분기보고서 3.9 동국제강(주)

110111-0031338

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 67 기 1분기)

2020년 01월 01일2020년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 05월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	동 국 제 강 (주)
대 표 이 사 :	장 세 욱
	김 연 극
본 점 소 재 지 :	서울특별시 중구 을지로 5길 19
	(전 화) 02-317-1114
	(홈페이지) http://www.dongkuk.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 재경실장 (성 명) 이 한 균
	(전 화) 02-2222-0214

목 차

대표이사등의 확인ㆍ서명	----------	1
I. 회사의 개요	----------	2
1. 회사의 개요	----------	2
2. 회사의 연혁	----------	8
3. 자본금 변동사항	----------	11
4. 주식의 총수 등	----------	13
5. 의결권 현황	----------	15
6. 배당에 관한 사항 등	----------	16
II. 사업의 내용	----------	18
1. 사업의 개요	----------	18
2. 주요 제품 및 원재료 등	----------	32
3. 생산 및 설비에 관한 사항	----------	36
4. 매출에 관한 사항	----------	41
5. 수주상황	----------	48
6. 시장위험과 위험관리	----------	50
7. 파생상품거래 현황	----------	55
8. 경영상의 주요계약 등	----------	57
9. 연구개발활동	----------	60
III. 재무에 관한 사항	----------	62
1. 요약재무정보	----------	62
2. 연결재무제표	----------	65
3. 연결재무제표 주석	----------	74
4. 재무제표	----------	111
5. 재무제표 주석	----------	118
6. 기타 재무에 관한 사항	----------	153
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견	----------	163
V. 감사인의 감사의견 등	----------	164
VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항	----------	166
1. 이사회에 관한 사항	----------	166
2. 감사제도에 관한 사항	----------	169
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항	----------	174
VII. 주주에 관한 사항	----------	175
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항	----------	178
1. 임원 및 직원의 현황	----------	178
2. 임원의 보수 등	----------	180
IX. 계열회사 등에 관한 사항	----------	181
X. 이해관계자와의 거래내용	----------	185
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	----------	188
【 전문가의 확인 】	----------	198

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사확인서_201q.jpg 대표이사확인서_201q

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원) DONGKUK STEEL CHINA CO.,LTD.2001.12.26Xiagang Zone Jiangyin Riverside &cr;Economy Development Area,&cr; Jiangyin City, Jiangsu214442, China냉연강판&cr;제조 및 판매128,185 의결권의 &cr;과반수 소유해당DONGKUK STEEL MEXICO SA DE CV2007.05.15Av Internacional #303 C.P 66634 &cr;Parque Industrial Huinala Apodaca, &cr;N.L Union Steel Mexico SA de CV냉연강판&cr; 가공 및 판매65,624 의결권의 &cr;과반수 소유해당사항 없음DONGKUK STEEL INDIA PRIVATE LIMITED2011.01.31

B-18,Lower Ground Floor, &cr;Express Green, Sector 44, &cr;Noida-201301, Uttar Pradesh, India

냉연강판&cr;가공 및 판매32,687 의결권의 &cr;과반수 소유해당사항 없음DONGKUK STEEL (THAILAND) LTD.2011.11.07

Pinthong Industrial Estate &cr;Project 3, No. 219/7 Moo 6, Bowin, &cr;Sriracha, Chonburi 20230, Thailand

냉연강판&cr;가공 및 판매38,658 의결권의&cr; 과반수 소유해당사항 없음 DKI &cr;(Dongkuk International) 1980.10.20 19750 Magellan Drive Torrance, &cr;CA.90502, U.S.A.무역업134,708 의결권의 &cr;과반수 소유해당 DKC &cr; (Dongkuk Corporation) 1980.06.217F, PMO Nihonbashi-Kayabacho, &cr;3-11-10, Kayaba-cho, Nihonbashi, &cr;Chuo-ku, Tokyo, Japan무역업193,755 의결권의 &cr;과반수 소유해당DKC. S.A2010.09.1715th floor, Banco General Tower,&cr; Aquilino De La Guardia Street, Marbella,&cr;Panama City, Republic of Panama운송관계&cr;서비스업1,989 의결권의 &cr;과반수 소유해당사항 없음 인터지스 ㈜ 1956.02.23부산광역시 중구 충장대로&cr;9번길 52 마린센터 13층화물운송업, 운송관계&cr;서비스업 및 하역업376,008 의결권의 &cr;과반수 소유해당 인터지스신항센터 ㈜ 2008.12.01경상남도 창원시 &cr;진해구 신항5로 15-67운송관계&cr;서비스업 및 하역업 10,399 의결권의 &cr;과반수 소유해당사항 없음 당진고대부두운영 ㈜ 2011.04.21충청남도 당진시 송악읍 &cr;고대공단2길 255항만 운영 및&cr; 관리8,485 의결권의&cr; 과반수 소유해당사항 없음 인터지스웅동센터 ㈜ 2011.11.07경상남도 창원시&cr;진해구 신항8로 110운송관계&cr;서비스업 및 하역업 12,315 의결권의 &cr;과반수 소유해당사항 없음연합물류(강음)유한공사2010.07.28No.5 Sugang Road, &cr;Xiagang Zone, Jiangyin City,&cr;Jiangsu Province, China화물운송업, 운송관계&cr;서비스업 및 하역업17,223 의결권의 &cr;과반수 소유해당사항 없음INTERGIS LOGISTICA LTDA.2014.09.19Av.Des,Moreira 2800,sala207-A &cr;Dionisio Torres,Fortaleza,CE화물운송업, 운송관계&cr;서비스업 및 하역업4,169 의결권의 &cr;과반수 소유해당사항 없음 인터지스중앙부두 ㈜ 1980.03.01부산광역시 중구 충장대로 9번길 52운수관련 서비스&cr;운수업9,560 의결권의 &cr;과반수 소유해당사항 없음 (주) 제주로해운물류(*2) 2016.12.13제주특별자치도 제주시 사라봉길 10 2층운송관계&cr;서비스업 및 하역업110 의결권의 &cr;과반수 소유해당사항 없음 동국시스템즈(주)(*3)&cr;(구. 디케이유엔씨)1997.09.12서울특별시 중구 을지로 5길 19 (페럼타워)컴퓨터용품 판매 및 &cr;정보처리 수탁관리 83,589 의결권의 &cr;과반수 소유해당DK UNC servico de T.I. LTDA2015.10.15Rua Irma Ambrosina, 77 - Sala &cr;04 - Bairro : Centro , &cr;CEP : 61760-000, Eusebio, Ceara, Brazil 정보처리 수탁관리782 의결권의 &cr;과반수 소유해당사항 없음Intergis Vina Co., Ltd2017.02.0713th floor, Detech Builiding, &cr;No.8 Ton That Thuyet, My Dinh 2, &cr;Nam Tu Liem District, Hanoi, Vietnam운송관계&cr;서비스업493 의결권의 &cr;과반수 소유해당사항 없음CE LINE 3 Corporation(*1)2014.02.19

Trust Company Complex, Ajeltake &cr;Island, Majuro, Republic of Marshall &cr;Islands MH 96960

운송관계&cr;서비스업13,533 실질지배력해당사항 없음CE LINE 4 Corporation(*1)2014.06.19

Trust Company Complex, Ajeltake &cr;Island, Majuro, Republic of Marshall &cr;Islands MH 96960

운송관계&cr;서비스업13,663 실질지배력해당사항 없음Korea Tonnage NO.16 &cr;Shipping Company S.A(*1)2016.11.09 BICSA FINANCIAL CENTER, 60th Floor, &cr;Balboa Avenue, Panama City, &cr;Republic of Panama.운송관계&cr;서비스업5,349 실질지배력해당사항 없음Korea Tonnage NO.17 &cr;Shipping Company S.A.(*1)2016.11.09BICSA FINANCIAL CENTER, 60th Floor, &cr;Balboa Avenue, Panama City, &cr;Republic of Panama.운송관계&cr;서비스업2,918 실질지배력해당사항 없음경희궁제일차(*1)2018.02.26서울 영등포구 국제금융로6길 15자산유동화업20,297 실질지배력해당사항 없음페럼제일차(*1)2018.05.09서울 중구 소공로 51, 12층자산유동화업34,042 실질지배력해당사항 없음제이비당진페럼빌&cr;전문투자형사모투자유한회사2016.09.09충청남도 당진시 송산면 송산로 123부동산서비스업38,308 의결권의 &cr;과반수 소유해당사항 없음경희궁제이차(*1)2019.01.24서울 영등포구 여의대로 14자산유동화업30,250 실질지배력해당사항 없음원펀치디케이제일차(*1)2019.05.09서울 영등포구 여의나루로 4길 18자산유동화업10,155 실질지배력해당사항 없음가온에스티(주)(*4)2009.11.04경기도 안양시 동안구 비산동 11071차 금속제조업4,178 의결권의 &cr;과반수 소유해당사항 없음

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부

※ 주요종속회사 여부 판단기준 : 최근사업연도말 자산총액 750억원 이상 &cr; (*1) 해당 특수목적 기업(SPC)은 소유지분율이 과반수 미만이나 해당 특수목적기업이 연결회사의 특정 필요에따라 활동을 수행하고 연결회사가 &cr; 특수목적기업의 운영에서 위험과 효익의 과반을 부담 및 획득하고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단 (기업회계기준해석서 2012호 10)&cr; (*2) 해당 법인은 2020년 2월10일 부 회사해산이 결정되었습니다. &cr;(*3) 동국시스템즈(주)는 디케이유엔씨에서 2020년 2월 3일부 로 상호변경 되었습니다.&cr; (*4) 전기 중 회생절차 종료에 따라 종속기업으로 분류되었습니다.

&cr;1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr;연결
	연결&cr;제외

2 . 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 동국제강주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DONGKUK &cr;STEEL MILL COMPANY LIMITED라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 동국제강 또는 DONGKUK STEEL MILL CO., LTD.라고 표기합니다.&cr;&cr;3. 설립일자 및 존속기간&cr; 당사는 1954년 7월 7일에 설립하였으며, 1988년 5월 9일에 한국거래소 유가증권시장에 상장되었습니다.&cr; &cr;4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; 주 소 : 서울특별시 중구 을지로 5길 19 (페럼타워) &cr; 전화번호 : 02-317-1114&cr; 홈페이지 : http://www.dongkuk.com

&cr;5. 중소기업 해당 여부&cr; 당사는 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr;6. 주요 사업의 내용&cr; 지배회사인 동국제강은 철강 제조 기업으로서 1960년대부터 큐폴라로(爐)를 시작으로 본격적으로 쇳물을 만들어왔습니다. 이 시기에 국내 민간 최초로 50톤 용광로를 운영하였습니다. 현대식 전기로(爐) 시대를 연 것도 동국제강입니다. 국내 최초로 15톤 교류 전기로를 시작으로 1990년대 초에는 직류 전기로를 도입, 양질의 형강과 철근의 대량 생산 시대를 열었습니다. 1971년 국내 최초로 후판 사업에 진출하면서 동국 제강의 사업구조는 봉형강류(철근, 형강)와 판재류(후판)로 재편되었습니 다. &cr;2015년 1월 1일 유니온스틸과의 합병으로 냉연강판 제조ㆍ판매업을 영위하고 있으며 동국제강의 주력 제품으로는 철근 , 후판, 형강, 냉연강판이 있습니다.&cr;

연결회사가 영위하는 사업은 지배회사인 당사를 포함한 철강 제조/판매업 [동국제강(주), DONGKUK STEEL CHINA, DONGKUK STEEL MEXICO, DONGKUK STEEL INDIA, DONGKUK STEEL THAILAND , 가온에스티(주)], 운송/하역/창고업 [인터지스, DKC. S.A., 인터지스신항센터, 인터지스로지스티카, Intergis Vina Co., Ltd , 인터지스중앙부두, 연합물류유한공사, 당진 고대부두운영 , 인터지스웅동센터, 제 주로해운물류, CE Line 3 Corporation , CE Line 4 Corporation , Korea Tonnage NO.16 Shipping Company S.A., Korea Tonnage NO.17 Shipping Company S.A. ] 중계무역업 [ DKI, DKC], 기 타 사업 [ 동국시스템즈(주), DK UNC servico de T.I. LTDA , 경희궁제일차, 경희궁제이차, 페럼제일차 , 제이비당진페럼빌전문투자형사모투자유한회사, 원펀치디케이제일차] 등이 있습니다. &cr; &cr; 기타 자세한 사항은 「II. 사업의 내용」을 참고하시기 바랍니다.

7. 계열회사에 관한 사항 &cr; 2020 년 3월 31 일 현재 당사를 포함하여 25개 의 계열회사로 구성되어 있습니다.&cr; 동 국제강 그룹에 속한 국내법인은 12개사, 해외법인은 13개사 입니다. 계열회사를 국내법인과 해외법인으로 분류하고, 국내법인을 업종별로 구분하면 다음과 같습니다. &cr;

① 철강/선재 제조업 (상장회사) : 동국제강 ㈜

(비상장회사) : 가온에스티(주)

② 하역/운송/창고업 (상장회사) : 인터지스㈜

(비상장회사) : 인터지스신항센터㈜, 아이앤케이신항만㈜, &cr; 당진고대부두운영㈜, 인터지스웅동센터㈜, &cr; 인터지스중앙부두 ㈜ , ㈜ 제주로해운물류

③ IT (비상장회사) : 동 국시스템즈㈜

④ 시설물유지관리업(비상장회사) : ㈜ 페럼인프라

⑤ 기타(해외법인) : DONGKUK INTERNATIONAL (DKI)

DONGKUK CORPORATION (DKC)

DKC S.A.

DONGKUK STEEL CHINA CO., LTD.

DONGKUK STEEL MEXICO,S.A. DE C.V.

연합물류유한공사

DONGKUK STEEL INDIA PVT LTD .

INTERGIS LOGISTICA LTDA.

DONGKUK STEEL (THAILAND) LTD.

DK UNC servico de T.I. LTDA.

INTERGIS VINA Co., LTD.

INTERGIS USA Inc.

PACTRA-INTERGIS MEXICO S. de R.L. de C.V.

⑥ 기타(국내) : 제이비당진페럼빌전문투자형사모투자유한회사

※ 부산인터내셔널터미널㈜ 지분매각으로 계열 제외 (2016.07.28)&cr; ※ 국제종합기계㈜ 및 그 자회사인 Branson Machinery LLC, 안휘국제경전기계유한공사 지분매각으로&cr; 계열 제외 (2016.09.20)&cr; ※ 디케이유아이엘 ㈜ 및 그 자회사인 DK UIL Vietnam Co.,Ltd, DK UIL(H.K.)Limited, DK UIL(Tianjin) &cr; Electronics Co.,Ltd, DK유테크 ㈜ 는 지분매각으로 계열 제외 (2016.12.13)

※ 유니온코팅 ㈜ 은 회사청산으로 계열 제외 (2016.12.27)&cr; ※ 인터지스의 자회사인 INTERGIS VINA Co., LTD. 계열 추가 (2017.02.15)&cr; ※ DK아즈텍 법원회생결정으로 계열제외 (2017.04.04)&cr; ※ 무석장강박판유한공사 회사청산으로 계열제외 (2017.10.13)&cr; ※ 인터지스의 자회사인 ㈜제주로 해운물류를 인수함으로써 계열 편입(2018.05.01)&cr; ※ 가온에스티(주)는 출자전환을 통한 지분확보로 계열 편입(2018.09.01)&cr; ※ 제이비페럼빌전문투자형사모투자유한회사는 지분확보로 계열 편입(2018.12.01)&cr; ※ 인터지스는 팍트라인터네셔널과 JV(Joint Venture)를 함으로써 미국 및 멕시코 해외 계열 편입&cr; (미국 : 2019.5.8, 멕시코 : 2019.4.22)&cr; ※ Pactra International Mexico S. de R.L. de C.V. 에서 Pactra-Intergis Mexico S. de R.L. de C.V.&cr; 로 법인명 변경 (2019.11.08) &cr;

8. 신용평가에 관한 사항 &cr; &cr;- 당사가 최근 3년간 신용평가기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다 .

평가일	평가대상 유가증권 등	평가대상 유가증권의&cr;신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가구분
2020년 03월 27일	없음(기업신용평가)	BBB- (안정적)	NICE신용평가 (AAA~C)	본평정
2019년 12월 20일	기업어음	A3-	한국기업평가 (A1~D)	정기평정
2019년 12월 20일	없음(기업신용평가)	BBB- (안정적)	한국기업평가 (AAA~D)	본평정
2019년 12월 16일	기업어음	A3-	NICE신용평가 (A1~D)	정기평정
2019년 08월 27일	없음(기업신용평가)	BBB- (안정적)	한국신용평가 (AAA~D)	본평정
2019년 05월 09일	기업어음	A3-	한국기업평가 (A1~D)	본평정
2019년 05월 09일	없음(기업신용평가)	BBB- (안정적)	한국기업평가 (A1~D)	정기평정
2019년 04월 29일	기업어음	A3-	NICE신용평가 (A1~D)	본평정
2019년 03월 18일	없음(기업신용평가)	BBB- (안정적)	NICE신용평가 (AAA~C)	본평정
2018년 12월 26일	기업어음	A3-	한국기업평가 (A1~D)	정기평정
2018년 12월 26일	없음(기업신용평가)	BBB- (안정적)	한국기업평가 (AAA~C)	본평정
2018년 12월 12일	기업어음	A3-	NICE신용평가 (A1~D)	정기평정
2018년 05월 04일	기업어음	A3-	NICE신용평가 (A1~D)	본평정
2018년 04월 27일	기업어음	A3-	한국기업평가 (A1~D)	본평정
2018년 04월 27일	없음(기업신용평가)	BBB- (안정적)	한국기업평가 (AAA~C)	정기평정
2018년 03월 16일	없음(기업신용평가)	BBB- (안정적)	NICE신용평가 (AAA~C)	본평가

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장1988년 05월 09일--

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

- 지배회사 및 주요종속회사의 최근 5사업연도 주요 연혁 은 아래와 같습니다.

회사명	주요사업의 내용	회사의 연혁
동국제강(주)	봉형강, 후판 및 &cr;냉연강판 제조 및 판매	2015. 01 유니온스틸과 합병 등기&cr;2016. 06 브라질 CSP 일관제철소 화입&cr;2016. 07 부산공장 No.9 착색도장설비(CCL) 가동&cr;2017. 03 브라질 CSP 제철소 슬래브 당진 입고&cr;2019. 05 철강업 최초 통합환경허가 획득
인터지스(주)	화물운송업, 운송관계&cr;서비스업 및 하역업	2015. 09 인터지스중앙부두 주식회사 인수 운영개시&cr;2017. 02 베트남 법인 INTERGIS VINA CO., LTD 설립&cr;2018. 02 주식회사 제주로 해운물류 인수 운영개시&cr;2019. 04 인터지스-팍트라, 미국·멕시코 합작투자계약 체결
동국시스템즈(주)	IT 부문	2020. 02 디케이유엔씨 상호변경

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr; 당사의 본점 소재지는 서울특별시 중구 을지로 5길 19(수하동, 페럼타워) 입니다.&cr;&cr; 나. 경영진의 중요한 변동&cr; 최근 5사업연도 중 당사 경영진의 주요 변동 사항은 다음과 같습니다.

2015.01 장세욱 사장 대표이사 부회장 취임

2015.07 장세주 회장 대표이사 사임&cr; 남윤영 사장 대표이사 사임

2019.03 김연극 사장 대표이사 취임&cr; 장세욱 부회장 대표이사 각자 대표

&cr;다. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 &cr;

○ 동국제강(주)&cr;

2014년 10월 13일 이사회 결의를 통해 재무구조 안정화와 사업통합 운영을 통한 경쟁력 강화 및 경영합리화를 위하여 2015년 1월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 유니온스틸을 소규모합병 방식으로 흡수합병하였습니다.&cr; &cr; [합병에 대한 개요]

구분	합병법인	피합병법인
회사명	동국제강	유니온스틸
상장구분	주권상장법인	주권상장법인
주요사업	봉강, 후판, 형강 및 제조ㆍ판매	컬러, 도금, 냉연강판 제조ㆍ판매
합병비율	1	1.7779383
합병신주 수량	6,534,252주
합병기일	2015년 1월 1일

&cr; 자세한 사항은 2014년 11월 11일 증권신고서(합병), 주요사항보고서(합병결정), &cr;2015년 1월 2일 증권발행실적보고서(합병 등)을 참고하시기 바랍니다.

&cr; 라 . 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;&cr; ○ 동국제강(주)&cr; &cr; 동국제강의 주력 제품은 철근, 후판, 형강이며, 2015년 1월 1일 유니온스틸(주)와의 합병으로 냉연강판 제조ㆍ판매업을 영위하게 되었습 니 다 .

&cr;마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr;

○ 인터지스(주)&cr;&cr; 1) 한국거래소 유가증권시장 상장&cr; 인터지스는 중국내 항만 및 물류창고 건설, 부산 신항 2-3단계 건설참여 및 배후부지물류센터 건설, 경인운하 인천터미널 사업, 당진고대부두 운영사업 등 국내외 인프라구축을 위한 투자를 진행중에 있습니다. 이러한 인터지스의 중장기 비전 달성과 재원마련을 위해 2011년 12월 16일 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다.&cr;

- 상장예비심사 청구서 제출 (2011년 8월 23일, 한국거래소)

- 상장예비심사 통과 (2011년 10월 20일, 한국거래소) &cr; - 유가증권시장 신규상장 (2011년 12월 16일)&cr; &cr; - 상장개요

공모전 주식수	공모주식수	공모후 주식수	공모가격	공모금액
8,720,310주	5,835,000주&cr;(신주모집 4,418,250주)&cr;(구주매출 1,416,750주)	13,138,560주	1주당&cr;10,000원	584억원&cr;(신주모집 442억원)&cr;(구주매출 142억원)

&cr;2) 주식분할 후 신주 상장&cr; 2015년 3월 23일 제59기 정기주주총회에서 주식분할(정관변경)을 결의하였습니다.&cr;&cr; - 변경1주당 가액 : 주당 1,000원 → 주당 500원&cr; - 발행주식의 총수 : 14,871,381주 → 29,742,762주&cr; - 신주권 상장일 : 2015년 5월 13일&cr;&cr;3) 전환권 행사로 인한 신주 상장&cr; 2016년 12월5일 전환사채 CB 전환권 행사에 따라 추가 상장 되었습니다. &cr;&cr; - 전환행사금액 : 20,000,000원&cr; - 발행주식수 : 5,112주 &cr; - 발행주식의 총수 : 29,742,762주 → 29,747,874주

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

&cr;가. 증자(감자)현황

2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2014년 07월 04일유상증자(주주배정)보통주27,000,000 5,000 5,550 2015년 01월 02일-보통주6,534,252 5,000 6,228 2016년 04월 15일전환권행사보통주5,531 5,000 8,380 2016년 04월 18일전환권행사보통주477 5,000 8,380 2016년 04월 19일전환권행사보통주1,180 5,000 8,380 2016년 04월 20일전환권행사보통주119 5,000 8,380 2016년 04월 28일전환권행사보통주5,000 5,000 8,380 2016년 05월 02일전환권행사보통주3,590 5,000 8,380 2016년 05월 09일전환권행사보통주6,410 5,000 8,380 2016년 07월 14일전환권행사보통주357 5,000 8,380 2016년 08월 02일전환권행사보통주749 5,000 8,380 2016년 11월 25일전환권행사보통주294 5,000 8,380 2016년 11월 28일전환권행사보통주1,193 5,000 8,380 2016년 11월 29일전환권행사보통주952 5,000 8,380 2016년 11월 30일전환권행사보통주15,028 5,000 8,380 2016년 12월 12일전환권행사보통주1,193 5,000 8,380 2016년 12월 13일전환권행사보통주2,387 5,000 8,380 2016년 12월 15일전환권행사보통주1,789 5,000 8,380 2016년 12월 16일전환권행사보통주596 5,000 8,380 2016년 12월 23일전환권행사보통주298 5,000 8,380 2016년 12월 28일전환권행사보통주14,492 5,000 8,380 2017년 01월 02일전환권행사보통주384 5,000 8,380 2017년 01월 05일전환권행사보통주1 5,000 8,380 2017년 01월 13일전환권행사보통주11,933 5,000 8,380 2017년 01월 19일전환권행사보통주123 5,000 8,380 2017년 01월 24일전환권행사보통주119 5,000 8,380

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
- 상장일 ('14.07.15)
- 유니온스틸과의 흡수합병으로 인한 신주발행&cr;- 상장일 ('15.01.16)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)
- 동국제강84CB (舊 유니온스틸39CB)

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황

나. 미상환 전환사채 발행현황

2020년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)

(기준일 : )

2016.12.162020.06.1650,000 기명식 보통주2017.12.16&cr;~2020.06.15100 8,086 50,000 6,183,527 ※ 전환가액&cr;(단위:원) 50,000 ------

종류＼구분	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상&cr;주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
						전환비율&cr;(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
제88회 &cr;기명식 이권부&cr;무보증 사모 전환사채
합 계	-	-	-

※ 자세한 내용은 동국제강 주요사항보고서(전환사채권발행결정) 공시('16.12.14)를 참고하시기 바랍니다.&cr;※ 전전기 시가하락에 따른 행사가액 조정(11,552원 → 10,205원)이 있었습니다. 자세한 내용은 전환가액의 조정 안내공시('18.03.16)를 참고하시기 바랍니다.&cr;※ 전전기 시가하락에 따른 행사가액 조정(10,205원 → 9,066원)이 있었습니다. 자세한 내용은 전환가액의 조정 안내공시('18.09.17)를 참고하시기 바랍니다.&cr; ※ 전전기 시가하락에 따른 행사가액 조정(9,066원 → 8,086원)이 있었습니다. 자세한 내용은 전환가액의 조정 안내공시('18.12.17)를 참고하시기 바랍니다.

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주- - 200,000,000 -110,489,447 7,356,160 117,845,607 -15,056,710 7,356,160 22,412,870 -- - - -15,056,710 7,356,160 22,412,870 -- - - -- - - -95,432,737 - 95,432,737 -2,907,520 - 2,907,520 -92,525,217 - 92,525,217 -

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주907,520 2,000,000 - - 2,907,520 -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주907,520 2,000,000 - - 2,907,520 -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주 - - - - - -우선주- - - - - -보통주907,520 2,000,000 - - 2,907,520 -우선주- - - - - -

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

※ 당분기중 자기주식 2백만주 취득. 자기주식취득결과보고서 공시('20.04.01)를 참고하시기 바랍니다.

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주95,432,737 - 우선주- - 보통주2,907,520 자기주식우선주- - 보통주- - 우선주- - 보통주- - 우선주- - 보통주- - 우선주- - 보통주92,525,217 - 우선주- -

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항&cr;&cr;1) 이익배당&cr;① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

&cr;2) 중간배당

① 이 회사는 6월30일 24시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일이후 45일 이내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산 액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금 과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을&cr; 위해 적립한 임의준비금의 합계액

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립 하여야 할 이익준비금

④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구,신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다.

⑤ 중간배당을 할 때에는 제9조의 우선주식의 수와 내용에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

&cr;3) 배당금지급청구권의 소멸시효&cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이를 회사에 귀속한다.&cr;

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나. 주요배당지표

5,000 5,000 5,000 -120,409 -68,509 -297,855 -7,241 -129,997 -444,923 -1,278 -725 -3,157 - - - - - - - - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - -

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제67기 1분기	제66기	제65기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

※ 연결당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다. &cr;※ 현금배당금총액 및 주당 현금배당금은 해당 사업연도에 대하여 당사 정기주주총회에서 결의한 &cr; 현금배당금을 기재하였습니다 .

※ 연결현금배당성향은 연결당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율을 백분율로 계산한 수치입니다.&cr;※ 주당순이익은 기본주당이익(손실)을 기재하였습니다.

II. 사업의 내용

&cr; 1. 사업의 개요&cr; 지배회사인 동국제강은 철강 제조기업으로서 1960년대부터 큐폴라로(爐)를 시작으로 본격적으로 쇳물을 만들어왔습니다. 이 시기에 국내 민간 최초로 50톤 용광로를 운영하였습니다. 현대식 전기로(爐) 시대를 연 것도 동국제강입니다. 국내 최초로 15톤 교류 전 기로를 시작으로 1990년대 초에는 직류 전기로를 도입, 양질의 형강과 철근의 대량 생산 시대를 열었습니다. 1971년 국내 최초로 후판 사업에 진출하면서 동국 제강의 사업구조는 봉형강류(철근, 형강)와 판재류(후판)로 재편되었습니 다. 동국제강의 주력 제품은 철근, 후판, 형강이며, 2015년 1월 1일 유니온스틸(주)와의 합병으로 냉연강판 제조ㆍ판매업을 영위하게 되었습니다. &cr; &cr;사업내용의 구성은 K-IFRS 기준에 따라 연결대상 주요종속회사(자산규모 750억원 이상)가 영위하는 사업으로 철강/냉연강판 제조 및 판매 의 철강부문 (동국제강, DONGKUK STEEL CHINA ) 화물운송 및 하역업의 운송부문 (인터지스), 중계무역업의 무역부문(DKI, DKC), IT부 문 (동 국 시 스템즈(주)) 중심으로 작성되 었습니다 .&cr; &cr; ■ 철강 부문&cr; &cr;가. 업계의 현황&cr; &cr; (1) 산업의 특성&cr; 지배회사 (동국제강)를 비롯해 주요종속회사가 영위하는 철강산업은 건설, 조선, 자동차, 가전을 비롯한 전 산업에 기초소재를 공급하는 산업으로서 철광석, 철스크랩 등을 용해하여 열연, 냉연, 강관, 봉형강 등을 만들어내는 산업이며, 대표적인 전략산업으로 정부의 적극적 정책지원과 민간의 경영노력이 조화를 이루어 한국경제성장의 견인차 역할을 해왔습니다. 철강산업은 과거 놀라운 고도성장을 이룩해왔습니다. 하지만 이제는 다른 여러 선진국과 마찬가지로 국내적으로 수요정점기를 지나 저성장세로 들어섰으며, 중국 철강산업이라는 강력한 변수를 포함하여 세계 철강산업의 환경도 더욱 경쟁적으로 변할 전망입니다. 이러한 미래에 직면한 한국 철강산업이 안정적으로 발전하기 위해서는 기술 및 경영상의 성장전략을 모색하는 한편 환경규제 강화와 미래 추세에 대응하는 다양한 전략이 필요합니다.&cr; &cr;(2) 산업의 성장성&cr; 철강산업은 건설, 조선, 자동차, 가전 등과 밀접한 관계를 맺고 있으며, 유럽 경제위기, 중국발 공급과잉, 조선경기 하락 등 세계 경제에 대한 불확실성 속에서도 세계 조강 생산량은 꾸준한 증가세를 보이고 있습니다. 우리나라의 조강 생산도 지속적인 철강설비 확충과 건설, 조선, 자동차, 가전 등 수요 확대로 증가하였습니다. 철강업계는 국내 철강 설비 투자를 확대하여 국내 자급률을 향상시키고, 수출 확대를 통해 무역수지를 개선하고 있으며, 고용창출에도 기여하고 있습니다.&cr; &cr;(3) 경기변동의 특성&cr; 철강산업의 경기 변동에 영향을 주는 것은 철강 수요산업입니다. 대표적인 철강 수요산업은 건설, 조선, 자동차, 가전산업 등이 있으며 경기변화에 민감한 특징을 지니고 있습니다. 이러한 수요산업군의 성장은 철강산업의 성장을 견인하며, 건설경기의 위축, 가전 산업 및 자동차 산업의 부진 등 전방산업의 수요침체가 철강제품의 수요 감소를 초래합니다. 통상 경기회복의 초기단계에 호황을 누리나 근래 저성장 시대를 맞아 경기사이클이 짧아지고 상하 진폭이 좁아져 정부의 부동산, 건설 부양 정책의 방향성에 의해 많은 영향을 받고 있습니다.&cr; &cr;(4) 경쟁요소 &cr; 철강산업의 주 경쟁요인은 주원료인 철광석, 고철, 슬래브, 핫코일 등의 가격변동에 따라 결정되며 , 설비 자동화와 기술 향상을 통하여 생산성을 향상시키고, 지속적으로 원가를 절감해 가는 것이 최우선 과제입니다. 회 사는 브라질 고로사업 등을 통하여 안정적인 성장을 도모하며 글로벌 성장의 추진력을 확보하고 있습니다. 또한 고급화 전략의 설비투자와 연구개발을 통해 경쟁력을 갖추고 있습니다. 특히 가전 및 건설 분야에서 제품을 브랜드화하여 차별화를 이루고 있으며, 컬러강판 제품에 대해서는 세계 일류상품의 세계적인 경쟁력을 갖추고 있습니다 .&cr;&cr; (5) 관련법령 또는 정부의 규제 등 &cr; 지배회사(동국제강)는 『온실가스 에너지 목표관리 등에 의한 운영지침』 제30조에 의해 관리대상업체로 지정받아 2012~2014년 온실가스 에너지 이행실적평가를 수행하였으며, 해당연도 모두 배출목표를 달성하였습니다. 또한 『온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률』 제8조에 따라 할당대상업체로 지정받아 2015년부터 시작된 배출권거래제에 참여하고 있습니다. &cr; ( XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 참조)&cr; &cr; 나. 회사의 현황&cr;&cr;○ 지배회사 (동국제강 )&cr; &cr; ( 1) 영 업개황

지속된 제조업 부진, 미·중 무역분쟁 및 코로나 바이러스의 영향으로 올해 세계 경제가 대공황 이후 최악의 경기 침체를 겪을 것이라고 IMF가 예측했습니다. IMF는 세계 경제전망에서 올해 세계 경제 성장률을 마이너스로 전망했습니다. 세계 철강 시황 또한 글로벌 경기 위축과 철광석 가격 급등 등의 여파로 수익성이 크게 악화되고 있습니다.&cr; &cr; 전년 동기 대비 매출액은 1,172억 원 감소하여 매 출 1조 1,144억원 을 기록하였습니다. 당 분기 영업이익은 전년 동기 대비 179억원 증가한 481억원이며, 당분기 순손실은 72억원 입니다 . 봉/형강 사업부의 매출액은 4,979억원, 후판사업부의 매출액은 1,670억원 , 냉연사업 부(컬러/도금/냉연강판)의 매출액은 4,026억원이며 기타부문에서 468억원을 실현하였습니다. 변 화하는 시장 환경에 따른 전략적 판매 포트폴리오를 구축하여 고수익 제품군(봉 /형강,냉연)을 중심으로 판매량을 확대하기 위한 노력을 기울이고 있습니다 .&cr; &cr; 근래 철강산업은 공급과잉과 수요부진에서 벗어나지 못하고 있습니다. 이러한 환경 속에서 포항제강소 코일철근 설비 투자 및 부산공장 프리미엄 컬러강판 생산 라인 증설 등의 신규 투자로 원가경쟁력 확보와 품질 고도화를 위해 매진하고 있습니다. 2016년 상반기부터는 당사의 숙원 사업이었던 브라질 CSP 프로젝트(연간 슬래브 300만톤 생산 제철소)가 마무리되어, '16.9월 Ramp-up 달성이후 브라질 CSP에서 본격적인 상업생산이 시작되었으며 동국제강의 후판 사업 경쟁력은 한층 높아질 것으로 기대하고 있습니다. 당사는 앞으로 전략제품에 마케팅역량을 집중하고 다양한 수요조사를 통한 신시장 개척, 신제품 개발에 주력하여 고부가가치 제품개발 및 판매에 집중하고 있습니다. 특히 고수익 제품의 가전, 건재 컬러 제품에 마케팅 및 영업력 을 집중하여 이익을 개선하고 있습니다.

&cr; (2) 시장점유율

(단위:%)

구 분	2020년 1분기	2019년	2018년
봉강(수입제외)	22	24	25
후판(수입제외)	12	11	11
H형강(수입제외)	34	31	34
컬러	34	35	36
냉연, 도금	5	5	6

※ 봉강, 후판, 형강은 한국철강협회에 등록된 사별 매출수량 대비 당사 매출수량 비율입니다.&cr; 컬러, 냉연, 도금강판은 철강신문을 참고하여 작성하였습니다.&cr; ※ 컬러 : CCI, CCEI, CCGI, CCLI, CCAI&cr; 냉연, 도금 : PO, FH, CR, EGI, GI, ZnAl도금강판, GA, AL도금강판

&cr; (3) 시장의 특성&cr; 당사는 서울에 본사가 있으며, 인천공장에 봉강사업부, 포항공장에 형강사업부, 당진공장에 후판사업부, 부산공장에 냉연사업부가 위치해 있습니다. 주요 수요업체는 조선사, 건설사, 가전사, 기계 제조사 등이며 이들 산업에 의해 영향을 받고 있습니다. 봉/형강사업의 전방산업은 건설산업으로 국내 건설경기 및 정부의 부동산 정책 등에 영향을 받고 있습니다. 후판사업의 수요산업은 건설업 및 조선업인데 근래 건설 및 조선경기 불황으로 어려움을 겪고있습니다. 냉연사업은 가전, 건자재 제품이 주력으로 가전 및 건설시장에 영향을 받고 있습니다. &cr;&cr; (4) 조직도

동국제강조직도(2019.12.31).jpg 동국제강조직도(2020. 3.31)

<연결대상 주요 종속회사> &cr;

○ 동국제강(중국) 유한공사(DONGKUK STEEL CHINA CO.,LTD.)&cr;&cr; (1) 영업개황 &cr; 중국 정부의 경기 부양책 발표 및 코로나 사태 안정으로 철강재 수요에 대한 기대가 상승하여, 가격 등락 후 약세를 유지 중이고 사회 재고는 소폭 감소하였으나 여전히 전년 동기 대비 높은 수준을 유지하고 있습다. 미국/유럽의 코로나19 확산으로 글로벌 경기 불확실성이 커지자, 중국 내수 가격이 다시 하락으로 전환되었으며, 중국 정부의 현재 수준 경기 부양책으로는 철강재 가격 반등이 어렵다는 의견이 우세합니다.&cr;&cr;코로나 19 영향으로 수출은 감소, 내수는 소비 진작 정책에도 불구 여전히 위축된 상태입니다. 시장 분위기는 가격 하락 지속 및 수출 물량 감소로 추가 하락을 우려한 수요가들 구매를 중단하고 관망 중이며, 중국내 현화(現貨) 가격이 약세를 보이고 있어 관망세는 더욱 증가할 것으로 예상됩니다. 향후 시장은 여전히 관망세가 유지될 가능성이 높아 단기간 V자 회복은 어렵다는 의견이 우세한 상황이고, 중소형 민영 단압밀의 자금/재고 부담이 지속 증가하고 있어 가격 경쟁이 지속될 가능성이 높아 가격 상승은 기대하기 어려울 것으로 판단되며, 향후 코로나 19의 세계각국의 방역 통제 완료 후에 경기 회복 시간이 일정기간 지난 후에 철강시장이 정상화 될 것으로 판단됩니다.

(2) 시장점유율&cr; "중국 시장 내 시장점유율이 미미하여 작성을 생략합니다."&cr; &cr; ■ 운송 부문&cr; &cr; 가. 업계의 현황&cr;&cr;(1) 산업의 특성&cr;물류산업은 경제성장률, 수출입 물동량, 내수시장 등에 영향을 받으며, 특히 주요 수요산업인 철강산업, 조선산업, 유통산업의 업황에 많은 영향을 받는 특징을 가지고 있습니다. 또한 세계 교역량이 갈수록 증가함에 따라 미국, 유럽, 중국, 일본 등 주요국들의 경제성장이 국내 물류산업에 미치는 파급효과가 증가하고 있는 추세입니다. 또한, 최근 세계적으로 물류가 경쟁력 강화의 주요 개선대상으로 부각되면서 물류의 효율화를 위한 정부와 기업체들의 투자와 노력확대가 세계적인 조류를 형성하며 지속적으로 진행되고 있습니다. 또한 해운업은 식량, 에너지, 원자재, 생필품 등을 수요와 공급의 원칙에 따라서 원하는 시기에 필요한 장소로 수송하는 서비스 산업인 동시에 선박을 확보하는데 대규모의 자금이 투하되는 대표적인 자본집약적 산업입니다. 국가간의 장벽에 구애받지 않고 전세계를 상대로 산업 활동이 이루어지는 완전경쟁 산업이고, 특히 우리나라의 경우는 국민경제의 성장에 필수적인 원자재 및 수출입 상품의 90% 이상을 운송하는 관계로 국가의 기간산업 이라고 할 수 있습니다.&cr; &cr; (2) 산업의 성장성&cr; 물류산업은 비용절감이 가장 중요한 원천중의 하나로 인식되어지면서 인력 및 장비 등의 투자가 활발히 이루어지고 있고 그 위상도 예전에 비해 높아졌습니다. 또한 각종 신사업의 등장과 성장에 필수적인 산업으로 인정되면서 성장 가능성이 매우 높습니다. 또한 세계물동량에 의해 기본적 수요가 결정되는 해운업은 세계적인 경기침체로 인한 해송 물동량의 감소로 성장이 둔화 되었으나, 이후 세계경기 회복으로 인한 물동량의 증가에 따라 점차 회복 추세에 있습니다. &cr;최근 코로나19의 여파로 보호 무역주의의 강화 및 사회구조의 변화가 예상되는 등 불확실성이 다소 증가하고 있으나 각종 산업에서 차지하는 물류의 중요성이 높은만큼 미래의 변화가 물류산업의 신성장동력이 될 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.&cr; &cr; (3) 경기변동의 특성&cr; 물류산업은 경기변동에 선행적으로 반응하며, 대내외 경영여건 변화에 따른 타 산업의 생산량 및 세계 교역량 등 경기변화에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. 또한, 환율, 컨테이너 용선지수나, 건화물 운임지수 등에 의하여 수익성에 큰 변동이 발생합니다. 비용측면에서 선박원가나 유가 등에 의해서도 수익이 크게 영향을 받게 됩니다. 최근 코로나19 감염 확산의 영향으로 전세계에서 국경 폐쇄, 외국인 입국 금지 등의 조치가 시행되어 선박, 항공 등의 감편 영향으로 운임 상승하였으며, 공장 셧다운과 원자재 및 부품 공급의 어려움 등으로 생산량이 급감하였습니다. 최근 중국을 시작으로 생산시설 가동이 재개되고 있으나 교역량 회복으로 이어질 수 있는지는 미지수이며, 향후 경기변동에 대한 불확실성이 증가하고 있습니다.&cr; &cr; (4) 경쟁요소&cr; 물류산업은 민간투자의 활성화와 대기업 및 외국자본의 시장진입으로 국내기업은 경쟁력 제고를 위하여 노력하고 있으며, 주요 경쟁요소는 가격 및 고객서비스라고 할 수 있습니다. 진입장벽이 낮은 물류산업의 특성과 산업 간의 경계가 허물어지면서 경쟁이 심화됨에 따라 경쟁 우위를 위한 업체들의 노력이 강화되고 있으며 리스크 관리 및 대응능력과 친환경 역량 강화 및 IT를 접목한 물류 서비스 질적 향상 등이 주요 경쟁요소가 되고 있습니다. 또한 코로나19 이후 시장의 패러다임 변화에 대한 대응력이 중요해질 것으로 예상됩니다. 해운산업은 선대의 대형화와 북미, 구주, 동남아, 일본 등 전략적인 제휴 등으로 선사들의 경쟁이 심화되고 있는 완전경쟁시장이며, 규모의 경제가 작용하여 대형선사가 원가 측면에서 우위를 차지하고 있습니다. 이러한 주요 선사들의 선박 대형화와 선복량 공급 경쟁의 영향으로 가격 경쟁이 치열해지고 있습니다.&cr; &cr; 나. 회사의 현황&cr;&cr; ○ 인터지스&cr;&cr; (1) 영업개황&cr; 인터지스의 2020년 1분기 매출실적은 전년동기 대비 12억원 증가한 1,046억원이며, 영업손실은 2억원입니다. &cr;사업부문별로 살펴보면, 하역부문은 중국 항만 작업 중단 및 환율 상승의 여파로 수입 화물이 감소한 영향으로 전년대비 매출액 69억원이 줄어든 180억원입니다. 운송부문은 3PL 부문 영업 확대 등의 영향으로 전년대비 매출액 61억원이 증가한 464억원을 달성하였습니다. 해운부문의 경우 코로나19의 감염 확산으로 글로벌 경기 침체 및 부정적 시황의 영향을 받고 있으나 정기선 부문의 물량 증가로 206억원의 매출액을 실현하였습니다. 포워딩부문의 매출액은 수출 물량 증가에 따른 98억원이며, 기타 상품 및 용역매출은 98억원을 달성하였습니다.&cr; &cr; (2) 시장점유율&cr; "운송시장은 범위가 광대하고 정확한 통계수치가 없으며, 회사의 시장점유율이 미미하여 작성을 생략합니다."&cr; &cr; (3) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;&cr;① 베트남 법인 설립&cr;3PL 물류의 활성화와 포워딩 해외네트워크 강화를 위하여 베트남 포워딩 법인을 2017년 2월 7일 설립 완료하여 3월부터 운영을 시작하였습니다. 해상 및 항공물류의 특화 서비스 창출에 노력하고 있으며, 베트남 법인을 발판으로 동남아 지역 네트워크 구축을 계획하고 있습니다. &cr; &cr;② 일괄물류서비스 강화 및 유통물류 신규진출&cr;회사는 일괄물류서비스의 역량 강화 및 유통물류 진출을 위한 전담조직을 신설하여 운영하고 있으며 향후 물류센터 확보 및 IT개발, 스마트화를 통하여 유통물류사업을 강화해나갈 계획입니다. &cr; &cr; ③ 인 터지스-팍트라, 미국·멕시코 합작투자계약&cr;북중미 물류시장 공략을 위하여 포워딩 기업인 팍트라인터내셔널과 각각 50:50 지분 투자한 합작법인을 미국 애틀란타(Intergis USA Inc.)와 멕시코 몬테레이(Pactra-Intergis Mexico S. de R.L. de C.V.)에 설립 하였습니다. 양사가 보유한 물류 노하우와 인프라를 활용하여 현지 고객사에 최적의 물류서비스를 제공하고 나아가 사업영역을 적극 확대해 나갈 계획입니다.&cr;

■ 무역 부문 &cr; &cr; 가. 업계의 현황&cr;&cr;(1) 산업의 특성&cr; 지배회사의 주요사업인 철강산업은 개발도상국들의 수출 확대, 선진국의 내부 수요감소에 직면하고 있으며, 미국의 트럼프 행정부의 보호무역 주의로 무역장벽이 높아져 통상 마찰이 높아지고 있습니다. 이 에 따라 해외 판매법인들은 대외 거래를 통해 축적한 노하우와 해외 네트워크 신용도를 활용하여 여러가지 업무를 수행하고 있습니다. 제조업, 물류업 등 트레이딩 연관 사업에 대한 투자 기능, 해외 소매 유통상 및 최종 수요가에 대한 생산 및 판매를 지원하는 수입 대행, 보험, 금융, 운송 업무 등을 제공하고 있습니다. &cr; &cr; (2) 산업의 성장성&cr; 철강산업은 전세계적으로 일정부분 과점화가 이루어져서 경제상황이 좋지 않을땐 가격 협상력이 떨어지며, 고용없는 성장 등 불안정한 시장상황이 발생할수 있으나, 그럼에도 불구하고 전세계적으로 연평균 3~4%대의 성장세 를 기록하고 있습니다.&cr; 이는 철강이 국가 기간산업인 자동차, 조선등 산업전반과 밀접한 관계를 맺고있으며, 중동, 아프리카등은 성장잠재력이 풍부해 향 후 소비와 생산의 유망지역으로 전망됨으로 전반적인 기초산업의 느린 성장세에도 불구하고 향후 꾸준한 수요확대를 불러올 것으로 기대됩니다.&cr;

(3) 경기변동의 특성

철강 무역업은 국내외 철강 수요공급 및 경기에 따라 영향을 받으며 연말보다는 연초, 동절기보다는 하절기에 거래량이 많은 편입니다. 저성장의 선진국보다는 고성장의 개발도상국에서 수요가 크게 증가하는 특성을 가지나 최근 해외에서 유입되는 다양한 제품들로 인해 경쟁이 심화되면서 품질에 초점을 맞추어 경쟁력을 확보하는 것이 중요합니다. 무역업의 특성상 전반적인 사회, 경제, 문화적인 요인들에 많은 영향을 받습니다.

&cr; (4) 경쟁요소&cr; 철강 무역업의 주 경쟁요인은 구매품의 원가와 판매 단가 간의 차이를 통한 마진 확 보에 달려있습니다. 주 공급원인 한국의 설비 신예화를 통한 생산성의 향상으로 제품원가를 낮추고, 품질 향상을 통해 경쟁력을 확보할 수 있습니다. &cr; &cr; 나. 회사의 현황&cr;&cr; ○ DKI&cr;&cr; (1) 영업개황

철강제품의 수입판매에서 가장 큰 영업적인 변수는 내수산 가격 대비 수입산의 가격경쟁력이기 때문에, 북미지역의 내수산 가격이 수입국(한국, 중국)보다 높을 경우 판매량과 판매가격이 향상되는 경향이 높습니다. 후판은 공급초과, 수요부족, 재고부담으로 관망세가 이어지고 있으며, 냉연은 공급과잉으로 인해 수익율이 높지 않으며, 멕시코 및 동남아 국가 등 수입산의 지속적인 유입으로 영업환경이 악화 되고 있습니다. 2020년 1분기는 시장가격 하락에 따라 매출액은 전년 동기 대비 62억원 감소한 905억원, 영업이익은 83억원 감소한 34억원을 달성하였습니다.

&cr; ( 2) 시장점유율 &cr;"미국 시장 내 시장점유율이 미미하여 작성을 생략합니다. "&cr; &cr; ○ DKC&cr; &cr; (1) 영업개황 &cr;신종 코로나 감염확대로 신규 건설안건의 지연, 일시중지가 본격화되고 있는 상황에 가하여 동경제철이 2020년 4월 이후 신규계약 제품가격을 대폭 인하하여 수요가들의 가격하락을 기대하는 관망세가 더욱 짙어 지고 있습니다.이러한 유통량 감소로 인한 제품가격의 하락과 전부터 지속되고 있는 세계적인 과잉재고 영향으로 일본제철, JFE스틸 등 일본 고로 메이커들은 일부 제철소의 조업휴지 더 나아가서는 일부폐쇄를 결정하는 등 과단성 있는 조치를 통하여 수익성 개선에 주력하고 있습니다. 신종 코로나 감염확대로 인한 경제활동 축소 및 과잉재고로 인한 가격하락으로 계속해서 철강업계의 경영환경은 난국이 예상됩니다.

&cr; (2) 시장점유율 &cr;"일본 시장 내 시장점유율이 미미하여 작성을 생략합니다."

&cr; ■ IT 부문&cr;&cr;○ 동국시스템즈(주)&cr;&cr;가. 업계의 현황&cr;&cr; (1) 산업의 특성

IT산업이란 컴퓨터 하드웨어, 소프트웨어, 통신 장비 관련 솔루션과 부품을 생산하고 서비스하는 산업을 총칭합니다. 일반적으로 구매자 중심의 시장이면서, IT업체간 상호 협력을 통해 사업을 수행합니다. 또한 IT산업은 기업 투자가 필요한 산업으로 경기 변동에 민감한 특성을 보이며 산업 생산성 향상에 기여하는 지원 서비스 성격을 지니고 있습니다. 여타 산업에 비해 높은 성장율과 전체 산업에서 차지하는 비중이 꾸준히 증가되었고 최근에 성장세가 주춤하긴 했지만 인터넷 등 통신 서비스 산업 등을 기반으로 지속적으로 발전중입니다. IT 산업은 다른 산업의 촉매 역할을 하면서 벤처 기업 등 창업열기와 고용창출 효과 또한 뛰어나다고 할 수 있습니다.

&cr; (2) 산업의 성장성

2019년 세계 경제는 미중 통상 마찰에 따른 세계교역 위축과 불확실성 확대 등의 요인으로 3.0%의 성장률을 기록하였습니다. 2020년은 전년보다 0.4% 증가한 3.4%로 전망하였으나, 코로나19가 전세계적으로 확산되면서 기업들의 재무지표 악화 및 고용 시장 불안정 등으로 세계 경제가 침체에 빠질 것으로 예상되어 당초 예상과 달리 0%~1.0% 대로 하락할 것으로 예상됩니다. 2019년 국내 경제 역시 미중 무역 분쟁에 따른 수출 증가세 둔화 및 기업 투자 위축 등으로 2.0%의 경제성장률을 기록한 가운데, 2020년은 전년에 비하여 다소 회복된 2%대 초반으로 전망되었습니다. 하지만 코로나19로 인하여 대내외 경제 환경의 불확실성이 심화 됨에 따라 성장폭이 크게 위축될 것으로 전망되어 올해 경제성장률은 기존에 비해 하향 조정된 0.6% 대의 성장이 예상됩니다. 2019년 국내 IT시장은 기업 투자 위축에 따른 IT투자의 위축으로 당초 예상치 였던 3.5%대의 성장률에 크게 못미친 1.3%의 낮은 성장률을 기록하여 22조 6천억 규모의 시장을 형성하였습니다. 2020년 국내 IT시장은 전반적인 저성장의 지속 및 코로나19의 여파로 기업들의 IT투자가 크게 위축될 것으로 예상되어 전년대비 0.7% 성장에 그칠 것으로 전망됩니다.

&cr;(3) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;"해당사항이 없어 기재를 생략합니다."&cr;

(4) 경쟁요소&cr;회사는 서버와 스토리지 등 하드웨어 장비와 일부 소프트웨어 솔루션에 있어서 상대적인 경쟁력을 보유하고 있습니다. 글로벌 벤더인 HP와의 공고한 파트너십을 바탕으로 대외 시스템 유통에 많은 경험을 가지고 있으며 그동안 그룹 내외에 구축해온 ERP, 전자상거래 등 특화된 비지니스 솔루션에 강점을 보유하고 있습니다. 또한 회사가 준비중인 사물인터넷(IoT) 및 클라우드 컴퓨팅등 신규 사업 추진을 통해 향후 계속 진전중인 스마트화, 융합화의 과정속에서 새로운 생태계를 주도적으로 창조할 기회와 가능성은 충분히 가지고 있다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 회사의 현황&cr;&cr;(1) 영업개황

2020년 1분기 매출 실적은 코로나19의 여파로 글로벌 IT제품 생산 지연 및 기업의 IT투자 지연, 감소 등의 영향으로 전년 동기 대비 113억원 감소한 319억원을 기록하였으며, 매출 감소에 따른 이익 감소 및 IT 시장의 경쟁 심화 등의 원가 증가 요인으로 영업이익은 전년 동기 대비 6억원 감소한 11억원을 실현했습니다.

&cr; (2) 시장점유율&cr; "IT 시장 내 시장점유율이 미미하여 작성을 생략합니다."&cr; &cr; (3) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;"해당사항이 없어 기재를 생략합니다."&cr;&cr; 다. 사업부문별 요약정보&cr;&cr; (1 ) 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보

(단위:백만원)

보고부문	2020년 1분기				2019년 1분기				2019년				2018년
	매출액	비율(%)	영업이익	비율(%)	매출액	비율(%)	영업이익	비율(%)	매출액	비율(%)	영업이익	비율(%)	매출액	비율(%)	영업이익	비율(%)
철강	1,213,447	84.9%	49,270	90.5%	1,333,442	86.08%	29,413	68.20%	5,495,069	86.33%	140,502	91.93%	5,803,805	86.93%	117,055	85.16%
운송	114,214	8.0%	840	1.5%	111,961	7.22%	2,575	5.97%	469,665	7.38%	4,402	2.88%	478,124	7.16%	6,015	4.38%
무역	101,641	7.1%	4,316	7.9%	103,738	6.70%	11,141	25.83%	400,105	6.29%	7,931	5.19%	394,484	5.91%	14,385	10.47%
소계	1,429,302	100.0%	54,426	100.0%	1,549,141	100.0%	43,129	100.0%	6,364,839	100.0%	152,835	100.0%	6,676,413	100.0%	137,455	100.0%
기타 부문(*) 및&cr;내부거래 제거 등	(200,926)	-	1,744	-	(174,273)	-	5,179	-	(706,408)	-	11,720	-	(711,482)	-	7,506	-
합계	1,228,376	-	56,170	-	1,374,868	-	48,308	-	5,658,431	-	164,555	-	5,964,931	-	144,961	-

(*) 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다.&cr; ※ 제66기(전기)부터 K-IFRS 제1116호, 제1115호, 제1109호 적용&cr; 제65기(전전기)는 K-IFRS 제1115호, 제1109호 적용

&cr; (2) 부문별 자산 및 부채에 관한 정보

(단위:백만원)

보고부문	2020.03.31				2019.12.31				2018.12.31
	자산	비율(%)	부채	비율(%)	자산	비율(%)	부채	비율(%)	자산	비율(%)	부채	비율(%)
철강	5,744,119	88.5%	3,361,826	88.0%	5,603,624	88.16%	3,305,883	87.32%	5,980,589	88.59%	3,539,114	88.91%
운송	442,594	6.8%	263,673	6.9%	423,773	6.67%	253,289	6.69%	515,523	7.64%	280,477	7.05%
무역	305,300	4.7%	194,332	5.1%	328,462	5.17%	226,813	5.99%	254,496	3.77%	160,883	4.04%
소계	6,492,013	100.0%	3,819,831	100.0%	6,355,859	100.0%	3,785,985	100.0%	6,750,608	100.0%	3,980,474	100.0%
기타 부문 및 &cr;내부거래 제거 등	(996,223)	-	(315,393)	-	(916,851)	-	(292,075)	-	(1,020,386)	-	(282,494)	-
합계	5,495,790	-	3,504,438	-	5,439,008	-	3,493,910	-	5,730,222	-	3,697,980	-

※ 제66기(전기)부터 K-IFRS 제1116호, 제1115호, 제1109호 적용&cr; 제65기(전전기)는 K-IFRS 제1115호, 제1109호 적용

(3) 최근 3사업연도 연결회사의 지역별 매출액의 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

지역	매출액
	2020년 1분기	2019년 1분기	2019년	2018년
대한민국	1,059,282	1,200,440	4,935,284	5,266,490
미국	59,943	72,961	265,755	265,806
중국	26,343	21,165	121,090	128,140
일본	9,120	5,555	33,798	27,266
멕시코	34,337	31,251	139,712	130,851
기타	39,351	43,496	162,792	146,378
계	1,228,376	1,374,868	5,658,431	5,964,931

※ 제66기(전기)부터 K-IFRS 제1116호, 제1115호, 제1109호 적용&cr; 제65기(전전기)는 K-IFRS 제1115호, 제1109호 적용

&cr; (4) 최근 3사업연도 연결회사의 지역별 비유동자산의 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

지역	비유동자산(*)
	2020.03.31	2019.12.31	2018.12.31
대한민국	3,440,187	3,306,685	3,370,820
미국	2,165	1,679	1,664
중국	68,432	65,290	77,124
일본	870	893	404
멕시코	6,973	8,393	7,614
기타	19,795	19,960	16,150
계	3,538,422	3,402,900	3,473,776

(*) 유형자산, 사용권자산, 무형자산 및 투자부동산 금액의 합계입니다.&cr; ※ 제66기(전기)부터 K-IFRS 제1116호, 제1115호, 제1109호 적용&cr; 제65기(전전기)는 K-IFRS 제1115호, 제1109호 적용

2. 주요 제품 및 원재료 등 &cr;

가. 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) ( 단위 : 백만원, %)

사업부문	대상회사	품 목		구체적용도	매출액	비율(%)
철강&cr;부문	동국제강(주)	봉형강		건축용,구조용	497,901	36.1%
		후판		조선,건축구조용	167,034	12.1%
		냉연		가전, 건자재,자동차,전기	402,587	29.2%
		기타		상품, 부산물, 임대 등	46,829	3.4%
	동국제강(중국)&cr;유한공사	아연도강판		가전,자동차	5,148	0.4%
		칼라강판		건자재, 가전	15,031	1.1%
		부산물등		재활용등	7,682	0.6%
운송&cr;부문	인터지스㈜	항만하역		벌크, 컨테이너	17,998	1.3%
		육상운송 외		벌크, 컨테이너	46,398	3.4%
		해상운송		벌크	20,571	1.5%
		포워딩 외		벌크,컨테이너	9,804	0.7%
		상품, 용역 외		유류, 용역 외	9,840	0.7%
IT&cr;부문	동국시스템즈(주)	SI		시스템 통합 및 구축 외	12,314	0.9%
		SM		시스템 개발 및 운영 외	3,109	0.2%
		유지보수		시스템 유지보수 외	3,424	0.2%
		사용료		S/W 라이선스 외	255	0.0%
		서비스		그룹웨어, 데이터센터 서비스 외	545	0.0%
		상품		H/W, S/W 외	12,223	0.9%
무역&cr;부문	DKI	후판/CHANNEL/기타		건축용,구조용	9,127	0.7%
		냉연		건축용,가전용	81,355	5.9%
	DKC	반제품	열연	후판 생산용	1,346	0.1%
			냉연	냉연제품 생산용	737	0.1%
		제품	열연	조선,건축구조용	1,866	0.1%
			냉연	조립금속, 건재	7,210	0.5%
주 요 종 속 회 사 단 순 합 계					1,380,335	100.0%
내 부 거 래(*1)					(151,959)	-
총 합 계					1,228,376	-

(*1) 내부거래는 연결대상회사간 내부거래 제거 및 非주요종속회사 매출 등을 포함하고 있습니다. &cr; ※ 제66기(전기)부터 K-IFRS 제1116호, 제1115호, 제1109호 적용&cr; 제65기(전전기)는 K-IFRS 제1115호, 제1109호 적용

&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

사업부문	대상회사	품 목		2020년 1분기	2019년	2018년
철강&cr;부문	동국제강㈜	봉형강	수출	671,193	707,787	705,783
			내수	654,734	697,494	697,047
		후판	수출	798,595	802,369	788,363
			내수	739,954	778,285	791,051
		냉연	수출	1,165,802	1,205,260	1,184,112
			내수	851,713	915,761	931,608
	동국제강(중국)&cr;유한공사	컬러강판	수출	1,046,946	1,050,677	1,143,119
			내수	1,196,312	1,190,984	1,196,756
		도금강판	수출	-	-	939,038
			내수	889,923	926,020	972,447
무역&cr;부문	DKI	후판/CHANNEL	내수	931,266	1,075,004	986,837
		냉연	내수	1,380,063	1,451,495	1,384,761
	DKC	열연	수출	491,228	646,595	641,939
			내수	730,500	752,257	727,881
		냉연	수출	561,584	573,289	654,041
			내수	1,024,447	1,109,710	1,122,532

※ IT부문의 동국시스템즈(주)는 용역매출이 대다수이며, 각 프로젝트별 고객의 요구사양 및 상황이 다르므로 가격변동을 측정하기 불가능하여 기재를 생략합니다.&cr; ※ 운송부문의 인터지스는 항만하역, 육상운송 및 포워딩 등 서비스가 주사업이며, 제품가격 산출이 불가능하여 기재를 &cr; 생략합니다.

&cr; 다. 산출기준 및 가격변동원인

사업부문	대상회사	내 용
철강	동국제강 ㈜ &cr;(봉형강,후판)	산출기준	제품판매가격은 연간 총매출액에서 총판매수량으로 나눈가격(총평균가격)으로 계산&cr; [ 제품가 = 총매출액 / 총판매수량 ]
		가격변동원인	고철 및 슬라브의 가격변동은 국제시세 및 환율 변동이 주요 원인
	동국제강 ㈜ &cr;(컬러,도금,냉연강판)	산출기준	단순평균가(운임 포함)이며, 수출은 수출 Local분을 포함
		가격변동원인	철강경기 및 환율변동 영향이 주요 원인
	동국제강(중국)&cr;유한공사	산출기준	제품판매가격은 연간 총매출액에서 총판매수량으로 나눈가격(총평균가격)으로 계산&cr; [ 제품가 = 총매출액 / 총판매수량 ]
		가격변동원인	글로벌 경기 불확실성이 커지고 수요 부족 및 공장가동의 애로로 중국 내수 및 수출 가격이 하락
무역	DKI / ㈜동국 (DKC)	산출기준	제품판매가격은 연간 총매출액에서 총판매수량으로 나눈가격(총평균가격)으로 계산&cr; [ 제품가 = 총매출액 / 총판매수량 ]
		가격변동원인	고철 및 슬라브의 가격변동은 국제시세 및 환율 변동이 주요 원인&cr; DKI : 고철 및 슬라브의 가격변동은 국제시세 및 환율 변동이 주요 원인&cr; DKC : 슬라브의 가격변동은 세계적인 과잉재고가 주요 원인

&cr; 라. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	대상회사	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고
철강부문	동국제강㈜	제강&cr;원재료	스크랩, 선철	봉형강생산용	255,405	32.7%	기전산업(한국) 外&cr;LIMETREE(러시아)外
		압연&cr;원재료	BILLET, SLAB	봉강, 후판생산용	127,658	16.3%	JFE STEEL(일본)外
		냉연&cr;원재료	HOT COIL,&cr; 아연 外	냉연강판 제조	302,169	38.7%	포스코 外
	동국제강(중국)&cr;유한공사	원재료	냉연강판	아연도 및 칼라강판용	21,032	2.7%	연신, 포스코대우, 가창
운송부문	인터지스 ㈜	원재료	운반비	운송	44,161	5.7%	청우통운 外
			경유	주유소사업	3,242	0.4%	현대오일뱅크
			휘발유	주유소사업	120	0.0%	현대오일뱅크
IT부문	동국시스템즈(주)	상품	H/W, S/W 외	판매목적	10,912	1.4%	한국휴렛팩커드 外
		용역	S/W 개발용역 외	판매목적	16,429	2.1%	-

※ 운송부문의 인터지스는 산업의 특성상 하역업은 매입이 발생하지 않으며, 운송업은 용역차량에 대한 운반비가 매입으로 발생하고 있습니다. &cr; 주유소 사업부문은 경유 및 휘발유를 정유사로부터 공급받고 있습니다.&cr; ※ 무역부문은 중계무역업을 영위하여 원재료 현황에 해당사항이 없습니다.

&cr; 마. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원/톤/LITER)

사업부문	대상회사	품 목	2020년 1분기	2019년	2018년
철강&cr;부문	동국제강 ㈜	제강 원재료&cr; (스크랩 등)	308,403	359,567	388,357
		압연 원재료&cr; (SLAB, 빌렛 등)	500,188	583,197	598,305
		냉연 원부재료&cr; (H/C, 반제품, 아연 등)	708,973	731,800	782,362
	동국제강(중국)&cr;유한공사	냉연강판	851,597	747,671	807,177
운송&cr;부문	인터지스 ㈜	경 유	1,083	1,143	1,188
		휘발유	1,292	1,251	1,362

바. 산출기준 및 가격변동원인

사업부문	대상회사	내 용
철강	동국제강 ㈜	산출기준	고철, SLAB : 원재료가격은 연간 총매입액에서 총매입수량으로 나눈가격으로 계산&cr;[ 매입가 = 총매입액 / 총매입수량 ]&cr; H/C, 반제품 등 : 원재료 가격은 입고 전체금액 / 전체 수량으로 산출
		가격변동원인	고철, SLAB : 국내외 철근, 판재류등 철강제품 수요 감소 우려로 원자재 가격 약세&cr; H/C, 반제품 등 : 계절적 비수기등의 영향으로 인한 수요 부진
	동국제강(중국)&cr;유한공사	산출기준	원재료가격은 연간 총매입액에서 총매입수량으로 나눈가격으로 계산&cr;[ 매입가 = 총매입액 / 총매입수량 ]
		가격변동원인	원료가격 변동원인은 칼라상품 수입량 증가에 따른 평균 단가이며 환율상승으로 가격상승
운송	인터지스 ㈜	산출기준	원재료가격은 연간 총매입액에서 총매입수량으로 나눈가격으로 계산&cr;[ 매입가 = 총매입액 / 총매입수량 ]
		가격변동원인	원유 수요 급감 및 주요 산유국 간 경쟁심화에 따른 과잉공급으로 하락세

※ 무역부문(DKI, DKC)은 해당사항이 없어 기재하지 않았습니다.&cr; ※ IT부문(동국시스템즈(주))은해당사항이 없어 기재하지 않았습니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr;

가 . 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;

(1) 생산능력

(단위 : 톤)

사업부문	대상회사	품 목	사업소	2020년 1분기	2019년	2018년
철강&cr;부문	동국제강 ㈜	봉형강	신평,인천,포항	961,875	3,847,500	3,847,500
		후판	당진	375,000	1,500,000	1,500,000
		컬러,도금,냉연강판	부산	475,000	1,900,000	1,900,000
	동국제강(중국)&cr;유한공사	아연도강판	중국 강음	90,000	360,000	360,000
		칼라강판	중국 강음	40,000	160,000	160,000
운송&cr;부문	인터지스 ㈜	하역사업	항만하역	20,127	83,654	90,852
		운송사업	육상운송 외	45,410	209,681	189,333
		해운사업	해상운송	16,749	96,606	82,119
		포워딩사업	포워딩 외	9,687	50,194	62,214
		부수사업	상품, 용역 외	10,495	41,777	31,866

※ 무역부문(DKI, DKC)은 해당사항이 없어 기재하지 않았습니다. &cr; ※ IT부문(동국시스템즈(주))은 해당사항이 없어 기재하지 않았습니다.&cr; ※ 운송부문( 인터지스 ㈜ ) 은 산 업의 특성 상 생산능력 및 생산실적을 산출하는데 어려움이 있어 년간 사업계획을 기재하였습니다.

&cr; (2) 생산능력의 산출근거

사업부문

대상회사

내 용

철강

동국제강 ㈜ &cr;- 봉형강, 후판

① 제강 및 압연 설비 현황&cr; - 제 강 : 140T, 120T, 100T 전기로 각 1기&cr; - 압 연 : 봉형강 압연기 5기 및 후판 압연기 1기

&cr; ② 평균 가동 현황

평균 가동일수 : 역일 x 가동율 x 작업율 = 365일 x 95% x 100% = 346.75 일/년 &cr; 평균 가동 시간 : 역일 x 가동율 x 작업율 x 24hr/일= 365일 x 24hr/일 x 95% x 100% = 8322 Hr/년&cr; ※ 가동률: 공칭능력 감안하여 95% 산정함. 실제 가동률이 증가할 가능성 있음&cr; &cr; ③ 산출 현황&cr; &cr; - 제 강

구 분	T/CH	CH/일	일/분기	Ton
100톤	100	29	346.8	1,000,000
120톤	120	30	346.8	1,200,000
140톤	140	30	346.8	1,400,000

&cr; - 압 연

구 분	T/Hr	Hr/분기	설비수	Ton
봉형강	92.5	8322	5	3,847,500
후판	171.2	8322	1	1,500,000

동국제강 ㈜ &cr;- 컬러,도금,냉연강판

① 산출기준 &cr; - 최대생산능력 기준&cr; - 컬러강판 : CCL 8기(부산공장 8기)&cr; - 아연도강판 : CGL 4기, EGL 2기&cr; - 냉연강판 : PL-TCM 1기&cr; ② 산출방법 : 이론상의 T/H × 작업시간&cr; - 작업시간 : 역시간 × 조업율 × 가동률 × 작업률

동국제강(중국)&cr;유한공사

① 산출기준 : 도금 및 도장 설비 능력&cr; - 컬러강판 : CCL 1기&cr; - 아연도강판 : CGL 2기&cr; ② 산출방법&cr; - 1CGL : 42,000톤&cr; - 2CGL : 48,000톤&cr; - 1CCL : 40,000톤

※ 무역부문은 해당사항이 없어 기재하지 않았습니다.&cr; ※ IT부문(동국시스템즈(주))은 해당사항이 없어 기재하지 않았습니다. &cr; ※ 운송부문( 인터지스 ㈜ ) 은 하역, 운송, 해운, 포워딩 및 부수사업을 영위하고 있으며, 다양한 품목을 취급하는 사업의 특성 상 생산능력 및 생산실적을 산출하는데 어려움이 있어 기재하지 않았습니다.

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 톤)

사업부문	대상회사	품 목	사업소	2020년 1분기	2019년	2018년
철강&cr;부문	동국제강 ㈜	봉형강	신평,인천,포항	775,287	3,651,396	3,943,036
		후판	당진	225,705	919,911	883,430
		냉연/아연도/&cr;칼라강판	부산	379,895	1,512,888	1,616,213
	동국제강(중국)&cr;유한공사	컬러강판	중국 강음	17,441	95,035	103,722
		아연도강판		13,255	43,325	78,308
운송&cr;부문	인터지스 ㈜	하역사업	항만하역	17,998	86,342	90,708
		운송사업	육상운송 외	46,398	174,895	180,527
		해운사업	해상운송	20,571	93,562	70,510
		포워딩사업	포워딩 외	9,804	37,221	52,907
		부수사업	상품, 용역 외	9,840	39,237	54,440

※ 무역부문(DKI, DKC)은 해당사항이 없어 기재하지 않았습니다. &cr; ※ IT부문(동국시스템즈(주))은 해당사항이 없어 기재하지 않았습니다. &cr; ※ 운송부문( 인터지스 ㈜ ) 은 년간 사업계획대비 실적을 기재하였습니다.

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 톤)

사업부문	대상회사	구분	생산능력	생산실적	평균가동률
철강&cr;부문	동국제강 ㈜	봉형강	961,875	775,287	80.6%
		후판	375,000	225,705	60.2%
		컬러/도금/냉연강판	475,000	379,895	80.0%
	동국제강(중국)&cr;유한공사	컬러/도금강판	130,000	30,696	23.6%
운송&cr;부문	인터지스 ㈜	하역사업	20,127	17,998	89.4%
		운송사업	45,410	46,398	102.2%
		해운사업	16,749	20,571	122.8%
		포워딩사업	9,687	9,804	101.2%
		부수사업	10,495	9,840	93.8%

※ 무역부문(DKI, DKC)은 해당사항이 없어 기재하지 않았습니다.&cr; ※ IT부문(동국시스템즈(주))은해당사항이 없어 기재하지 않았습니다.&cr; ※ 운송부문( 인터지스 ㈜ ) 은 년간 사업계획대비 평균가동률을 기재하였습니다.

&cr; 다. 생산설비의 현황 &cr;

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기
	토지	건물	구축물	기계장치	선박	기타의&cr;유형자산	건설중인&cr;자산	합계
기초 순장부금액	1,302,296	463,727	148,916	1,183,887	66,890	66,482	22,604	3,254,802
취득	-	-	193	827	-	2,205	18,878	22,103
재평가(*)	160,398	-	-	-	-	-	-	160,398
대체	(14,223)	2,090	417	7,695	-	5,558	(11,478)	(9,941)
처분	-	-	-	(1)	-	(1)	(365)	(367)
감가상각비	-	(4,951)	(2,178)	(36,449)	(2,773)	(3,456)	-	(49,807)
외화환산차이 등	(420)	381	597	348	-	(338)	(75)	493
분기말 순장부금액	1,448,051	461,247	147,945	1,156,307	64,117	70,450	29,564	3,377,681
분기말 취득원가	982,653	763,555	268,915	4,104,325	220,014	213,761	29,564	6,582,787
감가상각누계액	-	(302,308)	(107,814)	(2,811,871)	(124,507)	(142,781)	-	(3,489,281)
손상차손누계액	-	-	(13,025)	(135,466)	(31,390)	(180)	-	(180,061)
정부보조금	-	-	(131)	(681)	-	(350)	-	(1,162)
재평가잉여금	465,398	-	-	-	-	-	-	465,398

(*) 당분기 중 토지의 재평가를 실시하여 160,398백만원을 평가증 하였습니다.

(단위: 백만원)

구분	2019년 1분기
	토지	건물	구축물	기계장치	선박	기타의&cr;유형자산	건설중인&cr;자산	합계
전기말 순장부금액	1,332,785	480,485	168,866	1,295,234	85,734	16,892	16,466	3,396,462
회계정책변동효과	-	-	-	(389)	-	-	-	(389)
기초 순장부금액	1,332,785	480,485	168,866	1,294,845	85,734	16,892	16,466	3,396,073
취득	-	1,489	113	385	-	204	11,299	13,490
대체	-	1,011	1	3,784	-	399	(5,195)	-
처분	(42)	(28)	-	(13)	-	(26)	-	(109)
감가상각비	-	(4,993)	(2,318)	(36,826)	(3,059)	(1,324)	-	(48,520)
외화환산차이 등	149	1,270	1,085	1,014	-	5	25	3,548
분기말 순장부금액	1,332,892	479,234	167,747	1,263,189	82,675	16,150	22,595	3,364,482
분기말 취득원가	1,002,378	762,113	266,424	4,065,430	220,014	155,943	22,595	6,494,897
감가상각누계액	-	(282,879)	(98,542)	(2,666,791)	(112,554)	(139,181)	-	(3,299,947)
손상차손누계액	-	-	-	(135,029)	(24,785)	(187)	-	(160,001)
정부보조금	-	-	(135)	(421)	-	(425)	-	(981)
재평가잉여금	330,514	-	-	-	-	-	-	330,514

(단위: 백만원)

구분	2019
	토지	건물	구축물	기계장치	선박	기타의&cr;유형자산	건설중인&cr;자산	합계
전기말 순장부금액	1,332,785	480,485	168,866	1,295,234	85,734	16,892	16,466	3,396,462
회계정책변동효과	-	-	-	(386)	-	-	-	(386)
기초 순장부금액	1,332,785	480,485	168,866	1,294,848	85,734	16,892	16,466	3,396,076
취득	30	1,490	252	5,286	-	1,234	42,768	51,060
대체	(29,656)	2,671	889	30,958	-	54,250	(36,543)	22,569
처분	(275)	(2,477)	(101)	(1,838)	-	(940)	(60)	(5,691)
감가상각비	-	(19,839)	(9,191)	(146,667)	(12,239)	(4,964)	-	(192,900)
손상차손	-	-	(12,734)	-	(6,605)	-	-	(19,339)
연결범위변동	-	-	-	-	-	1	-	1
외화환산차이 등	(588)	1,397	935	1,300	-	9	(27)	3,026
기말 순장부금액	1,302,296	463,727	148,916	1,183,887	66,890	66,482	22,604	3,254,802

구분	2018
	토지	건물	구축물	기계장치	선박	금융리스자산	기타의&cr;유형자산	건설중인&cr;자산	계
기초 순장부금액	1,325,985	467,894	157,223	1,505,938	125,425	17,102	18,154	36,977	3,654,698
취득	2,135	1,506	3,232	9,236	-	-	1,566	44,842	62,517
대체	15	3,517	17,979	31,503	-	-	2,698	(65,573)	(9,861)
처분	(2,803)	(1,679)	(145)	(10,857)	(24,446)	-	(636)	(38)	(40,604)
감가상각비	-	(19,280)	(9,013)	(161,447)	(15,245)	(1,775)	(5,425)	-	(212,185)
손상차손	-	-	-	(79,149)	-	-	-	-	(79,149)
연결범위변동	7,277	28,424	-	-	-	(15,327)	510	-	20,884
외화환산차이 등	176	103	(410)	10	-	-	25	258	162
기말 순장부금액	1,332,785	480,485	168,866	1,295,234	85,734	-	16,892	16,466	3,396,462

※ 제66기(전기)부터 K-IFRS 제1116호, 제1115호, 제1109호 적용&cr; 제65기(전전기)는 K-IFRS 제1115호, 제1109호 적용

(1) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr;

(가) 향후 투자계획

(단위 : 억원)

사업부문	회사	계획명칭	예상투자총액		연도별 &cr;예상투자액			투자효과	비고
			자산형태	금액	2020년	2021년	2022년
철강부문	동국제강㈜	설비 신설 및 구입 등	기계장치 등	672	672			설비 합리화 및 기존 설비 개체보완	-
운송부문	인터지스㈜	타법인 투자	지분투자	-	-			-	-
		신증설	시설, 장비투자	64	64			-	-
		하역,운송,해운	시설, 장비투자	16	16			선박, 구축물, 차량 구매 등	-
		비품, 기타	시설, 장비투자	17	17			개체보수(수리) 등	-
		IT플랫폼 구축	전산개발	-	-			물류전산시스템 개발	-
합계				769	769			-	-

※ 철강부문(동국제강(중국) 유한공사), 무역부문은 해 당사항이 없어 기재를 생 략 합 니 다 .

4. 매출에 관한 사항&cr;

가. 매출실적

(단위:백만원)

사업 부문	대상회사	매출유형	품 목		2020년 1분기	2019년	2018년
철강부문	동국제강㈜	제품	봉형강	수출	18,083	81,403	92,909
				내수	479,818	2,472,989	2,658,751
			후판	수출	27,402	141,926	145,481
				내수	139,632	577,612	553,740
			컬러강판 등	수출	246,902	980,691	986,462
				내수	155,685	635,155	724,363
		기타	상품, 부산물,&cr;임대 등	수출	5,245	40	-
				내수	41,584	165,593	203,140
	동국제강(중국)&cr;유한공사	제품	컬러강판	수출	2,470	33,546	41,476
				내수	12,561	74,343	64,401
			아연도강판	수출	-	-	17,215
				내수	5,148	37,949	46,802
			기타매출	수출	198	1,863	1,288
				내수	7,484	3,497	7,088
운송부문	인터지스 ㈜	용역	항만하역	내수	17,998	86,342	90,708
			육상운송 외	내수	46,398	174,895	180,527
			해상운송	내수	20,571	93,562	70,510
			포워딩	내수	9,804	37,221	52,907
		상품, 용역	유류, 용역 외	내수	9,840	39,237	54,440
IT&cr;부문	동국시스템즈(주)	SI	서버,&cr; 네트워크 장비, S/W 라이선스,&cr; 개발운영	내수	12,140	92,012	53,576
				수출	173	528	94
		SM		내수	3,083	11,705	12,256
				수출	26	99	97
		유지보수		내수	3,417	12,914	13,554
				수출	7	18	38
		사용료		내수	255	755	534
				수출	-	-	-
		서비스		내수	545	2,237	2,275
				수출	-	-	-
		상품		내수	12,223	59,493	66,802
				수출	-	-	-
		통합구매		내수	-	13,322	14,089
				수출	-	-	-
무역부문	DKI	제품	후판/CHANNEL	수출	-	-	-
				내수	9,127	44,902	50,779
			냉연	수출	-	-	-
				내수	81,355	315,145	308,644
	㈜동국(DKC)	반제품	열연	수출	1,347	4,792	4,597
				내수	-	-
			냉연	수출	737	2,176	1,812
				내수	-	-
		제품	열연	수출	-	-
				내수	1,866	17,185	17,652
			냉연	수출	-	-
				내수	7,210	15,905	10,999
주 요 종 속 회 사 단 순 합 계					1,380,335	6,231,052	6,550,007
내 부 거 래(*1)					(151,959)	(572,621)	(585,076)
총 합 계					1,228,376	5,658,431	5,964,931

(*1) 내부거래는 연결대상회사간 내부거래 제거 및 非주요종속회사 매출 등을 포함하고 있습니다. &cr;※ 해외 주요종속 회사의 내수는 해당 국가 내 매출을 의미합니다. &cr; ※ 제66기(전기)부터 K-IFRS 제1116호, 제1115호, 제1109호 적용&cr; 제65기(전전기)는 K-IFRS 제1115호, 제1109호 적용

&cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;&cr; ■ 철강 부문 &cr;&cr; ○ 지 배회사 (동국제강(주)) &cr;

(1) 판매경로

내수 : 직접판매 : 제품 : 생산지 (공장) ⇒ 소비자 (실수요자)&cr; 간접판매 : 제품 : 생산지 (공장) ⇒ 철재상 (도매상) ⇒ 소비자&cr; 매출액 비 중 ( 69.6% )

수출 : DIRECT : 생산지 (공장) ⇒ 해외구매상 (MASTER L/C) &cr; LOCAL : 생산지 (공장) ⇒ 국내무역상 (LOCAL L/C)&cr; 매출액비중 ( 26.3% )

기타 : 상품, 부산물, 임대, 건설 매출액 비중 ( 4.1% )

(2) 판매방법 및 조건

내수의 경우 : 각 실수요자에게 현금 및 어음 판매

수출의 경우 : 취소불능 신용장(L/C BASE)에 의한 판매 , 현금에 의한 판매

(3) 판매전략&cr; ① 품질, 원가, 서비스 개선을 통한 고객만족 강화 및 회사 신뢰도 구축&cr; ② 영업제도 및 수주판매시스템 개선&cr; ③ 기존 고객의 서비스 강화 및 신 수요 창출을 위한 공격형 판매전략 추진&cr; ④ 전자상거래, ERP 구 축을 통한 판매 및 생산 혁신 &cr; ⑤ 신규수요 및 신제품을 통한 고부가가치 제품 판매 위주&cr; ⑥ 수요가 위주의 연구개발을 통한 고객 만족 서비스&cr; &cr; (4) 주요 매출처 &cr; 주요 매출처는 DKI(미국법인), 포스코건설, (주)GS글로벌, 금문철강(주) 이며, 각 매출처의 비율은 매출액 대비 각각 7.07%, 2.51%, 2.48%, 1.91% 입니다. 주요 매출처는 중요성의 관점에서 내수 및 수출 매출액 중 보고기간말 현재 큰 부분을 차지하는 거래처를 표시하였습니다. &cr; &cr;<연결대상 주요종속회사> &cr; &cr; ○ 동국제강(중국) 유한공사( DONGKUK STEEL CHINA CO.,LTD.)&cr;&cr; (1) 판매경로&cr; 내수의 경우 : 생산지 (공장) ⇒ 소비자 (실수요자 혹은 대리상)&cr; 매출액 비중 (90.4%)&cr; 수출의 경우 : 생산지 (공장) ⇒ 해외구매상 (MASTER L/C, T/T)&cr; 매출액비중 (9.6%)&cr; &cr; (2) 판매방법 및 조건&cr; 내수의 경우 : 매월 하순에 내달 판매가격을 발표하며, 수요가와 내달 물량&cr; 계 약 후 30% 선수금을 받고 잔금은 제품 출하 전에 받습니다.&cr; 수출의 경우 : 취소불능 신용장(L/C BASE)에 의한 판매 혹은 T/T 방식&cr; &cr;(3) 판매전략&cr; ① 품질, 납기 , 원가, 서비스 개선을 통한 고객만족 강화 및 회사 신뢰도 구축&cr; ② 신규 수요 개발을 통한 시장 영역 확대&cr; ③ 기존 고객의 서비스 강화 및 신 수요 창출을 위한 공격형 판매전략 추진&cr;&cr; (4) 주요 매출처&cr; 주요 매출처는 동국제강 ㈜ 이며, 매출액의 9.5% 를 차지 합니다.&cr; &cr; ■ 운송 부문 &cr; &cr; ○ 인터지스 (주)&cr;&cr;(1) 판매경로&cr; 항만하역 사업은 계약된 선사의 모선에 대하여 부두내에서 양,적하 작업을 수행하고 계약요율 또는 협정요율에 따른 용역비 청구하는 형태로 판매가 이루어지고 있습니다. 운송사업은 영업을 통해 국내화주 또는 중개업체와 계약 또는 협정에 의하여 운송용역을 의뢰 받고 계약요율에 따른 청구하는 형태로 판매가 이루어지고 있습니다. &cr;해운사업은 국내외 거래처와의 직접 또는 대리점 등 영업을 통해 화주로부터는 화물 운송용역 수주, 해운사와는 선박 대여 계약을 하여 해상운송을 통한 운임 수입 또는 선박 대여를 통한 대선료를 받는 방식으로 판매가 이루어지고 있습니다.&cr;운송부문의 매출액 비중은 44.4%, 하역부문의 매출액 비중은 17.2%, 해운부문의 매출액 비중은 19.7%, 포워딩부문의 매출액 비중은 9.3% , 기타부문이 9.4% 입니다.&cr; &cr; (2) 판매방법 및 조건&cr;하역부문은 우선 정기선의 경우 선사와 연간계약을 통하여 단위 품목에 대하여 양,적하 등에 대한 요율을 결정하고 컨테이너화물의 경우 TEU단위, 벌크화물의 경우 중량(TON) 및 부피(CBM) 단위로 단가를 결정합니다. 부정기선의 경우 고시 요율표를 기준으로 선사와 협의를 통하여 양,적하 단가를 결정하여 계약하고 해당 용역을 제공할때 매출이 발생하며 운송부분의 판매는 대량화주의 경우 일반적으로 입찰을 통하여 결정되고 입찰시 제시한 요율 및 가격에 근거하여 매출이 발생합니다. 기타화주의 경우 화주와의 협의를 통해 거리 및 중량, 화태 등에 따른 차등요율을 결정하고 용역 제공 단위별로 매출이 발생합니다. 해운사업에서 화물 운송용역 수주는 입찰에 참여하여 톤당 운임을 제일 낮게 제시한 경우 이루어지며 선박 대여 계약은 마켓에 나온 당사 선박에 대한 선사의 직접 오퍼 또는 중개인을 통한 오퍼를 검토하여 일당 대선료를 책정, 계약함으로써 매출이 발생합니다. &cr; &cr; (3) 판매전략&cr; ① 하역 및 운송서비스 개선 을 통한 고객만족 강화 및 회사 신뢰도 제고&cr; ② 인프라 구축 및 해외 거점 확충&cr; ③ 기존 고객의 서비스 강화 및 신 수요 창출을 위한 경쟁력 강화 &cr; ④ 고부가가치 화물 유치로 수익성을 증대, 영업조직력 강화를 통한 판매량 확대&cr;&cr; (4) 주요 매출처&cr; 주요 매출처는 동국제강㈜(54.1%), ㈜포스코(1.8%)입니다. 중요성의 관점에서 내수 및 수출 매출액 중 당기에 큰 부분을 차지하는 거래처를 표시하였습니다.&cr; &cr; ■ 무역 부문&cr;&cr; ○ DKI &cr;&cr;(1) 판매경로&cr; 내수의 경우 &cr; : 직접판매 제품 : 생산지(동국제강) ⇒ 소비자(실수요자)&cr; : 간접판매 제품 : 생산지(동국제강) ⇒ 종합상사 ⇒ 소비자&cr;&cr; (2) 판매방법 및 조건&cr; 내수의 경우 : 실수요자/종합상사에게 현금 및 신용판매&cr;&cr;(3) 판매전략&cr; ① 품질, 서비스 개선을 통한 고객만족 강화 및 회사 신뢰도 구축&cr; ② 기존 고객의 서비스 강화 및 신 수요 창출을 위한 공격형 판매전략 추진&cr;&cr;(4) 주요 매출처&cr;주요 매출처는 DKSM(30%), PAINTED METAL PRODUCTS(9%), Duferco Steel Inc(7%), STEEL BASE(6%), KLOECKNER METALS(5%)순입니다&cr; &cr; ○ DKC&cr;&cr;(1) 판매경로&cr; - 내수 : 동국제강 ㈜ → 일 본 거래처(후판, H형강, EGI 등) &cr; - 수출 : DKC → 동국제강 ㈜ 등(SLAB, H/C, 기부자재 등) &cr;&cr; (2) 판매방법 및 조건&cr; - 내수 : 현금 및 어음 결 제&cr; - 수출 : L/C 거래, 신용거래(T/T)&cr; &cr; (3) 판매전략&cr; ① 인적네트워크 관리 및 SLAB 기술교류회 추진&cr; ② 핵심수요업체 지속 개발 &cr; &cr; (4) 주요 매출처&cr; 주요 수출 매출처는 매출의 98%를 점유하고 있는 동국제강 ㈜ 이며, 당사의 주요 내수매출처는 한와에코스틸, 하나무라 산교, TOTO, 파나소닉 등입니다.&cr; &cr; ■ IT 부문&cr;&cr;○ 동국시스템즈(주)&cr;&cr;(1) 판매경로&cr; 내수의 경우 : 대부분의 경우 고객에게 직접 제품 및 용역 제공&cr; 수출의 경우 : 고객에게 직접 용역 제공&cr;&cr;(2) 판매방법 및 조건&cr; 내수의 경우 : 프로젝트별 계약조건에 따른 현금 및 어음 수금&cr; 수출의 경우 : 현금에 의한 판매(T/T Base)&cr;&cr;(3) 판매전략&cr; ①Global Vendor와의 전략적 제휴를 통한 대외사업 활성화&cr; ② 지속적 고객영업을 통한 대외성장 전략과 스토리지, 서비스 등 고수익 사업으로&cr; 의 전환을 통해 수익성 제고&cr; ③ 서비스 체계 혁신과 고객 가치 제안을 통한 대내 고객 만족도 극대화 &cr;&cr; (4) 주요 매출처&cr; 주요 매출처는 동국제강 ㈜ , ㈜오투, ㈜이노피아테크 각 매출처의 비율은 매출액 대비 각각 13.14%, 9.48%, 4.69%입니다.

5. 수주상황 &cr;

■ 철강 부문

○ 지배회사 (동국제강(주))

(단위 : 톤, 원)

품 목	거래처	수주일자	납 기	수주총액		기납품액		수주잔고
				수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액
이형철근	조달청	2018.03.26	2020.03.25	518,000	380,211,228,170	497,526	365,183,342,677	20,474	15,027,885,493
이형철근	조달청	2020.03.26	2022.03.25	505,000	343,691,094,300	6,310	4,294,437,238	498,690	339,396,657,062

※ 2020년 3월 26일 신규계약 (2년) : 수량 505,000톤

&cr; ■ 운송 부문&cr;&cr; ○ 인 터지스

(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
SLAB 해상운송	2010.10.05	15년간	300만톤	-	약 195 만톤	-	약 105 만톤	-
SLAB 해상운송	2011.08.23	14년간	280만톤	-	약 180 만톤	-	약 100 만톤	-
SLAB 해상운송	2012.06.04	10년간	400만톤	-	약 264 만톤	-	약 136 만톤	-
SLAB 내륙운송	2017.02.03	5년간	약 1,504만톤	-	약 976 만톤	-	약 528 만톤	-

※ 해 당 수주 금액은 영업기밀에 해당하여 관련 내용을 생략합니다.

■ 무역 부문&cr;

○ DKC

(단위 : 톤, 엔)

품 목	수주일자	납 기	수주총액		기납품액		수주잔고
			수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액
SLAB	2020.01.01	2020.03.31	164,155	7,097,452,811	164,155	7,097,452,811	-	-
후판	2020.01.01	2020.03.31	1,683	112,319,825	1,683	112,319,825	-	-
H/B, 형강,&cr;코일철근	2020.01.01	2020.03.31	871	57,948,416	871	57,948,416	-	-
냉연	2020.01.01	2020.03.31	7,038	658,007,831	7,038	658,007,831	-	-

■ IT 부문&cr;

○ 동 국시스템즈(주)

(단위 : 백만원)

품 목	수주일자	납 기	수주총액		기납품액		수주잔고
			수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액
KB국민은행_THEK_A업무_SKC&C_김세환	2019.01.31	2020.05.30	-	9,489	-	8,999	-	490
김동훈_KB카드_통합IT센터최소중단시스템_KKDC_SI	2020.02.21	2020.12.31	-	1,289	-	-	-	1,289
안승열_이랜드시스템_ERP SAP HANA 구축 사업	2020.03.18	2020.09.30	-	1,249	-	-	-	1,249
안현준_코스콤 2017 REDHAT 서브스크립션 통합 공급	2017.02.01	2020.06.30	-	1,112	-	1,059	-	53
정영배_MG새마을금고복지회_차세대시스템구축_용역	2019.10.01	2020.11.30	-	1,072	-	857	-	215
파크원 라마다호텔 HPN납품건_필라넷(2월)	2020.02.03	2020.06.30	-	887	-	736	-	151
현대오일뱅크_[2018~2020]오라클유지보수_이유삼_201801	2018.01.02	2020.12.31	-	876	-	841	-	35
안현준_KRX_(보안장비 부문)보안 및 VDI 솔루션 재구축	2020.03.01	2020.07.31	-	668	-	-	-	668
현대자동차 DAAS VDI 1차구매_에임투지_고진우	2020.03.31	2020.10.30	-	653	-	-	-	653
삼성화재 20/24 CLOUDERA CHD 외 3건 LICENSE	2020.02.01	2024.12.31	-	625	-	33	-	592
김동훈_법무부_20년차세대교정1차_요다정보_SI	2020.01.15	2020.06.04	-	612	-	30	-	582
현대오일뱅크_네트웍 유지보수(SI)_이유삼_201808	2018.08.01	2020.07.31	-	547	-	433	-	114
안현준_KRX 시장시스템 RHEL 2019 리뉴얼(주본 12M 계약)	2019.08.01	2020.07.31	-	541	-	506	-	36
후방작전사령부 C4I 추가 물량 도입사업	2020.02.28	2020.04.30	-	525	-	-	-	525
변응수_MG복지회 차세대 통합정보시스템 구축	2019.10.15	2020.11.30	-	474	-	156	-	318
기타			-	47,363	-	41,665	-	5,698
합 계			-	67,983	-	55,317	-	12,666

6. 시장위험과 위험관리 &cr;

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있으 며, 재무부서는 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

&cr; (1) 시장위험&cr;

1) 외환위험 &cr;

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 위험에 노출되어 있는 주요 통화는 달러화이며,기타의 통화로는 일본 엔화, 유로화 등이 있습니다.

연결회사는 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있으며, 연결회사의 외환위험 관리목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 안정적인 사업 운영의 기반을 제공하는데 있습니다.

&cr; 2) 가격위험

&cr;연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융상품의 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며, 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 또한, 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있습니다.

3) 이자율위험

&cr;연 결 회사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. &cr;&cr;이를 위해 연결회사는 차입구조 개선을 통한 전사적인 이자비용 관리활동, 고금리차입금 축소, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

&cr; (2) 신용위험

&cr;신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 등의 금융기관예치금으로부터 발생할 수 있습니다. &cr; &cr; 1) 위험관리&cr;

매출 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정되며, 신용한도의 준수여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 또한, 거래처의 신용도에 따라 신용보강을 위해담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래 금융기관으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr;&cr;한편, 연결회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

&cr;2) 금융자산의 손상&cr; &cr; 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.&cr;&cr; - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권&cr; - 용역 제공에 따른 계약자산&cr; - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산&cr;&cr; (가) 매출채권&cr; &cr;연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr;&cr;기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 운송용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. &cr;&cr;기대신용손실율은 확인된 과거 신용손실 정보를 근거로 산출하였으며, 과거손실정보는 고객의 채무이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래 전망정보를 반영하여 조정합니다.

(3) 유동성 위험

&cr; 유동성 위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.&cr;&cr;연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정준수, 회사내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.

(4) 자본 위험 관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 고려할 수 있습니다.

(5) 위험 관리 &cr; &cr; ■ 철강 부문 &cr; &cr;외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크의 최소화를 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히, 회사는 수입액이 수출액보다 많아 원화가치 하락시 리스크가 증가하는 구조를 가지고 있습니다. 이에 외화가치 상승에 따른 리스크를 줄이고자 선물환거래 등 파생금융상품을 거래하고 있습니다. &cr; 회사는 환리스크 관리를 위한 환위험 관리위원회 조직을 사규로 명문화 하여 시행하고 있으며 그 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr;① 외환거래는 실 거래를 원칙으로 하며 투기적 거래를 금지 &cr;② 외화 수입 및 지출 계획을 바탕으로 환위험 관리위원회 또는 내부품의에 의해 외환 익스포져 대비 HEDGE 비율을 설정하여 운영&cr;③ 주관부서에서 집중관리하여 운영&cr;

■ 운송 부문 &cr; &cr; 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. &cr; &cr; ■ 무역 부문&cr;&cr; 철 강 중계무역 및 유통업은 미국경제 상황, 국제 철강가격 변화, 통상마찰 등의 다양한 요인에 의하여 주요시장에 대한 판매량이 급변할 수 있는 위험이 있습니다. 특히, 미국 반덤핑 관세로 인한 덤핑마진율이 회사 수익에 큰 영향을 미침으로 국내 통상팀과의 유기적인 협의를 통해 덤핑관세에 대응하고 있습니다. &cr; &cr;■ IT 부문&cr;&cr; 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 이에 대한 리스크 관리를 위해, 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고있으며 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 파생상품계약을 체결하고 있습니다.

7. 파생상품거래 현황 &cr;

■ 철강 부문&cr; &cr; ○ 지배회사 (동국제강(주))

(외화: 천, 원화: 백만원)

거래은행	상품내역	계약체결일	거래손익&cr; 계약금액	파생상품&cr; 거래손익	평가손익&cr; 계약금액	파생상품&cr; 평가손익
SC은행	통화선도	2019.09.24&cr; ~2020.03.04	USD 15,000	367	USD 28,000	1,777
우리은행		2019.09.20&cr; ~2020.03.18	USD 19,000	990	USD 11,000	615
산업은행		2019.09.03&cr; ~ 2020.03.03	USD 27,000	986	USD 93,000	6,030
합계			USD 61,000	2,343	USD 132,000	8,422

외화외상매입금, 외화단기차입금과 관련된 환율변동위험을 회피할 목적으로 금융기관과 위와 같이 통화선도 계약을 체결하였습니다. &cr;2020년 1분기 기준 파생상품거래이익은 2,343백만원 파생상품평가이익은 8,422백만원입니다.&cr; &cr; ○ 인터지 스

(외화:천, 원화:백만원)

계약처	USD		KRW	계약기간	파생상품&cr;거래손익	파생상품&cr;평가손익
	매수	매도
교보증권	517,210	-	-	2019.05 ~ 2019.12	-	(1,283)
KB증권	-	-	-	2018.12 ~ 2019.06	-
BNK투자증권	-	-	-	2019.12 ~ 2020.03	(383)
우리은행	-	-	24,000	2019.10 ~ 2021.10	(7)	(167)
하나은행	-	-	5,400	2017.09 ~ 2020.09	(5)	(5)
합계	517,210	-	29,400	-	(395)	(1,455)

2020년 1분기 기준 파생상품거래손실은 395백만원, 파생상품평가손실은 1,455백만원입니다.&cr;&cr; ■ IT 부문&cr;

○ 동국시스템즈(주)&cr;

(외화:천, 원화:백만원)

거래은행	상품내역	계약체결일	거래손익&cr; 계약금액	파생상품&cr; 거래손익	평가손익&cr; 계약금액	파생상품&cr; 평가손익
신한은행	선물환	2019.12.18	USD 1,128	34	-	-
국민은행	선물환	2020.01.06&cr; ~2020.02.12	USD 4,971	180	-	-
삼성선물	선물	2020.01.09&cr; ~2020.03.16	USD 7,900	(27)	USD 700	104
			USD 13,999	188	USD 700	104

외화 거래 시 환율에 따른 외환차손익을 최소화하기 위한 목적으로 통화선도계약 등을 체결하고 있습니다. 2020년 1분기 기준 파생상품거래이익 187백만원, 파생상품평가이익은 104백만원입니다.

8. 경영상의 주요계약 등 &cr;

■ 철강 부문&cr;

○ 지 배회사 (동국제강(주))&cr; &cr; 가 . HRC(핫코일) 구매양해각서 ( MOU )&cr;* 계약 상대방 : 중국 본계강철&cr;* 계약체결시기 및 계약기간 : 2016년 1월 ~ 2018년 12월 &cr;* 조달물량 : 총 24만톤&cr;* 계약의 목적 및 내용 : HRC 장기공급 양해각서로 인한 고품질의 원자재를&cr; 안정적으로 조달, 원가경쟁력 확보&cr; &cr; 나 . HRC(핫코일) / CR(COLD ROLLED COIL) 구매양해각서 ( MOU )&cr;* 계약 상대방 : 중국 본계강철&cr;* 계약체결시기 및 계약기간 : 2019년 1월 ~ 2019년 12월&cr;* 조달물량 : 총 24만톤 &cr;* 계약체결시기 및 계약기간 : 2020년 1월 ~ 2020년 12월&cr;* 조달물량 : 총 24만톤 &cr;* 계약의 목적 및 내용 : HRC/CR 장기공급 양해각서로 인한 고품질의 원자재를&cr; 안정적으로 조달, 원가경쟁력 확보 &cr; &cr; 다. HRC(핫코일) 구매양해각서 ( MOU )&cr; * 계약 상대방 : POSCO&cr;* 계약체결시기 및 계약기간 : 2019년 1월 ~ 2019년 12월 &cr;* 조달물량 : 총 84만톤 &cr;* 계약체결시기 및 계약기간 : 2020년 1월 ~ 2020년 12월 &cr;* 조달물량 : 총 72만톤&cr;* 계약의 목적 및 내용 : HRC 장기공급 양해각서로 인한 고품질의 원자재를&cr; 안정적으로 조달, 원가경쟁력 확보&cr; &cr; 라 . HRC(핫코일) 구매양해각서 ( MOU )&cr; * 계약 상대방 : JFE Steel&cr;* 계약체결시기 및 계약기간 : 2018년 1월 ~ 2018년 12월 &cr;* 조달물량 : 총 25만톤 &cr;* 계약체결시기 및 계약기간 : 2020년 1월 ~ 2020년 12월&cr;* 조달물량 : 총 25만톤 &cr;* 계약의 목적 및 내용 : HRC 장기공급 양해각서로 인한 고품질의 원자재를&cr; 안정적으로 조달, 원가경쟁력 확보&cr; &cr; 마. HRC(핫코일) 구매양해각서 ( MOU )&cr; * 계약 상대방 : 중국 보산강철&cr;* 계약체결시기 및 계약기간 : 2016년 10월 ~ 2019년 12월 &cr;* 조달물량 : 총 15만톤 &cr;* 계약체결시기 및 계약기간 : 2020년 1월 ~ 2020년 12월&cr;* 조달물량 : 총 15만톤&cr;* 계약의 목적 및 내용 : HRC 장기공급 양해각서로 인한 고품질의 원자재를&cr; 안정적으로 조달, 원가경쟁력 확보&cr;&cr; 바. CSP Slab Off-take 계약&cr;* 계약 상대방 : CSP &cr;* 계약체결시기 : 2012년 9월 18일&cr;* 계약기간 : 상업 생산일로부터 ~2018년 01월&cr;* 조달물량 : 연간 160만톤 &cr;* 계약의 목적 및 내용 : 고급강 중심의 슬래브를 할인된 가격으로, 안정적으로 장기 조달함으로써 후판 원가 경쟁력 확보 &cr;&cr; 사. 슬래브 구매양해각서 ( MOU )&cr;* 계약 상대방 : JFE&cr;* 계약체결시기 및 계약기간: : 2018년 1월 ~ 2018년 12월 &cr; * 조달물량 : 연간 80만톤 &cr;* 계약의 목적 및 내용 : 고급강 중심의 슬래브를 할인된 가격으로, 안정적으로 장기 조달함으로써 후판 원가 경쟁력 확보&cr;&cr; 아. 슬래브 구매양해각서 ( MOU )&cr;* 계약 상대방 : JFE&cr;* 계약체결시기 및 계약기간: : 2019년 1월 ~ 2019년 12월&cr;* 조달물량 : 총 80만톤 &cr;* 계약체결시기 및 계약기간 : 2020년 1월 ~ 2020년 12월&cr;* 조달물량 : 총 80만톤&cr;* 계약의 목적 및 내용 : SLAB 장기공급계약으로 인한 고품질의 원자재를 &cr; 안정적으로 조달함으로써 원가 경쟁력 확보&cr; &cr; 자. 슬래브 구매양해각서 ( MOU )&cr; * 계약 상대방 : CSP &cr;* 계약체결시기 및 계약기간 : 2018년 2월 ~ 2020년 1월&cr;* 조달물량 : 총 30만톤 &cr; * 계약체결시기 및 계약기간 : 2019년 1월 ~ 2020년 1월&cr; * 조달물량 : 총 30만톤 &cr;* 계약의 목적 및 내용 : SLAB 장기공급계약으로 인한 고품질의 원자재를 안정적&cr; 으로 조달, 원가 경쟁력 확보 &cr;

■ 운송 부문 &cr;&cr; ○ 인터지스 (주)

구 분	계약일자	계약내용	상대방	금 액	비고
인터지스 TLS플랫폼 구축	2018.04.16&cr;(2020.03.31까지)	IT플랫폼 구축	동국시스템즈㈜	5,952백만원	-
전환사채 계약	2015. 08. 31&cr; (2020.08.31까지)	CB 발행결정	린더먼글로벌	-	2019년 7월 &cr; 70억 전액 상환
전환사채 계약	2015. 08. 12&cr; (2020.08.12까지)	CB 발행결정	시너지파트너스	-	2017년 8월&cr; 50억 전액상환

9. 연구개발활동 &cr;

■ 철강 부문 &cr; ○ 지 배회사 (동국제강(주)) &cr;

가. 연구개발활동의 개요 &cr;

(1) 연구개발 담당조직

- 중앙기술연구소(연구지원팀,제강연구팀,봉형강연구팀,열연설비기술팀,&cr; 냉연설비기술팀, 소재연구팀,칼라연구팀,스마트물류TFT) &cr; - 당진공장(특수종사업팀)&cr;

(2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목		2020년 1분기	2019년	2018년	비고
인 건 비		1,385	5,490	5,438	-
감 가 상 각 비		412	1,730	1,657	-
위 탁 용 역 비		53	247	396	-
기 타		594	2,768	3,173	-
연구개발비용 계		2,444	10,235	10,664	-
회계처리	판매비와 관리비	2,444	10,235	10,664	-
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100]		0.2%	0.2%	0.2%	-

&cr; 나. 연구개발 실적

구분	연구과제명	기대효과	연구기관
제강/&cr;봉형강	표면 위치별 품질 개선 냉각 기술 개발	* 원가절감	자체
	용강 과열도 최적화 기술 개발	* 원가절감	자체
	LF 공정 자동화 시스템 개발	* 원가절감	자체
	가열로 Level2 시스템 구축 및 모델 개발	* 원가절감	자체
	무늬 ㄷ형강 개발	* 수주확대	자체
	가열로 자동제어 시스템 구축	* 원가절감	자체
냉연/&cr;아연도금/&cr;칼라	초고강도 제품 강종 개발 및 안정화	* 수주확대	자체
	박판 고기능성 세라믹강판 개발	* 수주확대	자체
	자연 돌무늬 질감 강판 개발	* 수주확대	자체
	고투명 clear 강판 개발	* 수주확대	자체
	Muti surface print 강판 개발	* 수주확대	자체

■ 운송 부문 &cr;&cr;○ 인터지스&cr; 회사는 연구개발을 위하여 별도의 조직을 두고 있지는 않으나, 기획팀 내에 사업개발파트를 두어 물류네트워크 확대와 Global 시장 진출에 관한 리서치 및 연구활동과 신규사업 관련 비즈니스 모델 개발 등을 담당하고 있습니다. &cr;아울러 제 4차 산업혁명의 시대를 대비하고자 선진 물류 솔루션 개발에 박차를 가하여 SCM 사업 전략을 수립중이며 통합물류 PLATFORM 구축에 노력하고 있습니다.인터지스의 기획팀은 총 6명으로 구성되어 있으며, 신규 투자 관련 업무는 총 3명의 인력이 검토를 수행하고 있습니다.

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III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	2020년 1분기	2019년	2018년
	2020년 3월말	2019년 12월말	2018년 12월말
[유동자산]	1,861,587	1,940,821	2,164,161
현금및현금성자산	386,397	391,941	343,099
금융기관예치금	32,855	29,931	40,653
매출채권	624,969	667,652	802,797
재고자산	754,735	775,129	879,409
기타	62,631	76,168	98,203
[매각예정비유동자산]	-	-	9,700
[비유동자산]	3,634,203	3,498,187	3,556,361
관계기업투자	29,954	27,865	24,884
유형자산	3,377,681	3,254,801	3,396,462
투자부동산	46,862	33,959	1,343
무형자산	51,843	52,320	75,971
기타	127,863	129,242	57,701
자산총계	5,495,790	5,439,008	5,730,222
[유동부채]	2,884,270	2,849,257	3,229,128
[비유동부채]	620,168	644,652	468,852
부채총계	3,504,438	3,493,909	3,697,980
[지배기업의 소유주지분]	1,892,328	1,849,661	1,925,675
납입자본	690,953	690,953	690,953
이익잉여금	279,880	400,290	483,842
기타포괄손익누계액	85,007	-85,248	-92,786
기타자본구성요소	836,488	843,666	843,666
[비지배지분]	99,023	95,438	106,567
자본총계	1,991,352	1,945,099	2,032,242
	2020년 1월~3월	2019년 1월~12월	2018년 1월~12월
매출액	1,228,376	5,658,431	5,964,931
영업이익(손실)	56,170	164,555	144,961
연결총 당기순이익(손실)	-120,819	-81,691	-304,482
지배기업의 소유주지분 당기순이익 귀속	-120,409	-68,509	-297,855
비지배지분 당기순이익 귀속	-410	-13,182	-6,627
기본주당이익(원)	-1,278	-725	-3,157
희석주당이익(원)	-1,278	-725	-3,157
연결에 포함된 회사수	29	29	26

※ 제67기(당기) : K-IFRS 제1116호, 제1115호, 제1109호 적용&cr; 제66기(전기) : K-IFRS 제1116호, 제1115호, 제1109호 적용&cr; 제65기(전전기) : K-IFRS 제1115호, 제1109호 적용

나. 별도요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	2020년 1분기	2019년	2018년
	2020년 3월말	2019년 12월말	2018년 12월말
[유동자산]	1,487,651	1,525,735	1,815,969
현금및현금성자산	299,800	302,447	284,300
금융기관예치금	165	349	8,625
매출채권	530,242	541,656	722,265
재고자산	617,372	639,861	735,736
기타	40,072	41,422	65,043
[매각예정비유동자산]	-	-	9,700
[비유동자산]	3,985,558	3,808,556	3,918,039
종속기업 및 관계기업투자	754,675	698,240	742,822
유형자산	3,018,277	2,905,750	3,085,174
투자부동산	14,295	1,366	1,366
무형자산	44,052	44,437	46,766
기타	154,259	158,763	41,911
자산총계	5,473,208	5,334,292	5,743,708
[유동부채]	2,614,933	2,538,039	2,913,603
[비유동부채]	508,787	543,199	431,579
부채총계	3,123,720	3,081,238	3,345,182
[납입자본]	690,953	690,953	690,953
[기타포괄손익누계액]	320,577	209,725	210,521
[기타자본구성요소]	768,783	775,960	775,960
[이익잉여금]	569,175	576,416	721,092
자본총계	2,349,488	2,253,054	2,398,526
종속관계 공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	2020년 1월~3월	2019년 1월~12월	2018년 1월~12월
매출액	1,114,351	5,055,409	5,364,846
영업이익	48,145	133,745	113,519
당기순이익(손실)	-7,241	-129,997	-444,923
기본주당이익(원)	-77	-1,375	-4,716
희석주당이익(원)	-77	-1,375	-4,716

※ 제67기(당기) : K-IFRS 제1116호, 제1115호, 제1109호 적용&cr; 제66기(전기) : K-IFRS 제1116호, 제1115호, 제1109호 적용&cr; 제65기(전전기) : K-IFRS 제1115호, 제1109호 적용

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2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 67 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 66 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 67 기 1분기말	제 66 기말
자산
유동자산	1,861,586,539,664	1,940,821,044,949
현금및현금성자산	386,397,186,653	391,940,835,941
금융기관예치금	32,854,791,709	29,931,324,576
매출채권	624,968,702,523	667,652,269,462
기타수취채권	10,433,043,977	37,011,183,753
기타금융자산	10,220,251,490	2,966,734,502
재고자산	754,735,223,506	775,128,569,325
계약자산	7,324,841,831	5,726,606,541
당기법인세자산	2,114,676,093	2,819,003,944
기타자산	32,537,821,882	27,644,516,905
비유동자산	3,634,203,435,385	3,498,187,391,704
금융기관예치금	8,905,397,761	10,139,174,247
기타수취채권	11,261,060,737	12,012,020,530
기타금융자산	14,777,310,506	16,388,326,804
유형자산	3,377,680,919,159	3,254,801,702,321
사용권자산	62,036,692,429	61,819,636,206
무형자산	51,842,621,990	52,320,076,084
투자부동산	46,862,233,602	33,958,938,528
관계기업투자 및 공동기업투자	29,954,300,061	27,864,778,664
이연법인세자산	6,804,823,563	6,280,109,029
기타자산	24,078,075,577	22,602,629,291
자산총계	5,495,789,975,049	5,439,008,436,653
부채
유동부채	2,884,270,269,307	2,849,257,001,005
매입채무	556,631,600,371	455,778,870,912
계약부채	207,920,113	423,530,044
차입금	2,031,198,761,414	2,097,000,395,200
당기법인세부채	1,979,883,337	2,481,771,542
리스부채	15,101,932,266	12,882,014,359
기타지급채무	231,033,826,953	212,857,498,865
충당부채	2,408,448,206	3,086,457,040
기타부채	41,870,303,821	57,892,700,845
기타금융부채	3,837,592,826	6,853,762,198
비유동부채	620,167,999,507	644,652,749,516
차입금	457,467,559,083	521,721,104,700
리스부채	45,597,751,831	47,984,972,352
확정급여부채	17,284,106,594	14,646,797,166
이연법인세부채	61,624,667,194	23,921,967,541
기타지급채무	2,069,655,007	2,074,197,020
기타부채	12,879,797,502	12,624,696,178
기타금융부채	23,244,462,296	21,679,014,559
부채총계	3,504,438,268,814	3,493,909,750,521
자본
지배기업의 소유주지분	1,892,328,236,367	1,849,660,854,694
납입자본	690,953,196,364	690,953,196,364
자본금	589,228,035,000	589,228,035,000
주식발행초과금	101,725,161,364	101,725,161,364
이익잉여금	279,879,865,481	400,290,237,299
기타포괄손익누계액	85,006,857,839	(85,248,408,992)
기타자본구성요소	836,488,316,683	843,665,830,023
비지배지분	99,023,469,868	95,437,831,438
자본총계	1,991,351,706,235	1,945,098,686,132
자본 및 부채 총계	5,495,789,975,049	5,439,008,436,653

연결 손익계산서

제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 67 기 1분기		제 66 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	1,228,376,454,608	1,228,376,454,608	1,374,868,028,734	1,374,868,028,734
매출원가	1,101,690,118,134	1,101,690,118,134	1,246,652,565,188	1,246,652,565,188
매출총이익	126,686,336,474	126,686,336,474	128,215,463,546	128,215,463,546
판매비와관리비	70,516,443,815	70,516,443,815	79,907,855,013	79,907,855,013
영업이익	56,169,892,659	56,169,892,659	48,307,608,533	48,307,608,533
기타수익	21,383,353,342	21,383,353,342	10,426,541,852	10,426,541,852
기타비용	32,464,275,702	32,464,275,702	22,430,464,772	22,430,464,772
금융수익	18,961,527,620	18,961,527,620	9,219,679,212	9,219,679,212
금융비용	74,778,397,446	74,778,397,446	41,683,657,867	41,683,657,867
관계기업 및 공동기업투자 이익(손실)	(108,971,173,818)	(108,971,173,818)	(650,390,055)	(650,390,055)
법인세비용차감전순이익(손실)	(119,699,073,345)	(119,699,073,345)	3,189,316,903	3,189,316,903
법인세비용(수익)	1,119,611,597	1,119,611,597	2,459,414,966	2,459,414,966
분기순이익(손실)	(120,818,684,942)	(120,818,684,942)	729,901,937	729,901,937
분기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분	(120,409,065,270)	(120,409,065,270)	3,730,446,350	3,730,446,350
비지배지분	(409,619,672)	(409,619,672)	(3,000,544,413)	(3,000,544,413)
주당손익
기본주당이익 (단위 : 원)	(1,278)	(1,278)	39	39
희석주당손익 (단위 : 원)	(1,278)	(1,278)	39	39

연결 포괄손익계산서

제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 67 기 1분기		제 66 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익(손실)	(120,818,684,942)	(120,818,684,942)	729,901,937	729,901,937
세후 기타포괄이익(손실)	174,330,599,207	174,330,599,207	5,083,610,854	5,083,610,854
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
기타포괄손익-공정가치 지분상품	(1,224,571,710)	(1,224,571,710)	881,367,981	881,367,981
재평가잉여금	120,880,893,383	120,880,893,383
순확정급여부채의 재측정요소	(1,306,548)	(1,306,548)	(6,554,730)	(6,554,730)
후속적으로 당기손익으로재분류되는항목
해외사업장환산외환차이	90,907,600	90,907,600	3,688,360,602	3,688,360,602
관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	54,584,676,482	54,584,676,482	520,437,001	520,437,001
세후 총포괄이익(손실)	53,511,914,265	53,511,914,265	5,813,512,791	5,813,512,791
세후 총포괄이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분	49,844,895,013	49,844,895,013	8,615,030,076	8,615,030,076
비지배지분	3,667,019,252	3,667,019,252	(2,801,517,285)	(2,801,517,285)

연결 자본변동표

제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
	납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2019.01.01 (기초자본)	690,953,196,364	483,842,222,481	(92,786,485,136)	843,665,830,023	1,925,674,763,732	106,567,159,453	2,032,241,923,185
총포괄이익(손실)
분기순이익(손실)		3,730,446,350			3,730,446,350	(3,000,544,413)	729,901,937
재평가잉여금		12,702,097	(12,702,097)
기타포괄손익-공정가치 지분상품			932,508,263		932,508,263	(51,140,282)	881,367,981
해외사업장외화환산차이			3,437,151,155		3,437,151,155	251,209,447	3,688,360,602
순확정급여부채의 재측정요소		(5,512,693)			(5,512,693)	(1,042,037)	(6,554,730)
관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분			520,437,001		520,437,001		520,437,001
총포괄이익(손실) 소계		3,737,635,754	4,877,394,322		8,615,030,076	(2,801,517,285)	5,813,512,791
연차배당						(182,883,371)	(182,883,371)
자기주식 취득
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계						(182,883,371)	(182,883,371)
2019.03.31 (기말자본)	690,953,196,364	487,579,858,235	(87,909,090,814)	843,665,830,023	1,934,289,793,808	103,582,758,797	2,037,872,552,605
2020.01.01 (기초자본)	690,953,196,364	400,290,237,299	(85,248,408,992)	843,665,830,023	1,849,660,854,694	95,437,831,438	1,945,098,686,132
총포괄이익(손실)
분기순이익(손실)		(120,409,065,270)			(120,409,065,270)	(409,619,672)	(120,818,684,942)
재평가잉여금			116,536,348,968		116,536,348,968	4,344,544,415	120,880,893,383
기타포괄손익-공정가치 지분상품			(1,196,410,016)		(1,196,410,016)	(28,161,694)	(1,224,571,710)
해외사업장외화환산차이			314,082,057		314,082,057	(223,174,457)	90,907,600
순확정급여부채의 재측정요소		(1,306,548)			(1,306,548)		(1,306,548)
관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분			54,601,245,822		54,601,245,822	(16,569,340)	54,584,676,482
총포괄이익(손실) 소계		(120,410,371,818)	170,255,266,831		49,844,895,013	3,667,019,252	53,511,914,265
연차배당						(81,380,822)	(81,380,822)
자기주식 취득				(7,177,513,340)	(7,177,513,340)		(7,177,513,340)
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계				(7,177,513,340)	(7,177,513,340)	(81,380,822)	(7,258,894,162)
2020.03.31 (기말자본)	690,953,196,364	279,879,865,481	85,006,857,839	836,488,316,683	1,892,328,236,367	99,023,469,868	1,991,351,706,235

연결 현금흐름표

제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 67 기 1분기	제 66 기 1분기
영업활동으로 인한 현금흐름	249,194,074,014	(37,884,824,069)
영업으로부터 창출된 현금	278,608,155,268	(6,935,283,700)
이자의 수취	1,473,239,415	537,693,778
이자의 지급	(29,466,919,781)	(30,184,530,519)
배당금의 수취	4,574,285
법인세납부(환급)	(1,424,975,173)	(1,302,703,628)
투자활동으로 인한 현금흐름	(78,073,862,069)	10,420,561,562
투자활동으로 인한 현금유입액	81,658,295,812	33,667,627,978
금융기관예치금 및 기타금융자산의 감소	80,464,555,219	21,601,768,350
기타수취채권의 감소	1,171,458,423	1,871,452,673
유형자산의 처분	22,282,170	494,406,955
매각예정비유동자산의 처분		9,700,000,000
투자활동으로 인한 현금유출액	(159,732,157,881)	(23,247,066,416)
금융기관예치금 및 기타금융자산의 증가	(80,314,456,377)	(6,804,892,560)
기타수취채권의 증가	(40,265,623)	(2,645,709,173)
유형자산의 취득	(22,899,373,754)	(13,687,781,529)
무형자산의 취득	(1,042,800)
투자부동산의 취득		(108,683,154)
관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(56,477,019,327)
재무활동으로 인한 현금흐름	(173,404,545,134)	49,859,404,417
재무활동으로 인한 현금유입액	366,585,051,860	459,396,162,972
차입금의 증가	366,585,051,860	459,396,162,972
재무활동으로 인한 현금유출액	(539,989,596,994)	(409,536,758,555)
차입금의 상환	(528,228,027,695)	(404,794,118,223)
리스부채의 상환	(4,543,475,137)	(4,742,640,332)
배당금지급	(40,580,822)
자기주식의 취득	(7,177,513,340)
현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,284,333,189)	22,395,141,910
기초의 현금및현금성자산	391,940,835,941	343,098,604,832
현금및현금성자산의 환율변동효과	(3,259,316,099)	1,058,609,276
기말의 현금및현금성자산	386,397,186,653	366,552,356,018

3. 연결재무제표 주석

제 67 기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재

제 66 기 1분기 : 2019년 3월 31일 현재

동국제강주식회사 및 종속기업

1. 일반사항&cr;&cr;동국제강주식회사(이하 '당사')와 그 종속기업(이하 당사와 종속기업을 합하여 '연결실체')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;당사는 1954년 7월 7일 설립되었으며, 2015년 1월 1일을 합병기일로 종속기업이었던 유니온스틸주식회사를 흡수합병하여 후판, 봉형강 및 냉연강판 등의 제조 및 판매를 주요 영업으로 하고 있습니다. 당사는 대한민국 서울특별시 중구 을지로 5길에 본사를 두고 있으며, 인천광역시 동구, 경상북도 포항시 남구, 부산광역시 사하구와 남구 및 충청남도 당진시에 공장을 두고 있습니다. &cr;&cr;당사는 1988년 5월에 한국거래소의 KRX유가증권시장에 상장되었으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 2020년 3월 31일 현재 납입자본금은 589,228백만원(우선주자본금 36,781백만원 포함)이며, 당사의 보통주 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

구분	소유주식수(주)	지분율(%)
장세주	12,900,000	13.52
장세욱	8,900,000	9.33
제이에프이스틸 인터내셔널 유럽	13,480,397	14.13
자기주식	2,907,520	3.05
기타주주	57,244,820	59.97
계	95,432,737	100.00

1.1 종속기업 현황&cr;&cr;보고기간말 현재 당사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	2020.3.31		2019.12.31		소재지	결산월	주요 영업활동
	소유지분율&cr;(%)(*1)	의결권지분율&cr;(%)(*2)	소유지분율&cr;(%)(*1)	의결권지분율&cr;(%)(*2)
DONGKUK STEEL CHINA CO.,LTD.	100.00	100.00	100.00	100.00	중국	12월	냉연강판 제조 및 판매
DONGKUK STEEL MEXICO SA DE CV	100.00	100.00	100.00	100.00	멕시코	12월	냉연강판 가공 및 판매
DONGKUK STEEL INDIA PRIVATE LIMITED	75.00	75.00	75.00	75.00	인도	12월	냉연강판 가공 및 판매
DONGKUK STEEL (THAILAND) LTD.	100.00	100.00	100.00	100.00	태국	12월	냉연강판 가공 및 판매
가온에스티	64.25	64.25	64.25	64.25	대한민국	12월	냉연강판 가공 및 판매
인터지스(*3)	48.34	50.97	48.34	50.97	대한민국	12월	화물운송업, 운송관계서비스업 및 하역업
연합물류(강음)유한공사	100.00	100.00	100.00	100.00	중국	12월	화물운송업, 운송관계서비스업 및 하역업
INTERGIS LOGISTICA LTDA.	100.00	100.00	100.00	100.00	브라질	12월	화물운송업, 운송관계서비스업 및 하역업
Intergis Vina Co., Ltd	100.00	100.00	100.00	100.00	베트남	12월	운송관계서비스업
인터지스신항센터	80.00	80.00	80.00	80.00	대한민국	12월	운송관계서비스업 및 하역업
인터지스웅동센터	90.00	90.00	90.00	90.00	대한민국	12월	운송관계서비스업 및 하역업
인터지스중앙부두	100.00	100.00	100.00	100.00	대한민국	12월	운송관계서비스업 및 하역업
당진고대부두운영	70.00	70.00	70.00	70.00	대한민국	12월	항만 운영 및 관리
제주로해운물류	100.00	100.00	100.00	100.00	대한민국	12월	운송관계서비스업 및 하역업
DKI	100.00	100.00	100.00	100.00	미국	12월	무역업
DKC	95.89	95.89	95.89	95.89	일본	12월	무역업
동국시스템즈(구.디케이유엔씨)	100.00	100.00	100.00	100.00	대한민국	12월	컴퓨터용품 판매 및 정보처리 수탁관리
DK UNC servico de T.I. LTDA	100.00	100.00	100.00	100.00	브라질	12월	정보처리 수탁관리
DKC S.A.	100.00	100.00	100.00	100.00	파나마	12월	운송관계서비스업
Korea Tonnage NO.16 Shipping&cr;Company S.A.(*4)	-	-	-	-	파나마	12월	운송관계서비스업
Korea Tonnage NO.17 Shipping &cr;Company S.A.(*4)	-	-	-	-	파나마	12월	운송관계서비스업
CE LINE 3 Corporation(*4)	-	-	-	-	마셜제도	12월	운송관계서비스업
CE LINE 4 Corporation(*4)	-	-	-	-	마셜제도	12월	운송관계서비스업
경희궁제일차(*4)	-	-	-	-	대한민국	12월	자산유동화업
경희궁제이차(*4)	-	-	-	-	대한민국	12월	자산유동화업
원펀치디케이제일차(*4)	-	-	-	-	대한민국	12월	자산유동화업
페럼제일차(*4)	-	-	-	-	대한민국	12월	자산유동화업
제이비당진페럼빌전문투자형사모투자&cr;유한회사	81.89	81.89	81.89	81.89	대한민국	12월	자산유동화업

(*1) 연결실체가 보유하고 있는 지분율의 단순 합계입니다.&cr;(*2) 연결실체가 보유하고 있는 의결권 있는 지분율의 단순 합계입니다.&cr; (*3) 의결권 없는 자기주식으로 인해 소유지분율과 의결권지분율에 차이가 존재합니다.&cr;(*4) 해당 기업들은 연결실체의 필요에 따라 설립된 구조화기업으로 연결실체가 동 기업들의 변동이익에 노출되어 있으며, 이러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.&cr;

&cr;1.2 연결대상범위의 변동&cr;&cr;당분기 연결대상범위의 변동은 없습니다.&cr; &cr; 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약(내부거래 제거 전)&cr;&cr;연결대상 종속기업의 2020년 3월 31일과 2019년 12월 31일 현재 및 2020 년 3월 31일과 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종속기업명	2020.03.31			2020년 1분기
	자산	부채	자본	매출	분기순손익	총포괄손익
DONGKUK STEEL CHINA CO.,LTD.	113,991	123,474	(9,483)	27,861	(3,308)	(3,579)
DONGKUK STEEL MEXICO SA DE CV	71,973	53,811	18,162	34,337	(2,306)	(5,845)
DONGKUK STEEL INDIA PRIVATE LIMITED	43,725	36,584	7,141	20,620	(1,403)	(1,391)
DONGKUK STEEL (THAILAND) LTD.	37,092	19,692	17,400	16,263	(398)	(970)
인터지스	391,184	218,557	172,627	104,612	(762)	8,042
연합물류(강음)유한공사	20,241	23,452	(3,211)	1,993	(395)	(508)
INTERGIS LOGISTICA LTDA.	3,781	956	2,825	1,360	(10)	(643)
Intergis Vina Co., Ltd	525	160	365	428	-	12
인터지스신항센터	10,352	5,320	5,032	827	73	73
인터지스웅동센터	12,371	7,297	5,074	1,381	92	92
인터지스중앙부두	9,504	9,439	65	3,940	389	389
당진고대부두운영	9,123	5,078	4,045	2,081	171	171
제주로해운물류	19	4	15	-	233	233
DKI	133,841	70,188	63,653	90,482	2,861	5,951
DKC	171,459	124,144	47,315	11,159	567	3,368
동국시스템즈(구.디케이유엔씨)	57,624	25,064	32,560	31,869	863	862
DK UNC servico de T.I. LTDA	635	242	393	688	53	(31)
DKC S.A.	2,172	-	2,172	761	55	182
Korea Tonnage NO.16 Shipping Company S.A.	5,447	5,447	-	-	-	-
Korea Tonnage NO.17 Shipping Company S.A.	2,971	2,971	-	-	-	-
CE LINE 3 Corporation	14,110	14,110	-	-	-	-
CE LINE 4 Corporation	14,264	14,264	-	-	-	-
경희궁제일차	71	71	-	178	23	23
경희궁제이차	30,244	30,268	(24)	341	4	4
원펀치디케이제일차	10,142	10,142	-	113	-	-
페럼제일차	29,036	29,036	-	399	-	-
제이비당진페럼빌전문투자형사모투자유한회사	38,287	25,907	12,380	480	89	89
가온에스티	4,130	4,546	(416)	17	(98)	(98)

(단위: 백만원)

종속기업명	2019.12.31			2019년 1분기
	자산	부채	자본	매출	분기순손익	총포괄손익
DONGKUK STEEL CHINA CO.,LTD.	128,185	134,090	(5,905)	31,506	(1,673)	(1,648)
DONGKUK STEEL MEXICO SA DE CV	65,624	41,617	24,007	31,251	129	765
DONGKUK STEEL INDIA PRIVATE LIMITED	32,687	24,155	8,532	23,551	378	607
DONGKUK STEEL (THAILAND) LTD.	38,658	20,288	18,370	15,566	684	1,278
인터지스	376,008	211,422	164,586	103,374	(5,603)	(5,708)
연합물류(강음)유한공사	17,223	19,926	(2,703)	1,838	185	565
INTERGIS LOGISTICA LTDA.	4,169	701	3,468	2,465	285	314
Intergis Vina Co., Ltd	493	141	352	580	13	18
인터지스신항센터	10,399	5,304	5,095	864	151	151
인터지스웅동센터	12,315	7,197	5,118	1,400	178	178
인터지스중앙부두	9,560	9,884	(324)	4,574	764	764
당진고대부두운영	8,485	4,611	3,874	1,576	104	104
제주로해운물류	110	328	(218)	685	(131)	(131)
DKI	134,708	77,005	57,703	96,727	8,026	8,970
DKC	193,755	149,808	43,947	7,012	(484)	130
디케이유엔씨	83,589	51,891	31,698	43,227	1,293	1,291
DK UNC servico de T.I. LTDA	782	358	424	747	73	75
DKC S.A.	1,989	-	1,989	618	264	490
Korea Tonnage NO.16 Shipping Company S.A.	5,349	5,349	-	-	-	-
Korea Tonnage NO.17 Shipping Company S.A.	2,918	2,918	-	-	-	-
CE LINE 3 Corporation	13,533	13,533	-	-	-	-
CE LINE 4 Corporation	13,663	13,663	-	-	-	-
경희궁제일차	20,297	20,320	(23)	249	(3)	(3)
경희궁제이차	30,250	30,278	(28)	179	(21)	(21)
원펀치디케이제일차	10,155	10,155	-	-	-	-
페럼제일차	34,042	34,042	-	574	-	-
제이비당진페럼빌전문투자형사모투자유한회사	38,308	25,907	12,401	541	47	47
가온에스티	4,178	4,495	(317)	-	-	-

2. 중요한 회계정책

&cr;2.1 연결재무제표 작성기준&cr; &cr;연결실체의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr; &cr; 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr; &cr;연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr; (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;&cr; 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr;제정 또는 공표되었으나, 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

&cr;2.2 회계정책

&cr;분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

&cr;2.2.1 법인세비용&cr; &cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

&cr;3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; &cr;연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr; &cr;분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr;2020년초 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나19)"의 확산 우려로 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 연결실체의 전방산업인 건설, 조선, 가전 산업은 실물경기의 하락에 따라 수요감소가 예측되나, 전세계적 각국 정부의 공격적인 경기부양책 등으로 코로나19 종료 이후 빠르게 회복될 것으로 예상합니다. 그러나 경제상황이 연결실체의 재무상태에 미칠 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 당사의 연결재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 않았습니다. &cr;

&cr;4. 유형자산 및 무형자산&cr;

(1) 유형자산의 변동내역

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기
	토지	건물	구축물	기계장치	선박	기타의&cr;유형자산	건설중인&cr;자산	합계
기초 순장부금액	1,302,296	463,727	148,916	1,183,887	66,890	66,482	22,604	3,254,802
취득	-	-	193	827	-	2,205	18,878	22,103
재평가(*)	160,398	-	-	-	-	-	-	160,398
대체	(14,223)	2,090	417	7,695	-	5,558	(11,478)	(9,941)
처분	-	-	-	(1)	-	(1)	(365)	(367)
감가상각비	-	(4,951)	(2,178)	(36,449)	(2,773)	(3,456)	-	(49,807)
외화환산차이 등	(420)	381	597	348	-	(338)	(75)	493
분기말 순장부금액	1,448,051	461,247	147,945	1,156,307	64,117	70,450	29,564	3,377,681
분기말 취득원가	982,653	763,555	268,915	4,104,325	220,014	213,761	29,564	6,582,787
감가상각누계액	-	(302,308)	(107,814)	(2,811,871)	(124,507)	(142,781)	-	(3,489,281)
손상차손누계액	-	-	(13,025)	(135,466)	(31,390)	(180)	-	(180,061)
정부보조금	-	-	(131)	(681)	-	(350)	-	(1,162)
재평가잉여금	465,398	-	-	-	-	-	-	465,398

(*) 연결실체는 당분기 중 토지의 재평가를 실시하여 160,398백만원을 평가증 하였습니다.&cr;

구분	2019년 1분기
	토지	건물	구축물	기계장치	선박	기타의&cr;유형자산	건설중인&cr;자산	합계
전기말 순장부금액	1,332,785	480,485	168,866	1,295,234	85,734	16,892	16,466	3,396,462
회계정책변동효과	-	-	-	(389)	-	-	-	(389)
기초 순장부금액	1,332,785	480,485	168,866	1,294,845	85,734	16,892	16,466	3,396,073
취득	-	1,489	113	385	-	204	11,299	13,490
대체	-	1,011	1	3,784	-	399	(5,195)	-
처분	(42)	(28)	-	(13)	-	(26)	-	(109)
감가상각비	-	(4,993)	(2,318)	(36,826)	(3,059)	(1,324)	-	(48,520)
외화환산차이 등	149	1,270	1,085	1,014	-	5	25	3,548
분기말 순장부금액	1,332,892	479,234	167,747	1,263,189	82,675	16,150	22,595	3,364,482
분기말 취득원가	1,002,378	762,113	266,424	4,065,430	220,014	155,943	22,595	6,494,897
감가상각누계액	-	(282,879)	(98,542)	(2,666,791)	(112,554)	(139,181)	-	(3,299,947)
손상차손누계액	-	-	-	(135,029)	(24,785)	(187)	-	(160,001)
정부보조금	-	-	(135)	(421)	-	(425)	-	(981)
재평가잉여금	330,514	-	-	-	-	-	-	330,514

&cr;(2) 유형자산 담보제공 내역

(단위: 백만원)

2020.03.31
담보제공자산(*)	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지, 건물, &cr;기계장치 및 선박 등	3,247,145	3,009,560	차입금 &cr;(주석 7)	1,351,800	한국산업은행 외

2019.12.31
담보제공자산(*)	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지, 건물, &cr;기계장치 및 선박 등	3,122,148	2,963,151	차입금&cr;(주석 7)	1,485,186	한국산업은행 외

(*) 상기 내용에는 투자부동산 담보제공 내역이 포함되어 있습니다.&cr;

(3) 무형자산 변동내역

(단위: 백만원)

2020년 1분기	영업권	회원권	부두이용권	기타의무형자산	계
기초 순장부금액	5,948	8,490	33,092	4,790	52,320
취득	-	1	-	-	1
대체	-	-	-	35	35
무형자산상각비	-	-	(216)	(300)	(516)
외화환산차이 등	-	7	-	(4)	3
분기말 순장부금액	5,948	8,498	32,876	4,521	51,843

2019년 1분기	영업권	회원권	부두이용권	기타의무형자산	계
기초 순장부금액	5,948	8,508	54,980	6,535	75,971
무형자산상각비	-	-	(309)	(452)	(761)
외화환산차이 등	-	2	-	5	7
분기말 순장부금액	5,948	8,510	54,671	6,088	75,217

&cr;5. 리스&cr; &cr;(1) 분기연결재무상태표에 인식된 금액&cr;

1) 사용권자산 및 리스부채

(단위: 백만원)

구 분	2020.3.31	2019.12.31
사용권자산
토지 및 건물	48,698	50,004
기계장치	4,713	2,693
기타의 유형자산	8,626	9,123
계	62,037	61,820

(단위: 백만원)

구 분	2020.3.31	2019.12.31
리스부채
유동	15,102	12,882
비유동	45,598	47,985
계	60,700	60,867

&cr;당분기 중 증가된 사용권자산은 4,185백만원 (전분기 : 1,350백만원)입니다.&cr;

2) 금융리스채권&cr;&cr;연결실체는 전대리스를 제공하여 금융리스회계처리를 적용하고 있으며, 분기말 현재금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	2020.03.31	2019.12.31
채권원금	1,480	2,285
현재가치할인차금	(98)	(489)
장부금액	1,382	1,796

분기말 현재 금융리스채권 중 회수가 불확실한 채권 및 관련 대손충당금은 없습니다.&cr;

금융리스의 리스총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	2020.03.31		2019.12.31
	리스총투자	최소리스료의 &cr;현재가치	리스총투자	최소리스료의 &cr;현재가치
1년 이내	727	679	373	292
1년 초과 5년 이내	734	684	1,061	864
5년 초과	19	19	851	640
계	1,480	1,382	2,285	1,796

금융리스의 미실현이자수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	2020.03.31	2019.12.31
리스총투자	1,480	2,285
리스순투자
최소리스료의 현재가치	1,382	1,796
미실현이자수익	98	489

&cr;(2) 분기연결손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 분기연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	2020년 1분기	2019년 1분기
사용권자산의 감가상각비
토지 및 건물	2,318	2,560
기계장치	1,305	1,333
기타의 유형자산	834	989
계	4,457	4,882
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	663	642
금융리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함)	17	24
단기리스 및 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	5,440	6,036

당분기 중 리스의 총 현금유출은 10,647 백 만 원(전분기 : 11,421백만원 )입니다.

6. 관계기업 및 공동기업투자&cr; &cr;(1) 관계기업 및 공동기업투자 상세내역

기업명	2020.03.31		주된&cr;사업장	사용&cr;재무제표일	관계기업 및 공동기업&cr;활동의 성격 등
	소유지분율(%)	의결권지분율(%)
CSP	30.00	30.00	브라질	3월 31일	제철업
광주동국지채과기유한공사	20.00	20.00	중국	3월 31일	금속제품 도소매업 등
아이엔케이신항만	50.00	50.00	대한민국	3월 31일	운송관계서비스업 및 하역업
비엔씨티(*)	12.50	12.50	대한민국	3월 31일	운송관계서비스업 및 하역업
INTERGIS USA INC	50.00	50.00	미국	3월 31일	운송관계서비스업
Pactra-Intergis Mexico S. de R.L. de C.V.	50.00	50.00	멕시코	3월 31일	운송관계서비스업
페럼인프라	20.22	20.22	대한민국	3월 31일	대중골프장 운영업

(*) 연결실체의 의결권지분율은 20%미만이나 경영진의 상호교류 등으로 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 것으로 판단하여 관계기업투자에 포함하였으며, 연결실체는 비엔씨티 차입금에 대한 담보로 비엔씨티의 주권을 신한은행에 제공하고 있습니다.

&cr;(2) 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역

(단위: 백만원)

기업명	2020년 1분기
	기초금액	취득	지분법손익	지분법자본변동	분기말금액
CSP	-	56,435	(109,049)	52,614	-
광주동국지채과기유한공사	1,316	-	(2)	15	1,329
아이엔케이신항만	2,229	-	34	-	2,263
비엔씨티	-	-	-	-	-
페럼인프라	22,780	-	(116)	1,988	24,652
INTERGIS USA INC	1,087	-	59	62	1,208
Pactra-Intergis Mexico S. de R.L. de C.V.	453	42	103	(96)	502
계	27,865	56,477	(108,971)	54,583	29,954

기업명	2019년 1분기
	기초금액	지분법손익	지분법자본변동	분기말금액
CSP	-	(520)	520	-
아이엔케이신항만	2,338	61	-	2,399
비엔씨티	-	-	-	-
페럼인프라	22,546	(191)	-	22,355
계	24,884	(650)	520	24,754

&cr;(3) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액

(단위: 백만원)

기업명	미반영 손실		미반영 손실 누계액
	2020년 1분기	2019년 1분기	2020.03.31	2019.12.31
CSP	198,479	23,226	291,000	92,521
비엔씨티	2,331	2,262	51,379	49,048

&cr;7. 차입금

(1) 차입금 장부금액의 내역

(단위: 백만원)

구분	2020.03.31	2019.12.31
유동부채
단기차입금	1,737,423	1,842,240
유동성 장기차입금	181,761	173,792
유동성 사채	57,966	28,000
유동성 전환사채	54,049	52,968
소계	2,031,199	2,097,000
비유동부채
장기차입금	452,468	486,763
사채	5,000	34,958
소계	457,468	521,721
합계	2,488,667	2,618,721

&cr;(2) 차입금 상세내역&cr; &cr; 1) 단기차입금

(단위: 백만원)

차입금 종류	차입처	최장&cr;만기일	연이자율(%)&cr;2020.3.31	장부금액
				2020.3.31	2019.12.31
Banker's Usance	한국산업은행 외	2021.03.26	0.17~4.50	387,491	595,440
어음할인(*)	아이비케이캐피탈 외	2020.09.30	2.60~4.40	320,162	225,806
일반대출	한국산업은행 외	2021.03.23	0.50~7.85	1,000,630	992,885
신디케이션론	Shanghai Pudong Development Bank 외	2021.03.10	4.79	29,140	28,109
계				1,737,423	1,842,240

(*) 보고기간말 현재 연결실체의 해당 차입금에 대하여 동일한 금액의 매출채권이 담보로 제공되고 있습니다.

2) 장기차입금

(단위: 백만원)

차입금 종류	차입처	최장&cr;만기일	연이자율(%)&cr;2020.3.31	장부금액
				2020.3.31	2019.12.31
임대주택자금	국민은행	2025.04.04	2.30	888	911
시설자금대출	한국산업은행 외	2024.07.01	1.61~5.25	117,174	118,322
신디케이션론	한국산업은행 외	2022.07.10	3.76~5.23	349,924	349,747
운영자금	KEB하나은행 외	2025.07.16	1.00~5.00	129,451	156,113
선박자금(*)	캠코선박유한회사 외	2023.12.13	4.10~6.50	36,792	35,462
소계				634,229	660,555
차감: 유동성대체				(181,761)	(173,792)
합계				452,468	486,763

(*) 연결실체의 선박(주석4 참조), 선박 관련 보험, 장기화물운송계약 및 선박운영수입계좌를 담보로 제공하고 있습니다.

&cr;3) 사채

(단위: 백만원)

차입금 종류	차입처	만기일	연이자율(%)&cr;2020.3.31	2020.3.31
				원화가액	유동성	비유동성
확정금리 원화사채	제98회 원화사모사채	2021.01.31	4.70	10,000	10,000	-
확정금리 원화사채	제99회 원화사모사채	2021.03.27	4.50	25,000	25,000	-
고정금리 원화사채	원화사모사채	2020.09.09	4.80	5,000	5,000	-
고정금리 원화사채	원화사모사채	2020.09.17	4.80	5,000	5,000	-
고정금리 원화사채	원화사모사채	2020.09.17	4.80	3,000	3,000	-
고정금리 원화사채	원화사모사채	2020.09.30	4.80	5,000	5,000	-
고정금리 원화사채	원화사모사채	2020.09.30	4.80	5,000	5,000	-
변동금리 원화사채	원화사모사채	2023.01.23	3.11	5,000	-	5,000
소계				63,000	58,000	5,000
차감: 사채할인발행차금				(34)	(34)	-
합계				62,966	57,966	5,000

차입금 종류	차입처	만기일	연이자율(%)&cr; 2019.12.31	2019.12.31
				원화가액	유동성	비유동성
확정금리 원화사채	제98회 원화사모사채	2021.01.31	4.70%	10,000	-	10,000
확정금리 원화사채	제99회 원화사모사채	2021.03.27	4.50%	25,000	-	25,000
고정금리 원화사채	원화사모사채	2020.09.09	4.80%	5,000	5,000	-
고정금리 원화사채	원화사모사채	2020.09.17	4.80%	5,000	5,000	-
고정금리 원화사채	원화사모사채	2020.09.17	4.80%	3,000	3,000	-
고정금리 원화사채	원화사모사채	2020.09.30	4.80%	5,000	5,000	-
고정금리 원화사채	원화사모사채	2020.09.30	4.80%	5,000	5,000	-
변동금리 원화사채	원화사모사채	2020.01.23	3.10%	5,000	5,000	-
소계				63,000	28,000	35,000
차감: 사채할인발행차금				(42)	-	(42)
합계				62,958	28,000	34,958

&cr;4) 전환사채

(단위: 백만원)

구분		2020.3.31
발행회사		당사
사채의 종류		전환사채
액면가액	발행시	50,000
	보고기간말	50,000
사채상환할증금	발행시	4,985
	보고기간말	4,985
사채할인발행차금	발행시	250
	보고기간말	15
전환권조정	발행시	12,995
	보고기간말	921
전환권대가	보고기간말	8,010
발행일		2016년 12월 16일
만기일		2020년 06월 16일
전환대상		기명식 보통주
전환가격(최초)		11,552원(*)
전환가격조정		가) 전환청구를 하기 전에 종전의 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유 상증자,주식배당 또는 준비금의 자본전입 등에 의하여 주식을 발행하는 경우&cr; 나) 주권을 상장한 후 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우&cr; 다) 상기 가), 나)와 별도로 당사의 보통주 가격의 하락이 계약상 조건을 만족할경우&cr;라) 자본감소, 주식분할 및 주식병합 등에 의하여 전환가격의 조정사유가 발생한 경우
액면이자율		2.00%
보장수익률		4.64%
전환조건		2017년 12월 16일부터 주당 전환가격으로 전환가능
조기상환청구권		없음(단, 기한이익의 상실 사유가 발생하는 경우 상환의무 발생)
중도상환청구권 / 매수선택권		해당사항 없음

(단위: 백만원)

구분		2019.12.31
발행회사		당사
사채의 종류		전환사채
액면가액	발행시	50,000
	보고기간말	50,000
사채상환할증금	발행시	4,985
	보고기간말	4,985
사채할인발행차금	발행시	250
	보고기간말	33
전환권조정	발행시	12,995
	보고기간말	1,984
전환권대가	보고기간말	8,010
발행일		2016년 12월 16일
만기일		2020년 06월 16일
전환대상		기명식 보통주
전환가격(최초)		11,552원(*)
전환가격조정		가) 전환청구를 하기 전에 종전의 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 또는 준비금의 자본전입 등에 의하여 주식을 발행하는 경우&cr;나) 주권을 상장한 후 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우&cr;다) 상기 가), 나)와 별도로 당사의 보통주 가격의 하락이 계약상 조건을 만족할 경우&cr;라) 자본감소, 주식분할 및 주식병합 등에 의하여 전환가격의 조정사유가 발생한 경우
액면이자율		2.00%
보장수익률		4.64%
전환조건		2017년 12월 16일부터 주당 전환가격으로 전환가능
조기상환청구권		없음(단, 기한이익의 상실 사유가 발생하는 경우 상환의무 발생)
중도상환청구권 / 매수선택권		해당사항 없음

(*) 시가하락으로 인해 8,086원으로 조정되었습니다.&cr;

8 . 순확정급여부채 &cr;

(1) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 백만원)

구분	2020.3.31	2019.12.31
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	234,960	238,902
기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치	173	187
소계	235,133	239,089
사외적립자산의 공정가치	(217,849)	(224,442)
분기연결재무상태표상 부채	17,284	14,647

&cr;(2) 분기연결손익계산서에 반영된 금액의 내역

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
당기근무원가	5,096	4,599
순이자원가	(265)	(159)
종업원 급여에 포함된 총 비용	4,831	4,440

&cr;(3) 확정급여채무의 현재가치 변동내역

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
기초 장부금액	239,089	215,925
당기근무원가	5,096	4,599
이자비용	993	995
재측정요소
- 보험수리적손익	-	5
퇴직급여지급액(*)	(10,071)	(11,269)
전출입	26	21
외화환산차이	-	3
분기말 장부금액	235,133	210,279

(*) 당분기 중 확정기여제도로 전환한 임직원에 대한 퇴직급여지급액 6,576백만원 (전분기: 8,094백만원)이 포함되어 있습니다.

&cr;(4) 사외적립자산 공정가치의 변동

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
기초 장부금액	224,442	178,674
이자수익	1,258	1,154
재측정요소
- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	(2)	(3)
퇴직급여지급액(*)	(8,027)	(9,277)
전출입	178	5
분기말 장부금액	217,849	170,553

(*) 당분기 중 확정기여제도로 전환한 임직원에 대한 퇴직급여지급액 중 사외적립자산에서 지급된 4,755백만원(전분기 : 6,072백만원)이 포함되어 있습니다.

9. 충당부채

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
	품질보증충당부채	품질보증충당부채
기초 장부금액	3,086	3,612
충당부채 인식액	13	83
환입액	(15)	(13)
사용액	(678)	(520)
외화환산차이 등	2	3
분기말 장부금액	2,408	3,165
차감: 유동항목	(2,408)	(3,099)
비유동항목	-	66

&cr;10. 납입자본 &cr;

(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주(1주당 액면금액 5,000원)이며, 2020년 3월 31일 현재까지 발행한 주식은 보통주 110,489,447주와 우선주 7,356,160주입니다.

&cr;(2) 당사는 2003년 중 상환기일(2003년 3월 31일)이 도래한 상환우선주 7,356,160주전부를 가와사키제철로부터 36,563백만원에 매입한 후 이를 이사회 결의에 따라 이익잉여금으로 소각하였습니다. 따라서, 보고기간말 현재 유통중인 상환우선주는 없습니다. 또한, 당사는 2003년, 2004년 및 2006년에 각각 취득한 보통주식 10,000,000주(40,855백만원), 2,300,000주(22,420백만원) 및 2,756,710주(13,523백만원)를 이사회결의에 따라 이익잉여금으로 소각하였으며, 이로 인하여 소각주식을 제외한 보통주 발행주식의 액면총액은 477,164백만원으로 보통주 납입자본금과 상이합니다.

&cr; 11. 기타포괄손익누계액

(단위: 백만원)

구분	2020.3.31	2019.12.31
재평가잉여금	333,334	216,798
기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	(3,848)	(2,652)
관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(214,782)	(269,383)
해외사업장외화환산차이	(29,697)	(30,011)
계	85,007	(85,248)

&cr; 12. 비용 의 성격별 분류

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
재고자산의 변동	(6,197)	(15,230)
원부재료의 사용 및 상품매입액	735,138	907,142
종업원급여	80,103	81,614
감가상각비, 무형자산상각비 및 투자부동산상각비(*1)	54,827	54,185
전력비	55,583	61,329
연료비	30,354	28,389
운반비	39,723	38,435
지급수수료 및 지급용역비	95,757	107,252
기타	86,919	63,444
계(*2)	1,172,207	1,326,560

(*1) 당분기 사용권자산상각비 4,457백만원(전분기 4,882백만원) 포함되어 있습니다.&cr; (*2) 연결 손익계산서상 매출원가 및 판매비와 관리비를 합한 금액입니다.

&cr;13. 판 매비와 관리비

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
급여	15,190	14,536
퇴직급여	1,545	1,343
복리후생비	2,196	2,164
여비교통비	369	673
운반비	21,505	21,621
지급임차료	36	359
지급수수료	2,077	2,106
대손상각비 (환입)	(1,825)	772
감가상각비	2,861	3,043
무형자산상각비	31	158
세금과공과	925	906
접대비	667	957
보험료	286	401
경상연구개발비	2,444	2,516
지급용역비	15,969	22,975
교육훈련비	223	330
수출비용	4,222	3,124
차량유지비	266	282
소모품비	374	221
기타	1,155	1,421
계	70,516	79,908

&cr;14. 기타수익

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
이자수익	10	382
외화관련이익	8,530	4,619
유형자산처분이익	21	408
파생상품평가이익	8,623	1,940
파생상품거래이익	2,676	169
기타	1,523	2,909
계	21,383	10,427

&cr;15. 기타비용

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
이자비용	1,648	2,447
외화관련손실	26,441	8,600
유형자산처분손실	1	23
파생상품평가손실	1,455	71
파생상품거래손실	480	453
기타의 대손상각비	3	6,259
기타	2,436	4,577
계	32,464	22,430

&cr;16. 금융수익

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
이자수익	1,310	1,046
배당수익	166	1
외화관련이익	16,822	7,214
금융보증수익	664	959
계	18,962	9,220

&cr;17. 금융비용

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
이자비용	24,522	26,862
외화관련손실	49,562	13,308
기타	694	1,514
계	74,778	41,684

&cr;18. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.&cr; &cr; 19. 배당금&cr;&cr;2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대하여 배당은 없으며, 2020년 3월 20일 주주총회시 확정되었습니다.

20. 영업으로부터 창출된(지급한) 현금

&cr; (1) 영업으로부터 창출된(지급한) 현금

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
법인세비용차감전순이익(손실)	(119,699)	3,189
조정
감가상각비	49,807	48,520
사용권자산상각비	4,457	4,882
투자부동산감가상각비	47	22
무형자산상각비	516	761
대손상각비(환입)	(1,825)	772
기타의대손상각비	3	6,259
재고자산평가손실(환입)	(7,268)	1,909
퇴직급여	4,831	4,440
이자수익	(1,320)	(1,428)
배당수익	(166)	(1)
이자비용	26,170	29,309
외화환산손익	41,690	9,136
유형자산처분이익	(20)	(385)
파생상품거래손익	(2,196)	284
파생상품평가이익	(7,168)	(1,869)
관계기업투자손실	108,971	650
충당부채인식(환입)	(2)	70
기타손익	(84)	(608)
매출채권의 변동	60,993	24,882
계약자산의 변동	(1,598)	(207)
기타수취채권의 변동	19,113	(18,940)
재고자산의 변동	22,083	47,873
기타금융자산의 변동	90	-
기타자산의 변동	(6,253)	12,196
매입채무의 변동	84,910	(108,411)
기타지급채무의 변동	20,983	(55,805)
충당부채의 변동	(678)	(520)
기타부채의 변동	(15,735)	(11,923)
퇴직금 지급액	(2,044)	(1,992)
영업으로부터 창출된 현금	278,608	(6,935)

&cr;(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
건설중인자산의 본계정 대체	11,478	5,195
차입금의 유동성 대체	73,340	49,746
유형자산 취득 관련 미지급금의 변동	(796)	(198)
유형자산 처분 관련 미수금의 변동	(365)	-
리스채권의 인식	458	828
사용권자산의 인식(회계정책변경효과)	-	72,626
사용권자산의 인식(당기신규취득)	4,185	1,350
토지재평가	160,398	-

&cr;21. 우발상황 &cr;

(1) 보고기간말 현재 연결실체는 원재료 수입 등에 따른 신용장 개설 등과 관련하여 한국산업은행 등 금융기관으로부터 1,268,376백만원(USD 1,037,442천/전기말: 1,188,328백만원(USD 1,026,368천))을 한도로 지급보증 및 수입결제자금대출 약정을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간말 현재 연결실체는 한국산업은행 등과 1,230,258백만원 (전기말: 1,195,481백만원)의 외화대출, 산업운영자금대출 및 일반운전자금대출한도 약정 등을 체결하고 있습니다. 또한, 보고기간말 현재 연결실체는 부산은행 등과 487백만원(전기말:493백만원)의 당좌차월 한도 약정 및 한국산업은행 등과 34,970백만원(전기말: 42,264백만원)의 통화관련 파생상품 한도 약정을 체결하고 있습니다. &cr;&cr;(3) 보고기간말 현재 연결실체는 농협은행 등과 매입대금 지급을 위하여 72,000백만원(전기말: 87,000백만원)을 한도로 전자방식 외상매출채권 담보대출 계약을 체결하고 있으며, 아이비케이캐피탈 등과 79,182백만원(전기말:103,389백만원)의 매출채권 할인약정을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 보고기간말 현재 연결실체는 경남은행 및 서울보증보험 등으로부터 계약이행 등과 관련 93,211백만원(전기말: 93,089백만원)을 한도로 지급보증을 받고 있으며, 영업활동과 관련하여 거래처에게 1,125백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 보고기간말 현재 당사는 관계기업인 CSP에 출자하여 브라질에 제철소를 신설하는 사업과 관련하여 한국산업은행 등 2개 금융기관으로부터 383,728백만원의 신디케이션론 약정을 체결하고 있으며, 당사의 별도재무제표상 부채비율 200%미만과 EBITDA/이자비용을 1이상 유지하는 기한이익 상실 조항이 있습니다. 실행된 대출잔액은 345,355백만원(전기말: 345,355백만원)입니다. 또한, 보고기간말 현재 종속기업인 DONGKUK STEEL CHINA CO., LTD.는 운영자금 대출과 관련하여 Shanghai Pudong Development Bank 등 4개 금융기관으로부터 34,486백만원(CNY 200,000천/전기말: 33,148백만원(CNY 200,000천))을 한도로 신디케이션론 약정을 체결하고 있으며, 실행된 대출잔액은 33,710백만원(CNY 195,500천/전기말 32,501백만원(CNY 196,100천))입니다.&cr;&cr;(6) 보고기간말 현재 연결실체는 신용등급하락에 따른 기한이익 상실 조항이 포함된 금융기관 차입금이 382,470백만원 있습니다.&cr;&cr;(7) 보고기간말 현재 연결실체는 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련한 우발부채가 있으며, 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다. 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 35백만원입니다.

&cr;한편, 보고기간말 현재 연결실체의 해상운송클레임 사건과 관련하여 보험사 및 화주와 중재중인 사건은 총 1건으로, 관련 금액은 11,370백만원(전기말: 10,768백만원)입니다.

22. 약정사항&cr;

( 1) 보고기간말 현재 연결실체는 일본의 전기로 철강사인 동경제철과 주식의 약 1%를 상호 보유하는 약정을 체결하고 있으며, 동경제철의 주식 1,430,000주를 보유하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 보고기간말 현재 당사는 관계기업인 CSP의 주주인 VALE S.A.및 포스코와 CSP의 차입금과 관련하여 소유지분율 상당액에 대해 지급보증을 제공하는 주주합의서를체결하고 있습니다. 또한, 당사는 소유지분율 상당액에 해당하는 CSP의 장기차입금의 지급보증과 관련하여 VALE S.A.로부터 연대보증을 받고 이와 관련하여 VALE S.A.의 요청이 있는 경우 당사의 포항 및 당진공장의 유형자산 또는 CSP지분을 담보로 제공하여야 하는 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 당사는 CSP의 안정적인 사업을 지원하기 위해 2019년부터 2021년까지 총 USD 150,000천을 출자하기로 2019년5월 13일 이사회에서 의결하였으며 그 중 2019년 7월 24일에 USD 45,000천(53,028백만원), 2020년 3월 23일에 USD 45,000천(56,435백만원)을 출 자 하 였 습니다.&cr;&cr; (3) 보고기간말 현재 연결실체는 경인내륙컨테이너의 조성 및 운영에 관한 기본 협약을 체결하고, 동 시설물을 30년간 사용할 수 있는 권리가 있습니다. &cr; &cr;(4) 보고기간말 현재 연결실체는 전기 이전에 본사 사옥 및 토지(페럼타워)를 처분하고 연결실체 사용분에 대해 리스계약을 체결하였으며, 보고기간말 현재 동 리스관련 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

단위: 백만원)

구분	합계	1년 이내	2년 이내	3년 이내	4년 이내	5년 이내	5년 이후
리스부채	39,380	6,676	7,144	7,636	8,153	8,695	1,076

&cr;보고기간말 현재 페럼타워 관련 사용권자산의 장부금액 및 당분기 중 인식한 감가상각비는 각각 37,460백만원 및 1,813백만원 입니다.&cr;&cr;또한, 보고기간말 현재 연결실체는 페럼타워의 리스 계약과 관련하여 임대인이 페럼타워를 매각하고자 하는 경우 제3자에 우선하여 임대인이 제시하는 조건으로 매수할수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

&cr;(5) 보고기간말 현재 발생하지 아니한 유형자산의 취득을 위한 약정액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	2020. 3.31	2019.12.31
유형자산	28,230	7,777

&cr; (6) 보고기간말 현재 연결실체는 국토해양부 등 정부기관과 부두이용에 대한 협약을 체결하였습니다. 보고기간말 현재 부두이용권 관련 무형자산의 장부금액은 32,876백만원이며 이용기간은 16~47년간입니다. &cr;&cr;(7) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업인 연합물류유한공사는 관계기업인 광주동국지채과기유한공사 로부터 CNY 30,000천 을 2020년 6월 말까지 출자 받을 예정입니다.&cr;

23. 특수관계자&cr;

(1) 연결실체 와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 공동기업

구분	2020.3.31	2019.12.31
관계기업 &cr;및 &cr;공동기업	CSP	CSP
	광주동국지채과기유한공사	광주동국지채과기유한공사
	아이엔케이신항만	아이엔케이신항만
	비엔씨티	비엔씨티
	INTERGIS USA INC	INTERGIS USA INC
	Pactra-Intergis Mexico S. de R.L. de C.V.	Pactra-Intergis MexicoS. de R.L. de C.V.
	페럼인프라	페럼인프라

(2) 매출 및 매입 등 거래

(단위: 백만원)

2020년 1분기	기업명	매출 등(*)	매입 등(*)	이자수취
관계기업 &cr;및 &cr;공동기업	CSP	1,983	-	-
	광주동국지채과기유한공사	18,278	-	-
	아이엔케이신항만	30	5,166	-
	비엔씨티	5,767	1	-
	Pactra-Intergis Mexico S. de R.L. de C.V.	54	168	-
	페럼인프라	106	5,483	7
계		26,218	10,818	7

2019년 1분기	기업명	매출 등(*)	매입 등(*)	금융수익	금융비용
관계기업	CSP	2,895	-	959	959
	아이엔케이신항만	4	4,786	-	-
	비엔씨티	5,522	5	-	-
	페럼인프라	46	3	8	-
계		8,467	4,794	967	959

(*) 매출 등 및 매입 등에는 기타수익과 및 기타비용이 포함되어 있습니다. &cr;

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(단위: 백만원)

2020.3.31	기업명	채권			채무
		매출채권	리스채권	기타	매입채무	기타
관계기업	CSP	900	-	-	-	-
	광주동국지채과기유한공사	-	-	-	-	4,629
	아이엔케이신항만	7	-	-	1,884	-
	비엔씨티	301	-	7	-	-
	페럼인프라	64	689	4	1,448	4,807
계		1,272	689	11	3,332	9,436

2019.12.31	기업명	채권			채무
		매출채권	리스채권	기타	매입채무	기타
관계기업	CSP	1,467	-	-	-	-
	광주동국지채과기유한공사	-	-	-	-	93
	아이엔케이신항만	8	-	-	1,762	-
	비엔씨티	205	-	7	-	-
	페럼인프라	3	721	26	-	241
계		1,683	721	33	1,762	334

(4) 특수관계자와의 자금거래

(단위: 백만원 )

2020년 1분기	기업명	현금출자	리스 거래
			회수	상환
관계기업&cr;및&cr;공동기업	CSP	56,435	-	-
	페럼인프라	-	32	-
	Pactra-Intergis Mexico S. de R.L. de C.V.	42	-	-

2019년 1분기	기업명	리스거래
		회수	상환
관계기업	페럼인프라	30	-

&cr;(5) 지급보증 및 담보제공내역&cr;&cr;보고기간말 현재 연결실체 가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보는 없습니다.

&cr;1) 제공한 지급보증

(외화: 천, 원화: 백만원)

2020.3.31	제공받은&cr;회사	보증처	통화	지급보증금액		비고
				외화	원화
관계기업	CSP	한국수출입은행 등	USD	347,081	424,341	자금차입
		무역보험공사 등	USD	211,130	258,128
		BNDES	USD	145,023	177,305
		BNDES	BRL	342,678	80,656
	비엔씨티	경남은행	KRW	-	3,709	비엔씨티 운영관련 이행보증
계					944,139

2019.12.31	제공받은&cr;회사	보증처	통화	지급보증금액		비고
				외화	원화
관계기업	CSP	한국수출입은행 등	USD	348,410	403,389	자금차입
		무역보험공사 등	USD	211,939	245,383
		BNDES	USD	148,063	171,428
		BNDES	BRL	349,367	100,635
	비엔씨티	경남은행	KRW	-	3,709	비엔씨티 운영관련 이행보증
계					924,544

&cr;2) 제공한 담보

(단위: 백만원)

구분	회사명	담보제공자산 (*)	장부가액	제공처
관계기업	비엔씨티	비엔씨티 주권	-	신한은행

(*) 당분기말 현재 연결실체는 해당 자산 전부를 담보로 제공하고 있습니다.&cr;

(6) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
단기급여 및 상여	3,762	3,085
퇴직급여	407	395
계	4,169	3,480

&cr; 상기의 주요 경영진은 연결실체 내의 각 기업의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다.

24. 공정가치

&cr;(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr;

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	2020.3.31		2019.12.31
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	386,397	386,397	391,941	391,941
금융기관예치금	41,760	41,760	40,070	40,070
매출채권	624,969	624,969	667,652	667,652
기타수취채권(*)	20,312	20,312	47,227	47,227
기타금융자산
기타상각후원가 금융자산	817	817	817	817
기타포괄손익-공정가치 금융자산	13,526	13,526	15,138	15,138
당기손익-공정가치 금융자산	4,070	4,070	3,310	3,310
파생금융자산	6,585	6,585	90	90
소계	1,098,436	1,098,436	1,166,245	1,166,245
금융부채
매입채무	556,632	556,632	455,779	455,779
차입금	2,488,667	2,488,667	2,618,721	2,618,721
기타지급채무	233,103	233,103	214,932	214,932
기타금융부채
파생금융부채	1,624	1,624	3,160	3,160
소계	3,280,026	3,280,026	3,292,592	3,292,592

(*) 리스채권 1,382백만원(전기말 : 1,796백만원)이 제외되어 있습니다.&cr; &cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구분	내용
수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격
수준2	수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 로 측정된 공정가치
수준3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 로 측정된 공정가치

보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	2020.3.31
	수준1	수준2	수준3	계
공정가치로 측정되는 금융상품
기타포괄손익-공정가치 금융자산	11,038	-	2,488	13,526
당기손익-공정가치 금융자산	-	3,631	439	4,070
파생금융자산	-	6,585	-	6,585
파생금융부채	-	1,624	-	1,624
비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품
토지(유형자산)	-	-	1,448,051	1,448,051
공정가치가 공시되는 비금융상품
투자부동산	-	-	73,274	73,274

구분	2019.12.31
	수준1	수준2	수준3	계
공정가치로 측정되는 금융상품
기타포괄손익-공정가치 금융자산	12,633	-	2,505	15,138
당기손익-공정가치 금융자산	-	2,877	433	3,310
파생금융자산	90	-	-	90
파생금융부채		3,160	-	3,160
비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품
토지(유형자산)	-	-	1,302,296	1,302,296
공정가치가 공시되는 비금융상품
투자부동산	-	-	55,647	55,647

(3) 가치평가기법 및 투입변수 &cr; &cr;연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치에 대하여다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 백만원)

2020.3.31	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
기타포괄손익-공정가치 금융자산
비상장주식 등	2,488	3	현금흐름할인모형	할인율	-
당기손익-공정가치 금융자산
수익증권	3,631	2	현금흐름할인모형	할인율	-
채무증권	439	3	현금흐름할인모형	할인율	-
파생금융자산	6,585	2	현금흐름할인모형 등	선물 고시가격 등	-
파생금융부채	1,624	2	현금흐름할인모형 등	선물 고시가격 등	-
유형자산
토지(유형자산)	1,448,051	3	공시지가기준법	개별요인	1.0
투자부동산
토지	70,348	3	공시지가기준법	개별요인	1.0
건물	2,926	3	재조달원가법	잔존감가상각율	-

2019.12.31	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
기타포괄손익-공정가치 금융자산
비상장주식 등	2,505	3	현금흐름할인모형	할인율	-
당기손익-공정가치 금융자산
수익증권	2,877	2	현금흐름할인모형	할인율	-
채무증권	433	3	현금흐름할인모형	할인율	-
파생금융부채	3,160	2	현금흐름할인모형 등	선물 고시가격 등	-
유형자산
토지(유형자산)	1,302,296	3	공시지가기준법	개별요인	1.0
투자부동산
토지	52,587	3	공시지가기준법	개별요인	1.0
건물	3,060	3	재조달원가법	잔존감가상각율	-

(4) 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr; &cr;연결실체는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. &cr;

25. 영업부문 정보&cr; &cr; 연결실체의 보고부문은 철강, 운송 및 무역의 3개 사업부문과 이와는 별도로 이들 사업부문에 대한 공통 관리 및 영업 활동과 연구개발 활동을 수행하는 관리부문조직이 있습니다. 보고기간말 현재 각 사업단위별 주요 재화 및 용역은 다음과 같습니다

구분	재화(또는 용역)
철강	후판, 봉강, 형강, 냉연강판 등
운송	화물운송, 운송관계서비스, 하역 등
무역	중계무역 등

&cr;연결실체는 부문 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 자산과 부채는 분기연결재무제표상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다.

&cr;(1) 부문별 매출액 및 영업손익에 관한 정보

(단위: 백만원)

보고부문	2020년 1분기
	매출액	영업이익	유ㆍ무형자산, 투자부동산&cr;및 사용권자산상각비
철강	1,213,447	49,270	51,048
운송	114,214	840	3,263
무역	101,641	4,316	132
소계	1,429,302	54,426	54,443
기타 부문(*) 및 내부거래 제거 등	(200,926)	1,744	384
합계	1,228,376	56,170	54,827

보고부문	2019년 1분기
	매출액	영업이익	유ㆍ무형자산, 투자부동산&cr;및 사용권자산상각비
철강	1,333,442	29,413	49,854
운송	111,961	2,575	3,648
무역	103,738	11,141	140
소계	1,549,141	43,129	53,642
기타 부문(*) 및 내부거래 제거 등	(174,273)	5,179	543
합계	1,374,868	48,308	54,185

(*) 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다.

&cr;(2) 부문자산 및 부문부채에 관한 정보

(단위: 백만원)

보고부문	2020.3.31		2019.12.31
	자산	부채	자산	부채
철강	5,744,119	3,361,826	5,603,624	3,305,883
운송	442,594	263,673	423,773	253,289
무역	305,300	194,332	328,462	226,813
소계	6,492,013	3,819,831	6,355,859	3,785,985
기타 부문 및 내부거래 제거 등	(996,223)	(315,393)	(916,851)	(292,075)
합계	5,495,790	3,504,438	5,439,008	3,493,910

&cr;보고부문의 자산ㆍ부채는 내부거래 제거 이전의 금액으로 최고경영의사결정자에게 보고되고 있습니다.

&cr;(3) 보고부문 영업이익 합계에서 연결실체 법인세비용차감전순이익(손실)으로의 조정내역

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
보고부문 영업이익의 합계	54,426	43,129
기타부문 영업이익	1,657	3,090
조정	86	2,087
기타수익	21,383	10,427
기타비용	(32,464)	(22,430)
금융수익	18,962	9,220
금융비용	(74,778)	(41,684)
관계기업투자 손실	(108,971)	(650)
법인세비용차감전순이익(손실)	(119,699)	3,189

(4) 당분기와 전분기 중 연결실체의 지역별 매출액 및 보고기간말 현재 연결실체의 지역별 비유동자산의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

지역	매출액		비유동자산(*)
	2020년 1분기	2019년 1분기	2020.3.31	2019.12.31
대한민국	1,059,282	1,200,440	3,440,187	3,306,685
미국	59,943	72,961	2,165	1,679
중국	26,343	21,165	68,432	65,290
일본	9,120	5,555	870	893
멕시코	34,337	31,251	6,973	8,393
기타	39,351	43,496	19,795	19,960
계	1,228,376	1,374,868	3,538,422	3,402,900

(*) 유형자산, 사용권자산, 무형자산 및 투자부동산 금액의 합계입니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 67 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 66 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 67 기 1분기말	제 66 기말
자산
유동자산	1,487,650,691,761	1,525,735,411,578
현금및현금성자산	299,799,647,801	302,446,613,526
금융기관예치금	165,097,006	348,702,265
매출채권	530,242,179,074	541,655,534,631
기타수취채권	10,192,898,037	27,173,130,692
기타금융자산	8,714,206,671	2,198,329,000
재고자산	617,372,204,415	639,861,067,041
기타자산	15,973,324,095	7,131,411,667
계약자산	4,293,299,555	4,193,390,718
당기법인세자산	897,835,107	727,232,038
비유동자산	3,985,557,685,443	3,808,556,256,522
금융기관예치금	971,113,458	973,814,775
기타수취채권	15,783,400,372	16,022,553,394
기타금융자산	12,022,360,618	13,560,128,052
유형자산	3,018,276,769,129	2,905,749,923,194
무형자산	44,052,451,620	44,437,435,460
사용권자산	101,766,366,759	106,022,710,528
투자부동산	14,295,275,000	1,365,596,000
종속기업 및 관계기업 투자	754,674,779,495	698,240,279,495
기타자산	23,715,168,992	22,183,815,624
자산총계	5,473,208,377,204	5,334,291,668,100
부채
유동부채	2,614,932,734,266	2,538,039,232,125
매입채무	788,451,010,549	691,925,447,696
차입금	1,434,663,334,383	1,539,144,136,747
리스부채	16,010,066,433	15,362,513,219
기타지급채무	317,081,637,375	221,059,230,143
기타금융부채	2,537,379,392	7,103,195,901
충당부채	31,652,984,425	32,317,135,728
기타부채	24,536,321,709	31,127,572,691
비유동부채	508,787,381,204	543,198,833,146
차입금	328,384,965,600	400,373,322,830
리스부채	93,612,549,576	95,004,358,845
확정급여부채	11,096,847,461	9,310,315,921
기타지급채무	2,113,534,333	2,117,846,971
기타금융부채	23,244,462,296	21,679,014,559
이연법인세부채	39,037,659,752	3,656,132,228
기타부채	11,297,362,186	11,057,841,792
부채총계	3,123,720,115,470	3,081,238,065,271
자본
납입자본	690,953,196,364	690,953,196,364
자본금	589,228,035,000	589,228,035,000
주식발행초과금	101,725,161,364	101,725,161,364
이익잉여금	569,174,868,817	576,415,686,761
기타포괄손익누계액	320,577,298,113	209,724,307,924
기타자본구성요소	768,782,898,440	775,960,411,780
자본총계	2,349,488,261,734	2,253,053,602,829
자본 및 부채 총계	5,473,208,377,204	5,334,291,668,100

손익계산서

제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 67 기 1분기		제 66 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	1,114,350,887,404	1,114,350,887,404	1,231,567,798,097	1,231,567,798,097
매출원가	1,009,376,153,861	1,009,376,153,861	1,135,316,117,325	1,135,316,117,325
매출총이익	104,974,733,543	104,974,733,543	96,251,680,772	96,251,680,772
판매비와관리비	56,829,310,267	56,829,310,267	66,037,724,856	66,037,724,856
영업이익	48,145,423,276	48,145,423,276	30,213,955,916	30,213,955,916
기타수익	18,179,211,622	18,179,211,622	7,810,635,695	7,810,635,695
기타비용	25,921,272,909	25,921,272,909	13,697,021,946	13,697,021,946
금융수익	5,607,096,858	5,607,096,858	3,642,880,078	3,642,880,078
금융비용	53,251,276,791	53,251,276,791	34,327,683,232	34,327,683,232
종속기업 및 관계기업투자 손상
법인세비용차감전순이익(손실)	(7,240,817,944)	(7,240,817,944)	(6,357,233,489)	(6,357,233,489)
법인세비용(수익)			1,313,332,804	1,313,332,804
분기순이익(손실)	(7,240,817,944)	(7,240,817,944)	(5,043,900,685)	(5,043,900,685)
주당손익
기본주당이익 (단위 : 원)	(77)	(77)	(53)	(53)
희석주당손익 (단위 : 원)	(77)	(77)	(53)	(53)

포괄손익계산서

제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 67 기 1분기		제 66 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익(손실)	(7,240,817,944)	(7,240,817,944)	(5,043,900,685)	(5,043,900,685)
세후 기타포괄이익(손실)	110,852,990,189	110,852,990,189	985,669,472	985,669,472
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(1,167,135,486)	(1,167,135,486)	985,669,472	985,669,472
재평가잉여금	112,020,125,675	112,020,125,675
세후 총포괄이익(손실)	103,612,172,245	103,612,172,245	(4,058,231,213)	(4,058,231,213)

자본변동표

제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계
2019.01.01 (기초자본)	690,953,196,364	721,091,324,096	210,520,841,159	775,960,411,780	2,398,525,773,399
총포괄이익(손실)
분기순이익(손실)		(5,043,900,685)			(5,043,900,685)
재평가잉여금		12,702,097	(12,702,097)
기타포괄손익-공정가치 지분상품			985,669,472		985,669,472
총포괄이익(손실) 소계		(5,031,198,588)	972,967,375		(4,058,231,213)
자기주식
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계
2019.03.31 (기말자본)	690,953,196,364	716,060,125,508	211,493,808,534	775,960,411,780	2,394,467,542,186
2020.01.01 (기초자본)	690,953,196,364	576,415,686,761	209,724,307,924	775,960,411,780	2,253,053,602,829
총포괄이익(손실)
분기순이익(손실)		(7,240,817,944)			(7,240,817,944)
재평가잉여금			112,020,125,675		112,020,125,675
기타포괄손익-공정가치 지분상품			(1,167,135,486)		(1,167,135,486)
총포괄이익(손실) 소계		(7,240,817,944)	110,852,990,189		103,612,172,245
자기주식				(7,177,513,340)	(7,177,513,340)
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계				(7,177,513,340)	(7,177,513,340)
2020.03.31 (기말자본)	690,953,196,364	569,174,868,817	320,577,298,113	768,782,898,440	2,349,488,261,734

현금흐름표

제 67 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 66 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 67 기 1분기	제 66 기 1분기
영업활동으로 인한 현금흐름	278,493,971,299	(110,549,175,693)
영업으로부터 창출된 현금	303,875,657,675	(84,129,627,109)
이자의 수취	977,710,664	242,319,317
이자의 지급	(26,431,007,999)	(26,730,678,860)
배당금의 수취	71,610,959	68,810,959
투자활동으로 인한 현금흐름	(74,992,290,791)	18,621,500,519
투자활동으로 인한 현금유입액	75,839,450,621	30,459,181,873
금융기관예치금 및 기타금융자산의 감소	75,220,742,153	20,473,580,000
기타수취채권의 감소	618,708,468	157,914,920
유형자산의 처분		127,686,953
매각예정비유동자산의 처분		9,700,000,000
투자활동으로 인한 현금유출액	(150,831,741,412)	(11,837,681,354)
금융기관예치금 및 기타금융자산의 증가	(73,739,955,577)	(139,919,892)
기타수취채권의 증가	(381,526,880)	(167,000,000)
유형자산의 취득	(20,274,716,155)	(11,530,761,462)
무형자산의 취득	(1,042,800)
종속기업 및 관계기업투자의 취득	(56,434,500,000)
재무활동으로 인한 현금흐름	(206,148,646,233)	102,824,269,589
재무활동으로 인한 현금유입액	184,410,781,973	417,917,819,672
차입금의 증가	184,410,781,973	417,917,819,672
재무활동으로 인한 현금유출액	(390,559,428,206)	(315,093,550,083)
차입금의 상환	(379,353,698,916)	(307,997,707,173)
자기주식의 취득	(7,177,513,340)
리스부채의 상환	(4,028,215,950)	(7,095,842,910)
현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,646,965,725)	10,896,594,415
기초의 현금및현금성자산	302,446,613,526	284,300,146,308
기말의 현금및현금성자산	299,799,647,801	295,196,740,723

5. 재무제표 주석

제67기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재

제66기 1분기 : 2019년 3월 31일 현재

동국제강주식회사

1. 일반사항 &cr; &cr; 동국제강주식회사(이하 '당사')는 1954년 7월 7일 설립되었으며, 2015년 1월 1일을 합병기일로 종속기업이었던 유니온스틸주식회사를 흡수합병하여 후판, 봉형강 및 냉연강판 등의 제조 및 판매를 주요 영업으로 하고 있습니다. 당사는 대한민국 서울특별시 중구 을지로 5길에 본사를 두고 있으며, 인천광역시 동구, 경상북도 포항시 남구, 부산광역시 사하구와 남구 및 충청남도 당진시에 공장을 두고 있습니다. 또한, 당사는 인터지스, 동국시스템즈, DKI 및 DKC 등 국내외 다수의 회사에 투자하고 있습니다. &cr; &cr;당사는 1988년 5월에 한국거래소의 KRX유가증권시장에 상장되었으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 2020년 3월 31일 현재 납입자본금은 589,228백만원(우선주자본금 36,781백만원 포함)이며, 당사의 보통주 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

구분	소유주식수(주)	지분율(%)
장세주	12,900,000	13.52
장세욱	8,900,000	9.33
제이에프이스틸 인터내셔널 유럽	13,480,397	14.13
자기주식	2,907,520	3.05
기타주주	57,244,820	59.97
계	95,432,737	100.00

2. 중요한 회계정책

&cr;2.1 재무제표 작성기준&cr;&cr;당사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr; &cr; 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr; &cr; 당사 는 20 20 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

&cr; 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr; 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. &cr;

2.2 종속기업 및 관계기업투자

&cr;당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 및 관계기업투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; &cr; 2.3 회계정책

&cr;분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

&cr;2.3.1 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

&cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; &cr; 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr; &cr; 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr;2020년초 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나19)"의 확산 우려로 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 당사의 전방산업인 건설, 조선, 가전 산업은 실물경기의 하락에 따라 수요감소가 예측되나, 전세계적 각국 정부의 공격적인 경기부양책 등으로 코로나19 종료 이후 빠르게 회복될 것으로 예상합니다. 그러나 경제상황이 당사의 재무상태에 미칠 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 당사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 않았습니다.&cr;&cr;

&cr; 4. 유형자산 및 무형자산

(1) 유형자산 변동내역

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기
	토지	건물	구축물	기계장치	기타의&cr;유형자산	건설중인&cr;자산	합계
기초 순장부금액	1,171,391	379,697	127,604	1,149,201	60,442	17,414	2,905,749
취득	-	-	-	776	1,141	16,026	17,943
재평가(*)	149,038	-	-	-	-	-	149,038
대체	(14,223)	2,086	39	7,694	4,442	(9,979)	(9,941)
감가상각비	-	(4,225)	(1,703)	(35,602)	(2,982)	-	(44,512)
분기말 순장부금액	1,306,206	377,558	125,940	1,122,069	63,043	23,461	3,018,277
분기말 취득원가	880,500	655,134	216,694	3,968,282	164,486	23,461	5,908,557
감가상각누계액	-	(277,576)	(90,623)	(2,735,414)	(101,093)	-	(3,204,706)
정부보조금	-	-	(131)	(225)	(350)	-	(706)
손상차손누계액	-	-	-	(110,574)	-	-	(110,574)
재평가잉여금	425,706	-	-	-	-	-	425,706

(*) 당사는 당분기 중 토지의 재평가를 실시하여 149,038백만원을 평가증 하였습니다.&cr;

구분	2019년 1분기
	토지	건물	구축물	기계장치	금융&cr;리스자산	기타의&cr;유형자산	건설중인&cr;자산	합계
전기말 순장부금액	1,171,637	395,980	133,736	1,258,427	101,061	9,300	15,033	3,085,174
회계정책변동효과	-	-	-	-	(101,061)	-	-	(101,061)
기초 순장부금액	1,171,637	395,980	133,736	1,258,427	-	9,300	15,033	2,984,113
취득	-	1,489	-	187	-	-	9,612	11,288
대체	-	-	1	3,784	-	399	(4,184)	-
처분	(43)	(28)	-	-	-	(16)	-	(87)
감가상각비	-	(4,273)	(1,780)	(35,940)	-	(798)	-	(42,791)
분기말 순장부금액	1,171,594	393,168	131,957	1,226,458	-	8,885	20,461	2,952,523
분기말 취득원가	893,564	654,362	215,768	3,933,280	-	107,180	20,461	5,824,615
감가상각누계액	-	(261,194)	(83,676)	(2,596,075)	-	(97,870)	-	(3,038,815)
정부보조금	-	-	(135)	(108)	-	(425)	-	(668)
손상차손누계액	-	-	-	(110,639)	-	-	-	(110,639)
재평가잉여금	278,030	-	-	-	-	-	-	278,030

(2) 유형자산 담보제공 내역

(단위: 백만원)

2020.3.31
담보제공자산	장부금액	담보권자	관련 계정과목	관련 금액	담보설정금액
토지, 건물, &cr;기계장치 등	2,937,936	한국산업은행	차입금&cr;(주석 7)	1,006,940	2,177,880
		KEB하나은행		30,737	178,300
		우리은행		87,056	368,100
		KB국민은행		887	2,704
합계				1,125,620	2,726,984

2019.12.31
담보제공자산	장부금액	담보권자	관련 계정과목	관련 금액	담보설정금액
토지, 건물, &cr;기계장치 등	2,821,250	한국산업은행	차입금&cr;(주석 7)	1,134,161	2,161,656
		KEB하나은행		4,199	174,877
		우리은행		106,092	347,340
		KB국민은행		911	2,704
합계				1,245,363	2,686,577

(3) 무형자산 변동내역

(단위: 백만원)

2020년 1분기	회원권	부두이용권	기타의무형자산	합계
기초 순장부금액	7,156	32,998	4,283	44,437
취득	1	-	-	1
대체	-	-	35	35
무형자산상각비	-	(203)	(218)	(421)
분기말 순장부금액	7,157	32,795	4,100	44,052

2019년 1분기	회원권	부두이용권	기타의무형자산	합계
기초 순장부금액	7,178	34,061	5,527	46,766
무형자산상각비	-	(192)	(313)	(505)
분기말 순장부금액	7,178	33,869	5,214	46,261

&cr; 5. 리스 &cr;&cr;(1) 재무상태표에 인식된 금액 &cr;

1) 사용권자산 및 리스부채

(단위: 백만원)

구 분	2020. 3.31	2019.12.31
사용권자산
토지 및 건물(*1)	43,878	45,812
선박(*2)	56,495	58,921
기타의 유형자산	1,393	1,290
합계	101,766	106,023

(단위: 백만원)

구분	2020. 3.31	2019.12.31
리스부채
유동	16,010	15,363
비유동	93,613	95,004
합계	109,623	110,367

(*1) 특수관계자인 제이비당진페럼빌전문투자형사모투자와의 거래가 포함되어 있습니다.&cr;(*2) 전액 특수관계자와의 거래입니다.&cr;&cr;당분기 중 증가된 사용권자산은 396백만원(전분기 : 439백만원)입니다.&cr;

&cr;2) 금융리스채권&cr;

보고기간말 현재 당사는 페럼타워에 대해 전대리스를 제공하여 금융리스회계처리를 적용하고 있으며, 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	2020.03.31	2019.12.31
채권원금	4,970	5,554
현재가치할인차금	(367)	(415)
장부금액	4,603	5,139

&cr;보고기간말 현재 금융리스채권 중 회수가 불확실한 채권 및 관련 대손충당금은 없습니다.&cr;

금융리스의 리스총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	2020.03.31		2019.12.31
	리스총투자	최소리스료의 &cr;현재가치	리스총투자	최소리스료의 &cr;현재가치
1년 이내	1,897	1,747	1,882	1,716
1년 초과 5년 이내	2,989	2,772	3,388	3,142
5년 초과	84	84	284	281
계	4,970	4,603	5,554	5,139

&cr;금융리스의 미실현이자수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	2020.03.31	2019.12.31
리스총투자	4,970	5,554
리스순투자
최소리스료의 현재가치	4,603	5,139
미실현이자수익	367	415

&cr;(2) 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
사용권자산의 감가상각비
토지 및 건물	2,021	2,037
선박	2,426	3,060
기타의 자산	205	474
합계	4,652	5,571
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	1,936	2,146
금융리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함)	47	63
단기리스 및 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	48	28

&cr;당분기 중 리스의 총 현금유출은 6,012백만원(전분기 : 9,270백만원)입니다.&cr;

6. 종속기업 및 관계기업투자&cr;

(1) 종속기업 및 관계기업투자의 장부금액

(단위: 백만원)

구분	장부금액
	2020. 3.31	2019.12.31
종속기업투자	208,000	208,000
관계기업투자	546,675	490,240
합계	754,675	698,240

&cr;(2) 종목별 종속기업투자 내역

(단위: 백만원)

구 분	소재	소유지분율(%)		2020. 3.31	2019.12.31
		2020. 3.31	2019.12.31
인터지스(*1)	대한민국	48.34	48.34	89,833	89,833
DKI	미국	100.00	100.00	28,188	28,188
DKC	일본	95.89	95.89	32,669	32,669
당진고대부두운영(*2)	대한민국	21.22	21.22	849	849
동국시스템즈(구: 디케이유엔씨)	대한민국	100.00	100.00	18,984	18,984
DONGKUK STEEL CHINA CO.,LTD	중국	100.00	100.00	-	-
연합물류(강음)유한공사(*3)	중국	24.00	24.00	-	-
DONGKUK STEEL MEXICO SA DE CV	멕시코	55.56	55.56	8,129	8,129
DONGKUK STEEL INDIA PRIVATE LIMITED	인도	75.00	75.00	6,573	6,573
DONGKUK STEEL (THAILAND) LTD.	태국	100.00	100.00	11,589	11,589
제이비당진페럼빌전문투자형사모투자유한회사	대한민국	81.89	81.89	11,186	11,186
가온에스티	대한민국	64.25	64.25	-	-
합계				208,000	208,000

(*1) 상기 소유지분율은 의결권 없는 자기주식을 포함한 지분율이며, 의결권 없는 자기주식을 제외할 경우 의결권지분율은 50.97%입니다. &cr;(*2) 종속기업인 인터지스가 48.78%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr;(*3) 종속기업인 인터지스가 76.00%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr;

(3) 관계기업투자 내역

(단위: 백만원)

구 분	소재	2020. 3.31&cr; 소유지분율(%)	2020. 3.31	2019.12.31
CSP(*1)	브라질	30.00	539,575	483,140
페럼인프라(*2)	대한민국	11.76	7,100	7,100
합계			546,675	490,240

(*1) 당분기 중 USD 45,000천(56,435백만원)을 출자하였습니다(주석22 참조).&cr;(*2) 종속기업인 DKC와 인터지스가 각각 7.71% 및 0.75%의 지분을 보유하고 있습니다 .

&cr;7 . 차입 금&cr;

(1) 차입금 장부금액의 내역

(단위: 백만원)

구분	2020. 3.31	2019.12.31
유동부채
단기차입금	1,179,990	1,330,614
유동성 장기차입금	165,658	155,562
유동성 사채	34,966	-
유동성 전환사채	54,049	52,968
소계	1,434,663	1,539,144
비유동부채
장기차입금	328,385	365,416
사채	-	34,957
소계	328,385	400,373
합계	1,763,048	1,939,517

&cr;(2) 차입금 상세내역&cr;&cr;1) 단기차입금

(단위: 백만원)

차입금종류	차입처	최장&cr;만기일	연이자율(%)&cr;2020. 3.31	장부금액
				2020. 3.31	2019.12.31
Banker's Usance	한국산업은행 외	2021.03.26	0.17~4.12	357,245	555,962
일반대출	한국산업은행 외	2021.03.23	3.38~4.30	820,000	766,000
어음할인(*)	아이비케이캐피탈	2020.05.04	3.80	2,745	8,652
합계				1,179,990	1,330,614

(*) 보고기간말 현재 당사의 해당 차입금에 대하여 동일한 금액의 매출채권이 담보로제공되고 있습니다. &cr;

&cr;2) 장기차입금

(단위: 백만원)

차입금종류	차입처	최장&cr;만기일	연이자율(%)&cr;2020. 3.31	장부금액
				2020. 3.31	2019.12.31
임대주택자금	국민은행	2025.04.04	2.30	888	911
일반대출	경희궁제이차 외	2021.06.22	4.03~5.00	76,000	102,000
시설자금대출	한국산업은행 외	2021.10.10	2.67~5.25	71,800	72,712
신디케이션론	한국산업은행 외	2022.07.10	3.76~3.98	345,355	345,355
소계				494,043	520,978
차감: 유동성대체				(165,658)	(155,562)
합계				328,385	365,416

&cr;3) 사채

(단위: 백만원)

차입금종류	차입처	만기일	연이자율(%)&cr; 2020. 3.31	2020. 3.31
				원화가액	유동성사채	비유동성사채
확정금리 원화사채	제98회 원화사모사채	2021.01.31	4.70	10,000	10,000	-
확정금리 원화사채	제99회 원화사모사채	2021.03.27	4.50	25,000	25,000	-
차감 : 사채할인발행차금				(34)	(34)	-
합계				34,966	34,966	-

차입금종류	차입처	만기일	연이자율(%)&cr; 2019.12.31	2019.12.31
				원화가액	유동성사채	비유동성사채
확정금리 원화사채	제98회 원화사모사채	2021.01.31	4.70	10,000	-	10,000
확정금리 원화사채	제99회 원화사모사채	2021.03.27	4.50	25,000	-	25,000
차감 : 사채할인발행차금				(43)	-	(43)
합계				34,957	-	34,957

&cr;4) 전환사채

(단위: 백만원)

구분		2020. 3.31
		제88회 사모전환사채
액면가액	발행시	50,000
	보고기간말	50,000
사채상환할증금	발행시	4,985
	보고기간말	4,985
사채할인발행차금	발행시	250
	보고기간말	15
전환권조정	발행시	12,995
	보고기간말	921
전환권대가	보고기간말	8,010
발행일		2016년 12월 16일
만기일		2020년 06월 16일
전환대상		기명식 보통주
전환가격(최초)		11,552원(*)
전환가격조정		가) 전환청구를 하기 전에 종전의 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 또는 준비금의 자본전입 등에 의하여 &cr;주식을 발행하는 경우&cr;나) 주권을 상장한 후 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우&cr;다) 상기 가), 나)와 별도로 당사의 보통주 가격의 하락이 계약상 조건을 만족할 경우&cr;라) 자본감소, 주식분할 및 주식병합 등에 의하여 전환가격의 조정사유가 발생한 경우
액면이자율		2.00%
보장수익률		4.64%
전환조건		2017년 12월 16일부터 주당 전환가격으로 전환가능
조기상환청구권		없음(단, 기한이익의 상실 사유가 발생하는 경우 상환의무 발생)

(단위: 백만원)

구분		2019.12.31
		제88회 사모전환사채
액면가액	발행시	50,000
	보고기간말	50,000
사채상환할증금	발행시	4,985
	보고기간말	4,985
사채할인발행차금	발행시	250
	보고기간말	33
전환권조정	발행시	12,995
	보고기간말	1,984
전환권대가	보고기간말	8,010
발행일		2016년 12월 16일
만기일		2020년 06월 16일
전환대상		기명식 보통주
전환가격(최초)		11,552원(*)
전환가격조정		가) 전환청구를 하기 전에 종전의 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 또는 준비금의 자본전입 등에 의하여 &cr;주식을 발행하는 경우&cr;나) 주권을 상장한 후 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우&cr;다) 상기 가), 나)와 별도로 당사의 보통주 가격의 하락이 계약상 조건을 만족할 경우&cr;라) 자본감소, 주식분할 및 주식병합 등에 의하여 전환가격의 조정사유가 발생한 경우
액면이자율		2.00%
보장수익률		4.64%
전환조건		2017년 12월 16일부터 주당 전환가격으로 전환가능
조기상환청구권		없음(단, 기한이익의 상실 사유가 발생하는 경우 상환의무 발생)

(*) 시가하락으로 인해 8,086원으로 조정되었습니다.&cr;

&cr;8. 순확정급여부채 &cr;

(1) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 백만원)

구분	2020. 3.31	2019.12.31
기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	198,714	202,906
사외적립자산의 공정가치(*)	(187,617)	(193,596)
분기재무상태표상 부채	11,097	9,310

(*) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 250백만원 (전기말: 335백만원)이 포함된 금액입니다.&cr;

(2) 분기손익계산서에 반영된 금액의 내역

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
당기근무원가	4,107	3,625
순이자원가	(284)	(190)
종업원급여에 포함된 총 비용	3,823	3,435

&cr;(3) 확정급여채무의 현재가치 변동내역

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
기초 장부금액	202,906	181,841
당기근무원가	4,107	3,625
이자비용	837	817
퇴직급여지급액(*)	(9,136)	(10,604)
분기말 장부금액	198,714	175,679

(*) 당분기 중 확정기여제도로 전환한 임직원에 대한 퇴직급여지급액 6,576백만원(전분기: 8,094백만원)이 포함되어 있습니다.

(4) 사외적립자산 공정가치의 변동

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
기초 장부금액	193,596	152,669
이자수익	1,121	1,007
퇴직급 여지급액 (*)	(7,100)	(8,390)
분기말 장부금액	187,617	145,286

(*) 당분기 중 확정기여제도로 전환한 임직원에 대한 퇴직급여지급액 중 사외적립자산에서 지급된 4,755백만원(전분기: 6,072백만원)이 포함되어 있습니다.&cr;

9 . 충당부채

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기		2019년 1분기
	품질보증충당부채	기타충당부채(*)	품질보증충당부채
기초 장부금액	3,023	29,295	3,536
충당부채 인식액	12	-	83
사용액	(677)	-	(520)
분기말 장부금액	2,358	29,295	3,099

(*) 당사는 종속기업인 DONGKUK STEEL CHINA CO., LTD 에 대하여 지급보증을제공하고 있으며, 전기중 신용위험이 유의적으로 증가하여 기대신용손실에 따른 손실충당금 29,295백만원을 지급보증충당부채로 계상하였습니다.&cr;

10. 납입자본 &cr;&cr; (1) 당사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주(1주당 액면금액 5,000원)이며, 2020년 3월 31일 현재까지 발행한 주식은 보통주 110,489,447주와 우선주 7,356,160주입니다. &cr;

(2) 당사는 2003년 중 상환기일(2003년 3월 31일)이 도래한 상환우선주 7,356,160주전부를 가와사키제철로부터 36,563백만원에 매입한 후 이를 이사회결의에 따라 이익잉여금으로 소각하였습니다. 따라서, 보고기간말 현재 유통중인 상환우선주는 없습니다. 또한, 당사는 2003년, 2004년 및 2006년에 각각 취득한 보통주식 10,000,000주(40,855백만원), 2,300,000주(22,420백만원) 및 2,756,710주(13,523백만원)를 이사회결의에 따라 이익잉여금으로 소각하였으며, 이로 인하여 소각주식을 제외한 보통주 발행주식의 액면총액은 477,164백만원으로 보통주 납입자본금과 상이합니다.

&cr; 11. 기타포괄손익누계액

(단위: 백만원)

구분	2020.3.31	2019.12.31
재평가잉여금	322,522	210,502
기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(1,945)	(778)
합계	320,577	209,724

12. 비용의 성격별 분류

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
재고자산의 변동	14,686	(19,072)
원부재료의 사용 및 상품매입액	728,969	886,649
종업원급여	58,063	58,449
감가상각비 및 무형자산상각비(*1)	49,585	48,867
전력비	54,757	60,436
연료비	29,489	28,389
운반비	37,159	36,099
지급수수료 및 지급용역비	45,201	52,975
소모품비	20,395	18,856
수선비	20,088	21,635
기타	7,813	8,071
합계(*2)	1,066,205	1,201,354

(*1) 당분기 사용권자산상각비 4,652백만원(전분기:5,571백만원)이 포함되어 있습니다.&cr;(*2) 손익계산서상 매출원가 및 판매비와 관리비를 합한 금액입니다.

&cr;13. 판 매비와 관리비

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
급여	8,532	8,357
퇴직급여	1,169	979
복리후생비	1,247	1,282
대손상각비	(1,884)	803
운반비	20,898	21,106
지급임차료	94	80
지급수수료	1,199	1,077
감가상각비	1,948	2,304
세금과공과	516	511
접대비	311	386
보험료	110	124
품질보증비	12	83
경상연구개발비	2,444	2,516
지급용역비	14,735	21,674
교육훈련비	201	312
수출비용	4,222	3,123
기타	1,075	1,321
계	56,829	66,038

&cr;14. 기타수익

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
이자수익	61	382
외화관련이익	6,219	3,118
유형자산처분이익	24	65
파생상품거래이익	2,343	73
파생상품평가이익	8,422	1,822
기타	1,110	2,351
계	18,179	7,811

&cr;15. 기타비용

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
이자비용	1,648	2,447
외화관련손실	22,780	7,500
기부금	222	230
기타	1,271	3,520
계	25,921	13,697

&cr; 16. 금융수익

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
이자수익	1,086	857
배당수익	200	83
외화관련이익	3,344	1,421
금융보증수익	977	1,282
계	5,607	3,643

&cr;17. 금융비용

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
이자비용	21,171	23,094
외화관련손익	31,385	9,719
기타	695	1,515
계	53,251	34,328

18. 법인세비용(수익)&cr;&cr;법인세비용(수익)은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

&cr; 19. 배당금 &cr;&cr;2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대 하여 배당은 없으며 2020년 3월 20일 주주총회시 확정되었습니다. &cr;

20. 영업으로부터 창출된(지급한) 현금 &cr;

(1) 영업으로부터 창출된(지급한) 현금

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
법인세비용차감전순손실	(7,241)	(6,357)
조정
감가상각비	44,512	42,791
무형자산상각비	421	505
사용권자산상각비	4,652	5,571
대손상각비	(1,884)	803
파생상품평가 이익	(8,422)	(1,822)
파생상품거래이익	(2,343)	(60)
재고자산평가손익	(7,660)	1,799
퇴직급여	3,823	3,435
기타장기종업원급여	280	194
이자수익	(1,147)	(1,239)
배당수익	(200)	(83)
이자비용	22,819	25,541
외화환산손익	35,386	11,455
유형자산처분 이익	(24)	(65)
품질보증비용	12	83
기타손익	( 295 )	(323)
매출채권의 변동	14,454	2,936
기타수취채권의 변동	17,150	1,071
재고자산의 변동	25,833	39,954
계약자산의 변동	(100)	22
기타자산의 변동	(9,896)	10,665
매입채무의 변동	80,290	(152,547)
기타지급채무의 변동	102,916	(58,216)
충당부채의 변동	(677)	(520)
기타부채의 변동	(6,747)	(7,509)
퇴직금 지급액	(2,036)	(2,214)
영업으로부터 창출된(지급한) 현금	303,876	(84,130)

&cr;(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
건설중인자산의 본계정 대체	9,979	4,184
차입금의 유동성 대체	72,031	25,935
유형자산 취득 관련 미지급금의 변동	(2,332)	(243)
토지(유형자산)의 재평가	149,038	-
사용권자산의 인식(회계정책변경효과)	-	142,740
사용권자산의 인식(당기신규취득)	396	439
리스부채의 유동성 대체	4,273	5,260
리스채권의 인식	-	6,745

&cr;21. 우발상황 &cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 당사는 원재료 수입 등에 따른 신용장 개설 등과 관련하여 한국산업은행 등 금융기관으로부터 1,052,757백만원(USD 861,081천/ 전기말: 983,130백만원(USD 849,137천))을 한도로 지급보증 및 수입결제자금대출 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 보고기간말 현재 당사는 한국산업은행 등과 17,336백만원(전기말: 25,051백만원)의 통화관련 파생상품 한도 약정을 체결하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 보고기간말 현재 당사는 한국산업은행 등과 968,687백만원(전기말: 941,623백만원)의 일반운전자금대출 및 시설자금대출한도 약정 등을 체결하고 있습니다. &cr;&cr;(3) 보고기간말 현재 당사는 농협은행 등과 매입대금 지급을 위하여 47,000백만원(전기말: 62,000백만원)을 한도로 전자방식 외상매출채권 담보대출 계약을 체결하고 있으며, 아이비케이캐피탈 등과 40,000백만원(전기말: 40,000백만원)의 매출채권 할인약정을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 보고기간말 현재 당사는 서울보증보험 등으로부터 구매계약이행 등과 관련하여&cr; 65,262백만원 (전기말: 65,380백만원)의 지급보증을 받고 있습니다.&cr; &cr; (5) 보고기간말 현재 당사는 관계기업인 CSP에 출자하여 브라질에 제철소를 신설하는 사업과 관련하여 한국산업은행 등 2개 금융기관으로부터 383,728백만원의 신디케이션론 약정을 체결하고 있으며 부채비율 200% 미만, EBITDA/이자비용 1이상 유지하는 기한이익 상실 조항이 있습니다. 실행된 대출잔액은 345,355백만원(전기말: 345,355백만원)입니다. &cr; &cr;(6) 보고기간말 현재 당사는 신용등급하락에 따른 기한이익 상실 조항이 포함된 금융기관 차입금 97,000백만원 이 있습니다.&cr; &cr; (7) 보고기간말, 당사는 정상적인 영업과정에서 당사가 피고로 계류 또는 중재중인 소송사건은 없습니다.

&cr; (8) 보고기간말 현재 당사는 종속기업인 인터지스와 체결한 장기화물운송계약과 관련하여 용선료 및 부대비용에 대한 이행보증 등을 제공하고 있습니다(주석22 참조).

22. 약정사항 &cr;

(1) 보고기간말 현재 당사는 일본의 전기로 철강사인 동경제철과 주식의 약 1%를 상호 보유하는 약정을 체결하고 있으며, 동경제철의 주식 1,430,000주를 보유하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간말 현재 당사는 관계기업인 CSP의 주주인 VALE S.A.및 포스코와 CSP의 차입금과 관련하여 소유지분율 상당액에 대해 지급보증을 제공하는 주주합의서를체결하고 있습니다. 또한, 당사는 소유지분율 상당액에 해당하는 CSP의 장기차입금의 지급보증과 관련하여 VALE S.A.로부터 연대보증을 받고 이와 관련하여 VALE S.A.의 요청이 있는 경우 당사의 포항 및 당진공장의 유형자산 또는 CSP지분을 담보로 제공하여야 하는 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 당사는 CSP의 안정적인 사업을 지원하기 위해 2019년부터 2021년까지 총 USD 150,000천을 출자하기로 2019년5월 13일 이사회에서 의결하였으며 그 중 2019년 7월 24일에 USD 45,000천(53,028백만원), 2020년 3월 23일에 USD 45,000천(56,435백만원)을 출자하였습니다.&cr;

(3) 보고기간말 현재 당사는 원부재료, 반제품 및 제품의 안정적인 운송을 위하여 종속기업인 CE LINE 3 Corporation, CE LINE 4 Corporation 및 인터지스와 체결한 장기화물운송계약에 대해 리스 회계처리를 적용하고 있으며, 보고기간말 현재 동 리스관련 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	합계	1년 이내	2년 이내	3년 이내	4년 이내	5년 이내	5년 이후
리스부채	54,759	7,448	7,707	6,679	6,604	7,003	19,318

&cr; 보고기간말 현재 선박관련 사용권자산의 장부금액 및 당분기 중 인식한 감가상각비는 각각 56,495백만원(전기말 : 58,921백만원) 및 2,426백만원(전분기 : 3,060백만원)이며, 해당 자산은 선박에 대한 법적 소유권자의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.&cr;

(4) 당사는 전기 이전에 사원아파트(페럼빌)의 건물 및 토지를 처분하고 리스하는 계약을 체결하였으며, 보고기간말 현재 동 리스관련 리스부채의 계약상 만기는 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

구분	합계	1년 이내	2년 이내	3년 이내	4년 이내	5년 이내	5년 이후
리스부채	13,912	1,106	4,296	1,551	1,712	1,885	3,362

&cr; 보고기간말 현재 페럼빌 관련 사용권자산의 장부금액 및 당분기 중 인식한 감가상각비는 각각 11,027백만원(전기말 : 11,446백만원) 및 419백만원 (전분기 : 444백만원)이며, 해당 자산은 페럼빌에 대한 법적소유권자의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. &cr; &cr;또한, 보고기간말 현재 당사는 사원아파트인 페럼빌의 리스 계약과 관련하여 임대인이 페럼빌을 매각하고자 하는 경우 제3자에 우선하여 계약상 정한 조건으로 매수할 수 있는 권리와 계약상 정한 기간에 행사할 수 있는 매수선택권을 보유하고 있습니 다.

(5) 당사는 전기 이전에 본사 사옥 및 토지(페럼타워)를 처분하고 당사 사용분에 대해리스계약을 체결하였으며, 보고기간말 현재 동 리스관련 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	합계	1년 이내	2년 이내	3년 이내	4년 이내	5년 이내	5년 이후
리스부채	39,380	6,676	7,144	7,636	8,153	8,695	1,076

&cr; 보고기간말 현재 페럼타워관련 사용권자산의 장부금액 및 당분기 중 인식한 감가상각비는 각각 32,695백만원(전기말 : 34,277백만원) 및 1,582백만원 (전분기 : 1,581백만원)입니다.&cr;&cr;또한, 보고기간말 현재 당사는 페럼타워의 리스 계약과 관련하여 임대인이 페럼타워를 매각하고자 하는 경우 제3자에 우선하여 임대인이 제시하는 조건으로 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.&cr;

(6) 보고기간말 현재 발생하지 아니한 유형자산의 취득을 위한 약정액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	2020.3.31	2019.12.31
유형자산	28,230	7,777

&cr;(7) 당사는 국토해양부 등 정부기관과 부두이용에 대한 협약을 체결하였습니다. 보고기간말 현재 부두이용권관련 무형자산의 장부금액은 32,795백만원(전기말 : 32,998백만원)이며 이용기간은 16~47년간입니다.

23. 특수관계자 &cr;

(1) 특수관계자 현황&cr;

1) 보고기간말 현재 당사는 연결재무제표를 작성하는 최상위지배기업입니다.

2) 종속기업 현황

구분	종속기업명	2020.3.31		2019.12.31		비고
		직접소유지분율(%)&cr;(*1)	투자지분율(%)&cr;(*2)	직접소유지분율(%)&cr;(*1)	투자지분율(%)&cr;(*2)
종속기업	DONGKUK STEEL CHINA CO.,LTD.	100.00	100.00	100.00	100.00
	DONGKUK STEEL MEXICO SA DE CV	55.56	100.00	55.56	100.00
	DONGKUK STEEL INDIA PRIVATE LIMITED	75.00	75.00	75.00	75.00
	DONGKUK STEEL (THAILAND) LTD.	100.00	100.00	100.00	100.00
	가온에스티	64.25	64.25	64.25	64.25
	인터지스	48.34	48.34	48.34	48.34
	연합물류(강음)유한공사	24.00	100.00	24.00	100.00
	INTERGIS LOGISTICA LTDA.	-	100.00	-	100.00
	Intergis Vina Co., Ltd	-	100.00	-	100.00
	인터지스신항센터	-	80.00	-	80.00
	인터지스웅동센터	-	90.00	-	90.00
	인터지스중앙부두	-	100.00	-	100.00
	당진고대부두운영	21.22	70.00	21.22	70.00
	제주로해운물류	-	100.00	-	100.00
	DKI	100.00	100.00	100.00	100.00
	DKC	95.89	95.89	95.89	95.89
	동국시스템즈(구: 디케이유엔씨)	100.00	100.00	100.00	100.00	(*3)
	DK UNC servico de T.I. LTDA	-	100.00	-	100.00
	DKC S.A.	-	100.00	-	100.00	(*4)
	Korea Tonnage NO.16 Shipping Company S.A.	-	-	-	-	(*4)
	Korea Tonnage NO.17 Shipping Company S.A.	-	-	-	-	(*4)
	CE LINE 3 Corporation	-	-	-	-	(*4)
	CE LINE 4 Corporation	-	-	-	-	(*4)
	경희궁제일차	-	-	-	-	(*4),(*5)
	경희궁제이차	-	-	-	-	(*4)
	페럼제일차	-	-	-	-	(*4),(*5)
	원펀치디케이제일차	-	-	-	-
	제이비당진페럼빌전문투자형사모투자	81.89	81.89	81.89	81.89

(*1) 당사가 직접 보유하고 있는 지분율입니다.&cr;(*2) 당사 및 종속기업이 보유하고 있는 지분율의 단순 합계입니다.&cr; (*3) 당분기 중 디케이유엔씨에서 동국시스템즈로 회사명이 변경되었습니다.&cr; (*4) 상기 지분율은 의결권 없는 자기주식을 포함한 지분율이며, 의결권 없는 자기주식을 제외할 경우 지분율은 50.97%입니다.&cr;(*5) 해당 기업들은 당사의 필요에 따라 설립된 구조화기업으로 당사가 동 기업들의 변동이익에 노출되어 있으며, 이러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.&cr;

3) 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 등

구분	2020.3.31	2019.12.31
관계기업	CSP	CSP
	페럼인프라	페럼인프라

(2) 매출 및 매입 등 거래

(단위: 백만원)

2020년 1분기	기업명	매출 등&cr;(*1)	매입 등&cr;(*1)(*2)	유/무형자산&cr;취득	배당수익	이자수취	이자지급
종속기업	인터지스	77	56,558	35	-	23	208
	동국시스템즈(구: 디케이유엔씨)	33	4,177	10	-	17	-
	당진고대부두운영	10	-	-	-	-	-
	연합물류(강음)유한공사	-	216	-	-	-	-
	가온에스티	-	-	-	-	51	-
	DONGKUK STEEL CHINA CO.,LTD.	5,064	2,737	-	-	-	-
	DONGKUK STEEL INDIA PRIVATE LIMITED	24,694	-	-	-	-	-
	DONGKUK STEEL (THAILAND) LTD.	15,385	-	-	-	-	-
	DONGKUK STEEL MEXICO SA DE CV	2,900	-	-	-	-	-
	DKC	9,601	157,337	-	-	-	-
	DKI	78,992	26,783	-	-	-	-
	CE LINE 3 Corporation	-	-	-	-	-	539
	CE LINE 4 Corporation	-	-	-	-	-	565
	페럼제일차	-	-	-	-	-	393
	경희궁제일차	-	-	-	-	-	183
	경희궁제이차	-	-	-	-	-	338
	원펀치디케이제일차	-	-	-	-	-	99
	제이비당진페럼빌전문투자형사모투자유한회사	-	-	-	69	-	217
관계기업	페럼인프라	23	5,302	104	-	7	-
합계		136,779	253,110	149	69	98	2,542

(단위: 백만원)

2019년 1분기	기업명	매출 등&cr;(*1)	매입 등&cr;(*1)(*3)	유형자산&cr;취득	배당수익	이자수취	이자지급
종속기업	인터지스	73	49,820	5	-	27	337
	디케이유엔씨	27	6,963	131	-	28	4
	당진고대부두운영	10	-	-	13	-	-
	연합물류(강음)유한공사	-	219	-	-	-	-
	DONGKUK STEEL CHINA CO.,LTD.	280	11,467	-	-	-	-
	DONGKUK STEEL INDIA PRIVATE LIMITED	26,238	-	-	-	-	-
	DONGKUK STEEL (THAILAND) LTD.	11,628	-	-	-	-	-
	DONGKUK STEEL MEXICO SA DE CV	10,682	-	-	-	-	-
	DKC	6,543	833	-	-	-	-
	DKI	72,060	4,810	-	-	-	-
	CE LINE 3 Corporation	-	-	-	-	-	526
	CE LINE 4 Corporation	-	-	-	-	-	553
	페럼제일차	-	-	-	-	-	559
	경희궁제일차	-	-	-	-	-	258
	경희궁제이차	-	-	-	-	-	179
	제이비당진페럼빌전문투자형&cr;사모투자유한회사	-	-	-	69	-	260
관계기업	CSP	959	959	-	-	-	-
	페럼인프라	35	3	-	-	8	-
합계		128,535	75,074	136	82	63	2,676

(*1) 매출 등 및 매입 등에는 기타수익과 기타비용이 포함되어 있습니다.&cr;(*2) 당분기 중 매입 등 거래는 총액으로 공시하였으며 DKC의 매입 순액은 2,039백만원이고 DKI의 매입 순액은 3,491백만원 입니다. &cr;(*3) DKI 및 DKC로부터의 일부 매입액은 순액으로 조정하여 표시하였습니다. &cr;

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(단위: 백만원)

2020.3.31	기업명	채권			채무
		매출채권	리스채권	기타	매입채무	리스부채	미지급금	차입금	기타
종속기업	인터지스	37	2,397	1	22	26,385	93,593	-	317
	동국시스템즈(구: 디케이유엔씨)	-	1,518	5	-	-	2,689	-	965
	DONGKUK STEEL CHINA CO.,LTD.	3,090	-	350	-	-	-	-	-
	DONGKUK STEEL MEXICO SA DE CV	2,225	-	-	-	-	-	-	-
	DONGKUK STEEL INDIA PRIVATE	26,982	-	1	-	-	-	-	-
	DONGKUK STEEL (THAILAND) LTD.	5,109	-	-	-	-	60	-	-
	DKC	3,468	-	-	376,531	-	-	-	1,356
	DKI	23,033	-	-	1,526	-	15	-	-
	CE LINE 3 Corporation	-	-	-	-	14,110	-	-	-
	CE LINE 4 Corporation	-	-	-	-	14,264	-	-	-
	페럼제일차	-	-	-	-	-	-	29,000	29
	경희궁제일차	-	-	71	-	-	-	-	-
	경희궁제이차	-	-	272	-	-	-	30,000	-
	원펀치디케이제일차	-	-	88	-	-	-	10,000	-
	제이비당진페럼빌전문투자형 사모투자유한회사	-	-	4,867	-	13,912	-	-	644
	가온에스티	-	-	1,086	-	-	-	-	-
관계기업	페럼인프라	-	689	4	1,370	-	4,563	-	241
합계		63,944	4,604	6,745	379,449	68,671	100,920	69,000	3,552

2019.12.31	기업명	채권			채무
		매출채권	리스채권	기타	매입채무	리스부채	미지급금	차입금	기타
종속기업	인터지스	55	2,510	225	78,598	26,365	18,569	-	317
	디케이유엔씨	-	1,908	67	3,514	-	2,317	-	965
	DONGKUK STEEL CHINA CO.,LTD.	-	-	2	-	-	-	-	-
	DONGKUK STEEL MEXICO SA DE CV	2,243	-	-	-	-	-	-	-
	DONGKUK STEEL INDIA PRIVATE	18,324	-	-	-	-	-	-	-
	DONGKUK STEEL (THAILAND) LTD.	1,589	-	-	-	-	-	-	-
	DKC	2,694	-	-	294,058	-	-	-	1,674
	DKI	21,961	-	-	1,620	-	65	-	-
	CE LINE 3 Corporation	-	-	-	-	13,533	-	-	-
	CE LINE 4 Corporation	-	-	-	-	13,663	-	-	-
	페럼제일차	-	-	-	-	-	-	34,000	38
	경희궁제일차	-	-	320	-	-	-	20,000	53
	경희궁제이차	-	-	278	-	-	-	30,000	-
	원펀치디케이제일차	-	-	88	-	-	-	10,000	-
	제이비당진페럼빌전문투자형 사모투자유한회사	-	-	4,867	-	14,175	-	-	668
	가온에스티	-	-	1,035	-	-	-	-	-
관계기업	페럼인프라	-	721	26	-	-	-	-	241
합계		46,866	5,139	6,908	377,790	67,736	20,951	94,000	3,956

(4) 특수관계자와의 자금거래

(단위: 백만원 )

2020년 1분기	기업명	현금 출자	리스 거래		자금 거래		자금 차입		배당금 수취
			회수	상환	회수	대여	차입	상환
종속기업	인터지스	-	114	1,364	-	-	-	-	-
	동국시스템즈(구: 디케이유엔씨)	-	390	-	-	-	-	-	-
	제이비당진페럼빌전문투자형사모투자유한회사	-	-	263	-	-	-	-	69
	CE LINE 3 Corporation	-	-	160	-	-	-	-	-
	CE LINE 4 Corporation	-	-	183	-	-	-	-	-
	페럼제일차	-	-	-	-	-	-	5,000	-
	경희궁제일차	-	-	-	285	35	-	20,000	-
	경희궁제이차	-	-	-	53	51	-	-	-
	원펀치디케이제일차	-	-	-	16	15	-	-	-
관계기업	CSP	56,435	-	-	-	-	-	-	-
	페럼인프라	-	32	-	-	-	-	-	-
합계		56,435	536	1,970	354	101	-	25,000	69

2019년 1분기	기업명	리스 거래		자금 거래		자금 차입		배당금 수취
		회수	상환	회수	대여	차입	상환
종속기업	인터지스	107	2,480	-	-	-	-	-
	디케이유엔씨	369	217	-	-	-	-	-
	당진고대부두운영	-	-	-	-	-	-	13
	제이비당진페럼빌전문투자형&cr;사모투자유한회사	-	281	-	-	-	-	69
	CE LINE 3 Corporation	-	883	-	-	-	-	-
	CE LINE 4 Corporation	-	3	-	-	-	-	-
	페럼제일차	-	-	-	-	-	1,500	-
	경희궁제일차	-	-	37	38	-	-	-
	경희궁제이차	-	-	-	56	30,000	-	-
관계기업	페럼인프라	30	-	-	-	-	-	-
합계		506	3,864	37	94	30,000	1,500	82

(5) 지급보증 및 담보제공내역&cr;&cr;보고기간말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.&cr;

&cr;1) 제공한 지급보증

(외화: 천, 원화: 백만원)

2020.3.31	제공받은&cr;회사	보증처	통화	지급보증금액		보증기간		비고
				외화	원화	시작일	만기일
종속기업	DKI	Bank of Hope	USD	50,000	61,130	2020.01.01	2020.04.30	자금차입
	DKC	Tokyo Star Bank	JPY	6,000,000	67,850	2019.07.31	2020.07.31
	DONGKUK STEEL &cr;CHINA CO.,LTD.	한국산업은행(*)	USD	15,200	18,584	2020.03.06	2021.03.06
		한국산업은행	USD	6,000	7,336	2019.04.19	2020.04.20
		한국수출입은행	USD	25,000	30,565	2019.05.03	2020.05.03
		한국산업은행	CNY	13,500	2,328	2019.09.20	2020.09.18
		한국산업은행	CNY	12,000	2,069	2018.10.30	2020.10.30
관계기업	CSP	한국수출입은행 등	USD	347,081	424,341	2015.05.11	2031.09.30
		무역보험공사 등	USD	211,130	258,128	2015.05.11	2031.09.30
		BNDES	USD	145,023	177,305	2015.05.11	2031.09.30
		BNDES	BRL	342,678	80,656	2015.05.11	2031.09.30
계					1,130,292

2019.12.31	제공받은&cr;회사	보증처	통화	지급보증금액		보증기간		비고
				외화	원화	시작일	만기일
종속기업	DKI	Bank of Hope	USD	50,000	57,890	2018.12.26	2019.12.31	자금차입
	DKC	Tokyo Star Bank	JPY	6,000,000	63,808	2019.07.31	2020.07.31
	DONGKUK STEEL &cr;CHINA CO.,LTD.	한국산업은행(*)	USD	15,200	17,599	2019.03.08	2020.03.13
		한국산업은행	USD	6,000	6,947	2019.04.19	2020.04.20
		한국수출입은행	USD	25,000	28,945	2019.05.03	2020.05.03
		한국산업은행	CNY	13,500	2,237	2019.09.20	2020.09.18
		한국산업은행	CNY	12,000	1,989	2018.10.30	2020.10.30
관계기업	CSP	한국수출입은행 등	USD	348,410	403,389	2015.05.11	2031.09.30
		무역보험공사 등	USD	211,939	245,383	2015.05.11	2031.09.30
		BNDES	USD	148,063	171,428	2015.05.11	2031.09.30
		BNDES	BRL	349,367	100,635	2015.05.11	2031.09.30
계					1,100,250

(*) 보고기간말 현재 당사는 DONGKUK STEEL CHINA CO.,LTD 지급보증과 관련하여 한국산업은행으로부터 18,584 백만원(USD 15,200천/전기말: 17,599백만원(USD 15,200천)의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr; 상기 지급보증 이외에 종속기업인 DKC의 차입금과 관련하여 보고기간말 현재 당사는 금융기관에 6,785 백만원(JPY 600,000천/전기말: 6,381백만원(JPY 600,000천))을 한도로 LOC(Letter of Comfort)를 제공하고 있습니다. &cr;

&cr; 2) 제공한 담보

(단위: 백만원)

2020.3.31	기업명	담보제공자산	장부금액	담보설정액	제공처
종속기업	Korea Tonnage NO.16 &cr;Shipping Company S.A.	선박관련&cr;사용권자산 등	49,167	47,975	캠코선박운영&cr;회사 외
	Korea Tonnage NO.17 &cr;Shipping Company S.A.
	CE LINE 3 Corporation
	CE LINE 4 Corporation

2019.12.31	기업명	담보제공자산	장부금액	담보설정액	제공처
종속기업	Korea Tonnage NO.16 &cr;Shipping Company S.A.	선박관련&cr;사용권자산 등	51,260	45,432	캠코선박운영&cr;회사 외
	Korea Tonnage NO.17 &cr;Shipping Company S.A.
	CE LINE 3 Corporation
	CE LINE 4 Corporation

(6) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년 1분기
단기급여 및 상여	2,416	2,229
퇴직급여	362	361
합계	2,778	2,590

&cr;상기의 주요 경영진은 당사의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 임원입니다.

&cr;

&cr;24. 공정가치 &cr;&cr;(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr; &cr; 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	2020.3.31		2019.12.31
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	299,800	299,800	302,447	302,447
금융기관예치금	1,136	1,136	1,323	1,323
매출채권	530,242	530,242	541,656	541,656
기타수취채권(*)	21,373	21,373	38,057	38,057
기타금융자산
기타상각후원가 금융자산	818	818	817	817
기타포괄손익-공정가치 금융자산	10,965	10,965	12,505	12,505
당기손익-공정가치 금융자산	2,442	2,442	2,436	2,436
파생금융자산	6,512	6,512	-	-
소계	873,288	873,288	899,241	899,241
금융부채
매입채무	788,451	788,451	691,925	691,925
차입금	1,763,048	1,763,048	1,939,517	1,939,517
기타지급채무	319,195	319,195	223,177	223,177
기타금융부채
파생금융부채	-	-	2,959	2,959
소계	2,870,694	2,870,694	2,857,578	2,857,578

(*) 당분기말 현재 리스채권 4,603백만원(전기말 : 5,139백만원)이 제외되어 있습니다. &cr;

(2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구분	내용
수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격
수준2	수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치
수준3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치

&cr;보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

2020.3.31	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익-공정가치금융자산	10,822	-	143	10,965
당기손익-공정가치금융자산	-	2,198	244	2,442
파생금융자산	-	6,512	-	6,512
비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품
토지(유형자산)	-	-	1,306,206	1,306,206
공정가치가 공시되는 비금융상품
투자부동산	-	-	20,004	20,004

2019.12.31	수준1	수준2	수준3	합계
반복적인 공정가치 측정치
기타포괄손익-공정가치금융자산	12,361	-	144	12,505
당기손익-공정가치금융자산	-	2,198	238	2,436
파생금융부채	-	2,959	-	2,959
비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품
토지(유형자산)	-	-	1,171,391	1,171,391
공정가치가 공시되는 비금융상품
투자부동산	-	-	2,243	2,243

(3) 가치평가기법 및 투입변수 &cr; &cr;당사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 백만원)

2020.3.31	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
기타포괄손익-공정가치금융자산
비상장주식	143	3	현금흐름할인모형	할인율	-
당기손익-공정가치금융자산
수익증권	2,198	2	현금흐름할인모형	할인율	-
채무증권	244	3	현금흐름할인모형	할인율	-
파생금융자산	6,512	2	현금흐름할인모형	할인율 및 환율	-
유형자산
토지(유형자산)	1,306,206	3	공시지가기준법	개별요인	1.0
투자부동산
토지	20,004	3	공시지가기준법	개별요인	1.0

2019.12.31	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
기타포괄손익-공정가치금융자산
비상장주식	144	3	현금흐름할인모형	할인율	-
당기손익-공정가치금융자산
수익증권	2,198	2	현금흐름할인모형	할인율	-
채무증권	238	3	현금흐름할인모형	할인율	-
파생금융부채	2,959	2	현금흐름할인모형	할인율 및 환율	-
유형자산
토지(유형자산)	1,171,391	3	공시지가기준법	개별요인	1.0
투자부동산
토지	2,243	3	공시지가기준법	개별요인	1.0

&cr;(4) 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr; &cr;당사는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등의 유의사항&cr;&cr;(1) 재무제표 재작성&cr; 공시대상기간(최근3사업년도) 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; (2) 합병 등에 관한 사항&cr; 공시대상기간(최근3사업년도) 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; 그 밖의 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 은 "연결재무제표 주석"과 "재무제표 주석"을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr; &cr;(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr; 그 밖의 재무제표 이용에 유의할 사항은 "연결재무제표 주석"과 "재무제표 주석"을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr;

나. 대손충당금 설정현황 &cr;&cr; (1) 보 고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	2020.03.31
	채권액	대손&cr;충당금	현재가치&cr;할인차금	장부금액	대손충당금&cr;설정률
유동성 매출채권	669,613	(44,644)	-	624,969	6.67%
비유동성 매출채권	6,657	(6,657)	-	-	100.00%
유동성 기타수취채권	21,270	(10,837)	-	10,433	50.95%
비유동성 기타수취채권	12,010	-	(749)	11,261	-

(단위: 백만원)

구분	2019.12.31
	채권액	대손&cr;충당금	현재가치&cr;할인차금	장부금액	대손충당금&cr;설정률
유동성 매출채권	714,181	(46,529)	-	667,652	6.52%
비유동성 매출채권	6,657	(6,657)	-	-	100.00%
유동성 기타수취채권	47,862	(10,850)	-	37,012	22.67%
비유동성 기타수취채권	12,805	-	(793)	12,012	-

(단위: 백만원)

구분	2018.12.31
	채권액	대손&cr;충당금	현재가치&cr;할인차금	장부금액	대손충당금&cr;설정률
유동성 매출채권	823,560	(20,763)	-	802,797	2.52%
비유동성 매출채권	-	-	-	-	-
유동성 기타수취채권	34,992	(4,643)	(53)	30,296	13.27%
비유동성 기타수취채권	31,323	-	(7,228)	24,095	-

&cr;보고기간말 현재 매출채권 및 유동성 기타수취채권의 공정가치는 장부금액과 중요한차이는 없습니다.&cr;

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구분	2020년 1분기	2019년	2018년
기초금액	64,036	25,406	38,430
대손상각비	111	31,785	5,940
대손충당금 환입	(1,933)	(685)	-
제각	(233)	(300)	(19,013)
연결범위변동	-	7,739	-
외화환산차이 등	157	91	49
기말금액	62,138	64,036	25,406

&cr;손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 연결손익계산서상 판매비와 관리비 및 기타비용에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금 회수가능성이 없는 경우 손실충당금은 일반적으로 제각하고 있습니다.&cr; &cr; (3) 손실충당금 설정방침&cr;연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr;&cr;기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 운송용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. &cr;&cr;기대신용손실율은 확인된 과거 신용손실 정보를 근거로 산출하였으며, 과거손실정보는 고객의 채무이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래 전망정보를 반영하여 조정합니다. &cr;

(4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 백만원)

구분	2020.03.31	2019.12.31	2018.12.31
연체되지 않은 채권	563,333	603,536	684,625
연체되었으나 손상되지 않은 채권(*)
3개월 이하	51,183	52,408	118,448
3개월 초과 ~ 6개월 이하	2,820	3,474	3,630
6개월 초과 ~ 12개월 이하	2,000	1,470	1,296
12개월 초과	1,968	1,243	804
소 계	57,971	58,595	124,178
손상채권	48,309	58,707	14,757
합 계	669,613	720,838	823,560

(*) 연체되었 으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련 있습니다. &cr;

다. 재고자산 현황 등&cr;

(1) 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	2020년 1분기	2019년	2018년
철강부문	1. 제 품	223,954	224,666	241,807
	2. 상 품	27,798	34,716	17,693
	3. 반 제 품	101,981	117,136	83,811
	4. 원 부 재 료	261,944	264,297	255,535
	5. 저 장 품	11,847	16,423	73,645
	6. 미 착 품	30,232	53,640	134,103
	7. 기타의 재고자산	3,701	4,772	4,392
	소 계	661,457	715,650	810,986
운송부문	1. 제 품	-	-	-
	2. 상 품	-	-	-
	3. 반 제 품	-	-	-
	4. 원 부 재 료	-	-	-
	5. 저 장 품	1,243	1,084	1,293
	6. 미 착 품	-	-	2,131
	7. 기타의 재고자산	1,772	2,462	502
	소 계	3,015	3,546	3,926
무역부문	1. 제 품	30,211	33,919	35,141
	2. 상 품	49,841	12,601	16,712
	3. 반 제 품	-	-	-
	4. 원 부 재 료	-	-	-
	5. 저 장 품	-	-	-
	6. 미 착 품	-	-	-
	7. 기타의 재고자산	38	13	32
	소 계	80,090	46,533	51,885
기타부문	1. 제 품	-	-	-
	2. 상 품	9,937	8,335	9,060
	3. 반 제 품	-	-	-
	4. 원 부 재 료	-	-	-
	5. 저 장 품	-	-	-
	6. 미 착 품	236	1,065	3,553
	7. 기타의 재고자산	-	-	-
	소 계	10,173	9,400	12,613
합 계	1. 제 품	254,165	258,585	241,807
	2. 상 품	87,577	55,651	43,465
	3. 반 제 품	101,981	117,136	83,811
	4. 원 부 재 료	261,944	264,297	255,535
	5. 저 장 품	13,089	17,507	74,938
	6. 미 착 품	30,468	54,705	174,928
	7. 기타의 재고자산	5,511	7,248	4,926
	합 계	754,735	775,129	879,410
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100]		13.7%	14.3%	15.3%
재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		5.8회	6.2회	6.6회

※ 연결실체간 내부거래를 제거한 후의 금액으로 표시하고 있습니다.&cr; &cr; (2) 재 고자산의 실사내역 등

- 지배회사(동국제강(주)) 실 사일자 : 2020.1.3 ~ 2020.1.10&cr; 계열사(동국시스템즈(주)) 실사일자 : 2020.1.2 &cr; - 매년 초 감사인 입회하에 품목별 실사, 회사의 재고자산은 계속기록법과&cr; 재무상태표일 현재 실지재고조사에 의하여 그 수량을 파악하였습니다.&cr; 월총평균법(미착품은 개별법)을 적용하여 산정한 원가로 평가되고 있습니다.

- 각 연결회사 내부 방침에 따라 매분기 또는 6월 말 및 12월 말 기준으로 실시하고 &cr; 있습니다.&cr; &cr; 라. 공 정가치평가 내역&cr;

(1) 공정가치 측정

- 금융상품 종류별 공정가치&cr;

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	2020.3.31		2019.12.31
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및현금성자산	386,397	386,397	391,941	391,941
금융기관예치금	41,760	41,760	40,070	40,070
매출채권	624,969	624,969	667,652	667,652
기타수취채권(*)	20,312	20,312	47,227	47,227
기타금융자산
기타상각후원가 금융자산	817	817	817	817
기타포괄손익-공정가치 금융자산	13,526	13,526	15,138	15,138
당기손익-공정가치 금융자산	4,070	4,070	3,310	3,310
파생금융자산	6,585	6,585	90	90
소계	1,098,436	1,098,436	1,166,245	1,166,245
금융부채
매입채무	556,632	556,632	455,779	455,779
차입금	2,488,667	2,488,667	2,618,721	2,618,721
기타지급채무	233,103	233,103	214,932	214,932
기타금융부채
파생금융부채	1,624	1,624	3,160	3,160
소계	3,280,026	3,280,026	3,292,592	3,292,592

(*) 리스채권 1,382백만원(전기말 : 1,796백만원)이 제외되어 있습니다.&cr; &cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구분	내용
수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격
수준2	수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 로 측정된 공정가치
수준3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 로 측정된 공정가치

보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	2020.3.31
	수준1	수준2	수준3	계
공정가치로 측정되는 금융상품
기타포괄손익-공정가치 금융자산	11,038	-	2,488	13,526
당기손익-공정가치 금융자산	-	3,631	439	4,070
파생금융자산	-	6,585	-	6,585
파생금융부채	-	1,624	-	1,624
비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품
토지(유형자산)	-	-	1,448,051	1,448,051
공정가치가 공시되는 비금융상품
투자부동산	-	-	73,274	73,274

구분	2019.12.31
	수준1	수준2	수준3	계
공정가치로 측정되는 금융상품
기타포괄손익-공정가치 금융자산	12,633	-	2,505	15,138
당기손익-공정가치 금융자산	-	2,877	433	3,310
파생금융자산	90	-	-	90
파생금융부채		3,160	-	3,160
비반복적인 공정가치로 측정되는 비금융상품
토지(유형자산)	-	-	1,302,296	1,302,296
공정가치가 공시되는 비금융상품
투자부동산	-	-	55,647	55,647

(3) 가치평가기법 및 투입변수 &cr; &cr;연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치에 대하여다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 백만원)

2020.3.31	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
기타포괄손익-공정가치 금융자산
비상장주식 등	2,488	3	현금흐름할인모형	할인율	-
당기손익-공정가치 금융자산
수익증권	3,631	2	현금흐름할인모형	할인율	-
채무증권	439	3	현금흐름할인모형	할인율	-
파생금융자산	6,585	2	현금흐름할인모형 등	선물 고시가격 등	-
파생금융부채	1,624	2	현금흐름할인모형 등	선물 고시가격 등	-
유형자산
토지(유형자산)	1,448,051	3	공시지가기준법	개별요인	1.0
투자부동산
토지	70,348	3	공시지가기준법	개별요인	1.0
건물	2,926	3	재조달원가법	잔존감가상각율	-

2019.12.31	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
기타포괄손익-공정가치 금융자산
비상장주식 등	2,505	3	현금흐름할인모형	할인율	-
당기손익-공정가치 금융자산
수익증권	2,877	2	현금흐름할인모형	할인율	-
채무증권	433	3	현금흐름할인모형	할인율	-
파생금융부채	3,160	2	현금흐름할인모형 등	선물 고시가격 등	-
유형자산
토지(유형자산)	1,302,296	3	공시지가기준법	개별요인	1.0
투자부동산
토지	52,587	3	공시지가기준법	개별요인	1.0
건물	3,060	3	재조달원가법	잔존감가상각율	-

(4) 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr; &cr;연결실체는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

마. (1) 채무증권 발행실적

2020년 03월 31일(단위 : 백만원, %)

(기준일 : )

동국제강㈜회사채사모2016.12.1650,000 쿠폰 2.00%&cr; YTM 4.64%-2020.06.16미상환산업은행동국제강㈜회사채사모2019.07.3110,000 4.70%-2021.01.31미상환KB투자증권동국제강㈜회사채사모2019.09.2725,000 4.50%-2021.03.27미상환KB투자증권동국제강㈜기업어음증권사모2020.03.2310,000 4.30%-2020.06.23미상환아이비케이캐피탈인터지스㈜회사채사모2019.09.095,000 4.80%-2020.09.09미상환NH투자증권인터지스㈜회사채사모2019.09.173,000 4.80%-2020.09.17미상환산은캐피탈인터지스㈜회사채사모2019.09.175,000 4.80%-2020.09.17미상환SBI저축은행인터지스㈜회사채사모2019.09.305,000 4.80%-2020.09.30미상환NH투자증권인터지스㈜회사채사모2019.09.305,000 4.80%-2020.09.30미상환한국투자증권인터지스㈜회사채사모2020.01.235,000 6BBR+1.63%-2023.01.23미상환경남은행인터지스㈜기업어음증권사모2020.02.135,000 4.25%-2020.05.14미상환IBK캐피탈128,000 - ---

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

&cr; (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 &cr; 제81-2회 원화공모사채를 2017년 10월 23일자로 상환을 완료하여 보고기간말 현재 사채관리계약이 존재하지 않습니다.&cr;

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

(3)-1 기업어음증권 미상환 잔액[연결 기준]

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - 15,000 - - - - - 15,000 - - 15,000 - - - - - 15,000

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(3)-2 기업어음증권 미상환 잔액[별도 기준]

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원 )

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	10,000	-	-	-	-	-	10,000
	합계	-	-	10,000	-	-	-	-	-	10,000

(4) 단기사채 미상환 잔액

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(5)-1 회사채 미상환 잔액[연결 기준]

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - - - - 108,000 - 5,000 - - - - 113,000 108,000 - 5,000 - - - - 113,000

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr; (5)-2 회사채 미상환 잔액 [별도 기준]

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 :백만원 )

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환&cr;잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	85,000	-	-	-	-	-	-	85,000
	합계	85,000	-	-	-	-	-	-	85,000

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;※ 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제67기(당기) 1분기삼일회계법인해당사항 없음해당사항 없음-제66기(전기)삼일회계법인적정해당사항 없음1. 별도감사보고서&cr; - 현금창출단위 손상평가&cr; - 해외 관계기업 투자주식 손상평가&cr;&cr;2. 연결감사보고서&cr; - 국내 철강부문의 현금창출단위 손상평가제65기(전전기)삼일회계법인적정해당사항 없음1. 별도감사보고서&cr; - 유형자산 및 무형자산 손상평가&cr; - 해외 관계기업 투자주식 손상평가&cr;&cr;2. 연결감사보고서&cr; - 국내 철강부문 유형자산 및 무형자산 손상평가

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

※ 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. &cr;

2. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원)

제67기(당기) 1분기삼일회계법인분,반기,연간/연결재무제표 검토 등에 대한 감사1,150(*)1,200제66기(전기)삼일회계법인분,반기,연간/연결재무제표 검토 등에 대한 감사1,150 10,946제65기(전전기)삼일회계법인분,반기,연간/연결재무제표 검토 등에 대한 감사700 8,418

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

※ 상기의 명시된 금액은 연간 보수 금액입니다.&cr; (*) 영문보고서 발행 보수가 포함되어있는 금액입니다.&cr;

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제67기(당기) 1분기---- -제66기(전기)2019년 4월 30일세무 자문 용역(세무조정)'19.04.30 ~ '20.03.3130 부가세 별도2019년 7월 22일BEPS 용역'19.07.22 ~ '19.12.3135 부가세 별도제65기(전전기)2018년 5월 30일세무 자문 용역'18.07.01~ '18.12.315 부가세 별도2018년 7월 18일BEPS 용역'18.07.18~ '18.12.3140 부가세 별도2018년 7월 31일세무 자문 용역'18.07.01~ '18.12.3140 부가세 별도2018년 7월 31일세무 자문 용역(세무조정)'18.07.31 ~ '19.03.3130 부가세 별도

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12020년 02월 28일회사측: 감사위원회 3인,&cr;감사인측: 업무수행이사 등 2인대면회의감사 진행 경과(핵심감사사항 및 내부회계관리제도 감사 등),&cr;감사인의 독립성 등 감사종결단계 필수 커뮤니케이션 사항

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

&cr; 5. 내부통제에 관한 사항 &cr; 제65~6 7기 1분기 회계감 사인은 내부회계관리제도 의 설계 및 운영상의 중요한 취약점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가 . 이사회 구성 개요&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사(장세욱, 김연극, 최원찬, 곽진수)와 6명의 사외이사(김이배, 주상철, 민동준, 남동국, 김용상, 이종원) 총 10명으로 구성되어 있습니다. &cr;이사회 의장은 장세욱 사내이사가 당사 규정에 의거하여 겸직하고 있습니다.&cr;이사회내에는 감사위원회와 사 외이사후보추천위원회 총 2개의 소위원회가 있습니다.&cr; &cr; 나 . 중요의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	이사의 성명
				김이배&cr; (출석률: 88%)	주상철&cr; (출석률: 100%)	민동준&cr; (출석률: 88%)	남동국&cr; (출석률: 88%)	김용상&cr; (출석률: 100%)	이종원&cr; (출석률: 100%)	장세욱&cr; (출석률: 100%)	김연극&cr; (출석률: 88%)	최원찬&cr; (출석률: 100%)	문병화&cr; (출석률: 100%)	곽진수&cr; (출석률: 100%)
				찬반여부
1	2020.01.10	1. 미국법인 지급보증 연장의 건	가결	불참	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		2. KEB하나은행 여신한도 기한 연장의 건	가결	불참	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
2	2020.01.16	1. 임원관리규정 개정(임원 처우 변경)의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
3	2020.02.06	1. 제66기(2019년) 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		2. 제66기(2019년) 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		3. 2019년 내부회계 관리제도 운영실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
4	2020.02.28	1. 이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	불참	불참	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		2. 제66기 정기주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건	가결	찬성	찬성	불참	불참	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		3. 2019년 내부회계 관리제도 운영실태 평가 보고의 건	가결	찬성	찬성	불참	불참	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
5	2020.03.06	1. 미국법인 지급보증 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	-
6	2020.03.11	1. 자기주식 매입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
7	2020.03.13	1. SC은행 여신한도 기한 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
		2. SC은행 대출계약 등 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-
8	2020.03.20	1. 대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성
		2. 이사 및 비등기임원의 겸업/겸직 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

다. 이사회내 위원회

위원회명	구성	소속이사명	설치목적 및 권한사항	비고
사외이사후보&cr; 추천위원회	사내이사 1명&cr;사외이사 3명	김연극, 김이배, 민동준, 김용상	- 사외이사후보의 추천	-
감사위원회	사외이사 5명	김이배, 주상철, 민동준, 남동국, 이종원	- 회사의 회계와 업무의 감사&cr; - 영업에 관한 보고 요구&cr; - 회사의 업무와 재산상태의 조사	-

&cr; 라. 사외이사후보추천위원회 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결&cr;여부	사내이사의 성명	사외이사의 성명
				김연극&cr; (출석률: 100%)	김이배&cr; (출석률: 100%)	민동준&cr; (출석률: 100%)	김용상&cr; (출석률: 100%)
				찬 반 여 부
사외이사후보&cr; 추천위원회	2020년 2월 14일	- 사외이사 후보 추천의 건&cr; - 감사위원회위원 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

&cr; 마. 이사의 독립성 &cr; 당사의 이사 10명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 관계법령과 정관 및 이사회 규정에 따라 회사의 사외이사 후보를 추천하기 위하여 설치된 당사의 사외이사후보추천위원회는 상법 제542조의8에 의거하여 사외이사가 총위원의 2분의 1 이상이 되도록 구성하여, 사내이사 4명과 사외이사 6명으로 구성되어있습니다.

구분	이사명	추천인	선임배경	활동배경	회사와의&cr;거래	최대주주와의&cr;관계	비고	임기	연임&cr;여부	연임&cr;횟수
사&cr;내&cr;이&cr;사	장세욱	이사회	당사의 총괄업무 및 대외적 업무를&cr;안정적으로 수행하기 위함	업무총괄	-	弟	-	'20.3~'22.3	연임	9
	김연극	이사회	COO로서 업무를 효율적으로 수행하기 위함	업무총괄	-	-	-	'19.3~'21.3	신임	-
	최원찬	이사회	당사의 열연영업부문 업무를 효율적으로 수행하기 위함	업무총괄	-	-	-	'19.3~'21.3	신임	-
	곽진수	이사회	당사의 전략, 기획부문 업무를 효율적으로 수행하기 위함	업무총괄	-	-	-	'20.3~'22.3	신임	-
사&cr;외&cr;이&cr;사	김이배	사외이사후보&cr; 추천위원회	경영분야의 전문가로서 경영관련부문 자문	경영자문	-	-	-	'20.3~'22.3	연임	2
	주상철	사외이사후보&cr;추천위원회	법률전문가로서 법적문제 자문	법률자문	-	-	-	'19.3~'21.3	연임	1
	민동준	사외이사후보&cr;추천위원회	기술분야의 전문가로서 기술문제 자문	기술자문	-	-	-	'19.3~'21.3	신임	-
	남동국	사외이사후보&cr;추천위원회	세무분야의 전문가로서 경영관련부문 자문	경영자문	-	-	-	'19.3~'21.3	신임	-
	김용상	사외이사후보&cr;추천위원회	법률전문가로서 법적문제 자문	법률자문	-	-	-	'19.3~'21.3	신임	-
	이종원	사외이사후보&cr;추천위원회	법률전문가로서 법적문제 자문	법률자문	-	-	-	'19.3~'21.3	신임	-

바 . 사외이사의 전문성 &cr; (1) 사외 이사 직무수행 지 원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
대외협력팀	2	차장,과장&cr;(평균13년)	- 주주총회, 이사회 회의 안내/회의준비/관련 자료 전달
윤리경영팀	2	부부장,과장&cr;(평균17년)	- 주주총회, 이사회 지원

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황

(2) 사외이사 교육실시 현황

2020년 02월 28일삼일회계법인김이배, 주상철, 이종원- - 핵심감사사항(KAM) 및 2020 회계동향 설명&cr; ※ KAM : Key Audit Matters

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황

가. 감사위원회&cr;(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

김이배예 - 서울대학교 경영학과 졸업&cr; - 서울대학교 대학원 경영학과 졸업(석사)&cr; - 숭실대학교 대학원 회계학과 졸업(박사)&cr; - 금융위원회 회계제도심의위원&cr; - 현) 한국정부회계학회 회장&cr; - 현) 덕성여대 회계학과 교수&cr; - 공인회계사(AICPA)예회계사 - 2010년~2014년 덕성여대 회계학과 조교수(4년)&cr; - 2014년~2019년 덕성여대 회계학과 부교수(5년)주상철예 - 고려대학교 경영학과 졸업&cr; - 삼일회계법인, 예일회계법인 근무&cr; - 공인회계사, 세무사, 변호사&cr; - 현) 예일회계법인 상무&cr; - 현) 법률사무소 세상 변호사&cr; - 현) 공기업보조금 사업평가위원&cr; - 현) 정화예술대학감사예회계사 - 2001년 공인회계사 취득&cr; - 2001년~2005년 삼일회계법인 근무 (4년)&cr; - 2006년~2007년 예일회계법인 근무 (2년) 민동준예 - 연세대학교 금속공학과 졸업&cr; - 연세대학교 대학원 금속공학 석사 졸업&cr; - 일본 동경대학교 대학원 금속공학 박사 졸업&cr; - 전) 연세대 공과대학장 겸 공학대학원장 &cr; - 전) 대한금속재료학회 회장&cr; - 현) 연세대 공과대 신소재공학과 교수&cr; - 현) 심팩메탈 사외이사&cr; - 현) 연세대 행정/대외부총장 ---이종원예 - 서울대학교 법과대학 졸업&cr; - 전) 한국광물자원공사 청렴옴부즈만&cr; - 전) 주식회사 진도 사외이사 &cr; - 현) 법무법인 대륙아주 소속 변호사&cr; - 현) 대한상사중재원 중재인&cr; - 현) 대한변호사협회 윤리위원회 위원 ---남동국예 - 한국방송통신대학교 경영학과 졸업&cr; - 고려대학교 정책대학원 세정학과 졸업&cr; (경제학석사)&cr; - 전) 진주세무서 서장&cr; - 전) 국세청 감찰담당관&cr; - 전) 서울지방국세청 조사 3국장 &cr; - 전) 제39대 대구지방국세청 청장 &cr; - 현) 세무법인 더 택스 회장(2016~) ---

성명	사외이사&cr;여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력

(2) 감사위원회 위원의 독립성&cr;&cr;(2)-1 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr;당사의 감사위원회 설치 및 구성에 대해서는 회사의 정관 제40조에 규정을 정해놓았습니다.&cr;&cr; [정관40조 감사위원회의 구성]&cr; ① 이 회사는 감사에 갈음하여 제37조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③ 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 하고,사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.

⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.&cr;⑥ 감사위원회는 그 의결로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

&cr;(2)-2 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부 당사의 정관 제40조의2에 의거 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치가 마련되어 있으며 주요내용은 아래와 같습니다.&cr; &cr; ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 요구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.

⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

&cr;(2)-3 감사위원 선임

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부&cr; (연임횟수)	회사와의&cr;관계	최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계
김이배	회계학 교수 및 한국정부회계학회 회장을 재임하고 있는 회계전문가로서 감사위원회 위원장을 맡아 위원회가 독립적인 기능을 수행할 수 있도록 역할과 책임을 다하였음. 또한 이사회 및 위원회 안건에 대해 회계적 관점에서 정확한 분석과 Risk 사전 점검을 통해 회사의 안정적 운영과 발전에 큰 기여를 한것으로 평가되어 추천함	사외이사후보추천&cr; 위원회	'20.3 ~ '22.3	2회	없음	없음
주상철	회계법인 임원 및 변호사, 공기업 보조금 사업평가위원 등을 재임하고 있는 법률 및 회계 전문가로서 관련분야의 풍부한 경험과 지식을 겸비하였으며, 사외이사로서 업무수행 능력이 우수하여 이사회 및 위원회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함	사외이사후보추천&cr; 위원회	'19.3 ~ '21.3	1회	없음	없음
민동준	대학 부총장 역임 및 대한금속재료학회 회장, 신소재공학과 교수 등을 재임하고 있는 기술분야 전문가로서 관련분야의 풍부한 경험과 지식을 겸비하였으며, 이사회 및 위원회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함	사외이사후보추천&cr; 위원회	'19.3 ~ '21.3	최초선임	없음	없음
이종원	대한변호사협회 윤리위원회 위원 및 변호사 등을 재임하고 있는 법률 전문가로서 관련분야의 풍부한 경험과 지식을 겸비하였으며, 이사회 및 위원회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함	사외이사후보추천&cr; 위원회	'19.3 ~ '21.3	최초선임	없음	없음
남동국	진주세무서 서장, 국세청 감찰담당관 등을 역임한 세무분야 전문가로서 관련분야의 풍부한 경험과 지식을 겸비하였으며, 이사회 및 위원회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함	사외이사후보추천&cr; 위원회	'19.3 ~ '21.3	최초선임	없음	없음

(3) 감사위원회 활동내역

위원회명	개최일자	의 안 내 용	가결&cr;여부	사외이사의 성명
				김이배&cr;(출석률: 100%)	주상철&cr;(출석률: 100%)	민동준&cr;(출석률: 50%)	이종원&cr;(출석률: 100%)	남동국&cr;(출석률: 50%)
				찬 반 여 부
감사위원회	2020.02.06	- 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
	2020.02.28	- 2019년 사업년도 감사보고서 확정 제출의 건&cr; - 2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가&cr; - 삼일회계법인 핵심감사사항 등 보고	가결	찬성	찬성	불참	찬성	불참

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황

(4) 감사위원회 교육실시 현황

2020년 02월 28일삼일회계법인김이배, 주상철, 이종원- - 핵심감사사항(KAM) 및 2020 회계동향 설명&cr; ※ KAM : Key Audit Matters

교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용

(5) 감사위원회 교육 실시 계획

교육일자	교육실시주체	감사위원	주요 교육 내용
2020.05.07	삼일회계법인	김이배,주상철,민동준,이종원,남동국	- 20년 1분기 외부감사인 핵심감사사항 및 회계동향 설명
2020.08.06	삼일회계법인	김이배,주상철,민동준,이종원,남동국	- 20년 반기 외부감사인 핵심감사사항 및 회계동향 설명
2020.11.12	삼일회계법인	김이배,주상철,민동준,이종원,남동국	- 20년 3분기 외부감사인 핵심감사사항 및 회계동향 설명

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황

(6) 감사위원회 지원조직 현황

대외협력팀2차장,과장&cr;(평균13년) - 감사위원회 회의 안내/준비/관련자료 전달윤리경영팀2부부장,과장&cr;(평균17년) - 감사위원회 지원

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

&cr; 나 . 준법지원인&cr;(1) 준법지원인 현황&cr;상법 제542조의 13에 따라 당사는 준법지원인을 선임하고 있으며, 준법지원인의 인적사항 및 주요경력은 아래와 같습니다.

성 명	출생년월	소속 및 지위	주요경력 및 담당업무	선임기간 &cr;(임기)
조우철	1974.02	동국제강 법무팀 부부장	'01.02 국민대학교 법학과 학사&cr;'01.07 ~ '09.12 동양메이저 법무파트장 (동양그룹 법무실 소속)&cr;'10.01 ~ '11.03 동부한농(동부하이텍) 법무팀&cr;'11.05 ~ '17.12 동국제강 법무팀 &cr;(現) 동국제강 법무팀 팀장&cr;법무 총괄, 컴플라이언스 총괄, 동반성장위원회 사무국 총괄&cr; 상장회사에서 감사ㆍ감사위원ㆍ준법감시인 또는 이와 관련된 &cr;법무부서에서 근무한 경력이 합산하여 5년 이상	'17.12.14 ~ '20.12.13 (임기 3년)

※상법 시행령 제41조에 의한 준법지원인 자격요건을 갖추었습니다.

&cr; (2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과
'20.01.08 ~ '20.03.31	2020년 1/4분기 compliance 정기점검	이상 없음

※ 당사는 compliance 자율점검 시스템을 구축하여, 회사 전체 부서로 하여금 주기적으로 법령위반 여부를 자율적으로 점검하는 동시에 업무 과정에서 유의해야 할 법령을 주지 및 준수하도록 준법지원인이 지속적으로 독려 및 관리하고 있습니다.

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

법무팀5부부장 2명(평균 11년)&cr; 차장 1명(9년)&cr; 과장 1명(5년)&cr; 대리 1명(8년) - 회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검&cr; - Compliance 준수사항 점검 및 Compliance Program 운용&cr; - 준법교육 시행&cr; - 상시 법적 자문업무 수행

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr; 가. 투표제도&cr; 당사는 집중투표제 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;나. 소수주주권의 행사여부&cr; 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr;&cr;다. 경영권&cr; 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 주주의 분포

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

장세주최대주주 본인보통주12,900,000 13.52 12,900,000 13.52 -장세욱최대주주의 제보통주8,900,000 9.33 8,900,000 9.33 -장윤희최대주주의 매보통주563,593 0.59 563,593 0.59 -장문경최대주주의 매보통주356,818 0.37 356,818 0.37 -장선익최대주주의 자보통주479,540 0.50 480,540 0.50 -김숙자최대주주의 모보통주148,684 0.16 148,684 0.16 -남희정최대주주의 처보통주243,943 0.26 243,943 0.26 -장승익최대주주의 자보통주240,570 0.25 240,570 0.25 -장훈익최대주주 제의 자보통주120,000 0.13 140,000 0.15 -장효진최대주주 제의 자보통주120,000 0.13 140,000 0.15 -이 철최대주주의 매제보통주16,000 0.02 16,000 0.02 -이상민최대주주 매의 자보통주250 0.00 250 0.00 -김연극발행회사 임원보통주13,000 0.01 13,000 0.01 -최원찬발행회사 임원보통주20,000 0.02 20,000 0.02 -곽진수발행회사 임원보통주0 0.00 547 0.00 -문병화발행회사 임원(미등기)보통주35 0.00 0 0.00 -보통주24,122,433 25.28 24,163,945 25.32 -우선주- - - - -

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

최대주 주명: 장세주 특수관계인의 수 : 14 명

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

[최대주주 관련사항]&cr; - 최대주주는 당사의 장세주 회장이며, 최대주주에 관한 사항은 아래와 같습니다.&cr; (기준일 : 2020년 03월 31일)

최대주주 성명	직위	등기임원 여부	주요경력(최근5년간)
			기간	경력사항	겸임현황
장세주	회장	미등기임원	'15.07~ 현재&cr;'12.04~ 현재&cr;'01.09~'15.06	동국제강 회장&cr;한일경제협회 부회장&cr;동국제강 대표이사 회장	해당사항 없음

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

다. 주식 소유현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

장세주12,900,000 13.52%장세욱8,900,000 9.33%제이에프이 스틸&cr;인터내셔널 유럽 14,009,404 14.68%856,289 0.90%

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
	-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

라. 소액주주현황

2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

35,238 99.97%52,266,560 54.76%

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	-

※ 최근 주주명부폐쇄일인 2019년 12월 31일자 기준입니다.

2. 주식사무

정관상&cr; 주식의 발행 및 배정내용	1. 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.&cr; ① 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 &cr; 방식&cr; ② 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선등 회사의 경&cr; 영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)&cr; 에게신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr; ③ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사&cr; 의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주&cr; 를 배정하는 방식&cr; 2. 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 &cr; 방식으로 신주를 배정하여야 한다.&cr; ① 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주&cr; 를 배정하는 방식&cr; ② 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특&cr; 정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 &cr; ③ 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있&cr; 는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식&cr; ④ 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하&cr; 는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식&cr; 3. 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호&cr; 에서 정하는 사항을 그 납기기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 &cr; 금융투자업에 관한 법률 제165조의9 에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그&cr; 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.&cr; 4. 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 &cr; 등은 이사회의 결의로 정한다. &cr; 5. 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한&cr; 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결&cr; 의로 정한다. &cr; 6. 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. &cr; 7. 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	3월중
주주명부폐쇄시기	1. 이 회사는 매년 1월1일부터 1월31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.&cr; 2. 이 회사는 매년 12월31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 &cr; 권리를 행사할 주주로 한다.&cr; 3. 임시주총의 소집,기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간전에 공고한 후 3월을 초과하&cr; 지 않는 일정한 기간에 걸쳐 명의개서 등을 정지하거나 기준일을 정할수 있다. 그러나 이사회가 필요하다&cr; 고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다.
주권의 종류	「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의종류'를 기재하지 않음
명의개서대리인	하나증권대행부 (02-368-5860)
주주의 특전	없음	공고방법	이 회사의 공고는 회사의 인터넷홈페이지(http://www.dongkuk.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없을때에는 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문에 게재한다.

3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 &cr;가. 국내증권시장

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종 류		2019년 10월	2019년 11월	2019년 12월	2020년 01월	2020년 02월	2020년 03월
보통주	최 고	6,630	6,360	6,000	5,900	5,540	4,685
	최 저	5,880	5,760	5,750	4,920	4,660	2,780
	평균	6,245	6,039	5,895	5,447	5,107	3,799
거래량	최고(일)	486,480	517,918	336,995	719,470	577,848	1,444,120
	최저(일)	79,243	94,266	93,311	156,070	152,290	196,626
	월간 거래량	4,013,345	4,031,598	3,820,458	5,419,322	6,044,079	15,337,839

※ 평균주가는 해당월의 단순산술평균 기준

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

장세욱남1962년 12월부회장등기임원상근대표이사(CEO)서던캘리포니아대(석)8,900,000 - 弟20년 3개월2022.03.19김연극남1962년 04월사장등기임원상근대표이사(COO)홍익대&cr; 전)후판사업본부장13,000 - -8년 3개월2021.03.19최원찬남1960년 03월전무등기임원상근열연영업실장홍익대&cr; 전)봉강사업본부장20,000 - -9년 3개월2021.03.19곽진수남1968년 04월상무등기임원상근전략실장영남대&cr; 전)인천공장장&cr; '14.03 ~ '17.05 디케이아즈텍&cr; (*) 기타 비상무이사&cr; (*)'17.04 법원회생인가로 계열제외됨547 - -5년 3개월2022.03.19김이배남1963년 07월사외이사등기임원비상근사외이사&cr; (감사위원)숭실대(박)&cr; 현)덕성여대 회계학과 교수- - -4년 0개월2022.03.19주상철남1974년 12월사외이사등기임원비상근사외이사&cr; (감사위원)고려대&cr; 현)예일회계법인 상무&cr; 현)법률사무소 세상 변호사- - -3년 0개월2021.03.14민동준남1956년 07월사외이사등기임원비상근사외이사&cr; (감사위원)동경대(박)&cr; 현)연세대 금속공학과 교수- - -1년 0개월2021.03.14남동국남1957년 10월사외이사등기임원비상근사외이사&cr; (감사위원)한국방송통신대&cr; 전)대구지방국세청장&cr; 현)세무법인 더택스 회장- - -1년 0개월2021.03.14이종원남1973년 05월사외이사등기임원비상근사외이사&cr; (감사위원)서울대&cr; 현)법무법인 대륙아주 변호사- - -1년 0개월2021.03.14김용상남1963년 05월사외이사등기임원비상근사외이사서울대&cr; 전)서울고등법원 부장판사&cr; 현)김앤장 법률사무소 변호사- - -1년 0개월2021.03.14장세주남1953년 11월회장미등기임원상근회장타우슨주립대(박)12,900,000 - 본인32년 8개월2020.12.31문병화남1966년 03월전무미등기임원상근구매실장부산대&cr; 전)전략실장35 - -5년 3개월2020.12.31최삼영남1965년 07월전무미등기임원상근인천공장장영남대&cr; 전)포항공장장15,346 - -6년 3개월2021.12.31임병문남1965년 02월상무미등기임원상근중앙기술연구소장부산대(박)551 - -5년 3개월2020.12.31주용준남1967년 01월상무미등기임원상근부산공장장영남대&cr; 전)냉연영업담당762 - -5년 3개월2020.12.31박상훈남1967년 10월상무미등기임원상근냉연영업실장성균관대(석)&cr; 전)부산공장장32 - -5년 3개월2021.12.31이동철남1961년 12월상무미등기임원상근마케팅실장한국외대(석)&cr; 전)일본법인장60 - -5년 3개월2020.12.31이한균남1964년 03월상무미등기임원상근재경실장부산대&cr; 전)SK네트웍스 상무- - -1년 8개월2020.12.31신용준남1966년 12월상무미등기임원상근포항공장장영남대&cr; 전)봉형강생산팀장- - -3년 3개월2020.12.31하성국남1965년 08월상무미등기임원상근봉형강영업2팀장부산대- - -3년 3개월2020.12.31이대식남1968년 11월이사미등기임원상근후판영업팀장동아대&cr; 전)마케팅담당10,000 - -4년 9개월2020.12.31이찬희남1968년 03월이사미등기임원상근인천공장 관리담당국민대&cr; 전)노사화합팀장- - -3년 3개월2020.12.31주장한남1969년 08월이사미등기임원상근냉연도금생산팀장부산대42 - -3년 3개월2020.12.31장선익남1982년 12월이사미등기임원상근경영전략팀장히토츠바시대(석)480,540 - 子3년 3개월2020.12.31권오윤남1970년 09월이사미등기임원상근봉형강영업1팀장연세대(석)720 - -2년 3개월2021.12.31김도연남1971년 04월이사미등기임원상근Luxteel영업팀장영남대&cr; 전)칼라영업담당- - -2년 3개월2021.12.31김상재남1970년 05월이사미등기임원상근봉형강생산팀장서던캘리포니아대(석)&cr; 전)봉강생산팀장3,768 - -2년 3개월2021.12.31김지훈남1972년 01월이사미등기임원상근경영지원실장경북대(석)720 - -1년 9개월2021.12.31김지탁남1971년 01월이사미등기임원상근당진공장장육군사관학교- - -1년 9개월2021.12.31

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

나. 직원 현황

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

제1차 철강 제조업남2,368 - 8 - 2,376 15.58 46,500 20 1,107 37 1,144 -제1차 철강 제조업여106 - 3 2 109 8.52 1,357 12 -2,474 - 11 2 2,485 15.27 47,857 19 -

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

다. 미등기임원 보수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

19 1,548 81 -

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사, 사외이사,&cr; 감사위원회 위원 또는 감사10 10,000 -

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

(2) 보수지급금액

(2)-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 10 823 82 -

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

(2)-2. 유형별

(단위 : 백만원) 4 751 188 -1 12 12 -5 60 12 -- - - -

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 감사위원회 위원 5인은 모두 사외이사를 겸임합니다.&cr;&cr; <이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>&cr;개인별 보수지급금액은 2016년 3월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정으로 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다.

◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 기업집단 및 소속 회사의 명칭&cr; - 기업집단의 명칭 : 동국제강 &cr; &cr; 보 고서 작성일('20.03.31)기 준 현재로 공정거래위원회에서 지정하는 동국 제강기업집단에는 총 12개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 2개사이며 비상장사는 10개사입니다.&cr;

구 분	회사수	회 사 명	법인등록번호
상장사	2	동국제강(주)	110111-0031338
		인터지스(주)	180111-0001973
비상장사	10	(주)페럼인프라	110111-4199330
		당진고대부두운영(주)	165011-0034347
		동국시스템즈(주)	110111-1462524
		아이앤케이신항만(주)	180111-0742296
		인터지스신항센터(주)	180111-0650027
		인터지스웅동센터(주)	180111-0783779
		인터지스중앙부두(주)	180111-0034065
		(주)제주로 해운물류	220111-0155804
		가온에스티(주)	200111-0286744
		제이비당진페럼빌전문투자형사모투자유한회사	165014-0001168
합계	12	-	-

※ 동국제강은 2019년 5월 15일부로 "공시대상기업집단"으로 지정되었습니다.&cr; (자산 총계 5조원 이상의 기업집단)&cr; ※ ㈜페럼인프라 지분 매각에 따라 지분율이 11.8%로 감소하였으나, 공정거래법상 회사의 유 의적인&cr; 영향력을 고려하여 동국제강 기업집단으로 보고 있습니다.&cr; ※ 인터지스가 ㈜제주로 해운물류를 인수함으로써 계열 편입 되었습 니 다 .(2018.05.01)&cr;※ 가온에스티(주)는 출자전환을 통한 지분확보로 계열 편입되었습니다.(2018.09.01)&cr; ※ 제이비당진페럼빌전문투자형사모투자유한회사는 지분확보로 계열 편입되었습니다.(2018.12.01)&cr; ※ 동국시스템즈(주)는 디케이유엔씨에서 상호변경 되었습니다. (2020.02.03)

&cr; 2. 계통도

동국제강 계통도(2020.03.31).jpg 동국제강 계통도(2020.03.31)

※동국제강 기업집단에 포함되는 국내 계열 12개사 및 이 밖에 해외 계열 13개사에 대한 계통도입니다. &cr; &cr; 자세한 사항은 「1. 회사의 개요」의 「사. 계열회사에 관한 사항」 을 참고하시기 바랍니다.&cr;

3. 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2020년 03월 31일 )

성명	당사에서의 직책 현황	계열사에서의 직책 현황
	직명 (상근여부)	회사명	직명 (상근여부)
곽진수	상무(상근)	동국시스템즈㈜(*1)	감사(비상근)
곽진수	상무(상근)	페럼인프라	이사(비상근)
이한균	상무(상근)	페럼인프라	감사(비상근)
김지탁	이사(상근)	당진고대부두운영㈜	이사(비상근)

(*1) 동국시스템즈(주)는 디케이유엔씨에서 2020년 2월3일 부 상호변경 되었습니다.

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

&cr;4. 타법인출자 현황

2020년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

인터지스&cr;(상장) 2000.03.31지배권&cr;획득4,178 14,380,402 48.34 89,833 - - - 14,380,402 48.34 89,833 376,008 -39,982 Dongkuk Int'l Inc&cr;(비상장) -지배권&cr;획득213 1,402 100 28,188 - - - 1,402 100 28,188 134,708 3,917 DKC&cr;(비상장) 1980.06.21지배권&cr;획득56 886,000 95.89 32,669 - - - 886,000 95.89 32,669 193,755 370 당진고대부두운영&cr;(비상장)2011.04.21지배권&cr;획득550 169,756 21.22 849 - - - 169,756 21.22 849 8,485 -306 동국시스 템즈&cr;(비상장) (*4) 2011.09.16지배권&cr;획득4,000 1,078,067 100 18,984 - - - 1,078,067 100 18,984 83,589 3,659 DONGKUK STEEL&cr;CHINA&cr;(비상장) (*1) 2015.01.02지배권&cr;획득- - - - - - - - - - 128,185 -7,357 연합물류(강음)&cr;유한공사 &cr;(비상장) (*1) 2015.01.02지배권&cr;획득5,660 - - - - - - - - - 17,223 -13,385 DONGKUK STEEL&cr;MEXICO&cr;(비상장) (*2) 2015.01.02지배권&cr;획득4,729 - 55.56 8,129 - - - - 55.56 8,129 65,624 3,544 DONGKUK STEEL INDIA&cr;(비상장) 2015.01.02지배권&cr;획득15,192 26,313,862 75 6,573 - - - 26,313,862 75 6,573 32,687 503 DONGKUK STEEL&cr;THAILAND&cr;(비상장) 2015.01.02지배권&cr;획득12,892 341,298 100 11,589 - - - 341,298 100 11,589 38,658 1,781 페럼인프라&cr;(비상장) 2009.11.02지배권&cr;획득400 2,839,818 11.76 7,100 - - - 2,839,818 11.76 7,100 173,364 1,727 CSP&cr;(비상장)2008.02.14지배권&cr;획득1,447 1,663,044,798 30 483,141 - 56,435- 1,663,044,798 30 539,575 3,940,412 -480,138 제이비당진페럼빌&cr;유한회사&cr;(비상장) (*1) 2016.10.26단순&cr;투자1,500 540,000 81.89 11,185 - - - 540,000 81.89 11,185 38,308 137 건설공제조합&cr;(비상장) (*3)2019.03.07면허&cr;취득138 94 0.00 138 - - 2 94 0.00 140 7,045,154 153,327 전문건설공제조합&cr;(비상장) (*3)2015.01.02면허&cr;취득100 112 0.00 100 - - 4 112 0.00 104 5,536,773 145,167 웅진&cr;(상장)2016.01.08출자&cr;전환740 215,794 0.36 334 - - -112 215,794 0.36 222 475,161 -104,994 STX중공업&cr;(상장)2017.01.13출자&cr;전환180 4,204 0.01 13 - - -6 4,204 0.01 7 447,396 -34,767 동경제철&cr;(상장)2018.02.23단순&cr;투자618 1,430,000 0.92 12,014 - - -1,422 1,430,000 0.92 10,592 1,992,271 165,714 - - 710,839 - 56,435 -1,534 - - 765,740 - -

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

※ Dongkuk Int'l Inc의 최초 취득 연도는 1984년입니다.&cr; ※ 최근사업연도 재무현황은 2019년말 기준입니 다 . (단 3월말 결산법인인 일본 동경제철은 '19년 3월말 기준)&cr; (*1) 유한회사로서 주식을 미발행하였습니다.&cr; (*2) 합자회사로서 주식을 미발행하였습니다. &cr;(*3) 해당 조합에서 발행하는 건설 관련 면허를 취득하는 목적으로 출자하였습니다.&cr; (*4) 동국시스템즈(주)는 디케이유엔씨에서 2020년 2월3일 부 상호변경 되었습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

가. 계열회사 채무보증현황&cr; - 국내계열사 채무보증 : 해당사항 없음&cr; - 해외계열사 채무보증

(단위 : 백만원, 외화 : 천)

2020.1.1 ~&cr;2020.3.31	채무자	관계	보증처	보증기간	거 래 내 역 (잔액)					채무보증한도
					기초	증가	감소	기말	통화	현지통화	원화
동국제강	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.03.08 ~ 2020.03.13	15,000	-	(15,000)	-	USD	종료(15,200 USD)
	DKI	계열회사	BANK OF HOPE	2018.12.26 ~ 2020.04.30	29,575	-	(6,113)	23,462	USD	50,000	61,130
	DKC	계열회사	TOKYO STAR BANK	2019.07.31 ~ 2020.07.31	5,879,554	-	(4,331,155)	1,548,399	JPY	6,000,000	67,850
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.09.20 ~ 2020.09.18	13,500	-	-	13,500	CNY	13,500	2,328
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.10.30 ~ 2020.10.30	12,000	-	-	12,000	CNY	12,000	2,069
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.04.19 ~ 2020.04.20	6,000	-	-	6,000	USD	6,000	7,336
	DKSC	계열회사	한국수출입은행	2019.05.03 ~ 2020.05.04	25,000	-	-	25,000	USD	25,000	30,565
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2020.03.06 ~ 2021.03.06	-	15,000	-	15,000	USD	15,200	18,584
합 계											189,862

(단위 : 백만원, 외화 : 천)

2019.1.1 ~&cr;2019.12.31	채무자	관계	보증처	보증기간	거 래 내 역 (잔액)					채무보증한도
					기초	증가	감소	기말	통화	현지통화	원화
동국제강	DKC	계열회사	TOKYO STAR BANK	2019.01.11 ~ 2019.07.31	-	4,958,100	(4,958,100)	-	JPY	종료(500,000 JPY)
	DKC	계열회사	TOKYO STAR BANK	2018.08.01 ~ 2019.07.31	26,189	-	(26,189)	-	USD	종료(37,284 USD )
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2018.09.21 ~ 2019.09.20	18,500	-	(18,500)	-	CNY	종료(18,500 CNY)
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2018.04.20 ~ 2019.04.20	8,000	-	(8,000)	-	USD	종료(8,000 USD )
	DKSC	계열회사	한국수출입은행	2018.05.04 ~ 2019.05.04	25,000	-	(25,000)	-	USD	종료(25,000 USD )
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2018.03.08 ~ 2019.03.08	15,000	-	(15,000)	-	USD	종료(15,200 USD )
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2018.11.02 ~ 2019.11.01	17,000	-	(17,000 )	-	CNY	종료(17,000 CNY)
	DKI	계열회사	BANK OF HOPE	2018.12.26 ~ 2019.12.31	23,714	5,861	-	29,575	USD	50,000	57,890
	DKC	계열회사	TOKYO STAR BANK	2019.07.31 ~ 2020.07.31	-	5,879,554	-	5,879,554	JPY	6,000,000	63,808
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.09.20 ~ 2020.09.18	-	13,500	-	13,500	CNY	13,500	2,237
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.04.19 ~ 2020.04.20	-	6,000	-	6,000	USD	6,000	6,947
	DKSC	계열회사	한국수출입은행	2019.05.03 ~ 2020.05.04	-	25,000	-	25,000	USD	25,000	28,945
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.03.08 ~ 2020.03.13	-	15,000	-	15,000	USD	15,200	17,599
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.10.30 ~ 2020.10.30	-	12,000	-	12,000	CNY	12,000	1,989
합 계											179,415

(단위 : 백만원, 외화 : 천)

2018.1.1 ~&cr;2018.12.31	채무자	관계	보증처	보증기간	거 래 내 역 (잔액)					채무보증한도
					기초	증가	감소	기말	통화	현지통화	원화
동국제강	DKI	계열회사	한국산업은행	2018.07.13 ~ 2018.12.26	-	17,330	(17,330)	-	USD	종료(20,000 USD )
	DKI	계열회사	BANK OF HOPE	2018.02.01 ~ 2018.12.26	-	5,057	(5,057)	-	USD	종료(25,000 USD )
	DKI	계열회사	한국산업은행	2017.07.14 ~ 2018.07.13	22,330	-	(22,330)	-	USD	종료(25,000 USD )
	DKI	계열회사	BANK OF HOPE	2017.02.01 ~ 2018.01.31	5,709	-	(5,709)	-	USD	종료(15,000 USD )
	DKC	계열회사	TOKYO STAR BANK	2017.07.03 ~ 2018.07.03	28,685	-	(28,685)	-	USD	종료(28,749 USD )
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2017.11.03 ~ 2018.11.02	19,000	-	(19,000)	-	CNY	종료(19,000 CNY)
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2017.04.20 ~ 2018.04.20	5,881	-	(5,881)	-	USD	종료(9,000 USD)
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2017.03.10 ~ 2018.03.10	9,932	-	(9,932)	-	USD	종료(15,200 USD)
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2017.09.23 ~ 2018.09.23	19,500	-	(19,500)	-	CNY	종료(19,500 CNY)
	DKSC	계열회사	한국수출입은행	2017.05.04 ~ 2018.05.04	16,336	-	(16,336)	-	USD	종료(25,000 USD)
	DKI	계열회사	BANK OF HOPE	2018.12.26 ~ 2019.12.31	-	23,714	-	23,714	USD	50,000	55,905
	DKC	계열회사	TOKYO STAR BANK	2018.08.01 ~ 2019.07.31	-	37,284	(11,095)	26,189	USD	37,284	41,687
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2018.11.02 ~ 2019.11.01	-	17,000	-	17,000	CNY	17,000	2,767
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2018.09.21 ~ 2019.09.20	-	18,500	-	18,500	CNY	18,500	3,011
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2018.04.20 ~ 2019.04.20	-	8,000	-	8,000	USD	8,000	8,945
	DKSC	계열회사	한국수출입은행	2018.05.04 ~ 2019.05.04	-	25,000	-	25,000	USD	25,000	27,953
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2018.03.10 ~ 2019.03.10	-	15,000	-	15,000	USD	15,200	16,995
합 계											157,263

※ DKI : Dongkuk International / DKC : Dongkuk Corporation / DKSC : DONGKUK STEEL CHINA

나. 관계회사 채무보증

(단위 : 백만원, 외화 : 천)

2020.1.1 ~&cr;2020.3.31	채무자	관계	보증처	보증기간	거 래 내 역 (잔액)					채무보증한도
					기초	증가	감소	기말	통화	현지통화	원화
동국제강	CSP(*1)	관계기업	한국수출입은행 등	2015.05.11 ~ 2031.09.30	1,117,162	-	(3,250)	1,113,912	USD	347,081	424,341
		관계기업	무역보험공사 등	2015.05.11 ~ 2031.09.30	677,906	-	(309)	677,597	USD	211,130	258,128
		관계기업	BNDES	2015.05.11 ~ 2031.09.30	469,616	-	(4,183)	465,433	USD	145,023	177,305
		관계기업	BNDES	2015.05.11 ~ 2031.09.30	1,108,098	-	(8,317)	1,099,781	BRL	342,678	80,656
인터지스	비엔씨티(*3)	관계기업	경남은행	2019.12.13 ~ 2020.12.13	3,709	-	-	3,709	원화	-	3,709
	Intergis&cr;Logistica	종속기업	하나은행	2020.01.17 ~ 2021.01.17	-	706	-	706	BRL	3,000	706
합 계											944,845

(단위 : 백만원, 외화 : 천)

2019.1.1 ~&cr;2019.12.31	채무자	관계	보증처	보증기간	거 래 내 역 (잔액)					채무보증한도
					기초	증가	감소	기말	통화	현지통화	원화
동국제강	CSP(*1)	관계기업	한국수출입은행 등	2015.05.11 ~ 2031.09.30	1,231,752	-	(114,590)	1,117,162	USD	348,410	403,389
		관계기업	무역보험공사 등	2015.05.11 ~ 2031.09.30	751,459	-	(73,553)	677,906	USD	211,939	245,383
		관계기업	BNDES	2015.05.11 ~ 2031.09.30	508,983	-	(39,367)	469,616	USD	148,063	171,428
		관계기업	BNDES	2015.05.11 ~ 2031.09.30	1,202,766	-	(94,668)	1,108,098	BRL	349,367	100,635
인터지스	비엔씨티(*2)	관계기업	국민은행, 신한은행, 농협,&cr; 수협 외 총 7곳	2013.10.24 ~ 2019.04.25	40,000	-	(40,000)	-	원화	종료(40,000백만원)
	비엔씨티(*3)	관계기업	경남은행	2018.12.14 ~ 2019.12.14	3,687	-	(3,687)	-	원화	종료(3,687백만원)
	비엔씨티(*3)	관계기업	경남은행	2019.12.13 ~ 2020.12.13	-	3,709	-	3,709	원화	-	3,709
합 계											924,544

(단위 : 백만원, 외화 : 천)

2018.1.1 ~&cr;2018.12.31	채무자	관계	보증처	보증기간	거 래 내 역 (잔액)					채무보증한도
					기초	증가	감소	기말	통화	현지통화	원화
동국제강	CSP(*1)	관계기업	한국수출입은행 등	2015.05.11 ~ 2027.12.31	1,306,048	-	(74,296)	1,231,752	USD	365,958	409,178
		관계기업	무역보험공사 등	2015.05.11 ~ 2027.12.31	802,927	-	(51,468)	751,459	USD	223,477	249,870
		관계기업	BNDES	2015.05.11 ~ 2027.12.31	519,547	-	(10,564)	508,983	USD	153,105	171,187
		관계기업	BNDES	2015.05.11 ~ 2027.12.31	1,207,305	-	(4,539)	1,202,766	BRL	361,799	104,227
인터지스	비엔씨티	관계기업	국민은행, 신한은행, 농협,&cr;수협 외 총 7곳	2013.10.24 ~ 2019.04.25	40,000	-	-	40,000	원화	8,032	8,032
		관계기업	경남은행	2017.12.15 ~ 2018.12.15	3,640	-	(3,640)	-	원화	종료(3,640백만원)
		관계기업	경남은행	2018.12.14 ~ 2019.12.14	-	3,687	-	3,687	원화	3,687	3,687
합 계											946,181

(*1) CSP는 동국제강이 30% 지분을 보유하고있는 관계기업입니다. &cr; 거래내역은 해당 보증 계약 대상의 총 차입금 잔액(부대비용,이자비용 포함)을 기재하였으며, 채무보증한도는 당사의 CSP 출자 지분율에 상당한 금액입니다.&cr;(*2) 비엔씨티는 인터지스가 12.5% 지분을 보유하고있는 관계기업입니다. &cr; 비엔씨티의 자금재조달로 상환 완료되어 채무보증이 해소되었습니다. &cr; (*3) 거래내역은 해당 이행보증계약 대상의 금액을 기재하였으며, 채무보증한도는 회사가 보증하는 금액입니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr; - 해당사항 없습니다.&cr;

2. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제66기&cr;(2019년도)&cr;주주총회&cr;(2020.03.20)	1. 제66기(2019년도) 재무제표(결손금처리계산서 포함) 승인의 건	개의안 승인	-
	2. 이사 선임의 건 &cr; (사내이사 2명, 사외이사 1명)	제 2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자: 장세욱) 제 2-2호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자: 곽진수) 제 2-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자: 김이배)	-
	3. 감사위원회 위원 선임의 건	제 3-1호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건&cr; (후보자: 김이배)	-
	4. 이사 보수한도 승인의 건	100억원	-
제65기&cr;(2018년도)&cr;주주총회&cr;(2019.03.15)	1. 제65기(2018년도) 재무제표(결손금처리계산서 포함) 승인의 건	개의안 승인	-
	2. 정관 일부 변경의 건	개의안 승인	-
	3. 이사 선임의 건 &cr; (사내이사 3명, 사외이사 5명)	제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자: 김연극) 제3-2호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자: 최원찬) 제3-3호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자: 문병화) 제3-4호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자: 주상철) 제3-5호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자: 민동준) 제3-6호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자: 남동국) 제3-7호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자: 김용상) 제3-8호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자: 이종원)	-
	4. 감사위원회 위원 선임의 건	제4-1호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건&cr; (후보자: 주상철) 제4-2호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 &cr;(후보자: 민동준) 제4-3호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 &cr;(후보자: 남동국) 제4-4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 &cr;(후보자: 이종원)	-
	5. 이사 보수한도 승인의 건	100억원	-
제64기&cr;(2017년도)&cr;주주총회&cr;(2018.03.16)	1. 제64기(2017년도) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건	개의안 승인	-
	2. 이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 1명)	사내이사 선임의 건 (2명)&cr;제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자: 장세욱)&cr;제2-2호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자: 임동규)&cr;제2-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자: 이종원)	-
	3. 감사위원회위원 선임의 건 (감사위원회위원 1명)	제3-1호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 &cr;(후보자: 김이배)	-
	4. 이사 보수 한도 승인의 건	100억원	-
	5. 임원퇴직금 지급규정 개정의 건	퇴직금 계산 및 관계회사 전출 관련 규정 개정	-

3. 우발채무 등&cr;

가. 중요한 소송 사건&cr;

보고기간말 현재 연결실체는 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련한 우발부채가 있으며, 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다. 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 35백만원입니다.

&cr;한편, 보고기간말 현재 연결실체의 해상운송클레임 사건과 관련하여 보험사 및 화주와 중재중인 사건은 총 1건으로, 관련 금액은 11,370백만원(전기말: 10,768백만원)입니다.

&cr; (1) 동국제강(지배회사)의 중요한 소송사건 현황&cr;

① 공정위 과징금처분 취소청구 소송

구분	내용
소제기일	- 2019. 1. 25
소송 당사자	- 원고 : 동국제강주식회사, 피고 : 공정거래위원회
소송의 내용	- 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 회사의 봉강(철근) 판매가 담합 행위에 대한 과징금을 부과하기로 결정(2018.12.20)하였으며, 당사는 과징금을 전액 납부하였음(2019. 3. 4). 이에 대하여 회사는 공정위를 상대로 시정명령 및 과징금 납부명령취소 청구소송을 제기함.
소송가액	- 1,050,000,000원
진행상황	- 선고기일이 예정(2020. 1. 30)되어 있었으나, 재판부 변동에 따라 변론이 재개됨.
향후 소송일정 및 대응방안	- 차회 변론기일 예정 (2020. 5. 7)
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	1) 승소할 경우 : 과징금 전액 또는 일부 환급 예정&cr; 2) 패소할 경우 : 추가적인 영향 없음 / 상고 여부 고려할 예정

&cr; ( 2) 인터지스(종속회사)의 중요한 소송사건 현황

① 손해배상청구 (MV Great Prosperity)

구분	내용
사건접수일	- 2015. 10. 26.
소송 당사자	- 원고 : United Bulk Carriers International (UBCI) 피고 : 인터지스 주식회사 - Back to Back(BTB) 항해용선 계약으로 계약 chain에 따라 소송 진행 ※ 소송 진행 : Xiamen C&D(수화주) ⇒ Sinotrans(선주) ⇒ Beibu Gulf Shipping(운송인) ⇒ (현대상선 外 2개 업체) ⇒ Jaldhi Overseas ⇒ UBCI ⇒ 인터지스 &cr; ⇒ Marubeni(송화인/트레이더)
소송의 내용	- 원고가 Jaldhi Overseas와 체결한 항해운송계약에 근거하여 화물 손해 분쟁&cr; (wet damage)에서 배상책임이 인정되는 모든 손해와 비용 청구
소송가액	- USD 9,300,000 (RMB 58,596,000)
진행사항	- 2015. 10. 26. 영국 중재위원회 중재재판 제소 (UBCI ⇒ 회사) - 2015. 10. 29. 영국 중재위원회 중재재판 제소 (회사 ⇒ Marubeni) - 회사 클럽(Charterers P&I Club), UBCI측에 $7.45백만 상당의 LOU(지급보증장) 제공&cr; - '18년 7월 수화주측 원선주측과 합의 완료 $1.38백만불
향후 소송일정 및 대응방안	- 상위 계약 chain 중재 진행에 따라 당사 관련 중재 진행 예정 - 회사 포함한 계약 chain 당사자 10社로 약 3년 이상 소요 예상됨
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 회사는 본 건과 관련하여 영국 Charterer's P&I Club에 용선주책임보험(Time Charterers Liability)을 가입, 선주의 배상책임이 인정되는 경우 BTB 계약 chain에 따라 당사 보험사(Club)에서 보험금 지급 후 하위 계약자인 Marubeni측에 구상 청구 예정

나 . 채무보증현황

(단위 : 백만원, 외화 : 천)

2020.1.1 ~&cr;2020.3.31	채무자	관계	보증처	보증기간	거 래 내 역 (잔액)					채무보증한도
					기초	증가	감소	기말	통화	현지통화	원화
동국제강	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.03.08 ~ 2020.03.13	15,000	-	(15,000)	-	USD	종료(15,200 USD)
	DKI	계열회사	BANK OF HOPE	2018.12.26 ~ 2020.04.30	29,575	-	(6,113)	23,462	USD	50,000	61,130
	DKC	계열회사	TOKYO STAR BANK	2019.07.31 ~ 2020.07.31	5,879,554	-	(4,331,155)	1,548,399	JPY	6,000,000	67,850
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.09.20 ~ 2020.09.18	13,500	-	-	13,500	CNY	13,500	2,328
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.10.30 ~ 2020.10.30	12,000	-	-	12,000	CNY	12,000	2,069
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.04.19 ~ 2020.04.20	6,000	-	-	6,000	USD	6,000	7,336
	DKSC	계열회사	한국수출입은행	2019.05.03 ~ 2020.05.04	25,000	-	-	25,000	USD	25,000	30,565
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2020.03.06 ~ 2021.03.06	-	15,000	-	15,000	USD	15,200	18,584
	CSP(*1)	관계기업	한국수출입은행 등	2015.05.11 ~ 2031.09.30	1,117,162	-	(3,250)	1,113,912	USD	347,081	424,341
	CSP(*1)	관계기업	무역보험공사 등	2015.05.11 ~ 2031.09.30	677,906	-	(309)	677,597	USD	211,130	258,128
	CSP(*1)	관계기업	BNDES	2015.05.11 ~ 2031.09.30	469,616	-	(4,183)	465,433	USD	145,023	177,305
	CSP(*1)	관계기업	BNDES	2015.05.11 ~ 2031.09.30	1,108,098	-	(8,317)	1,099,781	BRL	342,678	80,656
인터지스	비엔씨티(*3)	관계기업	경남은행	2019.12.13 ~ 2020.12.13	3,709	-	-	3,709	원화	-	3,709
	Intergis &cr;Logistica	종속기업	하나은행	2020.01.17 ~ 2021.01.17	-	706	-	706	BRL	3,000	706
합 계											1,134,707

(단위 : 백만원, 외화 : 천)

2019.1.1 ~&cr;2019.12.31	채무자	관계	보증처	보증기간	거 래 내 역 (잔액)					채무보증한도
					기초	증가	감소	기말	통화	현지통화	원화
동국제강	DKC	계열회사	TOKYO STAR BANK	2019.01.11 ~ 2019.07.31	-	4,958,100	(4,958,100)	-	JPY	종료(500,000 JPY)
	DKC	계열회사	TOKYO STAR BANK	2018.08.01 ~ 2019.07.31	26,189	-	(26,189)	-	USD	종료(37,284 USD )
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2018.09.21 ~ 2019.09.20	18,500	-	(18,500)	-	CNY	종료(18,500 CNY)
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2018.04.20 ~ 2019.04.20	8,000	-	(8,000)	-	USD	종료(8,000 USD )
	DKSC	계열회사	한국수출입은행	2018.05.04 ~ 2019.05.04	25,000	-	(25,000)	-	USD	종료(25,000 USD )
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2018.03.08 ~ 2019.03.08	15,000	-	(15,000)	-	USD	종료(15,200 USD )
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2018.11.02 ~ 2019.11.01	17,000	-	(17,000 )	-	CNY	종료(17,000 CNY)
	DKI	계열회사	BANK OF HOPE	2018.12.26 ~ 2019.12.31	23,714	5,861	-	29,575	USD	50,000	57,890
	DKC	계열회사	TOKYO STAR BANK	2019.07.31 ~ 2020.07.31	-	5,895,554	-	5,895,554	JPY	6,000,000	63,808
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.09.20 ~ 2020.09.18	-	13,500	-	13,500	CNY	13,500	2,237
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.04.19 ~ 2020.04.20	-	6,000	-	6,000	USD	6,000	6,947
	DKSC	계열회사	한국수출입은행	2019.05.03 ~ 2020.05.04	-	25,000	-	25,000	USD	25,000	28,945
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.03.08 ~ 2020.03.13	-	15,000	-	15,000	USD	15,200	17,599
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2019.10.30 ~ 2020.10.30	-	12,000	-	12,000	CNY	12,000	1,989
	CSP(*1)	관계기업	한국수출입은행 등	2015.05.11 ~ 2031.09.30	1,231,752	-	(114,590)	1,117,162	USD	348,410	403,389
	CSP(*1)	관계기업	무역보험공사 등	2015.05.11 ~ 2031.09.30	751,459	-	(73,553)	677,906	USD	211,939	245,383
	CSP(*1)	관계기업	BNDES	2015.05.11 ~ 2031.09.30	508,983	-	(39,367)	469,616	USD	148,063	171,428
	CSP(*1)	관계기업	BNDES	2015.05.11 ~ 2031.09.30	1,202,766	-	(94,668)	1,108,098	BRL	349,367	100,635
인터지스	비엔씨티(*2)	관계기업	국민은행, 신한은행, 농협,&cr; 수협 외 총 7곳	2013.10.24 ~ 2019.04.25	40,000	-	(40,000)	-	원화	종료(40,000백만원)
	비엔씨티(*3)	관계기업	경남은행	2018.12.14 ~ 2019.12.14	3,687	-	(3,687)	-	원화	종료(3,687백만원)
	비엔씨티(*3)	관계기업	경남은행	2019.12.13 ~ 2020.12.13	-	3,709	-	3,709	원화	-	3,709
합 계											1,103,959

(단위 : 백만원, 외화 : 천)

2018.1.1 ~&cr;2018.12.31	채무자	관계	보증처	보증기간	거 래 내 역 (잔액)					채무보증한도
					기초	증가	감소	기말	통화	현지통화	원화
동국제강	DKI	계열회사	한국산업은행	2018.07.13 ~ 2018.12.26	-	17,330	(17,330)	-	USD	종료(20,000 USD )
		계열회사	BANK OF HOPE	2018.02.01 ~ 2018.12.26	-	5,057	(5,057)	-	USD	종료(25,000 USD )
		계열회사	한국산업은행	2017.07.14 ~ 2018.07.13	22,330	-	(22,330)	-	USD	종료(25,000 USD )
		계열회사	BANK OF HOPE	2017.02.01 ~ 2018.01.31	5,709	-	(5,709)	-	USD	종료(15,000 USD )
	DKC	계열회사	TOKYO STAR BANK	2017.07.03 ~ 2018.07.03	28,685	-	(28,685)	-	USD	종료(28,749 USD )
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2017.11.03 ~ 2018.11.02	19,000	-	(19,000)	-	CNY	종료(19,000 CNY)
			한국산업은행	2017.04.20 ~ 2018.04.20	5,881	-	(5,881)	-	USD	종료(9,000 USD)
			한국산업은행	2017.03.10 ~ 2018.03.10	9,932	-	(9,932)	-	USD	종료(15,200 USD)
			한국산업은행	2017.09.23 ~ 2018.09.23	19,500	-	(19,500)	-	CNY	종료(19,500 CNY)
			한국수출입은행	2017.05.04 ~ 2018.05.04	16,336	-	(16,336)	-	USD	종료(25,000 USD)
	DKI	계열회사	BANK OF HOPE	2018.12.26 ~ 2019.12.31	-	23,714	-	23,714	USD	50,000	55,905
	DKC	계열회사	TOKYO STAR BANK	2018.08.01 ~ 2019.07.31	-	37,284	(11,095)	26,189	USD	37,284	41,687
	DKSC	계열회사	한국산업은행	2018.11.02 ~ 2019.11.01	-	17,000	-	17,000	CNY	17,000	2,767
		계열회사	한국산업은행	2018.09.21 ~ 2019.09.20	-	18,500	-	18,500	CNY	18,500	3,011
		계열회사	한국산업은행	2018.04.20 ~ 2019.04.20	-	8,000	-	8,000	USD	8,000	8,945
		계열회사	한국수출입은행	2018.05.04 ~ 2019.05.04	-	25,000	-	25,000	USD	25,000	27,953
		계열회사	한국산업은행	2018.03.10 ~ 2019.03.10	-	15,000	-	15,000	USD	15,200	16,995
	CSP(*1)	관계기업	한국수출입은행 등	2015.05.11 ~ 2027.12.31	1,306,048	-	(74,296)	1,231,752	USD	365,958	409,178
		관계기업	무역보험공사 등	2015.05.11 ~ 2027.12.31	802,927	-	(51,468)	751,459	USD	223,477	249,870
		관계기업	BNDES	2015.05.11 ~ 2027.12.31	519,547	-	(10,564)	508,983	USD	153,105	171,187
		관계기업	BNDES	2015.05.11 ~ 2027.12.31	1,207,305	-	(4,539)	1,202,766	BRL	361,799	104,227
인터지스	비엔씨티	관계기업	국민은행, 신한은행, 농협,&cr; 수협 외 총 7곳	2013.10.24 ~ 2019.04.25	40,000	-	-	40,000	원화	8,032	8,032
		관계기업	경남은행	2017.12.15 ~ 2018.12.15	3,640	-	(3,640)	-	원화	종료(3,640백만원)
		관계기업	경남은행	2018.12.14 ~ 2019.12.14	3,640	47	-	3,687	원화	3,687	3,687
합 계											1,103,444

※ DKI : Dongkuk International / DKC : Dongkuk Corporation / DKSC : DONGKUK STEEL CHINA &cr; (*1) CSP는 동국제강이 30% 지분을 보유하고있는 관계기업입니다. &cr; 거래내역은 해당 보증 계약 대상의 총 차입금 잔액(부대비용,이자비용 포함)을 기재하였으며, 채무보증한도는 당사의 CSP 출자 지분율에 상당한 금액입니다.&cr;(*2) 비엔씨티는 인터지스가 12.5% 지분을 보유하고있는 관계기업입니다. &cr; 비엔씨티의 자금재조달로 상환 완료되어 채무보증이 해소되었습니다. &cr; (*3) 거래내역은 해당 이행보증계약 대상의 금액을 기재하였으며, 채무보증한도는 회사가 보증하는 금액입니다.

다. 그 밖의 우발 채무 및 약정 사항 &cr;&cr;[ 우발상황 ]&cr;

(1) 보고기간말 현재 연결실체는 원재료 수입 등에 따른 신용장 개설 등과 관련하여 한국산업은행 등 금융기관으로부터 1,268,376백만원(USD 1,037,442천/전기말: 1,188,328백만원(USD 1,026,368천))을 한도로 지급보증 및 수입결제자금대출 약정을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간말 현재 연결실체는 한국산업은행 등과 1,230,258백만원 (전기말: 1,195,481백만원)의 외화대출, 산업운영자금대출 및 일반운전자금대출한도 약정 등을 체결하고 있습니다. 또한, 보고기간말 현재 연결실체는 부산은행 등과 487백만원(전기말:493백만원)의 당좌차월 한도 약정 및 한국산업은행 등과 34,970백만원(전기말: 42,264백만원)의 통화관련 파생상품 한도 약정을 체결하고 있습니다. &cr;&cr;(3) 보고기간말 현재 연결실체는 농협은행 등과 매입대금 지급을 위하여 72,000백만원(전기말: 87,000백만원)을 한도로 전자방식 외상매출채권 담보대출 계약을 체결하고 있으며, 아이비케이캐피탈 등과 79,182백만원(전기말:103,389백만원)의 매출채권 할인약정을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 보고기간말 현재 연결실체는 경남은행 및 서울보증보험 등으로부터 계약이행 등과 관련 93,211백만원(전기말: 93,089백만원)을 한도로 지급보증을 받고 있으며, 영업활동과 관련하여 거래처에게 1,125백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 보고기간말 현재 당사는 관계기업인 CSP에 출자하여 브라질에 제철소를 신설하는 사업과 관련하여 한국산업은행 등 2개 금융기관으로부터 383,728백만원의 신디케이션론 약정을 체결하고 있으며, 당사의 별도재무제표상 부채비율 200%미만과 EBITDA/이자비용을 1이상 유지하는 기한이익 상실 조항이 있습니다. 실행된 대출잔액은 345,355백만원(전기말: 345,355백만원)입니다. 또한, 보고기간말 현재 종속기업인 DONGKUK STEEL CHINA CO., LTD.는 운영자금 대출과 관련하여 Shanghai Pudong Development Bank 등 4개 금융기관으로부터 34,486백만원(CNY 200,000천/전기말: 33,148백만원(CNY 200,000천))을 한도로 신디케이션론 약정을 체결하고 있으며, 실행된 대출잔액은 33,710백만원(CNY 195,500천/전기말 32,501백만원(CNY 196,100천))입니다.&cr;&cr;(6) 보고기간말 현재 연결실체는 신용등급하락에 따른 기한이익 상실 조항이 포함된 금융기관 차입금이 382,470백만원 있습니다.&cr;&cr;(7) 보고기간말 현재 연결실체는 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련한 우발부채가 있으며, 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실합니다. 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 35백만원입니다.

&cr;한편, 보고기간말 현재 연결실체의 해상운송클레임 사건과 관련하여 보험사 및 화주와 중재중인 사건은 총 1건으로, 관련 금액은 11,370백만원(전기말: 10,768백만원)입니다.

[약정사항]&cr;

( 1) 보고기간말 현재 연결실체는 일본의 전기로 철강사인 동경제철과 주식의 약 1%를 상호 보유하는 약정을 체결하고 있으며, 동경제철의 주식 1,430,000주를 보유하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 보고기간말 현재 당사는 관계기업인 CSP의 주주인 VALE S.A.및 포스코와 CSP의 차입금과 관련하여 소유지분율 상당액에 대해 지급보증을 제공하는 주주합의서를체결하고 있습니다. 또한, 당사는 소유지분율 상당액에 해당하는 CSP의 장기차입금의 지급보증과 관련하여 VALE S.A.로부터 연대보증을 받고 이와 관련하여 VALE S.A.의 요청이 있는 경우 당사의 포항 및 당진공장의 유형자산 또는 CSP지분을 담보로 제공하여야 하는 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 당사는 CSP의 안정적인 사업을 지원하기 위해 2019년부터 2021년까지 총 USD 150,000천을 출자하기로 2019년5월 13일 이사회에서 의결하였으며 그 중 2019년 7월 24일에 USD 45,000천(53,028백만원), 2020년 3월 23일에 USD 45,000천(56,435백만원)을 출 자 하 였 습니다.&cr;&cr; (3) 보고기간말 현재 연결실체는 경인내륙컨테이너의 조성 및 운영에 관한 기본 협약을 체결하고, 동 시설물을 30년간 사용할 수 있는 권리가 있습니다. &cr; &cr;(4) 보고기간말 현재 연결실체는 전기 이전에 본사 사옥 및 토지(페럼타워)를 처분하고 연결실체 사용분에 대해 리스계약을 체결하였으며, 보고기간말 현재 동 리스관련 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

단위: 백만원)

구분	합계	1년 이내	2년 이내	3년 이내	4년 이내	5년 이내	5년 이후
리스부채	39,380	6,676	7,144	7,636	8,153	8,695	1,076

&cr;보고기간말 현재 페럼타워 관련 사용권자산의 장부금액 및 당분기 중 인식한 감가상각비는 각각 37,460백만원 및 1,813백만원 입니다.&cr;&cr;또한, 보고기간말 현재 연결실체는 페럼타워의 리스 계약과 관련하여 임대인이 페럼타워를 매각하고자 하는 경우 제3자에 우선하여 임대인이 제시하는 조건으로 매수할수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

&cr;(5) 보고기간말 현재 발생하지 아니한 유형자산의 취득을 위한 약정액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	2020. 3.31	2019.12.31
유형자산	28,230	7,777

&cr; (6) 보고기간말 현재 연결실체는 국토해양부 등 정부기관과 부두이용에 대한 협약을 체결하였습니다. 보고기간말 현재 부두이용권 관련 무형자산의 장부금액은 32,876백만원이며 이용기간은 16~47년간입니다. &cr;&cr;(7) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업인 연합물류유한공사는 관계기업인 광주동국지채과기유한공사 로부터 CNY 30,000천 을 2020년 6월 말까지 출자 받을 예정입니다.

4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;

[동국제강]

전전기 중 공정거래위원회는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 회사의 봉강(철근) 판가 담합 행위에 대한 과징금을 부과하기로 결정(2018.12.20)하였으며, 이에 따라 회사는 부과된 과징금 30,129백만원을 납부(2019.03.04)하였습니다. 또한, 당기중 회사는 공정위를 상대로 시정명령 및 과징금 납부명령취소 청구소송을 제기한 상태입니다.(2019. 1. 25)&cr; &cr; [인터지스]

일자	대상자	조치내용	사유	근거법령	이행현황	회사의 대책
2019-10-08	인터지스㈜	과징금 742백만원 및 시정명령	수입현미 운송 용역 입찰 담합 행위	공정거래법 제19조 제1항 제4호(시장 분할) 및 제8호(입찰 담합)	위반행위의 중지 및 과징금 납부 예정	내부통제 강화

*(주) 2019년 11월 중 과징금이 464백만원으로 변경되었습니다.

[인터지스중앙부두]

일자	대상자	조치내용	사유	근거법령	이행현황	회사의 대책
2019-12-06	인터지스중앙부두㈜	과태료 11백만원	대규모내부거래 공시규정 위반	공정거래법 제11조의 2 (대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시)	과태료 납부	내부교육 강화

[당진고대부두운영]

일자	대상자	조치내용	사유	근거법령	이행현황	회사의 대책
2019-12-06	당진고대부두운영㈜	과태료 4백만원	기업집단현황 공시규정 위반	공정거래법 제11조의 4 (기업집단현황 등에 관한 공시)	과태료 납부	내부교육 강화

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

5. 사모자금의 사용내역

2020년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

전환사채(사모)88회2016.12.16공모사채 차환50,000 제79회 공모사채 $1.5억 차환완료--

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

6. 녹색 경영

회사는 『온실가스 에너지 목표관리 등에 의한 운영지침』 제30조에 의해 관리대상업체로 지정받아 2012~2014년 온실가스 에너지 이행실적평가를 수행하였으며, 해당연도 모두 배출목표를 달성하였습니다. 또한 『온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률』 제8조에 따라 할당대상업체로 지정받아 2015년부터 시작된 배출권거래제 에 참여하고 있습니다.

&cr; 회사의 2019년(제66기) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같으며, 향후 정부 인증과정에서 변경될 수 있습니다.&cr;

구분	연간 온실가스배출량 (tCO2eq)			연간 에너지사용량 (TJ)
	직접배출&cr; (Scope1)	간접배출&cr; (Scope2)	총량	연료사용량	전기사용량	스팀사용량	총량
철강부문&cr;(동국제강)	676,776	1,201,897	1,878,673	7,316	24,735	254	32,305

&cr;&cr;&cr;&cr;

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계