대여금의 회수

0

 　

　투자활동으로 인한 현금유출액

(3,699,796,070)

(18,742,900)

　　투자주식의 취득

200,000,070

 　

　　출자금의 납입

3,300,000,000

 　

　　유형자산의 취득

6,796,000

14,692,700

　　무형자산의 취득

0

4,050,200

　　보증금의 증가

193,000,000

 　

재무활동현금흐름

18,096,609,160

(11,700,000,000)

　재무활동으로 인한 현금유입액

18,104,413,400

 　

　　전환사채 발행

15,879,196,900

 　

　　유상증자

0

 　

　　신주인수권부사채 발행

0

 　

　　신주인수권의 행사

2,225,216,500

 　

　재무활동으로 인한 현금유출액

(7,804,240)

(11,700,000,000)

　　전환사채의 상환

0

11,700,000,000

　　신주발행비등

0

 　

　　리스부채의 상환

7,804,240

 　

외화표시 현금성자산 환율변동효과

0

 　

현금의 증가(감소)

6,270,010,014

(4,232,871,906)

기초현금

4,905,593,258

7,846,359,341

기말현금

11,175,603,272

3,613,487,525

5. 재무제표 주석

1. 일반사항&cr; 주식회사 리더스기술투자(이하 "당사" 라 함)는 1986년 11월에 설립되었으며, 1989년 3월 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사의 본사 소재지와 주요 사업내용 등은 다음과 같습니다.&cr;(1) 본사의 소재지：서울특별시 강남구 테헤란로 447, 17층 (삼성동, KB우준타워) &cr;(2) 주요사업내용： ① 신기술사업자에 대한 투자 및 융자&cr; ② 신기술사업투자조합 설립, 조합자금의 관리 및 운영&cr; ③ 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도&cr; ④ 위 각호에 관련된 부대사업일체 등&cr;(3) 최대주주

주 주 명 2021.06.30기준
주식수(주) 지분율(%)
(주)에이티세미콘 23,465,308 18.76

&cr;

2. 재무제표의 작성기준&cr;

(1) 회계기준의 적용&cr;

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다&cr;&cr;(2) 기능통화와 표시통화&cr;&cr;당사의 재무제표는 당사의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 추정과 판단&cr;&cr;① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr;한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr;2020년이후 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 당사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr;&cr;분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 3월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr;&cr;② 공정가치 측정&cr;당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;&cr;평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;＊수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;＊수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr;＊수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책&cr;&cr;당사의 반기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다(반기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 26에 기재하였습니다)

4. 위험관리&cr;&cr; 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;&cr;(1) 위험관리 정책&cr;당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;(2) 신용위험&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이우수한 금융기관과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다. 이러한 관리활동을 통하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
현금및현금성자산 11,175,603 4,905,593
단기금융상품 - 300,000
대여금및수취채권(유동) 10,937,251 12,894,380
단기매매증권 4,018,500 4,363,585
매도가능금융자산(유동) 36,919,058 41,243,394
신기술금융자산(유동) 11,310,456 11,686,538
기타유동자산 494,124 78,211
매도가능금융자산(비유동) 6,563,963 3,095,513
신기술금융자산(비유동) - -
기타비유동자산 572,248 379,248
합 계 81,991,203 78,946,462

&cr;(3) 유동성위험&cr;유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 당사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 보고기간말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. &cr; &cr;<당분기말>

(단위:천원)
구 분 장부금액 6개월 미만 6개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과
기타금융부채(유동) 9,436,603 9,436,603 - - - -
신주인수권부사채(유동) 12,066,900 12,066,900 - - - -
전환사채(*) 14,539,300 10,309,285 4,230,015 - - -
리스부채(*) 128,274 23,071 23,514 48,391 33,298 -
합계 36,171,077 31,835,859 4,253,529 48,391 33,298 -

(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr;&cr; <전기말>

(단위:천원)
구 분 장부금액 6개월 미만 6개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과
기타금융부채(유동) 21,674,618 21,674,618 - - - -
신주인수권부사채(유동) 10,319,243 10,319,243 - - - -
전환사채(*) 11,468,059 8,125,204 - 3,342,855 - -
리스부채(*) 40,089 40,089 - - - -
합계 43,502,009 40,159,154 - 3,342,855 - -

(*) 유동,비유동 부채의 합계금액 입니다. &cr; &cr;(4)시장위험&cr;시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr;&cr;① 환위험&cr;당사는 원화 환율 변동에 대한 환위험에 노출된 금융자산에 대하여 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환율변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr;&cr;② 이자율위험&cr;당사의 이자율위험은 당사가 투자한 금융상품 및 대여금과 관련하여 시장 이자율 변동에 따른 금융상품의 공정가치 변동위험을 포함하고 있습니다. 특히 이자율 위험은 주로 단기 변동이자부 차입금으로부터 발생됩니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 보고기간종료일 현재 이자율 변동이 금융자산의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr;&cr;③ 시장가격위험&cr;당사는 재무상태표상 매도가능금융자산 또는 당기손익인식자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 정기적으로 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 시장가격위험에 노출된 지분증권의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
단기매매금융자산 4,018,500 4,363,585
매도가능금융자산(유동) 36,919,058 41,243,394
신기술금융자산(유동) 11,310,456 11,686,538
매도가능금융자산(비유동) 6,563,963 3,095,513
합계 58,811,977 60,389,030

&cr;보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 해당 지분상품의 가격이 5% 변동시 세후손익과 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전기
세전손익 2,940,599 3,019,452
기타포괄손익 - -

&cr;(5) 자본위험&cr;당사는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
부채총계 36,278,688 44,372,712
현금및현금성자산 차감 (11,175,603) (5,205,593)
조정 부채 25,103,085 39,167,119
자본총계 52,783,331 41,423,287
조정 부채 비율 47.6% 94.6%

5. 금융상품&cr;&cr; (1) 금융상품의 범주별 분류&cr;&cr;보고기간말 현재 범주별 금융상품은 다음과 같습니다.&cr;<당분기말>

(단위:천원)
구 분 상각후 원가 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 합계
현금및현금성자산 11,175,603 - - 11,175,603
단기금융상품 - - - -
대여금및수취채권(유동) 10,937,251 - - 10,937,251
단기매매증권 - 4,018,500 - 4,018,500
매도가능금융자산(유동) - 36,919,058 - 36,919,058
신기술금융자산(유동) - 11,310,456 - 11,310,456
기타유동자산 494,124 - - 494,124
매도가능금융자산 - 6,563,963 - 6,563,963
기타비유동자산 572,248 - - 572,248
합계 23,179,226 58,811,977 - 81,991,203

&cr;<전기말>

(단위:천원)
구 분 상각후 원가 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 합 계
현금및현금성자산 4,905,593 - - 4,905,593
단기금융상품 300,000 - - 300,000
대여금및수취채권(유동) 12,894,380 - - 12,894,380
단기매매증권 - 4,363,585 - 4,363,585
매도가능금융자산(유동) - 41,243,394 - 41,243,394
신기술금융자산(유동) - 11,686,538 - 11,686,538
기타유동자산 78,211 - - 78,211
매도가능금융자산 - 3,095,513 - 3,095,513
기타비유동자산 379,248 - - 379,248
합 계 18,557,432 60,389,030 - 78,946,462

&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.&cr;- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)&cr;- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)&cr;- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)

&cr;보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)
구 분 수준1 수준2 수준3 합계
단기매매증권 4,018,500 - - 4,018,500
매도가능금융자산(유동) - 36,619,058 300,000 36,919,058
신기술금융자산(유동) - 3,250,312 8,060,144 11,310,456
매도가능금융자산 - - 6,563,963 6,563,963
신기술금융자산(비유동) - - - -
합계 4,018,500 39,869,370 14,924,107 58,811,977

&cr;<전기말>

(단위:천원)
구 분 수준1 수준2 수준3 합계
단기매매증권 4,363,585 - - 4,363,585
매도가능금융자산(유동) - 40,943,394 300,000 41,243,394
신기술금융자산(유동) - 2,816,962 8,869,576 11,686,538
매도가능금융자산 - - 3,095,513 3,095,513
합 계 4,363,585 43,760,356 12,265,089 60,389,030

&cr; 6. 대여금 및 수취채권&cr;&cr; 1) 보고기간말 현재 대여금 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)
구 분 총장부금액 대손충당금 순장부금액
<유동자산>
대여금및수취채권 15,663,598 (4,726,346) 10,937,252
합계 15,663,598 (4,726,346) 10,937,252

&cr;<전기말>

(단위:천원)
구 분 총장부금액 대손충당금 순장부금액
<유동자산>
대여금및수취채권 20,720,152 (7,825,772) 12,894,380
합 계 20,720,152 (7,825,772) 12,894,380

&cr;(2) 당사의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
구 분 기초 대손상각비 환입 기말
<유동자산>
대여금및수취채권 7,825,772 - (3,099,426) 4,726,346

&cr;<전기>

(단위:천원)
구 분 기초 대손상각비 환입 기말
<유동자산>
대여금및수취채권 8,961,435 2,913,063 (4,048,726) 7,825,772

&cr;손상된 채권 등에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 영업비용 및 영업수익에 포함되어 있습니다. &cr;

7. 단기매매금융자산&cr;&cr; 보고기간말 현재 단기매매금융자산은 시장성이 있는 주식이며 그 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
구 분 기초 취득 처분 평가 기말
일반 4,363,585 - (160,585) (184,500) 4,018,500

&cr;<전기>

(단위:천원)
구 분 기초 취득 처분 평가 기말
일반 5,799,838 658,890 (2,298,868) 203,725 4,363,585

&cr; 8. 신기술금융자산(유동)&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 신기술금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
투자사채(신기술유동) 11,310,456 11,686,538
합계 11,310,456 11,686,538

&cr; (2) 투자사채(신기술유동)&cr;&cr;① 보고기간말 현재 투자사채(신기술유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회 사 명 구 분 당분기말 전기말
액면가액 장부금액 액면가액 장부금액
에이스바이오메드 신주인수권부사채 8,000,000 8,060,144 8,000,000 8,869,576
(주)이엔플러스 전환사채 1,000,000 1,375,862 1,000,000 1,351,037
(주)에이비프로바이오 전환사채 1,000,000 1,874,449 1,000,000 1,465,925
합계 10,000,000 11,310,455 10,000,000 11,686,538

&cr;② 당사의 투자사채(신기술유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회 사 명 구 분 기초 취득 대체 평가 당분기말
에이스바이오메드 신주인수권부사채 8,869,576 - - (809,432) 8,060,144
(주)이엔플러스 전환사채 1,351,037 - - 24,825 1,375,862
(주)에이비프로바이오 전환사채 1,465,925 - - 408,524 1,874,449
합계 11,686,538 - - (376,083) 11,310,455

&cr; 9. 기타유동자산&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
선급금 392,034 67,240
(대손충당금) (40,015) (40,015)
선급비용 6,863 3,945
선급법인세 135,242 47,040
합 계 494,124 78,211

&cr; 10. 매도가능금융자산&cr;

(1) 보고기간말 현재 매도가능금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
투자사채 36,919,058 41,243,394

(2) 보고기간말 현재 투자사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회 사 명 당분기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
삼양에이알㈜ 300,000 300,000 300,000 300,000
센트럴바이오㈜ 3,000,000 9,862,458 3,000,000 14,575,342
삼부토건(주) (*) 8,000,000 26,756,600 8,000,000 26,368,052
합계 11,300,000 36,919,058 11,300,000 41,243,394

(*) 동 투자사채 취득과 관련하여 당사는 제3자에게 콜옵션을 부여하는 별도의 계약을 체결하였으며, 자세한 내역은 주석17을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; (3) 보고기간말 현재 매도가능금융자산(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
투자주식 1,356,615 1,188,165
조합출자금 5,207,348 1,907,348
합 계 6,563,963 3,095,513

&cr;(4) 보고기간말 현재 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회 사 명 당분기말 전기말
주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액
<시장성 없는 주식>
한국아스텐종합개발(주) 20,000 12.5% 672,000 103,868 103,868
마이크로사이언스테크(주) 176,925 8.9% 540,000 42,157 42,157
져스텍(주) 3,000 0.9% 330,000 81,767 81,767
메디셀(주) 40,000 0.8% 480,000 30,322 30,322
㈜제넨셀 50,000 1.3% 1,000,000 898,500 930,050
코스모덱 306 0.99% 200,000 200,000 -
합계 3,222,000 1,356,615 1,188,164

&cr;시장성없는 지분증권은 입수가능한 해당기업의 재무정보, 공시정보 및 시장정보를 기초로 공정가치를 평가하였습니다. 다만, 지분율이 지배적이지 않은 경우, 입수가능한 정보의 제약으로 순자산장부가액을 주된 지표로 하여 공정가치를 평가하였으며, 설립한지 5년 이내이거나 당사에서 투자한 지 2년이내의 시장성 없는 주식에 대해서는 원가법을 적용하였습니다.&cr;

(5) 조합출자금&cr;&cr;보고기간말 현재 조합출자금(일반)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회 사 명 구 분 당분기말 전기말
액면가액 장부금액 액면가액 장부금액
클로이블루투자조합 조합출자금 2,100,000 1,907,348 2,100,000 1,907,348
블루엠제1호조합 조합출자금 3,300,000 3,300,000 - -
합계 5,400,000 5,207,348 2,100,000 1,907,348

&cr;(6) 보고기간말 조합출자금(일반)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위:천원)
구 분 기초 취득 처분 평가 기말
클로이블루투자조합 1,907,348 - - - 1,907,348
블루엠제1호조합 - 3,300,000 - - 3,300,000
합계 1,907,348 3,300,000 - - 5,207,348

&cr; 11. 관계기업투자와 종속기업투자&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
투자주식 6,239,261 -
조합출자금 16,250 5,000
합계 6,255,511 5,000

&cr;(2) 당분기 중 지분법평가내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기>

　(단위:천원)
회 사 명 당분기말 전기말
지분율 장부가액 지분율 장부가액
제이신기술투자조합4호 0.66% 1,000 0.66% 1,000
제이신기술투자조합5호 0.66% 1,000 0.66% 1,000
제이신기수루자조합6호 0.66% 1,000 0.66% 1,000
리더스기술투자조합1호 0.33% 1,000 0.33% 1,000
리더스기술투자조합2호 0.50% 1,000 0.50% 1,000
오션뉴웨이브신기술조합 0.05% 1,000 - -
케이앤에이치신기술조합 0.08% 10,250 - -
리더스페이스 40% 6,239,261 - -
합 계 6,255,511 5,000

&cr;(3) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분 기초 증가 처분 기타증(감) 지분법손익 지분법자본변동 기말
제이신기술투자조합4호 1,000 - - - - - 1,000
제이신기술투자조합5호 1,000 - - - - - 1,000
제이신기수루자조합6호 1,000 - - - - - 1,000
리더스기술투자조합1호 1,000 - - - - - 1,000
리더스기술투자조합2호 1,000 - - - - - 1,000
오션뉴웨이브신기술조합 - 1,000 - - - - 1,000
케이앤에이치신기술조합 - 10,250 - - - - 10,250
리더스페이스(*) - - - 6,468,986 (229,725) - 6,239,261
합 계 5,000 11,250 - 6,468,986 (229,725) - 6,255,511

당분기 중 지분변동으로 인하여 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 분류되었습니다&cr;&cr; (4) 피투자조합의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회 사 명 자산총액 부채총액 매출액 당기손익
제이신기술투자조합4호 932 - - (7)
제이신기술투자조합5호 1,011 - 20 13
제이신기수루자조합6호 24,831 - - (3)
리더스기술투자조합1호 2,576 1,633 - (2)
리더스기술투자조합2호 2,032 1,090 - (2)
오션뉴웨이브신기술조합 2,001,038 100 - (62)
케이앤에이치신기술조합 12,310,438 100 - 88
리더스페이스 16,953,381 1,355,229 7,660 (574,313)

&cr; (5) 종속기업투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회사명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말
지분율 취득금액 장부금액 장부금액
㈜리더펀드 대한민국 핀테크 금융사업 100% 500,000 500,000 500,000
㈜리더스페이스(*) 대한민국 부동산업 40% - - 6,000,000

당분기 중 지분변동으로 인하여 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 분류되었습니다&cr; &cr; - 당분기말 현재 (주) 리더펀드의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
기업명 자산 부채 자본 매출 당기순이익(손실)
㈜리더펀드 435,470 182,366 253,104 3,833 (73,184)

&cr;12. 유형자산&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분　 당분기말 전기말
차량운반구 60,196 183,482
감가상각누계액 (60,196) (71,569)
비품 254,610 247,814
감가상각누계액 (95,417) (82,954)
사용권자산 132,077 213,363
감가상각누계액 (4,002) (173,950)
합계 287,268 316,186

&cr;(2) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:천원 )
과 목 기초 취득 처분 감가상각비 당분기말
차량운반구 111,913 - (104,794) (7,119) -
비품 164,860 6,796 - (12,463) 159,193
사용권자산 39,413 132,077 (39,413) (4,002) 128,075
합 계 316,186 138,873 (144,207) (23,584) 287,268

&cr;<전기>

(단위:천원 )
과 목 기초 취득 처분 감가상각비 기말
차량운반구 38,213 123,286 (13,236) (36,350) 111,913
비품 201,561 16,977 (3,480) (50,188) 164,860
사용권자산 140,697 - - (101,284) 39,413
합 계 380,461 140,263 (16,716) (187,822) 316,186

&cr; 13. 무형자산&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
소프트웨어 3,558 3,873
시설이용권 24,480 24,480
합계 28,038 28,353

&cr;(2) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
구분 기초 취득 처분/폐기 감가상각비 기말
소프트웨어 3,873 - - (315) 3,558
시설이용권 24,480 - - - 24,480
합계 28,353 - - (315) 28,038

&cr;<전기>

(단위:천원)
과 목 기초 취득 처분 상각비 기말
소프트웨어 1,101 4,050 - (1,279) 3,873
시설이용권 24,480 - - - 24,480
합 계 25,581 4,050 - (1,279) 28,353

&cr;&cr; 14. 기타비유동자산&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
보증금 571,748 378,748
기타보증금 500 500
합 계 572,248 379,248

&cr;(2) 기타비유동자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
과 목 기초 증가 대체 감소 당분기말
보증금 378,748 193,000 - - 571,748
기타보증금 500 - - - 500
합 계 379,248 193,000 - - 572,248

&cr;<전기>

(단위:천원)
과 목 기초 증가 대체 감소 기말
보증금 83,855 294,893 - - 378,748
기타보증금 500 - - - 500
합 계 84,355 294,893 - - 379,248

15.신주인수권부사채(유동)&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 신주인수권부사채(유동)의 발행내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 제4회 신주인수권부사채 제9회신주인수권부사채
발 행 일 2008.6.3 2019.10.24
만 기 일 2013.6.3 2024.10.24
행 사 기 간 2009.6.3~2013.5.3 2019.11.24~2024.9.24
행 사 가 격 1,438 원 500원
담 보 내 역 무담보 무보증 무담보
발 행 가 액 10,000,000 20,000,000
권 면 총 액 (잔액기준) 350,000 949,895
액면이자율 이자청구권 소멸 3.00 %
보장수익율 이자청구권 소멸 5.00 %

&cr;(2) 보고기간말 현재 신주인수권부사채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
신주인수권부사채 1,299,895 1,299,895
신주인수권조정 (626,262) (652,634)
사채상환할증금 107,161 107,161
파생부채 11,286,106 9,564,821
합계 12,066,900 10,319,243

&cr; 16. 전환사채(유동)&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 전환사채(유동)의 발행내용은 다음과 같습니다.&cr;

① 제 10회 무보증 사모전환사채

(단위 : 원)
구 분 내용
사채의 명칭 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
액면금액 5,000,000,000원
발행가액 5,000,000,000원
표면금리 사채 만기일까지 연 2.00%
보장수익률 사채 만기일까지 연복리 4.00%
상환방법 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 106.3413%를 일시에 상환
전환청구기간 2021년 09월 14일부터 2023년 08월 14일까지
전환가격 532원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가액까지로 하며, 조정후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다.
조기상환청구권 가. 조기상환청구권&cr;1. 조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과하는 날(2021년 09월14일)및 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채 권면총액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 “콜옵션 행사청구인”)는 발행일로부터 1년이 되는날부터 1년 6개월이 되는 날까지 매3개월마다 본 사채에 대한 콜옵션을 행사할 수 있다.

&cr;② 제 11회 무보증 사모전환사채

(단위 : 원)
구 분 내용
사채의 명칭 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
액면금액 2,000,000,000원
발행가액 2,000,000,000원
표면금리 사채 만기일까지 연 2.00%
보장수익률 사채 만기일까지 연복리 4.00%
상환방법 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대해서는 만기일에 사채원금의 106.3413%를 일시에 상환
전환청구기간 2021년 10월 23 부터 2023년 09월 23일까지
전환가격 550원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자/무상증자/주식배당/준비금의 자본전입 등으로 주식발행 등을 하는 경우 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 또한, 전환가격은 사채발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산출평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우에는 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 액면가액까지로 하며, 조정후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다.
조기상환청구권 조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년6개월이 경과하는 날(2022년 04월23일)및 이후 매 3개월이 되는 날에 본 사채 권면총액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 “콜옵션 행사청구인”)는 발행일로부터 1년이 되는날부터 1년 6개월이 되는 날까지 매3개월마다 본 사채에 대한 콜옵션을 행사할 수 있다.

(2) 보고기간말 현재 전환사채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
전환사채 7,000,000 5,000,000
전환사채상환할증금 443,888 317,063
전환권조정 (3,051,361) (2,352,203)
전환사채파생부채 10,146,773 5,160,344
합 계 14,539,300 8,125,204

(3) 보고기간말 현재 전환사채(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
전환사채 - 2,000,000
전환사채상환할증금 - 126,825
전환권조정 - (944,917)
전환사채파생부채 - 2,160,946
합 계 - 3,342,854

17. 기타금융부채&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
미지급금 123,503 12,555,031
파생금융부채(*) 9,313,100 9,119,587
합계 9,436,603 21,674,618

&cr; (*) 당사는 당사가 소유한 삼부토건㈜ 투자사채의 50%를 제3자가 양수할 수 있는 별도의 옵션 계약을 체결하였으며, 동 옵션과 관련된 세부내역은 다음과 같습니다.

구분 내용
계약체결대상 삼부토건㈜ 제70회차 전환사채 80억원의 50%
옵션권리자 주식회사 퍼스트타임
옵션의무자 당사
옵션행사기간 2020년 12월 23일(계약체결일) ~ 2022년 3월 23일
양수도대금 대상사채의 액면금액에 연 6% 금리를 적용하고 기 지급된 표면이자를 차감한 금액

18. 기타유동부채&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
예수금 87,611 80,702
선수금 20,000 790,000
리스부채 46,585 40,089
합 계 154,196 910,791

19. 리스&cr;

(1) 보고기간말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
취득원가 감가상각 및 손상차손누계액 장부가액 취득원가 감가상각 및 손상차손누계액 장부가액
사용권자산 건물 132,077 (4,002) 128,075 213,363 (173,950) 39,413

&cr; (2) 당분기의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 기 초 취 득 대체 처분 감가상각비 당분기말
사용권자산 건물 39,413 - 　- (39,413) - -
사용권자산 차량 　- 132,077 　- 　- (4,002) 128,075
합 계 39,413 132,077 - (39,413) (4,002) 128,075

&cr;(3) 당분기말 현재 리스부채의 만기 분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 장부금액 6개월 미만 6개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과
리스부채 128,274 23,071 23,514 48,391 33,298 -
합 계 128,274 23,071 23,514 48,391 33,298 -

&cr; (4) 당분기 중 회계정책변경에 따른 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기 전기
사용권자산 감가상각비 4,002 25,447
리스부채 이자비용 489 579
단기 및 소액자산리스 관련 비용 6,600 844

&cr; 한편, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 28,771 천원입니다.&cr; &cr; 20. 순확정급여부채&cr;&cr; 회사는 2014년에 종업원에 대한 퇴직연금제도를 확정급여제도에서 확정기여제도로 변경하였고 납부하여야 할 기여금 전액을 납부하였습니다. 보고기간말 현재 순확정급여부채는 없습니다.&cr;&cr; 21. 납입자본&cr;&cr; 보고기간말 현재 당사의 발행할 주식의 총수 등의 내역은 다음과 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
발행할 주식의 총수 1,000,000,000 주 1,000,000,000 주
1주의 금액 500 원 500 원
발행한 주식의 총수 125,088,206 97,953,218

&cr; 22. 자본잉여금&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
주식발행초과금 38,509,582 32,218,896
감자차익 16,198,703 16,198,703
전환권대가 - -
전환권대가청산손실 (525,641) (525,641)
신주인수권대가 1,634,083 1,634,083
자기주식처분이익 1,463,787 1,463,787
합계 57,280,514 50,989,828

&cr; 23. 기타포괄손익누계액&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기말 전기말
부의지분법자본변동 (81,341) (81,341)

&cr;24. 영업수익 및 영업비용&cr;&cr; (1) 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
일반금융수익 이자수익 630,084 928,006
배당금수익 6,000 -
단기매매증권평가이익 - 2,155,210
단기매매증권처분이익 18,021 12,859
파생상품평가이익 388,549 -
소 계 1,042,654 3,096,075
신기술금융수익 이자수익 35,130 131,092
파생상품평가이익 433,350 3,862,866
단기매매증권평가이익 - 1,606,789
단기매매증권처분이익 - 814,327
소 계 468,480 6,415,074
신기술투자조합수익 조합관리보수(신기술) - 69,333
소 계 - 69,333
기타영업수익 기타영업수익(일반) 3,099,426 2,090,257
소 계 3,099,426 2,090,257
합 계 4,610,560 11,670,739

&cr; (2) 영업 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
일반금융비용 단기매매증권평가손실(일반) 184,500 142,580
파생상품평가손실(일반) 4,906,397 1,834,666
대손상각비(일반) - 106,087
소 계 5,090,897 2,083,333
신기술금융비용 파생상품평가손실(신기술) 809,432 -
매도가능증권평가손실(신기술) 31,550 -
소 계 840,982 -
신기술투자조합비용 조합손실(신기술) - 71,086
소 계 - 71,086
기타영업비용 전환사채이자비용 280,868 1,966,803
신주인수권부사채이자비용 33,517 379,600
전환사채부채평가손실 2,825,483 399,175
신주인수권부사채평가손실 3,475,053 55
소 계 6,614,921 2,745,633
일반관리비 급여 229,437 207,272
퇴직급여 19,919 11,868
복리후생비 31,155 34,225
여비교통비 5,659 3,398
접대비 4,662 3,418
통신비 2,051 1,366
수도광열비 12,316 15,204
세금과공과 78,987 46,077
감가상각비 19,582 20,574
지급임차료 6,600 -
보험료 995 541
차량유지비 2,629 2,158
주식보상비용 6,600 -
교육훈련비 380 550
도서인쇄비 1,211 340
회의비 8,439 13,184
소모품비 5,584 5,927
지급수수료 362,204 179,356
리스상각비 4,002 25,447
무형자산상각비 315 320
소 계 802,727 571,225
합 계 13,349,527 5,471,277

&cr;25. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr; 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
기타수익 이자수익 - 1,223
유형자산처분이익 5,207 -
종속기업투자주식처분이익 468,986 -
잡이익 246 53
소계 474,439 1,276
기타비용 이자비용 489 1,186
지분법손실 229,725 -
잡손실 3,396 16,041
소계 233,610 17,227

&cr; 26. 법인세비용&cr;&cr; 회사는 보고기간 동안 세무상 결손이 발생하고 있어 인식할 법인세비용이 없으며, 보고기간 말 현재 가감할 일시적 차이 및 이월결손금에서 발생하는 법인세효과는 실현가능성이 불확실하고 차기 이후 예상 연평균이익이 각 회계연도에 소멸되는 이월결손금 등을 초과하지 않을 것으로 판단되어 이연법인세자산을 인식하지 아니 하였습니다.&cr;

(1) 당분기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
당기법인세비용 - -
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 - -
법인세비용 - -

&cr;(2) 당분기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)
구 분 당분기 전분기
법인세비용차감전순이익(손실) (8,498,137) (11,115,463)
조정사항 (1,869,590) (2,445,402)
이월결손금 - -
세율 22% 22%
적용세율에 따른 세부담액 - -

27. 주당순이익 &cr;&cr;당사는 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순손익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순손익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.&cr;

(1) 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)
구 분

제 36 기

 제 35 기
보통주 당기순이익(손실) (8,498,137,385) 6,183,511,304
가중평균유통보통주식수(*) 104,425,281 76,943,602
기본주당순이익(손실) (81) 80

(*) 당분기와 전분기 주식수의 누적적수를 당기 일수를 나누어 산출하였습니다.&cr;

(2) 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. &cr;<당분기>

(단위: 주)
구 분 주식수 가중치 가중평균유통&cr;보통주식수
기초 발행주식수 97,953,218 91/91 97,953,218
신주인수권부사채의 전환 188,704 87/91 180,409
신주인수권부사채의 전환 8,445 86/91 7,981
신주인수권부사채의 전환 67,781 80/91 59,588
신주인수권부사채의 전환 794 70/91 611
신주인수권부사채의 전환 78,820 65/91 56,300
신주인수권부사채의 전환 1,126 63/91 780
신주인수권부사채의 전환 33,780 55/91 20,416
신주인수권부사채의 전환 4,166 34/91 1,557
신주인수권부사채의 전환 368,773 31/91 125,626
신주인수권부사채의 전환 286,735 27/91 85,075
신주인수권부사채의 전환 417,724 24/91 110,169
신주인수권부사채의 전환 317,320 23/91 80,202
신주인수권부사채의 전환 81,635 22/91 19,736
전환사채의 전환 8,941,873 22/91 2,161,771
전환사채의 전환 13,742,682 22/91 3,322,407
신주인수권부사채의 전환 43,914 21/91 10,134
신주인수권부사채의 전환 821,822 17/91 153,527
신주인수권부사채의 전환 256,728 16/91 45,139
신주인수권부사채의 전환 10,134 15/91 1,670
신주인수권부사채의 전환 11,260 13/91 1,609
신주인수권부사채의 전환 5,742 7/91 442
신주인수권부사채의 전환 29,276 6/91 1,930
신주인수권부사채의 전환 328,870 3/91 10,842
신주인수권부사채의 전환 200,000 2/91 4,396
신주인수권부사채의 전환 886,884 1/91 9,746
합 계 125,088,206 104,425,281

&cr;<전기>

(단위: 주)
구 분 주식수 가중치 가중평균유통&cr;보통주식수
기초 발행주식수 75,297,558 365/365 75,297,558
신주인수권부사채의 전환 442,343 339/365 410,834
신주인수권부사채의 전환 1,679,262 338/365 1,555,043
신주인수권부사채의 전환 215,317 337/365 198,800
신주인수권부사채의 전환 81,501 212/365 47,338
신주인수권부사채의 전환 184,648 211/365 106,742
전환사채의 전환 5,988,023 175/365 2,870,970
전환사채의 전환 12,000,000 153/365 5,030,137
전환사채의 전환 877,192 44/365 105,744
신주인수권부사채의 전환 213,940 43/365 25,204
신주인수권부사채의 전환 75,825 29/365 6,024
신주인수권부사채의 전환 896,310 28/365 68,758
신주인수권부사채의 전환 1,298 8/365 28
합 계 85,723,180

(2) 희 석 주당순손익&cr;&cr;전분기는 희석효과가 없어 기본주당순손익과 희석주당순손익이 동일합니다

구 분

당분기
보통주 당기순이익 (8,498,137,385)
희석효과: 　
전환사채 관련 손익(*1) 2,354,613,895
신주인수권부사채 관련 손익(*1) 2,659,495,966
가. 희석주 당기순이익 (3,484,027,524)
나. 가중평균 유통보통주식수 104,425,281
다. 희석성 잠재적 보통주(*2): 　
전환사채 11,914,509
신주인수권부사채 6,447,967
라. 가중평균유통보통주식수와 희석성잠재적 보통주의 합산 주식수(라=나+다) 122,787,757
희석주당이익(가/라) (28)

(*1) 법인세효과가 차감된 금액입니다.

(*2) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.&cr;

28. 영업활동으로 인한 현금흐름&cr;&cr; 영업활동으로 인한 현금흐름에서 조정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
가. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 12,014,727 4,876,493
감가상각비(무형자산상각비) 23,899 46,341
단기매매금융상품평가손실 184,500 142,580
매도가능증권평가손실 31,550 -
전환사채부채평가손실 2,825,483 399,175
신주인수권부사채평가손실 3,475,053 -
파생상품평가손실 4,906,397 -
퇴직급여 19,919 -
대손상각비 - 106,142
지분법손실 229,725 　-
이자비용 314,875 2,347,589
잡손실 3,326 1,834,666
나. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 5,084,752 11,587,629
이자수익 665,215 1,060,321
단기매매금융상품처분이익 18,021 -
매도가능증권평가이익 - 3,761,999
매도가능증권처분이익 - 827,186
파생상품평가이익 821,899 3,862,866
유형자산처분이익 5,207 -
종속기업투자주식처분이익 468,986 -
기타영업수익 3,105,426 2,075,257
다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (7,503,195) 7,327,266
단기금융상품의 감소(증가) 300,000 (200,000)
단기매매금융상품의 감소(증가) 178,606 (436,843)
매출채권및미수금의 감소(증가) 2,378 4,401,917
단기대여금의 감소(증가) 4,760,000 7,525,000
매도가능금융자산의 감소(증가) - 2,023,395
조합출자금의 감소(증가) (11,250) 　 -
퇴직금의 지급 (19,919) -
신기술금융자산의 감소(증가) 809,432 (5,396,065)
선급금의 감소(증가) (324,794) (731)
선급비용의 감소(증가) (2,917) -
미지급금의 증가(감소) (12,431,638) (667,849)
예수금의 증가(감소) 6,909 78,441
선수금의 증가(감소) (770,000) 1
합 계 (573,220) 616,130

&cr;29. 특수관계자&cr;&cr; (1) 보고기간 말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분 당분기 전분기
최대주주 에이티세미콘 (주)리더스에셋홀딩스
종속기업　 리더펀드 리더펀드
- 리더스페이스
관계기업 제미니밸류제2호조합 제미니밸류제2호조합
제이신기술투자조합2호 제이신기술투자조합2호
제이신기술투자조합4호 제이신기술투자조합4호
제이신기술투자조합5호 제이신기술투자조합5호
제이신기술투자조합6호 제이신기술투자조합6호
리더스신기술투자조합1호 리더스신기술투자조합1호
리더스신기술투자조합2호 리더스신기술투자조합2호
제미니영상투자조합1호 제미니영상투자조합1호
오션뉴웨이브신기술조합 -
케이앤에이치신기술조합 -
리더스페이스 -
기타 임직원 임직원

&cr;(2) 보고기간 중 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기>

(단위:천원)
구 분 회 사 명 계정과목 기초 증가 감소 당기말
최대주주 리더스에셋홀딩스 단기대여금(일반) 6,500,000 - 6,500,000 -
미수수익 21,370 - 21,370 -
미지급금 39,890 - 39,890 -
대손충당금 1,630,343 - 1,630,343 -
예수금 - - - -
전환사채(유동) - - - -
전환사채상환할증금(유동) - - - -
전환권조정(유동) - - - -
전환사채파생부채(유동) - - - -
최대주주 에이티세미콘 임차보증금 - 100,000 - 100,000
미지급금 - 6,600 - 6,600
종속기업 리더펀드 미수금 - - - -
대손충당금 - - - -
관계기업 제미니밸류제2호조합 매출채권 273,000 - - 273,000
대손충당금 109 - - 109
선급금 38,127 - - 38,127
오션뉴웨이브신기술조합 선급금 - 100 - 100
케이앤에이치신기술조합 선급금 - 100 - 100
리더스신기술투자조합1호 선급금 - - - -
매출채권 1,633 - - 1,633
대손충당금 408 - - 408
리더스신기술투자조합2호 선급금 - - - -
매출채권 1,090 - - 1,090
대손충당금 273 - - 273
제미니영상투자조합1호 예수금 7,967 - - 7,967
기타 임직원 미수금 2,628 - - 2,628
미지급금 5,048 - - 5,048
예수금 - - - -
채 권 합 계 5,206,715 100,200 4,891,027 415,888
채 무 합 계 52,905,315 6,600 39,890 19,615

&cr;<전기>

(단위:천원)
구 분 회 사 명 계정과목 기초 증가 감소 당기말
최대주주 리더스에셋홀딩스 단기대여금(일반) 2,900,000 3,600,000 - 6,500,000
미수수익 5,721 43,712 28,063 21,370
미지급금 55,055 69,890 85,055 39,890
대손충당금 726,430 904,206 293 1,630,343
예수금 - 175 175 -
전환사채(유동) 9,000,000 - 9,000,000 -
전환사채상환할증금(유동) 760,950 - 760,950 -
전환권조정(유동) 4,244,292 - 4,244,292 -
전환사채파생부채(유동) 3,205,238 1,595,958 4,801,196 -
종속기업 리더펀드 미수금 - 3,644 3,644 -
대손충당금 - 3,644 3,644 -
관계기업 제미니밸류제2호조합 매출채권 273,000 - - 273,000
대손충당금 - 109 - 109
선급금 38,018 109 - 38,127
제이신기술투자조합2호 매출채권 8,666 78,000 86,666 -
제이신기술투자조합4호 미수금 - 150,000 150,000 -
매출채권 - 465 465 -
선급금 59 59 118 -
제이신기술투자조합5호 단기대여금(신기술) - 2,100,000 2,100,000 -
대손충당금 - 12,801 12,801 -
예수금 - 175 175 -
매출채권 - 12,061 12,061 -
선급금 59 72,059 72,118 -
미수수익 - 9,205 9,205 -
제이신기술투자조합6호 단기대여금(신기술) - 2,100,000 2,100,000 -
대손충당금 - 12,801 12,801 -
예수금 - 175 175 -
매출채권 - 100,391 100,391 -
선급금 59 43,559 43,618 -
미수수익 - 9,205 9,205 -
리더스신기술투자조합1호 선급금 - 10 10 -
매출채권 - 1,633 - 1,633
대손충당금 - 408 - 408
&cr;리더스신기술투자조합2호 선급금 - 10 10 -
매출채권 - 1,090 - 1,090
대손충당금 - 273 - 273
제미니영상투자조합1호 예수금 - 7,967 - 7,967
기타 임직원 미수금 - 13,587 10,959 2,628
미지급금 9,758 49,175 53,885 5,048
예수금 - 52 52 -
채 권 합 계 2,499,152 7,404,557 4,696,994 5,206,715
채 무 합 계 8,786,709 1,723,567 10,457,371 52,905

&cr;(3) 보고기간 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; <당분기>

(단위:천원)
구 분 회 사 명 계정과목 영업수익 영업비용 기타수익 기타비용
최대주주 에이티세미콘 지급임차료(판) - - - 6,600
합 계 - - - 6,600

&cr;

<전분기>

(단위:천원)
구 분 회 사 명 계정과목 영업수익 영업비용 기타수익 기타비용
최대주주 리더스에셋홀딩스 대여금이자수익(일반) 86,761 - - -
전환사채이자비용 - 340,695 - -
전환사채부채평가손실 - 399,175 - -
관계기업 제이신기술투자조합2호 대손상각비(일반) - 54 - -
조합관리보수(신기술) 86,667 - - -
조합지분법평가이익(신기술) 23,395 - - -
합 계 196,822 739,924 - -

&cr;(4) 임원 등 주요 경영진에 대한 급여 등 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당분기 전분기
급여 113,616 93,500
퇴직급여 15,706 1,667
합 계 129,322 95,167

&cr; 30. 담보로 제공받은 내역&cr;&cr; 보고기간말 현재 채권에 대한 담보로 제공받은 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회사명 대여채권(유동) 수취채권(유동) 합계 담보자산
㈜오에스티 2,500,000 　- 2,500,000 (*1)
앤비알컴퍼니 2,190,000 　- 2,190,000 (*2)
조경민 700,000 　- 700,000 (*3)
전진팜스토리 1,900,000 　- 1,900,000 (*4)
이엠씨 2,500,000 　- 2,500,000 (*5)
에스엠디5호조합 2,100,000 　- 2,100,000 (*6)
합 계 11,890,000 - 11,890,000 　

&cr; (*1) 당사는 채무자가 보유한 ㈜이엔플러스(737,356)주식 및 스탠다드 그래핀 50,000 주를 담보로 제공 받았습니다.&cr; (*2) 당사는 채무자가 보유한 ㈜릭스솔루션(5,504,895주)주식을 담보로 제공받았습니다.&cr; (*3) 당사는 국보 전환사채 10억원 담보로 제공받아 실물로 보유하고 있습니다.&cr; (*4) 당사는 국보 전환사채 28억원 담보로 제공받아 실물로 보유하고 있습니다.&cr; (*5) 당사는 채무자가 보유한 아이오케이(1,915,708주)주식을 담보로 제공받았습니다&cr; (*6) 당사는 채무자가 보유한 아이오케이(1,436,781주)주식을 담보로 제공받았습니다&cr;

31. 기타우발사항&cr; &cr; (1) 2019.09.03 원고인 ㈜아인파트너스는 제미니밸류 제2호 조합원 지위를 확인하기 위해 그 조합의 업무집행조합원으로 출자한 피고인 당사에게 조합원 지위에 있음을 확인하기 위한 소를 제기한 상태이며, 보고기간 말 현재 해당소송의 결과를 예측할 수 없습니다.

&cr;

&cr;

6. 배당에 관한 사항

당사 정관상 배당에 관한 조항은 다음과 같습니다.&cr;제56조(이익배당) &cr;①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. &cr;②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. &cr;③제 1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다. &cr;&cr;제57조 (배당금지급 청구권의 소멸시효) &cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. &cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. &cr;&cr;제58조(분기배당) &cr;①회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월, 9월 및 12월의 말일 (이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. &cr;②제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.&cr;③분기배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1.직전결산기의 자본의 액 2.직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3.직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4.직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5.분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 &cr;④사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. &cr;⑤제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

500500500-9,1079,208--8,4988,846-11,115--------------------------------------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제36기 1분기 제35기 제34기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력

과거 배당 이력

(단위: 회, %)
----
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

1) 증자(감자)현황

2021년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2019년 01월 09일전환권행사보통주2,763,8185005972019년 02월 12일유상증자(제3자배정)보통주10,101,0105005942019년 11월 25일신주인수권행사보통주4,316,9755005632019년 11월 26일신주인수권행사보통주145,1165005632019년 11월 27일신주인수권행사보통주572,6505005632019년 11월 28일신주인수권행사보통주284,5225005632019년 11월 29일신주인수권행사보통주323,3485005632019년 12월 02일신주인수권행사보통주10,2845005632019년 12월 04일신주인수권행사보통주68,9165005632019년 12월 05일신주인수권행사보통주48,8015005632019년 12월 06일신주인수권행사보통주82,4685005632019년 12월 10일신주인수권행사보통주31,1225005632019년 12월 11일신주인수권행사보통주20,0005005632019년 12월 12일신주인수권행사보통주137,8335005632019년 12월 16일신주인수권행사보통주21,2225005632019년 12월 18일신주인수권행사보통주8,8815005632019년 12월 19일신주인수권행사보통주170,0005005632020년 01월 30일신주인수권행사보통주337,3495005552020년 01월 31일신주인수권행사보통주3,832,0155005552020년 02월 04일신주인수권행사보통주9405005552020년 02월 05일신주인수권행사보통주20,2885005552020년 03월 31일유상증자(제3자배정)보통주12,000,0005005002020년 04월 27일신주인수권행사보통주442,3435005552020년 04월 28일신주인수권행사보통주1,679,1625005552020년 04월 29일신주인수권행사보통주215,3175005552020년 09월 01일신주인수권행사보통주81,5015005002020년 09월 02일신주인수권행사보통주184,6485005002021년 10월 08일전환권행사보통주5,988,0235005012020년 10월 30일전환권행사보통주12,000,0005005002021년 02월 16일신주인수권행사보통주877,1925006842021년 02월 17일신주인수권행사보통주213,9405005002021년 03월 03일신주인수권행사보통주75,8255005002021년 03월 04일신주인수권행사보통주896,3105005002021년 03월 24일신주인수권행사보통주1,2995005002021년 04월 05일신주인수권행사보통주188,7045005002021년 04월 06일신주인수권행사보통주8,4455005002021년 04월 12일신주인수권행사보통주67,7815005002021년 04월 22일신주인수권행사보통주7945005002021년 04월 27일신주인수권행사보통주78,8205005002021년 04월 29일신주인수권행사보통주1,1265005002021년 05월 07일신주인수권행사보통주33,7805005002021년 05월 28일신주인수권행사보통주4,1665005002021년 05월 31일신주인수권행사보통주368,7735005002021년 06월 04일신주인수권행사보통주286,7355005002021년 06월 07일신주인수권행사보통주417,7245005002021년 06월 08일신주인수권행사보통주317,3205005002021년 06월 09일신주인수권행사보통주81,6355005002021년 06월 09일전환권행사보통주13,742,6825006842021년 06월 09일전환권행사보통주8,941,8735006712021년 06월 10일신주인수권행사보통주43,9145005002021년 06월 14일신주인수권행사보통주821,8225005002021년 06월 15일신주인수권행사보통주256,7285005002021년 06월 16일신주인수권행사보통주10,1345005002021년 06월 17일신주인수권행사보통주11,2605005002021년 06월 24일신주인수권행사보통주5,7425005002021년 06월 25일신주인수권행사보통주29,2765005002021년 06월 28일신주인수권행사보통주328,8705005002021년 06월 29일신주인수권행사보통주200,0005005002021년 06월 30일신주인수권행사보통주886,884500500
주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고
주1)
주2)
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주1) 회사는 제2회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 청구권 행사에 따라 발행된 신주는 2,763,818주 자본금 증가액은 1,381,909,000원입니다&cr;주2) 회사는 제3자배정 유상증자에 따라 발행된 신주는 10,101,010주 자본금 증가액은 5,050,505,000원입니다.

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2) 미상환 전환사채 발행현황 2021년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
제10회&cr;사모&cr;전환사채제10회2020년 09월 14일2023년 09월 14일5,000,000,000기명식&cr;보통주2021.09.14~2023.08.141005325,000,000,0009,398,496-제11회&cr;사모&cr;전환사채제11회2020년 10월 23일2023년 10월 23일2,000,000,000기명식&cr;보통주2021.10.23~2023.09.231005332,000,000,0003,752,345-제12회&cr;사모&cr;전환사채제12회2020년 12월 24일2023년 12월 24일2,000,000,000기명식&cr;보통주2021.12.24~2023.11.241005222,000,000,0003,831,417-9,000,000,000---9,000,000,00016,982,258-
종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
합 계 - - - -

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2021년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
제4회&cr;무기명무보증신주인수권부사채제4회2008년 06월 03일2013년 06월 03일350,000,000기명식&cr;보통주2009.06.03~&cr;2013.05.031001,438350,000,000--제9회&cr;무기명무보증신주인수권부사채제9회2019년 10월 24일2024년 10월 24일20,000,000,000기명식&cr;보통주2019.11.24~&cr;2024.09.24100500949,895,11217,603,643-20,350,000,000---1,299,895,11217,603,643-
종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상&cr;주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환&cr;사채 미행사&cr;신주&cr;인수권 비고
행사비율&cr;(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수
합 계 - - - -

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

4) 채무증권 발행실적 2021년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
(주)리더스기술투자회사채사모2019년 01월 18일6,000표면:0.0%&cr;만기:4.0%-2022년 01월 18일상환-(주)리더스기술투자회사채사모2019년 05월 29일10,000표면:0.0%&cr;만기:4.0%-2022년 05월 29일상환-(주)리더스기술투자회사채사모2019년 08월 23일3,000표면:0.0%&cr;만기:4.0%-2022년 08월 23일상환-(주)리더스기술투자회사채사모2019년 10월 15일6,000표면:2.0%&cr;만기:4.0%-2022년 10월 15일상환-(주)리더스기술투자회사채사모2020년 09월 14일5,000표면:2.0%&cr;만기:4.0%-2023년 09월 14일미상환-(주)리더스기술투자회사채공모2019년 10월 24일20,000표면:3.0%&cr;만기:5.0%B(한국신용평가(주)) / B-(한국기업평가(주))2024년 10월 24일949백만원 미상환아이비케이투자&cr;증권(주)(주)리더스기술투자회사채사모2020년 10월 23일2,000표면:2.0%&cr;만기:4.0%-2023년 10월 23일미상환-(주)리더스기술투자회사채사모2020년 12월 24일2,000표면:4.0%&cr;만기:6.0%-2023년 12월 24일미상환-54,000----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

5) 기업어음증권 미상환 잔액 2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

6) 단기사채 미상환 잔액 2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

7) 회사채 미상환 잔액 2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---949---949350-9,000----9,350350-9,000949---10,299
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

8) 신종자본증권 미상환 잔액 2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

9) 조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용

10) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2021년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
(작성기준일 : )
제9회 국내 무기명식 이권부 무보증 공모 신주인수권부사채2019년 10월 24일2024년 10월 24일20,0002019년 09월 19일흥국생명보험(주)
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사
2021년 06월 30일
(이행현황기준일 : )
부채비율 400%이하 유지계약내용 이행중사채 발행 이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400% 미만 등계약내용 이행 중회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계 100% 이상의 자산처분 제한계약내용 이행 중--계약내용 이행 중
재무비율 유지현황 계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황 계약내용
이행현황
자산처분 제한현황 계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황 계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황 이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

1) 공모자금의 사용내역

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
신주인수권부사채제9회2019년 10월 24일직접투자:14,000&cr;조합출자:6,00020,000직접투자:14,000&cr;조합출자:6,00020,000투자시장 환경 변화에 따른 투자목적 변경
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

2) 사모자금의 사용내역

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
무보증사모 전환사채제2회2017년 08월 11일 운영자금1,650운영자금1,650-무보증사모 전환사채제3회2019년 01월 18일고유목적사업을 위한운영자금6,000고유목적사업(투자)6,000-제3자배정&cr;사모 유상&cr;증자-2019년 02월 12일신규조합결성(2,000(백만원))&cr;직접투자(2,500(백만원))&cr;판매관리비(~2020년말)&cr;(1,500(백만원))6,000신규조합결성(2,000(백만원))&cr;직접투자(2,500(백만원))&cr;판매관리비(1,500(백만원))6,000-무보증사모 전환사채제5회2019년 05월 29일고유목적사업을 위한 운영자금10,000고유목적사업(투자)10,000-무보증사모 전환사채제4회2019년 08월 23일고유목적사업을 위한 운영자금3,000고유목적사업(투자)3,000-무보증사모 전환사채제6회2019년 10월 15일고유목적사업을 위한 운영자금6,000고유목적사업(투자)6,000-제3자배정&cr;사모 유상&cr;증자-2020년 03월 31일고유목적사업을 위한 타법인증권 취득자금6,000고유목적사업(타법인증권 취득)6,000-무보증사모 전환사채제10회2020년 09월 14일고유목적사업을 위한 운영자금5,000고유목적사업(투자)5,000-무보증사모 전환사채제11회2020년 10월 23일고유목적사업을 위한 운영자금2,000고유목적사업(투자)2,000-무보증사모 전환사채제12회2020년 12월 24일고유목적사업을 위한 운영자금2,000고유목적사업(투자)2,000-
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황&cr;1) 대손충당금 설정현황&cr;(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr; (단위 : 천원, %)

구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 &cr;설정률(%)
제36기&cr;1분기 매출채권 331,723 329,681 99.38
미수금 3,250 0 0.00
단기대여금 14,824,948 4,134,948 27.89
미수수익 503,677 261,718 51.96
선급금 392,034 40,015 10.20
합 계 16,055,632 4,766,362 29.68
제35기 매출채권 331,723 329,680 99.38
미수금 5,627 0 0.00
단기대여금 19,934,947 7,109,947 35.67
미수수익 798,323 386,143 48.37
선급금 67,240 40,015 59.51
합 계 21,137,860 7,865,785 37.21
제34기 매출채권 337,667 329,000 97.43%
미수금 4,414,894 214,061 4.85%
단기대여금 24,234,948 8,259,948 34.08%
미수수익 216,045 158,427 73.33%
선급금 40,085 39,907 99.56%
합 계 29,243,638 9,001,342 30.78%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr; (단위 : 천원)

구 분 제36기 1분기 제35기 제34기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 7,865,785 9,002,592 2,899,907
2. 순대손처리액(①－②±③) - (4,053,662) (105,108)
① 대손처리액(상각채권액) - - -
② 상각채권회수액 - 4,053,662 105,108
③ 기타증감액 - - -
3. 대손상각비 계상(환입)액 3,099,423 2,916,855 6,207,793
4. 기말 대손충당금 잔액합계 4,766,362 7,865,785 9,002,592

&cr;(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr; 당사는 매출채권을 포함한 채권에 대해 여신전문금융업 감독규정에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;

나. 금융상품의 공정가치와 평가방법&cr;

(1) 금융상품의 범주별 분류&cr;&cr;보고기간말 현재 범주별 금융상품은 다음과 같습니다.&cr;<당분기말>

(단위:천원)
구 분 상각후 원가 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 합 계
현금및현금성자산 11,235,239 - - 11,235,239
대여금및수취채권(유동) 10,940,524 - - 10,940,524
단기매매증권 - 4,018,500 - 4,018,500
매도가능금융자산(유동) - 36,919,058 - 36,919,058
신기술금융자산(유동) - 11,310,456 - 11,310,456
기타유동자산 526,493 - - 526,493
매도가능금융자산 - 6,563,963 - 6,563,963
기타비유동자산 691,448 - - 691,448
합 계 23,393,704 58,811,977 - 82,205,681

&cr;<전기말>

(단위:천원)
구 분 상각후 원가 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 합 계
현금및현금성자산 6,859,697 - - 6,859,697
단기금융상품 320,000 - - 320,000
대여금및수취채권(유동) 13,296,632 - - 13,296,632
단기매매증권 - 4,363,585 - 4,363,585
매도가능금융자산(유동) - 45,339,400 - 45,339,400
신기술금융자산(유동) - 11,686,538 - 11,686,538
기타유동자산 259,979 - - 259,979
매도가능금융자산 - 3,095,513 - 3,095,513
기타비유동자산 528,809 - - 528,809
합계 21,265,117 64,485,036 - 85,750,153

&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.&cr;- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)&cr;- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)&cr;- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)

&cr;보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말>

(단위:천원)
구 분 수준1 수준2 수준3 합계
단기매매증권 4,018,500 - - 4,018,500
매도가능금융자산(유동) - 36,619,058 300,000 36,919,058
신기술금융자산(유동) - 3,250,312 8,060,144 11,310,456
매도가능금융자산 - - 6,563,963 6,563,963
합 계 4,018,500 39,869,370 14,924,107 58,811,977

&cr;<전기말>

(단위:천원)
구 분 수준1 수준2 수준3 합계
단기매매증권 4,363,585 - - 4,363,585
매도가능금융자산(유동) - 44,239,400 1,100,000 45,339,400
신기술금융자산(유동) - 2,816,962 8,869,576 11,686,538
매도가능금융자산 - - 3,095,513 3,095,513
합계 4,363,585 47,056,3623 13,065,089 64,485,036

&cr; (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다.&cr;&cr;각 공정가치 서열체계의 수준 간 변동은 없습니다.&cr;

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;-당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제36기 1분기(당기)동현회계법인적정--제35기(전기)신한회계법인적정--제34기(전전기)신한회계법인적정--
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.(단위: 백만원)

제36기 1분기(당기)동현회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및&cr;분,반기재무제표에 대한 검토1351,205135440제35기(전기)신한회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및&cr;분,반기재무제표에 대한 검토6059460671제34기(전전기)신한회계법인개별재무제표에 대한 감사 및&cr;분,반기재무제표에 대한 검토5056050560
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제36기 1분기(당기)----------제35기(전기)----------제34기(전전기)----------
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

&cr;4. 회계감사인의 변경 등&cr;※ 당사의 제36기 회계감사인은 외부감사법(제11조 제1항 및 제2항, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항)에 따라 외부감사인으로 증선위에서 동현회계법인으로 지정하였습니다.

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12021년 07월 22일회사: 감사&cr;감사인: 감사 참여 공인회계사구두 보고- 감사수행 및 종료 단계보고
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 유효성 감사&cr;감사는 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부회계관리 제도는 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;나. 내부회계관리제도&cr;회사 내부회계관리자의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가결과 현재 회사의내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.&cr;&cr;회계감사인은 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr;&cr;감사는 내부회계관리자가 감사에게 제출한 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서를 참고로 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지를 평가하였으며, 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 회사의 내부회계관리제도는 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.

 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

2021년 6월말 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 1인 등 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다.&cr;각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가.임원의현황"을 참조하시기 바랍니다.

(1) 주요 의결사항

구분 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사
나용선&cr;(출석률:&cr;100%) 이재혁&cr;(출석률:&cr;100%) 유석균&cr;(출석률:&cr;100%) 김형준&cr;(출석률:&cr;100%) 정윤호&cr;(출석률:&cr;100%) 전병무&cr; (출석률:&cr;100%) 박순관&cr;(출석률: 28%) 이정희&cr;(출석률: 33%)
찬반여부 찬반여부
1 2021-04-13 제1호 의안: 금전대여조건 변경의 건 가결 가결 가결 가결 - - - - -
2 2021-04-19 제1호 의안: 임시주주총회 소집일정등 정정의 건 가결 가결 가결 가결 - -
3 2021-04-23 제1호 의안: 금전대여조건 변경의 건 가결 가결 가결 가결 - 가결
4 2021-05-24 제1호 의안: 조합출자의 건 가결 - - - 가결 가결 가결 가결 -
5 2021-05-25 제1호 의안:제35기 재무제표 승인의 건 가결 - - - 가결 가결 가결 가결 -
6 2021-06-09 제1호 의안: 제35기정기주주총회 소집의 건 가결 - - - 가결 가결 가결 - -
7 2021-06-09 제1호 의안: 준법감시인 선임의 건 가결 - - - 가결 가결 가결 - -
8 2021-06-18 제1호 의안: 금전대여의 건 가결 - - - 가결 가결 가결 - -
9 2021-06-24 제1호 의안: 금전대여조건 변경의 건 가결 - - - 가결 가결 가결 - -
10 2021-06-25 제1호 의안: 본점이전의 건 가결 - - - 가결 가결 가결 - -

주1) 기존 사외이사 이정희는 일신상의 사유로 2021년 5월 14일 당사 임시주주총회&cr;기준으로 사임 및 신규 사외이사 박순관을 2021년 5월 14일 임시주주총회에서 신규선임함.&cr;주2) 기존 사내이사 나용선, 사내이사 이재혁, 사내이사 유석균은 일신상의 사유로 &cr;2021년 5월 14일 당사 임시주주총회 기준으로 사임 및 신규 사내이사 김형준, 사내이사 전병무, 사내이사 정윤호를 2021년 5월 14일 임시주주총회에서 신규 선임함.&cr;

(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
411-1
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

주1) 기존 사외이사 이정희는 일신상의 사유로 2021년 5월 14일 당사 임시주주총회&cr;기준으로 사임 및 신규 사외이사 박순관을 2021년 5월 14일 임시주주총회에서 선임함.

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

주1)
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

주1) 당사에 선임된 사외이사는 각각 금융, 회계, 경제, 경영, 재무 및 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 추후에 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 내부교육을 실시할 예정입니다

(5) 사외이사후보추천위원회&cr;- 보고서 작성기준일 해당사항 없습니다.&cr;&cr;(6) 사외이사의 지원조직&cr;- 사외이사의 업무 지원을 위한 별도의 조직은 없으나 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 유관부서에서 업무를 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.&cr;

 2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항&cr;

(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 감사위원회를 설치하지 않고 있으며, 감사는 1인이상으로 규정하고 있고 현재 비상임 감사 2인이 있습니다.&cr;&cr;당사 정관상 감사제도와 관련된 조항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;제46조(감사의 수)&cr;회사의 감사는1인이상으로 한다.&cr;&cr;제47조(감사의 선임)&cr;①감사는 주주총회에서 선임한다.&cr;②감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.&cr;③감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의4분의1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의100분의3을 초과하는 수의주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수 관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.&cr;&cr;제48조(감사의 임기와 보선) &cr;①감사의 임기는 취임 후3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로한다.&cr;②감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제46조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.&cr;&cr;제49조(감사의 직무와 의무) &cr;①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr;②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr;③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr;④감사에 대하여는 정관38조 제3항의 규정을 준용한다.&cr;&cr;제50조(감사록)&cr;감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.&cr;&cr;제51 조(감사의 보수와 퇴직금)&cr;①감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제39조의 규정을 준용한다.&cr;②감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정, 의결하여야 한다.&cr;&cr;

(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

- 감사는 외부감사인과 긴밀한 관계를 유지하고 외부감사인의 감사계획 및 절차와&cr; 결과를 활용하여 감사목적을 달성하도록 노력하여야 한다.&cr;- 당사는 효율적인 감사의 경영정보접근을 위한 내부장치를 마련하고 있습니다.&cr; 감사는 이사의 직무집행을 감독하며, 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한 보고&cr; 를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사할 수 있는 권한을 가지고 있습&cr; 니다.또한, 지속적이고도 효율적인 내부감사를 위해, 감사는 경영관리팀의 협조를 &cr; 받아 일상감사, 정기감사, 수시감사, 특별감사, 시재감사를 수행하며 회사 전반업&cr; 무를 감사합니다.&cr; 한편 감사 지적사항을 즉시 이사회 및 대표이사에게 보고하고 적절한 시기마다&cr; 사후관리를 하고 있습니다.&cr;

(다) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명 주 요 경 력 비 고
김영균 글로엠씨(주) 고문 비상근&cr;(2021.05.14 선임)
임광빈 홍익대학교 전자공학과 &cr;전)한국 반도체 산업협회 이사 비상근&cr;(2021.06.24 선임)

주1) 기존 조은상 감사는 일신상의 사유로 2021년 5월 14일 당사 임시주주총회 기준으로 사임함에 따라 김영균 감사를 2021년 5월 14일 임시주주총회에서 신규 선임함.&cr;주2) 2021년 6월 24일 정기주주총회에서 임광빈 감사를 신규 선임함.&cr;&cr; (2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

구분 개최일자 의안내용 가결여부 참석여부
1 2021-04-13 제1호 의안: 금전대여조건 변경의 건 가결 불참
2 2021-04-19 제1호 의안: 임시주주총회 소집일정등 정정의 건 가결 불참
3 2021-04-23 제1호 의안: 금전대여조건 변경의 건 가결 참석
4 2021-05-24 제1호 의안: 조합출자의 건 가결 참석
5 2021-05-25 제1호 의안:제35기 재무제표 승인의 건 가결 참석
6 2021-06-09 제1호 의안: 제35기정기주주총회 소집의 건 가결 참석
7 2021-06-09 제1호 의안: 준법감시인 선임의 건 가결 참석
8 2021-06-18 제1호 의안: 금전대여의 건 가결 불참
9 2021-06-24 제1호 의안: 금전대여조건 변경의 건 가결 불참
10 2021-06-25 제1호 의안: 본점이전의 건 가결 불참

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

(3) 감사 교육 미실시 내역

주1)
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

주1) 당사는 감사지원팀에서 관련 업무를 전반적으로 지원하고 있는 바, 별도 교육은 실시하지 않았으나 필요할 경우 내부교육을 실시할 예정입니다.&cr;

 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

(4) 감사 지원조직 현황

감사지원팀1팀장(0.3년)주1)
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

주1) 감사인의 의사결정을 위한 지침 및 내부규정등 관련된 전반적인 업무 지원

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황

(5) 준법지원인등 지원조직 현황&cr;당사는 여신전문금융업자로 사업보고서 제출일 현재 준법감시인(준법감시팀)이 설치되어 있습니다.

준법감시팀1팀장(0.3년)

-연간 준법감시 업무계획 수립

-관련 법령 및 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 수행

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

(1) 투표제도 현황

2021년 06월 30일
(기준일 : )
배제미도입도입--2018년 6월 28일 개최 정기주주총회&cr;2019년 2월 15일 개최 임시주주총회
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부

(2) 집중투표제의 채택여부

당사는 정관 제29조의 3항에 의해 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

(3) 소수주주권의 행사여부

- 해당사항 없음.&cr;

(4) 경영권 분쟁&cr;- 회사는 본 보고서 제출일 현재 경영권 분쟁이 존재하지 않습니다. &cr;

(5) 의결권 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주125,088,206-종류주식--보통주--종류주식--보통주--종류주식--보통주--종류주식--보통주--종류주식--보통주125,088,206-종류주식--
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

(6). 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 『상법』제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4. 『근로자복지기본법』제32조의 2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 『상법』제418조제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

6. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 또는 개인 등 에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발행한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일 3월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료후 3월 이내
주주명부폐쇄시기 매년 4월 1일 부터 4월 14일 까지
주권의 종류 일주, 오주, 십주, 오십주, 일백주, 오백주, 천주, 일만주권 (8종)
명의개서대리인 국민은행 증권대행부
주주의 특전 해당사항없음 공고게재방법

회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.leadersti.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다.

&cr;(7). 주주총회의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
제35기&cr;정기주주총회&cr;(2021.06.24) 1. 제35기 재무제표 승인의 건&cr; 2. 정관 일부 변경의 건&cr; 3. 감사 선임의 건&cr; 4. 이사보수 한도승인의 건&cr; 5. 감사보수 한도승인의 건 &cr;1. 원안승인&cr;2. 원안승인&cr;3. 원안승인&cr;4. 원안승인&cr;5. 원안승인&cr; -
제35기&cr;임시주주총회&cr;(2021.05.14) 1. 이사 선임의 건&cr; 2. 감사 선임의 건 &cr;1. 원안승인&cr;2. 원안승인&cr; -
제34기&cr;정기주주총회&cr;(2020.06.24) 1. 제34기 재무제표 승인의 건&cr; 2. 이사 선임의 건&cr; 3. 이사보수 한도승인의 건&cr; 4. 감사보수 한도승인의 건&cr; 1. 원안승인&cr; 2. 원안승인&cr; 3. 원안승인&cr; 4. 원안승인&cr; -
제34기&cr;임시주주총회&cr;(2020.01.21) 1. 이사 선임의 건&cr; 2. 정관 일부 변경의 건 1. 원안승인&cr; 2. 원안승인 -
제33기&cr;정기주주총회&cr;(2019.06.19) 1. 제33기 재무제표 승인의 건&cr; 2. 정관 일부 변경의 건&cr; 3. 이사 선임의 건&cr; 4. 감사 선임의 건&cr; 5. 이사보수 한도승인의 건&cr; 6. 감사보수 한도승인의 건 1. 원안승인&cr;2. 원안승인&cr;3. 원안승인&cr;4. 원안승인&cr;5. 원안승인&cr;6. 원안승인 -
제33기&cr;임시주주총회&cr;(2019.02.15) 1. 이사 선임의 건 1. 원안승인 -

&cr;

 VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
(주)에이티세미콘최대주주보통주0023,465,30818.76----23,465,30818.76-------
성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

주1) 2021년 5월 12일 기준 당사 최대주주인 (주)리더스에셋홀딩스 및 나용선, 이학영과 (주)에이티세미콘 및 (주)유니홀딩스간 체결한 주식양수도계약이 이행완료됨에 따라 최대주주는 기존 23,302,232주를 보유한 (주)리더스에셋홀딩스에서 23,465,308주를 보유하게 된 (주)에이티세미콘으로 변경되었으며, 관련 자세한 사항은 2021년 05월 12일 거래소 공시(최대주주 변경)를 참조하시기 바랍니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*36*최대주주가*.dsl 36_01최대주주가법인인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)에이티세미콘11,663김형준5.55--김형준5.55------
명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
(주)에이티세미콘169,289130,27139,017129,472-9,429-30,976
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주1) 상기 재무현황은 2020년 사업연도 연결기준으로 작성되었습니다.&cr;

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음&cr;

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2021년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2021년 05월 12일(주)에이티세미콘23,465,30818.76주식양수도계약 이행 완료-
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

주1) 2021년 5월 12일 기준 당사 최대주주인 (주)리더스에셋홀딩스 및 나용선, 이학영과 (주)에이티세미콘 및 (주)유니홀딩스간 체결한 주식양수도계약이 이행완료됨에 따라 최대주주는 기존 23,302,232주를 보유한 (주)리더스에셋홀딩스에서 23,465,308주를 보유하게 된 (주)에이티세미콘으로 변경되었으며, 관련 자세한 사항은 2021년 05월 12일 거래소 공시(최대주주 변경)를 참조하시기 바랍니다.

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

라. 주식 소유현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
(주)에이티세미콘23,465,30818.76-----
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
우리사주조합 -

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 마. 소액주주현황 2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
9,8059,81699.8849,318,59397,953,21850.35-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%)
소액주주

바. 주가 및 주식거래 실적

(기준일: 2021년 06월 30일) (단위: 주, 원)

구분 2021년 01월 2021년 02월 2021년 03월 2021년 04월 2021년 05월 2021년 06월
보통주 주가(월) 최고 560 866 1,120 971 924 1,380
최저 514 551 810 850 750 910
거래량 월간&cr;거래량 11,792,902 307,103,686 305,515,269 98,121,348 80,225,816 564,272,359

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
김형준남1967년 12월대표&cr;이사사내이사상근경영&cr;총괄현)㈜에이티세미콘 대표이사 &cr;현)더에이치테크㈜ 대표이사--최대주주'21.05-현재2024년 05월 14일정윤호남1965년 02월사내&cr;이사사내이사상근이사현)㈜에이티세미콘 부사장 &cr;전)㈜일신엔터테인먼트 대표이사---'21.05-현재2024년 05월 14일전병무남1965년 12월사내&cr;이사사내이사상근이사현)㈜에이티세미콘 부사장---'21.05-현재2024년 05월 14일박순관남1965년 07월사외&cr;이사사외이사비상근사외&cr;이사현)법무법인(유한) 바른 구성원 변호사---'21.05-현재2024년 05월 14일김영균남1979년 08월감사감사비상근감사현)글로엠씨 주식회사 고문---'21.05-현재2024년 05월 14일임광빈남1964년 03월감사감사비상근감사홍익대학교 전자공학과 &cr;전)한국 반도체 산업협회 이사---'21.06-현재2024년 06월 24일
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

나. 직원 등 현황

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
공통남9---91.911012----공통여3---31.5113-12---121.712115-
직원 소속 외&cr;근로자 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계
기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

다. 미등기임원 보수 현황

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
11919-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사42,000-감사2300-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
6457-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
33511-133-----263-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)
--------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

주) 회사는 보수지급금액이 5억원 이상인 임원이 없습니다.&cr;

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권&cr; 행사이익 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원)
------------
구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

※ 해당사항 없음&cr;

<표2>

2021년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
-------------
부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격
행사 취소 행사 취소

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2021년 06월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
----
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
* 계열회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.&cr;※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

2021년 06월 30일(단위 : 원)
(기준일 : )
----------------------------
출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액
취득&cr;(처분) 평가&cr;손익
경영참여
일반투자
단순투자
계
* 타법인 출자현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.&cr;※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

주1) 최근 사업연도말 자산총액 1000억원 미만의 소규모회사로, 기업공시서식 작성 기준에 따라 타법인 출자현황은 기재하지 아니하였음.

 X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr; - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다&cr;

2. 대주주등과의 자산양수도 등&cr; - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다&cr;&cr;3. 대주주등과의 영업거래 &cr; - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다&cr;

4. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

(단위:천원)
구 분 회 사 명 계정과목 기초 증가 감소 당분기말
관계기업 제미니밸류제2호조합 매출채권 273,000 - - 273,000
대손충당금 109 - - 109
선급금 38,127 - - 38,127
오션뉴웨이브신기술조합 선급금 - 100 - 100
케이앤에이치신기술조합 선급금 - 100 - 100
리더스신기술투자조합1호 매출채권 1,633 - - 1,633
대손충당금 408 - - 408
리더스신기술투자조합2호 매출채권 1,090 - - 1,090
대손충당금 273 - - 273
제미니영상투자조합1호 예수금 7,967 - - 7,967

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이 행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 경우는 없습니다.&cr;&cr;

 2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건&cr;- 해당사항 없습니다. &cr;&cr;나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없습니다. &cr;&cr;다. 채무보증 현황&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 라. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없습니다. &cr;&cr; 마. 그 밖의 우발채무 등&cr; - 해당사항 없습니다. &cr;&cr;바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr; - 해당사항 없습니다. &cr;

사. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 6월 30일) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없습니다.

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없습니다. &cr;

5. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2021년 6월 30일) (단위 : 백만원)
구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후&cr;금액
매출액 - - - - - ( - ) -
내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - -
순 매출액 - - - - - - -
영업손익 - - - - - ( - ) -
계속사업손익 - - - - - ( - ) -
당기순손익 - - - - ( - ) -
자산총액 - - - - - ( - ) -
현금및현금성자산 - - - - - - -
유동자산 - - - - - - -
단기금융상품 - - - - - - -
부채총액 - - - - - ( - ) -
자기자본 - - - - - ( - ) -
자본금 - - - - - ( - ) -
감사인 - - - - - - -
감사ㆍ검토 의견 - - - - - - -
비 고 - - - - - - -

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표

6. 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 원)
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대상회사 계정과목 예측 실적 비고
1차연도 2차연도 1차연도 2차연도
실적 괴리율 실적 괴리율
매출액
영업이익
당기순이익

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

7. 보호예수 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
--------------
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수

◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
☞ 본문 위치로 이동
(단위 : 백만원)
주식회사&cr;리더펀드2020년 6월 5일서울시 송파구 법원로 128금융서비스업334의결권의 &cr;과반수 소유0
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부
* 연결대상 종속회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요

2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2021년 06월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
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상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장
* 계열회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요

3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2021년 06월 30일(단위 : 원, 주, %)
(기준일 : )
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법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황
수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익
수량 금액
합 계
* 타법인 출자현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요

주1) 최근 사업연도말 자산총액 1000억원 미만의 소규모회사로, 기업공시서식 작성 기준에 따라 타법인 출자현황은 기재하지 아니하였음.&cr;

 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음&cr;

 2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음&cr;