분기보고서 4.2 주식회사 지누스

134711-0002553

◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서

&cr;&cr;&cr;

(제 43 기)

2021년 01월 01일2021년 03월 31일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2021년 05월 17일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 지누스
대 표 이 사 :	이윤재
본 점 소 재 지 :	경기도 성남시 분당구 야탑로 81번길 10
	(전 화) 031-622-1700
	(홈페이지) http://www.zinus.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 한국법인장 (성 명) 심 재 형
	(전 화) 031-622-1700

【 대표이사 등의 확인 】

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I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr;자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr;회사 여부
ZINUS, INC.	1987.01.09	5731 Promontory Parkway, Tracy, CA USA	침대 및 침구류 등의 판매	403,298	의결권 있는&cr;지분 100% 보유	해당
ZINUS(Xiamen) INC.	2003.08.21	#461-471 Huan Zhu Road, Jimei District, Xiamen, Fujian,China,	침대 및 침구류 등의 생산	106,909	의결권 있는&cr;지분 100% 보유	해당
ZINUS(Zangzhou) INC.	2011.07.06	Jinpu-Gongyeyuan, SuiAn-Gong Ye Kaifaqu, Zhangpu-Xian, Zhangzhou-Shu, Fujian, China	침대 및 침구류 등의 생산	23,647	종속기업인&cr;ZINUS(Xiamen)&cr;INC.가 의결권 있는 지분의 100% 보유	미해당
ZINUS(Xiamen) Global&cr;Trading INC.	2018.10.18	#461-471, Huanzhu Road, Jimei District, Xiamen, Fujian, China,	침대 및 침구류 등의 판매	49,831	종속기업인&cr;ZINUS(Xiamen)&cr;INC.가 의결권 있는 지분의 100% 보유	미해당
ZINUS(Fujian) INC.	2016.12.08	NO 56, Zhangxinglu, Fengshanzhen, Jiulong Gongyeyuan, Huaan Jingji Kaifaqu, Zhangzhou, Fujian, China	침대 및 침구류 등의 생산	105,227	의결권 있는&cr;지분 100% 보유	해당
ZINUS Canada INC.	2016.11.01	125 Don Hillock Drive, Unit 3, Aurora, Ontario L4G 0H8, CA	침대 및 침구류 등의 판매	9,353	의결권 있는&cr;지분 100% 보유	미해당
Best Price Mattress, INC.	2017.10.27	1951 Fairway Suite A, San Leandro, CA, USA	침대 및 침구류 등의 판매	59,873	의결권 있는&cr;지분 100% 보유	미해당
ZINUS Australia PTY LTD.	2018.06.19	433 Logan Rd, Stones Corner, Qld 4120,AU	침대 및 침구류 등의 판매	13,804	의결권 있는&cr;지분 100% 보유	미해당
PT. ZINUS Global&cr;Indonesia	2018.08.31	JI Raya Parung No.68 Kel, Curug, Kec. Gunung Sindur, Kab, Bogor, Prop. Jawa Barat, Indonesia	침대 및 침구류 등의 생산	149,905	의결권 있는&cr;지분 100% 보유	해당
ZINUS Japan K.K.	2019.07.29	WeWork Shimbashi, 6-19-13Shimbashi Minato-ku, Tokyo, 105-0004, Japan	침대 및 침구류 등의 판매	1,314	의결권 있는&cr;지분 100% 보유	미해당
ZINUS Singapore PTE. LTD.	2020.01.15	3 Shenton way #16-08 Shenton House Singapore	침대 및 침구류 등의 판매	356	의결권 있는&cr;지분 100% 보유	미해당
PT. ZINUS Furniture &cr;Indonesia	2020.02.04	Gedung Gandaria 8 Office Tower Lantai 8, Jl. Sultan Iskandar Muda, Kel. Kebayoran Lama Utara, Kec. Kebayoran Lama, Kota Adm. Jakarta Selatan, Prov. DKI Jakarta, Indonesia	침대 및 침구류 등의 판매	333	의결권 있는&cr;지분 99.9% 보유	미해당
ZINUS Vietnam LLC.	2020.06.22	23thFloor, A&B Tower, 76A Le Lai, Ben Thanh ward, District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam	침대 및 침구류 등의 판매	651	의결권 있는&cr;지분 100% 보유	미해당
ZINUS USA INC.	2020.07.02	830 Highway 42 South, McDonough, GA-30252, USA	침대 및 침구류 등의 생산	75,073	의결권 있는&cr;지분 100% 보유	해당
ZINUS EU LTD.	2020.07.04	The Bloomsburry Building, 10 Bloomsbury Way, London, UK	침대 및 침구류 등의 판매	425	의결권 있는&cr;지분 100% 보유	미해당

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-

&cr; 다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2019년 10월 30일해당사항 없음해당사항 없음

주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr;

변경일자	주 소
2006.01.05	경기도 평택시 청원로 1430(가재동)
2016.04.01	경기도 성남시 분당구 야탑로 81번길 10

&cr; 나. 경영진의 중요한 변동&cr;

일 자	내 용
2017.03.31	사내이사 안창로 중임
2018.03.29	대표이사 겸 사내이사 이윤재 중임&cr;사내이사 이왕희 중임&cr;감사 임병양 사임&cr;사외이사 박호용, 유남영, 김태호 취임
2019.03.29	사내이사 심재형 신규선임
2020.03.31	사내이사 안창로 퇴임
2021.03.25	사내이사 Charles Kim 신규선임

&cr; 다. 당해 회사의 연혁&cr;&cr;(1) 설립 이후의 변동사항

일 자	주 요 사 항
1979. 03. 08	회사설립(진웅기업)
1987. 01. 09	미국합작 현지법인 Jinwoong INC. U.S.A. 설립
1988. 11. 03	중국 현지법인 설립(한국 최초 단독투자법인)
1988. 12. 12	(주)진웅으로 상호 변경
1989. 05. 30	코스피 기업공개
1990. 06. 29	일본 현지법인 설립
1990. 11. 30	수출의 날 5천만불탑 수상
1992. 11. 24	동탑산업훈장 수상(북방진출 성공기업)
1993. 06. 03	하문시 외상투자 선진기술기업 1호 선정(하문시 외상투위)
1995. 08. 31	통상산업부 세계일류화 상품 및 기업선정
1995. 11. 30	무역의 날 1억불 수출의 탑 수상
1997. 04. 25	월마트의 "최우수 공급자상" 수상
1999. 04. 01	해외법인 일정지분을 워버그 핀커스사에 영업양도
1999. 08. 04	ISO9001 인증 획득(진웅, 중국법인, 스리랑카법인)
2000. 04. 01	주식회사 지누스로 상호 변경
2003. 08. 21	중국현지법인 ZINUS(Xiamen) INC. 설립 및 침구류 사업진출
2003. 08. 22	일본현지법인 ZINUS Japan INC. 설립
2004. 03. 17	화의절차 개시신청 및 재산 보전처분 명령신청(수원지방법원)
2005 .05. 18	코스피 상장폐지
2007. 07. 31	일본현지법인 ZINUS Japan INC. 청산
2011. 07. 06	중국현지법인 ZINUS(Zhangzhou) INC. 설립
2014. 02. 27	화의절차 종료(화의보고의무 면제)
2016. 11. 01	캐나다현지법인 ZINUS Canada INC. 설립
2016. 12. 08	중국현지법인 ZINUS(Fujian) INC. 설립
2017. 10. 27	미국현지법인 Best Price Mattress, INC. 지분취득
2018. 06. 19	호주현지법인 ZINUS Australia PTY LTD. 설립
2018. 08. 31	인도네시아현지법인 PT. ZINUS Global Indonesia 설립
2018. 10. 18	중국현지법인 ZINUS(Xiamen) Global Trading INC. 설립
2019. 07. 29	일본현지법인 ZINUS Japan K.K. 설립
2019. 10. 30	코스피 기업공개
2020. 01. 15	싱가포르현지법인 ZINUS Singapore PTE. LTD. 설립
2020. 02. 04	인도네시아현지법인 PT. ZINUS Furniture Indonesia 설립
2020. 06. 22	베트남현지법인 ZINUS Vietnam LLC. 설립
2020 07. 02	미국현지법인 ZINUS USA INC. 설립
2020 07. 04	유럽현지법인 ZINUS EU LTD. 설립

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행&cr;(감소)일자	발행(감소)&cr;형태	발행(감소)한 주식의 내용
		주식의 종류	수량	주당&cr;액면가액	주당발행&cr;(감소)가액	비고
2019년 10월 25일	유상증자(일반공모)	보통주	1,757,609	500	70,000	2019년 10월 30일 상장
2020년 05월 14일	전환권행사	보통주	200,000	500	50,000	2020년 05월 28일 상장
2021년 03월 12일	무상증자	보통주	1,393,701	500	-	2021년 04월 13일 상장

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주-200,000,000-200,000,000-65,596,990-65,596,990-49,796,540-49,796,540-----------------15,800,450-15,800,450-469,730-469,730-15,330,720-15,330,720-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주469,730---469,730-기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주469,730---469,730-기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주469,730---469,730-기타주식------

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
					취득(+)	처분(-)	소각(-)
배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득	직접&cr;취득	장내 &cr;직접 취득
			장외&cr;직접 취득
		공개매수
			소계(a)
		신탁&cr;계약에 의한&cr;취득		수탁자 보유물량
			현물보유물량
				소계(b)
			기타 취득(c)
	총 계(a+b+c)

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

&cr;

5. 의결권 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주15,800,450----보통주469,730----------------------보통주15,330,720----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

가. 주요배당지표

50050050019,09545,79072,42618,23083,80241,4111,3693,3445,999-7,09210,049----15.513.9--0.81.4--------------8001,250------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제43기 1분기	제42기	제41기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력

나. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

-21.11.1

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

주1) 당사는 2019년 10월 30일 유가증권시장에 상장하여, 2019년과 2020년 결산실적에 대한 배당을 진행하였습니다.&cr;주2) 당사는 2019년 10월 30일 유가증권시장에 상장하여, 평균배당수익률(최근 3년, 최근 5년)을 최근 2년치로 계산하여 산정하였습니다.&cr;

다. 배당정책&cr;당사의 주주환원은 연간 배당을 통해 이루어지며, 배당은 주주가치 제고와 주주환원 확대를 최우선 목표로, 배당가능이익의 범위 내에서 당해년도 이익수준(연결 당기순이익의 25%)을 고려하여 그 수준을 결정하고 있습니다. &cr;&cr;상기 당사의 배당정책은 연말 실적발표 자료에 기재되어 홈페이지에 게시되고 있습니다. 또한, 연간 배당규모는 이사회에서 결정한 후 정기주주총회 소집공고 전 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있으며, 최종적으로 정기주주총회 결정 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다.&cr;&cr;2020년 사업년도에 대한 연간 배당금은 70억원(주당 배당금 보통주 800원)으로, 2021년 2월 24일 이사회 결의 이후 '현금ㆍ현물배당결정' 공시를 통해 안내하였고, 제42기 정기주주총회 승인을 거쳐 최종 확정되었습니다.&cr;&cr;향후에도 대/내외 사업 환경 변화를 감안하여, 재무구조를 해치지 않는 범위 내에서 배당을 진행하여 주주가치를 극대화하도록 하겠습니다.&cr;&cr;

7. 정관에 관한 사항

&cr;당사의 최근 정관 개정일은 2019년 3월 29일입니다.&cr;

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2019년 03월 29일	제40기 정기주주총회	- 제9조(주권의 종류)<삭제>&cr;- 제9조의2(주식 등의 전자등록)&cr;- 제12조(명의개서대리인)&cr;- 제13조(주주등의 주소, 성명 및 인감) 또는 서명 등 신고)<삭제>&cr;- 제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr;- 제17조(사채발행에 관한 준용규정)&cr;- 제42조의2(감사위원회의 직무 등)&cr;- 제44조의2(외부감사인의 선임)	- 주식, 사채등의 전자등록에관한법 시행 예정(2019년 9월)에 따라 상장법인이 발행하는 주식 등에 대해서는 전자등록이 의무화됨에 따라 전자등록에 관한 근거 규정 마련&cr;- 주식회사등의외부감사에관한법 개정으로 외부감사인의 선입방법 개정
2018년 03월 29일	제39기 정기주주총회	- 제5조(설립시 발행주식 총수 및 발행예쩡 주식의 총수)&cr;- 제10조(주식의 발행 및 배정)&cr;- 제10조의2(주식매수선택권)&cr;- 제30조(이사의수)&cr;- 제31조(이사의선임)&cr;- 제32조(이사의임기)&cr;- 제33조(이사의보선)&cr;- 제35조의2(이사의보고의무)&cr;- 제36조(이사회의 구성과 소집)&cr;- 제37조(이사회 내 위원회)&cr;- 제38조(이사회의 결의방법)&cr;- 제40조(이사의 보수와 퇴직금)&cr;- 제41조(감사위원회의 구성)&cr;- 제42조의2(감사위원회의 직무 등)&cr;- 제42조의3(감사록)&cr;- 제44조(재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등)&cr;- 제44조의2(외부감사인의 선임)	- 개정 상법 제542조의 12 제2항 반영&cr;- 개정 상법 제542조의 12 제8항 반영&cr;- 개정 상법 제542조의 12 제3항 반영&cr;- 개정 상법 제542조의 12 제4항 반영&cr;- 주식회사등의외부감사에관한법 개정으로 외부감사인의 선입방법 개정&cr;- 상기 외 기타 상법, 관련규정 및 표준 정관 등의 내용 반여하여 정관 변경

II. 사업의 내용

주식회사 지누스(이하 '당사')는 1979년 3월 설립 이후 2000년대 초반까지 텐트로 대표되는 캠핑용품의 제조 및 판매 사업을 영위하였습니다. 2000년대 중반부터 주력사업을 매트리스, 베개 및 가구사업으로 전환하여 본 보고서 제출일 현재까지 영위하고있으며 약 30년간 캠핑사업을 영위하면서 견고하게 유지해 온 월마트, 케이마트와 같은 대형 소매상과의 영업 네트워크를 바탕으로 빠른 시간 내에 사업의 기반을 구축하였습니다.&cr;&cr;특히, 당사가 2005년 세계 최초로 상업화에 성공한 소형 박스 포장 매트리스의 개념은 기존 매트리스 산업의 커다란 혁신을 가져왔습니다. 매트리스에 이어 소형 박스 포장형의 침대 프레임도 개발되어 박스포장의 완벽한 침대(Bed-in-a Box)로 사업범위가 확장되었습니다. 막대한 물류비용 때문에 수입을 꺼려하며 국내생산에 의존하던 미국 침대 시장에 대한 수출이 가능해졌으며, 침대 및 가구 전문점이 독점하고 있던 침대 판매시장에서 온라인 판매 경로를 개척하여 유통 시장이 획기적으로 변화하는 발단이 되었습니다.

&cr;또한, 당사는 매트리스, 침실가구류 등에서 거둔 성과를 바탕으로 최근 거실가구, 주방가구, 사무용 가구 등 으로 사업영역을 확대해 나가는 한편, 캐나다, 한국, 중국, 호주, 일본, 싱가포르, 베트남, 유럽 등으로의 지역적 확장도 지속적으로 추진하고 있습니다.

&cr; 가. 업계의 현황&cr;&cr;(1) 산업의 개요&cr;&cr;침실가구(Bedroom Furniture)로 분류되는 가구 제품은 매트리스, 침대 프레임(Bed Frame), 박스 스프링(Box Spring) 등 하나의 침대를 구성하는 품목뿐만 아니라 침대 옆에 놓는 협탁, 서랍장, 화장대 등 침실에서 사용되는 가구를 포함하고 있습니다. 과거 서구권 중심으로 발전해온 침실가구 산업은 현재 미국과 중국에서 가장 큰 시장을형성하고 있으며 전 세계 소득 수준 향상과 이에 따른 소비문화 변화, 건강과 수면에 대한 인식 변화와 함께 지속적으로 성장하고 있습니다. 미국의 침대협회인 ISPA(International Sleep Products Association)의 자료에 따르면, 전세계 침실가구 산업 내 가장 큰 규모를 차지하고 있는 미국 침실가구 시장은 2010년부터 2019년까지 연평균성장률(CAGR) 4.0%로 성장하여 2019년 도매가격 기준 약 8,370백만달러의 규모를 형성하고 있는 것으로 파악됩니다.&cr;

[USA Mattress & Foundation Market Size from 2010 to 2019]

(단위 : 백만 USD)

[usa mattress & foundation market size from 2010 to 2018].jpg 출처: 2019 ISPA Report

주1) 2016년부터 Mattres 타입별 자료 미공시&cr;&cr;전체 침실 가구 중 수면환경과 직접적으로 연관되어 가장 중요하게 인지되는 제품은 매트리스이며, 전체 침실가구 시장 매출 중 가장 큰 부분을 차지하고 있는 핵심 제품입니다. 매트리스 제품은 크게 전통적인 스프링 내장형 매트리스(Inner Spring)와 비스프링 매트리스(Memory Foam, Air, Latex 등)로 구분됩니다. 스프링 내장형 매트리스가 과거 침대시장의 대부분을 점유해 온 전통적 제품인 반면, Memory Foam 매트리스로 대표되는 비스프링 매트리스는 최근 북미시장을 중심으로 급속도로 발전하기 시작한 새로운 유형의 제품입니다. 특히 최근에는 보온성, 흡습성, 투습성, 방습성을 갖춘 기능성 매트리스 위주로 제품이 확산되며 이미 성숙기에 도입했다고 판단되었던 매트리스 산업이 새로운 성장 가능성을 갖게 되었습니다.&cr;&cr;이러한 매트리스와 침대 프레임은 일반적으로 Twin, Full, Queen, King, California King등의 표준 규격으로 출시됩니다.&cr;&cr;ISPA에 따르면 미국시장에서는 Queen 사이즈에 대한 수요가 가 장 높아 2019년 기준 전체 판매량의 41.5%를 차지하고 있으며, 그 다음으로는 각각 Twin과 King 사이즈 순으로 많이 판매되고 있습니다. 최근 가구업계는 고령화, 혼인율 감소, 1인 가구 증가 추세에 따라 점차 소형 가구 판매량이 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 이와 같이 매트리스 및 침대프레임은 소비자들의 니즈에 따라 다양한 사이즈의 제품에 대한 수요가 발생되므로 동일한 모델이라도 사이즈별 제품에 대한 수요를 파악하여 효율적으로 관리하고 판매하는 것이 해당 산업 내 업체들의 중요한 역량입니다.&cr;&cr;매트리스 재질에 대한 선호도 역시 국가별로 차이가 있습니다. 북미시장에서는 전통적인 스프링 매트리스가 총 수요의 70%를 차지하고 있으며, 나머지 30%를 메모리폼 매트리스로 대표되는 비스프링 매트리스가 차지하고 있습니다. 유럽시장에서는 라텍스(Latex) 매트리스가 비스프링 매트리스의 주종을 이루고 있습니다. 최근 스프링 매트리스와 메모리폼 매트리스의 구조물을 혼합한 하이브리드 매트리스와 차가운재질의 젤(Gel)을 메모리폼에 도포하거나 함침시킨 젤 매트리스(Gel Mattress)가 새로운 기능성 매트리스로 북미시장에서 출시되는 등 매트리스 산업은 전통적인 스프링 매트리스 위주 시장에서 점차 비스프링 매트리스의 비중이 증가하는 추세를 보이고 있습니다.&cr;&cr;매트리스를 지지하고 있는 침대 프레임(Bed Frame)에서는 목재나 철재를 이용한 다양한 디자인의 제품들이 시장에 출시되어 있습니다. 과거 북미시장에서는 하단의 독립적인 침대 프레임과 매트리스를 지지하는 박스 스프링(Box Spring)이 분리되어 있는 제품이 전통적인 침대 프레임의 주종을 이루고 있었습니다. 그러나 최근에는 아시아권에서 사용되는 일체형 침대 프레임이 북미시장에 출시되어 베드프레임의 수요에 큰 변화가 일고 있으며, 당사가 일체형 침대 프레임 시장의 성장을 주도하고 있습니다. 주로 유럽시장에서 판매되던 전동 프레임(Adjustable Frame)도 최근에 북미시장에서 출시되어 소비자의 주목을 받고 있습니다.&cr;

[당사 매트리스 및 침구 가구류 제품]

[당사 매트리스 및 침구 가구류 제품].jpg (출처: 당사자료)

(2) 산업의 성장성&cr;&cr;세계 가구시장은 500조가 넘는 큰 시장을 형성하고 있습니다. 사람의 삶을 영위하는데 필요한 의식주와 밀접한 관련을 맺고 있기 때문에 경기에 영향을 받지 않고 꾸준하고 안정적으로 성장을 하고 있습니다. 가구산업은 특히 국가의 경제력이나 인구수에 밀접한 연관성을 가지고 있습니다.&cr;&cr;가구 시장은 오랫동안 부피적인 한계로 인하여 온라인 판매가 매우 제한적이었습니다. 하지만, 최근 다양한 온라인 가구 제품들이 개발되고, 물류인프라 등이 개선되면서 온라인 판매가 급속도로 성장하고 있습니다. 시장 조사 전문기관인 Technavio의 보고서에 따르면 전 세계 온라인 가구 시장은 약 650억달러 규모를 형성하고 있으며,이 시장은 매해 15 ~ 20% 수준으로 성장하여 2022년에는 1,050억달러 규모까지 성장할 것으로 예측하고 있습니다.&cr;&cr;시장 분포를 보면 여러가지 온라인 환경이 훌륭한 미국이 가장 큰 온라인 가구시장 점유율을 보이고 있으며, 중국, 그리고 EU국가들(독일, 영국, 프랑스 등)이 그 뒤를 이어 거대한 시장을 형성하고 있습니다.

[세계 온라인 가구 시장 규모 예상]

세계 온라인 가구 시장 규모 예상..jpg (출처 : Technavio)

&cr;온라인 매트리스 시장도 비슷한 양상을 보이고 있습니다. 전 세계적으로 약 45억달러(5조원)에 육박하는 시장을 형성하고 있으며 매해 두자리수의 성장을 거듭하면서 2022년에는 62억달러(7조원)의 시장을 형성할 것으로 기대하고 있습니다. 매트리스는 서구식 침실문화에 익숙한 미국이 가장 큰 시장을 형성하고 있으며 14억 인구와 빠른 경제성장률을 보이고 있는 중국이 비슷한 규모의 시장을 형성하고 있습니다.

[세계 온라인 매트리스 시장 규모 예상]

세계 온라인 매트리스 시장 규모 예상..jpg (출처 : Technavio)

&cr;블룸버그에서는 "일년에 약 3 ~ 4% 성장하는 매트리스 산업의 성장이 모두 온라인 판매로 이루어진다" 라고 하고 있으며, 포브스는 "매트리스 온라인 시장이 불가능한 영역으로 간주되어 왔는데 새로운 Mattress-in-a-box가 16조원 규모의 매트리스 시장을 빠르게 잠식하고 있다" 라고 설명하고 있습니다. 모든 매체들은 매트리스의 온라인 판매 비중이 계속 증가할 것이라고 예측하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성&cr;&cr;(가) 일반 경기변동과의 관계&cr;&cr;당사가 영위하는 매트리스와 침실용 가구 산업은 대표적인 내구소비재로 경기변동에따른 소득수준의 영향을 받습니다. 내구소비재는 일반적으로 소득수준의 향상과 함께 성장하는 경향이 있기 때문에 과거 대비 삶의 질이 높아지고 전반적인 소득 수준이 향상됨에 따라 안정적으로 성장해왔습니다.

[가구수요와 1인당 가처분소득 추이 비교]

[가구수요와 1인당 가처분소득 추이 비교].jpg (출처 : Ibis World(2017.07 기준), 코트라 해외시장 뉴스)

&cr;그러나, 매트리스 및 침실용 가구는 현대인이 추구하는 가치인 건강 및 높은 삶의 질과 직접적으로 연관이 되어 있으므로 다소 필수재의 성격을 갖는다는 특징이 있습니다. 즉, 업계에서는 경기가 침체되어 가계소득이 감소하더라도 직접적인 매트리스 판매량 감소로 이어지는 상관관계가 높지 않다고 분석하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 계절적 경기변동여부 및 변동 정도&cr;&cr;당사가 영위하는 매트리스와 침실용 가구 산업은 계절적 영향을 직접적으로 받지 않는 사업에 해당하는 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 회사의 현황&cr;&cr;(1) 영업 개황&cr;&cr;당사는 독자적인 R&D부터 제품의 생산, 물류 그리고 최종 소비자에 대한 온라인 판매와 그들의 의견 수렴까지 사업의 전 과정을 통합 관리하는 독특한 사업모델을 갖고있습니다. 당사는 급속히 성장하고 있는 온라인 시장을 중심으로 매트리스에서 침실가구 그리고 다양한 가구분야로 사업영역을 확장하면서 지속적으로 성장하고 있습니다.&cr;

[당사 Business Overview]

비지니스 오버뷰.jpg (출처 : 당사 자료)

&cr;매트리스, 침대 프레임 등과 같은 침실 가구에서 얻은 소비자의 높은 인지도가 거실 가구, 오피스 가구, 주방 가구, 아웃도어 가구 등 다양한 가구 카테고리로의 진출을 원활하게 해줍니다. 거실 가구의 대표적인 품목인 소파는 오랜 기간의 R&D활동을 통해 이미 수십 종의 다양한 디자인 제품들이 온라인 채널에 출시되었습니다. 다양한종류의 테이블들도 개발되어 지속적으로 출시되고 있습니다. 침대에 이어 소파, 테이블 등의 모든 제품들이 설치가 쉽고 빠른 온라인 전용제품으로 개발되어 작은 박스에포장되는 방식으로 FedEx나 UPS를 통하여 소비자에게 배송됩니다. 이러한 신규 카테고리 제품에 대하여는 온라인을 통한 가구 구매가 소비자에게 친숙할 수 있도록 마케팅활동을 지속적으로 강화하고 있습니다.&cr;

(2) 시장의 특성&cr;&cr;(가) 주요 목표 시장&cr;&cr;당사는 매트리스 및 가구를 개발, 제조하고 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 주로 목표로 하는 시장을 크게 세가지 측면에서 설정하였습니다.&cr;&cr;① 지리적 측면&cr;&cr;당사는 과거 캠핑용품을 제조, 판매하던 시절부터 견고하게 유지해온 북미시장의 유통망을 바탕으로 지난 10여년 간 북미시장에 특화된 매트리스 및 침실가구 제품을 연구개발하여 판매해왔습니다. 그 결과, 당사 매출액의 대부분은 매트리스 및 침실가구의 최대시장인 미국과 캐나다에서 발생하고 있습니다. 북미시장은 과거부터 매트리스를 비롯한 침실가구 시장이 매우 발달하였으며 전세계적인 기업들이 치열하게 경쟁하는 시장이입니다. 당사는 북미시장에서 오랜 시간동안 축적해온 노하우와 성공모델을 바탕으로 서구권(호주, 영국, 유럽 등) 뿐만 아니라 당사의 생산법인이 위치해 있는 중국과 인도네시아, 본사가 위치한 한국 등으로의 지역적 확장에 집중하고 있습니다.&cr;

[당사 해외 진출 현황]

해외진출현황.jpg 출처: 당사자료

&cr;각 국가별로 매트리스 규격의 차이, 스프링 및 메모리폼 매트리스에 대한 선호도 차이가 존재하지만 미국에서 판매하는 제품들과 근본적인 측면은 동일하기 때문에 각 시장의 소비자에 대한 철저한 분석과 지속적인 연구 개발과 더불어 적극적인 마케팅활동을 통해 해당 시장의 점유율을 높일 예정입니다.&cr;&cr;② 유통채널 측면&cr;&cr;당사가 2005년과 2006년 각각 개발한 Mattress-In-A-Box와 Frame-In-A-Box는 북미시장을 비롯한 전 세계 매트리스 및 침실가구 산업에 큰 혁신을 가져왔습니다. 당사는 차별화된 매트리스 압축 포장기술로 해결하지 못했던 매트리스의 부피로 인한 제약을 상당부분 해결하며, 2000년대 후반부터 본격적으로 온라인 매트리스 사업에 착수하였습니다.&cr;

[당사의 매트리스와 프레임의 포장기술]

[u].jpg (출처 : 당사 자료)

&cr;당사는 북미 최대의 온라인 커머스 플랫폼인 Amazon.com을 비롯하여 Walmart.com, Samsclub.com, Wayfair.com, Costco.com 등 주요한 온라인 채널을 통해서 제품을 판매하고 있으며, 자체 온라인 플랫폼인 Zinus.com을 통해서도 꾸준히 판매량을 증가시키고 있습니다. 당사가 가진 혁신적인 제품 디자인은 온라인 판매에 최적화된 모델을 갖추고 있습니다. 고객이 원하는 다양한 방식으로 공급되며, Fedex나 UPS로배송가능한 규격의 박스에 포장되고 조립이 간편하다는 특징은 온라인 가구판매업체에게 필요한 핵심 경쟁요소입니다.&cr;&cr;당사는 온라인채널에 집중하는 한편, 오프라인 채널인 Walmart Store을 통해 당사의제품을 공급하고 있습니다. Walmart Store는 미국 내 4,000개 넘는 매장을 보유하고있는 대형 유통기업이며 당사는 Walmart Store의 유일한 매트리스 공급자로서 활발히 거래하고 있습니다.&cr;&cr;최초 메모리폼 매트리스 제품으로 시작되었던 거래는 최근 스프링 매트리스 및 기타 프레임 제품으로 확대되고 있습니다. 온라인 채널을 통해 제품을 판매할 때는 배송업체에서 소비자의 문 앞까지 배송(Last Mile Service)해 주는 서비스를 받을 수 있지만오프라인 매장에서는 선반에 진열된 제품을 소비자가 구매하면 직접 들고 집으로 가지고 가야 한다는 단점이 있습니다. 따라서 이러한 단점을 극복하고 당사만의 특별한판매방식을 구축하기 위하여 여행가방과 같이 바퀴가 달린 박스에 압축포장하는 기술을 개발하여 미국 등 주요 국가에서 특허권을 취득하였습니다. &cr;&cr;별도의 배송으로 인한 비용부담 없이 오프라인 매장에서 소비자에게 매트리스와 침대 프레임을 직접 판매하는 방식은 혁신적인 당사의 기술입니다. 당사는 선별된 대형 소매상을 대상으로 점차 바퀴형 포장 제품의 유통망을 확대할 계획을 가지고 있습니다. 이러한 혁신적인 변화를 통해 당사는 온라인으로 대체되지 않는 오프라인 시장에서 쇼핑을 즐기는 소비자들을 공략하고 전문점들이 주도하고 있던 전통적인 오프라인 시장에서 강력한 유통망을 보유하고 있는 대형소매상이 적극 참여하는 변화를 이끌어 낼 것입니다.

&cr;③ 인구통계학적 측면&cr;&cr;인구 통계학적인 측면에서 당사의 목표시장은 온라인 구매가 익숙한 밀레니얼 세대라고 할 수 있습니다. 밀레니얼 세대의 주류를 이루고 있는 대학생, 사회 초년생 등은생활에 필요한 제품을 소비할 때 가성비를 중요시하는 경향을 가지고 있습니다. 이들은 대학진학, 취업 등의 계기로 독립하여 1인가구 또는 2-3인 가구를 구성하며 당사의 제품을 구매할 확률이 높은 고객층입니다. 전세계적으로 증가하고 있는 1인가구 역시 당사가 목표로하고 있는 주된 고객층입니다. 뿐만 아니라 북미시장에서 자녀의 방이나 손님방에 사용하는 매트리스 시장 역시 당사가 목표로 하고 지속적으로 연구개발중인 시장입니다. 아직 부부들이 사용하는 침실에는 전통적인 브랜드 제품을 선호하는 경향이 남아 있지만, 자녀방이나 손님방등에서는 가성비 높은 제품을 선호하며 이러한 수요가 메인 침실에 대한 수요 이상으로 높아 지고 있는 추세입니다.

&cr;(나) 경쟁상황 및 비교우위&cr;&cr;당사는 제품의 R&D, 생산, 마케팅과 판매까지 연계된 수직계열화된 벨류체인을 기반으로 제품의 품질향상과 원가 절감을 동시에 관리하고 있습니다. 또한, 본 보고서 작성기준일 현재 약 93만개의 소비자 의견을 수집하여 R&D 단계에 반영함으로써 시장내에서의 경쟁우위를 확보하고 있으며 , 461개의 국내와 해외 특허 보유를 통해 제품 경쟁력을 견고히하고 있습니다.&cr; &cr;(다) 시장점유율 추이&cr;&cr;미국침대협회 ISPA의 시장규모 자료 및 온라인 점유율 자료를 기준으로 미국 매트리스 시장 및 온라인 매트리스 시장에서 당사의 시장점유율을 계산하였습니다. 온라인 매트리스 시장에 대한 정확한 통계자료가 존재하지 않기 때문에 온라인의 전체적인 점유율을 바탕으로 역산하였습니다. 본 계산 방식에 따르면 당사는 미국 전체 매트리스 시장에서 4~6% 정도의 점유율을 차지하고 있으며, 온라인 매트리스 시장에서는 25~32% 수준의 시장을 점유하고 있는 것으로 분석됩니다.

[ 미국 매트리스 시장점유율 ]

(단위: 백만USD)

구 분		2019년	2018년	2017년
전체 매트리스 시장	시장 규모금액 주1)	7,381	7,220	7,298
온라인 매트리스 시장	시장 규모금액	1,550	1,155	1,095
	비중(%)	21.0%	16.0%	15.0%
당사 매트리스 판매금액		390	315	348
당사	매트리스 시장점유율	5.3%	4.4%	4.8%
	매트리스 온라인 시장점유율	25.2%	27.3%	31.8%

(출처 : 전체 매트리스 시장 시장규모 - ISPA,&cr;온라인 매트리스 시장 비중 - Furniture Today 및 bizjournals)

주1) 도매시장 기준&cr;

다. 신규 사업 등의 내용 및 전망&cr;&cr;(1) 제품의 확장(Category Expansion)

&cr;당사는 매트리스, 프레임 등 침실가구에서 거둔 성공모델을 바탕으로 거실, 주방, 서재, 야외공간에서 사용될 수 있는 제품군들의 확장을 적극적으로 추진하고 있습니다.소파, 테이블, 협탁, 파티오 가구 등 신규 분야의 가구제품들을 온라인 유통이 가능한형태로 개발하여 출시하고 있습니다. 거실가구인 소파와 같이 시장규모가 매우 크지만 아직 온라인 거래가 활발하지 않은 새로운 분야에 선제적으로 진출하여 침실가구에서 벗어나 종합 온라인 가구 회사로서 성장하고자 합니다.

[당사의 제품 확장 전략]

제품확장전략.jpg (출처 : 당사 자료)

&cr;(2) 지역적 확장(Geographical Expansion)&cr;&cr;당사는 전 세계적으로 제품과 그 브랜드의 가치를 가름하는 미국 시장에서 구축한 성공모델과 브랜드 인지도를 바탕으로 판매시장의 지역적인 확장을 지속적으로 추진하고 있습니다. 견고한 협력관계를 맺고 있는 아마존 등 기존 온라인 고객의 적극적인 글로벌 확장 전략이 당사의 신시장 개척을 지원하고 있습니다. 2018년 호주 판매법인을 설립하여 호주 시장에 진출하였으며, 같은 해 하반기부터 한국 내수 시장에서 본격적인 성장을 도모하고 있습니다. 2019년 하반기 일본 판매법인을 설립하여 일본시장에 진출하였으며, 2020년 상반기에는 싱가포르와 인도네시아 판매법인을 추가로 설립하였습니다. 같은 해 하반기에는 베트남 판매법인과 EU 판매를 총괄하는 영국 판매법인이 추가로 설립되어 지역적 확장을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.

&cr;&cr; 2. 주요 제품 등에 관한 사항&cr;&cr; 가. 주요 제품 등의 현황&cr;

(단위 : 백만원, %)

매출&cr;유형	제품명	2021년 당분기		2020년		2019년
		매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
제품&cr;주1)	Mattress	167,639	61.1%	466,068	47.1%	422,836	51.7%
	Bedroom Furniture	88,324	32.2%	430,569	43.5%	325,633	39.9%
	Other Furniture	5,753	2.1%	31,950	3.2%	24,243	3.0%
	소 계	261,716	95.4%	928,586	93.8%	772,712	94.6%
외주가공제품		-	-	-	-	-	-
상품 및 기타매출		12,583	4.6%	60,939	6.2%	44,425	5.4%
용역매출		-	-	-	-	-	-
매출총계		274,299	100.0%	989,525	100.0%	817,138	100.0%

* 2021년 1분기부터 Bedroom Furniture 카테고리로 분류되던 Pillow 제품을 Other Furniture 카테고리로 분류하여 매출액을 산정하였습니다. &cr;

주1) 당사의 주요 제품설명은 다음과 같습니다.

No	제 품 설 명
1	Mattress	Foam Mattress	당사의 폼 매트리스는 천연식물성원료를 사용하여 습도가 조절되며, 압력을 흡수하는 컴포트폼이 체형과 자세에 따라 모양을 잡아주어 체중이 분산되고, 뼈와 관절에 가해지는 부담을 덜어준다는 특징을 가지고 있습니다.
2		Spring Mattress	수백 개의 스프링이 몸을 탄탄하게 받쳐 주며, 움직임이 분산되어 옆 사람의 뒤척임에도 큰 영향이 없을 만큼 안정적인 것이 특징입니다. 스프링과 폼으로 구성된 스프링 매트리스와 스프링에 특수 폼 (메모리 폼 or 젤 메모리 폼)으로 구성되어 폼과 스프링 매트리스의 장점을 모두 지닌 하이브리드 스프링 매트리스가 대표적입니다.
3		Topper	오래된 매트리스 위나 딱딱한 바닥에서 다양한 용도로 사용할 수 있는 얇은 매트리스입니다.
4	Bedroom Furniture	Frame for Mattress	매트리스를 받쳐주는 베이스 역할을 하는 제품으로 당사의 제품은 슬림하면서도 모던하고 심플한 디자인을 가지고 있습니다. 메탈 소재의 프레임이 하중을 견고하게 지탱하며, 매트리스의 움직임과소음을 방지하는 우든 슬랫 구조와 매트리스 통풍을 원활히 해주는 스틸 슬랫 구조의 제품들을 판매하고 있습니다.
5		SmartBase	접이식 디자인으로 별다른 도구 없이 빠르고 간편하게 설치할수 있고 이동과 보관도 편리하다는 특징을 가진 당사만의 제품입니다. 튼튼한 메탈소재로 제작되어 흔들림 없이 견고하게 매트리스를 지탱하며, 바닥 보호를 위해 프레임의 다리에 고무 캡이 부착되어 있습니다.
6		Box Spring	매트리스를 받쳐주는 가장 전통적인 방식의 제품으로 별도의 Bed Frame 위에 Box Spring을 올리고사용합니다. 기존의 부피가 크고 소재도 나무 한 가지였던 박스 스프링 시장에 당사가 접이식, 조립식 박스 스프링을 개발하여 시장으로부터 좋은 반응을 얻고 있습니다. 부피를 획기적으로 줄이고소재도 나무, 스틸, 나무 + 스틸 (하이브리드)로 다양화하고 있습니다.
7		Platform Bed	매트리스를 받쳐주는 베이스 역할을 하는 제품으로 모든 Platform Bed는 우든 슬랫 구조로 되어 있어 통풍이 원활하고 매트리스를 안정적으로 지지한다는 특성을 가지고 있습니다. 모든 Platform Bed는 우든 슬랫 구조로 되어 있어 통풍이 원활하고 매트리스를 안정적으로 지지하며, 당사는 헤드보드 뒷면 지퍼 포켓 속에 모든 부품을 넣어 단 하나의 상자로 소비자에게 배송하는 획기적인 포장 방법을 개발하여 적용하고 있습니다.
8	Other&cr;Furniture	Furniture	거실, 서재, 주방등 집안의 다양한 곳에서 사용되는 가구 및 소파류 그리고 야외 (정원, 뒷 뜰)에서 사용 가능한 Outdoor 가구들이 속해 있습니다. 과거 부피 때문에 온라인 구매 및 배송이 거의 불가능했으나 당사가 가구들을 컴팩트 한 상자에 담아 배송함으로써 비용을 절약하게 하였으며 축적된 노하우를 바탕으로 배송 중에 제품이 파손되지 않도록 하는 포장 기술을 개발, 적용하여 고객들이 온라인에서도 가구를 안심하고 구매할 수 있도록 하였습니다.
9		Pillow	용도에 따라 수면에 사용되는 일반적인 Pillow와 수면 외의 목적으로 사용되는 Accessory pillow (여행용, 등받침, 쿠션)등으로 나뉘어 집니다. 일반 Pillow 중 가장 보편적인 디자인은 목과 등의 연결 곡선을 바르게 정렬하는 인체공학적 디자인의 컨투어 필로우와 어떤 자세로 누워도 편안한 전통형 필로우가 있습니다.

&cr;&cr; 나. 주요 제품등의 가격 변동 추이 &cr;&cr;(1) 가격변동추이 &cr;

(단위: 원, USD)

품 목		2021년 당분기	2020년	2019년
Mattress	내수	128,214	121,093	130,269
	수출	123,193	124,741	122,628
		$110.6	$106.0	$ 104.4
Bedroom Furniture	내수	84,632	66,229	55,602
	수출	76,363	78,906	70,847
		$68.6	$67.0	$ 60.6
Other Furniture	내수	16,932	-	18,950
	수출	35,140	40,627	28,424
		$26.1	$34.4	$ 24.1

* 2021년 1분기부터 Bedroom Furniture 카테고리로 분류되던 Pillow 제품을 Other Furniture 카테고리로 분류하여 매출액을 산정하였습니다. &cr;&cr;(2) 가격산출 기준 및 가격변동원인

(가) 가격산출 기준

품목별 내수 및 수출의 각 매출금액을 매출수량으로 나누어 가격을 산출하였습니다.

(나) 가격의 변동원인

당사는 1천여 개 이상의 다양한 매트리스 및 가구 제품을 생산하여 다양한 채널을 통해 판매하고 있습니다. 당사가 판매하는 제품은 최종소비자에게 판매되는 소비재로서, 일반적으로 원가의 변동이나 물가의 변동 등이 즉각적으로 가격에 반영되지 않고다소 경직적인 것이 특징입니다. 당사가 산출한 평균가격(매출금액/매출수량)은 유통업체에 납품하는 도매가격으로 아래와 같은 원인에 의해 복합적으로 평균 가격이 변동합니다.&cr;

[평균 판매단가 변동원인]

변동원인	내용
제품 Mix의 변경	주력 제품들의 판매 비중이 변화하면 평균 가격이 변동됩니다.
연간 가격 협상	주요 제품의 경우 유통업체와 매년 일정 수준의 가격 조정을 협상하며, 협상의 결과에 따라 판매가격이 변동하게 됩니다.
판매 채널의 변화	판매 채널별로 주력으로 판매하는 제품의 가격대가 상이하므로, 상대적으로 가격대가 높은 제품들을 판매하는 유통업체의 판매 비중 변동에 따라 전체 평균 판매가격이 변동하게 됩니다.

당사의 판매단가 변동은 상기와 같은 여러 요인이 복합적으로 적용되었으나, 다른 요인에 비해 제품 구성의 변화에 따른 단가 변동 효과가 가장 크게 작용하는 것으로 판단하고 있습니다.

&cr;&cr;3. 주요 원재료에 관한 사항&cr;&cr; 가. 주요 매입 현황&cr;

(단위: 백만원, 천 RMB)

구 분 주1)	원ㆍ부&cr;재료명	주요 매입처 주2)	2021년 당분기	2020년	2019년
CHEMICAL	TDI	Covestro Polymers (china) Co. Ltd.&cr;HANHWA CHEMICAL 등	2,450	28,685	20,265
			RMB 14,249	RMB 167,864	RMB 120,212
	MDI	Wanhua Chemical group Co. Ltd.	4,178	23,371	23,381
			RMB 24,297	RMB 136,767	RMB 138,694
	Polyol	Dow Chemical (shanghai) Co. Ltd.&cr;COVESTRO (HONG KONG) LIMITED/KPX CHEMICAL CO., LTD 등	22,347	81,487	63,212
			RMB 129,963	RMB 476,867	RMB 374,967
	Others	Osic Performance Materials&cr;(shanghai) Co. Ltd.	4,359	17,745	14,003
			RMB 25,351	RMB 103,843	RMB 83,063
	소 계		33,334	151,287	120,861
FOAM	OS&cr;Foam	Xiamen Xinzhiheng Foam Products Co. Ltd.	-	-	-
			-	-	-
SPRING&cr;주3)	Pocket&cr;Spring 등	Lianfengsheng Bedding Co. Ltd.	946	6,806	21,248
			RMB 5,499	RMB 39,827	RMB 126,042
	Steel Wire	PT.ANEKA BAJA PERKASA INDUSTRY&cr;Foshan Liankun Metal Products Co., Ltd.	4,183	10,478	-
			RMB 24,329	RMB 61,320	-
	소계		5,129	17,284	21,248
FRAME	Steel&cr;Coil 등	Xiamen SK ment Co. Ltd. 등	7,755	28,529	14,830
			RMB 45,103	RMB 166,954	RMB 87,968

주1) 종속기업 중 생산법인이 매입한 원부재료 금액을 기준으로 집계하였습니다.

주2) 주요 매입처 중 당사의 특수관계자는 없습니다.&cr;주3) 2020년 반기부터 SPRING 원ㆍ부 재료명에 SPRING 생산 목적의 Steel Wire를 포함하여 매입액을 산정하였습니다.&cr;&cr; 나. 원재료 가격 변동 추이&cr;

(단위: 원, RMB)

구 분 주1)	원ㆍ부재료명	국내/수입	단위	2021년 당분기	2020년	2019년
CHEMICAL&cr;주2)	TDI	수입	KG	2,253	1,699	2,035
				RMB 13.1	RMB 9.9	RMB 12.1
	MDI	수입	KG	3,389	2,936	3,226
				RMB 19.7	RMB 17.2	RMB 19.1
	Polyol	수입	KG	2,538	1,879	1,825
				RMB 14.8	RMB 11.0	RMB 10.8
	Others	수입	KG	3,295	3,360	4,130
				RMB 19.2	RMB 19.7	RMB 24.5
SPRING&cr;주3)	Pocket Spring 등	수입	PC	29,732	24,508	25,325
				RMB 172.9	RMB 143.4	RMB 150.2
	Steel Wire	수입	KG	979	881	-
				RMB 5.7	RMB 5.2	-
FRAME	Steel Coil 등	수입	KG	771	631	677
				RMB 4.5	RMB 3.7	RMB 4.0

주1) 당사의 사업구조를 반영하여 연결 기준으로 주요 원재료의 가격변동 추이를 산정하였습니다.&cr;주2) 당사의 제품 중 메모리폼 매트리스의 67% 정도는 Polyol, TDI, MDI 등의 화학원료가 차지하고 있으며, TDI나 MDI로 대표되는 화학제품은 공급시장의 변화에 따라 그 가격이 변동됩니다.&cr;주3) 2020년 반기부터 SPRING 원ㆍ부 재료명에 SPRING 생산 목적의 Steel Wire를 포함하여 원재료 가격을 산정하였습니다.&cr;&cr;

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr;&cr; 가. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거&cr;&cr;당사는 모든 생산이 해외법인 또는 해외 외주공장에서 진행되고 있습니다. 따라서, 아래 생산능력은 법인별로 기재하였습니다. 또한, PT. Zinus Global Indonesia는 2018년에 설립되어, 2019년 부터 상업생산을 시작하였습니다. &cr;< 생산능력 >

(단위: 천개, %)

품 목	사업소	2021년 당분기			2020년			2019년
		생산&cr;능력	생산&cr;실적	생산&cr;가동율	생산&cr;능력	생산&cr;실적	생산&cr;가동율	생산&cr;능력	생산&cr;실적	생산&cr;가동율
Mattress	중국 생산법인	178	121	67.8%	968	678	70.0%	2,578	1,812	70.3%
	인도네시아 생산법인	962	822	84.4%	3,506	3,079	87.8%	1,817	1,590	87.5%
	소 계	1,141	943	82.6%	4,474	3,757	87.8%	4,395	3,402	77.4%
Bedroom Furniture	중국 생산법인	991	793	80.0%	3,595	3,284	91.3%	1,710	1,160	67.8%
Other Furniture	중국 생산법인	86	44	50.9%	282	149	52.6%	61	16	26.7%
합 계		2,217	1,779	80.3%	8,352	7,189	86.1%	6,166	4,579	74.3%

&cr;< 생산능력의 산출근거 >

생산능력 = 사업장별 연간 조업일수 및 조업시간에서 생산설비를 최적으로 가동하였을 경우의 생산량

&cr; 나. 생산설비에 관한 사항&cr;

당기말 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	기계장치	차량운반구	공구와기구	시설물	사용권&cr;자산	기타의&cr;유형자산	건설중인&cr;자산	합 계
당분기
기초금액	12,567,016	118,188,054	24,175,648	2,596,692	3,250,941	9,971,286	67,937,350	2,235,731	22,570,270	263,492,988
취득/자본적지출	-	312,555	8,868	19,782	47,998	47,779	52,936	106,420	19,229,214	19,825,552
처 분	-	-	(64,037)	(13,739)	(62,361)	-	-	(890)	-	(141,027)
대 체	-	206,961	677,483	-	472,662	8,607	-	2,816	(4,827,328)	(3,458,799)
감가상각	-	(1,222,367)	(997,764)	(185,284)	(273,147)	(310,932)	(2,753,701)	(210,872)	-	(5,954,067)
외환차이	397,349	4,346,884	939,253	111,963	125,763	314,892	2,678,538	58,435	1,132,807	10,105,884
분기말금액	12,964,365	121,832,087	24,739,451	2,529,414	3,561,856	10,031,632	67,915,123	2,191,640	38,104,963	283,870,531
당분기말
취득원가	12,964,365	138,226,767	36,371,759	4,901,376	6,106,391	12,993,099	88,491,049	6,048,637	38,104,963	344,208,406
상각 및 손상누계액	-	(16,394,680)	(11,632,308)	(2,371,962)	(2,544,535)	(2,961,467)	(20,575,926)	(3,856,997)	-	(60,337,875)

다. 제품별 생산 공정도&cr;&cr;(1) Mattress 생산&cr;&cr;당사의 메모리폼 및 스프링 매트리스제품은 아래와 같은 공정도를 거쳐 생산이 됩니다.&cr;

생산공정도.jpg [메모리폼 및 스프링 매트리스 생산공정도].

(2) Bedroom Furniture 생산&cr;&cr;SmartBase나 다양한 Platform Bed 등은 사양에 따라 매우 다양한 생산과정을 거치게 됩니다. 기본적으로 지누스는 냉연강판을 구입하여서 조관(구부려서 파이프를 만드는 작업), 절단, 용접, 분체 도장(페인팅)하는 모든 작업을 직접 수행합니다. 특히, 사람의 노동력에 의존하지 않고 최신 자동 설비로 생산공정을 진행하기 때문에 균일한 품질의 제품이 생산되고 생산성이 유지됩니다. 아래와 같이 철제를 활용한 다양한 침실가구를 생산하는 공정도 및 주요 공정 사진을 참고하실 수 있도록 정리하였습니다.&cr;

생산공정흐름도(smartbase, platformbed).jpg [SmartBase 및 Platform Beds 생산공정도]

&cr;&cr; 5. 매출에 관한 사항&cr;&cr; 가. 매출 실적&cr;

(단위: 개, 백만원, 천USD)

매출 유형	품 목		2021년 당분기		2020년		2019년
			수량	금액	수량	금액	수량	금액
제품	Mattress	수출	1,328,180	162,260	3,553,945	452,570	3,357,126	411,892
				$ 145,830		$ 384,483		$ 353,108
		내수	41,957	5,379	111,467	13,498	84,493	11,007
	Bedroom Furniture	수출	1,117,625	87,329	5,424,394	427,452	4,594,526	323,727
				$ 78,486		$ 363,143		$ 277,568
		내수	11,757	995	47,066	3,117	34,282	1,906
	Other Furniture	수출	166,554	5,708	890,749	31,945	847,135	24,211
				$ 5,130		$ 27,139		$ 20,760
		내수	2,631	44	2,021	4,928	1,654	31
제품 소계	수출		2,612,359	255,297	9,869,088	911,966	8,798,787	759,768
				229,446		$ 774,765		$ 651,436
	내수		56,345	$ 6,419	160,554	16,620	120,429	12,944
	수출 및 내수 소계		2,668,704	261,716	10,029,642	928,586	8,919,216	772,712
상품	Mattress	수출	62,121	9,015	418,443	42,949	282,682	34,512
				$ 7,928		$ 36,504		$ 26,988
		내수	-	-	-	-	-	-
	Bedroom Furniture	수출	58,059	2,450	98,602	8,346	68,144	6,611
				$ 2,155		$ 7,094		$ 5,169
		내수	-	-	-	-	-	-
	Other Furniture	수출	27,692	1,118	131,008	9,643	120,838	3,302
				$ 983		$ 8,196		$ 2,582
		내수	-	-	-	-	-	-
상품 소계	수출		147,872	12,583	648,053	60,939	471,664	44,425
				$ 11,066		$ 51,793		$ 34,740
	내수		-	-	-	-	-	-
	수출 및 내수 소계		147,872	12,583	648,053	60,939	471,664	44,425
합계	수출		2,760,230	267,880	10,517,141	972,905	9,270,451	804,193
				$ 240,512		$ 826,558		$ 686,176
	내수		56,345	6,419	160,554	16,620	120,429	12,,944
	수출 및 내수 합계		2,816,575	274,299	10,677,695	989,525	9,390,880	817,138

* 2021년 1분기부터 Bedroom Furniture 카테고리로 분류되던 Pillow 제품을 Other Furniture 카테고리로 분류하여 매출액을 산정하였습니다. &cr;&cr; 나. 판매경로별 매출액&cr;

(단위: 개, 백만원)

판매경로	2021년 당분기			2020년			2019년
	수량	금액	비중	수량	금액	비중	수량	금액	비중
온라인 채널	2,097,549	191,303	69.7%	9,200,937	829,635	83.8%	7,805,834	648,293	79.3%
오프라인 채널	719,026	82,996	30.3%	1,476,758	159,890	16.2%	1,585,046	168,845	20.7%
합계	2,816,575	274,299	100.0%	10,677,695	989,525	100.0%	9,390,880	817,138	100.0%

출처: 당사 자료

&cr; 다. 판매 전략&cr;&cr;당사는 철저한 시장조사를 통해 소비자들의 니즈를 파악하고 당사의 주요 거래처의 특성에 맞는 당사만의 판매전략을 수립하고 추진하고 있습니다. 당사의 주요 제품 판매전략은 다음과 같습니다.

전략

1. 제품명 설정 시 순위권 검색어를 반영하여 노출 빈도 극대화

2. 온라인 채널별 차별화된제품 전략

3. 최대 판매시즌에 온라인채널과 협업하여 제품 판매

4. Sponsor AD

5. 고객의 의견에 따른 경영

&cr; 라. 주요매출처 등 현황&cr;

(단위: 백만원, 천USD)

매출처	구분	매출액
		2021년 당분기		2020년		2019년
		금 액	비 중	금 액	비 중	금 액	비 중
고객1	수출	121,649	44.3%	255,495	25.8%	259,664	31.8%
		$ 109,564		$ 214,180		$ 223,006
고객2	수출	93,663	34.1%	490,036	49.5%	387,920	47.5%
		$ 84,076		$ 418,712		$ 334,077
고객3	수출	30,847	11.2%	128,303	13.0%	79,241	9.7%
		$ 27,634		$ 107,654		$66,461

&cr;&cr; 6. 수주 현황&cr;&cr;당사의 사업은 수주로 진행하지 않고 고객사에서 수시로 PO 발주하고 있습니다. 따라서 수주현황은 기재하지 않았습니다.&cr;&cr;&cr; 7. 시장위험과 위험관리&cr;

(1) 외환위험&cr;&cr;당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 인도네시아 루피아와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 이자율 위험&cr;&cr;이자율 위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr;&cr;당사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금 대비 변동금리부 예금이 적어서 이자율 상승 시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 신용 위험&cr;&cr;신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.&cr;&cr;(1) 위험관리&cr;&cr;당사는 지속적으로 신용위험을 관리하고 있으며, 은행 및 금융기관의 경우 우량 신용등급의 은행 및 금융기관과만 거래합니다.&cr;&cr;기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 한도를 적용하며, 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. &cr;&cr;당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 신용보강&cr;&cr;일부 거래처에 대해서는 계약 불이행을 방지하기 위해 일정 비율의 선수금을 받고 거래를 진행하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 금융자산의 손상&cr;&cr;당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;ㆍ 재화의 제공에 따른 매출채권&cr;ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산&cr;&cr;현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr;&cr;(가) 매출채권&cr;&cr;당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하였으며, 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.&cr;&cr;기대신용손실률은 일정 기간 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.&cr;&cr;당분기말과 전기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. &cr;

(단위: 천원)

구 분	정상 채권	30일 이내&cr;연체 채권	30~60일 이내&cr;연체 채권	60일 초과&cr;연체 채권	합 계
당분기말
기대손실률	0.03%	0.08%	0.23%	1.17%	-
총 장부금액 - 매출채권	148,927,399	28,444,478	3,463,230	15,948,878	196,783,985
손실충당금	(46,060)	(21,928)	(8,027)	(185,839)	(261,854)
전기말
기대손실률	0.03%	0.06%	0.18%	1.20%
총 장부금액 - 매출채권	185,832,403	15,582,585	5,264,618	9,162,834	215,842,440
손실충당금	(58,423)	(9,418)	(9,513)	(109,555)	(186,909)

&cr;당분기와 전기말 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)

구 분	매출채권
	당분기	전기말
기초 손실충당금	186,909	176,541
당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가	66,330	79,528
회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액	-	(56,033)
환입된 미사용 금액	-	(1,506)
환율변동	8,615	(11,621)
기말 손실충당금	261,854	186,909

&cr;매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.&cr;&cr;매출채권에 대한 손상은 연결포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있으며, 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산&cr;&cr;상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 미수금, 미수수익 등이 포함되며, 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	미수금
	당분기	전분기
기초 손실충당금	335,251	200,164
당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가	857,821	-
회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액	(857,819)	-
환입된 미사용 금액	-	(1,270)
환율변동	5,705	42
기말 손실충당금	340,958	198,936

&cr;(4) 대손상각비&cr;&cr;당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
매출채권 대손상각비(환입)	66,330	(28,601)
미수금 대손상각비(환입)	857,821	(1,270)
대손상각비(환입) 합계	924,151	(29,871)

&cr;(5) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr; 당사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 당사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다(당분기말: 6,822백만원, 전기말: 21,964백만원).

&cr;다. 유동성 위험&cr;&cr;유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 적정 유동성의유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.&cr;&cr; 라. 자본위험관리 &cr;&cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr;&cr;당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 및 사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
부 채	467,374,282	482,394,178
자 본	437,311,812	414,413,207
부채 비율	106.9%	116.4%

&cr;보고기간말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.&cr;

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
총차입금 (A)	249,631,361	234,168,100
차감:현금및현금성자산 (B)	116,716,550	96,745,947
순부채 (C=A-B)	132,914,811	137,422,153
자본총계 (D)	437,311,812	414,413,207
총자본 (E=C+D)	570,226,623	551,835,360
자본조달비율 (F=C/E)	23.3%	24.9%

&cr;

&cr; 8. 파생상품 거래 현황&cr;&cr; 가. 파생상품 약정내용&cr;&cr; 당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

&cr;&cr; 9. 경영상의 주요 계약 등&cr;&cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. &cr;&cr;

10. 연구개발활동&cr;&cr; 가. 연구개발 담당조직&cr;

팀 구분	인원(명)	업무
임원	1	Head of Design Dept.
디자인1팀	7	Bed Room / Mattress Design
디자인2팀	3	Living Room / Outdoor Design
디자인3팀	3	Dining Room / Office Furniture Design
그래픽디자인팀	3	Communication Design

&cr;당사는 연구 개발에 대한 지속적인 투자를 통하여 기반 기술을 확보하고 새로운 카테고리로 사업을 확장하기 위해 노력하고 있습니다. 특히 소파, 테이블 등 기존 시장은 크지만 온라인 판매가 활성화되지 못한 분야에서 온라인 판매를 촉진할 수 있도록 배송이 간편하고 설치에 용이하며 디자인이 우수한 제품을 개발하기 위하여 연구 개발 역량을 집중하고 있습니다.&cr;&cr;당사가 연구개발 역량을 집중하는 분야는 주요 자재인 폼의 물성을 개선하기 위한 화학적 분야와 철제 및 목제 구조물의 소비자 편의성을 높이고 안정성과 강도를 강화하기 위한 구조물 엔지니어링 분야입니다. 제품의 미관을 아름답게 하고 소비자의 편안함을 향상시키기 위하여 원단류에 대한 연구 개발에도 주력하고 있으며, 안전한 물류관리와 배송을 위하여 포장방법을 지속적으로 개선하고 있습니다. 이러한 연구개발의 결과로 당사는 현재 461종 이상의 특허권과 실용신안권을 해외와 국내에서 보유하고 있습니다.&cr; &cr;한국의 디자인 R&D센터에서는 세계적인 디자인 트렌드에 부합되는 다양한 디자인 제품을 개발하여 일본 Good Design Award, 미국 IDEA Award, Reddot Design Award, A’Design Award 등 권위있는 디자인 공모전에서 수상한 기록을 가지고 있습니다.&cr;&cr;당사는 국내외 가구 시장의 변화를 선도할 수 있는 제품을 개발하고 글로벌 디자인 트렌드에 신속하게 대응하여 온라인 가구시장의 발전을 지속적으로 선도해 나갈 것입니다. 이를 위해 한국 디자인 R&D센터를 중심으로 국내외 우수 인재를 지속적으로 확보하면서 우수 기술 보유 기업과의 전략적제휴 등도 지속적으로 추진해 나가고 있습니다.&cr;&cr; 나. 연구개발비용&cr;

(단위 : 백만원)

구 분	2021년 당분기	2020년	2019년
원재료 인건비 제조경비 위탁용역비 기타	47&cr;331&cr;-&cr;265&cr;158	195&cr;1,420&cr;-&cr;797&cr;933	2,056&cr;2,636 - 905&cr;848
합 계	801	3,345	6,445
자산계상 비용계상	-&cr;801	-&cr;3,345	-&cr;6,445
연구개발비/매출액 비율	0.3%	0.3%	0.8%

&cr; 다. 연구개발 실적&cr;

구분	연구결과 및 수상실적
2016년	- 하이브리드 베드 프레임 'Tuscan , Sonoma, Urban, Contemporary' 시리즈 개발 - 모던 스튜디오 테이블 시리즈 개발: 16' 미국 Good Design 어워드 : Winner 선정 - Sonnet 베드 프레임 개발: 17' 일본, 미국 Good Design 어워드 : Winner 선정
2017년	- Ironline 하이브리드 베드 프레임 개발: 미국 Good Design 어워드 : Winner 선정 - 우드 베드 프레임 'Cottage, Mid-Century, Industrial, Provence' 시리즈 개발 - 'Justina Standing Box Spring' 시리즈 3종 개발 - 'Bio Fusion', 'Charcoal', 'Mint Green' 폼/스프링 매트리스 개발 - 데이베드 카테고리 런칭 Metal Daybed 'Split-Rail' 외 8종 개발 - 다이닝 테이블 카테고리 런칭 'Farmhouse ,Mid-Century, Alto 17 종 Table 시리즈' 개발 - Alto Table: 18’ 일본,미국 Good Design 어워드 : Winner 선정 - 'Smart Adjust Standing Desk' 시리즈 14종 개발 - 펫 카테고리 런칭 'Basic Foam Stair 시리즈' 개발
2018년	- 소파 카테고리 런칭 'Contemporary, Classic, Mid-Century 시리즈' 소파 10종 개발 - Outdoor Sofa & Table 카테고리 런칭 'Conversation Sofa Set' 시리즈 5종 개발 - 'Outdoor Dining Table & Chair Set' 5종 개발 - 'Acacia Wood Bed' 시리즈 4종 개발 - 신규 매트리스 'Eucalyptus', 'Cloud-Like & Gel', '그린티 2.0' 시리즈 개발 - 'Savannah' 컴팩 베드 프레임 시리즈 3종 개발 - 'Double Deck Lifting Table' 시리즈 개발: 18' 한국 GD 어워드 : Winner 선정
2019년	- 2세대 Sofa-in-a-box 개발 - K-Design Collection 개발 : 베드룸, 리빙룸 11종 - Adjustable bed base 및 전용 매트리스 개발 - 헤드보드 틸팅 기능의 Avery Platform Bed with Reclining headboard 4종 개발 - Customizable Bed Frame & Headboard 시스템 개발 - 2019 Red Dot Concept Award Best of Best : Cord Reel Table - 2019 Red Dot Concept Award Winner : Photo Table - 2019 Good Design Award Japan Winner : Folding Lock Table - 2019 Good Design Award USA Winner (총6개) : &cr; Quick Snap Standing Mattress Foundation, Wooden Compack Bed Frame, Uncovered Box Spring, Ironline Platform Bed w/o Headboard, Lever Lock Desk, Screw Lock Desk
2020년	- 베스트셀링 매트리스 제품 업그레이드: Green Tea, Ultima, Gel-Infused, Cloud&cr;- Made in USA 매트리스 개발: Bliss, Green Tea Luxe, Ultra Cool Gel, Winter Cloud&cr;- 3세대Sofa-in-a-box 개발: 모듈러 소파 플랫폼&cr;- 2020년 Red Dot Concept Award Best of the Best : Moving Z&cr;- 2020년Red Dot Product Award Winner (총2개): Lever Lock Desk, Folding Lock Desk&cr;- 2020년IDEA Award Finalist (총2개): Moving Z, Parker Platform Bed System&cr;- 2020년US Good Design Award Winner (총4개): Logan & Thomson Sectional Sofa, &cr; Avery Platform Bed with Reclining Headboard, Bree Platform Bed, K-Design collection

&cr;&cr; 11. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항&cr;&cr; 가. 지적재산권 보유 현황&cr;&cr; 당사는 R&D활동의 지적 재산화에도 집중하여 2021년 3월 31일 현재 국내와 해외 상표권, 특허권 등을 782건 등록 완료하였습니다.&cr;

구분	등록
국내상표권	61
해외상표권	260
국내 특허권 및 실용신안권	25
해외 특허권 및 실용신안권	436
합 계	782

&cr; 나. ESG (Environmental, Social, Governance) 경영&cr;

당사는 미국을 포함한 다수의 국가에 매트리스와 침대, 소파 및 기타 가구 제품 등을 제공하며 전 세계 많은 사람들의 수면과 삶의 질이 향상될 수 있도록 노력하고 있습니다. 또한, 지역사회와 환경을 보호하며 사회적 가치를 실현해야 한다는 사실을 명확하게 인지하고 있습니다. 특히, 장기 기업가치 제고를 위한 ESG 경영의 중요성에 깊이 공감하고 있으며, 재무적 성과뿐만 아니라 환경, 사회, 지배구조 등 비재무 성과의 극대화로 글로벌 표준에 부합하는 지속가능경영 달성을 위해 노력하고 있습니다.

&cr;당사의 이사회와 경영진들은 지속가능한 경영을 위해 ESG를 최우선 요소로 고려하고 있습니다. 당사가 세계 최초로 상업화하여 오늘날 시장을 선도하고 있는 박스 포장 매트리스(Mattress-In-A-Box)가 전세계 매트리스 시장에 혁신을 일으켰듯이, ESG 경영에서도 새로운 관점에서 혁신적인 방향성을 제시할 수 있도록 노력하겠습니다.

(1) 친환경 포장방식 도입

모든 제품이 온라인 유통망을 통해 공급되는 당사의 특성상 배송 포장에 사용되는 원자재의 양과 종류는 환경 보호와 밀접한 관련이 있습니다. 당사는 환경 오염을 유발할 수 있는 기존 스티로폼, PP 폼 대신 전량 재생종이를 사용한 친환경 포장방식을 도입하였습니다. 또한, 현재 사용중인 PE 필름도 자연분해가 가능한 친환경 필름으로 교체하는 작업을 추가로 진행 중에 있습니다. 당사는 앞으로도 친환경 포장방식을더욱 고도화 함으로써 당사가 배송하는 모든 제품에 100% 친환경 포장방식을 확대해 나갈 계획입니다.

(2) 'In-A-Box' 포장을 통한 탄소 발자국(Carbon footprint) 최소화

당사의 모든 제품은 하나의 상자에 담기는 'In-A-Box' 컨셉으로 판매되고 있습니다.모든 매트리스와 가구들이 하나의 박스에 압축 포장되기 때문에 기존 오프라인 포장방식 대비 부피가 매우 줄어드는 효과가 있습니다. 이는 물류 측면에서 봤을 때 한 번에 더 많은 제품을 수용함으로써 훨씬 더 효율적인 운송을 가능하게 합니다. 결과적으로 해상 및 육로 운송에서 필연적으로 발생하는 연료사용량을 줄일 수 있으며 이를통해 탄소 발자국 (Carbon footprint)이 최소화되는 효과가 있습니다.

(3) Zero Waste Policy 운영

당사는 생산 공정에서 필연적으로 발생하는 폐기물을 최소화하기 위해 자체적으로 Zero Waste Policy를 수립하여 운영해오고 있습니다. 일례로, 메모리폼 생산과정에서 부산물로 발생하는 스크랩 폼(Scrap foam)을 제품 개발에 활용함으로써 생산성은 높이고 폐기물 발생은 최소화하는 방식을 채택하고 있습니다.

(4) 신재생 에너지의 적극적 도입

당사는 생산시설에 대표적인 친환경 에너지로 분류되는 태양광 발전설비를 도입함으로써 친환경 에너지 사용률을 높이고 외부 전력량 사용을 절감하기 위한 계획을 추진중입니다. 2021년 초에는 공장 부지가 7만평이 넘는 중국 화안공장 지붕에 태양광 패널을 설치함으로써 외부 전기 사용을 최소화하면서 생산라인이 가동될 수 있도록 준비하고 있습니다. 중국 화안공장을 시작으로 미국 서부에 위치한 물류창고에도 태양광 패널 도입이 예정되어 있으며 향후 당사의 다른 시설에도 점차 도입을 늘려 나갈 계획입니다.

(5) 제품 기부 활동 (ZINUS Hope Mattress Campaign)

당사의 경영철학은 '행복경영 - 직원, 고객, 이웃'에 기반합니다. 당사가 지속경영에 필요한 많은 도움을 지역사회로부터 받고 있기에, 당사가 얻은 이익 중 일부는 지역사회에서 필요로 하는 재원으로 제공되어야 한다고 믿습니다. 이러한 경영철학에 따라 당사는 오래 전부터 자체적인 Hope Mattress Campaign등을 통해 꾸준히 전 세계분쟁국가 및 취약계층에 대한 매트리스, 프레임 나눔 활동을 이어오고 있습니다.

&cr;(가) 아프리카 (잠비아, 시에라리온) 매트리스 나눔 프로젝트 : 2017년과 2018년 어린이재단(Childfund)과의 제휴를 통해 아프리카 잠비아와 시에라리온에 매트리스와 프레임을 기증하는 프로젝트를 진행하였습니다. 2년 동안 기증된 매트리스와 프레임은총 8,000개 이상이며, 기증된 매트리스와 프레임은 각각의 해당 국가들의 복지기관에 배분되어 소외된 계층에게 전달되었습니다.&cr;

(나) Hope Mattress 나눔 프로젝트 : 2019년에도 사회복지법인인 대한적십자사와 동천학원에 당사의 메모리폼 매트리스와 프레임을 지원하는, Hope Mattress 캠페인 활동을 이어갔습니다. 대한적십자사에는 1,400개의 메모리폼 매트리스를, 동천학원에는 메모리폼 매트리스와 프레임을 각각 426개, 103개씩 기부하였습니다.

&cr;(다) 사랑의 매트리스 드림 (Dream) : 2017년 신한카드와 사회복지법인 '아이들과 미래재단'과 함께 크리스마스 연말을 맞아 사회복지시설에게 메모리폼 매트리스를 지원하는 '사랑의 매트리스 드림(Dream)' 활동으로 나눔 프로젝트를 실천했습니다. 전국 126개의 비영리기관 및 단체에 총 2,700개의 메모리폼 매트리스를 기부하였습니다.

(6) 지역 사회 장학금 전달

당사는 사업을 영위하고 있는 중국/인도네시아에서 회사와 직원들이 함께 참여하는 장학금전달, 지역사회 기부활동을 상시화 하고 있습니다. 향후에도 다양한 국가별 사회공헌 활동을 통해 지역사회와 함께 성장할 수 있도록 힘쓸 예정입니다.

(7) 지누스 윤리강령(Code of Conduct) 도입

당사는 기업의 장기적인 성공이 윤리적이고 존경스러운 기업 시민이 되는 것과 깊은관련이 있다고 믿습니다. 이에 따라 당사의 글로벌 HR팀은 전사 조직에 통용되는 윤리강령 (Code of Conduct)을 배포하고 상시 교육하고 있습니다. 이는 당사의 직원뿐만 아니라 관계를 맺고 있는 협력사들에게도 적용되며, 협력하고 있는 모든 기업으로부터 윤리서약서를 받고 거래를 이어가고 있습니다.

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보&cr;주식회사 지누스와 그 종속기업

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원)

구 분	제43기	제42기	제41기
	2021년 3월말	2020년 12월말	2019년 12월말
[유동자산]	591,109	601,600	531,195
ㆍ현금및현금성자산	116,717	96,746	89,281
ㆍ단기금융상품	5,200	5,200	39,200
ㆍ매출채권	196,522	215,656	206,792
ㆍ당기손익-공정가치 금융자산	11,616	7,111	20,592
ㆍ기타유동금융자산	11,459	12,555	2,173
ㆍ재고자산	227,098	243,465	142,530
ㆍ당기법인세자산	1,005	339	1,340
ㆍ기타유동자산	21,492	20,529	29,287
[비유동자산]	313,577	295,208	223,873
ㆍ장기금융상품	723	718	696
ㆍ당기손익-공정가치 금융자산	1,126	2,023	1,372
ㆍ기타비유동금융자산	316	424	498
ㆍ유형자산	283,871	263,493	206,374
ㆍ투자부동산	623	622	690
ㆍ무형자산	9,126	6,017	6,039
ㆍ이연법인세자산	17,695	21,815	7,861
ㆍ기타비유동자산	97	97	341
자산총계	904,686	896,807	755,068
[유동부채]	364,287	391,718	307,376
[비유동부채]	103,087	90,676	73,548
부채총계	467,374	482,394	380,924
자본금	7,900	7,203	7,103
이익잉여금	299,629	287,613	250,015
기타포괄손익누계액	(1,376)	(12,562)	(5,882)
기타자본항목	131,158	132,158	122,907
자본총계	437,312	414,413	374,144
부채및자본총계	904,686	896,807	755,068
&cr;	(2021.01.01&cr;~ 2021.03.31)	(2020.01.01&cr;~ 2020.12.31)	(2019.01.01&cr;~ 2019.12.31)
매출액	274,299	989,525	817,138
영업이익	25,062	86,723	103,868
법인세비용차감전순이익	26,137	57,451	92,461
당기순이익	19,095	45,790	72,426
지배기업의 소유주지분	19,095	45,790	72,426
기타포괄손익	11,199	(4,822)	3,798
기본주당이익(단위:원)	1,369	3,344	5,999
희석주당이익(단위:원)	1,330	3,263	5,670
연결에 포함된 회사수	15개	15개	10개

&cr;나. 요약별도재무정보

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원)

구 분	제43기	제42기	제41기
	2021년 3월말	2020년 12월말	2019년 12월말
[유동자산]	287,692	324,963	285,977
ㆍ현금및현금성자산	51,019	61,532	52,290
ㆍ단기금융상품	5,200	5,200	39,200
ㆍ매출채권	204,537	232,710	167,576
ㆍ당기손익-공정가치 금융자산	11,616	6,414	20,592
ㆍ기타유동금융자산	13,407	17,703	5,007
ㆍ재고자산	576	393	449
ㆍ기타유동자산	1,337	1,011	863
[비유동자산]	251,024	228,263	182,578
ㆍ장기금융상품	723	718	696
ㆍ당기손익-공정가치 금융자산	1,126	2,023	1,372
ㆍ기타비유동금융자산	79	179	129
ㆍ유형자산	7,080	8,475	6,571
ㆍ무형자산	3,245	1,548	1,700
ㆍ종속기업투자	238,224	215,110	172,110
ㆍ기타비유동자산	546	211	-
자산총계	538,716	553,225	468,555
[유동부채]	141,718	168,362	167,159
[비유동부채]	22,663	21,375	22,870
부채총계	164,381	189,738	190,029
[자본금]	7,900	7,203	7,103
[이익잉여금]	235,277	224,126	148,515
[기타자본항목]	131,158	132,158	122,907
자본총계	374,335	363,488	278,526
부채및자본총계	538,716	553,225	468,555
종속.관계.공동기업&cr;투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
&cr;	(2021.01.01&cr;~ 2021.03.31)	(2020.01.01&cr;~ 2020.12.31)	(2019.01.01&cr;~ 2019.12.31)
매출액	86,469	203,705	246,122
영업이익	19,323	66,061	57,581
당기순이익	18,230	83,802	41,411
주당순이익(원)	1,307	6,121	3,430
희석주당순이익(원)	1,270	5,972	3,257

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_43_00150633_주식회사지누.ixd

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 43 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 42 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 43 기 1분기말	제 42 기말
자산
유동자산	591,109,218,544	601,599,692,478
현금및현금성자산	116,716,549,848	96,745,947,174
단기금융상품	5,200,000,000	5,200,000,000
매출채권	196,522,129,476	215,655,530,399
당기손익-공정가치 금융자산	11,616,252,737	7,110,710,542
기타유동금융자산	11,459,164,746	12,555,234,032
재고자산	227,097,916,562	243,464,824,506
당기법인세자산	1,005,361,749	338,877,520
기타유동자산	21,491,843,426	20,528,568,305
비유동자산	313,576,875,337	295,207,693,145
장기금융상품	723,360,000	717,960,000
당기손익-공정가치 금융자산	1,125,876,255	2,022,519,531
기타비유동금융자산	315,662,397	423,510,119
유형자산	283,870,531,159	263,492,988,784
투자부동산	623,174,791	622,026,975
무형자산	9,126,288,514	6,016,922,257
이연법인세자산	17,694,829,421	21,815,013,718
기타비유동자산	97,152,800	96,751,761
자산총계	904,686,093,881	896,807,385,623
부채
유동부채	364,287,255,252	391,718,204,409
매입채무	100,119,138,894	113,822,111,221
계약부채	7,803,793,492	6,938,966,324
차입금	173,020,272,502	173,098,160,517
기타유동금융부채	60,167,883,708	77,706,132,016
당기법인세부채	14,488,588,314	12,563,903,470
기타유동부채	8,687,578,342	7,588,930,861
비유동부채	103,087,026,552	90,675,973,818
차입금	76,611,088,089	61,069,939,357
기타비유동금융부채	20,918,089,398	24,625,260,338
확정급여부채	3,383,138,289	2,642,774,982
이연법인세부채	2,174,374,154	2,337,999,141
기타비유동부채	336,622	0
부채총계	467,374,281,804	482,394,178,227
자본
지배기업의 소유주지분	437,311,812,077	414,413,207,396
자본금	7,900,225,000	7,203,374,500
이익잉여금	299,629,240,246	287,613,365,569
기타포괄손익누계액	(1,375,621,828)	(12,561,758,472)
기타자본항목	131,157,968,659	132,158,225,799
비지배지분	0	0
자본총계	437,311,812,077	414,413,207,396
자본과부채총계	904,686,093,881	896,807,385,623

연결 포괄손익계산서

제 43 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 42 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 43 기 1분기		제 42 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	274,298,919,085	274,298,919,085	184,293,123,386	184,293,123,386
매출원가	189,967,433,434	189,967,433,434	124,333,545,009	124,333,545,009
매출총이익	84,331,485,651	84,331,485,651	59,959,578,377	59,959,578,377
판매비와관리비	59,269,399,920	59,269,399,920	36,682,817,379	36,682,817,379
영업이익	25,062,085,731	25,062,085,731	23,276,760,998	23,276,760,998
기타수익	339,602,421	339,602,421	429,940,896	429,940,896
기타비용	1,508,040,207	1,508,040,207	3,119,546,902	3,119,546,902
금융수익	18,796,376,853	18,796,376,853	16,816,152,877	16,816,152,877
금융비용	16,553,419,978	16,553,419,978	14,657,087,689	14,657,087,689
법인세비용차감전순이익	26,136,604,820	26,136,604,820	22,746,220,180	22,746,220,180
법인세비용	7,041,946,996	7,041,946,996	5,671,524,078	5,671,524,078
분기순이익	19,094,657,824	19,094,657,824	17,074,696,102	17,074,696,102
지배기업 소유주지분	19,094,657,824	19,094,657,824	17,074,696,102	17,074,696,102
비지배지분	0	0	0	0
기타포괄손익	11,199,185,497	11,199,185,497	14,170,275,559	14,170,275,559
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
확정급여부채의 재측정요소	13,048,853	13,048,853	2,197,475,566	2,197,475,566
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
해외사업장외화환산차이	11,186,136,644	11,186,136,644	11,972,799,993	11,972,799,993
분기총포괄이익	30,293,843,321	30,293,843,321	31,244,971,661	31,244,971,661
지배기업 소유주지분	30,293,843,321	30,293,843,321	31,244,971,661	31,244,971,661
비지배지분	0	0	0	0
주당이익
기본주당순이익 (단위 : 원)	1,369	1,369	1,148	1,148
희석주당순이익 (단위 : 원)	1,330	1,330	1,087	1,087

연결 자본변동표

제 43 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 42 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
	자본금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	7,103,374,500	250,014,654,790	(5,881,691,495)	122,907,292,647	374,143,630,442	0	374,143,630,442
총포괄손익
분기순이익	0	17,074,696,102	0	0	17,074,696,102	0	17,074,696,102
확정급여부채의 재측정요소	0	2,197,475,566	0	0	2,197,475,566	0	2,197,475,566
해외사업장외화환산차이	0	0	11,972,799,993	0	11,972,799,993	0	11,972,799,993
자본에 직접 반영된 주주와의 거래
무상증자	0	0	0	0	0	0	0
주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0	0
연차배당	0	(10,048,837,500)	0	0	(10,048,837,500)	0	(10,048,837,500)
자기주식 취득	0	0	0	(7,822,979,320)	(7,822,979,320)	0	(7,822,979,320)
2020.03.31 (기말자본)	7,103,374,500	259,237,988,958	6,091,108,498	115,084,313,327	387,516,785,283	0	387,516,785,283
2021.01.01 (기초자본)	7,203,374,500	287,613,365,569	(12,561,758,472)	132,158,225,799	414,413,207,396	0	414,413,207,396
총포괄손익
분기순이익	0	19,094,657,824	0	0	19,094,657,824	0	19,094,657,824
확정급여부채의 재측정요소	0	13,048,853	0	0	13,048,853	0	13,048,853
해외사업장외화환산차이	0	0	11,186,136,644	0	11,186,136,644	0	11,186,136,644
자본에 직접 반영된 주주와의 거래
무상증자	696,850,500	0	0	(1,019,694,740)	(322,844,240)	0	(322,844,240)
주식기준보상거래	0	0	0	19,437,600	19,437,600	0	19,437,600
연차배당	0	(7,091,832,000)	0	0	(7,091,832,000)	0	(7,091,832,000)
자기주식 취득	0	0	0	0	0
2021.03.31 (기말자본)	7,900,225,000	299,629,240,246	(1,375,621,828)	131,157,968,659	437,311,812,077	0	437,311,812,077

연결 현금흐름표

제 43 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 42 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 43 기 1분기	제 42 기 1분기
영업활동으로 인한 현금흐름	39,673,310,792	48,336,280,443
영업으로부터 창출된 현금흐름	43,423,617,518	57,397,378,501
이자수취	84,210,768	218,279,537
이자지급	(2,083,625,505)	(1,922,983,229)
법인세납부	(1,750,891,989)	(7,356,394,366)
투자활동현금흐름	(22,065,104,029)	(8,180,281,086)
단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(5,946,953,160)
단기금융상품의 처분	3,000,000,000	7,000,000,000
당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(64,677,878)	(100,378,093)
당기손익-공정가치 금융자산의 처분	1,808,230,034	0
장기금융상품의 취득	(5,400,000)	(5,400,000)
유형자산의 취득	(24,120,967,461)	(9,160,523,208)
유형자산의 처분	136,276,032	5,593,283
무형자산의 취득	(553,029)	(17,975,930)
보증금의 증가	(24,755,834)	(32,408,857)
보증금의 감소	206,744,107	77,764,879
재무활동현금흐름	(613,572,528)	(17,429,321,561)
단기차입금의 차입	139,153,267,123	124,365,684,715
단기차입금의 상환	(145,781,191,926)	(130,303,649,464)
장기차입금의 차입	11,140,500,000	0
유동성장기차입금의 상환	(1,939,123,200)	(1,077,811,848)
무상증자	(29,862,540)	0
자기주식의 취득	0	(7,822,979,320)
리스부채의 원금 상환	(3,157,161,985)	(2,590,565,644)
임대보증금의 증가	51,585,000	0
임대보증금의 감소	(51,585,000)	0
환율변동효과	2,975,968,439	2,157,029,714
현금의증가	19,970,602,674	24,883,707,510
기초현금및현금성자산	96,745,947,174	89,281,421,218
분기말현금및현금성자산	116,716,549,848	114,165,128,728

3. 연결재무제표 주석

1. 일반 사항&cr;&cr;주식회사 지누스(이하 "지배기업")는 ZINUS, INC. 등 15개 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. &cr;&cr;1.1 지배기업의 개요&cr;&cr;지배기업은 1979년 3월 8일 설립 되었으며, 경기도 성남시 분당구 야탑로에 본사를 두고 침대 및 침구류 등의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다.&cr;&cr;2021년 3월 31일 현재 지배기업의 자본금은 7,900백만원(전기말: 7,203백만원)이며,지배기업은 2019년 10월 30일 유가증권시장에 상장하였습니다.&cr;&cr;2021년 3월 31일 현재 지배기업의 보통주 주주현황은 다음과 같습니다. &cr;

주 주 명	보유주식수(주)	지분율(%)
이 윤 재	5,579,451	35.31
이 다 니	458,722	2.90
자기주식	469,730	2.97
기 타	9,292,547	58.82
합 계	15,800,450	100.00

1.2 연결대상 종속기업의 현황&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr;

구 분	지배지분율		결산월	소재지	업 종
	당분기말	전기말
ZINUS, INC.	100.0%	100.0%	12월	미국	침대 및 침구류 등의 판매
ZINUS(Xiamen) INC.	100.0%	100.0%	12월	중국	침대 및 침구류 등의 생산
ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.(*)	100.0%	100.0%	12월	중국	침대 및 침구류 등의 판매
ZINUS(Zhangzhou) INC.(*)	100.0%	100.0%	12월	중국	침대 및 침구류 등의 생산
ZINUS(Fujian) INC.	100.0%	100.0%	12월	중국	침대 및 침구류 등의 생산
ZINUS Canada INC.	100.0%	100.0%	12월	캐나다	침대 및 침구류 등의 판매
Best Price Mattress, INC.	100.0%	100.0%	12월	미국	침대 및 침구류 등의 판매
ZINUS Australia PTY LTD.	100.0%	100.0%	12월	호주	침대 및 침구류 등의 판매
PT.ZINUS Global Indonesia	100.0%	100.0%	12월	인도네시아	침대 및 침구류 등의 생산
ZINUS Japan K.K.	100.0%	100.0%	12월	일본	침대 및 침구류 등의 판매
ZINUS Singapore PTE LTD.	100.0%	100.0%	12월	싱가포르	침대 및 침구류 등의 판매
PT.ZINUS Furniture Indonesia	99.9%	99.9%	12월	인도네시아	침대 및 침구류 등의 판매
ZINUS Vietnam LLC.	100.0%	100.0%	12월	베트남	침대 및 침구류 등의 판매
ZINUS USA INC.	100.0%	100.0%	12월	미국	침대 및 침구류 등의 생산
ZINUS EU LIMITED.	100.0%	100.0%	12월	영국	침대 및 침구류 등의 판매

(*) 종속기업인 ZINUS(Xiamen) INC.가 100% 투자한 손자회사 입니다.

&cr;(2) 보고기간 중 연결대상 종속기업의 변동은 없습니다.&cr;&cr; (3) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 내부거래 제거 전 요약 재무현황은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		당분기
	자 산	부 채	매 출	분기순손익	총포괄손익
ZINUS, INC.	338,596,481	295,815,873	156,148,011	(880,272)	857,423
ZINUS(Xiamen) INC.(*)	122,112,354	25,864,666	22,826,887	(1,067,749)	1,973,246
ZINUS(Fujian) INC.	104,497,090	41,219,162	25,645,373	(1,689,607)	338,353
ZINUS Canada INC.	7,538,988	3,970,290	3,256,831	(555,619)	(362,069)
Best Price Mattress, INC.	64,585,063	54,029,614	21,962,708	(528,651)	(92,581)
ZINUS Australia PTY LTD.	11,945,431	10,491,145	5,651,474	(355,669)	(291,323)
PT.ZINUS Global Indonesia	140,842,423	92,134,171	62,531,932	(2,729,324)	(710,299)
ZINUS Japan K.K.	1,526,991	1,000,441	242,060	(384,505)	(409,414)
ZINUS Singapore PTE LTD.	393,915	310,173	206,230	(38,681)	(36,170)
PT.ZINUS Furniture Indonesia	547,239	304,272	138,946	(144,698)	(141,717)
ZINUS Vietnam LLC.	893,288	559,986	302,444	(45,428)	(30,723)
ZINUS USA INC.	111,507,531	58,378,628	-	(1,849,809)	(188,899)
ZINUS EU LIMITED.	244,433	16,163	-	(213,383)	(194,881)

(*) ZINUS(Zhangzhou) INC. 및 ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.를 종속기업으로 하는 ZINUS(Xiamen) INC.의연결재무제표입니다.

(단위: 천원)

구 분	전기말		전분기
	자 산	부 채	매 출	분기순손익	총포괄손익
ZINUS, INC.	403,298,449	361,381,742	109,254,708	421,422	2,129,838
ZINUS(Xiamen) INC.(*)	136,788,817	42,514,374	23,428,750	(1,498,827)	3,425,389
ZINUS(Fujian) INC.	105,226,607	42,287,031	17,101,316	74,326	2,232,667
ZINUS Canada INC.	9,352,968	5,422,202	707,977	(102,887)	(171,126)
Best Price Mattress, INC.	59,873,495	49,225,464	15,539,556	(480,279)	(232,098)
ZINUS Australia PTY LTD.	13,804,101	12,064,971	2,333,026	(916,269)	(903,035)
PT.ZINUS Global Indonesia	149,904,964	100,486,413	73,089,551	7,712,992	10,676,711
ZINUS Japan K.K.	1,313,820	927,456	98,471	(55,156)	(20,689)
ZINUS Singapore PTE LTD.	355,651	235,739	-	-	-
PT.ZINUS Furniture Indonesia	332,831	224,772	-	-	-
ZINUS Vietnam LLC.	651,429	287,405	-	-	-
ZINUS USA INC.	75,073,135	44,030,332	-	-	-
ZINUS EU LIMITED.	424,656	1,504	-	-	-

(*) ZINUS(Zhangzhou) INC. 및 ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.를 종속기업으로 하는 ZINUS(Xiamen) INC.의연결재무제표입니다.

2. 중요한 회계정책

&cr;2.1 재무제표 작성기준

&cr; 연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr; &cr; 연결회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr; &cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr; &cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; &cr; (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr;&cr;이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체 시장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;&cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr;(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

&cr; 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정 &cr;&cr;(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 &cr;&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr;&cr; (6) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr;&cr; 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr;&cr;연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr; &cr; 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr;

4. 공정가치&cr;&cr; 4.1 금융상품 종류별 공정가치

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
당기손익-공정가치 금융자산	12,742,129	12,742,129	9,133,230	9,133,230
금융부채
장기차입금(*1,2)	85,828,284	93,406,396	73,476,909	81,771,810
장기미지급금(*3)	1,173,467	1,572,073	1,121,176	1,566,764
장기미지급비용	238,595	238,595	182,863	182,863

(*1) 미지급이자 해당 금액이 포함되어 있습니다.&cr;(*2) 유동성장기차입금이 포함되어 있습니다.&cr;(*3) 유동성장기미지급금이 포함되어 있습니다.

&cr;연결회사는 위의 금융자산 및 금융부채를 제외한 금융자산 및 금융부채는 대부분 단기성으로 장부금액이 공정가치에 상당히 가깝다고 판단하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다 .

4.2 공정가치 서열체계 &cr;&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. &cr;

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측 할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	12,742,129	12,742,129
장기미지급비용	-	-	238,595	238,595

(단위: 천원)

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산	-	696,899	8,436,331	9,133,230
장기미지급비용	-	-	182,863	182,863

4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;&cr;연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하며, 보고기간 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없습니다.&cr;&cr; 4.4 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;&cr;연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 부서는 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치의 평가과정 및 그 결과에 대하여 경영진에 보고하고 있습니다. &cr;&cr; 4.5 가치평가기법 및 투입변수 &cr; &cr; 연 결회사 는 공 정 가 치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측 정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있 습니다.

(단위: 천원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치 금융자산	12,742,129	3	현금흐름할인모형	신용위험이 반영된 할인율
금융부채
장기미지급비용	238,595	3	옵션가격결정모형	기초자산 주식가격

(단위: 천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치 금융자산	696,899	2	옵션가격결정모형	-
당기손익-공정가치 금융자산	8,436,331	3	현금흐름할인모형	신용위험이 반영된 할인율
금융부채
장기미지급비용	182,863	3	옵션가격결정모형	기초자산 주식가격

4.6 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr; &cr;금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입 변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입 변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr;&cr;민감도 분석 대상인 수준3으로 분류되는 각 상품별 투입 변수의 변동에 따른 세전손익 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
	유리한 변동	불리한 변동
금융자산
당기손익-공정가치 금융자산(*1)	19,124	(19,336)
금융부채
장기미지급비용(*2)	1,765	(1,765)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하였습니다.&cr;(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주식가격을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을&cr; 산출하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	전분기
	유리한 변동	불리한 변동
금융자산
당기손익-공정가치 금융자산(*)	7,062	(7,078)

(*) 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하였습니다.

5. 영업부문 정보 &cr;&cr; (1) 연결회사의 영업부문은 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위이며, 연결회사는 단일의 영업부문으로 운영되고 있습니다. &cr; &cr; (2) 매출의 지역별 구분

(단위: 천원)

구 분		당분기	전분기
국 내		6,589,532	2,561,765
해 외	미 국	249,098,343	172,950,442
	캐나다	4,987,188	2,580,853
	기 타	13,623,856	6,200,063
합 계		274,298,919	184,293,123

&cr;(3) 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
고객1	121,649,314	61,490,490
고객2	93,662,693	83,083,590
고객3	30,846,538	21,118,265

6. 유 형자산 &cr;&cr; 당분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	기계장치	차량운반구	공구와기구	시설물	사용권&cr;자산	기타의&cr;유형자산	건설중인&cr;자산	합 계
당분기
기초금액	12,567,016	118,188,054	24,175,648	2,596,692	3,250,941	9,971,286	67,937,350	2,235,731	22,570,270	263,492,988
취득/자본적지출	-	312,555	8,868	19,782	47,998	47,779	52,936	106,420	19,229,214	19,825,552
처 분	-	-	(64,037)	(13,739)	(62,361)	-	-	(890)	-	(141,027)
대 체(*)	-	206,961	677,483	-	472,662	8,607	-	2,816	(4,827,328)	(3,458,799)
감가상각	-	(1,222,367)	(997,764)	(185,284)	(273,147)	(310,932)	(2,753,701)	(210,872)	-	(5,954,067)
외환차이	397,349	4,346,884	939,253	111,963	125,763	314,892	2,678,538	58,435	1,132,807	10,105,884
분기말금액	12,964,365	121,832,087	24,739,451	2,529,414	3,561,856	10,031,632	67,915,123	2,191,640	38,104,963	283,870,531
당분기말
취득원가	12,964,365	138,226,767	36,371,759	4,901,376	6,106,391	12,993,099	88,491,049	6,048,637	38,104,963	344,208,406
상각 및 손상누계액	-	(16,394,680)	(11,632,308)	(2,371,962)	(2,544,535)	(2,961,467)	(20,575,926)	(3,856,997)	-	(60,337,875)

(*) 무형자산 등 본계정으로 대체되었습니다.

&cr;

7. 리스 &cr;&cr;연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. &cr;&cr; (1) 연결재무상태표에 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
토지사용권(차지권)	41,536,697	39,970,461
건 물	25,270,414	26,771,540
차량운반구	1,086,604	1,171,734
기타의유형자산	21,408	23,615
합 계	67,915,123	67,937,350

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
리스부채
유 동	10,373,549	11,141,874
비유동	18,681,793	19,487,938
합 계	29,055,342	30,629,812

&cr;(2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
토지사용권(차지권)	63,936	58,667
건 물	2,554,795	2,106,389
차량운반구	131,830	107,866
기타의유형자산	3,140	3,365
합 계	2,753,701	2,276,287
리스부채에 대한 이자비용	418,232	541,095
단기리스료 및 소액자산 리스료	3,689,488	529,360

&cr;당분기 중 리스의 총 현금유출은 6,847백만원(전분기: 3,120백만원)입니다. &cr;

8. 투자부동산&cr;&cr;당분기 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	건 물
당분기
기초금액	622,027
감가상각	(18,889)
외환차이	20,037
분기말금액	623,175
당분기말
취득원가	1,687,782
감가상각누계액	(1,064,607)

&cr;

9. 무형자산 &cr;&cr;당분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	소프트웨어	합 계
당분기
기초금액	223,984	5,792,939	6,016,923
취 득	553	109,921	110,474
대 체	-	3,458,799	3,458,799
상 각	(15,596)	(625,333)	(640,929)
손 상	(1,091)	-	(1,091)
외환차이	4,042	178,071	182,113
분기말금액	211,892	8,914,397	9,126,289
당분기말
취득원가	496,575	13,670,566	14,167,141
상각 및 손상누계액	(284,683)	(4,756,169)	(5,040,852)

10. 차입금&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유 동
단기차입금(*)	164,790,639	164,622,520
유동성장기차입금	8,349,117	8,662,132
현재가치할인차금	(119,483)	(186,491)
소 계	173,020,273	173,098,161
비유동
장기차입금(*)	88,837,990	76,500,641
현재가치할인차금	(12,226,902)	(15,430,702)
소 계	76,611,088	61,069,939
합 계	249,631,361	234,168,100

&cr;(*) 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공되어 사용이 제한된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 외화단위: USD,CNY)

담보제공자산	금융기관	채권최고금액
		외화금액		원화금액
단기금융상품	㈜하나은행	-		1,200,000
매출채권 및 재고자산	Bank of Hope	USD	20,000,000	22,670,000
	Wells Fargo Bank	USD	97,000,000	109,949,500
유형자산	PT.Bank KEB Hana Indonesia	USD	42,500,000	48,173,750
	PT.Bank Woori Saudara Indonesia	USD	10,800,000	12,241,800
	Shinhan Bank America	USD	30,000,000	34,005,000
	KEB Hana Bank, New York Agency	USD	15,000,000	17,002,500
	흥업은행	CNY	150,000,000	25,852,500

(2) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 외화단위: 천)

차입처	차입용도	만기일	연이자율(%)	당분기말			전기말
			당분기말	외화금액		원화금액	외화금액		원화금액
단기차입금
㈜하나은행	수입신용장	-	0.50	USD	3,391	3,843,451	USD	5,813	6,324,378
㈜우리은행		-	0.60	USD	4,943	5,603,337	USD	3,005	3,269,626
㈜신한은행		-	0.55	USD	10,668	12,091,660	USD	11,043	12,014,769
㈜국민은행		-	0.50	USD	5,444	6,171,078	USD	4,384	4,770,248
㈜한국씨티은행		-	0.70	USD	9,894	11,214,348	-	-	-
PT.Bank Woori Saudara Indonesia		2021.06.26	2.99	USD	4,222	4,785,299	USD	9,420	10,249,477
PT.Bank KEB Hana Indonesia		2021.06.30	2.90	USD	13,745	15,579,557	USD	8,275	9,003,595
PT.Bank Shinhan Indonesia		2021.06.30	2.50	USD	8,084	9,163,215	USD	11,250	12,239,805
Wells Fargo Bank	수입신용장 등	2021.05.30	2.62	USD	63,823	72,343,881	USD	69,150	75,235,128
Bank of Hope	운 영	2021.09.12	2.61	USD	14,169	16,060,313	USD	18,325	19,937,253
중국공상은행		-	-	CNY	-	-	CNY	36,765	6,138,241
PT.Bank KEB Hana Indonesia		2021.10.31	2.94	USD	5,000	5,667,500	USD	5,000	5,440,000
Citibank N.A.		2021.06.15	1.68	USD	2,000	2,267,000	-	-	-
소 계						164,790,639			164,622,520
장기차입금
흥업은행	시설자금	2024.01.17	6.70	CNY	28,000	4,825,800	CNY	37,000	6,132,380
PT.Bank KEB Hana Indonesia(*2)		2024.10.31	2.92	USD	14,690	16,651,121	USD	19,406	22,468,041
Shinhan Bank America(*2)		2025.08.19	3.20	USD	30,000	34,005,000	-	-	-
KEB Hana Bank, New York Agency		2023.03.15	2.50	USD	10,000	11,335,000	-	-	-
신용보증기금(*1)	운 영	2033.11.30	2.00	-		20,556,007	-		22,261,572
나우1호기업재무안정사모투자(*2)				USD	8,658	9,814,179	USD	9,324	10,795,695
현재가치할인차금				-		(12,346,385)	-		(17,376,164)
소 계						84,840,722			44,281,524
차감: 1년이내 상환 도래분						(8,229,634)			(7,189,990)
차 감 계						76,611,088			37,091,534

(*1) 원금은 만기까지 분할상환, 이자는 만기 일시상환 조건입니다.&cr;(*2) 원금 및 이자는 만기까지 분할상환 조건입니다.

11. 확정급여부채&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	653,074	521,754
순이자원가	30,563	22,087
종업원 급여에 포함된 총 비용	683,637	543,841

&cr;(2) 보고기간말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	11,337,428	10,630,141
사외적립자산의 공정가치	(7,954,290)	(7,987,366)
연결재무상태표상 부채	3,383,138	2,642,775

&cr; &cr;12. 법인세비용&cr;&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기 초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 26.9% (2020년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예 상법인세율: 24.9 %) 입니다.

13. 우발채무와 약정사항&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위: USD, CNY)

금융기관	약정 내용	한도(약정)금액		실행금액
		통 화	금 액	통 화	금 액
㈜하나은행	수입신용장(*1)	USD	10,000,000	USD	3,390,781
㈜우리은행		USD	5,000,000	USD	4,943,394
㈜신한은행	수입신용장	USD	15,000,000	USD	10,667,543
㈜국민은행		USD	5,500,000	USD	5,444,268
㈜하나은행	내국신용장(*1)	KRW	5,000,000	KRW	-
㈜신한은행	내국신용장	USD	3,000,000	USD	-
㈜한국씨티은행	수입신용장	USD	10,000,000	USD	9,893,558
Bank of Hope	보증신용장(*1)	USD	20,000,000	USD	14,168,781
Wells Fargo Bank	수입신용장 등(*1,2)	USD	97,000,000	USD	63,823,450
중국 공상은행	어음발행 등	CNY	131,750,000	CNY	52,037,680
중국 광대은행		CNY	57,000,000	CNY	23,207,700
PT.Bank KEB Hana Indonesia	시설자금 등	USD	25,000,000	USD	19,690,006
	수입신용장	USD	20,000,000	USD	13,744,647
PT.Bank Woori Saudara Indonesia	수입신용장	USD	9,000,000	USD	3,210,945
PT.Bank Shinhan Indonesia	수입신용장	USD	18,000,000	USD	8,084,001
흥업은행	시설자금 등	CNY	150,000,000	CNY	119,168,000
Shinhan Bank America	시설자금	USD	30,000,000	USD	30,000,000
KEB Hana Bank, New York Agency		USD	10,000,000	USD	10,000,000
	수입신용장	USD	5,000,000	USD	-
Citibank N.A.	운 영	USD	15,000,000	USD	2,000,000

(*1) 연결회사는 해당 약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;(*2) 해당 금융기관과의 한도(약정) 금액 중 USD 21,215,000는 건물 임차계약 등과 관련하여 사용이 제한되어 있으며, 해당 금융기관으로부터 건물 임차계약 등과 관련하여 Prologis, L.P 등을 보증처로 하여 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, CNY)

담보제공자산	담보권자	담보설정금액
		외화금액		원화금액
단기금융상품	㈜하나은행	-		1,200,000
매출채권 및 재고자산	Bank of Hope	USD	20,000,000	22,670,000
매출채권 및 재고자산	Wells Fargo Bank	USD	97,000,000	109,949,500
유형자산	중국공상은행	CNY	165,282,100	28,486,370
	PT.Bank KEB Hana Indonesia	USD	42,500,000	48,173,750
	PT.Bank Woori Saudara Indonesia	USD	10,800,000	12,241,800
	Shinhan Bank America	USD	30,000,000	34,005,000
	KEB Hana Bank, New York Agency	USD	15,000,000	17,002,500
	흥업은행	CNY	150,000,000	25,852,500
수입신용장 등	Prologis, L.P. 등	USD	21,215,000	24,047,203

&cr;(3) 보고기간말 현재 발생하지 않은 자산 취득 및 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유형자산	1,413,408	31,409,018
무형자산	706,721	804,068
합 계	2,120,129	32,213,086

&cr; (4) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험㈜에 이행지급보험 및 DB손해보험㈜에 생산물배상책임보험 등을 가입하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 당분기말 현재 연결회사는 피고로서 미국 일리노이 주 남부 지방법원에서 제품 구매자들과 집단소송을 진행 중에 있습니다. 연결회사는 미국 내 관련 분야 법률전문가들과 함께 동 소송에 대한 적극적인 법적 대응을 진행하고 있습니다. 보고기간 말 현재 동 소송의 결과는 예측할 수 없습니다. &cr;&cr;(6) 당분기말 현재 당사는 일부 제품(플랫폼 베드)의 특허침해에 대한 소송을 진행 중에 있습니다. 연결회사는 과거에 동 소송의 1심에서 승소하여 월별 배상금을 지급받고 있었으나, 소송 상대방이 기존 합의 판결에 대해 불복하여 배상금 지급을 중단하였고 캘리포니아 지방법원에 재심을 청구하였습니다. 소송 상대방의 재심 청구가 법원으로부터 승인됨에 따라 해당 지방법원에서 재심 절차가 진행되고 있으며 연결회사는 이러한 법원의 결정에 대해 법률 대응을 진행하고 있습니다. 보고기간말 현재 동 소송에 대한 최종 판결까지는 수개월 이상이 소요될 것으로 예상되며 결과는예측할 수 없습니다.

14. 자본금&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. &cr;

구 분	당분기말	전기말
지배기업이 발행할 주식의 총수	200,000,000 주	200,000,000 주
1주의 금액	500 원	500 원
지배기업이 발행한 보통주식의 수	15,800,450 주	14,406,749 주

&cr; (2) 보통주 주식수, 보통주 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	보통주 주식수&cr;(단위: 주)	금 액
		보통주 자본금	주식발행초과금	합 계
전기초	14,206,749	7,103,375	120,068,230	127,171,605
전환사채의 전환권 행사	200,000	100,000	10,356,407	10,456,407
전기말	14,406,749	7,203,375	130,424,637	137,628,012
무상증자	1,393,701	696,850	(1,019,695)	(322,845)
당분기말	15,800,450	7,900,225	129,404,942	137,305,167

&cr;

15. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급 여	11,756,216	8,827,527
퇴직급여	659,822	699,078
복리후생비	1,853,034	1,091,064
여비교통비	182,705	356,062
경상연구개발비	569,873	493,170
소모품비	889,530	861,091
세금과공과	502,480	255,094
대손상각비(환입)	66,330	(28,602)
감가상각비	3,452,414	3,073,452
투자부동산상각비	18,889	18,770
무형자산상각비	639,596	428,321
지급임차료	3,560,071	1,635,424
보험료	577,580	364,156
지급수수료	4,566,943	2,538,907
광고선전비	10,689,519	7,521,312
통관제비용 및 물류운반비	18,064,183	7,767,040
주식보상비용	32,396	-
기 타	1,187,819	780,951
합 계	59,269,400	36,682,817

16. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기와 전분기 중 매출원가와 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	19,227,181	(28,423,018)
원재료 및 상품매입액	148,391,351	136,528,668
종업원급여	20,065,985	17,142,471
복리후생비	3,212,986	2,144,942
감가상각비	5,954,067	5,302,854
투자부동산상각비	18,889	18,770
무형자산상각비	640,929	429,645
지급임차료	3,688,779	1,657,928
지급수수료	5,025,944	2,546,226
광고선전비	10,689,519	7,521,312
통관제비용 및 물류운반비	17,925,616	7,923,829
외주가공비	7,284,469	1,996,463
소모품비	2,300,107	2,424,322
기 타	4,811,011	3,801,950
합 계	249,236,833	161,016,362

17. 특수관계자 거래 &cr;&cr; (1) 보 고기간말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr;

구 분	회사명	소재국가	지분율(%)
			당분기말	전기말
기타특수관계자	Keetsa INC.(*)	미국	-	-

(*) 지배기업의 대주주인 대표이사의 가까운 가족에 의해 지배되는 회사입니다.

&cr;(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		매 출
		당분기	전분기
기타특수관계자	Keetsa INC.	145,769	149,705

&cr;(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		매출채권
		당분기말	전기말
기타특수관계자	Keetsa INC.	80,084	88,982

&cr;(4) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급 여	1,199,545	2,062,926
퇴직급여	161,146	195,670
주식기준보상	19,438	-
합 계	1,380,129	2,258,596

&cr;(5) 연결회사는 금융기관으로부터의 차입금 및 한도약정과 관련하여 대표이사로부터지급보증을 제공받고 있습니다. &cr;&cr;

18. 보고기간후 사건&cr;&cr;연결회사는 주석 13 (6)에서 기술하고 있는 캘리포니아 지방법원의 재심 청구 승인의부당함에 대해 미 연방순회항소법원에 소송을 제기하였으나 2021년 5월 5일 지방법원의 재심 청구 승인이 합당하다는 확정판결을 내렸습니다.&cr;

4. 재무제표

재무상태표

제 43 기 1분기말 2021.03.31 현재

제 42 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 43 기 1분기말	제 42 기말
자산
유동자산	287,692,462,572	324,962,804,347
현금및현금성자산	51,018,594,545	61,532,183,942
단기금융상품	5,200,000,000	5,200,000,000
매출채권	204,537,441,000	232,710,083,261
당기손익-공정가치 금융자산	11,616,252,737	6,413,811,154
기타유동금융자산	13,407,068,743	17,702,659,976
재고자산	575,704,190	393,132,731
기타유동자산	1,337,401,357	1,010,933,283
비유동자산	251,023,514,712	228,262,531,257
장기금융상품	723,360,000	717,960,000
당기손익-공정가치 금융자산	1,125,876,255	2,022,519,531
기타비유동금융자산	79,056,019	179,056,019
유형자산	7,079,641,741	8,474,819,974
무형자산	3,245,287,392	1,547,761,021
종속기업투자	238,223,798,756	215,109,615,355
기타비유동자산	546,494,549	210,799,357
자산총계	538,715,977,284	553,225,335,604
부채
유동부채	141,717,926,391	168,362,495,135
매입채무	75,874,734,176	128,161,099,733
계약부채	2,863,681,480	2,397,804,506
차입금	41,264,892,197	28,622,726,241
기타유동금융부채	12,639,570,917	4,580,523,663
기타유동부채	382,743,779	955,931,618
당기법인세부채	8,692,303,842	3,644,409,374
비유동부채	22,663,050,626	21,375,290,382
차입금	15,682,782,071	12,115,333,993
기타비유동금융부채	2,594,473,708	5,169,265,139
확정급여부채	3,101,533,627	2,464,040,824
이연법인세부채	1,284,261,220	1,626,650,426
부채총계	164,380,977,017	189,737,785,517
자본
자본금	7,900,225,000	7,203,374,500
이익잉여금	235,276,718,336	224,125,861,516
기타자본항목	131,158,056,931	132,158,314,071
자본총계	374,335,000,267	363,487,550,087
자본과부채총계	538,715,977,284	553,225,335,604

포괄손익계산서

제 43 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 42 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 43 기 1분기		제 42 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	86,468,802,568	86,468,802,568	67,770,594,870	67,770,594,870
매출원가	59,188,742,295	59,188,742,295	41,855,181,284	41,855,181,284
매출총이익	27,280,060,273	27,280,060,273	25,915,413,586	25,915,413,586
판매비와관리비	7,956,652,220	7,956,652,220	5,591,085,452	5,591,085,452
영업이익	19,323,408,053	19,323,408,053	20,324,328,134	20,324,328,134
기타수익	37,489,108	37,489,108	2,566,439	2,566,439
기타비용	193,830,788	193,830,788	459,284,865	459,284,865
금융수익	12,347,220,582	12,347,220,582	57,918,395,000	57,918,395,000
금융비용	7,583,474,648	7,583,474,648	9,804,472,837	9,804,472,837
법인세비용차감전순이익	23,930,812,307	23,930,812,307	67,981,531,871	67,981,531,871
법인세비용	5,701,172,340	5,701,172,340	5,564,534,367	5,564,534,367
분기순이익	18,229,639,967	18,229,639,967	62,416,997,504	62,416,997,504
기타포괄손익	13,048,853	13,048,853	2,197,475,566	2,197,475,566
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
확정급여부채의 재측정요소	13,048,853	13,048,853	2,197,475,566	2,197,475,566
분기총포괄이익	18,242,688,820	18,242,688,820	64,614,473,070	64,614,473,070
주당이익
기본주당순이익 (단위 : 원)	1,307	1,307	4,195	4,195
희석주당순이익 (단위 : 원)	1,270	1,270	3,964	3,964

자본변동표

제 43 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 42 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계
2020.01.01 (기초자본)	7,103,374,500	148,515,290,860	122,907,380,919	278,526,046,279
총포괄손익
분기순이익	0	62,416,997,504	0	62,416,997,504
확정급여부채의 재측정요	0	2,197,475,566	0	2,197,475,566
자본에 직접 반영된 주주와의 거래
무상증자	0	0	0	0
주식기준보상거래	0	0	0	0
연차배당	0	(10,048,837,500)	0	(10,048,837,500)
자기주식 취득	0	0	(7,822,979,320)	(7,822,979,320)
2020.03.31 (기말자본)	7,103,374,500	203,080,926,430	115,084,401,599	325,268,702,529
2021.01.01 (기초자본)	7,203,374,500	224,125,861,516	132,158,314,071	363,487,550,087
총포괄손익
분기순이익	0	18,229,639,967	0	18,229,639,967
확정급여부채의 재측정요	0	13,048,853	0	13,048,853
자본에 직접 반영된 주주와의 거래
무상증자	696,850,500	0	(1,019,694,740)	(322,844,240)
주식기준보상거래	0	0	19,437,600	19,437,600
연차배당	0	(7,091,832,000)	0	(7,091,832,000)
자기주식 취득	0	0	0	0
2021.03.31 (기말자본)	7,900,225,000	235,276,718,336	131,158,056,931	374,335,000,267

현금흐름표

제 43 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

제 42 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 43 기 1분기	제 42 기 1분기
영업활동으로 인한 현금흐름	554,164,756	4,233,313,244
영업으로부터 창출된 현금흐름	1,569,574,616	9,608,939,726
이자수취	29,537,613	182,647,527
이자지급	(45,114,403)	(48,224,474)
법인세납부	(999,833,070)	(5,510,049,535)
투자활동현금흐름	(23,279,600,701)	5,720,465,025
단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	0
단기금융상품의 처분	3,000,000,000	7,000,000,000
당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(64,677,878)	(100,378,093)
당기손익-공정가치 금융자산의 처분	972,303,706	0
장기금융상품의 취득	(5,400,000)	(5,400,000)
종속기업투자의 취득	(23,101,225,000)	(896,375,000)
유형자산의 취득	(1,089,838,500)	(210,883,300)
무형자산의 취득	(553,029)	(65,714,214)
보증금의 증가	(210,000)	(784,368)
보증금의 감소	10,000,000	0
재무활동현금흐름	11,377,428,647	(8,871,259,971)
단기차입금의 차입	37,929,371,204	9,594,273,550
단기차입금의 상환	(26,379,020,017)	(10,622,894,201)
무상증자	(29,862,540)	0
자기주식의 취득	0	(7,822,979,320)
리스부채의 원금 상환	(143,060,000)	(19,660,000)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	834,417,901	(274,506,235)
현금의증가	(10,513,589,397)	808,012,063
기초현금및현금성자산	61,532,183,942	52,289,930,068
분기말현금및현금성자산	51,018,594,545	53,097,942,131

5. 재무제표 주석

1. 일반 사항 &cr;&cr;주식회사 지누스(이하 "회사")는 1979년 3월 8일 설립 되었으며, 경기도 성남시 분당구 야탑로에 본사를 두고 침대 및 침구류 등의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. &cr;&cr;2021년 3월 31일 현재 회사의 자본금은 7,900백만원(전기말: 7,203백만원)이며, 회사는 2019년 10월 30일 유가증권시장에 상장하였습니다. &cr;&cr;2021년 3월 31일 현재 회사의 보통주 주주현황은 다음과 같습니다. &cr;

주 주 명	보유주식수(주)	지분율(%)
이 윤 재	5,579,451	35.31
이 다 니	458,722	2.90
자기주식	469,730	2.97
기 타	9,292,547	58.82
합 계	15,800,450	100.00

&cr;

2. 중요한 회계정책 &cr;&cr; 2.1 재무제표 작성기준 &cr;&cr; 회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr; 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr; &cr; 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr; &cr; 회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr; &cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr; &cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

&cr;이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체 시장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr; 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr; &cr; (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;&cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr; (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

&cr; 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정 &cr;&cr;(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 &cr;&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr;&cr; (6) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr;&cr; 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중 요한 회계추정 및 가정 &cr; &cr; 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr; &cr; 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr; &cr; 4. 공정가치 &cr; &cr; 4.1. 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
당기손익-공정가치 금융자산	12,742,129	12,742,129	8,436,331	8,436,331
금융부채
장기차입금(*1,2)	19,005,734	26,589,475	18,290,369	26,585,270
장기미지급금(*3)	1,173,467	1,572,073	1,121,176	1,566,764
장기미지급비용	28,786	28,786	23,158	23,158

(*1) 미지급이자 해당 금액이 포함되어 있습니다.&cr;(*2) 유동성장기차입금이 포함되어 있습니다.&cr;(*3) 유동성장기미지급금이 포함되어 있습니다.

회사는 위의 금융자산 및 금융부채를 제외한 금융자산 및 금융부채는 대부분 단기성으로 장부금액이 공정가치에 상당히 가깝다고 판단하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다 .

&cr; 4.2. 공정가치 서열체계 &cr;&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측 할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	12,742,129	12,742,129
장기미지급비용	-	-	28,786	28,786

(단위: 천원)

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	8,436,331	8,436,331
장기미지급비용	-	-	23,158	23,158

4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;&cr;회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하며, 보고기간 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없습니다.&cr;&cr; 4.4. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr;&cr; 회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 부서는 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치의 평가과정 및 그 결과에 대하여 경영진에 보고하고 있습니다. &cr; &cr; 4.5. 가치평가기법 및 투입변수 &cr; &cr; 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치 금융자산	12,742,129	3	현금흐름할인모형	신용위험이 반영된 할인율
금융부채
장기미지급비용	28,786	3	옵션가격결정모형	기초자산 주식가격

(단위: 천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치 금융자산	8,436,331	3	현금흐름할인모형	신용위험이 반영된 할인율
금융부채
장기미지급비용	23,158	3	옵션가격결정모형	기초자산 주식가격

4.6. 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr;&cr;금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입 변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입 변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr;&cr;민감도 분석 대상인 수준3으로 분류되는 각 상품별 투입 변수의 변동에 따른 세전손익 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
	유리한 변동	불리한 변동
금융자산
당기손익-공정가치 금융자산(*)	19,124	(19,336)
금융부채
장기미지급비용	218	(218)

(*) 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	전분기
	유리한 변동	불리한 변동
금융자산
당기손익-공정가치 금융자산(*)	7,062	(7,078)

(*) 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

5. 영업부문 정보&cr;&cr;(1) 회사의 영업부문은 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위이며, 회사는 단일의 영업부문으로 운영되고 있습니다.&cr;&cr;(2) 매출의 상세내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
상품 매출	86,041,275	55,084,726
기타 매출	427,528	12,685,869
합 계	86,468,803	67,770,595

&cr;(3) 매출의 지역별 구분

(단위: 천원)

구 분		당분기	전분기
국 내		6,438,033	2,518,007
해 외	미 국	72,444,440	61,864,067
	캐나다	2,108,244	2,270,673
	기 타	5,478,086	1,117,848
합 계		86,468,803	67,770,595

&cr;(4) 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
고객1	73,864,581	51,039,353

6. 유 형자산 &cr;&cr;당분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	차량운반구	시설물	사용권자산	기타의&cr;유형자산	건설중인&cr;자산	합 계
당분기
기초금액	3,065,571	2,078,419	105,556	579,612	497,478	230,787	1,917,397	8,474,820
취득/자본적지출	-	-	-	-	-	29,325	716,237	745,562
대 체(*)	-	-	-	-	-	-	(1,870,778)	(1,870,778)
감가상각	-	(31,667)	(7,662)	(56,081)	(147,197)	(27,355)	-	(269,962)
분기말금액	3,065,571	2,046,752	97,894	523,531	350,281	232,757	762,856	7,079,642
당분기말
취득원가	3,065,571	2,533,398	338,319	1,187,242	700,260	612,535	762,856	9,200,181
감가상각누계액	-	(486,646)	(240,425)	(663,711)	(349,979)	(379,778)	-	(2,120,539)

(*) 무형자산으로 대체되었습니다.

7. 리스&cr;&cr; 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 재무상태표에 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
건 물	350,281	497,478

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
리스부채
유 동	317,369	443,196
비유동	27,121	38,900
합 계	344,490	482,096

&cr; (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
건 물	147,197	18,705
리스부채에 대한 이자비용	5,453	1,627
단기리스료 및 소액자산 리스료	49,026	51,132

&cr;당분기 중 리스의 총 현금유출은 192백만원(전분기: 71백만원)입니다.&cr;

8. 무형자산&cr;&cr;당분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
	산업재산권	소프트웨어	합 계
당분기
기초금액	280,063	1,267,698	1,547,761
취 득	553	-	553
대 체	-	1,870,778	1,870,778
상 각	(21,686)	(151,028)	(172,714)
손 상	(1,091)	-	(1,091)
분기말금액	257,839	2,987,448	3,245,287
당분기말
취득원가	485,895	4,095,036	4,580,931
상각 및 손상누계액	(228,056)	(1,107,588)	(1,335,644)

9. 종속기업투자주식&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	소재국가	당분기말		전기말		업 종
		지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
ZINUS, INC.	미국	100.0%	5,366,870	100.0%	5,360,390	침대 및 침구류 등의 판매
ZINUS(Xiamen) INC.	중국	100.0%	64,461,492	100.0%	64,461,492	침대 및 침구류 등의 생산
ZINUS(Fujian) INC.	중국	100.0%	51,914,430	100.0%	51,914,430	침대 및 침구류 등의 생산
ZINUS Canada INC.	캐나다	100.0%	1,144,600	100.0%	1,144,600	침대 및 침구류 등의 판매
Best Price Mattress, INC.	미국	100.0%	8,299,653	100.0%	8,299,653	침대 및 침구류 등의 판매
ZINUS Australia PTY LTD.	호주	100.0%	1,144,217	100.0%	1,137,738	침대 및 침구류 등의 판매
PT.ZINUS Global Indonesia	인도네시아	100.0%	45,294,287	100.0%	45,294,287	침대 및 침구류 등의 생산
ZINUS Japan K.K.	일본	100.0%	1,147,150	100.0%	597,550	침대 및 침구류 등의 판매
ZINUS Singapore PTE LTD.	싱가포르	100.0%	295,375	100.0%	295,375	침대 및 침구류 등의 판매
PT.ZINUS Furniture Indonesia	인도네시아	99.99%	877,625	99.99%	601,000	침대 및 침구류 등의 판매
ZINUS Vietnam LLC.	베트남	100.0%	596,450	100.0%	596,450	침대 및 침구류 등의 판매
ZINUS USA INC.	미국	100.0%	57,089,000	100.0%	34,814,000	침대 및 침구류 등의 생산
ZINUS EU LIMITED.	영국	100.0%	592,650	100.0%	592,650	침대 및 침구류 등의 판매
합 계			238,223,799		215,109,615

&cr;(2) 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	215,109,615	172,109,765
취 득	23,101,225	896,375
주식선택권의 부여(*)	12,959	-
분기말금액	238,223,799	173,006,140

(*) 해외 종속기업 임직원에게 부여한 주식선택권을 종속기업 투자주식의 증가로 인식하였습니다.

10. 차입금 &cr; &cr; (1) 보고기간말 현재 회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유 동
단기차입금(*)	38,923,874	26,379,020
유동성장기차입금	2,460,501	2,430,197
현재가치할인차금	(119,483)	(186,491)
소 계	41,264,892	28,622,726
비유동
장기차입금	27,909,684	27,546,035
현재가치할인차금	(12,226,902)	(15,430,701)
소 계	15,682,782	12,115,334
합 계	56,947,674	40,738,060

(*) 단기차입금과 관련하여 회사의 단기금융상품(정기예금)이 담보로 제공되어 있습니다.

&cr;(2) 보고기간말 현재 회사의 차입금 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 외화단위: 천)

차입처	차입&cr;용도	만기일	연이자율(%)	당분기말			전기말
			당분기말	외화금액		원화금액	외화금액		원화금액
단기차입금
㈜하나은행	수입신용장	-	0.50	USD	3,391	3,843,451	USD	5,813	6,324,378
㈜우리은행		-	0.60	USD	4,943	5,603,337	USD	3,005	3,269,626
㈜신한은행		-	0.55	USD	10,668	12,091,660	USD	11,043	12,014,769
㈜국민은행		-	0.50	USD	5,444	6,171,078	USD	4,384	4,770,248
㈜한국씨티은행			0.70	USD	9,894	11,214,348	-	-	-
소 계						38,923,874			26,379,021
장기차입금
신용보증기금(*1)	운 영	2033.11.30	2.00	-		20,556,006	-		20,556,006
나우1호기업재무&cr; 안정사모투자(*2)				USD	8,658	9,814,179	USD	8,658	9,420,226
현재가치할인차금				-		(12,346,385)	-		(15,617,193)
소 계						18,023,800			14,359,039
차감: 1년이내 상환 도래분						(2,341,018)			(2,243,705)
차 감 계						15,682,782			12,115,334

(*1) 원금은 만기까지 분할상환, 이자는 만기 일시상환 조건입니다.&cr;(*2) 원금 및 이자는 만기까지 분할상환 조건입니다.

11. 확정급여부채&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	547,799	493,222
순이자원가	30,563	22,087
종업원 급여에 포함된 총 비용	578,362	515,309

&cr;(2) 보고기간말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	11,055,823	10,451,407
사외적립자산의 공정가치	(7,954,289)	(7,987,366)
재무상태표상 부채	3,101,534	2,464,041

&cr; &cr;12. 법인세비용&cr;&cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기 초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.8 % (2020년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 25.0 %) 입니다.

&cr;&cr;13. 우발채무와 약정사항&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

금융기관	약정 내용	한도(약정)금액		실행금액
		통 화	금 액	통 화	금 액
㈜하나은행	수입신용장(*1,2)	USD	10,000,000	USD	3,390,781
㈜우리은행	수입신용장(*2)	USD	5,000,000	USD	4,943,394
㈜신한은행	수입신용장	USD	15,000,000	USD	10,667,543
㈜국민은행	수입신용장	USD	5,500,000	USD	5,444,268
㈜하나은행	수입신용장(*2)	KRW	5,000,000	-	-
㈜신한은행	수입신용장	USD	3,000,000	-	-
㈜한국시티은행	수입신용장	USD	10,000,000	USD	9,893,558

(*1) 회사는 해당 약정과 관련하여 회사의 단기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(*2) 회사는 해당 약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

&cr;(2) 당분기말 현재 회사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD)

회사명	보증처	보증금액		비 고
ZINUS, INC.	Wells Fargo Bank	USD	97,000,000	신용장지급보증
ZINUS USA INC.	KEB Hana Bank New York Agency	USD	6,000,000
	Shinhan Bank America	USD	30,000,000	차입금지급보증
	KEB Hana Bank New York Agency	USD	12,000,000
	Citibank N.A.	USD	18,000,000
Best Price Mattress, INC.	Bank of Hope	USD	20,000,000
PT.ZINUS&cr;Global Indonesia	PT.Bank KEB Hana Indonesia	USD	25,000,000
	PT.Bank Woori Saudara Indonesia	USD	10,800,000	신용장지급보증
	PT.Bank KEB Hana Indonesia	USD	20,000,000
	PT.Bank Shinhan Indonesia	USD	18,000,000

&cr;(3) 보고기간말 현재 발생하지 않은 자산 취득 및 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유형자산	91,850	-
무형자산	681,478	761,478

(4) 당분기말 현재 회사는 서울보증보험㈜에 이행지급보험 및 DB손해보험㈜에 생산물배상책임보험을 가입하고 있습니다. &cr; &cr;(5) 당분기말 현재 계류 중인 소송사건은 없습니다.&cr;&cr;&cr; 14. 자본금&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.&cr;

구 분	당분기말	전기말
회사가 발행할 주식의 총수	200,000,000 주	200,000,000 주
1주의 금액	500 원	500 원
발행한 보통주식의 수	15,800,450 주	14,406,749 주

&cr;(2) 보통주 주식수, 보통주 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	보통주 주식수&cr;(단위: 주)	금 액
		보통주 자본금	주식발행초과금	합 계
전기초	14,206,749	7,103,375	120,068,230	127,171,605
전환사채의 전환권 행사	200,000	100,000	10,356,407	10,456,407
전기말	14,406,749	7,203,375	130,424,637	137,628,012
무상증자	1,393,701	696,850	(1,019,695)	(322,845)
당분기말	15,800,450	7,900,225	129,404,942	137,305,167

15. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급 여	2,228,729	2,334,785
퇴직급여	578,362	515,309
복리후생비	319,998	188,225
여비교통비	27,976	57,296
경상연구개발비	265,157	241,887
세금과공과	53,483	9,660
감가상각비	269,962	135,673
무형자산상각비	172,714	124,931
지급임차료	49,026	50,820
지급수수료	2,641,283	1,238,407
광고선전비	937,907	377,154
물류운반비	129,919	91,819
주식보상비용	6,479	-
기 타	275,657	225,119
합 계	7,956,652	5,591,085

16. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당분기와 전분기 중 매출원가와 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
재고자산의 변동	(182,571)	230,528
상품매입액	59,371,314	41,624,653
종업원급여	2,813,571	2,850,094
복리후생비	319,998	188,225
감가상각비	269,962	135,673
무형자산상각비	172,714	124,931
지급수수료	2,641,283	1,238,407
광고선전비	937,907	377,154
물류운반비	129,919	91,819
기 타	671,298	584,783
합 계	67,145,395	47,446,267

17. 특수관계자 거래&cr;&cr;(1) 보 고기간말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr;

구 분	회사명	소재&cr;국가	지분율(%)
			당분기말	전기말
종속기업	ZINUS, INC.	미국	100.0	100.0
	ZINUS(Xiamen) INC.	중국	100.0	100.0
	ZINUS(Zhangzhou) INC.(*1)	중국	100.0	100.0
	ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.(*1)	중국	100.0	100.0
	ZINUS(Fujian) INC.	중국	100.0	100.0
	ZINUS Canada INC.	캐나다	100.0	100.0
	Best Price Mattress, INC.	미국	100.0	100.0
	ZINUS Australia PTY LTD.	호주	100.0	100.0
	PT.ZINUS Global Indonesia	인도네시아	100.0	100.0
	ZINUS Japan K.K.	일본	100.0	100.0
	ZINUS Singapore PTE LTD.(*2)	싱가포르	100.0	100.0
	PT.ZINUS Furniture Indonesia(*2)	인도네시아	99.99	99.99
	ZINUS Vietnam LLC.(*2)	베트남	100.0	100.0
	ZINUS USA INC.(*2)	미국	100.0	100.0
	ZINUS EU LIMITED.(*2)	영국	100.0	100.0
기타특수관계자	Keetsa INC.(*3)	미국	-	-

(*1) 종속기업인 ZINUS(Xiamen) INC.가 100% 투자한 손자회사 입니다.&cr;(*2) 전기 중 설립되어 종속기업으로 편입되었습니다.&cr;(*3) 지배기업의 대주주인 대표이사의 가까운 가족에 의해 지배되는 회사입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기
		매 출	매 입	기타비용
종속기업	ZINUS,INC.	(2,148,990)	-	143,304
	ZINUS(Xiamen) INC.	-	7,276,802	-
	ZINUS(Zhangzhou) INC.	-	71,535	-
	ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.	-	1,020,555	-
	ZINUS(Fujian) INC.	-	6,028,658	-
	ZINUS Canada INC.	306,190	-	95,782
	Best Price Mattress, INC.	1,826,685	-	-
	ZINUS Australia PTY LTD.	394,455	-	322,291
	PT.ZINUS Global Indonesia	-	43,664,294	-
	PT.ZINUS Furniture Indonesia	11,299	-	-
	Zinus Japan K.K.	-	-	147,766
	ZINUS Singapore PTE LTD.	13,168	-	-
	ZINUS Vietnam LLC.	24,722	-	-
기타특수관계자	Keetsa INC.	145,769	-	-
합 계		573,298	58,061,844	709,143

(단위: 천원)

구 분		전분기
		매 출	매 입	무형자산 매입	기타비용
종속기업	ZINUS,INC.	11,873,444	-	-	-
	ZINUS(Xiamen) INC.	-	3,912,528	51,260	-
	ZINUS(Zhangzhou) INC.	-	239,687	-	-
	ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.	-	359,858	-	-
	ZINUS(Fujian) INC.	-	6,388,367	-	-
	ZINUS Canada INC.	66,814	-	-	330,981
	Best Price Mattress, INC.	642,182	-	-	-
	ZINUS Australia PTY LTD.	103,429	-	-	-
	PT.ZINUS Global Indonesia	-	29,925,196	-	-
	Zinus Japan K.K.	-	-	-	100,927
기타특수관계자	Keetsa INC.	125,718	-	-	-
합 계		12,811,587	40,825,636	51,260	431,908

(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		당분기말
		매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	ZINUS,INC.	155,752,143	174,422	-	62,427
	ZINUS(Xiamen) INC.	-	-	18,866,373	-
	ZINUS(Zhangzhou) INC.	-	-	3,396,614	-
	ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.	-	-	21,586,314	-
	ZINUS(Fujian) INC.	-	-	12,512,701	-
	ZINUS Canada INC.	4,088,054	-	-	96,816
	Best Price Mattress, INC.	27,190,513	-	-	-
	ZINUS Australia PTY LTD.	8,346,237	-	-	179,306
	PT.ZINUS Global Indonesia	-	5,899,175	12,528,398	-
	PT.ZINUS Furniture Indonesia	54,275	-	-	-
	ZINUS Japan K.K.	757,155	-	-	37,210
	ZINUS Singapore PTE LTD.	196,539	-	-	-
	ZINUS Vietnam LLC.	433,842	-	-	-
	ZINUS USA INC.	-	6,818,785	-	-
기타특수관계자	Keetsa INC.	80,084	-	-	-
합 계		196,898,842	12,892,382	68,890,400	375,759

(단위: 천원)

구 분		전기말
		매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
종속기업	ZINUS, INC.	190,107,110	9,990	-	-
	ZINUS(Xiamen) INC.	-	-	30,157,056	5,412
	ZINUS(Zhangzhou) INC.	-	-	7,054,051	-
	ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.	-	-	39,499,606	-
	ZINUS(Fujian) INC.	-	-	19,861,299	-
	ZINUS Canada INC.	4,952,006	-	-	206,976
	Best Price Mattress, INC.	18,526,167	-	-	-
	ZINUS Australia PTY LTD.	10,312,430	-	-	239,986
	PT.ZINUS Global Indonesia	-	5,630,660	13,619,177	-
	Zinus Japan K.K.	726,762	-	-	39,335
	ZINUS Singapore PTE LTD.	105,714	-	-	-
	ZINUS Vietnam LLC.	249,381	-	-	-
	ZINUS USA INC.	-	11,208,159	-	-
기타특수관계자	Keetsa INC.	77,498	-	-	-
합 계		225,057,068	16,848,809	110,191,189	491,709

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분		현금출자
		당분기	전분기
종속기업	ZINUS Singapore PTE LTD.	-	295,375
	PT.ZINUS Furniture Indonesia	276,625	601,000
	ZINUS Japan K.K.	549,600	-
	ZINUS USA INC.	22,275,000	-
합 계		23,101,225	896,375

&cr; (5) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급 여	295,008	908,803
퇴직급여	93,819	131,273
주식기준보상	6,479	-
합 계	395,306	1,040,076

(6) 보고기간말 현재 특수관계자를 위하여 회사가 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD)

구 분	회사명	보증처	보증금액			비 고
			통화	당분기말	전기말
종속기업	ZINUS, INC	Wells Fargo Bank	USD	97,000,000	97,000,000	신용장지급보증
	ZINUS USA INC.	KEB Hana Bank&cr;New York Agency	USD	6,000,000	-
		Shinhan Bank &cr;America	USD	30,000,000	30,000,000	차입금지급보증
		KEB Hana Bank&cr;New York Agency	USD	12,000,000	-
		Citibank N.A.	USD	18,000,000	-
	Best Price Mattress, INC.	Bank of Hope	USD	20,000,000	20,000,000
	PT.ZINUS Global&cr;Indonesia	PT.Bank KEB Hana Indonesia	USD	25,000,000	25,000,000
		PT.Bank Woori&cr;Saudara Indonesia	USD	10,800,000	10,800,000	신용장지급보증
		PT.Bank KEB&cr;Hana Indonesia	USD	20,000,000	20,000,000
		PT.Bank Shinhan&cr;Indonesia	USD	18,000,000	18,000,000

&cr; (7) 회사는 금융기관으로부터의 차입금 및 한도약정과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

&cr;

6. 기타 재무에 관한 사항

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적

2021.03.31(단위 : 원, %)

(기준일 : )

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr;(평가기관)	만기일	상환&cr;여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액

2021.03.31(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2021.03.31(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과&cr;30일이하	30일초과&cr;90일이하	90일초과&cr;180일이하	180일초과&cr;1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2021.03.31(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2021.03.31(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;15년이하	15년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2021.03.31(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과&cr;2년이하	2년초과&cr;3년이하	3년초과&cr;4년이하	4년초과&cr;5년이하	5년초과&cr;10년이하	10년초과&cr;20년이하	20년초과&cr;30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr;- 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을&cr; 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재예정)

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제43기(당분기)삼정회계법인---제42기(전기)삼정회계법인적정특기사항없음수익인식제41기(전전기)삼정회계법인적정특기사항없음수익인식

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

제43기(당분기)삼정회계법인분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토&cr;별도 및 연결재무제표감사&cr;내부회계관리제도감사2903,20073264제42기(전기)삼정회계법인반기 별도 및 연결재무제표 검토&cr;연간 별도 및 연결재무제표감사&cr;내부회계관리제도검토2042,3002042,105제41기(전전기)삼정회계법인반기 별도 및 연결재무제표 검토&cr;연간 별도 및 연결재무제표감사&cr;내부회계관리제도검토2042,4272042,363

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제43기(당분기)-----제42기(전기)2020.08.07세무조정 자문2020.08.07 ~ 2021.03.316-제41기(전전기)2019.08.19재무관련 기재사항 확인업무2019.08.19 ~ 2019.09.2020-

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12021.05.07감사위원회대면보고2021년 감사계획 보고

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용

◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl

5. 조정협의회 주요 협의내용

- 해당사항없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

&cr;가. 이사회 구성 개요&cr;&cr;본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인(이윤재,이왕희,심재형,Charles Kim), 사외이사 3인(박호용,유남영,김태호), 총7인으로 구성되어 있습니다. 이사회의장은 대표이사인 이윤재이며, 이사회내에는 감사위원회가 설치되어 운영중입니다. 각 이사의 주요 이력은 Ⅷ.임원및직원등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.&cr;

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

73---

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr;

(1) 이사회 운영규정의 주요내용&cr;

당사 이사회의 이사회 규정 상 권한사항, 운영절차, 권한위임 사항 등 주요내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
이사회의 권한 (정관 제 35 조)	① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. ② 부회장, 사장，부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 회장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장하고 집행하며 대표이사의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.
이사회의 구성 (이사회 규정 제3조)	1.이사회는 이사전원으로 구성한다. 2.이사회의 의장은 사장(또는 회장)으로 한다. 3.의장이 유고시에는 부사장 및 의장이 지정한 상무이사 순으로 그 직무를 대행한다. 4.이사회 운영에 관한 서무를 담당하기 위하여 간사 1인을 두고, 기획실장이 이에 임한다.
소집절차 (이사회 규정 제4조)	1.이사회는 정기이사회와 임시이사회로 나눈다. 2.정기이사회는 매월 2주 화요일에 개최한다. 다만, 개최일이 휴일인 경우에는 그 익일로 한다. 3.임시이사회는 긴급한 부의사항이 있을때에 의장이 이를 소집한다. 그러나 이사 전원의 요구가 있을 때는 언제든지 회의를 개최할 수 있다.
의결 방법 (이사회 규정 제5조)	1.이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과분수로써 한다 2.이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 3.전항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사는 이사전원의 수에 산입하지 아니한다. 4.이사회 결의에 있어서 가부동수인 경우에는 의장이 이를 결정한다.
이사회의 권한 위임 (이사회 규정 제8조)	1.사회의 의결을 거쳐야 할 사항중 법령 또는 정관에 정한것을 제외하고 이사회의 결의로써 대표이사에게 그 결정을 위임 할 수 있다. 2.대표이사는 이사회로부터 위임받은 사항의 범위내에서 소관업무 담당이사에게 당해사항의 집행을 대행시킬 수 있다.

&cr;(2) 이사회의 주요활동내역&cr;

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명				사외이사 등의 성명
			이윤재	이왕희	심재형	Charles Kim	박호용	김태호	유남영
			찬 반 여 부
1	2021.01.19	미국법인 무역금융 및 본사 보증계약 승인의 건	찬성	찬성	찬성	해당사항&cr;없음	찬성	찬성	찬성
2	2021.02.09	제42기 별도재무제표 승인의 건	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성
3	2021.02.24	감사전 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건 외	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성
4	2021.03.05	제42기 정기 주주총회 소집에 관한 건	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성
5	2021.03.08	자회사 차입금에 대한 한국법인 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성		찬성	찬성	찬성
6	2020.03.25	자회사 무역금융에 대한 본사 보증계약 연장 승인의 건 외	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

(3) 이사회내의 위원회 &cr;&cr; (가) 내부거래위원회&cr;

위원회명	구성	소속 이사명	설치 목적 및 권한사항	비고
내부거래위원회	사내이사 1명, 사외이사 3명	유남영(위원장), 박호용, 김태호, 심재형	하단 기재내용 참조	-

&cr;(나) 내부거래위원회 설치 목적 및 권한사항&cr;&cr;- 설치목적 : 공정거래 자율준수 체계 구축을 통해 회사 경영의 투명성을&cr; 재고하기 위함&cr;- 권한사항 : &cr;&cr;① 내부거래승인권&cr;- 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 특수관계인을 상대로 하거나, 특수관계인을위하여 행하여지는 동법 제11조의2 규정에 따른 거래금액이 50억원 이상인 내부 거래의 승인&cr;- 거래금액이 50억원 미만임에도 간사가 중요한 거래라고 판단하여 위원회에 상장한 내부거래의 승인&cr;② 내부거래 보고 청취권&cr;③ 내부거래 직권 조사 명령권&cr;④ 내부거래 시정 조치 건의권&cr;⑤ 위원회는 회사 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있음&cr;&cr;(다) 내부거래위원회 활동내역&cr;

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 서명
				유남영&cr;(출석률: 100%)	박호용&cr;(출석률: 100%)	김태호&cr;(출석률: 100%)	심재형&cr;(출석률: 100%)
				찬성여부
내부거래위원회	2021.05.07	Keetsa社와의 내부거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

&cr; 다. 이사의 독립성&cr;&cr;당사는 이사회에서 관계법령상의 자격요건 및 적합성을 심의한 후 이사후보자를 추천하고 있습니다. 또한 이사후보자의 성명, 약력, 추천인, 후보자와 최대주주와의 관계등을 주주총회전 소집통지를 하고 주주총회에서 선임하고 있습니다.

이사	추천인	선임배경	담당업무	최대주주등과의 관계	임기	연임여부
이윤재	이사회	임기만료에 따른 재선임	대표이사	최대주주 본인	3년	연임
이왕희	이사회	임기만료에 따른 재선임	CFO	-	3년	연임
심재형	이사회	신규선임	한국법인장	-	3년	-
Charles Kim	이사회	신규선임	전략기획 총괄 / General Counsel	-	3년	-
박호용	이사회	임기만료에 따른 재선임	사외이사	-	3년	연임
유남영	이사회	임기만료에 따른 재선임	사외이사	-	3년	연임
김태호	이사회	임기만료에 따른 재선임	사외이사	-	3년	연임

라. 사외이사의 전문성&cr;&cr;사외이사에 대한 지원조직 및 교육현황&cr;회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr;

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사들은 해당분야 전문가로 구성되어 있어 공시대상기간 중 별도 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하지 않았으나 추후 실시 예정입니다

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부&cr;&cr;당사는 보고서 작성 기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성명	사외아사&cr;여부	경력	회계·재무전문가 관련
			해당여부	전문가 유형	관련 경력
박호용	예	가천대학교 명예교수(현재)&cr;가천대학교 교수(1999~2017)	해당없음	-	-
유남영	예	유남영변호사사무실 변호사(현재)&cr;법무법인케이씨엘 변호사(1999~2016)	해당없음	-	-
김태호 주1)	예	한신회계법인 회계사(현재)&cr;딜로이트 안진회계법인 회계사(1993~2017)	해당없음	회계사	한신회계법인 회계사 (현재)&cr;딜로이트 안진회계법인 회계사 (1993~2017)

주1) 한국 공인회계사(1993), 연세대학교 경영학 석사(2004), 중국정법대학교 법학박사(2012년)

&cr; 나. 감사위원회의 독립성&cr;&cr;감사위원은 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다.&cr;또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다.

선출기준의&cr;주요내용	충족여부	관련법령
3명의 이사로구성	충족(3명)	상법제415조의2 제2항
사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원사외이사)
위원중 1명 이상은 회계 또는&cr;재무전문가	충족(김태호)	상법제542조의11 제2항
감사위원회의 대표는 사외이사	충족
그밖의 결격요건&cr;(최대주주의 특수관계자등)	충족(해당사항없음)	상법제542조의11 제3항

&cr; 다. 감사위원회 지원조직 현황 및 교육 실시 내역&cr;&cr;(1) 감사위원회 지원조직 현황&cr;&cr;회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 감사위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

사외이사들은 해당분야 전문가로 구성되어 있어 공시대상기간 중 별도 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하지 않았으나 추후 실시 예정입니다

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

&cr;라. 감사위원회의 활동내역&cr;

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
			박호용	김태호	유남영
			찬 반 여 부
1	2021.01.19	미국법인 무역금융 및 본사 보증계약 승인의 건	찬성	찬성	찬성
2	2021.02.09	제42기 별도재무제표 승인의 건	찬성	찬성	찬성
3	2021.02.24	감사전 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건 외	찬성	찬성	찬성
4	2021.03.05	제42기 정기 주주총회 소집에 관한 건	찬성	찬성	찬성
5	2021.03.08	자회사 차입금에 대한 한국법인 지급보증의 건	찬성	찬성	찬성
6	2020.03.25	자회사 무역금융에 대한 본사 보증계약 연장 승인의 건 외	찬성	찬성	찬성

&cr;

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr;가. 투표제도&cr;&cr; (1) 집 중투표제 &cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현 재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. &cr; &cr; (2) 서면투표제&cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr; (3) 전자투표제&cr; 2021년 2월 24일 이사회에서 주주 의결권 행사의 편의성을 제고하고자 제42기 주주총회에서 전자투표제를 도입, 시행하였습니다.&cr;※ 관련법규 : 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사) 제 1항에 근거&cr;&cr; 나. 소수주주권의 행사여부&cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr;당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

이윤재최대주주 본인보통주5,072,22935.215,579,45135.31-이다니자녀보통주417,0202.89458,7222.90-이왕희임원보통주30,1000.2133,1100.21-이희범임원보통주3,0000.023,3000.02-LAWRIE&cr;COLIN HUNTER임원보통주60,9550.4267,0500.42-안형환임원보통주30,0000.2133,0000.21-김형진임원보통주5000.005500.00장내매수최윤석임원보통주6,0000.046,6000.04-김지윤임원보통주1310.001440.00-안유진임원보통주4,0000.0300.00-문현옥임원보통주7,8950.058,6840.05-김종국임원보통주10,0000.078,8000.06-박호용임원보통주1,3590.011,4940.01-보통주5,643,18939.146,200,90539.25-------

성 명	관 계	주식의&cr;종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

주1) 표에 기재된 주식은 모두 의결권 있는 보통주이며, 의결권이 없는 우선주 등은 발행되지 않았습니다.&cr;주2) 기말의 주식수 및 지분율은 회사의 무상증자 결정으로 인해 추가 상장된 주식수를 포함하여 산출하였습니다.&cr;주3) 안유진 임원은 보고서 작성기준일 현재 퇴사하여 특수관계인에 미포함 되었습니다.&cr;

2. 최대주주 관련 사항&cr;&cr;(1) 최대주주의 주요경력 및 개요

성명	성별	출생년월	주요경력	재직기간
이윤재	남	1948년 04월	(주)지누스 회장	1979재~현재

&cr;(2) 최대주주 변동현황&cr;- 당사는 대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다.

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2021년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 : )

이윤재남1948.04회장등기임원상근CEO(주)지누스 회장5,579,451-본인42년2024.03.31이왕희남1963.01부회장등기임원상근CFO(주)지누스 사장&cr;(주)지누스 부회장33,110--12년2024.03.30심재형남1974.08사장등기임원상근한국법인장LG 화학&cr;코오롱---2년2022.03.29Charles Kim남1981.09이사등기임원상근전략기획총괄임원/General Counsel국제로펌 Corporate /&cr;M&A 전문변호사---1개월2024.03.25박호용남1952.07사외이사등기임원비상근감사위원장

가천대학교

명예교수

1,494--3년2024.03.29유남영남1960.05사외이사등기임원비상근내부거래위원장

변호사

---3년2024.03.29김태호남1966.05사외이사등기임원비상근사외이사

한신회계법인

회계사

---3년2024.03.29김형진남1961.02부사장미등기임원상근Corporate&cr;ControllerP&G&cr;존슨앤드존슨550--1년-최윤석남1978.11이사미등기임원상근자금담당임원(주)지누스&cr;재무회계 이사6,600--3년 11개월-김지윤여1976.01이사미등기임원상근디자인담당임원(주)지누스&cr;디자인팀 이사144--3년-박재현남1982.01이사미등기임원상근재무회계담당임원삼일회계법인&cr;회계사---2년-김종국남1978.12이사미등기임원상근구매담당임원일진다이아몬드8,800--2년-이주성남1977.02이사미등기임원상근Global HR&cr;총괄임원두산밥캣(주)&cr;(주)두산---1년 10개월-최태욱남1972.06이사미등기임원상근IT담당임원삼성SDS&cr;효성인포메이션시스템---1년 6개월-문현옥여1981.11이사미등기임원상근Product Insight&cr;담당임원(주)지누스&cr;Product Insight팀 이사8,684--1년-문진섭남1977.07이사미등기임원상근한국사업담당임원LG 전자&cr;나이키---1년-

성명	성별	출생년월	직위	등기임원&cr;여부	상근&cr;여부	담당&cr;업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의&cr;관계	재직기간	임기&cr;만료일
								의결권&cr;있는 주식	의결권&cr;없는 주식

◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

나. 직원 등 현황

2021년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

사무직남89---893.81,46116----사무직여29---293.135612-118---1183.51,81815-

직원										소속 외&cr;근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균&cr;근속연수	연간급여&cr;총 액	1인평균&cr;급여액	남	여	계
		기간의 정함이&cr;없는 근로자		기간제&cr;근로자		합 계
		전체	(단시간&cr;근로자)	전체	(단시간&cr;근로자)
합 계

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

주1) 1인당 평균지급액은 지급총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.&cr;

다. 미등기임원 보수 현황

2021년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

929032-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

주1) 1인당 평균지급액은 지급총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.

&cr;

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사(사외이사포함)73,000-감사---

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

나. 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 738455-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

주1) 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.&cr;주2) 보수총액은 당해 사업연도에 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다.&cr;주3) 1인당 평균보수액은 평균인원수로 나누어 계산하였으며, 평균인원수는 공시대상기간중 선임된 인원의 재직기간을 고려하여 산출하였습니다.&cr;

2) 유형별

(단위 : 백만원) 435689-3289---------

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr;평균보수액	비고
등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

가. 등기임원에게 부여한 주식매수선택권

(단위 : 백만원) 1546-------1546-

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

나. 그 밖의 미등기임원 등에게 부여한 주식매수선택권

2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

이왕희등기임원2017년 03월 31일자기주식교부보통주89,584----89,5842019.03.31~2025.03.3124,527최윤석미등기임원2017년 03월 31일자기주식교부보통주22,000--11,000-11,0002019.03.31~2025.03.3124,527김종국미등기임원2017년 03월 31일자기주식교부보통주22,000--22,000--2019.03.31~2025.03.3124,527문현옥미등기임원2017년 03월 31일자기주식교부보통주22,000--14,300-7,7002019.03.31~2025.03.3124,527기타 직원 21명직원2017년 03월 31일자기주식교부보통주803,000--368,720-434,2802019.03.31~2025.03.3124,527

부여&cr;받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의&cr;종류	최초&cr;부여&cr;수량	당기변동수량		총변동수량		기말&cr;미행사수량	행사기간	행사&cr;가격
						행사	취소	행사	취소

주1) 주식의 수량은 당사의 무상증자 결정에 따른 변동사항을 고려하여 조정되었습니다.&cr;주2) 1주당 행사가격은 당사의 무상증자 결정에 따른 권리락을 반영하여 기존 행사가격인 26,900원에서 24,527원으로 조정되었습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr;1. 계열회사에 관한 사항&cr;&cr; 가. 대표회사명&cr;주식회사 지누스&cr;&cr; 나. 본 보고서 작성기준일 기준 계열회사에 대한 투자지분 현황

구분	법인명	지분율 (%)	비고
1	ZINUS, INC.	100.0%	미국
2	ZINUS(Xiamen) INC.	100.0%	중국
3	ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.	100.0%	중국
4	ZINUS(Fujian) INC.	100.0%	중국
5	ZINUS(ZhangZhou) INC.	100.0%	중국
6	ZINUS(Canada) INC.	100.0%	캐나다
7	Best Price Mattress, INC.	100.0%	미국
8	ZINUS Australia PTY LTD.	100.0%	호주
9	PT. ZINUS Global Indonesia	99.9%	인도네시아
10	ZINUS Japan K.K.	100.0%	일본
11	ZINUS Singapore PTE. LTD.	100.0%	싱가포르
12	PT. ZINUS Furniture Indonesia	100.0%	인도네시아
13	ZINUS Vietnam LLC.	100.0%	베트남
14	ZINUS USA INC.	100.0%	미국
15	ZINUS EU LTD.	100.0%	영국

&cr;다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직임원		겸직회사		비고
성명	직위	회사명	담당업무/직책
이윤재	대표이사	ZINUS, INC(USA)	대표이사	자회사
		ZINUS(Xiamen) INC	대표이사	자회사
		ZINUS(Zangzhou) INC.	대표이사	손자회사
		ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.	대표이사	손자회사
		ZINUS(Fujian) INC.	대표이사	자회사
심재형	사장	ZINUS Australia PTY LTD.	등기임원	자회사
		ZINUS Japan K.K.	등기임원	자회사
		ZINUS Singapore PTE. LTD.	등기임원	자회사
최윤석	이사	PT. ZINUS Global Indonesia	감사	자회사
		ZINUS Australia PTY LTD	감사	자회사
		PT. ZINUS Furniture Indonesia	감사	자회사

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl

타법인출자 현황

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %)

법인명	최초취득일자	출자&cr;목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr;재무현황
				수량	지분율	장부&cr;가액	취득(처분)		평가&cr;손익	수량	지분율	장부&cr;가액	총자산	당기&cr;순손익
							수량	금액
ZINUS, INC&cr;(비상장)	1987.01.09	-	15,252	12,200	100.0	5,360	-	7	-	12,200	100.0	5,367	403,298	14,519
ZINUS(Xiamen) INC.(*)&cr;(비상장)	2003.08.21	-	9,744	-	100.0	64,461	-	-	-	-	100.0	64,461	136,789	-782
ZINUS(Fujian) INC.&cr;(비상장)	2016.12.08	-	33,784	-	100.0	51,914	-	-	-	-	100.0	51,914	105,227	9,305
ZINUS Canada INC.&cr;(비상장)	2016.11.01	-	1,145	0	100.0	1,145	-	-	-	0	100.0	1,145	9,353	1,492
Best Price Mattress, INC.&cr;(비상장)	2017.10.27	-	2,238	5,400	100.0	8,300	-	-	-	5,400	100.0	8,300	59,873	917
ZINUS Australia PTY LTD.&cr;(비상장)	2018.06.18	-	1,118	1,000	100.0	1,138	-	6	-	1,000	100.0	1,144	13,804	1,339
PT. ZINUS Global Indonesia&cr;(비상장)	2018.08.31	-	28,170	400	100.0	45,294	-	-	-	400	100.0	45,294	149,905	3,041
ZINUS Japan K.K.&cr;(비상장)	2019.07.09	-	1	5	100.0	598	5	549	-	10	100.0	1,147	1,314	-189
ZINUS Singapore PTE. LTD.&cr;(비상장)	2020.01.15	-	295	250	100.0	295	-	-	-	250	100.0	295	356	-166
PT. ZINUS Furniture Indonesia&cr;(비상장)	2020.02.04	-	301	5	99.9	601	3	277	-	8	99.9	878	333	-487
ZINUS Vietnam LLC.&cr;(비상장)	2020.06.22	-	596	-	100.0	596	-	-	-	-	100.0	596	651	-190
ZINUS USA INC.&cr;(비상장)	2020.07.02	-	23,794	300	100.0	34,814	200	22,275	-	500	100.0	57,089	75,073	-1,693
ZINUS EU LTD.&cr;(비상장)	2020.07.04	-	593	500	100.0	593	-	-	-	500	100.0	593	425	-133
합 계				20,060	-	215,109	208	23,114	-	20,268	-	238,224	-	-

(*) 최근사업연도 재무현황은 ZINUS(Zhangzhou) INC. 및 ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.를 종속기업으로 하는 ZINUS(Xiamen) INC.의 연결재무제표를 기준으로작성하였습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

&cr;1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr;해당사항 없음&cr;&cr;2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;해당사항 없음&cr;&cr;3. 대주주와의 영업거래&cr;해당사항 없음&cr;&cr;4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;해당사항 없음&cr;&cr;5. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr;해당사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr; 해당사항없음&cr;&cr;2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용
제 42기&cr;주주총회&cr;(2021.03.25)	제1호의안:재무제표및연결재무제표승인건&cr;제2호의안:이사선임의 건&cr;제3호의안:감사위원이 되는 사외이사 박호용 선임의 건&cr;제4호의안: 감사위원회 위원 선임의 건&cr;제5호의안: 이사보수 한도액 승인의 건	원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인
제 41기&cr;주주총회&cr;(2020.03.27)	제1호의안:재무제표및연결재무제표승인건&cr;제2호의안:이사보수 한도액 승인의 건	원안대로 승인&cr;원안대로 승인
제 40기&cr;주주총회&cr;(2019.03.29)	제1호의안:재무제표및연결재무제표승인건&cr;제2호의안:정관 일부 변경의 건&cr;제3호의안:사내이사 선임의 건&cr;제4호의안:이사보수 한도액 승인의 건	원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인
제 39 기&cr;주주총회&cr;(2018.03.29)	제1호의안:재무제표및연결재무제표승인건&cr;제2호의안:사외이사 선임의 건&cr;제3호의안:사내이사 선임의 건&cr;제4호의안:이사보수 한도액 승인의 건&cr;제5호의안:정관 일부 변경의 건&cr;제6호의안:감사위원회 위원 선임의 건&cr;제7호의안:주주총회 운영규정 승인의 건	원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인
제 38 기&cr;주주총회&cr;(2017.03.31)	제1호의안:재무제표및연결재무제표승인건&cr;제2호의안:이사선임의건&cr;제3호의안:이사보수한도승인건&cr;제4호의안:감사보수한도승인건&cr;제5호의안:정관변경(사업목적추가및액면분할등)&cr;제6호의안:주식매수선택권 부여의건	원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인

3. 중 요 한 소송사건&cr; &cr;(1) 당분기말 현재 연결회사는 피고로서 미국 일리노이 주 남부 지방법원에서 제품 구매자들과 집단소송을 진행 중에 있습니다. 연결회사는 미국 내 관련 분야 법률전문가들과 함께 동 소송에 대한 적극적인 법적 대응을 진행하고 있습니다. 보고기간 말 현재 동 소송의 결과는 예측할 수 없습니다. &cr;&cr;(2) 당분기말 현재 당사는 일부 제품(플랫폼 베드)의 특허침해에 대한 소송을 진행 중에 있습니다. 연결회사는 과거에 동 소송의 1심에서 승소하여 월별 배상금을 지급받고 있었으나, 소송 상대방이 기존 합의 판결에 대해 불복하여 배상금 지급을 중단하였고 캘리포니아 지방법원에 재심을 청구하였습니다. 소송 상대방의 재심 청구가 법원으로부터 승인됨에 따라 해당 지방법원에서 재심 절차가 진행되고 있으며 연결회사는 이러한 법원의 결정에 대해 법률 대응을 진행하고 있습니다. 보고기간말 현재 동 소송에 대한 최종 판결까지는 수개월 이상이 소요될 것으로 예상되며 결과는예측할 수 없습니다. &cr;

4. 보고기간후 사건&cr;&cr;1) 연결회사는 3. 중요한 소송사건 (2)에서 기술하고 있는 캘리포니아 지방법원의 재심 청구 승인의부당함에 대해 미 연방순회항소법원에 소송을 제기하였으나 2021년 5월 5일 지방법원의 재심 청구 승인이 합당하다는 확정판결을 내렸습니다.&cr;

5. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

&cr;6. 채무보증현황

(외화단위: USD)

회사명	보증처	보증금액		비 고
ZINUS, INC.	Wells Fargo Bank	USD	97,000,000	신용장지급보증
ZINUS USA INC.	KEB Hana Bank New York Agency	USD	6,000,000
	Shinhan Bank America	USD	30,000,000	차입금지급보증
	KEB Hana Bank New York Agency	USD	12,000,000
	Citibank N.A.	USD	18,000,000
Best Price Mattress, INC.	Bank of Hope	USD	20,000,000
PT.ZINUS&cr;Global Indonesia	PT.Bank KEB Hana Indonesia	USD	25,000,000
	PT.Bank Woori Saudara Indonesia	USD	10,800,000	신용장지급보증
	PT.Bank KEB Hana Indonesia	USD	20,000,000
	PT.Bank Shinhan Indonesia	USD	18,000,000

7. 채무인수약정 현황&cr; 해당사항없음&cr;&cr;8. 그 밖의 우발채무 등&cr; 해당사항없음&cr;&cr;9. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr; 해당사항없음

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

10. 공모자금의 사용내역

2021년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 : )

기업공개-2019년 10월 24일시설자금70,300시설자금57,089자금사용계획 상 지출시기 미도래기업공개-2019년 10월 24일운영자금30,512운영자금30,512-기업공개-2019년 10월 24일차환자금20,000차환자금20,000-

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획		실제 자금사용&cr; 내역		차이발생 사유 등
			사용용도	조달금액	내용	금액

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음