사업보고서 3.6 주식회사 탑선 L A 160111-0248652 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

사 업 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 11 기)

2018년 01월 01일2018년 12월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019 년 4 월 1 일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 탑선
대 표 이 사 : 윤정택
본 점 소 재 지 : 전남남도 장성군 동화면 전자농공단지길 32
(전 화)061-399-1500
(홈페이지) http://www.topsun.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상 무 (성 명) 박 광 수
(전 화) 061-399-1500
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입

대표이사 등의 확인 4.1.jpg 대표이사 등의 확인 4.1 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)
주식회사금오에너지2015.11.23광주광역시 북구 서강로 150,101동 1303호태양광발전업12,116,65950.10% 소유해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규&cr;연결
연결&cr;제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코넥스시장2017년 10월 27일--
주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

가. 회사의 법적.상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 탑선이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Topsun co., Ltd라 표기합니다. 다만, 약식으로 표기할 경우 탑선 또는 TOPSUN 이라고 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간

당사는 2008년 10월 7일 태양광모듈 제조 및 판매, 태양광발전시스템 설계 및 시공, 태양광발전사업을 목적으로 설립되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

-본사의 주소 : 전라남도 장성군 동화면 전자농공단지길 32

-전화번호 : 061-399-1500

-홈페이지 : http://www.topsun.kr

라. 중소기업 해당 여부

당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 동법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.

마. 주요사업의 내용

당사는 태양광모듈 제조, 태양광발전시스템 설계 및 시공, 태양광발전사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 기타 자세한 사항은 동 보고서의 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; 바. 계열회사에 관한 사항

구분 회사명 주요사업
비상장 국내법인 ㈜탑선태양광2호 태양광발전
(주)문경솔라팜 태양광발전
(주)솔라오션 태양광발전
㈜초포태양광 태양광발전
㈜탑선금오에너지 태양광발전
㈜탑오퍼레이션 태양광발전시설시공
㈜티에스에너지 태양광발전
㈜티에스에너지2호 태양광발전
㈜티에스에너지 4호 태양광발전
㈜티에스에너지 5호 태양광발전
㈜티에스에너지9호 태양광발전
㈜티에스에너지10호 태양광발전
㈜티에스에너지11호 태양광발전
㈜티에스에너지13호 태양광발전
㈜티에스에너지15호 태양광발전
㈜티에스에너지17호 태양광발전
㈜티에스에너지20호 태양광발전
㈜티에스에너지21호 태양광발전
㈜티에스에너지23호 태양광발전
㈜티에스에너지24호 태양광발전
㈜티에스에너지27호 태양광발전
㈜티에스에너지29호 태양광발전
㈜티에스에너지30호 태양광발전
(주) 남해태양광 태양광발전
(주) 금오에너지 태양광발전
코리아솔라파크㈜ 태양광발전
㈜제주감귤태양광 태양광발전
해외법인 주식회사 TSJ 태양광발전

&cr; 사. 신용평가에 관한 사항&cr;

평가일 재무결산일 신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분
2018.02.09 2016.12.31 BB+ 서울신용평가정보㈜ 정기평가
2018.12.21 2017.12.31 BBB0 한국기업데이터㈜ 정기평가

&cr;

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

일자 연 혁
2008. 10 -법인 설립(대전광역시 유성구 관평동)
2009. 05 -신재생에너지 전문기업 및 전기공사업 등록
2009. 06 -기업부설연구소 인가
2009. 10 -본점 이전(광주광역시 북구 대촌동)
2009. 11 -벤처기업 인증 획득
2010. 04 -신재생에너지설비 인증 획득
2010. 05 -태양광모듈 생산 공장 준공 및 본점 이전(전남 장성)
2010. 06 -TUV인증 획득
2010. 10 -UL인증 획득
2011. 05 -호남광역경제권 R&D과제 우수수행기업 선정
2011. 06 -지식경제부 <우리지역 일하기 좋은 기업> 선정
2011. 09 -VDE인증 획득
2011. 10 -전라남도 에너지농장사업 30MW MOU 체결
2011. 12 -제48회 무역의 날 <1,000만불 수출탑> 수상
2012. 01 -이노비즈기업(기술혁신형 중소기업) 인증 획득
2012. 05 -ISO9001, ISO14001, OHSAS18001 인증 획득
2012. 06 -한국남동발전 영동화력 1MW 태양광발전소 준공
2012. 08 -한국남동발전 사업권인수형 태양광발전소(1.1MW) 준공
2012. 12 -PID국책연구과제 수행업체로 선정
2013. 03 - JET 인증 획득
2013. 07 -안동 폐광산 태양광발전소(2MW) 준공
　 -세일GAT솔라 지붕형 태양광발전소(8.15MW) 준공
2014. 03 -경영혁신형 중소기업(MAIN-BIZ) 인증 획득
2014. 07 -전남 해남 태양광발전소(8MW) 준공
2014. 12 -전남 해남 원호태양광발전소(4MW) 수주
2015. 06 -전라남도 유망 중소기업 선정
　 -중남미 지역 50MW 태양광발전소 건립협약(MOA) 체결
2015. 07 -전라남도 지역강소기업 선정
　 -일본 아사고 태양광발전소(1.1MW) 준공
2015. 12 -중국 CQC인증 획득
2016. 02 -전남 해남1차부지 태양광발전소(57MW) 수주
2016. 05 -충남 보령, 개화 태양광발전소(7.2MW) 수주
2017. 06 -전남 해남2차부지 태양광발전소(28MW) 수주
2017. 10 -써니 플랜트 프로젝트(한국남동발전, 한국국제대) 업무 협약 체결
2017. 12 -전남 해남 한자리1차부지 태양광발전소(57MW) 완공
2017. 03 -충남 청양 태양광발전소(2MW) 완공
2017. 04 -충남 보령솔라팜 태양광발전소(3.6MW) 완공
2017. 06 -충남 개화솔라팜 태양광발전소(3.6MW) 완공
2017. 08 -강원 삼척 태양광발전소(5MW) 완공
2017. 12 -전남 해남 외입리1, 2차부지 태양광발전소(15MW) 완공
　 -전남 해남 한자리2차부지 태양광발전소(11MW) 완공
　 -JW솔라파크 태양광 ESS시스템 1차(36.6MWh) 완공
　 -한국남부발전 신인천 소내태양광발전소(1.7MW) 완공
　 -고효율 500Wp 태양광모듈 국내인증 획득
2018. 01 -경북안동 앤아이씨태양광발전소(3MW) 완공
2018. 03 -JW솔라파크 태양광 ESS시스템 2차(29.1MWh) 완공
2018. 04 -JW에너지 태양광 ESS시스템(53.7MWh) 완공
　 -제주 감귤태양광발전소(47.5MW) 착공
　 -YK에너지 지붕형태양광발전소(2.4MW) 착공
2018. 05 -전남 해남 한자리 태양광 ESS시스템(87.1MWh) 완공
2018. 06 -전남 해남 외입리 태양광 ESS시스템(11.2MWh) 완공
　 -전남 해남 원호태양광 ESS시스템(12.9MWh) 완공
　 -충남 보령 개화, 보령솔라팜 태양광 ESS시스템(22.1MWh) 완공
2018. 10 -대영솔라 1MW 태양광발전소 건립협약 체결

나. 본점 소재지 및 그 변경

이전일

소재지

설립

대전광역시 유성구 관편동 1359 한신에스-메카 아파트형공장 제2층 210호

2009.10. 21

광주광역시 북구 대촌동 959-9

2010.03.31

전라남도 장성군 동화면 전자농공단지길 32

&cr;다. 최대주주의 변동&cr; 동사의 최근 5년전부터 상장적격성보고서 제출일 현재까지 동사의 최대주주는 윤정택 대표이사이며, 해당기간 동안 변동사항은 없습니다.&cr; &cr; 라. 상호의 변경 &cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr; &cr; 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 &cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr; &cr; 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr;

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

2018년 12월 31일(단위 : 천원, 주)
(기준일 : )
2008.10.07현물출자

보통주

20,000

5,000

5,000

2009.04.29유상증자(주주배정)

보통주

40,000

5,000

5,000

2009.06.12유상증자(주주배정)

보통주

60,000

5,000

5,000

2009.08.02주식분할

보통주

1,080,000

500

-

2009.08.25유상증자(주주배정)

보통주

525,000

500

500

2009.10.16유상증자(일반공모)

보통주

252,000

500

500

2009.10.21유상증자(주주배정)

보통주

624,850

500

500

2009.12.25유상증자(주주배정)

보통주

2,898,150

500

500

2010.06.30유상증자(주주배정)

보통주

1,500,000

500

500

2010.09.17유상증자(제3자배정)

우선주

750,000

500

4,000

2011.03.11유상증자(제3자배정)

우선주

423,280

500

4,725

2015.12.22전환권행사

우선주

377,500

500

4,000

2015.12.22전환권행사

보통주

1,006,666

500

1,500

2018.11.21유상증자(제3자배정)

우선주

795,780

500

7,277

주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

보통주 전환

-

주)

주) 당사는 2018.11.21 상환전환우선주 795,780주를 상환하고 이익금으로 소각하였으며, 주당 감소가액은 상환조건에 따라 상환된 금액으로 환산한 가액입니다.&cr;

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2018년 12월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2017.07.122022.07.12

4,940,000,000

보통주

2019.07.13

100%

4,000

4,940,000,000

1,235,000

-2018.05.212023.05.21

1,060,000,000

보통주

2019.05.21

100%

10,000

1,060,000,000

106,000

-6,000,000,000--14,0006,000,000,000--
종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율&cr;(%) 전환가액 권면총액 전환가능주식수

제1회&cr; 기명식

제2회&cr; 기명식
합 계 - - -

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2018년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주우선주

31,000,000

-

31,000,000

-

8,006,666

1,173,280

9,179,946

-

-

1,173,280

1,173,280

-

-

-

-

-

-

795,780

795,780

-

-

-

-

-

-

377,500

377,500

주)

8,006,666

-

8,006,666

-

-

-

-

-

8,006,666

-

8,006,666

-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

주) 2015.12.22 상환전환우선주의 전환권 행사에 따라 우선주가 감소하고 보통주가 증가하였습니다.(3. 자본금 변동사항 참조). &cr;

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2018년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
--------------------------------------------------------------------------------------------------

우선주

438,756

357,024

-

795,780

--

-

-

-

-

-

--

우선주

438,756

357,024

-

795,780

---------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득
장외&cr;직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl

주)2018. 05. 21 우선주 438,756주 자기주식취득하여 기존의 자기주식 357,024주 합한 총 795,780주의 자기주식을 2018.10.29 소각결정 하였습니다.

 5. 의결권 현황

2018년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )

보통주

8,006,666

-

우선주

-

-

보통주

-

-

우선주

-

-

보통주

-

-

우선주

-

-

보통주

-

-

우선주

-

-

보통주

-

-

우선주

-

-

보통주

8,006,666

-

우선주

-

-
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

주요배당지표

500

500

500

-8,5335,75317,307

8,657

5,753

-

1,082

718

801--------보통주1.19--------------보통주100--------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제11기 제10기 제9기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

주1) 연결 기준의 사업보고서 정정 공시예정으로 추후 기재예정입니다.&cr; 주2) 현금배당수익률은 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄일 2 매매거래일 전부터 과거 1주일간의 코넥스시장에서 형성된 최종 시세가격의 산술평균 가격에 대한 1주당 배당금의 백분율임.

II. 사업의 내용

&cr; 1. 사업의 개요&cr;

가. 업계 현황 및 전망&cr;

(1) 태양광 산업의 개요

태양광(PV) 산업은 태양전지를 사용하여 햇빛을 직접 전기로 변환하는 프로세스입니다. 오늘날, 종래의 화력발전을 대체할 수 있는 재생에너지 발전기술로 급격히 성장하고 있으며 그 중요성이 점차 증대되고 있습니다.

2010년 $3.3/Wp에 달했던 태양광 설치 단가는 대량생산과 기술개발을 통해 매년 20% 이상 하락하면서 태양광 발전의 가장 큰 문제점이었던 가격 문제가 해결되었으며, 이에 따라 태양광 발전비용이 저렴해짐에 따라 신규 수요가 생 겨 나고 있으며, 수요 증가는 투자 확대로 이어져 태양광 제품 가격이 더 저렴해지는 선순환 구조에 진입하였습니다.

2018년 태양광 시스템 가격은 그리드패러티 도달을 위한 $1/Wp를 하회화면서 본격적인 그리드패러티 시대에 진입하였으며, 올해도 전 밸류체인에 걸쳐 20%이상의 설비 증설이 있을 것으로 예상돼, 태양광 시스템 가격도 10%이상 하락할 것으로 전망됩니다.&cr;

그림1.jpg 그림1

2018년 중국 발전원별 발전단가($/MWh)는 석탄 54~74, 가스 80~101, 풍력 49~72, 태양광 44~84로써 태양광 발전은 가스발전보다 저렴해졌으며, 석탄발전과 대등한 수준으로 하락되었습니다.

그림2.jpg 그림2

미국 태양광 발전 단가는 가스발전과 경쟁이 가능할 정도로 하락했으며, 석탄발전의 경우 풍력 및 태양광 발전대비 경쟁력이 상실되었다. 2018년 발전원별 발전단가($/MWh) 석탄 63~156, 가스 39~66, 풍력 27~61, 태양광 42~65, 원전 198~348으로 풍력발전단가가 가장 저렴하며, 태양광 발전의 경우 가스 발전수준으로 발전단가가 하락하였으며, 태양광 발전은 미국 전역에서 그리드패러티에 도달한 상황으로 경쟁력을 상실한 석탄 발전의 대체가 본격화되고 있습니다.&cr;

그림3.jpg 그림3

2018년 독일 태양광 발전단가는 $65/MWh 수준으로 석탄발전대비 20% 이상 저렴하며, 하루 3시간 수준의 낮은 가동률에도 불구하고 2018년 큰 폭으로 하락한 모듈 가격으로 인해 태양광발전의 경쟁력은 더욱 강화되어짐에 따라, 태양광 및 풍력 등 신재생에너지 기반으로 한 에너지 독립국가 실현이 국가차원의 목표입니다.&cr;

그림4.jpg 그림4

일보 후쿠시마 원전사태 이후 태양광 보급을 늘리고 있으나, 태양광 발전 단가는 여전히 높은 상화입니다. 태양광 시스템 가격이 크게 하락했음에도 불구하고 토지 및 전력망 연결 등 제반비용이 여전히 비싼 상황이다.

지진 등 자연재해가 많은 지형적 특성으로 태양광 발전과 에너지 저장장치를 결합한 독립전원 수요가 증가하고 있으며 발전단가도 2025년에는 석탄발전과 비슷한 수준으로 하락 할 것으로 예상됩니다.&cr;

그림5.jpg 그림5

(2) 산업의 특징 및 전망

2018년 단결정 웨이퍼 공급용량은 전년대비 두배 증가한 71GW였으며, 2019년 추가적으로 16GW 규모의 설비가 증설될 예정으로써, 태양광 모듈은 현재 13GW 규모의 생산설비가 건설 중이며, 추가로 22GW가 증설될 예정입니다.

2019년 최대 모듈 생산업체의 규모는 16GW에 달할 것으로 예상되는 등 선도기업들의 주도권 확보를 위한 설비경쟁은 한층 더 치열해질 전망으로 설비경쟁에서 탈락한 기업들의 경우 자연스럽게 시장에서 구조조정 될 것으로 예상됩니다.

무엇보다, 2019년 역시 제조 기업들에겐 적자생존을 위한 험난한 한 해가 될 것으로 예상되며, 경쟁력 확보를 위한 경쟁이 어느 때보다 치열 할 전망입니다.&cr;

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그림7.jpg 그림7

고효율 태양전지 보급확대를 위한 중국 Top Runner 프로그램으로 수요 증가로 인해 2018년 4분기 고효율 태양전지 공급 부족사태가 발생하였고, 여기에 미국 및 유럽지역 가정용 수요가 증가함에 따라, 단위 면적당 출력이 높은 고효율 제품에 대한 선호가 뚜렷한 상황입니다.

최근 들어 단결정 웨이퍼 가격의 하락도 고효율 태양전지 기술 개발을 활성화시키는데 기여하고 있습니다.

참고로, 2010년 단결정 태양전지 효율은 17.5% 에 불과했으나, 2017년 20%를 돌파, 2019년 21%를 넘어설 것으로 예상하고 있습니다. 고효율 제품개발을 위한 기술경쟁이 치열해 지고 있으며, 태양전지 뒤면전극에 새로운 반사층을 만들어 효율을 높이는 PERC, Bifacial Cell, N-type cell 등 다양한 태양전지 기술이 상용화 될 전망입니다.

2020년 P-type 단결정 PERC 전지 시장 점유율이 50%를 넘어설 것으로 예상되는 등 시장수요에 대응할 수 있는 고효율 제품 포트폴리오의 구성 여부가 태양전지 및 모듈 기업의 경쟁력을 결정하는데 큰 영향을 미칠 전망입니다.&cr;

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2018년 2월까지 강세를 보였던 폴리실리콘 가격은 3월까지 약세를 보이다 중국 수요 증가에 대한 기대감으로 5월까지 강세를 기록하였지만, 6월 중국 태양광 제도변경으로 태양광 수요가 감소할 것이란 전망과 함께 급락하기 시작해 19년 1월 사상 최저점인 $9.5/kg를 기록하였습니다.

2019년 세계 태양광 수요가 전년대비 20% 이상 증가할 것으로 예상되나, 폴리실리콘 공급량 역시 크게 증가해 수급 불균형이 심화될 전망이며, 폴리실리콘 가격밴드는 $8.5/kg~11/kg으로 폴리실리콘 공급과잉으로 인해 가격하락이 압력이 지속될 전망입니다.

2018년 기준 세계 폴리 실리콘 생산용량은 460,000톤으로 추정되며, 2019년 예상 생산용량은 620,000톤으로 약 160,000톤 확대될 예정입니다. 폴리실리콘 증설은 GCL(3만톤), Yongxing(4만톤), Xinte 및 Daqo(1.5만톤) 등 중국 업체들이 주도할 것이며, 2019년 세계 태양광 설치량 125GW 기준으로 필요한 폴리실리콘 공급량은 500,000톤으로 약 120,000톤이 공급 과잉 될 것으로 예상됩니다.&cr;

그림10.jpg 그림10

태양전지 가격은 2108년 4분기 이후 중국의 고효율 태양전지 보급을 위한 Top runner 프로그램과 미국 및 유럽지역 고효율 태양전지 수요가 증가하면서, 고효율 PERC 태양전지 중심으로 안정세가 유지되며, 단결정 고효율 태양전지 수요가 증가하면서 다결정 태양전지와 가격차이가 10월 이후 확대되었습니다.

세계 태양광 시장 수요가 효율이 떨어지나 가격이 저렴한 다결정 태양전지에서, 상대적으로 가격은 비싸나 효율이 높은 단결정 태양전지로 이동 중이며, 수요 변화에 대응하기 위해서 태양전지 업체들의 신증설 및 기존 라인 변경 등으로 생산 포트폴리오 조정 중에 있습니다.

Tongwei와 JA Solar사는 18년 9월 3.2GW, 1GW 규모의 고효율 태양전지 공장을 건설했으며, 19년도에는 Tongwei 2.3GW, Aiko Solar 3GW, Risen Energy 2GW가 증설 예정으로써, 18년도 기준 세계 태양전지 생산용량은 150GW로 추정되며, 중국은 110GW, 대만 10GW, 한국은 6.6GW 순 입니다.

세계 태양전지 생산용량의 73%를 중국이 차지하고 있으며, 그 뒤를 대만 6.7% / 한국 4.4% 순입니다.

기업별 생산요량을 살펴보면 Tongwei 9.9GW, Risen Energy 8.5GW, Trina 6.9GW, Hanhwa Q Cell 6.2GW, JA Solar 5.8GW 순으로써, 중국이 태양광 시장으로 주도가 지속되고 있으며, 태양광 공급처로서 역할은 더욱 공고해질 전망입니다.&cr;

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다결정 태양광 모듈 기준 18년 4분기 태양광 모듈 가격은 전년동기 대비 약 40% 하락한 $0.23/Wp 이며, 단결정 모듈 역시 4분기 대비 40%이상 하락한 $0.25/Wp를 유지 중에 있습니다.

18년 5월 이후 진행됐던 가격 하락세는 유럽 및 미주지역 수요 증가로 10월에 들어서면서 안정세를 유지하고 있습니다.

더욱이, Tier 1 업체들의 공장 가동률은 18년도 2분기 이후 100%에 육박하며, 폴리실리콘 등 원자재 가격하락으로 수익성도 개선 중임에 따라, 19년도에도 Tier 1 업체들의 경우 10% 이상 비용 절감이 이루어질 것으로 예상됩니다.

그림12.jpg 그림12

모듈 기업의 18년도 3분기 실적은 제품 가격 급락으로 인해 실적이 악화될 것이라는 예상과는 달리, 모듈 판매단가가 하락하였지만 3분기 글로벌 태양광 수요가 증가하면서 주요 업체들의 매출은 전분기 대비 증가하며, 모듈 가격 하락 속도보다 폴리 실리콘 및 웨이퍼 가격 하락 폭이 커 모듈 기업들의 영업실적도 전분기 대비 개선되었음에 따라, 18년도 4분기 실적 개선 폭은 더욱 커질 것으로 예상됩니다.

그림13.jpg 그림13

신재생에너지의 비중 확대로 전력망에 부담이 가중되어 ESS 수요 증가가 예상되고 있습니다. 2016년 미국 Aliso Canyon 가스 누출 사고로 인한 전력부족 사태가 400MWh 규모의 리튬이온 ESS 설치를 통해 해결된 사례가 있습니다. Aliso Canyon 사례는 ESS 시장 환경이 빠르게 변황하고 있음을 보여주며, 리튬이온 ESS가 전력 공급 수단으로 유의미하게 사용되기 시작되었습니다.

clip_image027.jpg ESS 미국시장

출처 : GTM Research, 미래에셋대우 리서치센터&cr;

clip_image029.jpg [ESS를 통한 태양광발전 전력 계통 절감]

출처 : 산업부, 미래에셋대우 리서치센터

(3) 시장규모 및 전망

(가) 해외

2018년도 세계 태양광 시장은 108GW가 설치되어, 사상 처음 100GW를 넘어섰습니다.

지난해 세계 태양광 시장의 경우 역성장에 대한 우려가 컸지만, 하반기 제품가격이 급락하면서 유럽을 중심으로 수요가 증가하여 중국 수요공백을 상쇄시켰습니다. 올해 세계 태양광 시장은 120GW를 상회할 것으로 예상되고 있으며, 2020년에는 140GW를 넘어설 전망에 있습니다. 2019년 이후 세계 태양광 시장은 두 자리 수 성장세를 이어갈 것으로 예상이 되며, 1GW 이상 수요국이 4개국으로 늘어나는 등 본격적인 수요확산 국면에 진입하게 됩니다. 중국 및 일부 국가에 집중되었던 수요가 멕시코 등 개도국으로 확산되기 시작했습니다.

2019년에는 세계 태양광 수요는 전년대비 16% 이상 증가할 것으로 예상되며, 2020년 역시 15% 이상 성장이 지속될 것으로 전망됩니다.

세계 태양광 시장은 2000년부터 2009년까지를 초기시장 단계, 2010년 2017년까지 1차 성장기, 100GW시대에 진입한 2018년 이후를 2차 성장 단계로 구분되며, 1차 성장기는 중국, 미국, 일본 등 소수 국가의 제한적 수요에 의존하였으나, 2차 성장기에는 태양광 발전의 그리드패러티 달성으로 다양한 지역으로 수요 확산이 이루어질 전망입니다.

2025년 이후 3차 성장기는 태양광 발전의 제너레이션패러티 달성으로 태양광 중심으로 신재생에너지가 석탄을 제치고 주 발전원으로 등극할 것으로 예측됩니다.

더욱이, ESS(에너지저장장치)와 분산전원을 효과적으로 관리할 수 있는 가상 발전소 기술 결합으로 낮 시간대에만 발전되는 태양광 발전의 단점이 점차 극복되며, 2025년 이후부터는 블록체인, 인공지능 등 IoT 기술과 접목한 에너지 플랫폼 비즈니스가 활성화될 것으로 예상됩니다.

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[중국 태양광시장 현황 및 전망]&cr;

2018년 중국 태양광 시장은 60GW에 육박하는 대형 수요가 발생할 것으로 예상됐으나, 과열된 태양광 시장의 속도조절을 위한 중국 정부의 지원제도 변경에 따른 하반기 수요 약세로 18년도 중국 태양광설치량이 35GW 수준으로 하락할 것으로 예상됐으나, 4분기 10GW가 설치되면서 예상보다 양호한 44GW를 기록하였습니다. 상반기까지는 24GW 설치되었으며, 3분기는 10GW, 4분기는 Top runner프로그램(고효율 모듈 위주 정책)이 주도하면서, 약 10GW가 설치 된 것으로 추정됩니다. &cr;

19년 중국 태양광 수요는 전년과 비슷한 40GW 내외를 유지할 것으로 예상합니다.

15년도 19GW, 16년 30GW에 불과했던 중국 태양광 설치량이 17년 53GW를 넘어선 상황은 제도 변경 전 비정상적인 수요가 집중되었기 때문이며, 2020년까지 비정상적인 상황이 정상화 과정을 거치면서 40GW 내외에서 유지될 전망입니다.

[미국 태양광시장 현황 및 전망]

2018년도 미국 태양광 시장은 세이프가드 실시, 미?중 무역분쟁, 금리인상 등 여러 악재에도 불구하고 선방하여 약 10GW가 설치된 것으로 추정돼, 전년대비 9% 감소 하였습니다.

19년도 미국 태양광 시장은 투자 세액 비율 감소 전 수요와 견고한 가정용 수요를 바탕으로 전년대비 20% 증가한 12GW를 전망되며, 건설시작일 기준으로 세액 공제 기준이 바뀌었으며, 30%였던 세액공제 비율이 2020년 26%, 2022년 22% 감소될 것입니다.&cr;

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[EU 태양광시장 현황 및 전망]

유럽의회는 ‘EU 청정에너지 패키지’의 일환으로 2030년까지 에너지효율을 32.5%로 상향 조정하는 법안을 통과시켰다, 이 목표를 달성하기 위해 EU 국가들은 3년마다 ‘국가에너지효율행동계획’을 EU집행위에 제출해야 한다.

건물 부문(40%)과 수송 부문(28%)은 EU 전체의 최종에너지 소비의 약 68%를 차지하고 있어 에너지 효율 개선을 위해 특히 중요한 분야이며 EU는 청정에너지 전환을 촉진하기 위해 건물과 수송부문에서 다양한 에너지 효율 향상 수단을 시행하고 있다.

현재 모든 EU 국가들은 신규 건축물에 적용되는 건물 코드를 보유하고 있다. 2021년부터 모든 신규 건물은 건물에너지성능지침 개정(안)에 따라 ‘준 제로에너지빌딩’ 기준을 충족해야 한다. 2019년부터 독일, 이탈리아, 폴란드 등의 유럽 국가들은 공공건물에 대해 준 제로에너지빌딩을 위한 요건을 적용할 예정이다.

전통적인 내연기관 대비 효율성이 높은 전기차 보급 확대를 위해 EU는 수송 부문 배출가스 기준을 강화하고 높은 탄소세를 설정해 전기차 보급을 촉진했다. 유럽 국가들의 전기차 판매량은 2018년 상반기 전년대비 42% 증가하는 등 전기차 보급은 지속적으로 늘어날 전망이다&cr;

[독일 태양광시장 현황 및 전망]

2018년 3월부터 9월까지 2GW가 설치되면서 2.5GW 보조금 삭감구간 진입에도 불구하고 가정용 태양광 수요가 증가하면서 4분기 수요를 견인하였습니다. 18년 9월 유럽연합이 중국산 모듈에 대한 관세장벽으로 철폐하고 6월 이후 태양광 모듈가격 급락에 따른 설치비용 감소로 가정용 수요가 큰 폭으로 증가하였으며, 19년도 독일 태양광 수요는 전년대비 50% 증가한 5GW가 예상되며, 2020년 역시 수요증가세가 이어져 약 6.5GW가 설치될 것으로 전망됩니다.&cr;

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[프랑스 태양광시장 현황 및 전망]

프랑스는 2018년 11월 27일 중·장기 에너지정책 계획인 ‘장기 에너지 프로그램(MEP)’을 발표하며 2019년부터 10년간 적용될 에너지정책 방향을 제시했다.

MEP는 2030년까지 에너지소비 40% 감축 전력가격 안정화, 에너지믹스 변화, 에너지소비세 개정 등의 주요 목표를 포함하고 있다.

정부는 친환경적인 에너지 전환을 위해 2022년까지 석탄발전소 모두 폐쇄, 2030년까지 재생에너지 발전비중 40%로 확대(풍력발전 3배 이상, 태양광 발전 5배 이상), 재생에너지에 대한 투자를 2028년까지 연간 50억 달러에서 80억 달러로 확대, 원자력에너지 의존도 축소(75%→50%) 기한을 2025년에서 2035년으로 연장 등의 목표를 설정했다.

정부는 2020년 초까지 Fessenheim 1·2호기를 폐쇄하고 2035년까지 900MW 규모 총 14기의 원자로를 단계적으로 폐쇄할 계획이라고 밝혔다.

정부는 2018년 말 에너지세금 인상에 따른 국민들의 반발을 고려해 에너지 소비세의 세율을 감축하는 법안을 제안할 예정이다. 이를 통해 에너지가격의 급진적 인상을 방지하고 점진적인 인상을 추진한다는 방침이다. 또한 2022년까지 톤당 CO2의 가격을 86유로까지 인상하는 것을 목표로 분기별로 탄소세를 조정할 계획이다.

2050년까지 EU의 탄소중립 목표를 실현하기 위해 프랑스 정부는 2030년까지 에너지소비를 2012년 대비 40% 감축하는 목표를 설정했다.

건물과 수송 부문이 주요 에너지소비 감축대상 분야다. 공공건물의 에너지 효율 향상을 위해 대형투자계획(2018∼2022년)의 일환으로 해당 기간 동안 총 70억 유로 이상을 지원키로 했다. 정부는 에너지효율 증진(보일러 및 자동차 교체 등)을 위한 비용을 지원하고 2020년부터 거주자에게 지원되던 ‘에너지전환을 위한 세금보조’의 대상에 건물주를 포함토록 했다.

정부는 모든 국민들에게 적용되는 안정적이고 지속가능한 전력 가격을 유지하기 위해 가격 경쟁력이 있는 재생에너지원(해상 풍력 및 태양광)을 개발하고 안정적인 전력가격에 기여하는 원자력 폐기 시기를 연기하며 주변 유럽국가와의 전력망 연계를 확대하겠다고 밝혔다.

[일본 태양광시장 현황 및 전망]

10kW 이상 500kW 이하 규모의 태양광 발전소에 대한 2019년도 발전차액지원금액을 22% 삭감한 kWh 당 14엔으로 인하되는 개정안이 3월에 확정될 예정입니다. 2MW 이상 대규모 태양광 발전설비의 경우 2017년부터 입찰제를 도입해 운영 중이며, 2012년 6월부터 2015년 3월 사이에 허가된 태양광 프로젝트는 2019년 1월 31일까지 건설하지 못할 경우 지원보조금을 21yen/kWh으로 삭감될 예정입니다.

제도의 변경 전 태양광 발전을 설치하고자 하는 수요가 집중되면서, 올해 일본시장 수요는 전년과 비슷한 수준을 유지할 전망입니다.

[호주 태양광시장 현황 및 전망]

2018년 호주 태양광 설치량은 3.7GW로 추정되며, 이 중 1.6GW가 가정용 수요, 2019년 호주 태양광 수요는 3.7GW로 전년과 비슷한 전망되나, 2020년이후에는 2.5GW로 성장세는 둔화될 전망입니다.

SRES 보조금의 감소가 예상됨에 따라, 가정용 수요가 점차 감소해 호주 태양광 시장의 성장세는 점차 둔화될 전망입니다.

[인도 태양광시장 현황 및 전망]

금일 인상 및 루피화 절하, 중국산 모듈에 대한 25% 관세 부과 등 여러가지 악재요인으로 태양광 프로젝트 완공이 늦어지고 있으나, 여전히 태양광 수요는 견고한 상황이며, 17년도와 18년도 계약된 프로젝트가 19년부터 건설될 예정으로써, 19년 14GW, 20년 17GW에 달할 것으로 전망됩니다.

2018년 설치량은 전년대비 377% 증가한 2.5GW로 추정되며, 2019년 역시 전년대비 100% 증가한 5GW가 설치돼 중남미 최대 수요처로 부상할 전망입니다.

2108년 브라질 설치량은 전년대비 15% 이상 증가한 1.5GW였으나, 2019년 이후 수요는 1GW를 하회애 수요가 정체될 전망입니다.

인도는 화석연료 사용으로 인한 대도시의 대기오염이 심각한 국가 중 한 곳입니다. 타에너지에 비해 화석연료 사용비율이 압도적으로 높고 인구 수만큼이나 많은 가축들에 의한 대기오염도 상당히 심각해 신재생에너지로 태양광을 주목하고 있고 실제로 나렌드라 모디 인도 총리도 파리기후협약 이행에 지대한 관심을 보이기도 했습니다.

그와 함께 인도는 도시-농촌 간 극심한 전력 보급 차이를 태양광으로 줄이겠다는 자세를 보이고 있습니다. 정부도 2020년까지 공기업과 함께 최대 50GW 용량의 발전소 50곳을 건립할 예정이며 이를 기점으로 매년 태양광발전사업 및 설비 규모를 확충해 2022년까지 태양광 발전량을 100GW로 끌어올리겠다는 입장을 취했습니다.

[중동 태양광시장 현황 및 전망]

사우디아라비아 태양광 설치량은 2018년 전무한 상황이나, 사우디 정부는 약 60GW 규모의 태양광 및 풍력 단지를 건설할 예정입니다.

2019년 300MW, 2020년 1.5GW 규모의 태양광 발전소가 건설될 전망입니다.

UAE의 태양광 설치량은 2018년 300MW 추정되며, 올해 5배 증가한 1.5GW가 설치돼 중동 최대 태양광 시장으로 부상할 전망입니다.

이집트 태양광 시장도 빠르게 성장하고 있으며, 설치량은 2018년 500MW, 2019년 1GW를 넘어설 것으로 전망입니다.

중동지역 국가들은 화석에너지 의존도를 낮추기 위한 신재생에너지에 대한 투자가 본격화될 전망입니다.

[동남아시아 태양광시장 현황 및 전망]

태양광 발전에 대한 지원제도가 미비하고, 석탄발전단가가 낮아 상대적으로 발전단가가 높은 태양광 발전에 대한 손호가 낮은 상황으로써, 동남아시아 최대 태양광 수요지는 말레이시아나 2018년 설치량은 480MW에 불과합니다.

2019년 설치량은 200MW로 전년대비 감소할 것으로 예상되며, 2020년 설치량도 2018년도 수준에 머무를 전망입니다.

2019년 베트남 태양광 설치량은 900MW를 넘어설 것으로 예상되며, 국영전력회사와 체결된 PPA에 대한 불안감은 있으나, 50MW이상 규모의 태양광 프로젝트 계약이 순조롭게 체결되고 있는 상황입니다.

[남아공 태양광시장 현황 및 전망]

남아프리카 공화국은 세계 10위의 석탄 매장량을 보유하고 있어 석탄 의존도가 높은 편으로 전력 또한 주로 석탄 화력발전으로 생산해왔으나 최근 전기 요금이 상승하고 불안정한 전력 공급으로 인한 전력부하 차단 및 정전이 빈번하게 일어나고 있어 소비자들의 에너지에 대한 수요는 확대되는 추세입니다.

KOTRA 해외시장 뉴스에 따르면 지난 2016년 소비된 에너지 중 70%는 석탄, 22%는 석유, 4%는 천연가스 에너지원입니다. 남아공 국영 전력 공사의 비리와 극심한 재정난이 해소되지 않고 있어 2018~27년간 화력발전은 0.5%의 미미한 성장을 보일 것으로 전망하고 있습니다.

라마포사 정부는 석탄화력 및 원자력 발전의 대체원으로 신재생에너지 산업을 육성하고자 함에 따라 그 비중은 점차 증가할 것으로 전망하고 있으나 높은 발전단가를 고려할 때 2027년까지 전체 에너지산업에서 신재생에너지가 차지하는 비중은 1% 미만에 불과할 것으로 예상하고 있습니다.

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남아공 정부는 지난해8월2018~30년간 장기 전력 수급 계획인 통합자원 계획2018(Integrated Resource Plan 2018, IRP 2018)을 발표하였습니다. 남아공 정부는 지난IRP2010에서2029년까지9.6GW의 원전을 추가로 건설할 계획이라고 발표하였으나, IRP 2018에서는 원자력이 제외되고 태양광과 풍력 등 재생에너지의 비중이 크게 확대됐으며2030년 발전설비는 석탄화력46%, 가스16%, 풍력15%, 태양광10%, 수력6%, 양수4%, 원자력2.5%, 집중 태양력1%로 구성될 전망입니다.&cr;

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[글로벌 ESS 전망]&cr;

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출처 : BNEF, 이베스트투자증권 리서치센터

BNEF에 의하면 글로벌 ESS 누적설치량은 2016년 2.9GW에서 2024년 45.1GW로 CAGR 40.9%를 전망하고 있습니다. 시장별 비중 또한 2016년 FTM 84% 높은 비중에서 2024년 34%롤 감소할 것으로 전망하고 있습니다. 이는 신재생에너지 지원정책에 따른 ESS 보급확대에 기인하고 있습니다. 친환경정책으로 전세계적으로 재생에너지 발전량은 증가하고, 발전원가도 하락함에 따라 신규투자도 집중되고 있습니다. 이에 따른 ESS 추가 성장이 기대되고 있습니다.

SNE 리서치에 따르면 글로벌 리튬이온전지 ESS 시장은 2015년 1.7GWh에서 2016년 2.8GWh로 65% 성정한 것으로 추정된다. 성장을 이끈 것은 전력용 시장이며, 전력용 리튬이온 ESS 시장은 2015년 584MWh에서 2016년 1,317MWh로 2배 이상 성장했다.

지역별로 나눠보면 북미 지역이 130MWh에서 560MWh로 3배 이상 증가하면서 성장세를 이끌었으며, 여기에는 Aliso Canyon의 400MWh 설치가 상당 부분 작용했다. 그러나 Aliso Canyon과 같이 긴급성이 높았던 프로젝트를 제외하더라도 전력 업체들의 ESS 설치 프로젝트가 늘어나고 있고, 유럽 역시 독일 Steag의 140MWh 설치 등 발전 업체들의 ESS 설치 프로젝트가 개화하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.

&cr; [국가별 ESS 프로젝트 현황] (GW,개)

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출처 : SNE리서치, 미래에셋대우 리서치센터

(나) 국내

2018년 4분기 0.4GW가 설치되었으며, 2018년 총 설치량은 2.0GW를 기록해 사상 최고치를 경신하였습니다. 2018년 설치량 기준 중국, 인도, 미국, 일본, 호주, 독일, 멕시코에 이은 세계 7위로써, RPS 물량 확대 및 재생에너지 3020이행계획 등 정부의 지속적인 보급확대 노력이 결실을 맺고 있음에 있습니다.

2019년 국내 태양광 시장은 2.2GW에 달해 성장세가 지속될 것 같으며, 규제 개선 등정부의 태양광 보급 확대 노력으로 2년 연속 2GW를 넘어설 전망입니다.&cr;

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2018년 폴리실리콘 수출은 전년대비 33.6% 감소한 8.3억 달러를 기록하였습니다.

1월까지 강세를 보였던 폴리실리콘 가격이 3월 이후 약세 전환되어, 11월 이후 사상 최저치인 $9/kg대를 기록하는 등 약세가 지속됨에 따라 수출액이 감소하였습니다. 중국 폴리실리콘 증설로 인해 공급과잉 우려가 지속되고 있어, 2019년 수출실적 개선은 쉽지 않을 전망입니다.

2018년도 태양전지 및 모듈 수출액은 전년대비 12.6% 감소한 16.7억 달러 기록해, 30% 이상 모듈 가격 급락에도 불구하고, 수출은 상대적으로 선방하였으며, 2019년 세계 태양광 시장이 20% 이상 성장할 것으로 예상됨에 따 2019년 수출은 전년대비 개 선될 전망입니다.

주요 수출 지역인 유럽 및 미국 수요가 양호한 상황이며, 수요증가에 따른 모듈 가격 안정세가 이어지고 있어, 2019년 태양전지, 모듈 수출은 전년대비 개설될 것으로 예상됩니다.&cr;

그림28.jpg 그림28

국내 태양광 산업 고용인원은 2010년 8,579명, 2014년 8,239명, 2106년 8,112명으로 2010년을 정점으로 감소추세 입니다.

제조기업수는 2010년 97개, 2014년 108게, 2017년 118개이며, 국내 매출은 2010년 5.9조원, 2014년 4.5조원, 2017년 5.6조원 입니다.

그림29.jpg 그림29

2018년 하반기 내수 및 글로벌 수요 증가의 온기가 모듈기업에 퍼지지 않고 있으나, 2019년 1분기 이후 서서히 개 선 될 전망이며, 2018년 하반기 모듈 가격의 큰 폭의 하락으로 인해 3분기에도 매출감소세가 이어지고 있으나, 세계 태양광 수요 호조 및 내수시장 활성활로 4분기 이후 모듈가격 안정세가 이어지고 있어, 점차 실적으로 개선될 것으로 예상됩니다.

그림30.jpg 그림30

2019년 생산용량 기준 폴리실리콘 10만톤, 모듈 10GW 이상 생산기업이 나올 것으로 예상되며, 업체간 생산단가 차이도 점차 확대될 것으로 예상되며, 2019년 빠른 제품 가격 하락 속도에 적응하지 못하는 기업이 나올 것으로 예상되며, 일부 기업들이 시장에서 구조 조정될 것으로 예상됩니다.

한국산 태양광 제품의 성능 및 기술력은 세계 최고 수준이나, 중국산 대비 가격열위인 상황으로써, 기술측면에서 한국산 제품은 중국산 대비 경쟁 우위를 가지고 있으나, 가격은 10%이상 열위인 상황입니다.

2017년, 2018년 모듈 수입액은 2.5억달러, 2.3억 달러였으며, 이 중 중국으로부터 수입액은 2.4억달러, 2.2억달러 기록했으며, 모듈 수입액의 96%를 중국으로부터 수입하고 있으며, 국내 시장 규모가 커질수록 수입도 늘어날 것으로 예상되어짐에 따라, 국산 고효율 모듈에 대한 지원 확대 등 중국산 저가 제품 범람에 대한 대책 마련이 시급한 상황입니다.

[신재생에너지원별 가중치]

구분

공급인증서

가중치

대상에너지 및 기준

설치유형

세부기준

태양광

에너지

1.2

일반부지에 설치하는 경우

100kw미만

1.0

100kW부터

0.7

3,000kW초과부터

0.7

임야에 설치하는 경우

-

1.5

건축물 등 기존 시설물을

이용하는 경우

3,000kW이하

1.0

3,000kW초과부터

1.5

유지 등의 수면에 부유하여 설치하는 경우

1.0

자가용 발전설비를 통해 전력을 거래하는 경우

5.0

ESS설비(태양광설비 연계)

’18년,‘19년

4.0

‘20년

기타

신.재생

에너지

0.25

IGCC, 부생가스, 폐기물에너지, Bio-SRF

0.5

매립지가스, 목재펠릿, 목재칩

1.0

수력, 육상풍력, 조력(방조제 有), 기타 바이오에너지(바이오중유,

바이오가스 등), 자가용 발전설비를 통해 전력을 거래하는 경우

1.0~2.5

지열, 조력(방조제 無)

고정형

변동형

1.5

수열, 미이용 산림바이오매스 혼소설비

2.0

연료전지, 조류, 미이용 산림바이오매스

(바이오에너지 전소설비만 적용)

2.0

해상풍력

연계거리 5km이하

2.5

연계거리 5km초과 10km이하

3.0

연계거리 10km초과 15km이하

3.5

연계거리 15km초과

4.5

ESS설비(풍력설비 연계)

’18년,‘19년

4.0

‘20년

출처 : 산업자원통상부

신재생에너지 보급 확대와 전력수요 증가에 따라 글로벌 ESS 시장이 지속적으로 성장하고 있으며, 국내에서도 리튬이온전지 기술력을 바탕으로 글로벌 시장 선점을 위한 경쟁이 가열되고 있습니다.

전세계 ESS 설치 누적용량은 2014년 0.7GW 수준에서 2016년 1.6GW로 약 2.3배 증가한 것으로 집계되며 우리나라 설치용량이 미국 다음으로 높은 것으로 나타납니다.

그림31.jpg 그림31

그간 정부의 지속적인 제도 개선과 에너지신산업 특례 요금제 개편이 더해져 국내 ESS 시장은 더욱 활기를 뛸 것으로 추정됩니다.

그림32.jpg 그림32

출처 : 산업통상자원부, 이베스트투자증권 리서치센터,

재생에너지 3020 이행계획안에 따라 2017년 재생에너지 비중 7% ⇒ 2030년 20%까지 확대될 전망입니다. 20%의 재생에너지의 95%는 태양광과 풍력 등 청정에너지로 공급될 전망입니다. 이에 따란 태양광과 풍력의 효율 향상을 위한 ESS 수요는 증가될 전망입니다.

나. 회사의 현황&cr;

(1) 당사의 성장과정&cr;

당사의 대표이사 윤정택은 동사 설립 이전에 국내 태양광 모듈 제조의 선도기업인 심포니에너지에서 전문 경영인으로써 역할을 수행하며, 매출 증대를 견인하였습니다. 또한, 이전 회사의 연구소장으로써의 경험을 토대로 국내 최초 30MW 모듈 제조라인 구축에 일조하는 등 심포니에너지를 국내 태양광 시장에서 중요한 회사로 성장시켰습니다.

그러나, 2007년 모기업의 재정난과 대주주 교체로 인한 미진한 개발 투자로 추진력을 잃어가는 상황에서도 고군 분투하였으나, 더 이상 대주주들이 회사를 성장 시킬 의지가 없음을 확인하고, 과감하게 심포니 에너지를 퇴사하고 주요 기술진 및 직원들과 의기투합하여 당사를 2008년에 설립하였습니다.

2008년 설립 이후 이듬 해인 2009년 전남지역에서 구축한 협력 네트워크를 보다 효율적으로 활용하기 위해 대전에서 전남 장성으로 본사를 이전했습니다. 기존 태양광 1세대 기업 및 생산경험으로 2009년부터 태양광 모듈을 제작하기 시작하였으며, 단결정과 다결정 모듈 양산과 판매를 개시하였습니다.

또한 세계 최초로 450Wp 및 465Wp 인증 취득 및 양산라인을 구축하여, 설립 2년 만에 매출 320억원을 기록하며 가파른 성장하였으며, 11년도에는 1,000만불 수출 탑을 수상하였습니다.

그러나 2015년 갑작스러운 태양광 시장 위축 및 급격한 태양광 모듈 가격의 하락으로 많이 어려 운 시 기 도 있었지만, 단순 모듈판매 전략에서 사업 개발 위주로 영업 전략을 재편함에 따라, 16년도에 국내 최대 태양광 발전소(57MW) 개발 및 준공함에 따라, 약 960억원에 매출을 달성하였습니다.

또한 당사는 2017년도 4분기부터 당사가 시공했던 태양광 발전소에 ESS 설비를 설치하여 추가 상품매출과 공사수입 및 운영관리 수입이 발생하고 있습니다. 2016년도에 완공한 국내 최대 해남 태양광 발전소 57MW에도 ESS 설비 건설이 완공 및 순차적으로 진행되고 있습니다.

2016년도 완공분에 이어 2018년 상반기까지 약 33MW 태양광발전소를 추가 완공하여, 국내 단일지역으로는 최대 규모인 해남 태양광발전소 총90MW 준공을 완료하였습니다. 추가 완공분에 대해서도 ESS 설비 건설이 완공 및 순차적으로 진행되고 있습니다.

세계 최초로 500Wp 모듈을 양산하고, 국내 최대 해남군의 약90MW 태양광발전소를 시공완료하였으며, 약 210MWh ESS를 완공 및 가동 중이며, 약 150MW PV와 약 250MWh ESS의 운영관리를 수행하는 회사의 실적을 보유하게 되었습니다.

2018년 상반기까지의 실적에서도 말해주듯이 대형태양광발전소 인허가와 설계, 시공, PF, 사후관리에서 국내 최대의 실적을 보유하게 되어, 대형 프로젝트 수주의 발판을 마련하게 되었습니다.

clip_image064.jpg 사업의 구조

당사는 태양광 발전소 건설을 위한 특수목적법인(Special Purpose Company, 이하 “SPC”))를 설립하여 개발행위 허가를 득하고 해당 지역에 태양광 발전소를 공사하게 됩니다. 개발행위 허가를 진행하면서 차입을 하게 되는데, 프로젝트 파이낸싱(Project Financing)을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 태양광 발전소를 공사하면서 당사는 태양광 모듈을 해당 SPC를 판매 및 발전소 공사용역을 제공하면서 매출을 발생시키고 있습니다. 해당 SPC는 공사가 완료되면 외부 투자자(개인 또는 법인)에게 지분을 양도하는 방식으로 사업을 영위하고 있습니다. 지분 양도가 지연되는 경우에는 태양광 발전소를 자회사 또는 관계회사가 운영하면서 발전소 운영수입을 발생시키고 있습니다.

따라서 당사의 사업부문은 태양광 모듈의 제조와 판매를 담당하는 모듈부문과 태양광 발전소와 ESS설비 공사용역 및 기타 부자재 투입 등을 담당하는 공사부문, SPC 등의 관리대행업무를 제공하는 관리부문으로 구분할 수 있습니다. 각 사업부문별 매출은 연도별로 다음과 같이 구분됩니다.&cr; (단위:천원)

사업부문

품목

2016년

2017년

2018년

제 품

태양광 모듈

50,677,891

30,377,090

28,744,771

모듈부문 계

50,677,891

30,377,090

28,744,771

공 사

발전소 공사용역

40,849,548

41,009,660

 34,551,560

ESS 공사용역

-

6,031,890

16,362,057

공사 계

40,849,548

47,041,550

50,913,617

상 품

태양광 모듈

2,050,000

3,032,136

568,768

ESS 배터리

-

10,449,810

61,620,990

기타 부자재 등

168,273

87,091

3,334,628

상품부문 계

2,218,273

13,569,037

65,524,386

용 역

관리대행업무 등

2,431,413

3,744,786

4,107,294

매출 합계

96,177,125

94,732,463

149,290,068

(2) SWOT분석

SWOT 분석

Strength (강점)

Weakness (약점)

- 세계최초 500~520Wp급 태양광 모듈

전용라인 보유

- 타사모듈 대비 고출력으로 발전용량이&cr; 증가하여 저원가 공정에 최적

- 1MW발전소 설치 시 타사제품 대비 낮은

시공원가로 경쟁력 보유&cr;

- 국내 및 세계적으로 제조되는 모듈 규격의 99%이상이 탑선 모듈과 상이함에 따라, 초기 거래처 확보가 어려움.

- 지자체 규제 및 법규 한계에 따른 부지확보 어려움

- 초기 투자비용이 많이 들어가고 회수기간이 4년에서 10년으로 장기간임

Opportunity (기회)

Threat (위협)

- 환경친화적인 신재생에너지의 중요성 &cr; 증대로 태양광시장 관심 상승

- 향후 모듈 대수선 주기 도래시 탑선 모듈 사용 현장의 동일한 규격의 탑선 모듈 &cr; 사용 예정.

- 향후 10년내 태양광발전단가가 전 세계에 걸쳐 가장 저렴해질 것으로 전망

- 태양광산업에 대한 정부 보조금정책 지원 확대

- 중국 저가제품에 대해 원가 경쟁력을 확보

하기 위한 기회 부족

- 태양광전자파에 대한 부정적 인식으로 &cr; 인한 발전소 인근 민원문제 해결 어려움&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;

3) 주요 제품 등의 경쟁력

당사는 세계최초 500Wp급 태양광 모듈을 생산하여 타사 제품 대비 노무비 및 건설비용을 최소화 시키고 설치용량을 극대화 시킬 수 있는 장점이 있습니다.

국내 최초로 모듈 효율 20%.0 이상 520W모듈 인증을 취득하였으며, 2019년 2분기부터 양산 예정입니다. 500Wp급 신제품 모듈은 5busbar 및 Half Cut 형태로 구성되어 있어 전자저항을 줄여주며 96셀 제품보다도 노무비 및 건설비용 절감효과를 극대화시켜 태양광시장에서 높은 경쟁력을 확보 할 수 있을 것으로 예상됩니다.

1MW 발전소 설치 시 일반모듈의 경우 약 2,700여장으로 구성되어 시공원가가 상당히 높은 편이나 500Wp급 대면적 모듈을 설치할 경우 2,000 여장으로 일반모듈 대비 약 30% 감소로 인하여 낮은 시공원가로 경쟁력을 갖고 있습니다.

한편, 당사의 제품은 타사제품에 비해 시스템 설치 후 유지, 보수 등 설비 관리 비용이 감소하며 시스템으로 구축 시 효율 부분에 시너지 효과가 발생하게 됩니다. 또한, 타사제품은 고온다습 또는 수상/해상 태양광 적용 시 투습에 취약하지만 당 사 의 제품은 투습 및 투기 내구성 향상으로 인해 다양한 형태 및 용도로 적용 가능합니다.

구분

모듈용량

(Wp)

MW설치시

모듈수량(EA)

MW설치시

설치면적(㎡)

트랙커수량

기초수량(개)

탑선

520

1,924

12,407

138

828

기존모듈

360

2,778

13,409

200

1,200

비교

+180

(+145%)

-854

(-30.7%)

-1,002

(-7.5%)

-62

(-31%)

-372

(31%)

(타사제품과 자사제품 비교).jpg (타사제품과 자사제품 비교)

&cr; [탑선 태양광모듈 제품 모델]

구분

모델

정격출력

Vmpp

Impp

Voc

Isc

효율(%)

단결정.jpg 단결정

TSH-S500

500

53.33

9.38

65.18

9.86

19.28

TSH-S515

515

53.41

9.66

65.27

10.04

19.85

TSH-S520

520

53.52

9.72

65.30

10.10

20.05

TSH-S530

530

53.72

9.88

65.36

10.22

20.44

다결정.jpg 다결정

TSH-M435

435

50.82

9.06

63.21

8.56

16.64

TSH-M440

440

51.11

9.11

63.59

8.61

16.83

TSH-M450

450

51.69

9.21

64.35

8.71

17.21

TSH-M460

460

52.27

9.31

65.11

8.81

17.59

표준검사결과(STC) : 1,000W/㎡, 25℃, AM1.5 / 출력 내 오차범위(%) 0~+3%

면적 : 1,302x1,992x40mm

중량: 35kg

&cr;(4) 해외 진출 현황&cr;

(가) 일본

동사는 일본에 1개의 현지법인(주식회사 TSJ)를 두고 있습니다. 각 지분 50%를 보유하고 있으며, 오사카시에 위치해 있습니다. 특히 TSJ는 태양광 모듈 납품뿐만 아니라태양광 발전소 개발부터 시공, 자금조달까지도 담당하고 있습니다.

[주식회사 TSJ]

최근 3개년 요약 재무제표(단위: 천원)

연도

자산총액

자본금

자기자본

매출액

당기순이익
2017.09.01~2018.08.31 445,286 59,919 40,978 1,977,166 2,764

2016.09.01~2017.08.31

266,984

61,046

38,934

1,398,460

12,056

2015.09.01~2016.08.31

365,203

65,177

28,696

4,430,485

54,899

(나) 멕시코

당사는 2016년에 TS MIDSOL S.A de C.V, TS ENERGIA SOLAR S.A. de C.V및 TS TOPSOL S.A. de C.V를 동일 지역에 신규 설립하였습니다.

대형 용량 프로젝트 진행을 위해 멕시코 메리다에 관련 기업 협력 관계 구축 후 멕시코 법인을 통해 도시환경예비조사를 마치고 현재 멕시코 전력기관(CENACE)와 업무를 진행하고 있습니다.

이 외에도 미국 및 유럽, 아시아, 이집트 지역에도 모듈 수출을 하고 있으며, 미국지역에는 현지인을 대리인으로써 동사 모듈 홍보 및 잠재 바이어를 물색하고 있습니다.

(5) 신규진출사업

당사의 경우 지속적으로 신규 특수목적법인(SPC)를 설립하여 개발행위 인가를 득하여 신규 발전소 건설을 추진하고 있으며, 기존 사업지역 외 진행하는 프로젝트는 다음과 같습니다.

구분

2018년

2019년 (예정)

내용

-해남 외입리3-1차 PV 5MW 준공

-해남 한자리3차 PV 1.63MW 준공

-해남 한자리3차 PV 1.63MW 준공

-YK에너지 지붕형 1차 PV 2.43MW 준공

- 해남 2차 ESS 181.3MWh 설비 준공

- 해남 外 3차 ESS 34.3MWh 설비 준공

-해남외입리3-2차2.62MW준공(예정)

-해남 호동리 1.56MW 준공(예정)

-㈜대우건설, 제주폐감귤원

1단계 7.515MW 준공

2단계 10MW 착공

3단계 10MW 착공

-봉화 50MW PJ 발전소 착공(예정)

-㈜대우건설, 제주폐감귤원&cr; 2단계 10MW 준공

3단계 10MW 준공(예정)

4단계 10MW 준공(예정)

5단계 10MW 준공(예정)&cr;-YK에너지 지붕형 2차 PV 12MW 착공

- ESS 250~500MWh 설비 착공(예정)

당사는 2017년도 4분기부터 당사가 시공했던 태양광 발전소에 ESS 설비를 설치하는 추가 공사를 진행하고 있습니다. 2016년도에 완공한 국내 최대 태양광 발전소 57MW에도 ESS 설비 건설이 순차적으로 진행되고 있습니다.

2016년도 완공분에 이어 2018년 상반기까지 약 33MW 태양광발전소를 추가 완공하여, 국내 단일지역으로는 최대 규모인 해남 태양광발전소 총90MW 준공을 완료하였습니다. 추가 완공분에 대해서도 ESS 설비 건설이 완공 및 순차적으로 진행되고 있습니다.

세계 최초로 500Wp 모듈을 양산하고, 국내 최대 해남군의 약90MW 태양광발전소를 시공 완료하였으며, 약210MWh ESS를 완공 및 가동 중이며, 약150MW PV와 약250MWh ESS의 운영관리를 수행하는 회사의 실적을 보유하게 되었습니다.

2018년 상반기까지의 실적에서도 말해주듯이 대형태양광발전소 인허가와 설계, 시공, PF, 사후관리에서 국내 최대의 실적을 보유하게 되어, 대형 프로젝트 수주의 발판을 마련하게 되었습니다.

기타 태양광 모듈의 고도화에 연구개발력을 집중하고 있으며, 신규 제품군 발굴 및 해외 진출에 박차를 가하고 있습니다.

(6) 관련 산업표준 현황

당사는 각 모듈제품에 대해 CQC, CSA, JET, UL, VDE 등 해외인증을 보유하고 있습니다.

Certificates

Products

Approved by

Approval date

ISO9001

Quality Management System

TUV Rheinland Korea

Jun.2009

KS

PV Module

New&Renewable Energy

Apr.2010

UL

PV Module

UL(USA)

Aug.2010

VDE

PV Module

VDE (German)

Sep.2011

CSA

PV Module

CSA(USA)

Oct.2011

JET

PV Module

JET(Japan)

Mar.2013

CQC

PV Module

CQC(China)

Dec.2015

ISO9001 : 국제표준화기구(ISO)에서 제정.시행하고 있는 품질경영시스템에 관한 국제규격으로 제품 및 서비스에 이르는 전 생산 과정에 걸친 품질보증 체계를 의미합니다.

KS : 국가표준은 한 나라가 국가규격기관을 통하여 국내 모든 이해관계자의 합의를 얻어 제정 공표된 산업표준을 말하며, KS는 한국의 국가표준을 의미합니다.

UL : 1894년 미국에서 설립되어 제품 안정에 관한 표준 개발 및 인증 서비스를 제공해 온 국제적 안전인증 시험기업으로 UL마크는 높은 브랜드 인지도와 신뢰도를 바탕으로 미국 및 전세계 소비자들로부터 제품 안전의 기준으로 널리 인식되고 있습니다.

VDE : 독일전기기술자협회의 약자로 작업보호용구 및 소비자용품안전법에 따라 관련규격을 제정하고, 제정된 규격에 의거 시험을 실시하고 인증마크를 부여하는 독일의 인증제도입니다.

CSA : 캐나다 국민의 안전 및 정부,산업계의 편익을 위해 설립된 규격으로 캐나다의 인증제도입니다.

JET : 일본 태양광 시장 진출을 위해 필요한 필수사항으로 일본의 인증제도입니다.

CQC : 중국내로 수입되는 제품에 대해 국내 기술 기준에 적합하고 수입이 인정되는지를 중국 정부가 검토하고 인증하는 제도입니다.

다. 경영상 주요계약

(1) 매출계약

(단위 : 천원)

계약상대방

계약기간

계약의 목적

주요내용

계약금액

㈜유송태양광

2017.12.01 &cr; ~2018.3.31

연도태양광발전소 건설공사

해남 2,316.7kW 태양광발전소

4,587,000

㈜티에스에너지19호

2017.12.01

~2018.03.31

신정솔라2호 태양광발전소 건설공사

해남 2,402.12kW 태양광발전소

4,713,500

㈜제주감귤태양광

2018.04.11

~2018.11.30

제주감귤태양광 태양광발전소 물품공급계약

제주감귤 47.515MW태양광발전소

건설공사중 1단계 물품

9,140,325

㈜제주감귤태양광

2018.04.19

~2018.12.31

제주감귤태양광 태양광발전소 전기설비공사

제주감귤 47.515MW태양광발전소

건설공사중 1단계 전기공사

3,013,404

(주)와이케이에너지

2018.05.01

~2018.07.31

와이케이에너지 태양광발전소 건설공사

CJ 물류창고 2,435.3kW태양광발전소

3,763,100

㈜티에스에너지22호

2018.05.14

~2019.01.31

한자3호 태양광발전소 건설공사

해남 1,666.98kW 태양광발전소

3,300,000

㈜제주감귤태양광

2018.07.18

~2019.03.31

제주감귤태양광 태양광발전소 전기설비공사

제주감귤 47.515MW태양광발전소

건설공사중 2단계 전기공사

3,578,694

㈜제주감귤태양광

2018.08.26

~2019.03.30

제주감귤태양광 태양광발전소 물품공급계약

제주감귤 47.515MW태양광발전소

건설공사중 2단계 물품

11,396,309

㈜제주감귤태양광

2018.10.19

~2019.05.31

제주감귤태양광 태양광발전소 전기설비공사

제주감귤 47.515MW태양광발전소

건설공사중 3단계 전기공사

3,491,899

㈜제주감귤태양광

2018.10.30

~2019.05.30

제주감귤태양광 태양광발전소 물품공급계약

제주감귤 47.515MW태양광발전소

건설공사중 3단계 물품

11,539,799

(주)소리도에너지

2018.11.01

~2019.02.01

소리도에너지 태양광발전소 건설공사

해남 2,696.82kW 태양광발전소

5,339,400

㈜대영솔라

2018.11.01

~2019.02.28

대영솔라 태양광발전소 건설공사

봉화 1,000kW급 태양광발전소

1,650,000

㈜톱텍

2018.01.19

~2018.03.31

JW솔라파크2호 태양광발전소 ESS구축공사

해남 JW솔라파크 태양광발전설비

연계 29.131MWh ESS구축

14,358,190

㈜톱텍

2018.02.01

~2018.04.30

JW에너지 태양광발전소 ESS구축공사

해남 JW에너지 태양광발전설비

연계 53.742MWh ESS구축

26,604,820

㈜톱텍

2018.02.27

~2018.03.31

SRB태양광발전소 ESS구축공사

해남 SRB태양광발전소 발전설비 &cr;연계 11.384MWh ESS 구축

5,552,580

㈜톱텍

2018.02.27

~2018.03.31

초포솔라 태양광발전소 ESS 구축공사

해남 초포솔라 태양광발전설비 &cr;연계 11.133MWh ESS구축공사

5,426,135

㈜톱텍

2018.03.29

~2018.05.31

금오에너지 태양광발전소 ESS 구축공사

해남 금오에너지 태양광발전설비 &cr;연계 10.463MWh ESS구축

5,112,278

㈜톱텍

2018.03.29

~2018.05.31

우실태양광 태양광발전소 ESS 구축공사

해남 우실태양광 태양광발전설비&cr; 연계 11.82MWh ESS구축공사

5,776,293

㈜톱텍

2018.04.30

~2018.06.30

개화솔라팜 태양광발전소 ESS구축공사

보령 개화솔라팜 태양광발전설비 &cr;연계 11.050MWh ESS구축

5,494,500

㈜톱텍

2018.04.16

~2018.06.30

산소솔라 태양광발전소 ESS 구축공사

해남 산소솔라 태양광발전설비 &cr;연계 7.199MWh ESS구축

3,532,485

㈜톱텍

2018.04.16

~2018.06.30

신정솔라 태양광발전소 ESS 구축공사

해남 신정솔라 태양광발전설비 &cr;연계 3.013MWh ESS 구축

1,453,320

㈜톱텍

2018.04.16

~2018.06.30

티에스에너지7호 태양광발전소 ESS구축공사

해남 티에스에너지7호 태양광발전설비 &cr;연계 16.072MWh ESS구축

7,898,550

㈜톱텍

2018.04.16

~2018.06.30

티에스에너지26 태양광발전소 ESS구축공사

해남 티에스에너지외입 태양광발전설비&cr; 연계 8.203MWh ESS구축

4,032,875

㈜톱텍

2018.04.16

~2018.06.30

한자태양광 태양광발전소 ESS구축공사

해남 한자태양광 태양광발전설비 &cr;연계 11.049MWh ESS구축

5,402,595

㈜톱텍

2018.04.30

~2018.06.30

보령솔라팜 태양광발전소 ESS 구축공사

보령 보령솔라팜 태양광발전설비 &cr;연계 11.050MWh ESS구축

5,494,500

㈜톱텍

2018.04.30

~2018.06.30

티에스에너지28호 태양광발전소 ESS 구축공사

해남 티에스에너지28호 태양광발전설비&cr; 연계 8.036MWh ESS 구축공사

3,948,835

㈜톱텍

2018.05.23

~2018.06.30

원호태양광 태양광발전소 ESS 구축공사

해남 원호태양광 태양광발전설비 &cr;연계 12.894MWh ESS 구축공사

5,701,850

&cr;

(2) 매입계약

(단위 : 천원)

계약

상대방

계약

시기

계약

기간

계약의 목적

주요내용

계약금액

NEO SOLAR POWER CORP

(주1)

(주1)

원재료 공급

태양전지 공급

(주1)

Nice sun

(주1)

(주1)

원재료 공급

태양전지 공급

(주1)

㈜이에스티

(주1)

(주1)

원재료 공급

태양전지 공급

(주1)

미래금속

(주1)

(주1)

원재료 공급

프레임 공급

(주1)

㈜성호티에스

2018.05.04

2018.05.02

~2018.06.30

제주감귤태양광 1단계 구조물설치공사 계약

구조물설치공사

971,740

㈜건영전력

2018.11.16

2018.11.16

~2018.12.31

소리도에너지 전기공사 계약

전기공사

243,870

삼성SDI㈜

(주 1)

(주1)

태양광발전소 건설공사 및 ESS연계공사 배터리 공급

리튬이온 배터리 공급

56,866,123

(주1) 태양전지 등과 관련한 원재료 매입은 생산제품 규격에 맞추어 수량단위 발주를 하고 있으므로, 계약기간 및 계약금액은 별도로 기재하지 아니하였습니다.

2. 주요 제품 등에 관한 사항

( 단위: 천원)

유형

품 목

생산(판매)

개시일

주요상표

매출액(비율)

(주1)

제품설명

제품

태양광

모듈

2010.05

다결정모듈

단결정모듈

28,744,771

(19.23)

- 기존 태양광 1세대 기업 경영 및 생산경험으로

설립 1년 후인 2010년부터 태양광 모듈 제작

- 검증된 원부자재, 전면 강화 유리, 고강도 알루미늄

프레임을 사용하여 극한 환경 속에서도 안정적인 출력 발생
상품 ESS 2017.14 배터리 65,586,734&cr;(43.88) - 국내 제일 배터리 제조업체인 삼성 SDI 배터리를 사용&cr;- 삼성 SDI에서 배터리 제작 및 공급 뿐만 아니라, PCS 등등 ESS&cr;통합시스템 구성을 담당 및 책임짐에 따라, 안정적인 시스템 구성
용역 공사&cr;용역 2009.7 발전시스템&cr;ESS 공사 51,029,179&cr;(34.14) - 주택지원 사업&cr;- 건물지원 사업&cr;- 태양광발전소 구축 사업 및 ESS 사업
기타 기타&cr;매출 - 관리운영 4,107,295&cr;(2.75) - 태양광발전 유지,관리,보수
합계 149,467,979&cr;(100.00)

(주1) 매출액(비율)은 2018연도 기준입니다.

3. 매입에 관한 사항

가. 매입현황

(단위: 천원, USD)

매입

유형

품 목

구 분

2018 연도&cr; (제11기)

2017연도

(제10기 )

2016연도

(제9기)

원재료

(*)

태양전지

국 내

3,145,814

3,031,071

8,960,919

수 입

6,516,449

($5,922,429)

9,060,624&cr; ($8,011,162)

17,252,415

($14,866,364)

소 계

9,662,263

12,091,695

26,213,334

저철분

강화유리

국 내

1,748,175

1,561,781

4,097,574

수 입

-

-

소 계

1,748,175

1,561,781

4,097,574

인버터

국 내

778,785

3,452,500

4,635,475

수 입

-

-

소 계

778,785

3,452,500

4,635,475

기타

국 내

13,661,907

8,335,617

10,466,986

수 입

33,009

($30,000)

-

1,180,545

($1,017,272)

소 계

13,694,916

8,335,617

11,647,531

원재료합계

국 내

19,334,681

16,380,969

28,160,954

수 입

6,549,458

($5,952,429)

9,060,624 &cr; ($8,011,162

18,432,960

($15,883,636)

소 계

25,884,139

25,441,593

46,593,914

상품

태양광모듈

국 내

1,060,164

1,143,286

3,232,653

수 입

-

-

소 계

1,060,164

1,143,286

3,232,653

기타

국 내

59,181,203

9,796,516

144,738

수 입

-

-

소 계

59,181,203

9,796,516

144,738

상품합계

국 내

60,241,367

10,939,802

3,377,391

수 입

-

-

소 계

60,241,367

10,939,802

3,377,391

외주비

국 내

15,760,749

23,749,711

20,330,654

수 입

-

-

소 계

15,760,749

23,749,711

20,330,654

합 계

국 내

95,336,797

51,070,482

51,868,999

수 입

6,549,458

($5,952,429)

9,060,624

($8,011,162

18,432,960

($15,883,636)

소 계

101,886,255

60,131,106

70,301,959
◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl

&cr;(*)USD 수입금액은 각 사업연도 평균 매매기준율 환율을 적용하여 환산하였습니다.

구분

2018연도

2017연도

2016연도

평균 매매 기준율

1,100.30

1,131.00

1,160.50

나. 원재료의 제품별 비중

사업년도

주요 제품명

원재료명

원재료 비중(%)

2016연도

(제 9기)

태양광 모듈

태양광모듈

64.02%

저철분강화유리

10.01%

기타

25.97%

2017연도

(제 10기)

태양광 모듈

태양전지

63.70%

프레임

11.00%

기타

25.30%

2018연도&cr; (제11기)

태양광 모듈

태양전지

56.05%

저철분강화유리

10.14%

기타

33.81%

다. 원재료 가격변동추이

(단위: 원, USD)

사업연도&cr;구분

2018년도&cr; (제11기)

2017년도

(제10기 )

2016년도

(제9기)

태양전지

국 내

223원/Wp

282

341

수 입

 223원/Wp&cr;($0.203)

282

($0.250)

341

($0.294)

저철분

강화유리

국 내

19,922

18,525

23,331

수 입

-

-

-

4. 생산 및 생산설비에 관 한 사항

가. 생산능력 및 생산실적

(단위: kWp)

제 품

구 분

2018연도

(제11기)

2017연도

(제10기)

2016연도

(제9기)

전제품

생산능력

 120,000

120,000

120,000

생산실적

 42,857

39,799

71,883

가 동 율

 36%

33%

60%

기말재고

426

440

생산능력의 산출근거는 아래와 같습니다.

(단위 : MWp)

구분

생산가능수량(EA)(*)

1매당 Wp(**)

월 생산능력(***)

연생산능력

2016연도

(제9기)

 1,010 430 10 120

2017연도

(제10기)

 1,010 430 10 120

2018연도&cr; (제11기)

 1,010 500 10 120

(*) 주간 10시간, 야간 8시간 가동을 가정하였을 경우 생산가능수량입니다.

(**) 회사가 생산 가능한 제품 중 주력제품인 500Wp 제품생산을 가정하였습니다.&cr;(***) 월 23일 가동을 가정하였을 경우 생산가능능력입니다.

나. 생산설비에 관한 사항

(1) 현황

(단위: 천원)

자산별

소재지

기초

가액

당기증감

당기

상각

기말

가액

공시지가

증가

감소

토지

전남 장성군 동화면 &cr;전자농공단지길 32

1,893,644

647,867

-

-

2,541,511

2,523,106

건물

3,502,337

142,659

-

(148,828)

3,496,168

3,852,144[KCH1]

구축물

351,678

57,700

-

(37,212)

372,166

-

기계장치

3,677,017

469,115

-

(526,916)

3,619,216

-

공구와기구

7,284

-

-

(2,762)

4,522

-

(주1) 한편, 상기 토지, 건물 및 기계장치는 우리은행 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있으며, 담보설정금액은 19,788,612천원입니다.

(2) 2018년 변동사항

(단위: 천원)

설비자산명

취득(처분)

가액

취득(처분)일

취득(처분)사유

용 도

취득(처분)처

토지

전남 장성군&cr; 동화면 공장부지 1060-6

647,867

2018-07-18

모듈생산

태양광전지 모듈&cr; 생산 부지

장성군청

건물

전남 해남군 해남읍 아파트

142,659

2018-08-07

숙소

해남 안전관리자 숙소

마길수

구축물

건물외각 도로포장

18,700

2018-06-04

도로포장

도로

화창종합건설㈜

주차장 진입로 공사

20,000

2018-07-11

진입로공사

도로

화창종합건설㈜

공장 내 안전펜스 설치

11,000

2018-10-05

안전펜스설치

안전펜스

세련기술

공장동 옥외통로 지붕설치

8,000

2018-12-16

지붕설치

지붕

신성산업

기계

장치

Lay-up장비&cr; 상부측 듀얼 솔더(4대)

56,000

2018-03-09

장비증설

태양전지 모듈&cr; 조립장비

세련기술

셀 자동컷팅기

250,000

2018-03-09

장비증설

태양전지 절단

우일플루콘

BYPASS 구조변경

32,000

2018-06-30

장비증설

리본 및 시트

절단,고정자비

세련기술

옥외E-L

분석장비

21,000

2018-09-06

연구장비

옥외 전류전압 분석

㈜티엔이테크

태빙장비 주요 예비품

30,000

2018-11-06

장비증설

생산 모듈의 태양전지 배열 작업 예비품

우일플루콘

시뮬레이터 unit 예비품

36,000

2018-11-30

장비증설

생산 모듈의 성능 효율 작업 예비품

㈜원우시스템즈

다. 제품별 생산공정도

태양광모듈을 생산하고 있으며, 각 제품은 사이즈의 차이가 발생할 뿐 동일한 공정을 거쳐 생산되고 있습니다.

공 정

공정 설명

기 타

Sheet 컷팅

Roll단위로 입고된 자재를 생산제품에 맞추어 커팅하는 공정

 -

TABBING

셀과 셀을 연결하는 스트링공정으로 셀을 1줄로 직렬배열하는 작업을 수행

 -

LAY-UP

스트링 작업이 완료된 셀을 버스바리본을 이용하여 생산제품에 따라 직렬배열로 연결하고 EVA SHEET와 BACK SHEET를 배치하는 작업공정

 -

EL TEST(전)

LAY-UP이 완료된 셀에 대한 크랙, 단락, 쇼트 등을 1차 검사하는 공정

 -

LAMINATOR

LAY-UP이 완료된 셀을 진공압착하여 태양광모듈이 충격에 견디고 방수성을 갖도록 하는 공정

 -

EL TEST(후)

라미네이션이 완료된 후 반제품 상태에서 크랙, 단락, 쇼트 등을 2차로 검사하는 공정

 -

OVEN

라미네이션 후 고온으로 EVA 소재를 완전 경화하는 공정

 -

정션박스 부착

BYPASS가 내장된 정션박스를 실리콘을 이용하여 고정하고 모듈과 정션박스를 연결하는 공정

 -

TRIMMING

태양광 모듈을 프레임 조립 전모듈 주변을 유리면에 맞춰 커팅하는 공정

 -

프레임 조립

모듈의 내구성을 높이고, 구조물 설치를 용이하게 하기 위해 알루미늄 프레임을 조립하는 과정

 -

SIMULATOR

최종검수단계로 완성된 모듈의 효율을 측정하고 성능 검사하는 공정

 -

완성품

MODULE

완성

 -

포장

운송중 파손을 방지하기 위해

수직형태로 30장씩 배열하여

박스에 포장하는 공정

 -

라. 외주생산에 관한 사항

(1) 외주생산의 이유

동사는 매출이 발생하는 제품과 관련된 대부분의 생산기술을 보유하고 있으며 자체 제작 및 납품하고 있으나, 발전소 공사에 대한 시공에 대해서는 외주가공이 이루어지고 있습니다.

(2) 주요 외주처에 관한 사항

(단위: 천원)

구 분

외주내용

외주금액

외주비중

2016년도

(제9기)

송전선로공사

3,655,000

17.98%

배전전용선로공사

2,900,000

14.26%

2017연도

(제10기)

구조물제작

8,944,511

37.66%

선로공사

6,315,033

26.59%

전기공사

4,201,500

17.69%

2018연도&cr; (제11기)

구조물제작

4,369,807

27.73%

선로공사

1,883,819

11.95%

전기공사

4,643,150

29.46%

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위: 천원, USD, MWp)

매출

유형

부문

구분

2018연도&cr; (제11기)

2017연도

(제10기 )

2016연도

(제 9기)

수량

금액

수량

금액

수량

금액

제품

태양광

모듈

수출

165,705

164,087

3

2,293,381

($150,600)

($145,081)

($1,976,201)

내수

28,579,066

30,213,003

70

48,384,510

소계

28,744,771

30,377,090

73

50,677,891

상품

태양광

모듈

수출

659,504

-

-

-

($599,385)

내수

64,863,501

-

13,481,946

-

2,050,000

소계

65,523,005

-

13,481,946

-

2,050,000

기타

수출

1,381

-

87,091

-

168,273

($1,255)

($77,004)

($145,000)

내수

-

-

-

소계

1,381

-

87,091

-

168,273

합계

수출

660,885

-

87,091

-

168,273

($600,640)

($77,004)

($145,000)

내수

64,863,501

-

13,481,947

-

2,050,000

소계

65,524,386

-

13,569,038

-

2,218,273

공사수입

수출

-

-

-

내수

50,913,617

-

47,041,551

-

40,849,548

소계

50,973,617

-

47,041,551

-

40,849,548

기타매출

수출

-

-

-

내수

4,107,295

-

3,744,786

-

2,431,413

소계

-

3,744,786

-

2,431,413

합 계

수출

826,590

-

251,178

-

2,461,654

($751,240)

($222,085)

($2,121,201)

내수

148,463,479

-

94,481,285

-

93,715,471

합계

149,290,069

-

94,732,465

-

96,177,125

&cr;(*) USD 수출금액은 각 사업연도 평균 매매기준율 환율을 적용하여 환산하였습니다.

구분

2018연도

2017연도

2016연도

평균 매매 기준율

1,100.30

1,131.00

1,160.50

&cr;(**) 기타 상품매출은 배터리 및 인버터 등의 공사를 위한 자재를 구매하여 판매한 금액으로 MWp 기준으로 환산이 가능하지 않아 수량을 기재하지 아니하였습니다.

&cr;(***) 공사수입 및 기타매출은 용역매출로서 MWp 기준으로 환산이 가능하지 않아 수량을 기재하지 아니하였습니다.&cr;

나. 수출현황

2018년 수출현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

매출

유형

부문

2018연도

(제11기)

2017연도

(제10기)

2016연도

(제 9 기)

수출국

수출액

수출국

수출액

수출국

수출액

제품

태양광모듈

미국

73,915

($67,177)

일본

61,886

($54,718)

일본

1,806,478

($1,556,638)

캐나다

68,127

($61,917)

이태리

5,377

($4,754)

기타

486,903

($419,563)

이집트

11,983

($10,891)

폴란드

44,154

($39,039)

-

-

베트남

6,676

($6,068)

캐나다

52,670

($46,569)

-

-

일본

5,004

($4,547)

-

-

-

-

소계

165,705

($150,600)

소계

164,086

($145,080)

소계

2,293,381

($1,976,201)

상품

기타

폴란드

543,528

($493,982)

이집트

87,092

($77,004)

이집트

127,590

($109,944)

이집트

115,976

($105,403)

-

-

일본

40,682

($35,056)

베트남

1,381

($1,255)

소계

660,885

($600,640)

소계

87,092

($77,004)

소계

168,272

($145,000)

계

-

826,590

($751,240)

-

251,178

($222,084)

-

2,461,653

($2,121,201)

(*) USD 수출금액은 각 사업연도 평균 매매기준율 환율을 적용하여 환산하였습니다.

구분

2016연도

2017연도

2018연도

평균 매매 기준율

1,160.50

1,131.00

1,100.30

다. 수주현황 (단위: 천원, kWp)

발주처

부 문

수주일자

납 기

수주총액

수주잔고

비고

(발전지역 등)

수 량

금 액

수 량

금 액

㈜제주감귤태양광

공사수입

2018.4.19

2018.04.19&cr;2018~12.31

7,515

3,013,404

-

883,766

제주도 제주시,서귀포시 일대(1단계)

㈜제주감귤태양광

공사수입

2018.07.18

2018.07.18&cr;~2019.03.31

10,000

3,578,694

-

1,392,031

제주도 제주시,서귀포시 일대(2단계)

㈜제주감귤태양광

제품

2018.08.26

2018.08.26&cr;~2019.03.30

10,000

11,396,309

-

1,645,450

제주도 제주시,서귀포시 일대(2단계)

㈜제주감귤태양광

공사수입

2018-10-19

2018.10.19&cr; ~2019.05.31

10,000

3,491,899

-

2,144,908

제주도 제주시,서귀포시 일대(3단계)

㈜제주감귤태양광

제품

2018.10.30

2018.10.30&cr; ~2019.05.30

10,000

11,539,799

-

1,584,554

제주도 제주시,서귀포시 일대(3단계)

㈜소리도에너지

제품/

공사수입

2018.11.01

2018.11.01&cr; ~2019.02.01

2,696

5,339,400

-

3,397,800

전남 해남군 황산면 외입리 325-8외3필지

㈜대영솔라

제품/

공사수입

2018.11.01

2018.11.01&cr; ~2019.02.28

1,000

1,650,000

-

825,000

경북 봉화군 봉화읍 유곡리 210

㈜톱텍

제품/

공사수입

2018.04.16

2018.04.16

~2018.06.30

11,049

5,402,595

-

2,098,512

전남 해남군 황산면 한자리 일원

㈜톱텍

제품/

공사수입

2018.05.23

2018.05.23&cr;~2018.06.30

4,051

5,701,850

-

155,505

전남 해남군 황산면 원호리 435-96외5필지

합 계

66,311

51,113,950

-

14,127,526

(*) 공사수입의 경우 수주일자는 계약일 또는 태양광발전소 개발에 대한 발전사업 허가일 일자입니다.

(**) 상기 표의 수량은 발전 용량을 기재하였습니다.

라. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항

동사의 경우 지속적으로 신규 특수목적법인(SPC)를 설립하여 개발행위 인가를 득하여 신규 발전소 건설을 추진하고 있으며, 기존 사업지역 외 진행하는 프로젝트는 다음과 같습니다.

구분

2018년 실적

2019년 예정
내용

-해남 외입리3-1차 PV 5MW 준공

-해남 한자리3차 PV 1.63MW 준공

-해남 한자리3차 PV 1.63MW 준공

-YK에너지 지붕형 1차 PV 2.43MW 준공

- 해남 2차 ESS 181.3MWh 설비 준공

- 해남 外 3차 ESS 34.3MWh 설비 준공

-해남외입리3-2차2.62MW준공(예정)

-해남 호동리 1.56MW 준공(예정)

-㈜대우건설, 제주폐감귤원

1단계 7.515MW 준공

2단계 10MW 착공

3단계 10MW 착공

-봉화 50MW PJ 발전소 착공(예정)

-㈜대우건설, 제주폐감귤원&cr; 2단계 10MW 준공

3단계 10MW 준공(예정)

4단계 10MW 준공(예정)

5단계 10MW 준공(예정)&cr;-YK에너지 지붕형 2차 PV 12MW 착공

- ESS 250~500MWh 설비 착공(예정)

이와 같은 프로젝트을 완료함에 따라 2018년 매출액은 149,290백만원 시현하였으며 , 2019년에도 상기 프로젝트가 안정적으로 진행될것으로 봅니다.

6. 판매에 관한 사항

가. 판매조직

동사의 판매조직은 국내팀과 해외팀이 국내영업과 해외영업을 담당하고 있습니다.

판매조직.jpg 판매조직

&cr;국내팀은 5개팀으로 구성되어 있으며, 전국 각 지역별로 나누어서 담당하고 있습니다. 국내1팀은 전라도 지역의 사업개발과 주택보급 관련 사업을 담당하고 있으며, 국내2팀은 제주도 지역의 사업 개발 및 각 종 입찰 관련해서도 참여하고 있습니다. 국내3팀은 경기도 지역 및 강원도 지역을 위주로 개발하고 있습니다. 국내4팀은 충청도 지역 및 전라도 지역의 부지검토 및 사업개발을 담당하고 있습니다.

해외지역은 4개팀으로 나뉘어져 있으며, 해외1팀에서는 미국 및 남미지역을 담당하고 있으며 주로 멕시코 사업에 주력하고 있습니다. 해외2팀은 일본 및 아시아지역을 담당하고 있으며, 해외 3팀은 베트남 및 아시아지역을 담당하고 있습니다. 해외 4팀은 중남미지역을 담당하고 있습니다.&cr;

나. 판매경로

(단위 : 천원, USD)

구분

품 목

구 분

판매경로

매출액(*)

비중

제품

태양광모듈

수출

직접판매

165,705&cr; ($150,600)

0.11%

국내

직접판매

28,579,066

19.14%

소계

28,744,771

19.25%

상품

태양광모듈

수출

직접판매

659,504&cr; ($559,385)

0.44%

국내

직접판매

64,863,501

43.45%

기타

수출

직접판매

1,381&cr; ($1,255)

0.00%

소계

65,524,386

43.89%

공사수입

태양광모듈

국내

직접판매

50,913,617

34.10%

기타매출

기타

국내

직접판매

4,107,295

2.75%

합계

149,290,069

100.00%

(*)매출금액은 2018년 기준입니다.

동사는 제품홍보를 위해 매년 광주광역시와 전라남도가 공동주최하고 에너지 밸리의 중심 광주 에서 개최되는 국제 에너지 전문 전시회인 SWEET전시회에 참가하고 있습니다. 참가를 통해 국내 EPC업체 발굴 및 동사 제품홍보를 하고 있습니다. 또한 수출상담회를 통해 유망바이어 발굴과 동사에 관심있는 해외기업과의 만남을 통해 동사를 홍보하고 있습니다.

다. 판매전략

1) 제품 차별화

동사 태양광모듈은 타사 대비 고효율 태양광 모듈로 동일만 면적에 모듈 설치 시 적은 개수의 모듈로 효율적인 설치가 가능하며 그에 따른 시공 및 인건비가 절약됩니다. 이 밖에도 동사의 모듈은 시스템 설치 후 유지.보수 등 설비 관리 비용이 감소하며 시스템으로 구축 시 효율 부분에서 시너지 효과가 발생하는 장점을 보유하고 있습니다.

현재 동사에서는 기존 제품보다 더 고효율의 모듈을 개발중이며, 타사 제품과 차별화를 시켜 동사 제품의 장점을 더욱 부각시키며 매출홍보에 노력하고 있습니다.&cr;

2) 홍보

동사의 제품과 회사의 이미지를 잠재적 구매자에게 홍보함으로써 매출까지 이어질 수 있도록 홈페이지 개정, 태양광 관련 전시회 참가, 현수막 광고 등을 활용하고 있습니다.

홈페이지는 회사를 나타내는 가장 대표적 수단으로, 세련되고 깔끔한 디자인으로 고객들에게 회사의 정보를 한 눈에 쉽게 표현하도록 개정 작업중에 있습니다. 홈페이지는 일어, 중국어, 영어,스페인어 4개국어 버전으로 구성되어 있어 해외 잠재 바이어에게도 홍보 될 수 있도록 매주 업데이트 하고 있습니다.

3) 통합 솔루션

동사에서는 태양광사업을 위해 부지선정에서부터 발전소 건설, 사후관리 서비스 및 유지보수에 이르기까지 전 공정을 지원하는 통합 솔루션을 제공하고 있습니다.

clip_image001_1.jpg 통합 솔루션 구조

&cr;

7. 연구개발활동

가. 연구개발비용

(단위: 천원)

구 분

2016연도

(제9기)

2017연도

(제10기 )

2018연도

(제11기)

자산

처리

원재료비

-

-

-

인건비

-

-

-

감가상각비

-

38,068

33,952

위탁용역비

-

-

-

기타 경비

-

-

-

소 계

-

-

-

비용

처리

제조원가

-

-

-

판관비

643,629

727,431

755,244

합 계

(매출액 대비 비율)

643,629

(0.669%)

765,499&cr; (0.8081%)

789,196

(0.5286%)

나. 연구개발실적

동사는 설립 초기부터 현재까지 고효율/고출력 태양광 모듈 대면적화 기술개발 및 장기 신뢰성 향상기술에 대한 지속적인 연구개발을 진행하고 있으며, 설립 초기 400Wp PV module을 시작으로 현재 국내 최초 20.05% 520Wp P-type C-Si PV module(모델명:TOP CLASS 520) 제조 양산화 기술 개발 및 인증 확보를 통하여 생산 판매를 하고 있습니다. 현재 국내/외 시장에서 고효율, 고출력, 저가화 제품에 대한 고객 수요가 증가됨으로 인하여 PV module 제조사들의 대면적화에 대한 기술개발이 활발히 이루어지고 있으며, 동사는 설립초기부터 대면적화에 대한 기술 know-how 축적을 통하여 대면적화에 대한 제품 성능 및 신뢰성을 최적화한 상황입니다. 동사의 현재 양산 판매되고 있는 PV module은 100cell이 적용된 제품으로 고효율화를 위하여 5BB Solar cell 및 Half Cut technologies가 적용되어 Solar Cell에서 Solar Module로 제조시 발생되는 저항 등에 의한 Loss를 최적화한 제품입니다. 뿐만 아니라 반영구적인 태양광 모듈 대한 장신 신뢰성 확보 기술도 지속적으로 연구 되고 있습니다.&cr;

㈜탑선 top class module technologies.jpg ㈜탑선 top class module technologies

모듈의 대면적화로 인한 장점으로는 동일 면적에 1MW PV system 설치시 기존의 Standard 제품 대비 사용되어지는 모듈 수량이 감소하게 되며, 이에 따른 설치 면적 감소 및 J/B 및 모듈간 직렬 연결을 위한 접속단자(+, -), 접지 수량이 감소하게 되어 설치기간 및 원부자재, 설치 단가 절감이 가능한 장점이 있습니다.

그림36.jpg 그림36

topsun pv module 설치시 강점. 1mw system.jpg topsun pv module 설치시 강점. 1mw system

&cr;현재 동사는 ECA(전기 전도성 접착제)를 이용하여 분할 태양전지를 접합하여 모듈 Shingled 구조의 PV module 기술 개발을 진행 중에 있으며, 세부내용은 아래와 같습니다.

연구과제

연구기관

내용

저원가 고효율

모듈용 셀분할 및

연결 접합

기술 개발

(2016.12~2019.09)

주관기관

-제너셈(주)

참여기관

-㈜탑선

-한국생산기술연구원

-성균관대학교

연구

개발

내용

· Shingled module 양산화 장비 개발

· Solar Cell Scribing 및 Overlap 특성 최적화 개발

· Circuit & Matrix 최적화를 통한 Shading loss 최적화

· ECA 접합구조 최적화를 통한 고효율 모듈 개발

· 장기 신뢰성 확보 및 기계적 강도 최적화 기술 개발

상품화

현황

· 기술개발진행 중

한편, 동사가 기 완료한 정부 과제 현황은 아래와 같습니다.

연구과제

연구기관

내용

400/600W급 대면적 고전압 가전제품화 태양광 모듈 양산화 개발을 통한 태양광 시스템 고효율 저가화 실현

(2011.11~2014.10

주관기관

-㈜탑선

참여기관

-㈜인터파워

-㈜톱텍

연구

개발

내용

· 400/600Wp, 200/300V급 고전압 모듈 개발

· 200/300V급 MIC Inverter 및 모듈 일체화 기술 개발

· Cutting Cell Tabbing & String M/C 개발

상품화

현황

· 양산화 제품 요소기술 적용 및 상품화 진행 중

대면적 고기능성 태양광 모듈 후면재 및 고출력 모듈화 개발을 통한 고효율 저가화 실현

(2012.06~2015.04)

주관기관

-㈜탑선

참여기관

-율촌화학㈜

-㈜대성포장산업

연구

개발

내용

· 400/500/600Wp 대면적 기능성 태양전지 모듈 개발

· 가혹한 환경에서 출력 및 신뢰성이 향상된 모듈 신규개발

· 대면적 모듈 기계적 안정성이 확보된 태양광 모듈 개발

· 대면적 태양전지 모듈의 양산화 요소기술개발

상품화

현황

· 양산화 제품에 신뢰성 향상 요소기술 적용 생산 중

Snow free 지붕재용 소재및 태양광 모듈화 기술개발

(2013.06~2015.04)

주관기관

-동진전자㈜

참여기관

-㈜탑선

연구

개발

내용

· 융설 기능을 적용한 태양광 모듈 기술 개발

· 지붕재 기능이 포함된 모듈 프레임 개발

· 융설 기능이 포함됨 지붕재 발전시스템 개발

상품화

현황

· 양산화 제품에 요소기술 적용 생산 중

절연특성 향상기법 개발을 통한 장수명/PID 저감 태양광 모듈개발

(2012.11~2015.10)

주관기관

-㈜탑선

참여기관 :

-고려대학교산학협력단

-전자부품연구원

연구

개발

내용

· PID 저감을기술 및 장수명 태양광 모듈 개발

· PID 저감용 원부자재 소재 개발

· 희생금속 정량화, 자연노화 분석 및 예측 Simulation 개발

상품화

현황

· 양산화 제품에 요소기술 적용 생산 중

2015년 지역강소

기업 경쟁력

강화사업

(2015.07~2015.12)

주관기관

-㈜탑선

연구

개발

내용

· 글로벌 성장 전략서

: 중남미 시장 진출에 관한 시장조사 및 방안 보고서

· R&D 기획보고서

: 태양광 베란다 시스템 R&D 기획 보고서

· IP 전략수립보고서

: 태양광 베란다 시스템에 관한 IP전략보고서

상품화

현황

· 베란다 시스템 특허 등록 및 상용화 준비중

태양광 발전시스템 효율향상 및 저가화를 위한 자동

Self Cleaning

시스템 개발

(2015.05~2017.04)

주관기관

-㈜탑선

참여기관 :

-(재)녹색에너지연구원

연구

개발

내용

· 태양광 발전시스템 Cleaning system 개발

· Dual brush 구조 및 shaft 개발

· 소모전력 최소화를 위한 시스템 경량화 개발 및 풍하중 test를 통한 구조적 안정성 확보

· cleaning system 통합 자동화 프로그램 및 모니터링 프로그램 개발

상품화

현황

· 클리닝 관련 특허 2건 등록 완료

다. 기술이전 수혜 또는 기술이전

동사는 상장 적격성 보고서 제출일 현재까지 기술이전 수혜 또는 기술이전 내역이 없습니다.&cr;

8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr; 당사는 총19건의 특허와 7건의 실용실안이 등록되어 있습니다.

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

주무

관청

1

특허권

태양전지 모듈

㈜탑선

2009.06.10

2010.09.16

태양광

모듈

특허청

10-2009-0051269

2

특허권

모조 태양전지 모듈

㈜탑선

2009.06.10

2011.04.01

태양광

모듈

특허청

10-2009-0051268

3

특허권

집광형 태양전지 모듈

㈜탑선

2009.08.04

2011.06.15

태양광

모듈

특허청

10-2009-0071803

4

특허권

태양광 교류발전장치

㈜탑선

2010.05.19

2010.11.17

태양광

모듈

특허청

10-2010-0047050

5

특허권

방열 및 절연성능이 향상된

방열시트 및 이를 구비한 태양전지모듈

㈜탑선

2012.04.26

2014.02.26

태양광

모듈

특허청

10-2012-0044113

6

특허권

대면적, 고전압 태양전지모듈

㈜탑선

2012.10.30

2014.02.26

태양광

모듈

특허청

10-2012-0121367

7

특허권

태양광 교류발전장치

㈜탑선

2011.12.22

2014.03.06

태양광

모듈

호주

2010266827

PCT출원번호

(PCT/KR2010/004329)

8

특허권

인버터 일체형 고전압 BIPV

태양전지 패널

㈜탑선

2013.09.09

2015.03.23

태양광

모듈

특허청

10-2013-0107918

9

특허권

융설 기능을 갖는 태양전지모듈

㈜탑선

2014.03.24

2016.02.01

태양광

모듈

특허청

10-2014-0034227

10

특허권

냉각 및 융설 기능을 구비한

태양광발전시스템

㈜탑선

2014.09.26

2016.03.09

태양광

모듈

특허청

10-2014-0129552

11

특허권

대면적 태양전지 모듈

㈜탑선

2012.04.23

　-

태양광

모듈

특허청

10-2012-0042222

12

특허권

내부식성 태양전지모듈

㈜탑선

2014.09.26

　-

태양광

모듈

특허청

10-2014-0129551

13

특허권

태양광 발전시스템의

희생금속 장치

㈜탑선

2015.09.04

2017.10.10

태양광

모듈

특허청

10-2015-0125409

14

특허권

태양광 발전모듈 클리닝

시스템

㈜탑선

2016.03.10

2018.01.23

태양광

모듈

특허청

10-2015-0125409

15

특허권

베란다 설치형 태양광 모듈

장착 장치

㈜탑선

2016.04.22

2017.05.01

태양광

모듈

특허청

10-2016-0049063

16

특허권

태양전지 모듈

㈜탑선

2017.02.22

2018.07.11　

태양광

모듈

특허청

10-2017-0023243

17

특허권

태양광 발전 모듈 클리닝

장치의 브러쉬 모듈

㈜탑선

2017.05.29

2019.01.10　

태양광

모듈

특허청

10-2017-0066064

18

특허권

분할 태양전지 모듈

㈜탑선

2017.08.28

2018.04.20

태양광

모듈

특허청

10-2017-0108568

19

특허권

태양전지 모듈

㈜탑선

2017.02.22

 -

태양광

모듈

PCT

PCT

PCT출원번호

(PCT/KR2017/002359)

20

디자인

모조태양전지 모듈

㈜탑선

2009.04.30

2011.01.05

태양광

모듈

특허청

30-2009-0018646

21

디자인

모조태양전지 모듈

㈜탑선

2009.04.30

2011.01.05

태양광

모듈

특허청

30-2009-0018647

22

디자인

모조태양전지 모듈

㈜탑선

2009.04.30

2011.01.05

태양광

모듈

특허청

30-2009-0018648

23

디자인

모조태양전지 모듈

㈜탑선

2009.04.30

2011.01.05

태양광

모듈

특허청

30-2009-0018649

24

디자인

모조태양전지 모듈

㈜탑선

2009.04.30

2011.01.05

태양광

모듈

특허청

30-2009-0018650

25

디자인

모조태양전지 모듈

㈜탑선

2009.04.30

2011.01.05

태양광

모듈

특허청

30-2009-0018652

26

디자인

모조태양전지 모듈

㈜탑선

2009.04.30

2011.01.05

태양광

모듈

특허청

30-2009-0018651

&cr; 9. 기업인수목적회사의 합병추진&cr;&cr;보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

(단위 : 원)

구분

제11기

(2018년 12월말)

 제10기&cr;(2017년 12월말) 제9기&cr;(2016년 12월말)

[유동자산]

 44,508,617,472 41,709,828,393 33,324,838,533
ㆍ당좌자산 40,674,181,833 41,189,400,069 31,176,216,135

ㆍ재고자산

 3,834,435,639 520,428,324 2,148,622,398

[비유동자산]

 20,116,669,144 18,657,218,216 16,379,847,735

ㆍ투자자산

 7,323,613,889 7,724,869,346 7,221,588,983

ㆍ유형자산

 10,236,370,030 10,024,244,820 8,358,267,459

ㆍ무형자산

 25,738,618 29,710,965 32,537,808

ㆍ기타비유동자산

 2,530,946,607 878,393,085 767,453,485

자산총계

 64,625,286,616 60,367,046,609 49,704,686,268

[유동부채]

 21,990,336,201 31,743,765,170 32,993,441,740

[비유동부채]

 10,259,000,787 10,731,334,740 6,094,458,023

부채총계

 32,249,336,988 42,475,099,910 39,087,899,763

[자본금]

 4,401,223,000 4,401,223,000 4,401,223,000

[자본잉여금]

 4,725,479,381 4,606,403,516 4,098,775,000

[자본조정]

 - (3,002,039,521) (1,112,303,146)

[이익잉여금(결손금)]

 23,224,513,447 11,886,359,704 3,229,091,651
기타포괄손익누계액 24,733,800 - -

자본총계

 32,375,949,628 17,891,946,699 10,616,786,505
2018.01.01&cr;~ 2018.12.31 2017.01.01&cr;~ 2017.12.31 2016.01.01&cr;~ 2016.12.31

매출액

 149,290,068,174 94,732,464,603 96,177,124,134

영업이익(손실)

 28,619,609,209 14,445,315,798 9,850,110,862

당기순이익(손실)

 17,129,774,855 8,657,268,053 5,752,822,896
주당순이익(손실) 2,139 1,081 718

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표

&cr;당사는 IFRS 미도입법인으로 외감법상 사업년도 종료 후 120일 이내에 연결감사보고서를 제출하는 규정에 따라 아직 제출기안이 남아 있어 연결감사보고서는 외부감사인으로 부터 제출 받는 즉시 이를 공시할 예정입니다.

3. 연결재무제표 주석

&cr;당사는 IFRS 미도입법인으로 외감법상 사업년도 종료 후 120일 이내에 연결감사보고서를 제출하는 규정에 따라 아직 제출기안이 남아 있어 연결감사보고서는 외부감사인으로 부터 제출 받는 즉시 이를 공시할 예정입니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 11 기 2018년 12월 31일 현재
제 10 기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 탑선 (단위 : 원)
과 목 제 11(당)기 제 10(전) 기
자 산
유동자산 45,668,617,472 41,709,828,393
당좌자산 41,834,181,833 41,189,400,069
현금및현금성자산 15,809,317,919 7,805,035,569
국고보조금 (52,374,477) -
단기금융상품(주석3) 1,036,139,319 53,000,000
매출채권(주석17) 8,553,476,302 6,136,324,654
대손충당금 (2,740,227,004) (2,896,736,940)
공사미수금(주석10,17) 8,765,786,441 23,497,029,244
대손충당금 (3,724,487,789) (3,311,556,870)
단기대여금(주석17) 9,315,396,641 6,044,959,990
대손충당금 (1,928,399,619) (1,750,389,470)
단기매매증권(주석4,9,17) 1,160,000,000 -
미수수익 994,250 488,708
미수금(주석17) 377,417,736 320,548,464
대손충당금 (297,000,000) (297,000,000)
선급금(주석17) 5,308,617,281 5,492,897,746
선급비용 249,524,833 94,798,974
재고자산 3,834,435,639 520,428,324
상품 400,428,000 -
제품 2,855,828,694 263,495,724
원재료 578,178,945 256,932,600
비유동자산 19,134,448,023 18,657,218,216
투자자산 6,323,840,358 7,724,869,346
장기금융상품(주석3,9) 206,347,769 91,380,050
매도가능증권(주석4,9,17) 1,447,116,053 7,505,607,153
지분법적용투자주식(주석5,17) 4,670,376,536 127,882,143
유형자산(주석6,9) 10,236,370,030 10,024,244,820
토지 2,541,511,062 1,893,644,102
건물 4,548,044,701 4,405,385,351
감가상각누계액 (1,051,876,513) (903,048,954)
구축물 591,558,661 533,858,661
감가상각누계액 (219,392,832) (182,180,588)
기계장치 10,043,390,168 9,578,390,168
감가상각누계액 (6,390,221,407) (5,863,305,545)
정부보조금 (33,952,297) (38,067,727)
차량운반구 49,965,800 102,965,800
감가상각누계액 (39,815,800) (89,349,133)
공구와기구 50,720,000 50,720,000
감가상각누계액 (46,198,500) (43,436,500)
비품 293,796,230 261,596,230
감가상각누계액 (261,159,243) (245,555,225)
시설장치 13,420,000 13,420,000
감가상각누계액 (13,420,000) (13,420,000)
입목 160,000,000 78,000,000
건설중인자산 - 484,628,180
무형자산(주석7) 25,738,618 29,710,965
소프트웨어 25,738,618 29,710,965
기타비유동자산 2,548,499,017 878,393,085
임차보증금 10,000,000 10,000,000
기타보증금(주석17) 1,211,629,440 642,614,000
이연법인세자산(주석14) 1,326,869,577 225,779,085
자 산 총 계 64,803,065,495 60,367,046,609
부 채
유동부채 21,990,336,201 31,743,765,170
매입채무(주석17) 2,304,852,925 9,894,244,934
공사선수금(주석10) 1,942,570,080 -
미지급금 982,793,530 1,229,319,013
미지급비용 322,687,053 375,469,676
단기차입금(주석8,17,18) 5,431,120,000 10,978,727,197
선수금(주석17) 1,742,594,442 1,089,850
예수금 1,156,029,918 2,715,651,498
당기법인세부채 5,160,053,732 3,065,074,658
이연법인세부채(주석14) 43,694,521 69,694,344
유동성장기차입금(주석8,18) 353,940,000 714,494,000
유동성사채(주석8) 2,550,000,000 2,700,000,000
비유동부채 10,259,000,787 10,731,334,740
사채(주석8) - 2,550,000,000
장기차입금(주석8,18) 3,600,060,000 2,744,846,000
퇴직급여충당부채(주석2) 1,254,664,200 1,133,411,000
퇴직연금운용자산(주석2) (750,199,528) (374,484,528)
장기미지급금(주석2) 76,137,277 45,951,781
전환사채(주석8) 6,000,000,000 4,940,000,000
사채상환할증금(주석8) 467,658,000 403,104,000
전환권조정(주석8) (389,319,162) (711,493,513)
부 채 총 계 32,249,336,988 42,475,099,910
자 본
자본금(주석1,11) 4,401,223,000 4,401,223,000
보통주자본금 4,003,333,000 4,003,333,000
우선주자본금 397,890,000 397,890,000
자본잉여금 4,725,479,381 4,606,403,516
주식발행초과금 4,098,775,000 4,098,775,000
전환권대가 626,704,381 507,628,516
자본조정(주석11) - (3,002,039,521)
자기주식 - (3,002,039,521)
기타포괄손익누계액 24,733,800 -
매도가능증권평가이익(주석14) 24,733,800 -
이익잉여금(주석12) 23,402,292,326 11,886,359,704
미처분이익잉여금 23,402,292,326 11,886,359,704
자 본 총 계 32,553,728,507 17,891,946,699
부채와자본총계 64,803,065,495 60,367,046,609
별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

손 익 계 산 서

제 11 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 10 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 탑선 (단위 : 원)
과 목 제 11(당)기 제 10(전) 기
매출액 149,290,068,174 94,732,464,603
상품매출 65,524,385,642 13,569,037,444
제품매출(주석17) 28,744,770,887 30,377,090,362
공사수익(주석10,17) 50,913,617,011 47,041,550,416
기타매출(주석17) 4,107,294,634 3,744,786,381
매출원가(주석15) 112,244,908,465 72,527,294,219
상품매출원가 59,840,939,013 12,239,772,524
기초상품재고액 - 1,299,970,750
당기상품매입액 60,241,367,013 10,939,801,774
기말상품재고액 (400,428,000) -
제품매출원가 20,788,568,839 24,420,962,069
기초제품재고액 263,495,724 501,352,237
당기제품제조원가 23,380,901,809 24,208,043,056
타계정으로대체액 - (24,937,500)
기말제품재고액 (2,855,828,694) (263,495,724)
공사원가 28,294,654,323 33,885,013,292
기타매출원가 3,320,746,290 1,981,546,334
매출총이익 37,045,159,709 22,205,170,384
판매비와관리비(주석15) 8,425,550,500 7,759,854,586
급여 1,724,918,449 1,072,341,631
퇴직급여 123,220,320 199,137,420
복리후생비 163,867,247 161,201,062
여비교통비 152,067,607 143,095,451
접대비 225,018,645 188,488,315
통신비 10,049,267 7,625,443
수도광열비 4,849,593 6,775,120
전력비 46,146,837 60,127
세금과공과금 82,752,803 51,580,452
감가상각비 33,726,206 33,572,632
지급임차료 147,825,171 94,443,808
수선비 2,605,454 2,209,090
보험료 5,761,895 133,205,925
차량유지비 66,513,416 64,239,350
경상연구개발비(주석7) 755,243,724 727,430,640
운반비 501,341,094 184,088,864
교육훈련비 500,000 2,832,000
도서인쇄비 838,700 2,017,214
포장비 268,142,850 208,593,700
사무용품비 12,099,875 9,472,877
소모품비 32,992,418 20,507,079
지급수수료 1,592,767,128 1,371,779,755
광고선전비 7,459,520 3,692,400
무형자산상각비(주석7) 19,139,347 17,110,479
대손상각비(주석17) 1,192,931,307 2,967,163,040
건물관리비 12,000,000 12,000,000
견본비 20,941,555 63,303,835
해외시장개척비 5,900,000 2,890,000
하자보상비 28,105,262 8,996,877
잡비(주석17) 1,185,824,810 -
영업이익 28,619,609,209 14,445,315,798
영업외수익 964,685,655 816,901,523
이자수익(주석17) 51,604,634 6,568,369
외환차익 63,121,716 333,366,434
외화환산이익 40,999,803 108,878,215
유형자산처분이익 5,999,000 -
잡이익 802,960,502 368,088,505
영업외비용 6,777,637,123 3,259,057,794
이자비용 1,109,974,230 1,050,474,743
외환차손 159,506,450 83,276,345
기타의대손상각비(주석17) (62,000,000) 1,379,649,726
매도가능증권손상차손 - 57,186,413
지분법평가손실(주석5) 4,583,916,856 133,117,857
기부금 66,850,000 35,887,500
외화환산손실 1,868,690 92,978,720
투자자산처분손실 - 90,000,000
잡손실 917,520,897 336,486,490
법인세차감전순이익 22,806,657,741 12,003,159,527
법인세비용(주석14) 5,499,104,007 3,345,891,474
당기순이익(주석13) 17,307,553,734 8,657,268,053
주당손익(주석13)
보통주기본주당순이익 2,161 1,081
보통주희석주당순이익 1,894 953
별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제 11 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 10 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 탑선 (단위 : 원)
과 목 자 본 금 자 본&cr;잉여금 자 본&cr;조 정 기타포괄&cr;손익누계액 이 익&cr;잉여금 총 계
2017.1.1 (전기초) 4,401,223,000 4,098,775,000 (1,112,303,146) - 3,229,091,651 10,616,786,505
상환전환우선주의 상환 - - (1,889,736,375) - - (1,889,736,375)
당기순이익 - - - - 8,657,268,053 8,657,268,053
전환권대가의 증가 - 507,628,516 - - - 507,628,516
2017.12.31 (전기말) 4,401,223,000 4,606,403,516 (3,002,039,521) - 11,886,359,704 17,891,946,699
2018.1.1 (당기초) 4,401,223,000 4,606,403,516 (3,002,039,521) - 11,886,359,704 17,891,946,699
상환전환우선주의 상환 - - (2,789,581,591) - - (2,789,581,591)
자기주식의 이익소각 - 5,791,621,112 - (5,791,621,112) -
당기순이익 - - - - 17,307,553,734 17,307,553,734
매도가능증권평가이익 - - - 24,733,800 - 24,733,800
전환권대가의 증가 - 119,075,865 - - - 119,075,865
2018.12.31(당기말) 4,401,223,000 4,725,479,381 - 24,733,800 23,402,292,326 32,553,728,507
별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 11 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 10 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 탑선 (단위 : 원)
과 목 제 11(당)기 제 10(전) 기
영업활동으로 인한 현금흐름 27,479,948,293 7,078,301,555
당기순이익 17,307,553,734 8,657,268,053
현금의 유출이 없는 비용등의 가산 7,561,849,846 5,832,189,466
대손상각비 1,192,931,307 2,967,163,040
기타의대손상각비 (62,000,000) 1,379,649,726
감가상각비 736,671,920 567,991,269
무형자산상각비 19,139,347 17,110,479
외화환산손실 - 92,269,059
투자자산처분손실 - 90,000,000
잡손실 215,400,000 -
매도가능증권손상차손 - 57,186,413
지분법평가손실 4,583,916,856 133,117,857
이자비용 505,804,216 199,239,003
퇴직급여 369,986,200 328,462,620
현금의 유입이 없는 수익등의 차감 (113,491,042) (108,228,215)
외화환산이익 (36,879,415) (108,228,215)
이자수익 (6,089,319) -
잡이익 (64,523,308) -
유형자산처분이익 (5,999,000) -
영업활동으로 인한 자산부채의 변동 2,724,035,755 (7,302,927,749)
매출채권의 감소 (3,252,510,611) 1,393,919,310
공사미수금의 감소(증가) 14,661,520,803 (10,057,919,464)
미수수익의 증가 (505,542) 2,927,125
미수금의 감소(증가) (56,869,272) 514,052,213
선급금의 증가 184,280,465 1,624,283,352
선급비용의 증가 (154,725,859) 16,632,991
재고자산의 감소(증가) (3,314,007,315) 1,628,194,074
이연법인세자산의 감소(증가) (1,101,090,492) 6,346,250
매입채무의 증가(감소) (7,534,941,955) (5,809,092,592)
미지급금의 감소 (246,525,483) 223,341,564
미지급비용의 증가(감소) (52,782,623) 55,394,708
선수금의 증가(감소) 1,741,504,592 (1,382,763,447)
공사선수금의 증가(감소) 1,942,570,080 -
예수금의 감소 (1,559,621,580) 2,671,220,203
당기법인세부채의 증가(감소) 2,094,979,074 2,155,112,010
이연법인세부채의 증가(감소) (32,976,023) 69,694,344
퇴직금의 지급 (248,733,000) (36,372,120)
퇴직연금운용자산의 감소(증가) (375,715,000) (201,363,590)
장기미지급금의 증가(감소) 30,185,496 (176,534,680)
투자활동으로 인한 현금흐름 (9,993,137,155) (4,945,379,316)
투자활동으로 인한 현금유입액 6,450,702,423 9,665,300,148
단기금융상품의 감소 4,118,124,211 508,000,000
단기대여금의 회수 1,626,190,840 7,772,738,690
장기금융상품의 감소 30,000,000 137,895,070
매도가능증권의 처분 2,000,000 620,000,000
차량운반구의 처분 6,000,000 -
기타보증금의 감소 211,696,618 112,412,780
국고보조금의 증가 456,690,754 514,253,608
투자활동으로 인한 현금유출액 (16,443,839,578) (14,610,679,464)
단기금융상품의 증가 (5,095,174,211) (79,000,000)
단기대여금의 대여 (4,896,627,491) (10,176,797,760)
장기금융상품의 증가 (129,444,411) (94,380,050)
매도가능증권의 취득 - (1,052,000,000)
토지의 취득 (185,638,780) (787,004,712)
건물의 취득 (142,659,350) -
구축물의 취득 (57,700,000) -
기계장치의 취득 (442,600,000) (1,319,224,828)
차량운반구의 취득 (6,000,000) -
비품의 취득 (32,200,000) -
입목의 취득 (82,000,000) -
건설중인자산의 취득 - (127,739,090)
소프트웨어의 취득 (15,167,000) (14,283,636)
임차보증금의 증가 - (214,995,780)
기타보증금의 증가 (780,712,058) -
지분법적용투자주식의 증가 (4,173,600,000) (231,000,000)
국고보조금의 감소 (404,316,277) (514,253,608)
재무활동으로 인한 현금흐름 (9,482,528,788) 4,016,982,480
재무활동으로 인한 현금유입액 20,882,675,312 48,261,768,109
사채의 발행 - 2,550,000,000
단기차입금의 차입 15,868,675,312 39,270,768,109
장기차입금의 차입 3,954,000,000 1,501,000,000
전환사채의 발행 1,060,000,000 4,940,000,000
재무활동으로 인한 현금유출액 (30,365,204,100) (44,244,785,629)
단기차입금의 상환 (21,416,282,509) (37,786,753,254)
유동성장기차입금의 상환 (714,494,000) (1,022,864,000)
유동성사채의 상환 (2,700,000,000) (3,000,000,000)
장기차입금의 상환 (2,744,846,000) (545,432,000)
자기주식의 취득 (2,789,581,591) (1,889,736,375)
현금의 증가(감소) 8,004,282,350 6,149,904,719
기초의 현금 7,805,035,569 1,655,130,850
기말의 현금 15,809,317,919 7,805,035,569
별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

5. 재무제표 주석

주석

제 11 기 2018년 12월 31일 현재
제 10 기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 탑선

1. 일반사항&cr;&cr;주식회사 탑선(이하 "회사")은 2008년 10월 7일 설립되어 태양광 모듈제조 및 판매, 설치업 등을 주된 사업으로 하고 있습니다. 당기말 현재 회사는 전라남도 장성군 동화면에 본점을 두고 있으며, 2017년 10월 27일 코넥스시장에 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 100,000천원이였으나 수차의 증자를 거쳐 당기말 현재의 납입보통주자본금은 4,003,333천원입니다.&cr;&cr;&cr;2. 중요한 회계정책&cr;

재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.

가. 재무제표 작성기준 -&cr;

회사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다.&cr;&cr;나. 수익인식 -

&cr;회사는 재화의 판매, 용역의 제공이나 자산의 사용에 대하여 받았거나 또는 받을 대가의 공정가치로 수익을 측정하고 있으며, 부가가치세, 매출에누리와 할인 및 환입은수익에서 차감하고 있습니다. 회사는 수익을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 관련된 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높은 경우에 수익을 인식합니다.&cr;

제품 및 상품매출에 대하여 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 용역제공거래에 대하여는 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총예정원가에 대한 실제누적발생원가의 비율에 따라 산정하고 있습니다.&cr;&cr;공사수익은 공사결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있을 때 보고기간종료일 현재의 공사진행률에 따라 인식하며, 공사진행률은 총공사예정원가에 대한 실제공사비 발생액의비율로 산정하고 있습니다. 공사결과를 신뢰성 있게 추정할 수 없기 때문에 진행기준을 적용할 수 없는 경우, 공사수익은 회수가능성이 매우 높은 발생원가의 범위 내에서만 인식하고, 공사원가는 발생된 회계기간의 비용으로 인식하고 있습니다.&cr;

계약과 직접 관련되며 계약을 획득하기 위해 공사계약 체결전에 부담한 지출은 개별적으로 식별이 가능하며 신뢰성 있게 측정할 수 있고 계약의 체결가능성이 매우 높은경우 경과적으로 선급공사원가로 계상하며 당해 공사를 착수한 후 공사원가로 대체하고 있습니다.&cr;&cr;이자수익은 유효이자율법을 적용한 발생기준에 따라 인식하고, 배당금수익은 배당금을 받을 권리와 금액이 확정된 시점에 인식하고 있습니다.&cr;&cr;다. 현금및현금성자산 -&cr;

회사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 처리하고 있습니다.&cr;

라. 유가증권 -&cr;

유가증권은 총평균법을 적용하여 원가를 산정하고 있으며, 회사는 지분증권과 채무증권에 대한 투자에 대하여 취득목적과 보유의도에 따라 단기매매증권, 매도가능증권과 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은 단기투자자산으로 분류하고, 매도가능증권 및 만기보유증권은 장기투자자산으로 분류하고 있으나 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 경우에는 단기투자자산으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;만기보유증권은 상각후취득원가로 평가하며, 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권은 취득원가로 평가하고 있습니다.

&cr;단기매매증권평가손익은 당기손익으로 인식하고 있으며, 매도가능증권평가손익은 기타포괄손익누계액으로 인식하고 그 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다. &cr;&cr;마. 지분법적용투자주식 -&cr;&cr;피투자회사에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분법적용투자주식은 취득원가에 취득시점 이후 발생한 지분변동액을 가감하여 처리하고 있습니다. 피투자회사의 지분변동이 피투자회사의 당기순손익으로 인하여 발생한 경우에는 당기손익(지분법손익)으로, 회계정책의 변경에 의한 전기이월이익잉여금의 증감으로 인한 경우에는 전기이월이익잉여금의 증감으로 인식하고 있습니다. 단, 관계기업의 전기이월이익잉여금이 중대한 오류수정에 의하여 변동하였을 경우 회사의 재무제표에 미치는영향이 중대하지 아니하면 당해 지분변동액을 당기손익으로 처리합니다. 기타 자본의 증감으로 인하여 발생한 경우에는 기타포괄손익누계액(지분법자본변동)의 증감으로 처리하고 있습니다. 회사는 관계기업이 배당금지급을 결의한 시점에 투자기업이 수취하게 될 배당금 금액을 지분법적용투자주식에서 직접 차감합니다.

&cr;유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여는 관계기업의 회계정책을 회사의 회계정책으로 일치하도록 적절히 수정하여 지분법을 적용합니다. 단, 회사 또는관계기업(종속기업은 제외)이 일반기업회계기준 제31장 '중소기업 회계처리의 특례'를 적용하거나 관계기업이 한국채택국제회계기준(또는 국제회계기준)을 적용하여 재무제표를 작성함에 따라 회계정책이 일치하지 아니하는 경우에는 예외로 합니다.

&cr; 회사는 지분법적용투자주식의 장부금액이 "0"이하가 될 경우에는 지분법적용을 중지하고 지분법적용투자주식을 "0"으로 처리하고 있습니다. 다만, 회사가 관계기업 에 대하여 실질적으로 투자기업의 순투자액의 일부를 구성하는 장기투자자산(우선주, 장기대여금 및 장기수취채권 등)을 보유하고 있는 경우 지분법 적용으로 인하여 관계기업 보통주에 대한 투자 금액을 초과한 손실은 관계기업 이 청산된다면 상환 받는 우선순위와는 반대의 순서로 적용하여 인식하고 있습니다. &cr; &cr;지분법피투자회사가 종속회사인 경우, 투자계정의 잔액이 "영"(0)이 되어 지분법적용을 중지하게 되는 경우를 제외하고는 지배회사 개별재무제표의 당기순손익 및 순자산이 연결재무제표의 당기순손익 및 순자산에 대한 지배회사의 지분과 일치하도록 회계처리하고 있습니다.

&cr;바. 대손충당금 -&cr;

회사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다. &cr;

사. 재고자산 -&cr;

회사의 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하 확정되며, 총평균법을 적용하여 산정한 원가로 평가되고 있습니다. 또한, 재고자산의시가가 취득원가 보다 하락한 경우에는 시가(제품 및 상품의 시가는 순실현가능가액,원재료의 시가는 현행대체원가)를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다.

아. 유형자산 -&cr;&cr;유형자산의 취득원가는 구입원가 또는 제작원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되어 있습니다. 회사는 유형자산을 취득원가에서 아래의 추정내용연수와 감가상각방법에 따라 산정된 감가상각누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.&cr;

과목 추정내용연수 감가상각방법
건물 30년 정액법
구축물 15년 정액법
기계장치 5~10년 정액법
차량운반구 5년 정액법
공구와기구 5년 정액법
비품 5년 정액법
시설장치 5년 정액법

&cr;유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 생산능력 증대, 내용연수 연장, 상당한 원가절감 또는 품질향상을 가져오는 등 미래경제적효익의 유입 가능성이 매우 높고, 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.&cr;

자. 무형자산 -&cr;&cr;무형자산의 취득원가는 구입원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출로 구성되어 있습니다. 회사는 무형자산을 취득원가에서 아래의 추정내용연수와 상각방법에 따라 산정된 상각누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.

구분 추정내용연수 상각방법
소프트웨어 5년 정액법

&cr;회사는 신제품, 신기술 등의 개발원가 중 개별적으로 식별가능하고, 미래의 경제적 효익이 유입될 가능성이 매우 높은 원가는 개발비로 계상하고, 관련 제품 등의 판매 또는 사용이 가능한 시점부터 상각하고 있습니다.

&cr;차. 비금융자산의 손상 -&cr;&cr;아직 사용가능하지 않은 무형자산은 매 보고기간말 손상검사를 실시하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 영업권은 매 결산기에 회수가능액을 평가하여 손상검사를 실시합니다. 이외에 감가상각 또는 상각하는 자산의 경우는 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다. 단, 유형자산의 경우에는 이러한 손상징후가 있다고 판단되고, 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액으로 인식하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한 목적으로 자산을 별도의 식별 가능한 현금흐름을 창출하는 가장 하위 수준의 집단(현금창출단위)으로 그룹화하고 있습니다. &cr;&cr;손상검사 목적상 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 취득일로부터 배분되며, 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 손상차손이 인식된 영업권 이외의 비금융자산은 매 보고일에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있으며, 손상된 영업권은 추후 회복될 수 없습니다.&cr;&cr;카. 충당부채와 우발부채 -&cr;&cr;회사는 과거사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재 의무의 이행을 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 동 손실의 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 그 손실금액을 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 회사는 과거사건은 발생하였으나 불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는 경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재의무가 존재하나 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고 있습니다.&cr;

충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정하며, 현재가치 평가에 사용하는 할인율은 그 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율입니다. 또한, 충당부채는 보고기간말마다 그 잔액을 검토하고,보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 증감조정하며, 이때 현재가치 평가에 사용한 할인율은 변동되지 않는 것으로 보고 당초에 사용한 할인율로 평가하고 있습니다. &cr;&cr;타. 종업원급여 -&cr; &cr; (1) 퇴직급여충당부채&cr;회사는 임직원 퇴직금지급규정에 따라 당기말 현재 1년이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. 당기중 퇴직금 지급액은 248,733천원(전기 : 36,372천원)이며, 퇴직금추계액의 59.79%(전기: 33.04%)에 해당하는 금액에 대하여 확정급여형 퇴직연금에 가입하고 있습니다.&cr; &cr;(2) 연차수당부채 &cr; 회사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. 회사는 종업원의 미사용 연차에 대하여 보상을 하므로 근무용역의 제공으로 발생하는 연차유급휴가 전체에 대하여 비용과 부채를 인식합니다. &cr;&cr;파. 정부보조금 -&cr;&cr;회사는 정부보조금에 부수되는 조건을 준수할 것이며, 보조금을 수취할 것으로 합리적인 확신이 있을 때 정부보조금을 인식합니다. 자산관련보조금(공정가치로 측정되는 비화폐성 보조금 포함)을 받는 경우에는 관련 자산을 취득하기 전까지 받은 자산 또는 받은 자산을 일시적으로 운용하기 위하여 취득하는 다른 자산의 차감계정으로 회계처리하고, 관련 자산을 취득하는 시점에서 관련 자산의 차감계정으로 회계처리합니다. 자산관련보조금은 그 자산의 내용연수에 걸쳐 상각금액과 상계하며, 해당 자산을 처분하는 경우에는 그 잔액을 처분손익에 반영합니다. 또한 수익관련보조금은 특정의 비용을 보전할 목적으로 지급되는 경우에는 특정의 비용과 상계처리합니다. 반면, 대응되는 비용이 없는 경우 회사의 주된 영업활동과 직접적인 관련성이 있다면영업수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 회계처리합니다. 다만, 수익관련보조금을 사용하기 위하여 특정의 조건을 충족해야 하는 경우에는 그 조건을 충족하기 전에 받은 수익관련보조금은 선수수익으로 회계처리합니다.&cr;

회사는 한국에너지기술평가원으로부터 에너지기술개발사업 등의 협약에 의하여 당기중 정부보조금 456,691천원을 수령하였으며, 당기말 현재 사업 성공시 반환할 정부보조금 76,137천원은 장기미지급금으로 계상하였습니다 .&cr; &cr;하. 외화환산 -&cr;

(1) 기능통화와 표시통화&cr;

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다.

&cr;(2) 외화거래와 보고기간 말의 외화환산&cr;

회사는 기능통화 이외의 다른 통화("외화")로 이루어진 거래를 기능통화로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하고있으며, 화폐성 외화자산과 부채는 보고기간종료일 현재의 환율로 환산하여 이로 인한 외화환산손익을 당기손익으로 처리하고 있습니다. 다만, 요건을 충족하는 현금흐름위험회피에 대한 위험회피금액과 외화표시 매도가능채무증권의 경우 동 금액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보고하고 있습니다. 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 공정가치 변동에 대한 기타포괄손익에 포함하여 인식하고 있습니다.

3. 사용이 제한된 금융상품&cr;&cr;보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분 금융상품 당기 전기
단기금융상품 정기적금 - 53,000
장기금융상품 정기적금 - 22,000
합계 - - 75,000

&cr;4. 단기매매증권 및 매도가능증권&cr;&cr;가. 보고기간종료일 현재 단기매매증권의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;- 당기

구분 주식수(좌수) 지분율 취득가액 순자산가액 장부가액
(주)한자태양광 1,240,000 86% 620,000 579,904 620,000
(주)소리도에너지 1,080,000 100% 540,000 419,869 540,000
합계 1,160,000 999,773 1,160,000

(주1) 상기 지분증권은 보고기간 종료일 현재 1년 이내에 매각이 예정된 자산으로, 매각을 위한 구체적인 절차가 진행중임에 따라 단기매매증권으로 분류하였습니다. 다만, 1년이내에 매각이 실현되지 않을 경우에는 법규등에 의한 불가피한 상황이 아니라면, 지분법적용투자주식으로 재분류하고 지분법적용에 따른 효과를 소급반영할 예정입니다.&cr;(주2) 상기 단기매매증권은 해당회사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공되어 있습니다.&cr;&cr;- 전기&cr;&cr;해당사항 없음.&cr;

나. 보고기간종료일 현재 시장성 없는 매도가능증권 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr;&cr;- 당기

구분 주식수(좌수) 지분율 취득가액 순자산가액 장부가액
(주)제이더블유솔라파크(*) 28,800 5% 244,454 (29,285) 244,454
(주)제이더블유에너지(*) 23,800 5% 123,808 (52,373) 123,808
전기공사공제조합(**) 2,800 - 883,044 914,754 914,754
기타 - - 164,100 164,100 164,100
합계 1,415,406 997,196 1,447,116

(*) 해당 매도가능증권은 비상장주식으로 공정가액를 신뢰성있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였으며, 해당회사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공되어 있습니다.&cr;(**) 해당 매도가능증권은 회사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공되어 있습니다(주석9 참조).&cr;&cr;- 전기

구분 주식수(좌수) 지분율 취득가액 순자산가액 장부가액
(주)탑선태양광2호 2,732,000 100% 1,366,000 990,071 1,366,000
전기공사공제조합 2,800 - 883,044 905,553 883,044
(주) 문경솔라팜 118,400 100% 792,000 281,400 792,000
(주)티에스에너지 1,320,000 100% 660,000 530,175 660,000
(주)티에스에너지5호 1,302,000 100% 651,000 455,219 651,000
(주)한자태양광 1,240,000 86% 620,000 565,780 620,000
(주)솔라오션 32,500 65% 400,000 (368,810) 400,000
(주)초포태양광 700,000 100% 350,000 (128,207) 350,000
(주)티에스에너지4호 640,000 100% 320,000 423,149 320,000
(주)탑선금오에너지 620,000 100% 310,000 (254,092) 310,000
(주)제이더블유솔라파크 28,800 5% 244,454 (29,285) 244,454
후순위채권 - - 215,400 - 215,400
(주)티에스에너지10호 402,000 100% 201,000 (14,677) 201,000
(주)제이더블유에너지 23,800 5% 123,808 (52,373) 123,808
코리아솔라파크(주) 22,000 50% 110,000 40,661 110,000
(주)남해태양광 외 18 - - 258,901 28,161 258,901
합계 7,505,607 3,372,7252 7,505,607

(주) 상기 매도가능증권은 비상장주식으로 공정가액를 신뢰성있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였으며, 매도가능증권의 일부는 피투자회사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공되어 있습니다.(주석17 참조)&cr;&cr;&cr; 5. 지분법적용투자주식 &cr; &cr;가. 보고기간종료일 현재 지분법적용투자주식의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명 당기말&cr;지분율 당기 전기
취득원가 순자산가액 장부금액 취득원가 순자산가액 장부금액
(주)금오에너지 50.1% 261,000 - - 261,000 45,222 122,185
(주)제주감귤태양광 90.0% 3,630,600 2,486,287 2,486,287 - - -
(주)티에스에너지5호 100.0% 651,000 541,126 541,126 - - -
(주)티에스에너지 100.0% 660,000 500,031 500,031 - - -
(주)티에스에너지4호 100.0% 320,000 459,843 459,843 - - -
(주)문경솔라팜 100.0% 792,000 358,213 358,213 - - -
(주)티에스에너지11호 100.0% 1,000 268,268 268,268 - - -
코리아솔라파크(주) 50.0% 110,000 30,652 30,652 - - -
TSJ 50.0% 29,801 20,697 20,697 - - -
(주)제이파워 100.0% 1,000 1,000 1,000 - - -
(주)리파워 100.0% 1,000 1,000 1,000 - - -
(주)초포태양광 100.0% 350,000 948 948 - - -
(주)티에스에너지30호 100.0% 1,000 945 945 - - -
(주)티에스에너지24호 100.0% 1,000 791 791 - - -
(주)티에스에너지17호 100.0% 1,000 576 576 - - -
(주)남해태양광 외 14사 100.0% 2,337,000 - - - - -
합계 9,147,401 4,670,377 4,670,377

(주) 회사는 전기에 매도가능증권 중 주식회사의 외부감사에 관한 법률 의 적용대상이아닌 회사로서 피투자회사의 지분변동액이 유의적이지 않은 투자주식(취득원가:4,712백만원)에 대하여 지분법을 적용하지 아니하였으나, 당기에는 지분법적용투자주식으로 분류하고 지분법평가손실을 인식하였습니다. 또한, 상기 지분법적용투자주식의일부는 피투자회사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공되어 있습니다.&cr;&cr;나. 당기와 전기의 투자차액 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr;&cr;- 당기

회사명 기초금액 증가 상 각 기말금액
(주)금오에너지 76,963 - (76,963) -

(주) 피투자회사의 결손누적으로 인하여 투자차액은 당기중 전액 상각되었습니다.&cr;&cr;- 전기

회사명 기초금액 증가 상 각 기말금액
㈜금오에너지 81,013 - (4,051) 76,963

&cr;다. 당기와 전기의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr;&cr;- 당기

회사명 기초금액 취득/대체증가 지분법손익 기말금액
(주)금오에너지 127,882 - (127,882) -
(주)제주감귤태양광 - 3,630,600 (1,144,313) 2,486,287
(주)티에스에너지5호 - 651,000 (109,874) 541,126
(주)티에스에너지 - 660,000 (159,969) 500,031
(주)티에스에너지4호 - 320,000 139,843 459,843
(주)문경솔라팜 - 792,000 (433,787) 358,213
(주)티에스에너지11호 - 1,000 267,268 268,268
코리아솔라파크(주) - 110,000 (79,348) 30,652
TSJ - 29,801 (9,104) 20,697
(주)제이파워 - 1,000 - 1,000
(주)리파워 - 1,000 - 1,000
(주)초포태양광 - 350,000 (349,052) 948
(주)티에스에너지30호 - 1,000 (55) 945
(주)티에스에너지24호 - 1,000 (209) 791
(주)티에스에너지17호 - 1,000 (424) 576
(주)남해태양광 외 14사 - 2,337,000 (2,337,000) -
합계 127,882 8,886,401 (4,343,906) 4,670,377

(주) 결손누적으로 인하여 지분법적용투자주식의 장부금액이 "0"이하가 된 피투자회사 중 회사가 피투자회사에 대하여 투 자자산(대여금)을 보유함에 따라 추가적으로 인식한 지분법평가손실은 240,010천원입니다.&cr;&cr;- 전기

회사명 기초금액 취득(처분) 지분법손익 기말금액
㈜금오에너지 - 261,000 (133,118) 127,882

&cr;라. 당기의 지분법대상회사 요약재무정보는 다음과 같습니다.(단위:천원)

회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익(손실)
(주)금오에너지(*1) 12,116,660 12,292,644 1,362,221 (277,627)
(주)제주감귤태양광 32,264,207 29,501,666 99,821 (1,121,819)
(주)티에스에너지5호 2,547,952 2,006,826 423,677 21,933
(주)티에스에너지 1,880,266 1,380,235 262,996 (30,145)
(주)티에스에너지4호 667,613 207,771 111,989 36,693
(주)문경솔라팜 3,438,038 3,079,825 462,214 40,237
(주)티에스에너지11호 1,144,517 876,249 201,475 78,395
코리아솔라파크(주) 61,421 117 - (20,019)
TSJ 449,812 408,418 1,997,261 2,792
(주)제이파워 1,000 - - -
(주)리파워 1,000 - - -
(주)초포태양광 948 - 715,745 129,156
(주)티에스에너지30호 83,945 83,000 - (55)
(주)티에스에너지24호 60,791 60,000 - (209)
(주)티에스에너지17호 23,076 22,500 - (384)
(주)남해태양광 외 14사 18,599,036 19,621,382 1,917,164 (1,010,360)

(*1) 종속기업 에 대한 투자계정의 잔액이 "0"이 되어 지분법 적용을 중지함으로써 지배기업 의 개별재무제표상 당기 순손익 또는 순자산과 연결재무제표상 당기 순손익 또는 순자산에 대한 지배회사의 지분이 88,168천원 불일치합니다. &cr; &cr;마. (주)금오에너지외 16사는 자본잠식으로 인하여 2018년도 중 지분법이 중단되었으며, 지분법적용 중지로 인한 미인식지분변동액은 649,980천원입니다. &cr;&cr;&cr;6. 유형자산&cr;&cr;가. 당기와 전기중 유형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr;&cr;(1) 당기

구분 기초 취득 처분 대체 상각 기말
토지 1,893,644 185,639 - 462,228 - 2,541,511
건물 3,502,337 142,659 - - (148,828) 3,496,168
구축물 351,677 57,700 - - (37,212) 372,165
기계장치 3,677,017 442,600 - 22,400 (522,800) 3,619,217
차량운반구 13,617 6,000 (1) - (9,466) 10,150
공구와기구 7,284 - - - (2,762) 4,522
비품 16,041 32,200 - - (15,604) 32,637
입목 78,000 82,000 - - - 160,000
건설중인자산 484,628 - - (484,628) - -
합계 10,024,245 948,798 (1) - (736,672) 10,236,370

&cr;(2) 전기

구분 기초 취득 대체 상각 기말
토지 1,106,639 787,005 - - 1,893,644
건물 3,649,183 - - (146,846) 3,502,337
구축물 387,268 - - (35,591) 351,677
기계장치 2,264,603 1,319,225 441,281 (348,092) 3,677,017
차량운반구 26,917 - - (13,300) 13,617
공구와기구 10,046 - - (2,762) 7,284
비품 37,442 - - (21,401) 16,041
입목 78,000 - - - 78,000
건설중인자산 798,170 127,739 (441,281) - 484,628
합계 8,358,268 2,233,969 - (567,992) 10,024,245

&cr;

나. 보고기간종료일 현재 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분 당기 전기
장부금액 공시지가 장부금액 공시지가
토지 2,541,511 1,801,044 1,893,644 1,171,938

다 . 토지, 건물 및 기계장치는 회사의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 9 참조).

&cr; 라. 회사는 상기 건물, 기계장치 등과 재고자산에 대하여 부보금액 22,736,264 천원의 종합재산보험을 가입하고 있으며, 보험금 청구권에 대하여 KEB하나은행을 우선수익자로 하는 질권이 설정되어 있습니다(설정금액:4,500,000천원). 또한, 회사는 상기의 보험 이외에 생산물배상책임보험과 자동차종합보험에 가입하고 있습니다.

&cr;

7 . 무형 자산&cr; &cr; 가. 당기와 전기중 무형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr;&cr;(1) 당기

구분 기초 취득 상각 기말
소프트웨어 29,711 15,167 (19,139) 25,739

&cr;(2) 전기

구분 기초 취득 상각 기말
소프트웨어 32,538 14,283 (17,110) 29,711

&cr; 나. 회사는 당기중 775,243천원(전기: 727,431천원)을 경상연구개발비로 계상하였습니다.

&cr;

8. 차입금 및 사채&cr;&cr;가. 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분 차입종류 이자율(%) 당기 전기
우리은행 일반자금대출 등 - - 2,176,468
산업은행 일반자금대출 3.37 3,000,000 1,215,000
농협은행 일반자금대출 등 5.04 600,000 1,173,419
국민은행 일반자금대출 등 4.13 200,000 943,352
전기공사공제조합 일반자금대출 2.25 850,000 800,000
KEB하나은행 일반자금대출 1.75~3.24 434,120 540,000
신한은행 일반자금대출 5.45 280,000 514,907
관계회사 운영자금 - 63,000 1,613,681
임직원 운영자금 - - 1,900
(주)가나통신전력공사 운영자금 - 4,000 2,000,000
합계 5,431,120 10,978,727

나. 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분 차입종류 이자율(%) 당기 전기
KEB하나은행 시설자금대출등 1.75~3.00 3,954,000 -
우리은행 시설자금대출등 - - 2,898,720
중소기업진흥공단 일반자금대출 - - 125,000
광주은행 일반자금대출 - - 194,000
농협은행 일반자금대출 - - 241,620
합계 3,954,000 3,459,340
차감 : 유동성장기차입금 (353,940) (714,494)
잔액 3,600,060 2,744,846

&cr;다. 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분 금액
2020년 507,480
2021년 1,407,480
2022년 108,100
2023년 202,440
2024년 이후 1,374,560
합계 3,600,060

&cr;라. 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분 발행일 만기일 이자율(%) 당기 전기
신보2016제7차 2016.6.29 2018.6.29 - - 2,700,000
신보2017제2차 2017.4.27 2019.4.27 4.11 2,550,000 2,550,000
합계 2,550,000 5,250,000
차감 : 유동성사채 (2,550,000) (2,700,000)
잔액 - 2,550,000

&cr;마. 회사가 발행한 전환사채 중 미상환잔액의 내용은 다음과 같습니다.(단위:천원)

종류 발행일 전환기간&cr;만료일(주1) 전환가격&cr;(원) 표시&cr;이자율 보장&cr;수익률 발행할&cr;주식수 미상환잔액 (액면금액)
당기 전기
제1회 기명식 2017.7.12 2022.7.12 4,000 0% 4%(연복리) 1,235,000 4,940,000 4,940,000
제2회 기명식 2018.5.21 2023.5.21 10,000 0% 3%(연복리) 106,000 1,060,000 -
전환권조정 (389,319) (711,494)
상환할증금 467,658 403,104

(주1) 상기 전환사채는 발행일의 익일로부터 2년이 경과하는 날에 회사에 조기상환을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있습니다.&cr;&cr;9. 담보제공자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내용은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분 장부가액 담보설정금액 채권자 비 고
토지 2,541,511 10,478,362 KEB하나은행 차입금 담보
건물 3,496,168
기계장치 3,554,316
매도가능증권 883,044 883,044 전기공사공제조합 차입금 담보
합계 10,475,039 11,361,406

상기의 담보 이외에 회사의 특허권이 산업은행에 담보로 제공되어 있으며, 단기매매증권, 매도가능증권(지분증권) 및 지분법적용투자주식중 일부는 해당 투자회사의 차입금에 대하여 금융기관에 담보제공되어 있습니다.

&cr;10. 건설형 공사계약&cr;&cr;가. 보고기간종료일 현재 건설형 공사계약 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분 당기 전기
기초공사계약잔액 4,216,753 3,586,657
증감액 49,922,946 47,671,646
공사수입 (50,913,617) (47,041,550)
기말공사계약잔액 3,226,082 4,216,753

&cr;나. 보고기간종료일 현재 진행중인 주요 건설형 공사와 관련된 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분 당기 전기
누적공사원가 5,950,940 468,486
누적공사손익 (579,946) (5,311)
공사대금미수금 2,195,398 422,750
공사선수금 1,192,570 -

(*) 보고기간 종료일 현재 진행중인 현장은 건설공사와 제품 및 상품 공급이 포함된 일괄계약으로 해당 현장 전체에서는 손실이 발생하지 않습니다.&cr;&cr;

11. 자본금&cr;&cr;가. 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분 당기 전기
수권주식수 31,000,000주 31,000,000주
발행주식수 보통주 8,006,666주 보통주 8,006,666주&cr;우선주 357,024주
1주의 금액 500원 500원
자본금 4,401,223천원 4,401,223천원

&cr; 나. 회사는 2016년부터 전환상환우선주를 상환하여 왔으며, 당기에 자기주식 전량을이익소각함에 따라 당기말 현재 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다. 당기에 이익소각된 전환상환우선주의 내용은 다음과 같습니다.

발행주식수(주) 우선주자본금(천원) 소각금액(천원)
795,780 397,890 5,791,621

12. 이익잉여금&cr;&cr;(1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원)

과목 제 11(당) 기 제 10(전) 기
처분예정일 : 2019.3.25 처분확정일 : 2018.3.29
미처분이익잉여금 23,402,292,326 11,886,359,704
전기이월미처분이익잉여금 11,886,359,704 3,229,091,651
자기주식 소각 (5,791,621,112) -
당기순이익 17,307,553,734 8,657,268,053
이익잉여금처분액 (880,733,260) -
현금배당(주당 100원. 배당률 20%) (800,666,600) -
이익준비금 (80,066,660) -
차기이월미처분이익잉여금 22,521,559,066 11,886,359,704

&cr;&cr;13. 주당순이익&cr;&cr;당기 및 전기의 보통주 당기순손익 및 우선주당기순손익의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:원,주).&cr;&cr;가. 보통주 당기순이익

구분 당기 전기
당기순이익 17,307,553,734 8,657,268,053
조정사항-우선주배당금 등 - (1,785,120)
보통주 당기순이익 17,307,553,734 8,655,482,933
가중평균유통보통주식수 8,006,666 8,006,666
가중평균유통우선주식수 - 465,553
보통주 기본주당이익 2,161 1,081
우선주 기본주당이익 - 3.8

나. 희석주 당기순이익

구분 당기(*) 전기
희석순이익 산정
보통주 당기순이익 17,307,553,734 8,655,482,933
전환사채에 대한 이자비용&cr; (법인세 효과 차감 후) 394,527,288 155,406,422
희석주당이익 산정을 위한 순손익 17,702,081,022 8,810,889,355
희석 유통주식수
발행된 가중평균유통보통주식수 8,006,666 8,006,666
전환사채의 전환 가정 1,341,000 1,235,000
희석주당이익 산정을 위한 &cr; 가중평균 유통보통주식수 9,347,666 9,241,666
희석주당순이익
보통주 희석주당이익 1,894 953

&cr;&cr;14. 법인세비용 및 이연법인세 &cr;&cr;가. 회사의 당기와 전기의 법인세 기간배분과 관련하여 계산된 법인세비용 및 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분 금액
당기 전기
당기법인세등 부담액 6,633,171 3,269,851
일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (1,127,090) 76,041
기타 (6,976) -
법인세비용 5,499,105 3,345,892

&cr;나. 당기와 전기중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분 당기 전기
법인세비용차감전순이익 22,806,658 12,003,160
적용세율에 따른 법인세 4,597,465 2,618,695
조정사항 -
- 비과세수익 4,891,232 (1,276,951)
- 비공제비용 (2,068,300) 2,427,740
- 기타 (1,921,292) (423,592)
법인세비용 5,499,105 3,345,891
유효세율 24.11% 27.88%

&cr;

다. 보고기간종료일 현재 누적일시적 차이 및 이연법인세자산(부채)의 계산내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;(1) 당기말

구분 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채)
기초 증가 감소 기말 기초 기말
감가상각비(고정자산) 84,692 1,874 - 86,566 18,632 19,045
매도가능증권평가이익 - (31,710) - (31,710) - (6,976)
미수수익 (489) (994) (489) (994) (108) (219)
연차수당 90,716 101,049 90,716 101,049 19,958 22,231
정부출연금(기계장치) 38,068 - 4,115 33,953 8,375 7,470
정부출연금(장기미지급금) 45,952 30,185 - 76,137 10,109 16,750
정부출연금(현금) - 456,691 404,316 52,375 - 11,522
퇴직급여충당금 1,133,411 369,986 248,733 1,254,664 249,351 276,026
퇴직연금 (374,485) (375,715) - (750,200) (82,387) (165,044)
사채상환할증금 403,104 64,554 - 467,658 88,683 102,885
전환권조정 (711,494) (183,630) (505,804) (389,320) (156,528) (85,650)
지분법평가손실(*) - 4,717,035 - 4,717,035 - 1,037,748
매도가능증권손상차손 - 215,400 - 215,400 - 47,388
합계 709,475 5,364,725 241,587 5,832,613 156,085 1,283,176

(*)지분법적용투자주식은 장래에 매각을 위하여 보유중인 자산이며, 전기까지는 이연법인세효과를 인식하지 아니하였으나, 당기부터는 이연법인세 효과를 인식하여 비유동 자산부채에 반영하였습니다.

&cr;(2) 전기말

구분 차감할(가산할)일시적차이 이연법인세자산(부채)
기초 증가 감소 기말 기초 기말
감가상각비(고정자산) 82,750 1,942 - 84,692 18,205 18,632
감가상각비(업무용승용차) 14,848 - 14,848 - 3,267 -
미수수익 (3,416) (489) (3,416) (489) (751) (108)
연차수당 70,247 90,716 70,247 90,716 15,454 19,958
정부출연금(기계장치) - 41,154 3,087 38,067 - 8,375
정부출연금(장기미지급금) 222,486 46,072 222,606 45,952 48,947 10,109
퇴직급여충당금 841,321 328,463 36,372 1,133,412 185,091 249,351
퇴직연금 (173,121) (201,364) - (374,485) (38,087) (82,387)
사채상환할증금 - 403,104 - 403,104 - 88,683
전환권조정 - (910,732) (199,239) (711,493) - (156,528)
합계 1,055,115 (201,134) 144,505 709,476 232,126 156,085

&cr;라. 보고기간종료일 현재 상계 전 총액기준에 의한 이연법인세자산 및 이연법인세부채는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분 당기 전기
이연법인세자산 이연법인세부채 이연법인세자산 이연법인세부채
유동 33,753 (77,448) 30,067 (99,761)
비유동 1,507,311 (180,441) 365,040 (139,261)

&cr;마. 당기말 및 전기말 현재 회사가 인식하지 아니한 이연법인세자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분 당기말 전기말
금액 세액효과 금액 세액효과
대손충당금(주1) 8,209,337 1,806,054 7,944,363 1,747,760
지분법평가손실(주2) - - 133,118 29,286
매도가능증권손상차손(주3) 57,186 12,581 57,186 12,581
합계 8,266,523 1,818,635 8,134,667 1,789,627

(주1) 회사는 대손충당금 부인액 중 향후 실현여부가 불확실한 대손충당금 설정액에 대하여는 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. &cr;(주2) 지분법적용투자주식은 장래에 매각을 위하여 보유중인 자산이며, 전기까지는 이연법인세효과를 인식하지 아니하였으나, 당기부터는 이연법인세 효과를 인식하여 비유동자산에 반영하였습니다.&cr;(주3) 해당 매도가능증권은 장래에 처분할 계획이 없어서 이연법인세 효과를 인식하지 아니하였습니다.&cr;&cr;바. 당기중 자본에 직접 차감된 당기 법인세부담액과 이연법인세 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분 당기
기타포괄손익누계액&cr;- 매도가능증권평가이익 기초금액 -
당기증감액 31,710
당기이연법인세 (6,976)
기말금액 24,734

&cr;&cr;15. 부가가치 계산에 필요한 항목&cr;&cr;당기와 전기의 부가가치 계산과 관련된 항목의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분 당기 전기
급여 3,674,907 2,863,681
퇴직급여 369,986 328,463
복리후생비 596,087 475,201
임차료 310,929 243,405
세금과공과 100,125 109,321
감가상각비 736,672 567,991
무형자산상각비 19,139 17,110
합계 5,807,845 4,605,172

&cr;

16. 현금 유ㆍ출입이 없는 중요한 거래&cr;&cr;당기와 전기중 현금 유출입이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분 당기 전기
장기차입금에서 유동성장기차입금으로 대체 353,940 714,494
사채에서 유동성사채로 대체 2,550,000 2,700,000
건설중인자산에서 본계정으로 대체 484,628 441,281
매도가능증권에서 지분법적용투자주식으로 대체 4,712,801 -
매도가능증권에서 단기매매증권으로 분류 1,160,000 -
자기주식의 소각 5,791,621 -

&cr;&cr;

17. 특수관계자와의 거래&cr;&cr;가. 보고기간종료일 현재 회사의 지배회사는 없습니다.&cr;

나. 당기와 전기의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr;&cr;(1) 당기

구분 회사명 공사수익 제품매출 기타매출 대손상각비 기타의&cr;대손상각비 잡비 (판)
종속회사 (주)금오에너지 179,403 - 82,352 4,539 - 179,403
관계회사 (주)한자태양광 35,928 - 84,102 360 - 35,928
(주)소리도에너지 2,696,544 2,157,456 - - - -
(주)초포태양광 - - - (479,400) (22,000) -
(주)탑선금오에너지 - - - (336,180) (60,000) -
(주)솔라오션 13,044 - 72,300 15,906 - 13,044
(주)탑선태양광2호 - - 94,624 - - 14,966
(주)탑오퍼레이션 - - - - - -
(주)티에스에너지11호 - - - 36,808 - -
(주)문경솔라팜 8,613 - 50,000 - - 8,613
(주)티에스에너지23호 - - - - - -
(주)티에스에너지5호 10,183 - 34,944 (1,922) - 10,183
(주)티에스에너지4호 - - - 25,650 - -
(주)티에스에너지27호 - - - - - -
(주)제주감귤태양광 1,485 - 33,862 - - 1,485
(주)티에스에너지29호 - - - - - -
기타 특수관계자 (주)제이더블유솔라파크 123,295 - 653,437 - - 123,295
(주)제이더블유에너지 101,186 - 513,710 - - 101,186
(주)우실태양광 29,532 - 96,883 - - 29,532
관계회사외 (주)남해태양광 외6사 - - - - - -

&cr;(2) 전기

구분 회사명 공사수익 제품매출 기타매출 이자수익 대손상각비 기타의&cr;대손상각비 잡비 (판)
관계회사 ㈜티에스에너지7호 5,180,776 4,144,224 102,500 934 - - -
㈜한자태양광 3,622,336 2,897,664 18,000 1,636 - - -
㈜산나리솔라 2,705,000 2,164,000 253,930 - - - -
㈜송고에너지 2,588,800 2,071,200 283,631 - - - -
㈜장지솔라 2,528,600 2,022,400 221,760 - - - -
㈜보대에너지 2,508,800 2,007,200 42,500 - - - -
㈜산소솔라 2,287,144 1,829,856 39,000 - - - -
㈜초포태양광 - - - - 479,400 -
㈜탑선금오에너지 - - - - 336,180 339,000 -
㈜티에스에너지11호 - - - - 312,025 - -
㈜외입태양광 997,600 798,400 16,000 - - - -
㈜유송태양광 231,624 1,853,376 86,000 - - - -
㈜티에스에너지19호 228,648 1,921,696 - - - - -
㈜그린영암에너지 - - 469,592 - - - 14,691
기타 - - 441,797,077 - 120,727 554,530 247,277,605

&cr; 다. 당기와 전기의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)&cr;&cr; (1) 당기

구분 회사명 유상증자/취득 자금대여 자금회수 자금차입 자금상환
관계회사 (주)한자태양광 - - 28,254 - -
(주)티에스에너지23호 - 494,000 - - -
(주)제주감귤태양광 3,630,600 410,693 78,688 - -
(주)티에스에너지24호 1,000 273,000 213,000 - -
(주)소리도에너지 540,000 45,000 450,000 - -
(주)티에스에너지9호 - 120,000 - - -
(주)티에스에너지30호 1,000 83,000 - - -
기타 &cr;특수관계자 (주)동고지솔라 - 433,000 - - -
(주)함구미태양광 - 410,600 400,000 - -
(주)어드미솔라 - 223,000 - - -
(주)두라에너지 - 217,000 - - -
(주)톱텍에너지 - 7,600 - - 400,000
(주)티앤솔라에너지 - 7,289 - - 567,111
(주)서고지에너지 - 183,000 - - -
(주)광정솔라 - 154,000 94,000 - -
(주)티앤희망에너지 - 100,713 - - 349,087
(주)양지폴솔라 - 118,000 - - -
(주)모하솔라 - 115,000 6,000 - -
(주)월호솔라 - 113,704 - - -
(주)두류에너지 - 94,000 - - -
(주)심포솔라 - 92,000 7,000 - -
(주)화태에너지 - 79,000 - - -
(주)봉리에너지 - 78,000 - - -
(주)백야에너지 - 62,000 - - -
관계회사외 ㈜남해태양광 외 32사 1,000 441,084 132,354 - 224,483
임직원 임직원 - 444,945 73,031 260,000 261,900

(*) 회사는 당기중 (주)티에스에너지22호 및 (주)티에스에너지28호의 지분을 전액 매각하였습니다.&cr;&cr;(2) 전기

구분 회사명 유상증자/취득 주식처분 자금대여 자금회수 자금차입 자금상환
종속회사 ㈜금오에너지 231,000 - 2,330 76,255 - -
관계회사 ㈜티에스에너지7호 - 421,000 931,811 891,966 323,000 416,000
㈜한자태양광 - - 652,301 651,047 323,000 323,000
㈜장지솔라 - - 613,696 613,696 1,000,000 1,000,000
㈜티에스에너지19호 - - 406,420 406,420 540,000 540,000
㈜산소솔라 - - 372,643 365,000 276,000 276,000
㈜송고에너지 - - 355,734 355,734 710,000 710,000
㈜유송태양광 - - 354,031 354,031 96,000 96,000
㈜보대에너지 - - 344,894 336,059 560,000 560,000
㈜티에스에너지26호 - - 276,877 287,000 550,000 550,000
㈜모하솔라 - - 257,720 - - -
㈜굴등솔라 - - 220,676 - - -
㈜티앤도촌에너지 - - 214,801 - - -
㈜산나리솔라 - - 209,570 277,570 612,000 612,000
㈜함구미태양광 - - 202,000 - - -
㈜그린영암에너지 - - 190,518 146,018 - -
㈜티에스에너지29호 - - 175,000 363,000 - -
㈜신정솔라 - - 162,191 276,000 60,000 60,000
㈜외입태양광 - - 160,373 143,428 336,000 336,000
㈜티앤미래에너지 - - 135,659 4,000 - -
㈜톱텍에너지 - - 130,173 9,000 400,000 -
㈜톱텍도촌에너지 - - 124,719 8,000 - -
㈜솔라오션 - - - - - -
㈜천사 - 197,000 - - - -
㈜송고솔라 외 24 5,000 2,000 912,048 271,105 1,499,111 448,430
기 타 임직원 등 - - 1,646,417 1,531,878 155,000 155,000

(*) 회사는 전기 중 ㈜녹색에너지1호, ㈜남양태양광, ㈜봉암태양광, ㈜ 정옥햇빛, ㈜탑선그린영암에너지, ㈜정선솔라팜 및 ㈜티에스에너지16호의 지분을 전액 매각하였습니다.

라. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) &cr;&cr; (1) 당기

구분 회사명 매출채권&cr;(주1) 공사미수금&cr;(주2) 단기대여금&cr;(주3) 미수금 선급금 기타보증금 매입채무
종속회사 (주)금오에너지 23,845 - - - - 12,000 1,239
관계회사 (주)한자태양광 20,280 - - 1,980 87,630 - 461
(주)티에스에너지23호 - - 632,559 - - - -
(주)제주감귤태양광 - - 422,993 54,051 - - 104
(주)티에스에너지 - - 725,030 - - - -
(주)탑선금오에너지 - - 558,000 - - - -
(주)솔라오션 135,201 - 353,030 - - - 261
(주)티에스에너지9호 - - 120,477 - - - -
(주)티에스에너지4호 - 349,350 - - - - -
(주)소리도에너지 2,373,202 1,024,598 40,000 1,450 - - -
(주)티에스에너지11호 188,486 1,032,430 - - - - -
기타 &cr;특수관계자 (주)동고지솔라 - - 433,000 - - - -
(주)모하솔라 - - 366,720 - - - -
(주)함구미태양광 - - 235,501 - - - -
(주)굴등솔라 - - 227,276 - - - -
(주)어드미솔라 - - 223,000 - - - -
(주)티앤도촌에너지 - - 221,801 - - - -
(주)두라에너지 - - 217,000 - - - -
(주)서고지에너지 - - 183,000 - - - -
(주)톱텍에너지 - - 135,373 - - - -
(주)티앤미래에너지 - - 132,659 - - - -
(주)한빛에너지 - - 119,454 - - - -
(주)양지폴솔라 - - 118,000 - - - -
(주)톱텍도촌에너지 - - 117,719 - - - -
관계회사 외 (주)송고솔라 외 45사 - 13,622 1,836,413 - - 151,200 4,603
임직원 임직원 - - 1,311,914 - 924,000 - -

(주 1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 매출채권 및 공사미수금에 대한 대손충당금은 527,716천원입니다.&cr;(주2) 보고기간종료일 현재 특수관계자 대여금에 대한 대손충당금은 1,051,540천원입니다.

(2) 전기

구 분 회사명 매출채권&cr;(주1) 공사미수금&cr;(주1) 선급금 단기대여금&cr;(주2) 단기차입금
종속회사 ㈜금오에너지 24,210 - - - -
관계회사 (주)티에스에너지7호 10,250 3,730,000 - 39,845 -
(주)한자태양광 1,800 2,608,000 - 28,254 -
(주)산소솔라 3,900 1,646,800 - 20,643 -
(주)초포태양광 1,198,500 - - 22,000 -
(주)탑선금오에너지 840,450 - - 339,000 -
(주)티에스에너지11호 197,633 842,450 - - -
(주)티앤솔라에너지 - - - - 567,111
(주)산나리솔라 25,393 486,900 - - -
(주)송고에너지 28,363 466,000 - - -
(주)장지솔라 22,176 455,100 - - -
(주)보대에너지 4,250 451,600 - - -
(주)원호태양광 319,491 - - - -
(주)소리도에너지 - - - 445,000 -
(주)톱텍에너지 - - - - 400,000
(주)티에스에너지 - - - 356,015 -
(주)티앤희망에너지 - - - - 349,087
(주)티에스에너지4호 - 295,500 - - -
기타 194,524 610,194 - 2,653,515 297,483
기 타 임직원 등 - - 1,790,000 1,073,664 1,900

(주 1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 매출채권 및 공사미수금에 대한 대손충당금은 1,248,332천원입니다.&cr;(주2) 보고기간종료일 현재 특수관계자 대여금에 대한 대손충당금은 903,530천원입니다.&cr;&cr;마. 보고기간종료일 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 주요경영진으로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 서울보증보험의 이행보증과 관련하여 주요경영진으로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr; 바. 보고기간종료일 현재 회사는 ㈜솔라오션 외 13개사의 태양광발전소 사업이행과 관련하여 서울보증보험에 2,780,521천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.

18. 우발부채와 약정사항&cr;&cr;가. 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결하고 있는 한도약정 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,USD).

금융기관 약정내역 한도액 사용액
산업은행 운영자금 2,000,000 -
국민은행 포괄외화지급보증 USD700,000 -
우리은행 연지급수입 USD1,000,000 -
KEB하나은행 Banker's Usance USD2,000,000 USD488,250
산업은행 Banker's Usance USD1,000,000 USD497,700
농협은행 Banker's Usance USD 400,000 -
신한은행 Banker's Usance USD1,000,000 -
기업은행 Banker's Usance USD997,000 -

&cr;나. 보고기간종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)

보증을 제공한 자 보증제공처 보증내역 금 액
한국무역보험공사 KEB하나은행 수출신용보증 234,000
서울보증보험 당 사 이행보증 등 19,288,370

&cr; 다. 보고기간종료일 현재 회사는 ㈜내추럴오투피아 외 13사의 태양광발전소 사업이행과 관련하여 서울보증보험에 1,676,410천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.

라. 보고기간종료일 현재 회사는 금융기관으로부터 수입지급보증과 관련하여 다음의 금액을 한도로 지급보증을 제공받고 있습니다.

금융기관 제공금액
국민은행 USD700,000
우리은행 USD1,000,000
KEB하나은행 USD2,000,000
산업은행 USD1,000,000
농협은행 USD 400,000
신한은행 USD1,000,000
기업은행 USD997,000

&cr; 마. 보고기간종료일 현재 회사는 전기공사공제조합으로부터 계약이행보증과 관련하여 보 증 을 11,950백 만원 제공받고 있습 니다.&cr;&cr; 바. 회사는 보고기간종료일 현재 세일철강발전소 등에 대한 관리운영위수탁계약에 따라 보장발전량 미달, 시스템총합효율 미달, 공급인증서 매매계약 해지 및 임차료 상승시에 보장발전량 미달분에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr; &cr;

19. 재무제표 확정일과 기관&cr;&cr; 회사의 재무제표는 이사회의 승인에 의해 사실상 확정되며, 2019년 3월 25일 회사의주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; 회사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다&cr; 회사는 보고서제출 기준일 현재 재무제표 재작성에 대한 해당사항이 없으며 합병, 부할, 자산양수도, 영업양수도에 대한 해당사항이 없습니다. &cr; &cr; 2. 대손충당금 설정현황&cr; (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 &cr; ( 2 018.12.31 현재) (단위:천원)

구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률
제11기 매출채권 8,553,476 2,740,227 32.04%
공사미수금 8,765,786 3,724,487 42.49%
단기대여금 9,315,396 1,928,399 20.70%
미수금 377,417 297,000 78.69%
합계 27,012,075 8,690,113 32.17%
제10기 매출채권 6,136,324 2,896,737 47.21%
공사미수금 　23,497,029 3,311,557 14.09%
단기대여금 6,044,960 1,750,389 28.96%
미수금 　320,548 297,000 92.65%
합계 35,998,861 8,255,683 22.93%
제9기 매출채권 7,622,513 1,382,210 18.13%
공사미수금 13,439,110 2,155,921 16.04%
단기대여금 3,714,826 444,665 11.97%
합계 24,776,449 3,982,796 16.07%

&cr;(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동내역&cr;(2018.12.31 현재) (단위:천원)

구 분 제11기 제10기 제9기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 8,255,683 3,982,796 1,549,739
2. 순대손처리액&cr;(①－②±③) (978,957) (30,004) (3,043)
① 대손처리액&cr;(상각채권액) - -
② 상각채권회수액 (978,957) (30,004) (3,043)
③ 기타증감액 - -
3. 대손상각비 계상&cr;(환입)액 1,466,132 4,302,891 2,436,100
4. 기말 대손충당금 잔액합계 8,690,113 8,255,683 3,982,796

&cr;(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;당사는 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있으며 3개월 이상 채권에 대하여는 별도관리를 통한 회수가능금액을 산정하여 대손설정에 반영하고 있습니다. 또한, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다&cr;

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위:천원)
구분 6개월이하 6월초과~1년이하 1년초과 합 계
매출채권 및 공사미수금 9,665,926 336,859 7,316,476 17,319,262
구성비율 55.81% 1.94% 42.24% 100.00%

&cr; 3. 재고자산 현황 등&cr; &cr; (1) 재고자산 보유현황&cr; (단위:천원)

사업부문 계정과목 제11기 제10기 제9기
태양광 모듈 제 품 2,855,828 263,496 501,352
상 품 400,428 - 1,299,970
원재료 578,179 256,933 347,299
합 계 3,834,435 520,429 2,148,621
총자산대비 재고자산 구성비율(%) 5.92% 0.86% 0.04%
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
재고자산회전율(회수) 37.03회 27.47회 26.68회
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

&cr;(2)재고자산의 평가&cr; (단위:천원)

계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고
제 품 2,855,828 2,855,828 - 2,855,828 -
상 품 400,428 400,428 - 400,428 -
원재료 578,179 578,179 - 578,179 -
합 계 3,834,435 3,834,435 - 3,834,435 -

&cr;(3) 재고자산 실사내역 등&cr;당사는 매년 결산연도 자체 재고실사 이후 외부감사인에 의하여 직접 재고수량을 검사 받으며, 불량재고 및 장기재고 여부에 따라 금액 평가 후 재고자산이 확정 됩니다.&cr;- 당기말 재고실사 현황&cr;① 실사일자 : 2019년 1월 3일&cr;② 감사인 참여 및 입회여부 : 외부감사인 참여, 당사의 회계팀 담당자가 입회하여 조사를 실시하였습니다.&cr;③ 실사방법 : 전수검사&cr;④ 기타사항 : 종속회사는 개별회사에서 수행한 재고조사(재고수불부) 내역을 수령&cr;&cr; 4. 수주계약 현황 &cr; (단위:천원)

회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금
총액 손상차손 총액 대손
누계액 충당금
㈜톱텍 태양광발전소 ESS구축공사 (주)제이더블유솔라파크 2018-01-19 2018-03-31 14,358,190 100% 　- 　- -　 -
㈜톱텍 태양광발전소 ESS구축공사 ㈜제이더블유에너지 2018-02-01 2018-04-30 26,604,820 100% 　- 　- -　 -
㈜톱텍 태양광발전소 ESS구축공사 (주)사랑방미디어 2018-02-27 2018-03-31 5,552,580 100% 　- 　- -　 -
㈜톱텍 태양광발전소 ESS구축공사 (주)초포솔라 2018-02-27 2018-03-31 5,426,135 100% 　- 　- -　 -
㈜톱텍 태양광발전소 ESS구축공사 ㈜금오에너지 2018-03-29 2018-05-31 5,112,278 100% 　- 　- -　 -
㈜톱텍 태양광발전소 ESS구축공사 ㈜우실태양광 2018-03-29 2018-05-31 5,776,293 100% 　- 　- -　 -
㈜대우건설 태양광발전소 1단계 물품공급 ㈜제주감귤태양광 2018-04-11 2018-11-30 9,140,325 100% 　- 　- -　 -
㈜톱텍 태양광발전소 ESS구축공사 ㈜탑선태양광2호 2018-04-30 2018-06-30 5,494,500 100% 　- 　- -　 -
㈜톱텍 태양광발전소 ESS구축공사 ㈜티에스에너지7호 2018-04-16 2018-06-30 7,898,550 100% 　- 　- -　 -
㈜톱텍 태양광발전소 ESS구축공사 (주)한자태양광 2018-04-30 2018-06-30 5,402,595 100% 　- 　- 2,098,512 -
㈜톱텍 태양광발전소 ESS구축공사 ㈜탑선그린영암에너지 2018-04-30 2018-06-30 5,494,500 100% 　- 　- 　- -
㈜톱텍 태양광발전소 ESS구축공사 ㈜원호태양광 2018-05-23 2018-06-30 5,701,850 100% 　- 　- 155,505 -
㈜대우건설 태양광발전소 2단계 물품공급 ㈜제주감귤태양광 2018-08-26 2019-03-30 11,396,309 93.50% 741,260 　- 1,645,450 -
㈜대우건설 태양광발전소 3단계 물품공급 ㈜제주감귤태양광 2018-10-30 2019-05-30 11,539,799 76.97% 2,657,102 　- 1,584,554 -
㈜소리도에너지 태양광발전소 ㈜소리도에너지 2018-11-01 2019-02-01 5,339,400 100% 　- 　- 3,397,800 -
합계 　- 3,398,362 - 8,881,821 -

당기중 진행기준을 적용하는 계약 중 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 5. 공정가치평가 내역&cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

6. 기타사항&cr;

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2018년 12월 31일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
주식회사탑선회사채사모2017년 04월 27일2,5504.11-2019년 04월 27일미상환신영증권주식회사탑선회사채사모2017년 07월 12일4,940--2022년 07월 12일미상환현대기술투자외주식회사탑선회사채사모2018년 05월 21일1,060--2023년 05월 21일미상환09-5 KB 벤처조합8,550----
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사
합 계 - - - -

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

전자단기사채 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
--------2,550--4,9401,060--8,5502,550--4,9401,060--8,550
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

주 )채무증권발행실적 참고&cr;

신종자본증권 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 12월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측 정보에 대한 주의 사항&cr; &cr; 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. &cr;&cr;회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; 2. 개요&cr;

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

&cr;또한 현재 자금운용은 유동성확보가 충분히 되어 있으며, 보수적으로 운용하고 있습니다. 신규수주 및 신규투자시에도 현금흐름과 수익성을 우선적으로 고려하는 전략을 지속적으로 추진하되 경기와 시장 변동에 따라 탄력적으로 운용할 계획입니다. &cr;

3. 재무상태 및 영업실적&cr; &cr;(1)재무상태표&cr; (단위:천원)

사업연도

구분

2018연도

(제11기)

2017연도

(제10기)

 증감

유동자산

 45,668,617 41,709,828 3,958,789
당좌자산 41,834,182 41,189,400 644,782
재고자산 3,834,435 520,428 3,314,007

비유동자산

 19,134,448 18,657,218 477,230

투자자산

 6,323,840 7,724,869 (1,401,029)

유형자산

 10,236,370 10,024,245 212,125

무형자산

 25,738 29,711 (3,973)

기타비유동자산

 2,548,499 878,393 1,670,106

자산총계

 64,803,065 60,367,046 4,436,019

유동부채

 21,990,336 31,743,765 (9,753,429)

비유동부채

 10,259,001 10,731,334 (472,333)

부채총계

 32,249,337 42,475,099 (10,225,762)

자본금

 4,401,223 4,401,223 -

자본잉여금

 4,725,479 4,606,403 119,076

자본조정

 - (3,002,039) 3,002,039
기타포괄손익누계액 24,734 　 　

이익잉여금

 23,402,292 11,886,360 11,515,932

자본총계

 32,553,728 17,891,947 14,661,781

&cr; 당사의 2018년말 자산총계는 64,803백만원으로 2017년말 60,367백만원 대비 6.85% 증가하였고, 2018년말 자기자본은 32,553백만원으로 2017년말 대비 45.04% 증가 하였습니다.&cr; &cr; 한편, 당사의 2018년말 부채총계는 2017년말에 비해 31.71% 감소한 32,249백만원으로 유동부채는 전년대비 44.35% 감소한 21,990백만원이며, 비유동부채는 전년대비 4.6% 감소한 10,259백만원 입니다. 이에 따라 안정성 비율 측면에서 보면 영업실적의 성장으로 부채비율은 2018년말 99.06%로 2017년말 237.40% 대비 대폭 개선되었으며, 유동비율도 2018년말 207.68%로 2017년말 131.40% 대비 대폭 개선되어 재무구조가 개선되었습니다.&cr;

(2) 영업실적&cr; (단위 : 천원)

구분

2018연도

(제11기)

2017연도

(제10기)

 증감
매출액 149,290,068 94,732,464 54,557,604
매출원가 112,244,908 72,527,294 39,717,614
매출총이익 37,045,160 22,205,170 14,839,990
판매비와관리비 8,425,550 7,759,854 665,696
영업이익 28,619,610 14,445,315 14,174,295
영업외수익 964,685 816,901 147,784
영업외비용 6,777,637 3,259,057 3,518,580
법인세비용차감전순손익 22,806,658 12,003,159 10,803,499
법인세비용 5,499,104 3,345,891 2,153,213
당기순이익 17,307,554 8,657,268 8,650,286

4. 유동성 및 자금조달과 지출

(단위 : 천원)

과 목

2018연도

(제11기)

2017연도

(제10기)

 증감액
Ⅵ. 기초의 현금 7,805,035 1,655,130 6,149,905
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 27,479,948 7,078,301 20,401,647
Ⅱ .투자활동으로 인한 현금흐름 (9,993,137) (4,945,379) (5,047,758)
Ⅲ .재무활동으로 인한 현금흐름 (9,482,528) 4,016,982 (13,499,510)
Ⅶ .기말의 현금 15,809,318 7,805,035 8,004,283

&cr; 5. 부외거래&cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr; &cr; 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; &cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제11기(당기)신한회계법인적정-제10기(전기)신한회계법인적정-제9기(전전기)신한회계법인적정-
사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제11기(당기)신한회계법인&cr;신한회계법인반기 재무제표 검토 &cr;연간 재무제표 감사7,000&cr;33,000150&cr;643제10기(전기)신한회계법인&cr;신한회계법인반기 재무제표 검토 &cr;연간 재무제표 감사6,000&cr;25,000150&cr;586제9기(전전기)신한회계법인&cr;신한회계법인반기 재무제표 검토 &cr;연간 재무제표 감사6,000&cr;20,000150&cr;284
사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제11기(당기)----------제10기(전기)----------제9기(전전기)----------
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

&cr; 4. 회계감사인의 변경 &cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 5. 내부통제에 관한 사항&cr;당사는 2018년 12월31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이를 감사에게 보고하였고, 감사는 동 내용을 검토하여 이사회 및 주주총회에 당사의 내부회계관리제도를 적정하게 운영하고 있음을 보고하였습니다.&cr;&cr;감사인은 2018년 12월31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 사내이사 3인, 사외이사 1인, 총 4인으로 구성되어 있습니다. 당사는 이사회의 구성 및 권한에 대하여 이사회 운영규정을 제정하여 운영하고 있으며 정관에 의거하여 이사회를 운영하고 있습니다.

나. 이사회 운영규정의 주요내용

구분

정관

구성

이사회는 이사로 구성한다.

종류 및 소집

이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

성립 및 결의

이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 한다.

이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

의사록 등

이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다다.

의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다다.

구분

이사회 운영규정

구성

① 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 이사회의 업무처리를 위하여 1명의 간사를 둘 수 있다.

이사회의 의장은 대표이사가 되며, 대표이사의 유고시에는 회사의 정관에서 정한 순서로써 그 직무를 대행한다.

종류 및 소집

① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분한다.

② 정기이사회는 매월 단위로 정해진 날에 개최한다. 그러나 정기이사회 일이 공휴일인 때에는 그 익일에 개최한다.

③ 임시이사회는 대표이사가 필요하다고 인정할 때와 재적이사 과반수의 요구가 있을 때 이를 개최한다.

④ 대표이사의 유고시에는 회사 정관에서 정한 순서로 소집권자가 된다.

⑤ 이사회를 소집할 때에는 이사회일 1주일 전에 소집일시, 장소를 기재한 소집통지서(별지서식 제1호)를 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 이 절차를 생략할 수 있다.

⑥ 재적이사 과반수에 의한 이사회소집청구가 거절되거나 또는 청구한 날로부터 3일 이내에 소집통지서가 발송되지 아니할 경우에는 청구자 공동명의로 이를 소집할 수 있다.

성립 및 결의

이사회는 재적이사 과반수의 출석에 의하여 성립한다다.

① 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다.

② 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 결정한다.

③ 긴급을 요하는 사안인 경우에는 서면결의로써 이사회의 의결에 갈음할 수 있다.

④ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며 의결권의 수에 산입하지 않는다.

⑤ 이사회의 의결권은 대리하지 못한다.

의결사항

이사회는 다음 각 호의 사항을 심의, 의결한다.

1. 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항

2. 경영전반에 관한 사항

3. 중요 규정의 제정 또는 조직기구의 개폐통합에 관한 사항

4. 이사 및 이사 아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항

5. 임원의 보수, 기밀비의 결정에 관한 사항

6. 신규사업계획 및 투자, 매각, 결손의 처리에 관한 사항

7. 신주의 발행, 주식의 발행, 사채의 발행, 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항

8. 이사회 운영에 관한 사항

9. 본점 이전 및 지점 설치에 관한 사항

10. 중요 자산의 취급 및 처분에 관한 사항

11. 중요한 소송 및 화해에 관한 사항

12. 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항

감사 및&cr; 관계인의 출석

이사회는 필요하다고 인정되는 때에는 감사, 상담역 또는 고문의 출석을 요구하고 그 의견을 청취할 수 있다.

의사록

이사회의 의사진행 및 그 결과는 이사회의사록(별지서식 제2호)에 기재하여 출석한 이사의 기명날인을 받아 이를 본점에 비치하여야 한다.

다. 이사회의 주요활동내역

동사의 이사회의 주요활동내역은 다음과 같습니다.

개최일자

의안내용

 찬반여부
윤정택&cr;(출석율: 100%) 김현근&cr;(출석율: 100%) 박광수&cr;(출석율: 100%) 양해석&cr;(출석율: 100%)

2018.02.28

1)주주총회소집결의 &cr; -제10기 재무제표 승인의 건 &cr; -사외이사(양해석) 선임의 건 &cr; -이사 보수한도액 승인의 건 &cr; -사 보수한도액 승인의 건

 가결 가결 가결 -

2018.03.05

1)전기공사자금 위한 전기공사공제조합 신용운영자금 차입&cr; -차입처 : 전기공사공제조합&cr; -차입금액 : 856,800,000원

 가결 가결 가결 -

2018.05.17

1)제2회 기명식사모전환사채(10.6억) 발행의 건&cr; -사채명칭 : 제2회 기명식 사모전환사채&cr; -사채권면총액 : 1,060,000,000원&cr; -각 사채 권면금액과 권면종수&cr; : 금오억원권 2매, 금일천만원권 6매&cr; -사채인수자&cr; : 09-5 KB 벤처조합

가결 가결 가결 -

2018.05.21

1)자기주식 취득 결정의 건&cr; -목적 : 상황전환우선주 상환요청에 따른 취득&cr; -취득주식 종류, 수 : 우선주(357,024주)&cr; -취득예정 총금액 : 2,789,581,591원&cr; -취득방법 : 우선주 상환을 통한 취득&cr; -취득예상기간 : 취득일로부터 1개월 이내 &cr; 취득 완료 후 이익소각

 가결 가결 가결 -

2018.06.22

1)신한은행 대출의 건&cr; -차입처 : 신한은행 광주기업금융센터&cr; -수입신용장 : 미화 100만불

 가결 가결 가결 -

2018.07.11

1)산업운영자금 신규 차입 건&cr; -차입처 : 한국산업은행 광주지점&cr; -차입금액 : &cr; 산업운영자금 3,000,000,000원&cr; 산업운영자금(단기한도대출) 2,000,000,000원&cr; -담보제공 : 특허권 각 2건

 가결 가결 가결 -

2018.08.07

1)우리은행 수입 연지급 한도 약정&cr; -차입처:우리은행 광주금융센터&cr; -차입금액:미화 일백만불

 가결 가결 가결 -

2018.08.07

1)KEB하나은행 대출금 약정&cr; -차입처:KEB하나은행 봉선동지점&cr; -기업일반자금대출:4,000,000,000원

 가결 가결 가결 -

2018.08.07

1)KEB하나은행 대출금 약정&cr; -차입처:KEB하나은행 봉선동지점&cr; -시설자금대출:2,244,200,000원&cr; -무역금융:260,000,000원&cr; -수입L/C:US$ 2백만불

 가결 가결 가결 -

2018.08.20

1)한국산업은행 기한부수입신용장(한도) 개설&cr; -차입처:한국산업은행 광주지점&cr; -차입종류:기한부수입신용장개설한도(USANCE)&cr; -차입금액:USD1,000,000&cr; -약정기간:1년

 가결 가결 가결 -

2018.10.29

1)이익금으로 취득한 상환전환우선주 소각의 건&cr; -주식종류, 수:상환전환우선주 795,780주&cr; -소각 주식종류, 수:상환전환우선주 795,780주&cr; -소각시기:2018.11.28

 가결 가결 가결 -

2019.01.29

1)우리은행 신규 차입 건&cr; -차입처:우리은행&cr; -차입용도:운전자금&cr; -차입과목:산업은행온렌딩&cr; -차입금액:1,000,000,000원

 가결 가결 가결 가결

2019.02.08

1)제11기 경영실적 검토에 관한 건&cr; -매출액:149,467,978,635원&cr; -영업이익:28,627,772,466원&cr; -법인세차감전계속사업이익:21,604,675,497원&cr; -당기순이익:16,821,494,172원&cr; 2)현금배당에 관한 건(결산 현금배당)&cr; -액면배당률:20%&cr; -배당금총액:800,666,600원&cr; -1주당 배당금:보통주 100원&cr; -배당기준일:2018년 12월 31일&cr; -기타사항:본 배당계획은 제11기 정기주주총회 &cr; 결과에 따라 변경될 수 있음

 가결 가결 가결 가결

2019.02.25

1)제11기 정기주주총회소집결의&cr; - 제11기 재무제표 승인&cr; - 정관일부 변경 건&cr; - 현금배당에 관한 건 : 보통주 1주당 100원&cr; - 이사 보수한도 승인 건&cr; - 감사 보수한도 승인 건

 가결 가결 가결 가결

라. 이사회에서 사외이사의 주요활동내역

당사는 사업보고서 제출일 현재 사외이사가 선임되어 있지 않으며, 상장 이후 최초로 개최되는 주주총회에서 사외이사를 선임 할 계획입니다. &cr; &cr; 마. 이사회 내 위원회&cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr; &cr; 바. 이사의 독립성&cr;&cr; 당사는 사업보고서 제출일 현재 3인의 사내이사와 1인의 사외이사로 구성되어 있으며, 최대주주 및 특수관계인과의 최근 3년간의 거래사실이 없는 후보 중에 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의적합성을 심의 받은 후 선출하여 보다 중립적인 이사회가 될 수 있도록 할 예정입니다.

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

&cr; 사. 사외이사의 전문성&cr;&cr;사외이사 교육 미실시 내역

주1)
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

주1) 당사에 선임된 사외이사는 각각 금융, 회계, 경제, 경영, 재무 및 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 추후에 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 내부교육을 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

&cr; 가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

동사는 보고서 제출일 현재 별도의 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부

동사는 보고서 제출일 현재 정관 제49조(감사의 직무와 의무)에서 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치를 마련하고 있습니다.

규 정

내 용

정관 제49조 (감사의 직무와 의무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감시한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사에 대해서는 제36조 제3항 규정을 준용한다.(재임중뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다.)

&cr; (3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명

주요 경력

결격요건 여부

비고

김진혁

1986~1990, 한국과학기술대 전자재료공학 학사

1990~1991, 한국과학기술원 요업재료학 석사

1991~1996, 한국과학기술원 재료공학 박사

1996~1998, UC Santa Babara, Post-Doc.

1998~1999, ISIR-Sanken, Osaka Univ.

1999~2001, 전남대학교 신소재 공학부, 전강

2001~2005, 전남대학교 신소재 공학부, 조교수

2005~2006, UCSB, 방문교수

2005~현재 전남대학교 신소재 공학부, 부교수

부

-

나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

(1) 이사회 참석활동

최근 2 사업연도 및 보고서 제출일 직전 월까지 동사 감사의 이사회 참석 활동 내역은 아래와 같습니다.

개최일자

의안내용

가결여부

비고

2017. 01. 20

1)개화솔라팜 태양광발전소 관련 공사 및 자재도급계약서, 관리운영위수탁계약서 등 각종 계약 체결

가결

-

2017. 01. 20

1)보령솔라팜 태양광발전소 관련 공사 및 자재도급계약서, 관리운영위수탁계약서 등 각종 계약 체결

가결

-

2017. 01. 31

1)운전자금 차입&cr; -차입처 : 광주은행&cr; -기업운전자금대출 : 216,000,000원

가결

-

2017. 04. 13

1)방동 태양광발전소 관련 공사 및 공사도급계약서, 관리운영위수탁계약서 등 각종 계약 체결

가결

-

2017. 04. 13

1)동그라미 태양광발전소 관련 공사 및 공사도급계약서, 관리운영위수탁계약서 등 각종 계약 체결

가결

-

2017. 04. 13

1)원 태양광발전소 관련 공사 및 공사도급계약서, 관리운영위수탁계약서 등 각종 계약 체결

가결

-

2017. 04. 19

1)제4회 무보증 사모사채 발행&cr; -발행금액 : 2,550,000,000원

가결

-

2017. 05. 22

1)개화솔라팜, 보령솔라팜 PF 등 계약 체결

가결

-

2017. 08. 28

1)NIC태양광 계약체결&cr; - 관련 공사 및 공사도급계약서, 관리운영위수탁계약서 등 각종 계약 체결&cr; - 관련 계약서들의 체결을 위한 권한 위임

가결

-

2017. 09. 18

1)신정솔라 태양광발전사업 계약체결&cr; - 관련 공사 및 공사도급계약서, 관리운영위수탁계약서 등 각종 계약 체결&cr; - 거래서류 관련 권한 위임

가결

-

2017. 09. 18

1)티에스에너지26호 태양광발전사업 계약체결&cr; - 관련 공사 및 공사도급계약서, 관리운영위수탁계약서 등 각종 계약 체결&cr; - 거래서류 관련 권한 위임&cr; - 이사의 자기거래에 대한 승인

가결

-

2017. 09. 18

1)보대에너지 태양광발전사업 계약체결&cr; - 관련 공사 및 공사도급계약서, 관리운영위수탁계약서 등 각종 계약 체결&cr; - 거래서류 관련 권한 위임&cr; - 이사의 자기거래에 대한 승인

가결

-

2017. 09. 18

1)장지솔라 태양광발전사업 계약체결&cr; - 관련 공사 및 공사도급계약서, 관리운영위수탁계약서 등 각종 계약 체결&cr; - 거래서류 관련 권한 위임

가결

-

2017. 09. 18

1)외입태양광발전사업 계약체결&cr; - 관련 공사 및 공사도급계약서, 관리운영위수탁계약서 등 각종 계약 체결&cr; - 거래서류 관련 권한 위임&cr; - 이사의 자기거래에 대한 승인

가결

-

2017. 09. 18

1)송고에너지 태양광발전사업 계약체결&cr; - 관련 공사 및 공사도급계약서, 관리운영위수탁계약서 등 각종 계약 체결&cr; - 거래서류 관련 권한 위임

가결

-

2017. 09. 18

1)산나리솔라 태양광발전사업 계약체결&cr; - 관련 공사 및 공사도급계약서, 관리운영위수탁계약서 등 각종 계약 체결&cr; - 거래서류 관련 권한 위임&cr; - 이사의 자기거래에 대한 승인

가결

-

2017. 10. 18

1)산나리솔라 태양광발전사업 계약체결&cr; - 관련 공사 및 공사도급계약서, 관리운영위수탁계약서 등 각종 계약 체결&cr; - 거래서류 관련 권한 위임&cr; - 이사의 자기거래에 대한 승인&cr; 2)티에스에너지7호 태양광발전사업 계약체결&cr; -1)과 상동&cr; 3)한자태양광 태양광발전사업 계약체결&cr; -1)과 상동

가결

-

2017. 12. 08

1)제이더블유솔라파크 36.666MWh ESS사업 대출약정 관련 책임운영확약서, 책임준공확약서 체결&cr; -차입처 : 국민은행 주식회사(신한BNP그린에너지전문투자형사모특별자산투자신탁제4호의 신탁업자)&cr; -차입금액 : 72,121,000,000원&cr; 2)위 1)과 관련 관리운영위탁계약 체결&cr; 3)위 1)과 관련 공사도급계약 체결&cr; 4)위 1)과 관련 출자자약정서 체결

가결

-

2018. 03. 05

1)전기공사자금 위한 전기공사공제조합 신용운영자금 차입&cr; -차입처 : 전기공사공제조합&cr; -차입금액 : 856,800,000원

가결

-

&cr;(2) 매기 사업연도 결산보고서 감사

&cr;- 회계에 대한 감사

- 업무에 대한 감사

- 회계장부의 기재에 대한 사항

- 재무상태표 및 손익계산서의 표시에 관한 사항

- 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)에 관한 사항

- 영업보고서에 관한 사항

- 감사직무규정에 의한 감사

- 상법 제447조의4에 의한 감사보고서의 이사회 제출&cr;&cr; 다. 감사 교육 실시 현황&cr;

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

(1) 감사 교육 미실시 내역

주1)
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

주1) 당사의 상근감사는 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 즉각적인 자료요청등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있어 따로 교육은 실시하지 않았으나 필요할 경우 내부교육을 실시할 예정입니다.

&cr;(2) 감사 지원조직 현항

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

필요할 경우 감사인의 의사결정을 위한 지침 및 내부규정 관련 전반적인 업무지원을 실시할 예정입니다.

&cr;(3) 준법지원인 지원조직 현황&cr;

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없어 본 항목을 기재하지 않습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부

당사는 보고서제출 기준일 현재 정관 제34조 제3항에 따라 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 않고 있습니다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 보고서제출 기준일 현재 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. &cr;

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 보고서제출 기준일 현재 소수주주권의 행사는 없습니다.

&cr; 라. 경영권 경쟁&cr;당사는 보고서제출 기준일 현재 경영권 경쟁 사실이 없습니다.&cr;

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr;

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 12월 31일(단위 : 주, %)
(기준일 : )

윤정택

대표이사

보통주

3,260,71237.04

3,260,712

40.72

-

윤지남

특수관계인

보통주

100,0001.14

81,500

1.02

-

송미령

특수관계인

보통주

70,0000.80

70,000

0.87

-

김형근

등기임원

보통주

78,5000.89

78,500

0.98

-

박광수

등기임원

보통주

55,0000.62

55,000

0.69

-

김범식

비등기임원

보통주

10,0000.11

10,000

0.12

-

길종석

비등기임원

보통주

5,0000.06

5,000

0.06

-

보통주

3,579,21240.663,560,71244.47

-

우선주

-

-

-

-

-

성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
계

&cr; 2. 최대주주 변동내역&cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl

3. 주식의 분포&cr; (1) 주식 소유현황

2018년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )

윤정택

3,260,712

40.72

박찬해

981,526

12.26

마이퍼스트에셋자산운용

458,034

5.72

-

-

구분 주주명 소유주식수 지분율 비고
5% 이상 주주

-

-

-
우리사주조합

-

&cr;(2) 소액주주 현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
36199.183,335,79441.66
구 분 주주 보유주식 비 고
주주수 비율 주식수 비율
소액주주 -

&cr; 4. 주식 사무&cr; (기준일: 201 8년 12월 31 일)

구분 내용
신주인수권의 내용

제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. &cr;② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행하는 주식총수의 100분의 20의 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

2. 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 또는 벤처금융에게 신주를 발행하는 경우

3. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 ·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

4. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

5. 「상법」 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
주주명부 &cr;폐쇄시기 매년 1월 1일부터 정기주주총회의 종결일까지
주권의 종류 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다.
명의개서 &cr;대리인 한국예탁결제원
공고게재 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.topsun.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 공고한다.
결산일 매년 12월31일
정기주주총회

매사업년도 종료후 3월 이내

&cr;&cr; 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 - [단위 : 원,주]

종류 2018.07 2018.08 2018.09 2018.10 2018.11 2018.12
보통주 최고 주가 10,200 12,600 11,900 11,900 9,590 9,400
최저 주가 8,610 9,400 8,900 8,800 7,500 8,010
평균 주가 9,375 10,741 10,697 9,920 8,901 8,521
월간 거래량 261,909 317,128 94,814 70,496 95,770 48,696
최고 일거래량 61,571 57,194 22,628 16,630 19,433 10,914
최저 일거래량 107 615 774 3 7 4
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

2018년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )

윤정택

남1964년 09월

대표이사

등기임원상근

경영총괄

1988~1992, 중앙대 물리학 학사

1992~1994, 중앙대 고체물리학 석사

1994~2000, 중앙대 고체물리학 박사

1996~1997, 인천대 물리학과 강사

2000~2001, 한밭대 물리학과 겸임교수

2000~2002, ㈜쏠레이텍 기업부설연구소 소장

2002~2004, ㈜에이티에스솔라 기술총괄이사

2004~2008, 심포니에너지㈜ 대표이사

2010~현재, ㈜탑선 대표이사

3,260,712

-

본인

중임

(8년)

2020.03.27

박광수

남1972년 05월

상무이사

등기임원상근

경영관리

1990~1997, 조선대 회계학 학사

1997~2004, ㈜에이티에스솔라 재경팀 차장

2004~2009, 심포니에너지㈜ 자금팀 팀장

2009~현재, ㈜탑선 경영지원본부 상무

55,000

-

-

중임

(9년)

2020.03.27

김형근

남1976년 02월

사내이사

등기임원상근

경영지원

1992~1994, 순천대 화학 학사&cr; 2000~2005, 팔마조경 설계, 공무팀 차장&cr; 2005~2008, 심포니에너지㈜ 생산관리팀&cr; 2008~현재, ㈜탑선 경영지원본부 관리이사

78,500

-

-

중임

(8년)

2020.03.27

강양길

남1959년 01월

이사

미등기임원상근

해외사업

관리

1977~1984, 동국대 무역학 학사

1985~1990, 한국유리공업주식회사 과장

1991~2002, 한국특수유리주식회사 부장

2002~2005, 중국곤산영신유리유한회사 부총경리

2005~2012, 한국하니소주식호사 부장

2013~현재, ㈜탑선 해외사업부 이사

-

-

-

6년

-

박영문

남1963년 12월

이사

미등기임원상근

국내사업

관리

1983~1990, 목포대 경영학 학사

1990~2004, ㈜무등건설 재경팀 과장

2004~2006, ㈜석경 분양,인허가 부장

2006~2012, 심포니에너지㈜ 국내사업 이사

2013~현재, ㈜탑선 국내사업부 이사

-

-

-

5년&cr; 10개월

-

김범식

남1974년 01월

이사

미등기임원상근

시스템

사업

총괄관리

1993~1998, 순천제일대 품질경영학 학사

1998~2003, ATS Solar, 시스템설계팀

2004~2009, 심포니에너지㈜ 시스템사업팀 차장

2009~현재, ㈜탑선 시스템사업부 이사

10,000

-

-

10년

-

길종석

남1972년 10월

상무이사

미등기임원상근

제품&cr; 연구개발

총괄관리

1991~1998, 중앙대 물리학 학사

1998~2000, 중앙대 고체물리학 석사

2000~2002, Applied Materials Korea(AMK)

2002~2004, 아이원 영업관리팀장

2006~2008, 심포니에너지㈜ 기술연구소 팀장

2008~2009, ㈜SFA 기술영업파트장

2009~현재, ㈜탑선 기술연구소 소장

5,000

-

-

8년&cr; 8개월

-

양해석

남1952년 08월

사외이사

등기임원비상근

사외이사

1986~1988, 미국 NASA Langley연구소 연구원&cr; 1989~2017, 중앙대학교 물리학과 교수&cr; 1993~95, 2005~07, 중앙대학교 물리학과 학과장&cr; 2005~2007, 중앙대학교기초과학연구소소장

-

-

-

-

2021.03.29

김진혁

남1968년 07월

감사

등기임원비상근

감사

1986~1990, 한국과학기술대 전자재료공학 학사

1990~1991, 한국과학기술원 요업재료학 석사

1991~1996, 한국과학기술원 재료공학 박사

1996~1998, UC Santa Babara, Post-Doc.

1998~1999, ISIR-Sanken, Osaka Univ.

1999~2001, 전남대학교 신소재 공학부, 전강

2001~2005, 전남대학교 신소재 공학부, 조교수

2005~2006, UCSB, 방문교수

2005~현재 전남대학교 신소재 공학부, 부교수

-

-

-

-

2020.03.27
성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일
의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식

주1) 등기 임원의 재직 만료일이 2017년 3월 27일이며, 재선임하여 2020년 3월27일로 임기가 연장 되었습니다.

주2) 미등기 임원 양해석 사외이사는 2018년 3월 29일 선임되었으며, 임기만료는 2021년 3월 29일까지 입니다.&cr;주3) 미등기 임원 이기택 이사는 2018년 1월 31일자로 개인적인 사유로 인하여 퇴사하였습니다.&cr;

나. 직원 현황

2018년 12월 31일(단위 : 천원)
(기준일 : )

경영지원본부

남20

-

-

-

20

5.1년

1,109,063

55,453

-

영업마케팅본부

남

9

-

-

-

9

2.5년

384,509

42,723

-

시스템사업부

남

13

-

-

-

13

2.5년

372,099

28,623

-

품질기술, 연구소

남

10

-

-

-

10

4.3년

410,032

45,559

-

모듈사업부(생산)

남

43

-

-

-

43

6.2년

1,386,682

32,248

-95---95-3,662,385204,606-
사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고
기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계
전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

다. 미등기임원 보수 현황

2018년 12월 31일(단위 : 천원)
(기준일 : )
4 340,216 85,054 -
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

등기이사/사외이사

4

1,000,000

-

감사

1

50,000

-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

5

555,296

111,059

-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

(2) 유형별

(단위 : 천원)

3

537,641

179,213

-

1

13,611

13,611

-

-

-

-

-

1

4,044

4,044

-
구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(단위 : 원)
----------------
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

당사는 개인별 보수 5억원 이상인 이사 및 감사가 없습니다.

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11011#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

다. 주식매수선택권 부여 내역&cr; 보고서 작성기준일 현재 주식매수선택권을부여한 바 없습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl

1. SPC(Special Purpose Company)

가. ㈜탑선의 출자회사(28개사)

(단위:천원)

회 사 개 황

재 무 상 황

대주주

년도

자산총액

자본금

자기자본

매출액

당기

순이익

배당율

주주명

지분율

회사명 : ㈜탑선태양광2호

대표자 : 박광수

설립일 : 2011.12.14

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

3,220,461

1,366,000

1,298,518

-

(44,204)

-

㈜탑선

100.0%

2017

7,796,220

1,366,000

986,805

373,541

(329,213)

-

㈜탑선

100.0%

2018

12,580,994

1,366,000

(4,607)

623,734

(991,411)

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : 주식회사 문경솔라팜

대표자 : 윤정택

설립일 : 2014.07.31

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

3,762,587

592,000

322,626

53,226

(157,096)

-

㈜탑선

100.0%

2017

3,577,955

592,000

317,976

438,773

(4,648)

-

㈜탑선

100.0%

2018

3,438,038

592,000

358,213

462,214

40,237

-

㈜탑선

100.0%

회사명 :주식회사 솔라오션

대표자 : 윤정택

설립일 : 2012.10.30

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

5,140,651

500,000

(401,133)

723,608

(101,125)

-

오경미

35.0%

2017

4,646,955

500,000

(567,346)

757,684

(166,212)

-

㈜탑선

65.0%

2018

4,155,352

500,000

(630,068)

816,610

(62,723)

-

㈜탑선

65.0%

회사명 : ㈜초포태양광

대표자 : 김형근

설립일 : 2014.07.02

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

1,162,227

350,000

(117,401)

814,752

(432,138)

-

㈜탑선

100.0%

2017

1,092,293

350,000

(128,207)

22,528

(10,807)

-

㈜탑선

100.0%

2018

948

350,000

948

715,745

129,156

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜탑선금오에너지

대표자 : 윤정택

설립일 : 2014.05.14

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

937,652

310,000

(253,898)

114,080

(204,219)

-

㈜탑선

100.0%

2017

926,458

310,000

(254,092)

-

(194)

-

㈜탑선

100.0%

2018

160,946

310,000

(118,054)

476,820

136,038

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜탑오퍼레이션

대표자 : 김형근

설립일 : 2016.03.24

결산기 : 12월

업종 : 건설업

주제품 : 태양광발전시설시공

회사와의 관계 : 종속회사

2016

15,325

50,000

11,093

-

(38,907)

-

㈜탑선

100.0%

2017

2,915

50,000

(46,714)

-

(57,807)

㈜탑선

100.0%

2018

3,852

50,000

(104,968)

-

(58,254)

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지

대표자 : 윤정택

설립일 : 2011.10.14

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

2,282,562

660,000

532,007

265,183

(203,197)

-

㈜탑선

100.0%

2017

2,092,681

660,000

530,175

272,846

(1,832)

-

㈜탑선

100.0%

2018

1,880,266

660,000

500,031

262,996

(30,145)

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지2호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2014.10.01

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

11,348

1,000

(4,652)

-

10,172

-

㈜탑선

100.0%

2017

996

1,000

(5,004)

-

(352)

-

㈜탑선

100.0%

2018

666

1,000

(5,334)

-

(330)

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지 4호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2014.10.17

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

778,281

320,000

381,860

91,820

18,086

-

㈜탑선

100.0%

2017

721,847

320,000

423,149

116,369

41,290

-

㈜탑선

100.0%

2018

667,613

320,000

459,843

111,989

36,693

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지 5호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2014.10.17

결산기 : 12월 :

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

2,922,355

651,000

534,047

362,496

(97,715)

-

㈜탑선

100.0%

2017

2,771,773

651,000

519,193

412,261

22,113

-

㈜탑선

100.0%

2018

2,547,952

651,000

541,126

423,677

21,933

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지9호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2014.10.17

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

465

1,000

135

-

385

-

㈜탑선

100.0%

2017

41

1,000

-(151)

-

(287)

-

㈜탑선

100.0%

2018

119,523

1,000

(477)

-

(326)

회사명 : ㈜티에스에너지10호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2014.10.17

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

274

201,000

(14,688)

-

(1,194)

-

㈜탑선

100.0%

2017

45

201,000

(14,677)

-

11

-

㈜탑선

100.0%

2018

51

201,000

(14,671)

-

6

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지11호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2015.01.23

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

1,322,722

1,000

114,001

160,461

35,738

-

㈜탑선

100.0%

2017

1,246,185

1,000

189,873

198,137

75,872

-

㈜탑선

100.0%

2018

1,144,517

1,000

268,268

201,475

78,395

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지13호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2015.01.23

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

156

1,000

(1,284)

-

(562)

-

㈜탑선

100.0%

2017

1

1,000

(1,439)

-

(155)

-

㈜탑선

100.0%

2018

460

1,000

(1,540)

-

(101)

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지15호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2015.01.23

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

737

1,000

737

-

(233)

-

㈜탑선

100.0%

2017

37,552

1,000

(2,448)

-

(3,215)

-

㈜탑선

100.0%

2018

45,054

1,000

(2,946)

-

(498)

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지17호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2015.01.23

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

23,479

1,000

979

-

(21)

-

㈜탑선

100.0%

2017

23,459

1,000

959

-

(20)

-

㈜탑선

100.0%

2018

23,459

1,000

959

-

(20)

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지20호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2015.01.23

결산기 : 12월

업종 : 건설업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2018

29,965

1,000

(4,035)

-

(5,035)

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지21호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2015.02.26

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

1,000

1,000

1,000

-

-

-

㈜탑선

100.0%

2017

83,702

1,000

(1,298)

-

(2,298)

-

㈜탑선

100.0%

2018

87,214

1,000

(1,786)

-

(488)

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지23호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2015.02.26

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

1,000

1,000

1,000

-

-

-

㈜탑선

100.0%

2017

68,410

1,000

(16,512)

-

(17,512)

-

㈜탑선

100.0%

2018

542,871

1,000

(36,052)

-

(19,539)

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지24호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2015.02.26

결산기 : 12월

업종 : 건설업

주제품 : 태양광발전시공

회사와의 관계 : 종속회사

2018

60,791

1,000

791

(209)

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지27호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2015.02.26

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

934

1,000

934

-

(66)

-

㈜탑선

100.0%

2017

199,408

1,000

(70,592)

-

(71,526)

-

㈜탑선

100.0%

2018

174,079

1,000

(71,038)

-

446

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지29호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2015.02.26

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

221,938

1,000

(19,031)

-

(19,500)

-

㈜탑선

100.0%

2017

33,465

1,000

(19,135)

-

(104)

-

㈜탑선

100.0%

2018

27,076

1,000

(25,524)

-

(6,389)

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : ㈜티에스에너지30호

대표자 : 윤정택

설립일 : 2015.02.26

결산기 : 12월

업종 : 건설업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2018

83,945

1,000

945

-

(55)

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : 주식회사 남해태양광

대표자 : 박영문

설립일 : 2014.11.14

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 :태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

1,000

1,000

1,000

-

-

-

㈜탑선

100.0%

2017

670,794

1,000

(385)

-

(1,385)

-

㈜탑선

100.0%

2018

670,932

1,000

(1,247)

-

(862)

-

㈜탑선

100.0%

회사명 : 주식회사 금오에너지

대표자 : 윤정택

설립일 : 2015.11.23

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 관계회사

2016

7,146,575

521,000

359,284)

-

(160,355)

-

윤정택

44.3%

2017

7,153,704

521,000

101,644

856,514

(257,640)

-

㈜탑선

50.1%

2018

12,116,660

521,000

(175,984)

1,362,221

(277,627)

-

㈜탑선

50.1%

회사명 : 주식회사 TSJ

대표자: 요시히로 이치무라

설립일 : 2014.10.14

결산기 : 8월

업종 : 전기

주제품 : 태양광발전소 건설

회사와의 관계 : 관계회사

2016

266,984

61,046

38,934

1,398,460

12,056

-

㈜탑선

요시히로 이치무라

50.0%

50.0%

2017

445,286

59,919

40,978

1,977,166

2,764

-

㈜탑선

요시히로 이치무라

50.0%

50.0%

2018

 445,286 59,919 40,978 1,977,166 2,764

-

㈜탑선

요시히로 이치무라

50.0%

50.0%

회사명 : 코리아솔라파크㈜

대표자 : 김상현

설립일 : 2013.01.03

결산기 : 12월

업종 : 제조업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 종속회사

2016

84,902

220,000

84,902

-

(2,351)

-

㈜탑선

50.0%

2017

81,789

220,000

81,323

-

(3,580)

-

㈜탑선

50.0%

2018

61,421

220,000

61,304

-

(20,019)

-

㈜탑선

50.0%

회사명 : ㈜제주감귤태양광

대표자 : 윤정택

설립일 : 2016.10.13

결산기 : 12월

업종 : 전기가스 및 수도사업

주제품 : 태양광에너지

회사와의 관계 : 종속회사

2018

32,264,207

4,034,000

2,762,541

99,821

(1,121,819)

-

㈜탑선

90.00%

나. 최대주주 윤정택의 출자회사(3개사)

(단위: 천원)

회 사 개 황

재 무 상 황

대주주

년도

자산총액

자본금

자기자본

매출액

당기

순이익

배당율

주주명

지분율

회사명 : 주식회사 굴등솔라

대표자 : 윤정택

설립일 : 2016.03.11

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 관계회사

2016

516

1,000

516

-

(484)

-

윤정택

100.0%

2017

263,334

1,000

(51)

-

(568)

-

윤정택

100.0%

2018

269,605

1,000

(380)

-

(329)

-

윤정택

100.0%

회사명 : 금오농축산업㈜

대표자 : 송미령

설립일 : 2017.02.23

결산기 : 12월

업종 : 서비스업

주제품 : 농업, 축산 컨설팅업

회사와의 관계 : 관계회사

2017

9,423

10,000

9,423

-

(577)

-

윤정택

100.0%

2018

9,135

10,000

9,135

-

(288_

-

윤정택

100.0%

회사명 : (주)한자태양광

대표자 : 정수현

설립일 : 2017.02.23

결산기 : 12월

업종 : 서비스업

주제품 : 농업, 축산 컨설팅업

회사와의 관계 : 관계회사

2016

425,192

401,000

398,122

-

(2,878)

-

정수현

99.75%

김남길

24.94%

2017

8,277,607

724,000

660,684

2,822

(84,716)

-

윤정택

14.36%

2018

13,279,486

724,000

677,179

1,150,630

40,773

-

윤정택

14.36%

다. 최대주주의 특수관계인의 출자회사(8개사)

(단위: 천원)

회 사 개 황

재 무 상 황

대주주

년도

자산총액

자본금

자기자본

매출액

당기

순이익

배당율

주주명

지분율

회사명 : 주식회사 개화에너지

대표자 : 박광수

설립일 : 2016.04.19

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 관계회사

2016

461

1,000

461

-

(539)

-

박광수

100.0%

2017

392

1,000

392

-

(69)

-

박광수

100.0%

2018

143

1,000

143

-

(249)

-

박광수

100.0%

회사명 : 주식회사 학동에너지

대표자 : 김형근

설립일 : 2016.03.11

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 관계회사

2016

516

1,000

516

-

(484)

-

김형근

100.0%

2017

523

1,000

523

-

7

-

김형근

100.0%

2018

329

1,000

329

-

(194)

김형근

100.0%

회사명 : ㈜함구미태양광

대표자 : 박광수

설립일 : 2016.11.11

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

2016

20,545

1,000

(2,355)

-

(3,355)

-

박광수

100.0%

2017

222,524

1,000

(2,377)

-

(22)

-

박광수

100.0%

2018

232,773

1,000

(2,728)

-

(351)

-

박광수

100.0%

회사명 : 주식회사 톱텍에너지

대표자 : 박광수

설립일 : 2010.11.01

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 관계회사

2016

15,336

10,000

8,736

-

(287)

-

윤지남

100.0%

2017

1,693,841

10,000

(10,614)

-

(19,350)

-

윤지남

100.0%

2018

1,150,253

10,000

(11,803)

-

(1,189)

-

윤지남

100.0%

회사명 : ㈜티앤도촌에너지

대표자 : 김정행

설립일 : 2010.11.01

결산기 : 12월

업종 : 전기업

주제품 : 태양광발전

회사와의 관계 : 관계회사

2016

8,807

10,000

8,807

-

(301)

-

김형근

100.0%

2017

287,039

10,000

8,295

-

(512)

-

김형근

100.0%

2018

293,377

10,000

7,632

-

(663)

-

김형근

100.0%

회사명 : ㈜개도에너지

대표자 : 박광수

설립일 : 2017.07.07

결산기 : 12월

업종 : 건설업

주제품 : 태양광발전시설시공

회사와의 관계 : 관계회사

2017

20,516

1,000

516

-

(484)

-

박광수

100.0%

2018

20,332

1,000

332

-

(184)

-

박광수

100.0%

회사명 : ㈜양지폴솔라

대표자 : 김형근

설립일 : 2017.07.03

결산기 : 12월

업종 : 건설업

주제품 : 태양광발전시설시공

회사와의 관계 : 관계회사

2017

515

1,000

515

-

(485)

-

김형근

100.0%

2018

118,136

1,000

136

-

(379)

-

김형근

100.0%

회사명 : ㈜월호솔라

대표자 : 김형근

설립일 : 2018.10.10

결산기 : 12월

업종 : 건설업

주제품 : 태양광발전시설시공

회사와의 관계 : 관계회사

2018

114,183

1,000

479

-

(521)

-

김형근

100.0%

&cr;2018년 중 지분율의 변동이나 신규 설립 등으로 인하여 관계회사 현황이 변경된 내역은 다음과 같습니다.

구분

회사명

2017년

2018년

비고

설립

㈜티에스에너지20호

-

종속회사

탑선 지분율 100%

설립

㈜티에스에너지24호

-

종속회사

탑선 지분율 100%

설립

㈜티에스에너지30호

-

종속회사

탑선 지분율 100%

설립

㈜소리도에너지

-

종속회사

탑선 지분율 100%

법인출자

㈜제주감귤태양광

-

종속회사

탑선 지분율 90%

지분율 변동

㈜티에스에너지22호

관계회사

-

㈜탑선의 지분매각으로 인하여 &cr;㈜탑선의 지분율 없음

상기 변동으로 인하여 2018년 12월 31일 이후 현재까지 관계회사의 변동을 요약하면 다음과 같습니다.

구분

2016년

2017년

2018년

종속회사

25개

25개

28개

관계회사

14개

13개

11개

합계

39개

38개

39개

&cr; 2. 회사와 계열간 임원 겸직 현황 &cr;&cr; 제출일 현재 관계회사 임원 현황은 다음과 같습니다.

회사명

성 명

생년월일

직 책

소유주식

비고

종 류

수 량

㈜탑선태양광2호

박광수

72.05.12

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

김남길

74.10.10

사내이사

보통주

-

비상근/등기

문창진

80.12.27

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜문경솔라팜

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

㈜초포태양광

김형근

76.02.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김남길

74.10.10

사내이사

보통주

-

비상근/등기

㈜탑선금오에너지

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

㈜탑오퍼레이션

김형근

76.02.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

(주)티에스에너지

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

김남길

74.10.10

사내이사

보통주

-

비상근/등기

박광수

72.05.12

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지2호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

박광수

72.05.12

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지4호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

박광수

72.05.12

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지5호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지9호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

박광수

72.05.12

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지10호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

박광수

72.05.12

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지11호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

박광수

72.05.12

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지13호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지15호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지17호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

박광수

72.05.12

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지20호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지21호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

박광수

72.05.12

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지23호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

박광수

72.05.12

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지24호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지27호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

박광수

72.05.12

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지29호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

박광수

72.05.12

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지29호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지30호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

㈜남해태양광

박영문

63.12.11

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김남길

74.10.10

사내이사

보통주

-

비상근/등기

김형석

82.07.15

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜굴등솔라

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

2,000

비상근/등기

김남길

74.10.10

사내이사

보통주

-

비상근/등기

㈜개화에너지

박광수

72.05.12

대표이사

보통주

2,000

비상근/등기

윤지성

87.05.21

사내이사

보통주

-

비상근/등기

㈜학동에너지

김형근

76.02.17

대표이사

보통주

2,000

비상근/등기

박광수

72.05.12

사내이사

보통주

-

비상근/등기

㈜함구미태양광

박광수

72.05.12

대표이사

보통주

2,000

비상근/등기

김남길

74.10.10

사내이사

보통주

-

비상근/등기

㈜톱텍에너지

박광수

72.05.12

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김힐규

67.12.28

감사

보통주

비상근/등기

㈜개도에너지

박광수

72.05.12

대표이사

보통주

2,000

비상근/등기

문구연

88.03.06

사내이사

보통주

-

비상근/등기

㈜양지폴솔라

김형근

76.02.17

대표이사

보통주

2,000

비상근/등기

문진열

80.12.11

사내이사

보통주

-

비상근/등기

㈜솔라오션

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

비상근/등기`

㈜금오에너지

윤정택

64.09.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

박영문

63.12.11

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜티에스에너지28호

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

사내이사

보통주

-

비상근/등기

박광수

72.05.12

감사

보통주

-

비상근/등기

코리아솔라파크㈜

김상현

50.04.21

대표이사

보통주

2,000

비상근/등기

윤정택

64.09.17

사내이사

보통주

비상근/등기

김경환

61.08.14

사내이사

보통주

비상근/등기

㈜제주감귤태양광

윤정택

64.09.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

최형선

72.10.28

사내이사

보통주

-

비상근/등기

구무완

76.03.08

사내이사

보통주

-

비상근/등기

김형근

76.02.17

감사

보통주

-

비상근/등기

㈜월호솔라

김형근

76.02.17

대표이사

보통주

-

비상근/등기

문진열

80.12.11

사내이사

보통주

-

비상근/등기

3. 타법인출자 현황

(기준일 :

2018년 12월 31일

)

(단위 : 천원, 천주, %)

법인명

최초취득일자

출자&cr; 목적

최초취득금액

기초잔액

증가(감소)

기말잔액

최근사업연도&cr; 재무현황

수량

지분율

장부&cr; 가액

취득(처분)

평가&cr; 손익

수량

지분율

장부&cr; 가액

총자산

당기&cr; 순손익

수량

금액

㈜제이더블유솔라파크

2015년 12월 18일

사업권 인수

2,054,200

242,000

100

2,054,200

-213,200

-1,809,746

-

28,800

5

244,454

56,142

1,016,049

㈜제이더블유에너지

2015년 12월 18일

사업권 인수

1,800,000

346,000

100

1,800,000

-322,200

-1,676,192

-

23,800

5

123,808

29,368

751,607

코리아솔라파크㈜

2013년 01월 11일

태양광발전사업

110,000

22,000

50

110,000

-

-

-

22,000

50

110,000

81,789

-3,579
합계 3,964,200 3,964,200
X. 이해관계자와의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여등&cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr; &cr; 나. 대주주와의 자산양수도 등 &cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr; &cr;다. 대주주와의 영업거래&cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr; &cr;라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr; 마. 특수관계자와의 매출·매입 등 거래&cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr; &cr;바. 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용&cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr;1. 공시사항의 진행, 변경사항&cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 2. 주주 총회 의사록 요약&cr;

당사는 최근 3년간 총 3회의 정기주주총회를 개최였으며 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다.

개최일자 의안내용 가결여부&cr; (이사-찬성/출석/정원)
2017. 3. 13 1) 제 1호 의안 : 제9기(2016.01.01~2016.12.31) 재무제표 승인&cr; 2) 제 2호 의안 : 이사3인 재선임 승인&cr; 3) 제 3호 의안 : 감사 재선임의 건&cr; 4) 제 4호 의안 : 이사 보수한도 승인&cr; 5) 제 5호 의안 : 감사 보수한도 승인 가결(5/5/108)&cr;가결(5/5/108)&cr;가결(5/5/108)&cr;가결(5/5/108)&cr;가결(5/5/108)
2018. 3. 29 1) 제 1호 의안 : 제10기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인&cr; 2) 제 2호 의안 : 사외이사 선임의 건&cr; 3) 제 3호 의안 : 이사 보수한도 승인&cr; 4) 제 4호 의안 : 감사 보수한도 승인 가결(4/4/146)&cr;가결(4/4/146)&cr;가결(4/4/146)&cr;가결(4/4/146)
2019. 3. 25 1) 제 1호 의안 : 제11기(2017.01.01~2017.12.31) 재무제표 승인&cr; 2) 제 2호 의안 : 정관 일부 변경의건&cr; 3) 제 3호 의안 : 현금배당에 관한 건&cr; 4) 제 4호 의안 : 이사 보수한도 승인&cr; 5) 제 5호 의안 : 감사 보수한도 승인 가결(10/10/364)&cr;가결(10/10/364)&cr;가결(10/10/364)&cr;가결(10/10/364)&cr;가결(10/10/364)

3. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건&cr;

(1) 진행중인 소송

당사의 2018년말 현재 진행중인 소송에 관한 사항은 다음과 같습니다.

발생일

 2018.03.13

소송당사자

원고

 주식회사 탑선

피고

 삼진집단 주식회사

소송내역

 대여금

진행경과

 진행중

소송가액

 220,000,000

영업 및 재무에 미치는 영향

 없음

상기 소송중인 사건 중에 동사의 영업 및 재무에 중요한 영향을 미치는 소송은 없습니다.

(2) 완료된 소송

당사의 보고서제출일 현재 최근 3사업연도 내에 완료된 소송에 관한 사항은 다음과 같습니다.

발생일

 2018.04.06 2017.02.28

2016.01.22

2016.01.25

소송

당사자

원고

 ㈜탑선 ㈜탑선

㈜탑선

㈜탑선

피고

 양주파워 ㈜비손, ㈜꽃핀나라, 서익석

우아에너지(유)

엘림쏠라

소송내역

 물품대금 공사대금

물품대금

물품대금

진행결과

 원고승&cr;(2018.09.12) 항소기각&cr;(2017.11.17 종국)

원고승

(2016.04.07)

이행권고결정

(2016.02.12)

소송가액

 27,218,000 209,600,801원

91,769,560원

15,218,260원

비고

 재무제표에 반영됨 재무제표에 반영됨

재무제표에 반영됨

재무제표에 반영됨

완료된 소송 중 재무제표에 반영이 필요한 내역은 모두 재무제표에 반영되었으며, 영업에 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.&cr;

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2018년 12월 31일) (단위:천원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행 - - -
금융기관(은행제외) - - -
법 인 - - -
기타(개인) - - -

&cr; 다. 우발부채와 약정사항&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결하고 있는 한도약정 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,USD).

금융기관 약정내역 한도액 사용액
산업은행 운영자금 2,000,000 -
국민은행 포괄외화지급보증 USD700,000 -
우리은행 연지급수입 USD1,000,000 -
KEB하나은행 Banker's Usance USD2,000,000 USD488,250
산업은행 Banker's Usance USD1,000,000 USD497,700
농협은행 Banker's Usance USD 400,000 -
신한은행 Banker's Usance USD1,000,000 -
기업은행 Banker's Usance USD997,000 -

&cr;(2) 보고기간종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)

보증을 제공한 자 보증제공처 보증내역 금 액
한국무역보험공사 KEB하나은행 수출신용보증 234,000
서울보증보험 당 사 이행보증 등 19,288,370

&cr; (3) 보고기간종료일 현재 회사는 ㈜내추럴오투피아 외 13사의 태양광발전소 사업이행과 관련하여 서울보증보험에 1,676,410천원의 연대보증을 제공하고 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 회사는 금융기관으로부터 수입지급보증과 관련하여 다음의 금액을 한도로 지급보증을 제공받고 있습니다.

금융기관 제공금액
국민은행 USD700,000
우리은행 USD1,000,000
KEB하나은행 USD2,000,000
산업은행 USD1,000,000
농협은행 USD 400,000
신한은행 USD1,000,000
기업은행 USD997,000

&cr; (5) 보고기간종료일 현재 회사는 전기공사공제조합으로부터 계약이행보증과 관련하여 보 증 을 11,950백 만원 제공받고 있습 니다.&cr;&cr; (6) 회사는 보고기간종료일 현재 세일철강발전소 등에 대한 관리운영위수탁계약에 따라 보장발전량 미달, 시스템총합효율 미달, 공급인증서 매매계약 해지 및 임차료 상승시에 보장발전량 미달분에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.

4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;

가. 제재현황&cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr; 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; 보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 중소기업기준 검토표&cr;

중소기업기준검토표 1.jpg 중소기업기준검토표 1

중소기업기준검토표 2.jpg 중소기업기준검토표 2

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

5. 직접금융 자금의 사용&cr;&cr;사모자금의 사용내역

2018년 12월 31일(단위 : 천원)
(기준일 : )

신보2017제2차

사모사채

2017.04.272,550,0002,550,000운영자금2,550,000-제1회 기명식 &cr;전환사채2017.07.124,940,0004,940,000운영자금4,940,000-제 2회 기명식 &cr;전환사채2018.05.211,060,0001,060,000운영자금1,060,000-
구 분 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;

2. 전문가와의 이해관계

보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;