(1) 산업의 특성&cr; &cr; (가) 표면처리약품&cr; 아날로그 시대에서 첨단 디지털 시대로 본격 진입한 21C 시대에 하루가 다르게 급성장하는 정보통신분야를 위시한 전 분야의 눈부신 발전은 전 산업체의 변화를 재촉하게 되었습니다. 전 산업의 발전에 기초분야인 도금, 표면처리업계도 첨단시대의 변화에 적응하지 않으면 도태되는 시점이 되었고, 기술 변화에 대한 신속한 대응과 적응만이 생존할 수 있는 방법이 되었습니다. 이에 종합표면처리메이커인 당사는 전량수입에 의존하고 있는 표면처리 약품을 국산화 연구를 계속한 끝에 약 80여종의 약품재료들을 국산화하였습니다. 도금, 표면처리는 주로 선진국에서 발달하여 독일, 일본등이 수위를 차지하고 있고 국내 업계는 거의 수입에 의존하고 있는 실정이며 근래에들어와서 당사의 국산화 노력으로 일부 수입원료를 자체 개발하여 수입대체 효과를 올리고 있습니다. 표면처리는 반도체, PCB, 전자, 자동차 등의 업종에 사용되며 특히첨단, 반도체, PCB 업종에 약품 및 전자동도금설비가 주로 공급되기 때문에 첨단전단전자산업의 성장 Cycle과 맞물려 있고 특히 반도체 PCB도금은 일만분의 1mm 도금기술을 보유해야 할 정도의 첨단 재료를 개발하여야 하는 실정입니다.&cr;&cr; (나) 전자동도금설비&cr; 일반도금 및 자동도금과 표면처리작업에 필요한 설비와 부품을 말하는데 주수요층이PCB 및 전자부품 제조업체로서 공정과 제작이 까다롭고 고품질이라 오랜 기간의 업력과 Know-how가 요구되는 설비입니다.&cr;1990년 초반까지는 PCB생산업체들이 대체적으로 일본, 독일, 이스라엘 등 선진국으로부터 수입하여 사용하였는데 1990년대부터 국내에서도 정면기, 후처리기 금도금라인, 화학동 공정 Line 등을 자체개발 하면서 PCB생산부품도 국산화시대를 열었습니다. 아직 선진국의 기술에 비하면 낮은 단계이지만 일부 공정은 선진 일본이나 독일에 맞먹는 기술력을 가진 업체들도 생겨나게 되었으며 당사도 1979년부터 당사 기술제휴업체인 일본 상촌공업주식회사와 자동도금기계 기술제휴를 맺은 이래 자동도금설비 국산화 작업에 박차를 가해 1990년대부터 PCB업체 및 관련 전자업체에 납품을 하기 시작하였습니다.&cr;장치로는 광택제, 첨가제 등의 자동보급장치 및 각종 도금에 최적 전류를 공급하는 자동전류설정장치, 금도금라인 등이 있으며 여기에는 전자동/반자동 일반도금설비에서부터 무전해도금설비, PCB도금설비, 피막처리장치, 고속연속도금장치, 고속아연도금장치 등이 해당됩니다. 특히 전방산업인 PCB, 반도체, 전자산업의 성장과 직결되기 때문에 시장은 확대되고 있으며 더군다나 컴퓨터, 핸드폰, 통신장비 및 각종 전자제품등이 소형, 고품질, 경박, 고기능화 됨에 따라 PCB 및 전자, 반도체 등 관련 부품에서의 도금의 역할이 절대적입니다. 또한 PCB의 회로나 hole이 더욱 미세해지고 있어 전기통전을 필요로하는 PCB제품의 생산 설비 등이 고난이도의 기술력을 더욱 요구하고 있는 실정이며 일만분의 1mm까지 두께편차가 있어서는 안되는 첨단기술을 요구하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 산 업의 성장성 &cr;&cr; (가) 표면처리약품&cr; 주로 표면처리 약품으로 제품 생산공정의 최종마무리 작업에 해당되며 제품의 수명과 모양에 영향을 끼칩니다. 또한 상품의 외관 및 내구성에 영향을 주어 상품가치를 결정하게 되며, 특히 최근에는 전자제품의 소재인 PCB 등 전기, 전자분야에 지대한 영향을 끼치는 재료들로 구성되어 있습니다. 표면처리약품은 높은 기술력과 업력, 그리고 다년간의 현장경험과 기술적 Know-how 등이 필요한 업종입니다.&cr;표면처리약품은 고도의 기술과 정밀성을 요구하는 것으로서 국내기술과 영업기반이 아직 취약한 상태이다 보니 일본, 독일 등 선진 외국에서 기술 또는 상품을 구입하여 국내에 시판하는 국내업체가 많아 국내기술 원천이 얕으므로 당사의 기술연구소를 통해 연구 Know-how 축적과 기술개발 노력을 한층 더 요구하는 실정입니다. 그러나 모든 산업을 전방산업으로 두고 있는 특성상 그 시장규모도 계속 커지고 있고, 특히 PCB 관련 금도금, 동도금, 화학동 그리고 반도체 원료 등에서 수요가 계속 늘어나고 있어 시장규모와 성장성은 크다고 하겠습니다. &cr;&cr; (나) 전자동도금설비&cr; 주로 주문제작으로 이루어지는 사업으로 일반 도금 및 자동도금과 표면처리 작업에 필요한 설비와 부품을 이르는 것으로 주수요층이 PCB 및 전자부품 제조업체입니다.각종 도금처리 및 표면처리를 기계적으로 처리해주는 장치로서 갈수록 3D업종화 되어가는 표면처리업에 좀 더 고도화, 정밀화 되어가는 전방산업의 흐름을 쫓아가기 위해서는 각종 도금처리 및 표면처리해 주는 장치들 또한 고도화 및 고정밀화 뿐만 아니라 속도, 무게, 기능, 디자인 등도 혁신적 진보를 요구하게 되었습니다. 이것은 전자동도금 표면설비가 점차 무인화 되고 좀더 자동화되는 계기가 되었고, 고객의 요구또한 무인 자동화와 기술혁신을 보다 더 요구하고 있습니다. &cr;전자동도금설비는 사용 용도에 따라 여러 갈래로 나뉠 수 있는데 자동차의 그릴, 손잡이, 엠블렘 등을 표면처리하는 자동차용부품 처리설비와 화장품케이스, 장신구, 보석류 등을 표면처리하는 장신구류부품 처리설비 그리고 PCB, 반도체 Lead Frame, LCD 등 첨단 산업 부품용 표면처리설비 등 종류가 다양합니다. 이 중 최근들어 PCB용도금설비와 반도체 Lead Frame, LCD 등 도금설비들이 각광받고 있고, 가장 많은주문량을 차지하는 분야로 해가 갈수록 첨단 IT분야의 영역이 커지면서 당사의 전자동설비분야 또한 고첨단화, 고기능, 고정밀화 되는 분야로 그 역할이 커지고 있습니다. &cr;&cr; (3) 경기변동의 특성&cr; 전 산업계의 기초인 표면처리약품은 종류가 수백가지에 이르는 바 이 중 당사가 취급하고 있는 품목은 약 100여 종 품목으로 대부분 PCB, 전자, 통신, 반도체, 일반 장식도금, 자동차 부품용 도금에 주로 사용되고 있습니다. 국내시장의 표면처리약품 및 설비는 대부분 일본의 ARMAX나 독일의 ATOTEC, 대만의 PAL에서 수입하여 사용하는 실정입니다. 이로 인하여 당사는 심각하게 낙후된 표면처리업계를 선도하는 것이 사명이라 생각하고, 30년간의 경험과 우리나라에서는 유일한 당사 표면처리 기술연구소를 통하여 약 80여 종의 약품과 40여 종의 전자동도금설비를 국산화하여 현재 외국업체들과 대등하게 기술력 및 품질면으로 경쟁하고 있으며, 지금도 계속적으로 신제품개발과 기술개발에 전력을 다하고 있습니다.&cr;표면처리 제품은 PCB, 전자, 통신, 자동차 산업의 경기 변동과 밀접한 관계를 유지하고 있기 때문에 일반 경기변동과 같은 관계를 갖고 있으며, 계절적으로 보면 상반기보다는 하반기에 약 20%정도 수요가 많은 것이 현재까지의 추세이며 도금설비의 라이프 사이클은 5~7년 정도였지만 최근 추세는 계속적인 신제품의 출시로 3~5년 정도로 단축되는 추세입니다.&cr; &cr; (4) 자원조달 특성&cr; 일부 국내에서 생산되지 않는 원자재를 제외하고 대부분의 원자재는 국내시장에서 조달하고 있으며, 과거에는 수입 원자재 비중이 많았으나 현재는 기술연구소를 통한 소재 발굴로 국내 생산 원자재 비중이 대부분입니다. 현재 국내 원자재의 조달은 구매 업체의 이원화 및 복수 조달로 원자재 수급 문제는 원활한 편이며 또한, 당사 제품생산라인을 자동화 시스템으로 구축하여 필요한 기술인력만 상주하여 최고의 품질을유지하는데 노력하고 있습니다. 국내에서 조달 불가능한 수입 원자재는 일본 수입 의존도가 높은 만큼 환율의 변동에 따라 가격 변동이 발생할 수 있습니다.&cr; &cr; (5) 경쟁요소&cr; 국내 표면처리업계에서는 최고의 위치를 유지하고 있으며, 세계시장에서는 일본, 독일, 대만 업체들과 경쟁하고 있습니다. PCB, 전자, 통신, 반도체, 자동차 부품시장은 관련 산업의 수요가 급격히 증가하고 있는 추세입니다. 국내시장은 당사가 가격 및 품질 뿐만 아니라 케이피엠테크의 국내 업체 인지도가 갈수록 기술적인 면에서 크게 작용하고 있기 때문에 국내시장 점유율은 더욱 증가할 것으로 전망됩니다.&cr;&cr; (6) 향후 전망&cr; 향후 표면처리 약품 및 설비 시장은 PCB, 전자, 통신, 반도체, 자동차 부품 산업의 성장으로 인하여 케이피엠테크도 지속적인 성장세를 유지할 것으로 예상됩니다. 특히, 국내시장에서 케이피엠테크의 인지도가 갈수록 크게 작용하고 있기 때문에 사후 유지관리(maintenance)면에서도 당사가 일본의 ARMAX, 독일의 ATOTEC, 대만의 PAL 업체보다도 유리한 입장입니다. 따라서 표면처리 종합 메이커인 케이피엠테크는지속적으로 신기술을 적용한 약품 및 설비를 생산하고, 또한 국내업체의 기술지도를 통하여 시장 점유율를 높일 것으로 전망됩니다.
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
&cr; (가) 영업개황&cr; 당사는 1971년 한국도금재료공사로 설립되어 일본 회사들과 기술제휴로 도금에 필요한 약품 및 표면처리 기기의 국산화에 앞장섰으며, 2003년 코스닥 시장에 등록되었습니다. 이후 인쇄 회로기판(PCB), 반도체, 자동차 부품용 표면처리 등으로 사업을 확장하였습니다. &cr;당사 핵심사업인 표면처리약품은 100여종 이상의 약품을 취급하고 있어 다품종소량생산체제를 구축하고 있으며, 약품처리를 위한 신규기계 발주가 있을 경우 매출이 확대되는 경향이 있습니다. &cr;2019년은 대외적으로 미ㆍ중 무역분쟁과 일본의 수출규제, 북핵 리스크 등에 영향에따라 수출의존도가 높은 우리나라로서는 교역위축 효과로 인해 GDP가 역성장하여 모든 기업이 쉽지 않은 한 해 였습니다. 당사도 매출원가 및 비용 등의 증가로 매출의감소 및 영업손실로 작년대비 적자로 전환되었습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제42기 누계&cr;(2019.01.01~&cr;2019.12.31) | 제41기 누계&cr;(2018.01.01~&cr;2018.12.31) |
| 매출액 | 17,725 | 29,535 |
| 영업이익(손실) | -10,191 | -918 |
| 당기순이익(손실) | -36,915 | 32,769 |
※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결기준 실적입니다&cr;
(나) 공시대상 사업부문의 구분
| 구 분 | 주 요 제 품 |
|---|---|
| 표면처리약품 | 인쇄회로기판 도금용 약품 및 광택&cr;무광택 도금용약품 |
| 전자동도금설비 | 컴퓨터보드 및 회로, 최종도금용 설비&cr;도금설비 A/S |
&cr; (2) 시장점유율
시장규모는 전체시장 규모에 대한 리포트나 자료등이 전무한 실정이라 주요 경쟁업체의 매출규모는 파악이 어렵습니다. 현재의 시장은 특정 기업의 시장 주도하에 중소업체들이 완전경쟁을 하고 있습니다. 하지만 자체 기술력을 갖춘 국내의 경쟁업체는 많지 않습니다. 당사는 오랫동안 시장에서 차별화된 제품을 통해 국내 시장에서 인지도를 쌓아 왔으므로 제품을 꾸준히 개발하여 점차 시장 주도자가 되고자 합니다.&cr;
(3) 시장의 특성
당사는 종합표면처리 재료 제조 판매업체로서 창립 초기에는 도금, 표면처리 약품을 주로 생산, 납품하였으나 전자동도금설비의 국산화 이후로 PCB, 전자, 반도체업체의도금설비도 제작하여 납품하게 되었습니다. 전자동도금설비의 특성상 화공약품에 대한 예민한 반응으로 설비 제작 업체의 약품을 사용해야 하는 경우가 많기 때문에 당사의 도금설비를 주로 사용하는 PCB업체들은 당사의 표면처리약품을 납품 받는 경우가 많습니다. 아직까지 국내의 도금, 표면처리업계의 역사가 외국원천기술의 know-how가 적어 일본, 독일 등 외국산 제품을 쓰는 경우가 많으나 당사의 국산화 노력으로 많은 부분에서 수입 대체효과를 높이고 있고, 상대적으로 적기 납기와 저렴한 가격으로 공급되기 때문에 향후 국내시장의 점유율도 현저히 높아질 것으로 예상되고 있습니다. 다양한 수요계층에서 반도체, PCB 등 첨단 대형 USER로 고객층이 고급화경향으로 안정되고 있습니다. 수출은 전체 매출 대비하여 상대적으로 낮은 가격이며 향후 PCB 및 반도체업계가 현재의 호황에서 성숙기로 접어들면 당사의 전동도금설비분야도 수요의 변화가 있을 것으로 예상됩니다.&cr;
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr; 새로운 성장동력으로 제약ㆍ바이오 산업 분야를 선정하고 신사업을 추진하고 있습니다. 당사는 비보존으로부터 VVZ-149의 외용제 개발권을 취득하여, 통증부위에 바르거나 뿌릴 수 있는 외용제를 개발하기로 하였습니다. 이에 알리코제약 및 비보존과임상시험용 위약품 위탁생산계약을 체결하여 임상시험용 외용제를 생산하고 있습니다.&cr; 심한 통증 제어에 주로 사용되는 마약성 진통제는 가장 강력한 효능을 지녔으나, 신경병증성 통증과 같은 만성통증에는 그 효과가 미흡합니다. 이를 대체하여 항우울제와 항경련제가 주로 사용되고 있으나, 구토와 메스꺼움 등의 부작용을 동반하며 변비, 배뇨장애, 이완 호흡억제와 같은 심각한 부작용을 지닙니다. 마약성 진통제만큼 강력한 효능을 지니면서 마약성 진통제의 심각한 부작용을 피할 수 있는 적절한 진통제가 부재한 상황에서 마약성 진통제를 대체할 수 있는 진통제로 비보존에서 개발하고 있는 오피란제린( VVZ-149 )이 있습니다. 다양한 통증에 적용이 가능한 진통제로 모르핀에 필적하는 효능을 보이는 물질입니다. 한국과 미국의 임상시험에서 수술후 통증의 감소, 마약성진통제의 사용량 및 요구량의 감소와 최소한의 부작용 등의 결과를나타내었고, 수술후 통증을 제어하기 위한 1차 치료제로 사용될 수 있는 가능성을 보여주었습니다. &cr;
(5) 조직도
&cr;
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
위 「Ⅲ. 경영참고사항 - 1. 사업의 개요 나. 회사의 현황 」 참조&cr;
나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표
&cr; ※ 아래의 연결, 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인 과정에서 변동될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 전자공시시스템(http://dart.fss.co.kr)에 공시 예정인 당사의 연결, 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr;
(1) 연결재무제표&cr;
<연 결 대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>
| 제 42 기 2019년 12월 31일 현재 | |
| 제 41 기 2018년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 케이피엠테크와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 42 기 | 제 41 기 |
|---|---|---|
| 자 산 | ||
|
I. 유동자산 |
50,175,594,786 | 56,785,575,938 |
|
현금및현금성자산 |
10,684,434,725 | 18,049,332,359 |
| 단기금융상품 | 310,000,000 | 484,743,338 |
|
매출채권 및 기타유동채권 |
33,917,623,438 | 34,593,196,456 |
|
재고자산 |
3,401,474,909 | 2,734,257,053 |
|
기타유동자산 |
1,862,061,714 | 924,046,732 |
|
II. 비유동자산 |
111,929,325,549 | 142,366,540,540 |
|
장기금융상품 |
4,000,000 | 4,000,000 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 52,710,806 | 244,550,755 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 36,310,776,181 | 64,537,260,025 |
|
매도가능금융자산 |
- | - |
|
관계기업투자주식 |
41,238,510,254 | 13,018,538,203 |
|
유형자산 |
15,043,737,607 | 16,966,105,381 |
|
무형자산 |
508,836,667 | 43,358,863,712 |
|
투자부동산 |
17,768,148,021 | 3,316,568,019 |
|
기타비유동자산 |
1,002,606,013 | 920,654,445 |
|
자 산 총 계 |
162,104,920,335 | 199,152,116,478 |
| 부 채 | ||
|
I. 유동부채 |
42,954,640,604 | 48,327,346,594 |
| 매입채무및기타채무 | 1,328,189,610 | 5,135,801,084 |
| 단기차입금 | 17,072,580,972 | 21,526,519,920 |
| 유동성장기부채 | 2,632,398,000 | 4,713,658,000 |
| 유동성전환사채 | 16,446,431,845 | 4,060,074,961 |
| 유동성신주인수권부사채 | 2,031,519,802 | 8,099,642,063 |
| 당기법인세부채 | - | 2,574,523,391 |
| 기타유동금융부채 | 272,373,203 | 313,018,308 |
| 유동리스부채 | 378,513,870 | |
| 기타유동부채 | 2,792,633,302 | 1,904,108,867 |
|
II. 비유동부채 |
15,664,740,032 | 14,071,535,459 |
| 장기차입금 | 8,009,804,000 | 7,965,002,000 |
| 신주인수권부사채 | - | - |
| 전환사채 | 600,764,671 | 826,730,394 |
| 순확정급여부채 | 1,571,028,335 | 1,246,842,808 |
| 기타비유동금융부채 | 316,210,772 | 378,293,298 |
| 비유동리스부채 | 1,838,233,246 | - |
| 기타비유동부채 | - | 32,000,000 |
| 이연법인세부채 | 3,328,699,008 | 3,622,666,959 |
|
부 채 총 계 |
58,619,380,636 | 62,398,882,053 |
| 자 본 | ||
|
I. 지배기업소유주지분 |
103,825,483,254 | 127,318,417,083 |
|
자본금 |
9,468,545,800 | 8,889,145,000 |
|
주식발행초과금 |
111,508,009,131 | 105,095,821,194 |
|
기타자본항목 |
17,645,969,056 | 13,073,255,839 |
|
이익잉여금(결손금) |
-34,797,040,733 | 260,195,050 |
|
II. 비지배지분 |
-339,943,555 | 9,434,817,342 |
|
자 본 총 계 |
103,485,539,699 | 136,753,234,425 |
| 부채와자본총계 | 162,104,920,335 | 199,152,116,478 |
&cr;
<연 결손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>
| 제 42 기 (2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지) | |
| 제 41 기 (2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지) | |
| 주식회사 케이피엠테크와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 |
제 42 기 |
제 41 기 |
| I. 매출액 |
17,724,886,327 |
29,535,777,463 |
| II. 매출원가 |
18,260,862,444 |
24,633,697,048 |
| III. 매출총이익 |
-535,976,117 |
4,901,535,618 |
|
판매비와관리비 |
9,654,731,687 |
5,819,543,599 |
|
IV. 영업이익(손실) |
-10,190,707,804 |
(918,007,981) |
|
기타수익 |
1,234,413,978 |
11,467,336,968 |
|
기타비용 |
27,038,932,314 |
2,487,663,549 |
|
금융수익 |
10,381,930,852 |
43,956,372,972 |
|
금융비용 |
7,484,423,052 |
10,428,987,279 |
| 지분법손실 |
3,883,637,535 |
3,761,859,778 |
|
V. 법인세비용차감전순이익(손실) |
-36,981,355,875 |
37,827,191,353 |
|
법인세비용 |
-66,279,789 |
5,058,571,942 |
| VI. 당기순이익(손실) |
-36,915,076,086 |
32,768,619,411 |
| VII. 기타포괄손익 |
50,088,557 |
433,067,092 |
|
당기손익으로 재분류되지 않는 항목: |
-38,758,497 |
418,880,982 |
|
순확정급여부채 재측정요소 |
-38,758,497 |
418,880,982 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목: |
88,847,054 |
14,186,110 |
| 매도가능금융자산평가손익 |
- |
- |
| 해외사업장환산외환차이 |
88,847,054 |
14,186,110 |
| VIII. 총포괄손익 |
-36,864,987,529 |
33,201,686,503 |
|
당기순이익(손실)의 귀속 |
||
|
지배기업 소유주지분 |
-35,018,477,286 |
33,767,716,980 |
|
비지배지분 |
-1,896,598,800 |
(999,097,569) |
|
총포괄손익의 귀속 |
||
|
지배기업 소유주지분 |
-34,968,388,729 |
34,228,637,981 |
|
비지배지분 |
-1,896,598,800 |
(1,026,951,478) |
|
IX. 주당손익 |
||
|
기본주당이익(손실) |
-380 |
411 |
|
희석주당이익(손실) |
-380 |
357 |
&cr;&cr; <연 결 자 본 변 동 표>
| 제 42 기 (2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지) | |
| 제 41 기 (2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지) | |
| 주식회사 케이피엠테크와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 구 분 |
자본금 |
주식발행초과금 |
기타자본항목 |
이익잉여금 |
지배지분 | 비지배지분 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.01.01(기초자본) | 7,470,495,500 | 83,990,215,008 | 19,888,341,919 | (33,954,256,821) | 77,394,795,606 | - | 77,394,795,606 |
| 총포괄이익: | |||||||
|
당기순이익(손실) |
- | - | - | 33,767,716,980 | 33,767,716,980 | (999,097,569) | 32,768,619,411 |
| 순확정급여부채 재측정요소 | - | - | - | 446,734,891 | 446,734,891 | (27,853,909) | 418,880,982 |
| 해외사업환산손익 | - | - | 14,186,110 | - | 14,186,110 | - | 14,186,110 |
| 매도가능금융자산평가손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 종속기업의 취득 | - | - | - | - | - | 9,107,709,336 | 9,107,709,336 |
| 전환사채 발행 | - | - | 850,652,474 | - | 850,652,474 | - | 850,652,474 |
| 전환사채 상환 | - | - | (176,704,396) | - | (176,704,396) | - | (176,704,396) |
| 전환권행사 | 1,013,667,300 | 15,569,760,838 | (4,531,313,649) | - | 12,052,114,489 | - | 12,052,114,489 |
| 신주인수권부사채 발행 | - | - | (731,063,271) | - | (731,063,271) | 1,405,714,400 | 674,651,129 |
| 신주인수권행사 | 404,982,200 | 5,535,845,348 | (2,490,920,949) | - | 3,449,906,599 | (6,181,196) | 3,443,725,403 |
| 주식선택권 | - | - | 250,077,601 | - | 250,077,601 | (8,068,921) | 242,008,680 |
| 주식선택권 행사 | - | - | - | - | - | (37,404,799) | (37,404,799) |
| 2018.12.31 (기말자본) | 8,889,145,000 | 105,095,821,194 | 13,073,255,839 | 260,195,050 | 127,318,417,083 | 9,434,817,342 | 136,753,234,425 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 8,889,145,000 | 105,095,821,194 | 13,073,255,839 | 260,195,050 | 127,318,417,083 | 9,434,817,342 | 136,753,234,425 |
| 포괄손익 : | |||||||
|
당기순이익(손실) |
- | - | - | (35,018,477,286) | (35,018,477,286) | (1,896,598,800) | (36,915,076,086) |
| 순확정급여부채 재측정요소 | - | - | - | (38,758,497) | (38,758,497) | - | (38,758,497) |
| 해외사업환산손익 | - | - | 88,847,054 | 88,847,054 | - | 88,847,054 | |
| 연결범위변동 | - | - | - | - | (6,905,088,841) | (6,905,088,841) | |
| 지분법자본변동 | - | - | (145,134,099) | - | (145,134,099) | - | (145,134,099) |
| 종속기업의 취득 | - | 150,000,000 | 150,000,000 | ||||
| 전환사채 발행 | - | - | 5,461,498,841 | - | 5,461,498,841 | - | 5,461,498,841 |
| 전환사채 상환 | - | - | (538,282,137) | - | (538,282,137) | - | (538,282,137) |
| 전환권행사 | 457,724,400 | 4,966,727,559 | (1,247,122,280) | - | 4,177,329,679 | - | 4,177,329,679 |
| 신주인수권행사 | 121,676,400 | 1,445,460,378 | (500,911,446) | 1,066,225,332 | - | 1,066,225,332 | |
| 신주인수권조정 | 121,676,400 | 1,445,460,378 | (500,911,446) | 1,066,225,332 | - | 1,066,225,332 | |
| 주식선택권 | - | - | 330,533,284 | - | 330,533,284 | 210,744 | 330,744,028 |
| 2019.12.31 (기말자본) | 8,889,145,000 | 105,095,821,194 | 13,073,255,839 | (927,069,274) | 126,131,152,759 | 9,434,817,342 | 135,565,970,101 |
&cr;
<연 결 현 금 흐 름 표>
| 제 42 기 (2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지) | |
| 제 41 기 (2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지) | |
| 주식회사 케이피엠테크와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 |
제 42 기 |
제 41 기 |
|
I. 영업활동 현금흐름 |
(13,568,640,615) | (3,199,902,389) |
|
영업에서 창출된 현금흐름 |
(9,871,019,748) | (3,275,849,192) |
|
이자수취 |
1,147,507,950 | 3,660,108,438 |
|
이자지급 |
(2,065,730,962) | (1,040,071,437) |
| 법인세의납부(환급) | (2,779,397,855) | (2,544,090,198) |
|
II. 투자활동 현금흐름 |
15,091,570,929 | (10,548,803,788) |
| 단기금융상품의 감소 | 484,743,338 | - |
| 단기금융상품의 증가 | (180,000,000) | - |
| 단기대여금의 감소 | 32,920,053,000 | 33,071,806,077 |
| 단기대여금의 증가 | (31,428,392,808) | (46,200,000,000) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 36,680,941,651 | 59,154,421,450 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (9,214,804,490) | (32,308,135,566) |
| 관계기업투자주식의 처분 | 10,000,000 | - |
| 관계기업투자주식의 취득 | (5,000,040,000) | (19,399,996,050) |
| 종속기업투자주식의처분 | 24,291,078,360 | |
| 종속기업투자주식의취득 | (30,924,000,000) | (4,500,000,000) |
| 유형자산의 처분 | 117,180,000 | 6,848,465 |
| 유형자산의 취득 | (1,855,228,204) | (201,166,764) |
| 무형자산의 취득 | - | (450,000,000) |
| 투자부동산의취득 | (668,791,135) | - |
| 보증금의 감소 | (16,367,000) | 282,418,600 |
| 보증금의 증가 | (124,801,783) | (5,000,000) |
|
III. 재무활동 현금흐름 |
568,998,066 | 18,269,413,275 |
| 단기차입금의 차입 | 42,350,798,440 | 22,105,959,000 |
| 단기차입금의 상환 | (47,324,736,660) | (10,839,898,580) |
| 유동성장기부채의상환 | (3,413,658,000) | - |
| 리스부채의 상환 | (424,286,082) | - |
| 장기차입금의차입 | 4,500,000,000 | 82,643,000 |
| 장기차입금의상환 | (1,822,800,000) | (1,520,495,128) |
| 전환사채의 증가 | 12,433,000,000 | 3,140,000,000 |
| 전환사채의 감소 | (3,177,836,386) | (1,883,052,000) |
| 전환우선주의발행 | 8,999,953,000 | - |
| 임대보증금의 증가 | 108,000,000 | 5,000,000 |
| 임대보증금의 감소 | (70,000,000) | - |
| 신주인수권부사채의증가 | - | 1,966,635,000 |
| 신주인수권부사채의상환 | (12,797,362,347) | (1,102,262,973) |
| 신주인수권의행사 | 1,057,926,101 | 1,801,166,640 |
| 자기지분상품의 재매입 | - | (3,740,229) |
| 유상증자 | 150,000,000 | 4,517,458,545 |
| 연결범위의 변동으로 인한 감소 | (9,455,916,785) | 3,249,626,512 |
|
IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 |
(909,229) | 3,758,050 |
|
V. 현금및현금성자산의 순증가(감소) |
(7,364,897,634) | 7,774,091,660 |
|
VI. 기초 현금및현금성자산 |
18,049,332,359 | 10,275,240,699 |
|
VII. 기말 현금및현금성자산 |
10,684,434,725 | 18,049,332,359 |
&cr; ※ 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결 감사보고서를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;
(2) 별도 재무제표&cr;
<재 무 상 태 표>
| 제 42 기 2019년 12월 31일 현재 | |
| 제 41 기 2018년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 케이피엠테크 | (단위 : 원) |
| 과 목 |
제 42 기 |
제 41 기 |
|---|---|---|
| 자 산 | ||
| I. 유동자산 |
39,085,080,935 |
37,407,154,410 |
|
현금및현금성자산 |
8,375,541,829 |
16,326,563,657 |
| 단기금융상품 |
170,000,000 |
|
|
매출채권 및 기타유동채권 |
27,617,308,480 |
18,985,406,091 |
| 당기손익인식금융자산 |
- |
- |
|
재고자산 |
2,143,261,095 |
1,982,436,180 |
|
기타유동자산 |
778,969,531 |
112,748,482 |
| II. 비유동자산 |
109,195,072,669 |
128,545,967,266 |
|
장기금융상품 |
4,000,000 |
4,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 |
36,071,826,691 |
77,969,019,025 |
|
관계기업투자주식 |
14,970,895,350 |
1,450,000,000 |
|
종속기업투자주식 |
27,846,486,687 |
33,403,812,814 |
|
유형자산 |
11,480,636,235 |
11,189,993,737 |
|
무형자산 |
508,836,667 |
515,011,667 |
|
투자부동산 |
17,768,148,021 |
3,316,568,019 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 |
18,362,961 |
188,542,355 |
|
기타비유동자산 |
525,880,057 |
509,019,649 |
|
자 산 총 계 |
148,280,153,604 |
165,953,121,676 |
| 부 채 | ||
| I. 유동부채 |
24,761,684,214 |
22,838,823,213 |
| 매입채무및기타채무 |
1,054,706,790 |
3,653,991,108 |
| 단기차입금 |
2,842,581,700 |
1,766,519,920 |
| 유동성장기부채 |
2,632,398,000 |
3,413,658,000 |
| 유동성전환사채 |
16,446,431,845 |
4,060,074,961 |
| 유동성신주인수권부사채 |
54,348,093 |
6,690,806,663 |
| 당기법인세부채 |
- |
2,574,523,391 |
| 기타유동금융부채 |
118,579,036 |
85,341,654 |
| 유동리스부채 |
152,547,175 |
|
| 기타유동부채 |
1,460,091,575 |
593,907,516 |
| II. 비유동부채 |
10,440,574,878 |
10,063,099,641 |
| 장기차입금 |
8,009,804,000 |
7,965,002,000 |
| 신주인수권부사채 |
- |
- |
| 전환사채 |
600,764,671 |
826,730,394 |
| 기타비유동금융부채 |
158,105,386 |
189,146,649 |
| 순확정급여부채 |
1,363,248,344 |
1,042,220,598 |
| 비유동리스부채 |
308,652,477 |
|
|
기타비유동부채 |
- |
40,000,000 |
|
부 채 총 계 |
35,202,259,092 |
32,901,922,854 |
| 자 본 | ||
| 자본금 |
9,468,545,800 |
8,889,145,000 |
|
주식발행초과금 |
111,513,202,135 |
105,101,014,198 |
|
기타자본항목 |
18,824,331,765 |
15,318,792,555 |
|
이익잉여금(결손금) |
(26,728,185,188) |
3,742,247,069 |
|
자 본 총 계 |
113,077,894,512 |
133,051,198,822 |
| 부채와자본총계 |
148,280,153,604 |
165,953,121,676 |
&cr;
<포 괄 손 익 계 산 서>
| 제 42 기 (2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지) | |
| 제 41 기 (2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지) | |
| 주식회사 케이피엠테크 | (단위 : 원) |
| 과 목 |
제 42 기 |
제 41 기 |
| I. 매출액 |
17,385,216,566 |
31,397,317,709 |
| II. 매출원가 |
16,934,846,544 |
26,315,820,663 |
| III. 매출총이익 |
450,370,022 |
5,081,497,046 |
|
판매비와관리비 |
5,656,364,235 |
2,515,478,847 |
| IV. 영업이익(손실) |
(5,205,994,213) |
2,566,018,199 |
|
기타수익 |
2,894,006,844 |
3,230,209,191 |
|
기타비용 |
26,685,973,249 |
101,433,442 |
|
금융수익 |
10,249,547,664 |
40,768,349,486 |
|
금융비용 |
11,724,619,498 |
11,462,152,423 |
| V. 법인세비용차감전순이익(손실) |
(30,473,032,452) |
35,000,991,011 |
|
법인세비용 |
(66,279,789) |
5,044,115,461 |
| VI. 당기순이익(손실) |
(30,406,752,663) |
29,956,875,550 |
| VII. 기타포괄손익 |
(63,679,594) |
516,872,835 |
|
당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 |
(63,679,594) | 516,872,835 |
|
순확정급여제도의 재측정요소 |
(63,679,594) | 516,872,835 |
| 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 | - | - |
| 매도가능금융자산평가손익 | - | - |
| VIII. 총포괄손익 | (30,470,432,257) | 30,473,748,385 |
| IX. 주당손익 | ||
|
기본주당이익(손실) |
(330) | 365 |
|
희석주당이익(손실) |
(330) | 320 |
&cr;
<자 본 변 동 표>
| 제 42 기 (2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지) | |
| 제 41 기 (2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지) | |
| 주식회사 케이피엠테크 | (단위 : 원) |
| 구 분 |
자본금 |
주식발행초과금 |
기타자본항목 |
이익잉여금 |
총 계 |
| 2018.01.01 (전기초) | 7,470,495,500 | 83,990,215,008 | 21,410,222,536 | (26,731,501,316) | 86,139,431,728 |
| 총포괄손익 : | |||||
|
당기순이익(손실) |
- | - | - | 29,956,875,550 | 29,956,875,550 |
| 확정급여제도의 재측정손익 | - | - | - | 516,872,835 | 516,872,835 |
| 전환사채 발행 | - | - | 850,652,474 | - | 850,652,474 |
| 전환사채 상환 | - | - | (176,704,396) | - | (176,704,396) |
| 전환권행사 | 1,013,667,300 | 15,569,760,838 | (4,531,313,649) | - | 12,052,114,489 |
| 신주인수권행사 | 404,982,200 | 5,541,038,352 | (2,490,920,949) | - | 3,455,099,603 |
| 주식선택권 | - | - | 256,856,539 | - | 256,856,539 |
| 2018.12.31 (전기말) | 8,889,145,000 | 105,101,014,198 | 15,318,792,555 | 3,742,247,069 | 133,051,198,822 |
| 2019.01.01 (당기초) | 8,889,145,000 | 105,101,014,198 | 15,318,792,555 | 3,742,247,069 | 133,051,198,822 |
| 포괄손익 : | |||||
|
당기순이익(손실) |
- | - | - | (30,406,752,663) | (30,406,752,663) |
| 순확정급여부채 재측정요소 | (63,679,594) | (63,679,594) | |||
| 매도가능금융자산평가손익 | - | - | - | - | - |
| 전환사채 발행 | - | - | 5,461,498,841 | - | 5,461,498,841 |
| 전환사채 상환 | - | - | (538,282,137) | - | (538,282,137) |
| 전환권행사 | 457,724,400 | 4,966,727,559 | (1,247,122,280) | - | 4,177,329,679 |
| 신주인수권행사 | 121,676,400 | 1,445,460,378 | (500,911,446) | 1,066,225,332 | |
| 주식선택권 | - | - | 330,356,232 | - | 330,356,232 |
| 2019.12.31 (당기말) | 9,468,545,800 | 111,513,202,135 | 18,824,331,765 | (26,728,185,188) | 113,077,894,512 |
&cr; &cr; <현 금 흐 름 표>
| 제 42 기 (2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지) | |
| 제 41 기 (2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지) | |
| 주식회사 케이피엠테크 | (단위 : 원) |
| 과 목 |
제 42 기 |
제 41 기 |
|
I. 영업활동 현금흐름 |
(7,706,321,595) | 1,401,704,178 |
|
영업에서 창출된 현금흐름 |
(3,844,244,887) | 2,412,367,729 |
|
이자수취 |
151,035,185 | 1,863,223,801 |
|
이자지급 |
(1,002,807,429) | (820,167,933) |
| 법인세납부(환급) | (3,010,304,464) | (2,053,719,419) |
|
II. 투자활동 현금흐름 |
2,055,565,309 | 7,513,570,396 |
| 단기금융상품의 취득 | 170,000,000 | - |
| 단기대여금의 감소 | 22,520,053,000 | 22,121,906,077 |
| 단기대여금의 증가 | (32,968,992,808) | (19,680,000,000) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 36,680,941,651 | 53,683,558,900 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 취득 | (646,199,000) | (35,791,500,566) |
| 관계기업투자주식의 처분 | 10,000,000 | - |
| 관계기업투자주식의 취득 | (5,000,040,000) | (7,949,999,050) |
| 종속기업투자주식의 처분 | 24,291,078,360 | - |
| 종속기업투자주식의 취득 | (41,770,850,000) | (4,560,000,000) |
| 유형자산의 처분 | - | 6,848,465 |
| 유형자산의 취득 | (122,447,759) | (130,637,030) |
| 무형자산의 취득 | - | (450,000,000) |
| 투자부동산의 취득 | (668,791,135) | - |
| 보증금의 감소 | 2,108,000 | 263,393,600 |
| 보증금의 증가 | (101,295,000) | - |
|
III. 재무활동 현금흐름 |
(2,299,356,313) | (2,308,711,601) |
| 단기차입금의 차입 | 3,450,798,440 | 1,905,959,000 |
| 단기차입금의 상환 | (2,374,736,660) | (5,839,898,580) |
| 유동성장기부채의 상환 | (3,413,658,000) | - |
| 리스부채의 상환 | (164,687,461) | - |
| 장기차입금의 차입 | 4,500,000,000 | 82,643,000 |
| 장기차입금의 상환 | (1,822,800,000) | (1,520,495,128) |
| 전환사채의 증가 | 12,433,000,000 | 3,140,000,000 |
| 전환사채의 감소 | (3,177,836,386) | (1,883,052,000) |
| 임대보증금의 증가 | 80,000,000 | 5,000,000 |
| 임대보증금의 감소 | (70,000,000) | - |
| 신주인수권부사채의 증가 | - | - |
| 신주인수권부사채의 감소 | (12,797,362,347) | (34,533) |
| 신주인수권의 행사 | 1,057,926,101 | 1,801,166,640 |
| 유상증자 | - | - |
|
IV 현금및현금성자산의 환율변동효과 |
(909,229) | 3,756,904 |
|
V. 현금및현금성자산의 순증가(감소) |
(7,951,021,828) | 6,610,319,877 |
|
VI. 기초 현금및현금성자산 |
16,326,563,657 | 9,716,243,780 |
|
VII. 기말 현금및현금성자산 |
8,375,541,829 | 16,326,563,657 |
&cr;
<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>
| 제 42 기 (2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지) | |
| 제 41 기 (2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지) | |
| 주식회사 케이피엠테크 | (단위 : 원) |
|
과 목 |
제 42 기 |
제 41 기 |
||
| 처분예정일 : 2020.03.26 | 처분확정일 : 2019.03.29 | |||
|
금 액 |
금 액 |
|||
|
I. 미처리결손금 |
(35,558,800,442) | (5,088,368,185) | ||
|
전기이월미처리 결손금 |
(5,088,368,185) | (36,796,610,129) | ||
|
회계정책의 변경 |
- | - | 1,234,493,559 | - |
| 보험수리적손익 | (63,679,594) | 516,872,835 | ||
|
당기순이익(손실) |
(30,406,752,663) | 29,956,875,550 | ||
|
II. 결손금처리액 |
- | - | ||
|
III. 차기이월 미처리결손금 |
(35,558,800,442) | (5,088,368,185) | ||
&cr; ※ 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 별도 감사보고서를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
해당사항 없음&cr;
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4( 2 )명 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 900 백만원 |
(전 기)
| 이사의 수 (사외이사수) | 4( 2 )명 |
| 실제 지급된 보수총액 | 84 백만원 |
| 최고한도액 | 900 백만원 |
&cr;
※ 기타 참고사항 : 해당사항 없음
&cr;
가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액
(당 기)
| 감사의 수 | 1명 |
| 보수총액 또는 최고한도액 | 100 백만원 |
(전 기)
| 감사의 수 | 1명 |
| 실제 지급된 보수총액 | 37 백만원 |
| 최고한도액 | 100 백만원 |
&cr;
※ 기타 참고사항 : 해당사항 없음
&cr;