분기보고서 3.6 남해화학

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 46 기)

2019년 01월 01일2019년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019년 5월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	남해화학주식회사
대 표 이 사 :	이광록
본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 테헤란로113길 15(삼성동)
	(전 화)061-688-5355
	(홈페이지) http://www.nhchem.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영기획팀장 (성 명)반대현
	(전 화)061-688-5355

목 차

【 대표이사 등의 확인 】	-----------------------	1
I. 회사의 개요	-----------------------	3
1. 회사의 개요	-----------------------	3
2. 회사의 연혁	-----------------------	7
3. 자본금 변동사항	-----------------------	9
4. 주식의 총수 등	-----------------------	10
5. 의결권 현황	-----------------------	11
6. 배당에 관한 사항 등	-----------------------	12
II. 사업의 내용	-----------------------	14
III. 재무에 관한 사항	-----------------------	40
IV. 감사인의 감사의견 등	-----------------------	163
V. 이사의 경영진단 및 분석의견	-----------------------	166
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	-----------------------	167
1. 이사회에 관한 사항	-----------------------	167
2. 감사제도에 관한 사항	-----------------------	169
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항	-----------------------	172
VII. 주주에 관한 사항	-----------------------	173
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항	-----------------------	176
1. 임원 및 직원의 현황	-----------------------	176
2. 임원의 보수 등	-----------------------	178
IX. 계열회사 등에 관한 사항	-----------------------	180
X. 이해관계자와의 거래내용	-----------------------	184
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	-----------------------	185
【 전문가의 확인 】	-----------------------	190
1. 전문가의 확인	-----------------------	190
2. 전문가와의 이해관계	-----------------------	190

【 대표이사 등의 확인 】

◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 회사의 법적, 상업적 명칭 및 기업고유식별번호(법인등록번호)&cr; 당사의 명칭은 남해화학 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Namhae Chemical Corporation" 으로 표기합니다. 당사를 식별할 수 있는 법인등록번호는 110111-0164717 입니다.&cr;&cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr; 당사는 비료 및 동 부산물의 생산 ·판매, 화학제품 및 동 부산물의 생산 ·판매 &cr; 등을 목적으로 1974년 5월 8일 설립되었습니다. 또한 1995년 11월 10일 한국&cr; 거래소에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr;&cr; 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; 주 소 : 전남 여수시 여수산단로 1384&cr; 전화번호 : 061-688-5354&cr; 홈페이지 : http://www.nhchem.co.kr&cr;&cr; 라. 중소기업 해당여부&cr; 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. &cr;&cr; 마. 주요사업의 내용&cr; (1) 비료 화학 사업 부문&cr; 당사는 정부의 중화학공업 육성방침에 따라 1974년에 설립되어 단일공장&cr; 으로는 국내 최대규모의 비료 생산설비를 갖추고 있으며, 생산된 비료제품은&cr; 국내 시장과 동남아시아,일본,호주,뉴질랜드 등 해외시장에 판매하고 있습니다.&cr;&cr; 또한 당사는 비료 및 화학산업의 기초가 되는 연간 129만톤의 황산 생산시설 및&cr; 연간 34만톤의 인산 생산시설을 갖추고 있으며, 황산공장 가동시 발생 되는 &cr; 잉여 스팀과 암모니아, 요소, 황산, 발연황산, 인산, 불화규산 등의 화학제품을&cr; 국내시장과 동남아시아 등 해외시장에 판매하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 유류제품 사업&cr; 3대 농자재중 하나인 유류사업과 관련하여 유류 완제품을 수입(도입), &cr; 2003년 12월 17일 당사의 주유소 개장을 시초로 자영, 농협 및 &cr; 직영 주유소를 운영, 영업중에 있습니다.&cr;&cr; 바. 계열회사에 관한 사항&cr;

당사는 독점규 제 및 공정거래에 관한 법률상 농협기업집단의 소속회사로서 현재 농협기업집단에 당사를 포함한 국내 44개사의 계열회사가 있으며 그 상세현황을 다음과 같습니다.

계열회사명		상장여부	법인등록번호
비금융&cr; (29개사)	㈜NH농협무역	비상장	1101110702931
	㈜공영홈쇼핑	비상장	1101115657519
	㈜농협네트웍스	비상장	1101110753750
	㈜농협대전유통	비상장	1601110076011
	㈜농협목우촌	비상장	1101113499567
	㈜농협물류	비상장	1101113045039
	㈜농협부산경남유통	비상장	1801110254902
	㈜농협사료	비상장	1101112600313
	㈜농협아그로	비상장	1741110009032
	㈜농협유통	비상장	1101111141566
	㈜농협정보시스템	비상장	1101113455527
	㈜농협충북유통	비상장	1501110034425
	㈜농협케미컬	비상장	1101110005812
	㈜농협하나로유통	상장	1101115653666
	㈜농협홍삼	비상장	1544110011077
	㈜상림농업회사법인	비상장	2101110007247
	㈜농협파트너스	비상장	1101112126351
	남해화학㈜	상장	1101110164717
	농업회사법인㈜농우바이오	상장	1301110015049
	농업회사법인 농협식품㈜	비상장	1101116449155
	농업회사법인 농협양곡㈜	비상장	1101115653690
	농업회사법인농협티엠알㈜	비상장	1756110013339
	농업회사법인농협흙사랑㈜	비상장	1544110001788
	농업회사법인 오리온농협㈜	비상장	1913110028061
	농협경제지주㈜	비상장	1101114809468
	여수그린에너지㈜	비상장	2062110055612
	NH농협리츠운용㈜	비상장	1101116799360
	앤에이치김해아이앤디㈜	비상장	2341110103807
	㈜햇살유통	비상장	1201110622614
금융&cr; (15개사)	NH애그리비즈밸류크리에이티브제일호사모투자합자회사	비상장	1101130019538
	농업협동조합자산관리회사	비상장	2441710011060
	농협금융지주㈜	비상장	1101114809450
	농협생명보험㈜	비상장	1101114809377
	농협손해보험㈜	비상장	1101114809369
	농협은행㈜	비상장	1101114809385
	NH농협캐피탈㈜	비상장	1101113634428
	NH선물㈜	비상장	1101110878897
	NH아문디자산운용㈜	비상장	1101112705379
	NH아주아이비중소중견그로쓰2013PEF	비상장	1101130018192
	NH저축은행㈜	비상장	1101114548230
	NH큐씨피중소중견글로벌파트너쉽사모투자전문회사	비상장	1101130017912
	NH투자증권㈜	상장	1101110098130
	이니어스 NH 사모투자 합자회사	비상장	1101130020741
	코에프씨우리그로쓰챔프 2010의3호	비상장	1101130015099

&cr;

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장법인1995년 11월 10일부해당없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

※ 회사의 주요 변동 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr; o 1974. 05. 08 남해화학주식회사 설립 &cr; - 초대사장 이 원 엽 취임 &cr; - 소재지 : 서울시 종로구 견지동 68번지 &cr; o 1978. 03. 27 본사 소재지 이전 &cr; - 서울시 중구 충무로 3가 60-1번지 &cr; o 1980. 05. 08 제2대사장 박 희 동 취임 &cr; 12. 10 본사 여천공장으로 이전 &cr; - 전남 여천시 낙포동 343번지&cr; o 1985. 10. 21 제3대사장 김 용 휴 취임 &cr; o 1988. 08. 12 본사 서울로 이전 &cr; - 서울시 중구 퇴계로178 &cr; o 1990. 09. 27 제4대사장 이 병 기 취임 &cr; o 1995. 11. 10 증권거래소에 주식상장 &cr; - 한국종합화학공업(주) 소유주식 75%중 30% 공개매각&cr; o 1996. 09. 27 제5대사장 우 근 민 취임 &cr; o 1997. 03. 17 제6대사장 이 동 훈 취임 &cr; o 1998. 03. 26 제7대사장 윤 영 호 취임 &cr; o 1999. 03. 30 경기강원영업소 개소&cr; - 원주시 단계동 876-4 대호빌딩 4층&cr; o 1999. 03. 30 충청영업소 개소&cr; - 청주시 흥덕구 사직동 농협원예조합빌딩 4층 &cr; o 2000. 03. 24 제1대회장 송 선 근 취임&cr; 제8대사장 김 종 무 취임&cr; o 2001. 01. 02 영업소 개편 및 신설 &cr; - 개편 : 경기강원영업소 → 경기영업소, 강원영업소&cr; 충 청 영 업 소 → 충북영업소, 충남영업소&cr; - 신설 : 전남영업소, 경남영업소 &cr; o 2001. 03. 06 충남/경남/전남/경기 영업소 개소&cr; o 2002. 10. 18 경북영업소 개소&cr; o 2003. 03. 24 제 9대사장 장 경 택 취임&cr; o 2003. 06. 09 석유수입업 등록 및 유류사업개시&cr; o 2003. 12. 23 여천 하나로 직영주유소 1호점 개소&cr; o 2004. 02. 06 유류 브랜드네임 변경 (하나로오일→Nc-oil)&cr; o 2004. 12. 29 광주 풍암 하나로 직영주유소 2호점 개소&cr; o 2005. 03. 11 제10대사장 김 장 규 취임&cr; o 2005. 09. 09 목포 용해 직영주유소 3호점 개소&cr; o 2005. 11. 20 화학제품 출하시설 준공 &cr; o 2007. 01. 19 농업협동조합중앙회와 (주)영일케미컬 주식(60.1%) 양수도계약 &cr; 체결&cr; o 2007. 08. 08 라오스 국회부의장 일행 회사방문&cr; o 2007. 12. 06 완효성비료 저장시설 준공 &cr; o 2008. 08. 30 제2피복기시설 준공 &cr; o 2008. 09. 14 매출액 1조원 달성 &cr; o 2008. 11. 30 수출 3억불탑 수상(대통령) &cr; o 2009. 01. 01 동일산 직영주유소 4호점 개소&cr; o 2009. 03. 20 제11대 사장 함 태 홍 취임&cr; o 2009. 12. 30 제주지역 농협과 제주비료(주) 주식(51%) 양수도계약체결&cr; o 2010. 04. 02 최신 자동화 물류시설 준공&cr; o 2010. 07. 27 황산가리(SOP)공장 준공 &cr; o 2010. 12. 01 호주 검역시스템(AQIS) 1등급 취득 &cr; o 2011. 03. 07 유류기반 시설 준공&cr; o 2011. 04. 25 남해화학(주), Nippon Soda, Mitsubishi Corporation 간 농약원제&cr; 사업 합작계약 체결 &cr; o 2011. 06. 14 농약원제 사업관련 합작법인 (닛소남해아그로) 설립&cr; o 2012. 03. 05 최대주주변경(농협중앙회 → 농협경제지주주식회사)&cr; o 2012. 03. 23 제12대 사장 강 성 국 취임&cr; o 2013. 06. 11 농약원제 사업관련 합작법인 (닛소남해아그로) 공장 준공

o 2013. 06. 27 노사문화우수기업 선정 (고용노동부 주관)&cr; o 2013. 09. 23 노사문화대상 수상(국무총리상) &cr; o 2014. 02. 06 뉴질랜드 검역인증(Low Risk System) 취득&cr; o 2015. 06. 26 집단에너지사업 관련 합작법인(여수그린에너지) 설립&cr; o 2016. 02. 16 농업회사법인(주)바이오필드 인수(지분70% 취득)&cr; o 2016. 03. 29 나노기공실리카 공장 기계적 준공 &cr; o 2016. 05. 02 본사 이전 &cr; - 전남 여수시 여수산단로 1384&cr; o 2016. 05. 02 본점 소재지 이전 &cr; - 서울시 강남구 테헤란로113길 15&cr; o 2016. 12. 30 나노기공실리카 공장 준공 및 생산개시&cr; o 2017. 02. 09 제13대 사장 이 광 록 취임&cr;

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2019년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

------

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
-

나. 전환사채 등 발행현황&cr; ※ 해당사항 없음

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

당사의 2019년 3월 31일 본 보고서 작성 기준일 현재 수권주식 총수는 &cr; 200,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 70,969,775주 &cr; 입니다. 또한, 2002년 9월 15일 회사 분할로 21,290,932주(30%)가 감소하여,&cr; 현재 발행주식 총수는 보통주 49,678,843주입니다. 그리고 신탁계약을 통해 &cr; 간접취득한 자기주식 1,730,148주를 차감한 47,948,695주가 유통주식수이며&cr; 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.&cr;

주식의 총수 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주200,000,000 - 200,000,000 -70,969,775 - 70,969,775 -21,290,932 - 21,290,932 -- - - -- - - -- - - -21,290,932 - 21,290,932 기업분할49,678,843 - 49,678,843 -1,730,148 - 1,730,148 자사주펀드47,948,695 -47,948,695 -

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주- - - - --우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주1,730,148 - - - 1,730,148 계약기간연장우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주1,730,148 - - - 1,730,148 -우선주- - - - --보통주- - - - --우선주- - - - --보통주- - - - --우선주1,730,148 - - - 1,730,148 -

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

※ 당사는 2019년 3월 31일 본 보고서 작성 기준일 현재 특정금전신탁계약등을 &cr; 통해 보통주 1,730,148주를 간접취득하였으며, 취득한 주식중 처분한 주식은 &cr; 없습니다.&cr;

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주49,678,843-우선주--보통주1,730,148상법 제369조 2항 &cr;자기주식(자사주펀드)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주47,948,695-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 당사는 지속적인 투자기업으로서 투자재원 확보와 동시에 주주의 가치 제고를&cr;위한 배당정책을 수립 및 시행하고 있으며, 정관에 기재된 배당 관련 사항은&cr;아래를 참조하시기 바랍니다.

제12조&cr;(신주의 배당기산일)	회사가 유·무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 &cr; 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 &cr; 속하는영업년도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 한다.
제47조 &cr;(이익배당)	① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr; ② 제①항의 배당은 결산기말 현재의 주주명부에 기록된 주주 &cr; 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제48조 &cr;(배당금 지급청구권의 소멸시효)	① 배당금 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸&cr; 시효가 완성된다.&cr; ② 제①항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

1,0001,0001,000-26,70414,4038,35026,85214,5021755603022,3973,8362,157---28.7114.3614.98보통주0.440.800.53우선주---보통주---우선주---보통주508045우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제45기	제44기	제43기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

당사는 비료 ·화학제품 사업, 유류제품 사업 등을 영위하고 있습니다.

&cr; 1. 사업의 개요&cr;

가. 사업부문별 요약 재무현황

(단위 : 원)

구 분	제46(당)기
	매출액	영업이익(손실)	자산총액
비료화학사업부문	197,993,474,625	999,534,441	448,944,427,222
유류사업부문	131,108,975,230	620,166,951	114,189,465,368
합 계	329,102,449,855	1,619,701,392	563,133,892,590

&cr;나. 사업부문별 현황&cr; &cr; (1) 비료, 화학제품 사업 &cr; (산업의 특성) &cr; 비료산업은 대규모 시설을 요하는 장치산업이자 자본집약적 산업입니다. 원료의 수입의존과 수송문제로 인해 주로 임해 지역에 위치하는 산업적 특성을 가지고 있으며, 원료의 저가확보와 수직 계열화의 정도 등이 중요한 경쟁요소입니다. 또한 화학산업은 비료, 사료, 식품, 의약품을 비롯한 각종산업의 중간 원료로 공급되기 때문에경기변동에 비교적 민감하며, 전방수요산업의 경기 동향과 밀접한 관계가 있습니다.&cr;&cr; (산업의 성장성) &cr; 국내시장은 매년 농지면적이 감소하고 있으며, 그에 따라 비료수요 역시 감소하고 있는 상황입니다. 이에 따라 현재 비료산업은 수요대비 공급초과 상태로 업계간 경쟁이 심화되고 있으며, 이러한 여건 속에서 당사는 타사대비 뛰어난 원가경쟁력 바탕으로 기존 내수시장을 중심 수출비중을 점차 확대하고자 노력하고 있습니다. &cr;&cr; <연도별 전국 경지면적>

(단위 : 천ha)

구분	경지면적
	논	밭	계
1990	1,345	764	2,109
1995	1,206	779	1,985
2000	1,149	740	1,889
2005	1,105	719	1,824
2010	984	731	1,715
2011	960	738	1,698
2012	966	764	1,730
2013	964	748	1,711
2014	934	757	1,691
2015	908	771	1,679
2016	896	748	1,644
2017	865	756	1 621
2018	844	751	1,596

※ 자료: 통계청, 농업조사&cr;&cr;&cr; (경기변동의 특성) &cr; 비료는 농업생산에 필수적인 영농자재로써 경기와 수요에 비탄력적인 특성으로 비교적 안정적 시장기반을 가지나, 수출시장의 경우 수요국의 기후, 농산물가격 및 작황의 영향을 받습니다. 당사는 상반기에는 내수위주의 공급을 하고 있으며 하반기에는 수출위주의 공급을 하고 있습니다. 화학산업은 경기변동에 비교적 민감하여 전반적인 국내외 경기 동향에 영향을 받습니다.&cr;&cr; (시장의 특성) &cr; 2010년도부터 맞춤형 비료가 출시됨에 따라 지역별 맞춤 비료의 적기 안정 공급이 중요한 요인으로 대두되고 있습니다. 화학제품은 년중 매출이 비교적 일정하며, 당사가 기초제품을 생산하여 국내외 화학업체에 중간원료 등으로 공급하고 있습니다.&cr;&cr; (경쟁요소) &cr; 대부분의 원료를 전량 수입에 의존하고 있어 자체 원료 생산국보다는 제조원가면&cr; 에서 경쟁력은 떨어지나, 비교적 근거리인 동남아시장에 대한 수출은 경쟁국보다 &cr; 해상운임, 적기공급의 가능, 장기거래에 의한 제품의 선호도 등에서 경쟁력을 갖고&cr; 있습니다. 2010년 12월 이후 매년 호주 등의 신규 시장진출을 위한 호주 검역시스&cr; 템(AQIS) 1등급 취득으로 당사의 비료제조 기술력을 인정받는 등 오랜기간 축적된 &cr; 기술력을 바탕으로, 국내·외 판매량 증대를 위하여 노력하고 있습니다. &cr; 호주(2010년 8천톤)를 시작으로 한 당사의 신규 시장개척 노력 으로 2013년 6월 &cr; 최초로 뉴질랜드 비료시장에 진출하였으며, 판매량 증대를 위하여 지속적인 품질&cr; 개선을 위한 연구개발 및 해외마케팅 강화에 매진하고 있습니다.&cr;&cr; (자원조달의 특성)&cr; 주요 원자재로서 인광석, 염화가리, 유황, 황산, 암모니아, 요소는 미국, 중국, &cr; 모로코, 캐나다, 러시아, 중동지역, 인도네시아 등으로부터 수입하고 있습니다.&cr; 당사는 암모니아 등 원재료의 대규모 구매자로서의 협상력을 발휘하여 타사대비 원가경쟁 우위를 가지고자 노력하고 있습니다. &cr;&cr; (회사의경 쟁우위 요소) &cr; 당사 주요 제품 중 비료는 농협 인수량 중 최대규모의 물량을 공급하여 국내 1위의 &cr; 비료생산 및 판매업체로서의 확고한 위치를 차지하고 있습니다. 또한 수출측면에&cr; 서는 동남아시아 등지에 고정거래처를 확보하여 장기적으로 공급하고 있으며, 당사&cr; 와 계절적인 기후가 반대인 남반구에 위치한 나라에 판매를 확대하여 비수기 판매&cr; 증가를 이루고자 노력 하여, 2010년 호주에 이어 2013년에는 뉴질랜드에 &cr; 최초로 수출을 개시하였습니다.&cr;&cr; ※ 비료(내수)사업부문 시장점유율 &cr; (2019. 3. 31 기준)

구 분	시장점유율	비 고
비료(내수)	54%	농협 전산시스템 검수데이터 이용 당사 추정

&cr; (관련법령 또는 정부의 규제 등) &cr; 정부의 환경규제 강화로 공해방지시설 투자비가 증가하고 있는 추세입니다.&cr;&cr; (2) 유류제품 사업

(사업의 내용) &cr; 질소질 공장 6기를 가동정지한 이후 그에 따른 나프타탱크 및 유휴부지와 국내최고&cr; 수준의 기간시설인 철도 인입선과 전용부두를 활용한 사업을 검토하여, 유류사업을 시작, 직영주유소를 운영하고 있으며, NH농협 주유소 및 일반거래처에 유류제품을 &cr; 판매하고 있습니다.&cr;&cr; (사업의 특성) &cr; 유류제품 사업은 유류제품 유통사업(주유소 공급)과 유류저장탱크 임대 사업으로 &cr; 나뉘며, 유류유통사업은 국내외 정유사로부터 구매한 유류제품을 당사 직영주유소 및 NH농협주유소 등에 판매하는 사업입니다. &cr; 유류 유통사업은 규모의 경제를 갖추기 위한 매출확대 전략과 이에 동반한 수익성 &cr; 강화에도 지속적으로 노력할 예정입니다. &cr; 유류저장탱크 임대사업은 당사가 보유한 대용량 유류저장탱크를 국내외 정유사에 &cr; 임대를 함으로써 유류제품 사업의 수익에 기여하고 있습니다. 유류저장탱크 임대사 업의 경우, 당사의 매출액으로 인식하지 않고 기타수익으로 인식하고 있습니다. &cr; 당사는 2011년 유류기반시설을 완공하였으며 향후에도 지속적으로 저장탱크 능력 을 확충하여 유류사업에서의 수익성을 확보할 예정입니다. &cr;&cr;

(3) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;

(가) 나노실리카 사업&cr; 인산공장에서 부산물로 생산되는 불화규산 등을 이용하여 실리카 생산 및 판매사업을 추진중에 있습니다. 실리카의 용도는 사료, 농약, 타이어 등에 주로 사용되고 있습니다. 동 제조공장은 2016년 3월 29일 기계적 준공을 완료하였으며, 보고서 제출기준일인 2019.3.31 현재 현재 고무용, 사료용 등으로 판매되고 있으며 타이어용 실리카를 생산/판매할 예정입니다.&cr;&cr; (나) 고순도암모니아수 사업&cr; 국내 반도체사업의 성장에 따른 반도체업체의 설비 증설 및 반도체 고집적화로 세정용 케미칼 수요증대 전망에 따라 고순도 암모니아수사업을 추진중에 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 공장의 기계적 준공이 완료되었으며, 상업생산을 위한 성능보장중에 있습니다.&cr; &cr; 다. 조직도 &cr;

남해화학 조직도.jpg 남해화학 조직도

&cr; 2. 주요 제품&cr; &cr; 가. 주요 제품 등의 현황 &cr; 당사는 요소비료, 복합비료, 맞춤형비료 등 주로 농업용으로 사용되는 무기질비료와 황산, 불화규산, 중화석고, 등을 생산ㆍ판매하고 있으며, 암모니아, 경유, 등유, 휘발유 등을 판매하고 있습니다.&cr;

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	주요상표등	매 출
					금 액	비 율
비료&cr;화학&cr;사업	제 품	요 소	농업용,원료용,공업용	거북선표	21,434	6.5%
		복합비료	전답용(수도작), 밭작물	거북선표	98,896	30.1%
		맞춤형비료	전답용(수도작), 밭작물	거북선표	13,112	4.0%
	비료 소계				133,441	40.5%
	제 품	암모니아	비료, 사료, 화학,등	-	54,656	16.6%
		황 산	비료, 폐수처리 등	-	2,955	0.9%
		기 타	불화규산, 석고 등	-	6,940	2.1%
	화학 소계				64,552	19.6%
유류사업	상 품	석 유 류	경유, 등유, 휘발유	Nc-oil	131,109	39.8%
	유류 소계				131,109	39.8%
합 계					329,102	100.0%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원/톤)

구 분	제46기 연간	제45기 연간	제44기 연간
요 소	412,695	379,252	360,938
복 합 비 료	395,749	371,760	365,527
맞춤형비료	383,132	374,025	380,714
암 모 니 아	443,444	441,997	402,223
황 산	63,838	63,666	49,562

&cr;(1) 산출기준&cr; : 톤당(M/T) 가격산출은 총평균 방법으로 산출(총매출액/총물량)&cr;&cr;(2) 주요 가격변동원인&cr; : 국제유가 하락에 따라 당사에서 주로 사용하는 원재료 가격의 하락이 지속됨에 따라 이에 연동하여 제품가격 역시 전년 대비 하락하였습니다. 내수비료의 경우 주로 입찰결과에 따른 낙찰가에 따라 해마다 변경되며, 수출비료시장의 경우 국 제시황에 따른 가격 및 주요 바이어들의 수요량에 따라 변동될 수 있습니다. 암 모니아 등 화학제품의 가격은 국제시황, 환율 등 종합적인 변동요인에 따르게 됩 니다.&cr;&cr; 3. 주요 원재료에 관한 사항&cr;&cr; 가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비고
비료&cr;및&cr;화학&cr;사업	원재료	암모니아	비료 및&cr;화학제품&cr;원 료	51,002	17.0%	사우디,카타르,인도네시아
		요 소		51,463	17.1%	카타르
		인광석		18,127	6.0%	중국,모로코
		염화칼륨		16,658	5.5%	캐나다
		용융유황		9,030	3.0%	GS칼텍스,S-OIL,포스코
		기 타		8,223	2.7%	-
	소 계			154,504	51.4%	-
유류&cr;사업	상 품	등 유	유류사업	31,575	10.5%	S-OIL
		경 유		89,493	29.8%	S-OIL, 한화토탈
		휘발유		25,182	8.4%	S-OIL
	소 계			146,250	48.6%	-
합계				300,754	100.0%	-

&cr;

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : US달러/톤)

구 분	제46기 1분기	제45기 연간	제44기 연간	비 고
암모니아	275	311	279	FOB 중동
그래뉼요소	256	275	231	FOB 중동
인 광 석	90	91	88	FOB 모로코
염화가리	307	287	246	CFR 동남아
용융유황	109	134	105	FOB 벤쿠버

&cr;(1) 산출기준

상기의 원재료 가격변동 추이는 당사 원재료 매입액 중 비중이 비교적 큰 주요 원재료를 대상으로 하였으며, Fertecon 및 FMB, Fertilizer week 등 국제정보지에서 발표하는 기준으로 당사수입이 집중된 지역의 해당 기간 중 평균 가격을 기재하였습니다.

(2) 주요 가격변동원인

: 해당 원재료의 국제 수급상황, 환율에 따라 변동 됨.&cr;&cr;

4. 생산 및 설비에 관한 사항

&cr; 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률

&cr;(1) 생산능력

(단위 : 천톤)

사업부문	품 목	사업소	제46기	제45기	제44기
비료&cr;화학&cr;제품	복합비료	여수공장	1,360	1,360	1,360
	SOP		10	10	10
	소 계		1,370	1,370	1,370
	황 산	여수공장	1,290	1,290	1,290
	인 산		340	340	340
	소 계		1,630	1,630	1,630
합 계			3,000	3,000	3,000

&cr; (2) 생산능력의 산출근거

① 산출기준 : 1일 생산능력 × 연간 가동일수

② 산출방법

사업부문	품 목	사업소	1일생산능력(톤)	연간가동일수(일)	생산능력(천톤)
비 료&cr;화학제품	복합비료	여수공장	4,400	310	1,360
	SOP		30	333	10
	소 계		4,430		1,370
	황 산	여수공장	3,900	321	1,290
	인 산		1,100	310	340
	소 계		5,000		1,630
합 계			9,430		3,000

③ 평균가동시간

총 생산능력 ÷1일 생산능력 × 24시간/일 = 평균가동시간&cr; (3,000천톤) ÷ ( 9,430톤) × 24시간 = 7,635시간&cr;

(3) 생산실적

(단위 : 천톤)

사업부문	품 목	사업소	제46기 1분기	제45기 연간	제44기
			물량	물량	물량
비료&cr;화학&cr;제품	복합비료	여수공장	217	797	719
	SOP		3	7	7
	소 계		220	804	726
	황 산	여수공장	256	874	713
	인 산		50	186	181
	소 계		306	1,061	894
합 계			526	1,865	1,620

(4) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)		가동가능시간	실제가동시간	평균가동률
비료&cr;화학&cr;제품	복합비료	1,980	2,004	101.2%
	소 계	1,980	2,004	101.2%
	황 산	1,936	1,876	96.9%
	인 산	2,040	1,681	82.4%
	S O P	2,160	2,160	100.0%
	소 계	6,136	5,717	93.2%
합 계		8,116	7,721	95.1%

※ 가동 가능시간 = 연간가동가능일수 × 24 H&cr;※ 실제 가동시간 : 공장별 실제 가동시간&cr;&cr; 나. 생산설비의 현황 등

[자산항목 : 토지] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	면 적(㎡)	기 초 &cr; 장부가액	당기증감		당기 &cr; 상각	기 말 &cr; 장부가액	비고
					증가	감소
본사 및 공장	자가소유	서울(사옥부지 제외)	3,018	1,550,438	-	-	-	1,550,438	-
		여수(공장부지)	1,452,126	53,352,596	-	-	-	53,352,596	-
		여수(사택부지 등)	180,409	4,769,778	-	-	-	4,769,778	-
		직영주유소	3,473	1,846,235	-	-	-	1,846,235	-
		소 계		61,519,047	-	-	-	61,519,047	-
	임차	여수(항만시설부지)	26,293	-	-	-	-	-	-
		여수(송유관로외)	36,361	253	274	253	-	274	-
		소 계	62,655	253	274	253	-	274	-
합 계 (임차분 제외)			1,639,026	61,519,047	-	-	-	61,519,047	-

[자산항목 : 건물] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	면 적(㎡)	기 초 &cr; 장부가액	당기증감		당기&cr;상각	기 말 &cr; 장부가액	비고
					증가	감소
본사 및 공장	자가소유	서울(사옥부지 제외)	546	817,451	-	-	6,493	810,958	-
		여수(공장건물 외)	163,075	23,783,066	534,500	-	343,064	23,974,502	-
		소 계		24,600,517	534,500	-	349,557	24,785,460	-
	임차	충무로 사무실	-	467,357	-	467,357	-	-	-
		영업소사무실	1,231	637,060	350,101	-	-	987,161	-
		직원사택	283	-	660,000	-	-	660,000	-
		주 유 소	-	-	-	-	-	-	-
		소 계		1,104,417	1,010,101	467,357	-	1,647,161	-
합 계 (임차분 제외)				24,600,517	534,500	-	349,557	24,785,460	-

[자산항목 : 구축물] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구 분	기초 &cr; 장부가액	당기증감		당기상각	기 말 &cr; 장부가액	비고
					증가	감소
본사 및 공장	자가소유	여수	유류저장시설외	244,112	-	-	11,350	232,762	-
			유류 육상출하배관	18,147,573	-	-	549,400	17,598,173	-
합 계				18,391,685	-	-	560,750	17,830,935	-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구 분	기초장부가액	당기증감		당기상각	기 말 &cr; 장부가액	비고
					증가	감소
본사 및 공장	자가소유	서울(주유소 포함)	남해주차장 등	101,924	4,300	7	3,669	102,548	-
		여수	복비2공장 건조기 등	52,727,003	706,392	-	2,347,706	51,085,689	-
합 계				52,828,927	710,692	7	2,351,375	51,188,237	-

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구 분	기 초 &cr; 장부가액	당기증감		당기상각	기 말 &cr; 장부가액	비고
					증가	감소
본사 및 공장	자가소유	여수	본사차량	31,331	-	-	2,122	29,209	-
			공장차량 등	561,301	136,230	1	39,970	657,560	-
합 계				592,632	136,230	1	42,092	686,769	-

[자산항목 : 공구와 가구] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구 분	기 초 &cr; 장부가액	당기증감		당기상각	기 말 &cr; 장부가액	비고
					증가	감소
본사 및 공장	자가소유	서울	토양검정기기	729,506	6,160	-	29,419	706,247	-
		여수	공장용 공기구	1,503,181	-	-	66,872	1,436,309	-
합 계				2,232,687	6,160	-	96,291	2,142,556	-

[자산항목 : 비품] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구 분	기 초 &cr; 장부가액	당기증감		당기상각	기 말 &cr; 장부가액	비고
					증가	감소
본사 및 공장	자가소유	서울	본사업무용 비품	458,823	28,921	-	62,905	424,839	-
		여수	공장용 비품	655,436	2,420	-	58,806	599,050	-
합 계				1,114,259	31,341	-	121,711	1,023,889	-

[자산항목 : 무형자산] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구 분	기 초 &cr; 장부가액	당기증감		당기상각	기 말 &cr; 장부가액	비고
					증가	감소
본사 및 공장	자가소유	여수	통합정보시스템외	231,688	-	-	22,531	209,157	-
			통합정보시스템외	-	-	-	-	-	-
합 계				231,688	-	-	22,531	209,157	-

[자산항목 : 건설 중인 자산] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구 분	기 초 &cr; 장부가액	당기증감		당기&cr;상각	기 말 &cr; 장부가액	비고
					증가	감소
본사 및 공장	자가소유	여수	복비공장 개조사업	7,649,877	-	-	-	7,649,877	-
			건물 환경개선사업	2,147,410	1,343,388	1,381,423	-	2,109,375	-
합 계				9,797,287	1,343,388	1,381,423	-	9,759,252	-

[자산항목 : 투자부동산] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구 분	기 초 &cr; 장부가액	당기증감		당기상각	기 말 &cr; 장부가액	비고
					증가	감소
본사(토지)	자가소유	서울 강남구 삼성동 170-1, 170-2	삼성동 부지	9,559,822	-	-	4,196	9,555,626	-
본사(건물)	자가소유	서울 강남구 삼성동 170-2	삼성동 부지내 건물	152,989	-	-	-	152,989	-
합 계				9,712,811	-	-	4,196	9,708,615	-

[자산항목 : 사용권자산-리스] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구 분	기 초 &cr; 장부가액	당기증감		당기상각	기 말 &cr; 장부가액	비고
					증가	감소
본사 및 공장	임차	여수	리스자산	-	917,367	-	204,482	712,885	-
합 계				-	917,367	-	204,482	712,885	-

[자산항목 : 합계] (단위 : 천원)

구분		기초장부가액	당기증감		당기상각	기말장부가액	비고
			증가	감소
합계	자가소유	181,021,540	2,762,311	1,381,431	3,548,503	178,853,917	-
	임 차	1,104,670	1,927,742	467,610	204,482	2,360,320	-

&cr;&cr; 다. 중요한 시설투자 계획

※ 진행중인 투자 및 향후 투자계획 (단위 : 백만원)

사업부문	계획명칭	예상투자총액		기투자액	예 상&cr;투자액	투자효과	비고
		자산형태	금 액	2019년 1분기누계	2019년 1분기이후
비료사업	복비공장 개조사업	유형자산	12,500	102,00	23,00	예상매출액&cr;연간 약236억원	-
합 계			12,500	102,00	23,00	-	-

5. 매출에 관한 사항

&cr;가. 매출실적&cr; 당사의 사업부문은 무기질비료부문과 황산 및 암모니아 등의 화학사업부문 및 유류사업부문으로 구분됩니다. 비료사업부문은 비종에 따라 요소비료, 복합비료, 맞춤형비료 등을 제조/판매한 매출로 구성됩니다. 화학사업부문은 여수공장에서 생산되는 황산, 불화규산, 석고 등 화학공정에 필요한 원료가 되는 제품을 판매한 매출액 및 암모니아 등 상품매출액 등으로 이루어지며, 또한 여유 스팀 등의 유틸리티를 판매한 매출액으로 구성됩니다. 유류사업부문의 경우 국내 정유사 등으로 부터 구매한 경유, 등유, 휘발유를 직영주유소를 포함한 전국의 주유소 등의 거래처에 판매한 매출 로 이루어지고 있습니다.

(단위 : 천톤, 천KL(유류), 백만원)

사업&cr;부문	매출&cr;유형	품 목		제46기 1분기		제45기 연간		제44기 연간
				수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액
비&cr;&cr;료&cr;&cr;화&cr;&cr;학	비&cr;&cr;료&cr;&cr;제&cr;&cr;품	요 소	내 수	46	18,677	115	44,318	118	43,075
			수 출	6	2,757	30	10,998	14	4,343
			합 계	52	21,434	146	55,316	131	47,418
		복 합&cr;비 료	내 수	101	43,628	339	145,774	265	117,526
			수 출	149	55,268	561	188,820	569	187,253
			합 계	250	98,896	900	334,594	834	304,779
		맞춤형&cr;비 료	내 수	34	13,112	109	40,913	126	47,825
			수 출	-	-	-	-	-	-
			합 계	34	13,112	109	40,913	126	47,825
		소 계	내 수	181	75,416	564	231,005	508	208,426
			수 출	155	58,025	591	199,818	583	191,596
			합 계	336	133,441	1,155	430,823	1,091	400,022
	화&cr;&cr;학&cr;&cr;제&cr;&cr;품&cr;&cr;상&cr;&cr;품	암 모&cr;니 아	내 수	115	51,039	435	193,938	385	155,548
			수 출	8	3,617	33	12,641	17	6,215
			합 계	123	54,656	467	206,579	402	161,762
		황 산	내 수	27	1,570	98	5,945	89	5,220
			수 출	19	1,385	45	3,128	38	1,067
			합 계	46	2,955	143	9,072	127	6,287
		기 타	내 수	5	6,317	18	24,758	19	23,745
			수 출	0	623	2	3,947	5	5,700
			합 계	5	6,940	20	28,705	23	29,445
		소 계	내 수	147	58,927	551	224,641	492	184,512
			수 출	27	5,625	79	19,716	60	12,982
			합 계	174	64,552	630	244,357	552	197,495
유 류	상품	석유류	내 수	143	131,109	523	567,556	530	524,846
			수 출	-	-	-	-	-	-
			합 계	143	131,109	523	567,556	530	524,846
합 계			내 수	472	265,452	1,639	1,023,202	1,530	917,785
			수 출	182	63,650	670	219,534	643	204,578
			합 계	654	329,102	2,309	1,242,735	2,174	1,122,363

나. 판매경로 및 판매방법 등

&cr; (1) 판매경로 : 비료, 석고 및 화공제품 (사업보고서 작성기준일 기준)&cr;

판매경로.jpg 판매경로

&cr;

(2) 판매방법 및 조건

&cr; ① 비료

장기, 연간계약에 의한 기존거래처 공급과 입찰 참여등을 통한 신규거래처 공급&cr; ※ 판매대금 회수조건 : 1∼3개월 외상매출&cr;&cr; ② 석고&cr; 장기, 연간계약에 의한 거래처 공급 및 SPOT 거래&cr; ※ 판매대금 회수조건 : 거래처별 1∼5개월 신용거래한도별 외상매출&cr; &cr; ③ 화학제품&cr; 계약에 의한 거래처에 공급&cr; ※ 판매대금 회수조건 : 선수 또는 1∼4개월 어음 및 현금결제&cr;

④ 판매전략

가. 판매물량 증대를 통한 시장점유율 확대&cr; 나. 신규거래선 개척을 통한 판매목표 달성&cr; 다. 신제품 개발을 통한 고객욕구 및 수요 충족&cr; 라. 물류시스템 개선을 통한 적기안정 공급체계 확립&cr; 마. 지속적인 품질관리를 통한 고품질 제품 판매 &cr; 바. 판매대금 회수 및 관리 철저&cr;&cr;

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황

6. 수주상황 &cr; 당 사는 매년초 농협중앙회와의 비료공급계약을 통해 내수비료를 판매하고 있습니다. 수주총액에 관한 현황은 아래와 같으며, 수량에 관한 사항은 수요변화에 따라 변동되는 특성이 있는바, 그 기재를 생략합니다.

(단위 : 백만원 )

품목	수주&cr;일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
맞춤형비료 외	2019.01.28	2019.01.01&cr;~2019.12.31	-	199,051	-	61,246	-	137,805
합 계

7. 시장위험과 위험관리&cr;

가. 주요 시장위험 내용&cr;&cr; 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. &cr;

아래의 각 위험관리에 관한 사항에는 상기 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 위험 관리에 관한 사항

&cr; (1) 위험관리 개념체계&cr; 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.&cr; &cr;&cr; (2) 금융위험관리&cr;

① 신용위험관리&cr; 신용위험이란 당사의 고객이나 금융상품의 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무적 손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 신용위험이 발생합니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

한편, 당사는 농협은행등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr;

② 유동성위험관리&cr; 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사는 적정 유동성의 유지를위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 농협은행 등과 차입 한도 약정을 체결하고 있습니다.

&cr;(3) 시장위험 관리&cr;&cr; 당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. &cr;

&cr; (4) 자본위험관리 &cr;당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 장·단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. &cr;

(5) 금융상품의 공정가치

당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr; 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.&cr;

<제46(당)기 1분기말> (단위:원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산 :
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	21,687,269,131	-	21,687,269,131
기타포괄-공정가치 측정 금융자산	-	-	203,957,800	203,957,800
파생상품자산	-	48,000,000	-	48,000,000

<제45(전)기말> (단위:원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산 :
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	94,122,969,420	-	94,122,969,420
기타포괄-공정가치 측정 금융자산	-	-	203,957,800	203,957,800
파생상품자산	-	47,100,000	-	47,100,000
공정가치로 측정되는 금융부채 :
파생상품부채	-	1,000,000	-	1,000,000

&cr; 8. 파생상품거래 현황&cr; 당사는 USANCE 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도의 계약을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 관련 파생상품자산 내역은 다음과 같습니다

구분	거래은행	계약일	만기일	계약금액(USD)	평가금액(원)
당분기말	농협은행(주)	2019.1.31~3.26	2019.4.15~6.10	3,000,000	48,000,000
전기말	농협은행(주)	2018.11.29~12.31	2019.2.7~3.18	10,000,000	47,100,000

&cr;당기와 전기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전기
파생상품평가이익	48,000,000	41,400,000
파생상품평가손실	-	28,100,000

&cr;

9. 경영상의 주요 계약 등

&cr;가. 인광석 수입계약&cr; 1) 계약상대방 : Kailin, OCP 등&cr; 2) 공 급 기 간 : 연간&cr; 3) 물 량 : 약 500천톤&cr; 4) 가 격 : 국제가 연동 &cr;&cr; 나. 암모니아 수입계약&cr; 1) 계약상대방 : Mitsubishi, Yara, Trammo, Marubeni

2) 공 급 기 간 : 연간&cr; 3) 물 량 : 약 380천톤&cr; 4) 가 격 : 국제가 연동 &cr;&cr; 다. 염화가리 수입계약 &cr; 1) 계약상대방 : Canpotex&cr; 2) 공 급 기 간 : 연간&cr; 3) 물 량 : 약 100천톤&cr; 4) 가 격 : 국제가 연동 &cr;

라. 유황 구매(수입)계약&cr; 1) 계약상대방 : GS-CALTEX, S-OIL, POSCO&cr; 2) 공 급 기 간 : 연간&cr; 3) 물 량 : 약 260천톤&cr; 4) 가 격 : 국제가 연동

&cr; 마. 요 소 수입계약&cr; 1) 계약상대방 : SK네트웍스, Kailin, Trammo&cr; 2) 공 급 기 간 : 연간&cr; 3) 물 량 : 약 150천톤&cr; 4) 가 격 : 국제가 연동 &cr;&cr;

10. 연구개발활동&cr;

가. 연구개발활동의 개요&cr; 2016년 10월 기술개발 및 실험분석부문을 확대 개편하여 대표이사 산하에 기술연구개발원을 두어 비료 및 화학분야의 신제품 개발과 석고 등의 부산물 재활용 용도개발 연구를 추진중입니다.&cr;&cr; 나. 연구개발 담당조직 : 기술연구개발원

연구개발조직.jpg 연구개발조직

다. 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목		제45기	제44기	제43기	비 고
원 재 료 비		18,551	45,808	13,240	-
인 건 비		754,046	576,368	350,369	-
감 가 상 각 비		-	-	-	-
위 탁 용 역 비		56,453	51,000	-	-
기 타		209,164	146,955	61,968	-
연구개발비용 계		1,038,214	820,131	425,578	-
회계처리	판매비와 관리비	1,038,214	820,131	425,578	-
	제조경비	-	-	-	-
	개발비(무형자산)	-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100]		0.08%	0.07%	0.04%	-

라. 연구개발 실적

&cr;1) 생분해성필름용 부산석고 개발 연구&cr;□ 연구과제 : 부산석고를 이용한 친환경 고기능성 고분자 필름 개발&cr;□ 연구기간 : 2018~2020년(3년간)&cr;□ 연구기관 : 남해화학외 6개 기관&cr;□ 연구결과 및 기대효과&cr; - 생분해성 필름 적용시 비료효과 발생으로 인한 작물재배 가능&cr;&cr;2) 신안군 특작물(대파, 시금치) 전용 비료 개발 연구&cr;□ 연구과제 : 신안군 특작물(대파, 시금치) 전용 비료 개발 □ 연구기관 : 남해화학, 농우바이오&cr;□ 연구기간 : 2019∼2020 (2년) - 석고 신규 사용처 발굴 및 석고적치 문제 해소&cr;□ 연구기관 : 남해화학, 신안군청&cr;□ 연구결과 및 기대효과&cr; - 지역 특작물 전용비료 개발 및 신규 시장 개척 &cr;&cr;3) 수용성비료 원재료 개발 연구&cr;□ 연구과제 : 수용성비료 원재료 (인산암모늄, 인산가리) 개발&cr;□ 연구기간 : 2018.09 ~ 2019.09(1년)&cr;□ 연구기관 : 남해화학, 전남대학교&cr;□ 연구결과 및 기대효과&cr; - 수용성 비료용 원재료 제조기술 개발 및 부산물 활용

&cr;

11. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

&cr; □ 환경물질의 배출 및 환경보호와 관련된 사항&cr; &cr;당사는 법률에서 정하고 있는 각종 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 법규에서 요구하는 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지사용량'을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 관련정보를투명하게 제공하고 있습니다.&cr; &cr; (사업장관리 환경규제 준수)&cr; 당사는 원료의 구매부터 제품생산, 운송, 폐기 등 전 사업과정에서 안전과 보건을 확보하고, 환경에 끼치는 영향을 최소화하려는 노력을 하고 있으며, 폐기물발생량의 감축과 효율적인 생산공정을 만들기 위한 연구 개발에 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 안전, 보건, 환경에 관한 국내ㆍ외 규격을 준수하여 환경오염을 방지할 뿐만 아니라, 재해로 인해 이해관계자에게 피해가 가지 않도록 지속적으로 생산공정을 개선하고 있습니다. &cr;&cr;당사의 생산공정은 국내 대기환경보전법, 토양환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률의 규제를 받고 있습니다. 대기환경보전법과 수질 및 수생태계 보전에 관한법률은 생산시설이 대기와 물에 배출할 수 있는 오염 물질 허용 최대치를 명시하고 있습니다. 따라서 당사는 제품생산과정에서 발생하는 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지 시설, 수질오염방지시설, 폐기물처리시설과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다. 이러한 사업장의 환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며 , 이러한 규정들을 준수하기 위해 국제환경경영시스템인 ISO 14001를 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다.&cr;&cr;아울러 임직원 및 협력사를 포함한 모든 이해관계자의 안전과 보건을 위해 KOSHA 18001을 인증받아 표준을 따르고 있습니다. 당사의 여수 공장은 무기질비료 및 화학제품 생산으로 2001년 6월 29일 한국산업안전보건공단의 KOSHA 18001 인증을 받았습니다 . &cr; &cr;당사는 단순히 법규 준수 수준에만 그치지 않고, 제품 생산 과정에서 발생되는 환경영향을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 환경시설에 대한 투자를 지속으로 진행하고 있으며, 제품 포장재 회수 및 재활용, 폐기물 및 폐수 발생량 저감 활동 등을 추진하고 있습니다. 이와 같은 대내활동과 더불어 대외적으로는 지속적인 환경보호와 생물다양성 유지에 대한 당사의 지속적인 관심을 임직원 및 인근 지역사회와 공유하기 위해 다수의 자체적인 계획을 수립하여 실행하고 있습니다. 산업단지내 입주 회사들과 협력하여 인근지역 정화활동을 통해 생태환경복원 및 하천정화에 힘쓰는 등 임직원들의 환경 인식 증대 및 인근 지역과의 소통강화를 통한 상생경영을 위해 노력하고 있습니다. &cr;

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

단위 : 백만원)

구 분	제46기 1분기&cr;(2019년)	제45기&cr;(2018년)	제44기&cr;(2017년)
[비유동자산]	203,966	206,909	212,447
ㆍ유형자산	169,649	171,077	173,167
ㆍ무형자산	823	855	703
ㆍ투자부동산	9,709	9,713	9,730
ㆍ종속기업 및 관계기업 투자	-	9,645	12,169
ㆍ기타비유동자산	13,915	15,619	16,678
[유동자산]	359,167	341,000	344,720
ㆍ재고자산	152,597	130,274	120,457
ㆍ현금및현금성자산	28,851	19,205	122,743
ㆍ기타유동자산	177,720	191,521	101,520
자산총계	563,134	547,908	557,167
[비유동부채]	12,947	14,864	5,591
[유동부채]	125,284	108,353	130,183
부채총계	138,230	123,217	135,774
[자본금]	49,679	49,679	49,679
[자본잉여금]	45,170	45,170	45,170
[자본조정]	(7,573)	(7,573)	(7,573)
[기타포괄손익누계액]	(64)	(64)	(59)
[이익잉여금]	337,692	337,479	333,984
자본총계	424,903	424,691	421,392
부채와자본총계	563,134	547,908	557,167
매출액	329,102	1,242,735	1,122,363
영업이익	1,620	17,001	28,495
법인세비용차감전순이익	4,204	15,718	35,228
당기순이익	2,610	8,350	26,704
기타포괄손익	-	(1,082)	(1,135)
총포괄이익	2,610	7,268	25,569
주당순이익(원)	54	175	560

&cr;※ [()는 부(-)의 수치임] &cr;※ 상기 영업이익은 2012년 10월 17일에 금융위에서 확정한 한국채택국제회계기준 제1001호(재무제표 표시)를 반영하여 매출액에서 매출원가 및 판매비와 관리비 &cr; 를 차감하여 표시하였습니다. &cr;

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2019년 1분기 - 복사본.ixd

2. 연결재무제표

당사는 2016년중 농업회사법인 (주)바이오필드의 의결권 있는 지분 70%를 취득하여 연결범위에 포함하여 사업을 영위하다가 전기중(2018회계년도) 당사가 보유하고 있는 주식전량을 매각하여 연결재무를 작성하지 않습니다.

3. 연결재무제표 주석

당사는 2016년중 농업회사법인 (주)바이오필드의 의결권 있는 지분 70%를 취득하여 연결범위에 포함하여 사업을 영위하다가 전기중(2018회계년도) 당사가 보유하고 있는 주식전량을 매각하여 연결재무를 작성하지 않습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 46 기 1분기말 2019.03.31 현재

제 45 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 46 기 1분기말	제 45 기말
자산
유동자산	359,167,422,295	340,999,633,142
재고자산	152,596,731,011	130,273,571,399
단기매도가능금융자산	0	0
단기금융상품	22,689,499,131	94,124,199,420
매출채권 및 기타유동채권	132,399,729,807	81,716,990,916
매출채권	132,399,729,807	81,716,990,916
기타유동금융자산	48,000,000	47,100,000
유동파생상품자산	48,000,000	47,100,000
기타금융자산	11,101,619,492	4,312,253,474
기타유동자산	11,480,998,052	11,320,374,809
현금및현금성자산	28,850,844,802	19,205,143,124
비유동자산	203,966,470,295	206,908,600,751
장기매출채권 및 기타비유동채권
장기매출채권
유형자산	169,649,030,704	171,077,040,580
무형자산	822,592,952	855,368,811
투자부동산	9,708,613,787	9,712,810,082
관계및공동기업투자	9,870,685,167	9,644,672,930
종속기업투자	0	0
장기금융상품	42,307,716	29,254,393
장기매도가능금융자산	203,957,800	203,957,800
기타비유동자산	467,248,757	461,565,541
장기기타금융자산	1,611,168,753	1,739,145,644
이연법인세자산	11,590,864,659	13,184,784,970
자산총계	563,133,892,590	547,908,233,893
부채
유동부채	125,283,966,769	108,353,391,810
매입채무 및 기타유동채무	79,843,406,673	63,979,770,569
단기매입채무	16,941,920,772	20,810,816,875
단기차입금	62,901,485,901	43,168,953,694
기타금융부채	35,707,987,085	36,504,215,983
파생상품부채	0	1,000,000
유동충당부채	627,064,425	0
기타유동부채	5,600,058,147	4,362,954,819
당기법인세부채	3,505,450,439	3,505,450,439
비유동부채	12,946,530,028	14,863,772,229
순확정급여부채	7,802,231,037	9,894,725,669
비유동충당부채	4,969,046,560	4,969,046,560
기타금융부채	175,252,431
부채총계	138,230,496,797	123,217,164,039
자본
자본금	49,678,843,000	49,678,843,000
자본잉여금	45,169,979,888	45,169,979,888
기타자본조정	(7,572,906,769)	(7,572,906,769)
기타포괄손익누계액	(64,310,194)	(64,310,194)
이익잉여금(결손금)	337,691,789,868	337,479,463,929
자본총계	424,903,395,793	424,691,069,854
자본과부채총계	563,133,892,590	547,908,233,893

포괄손익계산서

제 46 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 45 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 46 기 1분기		제 45 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	329,102,449,855	329,102,449,855	324,598,911,103	324,598,911,103
매출원가	303,702,410,419	303,702,410,419	293,659,324,431	293,659,324,431
매출총이익	25,400,039,436	25,400,039,436	30,939,586,672	30,939,586,672
판매비와관리비	23,780,338,044	23,780,338,044	20,910,352,985	20,910,352,985
영업이익(손실)	1,619,701,392	1,619,701,392	10,029,233,687	10,029,233,687
기타이익	1,871,001,771	1,871,001,771	881,329,712	881,329,712
기타손실	912,344,657	912,344,657	948,313,482	948,313,482
금융수익	3,797,308,956	3,797,308,956	3,220,164,796	3,220,164,796
금융원가	2,397,998,699	2,397,998,699	1,424,822,095	1,424,822,095
지분법손익	226,012,237	226,012,237	(1,611,422)	(1,611,422)
법인세비용차감전순이익(손실)	4,203,681,000	4,203,681,000	11,755,981,196	11,755,981,196
법인세비용	1,593,920,311	1,593,920,311	3,399,425,921	3,399,425,921
당기순이익(손실)	2,609,760,689	2,609,760,689	8,356,555,275	8,356,555,275
기타포괄손익	0	0	(5,096,000)	(5,096,000)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(5,096,000)	(5,096,000)
지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	(5,096,000)	(5,096,000)
총포괄손익	2,609,760,689	2,609,760,689	8,351,459,275	8,351,459,275
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	54	54	175	175

자본변동표

제 46 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 45 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2018.01.01 (기초자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(59,214,194)	334,175,758,358	421,392,460,283
당기순이익(손실)					8,356,555,275	8,356,555,275
지분법자본변동				(5,096,000)		(5,096,000)
배당금지급					(3,835,895,600)	(3,835,895,600)
2018.03.31 (기말자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(64,310,194)	338,696,418,033	425,908,023,958
2019.01.01 (기초자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(64,310,194)	337,479,463,929	424,691,069,854
당기순이익(손실)					2,609,760,689	2,609,760,689
지분법자본변동
배당금지급					(2,397,434,750)	(2,397,434,750)
2019.03.31 (기말자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(64,310,194)	337,691,789,868	424,903,395,793

현금흐름표

제 46 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

제 45 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 46 기 1분기	제 45 기 1분기
영업활동현금흐름	(77,122,001,201)	(45,481,054,477)
당기순이익(손실)	2,609,760,689	8,356,555,275
당기순이익조정을 위한 가감	2,578,068,975	1,833,622,876
법인세비용	1,593,920,311	3,399,425,921
퇴직급여	843,318,708	1,083,794,531
감가상각비	3,726,257,844	3,792,603,335
무형자산상각비	32,775,859	22,564,454
투자부동산감가상각비	4,196,295	4,196,295
외화환산손실	171,522,251	18,472,493
유형자산처분손실		4,000
파생상품평가손실		28,100,000
지분법손실		138,287,261
이자비용	509,094,747	356,830,627
대손충당금환입	(4,792,994)	(5,244,630)
외화환산이익	(955,111,135)	(1,419,654,141)
재고자산평가손실환입	(2,299,230,624)	(4,924,515,224)
유형자산처분이익	(662,000)
지분법이익	(226,012,237)	(136,675,839)
파생상품평가이익	(48,000,000)	(41,400,000)
이자수익	(769,208,050)	(483,166,207)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(82,506,661,610)	(55,863,344,965)
장기매출채권의 감소(증가)	(50,675,902,276)	(39,587,326,994)
기타금융자산의 감소(증가)	(6,540,316,262)	(14,221,975)
기타유동자산의 감소(증가)	(131,460,072)	2,494,192,639
파생상품자산의 감소(증가)	47,100,000
재고자산의 감소(증가)	(20,023,928,988)	(11,439,099,022)
장기기타금융자산	104,485,971	(107,100,000)
기타비유동자산	(34,846,387)	(25,116,047)
매입채무의 증가(감소)	(3,868,896,103)	(5,654,114,076)
파생상품부채의 증가(감소)	(1,000,000)
기타금융부채의 증가(감소)	(42,304,658)	(654,738,214)
기타유동부채의 증가(감소)	969,156,080	2,097,434,574
기타충당부채의 증가(감소)	627,064,425	806,483,267
사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(3,356,997,196)	(3,590,498,043)
퇴직금지급액	330,901,024	(189,241,074)
퇴직급여관계회사전출입액	90,282,832
이자수취(영업)	536,862,817	482,120,444
이자지급(영업)	(340,032,072)	(201,636,497)
법인세납부(환급)		(88,371,610)
투자활동현금흐름	66,410,033,859	(11,788,702,381)
단기금융상품의 처분		21,715,325
당기손익인식금융자산의 처분	72,435,700,289
유형자산의 처분	670,000
무형자산의 처분
투자부동산의 취득
만기보유금융자산의 취득
장기금융상품의 취득
단기금융상품의 취득		(5,000,000,000)
유형자산의 취득	(5,022,283,107)	(5,807,617,706)
기타금융자산의 취득	(1,014,053,323)
무형자산의 취득
관계및공동기업투자의취득		(980,000,000)
종속기업에 대한 투자자산의 취득
현금의기타유입(유출)
파생상품자산의 처분		1,800,000
파생상품부채의 처분		(24,600,000)
예치보증금의 회수	10,000,000
재무활동현금흐름	19,457,519,120	32,218,857,864
단기차입금의 증가	62,781,611,887	73,563,639,077
단기차입금의 상환	(43,168,953,694)	(41,344,781,213)
금융리스부채의 지급	(155,139,073)
배당금지급
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	900,149,900	151,419,520
현금및현금성자산의순증가(감소)	9,645,701,678	(24,899,479,474)
기초현금및현금성자산	19,205,143,124	122,743,179,395
기말현금및현금성자산	28,850,844,802	97,843,699,921

5. 재무제표 주석

제46(당)기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지

제45(전)기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

&cr;남해화학주식회사

1. 일반사 항&cr;&cr;(1) 회사의 개요&cr;

남해화학주식회사(이하 "당사"라 함)는 1974년 비료제품의 제조 및 판매를 목적으로설립되었으며, 1995년 11월 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. &cr;&cr;당사의 본점은 서울특별시 강남구에 소재하고 있으며 전라남도 여수시에 주요 제조시설을 두고 있습니다. 당사는 비료제품 및 동 제품의 제조과정에서 생산되는 화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위하여 오다가 2002년 9월 15일을 분할기일로 하여 인적분할방식에 따라 회사를 비료사업부문과 화학사업부문으로 분할하고, 그 중 화학사업부문을 분할신설법인인 휴켐스(주)에 이전하였습니다. &cr;&cr; 당분기말 현 재 당사는 비료제품과 일부 화학제품의 생산ㆍ판매업을 영위하고 있으며, 2003년도부터 유류완제품 판매업을 주업종에 추가하였습니다.&cr;&cr;당사는 설립 후 수차례의 유상증자, 무상증자, 액면분할 및 인적분할을 거쳐, 당분기말 현재 발행주식수는 49,678,843주(1주당 금액 1,000원), 납입자본금은 49,679백만원 이며, 보고기간종료일 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	당분기말		전기말
	소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
농협경제지주(주)	27,820,149	58.02	27,820,149	58.02
기타	20,128,546	41.98	20,128,546	41.98
합 계(주1)	47,948,695	100.00	47,948,695	100.00

(주1) 자기주식 보유분 1,730,148주를 차감하였 습니다 (주석 20 참조) .

(2) 연결대상범위의 변동&cr;&cr;당사는 전기 중 연결대상 종속기업인 (주)바이오필드의 주식을 전량 매각하였으며, 이로 인하여 당분기말 현재 연결대상 종속기업은 없습니다.&cr;&cr;&cr;2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경&cr;

2.1 재무제표 작성기준&cr;당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.&cr;

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 201 8 년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr;&cr;한편, 당사는 전기 중에 (주)바이오필드의 주식을 전량 매각하여 해당 기업에 대한 지배력을 상실하였습니다. 이에 따라 당분기말 현재 당사의 종속기업은 없으며, 이러한변화로 당사는 당분기에 연결재무제표를 작성하지 않습니다. 당사는 재무정보의 비교가능성을 제고하기 위하여 비교 표시되는 전분기 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표를 연결기준으로 작성하였습니다.&cr;&cr;당사는 개별 재무제표에서 관계기업투자 에 대하여 기업회계기준서 제1027호를 적용하여 지분법에 따라 회계처리하고 있습니다.&cr;&cr;2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr;&cr; 당사는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.&cr;&cr;이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. &cr;&cr; 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr;2.2.1 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr; 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리 하도록 요구합니다.&cr;

기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호가 당사가 리스제공자인 리스계약에 대해 미치는 영향은 없습니다. &cr;

당사는 2019년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 당사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제 1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한, 당사는 리스계약의 기초자산이 소액인 리스(소액자산)에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.&cr;

기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	증가(감소)
사용권자산
건물	27,320,248
구축물	258,675,097
차량운반구	446,105,840
총자산	732,101,185
리스부채
유동금융부채	529,067,588
비유동금융부채	203,033,597
총부채	732,101,185
조정사항이 자본에 미치는 영향
총자본	-

&cr;(1) 기업회계기준서 제1116호 채택 효과

당사는 다양한 사무실 및 창고, 차량, 숙소, 유류탱크, 토지 등에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기 전에 당사는 당사가 리스이용자인 각리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 당사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다.&cr;&cr;금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다.&cr;

당사는 기준서 제1116호를 적용함에 따라 소액자산리스를 제외한 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.

1) 종전에 운용리스로 분류한 리스&cr;종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 소액자산리 스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 최초 적용시 대부분의 리스에 대한 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. &cr;

당사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.

- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용

- 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체

- 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외

- 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용&cr;&cr;2019년 1월 1일의 리스부채와 2018년 12월 31일 현재 운용리스약정의 조정내역은다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	증가(감소)
2018년12월31일의 운용리스 약정	749,092,994
2019년1월1일의 가중평균 증분차입이자율	1.92%∼2.21%
2019년1월1일의 운용리스 약정 할인금액	733,730,424
소액자산리스와 관련된 약정	(1,629,239)
2019년1월1일의 리스부채	732,101,185

(2) 새로운 회계정책의 요약

당사가 기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.&cr;

1) 사용권 자산

당사는 리스개시일(즉, 기초 자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권 자산을 인식합니다.사용권 자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 리스인센티브는 가감합니다. 당사가 리스 기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 당사는 사용권자산에 대하여 손상 검토를 수행합니다.

&cr; 2) 리스부채&cr; 당 사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다. &cr;&cr; 당 사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.&cr;

3) 소액리스자산&cr;당사는 IT기기와 소액의 사무실 가구 (예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.&cr; &cr; 4) 연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단&cr;당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 시설장치 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 임대인이 아니라 회사가 행사할 수 있습니다. 당분기 중 지급된 총 리스료의 약 20.2%가 선택 가능했습니다.&cr;&cr; 당사는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성에 영향을 미친다면 당사는 리스 기간을 재평가 합니다. 당사는 부동산 및 시설장치의 리스가 영업에서 차지하는 중요성을고려하여 연장선택권의 대상기간을 리스기간에 포함하였습니다. 한 편, 당사는 차량운반구에 대해서는 5년 이하의 기간동안 임차하는 정책을 가지고 있기 때문에 연장선택권을 행사하지 않을 것으로 보아, 차량운반구 리스에 대해서는 연장선택권 대상기간을 리스기간에 포함하지 않습니다. &cr;

(3) 재무상태표와 손익계산서에 인식한 금액&cr;당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	사용권자산				리스부채
	건물	구축물	차량운반구	합계
당기초	27,320,248	258,675,097	446,105,840	732,101,185	732,101,185
증가	13,648,653	171,616,977	-	185,265,630	185,265,630
감가상각	(10,413,838)	(112,875,788)	(81,192,019)	(204,481,645)	-
이자비용	-	-	-	-	3,867,654
지급	-	-	-	-	(155,139,073)
당분기말	30,555,063	317,416,286	364,913,821	712,885,170	766,095,396

&cr;2.2 .2 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정)

이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.

- 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지

- 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정

- 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지

- 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지&cr;

당사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 동 해석서는 당사의 재무제표에 영향을 미치지않습니다.

2.2.3 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성

기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.4 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산

개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 정산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다.

동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

&cr;2.2.5 연차개선&cr;(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)&cr;이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

&cr;(2) 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)&cr;공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. &cr;동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)

이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. &cr;동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

&cr;(4) 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)&cr;이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다.&cr;이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

&cr;2.2.5 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분

개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은없습니다.

3. 유형자산 &cr;

3-1. 보고기간종료일 현재 유형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액 등	장부금액
토지	61,519,047,270	-	61,519,047,270
건물	70,445,486,352	(45,660,026,471)	24,785,459,881
구축물	72,361,014,046	(54,530,078,087)	17,830,935,959
기계장치	299,171,171,776	(247,982,934,314)	51,188,237,462
차량운반구	6,133,350,566	(5,446,581,660)	686,768,906
공구와기구	6,278,793,286	(4,136,237,175)	2,142,556,111
비품	4,506,396,966	(3,482,508,783)	1,023,888,183
건설중인자산	9,759,251,762	-	9,759,251,762
사용권자산(*1)	891,089,349	(178,204,179)	712,885,170
합 계	531,065,601,373	(361,416,570,669)	169,649,030,704

(*1) 당분기말 현재 사용권자산 712,885천원은 건물 30,555천원, 구축물 317,416천원, 차량운반구 364,914천원으로 구성되어 있습니다. &cr;

(전기말) (단위: 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액 등	장부금액
토지	61,519,047,270	-	61,519,047,270
건물	69,910,986,352	(45,310,469,599)	24,600,516,753
구축물	72,361,014,046	(53,969,328,571)	18,391,685,475
기계장치	298,496,668,656	(245,667,741,202)	52,828,927,454
차량운반구	6,012,119,822	(5,419,488,438)	592,631,384
공구와기구	6,272,633,286	(4,039,946,042)	2,232,687,244
비품	4,475,056,066	(3,360,797,459)	1,114,258,607
건설중인자산	9,797,286,393	-	9,797,286,393
합 계	528,844,811,891	(357,767,771,311)	171,077,040,580

3-2. 당분기 와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

구 분	기초잔액	회계정책&cr;변경효과(*1)	취 득	대 체	처 분	감가상각	기말잔액
토지	61,519,047,270	-	-	-	-	-	61,519,047,270
건물	24,600,516,753	-	-	534,500,000	-	(349,556,872)	24,785,459,881
구축물	18,391,685,475	-	-	-	-	(560,749,516)	17,830,935,959
기계장치	52,828,927,454	-	-	710,692,140	(7,000)	(2,351,375,132)	51,188,237,462
차량운반구	592,631,384	-	-	136,230,744	(1,000)	(42,092,222)	686,768,906
공구와기구	2,232,687,244	-	6,160,000	-	-	(96,291,133)	2,142,556,111
비품	1,114,258,607	-	31,340,900	-	-	(121,711,324)	1,023,888,183
건설중인자산	9,797,286,393	-	1,343,388,253	(1,381,422,884)	-	-	9,759,251,762
사용권자산(*1)	-	732,101,185	185,265,630	-	-	(204,481,645)	712,885,170
합 계	171,077,040,580	732,101,185	1,566,154,783	-	(8,000)	(3,726,257,844)	169,649,030,704

(*1) K-IFRS 1116 적용에 따른 리스자산 금액입니다. &cr;

(전분기) (단위:원)

구 분	기초잔액	취 득	대 체	처 분	감가상각	기말잔액
토지	61,073,551,504	-	-	-	-	61,073,551,504
건물	23,623,494,941	-	359,790,000	-	(326,760,420)	23,656,524,521
구축물	19,746,644,719	-	-	-	(985,931,510)	18,760,713,209
기계장치	44,914,573,302	-	2,537,800,000	(4,000)	(2,259,333,951)	45,193,035,351
차량운반구	372,610,508	17,000,000	124,952,062	-	(27,238,685)	487,323,885
공구와기구	2,300,181,567	3,850,000	-	-	(88,124,709)	2,215,906,858
비품	1,164,340,907	9,042,000	-	-	(105,214,060)	1,068,168,847
건설중인자산	19,971,164,192	1,310,210,743	(3,022,542,062)	-	-	18,258,832,873
합 계	173,166,561,640	1,340,102,743	-	(4,000)	(3,792,603,335)	170,714,057,048

&cr;

4. 무형자산&cr;&cr; 당사의 무형자산은 전산시스템개발비와 회원권 등이며 상각액은 판매비와관리비, 제조원가에 배부하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

구 분	기초잔액	상각액	기말잔액
소프트웨어	231,688,096	(22,530,745)	209,157,351
기타의무형자산	226,000,943	-	226,000,943
특허권	397,679,772	(10,245,114)	387,434,658
합 계	855,368,811	(32,775,859)	822,592,952

(전분기) (단위:원)

구 분	기초잔액	상각액	기말잔액
소프트웨어	285,283,968	(21,807,200)	263,476,768
기타의무형자산	417,573,542	(757,254)	416,816,288
합 계	702,857,510	(22,564,454)	680,293,056

&cr;

5. 투자부동산&cr;&cr;당사의 투자부동산은 당사가 보유하고 임대목적으로 사용하고 있는 토지 및 건물입니다. &cr;

5-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말			전기말
	취득원가	감가상계누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	9,559,821,811	-	9,559,821,811	9,559,821,811	-	9,559,821,811
건물	222,914,109	(74,122,133)	148,791,976	222,914,109	(69,925,838)	152,988,271
합 계	9,782,735,920	(74,122,133)	9,708,613,787	9,782,735,920	(69,925,838)	9,712,810,082

5-2. 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

과목	기초금액	감가상각	기말금액
토지	9,559,821,811	-	9,559,821,811
건물	152,988,271	(4,196,295)	148,791,976
합 계	9,712,810,082	(4,196,295)	9,708,613,787

(전분기) (단위:원)

과목	기초금액	감가상각	기말금액
토지	9,559,821,811	-	9,559,821,811
건물	169,773,451	(4,196,295)	165,577,156
합 계	9,729,595,262	(4,196,295)	9,725,398,967

5-3. 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
임대 및 주차장수익	38,853,720	27,183,209
투자부동산 감가상각비 등	(14,442,165)	(8,519,360)
합 계	24,411,555	18,663,849

&cr;

6. 관 계기업 및 공동기업투자&cr;&cr;당 사는 2011년 6월 농약원재료 생산을 위해 일본 의 Nippon Soda Co. Ltd.(지분율 65%) 및 Mitsubishi Corporation(지분율 10%)과 공동으로 닛소남해아그로(주) 를 설립하였습니다.&cr;

6-1. 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업투자 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

기업명	소재국가	결산월	지분율	당분기말		전기말
				취득가액	장부가액	취득가액	장부가액
닛소남해아그로(주)	대한민국	3월	25%	8,160,000,000	9,870,685,167	8,160,000,000	9,644,672,930

6-2. 당 분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업투자 의 변동내역은 다음과 같습니다 .

(당분기) (단위:원)

구 분	기초	지분법손익	기말
닛소남해아그로(주)	9,644,672,930	226,012,237	9,870,685,167

(전분기) (단위:원)

구 분	기초	취득	지분법손익	지분법자본변동	기말
닛소남해아그로(주)	9,615,382,655	-	136,675,839	-	9,752,058,494
여수그린에너지(주)	2,553,920,327	980,000,000	(138,287,261)	(5,096,000)	3,390,537,066
합 계	12,169,302,982	980,000,000	(1,611,422)	(5,096,000)	13,142,595,560

&cr;6-3. 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보 등은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:원)

구 분	당분기말			당분기
	자산	부채	순자산	매출액	당기순이익(손실)
닛소남해아그로(주)	42,717,477,538	3,234,736,876	39,482,740,662	14,040,102,768	904,048,943

(전기말) (단위:원)

구 분	전기말			전분기
	자산	부채	순자산	매출액	당기순이익(손실)
닛소남해아그로(주)	41,785,135,280	3,206,443,561	38,578,691,719	7,799,370,198	546,703,355

&cr;6-4. 당사는 2015년 6월에 인근사에 전력, 부생증기 생산 및 판매를 위해 GS에너지 주식회사(지분율 40%) 및 에스제이에너지 주식회사(지분율 11%)와 공동으로 여수그린에너지(주)를 설립하 였습니다. 그러나 사업환경 변화에 따라 사업성이 악화되어 당사는 2018년 중 사업철수를 결정하였으며, 2018년 4분기 중 잔존 장부가액 전액에대해 손상을 인식하였습니다.

7 . 공정가치측정 금융상품&cr;&cr;7-1. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금 융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품(지분상품)	203,957,800	203,957,800

&cr; 7-2. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품(지분상품)의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말				전기말
	보유&cr;주식수(주)	지분율&cr;(%)	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
(주)남우진흥	7,800	19.50	39,000,000	39,000,000	39,000,000	39,000,000
제주비료(주)	34,655	1.86	164,957,800	164,957,800	164,957,800	164,957,800
합 계			203,957,800	203,957,800	203,957,800	203,957,800

7-3. 보고종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말	비고
기업금전신탁	21,657,180,110	38,806,394,964	농협은행 등
MMF	30,089,021	55,316,574,456	농협은행
합계	21,687,269,131	94,122,969,420

&cr;

8. 기타유동자산 및 기타비유동자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타자산(유동 및 비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말		전기말
	비유동	유동	비유동	유동
선급비용	467,248,757	1,216,245,682	461,565,541	1,687,384,033
선급금	-	10,264,752,370	-	9,632,990,776
합 계	467,248,757	11,480,998,052	461,565,541	11,320,374,809

9. 재고자산 &cr;&cr; 9-1. 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 원)

구 분	취득원가	평가손실충당금	장부금액
상품	20,592,717,876	-	20,592,717,876
제품	51,213,576,239	(6,807,999,816)	44,405,576,423
반제품	50,720,481,126	(4,042,727,246)	46,677,753,880
원재료	18,798,244,484	-	18,798,244,484
저장품	13,773,012,429	(2,853,054,320)	10,919,958,109
미착품	11,202,480,239	-	11,202,480,239
합 계	166,300,512,393	(13,703,781,382)	152,596,731,011

(전기말) (단위: 원)

구 분	취득원가	평가손실충당금	장부금액
상품	2,869,649,963	(7,038,984)	2,862,610,979
제품	32,946,873,274	(8,862,477,288)	24,084,395,986
반제품	59,832,156,797	(4,348,196,928)	55,483,959,869
원재료	16,629,478,272	-	16,629,478,272
저장품	13,389,371,072	(2,785,298,806)	10,604,072,266
미착품	20,609,054,027	-	20,609,054,027
합 계	146,276,583,405	(16,003,012,006)	130,273,571,399

9-2. 당분기 및 전분기 중 재고자산평가충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
기초	16,003,012,006	17,155,665,777
재고자산평가손실 (*1)	67,755,514	1,709,822,970
재고자산평가충당금환입 (*1)	(2,366,986,138)	(6,634,338,194)
기말	13,703,781,382	12,231,150,553

(*1) 전액 매출원가에 포함되었습니다. &cr;&cr;10. 파생상품 자산 및 부채&cr;&cr; 10-1. 당사는 USANCE 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도의 계약을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 관련 파생상품자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다.

<파생상품자산>

구분	거래은행	계약일	만기일	계약금액(USD)	평가금액(원)
당분기말	농협은행(주)	2019.1.31~3.26	2019.4.15~6.10	3,000,000	48,000,000
전기말	농협은행(주)	2018.11.29~12.31	2019.2.7~3.18	10,000,000	47,100,000

<파생상품부채>

구분	거래은행	계약일	만기일	계약금액(USD)	평가금액(원)
당분기말	농협은행(주)	-	-	-	-
전기말	농협은행(주)	2018.11.29	2019.2.7	2,000,000	1,000,000

&cr;10-2. 당분기와 전분기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
파생상품평가이익	48,000,000	41,400,000
파생상품평가손실	-	28,100,000

&cr;

11. 매 출채권 및 기타금융자산 &cr;

11-1. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타금융자산(비유동 포함)의 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.&cr;

(당분기말) (단위:원)

구분	총장부금액	대손충당금	순장부금액
유동성 :
매출채권	132,400,128,171	(398,364)	132,399,729,807
보증금	368,000,000	-	368,000,000
미수금	10,441,279,065	(10,082,067)	10,431,196,998
미수수익	302,422,494	-	302,422,494
유동성 소계	143,511,829,730	(10,480,431)	143,501,349,299
비유동성 :
보증금	1,611,168,753	-	1,611,168,753
합 계	145,122,998,483	(10,480,431)	145,112,518,052

(전기말) (단위:원)

구분	총장부금액	대손충당금	순장부금액
유동성 :
매출채권	81,718,954,316	(1,963,400)	81,716,990,916
보증금	378,000,000	-	378,000,000
미수금	3,872,963,861	(13,310,025)	3,859,653,836
미수수익	74,599,638	-	74,599,638
유동성 소계	86,044,517,815	(15,273,425)	86,029,244,390
비유동성 :
보증금	1,739,145,644	-	1,739,145,644
합 계	87,783,663,459	(15,273,425)	87,768,390,034

11-2. 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
기초	15,273,425	17,809,489
대손충당금환입	(1,565,036)	(2,974,470)
기타의대손충당금환입	(3,227,958)	(2,270,160)
기말	10,480,431	12,564,859

11-3. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타금융자산의 연령은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말		전기말
	매출채권	기타금융자산	매출채권	기타금융자산
6개월 이하	131,700,232,567	10,732,449,761	81,717,960,302	3,934,742,176
6개월초과~1년이하	699,497,240	370,139,246	595,650	382,418,532
1년초과~3년이하	398,364	1,620,281,305	398,364	1,747,548,435
3년초과	-	-	-	-
합 계	132,400,128,171	12,722,870,312	81,718,954,316	6,064,709,143

&cr;

12. 현금및현금성자산과 상각후원가측정 금융상품&cr;

12-1. 보고기간종료일 현재 현금및현 금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
예금 등	28,850,844,802	19,205,143,124

12-2. 보고기간종료일 현재 상각후원가 측정 금융상품은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:원)

구 분	유동	비유동	비 고
국공채	2,230,000	11,280,000
정기예금	1,000,000,000	-	농협
당좌개설보증금(*1)	-	4,500,000	농협은행(주)
전기감리업 예치금(*1)	-	26,527,716	신한은행
합 계	1,002,230,000	42,307,716

(*1) 해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다.&cr;

(전기말) (단위:원)

구 분	유동	비유동	비 고
국공채	1,230,000	11,620,000
당좌개설보증금(*1)	-	4,500,000	농협은행(주)
전기감리업 예치금(*1)	-	13,134,393	신한은행
합 계	1,230,000	29,254,393

&cr;

13. 금융상품&cr;

13-1. 금융자산&cr;보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:원)

구 분	상각후 원가로&cr;측정하는 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합계
비유동자산 :
상각후원가측정 금융상품	42,307,716	-	-	42,307,716
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품	-	-	203,957,800	203,957,800
장기기타금융자산	1,611,168,753	-	-	1,611,168,753
소 계	1,653,476,469	-	203,957,800	1,857,434,269
유동자산 :
상각후원가측정 금융상품	1,002,230,000	-	-	1,002,230,000
당기손익-공정가치측정 금융상품	-	21,687,269,131	-	21,687,269,131
매출채권	132,399,729,807	-	-	132,399,729,807
기타금융자산	11,101,619,492	-	-	11,101,619,492
현금및현금성자산	28,850,844,802	-	-	28,850,844,802
파생상품자산	-	48,000,000	-	48,000,000
소 계	173,354,424,101	21,735,269,131	-	195,089,693,232
합 계	175,007,900,570	21,735,269,131	203,957,800	196,947,127,501

(전기말) (단위:원)

구 분	상각후 원가로&cr;측정하는 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합계
비유동자산 :
상각후원가측정 금융상품	29,254,393	-	-	29,254,393
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품	-	-	203,957,800	203,957,800
장기기타금융자산	1,739,145,644	-	-	1,739,145,644
소 계	1,768,400,037	-	203,957,800	1,972,357,837
유동자산 :
상각후원가측정 금융상품	1,230,000	-	-	1,230,000
당기손익-공정가치측정 금융상품	-	94,122,969,420	-	94,122,969,420
매출채권	81,716,990,916	-	-	81,716,990,916
기타금융자산	4,312,253,474	-	-	4,312,253,474
현금및현금성자산	19,205,143,124	-	-	19,205,143,124
파생상품자산	-	47,100,000	-	47,100,000
소 계	105,235,617,514	94,170,069,420	-	199,405,686,934
합 계	107,004,017,551	94,170,069,420	203,957,800	201,378,044,771

&cr; 13-2. 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:원)

구 분	상각후 원가로 측정하는 금융부채		합계
	유동	비유동
단기차입금	62,901,485,901	-	62,901,485,901
매입채무	16,941,920,772	-	16,941,920,772
기타금융부채	35,707,987,085	175,252,431	35,883,239,516
합 계	115,551,393,758	175,252,431	115,726,646,189

(전기말) (단위:원)

구 분	당기손익 공정가치 &cr;측정금융부채	상각후 원가로 측정하는 금융부채	합계
단기차입금	-	43,168,953,694	43,168,953,694
매입채무	-	20,810,816,875	20,810,816,875
기타금융부채	-	36,504,215,983	36,504,215,983
파생상품부채	1,000,000	-	1,000,000
합 계	1,000,000	100,483,986,552	100,484,986,552

&cr;13-3. 금융상품의 범주별 손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 금융상품별 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr;

(당분기) (단위:원)

구 분	금융자산		금융부채	합 계
	상각후원가&cr;측정 금융자산	당기손익-&cr;공정가치측정 금융자산	상각후원가&cr; 측정&cr; 금융부채
이자수익	407,319,201	361,888,849	-	769,208,050
이자비용	-	-	(509,094,747)	(509,094,747)
대손충당금 환입	1,565,036	-	-	1,565,036
기타의대손충당금 환입	3,227,958	-	-	3,227,958
외환거래관련 손익	1,247,380,655	-	(984,283,701)	263,096,954
파생상품관련 손익	-	876,100,000	-	876,100,000
합 계	1,659,492,850	1,237,988,849	(1,493,378,448)	1,404,103,251

(전분기) (단위:원)

구 분	금융자산		금융부채		합 계
	상각후원가&cr;측정 금융자산	당기손익-&cr;공정가치측정 금융자산	상각후원가로&cr; 측정하는&cr; 금융부채	당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융부채
이자수익	87,484,826	395,681,381	-	-	483,166,207
대손충당금 환입	2,974,470	-	-	-	2,974,470
기타의대손충당금 환입	2,270,160	-	-	-	2,270,160
이자비용	-	-	(356,830,627)	-	(356,830,627)
외환거래관련 손익	(229,985,192)	-	1,243,192,313	-	1,013,207,121
파생상품거래관련 손익	-	683,900,000	-	(28,100,000)	655,800,000
합 계	(137,255,736)	1,079,581,381	886,361,686	(28,100,000)	1,800,587,331

13-4. 금융상품의 공정가치&cr;

당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

보고기간종료일 현재 재무상태표에서 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산 :
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	21,687,269,131	-	21,687,269,131
기타포괄-공정가치 측정 금융자산	-	-	203,957,800	203,957,800
파생상품자산	-	48,000,000	-	48,000,000

(전기말) (단위:원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계
공정가치로 측정되는 금융자산 :
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	94,122,969,420	-	94,122,969,420
기타포괄-공정가치 측정 금융자산	-	-	203,957,800	203,957,800
파생상품자산	-	47,100,000	-	47,100,000
공정가치로 측정되는 금융부채 :
파생상품부채	-	1,000,000	-	1,000,000

&cr;

14. 퇴직급여제도 &cr;

당사는 임직원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 병행운영하고 있으며, 각각의 확정급여제도에 대해 별개로 관리되는 기금에 기여금으로 납부하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.&cr;

14-1. 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	29,778,396,853	28,759,051,480
사외적립자산의 공정가치	(21,976,165,816)	(18,864,325,811)
기말 순확정급여부채(주1)	7,802,231,037	9,894,725,669

(주1) 기말 순확정급여부채에는 기존의 퇴직금제도에서 경과적으로 존재하는 국민연금전환금 10,495천원 이 포함되어 있습니다. &cr;&cr; 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당 분기 116,007 천 원 (전분기: 109,801 천원) 입니다. &cr;

14-2. 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
기초	28,759,051,480	21,516,196,449
당기근무원가	810,155,919	706,588,676
이자원가	33,162,789	42,466,895
관계회사전출입액	176,026,665	-
퇴직급여 지급액	-	(395,494,291)
기말	29,778,396,853	21,869,757,729

14-3. 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
기초	18,864,325,811	15,924,977,192
사외적립자산 적립금	3,356,997,196	3,590,498,043
관계회사전출입액	85,743,833	-
퇴직급여 지급액	(330,901,024)	(540,992,177)
기말	21,976,165,816	18,974,483,058

14-4. 보고기간종료일 현재 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
예적금	21,976,165,816	18,864,325,811

15. 충당부채 &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말		전기말
	비유동	유동	비유동
소송충당부채(*1)	4,969,046,560	-	4,969,046,560
상여충당금	-	627,064,425	-
합 계	4,969,046,560	627,064,425	4,969,046,560

(*1) 계류중인 소송사건과 관련하여 충당부채를 설정하였습니다. &cr;&cr;16. 우발부채와 약정사항&cr;

16-1. 진행중인 소송사건

(단위:원)

구 분	원고	피고	사건내용	소송가액	진행상황
당사가 피고인 사건	유덕상 외	당사 외 12개 비료사	손해배상 청구	12,240,560,591	1심 진행중
	김진영 외	당사	근로자지위확인	2,600,000,000	1심 진행중

&cr;한편, 당사는 당분기말 현재 상기 소송사건에 대한 최종결과를 합리적으로 예측할 수없습니다. &cr;

16-2. 담보 및 약정사항 &cr;당분기말 현재 당사의 주요 금융약정은 다음과 같습니다.

(단위:원, USD)

구 분	금 융 기 관	금 액
당좌차월	농협은행(주)	50,000,000,000
무역금융	농협은행(주)	95,000,000,000
원화 소계		145,000,000,000
USANCE 등 수입금융	농협은행(주) 외 2개사	USD 309,000,000

16-3. 제공한 지급보증 및 제공받은 지급보증&cr; 당사가 제공한 지급보증은 없으며, 당사는 서울보증보험(주)로부터 계약 및 입찰, 공탁 등과 관 련하여 보증( 총부보금액: 1,179백만 원 ) 을 제 공 받 고 있습니다.&cr;&cr; 16-4. 당분 기말 현재 당사가 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	담보제공자산	담보설정액	제공처
전기감리업 예치금	정기예금	26,527,716	서울보증보험(주)

&cr;

17. 기타금융부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말		전기말
	비유동	유동	유동
미지급금	-	22,520,696,485	23,933,948,620
미지급배당금	-	2,397,615,020	180,270
미지급비용	-	9,722,279,230	11,539,380,893
예수보증금	-	476,553,385	1,030,706,200
리스부채	175,252,431	590,842,965	-
합 계	175,252,431	35,707,987,085	36,504,215,983

&cr;

18. 기타유동부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	3,790,353,867	2,833,401,753
선수수익	114,967,408	102,763,442
예수금	1,694,736,872	1,426,789,624
합 계	5,600,058,147	4,362,954,819

&cr;

19. 단기차입금

&cr;보고기간종료일 현재 차입금은 전액 단기차입금이며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	차 입 처	연이자율	금 액
			당분기말	전기말
USANCE	농협은행(주) 외	2.88%~3.08%	62,901,485,901	43,168,953,694

&cr;

20. 자본금, 자본잉여금 및 자본조정&cr;

20-1. 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
수권주식수	200,000,000주	200,000,000주
발행주식수	49,678,843주	49,678,843주
주당금액	1,000원	1,000원
자본금	49,678,843,000	49,678,843,000

20-2. 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	34,010,382,855	34,010,382,855
자기주식처분이익	144,213,631	144,213,631
지분법적용투자주식처분이익	11,015,383,402	11,015,383,402
합 계	45,169,979,888	45,169,979,888

20-3 . 보고기간종료일 현재 자본조정은 당사가 주가안정을 위하여 가입한 특정금전신탁에서 취득한 자기주식의 취득금액으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
자기주식	7,572,906,769	7,572,906,769
주식수	1,730,148	1,730,148
평균취득가	4,377	4,377

&cr;

21. 이익잉여금 &cr;&cr;보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말
법정적립금(주1)	35,484,887,500	35,484,887,500
재평가잉여금(주2)	82,529,940,131	82,529,940,131
임의적립금	217,067,201,548	212,133,651,231
미처분이익잉여금	2,609,760,689	7,330,985,067
합 계	337,691,789,868	337,479,463,929

(주1) 당사의 법정적립금은 전액 이익준비금으로서 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고있으며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 이익준비금은 자본금의 50%를 초과하고 있으며, 동 초과분은 임의적립금으로서 배당 등의 처분이 가능합니다.&cr; (주2) 1994년 1월 1일자로 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 자산재평가를 실시하여 발생한 이익잉여금입니다.&cr;&cr;

22. 영업이익&cr;&cr;22-1. 매출액&cr;당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
제품및반제품매출액	195,642,828,219	180,960,252,762
상품매출액	133,459,621,636	143,638,658,341
합 계	329,102,449,855	324,598,911,103

&cr;

22-2. 매출원가&cr;당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
제품및반제품매출원가	172,675,180,377	152,612,501,152
상품매출원가	131,027,230,042	141,046,823,279
합 계	303,702,410,419	293,659,324,431

&cr;22-3. 판매비와관리비 &cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
급여	2,985,787,270	2,656,012,758
퇴직급여	320,478,733	333,770,880
복리후생비	1,214,621,057	979,574,256
지급임차료	22,260,400	157,041,108
감가상각비	665,320,469	439,425,592
무형자산상각비	22,530,745	22,564,454
지급수수료	288,147,827	315,746,298
광고선전비	50,675,742	91,272,711
판매수수료	1,969,032,872	1,777,975,740
운반보관비	14,603,434,104	12,897,463,713
대손충당금환입	(1,565,036)	(2,974,470)
기타판매비와관리비	1,639,613,861	1,242,479,945
합 계	23,780,338,044	20,910,352,985

22-4. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

구 분	매출원가	판매비와관리비	합 계
재고자산의 변동	(11,660,659,148)	-	(11,660,659,148)
원재료와소모품의사용액	160,948,493,565	-	160,948,493,565
상품매출원가	131,027,230,042	-	131,027,230,042
급여	5,851,609,647	2,985,787,270	8,837,396,917
퇴직급여	638,524,489	320,478,733	959,003,222
복리후생비	2,379,307,660	1,214,621,057	3,593,928,717
감가상각비	3,060,937,375	665,320,469	3,726,257,844
무형자산상각비	10,245,114	22,530,745	32,775,859
지급수수료	5,477,086,062	288,147,827	5,765,233,889
운반보관비	-	14,603,434,104	14,603,434,104
기타	5,969,635,613	3,680,017,839	9,649,653,452
합 계	303,702,410,419	23,780,338,044	327,482,748,463

(전분기) (단위:원)

구 분	매출원가	판매비와관리비	합 계
재고자산의 변동	(8,860,644,430)	-	(8,860,644,430)
원재료와소모품의사용액	140,328,898,318	-	140,328,898,318
상품매출원가	141,046,823,279	-	141,046,823,279
급여	5,310,802,729	2,656,012,758	7,966,815,487
퇴직급여	750,023,651	333,770,880	1,083,794,531
복리후생비	2,095,431,540	979,574,256	3,075,005,796
감가상각비	3,353,177,743	439,425,592	3,792,603,335
무형자산상각비	-	22,564,454	22,564,454
지급수수료	4,612,342,283	315,746,298	4,928,088,581
운반보관비	-	12,897,463,713	12,897,463,713
기타	5,022,469,318	3,265,795,034	8,288,264,352
합 계	293,659,324,431	20,910,352,985	314,569,677,416

23. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
기타수익 :
수입수수료	485,695,502	302,466,077
수입임대료	499,051,920	379,301,583
유형자산처분이익	662,000	-
수입위약배상금	5,240,577	13,584,899
폐품매각수익	15,247,200	10,156,850
잡이익	865,104,572	175,820,303
합 계	1,871,001,771	881,329,712
기타비용 :
농업지원사업비(*1)	850,549,000	878,669,000
유형자산처분손실	-	4,000
기타의대손충당금환입	(3,227,958)	(2,270,160)
기부금	1,000,000	3,300,000
잡손실	64,023,615	68,610,642
합 계	912,344,657	948,313,482

(*1) 농협의 브랜드를 사용한 대가로서 특수관계자인 농업협동조합중앙회에 지급하는 것입니다. &cr;&cr;

24. 금융수익 및 금융비용&cr;

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
금융수익 :
이자수익	769,208,050	483,166,207
외환차익	1,196,889,771	633,444,448
외화환산이익	955,111,135	1,419,654,141
파생상품거래이익	828,100,000	642,500,000
파생상품평가이익	48,000,000	41,400,000
합 계	3,797,308,956	3,220,164,796
금융비용 :
이자비용	509,094,747	356,830,627
외환차손	1,717,381,701	1,021,418,975
외화환산손실	171,522,251	18,472,493
파생상품평가손실	-	28,100,000
합 계	2,397,998,699	1,424,822,095

&cr;

25. 부문별 사업정보&cr;&cr;25-1. 당사의 사업부문별 일반정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 비료ㆍ화학사업 부문&cr;비료 제품은 농업용비료, 수출비료, 공업용비료이고, 주요 고객으로는 특수관계자인 농협경제지주이며, 화학제품은 암모니아, 황산, 인산 등의 화학제품 등으로 주요 고객으로는 휴켐스(주) 등 화학업체입니다.

&cr;(2) 유류부문&cr; 당사는 2003 회계연도부터 유류완제품을 수입하여 판매하는 유류판매업을 시작하였습니다.

25-2. 당분기와 전분기 및 보고기간종료일 현재 사업부문별정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)

부 문	당분기		당분기말
	매출액	영업이익	자산총액
비료화학사업부문	197,993,474,625	999,534,441	448,944,427,222
유류사업부문	131,108,975,230	620,166,951	114,189,465,368
합 계	329,102,449,855	1,619,701,392	563,133,892,590

(단위:원)

부 문	전분기		전기말
	매출액	영업이익(손실)	자산총액
비료화학사업부문	182,110,061,592	8,894,655,021	436,578,943,504
유류사업부문	142,488,849,511	1,167,413,277	111,329,290,389
기타부문	-	(32,834,611)	-
합 계	324,598,911,103	10,029,233,687	547,908,233,893

&cr;25-3. 당분기와 전분기 중 주요 지역에 대한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
국내	265,452,154,209	263,452,326,549
아시아	48,439,962,383	48,506,692,387
오세아니아	15,210,333,263	12,639,892,167
합 계	329,102,449,855	324,598,911,103

26. 법인세비용 &cr;

법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사 항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷ 법인세비용차감전순이익) 은 37.9% 및 28.9% 입 니다. &cr;

당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
당분기법인세부담액
당분기법인세	-	764,779,348
일시적차이의 변동	1,593,920,311	2,634,646,573
총법인세비용	1,593,920,311	3,399,425,921

&cr;

27. 기본 및 희석주당순이익

&cr;기본주당순이익은 당분기와 전분기 순이익을 해당기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산한 것이며, 그 산정내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기	전분기
포괄손익계산서상 분기순이익(A)	2,609,760,689원	8,377,045,093원
가중평균유통보통주식수(B=C-D)	47,948,695주	47,948,695주
발행보통주식수(C)	49,678,843주	49,678,843주
자기주식(D)	1,730,148주	1,730,148주
기본주당순이익(A/B)	54원	175원

&cr;한편, 당사는 희석증권이 존재하지 아니하므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 동일합니다.

&cr;

28. 특수관계자 거래&cr;

28-1. 보고기간종료일 현재 특수관계에 있는 회사 등의 현황은 다음과 같습니다.

특수관계자 구분	특수관계자 명칭
최상위지배기업	농업협동조합중앙회
지배기업	농협경제지주(주)
관계기업 및 공동기업	닛소남해아그로(주), 여수그린에너지(주)
기타 특수관계자	(주)남우진흥, 제주비료(주), 농협금융지주(주), 농협은행(주)&cr;(주)농협손해보험, 농협생명보험(주), (주)NH투자증권, NH저축은행(주)&cr;NH선물(주), NH캐피탈(주), NH HAY Inc, 농협식품, (주)농협물류&cr;(주)농협사료, (주)농협목우촌,(주)농협홍삼, (주)농협유통&cr;(주)농협충북유통, (주)농협부산경남유통, (주)농협대전유통&cr;(주)NH무역, (주)농협케미컬, (주)농협아그로, (주)농우바이오&cr;(주)농협하나로유통, 농업회사법인농협흙사랑(주), 농협양곡(주)&cr;(주)농협네트웍스, (주)농협파트너스, 농업협동조합자산관리(주) &cr;(주)농협정보시스템, 농협TMR(주)

28-2. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:원)

구 분	특수관계자명	수익거래		비용거래
		매출	기타수익	기타비용
최상위 지배기업	농업협동조합중앙회	54,545,455	-	871,391,160
지배기업	농협경제지주(주)	141,077,797,919	22,304,800	120,133,891
관계기업	닛소남해아그로(주)	837,141,200	437,295,011	-
기타특수관계자	농협은행(주)	21,818,180	237,035,186	582,705,477
	(주)NH투자증권(신탁)	-	33,656,081	347,516
	(주)농협손해보험	-	-	60,395,150
	(주)농협물류	-	602,708,100	6,742,189,984
	제주비료(주)	230,418,584	-	49,349,182
	(주)남우진흥	-	6,438,676	2,041,634,538
	(주)농협사료	283,145,000	-	988,000
	(주)농협대전유통	-	-	99,000
	(주)농협홍삼	-	-	584,800
	(주)농협유통	-	-	759,000
	(주)농협충북유통	-	-	579,867
	(주)농협파트너스	-	-	173,518,816
	(주)농협네트웍스	-	-	77,840,645
	(주)NH무역	11,804,266,956	-	-
	(주)농협정보시스템	-	-	42,073
	(주)농협하나로유통	-	-	32,141,420
	(주)농협아그로	-	-	190,910
합 계		154,309,133,294	1,339,437,854	10,754,891,429

(전분기) (단위:원)

구 분	특수관계자명	수익거래		비용거래
		매출	기타수익	기타비용
최상위 지배기업	농업협동조합중앙회	-	-	949,325,164
지배기업	농협경제지주(주)	136,253,364,625	24,077,200	82,900,694
관계기업	닛소남해아그로(주)	485,388,757	256,048,840	-
기타특수관계자	농협은행(주)	-	253,194,650	520,754,088
	(주)NH투자증권(신탁)	-	157,548,063	-
	(주)농협손해보험	-	-	27,522,290
	(주)농협물류	-	559,022,140	5,713,547,020
	제주비료(주)	418,269,481	-	52,883,030
	(주)남우진흥	-	6,333,428	1,655,934,731
	(주)농협사료	501,421,070	-	2,116,280
	(주)농협충북유통	-	-	849,491
	(주)농협파트너스	-	-	155,531,954
	(주)농협네트웍스	-	-	5,434,364
	(주)NH무역	4,142,586,344	-	-
	(주)농협정보시스템	-	-	47,627
	(주)농협하나로유통	-	-	21,295,640
합 계		141,801,030,277	1,256,224,321	9,188,142,373

28-3. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:원)

구 분	특수관계자명	채권		채무
		매출채권	기타채권	기타채무
최상위 지배기업	농업협동조합중앙회	60,000,000	-	15,720,100
지배기업	농협경제지주(주)	84,792,077,631	-	3,665,858,046
관계기업	닛소남해아그로(주)	295,611,737	246,818,566	-
기타특수관계자	농협은행(주)	24,000,000	78,620,967,429	52,399,260,275
	(주)농협손해보험	-	-	16,534,020
	(주)농협물류	-	625,990	4,931,964,204
	제주비료(주)	144,887,054	-	31,752,163
	(주)남우진흥	-	200,000	805,479,719
	(주)농협사료	110,653,400	-	-
	(주)농협파트너스	-	-	68,243,112
	(주)농협네트웍스	-	-	28,908,000
	(주)NH무역	5,775,472,800	-	-
	(주)농협아그로	-	-	210,000
합 계		91,202,702,622	78,868,611,985	61,963,929,639

(전기말) (단위:원)

구 분	특수관계자명	채권		채무
		매출채권	기타채권	기타채무
최상위 지배기업	농업협동조합중앙회	-	-	-
지배기업	농협경제지주(주)	41,032,949,802	-	2,222,737,484
관계기업	닛소남해아그로(주)	288,554,884	212,567,879	-
기타특수관계자	농협은행(주)	-	123,822,040,126	38,877,715,970
	(주)NH투자증권(신탁)	-	13,152,158,900	-
	(주)농협손해보험	-	-	36,119,180
	(주)농협물류	-	1,367,662	2,623,924,991
	제주비료(주)	440,798,454	-	65,174,824
	(주)남우진흥	-	-	623,211,874
	(주)농협사료	122,291,400	-	-
	(주)농협파트너스	-	-	665,886,771
	(주)농협네트웍스	-	-	28,098,000
	(주)NH무역	2,320,515,100	-	-
합 계		44,205,109,640	137,188,134,567	45,142,869,094

&cr;28-4. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	회사명	당분기		전분기
		차입	상환	차입	상환
기타특수관계자	NH농협은행(주)	49,498,433,462	34,458,063,568	67,989,642,565	36,737,951,282

28-5. 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자와의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

한 편, 보고기간종료일 현재 지급보증을 위하여 제공한 담보자산은 없습니다. &cr;&cr; 28-6. 당분기와 전분기 중 특수관계자에게 지급한 배당은 다음과 같습니다.

(단위:원)

특수관계	회사명	과 목	당분기	전분기
지배기업	농협경제지주(주)	배당금	1,391,007,450	2,225,611,920

&cr;

28-7. 당사는 기업 활동의 계획 ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기
단기급여	152,232,000	260,321,100
퇴직급여	12,653,159	21,899,504
합 계	164,885,159	282,220,604

&cr;

29. 현금흐름표&cr;

(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상 현금및현금성자산이며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정 대체	1,381,422,884	3,022,542,062
유형자산 취득 미지급금 증감	(3,641,393,954)	(4,467,514,963)
리스자산과 관련된 리스부채 증가	766,095,396	-

&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 원)

구 분	기초	차입 및 증가	상환 및 감소	외화환산	기말
단기차입금	43,168,953,694	62,781,611,887	(43,168,953,694)	119,874,014	62,901,485,901
리스부채	-	917,366,815	(151,271,419)	-	766,095,396

(전분기) (단위: 원)

구 분	기초	차입	상환	외화환산	기말
단기차입금	45,515,253,926	73,563,639,077	(41,344,781,213)	(1,267,782,251)	76,466,329,539

30. 위험관리&cr;

당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다.

30-1. 시장위험 &cr;시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다.

&cr;30-1-1. 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며, 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율 변동이 당사에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

30-1-2. 환위험&cr;환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 판매 및 구매 등에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

&cr;

보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:원)

구 분		외화(USD)	원화환산액	환산이익	환산손실
외화금융자산	현금및현금성자산	23,480,520	26,716,136,156	900,149,900	-
	매출채권	6,021,423	6,851,175,410	5,366,718	-
	소 계	29,501,943	33,567,311,566	905,516,618	-
외화금융부채	단기차입금	55,283,429	62,901,485,901	49,594,517	169,468,531
	미지급비용	233,971	266,212,715	-	2,053,720
	소 계	55,517,400	63,167,698,616	49,594,517	171,522,251

(전기말) (단위:원)

구 분		외화(USD)	원화환산액	환산이익	환산손실
외화금융자산	현금및현금성자산	14,283,238	15,970,087,893	457,820,180	9,216,310
	매출채권	10,453,737	11,688,323,496	-	25,947,361
	소 계	24,736,975	27,658,411,389	457,820,180	35,163,671
외화금융부채	단기차입금	38,609,206	43,168,953,694	788,187,155	-
	미지급비용	85,150	95,205,814	88,473	-
	소 계	38,694,356	43,264,159,508	788,275,628	-

30-2. 신용위험&cr;&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권과 기타채권에서 발생합니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.

&cr;

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.&cr;보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당기말	전기말
상각후원가측정 금융상품	1,044,537,716	30,484,393
당기손익 공정가치측정 금융상품	21,687,269,131	94,122,969,420
매출채권 및 기타금융자산	145,112,518,052	87,768,390,034
현금및현금성자산	28,850,844,802	19,205,143,124
합 계	196,695,169,701	201,126,986,971

&cr;당사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다.

30-3. 유동성위험 &cr;&cr;유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 당사가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. &cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1년~5년
차입금	62,901,485,901	63,167,698,616	63,167,698,616	-	-	-
매입채무	16,941,920,772	16,941,920,772	16,941,920,772	-	-	-
기타금융부채	35,883,239,516	35,617,026,801	24,022,539,691	1,736,972,180	9,682,262,499	175,252,431
합 계	115,726,646,189	115,726,646,189	104,132,159,079	1,736,972,180	9,682,262,499	175,252,431

(전기말) (단위:원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년
차입금	43,168,953,694	43,264,159,508	43,264,159,508	-	-
매입채무	20,810,816,875	20,810,816,875	20,810,816,875	-	-
기타금융부채	36,504,215,983	36,504,215,983	35,473,509,783	-	1,030,706,200
합 계	100,483,986,552	100,579,192,366	99,548,486,166	-	1,030,706,200

30-4. 자본위험관리&cr;&cr;당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말
부채	138,230,496,797	123,217,164,039
자본	424,903,395,793	424,691,069,854
부채비율	32.53%	29.01%

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 작성 등의 유의사항

정보이용자의 합리적 의사결정에 참고가 될 수 있는 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 특수관계자 거래&cr;농협경제지주 등 회사의 특수관계자와 거래 등은 개별재무제표에 대한 주석 29를 참조해 주시길 바랍니다. &cr;&cr; 나. 대손충당금 설정 현황&cr;(1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr; (단위 : 천원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금&cr;설정률
제46기	외상매출금	131,143,555	398	0.00%
	받을어음	1,256,573	-	0.00%
	단기대여금	-	-
	미수금	10,441,279	10,082	0.10%
	부도어음	-	-	0.00%
	합계	142,841,407	10,480
제45기	외상매출금	80,567,919	1,963	0.00%
	받을어음	1,151,036	-	0.00%
	단기대여금	-	-
	미수금	3,872,964	13,310	0.34%
	부도어음	-	-	0.00%
	합계	85,591,918	15,273
제44기	외상매출금	76,437,993	4,058	0.01%
	받을어음	851,221	-	0.00%
	단기대여금	-	-
	미수금	3,875,098	13,752	0.35%
	부도어음	-	-	0.00%
	합계	81,164,313	17,810

&cr;(2) 대손충당금 변동현황&cr; (단위 : 천원)

구 분	제46기 1분기(K-IFRS)	제45기(K-IFRS)	제44기(K-IFRS)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	15,273	17,810	21,902,650
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	2,809	17,003,099
① 대손처리액(상각채권액)	-	2,809	17,003,099
② 상각채권회수액		-	-
③ 기타증감액		-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	(4,793)	272	(4,881,741)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	10,480	15,273	17,810

&cr;(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr; 1. 대손충당금 설정기준&cr; 당사는 대차대조표일 현재 매출채권의 연령별 채권잔액을 기준으로 그 회수가 능성에 대한 개별분석 및 과거 5개년의 채권에 대한 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr; 2. 설정방법

계정과목	설 정 방 침	비 고
외상매출금&cr;받 을 어 음&cr;미 수 금&cr;대 여 금	개별평가 및 집합평가 수행으로 손상인식 검토&cr; - 개별평가 &cr; 대 상 : 기간초과 채권 중 담보금액초과 채권&cr; 설정율 : 100%&cr; - 집합평가&cr; 대 상 : 개별평가 제외 채권&cr; 설정율 : 대손경험률	한국채택&cr;국제회계기준 &cr;제1039호 참조

3. 대손처리기준&cr; 당사는 일반적인 매출채권 관리절차를 통해서 민/상법상 소멸시효가 완성된 채 권이나, 회수가 불가능하거나 회수에 결제성이 없다고 판단한 채권을 대손처리 대상 채권으로 선정하여 대손처리하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr; (단위 : 원)

구분	제46(당) 분기말			제45(당)기말
	일반	특수관계자	합계	일반	특수관계자	합계
6개월 이하	44,424,015,391	87,276,217,176	131,700,232,567	45,773,789,023	70,499,912,176	116,273,701,199
6개월초과~1년이하	503,406,440	196,090,800	699,497,240	-	147,134,420	147,134,420
1년초과~3년이하	398,364	-	398,364	-	-	-
3년초과	-	-	-	-	-	-
합 계	44,927,820,195	87,472,307,976	132,400,128,171	45,773,789,023	70,647,046,596	116,420,835,619

&cr; 다.재고자산 현황 등&cr;(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr; (단위 : 천원)

사업부문	계정 과목	제46기 1분기	제45기	제44기	비 고
비료사업부문	제 품	44,403,479	24,083,773	19,624,211	-
	반제품	43,815,837	38,404,084	32,781,781	-
	원재료	18,798,244	16,629,478	17,176,221	-
	저장품	10,919,958	10,604,072	9,389,427	-
	미착품	11,202,480	20,609,054	17,576,685	-
	폐품 및 불용품	-	-	-	-
	소 계	129,139,998	110,330,461	96,548,325	-
화학제품사업	제 품	2,098	623	1,621	-
	반제품	2,861,917	17,079,876	14,983,687	-
	원재료	-	-	-	-
	저장품	-	-	-	-
	미착품	-	-	-	-
	상 품	20,592,718	2,862,611	8,892,212	-
	소 계	23,456,733	19,943,110	23,877,520	-
합 계	제 품	44,405,577	24,084,396	19,625,832	-
	반제품	46,677,754	55,483,960	47,765,468	-
	원재료	18,798,244	16,629,478	17,176,221	-
	저장품	10,919,958	10,604,072	9,389,427	-
	상 품	20,592,718	2,862,611	8,892,212	-
	미착품	11,202,480	20,609,054	17,576,685	-
	폐품 및 불용품	-	-	-	-
	합 계	152,596,731	130,273,571	120,425,845	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) &cr;[재고자산÷기말자산총계X100]		27.1%	23.8%	21.6%	-
재고자산 회전율(회수) &cr;[연환산 매출원가 ÷&cr;{(기초재고+기말재고)÷2}]		8.6회	9.1회	8.8회	-

&cr;(2) 재고자산 실사내용&cr;- 실사일자 : 당사는 2019사업년도 1분기의 재무제표를 작성함이 있어 재고자산의 실사를 2019년 3월 31일에 실시하여 회계장부 및 생산일보 등 확인 가능한 자료를 토대로 외부감사인과 변동내역을 가감하여 재고자산을 확정하였습니다.&cr;- 재고실사시 독립적인 전문가, 감사인 참여 및 입회 : 당사의 당기말 재고자산실사시 2018사업년도 재무제표의 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다.&cr;- 장기체화재고 등 현황 : 당사는 당기 회계결산시 1년이상 미처리된 장기재고자산 및 저가법에 의하여 상품 등 재고자산에 대하여 137억원을 재고자산 평가손실로 반영하였습니다.&cr; (장기체화재고 등의 현황)&cr; (단위 : 억원)

계정 과목	취득원가	보유금액	당기평가손실충당금 계상액	기말잔액	비 고
상 품	205.93	205.93	-	205.93	-
제 품	512.14	512.14	68.08	444.06	-
반제품	507.20	507.20	40.43	466.77	-
원재료	187.98	187.98	-	187.98	-
저장품	137.73	137.73	28.53	109.20	-
합 계	1,550.98	1,550.98	137.04	1,413.94	-

&cr; 라.공정가치평가 내역&cr;활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. &cr;[금융자산]&cr;금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네 가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다.

&cr;

금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

&cr;(1) 당기손익인식금융자산&cr;

단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로인식하고 있습니다.

(2) 만기보유금융자산

&cr;만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정가능한 비파생금융자산으로 당사가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.

(3) 대여금 및 수취채권

&cr;지급금액이 확정되었거나 결정가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다.

(4) 매도가능금융자산

&cr;당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산은 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 공정가치로 측정하고 있습니다. 단, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품과 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 원가로 측정하고 있습니다.

(5) 금융자산의 제거

&cr;금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다.

&cr;만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고,수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

(6) 금융자산과 부채의 상계

&cr;금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. &cr;&cr;[금융부채]&cr;당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다.

당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다.

&cr;[금융자산의 손상]&cr;당기손익인식항목을 제외한 금융자산은 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 최초 인식 이후에 발생한 하나 또는 그 이상의 사건의 결과로 금융자산의 예상미래현금흐름이 영향을 받았을 경우 금융자산이 손상되었다고 판단하고 있습니다.

금융자산 발행자가 파산하거나 원금이나 이자 등을 지급하지 않는 경우, 차입자의 재무적 어려움으로 차입조건을 완화하는 경우, 금융자산에 대한 활성시장이 소멸하는 경우에는 자산손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 판단하고 있습니다.

매도가능금융상품으로 분류된 비상장주식에 대하여는 ①발행자가 중대한 재무적 어려움에 처해 있는 경우, ②동 주식의 공정가치가 원가 이하로 중요하게 하락하거나 또는 장기간 하락하는 경우에는 자산손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 판단하고 있습니다.

손상의 증거가 있는 경우 상각후 원가나 원가를 장부금액으로 하는 금융자산, 매도가능 금융자산은 다음과 같이 손상차손을 인식하고 있습니다.

상각후원가를 장부금액으로 하는 만기보유금융자산이나 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하고 있습니다. 손상차손은 당기손익으로 인식하며, 매출채권과 대여금의 손상차손은 충당금계정을 사용하여 차감하고, 그 외의 대여금 및 수취채권은 자산의 장부금액에서 직접 차감하고 있습니다.

원가를 장부금액으로 하는 금융자산은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 손상차손을 측정하여 당기손익으로 인식하며, 이러한 손상차손은 환입하지 아니하고 있습니다. &cr;&cr;공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산은 공정가치가 취득원가에 미달하는 금액에서 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 당해 금융자산의 손상차손을 차감한 금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는, 개별적으로 손상되지 않았다고평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 수취채권 집합이 손상되었다는 객관적인 증거는 당사의 대금회수에 관한 과거 경험, 평균신용기간을 초과하는 대금지불의 연체 횟수의 증가, 그리고 수취채권의 채무불이행과 관련이 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화를 포함하고 있습니다.

후속기간에 금융자산 공정가치의 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우 손상차손을 환입하고 있습니다. 상각후원가로 측정되는 금융자산과 매도가능채무상품은 관련 손상차손을 환입하여 당기손익으로 인식하고 있으나, 매도가능지분상품의 경우 기타포괄손익으로 환입하고 있습니다.&cr;

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

마. 채무증권 발행실적&cr; (1) 채무증권 발행실적&cr; ※ 해당사항 없음

채무증권 발행실적

2019년 03월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr;총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

&cr; (2) 기업어음증권 미상환 잔액 &cr; ※ 해당사항 없음

기업어음증권 미상환 잔액

2019년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr; (3) 전자단기사채 미상환 잔액 &cr; ※ 해당사항 없음

전자단기사채 미상환 잔액

2019년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr; (4) 회사채 미상환 잔액 &cr; ※ 해당사항 없음

회사채 미상환 잔액

2019년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr; (5) 신종자본증권 미상환 잔액 &cr; ※ 해당사항 없음

신종자본증권 미상환 잔액

2019년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

&cr; (6) 조건부자본증권 미상환잔액 &cr; ※ 해당사항 없음

조건부자본증권 미상환 잔액

2019년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

* 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기 보고서의 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다.&cr;

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

가. 감사인 및 감사의견

제46기(당기)한영회계법인적정다.특기사항 요약 참조제45기(전기)한영회계법인적정다.특기사항 요약 참조제44기(전전기)한영회계법인적정다.특기사항 요약 참조

사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항

&cr; 나. 감사용역계약 체결현황

제46기(당기)한영회계법인- 분기검토 3일98,400245시간제45기(당기)한영회계법인-분기검토 3일&cr;-반기검토 3일&cr;-분기검토 3일&cr;-중간감사 3일&cr;-재고실사 2일&cr;-기말감사 3일50,0001,167시간제44기(전기)한영회계법인- 분기검토 3일&cr;- 반기검토 3일&cr;- 분기검토 3일&cr;- 중간감사 3일&cr;- 재고실사 1일&cr;- 기말감사 3일50,0001,104시간

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

다. 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황

제46기(당기)-----제45기(전기)-----제44기(전전기)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

라. 내부회계관리제도&cr; 제45기, 제44기 회계감사인은 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에대한 검토결과, 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr;

마. 회계감사인의 변경

※ 해당사항 없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회구성 &cr; 본 보고서 작성 기준일(2019.3.31) 현재 이사회의 구성은 사내이사 3인과 사외이사 8인, 기타비상무이사 1인 총 12인으로 구성되어 있습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 사외이사는 효율적이고 합리적인 의사결정 및 전문성 확보를 위해서 경영, 경제, 회계 또는 관련 기술 등에 관한 전문지식 및 경험이 풍부한 자를 대상으로 합니다. 그러나 회사의 주요 주주 및 특수관계가 있는 경우에는 사외이사의 선임자격을 제한함으로써 이사회내 이해관계상의 충돌을 미연에 방지하고 있습니다. 이에 대하여 회사는 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'및 "사외이사자격 적격확인서"를 한국거래소에 제출하고 있습니다.&cr;⇒ 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 제8장 임원 및 직원 등의 현황을 참조하시기 바랍니다. &cr; &cr; 나. 이사회의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결&cr;여부	사외이사(출석률)
				손은남&cr;(75%)	김학곤&cr; (75%)	이동현&cr; (75%)	김상현&cr; (75%)	이대환&cr;(50%)	임우규&cr; (75%)	김종구&cr; (75%)	김길용&cr;(100%)
제758차	2019.01.14.	제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건&cr;제2호 의안 : 이사후보자 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성
제759차	2019.01.30.	제1호 의안 : 대표이사 사장 선임의 건&cr;제2호 의안 : 비등기임원 선임의 건&cr;제3호 의안 : 2018회계년도 (연결)재무제표 승인의 건&cr;제4호 의안 : 2018회계년도 영어보고서 승인의 건&cr;제5호 의안 : 직제규정 개정(안) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제760차	2019.03.06.	제1호 의안 : 이사 후보자 추천의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경(안) 승인의 건&cr;제3호 의안 : 2019년 이사보수한도 승인의 건&cr;제4호 의안 : 2018회계년도 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;제5호 의안 : 제45기 정기주주총회 소집의 건&cr;제6호 의안 : 특정금전신탁(자사주펀드) 계약기간 연장 승인의 건&cr;제7호 의안 : 대규모내부거래중 금융거래한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성	불참	찬성	찬성	찬성
제761차	2019.03.14.	제1호 의안 : 2018회계년도 수정 재무제표(안) 승인의 건&cr;제2호 의안 : 제45기 정기주주총회 소집의 건	찬성	불참	불참	찬성	불참	찬성	불참	불참	찬성
[김학곤 사외이사가 임기만료로 퇴임하고 제45기 정기주주총회(2019.03.29.)에서 고상현 사외이사가&cr;신규 선임됨]				손은남&cr;(100%)	이동현&cr; (100%)	고상연&cr; (100%)	김상현&cr; (100%)	이대환&cr;(0%)	임우규&cr; (100%)	김종구&cr;(0%)	김길용&cr; (0%)
제762차	2019.03.29.	제1호 의안 : 부사장 및 상무이사 선임의 건&cr;제2호 의안 : 2019년도 이사보수집행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	불참	불참

&cr;다. 이사회내의 위원회 구성 현황과 그 활동 내역 &cr; 당사는 이사회내 위원회로 감사위원회를 두고 있습니다.

위원회명	구성원	활 동 내 역			사외이사 등의 성명
		개최일자	의안내용	가결여부	김길용&cr;(출석률 : 100% )	김종구&cr;(출석률 : 80% )	이동현&cr;(출석률 : 100% )	이대환&cr;(출석률 : 80%)
감사위원회	김길용, 김종구, 이동현, 이대환	2019.01.08	- 외부감사인 선정방안 승인/위임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		2019.01.14	- 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술&cr;- 감사보고서의 작성, 제출	가결	찬성	찬성	찬성	불참
		2019.01.30	- 외부감사인 선임 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		2019.03.05	- 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술&cr;- 감사보고서의 작성. 제출&cr;- 감사수행부서의 부서장 이상 책임자 임면에 대한 동의&cr;- 2018년도 감사실 감사결과&cr;- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고&cr;- 회계감사기준에 따른 감사인 독립성 보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		2019.03.13	- 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술&cr;- 감사보고서의 작성, 제출&cr;- 2018회계년도 영업보고서 보고	가결	찬성	불참	찬성	찬성

&cr;

라. 이사의 독립성&cr; 당사는 이사회로부터 사내ㆍ사외이사 후보자 추천을 받아 주주총회의 승인을 얻어 이사를 선임하고 있습니다. 보고서제출일(2019.3.31) 기준 이사현황은 아래와 같습니다.

구분	성 명	추천인	활동분야	회사와의&cr;거래	최대주주 등&cr;과의 관계
사내이사	이광록	이사회	대표이사	-	-
	안병서	이사회	부사장	-	-
	이재근	이사회	조업상무이사/공장장	-	-
사외이사	손은남	이사회	사외이사	-	-
	고상연	이사회	사외이사	-	-
	이동현	이사회	사외이사	-	-
	김상현	이사회	사외이사	-	-
	이대환	이사회	사외이사	-	-
	임우규	이사회	사외이사	-	-
	김종구	이사회	사외이사	-	-
	김길용	이사회	사외이사	-	-
기타비상무이사	김용식	이사회	기타비상무이사	-	최대주주의&cr;집행간부

&cr; 마. 사외이사의 전문성&cr; 회사 내 사외이사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 운영하고 있지 않으나, 경영기획본부 산하 경영기획팀 및 인사총무팀에서 사외이사가 이사회 등에서 회사경영과 관련된 의견을 제시하는 등 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. &cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

교육 일정, 장소 및 내용 수립 중에 있으며,&cr;2019년 연간 1회 이상 실시 예정

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사 및 감사위원회에 관한 사항&cr; 당사는 2018년 3월 23일 제44기 정기주주총회에서 정관변경을 통하여 기존 상근감사제도를 폐지하고 감사위원회제도를 도입하였습니다. 이에 주주총회 시점을 기준으로 이전에는 상근감사 1인(양삼수), 이후에는 4인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 상근감사 및 감사위원회는 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구분	주요 경력	비고
이동현	전)고창 대성농협 조합장&cr;전)농협유통 사외이사	사외이사
이대환	현)농업인	사외이사
김길용	현)전남대학교 농식품생명화학부 교수	사외이사
김종구	현)회계법인 상지원 대표&cr;전)대전지방공인회계사회 회장	사외이사

&cr; &cr; 나. 상근감사 및 감사위원회의 독립성&cr; 2018년 3월 23일 이전 상근감사 산하에 별도 기구로 감사실을 설치하여 일상감사 등 감사의 업무를 보좌 하고 있으며, 이를 통해 감사는 감사업무 등에 필요한 경영정보를 쉽게 접할 수 있습니다. &cr; 당사는 2018년 3월 23일 부로 감사위원회를 설치하여 감사위원회 위원 전원은 주주총회의 결의로 선임된 사외이사로 구성하고 있으며 회계/재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부
- 3명의 이사로 구성	충족(4명)
- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)
- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김종구 1인)
- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족
- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)

&cr;

다. 감사위원회의 주요활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역			사외이사 등의 성명
		개최일자	의안내용	가결여부	김길용&cr;(출석률 : 100% )	김종구&cr;(출석률 : 80% )	이동현&cr;(출석률 : 100% )	이대환&cr;(출석률 : 80%)
감사위원회	김길용, 김종구, 이동현, 이대환	2019.01.08	- 외부감사인 선정방안 승인/위임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		2019.01.14	- 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술&cr;- 감사보고서의 작성, 제출	가결	찬성	찬성	찬성	불참
		2019.01.30	- 외부감사인 선임 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		2019.03.05	- 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술&cr;- 감사보고서의 작성. 제출&cr;- 감사수행부서의 부서장 이상 책임자 임면에 대한 동의&cr;- 2018년도 감사실 감사결과&cr;- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고&cr;- 회계감사기준에 따른 감사인 독립성 보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
		2019.03.13	- 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술&cr;- 감사보고서의 작성, 제출&cr;- 2018회계년도 영업보고서 보고	가결	찬성	불참	찬성	찬성

&cr;

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역

감사위원회 교육 미실시 내역

교육 일정, 장소 및 내용 수립 중에 있으며,&cr;2019년 연간 1회 이상 실시 예정

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황

감사위원회 지원조직 현황

감사팀4팀장 외(20)회사 경영활동 및 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

2-1. 준법지원인제도에 관한 사항 &cr;&cr; 가. 준법지원인에 관한 사항&cr; 당사는 상법 542조의13 및 동법시행령 제39조,제40조, 제41조, 제42조에&cr; 의거하여 기업투명성 제고 등을 위하여 이사회 결의에 의거하여 준법통제기준을 제정하였으며, 대한민국 변호사 자격이 있는 준법지원인 1인을 두고 있습니다.

1. 준법지원인	성명	우 등
	나이	만45세
	최종학력	서울대 국제경제학과 졸업
	주요경력	- 사법연수원 제34기 수료&cr;- 동부화재 준법감시팀 근무&cr;- KTB투자증권 법무팀 근무&cr;- 현)남해화학 준법지원인
2. 이사회결의일		2016.07.12
3. 결격요건		-
4. 기타		-

&cr; 나. 준법지원인의 독립성&cr; 준법지원인 산하에 별도 기구로 준법지원실을 설치하여, 임직원의 직무 수행 중 &cr; 준수하여야 할 준법통제기준 준수여부의 점검업무를 보좌하고 있으며, 이를 통해 &cr; 필요한 경영정보를 쉽게 접할 수 있습니다. 또한 준법지원인은 이사회 및 각종 &cr; 회의에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다.&cr;

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인_지원조직_현황

준법지원인 지원조직 현황

준법지원실1차장(20)

- 준법지원을 위한 상시적 법률자문업무 및 계약서 사전심사

- 임직원 법규준수를 위한 준법(청렴)교육, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반, &cr; 횡령, 금품수수, 문서위조 사례, 청탁금지법(김영란법) 및 법위반 예방 가이드라인 교육

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도&cr; 당사는 2019년 3월 31일 본 보고서 작성 기준일 현재 집중투표제, 서면투표제, &cr; 를 채택하고 있지 않으며, 전자투표제를 채택하고 있습니다. 전자투표제는 감사 위원 선임을 하는 주주총회 개최시에만 실시하고 있습니다&cr;&cr; 나. 소수주주권&cr; 당사는 2019년 3월 31일 본 보고서 작성 기준일 현재 소수주주권 행사가 &cr; 없었습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr; 당사는 2019년 3월 31일 본 보고서 작성 기준일 현재 경영권 경쟁이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

농협경제지주(주)최대주주보통주27,820,149 56.00 27,820,149 56.00 -이재근특수관계인보통주6,2000.006,2000.00-보통주27,826,349 56.00 27,826,34956.00-- - - - --

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

농협경제지주1김원석---농협중앙회100김태환-----

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

농협경제지주 주식회사10,609,4465,340,7525,268,6945,503,899-2,164-46,374

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

※ 상기 재무현황은 개별재무제표의 수치이며, 최근 사업연도 결산일 '18.12.31 기준임.&cr;

4. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 농협경제지주(주)는 2012년 3월 2일 설립되었으며, 비상장기업입니다. 농협경제지주 주식회사는 농협중앙회에서 100% 출연한 법인으로 본점은 서울시 중구 충정로1가 75-1번지에 소재하고 있습니다. 보고서 기준일 현재 농협경제지주는 타법인 주식의 소유를 통하여 자회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 일반(비금융)지주회사로서, 자회사들은 농업경제사업 및 축산경제사업을 주된 사업으로 영위중입니다.

5. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

농업협동조합중앙회1,122김병원---회원조합100------

명 칭	출자자수&cr;(명)	대표이사&cr;(대표조합원)		업무집행자&cr;(업무집행조합원)		최대주주&cr;(최대출자자)
		성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

농업협동조합중앙회124,163,305107,482,19416,681,1114,952,1411,506,321610,212

구 분

법인 또는 단체의 명칭

자산총계

부채총계

자본총계

매출액

영업이익

당기순이익

※ 상기 재무현황은 2018.12.31일 별도기준이며,일반회계기준에 따라 작성되었음

(3) 농업협동조합중앙회의 사업현황&cr;농업협동조합중앙회는 농업인의 자주적인 협동조직을 바탕으로 농업인의 경제적ㆍ사회적ㆍ문화적 지위를 향상시키고, 농업의 경쟁력 강화를 통하여 농업인의 삶의 질을 높이며, 국민경제의 균형있는 발전에 이바지하고자 「농업협동조합법」에 의거 1961년 8월 15일 설립되었습니다. &cr;보고서 작성기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 교육ㆍ지원사업, 농업경제사업,&cr;축산경제사업, 상호금융사업, 국가나 공공단체가 위탁하거나 보조하는 사업 등입니다. 기타 자세한 사항은 홈페이지(http://www.nonghyup.com)를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;

6. 최대주주 변동내역 : 해당사항 없음

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

7. 주식 소유현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

농협경제지주 주식회사27,820,149 56.00% 국민연금3,088,755 6.22% 3 0.00%

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
	-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황

소액주주현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

22,17699.98%18,769,939 37.78

구 분	주주		보유주식		비 고
	주주수	비율	주식수	비율
소액주주	자사주포함

(*) 자사주 : 1,730,148주(3.5%)

8. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례 하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr;② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자 &cr; 에게 신주를 배정할 수 있다.&cr; 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조의 규정에 의하여 &cr; 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우. &cr; 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에&cr; 의하여 이사회결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행&cr; 하는 경우 &cr; 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에&cr; 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우&cr;③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 &cr; 단주가 발생 하는 경우에 그 처리방법은 이사회 결의로&cr; 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	결산기종료 후 3월이내
주주명부폐쇄시기	매 결산기 최종일자의 익일부터 정기주주총회 종료일까지
주권의 종류	일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권,&cr;일천주권,일만주권(8종)
명의개서대리인	(주)KEB하나은행 증권대행부&cr; 주소 : 서울특별시 영등포구 여의도동 43-2, &cr; TEL : 02-368-5828
주주의 특전	해당사항 없음	공고방법	당사 인터넷 홈페이지 (주1)&cr;(http://www.nhchem.co.kr)

&cr;

9. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 원,주)

구 분		'18년 10월	'18년 11월	'18년 12월	'19년 1월	'19년 2월	'19년 3월
보통주	최 고	13,800	11,650	12,450	14,350	14,900	12,100
	최 저	9,630	10,100	11,150	11,200	12,150	10,650
월간거래량		7,864,553	4,366,644	3,441,112	10,596,079	7,730,970	4,940,727

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2019년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

이광록남1953년 05월대표이사등기임원상근대표이사- 농협대학교 농학과&cr;- 광주상경대학교 경제학 석사&cr;- 농협중앙회 양곡부 부장&cr;- 농협중앙회 상호금융지원부 부장--자회사 임원2017.02.09~기준일 현재2020년 03월 28일안병서남1961년 03월사내이사등기임원상근회사업무 총괄- 한남대(원) 회계학 석사&cr;- 농협은행 대전영업본부장&cr;- 농협중앙회 대전지역본부장--자회사 임원2018.3.23~기준일 현재2020년 01월 31일이재근남1961년 04월사내이사등기임원상근조업/기술총괄- 조선대(원) 기계공학 석사&cr;- 전 남해화학 기술본부장&cr;- 전 닛소남해아그로(주) 대표이사6,200-자회사 임원2018.03.23~기준일 현재2020년 03월 28일김용식남1962년 10월기타&cr;비상무이사등기임원비상근-- 현 농협경제지주 회원경제지원본부장&cr;- 전 농협경제지주 자재부장--최대주주의 &cr;집행간부2019.03.29~기준일 현재2021년 03월 28일고상연남1948년 10월사외이사등기임원비상근-- 전 농협중앙회 완도군 지부장&cr;- 전 농협중앙회 벌교 지점장--자회사 임원2019.03.29~기준일 현재2021년 03월 26일김길용남1960년 10월사외이사등기임원비상근-- University of Missouri Columbia 천연자원학 박사&cr;- 현 전남대학교 농식품생명화학부 교수--자회사 임원2016.03.30~기준일 현재2021년 03월 22일손은남남1943년 06월사외이사등기임원비상근-- 전 농협물류(주) 대표이사&cr;- 전 농협사료(주) 상임감사&cr;- 전 농협중앙회 부회장--자회사 임원2017.03.24~기준일 현재2021년 03월 28일임우규남1959년 03월사외이사등기임원비상근-- 현 봉화군조합공동사업법인 대표이사&cr;- 전 재산농협 조합장&cr;- 전 봉화군 농협인사업무협의회 의장--자회사 임원2017.03.24~기준일 현재2021년 03월 28일김상현남1951년 03월사외이사등기임원비상근-- 농민신문사 고객지원국장&cr;- 농민신문사 취재국장--자회사 임원2017.03.24~기준일 현재2021년 03월 28일이동현남1948년 02월사외이사등기임원비상근-- 호남대학교 조경학&cr;- 농협유통 사외이사&cr;- 대성농협 조합장--자회사 임원2018.03.23~기준일 현재2021년 03월 22일이대환남1953년 06월사외이사등기임원비상근-- 송원대학교&cr;- 현 농업인--자회사 임원2018.03.23~기준일 현재2021년 03월 22일김종구남1959년 02월사외이사등기임원비상근-- 충남대학교 경영대학원&cr;- 대전지방공인회계사회 회장&cr;- 현 회계법인 상지원 대표--자회사 임원2018.03.23~기준일 현재2021년 03월 22일

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

직원 현황

2019년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

비료화학남366-20-38617.78,104,83120,997-비료화학여8-8-167.9145,2699,079-유류사업남10---1017.1246,87124,687-유류사업여---------공통남59-3-6219.1927,86214,966-공통여4-1-58.054,51310,903-447-32-47917.69,479,34619,790-

사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	비고
		기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2019년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 : )

----

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

* 보고서 작성기준일 현재 미등기 임원을 두고 있지 않습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이 사121,059사외이사, 기타비상무이사 포함

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

※ 상기 승인금액은 제45기 정기주주총회에서 승인된 2019년 이사 보수한도액입니다.&cr;

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 1115314-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

※ 무보수 기타비상무이사 1인 제외&cr;

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 38127-4369-4369-----

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

※ 인원수는 보고서 작성기준일('19.03.31) 현재 기준입니다.&cr;

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액&cr;※ 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 이사 또는 감사(위원) 없음.

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법 : 해당사항 없음

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 관련법령상의 규제내용 등 &cr; “독점규제 및 공정거래에관한법률 및 동법 시행령”上 상호출자제한기업집단 등&cr; ① 지정시기 : 2019년 5월 15일&cr; ② 지정현황 : 농협중앙회(동일인)를 제외한 42개 全 농협 계열사(PEF포함)&cr; ③ 규제내용 요약&cr; ·계열사간 상호출자의 금지&cr; ·계열사간 채무보증 금지&cr; ·금융ㆍ보험사의 계열사 의결권 제한&cr; ·대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시&cr; ·비상장사 중요사항 공시 &cr; ·기업집단 현황 등에 관한 공시&cr;&cr; 나. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭&cr; - 기업집단의 명칭 : 농협 &cr;

다. 계열회사에 관한 사항&cr;

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 농협기업집단의 소속회사로서 보고서 작성기준일 현재 농협기업집단에는 당사를 포함한 국내 44개의 계열회사가 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다.

계열회사명		상장여부	법인등록번호
비금융&cr; (29개사)	㈜NH농협무역	비상장	1101110702931
	㈜공영홈쇼핑	비상장	1101115657519
	㈜농협네트웍스	비상장	1101110753750
	㈜농협대전유통	비상장	1601110076011
	㈜농협목우촌	비상장	1101113499567
	㈜농협물류	비상장	1101113045039
	㈜농협부산경남유통	비상장	1801110254902
	㈜농협사료	비상장	1101112600313
	㈜농협아그로	비상장	1741110009032
	㈜농협유통	비상장	1101111141566
	㈜농협정보시스템	비상장	1101113455527
	㈜농협충북유통	비상장	1501110034425
	㈜농협케미컬	비상장	1101110005812
	㈜농협하나로유통	상장	1101115653666
	㈜농협홍삼	비상장	1544110011077
	㈜상림농업회사법인	비상장	2101110007247
	㈜농협파트너스	비상장	1101112126351
	남해화학㈜	상장	1101110164717
	농업회사법인㈜농우바이오	상장	1301110015049
	농업회사법인 농협식품㈜	비상장	1101116449155
	농업회사법인 농협양곡㈜	비상장	1101115653690
	농업회사법인농협티엠알㈜	비상장	1756110013339
	농업회사법인농협흙사랑㈜	비상장	1544110001788
	농업회사법인 오리온농협㈜	비상장	1913110028061
	농협경제지주㈜	비상장	1101114809468
	여수그린에너지㈜	비상장	2062110055612
	NH농협리츠운용㈜	비상장	1101116799360
	앤에이치김해아이앤디㈜	비상장	2341110103807
	㈜햇살유통	비상장	1201110622614
금융&cr; (15개사)	NH애그리비즈밸류크리에이티브제일호사모투자합자회사	비상장	1101130019538
	농업협동조합자산관리회사	비상장	2441710011060
	농협금융지주㈜	비상장	1101114809450
	농협생명보험㈜	비상장	1101114809377
	농협손해보험㈜	비상장	1101114809369
	농협은행㈜	비상장	1101114809385
	NH농협캐피탈㈜	비상장	1101113634428
	NH선물㈜	비상장	1101110878897
	NH아문디자산운용㈜	비상장	1101112705379
	NH아주아이비중소중견그로쓰2013PEF	비상장	1101130018192
	NH저축은행㈜	비상장	1101114548230
	NH큐씨피중소중견글로벌파트너쉽사모투자전문회사	비상장	1101130017912
	NH투자증권㈜	상장	1101110098130
	이니어스 NH 사모투자 합자회사	비상장	1101130020741
	코에프씨우리그로쓰챔프 2010의3호	비상장	1101130015099

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

라. 타법인출자 현황

2019년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 : )

제주비료(주)&cr;(비상장)1997년 07월 31일지분출자16534,6551.86%165---34,6551.86%1659,527305(주)남우진흥&cr;(비상장)2001년 09월 26일지분출자397,80019.50%39---7,80019.50%398,11977닛소남해아그로&cr;(비상장)2011년 06월 10일사업다각화8,1608,160,00025.0%9,644---8,160,00025.0%9,64441,785765--12,820-----13,746--

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
합 계

※ 당분기말과 전기말 현재 매도가능증권으로 분류된 시장성없는 지분증권은 공정가 액을 신뢰성있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. &cr;※ 최근사업년도 재무현황은 2018년 12월 31일 기준입니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 최대주주등에 대한 신용공여 등 &cr; ※ 해당사항 없음&cr;&cr; 2. 최대주주등과 의 자산양수도 등&cr; ※ 해당사항 없음&cr;&cr; 3. 최대주주등과의 영업거래

회사명	관 계	거 래 내 용				비 고
		종 류	기 간	물품 및&cr;서비스명	금액&cr;(억원)
농협경제지주	대주주,&cr;계열회사	매출	2019.01.01&cr;~2019.03.31	비료 및 유류	1,411	-
NH무역	계열회사	매출	2019.01.01&cr;~2019.03.31	비료 및&cr;화학제품	118	-

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주요경영사항신고내용의 진행상황 등&cr;

가. 기 신고한 주요경영사항의 진행상황

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 &cr;진행상황
'19.01.28	단일판매,공급 계약체결	o 2018년 무기질비료 구매납품계약 체결&cr; ① 계약상대자 : 농협경제지주&cr; ② 계 약 품 목 : 맞춤형비료 외&cr; ③ 계 약 금 액 : 199,051백만원&cr; ④ 계 약 기 간 : 2019.01.01 ~ 2019.12.31 (1년)	계약진행 완료&cr;"Ⅱ- 6. 수주현황 참조"
'18.09.12	타법인 주식 취득 결정	o 발행회사에 대한 추가출자 철회&cr; ① 취득대상 주식 : 여수그린에너지(주) 보통주&cr; ② 기취득주식수 : 980,000주&cr; ③ 취득금액 : 4,900,000,000원&cr; ④ 사유 : 정부 에너지정책 변경 등으로 인한 사업환경 악화로&cr; 당사의 집단에너지사업철수 및 발행회사에 대한 추가출자&cr; 철회	2018.12월 당사가 보유한 여수그린에너지(주) 주식전량 매각

&cr;

나. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비 고
제45기&cr;주주총회&cr;('19.3.29)	○ 제1호 의안 : 제45기 재무제표 승인의 건&cr; - 1주당 현금배당 : 50원(5.0%)&cr;&cr;○ 제2호 의안 : 정관 변경 승인의 건&cr;&cr;○ 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; - 사내이사 : 2명 (안병서, 이재근)&cr; - 사외이사 : 4명 (손은남, 김상현, 임우규, 고상연)&cr;&cr;○ 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건	원안 승인&cr;&cr;&cr;원안 승인&cr;&cr;원안 승인&cr;&cr;&cr;&cr;원안승인	-
임시&cr;주주총회&cr;('19.1.30)	○ 제1호 의안 : 이사 선임의 건&cr; - 사내이사 : 1명(이광록)	원안승인	-
제44기&cr;주주총회&cr;('18.3.23)	&cr;○ 제1호 의안 : 제44기 재무제표 승인의 건 &cr; - 1주당 현금배당 : 80원 (8.0%)&cr;&cr;○ 제2호 의안 : 정관변경의 건&cr;&cr;○ 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; - 사내이사 : 3명 (이광록, 안병서, 이재근)&cr; - 사외이사 : 4명 (김길용, 이동현, 이대환, 김종구)&cr;&cr;○ 제4호 의안 : 감사위원 선임의 건&cr; - 감사위원 : 4명(김길용, 이동현, 이대환, 김종구)&cr;&cr;○ 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;&cr;○ 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr; &cr;○ 제7호 의안 : 임원퇴직금규정 개정(안) 승인의 건&cr;	&cr;원안승인&cr;&cr;&cr;원안승인&cr;&cr;원안승인&cr;&cr;&cr;&cr;원안승인&cr;&cr;&cr;원안승인&cr;&cr;원안승인&cr;&cr;원안승인
제43기&cr;주주총회&cr;('17.3.24)	&cr;○ 제1호 의안 : 제43기 재무제표 승인의 건 &cr; - 1주당 현금배당 : 45원 (4.5%)&cr;&cr;○ 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr; - 사내이사 : 2명 (민경욱, 윤광영)&cr; - 사외이사 : 4명 (김학곤, 손은남, 임우규, 김상현)&cr; - 기타비상무이사 : 1명(조완규)&cr;&cr;○ 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;&cr;○ 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr; &cr;○ 제5호 의안 : 정관변경 승인의 건&cr;	&cr;원안승인&cr;&cr;&cr;원안승인&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;원안승인&cr;&cr;원안승인&cr;&cr;원안승인
임시&cr;주주총회&cr;('17.2.9)	○ 제1호 의안 : 이사 선임의 건 &cr; - 사내이사 : 1명(이광록)	원안승인	-
임시&cr;주주총회&cr;('16.7.27)	○ 제1호 의안 : 이사 선임의 건 &cr; - 사외이사 : 1명(백광진)	원안승인	-
제42기&cr;주주총회&cr;('16.3.30)	&cr;○ 제1호 의안 : 제42기 재무제표 승인의 건 &cr; - 1주당 현금배당 : 60원 (6%)&cr;&cr;○ 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr; - 사내이사 : 4명 (전기식,박명훈,최록영,윤광영)&cr; - 사외이사 : 3명 (현해남,김학곤,김길용)&cr; - 기타비상무이사 : 1명(김원석)&cr;&cr;○ 제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr;&cr;○ 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr; &cr;○ 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr;	&cr;원안승인&cr;&cr;&cr;원안승인&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;원안승인&cr;&cr;원안승인&cr;&cr;원안승인	-

&cr;

2. 우발채무 등&cr;

가. 진행중인 주요 소송사건 등

당기말 현재 당사가 진행중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	원고	피고	사건내용	소송가액	진행상황
당사가 피고인 사건	유덕상 외	당사 외 12개 비료사	손해배상 청구	12,240,560,591	1심 진행중
	김진영 외	당사	근로자지위확인	2,600,000,000	1심 진행중

한편, 당사는 당기말 현재 상기 소송사건에 대한 최종결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.&cr;

&cr; &cr; 나. 채무보 증 현황 &cr; 보고서제출기준일('19.03.31) 현재 채무보증이 없습니다.&cr;

다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 : 해당사항 없음

라. 녹색경영&cr;&cr; 당사는 저탄소 녹색성장 기본법 제42조제5항에 따른 온실가스/에너지 목표관리 업체에 해당되며, 이에 따라 당사는 환경에 대해서는 매년 환경부에서 수시 및 정기점검을 수행하고 있으며, 담당부서로 환경안전팀을 두어 공장 환경시설 관리, 재해예방및 소방업무, 안전교육 실시 등의 업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr; ※ 2019년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

사업장명	온실가스배출량 (tCO 2 eq/yr)			에너지사용량 (TJ)				소량배출&cr;사업장여부
	직접배출&cr;(Scope1)	간접배출&cr;(Scope2)	총 량	연료&cr;사용량	전기&cr;사용량	스팀&cr;사용량	총 량
남해화학(주)	7,747	7,614	15,361	43	157	-	200	N

&cr; 마. 작 성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; 해당사항 없음

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

※ 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

※ 해당사항 없음&cr;