【 본 문 】

투자설명서(일괄신고)

1.8

삼성카드

투 자 설 명 서

2024년 12월 03일
삼성카드 주식회사
삼성카드(주) 제 2709회 무기명식 이권부 무보증사채 삼성카드(주) 제2710회 무기명식 이권부 무보증사채삼성카드(주) 제2711회 무기명식 이권부 무보증사채삼성카드(주) 제2712회 무기명식 이권부 무보증사채
금 이천일백억원(\210,000,000,000)
1. 증권신고의 효력발생일 :	2024년 08월 23일
2. 모집가액 :	금 이천일백억원(\210,000,000,000)
3. 청약기간 :	2024년 12월 04일
4. 납입기일 :	2024년 12월 04일
5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소
가. 증권신고서 :	(전자문서)금융위(금감원)홈페이지 → dart.fss.or.kr
나. 일괄신고 추가서류 :	(전자문서)금융위(금감원)홈페이지 → dart.fss.or.kr
다. 투자설명서 :	(전자문서)금융위(금감원)홈페이지 → dart.fss.or.kr
	(서면문서) 삼성카드(주) → 서울특별시 중구 세종대로 67NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88케이프투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108메리츠증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로 10케이알투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 57(주)BNK투자증권 → 부산광역시 부산진구 새싹로 1흥국증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32한양증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7코리아에셋투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 57미래에셋증권(주) → 서울특별시 중구 을지로5길 26리딩투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108하나증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 82
6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항
- 해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

NH투자증권 주식회사

【 본 문 】

요약정보

1. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :

2709

(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭	무보증사채	모집(매출)방법	공모
권면(전자등록)총액	100,000,000,000	모집(매출)총액	100,000,000,000
발행가액	100,000,000,000	이자율	3.034
발행수익률	3.034	상환기일	2027년 12월 03일
원리금지급대행기관	우리은행태평로기업영업지원팀	(사채)관리회사	-
신용등급(신용평가기관)	AA+ / AA+한국신용평가(주)NICE신용평가(주)	비고	-

인수(주선) 여부	채무증권 상장을 위한 공모여부
인수	예

인수(주선)인		인수수량	인수금액	인수대가	인수방법
인수	한국투자증권	2,000,000	20,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수
인수	케이프투자증권	2,000,000	20,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수
인수	메리츠증권	2,000,000	20,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수
인수	케이알투자증권	1,000,000	10,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수
인수	BNK투자증권	1,000,000	10,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수
인수	흥국증권	1,000,000	10,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수
인수	한양증권	1,000,000	10,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수

청약기일	납입기일	청약공고일	배정공고일	배정기준일
2024년 12월 04일	2024년 12월 04일	-	-	-

자금의 사용목적
구 분	금 액
운영자금	100,000,000,000
발행제비용	92,311,600

보증을받은 경우	보증기관	-	담보 제공의경우	담보의 종류	-
보증을받은 경우	보증금액	-	담보 제공의경우	담보금액	-

매출인에 관한 사항
보유자	회사와의관계	매출전보유증권수	매출증권수	매출후보유증권수
-	-	-	-	-

【파생결합사채해당여부】	기초자산	옵션종류	만기일
N	-	-	-
【기 타】	1. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않음2. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음3. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음한다.

회차 :

2710

(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭	무보증사채	모집(매출)방법	공모
권면(전자등록)총액	30,000,000,000	모집(매출)총액	30,000,000,000
발행가액	30,000,000,000	이자율	3.031
발행수익률	3.031	상환기일	2028년 12월 04일
원리금지급대행기관	우리은행태평로기업영업지원팀	(사채)관리회사	-
신용등급(신용평가기관)	AA+ / AA+한국신용평가(주)NICE신용평가(주)	비고	-

인수(주선) 여부	채무증권 상장을 위한 공모여부
인수	예

인수(주선)인		인수수량	인수금액	인수대가	인수방법
대표	NH투자증권	1,000,000	10,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수
인수	코리아에셋투자증권	1,000,000	10,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수
인수	미래에셋증권	1,000,000	10,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수

청약기일	납입기일	청약공고일	배정공고일	배정기준일
2024년 12월 04일	2024년 12월 04일	-	-	-

자금의 사용목적
구 분	금 액
운영자금	30,000,000,000
발행제비용	29,011,600

보증을받은 경우	보증기관	-	담보 제공의경우	담보의 종류	-
보증을받은 경우	보증금액	-	담보 제공의경우	담보금액	-

매출인에 관한 사항
보유자	회사와의관계	매출전보유증권수	매출증권수	매출후보유증권수
-	-	-	-	-

【파생결합사채해당여부】	기초자산	옵션종류	만기일
N	-	-	-
【기 타】	1. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않음2. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음3. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음한다.

회차 :

2711

(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭	무보증사채	모집(매출)방법	공모
권면(전자등록)총액	10,000,000,000	모집(매출)총액	10,000,000,000
발행가액	10,000,000,000	이자율	3.031
발행수익률	3.031	상환기일	2028년 12월 01일
원리금지급대행기관	우리은행태평로기업영업지원팀	(사채)관리회사	-
신용등급(신용평가기관)	AA+ / AA+한국신용평가(주)NICE신용평가(주)	비고	-

인수(주선) 여부	채무증권 상장을 위한 공모여부
인수	예

인수(주선)인		인수수량	인수금액	인수대가	인수방법
인수	코리아에셋투자증권	1,000,000	10,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수

청약기일	납입기일	청약공고일	배정공고일	배정기준일
2024년 12월 04일	2024년 12월 04일	-	-	-

자금의 사용목적
구 분	금 액
운영자금	10,000,000,000
발행제비용	10,511,600

보증을받은 경우	보증기관	-	담보 제공의경우	담보의 종류	-
보증을받은 경우	보증금액	-	담보 제공의경우	담보금액	-

매출인에 관한 사항
보유자	회사와의관계	매출전보유증권수	매출증권수	매출후보유증권수
-	-	-	-	-

【파생결합사채해당여부】	기초자산	옵션종류	만기일
N	-	-	-
【기 타】	1. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않음2. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음3. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음한다.

회차 :

2712

(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭	무보증사채	모집(매출)방법	공모
권면(전자등록)총액	70,000,000,000	모집(매출)총액	70,000,000,000
발행가액	70,000,000,000	이자율	3.025
발행수익률	3.025	상환기일	2029년 12월 04일
원리금지급대행기관	우리은행태평로기업영업지원팀	(사채)관리회사	-
신용등급(신용평가기관)	AA+ / AA+한국신용평가(주)NICE신용평가(주)	비고	-

인수(주선) 여부	채무증권 상장을 위한 공모여부
인수	예

인수(주선)인		인수수량	인수금액	인수대가	인수방법
대표	NH투자증권	2,000,000	20,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수
인수	메리츠증권	2,000,000	20,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수
인수	리딩투자증권	1,000,000	10,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수
인수	한양증권	1,000,000	10,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수
인수	하나증권	1,000,000	10,000,000,000	인수수수료 0.05%	총액인수

청약기일	납입기일	청약공고일	배정공고일	배정기준일
2024년 12월 04일	2024년 12월 04일	-	-	-

자금의 사용목적
구 분	금 액
운영자금	70,000,000,000
발행제비용	65,411,600

보증을받은 경우	보증기관	-	담보 제공의경우	담보의 종류	-
보증을받은 경우	보증금액	-	담보 제공의경우	담보금액	-

매출인에 관한 사항
보유자	회사와의관계	매출전보유증권수	매출증권수	매출후보유증권수
-	-	-	-	-

【파생결합사채해당여부】	기초자산	옵션종류	만기일
N	-	-	-
【기 타】	1. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않음2. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음3. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음한다.

2. 투자위험요소

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분	내 용
사업위험	[가.국내외 경제상황에 따른 위험]세계경제는 글로벌 통화긴축 강화 등으로 주요국 경기 동반 위축이 예상되고 있으며, 국내경제에서도 주요국 경기 동반 부진 등으로 잠재수준을 하회하는 성장흐름이 예상되고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 신용카드, 할부금융, 리스 사업은 국내 경기에 민감한 사업이므로, 이로 인한 경기 불확실성이 확대될 경우 성장성 및 수익성이 변동할 위험이 있습니다. [나.정부정책 및 규제변동의 위험]'신용카드사 등의 과도한 외형확대 경쟁 차단을 위한 특별대책(2011.06)', '신용카드시장 구조개선 종합대책(2011.12)', '신 신용카드 가맹점수수료 체계(2012.07)', '대출금리 모범규준(2013.08)', '여신금융회사의 정보처리 및 전산설비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준(2014.07)', '카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준(2015.04)', '우대수수료율 적용대상 영세.중소가맹점 범위 확대(2017.07)', '법정 최고이자율 인하(2018.02)', '18년 카드수수료 개편을 통한 우대가맹점 확대(2018.11)' 등 관련 법률 및 감독기관 정책의 변화, 규제 강화 등으로 성장성 및 수익성 등에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. [다.신용카드사들의 경쟁 심화와 관련한 위험]카드사간의 경쟁 과열에 따른 마케팅비용의 확대, 가맹점 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력 등의 요인으로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 그리고 경제활동인구 1인당 카드소지수는 감독당국의 휴면 신용카드 일제 정리가 권고된 2011년 이후 감소하는 추세를 보이고 있는 등 향후 경기 및 카드사간의 경쟁으로 인한 요인이 성장성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. [라.개인정보보안에 따른 위험]SC은행, 한국씨티은행 등 외국계 은행 2개사 고객정보가 유출된 데 이어 2014년 1월 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사 고객정보 유출 사건이 있었습니다. 제3자의 해킹, 내부직원에 의한 정보유출 뿐 아니라, 정보기술관련 '업무처리 위탁'이 증가함에 따라 제기되는 관련 위험요소도 증가하는 추세입니다. 개인 정보 유출 사건 발생시 관련 피해에 대한 배상 관련 소송이 발생할 수 있으며, 금융당국의 강도 높은 제제가 가해질 수 있습니다. [마.신용카드산업의 성장성 둔화 위험]국내 신용카드산업은 신용카드이용실적 추이, 경제활동인구 1인당 카드소지 수, 민간소비지출 대비 카드사용액 등을 고려할 때 시장성장성이 제한적인 가운데 경쟁 양상이 심화되는 성숙기산업의 특성을 보이고 있습니다. 신용카드산업의 성장 둔화 및 카드사 간의 경쟁 심화로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다. [바. 카드대출서비스 확대에 따른 연체율 상승 등의 위험]당사는 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해 주는 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용카드업무를 영위하고 있습니다. 이중 현금서비스와 카드론은 신용판매 대비 연체 위험이 다소 높은데, 가맹점수수료 인하 및 소액결제 증가 등에 따른 수익성 악화를 만회하기 위해 카드대출을 한동안 확대한 바 있습니다. 급격한 경기 변동성이 발생할 경우 카드대출 확대는 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. [사.여신전문금융업 관련 법 및 규정 변경에 따른 위험]금융위원회는 2008년 2월 여신전문금융업 감독규정과 여신전문금융업 감독업무 시행세칙을 고쳐 전업계 카드사의 신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대하였고, 2011년 6월 대손충당금 적립기준을 조정한바 있습니다. 한편 2012년 7월에는 여신전문금융업법 개정으로 영세 자영업자를 비롯한 중소가맹점에 대해 금융위원회가 지정하는 우대수수료율로 인하하도록 하는 등 감독기관의 정책에 따라 당사영업성과 및 수익에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. [아. 급변하는 금융환경에 대한 위험] 최근 모바일, 소셜네트워크서비스(SNS), 빅데이터 등의 첨단 기술을 활용해 기존 금융 기법과 차별화 된 새로운 형태의 금융기술인 핀테크가 대두되고 있습니다. 이와 같은 변화에 따라 핀테크 기업들은 기본적으로 혁신적인 아이디어와 첨단기술을 결합해 기존의 금융거래 방식과는 차별화 된 새로운 형태의 금융 비즈니스모델을 표방하고 있습니다. 급변하는 금융환경으로 인해 당사의 수익모델, 영업환경 등이 변동될 수 있으며, 적절한 대응의 부재 시 당사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
회사위험	[가. 차입금 증가 및 재무안정성 관련 위험] 당사는 수신 기능이 없는 여신전문업을 영위함으로써 자본금을 제외한 대부분의 영업자금을 회사채, 기업어음, 일반차입금 및 자산유동화를 통한 외부차입을 통하여 충당하고 있습니다. 이에 영업확대로 인한 차입금의 증가 및 금융시장 요인에 의한 자금조달 비용 증가로 인하여 당사의 수익성 및 재무구조에 영향을 받을 수 있는 위험이 있습니다. [나.경기부진에 따른 재무상태 및 수익성 악화 위험]경쟁 심화와 성장 둔화, 강화된 카드산업 규제, 상대적으로 당사의 시장지위가 낮은 체크카드 시장의 확대 등 최근의 카드업계 영업 환경과 대내외 경기부진이 지속되고 있는 가운데 가계 부채 문제가 악화될 가능성이 있으며 이는 당사의 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. [다.지배구조에 따른 회사의 경영위험]당사는 삼성 대규모 기업집단에 속한 계열사이며 당사의 최대주주는 2016년 2월 1일 삼성전자에서 삼성생명으로 변경되었습니다. 추가적인 지배구조 변화 가능성 및 그에 따른 영향은 예측하기 어려우나, 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에게 직/간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. [라. 정보보안 사고 발생으로 인한 평판 하락 및 수익성 악화 위험]당사는 신용카드업을 영위하는 금융회사로 대규모 고객정보를 보유하고 있으며 최근 카드사 고객정보 유출 사례에서 볼 수 있듯이 외부의 해킹 또는 임직원의 과실 및 고의 등의 사유로 고객정보가 유출될 가능성이 있습니다. 대규모로 고객정보가 유출될 경우 당사 경영에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 고객정보의 중요성을 인식하고 내부통제 및 각종 보안 시스템 설치 등 다양한 고객정보 보호 조치를 실시하고 있으며 향후에도 고객정보 보호를 위해 최선의 노력을 실시할 예정입니다. [마. 소송 및 우발채무 관련 위험]당사는 현재 영업과 관련한 일부 소송을 진행하고 있으며 차월약정 및 한도대출약정 등의 우발부채가 존재하나, 동 사항이 당사의 재무상황에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. [바. 환율 변동 위험]당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 외화자산과 외화부채에 대하여 환위험에 노출되어 있습니다. [사.여신전문금융업법 및 동법 위반으로 인한 제재관련 위험]여전사는 여신전문금융업법 및 동법에 따른 명령을 위반할 경우, 금감원으로부터 과징금 및 기관경고 등의 제재를 받을 수 있습니다. 실제로 당사는 영업상 발생한 위반사항으로 인하여 금감원으로부터 기관경고 조치 및 과태료 등의 제재를 받았습니다. 당사는 이러한 여신전문금융업법 위반 재발 방지를 위해 철저히 노력하고 있습니다.
기타 투자위험	■ 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니며 정부가 증권의 가치를 보증하거나 승인한 것이 아니므로 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :

2709

]

(단위 : 원)

항 목

내 용

사 채 종 목

무보증사채

구 분

무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

100,000,000,000

할 인 율(%)

전자등록금액이자율(발행수익률)(%)

3.034

모집(매출)가액

각 사채전자등록총액의 100.00%로 함.

모집(매출)총액

100,000,000,000

각 사채의 금액

본사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 전자등록하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율

연리이자율(%)

3.034

변동금리부사채이자율

이자지급 방법및 기한

이자지급 방법

사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할하여 후급한다. 단, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 지급하기로 하며 은행 휴업일에 해당하는 이자는 지급하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한

2025년 03월 04일,	2025년 06월 04일,	2025년 09월 04일,	2025년 12월 04일,
2026년 03월 04일,	2026년 06월 04일,	2026년 09월 04일,	2026년 12월 04일,
2027년 03월 04일,	2027년 06월 04일,	2027년 09월 04일,	2027년 12월 03일.

신용평가 등급

평가회사명

한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2024년 11월 29일 / 2024년 11월 29일

평가결과등급

AA+ / AA+

주관회사의분석

주관회사명

NH투자증권(주)

분석일자

2024년 12월 03일

상환방법및 기한

상 환 방 법

사채의 원금은 2027년 12월 03일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급하되, 동 연체대출 최고이율이 연체시점에 적용되는 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한

2027년 12월 03일

납 입 기 일

2024년 12월 04일

전자등록기관

한국예탁결제원

원리금지급대행기관

회 사 명

(주)우리은행 태평로기업영업지원팀

회사고유번호

00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않음▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음한다.▶ 본 사채는 전자등록발행하나 편의상 1만원을 기준으로 수량을 기재함.

[회 차 :

2710

]

(단위 : 원)

항 목

내 용

사 채 종 목

무보증사채

구 분

무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

30,000,000,000

할 인 율(%)

전자등록금액이자율(발행수익률)(%)

3.031

모집(매출)가액

각 사채전자등록총액의 100.00%로 함.

모집(매출)총액

30,000,000,000

각 사채의 금액

본사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 전자등록하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율

연리이자율(%)

3.031

변동금리부사채이자율

이자지급 방법및 기한

이자지급 방법

사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할하여 후급한다. 단, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 지급하기로 하며 은행 휴업일에 해당하는 이자는 지급하지 아니한다.

이자지급 기한

2025년 03월 04일,	2025년 06월 04일,	2025년 09월 04일,	2025년 12월 04일,
2026년 03월 04일,	2026년 06월 04일,	2026년 09월 04일,	2026년 12월 04일,
2027년 03월 04일,	2027년 06월 04일,	2027년 09월 04일,	2027년 12월 04일,
2028년 03월 04일,	2028년 06월 04일,	2028년 09월 04일,	2028년 12월 04일.

신용평가 등급

평가회사명

한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2024년 11월 29일 / 2024년 11월 29일

평가결과등급

AA+ / AA+

주관회사의분석

주관회사명

NH투자증권(주)

분석일자

2024년 12월 03일

상환방법및 기한

상 환 방 법

사채의 원금은 2028년 12월 04일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급하되, 동 연체대출 최고이율이 연체시점에 적용되는 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한

2028년 12월 04일

납 입 기 일

2024년 12월 04일

전자등록기관

한국예탁결제원

원리금지급대행기관

회 사 명

(주)우리은행 태평로기업영업지원팀

회사고유번호

00254045

기 타 사 항

[회 차 :

2711

]

(단위 : 원)

항 목

내 용

사 채 종 목

무보증사채

구 분

무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

10,000,000,000

할 인 율(%)

전자등록금액이자율(발행수익률)(%)

3.031

모집(매출)가액

각 사채전자등록총액의 100.00%로 함.

모집(매출)총액

10,000,000,000

각 사채의 금액

본사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 전자등록하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율

연리이자율(%)

3.031

변동금리부사채이자율

이자지급 방법및 기한

이자지급 방법

이자지급 기한

2025년 03월 04일,	2025년 06월 04일,	2025년 09월 04일,	2025년 12월 04일,
2026년 03월 04일,	2026년 06월 04일,	2026년 09월 04일,	2026년 12월 04일,
2027년 03월 04일,	2027년 06월 04일,	2027년 09월 04일,	2027년 12월 04일,
2028년 03월 04일,	2028년 06월 04일,	2028년 09월 04일,	2028년 12월 01일.

신용평가 등급

평가회사명

한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2024년 11월 29일 / 2024년 11월 29일

평가결과등급

AA+ / AA+

주관회사의분석

주관회사명

NH투자증권(주)

분석일자

2024년 12월 03일

상환방법및 기한

상 환 방 법

사채의 원금은 2028년 12월 01일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급하되, 동 연체대출 최고이율이 연체시점에 적용되는 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한

2028년 12월 01일

납 입 기 일

2024년 12월 04일

전자등록기관

한국예탁결제원

원리금지급대행기관

회 사 명

(주)우리은행 태평로기업영업지원팀

회사고유번호

00254045

기 타 사 항

[회 차 :

2712

]

(단위 : 원)

항 목

내 용

사 채 종 목

무보증사채

구 분

무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

70,000,000,000

할 인 율(%)

전자등록금액이자율(발행수익률)(%)

3.025

모집(매출)가액

각 사채전자등록총액의 100.00%로 함.

모집(매출)총액

70,000,000,000

각 사채의 금액

본사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 전자등록하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율

연리이자율(%)

3.025

변동금리부사채이자율

이자지급 방법및 기한

이자지급 방법

이자지급 기한

2025년 03월 04일,	2025년 06월 04일,	2025년 09월 04일,	2025년 12월 04일,
2026년 03월 04일,	2026년 06월 04일,	2026년 09월 04일,	2026년 12월 04일,
2027년 03월 04일,	2027년 06월 04일,	2027년 09월 04일,	2027년 12월 04일,
2028년 03월 04일,	2028년 06월 04일,	2028년 09월 04일,	2028년 12월 04일,
2029년 03월 04일,	2029년 06월 04일,	2029년 09월 04일,	2029년 12월 04일.

신용평가 등급

평가회사명

한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2024년 11월 29일 / 2024년 11월 29일

평가결과등급

AA+ / AA+

주관회사의분석

주관회사명

NH투자증권(주)

분석일자

2024년 12월 03일

상환방법및 기한

상 환 방 법

사채의 원금은 2029년 12월 04일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급하되, 동 연체대출 최고이율이 연체시점에 적용되는 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한

2029년 12월 04일

납 입 기 일

2024년 12월 04일

전자등록기관

한국예탁결제원

원리금지급대행기관

회 사 명

(주)우리은행 태평로기업영업지원팀

회사고유번호

00254045

기 타 사 항

2. 공모방법

일반공모

3. 공모가격 결정방법

본 사채의 발행과 관련된 공모가격 결정방법은 발행회사와 대표주관회사의 협의에 의한 확정가 지정방법으로 발행조건이 결정되었습니다.

[2709회]사채발행일로부터 상환기일 전일까지의 전자등록총액에 대하여 연 3.034%로 합니다. 본 사채의 전자등록금액 이자율 및 발행수익률은 발행일 2영업일 전 민간채권평가사 4사(키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 결정되었습니다.

[기준일: 2024년 12월 02일]

(단위: %)

기간	키스자산평가(주)	한국자산평가(주)	나이스피앤아이(주)	(주)에프앤자산평가	개별민평
삼성카드(주) 3년	3.040	3.044	3.055	3.040	3.044

[2710회] 사채발행일로부터 상환기일 전일까지의 전자등록총액에 대하여 연 3.031%로 합니다. 본 사채의 전자등록금액 이자율 및 발행수익률은 발행일 2영업일 전 민간채권평가사 4사(키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 4년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 이자율로 결정되었습니다.

[기준일: 2024년 12월 02일]

(단위: %)

기간	키스자산평가(주)	한국자산평가(주)	나이스피앤아이(주)	(주)에프앤자산평가	개별민평
삼성카드(주) 4년	3.031	3.025	3.039	3.031	3.031

[2711회] 사채발행일로부터 상환기일 전일까지의 전자등록총액에 대하여 연 3.031%로 합니다. 본 사채의 전자등록금액 이자율 및 발행수익률은 발행일 2영업일 전 민간채권평가사 4사(키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 4년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 이자율로 결정되었습니다.

[기준일: 2024년 12월 02일]

(단위: %)

기간	키스자산평가(주)	한국자산평가(주)	나이스피앤아이(주)	(주)에프앤자산평가	개별민평
삼성카드(주) 4년	3.031	3.025	3.039	3.031	3.031

[2712회] 사채발행일로부터 상환기일 전일까지의 전자등록총액에 대하여 연 3.025%로 합니다. 본 사채의 전자등록금액 이자율 및 발행수익률은 발행일 2영업일 전 민간채권평가사 4사(키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 이자율로 결정되었습니다.

[기준일: 2024년 12월 02일]

(단위: %)

기간	키스자산평가(주)	한국자산평가(주)	나이스피앤아이(주)	(주)에프앤자산평가	개별민평
삼성카드(주) 5년	3.021	3.027	3.024	3.029	3.025

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 청약방법(1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약합니다.(2) 모집 또는 매출총액의 100%를 전문투자자(이하 "자본시장과 금융투자업에 관 한 법률" 제9조 제5항에 의한 전문투자자로 합니다. 다만, "자본시장과 금융투자 업에 관한 법률" 시행령 제10조 제3항의 17호 내지 18호에 해당하는 전문투자 자는 제외합니다)에게 우선배정하며, 청약이 미달된 경우에 한하여 일반투자자 ("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제6항)에게 배정합니다.(3) 청약 후 그 총액에 대하여 청약금액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정합니다.① 전문투자자는 전문투자자의 청약을 집계하여 청약금액에 비례하여 안분배정하고, 전문투자자 청약이 미달된 경우에 일반투자자에게 청약일 당일의 영업개시시간 이후 15시까지 접수된 것에 한하여 잔액에 대하여 배정합니다.② 전문투자자 배정 후 일반투자자 총 청약건수가 매출총액에서 전문투자자 배정 금액을 차감후 금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 청약자에게 배정합니다.③ 일반투자자 청약건수가 전문투자자 배정후 잔여금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약 단위를 우선배정하고 최저 청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 안분배정합니다.

■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행에 의한 투자자 유의사항

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조에 의거 주관회사는 본 증권을 취득하려는 자에게 '투자설명서'를 교부할 의무가 있습니다. 이에 따라 본 증권을 취득하고자 하는 투자자께서는 인수단의 본ㆍ지점에서 투자설명서를 교부 받으신 후 청약하실 수 있으며, 청약 이전에 투자설명서를 교부받지 못한 경우 청약을 거부할 수 있습니다.

단, 동법 시행령 제132조 의거 전문투자자와 그 밖에 대통령령으로 정하는 자 및 투자설명서받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 의무가 면제 됩니다.

□자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 □자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자.

나. 청약단위최저청약단위는 1만원으로 하되, 10만원 이상은 10만원 단위로 합니다.

다. 청약기간

청약기간	시 작 일	2024년 12월 04일
청약기간	종 료 일	2024년 12월 04일

라. 청약증거금

모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액

마. 청약취급장소

본 사채의 인수기관의 본·지점

바. 납입장소

(1) 서울지역 청약분 : (주)우리은행 태평로기업영업지원팀 (2) 지방지역 청약분 : (주)우리은행 해당지역 각 광역시와 도청 소재지 지점

사. 상장신청예정일

일괄신고 추가서류가 접수 수리된 후 상장신청합니다.

아. 사채권교부예정일

전자등록기관에 사채의 권리내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 않습니다.

자. 사채권 교부장소

채권을 발행하지 않으므로 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제2709회]

(단위 : 원)

인수인		주 소	인수금액 및 수수료율		인수조건
명칭	고유번호	주 소	인수금액	수수료율(%)	인수조건
한국투자증권(주)	00160144	서울특별시 영등포구 의사당대로 88	20,000,000,000	0.05	총액인수
케이프투자증권(주)	00684972	서울특별시 영등포구 여의대로 108	20,000,000,000	0.05	총액인수
메리츠증권(주)	00163682	서울특별시 영등포구 국제금융로 10	20,000,000,000	0.05	총액인수
케이알투자증권(주)	00537559	서울특별시 영등포구 여의나루로 57	10,000,000,000	0.05	총액인수
(주)BNK투자증권	00251400	부산광역시 부산진구 새싹로 1	10,000,000,000	0.05	총액인수
흥국증권(주)	00380836	서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32	10,000,000,000	0.05	총액인수
한양증권(주)	00162416	서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7	10,000,000,000	0.05	총액인수

[제2710회]

(단위 : 원)

인수인		주 소	인수금액 및 수수료율		인수조건
명칭	고유번호	주 소	인수금액	수수료율(%)	인수조건
NH투자증권(주)	00120182	서울특별시 영등포구 여의대로 108	10,000,000,000	0.05	총액인수
코리아에셋투자증권(주)	00304915	서울특별시 영등포구 여의나루로 57	10,000,000,000	0.05	총액인수
미래에셋증권(주)	00111722	서울특별시 중구 을지로5길 26	10,000,000,000	0.05	총액인수

[제2711회]

(단위 : 원)

인수인		주 소	인수금액 및 수수료율		인수조건
명칭	고유번호	주 소	인수금액	수수료율(%)	인수조건
코리아에셋투자증권(주)	00304915	서울특별시 영등포구 여의나루로 57	10,000,000,000	0.05	총액인수

[제2712회]

(단위 : 원)

인수인		주 소	인수금액 및 수수료율		인수조건
명칭	고유번호	주 소	인수금액	수수료율(%)	인수조건
NH투자증권(주)	00120182	서울특별시 영등포구 여의대로 108	20,000,000,000	0.05	총액인수
메리츠증권(주)	00163682	서울특별시 영등포구 국제금융로 10	20,000,000,000	0.05	총액인수
리딩투자증권(주)	00323549	서울특별시 영등포구 여의대로 108	10,000,000,000	0.05	총액인수
한양증권(주)	00162416	서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7	10,000,000,000	0.05	총액인수
하나증권(주)	00113465	서울특별시 영등포구 의사당대로 82	10,000,000,000	0.05	총액인수

나. 사채의 모집위탁

[제2709회]

(단위 : 원)

사채관리회사		주 소	위탁금액 및 수수료율		위탁조건
명칭	고유번호	주 소	위탁금액	수수료율(%)	위탁조건
-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-

[제2710회]

(단위 : 원)

사채관리회사		주 소	위탁금액 및 수수료율		위탁조건
명칭	고유번호	주 소	위탁금액	수수료율(%)	위탁조건
-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-

[제2711회]

(단위 : 원)

사채관리회사		주 소	위탁금액 및 수수료율		위탁조건
명칭	고유번호	주 소	위탁금액	수수료율(%)	위탁조건
-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-

[제2712회]

(단위 : 원)

사채관리회사		주 소	위탁금액 및 수수료율		위탁조건
명칭	고유번호	주 소	위탁금액	수수료율(%)	위탁조건
-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-

다. 특약사항"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우는 공시로 갈음할 수 있다.1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때

2. 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지

3. 영업목적의 변경

4. 화재 등 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

5. 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"를 분할하고자 할 때

6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

7. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 일반적인 사항

(단위 : 백만원, %)

회 차	금 액	이자율	만기일	옵션관련사항
제 2709회 무보증사채	100,000	3.034	2027-12-03	-
제2710회 무보증사채	30,000	3.031	2028-12-04	-
제2711회 무보증사채	10,000	3.031	2028-12-01	-
제2712회 무보증사채	70,000	3.025	2029-12-04	-
계	210,000	-	-	-

가. 당사가 발행하는 제2709회, 제2710회, 제2711회 및 제2712회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채는 Call-Option 등의 조기상환이 부여되어 있지 않습니다.나. 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로, "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의하여 전자등록하므로 실물채권을 발행하지 아니합니다.

III. 투자위험요소

투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 일괄신고추가서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다. 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수도 있습니다.

1. 사업위험

[가.국내외 경제상황에 따른 위험]세계경제는 성장세가 크게 약화될 전망입니다. 글로벌 통화긴축 강화, 주요국 경기 동반 위축 등으로 경기침체 위험 요인이 존재하고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 신용카드, 할부금융, 리스 사업은 국내 경기에 민감한 사업이므로, 이로 인한 경기 불확실성이 확대될 경우 성장성 및 수익성이 변동할 위험이 있습니다.

글로벌 통화긴축 강화, 주요국 긴축 정책에 따른 경기 동반 위축 등으로 경기침체 위험 요인이 존재하고 있습니다.

2024년 10월 IMF는 '세계경제전망' 보고서에서 '24년 세계 경제 성장률을 3.2%로 전망했습니다.

(%)

경제성장률	2023년	2024년			2025년
경제성장률	2023년	'24.7월(A)	'24.10월(B)	조정폭(B-A)	'24.10월
세계	3.3	3.2	3.2	0.0	3.2
선진국	1.7	1.7	1.8	+0.1	1.8
미국	2.9	2.6	2.8	+0.2	2.2
유로존	0.4	0.9	0.8	△0.1	1.2
한국	1.4	2.5	2.5	0.0	2.2
신흥개도국	4.4	4.3	4.2	*0.0	4.2
중국	5.2	5.0	4.8	△0.2	4.5

* 소수점 조정※ 자료 : 2024년 10월 IMF World Economic Outlook(WEO)

2024년 11월 한국은행은 '경제전망(2024.11월)'을 발표하였습니다. 한국은행은 2024년 경제성장률은 2.2%로 예상하였으며 향후 전망경로 상 반도체 경기, 글로벌 지정학 및 통상환경 등과 관련한 불확실성이 높은 것으로 전망했습니다.

(전년동기대비, %)

경제성장률	2023년	2024년(전망)			2025년(전망)
경제성장률	연간	상반	하반	연간	연간
GDP	1.4	2.8	1.6	2.2	1.9
민간소비	1.8	1.0	1.4	1.2	2.0
건설투자	1.5	0.4	△2.9	△1.3	△1.3
설비투자	1.1	△1.8	4.9	1.5	3.0
지식재산생산물 투자	1.7	1.5	△0.1	0.7	3.9
재화수출	2.9	8.4	4.3	6.3	1.5
재화수입	△0.3	△1.3	3.6	1.1	1.9

※ 자료 : 한국은행 경제전망(2024.11월)

한편 2024년 11월 한국은행은 2024년 3분기말 가계신용 잔액(잠정치)이 1,913.8조원으로 전분기말 대비 18.0조원 증가했다고 발표했습니다. 가계신용이란 가계가 진 빚이 얼마나 되는지 보여주는 통계이며, 가계가 은행이나 보험, 대부업체, 공적금융기관 등 금융회사에서 받은 대출뿐 아니라 결제 전 카드 사용금액(판매신용)까지 합친 금액입니다.

가계신용.jpg 가계신용

가계신용 잔액

(단위 : 조원)

	2023년			2024년
	2Q	3Q	4Q	1Q	2Q	3Q
가 계 신 용	1,861.3	1,878.4	1,885.5	1,882.4	1,895.8	1,913.8
	(8.2)	(17.1)	(7.0)	(△3.1)	(13.4)	(18.0)
	<△7.1>	<7.3>	<17.9>	<29.3>	<34.5>	<35.4>
가 계 대 출	1,747.4	1,761.7	1,767.3	1,766.4	1,779.8	1,795.8
	(8.8)	(14.4)	(5.5)	(△0.8)	(13.3)	(16.0)
	<△9.7>	<4.9>	<17.4>	<27.9>	<32.4>	<34.1>
판 매 신 용	113.9	116.7	118.2	115.9	116.0	118.0
	(△0.5)	(2.8)	(1.5)	(△2.3)	(0.1)	(2.0)
	<2.6>	<2.4>	<0.5>	<1.4>	<2.1>	<1.3>

참고 : 한국은행 보도자료(2024.11)

주1 : ( )안은 전분기말 대비 증감액

주2 : < >안은 전년동기말 대비 증감액

미국은 글로벌 금융위기 이후 7년간 제로금리를 유지하였으나, 2016년 12월 16일 미 연준의 금리 정상화에 따라 2018년 2.25%~2.50%까지 기준금리가 지속적으로 인상 되었습니다. 그러나 미중 무역전쟁 등으로 다시 금리를 3회('19.7월, 9월, 10월) 인하하였고, 코로나19의 영향에 따라 2020년 3월 기준금리를 큰폭으로 인하하였습니다. 이후 2022년 3월 양적완화 종료와 함께 기준금리를 0.25%p 인상하였고, 2022년 5월 FOMC 정례회의에서 기준금리를 0.5%p 올리는 빅스텝을 단행하였습니다. 21년만의 빅스텝은 급등하고 있는 소비자물가를 잡기위한 조치이며 지속적으로 높은 인플레이션을 보일 경우 최소 두차례 더 같은 수준의 금리인상 가능성을 시사했습니다. 이후 2022년 6월, 7월 FOMC 정례회의에서 기준금리를 연속으로 0.75%p 올리는 자이언트스텝을 단행하였습니다. 28년만의 자이언트스텝은 미국의 5월 CPI가 전년 동기 대비 8.6% (시장의 예상치 8.3%) 및 6월 CPI가 전년 동기 대비 9.1% (시장의 예상치 8.8%)를 크게 상회하는 등 향후 높은 인플레이션에 가능성에 대한 조치입니다. 더불어 2022년 9월 FOMC 정례회의에서도 0.75%p.의 기준금리가 인상되며 3연속 자이언트스텝이 단행되었습니다. 파월 의장은 물가안정에 대한 강한 의지를 재확인하였고, 성급하게 완화정책으로 전환하지 않을 것이라고 밝혔습니다. 또한 같이 공개된 23년 말 dot-plot이 기존 3.8%에서 4.6%로 대폭 상향조정되며, 추가적인 시장금리 상승 우려가 확대되었습니다. 이에 연준은 11월 FOMC를 통해 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 12월 FOMC에서는 빅스텝으로 보폭을 줄여 0.50%p. 인상하였습니다. 2023년 첫 FOMC에서 처음으로 파월의장은 디스인플레이션을 언급하며 금리인상이 거의 끝나고 있음을 시사하였습니다. 하지만 지속적 금리인상 가능성은 열어두었고, 통화정책이 아직 충분히 제약적이지 않다고 평가하면서 인플레이션이 둔화하고 있지만 초기에 불과하다고 언급하며 0.25%p. 인상하였습니다. 이러한 상황 속 SVB 파산 사태가 발생하고 은행권의 자산건전성 위기가 고조됨에 따라 미국의 금리인상 및 긴축 속도조절에 대한 기대감이 있었으나, 3월, 5월 FOMC에서 파월의장은 연내 금리인하는 없다며 0.25%p. 인상을 발표하였고, 7월 FOMC에서도 0.25%p. 추가 인상을 발표하였습니다. 9월, 11월, 12월 및 2024년 1월, 3월, 5월, 6월, 7월 FOMC에서는 8회 연속 기준금리를 동결하였습니다. 하지만 2024년 9월 FOMC에서는 30개월만의 통화정책 전환을 결정하며, 빅컷(기준금리 0.5% 포인트 인하)를 단행하였습니다. 이는 인플레이션이 지난 2년간 완화되었음에도 불구하고 2%를 지속적으로 상회하고 있는 반면, 노동 시장은 확연하게 냉각됨에 따라 고용 및 물가 안정 목표 달성을 위한 결정이라고 발표하였습니다. 2024년 11월 FOMC에서는 최근 지표들이 미국 경제가 견고하게 확장하고 있음을 보여주며, 고용과 인플레이션 목표 달성을 위한 위험 요인들이 대체로 균형을 이루고 있다고 판단하여 기준금리를 0.25%p 인하하였습니다. 일괄신고추가서류 제출일 기준 미국의 기준금리는 4.50%~4.75% 입니다. 우리나라의 경우 2020년 3월 코로나19의 영향으로 미국이 기준금리를 내리자 한국은행도 임시금융통화위원회를 열고 기준금리를 인하하였고, 5월에 다시 0.50%로 인하하였습니다. 한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 코로나19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 이후 2021년 10월 금통위에서 기준금리를 동결 결정하였으며 2021년 11월 25일 0.25%p., 2022년 01월 14일 0.25%p. 인상하였습니다. 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 2022년 2월 목표수준을 상회하는 물가 상승률로 옮겨 가면서, 2022년 2월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p 인상하였으며, 2022년 7월 13일에는 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행했습니다. 해당 인상은 미국 및 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로 금통위는 2022년 8월 25일 0.25%p, 2022년 10월 12일 0.50%p, 2022년 11월 24일 0.25%p, 2023년 1월 13일 0.25%p의 기준금리 인상을 발표하였고, 이후 2024년 8월 금통위까지 기준금리를 동결하여 3.50%를 유지하였으나, 2024년 10월 11일 금통위에서 3년 2개월 만에 기준금리를 0.25%p 인하한 이후, 11월 28일 금통위에서도 0.25%p 인하하여 일괄신고추가서류 제출일 기준 한국은행 기준금리는 3.00%입니다.

신용카드 산업은 외환위기 이후인 1999년에서 2002년까지 경기회복에 힘입은 소비 증가와 소매금융 수요증가, 전업계 카드사들을 중심으로 한 공격적 마케팅, 저금리 추세, 가계대출 시장의 성장, 전자상거래 활성화 등의 복합적인 요인에 힘입어 높은 성장세를 시현하였습니다. 그러나, 이러한 과정에서 신용카드 회사간 과당경쟁으로 인해 과도하게 가계신용이 확대된 가운데 2003년 이후 경기침체로 가계상환능력이 악화되면서 부실회원이 양산되고 연체율이 급증하였습니다. 이에 따라 신용카드회사의 건전성 강화를 위해 정부의 규제가 강화되었고 카드사들도 리스크 관리를 강화하여 한계회원의 퇴출 및 한도감축, 신용카드 발급기준을 강화하면서 신용카드 산업은 혹독한 구조조정기를 겪었습니다. 이런 구조조정의 결과로 2006년부터는 대부분의 카드사들이 흑자 전환에 성공하였습니다만, 향후 신용카드 시장은 과거와 같은 급격한 외형적인 성장은 어려울 것으로 예상됩니다.

국내 신용카드 승인실적 현황 등

[누계기준]

구분	2024년 3분기	2023년	2022년	2021년	2020년
카드 승인실적 (조원)	900	1,162	1,098	977	886
성장률 (%)	4.4	5.9	12.4	10.3	3.4
카 드 수 (만매)	13,240	12,980	12,417	11,769	11,373
1인당 카드수 (매)	4.5	4.4	4.3	4.2	4.1

주)1. 여신금융협회에서 발표한 순수 국내 신용판매 승인실적 (단, 체크/선불카드 포함, 단기카드대출(현금서비스)ㆍ장기카드대출(카드론)ㆍ해외신용판매ㆍ 기업구매카드실적 제외) 2. 성장률은 전년 동기 대비 3. 카드 수 및 1인당 카드수는 한국은행 경제통계시스템 자료 (2020~2023년 12월말 기준, 2024년 3분기는 '24년 7월말 기준) 4. 1인당 카드수는 경제활동인구 1인당 카드수임

할부금융은 상대적으로 건별 여신금액이 크기 때문에 자산건전성 악화시 자금회수에대한 위험부담이 클 수 있습니다. 따라서, 급격한 경기 위축 등이 발생할 경우, 연체율이 증가하며 수익성이 악화될 수 있습니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적] (단위 : 십억원)

구 분	내구재				주택	기계	기타	총계
구 분	자동차	가전	기타	합계	주택	기계	기타	총계
2008	10,366	22	228	10,616	360	624	19	11,617
2009	6,156	10	81	6,247	321	389	26	6,983
2010	9,202	18	103	9,323	378	690	62	10,453
2011	9,215	19	157	9,391	918	619	90	11,018
2012	8,919	97	153	9,169	420	630	133	10,351
2013	10,343	135	240	10,718	464	507	121	11,810
2014	11,832	39	285	12,156	278	484	193	13,111
2015	13,627	51	421	14,100	70	450	252	14,872
2016	15,886	41	434	16,361	101	423	421	17,305
2017	18,536	25	468	19,029	309	282	482	20,102
2018	19,577	25	344	19,946	284	314	539	21,083
2019	21,095	25	340	21,460	187	253	427	22,326
2020	22,089	26	314	22,428	96	235	433	23,193
2021	20,854	24	246	21,123	-	308	352	21,783
2022	22,961	22	208	23,191	-	380	380	23,950
2023	23,834	21	217	24,071	-	398	303	24,771
2024.1Q	5,819	5	64	5,888	-	123	89	6,100

* 자료 - 여신금융협회 여신금융 제78호(2024년 8월). 누계기준.

리스금융은 외환위기 이전 실행액이 연간 10조원을 상회하였으나, 외환위기를 기점으로 대폭 감소하여 1999년에는 1조원 수준까지 하락하였습니다. 2000년부터 회복의 기미를 보이기 시작하여 2023년 16.7조원까지 증가하였으며, 2024년 1분기 기준 3.4조원입니다.

리스금융은 일반 산업기계, 공작기계, 의료기기 등이 중심이며 주로 기업의 설비 투자 수요에 큰 영향을 받기에 글로벌 경기가 둔화되면 시장규모가 위축될 수 있으며 기업의 부도 등이 증가하면 설비 등의 매각을 통한 자금 회수에는 한계가 있기에 자산건전성이 악화될 수 있습니다.

[연도별 리스실행액] (단위 : 십억원)

연 도	합계
2008	10,017
2009	7,450
2010	9,977
2011	10,602
2012	10,263
2013	10,807
2014	12,409
2015	13,408
2016	12,163
2017	12,808
2018	13,570
2019	13,790
2020	15,637
2021	17,478
2022	18,534
2023	16,709
2024.1Q	3,397

* 자료 - 여신금융협회 여신금융 제78호(2024년 8월). 누계기준.

앞서 언급한 위험 요인들이 현실화된다면 개인소비가 위축되고 실업률이 증가하여 고객들의 부채 상환 능력에 부정적인 영향을 미침에 따라 잠재적 부실 발생률을 높일 수 있으며, 대출상품 및 신용카드 사용 수요도 감소할 수 있습니다. 이로 인해 국내 신용카드사들의 수익성 및 자산 건전성이 악화될 수 있습니다. 또한 가계 부채의 증가는 가계의 소비여력 축소 및 신용 악화를 초래할 가능성이 크며, 가계 부채가 부실화되면 카드사들은 연체율이 급격히 증가하면서 수익성이 악화될 수 있습니다.이처럼 당사가 통제할 수 없는 변수가 사업의 수익성에 불확실성을 야기할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[나.정부정책 및 규제변동의 위험]'신용카드사 등의 과도한 외형확대 경쟁 차단을 위한 특별대책(2011.06)', '신용카드시장 구조개선 종합대책(2011.12)', '신 신용카드 가맹점수수료 체계(2012.07)', '대출금리 모범규준(2013.08)', '여신금융회사의 정보처리 및 전산설비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준(2014.07)', '카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준(2015.04)', '우대수수료율 적용대상 영세.중소가맹점 범위 확대(2017.07)', '법정 최고이자율 인하(2018.02)', '18년 카드수수료 개편을 통한 우대가맹점 확대(2018.11)' 등 관련 법률 및 감독기관 정책의 변화, 규제 강화 등으로 성장성 및 수익성 등에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

신용카드 산업에 대한 제반 감독 기준이 지속 강화되고 있습니다. '11년 6월에는 신용카드사 등의 과도한 외형 확대 경쟁을 차단하기 위해 레버리지(총자산/자기자본) 규제를 도입하였으며 '11년 12월에는 결제능력 및 개인신용등급 제한 등을 근거로 하는 신용카드 발급 합리화, 부가서비스 제공 약속 이행 감독 강화 등의 부가서비스 관행 개선, 중소 가맹점에 대한 수수료율 인하 및 대형 가맹점에 대한 수수료율 정상화를 근간으로 하는 가맹점 수수료 체계 개선, 직불카드 이용편의성 확대 등을 망라한 신용카드 구조개선 종합대책을 시행하였습니다. 또한, '12년 9월에는 신용카드 불법모집을 근절하기 위해 불법 모집을 집중 단속하고 불법 모집에 대한 카드사의 관리 책임을 강화하였으며 불법 모집 신고 포상제 등을 도입했습니다. '13년 9월에는 대출금리 모범규준을 마련하고 금리 수준을 공시하게 하여 신용카드사간 금리 경쟁을 촉진, 대출금리 인하를 유도하였습니다.2014년 7월 "여신금융회사의 정보처리 및 전산설비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준"을 제정하여 위탁으로 이전되는 정보(개인식별정보, 금융거래정보 등) 및 금융회사의 본질적 업무 수행과 연계된 정보처리 및 전산설비 위탁을 고려하여 차별화 된 리스크 관리 및 보고체계(필요시 이사회와 경영진의 책무를 구분·운영) 구축을 통해 개인정보 통제 시스템을 구축토록 하였습니다. 그리고 2015년 4월에는 "카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준"을 제정하여 신용카드업자가 회원의 카드 분실, 도난으로 인한 부정사용금액 보상신청에 대하여 공정하고 합리적인 보상업무 처리를 위한 필요한 사항을 정하도록 하였습니다.

2015년 감독당국은 국민체감 20대 금융관행 개혁의 일환으로 카드사의 불합리한 영업관행을 2단계로 나누어 개선키로 하였습니다. 이에 따라 ①일부결제금액이월약정(리볼빙) 설명의무 강화 ②배우자 본인확인 강화 ③카드 부가서비스 제공 제휴업체 관리 강화 ④카드사의 임의적 신용공여기간 단축 제한 ⑤해외결제취소 환위험 부담 카드사로 일원화 ⑥무이자할부 일시불 전환,선결제시 포인트 적립 ⑦해외 무승인 매입 사전고지 등 강화 ⑧소비자의 과오납 환급 관행 개선의 내용을 골자로 한 ’카드사의 불합리한 영업관행 개선방안’을 2015년 8월 발표하였습니다.

<1단계 카드사 영업관행 개선>

2015년 8월

항목	개선 방법
환위험부담 카드사로 일원화	해외 결제취소 수수료 등 환위험 카드사 부담
해외 무승인 매입 사전고지 강화	무승인 매입일로부터 3영업일 이내에 안내, 부정사용건 모니터링 시스템 구축
부가서비스 제휴업체 관리 강화	제휴업체 정상영업 확인 의무화, 제휴 종료시 개인정보 파기 등
배우자 본인확인 강화	배우자 구술 확인 외 가족관계증명서 서면 확인 추가
신용공여기간 임의 단축 제한	사전고지 기간 3개월 표준약관 개정, 13일 미만 제한
과오납 환급 관행 개선	소비자 착오로 과다입금금앱은 다음날 이내 환급
리볼빙 설명의무 강화	거래조건 2가지 이상 방법으로 고지
포인트적립 합리화	일시불 전환, 선결제시 포인트 적립

1단계의 개선사항은 이미 개선완료 하였으며 이어 2016년 5월 ① 카드관련 부가상품 판매〔채무면제·유예상품(DCDS), 리볼빙〕② 신용카드 모집질서 ③ 대출금리 산출 체계 ④ 부가서비스(포인트 포함) ⑤ 고객 신용정보 관리 ⑥ 채권추심 업무의 적정성 등 불건전 영업행위가 빈번한 ‘6개 분야’에 대해서 정밀실태 점검을 실시하고 그 결과를 바탕으로 제2단계 개선을 추진한다고 발표 하였습니다.

감독당국은 지금까지 카드사들이 신용·업무·조달·자본원가, 목표이익률, 조정금리 등을 근거로 대출금리를 결정해 온 것이 투명하지 못하며 카드사가 대출금리 산정과 운영이 적정하게 이뤄지고 있는지 여부를 주기적으로 확인할 수 있는 점검 기준도 갖추지 않고 있다고 지적했습니다. 이에 대해 불합리한 대출금리 산정을 막기 위해 카드사들이 대출금리 산정방식을 문서화해 관리하도록 했으며 대출금리 산정과 운영에 관한 점검기준을 마련해 내부적으로 점검하는 시스템도 갖추도록 했습니다. 또한, 카드사가 회원으로부터 매월 카드이용금액의 0.35% 수준의 수수료를 받고 회원이 사망하거나 입원하는 특정사고를 당하면 카드이용금액 중 미결제금액(채무)을 면제하거나 유예해주는 상품인 채무면제·유예상품(DCDS) 불완전판매 관행도 개선키로 했습니다.

<2단계 카드사 영업관행 개선>

2016년 5월

항목	개선 방법
DCDS* 불완전판매 관행 쇄신	DCDS 계약의 내용을 알 수 있는 표준안을 마련
카드모집 관련 불합리한 관행 개선	민원 및 발급심사 정보 등을 분석하여 영업점 점검시 활용하고, 주기적으로 미스터리쇼핑을 실시하는 등 근본적이고 실효성 있는 점검체계를 구축토록
대출금리 산정·운영 체계의 합리화	대출금리를 구성하는 원가 산정 기준을 객관화하고 산정 과정을 문서화
고객정보 관리 강화	임직원의 고객정보 무단조회 여부를 점검하는 프로그램을 설치하여 고객정보 조회에 대한 점검을 강화토록
일부결제금액이월약정(리볼빙)* 영업 관련 안내 강화	일부결제금액 이월내용 문자발송이 실패한 고객에게 이메일이나 모바일 앱 등으로 추가 전송하는 등 안내방식을 다양화하도록
소멸포인트 사용 활성화 방안 마련	안내 미흡으로 유효기간이 경과하여 소멸되는 포인트가 최소화될 수 있도록 포인트 사용 활성화 방안
신용정보보호서비스* 안내 강화 및 이용절차 간소화	신용정보보호서비스 중복가입 여부 확인 등 중요내용을 명확히 이해할 수 있도록 표준스크립트를 개선하고
가맹점 등록 및 관리 강화	가맹점 등록업종과 실제 업종 심사를 강화하는 등 등록오류 최소화

2015년 11월 2일에는 영세.중소가맹점에 대한 우대수수료율 인하 및 적용대상 범위 확대를 발표하였습니다. 2016년 1월말부터 변경된 가맹점수수료율이 적용되었으며 최소 3년간 인하된 수수료율이 적용되도록 하였습니다. 10억원 이상 대형가맹점의 경우 감독 당국의 별도 규제가 이루어지지 않았으나 개별 협상 진행 추이에 따라 추가 인하가능성이 상존합니다.

[신용카드 수수료 인하 추진 방안]

가맹점 구분(연 매출액 기준)			현행	개선안	인하폭
신용	영세,중소 가맹점(우대수수료율)	~2억원	1.5%	0.8%	0.7%p
	영세,중소 가맹점(우대수수료율)	2~3억원	2.0%	1.3%	0.7%p
	일반 가맹점(평균 추정치)	3~5억원	약 2.15%	약 1.85%	0.3%p
		5~10억원	약 2.22%	약 1.92%	0.3%p
		10억원 초과	약 1.96%	약 1.96%	변동없음
	수수료 상한		2.7%	2.5%	0.2%p
	국세납부대행수수료		1.0%	0.8%	0.3%p
체크	영세가맹점	~2억원	1.0%	0.5%	0.5%p
체크	중소가맹점	2~3억원	1.5%	1.0%	0.5%p

※ 출처 : 금융감독원 홈페이지 '15.11.04 보도자료

2017년 7월 25일에는 우대수수료율 적용 대상인 영세.중소가맹점의 범위를 확대하는 내용의 여신전문금융업법 시행령 개정안이 국무회의를 통과하여 2017년 7월 31일부터 시행되었습니다. 그에 따라 영세가맹점의 범위는 연 매출액 2억원 이하에서 3억원 이하로, 중소가맹점의 범위는 2~3억원에서 3~5억원으로 확대되었습니다. 그 결과 카드사 전체의 수수료 수익이 연간 3,500억원 내외 감소할 것으로 예상되었습니다.

[우대수수료율 적용대상 영세.중소가맹점 범위 확대 방안]

연매출액	적용 수수료율(괄호는 체크카드)		가맹점 수(추정)
연매출액	현 행	개선	가맹점 수(추정)
2억원 이하	0.8% (0.5%)	0.8% (0.5%)	180.5만개
2~3억원	1.3% (1.0%)	0.8% (0.5%)	18.8만개
3~5억원	2% 내외 (1.5% 내외)	1.3% (1.0%)	26.7만개

※ 출처 : 금융감독원 홈페이지 '17.07.25 보도자료

2018년 11월 26일에는 적격비용 산정을 통한 카드수수료 개편방안을 확정하면서, 우대수수료율 적용 대상인 우대가맹점의 범위를 추가 확대 및 우대수수료율 추가 인하를 발표 하였습니다. 이에 따라 우대가맹점의 범위는 연 매출액 5억원 이하에서 30억원 이하로 확대 되었습니다.

[카드수수료율 개편안 및 기대효과]

가맹점 구분(연 매출액 기준)			현행	개선안	인하폭
신용	우대가맹점(우대수수료율)	~3억원	0.8%	0.8%	-
		3~5억원	1.3%	1.3%	-
		5~10억원	약 2.05%	1.4%	약 0.65%p
		10~30억원	약 2.21%	1.6%	약 0.61%p
	일반 가맹점(평균 수수료율)	30~100억원	약 2.20%	평균 1.90%	평균 0.3%p
	일반 가맹점(평균 수수료율)	100~500억원	약 2.17%	평균 1.95%	평균 0.22%p
체크	우대가맹점(우대수수료율)	~3억원	0.5%	0.5%	-
		3~5억원	1.0%	1.0%	-
		5~10억원	약 1.56%	1.1%	약 0.46%p
		10~30억원	약 1.58%	1.3%	약 0.28%p
	일반 가맹점(평균 수수료율)	30억원 초과	약 1.60%	평균 1.45%	평균 0.15%p

※ 출처 : 금융감독원 홈페이지 '18.11.26 보도자료

이러한 가맹점수수료율 인하는 신용카드사의 수익구조, 가맹점 구성 등에 따른 차등이 있으나 전반적인 수익제약 요인으로 작용할 것으로 전망됩니다.대부업법 및 이자제한법 시행령이 개정, 공포됨에 따라 2018년 2월부터 법정최고이자율이 연 27.9%에서 24.0%로, 2021년 7월부터는 24.0%에서 20.0%로 인하되었습니다. 이로 인해 당사의 카드대출이자수익, 일부결제금액이월약정(리볼빙)이자수익, 연체이자수익 등이 감소할 수 있습니다.

또한, 신용카드 사용금액 소득공제 제도는 관련법 조항의 일몰제에 따라 2022년 종료될 예정에 있었으나, 2022년 세법개정안으로 다시 3년간 2025년 12월까지 연장하기로 결정되었습니다. 2020년부터 제로페이 사용분도 신용카드(15%)보다 높고 현금영수증ㆍ체크카드(30%)와 같은 30%의 공제율을 적용하고 있으며, 2022년 하반기에 이어 2023년부터 대중교통 사용금액에 대해 80%의 공제율을 적용하기로 하였습니다.

[주요 대책 및 규정 요약]

대책 및 규정	시기	주요 내용
신용카드사 등의 과도한 외형확대 경쟁 차단을 위한 특별대책	2003년 10월	신용카드 취급액 평가 및 보고 규정 도입하고 신용카드를 발급받을 수있는 자격 요건 강화
신용카드시장 구조개선 종합대책	2004년 6월	연체율(1개월 이상 연체채권 비율)이 10%를 초과하는 대부분의 신용카드회사를 대상으로 자산건전성 개선을 위해 연체채권에 대한 관리를 목표
대손충당금 제도를 개편(신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대)	2008년 2월	전업계 카드사도 은행계 카드사 처럼 회원과 약정한 카드 사용 한도액(신용판매와 현금서비스 포함) 가운데 회원이 사용하지 않은 금액에 대해서도 충당금을 쌓아야 하며, 자산건전성 분류 단계별 대손충당금 최저적립률도 정상채권은 1%에서 1.5%로, 요주의 채권은 12%에서 15%로 상향조정
신 신용카드 가맹점수수료 체계	2012년	기존의 업종별 수수료 체계에서 가맹점별 수수료체계로 전환하고, 대형가맹점과 일반가맹점간의 수수료율 격차를 축소하며 중소가맹점 우대조치를 법정 의무화 하여 우대 수수료율 상항을 추가적으로 인하
대출금리 모범 규준	2013년 11월	제정을 통해 개별 카드사별로 차별적으로 적용하고 있는 금리산정 원가구성 체계를 규정화하고 내부통제를 강화하도록 하며, 동 모범규준을 카드사 내부규준에 적용하게 하였고, 회사간 비교가능성 제고를 목적으로 기존 각 회사별 자체 등급기준에 따라 금리를 공시
여신금융회사의 정보처리 및 전산설비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준	2014년 7월	위탁으로 이전되는 정보(개인식별정보, 금융거래정보 등) 및 금융회사의 본질적 업무 수행과 연계된 정보처리 및 전산설비 위탁을 고려하여 차별화 된 리스크 관리 및 보고체계(필요시 이사회와 경영진의 책무를 구분·운영)를 구축을 통한 정보 통제 강화
카드사의 불합리한 영업관행 개선	2015년 2월	외형확대 치중 보다는 소비자 권익보호를 우선시하는 영업 관행을 확립하도록 하기 위해 회원모집, 발급, 이용, 해지 등 전 과정에 걸쳐 불합리한 관행을 개선
카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준	2015년 4월	신용카드업자가 회원의 카드 분실, 도난으로 인한 부정사용금액 보상신청에 대하여 공정하고 합리적인 보상업무 처리를 위해 필요한 사항을 정함
신용카드 수수료 추가 인하	2015년 11월	영세.중소가맹점에 대한 우대수수료율 2% 이하로 제한 및 적용대상 범위 확대(2012년 新 신용카드가맹점 수수료체계 도입 당시 3년에 한번씩 적격비용 재산정 예정)
우대수수료율 적용대상 영세.중소가맹점 범위 확대	2017년 7월	영세가맹점은 연 매출액 2억원 이하에서 3억원이하로, 중소가맹점은 2~3억원에서 3~5억원 이하로 확대
법정 최고이자율 인하	2018년 2월	27.9%에서 24.0%로 인하
우대가맹점 범위 확대 및 우대수수료율 추가 인하	2018년 11월	영세 가맹점의 카드수수료 경감, 카드사의 원가산출체계 개선 및 소비자의 신용카드 이용수준 적정화를 위해 카드수수료율 우대 구간 확대 및 우대수수료율 인하(2012년 신 신용카드가맹점 수수료체계 도입으로 3년에 한번씩 적격비용 재산정)

이와 같은 가맹점 수수료율, 현금대출금리 인하 압력과 관련하여, 수수료 부과 체계의 형평성 등을 들어 가격 인하 압력이 향후에도 상당 기간 광범위하게 지속될 가능성이 있습니다. 또한 향후에도 감독기관은 신용카드 산업에 영향을 미칠 감독 규정을 추가로 추진할 수 있으며, 이러한 규정의 성격에 따라 신용카드 산업의 성장이나 영역을 제한하고 보다 강한 규제와 제재 가능성, 경쟁 심화, 수익성 제한 등의 형태로 당사의 영업활동과 수익창출능력 및 건전성 유지에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[다.신용카드사들의 경쟁 심화와 관련한 위험] 카드사간의 경쟁 과열에 따른 마케팅비용의 확대, 가맹점 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력 등의 요인으로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 그리고 경제활동인구 1인당 카드소지수는 감독당국의 휴면 신용카드 일제 정리가 권고된 2011년 이후 감소하는 추세를 보이고 있는 등 향후 경기 및 카드사간의 경쟁으로 인한 요인이 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

신용카드 시장은 당사, 현대, 롯데 등의 전업계 카드사와 신한, KB 등의 은행계 카드사들이 시장 지배력 확대를 위해 치열하게 경쟁하고 있습니다. 이와 같은 카드사간 경쟁 심화는 회원 유치 비용, 부가서비스 제공 등 각종 마케팅 비용을 증대시켜 카드사들의 수익성을 저하시킬 수 있습니다.

특히 2009년 하나은행이 하나카드를 분사 후 2010년 SK텔레콤과 제휴하여 하나SK카드를 출범시켰고 2011년 KB은행에서 KB국민카드, 2013년 우리은행에서 우리카드가 분사되는 등 경쟁이 심화되고 있습니다. 이런 은행으로부터의 카드사 분사는 향후에도 추가로 이루어질 수 있을 것으로 예상되며 KT의 BC카드 인수 등으로 금융-통신 컨버전스 시장 선점을 위한 본격적인 경쟁이 예상됩니다. 또한 케이뱅크, 카카오뱅크 등 인터넷전문은행이 신용카드사업 인가를 받아 신용카드시장에 진입하게 된다면 경쟁은 한층 심화될 것으로 보입니다.

신용카드사별 신용판매이용실적

[누계기준]

(단위 : 억원)

구분	삼성	신한	KB카드	현대	롯데	하나	우리
2024년 2분기	727,397	812,090	646,172	811,371	477,495	326,673	345,269
2023년	1,482,333	1,596,736	1,276,367	1,501,573	889,809	627,742	698,614
2022년	1,428,815	1,517,802	1,280,843	1,313,664	796,009	574,011	639,324
2021년	1,222,563	1,382,162	1,117,301	1,119,346	680,597	479,446	607,128
2020년	1,064,886	1,257,813	1,006,497	996,849	610,382	450,809	545,421

주) 1. 자료출처는 금융감독원 금융통계정보시스템으로 공시서류 작성기준일 현재 게시된 최근 자료 2. 신용카드 이용실적(일시불, 할부 등 신용카드 이용실적 누계임) 3. 체크카드 및 해외회원 이용실적은 제외됨

따라서 향후 신용카드업은 성장세 둔화에 대비하여 통신ㆍ유통 등 비금융 부문과의 융복합화와 부수업무 확대 등을 통하여 신규 수익원을 창출하는 노력이 필요하며, 자산건전성 악화 우려에 따른 리스크 모니터링과 수익-리스크 간 균형 잡힌 포트폴리오 관리가 더욱 중요해질 것으로 전망됩니다.

[라.개인정보보안에 따른 위험]SC은행, 한국씨티은행 등 외국계 은행 2개사 고객정보가 유출된 데 이어 2014년 1월 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사 고객정보 유출 사건이 있었습니다. 제3자의 해킹, 내부직원에 의한 정보유출 뿐 아니라, 정보기술관련 '업무처리 위탁'이 증가함에 따라 제기되는 관련 위험요소도 증가하는 추세입니다. 개인 정보 유출 사건 발생시 관련 피해에 대한 배상 관련 소송이 발생할 수 있으며, 금융당국의 강도 높은 제제가 가해질 수 있습니다.

2000년대에 접어들어 정보통신산업과 네트워크의 발달로 개인정보의 수집, 처리 등이 용이해진 반면 개인정보 유출로 인한 개인, 기업, 국가적 손실이 점점 커지고 있습니다. 개인정보의 유출이라 함은 법령이나 개인정보처리자의 자유로운 의사에 의하지 않고 정보주체의 개인정보에 대하여 개인정보 처리자가 통제를 상실하거나 또는 권한 없는 자의 접근을 허용한 것을 뜻합니다.

기업 측면에서는 개인정보 유출 사고 발생 시 고객의 신뢰 상실은 물론 기업의 이미지 저하와 소송 등의 비용이나 손해배상금 등 실질적 비용이 소요되는 등 유무형의 기업 자산의 손실을 가져오게 됩니다. SC은행, 한국씨티은행 등 외국계 은행 2개사 고객정보가 유출된 데 이어 2014년 1월 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사 고객정보 유출 사건이 있었습니다. 제3자의 해킹, 내부직원에 의한 정보유출 뿐 아니라, 정보기술관련 '업무처리 위탁'이 증가함에 따라 제기되는 관련 위험요소도 증가하는 추세입니다. 개인정보유출에 관한 사항은 관계당국에 의한 조사 및 이에 따른 과징금 부과뿐만 아니라 법원의 판단에 따라 피해고객보상 등 민형사상 부담을 발생시킵니다. 또한 회사의 평판 및 이미지에 부정적 영향, 개인정보보호 관련 부대비용 증가 등 결과적으로 회사의 수익에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[마.신용카드산업의 성장성 둔화 위험]국내 신용카드산업은 신용카드이용실적 추이, 경제활동인구 1인당 카드소지 수, 민간소비지출 대비 카드사용액 등을 고려할 때 시장성장성이 제한적인 가운데 경쟁 양상이 심화되는 성숙기산업의 특성을 보이고 있습니다. 신용카드산업의 성장 둔화 및 카드사 간의 경쟁 심화로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다.

국내 신용카드산업은 성숙기에 접어들어 경쟁강도가 비교적 높고, 신용카드 이용 고객에 대한 신용위험과 자금 재조달위험이 산업에 내재되어 있습니다. 허가제산업으로 제도 및 진입비용 등의 측면에서 진입장벽이 높고, 국민경제 내 신용카드업의 시스템적 중요성이 인정되며, 경제 내 중요기능을 수행함에 따라 산업수요가 안정적인 특징이 있습니다.신용카드업계는 2003년에서 2004년에 걸쳐 유상증자, 연체율 관리, 효율적 비용 조정, 보수적 회원관리, 리스크관리 시스템의 선진화 등을 통해 꾸준한 경영정상화 노력을 기해 왔으며, 경영여건이 개선된 2009년 하반기 이후 시장점유율 확대를 위한 회원 유치 및 공격적인 마케팅을 지속함에 따라 마케팅비용의 부담이 가중되어 왔습니다.또한 영업수익과 순이익이 증가함에 따라 신용카드사의 수수료율이 높아 서민들의 부담을 가중시키고 있다는 비판과 함께 가맹점 및 소비자 단체의 수수료율 인하압력이 거세지고 있습니다. 이에 따라 카드업계는 자율적으로 중소가맹점에 우대수수료율을 적용하는 조치를 취한 바 있고, 금융감독당국에서는 현금서비스 및 카드론 등 카드대출 금리체계의 개선 및 인하를 유도하고 있어 카드사들의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.

현재 신용카드 산업의 현황은 다음과 같습니다.

▶ 신용카드 발급수 및 가맹점수

(단위 : 만명, 만매, 매, 만점)

구 분	추계인구(만 명)	경제활동인구 (만 명)	신용카드수 (만 매)	경제활동인구1인당카드소지자(매)	가맹점수 (만점)
1990	4,287	1,854	1,038	0.6	-
1991	4,330	1,911	1,210	0.6	-
1992	4,375	1,950	1,471	0.8	-
1993	4,420	1,981	1,940	1.0	-
1994	4,464	2,035	2,531	1.2	-
1995	4,509	2,085	3,328	1.6	-
1996	4,553	2,129	4,111	1.9	-
1997	4,595	2,178	4,571	2.1	-
1998	4,629	2,143	4,202	2.0	-
1999	4,662	2,167	3,899	1.8	-
2000	4,701	2,215	5,788	2.6	-
2001	4,736	2,251	8,933	4.0	-
2002	4,762	2,298	10,481	4.6	148
2003	4,786	2,304	9,522	4.1	155
2004	4,804	2,354	8,346	3.5	150
2005	4,814	2,372	8,291	3.5	153
2006	4,837	2,402	9,115	3.8	161
2007	4,860	2,435	8,957	3.7	175
2008	4,895	2,455	9,625	3.9	185
2009	4,918	2,458	10,699	4.4	187
2010	4,941	2,496	11,659	4.7	208
2011	4,994	2,539	12,214	4.8	219
2012	5,020	2,578	11,623	4.5	221
2013	5,043	2,611	10,203	3.9	226
2014	5,075	2,684	9,232	3.4	234
2015	5,101	2,715	9,314	3.4	242
2016	5,125	2,742	9,564	3.5	250
2017	5,145	2,775	9,946	3.6	257
2018	5,164	2,790	10,506	3.8	269
2019	5,171	2,819	11,098	3.9	281
2020	5,178	2,801	11,373	4.1	290
2021	5,174	2,831	11,769	4.2	299
2022	5,163	2,801	12,417	4.4	310
2023	5,171	2,920	12,980	4.4	316
2024.1Q	5,175	2,902	13,099	4.5	-

* 자료 - 여신금융협회 여신금융 제78호(2024년 8월)주1) 경제활동인구는 만15세 이상의 생산가능 연령인구 중에서 구직활동이 가능한 취업자 및 실업자주2) 가맹점으로부터의 매출전표 매입건수 1건 이상(연간) 발생기준(2002년부터)주3) 2010년부터 하나카드, 2011년부터 KB국민카드 포함

연도별 신용카드 발급수를 보면 1990년도에 1천만개를 초과한 이 후, 매년 꾸준하게 증가하여 1997년에는 약 4,571만개를 기록하였습니다. 1997년말 IMF 외환위기가 발생한 이후 처음으로 카드발급수가 감소세로 돌아섰습니다. 1998년에 전년보다 8.1% 감소하였고, 이어서 1999년에는 전년대비 7.2% 감소하여 카드발급수가 약 3,900만개로 줄어들었습니다. 그 후 2000년부터 경기가 회복되고, 정부의 카드활성화 정책이탄력을 받으면서 다시 카드발급수가 전년 대비 48.4%, 2001년에도 54.3%가 증가하였습니다. 이러한 가파른 증가세가 2002년에는 약간 둔화하여 17.3% 증가하였지만, 2003년부터 경기 하강, 신용불량자문제, 신용카드사의 자산건전성문제가 야기되면서 카드발급수도 감소세로 돌아서, 2003년에 전년대비 약 8.9% 감소한 것을 비롯하여 2005년까지 감소세를 보였습니다. 하지만 주요 카드사들이 흑자전환하면서 경쟁이 치열해진 2006년 이후에는 신용카드발급수가 증가세로 전환하였고 금융감독당국이 전업계 카드사의 신용카드 미사용 약정충당금 적립 범위를 확대하고 대손충당금 적립요건을 강화한 것을 계기로 2007년에는 소폭 감소세를 보였으나 2008년 이후 다시 증가세를 보이다가 2011년 12,214만매로 최정점을 기록하였습니다. 이후 2014년까지 감소 후 소폭 증가하여 2024년 1분기말 기준 카드발급수는 13,099만매입니다.

▶ 연도별 신용카드 이용실적

(단위 : 십억원, %)

연 도	신용카드 이용실적						합계	민간최종소비지출 대비신용판매 비율(신용판매=일시불+할부)
연 도	일시불	%	할부	%	현금서비스	%	합계	민간최종소비지출 대비신용판매 비율(신용판매=일시불+할부)
2000	33,694.9	24.5	15,070.2	10.9	88,984.4	64.6	137,749.5	13.2
2001	110,824.0	27.1	44,228.3	10.8	254,132.7	62.1	409,185.0	38.2
2002	183,296.5	29.0	76,165.2	12.1	371,736.6	58.9	631,198.3	56.7
2003	170,297.9	40.1	43,786.3	10.3	211,083.6	49.6	425,167.8	45.3
2004	187,946.3	52.6	41,867.9	11.7	127,604.7	35.7	357,418.9	46.8
2005	209,325.8	58.7	44,062.9	12.4	103,058.7	28.9	356,447.4	48.2
2006	238,371.7	62.6	49,473.5	13.0	92,816.0	24.4	380,661.2	37.4
2007	274,933.9	64.4	60,624.9	14.2	91,430.5	21.4	426,989.3	40.0
2008	291,536.3	64.9	69,030.3	15.4	88,758.8	19.8	449,325.4	43.7
2009	304,690.9	66.6	71,672.2	15.7	81,451.7	17.8	457,814.8	46.1
2010	329,769.1	66.8	82,337.1	16.7	81,319.7	16.5	493,425.9	49.6
2011	353,992.5	67.8	87,820.6	16.8	80,169.9	15.4	521,983.0	52.7
2012	382,743.1	69.2	95,280.9	17.2	74,995.3	13.6	553,019.3	57.4
2013	400,839.2	72.0	87,883.3	15.8	68,306.3	12.3	557,028.8	54.5
2014	408,307.2	72.4	92,210.8	16.4	63,326.0	11.2	563,844.0	54.2
2015	435,612.7	73.3	99,318.8	16.7	59,503.0	10.0	594,434.5	56.6
2016	489,442.9	74.7	106,589.2	16.3	59,328.9	9.1	655,361.0	61.3
2017	512,081.2	74.6	115,260.6	16.8	59,266.2	8.6	686,608.0	61.8
2018	539,284.6	74.4	124,728.6	17.2	60,768.3	8.4	724,781.5	62.6
2019	572,183.9	75.3	128,768.1	16.9	59,123.9	7.8	760,075.9	65.2
2020	572,943.2	75.5	132,303.3	17.4	54,083.6	7.1	759,330.1	68.3
2021	634,315.1	76.0	144,719.5	17.4	55,138.3	6.6	834,172.9	70.8
2022	728,183.2	77.4	155,770.9	16.6	57,410.6	6.1	941,364.7	73.9
2023	779,805.2	78.0	162,069.3	16.2	57,498.2	5.8	999,372.7	75.2
2024.1Q	196,492.9	78.3	40,367.1	16.1	14,098.9	5.6	250,958.9	74.4

* 출처 : 여신금융협회 여신금융 제78호(2024년 8월)* 신용판매비율 산출시 신용판매액은 기업구매전용카드 실적 제외 기준* 이용실적은 누계기준

연도별 신용카드 이용실적을 보면 다른 나라와 달리 우리나라는 현금서비스 비율이 기형적으로 높았으나 2002년 이후 지속적으로 하락하고 있습니다. 현금서비스의 비율은 1999년까지 대부분 50%대를 유지하였으나, 2004년에야 처음으로 35.7%로 떨어져 2024년 1분기말 기준 5.6%로 꾸준히 감소하는 추세입니다.소비자들의 신용카드 이용실적 중에서 일시불의 비율은 2000년 24.5%를 차지하였으며 이후 일시불 사용비율은 증가하는 추세로, 2024년 1분기말에는 총 신용카드 이용실적 중 78.3% 수준입니다. 이러한 통계 수치를 감안해 볼때 소비자들의 건전한 카드 소비문화가 정착되어가는 것으로 판단됩니다. 금액면에서도 1990년에는 약 3조였으나 꾸준히 증가하며 2024년 1분기말 기준 196조원을 기록하였습니다.할부구매의 경우 1990년에는 18.4%를 차지한 후 1997년까지 큰 변화 없이 18.2%에서 19.8%사이에 머물다가 1998년부터 할부구매 비율이 떨어지기 시작하여 2003년 10.3%까지 축소되었습니다. 이후 다시 비중이 증가하여 2024년 1분기말 기준 16.1% 수준을 유지하고 있습니다.

국내 신용카드사의 카드사용실적은 2003년 카드사태로 부실회원 및 연체채권 정리과정에서 총 시장규모가 크게 축소된 이후, 소액결제업종 등에서의 이용 빈도 상승 등 카드사용의 일상화, 국세의 카드 납부 한도 폐지 등 카드 이용 편의 개선, 소비심리 개선 등에 힘입어 이용실적은 꾸준히 증가되고 있습니다. 다만 신용카드 세제혜택 축소, 체크카드 등 대체결제수단의 확대와 같은 이용유인 감소와 함께 포화상태에 이른 카드시장, 금융당국의 강도높은 규제, 카드사들의 자체적인 리스크관리 강화 등을 감안할 때 신용카드 이용실적은 결제편의성에 기반한 신용판매를 중심으로 민간 소비지출 등 전반적인 경제 성장 추세에 연동하는 점진적인 증가세를 시현할 전망입니다.

[바. 카드대출서비스 확대에 따른 연체율 상승 등의 위험] 당사는 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해 주는 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용카드업무를 영위하고 있습니다. 이중 현금서비스와 카드론은 신용판매 대비 연체 위험이 다소 높은데, 가맹점수수료 인하 및 소액결제 증가 등에 따른 수익성 악화를 만회하기 위해 카드대출을 한동안 확대한 바 있습니다. 급격한 경기 변동성이 발생할 경우 카드대출 확대는 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

현금서비스는 신용카드 회원의 일시적인 현금 수요를 충족시켜 주기 위해 사전에 부여된 한도 내에서 자금을 대여하고 도래하는 약정 결제일에 상환할 수 있도록 한 금융상품입니다. 카드론은 개인의 신용상태에 따라 부여된 한도내에서 회원이 대출기간 및 상환방식을 선택하여 신청한 후, 그 스케쥴에 따라 원금과 이자를 상환해 나가는 중장기 대출 상품입니다. 당사의 경우 이용기간을 3~36개월로 지정하여 신용카드 회원이 중장기 자금을 계획적으로 운영할 수 있도록 하고 있습니다.상기 상품은 카드대금자산 대비 연체율이 다소 높은 편이며, 고객의 신용만을 기반으로 하여 실행하기 때문에 담보대출에 비해 연체 위험이 높습니다. 또한 일반적으로 여전사의 금융상품 이용 고객은 은행 고객 대비 신용등급이 열위에 있어 경기 변동성의 대응에 취약할 가능성이 있습니다.

'24년 3분기말 기준 당사의 카드론 자산은 5.7조원으로 전체 카드자산 24.7조원 중에서 22.9%를, 현금서비스 자산은 0.9조원으로 3.7%를 차지하고 있습니다. 특히 카드론의 전년동기비 증가율은 정부의 가계부채 관리 대책으로 인해 급격한 증가가 억제되는 모습입니다.참고로 당사의 연체율은 2006년말 8.9%에서 2024년 3분기말 1.0%로 하락하였으며, 대손충당금 잔액은 2006년말 9,778억원에서 2024년 3분기말 기준 7,525억원으로 하락하였습니다. 다만, 경기 악화 등으로 가계부채가 부실화되면 단기카드대출(현금서비스) 및 장기카드대출(카드론) 등의 연체비율이 급격히 증가하면서 당사의 위험관리 정책에 따라 대손충당금 설정 비율 등이 높아질 수 있으며 이에 따라 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.

삼성카드 총채권 및 연체채권 추이 / 연체비율(기간 : 2006년말~2024년 3분기말)

(단위: 십억원)

구 분	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024.3Q
총채권	11,697	12,462	13,102	10,983	11,623	13,888	14,806	15,114	16,536	17,659	20,101	21,269	21,353	20,679	21,680	25,198	27,183	25,844	26,521
연체채권	1,047	779	711	326	300	370	249	258	242	231	237	242	295	258	237	253	259	329	273
연체비율	8.9%	6.3%	5.4%	3.0%	2.6%	2.7%	1.7%	1.7%	1.5%	1.3%	1.2%	1.1%	1.4%	1.2%	1.1%	1.0%	1.0%	1.3%	1.0%

주) 연체채권 = 1개월 이상 연체채권 + 대환대출잔액 중 상환능력미개선금액 연체비율 = 연체채권/총채권

삼성카드 대손충당금 및 대손율 추이(기간 : 2006년말~2024년 3분기말)

(단위: 십억원)

구 분	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024.3Q
충당금기말잔액	978	696	656	341	311	452	335	349	355	380	423	449	655	638	727	768	760	819	752
대손비용율	2.0%	1.5%	1.2%	1.2%	1.5%	2.0%	4.9%	2.0%	1.8%	2.1%	1.7%	1.5%	2.3%	2.8%	3.9%	2.0%	2.1%	2.4%	2.5%
대손상각율	17.1%	2.7%	2.4%	2.3%	2.3%	1.5%	7.5%	2.6%	2.3%	2.0%	1.8%	1.7%	2.3%	2.7%	2.4%	2.1%	2.1%	3.6%	3.3%

주) 충당금 기말잔액 : 미사용약정 충당금 제외

[사.여신전문금융업 관련 법 및 규정 변경에 따른 위험] 금융위원회는 2008년 2월 여신전문금융업 감독규정과 여신전문금융업 감독업무 시행세칙을 고쳐 전업계 카드사의 신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대하였고, 2011년 6월 대손충당금 적립기준을 조정한바 있습니다. 한편 2012년 7월에는 여신전문금융업법 개정으로 영세 자영업자를 비롯한 중소가맹점에 대해 금융위원회가 지정하는 우대수수료율로 인하하도록 하는 등 감독기관의 정책에 따라 당사 영업성과 및 수익에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

과거 신용카드 시장의 급격한 성장과 국내 가계부채의 증가로 인하여 정부는 신용카드 산업에 대한 감독 기준을 강화하였으며 2002년 중반부터 2003년 초반까지 재정경제부와 금융위원회는 신용카드산업 감독과 관련된 각종 규정을 개정 하였습니다. 그와 함께 신용카드회사의 대손충당금이 증가하고 대출비율을 통해 카드회원에 대한 대출잔액이 제한되었으며 자기자본비율 요건 강화 및 규정 요건을 충족하지 아니하는 신용카드회사에 대한 새로운 제재가 가능하게 되었습니다. 또한 감독기관은 2003년 10월부터 신용카드 연체율 보고 기준을 강화함으로써 대환대출(상환개선채권 제외)을 연체율 산정에 포함하도록 하는 등 신용카드 취급액 평가 및 보고 규정을 도입하고 신용카드를 발급받을 수 있는 자격 요건을 강화하였습니다. 향후에도 감독기관은 신용카드 산업에 영향을 미칠 감독 규정을 추가로 추진할 수 있으며 이러한 규정의 성격에 따라 신용카드 산업의 성장이나 영역을 제한하고 보다 강한 규제와 제재 가능성, 경쟁 심화, 수익성 제한 등의 형태로 당사의 영업활동과 수익창출능력 및 건전성 유지에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 신용카드사는 2004년 6월 30일 금융감독원과 "연체율 감축을 위한 경영개선협약"을 체결하였습니다. 동 협약은 2004년 3월말 여신전문금융업감독규정 제8조 제1항제3호의 규정에 의거 연체율(1개월 이상 연체채권비율)이 10%를 초과하는 대부분의 신용카드회사를 대상으로 자산건전성 개선을 위해 연체채권 감축 및 대환대출에 대한 관리를 목표로 하는 협약입니다. 또한 매년 반기별로 협약에서 제시된 목표연체율과 대환대출에 대한 관리계획을 달성해야 하며 미이행할 경우, 금융감독원은 미이행 정도 및 미이행 사유, 카드사의 자구노력 이행상황 및 향후 추진계획 등을 종합적으로 고려하여 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 신규영업의 제한, 자본금의 증액 또는 감액, 이익배당의 제한, 특별대손충당금의 설정, 임원진의 교체, 기타 카드사 경영개선을 위한 자구노력의 조치를 요구할 수 있습니다. 또한 금융위원회는 2008년 2월 여신전문금융업 감독규정과 여신전문금융업 감독업무 시행세칙을 고쳐 전업계 카드사의 신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대하고 대손충당금 제도를 개편하였습니다. 새 규정은 전업계 카드사도 은행계 카드사 처럼 회원과 약정한 카드 사용 한도액(신용판매와 현금서비스 포함) 가운데 회원이 사용하지 않은 금액에 대해서도 충당금을 쌓아야 하며, 자산건전성 분류 단계별 대손충당금 최저적립률도 신용카드채권 중 정상채권은 1%에서 1.5%로, 요주의 채권은 12%에서 15%로 상향조정되었습니다. 이 제도의 시행으로 전업계 카드사는 불필요한 사용한도를 줄이고 1년 이상된 휴면카드도 정리하여 자산 건전성에는 긍정적으로 작용하였습니다. 한편, 당사는 2011년부터 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계기준(한국채택국제회계기준)을 적용하여, 동 회계기준에 따라 충당금을 적립하고 있습니다. 여신전문금융업감독규정제11조(2011.6.17 개정, '11년 상반기 결산부터 적용)에서는 신용카드채권에 대해 정상채권은 1.1%, 요주의 채권은 40%, 고정 채권은 60%, 회수의문 채권은 75%, 추정손실 채권은 100%을 감독목적상 충당금 적립액(최소적립액)으로 정하고, 한국채택국제회계기준에 따른 충당금이 감독목적상 충당금 적립액(최소적립액)에 미달하는 경우, 그 차액 이상을 대손준비금으로 설정하도록 하고 있습니다.

여신전문금융업감독규정

제11조(대손충당금 등 적립기준) ① 법 제53조의3제1항 및 시행령 제19조의16제3호의 규정에 의하여 여신전문금융회사는 결산시(매분기 가결산을 포함한다. 이하 이조에서 같다) 결산일 현재 채권 및 리스자산(미수금중 관련분 포함, 운용리스자산 제외), 카드자산, 신용카드 미사용약정, 여신성가지급금, 미수이자에 대하여 제2항 내지 제5항에 따라 충당금을 적립하여야 한다.<개정 2011.6.17., 2016.1.28.>

② 제15조제1항에 따라 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」제13조제1항제1호에 따른 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준(이하 "한국채택국제회계기준"이라 한다)을 적용하는 여신전문금융회사는 동 회계기준에 따라 충당금을 적립하고, 동 충당금 적립액이 다음 각 호에서 정하는 금액의 합계금액에 미달하는 경우 그 미달하는 금액 이상을 대손준비금으로 적립하여야 한다.

3. 결산일 현재 신용판매자산, 그 밖의 카드자산(제2조제1항제3호라목의 카드자산을 말한다) 및 해당 미수이자에 대하여 건전성 분류결과에 따라 다음 각 목에서 정하는 금액 <개정 2011.6.17>

가. "정상"분류 자산의 100분의 1.1 이상

나. "요주의"분류 자산의 100분의 40 이상

다. "고정"분류 자산의 100분의 60 이상

라. "회수의문"분류 자산의 100분의 75 이상

마. "추정손실"분류 자산의 100분의 100

대손준비금은 조정자기자본비율 산출시 기본자본의 차감항목이며, 대손준비금 적립으로 당사 당기순이익에 미치는 영향은 없습니다.

[ 대손충당금 적립기준 강화 주요 내용 ] 1. 자산건전성 분류 단계별 대손충당금 최저적립률 상향 조정

- 충당금 적립비율을 신용판매 채권 정상 1.1%, 요주의 40%, 카드대출 채권 정상 2.5%, 요주의 50%로 조정

구 분		개정전	2008년 2월개정*	2011년 6월 개정
구 분		개정전	2008년 2월개정*	신용판매	카드대출
충당금 적립률	정상	1%	1.5%	1.1%	2.5%
	요주의	12%	15%	40%	50%
	고정	20%	20%	60%	65%
	회수의문	60%	60%	75%	75%
	추정손실	100%	100%	100%	100%

* 겸영은행 수준과 동일

2. 신용카드 미사용약정에 대한 대손충당금 적립기준 강화

- (적립대상) 미사용약정에 대한 대손충당금 적립대상을 현금서비스에서 신용판매 등을 포함한 전체 미사용약정으로 확대

- (적립비율) 대손충당금 적립률도 0.5%에서 겸영은행과 같이 자산건전성 분류에 따라 차등 적용

개정전

개정후*

미사용약정에 대한 대손충당금 적립기준

(6개월이내 실적이 있는 회원의 현금서비스한도×75%-사용액)×0.5%

※ 신용판매 등의 미사용약정부분은 제외

※ 6월간 무실적자 제외

모든 미사용약정×신용환산율*×자산건전성분류별 대손충당금 적립률

* 약정 원만기 1년초과 50%, 1년이내 20%

* 겸영은행 수준과 동일

3. IFRS 9 도입으로 충당금 적립기준 변경- 2018년부터 대손충당금 산출 기준이 발생손실 모형에서 기대신용손실 모형으로 변경

	개정전	개정후*
충당금산출기준	발생손실 모형 : 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우, 경험손실률로 충당금 인식.	기대신용손실 모형 : 미래 경기상황에 대한 전망을 반영

당사는 지속적으로 자산건전성을 확보해 나갈 예정이나, 가계부채와 다중채무자 이슈 등 시장상황 악화로 인해 자산건전성이 악화될 경우, 금융감독원 등 감독 당국으로부터 경영개선협약과 같은 자구노력의 조치를 요구받을 수도 있습니다.

2016년 3월 여신금융협회가 기부금관리재단을 만들 수 있고, 카드사가 소멸 포인트를 선불카드 미사용 잔액과 함께 이 재단에 기부할 수 있다는 '여신전문금융업법’(여전법) 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 유효기간이 지난 카드 포인트를 2016년 9월부터 기부할수있게 되었습니다. 2015년 4월 감사원이 발표한 '금융유관기관 공적업무 수행 및 감독실태' 보고서에 따르면 국내 상위 8개 카드사의 신용카드 포인트 합산 소멸액은 2011년 776억, 2012년 997억, 2013년 1129억, 2014년 1097억, 2015년 약 1200억원으로 매년 꾸준히 늘어나는 추세이며, 기존 카드 포인트는 그동안 유효기간(5년) 내에 고객이 사용하지 않으면 카드사 수입이 되었습니다. 카드사의 포인트는 수익성보다는 마케팅 수단으로 활용되는 부분이 컸으나, 일부 수익성 악화에 기여할것으로 보여집니다.

여신전문금융업법 개정안(2016년 3월 29일 신설)

제67조(기부금관리재단의 설립 등)

① 협회는 소멸시효가 완성된 선불카드의 사용잔액(이하 "선불카드 미사용잔액"이라 한다) 및 신용카드포인트 등 기부금을 통한 사회 공헌 사업의 효율적인 관리 및 운용 등을 위하여 기부금관리재단(이하 "재단"이라 한다)을 설립할 수 있다.

② 재단은 법인으로 한다.

③ 재단에 관하여 이 법에 특별한 규정이 없으면 「민법」 중 재단법인에 관한 규정을 준용한다.

제368조(선불카드 미사용잔액 등의 기부) ① 신용카드업자는 선불카드 미사용잔액을 재단에 기부할 수 있다.

② 신용카드업자는 신용카드회원의 기부 요청이 있거나 신용카드포인트가 유효기한 내에 사용되지 아니한 경우 신용카드포인트의 재산상 이익에 상당하는 금액(신용카드업자의 부담으로 적립된 금액에 한정한다)을 재단에 기부할 수 있다.

③ 신용카드업자는 제1항 및 제2항에 따라 선불카드 미사용잔액 및 신용카드포인트(이하 "선불카드 미사용잔액등"이라 한다)를 기부하기로 결정한 경우에는 대통령령으로 정하는 금액 이상의 선불카드 미사용잔액등에 대하여 기부하기 1개월 전에 선불카드 미사용잔액등의 원권리자에게 기부에 관한 통지를 하고 동의를 얻어야 한다. 이 경우 통지 및 동의의 방법과 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다.

[아. 급변하는 금융환경에 대한 위험]

최근 모바일, 소셜네트워크서비스(SNS), 빅데이터 등의 첨단 기술을 활용해 기존 금융 기법과 차별화 된 새로운 형태의 금융기술인 핀테크가 대두되고 있습니다. 이와 같은 변화에 따라 핀테크 기업들은 기본적으로 혁신적인 아이디어와 첨단기술을 결합해 기존의 금융거래 방식과는 차별화된 새로운 형태의 금융 비즈니스모델을 표방하고 있습니다. 급변하는 금융환경으로 인해 당사의 수익모델, 영업환경 등이 변동될 수 있으며, 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 국내 금융시장에서는 금융과 정보 기술을 접목한 이른바, '핀테크'가 대두되고 있는 상황입니다. 해당 키워드는 모바일, 소셜네트워크서비스(SNS), 빅데이터 등의 첨단 기술을 활용해 기존 금융 기법과 차별화 된 새로운 형태의 금융기술을 의미하며 신생 핀테크 기업들은 혁신적인 아이디어와 첨단기술을 결합해 기존의 금융거래 방식과는 차별화된 새로운 형태의 금융 비즈니스모델을 표방하고 있습니다.

[국내 핀테크 대표 기업현황]

구분	기업	내용
증권	증권플러스 For Kakao, 프리캡, 스넥	주식투자기능에 소셜 기능 더해 모바일 통해 매매가능
자산관리	두나무투자일임, KB국민은행 로보어드바이저	투자자문사 온라인 통합 플랫폼 등
대출	어니스트펀드, 8퍼센트, 랜딧	빅데이터 기반 신용평가를 통해 개인투자자가 투자형식으로 직접 대출해주는 형식
인터넷은행	카카오뱅크, K뱅크	오프라인 점포없이 온라인 통한 금융거래, 온라인 대출, 적금, 신규상품신청 및 가입가능

자료 : 피알브릿지 제공, 2016년 1월

핀테크의 등장으로, 점포 중심의 전통적 금융 서비스에서 벗어나 소비자 접근성이 높은 인터넷, 모바일 기반 플랫폼의 장점을 활용하는 송금, 결제, 자산관리, 펀딩 등 다양한 분야에서 새로운 금융기법들이 탄생하고 있습니다. 또한 해당 업체들은 기존 은행 및 증권회사와 협업을 통해 핀테크 자산관리 서비스를 잇달아 내놓으면서 평범한 일반 투자자들도 저렴하게 금융서비스를 받을 수 있는 모델을 고안하였습니다. 일례로, 핀테크 기업인 '두나무'라는 회사는 최근 모바일 어플리케이션을 이용해 자산관리를 할 수 있는 플랫폼인 '맵(MAP)'을 발표한 바 있으며 해당 어플리케이션은 삼성자산운용, 피데스자산운용, 퍼시픽투자자문 등 10여개 운용사·자문사와의 제휴를 통해 대고객 자산관리 포트폴리오를 제공하고 있으며, 최소 가입 금액 500만원, 기존 투자 일임 서비스의 절반 수준인 1% 수수료로 서비스를 운영중에 있습니다. IT 환경과 금융서비스의 접목은 기존 금융환경을 급격히 변동시켜 금융업계가 전반에 걸쳐서 변화 될 가능성이 존재하며, 비은행 IT기업을 중심으로 시장이 생성되는 모습을 나타나고 있습니다. 기존의 금융시장의 높은 진입장벽은 점차 낮아지면서 향후에는 기존의 금융기관 뿐만아니라 새로운 기업들까지도 금융시장에서 경쟁할 가능성이 높아 보입니다.

[글로벌 업체들의 핀테크 시장 진출 현황]

업체	진출 현황
구글	-'구글월렛' 출시(2011), E-mail 기반 송금서비스 출시(2013)- 안드로이드 기기 모두 가능 '안드로이드페이' 미국서 출시(2015.9.11)
애플	- 전자지갑 '패스북' 출시(2011), NFC 기반 '애플페이' 서비스 출시(2014)
페이스북	- 아일랜드 내 전자화폐 발행 승인(2014), 글로벌 송금업체 '아지모'와 제휴(2014) - 메신저 앱에 송금서비스 추가(2015.3) 13.9억명의 잠재고객 보유가 강점
알리바바	- 송금, 결제 서비스인 '알리페이' 출시(2004), '위어바오' MMF 상품 출시
아마존	- 자사 사이트 내 지급결제 서비스인 '아마존페이먼트' 출시(2014), O2O 시장 공략 할 계획
삼성전자	- 2015년 8월 20일 국내 출시, 9월 28일 '삼성페이' 미국 출시

자료 : IITP

상기한 바와 같이, 향후 IT와 금융업계의 융합은 그 파급효과가 상당하여 당사에도 큰 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 이러한 급변하는 금융환경으로 인해 당사의 수익모델, 영업환경 등이 변동될 수 있으며, 적절한 대응의 부재 시 당사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 차입금 증가 및 재무안정성 관련 위험] 당사는 수신 기능이 없는 여신전문업을 영위함으로써 자본금을 제외한 대부분의 영업자금을 회사채, 전자단기사채, 기업어음, 일반차입금 및 자산유동화를 통한 외부차입을 통하여 충당하고 있습니다. 이에 영업확대로 인한 차입금의 증가 및 금융시장 요인에 의한 자금조달 비용 증가로 인하여 당사의 수익성 및 재무구조에 영향을 받을 수 있는 위험이 있습니다.

당사는 수신 기능이 없는 여신전문업을 영위함으로써 자본금을 제외한 대부분의 회사채, 전자단기사채, 기업어음, 일반차입금, 및 ABS 등을 통해 필요 자금을 조달하고 있습니다. 자금시장 경색 상황을 대비하여 은행권에 Credit Line 등을 설정하여 유동성을 확보 중이나 대내외 자금시장이 경색되거나 당사의 신용등급이 하락하면 조달비용이 상승하여 수익성이 악화되고 자금 조달 자체가 원활히 이루어지지 못하게 되어 현금 유동성이 악화될 수 있습니다.

2024년 3분기 당사의 총 차입금(평잔기준)은 17.4조원으로, 회사채 10.8조원, 장기차입금 6.4조원 등으로 구성되어 있습니다. 회사채 조달비중을 62.0% 정도로 유지, 금리변동에 따른 영향력 축소와 유동성 관리능력 제고 등을 위해 만기 구조를 장기화함으로써 안정적인 조달구조를 확보하고 있습니다. 2024년 3분기까지의 자금조달실적은 다음과 같습니다..

(단위 : 백만원, %)

구 분		제42기 3분기				제41기				제40기
구 분		기중평잔	지급 비용액	이자율	비 중	기중평잔	지급 비용액	이자율	비 중	기중평잔	지급 비용액	이자율	비 중
단기차입금	C P	-	-	-	-	30,082	1,116	3.71	0.17	150,273	5,229	3.48	0.81
	일반차입금	225,529	7,617	4.50	1.30	72,205	3,424	4.74	0.40	171,951	7,505	4.36	0.94
	기타차입금	-	1,908	-	-	-	2,309	-	-	-	2,032	-	-
장기차입금	일반차입금	6,381,191	129,186	2.70	36.68	6,437,695	164,263	2.55	35.80	5,604,935	126,419	2.26	30.58
장기차입금	회사채	10,790,119	241,538	2.98	62.02	11,443,548	315,336	2.75	63.63	12,403,805	292,689	2.36	67.67
합 계		17,396,839	380,249	2.91	100.00	17,983,531	486,447	2.70	100.00	18,330,964	433,874	2.37	100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 별도 기준임.주2) 단기 기타차입금의 지급비용은 미인출약정한도에 대한 약정수수료 및 당좌차월 이자로 구성됨주3) 비중은 기중평잔에 대한 비중임

당사는 현금흐름을 수반하는 자산 및 부채를 유동성리스크관리대상으로 정하여, 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지합니다. 이를 위해 자산/부채 만기, 가용시재, 조달방법 등을 관리하고 있으나, 자금조달 및 운영기간의 만기 불일치 등으로 지급요구에 대응이 불가능한 상태가 되거나 보유자산의 질이 하락하여 매각이 곤란하거나 또는 매각하더라도 추가적인 비용을 부담하는 재무손실이 발생할 가능성이 있습니다.

당사의 유동성 위험 관리방법은 다음과 같습니다.

① 유동성리스크의 관리대상은 현금흐름을 수반하는 자산 및 부채이며, 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지합니다. 이를 위해 자산/부채 만기, 가용시재, 조달방법 등을 관리합니다.② 카드자산은 표면 만기가 단기라 하더라도 사실상 매월 반복적으로 거래가 발생함을 감안하여 장기자산으로 인식하고 장기 조달계획을 수립합니다.③ 시장충격 및 자산감소에 따른 자산담보부채권(ABS)의 조기상환 위험에 대해서 모니터링을 지속적으로 하고 사전방지 대책을 수립합니다.

[부채의 만기분석내역]

[ 기업어음증권 미상환 잔액 ]

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	50,000	110,000	200,000	1,050,000	400,000	850,000	2,660,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	50,000	110,000	200,000	1,050,000	400,000	850,000	2,660,000

※ 연결기준

[ 단기사채 미상환 잔액 ]

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	1,750,000	1,750,000
	합계	-	-	-	-	-	-	1,750,000	1,750,000

※ 연결기준

[ 회사채 미상환 잔액 ]

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	3,030,000	2,250,000	2,530,000	1,750,000	820,000	540,000	-	10,920,000
	사모	446,800	532,627	1,055,703	1,244,450	-	-	-	3,279,580
	합계	3,476,800	2,782,627	3,585,703	2,994,450	820,000	540,000	-	14,199,580

※ 연결기준

[ 신종자본증권 미상환 잔액 ]

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 연결기준

[나.경기부진에 따른 재무상태 및 수익성 악화 위험]경쟁 심화와 성장 둔화, 강화된 카드산업 규제, 상대적으로 당사의 시장지위가 낮은 체크카드 시장의 확대 등 최근의 카드업계 영업환경 관련 불확실성 속 가계 부채 문제가 악화될 가능성이 있으며 이는 당사의 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

코로나19의 영향, 미중 무역전쟁 등으로 글로벌 경제의 불확실성은 지속되고 있으며, 이에 따라 수출 의존적인 국내 경기도 부진한 모습을 보이고 있습니다. 경기 부진으로 실업률이 상승한다면 개인의 부채 상환 능력이 훼손될 수 있으며 이는 연체율 상승 등 당사에 부정적 영향을 줄 수 있습니다.

또한, 당사가 신용 승인, 신용한도 관리, 신용 사고 방지 기준 및 절차 등에 있어서 적절한 리스크 관리정책을 유지하지 못할 경우 자산건전성이 악화되어 연체율이 증가할 수 있으며, 이는 대손충당금 설정액과 대손상각액을 증가시켜 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향을 입힐 수 있습니다.

당사는 그룹과의 연계영업을 통해 신규 회원을 유치하고 적극적인 마케팅 활동으로 브랜드 인지도를 제고하면서 빠르게 성장, 현재의 우수한 영업기반을 갖추게 되었습니다. 감독당국의 규제는 주로 가계부채 증가 문제의 완화와 신용카드 시장의 건전성 강화를 위하여 카드대출을 억제하고 과도한 마케팅 경쟁을 차단하는 한편, 대손충당금 적립률을 상향하고 중소가맹점의 수수료율을 인하하며, 소비자 권익 강화를 위하여 대출금리를 합리화하는 등 카드 입장에서는 수익창출에 제약 요인으로 작용할 수 있는 내용이 주를 이루고 있습니다.

체크카드의 경우, 은행계좌 연계를 기반으로 하는 만큼, 계열은행의 활발한 영업 등에 힘입어 경영은행 또는 은행계열 카드사를 중심으로 시장지배력을 확대하고 있는 상황입니다. 그러나 체크카드는 신용카드에 비하여 가맹점수수료율이 낮은데다, 신용공여 기능이 제한되어 가맹점 수수료 외 할부수수료나 연회비수익 또는 연체수수료 등 기타 부가수익을 기대하기 어려우므로 카드사 입장에서의 수익에 대한 기여도는 상대적으로 낮은 수준입니다. 반면에 비용 및 대손부담은 적으므로, 취급규모 확대를 통해 규모의 경제를 이룬다면 일정 수준의 수익성을 확보할 수 있습니다. 현재 체크카드 시장은 겸영은행인 농협은행, 케이비국민카드, 신한카드, 우리카드 등 은행계열 카드사가 계열은행을 통한 영업 및 비용측면의 경쟁력을 바탕으로 대부분을 점유하고 있습니다.

할부 및 리볼빙 등 신용제공의 본원적 기능을 고려시 중단기적으로 신용카드 사업기반이 급격히 잠식될 가능성은 적습니다만, 체크카드에 대한 세제지원 확대 등 감독당국의 적극적인 이용장려는 당사의 수익성 및 영업기반에 부정적인 효과로 작용할 수 있습니다.

가맹점수수료율 인하와 카드대출 억제 등으로 대표되는 금융당국의 규제 강화기조, 경쟁 심화와 성장 둔화 등 최근의 영업환경은 업계전반의 수익성을 압박하고 있습니다. 또한, 은행계열 카드사가 대부분을 점유하고 있는데다 신용공여 기능의 제한으로 수익기여도가 높지 않은 체크카드 시장의 성장은 장기적으로 당사의 시장지위와 이익창출력에 부정적으로 작용할 가능성이 있습니다.

[요약 손익계산서]

(단위 : 억, %)

	2023년 3분기	2024년 3분기	전년동기비
영업수익	30,709	30,790	0.3%
(금융비용)	(3,612)	(3,798)	(5.1%)
순이자이익	27,097	26,992	△0.4%
(판매관리비)	(15,768)	(14,984)	( △5.0%)
충당금적립전이익	11,329	12,008	6.0%
(대손비용)	(5,617)	(4,872)	(△13.3%)
영업이익	5,712	7,137	24.9%
영업외이익(비용)	19	9	△53.7%
세전이익	5,732	7,146	24.7%
(법인세)	(1,431)	(1,831)	(28.0%)
당기순이익	4,301	5,315	23.6%

[자본의 적정성 및 재무건전성 관련 지표]

(단위 : %)

구 분		제42기 3분기	제41기	제40기	비 고
자본의 적정성	조정자기자본비율	31.60	31.28	30.07	ㆍ조정자기자본 ÷ 조정총자산 × 100
자본의 적정성	단순자기자본비율	27.72	26.88	24.77	ㆍ자기자본 ÷ 총자산 × 100
자산의 건전성	손실위험도 가중부실채권비율	0.54	0.67	0.51	ㆍ가중부실채권등 ÷ 총채권등 × 100
	고정이하채권비율	0.74	0.94	0.72	ㆍ고정이하분류채권등 ÷ 총채권등 × 100
	연체채권비율	1.03	1.27	0.95	ㆍ연체채권 ÷ 총채권등 × 100
	대주주에 대한 신용공여 비율	0.44	0.33	0.15	ㆍ대주주 신용공여액 ÷ 자기자본 × 100
	대손충당금 적립비율	104.82	106.99	105.57	ㆍ대손충당금잔액(대손준비금 포함) ÷ 대손충당금 최소의무적립액 × 100
수익성	총자산이익률	2.81	2.62	1.94	ㆍ당기순이익 ÷ 총자산 평잔 × 100
	자기자본이익률	9.55	9.41	7.23	ㆍ당기순이익 ÷ 자기자본 평잔 × 100
	총자산경비율	2.13	2.00	1.99	ㆍ총경비 ÷ 총자산 평잔 × 100
	수지비율	79.55	81.39	83.14	ㆍ연간 세전(영업)비용 ÷ 연간 세전(영업)수익 × 100
유동성	원화 유동성비율	475.28	462.56	430.63	ㆍ원화유동성자산 ÷ 원화유동성부채 × 100 (만기 90일 이내)
	즉시가용유동성비율	760.89	811.81	609.54	ㆍ즉시가용유동성자산 ÷ 1개월 이내 만기도래 부채 × 100
	단기조달비중	1.72	3.54	5.34	ㆍ단기조달잔액 ÷ 총조달잔액 × 100
	발행채권의 신용스프레드	0.46	0.41	1.56	ㆍ신용카드사 채권수익률 - 국고채 수익률 (만기 1년)

[다.지배구조에 따른 회사의 경영위험]당사는 삼성 대규모 기업집단에 속한 계열사이며 당사의 최대주주는 2016년 2월 1일 삼성전자에서 삼성생명으로 변경되었습니다. 추가적인 지배구조 변화 가능성 및 그에 따른 영향은 예측하기 어려우나, 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에게 직/간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 "독점규제및공정거래에관한법률"에 의거 대규모 기업집단(삼성)에 지정되어 있습니다. 따라서 "독점규제및공정거래에관한법률"에 따라 당사를 비롯한 대규모 기업집단에 소속된 계열회사는 상호출자의 금지, 계열사 채무보증 금지, 금융회사 및 보험회사의 계열사 의결권 제한, 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시 등의 규제를 받고 있습니다.

<대규모 기업집단 정책>

구분	내용
계열회사간 채무보증 제한	채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정후2년이내 해소하여야함
계열회사간의 상호출자 금지	상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨
금융·보험회사의 의결권 제한	상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음
대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시	상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금 중 큰 금액의10/100이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)
비상장회사등의 중요사항 공시	- 소유지배구조와 관련된 중요사항 - 재무구조에 중요한 변동을 초래하는 사항
기업집단현황공시	상호출자제한기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외
계열회사간의 순환출자금지	상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 새로운 순환출자를 형성하는 경우와 기존순환출자 고리를 강화하는 추가출자가 금지됨 * 회사의 합병 및 분할, 영업전부의 양수, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등 사업구조 개편과정에서 불가피하게 형성되는 신규순환출자는 6개월의 해소유예기간을 부여

※ 출처 : 공정거래위원회

삼성생명은 사업시너지 확대 및 안정적 투자수익확보로의 목적으로 2016년 2월 1일 삼성전자로부터 43,393,170주(지분율 : 37.45%)를 인수하여 당사 최대주주(보유주식: 83,259,006주, 지분율: 71.86%, 일반계정 기준)가 되었습니다.

<최대주주의 지분율 현황>

(기준일 :

2016년 2월 1일

)

성명(법인명)

관 계

변경전

변경후

주식수(주)

지분율(%)

주식수(주)

지분율(%)

삼성전자

변경전 최대주주

43,393,170

37.45

삼성생명

(일반계정)

변경후 최대주주

39,865,836

34.41

83,259,006

71.86

2024년 9월 30일 현재, 당사 최대주주는 삼성생명(보유주식: 83,259,006주, 지분율: 71.86%, 일반계정 기준) 입니다.

<최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황>

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
삼성생명보험㈜	최대주주본인	보통주	83,259,006	71.86	83,259,006	71.86	-
김대환	최대주주의 계열회사 등기임원	보통주	5,000	0.00	5,000	0.00	-
계		보통주	83,264,006	71.87	83,264,006	71.87	-
계		우선주	-	-	-	-	-

주1) 보통주 : 의결권이 있는 주식주2) 2024년 9월 30일 현재 삼성생명(특별계정) 보유주식 667주는 미포함

당사는 영업 규모 및 점유율에서 우수한 시장 지위를 확보하고 있으며, 그룹 계열사와의 업무 제휴도 안정적인 영업기반 구축에 기여하고 있습니다. 업무 제휴는 주로 계열사의 거래처 대금결제 시 법인카드 이용 및 계열사 임직원의 개인카드 이용 제휴로 구성되어 있는데, 관계회사가 부실화될 경우 이와 관련한 채권, 채무로 인하여 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사와 특수관계자에 있는 회사 및 주요거래 현황은 아래와 같습니다.

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭
지배기업	삼성생명보험㈜
관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소, 한국신용카드결제㈜, SGI신용정보㈜
기타 특수관계자	삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜, 삼성자산운용㈜, ㈜삼성생명금융서비스, 삼성액티브자산운용㈜, 삼성헤지자산운용㈜, 삼성증권㈜, 삼성선물㈜, SVIC38호신기술사업투자조합
대규모기업집단계열회사 (*)	㈜삼성전자 및 그 종속기업 등

(*)	한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 중요한 거래내역 중 영업수익과 영업비용 등은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	회사명	수익				비용(1)(2)
구분	회사명	신용판매수익	리스수익	배당금수익	기타수익	임차료	기타비용
지배기업	삼성생명보험㈜	1,199,404	1,045,711	-	2,901,381	11,219,614	3,857,067
관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소	-	-	-	3,636	-	10,000
	SGI신용정보㈜	-	43,803	-	-	-	10,819,454
	한국신용카드결제㈜	118,453	-	-	-	-	4,176,208
기타	삼성증권㈜	23,445	495,232	-	9,857	-	143,266
	삼성자산운용㈜	-	242,933	-	71,792	-	3,560
	기타	-	323,755	-	67,225	-	23,029
대규모기업집단 계열회사	삼성에스디에스㈜	885,338	1,398,574	-	81,702	-	85,016,395
	삼성화재해상보험㈜	31,381,731	1,769,600	-	2,883,141	1,649,825	12,870,479
	기타(46개사)	23,497,591	38,565,950	5,947,635	5,302,245	294,345	28,607,480
합계		57,105,962	43,885,558	5,947,635	11,320,979	13,163,784	145,526,938

(*1)	대손상각비를 제외한 금액이며, 당분기 발생한 대손충당금 전입액은 10백만원입니다.
(*2)	상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 8,918백만원 및 이자비용 377백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당분기말 사용권자산 14,184백만원 및 리스부채 14,347백만원을 계상하고 있습니다.

(전분기)

(단위:천원)

구분	회사명	수익				비용(1)(2)
구분	회사명	신용판매수익	리스수익	배당금수익	기타수익	임차료	기타
지배기업	삼성생명보험㈜	917,381	1,345,640	-	5,278,771	10,884,810	3,078,352
관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소	-	-	-	18,527	-	10,000
	SGI신용정보㈜	-	46,779	-	-	-	9,033,521
	한국신용카드결제㈜	108,495	-	-	-	-	4,273,732
기타	삼성증권㈜	24,242	677,113	-	4,648	-	126,085
	삼성자산운용㈜	-	258,867	-	25,551	-	3,538
	기타	-	384,540	-	33,545	-	20,176
대규모기업집단 계열회사	삼성에스디에스㈜	711,061	1,813,271	-	84,681	-	76,551,805
	삼성화재해상보험㈜	30,508,395	1,920,735	-	2,338,864	1,758,874	14,101,197
	기타(45개사)	24,365,955	41,998,038	5,942,623	5,636,967	292,563	36,614,645
합계		56,635,529	48,444,983	5,942,623	13,421,554	12,936,247	143,813,051

(*1)	대손상각비를 제외한 금액이며, 전분기 발생한 대손충당금 전입액은 24백만원입니다.
(*2)	상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 7,537백만원 및 이자비용 490백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 전분기말 사용권자산 23,445백만원 및 리스부채 24,047백만원을 계상하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 등과의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구분	회사명	채권			채무
구분	회사명	신용판매자산	기타	대손충당금	미지급금	기타
지배기업	삼성생명보험㈜	320,133	13,165,103	(65,485)	23,790	65,764
관계기업	한국신용카드결제㈜	-	-	-	123,301	-
기타	삼성증권㈜	310,155	1,401,402	(7,102)	7,865	2,365
	삼성자산운용㈜	184,264	49,930	(230)	-	4,826
	기타	153,142	108,779	(703)	-	60,343
대규모기업집단 계열회사	삼성화재해상보험㈜	430,889	3,733,878	(17,931)	30,997,041	1,196,316
	삼성전자㈜	15,738,731	12,780,488	(56,108)	-	1,370,075
	기타(48개사)	27,648,898	19,059,090	(52,424)	6,361,293	8,233,812
합계		44,786,212	50,298,670	(199,983)	37,513,290	10,933,501

(전기말)

(단위:천원)

구분	회사명	채권			채무
구분	회사명	신용판매자산	기타	대손충당금	미지급금	기타
지배기업	삼성생명보험㈜	734,662	12,595,691	(62,784)	18,005	56,856
관계기업	한국신용카드결제㈜	-	-	-	75,549	-
기타	삼성증권㈜	161,135	1,304,443	(6,626)	77,691	1,967
	삼성자산운용㈜	120,769	55,940	(206)	-	4,266
	기타	116,211	160,951	(907)	-	51,819
대규모기업집단 계열회사	삼성화재해상보험㈜	576,838	5,965,428	(29,069)	10,965,129	1,376,230
	삼성전자㈜	11,506,187	8,656,288	(38,088)	6,138	1,730,910
	기타(48개사)	19,850,566	20,259,665	(52,698)	9,732,077	17,819,947
합계		33,066,368	48,998,406	(190,378)	20,874,589	21,041,995

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

회사명	투자지분거래
회사명	증가	감소
기타:
SVIC38호신기술사업투자조합(*)	95,475	2,648,850

(*) 연결실체는 출자약정을 제공하고 있으며, 당분기말 현재 미집행된 금액은 없습니다(주석41 참고).

(전분기)

(단위:천원)

회사명	투자지분거래
회사명	증가	감소
관계기업:
㈜케이디엑스한국데이터거래소	225,692	-
기타:
SVIC38호신기술사업투자조합(*)	167,550	862,500
합계	393,242	862,500

(*) 연결실체는 출자약정을 제공하고 있으며, 전분기말 현재 미집행된금액은 148백만원입니다(주석41 참고).

(5) 당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	2,955,899	2,567,299
퇴직급여	618,571	788,188
장기종업원급여	2,562,660	2,587,500
합계	6,137,130	5,942,987

상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 특수관계자 및 주요경영진에게 지급한 배당금은 각각 208,160백만원 및 208,169백만원입니다. (7) 당분기말 및 전기말 현재 삼성생명보험㈜이 운용하는 확정급여형 퇴직연금에 예치된 사외적립자산 금액은 각각 238,600백만원 및 241,752백만원입니다.

[라. 정보보안 사고 발생으로 인한 평판 하락 및 수익성 악화 위험]당사는 신용카드업을 영위하는 금융회사로 대규모 고객정보를 보유하고 있으며 최근 카드사 고객정보 유출 사례에서 볼 수 있듯이 외부의 해킹 또는 임직원의 과실 및 고의 등의 사유로 고객정보가 유출될 가능성이 있습니다. 대규모로 고객정보가 유출될 경우 당사 경영에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 고객정보의 중요성을 인식하고 내부통제 및 각종 보안 시스템 설치 등 다양한 고객정보 보호 조치를 실시하고 있으며 향후에도 고객정보 보호를 위해 최선의 노력을 실시할 예정입니다.

당사에서는 '11년 8월 고객정보 유출사건이 발생한 바 있습니다. 당사의 직원이 47만여건의 고객정보(성명, 생년, 연락처, 직장명)를 불법 다운로드 받은 후 그 중 300명의 고객정보를 지인에게 유출하였습니다. 이는 회사 서버에 정당한 접근 권한이 없는 직원이 고객정보를 해킹하여 발생하였으며 당사는 내부 감사를 통해 이를 적발하여 감독기관(금감원)에 즉시 보고하였고 피의자 재판 결과 해당 고객정보는 유출 후 폐기되어 유출 고객을 확인할 수 없고 카드 부정사용 등에는 이용되지 않은 것으로 확인되었습니다.

고객정보를 유출한 직원은 징계 해직하였고 대표이사는 주의적 경고, 관련 임원 2명은 감봉 3개월 조치가 이루어 졌으며 당사는 과태료(600만원)를 부과 받았습니다. 현재까지 이와 관련되어 소송이 제기된 바는 없으며 유출된 정보로 고객에게 피해 사례가 발생할 가능성은 낮다는 점과 사건 발생 후 현재까지 소송이 제기되지 않았다는 사실을 감안하면 향후 소송이 제기될 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.

당사는 재발 방지를 위해 보안조직 신설 및 보안정책 강화, 보안시스템 도입 및 강화 등 아래와 같이 고객정보 보호 프로세스를 지속적으로 보완하고 있습니다.

- 보안조직 신설 및 보안정책 강화

ㆍ보안전담조직 신설 (정보보안팀)

ㆍ정보보호위원회 운영 (정보보호관련 최고의사결정)

ㆍ보안관련 정책/지침 강화

ㆍ임직원 보안교육 의무화

ㆍ당사 및 외주업체 고객정보 관리실태 점검 강화

ㆍ고객정보 유출 및 임의 출력 여부 상시 모니터링체계 구축

- 보안시스템 도입 및 강화

ㆍ대량고객정보사용자 로컬PC내 저장 차단, 인쇄 불가

ㆍ고객정보 임의조회/보관/출력 통제

ㆍPC내 문서암호화 저장 (유출시 개봉 불가)

ㆍ이동식 저장매체(USB등) 사용 차단

ㆍ내부임직원 인터넷 망분리 적용

ㆍ외주업체 인력PC 인터넷 차단 및 철수시 PC 포맷

ㆍ인터넷 사이트(게시판 등) 고객정보 유출 실시간 검색 및 차단

ㆍ내부임직원 DB 접속권한 통제 및 외주업체 접속 금지

한편, 고객정보 유출시에는 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상, 고객 상담 등 사고 수습에 필요한 관리비용 증가, 회사 경영진에 대한 제재, 평판 저하에 따른 영업력 약화, 개인정보 수집 및 활용 관련 규제 강화 등 회사 경영에 중대한 악영향을 미칠 수 있습니다.

'13년 일부 카드사들의 대규모 고객정보 유출 사고로 카드사들의 TM/SMS/이메일을 통한 대출 권유 등이 일정기간 제한되었으며 당사에 미치는 영향을 정확하게 추정하기 어렵습니다. 다만, '13년 중 TM 등을 통한 금융사업 취급고는 전체 금융사업 취급고 중 약 15%(월평균 약 1,700억원), TM 등을 통한 회원 모집은 전체 신규회원 모집 중 약 4%(월평균 약 3천명)였으며, 보험판매대리업무(신규취급 월평균 약 9억원) 및 DCDS실적(신규취급 월평균 약 1만7천건)은 대부분 TM 등을 통해 이루어진 바 있어 비대면 채널을 통한 대출 권유 제한 등은 어느 정도 당사 수익에 영향을 주었을 가능성이 있습니다.

[마. 소송 및 우발채무 관련 위험] 당사는 현재 영업과 관련한 일부 소송을 진행하고 있으며 차월약정 및 한도대출약정 등의 우발부채가 존재하나, 동 사항이 당사의 재무상황에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(1) 진행중인 소송사건

당분기말 현재 계류중인 소송사건은 연결실체가 피고인 사건 44건(총금액 1,056백만원)이 있으며, 원고인 사건 998건(총금액 167,159백만원)이 있습니다. 채권회수 등 영업활동과 관련하여 발생하는 일상적이고 단순한 소송을 제외하면 연결실체가 원고인 사건 14건, 피고인 사건 16건이 계류중입니다. 상기 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 연결실체는 상기의 소송결과 등이 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 제공받은 지급보증 당분기말 현재 연결실체는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부터 311,338백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 주요 약정사항

1) 연결실체는 당분기말 현재 신한은행 외 19개 은행과 31,875억원의 차월약정 및 대출약정을 맺고 있습니다.

2) 연결실체는 기업은행 외 24개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표 접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 연결실체는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.

3) 연결실체는 SGI신용정보(채권추심) 및 코리아크레딧뷰로(신용평가)에 업무를 위탁하고 있으며, 이에 대하여 SGI 신용정보 11,901백만원, 코리아크레딧뷰로 3,420백만원의 비용을 인식하였습니다.4) 연결실체는 당분기말 현재 SVIC38호신기술사업투자조합에 15,000백만원의 출자약정을 제공하고 있으며, 모두 납입 완료되었습니다.

(4) 자산유동화 약정사항 지배기업은 자산유동화에 관한 법률에 따라 신판자산 등을 양도하였고, 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에 양도자산 전체를 계속하여 인식하며 수취한 대가를 사채로 인식하고 있습니다. 지배기업은 연체율 조건 등 유동화에 따른 관련 계약에서 정하는 일정 사유에 해당될 경우 유동화증권의 조기상환 의무를 부담하며, 적격카드거래계정 및 예치금을 추가로 신탁할 수 있습니다.

[바. 환율 변동 위험] 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 외화자산과 외화부채에 대하여 환위험에 노출되어 있습니다.

(1) 회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD 입니다. 회사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하고 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 방법을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결실체가 체결한 통화스왑의 계약내용은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원)

구분	연결실체	계약처	계약기간	계약금액		계약환율
구분	연결실체	계약처	계약기간	매도	매입	계약환율
현금흐름위험회피	유동화전문유한회사	BNP Paribas	2021.03 ~ 2026.05	339,510,000	USD 300,000,000	1,131.70
		ING은행	2021.06 ~ 2025.09	223,399,961	EUR 164,220,000	1,360.37
		디비에스은행	2021.06 ~ 2025.09	223,400,000	USD 200,000,000	1,117.00
		엠유에프지은행	2021.09 ~ 2026.10	231,740,000	USD 200,000,000	1,158.70
		ING은행	2022.02 ~ 2027.04	383,199,756	EUR 280,219,200	1,367.50
		엠유에프지은행	2022.05 ~ 2027.07	191,940,000	USD 150,000,000	1,279.60
		디비에스은행	2022.05 ~ 2027.07	191,940,000	USD 150,000,000	1,279.60
		엠유에프지은행	2023.07 ~ 2028.09	388,350,000	USD 300,000,000	1,294.50
		엠유에프지은행	2024.01 ~ 2028.03	403,050,000	USD 300,000,000	1,343.50
		디비에스은행	2024.01 ~ 2028.03	403,050,000	USD 300,000,000	1,343.50
	합계			2,979,579,717	USD 1,900,000,000EUR 444,439,200

[사.여신전문금융업법 및 동법 위반으로 인한 제재관련 위험] 여전사는 여신전문금융업법 및 동법에 따른 명령을 위반할 경우, 금감원으로부터 과징금 및 기관경고 등의 제재를 받을 수 있습니다. 실제로 당사는 영업상 발생한 위반사항으로 인하여 금감원으로부터 기관경고 조치 및 과태료 등의 제재를 받았습니다 . 당사는 이러한 여신전문금융업법 위반 재발 방지를 위해 철저히 노력하고있습니다.

고객정보 유출시에는 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상, 고객 상담 등 사고 수습에 필요한 관리비용 증가, 회사 경영진에 대한 제재, 평판 저하에 따른 영업력 약화, 개인정보 수집 및 활용 관련 규제 강화 등 회사 경영에 중대한 악영향을 미칠 수 있습니다.2013년 일부 카드사들의 대규모 고객정보 유출 사고로 카드사들의 TM/SMS/이메일을 통한 대출 권유 등이 일정기간 제한되었으며 당사에 미치는 영향을 정확하게 추정하기 어렵습니다.

다만, 2013년 중 TM 등을 통한 금융사업 취급고는 전체 금융사업 취급고 중 약 15%(월평균 약 1,700억원), TM 등을 통한 회원 모집은 전체 신규회원 모집 중 약 4%(월평균 약 3천명)였으며, 보험판매대리업무(신규취급 월평균 약 9억원) 및 DCDS실적(신규취급 월평균 약 1만7천건)은 대부분 TM 등을 통해 이루어진 바 있어 비대면 채널을 통한 대출 권유 제한 등은 어느 정도 당사 수익에 영향을 주었을 가능성이 있습니다.

1) 금융감독당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자 (근속연수)	처벌 또 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위 회사의 대책
2020.11.26	금융정보 분석원 (금융위원회)	삼성카드㈜	과태료	480만원	자금세탁방지 관련 고객확인의무 위반	특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2	과태료 납부	관련 프로세스 개선
2021.04.02	금융위원회	삼성카드㈜	과태료	30,000만원	영리목적의 광고성 정보 전송행위에 개인신용정보 부당 이용	舊신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제33조, 제40조 제7호	과태료 납부	관련 프로세스 개선
2021.04.02	금융위원회	상무(前) (25년 3개월)	견책상당	-	영리목적의 광고성 정보 전송행위에 개인신용정보 부당 이용	舊신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제33조, 제40조 제7호	관련자 징계 조치	관련 프로세스 개선
2021.04.02	금융위원회	삼성카드㈜	과태료	2,400만원	준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정	금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항	과태료 납부	관련 프로세스 개선
2021.04.02	금융위원회	대표이사(前) (6년 3개월)	주의상당	-	준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정	금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항	관련자 징계 조치	관련 프로세스 개선
2021.04.02	금융위원회	삼성카드㈜	과태료	360만원	임원 겸직 관련 보고의무 위반	금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제2항	과태료 납부	관련 프로세스 개선
2024.01.26	금융위원회	삼성카드㈜	과태료	360만원	위험관리책임자 임면 사실 보고 의무 위반	금융회사의 지배구조에 관한 법률 제30조 제2항	과태료 납부	관련 프로세스 개선
2024.01.26	금융위원회	상무(6년 11개월)	주의	-	위험관리책임자 임면 사실 보고 의무 위반	금융회사의 지배구조에 관한 법률 제30조 제2항	관련자 징계 조치	관련 프로세스 개선

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자	제재기관	대상자 (근속연수)	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2020.01.06	공정거래 위원회	삼성카드㈜	경고	-	대규모 내부거래 퇴직연금 거래 내역 지연 공시	舊독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2	관련 프로세스 개선	관련 프로세스 개선
2020.01.06	공정거래 위원회	삼성카드 고객서비스㈜	경고	-	대규모 내부거래 퇴직연금 거래 내역 지연 공시	舊독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2	관련 프로세스 개선	관련 프로세스 개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당사항 없음 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자	조치기관	대상자 (근속연수)	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2020.09.15	방송통신 사무소 (방송통신 위원회)	삼성카드㈜	과태료	1,500만원	영리 목적의 광고성 정보 전송 기준 위반	정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조	과태료 납부	관련 프로세스 개선

주1) '19.12월 공시서식 작성기준 변경으로 기존 금융관련 법에서 노동, 소비자보호, 개인정보보호 등 대상 법령이 확대되었으며, 확대된 법령에 대해 당사 관련 제재현황을 기재함. 주2) 경미한 제재사항에 대해서는 기재를 생략함. 주3) 금전적 제재금액은 제재기관에서 최종 조치 통보한 금액을 기준으로 작성함.

*자료 - 당사 2024년 반기보고서

3. 기타 투자위험

■ 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니며 정부가 증권의 가치를 보증하거나 승인한 것이 아니므로 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분	요 건	요건 충족내역
발행회사	자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)	충족
모집 또는 매출	모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것	충족
발행총액	발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)	충족
미상환액면총액	당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)	충족

상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장심사요건을 충족하고 있어 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 예상되므로, 환금성 위험은 매우 낮을 것으로 판단됩니다.

본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

본 사채는 한국신용평가 및 NICE신용평가에서 AA+등급을 받았으며 AA+등급의 채권은 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 낮은 수준이지만 AAA등급에 비하여 원리금 지급확실성이 다소 낮습니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

1. 분석기관

구 분	분 석 기 관
구 분	회 사 명	고 유 번 호
대표주관회사	NH투자증권(주)	00120182

2. 분석의 개요

대표주관회사인 NH투자증권(주) 는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사인 NH투자증권(주) 는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 대표주관회사인 NH투자증권(주) 는 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 채무증권은 '기업실사(DueDiligence) 업무규정' 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 양호한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

(가) 평가 일정

구분	일시
기업실사 일자	2024년 11월 29일 ~ 2024년 12월 03일
실사보고서 작성 완료	2024년 12월 03일
인수계약 체결일자	2024년 12월 03일
일괄신고추가서류 제출일자	2024년 12월 03일

(나) 기업실사 참여자

[대표주관회사]

소속기관	부서	성명	직책	실사업무분장	참여기간	주요경력
NH투자증권(주)	Syndication1부	신웅조	부서장	기업실사 총괄	2024년 11월 29일 ~ 2024년 12월 03일	기업금융업무 17년
NH투자증권(주)	Syndication1부	전상준	대리	기업실사 책임	2024년 11월 29일 ~ 2024년 12월 03일	기업금융업무 7년
NH투자증권(주)	Syndication1부	손준희	사원	기업실사 및 서류작성	2024년 11월 29일 ~ 2024년 12월 03일	기업금융업무 2년

[삼성카드]

소속기관	부서	성명	직책	담당업무
삼성카드(주)	자금운영팀	박충훈	팀장	자금운영업무 총괄
삼성카드(주)	자금운영팀	임성우	프로	회사채 발행 업무
삼성카드(주)	자금운영팀	이도경	프로	회사채 발행 업무

3. 기업실사항목

신고서 주요내용	점검사항	결과
모집 또는 매출에 관한 일반사항	1) 본 채권 발행을 위한 적법한 승인을 득하였습니까?	주1)
증권의 주요 권리내용	1) 사채관리계약을 체결하지 않은 경우, 원리금미지급 시 투자자 보호방안을 강구하고 있습니까?	주2)
투자위험요소	1) 사업위험, 회사위험, 기타위험	주3)
자금의 사용목적	1) 본 채권 발행을 통해 조달한 자금의 사용계획은 무엇입니까?	주4)
경영능력 및 투명성	1) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후 등기임원 이상에 해당하는 경영진의 변동이 있었습니까?2) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후 소송가액 등이 최근 영업이익의 10%이상인 소송 사건이나 소송내역이 회사 영업에 장애(영업정지, 최소 등)를 초래할 가능성이 있는 소송 사건이 진행되고 있습니까?3) (준)정부기관으로부터 회사 영업에 장애(영업정지, 취소 등)를 초래할 가능성이 있는 행정처분 ·조사 등이 귀사 및 귀사의 임직원을 대상으로 진행되고 있습니까?4) 최근 3년간 회사 영업이익의 10%에 해당하는 금액의 횡령 등의 사건이 있었습니까?	주5)
회사의 개요	1) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후 신용평가회사로부터 신용등급 또는 신용등급전망 등의 변경에 관하여 통보받은 사실이 있습니까?	주6)
사업의 내용	1) 귀사가 속한 산업의 급격한 위험증가, 법령 및 규정의 변경, 또는 산업 내 경쟁양상에 변화를 가져올 만한 요인이 있습니까?2) 최근 1년간 귀사의 사업 내용 또는 확장 및 투자 계획 중 최근 결산 기준 자산총액의 10%이상 또는 매출액의 10%이상에 해당하는 변동사항이 있습니까?3) 최근 결산 기준 자산총액의 10%이상에 해당하는 자산의 매각, 인수, 상각 또는 회사 운영상의 구조조정이 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 발생한 사실이 있습니까?4) 특정 업체에 대한 영업의존도가 높은 경우, 거래관계가 단절 또는 위축되거나, 거래조건이 악화되는 등 해당 업체의 정책에 따라 귀사의 영업기반이 위축될 가능성이 있습니까?5) 최근 1년간 영업자산 구성 항목의 비율이 전년대비 20%이상 변동되었습니까?6) 최근 1년간 영업자산 중 대출자산의 세부구성 비율이 전년대비 20%이상 변동되었습니까? 7) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 체결한 계약 중 계약금액이 최근 결산 기준 자산총액의 10% 또는 매출액의 10%이상인 계약이 있습니까?8) 파생상품 계약이 체결되어 있는 경우, 최근 영업이익의 급격한 손실 가능성이 있습니까?	주7)
재무에 관한 사항	1) 최근 3년간 주요 재무비율이 업계 평균 대비 20%이상 열위에 있거나 연도별 및 분기별 20%이상의 변동이 있었습니까?2) 최근 3년간 차입금이 연평균 20%이상 증가하였습니까? 있었다면 그 이유는 무엇입니까?3) 최근 3년간 피투자회사 및 지분법평가대상기업 등에 투자한 금액이 최근 자산총액의 10%이상 증가하였거나 피투자회사 관련 손익이 당기손익에서 차지하는 비중이 연평균 10%이상 증가하였습니까?	주8)
감사인의 감사의견 등	1) 최근 3년간 외부감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 사실이 있었습니까?2) 최근 3년간 귀사의 회계정책상 변경 또는 중대한 오류수정이 있었습니까?	주9)
회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항	1) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 자회사 지분 인수 및 매각, 계열회사 편입 등과 관련한 변동사항이 있습니까?	주10)
주주에 관한 사항	1) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 대주주 및 5%이상 지분 보유주주 등 회사의 지배구조와 관련한 변경사항이 있습니까?	주11)
임원 및 직원 등에 관한 사항	1) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 급격한 인력의 변동이 있었습니까?2) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 주식매수선택권을 부여한 사실이 있습니까?	주12)
이해관계자와의 거래내용 등	1) 대주주 및 계열사 등 그룹으로부터의 직접적인 차입(최근 사업연도말 자산총액의 5%이상 금액)이나 유상증자 등 재무적 지원이 이루어지고 있습니까? 혹은 계열사, 자회사 등 이해관계자에 대한 신용공여, 유상증자 실시 등 재무적 지원을 하고 있습니까?2) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 이해관계자와의 거래와 관련하여 중요한 변동 사실이 있습니까?	주13)
기타 투자자보호를 위해 필요한 사항	1) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 귀사 및 대주주, 5%이상 지분 보유주주 등 이해관계자의 신용등급 변화 등 신용도와 관련한 중요 변경사항이 있습니까?2) 적절한 내부통제절차가 구축되어 있으며 내부통제 운영 관련 내부 검토자 및 외부 감사인에 의한 검토가 적절하게 이루어지고 있습니까?3) 최근 1년간 개인정보 유출, 시스템 마비 등 IT 및 보안 관련 이슈가 있었습니까?	주14)

(주1) 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1) 본 채권 발행을 위한 적법한 승인을 득하였습니까? 동사는 본 채권 발행을 위해 아래와 같이 적법한 승인을 득하였습니다.

검토항목	검토결과
이사회 승인 여부	- 2002년 03월 12일 이사회 결의를 거쳐 국내 공모 무보증사채 발행관련 일괄신고서 승인을 경영위원회로 위임하였고 동사의 경영위원회는 2024년 08월 12일 일괄신고서를 이용한 1년간(2024년 08월 23일 ~ 2025년 08월 22일)의 공모채권 발행 계획을 의결하였습니다.
일괄신고서제출여부	- 2024년 08월 14일 일괄신고서 제출 완료(효력발생일 : 2024년 08월 23일)
상장 여부	- 2024년 12월 04일에 한국거래소에 상장 신청할 계획입니다.
전자등록 여부	- 2024년 12월 04일에 한국예탁결제원을 통해 전자등록 신청할 계획입니다.

■ 본 발행은 일괄신고서에 의한 발행으로 2002년 03월 12일 이사회 결의를 거쳐 국내 공모 무보증사채 발행관련 일괄신고서 승인을 경영위원회로 위임하였습니다. 일괄신고서의 주요 내용에 관한 사항은 아래와 같습니다.

구 분	주요 내용
사채의 명칭 및 종류	삼성카드㈜ 무기명식 무보증 채권
일괄신고금액	26,000억원
발행예정기간	2024년 08월 23일 ~ 2025년 08월 22일(1년)
일괄발행내용	발행방법: 일괄신고추가서류 제출을 통한 공모 발행
기타사항	상기 결의 내용 범위 내에서 발행을 포함한 세부사항의 결정은 대표이사에게 위임한다.

■ 무보증사채 공모시 수요예측 실시는 2012년 04월 17일부터 제출하는 증권신고서부터 적용되었으나, 일괄신고서 방식의 무보증사채의 발행시에는 수요예측 생략이 가능하므로 본 사채 발행은 해당사항 없습니다. (주2) 증권의 주요 권리내용 1) 사채관리계약을 체결하지 않은 경우, 원리금미지급 시 투자자 보호방안을 강구하고 있습니까? 동사는 여신전문금융회사로 <증권 인수업무 등에 관한 규정> 제11조의2(무보증사채의 인수)에서 정하고 있는 표준무보증사채관리계약을 체결해야 하는 회사에 해당하지 아니합니다. 동사는 본 채무증권과 관련하여 사채관리회사와 별도의 사채관리계약을 체결하지 않았지만 우리은행과 원리금지급대행계약을 맺어 실무적인 실수로 인한 원리금 미지급 발생을 최소화할 예정입니다.

(주3) 투자위험요소1) 사업위험, 회사위험, 기타위험

동사는 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험에 대하여 공시서류 내 [모집 또는 매출에관한 사항의 요약] III. 투자위험요소에 적정하게 반영하여 작성하였습니다. 자세한 내용은 해당 항목을 참고하시기 바랍니다.

(주4) 자금의 사용목적

1) 본 채권 발행을 통해 조달한 자금의 사용계획은 무엇입니까?

본 사채의 발행을 통해 조달하는 2,100억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

■ 자금의 사용목적

회차 :

2709

(기준일 :

2024년 12월 03일

)

(단위 : 원)

시설자금	영업양수 자금	운영자금	채무상환 자금	타법인증권 취득자금	기타	계	비고
-	-	100,000,000,000	-	-	-	100,000,000,000	-

회차 :

2710

(기준일 :

2024년 12월 03일

)

(단위 : 원)

시설자금	영업양수 자금	운영자금	채무상환 자금	타법인증권 취득자금	기타	계	비고
-	-	30,000,000,000	-	-	-	30,000,000,000	-

회차 :

2711

(기준일 :

2024년 12월 03일

)

(단위 : 원)

시설자금	영업양수 자금	운영자금	채무상환 자금	타법인증권 취득자금	기타	계	비고
-	-	10,000,000,000	-	-	-	10,000,000,000	-

회차 :

2712

(기준일 :

2024년 12월 03일

)

(단위 : 원)

시설자금	영업양수 자금	운영자금	채무상환 자금	타법인증권 취득자금	기타	계	비고
-	-	70,000,000,000	-	-	-	70,000,000,000	-

■ 자금의 세부사용내역

[제 2709회]

(단위 : 원)

사용목적	만기일자	내 용	사용 금액
운영자금	-	가맹점 대금 지급용도 등	100,000,000,000

[제 2710회]

(단위 : 원)

사용목적	만기일자	내 용	사용 금액
운영자금	-	가맹점 대금 지급용도 등	30,000,000,000

[제 2711회]

(단위 : 원)

사용목적	만기일자	내 용	사용 금액
운영자금	-	가맹점 대금 지급용도 등	10,000,000,000

[제 2712회]

(단위 : 원)

사용목적	만기일자	내 용	사용 금액
운영자금	-	가맹점 대금 지급용도 등	70,000,000,000

(주5) 경영능력 및 투명성

1) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후 등기임원 이상에 해당하는 경영진의 변동이 있었습니까?

최근 결산일 이후 등기임원 이상에 해당하는 경영진의 변동이 없습니다. 최근 사업연도 종료일 기준 동사 임원의 상세현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	의결권있는 주식	의결권없는 주식	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
김대환	남	1963.12	사장	사내이사	상근	대표이사	서울대 경제학 학사삼성생명 경영지원실장 부사장(2018.11 ~ 2020.01)삼성카드 대표 부사장(2020.01 ~ 2020.03)삼성카드 대표이사 부사장(2020.03 ~ 2021.12)	5,000	-	계열회사임원	2020.03.19~현재	2026.03.18
최정훈	남	1972.09	부사장	사내이사	상근	마케팅본부장	George Washington Univ.경영학 석사삼성카드 디지털마케팅담당 상무(2017.02 ~ 2020.01)삼성카드 DT센터장 전무(2020.01 ~ 2020.12)삼성카드 디지털혁신실장 전무(2020.12 ~ 2021.12)삼성카드 디지털혁신실장 부사장(2021.12 ~ 2022.12)	-	-	계열회사임원	2023.03.16~현재	2026.03.15
김태선	남	1969.04	부사장	사내이사	상근	경영지원실장	동아대 신문방송학 학사 삼성생명 FC지원팀 담당임원 상무 (2019.07 ~ 2020.01) 삼성생명 FC1지원팀장 상무 (2020.01 ~ 2020.12) 삼성생명 GA사업부장 상무 (2020.12 ~ 2021.12) 삼성생명 CPC기획팀장 상무 (2021.12 ~ 2022.12) 삼성카드 금융신사업본부장 부사장 (2022.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사임원	2024.03.20 ~ 현재	2027.03.19
김준규	남	1955.10	이사	사외이사	비상근	사외이사(감사위원),임원후보추천위원회,감사위원회,내부거래위원회	서울대 법학 학사제37대 대검찰청 검찰총장(2009.08 ~ 2011.07)법무법인 화우 변호사(2014.07 ~ 2020.02)	-	-	계열회사임원	2022.03.17~현재	2025.03.16
임혜란	여	1962.01	이사	사외이사	비상근	사외이사,리스크관리위원회,평가보상위원회,내부거래위원회,ESG위원회	UC Davis 정치학 박사서울대 여성연구소장(2015.09 ~ 2017.08)대법원 법원감사위원회 위원(2015.04 ~ 2019.04)한국정치학회 부회장(2019.01 ~ 2019.12)(現)서울대 정치외교학부 교수(2004.02 ~ 現)	-	-	계열회사임원	2020.03.19~현재	2025.03.19
최재천	남	1963.11	이사	사외이사	비상근	사외이사(감사위원),감사위원회,평가보상위원회,내부거래위원회,ESG위원회	전남대 법학 박사제19대 국회의원(2012.05 ~ 2016.05)(現)법무법인 헤리티지 대표변호사(2016.06 ~ 現)(現)금호타이어 비상근 고문(2023.11 ~ 現)	-	-	계열회사임원	2022.03.17~현재	2025.03.16
문창용	남	1962.11	이사	사외이사	비상근	사외이사(감사위원)임원후보추천위원회감사위원회리스크관리위원회	가천대 세무회계학 박사기획재정부 세제실 실장(2014.08 ~ 2016.07)한국자산관리공사 사장(2016.11 ~ 2019.12)(現)저축은행중앙회 전문이사(2023.03 ~ 現)(現)김앤장법률사무소 고문(2023.03 ~ 現)	-	-	계열회사임원	2024.03.20~현재	2027.03.19
김상규	남	1968.01	부사장	미등기	상근	전략사업본부장	서울대 경영학 석사삼성전자 재경팀장 전무(2018.12 ~ 2020.01)삼성전자 경영지원실 담당임원 전무(2020.01 ~ 2020.12)삼성전자 경영지원실 담당임원 부사장(2020.12 ~ 2021.12)삼성카드 경영지원실장 부사장(2021.12 ~ 2023.12)	3,500	-	계열회사임원	2021.12.15~현재	-
양덕열	남	1969.06	부사장	미등기	상근	카드사업본부장	연세대 경영학 학사삼성카드 기획홍보담당 상무(2018.12 ~ 2020.12)삼성카드 가맹점마케팅담당 상무(2020.12 ~ 2021.12)삼성카드 영업본부장 상무(2021.12 ~ 2022.12)삼성카드 영업본부장 부사장(2022.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사임원	2018.11.29~현재	-
황성원	남	1971.01	부사장	미등기	상근	디지털혁신실장	Columbia Univ. 통계학 석사삼성카드 경영지원담당 수석(2018.12 ~ 2020.01)삼성카드 경영지원담당 상무(2020.01 ~ 2022.12)삼성카드 디지털혁신실장 상무(2022.12 ~ 2023.12)	2,500	-	계열회사임원	2020.01.22~현재	-
전진성	남	1970.10	상무	미등기	상근	법무담당	Indiana State Univ. 법학 석사삼성카드 준법담당 상무(2018.02 ~ 2020.01)	-	-	계열회사임원	2018.02.14~현재	-
이종민	남	1970.09	상무	미등기	상근	금융서비스담당	연세대 경제학 학사삼성카드 RM담당 상무(2018.12 ~ 2020.12)삼성카드 고객서비스담당 상무(2020.12 ~ 2022.12)	-	-	계열회사임원	2018.11.29~현재	-
윤한주	남	1971.11	상무	미등기	상근	법인영업담당	Northwestern Univ. MBA삼성카드 기획담당 수석(2018.12 ~ 2020.01)삼성카드 기획담당 상무(2020.01 ~ 2020.12)삼성카드 기획홍보담당 상무(2020.12 ~ 2021.12)삼성카드 파트너마케팅담당 상무(2021.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사임원	2020.01.22~현재	-
고상경	여	1976.11	상무	미등기	상근	데이터BIZ담당	서울대 통계학 학사삼성카드 Biz Analytics팀장 수석(2017.12 ~ 2020.12)삼성카드 BDA센터장 상무(2020.12 ~ 2022.12)삼성카드 데이터전략담당 상무(2022.12 ~ 2023.12)(現)㈜케이디엑스한국데이터거래소기타비상무이사 (2020.11 ~ 現)	-	-	계열회사임원	2020.12.07~현재	-
김대순	남	1971.10	상무	미등기	상근	리스크관리실장	한양대 영어영문학 학사삼성카드 인사팀장 수석(2018.02 ~ 2020.12)삼성카드 인사담당 상무(2020.12 ~ 2023.12)(現)코리아크레딧뷰로(주) 기타비상무이사(2024.03 ~ 現)	2,494	-	계열회사임원	2020.12.07~현재	-
손영설	남	1969.07	상무	미등기	상근	정보보안담당	고려대 정보보호학 석사삼성카드 신사업팀장 수석(2017.02 ~ 2020.12)	100	-	계열회사임원	2020.12.07~현재	-
정성재	남	1971.09	상무	미등기	상근	파트너마케팅담당	건국대 물리학 학사삼성카드 BIZ솔루션5팀장 수석(2019.12 ~ 2020.12)삼성카드 법인영업담당 상무(2020.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사임원	2020.12.07~현재	-
김태관	남	1974.04	상무	미등기	상근	소비자보호담당	성균관대 MBA삼성카드 디지털마케팅팀장 수석(2018.10 ~ 2020.01)삼성카드 경영혁신담당 수석(2020.01 ~ 2020.12)삼성카드 디지털마케팅담당 수석(2020.12 ~ 2021.12)삼성카드 영업기획담당 상무(2021.12 ~ 2022.12)(現)삼성카드고객서비스㈜기타비상무이사(2023.02 ~ 現)	-	-	계열회사임원	2021.12.13~현재	-
김한도	남	1974.12	상무	미등기	상근	RM담당	고려대 경영학 학사삼성카드 경리팀장 수석(2018.12 ~ 2020.12)삼성카드 경영지원팀장 수석(2020.12 ~ 2021.12)	-	-	계열회사임원	2021.12.13~현재	-
이영희	남	1973.09	상무	미등기	상근	AI/빅데이터담당	서울대 원예학 학사삼성카드 경영지원팀장 수석(2018.12 ~ 2020.12)삼성카드 경영혁신담당 수석(2020.12 ~ 2021.12)삼성카드 회원마케팅담당 상무(2021.12 ~ 2024.06)	-	-	계열회사임원	2021.12.13~현재	-
김현주	남	1975.08	상무	미등기	상근	경영지원담당	서강대 경영학 석사 삼성카드 경영지원팀 수석 (2017.04 ~ 2022.12)(現)삼성카드고객서비스㈜ 비상근감사(2023.02 ~ 現)	-	-	계열회사임원	2022.12.12 ~ 현재	-
장철	남	1975.03	상무	미등기	상근	회원마케팅담당	연세대 응용통계학 학사삼성카드 경영혁신팀장 수석(2018.12 ~ 2020.12)삼성카드 마케팅기획팀장 수석(2020.12 ~ 2021.12)삼성카드 경영혁신담당 수석(2021.12 ~ 2022.12)삼성카드 경영혁신담당 상무(2022.12 ~ 2023.12)삼성카드 AI/빅데이터담당 상무(2023.12 ~ 2024.06)	200	-	계열회사임원	2022.12.12 ~ 현재	-
조혜진	여	1973.05	상무	미등기	상근	상품/브랜드담당	Univ. of Texas, Austin MBA 삼성카드 회원마케팅팀장 수석 (2018.12 ~ 2020.01) 삼성카드 Customer Journey T/F장 수석(2020.01 ~ 2020.12) 삼성카드 Biz Analytics팀장 수석 (2020.12 ~ 2021.12) 삼성카드 상품/브랜드담당 수석 (2021.12 ~ 2022.12)	-	-	계열회사임원	2022.12.12 ~ 현재	-
김성환	남	1974.05	상무	미등기	상근	카드사업혁신총괄	고려대 Global MBA 삼성카드 영업지원팀 수석 (2018.06 ~ 2020.01) 삼성카드 강북지역단장 수석 (2020.01 ~ 2020.12) 삼성카드 강북영업단장 수석 (2020.12 ~ 2021.12) 삼성카드 개인영업지원팀장 수석 (2021.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사임원	2023.12.05 ~ 현재	-
김윤석	남	1974.04	상무	미등기	상근	신용관리담당	성균관대 경영학 석사 삼성카드 금융기획팀 수석 (2018.07 ~ 2020.12) 삼성카드 금융마케팅팀장 수석 (2020.12 ~ 2022.10) 삼성카드 경영지원팀장 수석 (2022.11 ~ 2023.12)	852	-	계열회사임원	2023.12.05 ~ 현재	-
이온복	여	1978.12	상무	미등기	상근	Compliance담당	고려대 법학 학사 삼성카드 법무지원팀장 수석변호사 (2018.02 ~ 2020.12) 삼성카드 법무1팀장 수석변호사 (2020.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사임원	2023.12.05 ~ 현재	-
이창우	남	1973.06	상무	미등기	상근	인사담당	서강대 경영학 학사 삼성카드 인사팀 수석 (2019.12 ~ 2020.12) 삼성카드 인사팀장 수석 (2020.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사 임원	2023.12.05 ~ 현재	-
황성식	남	1974.10	상무	미등기	상근	모니모담당	KAIST 시스템경영공학 석사 삼성생명 프로세스혁신팀 기준정보P 수석(2019.08 ~ 2020.01) 삼성생명 BDA센터 수석 (2020.01 ~ 2020.12) 삼성생명 디지털추진팀 AI서비스파트장 수석 (2020.12 ~ 2022.11) 삼성카드 모니모담당 수석 (2022.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사임원	2023.12.05 ~ 현재	-

주1) '재직기간' 및 '임기만료일'은 공시서류 작성기준일 '현재'의 현황을 의미하며, 등기임원의 '재직기간'은 등기임원으로 선임된 날부터 기재함

2) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후 소송가액 등이 최근 영업이익의 10%이상인 소송 사건이나 소송내역이 회사 영업에 장애(영업정지, 최소 등)를 초래할 가능성이 있는 소송 사건이 진행되고 있습니까? 해당사항 없습니다. 3) (준)정부기관으로부터 회사 영업에 장애(영업정지, 취소 등)를 초래할 가능성이 있는 행정처분 ·조사 등이 귀사 및 귀사의 임직원을 대상으로 진행되고 있습니까? 해당사항 없습니다. 4) 최근 3년간 회사 영업이익의 10%에 해당하는 금액의 횡령 등의 사건이 있었습니까? 해당사항 없습니다.

(주6) 회사의 개요

1) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후 신용평가회사로부터 신용등급 또는 신용등급전망 등의 변경에 관하여 통보받은 사실이 있습니까? 동사의 신용등급 및 신용등급 전망은 신용평가회사인 한국신용평가(주)와 NICE신용평가(주)로부터 AA+, '안정적'으로, 최근 분기 결산일(2024년 9월 30일) 이후 국내신용평가회사로부터 신용등급 또는 신용등급전망 등의 변경에 관하여 통보 받은 사실은 없습니다. (주7) 사업의 내용

1) 귀사가 속한 산업의 급격한 위험증가, 법령 및 규정의 변경, 또는 산업 내 경쟁양상에 변화를 가져올 만한 요인이 있습니까?

동사는 상법, 여신전문금융업법 및 관련규정에 근거하여 신용카드 및 체크카드를 발행·관리하고, 카드 이용과 관련된 대금결제업무 및 일반여행업무와 기타부대업무를주요사업으로 영위하고 있습니다.<위험요소 및 경쟁양상 변화여부 검토>동사는 상법, 여신전문금융업법 및 관련규정에 근거하여 신용카드 및 체크카드를 발행·관리하고, 카드 이용과 관련된 대금결제업무를 수행하고 있습니다. 저성장, 가계부채문제와 아울러 감독당국의 규제 강화 등으로 동사를 포함한 금융권 전반에 불확실성이 증가하고 있습니다. 특히 2012년 2월 27일 중소 신용카드 가맹점에 대한 수수료율을 금융위원회가 정하도록 한 여신전문금융업법 개정안이 통과됨으로써 신용카드업계의 영업이익에 불리한 영향을 가져다 줄것으로 예상됩니다. 신용카드 업계 전체적으로 감독당국의 신용카드 외형확대경쟁 억제 정책 추진에 따라 현금대출을 중심으로 외형증가세가 둔화될 것으로 예상되는 가운데, 충당금 적립기준 강화에 따른 대손비용이 확대되고, 가맹점 수수료율 인하 압력의 장기화로 가맹점수수료 수익을 비롯한 수익규모 증가에 어려움을 겪을 전망이며, 이는 수익성 측면에서 압박요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.또한, 은행 카드사업부문의 분사에 이어 최근 인터넷전문은행의 카드시장 진출로 산업내 경쟁강도가 점차 고조되고 있습니다. 2009년 11월 하나은행의 카드사업부문 분사에 이어 2011년 3월 KB국민카드의 전업카드사 분할설립으로 등 여타 은행을 중심으로 은행카드 사업 부문의 분사가 적극적으로 모색되고 있는 바, 향후 전업카드사 수 증가에 따른 업종내 경쟁이 심화될 것으로 전망됩니다. 특히 카드회원의 모집확대 및 이용실적 증대 경쟁으로 카드회원 모집비용 및 영업관련비용이 증가하고 가맹점 수수료율 재산정 등 가격경쟁이 심화될 경우 카드회사의 수익성에 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 2) 최근 1년간 귀사의 사업 내용 또는 확장 및 투자 계획 중 최근 결산 기준 자산총액의 10%이상 또는 매출액의 10%이상에 해당하는 변동사항이 있습니까? 동사는 최근 1년간 자산총액의 10% 이상 또는 매출액의 10% 이상에 해당하는 사업확장 및 투자 계획을 고려하고 있지 않습니다. 3) 최근 결산 기준 자산총액의 10%이상에 해당하는 자산의 매각, 인수, 상각 또는 회사 운영상의 구조조정이 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 발생한 사실이 있습니까? 최근 결산 기준 자산총액의 10% 이상에 해당하는 자산의 매각, 인수, 상각 또는 동사운영상의 구조조정이 최근 분기 결산일(2024년 9월 30일)이후에 발생한 사실이 있는지 확인 가능한 공시자료 등을 통해 검토하였으나 해당사항이 없습니다. 4) 특정 업체에 대한 영업의존도가 높은 경우, 거래관계가 단절 또는 위축되거나, 거래조건이 악화되는 등 해당 업체의 정책에 따라 귀사의 영업기반이 위축될 가능성이 있습니까? 동사는 신용판매, 금융상품, 할부금융, 리스 등을 주요 영업부문으로 합니다. 2024년 3분기말 현재 약 1,307만의 개인 및 법인 회원과 약 306만개의 가맹점을 기반으로 하므로, 특정 고객에 대한 영업의존도가 높다고 판단되지 않습니다. 또한, 전국적인 영업망, 다수의 소비자를 대상으로 영업이 이루어지고 있으며, 우수한 사업기반을 확보하고 있는 것으로 보아 영업기반이 위축될 가능성도 낮다고 보여집니다.

5) 최근 1년간 영업자산 구성 항목의 비율이 전년대비 20%이상 변동되었습니까?

2024년 3분기 기준 동사의 영업자산 기중평잔은 약 26.2조원으로, 이 중 카드자산이 약 25.4조원으로 전체 영업자산의 96.81%를 차지하고 있으며, 할부 ·리스 및 일반대출 등 비카드사업 부문이 나머지 3.19%를 차지하고 있습니다. 각 자산 항목들의 전체 구성비율에는 큰 변화가 없으며, 영업에 지장을 초래할만한 변동은 없는 것으로 보입니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	제42기 3분기				제41기				제40기
구 분	기중평잔	수익액	수익율	비 중	기중평잔	수익액	수익율	비 중	기중평잔	수익액	수익율	비 중
카드자산	25,410,939	3,080,671	16.15	96.81	25,870,106	4,062,156	15.70	96.58	25,873,359	3,794,095	14.66	96.21
할부자산	369,632	10,113	3.64	1.41	479,536	15,251	3.18	1.79	519,228	14,386	2.77	1.93
리스자산	435,620	104,983	32.10	1.66	388,996	138,538	35.61	1.45	440,535	139,567	31.68	1.64
일반대출	30,823	1,601	6.92	0.12	43,541	2,775	6.37	0.16	48,560	2,855	5.88	0.18
팩 토 링	1,015	38	4.94	0.00	2,802	142	5.08	0.01	10,080	518	5.14	0.04
합계	26,248,030	3,197,406	16.23	100.00	26,784,982	4,218,863	15.75	100.00	26,891,762	3,951,421	14.69	100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 연결 기준임.주2) 리스자산 수익액은 처분수익이 제외된 경상수익 기준이며, 리스자산 평잔은 금융리스채권과 운용리스자산(감가상각누계액 반영) 등으로 구성되어 있습니다. 운용리스자산의 평잔을 감가상각이 반영되지 않은 취득가액 기준으로 작성시 리스자산의 수익률은 제40기 20.40% → 제41기 22.94% → 제42기 3분기 21.45%입니다.

6) 최근 1년간 영업자산 중 대출자산의 세부구성 비율이 전년대비 20%이상 변동되었습니까? 동사의 최근 1년간 영업자산 중 대출자산 세부구성 비율의 급격한 변화 여부를 검토한 결과 주요한 변동이 없습니다. 7) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 체결한 계약 중 계약금액이 최근 결산 기준 자산총액의 10% 또는 매출액의 10%이상인 계약이 있습니까?

동사는 최근 분기 결산일(2024년 9월 30일)이후에 체결한 계약 중 계약금액이 최근 결산 기준 자산총액의 10% 또는 매출액의 10% 이상인 계약은 확인 가능한 공시자료 등을 통해 검토하였으나 검토결과 해당사항이 없습니다. 8) 파생상품 계약이 체결되어 있는 경우, 최근 영업이익의 급격한 손실 가능성이 있습니까?

동사는 변동이자율 지급조건의 외화차입금 및 외화사채의 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 변동이자율 지급조건의 사채 및 차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

<통화스왑 계약현황>

(원화단위 : 천원)

구분	연결실체	계약처	계약기간	계약금액		계약환율
구분	연결실체	계약처	계약기간	매도	매입	계약환율
현금흐름위험회피	유동화전문유한회사	BNP Paribas	2021.03 ~ 2026.05	339,510,000	USD 300,000,000	1,131.70
		ING은행	2021.06 ~ 2025.09	223,399,961	EUR 164,220,000	1,360.37
		디비에스은행	2021.06 ~ 2025.09	223,400,000	USD 200,000,000	1,117.00
		엠유에프지은행	2021.09 ~ 2026.10	231,740,000	USD 200,000,000	1,158.70
		ING은행	2022.02 ~ 2027.04	383,199,756	EUR 280,219,200	1,367.50
		엠유에프지은행	2022.05 ~ 2027.07	191,940,000	USD 150,000,000	1,279.60
		디비에스은행	2022.05 ~ 2027.07	191,940,000	USD 150,000,000	1,279.60
		엠유에프지은행	2023.07 ~ 2028.09	388,350,000	USD 300,000,000	1,294.50
		엠유에프지은행	2024.01 ~ 2028.03	403,050,000	USD 300,000,000	1,343.50
		디비에스은행	2024.01 ~ 2028.03	403,050,000	USD 300,000,000	1,343.50
	합계			2,979,579,717	USD 1,900,000,000EUR 444,439,200

<이자율스왑 계약현황>

(단위: 천원)

구분	연결실체	계약처	이자대상금액
현금흐름위험회피	삼성카드	KDB산업은행	250,000,000
		신한은행	200,000,000
		하나은행	220,000,000
		국민은행	150,000,000
		우리은행	30,000,000
	합계		850,000,000

*출처 : 동사 2024년 3분기 분기보고서

<파생상품 관련 현황>

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말			전전기말
구 분	파생상품자산	파생상품부채	기타포괄손익 누계	파생상품자산	파생상품부채	기타포괄손익 누계	파생상품자산	파생상품부채	기타포괄손익 누계
통화스왑	189,073,233	39,063,890	(32,780,986)	179,962,013	20,353,797	(7,820,910)	185,285,324	32,026,201	44,038,791
이자율스왑	544,395	1,824,611	(1,280,216)	4,299,136	372,736	3,926,399	30,459,041	-	30,459,040
합 계	189,617,628	40,888,501	(34,061,202)	184,261,149	20,726,533	(3,894,511)	215,744,365	32,026,201	74,497,831

*출처 : 동사 2024년 3분기 분기보고서

<파생상품 손익 현황>

(단위: 천원)

구 분	당분기			전기			전전기
구 분	파생상품 평가손익	파생상품 거래손익	기타포괄손익	파생상품 평가손익	파생상품 거래손익	기타포괄손익	파생상품 평가손익	파생상품 거래손익	기타포괄손익
통화스왑	46,017,529	11,604,221	(24,960,076)	62,629,428	2,002,351	(51,859,701)	76,309,980	60,276,080	28,384,045
이자율스왑	-	-	(5,206,615)	-	-	(26,532,641)	-	-	50,216,362
합 계	46,017,529	11,604,221	(30,166,691)	62,629,428	2,002,351	(78,392,342)	76,309,980	60,276,080	78,600,407

*출처 : 동사 2024년 3분기 분기보고서

<기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역>

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	손익반영액	평가	기말
위험회피목적파생상품평가손익	(3,894,511)	(65,475,233)	35,308,542	(34,061,202)
이연법인세부채로의 배부액	959,608	16,133,099	(8,700,026)	8,392,681
기타포괄손익누계액으로의 배부액	(2,934,903)	(49,342,134)	26,608,516	(25,668,521)

(전기)

(단위: 천원)

구 분	기초	손익반영액	평가	기말
위험회피목적파생상품평가손익	74,497,831	(72,446,785)	(5,945,557)	(3,894,511)
이연법인세부채로의 배부액	(18,386,065)	17,850,888	1,494,785	959,608
기타포괄손익누계액으로의 배부액	56,111,766	(54,595,897)	(4,450,772)	(2,934,903)

(전전기)

(단위: 천원)

구 분	기초	손익반영액	평가	기말
위험회피목적파생상품평가손익	(4,102,576)	(15,974,254)	94,574,661	74,497,831
이연법인세부채로의 배부액	1,062,157	3,942,446	(23,390,668)	(18,386,065)
기타포괄손익누계액으로의 배부액	(3,040,419)	(12,031,808)	71,183,993	56,111,766

*출처 : 동사 2024년 3분기 분기보고서

<파생상품으로 인한 현금흐름 현황>

(단위: 천원)

구분	1년 미만	1년 이상 3년 미만	3년 이상	합계
현금유입	645,416,059	1,621,759,114	1,243,227,738	3,510,402,911
현금유출	(547,195,617)	(1,484,956,771)	(1,250,603,235)	(3,282,755,623)
순현금흐름	98,220,442	136,802,343	(7,375,497)	227,647,288

*출처 : 동사 2024년 3분기 분기보고서

(주8) 재무에 관한 사항

1) 최근 3년간 주요 재무비율이 업계 평균 대비 20%이상 열위에 있거나 연도별 및 분기별 20%이상의 변동이 있었습니까?

* 주요경영지표 현황

- 자본의 적정성 및 재무건전성 관련 지표

(단위 : %)

주요 재무비율	구분	2024.06	2024.03	2023.12	2023.09	2023.06	2023.03	2022.12	2022.09	2022.06	2022.03	2021.12	2021.09	2021.06
조정자기자본비율	삼성카드(a)	31.57	30.70	31.28	30.49	30.95	29.60	30.07	29.25	29.57	30.57	31.26	31.50	32.69
	신용카드사 평균 (b)	20.59	19.87	19.89	19.42	20.60	20.24	19.81	20.55	21.22	21.93	22.23	22.56	23.44
	(a) / (b)	153.36	154.48	157.24	157.01	150.22	146.25	151.80	142.37	139.34	139.38	140.65	139.65	139.44
유동성비율	삼성카드(a)	468.12	474.63	462.56	432.31	467.08	405.27	430.63	468.59	535.00	519.21	585.25	547.31	579.66
	신용카드사 평균 (b)	337.43	349.87	358.28	300.14	381.24	380.76	377.91	353.64	403.22	364.27	407.21	379.45	407.92
	(a) / (b)	138.73	135.66	129.11	144.04	122.52	106.44	113.95	132.51	132.68	142.54	143.72	144.24	142.10
대손충당금적립비율 (요적립액대비)	삼성카드(a)	105.04	106.08	106.99	105.28	105.45	105.57	105.57	106.39	106.91	107.55	107.48	109.26	110.51
	신용카드사 평균 (b)	108.68	108.83	110.92	109.18	110.17	110.89	110.45	113.26	111.14	113.29	114.17	111.74	112.2
	(a) / (b)	96.65	97.48	96.46	96.43	95.72	95.20	95.58	93.94	96.19	94.93	94.14	97.78	98.49
연체채권비율 (1개월이상, 대환대출 포함)	삼성카드(a)	1.08	1.16	1.27	1.15	1.19	1.24	0.95	0.76	0.74	0.85	1.00	1.00	1.00
	신용카드사 평균 (b)	1.76	1.83	1.63	1.60	1.57	1.46	1.20	1.02	0.95	1.00	0.97	1.01	1.00
	(a) / (b)	61.32	63.26	77.79	72.10	75.62	85.15	79.50	74.88	77.89	84.79	102.70	99.01	99.75

* 출처: 금융감독원 금융정보통계시스템 * 비교군인 신용카드사는 금융감독원의 분류에 근거함 * 경영지도비율 : 조정자기자본비율 7% 이상(신용카드업자는 100분의 8), 원화유동성비율 100% 이상, 1개월이상 연체채권비율 10%미만 (여신전문업법 감독규정 제8조)

2024년 2분기말 기준 동사의 조정자기자본비율은 31.57%, 원화유동성비율은 468.12%, 대손충당금 적립비율 105.04%, 연체채권비율 1.08%로 예년과 비슷한 양상을 보이고 있습니다.동사의 2024년 2분기말 기준 조정자기자본비율은 31.57%로 전업카드사의 평균보다 높은 수준을 유지하고 있으며, 우수한 이익창출력과 대손충당금 규모 등을 고려할 때, 경기변동 및 금융시장 환경변화에 대한 대응력은 우수한 것으로 분석됩니다.동사의 유동성비율은 468.12%로 업계 평균에 비하여 높은 수준이며, 최근 3개년 동안 300% 이상의 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 또한 자산의 질 개선에 따른 영업자산으로부터의 원활한 자금 회수, 낮은 레버리지배율, 삼성그룹의 지원 가능성 등을 감안할 때, 동사의 유동성 대응능력은 우수한 수준으로 판단됩니다.2024년 2분기말 대손충당금적립비율은 105.04%로서, 신용카드사 평균 108.68%와 유사한 수준입니다. 연체채권비율은 1.08%로 업계 평균보다 낮은 수준을 유지하고 있어 안정적인 것으로 판단됩니다.

2) 최근 3년간 차입금이 연평균 20%이상 증가하였습니까? 있었다면 그 이유는무엇입니까?

동사의 2024년 3분기말 기준 차입금 및 사채 규모는 2020년 3분기말 대비 연평균 약 5.22% 증가하여 급격한 증가여부는 없는 것으로 확인하였습니다. 최근 동사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

<차입금 내역>

(단위: 백만원)

과 목	2024년 3분기	2023년	2022년	2021년	2020년	2019년	2018년	2017년
차입금	3,010,000	3,565,000	4,000,000	1,900,000	300,000	1,020,000	1,390,000	1,090,000
사 채	14,369,267	14,054,788	14,541,316	14,762,749	13,316,115	11,699,471	12,509,420	11,824,915
합 계	17,379,267	17,619,788	18,541,316	16,662,749	13,616,115	12,719,471	13,899,420	12,914,915

* 출처: 동사 각 사업연도 사업보고서주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결 기준으로 작성되었습니다.

3) 최근 3년간 피투자회사 및 지분법평가대상기업 등에 투자한 금액이 최근 자산총액의 10%이상 증가하였거나 피투자회사 관련 손익이 당기손익에서 차지하는 비중이 연평균 10%이상 증가하였습니까?

최근 3년간 피투자회사 및 지분법평가대상기업 등에 투자한 금액이 최근 자산총액의 10% 이상 증가하였거나 피투자회사 관련 손익이 당(분)기손익에서 차지하는 비중이 10% 이상 증가하였는지 확인 가능한 공시자료 등을 통해 검토하였으나 동사는 해당사항이 없습니다.

(주9) 감사인의 감사의견 등 1) 최근 3년간 외부감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 사실이 있었습니까?

최근 3년간 동사가 외부감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 사실이 있었는지 검토한 결과, 동사는 해당사항이 없습니다.

구분	2024년 3분기	2023년	2022년	2021년	2020년	2019년
감사인	안진회계법인	안진회계법인	한영회계법인	한영회계법인	한영회계법인	삼일회계법인
감사의견	적정	적정	적정	적정	적정	적정
특기사항	없음	없음	없음	없음	없음	없음

2) 최근 3년간 귀사의 회계정책상 변경 또는 중대한 오류수정이 있었습니까?

동사는 2011년 1월 1일부터 한국채택국제회계기준을 채택하여 이에 따라 재무제표를작성하였습니다. 최근 3년간 중대한 오류수정 내역은 없습니다.

(주10) 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항

1) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 자회사 지분 인수 및 매각, 계열회사 편입 등과 관련한 변동사항이 있습니까?

동사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 삼성그룹에 속한 계열회사로서, 2024년 반기말 기준 삼성그룹에는 전년말과 동일한 63개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 동사를 포함하여 총 17개사이며, 비상장사는 46개사입니다.

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	17	삼성물산(주)	1101110015762
		삼성바이오로직스(주)	1201110566317
		삼성생명보험(주)	1101110005953
		삼성에스디아이(주)	1101110394174
		삼성에스디에스(주)	1101110398556
		삼성에프엔위탁관리부동산투자회사(주)	1101118376893
		삼성엔지니어링(주)	1101110240509
		삼성전기(주)	1301110001626
		삼성전자(주)	1301110006246
		삼성중공업(주)	1101110168595
		삼성증권(주)	1101110335649
		삼성카드(주)	1101110346901
		삼성화재해상보험(주)	1101110005078
		(주)멀티캠퍼스	1101111960792
		(주)에스원	1101110221939
		(주)제일기획	1101110139017
		(주)호텔신라	1101110145519
비상장	46	삼성디스플레이(주)	1345110187812
		삼성메디슨(주)	1346110001036
		삼성바이오에피스(주)	1201110601501
		삼성벤처투자(주)	1101111785538
		삼성생명서비스손해사정(주)	1101111855414
		삼성선물(주)	1101110894520
		삼성액티브자산운용(주)	1101116277382
		삼성에스알에이자산운용(주)	1101115004322
		삼성웰스토리(주)	1101115282077
		삼성자산운용(주)	1701110139833
		삼성전자로지텍(주)	1301110046797
		삼성전자서비스(주)	1301110049139
		삼성전자서비스씨에스(주)	1358110352541
		삼성전자판매(주)	1801110210300
		삼성카드고객서비스(주)	1101115291656
		삼성코닝어드밴스드글라스(유)	1648140003466
		삼성헤지자산운용(주)	1101116277390
		삼성화재서비스손해사정(주)	1101111237703
		삼성화재애니카손해사정(주)	1101111595680
		세메스(주)	1615110011795
		수원삼성축구단(주)	1358110160126
		스테코(주)	1647110003490
		신라에이치엠(주)	1101115433927
		에스디플렉스(주)	1760110039005
		에스비티엠(주)	1101116536556
		에스원씨알엠(주)	1358110190199
		에스유머티리얼스(주)	1648110061337
		에스코어(주)	1101113681031
		에스티엠(주)	2301110176840
		에이치디씨신라면세점(주)	1101115722916
		오픈핸즈(주)	1311110266146
		제일패션리테일(주)	1101114736934
		(주)미라콤아이앤씨	1101111617533
		(주)미래로시스템	1101111005366
		(주)삼성글로벌리서치	1101110766670
		(주)삼성라이온즈	1701110015786
		(주)삼성생명금융서비스	1101115714533
		(주)삼성화재금융서비스보험대리점	1101116002424
		(주)삼우종합건축사사무소	1101115494151
		(주)서울레이크사이드	1101110504070
		(주)시큐아이	1101111912503
		(주)씨브이네트	1101111931686
		(주)에스에이치피코퍼레이션	1101118151310
		(주)하만인터내셔널코리아	1101113145673
		(주)휴먼티에스에스	1101114272706
		(주)희망별숲	1345110611259

(주11) 주주에 관한 사항 1) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 대주주 및 5%이상 지분 보유주주 등 회사의 지배구조와 관련한 변경사항이 있습니까?

동사의 최대주주는 삼성생명(보유주식: 83,259,006주, 지분율: 71.86%, 일반계정 기준)이며, 최근 사업연도 종료일 (2024년 9월 30일) 이후 변동 사항은 없습니다.

<최대주주의 지분율 현황>

[기준일 : 2024년 9월 30일]

(단위 : 주, %)

주주명	제42기 3분기		제41기		제40기		제39기		제38기
주주명	소유주식수	지분율	소유주식수	지분율	소유주식수	지분율	소유주식수	지분율	소유주식수	지분율
삼성생명보험	83,259,006	71.86	83,259,006	71.86	83,259,006	71.86	83,259,006	71.86	83,259,006	71.86
기 타	32,599,885	28.14	32,599,885	28.14	32,599,885	28.14	32,599,885	28.14	32,599,885	28.14
합 계	115,858,891	100.00	115,858,891	100.00	115,858,891	100.00	115,858,891	100.00	115,858,891	100.00

주) 2024년 9월 30일 현재 삼성생명(특별계정) 보유주식 667주는 기타에 포함

(주12) 임원 및 직원 등에 관한 사항 1) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 급격한 인력의 변동이 있었습니까? 해당사항 없습니다. 2) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 주식매수선택권을 부여한 사실이 있습니까? 해당사항 없습니다.

(주13) 이해관계자와의 거래내용 등

1) 대주주 및 계열사 등 그룹으로부터의 직접적인 차입(최근 사업연도말 자산총액의 5%이상 금액)이나 유상증자 등 재무적 지원이 이루어지고 있습니까? 혹은 계열사, 자회사 등 이해관계자에 대한 신용공여, 유상증자 실시 등 재무적 지원을 하고 있습니까? 동사는 삼성그룹 기업집단에 소속되어 있으며, 2024년 반기말 기준 삼성그룹 계열사는 총 63개(상장사 17개, 비상장사 46개)로 이루어져 있습니다. 일괄신고추가서류 제출일 현재 대주주 및 계열사 등 그룹으로부터 유상증자 등 재무적 지원은 없는 것으로 판단되었습니다.동사가 계열사, 자회사 등 이해관계자에 대한 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함), 담보제공, 채무보증, 유상증자 실시 등 재무적 지원을 하고 있는지 여부에 관해 인수인이 확인 가능한 관련 공시정보 및 전자공시시스템을 통해 확인, 동사 담당자와의 면담 결과 해당사항이 없습니다.2024년 3분기말 기준 동사의 이해관계자에 대한 신용공여 내역은 없습니다.

2) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 이해관계자와의 거래와 관련하여 중요한 변동 사실이 있습니까?

최근 결산일(2024년 9월 30일) 이후부터 동사의 이해관계자와 거래와 관련하여 중요한 변동 사실이 없습니다.

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭
지배기업	삼성생명보험㈜
관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소, 한국신용카드결제㈜, SGI신용정보㈜
기타 특수관계자	삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜, 삼성자산운용㈜, ㈜삼성생명금융서비스, 삼성액티브자산운용㈜, 삼성헤지자산운용㈜, 삼성증권㈜, 삼성선물㈜, SVIC38호신기술사업투자조합
대규모기업집단계열회사 (*)	㈜삼성전자 및 그 종속기업 등

(*)	한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 중요한 거래내역 중 영업수익과 영업비용 등은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	회사명	수익				비용(1)(2)
구분	회사명	신용판매수익	리스수익	배당금수익	기타수익	임차료	기타비용
지배기업	삼성생명보험㈜	1,199,404	1,045,711	-	2,901,381	11,219,614	3,857,067
관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소	-	-	-	3,636	-	10,000
	SGI신용정보㈜	-	43,803	-	-	-	10,819,454
	한국신용카드결제㈜	118,453	-	-	-	-	4,176,208
기타	삼성증권㈜	23,445	495,232	-	9,857	-	143,266
	삼성자산운용㈜	-	242,933	-	71,792	-	3,560
	기타	-	323,755	-	67,225	-	23,029
대규모기업집단계열회사	삼성에스디에스㈜	885,338	1,398,574	-	81,702	-	85,016,395
	삼성화재해상보험㈜	31,381,731	1,769,600	-	2,883,141	1,649,825	12,870,479
	기타(46개사)	23,497,591	38,565,950	5,947,635	5,302,245	294,345	28,607,480
합계		57,105,962	43,885,558	5,947,635	11,320,979	13,163,784	145,526,938

(*1)	대손상각비를 제외한 금액이며, 당분기 발생한 대손충당금 전입액은 10백만원입니다.
(*2)	상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 8,918백만원 및 이자비용 377백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당분기말 사용권자산 14,184백만원 및 리스부채 14,347백만원을 계상하고 있습니다.

(전분기)

(단위:천원)

구분	회사명	수익				비용(1)(2)
구분	회사명	신용판매수익	리스수익	배당금수익	기타수익	임차료	기타
지배기업	삼성생명보험㈜	917,381	1,345,640	-	5,278,771	10,884,810	3,078,352
관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소	-	-	-	18,527	-	10,000
	SGI신용정보㈜	-	46,779	-	-	-	9,033,521
	한국신용카드결제㈜	108,495	-	-	-	-	4,273,732
기타	삼성증권㈜	24,242	677,113	-	4,648	-	126,085
	삼성자산운용㈜	-	258,867	-	25,551	-	3,538
	기타	-	384,540	-	33,545	-	20,176
대규모기업집단계열회사	삼성에스디에스㈜	711,061	1,813,271	-	84,681	-	76,551,805
	삼성화재해상보험㈜	30,508,395	1,920,735	-	2,338,864	1,758,874	14,101,197
	기타(45개사)	24,365,955	41,998,038	5,942,623	5,636,967	292,563	36,614,645
합계		56,635,529	48,444,983	5,942,623	13,421,554	12,936,247	143,813,051

(*1)	대손상각비를 제외한 금액이며, 전분기 발생한 대손충당금 전입액은 24백만원입니다.
(*2)	상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 7,537백만원 및 이자비용 490백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 전분기말 사용권자산 23,445백만원 및 리스부채 24,047백만원을 계상하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 등과의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구분	회사명	채권			채무
구분	회사명	신용판매자산	기타	대손충당금	미지급금	기타
지배기업	삼성생명보험㈜	320,133	13,165,103	(65,485)	23,790	65,764
관계기업	한국신용카드결제㈜	-	-	-	123,301	-
기타	삼성증권㈜	310,155	1,401,402	(7,102)	7,865	2,365
	삼성자산운용㈜	184,264	49,930	(230)	-	4,826
	기타	153,142	108,779	(703)	-	60,343
대규모기업집단계열회사	삼성화재해상보험㈜	430,889	3,733,878	(17,931)	30,997,041	1,196,316
	삼성전자㈜	15,738,731	12,780,488	(56,108)	-	1,370,075
	기타(48개사)	27,648,898	19,059,090	(52,424)	6,361,293	8,233,812
합계		44,786,212	50,298,670	(199,983)	37,513,290	10,933,501

(전기말)

(단위:천원)

구분	회사명	채권			채무
구분	회사명	신용판매자산	기타	대손충당금	미지급금	기타
지배기업	삼성생명보험㈜	734,662	12,595,691	(62,784)	18,005	56,856
관계기업	한국신용카드결제㈜	-	-	-	75,549	-
기타	삼성증권㈜	161,135	1,304,443	(6,626)	77,691	1,967
	삼성자산운용㈜	120,769	55,940	(206)	-	4,266
	기타	116,211	160,951	(907)	-	51,819
대규모기업집단계열회사	삼성화재해상보험㈜	576,838	5,965,428	(29,069)	10,965,129	1,376,230
	삼성전자㈜	11,506,187	8,656,288	(38,088)	6,138	1,730,910
	기타(48개사)	19,850,566	20,259,665	(52,698)	9,732,077	17,819,947
합계		33,066,368	48,998,406	(190,378)	20,874,589	21,041,995

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

회사명	투자지분거래
회사명	증가	감소
기타:
SVIC38호신기술사업투자조합(*)	95,475	2,648,850

(*) 연결실체는 출자약정을 제공하고 있으며, 당분기말 현재 미집행된 금액은 없습니다(주석41 참고).

(전분기)

(단위:천원)

회사명	투자지분거래
회사명	증가	감소
관계기업:
㈜케이디엑스한국데이터거래소	225,692	-
기타:
SVIC38호신기술사업투자조합(*)	167,550	862,500
합계	393,242	862,500

(*) 연결실체는 출자약정을 제공하고 있으며, 전분기말 현재 미집행된금액은 148백만원입니다(주석41 참고).

(5) 당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	2,955,899	2,567,299
퇴직급여	618,571	788,188
장기종업원급여	2,562,660	2,587,500
합계	6,137,130	5,942,987

상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

(주14) 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 1) 최근 사업연도 종료일(최근 분·반기 결산일) 이후에 귀사 및 대주주, 5%이상 지분 보유주주 등 이해관계자의 신용등급 변화 등 신용도와 관련한 중요 변경사항이 있습니까?

해당사항 없습니다. 2) 적절한 내부통제절차가 구축되어 있으며 내부통제 운영 관련 내부 검토자 및 외부 감사인에 의한 검토가 적절하게 이루어지고 있습니까?동사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 의거 내부회계관리제도를 시행하고 있으며, 내부 검토자 및 외부 감사인에 의해 검토가 적절하게 이루어지고 있습니다. 3) 최근 1년간 개인정보 유출, 시스템 마비 등 IT 및 보안 관련 이슈가 있었습니까?

동사는 최근 1년간 개인정보 유출, 시스템 마비 등 IT 및 보안과 관련된 특별한 이슈는 없습니다.

4. 종합의견

가. 동사는 1988년 3월 설립되어, 2004년 2월 삼성캐피탈㈜을 흡수합병 하면서 신용카드업 외에 할부금융 및 리스업을 주요 사업포트폴리오로 편입하였습니다. 2007년 6월 유가증권시장에 상장되었으며 삼성그룹내 주력 계열사인 삼성생명이 2016년 2월1일 삼성전자로부터 43,393,170주(지분율 : 37.45%)를 인수하여 동사의 최대주주(보유주식: 83,259,006주, 지분율: 71.86%, 일반계정 기준)가 되었습니다. 동사가 속한 삼성그룹은 카드위기 이후 동사의 경영정상화 과정에서 2003년 0.2 조원, 2004년 1.5조원, 2005년 1.2조원의 유상증자를 실시하였으며, 2대주주인 삼성생명이 5조원 규모의 Credit Line을 제공하였던 점 등을 감안할 때 그룹의 동사에 대한 지원의지는 매우 높은 것으로 판단됩니다.나. 2009년 11월 하나은행에 이어 2011년 3월 KB국민은행이 잇따라 카드사업부문을 인적분할하여 전업카드사를 설립하면서 카드회원의 모집 및 이용실적 확대 경쟁으로 마케팅비 등 카드비용이 증가한 가운데, 인터넷전문은행의 카드 시장 진출로 일부 시장잠식 가능성이 예상됩니다. 이와 함께 신용카드 이용실적 증가세의 둔화가 예상되는 가운데, 신 가맹점수수료 체계 시행에 따른 수수료율의 추가적인 인하로 카드업계 수익기반의 약화 가능성도 내재되어 있습니다. 또한, 경기침체 및 가계부채 문제 등으로 카드자산의 건전성이 저하되면서 대손비용 부담이 점차 확대되고 있는 점도 카드업계의 수익성에 부담으로 작용할 전망입니다.

다. 동사는 주력사업인 신용카드부문에서 신한카드에 이어 KB국민카드 및 현대카드와 함께 2위권의 우수한 시장지위를 보유하고 있으며, 2010년 이후 적극적인 영업활동을 통해 업계 평균 수준을 상회하는 성장세를 기록하며 시장점유율이 확대되고 있습니다. 2010년 이전에는 10~11%(총신용카드이용실적 기준)에 불과하였던 동사의 시장점유율은 2011년 이후 점진적으로 상승하면서 2012년 이후 14%를 넘어서고 있습니다. 2024년 3분기말 동사는 신용카드 회원수(1,307만명), 가맹점 (약 306만여개),자산규모(카드자산 약 25.4조원)등의 측면에서 우수한 경쟁지위와 사업기반을 보유한 가운데, 사업기반 확대 양상이 지속되고 있으며, 신용카드사업을 중심으로 할부금융, 리스/렌탈, 일반대출 등 다양한 자산 포트폴리오를 구축하고 있습니다.

라. 2024년 3분기말 동사의 연체채권비율(1개월 이상)은 약 1.03%로 낮은 수준을 보이고 있으며, 개별기준 약 8.6조원에 달하는 자기자본 규모를 감안할 때 동사의 부실완충력은 우수한 것으로 판단됩니다. 한편, 2010년 하반기 이후 동사를 비롯한 전업 카드사의 대출영업 확대 추세 속에서, 가계부채 불안요인이 지속되고 있어 대손관련 위험에 대한 리스크 관리가 더욱 강화되어야 할 것으로 보입니다. 최근 신용카드 업계 전체적으로 감독당국의 신용카드 외형확대경쟁 억제 정책 추진에 따라 현금대출을 중심으로 외형증가세가 둔화될 것으로 예상되는 가운데 충당금 적립기준 강화에 따라 대손비용이 확대되고 가맹점수수료율 인하 압력의 장기화로 가맹점수수료수익을 비롯한 수익규모 증가에 어려움을 겪을 전망이며, 이는 수익성 측면에서 압박요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.

마. 동사는 2007년 06월 기업공개시 실시된 유상증자와 뒤이은 전환사채 전환 등으로 대규모 자본확충이 이루어졌으며, 이후 안정적인 이익창출을 통한 잉여금 누적으로 경쟁사 대비 우수한 수준의 자본비율(2024년 3분기말 금융감독원 기준 조정자기자본비율 31.6%)을 유지하고 있습니다. 삼성 계열사 주식(호텔신라, 제일기획, 에스원 등) 등 보유 유가증권의 실질적인 가치 등을 감안할 때 잠재부실 발생에 대한 대응력은 우수한 수준인 것으로 판단됩니다.

바. 2024년 3분기말 동사의 총차입금(ABS 포함) 잔액은 약 17.4조원으로, 회사채가 63%로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 자산유동화(ABS)를 통한 조달 20%, 그 외 전자단기사채 및 은행권 일반대출 등으로 자금조달이 이루어지고 있습니다. 장기 조달 수단을 통한 차입 비중이 확대되는 등 차입구조의 안정성은 양호한 것으로 판단됩니다. 이 외에도 보유 중인 삼성 계열사 주식 등의 유가증권 및 삼성그룹의 지원의지 등을 통한 자금조달의 융통성을 감안할 때 동사의 refinancing risk는 적절히 관리되고 있는 것으로 판단됩니다.

사. 동사는 금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조에 의거하여 기존에 동사가 보유하고 있었던 삼성에버랜드 지분(지분율 25.64%)에 대하여 지분율을 5% 미만으로 낮추었습니다. 동사는 2012년 1월 보유중인 삼성에버랜드 지분 25.64% 중 17%에 해당하는 42.5만주를 약 7,739억원(주당 182만원)에 KCC에 매각하였습니다. 주당 매매가격은 장부가 대비 소폭 할인된 수준이나, 매각을 통하여 취득가 1,648억원과 총 매각액 7,739억원의 차액인 6,091억원(금번 매각지분, 세전 기준)이 2012년 1분기에 유가증권매각이익으로 실현되었습니다. 나머지 5% 초과분(3.64%, 91,124주)은 2012년 6월 삼성에버랜드에 양도함으로써 매각의무를 완료하였습니다. 제일모직(구 삼성에버랜드, 현 삼성물산)이 삼성그룹 내의 실질적인 지주회사로서의 지위를 가지고 있음을 감안할 때 동 지분 매각이 마무리 되어 동사가 삼성그룹의 지배구조 상 차지하는 중요성이 다소 희석될 가능성이 존재하지만, 삼성그룹의 비은행금융그룹의 경쟁력 강화 의지와 동사에 기 투입된 자금규모 및 자체적인 구조조정을 통하여 개선된 기업가치 등을 감안할 때 그룹의 지원의지 및 지원가능성은 양호한 수준을 지속할 것으로 예상됩니다.

아. 본 채권의 등급은 AA+등급(한국신용평가 및 NICE신용평가)을 받은 바 있으며, 신용평가기관의 등급정의에 따르면, 나이스신용평가(주)는 '원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음'을 설명합니다. 또한 한국신용평가(주)는 '원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음'으로 설명합니다. 또한 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 집니다. 투자자께서는 투자시에 상기 검토 결과는 물론, 동 일괄신고추가서류 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소, 신용평가 등급의 내용 등을 감안하시어 투자에 유의하시기바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 대표주관회사는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

5. 외부전문가 의견 (회계사, 변호사 등) 해당사항없음

	2024년 12월 03일
대표주관회사 :	NH투자증권 주식회사
	대표이사 윤 병 운

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제2709회]

(단위 : 원)

구 분	금 액
모집 또는 매출총액(1)	100,000,000,000
발 행 제 비 용(2)	92,311,600
순 수 입 금 [ (1)-(2) ]	99,907,688,400

[제2710회]

(단위 : 원)

구 분	금 액
모집 또는 매출총액(1)	30,000,000,000
발 행 제 비 용(2)	29,011,600
순 수 입 금 [ (1)-(2) ]	29,970,988,400

[제2711회]

(단위 : 원)

구 분	금 액
모집 또는 매출총액(1)	10,000,000,000
발 행 제 비 용(2)	10,511,600
순 수 입 금 [ (1)-(2) ]	9,989,488,400

[제2712회]

(단위 : 원)

구 분	금 액
모집 또는 매출총액(1)	70,000,000,000
발 행 제 비 용(2)	65,411,600
순 수 입 금 [ (1)-(2) ]	69,934,588,400

나. 발행제비용의 내역

[제2709회]

발행		금 액	비 고
발행분담금		40,000,000	발행가액 총액*0.04%
인수수수료		50,000,000	발행가액 총액*0.05%
수탁수수료		-	-
신용평가수수료		-	-
보 증 료		-	-
기타 비용	상장수수료	1,500,000	1,000억원 이상 2,000억원 미만
	상장연부과금	291,600	연간 100,000원 (단, 최고 500,000원)
	전자등록수수료	500,000	발행금액의 1/100,000 (최대 50만원)
	표준코드수수료	20,000	건당 20,000
	자산실사수수료	-	-
	법률자문수수료	-	-
	기 타	-	-
총 계		92,311,600	-

주) 상기 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제2710회]

발행		금 액	비 고
발행분담금		12,000,000	발행가액 총액*0.04%
인수수수료		15,000,000	발행가액 총액*0.05%
수탁수수료		-	-
신용평가수수료		-	-
보 증 료		-	-
기타 비용	상장수수료	1,300,000	250억원 이상 500억원 미만
	상장연부과금	391,600	연간 100,000원 (단, 최고 500,000원)
	전자등록수수료	300,000	발행금액의 1/100,000 (최대 50만원)
	표준코드수수료	20,000	건당 20,000
	자산실사수수료	-	-
	법률자문수수료	-	-
	기 타	-	-
총 계		29,011,600	-

주) 상기 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제2711회]

발행		금 액	비 고
발행분담금		4,000,000	발행가액 총액*0.04%
인수수수료		5,000,000	발행가액 총액*0.05%
수탁수수료		-	-
신용평가수수료		-	-
보 증 료		-	-
기타 비용	상장수수료	1,000,000	100억원 이상 150억원 미만
	상장연부과금	391,600	연간 100,000원 (단, 최고 500,000원)
	전자등록수수료	100,000	발행금액의 1/100,000 (최대 50만원)
	표준코드수수료	20,000	건당 20,000
	자산실사수수료	-	-
	법률자문수수료	-	-
	기 타	-	-
총 계		10,511,600	-

주) 상기 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제2712회]

발행		금 액	비 고
발행분담금		28,000,000	발행가액 총액*0.04%
인수수수료		35,000,000	발행가액 총액*0.05%
수탁수수료		-	-
신용평가수수료		-	-
보 증 료		-	-
기타 비용	상장수수료	1,400,000	500억원 이상 1,000억원 미만
	상장연부과금	491,600	연간 100,000원 (단, 최고 500,000원)
	전자등록수수료	500,000	발행금액의 1/100,000 (최대 50만원)
	표준코드수수료	20,000	건당 20,000
	자산실사수수료	-	-
	법률자문수수료	-	-
	기 타	-	-
총 계		65,411,600	-

주) 상기 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적본 사채의 발행을 통해 조달하는 2,100억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

■ 자금의 사용목적

회차 :

2709

(기준일 :

2024년 12월 03일

)

(단위 : 원)

시설자금	영업양수자금	운영자금	채무상환자금	타법인증권취득자금	기타	계	비고
-	-	100,000,000,000	-	-	-	100,000,000,000	-

회차 :

2710

(기준일 :

2024년 12월 03일

)

(단위 : 원)

시설자금	영업양수자금	운영자금	채무상환자금	타법인증권취득자금	기타	계	비고
-	-	30,000,000,000	-	-	-	30,000,000,000	-

회차 :

2711

(기준일 :

2024년 12월 03일

)

(단위 : 원)

시설자금	영업양수자금	운영자금	채무상환자금	타법인증권취득자금	기타	계	비고
-	-	10,000,000,000	-	-	-	10,000,000,000	-

회차 :

2712

(기준일 :

2024년 12월 03일

)

(단위 : 원)

시설자금	영업양수자금	운영자금	채무상환자금	타법인증권취득자금	기타	계	비고
-	-	70,000,000,000	-	-	-	70,000,000,000	-

■ 자금의 세부사용내역

[제 2709회]

(단위 : 원)

사용목적	만기일자	내 용	사용 금액
운영자금	-	가맹점 대금 지급용도 등	100,000,000,000

[제 2710회]

(단위 : 원)

사용목적	만기일자	내 용	사용 금액
운영자금	-	가맹점 대금 지급용도 등	30,000,000,000

[제 2711회]

(단위 : 원)

사용목적	만기일자	내 용	사용 금액
운영자금	-	가맹점 대금 지급용도 등	10,000,000,000

[제 2712회]

(단위 : 원)

사용목적	만기일자	내 용	사용 금액
운영자금	-	가맹점 대금 지급용도 등	70,000,000,000

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 미상환사채의 현황

[기준일: 2024년 12월 02일]

(단위 : 원)

종 목	발행일자	전자등록총액	발행방법	이자율	만기일
2240	2016-03-10	20,000,000,000	공모	2.515%	2026-03-10
2290	2017-07-27	100,000,000,000	공모	CD3M+ 0.87%	2024-12-20
2337	2018-03-08	50,000,000,000	공모	KRW 10Y CMS+0.46%	2025-03-07
2376	2018-10-24	30,000,000,000	공모	3.000%	2028-10-24
2377	2018-11-06	20,000,000,000	공모	2.673%	2025-11-06
2382	2018-11-23	20,000,000,000	공모	2.860%	2028-11-23
2386	2018-12-06	40,000,000,000	공모	2.493%	2025-12-05
2392	2019-07-08	50,000,000,000	공모	1.875%	2026-07-08
2393	2019-07-08	10,000,000,000	공모	2.121%	2029-04-06
2395	2019-08-27	30,000,000,000	공모	1.625%	2026-08-27
2396	2019-09-05	30,000,000,000	공모	1.681%	2026-09-04
2398	2019-09-10	20,000,000,000	공모	2.006%	2029-09-10
2409	2019-12-05	40,000,000,000	공모	2.044%	2027-01-05
2410	2019-12-05	20,000,000,000	공모	1.885%	2025-01-03
2412	2019-12-12	20,000,000,000	공모	1.823%	2025-01-10
2415	2019-12-23	60,000,000,000	공모	1.815%	2025-02-21
2417	2020-01-23	110,000,000,000	공모	1.819%	2025-01-23
2418	2020-01-23	60,000,000,000	공모	1.825%	2025-02-21
2419	2020-01-23	60,000,000,000	공모	1.901%	2026-01-23
2420	2020-02-11	30,000,000,000	공모	1.699%	2025-02-11
2421	2020-02-11	20,000,000,000	공모	1.786%	2026-02-11
2422	2020-03-09	50,000,000,000	공모	1.463%	2025-03-07
2423	2020-03-09	50,000,000,000	공모	1.546%	2026-03-09
2424	2020-03-13	30,000,000,000	공모	1.508%	2025-03-13
2425	2020-03-13	10,000,000,000	공모	1.586%	2026-03-13
2426	2020-03-13	60,000,000,000	공모	1.665%	2027-03-12
2427	2020-03-18	20,000,000,000	공모	1.759%	2027-03-18
2430	2020-04-06	10,000,000,000	공모	1.771%	2025-04-04
2437	2020-05-14	20,000,000,000	공모	1.647%	2025-05-14
2439	2020-05-22	50,000,000,000	공모	1.622%	2025-05-22
2440	2020-05-25	70,000,000,000	공모	1.604%	2025-05-23
2442	2020-05-27	20,000,000,000	공모	1.557%	2025-05-27
2444	2020-06-05	80,000,000,000	공모	1.654%	2025-06-05
2445	2020-06-09	110,000,000,000	공모	1.693%	2025-06-09
2448	2020-06-12	50,000,000,000	공모	1.612%	2025-06-12
2449	2020-06-18	50,000,000,000	공모	1.631%	2025-06-18
2452	2020-07-03	80,000,000,000	공모	1.633%	2025-07-03
2455	2020-07-22	10,000,000,000	공모	1.625%	2027-07-22
2459	2020-07-27	50,000,000,000	공모	1.594%	2025-07-25
2463	2020-07-30	20,000,000,000	공모	1.588%	2025-12-22
2465	2020-08-04	10,000,000,000	공모	1.540%	2025-08-04
2466	2020-08-04	10,000,000,000	공모	1.548%	2025-12-22
2469	2020-08-12	70,000,000,000	공모	1.597%	2025-08-12
2472	2020-08-25	60,000,000,000	공모	1.630%	2025-08-25
2473	2020-09-08	10,000,000,000	공모	1.745%	2025-09-08
2474	2020-09-08	20,000,000,000	공모	1.809%	2027-09-08
2475	2020-09-10	10,000,000,000	공모	1.722%	2025-08-08
2476	2020-09-10	30,000,000,000	공모	1.733%	2025-09-10
2480	2020-09-22	10,000,000,000	공모	1.679%	2025-09-22
2485	2020-09-29	20,000,000,000	공모	1.585%	2025-09-29
2489	2020-10-08	70,000,000,000	공모	1.671%	2025-10-10
2491	2020-11-06	20,000,000,000	공모	1.682%	2025-09-12
2492	2020-11-06	30,000,000,000	공모	1.701%	2025-11-06
2493	2020-12-16	100,000,000,000	공모	1.642%	2025-12-16
2494	2021-01-28	130,000,000,000	공모	1.604%	2026-01-28
2495	2021-02-24	40,000,000,000	공모	1.631%	2026-02-23
2496	2021-02-24	100,000,000,000	공모	1.632%	2026-02-24
2497	2021-02-24	20,000,000,000	공모	1.681%	2026-06-22
2498	2021-02-24	40,000,000,000	공모	1.972%	2028-02-24
2499	2021-03-04	190,000,000,000	공모	1.676%	2026-03-04
2500	2021-03-04	60,000,000,000	공모	1.961%	2028-03-03
2501	2021-03-09	20,000,000,000	공모	1.660%	2026-03-09
2502	2021-03-09	40,000,000,000	공모	1.954%	2028-03-09
2503	2021-03-30	80,000,000,000	공모	1.666%	2025-03-28
2504	2021-03-30	70,000,000,000	공모	1.798%	2026-02-27
2505	2021-03-30	10,000,000,000	공모	1.811%	2026-03-30
2506	2021-03-30	20,000,000,000	공모	2.071%	2028-03-30
2508	2021-04-29	80,000,000,000	공모	1.831%	2026-05-29
2509	2021-04-29	30,000,000,000	공모	2.136%	2028-05-29
2510	2021-04-29	40,000,000,000	공모	2.140%	2028-06-21
2512	2021-05-13	20,000,000,000	공모	1.871%	2026-05-13
2513	2021-05-13	150,000,000,000	공모	2.208%	2028-05-12
2514	2021-05-27	80,000,000,000	공모	2.003%	2026-12-21
2515	2021-05-27	80,000,000,000	공모	2.222%	2028-05-26
2516	2021-05-27	50,000,000,000	공모	2.239%	2028-06-27
2517	2021-05-27	50,000,000,000	공모	2.257%	2028-07-27
2519	2021-06-16	60,000,000,000	공모	2.204%	2028-06-20
2520	2021-06-16	70,000,000,000	공모	2.307%	2028-12-20
2522	2021-08-13	80,000,000,000	공모	1.972%	2026-08-13
2523	2021-08-13	150,000,000,000	공모	2.148%	2028-08-11
2524	2021-08-13	120,000,000,000	공모	2.208%	2028-12-20
2526	2021-09-16	20,000,000,000	공모	2.095%	2026-09-16
2527	2021-09-16	30,000,000,000	공모	2.241%	2028-09-15
2528	2021-09-16	50,000,000,000	공모	2.289%	2028-12-20
2530	2021-10-20	50,000,000,000	공모	2.493%	2026-10-20
2531	2021-10-20	20,000,000,000	공모	2.701%	2029-04-20
2535	2021-11-24	60,000,000,000	공모	2.531%	2024-12-24
2536	2021-11-24	40,000,000,000	공모	2.618%	2026-11-24
2538	2022-02-11	150,000,000,000	공모	3.122%	2030-01-11
2540	2022-02-25	20,000,000,000	공모	2.924%	2025-02-25
2541	2022-02-25	20,000,000,000	공모	3.013%	2029-02-23
2542	2022-02-25	40,000,000,000	공모	3.139%	2029-12-20
2544	2022-04-08	50,000,000,000	공모	KRW 5Y CMS+0.98%p	2032-04-08
2546	2022-04-15	50,000,000,000	공모	KRW 5Y CMS+1.079%p	2032-04-15
2548	2022-04-22	50,000,000,000	공모	KRW 10Y CMS+1.192%p	2032-04-22
2550	2022-05-04	100,000,000,000	공모	KRW 10Y CMS+0.598%p	2025-05-02
2551	2022-05-04	100,000,000,000	공모	KRW 10Y CMS+1.178%p	2032-05-04
2552	2022-05-25	50,000,000,000	공모	KRW 10Y CMS+0.623%p	2025-02-25
2553	2022-05-25	50,000,000,000	공모	KRW 10Y CMS+0.645%p	2025-04-25
2554	2022-05-25	20,000,000,000	공모	KRW 10Y CMS+0.657%p	2025-07-25
2556	2022-06-09	50,000,000,000	공모	4.095%	2027-06-09
2557	2022-06-09	40,000,000,000	공모	4.341%	2032-06-09
2558	2022-06-09	30,000,000,000	공모	4.012%	2025-06-09
2559	2022-06-29	20,000,000,000	공모	4.456%	2029-12-20
2566	2022-08-09	30,000,000,000	공모	4.299%	2027-08-09
2567	2022-08-24	80,000,000,000	공모	4.547%	2027-08-24
2568	2022-10-18	10,000,000,000	공모	5.612%	2025-04-18
2573	2023-01-19	120,000,000,000	공모	4.173%	2025-11-19
2574	2023-02-07	130,000,000,000	공모	3.347%	2025-11-07
2575	2023-02-15	30,000,000,000	공모	3.636%	2026-01-15
2576	2023-02-15	40,000,000,000	공모	3.782%	2027-03-15
2577	2023-02-20	50,000,000,000	공모	4.103%	2028-02-18
2578	2023-03-03	20,000,000,000	공모	4.370%	2026-02-03
2579	2023-03-03	30,000,000,000	공모	4.491%	2028-03-03
2580	2023-03-07	60,000,000,000	공모	4.454%	2028-03-07
2581	2023-03-27	120,000,000,000	공모	4.143%	2028-03-27
2582	2023-03-30	90,000,000,000	공모	4.173%	2028-03-30
2583	2023-05-03	50,000,000,000	공모	3.961%	2026-05-06
2584	2023-05-03	100,000,000,000	공모	4.060%	2027-05-03
2585	2023-05-24	90,000,000,000	공모	3.947%	2026-05-22
2586	2023-05-24	80,000,000,000	공모	4.023%	2027-05-24
2588	2023-06-08	30,000,000,000	공모	4.039%	2025-01-08
2589	2023-06-08	40,000,000,000	공모	4.205%	2027-09-08
2591	2023-06-23	40,000,000,000	공모	4.352%	2028-06-23
2596	2023-07-11	20,000,000,000	공모	4.489%	2028-07-11
2597	2023-07-17	10,000,000,000	공모	4.160%	2025-01-17
2598	2023-07-17	20,000,000,000	공모	4.359%	2028-07-17
2599	2023-07-17	10,000,000,000	공모	4.291%	2026-08-14
2601	2023-07-25	20,000,000,000	공모	4.230%	2025-08-25
2603	2023-07-28	20,000,000,000	공모	4.389%	2028-07-28
2604	2023-08-02	20,000,000,000	공모	4.214%	2025-01-02
2605	2023-08-02	30,000,000,000	공모	4.399%	2026-08-03
2606	2023-08-02	50,000,000,000	공모	4.469%	2028-07-03
2608	2023-08-11	60,000,000,000	공모	4.298%	2025-08-11
2609	2023-08-11	10,000,000,000	공모	4.308%	2025-09-09
2610	2023-08-11	30,000,000,000	공모	4.379%	2026-08-11
2611	2023-08-11	30,000,000,000	공모	4.447%	2028-07-11
2612	2023-08-24	50,000,000,000	공모	4.223%	2025-01-24
2613	2023-08-24	20,000,000,000	공모	4.376%	2025-08-22
2614	2023-08-24	20,000,000,000	공모	4.458%	2026-02-24
2615	2023-08-24	10,000,000,000	공모	4.620%	2028-07-24
2616	2023-08-30	30,000,000,000	공모	4.216%	2025-01-27
2617	2023-08-30	20,000,000,000	공모	4.434%	2026-02-27
2618	2023-09-04	20,000,000,000	공모	4.181%	2025-01-03
2619	2023-09-04	20,000,000,000	공모	4.518%	2028-09-04
2620	2023-09-04	10,000,000,000	공모	4.234%	2025-03-04
2621	2023-09-04	30,000,000,000	공모	4.434%	2026-09-04
2622	2023-09-08	30,000,000,000	공모	4.228%	2025-01-08
2623	2023-09-08	10,000,000,000	공모	4.295%	2025-03-07
2624	2023-09-08	10,000,000,000	공모	4.403%	2025-09-08
2625	2023-09-11	80,000,000,000	공모	4.541%	2026-03-11
2626	2023-09-11	20,000,000,000	공모	4.648%	2028-09-11
2627	2023-09-20	70,000,000,000	공모	4.398%	2025-03-20
2628	2023-09-22	30,000,000,000	공모	4.697%	2028-09-22
2629	2023-09-27	20,000,000,000	공모	4.643%	2027-09-27
2630	2023-10-10	30,000,000,000	공모	4.516%	2025-04-10
2631	2023-10-10	20,000,000,000	공모	4.702%	2025-10-10
2632	2023-10-13	10,000,000,000	공모	4.575%	2025-10-13
2633	2023-10-18	20,000,000,000	공모	4.326%	2025-01-17
2634	2023-10-18	10,000,000,000	공모	4.402%	2025-03-18
2635	2023-10-18	10,000,000,000	공모	4.734%	2026-10-16
2636	2023-10-26	40,000,000,000	공모	4.498%	2025-04-25
2637	2023-10-27	10,000,000,000	공모	4.700%	2025-10-27
2638	2023-10-30	10,000,000,000	공모	4.776%	2025-12-30
2639	2023-10-30	40,000,000,000	공모	4.896%	2026-08-10
2640	2023-10-30	10,000,000,000	공모	4.971%	2027-10-29
2641	2023-10-30	10,000,000,000	공모	5.075%	2028-10-27
2642	2023-10-30	20,000,000,000	공모	5.075%	2028-10-30
2643	2023-10-30	10,000,000,000	공모	5.130%	2029-01-30
2644	2023-11-02	30,000,000,000	공모	5.045%	2028-11-02
2645	2023-11-09	110,000,000,000	공모	4.793%	2027-11-09
2646	2023-11-29	10,000,000,000	공모	4.225%	2025-11-28
2647	2023-11-29	60,000,000,000	공모	4.305%	2026-11-27
2648	2023-11-29	30,000,000,000	공모	4.359%	2027-11-29
2649	2023-12-07	10,000,000,000	공모	3.979%	2025-12-05
2650	2023-12-07	40,000,000,000	공모	4.043%	2026-12-07
2651	2024-03-05	180,000,000,000	공모	3.826%	2027-03-05
2652	2024-03-05	10,000,000,000	공모	3.851%	2027-06-04
2653	2024-03-05	90,000,000,000	공모	3.877%	2027-09-03
2654	2024-04-04	100,000,000,000	공모	3.713%	2027-04-02
2655	2024-04-12	90,000,000,000	공모	3.709%	2027-04-12
2656	2024-04-12	20,000,000,000	공모	3.709%	2027-04-13
2657	2024-04-22	90,000,000,000	공모	3.727%	2027-04-22
2658	2024-05-08	50,000,000,000	공모	3.857%	2027-07-08
2659	2024-05-08	100,000,000,000	공모	3.873%	2027-10-08
2660	2024-05-13	60,000,000,000	공모	3.805%	2027-05-12
2661	2024-05-13	30,000,000,000	공모	3.833%	2027-12-13
2662	2024-05-23	10,000,000,000	공모	3.767%	2026-12-23
2663	2024-05-23	50,000,000,000	공모	3.769%	2027-01-22
2664	2024-05-23	20,000,000,000	공모	3.782%	2027-07-23
2665	2024-05-23	20,000,000,000	공모	3.803%	2028-04-21
2666	2024-05-29	40,000,000,000	공모	3.759%	2026-11-27
2667	2024-05-29	50,000,000,000	공모	3.776%	2027-05-28
2668	2024-05-29	10,000,000,000	공모	3.787%	2027-11-29
2669	2024-06-07	40,000,000,000	공모	3.726%	2027-01-07
2670	2024-06-07	110,000,000,000	공모	3.731%	2027-06-07
2671	2024-06-17	70,000,000,000	공모	3.633%	2027-01-15
2672	2024-06-17	40,000,000,000	공모	3.636%	2027-07-16
2673	2024-07-10	70,000,000,000	공모	3.467%	2027-07-09
2674	2024-07-10	70,000,000,000	공모	3.489%	2029-07-10
2675	2024-07-18	80,000,000,000	공모	3.365%	2027-07-16
2676	2024-07-18	20,000,000,000	공모	3.377%	2028-07-18
2677	2024-07-18	60,000,000,000	공모	3.400%	2029-07-18
2678	2024-07-26	40,000,000,000	공모	3.372%	2027-07-26
2679	2024-07-26	90,000,000,000	공모	3.411%	2029-07-26
2680	2024-08-09	80,000,000,000	공모	3.318%	2027-08-09
2681	2024-08-09	20,000,000,000	공모	3.320%	2029-08-09
2682	2024-08-26	100,000,000,000	공모	3.354%	2027-08-26
2683	2024-08-29	30,000,000,000	공모	CD3M+ 0.42%	2026-08-28
2684	2024-08-29	40,000,000,000	공모	3.471%	2026-08-28
2685	2024-08-29	20,000,000,000	공모	3.437%	2026-12-29
2686	2024-08-29	40,000,000,000	공모	3.464%	2030-02-28
2687	2024-09-05	40,000,000,000	공모	3.524%	2026-09-04
2688	2024-09-05	150,000,000,000	공모	3.463%	2027-09-03
2689	2024-09-12	30,000,000,000	공모	3.432%	2026-09-11
2690	2024-09-12	10,000,000,000	공모	3.352%	2027-10-12
2691	2024-09-12	70,000,000,000	공모	3.357%	2029-09-12
2692	2024-09-26	80,000,000,000	공모	3.344%	2029-09-26
2693	2024-10-10	50,000,000,000	공모	3.449%	2029-10-10
2694	2024-10-16	90,000,000,000	공모	3.397%	2028-10-16
2695	2024-10-16	10,000,000,000	공모	3.398%	2028-11-15
2696	2024-10-16	100,000,000,000	공모	3.398%	2028-11-16
2697	2024-10-16	50,000,000,000	공모	3.417%	2029-10-16
2698	2024-10-25	110,000,000,000	공모	3.446%	2029-11-23
2699	2024-10-31	30,000,000,000	공모	3.431%	2029-10-31
2700	2024-10-31	30,000,000,000	공모	3.448%	2029-11-30
2701	2024-11-06	30,000,000,000	공모	3.417%	2029-11-06
2702	2024-11-06	20,000,000,000	공모	3.468%	2030-05-03
2703	2024-11-13	30,000,000,000	공모	3.373%	2029-11-13
2704	2024-11-13	40,000,000,000	공모	3.426%	2030-05-13
2705	2024-11-21	60,000,000,000	공모	3.306%	2028-02-21
2706	2024-11-21	20,000,000,000	공모	3.359%	2029-11-21
2707	2024-11-29	70,000,000,000	공모	3.205%	2027-11-29
2708	2024-11-29	10,000,000,000	공모	3.209%	2029-11-29
합계		10,920,000,000,000

[기발행사채의 총액 :

10,920,000,000,000

원]

2. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명	고유번호	평 가 일	회 차	등 급
한국신용평가(주)	00299631	2024년 11월 29일	제2709회 외	AA+
NICE신용평가(주)	00648466	2024년 11월 29일	제2709회 외	AA+

나. 평가의 개요

평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)의 자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 위의 평가일에 평가받은 신용등급으로 갈음하며, 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사	평정등급	등급의 정의	Outlook
한국신용평가(주)	AA+	원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.	Stable(안정적)
NICE신용평가(주)	AA+	원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.	Stable(안정적)

3. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

삼성카드(주)는 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료후 30일 이내에 정기평가를 실시하도록 합니다.

나. 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.

한국신용평가(주) : www.kisrating.comNICE신용평가(주) : www.nicerating.com

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 일괄신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니하고 본사채의 원리금을 금융기관이 보증한 것이 아닙니다. 따라서, 원리금 지급 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되므로 이점 유의하시기 바랍니다.나. 본 문서에 기재된 사항 이외에 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요 회사의 개요는 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

2. 회사의 연혁 회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

3. 자본금 변동사항

자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

5. 정관에 관한 사항

정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

삼성카드는 1983년 3월 24일에 설립되어 1988년 5월 24일자로 재무부로부터 신용카드업의 인가를 받았으며, 당분기말 현재 약 1,307만의 신용카드회원, 약 306만개의 가맹점 및 16개의 영업ㆍ채권사업단을 기반으로 카드사업 부문과 할부리스사업 부문 및 기타 부문의 사업을 영위하고 있습니다.

각 사업 부문별 주요 취급업무는 다음과 같습니다.

영업부문	취급업무	주요 내용
카드사업 부문	개인신판	개인고객을 대상으로 한 할부 및 일시불 신용제공 서비스
	법인신판	법인고객을 대상으로 한 신용제공 서비스
	카드대출	단기카드대출, 장기카드대출 등 신용카드회원에 대한 장ㆍ단기 자금대여 서비스
할부리스사업 부문	할부사업	전자, 내구재, 신차 및 중고차에 대한 할부제공 서비스
	리스사업	설비, 오토, 플릿리스 및 렌트제공 서비스
	일반대출	고객을 대상으로 한 일반 자금대여 서비스
	팩 토 링	기업으로부터 매출채권 등을 매입하고 매입대금을 지불하는 상품
기타 부문	생활편의서비스	보험대리판매, 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의 서비스 제공

카드사업 부문은 개인ㆍ법인 등 신용카드회원이 가맹점으로부터 물품 및 용역을 구매할 수 있도록 신용을 제공하고, 신용카드회원에게 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등 장단기 자금을 대여하고 있습니다 . 할부리스사업 부문은 고객이 전자, 내구재, 자동차 등을 할부로 구매할 수 있도록 할부금융 서비스와 일반고객을 대상으로 자금대여 서비스를 제공하고 있으며, 자동차 등을 당사가 구입하여 이용자에게 대여하고 이용료를 받는 리스/렌탈 서비스를 제공하고 있습니다.

기타 부문에서는 보험대리판매, SMS 알림상품, 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다. 당분기 총 누적취급고는 123조 2,326억원으로, 카드사업 부문은 122조 9,065억원, 할부리스사업 부문은 3,261억원을 각각 달성하였으며, 상품자산에 대한 당분기 누계 자금운용 평잔은 26조 2,480억원입니다. 당사는 회사채 발행 및 일반 차입 등의 방법으로 자금을 조달하고 있는데, 당분기 누계 자금조달 평잔은 17조 3,968억원입니다. 이와 관련하여 당사는 변동이자율 지급 조건인 외화 사채의 환율 변동위험과 이자율 변동위험을 회피하기 위해 원화기준 2조 9,796억원의 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 변동이자율 지급조건인 원화 사채의 이자율변동위험을 회피하기 위해 8,500억원의 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 당사의 당분기말 조정자기자본비율은 31.60%로 신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사의 감독규정상 최저기준인 8%를 큰 폭으로 상회하고 있으며, 당분기말 연체채권비율은 1.03%, 원화유동성비율은 475.28% 입니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

당사는 마케팅 및 영업기획 조직과 지역거점 영업조직(16개의 영업ㆍ채권사업단) 을 토대로 카드상품개발, 회원유치, 회원 및 가맹점 연계 마케팅 등 신용카드 업무와 금융 사업, 할부리스 사업 등의 영업 활동을 수행하고 있습니다.

또한, 빠르게 변화하는 회원의 Needs에 발 맞추어 창의적이고 개선된 카드상품과

서비스를 출시하고 차별화된 개인화 마케팅을 추진하는 등 시장을 선도해 나가고 있습니다. 2024년도 3분기 누적 영업실적을 보면, 개인신용카드 취급고는 전년과 동일한 96.1조원으로 안정적인 실적을 유지하였습니다. 법인신용카드 취급고는 일반경비는 증가하였으나 세금 및 구매카드 결제가 감소하여 전년 동기 15.6조원에서 14.5조원으로 7.0% 감소하였습니다. 한편, 카드금융은 금리 및 물가상승 등 경제 전망의 불확실성이 커지는 상황에서 우량 회원 중심의 안정적 잔고 관리를 강화하고 있습니다. 카드금융 잔고는 당분기말 6.91조로 전년동기 6.62조에서 4.5% 확대되었으며, KCB 1~6등급의 잔고비중은 당분기말 90.3%로 전년比 0.6%p 개선되었습니다. 또한, 당사는 고객만족을 최상의 가치로 생각하여 고객과 소통하며 사회적 가치를 창출(CSV)하는 체계를 마련하고 있습니다. 2023년에는 한국생산성 본부에서 주관하는 '국가고객만족도(NCSI)' 신용카드부문 10년 연속 1위를 달성하는 등 고객만족경영의 노력을 대외적으로 인정받고 있습니다.

나. 영업실적 및 자금조달ㆍ운용 (1) 영업실적

(단위 : 천원, %)

구 분	제42기 3분기		제41기		제40기
구 분	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
1. 신용판매수익	1,799,730,143	58.45	2,416,390,679	60.34	2,140,670,778	56.42
2. 금 융 수 익	779,560,729	25.32	1,003,455,929	25.06	1,008,587,714	26.58
3. 할부금융수익	10,113,172	0.33	15,251,336	0.38	14,385,992	0.38
4. 리 스 수 익	154,681,739	5.02	201,419,622	5.03	223,787,134	5.90
5. 유가증권평가 및 처분이익	3,126,861	0.10	1,819,653	0.05	-	-
6. 파생상품평가 및 거래이익	71,961,750	2.34	66,161,778	1.65	144,843,633	3.82
7. 외화평가 및 거래이익	35,993,562	1.17	32,679,648	0.82	32,208,914	0.85
8. 기타수익	223,798,421	7.27	267,043,985	6.67	230,087,697	6.05
합 계	3,078,966,377	100.00	4,004,222,630	100.00	3,794,571,862	100.00

주) 한국채택국제회계기준으로 작성된 연결기준

(2) 부문손익에 관한 정보

(당분기)

(단위:천원)

구 분	카드사업	할부리스사업	기 타	합 계	조정사항	공시재무제표
영업수익	2,761,460,941	167,909,671	149,622,604	3,078,993,216	(26,839)	3,078,966,377
영업비용	1,539,174,392	148,693,570	98,300,365	1,786,168,327	91,958,993	1,878,127,320
대손전 영업이익	1,222,286,549	19,216,101	51,322,239	1,292,824,889	(91,985,832)	1,200,839,057
대손상각비	488,219,343	(1,040,131)	(13)	487,179,199	3,948	487,183,147
대손후 영업이익	734,067,206	20,256,232	51,322,252	805,645,690	(91,989,780)	713,655,910
전사간접경비	90,428,270	1,360,406	2,565,367	94,354,043	(94,354,043)	-
영업외손익	-	-	-	-	900,464	900,464
법인세차감전순이익	643,638,936	18,895,826	48,756,885	711,291,647	3,264,727	714,556,374

(전기)

(단위:천원)

구 분	카드사업	할부리스사업	기 타	합 계	조정사항	공시재무제표
영업수익	3,593,138,284	225,262,040	185,519,088	4,003,919,412	303,218	4,004,222,630
영업비용	2,004,648,690	202,869,410	138,864,553	2,346,382,653	127,942,420	2,474,325,073
대손전 영업이익	1,588,489,594	22,392,630	46,654,535	1,657,536,759	(127,639,202)	1,529,897,557
대손상각비	719,663,571	222,109	(15)	719,885,665	4,911	719,890,576
대손후 영업이익	868,826,023	22,170,521	46,654,550	937,651,094	(127,644,113)	810,006,981
전사간접경비	122,281,011	1,899,740	5,821,952	130,002,703	(130,002,703)	-
영업외손익	-	-	-	-	1,102,801	1,102,801
법인세차감전순이익	746,545,012	20,270,781	40,832,598	807,648,391	3,461,391	811,109,782

(전전기)

(단위:천원)

구 분	카드사업	할부리스사업	기 타	합 계	조정사항	공시재무제표
영업수익	3,328,963,665	247,586,843	218,110,141	3,794,660,649	(88,787)	3,794,571,862
영업비용	2,012,339,223	226,642,357	140,928,259	2,379,909,839	123,426,832	2,503,336,671
대손전 영업이익	1,316,624,442	20,944,486	77,181,882	1,414,750,810	(123,515,619)	1,291,235,191
대손상각비	442,145,475	157,516	(10)	442,302,981	(14,600)	442,288,381
대손후 영업이익	874,478,967	20,786,970	77,181,892	972,447,829	(123,501,019)	848,946,810
전사간접경비	117,063,492	2,160,592	6,899,366	126,123,450	(126,123,450)	-
영업외손익	-	-	-	-	1,807,598	1,807,598
법인세차감전순이익	757,415,475	18,626,378	70,282,526	846,324,379	4,430,029	850,754,408

(3) 지역에 대한 정보

회사가 인식한 외부고객으로부터의 영업수익은 모두 국내기업으로부터 발생하였으며, 부문자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.

(4) 자금조달 및 운용실적

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제42기 3분기				제41기				제40기
구 분		기중평잔	지급비용액	이자율	비 중	기중평잔	지급비용액	이자율	비 중	기중평잔	지급비용액	이자율	비 중
단기차입금	C P	-	-	-	-	30,082	1,116	3.71	0.17	150,273	5,229	3.48	0.81
	일반차입금	225,529	7,617	4.50	1.30	72,205	3,424	4.74	0.40	171,951	7,505	4.36	0.94
	기타차입금	-	1,908	-	-	-	2,309	-	-	-	2,032	-	-
장기차입금	일반차입금	6,381,191	129,186	2.70	36.68	6,437,695	164,263	2.55	35.80	5,604,935	126,419	2.26	30.58
장기차입금	회사채	10,790,119	241,538	2.98	62.02	11,443,548	315,336	2.75	63.63	12,403,805	292,689	2.36	67.67
합 계		17,396,839	380,249	2.91	100.00	17,983,531	486,447	2.70	100.00	18,330,964	433,874	2.37	100.00

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	제42기 3분기				제41기				제40기
구 분	기중평잔	수익액	수익율	비 중	기중평잔	수익액	수익율	비 중	기중평잔	수익액	수익율	비 중
카드자산	25,410,939	3,080,671	16.15	96.81	25,870,106	4,062,156	15.70	96.58	25,873,359	3,794,095	14.66	96.21
할부자산	369,632	10,113	3.64	1.41	479,536	15,251	3.18	1.79	519,228	14,386	2.77	1.93
리스자산	435,620	104,983	32.10	1.66	388,996	138,538	35.61	1.45	440,535	139,567	31.68	1.64
일반대출	30,823	1,601	6.92	0.12	43,541	2,775	6.37	0.16	48,560	2,855	5.88	0.18
팩 토 링	1,015	38	4.94	0.00	2,802	142	5.08	0.01	10,080	518	5.14	0.04
합계	26,248,030	3,197,406	16.23	100.00	26,784,982	4,218,863	15.75	100.00	26,891,762	3,951,421	14.69	100.00

다. 영업종류별 현황 (1) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요 1) 카드사업 부문 당사는 개인, 법인 등 신용카드회원이 일정 신용한도내에서 가맹점으로부터 물품 및 용역을 구입할 수 있도록 신용을 제공하고 있습니다. 가맹점으로부터 신용카드회원이 제공받은 물품 및 용역대금을 매입하고 이를 신용카드회원으로부터 약정 결제일에 일시불로 회수하거나 일정기간동안 매월 분할하여 회수하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 가맹점으로부터는 신용카드이용대금을 매입하는 시점에 일정률의 수수료를 받고, 매월 분할하여 회수하는 경우에는 카드회원으로부터 회수시점에 미회수 잔액에 대해 할부수수료를 수취하고 있습니다. 이외에도 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해 주는 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용카드 부대업무와 회원이 보유한 금융기관 계좌잔액 한도 내에서 일시불로 사용가능한 체크카드와 선불카드인 Gift카드를 취급하고 있습니다.

주요상품

구 분	상품내용
신 용 카 드	회원의 신용도에 따라 한도를 부여하고, 회원이 가맹점에서 이용한 물품 및 용역 대금을 약정 결제일에 일시불 또는 할부로 납부할 수 있도록 여신기능을 제공하는 상품
체 크 카 드	회원이 보유한 제휴 금융기관 계좌의 잔액 한도내에서 일시불로만 사용이 가능한 카드로 거래승인 시점에 회원 계좌에서 결제금액이 자동 출금되는 상품
선 불 카 드	회원이 일정 금액을 미리 지불하고 해당 금액이 기록된 카드를 발급받아, 카드잔고 범위 내에서 수시로 물품이나 용역을 구입할 수 있는 상품
단기카드대출(현금서비스)	회원의 일시적인 단기 자금 수요를 충족시키기 위해 사전에 회원에게 부여된 한도내에서 자금을 대여하고 도래하는 약정 결제일에 상환할 수 있도록 한 금융상품
장기카드대출(카드론)	회원의 신용도 등을 고려하여 회원에게 신용을 공여하는 것으로, 회원이 선택한 대출기간, 상환방식에 따라 원금과 이자를 상환하는 장기 금융상품

2) 할부리스사업 부문 당사는 여신전문금융업법에 따라 물품의 할부구매를 위해 고객이 필요한 자금을 융통하여 주는 할부금융과 일반고객에게 자금을 대출하여 주는 일반대출업무를 영위하고 있습니다. 또한, 매출채권의 조기 현금화를 통해 기업 활동을 돕는 팩토링 업무를 영위하고 있습니다.

주요상품

구 분	상품	상품내용
할부금융	자동차할부	신차 및 중고차 구매시 할부거래법에 따라 할부금융 서비스를 제공하는 상품
할부금융	일반할부	가전, 내구재 구매시 할부금융 서비스를 제공하는 상품
일반대출	오토론	신차 및 중고차 구매고객을 대상으로 대출서비스를 제공하는 상품
팩토링	팩토링	기업으로부터 매출채권 등을 매입하고 매입대금을 지불하는 금융상품

당사는 기업 또는 개인이 필요로 하는 기계 등 설비를 당사가 직접 구입하여 리스이용자에게 리스기간동안 대여하고, 동 기간동안 일정한 리스료를 정기적으로 분할 지급받는 거래형태의 금융상품을 제공하고 있습니다. 리스 대상 물건으로는 자동차, 산업용기기, 자동화기기, 사무용기기, 의료기기, 문서기기, 교육용기기, 건설장비 등이 있습니다. 또한, 당사는 렌탈 대상이 되는 물건을 당사가 직접 구입하여 이를 필요로 하는

기업 및 개인에게 일정기간 이상 대여하고 일체의 유지 관리 책임을 지며,

렌탈기간 동안 일정한 렌탈료를 정기적으로 분할 지급 받는 렌탈 상품을

제공하고 있습니다.

주요상품

구 분	설비리스	설비렌탈	오토리스	장기렌터카
대상	법인사업자및 개인사업자	법인사업자및 개인사업자	법인사업자,개인사업자 및 개인	법인사업자, 개인사업자 및 개인
대상물건	일반기기	일반기기	자동차	자동차
취급상품	일반리스공동리스	반환형 렌탈	일반 오토리스메인터넌스 리스	렌터카
상품특징	계약 건별로다양한 상품 제공	계약 건별로다양한 상품 제공	차량유지관련 종합서비스 제공	차량유지관련 종합서비스 제공

3) 기타 부문 당사는 단순 결제에서 벗어나 고객의 라이프스타일에 맞춘 다양한 서비스를 제공하고자 보험대리판매, SMS 알림상품, 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의 상품 및 서비스를 운영하고 있습니다.

주요상품

구 분	상품내용
보험대리판매	금융기관 보험대리점 자격으로, 당사 회원을 대상으로 보험상품 소개 및 판매하는 서비스
SMS알림상품	카드이용내역안내, 신용관리, 명의보호 등 서비스를 제공하는 복합상품
온라인쇼핑몰	당사 쇼핑몰가맹점과 회원간의 거래를 알선하거나 또는 당사가 직접 상품을 소싱하여 회원에게 온라인 쇼핑 서비스를 제공
여행알선	국내외 여행상품을 회원에게 알선하는 온라인 여행서비스 제공
안심쇼핑플러스	카드안심관리, 쇼핑할인쿠폰, 구매물품보상 등을 제공하는 상품

4) 연결대상 종속회사의 주요 업무 당사의 연결대상 종속회사 중 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십사차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십오차유동화전문유한회사, 파인더제이차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십육차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사는 자산유동화법률에 따라 지배회사의 자산 유동화를 위해 설립된 회사로, 신탁은행 및 기타 당사자와의 신탁 계약에 따른 수익권 및 이에 부수하는 권리를 자산유동화법률에 의해 취득, 관리, 운용 및 처분하고 유동화자산에 관한 유동화증권을 발행, 상환하는 것 등을 주요 사업으로 합니다. 한편, 삼성카드고객서비스는 신용카드관련 상담서비스를 주요 사업으로 합니다.

(2) 부문별 취급실적 1) 카드사업 부문

[취급액 기준]

(단위 : 백만원, %)

구 분			제42기 3분기		제41기		제40기
구 분			금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
국 내 회 원	일 시 불	국 내	83,598,144	68.02	112,704,065	68.37	107,338,308	66.79
	일 시 불	해 외	2,162,656	1.76	2,896,779	1.76	2,345,612	1.46
	할 부	국 내	24,796,710	20.18	32,475,545	19.70	33,065,479	20.57
	할 부	해 외	121,023	0.10	156,907	0.10	132,135	0.08
	단기카드대출	국 내	5,857,709	4.77	8,736,646	5.30	9,549,657	5.94
	단기카드대출	해 외	12,603	0.01	19,390	0.01	15,782	0.01
	장기카드대출	국 내	6,357,611	5.17	7,854,401	4.76	8,274,948	5.15
	장기카드대출	해 외	-	-	-	-	-	-
합 계			122,906,456	100.00	164,843,733	100.00	160,721,921	100.00

주1) 금감원 업무보고서 기준임주2) 개인ㆍ법인카드 실적이며, 신용공여 기능없는 카드(체크/선불)의 이용실적 제외

2) 할부리스사업 부문 - 할부금융 및 일반대출

[취급액 기준]

(단위 : 백만원, %)

구분			제42기 3분기		제41기		제40기
구분			금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
할부금융	내구재	자 동 차	54,373	64.62	50,156	64.17	394,737	86.33
		가전제품	12,901	15.33	20,210	25.86	21,699	4.75
		기 타	75	0.09	33	0.04	139	0.03
		계	67,349	80.04	70,399	90.07	416,575	91.11
일 반 대 출			16,793	19.96	7,760	9.93	39,656	8.67
팩 토 링			-	-	-	0.00	1,000	0.22
합 계			84,142	100.00	78,159	100.00	457,231	100.00

주) 금감원 업무보고서 기준이며, 일반대출은 카드금융 이외의 오토론 등 대출실적

- 리스 및 렌탈

[취급액 기준]

(단위 : 백만원, %)

구 분			제42기 3분기		제41기		제40기
구 분			금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
리 스	물 건 별	국 산	205,579	84.97	206,397	79.73	164,703	73.27
	물 건 별	외 산	3,085	1.27	4,578	1.77	4,962	2.21
	이용자별	공공기관/비영리기관	3,511	1.45	6,633	2.56	3,352	1.49
		사업자(개인/법인)	204,716	84.61	201,665	77.91	160,805	71.54
		기 타	437	0.18	2,677	1.03	5,508	2.45
	업 종 별	제 조 업	50,794	20.99	74,033	28.60	71,448	31.79
	업 종 별	비제조업	157,870	65.25	136,942	52.90	98,217	43.69
	소 계		208,664	86.24	210,975	81.50	169,665	75.48
렌 탈			33,284	13.76	47,891	18.50	55,127	24.52
합 계			241,947	100.00	258,867	100.00	224,792	100.00

주) 금감원 업무보고서 기준임

3. 파생상품거래 현황

가. 업무 개요 회사는 변동이자율 지급조건의 외화사채의 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 변동이자율 지급 조건의 사채 및 차입금의 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

나. 당분기말 현재 연결실체가 체결한 통화스왑의 계약내용

(원화단위 : 천원)

구분	연결실체	계약처	계약기간	계약금액		계약환율
구분	연결실체	계약처	계약기간	매도	매입	계약환율
현금흐름위험회피	유동화전문유한회사	BNP Paribas	2021.03 ~ 2026.05	339,510,000	USD 300,000,000	1,131.70
		ING은행	2021.06 ~ 2025.09	223,399,961	EUR 164,220,000	1,360.37
		디비에스은행	2021.06 ~ 2025.09	223,400,000	USD 200,000,000	1,117.00
		엠유에프지은행	2021.09 ~ 2026.10	231,740,000	USD 200,000,000	1,158.70
		ING은행	2022.02 ~ 2027.04	383,199,756	EUR 280,219,200	1,367.50
		엠유에프지은행	2022.05 ~ 2027.07	191,940,000	USD 150,000,000	1,279.60
		디비에스은행	2022.05 ~ 2027.07	191,940,000	USD 150,000,000	1,279.60
		엠유에프지은행	2023.07 ~ 2028.09	388,350,000	USD 300,000,000	1,294.50
		엠유에프지은행	2024.01 ~ 2028.03	403,050,000	USD 300,000,000	1,343.50
		디비에스은행	2024.01 ~ 2028.03	403,050,000	USD 300,000,000	1,343.50
	합계			2,979,579,717	USD 1,900,000,000EUR 444,439,200

다. 당분기말 현재 연결실체가 체결한 이자율스왑의 계약내용

(단위: 천원)

구분	연결실체	계약처	이자대상금액
현금흐름위험회피	삼성카드	KDB산업은행	250,000,000
		신한은행	200,000,000
		하나은행	220,000,000
		국민은행	150,000,000
		우리은행	30,000,000
	합계		850,000,000

※상세 현황은 '상세표-4. 이자율스왑의 계약내용' 참조

라. 당분기말, 전기말 및 전전기말 현재 파생상품 관련 현황

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말			전전기말
구 분	파생상품자산	파생상품부채	기타포괄손익 누계	파생상품자산	파생상품부채	기타포괄손익 누계	파생상품자산	파생상품부채	기타포괄손익 누계
통화스왑	189,073,233	39,063,890	(32,780,986)	179,962,013	20,353,797	(7,820,910)	185,285,324	32,026,201	44,038,791
이자율스왑	544,395	1,824,611	(1,280,216)	4,299,136	372,736	3,926,399	30,459,041	-	30,459,040
합 계	189,617,628	40,888,501	(34,061,202)	184,261,149	20,726,533	(3,894,511)	215,744,365	32,026,201	74,497,831

마. 당분기, 전기 및 전전기의 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분	당분기			전기			전전기
구 분	파생상품 평가손익	파생상품 거래손익	기타포괄손익	파생상품 평가손익	파생상품 거래손익	기타포괄손익	파생상품 평가손익	파생상품 거래손익	기타포괄손익
통화스왑	46,017,529	11,604,221	(24,960,076)	62,629,428	2,002,351	(51,859,701)	76,309,980	60,276,080	28,384,045
이자율스왑	-	-	(5,206,615)	-	-	(26,532,641)	-	-	50,216,362
합 계	46,017,529	11,604,221	(30,166,691)	62,629,428	2,002,351	(78,392,342)	76,309,980	60,276,080	78,600,407

바. 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	손익반영액	평가	기말
위험회피목적파생상품평가손익	(3,894,511)	(65,475,233)	35,308,542	(34,061,202)
이연법인세부채로의 배부액	959,608	16,133,099	(8,700,026)	8,392,681
기타포괄손익누계액으로의 배부액	(2,934,903)	(49,342,134)	26,608,516	(25,668,521)

(전기)

(단위: 천원)

구 분	기초	손익반영액	평가	기말
위험회피목적파생상품평가손익	74,497,831	(72,446,785)	(5,945,557)	(3,894,511)
이연법인세부채로의 배부액	(18,386,065)	17,850,888	1,494,785	959,608
기타포괄손익누계액으로의 배부액	56,111,766	(54,595,897)	(4,450,772)	(2,934,903)

(전전기)

(단위: 천원)

구 분	기초	손익반영액	평가	기말
위험회피목적파생상품평가손익	(4,102,576)	(15,974,254)	94,574,661	74,497,831
이연법인세부채로의 배부액	1,062,157	3,942,446	(23,390,668)	(18,386,065)
기타포괄손익누계액으로의 배부액	(3,040,419)	(12,031,808)	71,183,993	56,111,766

사. 당분기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향

(단위: 천원)

구분	1년 미만	1년 이상 3년 미만	3년 이상	합계
현금유입	645,416,059	1,621,759,114	1,243,227,738	3,510,402,911
현금유출	(547,195,617)	(1,484,956,771)	(1,250,603,235)	(3,282,755,623)
순현금흐름	98,220,442	136,802,343	(7,375,497)	227,647,288

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

[기준일 : 2024년 09월 30일]

(단위:개)

구분	서울시	부산시	인천시	대구시	대전시	광주시	경기도	경상남도	합계
본점	1	-	-	-	-	-	-	-	1
사업단	3	1	1	1	1	1	1	1	10
콜렉션사업단	1	1	-	1	1	-	2	-	6
합계	5	2	1	2	2	1	3	1	17

나. 업무용 부동산 현황 당분기말 현재 당사가 소유하고 있는 업무용 부동산 내역은 없습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 재무건전성 관련 지표

[자본의 적정성 및 재무건전성 관련 지표]

(단위 : %)

구 분		제42기 3분기	제41기	제40기	비 고
자본의적정성	조정자기자본비율	31.60	31.28	30.07	ㆍ조정자기자본 ÷ 조정총자산 × 100
자본의적정성	단순자기자본비율	27.72	26.88	24.77	ㆍ자기자본 ÷ 총자산 × 100
자산의건전성	손실위험도가중부실채권비율	0.54	0.67	0.51	ㆍ가중부실채권등 ÷ 총채권등 × 100
	고정이하채권비율	0.74	0.94	0.72	ㆍ고정이하분류채권등 ÷ 총채권등 × 100
	연체채권비율	1.03	1.27	0.95	ㆍ연체채권 ÷ 총채권등 × 100
	대주주에 대한신용공여 비율	0.44	0.33	0.15	ㆍ대주주 신용공여액 ÷ 자기자본 × 100
	대손충당금 적립비율	104.82	106.99	105.57	ㆍ대손충당금잔액(대손준비금 포함) ÷ 대손충당금 최소의무적립액 × 100
수익성	총자산이익률	2.81	2.62	1.94	ㆍ당기순이익 ÷ 총자산 평잔 × 100
	자기자본이익률	9.55	9.41	7.23	ㆍ당기순이익 ÷ 자기자본 평잔 × 100
	총자산경비율	2.13	2.00	1.99	ㆍ총경비 ÷ 총자산 평잔 × 100
	수지비율	79.55	81.39	83.14	ㆍ연간 세전(영업)비용 ÷ 연간 세전(영업)수익 × 100
유동성	원화 유동성비율	475.28	462.56	430.63	ㆍ원화유동성자산 ÷ 원화유동성부채 × 100 (만기 90일 이내)
	즉시가용유동성비율	760.89	811.81	609.54	ㆍ즉시가용유동성자산 ÷ 1개월 이내 만기도래 부채 × 100
	단기조달비중	1.72	3.54	5.34	ㆍ단기조달잔액 ÷ 총조달잔액 × 100
	발행채권의 신용스프레드	0.46	0.41	1.56	ㆍ신용카드사 채권수익률 - 국고채 수익률 (만기 1년)

나. 산업의 특성 등

(1) 카드사업 부문 - 산업의 특성 등 고객의 신용을 기반으로 경제가치를 제공하는 개념의 신용카드 산업은 1940년대말 미국에서 시작되어 현대 경제에서 중요한 역할을 수행하고 있습니다. 특히, 한국에서는 정부의 장려 정책 등으로 1990년대말부터 빠르게 성장하여 24년 3분기 기준 경제활동 인구 1인당 약 4장의 카드를 소지하는 등 신용카드는 우리 사회에서 가장 보편적이고 중요한 지급결제 서비스로 자리매김하였습니다. 현재는 결제기술의 발달로 모바일 간편결제 등의 서비스 이용이 가능하여 신용카드의 결제편의성이 증대되고 있으며 고객의 소비생활과 관련한 방대한 규모의 데이터를 기반으로 전에 없던 새로운 부가가치를 창출할 것으로 기대되고 있습니다. 한편, 신용카드 산업은 민간소비지출, 소비자 물가상승률 등 거시경제 지표와 높은 상관관계를 보이며 경기 변동에 민감하게 반응합니다. 특히, 대출 부문은 개인의 가처분 소득, 실업률 등 경제환경과 밀접하게 관련되어 있으며, 정부 정책 및 규제에 따라 성장에 영향을 받고 있습니다. 또한, 휴가철의 여행ㆍ레저업종, 설ㆍ추석ㆍ연말연시의 백화점ㆍ할인점과 같은 유통업종 등 계절에 따른 소비행태 변화와 개인의 가처분소득 등도 신용카드 산업에 중요한 영향을 주고 있습니다. 그 외에 지급결제기술의 발달로 인한 카드 결제가능 영역의 확대와 정부 정책 및 규제 등이 신용카드 산업의 성장에 큰 영향을 주고 있습니다.

- 국내외 시장여건

국내 신용카드 시장에는 전업계와 은행계의 다수 사업자가 있으며, 시장 지배력 확보 및 수익성 증대를 위해 사업자간 치열한 경쟁을 하고 있습니다. 여기에 각종 페이와 같은 플랫폼 기반 사업자가 새롭게 결제 영역에 진입하고, 정부정책에 따라 중소형 가맹점의 수수료가 인하되는 등 국내 신용카드 시장 환경은 변화하고 있습니다.

국내 신용판매 시장은 최근 5년간 꾸준히 성장해왔습니다. 2020년은 코로나19와 사회적 거리두기 강화로 성장률은 다소 둔화되었으나, 비대면ㆍ온라인 쇼핑업종과 가전제품 등 실내활동 분야의 수요가 증가하여 전체 승인금액은 전년비 3.4% 성장한 886조를 기록하였습니다. 2021년은 코로나19 예방접종이 순조롭게 진행됨에 따라 코로나19 재확산에 따른 충격이 완화되고, 비대면 온라인을 통한 구매수요 지속 및 9월 상생 국민지원금 지급 및 10~11월 상생 소비지원금 사업 등에 따라 전년대비 10.3% 성장하여 977조를 기록하였습니다. 2022년은 거리두기 해제에 따른 일상소비 회복 및 고유가에 따라 여행, 온라인, 주유 업종 등의 성장으로 전년대비 12.4% 성장한 1,098조를 기록하였습니다. 2023년은 전년대비 5.9% 성장한 1,162조를 기록하였습니다. 해외여행 정상화 및 온라인 거래액의 성장세 등이 승인 실적에 영향을 미친 것으로 판단됩니다. 2024년 3분기 누적 전체카드 승인 실적은 900조로 전년동기간 대비 4.4% 증가 하였습니다. 온라인 거래액 증가세 지속 등이 카드 승인 실적에 영향을 미친 것으로 판단됩니다.

국내 신용카드 승인실적 현황 등

[누계기준]

구분	2024년 3분기	2023년	2022년	2021년	2020년
카드 승인실적 (조원)	900	1,162	1,098	977	886
성장률 (%)	4.4	5.9	12.4	10.3	3.4
카 드 수 (만매)	13,240	12,927	12,417	11,769	11,373
1인당 카드수 (매)	4.5	4.4	4.3	4.2	4.1

주)1. 여신금융협회에서 발표한 순수 국내 신용판매 승인실적 (단, 체크/선불카드 포함, 단기카드대출(현금서비스)ㆍ장기카드대출(카드론)ㆍ해외신용판매ㆍ 기업구매카드실적 제외) 2. 성장률은 전년 동기 대비 3. 카드 수 및 1인당 카드수는 한국은행 경제통계시스템 자료 (2020~2023년 12월말, 2024년은 '24년 7월말 기준) 4. 1인당 카드수는 경제활동인구 1인당 카드수임

신용카드사별 신용판매이용실적

[누계기준]

(단위 : 억원)

구분	삼성	신한	KB	현대	롯데	하나	우리
2024년 반기	809,654	920,500	730,508	877,471	539,946	352,828	387,818
2023년	1,648,437	1,821,400	1,448,339	1,601,220	1,000,782	693,598	787,225
2022년	1,607,219	1,755,527	1,447,048	1,427,716	899,732	636,015	727,339
2021년	1,402,048	1,626,923	1,278,696	1,250,825	787,147	546,491	697,004
2020년	1,238,721	1,498,317	1,164,250	1,125,799	711,605	531,168	634,758

주) 1. 자료출처는 금융감독원 금융통계정보시스템으로 공시서류 작성기준일 현재 게시된 최근 자료 2. 신용카드 이용실적(일시불, 할부, 현금서비스, 카드론 신용카드 이용실적 누계임) 3. 체크카드 및 해외회원 이용실적은 제외됨

- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

한국의 신용카드시장은 은행계와 전업계 카드사로 양분되어 시장 지배력 확보를 위해 각 사마다 차별화된 경쟁력 확보에 집중하고 있습니다. 신규회원 유치 역량, 상품서비스 개발 역량, 데이터 분석에 기반한 마케팅 역량, 디지털 채널 활용 및 다양한 제휴선과의 파트너십 역량 등이 시장에서 지배력을 확보할 수 있는 주요 경쟁력입니다.

또한, 카드금융 부문은 리스크 관리 역량을 토대로 한 차별화된 마케팅, 가격전략, 프로세스 등이 필요합니다. 은행계 카드사는 안정적인 자금조달 능력, 은행의 고객정보를 활용한 교차판매, 은행점포를 활용한 회원유치 등 전업계 카드사와는 차별화된 경쟁력을 보유하고 있습니다. 이에, 전업계 카드사는 증권ㆍ보험 등 다양한 금융기관과의 연계를 통한 결제기반 확보, 빅데이터 마케팅 고도화 및 다양한 가맹점 연계 마케팅 등으로 은행계 카드사와는 차별화된 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다.

- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 등

당사는 2024년 3분기말 현재 약 1,307만의 개인 및 법인 회원과 306만개의 가맹점을 기반으로 차별화된 마케팅과 창의적인 상품 및 서비스를 출시하여 신용카드 회원에 대한 신용판매 및 카드금융 등의 시장을 선도해 나가고 있습니다. 특히, 회원 유치 경쟁에서 우위를 점하기 위한 방안으로 모집인 유치 채널의 경우 태블릿 PC를 이용한 회원유치를 전면 도입하는 등 디지털화를 통해 생산성을 더욱 향상시키는 한편, 신규 제휴처 발굴 등 유치 채널을 다양화 하고 있습니다. 또한, 업계 최초로 24시간 365일 카드 심사ㆍ발급 체계 도입을 통해

카드신청 프로세스를 획기적으로 개선하고 야간과 주말에 관계없이 카드를

발급 받을 수 있도록 스피드와 고객 편의성을 높였습니다.

이 밖에도 상품서비스 개발에서 경쟁사 대비 우위를 확보하기 위해 고객 접점 조직과 전문 조직을 활용해 마켓센싱 및 데이터 분석 체계를 고도화하는 한편,

프로세스 혁신을 통해 서비스의 스피드 경쟁력을 제고하고 있습니다.

아울러 당사는 차별적 가치를 개발하기 위해 다양한 제휴선과 파트너십을

구축하고 있으며, 고객과 효과적으로 커뮤니케이션 하기 위해 온ㆍ오프라인의

다양한 채널을 지속 개선하고 있습니다. 한편, 카드금융의 경우 디지털 채널을 활용하여 고객이 언제 어디서나 편리하게 서비스를 이용할 수 있도록 신청 프로세스를 운영하고 있으며, 고객의 수요에 맞는 적시 마케팅과 합리적 가격을 제공함으로써 경쟁우위를 지향하고 있습니다.

(2) 할부리스사업 부문 - 산업의 특성 등

할부금융 산업의 가장 큰 비중을 차지하는 자동차 할부시장은 내수시장에서의 자동차 판매대수와 밀접한 연관이 있습니다. 2010년 이후 국내 자동차 판매대수가 매년 2~4% 수준으로 꾸준히 증가했음을 감안하면 장기적으로 자동차 할부 시장의 규모는 적정 수준으로 유지될 가능성이 높습니다.

리스금융 산업은 도입 초기 정부의 지원과 제조업 중심의 경제 호황으로

급성장하면서, 기업의 중요한 설비 자금 조달 창구로서의 역할을 담당했습니다. 2000년 이후로는 제조업 경기 둔화로 설비기계에서 자동차로 주 취급품목이 변화되고 있습니다. 향후 기업대상의 영업에서 개인고객 대상으로의 영업 전환, 포트폴리오 확대를 통한 수익 다변화, 자금 조달의 안정성 확보 등이 시장 확대를 위한 중요 쟁점이 될 것입니다.

- 국내외 시장여건

할부금융 시장에서 취급규모가 가장 큰 자동차 할부시장은 제조사 캡티브 금융사가 유리한 위치를 차지하고 있는 가운데, 2010년대 중반 조달능력이 우수한 신용카드사가 시장에 진출하면서 제조사 캡티브가 없는 캐피탈사의 점유율이 낮아지고 있는 추세입니다. 자동차 리스금융 시장도 제조사 계열의 금융사가 유리한 위치이나 할부금융에 비하면 상대적으로 이러한 영향이 적습니다.

- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 할부금융 및 리스금융의 주된 경쟁요소는 저리의 안정적인 자금조달 능력과 정밀한 심사를 통한 입구관리, 고도화된 리스크 매니지먼트로 안정적인 수익을 창출하는 능력 등이 있습니다.

- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 등 당사는 할부금융 및 리스금융 시장에서 안정적인 제휴관계를 확대하고, 카드회원을 대상으로 마케팅을 전개하는 등 영업활동의 효율을 제고하고 있습니다.

또한, 업계 최초로 모바일과 온라인에서 24시간 365일 자동차 금융의 한도 조회와 서비스 신청이 가능한 '다이렉트오토'를 출시하여, 고객의 편의성을 높이고 고객 혜택을 추가 제공하는 등 디지털 기반의 자동차 금융 시장을 선도하고 있습니다. 2022년에는 세계 전기차 시장을 주도하는 테슬라, 2023년에는 볼보계열의 전기차 브랜드인 폴스타, 일본 자동차 메이커 혼다의 국내 수입사인 혼다 코리아, 2024년에는 BMW 딜러사인 삼천리모터스와 단독 카드결제 계약을 체결하는 등 제조사 캡티브가 없는 당사의 약점을 극복하고, 안정적 물량을 확보하고 있습니다.

(3) 기타 부문 - 산업의 특성 등 당사는 회원자산을 기반으로 한 Lifecare 사업, e-Commerce 사업과 알림상품, 여행알선 등 Fee 사업을 영위하고 있습니다. 이를 통해 신판 외 추가 수익원을 확충할 뿐만 아니라 회원에게 차별화된 상품과 서비스를 제공하는 것을 목적으로 하고 있습니다.

- 국내외 시장여건 당사 기타 수익사업은 주로 통신판매 또는 온라인 판매로 영업활동이 이루어지는 바, 고객 불완전 판매 방지에 최선을 다하는 한편, 판매채널의 다변화 및 신상품ㆍ신서비스 발굴 등에 주력하고 있습니다.

- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 ·회원규모

당사의 기타 부문 사업은 회원을 기반으로 하는 사업으로서, 마케팅 가능 회원의 확보가 사업의 규모를 결정짓는 중요한 요인입니다. 따라서, 일정규모 이상의 회원확보가 선행되어야 합니다. ·마케팅 단계별 운영 효율화

회원의 성별ㆍ연령별 특성과 소비패턴 등의 분석을 기반으로 마케팅 대상의 타겟팅을 정교화하고, 회원에게 가장 필요한 상품과 서비스를 적시에 소개하고 제공하는 것이 중요합니다.

·상품ㆍ가격 경쟁력

시장 트렌드와 회원이 원하는 신상품을 지속적으로 발굴ㆍ출시하여 시장을 선점하는 것이 중요하며, 기존 판매 상품은 가격 경쟁력 및 차별화된 강점을 부각시켜 유지하는 것이 핵심입니다.

- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 등 디지털을 활용한 판매 채널의 다변화와 적절한 고객 타겟팅으로 기존 상품에 대한 고객의 이용 편의성을 높이는 등 성장 기반을 강화하는 한편, 고객 니즈에 맞는 신규 상품을 지속적으로 개발하여 경쟁우위를 확보하고자 합니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제42기 3분기 (2024년 9월말)	제41기 (2023년 12월말)	제40기 (2022년 12월말)
현금및예치금	1,384,968	1,882,659	1,734,230
유가증권	1,040,048	950,452	384,648
신용판매자산	18,122,811	17,622,287	18,650,509
금융상품자산	6,617,571	6,304,413	6,595,728
할부금융자산	308,253	435,602	569,826
금융리스채권	36,176	50,773	75,021
운용리스자산	422,127	356,226	326,415
관계기업투자주식	10,851	10,632	9,473
유무형자산	136,262	152,435	149,952
기타	959,923	1,041,055	1,127,391
자산총계	29,038,990	28,806,534	29,623,193
차입금	3,010,000	3,565,000	4,000,000
사채	14,369,267	14,054,788	14,541,316
기타	3,290,638	3,050,855	3,192,350
부채총계	20,669,905	20,670,643	21,733,666
[지배기업 소유주지분]	8,369,085	8,135,891	7,889,527
자본금	614,794	614,794	614,794
기타불입자본	1,537,969	1,537,969	1,537,969
기타자본구성요소	115,534	147,040	229,401
이익잉여금	6,100,788	5,836,088	5,507,363
[비지배지분]	-	-	-
자본총계	8,369,085	8,135,891	7,889,527
관계기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

	2024년 1월 1일 ~ 2024년 9월 30일	2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일	2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일
영업수익	3,078,966	4,004,223	3,794,572
영업이익	713,656	810,007	848,947
연결당기순이익	531,476	609,439	622,254
[지배기업 소유주지분]	531,476	609,439	622,254
[비지배지분]	-	-	-
기본주당순이익(원)	4,981	5,711	5,831
희석주당순이익(원)	4,981	5,711	5,831
연결에 포함된 회사수	9개	11개	9개
국내종속기업수	9개	11개	9개

주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다.

나. 요약별도재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제42기 3분기 (2024년 9월말)	제41기 (2023년 12월말)	제40기 (2022년 12월말)
현금및예치금	1,301,883	1,676,923	1,665,859
유가증권	1,040,048	950,452	384,648
신용판매자산	18,122,811	17,622,287	18,650,509
금융상품자산	6,617,571	6,304,413	6,595,728
할부금융자산	308,253	435,602	569,826
금융리스채권	36,383	50,872	75,141
운용리스자산	422,127	356,226	326,415
종속기업투자주식ㆍ관계기업투자주식	15,153	15,153	14,928
유무형자산	131,463	146,241	141,952
기타	806,718	1,025,820	982,338
자산총계	28,802,410	28,583,989	29,407,344
차입금	6,281,687	6,397,400	6,837,130
사채	10,914,789	11,054,959	11,594,966
기타	3,228,938	3,004,317	3,133,767
부채총계	20,425,414	20,456,676	21,565,863
자본금	614,794	614,794	614,794
기타불입자본	1,537,969	1,537,969	1,537,969
기타자본구성요소	140,401	153,045	196,308
이익잉여금	6,083,832	5,821,505	5,492,410
자본총계	8,376,996	8,127,313	7,841,481
종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

	2024년 1월 1일 ~ 2024년 9월 30일	2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일	2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일
영업수익	2,992,775	3,936,614	3,641,606
영업이익	711,292	807,648	846,324
당기순이익	529,104	606,850	617,150
기본주당순이익(원)	4,958	5,687	5,783
희석주당순이익(원)	4,958	5,687	5,783

주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 42 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 41 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 42 기 3분기말	제 41 기말
자산
현금및예치금	1,384,968,025,697	1,882,659,256,003
유가증권	1,040,048,108,213	950,452,360,055
신용판매자산	18,122,810,933,613	17,622,287,143,814
금융상품자산	6,617,571,249,101	6,304,412,758,628
할부금융자산	308,252,606,433	435,602,051,520
금융리스채권	36,175,885,470	50,773,154,927
운용리스자산	422,127,140,883	356,226,304,672
관계기업투자주식	10,850,526,827	10,632,086,937
유형자산	24,520,063,102	29,796,332,351
무형자산	111,741,778,536	122,638,725,906
사용권자산	24,249,758,977	32,119,954,687
파생상품자산	189,617,628,161	184,261,149,205
당기법인세자산	0	541,715,955
이연법인세자산	83,278,107,084	68,407,983,055
순확정급여자산	23,151,863,711	29,595,192,205
기타금융자산	399,181,342,839	407,982,772,148
기타자산	240,444,534,821	318,144,771,307
자산총계	29,038,989,553,468	28,806,533,713,375
자본과 부채
부채
차입금	3,010,000,000,000	3,565,000,000,000
사채	14,369,267,206,129	14,054,788,058,521
포인트이연수익	181,291,745,457	180,113,875,939
충당부채	204,094,664,211	227,702,440,333
리스부채	24,061,109,782	31,592,501,851
파생상품부채	40,888,500,601	20,726,533,495
당기법인세부채	139,433,122,865	94,127,548,877
기타금융부채	2,386,528,609,977	2,220,274,506,430
기타부채	314,340,006,324	276,317,686,127
부채총계	20,669,904,965,346	20,670,643,151,573
자본
지배주주지분	8,369,084,588,122	8,135,890,561,802
자본금	614,794,455,000	614,794,455,000
기타불입자본	1,537,968,436,223	1,537,968,436,223
기타자본구성요소	115,534,089,826	147,039,265,695
이익잉여금	6,100,787,607,073	5,836,088,404,884
비지배지분	0	0
자본총계	8,369,084,588,122	8,135,890,561,802
자본과부채총계	29,038,989,553,468	28,806,533,713,375

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 42 기 3분기		제 41 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	883,266,872,078	3,078,966,377,232	1,021,972,875,207	3,070,899,944,984
신용판매수익	597,651,878,348	1,799,730,144,203	599,205,728,885	1,781,563,760,243
금융상품수익	265,551,767,085	779,560,728,841	251,813,454,710	750,557,553,193
할부금융수익	3,148,292,960	10,113,172,079	3,637,132,964	11,481,426,699
리스수익	50,988,263,081	154,681,738,801	44,928,729,667	153,697,630,226
유가증권평가및처분이익	1,064,803,367	3,126,860,734	678,189,263	727,177,656
파생상품평가및거래이익	(123,682,153,992)	71,961,750,074	52,648,466,564	143,578,326,784
외화평가및거래이익	20,703,577,330	35,993,561,845	7,550,265,330	23,244,396,766
기타수익	67,840,443,899	223,798,420,655	61,510,907,824	206,049,673,417
영업비용	659,427,502,379	2,365,310,466,821	835,158,228,423	2,499,689,731,011
금융비용	130,738,565,423	379,756,837,407	121,812,187,538	361,170,393,053
판매비	273,857,159,503	819,053,886,369	284,582,018,366	874,939,048,589
일반관리비	186,237,340,895	577,258,218,329	181,349,445,546	542,208,674,632
유가증권평가및처분손실	414,744,176	1,280,551,026	480,414,526	1,856,981,084
파생상품평가및거래손실	14,340,000,000	14,340,000,000	0	0
외화평가및거래손실	(121,634,410,883)	74,751,135,252	52,972,335,914	144,881,021,725
대손상각비	171,103,443,014	487,183,147,420	190,102,952,886	561,738,868,901
기타비용	4,370,660,251	11,686,691,018	3,858,873,647	12,894,743,027
영업이익	223,839,369,699	713,655,910,411	186,814,646,784	571,210,213,973
영업외수익	1,862,979,545	4,901,119,667	1,310,505,334	4,593,448,556
관계기업투자주식평가이익	238,174,703	631,936,094	133,653,927	996,719,304
유무형자산처분이익및손상환입	1,583,236	120,775,003	251,536,000	399,992,338
기타영업외수익	1,623,221,606	4,148,408,570	925,315,407	3,196,736,914
영업외비용	936,289,773	4,000,655,745	1,797,445,948	2,648,560,310
관계기업투자주식평가손실	75,824,822	265,827,430	31,067,180	98,178,453
유무형자산처분손실및손상차손	2,033,335	608,681,306	997,869,308	1,116,434,548
기부금	851,181,848	3,103,607,788	760,747,095	1,411,917,114
기타영업외비용	7,249,768	22,539,221	7,762,365	22,030,195
법인세비용차감전순이익	224,766,059,471	714,556,374,333	186,327,706,170	573,155,102,219
법인세비용	56,065,729,635	183,080,434,644	46,870,989,296	143,071,242,355
당기순이익	168,700,329,836	531,475,939,689	139,456,716,874	430,083,859,864
기타포괄손익	(28,531,781,691)	(31,505,175,869)	21,752,779,099	(22,408,121,646)
후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목
현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(34,572,299,795)	(30,166,690,975)	13,345,889,576	(16,607,976,509)
당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	8,518,614,670	7,433,072,656	(3,293,765,548)	4,098,848,602
후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목
공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	(3,288,344,700)	(11,572,871,500)	15,534,592,500	(13,095,132,200)
관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	(66,668,774)	0	(47,451,096)
당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세	810,248,134	2,867,982,724	(3,833,937,429)	3,243,589,557
총포괄손익	140,168,548,145	499,970,763,820	161,209,495,973	407,675,738,218
주당이익
기본주당이익 (단위 : 원)	1,581	4,981	1,307	4,030
희석주당이익 (단위 : 원)	1,581	4,981	1,307	4,030

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분					자본 합계
	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	자본 합계
2023.01.01 (기초자본)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	229,400,708,168	5,507,362,994,940	7,889,526,594,331	7,889,526,594,331
자본의 변동
소유주와의 거래
연차배당	0	0	0	(266,776,737,500)	(266,776,737,500)	(266,776,737,500)
포괄손익
당기순이익	0	0	0	430,083,859,864	430,083,859,864	430,083,859,864
기타포괄손익
공정가치측정_기타포괄손익금융자산관련손익
공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익	0	0	(9,863,253,573)	0	(9,863,253,573)	(9,863,253,573)
현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	(12,509,127,907)	0	(12,509,127,907)	(12,509,127,907)
관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	(35,740,166)	0	(35,740,166)	(35,740,166)
자본 증가(감소) 합계	0	0	(22,408,121,646)	163,307,122,364	140,899,000,718	140,899,000,718
2023.09.30 (기말자본)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	206,992,586,522	5,670,670,117,304	8,030,425,595,049	8,030,425,595,049
2024.01.01 (기초자본)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	147,039,265,695	5,836,088,404,884	8,135,890,561,802	8,135,890,561,802
자본의 변동
소유주와의 거래
연차배당	0	0	0	(266,776,737,500)	(266,776,737,500)	(266,776,737,500)
포괄손익
당기순이익	0	0	0	531,475,939,689	531,475,939,689	531,475,939,689
기타포괄손익
공정가치측정_기타포괄손익금융자산관련손익
공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익	0	0	(8,721,315,962)	0	(8,721,315,962)	(8,721,315,962)
현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	(22,733,618,319)	0	(22,733,618,319)	(22,733,618,319)
관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	(50,241,588)	0	(50,241,588)	(50,241,588)
자본 증가(감소) 합계	0	0	(31,505,175,869)	264,699,202,189	233,194,026,320	233,194,026,320
2024.09.30 (기말자본)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	115,534,089,826	6,100,787,607,073	8,369,084,588,122	8,369,084,588,122

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 42 기 3분기	제 41 기 3분기
영업활동현금흐름
영업활동순현금흐름	213,352,156,197	1,576,149,037,529
영업에서 창출된 현금흐름	636,797,344,795	2,006,586,710,188
당기순이익	531,475,939,689	430,083,859,864
당기순이익조정을 위한 가감 합계	1,087,845,977,278	1,118,766,757,870
법인세비용	183,080,434,644	143,071,242,355
금융수익	(23,897,861,384)	(22,691,141,098)
금융비용	379,287,803,536	360,471,492,433
수입배당금	(17,981,780,245)	(20,140,937,199)
감가상각비	7,631,389,532	7,852,936,928
사용권자산감가상각비	21,131,523,230	19,952,224,007
리스부채이자비용	469,033,871	698,900,620
무형자산상각비	22,247,534,512	21,681,723,414
대손상각비	497,521,989,507	564,035,082,121
운용리스자산상각비	66,847,569,646	66,803,563,579
유무형자산처분손실	44,481,306	213,063,149
유무형자산손상차손	564,200,000	903,371,399
외화환산손실	60,357,528,824	143,578,331,548
외화환산이익	(14,369,375,154)	(460,116)
포인트비용	22,819,150,913	27,860,240,474
미사용한도충당부채환입액	(10,338,842,087)	(2,296,213,220)
기타충당부채전입액	3,159,263,986	2,929,055,879
공정가치측정_당기손익금융자산 평가손실	1,280,551,026	1,856,981,084
공정가치측정_당기손익금융자산 평가이익	(3,126,860,734)	(727,177,656)
지분법평가손실	265,827,430	98,178,453
지분법평가이익	(631,936,094)	(996,719,304)
퇴직급여	10,469,822,147	9,159,272,415
선급비용손상차손(환입)	(175,177)	171,782
유무형자산처분이익	(120,775,003)	(148,456,338)
유무형자산손상차손환입	0	(251,536,000)
파생상품평가손실	14,340,000,000	0
파생상품평가이익	(60,357,528,824)	(143,578,326,784)
파생상품거래이익	(11,604,221,250)	0
자산수증이익	0	(112,832,000)
현재가치할인차금상각	(61,242,770,880)	(61,455,274,055)
운전자본의 변동	(982,524,572,172)	457,736,092,454
공정가치측정_당기손익금융자산	(96,660,901,180)	(499,477,002,244)
신용판매자산	(653,848,377,015)	203,047,390,510
금융상품자산	(594,051,382,714)	(68,602,947,062)
할부금융자산	128,899,020,234	145,453,336,165
금융리스채권	14,455,354,792	17,188,900,633
운용리스자산	(132,748,405,857)	(46,041,780,550)
기타금융자산	160,594,466,096	(84,879,262,491)
기타자산	25,487,152,998	6,687,545,396
충당부채	(39,247,348,934)	(37,591,622,677)
확정급여채무	(16,044,944,414)	(12,060,395,776)
사외적립자산	12,018,450,761	5,374,215,596
기타금융부채	184,667,435,569	784,921,462,001
기타부채	23,954,907,492	43,716,252,953
이자의 수취	23,787,149,909	17,553,714,428
이자의 지급	(323,492,905,402)	(294,257,577,804)
배당금의 수취	18,062,780,245	20,249,087,199
법인세의 납부	(141,802,213,350)	(173,982,896,482)
투자활동으로 인한 현금흐름
투자활동순현금흐름	(17,057,580,449)	(23,533,054,569)
상각후원가채무증권의 취득	(7,134,458,521)	0
상각후원가채무증권의 감소	1,990,000,000	0
공정가치측정_당기손익금융자산의 취득	(95,475,000)	(167,550,000)
공정가치측정_당기손익금융자산의 처분	2,648,850,000	862,500,000
유형자산의 처분	326,290,816	308,455,140
무형자산의 처분	13,900,998,410	3,700,997,317
기타금융자산의 처분	8,803,144,183	2,723,841,209
유형자산의 취득	(2,910,446,602)	(7,039,074,517)
무형자산의 취득	(29,118,415,552)	(20,990,488,609)
기타금융자산의 취득	(5,468,068,183)	(2,931,735,109)
재무활동으로 인한 현금흐름
재무활동순현금흐름	(535,602,652,395)	(1,385,302,032,956)
차입금의 증가	4,570,000,000,000	10,010,000,000,000
사채의 발행	13,969,715,318,913	22,248,653,672,498
차입금의 상환	(5,125,000,000,000)	(10,630,000,000,000)
사채의 상환	(13,705,446,421,170)	(22,728,333,333,332)
위험회피활동으로 인한 현금유입	42,260,547,249	0
배당금의 지급	(266,776,737,500)	(266,776,737,500)
리스부채의 상환	(20,355,359,887)	(18,845,634,622)
현금및현금성자산의 순증감	(339,308,076,647)	167,313,950,004
기초현금및현금성자산	1,197,632,300,508	1,176,742,656,575
기말현금및현금성자산	858,324,223,861	1,344,056,606,579

3. 연결재무제표 주석

제42기 3분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지

제41기 3분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지

삼성카드주식회사와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성카드주식회사(이하 '지배기업')는 1983년 3월 24일에 설립되어 1988년 5월 24일자로 재무부로부터 신용카드업 인가를 받고 신용카드업법(현 여신전문금융업법)에 의한 신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업과 기타부대업무를 영위하고 있습니다. 지배기업은 여신전문금융업법, 동 시행령 및 시행규칙의 적용을 받고 있으며, 동 법령에 의하여 리스 및 어음할인 업무 등을 1998년부터 추가로 취급하고 있습니다. 지배기업은 2004년 2월 1일을 합병기준일로 하여 삼성캐피탈주식회사를 흡수합병하였으며, 2007년 6월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을상장하였습니다.

지배기업은 당분기말 현재 약 1,307만명의 신용카드회원, 약 306만개의 가맹점 및 16개의 영업ㆍ채권사업단을 보유하고 있습니다.

당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
삼성생명보험㈜	83,259,006	71.86
자기주식	9,148,196	7.90
기타	23,451,689	20.24
합계	115,858,891	100.00

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 분기연결재무제표 작성기준지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 종속기업

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(당분기말)

회사명	주요영업활동	지분율(%)	소재지	결산월
삼성카드고객서비스㈜	금융지원서비스	100.00	한국	12월
첼린저제삼십일차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
첼린저제삼십사차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
첼린저제삼십오차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
파인더제이차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
첼린저제삼십육차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월

(*)	상기 종속기업은 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가있을 뿐만 아니라 피투자자에 대한 관여로 지배회사의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 지배회사의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(전기말)

회사명	주요영업활동	지분율(%)	소재지	결산월
삼성카드고객서비스㈜	금융지원서비스	100.00	한국	12월
파인더제일차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
첼린저제삼십차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
첼린저제삼십일차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
첼린저제삼십이차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
첼린저제삼십사차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
첼린저제삼십오차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
파인더제이차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
첼린저제삼십육차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월
첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	0.50	한국	12월

(*)	상기 종속기업은 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가있을 뿐만 아니라 피투자자에 대한 관여로 지배회사의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 지배회사의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(2) 종속기업의 변동당분기 중 파인더제일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십차유동화전문유한회사가청산되어 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.

(3) 당분기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	자산	부채	자본	영업손익	분기순손익	총포괄손익
삼성카드고객서비스㈜	53,133,302	30,921,880	22,211,422	2,454,260	1,953,650	1,953,650
첼린저제삼십일차유동화전문유한회사	405,264,512	395,922,996	9,341,516	-	-	(6,127,725)
첼린저제삼십이차유동화전문유한회사	507,152,947	506,035,028	1,117,919	-	-	(1,973,270)
첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사	270,094,653	263,950,057	6,144,596	-	-	(3,659,891)
첼린저제삼십사차유동화전문유한회사	399,271,595	413,224,008	(13,952,413)	-	-	2,994,603
첼린저제삼십오차유동화전문유한회사	392,803,930	395,982,544	(3,178,614)	-	-	(1,251,108)
파인더제이차유동화전문유한회사	300,144,836	300,144,816	20	-	-	-
첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	388,395,138	405,365,114	(16,969,976)	-	-	1,464,918
첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사	806,183,297	821,467,170	(15,283,873)	-	-	(15,283,893)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 자산유동화전문유한회사에 대한 매각채권 중 미회수된 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

유동화회사명	매각자산	양도일	미회수잔액
유동화회사명	매각자산	양도일	당분기말	전기말
파인더제일차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2019.01.30	-	773,412,810
첼린저제삼십차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2020.08.20	-	721,545,475
첼린저제삼십일차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2021.03.26	601,059,782	622,499,455
첼린저제삼십이차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2021.06.24	791,833,894	820,957,434
첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2021.09.16	469,657,192	387,104,564
첼린저제삼십사차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2022.02.23	801,482,792	650,853,788
첼린저제삼십오차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2022.05.25	762,766,564	605,942,543
파인더제이차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2022.09.14	516,783,862	524,017,114
첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2023.07.26	655,740,902	675,239,174
첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2024.01.16	1,349,710,532	-
합계			5,949,035,520	5,781,572,357

(5) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산별 미회수잔액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	매각자산	미회수잔액
구분	매각자산	당분기말	전기말
신용판매자산	일시불(리볼빙 포함) 및 할부 신판	5,497,447,044	5,389,297,142
금융상품자산	단기카드대출(현금서비스)	451,588,476	392,275,215
합계		5,949,035,520	5,781,572,357

5. 부문 정보(1) 일반사항

1) 부문정보연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 경영진이 영업성과를 정기적으로 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.(가) 카드사업부문 - 개인신판: 개인고객을 대상으로 한 할부 및 일시불 신용제공 서비스 - 법인신판: 법인고객을 대상으로 한 신용제공 서비스 - 카드대출: 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등 신용카드회원에 대한 장단기 자금대여 서비스(나) 할부리스사업부문 - 할부사업: 전자, 내구재, 산업재, 자동차에 대한 할부제공 서비스 - 리스사업: 설비, 오토, 플릿리스 및 렌트제공 서비스 - 일반대출: 고객을 대상으로 한 일반 자금대여 서비스

(다) 기타부문 - 생활편의서비스: 보험대리판매, 채무면제 및 유예상품, SMS 알림상품, 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의 서비스

2) 측정사항 공시연결실체는 영업수익, 영업비용 및 대손비용을 영업부문별로 산출하여 부문별 손익을 산출하고 있습니다. 또한, 전사간접경비는 각 영업부분에 배분됩니다.

(2) 부문별 손익에 관한 정보

(당분기)

(단위:천원)

구분	카드사업	할부리스사업	기 타	합계	조정사항	공시재무제표
영업수익	2,761,460,941	167,909,671	149,622,604	3,078,993,216	(26,839)	3,078,966,377
영업비용	1,539,174,392	148,693,570	98,300,365	1,786,168,327	91,958,993	1,878,127,320
대손전 영업이익	1,222,286,549	19,216,101	51,322,239	1,292,824,889	(91,985,832)	1,200,839,057
대손상각비	488,219,343	(1,040,131)	(13)	487,179,199	3,948	487,183,147
대손후 영업이익	734,067,206	20,256,232	51,322,252	805,645,690	(91,989,780)	713,655,910
전사간접경비	90,428,270	1,360,406	2,565,367	94,354,043	(94,354,043)	-
영업외손익	-	-	-	-	900,464	900,464
법인세차감전순이익	643,638,936	18,895,826	48,756,885	711,291,647	3,264,727	714,556,374

(전분기)

(단위:천원)

구분	카드사업	할부리스사업	기 타	합계	조정사항	공시재무제표
영업수익	2,758,146,432	170,052,832	142,456,474	3,070,655,738	244,207	3,070,899,945
영업비용	1,589,867,356	154,309,357	104,336,427	1,848,513,140	89,437,722	1,937,950,862
대손전 영업이익	1,168,279,076	15,743,475	38,120,047	1,222,142,598	(89,193,515)	1,132,949,083
대손상각비	561,185,224	539,325	(6)	561,724,543	14,326	561,738,869
대손후 영업이익	607,093,852	15,204,150	38,120,053	660,418,055	(89,207,841)	571,210,214
전사간접경비	86,923,276	1,331,712	4,228,042	92,483,030	(92,483,030)	-
영업외손익	-	-	-	-	1,944,888	1,944,888
법인세차감전순이익	520,170,576	13,872,438	33,892,011	567,935,025	5,220,077	573,155,102

(3) 지역에 대한 정보연결실체가 인식한 외부고객으로부터의 수익은 연결실체의 소재지인 대한민국에 귀속되며, 비유동자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.

6. 금융상품이 노출된 위험연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

7. 공정가치 공시

(1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	금융상품	당분기말		전기말
구분	금융상품	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산	상각후원가채무증권	5,214,784	5,240,989	-	-
	신용판매자산	18,122,810,934	17,976,084,702	17,622,287,144	17,448,494,922
	금융상품자산	6,617,571,249	6,481,529,654	6,304,412,759	6,152,660,988
	할부금융자산	308,252,606	296,296,978	435,602,052	414,884,050
	금융리스채권	36,175,885	34,815,670	50,773,155	48,534,316
	기타금융자산	399,181,343	396,252,778	407,982,772	403,453,650
	합계	25,489,206,801	25,190,220,771	24,821,057,882	24,468,027,926
금융부채	차입금	3,010,000,000	3,008,408,127	3,565,000,000	3,561,139,204
	사채	14,369,267,206	13,714,003,111	14,054,788,059	13,273,579,670
	기타금융부채	2,386,528,610	2,385,425,779	2,220,274,506	2,222,006,253
	리스부채	24,061,110	24,061,110	31,592,502	31,592,502
	합계	19,789,856,926	19,131,898,127	19,871,655,067	19,088,317,629

연결실체는 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

상기의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치평가기법 중 기대현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하는 현금흐름 할인방법 등을 적용하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구분	금융상품	(수준1)시장거래가격이용	(수준2) 관측가능한시장정보이용	(수준3) 기타	합계
금융자산	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	151,798,750	-	171,433,484	323,232,234
	공정가치측정_당기손익금융자산	-	700,165,948	11,435,142	711,601,090
	파생상품자산	-	189,617,628	-	189,617,628
	합계	151,798,750	889,783,576	182,868,626	1,224,450,952
금융부채	파생상품부채	-	40,888,501	-	40,888,501

(전기말)

(단위:천원)

구분	금융상품	(수준1)시장거래가격이용	(수준2) 관측가능한시장정보이용	(수준3) 기타	합계
금융자산	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	163,371,621	-	171,433,484	334,805,105
	공정가치측정_당기손익금융자산	-	600,378,187	15,269,068	615,647,255
	파생상품자산	-	184,261,149	-	184,261,149
	합계	163,371,621	784,639,336	186,702,552	1,134,713,509
금융부채	파생상품부채	-	20,726,533	-	20,726,533

연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2)	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3)	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

한편, 수준 1,2,3간의 중요한 이동내역은 없습니다.

(3) 수준 3으로 분류된 유가증권 공정가치

수준 3으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 추정한 것이며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도포함되어 있으며 독립된 외부평가기관이 평가하였습니다.

(4) 수준 3으로 분류되는 금융자산의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	기초금액	매입 등	매도 등	평가손익	기말금액
공정가치측정_기타포괄손익금융자산	171,433,484	-	-	-	171,433,484
공정가치측정_당기손익금융자산	15,269,068	95,475	(2,648,850)	(1,280,551)	11,435,142
합계	186,702,552	95,475	(2,648,850)	(1,280,551)	182,868,626

(전분기)

(단위:천원)

구분	기초금액	매입 등	매도 등	평가손익	기말금액
공정가치측정_기타포괄손익금융자산	177,641,142	-	-	-	177,641,142
공정가치측정_당기손익금융자산	18,830,152	167,550	(862,500)	(1,856,981)	16,278,221
합계	196,471,294	167,550	(862,500)	(1,856,981)	193,919,363

8. 범주별 금융상품당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산

(당분기말)

(단위:천원)

구분	상각후원가 측정금융자산	위험회피목적파생상품	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	공정가치측정_당기손익금융자산	합계
현금및현금성자산	858,324,224	-	-	-	858,324,224
예치금	526,643,802	-	-	-	526,643,802
유가증권	5,214,784	-	323,232,234	711,601,090	1,040,048,108
신용판매자산	18,122,810,934	-	-	-	18,122,810,934
금융상품자산	6,617,571,249	-	-	-	6,617,571,249
할부금융자산	308,252,606	-	-	-	308,252,606
금융리스채권	36,175,885	-	-	-	36,175,885
파생상품자산	-	189,617,628	-	-	189,617,628
기타금융자산	399,181,343	-	-	-	399,181,343
합계	26,874,174,827	189,617,628	323,232,234	711,601,090	28,098,625,779

(전기말)

(단위:천원)

구분	상각후원가 측정금융자산	위험회피목적파생상품	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	공정가치측정_당기손익금융자산	합계
현금및현금성자산	1,197,632,301	-	-	-	1,197,632,301
예치금	685,026,955	-	-	-	685,026,955
유가증권	-	-	334,805,105	615,647,255	950,452,360
신용판매자산	17,622,287,144	-	-	-	17,622,287,144
금융상품자산	6,304,412,759	-	-	-	6,304,412,759
할부금융자산	435,602,052	-	-	-	435,602,052
금융리스채권	50,773,155	-	-	-	50,773,155
파생상품자산	-	184,261,149	-	-	184,261,149
기타금융자산	407,982,772	-	-	-	407,982,772
합계	26,703,717,138	184,261,149	334,805,105	615,647,255	27,838,430,647

(2) 금융부채

(당분기말)

(단위:천원)

구분	상각후원가 측정 금융부채	위험회피목적파생상품	합계
차입금	3,010,000,000	-	3,010,000,000
사채	14,369,267,206	-	14,369,267,206
파생상품부채	-	40,888,501	40,888,501
기타금융부채	2,386,528,610	-	2,386,528,610
리스부채	24,061,110	-	24,061,110
합계	19,789,856,926	40,888,501	19,830,745,427

(전기말)

(단위:천원)

구분	상각후원가 측정 금융부채	위험회피목적파생상품	합계
차입금	3,565,000,000	-	3,565,000,000
사채	14,054,788,059	-	14,054,788,059
파생상품부채	-	20,726,533	20,726,533
기타금융부채	2,220,274,506	-	2,220,274,506
리스부채	31,592,502	-	31,592,502
합계	19,871,655,067	20,726,533	19,892,381,600

9. 현금및예치금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	연이자율(%)	당분기말	전기말
현금및현금성자산
현금	-	19,288	25,872
보통예금 등	0.00~3.33	643,540,845	1,178,698,411
MMDA 등	1.20~3.34	214,764,091	18,908,018
소계		858,324,224	1,197,632,301
예치금
정기예금	1.85~4.69	526,643,802	685,026,955
합계		1,384,968,026	1,882,659,256

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	은행명	당분기말	전기말	제한내용
특정현금과예금	부산은행 외	19,700	19,700	당좌개설보증금
MMDA 및 정기예금	한국씨티은행	53,543,484	181,109,909	유동화 관련 신탁예금 및 자본금
합계		53,563,184	181,129,609

10. 유가증권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
상각후원가측정_유가증권	5,214,784	-
공정가치측정_기타포괄손익금융자산	323,232,234	334,805,105
공정가치측정_당기손익금융자산	711,601,090	615,647,255
합계	1,040,048,108	950,452,360

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정	구분	회사명	당분기말			전기말
계정	구분	회사명	지분율(%)	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
공정가치측정_기타포괄손익금융자산	상장주식	㈜호텔신라	1.34	4,647,344	25,088,451	4,647,344	34,326,040
		㈜제일기획	3.04	22,817,340	64,365,000	22,817,340	66,605,000
		㈜에스원	1.91	16,206,828	42,851,046	16,206,828	43,503,600
		한국기업평가㈜	1.32	420,112	5,137,370	420,112	4,585,223
		나이스평가정보㈜	1.53	880,082	9,778,070	880,082	8,727,457
		㈜NICE홀딩스	1.14	442,370	4,578,813	442,370	5,624,301
		소계		45,414,076	151,798,750	45,414,076	163,371,621
	비상장주식	르노코리아㈜(*)	13.13	87,560,000	158,308,480	87,560,000	158,308,480
		㈜마이비	1.25	1,080,000	1,657,440	1,080,000	1,657,440
		코리아크레딧뷰로㈜	3.40	1,700,000	10,066,448	1,700,000	10,066,448
		세일신용정보㈜	10.20	510,000	673,098	510,000	673,098
		삼성솔루션㈜	0.73	4,610	4,610	4,610	4,610
		㈜동양레저	0.47	176,656	723,408	176,656	723,408
		소계		91,031,266	171,433,484	91,031,266	171,433,484
	합계			136,445,342	323,232,234	136,445,342	334,805,105
공정가치측정_당기손익금융자산	출자금	SVIC38호신기술사업투자조합	-	8,330,400	11,435,142	10,883,775	15,269,068
	수익증권		-	700,012,960	700,165,948	600,022,151	600,378,187
	합계			708,343,360	711,601,090	610,905,926	615,647,255
유가증권 계				844,788,702	1,034,833,324	747,351,268	950,452,360

(*) 기존 르노코리아자동차㈜는 당분기 중 르노코리아㈜로 사명을 변경하였습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 공정가치측정_기타포괄손익금융자산으로부터 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
지분증권	17,981,780	20,140,937

11. 관계기업에 대한 지분

(1) 당분기 및 전분기 중 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

회사명	지분율(%)	취득원가	기초	취득 등	처분 등	지분법평가		당분기말
회사명	지분율(%)	취득원가	기초	취득 등	처분 등	지분법손익	기타증감액	당분기말
㈜케이디엑스한국데이터거래소(*)	11.84	1,146,782	1,076,802	-	-	(265,827)	-	810,975
한국신용카드결제㈜(*)	14.46	3,297,903	4,323,751	-	-	381,887	(40,576)	4,665,062
SGI신용정보㈜(*)	15.00	900,000	5,231,534	-	-	250,049	(107,093)	5,374,490

(*) 소유지분율은 20%미만이나 이사회 참여를 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다.

(전분기)

(단위:천원)

회사명	지분율(%)	취득원가	기초	취득 등	처분 등	지분법평가		전분기말
회사명	지분율(%)	취득원가	기초	취득 등	처분 등	지분법손익	기타증감액	전분기말
㈜케이디엑스한국데이터거래소(*)	11.84	1,146,782	1,027,814	225,692	-	(98,178)	-	1,155,328
한국신용카드결제㈜(*)	14.46	3,297,903	3,383,183	-	-	777,317	(10,228)	4,150,272
SGI신용정보㈜(*)	15.00	900,000	5,062,027	-	-	219,402	(145,373)	5,136,056

(*) 소유지분율은 20%미만이나 이사회 참여를 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다.

(2) 당분기말 및 전기말 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

회사명	소재국가	사용재무제표일	자산	부채	영업수익	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익
㈜케이디엑스한국데이터거래소(*)	대한민국	2024.06.30	7,090,334	240,364	156,763	(1,357,366)	-	(1,357,366)
한국신용카드결제㈜(*)	대한민국	2024.06.30	46,435,096	14,174,293	31,301,104	2,219,895	-	2,219,895
SGI신용정보㈜(*)	대한민국	2024.06.30	53,352,123	17,522,189	26,488,309	1,397,348	-	1,397,348

(*) 보고기간말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 결산일로부터 입수가능한 최근의 재무제표를 사용하여 지분법을 적용하였으며, 관계기업의 보고기간종료일과 연결실체의 보고기간종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절하게 반영하였습니다.

(전기말)

(단위:천원)

회사명	소재국가	사용재무제표일	자산	부채	영업수익	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익
㈜케이디엑스한국데이터거래소(*)	대한민국	2023.9.30	9,330,043	234,738	294,440	(1,193,573)	-	(1,193,573)
한국신용카드결제㈜(*)	대한민국	2023.9.30	42,020,193	12,119,697	45,857,858	3,210,564	-	3,210,564
SGI신용정보㈜(*)	대한민국	2023.9.30	52,892,402	18,015,507	37,958,423	1,555,802	-	1,555,802

12. 상각후원가측정 금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금을 제외한 상각후원가측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	구분	당분기말	전기말
신용판매자산	채권원금	18,465,467,026	18,029,605,386
	이연대출부대손익	6,805,606	10,018,173
	현재가치할인차금	(48,573,157)	(37,867,977)
	대손충당금	(300,888,541)	(379,468,438)
	소계	18,122,810,934	17,622,287,144
금융상품자산	채권원금	7,046,193,014	6,716,756,099
	이연대출부대손익	2,794,589	2,441,347
	현재가치할인차금	(56,381)	(62,253)
	대손충당금	(431,359,973)	(414,722,434)
	소계	6,617,571,249	6,304,412,759
할부금융자산	채권원금	311,545,551	440,229,425
	이연대출부대손익	1,845,231	3,500,404
	현재가치할인차금	(221,297)	(245,880)
	대손충당금	(4,916,879)	(7,881,897)
	소계	308,252,606	435,602,052
금융리스채권	채권원금	36,720,044	51,447,836
	이연대출부대손익	256,737	359,280
	대손충당금	(800,896)	(1,033,961)
	소계	36,175,885	50,773,155
기타금융자산	채권원금	415,861,061	426,966,344
	현재가치할인차금	(2,180,827)	(2,714,381)
	대손충당금	(14,498,891)	(16,269,191)
	소계	399,181,343	407,982,772
상각후원가채무증권	채권원금	5,240,989	-
	대손충당금	(26,205)	-
	소계	5,214,784	-
합계		25,489,206,801	24,821,057,882

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	집합평가			개별평가	합계
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합계
기초잔액	262,758,776	314,157,668	242,459,477	-	819,375,921
12개월 기대신용손실로 대체	24,934,178	(24,912,653)	(21,525)	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(15,953,865)	16,322,609	(368,744)	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,350,128)	(2,941,679)	4,291,807	-	-
전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산	83,897,399	119,929,479	293,695,112	-	497,521,990
대손상각	(88,008,849)	(151,700,532)	(428,128,135)	-	(667,837,516)
상각채권추심	-	-	166,888,094	-	166,888,094
기타증감액	-	-	(63,457,104)	-	(63,457,104)
분기말잔액	266,277,511	270,854,892	215,358,982	-	752,491,385

(전분기)

(단위:천원)

구분	집합평가			개별평가	합계
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합계
기초잔액	244,652,590	329,321,363	185,668,332	-	759,642,285
12개월 기대신용손실로 대체	24,257,293	(24,205,111)	(52,182)	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(13,626,143)	13,751,212	(125,069)	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,054,805)	(3,245,270)	4,300,075	-	-
전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산	51,804,966	149,633,147	362,596,969	-	564,035,082
대손상각	(72,631,770)	(145,624,650)	(425,934,247)	-	(644,190,667)
상각채권추심	-	-	142,900,383	-	142,900,383
기타증감액	-	-	(41,475,614)	-	(41,475,614)
분기말잔액	233,402,131	319,630,691	227,878,647	-	780,911,469

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	집합평가			개별평가	합계
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합계
기초잔액	22,477,918,442	2,878,074,182	284,441,179	-	25,640,433,803
12개월 기대신용손실로 대체	292,772,703	(292,741,598)	(31,105)	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(542,609,740)	543,136,136	(526,396)	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(47,097,956)	(25,636,961)	72,734,917	-	-
순증감액(실행, 회수 및 기타)	1,324,275,325	(380,365,497)	325,192,071	-	1,269,101,899
대손상각	(88,008,849)	(151,700,532)	(428,128,135)	-	(667,837,516)
분기말 총 장부가액	23,417,249,925	2,570,765,730	253,682,531	-	26,241,698,186
대손충당금	266,277,511	270,854,892	215,358,982	-	752,491,385
분기말 순 장부가액	23,150,972,414	2,299,910,838	38,323,549	-	25,489,206,801

(전분기)

(단위:천원)

구분	집합평가			개별평가	합계
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합계
기초잔액	23,758,489,689	3,060,461,609	220,083,309	-	27,039,034,607
12개월 기대신용손실로 대체	295,823,961	(295,761,143)	(62,818)	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(605,423,365)	605,603,776	(180,411)	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(46,601,597)	(29,805,610)	76,407,207	-	-
순증감액(실행, 회수 및 기타)	(316,268,540)	(199,484,750)	398,326,367	-	(117,426,923)
대손상각	(72,631,770)	(145,624,650)	(425,934,247)	-	(644,190,667)
분기말 총 장부가액	23,013,388,378	2,995,389,232	268,639,407	-	26,277,417,017
대손충당금	233,402,131	319,630,691	227,878,647	-	780,911,469
분기말 순 장부가액	22,779,986,247	2,675,758,541	40,760,760	-	25,496,505,548

13. 신용판매자산당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용판매자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
일시불	6,123,629,312	5,791,412,553
할부	10,049,475,535	9,642,787,580
기타	2,292,362,179	2,595,405,253
합계	18,465,467,026	18,029,605,386

14. 금융상품자산

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융상품자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
단기카드대출(현금서비스)	970,024,233	882,684,362
장기카드대출(카드론)	6,042,455,902	5,798,681,613
일반대출	33,130,672	33,949,009
팩토링자산	582,207	1,441,115
합계	7,046,193,014	6,716,756,099

15. 할부금융자산

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 할부금융자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
자동차	305,084,735	432,746,037
전자	6,419,891	7,476,016
내구재	40,925	7,372
합계	311,545,551	440,229,425

16. 금융리스채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 총투자와 리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
구분	리스총투자	리스료의현재가치	리스총투자	리스료의현재가치
1년 이내	22,880,616	22,220,431	32,316,936	31,206,577
1년 초과 2년 이내	8,994,345	8,335,763	13,256,740	12,384,355
2년 초과 3년 이내	3,712,778	3,188,992	6,382,193	5,527,703
3년 초과 4년 이내	2,472,736	1,976,640	2,466,368	1,980,232
4년 초과 5년 이내	1,541,777	1,153,534	950,091	708,249
5년 초과	51,795	34,035	-	-
합계	39,654,047	36,909,395	55,372,328	51,807,116

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
리스순투자
금융리스채권	36,033,810	50,717,405
해지금융리스채권	618,848	730,431
소계	36,652,658	51,447,836
선급리스자산	67,386	-
이연대출부대손익	256,737	359,280
대손충당금	(800,896)	(1,033,961)
장부금액	36,175,885	50,773,155

(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스총투자 중 미실현이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
미실현이자수익	3,001,389	3,924,492

17. 운용리스자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
취득원가	646,483,693	575,695,591
감가상각누계액	(216,690,532)	(211,814,749)
손상차손누계액	(7,666,020)	(7,654,537)
장부금액	422,127,141	356,226,305

(2) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스로 인한 리스료의 향후 수입금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
1년 이내	92,918,173	84,190,405
1년 초과 2년 이내	60,270,577	46,799,010
2년 초과 3년 이내	48,187,175	30,609,192
3년 초과 4년 이내	23,190,511	20,044,779
4년 초과 5년 이내	1,619,535	2,316,949
5년 초과	5,484	523
합계	226,191,455	183,960,858

18. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
차량운반구	2,386,079	(1,168,095)	(97,231)	1,120,753
비품	199,464,607	(170,682,043)	(7,509,323)	21,273,241
기타	94,000	-	-	94,000
건설중인자산	2,032,069	-	-	2,032,069
합계	203,976,755	(171,850,138)	(7,606,554)	24,520,063

(전기말)

(단위:천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
차량운반구	2,418,502	(1,095,593)	(155,978)	1,166,931
비품	207,705,401	(173,365,585)	(7,836,484)	26,503,332
기타	94,000	-	-	94,000
건설중인자산	2,032,069	-	-	2,032,069
합계	212,249,972	(174,461,178)	(7,992,462)	29,796,332

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	당기초	취득	처분 및 손상	상각	대체	당분기말
차량운반구	1,166,931	415,211	(135,561)	(325,828)	-	1,120,753
비품	26,503,332	2,189,907	(114,436)	(7,305,562)	-	21,273,241
기타	94,000	-	-	-	-	94,000
건설중인자산	2,032,069	-	-	-	-	2,032,069
합계	29,796,332	2,605,118	(249,997)	(7,631,390)	-	24,520,063

(전분기)

(단위:천원)

구분	전기초	취득	처분 및 손상	상각	대체	전분기말
차량운반구	1,099,109	622,909	(130,496)	(319,684)	-	1,271,838
비품	23,810,914	7,109,586	(619,115)	(7,533,253)	3,871,000	26,639,132
기타	94,000	-	-	-	-	94,000
건설중인자산	3,871,000	-	-	-	(3,871,000)	-
합계	28,875,023	7,732,495	(749,611)	(7,852,937)	-	28,004,970

19. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
상표권	318,441	(264,499)	(23,635)	30,307
개발비	537,594,178	(453,387,626)	(11,238,672)	72,967,880
회원권 및 가입권	27,058,907	-	(3,465,102)	23,593,805
기타무형자산	197,024,048	(181,835,757)	(38,504)	15,149,787
합계	761,995,574	(635,487,882)	(14,765,913)	111,741,779

(전기말)

(단위:천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
상표권	303,326	(249,502)	(23,634)	30,190
개발비	527,919,246	(437,025,738)	(11,238,672)	79,654,836
회원권 및 가입권	27,058,907	-	(2,900,902)	24,158,005
기타무형자산	194,799,306	(175,965,107)	(38,504)	18,795,695
합계	750,080,785	(613,240,347)	(14,201,712)	122,638,726

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	당기초	취득	처분 및 손상	상각	대체	당분기말
상표권	30,190	15,114	-	(14,997)	-	30,307
개발비	79,654,836	23,562,339	(13,887,406)	(16,361,889)	-	72,967,880
회원권 및 가입권	24,158,005	-	(564,200)	-	-	23,593,805
기타무형자산	18,795,695	2,238,333	(13,592)	(5,870,649)	-	15,149,787
합계	122,638,726	25,815,786	(14,465,198)	(22,247,535)	-	111,741,779

(전분기)

(단위:천원)

구분	전기초	취득	처분 및 손상	상각	대체	전분기말
상표권	49,972	15,199	(12,284)	(20,229)	-	32,658
개발비	78,115,282	16,862,981	(4,031,069)	(15,068,187)	(186,670)	75,692,337
회원권 및 가입권	24,018,135	94,800	67,070	-	-	24,180,005
기타무형자산	18,893,204	2,828,977	-	(6,593,307)	186,670	15,315,544
합계	121,076,593	19,801,957	(3,976,283)	(21,681,723)	-	115,220,544

20. 사용권자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구분	부동산	기타	합계
취득원가	52,258,026	3,940,476	56,198,502
감가상각누계액	(29,003,398)	(2,945,345)	(31,948,743)
장부금액	23,254,628	995,131	24,249,759

(전기말)

(단위:천원)

구분	부동산	기타	합계
취득원가	50,767,044	360,436	51,127,480
감가상각누계액	(18,879,282)	(128,243)	(19,007,525)
장부금액	31,887,762	232,193	32,119,955

(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	당기초	취득	처분	상각	당분기말
부동산	31,887,762	12,540,789	(3,201,262)	(17,972,661)	23,254,628
기타	232,193	3,921,800	-	(3,158,862)	995,131
합계	32,119,955	16,462,589	(3,201,262)	(21,131,523)	24,249,759

(전분기)

(단위:천원)

구분	전기초	취득	처분	상각	전분기말
부동산	42,018,643	9,332,699	(849,069)	(17,082,242)	33,420,031
기타	261,928	3,497,920	-	(2,869,982)	889,866
합계	42,280,571	12,830,619	(849,069)	(19,952,224)	34,309,897

21. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
미수금	228,808,477	238,508,878
미수수익	95,280,050	103,725,697
종업원대출	2,818,418	3,098,619
보증금	53,989,362	44,793,254
회원권	15,238,134	14,943,836
재보험자산	1,804,815	1,625,850
기타	1,242,087	1,286,638
합계	399,181,343	407,982,772

22. 파생상품

(1) 연결실체는 변동이자율 지급조건의 외화사채의 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 변동이자율 지급조건의 사채 및 차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결실체가 체결한 통화스왑의 계약내용은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

구분	연결실체	계약처	계약기간	계약금액			계약환율
구분	연결실체	계약처	계약기간	매도	매입		계약환율
현금흐름위험회피	유동화전문유한회사	BNP Paribas	2021.03 ~ 2026.05	339,510,000	USD	300,000,000	1,131.70
		ING은행	2021.06 ~ 2025.09	223,399,961	EUR	164,220,000	1,360.37
		디비에스은행	2021.06 ~ 2025.09	223,400,000	USD	200,000,000	1,117.00
		엠유에프지은행	2021.09 ~ 2026.10	231,740,000	USD	200,000,000	1,158.70
		ING은행	2022.02 ~ 2027.04	383,199,756	EUR	280,219,200	1,367.50
		엠유에프지은행	2022.05 ~ 2027.07	191,940,000	USD	150,000,000	1,279.60
		디비에스은행	2022.05 ~ 2027.07	191,940,000	USD	150,000,000	1,279.60
		엠유에프지은행	2023.07 ~ 2028.09	388,350,000	USD	300,000,000	1,294.50
		엠유에프지은행	2024.01 ~ 2028.03	403,050,000	USD	300,000,000	1,343.50
		디비에스은행	2024.01 ~ 2028.03	403,050,000	USD	300,000,000	1,343.50
	합계			2,979,579,717	USD	1,900,000,000
	합계			2,979,579,717	EUR	444,439,200

(3) 당분기말 현재 연결실체가 체결한 이자율스왑의 계약내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	연결실체	계약처	계약기간	이자대상금액
현금흐름 위험회피	삼성카드	KDB산업은행	2017.07 ~ 2024.12	100,000,000
		KDB산업은행	2018.03 ~ 2025.03	50,000,000
		KDB산업은행	2022.04 ~ 2032.04	50,000,000
		신한은행	2022.04 ~ 2025.04	100,000,000
		KDB산업은행	2022.04 ~ 2032.04	50,000,000
		국민은행	2022.04 ~ 2032.04	50,000,000
		하나은행	2022.05 ~ 2025.05	100,000,000
		국민은행	2022.05 ~ 2032.05	100,000,000
		하나은행	2022.05 ~ 2025.02	50,000,000
		하나은행	2022.05 ~ 2025.04	50,000,000
		하나은행	2022.05 ~ 2025.07	20,000,000
		신한은행	2022.08 ~ 2025.08	100,000,000
		우리은행	2024.08 ~ 2026.08	30,000,000
	합계			850,000,000

(4) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말			전기말
구분	파생상품자산	파생상품부채	기타포괄손익누계	파생상품자산	파생상품부채	기타포괄손익누계
통화스왑	189,073,233	39,063,890	(32,780,986)	179,962,013	20,353,797	(7,820,910)
이자율스왑	544,395	1,824,611	(1,280,216)	4,299,136	372,736	3,926,399
합계	189,617,628	40,888,501	(34,061,202)	184,261,149	20,726,533	(3,894,511)

(5) 당분기 및 전분기의 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기			전분기
구분	파생상품평가손익	파생상품거래손익	기타포괄손익	파생상품평가손익	파생상품거래손익	기타포괄손익
통화스왑	46,017,529	11,604,221	(24,960,076)	143,578,327	-	(12,188,644)
이자율스왑	-	-	(5,206,615)	-	-	(4,419,333)
합계	46,017,529	11,604,221	(30,166,691)	143,578,327	-	(16,607,977)

(6) 당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	기초	손익반영액	평가	기말
위험회피목적파생상품평가손익	(3,894,511)	(65,475,233)	35,308,542	(34,061,202)
이연법인세부채로의 배부액	959,608	16,133,099	(8,700,026)	8,392,681
기타자본구성요소로의 배부액	(2,934,903)	(49,342,134)	26,608,516	(25,668,521)

(전분기)

(단위:천원)

구분	기초	손익반영액	평가	기말
위험회피목적파생상품평가손익	74,497,831	(51,998,247)	35,390,270	57,889,854
이연법인세부채로의 배부액	(18,386,065)	12,833,167	(8,734,318)	(14,287,216)
기타자본구성요소로의 배부액	56,111,766	(39,165,080)	26,655,952	43,602,638

(7) 현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상최장기간은 2032년 5월까지이며, 기타자본구성요소에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2024년 9월 30일부터 12개월 이내에 당기손실로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 923백만원입니다.

(8) 당분기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향 예상기간은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	1년 미만	1년 이상 3년 미만	3년 이상	합계
현금유입	645,416,059	1,621,759,114	1,243,227,738	3,510,402,911
현금유출	(547,195,617)	(1,484,956,771)	(1,250,603,235)	(3,282,755,623)
순현금흐름	98,220,442	136,802,343	(7,375,497)	227,647,288

(9) 연결실체는 이자율지표 개혁의 대상이 되는 위험회피관계 내에서 지표이자율(원화CD)에 노출되어 있습니다. 위험회피대상항목에는 발행된 원화표시 변동금리부 차입부채가 포함되며, 스왑과 만기 및 명목금액이 동일합니다. 연결실체는 노출된 이자율지표에 대한 적용가능한 대체 기준 이자율과 관련된 시장과 업계의 논의를 예의주시하고 있으며, 이러한 불확실성은 노출된 이자율지표가 적용가능한 이자율로 대체될 때 더 이상 나타나지 않을 것으로 판단합니다.또한 연결실체는 위험회피대상항목의 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 존재하더라도, 이자율지표 개혁의 대상이 되는 지정된 현금흐름위험회피에 대한 기타포괄손익누계액은 유지될 것입니다. 만약 연결실체가 위험회피대상 미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는다고 판단 한다면, 현금흐름위험회피에 대한 기타포괄손익누계액은 즉시 당기손익으로 재분류될 것입니다.당분기말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	이자율지표	자산	부채
파생상품	CD(3M)	481,650	140,631
사채(*)	CD(3M)	-	330,000,000
합계		481,650	330,140,631

(*) 사채 금액은 사채할인발행차금 차감전 명목금액이며 해당금액은 위험회피수단인 파생상품의 명목금액과 동일합니다.

23. 차입금

당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입금종류	차입처	당분기말연이자율(%)	금 액
차입금종류	차입처	당분기말연이자율(%)	당분기말	전기말
단기차입금
원화	우리은행 등	3.48~4.10	300,000,000	275,000,000
유동성장기차입금	유진투자증권 등	1.55~4.19	360,000,000	440,000,000
소계			660,000,000	715,000,000
장기차입금
원화	미즈호은행	5.90	50,000,000	250,000,000
할인어음	부국증권 등	1.63~3.30	2,300,000,000	2,600,000,000
소계			2,350,000,000	2,850,000,000
합계			3,010,000,000	3,565,000,000

24. 사채당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

사채 종류	당분기말연이자율(%)	금액
사채 종류	당분기말연이자율(%)	당분기말	전기말
단기사채	-	-	350,000,000
유동성사채
원화	1.46~5.61	3,030,000,000	3,186,666,667
외화	1.34	505,990,133	328,779,755
사채할인발행차금		(702,628)	(767,257)
소계		3,535,287,505	3,514,679,165
사채
원화	1.55~5.13	8,190,000,000	7,890,000,000
외화	1.66~4.30	2,656,379,914	2,310,252,518
사채할인발행차금		(12,400,213)	(10,143,624)
소계		10,833,979,701	10,190,108,894
합계		14,369,267,206	14,054,788,059

25. 포인트이연수익연결실체가 부담하는 포인트 중 매출거래의 일부로 부여한 포인트에 대하여 최초 매출대가(가맹점수수료)에서 부여한 포인트의 공정가치에 해당하는 금액을 수익에서차감하여 이연하였다가 동 포인트가 회원에 의해 사용되는 시점, 즉 연결실체가 포인트에 대한 의무를 모두 이행한 시점에 수익으로 인식합니다. 따라서 연결실체 부담포인트 중 매출적립포인트의 부여시점에는 부여한 포인트의 공정가치를 포인트이연수익으로 인식하고, 매출대가로 인식한 가맹점수수료수익 중 포인트의 공정가치 해당액을 차감합니다. 연결실체는 카드포인트 제공은 연결실체가 카드회원에게 고객선택권을 제공한 것이며, 연결실체는 이에 대하여 본인으로 통제하고 있다고 판단하고 있습니다. 만약, 연결실체가 가맹점이 고객에게 제공하는 재화나 용역을 제공하도록 주선한다고 판단하여 순액 회계처리를 하는 경우 당분기 영업수익은 224,312백만원 감소하고영업비용은 224,312백만원 감소합니다.당분기 및 전분기 중 포인트이연수익 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
기초잔액	180,113,876	154,514,556
수익 이연액	336,681,798	341,387,482
수익 실현액	(335,503,929)	(318,298,867)
기말잔액	181,291,745	177,603,171

26. 충당부채(1) 충당부채의 성격1) 포인트충당부채: 연결실체는 고정회원의 확보, 우수회원 보상 및 회원의 카드사용을 촉진하기 위하여 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여, 매출과 관련되지 아니한 거래로 인하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 지출액을 포인트충당부채로 계상하고있습니다.2) 미사용한도충당부채: 연결실체는 신용카드고객에게 제공한 카드사용약정한도(신용판매약정한도 포함) 중 고객이 사용하지 않은 약정한도에 대하여 미사용한도충당부채로 계상하고 있습니다.

3) 기타충당부채: 연결실체는 임직원의 미사용복지포인트, 복구충당부채 등과 관련하여 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
포인트	8,785,014	8,859,632
미사용한도	180,420,601	190,759,443
기타	14,889,049	28,083,365
합계	204,094,664	227,702,440

(3) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	포인트	미사용한도	기타	합계
기초잔액	8,859,632	190,759,443	28,083,365	227,702,440
적립 등	22,819,151	-	5,687,757	28,506,908
사용 등	(22,893,769)	(10,338,842)	(18,882,073)	(52,114,684)
기말잔액	8,785,014	180,420,601	14,889,049	204,094,664

(전분기)

(단위:천원)

구분	포인트	미사용한도	기타	합계
기초잔액	6,855,679	263,006,367	29,552,621	299,414,667
적립 등	29,442,805	-	4,258,577	33,701,382
사용 등	(27,831,189)	(2,296,214)	(12,672,519)	(42,799,922)
기말잔액	8,467,295	260,710,153	21,138,679	290,316,127

27. 리스부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
리스부채	24,536,356	31,777,130
현재가치할인차금	(475,246)	(184,628)
장부금액	24,061,110	31,592,502

(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	17,972,661	17,082,241
기타	3,158,862	2,869,982
합계	21,131,523	19,952,223
리스부채에 대한 이자비용	469,034	698,901
소액자산리스료	937,004	983,244

당분기 중 리스의 총 현금유출은 21,761백만원(전분기 : 20,528백만원)입니다.

28. 순확정급여부채(자산)(1) 퇴직급여제도에 대한 설명연결실체는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 퇴직 전 1년이내에 지급한 상여금 및 연차수당을 12등분한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같으며, 보험수리적손익을 전액 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

구분	당분기말	전기말
할인율	4.80%~5.24%	4.80%~5.24%
가중평균 임금상승률	3.90%	3.90%

(3) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여채무와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	214,282,838	212,381,545
사외적립자산의 공정가치	(237,434,702)	(241,976,737)
순확정급여자산	23,151,864	29,595,192

(4) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기			전분기
구분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합계	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합계
기초	212,381,545	(241,976,737)	(29,595,192)	191,063,811	(231,605,067)	(40,541,256)
당기근무원가	11,316,952	-	11,316,952	10,651,010	-	10,651,010
이자비용(이자수익)	6,629,285	(7,476,415)	(847,130)	7,141,004	(8,632,742)	(1,491,738)
관계사 전입	94,300	(79,923)	14,377	-	-	-
소계	230,422,082	(249,533,075)	(19,110,993)	208,855,825	(240,237,809)	(31,381,984)
기여금	-	(4,000,000)	(4,000,000)	-	(6,500,000)	(6,500,000)
제도에서 지급한 금액	(16,139,244)	16,035,327	(103,917)	(12,006,645)	11,874,216	(132,429)
운용관리수수료	-	63,046	63,046	-	-	-
관계사 전출	-	-	-	(53,750)	-	(53,750)
기말	214,282,838	(237,434,702)	(23,151,864)	196,795,430	(234,863,593)	(38,068,163)

(5) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
구분	금액	비율(%)	금액	비율(%)
현금및현금성자산	236,203,921	99.48	240,780,512	99.50
수익증권	996,988	0.42	958,219	0.40
국민연금전환금	233,793	0.10	238,006	0.10
합계	237,434,702	100.00	241,976,737	100.00

한편, 연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 국민연금전환금 외 사외적립자산을 삼성생명보험㈜ 등에 적립하고 있습니다.

29. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
미지급금	2,067,770,174	1,905,471,077
미지급비용	246,700,017	243,059,145
예수금	12,059,310	22,470,955
예수보증금	34,714,364	40,901,587
보험부채	1,804,815	1,625,850
기타	23,479,930	6,745,892
합계	2,386,528,610	2,220,274,506

30. 외화자산 및 부채당분기말 및 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

계정과목	당분기말			전기말
계정과목	외화금액		원화환산액	외화금액		원화환산액
외화자산:
미수금	USD	-	-	USD	12,238	15,779
외화부채:
외화사채	USD	1,900,000,000	2,507,240,000	USD	1,425,000,000	1,837,395,000
	SGD	-	-	SGD	171,575,000	167,604,755
	EUR	444,439,200	655,130,047	EUR	444,439,200	634,032,518
미지급금	USD	7,441,943	9,820,388	USD	33,760	43,530

31. 자본금 및 기타불입자본(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	700,000,000주	700,000,000주
1주의 금액	5,000원	5,000원
발행주식수(*)	115,858,891주	115,858,891주
보통주자본금(*)	614,794,455	614,794,455

(*)	지배기업은 2012년 12월 3일자로 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의 2에의거하여 7,100,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며, 소각된 자기주식 취득가액은 294,128,595천원입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	1,938,295,807	1,938,295,807
기타자본잉여금	3,533,924	3,533,924
자기주식	(403,861,295)	(403,861,295)
합계	1,537,968,436	1,537,968,436

(3) 당분기말 및 전기말 현재 자기주식수는 9,148,196주입니다.

32. 기타자본구성요소당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가이익	187,586,893	199,159,765
현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(34,061,202)	(3,894,511)
관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(216,124)	(149,455)
법인세효과	(37,775,477)	(48,076,533)
합계	115,534,090	147,039,266

33. 이익잉여금당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말	비 고
이익준비금	269,857,266	243,179,592	이익배당 제한
전자금융준비금	1,000,000	1,000,000	전자금융거래법 제9조
개인정보손해배상책임준비금	1,000,000	1,000,000	개인정보 보호법 제39조의 9
신용정보손해배상책임준비금	2,000,000	1,000,000	신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의 3
신용카드사고배상책임준비금	1,000,000	1,000,000	여신전문금융업법 제16조
대손준비금	607,328,254	741,290,293	여신전문금융업감독규정 제11조
미처분이익잉여금	5,218,602,087	4,847,618,520
합계	6,100,787,607	5,836,088,405

(1) 이익준비금상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(2) 전자금융준비금지배기업은 전자금융거래법 제9조의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 금융기관에 해당되어, 2008년 3월 주주총회결의 에 따라 잉여금의 처분으로 전자금융감독규정상의 금액을 준비금으로 적립하였습니다.(3) 개인정보손해배상 책임준비금지배기업은 개인정보 보호법 제39조의 9의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 정보통신서비스 제공자 등에 해당되어, 2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.(4) 신용정보손해배상 책임준비금 지배기업은 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의 3의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 신용정보회사 등에 해당되어, 2021년 3월 및 2024년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.(5) 신용카드사고배상 책임준비금지배기업은 여신전문금융업법 제16조의 보험이나 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 신용카드업자에 해당되어, 2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.

(6) 대손준비금지배기업은 한국채택국제회계기준을 적용하는 여신전문금융회사에 해당되어 여신전문금융업감독규정 제11조(대손충당금 등 적립기준)에 따라 한국채택국제회계기준대손충당금 적립액이 금감원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를 대손준비금으로 적립하였습니다.

1) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기	비고
대손준비금 기초잔액	607,328,254	741,290,293
대손준비금 전입(환입) 예정액	(62,204,540)	(121,237,130)	주주총회 결의전 금액
대손준비금 기말잔액	545,123,714	620,053,163

2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금전입(환입)액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기	비 고
분기순이익	531,475,940	430,083,860
대손준비금 전입(환입) 예정액	(62,204,540)	(121,237,130)	당분기말 대손준비금 - 전기말 대손준비금
대손준비금 반영후 조정이익	593,680,480	551,320,990
대손준비금 반영후 주당조정이익	5,563원	5,167원

34. 금융상품 범주별 순손익

당분기 및 전분기 중 연결실체의 금융상품 범주별 순손익 내용은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분		계정구분	수익				비용				순이익
구분		계정구분	이자수익	수수료수익	기타수익	합계	이자비용	손상차손(환입)	기타비용	합계	순이익
자산	상각후원가측정금융자산	예치금	22,463,113	-	-	22,463,113	-	-	-	-	22,463,113
		채무증권	96,530	-	-	96,530	-	26,205	-	26,205	70,325
		신용판매자산	751,730,805	829,314,718	218,684,621	1,799,730,144	-	273,746,210	-	273,746,210	1,525,983,934
		금융상품자산	673,359,915	106,200,814	-	779,560,729	-	372,690,608	-	372,690,608	406,870,121
		할부금융자산	9,504,847	608,325	-	10,113,172	-	(692,682)	-	(692,682)	10,805,854
		금융리스채권	3,927,919	-	105,979	4,033,898	-	(568)	-	(568)	4,034,466
	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	유가증권(주식)	-	-	17,981,780	17,981,780	-	-	-	-	17,981,780
	공정가치측정_당기손익금융자산	유가증권(출자금 등)	-	-	3,126,861	3,126,861	-	-	1,280,551	1,280,551	1,846,310
	소계		1,461,083,129	936,123,857	239,899,241	2,637,106,227	-	645,769,773	1,280,551	647,050,324	1,990,055,903
부채	상각후원가측정금융부채	차입금	-	-	-	-	64,121,316	-	-	64,121,316	(64,121,316)
		사채	-	-	14,340,000	14,340,000	315,166,487	-	72,923,228	388,089,715	(373,749,715)
		리스부채	-	-	-	-	469,034	-	-	469,034	(469,034)
	소계		-	-	14,340,000	14,340,000	379,756,837	-	72,923,228	452,680,065	(438,340,065)
위험회피 파생상품		파생상품	-	-	71,961,750	71,961,750	-	-	14,340,000	14,340,000	57,621,750
합계			1,461,083,129	936,123,857	326,200,991	2,723,407,977	379,756,837	645,769,773	88,543,779	1,114,070,389	1,609,337,588
손상된 금융상품자산의 이자수익			4,391,087

(전분기)

(단위:천원)

구분		계정구분	수익				비용				순이익
구분		계정구분	이자수익	수수료수익	기타수익	합계	이자비용	손상차손(환입)	기타비용	합계	순이익
자산	상각후원가측정금융자산	예치금	21,273,267	-	-	21,273,267	-	-	-	-	21,273,267
		신용판매자산	774,624,171	790,889,987	239,293,540	1,804,807,698	-	329,644,939	42,825,402	372,470,341	1,432,337,357
		금융상품자산	623,003,256	127,554,297	-	750,557,553	-	354,932,347	-	354,932,347	395,625,206
		할부금융자산	10,895,289	2,467,384	-	13,362,673	-	(51,440)	-	(51,440)	13,414,113
		금융리스채권	5,026,915	-	90,555	5,117,470	-	(143,926)	-	(143,926)	5,261,396
	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	유가증권(주식)	-	-	20,140,937	20,140,937	-	-	-	-	20,140,937
	공정가치측정_당기손익금융자산	유가증권(출자금 등)	-	-	727,178	727,178	-	-	1,856,980	1,856,980	(1,129,802)
	소계		1,434,822,898	920,911,668	260,252,210	2,615,986,776	-	684,381,920	44,682,382	729,064,302	1,886,922,474
부채	상각후원가측정금융부채	차입금	-	-	-	-	74,342,427	-	-	74,342,427	(74,342,427)
		사채	-	-	-	-	286,129,065	-	144,467,442	430,596,507	(430,596,507)
		리스부채	-	-	-	-	698,901	-	-	698,901	(698,901)
	소계		-	-	-	-	361,170,393	-	144,467,442	505,637,835	(505,637,835)
위험회피 파생상품		파생상품	-	-	143,578,327	143,578,327	-	-	-	-	143,578,327
합계			1,434,822,898	920,911,668	403,830,537	2,759,565,103	361,170,393	684,381,920	189,149,824	1,234,702,137	1,524,862,966
손상된 금융상품자산의 이자수익			4,215,572

35. 수익

당분기 및 전분기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
신용판매수익
가맹점수수료	255,827,500	765,905,048	242,382,376	724,855,670
신판이자	246,819,557	751,730,805	262,193,054	774,624,171
연회비	73,355,666	218,684,621	73,683,846	216,049,602
기타	21,649,155	63,409,670	20,946,453	66,034,317
소계	597,651,878	1,799,730,144	599,205,729	1,781,563,760
금융상품수익
현금서비스수익	43,203,144	120,866,347	46,506,218	145,827,081
카드론수익	221,778,883	657,055,540	204,620,397	602,435,736
일반대출수익	560,543	1,601,209	658,148	2,173,973
팩토링수익	9,197	37,633	28,692	120,763
소계	265,551,767	779,560,729	251,813,455	750,557,553
할부금융수익
할부금융수익	3,148,293	10,113,172	3,637,133	11,481,427
리스수익
금용리스수익	1,130,646	3,996,889	1,700,644	5,061,719
운용리스수익	49,845,587	150,647,840	43,213,375	148,580,159
기타리스수익	12,030	37,010	14,711	55,752
소계	50,988,263	154,681,739	44,928,730	153,697,630
합계	917,340,201	2,744,085,784	899,585,047	2,697,300,370

36. 기타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
기타수익
사업수수료수익	36,790,372	121,481,058	35,812,268	115,017,514
보험수익	5,261,627	16,011,694	5,653,632	18,209,357
이자수익	8,102,882	23,897,862	7,728,483	22,691,141
배당금수익	-	17,981,780	82,882	20,140,937
기타영업수익	17,685,563	44,426,027	12,233,643	29,990,724
합계	67,840,444	223,798,421	61,510,908	206,049,673
기타비용
보험비용	1,595,596	4,734,067	1,571,315	5,324,229
유동화비용	268,285	961,478	326,379	889,116
기타영업비용	2,506,779	5,991,146	1,961,180	6,681,398
합계	4,370,660	11,686,691	3,858,874	12,894,743

37. 판매비 및 일반관리비

당분기 및 전분기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 판매비 및 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
판매비
서비스비용	71,121,058	224,343,453	78,307,401	248,029,741
영업수수료	43,225,165	122,653,998	49,128,630	148,906,785
마케팅비용	17,637,446	44,481,539	18,863,632	52,325,531
리스비용	40,988,669	124,512,457	36,386,731	126,497,971
업무비용	100,884,822	303,062,439	101,895,624	299,179,021
합계	273,857,160	819,053,886	284,582,018	874,939,049
일반관리비
인건비	86,665,967	280,315,608	86,464,150	256,435,038
복리후생비	18,258,366	55,745,823	16,632,912	53,619,781
감가상각비	2,555,396	7,631,390	2,612,790	7,852,937
무형자산상각비	7,480,562	22,247,535	7,504,951	21,681,723
지급수수료	35,926,013	106,095,963	34,393,241	101,570,505
기타일반관리비	35,351,037	105,221,899	33,741,402	101,048,691
합계	186,237,341	577,258,218	181,349,446	542,208,675

38. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	714,556,374	573,155,102
법인세비용	183,080,435	143,071,242
유효세율	25.62%	24.96%

39. 주당이익

(1) 기본주당순이익당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 주)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
보통주순이익	168,700,330	531,475,940	139,456,717	430,083,860
가중평균유통보통주식수(*)	106,710,695	106,710,695	106,710,695	106,710,695
기본주당순이익	1,581원	4,981원	1,307원	4,030원

(*) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간 동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

(2) 희석주당순이익당분기 및 전분기 중 연결실체의 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

40. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭
지배기업	삼성생명보험㈜
관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소, 한국신용카드결제㈜, SGI신용정보㈜
기타 특수관계자	삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜, 삼성자산운용㈜, ㈜삼성생명금융서비스, 삼성액티브자산운용㈜, 삼성헤지자산운용㈜, 삼성증권㈜, 삼성선물㈜, SVIC38호신기술사업투자조합
대규모기업집단계열회사 (*)	㈜삼성전자 및 그 종속기업 등

(*)	한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 중요한 거래내역 중 영업수익과 영업비용 등은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	회사명	수익				비용(1)(2)
구분	회사명	신용판매수익	리스수익	배당금수익	기타수익	임차료	기타비용
지배기업	삼성생명보험㈜	1,199,404	1,045,711	-	2,901,381	11,219,614	3,857,067
관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소	-	-	-	3,636	-	10,000
	SGI신용정보㈜	-	43,803	-	-	-	10,819,454
	한국신용카드결제㈜	118,453	-	-	-	-	4,176,208
기타	삼성증권㈜	23,445	495,232	-	9,857	-	143,266
	삼성자산운용㈜	-	242,933	-	71,792	-	3,560
	기타	-	323,755	-	67,225	-	23,029
대규모기업집단계열회사	삼성에스디에스㈜	885,338	1,398,574	-	81,702	-	85,016,395
	삼성화재해상보험㈜	31,381,731	1,769,600	-	2,883,141	1,649,825	12,870,479
	기타(46개사)	23,497,591	38,565,950	5,947,635	5,302,245	294,345	28,607,480
합계		57,105,962	43,885,558	5,947,635	11,320,979	13,163,784	145,526,938

(*1)	대손상각비를 제외한 금액이며, 당분기 발생한 대손충당금 전입액은 10백만원입니다.
(*2)	상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 8,918백만원 및 이자비용 377백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당분기말 사용권자산 14,184백만원 및 리스부채 14,347백만원을 계상하고 있습니다.

(전분기)

(단위:천원)

구분	회사명	수익				비용(1)(2)
구분	회사명	신용판매수익	리스수익	배당금수익	기타수익	임차료	기타
지배기업	삼성생명보험㈜	917,381	1,345,640	-	5,278,771	10,884,810	3,078,352
관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소	-	-	-	18,527	-	10,000
	SGI신용정보㈜	-	46,779	-	-	-	9,033,521
	한국신용카드결제㈜	108,495	-	-	-	-	4,273,732
기타	삼성증권㈜	24,242	677,113	-	4,648	-	126,085
	삼성자산운용㈜	-	258,867	-	25,551	-	3,538
	기타	-	384,540	-	33,545	-	20,176
대규모기업집단계열회사	삼성에스디에스㈜	711,061	1,813,271	-	84,681	-	76,551,805
	삼성화재해상보험㈜	30,508,395	1,920,735	-	2,338,864	1,758,874	14,101,197
	기타(45개사)	24,365,955	41,998,038	5,942,623	5,636,967	292,563	36,614,645
합계		56,635,529	48,444,983	5,942,623	13,421,554	12,936,247	143,813,051

(*1)	대손상각비를 제외한 금액이며, 전분기 발생한 대손충당금 전입액은 24백만원입니다.
(*2)	상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 7,537백만원 및 이자비용 490백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 전분기말 사용권자산 23,445백만원 및 리스부채 24,047백만원을 계상하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 등과의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구분	회사명	채권			채무
구분	회사명	신용판매자산	기타	대손충당금	미지급금	기타
지배기업	삼성생명보험㈜	320,133	13,165,103	(65,485)	23,790	65,764
관계기업	한국신용카드결제㈜	-	-	-	123,301	-
기타	삼성증권㈜	310,155	1,401,402	(7,102)	7,865	2,365
	삼성자산운용㈜	184,264	49,930	(230)	-	4,826
	기타	153,142	108,779	(703)	-	60,343
대규모기업집단계열회사	삼성화재해상보험㈜	430,889	3,733,878	(17,931)	30,997,041	1,196,316
	삼성전자㈜	15,738,731	12,780,488	(56,108)	-	1,370,075
	기타(48개사)	27,648,898	19,059,090	(52,424)	6,361,293	8,233,812
합계		44,786,212	50,298,670	(199,983)	37,513,290	10,933,501

(전기말)

(단위:천원)

구분	회사명	채권			채무
구분	회사명	신용판매자산	기타	대손충당금	미지급금	기타
지배기업	삼성생명보험㈜	734,662	12,595,691	(62,784)	18,005	56,856
관계기업	한국신용카드결제㈜	-	-	-	75,549	-
기타	삼성증권㈜	161,135	1,304,443	(6,626)	77,691	1,967
	삼성자산운용㈜	120,769	55,940	(206)	-	4,266
	기타	116,211	160,951	(907)	-	51,819
대규모기업집단계열회사	삼성화재해상보험㈜	576,838	5,965,428	(29,069)	10,965,129	1,376,230
	삼성전자㈜	11,506,187	8,656,288	(38,088)	6,138	1,730,910
	기타(48개사)	19,850,566	20,259,665	(52,698)	9,732,077	17,819,947
합계		33,066,368	48,998,406	(190,378)	20,874,589	21,041,995

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

회사명	투자지분거래
회사명	증가	감소
기타:
SVIC38호신기술사업투자조합(*)	95,475	2,648,850

(*) 연결실체는 출자약정을 제공하고 있으며, 당분기말 현재 미집행된 금액은 없습니다(주석41 참고).

(전분기)

(단위:천원)

회사명	투자지분거래
회사명	증가	감소
관계기업:
㈜케이디엑스한국데이터거래소	225,692	-
기타:
SVIC38호신기술사업투자조합(*)	167,550	862,500
합계	393,242	862,500

(*) 연결실체는 출자약정을 제공하고 있으며, 전분기말 현재 미집행된금액은 148백만원입니다(주석41 참고).

(5) 당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	2,955,899	2,567,299
퇴직급여	618,571	788,188
장기종업원급여	2,562,660	2,587,500
합계	6,137,130	5,942,987

상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 특수관계자 및 주요경영진에게 지급한 배당금은 각각 208,160백만원 및 208,169백만원입니다.(7) 당분기말 및 전기말 현재 삼성생명보험㈜이 운용하는 확정급여형 퇴직연금에 예치된 사외적립자산 금액은 각각 238,600백만원 및 241,752백만원입니다.

41. 우발채무와 약정사항

(1) 진행중인 소송사건

(2) 제공받은 지급보증 당분기말 현재 연결실체는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부터 311,338백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 주요 약정사항

1) 연결실체는 당분기말 현재 신한은행 외 19개 은행과 31,875억원의 차월약정 및 대출약정을 맺고 있습니다.

42. 보고기간 후 사건 (1) 연결실체는 보고기간 후 2024년 10월 1일부터 2024년 11월 12일까지 운영자금의 조달을 위해 총 금액 2조 2,100억원의 사채 및 단기사채를 발행하였습니다. (2) 연결실체는 2024년 10월 11일 자산유동화를 위해 카드할부자산 2,000억원을 양도하기로 결정하였으며, 해당 카드할부자산의 양도일은 2024년 10월 21일 입니다. 이 자산 양도는 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 것으로 판단하여 재무제표에서 제거하였습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 42 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 41 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 42 기 3분기말	제 41 기말
자산
현금및예치금	1,301,883,066,769	1,676,923,427,001
유가증권	1,040,048,108,213	950,452,360,055
신용판매자산	18,122,810,933,613	17,622,287,143,814
금융상품자산	6,617,571,249,101	6,304,412,758,628
할부금융자산	308,252,606,433	435,602,051,520
금융리스채권	36,382,667,498	50,871,861,286
운용리스자산	422,127,140,883	356,226,304,672
종속기업, 관계기업투자주식	15,153,420,026	15,153,420,226
유형자산	22,578,346,007	27,057,134,390
무형자산	108,884,645,321	119,184,279,065
사용권자산	22,863,648,644	28,421,449,481
파생상품자산	544,395,435	4,299,135,816
이연법인세자산	74,433,564,704	65,872,449,358
순확정급여자산	17,942,038,175	21,706,554,147
기타금융자산	450,972,436,764	588,293,211,050
기타자산	239,962,098,063	317,225,900,864
자산총계	28,802,410,365,649	28,583,989,441,373
자본과 부채
부채
차입금	6,281,687,464,616	6,397,400,082,257
사채	10,914,789,411,754	11,054,958,849,330
포인트이연수익	181,291,745,457	180,113,875,939
충당부채	202,672,887,803	226,236,402,155
리스부채	22,764,941,493	27,696,706,486
파생상품부채	1,824,611,098	372,735,610
당기법인세부채	139,054,364,424	94,125,678,841
기타금융부채	2,375,701,044,555	2,207,576,306,069
기타부채	305,628,215,154	268,195,312,111
부채총계	20,425,414,686,354	20,456,675,948,798
자본
자본금	614,794,455,000	614,794,455,000
기타불입자본	1,537,968,436,223	1,537,968,436,223
기타자본구성요소	140,400,712,154	153,045,733,835
이익잉여금	6,083,832,075,918	5,821,504,867,517
자본총계	8,376,995,679,295	8,127,313,492,575
자본과부채총계	28,802,410,365,649	28,583,989,441,373

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 42 기 3분기		제 41 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	992,586,264,271	2,992,774,836,615	969,316,113,834	2,927,462,898,559
신용판매수익	597,651,878,348	1,799,730,144,203	599,205,728,885	1,781,563,760,243
금융상품수익	265,551,767,085	779,560,728,841	251,813,454,710	750,557,553,193
할부금융수익	3,148,292,960	10,113,172,079	3,637,132,964	11,481,426,699
리스수익	51,004,906,393	154,733,464,369	44,949,601,817	153,750,798,064
유가증권평가및처분이익	1,064,803,367	3,126,860,734	678,189,263	727,177,656
외화평가및거래이익	6,363,577,330	21,653,561,845	7,550,265,330	23,244,396,766
기타수익	67,801,038,788	223,856,904,544	61,481,740,865	206,137,785,938
영업비용	769,966,221,412	2,281,483,187,885	783,312,113,461	2,359,527,874,434
금융비용	130,998,883,768	380,683,801,542	122,118,340,555	362,012,430,225
판매비	273,759,786,338	818,783,225,348	284,495,348,600	874,696,572,110
일반관리비	187,536,815,872	580,041,813,191	182,258,236,904	545,929,025,953
유가증권평가및처분손실	414,744,176	1,280,551,026	480,414,526	1,856,981,084
외화평가및거래손실	2,047,743,109	2,789,385,178	323,869,350	1,302,694,941
대손상각비	171,105,873,435	487,179,198,180	190,103,408,389	561,724,542,759
기타비용	4,102,374,714	10,725,213,420	3,532,495,137	12,005,627,362
영업이익	222,620,042,859	711,291,648,730	186,004,000,373	567,935,024,125
영업외수익	1,621,428,954	4,253,829,741	1,060,809,104	3,462,444,044
유무형자산처분이익및손상환입	1,583,236	120,775,003	145,036,000	293,492,338
기타영업외수익	1,619,845,718	4,133,054,738	915,773,104	3,168,951,706
영업외비용	860,464,951	3,734,828,315	1,509,075,483	2,282,734,087
유무형자산처분손실및손상차손	2,033,335	608,681,306	748,328,388	866,066,778
기부금	851,181,848	3,103,607,788	760,747,095	1,411,917,114
기타영업외비용	7,249,768	22,539,221	0	4,750,195
법인세비용차감전순이익	223,381,006,862	711,810,650,156	185,555,733,994	569,114,734,082
법인세비용	55,849,840,270	182,706,704,255	46,702,532,735	142,240,419,155
당기순이익	167,531,166,592	529,103,945,901	138,853,201,259	426,874,314,927
기타포괄손익	(7,596,088,240)	(12,645,021,681)	17,922,625,219	(13,191,895,151)
후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목
현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(6,791,390,226)	(5,206,615,869)	8,260,714,482	(4,419,332,951)
당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	1,673,398,552	1,282,910,150	(2,038,744,334)	1,090,691,373
후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목
공정가치측정_기타포괄손익 금융자산 평가손익	(3,288,344,700)	(11,572,871,500)	15,534,592,500	(13,095,132,200)
당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세	810,248,134	2,851,555,538	(3,833,937,429)	3,231,878,627
총포괄손익	159,935,078,352	516,458,924,220	156,775,826,478	413,682,419,776
주당이익(손실)
기본주당이익 (단위 : 원)	1,570	4,958	1,301	4,000
희석주당이익 (단위 : 원)	1,570	4,958	1,301	4,000

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2023.01.01 (기초자본)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	196,307,520,850	5,492,410,422,981	7,841,480,835,054
자본의 변동
소유주와의 거래
연차배당	0	0	0	(266,776,737,500)	(266,776,737,500)
포괄손익
당기순이익	0	0	0	426,874,314,927	426,874,314,927
기타포괄손익
공정가치측정_기타포괄손익금융자산관련손익
공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익	0	0	(9,863,253,573)	0	(9,863,253,573)
현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	(3,328,641,578)	0	(3,328,641,578)
자본 증가(감소) 합계	0	0	(13,191,895,151)	160,097,577,427	146,905,682,276
2023.09.30 (기말자본)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	183,115,625,699	5,652,508,000,408	7,988,386,517,330
2024.01.01 (기초자본)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	153,045,733,835	5,821,504,867,517	8,127,313,492,575
자본의 변동
소유주와의 거래
연차배당	0	0	0	(266,776,737,500)	(266,776,737,500)
포괄손익
당기순이익	0	0	0	529,103,945,901	529,103,945,901
기타포괄손익
공정가치측정_기타포괄손익금융자산관련손익
공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익	0	0	(8,721,315,962)	0	(8,721,315,962)
현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	(3,923,705,719)		(3,923,705,719)
자본 증가(감소) 합계	0	0	(12,645,021,681)	262,327,208,401	249,682,186,720
2024.09.30 (기말자본)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	140,400,712,154	6,083,832,075,918	8,376,995,679,295

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 42 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 41 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 42 기 3분기	제 41 기 3분기
영업활동현금흐름
영업활동순현금흐름	187,846,641,470	1,558,747,432,394
영업에서 창출된 현금흐름	613,196,942,078	1,990,150,268,892
당기순이익	529,103,945,901	426,874,314,927
당기순이익조정을 위한 가감 합계	1,093,163,242,640	1,111,783,399,153
법인세비용	182,706,704,255	142,240,419,155
금융수익	(23,265,881,611)	(22,179,436,490)
금융비용	380,249,281,134	361,360,608,098
수입배당금	(18,062,780,245)	(20,249,087,199)
감가상각비	6,785,692,166	6,700,263,718
사용권자산감가상각비	18,655,156,070	17,342,327,348
리스부채이자비용	434,520,408	651,822,127
무형자산상각비	21,521,625,431	20,948,543,525
대손상각비	497,518,040,267	564,020,755,979
운용리스자산상각비	66,847,569,646	66,803,563,579
유무형자산처분손실	44,481,306	212,236,299
유무형자산손상차손	564,200,000	653,830,479
외화환산손실	0	4,764
외화환산이익	(29,375,154)	(460,116)
포인트비용	22,819,150,913	27,860,240,474
미사용한도충당부채환입액	(10,338,842,087)	(2,296,213,220)
기타충당부채전입액	2,092,383,267	1,797,717,960
공정가치측정_당기손익금융자산 평가손실	1,280,551,026	1,856,981,084
공정가치측정_당기손익금융자산 평가이익	(3,126,860,734)	(727,177,656)
퇴직급여	7,831,347,642	6,647,885,856
선급비용손상차손(환입)	(175,177)	171,782
유무형자산처분이익	(120,775,003)	(148,456,338)
유무형자산손상차손환입	0	(145,036,000)
자산수증이익	0	(112,832,000)
현재가치할인차금상각	(61,242,770,880)	(61,455,274,055)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,009,070,246,463)	451,492,554,812
공정가치측정_당기손익금융자산	(96,660,901,180)	(499,477,002,244)
신용판매자산	(653,848,377,015)	203,047,390,510
금융상품자산	(594,051,382,714)	(68,602,947,062)
할부금융자산	128,899,020,234	145,453,336,165
금융리스채권	14,346,736,029	17,111,724,178
운용리스자산	(132,748,405,857)	(46,041,780,550)
기타금융자산	132,315,596,996	(92,701,582,548)
기타자산	25,050,719,313	6,345,189,565
충당부채	(38,136,206,445)	(36,391,807,581)
확정급여채무	(13,842,511,770)	(9,789,198,130)
사외적립자산	9,775,680,100	3,219,524,620
기타금융부채	180,903,390,131	786,296,966,196
기타부채	28,926,395,715	43,022,741,693
이자의 수취	23,211,457,014	17,104,729,920
이자의 지급	(324,419,869,537)	(295,123,891,925)
배당금의 수취	18,062,780,245	20,249,087,199
법인세의 납부	(142,204,668,330)	(173,632,761,692)
투자활동으로 인한 현금흐름
투자활동순현금흐름	(17,890,323,294)	(23,184,659,969)
상각후원가채무증권의 취득	(7,134,458,521)	0
상각후원가채무증권의 감소	1,990,000,000	0
공정가치측정_당기손익금융자산의 취득	(95,475,000)	(167,550,000)
공정가치측정_당기손익금융자산의 처분	2,648,850,000	862,500,000
종속기업투자주식의 순증감	200	(100)
유형자산의 처분	326,290,816	308,455,140
무형자산의 처분	13,900,998,410	3,700,997,317
기타금융자산의 처분	7,719,814,183	2,532,006,209
유형자산의 취득	(2,862,230,102)	(6,776,214,817)
무형자산의 취득	(28,916,045,097)	(20,713,118,609)
기타금융자산의 취득	(5,468,068,183)	(2,931,735,109)
재무활동으로 인한 현금흐름
재무활동순현금흐름	(544,996,678,408)	(1,383,253,499,100)
차입금의 증가	5,371,941,884,024	10,395,944,417,664
사채의 발행	13,167,773,434,889	21,862,709,254,834
차입금의 상환	(5,489,790,095,171)	(10,763,333,333,332)
사채의 상환	(13,310,000,000,000)	(22,595,000,000,000)
배당금의 지급	(266,776,737,500)	(266,776,737,500)
리스부채의 상환	(18,145,164,650)	(16,797,100,766)
현금및현금성자산의 순증감	(375,040,360,232)	152,309,273,325
기초현금및현금성자산	1,176,923,427,001	1,165,858,548,136
기말현금및현금성자산	801,883,066,769	1,318,167,821,461

5. 재무제표 주석

제42기 3분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지

제41기 3분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지

삼성카드주식회사

1. 회사의 개요삼성카드주식회사(이하 '회사')는 1983년 3월 24일에 설립되어 1988년 5월 24일자로 재무부로부터 신용카드업 인가를 받고 신용카드업법(현 여신전문금융업법)에 의한 신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업과 기타 부대업무를 영위하고 있습니다. 회사는 여신전문금융업법, 동 시행령 및 시행규칙의 적용을 받고 있으며, 동 법령에 의하여 리스 및 어음할인 업무 등을 1998년부터 추가로취급하고 있습니다. 회사는 2004년 2월 1일을 합병기준일로 하여 삼성캐피탈주식회사를 흡수합병하였으며, 2007년 6월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 입니다. 회사는 당분기말 현재 약 1,307만명의 신용카드회원, 약 306만개의 가맹점 및 16개의 영업ㆍ채권사업단을 보유하고 있습니다.당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
삼성생명보험㈜	83,259,006	71.86
자기주식	9,148,196	7.90
기타	23,451,689	20.24
합계	115,858,891	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 분기재무제표 작성기준회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 종속기업투자 및 관계기업투자주식

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

회사명	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)	취득원가	장부금액
삼성카드고객서비스㈜	금융지원서비스	한국	12월	100.00	9,808,734	9,808,734
첼린저제삼십일차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50	1	1
첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
첼린저제삼십사차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
첼린저제삼십오차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
파인더제이차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
첼린저제삼십육차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
합계					9,808,735	9,808,735

(*)	상기 종속기업은 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있을 뿐만 아니라 피투자자에 대한 관여로 지배회사의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 지배회사의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(전기말)

(단위:천원)

회사명	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)	취득원가	장부금액
삼성카드고객서비스㈜	금융지원서비스	한국	12월	100.00	9,808,734	9,808,734
파인더제일차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50	1	1
첼린저제삼십차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
첼린저제삼십일차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
첼린저제삼십이차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
첼린저제삼십사차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
첼린저제삼십오차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
파인더제이차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
첼린저제삼십육차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50
합계					9,808,735	9,808,735

(*)	상기 종속기업은 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있을 뿐만 아니라 피투자자에 대한 관여로 지배회사의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 지배회사의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(2) 종속기업의 변동 당분기 중 파인더제일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십차유동화전문유한회사가청산되어 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.

(3) 당분기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	자산	부채	자본	영업손익	분기순손익	총포괄손익
삼성카드고객서비스㈜	53,133,302	30,921,880	22,211,422	2,454,260	1,953,650	1,953,650
첼린저제삼십일차유동화전문유한회사	405,264,512	395,922,996	9,341,516	-	-	(6,127,725)
첼린저제삼십이차유동화전문유한회사	507,152,947	506,035,028	1,117,919	-	-	(1,973,270)
첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사	270,094,653	263,950,057	6,144,596	-	-	(3,659,891)
첼린저제삼십사차유동화전문유한회사	399,271,595	413,224,008	(13,952,413)	-	-	2,994,603
첼린저제삼십오차유동화전문유한회사	392,803,930	395,982,544	(3,178,614)	-	-	(1,251,108)
파인더제이차유동화전문유한회사	300,144,836	300,144,816	20	-	-	-
첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	388,395,138	405,365,114	(16,969,976)	-	-	1,464,918
첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사	806,183,297	821,467,170	(15,283,873)	-	-	(15,283,893)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 자산유동화전문유한회사에 대한 매각채권 중 미회수된 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

유동화회사명	매각자산	양도일	미회수잔액
유동화회사명	매각자산	양도일	당분기말	전기말
파인더제일차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2019.01.30	-	773,412,810
첼린저제삼십차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2020.08.20	-	721,545,475
첼린저제삼십일차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2021.03.26	601,059,782	622,499,455
첼린저제삼십이차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2021.06.24	791,833,894	820,957,434
첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2021.09.16	469,657,192	387,104,564
첼린저제삼십사차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2022.02.23	801,482,792	650,853,788
첼린저제삼십오차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2022.05.25	762,766,564	605,942,543
파인더제이차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2022.09.14	516,783,862	524,017,114
첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2023.07.26	655,740,902	675,239,174
첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2024.01.16	1,349,710,532	-
합계			5,949,035,520	5,781,572,357

(5) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산별 미회수잔액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	매각자산	미회수잔액
구분	매각자산	당분기말	전기말
신용판매자산	일시불(리볼빙 포함) 및 할부 신판	5,497,447,044	5,389,297,142
금융상품자산	단기카드대출(현금서비스)	451,588,476	392,275,215
합계		5,949,035,520	5,781,572,357

(6) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)	취득원가	장부금액
회사명	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)	취득원가	당분기말	전기말
㈜케이디엑스한국데이터거래소(*)	데이터 거래중개	대한민국	12월	11.84	1,146,782	1,146,782	1,146,782
한국신용카드결제㈜(*)	신용카드 서비스	대한민국	12월	14.46	3,297,903	3,297,903	3,297,903
SGI신용정보㈜(*)	신용 조사 및 추심 대행업	대한민국	12월	15.00	900,000	900,000	900,000
합계					5,344,685	5,344,685	5,344,685

(*) 소유지분율이 20%미만이나 이사회 참여를 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다.

(7) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

회사명	소재국가	자산	부채	영업수익	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익
㈜케이디엑스한국데이터거래소	대한민국	7,090,334	240,364	156,763	(1,357,366)	-	(1,357,366)
한국신용카드결제㈜	대한민국	46,435,096	14,174,293	31,301,104	2,219,895	-	2,219,895
SGI신용정보㈜	대한민국	53,352,123	17,522,189	26,488,309	1,397,348	-	1,397,348

(전기말)

(단위:천원)

회사명	소재국가	자산	부채	영업수익	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익
㈜케이디엑스한국데이터거래소	대한민국	9,330,043	234,738	294,440	(1,193,573)	-	(1,193,573)
한국신용카드결제㈜	대한민국	42,020,193	12,119,697	45,857,858	3,210,564	-	3,210,564
SGI신용정보㈜	대한민국	52,892,402	18,015,507	37,958,423	1,555,802	-	1,555,802

5. 금융상품이 노출된 위험회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

6. 공정가치 공시

(1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	금융상품	당분기말		전기말
구분	금융상품	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산	상각후원가채무증권	5,214,784	5,240,989	-	-
	신용판매자산	18,122,810,934	17,976,084,702	17,622,287,144	17,448,494,922
	금융상품자산	6,617,571,249	6,481,529,654	6,304,412,759	6,152,660,988
	할부금융자산	308,252,606	296,296,978	435,602,052	414,884,051
	금융리스채권	36,382,667	35,023,492	50,871,861	48,633,518
	기타금융자산	450,972,437	451,200,486	588,293,211	588,063,072
	합계	25,541,204,677	25,245,376,301	25,001,467,027	24,652,736,551
금융부채	차입금	6,281,687,465	6,459,173,537	6,397,400,082	6,514,743,950
	사채	10,914,789,412	10,263,237,701	11,054,958,849	10,319,974,924
	기타금융부채	2,375,701,045	2,374,598,214	2,207,576,306	2,209,308,053
	리스부채	22,764,941	22,764,941	27,696,706	27,696,707
	합계	19,594,942,863	19,119,774,393	19,687,631,943	19,071,723,634

회사는 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니 다. 상기의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치평가기법 중 기대현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하는 현금흐름 할인방법 등을 적용하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구 분	금융상품	(수준1)시장거래가격이용	(수준2) 관측가능한시장정보이용	(수준3) 기타	합계
금융자산	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	151,798,750	-	171,433,484	323,232,234
	공정가치측정_당기손익금융자산	-	700,165,948	11,435,142	711,601,090
	파생상품자산	-	544,395	-	544,395
	합계	151,798,750	700,710,343	182,868,626	1,035,377,719
금융부채	파생상품부채	-	1,824,611	-	1,824,611

(전기말)

(단위:천원)

구 분	금융상품	(수준1)시장거래가격이용	(수준2) 관측가능한시장정보이용	(수준3) 기타	합계
금융자산	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	163,371,621	-	171,433,484	334,805,105
	공정가치측정_당기손익금융자산	-	600,378,187	15,269,068	615,647,255
	파생상품자산	-	4,299,136	-	4,299,136
	합계	163,371,621	604,677,323	186,702,552	954,751,496
금융부채	파생상품부채	-	372,736	-	372,736

회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2)	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3)	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

한편, 수준 1,2,3 간의 중요한 이동내역은 없습니다.

(3) 수준 3으로 분류된 유가증권 공정가치수준 3으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 추정한 것이며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도포함되어 있으며 독립된 외부평가기관이 평가하였습니다.

(4) 수준 3으로 분류되는 금융자산의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	기초금액	매입 등	매도 등	평가손익	기말금액
공정가치측정_기타포괄손익금융자산	171,433,484	-	-	-	171,433,484
공정가치측정_당기손익금융자산	15,269,068	95,475	(2,648,850)	(1,280,551)	11,435,142
합계	186,702,552	95,475	(2,648,850)	(1,280,551)	182,868,626

(전분기)

(단위:천원)

구분	기초금액	매입 등	매도 등	평가손익	기말금액
공정가치측정_기타포괄손익금융자산	177,641,142	-	-	-	177,641,142
공정가치측정_당기손익금융자산	18,830,152	167,550	(862,500)	(1,856,981)	16,278,221
합계	196,471,294	167,550	(862,500)	(1,856,981)	193,919,363

7. 범주별 금융상품당분기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산

(당분기말)

(단위:천원)

구분	상각후원가측정금융자산	위험회피목적파생상품	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	공정가치측정_당기손익금융자산	합계
현금및현금성자산	801,883,067	-	-	-	801,883,067
예치금	500,000,000	-	-	-	500,000,000
유가증권	5,214,784	-	323,232,234	711,601,090	1,040,048,108
신용판매자산	18,122,810,934	-	-	-	18,122,810,934
금융상품자산	6,617,571,249	-	-	-	6,617,571,249
할부금융자산	308,252,606	-	-	-	308,252,606
금융리스채권	36,382,667	-	-	-	36,382,667
파생상품자산	-	544,395	-	-	544,395
기타금융자산	450,972,437	-	-	-	450,972,437
합계	26,843,087,744	544,395	323,232,234	711,601,090	27,878,465,463

(전기말)

(단위:천원)

구분	상각후원가측정금융자산	위험회피목적파생상품	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	공정가치측정_당기손익금융자산	합계
현금및현금성자산	1,176,923,427	-	-	-	1,176,923,427
예치금	500,000,000	-	-	-	500,000,000
유가증권	-	-	334,805,105	615,647,255	950,452,360
신용판매자산	17,622,287,144	-	-	-	17,622,287,144
금융상품자산	6,304,412,759	-	-	-	6,304,412,759
할부금융자산	435,602,052	-	-	-	435,602,052
금융리스채권	50,871,861	-	-	-	50,871,861
파생상품자산	-	4,299,136	-	-	4,299,136
기타금융자산	588,293,211	-	-	-	588,293,211
합계	26,678,390,454	4,299,136	334,805,105	615,647,255	27,633,141,950

(2) 금융부채

(당분기말)

(단위:천원)

구분	상각후원가측정금융부채	위험회피목적파생상품	합계
차입금	6,281,687,465	-	6,281,687,465
사채	10,914,789,412	-	10,914,789,412
파생상품부채	-	1,824,611	1,824,611
기타금융부채	2,375,701,045	-	2,375,701,045
리스부채	22,764,941	-	22,764,941
합계	19,594,942,863	1,824,611	19,596,767,474

(전기말)

(단위:천원)

구분	상각후원가측정금융부채	위험회피목적파생상품	합계
차입금	6,397,400,082	-	6,397,400,082
사채	11,054,958,849	-	11,054,958,849
파생상품부채	-	372,736	372,736
기타금융부채	2,207,576,306	-	2,207,576,306
리스부채	27,696,706	-	27,696,706
합계	19,687,631,943	372,736	19,688,004,679

8. 현금및예치금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	연이자율(%)	당분기말	전기말
현금및현금성자산
현금	-	19,288	25,872
보통예금 등	0.00~3.33	641,863,779	1,176,897,555
MMDA 등	3.34	160,000,000	-
소계		801,883,067	1,176,923,427
예치금
정기예금	3.43~4.69	500,000,000	500,000,000
합계		1,301,883,067	1,676,923,427

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	은행명	당분기말	전기말	제한내용
특정현금과예금	부산은행 외	19,700	19,700	당좌개설보증금

9. 유가증권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
상각후원가측정_유가증권	5,214,784	-
공정가치측정_기타포괄손익금융자산	323,232,234	334,805,105
공정가치측정_당기손익금융자산	711,601,090	615,647,255
합계	1,040,048,108	950,452,360

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정	구분	회사명	당분기말			전기말
계정	구분	회사명	지분율(%)	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
공정가치측정_기타포괄손익금융자산	상장주식	㈜호텔신라	1.34	4,647,344	25,088,451	4,647,344	34,326,040
		㈜제일기획	3.04	22,817,340	64,365,000	22,817,340	66,605,000
		㈜에스원	1.91	16,206,828	42,851,046	16,206,828	43,503,600
		한국기업평가㈜	1.32	420,112	5,137,370	420,112	4,585,223
		나이스평가정보㈜	1.53	880,082	9,778,070	880,082	8,727,457
		㈜NICE홀딩스	1.14	442,370	4,578,813	442,370	5,624,301
		소계		45,414,076	151,798,750	45,414,076	163,371,621
	비상장주식	르노코리아㈜(*)	13.13	87,560,000	158,308,480	87,560,000	158,308,480
		㈜마이비	1.25	1,080,000	1,657,440	1,080,000	1,657,440
		코리아크레딧뷰로㈜	3.40	1,700,000	10,066,448	1,700,000	10,066,448
		세일신용정보㈜	10.20	510,000	673,098	510,000	673,098
		삼성솔루션㈜	0.73	4,610	4,610	4,610	4,610
		㈜동양레저	0.47	176,656	723,408	176,656	723,408
		소계		91,031,266	171,433,484	91,031,266	171,433,484
	합계			136,445,342	323,232,234	136,445,342	334,805,105
공정가치측정_당기손익금융자산	출자금	SVIC38호신기술사업투자조합	-	8,330,400	11,435,142	10,883,775	15,269,068
	수익증권		-	700,012,960	700,165,948	600,022,151	600,378,187
	합계			708,343,360	711,601,090	610,905,926	615,647,255
유가증권 계				844,788,702	1,034,833,324	747,351,268	950,452,360

(*) 기존 르노코리아자동차㈜는 당분기 중 르노코리아㈜로 사명을 변경하였습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 공정가치측정_기타포괄손익금융자산으로부터 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
지분증권	17,981,780	20,140,937

10. 상각후원가측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금을 제외한 상각후원가측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	구분	당분기말	전기말
신용판매자산	채권원금	18,465,467,026	18,029,605,386
	이연대출부대손익	6,805,606	10,018,173
	현재가치할인차금	(48,573,157)	(37,867,977)
	대손충당금	(300,888,541)	(379,468,438)
	소계	18,122,810,934	17,622,287,144
금융상품자산	채권원금	7,046,193,014	6,716,756,099
	이연대출부대손익	2,794,589	2,441,347
	현재가치할인차금	(56,381)	(62,253)
	대손충당금	(431,359,973)	(414,722,434)
	소계	6,617,571,249	6,304,412,759
할부금융자산	채권원금	311,545,551	440,229,425
	이연대출부대손익	1,845,231	3,500,404
	현재가치할인차금	(221,297)	(245,880)
	대손충당금	(4,916,879)	(7,881,897)
	소계	308,252,606	435,602,052
금융리스채권	채권원금	36,927,865	51,547,038
	이연대출부대손익	256,737	359,280
	대손충당금	(801,935)	(1,034,457)
	소계	36,382,667	50,871,861
기타금융자산	채권원금	467,510,604	607,204,180
	현재가치할인차금	(2,055,772)	(2,653,782)
	대손충당금	(14,482,395)	(16,257,187)
	소계	450,972,437	588,293,211
상각후원가채무증권	채권원금	5,240,989	-
	대손충당금	(26,205)	-
	소계	5,214,784	-
합계		25,541,204,677	25,001,467,027

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	집합평가			개별평가	합계
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합계
기초잔액	262,747,268	314,157,668	242,459,477	-	819,364,413
12개월 기대신용손실로 대체	24,934,178	(24,912,653)	(21,525)	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(15,953,865)	16,322,609	(368,744)	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,350,128)	(2,941,679)	4,291,807	-	-
전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산	83,893,448	119,929,479	293,695,113	-	497,518,040
대손상각	(88,008,847)	(151,700,532)	(428,128,135)	-	(667,837,514)
상각채권추심	-	-	166,888,094	-	166,888,094
기타증감액	-	-	(63,457,105)	-	(63,457,105)
분기말잔액	266,262,054	270,854,892	215,358,982	-	752,475,928

(전분기)

(단위:천원)

구분	집합평가			개별평가	합계
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합계
기초잔액	244,645,930	329,321,363	185,668,333	-	759,635,626
12개월 기대신용손실로 대체	24,257,293	(24,205,111)	(52,182)	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(13,626,143)	13,751,212	(125,069)	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,054,805)	(3,245,270)	4,300,075	-	-
전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산	51,790,640	149,633,148	362,596,968	-	564,020,756
대손상각	(72,631,706)	(145,624,651)	(425,934,248)	-	(644,190,605)
상각채권추심	-	-	142,900,383	-	142,900,383
기타증감액	-	-	(41,475,613)	-	(41,475,613)
분기말잔액	233,381,209	319,630,691	227,878,647	-	780,890,547

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	집합평가			개별평가	합계
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합계
기초잔액	22,658,316,079	2,878,074,183	284,441,178	-	25,820,831,440
12개월 기대신용손실로 대체	292,772,703	(292,741,598)	(31,105)	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(542,609,740)	543,136,136	(526,396)	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(47,097,956)	(25,636,961)	72,734,917	-	-
순증감액(실행, 회수 및 기타)	1,195,860,106	(380,365,498)	325,192,071	-	1,140,686,679
대손상각	(88,008,847)	(151,700,532)	(428,128,135)	-	(667,837,514)
분기말 총 장부가액	23,469,232,345	2,570,765,730	253,682,530	-	26,293,680,605
대손충당금	266,262,054	270,854,892	215,358,982	-	752,475,928
분기말 순 장부가액	23,202,970,291	2,299,910,838	38,323,548	-	25,541,204,677

(전분기)

(단위:천원)

구분	집합평가			개별평가	합계
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합계
기초잔액	23,804,150,402	3,060,461,609	220,083,309	-	27,084,695,320
12개월 기대신용손실로 대체	295,823,961	(295,761,143)	(62,818)	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(605,423,365)	605,603,776	(180,411)	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(46,601,597)	(29,805,610)	76,407,207	-	-
순증감액(실행, 회수 및 기타)	(235,342,836)	(199,484,749)	398,326,368	-	(36,501,217)
대손상각	(72,631,706)	(145,624,651)	(425,934,248)	-	(644,190,605)
분기말 총 장부가액	23,139,974,859	2,995,389,232	268,639,407	-	26,404,003,498
대손충당금	233,381,209	319,630,691	227,878,647	-	780,890,547
분기말 순 장부가액	22,906,593,650	2,675,758,541	40,760,760	-	25,623,112,951

11. 신용판매자산당분기말 및 전기말 현재 회사의 신용판매자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
일시불	6,123,629,312	5,791,412,553
할부	10,049,475,535	9,642,787,580
기타	2,292,362,179	2,595,405,253
합계	18,465,467,026	18,029,605,386

12. 금융상품자산

당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융상품자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
단기카드대출(현금서비스)	970,024,233	882,684,362
장기카드대출(카드론)	6,042,455,902	5,798,681,613
일반대출	33,130,672	33,949,009
팩토링자산	582,207	1,441,115
합계	7,046,193,014	6,716,756,099

13. 할부금융자산

당분기말 및 전기말 현재 회사의 할부금융자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
자동차	305,084,735	432,746,037
전자	6,419,891	7,476,016
내구재	40,925	7,372
합계	311,545,551	440,229,425

14. 금융리스채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 총투자와 리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
구분	리스총투자	리스료의 현재가치	리스총투자	리스료의 현재가치
1년 이내	23,088,437	22,428,252	32,416,138	31,305,780
1년 초과 2년 이내	8,994,345	8,335,763	13,256,740	12,384,354
2년 초과 3년 이내	3,712,778	3,188,992	6,382,193	5,527,703
3년 초과 4년 이내	2,472,736	1,976,640	2,466,368	1,980,232
4년 초과 5년 이내	1,541,777	1,153,534	950,091	708,249
5년 초과	51,795	34,035	-	-
합계	39,861,868	37,117,216	55,471,530	51,906,318

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
리스순투자
금융리스채권	36,241,631	50,816,607
해지금융리스채권	618,848	730,431
소계	36,860,479	51,547,038
선급리스자산	67,386	-
이연대출부대손익	256,737	359,280
대손충당금	(801,935)	(1,034,457)
장부금액	36,382,667	50,871,861

(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스총투자 중 미실현이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
미실현이자수익	3,001,389	3,924,492

15. 운용리스자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
취득원가	646,483,693	575,695,591
감가상각누계액	(216,690,532)	(211,814,749)
손상차손누계액	(7,666,020)	(7,654,537)
장부금액	422,127,141	356,226,305

(2) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스로 인한 리스료의 향후 수입금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
1년 이내	92,918,173	84,190,405
1년 초과 2년 이내	60,270,577	46,799,010
2년 초과 3년 이내	48,187,175	30,609,192
3년 초과 4년 이내	23,190,511	20,044,779
4년 초과 5년 이내	1,619,535	2,316,949
5년 초과	5,484	523
합계	226,191,455	183,960,858

16. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
차량운반구	2,386,079	(1,168,095)	(97,231)	1,120,753
비품	189,505,757	(163,322,426)	(6,851,807)	19,331,524
기타	94,000	-	-	94,000
건설중인자산	2,032,069	-	-	2,032,069
합계	194,017,905	(164,490,521)	(6,949,038)	22,578,346

(전기말)

(단위:천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
차량운반구	2,418,502	(1,095,593)	(155,978)	1,166,931
비품	197,701,982	(166,770,611)	(7,167,237)	23,764,134
기타	94,000	-	-	94,000
건설중인자산	2,032,069	-	-	2,032,069
합계	202,246,553	(167,866,204)	(7,323,215)	27,057,134

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	당기초	취득	처분 및 손상	상각	대체	당분기말
차량운반구	1,166,931	415,211	(135,561)	(325,828)	-	1,120,753
비품	23,764,134	2,141,690	(114,436)	(6,459,864)	-	19,331,524
기타	94,000	-	-	-	-	94,000
건설중인자산	2,032,069	-	-	-	-	2,032,069
합계	27,057,134	2,556,901	(249,997)	(6,785,692)	-	22,578,346

(전분기)

(단위:천원)

구분	전기초	취득	처분 및 손상	상각	대체	전분기말
차량운반구	1,099,109	622,909	(130,496)	(319,684)	-	1,271,838
비품	19,765,148	6,878,637	(441,748)	(6,380,580)	3,871,000	23,692,457
기타	94,000	-	-	-	-	94,000
건설중인자산	3,871,000	-	-	-	(3,871,000)	-
합계	24,829,257	7,501,546	(572,244)	(6,700,264)	-	25,058,295

17. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
상표권	318,441	(264,500)	(23,634)	30,307
개발비	537,544,633	(453,387,626)	(11,238,672)	72,918,335
회원권 및 가입권	25,072,643	-	(2,858,838)	22,213,805
기타무형자산	188,488,099	(174,727,397)	(38,504)	13,722,198
합계	751,423,816	(628,379,523)	(14,159,648)	108,884,645

(전기말)

(단위:천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
상표권	303,326	(249,502)	(23,634)	30,190
개발비	527,919,245	(437,025,738)	(11,238,672)	79,654,835
회원권 및 가입권	25,072,643	-	(2,294,638)	22,778,005
기타무형자산	186,342,408	(169,582,655)	(38,504)	16,721,249
합계	739,637,622	(606,857,895)	(13,595,448)	119,184,279

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	당기초	취득	처분 및 손상	상각	대체	당분기말
상표권	30,190	15,114	-	(14,997)	-	30,307
개발비	79,654,835	23,512,792	(13,887,406)	(16,361,886)	-	72,918,335
회원권 및 가입권	22,778,005	-	(564,200)	-	-	22,213,805
기타무형자산	16,721,249	2,159,283	(13,592)	(5,144,742)	-	13,722,198
합계	119,184,279	25,687,189	(14,465,198)	(21,521,625)	-	108,884,645

(전분기)

(단위:천원)

구분	전기초	취득	처분 및 손상	상각	대체	전분기말
상표권	49,971	15,200	(12,283)	(20,230)	-	32,658
개발비	77,983,612	16,862,981	(4,031,069)	(15,068,188)	(55,000)	75,692,336
회원권 및 가입권	22,671,636	94,800	33,569	-	-	22,800,005
기타무형자산	16,417,200	2,501,929	-	(5,860,126)	55,000	13,114,003
합계	117,122,419	19,474,910	(4,009,783)	(20,948,544)	-	111,639,002

18. 사용권자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구분	부동산	기타	합계
취득원가	40,890,891	3,940,476	44,831,367
감가상각누계액	(19,022,373)	(2,945,345)	(21,967,718)
장부금액	21,868,518	995,131	22,863,649

(전기말)

(단위:천원)

구분	부동산	기타	합계
취득원가	39,222,177	360,436	39,582,613
감가상각누계액	(11,032,921)	(128,243)	(11,161,164)
장부금액	28,189,256	232,193	28,421,449

(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	당기초	취득	처분	상각	당분기말
부동산	28,189,256	12,809,479	(3,633,924)	(15,496,293)	21,868,518
기타	232,193	3,921,801	-	(3,158,863)	995,131
합계	28,421,449	16,731,280	(3,633,924)	(18,655,156)	22,863,649

(전분기)

(단위:천원)

구분	전기초	취득	처분	상각	전분기말
부동산	36,672,275	9,332,700	(1,138,710)	(14,472,345)	30,393,920
기타	261,927	3,497,920	-	(2,869,982)	889,865
합계	36,934,202	12,830,620	(1,138,710)	(17,342,327)	31,283,785

19. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
미수금	284,027,100	423,390,007
미수수익	95,009,135	103,453,992
종업원대출	2,818,418	3,098,619
보증금	50,832,747	40,494,270
회원권	15,238,134	14,943,836
재보험자산	1,804,815	1,625,850
기타	1,242,088	1,286,637
합계	450,972,437	588,293,211

20. 파생상품

(1) 회사는 변동이자율 지급조건의 사채 및 차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 회사가 체결한 이자율스왑의 계약내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	회사	계약처	계약기간	이자대상금액
현금흐름위험회피	삼성카드	KDB산업은행	2017.07 ~ 2024.12	100,000,000
		KDB산업은행	2018.03 ~ 2025.03	50,000,000
		KDB산업은행	2022.04 ~ 2032.04	50,000,000
		신한은행	2022.04 ~ 2025.04	100,000,000
		KDB산업은행	2022.04 ~ 2032.04	50,000,000
		국민은행	2022.04 ~ 2032.04	50,000,000
		하나은행	2022.05 ~ 2025.05	100,000,000
		국민은행	2022.05 ~ 2032.05	100,000,000
		하나은행	2022.05 ~ 2025.02	50,000,000
		하나은행	2022.05 ~ 2025.04	50,000,000
		하나은행	2022.05 ~ 2025.07	20,000,000
		신한은행	2022.08 ~ 2025.08	100,000,000
		우리은행	2024.08 ~ 2026.08	30,000,000
	합계			850,000,000

(3) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말			전기말
구분	파생상품자산	파생상품부채	기타포괄손익누계	파생상품자산	파생상품부채	기타포괄손익누계
이자율스왑	544,395	1,824,611	(1,280,216)	4,299,136	372,736	3,926,400

(4) 당분기 및 전분기의 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기			전분기
구분	파생상품평가손익	파생상품거래손익	기타포괄손익	파생상품평가손익	파생상품거래손익	기타포괄손익
이자율스왑	-	-	(5,206,616)	-	-	(4,419,333)

(5) 당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구 분	기초	손익반영액	평가	기말
위험회피목적파생상품평가손익	3,926,400	(3,593,751)	(1,612,865)	(1,280,216)
이연법인세부채로의 배부액	(967,466)	885,500	397,410	315,444
기타자본구성요소로의 배부액	2,958,934	(2,708,251)	(1,215,455)	(964,772)

(전분기)

(단위:천원)

구분	기초	손익반영액	평가	기말
위험회피목적파생상품평가손익	30,459,040	(12,112,440)	7,693,108	26,039,708
이연법인세부채로의 배부액	(7,517,292)	2,989,350	(1,898,659)	(6,426,601)
기타자본구성요소로의 배부액	22,941,748	(9,123,090)	5,794,449	19,613,107

(6) 현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상최장기간은 2032년 5월 까지이며, 기타자본구성요소에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2024년 9월 30일부터 12개월 이내에 당기손실로 인식 될것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 81백만원입니다.

(7) 당분기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향 예상기간은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	1년 미만	1년 이상 3년 미만	3년 이상	합계
현금유입	18,577,510	14,732,466	33,930,831	67,240,807
현금유출	(18,395,433)	(15,427,415)	(34,528,833)	(68,351,681)
순현금흐름	182,077	(694,949)	(598,002)	(1,110,874)

(8) 회사는 이자율지표 개혁의 대상이 되는 위험회피관계 내에서 지표이자율(원화CD)에 노출되어 있습니다. 위험회피대상항목에는 발행된 원화표시 변동금리부 차입부채가 포함되며, 스왑과 만기 및 명목금액이 동일합니다. 회사는 노출된 이자율지표에대한 적용가능한 대체 기준 이자율과 관련된 시장과 업계의 논의를 예의주시하고 있으며, 이러한 불확실성은 노출된 이자율지표가 적용가능한 이자율로 대체될 때 더 이상 나타나지 않을 것으로 판단합니다.또한 회사는 위험회피대상항목의 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 존재하더라도, 이자율지표 개혁의 대상이 되는 지정된 현금흐름위험회피에 대한 기타포괄손익누계액은 유지될 것입니다. 만약 회사가 위험회피대상 미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는다고 판단 한다면, 현금흐름위험회피에 대한 기타포괄손익누계액은 즉시 당기손익으로 재분류될 것입니다.당분기말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	이자율지표	자산	부채
파생상품	CD(3M)	481,650	140,631
사채(*)	CD(3M)	-	330,000,000
합계		481,650	330,140,631

(*) 사채 금액은 사채할인발행차금 차감전 명목금액이며 해당금액은 위험회피수단인 파생상품의 명목금액과 동일합니다.

21. 차입금

당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입금종류	차입처	당분기말연이자율(%)	금액
차입금종류	차입처	당분기말연이자율(%)	당분기말	전기말
단기차입금
원화	우리은행 등	3.48~4.10	300,000,000	275,000,000
유동성장기차입금	유진투자증권 등	1.55~4.19	360,000,000	440,000,000
유동화	첼린저삼십이차유동화전문유한회사	1.34	505,684,066	395,342,263
소계			1,165,684,066	1,110,342,263
장기차입금
원화	미즈호은행	5.90	50,000,000	250,000,000
할인어음	부국증권 등	1.63~3.30	2,300,000,000	2,600,000,000
유동화	첼린저삼십일차유동화전문유한회사 등	1.66~4.90	2,766,003,399	2,437,057,819
소계			5,116,003,399	5,287,057,819
합계			6,281,687,465	6,397,400,082

22. 사채

당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

사채종류	당분기말연이자율(%)	금액
사채종류	당분기말연이자율(%)	당분기말	전기말
단기사채	-	-	350,000,000
유동성사채
원화	1.46~5.61	3,030,000,000	3,120,000,000
사채할인발행차금		(396,561)	(663,098)
소계		3,029,603,439	3,119,336,902
사채
원화	1.55~5.13	7,890,000,000	7,590,000,000
사채할인발행차금		(4,814,027)	(4,378,053)
소계		7,885,185,973	7,585,621,947
합계		10,914,789,412	11,054,958,849

23. 포인트이연수익회사가 부담하는 포인트 중 매출거래의 일부로 부여한 포인트에 대하여 최초 매출대가(가맹점수수료)에서 부여한 포인트의 공정가치에 해당하는 금액을 수익에서 차감하여 이연하였다가 동 포인트가 회원에 의해 사용되는 시점, 즉 회사가 포인트에 대한 의무를 모두 이행한 시점에 수익으로 인식합니다. 따라서, 회사 부담포인트 중 매출적립 포인트의 부여시점에는 부여한 포인트의 공정가치를 포인트이연수익으로 인식하고, 매출대가로 인식한 가맹점수수료수익 중 포인트의 공정가치 해당액을 차감합니다. 회사는 카드포인트 제공은 회사가 카드회원에게 고객선택권을 제공한 것이며, 회사는 이에 대하여 본인으로 통제하고 있다고 판단하고 있습니다. 만약, 회사가 가맹점이 고객에게 제공하는 재화나 용역을 제공하도록 주선한다고 판단하여 순액 회계처리를 하는 경우 당분기 영업수익은 224,312백만원 감소하고 영업비용은 224,312백만원 감소합니다.당분기 및 전분기 중 포인트이연수익 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
기초잔액	180,113,876	154,514,556
수익 이연액	336,681,798	341,387,482
수익 실현액	(335,503,929)	(318,298,867)
기말잔액	181,291,745	177,603,171

24. 충당부채(1) 충당부채의 성격1) 포인트충당부채: 회사는 고정회원의 확보, 우수회원 보상 및 회원의 카드사용을 촉진하기 위하여 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여, 매출과 관련되지 아니한 거래로 인하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 지출액을 포인트충당부채로 계상하고있습니다.2) 미사용한도충당부채: 회사는 신용카드고객에게 제공한 카드사용약정한도(신용판매약정한도 포함) 중 고객이 사용하지 않은 약정한도에 대하여 미사용한도충당부채로 계상하고 있습니다.

3) 기타충당부채: 회사는 임직원의 미사용복지포인트, 복구충당부채 등과 관련하여 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
포인트	8,785,014	8,859,632
미사용한도	180,420,602	190,759,443
기타	13,467,272	26,617,327
합계	202,672,888	226,236,402

(3) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	포인트	미사용한도	기타	합계
기초잔액	8,859,632	190,759,443	26,617,327	226,236,402
적립 등	22,819,151	-	4,620,107	27,439,258
사용 등	(22,893,769)	(10,338,841)	(17,770,162)	(51,002,772)
기말잔액	8,785,014	180,420,602	13,467,272	202,672,888

(전분기)

(단위:천원)

구분	포인트	미사용한도	기타	합계
기초잔액	6,855,679	263,006,367	27,936,881	297,798,927
적립 등	29,442,805	-	3,145,840	32,588,645
사용 등	(27,831,189)	(2,296,214)	(11,491,304)	(41,618,707)
기말잔액	8,467,295	260,710,153	19,591,417	288,768,865

25. 리스부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
리스부채	23,219,850	27,833,140
현재가치할인차금	(454,909)	(136,434)
장부금액	22,764,941	27,696,706

(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	15,496,293	14,472,345
기타	3,158,863	2,869,982
합계	18,655,156	17,342,327
리스부채에 대한 이자비용	434,520	651,822
소액자산리스료	784,097	785,651
전대리스로 인한 수익	609,464	551,631
금융리스채권에 대한 이자수익	4,490	4,177

당분기 중 리스의 총 현금유출은 19,364백만원(전분기 : 18,235백만원)입니다.

26. 순확정급여부채(자산)(1) 퇴직급여제도에 대한 설명회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 퇴직전 1년 이내에 지급한 상여금 및 연차수당을 12등분한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같으며, 보험수리적 손익을 전액 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

구분	당분기말	전기말
할인율	4.80%	4.80%
가중평균 임금상승률	3.90%	3.90%

(3) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	177,190,868	177,271,795
사외적립자산의 공정가치	(195,132,906)	(198,978,349)
순확정급여자산	17,942,038	21,706,554

(4) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기			전분기
구분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합계	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합계
기초	177,271,795	(198,978,349)	(21,706,554)	161,478,724	(192,683,419)	(31,204,695)
당기근무원가	8,368,454	-	8,368,454	7,769,545	-	7,769,545
이자비용(이자수익)	5,393,131	(5,930,237)	(537,106)	5,943,795	(7,065,454)	(1,121,659)
관계사 전입	94,300	(79,923)	14,377	-	-	-
소계	191,127,680	(204,988,509)	(13,860,829)	175,192,064	(199,748,873)	(24,556,809)
기여금	-	(4,000,000)	(4,000,000)	-	(6,500,000)	(6,500,000)
제도에서 지급한 금액	(13,936,812)	13,855,603	(81,209)	(9,735,449)	9,719,525	(15,924)
관계사 전출	-	-	-	(53,750)	-	(53,750)
분기말	177,190,868	(195,132,906)	(17,942,038)	165,402,865	(196,529,348)	(31,126,483)

(5) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
구분	금액	비율(%)	금액	비율(%)
현금및현금성자산	193,902,126	99.37	197,782,124	99.40
수익증권	996,988	0.51	958,219	0.48
국민연금전환금	233,792	0.12	238,006	0.12
합계	195,132,906	100.00	198,978,349	100.00

한편, 회사는 당분기말 및 전기말 현재 국민연금전환금 외 사외적립자산을 삼성생명보험㈜ 등에 적립하고 있습니다.

27. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
미지급금	2,066,727,967	1,903,794,038
미지급비용	236,922,000	232,829,692
예수금	12,052,128	21,679,446
예수보증금	34,714,364	40,901,587
보험부채	1,804,815	1,625,850
기타	23,479,771	6,745,693
합계	2,375,701,045	2,207,576,306

28. 외화자산 및 부채

당분기말 및 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

계정과목	당분기말			전기말
계정과목	외화금액		원화환산액	외화금액		원화환산액
외화자산:
미수금	USD	-	-	USD	12,238	15,779
외화부채:
미지급금	USD	7,441,943	9,820,388	USD	33,760	43,530

29. 자본금 및 기타불입자본(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	700,000,000주	700,000,000주
1주의 금액	5,000원	5,000원
발행주식수(*)	115,858,891주	115,858,891주
보통주자본금(*)	614,794,455	614,794,455

(*)	회사는 2012년 12월 3일자로 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의 2에 의거하여 7,100,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며, 소각된 자기주식 취득가액은 294,128,595천원입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	1,938,295,807	1,938,295,807
기타자본잉여금	3,533,924	3,533,924
자기주식	(403,861,295)	(403,861,295)
합계	1,537,968,436	1,537,968,436

(3) 당분기말 및 전기말 현재 자기주식수는 9,148,196주입니다.

30. 기타자본구성요소당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가이익	187,586,893	199,159,766
현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(1,280,216)	3,926,400
법인세효과	(45,905,965)	(50,040,432)
합계	140,400,712	153,045,734

31. 이익잉여금당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말	비고
이익준비금	269,857,266	243,179,592	이익배당 제한
전자금융준비금	1,000,000	1,000,000	전자금융거래법 제9조
개인정보손해배상책임준비금	1,000,000	1,000,000	개인정보 보호법 제39조의 9
신용정보손해배상책임준비금	2,000,000	1,000,000	신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의 3
신용카드사고배상책임준비금	1,000,000	1,000,000	여신전문금융업법 제16조
대손준비금	607,328,254	741,290,293	여신전문금융업감독규정 제11조
미처분이익잉여금	5,201,646,556	4,833,034,983
합계	6,083,832,076	5,821,504,868

(1) 이익준비금상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(2) 전자금융준비금회사는 전자금융거래법 제9조의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등필요한 조치를 하여야 하는 금융기관에 해당되어, 2008년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 전자금융감독규정상의 금액을 준비금으로 적립하였습니다.

(3) 개인정보손해배상 책임준비금회사는 개인정보 보호법 제39조의 9의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 정보통신서비스 제공자 등에 해당되어, 2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.

(4) 신용정보손해배상 책임준비금회사는 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의 3의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 신용정보회사 등에 해당되어,2021년 3월 및 2024년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.(5) 신용카드사고배상 책임준비금회사는 여신전문금융업법 제16조의 보험이나 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는등 필요한 조치를 하여야 하는 신용카드업자에 해당되어, 2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.

(6) 대손준비금회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 여신전문금융회사에 해당되어 여신전문금융업감독규정 제11조(대손충당금 등 적립기준)에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금감원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를대손준비금으로 적립하였습니다.1) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기	비고
대손준비금 기초잔액	607,328,254	741,290,293
대손준비금 전입(환입) 예정액	(62,204,540)	(121,237,130)	주주총회 결의 전 금액
대손준비금 기말잔액	545,123,714	620,053,163

2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금전입(환입)액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기	비고
분기순이익	529,103,946	426,874,315
대손준비금 전입(환입) 예정액	(62,204,540)	(121,237,130)	당분기말 대손준비금 - 전기말 대손준비금
대손준비금 반영 후 조정이익	591,308,486	548,111,445
대손준비금 반영 후 주당조정이익	5,541원	5,136원

32. 금융상품 범주별 순손익당분기 및 전분기 중 회사의 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분		계정구분	수익				비 용				순이익
구분		계정구분	이자수익	수수료수익	기타수익	합 계	이자비용	손상차손(환입)	기타비용	합 계	순이익
자산	상각후원가측정금융자산	예치금	21,887,420	-	-	21,887,420	-	-	-	-	21,887,420
		채무증권	96,530	-	-	96,530	-	26,205	-	26,205	70,325
		신용판매자산	751,730,805	829,314,718	218,684,621	1,799,730,144	-	273,746,210	-	273,746,210	1,525,983,934
		금융상품자산	673,359,915	106,200,814	-	779,560,729	-	372,690,608	-	372,690,608	406,870,121
		할부금융자산	9,504,847	608,325	-	10,113,172	-	(692,682)	-	(692,682)	10,805,854
		금융리스채권	3,932,410	-	105,979	4,038,389	-	(568)	-	(568)	4,038,957
	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	유가증권(주식)	-	-	18,062,779	18,062,779	-	-	-	-	18,062,779
	공정가치측정_당기손익금융자산	유가증권(출자금 등)	-	-	3,126,861	3,126,861	-	-	1,280,551	1,280,551	1,846,310
	소계		1,460,511,927	936,123,857	239,980,240	2,636,616,024	-	645,769,773	1,280,551	647,050,324	1,989,565,700
부채	상각후원가측정금융부채	차입금	-	-	-	-	138,713,102	-	-	138,713,102	(138,713,102)
		사채	-	-	-	-	241,536,179	-	-	241,536,179	(241,536,179)
		리스부채	-	-	-	-	434,520	-	-	434,520	(434,520)
	소계		-	-	-	-	380,683,801	-	-	380,683,801	(380,683,801)
합계			1,460,511,927	936,123,857	239,980,240	2,636,616,024	380,683,801	645,769,773	1,280,551	1,027,734,125	1,608,881,899
손상된 금융상품자산의 이자수익			4,391,087

(전분기)

(단위:천원)

구분		계정구분	수익				비 용				순이익
구분		계정구분	이자수익	수수료수익	기타수익	합 계	이자비용	손상차손(환입)	기타비용	합 계	순이익
자산	상각후원가측정금융자산	예치금	20,824,282	-	-	20,824,282	-	-	-	-	20,824,282
		신용판매자산	774,624,171	790,889,987	239,293,539	1,804,807,697	-	329,644,938	42,825,402	372,470,340	1,432,337,357
		금융상품자산	623,003,256	127,554,297	-	750,557,553	-	354,932,347	-	354,932,347	395,625,206
		할부금융자산	10,895,289	2,467,384	-	13,362,673	-	(51,440)	-	(51,440)	13,414,113
		금융리스채권	5,031,093	-	90,555	5,121,648	-	(143,926)	-	(143,926)	5,265,574
	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	유가증권(주식)	-	-	20,249,087	20,249,087	-	-	-	-	20,249,087
	공정가치측정_당기손익금융자산	유가증권(출자금 등)	-	-	727,178	727,178	-	-	1,856,981	1,856,981	(1,129,803)
	소계		1,434,378,091	920,911,668	260,360,359	2,615,650,118	-	684,381,919	44,682,383	729,064,302	1,886,585,816
부채	상각후원가측정금융부채	차입금	-	-	-	-	127,644,676	-	5	127,644,681	(127,644,681)
		사채	-	-	-	-	233,715,932	-	-	233,715,932	(233,715,932)
		리스부채	-	-	-	-	651,822	-	-	651,822	(651,822)
	소계		-	-	-	-	362,012,430	-	5	362,012,435	(362,012,435)
합계			1,434,378,091	920,911,668	260,360,359	2,615,650,118	362,012,430	684,381,919	44,682,388	1,091,076,737	1,524,573,381
손상된 금융상품자산의 이자수익			4,215,572

33. 수익

당분기 및 전분기 중 회사의 계속영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
신용판매수익
가맹점수수료	255,827,500	765,905,048	242,382,376	724,855,670
신판이자	246,819,557	751,730,805	262,193,054	774,624,171
연회비	73,355,666	218,684,621	73,683,846	216,049,602
기타	21,649,155	63,409,670	20,946,453	66,034,317
소계	597,651,878	1,799,730,144	599,205,729	1,781,563,760
금융상품수익
현금서비스수익	43,203,144	120,866,347	46,506,218	145,827,081
카드론수익	221,778,883	657,055,540	204,620,397	602,435,736
일반대출수익	560,543	1,601,209	658,148	2,173,973
팩토링수익	9,197	37,633	28,692	120,763
소계	265,551,767	779,560,729	251,813,455	750,557,553
할부금융수익
할부금융수익	3,148,293	10,113,172	3,637,133	11,481,427
리스수익
금융리스수익	1,132,578	4,001,379	1,702,307	5,065,896
운용리스수익	49,860,298	150,695,075	43,232,584	148,629,150
기타리스수익	12,030	37,010	14,711	55,752
소계	51,004,906	154,733,464	44,949,602	153,750,798
합계	917,356,844	2,744,137,509	899,605,919	2,697,353,538

34. 기타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 회사의 계속영업으로부터 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
기타수익
사업수수료수익	36,790,371	121,481,058	35,784,123	114,957,552
보험수익	5,261,627	16,011,694	5,653,632	18,209,357
이자수익	7,865,264	23,265,882	7,517,289	22,179,436
배당금수익	-	18,062,780	82,882	20,249,087
기타영업수익	17,883,777	45,035,491	12,443,815	30,542,354
합계	67,801,039	223,856,905	61,481,741	206,137,786
기타비용
보험비용	1,595,596	4,734,067	1,571,315	5,324,229
기타영업비용	2,506,779	5,991,146	1,961,180	6,681,398
합계	4,102,375	10,725,213	3,532,495	12,005,627

35. 판매비 및 일반관리비

당분기 및 전분기 중 회사의 계속영업으로부터 발생한 판매비 및 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
판매비
서비스비용	71,121,058	224,343,453	78,307,402	248,029,741
영업수수료	43,225,165	122,653,998	49,128,630	148,906,785
마케팅비용	17,569,248	44,308,264	18,817,092	52,194,905
리스비용	40,988,669	124,512,457	36,386,731	126,497,971
업무비용	100,855,646	302,965,053	101,855,494	299,067,170
합계	273,759,786	818,783,225	284,495,349	874,696,572
일반관리비
인건비	71,112,572	233,331,337	69,684,025	208,362,855
복리후생비	13,819,503	42,093,605	12,552,405	40,269,863
감가상각비	2,278,437	6,785,692	2,231,816	6,700,264
무형자산상각비	7,246,797	21,521,625	7,263,136	20,948,544
지급수수료	60,630,601	179,950,802	59,731,891	177,520,537
기타일반관리비	32,448,906	96,358,752	30,794,964	92,126,963
합계	187,536,816	580,041,813	182,258,237	545,929,026

36. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
법인세비용 차감전순이익	711,810,650	569,114,734
법인세비용	182,706,704	142,240,419
유효세율	25.67%	24.99%

37. 주당이익

(1) 기본주당순이익당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 주)

구분	당분기		전분기
구분	3개월	누적	3개월	누적
보통주순이익	167,531,167	529,103,946	138,853,201	426,874,315
가중평균유통보통주식수(*)	106,710,695	106,710,695	106,710,695	106,710,695
기본주당순이익	1,570원	4,958원	1,301원	4,000원

(2) 희석주당순이익당분기 및 전분기 중 회사의 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

38. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭
지배기업	삼성생명보험㈜
종속기업	첼린저제삼십일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십사차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십오차유동화전문유한회사, 파인더제이차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십육차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사, 삼성카드고객서비스㈜
관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소, 한국신용카드결제㈜. SGI신용정보㈜
기타 특수관계자	삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜, 삼성자산운용㈜,㈜삼성생명금융서비스, 삼성헤지자산운용㈜,삼성액티브자산운용㈜, 삼성증권㈜, 삼성선물㈜, SVIC38호신기술사업투자조합
대규모기업집단계열회사(*)	㈜삼성전자 및 그 종속기업 등

(*) 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질 관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 중요한 거래내역 중 영업수익과 영업비용 등은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구분	회사명	수익				비용(1),(2)
구분	회사명	신용판매수익	리스수익	배당금수익	기타수익	임차료	기타비용
지배기업	삼성생명보험㈜	1,199,404	1,045,711	-	2,901,381	11,219,614	3,673,383
종속기업	파인더제일차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	112,151
	첼린저제삼십차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	942,173
	첼린저제삼십일차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	4,146,256
	첼린저제삼십이차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	4,391,009
	첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	2,898,890
	첼린저제삼십사차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	7,556,635
	첼린저제삼십오차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	9,649,853
	파인더제이차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	10,926,115
	첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	12,407,435
	첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	20,599,792
	삼성카드고객서비스㈜	-	42,941	-	937,997	-	77,310,376
관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소	-	-	-	3,636	-	10,000
	SGI신용정보㈜	-	43,803	81,000	-	-	10,819,454
	한국신용카드결제㈜	118,453	-	-	-	-	4,176,208
기타	삼성증권㈜	23,445	495,232	-	9,857	-	140,231
	삼성자산운용㈜	-	242,933	-	71,792	-	3,560
	기타	-	323,755	-	67,225	-	23,029
대규모기업집단계열회사	삼성에스디에스㈜	885,338	1,398,574	-	81,702	-	82,746,298
	삼성화재해상보험㈜	31,381,731	1,769,600	-	2,883,141	613,933	12,882,750
	기타(46개사)	23,497,591	38,565,950	5,947,635	5,302,245	132,615	28,513,642
합계		57,105,962	43,928,499	6,028,635	12,258,976	11,966,162	293,929,240

(*1)	대손상각비를 제외한 금액이며, 당분기 발생한 대손충당금 전입액은 1백만원입니다.
(*2)	상기비용에는 한국채택국제회계기준 제 1116호 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 8,431백만원 및 이자비용 366백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당분기말 사용권자산 13,500백만원 및 리스부채 14,139백만원을 계상하고 있습니다.

(전분기)

(단위:천원)

구분	회사명	수익				비용(1),(2)
구분	회사명	신용판매수익	리스수익	배당금수익	기타수익	임차료	기타비용
지배기업	삼성생명보험㈜	917,381	1,345,640	-	5,278,771	10,884,810	2,927,449
종속기업	파인더제일차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	6,425,550
	첼린저제삼십차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	3,513,749
	첼린저제삼십일차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	4,138,817
	첼린저제삼십이차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	4,371,223
	첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	2,885,780
	첼린저제삼십사차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	7,527,430
	첼린저제삼십오차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	9,605,298
	파인더제이차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	10,913,845
	첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	3,031,443
	삼성카드고객서비스㈜	-	44,537	-	896,286	-	79,164,183
관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소	-	-	-	18,527	-	10,000
	SGI신용정보㈜	-	46,779	108,150	-	-	9,033,521
	한국신용카드결제㈜	108,495	-	-	-	-	4,273,732
기타	삼성증권㈜	24,242	677,113	-	4,648	-	123,838
	삼성자산운용㈜	-	258,867	-	25,551	-	3,538
	기타	-	384,540	-	33,545	-	20,175
대규모기업집단계열회사	삼성에스디에스㈜	711,061	1,813,271	-	84,681	-	74,335,399
	삼성화재해상보험㈜	30,508,395	1,920,735	-	2,338,864	543,143	14,053,239
	기타(45개사)	24,365,955	41,998,038	5,942,623	5,636,967	136,287	36,543,926
합계		56,635,529	48,489,520	6,050,773	14,317,840	11,564,240	272,902,135

(*1)	대손상각비를 제외한 금액이며, 전분기 발생한 대손충당금 환입액은 9백만원입니다.
(*2)	상기 비용에는 한국채택국제회계기준 제 1116호 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 8,106백만원 및 이자비용 485백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 전분기말 사용권자산 22,535백만원 및 리스부채 23,217백만원을 계상하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 등과의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구분	회사명	채권			채무
구분	회사명	신용판매자산	기타	대손충당금	차입부채	미지급금	기타
지배기업	삼성생명보험㈜	320,133	13,165,103	(65,485)	-	23,790	65,764
종속기업	첼린저제삼십일차유동화전문유한회사	-	-	-	339,081,870	-	-
	첼린저제삼십이차유동화전문유한회사	-	-	-	446,493,894	-	-
	첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사	-	-	-	231,349,555	-	-
	첼린저제삼십사차유동화전문유한회사	-	-	-	382,992,633	-	-
	첼린저제삼십오차유동화전문유한회사	-	-	-	382,832,306	-	-
	파인더제이차유동화전문유한회사	-	-	-	299,862,220	-	-
	첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	-	-	-	386,473,000	-	-
	첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사	-	-	-	802,601,987	-	-
	삼성카드고객서비스㈜	672,811	47,030	(849)	-	-	4,486
관계기업	한국신용카드결제㈜	-	-	-	-	123,301	-
기타	삼성증권㈜	310,155	1,401,402	(7,102)	-	7,865	2,366
	삼성자산운용㈜	184,264	49,929	(230)	-	-	4,826
	기타	153,142	108,779	(703)	-	-	60,343
대규모기업집단계열회사	삼성화재해상보험㈜	430,889	3,211,935	(15,322)	-	30,997,041	1,194,629
	삼성전자㈜	15,738,731	12,780,488	(56,108)	-	-	1,370,075
	기타(48개사)	27,648,898	19,059,090	(52,424)	-	6,361,293	8,233,647
합계		45,459,023	49,823,756	(198,223)	3,271,687,465	37,513,290	10,936,136

(전기말)

(단위:천원)

구분	회사명	채권			채무
구분	회사명	신용판매자산	기타	대손충당금	차입부채	미지급금	기타
지배기업	삼성생명보험㈜	734,662	12,595,691	(62,784)	-	18,005	56,856
종속기업	파인더제일차유동화전문유한회사	-	-	-	66,662,713	-	-
	첼린저제삼십차유동화전문유한회사	-	-	-	298,022,743	-	-
	첼린저제삼십일차유동화전문유한회사	-	-	-	338,873,279	-	-
	첼린저제삼십이차유동화전문유한회사	-	-	-	446,203,224	-	-
	첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사	-	-	-	231,195,812	-	-
	첼린저제삼십사차유동화전문유한회사	-	-	-	382,929,601	-	-
	첼린저제삼십오차유동화전문유한회사	-	-	-	382,548,073	-	-
	파인더제이차유동화전문유한회사	-	-	-	299,828,727	-	-
	첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	-	-	-	386,135,429	-	-
	삼성카드고객서비스㈜	1,255,320	2,028,894	(11,291)	-	-	17,805
관계기업	한국신용카드결제㈜	-	-	-	-	75,549	-
기타	삼성증권㈜	161,135	1,304,443	(6,626)	-	77,691	1,967
	삼성자산운용㈜	120,769	55,940	(206)	-	-	4,266
	기타	116,211	160,951	(907)	-	-	51,819
대규모기업집단계열회사	삼성화재해상보험㈜	576,838	5,472,252	(26,603)	-	10,965,129	1,371,348
	삼성전자㈜	11,506,187	8,656,288	(38,088)	-	6,138	1,730,910
	기타(48개사)	19,850,566	20,259,665	(52,698)	-	9,732,077	17,819,947
합계		34,321,688	50,534,124	(199,203)	2,832,399,601	20,874,589	21,054,918

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

특수관계자명	자금차입 거래		투자지분 거래
특수관계자명	자금차입	자금상환	증가	감소
종속기업:
첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사	801,941,884	-	-	-
파인더제일차유동화전문유한회사	-	66,666,667	-	-
첼린저제삼십차유동화전문유한회사	-	298,123,429	-	-
기타:
SVIC38호신기술사업투자조합(*)	-	-	95,475	2,648,850
합계	801,941,884	364,790,096	95,475	2,648,850

(*) 회사는 출자약정을 제공하고 있으며, 당분기말 현재 미집행된 금액은 없습니다(주석39 참고).

(전분기)

(단위: 천원)

특수관계자명	자금차입 거래		투자지분 거래
특수관계자명	자금차입	자금상환	증가	감소
종속기업:
첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	385,944,418	-	-	-
파인더제일차유동화전문유한회사	-	133,333,333	-	-
관계기업:
㈜케이디엑스한국데이터거래소	-	-	225,692	-
기타:
SVIC38호신기술사업투자조합(*)	-	-	167,550	862,500
합계	385,944,418	133,333,333	393,242	862,500

(*) 회사는 출자약정을 제공하고 있으며, 전분기말 현재 미집행된 금액은 148백만원입니다(주석39 참고).

(5) 당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
단기종업원급여	2,655,184	2,236,558
퇴직급여	585,238	750,671
장기종업원급여	2,562,660	2,587,500
합계	5,803,082	5,574,729

상기 주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 특수관계자 및 주요 경영진에게 지급한 배당금은 각각 208,160백만원 및 208,169백만원입니다. (7) 당분기말 및 전기말 현재 삼성생명보험㈜이 운용하는 확정급여형 퇴직연금에 예치된 사외적립자산 금액은 각각 196,651백만원 및 198,740백만원입니다.

39. 우발채무와 약정사항

(1) 진행중인 소송사건 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 회사가 피고인 사건 44건(총금액 1,056백만원)이 있으며, 원고인 사건 998건(총금액 167,159백만원)이 있습니다. 채권회수 등 영업활동과 관련하여 발생하는 일상적이고 단순한 소송을 제외하면 회사가 원고인 사건 14건, 피고인 사건 16건이 계류중입니다. 상기 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 회사는 상기의 소송결과 등이 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.(2) 제공받은 지급보증 당분기말 현재 회사는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부터 311,338백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 주요 약정사항

1) 회사는 당분기말 현재 신한은행 외 19개 은행과 31,875억원 한도의 차월약정 및 대출약정을 맺고 있습니다.

2) 회사는 기업은행 외 24개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표 접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 회사는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.

3) 회사는 SGI신용정보(채권추심) 및 코리아크레딧뷰로(신용평가)에 업무를 위탁하고 있으며, 이에 대하여 SGI 신용정보 11,901백만원, 코리아크레딧뷰로 3,420백만원의 비용을 인식하였습니다.

4) 회사는 당분기말 현재 SVIC38호신기술사업투자조합에 15,000백만원의 출자약정을 제공하고 있으며, 모두 납입 완료되었습니다.

5) 회사는 당분기말 현재 종속회사인 삼성카드고객서비스㈜와 고객상담 및 입회심사업무에 대한 위탁계약을 체결하고 있습니다. 동 계약에 의하여 당분기 중 회사가 종속회사인 삼성카드고객서비스㈜에 지급한 지급수수료는 85,035백만원(부가가치세포함된 금액)입니다.

(4) 자산유동화 약정사항

회사는 자산유동화에 관한 법률에 따라 신판자산 등을 양도하였고, 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에 양도자산 전체를 계속하여 인식하며 수취한 대가를 차입금으로 인식하고 있습니다. 회사는 연체율 조건 등 유동화에 따른 관련 계약에서 정하는 일정 사유에 해당될 경우 유동화증권의 조기상환 의무를 부담하며, 적격카드거래계정 및 예치금을 추가로 신탁할 수 있습니다.

40. 보고기간 후 사건 (1) 회사는 보고기간 후 2024년 10월 1일부터 2024년 11월 12일까지 운영자금의 조달을 위해 총 금액 2조 2,100억원의 사채 및 단기사채를 발행하였습니다.

(2) 회사는 2024년 10월 11일 자산유동화를 위해 카드할부자산 2,000억원을 양도하기로 결정하였으며, 해당 카드할부자산의 양도일은 2024년 10월 21일 입니다. 이 자산 양도는 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 것으로 판단하여 재무제표에서 제거하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 중요한 배당정책, 제한사항 등 (1) 회사의 배당정책 당사는 주주가치 제고를 위해 당기순이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요한 수단으로써 정관이 정하는 바에 따라 배당을 실시하고 있으며, 직전 3년의 현금배당성향은 42.9 ~ 44.5% 수준입니다. 또한, 당사는 공시서류작성기준일 기준으로 자사주 9,148,196주를 보유하고 있으나, 동 자사주에 대한 처분이나 추가적인 자사주 매입은 결정된 바 없습니다. 당사는 향후에도 현재의 배당 기조를 유지하면서 주주가치 제고를 위한 노력을 계속해 나가겠습니다.

(2) 삼성카드 주식회사의 정관

제42조 (이익금의 처분)

본 회사는 매사업년도 말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)

2. 기타 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제44조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는

주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 본 회사는 사업년도 중 1회에 이사회 또는 이사회로부터 위임 받은 위원회의 결의로써 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

④ 본 회사는 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 제1항 및 제3항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일 을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ⑤ 제1항 및 제3항의 배당은 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제45조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3개 사업연도 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제42기 3분기	제41기	제40기
주당액면가액(원)		5,000	5,000	5,000
(연결)당기순이익(백만원)		531,476	609,439	622,254
(별도)당기순이익(백만원)		529,104	606,850	617,150
(연결)주당순이익(원)		4,981	5,711	5,831
현금배당금총액(백만원)		-	266,777	266,777
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	43.8	42.9
현금배당수익률(%)	보통주	-	7.8	7.6
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	2,500	2,500
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다.주2) 주당순이익은 기본주당 순이익이며, 주당순이익 산출근거는 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 39. 주당이익"을 참조하시기 바랍니다.주3) 별도재무제표 기준 주당순이익 및 현금배당성향 제42기 3분기 : 주당순이익 4,958원 제41기 : 주당순이익 5,687원, 현금배당성향 44.0% 제40기 : 주당순이익 5,783원, 현금배당성향 43.2%

나-1. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	17	7.4	6.2

주1) 연속배당횟수는 2007년 6월 27일 주식상장 이후 연속 배당횟수로 산출하였습니다. 주2) 최근 3년간 평균 배당수익률: 제39기 ~ 제41기 최근 5년간 평균 배당수익률: 제37기 ~ 제41기

다. 이익참가부사채에 관한 사항 - 해당사항 없음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
-	-	-	-	-	-	-

나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 - 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.05	60,000	3.480	A1(한국신용평가 등)	2024.01.11	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.05	30,000	3.480	A1(한국신용평가 등)	2024.01.11	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.05	20,000	3.480	A1(한국신용평가 등)	2024.01.11	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.08	40,000	3.470	A1(한국신용평가 등)	2024.01.11	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.08	50,000	3.470	A1(한국신용평가 등)	2024.01.11	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.08	30,000	3.470	A1(한국신용평가 등)	2024.01.11	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.08	50,000	3.470	A1(한국신용평가 등)	2024.01.11	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.08	30,000	3.470	A1(한국신용평가 등)	2024.01.11	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.09	100,000	3.610	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.09	20,000	3.610	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.09	30,000	3.610	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.09	50,000	3.610	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.09	40,000	3.610	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.10	10,000	3.510	A1(한국신용평가 등)	2024.01.11	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.10	40,000	3.580	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.10	30,000	3.580	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.12	20,000	3.470	A1(한국신용평가 등)	2024.01.15	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.12	120,000	3.470	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.12	50,000	3.470	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.12	50,000	3.470	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.12	50,000	3.470	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.12	10,000	3.470	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.12	30,000	3.470	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.15	60,000	3.450	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.15	30,000	3.450	A1(한국신용평가 등)	2024.01.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.17	40,000	3.510	A1(한국신용평가 등)	2024.01.19	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.18	130,000	3.550	A1(한국신용평가 등)	2024.01.19	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.18	10,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.01.25	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.18	10,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.01.25	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.19	70,000	3.620	A1(한국신용평가 등)	2024.01.25	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.22	50,000	3.640	A1(한국신용평가 등)	2024.01.23	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.22	30,000	3.650	A1(한국신용평가 등)	2024.01.25	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.22	20,000	3.650	A1(한국신용평가 등)	2024.01.25	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.01.24	50,000	3.510	A1(한국신용평가 등)	2024.01.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.02.07	60,000	3.660	A1(한국신용평가 등)	2024.02.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.02.07	10,000	3.660	A1(한국신용평가 등)	2024.02.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.02.08	30,000	3.750	A1(한국신용평가 등)	2024.02.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.02.08	20,000	3.750	A1(한국신용평가 등)	2024.02.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.02.13	30,000	3.690	A1(한국신용평가 등)	2024.02.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.02.13	50,000	3.690	A1(한국신용평가 등)	2024.02.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.02.13	10,000	3.690	A1(한국신용평가 등)	2024.02.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.02.13	70,000	3.690	A1(한국신용평가 등)	2024.02.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.02.20	40,000	3.750	A1(한국신용평가 등)	2024.02.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.02.21	100,000	3.730	A1(한국신용평가 등)	2024.02.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.02.21	80,000	3.730	A1(한국신용평가 등)	2024.02.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.02.26	60,000	3.760	A1(한국신용평가 등)	2024.02.27	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.02.26	60,000	3.760	A1(한국신용평가 등)	2024.02.27	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.02.26	20,000	3.760	A1(한국신용평가 등)	2024.02.27	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.03.13	100,000	3.270	A1(한국신용평가 등)	2024.03.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.03.13	20,000	3.270	A1(한국신용평가 등)	2024.03.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.03.21	100,000	3.580	A1(한국신용평가 등)	2024.03.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.03.21	20,000	3.580	A1(한국신용평가 등)	2024.03.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.03.21	10,000	3.580	A1(한국신용평가 등)	2024.03.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.08	50,000	3.580	A1(한국신용평가 등)	2024.04.12	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.08	50,000	3.580	A1(한국신용평가 등)	2024.04.12	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.09	130,000	3.570	A1(한국신용평가 등)	2024.04.11	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.09	100,000	3.570	A1(한국신용평가 등)	2024.04.11	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.09	20,000	3.610	A1(한국신용평가 등)	2024.04.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.11	30,000	3.530	A1(한국신용평가 등)	2024.04.12	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.11	40,000	3.530	A1(한국신용평가 등)	2024.04.12	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.11	80,000	3.630	A1(한국신용평가 등)	2024.04.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.11	50,000	3.630	A1(한국신용평가 등)	2024.04.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.11	100,000	3.630	A1(한국신용평가 등)	2024.04.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.11	100,000	3.630	A1(한국신용평가 등)	2024.04.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.12	50,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.04.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.12	50,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.04.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.12	10,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.04.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.12	20,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.04.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.15	180,000	3.430	A1(한국신용평가 등)	2024.04.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.15	40,000	3.430	A1(한국신용평가 등)	2024.04.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.18	100,000	3.440	A1(한국신용평가 등)	2024.04.19	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.18	40,000	3.480	A1(한국신용평가 등)	2024.04.23	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.18	10,000	3.500	A1(한국신용평가 등)	2024.04.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.18	40,000	3.500	A1(한국신용평가 등)	2024.04.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.22	60,000	3.530	A1(한국신용평가 등)	2024.04.23	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.22	20,000	3.530	A1(한국신용평가 등)	2024.04.23	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.22	110,000	3.570	A1(한국신용평가 등)	2024.04.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.22	30,000	3.570	A1(한국신용평가 등)	2024.04.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.24	30,000	3.510	A1(한국신용평가 등)	2024.04.25	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.25	50,000	3.590	A1(한국신용평가 등)	2024.04.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.30	50,000	3.750	A1(한국신용평가 등)	2024.05.02	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.30	100,000	3.750	A1(한국신용평가 등)	2024.05.02	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.04.30	20,000	3.750	A1(한국신용평가 등)	2024.05.02	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.09	80,000	3.510	A1(한국신용평가 등)	2024.05.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.09	110,000	3.510	A1(한국신용평가 등)	2024.05.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.10	80,000	3.640	A1(한국신용평가 등)	2024.05.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.10	10,000	3.640	A1(한국신용평가 등)	2024.05.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.10	30,000	3.640	A1(한국신용평가 등)	2024.05.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.10	40,000	3.640	A1(한국신용평가 등)	2024.05.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.10	10,000	3.640	A1(한국신용평가 등)	2024.05.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.13	160,000	3.620	A1(한국신용평가 등)	2024.05.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.16	90,000	3.550	A1(한국신용평가 등)	2024.05.17	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.20	150,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.05.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.20	70,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.05.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.20	30,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.05.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.21	10,000	3.540	A1(한국신용평가 등)	2024.05.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.21	30,000	3.550	A1(한국신용평가 등)	2024.05.23	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.21	40,000	3.570	A1(한국신용평가 등)	2024.05.27	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.21	30,000	3.570	A1(한국신용평가 등)	2024.05.27	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.21	60,000	3.570	A1(한국신용평가 등)	2024.05.27	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.21	50,000	3.580	A1(한국신용평가 등)	2024.05.28	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.21	10,000	3.580	A1(한국신용평가 등)	2024.05.28	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.27	50,000	3.570	A1(한국신용평가 등)	2024.05.28	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.05.31	80,000	3.600	A1(한국신용평가 등)	2024.06.03	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.12	10,000	3.610	A1(한국신용평가 등)	2024.06.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.12	190,000	3.610	A1(한국신용평가 등)	2024.06.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.12	100,000	3.610	A1(한국신용평가 등)	2024.06.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.12	50,000	3.610	A1(한국신용평가 등)	2024.06.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.13	30,000	3.660	A1(한국신용평가 등)	2024.06.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.13	40,000	3.660	A1(한국신용평가 등)	2024.06.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.13	100,000	3.660	A1(한국신용평가 등)	2024.06.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.13	100,000	3.660	A1(한국신용평가 등)	2024.06.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.20	30,000	3.550	A1(한국신용평가 등)	2024.06.24	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.20	50,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.06.25	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.20	60,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.06.25	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.20	30,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.06.25	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.21	70,000	3.680	A1(한국신용평가 등)	2024.06.24	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.21	10,000	3.690	A1(한국신용평가 등)	2024.06.25	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.21	150,000	3.690	A1(한국신용평가 등)	2024.06.25	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.21	10,000	3.690	A1(한국신용평가 등)	2024.06.25	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.21	50,000	3.700	A1(한국신용평가 등)	2024.06.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.06.25	10,000	3.590	A1(한국신용평가 등)	2024.06.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.07.09	190,000	3.470	A1(한국신용평가 등)	2024.07.11	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.07.10	20,000	3.510	A1(한국신용평가 등)	2024.07.11	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.07.11	200,000	3.530	A1(한국신용평가 등)	2024.07.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.07.12	140,000	3.550	A1(한국신용평가 등)	2024.07.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.07.12	100,000	3.550	A1(한국신용평가 등)	2024.07.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.07.12	90,000	3.550	A1(한국신용평가 등)	2024.07.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.07.12	20,000	3.550	A1(한국신용평가 등)	2024.07.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.07.15	180,000	3.500	A1(한국신용평가 등)	2024.07.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.07.15	10,000	3.500	A1(한국신용평가 등)	2024.07.16	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.07.22	20,000	3.500	A1(한국신용평가 등)	2024.07.23	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.07.31	130,000	3.520	A1(한국신용평가 등)	2024.08.01	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.07.31	30,000	3.520	A1(한국신용평가 등)	2024.08.01	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.07.31	30,000	3.520	A1(한국신용평가 등)	2024.08.01	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.08	100,000	3.550	A1(한국신용평가 등)	2024.08.09	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.08	50,000	3.550	A1(한국신용평가 등)	2024.08.09	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.08	50,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.08.21	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.08	70,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.08.21	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.09	60,000	3.540	A1(한국신용평가 등)	2024.08.14	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.12	120,000	3.540	A1(한국신용평가 등)	2024.08.19	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.12	120,000	3.540	A1(한국신용평가 등)	2024.08.19	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.16	40,000	3.550	A1(한국신용평가 등)	2024.08.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.16	10,000	3.550	A1(한국신용평가 등)	2024.08.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.19	50,000	3.540	A1(한국신용평가 등)	2024.08.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.19	90,000	3.540	A1(한국신용평가 등)	2024.08.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.20	40,000	3.540	A1(한국신용평가 등)	2024.08.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.20	90,000	3.540	A1(한국신용평가 등)	2024.08.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.21	30,000	3.560	A1(한국신용평가 등)	2024.08.22	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.21	110,000	3.580	A1(한국신용평가 등)	2024.08.27	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.21	50,000	3.580	A1(한국신용평가 등)	2024.08.27	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.21	50,000	3.580	A1(한국신용평가 등)	2024.08.27	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.21	100,000	3.580	A1(한국신용평가 등)	2024.08.27	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.23	130,000	3.540	A1(한국신용평가 등)	2024.08.27	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.23	50,000	3.540	A1(한국신용평가 등)	2024.08.27	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.26	30,000	3.520	A1(한국신용평가 등)	2024.08.27	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.08.30	150,000	3.550	A1(한국신용평가 등)	2024.09.02	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.05	100,000	3.540	A1(한국신용평가 등)	2024.09.06	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.09	70,000	3.700	A1(한국신용평가 등)	2024.09.10	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.09	20,000	3.730	A1(한국신용평가 등)	2024.09.19	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.09	30,000	3.730	A1(한국신용평가 등)	2024.09.19	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.09	20,000	3.730	A1(한국신용평가 등)	2024.09.23	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.09	30,000	3.730	A1(한국신용평가 등)	2024.09.23	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.09	10,000	3.730	A1(한국신용평가 등)	2024.09.24	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.09	10,000	3.730	A1(한국신용평가 등)	2024.09.24	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.09	10,000	3.730	A1(한국신용평가 등)	2024.09.25	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.09	100,000	3.740	A1(한국신용평가 등)	2024.09.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.09	20,000	3.740	A1(한국신용평가 등)	2024.09.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.10	40,000	3.810	A1(한국신용평가 등)	2024.09.19	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.10	10,000	3.810	A1(한국신용평가 등)	2024.09.19	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.10	140,000	3.810	A1(한국신용평가 등)	2024.09.23	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.10	10,000	3.810	A1(한국신용평가 등)	2024.09.23	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.10	40,000	3.810	A1(한국신용평가 등)	2024.09.24	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.10	50,000	3.810	A1(한국신용평가 등)	2024.09.24	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.10	30,000	3.810	A1(한국신용평가 등)	2024.09.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.10	50,000	3.810	A1(한국신용평가 등)	2024.09.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.10	30,000	3.810	A1(한국신용평가 등)	2024.09.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.11	190,000	3.710	A1(한국신용평가 등)	2024.09.19	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.11	50,000	3.720	A1(한국신용평가 등)	2024.09.20	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.11	100,000	3.720	A1(한국신용평가 등)	2024.09.20	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.11	140,000	3.740	A1(한국신용평가 등)	2024.09.23	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.11	20,000	3.740	A1(한국신용평가 등)	2024.09.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.12	20,000	3.710	A1(한국신용평가 등)	2024.09.19	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.12	20,000	3.710	A1(한국신용평가 등)	2024.09.19	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.12	20,000	3.710	A1(한국신용평가 등)	2024.09.24	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.13	100,000	3.760	A1(한국신용평가 등)	2024.09.26	상환	-
삼성카드	전자단기사채	사모	2024.09.23	100,000	3.480	A1(한국신용평가 등)	2024.09.24	상환	-
삼성카드	회사채	공모	2024.03.05	180,000	3.826	AA+(한국신용평가 등)	2027.03.05	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.03.05	10,000	3.851	AA+(한국신용평가 등)	2027.06.04	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.03.05	90,000	3.877	AA+(한국신용평가 등)	2027.09.03	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.04.04	100,000	3.713	AA+(한국신용평가 등)	2027.04.02	미상환	한국투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.04.12	90,000	3.709	AA+(한국신용평가 등)	2027.04.12	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.04.12	20,000	3.709	AA+(한국신용평가 등)	2027.04.13	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.04.22	90,000	3.727	AA+(한국신용평가 등)	2027.04.22	미상환	신한투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.05.08	50,000	3.857	AA+(한국신용평가 등)	2027.07.08	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.05.08	100,000	3.873	AA+(한국신용평가 등)	2027.10.08	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.05.13	60,000	3.805	AA+(한국신용평가 등)	2027.05.12	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.05.13	30,000	3.833	AA+(한국신용평가 등)	2027.12.13	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.05.23	10,000	3.767	AA+(한국신용평가 등)	2026.12.23	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.05.23	50,000	3.769	AA+(한국신용평가 등)	2027.01.22	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.05.23	20,000	3.782	AA+(한국신용평가 등)	2027.07.23	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.05.23	20,000	3.803	AA+(한국신용평가 등)	2028.04.21	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.05.29	40,000	3.759	AA+(한국신용평가 등)	2026.11.27	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.05.29	50,000	3.776	AA+(한국신용평가 등)	2027.05.28	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.05.29	10,000	3.787	AA+(한국신용평가 등)	2027.11.29	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.06.07	40,000	3.726	AA+(한국신용평가 등)	2027.01.07	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.06.07	110,000	3.731	AA+(한국신용평가 등)	2027.06.07	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.06.17	70,000	3.633	AA+(한국신용평가 등)	2027.01.15	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.06.17	40,000	3.636	AA+(한국신용평가 등)	2027.07.16	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.07.10	70,000	3.467	AA+(한국신용평가 등)	2027.07.09	미상환	미래에셋증권
삼성카드	회사채	공모	2024.07.10	70,000	3.489	AA+(한국신용평가 등)	2029.07.10	미상환	미래에셋증권
삼성카드	회사채	공모	2024.07.18	80,000	3.365	AA+(한국신용평가 등)	2027.07.16	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.07.18	20,000	3.377	AA+(한국신용평가 등)	2028.07.18	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.07.18	60,000	3.400	AA+(한국신용평가 등)	2029.07.18	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.07.26	40,000	3.372	AA+(한국신용평가 등)	2027.07.26	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.07.26	90,000	3.411	AA+(한국신용평가 등)	2029.07.26	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.08.09	80,000	3.318	AA+(한국신용평가 등)	2027.08.09	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.08.09	20,000	3.320	AA+(한국신용평가 등)	2029.08.09	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.08.26	100,000	3.354	AA+(한국신용평가 등)	2027.08.26	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.08.29	30,000	3개월 CD수익률+0.42	AA+(한국신용평가 등)	2026.08.28	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.08.29	40,000	3.471	AA+(한국신용평가 등)	2026.08.28	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.08.29	20,000	3.437	AA+(한국신용평가 등)	2026.12.29	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.08.29	40,000	3.464	AA+(한국신용평가 등)	2030.02.28	미상환	NH투자증권
삼성카드	회사채	공모	2024.09.05	40,000	3.524	AA+(한국신용평가 등)	2026.09.04	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.09.05	150,000	3.463	AA+(한국신용평가 등)	2027.09.03	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.09.12	30,000	3.432	AA+(한국신용평가 등)	2026.09.11	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.09.12	10,000	3.352	AA+(한국신용평가 등)	2027.10.12	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.09.12	70,000	3.357	AA+(한국신용평가 등)	2029.09.12	미상환	KB증권
삼성카드	회사채	공모	2024.09.26	80,000	3.344	AA+(한국신용평가 등)	2029.09.26	미상환	한양증권
첼린저제삼십칠차 유동화전문(유)	회사채	사모	2024.01.31	806,100	SOFR(1M)+Spread	AAA(sf)(Fitch)	2028.03.28	미상환	MUFG & DBS
합 계	-	-	-	13,976,100	-	-	-	-	-

주) 당사는 회사채 발행 관련 사채관리계약을 체결하지 않아 사채관리계약 및 이행현황 기재 작성 해당사항 없음 (증권 인수업무 등에 관한 규정 제 11조의 2(무보증사채의 인수)의 ②항 1호 여신전문금융업법에 의한 여신전문금융회사에서 발행하는 사채)

바. 기업어음증권 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	50,000	110,000	200,000	1,050,000	400,000	850,000	2,660,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	50,000	110,000	200,000	1,050,000	400,000	850,000	2,660,000

(별도기준)

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	50,000	110,000	200,000	1,050,000	400,000	850,000	2,660,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	50,000	110,000	200,000	1,050,000	400,000	850,000	2,660,000

사. 미상환 단기사채 현황 (연결기준)

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	1,750,000	1,750,000
	합계	-	-	-	-	-	-	1,750,000	1,750,000

(별도기준)

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	1,750,000	1,750,000
	합계	-	-	-	-	-	-	1,750,000	1,750,000

아. 회사채 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	3,030,000	2,250,000	2,530,000	1,750,000	820,000	540,000	-	10,920,000
	사모	446,800	532,627	1,055,703	1,244,450	-	-	-	3,279,580
	합계	3,476,800	2,782,627	3,585,703	2,994,450	820,000	540,000	-	14,199,580

(별도기준)

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	3,030,000	2,250,000	2,530,000	1,750,000	820,000	540,000	-	10,920,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	3,030,000	2,250,000	2,530,000	1,750,000	820,000	540,000	-	10,920,000

자. 신종자본증권 미상환 잔액 - 연결/별도 해당사항 없음

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

차. 조건부자본증권 미상환 잔액 - 연결/별도 해당사항 없음

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
회사채	-	2022.02.11∼2022.05.04	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	900,000	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	900,000	-
회사채	-	2022.05.25∼2022.12.19	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	890,000	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	890,000	-
회사채	-	2023.01.09∼2023.05.03	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	1,000,000	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	1,000,000	-
회사채	-	2023.05.24∼2023.11.09	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	1,680,000	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	1,680,000	-
회사채	-	2023.11.29∼2023.12.07	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	150,000	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	150,000	-
회사채	-	2024.03.05∼2024.08.09	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	1,660,000	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	1,660,000	-
회사채	-	2024.08.26∼2024.09.26	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	610,000	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	610,000	-
회사채 (지속가능채권)	2555255625572558	2022.06.09	운영자금 (중소가맹점 금융지원 및 친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	170,000	운영자금 (중소가맹점 금융지원 및 친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	170,000	-
회사채 (지속가능채권)	260426052606	2023.08.02	운영자금 (중소가맹점 금융지원 및 친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	100,000	운영자금 (중소가맹점 금융지원 및 친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	100,000	-
회사채 (녹색채권)	2632	2023.10.13	운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	10,000	운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	10,000	-
회사채 (녹색채권)	263326342635	2023.10.18	운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	40,000	운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	40,000	-
회사채 (녹색채권)	2636	2023.10.26	운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	40,000	운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	40,000	-
회사채 (녹색채권)	2637	2023.10.27	운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	10,000	운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	10,000	-
회사채 (녹색채권)	26392641	2023.10.30	운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	50,000	운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	50,000	-
회사채 (녹색채권)	26582659	2024.05.08	운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	150,000	운영자금 (친환경 차량 관련 금융서비 스 등)	150,000	-
기업어음증권	제23회	2022.02.21	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	87,750	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	87,750	-
기업어음증권	제24회	2022.02.21	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	172,885	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	172,885	-
기업어음증권	제25회	2022.02.21	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	79,551	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	79,551	-
기업어음증권	제26회	2022.05.30	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	203,536	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	203,536	-
기업어음증권	제27회	2022.05.30	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	90,432	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	90,432	-
기업어음증권	제28회	2022.05.30	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	89,816	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	89,816	-
기업어음증권	제29회	2022.05.30	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	66,991	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	66,991	-
기업어음증권	제30회	2022.06.30	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	9,424	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	9,424	-
기업어음증권	제31회	2022.06.30	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	9,153	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	9,153	-
기업어음증권	제32회	2022.06.30	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	27,153	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	27,153	-
기업어음증권	제33회	2022.06.30	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	44,888	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	44,888	-
기업어음증권	제34회	2022.06.30	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	8,951	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	8,951	-
기업어음증권	제35회	2022.07.28	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	19,033	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	19,033	-
기업어음증권	제36회	2022.07.28	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	75,592	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	75,592	-
기업어음증권	제37회	2022.07.28	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	18,697	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	18,697	-
계				8,463,852		8,463,852

주1) 회사채는 일괄신고서를 통해 발행하여 회차 기재 생략주2) 동일한 일괄신고서를 통해 발행한 경우 사업연도별로 합산하여 기재주3) 2022.06.09에 발행된 1천7백억원(2555~2558회) 및 2023.08.02에 발행된 1천억원(2604~2606회)은 ESG채권(지속가능채권)으로 중소가맹점 금융지원 및 친환경 차량 관련 금융서비스를 위하여 발행되었으며, 2023.10월에 발행된 1,500억원(2632~2637, 2639, 2641회) 및 2024.05월에 발행된 1,500억(2658, 2659회)은 ESG채권(녹색채권)으로 친환경 차량 관련 금융서비스를 위하여 발행되었으며, 계획한 목적대로 사용하였습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 ESG채권 정보플랫폼에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
회사채 (사회적 채권)	첼린저 제34차	2022.02.23	운영자금 (저신용/저소득층에 대한 대출자금으로 사용)	383,200	운영자금 (저신용/저소득층에 대한 대출자금으로 사용)	383,200	-
회사채	첼린저 제35차	2022.05.25	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	383,880	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	383,880	-
회사채	파인더 제2차	2022.09.14	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	300,000	운영자금 (가맹점 대금 지급용도 등)	300,000	-
회사채 (사회적 채권)	첼린저 제36차	2023.07.26	운영자금 (저신용/저소득층에 대한 대출자금으로 사용)	388,350	운영자금 (저신용/저소득층에 대한 대출자금으로 사용)	388,350	-
회사채 (사회적 채권)	첼린저 제37차	2024.01.31	운영자금 (저신용/저소득층에 대한 대출자금으로 사용)	806,100	운영자금 (저신용/저소득층에 대한 대출자금으로 사용)	806,100	-
계	-	-	-	2,261,530	-	2,261,530	-

주1) 주요사항보고서의 자금사용 계획은 자산유동화계획의 등록신청서 상의 '자산유동화의 목적'의 '유동성 확보'에 해당하는 내용을 기재주2) 조달금액 및 실제자금사용 금액은 자산유동화계획의 등록신청서 상의 투자자수익권(Investor Interest) 권면액으로 기재주3) 2022.02.23, 2023.07.26, 2024.01.31에 발행된 회사채는 ESG채권(사회적채권)으로, 저신용/저소득층에 대한 대출자금으로 사용하기 위해 발행되었습니다. 2022.02.23, 2023.07.26, 2024.01.31에 발행된 ESG채권의 관련 내용은 당사의 홈페이지를 참고하시기 바랍니다.

다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없음 나. 자산유동화 관련 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 연결실체는 자산유동화에 관한 법률에 따라 신판자산 등을 양도하였고, 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에 양도자산 전체를 계속하여 인식하며 수취한 대가를 사채로 인식하고 있습니다. 연결실체는 연체율 조건 등 유동화에 따른 관련 계약에서 정하는 일정 사유에 해당될 경우 유동화증권의 조기상환 의무를 부담하며, 적격카드거래계정 및 예치금을 추가로 신탁할 수 있습니다. 다. 대손충당금 설정 현황 (1) 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

계정과목	구 분	제42기 3분기말	제41기말	제40기말
신용판매자산	채권원금	18,465,467,026	18,029,605,386	19,032,733,628
	이연대출부대손익	6,805,606	10,018,173	21,434,051
	현재가치할인차금	(48,573,157)	(37,867,977)	(37,173,048)
	대손충당금	(300,888,541)	(379,468,438)	(366,485,796)
	소 계	18,122,810,934	17,622,287,144	18,650,508,835
	설정률(%)	1.6	2.1	1.9
금융상품자산	채권원금	7,046,193,014	6,716,756,099	6,959,865,338
	이연대출부대손익	2,794,589	2,441,347	2,983,470
	현재가치할인차금	(56,381)	(62,253)	(52,459)
	대손충당금	(431,359,973)	(414,722,434)	(367,068,093)
	소 계	6,617,571,249	6,304,412,759	6,595,728,256
	설정률(%)	6.1	6.2	5.3
할부금융자산	채권원금	311,545,551	440,229,425	569,429,043
	이연대출부대손익	1,845,231	3,500,404	7,211,741
	현재가치할인차금	(221,297)	(245,880)	(354,431)
	대손충당금	(4,916,879)	(7,881,897)	(6,460,237)
	소 계	308,252,606	435,602,052	569,826,116
	설정률(%)	1.6	1.8	1.1
금융리스채권	채권원금	36,720,044	51,447,836	75,567,022
	이연대출부대손익	256,737	359,280	580,180
	대손충당금	(800,896)	(1,033,961)	(1,125,810)
	소 계	36,175,885	50,773,155	75,021,392
	설정률(%)	2.2	2.0	1.5
기타금융자산	채권원금	415,861,061	426,966,344	409,454,626
	현재가치할인차금	(2,180,827)	(2,714,381)	(2,644,554)
	대손충당금	(14,498,891)	(16,269,191)	(18,502,349)
	소 계	399,181,343	407,982,772	388,307,723
	설정률(%)	3.5	3.8	4.5
상각후원가채무증권	채권원금	5,240,989	-	-
	대손충당금	(26,205)	-	-
	소계	5,214,784	-	-
	설정률	0.5	-	-
합 계		25,489,206,801	24,821,057,882	26,279,392,322

주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며, 연결기준임 주2) 대손충당금 설정률은 채권원금에 대한 대손충당금 설정률을 표시

(2) 대손충당금 변동현황

(단위:천원)

구 분	제42기 3분기 (당분기)	제41기 (전기)	제40기 (전전기)
1. 기초 대손충당금 잔액 합계	819,375,921	759,642,285	767,846,499
2. 순대손처리액(①-②+③)	564,406,526	732,403,864	412,355,205
① 대손처리액(상각채권액)	667,837,516	867,350,497	594,395,391
② 상각채권회수액	166,888,094	194,613,851	189,940,526
③ 기타증감액	63,457,104	59,667,218	7,900,340
3. 대손상각비 계상(환입)액	497,521,990	792,137,500	404,150,991
4. 기말 대손충당금 잔액 합계(1-2+3)	752,491,385	819,375,921	759,642,285

주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며, 연결기준임 주2) 대손충당금의 자세한 변동내역은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 12. 상각후원가 금융자산'을 참조하여 주시기 바랍니다.

(3) 대손충당금 설정기준

- 기대신용손실 일반 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우, 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금(손실충당금)을 측정하고 있습니다. 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고 기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금(손실충당금)을 측정하고 있습니다. 신용손실은 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이(모든 현금 부족액)를 최초 유효이자율로 할인한 금액입니다. 유효이자율을 계산할 때 해당 금융상품의 기대존속기간에 걸친 모든 계약조건(예: 중도상환옵션, 연장옵션, 콜옵션, 이와 비슷한 옵션)을 고려하여 현금흐름을 추정하고 있습니다. 담보물의 처분에 따른 현금흐름이나 계약조건에 포함된 그 밖의 신용보강도 현금 흐름을 고려할 때 포함하고 있습니다. 금융상품의 기대존속기간은 신뢰성 있게 추정할 수 있다고 보고 있으나, 금융상품의 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 드문 경우에는 해당 금융상품의 남은 계약기간을 사용하고 있습니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우에 해당 금융자산의 신용이 손상된 것입니다. 신용손상을 일으킨 단일사건을 특정하여 식별하는 것이 불가능할 수 있으며, 오히려 여러 사건의 결합된 효과가 신용손상을 초래할 수도 있습니다. 보고기간 말에 인식해야 하는 대손충당금 (손실충당금)으로 조정하기 위한 기대신용손실액(또는 환입액)은 대손상각비로 당기손익에 인식하고 있습니다. 한편, 회사는 미래전망 정보에 근거하여 기대신용손실개념에 따라 경험손실률을 적용한 추산액으로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 회사가 사용한 거시경제변수와 채무불이행 위험 간의 예측된 상관관계는 과거 10년 이상의 장기데이터를 기초로 도출되었습니다.

- 신용위험의 유의적 증가 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 매 보고기간 말에 평가하고 있습니다. 신용위험의 유의적인 증가를 평가할 시에는 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에 걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용하고 있습니다. 이러한 평가를 하기 위해, 보고기간말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생 위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생 위험과 비교하고 최초 인식 후에 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 정보로서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려하고 있습니다. 보고기간 말에 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단된다면 최초 인식 후에 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 볼 수 있습니다. (4) 대손상각 기준 회사는 [여신전문금융업감독규정] 제 9조 자산건전성 분류기준에 따라 추정손실로 분류한 채권을 상각처리하는 것을 원칙으로 하되, 1,000만원을 초과하는 채권은 금융감독원의 승인 후 처리하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 경과 기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구분	3개월이하	3개월 초과 6개월 이하	6개월 초과 1년 이하	1년 초과 2년 이하	2년 초과	계
신용카드자산	15,043,585	2,924,052	2,999,104	2,837,375	1,634,809	25,438,924
할부금융자산	43,332	39,133	61,772	95,546	73,386	313,169
리스자산	58,439	60,704	88,248	77,546	174,375	459,312
계	15,145,355	3,023,889	3,149,124	3,010,467	1,882,570	26,211,405
구성비율(%)	57.78	11.54	12.01	11.49	7.18	100.00

주) 금감원 업무보고서 기준임

라. 금융상품의 공정가치(1) 상각후원가로 측정하는 금융상품

(단위:천원)

구 분	금융상품	제42(당) 3분기말		제41(전)기말		제40(전전)기말
구 분	금융상품	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산	채무증권	5,214,784	5,240,989	-	-	-	-
	신용판매자산	18,122,810,934	17,976,084,702	17,622,287,144	17,448,494,922	18,650,508,835	18,377,934,075
	금융상품자산	6,617,571,249	6,481,529,654	6,304,412,759	6,152,660,988	6,595,728,256	6,440,714,870
	할부금융자산	308,252,606	296,296,978	435,602,052	414,884,050	569,826,116	530,434,467
	금융리스채권	36,175,885	34,815,670	50,773,155	48,534,316	75,021,392	70,996,904
	기타금융자산	399,181,343	396,252,778	407,982,772	403,453,650	388,307,723	382,965,786
	합 계	25,489,206,801	25,190,220,771	24,821,057,882	24,468,027,926	26,279,392,322	25,803,046,102
금융부채	차입금	3,010,000,000	3,008,408,127	3,565,000,000	3,561,139,204	4,000,000,000	3,987,896,402
	사채	14,369,267,206	13,714,003,111	14,054,788,059	13,273,579,670	14,541,316,393	13,302,160,398
	기타금융부채	2,386,528,610	2,385,425,779	2,220,274,506	2,222,006,253	2,275,107,758	2,278,624,231
	리스부채	24,061,110	24,061,110	31,592,502	31,592,502	42,373,024	42,373,024
	합 계	19,789,856,926	19,131,898,127	19,871,655,067	19,088,317,629	20,858,797,175	19,611,054,055

주) 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며, 연결기준임

상기의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치평가기법 중 기대현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하는 현금흐름 할인방법 등을 적용하였습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품

(당분기말)

(단위:천원)

구 분	금융상품	(수준1) 시장거래가격이용	(수준2) 관측가능한 시장정보이용	(수준3) 기타	합계
금융자산	공정가치측정 _기타포괄손익금융자산	151,798,750	-	171,433,484	323,232,234
	공정가치측정 _당기손익금융자산	-	700,165,948	11,435,142	711,601,090
	파생상품자산	-	189,617,628	-	189,617,628
	합계	151,798,750	889,783,576	182,868,626	1,224,450,952
금융부채	파생상품부채	-	40,888,501	-	40,888,501

(전기말)

(단위:천원)

구 분	금융상품	(수준1) 시장거래가격이용	(수준2) 관측가능한 시장정보이용	(수준3) 기타	합계
금융자산	공정가치측정 _기타포괄손익금융자산	163,371,621	-	171,433,484	334,805,105
	공정가치측정 _당기손익금융자산	-	600,378,187	15,269,068	615,647,255
	파생상품자산	-	184,261,149	-	184,261,149
	합계	163,371,621	784,639,336	186,702,552	1,134,713,509
금융부채	파생상품부채	-	20,726,533	-	20,726,533

(전전기말)

(단위:천원)

구 분	금융상품	(수준1) 시장거래가격이용	(수준2) 관측가능한 시장정보이용	(수준3) 기타	합계
금융자산	공정가치측정 _기타포괄손익금융자산	188,176,492	-	177,641,142	365,817,634
	공정가치측정 _당기손익금융자산	-	-	18,830,152	18,830,152
	파생상품자산	-	215,744,365	-	215,744,365
	합계	188,176,492	215,744,365	196,471,294	600,392,151
금융부채	파생상품부채	-	32,026,201	-	32,026,201

(수준 1)	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2)	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3)	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

한편, 수준 1,2,3간의 중요한 이동내역은 없으며, 수준 3의 측정으로 분류된 금융상품의 변동내용 등은 동 공시서류 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석'의 '7. 공정가치 공시' 를 참고하시기 바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견

사업연도

감사인

감사의견

강조사항 등

핵심감사사항

제42기 (당기) 3분기

안진 회계법인

적정 (검토 의견)

해당사항 없음

제41기 (전기)

안진 회계법인

적정

핵심감사사항 - 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산 및 금융리스채권 기대신용손실 충당금

핵심감사사항 결정이유

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 의한 기대신용손실은 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래 전망 정보 등을 반영하도록 요구하고 있습니다. 이에 연결회사는 부도율, 부도시 손실률 및 미래전망정보 등을 포함한 기대신용손실 측정 모델을 개발하였고 이를 위하여 보다 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다.

- 연결회사는 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산 및 금융리스채권에 대해 기대신용손실을 인식하고 있으며, 기대신용 손실은 다양하고 복잡한 투입변수 및 가정 등에 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다. - 당기말 현재 연결회사가 기대신용손실모형을 적용하고 있는 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산 및 금융리스채권의 총 장부금액은 25,216,182백만원이며, 관련 기대신용손실 충당금은 803,107백만원입니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

- 우리는 경영진이 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 '손상' 요구사항에 따라 기대신용손실을 측정하는 절차 및 통제를 이해하고 평가하였습니다. 경영진은 신용위험이 유의적으로 증가한 대상 및 손상으로 분류한 대상에 대해 전체 기간의 기대신용손실을 인식하 였고 그 이외에는 12개월 기대신용손실을 인식하였습니다. 경영진은 기대신용손실 측정을 위해 미래경기전망 정보, 발생가능한 다중시나리오, 부도율, 부도시손실률 등을 다양한 가정을 기반으로 정해진 절차와 통제를 통해 추정하여 적용하였습니다.

- 우리는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단하는 연결회사의 회계정책의 적정성을 검토하고, 이에 따라 경영진이 각 평가 대상의 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 1단계 (Stage1), 2단계(Stage2) 및 3단계(Stage3)로 구분하여 평가방법을 적용하는 것이 합리적인 절차에 따라 수행되었는지를 확인하였습니다.

- 우리는 신용위험전문가를 활용하여 경영진이 산출한 미래전망 정보와 다중시나리오의 합리성과 발생가능성을 확인하였습니다. 또한, 우리는 신용위험전문가를 활용하여 당기 산출된 미래전망 정보와 부도율 및 부도 시 손실률의 상관관계를 통계적으로 분석 하고, 이를 기반으로 부도율을 조정하여 미래전망 정보를 기대신용 손실 추정에 반영하는 방법의 적정성을 확인하였으며, 해당 결과값 재계산 및 관련 자료 대사 등의 절차를 수행하였습니다.

- 우리는 신용위험전문가를 활용하여 경영진이 부도율, 부도 시 손실률을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 확인하였습니다. 또한 우리는 추정 시 사용된 부도 및 손실 등의 기초 정보가 내부통제절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 우리는 그 부도율, 부도 시 손실률의 정확성을 확인하기 위해 재계산 절차를 수행하였습니다.

제40기 (전전기)

한영 회계법인

적정

핵심감사사항 - 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 대손충당금 핵심감사사항 결정이유

- 연결회사는 상각후원가로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가하며 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.

- 보고기간말 현재 연결회사가 기대신용손실모형을 적용하고 있는 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권의 총 장부금액은 26,632,225백만원이며 관련 대손충당금은 741,140 백만원입니다. - 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단, 부도율과 부도 시 손실율 등 리스크 요소 추정, 미래전망 정보의 추정 등은 추정불확실성이 높은 회계추정치를 포함하며 유의적 경영진 판단이 수반된 재무제표 분야에 해당한다고 판단하여 이를 핵심감사사항으로 결정했습니다.

감사인이 수행한 주요 감사절차

ㆍStage 분류 적정성에 대한 분석적 절차, 방법론 문서검사

ㆍ대손충당금 설정 대상 채권 산출 계산 로직 평가 및 대손충당금 설정 대상 채권의 완전성 검토 ㆍ부도율(PD: Probability of Default) 및 부도 시 손실율 (LGD: Loss Given Default) 산출 기초데이터의 완전성 및 정확성 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율 및 부도 시 손실율 추정 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증 ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래경기전망 정보 추정 방법론에 대한 문서검사 ㆍStage 분류 로직, 설정대상 채권 산출 로직 및 PD 및 LGD 산출 관련 회사의 내부회계관리제도 설계 및 운영의 효과성 평가

나. 별도재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견

사업연도

감사인

감사의견

강조사항 등

핵심감사사항

제42기 (당기) 3분기

안진 회계법인

적정 (검토 의견)

해당사항 없음

제41기 (전기)

안진 회계법인

적정

핵심감사사항 - 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산 및 금융리스채권 기대신용손실 충당금 핵심감사사항 결정이유

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 의한 기대신용손실은 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래 전망 정보 등을 반영하도록 요구하고 있습니다. 이에 회사는 부도율, 부도시 손실률 및 미래전망정보 등을 포함한 기대신용손실 측정 모델을 개발하였고 이를 위하여 보다 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다.

- 회사는 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산 및 금융리스채권에 대해 기대신용손실을 인식하고 있으며, 기대신용 손실은 다양하고 복잡한 투입변수 및 가정 등에 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다. - 당기말 현재 회사가 기대신용손실모형을 적용하고 있는 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산 및 금융리스채권의 총 장부금액은 25,216,182백만원이며, 관련 기대신용손실 충당금은 803,107백만원입니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

제40기 (전전기)

한영 회계법인

적정

핵심감사사항 - 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 대손충당금

핵심감사사항 결정이유 - 회사는 상각후원가로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가하며 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.

- 보고기간말 현재 회사가 기대신용손실모형을 적용하고 있는 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권의 총 장부금액은 26,632,345백만원이며 관련 대손충당금은 741,141백만원입니다.

- 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단, 부도율과 부도 시 손실율 등 리스크 요소 추정, 미래전망 정보의 추정 등은 추정불확실성이 높은 회계추정치를 포함하며 유의적 경영진 판단이 수반된 재무제표 분야에 해당한다고 판단하여 이를 핵심감사사항으로 결정했습니다.

감사인이 수행한 주요 감사절차

ㆍStage 분류 적정성에 대한 분석적 절차, 방법론 문서검사

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율 및 부도 시 손실율 추정 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증 ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래경기전망 정보 추정 방법론에 대한 문서검사

ㆍStage 분류 로직, 설정대상 채권 산출 로직 및 PD 및 LGD 산출 관련 회사의 내부회계관리제도 설계 및 운영의 효과성 평가

다. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원(VAT별도), 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제42기(당기) 3분기	안진회계법인	분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사 등	915,000	8,714	369,000	4,285
제41기(전기)	안진회계법인	분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사 등	900,000	8,800	900,000	8,758 * 분ㆍ반기 검토 : 2,337 감사 : 6,421
제40기(전전기)	한영회계법인	분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사 등	1,129,070	9,818	1,129,070	9,438 * 분ㆍ반기 검토 : 2,872 감사 : 6,566

주1) 제42기 실제수행내역 보수는 공시서류제출일까지 지급된 금액이며, 시간도 공시서류제출일까지 용역수행시간임주2) 감사계약시간은 영문감사보고서 감사 등을 위해 산정한 시간(제40기 240시간)이 포함되어 있으나, 실제수행시간에는 해당 시간이 제외되었음

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원(VAT별도), 시간)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제42기(당기) 3분기	-	-	-	-	안진회계법인
제41기(당기)	-	-	-	-	안진회계법인
제40기(전기)	-	-	-	-	한영회계법인

마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2024.02.26	- 감사위원회 위원 3인ㆍ강태수 위원장, 김준규 위원, 최재천 위원 - 회계감사인(안진회계법인)ㆍ이형남 업무수행이사 외 1인	대면회의	- 2023년 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과에 대한 논의
2	2024.04.25	- 감사위원회 위원 3인ㆍ문창용 위원장, 김준규 위원, 최재천 위원 - 회계감사인(안진회계법인)ㆍ이형남 업무수행이사 외 1인	대면회의	- 2024년 감사계획 및 1분기 재무제표에 대한 외부감사인의 중간검토결과에 대한 논의
3	2024.07.25	- 감사위원회 위원 3인ㆍ문창용 위원장, 김준규 위원, 최재천 위원 - 회계감사인(안진회계법인)ㆍ이형남 업무수행이사 외 1인	대면회의	- 2024년 반기 재무제표에 대한 외부감사인의 중간검토결과에 대한 논의
4	2024.10.24	- 감사위원회 위원 3인ㆍ문창용 위원장, 김준규 위원, 최재천 위원 - 회계감사인(안진회계법인)ㆍ이형남 업무수행이사 외 1인	대면회의	- 2024년 3분기 재무제표에 대한 외부감사인의 중간검토결과에 대한 논의

주) 공시서류제출일까지의 논의 내용에 대해서 기재함.

바. 회사의 회계감사인의 변경

구분	회계연도	회계법인	변경사유
삼성카드	2024	안진회계법인	-
	2023	안진회계법인	한영회계법인과 주기적 감사인 지정제도에 따른 감사계약 기간이 만료되었으며, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 따른 외부감사인 선임규정 및 당사 감사위원회의평가결과에 따라 안진회계법인을 '23 ~ '25 사업년도 감사인으로 선정 및 변경
	2022	한영회계법인	-

사. 종속회사의 회계감사인의 변경

당사의 연결대상 종속회사 중 첼린저제삽십일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사는 2022년에는 한영회계법인을, 2023년에는 안진회계법인을 선임하였습니다. 첼린저제삼십사차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십오차유동화전문유한회사, 파인더제이차유동화전문유한회사는 2022년에는 한영회계법인, 2023년에는 안진회계법인을 선임하였습니다. 첼린저제삼십육차유동화전문유한회사는 2023년 안진회계법인을 선임하였습니다.

삼성카드고객서비스㈜는 2022년에는 한영회계법인을 선임하였으며, 2023년과 2024년에는 안진회계법인을 선임하였습니다.

아. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항 공시대상기간 중에 종속회사가 회계 감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

2. 감사제도에 관한 사항

감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

3. 주주총회 등에 관한 사항

주주총회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

VI. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
삼성생명보험㈜	최대주주본인	보통주	83,259,006	71.86	83,259,006	71.86	-
김대환	최대주주의 계열회사 등기임원	보통주	5,000	0.00	5,000	0.00	-
계		보통주	83,264,006	71.87	83,264,006	71.87	-
계		우선주	-	-	-	-	-

주1) 보통주 : 의결권이 있는 주식주2) 2024년 9월 30일 현재 삼성생명(특별계정) 보유주식 667주는 미포함

나. 최대주주(삼성생명보험㈜)의 주요경력 및 개요

삼성생명보험은 1957년 동방생명보험주식회사로 설립되어, 1963년 삼성그룹 계열사로 편입되었고 1989년 삼성생명보험㈜로 상호를 변경하였으며, 2010년 5월 유가증권시장에 상장되었습니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
삼성생명보험㈜	67,928	홍원학	-	-	-	삼성물산㈜ 외 7명	44.14
삼성생명보험㈜	67,928	-	-	-	-	-	-

주) 출자자 수는 주주명부상 계좌수 기준으로 산정('24.09.30 기준)하였으며, 자세한 사항은 '(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 중 최대주주의 주주에 관한 사항'을 참조하여 주십시오.

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
변동일	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
2021.03.16	전영묵	0.00	-	-	-	-
2021.04.29	-	-	-	-	이건희 외 8명	47.03
2021.04.29	-	-	-	-	삼성물산㈜ 외 8명	47.03
2021.12.03	-	-	-	-	삼성물산㈜ 외 7명	45.29
2024.01.11	-	-	-	-	삼성물산㈜ 외 7명	44.14
2024.03.21	홍원학	0.00	-	-	삼성물산㈜ 외 7명	44.14

주1) '21.04.29 이건희 前 최대주주 본인의 별세(2020년 10월 25일)에 의한 상속재산 분할(상속인: 이재용 외 2인, 상속재산분할 종료일: 2021년 4월 29일)로 삼성생명보험㈜의 최대주주 본인이 삼성물산㈜으로 변동되었습니다. 자세한 사항은 삼성생명㈜이 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 2021년 4월 30일 공시한 '최대주주변경' 및 '최대주주 등 소유주식변동신고서' 내용을 참고하시기 바랍니다.주2) '21.12.03일 특수관계인인 이서현의 신탁 주식 처분에 따라 지분율이 변동하였습니다.주3) '24.1.11일 특수관계인인 이부진의 신탁 주식 처분에 따라 지분율이 변동하였습니다.주4) '24.3.21일 전영묵 前 대표이사(주식수 : 8,000주, 지분 : 0.00%)가 사임하고 홍원학 대표이사(주식수 : 150주, 지분 : 0.00%)가 신규 선임되었습니다.

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	삼성생명보험주식회사
자산총계	312,665,253
부채총계	277,382,931
자본총계	35,282,322
매출액	22,759,623
영업이익	2,448,075
당기순이익	2,165,949

주) 재무현황은 2024년 9월 30일, 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 ㆍ 회사의 명칭은 삼성생명보험주식회사이며, 영문으로는 Samsung Life Insurance Co., Ltd. 라 표기합니다. - 설립일자 ㆍ 1957년 4월 24일 - 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 ㆍ 주 소 : 06620 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 (서초동) 삼성생명보험주식회사 ㆍ 전화번호 : 대표전화 02-1588-3114 ㆍ 홈페이지 : www.samsunglife.com - 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 ㆍ 보험업법- 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

- 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명

목 적 사 업

(1) 보험업법에 의해 영위 가능한 보험업(2) 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 자산운용(3) 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 사업(4) 제1호 내지 제3호의 사업에 부수한 조사, 연구기능의 강화를 위해 필요한 별도의 연구소 운영(5) 기타 금융위원회로부터 인ㆍ허가 등을 받은 사업

- 최대주주(삼성생명보험㈜)의 등기이사(임원)현황

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력
홍원학	남	1964년 07월	사장	사내이사	상근	대표이사	삼성화재 대표이사(2021.12 ~ 2023.11)삼성화재 자동차보험본부장 부사장(2020.12 ~ 2021.12)삼성생명 FC영업1본부장 부사장(2020.01 ~ 2020.12)삼성생명 전략영업본부장 부사장(2018.12 ~ 2020.01)고려대 일어일문학 학사
유일호	남	1955년 03월	이사	사외이사	비상근	사외이사(이사회 의장 임원후보추천위원회 위원장보수위원회 위원장감사위원회 위원내부거래위원회 위원)	효성 사외이사(2023.03 ~ 현재)기획재정부 장관 겸 경제부총리(2016.01 ~ 2017.06)국토교통부 장관(2015.03 ~ 2015.11)펜실베니아대 경제학 박사
이근창	남	1956년 02월	이사	사외이사	비상근	사외이사(감사위원회 위원장위험관리위원회 위원장임원후보추천위원회 위원)	영남대 무역학부 교수(1993.09 ~ 2021.02)일리노이대 경영학 박사
임채민	남	1958년 04월	이사	사외이사	비상근	사외이사(내부거래위원회 위원장위험관리위원회 위원ESG위원회 위원)	법무법인 광장 고문(2015.05 ~ 현재)보건복지부 장관(2011.09 ~ 2013.03)국무총리실 실장(2010.08 ~ 2011.08)경희대 경제학 박사
허경옥	여	1964년 01월	이사	사외이사	비상근	사외이사(ESG위원회 위원장감사위원회 위원내부거래위원회 위원보수위원회 위원)	성신여대소비자생활문화산업학과 교수(1996 ~ 현재)금융감독원금융분쟁조정위원회 위원(2012.02 ~ 2014.03)위스콘신대 소비자경제학 박사
김우석	남	1969년 11월	부사장	사내이사	상근	자산운용부문장	금융경쟁력제고T/F 담당 부사장/상무(2020.12 ~ 2023.12)삼성화재 장기보험보상팀장 상무(2020.01 ~ 2020.12)삼성화재 계리RM팀장 상무(2018.02 ~ 2020.01)고려대 MBA 석사
이주경	남	1968년 02월	부사장	사내이사	상근	경영지원실장	FC영업본부 권역담당 상무(2021.12 ~ 2023.12)CPC기획팀장 상무(2020.01 ~ 2021.12)해외지원팀장 상무(2018.12 ~ 2020.01)전북대 행정학 학사

- 최대주주(삼성생명보험㈜)의 주주에 관한 사항

1) 최대주주 및 특수관계인의 주식 소유 현황

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
삼성물산(주)	최대주주 본인	보통주	38,688,000	19.34	38,688,000	19.34	-
이재용	최대주주의 특수관계인	보통주	20,879,591	10.44	20,879,591	10.44	-
이부진	계열회사 등기임원	보통주	13,839,726	6.92	11,524,174	5.76	-
삼성문화재단	출연 재단	보통주	9,360,000	4.68	9,360,000	4.68	-
삼성생명공익재단	출연 재단	보통주	4,360,000	2.18	4,360,000	2.18	-
이서현	최대주주의 특수관계인	보통주	3,459,923	1.73	3,459,923	1.73	-
홍원학	계열회사 등기임원	보통주	0	0	150	0	'24.3.21 등기임원 선임
이주경	계열회사 등기임원	보통주	0	0	500	0	'24.3.21 등기임원 선임
전영묵	계열회사 등기임원	보통주	8,000	0	0	0	'24.3.21 등기임원 사임
계		보통주	90,595,240	45.29	88,272,338	44.14	-
계		우선주	-	-	-	-	-

주1) '소유주식수 및 지분율'에는 우리사주 조합원계정을 통한 보유주식수 제외주2) 관계는「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다.

2) 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비고
-	삼성물산(주)	88,272,338	44.14	특수관계인 이부진의 신탁 주식 처분에 따른 지분율 변동	제69기 1분기
	삼성물산(주)	90,595,240	45.29	-	제68기
-	삼성물산(주)	90,600,965	45.29	-	제67기

주1) 소유주식수 및 지분율은 최대주주 본인과 특수관계인 소유분을 합산한 기준임주2) 공시대상기간 중 최대주주가 변경된 사실이 없습니다.

※ 당사의 최대주주(삼성생명보험㈜)에 대한 상기 내용 및 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및 삼성생명보험㈜ 홈페이지 (http://www.samsunglife.com)를 참조하시기 바랍니다.

(5) 최대주주(삼성생명보험㈜)의 최대주주(삼성물산㈜)의 개요

- 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
명 칭	출자자수(명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
삼성물산주식회사	119,440	오세철	0.00	-	-	이재용 등	34.45
		정해린	0.00	-	-	-	-
		이재언	0.00	-	-	-	-

주1) 상기 사항 중 출자자수는 삼성물산㈜의 2024.9.30일자 기준 보통주 및 우선주 주주수를 합산한 수치이며, 대표이사, 업무집행자, 최대주주 지분율은 공시서류 작성기준일인 2024.9.30일자 기준입니다.

- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)		업무집행자(업무집행조합원)		최대주주(최대출자자)
변동일	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
2021.03.19	고정석	0.00	-	-	-	-
2021.03.19	오세철	0.00	-	-	-	-
2023.03.17	한승환	-	-	-	-	-
2023.03.17	정해린	0.00	-	-	-	-
2024.03.15	고정석	-	-	-	-	-
2024.03.15	이재언	0.00	-	-	-	-
2021.04.29	-	-	-	-	이재용	18.13
2023.04.21	-	-	-	-	이재용	18.26
2024.04.19	-	-	-	-	이재용	19.06

주1) 2024.3.15일 고정석 대표이사가 사임하고, 이재언 대표이사가 취임하였습니다.주2) 2023.3.17일 한승환 대표이사가 사임하고, 정해린 대표이사가 취임하였습니다.

주3) 2024년 4월 19일 자기주식 소각(보통주 7,807,563)으로 인하여 최대주주의 지분율(보통주)이 변동(18.26%→19.06%)되었습니다.주4) 2023년 4월 21일 자기주식 소각(보통주 1,295,411)으로 인하여 최대주주의 지분율(보통주)이 변동(18.13%→18.26%)되었습니다.주5) 2021년 4월 29일 상속(상속인: 이재용 외 3명)으로 인하여 최대주주의 지분율(보통주)이 변동(17.48%→18.13%)되었습니다.

주6) 공시대상기간 중 주식소유현황의 지분율 변동은 날짜별 성명 및 지분의 변동내역을 전자공시시스템에 별도 공시하므로 삼성물산주식회사의 공시사항 및 '24년 3분기 보고서를 참고하시기 바랍니다.

- 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	삼성물산 주식회사
자산총계	62,356,760
부채총계	23,942,808
자본총계	38,413,952
매출액	32,110,475
영업이익	2,348,833
당기순이익	2,116,205

주) 재무현황은 2024년 9월 30일, 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다.

- 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

삼성생명보험주식회사의 최대주주인 삼성물산 주식회사(영문명: Samsung

C&T Corporation)는 서울특별시 강동구 상일로6길26(상일동)에 소재하며,영위하는 사업부문은 국내외의 건축, 토목, 플랜트, 주택 분야의 사업을 영위하고있는 건설부문과 자원개발, 철강, 화학, 산업소재, 섬유 등 다양한 방면에서국제무역을 하고 있는 상사부문, 의류제품 제조, 판매사업과 모제품(직물)가공,판매사업을 하는 패션부문, 조경사업과 에버랜드(드라이파크), 캐리비안베이(워터파크), 골프장 및 전문급식, 식자재유통사업(삼성웰스토리)을 영위 운영하는리조트부문, 바이오 의약품 위탁생산사업 및 바이오시밀러 사업으로 구성되어있습니다.

가. 최대주주 변동내역

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
-	삼성물산(주)	88,272,338	44.14	특수관계인 이부진의 신탁 주식 처분에 따른 지분율 변동	제69기 1분기
-	삼성물산(주)	90,595,240	45.29	-	제68기
-	삼성물산(주)	90,600,965	45.29	-	제67기

주1) 소유주식수 및 지분율은 최대주주 본인과 특수관계인 소유분을 합산한 기준임주2) 당사는 공시대상기간 중 최대주주가 변경된 사실이 없습니다.

3. 주식의 분포 주식의 분포는 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2024년 09월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
김대환	남	1963.12	사장	사내이사	상근	대표이사	서울대 경제학 학사 삼성생명 경영지원실장 부사장 (2018.11 ~ 2020.01) 삼성카드 대표 부사장 (2020.01 ~ 2020.03) 삼성카드 대표이사 부사장 (2020.03 ~ 2021.12)	5,000	-	계열회사 임원	2020.03.19 ~현재	2026.03.18
최정훈	남	1972.09	부사장	사내이사	상근	마케팅본부장	George Washington Univ. 경영학 석사 삼성카드 디지털마케팅담당 상무 (2017.02 ~ 2020.01) 삼성카드 DT센터장 전무 (2020.01 ~ 2020.12) 삼성카드 디지털혁신실장 전무 (2020.12 ~ 2021.12) 삼성카드 디지털혁신실장 부사장 (2021.12 ~ 2022.12)	-	-	계열회사 임원	2023.03.16 ~현재	2026.03.15
김태선	남	1969.04	부사장	사내이사	상근	경영지원실장	동아대 신문방송학 학사 삼성생명 FC지원팀 담당임원 상무 (2019.07 ~ 2020.01) 삼성생명 FC1지원팀장 상무 (2020.01 ~ 2020.12) 삼성생명 GA사업부장 상무 (2020.12 ~ 2021.12) 삼성생명 CPC기획팀장 상무 (2021.12 ~ 2022.12) 삼성카드 금융신사업본부장 부사장 (2022.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사 임원	2024.03.20 ~ 현재	2027.03.19
김준규	남	1955.10	이사	사외이사	비상근	사외이사(감사위원), 임원후보추천위원회, 감사위원회, 내부거래위원회	서울대 법학 학사 제37대 대검찰청 검찰총장 (2009.08 ~ 2011.07) 법무법인 화우 변호사 (2014.07 ~ 2020.02)	-	-	계열회사 임원	2022.03.17 ~현재	2025.03.16
임혜란	여	1962.01	이사	사외이사	비상근	사외이사, 리스크관리위원회, 평가보상위원회, 내부거래위원회, ESG위원회	UC Davis 정치학 박사 서울대 여성연구소장 (2015.09 ~ 2017.08) 대법원 법원감사위원회 위원 (2015.04 ~ 2019.04) 한국정치학회 부회장 (2019.01 ~ 2019.12) (現)서울대 정치외교학부 교수 (2004.02 ~ 現)	-	-	계열회사 임원	2020.03.19 ~현재	2025.03.19
최재천	남	1963.11	이사	사외이사	비상근	사외이사(감사위원), 감사위원회, 평가보상위원회, 내부거래위원회, ESG위원회	전남대 법학 박사 제19대 국회의원 (2012.05 ~ 2016.05) (現)법무법인 헤리티지 대표변호사 (2016.06 ~ 現) (現)금호타이어 비상근 고문 (2023.11 ~ 現)	-	-	계열회사 임원	2022.03.17 ~현재	2025.03.16
문창용	남	1962.11	이사	사외이사	비상근	사외이사(감사위원) 임원후보추천위원회 감사위원회 리스크관리위원회	가천대 세무회계학 박사 기획재정부 세제실 실장 (2014.08 ~ 2016.07) 한국자산관리공사 사장 (2016.11 ~ 2019.12) (現)저축은행중앙회 전문이사 (2023.03 ~ 現) (現)김앤장법률사무소 고문 (2023.03 ~ 現)	-	-	계열회사 임원	2024.03.20 ~현재	2027.03.19
김상규	남	1968.01	부사장	미등기	상근	전략사업본부장	서울대 경영학 석사 삼성전자 재경팀장 전무 (2018.12 ~ 2020.01) 삼성전자 경영지원실 담당임원 전무 (2020.01 ~ 2020.12) 삼성전자 경영지원실 담당임원 부사장 (2020.12 ~ 2021.12) 삼성카드 경영지원실장 부사장 (2021.12 ~ 2023.12)	3,500	-	계열회사 임원	2021.12.15 ~현재	-
양덕열	남	1969.06	부사장	미등기	상근	카드사업본부장	연세대 경영학 학사 삼성카드 기획홍보담당 상무 (2018.12 ~ 2020.12) 삼성카드 가맹점마케팅담당 상무 (2020.12 ~ 2021.12) 삼성카드 영업본부장 상무 (2021.12 ~ 2022.12) 삼성카드 영업본부장 부사장 (2022.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사 임원	2018.11.29 ~현재	-
황성원	남	1971.01	부사장	미등기	상근	디지털혁신실장	Columbia Univ. 통계학 석사 삼성카드 경영지원담당 수석 (2018.12 ~ 2020.01) 삼성카드 경영지원담당 상무 (2020.01 ~ 2022.12) 삼성카드 디지털혁신실장 상무 (2022.12 ~ 2023.12)	2,500	-	계열회사 임원	2020.01.22 ~현재	-
전진성	남	1970.10	상무	미등기	상근	법무담당	Indiana State Univ. 법학 석사 삼성카드 준법담당 상무 (2018.02 ~ 2020.01)	-	-	계열회사 임원	2018.02.14 ~현재	-
이종민	남	1970.09	상무	미등기	상근	금융서비스담당	연세대 경제학 학사 삼성카드 RM담당 상무 (2018.12 ~ 2020.12) 삼성카드 고객서비스담당 상무 (2020.12 ~ 2022.12)	-	-	계열회사 임원	2018.11.29 ~현재	-
윤한주	남	1971.11	상무	미등기	상근	법인영업담당	Northwestern Univ. MBA 삼성카드 기획담당 수석 (2018.12 ~ 2020.01) 삼성카드 기획담당 상무 (2020.01 ~ 2020.12) 삼성카드 기획홍보담당 상무 (2020.12 ~ 2021.12) 삼성카드 파트너마케팅담당 상무 (2021.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사 임원	2020.01.22 ~현재	-
고상경	여	1976.11	상무	미등기	상근	데이터BIZ담당	서울대 통계학 학사 삼성카드 Biz Analytics팀장 수석 (2017.12 ~ 2020.12) 삼성카드 BDA센터장 상무 (2020.12 ~ 2022.12) 삼성카드 데이터전략담당 상무 (2022.12 ~ 2023.12) (現)㈜케이디엑스한국데이터거래소 기타비상무이사 (2020.11 ~ 現)	-	-	계열회사 임원	2020.12.07 ~현재	-
김대순	남	1971.10	상무	미등기	상근	리스크관리실장	한양대 영어영문학 학사 삼성카드 인사팀장 수석 (2018.02 ~ 2020.12) 삼성카드 인사담당 상무 (2020.12 ~ 2023.12) (現)코리아크레딧뷰로(주) 기타비상무이사 (2024.03 ~ 現)	2,494	-	계열회사 임원	2020.12.07 ~현재	-
손영설	남	1969.07	상무	미등기	상근	정보보안담당	고려대 정보보호학 석사 삼성카드 신사업팀장 수석 (2017.02 ~ 2020.12)	100	-	계열회사 임원	2020.12.07 ~현재	-
정성재	남	1971.09	상무	미등기	상근	파트너마케팅담당	건국대 물리학 학사 삼성카드 BIZ솔루션5팀장 수석 (2019.12 ~ 2020.12) 삼성카드 법인영업담당 상무 (2020.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사 임원	2020.12.07 ~현재	-
김태관	남	1974.04	상무	미등기	상근	소비자보호담당	성균관대 MBA 삼성카드 디지털마케팅팀장 수석 (2018.10 ~ 2020.01) 삼성카드 경영혁신담당 수석 (2020.01 ~ 2020.12) 삼성카드 디지털마케팅담당 수석 (2020.12 ~ 2021.12) 삼성카드 영업기획담당 상무 (2021.12 ~ 2022.12) (現)삼성카드고객서비스㈜ 기타비상무이사 (2023.02 ~ 現)	-	-	계열회사 임원	2021.12.13 ~현재	-
김한도	남	1974.12	상무	미등기	상근	RM담당	고려대 경영학 학사 삼성카드 경리팀장 수석 (2018.12 ~ 2020.12) 삼성카드 경영지원팀장 수석 (2020.12 ~ 2021.12)	-	-	계열회사 임원	2021.12.13 ~현재	-
이영희	남	1973.09	상무	미등기	상근	AI/빅데이터담당	서울대 원예학 학사 삼성카드 경영지원팀장 수석 (2018.12 ~ 2020.12) 삼성카드 경영혁신담당 수석 (2020.12 ~ 2021.12) 삼성카드 회원마케팅담당 상무 (2021.12 ~ 2024.06)	-	-	계열회사 임원	2021.12.13 ~현재	-
김현주	남	1975.08	상무	미등기	상근	경영지원담당	서강대 경영학 석사 삼성카드 경영지원팀 수석 (2017.04 ~ 2022.12) (現)삼성카드고객서비스㈜ 비상근감사 (2023.02 ~ 現)	-	-	계열회사 임원	2022.12.12 ~ 현재	-
장철	남	1975.03	상무	미등기	상근	회원마케팅담당	연세대 응용통계학 학사 삼성카드 경영혁신팀장 수석 (2018.12 ~ 2020.12) 삼성카드 마케팅기획팀장 수석 (2020.12 ~ 2021.12) 삼성카드 경영혁신담당 수석 (2021.12 ~ 2022.12) 삼성카드 경영혁신담당 상무 (2022.12 ~ 2023.12) 삼성카드 AI/빅데이터담당 상무 (2023.12 ~ 2024.06)	200	-	계열회사 임원	2022.12.12 ~ 현재	-
조혜진	여	1973.05	상무	미등기	상근	상품/브랜드담당	Univ. of Texas, Austin MBA 삼성카드 회원마케팅팀장 수석 (2018.12 ~ 2020.01) 삼성카드 Customer Journey T/F장 수석 (2020.01 ~ 2020.12) 삼성카드 Biz Analytics팀장 수석 (2020.12 ~ 2021.12) 삼성카드 상품/브랜드담당 수석 (2021.12 ~ 2022.12)	-	-	계열회사 임원	2022.12.12 ~ 현재	-
김성환	남	1974.05	상무	미등기	상근	카드사업혁신총괄	고려대 Global MBA 삼성카드 영업지원팀 수석 (2018.06 ~ 2020.01) 삼성카드 강북지역단장 수석 (2020.01 ~ 2020.12) 삼성카드 강북영업단장 수석 (2020.12 ~ 2021.12) 삼성카드 개인영업지원팀장 수석 (2021.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사 임원	2023.12.05 ~ 현재	-
김윤석	남	1974.04	상무	미등기	상근	신용관리담당	성균관대 경영학 석사 삼성카드 금융기획팀 수석 (2018.07 ~ 2020.12) 삼성카드 금융마케팅팀장 수석 (2020.12 ~ 2022.10) 삼성카드 경영지원팀장 수석 (2022.11 ~ 2023.12)	852	-	계열회사 임원	2023.12.05 ~ 현재	-
이온복	여	1978.12	상무	미등기	상근	Compliance담당	고려대 법학 학사 삼성카드 법무지원팀장 수석변호사 (2018.02 ~ 2020.12) 삼성카드 법무1팀장 수석변호사 (2020.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사 임원	2023.12.05 ~ 현재	-
이창우	남	1973.06	상무	미등기	상근	인사담당	서강대 경영학 학사 삼성카드 인사팀 수석 (2019.12 ~ 2020.12) 삼성카드 인사팀장 수석 (2020.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사 임원	2023.12.05 ~ 현재	-
황성식	남	1974.10	상무	미등기	상근	모니모담당	KAIST 시스템경영공학 석사 삼성생명 프로세스혁신팀 기준정보P 수석 (2019.08 ~ 2020.01) 삼성생명 BDA센터 수석 (2020.01 ~ 2020.12) 삼성생명 디지털추진팀 AI서비스파트장 수석 (2020.12 ~ 2022.11) 삼성카드 모니모담당 수석 (2022.12 ~ 2023.12)	-	-	계열회사 임원	2023.12.05 ~ 현재	-

주1) '재직기간' 및 '임기만료일'은 공시서류 작성기준일 '현재'의 현황을 의미하며, 등기임원의 '재직기간'은 등기임원으로 선임된 날부터 기재함

※ 공시서류작성기준일 이후 공시서류제출일 사이의 신규 선임된 임원 또는 퇴임한 임원은 없습니다. ※ 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분반기보고서에는 해당사항 없습니다.

나. 직원 등 현황직원 등 현황은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

다. 미등기임원 보수 현황미등기임원 보수 현황은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

2. 임원의 보수 등 임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사의 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

- 해당사항 없음 나. 담보제공 내역

- 해당사항 없음 다. 채무보증 내역

- 해당사항 없음 라. 기타 신용공여 내역 - 해당사항 없음

마. 유가증권 매수 또는 매도 내역

(기준일 : 2024년 09월 30일 )

(단위 : 억원)

성명(법인명)	관 계	거 래 내 역					비고
성명(법인명)	관 계	유가증권의 종류	매수	매도	누계	매매손익	비고
삼성자산운용	계열회사	수익증권	16,004	18,004	34,008	10	운용사
합 계			16,004	18,004	34,008	10

2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등

- 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

5. 특수관계자와의 주요거래 - 특수관계자와의 주요거래는 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 40. 특수관계자와의 거래"를 참조하시기 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행 및 변경 상황 - 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 채권회수 등 영업활동과 관련하여 발생하는 일상적이고 단순한 소송을 제외하면 연결실체가 피고인 사건 16건, 원고인 사건 14건이 계류 중입니다. 상기 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 연결실체는 상기의 소송결과 등이 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음

다. 채무보증 현황

- 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없음 마. 제공받은 지급보증 - 당분기말 현재 연결실체는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부터 311,338백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

제재 등과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

5. 고객 보호 현황 고객 보호 현황은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정) 6. 합병 등의 사후정보 합병 등의 사후정보는 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에서는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 연결대상 종속회사 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

2. 계열회사 현황(상세) 계열회사 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

3. 타법인출자 현황(상세) 타법인출자 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준(별지 제35호 서식)에 따라 분기보고서에는 기재하지 않습니다.(반기 및 사업보고서에 기재 예정)

4. 이자율스왑의 계약내용

당분기말 현재 연결실체가 체결한 이자율스왑의 계약내용

(단위: 천원)

구분	연결실체	계약처	계약기간	이자대상금액
현금흐름위험회피	삼성카드	KDB산업은행	2017.07 ~ 2024.12	100,000,000
		KDB산업은행	2018.03 ~ 2025.03	50,000,000
		KDB산업은행	2022.04 ~ 2032.04	50,000,000
		신한은행	2022.04 ~ 2025.04	100,000,000
		KDB산업은행	2022.04 ~ 2032.04	50,000,000
		국민은행	2022.04 ~ 2032.04	50,000,000
		하나은행	2022.05 ~ 2025.05	100,000,000
		국민은행	2022.05 ~ 2032.05	100,000,000
		하나은행	2022.05 ~ 2025.02	50,000,000
		하나은행	2022.05 ~ 2025.04	50,000,000
		하나은행	2022.05 ~ 2025.07	20,000,000
		신한은행	2022.08 ~ 2025.08	100,000,000
		우리은행	2024.08 ~ 2026.08	30,000,000
	합계			850,000,000

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음