분기보고서 6.1 피케이씨주식회사 1 Y 110111-0003709

분 기 보 고 서

(제 72기)

2025년 01월 01일2025년 03월 31일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 05월 15일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : PKC(주)
대 표 이 사 : 윤 해 구
본 점 소 재 지 : 전북특별자치도 군산시 임해로 494-16
(전 화) 063)450-1700
(홈페이지) http://www.pkc.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영관리본부장 (성 명) 이 수 정
(전 화) 02)2612-0061
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서명.jpg 대표이사 확인서명

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 사업보고서에 기재할 예정입니다.

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
-----1--1-1--1-
구분 연결대상회사수 주요종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2. 회사의 연혁

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 사업보고서에 기재할 예정입니다.

3. 자본금 변동사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 사업보고서에 기재할 예정입니다.

4. 주식의 총수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 사업보고서에 기재할 예정입니다.

5. 정관에 관한 사항

당사 최근 정관 개정일은 2025년 3월 26일이며, 제71기 정기주주총회(2025년 3월 26일 개최)에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.

가. 정관 변경 이력

2023.11.01임시주주총회-제29조의2(사외이사 후보의 추천) -제36조의2(위원회)-제 38 조의2 (감사위원회의 구성), 제 38 조의3 (감사위원회의 직무 등), 제 38 조의4 (감사록)-사외이사후보추천위원회 신설에 따른 변경- 위원회 신설에 따른 변경- 감사위원회 신설에 따른 변경2024.03.28제 70 기정기주주총회-제2조(목적) (32) 전문과학 및 기술서비스업 (33) 연구개발업 (34) 부동산임대업- 신규사업을 위한 목적사항 추가2025.03.26제 71기정기주주총회-제1조(상호) : 상호명을 피케이씨주식회사로 개정-제2조(목적)의 (10) : 동산매매업 → 부동산매매업 (오기정정)-제4조(공고방법) : 회사의 홈페이지(http://www.pkc.kr)로 정정-14조의2(전환사채의발행) : 사채의 액면총액을 구백억원으로 정정-17조(소집권자), 제20조(의장), 제21조(의장의 질서유지권), 제27조(주주총회의 의사록), 제39조(사업년도), 제40조(재무제표와 영업보고 작성, 비치 등) : 오기 정정-제29조(이사의선임), 제33조의3(이사의 보고의무), 제34조(이사회의 구성과 소집), 제36조(이사회의 의사록), 제40조의 2(외부감사인의 선임) : 감사위원회 시행으로 표준규정 준용-제36조의 2(위원회) : 표준규정 준용에 따른 3항 신설- 부칙 : 시행일 및 제 14조의 2 ① 항 규정 기산일 기재 - 상호명 변경에 따른 개정- 오기정정- 상호명 변경에 따른 도메인 개정- 전환사채 발행 액면총액 한도 조정 및 기산일 기재- 감사위원회 시행으로 표준규정 준용
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

나. 사업목적 현황

1화공약품, 의료약품 및 관계약품의 제조 및 판매영위2유독물 제조 및 판매영위3정밀화학, 정밀요업 제품 제조 및 판매영위4수출입업 및 동 대행업영위5농작물 재배업 (앵속과 인삼제외)미영위6조림사업미영위7합성수지 제조가공 및 판매미영위8건축자재 가공 및 제조판매미영위9유통사업 (상품ㆍ 도소매업)영위10부동산매매업미영위11자동차관계사업(자동차운전학원 및 정비사업)미영위12체육시설사업영위13위락시설업 (유기장업)미영위14주류중개업미영위15염제조 및 가공판매업미영위16정밀기계제조 및 판매업 미영위17기초화합물제조 및 판매영위18식품첨가물제조 및 판매영위19당류제조 및 판매영위20동,식물성유지 제조 및 판매미영위21프라스틱제품 판매미영위22반도체, 엘씨디 및 전자제품제조용 장비, 원자재 부품의 제조, 보수 및 판매미영위23반도체 및 엘씨디관련 정밀부품의 정밀세정 및 재생업미영위24라이신 제조 및 판매 미영위25학원 및 교육시설운영업영위26기타 음식점업미영위27기타 스포츠시설 운영업(골프장, 아이스링크)영위28대중목욕탕업영위29산업용가스 제조 및 판매영위30기술 시험, 검사 및 분석업영위31의료용가스 제조 및 판매영위32전문과학 및 기술서비스업영위33연구개발업영위34부동산임대업영위35위 각호 사업에 관계되는 부대사업일체영위
구 분 사업목적 사업영위 여부

다. 정관상 사업목적 변경 내용

수정2025년 03월 26일10.동산매매업10.부동산매매업
구분 변경일 사업목적
변경 전 변경 후

변경취지 및 목적 등 : 오기 정정 (기기재사항 : 동산매매업)

라. 정관상 사업목적 추가 현황표해당 사항 없음

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

(1) 사업의 내용 당사는 염화나트륨을 원료로 하여 산업 전반에 걸쳐 다양한 용도로 사용되는 알칼리와 염소를 생산하는 무기화학제품 제조업체입니다. 당사는 현재 화공사업과 기타사업(스포츠사업 등)을 영위하고 있으며, 화공사업은 전체 매출의 96.8% , 기타사업(스포츠사업 등)은 3.2% 를 차지하고 있습니다.화공사업은 CA(Chlor-Alkali), 소재(특수가스), 식품첨가제 사업으로 구성되어 있습니다. CA사업은 당사의 주사업부문으로 매출비중이 약 72% 가량 차지하고 있으며 생산제품은 산업 전반에 걸쳐 기초, 중간재 원료로 사용되고 있습니다. 소재사업은 최근 사업다각화의 목적으로 시장에 진입하였고 특수가스 제품을 생산하고 있으며 반도체 및 디스플레이 공정에 사용되는 소재로 납품하고 있습니다. 식품첨가제 사업은 주로 식품산업 분야에 사용되고 있으며, 식품산업 특성상 수요탄력성이 낮고 타 산업대비 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 편이라 매출은 안정적입니다. 1) CA Chlor-Alkali 산업중 Chlornine과 NaOH 관련 제품을 생산하며, 원료는 염화나트륨(NaCl)과 물(H2O)을 전기분해하여 생산합니다. 주요 생산품은 염소(Cl2)를 비롯하여 가성소다(NaOH), 염산(HCl), 수소(H2), 차염산소다(NaOCl) 이며 기초 화학 산업부터 정폐수처리, 제지, 식품가공, 섬유, 석유화학 및 첨단소재산업에 이르기까지 폭 넓고 다양하게 이용됩니다. 2022년 노후화된 설비를 교체완료함으로써 생산성 향상과 원가 절감 효과를 이루어 이익 창출을 극대화 할 수 있게 되었습니다. 국내에서는 롯데정밀화학, 한화솔루션, LG화학, OCI 등이 당사와 동일제품을 생산 판매하고 있습니다. 2) 소재 소재사업으로 당사에서 제조하는 제품은 고순도 염화수소, 고순도 아산화질소, 고순도 염소가 있으며, 반도체와 디스플레이(OLED, LCD 등) 산업에 사용되는 5N(99.999%) 이상의 고순도특수가스 제품으로 당사만의 기술력을 바탕으로 최고의 품질로 생산하고 있습니다. 반도체 및 디스플레이 시장은 현재 지속적으로 성장하고 있으며, 활용 분야는 계속 확대될 전망으로 시장의 성장세는 지속적으로 유지될 것으로 전망하고 있습니다. 3) 식품첨가제 식품첨가제는 솔비톨과 말티톨을 주요 제품으로 생산하고 있으며 매년 안정적인 성장세를 보이고 있습니다. 솔비톨은 합성 감미료와는 달리 자연계에 널리 존재하는 천연 과실 감미제와 같이 상쾌한 청량감과 천연의 감미를 가진 첨가물로서 보습효과, 단백질 변성방지, 저칼로리, 저감미, 난충치성, 인슈린 비의존성 등의 다양한 특성을 가지고 있어 제과, 식품산업, 수산물가공업, 치약 및 화장품공업, 의약품공업등에 광범위하게 사용되고 있습니다.

(2) 사업 부문별 주요재무정보1)K-IFRS 연결기준① 2025년 1분기

(단위 : 천원)
구 분 화공부문 기타 합계
총매출액 63,353,939 1,989,761 65,343,700
내부매출액 780,307 - 780,307
외부매출액 62,573,632 1,989,761 64,563,393
금융수익 151,764 3,429 155,193
금융비용 1,504,129 20,172 1,524,301
감가상각비 4,936,267 364,249 5,300,516
무형자산상각비 - - -
부문 법인세비용차감전이익(손실) 1,800,712 376,245 2,176,957

2024년 1분기

(단위 : 천원)
구 분 화공부문 기타 합계
총매출액 59,813,514 740,769 60,554,283
내부매출액 821,061 - 821,061
외부매출액 58,992,453 740,769 59,733,222
금융수익 151,809 - 151,809
금융비용 1,717,405 - 1,717,405
감가상각비 4,612,434 343,389 4,955,823
무형자산상각비 - - -
부문 법인세비용차감전이익(손실) 1,360,059 73,800 1,433,859

③ 사업부문별 자산 및 부채의 내역

가. 2025년 03월 31일

(단위 : 천원)
구 분 화공부문 기타 합계
부문별 자산 470,047,170 56,315,436 526,362,606
부문별 부채 309,100,448 2,275,724 311,376,172

나. 2024년 03월 31일

(단위 : 천원)
구 분 화공부문 기타 합계
부문별 자산 301,320,626 131,932,662 433,253,288
부문별 부채 219,023,605 1,927,199 220,950,804

2) K-IFRS 별도기준① 2025년 1분기

(단위 : 천원)
구 분 화공부문 기타 합계
총매출액 61,939,816 1,989,761 63,929,577
내부매출액 780,307 - 780,307
외부매출액 61,159,509 1,989,761 63,149,270
금융수익 151,638 3,429 155,067
금융비용 1,504,123 20,172 1,524,295
감가상각비 4,936,267 364,249 5,300,516
무형자산상각비 - - -
부문 법인세비용차감전이익(손실) 1,268,702 376,245 1,644,947

2024년 1분기

(단위 : 천원)
구 분 화공부문 기타 합계
총매출액 58,675,162 740,769 59,415,931
내부매출액 821,061 - 821,061
외부매출액 57,854,101 740,769 58,594,870
금융수익 151,568 - 151,568
금융비용 1,717,138 - 1,717,138
감가상각비 4,604,530 343,389 4,947,919
무형자산상각비 - - -
부문 법인세비용차감전이익(손실) 721,803 73,800 795,603

③ 사업부문별 자산 및 부채의 내역

가. 2025년 03월 31일

(단위 : 천원)
구 분 화공부문 기타 합계
부문별 자산 467,368,437 56,315,436 523,683,873
부문별 부채 307,593,311 2,275,724 309,869,035

나. 2024년 03월 31일

(단위 : 천원)
구 분 화공부문 기타 합계
부문별 자산 299,983,921 131,932,662 431,916,583
부문별 부채 217,436,364 1,927,199 219,363,563

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)
사업부문 구분 품 목 72기(당분기) 71기 70기
매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율
화공사업 CA 가성소다, 액체염소,염산, 차염산소다 등 45,599 72.2% 170,555 71.2% 164,135 71.2%
소재(특수가스) 고순도 염화수소,아산화질소 등 6,820 10.8% 25,488 10.6% 26,451 11.5%
식품첨가제 솔비톨, 말티톨 등 8,740 13.8% 36,284 15.2% 37,079 16.1%
기타 스포츠사업 등 골프연습장, 아이스링크 1,990 3.2% 7,151 3.0% 2,912 1.2%
합계 - - 63,149 100% 239,478 100% 230,577 100%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

품 목 제 72기 1분기 제 71기 연간 제 70기 연간
가성소다 외 175 171 171

1) 산출기준

제품별 매출액/판매수량

2) 주요 가격변동원인

전기부터 지속되는 높은 글로벌 에너지 가격으로 국제 가성소다 공급량이 감소하여가성소다 국제가격이 상승하였고, 현재 전방업체의 가성소다 수요가 감소하고 있어 가성소다의 가격 및 수요의 변동요소는 불확실성이 확대되었으나 시장상황은 안정적인 상황입니다. 염산은 수급이 안정되어 있으며, 가격도 안정적인 추세입니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 원/톤)
구분 원재료명 가격변동추이 주요 매입처 주요 매입처와 회사의특수관계 여부 공급시장 독과점 정도 및 공급의 안정성관련 특이사항
72기 71기 70기
CA 원염(소금) 81,439 77,353 68,219 SojitZ Corporation - 일본 무역상사업체 2개사SojitZ Corporation, Mitsubishi Corporation
소재(특수가스) 주1) 질산암모늄 464,469 466,412 570,790 티케이지휴켐스(주) - 공급업체 2개사(주)한화, 티케이지휴켐스(주)
식품첨가제 하이드롤 423,393 422,654 450,285 대상주식회사 - 공급업체 2개사대상주식회사, (주)삼양사

주1) 소재사업 제품인 고순도 염소, 고순도 염화수소는 원재료를 외부업체로부터 구매하지 않고, 당사 CA공정에서 생산되는 액체염소와 염산을 원재료로 하여 생산합니다. 질산암모늄은 아산화질소의 원료입니다.

나. 생산 및 설비에 관한 사항

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(가) 생산능력

(단위 : 톤)
사업부문 품 목 사업소 제 72기 1분기 제 71기 연간 제 70기 연간
화공사업 가성소다 군산공장 90,000 360,000 360,000
솔비톨 군산공장 9,250 37,000 37,000
소 계 99,250 397,000 397,000
가성소다 여수공장 45,075 180,303 180,303
소 계 45,075 180,303 180,303
아산화질소 음성공장 1,250 5,000 5,000
소 계 1,250 5,000 5,000
합 계 145,575 582,303 582,303

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

① 산출기준

일 생산능력 - 가성소다 : 일 생산량은 가성소다 33%기준 1,501톤을 생산- 솔비톨 : 일 생산량은 솔비톨기준 103톤을 생산- 아산화질소 : 일 생산량은 저순도 N2O 기준 14톤 생산② 산출방법- 화공사업 : 일생산능력*360일

(나) 평균가동시간

1일평균 : 23.6시간

(3) 생산실적 및 가동률

(가) 생산실적

(단위 : 톤)
사업부문 품 목 사업소 제 72기 1분기 제 71기 연간 제 70기 연간
화공사업 가성소다 군산공장 86,102 334,286 321,477
솔비톨 군산공장 7,884 33,886 34,091
소 계 93,986 368,172 355,568
가성소다 여수공장 43,552 171,555 149,732
소 계 43,552 171,555 149,732
아산화질소 음성공장 685 2,896 3,614
소 계 685 2,896 3,614
합 계 138,223 542,623 508,914

(나) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간)
사업소(사업부문) 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률
군산공장 2,184 2,177 99.7%
여수공장 2,184 2,144 98.2%
음성공장 2,184 1,201 55.0%
합 계 6,552 5,522 84.3%

다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고
증가 감소
군산 자가 군산시 - 14,438 - - - 14,438
합 계 14,438 - - - 14,438

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고
증가 감소
군산 자가 군산시 - 12,686 31 - 124 12,593
여수 자가 여수시 - 4,470 - - 37 4,433
음성 자가 음성군 - 130 - - 5 125
합 계 17,286 31 - 166 17,151

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고
증가 감소
군산 자가 군산시 - 11,916 - - 225 11,691
여수 자가 여수시 - 1,305 - - 32 1,273
음성 자가 음성군 - 862 - - 15 847
합 계 14,083 - - 272 13,811

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고
증가 감소
군산 자가 군산시 - 47,658 152 - 1,874 45,936
여수 자가 여수시 - 18,328 73 - 604 17,797
음성 자가 음성군 - 8,606 - - 402 8,204
합 계 74,592 225 - 2,880 71,937

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고
증가 감소
군산 자가 군산시 - 1,263 - 1 121 1,141
여수 자가 여수시 - - - - - -
음성 자가 음성군 - 2,673 - - 271 2,402
합 계 3,936 - 1 392 3,543

[자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원)
사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기장부가액 비고
증가 감소
군산 자가 군산시 - 3,031 6 - 288 2,749
여수 자가 여수시 - 60 - - 5 55
음성 자가 음성군 - 525 - - 37 488
합 계 3,616 6 - 330 3,292

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(가) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)
사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고
소재 고순도염화수소 증설 2023/02-2024/12 설비 19,600 15,788 15,806 - -
합 계 19,600 15,788 15,806 - -

(나) 향후 투자계획

(단위 : 백만원)
사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고
자산형태 금 액 제70기 제71기 제72기 제73기
화공 신규부지 매입 토지 30,400 15,200 12,160 - 3,040 30,400
소계 30,400 15,200 12,160 - 3,040 30,400
합 계 30,400 15,200 12,160 - 3,040 30,400

※ 사업확장을 위한 부지를 확보하고자 2023년 1월 9일에 충청남도 예산군 예산제2일반산업단지의 토지(105,786㎡)를 취득하기로 결정하였습니다.- 투자효과는 매입가격 기준으로 작성되었습니다. (다) 신규투자계획(새만금1공장) 1. 투자 결정 내용 - 투자 분야: 전해질염 제조 소재 - 투자 목적: 전기차 시장의 성장과 함께 증가하는 전해질염 수요 대응 - 투자 예정 금액: 3,000억원 2. 투자 배경 및 목적 당사는 전기차 시장의 성장에 따른 전해질염의 수요 증가에 대응하기 위해 신규 투자를 결정했습니다. 본 투자를 통해 생산 능력을 확충하고, 시장 경쟁력을 강화하고자 합니다. 당사는 전사적인 역량을 총동원하여 이번 프로젝트를 성공적으로 추진할 계획입니다. 3. 투자 내용 및 일정 - 투자 위치: 국내 군산 새만금 산업단지 5공구 - 투자 예정 규모: 3,000억원 - 투자 일정: 2024년 7월 30일 신규 시설투자 공시를 완료하였으며, 본 투자 프로젝트는 2028년까지 단계적으로 진행될 예정입니다. 당사는 본 투자 프로젝트를 통해 전해질염 소재 산업에서의 리더십을 더욱 강화하고, 지속 가능한 성장을 위해 최선을 다할 것입니다.

(라) 신규투자계획 (새만금2공장)

1. 투자 결정 내용

- 투자 분야: 반도체, 디스플레이 소재 및 CA 확장 외

- 투자 목적: 반도체 소재용 특수가스와 이차전지 관련 유관 사업의 성장에 대응 반도체 및 디스플레이 소재의 국산화 니즈, 신규 공정에 따른 신소재 니즈에 대응하여 고부가가치 사업영역을 확대하고, 기존 제품들의 확장을 통해 유관 사업의 성장에 대응

- 투자 예정 금액: 7,500억원

2. 투자 배경 및 목적당사는 반도체와 이차전지 산업의 확장에 따라 고순도 특수가스와 전해질염 소재 수요 증가에 대응하기 위해 새만금2공장에 대한 신규 투자를 결정했습니다. 이 프로젝트를 통해 생산 능력을 증대시키고, 글로벌 경쟁력을 확보하며, 국산화율을 높이고자 합니다. 회사는 모든 자원을 집중하여 이 프로젝트를 성공적으로 추진할 계획입니다.

3. 투자 내용 및 일정

- 투자 위치: 국내 군산 새만금 산업단지 6공구

- 투자 예정 규모: 7,500억원

- 투자 일정: 2024년 10월부터 2030년 12월까지 단계적으로 진행될 예정입니다.

4. 관련 토지 매입 내역 (추가)

- 자산구분: 토지 및 건물

- 자산명: 전북 군산시 오식도동 산19, 새만금산업단지 6공구 토지 338,133㎡

- 양수금액: 511억 원 (자산총액 대비 11.98%)

- 양수 목적: 반도체 고순도 특수가스 및 소재 생산을 위한 공장 신축 부지 확보

- 양수 영향: 사업 다각화를 통한 매출 증대

- 거래상대방: 한국농어촌공사

- 지급 방식: 계약금 51억 원 (2025.01.10), 잔금 460억 원 (2025.06.09 예정),

회사는 이번 투자로 고순도 반도체 특수가스 및 전해질염 소재 산업에서의 리더십을 강화하고, 지속 가능한 성장을 위해 최선을 다할 것입니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(1)연결기준(K-IFRS)

(단위 : 천원)
사업부문 매출유형 품 목 제72기 1분기 제71기 연간 제70기 연간
화공사업 CA 수 출 2,216,488 10,718,788 9,227,646
내 수 43,382,303 159,836,261 154,907,371
합 계 45,598,791 170,555,049 164,135,017
소재 수 출 4,084,301 15,162,149 15,160,830
내 수 4,150,306 16,075,761 14,234,676
합 계 8,234,607 31,237,910 29,395,506
식품첨가제 수 출 11,415 73,396 329,701
내 수 8,728,819 36,210,843 36,749,104
합 계 8,740,234 26,284,239 37,078,805
기타 수 출 - - -
내 수 1,989,761 7,150,926 2,912,560
합 계 1,989,761 7,150,926 2,912,560
합 계 수 출 6,312,204 25,954,333 24,718,177
내 수 58,251,189 219,273,791 208,803,711
합 계 64,563,393 245,228,124 233,521,888

(2)별도기준(K-IFRS)

(단위 : 천원)
사업부문 매출유형 품 목 제72기 1분기 제71기 연간 제70기 연간
화공사업 CA 수 출 2,216,488 10,718,788 9,227,646
내 수 43,382,303 159,836,261 154,907,371
합 계 45,598,791 170,555,049 164,135,017
소재 수 출 2,670,178 9,412,090 12,216,078
내 수 4,150,306 16,075,761 14,234,676
합 계 6,820,484 25,487,851 26,450,754
식품첨가제 수 출 11,415 73,396 329,701
내 수 8,728,819 36,210,843 36,749,104
합 계 8,740,234 36,284,239 37,078,805
기타 수 출 - - -
내 수 1,989,761 7,150,926 2,912,560
합 계 1,989,761 7,150,926 2,912,560
합 계 수 출 4,898,081 20,204,274 21,773,425
내 수 58,251,189 219,273,791 208,803,711
합 계 63,149,270 239,478,065 230,577,136

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

내수는 직접 대량 실수요처에 납품하거나 딜러를 통하여 중소업체에 판매하고 있으며,수출은 실수요처와 해외딜러, 해외법인를 통하여 판매하고 있습니다.

(2) 판매경로

화공사업은 제품의 특성상(액상) 당사 상차실로부터 탱크로리 차량으로 거래처에 직접 납품하고 있으며, 포장제품은 일반화물차량을 이용하여 납품하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

내수는 관납과 고정거래처의 비중이 80%이상이며 판매대금의 회수는 약 60%의 현금과 40%의 어음거래이며, 수출은 T/T, 신용장, D/A 등의 방식으로 하고 있습니다.

(4) 판매전략

균일한 품질의 제품을 수요처의 요구에 맞게 정확하게 납품하고 있습니다.

다. 수주상황당사의 사업은 수주로 진행하지 않고 시장의 수요, 공급 상황에 따라 수시 결정되고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 파생상품계약 체결 현황

1) 2023년 5월에 우리은행과 시설자금대출 6,080백만원에 대하여 변동금리에서 고정금리로 이자율스왑 약정을 3년간 계약하였습니다.2) 2023년 9월에 우리은행과 시설자금대출 6,080백만원에 대하여 변동금리에서 고정금리로 이자율스왑 약정을 3년간 계약하였습니다.3) 2024년 1월에 우리은행과 시설자금대출 6,080백만원에 대하여 변동금리에서 고정금리로 이자율스왑 약정을 3년간 계약하였습니다. 4) 2024년 5월에 우리은행과 시설자금대출 6,080백만원에 대하여 변동금리에서 고정금리로 이자율스왑 약정을 3년간 계약하였습니다.(*) 상기 1) ~ 4)의 파생상품에 대한 시설자금대출의 만기일은 2026년 5월 11일 입니다.나. 시장위험이 회사에 미치는 영향

1) 외환위험

회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 ALM(Asset & Liability Management) 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ·부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 Dollar 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : EUR,USD)
구분 당분기말 전기말
자산 부채 자산 부채
USD 3,718,140 9,392,834 4,666,072 9,006,088
EUR 10,600 - 14,004 -

회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
10%상승 10%하락 10%상승 10%하락
USD (832,194) 832,194 (637,982) 637,982
EUR 1,683 (1,683) 2,141 (2,141)
합계 (830,511) 830,511 (635,841) 635,841

2) 가격위험회사의 원재료는 수입에 의존하고 있으며, 국제적인 시세에 영향을 받고 있습니다. 회사의 주요 원재료 금액 및 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
사업부문 품 목 구체적용도 매입액 비율(%)
화공사업부 원염(소금) 가성소다, 염산제조용 4,793,509 100%

회사는 원재료 공급처의 안정적인 확보 및 단가를 관리하기 위하여 장기 물품공급계약을 체결하고 있습니다.

3) 이자율 위험회사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 회사의 이자율 위험은 차입금에서 발생됩니다. 변동이자율로 발행된 장ㆍ단기차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 회사는 이자율변동위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.회사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.당분기말 현재 회사의 차입금 현황 및 변동금리부 차입금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기말 전기말
단기차입금 130,183,655 120,635,102
유동성장기차입금 10,486,379 11,226,593
장기차입금 44,583,005 45,078,165
합 계 185,253,039 176,939,860
고정금리부차입금 74,214,670 69,218,405
변동금리부차입금 111,038,369 107,721,455

당분기말 현재 변동금리부 차입금과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 당분기 전기
1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시
이자비용 민감도 (1,110,384) 1,110,384 (1,077,214) 1,077,214

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

당사의 연구개발은 CA사업과 소재 부분으로 구분됩니다.CA사업 부분은 각 공장의 품질관리팀에서 담당하고 있습니다. 품질관리팀에서는 연구개발에 관련된 일로 시장조사 및 분석, 신제품사업 주관 및 일정관리 신제품의 시운전 및 기술전수 등을 하고 있습니다.소재 부분은 기술연구소에서 담당하고 있습니다.

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원
과 목 제72기 1분기 제71기 연간 제70기 연간 비 고
원 재 료 비 - - -
인 건 비 210,135 - -
감 가 상 각 비 80,020 - -
위 탁 용 역 비 822 630,360 529,480
기 타 314,501 1,119,550 575,099
연구개발비용 계 605,478 1,749,910 1,104,579
회계처리 판매비와 관리비 83,247 1,028,531 597,420
제조경비 139,547 721,379 507,159
개발비(무형자산) 382,684 - -
연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.959% 0.731% 0.479%

나. 연구개발 실적

세척,세관제 제품개발 : 트래펑

수처리제(폐수처리제)제품개발, 이산화염소, 락스등냉장고용 탈취제 제품개발 : 냄새뚝

7. 기타 참고사항

가. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황 전방사업인 석유화학, 반도체 시장이 2023년 하반기부터 Global 인플레이션 영향으로 전반적인 수요 둔화가 발생되어 매출이 감소하였으며, 에너지 및 원자재 가격 상승, 금리인상 등 비용이 크게 증가되어 수익성이 감소하였습니다. CA사업부는 전방사업인 석유화학업계의 가동율 저하로 판매가 주춤하였으나노후설비 교체, 생산 효율성 극대화 및 원가 절감 방안을 모색하여 수익구조 혁신을 추진하고 있으며, 최근 2차전지 관련 산업으로 신규수요가 확대되고 있어 향후 수요는 점진적으로 증가할 것으로 예상합니다. 소재사업부문도 전방산업인 반도체 및 디스플레이 주요 고객사의 감산 영향으로 실적이 저하되었으나, 지속적으로 활용분야가 확대되고 있는 반도체 및 디스플레이의 시장 특성상 향후 수요가 개선될 것으로 전망합니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분 당사의 공시대상 사업부문은 화공사업부문과 기타사업 부문 (스포츠사업 등)으로 구분하고 있으며, 화공사업부문 생산제품의 매출비중은 96.8% 이고 기타사업 부문 (스포츠사업 등)의 매출비중은 3.2% 입니다.

(2) 시장점유율 등 (단위:%)

구분 가성소다 염산 차염산소다 염소
피케이씨(주) 7 6 24 6

(3) 시장의 특성모든 산업의 원부재료로 쓰이는 당사의 제품은 장치산업인 관계로 증설과 시설축소가 비탄력적이어서 시장상황의 변화에 적응이 어려운 점이 있습니다.가성소다는 중국의 영향으로 국제거래가 많아져 국제가격의 영향을 받고, 염산과 염소는 국내 수급에 따라 가격이 변동하고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

<반도체 디스플레이>

- 반도체 디스플레이 소재 사업

당사는 2021년 1월에 고순도 염화수소 생산설비 준비를 완료하였으며, 당 제품은 반도체 공정에서 Si Layer 식각공정 및 Wafer 제조공정 중 Si Epitaxial Growing (Wafer 세정 및 에칭)에 주로 사용되는 소재입니다. 최근 LSI Logic 소자의 사용량 증가와 HIgh Perfomance소자의 수요의 증가에 의해 Epi Process의 공정의 증가함에 따라 고순도 HCL의 사용량이 증가되고 있습니다. 국내 및 중국,대만,일본 등의 반도체 업체들의 대규모 설비투자로 고순도 염화수소의 사용량도 지속 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

- 2차전지 신규사업

당사는 2차전지 전해질염(LiPF6)의 주요 소재로 PCL3와 PCL5를 주력으로 생산할 계획입니다. PCl3와 PCl5는 전해질염의 핵심 원료로서, 고순도 전해질염 제조에 필수적인 역할을 합니다. 전기차 및 전자기기 배터리의 수요 증가에 따라, LiPF6의 수요도 확대될 것으로 기대되어, 이에 대한 안정적인 공급망을 구축하는 것이 매우 중요합니다.

백광산업은 PCL3와 PCL5의 생산 역량을 강화하고, 이를 통해 국내 및 해외 시장에서 2차전지 관련 업체들에게 안정적인 공급을 제공할 계획입니다. 또한, 이들 핵심 소재를 기반으로 2차전지 산업의 성장에 발맞추어 회사의 입지를 확대하고, 기술력 또한 지속적으로 향상시킬 것입니다.

나. 외부자금조달 요약표

[국내조달] (단위 : 백만원)
조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고
은 행 176,940 15,675 7,362 185,253
보 험 회 사 - - - -
종합금융회사 - - - -
여신전문금융회사 - - - -
상호저축은행 - - - -
기타금융기관 - - - -
금융기관 합계 176,940 15,675 7,362 185,253
회사채 (공모) - - - -
회사채 (사모) (*) - 40,000 - 40,000
유 상 증 자 (공모) - - - -
유 상 증 자 (사모) - - - -
자산유동화 (공모) - - - -
자산유동화 (사모) - - - -
기 타 - - - -
자본시장 합계 - 40,000 - 40,000
주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - -
기 타 - - - -
총 계 176,940 55,675 7,362 225,253
(참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : - 백만원
사모 : 40,000 백만원

(*) 당분기중 전환사채 40,000백만원을 발행하였으며, 이에 대한 전환권조정은 14,665백만원으로 전환사채의 순장부가액은 25,335백만원입니다.

[해외조달] (단위 : 원)
조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고
금 융 기 관 - - - -
해외증권(회사채) - - - -
해외증권(주식등) - - - -
자 산 유 동 화 - - - -
기 타 - - - -
총 계 - - - -

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(검토받지 않은 재무제표)

(단위 : 백만원)
구 분 제72기 1분기 제71기 제70기
[유동자산] 112,906 79,549 68,116
ㆍ당좌자산 91,673 58,255 53,939
ㆍ재고자산 21,233 21,294 14,177
[비유동자산] 413,456 384,746 358,792
ㆍ투자자산 5,473 3,696 3,355
ㆍ투자부동산 22,467 22,559 122,784
ㆍ유형자산 384,499 357,855 231,937
ㆍ무형자산 1,002 619 716
ㆍ기타비유동자산 15 17 -
자산총계 526,362 464,295 426,908
[유동부채] 194,494 175,955 143,576
[비유동부채] 116,882 74,910 69,680
부채총계 311,376 250,865 213,256
[지배기업 소유주지분] 214,986 213,430 213,652
ㆍ자본금 22,459 22,459 22,459
ㆍ자본잉여금 57,598 57,598 57,598
ㆍ자본조정 (-)2,697 (-)2,697 (-)2,697
ㆍ기타포괄손익누계액 73,438 73,666 73,562
ㆍ이익잉여금 64,188 62,404 62,730
[비지배지분] - - -
자본총계 214,986 213,430 213,652
2025년 1월~3월 2024년 1월~12월 2023년 1월~12월
매출액 64,563 245,228 233,522
영업이익(손실) 3,317 9,748 17,738
연결계속영업이익(손실) 1,839 3,601 7,729
연결중단영업이익(손실) - - -
연결총당기순이익(손실) 1,839 3,601 7,729
ㆍ지배기업 소유주지분 1,839 3,601 7,729
ㆍ비지배지분 - - -
기본주당순이익(단위 : 원) 42 82 175
희석주당순이익(단위 : 원) 42 82 175
연결에 포함된 회사수 1개 1개 1개

[Δ는 부(-)의 수치임]나. 요약별도재무정보

(검토받지 않은 재무제표)

(단위 : 백만원)
구 분 제7 2기 1분기 제71기 제70기
[유동자산] 110,233 77,038 67,515
ㆍ당좌자산 89,279 56,037 53,496
ㆍ재고자산 20,954 21,001 14,019
[비유동자산] 413,451 384,741 358,754
ㆍ투자자산 5,468 3,691 3,348
ㆍ투자부동산 22,467 22,559 122,784
ㆍ유형자산 384,499 357,855 231,906
ㆍ무형자산 1,002 619 716
ㆍ기타비유동자산 15 17 -
자산총계 523,684 461,779 426,269
[유동부채] 192,987 174,307 142,006
[비유동부채] 116,882 74,910 69,680
부채총계 309,869 249,217 211,686
[자본금] 22,459 22,459 22,459
[자본잉여금] 57,598 57,598 57,598
[자본조정] (-)2,697 (-)2,697 (-)2,697
[기타포괄손익누계액] 73,597 73,597 73,577
[이익잉여금] 62,858 61,606 63,646
자본총계 213,815 212,563 214,583
종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
2025년 1월~3월 2024년 1월~12월 2023년 1월~12월
매출액 63,149 239,478 230,577
영업이익(손실) 3,022 7,691 17,068
계속영업이익(손실) 1,307 1,887 7,307
중단영업이익(손실) - - -
당기순이익(손실) 1,307 1,887 7,307
기본주당순이익(단위 : 원) 30 43 166
희석주당순이익(단위 : 원) 30 43 166

[Δ는 부(-)의 수치임]2. 재무정보 이용상의 유의점

가. 재무제표 작성기준

(1) 재무제표를 수정하여야 하는 위반사항해당사항없음

(2) 재무제표 수정과 관련없는 위반사항

해당사항없음

나. 기타 유의하여야 할 사항

(1). 2000년 10월 1일부로 자산재평가를 실시하여 28,094,874천원의 재평가차액이 발생하였으며, 842,472천원은 재평가세를 납부하고 27,252,402천원은 재평가적립금으로 자본잉여금에 포함되어 있음.

(2). 2008년 3월 18일 증자대금 14,550백만원이 입금되어 3,000백만원은 자본금에 11,550백만원중 주식발행비용 299백만원을 제외한 11,251백만원은 자본잉여금에 포함되어 있음.

(3) 2008년 12월 31일부로 자산재평가(토지)를 시행하여 토지가 102,433백만원 증가하였고, 기타포괄손익누계액에 79,898백만원, 이연법인세 부채에 22,535백만원이 계상되었습니다.(4) 2009년 12월 27일 반도체세정사업용 자산(안성공장)을 나노윈(주)에 6,345백만원에 현물출자하고 나노윈 주식 60%를 취득하였으며, 현물출자 차액 3,198백만원은 유형자산 처분손실로 계상하였습니다.(5) 2010년부터 K-IFRS를 적용하여 재무제표를 작성하였으며, 나노윈(주)의 주식 취득 관계로 연결재무제표를 작성하였으나 2012년 5월 종속회사 나노윈 주식회사의 지분일부를 매각하여 지배력을 상실하였으며, 연결범위대상에서 제외되었습니다.(6) 나노윈의 지분 40%중 30%를 2014년 12월에 매각하였습니다.(7) 2015년 11월 1일자로 라이신공장을 (주)대상에 1,176억원에 매각하였습니다.그로 인해 자산재평가(토지)로 인한 기타포괄손익누계액 6,404백만원, 이연법인세 부채 1,409백만원이 감소하였습니다.(8) 나노윈의 지분 10%를 2015년 12월에 지분양도계약을 체결하고 2016년 1월에 양도하였습니다.(9) 2016년 6월 투자부동산 매각으로 음성공장 자산재평가(토지)로 인한 기타포괄손익누계액 475백만원이 감소하였습니다.다. 최근 5사업연도의 회계기준 변경내용 및 그 사유

1. 기업회계기준의 변경에 따라 적정하게 작성함.

2. 변경사항(손익에는 영향 없음)-. 재고자산평가손실을 재고자산평가충당금으로 재고자산에서 차감하는 형식으로 표기하고 손익계산서에 재고자산 평가손실로 계상함.

-. 해외사업환산손익과 자산재평가손익을 기타포괄손익으로 표시함.-. 유형자산을 유형자산과 투자부동산으로 구분하여 표시함.-. 2010년부터 K-IFRS를 적용하여 재무제표를 작성하고 있음.-. 2015년부터 기계장치의 내용년수를 실제로 사용가능한 년수로 변경하였음. (6년에서 10년으로)

2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 72 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 71 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

  

 유동자산

112,906,690,602

79,549,216,386

  현금및현금성자산

16,178,678,561

27,293,751,562

  단기금융상품

 

1,211,364,545

  매출채권 및 기타유동채권

35,494,613,222

29,750,564,495

   매출채권

32,052,725,814

27,531,229,609

   대손충당금, 매출채권

(20,296,316)

(20,286,122)

   단기미수금, 총액

341,771,066

275,215,600

   대손충당금, 단기미수금

(2,250,246)

(7,579,739)

   단기선급금, 총액

592,792,717

817,054,488

   부가가치세대급금

1,828,815,785

1,273,647

   단기선급비용, 총액

606,054,402

1,058,657,012

   단기임차보증금, 총액

95,000,000

95,000,000

  유동재고자산

21,233,398,819

21,293,535,784

  기타유동금융자산

40,000,000,000

 

   상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

40,000,000,000

 

  기타유동자산

  

   유동배출권, 총액

  

 비유동자산

413,455,915,730

384,746,452,461

  장기금융상품

10,500,000

10,500,000

  장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액

2,313,875,151

2,488,646,050

   장기보증금자산

59,943,230

59,943,230

   장기선급비용, 총액

15,361,770

16,653,877

   장기임차보증금, 총액

2,646,243,680

2,678,233,020

   현재가치할인차금, 장기임차보증금

(407,673,529)

(266,184,077)

  유형자산

384,499,364,380

357,854,799,919

  투자부동산

22,467,267,469

22,558,700,563

  영업권 이외의 무형자산

1,001,957,218

619,272,952

  기타비유동금융자산

3,162,951,512

1,214,532,977

   기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

1,214,532,977

1,214,532,977

   비유동파생상품자산

1,948,418,535

 

 자산총계

526,362,606,332

464,295,668,847

부채

  

 유동부채

194,493,763,218

175,955,497,556

  매입채무 및 기타유동채무

193,883,695,426

175,728,894,635

   단기매입채무

7,962,358,816

12,310,475,967

   단기미지급금

22,927,096,693

7,132,185,087

   단기미지급비용

14,762,030,111

17,271,760,017

   단기임대보증금

32,310,000

32,440,000

   단기예수금

119,401,168

509,175,886

   부가가치세예수금

22,663,228

46,385,483

   단기예수보증금

5,315,736,000

4,315,654,000

   단기선수금

738,470,936

963,707,138

   유동 차입금(사채 포함)

130,183,654,808

120,635,102,240

   비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분

10,486,379,496

11,226,593,219

   유동성금융리스부채

1,333,594,170

1,285,415,598

  미지급법인세

340,490,915

15,201,665

  기타유동금융부채

269,576,877

211,401,256

   유동파생상품부채

269,576,877

211,401,256

  기타 유동부채

  

   유동배출부채

  

 비유동부채

116,882,408,845

74,910,013,270

  장기매입채무 및 기타비유동채무

77,868,805,182

53,306,100,864

   장기미지급금, 총액

24,107,031

24,107,031

   장기임대보증금, 총액

1,437,560,000

1,437,560,000

   비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)

44,583,005,000

45,078,165,000

   전환사채, 총액

40,000,000,000

 

   전환사채전환권조정

(14,665,251,368)

 

   비유동금융리스부채

6,489,384,519

6,766,268,833

  기타비유동금융부채

16,665,956,548

126,676,627

   비유동파생상품부채

16,665,956,548

126,676,627

  비유동충당부채

2,581,188,012

2,563,376,661

   비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채

2,581,188,012

2,563,376,661

  퇴직급여부채

2,068,212,085

1,215,612,100

   확정급여채무의현재가치

20,165,712,667

19,234,119,640

   사외적립자산의공정가치

(18,097,500,582)

(18,018,507,540)

  이연법인세부채

17,698,247,018

17,698,247,018

 부채총계

311,376,172,063

250,865,510,826

자본

  

 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

214,986,434,269

213,430,158,021

  자본금

22,459,203,500

22,459,203,500

   보통주자본금

22,459,203,500

22,459,203,500

  자본잉여금

57,597,765,466

57,597,765,466

   주식발행초과금

27,919,137,528

27,919,137,528

   기타자본잉여금

29,678,627,938

29,678,627,938

  기타자본구성요소

(2,697,333,709)

(2,697,333,709)

   자기주식

(711,396,730)

(711,396,730)

   자기주식처분손실

(1,985,936,979)

(1,985,936,979)

  기타포괄손익누계액

73,438,192,093

73,666,133,203

   재평가잉여금

73,018,908,377

73,018,908,377

   매도가능금융자산평가이익

577,947,159

577,947,159

   해외사업환산이익

(158,663,443)

69,277,667

  이익잉여금(결손금)

64,188,606,919

62,404,389,561

   이익준비금

9,300,000,000

8,800,000,000

   기타법정적립금

560,000,000

560,000,000

   미처분이익잉여금(미처리결손금)

54,328,606,919

53,044,389,561

 비지배지분

  

 자본총계

214,986,434,269

213,430,158,021

자본과부채총계

526,362,606,332

464,295,668,847

 

제 72 기 1분기말

제 71 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 71 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

수익(매출액)

64,563,393,456

64,563,393,456

59,733,222,383

59,733,222,383

매출원가

49,553,731,162

49,553,731,162

45,442,713,669

45,442,713,669

매출총이익

15,009,662,294

15,009,662,294

14,290,508,714

14,290,508,714

판매비와관리비

11,692,455,294

11,692,455,294

11,254,903,773

11,254,903,773

영업이익(손실)

3,317,207,000

3,317,207,000

3,035,604,941

3,035,604,941

기타이익

333,472,343

333,472,343

161,483,452

161,483,452

기타손실

104,613,731

104,613,731

197,634,048

197,634,048

금융수익

155,192,742

155,192,742

151,809,348

151,809,348

금융원가

1,524,301,333

1,524,301,333

1,717,404,693

1,717,404,693

법인세비용차감전순이익(손실)

2,176,957,021

2,176,957,021

1,433,859,000

1,433,859,000

법인세비용(수익)

338,293,930

338,293,930

144,280,941

144,280,941

계속영업이익(손실)

1,838,663,091

1,838,663,091

1,289,578,059

1,289,578,059

당기순이익(손실)

1,838,663,091

1,838,663,091

1,289,578,059

1,289,578,059

기타포괄손익

(282,386,843)

(282,386,843)

10,034,257

10,034,257

 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(54,445,733)

(54,445,733)

(32,717,956)

(32,717,956)

  확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(54,445,733)

(54,445,733)

(32,717,956)

(32,717,956)

 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(227,941,110)

(227,941,110)

42,752,213

42,752,213

  해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(227,941,110)

(227,941,110)

42,752,213

42,752,213

총포괄손익

1,556,276,248

1,556,276,248

1,299,612,316

1,299,612,316

당기순이익(손실)의 귀속

    

 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

1,838,663,091

1,838,663,091

1,289,578,059

1,289,578,059

 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

    

포괄손익의 귀속

    

 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

1,556,276,248

1,556,276,248

1,299,612,316

1,299,612,316

 포괄손익, 비지배지분

    

주당이익

    

 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

42

42

29

29

  계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

42

42

29

29

 희석주당이익(손실) (단위 : 원)

42

42

29

29

  계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

42

42

29

29

 

제 72 기 1분기

제 71 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 71 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

22,459,203,500

57,597,765,466

(2,697,333,709)

73,561,984,485

62,730,197,883

213,651,817,625

 

213,651,817,625

당기순이익(손실)

    

1,289,578,059

1,289,578,059

 

1,289,578,059

기타포괄손익

   

42,752,213

(32,717,956)

10,034,257

 

10,034,257

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

    

(2,648,946,420)

(2,648,946,420)

 

(2,648,946,420)

자본 증가(감소) 합계

   

42,752,213

(1,392,086,317)

(1,349,334,104)

 

(1,349,334,104)

2024.03.31 (기말자본)

22,459,203,500

57,597,765,466

(2,697,333,709)

73,604,736,698

61,338,111,566

212,302,483,521

 

212,302,483,521

2025.01.01 (기초자본)

22,459,203,500

57,597,765,466

(2,697,333,709)

73,666,133,203

62,404,389,561

213,430,158,021

 

213,430,158,021

당기순이익(손실)

    

1,838,663,091

1,838,663,091

 

1,838,663,091

기타포괄손익

   

(227,941,110)

(54,445,733)

(282,386,843)

 

(282,386,843)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

        

자본 증가(감소) 합계

   

(227,941,110)

1,784,217,358

1,556,276,248

 

1,556,276,248

2025.03.31 (기말자본)

22,459,203,500

57,597,765,466

(2,697,333,709)

73,438,192,093

64,188,606,919

214,986,434,269

 

214,986,434,269

 

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 71 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

(4,904,972,116)

2,950,405,522

 당기순이익(손실)

1,838,663,091

1,289,578,059

 당기순이익조정을 위한 가감

7,524,702,399

7,163,791,884

 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(13,184,409,141)

(4,082,589,548)

 이자지급(영업)

(1,155,525,797)

(1,181,656,633)

 이자수취

84,602,012

90,490,490

 법인세환급(납부)

(13,004,680)

(329,208,730)

투자활동현금흐름

(54,174,720,716)

(9,794,333,311)

 임차보증금의 감소

47,000,000

53,454,735

 임차보증금의 증가

(15,000,000)

(236,000,000)

 유형자산의 처분

11,800,000

13,904,000

 무형자산의 처분

 

330,000,000

 단기금융상품의 처분

1,209,285,598

 

 유형자산의 취득

(15,125,141,679)

(7,907,059,736)

 무형자산의 취득

(302,664,635)

 

 단기금융상품의 취득

 

(2,048,632,310)

 기타금융자산의 취득

(40,000,000,000)

 

재무활동현금흐름

47,957,691,072

3,631,040,814

 차입금의 상환

(2,727,373,723)

(2,423,637,723)

 단기차입금의 증가

14,168,519,463

4,037,466,976

 단기차입금의 상환

(4,634,135,040)

(3,845,272,559)

 장기차입금의 증가

1,492,000,000

6,142,500,000

 전환사채의 증가

40,000,000,000

 

 금융리스부채의 지급

(341,189,628)

(280,015,880)

 임대보증금의 감소

(1,260,000)

 

 임대보증금의 증가

1,130,000

 

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(11,122,001,760)

(3,212,886,975)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

6,928,759

74,741,927

현금및현금성자산의순증가(감소)

(11,115,073,001)

(3,138,145,048)

기초현금및현금성자산

27,293,751,562

24,570,650,634

기말현금및현금성자산

16,178,678,561

21,432,505,586

 

제 72 기 1분기

제 71 기 1분기

3. 연결재무제표 주석

제 72 기 당분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제 71 기 전분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
PKC주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항PKC주식회사(이하 "지배기업"이라 함)는 1954년 11월 25일에 설립되어 가성소다, 합성염산의 제조ㆍ판매를 주영업으로 하고 있으며, 전북 군산시 소룡동에 본사 및 1개 의 공장을, 전남 여수시 화치동에 1개의 공장을 두고 있습니다. 지배기업은 2012년에 서울 고척동 공장을 전남 여수공장으로 이전함에 따라 기존 서울공장에 골프연습장 및 아이스링크 건설을 완료하여 2013년부터 사업을 영위하고 있습니다. 또한 지배기업은 음성공장을 신설하여 아산화질소를 생산하고 있으며, 해당 제품은 일반적으로 알려진 의료용 마취제 및 반도체, 디스플레이 생산공정에 주로 사용되는 소재입니다.지배기업은 1976년 6월 10일 주식을 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 설립이후 수차례의 유상증자 등을 통해 회사의 자본금은 22,459백만원이며, 회사의 주주는 김성훈 및 상원상공(주) 등의 특수관계자(43.15%)와 기타주주 등으로 구성되어 있고, 대표이사는 윤해구입니다.(1) 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명 소재지 영위업종 지분율 결산월
당분기 전기
상하이백광신소재기술(유) 중국 무역 및 판매업 100% 100% 12월

(2) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 상하이백광신소재기술(유)
유동자산 3,457,960
비유동자산 5,244
자산 계 3,463,204
유동부채 4,441,671
비유동부채 -
부채 계 4,441,671
자본금 520,853
기타자본 (154,753)
결손금 (1,344,567)
자본 계 (978,467)

(3) 당분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 상하이백광신소재기술(유)
매출액 2,085,329
영업손익 235,299
분기순손익 219,459
기타포괄손익 (224,031)
분기총포괄손익 (4,572)

2. 중요한 회계처리방침 2.1. 재무제표 작성기준연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무 제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2. 중요한 회계처리방침, 계속 :

2.1.2. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

2. 중요한 회계처리방침, 계속 :

2.2. 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에 서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법 인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니 다.

2.3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액1) 당분기말

(단위 : 천원)
재무상태표 상 자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계
유동        
현금및현금성자산 16,178,679 - - 16,178,679
당기손익-공정가치금융자산 - - - -
매출채권 32,032,429 - - 32,032,429
기타유동금융자산 40,434,521 - - 40,434,521
소 계 88,645,629 - - 88,645,629
비유동      
당기손익-공정가치금융자산 - - 1,948,418 1,948,418
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 1,214,533 - 1,214,533
기타비유동금융자산 2,309,013 - - 2,309,013
소 계 2,309,013 1,214,533 1,948,418 5,471,964
합 계 90,954,642 1,214,533 1,948,418 94,117,593

(단위 : 천원)
재무상태표 상 부채 기타금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합계
유동        
매입채무 - 7,962,359 - 7,962,359
당기손익-공정가치금융부채 - - 269,577 269,577
기타유동금융부채 (*) 1,333,594 43,037,173 - 44,370,767
차입금 - 140,670,034 - 140,670,034
소 계 1,333,594 191,669,566 269,577 193,272,737
비유동    
당기손익-공정가치금융부채 - - 16,665,957 16,665,957
기타비유동금융부채(*) 6,489,384 1,461,667 - 7,951,051
차입금 - 44,583,005 - 44,583,005
사채 - 25,334,749 - 25,334,749
소 계 6,489,384 71,379,421 16,665,957 94,534,762
합 계 7,822,978 263,048,987 16,935,534 287,807,499

(*) 당분기말 기타금융부채에는 리스부채 금액이 포함되어 있습니다.

3. 범주별 금융상품, 계속 :2) 전기말

(단위 : 천원)
재무상태표 상 자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계
유동      
현금및현금성자산 27,293,752 - - 27,293,752
당기손익-공정가치금융자산 - - 1,211,365 1,211,365
매출채권 27,510,943 - - 27,510,943
기타유동금융자산 362,636 - - 362,636
소 계 55,167,331 - 1,211,365 56,378,696
비유동      
당기손익-공정가치금융자산 - - - -
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 1,214,533 - 1,214,533
기타비유동금융자산 2,482,492 - - 2,482,492
소 계 2,482,492 1,214,533 - 3,697,025
합 계 57,649,823 1,214,533 1,211,365 60,075,721

(단위 : 천원)
재무상태표 상 부채 기타금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계
유동      
매입채무  - 12,310,476  - 12,310,476
당기손익-공정가치측정 금융부채  -  - 211,401 211,401
기타유동금융부채 (*) 1,285,416 28,752,039  - 30,037,455
차입금  - 131,861,695  - 131,861,695
소 계 1,285,416 172,924,210 211,401 174,421,027
비유동      
당기손익-공정가치측정 금융부채  -  - 126,677 126,677
기타비유동금융부채 (*) 6,766,269 1,461,667  - 8,227,936
차입금  - 45,078,165  - 45,078,165
소 계 6,766,269 46,539,832 126,677 53,432,778
합 계 8,051,685 219,464,042 338,078 227,853,805

(*) 전기말 기타금융부채에는 리스부채 금액이 포함되어 있습니다.

3. 범주별 금융상품, 계속 :(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
상각후원가로 측정하는 금융자산    
이자수익 127,745 90,491
외화환산손익 6,935 72,887
당기손익-공정가치측정 금융자산    
이자수익 4,299 6,557
처분손실 -  -
투자자산평가이익 (2,079)  -
파생상품평가이익 - 23,507
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산    
배당금수익 - -
상각후원가로 측정하는 금융부채    
이자비용 (1,312,358) (1,397,990)
외화환산손익 (14,174) (295,607)
당기손익-공정가치측정 금융부채    
파생상품평가이익 16,214 -
파생상품평가손실 - -
파생상품거래손실 (31,992) -
기타금융부채    
리스이자비용 (145,887) (68,992)

4. 공정가치측정금융자산(부채)

당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산(부채) 구성내역은 다음과 같습니다.

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
단기금융상품 - 1,211,365
파생금융자산 1,948,418 -
합계 1,948,418 1,211,365

(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
지분상품 1,214,533 1,214,533

(3) 당기손익-공정가치 측정 금융부채

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
파생금융부채 16,935,533 338,078

5. 영업부문 정보

(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 가성소다, 염산, 액체염소 등의 무기화학제품의 제조업을 주요사업으로 영위하고, 기타사업으로 골프연습장 및 아이스링크 사업부를 운영하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 제조 및 판매하고 있는 각 사업부별 주요 제품은 다음과 같습니다.

부 문 당분기말 전기말
화공사업부 가성소다, 염산, 액체염소, 솔비톨, 수처리제, 아산화질소, 고순도염화수소의 제조 판매 가성소다, 염산, 액체염소, 솔비톨, 수처리제, 아산화질소, 고순도염화수소의 제조 판매
기타 부동산임대,골프연습장,아이스링크 등 부동산임대,골프연습장,아이스링크 등

(2) 당분기와 전분기의 보고부문별 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
당분기 (누적) 화공사업부 기타사업부 합 계
당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기
(1) 매출액            
총부문수익 63,353,940 59,813,514 1,989,761 740,769 65,343,701 60,554,283
부문간수익 780,307 821,061 - - 780,307 821,061
외부고객으로부터의 수익 62,573,633 58,992,453 1,989,761 740,769 64,563,394 59,733,222
(2) 금융수익 151,763 151,809 3,429 - 155,192 151,809
(3) 금융비용 1,504,129 1,717,405 20,172 - 1,524,301 1,717,405
(4) 감가상각비 및 상각비 4,936,267 4,612,434 364,250 343,389 5,300,517 4,955,823
(5) 보고부문영업이익(손실) 2,937,324 2,961,805 379,883 73,800 3,317,207 3,035,605
(6) 보고부문별 자산      
유형자산, 무형자산 및 투자부동산 352,505,782 230,286,350 55,462,807 129,456,684 407,968,589 359,743,034

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
매출채권 32,052,726 27,531,229
차감: 손실충당금 (20,296) (20,286)
매출채권(순액) 32,032,430 27,510,943
미수금 341,771 275,216
차감: 손실충당금 (2,250) (7,580)
미수금(순액) 339,521 267,636
합 계 32,371,951 27,778,579

(2) 신용위험 및 손실충당금

제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 연결회사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다. 연결회사는 과거 경험상 365일이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 365일이 경과된 모든 채권에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

6. 매출채권 및 기타채권, 계속:

1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 및 기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결회사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. (당분기말)

(단위 : 천원)
구 분 3개월이내 6개월이내 9개월이내 1년미만 1년초과
채무불이행률 0.00% 0.95% 27.00% 0.00% 100.00%  
총장부금액 32,327,564 43,294 2,593 - 21,046 32,394,497
전체기간 기대신용손실 (390) (410) (700) - (21,046) (22,546)
순장부금액 32,327,174 42,884 1,893 - - 32,371,951

(전기말)

(단위 : 천원)
구 분 3개월이내 6개월이내 9개월이내 1년미만 1년초과
채무불이행률 0.00% 0.85% 0.00% 0.00% 100.00%  
총장부금액 27,570,438 211,271 - - 24,736 27,806,445
전체기간 기대신용손실 (1,326) (1,804) - - (24,736) (27,866)
순장부금액 27,569,112 209,467 - - - 27,778,579

2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습 니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
기초 27,866 135,628
대손상각비(환입) (1,629) (114,837)
기타의대손상각비(충당금환입) (3,690) (319)
환율변동 - 7,394
기말 22,547 27,866

7. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
상품 1,322,497 626,561
상품평가손실충당금 (99,729) (62,900)
제품 6,757,251 7,655,428
제품평가손실충당금 (1,407,628) (1,388,658)
반제품 52,323 49,357
원재료 6,095,299 6,589,662
저장품 3,932,347 3,616,254
미착품 4,581,039 4,207,832
합 계 21,233,399 21,293,536

당분기에 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 48,520,047천원(전분기 : 45,099,637천원)이며, 재고자산평가손실은 55,799천원(전분기 : 재고자산평가손실은 69,205천원)입니다.

8. 유형자산, 무형자산, 투자부동산과 리스(1) 유형자산 1) 당분기와 전분기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
구 분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계
기초 130,684,239 59,037,098 75,391,594 18,169,127 10,239,643 64,333,099 357,854,800
취득  -  -  - 40,572 123,247 31,596,052 31,759,871
대체  - 6,201,547 224,645 5,750  - (6,431,942) -
처분  -  -  - (4,371)  -  - (4,371)
기타증감  -  -  -  - 178,167  - 178,167
감가상각비  - (717,806) (2,907,735) (1,259,673) (403,889)  - (5,289,103)
기말 (*) 130,684,239 64,520,839 72,708,504 16,951,405 10,137,168 89,497,209 384,499,364

(*) 당분기말 현재 연결회사의 일부 유형자산은 차입금 등에 대한 담보로 제공 되어 있습니다(주석22 참조).

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계
기초 55,472,264 31,339,002 77,601,569 19,818,425 6,266,969 41,439,119 231,937,347
취득 - - - 27,955 253,020 9,761,400 10,042,375
대체 - 479,225 2,107,716 963,218 - (3,550,159) -
저장품대체 - - - - - (212,107) (212,107)
처분 - (13,873) - - - - (13,873)
기타증감 - - - - (217,524) - (217,524)
감가상각비 - (421,238) (2,744,071) (1,254,939) (214,664) - (4,634,912)
기말 (*) 55,472,264 31,383,115 76,965,214 19,554,659 6,087,801 47,438,253 236,901,306

(*) 전분기말 현재 회사의 일부 유형자산은 차입금 등에 대한 담보로 제공 되어 있습니다(주석22 참조).

8. 유형자산, 무형자산, 투자부동산과 리스, 계속 :(2) 무형자산1) 당분기와 전분기의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
구 분 특허권 상표권 회원권 개발비 합계
기초 1 596 - 618,676 619,273
취득 - - - 382,684 382,684
처분 - - - - -
상각 - - - - -
기말 1 596 - 1,001,360 1,001,957

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분 특허권 상표권 회원권 합계
기초 1 596 715,400 715,997
취득 - - - -
처분 - - (337,260) (337,260)
상각 - - - -
기말 1 596 378,140 378,737

8. 유형자산, 무형자산, 투자부동산과 리스, 계속 :(3) 투자부동산1) 당분기와 전분기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
구 분 토지 건물 및 구축물 합계
기초 13,582,618 8,976,083 22,558,701
취득  -  - -
처분  -  - -
감가상각  - (91,433) (91,433)
대체  -  - -
기말 (*) 13,582,618 8,884,650 22,467,268

(*) 당분기말 현재 연결회사의 일부 투자부동산은 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석22 참조).② 전분기

(단위 : 천원)
구 분 토지 건물 및 구축물 합계
기초 88,794,592 33,989,308 122,783,901
취득 - - -
처분 - - -
감가상각 - (320,910) (320,910)
대체 - - -
기말 (*) 88,794,592 33,668,398 122,462,990

(*) 전분기말 현재 연결회사의 일부 투자부동산은 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석22 참조).2) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
기타매출 241,098 740,769
기타매출원가 (91,433) (343,077)
합 계 149,665 397,692

8. 유형자산, 무형자산, 투자부동산과 리스, 계속 :(4) 리스 1) 당분기와 전분기의 사용권자산 및 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
사용권자산 리스부채 사용권자산 리스부채
기초 10,239,643 8,051,684 6,266,969 6,790,016
신규리스 123,248 123,248 253,020 253,020
리스부채 재측정(*) 178,167 (10,764) (217,524) (217,524)
리스해지 - - - (337)
상각 (403,889) (341,190) (214,664) (280,820)
분기말 장부금액 10,137,169 7,822,978 6,087,801 6,544,355

(*) 연결회사는 당분기와 전분기 중 개별공시지가 변동으로 향후 지급할 리스료가 변동되어 리스부채를 재측정하였으며, 재측정금액은 사용권자산을 조정하여 인식하였습니다.2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같 습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
사용권자산의 감가상각비    
부동산 328,537 161,959
차량운반구 75,352 52,705
합 계 403,889 214,664
사용권자산 처분손익 - 337
리스부채에 대한 이자비용 145,887 68,991
단기 및 소액자산 리스료 208,836 193,831

당분기 중 리스의 총 현금유출은 695,913천원(전분기: 543,560천원)입니다.

9. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동    
단기차입금 130,183,655 120,635,102
유동성장기차입금 10,486,379 11,226,593
소 계 140,670,034 131,861,695
비유동    
장기차입금 44,583,005 45,078,165
소 계 44,583,005 45,078,165
합 계 185,253,039 176,939,860

당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산과 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석22 참조).

9. 차입금, 계속:

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 구분 당분기 장부금액
만기 연이자율 당분기말 전기말
우리은행 운영자금 2025.06.13 4.25% 3,600,000 3,600,000
하나은행 운영자금 2025.09.27 ~ 2026.03.15 4.46% 10,850,000 11,000,000
USANCE 2025.05.02 6.54% 1,731,995 1,736,129
무역금융 - - - -
신한은행 운영자금(*) 2025.06.25 ~ 2025.09.10 4.32% ~ 4.46% 29,100,000 29,100,000
시설자금 2025.04.28 4.67% 2,000,000 2,000,000
USANCE 2025.05.02 ~ 2025.09.01 4.86% ~ 5.13% 10,901,660 6,798,973
산업은행 운영자금 2025.11.22 4.44% 49,000,000 49,000,000
수출입은행 운영자금 2025.07.31 ~ 2026.03.13 3.96% ~ 4.75% 10,000,000 4,400,000
농협 운영자금 2025.11.30 4.39% 3,000,000 3,000,000
대구은행 운영자금 2025.05.17 4.40% 10,000,000 10,000,000
합 계 130,183,655 120,635,102

(*) 신한은행 운영자금 291억원(전기말: 291억원)은 CP발행으로 인한 차입금입니다. 해당 차입금에 대한 투자자는 '신한투자증권'입니다.

9. 차입금, 계속:

(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처 구분 당분기 장부금액
만기 약정이자율 당분기말 전기말
산업은행 시설자금 2029.01.25 3.88% ~ 4.16% 12,000,000 12,750,000
우리은행 시설자금 2026.05.11 ~ 2028.03.15 1.75% ~ 5.47% 28,146,600 28,563,800
운영자금 2025.06.16 4.07% 416,666 833,332
하나은행 시설자금 2025.05.13 ~ 2026.05.31 3.91% ~ 4.42% 11,596,185 12,427,193
신한은행 시설자금 2025.11.22 ~ 2027.11.22 4.48% ~ 6.14% 2,909,933 1,730,433
소 계 55,069,384 56,304,758
유동성장기부채 (10,486,379) (11,226,593)
비유동부채 44,583,005 45,078,165

차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액은 공정 가치의 합리적인 근사치입니다.(4) 당분기말 현재 장기차입금(유동성장기차입금 포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 장부금액 1년 이내 2년 이내 3년 이내 3년 초과
장기차입금 55,069,384 10,486,379 37,517,405 4,065,600 3,000,000

10. 사채

(1) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 발행일 최장만기일 연이자율(%) 당분기말
제19회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 2025-03-31 2030-03-31 - 40,000,000
내재파생상품으로 인한 파생상품자산 1,948,418
내재파생상품으로 인한 파생상품부채 (16,613,670)
장부금액 25,334,748

(2) 당분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
기초 - -
발행 25,334,748 -
기말 25,334,748 -

10. 사채, 계속:(3) 당분기말 현재 연결사가 발행한 전환사채의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

구 분 내용
사채의 명칭 제19회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채
전환사채 권면총액 40,000,000,000원
전환사채 발행금액 사채의 권면총액의 100%
이자율 표면금리 연 0%, 만기보장수익률 연 0%
만기 일시 상환 사채만기일에 미행사 사채권면총액에 대하여 사채원금의 100%의 금액을 일시 상환함.
조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.
조기상환시점에 따라 사채권면총액의 100%
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자는 조기상환일 60일전부터 30일전까지 조기상환을 청구하여야 하며, 조기상환일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
콜옵션(Call Option) 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 “매도청구권자”라 한다)는 발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2026년 3월 31일 및 그 날부터 발행일 이후 23개월이 경과한 날인 2027년 3월 1일까지이 기간(이하 “매도청구권 행사기간”이라 한다) 중 매 1개월에 해당되는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부에 대하여 매도(조기상환을 포함하며, 이하 같음)를 청구할 수 있는 권리(이하 “매도청구권”이라 한다)를 가진다. 또한 매도청구권자는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다.
전환으로 발행할 주식 기명식 보통주식
전환비율 전환청구한 전자등록금액(2 이상의 사채권으로전환청구하는 경우에는 그 전자등록금액의 합산금액)을 전환가격으로 나눈 주식수의 100%를 전환주식수로 하고, 1주 미만의 단수주에 대하여는 그 단수주에 상당하는 금액을 전환주식의 전자등록시 명의개서대리인이 현금으로 지급하며 단수주 대금에 대한 해당기간 이자는 지급하지 아니한다.
전환가격 6,798원
전환가격의 조정 가. 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우라. 위 가.목 내지 다.목 과는 별도로 본건 사채 발행 후부터 매 7개월이 되는 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우마. 라.목에 따른 전환가액의 하향조정이 있은 후 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 본건 사채 발행 후 매 7개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여, 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 높은 경우바. 위 가.목 내지 마.목에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우
전환청구기간 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2026년 3월 31일)로부터 만기일 1개월 전(2030년 2월 28일)까지

11. 순확정급여부채(자산)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채(자산)의 산정내역 은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 20,165,713 19,234,120
사외적립자산의 공정가치(*) (18,097,501) (18,018,508)
재무상태표상 순확정급여부채(자산) 2,068,212 1,215,612

(*) 당분기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 1,615천원(전기말: 1, 615천원)이 포함된 금액입니다.(2) 당분기와 전분기 중 퇴직급여로 반영된 총비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
당기근무원가 745,113 475,525
순이자원가 11,801 9,725
종업원 급여에 포함된 총 비용(*) 756,914 485,250

(*) 당분기 총 비용 중 24,707천원은 건설중인자산으로 대체되었습니다.(3) 당분기 중 확정기여형퇴직급여제도로 인해 발생한 퇴직급여 금액은 5,336천원(전분기 : 13,054천원)입니다.

12. 자본금과 자본잉여금(1) 연결회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 150,000,000주(1주의 금액 : 500원)이며 당분기말 현재 회사가 발행한 주식수는 보통주식 44,918,407주입니다.

(2) 당분기 중 발행주식수, 보통주자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같 습니다.

(단위 : 천원)
구 분 발행보통주식수 보통주자본금 주식발행초과금 합 계
2024년 12월 31일 44,918,407 22,459,204 27,919,137 50,378,341
2025년 03월 31일 44,918,407 22,459,204 27,919,137 50,378,341

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
기타자본잉여금 755,371 755,371
재평가적립금 28,923,257 28,923,257
합 계 29,678,628 29,678,628

13. 기타포괄손익누계액 및 기타자본구성요소(1) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분 당기초 증감 당분기말
토지재평가 73,018,908 - 73,018,908
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가이익 577,947 - 577,947
해외사업환산손익 69,278 (227,941) (158,663)
합 계 73,666,133 (227,941) 73,438,192

2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분 전기초 증감 전분기말
토지재평가 73,018,908 - 73,018,908
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가이익 558,899 - 558,899
해외사업환산손익 (15,823) 42,752 26,929
합 계 73,561,984 42,752 73,604,736

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
자기주식 (711,397) (711,397)
자기주식처분손실 (1,985,937) (1,985,937)
합 계 (2,697,334) (2,697,334)

14. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 이익잉여금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
법정적립금(*1) 9,300,000 8,800,000
임의적립금 560,000 560,000
미처분이익잉여금 54,328,607 53,044,390
합 계 64,188,607 62,404,390

(*1) 상법상 규정에 따라 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

15. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
급여 1,903,002 1,410,653
퇴직급여 154,380 94,206
복리후생비 317,391 194,936
여비교통비 120,964 74,137
통신비 8,211 5,428
세금과공과 56,427 24,364
감가상각비 649,329 573,409
수선비 65,679 308,085
소모품비 111,975 37,773
보험료 89,565 38,265
접대비 202,198 193,146
광고선전비 355 -
도서비 5,289 3,927
차량비 31,744 22,492
훈련비 7,040 1,214
운반비 6,693,521 6,657,442
지급수수료 616,170 847,573
수도광열비 316,689 15,982
사무용품비 37,218 53,246
임차료 117,546 133,352
대손상각비 (1,629) (79,838)
경상연구개발비 83,247 554,990
잡비 28,983 26,333
견본비 15,398 268
판매수수료 61,763 63,521
보상비 - -
합 계 11,692,455 11,254,904

16. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
외환차익 21,793 73,656
외환환산이익 270,286 41,638
유형자산처분이익 7,429 31
잡수익 30,274 45,839
기타의대손충당금환입 3,690 319
합 계 333,472 161,483

(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
유형자산처분손실 - -
유형자산폐기손실 - -
외환차손 52,989 63,638
외화환산손실 6,475 45,190
기타의대손상각비 - -
기부금 1,940 79,070
잡손실 43,210 2,476
무형자산처분손실 - 7,260
합 계 104,614 197,634

17. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
이자수익 132,044 97,047
외화환산이익 6,935 31,255
투자자산평가이익 - -
파생상품평가이익 16,214 23,507
합 계 155,193 151,809

(2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
이자비용 1,476,056 1,466,981
외화환산손실 14,174 250,423
파생상품평가손실 - -
파생상품거래손실 31,992  
투자자산평가손실 2,079  
합 계 1,524,301 1,717,404

18. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
제품 및 재공품의 변동 (540,631) (1,553,985)
원재료사용 및 상품의 매입액 16,756,080 16,479,291
종업원급여 6,635,205 5,624,058
감가상각비 5,300,516 4,955,823
지급수수료 2,360,650 1,903,888
운반비와 포장비 6,693,522 6,657,441
판매수수료 61,763 63,521
보험료 350,433 244,777
여비교통비 161,692 113,213
임차료 127,531 145,675
연료비 1,515,849 1,590,991
전력비 18,140,559 16,547,122
수도료 373,735 357,796
수선비 650,823 806,943
소모품비 832,748 836,772
기타비용 1,825,711 1,924,291
매출원가 및 판매비와 관리비 합계 61,246,186 56,697,617

19. 주당이익

기본주당이익은 연결회사의 보통주당기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다(1) 당분기와 전분기의 보통주 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
보통주 당기순이익 1,838,663 1,838,663 1,289,578 1,289,578
가중평균 유통보통주식수(단위:주) (*1) 44,149,107 44,149,107 44,149,107 44,149,107
보통주 기본주당이익(단위:원) 42 42 29 29

(*1) 당기 가중평균 유통보통주식수의 산정내역

구 분 주식수 가중치 적수
기초 유통보통주식수 44,918,407 90 4,042,656,630
자기주식(기초) (769,300) 90 (69,237,000)
합 계 3,973,419,630

당분기 가중평균유통보통주식수 = 3,973,419,630 ÷ 90일 = 44,149,107주 전분기 가중평균유통보통주식수 = 4,017,568,737 ÷ 91일 = 44,149,107주(2) 희석주당손익연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전분기 중 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

20. 영업으로부터 창출된 현금흐름

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
법인세차감전순이익(손실) 2,176,957 1,433,859
조정 :    
이자비용 1,476,056 1,466,982
이자수익 (132,044) (97,048)
퇴직급여 737,544 498,600
감가상각비 5,300,516 4,955,823
외화환산손실 20,649 295,613
대손상각비 (1,629) (79,838)
기타의대손상각비(환입) (3,690) (319)
외화환산이익 (277,221) (72,893)
재고자산평가손실(환입) 55,799 69,206
파생상품평가이익 (74,390) (23,507)
파생상품평가손실 58,176 -
파생상품거래손실 31,992 -
투자자산평가이익 - -
투자자산평가손실 2,079 -
배당금수익 - -
유형자산처분이익 (7,429) (31)
유형자산처분손실 - -
유형자산손상차손 - -
유형자산폐기손실 - -
무형자산처분이익 - -
무형자산처분손실 - 7,260
기타 - (337)

20. 영업으로부터 창출된 현금흐름, 계속 :

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
운전자본의 변동 :    
매출채권 (4,252,618) (2,393,261)
재고자산 (6,279,936) (426,632)
기타유동금융자산 (66,555) (35,596)
비유동금융자산 - 2,279
기타유동자산 (1,463,767) (120,529)
기타비유동자산 - (21,894)
매입채무 (149,048) 98,361
기타유동부채 (638,733) (161,217)
기타유동금융부채 (115,129) (998,785)
기타비유동부채 -  -
기타비유동금융부채 -  -
이연법인세부채 -  -
파생상품의 변동 (31,992)  -
확정급여부채 41,240 (25,316)
해외사업환산손익 (227,870) -
영업으로부터 창출된 현금 (3,821,043) 4,370,780

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기 말
기타 외화환산손익 대체
단기차입금 120,635,102 9,534,385 - 14,168 - 130,183,655
장기차입금 45,078,165 1,492,000 - - (1,987,160) 44,583,005
유동성장기차입금 11,226,593 (2,727,374) - - 1,987,160 10,486,379
전환사채 - 40,000,000 (14,665,251) - - 25,334,749
임대보증금 1,470,000 (130) - - - 1,469,870
금융리스부채 8,051,684 (341,190) - - 112,484 7,822,978
합 계 186,461,544 47,957,691 (14,665,251) 14,168 112,484 219,880,636

2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기 말
기타 외화환산손익 대체
단기차입금 96,440,304 192,194 - 250,417 - 96,882,915
장기차입금 42,235,658 6,142,500 - - (2,727,374) 45,650,784
유동성장기차입금 10,245,348 (2,423,638) - - 2,727,374 10,549,084
임대보증금 1,875,788 - - 6,888 - 1,882,676
금융리스부채 6,790,016 (280,016) (985) - 35,340 6,544,355
합 계 157,587,114 3,631,040 (985) 257,305 35,340 161,509,814

20. 영업으로부터 창출된 현금흐름, 계속 :(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
건설중인자산의 본계정 대체 6,431,942 3,550,160
건설중인자산의 저장품 대체 - 2,115,050
저장품의 건설중인자산 대체 - 1,902,943
미착품의 건설중인자산 대체 2,080,040  -
장기차입금의 유동성 대체 1,987,160 2,727,374
사용권자산 대체 301,415 36,812
투자부동산의 유형자산 대체 -  -
유형자산의 투자부동산 대체 - -
유형자산 취득 관련 채무의 증감 14,406,021  -
전환사채 관련 내재파생상품(자산)의 증감 1,948,419  -
전환사채 관련 내재파생상품(부채)의 증감 16,613,670  -

21. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 중 연결회사의 법인세비용 추정액은 338,294천원이며, 연결회사는 당분기말 현재 이연법인세부채를 17,698,247천원 인식하였습니다.

22. 우발상황과 약정사항

(1) 당분기말 현재 담보제공 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
담보제공자산 장부금액 담보설정금액 구분 차입금액 담보권자
유형자산 및 투자부동산(토지, 건물, 기계장치,건설중인자산) 296,458,721 91,884,000 일반자금대출 외 32,163,266 우리은행
39,300,000 일반자금대출 외 44,911,593 신한은행
36,600,000 일반자금대출 외 24,178,180 하나은행
79,033,200 일반자금대출 외 61,000,000 산업은행
합 계 162,253,039

(2) 당분기말 현재 연결회사는 우리은행 차입금과 관련하여 회사의 대주주인 김성훈으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다

22. 우발상황과 약정사항, 계속 :(3) 당분기말 현재 금융기관 여신한도약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)
금융기관명 구 분 통화 약정한도액 사용금액
우리은행 운영자금대출 KRW 3,600,000 3,600,000
운영자금대출 KRW 416,666 416,666
시설자금대출 KRW 3,826,600 3,826,600
시설자금대출 KRW 24,320,000 24,320,000
Usance USD 600,000 -
수입 일람불 USD - -
신한은행 운영자금대출 KRW 23,100,000 23,100,000
운영자금대출 KRW 6,000,000 6,000,000
시설자금대출 KRW 2,000,000 2,000,000
시설자금대출 KRW 3,600,000 2,076,600
시설자금대출 KRW 833,333 833,333
Usance USD 8,000,000 7,433,794
산업은행 운영자금대출 KRW 35,000,000 35,000,000
운영자금대출 KRW 14,000,000 14,000,000
시설자금대출 KRW 6,000,000 4,800,000
시설자금대출 KRW 4,500,000 3,600,000
시설자금대출 KRW 4,500,000 3,600,000
하나은행 운영자금대출 KRW 2,000,000 2,000,000
운영자금대출 KRW 3,000,000 3,000,000
운영자금대출 KRW 5,850,000 5,850,000
시설자금대출 KRW 10,500,000 9,344,670
시설자금대출 KRW 3,000,000 251,515
시설자금대출 KRW 2,000,000 2,000,000
Usance USD 3,000,000 1,181,040
농협 운영자금대출 KRW 3,000,000 3,000,000
수출입은행 운영자금대출 KRW 2,200,000 2,200,000
운영자금대출 KRW 2,200,000 2,200,000
운영자금대출 KRW 5,600,000 5,600,000
대구은행 운영자금대출 KRW 10,000,000 10,000,000

22. 우발상황과 약정사항, 계속 :(4) 당분기말 현재 연결회사는 공장 설비 및 스포츠시설과 관련하여 한화손해보험㈜ 및 CHUBB에서 252,949,932천원의 부보금액을 한도로 화재보험 등을 가입하고 있으며, 동 보험금액에는 99,141,740천원의 질권이 설정되어 있습니다.(5) 당분기말 현재 연결회사는 '새만금 국가산업단지 입주계약'에 따른 임대보증금 및 임차목적물 원상복구비 지급보증 등과 관련하여 서울보증보험에 817,314천원을 한도로 계약이행보증보험을 가입하고 있습니다. (6) 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 우리은행과 고정금리 지급, 변동금리 수취의 스왑계약을 체결하고 있습니다.

23. 특수관계자 거래

(1) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무관계가 있는 기타특수관계자는 아래와 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
유의적 영향력 행사자 김성훈(최대주주) 김성훈(최대주주)
기타특수관계자(*) 상원상공(주) 상원상공(주)
(주)진한 (주)진한
상원아이엠엘(주) 상원아이엠엘(주)
진영운수 진영운수
임경화 임경화
오재민 오재민
김지연 김지연
김정은 김정은
윤원빈 윤원빈
장영수 장영수
윤해구 윤해구
강성국 -

(*) 한국채택국제회계기준서 1024호의 정의에 해당하는 개인 및 개인의 가까운 가족, 개인 또는 개인의 가까운 가족이 지배력 또는 유의적인 영향력을 보유하거나 주요 경영진의 일원인 회사를 포함하고 있습니다.

23. 특수관계자 거래, 계속 :(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 매출 및 매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 천원)
특수관계 구분 특수관계자명 매출 기타매출 기타매입 등 사용권자산취득 이자비용(*) 배당금 지급
유의적 영향력 행사자 김성훈(최대주주) - - 14,700 107,332 17,353 -
기타특수관계자 상원상공(주) - - 59,231 81,599 25,830 -
(주)진한 - - - - - -
상원아이엠엘(주) - - 3,780 - - -
진영운수 - - 612,084 - - -
임경화 - - - - - -
오재민 - - - - - -
김지연 - - - - - -
김정은 - - - - - -
윤원빈 - - - - - -
장영수 - - - - - -
윤해구 - - - - - -
합계 - - 689,795 188,931 43,183 -

(*) 김성훈과 상원상공(주)에 대한 이자비용은 제70기에 취득한 사용권자산에 대한 이자비용이며, 당분기에 리스료로 김성훈과 상원상공(주)에 각 75백만원 지급되었습니다.2) 전분기

(단위 : 천원)
특수관계구분 특수관계자명 매출 기타매출 기타매입 사용권자산취득 이자비용(*) 배당
유의적인 영향력 행사자 김성훈(최대주주) - - 14,700 - 22,614 610,144
기타 특수관계자 상원상공(주) 117,523 - 157,060 - 30,855 190,849
진영운수 - - 655,937 - - -
(주)진한 - - - - - 172,412
상원아이엠엘(주) - - 3,780 - - 94,535
임경화 - - - - - 71,114
오재민 - - - - - 664
제니스스포츠 주식회사 - 495,000 - - - -
장영수(대표이사) - - - - - 3,000
윤해구(등기임원) - - - - - 6
합 계 117,523 495,000 831,477 - 53,469 1,142,724

(*) 김성훈과 상원상공(주)에 대한 이자비용은 전기에 취득한 사용권자산에 대한 이자비용이며, 전분기에 리스료로 김성훈과 상원상공(주)에 각 75백만원 지급되었습니다.

23. 특수관계자 거래, 계속 :

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 천원) 
특수관계자구분 특수관계자명 채권 채무
매출채권 보증금 미지급금 등 리스부채
유의적 영향력 행사자 김성훈(최대주주) - 1,100,000 36,943 683,895
기타특수관계자 상원상공(주) - 500,000 40,363 921,230
상원아이엠엘(주) - - 1,386 -
진영운수 - - 224,014 -
합계 - 1,600,000 302,706 1,605,125

2) 전기말

(단위: 천원)
특수관계자구분 특수관계자명 채권 채무
매출채권 보증금 미지급금 등 리스부채
유의적 영향력 행사자 김성훈(지배기업 최대주주) - 1,100,000 34,561 741,542
기타특수관계자 상원상공(주) 31,249 500,000 36,300 970,400
상원아이엠엘(주) - - 1,386 -
진영운수 - - 247,835 -
합계 31,249 1,600,000 320,082 1,711,942

23. 특수관계자 거래, 계속 :(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 자금 대여거래

당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 대여 거래내역은 없습니다.2) 자금 차입거래

당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 차입 거래내역은 없습니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 연결회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여 195,400 143,679
퇴직급여 46,183 42,749
합 계 241,583 186,428

24. 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및현금성자산 16,178,679 16,178,679 27,293,752 27,293,752
당기손익-공정가치금융자산 1,948,418 1,948,418 1,211,365 1,211,365
기타포괄손익-공정가치금융자산 1,214,533 1,214,533 1,214,533 1,214,533
매출채권 32,032,429 32,032,429 27,510,943 27,510,943
기타유동금융자산 40,434,521 40,434,521 362,636 362,636
기타비유동금융자산 2,309,013 2,309,013 2,482,492 2,482,492
소 계 94,117,593 94,117,593 60,075,721 60,075,721
금융부채
매입채무 7,962,359 7,962,359 12,310,476 12,310,476
기타유동금융부채 44,370,767 44,370,767 30,037,455 30,037,455
단기차입금 130,183,655 130,183,655 120,635,102 120,635,102
유동성장기차입금 10,486,379 10,486,379 11,226,593 11,226,593
당기손익-공정가치금융부채 16,935,533 16,935,533 338,078 338,078
기타비유동금융부채 7,951,052 7,951,052 8,227,936 8,227,936
장기차입금 44,583,005 44,583,005 45,078,165 45,078,165
사채 25,334,749 25,334,749 - -
소 계 287,807,499 287,807,499 227,853,805 227,853,805

24. 공정가치, 계속 : (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단,수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)

24. 공정가치, 계속:당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분

당분기말

수준 1

수준 2

수준 3

합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

지분증권 - - 1,214,533 1,214,533
파생상품자산 - - 1,948,418 1,948,418
파생상품부채 - 321,863 16,613,670 16,935,533

(단위 : 천원)

구분

전기말

수준 1

수준 2

수준 3

합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

지분증권 - - 1,214,533 1,214,533
MMF   1,211,365   1,211,365
파생상품부채 - 338,078 - 338,078

(3) 투입변수와 공정가치와의 관계 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 유의적이고 관측할 수 없는 투입변수의 양적 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 분기말 현재 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 비시장성지분증권 1,214,533 3 현금흐름할인모형 장기 수익성장률 6.4%
영업이익률 5.2%
파생상품자산 전환사채 콜옵션 1,948,418 3 이항모형 기초주가 5,509원
주가변동성 39.95%
할인율 9.20%
파생상품부채 전환사채 전환권 및 풋옵션 16,613,670 3 T-F 모형 등 기초주가 5,509원
주가변동성 39.95%
할인율 9.20%

25. 파생상품(1) 이자율스왑 파생상품1) 연결회사가 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

구분 파생상품 종류 계약내용
매매목적 이자율스왑 변동금리부 차입금에 대한 현금흐름 위험을 회피하기 위한 계약

2) 연결회사가 체결한 파생상품 계약의 주요내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 차입원금 계약일 만기일 계약
수취 지급
이자율스왑 6,080,000 2023-05-09 2026-05-11 91일물 CD금리 + 1.33% 연 4.92% 고정
이자율스왑 6,080,000 2023-09-08 2026-05-11 91일물 CD금리 + 1.33% 연 5.47% 고정
이자율스왑 6,080,000 2024-01-09 2026-05-11 91일물 CD금리 + 1.33% 연 5.03% 고정
이자율스왑 6,080,000 2024-05-09 2026-05-11 91일물 CD금리 + 1.33% 연 5.22% 고정

3) 당분기와 전분기 중 파생상품 평가손익 및 거래손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 평가이익(손실) 비고
구분 당분기 전분기
이자율스왑 평가이익 16,214 23,507 당기손익
이자율스왑 평가손실 - - 당기손익
이자율스왑 거래이익 -  - 당기손익
이자율스왑 거래손실 (31,992) - 당기손익

(2) 전환사채 관련 파생상품1) 당분기말 현재 전환사채 발행으로 인한 파생상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 발행일 최장만기일 연이자율(%) 당분기말
제19회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 2025-03-31 2030-03-31 - 40,000,000
내재파생상품으로 인한 파생상품자산 1,948,418
내재파생상품으로 인한 파생상품부채 (16,613,670)
장부금액 25,334,748

26. 온실가스 배출권과 배출부채

(1) 당분기말 현재 각 계획기간 및 이행연도별 무상할당 배출권의 수량은 다음과 같습니다.

(단위 : 톤(tCO2-eq))
구분 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 2021~2025계획기간 계
무상할당 배출권 220,601 220,601 218,397 216,352 216,352 1,092,303

(2) 당분기 및 전기 중 배출권 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 톤(tCO2-eq), 백만원)
구분 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분
수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액
기초 265 4 7,993 - 10,978 - 22,187 - - -
무상할당 220,601 - 220,601 - 220,601 - 218,535 - 218,535 -
할당취소 - - - - (2,204) - (2,183) - (2,183) -
정부제출 (208,823) - (212,126) - (199,788) - - - - -
매각 (4,050) (4) (5,490) - (7,400) - - - - -
기말 7,993 - 10,978 - 22,187 - 238,539 - 216,352 -

(*) 2021년도 ~ 2023년도 분의 정부제출은 실제 제출된 수량이며, 당분기말 기준 2024년도 분의 정부제출 추정치는 216,106 입니다. 또한 2024년도분의 매각 추정치는 3,746 입니다.(3) 당분기 및 전분기 중 배출부채 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 - -
순전입액 - -
정산액 - -
기말 - -

27. 배당금 2024년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금은 없습니다. (전기 지급액: 2,648,946천원).

4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 72 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 71 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

  

 유동자산

110,233,200,668

77,038,357,168

  현금및현금성자산

15,320,866,953

26,185,959,450

  단기금융상품

 

1,211,364,545

  매출채권 및 기타유동채권

33,958,737,680

28,640,405,706

   매출채권

32,630,629,054

28,503,655,497

   대손충당금, 매출채권

(2,134,075,098)

(2,101,597,152)

   단기미수금, 총액

341,771,066

275,215,600

   대손충당금, 단기미수금

(2,250,246)

(7,579,739)

   단기선급금, 총액

592,792,717

817,054,488

   부가가치세대급금

1,828,815,785

 

   단기선급비용, 총액

606,054,402

1,058,657,012

   단기임차보증금, 총액

95,000,000

95,000,000

  유동재고자산

20,953,596,035

21,000,627,467

  기타유동금융자산

40,000,000,000

 

   상각후원가로 측정하는 유동 금융자산

40,000,000,000

 

  기타유동자산

  

   유동배출권, 총액

  

 비유동자산

413,450,672,050

384,741,219,441

  장기금융상품

10,500,000

10,500,000

  장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액

2,308,631,471

2,483,413,030

   장기보증금자산

59,943,230

59,943,230

   장기선급비용, 총액

15,361,770

16,653,877

   장기임차보증금, 총액

2,641,000,000

2,673,000,000

   현재가치할인차금, 장기임차보증금

(407,673,529)

(266,184,077)

  유형자산

384,499,364,380

357,854,799,919

  투자부동산

22,467,267,469

22,558,700,563

  영업권 이외의 무형자산

1,001,957,218

619,272,952

  기타비유동금융자산

3,162,951,512

1,214,532,977

   기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

1,214,532,977

1,214,532,977

   비유동파생상품자산

1,948,418,535

 

  종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

  

   종속기업에 대한 투자자산

  

 자산총계

523,683,872,718

461,779,576,609

부채

  

 유동부채

192,986,626,726

174,306,933,560

  매입채무 및 기타유동채무

192,376,558,934

174,080,330,639

   단기매입채무

6,639,195,177

10,848,857,406

   단기미지급금

22,927,096,693

7,132,185,087

   단기미지급비용

14,643,650,891

17,128,067,925

   단기임대보증금

32,310,000

32,440,000

   단기예수금

116,806,763

506,176,543

   부가가치세예수금

 

46,385,483

   단기예수보증금

5,275,400,000

4,275,400,000

   단기선수금

738,470,936

963,707,138

   유동 차입금(사채 포함)

130,183,654,808

120,635,102,240

   비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분

10,486,379,496

11,226,593,219

   유동성금융리스부채

1,333,594,170

1,285,415,598

  미지급법인세

340,490,915

15,201,665

  기타유동금융부채

269,576,877

211,401,256

   유동파생상품부채

269,576,877

211,401,256

  기타 유동부채

  

   유동배출부채

  

 비유동부채

116,882,408,845

74,910,013,270

  장기매입채무 및 기타비유동채무

77,868,805,182

53,306,100,864

   장기미지급금, 총액

24,107,031

24,107,031

   장기임대보증금, 총액

1,437,560,000

1,437,560,000

   비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)

44,583,005,000

45,078,165,000

   전환사채, 총액

40,000,000,000

 

   전환사채전환권조정

(14,665,251,368)

 

   비유동금융리스부채

6,489,384,519

6,766,268,833

  기타비유동금융부채

16,665,956,548

126,676,627

   비유동파생상품부채

16,665,956,548

126,676,627

  비유동충당부채

2,581,188,012

2,563,376,661

   비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채

2,581,188,012

2,563,376,661

  퇴직급여부채

2,068,212,085

1,215,612,100

   확정급여채무의현재가치

20,165,712,667

19,234,119,640

   사외적립자산의공정가치

(18,097,500,582)

(18,018,507,540)

  이연법인세부채

17,698,247,018

17,698,247,018

 부채총계

309,869,035,571

249,216,946,830

자본

  

 자본금

22,459,203,500

22,459,203,500

  보통주자본금

22,459,203,500

22,459,203,500

 자본잉여금

57,597,765,466

57,597,765,466

  주식발행초과금

27,919,137,528

27,919,137,528

  기타자본잉여금

29,678,627,938

29,678,627,938

 기타자본구성요소

(2,697,333,709)

(2,697,333,709)

  자기주식

(711,396,730)

(711,396,730)

  자기주식처분손실

(1,985,936,979)

(1,985,936,979)

 기타포괄손익누계액

73,596,855,536

73,596,855,536

  재평가잉여금

73,018,908,377

73,018,908,377

  매도가능금융자산평가이익

577,947,159

577,947,159

 이익잉여금(결손금)

62,858,346,354

61,606,138,986

  이익준비금

9,300,000,000

8,800,000,000

  기타법정적립금

560,000,000

560,000,000

  미처분이익잉여금(미처리결손금)

52,998,346,354

52,246,138,986

 자본총계

213,814,837,147

212,562,629,779

자본과부채총계

523,683,872,718

461,779,576,609

 

제 72 기 1분기말

제 71 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 71 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

수익(매출액)

63,149,270,103

63,149,270,103

58,594,870,037

58,594,870,037

매출원가

48,610,326,219

48,610,326,219

44,670,720,832

44,670,720,832

매출총이익

14,538,943,884

14,538,943,884

13,924,149,205

13,924,149,205

판매비와관리비

11,516,678,126

11,516,678,126

11,673,966,032

11,673,966,032

영업이익(손실)

3,022,265,758

3,022,265,758

2,250,183,173

2,250,183,173

기타이익

85,876,559

85,876,559

254,484,511

254,484,511

기타손실

93,967,107

93,967,107

143,494,900

143,494,900

금융수익

155,067,319

155,067,319

151,567,525

151,567,525

금융원가

1,524,295,498

1,524,295,498

1,717,137,720

1,717,137,720

법인세비용차감전순이익(손실)

1,644,947,031

1,644,947,031

795,602,589

795,602,589

법인세비용(수익)

338,293,930

338,293,930

144,280,941

144,280,941

계속영업이익(손실)

1,306,653,101

1,306,653,101

651,321,648

651,321,648

당기순이익(손실)

1,306,653,101

1,306,653,101

651,321,648

651,321,648

기타포괄손익

(54,445,733)

(54,445,733)

(32,717,956)

(32,717,956)

 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(54,445,733)

(54,445,733)

(32,717,956)

(32,717,956)

  확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(54,445,733)

(54,445,733)

(32,717,956)

(32,717,956)

총포괄손익

1,252,207,368

1,252,207,368

618,603,692

618,603,692

주당이익

    

 기본주당이익(손실) (단위 : 원)

30

30

15

15

  계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

30

30

15

15

 희석주당이익(손실) (단위 : 원)

30

30

15

15

  계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

30

30

15

15

 

제 72 기 1분기

제 71 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 71 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

2024.01.01 (기초자본)

22,459,203,500

57,597,765,466

(2,697,333,709)

73,577,807,759

63,645,920,163

214,583,363,179

당기순이익(손실)

    

651,321,648

651,321,648

기타포괄손익

    

(32,717,956)

(32,717,956)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

    

(2,648,946,420)

(2,648,946,420)

자본 증가(감소) 합계

    

(2,030,342,728)

(2,030,342,728)

2024.03.31 (기말자본)

22,459,203,500

57,597,765,466

(2,697,333,709)

73,577,807,759

61,615,577,435

212,553,020,451

2025.01.01 (기초자본)

22,459,203,500

57,597,765,466

(2,697,333,709)

73,596,855,536

61,606,138,986

212,562,629,779

당기순이익(손실)

    

1,306,653,101

1,306,653,101

기타포괄손익

    

(54,445,733)

(54,445,733)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

      

자본 증가(감소) 합계

    

1,252,207,368

1,252,207,368

2025.03.31 (기말자본)

22,459,203,500

57,597,765,466

(2,697,333,709)

73,596,855,536

62,858,346,354

213,814,837,147

 

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 71 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

(4,654,997,447)

2,665,798,873

 당기순이익(손실)

1,306,653,101

651,321,648

 당기순이익조정을 위한 가감

7,791,563,628

7,611,688,712

 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(12,669,160,288)

(4,176,855,287)

 이자지급(영업)

(1,155,525,797)

(1,181,396,137)

 이자수취

84,476,589

90,248,667

 법인세환급(납부)

(13,004,680)

(329,208,730)

투자활동현금흐름

(54,174,720,716)

(9,795,598,561)

 임차보증금의 감소

47,000,000

52,189,485

 임차보증금의 증가

(15,000,000)

(236,000,000)

 유형자산의 처분

11,800,000

13,904,000

 무형자산의 처분

 

330,000,000

 단기금융상품의 처분

1,209,285,598

 

 유형자산의 취득

(15,125,141,679)

(7,907,059,736)

 무형자산의 취득

(302,664,635)

 

 단기금융상품의 취득

 

(2,048,632,310)

 기타금융자산의 취득

(40,000,000,000)

 

재무활동현금흐름

47,957,691,072

3,637,253,607

 차입금의 상환

(2,727,373,723)

(2,423,637,723)

 단기차입금의 증가

14,168,519,463

4,037,466,976

 단기차입금의 상환

(4,634,135,040)

(3,845,272,559)

 장기차입금의 증가

1,492,000,000

6,142,500,000

 전환사채의 증가

40,000,000,000

 

 금융리스부채의 지급

(341,189,628)

(273,803,087)

 임대보증금의 감소

(1,260,000)

 

 임대보증금의 증가

1,130,000

 

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(10,872,027,091)

(3,492,546,081)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

6,934,594

31,254,656

현금및현금성자산의순증가(감소)

(10,865,092,497)

(3,461,291,425)

기초현금및현금성자산

26,185,959,450

24,530,449,638

기말현금및현금성자산

15,320,866,953

21,069,158,213

 

제 72 기 1분기

제 71 기 1분기

5. 재무제표 주석

제 72 기 당분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제 71 기 전분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
PKC주식회사

1. 일반사항 PKC주식회사(이하 "당사"라 함)는 1954년 11월 25일에 설립되어 가성소다, 합성염산의 제조ㆍ판매를 주영업으로 하고 있으며, 전북 군산시 소룡동에 본사 및 1개의 공장을, 전남 여수시 화치동에 1개의 공장을, 충북 음성군 생극면에 1개의 공장을 두고 있습니다. 당사는 2012년에 서울 고척동 공장을 전남 여수공장으로 이전함에 따라 기존 서울공장에 골프연습장 및 아이스링크 건설을 완료하여 2013년부터 사업을 영위하고 있습니다. 또한 당사는 음성공장에서 아산화질소를 생산하고 있으며, 해당 제품은 일반적으로 알려진 의료용 마취제 및 반도체, 디스플레이 생산공정에 주로 사용되는 소재입니다. 당사는 1976년 6월 10일 주식을 유가증권시장에 상장하였으며, 설립 이후 수차례의 유상증자 등을 통해 당기말 현재 당사의 자본금은 22,459백만원입니다. 당사의 주요 주주는 김성훈 및 상원상공(주) 등의 특수관계자(43.15%)와 기타주주 등으로 구성되어 있고, 대표이사는 윤해구입니다.

2. 중요한 회계처리방침 2.1. 재무제표 작성기준 회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

2. 중요한 회계처리방침, 계속 : 2.1.1. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2. 중요한 회계처리방침, 계속 :

2.1.2. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

2. 중요한 회계처리방침, 계속 :

2.2. 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법 인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니 다.

2.3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평 가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 범주별 금융상품 (1) 금융상품 범주별 장부금액 1) 당분기말

(천원)
재무상태표 상 자산 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계
유동
현금및현금성자산 15,320,867 - - 15,320,867
당기손익-공정가치금융자산 - - - -
매출채권 30,496,554 - - 30,496,554
기타유동금융자산 40,434,521 - - 40,434,521
소 계 86,251,942 - - 86,251,942
비유동    
당기손익-공정가치금융자산 - - 1,948,418 1,948,418
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 1,214,533 - 1,214,533
기타비유동금융자산 2,303,770 - - 2,303,770
소 계 2,303,770 1,214,533 1,948,418 5,466,721
합 계 88,555,712 1,214,533 1,948,418 91,718,663

(단위 : 천원)
재무상태표 상 부채 기타금융부채 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합계
유동      
매입채무 - 6,639,195 - 6,639,195
당기손익-공정가치금융부채 - - 269,577 269,577
기타유동금융부채 (*) 1,333,594 42,878,458 - 44,212,052
차입금 - 140,670,034 - 140,670,034
소 계 1,333,594 190,187,687 269,577 191,790,858
비유동
당기손익-공정가치금융부채 - - 16,665,957 16,665,957
기타비유동금융부채(*) 6,489,384 1,461,667 - 7,951,051
차입금 - 44,583,005 - 44,583,005
사채 - 25,334,749 - 25,334,749
소 계 6,489,384 71,379,421 16,665,957 94,534,762
합 계 7,822,978 261,567,108 16,935,534 286,325,620

(*) 당분기말 기타금융부채에는 리스부채 금액이 포함되어 있습니다.

3. 범주별 금융상품, 계속 : 2) 전기말

(단위 : 천원)
재무상태표 상 자산 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계
유동
현금및현금성자산 26,185,959 - - 26,185,959
당기손익-공정가치금융자산 - - 1,211,365 1,211,365
매출채권 26,402,058 - - 26,402,058
기타유동금융자산 362,636 - - 362,636
소 계 52,950,653 - 1,211,365 54,162,018
비유동
당기손익-공정가치금융자산 - - - -
기타포괄손익-공정가치금융자산 - 1,214,533 - 1,214,533
기타비유동금융자산 2,477,259 - - 2,477,259
소 계 2,477,259 1,214,533 - 3,691,792
합 계 55,427,912 1,214,533 1,211,365 57,853,810

(단위 : 천원)
재무상태표 상 부채 기타금융부채 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합계
유동
매입채무 - 10,848,857 - 10,848,857
당기손익-공정가치측정 금융부채 - - 211,401 211,401
기타유동금융부채 (*) 1,285,416 28,568,093 - 29,853,509
차입금 - 131,861,695 - 131,861,695
소 계 1,285,416 171,278,645 211,401 172,775,462
비유동
당기손익-공정가치측정 금융부채 - - 126,677 126,677
기타비유동금융부채 (*) 6,766,268 1,461,668 - 8,227,936
차입금 - 45,078,165 - 45,078,165
소 계 6,766,268 46,539,833 126,677 53,432,778
합 계 8,051,684 217,818,478 338,078 226,208,240

(*) 전기말 기타금융부채에는 리스부채 금액이 포함되어 있습니다.

3. 범주별 금융상품, 계속 : (2) 금융상품 범주별 순손익

(단위 : 천원)
구분 당분기 전분기
상각후원가로 측정하는 금융자산
이자수익 127,620 90,249
외화환산손익 6,935 166,464
당기손익-공정가치측정 금융자산
이자수익 4,299 6,557
처분손실 - -
투자자산평가이익 (2,079) -
파생상품평가이익 - 23,507
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
배당금수익 - -
상각후원가로 측정하는 금융부채
이자비용 (1,312,358) (1,397,990)
외화환산손익 (14,168) (257,305)
당기손익-공정가치측정 금융부채
파생상품평가이익 16,214 -
파생상품평가손실 - -
파생상품거래손실 (31,992) -
기타금융부채
리스이자비용 (145,887) (68,731)

4. 공정가치측정금융자산/부채

당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정금융자산(부채) 구성내역은 다음과 같습니다.

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
단기금융상품 - 1,211,365
파생금융자산 1,948,418 -
합계 1,948,418 1,211,365

(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
지분상품 1,214,533 1,214,533

(3) 당기손익-공정가치 측정 금융부채

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
파생금융부채 16,935,533 338,078

5. 영업부문 정보

(1) 당사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 당사는 가성소다, 염산, 액체염소 등의 무기화학제품의 제조업을 주요사업으로 영위하고, 기타사업으로 골프연습장 및 아이스링크 사업부를 운영하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 제조 및 판매하고 있는 각 사업부별 주요 제품은 다음과 같습니다.

부 문 당분기말 전기말
화공사업부 가성소다, 염산, 액체염소, 솔비톨, 수처리제, 아산화질소, 고순도염화수소의 제조 판매 가성소다, 염산, 액체염소, 솔비톨, 수처리제, 아산화질소, 고순도염화수소의 제조 판매
기타사업부 부동산임대, 골프연습장, 아이스링크 등 부동산임대, 골프연습장, 아이스링크 등

(2) 당분기와 전분기의 보고부문별 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
당분기 (누적) 화공사업부 기타사업부 합 계
당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기
(1) 매출액
총부문수익 61,939,816 58,675,162 1,989,761 740,769 63,929,577 59,415,931
부문간수익 780,307 821,061 - - 780,307 821,061
외부고객으로부터의 수익 61,159,509 57,854,101 1,989,761 740,769 63,149,270 58,594,870
(2) 금융수익 151,638 151,568 3,429 - 155,067 151,568
(3) 금융비용 1,504,123 1,717,138 20,172 - 1,524,295 1,717,138
(4) 감가상각비 및 상각비 4,936,267 4,604,530 364,250 343,389 5,300,517 4,947,919
(5) 보고부문영업이익(손실) 2,642,383 2,176,383 379,883 73,800 3,022,266 2,250,183
(6) 보고부문별 자산            
유형자산, 무형자산 및 투자부동산 352,505,782 230,262,475 55,462,807 129,456,684 407,968,589 359,719,159

(3) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
매출채권 32,630,629 28,503,655
차감: 손실충당금 (2,134,075) (2,101,597)
매출채권(순액) 30,496,554 26,402,058
미수금 341,771 275,216
차감: 손실충당금 (2,250) (7,580)
미수금(순액) 339,521 267,636
합 계 30,836,075 26,669,694

(2) 신용위험 및 손실충당금

제품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 회사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다. 회사는 과거 경험상 365일이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 365일이 경과된 모든 채권에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

6. 매출채권 및 기타채권, 계속:

1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 및 기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 회사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. (당분기말)

(단위 : 천원)
구 분 3개월이내 6개월이내 9개월이내 1년미만 1년초과
채무불이행률 1.29% 55.49% 66.25% 93.24% 100.00%
총장부금액 30,622,017 821,125 585,966 679,173 264,119 32,972,400
전체기간 기대신용손실 (395,109) (455,609) (388,216) (633,273) (264,119) (2,136,326)
순장부금액 30,226,908 365,516 197,750 45,900 - 30,836,074

(전기말)

(단위 : 천원)
구 분 3개월이내 6개월이내 9개월이내 1년미만 1년초과
채무불이행률 1.41% 42.54% 56.30% 89.46% 100.00%
총장부금액 26,330,852 621,687 680,794 536,036 609,502 28,778,871
전체기간 기대신용손실 (372,390) (264,464) (383,268) (479,553) (609,502) (2,109,177)
순장부금액 25,958,462 357,223 297,526 56,483 - 26,669,694

2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습 니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기말
기초 2,109,177 989,423
대손상각비 30,838 1,120,073
기타의대손상각비(충당금환입) (3,690) (319)
기말 2,136,325 2,109,177

7. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
상품 1,322,497 626,561
상품평가손실충당금 (99,729) (62,900)
제품 6,429,330 7,333,036
제품평가손실충당금 (1,359,510) (1,359,175)
반제품 52,323 49,357
원재료 6,095,299 6,589,662
저장품 3,932,347 3,616,254
미착품 4,581,039 4,207,832
합 계 20,953,596 21,000,627

당분기에 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 47,576,642천원(전분기 : 44,327,644천원)이며, 재고자산평가손실은 37,164천원(전분기 : 재고자산평가손실 70,770천원)입니다.

8. 종속기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유한 종속기업 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 회사명 소재국가 당분기말 전기말
지분율 장부금액 지분율 장부금액
종속기업 상하이백광신소재기술(유) 중국 100% - 100% -

제68기(2021년)에 종속기업에 대한 투자금액을 전액 손상처리 하였습니다. (2) 당분기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 회사명 자산 부채 매출액 당기순이익
종속기업 상하이백광신소재기술(유) 3,463,204 4,441,671 2,085,329 219,459

9. 유형자산, 무형자산, 투자부동산과 리스 (1) 유형자산 1) 당분기와 전분기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 천원)
구 분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계
기초 130,684,239 59,037,098 75,391,594 18,169,127 10,239,643 64,333,099 357,854,800
취득 - - - 40,572 123,247 31,596,052 31,759,871
대체 - 6,201,547 224,645 5,750 - (6,431,942) -
처분 - - - (4,371) - - (4,371)
기타증감 - - - - 178,167 - 178,167
감가상각비 - (717,806) (2,907,735) (1,259,673) (403,889) - (5,289,103)
기말 (*) 130,684,239 64,520,839 72,708,504 16,951,405 10,137,168 89,497,209 384,499,364

(*) 당분기말 현재 회사의 일부 유형자산은 차입금 등에 대한 담보로 제공 되어 있습니다(주석23 참조). ② 전분기

(단위 : 천원)
구 분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타의유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계
기초 55,472,264 31,339,002 77,601,569 19,818,425 6,235,346 41,439,119 231,905,724
취득 - - - 27,955 253,020 9,761,400 10,042,375
대체 - 479,225 2,107,716 963,218 - (3,550,159) -
저장품대체 - - - - - (212,107) (212,107)
처분 - (13,873) - - - - (13,873)
기타증감 - - - - (217,680) - (217,680)
감가상각비 - (421,238) (2,744,071) (1,254,939) (206,760) - (4,627,008)
기말 (*) 55,472,264 31,383,115 76,965,214 19,554,659 6,063,926 47,438,253 236,877,431

(*) 전분기말 현재 회사의 일부 유형자산은 차입금 등에 대한 담보로 제공 되어 있습니다(주석23 참조).

9. 유형자산, 무형자산, 투자부동산과 리스, 계속 : (2) 무형자산 1) 당분기와 전분기의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 천원)
구 분 특허권 상표권 회원권 개발비 합계
기초 1 596 - 618,676 619,273
취득 - - - 382,684 382,684
처분 - - - - -
상각 - - - - -
기말 1 596 - 1,001,360 1,001,957

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분 특허권 상표권 회원권 합계
기초 1 596 715,400 715,997
취득 - - - -
처분 - - (337,260) (337,260)
상각 - - - -
기말 1 596 378,140 378,737

9. 유형자산, 무형자산, 투자부동산과 리스, 계속 : (3) 투자부동산 1) 당분기와 전분기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 천원)
구 분 토지 건물 및 구축물 합계
기초 13,582,618 8,976,083 22,558,701
취득 - - -
처분 - - -
감가상각 - (91,433) (91,433)
대체 - - -
기말 (*) 13,582,618 8,884,650 22,467,268

(*) 당분기말 현재 회사의 일부 투자부동산은 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석23 참조). ② 전분기

(단위 : 천원)
구 분 토지 건물 및 구축물 합계
기초 88,794,592 33,989,308 122,783,901
취득 - - -
처분 - - -
감가상각 - (320,910) (320,910)
대체 - - -
기말 (*) 88,794,592 33,668,398 122,462,990

(*) 전분기말 현재 회사의 일부 투자부동산은 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석23 참조). 2) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
기타매출 241,098 740,769
기타매출원가 (91,433) (343,077)
합 계 149,665 397,692

9. 유형자산, 무형자산, 투자부동산과 리스, 계속 : (4) 리스 1) 당분기와 전분기의 사용권자산 및 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
사용권자산 리스부채 사용권자산 리스부채
기초 10,239,643 8,051,684 6,235,346 6,761,687
신규리스 123,248 123,248 253,020 253,020
리스부채 재측정(*) 178,167 (10,764) (217,680) (217,680)
리스해지 - - - (337)
상각 (403,889) (341,190) (206,760) (273,803)
분기말 장부금액 10,137,169 7,822,978 6,063,926 6,522,887

(*) 회사는 당분기와 전분기 중 개별공시지가 변동으로 향후 지급할 리스료가 변동되 어 리스부채를 재측정하였으며, 재측정금액은 사용권자산을 조정하여 인식하였습니 다. 2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같 습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산 328,537 154,055
차량운반구 75,352 52,705
합 계 403,889 206,760
사용권자산 처분손익 - 337
리스부채에 대한 이자비용 145,887 68,731
단기 및 소액자산 리스료 208,836 193,831

당분기 중 리스의 총 현금유출은 695,913천원(전분기: 536,365천원)입니다.

10. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
유동
단기차입금 130,183,655 120,635,102
유동성장기차입금 10,486,379 11,226,593
소 계 140,670,034 131,861,695
비유동
장기차입금 44,583,005 45,078,165
소 계 44,583,005 45,078,165
합 계 185,253,039 176,939,860

당분기말 현재 회사의 차입금과 관련하여 회사의 유형자산과 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석23 참조).

10. 차입금, 계속:

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입처 구분 당분기 장부금액
만기 연이자율(%) 당분기말 전기말
우리은행 운영자금 2025.06.13 4.25% 3,600,000 3,600,000
하나은행 운영자금 2025.09.27 ~ 2026.03.15 4.46% 10,850,000 11,000,000
USANCE 2025.05.02 6.54% 1,731,995 1,736,129
무역금융 - - - -
신한은행 운영자금(*) 2025.06.25 ~ 2025.09.10 4.32% ~4.46% 29,100,000 29,100,000
시설자금 2025.04.28 4.67% 2,000,000 2,000,000
USANCE 2025.05.02 ~ 2025.09.01 4.86% ~ 5.13% 10,901,660 6,798,973
산업은행 운영자금 2025.11.22 4.44% 49,000,000 49,000,000
수출입은행 운영자금 2025.07.31 ~ 2026.03.13 3.96% ~ 4.75% 10,000,000 4,400,000
농협 운영자금 2025.11.30 4.39% 3,000,000 3,000,000
대구은행 운영자금 2025.05.17 4.40% 10,000,000 10,000,000
합 계 130,183,655 120,635,102

(*) 신한은행 운영자금 291억원(전기말: 291억원)은 CP발행으로 인한 차입금입니다. 해당 차입금에 대한 투자자는 '신한투자증권'입니다.

10. 차입금, 계속:

(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입처 구분 당분기 장부금액
만기 약정이자율 당분기말 전기말
산업은행 시설자금 2029.01.25 3.88% ~ 4.16% 12,000,000 12,750,000
우리은행 시설자금 2026.05.11 ~ 2028.03.15 1.75% ~ 5.47% 28,146,600 28,563,800
운영자금 2025.06.16 4.07% 416,666 833,332
하나은행 시설자금 2025.05.13 ~ 2026.05.31 3.91% ~ 4.42% 11,596,185 12,427,193
신한은행 시설자금 2025.11.22 ~ 2027.11.22 4.48% ~ 6.14% 2,909,933 1,730,433
소 계 55,069,384 56,304,758
유동성장기부채 (10,486,379) (11,226,593)
비유동부채 44,583,005 45,078,165

차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액은 공정 가치의 합리적인 근사치입니다. (4) 당분기말 현재 장기차입금(유동성장기차입금 포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 장부금액 1년 이내 2년 이내 3년 이내 3년 초과
장기차입금 55,069,384 10,486,379 37,517,405 4,065,600 3,000,000

11. 사채(1) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 발행일 최장만기일 연이자율(%) 당분기말
제19회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 2025-03-31 2030-03-31 - 40,000,000
내재파생상품으로 인한 파생상품자산 1,948,418
내재파생상품으로 인한 파생상품부채 (16,613,670)
장부금액 25,334,748

(2) 당분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전기
기초 - -
발행 25,334,748 -
기말 25,334,748 -

11. 사채, 계속:(3) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

구 분 내용
사채의 명칭 제19회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채
전환사채 권면총액 40,000,000,000원
전환사채 발행금액 사채의 권면총액의 100%
이자율 표면금리 연 0%, 만기보장수익률 연 0%
만기 일시 상환 사채만기일에 미행사 사채권면총액에 대하여 사채원금의 100%의 금액을 일시 상환함.
조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.
조기상환시점에 따라 사채권면총액의 100%
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자는 조기상환일 60일전부터 30일전까지 조기상환을 청구하여야 하며, 조기상환일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
콜옵션(Call Option) 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 “매도청구권자”라 한다)는 발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2026년 3월 31일 및 그 날부터 발행일 이후 23개월이 경과한 날인 2027년 3월 1일까지이 기간(이하 “매도청구권 행사기간”이라 한다) 중 매 1개월에 해당되는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부에 대하여 매도(조기상환을 포함하며, 이하 같음)를 청구할 수 있는 권리(이하 “매도청구권”이라 한다)를 가진다. 또한 매도청구권자는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다.
전환으로 발행할 주식 기명식 보통주식
전환비율 전환청구한 전자등록금액(2 이상의 사채권으로전환청구하는 경우에는 그 전자등록금액의 합산금액)을 전환가격으로 나눈 주식수의 100%를 전환주식수로 하고, 1주 미만의 단수주에 대하여는 그 단수주에 상당하는 금액을 전환주식의 전자등록시 명의개서대리인이 현금으로 지급하며 단수주 대금에 대한 해당기간 이자는 지급하지 아니한다.
전환가격 6,798원
전환가격의 조정 가. 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우라. 위 가.목 내지 다.목 과는 별도로 본건 사채 발행 후부터 매 7개월이 되는 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우마. 라.목에 따른 전환가액의 하향조정이 있은 후 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 본건 사채 발행 후 매 7개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여, 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 높은 경우바. 위 가.목 내지 마.목에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우
전환청구기간 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2026년 3월 31일)로부터 만기일 1개월 전(2030년 2월 28일)까지

12. 순확정급여부채(자산)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채(자산)의 산정내역 은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 20,165,713 19,234,120
사외적립자산의 공정가치(*) (18,097,501) (18,018,508)
재무상태표상 순확정급여부채(자산) 2,068,212 1,215,612

(*) 당분기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 1,615천원(전기말: 1, 615천원)이 포함된 금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 퇴직급여로 반영된 총비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
당기근무원가 745,113 475,525
순이자원가 11,801 9,725
종업원 급여에 포함된 총 비용 756,914 485,250

(*) 당분기 총 비용 중 24,707천원은 건설중인자산으로 대체되었습니다.(3) 당분기 중 확정기여형퇴직급여제도로 인해 발생한 퇴직급여 금액은 5,336천원( 전분기 : 13,054천원)입니다.

13. 자본금과 자본잉여금 (1) 회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 150,000,000주(1주의 금액 : 500원)이 며 당분기말 현재 회사가 발행한 주식수는 보통주식 44,918,407주입니다.

(2) 당분기 중 발행주식수, 보통주자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같 습니다.

(단위 : 천원)
구 분 발행보통주식수 보통주자본금 주식발행초과금 합 계
2024년 12월 31일 44,918,407 22,459,204 27,919,137 50,378,341
2025년 03월 31일 44,918,407 22,459,204 27,919,137 50,378,341

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
기타자본잉여금 755,371 755,371
재평가적립금 28,923,257 28,923,257
합 계 29,678,628 29,678,628

14. 기타포괄손익누계액 및 기타자본구성요소 (1) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분 당기초 증감 당분기말
토지재평가 73,018,908 - 73,018,908
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가이익 577,947 - 577,947
합 계 73,596,855 - 73,596,855

2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분 전기초 증감 전분기말
토지재평가 73,018,908 - 73,018,908
기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가이익 558,899 - 558,899
합 계 73,577,807 - 73,577,807

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
자기주식 (711,397) (711,397)
자기주식처분손실 (1,985,937) (1,985,937)
합 계 (2,697,334) (2,697,334)

15. 이익잉여금 당분기말 및 전기말 현재 회사의 이익잉여금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 전기말
법정적립금(*1) 9,300,000 8,800,000
임의적립금 560,000 560,000
미처분이익잉여금 52,998,346 52,246,139
합 계 62,858,346 61,606,139

(*1) 상법상 규정에 따라 회사는 회사 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

16. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
급여 1,841,615 1,354,636
퇴직급여 154,380 94,206
복리후생비 296,915 180,949
여비교통비 101,698 64,663
통신비 8,211 5,428
세금과공과 49,275 21,031
감가상각비 649,329 565,505
수선비 65,679 308,085
소모품비 111,975 37,773
보험료 89,565 38,265
접대비 174,819 164,246
광고선전비 355 -
도서비 5,289 3,927
차량비 31,002 20,878
훈련비 7,040 1,214
운반비 6,594,649 6,596,461
지급수수료 603,917 832,904
수도광열비 316,689 15,244
사무용품비 36,605 53,151
임차료 117,546 133,352
대손상각비 30,838 506,297
경상연구개발비 83,247 554,990
잡비 28,983 25,972
견본비 15,398 268
판매수수료 101,659 94,521
보상비 - -
합 계 11,516,678 11,673,966

17. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
외환차익 21,793 73,656
외환환산이익 23,205 135,209
유형자산처분이익 7,429 31
잡수익 29,759 45,269
기타의대손충당금환입 3,690 319
합 계 85,876 254,484

(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
유형자산처분손실 - -
유형자산폐기손실 - -
외환차손 36,515 47,801
외화환산손실 12,303 6,888
기타의대손상각비 - -
기부금 1,940 79,070
잡손실 43,210 2,476
무형자산처분손실 - 7,260
합 계 93,968 143,495

18. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
이자수익 131,918 96,806
외화환산이익 6,935 31,255
투자자산평가이익 - -
파생상품평가이익 16,214 23,507
합 계 155,067 151,568

(2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
이자비용 1,476,056 1,466,721
외화환산손실 14,168 250,417
파생상품평가손실 - -
파생상품거래손실 31,992  -
투자자산평가손실 2,079  -
합 계 1,524,295 1,717,138

19. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
제품 및 재공품의 변동 (553,736) (1,383,980)
원재료사용 및 상품의 매입액 15,540,953 15,575,518
종업원급여 7,390,240 5,568,041
감가상각비 5,300,516 4,947,919
지급수수료 2,348,397 1,889,219
운반비와 포장비 6,594,650 6,596,461
판매수수료 101,659 94,521
보험료 350,433 244,777
여비교통비 142,426 103,738
임차료 127,531 145,674
연료비 1,515,849 1,590,991
전력비 18,140,559 16,547,122
수도료 690,424 357,796
수선비 650,823 806,943
소모품비 832,748 836,772
기타비용 953,532 2,423,175
매출원가 및 판매비와 관리비 합계 60,127,004 56,344,687

20. 주당이익

기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다 (1) 당분기와 전분기의 보통주 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누 적 3개월 누 적
보통주 당기순이익 1,306,653 1,306,653 651,322 651,322
가중평균 유통보통주식수(단위:주) (*1) 44,149,107 44,149,107 44,149,107 44,149,107
보통주 기본주당이익(단위:원) 30 30 15 15

(*1) 당기 가중평균 유통보통주식수의 산정내역

구 분 주식수 가중치 적수
기초 유통보통주식수 44,918,407 90 4,042,656,630
자기주식(기초) (769,300) 90 (69,237,000)
합 계 3,973,419,630

당분기 가중평균유통보통주식수 = 3,973,419,630 ÷ 90일 = 44,149,107주 전분기 가중평균유통보통주식수 = 4,017,568,737 ÷ 91일 = 44,149,107주 (2) 희석주당손익 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 및 전분기 중 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

21. 영업으로부터 창출된 현금흐름

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
법인세차감전순이익(손실) 1,644,947 795,603
조정 :    
이자비용 1,476,056 1,466,721
이자수익 (131,918) (96,806)
퇴직급여 737,544 498,600
감가상각비 5,300,516 4,947,919
외화환산손실 26,471 257,305
대손상각비 30,838 506,297
기타의대손상각비(환입) (3,690) (319)
외화환산이익 (30,140) (166,464)
재고자산평가손실(환입) 37,164 70,770
파생상품평가이익 (74,390) (23,507)
파생상품평가손실 58,176 -
파생상품거래손실 31,992 -
투자자산평가이익 - -
투자자산평가손실 2,079 -
배당금수익 - -
유형자산처분이익 (7,429) (31)
유형자산처분손실 -  -
유형자산손상차손 -  -
유형자산폐기손실 -  -
무형자산처분이익 -  -
무형자산처분손실 - 7,260
기타 - (337)

21. 영업으로부터 창출된 현금흐름, 계속 :

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
운전자본의 변동 :    
매출채권 (4,111,004) (2,463,897)
재고자산 (6,274,406) (426,428)
기타유동금융자산 (66,555) (35,596)
비유동금융자산 - 2,279
기타유동자산 (1,465,041) (120,529)
기타비유동자산 - (21,894)
매입채무 (10,594) 58,734
기타유동부채 (660,991) (166,498)
기타유동금융부채 (89,816) (977,710)
기타비유동부채 -  -
기타비유동금융부채 -  -
이연법인세부채 -  -
파생상품의 변동 (31,992)  -
확정급여부채 41,240 (25,316)
영업으로부터 창출된 현금 (3,570,943) 4,086,155

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기 말
기타 외화환산손익 대체
단기차입금 120,635,102 9,534,385 - 14,168 - 130,183,655
장기차입금 45,078,165 1,492,000 - - (1,987,160) 44,583,005
유동성장기차입금 11,226,593 (2,727,374) - - 1,987,160 10,486,379
전환사채 - 40,000,000 (14,665,251) - - 25,334,749
임대보증금 1,470,000 (130) - - - 1,469,870
금융리스부채 8,051,684 (341,190) - - 112,484 7,822,978
합 계 186,461,544 47,957,691 (14,665,251) 14,168 112,484 219,880,636

2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분 기 초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기 말
기타 외화환산손익 대체
단기차입금 96,440,304 192,194 - 250,417 - 96,882,915
장기차입금 42,235,658 6,142,500 - - (2,727,374) 45,650,784
유동성장기차입금 10,245,348 (2,423,638) - - 2,727,374 10,549,084
임대보증금 1,875,788 - - 6,888 - 1,882,676
금융리스부채 6,761,687 (273,803) (337) - 35,340 6,522,887
합 계 157,558,785 3,637,253 (337) 257,305 35,340 161,488,346

21. 영업으로부터 창출된 현금흐름, 계속 : (3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
건설중인자산의 본계정 대체 6,431,942 3,550,160
건설중인자산의 저장품 대체 - 2,115,050
저장품의 건설중인자산 대체 - 1,902,943
미착품의 건설중인자산 대체 2,080,040  -
장기차입금의 유동성 대체 1,987,160 2,727,374
사용권자산 대체 301,415 35,340
투자부동산의 유형자산 대체 -  -
유형자산의 투자부동산 대체 - -
유형자산 취득 관련 채무의 증감 14,406,021  -
전환사채 관련 내재파생상품(자산)의 증감 1,948,419  -
전환사채 관련 내재파생상품(부채)의 증감 16,613,670  -

22. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 중 회사의 법인세비용 추정액은 338,294천원이며, 회사는 당분기말 현재 이연법인세부채를 17,698,247천원 인식하였습니다.

23. 우발상황과 약정사항

(1) 당분기말 현재 담보제공 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
담보제공자산 장부금액 담보설정금액 구분 차입금액 담보권자
유형자산 및 투자부동산(토지, 건물, 기계장치, 건설중인자산) 296,458,721 91,884,000 일반자금대출 외 32,163,266 우리은행
39,300,000 일반자금대출 외 44,911,593 신한은행
36,600,000 일반자금대출 외 24,178,180 하나은행
79,033,200 일반자금대출 외 61,000,000 산업은행
합 계 162,253,039

(2) 당분기말 현재 회사는 우리은행 차입금과 관련하여 회사의 대주주인 김성훈으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다

23. 우발상황과 약정사항, 계속 : (3) 당분기말 현재 금융기관 여신한도약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)
금융기관명 구 분 통화 약정한도액 사용금액
우리은행 운영자금대출 KRW 3,600,000 3,600,000
운영자금대출 KRW 416,666 416,666
시설자금대출 KRW 3,826,600 3,826,600
시설자금대출 KRW 24,320,000 24,320,000
Usance USD 600,000 -
수입 일람불 USD - -
신한은행 운영자금대출 KRW 23,100,000 23,100,000
운영자금대출 KRW 6,000,000 6,000,000
시설자금대출 KRW 2,000,000 2,000,000
시설자금대출 KRW 3,600,000 2,076,600
시설자금대출 KRW 833,333 833,333
Usance USD 8,000,000 7,433,794
산업은행 운영자금대출 KRW 35,000,000 35,000,000
운영자금대출 KRW 14,000,000 14,000,000
시설자금대출 KRW 6,000,000 4,800,000
시설자금대출 KRW 4,500,000 3,600,000
시설자금대출 KRW 4,500,000 3,600,000
하나은행 운영자금대출 KRW 2,000,000 2,000,000
운영자금대출 KRW 3,000,000 3,000,000
운영자금대출 KRW 5,850,000 5,850,000
시설자금대출 KRW 10,500,000 9,344,670
시설자금대출 KRW 3,000,000 251,515
시설자금대출 KRW 2,000,000 2,000,000
Usance USD 3,000,000 1,181,040
농협 운영자금대출 KRW 3,000,000 3,000,000
수출입은행 운영자금대출 KRW 2,200,000 2,200,000
운영자금대출 KRW 2,200,000 2,200,000
운영자금대출 KRW 5,600,000 5,600,000
대구은행 운영자금대출 KRW 10,000,000 10,000,000

23. 우발상황과 약정사항, 계속 : (4) 당분기말 현재 회사는 공장 설비 및 스포츠시설과 관련하여 한화손해보험(주) 및 CHUBB에서 252,949,932천원의 부보금액을 한도로 화재보험 등을 가입하고 있으며, 동 보험금액에는 99,141,740천원의 질권이 설정되어 있습니다. (5) 당분기말 현재 당사는 '새만금 국가산업단지 입주계약'에 따른 임대보증금 및 임차목적물 원상복구비 지급보증 등과 관련하여 서울보증보험에 817,314천원을 한도로 계약이행보증보험을 가입하고 있습니다. (6) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 우리은행과 고정금리 지급, 변동금리 수취의 스왑계약을 체결하고 있습니다.

24. 특수관계자 거래

(1) 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무관계가 있는 기타특수관계자는 아래와 같습니다.

구 분 당분기말 전기말
종속기업 상하이백광신소재기술(유) 상하이백광신소재기술(유)
유의적 영향력 행사자 김성훈(최대주주) 김성훈(최대주주)
기타특수관계자(*) 상원상공(주) 상원상공(주)
(주)진한 (주)진한
상원아이엠엘(주) 상원아이엠엘(주)
진영운수 진영운수
임경화 임경화
오재민 오재민
김지연 김지연
김정은 김정은
윤원빈 윤원빈
장영수 장영수
윤해구 윤해구
강성국 -

(*) 한국채택국제회계기준서 1024호의 정의에 해당하는 개인 및 개인의 가까운 가족, 개인 또는 개인의 가까운 가족이 지배력 또는 유의적인 영향력을 보유하거나 주요 경영진의 일원인 회사를 포함하고 있습니다.

24. 특수관계자 거래, 계속 : (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 매출 및 매입 등의 거래 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위 : 천원)
특수관계 구분 특수관계자명 매출 기타매출 기타매입 등 사용권자산 취득 이자비용(*) 배당금 지급
종속기업 상하이백광신소재기술(유) 631,309 - 39,896 - - -
유의적 영향력 행사자 김성훈(최대주주) - - 14,700 107,332 17,353 -
기타특수관계자 상원상공(주) - - 59,231 81,599 25,830 -
(주)진한 - - - - - -
상원아이엠엘(주) - - 3,780 - - -
진영운수 - - 612,084 - - -
임경화 - - - - - -
오재민 - - - - - -
김지연 - - - - - -
김정은 - - - - - -
윤원빈 - - - - - -
장영수 - - - - - -
윤해구 - - - - - -
합계 631,309 - 729,691 188,931 43,183 -

(*) 김성훈과 상원상공(주)에 대한 이자비용은 제70기에 취득한 사용권자산에 대한 이자비용이며, 당분기에 리스료로 김성훈과 상원상공(주)에 각 75백만원 지급되었습니다.2) 전분기

(단위 : 천원)
특수관계구분 특수관계자명 매출 기타매출 기타매입 사용권자산 취득 이자비용(*) 배당
유의적인 영향력 행사자 김성훈(최대주주) - - 14,700 - 22,614 610,144
기타 특수관계자 상원상공(주) 117,523 - 157,060 - 30,855 190,849
진영운수 - - 655,937 - - -
(주)진한 - - - - - 172,412
상원아이엠엘(주) - - 3,780 - - 94,535
임경화 - - - - - 71,114
오재민 - - - - - 664
제니스스포츠 주식회사 - 495,000 - - - -
장영수(대표이사) - - - - - 3,000
윤해구(등기임원) - - - - - 6
종속기업 상하이백광신소재기술(유) 484,769 - 30,999 - - -
합 계 602,292 495,000 862,476 - 53,469 1,142,724

(*) 김성훈과 상원상공(주)에 대한 이자비용은 전기에 취득한 사용권자산에 대한 이자비용이며, 전분기에 리스료로 김성훈과 상원상공(주)에 각 75백만원 지급되었습니다.

24. 특수관계자 거래, 계속 :

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 천원) 
특수관계자구분 특수관계자명 채 권 채 무
매출채권(*) 보증금 미지급금 등 리스부채
종속기업 상하이백광신소재기술(유) 2,919,178 - 14,325 -
유의적 영향력 행사자 김성훈(최대주주) - 1,100,000 36,943 683,895
기타특수관계자 상원상공(주) - 500,000 40,363 921,230
상원아이엠엘(주) - - 1,386 -
진영운수 - - 224,014 -
합 계 2,919,178 1,600,000 317,031 1,605,125

(*) 당사는 당분기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권에 대하여 2,114백만원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.2) 전기말

(단위 : 천원)
특수관계자구분 특수관계자명 채 권 채 무
매출채권(*) 보증금 미지급금 등 리스부채
종속기업 상하이백광신소재기술(유) 3,166,049 - 5,058 -
유의적 영향력 행사자 김성훈(최대주주) - 1,100,000 34,561 741,542
기타특수관계자 상원상공(주) 31,249 500,000 36,300 970,400
상원아이엠엘(주) - - 1,386 -
진영운수 - - 247,835 -
합 계 3,197,298 1,600,000 325,140 1,711,942

(*) 당사는 당기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권에 대하여 2,081백만원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.

24. 특수관계자 거래, 계속 : (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 자금 대여거래당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 대여 거래내역은 없습니다.

2) 자금 차입거래

당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금 차입 거래내역은 없습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 회사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여 195,400 143,679
퇴직급여 46,183 42,749
합 계 241,583 186,428

25. 공정가치 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
현금및현금성자산 15,320,867 15,320,867 26,185,959 26,185,959
당기손익-공정가치금융자산 1,948,418 1,948,418 1,211,365 1,211,365
기타포괄손익-공정가치금융자산 1,214,533 1,214,533 1,214,533 1,214,533
매출채권 30,496,554 30,496,554 26,402,058 26,402,058
기타유동금융자산 40,434,521 40,434,521 362,636 362,636
기타비유동금융자산 2,303,770 2,303,770 2,477,259 2,477,259
소 계 91,718,663 91,718,663 57,853,810 57,853,810
금융부채
매입채무 6,639,195 6,639,195 10,848,857 10,848,857
기타유동금융부채 44,212,052 44,212,052 29,853,509 29,853,509
단기차입금 130,183,655 130,183,655 120,635,102 120,635,102
유동성장기차입금 10,486,379 10,486,379 11,226,593 11,226,593
당기손익-공정가치금융부채 16,935,533 16,935,533 338,078 338,078
기타비유동금융부채 7,951,052 7,951,052 8,227,936 8,227,936
장기차입금 44,583,005 44,583,005 45,078,165 45,078,165
사채 25,334,749 25,334,749 - -
소 계 286,325,620 286,325,620 226,208,240 226,208,240

25. 공정가치, 계속 : (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단,수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)

25. 공정가치, 계속: 당분기말 및 전기말 현재 회사의 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분

당분기말

수준 1

수준 2

수준 3

합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

지분증권 - - 1,214,533 1,214,533
파생상품자산 - - 1,948,418 1,948,418
파생상품부채 - 321,863 16,613,670 16,935,533

(단위 : 천원)

구분

전기말

수준 1

수준 2

수준 3

합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

지분증권 - - 1,214,533 1,214,533
MMF  - 1,211,365  - 1,211,365
파생상품부채 - 338,078 - 338,078

(3) 투입변수와 공정가치와의 관계 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 유의적이고 관측할 수 없는 투입변수의 양적 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기말 현재 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 비시장성지분증권 1,214,533 3 현금흐름할인모형 장기 수익성장률 6.4%
영업이익률 5.2%
파생상품자산 전환사채 콜옵션 1,948,418 3 이항모형 기초주가 5,509원
주가변동성 39.95%
할인율 9.20%
파생상품부채 전환사채 전환권 및 풋옵션 16,613,670 3 T-F 모형 등 기초주가 5,509원
주가변동성 39.95%
할인율 9.20%

26. 파생상품 (1) 이자율스왑 파생상품 1) 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

구분 파생상품 종류 계약내용
매매목적 이자율스왑 변동금리부 차입금에 대한 현금흐름 위험을 회피하기 위한 계약

2) 당사가 체결한 파생상품 계약의 주요내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 차입원금 계약일 만기일 계약
수취 지급
이자율스왑 6,080,000 2023-05-09 2026-05-11 91일물 CD금리 + 1.33% 연 4.92% 고정
이자율스왑 6,080,000 2023-09-08 2026-05-11 91일물 CD금리 + 1.33% 연 5.47% 고정
이자율스왑 6,080,000 2024-01-09 2026-05-11 91일물 CD금리 + 1.33% 연 5.03% 고정
이자율스왑 6,080,000 2024-05-09 2026-05-11 91일물 CD금리 + 1.33% 연 5.22% 고정

3) 당분기와 전분기 중 파생상품 평가손익 및 거래손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 평가이익(손실) 비고
구분 당분기 전분기
이자율스왑 평가이익 16,214 23,507 당기손익
이자율스왑 평가손실 - - 당기손익
이자율스왑 거래이익 -  - 당기손익
이자율스왑 거래손실 (31,992) - 당기손익

(2) 전환사채 관련 파생상품1) 당분기말 현재 전환사채 발행으로 인한 파생상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 발행일 최장만기일 연이자율(%) 당분기말
제19회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 2025-03-31 2030-03-31 - 40,000,000
내재파생상품으로 인한 파생상품자산 1,948,418
내재파생상품으로 인한 파생상품부채 (16,613,670)
장부금액 25,334,748

27. 온실가스 배출권과 배출부채

(1) 당분기말 현재 각 계획기간 및 이행연도별 무상할당 배출권의 수량은 다음과 같습니다.

(단위 : 톤(tCO2-eq))
구분 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 2021~2025 계획기간 계
무상할당 배출권 220,601 220,601 218,397 216,352 216,352 1,092,303

(2) 당분기 및 전기 중 배출권 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 톤(tCO2-eq), 백만원)
구분 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분
수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액
기초 265 4 7,993 - 10,978 - 22,187 - - -
무상할당 220,601 - 220,601 - 220,601 - 218,535 - 218,535 -
할당취소 - - - - (2,204) - (2,183) - (2,183) -
정부제출 (208,823) - (212,126) - (199,788) - - - - -
매각 (4,050) (4) (5,490) - (7,400) - - - - -
기말 7,993 - 10,978 - 22,187 - 238,539 - 216,352 -

(*) 2021년도 ~ 2023년도 분의 정부제출은 실제 제출된 수량이며, 당분기말 기준 2024년도 분의 정부제출 추정치는 216,106 입니다.또한 2024년도분의 매각 추정치는 3,746 입니다.(3) 당분기 및 전분기 중 배출부채 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당분기 전분기
기초 - -
순전입액 - -
정산액 - -
기말 - -

28. 배당금 2024년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금은 없습니다. (전기 지급액: 2,648,946천원).

6. 배당에 관한 사항

1. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속가능한 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.당사 정관은 배당에 관한 사항을 다음과 같이 정하고 있습니다.제 10 조의 2 (동등배당)

이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.

제 41 조 (이익금의 처분) 이 회사는 매 사업년도말의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제 42 조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금액, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 제13조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제 42 조의 2 (중간배당)

① 이 회사는 7월1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

제 43 조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속된다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

결산배당 : 주주총회 중간배당 : 이사회 "부" 정관상 배당기준일 결산배당 : 12월 31일 중간배당 : 7월 1일 주주가치 제고를 위한 배당절차 개선을 사내 논의중이며, 향후 배당절차 개선안 필요시 도입을 적극 검토 예정
구분 현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

결산배당2024년 12월X-2024년 12월 31일X-결산배당2023년 12월O2024년 03월 28일2023년 12월 31일X정기주주총회 결의결산배당2022년 12월O2023년 03월 23일2022년 12월 31일X정기주주총회 결의
구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고

주요배당지표

5005005001,8393,6017,7291,3071,8877,3074282175--2,649-----34.3보통주--0.8우선주---보통주---우선주---보통주--60우선주---보통주---우선주---
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제72기 제71기 제70기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

과거 배당 이력

(단위: 회, %)
-40.690.89
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

주1) 당사는 분기(중간)배당을 지급하지 않았으며, 제67기부터 제70기까지 4회 연속으로 결산배당을 진행하였습니다. 제 71기는 결산배당이 없습니다.

주2) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 산출 방식은 최근 3년간의 경우 제69기~제71기의 배당수익률의 평균이며 최근 5년간 배당수익율은 제67기~제71기의 배당수익률의 평균입니다.(제71기는 배당이 없습니다.)

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
------
주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고
-

미상환 전환사채 발행현황 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
(기준일 : )
제19회 무기명식 이권부 무보증 전환사채제19회2025년 03월 31일2030년 03월 31일40,000피케이씨(주)기명식 보통주2026년 3월 31일 ~ 2030년 2월 28일1006,79840,0005,884,083-40,000---40,0005,884,083-
종류\구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
합 계 - - - -

[전환사채 발행내역]

1. 사채의 종류 회차 19 종류 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원) 40,000,000,000
2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원) 90,000,000,000
2-2. (해외발행) 권면(전자등록)총액(통화단위) - -
기준환율등 -
발행지역 -
해외상장시 시장의 명칭 -
3. 자금조달의 목적 시설자금 (원) 40,000,000,000
영업양수자금 (원) -
운영자금 (원) -
채무상환자금 (원) -
타법인 증권 취득자금 (원) -
기타자금 (원) -
4. 사채의 이율 표면이자율 (%) 0.0
만기이자율 (%) 0.0
5. 사채만기일 2030년 03월 31일
6. 이자지급방법 본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다.
7. 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2030년 3월 31일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 만기일 또는 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
8. 사채발행방법 사모
9. 전환에 관한 사항 전환비율 (%) 100
전환가액 (원/주) 6,798
전환가액 결정방법 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로써 원단위 미만을 절상한 금액으로 한다.
전환에 따라발행할 주식 종류 백광산업 주식회사 기명식 보통주
주식수 5,884,083
주식총수 대비비율(%) 11.58
전환청구기간 시작일 2026년 03월 31일
종료일 2030년 02월 28일
전환가액 조정에 관한 사항

가. 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본목에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가격을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다. 본 목에 따른 행사가액의 조정일은 감자 및 주식분할 등의 기준일 또는 기타 사유의 효력발생일로 한다.

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가격을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

라. 위 가.목 내지 다.목 과는 별도로 본건 사채 발행 후부터 매 7개월이 되는 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 라.목에 따른 새로운 전환가액은 최저 조정한도는 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격) 80% 이상으로 한다.

마. 라.목에 따른 전환가액의 하향조정이 있은 후 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 본건 사채 발행 후 매 7개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여, 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 높은 경우 그 높은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 새로운 전환가격은 발행 당시 최초 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)을 상한으로 한다.

바. 위 가.목 내지 마.목에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

사. 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에따른전환가액조정 최저 조정가액 (원) 5,439
최저 조정가액 근거 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-23조(전환가액의 하향조정) 2호 가목에 따른 발행당시의 전환가액의 100분의 70에 해당하는 가액 이상으로 한다.※ 본 사채는 인수계약서에 의거 최저 조정가액을 80% 이상으로 제한한다.
발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원) -
9-1. 옵션에 관한 사항 [조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항] 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2027년 3월 31일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 “조기상환일”이라 한다)에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. [매도청구권(Call Option)에 관한 사항] 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 “매도청구권자”라 한다)는 본 사채의 발행일 이후 12개월이 경과한 날(2026년 3월 31일) 및 그 날부터 발행일 이후 23개월이 경과한 날(2027년 3월 01일)까지의 기간 중 매 1개월에 해당되는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부에 대하여 매도(조기상환을 포함하며, 이하 같음)를 청구할 수 있는 권리(이하 “매도청구권”이라 한다)를 가진다. 단, 발행회사의 최대주주 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」에서 정하는 그 특수관계인(이하 “최대주주등”)이 매도청구권을 행사하는 경우, 각 최대주주등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다. 1. 제3자의 성명 : 미정2. 제3자와 회사와의 관계 : 미정3. 취득규모 : 최대 12,000,000,000원(Call Option 30%)4. 취득목적 : 발행일 현재 미정5. 제3자가 될 수 있는 자 : 미정6. 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션 30%를 통하여 취득한 전환사채의 전환권 행사시 당사 보통주를 최대 1,765,225주를 취득할 수 있게 됩니다. (최초 전환가액 대비 80% 수준으로 전환가액 조정 시 2,206,287주)이에 제3자가 될 수 있는 자는 당사 지분율의 3.5% 까지 보유가 가능하며 전환권 행사로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있습니다.(최초 전환가액 대비 80% 수준으로 전환가액 조정 시 4.2%)이 외 조기상환청구권(Put Option) 및 매도청구권(Call Option)에 관한 세부 내용은 "22. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다.
10. 합병 관련 사항 -
11. 청약일 2025년 03월 31일
12. 납입일 2025년 03월 31일
13. 납입방법 현금
14. 대표주관회사 -
15. 보증기관 -
16. 담보제공에 관한 사항 -
17. 이사회결의일(결정일) 2025년 03월 27일
- 사외이사 참석여부 참석 (명) 3
불참 (명) -
- 감사(감사위원) 참석여부 참석
18. 증권신고서 제출대상 여부 아니오
19. 제출을 면제받은 경우 그 사유 사모발행(사채발행일로부터 1년간 전환권 행사 금지 및 거래단위 분할/병합 금지)
20. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등 -
21. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황발행내역 없음라. 미상황 전환형 조건부자본증권 등 발행현황발행내역 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
---------------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등해당사항 없음

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역해당사항없음

사모자금의 사용내역

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
전환사채19회2025년 03월 31일2차전지 소재 및 반도체 소재 생산을 위한 설비투자40,000---
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

다. 미사용자금의 운용내역해당사항없음

8. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황

가. 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률
제72기1분기 매출채권 32,630,629 (2,134,075) 6.5%
대여금 - - -
미수금 341,771 (2,250) 0.7%
보증금 59,943 - -
합 계 33,032,343 (2,136,325) 6.5%
제71기 매출채권 28,503,655 (2,101,597) 7.4%
대여금 - - -
미수금 275,216 (7,580) 2.8%
보증금 59,943 - -
합 계 28,838,814 (2,109,177) 7.3%

나. 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)
구 분 제72기 1분기 제71기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,109,177 989,422
2. 연결범위변동 - -
3. 손상차손 30,838 1,120,074
3. 손상차손환입 (3,690) (319)
4. 제각 - -
5. 기말 대손충당금 잔액합계 2,136,325 2,109,177

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침- 일반채권에 대한 대손설정은 보고기간말 현재 손상이 발행하였다는 객관적인 증거가 있는 경우 손상차손을 인식함.- 매출채권 및 미수금 중에서 채무자의 채무이행 여부가 불확실한 채권잔액에 대 하여는 100%의 대손율을 적용.- 당사는 당기말 현재 매출채권, 미수금 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 예상되는 대손충당금을 설정하고 있습니다. 구체적 으로 대손경험율은 과거 3년간 매출채권 잔액에 대하여 실제 대손 발생액을 근거 로 산정하고 있습니다.

라. 당해 사업연도 당기말 현재 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황

(단위 : 천원)
구분 3개월미만 6개월미만 9개월미만 1년미만 1년초과 합계
매출채권 30,295,575 809,203 583,374 679,173 263,304 32,630,629
대여금 - - - - - -
미수금 326,442 11,922 2,593 - 814 341,771
보증금 - - - - 59,943 59,943
합 계 30,622,017 821,125 585,967 679,173 324,061 33,032,343
구성비율 92.7% 2.5% 1.8% 2.1% 0.9% 100%

※ 상기 매출채권잔액은 대손충당금을 차감하기 전 금액임.

2. 재고자산 현황

가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)
사업부문 계정과목 제72기 1분기 제71기
화공사업부 상 품 1,222,768 563,661
제 품 5,069,820 5,973,861
재공품 52,323 49,357
원재료 6,095,299 6,589,662
저장품 3,932,347 3,616,254
미착품 4,581,039 4,207,832
소 계 20,953,596 21,000,627
기타사업부 제 품 - -
원재료 - -
저장품 - -
미착품 - -
소 계 - -
합 계 상 품 1,222,768 563,661
제 품 5,069,820 5,973,861
재공품 52,323 49,357
원재료 6,095,299 6,589,662
저장품 3,932,347 3,616,254
미착품 4,581,039 4,207,832
합 계 20,953,596 21,000,627
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.02% 4.55%
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 9회 10회

※ 제품 합계는 평가 충당금 차감 이후 금액임나. 재고자산의 실사내용.(1) 실사일자- 2025년 1월 3일에 회사의 각 공장별로 안진회계법인의 변상건 회계사 외 3인의 입회하에 실사하였으며, 대차대조표일 현재 재고자산과 실사일 현재 재고자산의 차이는 2024년 12월 31일 이후의 수불내역을 가감함으로써 확인함.(2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부- 외부감사인 입회함.(3) 장기체화재고 등 현황- 해당사항 없음.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

회계감사인의 명칭 및 감사의견

제71기 (전기) 안진회계법인적정의견--해당사항없음재화의 판매로 인한 수익의 발생사실안진회계법인적정의견--해당사항없음재화의 판매로 인한 수익의 발생사실제70기 (전전기) 삼일회계법인적정의견--해당사항없음재화의 판매로 인한 수익의 발생사실삼일회계법인적정의견--해당사항없음재화의 판매로 인한 수익의 발생사실제69기 (전전전기) 인덕회계법인적정의견-- 주1)연결재무제표 강조사항등 주2)별도재무제표강조사항등 건설중인자산의 본계정대체 적정성인덕회계법인적정의견-- 주1)연결재무제표 강조사항등 주2)별도재무제표강조사항등 건설중인자산의 본계정대체 적정성
사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서
감사보고서
연결감사보고서

주1)연결재무제표 강조사항 등강조사항 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 감사보고서의 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 44 및 주석45에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한주석 44 및 주석45에기재하고 있는 바와 같이 횡령사건, 투자부동산 계정재분류조정, 복구충당부채의 미설정, 소송충당부채의 미설정, 법인세 비용 등 오류로 인하여, 2023년 3월 15일자 감사보고서에 첨부된 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표의 당기순이익과 미처분이익잉여금이 각각 1,031백만원 및 356백만원 과소계상, 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표의 당기순이익과 미처분이익잉여금이 각각 105백만원 과소계상 및 675백만원 과대계상 되었습니다. 따라서, 별첨된 2022년 12월 31일 및 2021년 12월 31일로 종료되는 양 보고기간의 재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 재작성된 것입니다. 기타사항

우리는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표에 대하여 감사를 실시하고 2023년 3월 15일자로 감사보고서를 발행한 바 있습니다. 강조사항에서 설명하고 있는 바와 같이 연결기업은 동 일자 감사보고서에 첨부된 2022년 12월 31일과 2021년 12월 31일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다.

연결기업의 이사회는 재작성 된 양 보고기간의 연결재무제표를 2024년 2월 28일자로 승인하였으며, 우리는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 감사보고서를 재발행하게되었습니다. 따라서, 재작성된 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의연결재무제표는 연결기업의 주주총회가 2023년 3월 23일자로 승인한 연결재무제표와는 차이가 있습니다.

우리는 재작성된 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표에 대한 감사의견을 표명하기 위하여 필요한 추가적인 감사절차를 수행하였습니다. 연결기업의2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표가 재작성되었으므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표에 대하여 2023년 3월 15일자로 우리가 발행한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며 연결기업의 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다.

우리는 2022년 연결재무제표에 대한 감사의 일부로서, 연결재무제표에 대한 주석44에서 설명하는 바와 같이, 2021년 재무제표를 수정하기 위해 적용된 조정사항들에 대하여도 감사를 수행하였습니다. 우리의 의견으로는, 해당 조정사항들은 적절하며 바르게 적용되었습니다.

주2)별도재무제표 강조사항 등강조사항 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 감사보고서의 이용자는 재무제표에 대한 주석 45 및 주석 46에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 45 및 주석 46에 기재하고 있는 바와 같이 횡령사건, 투자부동산 계정재분류조정, 복구충당부채의 미설정, 소송충당부채의 미설정, 법인세 비용 등 오류로 인하여, 2023년 3월 15일자 감사보고서에 첨부된 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표의 당기순이익과 미처분이익잉여금이 각각 1,031백만원 및 356백만원 과소계상, 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표의 당기순이익과 미처분이익잉여금이 각각 105백만원 과소계상 및 675백만원 과대계상 되었습니다. 따라서, 별첨된 2022년 12월 31일 및 2021년 12월 31일로 종료되는 양 보고기간의 재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 재작성된 것입니다.

기타사항

우리는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 감사를 실시하고 2023년 3월 15일자로 감사보고서를 발행한 바 있습니다. 강조사항에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 동 일자 감사보고서에 첨부된 2022년 12월 31일과 2021년 12월 31일로 종료되는 양 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다.

회사의 이사회는 재작성 된 양 보고기간의 재무제표를 2024년 2월 28일자로 승인하였으며, 우리는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 감사보고서를 재발행하게되었습니다. 따라서, 재작성된 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 회사의 주주총회가 2023년 3월 23일자로 승인한 재무제표와는 차이가 있습니다.

우리는 재작성된 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대한 감사의견을 표명하기 위하여 필요한 추가적인 감사절차를 수행하였습니다. 회사의 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표가 재작성되었으므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 2023년 3월 15일자로 우리가 발행한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며 회사의 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다.

우리는 2022년 재무제표에 대한 감사의 일부로서, 재무제표에 대한

주석 45에서 설명하는 바와 같이, 2021년 재무제표를 수정하기 위해 적용된 조정사항들에 대하여도감사를 수행하였습니다. 우리의 의견으로는, 해당 조정사항들은 적절하며 바르게 적용되었습니다.

특기사항 요약

사 업 연 도 특 기 사 항
제72기1분기 1.특수관계자인 (주)상원상공 등에 대한 당기중 매출등 수익거래는 0백만원, 매입등 비용거래는 690백만원이며 당기말 현재 그 거래와 관련된 채권은 0백만원, 채무는 303백만원입니다.
제71기 1.특수관계자인 (주)상원상공 등에 대한 당기중 매출등 수익거래는 394백만원, 매입등 비용거래는 6,763백만원이며 당기말 현재 그 거래와 관련된 채권은 31백만원, 채무는 320백만원입니다.
제70기 1.특수관계자인 (주)상원상공 등에 대한 당기중 매출등 수익거래는 414백만원, 매입등 비용거래는 2,966백만원이며 당기말 현재 그 거래와 관련된 채권은 180백만원, 채무는 445백만원입니다.

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)
제71기 (전기) 안진회계법인재무제표에 대한 감사4293,3002573,406제70기 (전전기) 삼일회계법인재무제표에 대한 감사2902,2302303,311제69기 (전전전기) 인덕회계법인재무제표에 대한 감사1201,4961201,904
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제71기 (전기) 2024.05세무조정2025.01.01 - 2025.04.3010,000------제70기 (전전기) 2023.06세무조정2023.06.14 - 2024.04.3010,000------제69기 (전전전기) 2022.12세무조정2023.02.01 - 2023.03.317,000------
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용
1 2024.03.15 회사측: 대표이사 및 감사위원회 구성원 등 5인감사인측: 업무수행이사 등 2인 (삼일회계법인) 서면 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항 감사 진행경과, 내부회계관리제도에서 발견사항 등
2 2024.03.19 회사측: 대표이사 및 감사위원회 구성원 등 5인감사인측: 업무수행이사 등 2인 (삼일회계법인) 서면 독립성, 후속사건, 서면진술, 감사수정사항 및 미수정왜곡표시, 감사인의 품질관리시스템, 감사위원의 교육 이수 공시 의무
3 2024.05.27 회사측: 감사위원회 3인, 감사팀 1인감사인측: 업무수행이사 등 2인(안진회계법인) 대면회의 연간감사일정과 감사계약, 독립성에 관한 논의
4 2024.12.16 회사측: 감사위원회 3인, 감사팀 1인감사인측: 업무수행이사 등 2인(안진회계법인) 화상회의 연간감사계획과 25년 감사계약(안) 논의, 감사인의 독립성과 중요성 관련 세부 내용 논의 등
5 2025.03.14 회사측: 감사위원회 3인, 감사팀 1인감사인측: 업무수행이사 등 2인(안진회계법인) 화상회의 외부감사인 기말감사경과보고, 유의적 위험분야와 핵심감사사항에 대한 감사결과 보고 등

2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 사업보고서에 기재할 예정입니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

투표제도 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 )
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부 배제 도입 도입
실시여부 미실시 실시 실시

(1) 상법 제368조의4 제1항에 의거, 2023년 3월 7일 이사회 결의를 통해 제69기 주주총회의 전자투표제를 채택하였습니다. (2) 상법 제368조의4 제1항에 의거, 2023년 10월 10일 이사회 결의를 통해 임시주주총회(2023.11.01)의 전자투표제를 채택하였습니다. (3) 상법 제368조의4 제1항에 의거, 2024년 2월 28일 이사회 결의를 통해 제70기 주주총회의 전자투표제를 채택하였습니다. (4) 당사 정관 제26조 2 (서면에 의한 의결권의 행사)에 따라 서면투표제를 실시하고 있으며, 집중투표제는 채택하고 있지 않습니다. (5) 상법 제368조의4 제1항에 의거, 2025년 3월 7일 이사회 결의를 통해 제71기 주주총회의 전자투표제를 채택하였습니다.나. 소수주주권의 행사여부해당사항 없음.다. 경영권 경쟁해당사항 없음.

의결권 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주)
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A) 보통주 44,918,407 -
종류주 - -
의결권없는 주식수(B) 보통주 769,300 자기주식
종류주 - -
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - -
종류주 - -
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - -
종류주 - -
의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - -
종류주 - -
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 44,149,107 -
종류주 - -

마. 주주총회 의사록 요약

주총일자 안건 결의내용 비고
임시주주총회(2023.11.01) 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 가결 -
이사 선임의 건 (후보: 윤해구, 김상규, 문영삼) 원안대로 승인 가결 -
감사위원 선임의 건 (후보: 김상규, 문영삼) 원안대로 승인 가결 -
감사위원이 되는 사외이사 김성근 선임의 건 원안대로 승인 가결 -
이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결 -
제70기정기주주총회(2024.03.28) 제70기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결 -
정관 일부 변경의 건(사업목적사항추가) 원안대로 승인 가결 -
이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결 -
제71기정기주주총회(2025.03.26) 제71기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결 -
정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 가결 -
사내이사 선임의 건 (후보 : 강성국) 원안대로 승인 가결 -
임원퇴직금규정 개정의 건 원안대로 승인 가결 -
이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결 -

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2025.03.31(단위 : 주, %)
(기준일 : )
김성훈본인의결권있는 주식10,169,062 22.64 10,169,06222.64-임경화특수관계인의결권있는 주식1,000,000 2.23 1,000,0002.23-김지연특수관계인의결권있는 주식154,588 0.34 154,5880.34-김정은특수관계인의결권있는 주식199,196 0.44 199,1960.44-윤원빈특수관계인의결권있는 주식68,880 0.15 68,8800.15-오재민특수관계인의결권있는 주식11,068 0.02 11,0680.02-상원상공(주)특수관계인의결권있는 주식3,180,813 7.08 3,180,8137.08-(주)진한특수관계인의결권있는 주식2,873,537 6.40 2,873,5376.40-(주)상원아이엠엘특수관계인의결권있는 주식1,575,591 3.51 1,575,5913.51-윤해구등기임원의결권있는 주식100 01000-장영수등기임원의결권있는 주식150,0000.33150,0000.33 -보통주19,382,835 43.15 19,382,83543.15- 우선주 - -- --
성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율

※ 장영수 등기임원은 2025년 4월 1일자로 퇴직하였습니다.

1) 2025년 03월 31일 기준 입니다.

2) 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은 19,382,835주 를 보유하고 있습니다. 이는 발행주식총수의 43.15%에 해당합니다.

[발행주식총수 44,918,407주를 기준(자사주 769,300주 포함)으로 지분율을 산출하였습니다.]

3) 작성기준일 이후 변동사항은 '전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)' 을 참고하시기 바랍니다.

※ 최대주주의 주요경력 및 개요

성 명 분류 지분율(%) 주요경력
김성훈 최대주주 22.64% 1968년생컬럼비아대학교 경영학과 졸업㈜미원통상㈜상원상공, ㈜진한, 백광산업(주) 대표이사 사장 역임현재 ㈜상원아이엠엘 대표이사

※ 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음

최대주주 변동내역 2025.03.31(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2020.02.21김성훈외 9인19,753,08343.98장내매매-2020.10.08김성훈외 9인19,753,08343.98자기주식감소-2021.12.07김성훈외 9인19,690,96143.84장내매매-2022.03.15김성훈외 8인19,417,96543.23장내매매-2023.05.19김성훈외 9인19,467,96543.34특수관계인증가 및 장내매매장영수 대표이사 장내 매수2023.05.31김성훈외 9인19,467,96543.34특수관계자간의 상속수량변동 없음2023.11.01김성훈외 10인19,468,06543.34특수관계인증가윤해구 사내이사 선임2024.04.25김성훈외 10인19,518,06543.45장내매매장영수 대표이사 장내 매수2024.06.12김성훈외 10인19,332,83543.04장내매매임경화 장내매도2024.06.28김성훈외 10인19,362,83543.11장내매매장영수 대표이사 장내 매수2024.09.12김성훈외 10인19,382,83543.15장내매수장영수 대표이사 장내 매수
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

1) 2025년 03월 31일 기준 입니다.

2) 장영수 등기임원은 2025년 4월 1일자로 퇴직하였습니다.

2. 주식 소유현황

2025.03.31(단위 : 주)
(기준일 : )
김성훈10,169,06222.64상원상공(주)3,180,8137.08(주)진한2,873,5376.4--
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 -
-
-
우리사주조합 -

소액주주현황 2024.12.31(단위 : 주)
(기준일 : )
20,90120,91299.9424,766,27244,918,40755.1-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%)
소액주주

1) 2024년 12월 31일 주주명부 폐쇄일 기준으로 작성되었습니다.

2) 최대주주 및 특수관계인 주식수 19,468,065는 소액수식수에서 제외되었습니다. 자사주 769,300 주는 총발행 주식수에 포함되어있으며, 소액주식수에서는 제외되었습니다.

3. 주가 및 주식거래실적당사의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)
종 류 '24년 10월 11월 12월 01월 02월 03월
보통주 주가 최 고 11,740 10,530 8,200 8,010 7,750 7,060
최 저 8,950 7,810 6,820 7,040 6,770 6,080
평 균 9,994 8,642 7,545 7,584 7,110 6,758
월간거래량 12,480,066 12,480,066 4,379,925 3,170,075 4,106,894 3,012,492

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주)
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
의결권있는 주식 의결권없는 주식
윤해구 1965.03 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 - 백광산업㈜ 생산팀- 백광산업㈜ 서울공장 공장장- 백광산업㈜ 군산공장 공장장- 백광산업 ㈜ 부사장 100 - - 36년 2026.10.31
강성국 1961.05 전무이사 사내이사 상근 군산지역총괄 - 백광산업 식품사업부 이사- 백광산업 여수공장 공장장- 백광산업 군산공장 공장장 - - - 36년 2028.03.25
장영수 1961.05 사내이사 사내이사 상근 경영총괄 - 백광산업(주) 영업본부장- 백광산업(주) 부사장- 백광산업(주) 대표이사 150,000 - - 37년 2025.04.01
김상규 1962.11 사외이사 사외이사 비상근 감사위원회사외이사후보추천위원회투명경영위원회 - 한국토지신탁 자문변호사- 삼성화재, ㈜심텍 자문변호사- 법무법인 지엘 대표변호사 - - - 1년 2026.10.31
문영삼 1971.08 사외이사 사외이사 비상근 감사위원회사외이사후보추천위원회투명경영위원회 - KPMG삼정회계법인- 공정거래위원회 감사자문위원- 이정회계법인 파트너 - - - 1년 2026.10.31
김성근 1970.07 사외이사 사외이사 비상근 감사위원회사외이사후보추천위원회투명경영위원회 - 삼일회계법인- 대주회계법인- 성문회계법인 파트너 - - - 1년 2026.10.31

※ 장영수 등기임원은 일신상의 사유로 2025년 4월 1일자로 퇴직하였습니다. 나. 미등기임원 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 )
성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일
배석전 1969년07월 이사 미등기임원 상근 영업본부장 - 30년  
전경우 1966년04월 이사 미등기임원 상근 새만금1공장장 - 32년  
김영빈 1967년07월 이사 미등기임원 상근 공무팀장 - 32년  
서재열 1968년03월 이사 미등기임원 상근 음성공장장 - 17년  
이동영 1968년09월 이사 미등기임원 상근 여수공장장 - 30년  
신상호 1964년04월 이사 미등기임원 상근 기술연구소 - 1년  
윤수형 1974년08월 이사 미등기임원 상근 기술연구소장 - 1년
남현우 1971년01월 이사 미등기임원 상근 준법지원실장 - 1년  
이수정 1965년08월 이사 미등기임원 상근 경영관리본부장 - 1년  
박정호 1964년01월 이사 미등기임원 상근 회계관리본부장 - 1년  
안희복 1962년10월 부사장 미등기임원 상근 신규사업총괄 - 1년  
이명환 1955년08월 이사 미등기임원 상근 UPC사업부장 - 3년  
문병찬 1969년12월 이사 미등기임원 상근 중대재해예방실장 - 29년  
이용원 1965년08월 이사 미등기임원 상근 구매본부장 - 1년  
김영석 1968년07월 이사 미등기임원 상근 지원팀장 - 32년
서종원 1969년06월 이사 미등기임원 상근 생산3팀장 - 29년
조성재 1974년08월 이사 미등기임원 상근 플랜트기술본부장 - 3년
김주현 1974년01월 이사 미등기임원 상근 영업기획팀장 - 2년

다. 미등기 임원의 변동

보고기간 종료일 (2025.03.31.) 이후 제출일 현재까지 변동된 미등기임원의 현황 아래와 같습니다.

구분 성명 성별 출생년월 직위 담당업무
- 신상호 1969년04월 이사 기술연구소

※ 신상호 미등기임원은 2025년 4월 1일자로 퇴직하였습니다. 라. 직원의 현황기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.마. 육아지원제도 사용 현황기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.바. 유연근무제도 사용 현황기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.사. 미등기임원 보수 현황기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.

2. 임원의 보수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 종속회사 현황 당사는 당 분기보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 1개의 종속회사를 가지고 있습니다. 회사의 명칭은 상하이백광신소재기술유한회사이며 비상장 회사입니다. 상하이백광신소재기술유한회사는 당사의 중국 및 아시아시장 판로확대를 위해 설립한 중국 현지법인이며, 지분은 당사가 100%를 보유하고 있습니다.

계열회사 현황(요약)

2025년 03월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
----
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
-11------------111,214--1,214-221,214--1,214
출자목적 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액
취득(처분) 평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 공시 기준일 현재 해당사항 없습니다.- 대주주와 신용공여 및 자산양수도 등에 관한 내역은 [III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석-23. 특수관계자 거래]를 참조하여 주시기 바랍니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 공시 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래- 공시 기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 공시 기준일 현재 해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항
2019.12.27 단일판매,공급계약 체결 - 계약명 : 염소,가성소다 및 염산 매매계약- 계약상대 : 한국바스프- 계약금액 : 연간 198억원- 계약기간 : 2022.07.01~2037.06.30 계약 변동없음
2019.12.27 단일판매,공급계약 체결 - 계약명 : 염소,가성소다 및 염산 매매계약- 계약상대 : 금호미쓰이화학- 계약금액 : 연간 139억원- 계약기간 : 2022.07.01~2032.06.30 계약 변동없음
2023.01.09 유형자산 취득결정 -취득물건명 : 토지 105,786㎡-취득가액 : 304억원-취득예정일자 : 2026년 6월 30일-취득목적 : 사업 확장을 위한 부지 확보 계약 변동없음
2023.07.17 주권매매거래정지 전 대표이사의 횡령 등 협의에 따른 구속영장 청구 보도에 대한 조회공시와 관련하여 한국거래소는 주권 매매거래를 정지하였습니다. 2023.07.18일 조회공시요구에 대한 답변을 통해 전 대표이사의 횡령 혐의 등 보도에 대한 사실여부 및 구체적인 내용을 확인하였고, 유가증권시장 공시규정 제40조에 의거하여 주권 매매거래 정지되었습니다. 한국거래소는 2024년 4월 19일 기업심사위원회를개최하여 당사의 상장유지를 결정하였으며, 이에 따라 당사의 주권은 2024년 4월 22일부터 매매거래가 재개 되었습니다.
2023.08.11 횡령ㆍ배임혐의 발생 당사 전직 임원에 대한 횡령 및 배임 등의 혐의로 공소제기된 사실 확인(대상자 : 김OO 전 대표이사)

- 유가증권시장 상장규정 제48조제2항 및 동 규정 시행세칙 제50조에 따른 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였고, 2023.09.04일 기업심사위원회 심의대상으로 결정되었습니다.- 2023.11.06일 유가증권시장 기업심사위원회 심의결과 2024.04.06일까지 개선기간(5개월)을 부여받았으며, 개선기간 중에는 매매거래정지가 지속됩니다.

- 2024.02.08 1심판결선고 되었으며, 검찰이 항소 중에 있습니다.

1) 1심선고내역

* 김 00 전 대표이사 : 징역 2년 6개월* 박 00 전 회계임원 : 징역 1년에 집행유예 2년* 백광산업 : 벌금 3천만원- 2024년 04월 19일 기업심사위원회의 심의 결과에 따라 2024년 04월 22일부터 동사의 주권 매매거래정지가 해제되었습니다.- 2024년 06월 20일 2심 판결선고 되었으며,선고내역은 아래와 같습니다.1) 2심 선고내역- 김00 전 대표이사 : 징역 2년 6개월, 집행유예 3년- 박00 전 회계임원 : 징역 1년에 집행유예 2년 - 백광산업 : 벌금 3천만원

2023.08.16 단일판매,공급계약 체결

-계약명 : 가성소다 공급계약 체결-계약상대 : 성일하이텍(주)

-계약금액 : 3,820억원-계약기간 : 2024.01.01~2038.12.31

계약 변동없음
2025.01.10 유형자산양수 결정 - 반도체 고순도 특수가스 및 소재 등 생산을 위한공장 신축 부지 확보- 계약조건 1. 지급형태 : 현금 2. 지급시기 및 조건 - 계약금 : 5,114,227,000 (2025.01.10) - 잔 금 : 46,028,043,000 (2025.06.09)3. 계약상대방 : 한국농어촌공사4. 자산명 : 전북 군산시 오식도동 산19,새만금산업단지 6공구 토지 338,133㎡ 계약 변동없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 해당사항없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항없음

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 매, 백만원)
제 출 처 매 수 금 액 비 고
은 행
금융기관(은행제외)
법 인
기타(개인)

다. 채무보증 현황해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

제재일 제재기관 조치대상자 조치내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 이행현황 재발방치를 위한 대책
2022.07.13 증권선물위원회 백광산업(주),대표이사,담당임원 - 과징금 - 감사인지정 1년 - 대표이사 해임권고 - 검찰 통보 - 개선권고 ① 사유 :자산, 부채 부당상계 및 특수관계자거래주석 허위기재 및 외부감사 방해② 근거법령 :주식회사의 외부감사에 관한 법률 및자본시장과 금융투자업에 관한 법률,시행령 등 - 과징금 413,200,000원 납부완료 - 대표이사 김성훈 사임 - 내부회계관리제도 검토 및 재구축 완료- 내부통제제도 운영 강화
2023.07.17 유가증권시장본부 백광산업㈜ - 주권매매거래 정지 (2023-07-17 16:05~)- 상장폐지사유 해당여부 결정일까지 ① 사유 : 전 대표이사의 횡령혐의 사건 확인② 관계법령 : 유가증권시장 공시 규정 제40조 - 경영개선계획서 제출 - 개선기간 중 경영 개선계획서 이행 및 이행 내역서 제출
2023.11.06 유가증권시장본부 백광산업㈜ - 기업심사위원회 결과- 개선기간 부여 결정 ① 사유 : 상장적격성 실질 심사 대상② 관계법령 : 유가증권시장 공시 규정 제49조 - 2024.04.06 까지 개선기간 부여 - 경영개선계획 이행

주) 한국거래소는 2024년 4월 19일 기업심사위원회를 개최하여 당사의 상장유지를 결정하였으며, 이에 따라 당사의 주권은 2024년 4월 22일부터 매매거래가 재개 되었습니다. 나. 경영개선 이행에 따른 내부통제 운영강화를 위한 외부 전문가 검토

검토기관 검토범위 검토 결론 비 고
외부법무법인 1. 내부통제 체계 및 관련 시스템 점검- 내부통제 체계, 자금 운영 시스템, 감사 기능, 내부감사 조직 및 회계시스템 전반에 대한 타당성 점검2. 내부통제 절차 및 운영 실태 확인- 내부통제 절차의 수립·이행 현황, 이해관계자와의 거래 통제, 이사회 감독기능, 통제 관련 교육 실시 여부 등 점검 1. 내부통제 시스템 운영성과2023년 경영개선 계획에 따라 당사는 내부통제 체계를 강화하였고, 현재 관련 시스템은 안정적으로 운영되고 있음. 감사 관련 기록 체계 정비 및 임직원 대상 교육을 통해 내부통제에 대한 이해도와 실행력이 향상됨2. 향후 권고사항이해관계자 거래의 관리 체계 고도화 및 이사회 내 통제 관련 운영 규정 명확화 필요. 이로써 향후 법적 리스크를 사전에 차단하고, 전사적 투명경영 체계를 더욱 공고히 할 수 있을 것으로 기대됨 -

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.

나. 외국지주회사의 자회사 현황

해당사항 없음

다. 법적위험 변동사항해당사항 없음.

라. 녹색경영1. 관리업체 지정에 관한 사항당사는 저탄소 녹색성장 기본법 제42조제5항에 따른 온실가스/에너지 목표관리업체에 해당합니다.

2. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

구 분 온실가스 배출량(tCO2e) 에너지 사용량(TJ)
2025년 1분기(*1) 55,979 1,116
2024년 연간(*2) 216,106 4,314
2023년 연간 199,788 3,986
2022년 연간 212,126 4,251
2021년 연간 208,823 4,194

(*1) (*2) 당분기말 현재 추정치입니다.

마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항2023년도부터 제니스스포츠클럽의 운영을 임대로 전환함에 따라 2023년도분 ~ 2025년도분에 대한 무상할당량에서 다음과 같이 무상할당량을 취소받았습니다.- 2023년도분 : 2,204t- 2024년도분 : 2,183t- 2025년도분 : 2,183t 바. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유등의 변동현황해당사항 없음 사. 보호예수현황해당사항 없음

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동
(단위 : 천원)
상하이백광신소재 기술(유) 2019.05.03중국 상하이무역 및 판매업3,463,204의결권 과반수 이상 소유미해당
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동
2025년 03월 31일
(기준일 : ) (단위 : 사)
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상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동
2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
상하이백광신소재기술(유) (비상장) 비상장2019년 05월 03일 사업관련 (해외진출) 174-100-----100-3,463219 (주)전주방송 (비상장) 비상장1997년 01월 15일단순투자560112,00021,214---112,00021,21465,6402,567--1,214-----1,21469,1032,786
법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황
수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익
수량 금액
합 계

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음